SK네트웍스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230411)
제출인: SK네트웍스

증권신고서(채무증권)
3.7
SK네트웍스(주)

정 정 신 고 (보고)

2023년 04월 11일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 04월 05일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 04월 05일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 04월 11일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 및 일부 내용 변경에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지 - 모집 또는 매출총액
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
150,000,000,000원
240,000,000,000원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용1. 주요권리내용
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
185-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
150,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주1) 본 사채는 2023년 04월 07일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
185-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
302,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주1) 본 사채는 2023년 04월 07일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
185-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
한화투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
228,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주1) 본 사채는 2023년 04월 07일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
185-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
150,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다.

회차 :
185-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
413,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
185-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
한화투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
110,000,000,000

발행제비용
450,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
185-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주1) 본 사채는 2023년 04월 07일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
185-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일,

2025년 07월 17일, 2025년 10월 17일, 2026년 01월 17일, 2026년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주1) 본 사채는 2023년 04월 07일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
185-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일,

2025년 07월 17일, 2025년 10월 17일, 2026년 01월 17일, 2026년 04월 17일,

2026년 07월 17일, 2026년 10월 17일, 2027년 01월 17일, 2027년 04월 17일,

2027년 07월 17일, 2027년 10월 17일, 2028년 01월 17일, 2028년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주1) 본 사채는 2023년 04월 07일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
185-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다.

[회 차 :
185-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일,

2025년 07월 17일, 2025년 10월 17일, 2026년 01월 17일, 2026년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
185-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일,

2025년 07월 17일, 2025년 10월 17일, 2026년 01월 17일, 2026년 04월 17일,

2026년 07월 17일, 2026년 10월 17일, 2027년 01월 17일, 2027년 04월 17일,

2027년 07월 17일, 2027년 10월 17일, 2028년 01월 17일, 2028년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재
라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제185-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

4
6
3
-
-
-
13

수량

400
600
300
-
-
-
1,300

경쟁율

1.33 : 1
2.00 : 1
1.00 : 1
-
-
-
4.33 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

16
9
9
-
-
-
34

수량

1,800
2,300
1,200
-
-
-
5,300

경쟁율

2.57 : 1
3.29 : 1
1.71 : 1
-
-
-
7.57 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-3회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

7
4
8
-
-
-
19

수량

700
1,600
1,000
-
-
-
3,300

경쟁율

1.40 : 1
3.20 : 1
2.00 : 1
-
-
-
6.60 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제185-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
100
7.69%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
200
15.38%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
300
23.08%
포함

1
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
23.08%
600
46.15%
포함

6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
700
53.85%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
800
61.54%
포함

15
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
15.38%
1,000
76.92%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
1,100
84.62%
포함

24
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
1,200
92.31%
포함

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
1,300
100.00%
포함

합계
4
400
6
600
3
300
-
-
-
-
-
-
13
1,300
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-21
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.77%
200
3.77%
포함

-20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
300
5.66%
포함

-15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
400
7.55%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
500
9.43%
포함

-12
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
600
11.32%
포함

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.77%
800
15.09%
포함

-8
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
1,000
18.87%
포함

-7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
1,200
22.64%
포함

-6
1
100
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
7.55%
1,600
30.19%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
1,700
32.08%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
1,800
33.96%
포함

-1
3
300
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
7.55%
2,200
41.51%
포함

1
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.66%
2,500
47.17%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
2,600
49.06%
포함

4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
2,700
50.94%
포함

15
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
2,900
54.72%
포함

20
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.66%
3,200
60.38%
포함

25
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
15.09%
4,000
75.47%
포함

27
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
4,200
79.25%
포함

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
4,300
81.13%
포함

30
-
-
3
900
1
100
-
-
-
-
-
-
4
1,000
18.87%
5,300
100.00%
포함

합계
16
1,800
9
2,300
9
1,200
-
-
-
-
-
-
34
5,300
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-31
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
100
3.03%
포함

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
200
6.06%
포함

-29
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.06%
400
12.12%
포함

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
500
15.15%
포함

-20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
600
18.18%
포함

-19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
700
21.21%
포함

-15
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.06%
900
27.27%
포함

-13
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.06%
1,100
33.33%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
1,200
36.36%
포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
1,300
39.39%
포함

0
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.06%
1,500
45.45%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
1,600
48.48%
포함

20
-
-
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
2
400
12.12%
2,000
60.61%
포함

25
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
24.24%
2,800
84.85%
포함

30
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
15.15%
3,300
100.00%
포함

합계
7
700
4
1,600
8
1,000
-
-
-
-
-
-
19
3,300
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제185-1회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-11
-1
0
1
6
10
15
21
24
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100
100

합계
100
100
100
300
100
100
200
100
100
100
1,300

누적합계
100
200
300
600
700
800
1,000
1,100
1,200
1,300
-

[제185-2회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-21
-20
-15
-14
-12
-10
-8
-7
-6
-5
-4
-1
1
3
4
15
20
25
27
29
30
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

200

200

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

300

300

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

200

200

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100

100

기관투자자24

100

100

기관투자자25

300

300

기관투자자26

500

500

기관투자자27

300

300

기관투자자28

100

100

기관투자자29

100

100

기관투자자30

100

100

기관투자자31

500
500

기관투자자32

300
300

기관투자자33

100
100

기관투자자34

100
100

합계
200
100
100
100
100
200
200
200
400
100
100
400
300
100
100
200
300
800
200
100
1,000
5,300

누적합계
200
300
400
500
600
800
1,000
1,200
1,600
1,700
1,800
2,200
2,500
2,600
2,700
2,900
3,200
4,000
4,200
4,300
5,300
-

[제185-3회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-31
-30
-29
-24
-20
-19
-15
-13
-7
-1
0
5
20
25
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

200

200

기관투자자14

100

100

기관투자자15

300

300

기관투자자16

100

100

기관투자자17

500

500

기관투자자18

300

300

기관투자자19

500
500

합계
100
100
200
100
100
100
200
200
100
100
200
100
400
800
500
3,300

누적합계
100
200
400
500
600
700
900
1,100
1,200
1,300
1,500
1,600
2,000
2,800
3,300
-

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제185-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,300억원- 총 참여신청범위: -0.11%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 13건- 유효수요 내 참여신청금액: 1,300억원- 유효수요 내 참여신청건수: 13건② 제185-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,300억원- 총 참여신청범위: -0.21%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 34건- 유효수요 내 참여신청금액: 5,300억원- 유효수요 내 참여신청건수: 34건③ 제185-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,300억원- 총 참여신청범위: -0.31%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 19건- 유효수요 내 참여신청금액: 3,300억원- 유효수요 내 참여신청건수: 19건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제185-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 한다.

[제185-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 한다.[제185-3회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제185-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.30%
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
5,000,000,000
0.30%
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 각 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제185-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
35,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.30%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 각 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제185-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.30%
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
5,000,000,000
0.30%
총액인수

신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.30%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
15,000,000,000
0.30%
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
5,000,000,000
0.30%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 각 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
185-1
30,000,000,000
2,000,000
-

185-2
70,000,000,000
2,000,000
-

185-3
50,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채는 2023년 4월 7일 9시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제185-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.30%
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
5,000,000,000
0.30%
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30%
총액인수

(문구 삭제)

[제185-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
50,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.30%
총액인수

(문구 삭제)

[제185-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
30,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.30%
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
5,000,000,000
0.30%
총액인수

신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.30%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.30%
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
5,000,000,000
0.30%
총액인수

(문구 삭제)
나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
185-1
30,000,000,000
2,000,000
-

185-2
100,000,000,000
2,000,000
-

185-3
110,000,000,000
2,000,000
-

(문구 삭제)(주5) 정정 전
가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제185-1회
30,000,000,000
주)
2025년 04월 17일
-

제185-2회
70,000,000,000
주)
2026년 04월 17일
-

제185-3회
50,000,000,000
주)
2028년 04월 17일
-

합 계
150,000,000,000
-
-
-

주) 본 사채는 2023년 04월 07일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000)이하의 범위 내에서"발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있습니다[제185-1회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2023년 04월 11일 정정신고서를통해 공시할 계획입니다. [제185-2회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2023년 04월 11일 정정신고서를통해 공시할 계획입니다. [제185-3회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2023년 04월 11일 정정신고서를통해 공시할 계획입니다.

(주5) 정정 후
가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제185-1회
30,000,000,000
주1)
2025년 04월 17일
-

제185-2회
100,000,000,000
주2)
2026년 04월 17일
-

제185-3회
110,000,000,000
주3)
2028년 04월 17일
-

합 계
240,000,000,000
-
-
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 한다.

주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 한다.주3) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
185-1
30,000,000,000
2,000,000
-

185-2
70,000,000,000
2,000,000
-

185-3
50,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채는 2023년 4월 7일 9시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
185-1
30,000,000,000
2,000,000
-

185-2
100,000,000,000
2,000,000
-

185-3
110,000,000,000
2,000,000
-

(문구 삭제)

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제185-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
150,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,849,180,000

[제185-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
302,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,697,780,000

[제185-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
228,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,771,580,000

나. 발행제비용의 내역

[제185-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
18,000,000
발행가액 x 0.06%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
300,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
150,820,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제185-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
210,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
49,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
302,220,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제185-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
35,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
228,420,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
185-1
(기준일 :
2023년 04월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

회차 :
185-2
(기준일 :
2023년 04월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

회차 :
185-3
(기준일 :
2023년 04월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채 발행금액 1,500억원(수요예측 결과에 따라서 최대 3,000억원)은 전액 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원, %)

구 분
발 행 일(차 입 일)
만 기 일
이 자 율
금 액

제181-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-04-18
2023-04-18
2.927
1,400

기업어음증권
2023-02-13
2023-05-12
3.780
300

합 계
1,700

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 기업어음 상환에 대한 부족분 200억원은 수요예측 결과에 따라 증액이 결정되는 경우 동 채무상환자금에 추가로 사용할 계획입니다. 증액 이후 부족 자금에 대해서는 당사 보유자금으로 사용할 계획입니다.

다. 증액시 추가 자금조달의 사용목적수요예측 결과에 따라 최대 3,000억원까지 증액 발행 시, 증액분 1,500억원은 채무상환자금 목적으로 사용할 예정입니다. 상세사항은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원, %)

구 분
발 행 일(차 입 일)
만 기 일
이 자 율
금 액

기업어음증권
2023-02-13
2023-05-12
3.780
700

기업어음증권
2023-02-17
2023-05-17
3.750
500

기업어음증권
2023-02-24
2023-05-24
3.930
500

합 계
1,700

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 증액 이후 부족 자금에 대해서는 당사 보유자금으로 사용할 계획입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제185-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
150,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,849,180,000

[제185-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
413,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,586,680,000

[제185-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
450,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
109,549,480,000

나. 발행제비용의 내역

[제185-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
18,000,000
발행가액 x 0.06%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
300,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
150,820,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제185-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
300,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
70,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
413,320,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제185-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
330,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
77,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
450,520,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
185-1
(기준일 :

2023년 04월
10일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

회차 :
185-2
(기준일 :

2023년 04월
10일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

회차 :
185-3
(기준일 :

2023년 04월
10일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
110,000,000,000
-
-
110,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채 발행금액
2,400억원은 전액 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원, %)

구 분
발 행 일(차 입 일)
만 기 일
이 자 율
금 액

제181-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-04-18
2023-04-18
2.927
1,400

기업어음증권
2023-02-13
2023-05-12
3.780
300

기업어음증권
2023-02-13
2023-05-12
3.780
700

합 계
2,400

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
(문구 삭제)

(삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

sk네트웍스185_정정증권신고서(04.11)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 04월 05일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 04월 11일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

금융위원회 귀중
2023년 04월 05일

회 사 명 :
에스케이네트웍스 주식회사

대 표 이 사 :
이 호 정

본 점 소 재 지 :
경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4

(전 화) 070-7800-2114

(홈페이지) http://www.sknetworks.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무담당 (성 명) 박 소 아

(전 화) 070-7800-2763

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
SK네트웍스(주) 제185-1회 무기명식 이권부 무보증사채SK네트웍스(주) 제185-2회 무기명식 이권부 무보증사채SK네트웍스(주) 제185-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
240,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : SK네트웍스(주) - 경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 하나증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56

【 대표이사 등의 확인 】

sk네트웍스185_증권신고서(04.05)

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 글로벌 및 국내 경기와 교역량에 관한 사항종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을보유하면서 이를 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출위주의 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서,
종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 수출액의 변동에 따라 업황에 영향을 받습니다. 국내 경기는 물론 선진국 및신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동, 달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을 수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필요합니다. 2023년 2월말 기준 수출액은 501.0억 달러로 전년동기 대비 7.5% 감소하였으며, 수입액은 554.0억 달러로 전년동기대비 3.6% 증가하였습니다. 2월 무역수지는 -53.0억 달러로 1월 대비 적자폭이 절반 이하로 축소되었습니다. 한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2022년 국내 GDP 성장률은 2.6%로 추정하고 있으며, 2023년 1.6%(상반기 1.1%, 하반기 2.0%) 수준을, 2024년에는 2.4% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다.
한국은행은 국내 경기의 경우 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 부진한 성장흐름을 지속할 것으로 예상하고 있으며, 향후 중국 및 IT경기 회복 등으로 점차 나아질 것으로 예상되지만 불확실성이 높은 상황으로 전망하고 있습니다. 한국수출입은행 해외경제연구소는 수출선행지수의 전년동기대비 상승세가 둔화되고, 전기 대비 하락세를 보이고 있으며, 주요국 경기 둔화로 인한 신규주문 감소 및 수출물가 하락 등의 영향으로 1분기 수출액은 전년동기 대비 감소할 것으로 전망하고 있습니다.
다만, 인플레이션 완화 속도가 예상보다 낮을 경우, 미국 연준의 긴축 기조가 지속되며 경기 침체 우려가 높아지면서 수출 감소폭은 더욱 확대될 가능성이 있습니다. 이처럼 인플레이션 장기화 및 긴축적 통화정책 지속, 지정학적 리스크 확대 등에 따라 국내외 경기 및 교역량이 둔화되어 당사 사업에도 악영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.
나. 미국 등 주요국의 보호무역주의에 관한 사항
미국 트럼프 행정부는 자국산업 보호를 위해 수입제품에 대한 긴급수입제한조치, 관세부과 등 보호무역주의를 표면화했습니다. 미국의 트럼프 정부는 2018년 1월 23일 한국산 세탁기와 태양광 제품에 대해 세이프가드(Safeguard, 긴급수입제한조치)를 발동한 바 있으며, 이어서 2018년 3월 8일에는 무역확장법 제232조에 따라수입산 철강 및 알루미늄에 각각 25% 및 10%의 관세를 부과하는 행정명령에 공식 서명하였습니다.
미국 트럼프 행정부로부터 시작된 보호무역 관련 이슈는 글로벌 교역을 위축시켜 당사를 비롯한 종합상사업을 영위하는 기업들에게 불리한 환경을 조성할 수 있습니다. 실제로 미국 상무부에서 발표한 자료에 따르면 2018년 한국의 대미 상품수지 무역흑자는 179억달러로 2017년 같은 기간(231억달러)보다 약 22.5% 하락하기도 하였습니다.
미국 바이든 행정부 역시 대중국 견제 및 보호무역주의 기조를 유지하는 가운데 강력한 환경정책을 시행하고있습니다. 또한 바이든의공약은 대중국 보복관세 당분간 유지, 리쇼어링 육성 등이었으며, 중국에 대한 무역 및 공급망 의존을 줄이기 위해 '對中 디커플링(탈동조화) 기조를 유지하고있습니다.
중국 역시도 세계교역의 위축에 따라 국가 경제성장전략으로 쌍순환(雙循環)을 채택하여 정책방향을 수출에서 내수 위주로 전환하려 하고 있습니다. 글로벌 인플레이션 및 주요국 긴축 정책에 따른 경기 둔화, 미국의 보호무역주의 지속 등이 수출 회복을 제약하는 리스크 요인으로 상존하고 있습니다.
미국 등 주요국들의 보호무역정책이 종합상사업에 미치는 영향은 현재 정확히 판단하기 어려우나,
투자자께서는 보호무역정책이 글로벌 무역 환경에 미치는 영향에 대해 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.
다. 무선통신시장 시장 정체 위험2009년 이후 국내 스마트폰 수요가 증가하였고, 2011년 7월 LTE서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 기존 3G 통신 대비 높은 요금으로 수익성 제고에 기여하고 있으며, 특히 LTE 서비스의 경우 지속적인 성장세를 보여,
2023년 1월말 기준 LTE 서비스 가입자수는 약 5,430만명으로 전체 이동전화 서비스 가입자의 59.6%를 차지하고있습니다. 이와 더불어 OTT(Over The Top, 동영상 스트리밍 서비스), 모바일 TV, 인터넷 방송 등 새로운 플랫폼이 등장하면서 컨텐츠 공급이 다변화 되었고, 이동통신 가입자의 데이터 소비가 가속화되고 있습니다. 통신산업이 성숙단계에 접어들면서 스마트폰 가입자를 비롯한 국내 이동통신가입자의 양적 성장이 제한될 수 있으며, 국내 이동통신 업계에서 SK텔레콤의 시장점유율 역시 큰 폭의 변동은 나타나고 있지 않지만, 2012년 이후정체된 양상을 보이고 있습니다.
통신산업이 성숙단계에 접어들면서 사업자간 경쟁강도가 높은 수준을 유지하고 있어, 마케팅비용 증가로 인한 이동전화사업자의 영업수익성은 저하되는 모습을 보이고 있으며, 과도한 마케팅비용 지출에 따른 비판적 여론과 정부의 통신요금 인하 압력이 가중되고 있습니다. 한편, 2018년 12월 이동통신 3사는 세계 최초로 5G 전파 송출, 2019년 4월 5G 상용화를 시작함과 동시에 5G 스마트폰을 공개하였습니다. 이동통신 3사가 처음 5G 서비스를 개시한
2019년 4월말 5G 가입자 수는 약 27만명으로, 동월말 전체 이동전화 가입자 수 6,748만명의 2.0%에 그쳤으나, 2023년 1월말까지 약 2,855만명으로 늘어나 동월말 전체 이동전화 가입자 수 7,725만명의 37.0% 수준으로 증가하였습니다. 아직 시장 전체에서 5G 이용자가 차지하는 비중이 크지 않지만, 빠른 속도로 성장하고 있어 향후 LTE보다 5G 영역에서의 경쟁이 부각될 것으로 보입니다. 다만,
통신사간 과열경쟁의 가능성, 5G 기지국 구축률 불충분으로 인한 서비스 품질 저하, 경기 불황의 장기화로 인한 소비자 구매력 저하 등 시장의 변화에 대한 대응이 적절치 못할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 통신요금 부담 완화 등 정부 정책 및 규제 변동 위험2011년부터 정부는 MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 사업자의 시장진입을 허용하였으며,
시장점유율은 꾸준히 증가하고 있습니다(2012년 말 2.4% → 2023년 1월말 17.1%). MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으로 동일한 품질의 무선통신서비스를 제공하고 있습니다.
MVNO 사업자의 시장점유율이 지속적으로 증가할 경우 SK텔레콤 대리점에서 판매되는 휴대전화의 수요가 감소하여 SK텔레콤에 휴대폰을 판매하는 당사 정보통신 부문의 매출규모 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 정부는 2014년 10월 1일부터 "단말기 유통구조 개선법"에 근거하여 무선통신 사업자는 단말기 지원금을 받지 않는 고객에게 추가적 요금할인(선택약정할인)을 제공하도록 하고 있으며, 저소득층 및 기초 연금 수령자에 대한 요금감면 혜택, 코로나19 사태로 피해를 입은 소상공인을 지원하기 위한 방송ㆍ통신요금 감면 정책 등을 시행하고 있습니다. 아울러, 2022년 5월 정부는 소비자물가 안정을 위해 '5G 중간요금제'를 출시하도록 각 통신사에 유도할 것을 발표하였으며, 통신 3사는 약 20~31GB를 제공하는 5G 중간요금제를 출시하였습니다. 이와 같은 통신비 부담 완화 정책이 당사보다는 이동통신 사업자에 더 직접적인 영향을 미치지만,
정부정책 및 규제에 의해 휴대폰의 교체주기가 늘어나거나 휴대폰 신규구매 수요 감소, 휴대폰 유통업자의 마진율 하락 등이 발생하게 될 경우 당사에 부정적인 영향이 발생할 있으니 투자자께서는 정부의 정책 및 규제 변화가 통신산업에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.
마. 렌터카 사업 형태의 다양화 위험렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 1969년 처음으로 제도화된 뒤 1980년 이후 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히성장하였습니다.
렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의 차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성됩니다. 기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나,
최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하고 있습니다. 이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있습니다.
코로나19 사태 이후 대면 접촉을 기피하는 경향으로 인해 단기 렌탈 및 카셰어링 산업의 일시적인 약세로 이어졌으나, 백신 보급 및 이동 수요 회복에 따라 단기 렌탈 및 카셰어링 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 다만, 향후 코로나19의 재확산 및 이에 따른 경기 불황 등 환경 변화가 단기 렌탈 및 카셰어링 산업에 악영향을 미칠 수 있습니다.투자자들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.
바. 산업 내 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다. 당사의 종속회사인 SK렌터카는 렌터카 업계에서 롯데렌탈에 이은 2위 사업자로, 2022년말 SK렌터카와 SK네트웍스 단순합산 시장점유율은 17.3%를 기록하고 있으나, 산업의 높은 성장세와 더불어
정부규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다. 롯데렌탈의 경우 렌터카 보유수량이 2020년 23.4만대에서 2022년에는 25.9만대로 증가하였지만 시장점유율은 22.2%에서 21.4%로 오히려 소폭 하락하였습니다. 당사 또한 SK렌터카와 SK네트웍스의 단순합산 렌터카 보유수량이 2020년 20.8만대에서 2022년에는 21.0만대로 증가하였지만, 시장점유율은 19.8%에서 17.3%로 감소하였습니다. 향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나,
선ㆍ후발 주자간의 경쟁심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
사. 경쟁강도 심화 등으로 인한 수익성 악화 위험당사의 스피드메이트사업부는 자동차 경정비 사업에서 출발하여 긴급출동 서비스, 수입차 경정비, 수입차 부품 유통, 타이어 유통, 자동차 부품 수출에 이르기까지 다양한 사업을 수행하고 있는 모빌리티 서비스 사업자입니다.
자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록대수는 2012년 1,887만대에서 2022년 2,550만대로 약 35% 가량 증가했으며,
1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등으로 당분간 완만하지만 자동차 등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 한국수입자동차협회에 따르면 2011년도 수입차 신규 등록은 105,037 대로 10만 대를 약간 상회하는 수치였으나, 2022년도 수입차 신규 등록은 276,146 대로 2.7배 가량 증가하였으며, 전년동기 대비 2.6% 증가했습니다. 이는
글로벌 통화 긴축 정책에 따른 할부금리 인상과 소비심리 위축에도 불구하고, 글로벌 완성차 업체들이 적극적인 프로모션을 통해 판매량을 증대시킨 것에 기인하며, 소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다. 다만, 자동차 경정비 시장은 동종업을 영위하고 있는
여타 대기업의 추가적인 시장 진입 및 서비스 경쟁 등 경쟁강도 심화로 인해 고정비가 증가하는 등 수익성이 악화될 수 있으며, 정부 정책에 영향을 받을 수 있기에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 렌탈산업 구조적 성장 위험SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매직(주) 영위 렌탈사업은 저성장 기조의 국내 경제환경에서소비자들에게 경제적 부담을 덜어주는 측면에서 주목받는 사업이며, 1~2인 가구 증가에따라 전체 가구수가 증가하고, 국내 렌탈 시장의 잠재 수요군은 점차 확대될 것으로 기대되고 있습니다.
코로나19의 확산에 따라 비대면으로 모든 생활편의를 해결할 수 있는 문화가 전파되면서, 기존의 가전제품의 영역에 들어오지 않았던 제품들까지도 렌탈의 범위에 편입되며 렌탈업계에는 성장의 기회가 되고 있습니다. SK매직(주)의 경우 코로나19로 인한 영향에도 불구하고 2022년말 기준 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 242만 계정을 달성하는 등 지속적으로 렌탈계정이 증가하고 있습니다. 이러한 렌탈산업의 성장 가능성에도 불구하고,
국내외 경기둔화에 따른 렌탈수요 감소, 소비심리 위축에 따른 렌탈시장의 성장이 제한적일 수 있으며, 이에
당사의 렌탈사업 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
자. 가전산업 렌탈시장 성장성 제한 위험SK매직(주)의 가전사업부문의 제품으로는 가스레인지, 전기레인지, 가스오븐, 스팀오븐,복합오븐, 식기세척기 등 주방가전이 있으며, 이러한
주방가전의 국내 시장은 전반적으로 성숙기에 접어든 시장으로서 2022년 기준 SK매직(주) 가전사업부 매출의 21%를 차지하고 있는 가스레인지의 경우 매출이 전년동기 대비 18.6% 감소하는 등 성장성은 다소 제한적이라 볼 수 있습니다. 국내 가스레인지 시장, 오븐시장 등과 같이
국내 주방가전의 포화된 시장 환경으로 인하여 SK매직(주)의 가전사업부 매출 증가에 제한이 있을 수 있으며, 타사의 신제품 출시, SK매직(주) 가전제품의 기술력 하락 등이 발생할 경우, SK매직(주) 매출에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
차. 빌트인 가전사업 관련 위험 SK매직(주)는 가전사업부를 통해 빌트인 사업을 영위하고 있으며,
빌트인 가전제품의 매출은 주택건설경기에 영향을 받게 됩니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치로서 주택건설경기를 가늠할 수 있는 지표이며, 이는 코로나19사태 이후 급락하며, 2020년 3월 기준 59.5 수준을 기록하며 2017년 이후 역대 최저치를 기록하였습니다. 이후 글로벌 경기 부양 정책으로 CBSI는 상승세를 보이며 2021년 5월 및 6월 100을 상회하기도 했습니다. 2022년 러시아-우크라이나 전쟁 및 인플레이션 우려 등 불확실성이 증가하며 CBSI는 하락세를 기록하여 2022년 11월에는 52.5 수준까지 하락했습니다. 그러나 2023년 긴축 기조 완화 및 부동산 경기 침체 우려가 다소 완화되며 CBSI는 회복세를 보였으며, 2023년 3월 80.1 수준을 전망하고 있습니다. 그러나,
여전히 상존한 코로나19로 촉발된 불확실성 지속, 국내외 경기 침체 가능성 및 글로벌 금융환경의 불확실성이 높아지는 상황에서 국내 건설경기는 다소 침체를 겪을 것으로 예상되며, 이는 SK매직(주)의 빌트인 사업 관련 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
카. 렌탈사업부문 경쟁위험SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매직(주)가 영위하고 있는 렌탈사업은 가입자 기반의 사업으로 가입자 확보를 위한 전방위적인 영업망 구축 및 높은 인지도와 고도의 제품 품질을 요구하고 있어 신규업체들의 진입장벽이 높은 편입니다.
하지만 국내 렌탈사업 시장은 선도기업 및 후발업체들 외에도 LG전자와 같은 대기업들의 시장참여 등으로 시장경쟁이 치열해 지고 있어 더욱 차별화된 제품 품질과 서비스가 요구되고 있습니다. SK매직(주)의 경쟁력 확보를 위한 노력에도 불구하고,
후발업체의 적극적인 점유율 확대전략 등으로 인하여 SK매직(주)의 시장 지배력이 축소될 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 영위사업 변경에 따른 위험당사는 휴대폰 중심의 정보통신 유통업, 글로벌 Trading 사업, 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 사업, 워커힐 호텔 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 2022년 당사 매출액은 정보통신 유통업 46.8%, Car Biz 사업 21.0%, 글로벌 18.7%,SK매직 11.1%, 워커힐 2.4%로 구성되어있습니다. 최근 3년간 당사 매출액은 2022년 9조 6,664억원, 2021년 11조 181억원, 2020년 10조 6,259억원을 기록했습니다. 당사는 2016년 이후 8건의 중요한 영위사업의 변동이 있었습니다. 첫째, 2016년 10월에는 렌탈사업 및 주방가전판매 사업에 신규 진입하기 위하여 (주)동양매직(현 SK매직)의 지분 100%를 6,190억원에 인수하여 SK매직(주)를 완전자회사로 편입하였으며, 둘째, 2016년 12월에는 재무건전성 강화 및 투자재원 확보를 목적으로 당시 사업을 영위중이던 패션사업 부문의 영업양도를 결정하여, 2017년 2월에 최종적으로 3,241억원에 패션사업부문을 영업양도하였습니다. 셋째, 2017년 3월에는 LPG 사업 및 LPG충전소를 계열회사인 SK가스(주)를 상대로 3,102억원에 영업양도 하였으며, 넷째, 2017년 8월에는 투자재원 확보를 목적으로 EM 부문 중 유류제품 도매 판매(Wholesale) 사업을 계열회사인 SK에너지(주)상대로 3,015억원에 영업양도 하였습니다. 다섯째, 2019년 1월에는 렌터카 업계 재편 및 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화를 위해 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 2,958억원에 인수했습니다. 여섯째, 2020년 6월에는 기존 MOST사업부(석유제품 소매판매) 관련 부동산 및 부동산 외 자산, 인력 등을 1조 3,283억원에 양도했습니다. 일곱째, 2020년 12월 골프장 사업 등을 영위하는 계열사인 SK핀크스의 지분 100%를 재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보 목적으로 계열사인 (주)휘찬을 상대로 3,029억원에 처분했습니다. 마지막으로 2021년 7월 철강 Trading 사업환경의 변화에 따른 지속적인 사업부진 및 사업 특성 상 낮은 성장가능성인 감안하여 성장 사업 집중을 통한 수익성 및 재무구조 개선 목적으로 Trading사업부 내 철강 Trading 사업 중단을 결정하였습니다. 당사는
영위사업 변경을 통해 성장을 위한 투자재원 확보 노력을 지속함으로써 정보통신 유통업, 글로벌, 워커힐 등의 사업부와 함께 비교적 최근 추가된 SK매직, 렌터카 사업을 강화해 외형 확대 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 상기 영위사업 변화가 향후 지속적인 매출 향상을 보장하지는 않으며, 정부정책 및 사업 환경 변화가 매출액에 영향을 끼칠 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
나. 수익성에 관한 사항당사의 최근 3개년도 매출총이익률은 2022년 12.39%, 2021년 10.31%, 2020년 10.15%를 기록하며 우상향하는 중에 있으며, 영업이익률은 2022년 1.60%, 2021년 1.11%, 2020년 1.17%를 기록했습니다. 또한 금융손익과 기타손익, 중단영업손익 등을 포함한 당기순이익의 매출액 대비 비율은 2022년 0.94%, 2021년 0.94%, 2020년 0.40%를 기록해 수익성이 우수하다고 판단하기는 어렵습니다. 2022년 기준 정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각 46.82%,18.74%, 16.71%, 11.14%를 기록하였으며, 당기순이익률은 1.23%, -0.18%, 3.38%, 2.14%를 기록해 철강 Trading 사업을 중단한 글로벌 부문의 비중이 감소하고, 렌터카와 SK매직 부문의 여전히 매출액 비중이 증가세를 보였습니다. 다만, 글로벌 부문과 SK매직 부문의 수익성이 부진한 성과를 기록하며 당사 전체 당기순이익률은 전년대비 유사한 수준에 머물러있습니다.
당사는 2021년 7월 철강 Trading 사업을 중단하는 등 수익이 부진했던 사업 부문을 매각 또는 중단하고 렌탈 및 렌터카 사업 등을 중심으로 성장동력을 확보함으로써 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있으나, 향후 당사의 수익성 변동 추이에는 불확실성이 존재합니다. 투자자께서는 당사와 당사 각 사업부문의 수익성 추이에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.
다. 재무안정성에 관한 사항당사의 연결기준 총차입금은 2022년 4조 107억원 수준으로 2021년(3조 6,898억원), 2020년(3조 3,185억원) 대비 증가하였니다. 이에 따라 차입금 의존도는 2022년 42.22%로 2021년 39.21% 대비 증가하였습니다. 2022년 총 부채 규모는 7조 485억원으로 2021년 7조 219억원, 2020년 6조 5,282억원 대비 증가세를 보였습니다.반면, 부채비율은 2022년 287.61%로 2021년 293.93%, 2020년 290.76% 대비 하락했습니다. 2022년 유동비율은 영업관련 유동성 자산이 감소한 영향으로 전체 유동자산이 유동부채 대비 크게 줄어 75.77%를 기록했습니다. 이는 2020년 70.87% 대비 상승하였으나 2021년 78.18% 대비 하락한 수치입니다. 이와 같이 당사는 전기대비 총차입금 의존도 및 순차입금 의존도는 상승하고, 유동비율은 하락하였으나, 동시에 부채비율은 하락하며 일부 재무비율이 개선되었습니다.
다만 증가하는 차입금 의존도와 100%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다.
라. 현금흐름에 관한 사항당사의 최근 3개년간 영업활동 현금흐름, 투자활동 및 재무활동에서 연도별로 현금의 유입과 유출이 교차하고 있습니다. 전체 현금흐름 측면에서는 2021년 5,048억원, 2020년 3,673억원의 현금유입이 발생한 반면, 2022년에는 1조 168억원의 현금유출이 발생하는 모습을 보였습니다.2022년 기말 현금 및 현금성자산은 3,559억원으로 2021년 1조 3,730억원, 2020년 8,613억원 대비 크게 감소했습니다. 다만, 2022년에는 단기금융상품이 전년대비 약 4,845억원 증가하는 과정에서 현금 유출이 발생하였으며, 당사의 차입금 규모 및 만기를 고려할 때 보유현금 감소로 인해 단기간에 유동성 위기에 직면할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다.
다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다.
마. 주요 연결대상 종속기업의 실적 관련 위험당사는 2022년 말 기준 상사부문의 해외법인, 정보통신사업부문 자회사인 SK네트웍스서비스(주), 2016년 렌탈산업 진출을 위해 인수한 SK매직(주), 2019년 종속회사로 편입한 SK렌터카(주) 등 국내외에 총 26개 연결대상 종속회사를 보유하고 있습니다. 특히,
영위사업과 매출액 등의 규모를 고려할 때 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)가 당사의 연결재무제표 기준 실적에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)의 경우 최근 3년간 매 기간 이익을 창출하고 있으며, 각각 2.64%, 6.98%, 7.57%의 영업이익률을 기록하였으며, SK네트웍스서비스(주) 및 SK렌터카(주)는 2022년에 전기대비 매출액이 증가하여 세 회사의 실적이 당사 연결재무제표 손익에 부정적인 영향을 미치거나, 당사에 추가적인 재무부담을 야기하지는 않을 것으로 판단됩니다.
다만, 향후 세 회사 또는 세 회사 중 한 곳의 실적이 악화될 경우 당사에 불리한 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)의 경영실적을 충분히 검토하시기바랍니다.
바. 환위험 및 파생상품에 관한 사항
당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 2022년 말 기준 3,033억원 규모의 외화금융자산과 4,754억원 규모의 외화부채를 보유하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영하고 있으며, 파생상품(통화선도 및 통화스왑) 계약으로 인해 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익이 대부분 상충관계에 있어 환위험이 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 파생상품계약과 헷지대상 현금흐름의 불일치 등이 발생하게 될 경우에는 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
사. 우발채무에 관한 사항
2022년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 견질제공어음 및 수표, 진행중인 소송사건(연결실체가 피고인 사건은 35건이며, 소송가액은 총 4,967백만원) 등 우발채무에 노출되어 있습니다.
다만, 우발채무가 실현될 가능성 및 이로 인해 발생할 수 있는 재무적/비재무적 영향은 정확히 판단하기 어렵습니다.
아. 대규모 기업집단 관련 위험당사가 속해있는 SK그룹은 2022년 04월 공정거래위원회 발표 대기업집단으로 186개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다.
이에당사에 대한 계열사의 직ㆍ간접적인 자금 지원은 제한적일 수있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.
자. 소송과 관련된 사항당사의 전직 임원은 2021년 3월 업무상 횡령 혐의로 서울중앙지검으로 부터 공소제기를 당한 사실이 있으며, 2022년 1월 27일 해당 업무상 횡령 혐의 관련 제1심 판결 결과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령), 업무상 횡령에 대해 일부 유죄에 따른 징역 2년 6개월을 선고 받았습니다.
제1심 판결로 확인된 금액은 1,157,602,606원이며, 2022년 1월 28일 검찰은 서울중앙지법에 항소장을 제출하였습니다.
해당 금액 및 내용은 제1심 판결 선고에 따른 내용으로 확정된 사항이 아니며, 추후 항소 및 그에 따른 판결에 따라 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성에 관한 사항본 사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해
매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 공모일정에 관한 사항본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생될 경우 공모일정이 변경될 수 있습니다.
다. 원리금상환 책임에 관한 사항
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아닙니다. 또한 금융기관 등이 본 사채의 원리금 상환에 대하여 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 신용평가정보본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)로부터 AA-(안정적) 등급을 받은 바 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
185-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
150,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다.

회차 :
185-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
413,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
185-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 17일

원리금지급대행기관
(주)하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 04월 04일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 04월 03일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
한화투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 17일
2023년 04월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
110,000,000,000

발행제비용
450,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
185-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다.

[회 차 :
185-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일,

2025년 07월 17일, 2025년 10월 17일, 2026년 01월 17일, 2026년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
185-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 07월 17일, 2023년 10월 17일, 2024년 01월 17일, 2024년 04월 17일,

2024년 07월 17일, 2024년 10월 17일, 2025년 01월 17일, 2025년 04월 17일,

2025년 07월 17일, 2025년 10월 17일, 2026년 01월 17일, 2026년 04월 17일,

2026년 07월 17일, 2026년 10월 17일, 2027년 01월 17일, 2027년 04월 17일,

2027년 07월 17일, 2027년 10월 17일, 2028년 01월 17일, 2028년 04월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2023년 04월 04일 / 2023년 04월 03일 / 2023년 04월 03일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주), SK증권(주)

분석일자
2023년 04월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 17일

납 입 기 일
2023년 04월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 03월 22일 KB증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 04월 12일이며, 상장예정일은 2023년 04월 17일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 경영지원 담당, 재무관리 담당 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부서장 및 책임자

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 공동대표주관회사는 발행회사와의 협의를 통하여 수요예측 재실시를 하지 않습니다.

나. 공모희망금리 산정

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
공동대표주관회사인 KB증권(주)와 SK증권(주)는 SK네트웍스(주)의 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 유사업종최근 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측 시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제185-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제185-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제185-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.* 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.

수요예측 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 사용하여 진행됩니다.단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다. 수요예측기간은 2023년 04월 07일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 각 회차별 100억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 100억원④ 가격단위: 0.01%p

배정 관련사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 5. 배정에 관한 사항 및공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"

5. 배정에 관한 사항

가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정 시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정 시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(공모채권 배정) 라.에 따라 공동대표주관회사인 KB증권(주)와 SK증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어"수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요"결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리범위 밖 신청분의처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정 근거

(1) 공모희망금리 산정 결정공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 SK증권(주)는 SK네트웍스(주)의 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, SK네트웍스(주) 회사채 유통거래 현황, "AA-" 등급 회사채 수요예측 내역, 채권시장동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제185-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제185-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제185-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
(2) 공모희망금리 산정 근거

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 SK증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. ① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 SK네트웍스㈜ 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일: 2023년 04월 04일]

(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 2년
4.116
4.124
4.120
4.083
4.110

개별민평 3년
4.235
4.214
4.211
4.227
4.221

개별민평 5년
4.493
4.476
4.475
4.444
4.472

출처) BONDWEB

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 회사채 AA-등급 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일: 2023년 04월 04일]
(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

등급민평 2년
3.996
4.014
3.990
3.983
3.995

등급민평 3년
4.075
4.099
4.071
4.067
4.078

등급민평 5년
4.333
4.351
4.355
4.324
4.340

출처) BONDWEB

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "국고채권" 2년, 3년 및 5년 만기 채권 시가평가 기준 수익률간의 스프레드

[기준일: 2023년 04월 04일]
(단위 : %, %p.)

만기
국고금리
개별민평의국고대비 스프레드
등급민평의국고대비 스프레드

2년
3.316
0.794
0.679

3년
3.272
0.949
0.806

5년
3.247
1.225
1.093

출처) BONDWEB

④ 최근 3개월간(2023.01.05~2023.04.04) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 개별민평 스프레드 추이

[개별민평]
(단위 : %, %p.)

날짜
(A) 국고금리
(B) SK네트웍스 개별민평
(B-A) 국고금리 대비 개별민평 스프레드

2년
3년
5년
2년
3년
5년
2년
3년
5년

2023-04-04
3.316
3.272
3.247
4.110
4.221
4.472
0.794
0.949
1.225

2023-04-03
3.377
3.335
3.327
4.165
4.281
4.550
0.788
0.946
1.223

2023-03-31
3.338
3.290
3.295
4.125
4.240
4.520
0.787
0.950
1.225

2023-03-30
3.295
3.230
3.245
4.075
4.181
4.466
0.780
0.951
1.221

2023-03-29
3.297
3.229
3.227
4.077
4.174
4.445
0.780
0.945
1.218

2023-03-28
3.331
3.260
3.247
4.105
4.202
4.465
0.774
0.942
1.218

2023-03-27
3.301
3.226
3.220
4.067
4.160
4.428
0.766
0.934
1.208

2023-03-24
3.251
3.170
3.165
4.023
4.102
4.372
0.772
0.932
1.207

2023-03-23
3.285
3.220
3.195
4.057
4.131
4.404
0.772
0.911
1.209

2023-03-22
3.323
3.253
3.229
4.072
4.148
4.433
0.749
0.895
1.204

2023-03-21
3.360
3.293
3.280
4.102
4.182
4.485
0.742
0.889
1.205

2023-03-20
3.310
3.235
3.229
4.024
4.118
4.439
0.714
0.883
1.210

2023-03-17
3.448
3.402
3.357
4.143
4.256
4.561
0.695
0.854
1.204

2023-03-16
3.442
3.410
3.365
4.139
4.255
4.568
0.697
0.845
1.203

2023-03-15
3.505
3.465
3.420
4.197
4.304
4.619
0.692
0.839
1.199

2023-03-14
3.450
3.415
3.367
4.139
4.250
4.566
0.689
0.835
1.199

2023-03-13
3.486
3.450
3.400
4.171
4.283
4.602
0.685
0.833
1.202

2023-03-10
3.754
3.712
3.611
4.424
4.534
4.811
0.670
0.822
1.200

2023-03-09
3.895
3.836
3.790
4.538
4.662
4.965
0.643
0.826
1.175

2023-03-08
3.911
3.850
3.813
4.556
4.678
4.994
0.645
0.828
1.181

2023-03-07
3.778
3.723
3.715
4.431
4.552
4.895
0.653
0.829
1.180

2023-03-06
3.825
3.767
3.767
4.464
4.594
4.947
0.639
0.827
1.180

2023-03-03
3.856
3.790
3.805
4.488
4.613
4.984
0.632
0.823
1.179

2023-03-02
3.943
3.866
3.890
4.560
4.684
5.069
0.617
0.818
1.179

2023-02-28
3.899
3.810
3.830
4.521
4.630
5.010
0.622
0.820
1.180

2023-02-27
3.803
3.700
3.701
4.438
4.533
4.897
0.635
0.833
1.196

2023-02-24
3.651
3.551
3.567
4.305
4.390
4.768
0.654
0.839
1.201

2023-02-23
3.704
3.603
3.630
4.346
4.434
4.829
0.642
0.831
1.199

2023-02-22
3.718
3.632
3.660
4.360
4.457
4.853
0.642
0.825
1.193

2023-02-21
3.698
3.615
3.637
4.330
4.441
4.833
0.632
0.826
1.196

2023-02-20
3.770
3.692
3.694
4.379
4.511
4.889
0.609
0.819
1.195

2023-02-17
3.710
3.637
3.640
4.335
4.471
4.848
0.625
0.834
1.208

2023-02-16
3.595
3.512
3.505
4.213
4.354
4.723
0.618
0.842
1.218

2023-02-15
3.587
3.512
3.507
4.222
4.373
4.745
0.635
0.861
1.238

2023-02-14
3.495
3.425
3.417
4.157
4.309
4.675
0.662
0.884
1.258

2023-02-13
3.516
3.445
3.443
4.193
4.355
4.726
0.677
0.910
1.283

2023-02-10
3.465
3.400
3.382
4.182
4.332
4.683
0.717
0.932
1.301

2023-02-09
3.482
3.405
3.387
4.214
4.368
4.714
0.732
0.963
1.327

2023-02-08
3.413
3.328
3.302
4.182
4.322
4.652
0.769
0.994
1.350

2023-02-07
3.388
3.300
3.275
4.199
4.324
4.650
0.811
1.024
1.375

2023-02-06
3.399
3.297
3.280
4.250
4.352
4.676
0.851
1.055
1.396

2023-02-03
3.233
3.116
3.105
4.130
4.205
4.526
0.897
1.089
1.421

2023-02-02
3.318
3.195
3.185
4.213
4.293
4.616
0.895
1.098
1.431

2023-02-01
3.389
3.270
3.242
4.298
4.381
4.682
0.909
1.111
1.440

2023-01-31
3.425
3.315
3.285
4.361
4.450
4.742
0.936
1.135
1.457

2023-01-30
3.383
3.265
3.235
4.355
4.425
4.710
0.972
1.160
1.475

2023-01-27
3.410
3.310
3.275
4.415
4.480
4.756
1.005
1.170
1.481

2023-01-26
3.367
3.270
3.225
4.416
4.461
4.717
1.049
1.191
1.492

2023-01-25
3.348
3.281
3.235
4.437
4.494
4.742
1.089
1.213
1.507

2023-01-20
3.381
3.319
3.287
4.474
4.547
4.812
1.093
1.228
1.525

2023-01-19
3.335
3.267
3.235
4.453
4.518
4.778
1.118
1.251
1.543

2023-01-18
3.415
3.373
3.332
4.530
4.632
4.888
1.115
1.259
1.556

2023-01-17
3.506
3.481
3.437
4.623
4.760
5.009
1.117
1.279
1.572

2023-01-16
3.487
3.445
3.370
4.622
4.750
4.965
1.135
1.305
1.595

2023-01-13
3.404
3.365
3.265
4.580
4.698
4.887
1.176
1.333
1.622

2023-01-12
3.493
3.462
3.395
4.695
4.828
5.030
1.202
1.366
1.635

2023-01-11
3.472
3.440
3.376
4.696
4.835
5.032
1.224
1.395
1.656

2023-01-10
3.578
3.550
3.480
4.826
4.970
5.161
1.248
1.420
1.681

2023-01-09
3.578
3.560
3.480
4.851
5.005
5.180
1.273
1.445
1.700

2023-01-06
3.710
3.687
3.625
4.984
5.157
5.342
1.274
1.470
1.717

2023-01-05
3.697
3.655
3.605
5.005
5.163
5.345
1.308
1.508
1.740

출처) BONDWEB

[등급민평]
(단위 : %, %p.)

날짜
(A) 국고금리
(B) AA- 등급민평
(B-A) 국고금리 대비 AA- 등급민평 스프레드

2년
3년
5년
2년
3년
5년
2년
3년
5년

2023-04-04
3.316
3.272
3.247
3.995
4.078
4.340
0.679
0.806
1.093

2023-04-03
3.377
3.335
3.327
4.050
4.137
4.418
0.673
0.802
1.091

2023-03-31
3.338
3.290
3.295
4.010
4.096
4.389
0.672
0.806
1.094

2023-03-30
3.295
3.230
3.245
3.960
4.037
4.334
0.665
0.807
1.089

2023-03-29
3.297
3.229
3.227
3.962
4.030
4.313
0.665
0.801
1.086

2023-03-28
3.331
3.260
3.247
3.990
4.059
4.333
0.659
0.799
1.086

2023-03-27
3.301
3.226
3.220
3.952
4.016
4.297
0.651
0.790
1.077

2023-03-24
3.251
3.170
3.165
3.908
3.959
4.241
0.657
0.789
1.076

2023-03-23
3.285
3.220
3.195
3.942
3.987
4.272
0.657
0.767
1.077

2023-03-22
3.323
3.253
3.229
3.957
4.005
4.302
0.634
0.752
1.073

2023-03-21
3.360
3.293
3.280
3.987
4.038
4.354
0.627
0.745
1.074

2023-03-20
3.310
3.235
3.229
3.909
3.974
4.308
0.599
0.739
1.079

2023-03-17
3.448
3.402
3.357
4.028
4.112
4.430
0.580
0.710
1.073

2023-03-16
3.442
3.410
3.365
4.024
4.111
4.437
0.582
0.701
1.072

2023-03-15
3.505
3.465
3.420
4.082
4.160
4.487
0.577
0.695
1.067

2023-03-14
3.450
3.415
3.367
4.024
4.106
4.435
0.574
0.691
1.068

2023-03-13
3.486
3.450
3.400
4.056
4.139
4.471
0.570
0.689
1.071

2023-03-10
3.754
3.712
3.611
4.309
4.390
4.680
0.555
0.678
1.069

2023-03-09
3.895
3.836
3.790
4.423
4.518
4.834
0.528
0.682
1.044

2023-03-08
3.911
3.850
3.813
4.441
4.534
4.862
0.530
0.684
1.049

2023-03-07
3.778
3.723
3.715
4.316
4.408
4.764
0.538
0.685
1.049

2023-03-06
3.825
3.767
3.767
4.349
4.450
4.816
0.524
0.683
1.049

2023-03-03
3.856
3.790
3.805
4.373
4.469
4.853
0.517
0.679
1.048

2023-03-02
3.943
3.866
3.890
4.445
4.540
4.938
0.502
0.674
1.048

2023-02-28
3.899
3.810
3.830
4.406
4.486
4.879
0.507
0.676
1.049

2023-02-27
3.803
3.700
3.701
4.323
4.389
4.766
0.520
0.689
1.065

2023-02-24
3.651
3.551
3.567
4.190
4.247
4.637
0.539
0.696
1.070

2023-02-23
3.704
3.603
3.630
4.231
4.290
4.698
0.527
0.687
1.068

2023-02-22
3.718
3.632
3.660
4.245
4.313
4.722
0.527
0.681
1.062

2023-02-21
3.698
3.615
3.637
4.215
4.297
4.701
0.517
0.682
1.064

2023-02-20
3.770
3.692
3.694
4.264
4.367
4.757
0.494
0.675
1.063

2023-02-17
3.710
3.637
3.640
4.220
4.328
4.717
0.510
0.691
1.077

2023-02-16
3.595
3.512
3.505
4.098
4.210
4.592
0.503
0.698
1.087

2023-02-15
3.587
3.512
3.507
4.107
4.229
4.614
0.520
0.717
1.107

2023-02-14
3.495
3.425
3.417
4.042
4.165
4.544
0.547
0.740
1.127

2023-02-13
3.516
3.445
3.443
4.078
4.212
4.595
0.562
0.767
1.152

2023-02-10
3.465
3.400
3.382
4.067
4.189
4.552
0.602
0.789
1.170

2023-02-09
3.482
3.405
3.387
4.099
4.224
4.583
0.617
0.819
1.196

2023-02-08
3.413
3.328
3.302
4.067
4.178
4.520
0.654
0.850
1.218

2023-02-07
3.388
3.300
3.275
4.084
4.180
4.518
0.696
0.880
1.243

2023-02-06
3.399
3.297
3.280
4.135
4.209
4.545
0.736
0.912
1.265

2023-02-03
3.233
3.116
3.105
4.015
4.061
4.395
0.782
0.945
1.290

2023-02-02
3.318
3.195
3.185
4.098
4.150
4.485
0.780
0.955
1.300

2023-02-01
3.389
3.270
3.242
4.183
4.237
4.550
0.794
0.967
1.308

2023-01-31
3.425
3.315
3.285
4.246
4.306
4.611
0.821
0.991
1.326

2023-01-30
3.383
3.265
3.235
4.240
4.281
4.578
0.857
1.016
1.343

2023-01-27
3.410
3.310
3.275
4.300
4.336
4.625
0.890
1.026
1.350

2023-01-26
3.367
3.270
3.225
4.301
4.317
4.585
0.934
1.047
1.360

2023-01-25
3.348
3.281
3.235
4.322
4.350
4.611
0.974
1.069
1.376

2023-01-20
3.381
3.319
3.287
4.359
4.404
4.681
0.978
1.085
1.394

2023-01-19
3.335
3.267
3.235
4.338
4.374
4.647
1.003
1.107
1.412

2023-01-18
3.415
3.373
3.332
4.415
4.488
4.757
1.000
1.115
1.425

2023-01-17
3.506
3.481
3.437
4.508
4.617
4.877
1.002
1.136
1.440

2023-01-16
3.487
3.445
3.370
4.507
4.606
4.834
1.020
1.161
1.464

2023-01-13
3.404
3.365
3.265
4.465
4.554
4.755
1.061
1.189
1.490

2023-01-12
3.493
3.462
3.395
4.580
4.684
4.899
1.087
1.222
1.504

2023-01-11
3.472
3.440
3.376
4.581
4.691
4.901
1.109
1.251
1.525

2023-01-10
3.578
3.550
3.480
4.711
4.826
5.030
1.133
1.276
1.550

2023-01-09
3.578
3.560
3.480
4.736
4.861
5.049
1.158
1.301
1.569

2023-01-06
3.710
3.687
3.625
4.869
5.014
5.210
1.159
1.327
1.585

2023-01-05
3.697
3.655
3.605
4.890
5.019
5.214
1.193
1.364
1.609

출처) BONDWEB

[최근 3개월 2년 만기 주요금리 및 스프레드 추이]

(단위 :%, %p.)

2년 만기 주요금리 및 스프레드 추이.jpg
2년 만기 주요금리 및 스프레드 추이

자료: BONDWEB

[최근 3개월 3년 만기 주요금리 및 스프레드 추이]

(단위 :%, %p.)

3년 만기 주요금리 및 스프레드 추이.jpg
3년 만기 주요금리 및 스프레드 추이

자료: BONDWEB

[최근 3개월 5년 만기 주요금리 및 스프레드 추이]

(단위 : %, %p.)

5년 만기 주요금리 및 스프레드 추이.jpg
5년 만기 주요금리 및 스프레드 추이

자료: BONDWEB

② 최근 3개월간(2023.01.05~2023.04.04) SK네트웍스(주) 회사채 유통거래 현황최근 3개월간 SK네트웍스(주)의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황을 살펴보면 1건의 거래가 있었으며, 채권의 민평금리 대비 거래금리 수준은 -27.0bp 수준입니다.

종목명
거래일
만기일
개별민평(거래 당일)
유통수익률(%)
평균유통수익률 - 민평금리 스프레드 (bp)
잔존기간(년.월.일)
거래량(백만원)
거래건수

최고
최저
평균

SK네트웍스182-2
2023-01-17
2024-04-19
4.612
4.342
4.342
4.342
-27.0
01.03.02
30,000
3

자료 : BONDWEB

주) 거래량 10억원 이상 기준

③ 채권시장 동향 및 전망2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2020년 5월 28일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였으며, 2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25~0.5%)하였으며 올해 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다. 또한 2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 기준 5.00%입니다. 한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조는 2023년도에도 지속되어 1월 0.25%p. 인상되었습니다. 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하여 증권신고서 작성기준일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.④ 결론발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 ① 민간채권평가회사 평가금리 및스프레드 동향, ② SK네트웍스(주) 회사채 유통거래 현황, ③ 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 검토하였습니다. 이에 따라 SK네트웍스(주)와 공동대표주관회사는 SK네트웍스(주) 제185회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. - 제185-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제185-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제185-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율SK네트웍스(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회"무보증사채 수요예측 모범규준"「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2023년 04월 07일 진행 예정인 수요예측 결과에 따라 2023년 04월 11일 공시 예정인 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.
라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제185-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

4
6
3
-
-
-
13

수량

400
600
300
-
-
-
1,300

경쟁율

1.33 : 1
2.00 : 1
1.00 : 1
-
-
-
4.33 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

16
9
9
-
-
-
34

수량

1,800
2,300
1,200
-
-
-
5,300

경쟁율

2.57 : 1
3.29 : 1
1.71 : 1
-
-
-
7.57 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-3회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

7
4
8
-
-
-
19

수량

700
1,600
1,000
-
-
-
3,300

경쟁율

1.40 : 1
3.20 : 1
2.00 : 1
-
-
-
6.60 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제185-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
100
7.69%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
200
15.38%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
300
23.08%
포함

1
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
23.08%
600
46.15%
포함

6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
700
53.85%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
800
61.54%
포함

15
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
15.38%
1,000
76.92%
포함

21
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
1,100
84.62%
포함

24
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
1,200
92.31%
포함

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.69%
1,300
100.00%
포함

합계
4
400
6
600
3
300
-
-
-
-
-
-
13
1,300
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-21
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.77%
200
3.77%
포함

-20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
300
5.66%
포함

-15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
400
7.55%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
500
9.43%
포함

-12
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
600
11.32%
포함

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.77%
800
15.09%
포함

-8
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
1,000
18.87%
포함

-7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
1,200
22.64%
포함

-6
1
100
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
7.55%
1,600
30.19%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
1,700
32.08%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
1,800
33.96%
포함

-1
3
300
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
7.55%
2,200
41.51%
포함

1
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.66%
2,500
47.17%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
2,600
49.06%
포함

4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
2,700
50.94%
포함

15
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
2,900
54.72%
포함

20
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.66%
3,200
60.38%
포함

25
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
15.09%
4,000
75.47%
포함

27
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.77%
4,200
79.25%
포함

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.89%
4,300
81.13%
포함

30
-
-
3
900
1
100
-
-
-
-
-
-
4
1,000
18.87%
5,300
100.00%
포함

합계
16
1,800
9
2,300
9
1,200
-
-
-
-
-
-
34
5,300
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제185-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-31
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
100
3.03%
포함

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
200
6.06%
포함

-29
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.06%
400
12.12%
포함

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
500
15.15%
포함

-20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
600
18.18%
포함

-19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
700
21.21%
포함

-15
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.06%
900
27.27%
포함

-13
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.06%
1,100
33.33%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
1,200
36.36%
포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
1,300
39.39%
포함

0
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.06%
1,500
45.45%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.03%
1,600
48.48%
포함

20
-
-
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
2
400
12.12%
2,000
60.61%
포함

25
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
24.24%
2,800
84.85%
포함

30
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
15.15%
3,300
100.00%
포함

합계
7
700
4
1,600
8
1,000
-
-
-
-
-
-
19
3,300
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제185-1회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-11
-1
0
1
6
10
15
21
24
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100
100

합계
100
100
100
300
100
100
200
100
100
100
1,300

누적합계
100
200
300
600
700
800
1,000
1,100
1,200
1,300
-

[제185-2회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-21
-20
-15
-14
-12
-10
-8
-7
-6
-5
-4
-1
1
3
4
15
20
25
27
29
30
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

200

200

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

300

300

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

200

200

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100

100

기관투자자24

100

100

기관투자자25

300

300

기관투자자26

500

500

기관투자자27

300

300

기관투자자28

100

100

기관투자자29

100

100

기관투자자30

100

100

기관투자자31

500
500

기관투자자32

300
300

기관투자자33

100
100

기관투자자34

100
100

합계
200
100
100
100
100
200
200
200
400
100
100
400
300
100
100
200
300
800
200
100
1,000
5,300

누적합계
200
300
400
500
600
800
1,000
1,200
1,600
1,700
1,800
2,200
2,500
2,600
2,700
2,900
3,200
4,000
4,200
4,300
5,300
-

[제185-3회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-31
-30
-29
-24
-20
-19
-15
-13
-7
-1
0
5
20
25
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

200

200

기관투자자14

100

100

기관투자자15

300

300

기관투자자16

100

100

기관투자자17

500

500

기관투자자18

300

300

기관투자자19

500
500

합계
100
100
200
100
100
100
200
200
100
100
200
100
400
800
500
3,300

누적합계
100
200
400
500
600
700
900
1,100
1,200
1,300
1,500
1,600
2,000
2,800
3,300
-

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제185-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,300억원- 총 참여신청범위: -0.11%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 13건- 유효수요 내 참여신청금액: 1,300억원- 유효수요 내 참여신청건수: 13건② 제185-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,300억원- 총 참여신청범위: -0.21%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 34건- 유효수요 내 참여신청금액: 5,300억원- 유효수요 내 참여신청건수: 34건③ 제185-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,300억원- 총 참여신청범위: -0.31%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 19건- 유효수요 내 참여신청금액: 3,300억원- 유효수요 내 참여신청건수: 19건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제185-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 한다.

[제185-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 한다.[제185-3회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자"중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.가. 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것. 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험 고수익투자신탁과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제103조 제2호의 불특정 금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

나. 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아니어야 합니다.

(2) "수요예측"은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, "수요예측"은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 팩스를 이용한 접수 방법으로 진행합니다.

단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 "수요예측" 방법을 결정합니다.

(3) "수요예측"기간: 2023년 04월 07일 09시부터 16시까지(4) "수요예측" 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관합니다.

(5) "수요예측" 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유합니다. 단, 법원, "금융위" 등 정부기관 (준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.(6) "수요예측" 시 "수요예측 참여자"는 원하는 경우 각 회차별로 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있습니다.(7) "수요예측" 결과에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정합니다.(8) "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부합니다.(9) 불성실 "수요예측" 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 "수요예측" 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 "수요예측" 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출합니다.(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 됩니다. 또한, "수요예측" 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 "공동대표주관회사"는 "수요예측"을 재실시 하지 않습니다.

나. 청약 및 배정

1. 일정 - 청약일: 2023년 04월 17일 - 청약서 제출기한: 2023년 04월 17일 12시까지 - 청약금 납부기한: 2023년 04월 17일 16시까지

2. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 합니다. 이하 동일.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있습니다.

3. 청약 및 배정방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 팩스 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 홉니다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로는 교부합니다.

③ 교부일시 : 2023년 04월 17일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없습니다.(4) 배정방법① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정합니다.② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있습니다.위 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정합니다.(i) "수요예측 참여자" : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 인수단이 인수하고 "본사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있습니다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 04월 17일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있습니다.

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따릅니다.9. 발행금액 결제일: 2023년 04월 17일10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)하나은행 SK센터지점11. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 합니다.12. 전자등록신청: (1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다.(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 합니다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 2항에 따라 "공동대표주관회사"중 SK증권㈜에게 위임합니다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 일정(1) 납입기일 : 2023년 04월 17일(2) 발행일 : 2023년 04월 17일
라. 납입장소(주)하나은행 SK센터지점
마. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2023년 04월 12일(2) 상장예정일: 2023년 04월 17일
바. 사채권교부예정일등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.
사. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.
아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 SK네트웍스(주)가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제185-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.30%
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
5,000,000,000
0.30%
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30%
총액인수

[제185-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
50,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.30%
총액인수

[제185-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
30,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.30%
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
5,000,000,000
0.30%
총액인수

신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.30%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.30%
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
5,000,000,000
0.30%
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
185-1
30,000,000,000
2,000,000
-

185-2
100,000,000,000
2,000,000
-

185-3
110,000,000,000
2,000,000
-

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제185-1회
30,000,000,000
주1)
2025년 04월 17일
-

제185-2회
100,000,000,000
주2)
2026년 04월 17일
-

제185-3회
110,000,000,000
주3)
2028년 04월 17일
-

합 계
240,000,000,000
-
-
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 한다.

주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 한다.주3) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.- 기한의 이익 상실에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 이천억원(￦ 200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태 된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불 발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

- 기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① "갑"은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 '을"에게 통지하여야 한다.

② "갑"이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"은 '기한이익상실사유'의 발생 또는 '기한이익상실 원인사유'가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

④ "갑"은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환액'의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ "을"은 "갑"에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조 변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
부채비율500% 이하
자기자본의 300% 이내
자산총계의 70%미만
상호출자제한기업집단에서 제외(제2-5조의2)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 04월 05일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)① "갑"은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 '본 사채에 관한 지급대행계약'에 따라 지급대행자인 ㈜하나은행 SK센터지점 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)① "갑"은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지)"갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. "갑"은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 부채비율은 287.61%, 부채규모는 7,048,547백만원이다.

제2-4조(담보권설정 등의 제한)① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니 된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 '담보권'

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 '담보권'

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 775,001백만원이며 이는 "갑"의 최근 보고서상 '자기자본'의 31.62%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 '담보권' 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 "을" 또는 "을"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. "을" 또는 "을"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 "갑"이 부담하며 "을"의 요청이 있는 경우 "갑"은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "을"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)① "갑"은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 9,499,259백만원이다.

② "갑"은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. "갑"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "갑"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 "갑"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 "에스케이"이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. "갑"은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "을"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. "갑"은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)① "갑"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 "을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의「사채관리계약이행상황보고서」에는 "갑"의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ "갑"은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 "갑"의 대표이사, 재무담당책임자가 기명 날인하도록 하여야 한다.

④ "을"은 「사채관리계약이행상황보고서」를 "을"의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)① "갑"은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

② "갑"이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"은 '기한이익상실사유'의 발생 또는 '기한이익상실 원인사유'가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

④ "갑"은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을'에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환액'의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)"갑"이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 "을" 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 "갑"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
185-1
30,000,000,000
2,000,000
-

185-2
100,000,000,000
2,000,000
-

185-3
110,000,000,000
2,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

(기준일 : 2023년 04월 04일)

구분

실적

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년
2021년
2022년
2023년

계

계약체결 건수

136건

136건

115건

125건
131건
117건
119건
102건
44건
1,025건

계약체결 위탁 금액

24조 9,340억원

22조 1,910억원

22조 2,190억원

24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
13조 960억원
218조 8,930억원

주) 2023년은 4월 4일 기준

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)

회사채관리팀
02-3770-8556, 8605, 8646

마. 사채관리회사의 권한

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)① "을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액"의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유"가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ "을"은 "갑"에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 기타사항사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 주력 계열사와의 영업거래 관계를 기반으로 글로벌, 정보통신, 렌터카, 스피드메이트, SK매직 등 사업을 영위하고 있습니다. 2022년 말 기준으로 매출 비중은 글로벌 사업부문 18.7%, 정보통신 사업부문 46.8%, 렌터카 사업부문 16.7%, 스피드메이트 사업부문 4.3%, SK매직 부문 11.1%, 워커힐 사업부문 2.4%로 구성되어 있습니다. 사업부문별 주요 제품/서비스 및 매출구성은 아래와 같습니다.

[사업부문별 주요 제품/서비스 및 매출액 비중]

부 문

주요 제품/서비스

'22년

'21년

'20년

글로벌

화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등

18.7%
24.1%
23.0%

정보통신

휴대폰 및 ICT Device 유통

46.8%
47.3%
48.5%

렌터카

렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스)

16.7%
13.9%
14.0%

스피드메이트

경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스)

4.3%
3.4%
3.5%

SK매직

환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등

11.1%
9.8%
9.7%

워커힐

호텔 객실, 식음료, 연회행사 등

2.4%
1.5%
1.9%

자료 : 당사 2022년 사업보고서주) 상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치임

[글로벌 부문 사업위험]

가. 글로벌 및 국내 경기와 교역량에 관한 사항종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을보유하면서 이를 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출위주의 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서,
종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 수출액의 변동에 따라 업황에 영향을 받습니다. 국내 경기는 물론 선진국 및신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동, 달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을 수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필요합니다. 2023년 2월말 기준 수출액은 501.0억 달러로 전년동기 대비 7.5% 감소하였으며, 수입액은 554.0억 달러로 전년동기대비 3.6% 증가하였습니다. 2월 무역수지는 -53.0억 달러로 1월 대비 적자폭이 절반 이하로 축소되었습니다. 한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2022년 국내 GDP 성장률은 2.6%로 추정하고 있으며, 2023년 1.6%(상반기 1.1%, 하반기 2.0%) 수준을, 2024년에는 2.4% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다.
한국은행은 국내 경기의 경우 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 부진한 성장흐름을 지속할 것으로 예상하고 있으며, 향후 중국 및 IT경기 회복 등으로 점차 나아질 것으로 예상되지만 불확실성이 높은 상황으로 전망하고 있습니다. 한국수출입은행 해외경제연구소는 수출선행지수의 전년동기대비 상승세가 둔화되고, 전기 대비 하락세를 보이고 있으며, 주요국 경기 둔화로 인한 신규주문 감소 및 수출물가 하락 등의 영향으로 1분기 수출액은 전년동기 대비 감소할 것으로 전망하고 있습니다.
다만, 인플레이션 완화 속도가 예상보다 낮을 경우, 미국 연준의 긴축 기조가 지속되며 경기 침체 우려가 높아지면서 수출 감소폭은 더욱 확대될 가능성이 있습니다. 이처럼 인플레이션 장기화 및 긴축적 통화정책 지속, 지정학적 리스크 확대 등에 따라 국내외 경기 및 교역량이 둔화되어 당사 사업에도 악영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

종합상사업은 전세계에 퍼져있는 Global Outpost를 기반으로 화학, 철강, 석탄, 자동차 중심의 다양한 상품과 제품을 종합하여 외국무역업을 대규모로 영위하는 형태로 한국과 일본에만 있는 독특한 사업형태입니다. 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출위주의 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서, 종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 수출액의 변동에 따라 업황에 영향을 받습니다. 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동, 달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을 수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필요한 산업입니다.2014년 이후 우리나라 교역량(수출 및 수입규모 합계)은 글로벌 경기 침체에 따라 지속적으로 감소하여 1조불 미만을 밑돌았으나, 2017년에는 글로벌 경기 회복에 대한 기대로 인하여 전년대비 약 16.8% 증가한 1조 522억불 규모의 교역량을 기록하였습니다. 2018년 교역량은 1조 1,401억달러로 전년대비 8.4%로 증가하였지만 2018년 하반기의 미중무역분쟁을 시작으로 글로벌 경제 성장세 둔화세를 보이며 2019년에는 전년 대비 9.04% 감소된 1조 456억달러을 기록하였습니다. 2020년에는 코로나19로 인한 경기침체로 교역량의 감소세가 지속되며, 전년 대비 6.3% 감소한 수치인, 9,801억불을 기록하였습니다. 2021년에는 전세계적으로 코로나19 백신 보급 확대 등 으로 인해 경제가 정상화되면서 전년 대비 28.5% 증가한 수치인 1조 2,595억불을 기록하였습니다. 2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁, 3고 현상 등으로 경제성장이 둔화되는 등 수출 여건이 우호적이지 않았음에도 불구하고 2년 연속 수출 증가를 기록했으며, 에너지 가격 급등으로 수입이 높은 증가세를 기록해 교역량은 전년대비 12.3% 증가한 1조 4,150억불을 기록하였습니다.

[대한민국 연도별 수출입액 현황]

[단위:백만불,%]

연도
수출 (A)
수입 (B)
수지(A-B)
교역량(A+B)

금액
증감률
금액
증감률

2023년(1월~2월)
96,495
-12.0%
114,275
0.2%
-17,780
210,770

2022년
683,585
6.1%
731,370
18.9%
-47,785
1,414,955

2021년
644,400
25.7%
615,093
31.5%
29,307
1,259,493

2020년
512,498
-5.5%
467,633
-7.1%
44,865
980,131

2019년
542,233
-10.4%
503,343
-6.0%
38,890
1,045,576

2018년
604,860
5.4%
535,202
11.9%
69,657
1,140,062

2017년
573,694
15.8%
478,478
17.8%
95,216
1,052,172

2016년
495,426
-5.9%
406,193
-6.9%
89,233
901,619

2015년
526,757
-8.0%
436,499
-16.9%
90,258
963,256

2014년
572,665
2.3%
525,515
1.9%
47,150
1,098,180

2013년
559,632
2.1%
515,586
-0.8%
44,046
1,075,218

2012년
547,870
-1.3%
519,584
-0.9%
28,286
1,067,454

자료 : 한국무역협회(KITA), 수출입총괄

2018년 말부터 2019년 초까지 미국의 고용지표 부진, 물가하락 등 향후 글로벌 경기둔화세가 이어질 것으로 전망됨에 따라 우리나라의 수출규모 증가폭은 다소 둔화되었습니다. 인도 등 신흥국은 안정세를 유지했으나, 미국, EU, 중국 등 주요국들의 경기 상승 동력이 소진됨에 따라 교역량이 둔화되는 등 글로벌 경기 하방 징후가 나타나는 등 성장세 축소의 원인들을 찾을 수 있습니다. 이밖에도 미국의 보호무역주의 강화, 미국과 중국의 무역마찰, 러시아-우크라이나 전쟁 등 글로벌 리스크가 잔존하고 있으며, 코로나19로 촉발된 경제위기가 혼재하고 있습니다.한편, 산업통상자원부 보도자료에 따르면 2023년 2월말 기준 수출액은 501.0억 달러로 전년동기 대비 7.5% 감소하였으며, 수입액은 554.0억 달러로 전년동기대비 3.6% 증가하였습니다. 2월 무역수지는 -53.0억 달러로 1월 대비 적자폭이 절반 이하로 축소되었습니다. 품목별 상세 수출 동향 중 자동차의 경우, 반도체 수급난 완화에 따른 대기수요, 친환경차 및 SUV 등 고부가 신차 수요 확대로 역대 최고 수출 실적을 경신했으며, 자동차 업계의 전기차 사업 가속화에 따라 이차전지 수출도 증가세를 지속했습니다. 일반기계의 경우 미국, EU, 중동 등 인프라 투자 및 기업 설비투자 확대로 2022년 8월 이후 6개월 만에 수출이 증가했으며, 석유제품은 유가 안정세에도 불구하고 미국과 EU 지역의 제트유 수요 확대로 수출 증가세가 계속되었습니다. 한편, 반도체의 경우, D램 등 주요 제품 가격 하락세에 따라 수출이 큰 폭으로 감소했으며, 경기둔화의 영향으로 디스플레이, 컴퓨터 등 IT품목 수출도 크게 줄었습니다. 화학 제품의 경우, 공급과잉 지속 및 중국 내 자급률 상승 등의 영향으로 수출이 감소했으며, 철강 부문도 판재류 등 수출단가가 하락하며 수출이 소폭 감소했습니다. 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 인플레이션 지속 및 글로벌 경기 둔화 우려 등의 영향으로 통상환경 불확실성이 상존하고 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[2023년 2월 수출입 실적(통관기준 잠정치)]

(단위 : 백만 달러, %)

구분

2022년

2023년

2월

11월
12월

1월

2월

수출

(전년동기대비)

54,156 (21.1)
51,771 (△14.2)
54,849 (△9.7)
46,276 (△16.6)
50,100 (△7.5)

수입(전년동기대비)

53,482 (26.1)
58,848 (2.6)
59,623 (△2.5)
58,927 (△2.8)
55,404 (3.6)

무역수지

674
△7,076
△4,774
△12,651
△5,305

자료 : 산업통상자원부

2023년 2월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2022년 국내 GDP 성장률은 2.6%로 추정하고 있으며, 2023년 1.6%(상반기 1.1%, 하반기 2.0%) 수준을, 2024년에는 2.4% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 한국은행은 국내 경기의 경우 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 부진한 성장흐름을 지속할 것으로 예상하고 있으며, 향후 중국 및 IT경기 회복 등으로 점차 나아질 것으로 예상되지만 불확실성이 높은 상황으로 전망하고 있습니다. 향후 민간소비는 실질구매력 둔화, 원리금 상환부담 증대 등으로 회복세가 완만할 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 민간소비는 2022년 4.4%, 2023년 2.3%, 2024년에는 2.4% 증가할 것으로 예상하고 있습니다.설비투자의 경우 글로벌 경기둔화와 금융비용 증대 등의 영향으로 부진할 전망이며, IT부문에서 반도체를 중심으로 큰 폭의 하락세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 설비투자는 2022년 0.7%, 2023년 3.1% 감소하고, 2024년에는 3.6% 증가할 것으로 예상하고 있습니다.지식재산생산물투자는 2022년 4.8%에서 2023년 3.5%로, 2024년에는 3.5%로 증가세가 다소 둔화될 것으로 예상하고 있습니다. R&D투자는 정부의 핵심전략기술 중심 R&D 투자 확대 계획에도 불구하고 기업실적 악화로 민간 R&D투자 증가세가 둔화될 것으로 예상하고 있습니다. 기타지식생산물투자의 경우, 디지털 전환을 위한 소프트웨어 투자를 중심으로 양호한 증가세가 지속될 것으로 전망하고 있습니다.아울러, 건설투자의 경우 2022년 -3.5%, 2023년 -0.7%, 2024년 0.4%로 부진한 흐름을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 주거용 건물건설은 미분양 주택 증가, 주택가격 하락 등으로 신규 착공이 둔화될 것으로 전망되며, 비거주용 건물건설은 경기둔화의 영향으로 상업용/공업용 건물 건설 모두 부진할 것으로 전망하고 있습니다. 상품수출의 경우 중국, IT 품목을 중심으로 둔화 흐름이 이어지다 하반기 이후 회복세를 보일 전망으로 2022년 3.1%, 2023년 0.5%, 2024년 3.4% 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 전세계적으로 통화긴축에 따른 경기둔화 국면에 있으며, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화로 인한 에너지 수급불안 지속 등 성장경로의 불확실성이 높은 상황에 직면하고 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2022
2023(전망)
2024(전망)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
3.0
2.2
2.6
1.1
2.0
1.6
2.4

민간소비
4.1
4.6
4.4
3.3
1.3
2.3
2.4

설비투자
-6.4
5.4
-0.7
3.2
-8.9
-3.1
3.6

지식재산생산물투자
4.6
5.0
4.8
3.6
3.5
3.5
3.5

건설투자
-4.5
-2.6
-3.5
0.1
-1.5
-0.7
0.4

상품수출
6.0
0.3
3.1
-4.0
5.0
0.5
3.4

상품수입
5.3
3.9
4.6
-0.4
-0.1
-0.2
3.1

세계경제성장률
-
-
4.2
2.3
2.7
2.5
3.6

원유도입단가(달러/배럴)
-
-
97
83
86
84
81

자료: 한국은행 경제전망보고서(2023.02)주1) 전년동기대비 주2) 원유도입단가는 기간 평균, 두바이유 기준

IMF가 2023년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2023년 세계경제성장률 전망치는 2022년 10월 예상한 전망치 2.7% 대비 0.2%p. 증가한 2.9%, 2024년 세계경제성장률 전망치는 2022년 10월 전망치 3.2% 대비 0.1%p. 감소한 3.1% 수치로 발표되었습니다. 이는 인플레이션 대응을 위한 주요국 금리 인상, 러시아-우크라이나 전쟁 지속 등의 리스크와 중국의 리오프닝에 따른 경기 회복 기대감 등 긍정적인 요인을 전제로 합니다.국가별로 보면 선진국의 경우 2022년 내수 회복 이연 효과, 유로존 내 소비력 보존을 위한 재정 지원 정책 등을 반영하여 '23년 경제성장률 전망치를 1.2%로 0.1%p 상향하였습니다. 신흥개도국의 경우 중국 경기 회복, 러시아 원유 수출 물량 유지, 브라질의 강한 재정 지원 정책 등에 따라 '23년 경제성장률 전망치를 4.0%로 0.3%p 상향하였습니다. IMF는 중국 경기회복 지연, 러시아-우크라이나 전쟁 심화, 글로벌 부채 리스크 확대, 인플레이션 장기화, 자산가치 재평가와 이에 따른 금융시장 변동성 증가 및 지정학적 긴장감 증대 등 하방위험이 확대될 가능성이 있다고 분석하였습니다.

[IMF의 주요국가별 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p.)

경제성장률

2021년
2022년
2023년
2024년

22.10월 (A)
23.1월 (B)
조정폭 (B-A)
22.10월 (C)
23.1월 (D)
조정폭 (D-C)

세계(교역량)

6.2 (10.4)
3.4 (5.4)
2.7 (2.5)
2.9 (2.4)
0.2 (-0.1)
3.2 (3.7)
3.1 (3.4)
-0.1 (-0.3)

선진국(소비자물가)

5.4 (3.1)
2.7 (7.3)
1.1 (4.4)
1.2 (4.6)
0.1 (0.2)
1.6 (2.4)
1.4 (2.6)
-0.2 (0.2)

미국

5.9
2.0
1.0
1.4
0.4
1.2
1.0
-0.2

유로존

5.3
3.5
0.5
0.7
0.2
1.8
1.6
-0.2

독일

2.6
1.9
-0.3
0.1
0.4
1.5
1.4
-0.1

프랑스

6.8
2.6
0.7
0.7
0.0
1.6
1.6
0.0

이탈리아

6.7
3.9
-0.2
0.6
0.8
1.3
0.9
-0.4

스페인

5.5
5.2
1.2
1.1
-0.1
2.6
2.4
-0.2

일본

2.1
1.4
1.6
1.8
0.2
1.3
0.9
-0.4

신흥개도국(소비자물가)

6.7 (5.9)
3.9 (9.9)
3.7 (8.1)
4.0 (8.1)
0.3 (0.0)
4.3 (5.3)
4.2 (5.5)
-0.1 (0.2)

중국

8.4
3.0
4.4
5.2
0.8
4.5
4.5
0.0

자료 : IMF World Economic Outlook Update (2023.01)

한편, 한국수출입은행 해외경제 연구소에서는 2023년 1분기 수출선행지수를 133.5로, 수출 경기의 기준이 되는 전년동기 대비 증감률이 0.1p 상승했으나, 전기 대비로는 5.3p 하락하는 것으로 분석했습니다. 수출선행지수가 전년동기대비로는 상승세를 유지하고 있으나 그 폭이 축소되고 있으며, 전기 대비로는 2분기 연속 하락하며 수출 경기 둔화세가 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 수출선행지수 구성 지표인 수출대상국 경기, 수출용 수입액 등은 둔화세를 지속하고 있으며, 수출용 수입액도 물량 및 수출입 물가 하락으로 전기 대비 감소하고 있는것으로 분석하였습니다.

[수출 선행지수 추이]

구분
2021
2022
2023

1/4
2/4
3/4
4/4
1/4
2/4
3/4
4/4
1/4

수출선행지수
113.3
118.2
126.5
131.9
133.4
135.6
139.1
138.8
133.5

전년동기대비증감률(p)
4.4
9.2
27.4
23.1
20.1
17.3
12.6
6.9
0.1

전기대비증감률(p)
4.6
4.9
8.3
5.4
1.5
2.1
3.5
-0.3
-5.3

자료: 한국수출입은행 해외경제연구소(2023.01)주) 수출선행지수는 신규 수치 산출시 과거 선행지수 수치도 함께 반영

수출선행지수 하락세 지속, 주요국 경기 둔화로 인한 신규주문 감소 및 수출물가 하락 등의 영향으로 1분기 수출액은 전년동기 대비 10% 내외 감소할 전망입니다. 다만, 인플레이션 완화 속도가 예상보다 낮을 경우, 미국 연준의 긴축 기조가 지속되며 경기 침체 우려가 높아지면서 수출 감소폭은 더욱 확대될 가능성이 있습니다. 이처럼 인플레이션 장기화 및 긴축적 통화정책 지속, 지정학적 리스크 확대 등에 따라 국내외 경기 및 교역량이 둔화되어 당사 사업에도 악영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

나. 미국 등 주요국의 보호무역주의에 관한 사항
미국 트럼프 행정부는 자국산업 보호를 위해 수입제품에 대한 긴급수입제한조치, 관세부과 등 보호무역주의를 표면화했습니다. 미국의 트럼프 정부는 2018년 1월 23일 한국산 세탁기와 태양광 제품에 대해 세이프가드(Safeguard, 긴급수입제한조치)를 발동한 바 있으며, 이어서 2018년 3월 8일에는 무역확장법 제232조에 따라수입산 철강 및 알루미늄에 각각 25% 및 10%의 관세를 부과하는 행정명령에 공식 서명하였습니다.
미국 트럼프 행정부로부터 시작된 보호무역 관련 이슈는 글로벌 교역을 위축시켜 당사를 비롯한 종합상사업을 영위하는 기업들에게 불리한 환경을 조성할 수 있습니다. 실제로 미국 상무부에서 발표한 자료에 따르면 2018년 한국의 대미 상품수지 무역흑자는 179억달러로 2017년 같은 기간(231억달러)보다 약 22.5% 하락하기도 하였습니다.
미국 바이든 행정부 역시 대중국 견제 및 보호무역주의 기조를 유지하는 가운데 강력한 환경정책을 시행하고있습니다. 또한 바이든의공약은 대중국 보복관세 당분간 유지, 리쇼어링 육성 등이었으며, 중국에 대한 무역 및 공급망 의존을 줄이기 위해 '對中 디커플링(탈동조화) 기조를 유지하고있습니다.
중국 역시도 세계교역의 위축에 따라 국가 경제성장전략으로 쌍순환(雙循環)을 채택하여 정책방향을 수출에서 내수 위주로 전환하려 하고 있습니다. 글로벌 인플레이션 및 주요국 긴축 정책에 따른 경기 둔화, 미국의 보호무역주의 지속 등이 수출 회복을 제약하는 리스크 요인으로 상존하고 있습니다.
미국 등 주요국들의 보호무역정책이 종합상사업에 미치는 영향은 현재 정확히 판단하기 어려우나,
투자자께서는 보호무역정책이 글로벌 무역 환경에 미치는 영향에 대해 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.

미국 트럼프 행정부는 자국산업 보호를 위해 수입제품에 대한 긴급수입제한조치, 관세부과 등 보호무역주의를 표면화했습니다. 미국은 2018년 1월 23일 한국산 세탁기와 태양광 제품에 대해 세이프가드(Safeguard, 긴급수입제한조치)를 발동한 바 있으며, 이어서 2018년 3월 8일에는 무역확장법 제232조에 따라 수입산 철강 및 알루미늄에 각각 25% 및 10%의 관세를 부과하는 행정명령에 공식 서명하였습니다. 또한 중국에 대해 지적재산권 침해를 이유로 일부 중국산 수입품에 대해 25%의 관세율을 부과하는 한편 중국의 차별적인 기술허가 관행(discrimisatory technology licensing product)에 대해 WTO 제소를 통한 다자간 대응국면 마련, 미국에 중요한 기술 및 산업에 대한 중국 투자에 대한 우려 표명(재무부) 등을 결정하며 중국에 대한 통상압박을 강화했습니다.미국의 이러한 보호무역 정책에 대해 중국도 곧장 보복조치로 해석될 수 있는 조치들을 발표하여 양국간 무역갈등이 고조되었습니다. 중국 재정부는 2018년 4월 1일 통지문을 통해 미국산 돼지고기와 폐알루미늄 등 8개 품목에는 25%의 관세를 부과하고, 과일과 건과, 견과류 및 와인 등 120개 품목에는 15%의 관세를 부과하겠다고 밝혔습니다. 통지문에서 중국 당국은 "우리 나라의 이익을 지키고, 미국이 수입 철강ㆍ알루미늄에 부과한 관세로 발생한 손실과 균형을 맞추기 위해"라고 밝혀, 이번 조치가 미국의 철강ㆍ알루미늄 고율 관세 부과 조처에 대한 대응 성격이라는 점을 분명히했습니다. 이에 대하여 미국무역대표부(USTR)는 2018년 4월 3일(현지시간) 중국산 수입품 1,300어개 품목 500억달러어치에 대해 25% 관세 부과를 공식 발표하는 등, 미국과 중국간의 무역갈등이 가속화 되는 양상을 보였습니다.트럼프 행정부 당시 미국은 보호무역주의를 강화하며 자유무역협정 재협상, 관세인상, 환율조작국 지정 등을 통해 자국의 이익을 최우선에 두고 정책을 추진했습니다. 실제로 미국 상무부에서 발표한 자료에 따르면 2018년 한국의 대미 상품수지 무역흑자는 179억 달러로 2017년 같은 기간(231억 달러)보다 약 22.5% 하락하기도 하였으나, 2019년 210억 달러, 2020년 251억 달러, 2021년 291억 달러, 2022년 439억 달로 무역흑자 규모가 증가세를 기록하고 있습니다.

[대미 무역 수지 현황]

(단위: 백만USD)

연월
대미수입
대미수출
무역수지

2023년 1월
5,024.4
8,875.3
-3,850.9

2022년
71,470.4
115,338.2
-43,867.8

2021년
65,771.8
94,954.5
-29,182.7

2020년
50,965.2
76,057.0
-25,091.8

2019년
56,504.1
77,478.6
-20,974.5

2018년
56,318.3
74,238.9
-17,920.6

2017년
48,356.3
71,416.5
-23,060.3

출처) 미국 상무부(https://www.census.gov/foreign-trade/balance/c5800.html)주) 미국 상무부 수치로 무역수지가 (-)일 경우 한국에는 무역흑자의 의미임

미국 바이든 행정부는 동맹국과의 협력을 바탕으로 대중국 강경정책과 자국산업 보호를 위한 보호무역주의 기조를 유지하고 있으며, 환경/노동 관련 규제도 강화하고 있습니다. 특히 2020년에는 코로나19 이후 전 세계젹으로 무역구제제도 활용이 증가했습니다. 또한 미국 바이든 행정부는 대중국 견제 및 보호무역주의 기조를 유지하는가운데 강력한 환경정책을 시행중에 있습니다. 또한 바이든의 공약은 대중국 보복관세 당분간 유지, 리쇼어링 육성 등이었으며, 중국에 대한 무역 및 공급망 의존을 줄이기 위해 '對中 디커플링(탈동조화) 기조를 유지하고 있습니다.

[트럼프, 바이든 통상정책 입장 비교]

구분
트럼프
바이든

대중국 정책
일방적 관세 부과, 미·중 디커플링으로 압박
동맹국과 협력하여 불공정행위에 대응하고, 인권, 환경 등 이슈를 내세워 압박

301조 조치
일방적 관세 부과 지지
동 조치에 따른 관세부과에 반대 입장이나, 기존에 부과한 관세 철회 여부는 미정

232조 조치
일방적 관세 부과 지지
동 조치에는 부정적이나 철강 ·알루미늄에 대한 기존 조치는 지속할 것

반덤핑/상계관세 조사
대폭 증가/자체 직권 조사 多
지지

FTA
기존 FTA에 대해 비판적,양자간 무역협정 추진
신규 무역협정 추진계획 없음, 국내 투자우선

USMCA(노동, 환경)
지지* 미국 중심으로 북미 제조업 재편, 경쟁력 강화 목적
지지* 민주당이 ‘노동, 환경 기준 강화’를 요구해 수정·통과

CPTPP
TPP 탈퇴 후 입장변화 없음
재협상할 것으로 예상되나 재가입여부 미정

탄소조정세(환경)
반대(파리기후협약 탈퇴 선언(’19.11), ’20.11월 탈퇴 절차 종료)* 환경 관련 규제완화 정책 추진
2025년까지 탄소조정세 법안 도입(파리기후협약 재가입 추진)* 친환경정책 추진

WTO
WTO 탈퇴 협박
중국을 견제하기 위해 다자통상체제 지지

자료 : 한국무역협회 통상보고서(2020.10)

중국 역시 세계교역의 위축에 따라 국가 경제성장전략으로 쌍순환(雙循環)을 채택하여 정책방향을 수출에서 내수 위주로 전환하려 하고 있습니다. 이밖에도, 2025년까지 10대 핵심 산업의 부품 및 소재 국산화율을 70% 까지 끌어올리는 것으로 쌍순환 정책의 대표 전략인 홍색 공급망 구축을 통해 내수 경제 진작을 위한 움직임을 보이고 있습니다.글로벌 인플레이션 및 주요국 긴축 정책에 따른 경기 둔화, 미국의 보호무역주의 지속 등이 수출 회복을 제약하는 리스크 요인으로 상존하고 있습니다. 향후 미국 정부의 보호무역 관련 이슈는 글로벌 교역을 위축시켜 당사를 비롯한 종합상사업을 영위하는 기업들에게 불리한 환경을 조성할 수 있습니다. 미국 등 주요국들의 보호무역정책이 종합상사업에 미치는 영향은 현재 정확히 판단하기 어려우나, 투자자께서는 보호무역정책이 글로벌 무역 환경에 미치는 영향에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.
[정보통신부문 사업위험]

다. 무선통신시장 시장 정체 위험2009년 이후 국내 스마트폰 수요가 증가하였고, 2011년 7월 LTE서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 기존 3G 통신 대비 높은 요금으로 수익성 제고에 기여하고 있으며, 특히 LTE 서비스의 경우 지속적인 성장세를 보여,
2023년 1월말 기준 LTE 서비스 가입자수는 약 5,430만명으로 전체 이동전화 서비스 가입자의 59.6%를 차지하고있습니다. 이와 더불어 OTT(Over The Top, 동영상 스트리밍 서비스), 모바일 TV, 인터넷 방송 등 새로운 플랫폼이 등장하면서 컨텐츠 공급이 다변화 되었고, 이동통신 가입자의 데이터 소비가 가속화되고 있습니다. 통신산업이 성숙단계에 접어들면서 스마트폰 가입자를 비롯한 국내 이동통신가입자의 양적 성장이 제한될 수 있으며, 국내 이동통신 업계에서 SK텔레콤의 시장점유율 역시 큰 폭의 변동은 나타나고 있지 않지만, 2012년 이후정체된 양상을 보이고 있습니다.
통신산업이 성숙단계에 접어들면서 사업자간 경쟁강도가 높은 수준을 유지하고 있어, 마케팅비용 증가로 인한 이동전화사업자의 영업수익성은 저하되는 모습을 보이고 있으며, 과도한 마케팅비용 지출에 따른 비판적 여론과 정부의 통신요금 인하 압력이 가중되고 있습니다. 한편, 2018년 12월 이동통신 3사는 세계 최초로 5G 전파 송출, 2019년 4월 5G 상용화를 시작함과 동시에 5G 스마트폰을 공개하였습니다. 이동통신 3사가 처음 5G 서비스를 개시한
2019년 4월말 5G 가입자 수는 약 27만명으로, 동월말 전체 이동전화 가입자 수 6,748만명의 2.0%에 그쳤으나, 2023년 1월말까지 약 2,855만명으로 늘어나 동월말 전체 이동전화 가입자 수 7,725만명의 37.0% 수준으로 증가하였습니다. 아직 시장 전체에서 5G 이용자가 차지하는 비중이 크지 않지만, 빠른 속도로 성장하고 있어 향후 LTE보다 5G 영역에서의 경쟁이 부각될 것으로 보입니다. 다만,
통신사간 과열경쟁의 가능성, 5G 기지국 구축률 불충분으로 인한 서비스 품질 저하, 경기 불황의 장기화로 인한 소비자 구매력 저하 등 시장의 변화에 대한 대응이 적절치 못할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 정보통신부문은 국내 1위 Mobile Device 유통 사업자로서 휴대전화 단말기 도매 유통을 중심으로 연간 약 500만 대 규모의 Market을 보유하고 있으며, 그 외 노트북과 태블릿PC, ICT 액세서리 등 제조사 협업을 통해 ICT Device 상품을 폭넓게 유통하고 있습니다. 또한 전국 물류 Infra를 통해 고객에게 통합 물류서비스를 제공하고 있습니다. 자회사인 SK네트웍스서비스는 SK텔레콤 및 SK브로드밴드의 Network망 운용, IT Solution 통신 시스템 장비 유통 등 다양한 서비스를 제공하는 사업을 펼치고 있습니다. 또한 기업 IT 불용자산을 포함한 다양한 폐제품 및 사용 후 폐기물을 처리, 재활용하는 자원순환센터를 설립, 운영하면서 자원순환 사업 영역을 넓혀나가고 있습니다. 한편 2020년 7월 SK텔링크로부터 중고폰 사업 양수, 민팃주식회사 계열 편입 등을 통해 고객에게 편리하고 믿을 수 있는 중고거래 Platform을 제공하여Eco-system 구축에 앞장서고 있습니다. 휴대폰 단말기를 SK텔레콤 대리점에 납품하는 당사 정보통신부문의 사업구조를 고려할 때, 당사의 정보통신부문은 국내 이동통신서비스 가입자의 규모와 SK텔레콤의 국내 이동통신시장 시장점유율에 영향을 받을 수 있습니다.

국내 무선통신서비스 시장은 신규서비스의 출현에 따른 가입자 확대가 성장기반이 되었으나, 현재는 보급률 및 가입자 이용률이 포화 상태에 이르렀습니다. 2023년 1월 말 기준 무선이동통신 서비스 가입자 수는 약 7,725만명으로, 현재 보급률은 약 150%이며, 성숙기에 진입한 상황입니다. 그러나 한국의 이동통신 시장은 5G 등 네트워크 기술의 발달과 더불어 국내외 제조사들의 지속적인 신제품 출시로 일정수준 이상의 시장규모를 유지하고 있습니다. 또한 통신사업자의 스마트홈 관련 IoT 제품이 지속적으로 출시되고 있어, 이동전화 단말기 외 ICT 상품의 수요 증가가 예상됩니다.

[이동전화 가입자 수 및 증가율]

(단위 : 명)

구분
2023년 1월
2022년
2021년
2020년
2019년

SKT

30,651,893
30,650,174
29,881,825
29,261,390
28,828,480

KT

17,489,741
17,500,419
17,466,923
17,388,291
18,150,190

LGU+

16,048,511
16,012,267
15,151,667
14,752,710
14,164,355

MVNO2)

13,062,190
12,829,247
10,355,077
9,111,285
7,749,516

합계
77,252,335
76,992,107
72,855,492
70,513,676
68,892,541

증가율3)
0.34%
5.68%
3.32%
2.35%
3.82%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입현황(2023.03)주1) 이동전화 가입자 기준(테블릿 PC, 무선 데이터 모뎀, M2M 회선 포함)주2) 2015년 1월부터 기존 이통3사 가입자 통계에서 MVNO 가입자 통계를 분리하여 집계함주3) 2023년 1월 증가율은 2022년 12월말 대비 증가율 기준임

2009년 이후 국내 스마트폰 수요가 증가하였고, 2011년 7월 SK텔레콤과 LG유플러스를 통해 LTE서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 기존 3G 통신 대비 높은 요금으로 수익성 제고에 기여하고 있습니다. 특히 LTE 서비스의 경우 지속적인 성장세를 보여, 2023년 1월말 기준 LTE 서비스 가입자 수는 약 5,430만명으로 전체 이동전화 서비스 가입자의 59.6%를 차지하고 있습니다. 이와 더불어 OTT(Over The Top, 동영상 스트리밍 서비스), 모바일 TV, 인터넷 방송 등 새로운 플랫폼이 등장하면서 컨텐츠 공급이 다변화 되었고, 이동통신 가입자의 데이터 소비가 가속화되고 있습니다.

[ 이동통신 3사 스마트폰 가입자 수 및 증가율 ]

(단위 : 명)

구분
2023년 1월
2022년
2021년
2020년
2019년

SKT
24,306,633
24,325,076
24,530,993
23,949,090
23,600,277

KT
15,974,366
15,941,887
15,554,740
15,454,115
15,580,209

LG유플러스
14,016,343
13,981,613
13,379,727
12,819,948
11,951,532

합계
54,297,342
54,248,576
53,465,460
52,223,153
51,132,018

증가율
1)

0.09%
1.46%
2.38%
2.13%
3.42%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입현황(2023.03)주1) 2023년 1월 증가율은 2022년 12월말 대비 증가율 기준임

[이동통신 3사 사별 무선통신 가입자 중 LTE 가입자 비중]

구분
2023년 1월
2022년
2021년
2020년
2019년

SK텔레콤
52.7%
53.4%
61.9%
75.8%
84.7%

KT
46.7%
47.5%
56.7%
71.8%
82.7%

LG유플러스
61.4%
61.9%
68.5%
79.0%
87.9%

전체
59.6%
60.0%
65.6%
75.5%
85.1%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입현황(2023.03)

당사의 정보통신 사업 부문은 특히 국내 이동통신사업자인 SK텔레콤과의 파트너십을 바탕으로 전국 1,150개 이상의 전속 대리점에 국내외 단말기 제조업체로부터 구매한 다양한 Mobile Device를 공급하는 도매업이 큰 비중을 차지합니다. 따라서 무선통신시장의 성장 여부 및 SK텔레콤의 무선통신시장 점유율에 영향을 받기 쉽습니다. 또한 KT의 경우 2G 서비스 종료 지연으로 인해 뒤늦게 LTE 시장에 진입하여 이를 만회하기 위한 적극적인 마케팅 전략을 시행하였고, 이에 대한 경쟁사의 대응이 맞물려 가입자 확보를 위한 경쟁은 심화되고 있습니다. 따라서, 가입자 유치를 위한 마케팅비용 지출이 무선통신사업자들에게 부담으로 작용할 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. SK텔레콤은 지난 13년동안 무선통신시장 점유율 50% 이상을 유지해왔으나, 2014년 이후 MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 사업자의 본격적인 시장 진입 등경쟁강도 확대로 인해 2019년말 41.8%를 기록했으며, 2023년 1월말에는 39.7%를 기록하며 2.2%p 하락하였습니다. 주요 통신 3개사의 무선통신시장의 시장점유율은 다음과 같습니다.

[주요 통신 3개사 무선통신시장 점유율 추이]

구 분

2023년 1월
2022년
2021년
2020년
2019년

SK텔레콤
39.7%
39.8%
41.0%
41.5%
41.8%

KT

22.6%
22.7%
24.0%
24.7%
26.3%

LG유플러스

20.8%
20.8%
20.8%
20.9%
20.6%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입현황(2023.03)

2012년 이후 본격화된 LTE 서비스에서도 LTE 서비스 시장의 경쟁 심화 및 단통법 도입에 따른 번호이동 이용자 감소 등으로 인하여 SK텔레콤의 LTE 시장 점유율은 2015년 말 45.3%에서 2023년 1월말 기준 35.1% 수준으로 지속적인 감소 추세를 보이고 있습니다. 주요 통신 3개사의 LTE 가입자 점유율은 다음과 같습니다.

[주요 통신 3개사 LTE 가입자 점유율 추이]

구분
2023년 1월
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

SK텔레콤
35.1%
35.4%
38.9%
42.2%
43.8%
43.9%
44.3%
44.8%
45.3%

KT
17.8%
18.0%
20.9%
23.8%
27.0%
27.7%
28.2%
28.8%
29.4%

LG유플러스
21.4%
21.4%
21.7%
22.2%
22.4%
22.9%
23.1%
23.1%
23.3%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입현황(2023.03)

상기와 같이 통신산업이 성숙단계에 접어들면서 스마트폰 가입자를 비롯한 국내 이동통신가입자의 양적 성장이 제한될 수 있으며, 국내 이동통신 업계에서 SK텔레콤의시장점유율 역시 큰 폭의 변동은 나타나고 있지 않지만, 2012년 이후 정체된 양상을 보이고 있습니다. 또한, 사업자간 경쟁강도가 높은 수준을 유지하고 있어, 마케팅비용 증가로 인한 이동전화사업자의 영업수익성은 저하되는 모습을 보이고 있으며, 과도한 마케팅비용 지출에 따른 비판적 여론과 정부의 통신요금 인하 압력이 가중되고 있습니다. 이에 따라 SK텔레콤의 휴대폰 단말기 수요가 감소하게 될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 2018년 12월 이동통신 3사는 세계 최초로 5G 전파 송출, 2019년 4월 5G 상용화를 시작함과 동시에 5G 스마트폰을 공개하였습니다. 가입자 증가세의 약화로 인해성장이 정체되는 양상을 보이는 와중에 5G 서비스는 무선통신시장의 새로운 성장 동력으로 작용할 것으로 전망하고 있으나 5G 시장 점유율 선점을 위한 경쟁 심화로 마케팅비용 등 지출 가능성이 상존합니다. 상용화 이후 5G 서비스 가입자 수 통계는 다음과 같습니다.

[ 통신사별 5G 서비스 가입자 수 ]

구분
2023년 1월
2022년
2021년
2020년
2019년 4월 (최초개시)

SK텔레콤
13,635,003
13,392,940
9,874,071
5,476,055
95,265

KT
8,581,551
8,449,258
6,372,894
3,617,471
104,696

LG유플러스
6,157,126
6059686
4,613,396
2,751,942
71,725

MVNO
175,246
157,459
54,815
5,905
0

합계
28,548,926
28,059,343
20,915,176
11,851,373
271,686

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입현황(2023.03)

이동통신 3사가 처음 5G 서비스를 개시한 2019년 4월말 5G 가입자 수는 약 27만명으로, 동월말 전체 이동전화 가입자 수 6,748만명의 2.0%에 그쳤으나, 2023년 1월말까지 약 2,855만명으로 늘어나 동월말 전체 이동전화 가입자 수 7,725만명의 37.0% 수준으로 증가하였습니다. 시장 전체에서 5G 이용자가 차지하는 비중이 빠른 속도로 성장하고 있어 향후 LTE보다 5G 영역에서의 경쟁이 부각될 것으로 보입니다.

각 통신사업자들은 유무선을 통합한 결합상품을 활성화하여 경쟁력을 제고하고 있으며, 동시에 다각적인 성장전략 마련을 고심하고 있으며, SK텔레콤 역시 기존 시장 지위의 유지 및 강화를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 통신사간 과열경쟁의 가능성, 5G 기지국 구축률 불충분으로 인한 서비스 품질 저하, 경기 불황의 장기화로 인한 소비자 구매력 저하 등 시장의 변화에 대한 대응이 적절치 못할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 통신요금 부담 완화 등 정부 정책 및 규제 변동 위험2011년부터 정부는 MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 사업자의 시장진입을 허용하였으며,
시장점유율은 꾸준히 증가하고 있습니다(2012년 말 2.4% → 2023년 1월말 17.1%). MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으로 동일한 품질의 무선통신서비스를 제공하고 있습니다.
MVNO 사업자의 시장점유율이 지속적으로 증가할 경우 SK텔레콤 대리점에서 판매되는 휴대전화의 수요가 감소하여 SK텔레콤에 휴대폰을 판매하는 당사 정보통신 부문의 매출규모 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 정부는 2014년 10월 1일부터 "단말기 유통구조 개선법"에 근거하여 무선통신 사업자는 단말기 지원금을 받지 않는 고객에게 추가적 요금할인(선택약정할인)을 제공하도록 하고 있으며, 저소득층 및 기초 연금 수령자에 대한 요금감면 혜택, 코로나19 사태로 피해를 입은 소상공인을 지원하기 위한 방송ㆍ통신요금 감면 정책 등을 시행하고 있습니다. 아울러, 2022년 5월 정부는 소비자물가 안정을 위해 '5G 중간요금제'를 출시하도록 각 통신사에 유도할 것을 발표하였으며, 통신 3사는 약 20~31GB를 제공하는 5G 중간요금제를 출시하였습니다. 이와 같은 통신비 부담 완화 정책이 당사보다는 이동통신 사업자에 더 직접적인 영향을 미치지만,
정부정책 및 규제에 의해 휴대폰의 교체주기가 늘어나거나 휴대폰 신규구매 수요 감소, 휴대폰 유통업자의 마진율 하락 등이 발생하게 될 경우 당사에 부정적인 영향이 발생할 있으니 투자자께서는 정부의 정책 및 규제 변화가 통신산업에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

통신산업은 사회간접자본으로서의 공공성을 가지고 있으며, 대규모 설비투자, 규모 및 범위의 경제성, 필수설비, 전파자원의 제약, 다양한 외부효과 등으로 효율적인 자원 배분이 특히 중요한 산업입니다. 따라서 대부분의 국가는 통신산업을 정책적으로 육성하는 한편, 법적, 제도적 규제장치를 함께 마련하고 있습니다. 우리나라도 전기통신사업법을 근간으로 전기통신기본법, 전파법 등 통신관련 법령 및 공정거래법 등의 전기통신 관련 법규 등을 통해 통신산업을 규제하고 있습니다. 이와 같은 정부의 정책 및 규제는 신규서비스 도입, 사업자 선정 등 진입관련 제도에서부터 지배적 사업자 지정, 요금규제, 상호접속 등의 경쟁관련 제도에 이르기까지 광범위하게 이루어지고 있으며, 특히 통신요금 인하를 위한 정책이 지속적으로 실시되고 있습니다. 연도별 주요 통신요금 인하 방침은 다음과 같습니다.

[연도별 통신요금 인하 내용]

연 도
내 용

2008
- 문자메시지 요금 인하- 망내할인 확대- 가족형 할인 도입- 저소득층 요금감면 확대- 경합판매 심사 간소화

2009
- 가입비 인하- 초단위 과금 도입 발표- 선불요금제 인하- 초다량요금제 도입- 청소년 요금제 개선- FMC요금제, 결합상품 출시

2010
- 초당과금 시행- 실버요금제 개선- 발신자 번호표시(CID) 전면 무료화- 무선데이터 요금제 개선 유도

2011
- 통신요금 인하유도 방침(1월)- 이동통신 요금인하 방안(6월)

2012
- 이동전화 단말기 자급제 관련 할인요금제 출시- 기초생활수급자 이동전화 요금감면 확대

2015

- 단말기 지원금 상한액 인상- 선택약정 요금할인율 인상

2017

- 선택약정 요금할인율 인상- 취약계층 통신요금 감면제도 개편

2018년
- 자급제 단말 출시 확대 및 유통망 확충- 알뜰폰 저가 신규 요금제 도매 제공

2019년
- 취약계층 통신요금 감면제도 개편

2020년
- 코로나19 피해 소상공인 통신요금 감면- 집중호우 특별재난지역 통신요금 감면

2021년
- 알뜰폰 독자적인 5G 요금제 출시 지원- 5G 요금제 도매 제공 확대

2022년

- 5G중간요금제 출시

출처 : 방송통신위원회

2011년 1월에 발표된 통신요금 인하 유도 방침은 1) 스마트폰 요금제에서 무료로 제공되는 음성통화량을 20분이상 확대하도록 유도하고, 2) 기존 정액요금제보다 저렴한 청소년 및 노인 대상 스마트폰 요금제를 신설하며, 3) MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 사업자의 시장진입을 허용함으로써 자발적인 요금인하 경쟁을 촉발한다는 골자를 가지고 있습니다. 이 중, 특히 이른바 "알뜰폰" 사업자로 불리는 MVNO 사업자의 경우 시장진입 이후 점유율을 꾸준히 늘려가고 있습니다. MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으로 동일한 품질의 무선통신서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 장점을 바탕으로 2012년 말 1,276,441명에 불과했던 가입자가 2023년 1월 말 기준 13,062,190명으로 약 923.3% 증가하였으며, 시장점유율 역시 2012년 말 2.4%에서 2023년 1월말 기준 17.1%로 지속적으로 상승하였습니다. MVNO 사업자의 시장점유율이 지속적으로 증가할 경우 SK텔레콤에 휴대폰을 판매하는 당사 정보통신 부문의 매출규모 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[MVNO 서비스 가입자 수]

(단위 : 명)

구분
2023년 1월
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

SKT계열
가입자 수
2,392,156
2,383,392
2,188,046
2,294,903
2,886,794
3,500,387
3,441,968
3,167,322
2,698,349
2,141,172
1,066,848

점유율
18.3%
18.6%
21.1%
25.2%
37.3%
43.8%
45.8%
46.3%
45.6%
46.7%
42.9%

KT계열
가입자 수
6,677,947
6,561,801
5,332,049
4,916,905
3,771,536
3,711,054
3,522,920
3,181,553
2,765,178
2,079,008
1,168,799

점유율
51.1%
51.1%
51.5%
54.0%
48.7%
46.4%
46.8%
46.5%
46.7%
45.4%
47.0%

LG유플러스계열
가입자 수
3,992,087
3,884,054
2,834,982
1,899,477
1,091,186
778,012
557,964
491,714
457,351
363,710
249,357

점유율
30.6%
30.3%
27.4%
20.8%
14.1%
9.7%
7.4%
7.2%
7.7%
7.9%
10.0%

MVNO 가입자 수
13,062,190
12,829,247
10,355,077
9,111,285
7,749,516
7,989,453
7,522,852
6,840,589
5,920,878
4,583,890
2,485,004

이동통신 가입자 수
76,215,044
75,957,811
71,919,664
69,541,855
67,936,811
65,359,926
62,650,881
60,286,771
58,935,081
57,207,957
54,680,840

이동통신 내 MVNO 시장점유율
17.1%
16.9%
14.40%
13.1%
11.4%
12.2%
12.0%
11.3%
10.0%
8.0%
4.5%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입현황(2023.03)주1) 각 계열의 점유율은 MVNO 내 점유율주2) MVNO(Mobile Virtual Network Operator) : 가상무선통신망사업자, 알뜰폰 사업자를 일컬음

한편 정부의 가계 통신비 부담 절감을 위한 노력의 일환으로 2014년 10월 1일부터 「이동통신 단말장치 유통구조 개선에 관한 법률」(단말기 유통구조 개선법)이 시행되었습니다. 동 법률 시행 이후, 무선통신 사업자는 단말기 지원금을 받지 않는 고객에게 추가적 요금할인(선택약정할인)을 제공하게 되었으며, 동 할인율은 최초 12%에서 시작하여, 2017년 국정기획자문위원회의 권고에 따라 25%로 상향되어 현재까지 유지되고 있습니다.아래 표는 '이동통신 단말장치 유통구조 개선에 관한 법률'의 주요 내용입니다.

[이동통신단말장치 유통구조 개선에 대한 법률]

주제
내용

보조금의 차별 지급 금지
- 이통사, 대리점, 판매점이 이용자의 가입유형(번호이동, 기기변경 등), 요금제 등의 사유로 차별적 보조금 지급 금지

보조금 과다지급 제한 및 단말기별 보조금 공시
- 방통위 고시 보조금 상한액 초과 금지(출시된지 15개월이 경과한 단말기는 지원금 상한 미적용, 25~35만원 범위내에서 상한액이 결정되며 방통위는 6개월마다 상한액을 조정할 수 있음)- 이통사는 단말기별 출고가, 보조금, 판매가 공시(공시 관련 정보를 최소 7일 이상 변경없이 유지하여야 함)- 공시내용과 다르게 보조금 지급 금지- 대리점, 판매점은 이통사 공시 보조금의 15% 범위 내에서 보조금 추가지급 허용

보조금과 특정요금제 연계한 개별계약 제한
- 약관과 별도의 보조금을 지급하는 조건으로 특정 요금제, 부가서비스 사용의무 부과하지 못함

분리요금제 실시
- 보조금 미지급 가입자에게 이에 상응하는 요금할인 제공

단말기 구입비용 구분 고지
- 단말기 구입비용과 통신요금을 명확하게 구분하여 고지- 약정에 따른 요금할인을 보조금으로 오인하게 하는 행위 금지

판매점 선임에 대한 승낙
- 대리점이 판매점 선임시 이통사의 사전승낙 취득해야함- 정당한 사유없이 이통사가 사전승낙을 거부하거나 지연하는 행위 금지

공정한 유통환경 조성
- 제조사가 이통사와의 단말기 유통거래를 부당하게 거절하는 행위 금지- 이통사, 대리점, 판매점으로 하여금 이용자에게 부당한 차별적 보조금 지급행위 유도 금지

분실도난 단말기의 수출 방지
- 분실도난 단말기 해외수출 금지, 고유식별번호 훼손행위 또한 금지

긴급중지명령
- 위법으로 인한 피해우려 및 경쟁사의 손해발생 우려시 해당 행위의 일시중지를 명할 수 있음

자료 제출 및 보관 의무
- 제조사의 출고가 및 장려금 규모를 미래부와 방통위에 제출- 이통사는 판매량, 출고가, 매출액, 지원금, 대리점 장려금 등을 제출- 다만 사업자의 영업비밀 유출 우려를 해소하기 위한 장치 마련

불법 보조금 지급행위 제재 강화
- 불법 단말기 보조금 제재범위를 이통사 및 대리점, 판매점, 제조사로까지 확대 적용- 이통사와 제조사의 과징금 상한액은 매출액의 3%- 대리점, 판매점은 1,000만원 이하의 과태료, 대규모 유통업자는 5,000만원 이하의 과태료 부과

자료 : 방송통신위원회주) 단, 출시된지 15개월이 지난 단말기에는 적용되지 않음

실제, 2017년 9월 29일자 과학기술정보통신부의 '단말기 유통법 시행 시점 통계지표' 자료에 따르면, 법 시행 시점인 2014년 대비 가계통신비, 서비스 평균가입요금 수준, 고가요금제(6만원 이상) 가입 비중, 개통 시 부가 서비스 가입 비중은 모두 감소한 것으로 나타났습니다.

[단말기 유통법 시행 시점 통계지표]

통계지표
'14년
'17년 7월

변동폭

('17년-'14년)

구분
세부 내용

통신비
가계통신비
150,350원

144,001원

('16년)

6,349원 감소

서비스
평균가입요금 수준

45,155원

(7~9월)

41,345원
3,810원 감소

고가요금제(6만원 이상)

가입 비중

33.9%

(7~9월)

14.3%
19.6%p 감소

개통시 부가서비스

가입 비중

37.6%

(1~9월)

6.2%
31.4%p 감소

가입자

선택약정할인

(지원금 상응 요금할인)

누적 가입자수

8.3만명
2,067만명
2,058.7만명 증가

알뜰폰 가입자수
458만명
726만명
268만명 증가

데이터중심요금제

가입자수('15.5월 출시)

1,380만명

('15.5월)

2,751만명
1,373만명 증가

단말기
단말기 판매량
1,823만대

1,870만대

('16년)

47만대 증가

중저가(50만원 미만)

단말기 판매 비중

21.5%

(7~9월)

34.1%
12.6%p 증가

중저가(50만원 미만)

단말기 출시 현황(누적)

15종

60종

(6월 기준)

45종 증가

출처: 과학기술정보통신부, '단말기 유통법 시행 시점 통계지표' (2017.9)

이 외에도 정부는 2018년 7월부터 저소득층 및 기초연금 수령자에 대한 요금감면 혜택을 늘리도록 하였으며, 2018년 12월 휴대폰 유통점간 판매장려금(리베이트) 차별을 금지하는 단말기 유통구조 개선법 개정안을 발의하여 통신사의 리베이트 축소, 마케팅 비용 지출을 억제하는 대신 통신사간 요금 경쟁을 장려하여 통신비 인하를 유도하고 있습니다.아울러, 정부는 2020년 코로나19 사태로 피해를 입은 소상공인을 지원하기 위한 방송ㆍ통신요금 감면 정책과 수해로 인한 특별재난지역에 대한 방송ㆍ통신요금 감면정책을 시행하는 등 국가재난에 대한 지원 정책으로 통신요금 인하 정책을 적극적으로 활용하고 있으며, 2020년 9월 22일 만 16~34세 및 만65세 이상을 대상으로 통신비 2만원을 선별 지원하는 정책을 제4차 추가경정예산안에 포함시키는 등 다양한 정부 지원정책을 시행하고 있습니다또한, 직접적 통신비 인하 정책의 일환으로 '보편요금제'(월 2만원대의 가격으로 음성통화 200분에 데이터 1GB 이상을 제공하는 요금제)의 도입을 추진한 바 있으며, 보다 저렴한 5G 무선서비스 요금제 도입 및 요금 인하 등을 권고하여 통신 3사는 2021년 1월, 5G 중저가 요금제를 출시하였습니다. 이후 2022년 5월 정부는 소비자물가 안정을 위해 '5G 중간요금제(데이터 제공량이 10GB에서 100GB 사이인 요금제)'를 3분기부터 출시하도록 각 통신사에 유도할 것을 발표하였으며, 통신 3사는 약 20~31GB를 제공하는 5G 중간요금제를 출시하였습니다.

상기와 같이, 가계 통신비 부담 완화를 위한 정부의 정책 및 규제 등이 지속되고 있습니다. 이러한 정부의 정책은 휴대전화 유통업을 영위하는 당사보다는 SK텔레콤, KT, LG유플러스와 같은 이동통신 사업자에 더 직접적인 영향을 미칩니다. 다만 통신비 부담 완화 정책에는 단말기 유통구조 개선 등이 포함되어 있으며, 이는 당사의 매출 및 수익성에도 일부 영향을 미치게 됩니다. 정부정책 및 규제에 의해 휴대폰의 교체주기가 늘어나거나 휴대폰 신규구매 수요 감소, 휴대폰 유통업자의 마진율 하락 등이발생하게 될 경우 당사에 부정적인 영향이 발생할 있으니 투자자께서는 이동통신산업 전반에 대한 정부정책 및 규제 현황에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[렌터카 부문 사업위험]

마. 렌터카 사업 형태의 다양화 위험렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 1969년 처음으로 제도화된 뒤 1980년 이후 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히성장하였습니다.
렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의 차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성됩니다. 기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나,
최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하고 있습니다. 이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있습니다.
코로나19 사태 이후 대면 접촉을 기피하는 경향으로 인해 단기 렌탈 및 카셰어링 산업의 일시적인 약세로 이어졌으나, 백신 보급 및 이동 수요 회복에 따라 단기 렌탈 및 카셰어링 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 다만, 향후 코로나19의 재확산 및 이에 따른 경기 불황 등 환경 변화가 단기 렌탈 및 카셰어링 산업에 악영향을 미칠 수 있습니다.투자자들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

당사의 종속회사인 SK렌터카(舊AJ렌터카)는 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 타사와 차별화된 'Total Car Life서비스', '디지털 기술을 접목한 BM'등을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근 렌터카 수요 증가와 더불어 SK렌터카는 전국적 네트워크를 통해 활발한 영업을 전개하고 있습니다. 2020년에는 업계 최초 전기차 무제한 충전 상품인 'EV올인원 서비스'를 출시하였고, 2021년에는 환경부 주관 K-EV100(한국형 무공해차 전환 100) 가입을 선언하였습니다. 또한, 2030년까지 전체 보유 차량을 친환경 차량으로 전환하여 친환경 Biz를 선도하고 EV렌털 시장을 선점하고자 노력하고 있습니다. 더불어 2022년 공공조달시장 본격 진출 목적으로 공공기관용 차량관리통합솔루션인 G_스마트링크를 나라장터에 등재하였으며, 2022년 09월 충전, 주차, 세차, 정비 등 전기차 서비스 이용 Package 상품인 'EV링크' 를 출시하는 등 단순 차량렌탈 사업을 넘어서는 비즈니스 모델의 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다.

렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 다양한 교통수단을 이용하고자 하는 국민의 욕구 충족과 교통 편리 제공을 위해 1969년 처음으로 제도화되었습니다. 이후 국내 렌터카 사업은 1975년 허가제로 시작하여 1976년 대한렌터카가 최초로 사업을 시작하였고, 1986년 아시안 게임, 1988년 서울올림픽, 2002년 월드컵 등 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히 성장하였습니다. 특히 주 5일제의 확대로 인한 국민들의 여행 및 레저 활동 시간의 증가와 소유 목적에서 사용이라는 수단으로 자동차에 대한 이용자들의 가치 기준이 변화한 점 등은 국내 렌터카 시장의 성장에 큰 역할을 하였습니다. 2000년대 들어서는 업체등록에 대한 규정이 완화 되면서 시장참여가 활발해져 업체간 경쟁이 매우 심화되었으나 2008년을 기점으로 출혈경쟁위주의 외형성장에서 벗어나 수익성을 기반한 안정적인 성장을 추구하고 있습니다. 한편 대기업의 본격적인 참여로 인해, 대형 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 전문화 기업'으로 성장한 상위업체와 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역 생계형 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있습니다. 렌터카가 가지고 있는 경제성과 편리성은 소비자에게 지속적인 편익을 제공할 것으로 예상되며 시장의 규모는 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 렌터카 사업의 수익 구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈 수익과 일정 기간 후의 차량 매각으로 발생하는 중고차 매각 수익으로 구성됩니다. 렌탈 수익은 렌터카 회사의 차량 보유 대수와 밀접한 관계가 있으며, 장기 렌탈의 경우 일반적으로 고객과의 계약 진행 이후 차량 구매가 이루어지기 때문에 차량 보유 대수의 증가는 렌탈 수익의 증가로 이어지는 모습을 보입니다. 중고차 매각 수익의 경우는 대여 기간 동안 상각된 후의 렌터카 잔존가치와 중고차 매각 가격의 차이로 결정되는데, 이러한 점 때문에 중고차 매각 수익은 중고차 시세에 큰 영향을 받습니다. 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 크게 양분되는데 그동안 국내 렌터카 업체들은 주로 법인을 상대로 하는 장기 렌터카 시장에 집중하는 영업 방식을 취해 왔습니다. 장기 렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 이용을 원하는 법인이 주요 고객이며 법인이 요청하는 차를 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적입니다. 따라서 법인을 상대로 한 마케팅 및 서비스 제공과 재계약 유도 등을 통해 안정적인 고객을 확보하는 것이 중요합니다. 단기 렌탈의 경우는 장기 렌탈과 달리 지역적 특성을 고려하여 수요를 예측한 뒤 차량을 구매하여 레저활동 등 일시적인 사용을 목적으로 하는 고객에게 제공하는 것이 일반적입니다. 이 때문에 단기 렌탈은 유휴 차량 최소화와 운행률의 일정 수준 유지가 중요합니다. 중장기렌탈은 1개월 이상 1년 미만의 기간 동안 대여하는 것으로 장기 렌탈의 중도 해지 차량과 운휴 단기 렌탈 차량을 활용할 수 있는 장점이 있습니다.

[장기/단기 렌터카 시장 차이]

구 분
장기 렌터카 시장
단기 렌터카 시장

정책환경
- 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률 (차고면적 감면 등)
- 취득세, 등록세 등 세제, 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률- 국제행사 개최- 제주도의 국제자유도시 개발- 지방자치단체의 관광상품 개발

수요환경
- 핵심 사업부문 제외한 외주선호도- 직접취득 및 관리비용과 비교한 렌터카 이용가격- 세제상 비용처리 여부
- 소득수준- 주5일 근무제- 여가생활의 선호도- 도로사정 및 대중교통 수단의 편의성

산업환경
-
- 관광산업: 개인위주 여행상품의 개발 정도

자료: SK렌터카 사업보고서

최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 개인 장기 렌터카 시장과 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하고 있습니다. 국내 장기 렌터카 시장은법인 고객이 주를 이루어 왔지만, 최근 개인들의 합리적 소비 트렌드가 확산되면서 개인 장기 렌터카 시장이 급성장하고 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장 이유에는 소유보다는 이용에 중점을 두는 소비자들의 가치관 변화, LPG 연료 사용이 가능한 렌터카의 특성, AS 및 관리 유지 서비스의 제공 등이 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장은 장기 렌터카의 고객군이 확대되었다는 점에서는 긍정적으로 보이나, 개인별로 적정한 렌탈료를 산정하는 것이 법인의 경우보다 쉽지 않아 아직까지는리스크가 다소 존재합니다.카셰어링은 차량이 필요할 때 분단위로 시간을 나누어 공동으로 차량을 이용하는 회원제 시스템에 기반하고 있으며, 주로 거주지나 근무지 등으로의 비교적 짧은 이동을 위해 사용됩니다. 카셰어링 시장은 일본에서 가장 먼저 시작되어 유럽, 미국 등으로 빠르게 확산되었고, 2013년에는 글로벌 렌터카 업체 Avis가 대표적인 카셰어링 업체 Zipcar를 인수하는 등 카셰어링 시장은 갈수록 성장하고 있는 추세입니다. 국내 카셰어링 시장은 2012년에 처음으로 시작되어 아직 초기단계이지만, 당사의 종속회사인 SK렌터카를 포함한 국내 대형 렌터카 업체들이 조금씩 카셰어링 사업에 진출하고 있으며, 2022년 8월 22일 국내 카셰어링 업체 중 최초로 쏘카가 유가증권시장에 상장하는 등 시장의 관심도가 높아지고 있습니다.이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있습니다. 코로나19 사태 이후 대면 접촉을 기피하는 경향으로 인해 단기 렌탈 및 카셰어링 산업의 일시적인 약세로 이어졌으나, 백신 보급 및 이동 수요 회복에 따라 단기 렌탈 및 카셰어링 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 다만, 향후 코로나19의 재확산 및 이에 따른 경기 불황 등 환경 변화가 단기 렌탈 및 카셰어링 산업에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

바. 산업 내 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다. 당사의 종속회사인 SK렌터카는 렌터카 업계에서 롯데렌탈에 이은 2위 사업자로, 2022년말 SK렌터카와 SK네트웍스 단순합산 시장점유율은 17.3%를 기록하고 있으나, 산업의 높은 성장세와 더불어
정부규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다. 롯데렌탈의 경우 렌터카 보유수량이 2020년 23.4만대에서 2022년에는 25.9만대로 증가하였지만 시장점유율은 22.2%에서 21.4%로 오히려 소폭 하락하였습니다. 당사 또한 SK렌터카와 SK네트웍스의 단순합산 렌터카 보유수량이 2020년 20.8만대에서 2022년에는 21.0만대로 증가하였지만, 시장점유율은 19.8%에서 17.3%로 감소하였습니다. 향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나,
선ㆍ후발 주자간의 경쟁심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

국내 차량 렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민소득 수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.차량 렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 자체 보유 차량을 대거 렌터카로 전환하면서 장기렌탈 시장을 중심으로 급팽창 하였습니다. 렌터카 등록대수는 2018년 약 85만대에서 2022년 약 121만대로 약 42.2% 증가하는 모습을 보였습니다. 2022년 기준 승용차와 승합차 등록대수 대비 렌터카 등록대수의 비율은 5.6%를 기록하며 지속적인 증가세를 나타내고 있습니다. 향후에도 기업부문의 아웃소싱 확대(장기렌탈 부문), 소득수준 향상에 따른 관광레저수요 증가(단기렌탈 부문) 등을 바탕으로 성장세를 지속할 수 있을 것으로 전망됩니다.

[렌터카 등록대수 변동추이]

(단위 : 대)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

렌터카 등록대수(증가율)
1,212,902(7.7%)
1,126,191(7.1%)
1,051,280(9.6%)
959,057(12.4%)
853,000(16.6%)

승용차+승합차 등록대수(증가율)
21,676,720(2.4%)
21,160,616(2.5%)
20,644,797(3.3%)
19,989,316(2.4%)
19,520,718(3.3%)

렌터카/(승용차+승합차)비율
5.6%
5.3%
5.1%
4.8%
4.4%

자료 : 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회

그러나, 2002년부터 렌터카업체의 설립기준이 허가제에서 등록제로 바뀌고 차량 등록기준이 100대에서 50대로 완화되어 시장의 진입장벽이 낮아지는 등 산업의 양호한 성장세에 따라 렌터카 시장에 신규로 진입하는 업체들이 매년 증가하였고, 렌터카시장은 최근 몇년간 급격한 양적 성장을 하고 있습니다. 렌터카 시장의 신규 진입업체의 증가로 렌터카업체 간 대여료 경쟁이 심화되었으며, 금융권에서 장기 렌터카 대체상품인 오토리스(Auto Lease)시장까지 등장하여 렌터카 시장에서의 경쟁은 더욱 치열해지고 있는 상황입니다.국내 렌터카 시장은 시장규모 확대에도 불구하고 업체간 외형규모 경쟁의 심화로 업계 1위 업체인 롯데렌탈의 경우 렌터카 보유수량이 2020년 23.4만대에서 2022년에는 25.9만대로 증가하였지만 시장점유율은 22.2%에서 21.4%로 오히려 소폭 하락하였습니다. 당사 또한 SK렌터카와 SK네트웍스의 단순합산 렌터카 보유수량이 2020년 20.8만대에서 2022년에는 21.0만대로 증가하였지만, 시장점유율은 19.8%에서 17.3%로 감소하였습니다.

[렌터카업체 시장점유율 현황]

구분

2022년
2021년
2020년

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

SK렌터카
166,334
13.7%
148,828
13.2%
129,089
12.3%

SK네트웍스
43,336
3.6%
59,983
5.3%
78,742
7.5%

롯데렌탈
259,456
21.4%
243,010
21.6%
233,870
22.2%

현대캐피탈
156,421
12.9%
143,434
12.7%
124,870
11.9%

KB캐피탈
46,132
3.8%
48,678
4.3%
45,598
4.3%

기타업체
541,223
44.6%
482,258
42.8%
439,111
41.8%

합 계
1,212,902
100.0%
1,126,191
100.0%
1,051,280
100.0%

자료 : 한국렌터카사업조합연합회주) 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있음

국내 렌터카 시장은 중소업체의 활발한 시장 진입에도 불구하고 높은 브랜드 인지도 및 차별화된 부가서비스, 규모의 경제를 확보하고 있는 상위 Big5 업체의 시장 점유율은 높은 수준을 유지하고 있습니다. 2022년말 기준 상위 Big5 업체의 시장점유율은 55.4%로 전체 시장점유율의 절반을 넘어설 정도로 영향력이 강하지만, 그 비중이 감소하는 추세를 보이고 있습니다.

기업고객 대상 장기렌트 시장에서 대형 상위업체 간의 경쟁은 심화된 가운데 상위업체간 비가격 경쟁요소의 차별화 정도가 크지 않기 때문에 가격 경쟁을 통한 경쟁 우위 확보 노력이 지속되었습니다. 주로 단기렌트 시장에 집중하고 있는 중소형 지방업체 또한 규모의 열위와 영세성을 극복하기 위하여 가격경쟁을 통해 대응하고 있으며, 대형사도 가격할인을 통해 대응하면서 장ㆍ단기 렌트 시장 모두 업계 전반적인 수익성이 저하되는 추세를 보이고 있습니다.

[자동차 임대업 합산 재무비율(외감이상 기업)]

(단위 : %)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

총자본순이익율
1.73
-2.34
-2.06
-0.93
0.21
0.49
0.74
2.17
0.93
1.55

자기자본순이익율
7.79
-10.09
-9.33
-5.20
1.26
2.95
4.4
12.71
4.71
8.89

매출액순이익율
2.96
-5.35
-4.22
-3.13
0.42
0.97
1.08
3.20
1.96
3.24

자료: KIS-LINE 산업합산재무분석_1차 기준(자동차 임대업)주1) 총자본순이익율: 당기순이익/총자본 자기자본순이익율: 당기순이익/자기자본 영업수익순이익율: 당기순이익/매출액

전반적으로 살펴보았을 때, 국내 렌터카 시장은 양적인 측면에서의 성장성은 현재까지는 양호한 것으로 비춰지나, 여전히 상대적으로 낮은 시장의 진입장벽으로 인해 선, 후발주자 간의 경쟁이 더욱 심화되고 있으며, 이로 인한 산업 전반의 수익성 저하는 불가피할 것으로 예상됩니다. 향후 시장 내 렌터카 공급이 현재와 같이 증가하는 상황에서 수요적 측면의 정체 내지 침체 국면으로 다다를 경우, 가격 경쟁의 심화로 인한 당사의 수익성 저하로 이어지며 부정적인 상황이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 각별히 유의하시기 바랍니다.

[스피드메이트 부문 사업위험]

사. 경쟁강도 심화 등으로 인한 수익성 악화 위험당사의 스피드메이트사업부는 자동차 경정비 사업에서 출발하여 긴급출동 서비스, 수입차 경정비, 수입차 부품 유통, 타이어 유통, 자동차 부품 수출에 이르기까지 다양한 사업을 수행하고 있는 모빌리티 서비스 사업자입니다.
자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록대수는 2012년 1,887만대에서 2022년 2,550만대로 약 35% 가량 증가했으며,
1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등으로 당분간 완만하지만 자동차 등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 한국수입자동차협회에 따르면 2011년도 수입차 신규 등록은 105,037 대로 10만 대를 약간 상회하는 수치였으나, 2022년도 수입차 신규 등록은 276,146 대로 2.7배 가량 증가하였으며, 전년동기 대비 2.6% 증가했습니다. 이는
글로벌 통화 긴축 정책에 따른 할부금리 인상과 소비심리 위축에도 불구하고, 글로벌 완성차 업체들이 적극적인 프로모션을 통해 판매량을 증대시킨 것에 기인하며, 소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다. 다만, 자동차 경정비 시장은 동종업을 영위하고 있는
여타 대기업의 추가적인 시장 진입 및 서비스 경쟁 등 경쟁강도 심화로 인해 고정비가 증가하는 등 수익성이 악화될 수 있으며, 정부 정책에 영향을 받을 수 있기에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 스피드메이트사업부는 자동차 경정비 사업에서 출발하여 긴급출동 서비스, 수입차 경정비, 수입차 부품 유통, 타이어 유통, 자동차 부품 수출에 이르기까지 다양한 사업을 수행하고 있는 모빌리티 서비스 사업자입니다. 최근에는 고객 신뢰를 바탕으로 합리적이고 편리한 수입차 정비 서비스를 제공하고자 고객 중심적인 수입차 정비 문화를 만들어가도록 노력하고 있습니다. 스피드메이트사업부의 타이어 O2O(Online to Offline) 플랫폼인 '타이어픽'은 엄선된 제품과 타이어 교체 서비스를 제공합니다. 국내 최초 차량번호 기반 타이어 사이즈 찾기 기능, 강화된 온라인 사전 결제 기능, 타이어 장착 발렛장착 서비스 등 고객의 Pain Point를 해결하고 고객가치 혁신을 지속적으로 추구하고 있습니다. 고객에게 지속적으로 새로운 경험을 제공하는 No. 1 카 케어 플랫폼으로 도약하고자 합니다.긴급출동 서비스, 타이어 교체, 자동차 부품 유통 등 자동차 정비 관련 사업을 전문으로 하는 당사 스피드메이트사업부의 사업구조를 고려할 때, 당사의 스피드메이트사업부는 국내 자동차 및 수입 자동차 시장 규모에 영향을 받을 수 있습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록대수는 2012년 1,887만대에서 2022년 2,550만대로 약 35% 가량 증가했습니다. 2012년 신규등록의 증가 원인은 내수 경기 부양책인 개별소비세 인하 및 제작사의 추가 할인 등을 통한 마케팅 효과로 전년대비 433천대가 증가하였습니다. 또한 2015년에는 새로운 모델 출시와 수입차 제작사의 적극적인 마케팅 효과 및 안정적인 유가 등의 영향으로 자동차 신규 등록대수가 크게 증가하였습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는 2015년부터 5년 동안 소폭 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차 등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 2022년 자동차 등록대수는 전년대비 2.4% 증가하며, 인구 1명당 0.5대 수준인 2,550만대를 기록하였습니다.

[자동차 등록 현황]

(단위 : 만대, 천대, %)

구분
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

등록대수(만대)
1,887
1,940
2,012
2,099
2,180
2,253
2,320
2,368
2,437
2,491
2,550

전년대비 증가대수(천대)
433
530
717
871
813
725
674
475
689
545
592

전년대비 증감비(%)
2.3
2.8
3.7
4.3
3.9
3.3
3.0
2.0
2.9
2.2
2.4

자료 : 국토교통부

한편, 국내 Car Maker 시장은 소수 Domestic Player 중심의 독과점 형태로 오랜 기간 지속되어 오고 있으나, 고객 니즈의 다양화 및 수입차 업체의 공격적 영업, Entry급 차종 확대 등으로 인해, 스피드메이트가 영위하는 수입차 부품 유통 및 정비 영역 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

국내 수입자동차 시장은 1987년 1월 소형차 수입을 시작으로 1988년 4월 정부가 전 차종에 대한 배기량 규제를 풀고 수입차 시장을 전면 개방한 이래 30년이 지났습니다. 개방 첫 해 수입차 업체는 한성자동차(벤츠), 효성물산(아우디폴크스바겐), 한진(볼보), 코오롱상사(BMW)에 불과했지만, 현재 국내에는 약 200여개의 수입차 업체(약 23개 브랜드)가 있습니다. 한국수입자동차협회에 따르면 2011년도 수입차 신규 등록은 105,037 대로 10만 대를 약간 상회하는 수치였으나, 2022년도 수입차 신규 등록은 276,146 대로 2.7배 가량 증가하였으며, 전년동기 대비 2.6% 증가했습니다. 이는 글로벌 통화 긴축 정책에 따른 할부금리 인상과 소비심리 위축에도 불구하고, 글로벌 완성차 업체들이 적극적인 프로모션을 통해 판매량을 증대시킨 것에 기인합니다. 이처럼 고급차의 수요는 지속적으로 증가하고 있으며 소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다.

[수입 승용차 점유율]

(단위:대수,%)

구분
2011
2013
2015
2017
2019
2020
2021
2022

국내차등록대수(a)
1,211,284
1,137,027
1,326,776
1,296,904
1,291,957
1,367,515
1,203,317
1,155,962

수입차등록대수(b)
105,037
156,497
243,900
233,088
244,780
274,859
276,146
283,435

수입차비중[b/(a+b)](%)
7.98
12.10
15.53
15.23
15.93
16.74
18.67
19.69

자료 : 한국수입자동차협회(KAIDA), 국토교통부주1) Chevrolet가 2019년 KAIDA회원사로 가입함에 따라 기존에 [Domestic Car-Registrations(a)]로 분류하던 Chevrolet의 통계에서 OEM 수입모델의 등록수치를 분리하여 2019년 11월부터 [Imported Car-Registrations(b)]로 분류하여 집계

자동차 경정비 시장 규모는 전체 자동차 등록대수 증가 및 수입차 점유율의 지속 확대 및 사후서비스(AS) 보증 기간이 지난 노후 수입차가 늘고 있어 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 이밖에도 소비자들의 신차 또는 중고차 구입을 미루고 기존에 소유하고 있는 차량을 수리해 사용하는 비중이 높아지는 등의 긍정적인 요인이 작용하여, 시장규모 확대에 긍정적인 영향을 줄 수도 있습니다. 다만, 자동차 경정비 시장은 동종업을 영위하고 있는 여타 대기업의 추가적인 시장 진입 및 서비스 경쟁 등 경쟁강도 심화로 인해 고정비가 증가하여 수익성이 악화될 수 있으며, 정부 정책에 영향을 받을 수 있기에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[SK매직 부문 사업위험]

아. 렌탈산업 구조적 성장 위험SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매직(주) 영위 렌탈사업은 저성장 기조의 국내 경제환경에서소비자들에게 경제적 부담을 덜어주는 측면에서 주목받는 사업이며, 1~2인 가구 증가에따라 전체 가구수가 증가하고, 국내 렌탈 시장의 잠재 수요군은 점차 확대될 것으로 기대되고 있습니다.
코로나19의 확산에 따라 비대면으로 모든 생활편의를 해결할 수 있는 문화가 전파되면서, 기존의 가전제품의 영역에 들어오지 않았던 제품들까지도 렌탈의 범위에 편입되며 렌탈업계에는 성장의 기회가 되고 있습니다. SK매직(주)의 경우 코로나19로 인한 영향에도 불구하고 2022년말 기준 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 242만 계정을 달성하는 등 지속적으로 렌탈계정이 증가하고 있습니다. 이러한 렌탈산업의 성장 가능성에도 불구하고,
국내외 경기둔화에 따른 렌탈수요 감소, 소비심리 위축에 따른 렌탈시장의 성장이 제한적일 수 있으며, 이에
당사의 렌탈사업 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매직(주)가 영위하고 있는 렌탈사업은 저성장 추세가 지속되고 있는 국내 경제환경에서 주목받는 사업 중 하나입니다. 최근의 시장환경은 전세계적으로 장기적 경기침체 및 IT/통신 기술의 발전에 따라 종전의 소비경제에서 공유경제로의 패러다임 변화를 야기시키고 있으며, 이에 따라 전세계 공유경제 시장은 매년 높은 성장을 할 것으로 예상됩니다. 국내 소비트렌드 역시 소비에 따른 기회비용을 낮추고 만족감을 주는 합리적이고 실용적인 소비형태에 대한 관심이 높아지고 있으며, 공유경제의 대표적 산업인 렌탈산업은 소비자의 경제적 부담을 덜어주며 삶을 편리하게 하는 장점이 부각되면서 성장 추세에 있습니다. 국내 렌탈산업은 가구수가 꾸준히 증가해오면서 성장세를 지속했습니다. 정수기와 같은 가전제품은 일반적으로 가구단위로 구매가 이루어지는 바, 가구수의 증가는 환경가전에 대한 수요 증가로 이어졌습니다. 통계청의 2020-2050 장래가구특별추계 전국편(2022.06)에 따르면, 전체 가구수는 2020년 2,073만 가구에서 2050년 2,285만 가구로 증가할 것으로 추계하고 있으며, 1인 ~2인 가구 비중은 2020년 59.2%에서 2050년 75.8% 수준으로 증가할 것으로 추계하고 있습니다. 이처럼 전체 가구수가 증가하고 1인 ~ 2인 가구가 증가함에 따라 국내 렌탈 시장의 잠재 수요군은 점차 확대될 것으로 기대되고 있습니다.

[가구수 및 가구원수별 구성비 추이]

(단위 : 천가구)

구분
2020년
2025년
2030년
2040년
2050년

1인
6,477
7,653
8,255
9,055
9,054

2인
5,797
6,669
7,370
8,231
8,272

3인
4,206
4,290
4,345
4,171
3,797

4인
3,281
2,910
2,555
1,948
1,425

5인이상
970
786
654
461
301

계
20,731
22,309
23,180
23,866
22,849

가구원수별 구성비 추이.jpg
가구원수별 구성비 추이

자료: 통계청, 2020-2050 장래가구특별추계 전국편(2022.06)

한편, SK매직(주)의 렌탈 제품인 환경가전은 물, 공기, 폐기물, 소음, 악취 등 사람의 일상생활과 관계되는 가전제품을 의미합니다. 국내 소비자들의 구매력 제고 및 삶의 질에 대한 관심도는 웰빙트렌드와 소비자들의 위생 및 건강에 대한 관심 증가로 귀결되고 있습니다. 국내 GDP대비 경상의료비의 비율은 2012년 6.1%에서 2021년 8.8%로 지속적으로 확대되고 있으며, OECD 회원국들의 평균 비율은 2012년 8.7%에서 2021년 9.6%로 0.9%p 증가하였습니다.

[GDP 대비 경상의료비 추이]

(단위: %)

구분
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

한국
6.1
6.2
6.5
6.7
6.9
7.1
7.5
8.1
8.4
8.8

OECD 평균
8.7
8.7
8.7
8.7
8.8
8.7
8.7
8.8
9.7
9.6

자료: OECD Health Statistics 2022 (2022.11.30)주) OECD 평균은 2021년(혹은 인접 과거년도) 통계가 있는 20개국의 평균임

경상의료비는 한 국가의 국민이 한 해 동안 보건의료 재화와 서비스를 구매하는 데 지출한 최종 소비를 뜻하는 것으로, OECD 회원국 중 미국, 프랑스 등을 비롯한 주요선진국의 GDP 대비 경상의료비 비중은 2020년 OECD 평균인 9.7을 상회하고 있습니다.

[2020년 기준 국가별 GDP 대비 경상의료비 비교]

(단위:%)

OECD평균
한국
영국
일본
프랑스
미국

9.7
8.4
12.0
11.1
12.2
18.8

자료: OECD Health Statistics 2022 (2022.11.30)주) 2021년 수치가 확정되지 않은 국가들이 있어 2020년 기준으로 비교

이처럼 국가의 GDP 경상의료비의 비중은 국내총생산 규모와 양의 상관관계를 갖고 있다고도 볼 수 있으며, 한국의 국내총생산의 경우 2012년 1,440조원에서 2022년 2,151조원으로 49.3% 증가하였습니다. 향후 국내 경제 규모가 커짐에 따라 건강 관리 등에 대한 1인당 연평균 지출 규모 역시 점진적으로 증가할 수 있으며, 이는 1~2인가구의 증가와 더불어 렌탈산업의 성장세를 견인할 수 있습니다.

[국내총생산 및 경제성장률(GDP)]

(단위:조원, 전년동기대비%)

구분
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

국내총생산(명목GDP)
1,440
1,501
1,563
1,658
1,741
1,836
1,898
1,924
1,941
2,072
2,151

경제성장률(%)(실질GDP성장률)
2.4
3.2
3.2
2.8
2.9
3.2
2.9
2.2
-0.7
4.1
2.6

자료 : 한국은행「국민소득」주1)국민총생산(명목, 시장가격)주2) 실질GDP, 실질성장률은 발표시기(한국은행, GDP속보치 발표)와 명목GDP, 명목소득 증감률의발표시기(한국은행, GDP잠정치 발표)가 차이가 있어 국내총생산(명목GDP)과 경제성장률(실질성장률) 업데이트 시기가 다름

이와 같은 공유경제의 소비문화의 확산과 더불어 국내 렌탈산업은 최근 정수기, 비데등 생활가전에서부터 명품, 의류, 악기 및 유아용 장난감까지 렌탈 가능한 제품군이 점차 늘어나며 소비자 수요를 충족시키지 시작했습니다.

2021년에는 코로나19의 확산에 따라 비대면으로 모든 생활 편의를 해결할 수 있는 문화가 전파되면서, 기존의 가전제품의 영역에 들어오지 않았던 제품들까지도 렌탈의 범위에 편입되며 렌탈업계에는 성장의 기회가 되고 있습니다. SK매직(주)의 경우 코로나19로 인한 영향에도 불구하고 2022년말 기준 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 242만 계정을 달성하는 등 지속적으로 렌탈계정이 증가하고 있습니다.

[SK매직 렌탈 계정 수]

(단위: 만개)

렌탈계정수 추이.jpg
렌탈계정수 추이

자료 : SK네트웍스

하지만 이러한 렌탈산업의 성장 가능성에도 불구하고, 높은 성장성과 긴밀한 고객 접점 등으로 가전제품 제조 전문업체들까지 렌탈 시장에 등장하면서 시장의 경쟁강도는 더욱 심화되고 있고 있습니다. 또한 국내외 경기둔화에 따른 렌탈수요 감소, 소비심리 위축에 따른 렌탈시장의 성장성이 제한적일 수 있으며, 이에 SK매직(주)의 렌탈사업 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

자. 가전산업 렌탈시장 성장성 제한 위험SK매직(주)의 가전사업부문의 제품으로는 가스레인지, 전기레인지, 가스오븐, 스팀오븐,복합오븐, 식기세척기 등 주방가전이 있으며, 이러한
주방가전의 국내 시장은 전반적으로 성숙기에 접어든 시장으로서 2022년 기준 SK매직(주) 가전사업부 매출의 21%를 차지하고 있는 가스레인지의 경우 매출이 전년동기 대비 18.6% 감소하는 등 성장성은 다소 제한적이라 볼 수 있습니다. 국내 가스레인지 시장, 오븐시장 등과 같이
국내 주방가전의 포화된 시장 환경으로 인하여 SK매직(주)의 가전사업부 매출 증가에 제한이 있을 수 있으며, 타사의 신제품 출시, SK매직(주) 가전제품의 기술력 하락 등이 발생할 경우, SK매직(주) 매출에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

국내 가전시장은 꾸준히 성장해오던 오프라인 채널이 정체 및 축소되는 추세를 보이고 있는 반면, 온라인 채널의 성장이 가속화 되고 있습니다. 이에 오프라인 중심의 유통업체들도 온라인에 높은 성장 목표를 설정하고, 내부 조직을 확대하는 등 온라인 시장에 적극 투자하고 있습니다. SK매직(주)의 가전사업부문의 제품으로는 가스레인지, 전기레인지, 가스오븐, 스팀오븐, 복합오븐, 식기세척기 등 주방가전이 있습니다.SK매직(주)의 2019년 이후 가전사업 부문 제품별 매출액 내역 현황은 아래와 같습니다.

[SK매직(주) 가전사업부문 매출 내역 추이]

(단위: 억원, 만개)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년

매출
수량
매출 비중
매출
수량
매출 비중
매출
수량
매출비중
매출
수량
매출비중

가전
가스레인지
577
36
21%
709
45
24%
812
51
27%
822
54
29%

전기오븐
278
13
7%
300
13
7%
272
12
9%
254
12
9%

전자레인지
232
37
22%
230
37
20%
278
46
9%
268
51
9%

전기레인지
410
11
6%
569
13
7%
476
12
16%
348
15
12%

식기세척기
349
6
4%
499
9
5%
661
11
22%
416
9
15%

기타
744
66
39%
602
72
38%
559
69
18%
755
77
26%

소계
2,590
169
100%
2,909
188
100%
3,058
200
100%
2,862
217
100%

자료: SK매직(주) 제시

SK매직(주)는 오랜 경험과 우수한 브랜드 인지도 등을 바탕으로 가스레인지, 식기세척기, 전자레인지, 오븐 등 주방가전 제품군에서 수위권의 시장 지위를 확보하였습니다. 특히, B2C 및 빌트인(B2B) 시장 내 우수한 브랜드력을 기반으로 하고 있습니다. 상위권의 가전사업 시장지위 및 제품 개발·생산능력은 렌탈사업 경쟁력에도 긍정적으로 작용합니다.

[SK매직(주) 주요 주방가전 점유율]

(단위: %)

가전제품 점유율.jpg
가전제품 점유율

자료: NICE신용평가

다만, 생활 편의성을 높이는 신 가전제품을 중심으로 가전 제조사들의 시장경쟁이 한층 심화되는 가운데, 프리미엄 가전에 대한 선호도 상승으로 LG전자, 삼성전자의 고가제품 점유율이 확대되고 있습니다. SK매직(주)가 선도적으로 진출한 식기세척기 제품 역시 경쟁사 시장공세 속 점유율은 하락세를 보이고 있습니다. 해당제품의 시장규모 확대에 대응하여 프리미엄 제품 라인업을 확충하고 있으나, 2022년 판매량은 약 6만개로 전년동기 약 7만개의 수준을 하회하고 있습니다.국내 가전산업 시장은 생활 필수품으로서 수요가 꾸준히 창출되고 있으나, 전반적으로 성숙기에 접어든 시장으로서 성장성은 다소 제한적이라 볼 수 있습니다. 또한, 다수 경쟁업체의 시장 진입 및 대형가전 업체의 주방가전분야 진출로 인하여 산업 경쟁이 치열해지는 양상을 보이고 있습니다.

이와 같이 국내 주방가전의 포화된 시장 환경으로 인하여 SK매직(주)의 가전사업부 매출 증가에 제한이 있을 수 있습니다. 이러한 시장상황 하에서 타사의 신제품 출시, SK매직(주) 가전제품의 기술력 하락 등이 발생할 경우, SK매직(주) 매출에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

차. 빌트인 가전사업 관련 위험 SK매직(주)는 가전사업부를 통해 빌트인 사업을 영위하고 있으며,
빌트인 가전제품의 매출은 주택건설경기에 영향을 받게 됩니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치로서 주택건설경기를 가늠할 수 있는 지표이며, 이는 코로나19사태 이후 급락하며, 2020년 3월 기준 59.5 수준을 기록하며 2017년 이후 역대 최저치를 기록하였습니다. 이후 글로벌 경기 부양 정책으로 CBSI는 상승세를 보이며 2021년 5월 및 6월 100을 상회하기도 했습니다. 2022년 러시아-우크라이나 전쟁 및 인플레이션 우려 등 불확실성이 증가하며 CBSI는 하락세를 기록하여 2022년 11월에는 52.5 수준까지 하락했습니다. 그러나 2023년 긴축 기조 완화 및 부동산 경기 침체 우려가 다소 완화되며 CBSI는 회복세를 보였으며, 2023년 3월 80.1 수준을 전망하고 있습니다. 그러나,
여전히 상존한 코로나19로 촉발된 불확실성 지속, 국내외 경기 침체 가능성 및 글로벌 금융환경의 불확실성이 높아지는 상황에서 국내 건설경기는 다소 침체를 겪을 것으로 예상되며, 이는 SK매직(주)의 빌트인 사업 관련 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

빌트인 가전시장은 2018년 이후 신규 아파트 입주 물량 감소, 부동산 정책 강화에 따른 재건축 및 재개발 사업 위축 등으로 어려운 시장 환경 속에서도 프리미엄급 빌트인 제품인 가스하이브리드와 전기레인지, 식기세척기 등을 전략적으로 마케팅하여 분양 옵션시장에서 고부가가치를 창출하고 있습니다. 또한 재건축조합을 대상으로 한 영업력을 강화하고, 주방가전 제품군을 패키지로 공급하는 확대 판매 전략을 통해빌트인 시장에서 지속적인 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다.SK매직(주)는 가전사업부를 통해 빌트인 사업을 영위하고 있으며, 빌트인은 건설사를 대상으로 한 단체납품 방식으로 SK매직(주)의 가전제품이 납품되고 있습니다. 건설사에서는 아파트 분양시 SK매직(주)의 가스레인지, 전기레인지, 식기세척기, 스팀오븐, 정수기, 비데 등 가전제품을 일괄적으로 빌트인 품목에 포함시켜 소비자에게 공급하고 있습니다. 따라서 SK매직(주)의 빌트인 가전제품의 매출은 주택건설경기에영향을 받습니다.주택건설경기를 가늠할 수 있는 지표로는 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 있으며, CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[ 규모별, 지역별 건설기업 경기실사지수(CBSI) 추이 ]

구분
종합
지역별
규모별

서울
지방
대형
중견
중소

2017년 12월
80.1
82.1
77.2
92.9
66.7
80.4

2018년 12월
80.9
89.7
70.5
91.7
70.5
80.3

2019년 12월
92.6
95.0
90.7
90.9
92.7
94.3

2020년 01월
72.1
81.5
60.3
72.7
73.8
69.4

2020년 02월
68.9
80.1
55.3
72.7
73.8
58.7

2020년 03월
59.5
67.6
50.6
66.7
51.2
60.7

2020년 04월
60.6
60.4
62.1
58.3
59.6
64.4

2020년 05월
64.8
69.8
62.5
58.3
77.3
58.3

2020년 06월
79.4
82.8
78.5
78.6
81.8
77.8

2020년 07월
77.5
81.3
76.1
71.4
87.0
73.8

2020년 08월
73.5
80.3
66.1
85.7
65.1
68.9

2020년 09월
75.3
82.1
74.4
71.4
85.7
67.9

2020년 10월
79.9
82.3
76.9
83.3
81.4
74.2

2020년 11월
85.3
87.3
82.9
83.3
95.2
76.4

2020년 12월
84.6
87.8
81.3
75.0
97.7
81.0

2021년 01월
81.2
103.1
58.2
100.0
86.0
53.6

2021년 02월
80.8
97.3
62.9
84.6
93.2
62.1

2021년 03월
93.2
102.6
83.1
107.7
95.3
95.3

2021년 04월
97.2
106.8
87.1
109.1
95.0
95.0

2021년 05월
106.3
112.6
99.6
123.1
107.0
107.0

2021년 06월
100.8
100.0
101.7
115.4
92.9
92.9

2021년 07월
92.9
101.5
84.1
100.0
100.0
100.0

2021년 08월
89.0
92.0
86.3
100.0
86.1
80.7

2021년 09월
94.9
100.0
89.2
100.0
94.4
89.5

2021년 10월
83.9
96.2
70.9
91.7
81.6
77.6

2021년 11월
88.4
90.2
86.4
92.3
89.5
82.5

2021년 12월
92.5
86.7
98.6
84.6
100.0
93.1

2022년 01월
74.6
83.5
65.3
75.0
80.0
67.9

2022년 02월
86.9
92.3
81.2
84.6
90.0
86.0

2022년 03월
85.6
91.6
79.1
91.7
80.0
84.7

2022년 04월
69.5
60.0
80.6
58.3
63.4
89.7

2022년 05월
83.4
87.3
79.3
100.0
70.0
79.3

2022년 06월
64.7
63.3
66.1
54.5
71.8
68.4

2022년 07월
67.9
75.4
60.0
72.7
62.5
68.4

2022년 08월
66.7
72.1
60.9
75.0
64.1
60.0

2022년 09월
61.1
61.0
62.6
58.3
67.5
56.9

2022년 10월
55.4
59.0
51.7
66.7
48.6
50.0

2022년 11월
52.5
51.8
53.2
50.0
48.7
59.6

2022년 12월
54.3
50.6
58.0
45.5
52.5
66.7

2023년 01월
63.7
72.5
54.8
72.7
56.4
61.4

2023년 02월
78.4
89.9
66.8
91.7
65.8
77.2

2023년 3월(전망치)
80.1
79.0
81.1
66.7
84.2
91.1

자료: 한국건설산업연구원

종합 cbsi 추이.jpg
종합 cbsi 추이

자료: 한국건설산업연구원

CBSI지수는 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 80선 초반대에 머물렀습니다. 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.한편, 코로나19 사태로 2020년 2~5월까지 4개월 동안 60선의 부진을 지속하다 6월 14.6p 반등해 80선에 근접하였지만, 7월에 1.9p. 감소 후 8월에도 1.0p 하락해 76.5를 기록하였습니다. 2020년 9월 CBSI는 1.8p 소폭 상승해 70선 중반인 75.3을 기록하였는데, 혹서기 이후 신규 수주와 공사 물량이 개선되는 등의 영향으로 지수가 상승하는데 이러한 계절적인 영향이 지수에 반영된 것으로 분석됩니다. 한국건설산업연구원은 10월 신규 주택 수주 현황이 개선되면서 전월 대비 4.6p 상승한 79.9임을 고시하였고, 11월에는 경기부양을 위한 공공공사 발주가 증가하여 전월 대비 5.4p 상승한 85.3을 기록하였으며, 2020년 12월 및 2021년 1월에는 코로나19 재확산 및 계절적 영향으로 인해 각각 84.6, 81.2을 고시하였습니다. 이후 2021년 상반기 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다. 그러나 하반기에는 혹서기 물량 감소 및 코로나19 4차 유행에 따른 불확실성으로 인해 CBSI지수가 감소한 것을 알 수 있습니다. 2021년 12월에는 연말 공사 물량이 증가하는 계절적인 영향으로 지수가 전월대비 4.1p가 상승하며 회복하였습니다. 2022년 1월은 CBSI지수가 1년 5개월 만에 최저치(74.6%)를 기록하였습니다. 지난 2개월 연속으로 개선됐던 지수가 새해 들어 큰 폭으로 추락했습니다. 연초 공사 물량이 감소했고, 중대재해처벌법 시행으로 기업 심리가 위축된 결과로 CBSI지수 감소폭이 평소보다 컸습니다. 유가 상승과 COVID-19 확진자가 매일 1만명 넘게 나온 부분도 원인으로 보고 있습니다. 또한 2022년 1월 HDC현대산업개발과 삼표산업이 잇따라 대규모 인명사고를 일으키면서 긴장을 고조시켰습니다. 2022년 3월 CBSI는 러시아의 우크라이나 침공으로 인한 자재 및 연료 가격 급등과 수급 차질에 대한 우려로 전월 대비 1.3p 하락한 85.6을 기록하였습니다.2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p 하락한 69.5를 기록하였는데, 이는 혹한기 이후 공사가 증가하는 계절적인 영향이 나타났던 과거 추세와는 크게 차이가 있었습니다. 러시아의 우크라이나 전쟁으로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설 자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 5월에는 다시 전월 대비 13.9p 상승하여 83.4 수준을 보였고, 이는 4월 침체에서 시장의 심리적 안정이 이뤄저 다시 과거와 동일하게 혹한기 이후 공사 물량이 증가하는 일반적인 추세로 회복했다고 보여집니다. 6월에는 다시 18.7p 하락하여 64.7 수준으로, 유가 및 원자재 가격 부담이 다시 가중된 가운데, 미국의 기준금리가 0.75% 급등한 것에 향후 경기둔화에 대한 우려감이 커져 체감경기가 급격히 악화되어 시장에 동결이 발생한 것으로 분석되었습니다. 7월에는 올 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 67.9 수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 이는 8월 및 9월 건설기업 경기실사지수에도 영향을 미쳐, 각각 66.7, 61.1 수준으로 집계되었습니다. 4개월 이상 60선을 기록한 것은 코로나19 사태가 시작된 2020년 2~5월 이후 처음으로, 대외적 요인에 따른 경기 및 기업 심리가 좋지 않은 것에 기인했다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p 하락, 2022년 11월 CBSI 지수는 전월 대비 2.9p 하락하며, 8월 이후 4개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 한편, 2022년 12월 지수는 11월 대비 다소 상승(1.8p)한 모습을 나타냈는데, 이는 4개월 동안 지수가 하락한데 따른 통계적 반등 효과와 연말에 공사 발주가 증가하는 계절적인 요인이 복합적으로 작용한데 기인한 것으로 판단됩니다. 2023년 1월에는 대형 공공 토목공사들에 대한 우선사업자 선정이 이뤄지며 대형업체들 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선되면서 전월 대비 9.4p 상승한 63.7을 기록하였습니다. 2023년 2월 CBSI 지수는 국내 기준금리 인상 기조 완화, 1.3 대책으로 부동산경기 침체가 일부 완화되며 전월 대비 14.7p 상승한 78.4를 기록하였습니다. 2023년 3월 CBSI 지수는 전월 대비 1.7p 높은 80.1 수준을 전망하고 있습니다.향후 CBSI가 기준선인 100에 근접하기 위해선 주택경기의 회복이 관건이 될 것으로판단되지만, 최근 정부 규제 변동성, 주택 신규공급의 과잉 우려, 금융권의 높은 주택담보대출 금리 등 주택시장 악재로 인한 건설시장의 불확실성은 확대되고 있어 투자자께서는 산업 현황에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

[건설투자 경제전망]

(단위 : %)

구분
2022년
2023년(전망)
2024년(전망)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
3.0
2.2
2.6
1.1
2.0
1.6
2.4

건설투자
-4.5
-2.6
-3.5
0.1
-1.5
-0.7
0.4

자료: 한국은행 경제전망보고서(2023.02)주) 전년동기대비

2023년 2월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면, 건설투자의 경우 향후 주택경기 둔화, SOC예산 감소를 비롯해, 건설자재 가격 하락이 제한되면서 하방 요인으로 작용할 것으로 분석하고 있으나, 2022년 -3.5%, 2023년 -0.7%, 2024년 0.4%로 부진이 점진적으로 완화할 것으로 전망하고 있습니다. 주거용 건물은 신규 분양 위측으로 공사물량이 소폭 증가할 것으로 전망하고 있으며, 비주거용 건물 역시 경기 둔화의 영향으로 부진할 것으로 예상하고 있습니다.그러나, 여전히 상존한 코로나19로 촉발된 불확실성 지속, 국내외 경기 침체 가능성 및 글로벌 금융환경의 불확실성이 높아지는 상황에서 국내 건설경기는 다소 침체를 겪을 것으로 예상되며, 이는 SK매직(주)의 빌트인 사업 관련 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

카. 렌탈사업부문 경쟁위험SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매직(주)가 영위하고 있는 렌탈사업은 가입자 기반의 사업으로 가입자 확보를 위한 전방위적인 영업망 구축 및 높은 인지도와 고도의 제품 품질을 요구하고 있어 신규업체들의 진입장벽이 높은 편입니다.
하지만 국내 렌탈사업 시장은 선도기업 및 후발업체들 외에도 LG전자와 같은 대기업들의 시장참여 등으로 시장경쟁이 치열해 지고 있어 더욱 차별화된 제품 품질과 서비스가 요구되고 있습니다. SK매직(주)의 경쟁력 확보를 위한 노력에도 불구하고,
후발업체의 적극적인 점유율 확대전략 등으로 인하여 SK매직(주)의 시장 지배력이 축소될 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

SK매직(주)가 영위하고 있는 렌탈사업은 가입자 기반의 사업으로 가입자 확보를 위한 전방위적인 영업망 구축 및 높은 인지도와 고도의 제품 품질을 요구하고 있어 신규업체들의 진입장벽이 높은 편입니다. 또한, 기존 가입자에 대한 렌탈 재가입, 신제품 홍보, 교체 판매 등을 통한 매출 유지 및 확대가 가능 함에 따라 렌탈사업의 보유 누적가입자수는 렌탈사업 성공의 주요한 요인 중 하나입니다. 하지만 최근 렌탈 시장이 성장세를 보이며 다양한 후발업체들이 신규진입함에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.LG전자의 경우, 식물 재배기나 의류관리기와 같은 자사 신규 제품을 중심으로 렌탈품목을 확장하며 렌탈시장내 인지도를 확장시켜 나가고 있습니다. 이처럼 브랜드 인지도와 제품 경쟁력이 높은 기성 제조업체가 서로 다른 접근법으로 렌탈소비자 침투율을 높여나감에 따라 향후 SK매직(주)의 시장 지배력이 축소될 수 있습니다.SK매직(주)의 렌탈사업 부문의 매출액은 2019년 5,666억원, 2020년 6,938억원, 2021년 7,654억원, 2022년 7,684억원으로 최근 4사업연도 연속 증가하였습니다. SK매직(주)의 렌탈사업은 시장 후발진입으로 가전사업에 비해 업력은 짧으나, 주력 제품인 정수기에 대한 소비자 수요 확대 및 지속적인 제품 성능ㆍ디자인 향상을 통해 계정수를 빠르게 확대하고 있습니다.SK매직(주)의 2018년 이후 렌탈사업부문 제품별 매출액 및 매출 비중 현황은 아래와같습니다.

[SK매직(주) 렌탈사업부문 매출 및 계정수 추이]

(단위: 억원, 만개)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년

매출
계정수
매출비중
매출
계정수
매출비중
매출
계정수
매출비중
매출
계정수
매출비중

렌탈사업부
정수기
5,266
154
67%
5,285
146
69%
4,733
134
68%
3,887
121
69%

비데
661
33
14%
731
29
10%
600
25
9%
468
21
8%

공기청정기
881
30
13%
1,027
30
13%
863
28
12%
715
25
13%

기타
876
14
6%
611
11
8%
743
11
11%
596
11
11%

합계
7,684
230
100%
7,654
216
100%
6,938
199
100%
5,666
179
100%

자료: SK매직(주) 제시주)국내 기준

SK매직(주)의 렌탈사업부문에서의 정수기 및 공기청정기의 신규계약 계정수는 2019년 46.9만개 계정, 2020년 47.2만개 계정, 2021년 49.4만개 계정, 2022년 41.8만개 계정으로 최근 4사업연도 연속 증가하였습니다. SK매직(주) 및 경쟁사의 2019년 이후 렌탈 신규계약 계정수 및 시장점유율은 아래와같습니다.

[정수기 및 공기청정기 렌탈 신규계약 계정수 추이]

(단위: 만계정)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년

신규계정
시장점유율
신규계정
시장점유율
신규계정
시장점유율
신규계정
시장점유율

정수기
SK매직
33.5
16%
39.9
19%
39.7
21%
37.3
18%

A사
64.9
31%
64.4
31%
57.2
30%
63.8
31%

B사
36.1
17%
33.3
16%
28.0
15%
31.5
15%

C사
16.7
8%
16.4
8%
13.8
7%
12
6%

D사
33.7
16%
36.1
17%
34.5
18%
40
19%

공기청정기
SK매직
8.3
15%
9.5
19%
7.5
13%
9.6
11%

A사
26.3
48%
22.7
44%
27.0
47%
44.9
52%

B사
6.8
12%
5.1
10%
4.8
8%
4.8
6%

C사
2.6
5%
3
6%
3.4
6%
3.2
4%

D사
6.7
12%
6.2
12%
9.7
17%
16.2
19%

자료: SK매직(주) 제시주) 상기 경쟁사 신규계정수는 SK매직(주) 추정입니다.

다만, 상기 신규계약 계정수 추이 표와 같이 A사와 같은 경쟁사의 압도적인 신규계약계정수 발생에 따라 주요 기업들이 시장 대부분을 점유하고 있는 과점 시장을 형성하고 있습니다. 특히, SK매직(주)를 포함한 렌탈사업의 후발업체들은 과점 시장의 점유율을 높이기 위한 제품 경쟁력, 가격 경쟁력 등의 경쟁력 확보를 위해 다양한 전략을 실행하고 있습니다. 코로나19의 확산이 가전렌탈업계에는 성장의 기회가 되어 집 안에서 모든 생활 편의를 해결할 수 있는 문화가 빠른 속도로 전파될 것으로 전망됨에 따라 기존의 정수기, 공기청정기 등 일상 가전제품에 대한 수요가 늘어났고, 비대면 관리를 위한 자가관리형 정수기 등의 신제품이 등장하였습니다. 코로나19에 따른 생활방식의 변화로 식물재배기와 같이 기존 가전제품의 영역에 들어오지 않았던 제품들까지도 렌탈의 범위에 편입될 수 있을 것으로 보이며 시장 경쟁 강도도 심해질 것으로 판단됩니다. 또한렌탈시장 성장에도 불구하고 개별 업체들의 외형 성장세는 둔화될 가능성이 있습니다. 기존 제조전문업체 혹은 구독경제 기반을 갖춘 기업들의 경우 서로간의 파트너쉽을 통해 렌탈 업계에 진입할 수 있기 때문입니다. 경쟁심화에 따른 국내 실적 성장 둔화를 상쇄할만한 중장기 성장동력을 찾기 위해 국내 업체들은 해외 투자에 박차를 가할 것으로 보입니다.

국내 렌탈사업 시장은 선도기업 및 후발업체들 외에도 가전 메이커 신규업체들의 시장참여 등으로 시장경쟁이 치열해 지고 있어 더욱 차별화된 제품 품질과 서비스가 요구되고 있습니다. 상기와 같은 SK매직(주)의 경쟁력 확보를 위한 노력에도 불구하고,매출 및 수익성 하락 가능성이 있사오니 투자자분들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 영위사업 변경에 따른 위험당사는 휴대폰 중심의 정보통신 유통업, 글로벌 Trading 사업, 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 사업, 워커힐 호텔 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 2022년 당사 매출액은 정보통신 유통업 46.8%, Car Biz 사업 21.0%, 글로벌 18.7%,SK매직 11.1%, 워커힐 2.4%로 구성되어있습니다. 최근 3년간 당사 매출액은 2022년 9조 6,664억원, 2021년 11조 181억원, 2020년 10조 6,259억원을 기록했습니다. 당사는 2016년 이후 8건의 중요한 영위사업의 변동이 있었습니다. 첫째, 2016년 10월에는 렌탈사업 및 주방가전판매 사업에 신규 진입하기 위하여 (주)동양매직(현 SK매직)의 지분 100%를 6,190억원에 인수하여 SK매직(주)를 완전자회사로 편입하였으며, 둘째, 2016년 12월에는 재무건전성 강화 및 투자재원 확보를 목적으로 당시 사업을 영위중이던 패션사업 부문의 영업양도를 결정하여, 2017년 2월에 최종적으로 3,241억원에 패션사업부문을 영업양도하였습니다. 셋째, 2017년 3월에는 LPG 사업 및 LPG충전소를 계열회사인 SK가스(주)를 상대로 3,102억원에 영업양도 하였으며, 넷째, 2017년 8월에는 투자재원 확보를 목적으로 EM 부문 중 유류제품 도매 판매(Wholesale) 사업을 계열회사인 SK에너지(주)상대로 3,015억원에 영업양도 하였습니다. 다섯째, 2019년 1월에는 렌터카 업계 재편 및 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화를 위해 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 2,958억원에 인수했습니다. 여섯째, 2020년 6월에는 기존 MOST사업부(석유제품 소매판매) 관련 부동산 및 부동산 외 자산, 인력 등을 1조 3,283억원에 양도했습니다. 일곱째, 2020년 12월 골프장 사업 등을 영위하는 계열사인 SK핀크스의 지분 100%를 재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보 목적으로 계열사인 (주)휘찬을 상대로 3,029억원에 처분했습니다. 마지막으로 2021년 7월 철강 Trading 사업환경의 변화에 따른 지속적인 사업부진 및 사업 특성 상 낮은 성장가능성인 감안하여 성장 사업 집중을 통한 수익성 및 재무구조 개선 목적으로 Trading사업부 내 철강 Trading 사업 중단을 결정하였습니다. 당사는
영위사업 변경을 통해 성장을 위한 투자재원 확보 노력을 지속함으로써 정보통신 유통업, 글로벌, 워커힐 등의 사업부와 함께 비교적 최근 추가된 SK매직, 렌터카 사업을 강화해 외형 확대 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 상기 영위사업 변화가 향후 지속적인 매출 향상을 보장하지는 않으며, 정부정책 및 사업 환경 변화가 매출액에 영향을 끼칠 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 휴대폰 중심의 정보통신 유통업, 글로벌 Trading 사업, 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 사업, 워커힐 호텔 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다.
[사업부문별 주요 제품/서비스 및 매출액 비중]

부 문

주요 제품/서비스

'22년

'21년

'20년

글로벌

화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등

18.7%
24.1%
23.0%

정보통신

휴대폰 및 ICT Device 유통

46.8%
47.3%
48.5%

렌터카

렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스)

16.7%
13.9%
14.0%

스피드메이트

경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스

4.3%
3.4%
3.5%

SK매직

환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등

11.1%
9.8%
9.7%

워커힐

호텔 객실, 식음료, 연회행사 등

2.4%
1.5%
1.9%

자료 : 당사 2022년 사업보고서주) 상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치임

한편, 당사는 2016년 이후 8건의 중요한 영위사업의 변동이 있었습니다. 첫째, 2016년 10월에는 렌탈사업 및 주방가전 판매 사업에 신규 진입하기 위하여 (주)동양매직(현 SK매직)의 지분 100%를 6,190억원에 인수하여 SK매직(주)를 완전자회사로 편입하였으며, 둘째, 2016년 12월에는 재무건전성 강화 및 투자재원 확보를 목적으로 당시 사업을 영위중이던 패션사업 부문의 영업양도를 결정하여, 2017년 2월에 최종적으로 3,241억원에 패션사업부문을 영업양도하였습니다. 셋째, 2017년 3월에는 LPG사업 및 LPG충전소를 계열회사인 SK가스(주)를 상대로 3,102억원에 영업양도 하였으며, 넷째, 2017년 8월에는 투자재원 확보를 목적으로 EM 부문 중 유류제품 도매 판매(Wholesale) 사업을 계열회사인 SK에너지(주)상대로 3,015억원에 영업양도 하였습니다. 다섯째, 2019년 1월에는 렌터카 업계 재편 및 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화를 위해 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 2,958억원에 인수했습니다. 이로 인해 2020년SK렌터카와 SK네크웍스의 합산 시장 점유율은 19.8%로 롯데렌탈의(시장 점유율 1위) 22.2%와의 격차가 많이 줄어들었습니다. 여섯째, 2020년 6월에는 기존 MOST사업부(석유제품 소매판매) 관련 부동산 및 부동산 외 자산, 인력 등을 1조 3,283억원에 양도했습니다. 일곱째, 2020년 12월 골프장 사업 등을 영위하는 계열사인 SK핀크스의 지분 100%를 재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보 목적으로 계열사인 (주)휘찬을 상대로 3,029억원에 처분했습니다.마지막으로 2021년 7월 철강 Trading 사업환경의 변화에 따른 지속적인 사업부진 및사업 특성 상 낮은 성장가능성인 감안하여 성장 사업 집중을 통한 수익성 및 재무구조 개선 목적으로 Trading사업부 내 철강 Trading 사업 중단을 결정하였습니다.상기 영위사업의 변동에 따라 당사는 하나의 사업 부문(SK매직)이 추가되었으며, 6개의 사업 부문 또는 사업(패션사업 부문, LPG 사업, 유류제품 도/소매 사업, 골프장,철강 Trading사업)이 영위 사업에서 제외되었습니다. 당사 영위사업 변동의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[주요 영위사업 변동 내역]

부문/사업
변동 내역
이사회결의일(결정일)
거래종결일(영업정지일)
취득(매각,정지) 금액
취득(매각, 정지) 목적

SK매직 부문
영위사업 추가(지분 취득)
2016-09-30
2016-11-28
6,190억원
기존 자동차 렌탈 사업과 함께 공유경제 시대의 새로운 가치를 창출하는 종합렌탈회사로 성장하기 위함

패션사업 부문
영위사업 제외(영업양도)
2016-12-08
2017-02-28
3,241억원
재무건전성 강화 및 투자재원 확보

LPG 사업
영위사업 제외(영업양도)
2017-02-28
2017-03-31
3,102억원
재무건정성 강화 및 투자재원 확보

유류제품 도매 사업
영위사업 제외(영업양도)
2017-08-10
2017-10-31
3,015억원
미래성장을 위한 투자재원 확보

자동차 대여 사업
영위사업 추가(지분 취득)
2018-09-21
2019-01-02
2,958억원
렌터카 업계 재편을 통한 미래 Mobility사업 경쟁력 강화 및 성장 가속화

석유제품 소매 판매
영위사업 제외(영업양도)
2020-03-04
2020-06-01
1조 3,283억원
재무구조 개선 및 미래 성장사업 투자를 위한 재원 확보

골프장 등
영위사업 제외(지분 처분)
2020-12-22
2020-12-24
3,029억원
재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보

철강 Trading 사업
영위사업 제외(영업정지)
2021-07-06
2022-06-30
1조 233억원
사업 환경의 변화에 따른 지속적인 사업부진사업의 특성 상 낮은 성장가능성

자료 : 당사 공시자료

각 주요 변동사항별 공시내역은 다음과 같습니다.

[SK매직 지분 취득 - 2016.11.11]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정

1. 발행회사
회사명
(주)동양매직(Tongyang Magic Inc.)

국적
대한민국
대표자
강경수

자본금(원)
5,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
1,000,000
주요사업
가정용 전기기기 제조 및 가정용품 임대업

2. 취득내역
취득주식수(주)
1,000,000

취득금액(원)
610,000,000,000

자기자본(원)
2,519,385,756,297

자기자본대비(%)
24.21

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
기존 자동차 렌탈 사업과 함께 공유경제 시대의 새로운 가치를 창출하는 종합렌탈회사로 성장하기 위함

6. 취득예정일자
2016-11-28

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
8,203,152,083,963
취득가액/자산총액(%)
7.44

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2016-09-30

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액(원)'은 계약체결일 현재(2016-10-11) 기준입니다. - 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본(원)', '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 당사의 2015년말 연결재무제표 기준 금액입니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 거래종결일 기준이며, 거래종결시 매도인은 주권을 매수인에게 교부하고, 매수인은 계약금(10%)을 공제한 금액(잔금)을 매도인에게 지급 예정입니다. - 상기 '10. 이사회결의일(결정일)'의 '감사 참석여부'는 당사의 경우 감사위원 전원이 사외이사로 구성되어 있어 해당사항 없습니다. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해년도('15년) 및 전년도('14년)는 연결재무제표 기준이며, 전전년도('13년 5월 2일~'13년 12월 31일)는 별도재무제표 기준입니다. 전전년도의 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 「연결재무제표」 문단 4(1)의 연결재무제표 작성 면제 규정 및 제1027호 「별도재무제표」 문단 8 등에 의거하여 작성되지 않았습니다. ※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2016년 8월 8일 17:06)에 따른 확정 공시 사항임.

※관련공시
2016-08-08 조회공시 요구(풍문 또는 보도) 2016-08-09 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2016-08-11 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2016-09-27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2016-09-28 조회공시 요구(풍문또는 보도)에 대한 답변(미확정)

[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
332,792,879,096
186,925,349,554
145,867,529,542
5,000,000,000
390,347,059,742
17,597,702,957
적정
한울회계법인

전년도
277,851,924,453
148,004,654,477
129,847,269,976
5,000,000,000
354,386,434,859
1,035,322,902
적정
한울회계법인

전전년도
269,326,778,351
137,966,815,728
131,359,962,623
5,000,000,000
198,535,635,550
8,452,113,433
적정
한영회계법인

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[패션사업 부문 영업양도 - 2017.06.28]

기타 경영사항(자율공시)

1. 제목
패션사업부문 양도 결정

2. 주요내용
1. 양도 영업 : 패션사업부문 2. 양도 가액 : 약 3,241억원 3. 재무 내용 - 양도 대상 자산액: 3,913억원 / 매출액 : 5,663억원 - 당사 전체 자산액(82,032억원) 및 매출액 (203,558억원) 대비 각 4.8%, 2.8% 4. 양도 목적 : 재무건전성 강화 및 투자재원 확보 5. 양도 예정일자 - 계약체결일 : 2016년 12월 8일 - 거래종결일 : 2017년 2월 28일 6. 거래상대방 : (주)한섬글로벌 / (주)현대지앤에프 7. 이사회 의결일 : 2016년 12월 8일 ※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2016년 9월 20일 08:56)에 따른 확정 공시 사항임

3. 결정(확인)일자
2016-12-08

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '2. 양도 가액'은 거래종결 후 양수도대금 정산 등을 통해 최종 결정된 금액임 - 상기 '3. 재무 내용'은 직전사업연도(2015) K-IFRS 연결 재무제표 기준임

※ 관련공시
2016-10-19 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2016-09-20 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2016-09-20 조회공시 요구(풍문 또는 보도)

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[LPG 사업 영업양도 - 2017.03.02]

특수관계인에 대한 영업양도

기업집단명
에스케이
회사명
SK네트웍스(주)
공시일자
2017.03.02
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 영업양수자
SK가스
회사와의 관계
계열회사

2. 양도하고자 하는영업부문의 상세 내역
가. 양도일자
2017. 03. 31

나. 양도목적물
LPG 사업 및 LPG 충전소

다. 양도가액
310,236

3. 양도 목적
재무건정성 강화 및 투자재원 확보

4. 양도에 따른 영향
양도 사업의 자산총액 3,328억원 / 매출액 2,146억원('15년 末 기준, 당사 전체 자산총액 및 매출액의 각 4.1% / 1.1%)

5. 이사회 의결일
2017.2.28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

6. 기타

1) 상기 내용은 당사-SK가스 간 영업 및 관련 자산양도에 대한 일괄 승인 및 공시임

- 양도 영업 : LPG 사업 및 LPG충전소

- 양도 가액 : 총 약 3,102억원

- 거래상대방 : SK가스㈜ (영업부문 등) / 파인스트리트자산운용 (LPG 충전소 등 유형자산)

2) 상기 '2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세내역'의 '가. 양도일자'는 거래종결 예정일로 향후 진행 과정에서 변동될 수 있음

3) 상기 '2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세내역'의 '다. 양도가액'은 거래 진행과정에서 양수도 당사자간의 계약 및 합의에 따라 변경될 수 있음

※ 관련공시일
-

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[유류제품 도매사업 영업양도 - 2017.08.10]

영업양도 결정

1. 양도영업

유류 도매사업

2. 양도영업 주요내용
당사가 영위하는 유류 유통사업인 에너지마케팅(EM) 사업 중 유류제품을 도매 판매(Wholesale)하는 사업입니다.

3. 양도가액(원)
301,500,000,000

- 재무내용(원)

양도대상영업부문(A)
당사전체(B)
비중(%)(A/B)

자산액
234,076,428,840

8,620,316,668,203

2.72

매출액
5,513,721,222,956

18,457,380,999,900

29.87

4. 양도목적

미래성장을 위한 투자재원 확보

5. 양도영향
회사는 본 건 Wholesale 사업부 매각으로 매출액은 감소할 것으로 예상되나, 향후 대형 Retailer로서의 수익력 제고 및 확보된 현금으로 미래 성장을 위한 투자에 활용 가능합니다.

6. 양도예정일자
계약체결일
2017.08.10

양도기준일
2017.10.31

7. 거래상대방
회사명(성명)

SK에너지㈜ (SK Energy Co., Ltd.)

자본금(원)

241,194,130,000

주요사업

석유류 제품 제조, 판매, 수출

본점소재지(주소)

서울특별시 종로구 종로 26 (서린동, SK빌딩)

회사와의 관계
계열회사

8. 양도대금지급

(1)지급형태: 회사는 양수회사로부터 계약상 매매대금 3,015억원을 현금으로 수령할 계획입니다.

(2)지급시기: 양수인은 계약일(2017.08.10)로부터 5일 이내 양도인이 지정한 계좌에 매매대금의 10%를 현금으로 지급하고, 거래종결일 잔금 90%를 현금으로 지급할 예정입니다.

(3)양도대금의 조정: 양도대금은 거래종결전 실사 후 자산/부채의 존재 여부 및 거래기준일과 거래종결일의 순자산 변동분을 상호 정산하여 매매대금을 증액 또는 감액하여 조정할 예정입니다.

(4)자금의 용도: Wholesale사업부의 매각대금은 회사의 미래성장을 위한 투자재원으로 활용할 계획입니다.

(5) 상기 예상 일정 및 양도가액 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있습니다.

9. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호 및 제2항, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
삼정회계법인

외부평가 기간
2017.06.26 ~ 2017.08.09

외부평가 의견
적정

10. 주주총회 특별결의 여부
예

- 주주총회 예정일자
2017.09.26

- 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주는 주주총회 결의일 전일까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여, 자기가 소유하고 있는 주식(이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, 소비대차계약의 해지, 그밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위 중 하나에 해당함을 증명한 주식)에 대하여 회사에게 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 주식매수청구권은 주주명부 확정 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 주식을 보유한 주주에 한하여 계속 보유한 주식에 대하여만 부여되며, 동 기간내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 영업양도의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 영업양도에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 영업양도 회사인 당사는 유가증권시장에 상장되어 있는 상장법인이므로, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
6,455

행사절차, 방법,기간, 장소

(1) 반대의사의 표시방법상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주(단, 통지일까지 주식을 계속 보유한 경우에 한함)로서 주식매수청구권을 행사하고자 하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 영업양도에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 주주총회일 3영업일 전일까지 통지하여야 하고,증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원은 주주총회일 전에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.

(2) 매수청구 방법상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 영업양도에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부(주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한함)를 매수 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁 보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있고 이 경우예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.(3) 행사기간① 영업양도 반대의사표시 접수: 2017년 9월 11일 ~ 2017년 9월 25일② 주식매수청구권 행사기간: 2017년 9월 27일 ~ 2017년 10월 16일(4) 접수장소① 명부 주주: 서울시 중구 남대문로90 SK명동빌딩 SK네트웍스 재무기획팀(전화번호: 070-7800-2114)② 증권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질 주주: 해당 증권회사

지급예정시기,지급방법

(1) 주식매수대금의 지급예정시기주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.(2) 주식매수대금의 지급방법① 명부주주 : 주주의 신고계좌로 이체② 실질주주 : 해당 거래 증권회사 본인계좌로 이체

주식매수청구권 제한관련 내용

상법 제374조의2에 따라 영업양도에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다. 단, 주식매수청구권 대상 주식은 주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한합니다.

계약에 미치는 효력
본 건 영업양도에 반대하여 주식매수청구권을 행사하게 되는 경우 그 행사 규모가 1,500억원(당사 이사회 전일 종가인 6,560원 기준으로 당사 발행주식총수의 약 9.2%)을 초과하는 경우, 본건 영업양도의 진행을 중지할 수 있습니다. 단, 당시 경영환경을 고려하여 Deal 진행이 필요한 경우 당사는 이사회 결의로 본 건 영업양도를 진행하기로 결의할 수 있으며, 그 경우 본 영업양도 계약은 해제되지 아니합니다.

11. 이사회결의일(결정일)
2017.08.10

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
해당사항 없음

14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 양도가액: 외부평가기관인 삼정회계법인이 할인율 및 영구성장률의 변동을 고려하여 현금흐름할인법(DCF)을 적용하여 산정한 Wholesale 사업부의 가치의 범위는 271,427백만원 ~ 338,546백만원의 범위에 있을 것으로 추정되었습니다. 따라서 양도대상 사업부의 양수도금액은 중요성 관점에서 그 적정성이 인정된다고 판단됩니다.

본건 양도가액은 계약체결일 이후 실사 조정사항 반영 및 사업의 가치변동을 고려하여 거래종결일을 기준으로 이전 대상 자산 및 부채의 증감 가액 평가·정산에 따라서 조정될 수 있습니다.

(**)선행요건:본 거래는 매수인의 기업결합신고에 대한 공정거래위원회의 승인과 매도인 및 매수인의 본건 거래와 관련하여 각각 주주총회의 승인을 득하는 것을 선행조건으로 합니다.

(2) 재무내용양도대상 영업부문(A)의 자산액은 2017년 3월 31일 기준, 매출액은 2016.01.01~2016.12.31 기간의 연결재무제표 기준이며,당사전체(B)의 자산액은 2016년 12월 31일 기준, 매출액은 2016.01.01~2016.12.31기간의 연결재무제표 기준입니다.(3) 매수예정가격① 협의를 위한 회사의 제시가격상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 따라 청구되는 주식의 매수가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 영업양도 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 한 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.1) 보통주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2017-08-09

6,560
2,318,230

15,207,588,800

2017-08-08

6,580

5,135,230

33,789,813,400

2017-08-07

6,250

975,945

6,099,656,250

2017-08-04

6,260

1,032,014

6,460,407,640

2017-08-03

6,300

963,932

6,072,771,600

2017-08-02

6,390

682,119

4,358,740,410

2017-08-01

6,410

887,626

5,689,682,660

2017-07-31

6,330

804,119

5,090,073,270

2017-07-28

6,310

816,091

5,149,534,210

2017-07-27

6,390

565,060

3,610,733,400

2017-07-26

6,410

896,671

5,747,661,110

2017-07-25

6,370

828,195

5,275,602,150

2017-07-24

6,370

1,084,378

6,907,487,860

2017-07-21

6,480

1,875,214

12,151,386,720

2017-07-20

6,320

556,666

3,518,129,120

2017-07-19

6,320

911,764

5,762,348,480

2017-07-18

6,230

947,409

5,902,358,070

2017-07-17

6,230

1,264,112

7,875,417,760

2017-07-14

6,300

910,546

5,736,439,800

2017-07-13

6,330

884,070

5,596,163,100

2017-07-12

6,250

1,567,504

9,796,900,000

2017-07-11

6,290

1,906,735

11,993,363,150

2017-07-10

6,180

602,486

3,723,363,480

2017-07-07

6,210

947,648

5,884,894,080

2017-07-06

6,180

806,037

4,981,308,660

2017-07-05

6,210

798,370

4,957,877,700

2017-07-04

6,180

1,134,442

7,010,851,560

2017-07-03

6,230

1,011,935

6,304,355,050

2017-06-30

6,250

988,463

6,177,893,750

2017-06-29

6,240

1,319,064

8,230,959,360

2017-06-28

6,140

2,100,068

12,894,417,520

2017-06-27

6,260

1,701,295

10,650,106,700

2017-06-26

6,340

2,662,744

16,881,796,960

2017-06-23

6,570

2,129,257

13,989,218,490

2017-06-22

6,710

1,855,857

12,452,800,470

2017-06-21

6,730

2,461,569

16,566,359,370

2017-06-20

6,930

1,247,871

8,647,746,030

2017-06-19

6,870

2,207,658

15,166,610,460

2017-06-16

7,010

1,181,873

8,284,929,730

2017-06-15

7,090

1,953,783

13,852,321,470

2017-06-14

7,220

1,043,941

7,537,254,020

2017-06-13

7,220

954,467

6,891,251,740

2017-06-12

7,170

800,991

5,743,105,470

① 2개월 가중산술평균종가

6,490

② 1개월 가중산술평균종가

6,388

③ 1주일 가중산술평균종가

6,487

산술평균 = (①+②+③)/3

6,455

(Source: 한국거래소)

2)우선주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2017-08-09

56,600
4,135
234,041,000

2017-08-08

56,800
7,331
416,400,800

2017-08-07
55,500
3,747
207,958,500

2017-08-04
56,700
10,300
584,010,000

2017-08-03
56,100
19,316
1,083,627,600

2017-08-02
54,000
1,318
71,172,000

2017-08-01
53,600
514
27,550,400

2017-07-31
54,000
483
26,082,000

2017-07-28
54,100
812
43,929,200

2017-07-27
53,600
306
16,401,600

2017-07-26
53,500
285
15,247,500

2017-07-25
52,600
668
35,136,800

2017-07-24
53,400
120
6,408,000

2017-07-21
54,100
999
54,045,900

2017-07-20
54,400
689
37,481,600

2017-07-19
54,500
175
9,537,500

2017-07-18
54,500
313
17,058,500

2017-07-17
54,700
835
45,674,500

2017-07-14
54,800
3,217
176,291,600

2017-07-13
53,600
2,095
112,292,000

2017-07-12
54,200
2,269
122,979,800

2017-07-11
54,100
68
3,678,800

2017-07-10
54,100
2,488
134,600,800

2017-07-07
55,200
3,029
167,200,800

2017-07-06
55,300
513
28,368,900

2017-07-05
55,100
962
53,006,200

2017-07-04
55,200
659
36,376,800

2017-07-03
55,600
1,632
90,739,200

2017-06-30
54,900
1,694
93,000,600

2017-06-29
54,900
1,462
80,263,800

2017-06-28
55,300
983
54,359,900

2017-06-27
54,800
626
34,304,800

2017-06-26
55,900
3,084
172,395,600

2017-06-23
56,500
1,448
81,812,000

2017-06-22
57,400
5,859
336,306,600

2017-06-21
57,000
37,887
2,159,559,000

2017-06-20
56,800
1,846
104,852,800

2017-06-19
57,500
1,938
111,435,000

2017-06-16
56,300
3,092
174,079,600

2017-06-15
58,800
10,226
601,288,800

2017-06-14
58,700
10,510
616,937,000

2017-06-13
58,600
9,550
559,630,000

2017-06-12
56,800
5,270
299,336,000

① 2개월 가중산술평균종가

56,672

② 1개월 가중산술평균종가

55,721

③ 1주일 가중산술평균종가

56,348

산술평균 = (①+②+③)/3

56,247

(Source: 한국거래소)

② 협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 동법 시행령 제176조의7 에서 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.③ 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요 시 주주와의 협의과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

※ 관련공시 : 2017.08.08 풍문또는보도에대한해명(미확정)

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[AJ렌터카 지분 취득 - 2019.01.02]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정

1. 발행회사
회사명
AJ렌터카㈜ (AJ RENT A CAR CO.,LTD.)

국적
대한민국
대표자
홍성관

자본금(원)
11,073,150,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
22,146,300
주요사업
자동차 대여 사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
9,353,660

취득금액(원)
295,809,497,500

자기자본(원)
2,348,501,199,519

자기자본대비(%)
12.77

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
9,353,660

지분비율(%)
42.24

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
렌터카 업계 재편을 통한 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화 및 성장 가속화

6. 취득예정일자
2019-01-02

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
7,227,372,003,737
취득가액/자산총액(%)
4.15

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2018-09-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
§콜옵션 : SK네트웍스㈜는 AJ네트웍스㈜가 보유한 AJ바이크㈜ 주식을 AJ렌터카㈜에게 매도할 것을 청구할 수 있음 §풋옵션 (1) SK네트웍스㈜는 AJ렌터카㈜가 보유한 AJ바이크㈜ 주식을 AJ네트웍스㈜에게 매수할 것을 청구할 수 있음 (2) SK네트웍스㈜는 AJ렌터카㈜가 보유한 ㈜링커블 주식을 AJ네트웍스㈜에게 매수할 것을 청구할 수 있음

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액(원)'은 거래종결에 따라 확정된 금액입니다. - 상기 '2. 취득내역'의 '취득주식수(주)' 9,353,660주의 거래상대방 별 세부 내역은 AJ네트웍스 8,813,660주, 문덕영 200,000주, 신기연 320,000주, 문지회 10,000주, 문선우 10,000주입니다. - 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본(원)', '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근 사업연도말 자산총액(원)'은 당사의 2017년말 연결재무제표 기준 금액입니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 공정거래위원회의 기업결합 승인 등 주식매매계약상 선행요건이 현시점 모두 완료됨에 따라, '19년 1월 2일로 잠정 확정 되었습니다. - 상기 '10. 이사회결의일(결정일)'의 '감사 참석여부'는 당사의 경우 감사위원 전원이 사외이사로 구성되어 있어 해당사항 없습니다. - 상기 '11. 공정거래위원회 신고대상 여부' 관련, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제11조의2에 의한 "대규모내부거래"에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회의 기업결합신고 대상입니다. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해년도('17년) 및 전년도('16년), 전전년도('15년)는 연결재무제표 기준입니다. ※이 내용은 거래소의 조회요구(2018년 9월 18일)에 따른 확정 공시 사항임

※관련공시
2018-09-19 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2018-09-18 조회공시 요구(풍문 또는 보도)

[발행회사의 요약 재무상황](단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
1,216,525
970,242
246,283
11,073
636,765
12,271
적정
삼일회계법인

전년도
1,157,649
923,295
234,353
11,073
647,644
6,831
적정
삼일회계법인

전전년도
1,033,758
806,345
227,413
11,073
632,146
17,142
적정
삼일회계법인

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[석유제품 소매판매 사업 영업양도 - 2020.05.28]

영업양도 결정

1. 양도영업
SK네트웍스주식회사가 영위하는 석유제품 소매판매 사업

2. 양도영업 주요내용
SK네트웍스주식회사가 영위하는 석유제품(휘발유, 경유, 등유 등) 소매판매 사업 관련 SK네트웍스주식회사 소유 부동산은 자이에스앤디 주식회사 외 5개사 및 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사에 양도하고, 석유제품 소매판매 사업 및 SK네트웍스주식회사 소유 부동산을 제외한 관련 자산, 인력 등은 현대오일뱅크 주식회사에 양도합니다.

3. 양도가액(원)
1,328,279,000,000

- 재무내용(원)

양도대상영업부문(A)
당사전체(B)
비중(%)(A/B)

자산액
1,137,862,368,766
7,769,042,536,052
14.65

매출액
1,435,745,004,240
13,986,475,409,128
10.27

4. 양도목적
사업 포트폴리오 개선 및 재무 건전성 제고

5. 양도영향
당사 재무구조 개선 및 미래 성장사업 투자를 위한 재원 확보

6. 양도예정일자
계약체결일
-

양도기준일
2020.06.01

7. 거래상대방
회사명(성명)

(자이에스앤디 주식회사, 화이트코리아 주식회사, 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사, 코람코반포프로젝트금융투자 주식회사, 코람코동작프로젝트금융투자 주식회사, 코람코암사프로젝트금융투자 주식회사)* / 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사(KORAMCO ENERGY PLUS REIT) / 현대오일뱅크 주식회사(Hyundai Oilbank Co., Ltd.)

* 단, 코람코자산신탁과 체결한 기존 부동산매매계약 해제합의서의 효력 발생 및 이에 따른 최종 매수주체의 확정은 거래종결과 동시에 이루어지며, 최종 매수주체의 이사회 승인 등을 필요로 함

자본금(원)
-

주요사업
주1)

본점소재지(주소)
주1)

회사와의 관계
-

8. 양도대금지급

(1) 지급형태 : 회사는 양수회사들로부터 계약상 양도 대금인13,282.79억원을 수취할 예정입니다.(자이에스앤디 주식회사 : 696억원, 화이트코리아 주식회사 : 330억원, 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사 : 815억원, 코람코반포프로젝트금융투자 주식회사 : 770억원, 코람코동작프로젝트금융투자 주식회사 : 230억원, 코람코암사프로젝트금융투자 주식회사 : 160억원,주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 : 9,613.79억원, 주식회사 현대오일뱅크 : 668억원)(2) 지급시기 : 계약발효일('20.3.4.)에 계약금 335억원 수취,(주식회사 코람코자산신탁 : 260억원*, 현대오일뱅크 주식회사 : 75억원),

*변경된 최종 매수주체로부터 매매대금 전액을 지급받음과 동시에 반환 예정거래종결일('20.6.1. 또는 당사자가 합의한 날)에 13,207.79억원 수취 후, 코람코자산신탁에 기수취한 계약금 260억원은 반환할 예정입니다.(자이에스앤디 주식회사 : 696억원, 화이트코리아 주식회사 : 330억원, 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사 : 815억원, 코람코반포프로젝트금융투자 주식회사 : 770억원, 코람코동작프로젝트금융투자 주식회사 : 230억원, 코람코암사프로젝트금융투자 주식회사 : 160억원,주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 : 9,613.79억원, 현대오일뱅크 주식회사 : 593억원)

(3) 상기 예상 일정은 향후 진행과정에서 변동될 수 있습니다.

9. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호 및 제2항, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
삼영회계법인

외부평가 기간
2020.02.03 ~ 2020.02.28

외부평가 의견
적정

10. 주주총회 특별결의 여부
예

- 주주총회 예정일자
2020.04.22

- 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주는 주주총회 결의일 전일까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여, 자기가 소유하고 있는 주식(이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, 소비대차계약의 해지, 그밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위 중 하나에 해당함을 증명한 주식)에 대하여 회사에게 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 주식매수청구권은 주주명부 확정 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 주식을 보유한 주주에 한하여 계속 보유한 주식에 대하여만 부여되며, 동 기간내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 영업양도의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 영업양도에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 영업양도 회사인 당사는 유가증권시장에 상장되어 있는 상장법인이므로, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
4,703

행사절차, 방법,기간, 장소
(1) 반대의사의 표시방법상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주(단, 통지일까지 주식을 계속 보유한 경우에 한함)로서 주식매수청구권을 행사하고자 하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 영업양도에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 주주총회일 3영업일 전일까지 통지하여야 하고,증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원은 주주총회일 전에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.(2) 매수청구 방법상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 영업양도에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부(주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한함)를 매수 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁 보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있고 이 경우예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.(3) 행사기간① 영업양도 반대의사표시 접수: 2020년 4월 7일 ~ 2020년 4월 21일② 주식매수청구권 행사기간: 2020년 4월 22일 ~ 2020년 5월 12일(4) 접수장소① 명부 주주: 서울시 중구 남대문로90 SK명동빌딩 SK네트웍스 재무기획팀 (전화번호: 070-7800-2114)② 증권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질 주주: 해당 증권회사

지급예정시기,지급방법
(1) 주식매수대금의 지급예정시기주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.(2) 주식매수대금의 지급방법① 명부주주 : 주주의 신고계좌로 이체② 실질주주 : 해당 거래 증권회사 본인계좌로 이체

주식매수청구권 제한관련 내용
상법 제374조의2에 따라 영업양도에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다. 단, 주식매수청구권 대상 주식은 주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한합니다.

계약에 미치는 효력
-

11. 이사회결의일(결정일)
2020.03.04

- 사외이사참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
해당사항 없음

주1) 거래상대방 별 세부 정보

회사명

자이에스앤디 주식회사(Xi S&D Inc.)

자본금(원)

26,782,520,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업

본점소재지(주소)

서울특별시 중구 퇴계로 173, 10층(충무로3가 남산스퀘어)

회사와의 관계

-

회사명

코람코오천프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

30,000,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

코람코반포프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

28,000,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

코람코동작프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

9,500,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

코람코암사프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

6,500,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사(KORAMCO ENERGY PLUS REIT)

자본금(원)

300,000,000

주요사업

부동산임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로511

회사와의 관계

-

회사명

현대오일뱅크 주식회사(Hyundai Oilbank Co., Ltd.)

자본금(원)

1,225,412,110

주요사업

석유류 제품 제조, 판매 등

본점소재지(주소)

충청남도 서산시 대산읍 평신2로

회사와의 관계

-

14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 양도가액 평가 및 선행요건- 양도가액 적정성 평가와 관련하여 자세한 내용은 첨부된 외부평가기관인 삼영회계법인의 외부평가기관의 평가의견서 내용을 참고해 주시기 바랍니다. - 본 거래는 매도인 및 매수인이 본 거래와 관련하여 각각 이사회의 승인을 득하는 것과 매도인의 경우 주주총회의 승인을 득하는 것을 선행조건으로 합니다.2) 재무내용 - 상기 3항의 양도가액 재무내용에서 양도대상 영업부문(A)의 자산액은 2019.06.30 기준 양도대상 자산 기준, 매출액은 2018.01.01 ~2018.12.31 기준 석유제품 소매판매 사업 전체 기준이며, 당사전체(B)의 자산액은 2018.12.31 기준, 매출액은 2018.01.01 ~2018.12.31 기간의 연결재무제표 기준입니다.3) 일정- 상기 6항의 계약체결일은 '20.2.28이며, '20.3.4일자 당사 이사회의 승인을 조건부로 체결하였습니다.(계약발효일 : '20.3.4)- 상기 6항의 양도기준일은 '20.6.1 또는 당사자가 합의한 날이며, 거래종결일입니다.- 상기 영업양도 일정은 공시시점 현재의 예상 일정이며 관계기관과의 협의, 승인 및 인허가 여부 등에 의해 변경될 수 있습니다.4) 기타 주요사항- 상기 내용은 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다.5) 매수예정가격① 협의를 위한 회사의 제시가격상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 따라 청구되는 주식의 매수가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 영업양도 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 한 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.1) 보통주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-03-03
4,510
1,332,508
6,009,611,080

2020-03-02
4,370
979,278
4,279,444,860

2020-02-28
4,330
1,089,161
4,716,067,130

2020-02-27
4,450
762,436
3,392,840,200

2020-02-26
4,480
1,077,524
4,827,307,520

2020-02-25
4,525
1,187,627
5,374,012,175

2020-02-24
4,415
1,909,260
8,429,382,900

2020-02-21
4,620
991,248
4,579,565,760

2020-02-20
4,705
1,002,110
4,714,927,550

2020-02-19
4,785
723,061
3,459,846,885

2020-02-18
4,825
681,814
3,289,752,550

2020-02-17
4,855
658,278
3,195,939,690

2020-02-14
4,800
1,301,065
6,245,112,000

2020-02-13
4,890
2,105,440
10,295,601,600

2020-02-12
4,915
1,091,090
5,362,707,350

2020-02-11
4,850
1,267,406
6,146,919,100

2020-02-10
4,780
1,167,369
5,580,023,820

2020-02-07
4,845
3,373,335
16,343,808,075

2020-02-06
4,990
2,628,372
13,115,576,280

2020-02-05
5,050
1,258,964
6,357,768,200

2020-02-04
4,930
847,703
4,179,175,790

2020-02-03
4,895
988,152
4,837,004,040

2020-01-31
4,975
1,030,478
5,126,628,050

2020-01-30
5,020
858,159
4,307,958,180

2020-01-29
5,090
476,104
2,423,369,360

2020-01-28
5,070
812,830
4,121,048,100

2020-01-23
5,240
767,515
4,021,778,600

2020-01-22
5,220
684,216
3,571,607,520

2020-01-21
5,260
733,379
3,857,573,540

2020-01-20
5,340
813,889
4,346,167,260

2020-01-17
5,300
846,277
4,485,268,100

2020-01-16
5,290
833,961
4,411,653,690

2020-01-15
5,350
859,237
4,596,917,950

2020-01-14
5,330
1,173,059
6,252,404,470

2020-01-13
5,430
1,119,742
6,080,199,060

2020-01-10
5,520
668,479
3,690,004,080

2020-01-09
5,550
781,208
4,335,704,400

2020-01-08
5,430
1,020,305
5,540,256,150

2020-01-07
5,630
584,217
3,289,141,710

2020-01-06
5,620
1,099,837
6,181,083,940

① 2개월 가중산술평균종가

4,942

② 1개월 가중산술평균종가

4,735

③ 1주일 가중산술평균종가

4,432

산술평균 = (①+②+③)/3

4,703

(Source: 한국거래소)

2)우선주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-03-03
73,800
865
63,837,000

2020-03-02
72,500
1,089
78,952,500

2020-02-28
71,000
437
31,027,000

2020-02-27
73,100
1,123
82,091,300

2020-02-26
73,800
68
5,018,400

2020-02-25
74,200
441
32,722,200

2020-02-24
73,500
1,727
126,934,500

2020-02-21
76,600
1,767
135,352,200

2020-02-20
80,000
1,123
89,840,000

2020-02-19
80,200
512
41,062,400

2020-02-18
80,100
1,065
85,306,500

2020-02-17
80,000
1,391
111,280,000

2020-02-14
79,900
1,190
95,081,000

2020-02-13
79,400
1,989
157,926,600

2020-02-12
79,900
2,287
182,731,300

2020-02-11
77,900
3,189
248,423,100

2020-02-10
74,800
2,428
181,614,400

2020-02-07
73,700
763
56,233,100

2020-02-06
73,600
582
42,835,200

2020-02-05
73,600
1,482
109,075,200

2020-02-04
71,100
300
21,330,000

2020-02-03
70,100
585
41,008,500

2020-01-31
70,800
617
43,683,600

2020-01-30
71,200
1,272
90,566,400

2020-01-29
71,700
418
29,970,600

2020-01-28
71,600
905
64,798,000

2020-01-23
73,900
294
21,726,600

2020-01-22
74,000
322
23,828,000

2020-01-21
73,600
995
73,232,000

2020-01-20
75,100
738
55,423,800

2020-01-17
76,000
516
39,216,000

2020-01-16
75,800
561
42,523,800

2020-01-15
76,900
471
36,219,900

2020-01-14
76,600
590
45,194,000

2020-01-13
75,500
1,514
114,307,000

2020-01-10
76,400
6,277
479,562,800

2020-01-09
74,600
549
40,955,400

2020-01-08
74,500
1,276
95,062,000

2020-01-07
76,000
780
59,280,000

2020-01-06
75,500
1,003
75,726,500

① 2개월 가중산술평균종가

75,844

② 1개월 가중산술평균종가

76,640

③ 1주일 가중산술평균종가

72,844

산술평균 = (①+②+③)/3

75,109

(Source: 한국거래소)

② 협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 동법 시행령 제176조의7 에서 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.③ 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요 시 주주와의 협의과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[SK핀크스(주) 지분 처분 - 2020.12.22]

특수관계인에 대한 주식의 처분

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
(주)휘찬
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
-
회사와의 관계
-

3. 처분주식의 발행회사
에스케이핀크스(주)
회사와의 관계
계열회사

4. 처분내역
가. 처분주식수(주)
2,000,000

나. 처분금액
302,856

다. 처분단가(원)
151,428

라. 처분후 소유주식수(주)
0
처분후 지분율(%)
0.00

마. 거래일자
2020.12.24

5. 처분목적
재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보

6. 처분방법
장외처분(비상장주식)

7. 이사회 의결일
2020.12.22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
- 상기의 '거래일자'는 주식매매에계약에 다른 거래일임 (주식매매계약 체결일 : 2020.12.22)- 상기 내용은 관련 법령 및 진행상황에 따라 변동될 수 있으며, 기타 세부사항 결정 권한은 대표이사에게 위임함

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[철강 Trading 사업 영업정지 - 2021.07.06]

1. 영업정지 분야
Trading 사업부 內 철강 Trading

2. 영업정지 내역
영업정지금액 (원)
1,023,321,908,758

최근매출총액 (원)
10,625,906,055,648

매출액 대비(%)
9.63

대규모법인여부
해당

거래소 의무공시 해당 여부
O

3. 영업정지 내용
Trading 사업부 內 철강 Trading 중단

4. 영업정지사유
- 사업 환경의 변화에 따른 지속적인 사업부진- 사업의 특성 상 낮은 성장가능성

5. 향후대책
- 성장 사업 집중을 통한 수익성 및 재무구조 개선

6. 영업정지영향
- 단기적으로는 매출의 감소가 예상되나, 중장기적으로 성장 사업 중심의 수익성 및 재무구조 개선이 예상됨

7. 영업정지일자
2022.06.30

8. 이사회결의일(결정일)
2021.07.06

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
5

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
-

9. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 2. "영업정지 내역"의 "영업정지금액", "최근매출총액"은 2020년 연결재무제표 기준 금액임- 상기 7. "영업정지일자"는 잔여 거래, 채권회수 등을 고려한 일정이며, 상황에 따라 변경될 수 있음- 상기 사항은 진행절차에 따라 변동될 수 있음

자료 : 금융감독원 전자공시스템

이와 같은 당사 영위사업의 변동은 향후 당사의 매출액과 향후 사업전망 등에 영향을미칠 것으로 판단되나, 증권신고서 제출일 전일 기준 그 영향의 유불리 및 규모를 판단하기는 어렵습니다. 또한 정부정책 및 사업 환경 변화가 당사가 영위하고 있는 주요 사업 매출액에 영향을 미칠수 있으며, 향후 새로운 영위사업의 추가 또는 기존 영위사업의 추가적 영업양도의 발생이 있을 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.한편, 영위사업에 대한 최근 3년 동안의 순매출액 추이는 하기와 같습니다.

[SK네트웍스 사업부별 순매출액 현황]

(단위: 백만원)

2022년
2021년
2020년

정보통신
4,525,464
5,215,513
5,156,375

렌터카
1,615,220
1,532,086
1,480,338

스피드메이트
413,956
376,297
369,604

글로벌
1,811,242
2,657,042
2,408,343

SK매직
1,076,634
1,075,952
1,022,107

기타
223,930
161,250
189,139

전체
9,666,446
11,018,140
10,625,906

주) 기타: 호텔업(워커힐 호텔) 등자료: 당사 사업보고서

전술한 바와 같이 향후 실적에는 불확실성이 존재하며, 2022년 실적이 향후 당사의 지속적인 이익을 보장하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

나. 수익성에 관한 사항당사의 최근 3개년도 매출총이익률은 2022년 12.39%, 2021년 10.31%, 2020년 10.15%를 기록하며 우상향하는 중에 있으며, 영업이익률은 2022년 1.60%, 2021년 1.11%, 2020년 1.17%를 기록했습니다. 또한 금융손익과 기타손익, 중단영업손익 등을 포함한 당기순이익의 매출액 대비 비율은 2022년 0.94%, 2021년 0.94%, 2020년 0.40%를 기록해 수익성이 우수하다고 판단하기는 어렵습니다. 2022년 기준 정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각 46.82%,18.74%, 16.71%, 11.14%를 기록하였으며, 당기순이익률은 1.23%, -0.18%, 3.38%, 2.14%를 기록해 철강 Trading 사업을 중단한 글로벌 부문의 비중이 감소하고, 렌터카와 SK매직 부문의 여전히 매출액 비중이 증가세를 보였습니다. 다만, 글로벌 부문과 SK매직 부문의 수익성이 부진한 성과를 기록하며 당사 전체 당기순이익률은 전년대비 유사한 수준에 머물러있습니다.
당사는 2021년 7월 철강 Trading 사업을 중단하는 등 수익이 부진했던 사업 부문을 매각 또는 중단하고 렌탈 및 렌터카 사업 등을 중심으로 성장동력을 확보함으로써 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있으나, 향후 당사의 수익성 변동 추이에는 불확실성이 존재합니다. 투자자께서는 당사와 당사 각 사업부문의 수익성 추이에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년도 매출총이익률은 2022년 12.39%, 2021년 10.31%, 2020년 10.15%를 기록하며 우상향하는 중에 있으며, 영업이익률은 2022년 1.60%, 2021년 1.11%, 2020년 1.17%를 기록했습니다. 다만 금융손익과 기타손익, 중단영업손익 등을 포함한 당기순이익의 매출액 대비 비율은 2022년 0.94%, 2021년 0.94%, 2020년 0.40%를 기록해 수익성이 우수하다고 판단하기는 어렵습니다. 당사의 최근 3개년도 수익성 지표의 현황은 다음과 같습니다.

[당사 수익성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022년
2021년
2020년

매출액
9,666,446
11,018,140
10,625,906

매출총이익
1,197,711
1,136,208
1,078,392

영업이익
154,211
121,978
123,949

당기순이익
90,765
103,540
42,053

매출총이익률
12.39
10.31
10.15

영업이익률
1.60
1.11
1.17

당기순이익률
0.94
0.94
0.40

(주) 연결기준

자료 : 당사 사업보고서

당사의 사업부문별 매출과 이익의 규모 및 수익성을 살펴보면 2020년 기준 정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각 48.90%, 26.75%, 14.70%, 10.28%를 기록해 당사가 인수합병 및 신규투자를 통해 확대 중에있는 렌터카 및 SK매직 부문의 매출액 비중이 증가했습니다. 당기순이익률 또한 앞서 기술했던 사업부문 순으로 0.57%, -0.04%, 1.08%, 4.80%를 기록해 렌터카 및 SK매직 부문 수익성이 개선됐습니다. 2021년 기준 정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각 47.34%,24.12%, 13.91%, 9.77%를 기록하였으며, 당기순이익률은 0.42%, 0.39%, 3.03%, 4.29%를기록해 여전히 매출액 비중이 높은 사업 부문의 이익률이 상대적으로 낮아 당사 전체당기순이익률은 전년대비 개선되었으나 여전히 낮은 수준에 머물러있습니다.2022년 기준 정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각 46.82%,18.74%, 16.71%, 11.14%를 기록하였으며, 당기순이익률은 1.23%, -0.18%, 3.38%, 2.14%를 기록해 철강 Trading 사업을 중단한 글로벌 부문의 비중이 감소하고, 렌터카와 SK매직 부문의 여전히 매출액 비중이 증가세를 보였습니다. 다만, 글로벌 부문과 SK매직 부문의 수익성이 부진한 성과를 기록하며 당사 전체 당기순이익률은 전년대비 유사한 수준에 머물러있습니다.

최근 3개년 당사의 사업부문별 손익정보(연결기준)는 다음과 같습니다.

(2022년)
(단위: 백만원, %)

구분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기타(주1)
계

매출액
1,811,242
4,525,464
1,615,220
413,956
1,076,634
223,930
9,666,446

비중
18.74
46.82
16.71
4.28
11.14
2.32
100.00

당기순이익
(3,218)
22,257
61,273
10,112
38,764
(60,755)
68,433

당기순이익률
(0.18)
1.23
3.38
0.56
2.14
(3.35)
3.78

주1) 중단영업손익을 포함

자료: 당사 2022년 사업보고서

(2021년)
(단위: 백만원, %)

구분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기타(주1)
계

매출액

2,657,042

5,215,513

1,532,086

376,297

1,075,952

161,250

11,018,140

비중

24.12

47.34

13.91

3.42

9.77

1.46

100.00

당기순이익

10,372

21,652

46,449

3,834

46,209

(67,078)

61,438

당기순이익률
0.39
0.42
3.03
1.02
4.29
(41.60)
0.56

주1) 중단영업손익을 포함함

자료: 당사 2021년 사업보고서

(2020년)
(단위: 백만원, %)

구분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기타(주1)
계

매출액
2,842,761
5,195,973
1,561,665
415,086
1,092,257
(481,836)
10,625,906

비중
26.75
48.90
14.70
3.91
10.28
(4.53)
100.00

당기순이익
(1,006)
29,559
16,806
6,155
52,439
(61,900)
42,053

당기순이익률
(0.04)
0.57
1.08
1.48
4.80
12.85
0.40

주1) 중단영업손익을 포함함

자료: 당사 2020년 사업보고서

상기와 같이 당사는 매출액의 60% 이상을 구성하고 있는 2개 사업부문(정보통신, 글로벌)의 수익성이 비교적 낮은 상황입니다. SK매직 사업부문의 경우 2021년 및 2020년에 각각 4.29%, 4.80%의 당기순이익률을 기록하며 다른 사업부문대비 상대적으로 수익성이 높았으나, 2022년에는 2.14%로 수익성이 악화되었으며 매출액 비중은 11.14%로 2021년 9.77%, 2020년 10.28% 대비 오히려 증가했습니다. 한편, 렌터카 사업부문은 2020년 1.08%, 2021년 3.03%, 2022년 3.38%의 당기순이익률을 기록하며 수익성이 개선되는 추세를 보였습니다. 당사는 2021년 7월 철강 Trading 사업을 중단하는 등 수익이 부진했던 사업 부문을 매각 또는 중단하고 렌탈 및 렌터카 사업 등을 중심으로 성장동력을 확보함으로써 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있으나, 향후 당사의 수익성 변동 추이에는 불확실성이 존재합니다. 투자자께서는 당사와 당사 각 사업부문의 수익성 추이에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

다. 재무안정성에 관한 사항당사의 연결기준 총차입금은 2022년 4조 107억원 수준으로 2021년(3조 6,898억원), 2020년(3조 3,185억원) 대비 증가하였니다. 이에 따라 차입금 의존도는 2022년 42.22%로 2021년 39.21% 대비 증가하였습니다. 2022년 총 부채 규모는 7조 485억원으로 2021년 7조 219억원, 2020년 6조 5,282억원 대비 증가세를 보였습니다.반면, 부채비율은 2022년 287.61%로 2021년 293.93%, 2020년 290.76% 대비 하락했습니다. 2022년 유동비율은 영업관련 유동성 자산이 감소한 영향으로 전체 유동자산이 유동부채 대비 크게 줄어 75.77%를 기록했습니다. 이는 2020년 70.87% 대비 상승하였으나 2021년 78.18% 대비 하락한 수치입니다. 이와 같이 당사는 전기대비 총차입금 의존도 및 순차입금 의존도는 상승하고, 유동비율은 하락하였으나, 동시에 부채비율은 하락하며 일부 재무비율이 개선되었습니다.
다만 증가하는 차입금 의존도와 100%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다.

당사의 연결기준 총차입금은 2020년 3조 3,185억원에서 2021년에는 차입 조달 및 사채 발행으로 3조 6,898억원으로 증가하였으며, 2022년에도 장기차입금 및 사채 발행으로 4조 107억원으로 증가했습니다.
당사의 차입금 의존도는 2022년 42.22%, 2021년 39.21%, 2020년 37.82%를 기록하였습니다. 2022년 총 부채 규모는 7조 485억원으로 2021년 7조 219억원, 2020년 6조 5,282억원 대비 증가세를 보였습니다. 반면, 부채비율은 2022년 287.61%로 2021년 293.93%, 2020년 290.76% 대비 하락했습니다. 2022년 유동비율은 75.77%를 기록하며, 2021년 78.18% 대비 하락하였으며, 이는 각종 사업부 매각에 따라 영업관련 유동성자산이 크게 감소한 영향입니다.결론적으로 당사의 2022년 재무비율 중 총차입금 의존도와 순차입금 의존도는 2021년 대비 상승하고, 유동비율은 하락하였으나, 동시에 부채비율은 하락하는 모습입니다. 최근 3년간 당사의 재무안정성은 최근 5개년 평균 부채비율(289.77%)를 하회하는 부채비율 등 예측 가능한 범위 수준에서 유지되고 있다고 판단되나, 증가하는 차입금 의존도와 100%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다.당사의 주요 재무안정성 지표의 추이는 다음과 같습니다.

[당사의 재무안정성 지표]

(단위: 백만원)

구분
2022년
2021년
2020년

자산총계
9,499,259
9,410,916
8,773,482

유동자산
2,703,209
3,047,155
2,638,678

현금및현금성자산
355,941
1,372,990
861,330

단기금융자산
489,069
4,566
4,515

부채총계
7,048,547
7,021,921
6,528,232

유동부채
3,567,813
3,897,565
3,723,299

총차입금
4,010,666
3,689,788
3,318,479

자본총계
2,450,712
2,388,995
2,245,250

유동비율
75.77%
78.18%
70.87%

부채비율
287.61%
293.93%
290.76%

차입금의존도
42.22%
39.21%
37.82%

순차입금의존도
33.33%
24.57%
27.96%

주) 연결기준

자료: 당사 사업보고서

2022년 말 연결재무제표 기준 당사의 차입금 4조 107억원 중 단기차입금은 23.06% 수준인 9,249억원으로, 전기대비 단기차입금 비중이 감소하였으며, 단기차입금 중 22.74%에 해당하는 2,104억원이 유산스차입금 및 수출어음할인으로 구성되어 있습니다. 유산스차입금은 수입시 이용하는 지급기한이 정해져있는 어음으로써 수입한 상품을 판 대금으로 어음 결제를 할 수 있어서 실질적인 상환부담이 크지 않은 편입니다. 한편, 단기차입금 중 기업어음은 2022년에 4,530억원으로 2021년 1,000억원 대비 353% 증가했으며, 해당 단기차입금의 조달금리가 5.58%~8.80% 수준으로 전년대비 상승했으나, 전체 차입금 중 기업어음이 차지하는 비중과 당사의 현금흐름 등을 감안하면 이자비용 지급에 큰 부담으로 작용하지는 않을 것으로 판단됩니다. 사채의 경우, 2022년 말 기준 액면가액 2조 2,880억원의 15.64%에 해당하는 3,578억원이 유동성사채에 해당하여 사채의 만기가 장기화된 것으로 평가됩니다.2022년 말 기준 당사 차입금의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 단기차입금2022년 말 및 2021년 말 기준 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
2022년
2021년

기업어음
5.58% ~ 8.80%
453,000
100,000

일반대출
4.50% ~ 6.48%
261,556
168,056

유산스차입금
Term SOFR + 0.50% ~ 1.20% 외
165,004
615,219

수출어음할인
Term SOFR + 0.65% ~ 0.80%
45,369
52,088

합 계
924,929
935,363

자료: 당사 사업보고서

(2) 장기차입금

2022년 말 및 2021년 말 기준 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
2022년
2021년

일반대출
1.02% ~ 6.79%
777,640
580,816

시설자금대출
2.75%
25,000
58,333

소 계
802,640
639,149

차감 : 유동성대체
(250,583)
(264,567)

합 계
552,057
374,582

자료: 당사 사업보고서

(3) 사채2022년 말 및 2021년 말 기준 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
발행일
만기일
연이자율
2022년
2021년

제179-3회 회사채
2015-04-29
2022-04-29
-
-
100,000

제181-2회 회사채
2018-04-18
2023-04-18
2.93%
140,000
140,000

제182-1회 회사채
2019-04-19
2022-04-19
-
-
90,000

제182-2회 회사채
2019-04-19
2024-04-19
2.09%
200,000
200,000

제182-3회 회사채
2019-04-19
2026-04-19
2.28%
110,000
110,000

제183-1회 회사채
2021-04-19
2024-04-19
1.54%
170,000
170,000

제183-2회 회사채
2021-04-19
2026-04-19
1.97%
150,000
150,000

제183-3회 회사채
2021-04-19
2028-04-19
2.23%
80,000
80,000

제184-1회 회사채
2022-04-18
2025-04-18
3.90%
230,000
-

제184-2회 회사채
2022-04-18
2027-04-18
4.07%
30,000
-

제3회 무보증회사채
2019-03-05
2022-03-04
-
-
90,000

제4회 무보증회사채
2020-03-05
2023-03-03
1.57%
120,000
120,000

제5회 무보증회사채
2021-03-08
2024-03-08
1.52%
150,000
150,000

제6회 무보증회사채
2022-03-03
2025-03-04
3.16%
150,000
-

제7회 무보증회사채
2022-11-25
2023-11-24
8.55%
10,000
-

제8회 무보증회사채
2022-12-07
2023-12-07
8.50%
10,000
-

제9회 무보증회사채
2022-12-08
2023-12-08
8.55%
13,000
-

제43회 무보증사채
2019-05-03
2022-05-03
-
-
150,000

제44회 무보증사채
2019-10-25
2022-10-25
-
-
120,000

제45-1회 무보증사채
2021-02-04
2024-02-04
1.45%
202,000
202,000

제45-2회 무보증사채
2021-02-04
2026-02-04
1.88%
98,000
98,000

제46-1회 무보증사채
2021-09-14
2023-09-14
1.89%
60,000
60,000

제46-2회 무보증사채
2021-09-14
2024-09-14
2.06%
90,000
90,000

제47회 무보증사채
2022-04-28
2025-04-28
3.67%
50,000
-

제48회 무보증사채
2022-05-26
2025-05-22
3.87%
50,000
-

제49회 무보증사채
2022-09-07
2024-09-06
5.20%
50,000
-

제50-1회 무보증사채
2022-10-20
2024-04-19
6.11%
30,000
-

제50-2회 무보증사채
2022-10-20
2024-10-28
6.29%
70,000
-

제51회 무보증사채
2022-10-21
2024-10-21
7.00%
10,000
-

제52회 무보증사채
2022-10-28
2024-10-28
6.95%
10,000
-

제53회 무보증사채
2022-11-30
2023-11-30
7.80%
5,000
-

소 계
2,288,000
2,120,000

차감 : 사채할인발행차금
(4,903)
(4,724)

유동성대체
(357,768)
(549,661)

합 계
1,925,329
1,565,615

자료: 당사 사업보고서

상기와 같이 당사 차입금의 규모 및 만기구조를 고려할 때, 가까운 장래에 당사가 차입금 상환을 이행하지 못할 위험에 처할 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 기존 생산능력의 유지 또는 증대를 비롯하여 신성장동력 발굴을 위한 투자 등이 증가할 경우 당사의 재무안정성에도 변동이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

라. 현금흐름에 관한 사항당사의 최근 3개년간 영업활동 현금흐름, 투자활동 및 재무활동에서 연도별로 현금의 유입과 유출이 교차하고 있습니다. 전체 현금흐름 측면에서는 2021년 5,048억원, 2020년 3,673억원의 현금유입이 발생한 반면, 2022년에는 1조 168억원의 현금유출이 발생하는 모습을 보였습니다.2022년 기말 현금 및 현금성자산은 3,559억원으로 2021년 1조 3,730억원, 2020년 8,613억원 대비 크게 감소했습니다. 다만, 2022년에는 단기금융상품이 전년대비 약 4,845억원 증가하는 과정에서 현금 유출이 발생하였으며, 당사의 차입금 규모 및 만기를 고려할 때 보유현금 감소로 인해 단기간에 유동성 위기에 직면할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다.
다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년간
영업활동 현금흐름은 연도별로 현금의 유입과 유출이 교차하고 있습니다. 2021년에는 4,615억원의 현금유입이 발생하였고, 2022년 및 2020년에는 각각 3,174억원, 1,499억원의 현금유출이 발생했습니다. 투자활동 및 재무활동에서 역시 연도별로 현금의 유입 및 유출이 교차하였습니다. 전체 현금흐름 측면에서는 2021년 5,048억원, 2020년 3,673억원의 현금유입이 발생한 반면, 2022년에는 1조 168억원의 현금유출이 발생하는 모습을 보였습니다. 2022년 기말 현금 및 현금성자산은 3,559억원으로 2021년 1조 3,730억원, 2020년 8,613억원 대비 크게 감소했는데 이는 2020년과 2021년 당시 자산 매각 과정에서 현금이 큰 폭으로 유입된 영향과 2022년 보유 현금을 바탕으로 투자를 확대함에 따른 현금 유출에서 기인했습니다. 또한, 2022년에는 단기금융상품이 전년대비 약 4,845억원 증가하는 과정에서 현금 유출이 발생하였기 때문에, 실질적인 현금 유출은 더 적을 것으로 판단됩니다. [회사위험 다. 재무안정성에 관한 사항]
에 기재된 바와 같이, 당사의 차입금 규모 및 만기를 고려할 때 보유현금 감소로 인해 단기간에 유동성 위기에 직면할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다.

[당사 요약 현금흐름표]

(단위: 백만원)

구분
2022년
2021년
2020년

영업활동현금흐름
(317,353)
461,461
(149,851)

투자활동현금흐름
(706,359)
40,017
1,387,924

재무활동현금흐름
6,863
3,344
(870,804)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(1,016,849)
504,822
367,269

기초현금및현금성자산

1,372,990
861,330
496,862

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(200)
6,838
(2,801)

기말현금및현금성자산

355,941
1,372,990
861,330

주) 연결기준

자료: 당사 사업보고서

마. 주요 연결대상 종속기업의 실적 관련 위험당사는 2022년 말 기준 상사부문의 해외법인, 정보통신사업부문 자회사인 SK네트웍스서비스(주), 2016년 렌탈산업 진출을 위해 인수한 SK매직(주), 2019년 종속회사로 편입한 SK렌터카(주) 등 국내외에 총 26개 연결대상 종속회사를 보유하고 있습니다. 특히,
영위사업과 매출액 등의 규모를 고려할 때 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)가 당사의 연결재무제표 기준 실적에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)의 경우 최근 3년간 매 기간 이익을 창출하고 있으며, 각각 2.64%, 6.98%, 7.57%의 영업이익률을 기록하였으며, SK네트웍스서비스(주) 및 SK렌터카(주)는 2022년에 전기대비 매출액이 증가하여 세 회사의 실적이 당사 연결재무제표 손익에 부정적인 영향을 미치거나, 당사에 추가적인 재무부담을 야기하지는 않을 것으로 판단됩니다.
다만, 향후 세 회사 또는 세 회사 중 한 곳의 실적이 악화될 경우 당사에 불리한 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)의 경영실적을 충분히 검토하시기바랍니다.

당사는 2022년 말 기준 상사부문의 해외법인, 정보통신사업부문 자회사인 SK네트웍스서비스(주), 2016년 렌탈산업 진출을 위해 인수한 SK매직(주), 2019년 종속회사로 편입한 SK렌터카(주) 등 국내외에 총 26개 연결대상 종속회사를 보유하고 있습니다. 연결대상 종속회사의 실적 변동은 당사의 연결재무제표 실적에 직접적인 영향을 미치며, 연결대상 종속회사에서 부실이 발생할 경우 당사에 재무적 부담이 발생할 수 있습니다.당사 연결대상 종속회사는 2022년 말 기준 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
업종
결산월
최대주주
연결실체소유지분율

SK네트웍스서비스(주)
대한민국
통신장비수리업
12월
SK네트웍스(주)
86.50%

SK매직(주)
대한민국
가전제품 제조, 판매 및 렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK렌터카(주)
대한민국
차량렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
72.95%

민팃(주)
대한민국
도매 및 상품 중개업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주1)
중국
지주회사
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 판매업
12월
SK네트웍스(주)
80.00%

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Hong Kong Ltd.
홍콩
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Deutschland GmbH
독일
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Trading Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK BRASIL LTDA
브라질
무역업
12월
SK네트웍스(주)
56.00%

SK Networks America Inc.
미국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Networks Tejarat Pars
이란
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
미국
투자업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

카티니(주)
대한민국
전자상거래 소매업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK매직서비스(주)
대한민국
가전제품수리 등
12월
SK매직(주)
100.00%

SK magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.(구: SK networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.)
말레이시아
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK magic Vietnam company limited
베트남
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK렌터카서비스(주)
대한민국
사업지원서비스업
12월
SK렌터카(주)
100.00%

MINTIT VINA
베트남
제조 및 판매업
12월
민팃(주)
100.00%

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. (주1)
중국
석유류도소매업
12월
SK Networks (China)Holdings Co., Ltd.
100.00%

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. (주1)
중국
운수업
12월
SK Networks (China)Holdings Co., Ltd.
75.00%

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 판매업
12월
SK Networks Hong Kong Ltd.
100.00%

(주1)
전기 이전에 해당 종속기업의 자산 및 부채는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 대체되었습니다.

주1) 2021년 이전에 해당 종속기업의 자산 및 부채는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 대체되었습니다.

자료: 당사 2022년 사업보고서

2022년 중 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명
변동 사유

연결 제외
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.
청산

자료: 당사 2022년 사업보고서

한편, 연결대상 종속회사 중 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(기준일: 2022.12.31)
(단위: 백만원)

종속기업명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기순손익
총포괄손익

SK네트웍스서비스(주)
237,533
136,145
101,388
475,669
8,336
14,004

SK매직(주)
1,344,768
921,294
423,474
1,027,378
45,546
57,902

SK렌터카(주)
3,341,659
2,823,132
518,527
1,247,544
21,214
23,906

민팃(주)
95,461
53,800
41,661
170,360
(892)
(722)

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
128,035
8,547
119,488
-
1,491
(266)

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
20,859
11,102
9,757
30,272
(3,794)
(3,948)

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
25,604
165
25,439
28,000
308
(376)

SK Networks Hong Kong Ltd.
44,364
19,124
25,240
217,816
132
467

SK Networks Japan Co., Ltd.
3,968
290
3,678
824
(599)
(925)

SK Networks Deutschland GmbH
934
625
309
-
(1,409)
(1,391)

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
53,039
25,381
27,658
72,719
29,322
28,854

SK Networks Resources Pty Ltd.
3,131
686
2,445
-
(18)
(19)

SK Networks America Inc.
5,069
-
5,069
-
(742)
(304)

Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
120,454
419
120,035
-
2,330
6,058

카티니(주)
12,876
2,363
10,513
13,577
(5,491)
(5,494)

SK매직서비스(주)
35,255
33,227
2,028
78,967
678
944

SK magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.(구: SK networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.)
90,497
26,373
64,124
63,455
(7,460)
(7,301)

SK렌터카서비스(주)
8,933
4,634
4,299
25,529
525
452

MINTIT VINA
2,264
148
2,116
2,926
(688)
(587)

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd.
25,765
393
25,372
-
(297)
(963)

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd.
55,460
58,616
(3,156)
3,079
(4,519)
(4,310)

SK Networks (Xiamen) Steel ProcessingCenter Co., Ltd.
32,062
14,576
17,486
82,726
552
(71)

자료: 당사 2022년 사업보고서

상기 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보에서 볼 수 있는 바와 같이 당사의 연결대상 종속기업 중 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 그리고 SK렌터카(주)가 당사의 연결재무제표 기준 실적에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 상사부문의 해외종속회사의 경우 별도의 독립적인 사업을 영위한다고 보기 어려우며, SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 그리고 SK렌터카(주)를 제외한 국내 종속회사의 경우 매출액및 당기순손익의 규모가 상대적으로 크지 않습니다.SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 그리고 SK렌터카(주)의 매출액 등 주요 손익 추이는 다음과 같습니다.

[SK네트웍스서비스(주) 주요 손익 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 말
2021년 말
2020년 말

매출액
475,669
429,451
382,290

매출총이익
39,742
45,590
40,915

영업이익
12,568
8,084
10,057

당기순이익
8,336
5,440
6,039

매출총이익률
8.35
10.62
10.70

영업이익률
2.64
1.88
2.63

당기순이익률
1.75
1.27
1.58

주: 별도기준자료: SK네트웍스서비스(주) 2022년 감사보고서

[SK매직(주) 주요 손익 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 말
2021년 말
2020년 말

매출액
1,027,378
1,056,136
990,601

매출총이익
380,597
403,477
392,233

영업이익
71,686
84,391
86,580

당기순이익
45,546
58,797
56,796

매출총이익률
37.05
38.20
39.60

영업이익률
6.98
7.99
8.74

당기순이익률
4.43
5.57
5.73

주: 별도기준자료: SK매직(주) 2022년 사업보고서

[SK렌터카(주) 주요 손익 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 말
2021년 말
2020년 말

영업수익
1,247,544
1,037,038
863,536

영업이익
94,379
77,819
67,361

당기순이익
21,214
24,607
15,518

영업이익률
7.57
7.50
7.80

당기순이익률
1.70
2.37
1.80

주: 별도기준자료: SK렌터카(주) 2022년 사업보고서

SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)의 경우 최근 3년간 매 기간 이익을 창출하고 있으며, 각각 2.64%, 6.98%, 7.57%의 영업이익률을 기록하였으며, SK네트웍스서비스(주) 및 SK렌터카(주)는 2022년에 전기대비 매출액이 증가하여 세 회사의 실적이 당사 연결재무제표 손익에 부정적인 영향을 미치거나, 당사에 추가적인 재무부담을 야기하지는 않을 것으로 판단됩니다. 다만
,
향후 세 회사 또는 세 회사 중 한 곳의 실적이 악화될 경우 당사에 불리한 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 및 SK렌터카(주)의 경영실적을 충분히 검토하시기 바랍니다.
한편, 당사는 2022년 일부 해외종속법인에 대한 청산을 완료했으며,이에 따른 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명
변동 사유

연결 제외
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.
청산

자료: 당사 2022년 사업보고서

해당 매각 절차에 따른 연결대상 범위 변동이 당사의 손익에 미치는 영향은 제한적일것으로 판단되나, 당사의 지역별 사업 포트폴리오에 영향을 미치는 사안이니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 환위험 및 파생상품에 관한 사항
당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 2022년 말 기준 3,033억원 규모의 외화금융자산과 4,754억원 규모의 외화부채를 보유하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영하고 있으며, 파생상품(통화선도 및 통화스왑) 계약으로 인해 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익이 대부분 상충관계에 있어 환위험이 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 파생상품계약과 헷지대상 현금흐름의 불일치 등이 발생하게 될 경우에는 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

환위험은 환율의 변동으로 인하여 외화금융상품 또는 금융부채의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 2022년 말 및 2021년 말 기준 당사의 연결대상 종속회사의 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
화폐단위
2022년 말
2021년 말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
162,350
205,746
183,343
217,353

EUR
6,651
8,987
53,394
71,672

JPY
92,910
886
524,174
5,400

CNY
93,452
16,956
159,712
29,748

기타

70,689

1,225

합 계

303,264

325,398

외화금융부채
USD
344,462
436,536
835,890
990,948

EUR
8,035
10,857
35,461
47,600

JPY
92,910
886
129,454
1,334

CNY
125,694
22,806
75,424
14,048

기타

4,284

4,057

합 계

475,369

1,057,987

자료: 당사 2022년 사업보고서

2022년 및 2021년 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2022년
2021년

10% 증가
10% 감소
10% 증가
10% 감소

법인세차감전순손익의 증가(감소)
(17,211)
17,211
(73,259)
73,259

(주1) 파생상품 헷지로 인한 환위험이 없는 외화자산(부채)의 환율변동 영향은 제외하였습니다.

자료: 당사 2022년 사업보고서

한편, 이에 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영하고 있으며, 파생상품(통화선도 및 통화스왑) 계약으로 인해 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익이 대부분 상충관계에 있어환위험이 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단됩니다. 2022년 말 기준 당사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 파생상품 보유 내역2022년 말 기준 연결실체가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의내역은 다음과 같습니다.

구 분
파생상품 종류
계약내용

매매목적
통화선도
환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 지급하고 외화를 수취하는 계약

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금 및 사채에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

자료: 당사 2022년 사업보고서

(2) 주요 파생상품 계약2022년 말 및 2021년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(2022년 말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
14
2022-11-14 외
2023-01-31 외
1.0358 ~ 1.0650
USD
1,952
EUR
1,848

82
2022-07-26 외
2023-01-10 외
1,298.65 ~ 1,440.00
USD
236,038
KRW
298,117

1
2022-11-14
2023-01-31
138.54
USD
193
JPY
26,764

22
2022-12-02 외
2023-01-31 외
1.0578 ~ 1.0695
EUR
2,201
USD
2,345

1
2022-11-18
2023-01-31
138.33
JPY
26,764
USD
193

3
2022-12-29 외
2023-01-03 외
1,260.00 ~ 1,265.02
KRW
22,132
USD
17,548

이자율스왑
1
2019-01-02
2023-07-03
2.75%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2020-03-31
2025-04-01
2.29%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2022-08-31
2025-08-12
4.77%
KRW
30,000
KRW
30,000

자료: 당사 2022년 사업보고서

(2021년 말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
17
2021-11-19 외
2022-02-03 외
1.1255 ~ 1.2241
USD
72,597
EUR
60,352

131
2021-07-07 외
2022-01-10 외
1,133.50 ~ 1,204.00
USD
697,998
KRW
824,419

32
2021-10-25 외
2022-03-29 외
1.1268 ~ 1.1725
EUR
78,836
USD
90,046

2
2021-12-28 외
2022-01-11 외
1.3444 ~ 1.3506
GBP
96
USD
130

7
2021-12-22 외
2022-01-21 외
1,182.79 ~ 1,190.25
KRW
74,750
USD
62,949

이자율스왑
1
2019-01-02
2023-07-03
2.75%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-09-27
2022-09-27
2.72%
KRW
15,000
KRW
15,000

1
2020-03-31
2025-04-01
2.29%
KRW
28,000
KRW
28,000

자료: 당사 2022년 사업보고서

(3) 파생상품평가손익2022년 및 2021년 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
당 기
전 기

통화선도
평가이익
833
11,057
당기손익

평가손실
(24,535)
(2,757)

이자율스왑
평가이익
-
212

이자율스왑
평가이익
1,005
2,550
기타포괄손익

자료: 당사 2022년 사업보고서

상기와 같이 당사는 해외영업활동 과정에서 외화자산 및 외화부채를 보유하고 있어 환위험에 노출되어 있으며, 환위험 헷지를 주요 목적으로 통화선도, 통화스왑 등 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당사의 환위험 관리 프로세스와 파생상품 계약 현황을 고려할 때 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익은 대부분 상충관계에 있어 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단되나, 향후 파생상품계약과 헷지대상 현금흐름의 불일치 등이 발생하게 될 경우에는 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 우발채무에 관한 사항
2022년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 견질제공어음 및 수표, 진행중인 소송사건(연결실체가 피고인 사건은 35건이며, 소송가액은 총 4,967백만원) 등 우발채무에 노출되어 있습니다.
다만, 우발채무가 실현될 가능성 및 이로 인해 발생할 수 있는 재무적/비재무적 영향은 정확히 판단하기 어렵습니다.

2022년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 견질제공어음 및 수표, 진행중인 소송사건 등 우발채무에 노출되어 있습니다. 다만, 우발채무가 실현될 가능성 및 이로 인해 발생할 수 있는 재무적/비재무적 영향은 정확히 판단하기 어렵습니다.2022년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사의 우발채무 내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융기관과의 주요 약정사항

2022년 말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

제 공 처
구 분
통 화
약정한도금액

하나은행
원화한도대출 등
KRW
191,100

외화포괄한도 등
USD
220,500

농협은행
원화한도대출 등
KRW
50,000

통합외국환여신
USD
20,000

SC제일은행
원화한도대출 등
KRW
30,000

외화포괄한도 등
USD
40,000

신한은행
원화한도대출 등
KRW
91,000

매입외환(수출) 등
USD
173,000

KB국민은행
무역금융 원화한도대출
KRW
146,144

포괄외화지급보증
USD
200,000

우리은행
일반자금대출 등
KRW
65,700

무역금융한도 등
USD
40,000

중국공상은행
원화한도대출
KRW
30,000

중국은행
일반자금대출
KRW
100,000

무역금융포괄한도
USD
35,000

중국광대은행
일반자금대출
KRW
40,000

IBK기업은행
대출한도약정
KRW
5,000

IBK종합수출입금융
USD
102,500

MIZUHO
매입외환, 내국수입유산스 등
USD
60,000

Societe Generale
수출환어음매입
USD
20,000

대구은행
외환한도등록
USD
15,000

산업은행
일반자금대출 등
KRW
141,833

외화기한부내국신용장
USD
100,000

수협은행
일반자금대출
KRW
10,000

한국제이피모간은행
USANCE
USD
5,000

Deutsche Bank
수출채권매각
USD
100,000

현대캐피탈
오토론
KRW
270,000

KB국민카드
일반자금대출
KRW
600,000

우리카드
일반자금대출
KRW
90,000

하나캐피탈
운용리스
KRW
30,000

차차하나제일차
일반자금대출
KRW
40,000

에스타이거모빌
일반자금대출
KRW
50,000

우리에스케이알제일차
일반자금대출
KRW
40,000

지아이비모빌리티제일차
일반자금대출
KRW
30,000

우리금융캐피탈
운용리스
KRW
57,200

신한카드
운용리스
KRW
9,000

농협캐피탈
운용리스
KRW
130

롯데캐피탈
운용리스
KRW
170,000

비엔케이캐피탈
운용리스
KRW
20,000

삼성카드
운용리스
KRW
58,678

자료: 당사 2022년 사업보고서

(2) 견질제공어음 및 수표2022년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
제 공 처
매수
내 용

어음
UBAF.SEOUL
2
일반 융자

수표
한국에너지공단
2
해외자원개발을 위한 정책자금조달

자료: 당사 2022년 사업보고서

상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF.SEOUL에 지급된 총 792백만원의 어음 2매를 제외하고는 모두 백지수표입니다.

(3) 계류중인 소송사건

2022년 말 기준 연결실체의 계류중인 소송사건은 연결실체가 원고인 사건 34건(소송가액 총 6,326백만원) 및 연결실체가 피고인 사건 35건(소송가액 총 4,967백만원)이며, 동 소송의 결과는 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없습니다.(4) 담보제공자산 2022년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
481,941
580,946
한국산업은행

12,408
1,300
신한은행

9,864
9,390
KB국민은행

51,362
51,362
중국은행

137,071
131,403
에스타이거모빌 외

상각후원가측정 금융자산(주1, 2)
-
300
신보2022제5차유동화전문유한회사

-
300
신보글로벌2022제1차유동화전문유한회사

합 계
692,646
775,001

(주1)
제47회 및 제48회 무보증사채와 관련하여 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산 600백만원에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다.

(주2)
상각후원가측정 금융자산의 회수가능성 등을 고려하여 당기 중 상각후원가인식금융자산손상차손을 인식하였습니다.

자료: 당사 2022년 사업보고서

아. 대규모 기업집단 관련 위험당사가 속해있는 SK그룹은 2022년 04월 공정거래위원회 발표 대기업집단으로 186개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다.
이에당사에 대한 계열사의 직ㆍ간접적인 자금 지원은 제한적일 수있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

1987년에 대규모기업집단에 지정된 SK그룹은 주력사업인 정유 및 석유화학 관련사업에서의 안정된 영업기반을 토대로 정보통신사업 등으로 사업영역을 확대하면서 성장을 하였습니다. 2022년 04월 공정거래위원회 발표 대기업집단 중 2위의 대규모 기업집단으로 186개의 계열사를 보유하고 있습니다.

[대기업집단 지정현황]

(단위: 개)

순위
기업집단명
계열회사수(2022)

1
삼성
60

2
에스케이
186

3
현대자동차
57

4
엘지
73

5
롯데
85

6
포스코
38

7
한화
91

8
지에스
93

9
현대중공업
36

10
농협
53

자료 : 공정거래위원회(2022.04.27)

[SK계열사 현황] (2022.12.31 기준 계열사 : 770개사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

삼강M&T㈜
191311-0003485

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
749
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜)
175611-0018553

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈리뉴텍㈜
110111-2559792

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쉴더스㈜
110111-2007858

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜)
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜)
110111-4191815

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠)
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜)
230111-0233880

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경기환경에너지㈜
134211-0058473

경북환경에너지㈜
176011-0055291

경산맑은물길㈜
120111-0701848

경인환경에너지㈜
134811-0279340

고성홀딩스(유)
110114-0207743

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

대원그린에너지㈜
161511-0134795

대원하이테크㈜
161511-0197397

도시환경㈜
115311-0009435

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜)
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

삼강S&C㈜
191211-0000681

새한환경㈜
161511-0073563

서남환경에너지㈜
184611-0017968

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에이피개발㈜
201111-0068498

에코밴스㈜
135811-0433028

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜그린환경기술
115211-0030408

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜더비즈
110111-4070358

㈜디디에스
170111-0422999

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜삼원이엔티
170111-0804791

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이에스텍
170111-0397522

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜원폴
165011-0032888

㈜이메디원
200111-0254767

㈜이메디원로지스
121111-0414789

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜제이에이그린
154311-0024486

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜키파운드리
150111-0285375

㈜한국거래소시스템즈
110111-2493601

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

충청환경에너지㈜
165011-0013078

카티니㈜
110111-7983392

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

호남환경에너지㈜
160111-0523369

홈앤서비스㈜
110111-6420460

환경시설관리㈜
134111-0486452

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Biotek USA, Inc.
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

Lotus Fund, L.P.
-

SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD.
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX GI Management Company Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK China Real Estate Co., Limited
-

SK China(Beijing) Co.,Ltd.
-

SK Financial Leasing Co, Ltd.
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Investment Co., Ltd
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

GROVE ENERGY CAPITAL LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Wonderland NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc. (구. I CUBE CAPITAL II, INC)
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

Tillandsia, Inc.
-

SK JNC Japan Co., Ltd
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

NanoEntek America Inc.
-

NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o
-

MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.
-

MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V
-

MCNS Polyurethanes RUS LLC.
-

MCNS Polyurethanes USA Inc.
-

MINTIT VINA
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Hico Capital (구. TenX Capital)
-

Networks Tejarat Pars
-

P.T. SK Networks Indonesia
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK NETWORKS AMERICA, Inc.
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

Springvale SK Kores Pty Ltd.
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd (구. SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd.)
-

SK Lubricants Americas, Inc.
-

SK Lubricants Europe B.V.
-

SK Lubricants Japan Co., Ltd.
-

SK Lubricants Rus Limited Liability Company
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

Infosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.
-

SK shieldus America, Inc.
-

NextGen Broadcast Orchestration
-

NextGen Broadcast service
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

wavve Americas, Inc.
-

SK Japan Investment Inc.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
-

SKC Europe GmbH
-

SK microworks America inc. (구 SKC, Inc.)
-

ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
-

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
-

SKC hi-tech&marketing Polska SP.Z.O.O
-

SKC hi-tech&marketing USA LLC
-

SKC hi-tech&marketing VINA Co., Ltd.
-

SKC hi-tech&marketing(Suzhou) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

TES-ENVIROCORP PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

WEEE Return GmbH
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Dataserv Compliance Services Limited
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

Environment & Asset Services (Thailand) Co., Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PC Off Corporation
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

TES-AMM MIDDLE EAST FZE
-

TES-AMM PHILIPPINES, INC.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK E&C BETEK Corp.
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

Blue Dragon Energy Co., Limited
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK USA, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

GROVE ENERGY CAPITAL IV, LLC
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Hawaii, LLC
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 6, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE MD 1, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 11, LLC
-

KCE NY 12, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 33, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 20, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 27, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

KCE TX 9, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Lunar Energy, Inc.
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC d/b/a KCE TX 23, LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

Wagner Battery Storage LLC
-

Moixa Energy Holdings Limited
-

Moixa Technology Limited
-

Moixa Energy Limited
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE WI 1, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

SK Telesys Corp.
-

TechDream Co. Limited
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

CYWORLD China Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK telecom Japan Inc.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK planet Japan Inc.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

T1 esports US, Inc.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

Dogus Planet Inc.
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte, Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures America LLC
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

ONESTORE GLOBAL PTE.LTD.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP.
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

KEY FOUNDRY, INC.
-

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO., LTD
-

KEY FOUNDRY, LTD
-

주1) '23.1.2일자로 에스케이마이크로웍스㈜, 진도산월태양광발전㈜, 캐스트닷에라유한책임회사 계열 편입주2) '23.2.1일자로 의성황학산풍력발전㈜, 제이에스원㈜ 계열 편입주3) '23.2.15일자로 SK텔레시스㈜ 계열 제외 주4) SKC솔믹스㈜는 '23.1.2일자로 SK엔펄스㈜로 사명 변경주5) 삼강M&T㈜는 '23.2.1일자로 SK오션플랜트㈜로 사명 변경 주6) SKC하이테크앤마케팅㈜는 '23.1.6일자로 SK마이크로웍스솔루션즈㈜로 사명 변경주7) 해외계열회사는 비상장사로 분류함

(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊 SK에어가스㈜), SK머티리얼즈리뉴텍㈜ (舊 ㈜한유케미칼), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜)

SK그룹의 지배구조는 최태원 회장이 SK C&C를 통하여 舊 SK(주)를 지배하고, 舊 SK(주)가 지주회사로서 핵심 계열사에 대한 최대주주로서의 역할을 수행하는 구조였으나, 2015년 4월 20일 SK C&C(주)는 SK(주)의 흡수합병을 결정하였으며 이로 인해 SK C&C(주)가 지주회사로서 합병 후 존속회사로, 舊 SK(주)는 합병 후 소멸하였습니다. 본 합병으로 인해 SK C&C(주)의 최대주주 및 특수관계인 지분은 49.35%(보통주 기준)에서 30.89%(보통주 기준, SK C&C(주) 이익소각(2015년 4월 20일 이사회 결의)으로 인한 주식수 감소 고려)로 변동되었습니다. 최대주주 변경은 없으며 최태원 회장을 포함한 특수관계인이 보유하고 있는 의결권이 있는 지분만을 고려할 때 최태원 회장의 경영권은 안정적인 수준으로 판단됩니다. 합병 후 SK(주)(舊 SK C&C(주))는 舊 SK주식회사의 자회사들을 자회사로 보유하게 되었으며, SK그룹의 지주회사로서 역할을 수행하게 되었습니다. 한편, SK그룹은 경영 효율화 및 신규사업 강화 등의 목적을 위하여 에너지/화학과 정보통신 부문에 중간 사업지주회사를 두고 있습니다. SK그룹은 에너지, 화학, 통신,반도체 부문과 건설, 물류 등 기타부문이 지원하는 사업구조를 형성하고 있는데, SK이노베이션이 그룹 계열 내 정유 및 석유화학 계열회사를 보유하고 있으며, SK E&S가 도시가스 및 발전계열사를 보유하고 있습니다. 정보통신 및 반도체 부문에서는 SK텔레콤이 SK브로드밴드, SK스퀘어는 SK하이닉스 등의 최대주주 지위에 있습니다.

당사는 SK그룹 기업집단에 소속된 회사로 최대주주인 SK(주)의 자회사입니다. SK그룹 내 계열사에 대한 재무구조 개선의 필요성이 제기될 경우 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 허용한 범위 이내에서의 채무보증, 자금보충약정 등을 제공하는 경우가 발생할 수 있습니다. 예상치 못하게 상기와 같이 계열사에 채무보증 및 자금보충약정 등을 제공하게 되면 당사의 재무 안정성에 부정적 영향을 끼칠수도 있으니 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.

[대규모기업집단 정책]

구 분
내 용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 - 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

자료 : 공정거래위원회

SK그룹의 계열회사인 당사는 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 소송과 관련된 사항당사의 전직 임원은 2021년 3월 업무상 횡령 혐의로 서울중앙지검으로 부터 공소제기를 당한 사실이 있으며, 2022년 1월 27일 해당 업무상 횡령 혐의 관련 제1심 판결 결과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령), 업무상 횡령에 대해 일부 유죄에 따른 징역 2년 6개월을 선고 받았습니다.
제1심 판결로 확인된 금액은 1,157,602,606원이며, 2022년 1월 28일 검찰은 서울중앙지법에 항소장을 제출하였습니다.
해당 금액 및 내용은 제1심 판결 선고에 따른 내용으로 확정된 사항이 아니며, 추후 항소 및 그에 따른 판결에 따라 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 전직 임원은 2021년 3월 업무상 횡령 혐의로 서울중앙지검으로 부터 공소제기를 당한 사실이 있으며, 공소제기 내용 중 당사에 해당하는 혐의발생금액은 2,722,812,624원이었습니다.

[횡령ㆍ배임혐의발생 - 2021.03.08]

고발생내용
가. 당사 임원의 업무상 횡령 혐의에 대한 공소제기 사실 확인 나. 대상자 : 최○○

2. 횡령 등 금액
혐의발생금액(원)
2,722,812,624

자기자본(원)
2,305,253,155,349

자기자본대비(%)
0.12

대규모법인여부
해당

3. 향후대책
당사는 본 건과 관련하여 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

4. 발생일자
2021-03-05

5. 확인일자
2021-03-08

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 서울중앙지검의 공소제기 내용 중, 당사에 해당하는 금액은 2,722,812,624원입니다. 해당 금액 및 내용은 확정된 사항이 아니며, 추후 법원의 판결에 의해 변동될 수 있습니다. 2. 상기 2항의 자기자본은 2019년말 연결재무제표 기준 자본총계입니다. 3. 당사는 추후 진행사항 및 확정사실 등이 있을 경우, 그 진행사항을 공시하도록 하겠습니다. ※ 이 내용은 2020년 10월 7일 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 공시에 대한 확정 공시 및 2021년 3월 5일 조회공시에 대한 답변 사항입니다.

※ 관련공시
2020-10-07 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 2021-03-05 조회공시 요구(풍문 또는 보도)

자료 : 금융감독원 전자공시스템

2022년 1월 27일 해당 업무상 횡령 혐의 관련 제1심 판결 결과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령), 업무상 횡령에 대해 일부 유죄에 따른 징역 2년 6개월을 선고 받았습니다. 제1심 판결로 확인된 금액은 1,157,602,606원이며, 2022년 1월28일 검찰은 서울중앙지법에 항소장을 제출하였습니다. 해당 금액 및 내용은 제1심 판결 선고에 따른 내용으로 확정된 사항이 아니며, 추후 항소 및 그에 따른 판결에 따라 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[횡령ㆍ배임사실확인 - 2022.01.28]

. 사실확인 내용
1. 당사 전직 임원의 업무상 횡령 혐의에 대한 법원 1심 판결입니다. 2. 대상자 : 최○○ 3. 판결내용 : 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령), 업무상 횡령 - 일부 유죄에 따른 징역 2년 6개월

2. 횡령 등 금액
사실확인금액(원)
1,157,602,606

자기자본(원)
2,245,250,151,565

자기자본대비(%)
0.05

대규모법인여부
해당

3. 향후대책
당사는 본 건과 관련하여 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

4. 확정일자
2022-01-27

5. 확인일자
2022-01-28

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 제1심 판결선고에 따른 것이며, 향후 항소 및 그에 따른 판결에 따라 변동될 수 있습니다. 2. 상기 2항의 자기자본은 2020년말 연결재무제표 기준 자본총계입니다. 3. 상기 4의 '확정일자'는 제1심 판결 선고일로, 판결이 확정된 일자를 의미하는 것이 아닙니다. 추후 진행사항 및 확정사실 등이 있을 경우, 그 진행사항을 공시하도록 하겠습니다.

※ 관련공시
2021-03-08 횡령ㆍ배임혐의발생

자료 : 금융감독원 전자공시스템

3. 기타위험

가. 환금성에 관한 사항본 사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해
매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 진행할 예정이며, 상장예정일은 2023년 04월 12일입니다. 상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에 따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 공모일정에 관한 사항본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생될 경우 공모일정이 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서 상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는점 투자의사결정 시 유의하시기 바랍니다.

다. 원리금상환 책임에 관한 사항
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아닙니다. 또한 금융기관 등이 본 사채의 원리금 상환에 대하여 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 신용평가정보본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)로부터 AA-(안정적) 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 아래 표와 같이 부여 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook
평정요지

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable(안정적)
- 높은 시장지위와 사업다각화로 사업안정성 우수- 그룹사와의 영업적 긴밀성이 사업기반 지지- 레버리지 지표 열위, (차량)리스부채 고려시 실질 상환부담은 지표 수준 하회- 투자부담 상존하지만 현 수준의 재무안정성 유지 전망

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
Stable(안정적)
- 다각화된 사업포트폴리오, 계열관계를 바탕으로 한 우수한 사업안정성- 사업구조 재편 지속- 외형 축소에도 양호한 이익창출력 유지- 양호한 실질 재무안정성

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable(안정적)
- 국내 타 종합상사와 차별화된 사업구조 확보- 글로벌 경기, 원자재 가격 변동 등에 따른 영향 크지 않으나 자회사 영위 사업 경쟁강도 높음- 렌탈자산 관련 투자, 운전자금 등을 포함하여 현금흐름의 높은 변동성- 보유 자산 등에 기반한 매우 우수한 재무적융통성 보유

금번 회사채에 대한 본평가에서 동사는 신용등급을 AA-(안정적) 받았습니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 KB증권㈜ 및 SK증권㈜(이하 "공동대표주관회사")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다."공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 AA-등급으로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK네트웍스㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

공동대표주관회사
SK증권㈜
00131850

2. 평가개요

"공동대표주관회사"는 「자본시장과금융투자업에관한법률」제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 SK네트웍스㈜는 "동사"로 기재하였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권의 신용등급은 AA-등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

가. 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023.03.22 ~ 2023.04.05

방문실사
2023.04.03

실사보고서 작성 완료
2023.04.05

증권신고서 제출
2023.04.05

주) 상기 기간중 공휴일에는 기업실사를 진행하지 않았습니다.

나. 실사참여자[발행회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

SK네트웍스㈜
재무팀
강지임

매니저

자금 조달/운용/기획

재무팀

정나혜

매니저

자금 조달/운용/기획

재무팀
홍재우

매니저

자금 조달/운용/기획

[공동대표주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권㈜
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 22년

기업금융3부
서이삭
차장
기업실사 책임
기업금융업무 14년

기업금융3부
한정수
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

기업금융3부
이재원
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

SK증권㈜
Coverage2팀
임국현
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

Coverage2팀
이정우
과장
기업실사 책임
기업금융업무 등 13년

Coverage2팀
박상호
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 3년

Coverage2팀
김준호
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

다. 실사내용

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

라. 기업실사 이행 내역

일 자
기업실사 내용

2023년 03월 22일
* 발행 절차 관련사항 확인- 이사회 등 절차 및 정관 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 제공- 실사 방식 및 일정 안내

2023년 03월 23일
* 발행회사 및 소속산업 조사- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인- 외부 전문기관 자료(기업리포트) 확인

2023년 03월 24일~2023년 04월 03일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크- 유사업종 자료 검토2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 - 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토- 소송관련 내역 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 - 향후 사업추진계획 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 - 동사 공시서류 검토- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)- 내부통제시스템 확인

2023년 04월 04일~2023년 04월 05일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

주) 상기 기간중 공휴일에는 기업실사를 진행하지 않았습니다.

마. 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.
3. 종합평가의견(가) SK네트웍스(주)는 1953년 4월 8일 창립하여 직물 분야로 출발한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업을 수행하고 있습니다. 또한 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 중심의 SK매직 등의 성장사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다. 동사의 최대주주는 SK(주)로 39.14% 지분을 보유하고 있으며 특수관계자 지분을 합하면 43.05%를 보유하고 있어 경영권의 불안정성이 대두될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.(나) 동사는 주력 계열사와의 영업거래 관계를 기반으로 글로벌, 정보통신, 렌터카, 스피드메이트, SK매직 등 사업을 영위하고 있습니다. 2022년 말 기준으로 매출 비중은 글로벌 사업부문 18.7%, 정보통신 사업부문 46.8%, 렌터카 사업부문 16.7%, 스피드메이트 사업부문 4.3%, SK매직 부문 11.1%, 워커힐 사업부문 2.4%로 구성되어 있습니다. 동사는 2016년 이후 비주력 사업부문 매각을 통해 확보한 투자재원을 바탕으로 주요 사업을 강화하는 행보를 보이고 있으며, 이는 향후 동사의 매출액과 향후 사업전망 등에 영향을 미칠 것으로 판단되나, 그 영향의 유불리 및 규모를 판단하기는 어렵습니다.(다) 동사의 연결기준 총차입금은 2022년말 4조 107억원 수준으로 2021년(3조 6,898억원) 대비 증가하였습니다. 이에 따라 차입금 의존도는 2022년 42.22%로 2021년 39.21% 대비 증가한 바 있습니다. 2022년말 총 부채는 7조 485억원으로 2021년 7조 219억원 대비 증가하였으나, 부채비율은 2022년 287.61%를 기록해 2021년 293.93% 대비 감소하였습니다. 이처럼 동사의 전기 대비 총차입금 의존도와 순차입금 의존도는 상승하고, 유동비율은 하락하였으나, 동시에 부채비율은 하락하는 모습입니다. 최근 동사의 재무안정성은 최근 5개년 평균 부채비율(289.77%)를 하회하는 부채비율 등 예측 가능한 범위 수준에서 유지되고 있다고 판단되나, 증가하는 차입금 의존도와 100%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다.(라) 동사의 최근 3개년도 매출총이익률은 2022년 12.39%, 2021년 10.31%, 2020년 10.15%를 기록하며 우상향하는 중에 있으며, 영업이익률은 2022년 1.60%, 2021년 1.11%, 2020년 1.17%를 기록했습니다. 다만 금융손익과 기타손익, 중단영업손익 등을 포함한 당기순이익의 매출액 대비 비율은 2022년 0.94%, 2021년 0.94%, 2020년 0.40%를 기록해 수익성이 우수하다고 판단하기는 어렵습니다. 2022년 기준 정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각 46.82%,18.74%, 16.71%, 11.14%를 기록하였으며, 당기순이익률은 1.23%, -0.18%, 3.38%, 2.14%를 기록해 철강 Trading 사업을 중단한 글로벌 부문의 비중이 감소하고, 렌터카와 SK매직 부문의 여전히 매출액 비중이 증가세를 보였습니다. 다만, 글로벌 부문과 SK매직 부문의 수익성이 부진한 성과를 기록하며 당사 전체 당기순이익률은 전년대비 유사한 수준에 머물러있습니다. 동사는 2021년 7월 철강 Trading 사업을 중단하는 등 수익이 부진했던 사업 부문을 매각 또는 중단하고 렌탈 및 렌터카 사업 등을 중심으로 성장동력을 확보함으로써 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있으나, 향후 동사의 수익성 변동 추이에는 불확실성이 존재합니다. (마) 2022년 말 현재 동사가 계류중인 소송사건은 동사가 원고인 사건 34건(소송가액 총 6,326백만원) 및 연결실체가 피고인 사건 35건(소송가액 총 4,967백만원)이 있습니다. 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 현재로서 결과를 예측할 수 없어 이에 따른 자원의 유출입 관련하여 합리적인 추정이 불가능합니다. 다만, 소송가액이 동사의 총자본에서 차지하는 비중이 미미한 관계로 우발채무가 현실화되더라도 동사에 직접적으로 미칠 영향은 제한적으로 판단됩니다. (바) 금번 발행되는 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적) 등급입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK네트웍스㈜가 전적으로 책임을 집니다.

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 동사가 금번 발행하는 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채의 원리금 상환은 문제 없이 이루어질 가능성이 높을 것으로 판단되나 향후 대내외 환경 변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. SK네트웍스㈜의 높은 대외적 신인도 등과 같은 동사의 경영여건을 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자 시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사 및 인수회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 투자자 여러분께서는 참고하시기 바랍니다.

2023. 04. 05.

공동대표주관회사 SK증권 주식회사대표이사 전 우 종 (인)

공동대표주관회사 KB증권 주식회사대표이사 김 성 현 (인)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제185-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
150,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,849,180,000

[제185-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
413,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,586,680,000

[제185-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
450,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
109,549,480,000

나. 발행제비용의 내역

[제185-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
18,000,000
발행가액 x 0.06%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
300,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
150,820,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제185-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
300,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
70,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
413,320,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제185-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
330,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
77,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
450,520,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
185-1
(기준일 :
2023년 04월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

회차 :
185-2
(기준일 :
2023년 04월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

회차 :
185-3
(기준일 :
2023년 04월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
110,000,000,000
-
-
110,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채 발행금액
2,400억원은 전액 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원, %)

구 분
발 행 일(차 입 일)
만 기 일
이 자 율
금 액

제181-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-04-18
2023-04-18
2.927
1,400

기업어음증권
2023-02-13
2023-05-12
3.780
300

기업어음증권
2023-02-13
2023-05-12
3.780
700

합 계
2,400

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위: 백만원, 배)

구 분
2022년
2021년
2020년

영업손익
154,211
121,978
123,949

이자비용
122,855
105,835
114,424

이자보상비율
1.3
1.2
1.1

자료: 당사 공시자료, 연결기준

주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로서 이자보상비율이 1 이상이면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미이고, 이 비율이 1미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 2022년 이자보상비율은 1.3배로 높은 수준은 아니기 때문에 향후 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다. 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율 자체가 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다
. 3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채

[회사채 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 04월 04일)
(단위: 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액 (전자등록총액)
이자율
평가등급 (평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK네트웍스
회사채
공모
2022.04.18
230,000
3.904
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2025.04.18
미상환
SK증권, NH투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2022.04.18
30,000
4.066
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2027.04.18
미상환
SK증권, NH투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2021.04.19
170,000
1.544
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2024.04.19
미상환
SK증권, 한국투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2021.04.19
150,000
1.974
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2026.04.19
미상환
SK증권, 한국투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2021.04.19
80,000
2.234
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2028.04.19
미상환
SK증권, 한국투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2019.04.19
200,000
2.085
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2024.04.19
미상환
SK증권, 미래에셋증권

SK네트웍스
회사채
공모
2019.04.19
110,000
2.275
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2026.04.19
미상환
SK증권, 미래에셋증권

SK네트웍스
회사채
공모
2018.04.18
140,000
2.927
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2023.04.18
미상환
NH투자증권

SK렌터카(주)
회사채
공모
2023.02.10
29,000
4.370
A+(한기평), A(한신평, NICE)
2024.08.09
미상환
KB증권

SK렌터카(주)
회사채
공모
2023.02.10
131,000
4.480
A+(한기평), A(한신평, NICE)
2025.02.10
미상환
KB증권

SK렌터카(주)
회사채
공모
2023.02.10
80,000
4.579
A+(한기평), A(한신평, NICE)
2026.02.10
미상환
KB증권

SK렌터카(주)
회사채
사모
2023.01.13
20,000
6.500
-
2025.01.13
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.11.30
5,000
7.800
-
2023.11.30
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.10.28
10,000
6.950
-
2024.10.28
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.10.21
10,000
7.000
-
2024.10.21
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
공모
2022.10.20
70,000
6.292
A+(한기평), A(한신평, NICE)
2024.10.18
미상환
KB증권

SK렌터카(주)
회사채
공모
2022.10.20
30,000
6.106
A+(한기평), A(한신평, NICE)
2024.04.19
미상환
KB증권

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.09.07
50,000
5.198
-
2024.09.06
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.05.26
50,000
3.868
-
2025.05.22
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.04.28
50,000
3.666
-
2025.04.28
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
공모
2021.09.14
60,000
1.887
A (한신평, 한기평, NICE)
2023.09.14
미상환
KB증권

SK렌터카(주)
회사채
공모
2021.09.14
90,000
2.058
A (한신평, 한기평, NICE)
2024.09.14
미상환
KB증권

SK렌터카(주)
회사채
공모
2021.02.04
202,000
1.448
A (한신평, 한기평, NICE)
2024.02.04
미상환
SK증권, 키움증권

SK렌터카(주)
회사채
공모
2021.02.04
98,000
1.877
A (한신평, 한기평, NICE)
2026.02.04
미상환
SK증권, 키움증권

SK매직(주)
회사채
공모
2023.03.03
145,000
4.699
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2024.09.03
미상환
SK증권, 키움증권

SK매직(주)
회사채
공모
2023.03.03
45,000
4.656
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2025.03.04
미상환
SK증권, 키움증권

SK매직(주)
회사채
사모
2023.01.13
20,000
6.500
-
2024.01.12
미상환
교보증권

SK매직(주)
회사채
사모
2022.12.08
13,000
8.550
-
2023.12.08
미상환
키움증권

SK매직(주)
회사채
사모
2022.12.07
10,000
8.500
-
2023.12.07
미상환
SK증권

SK매직(주)
회사채
사모
2022.11.25
10,000
8.550
-
2023.11.24
미상환
키움증권

SK매직(주)
회사채
공모
2022.03.03
150,000
3.164
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2025.03.04
미상환
KB증권, 키움증권

SK매직(주)
회사채
공모
2021.03.08
150,000
1.518
A+ (한신평), A (한기평, NICE)
2024.03.08
미상환
KB증권, SK증권

주) 상기 자료는 연결기준임

나. 미상환 기업어음의 현황

[기업어음증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 04월 04일)
(단위: 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
이자율
평가등급
만기일
상환
주관회사

총액
(평가기관)
여부

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.24
50,000
3.93
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.24
미상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.17
50,000
3.75
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.17
미상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.13
30,000
3.78
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.12
미상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.13
70,000
3.78
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.12
미상환
-

SK렌터카
기업어음증권
사모
2022.12.16
10,000
7.75
A2+ (한기평), A2 (한신평, NICE)
2023.06.16
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2023.02.15
10,000
4.98
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.15
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2023.02.14
15,000
4.98
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.12
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2023.02.10
15,000
4.98
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.10
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.12.14
10,500
7.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.06.14
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.12.06
10,500
7.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.06.05
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.11.18
7,000
7.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.18
미상환
-

주) 상기 자료는 연결기준임

(기준일 : 2023년 04월 04일)
(단위: 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
278,000
-
-
-
-
-
278,000

합계
-
-
278,000
-
-
-
-
-
278,000

주) 상기 자료는 연결기준임

다. 전자단기사채 등

[전자단기사채 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 04월 04일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

[신종자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 04월 04일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

[조건부자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 04월 04일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2023년 04월 04일
제185-1회, 제185-2회, 제185-3회
AA-

한국신용평가(주)
00299631
2023년 04월 03일
제185-1회, 제185-2회, 제185-3회
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2023년 04월 03일
제185-1회, 제185-2회, 제185-3회
AA-

나. 평가의 개요당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제185-1회, 제185-2회 및 제185-3회 무보증사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정화한 투자정보를 제공하는업무입니다.상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook
평정요지

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable(안정적)
- 높은 시장지위와 사업다각화로 사업안정성 우수- 그룹사와의 영업적 긴밀성이 사업기반 지지- 레버리지 지표 열위, (차량)리스부채 고려시 실질 상환부담은 지표 수준 하회- 투자부담 상존하지만 현 수준의 재무안정성 유지 전망

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
Stable(안정적)
- 다각화된 사업포트폴리오, 계열관계를 바탕으로 한 우수한 사업안정성- 사업구조 재편 지속- 외형 축소에도 양호한 이익창출력 유지- 양호한 실질 재무안정성

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable(안정적)
- 국내 타 종합상사와 차별화된 사업구조 확보- 글로벌 경기, 원자재 가격 변동 등에 따른 영향 크지 않으나 자회사 영위 사업 경쟁강도 높음- 렌탈자산 관련 투자, 운전자금 등을 포함하여 현금흐름의 높은 변동성- 보유 자산 등에 기반한 매우 우수한 재무적융통성 보유

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국기업평가(주) : www.korearatings.com

한국신용평가(주) : www.kisrating.comNICE신용평가(주) : www.nicerating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 SK네트웍스(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
-
-
1
1

비상장
26
-
1
25
6

합계
27
-
1
26
7

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.
청산

-
-

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당사의 명칭은 SK네트웍스 주식회사라 말하며, 국문으로는 에스케이네트웍스 주식회사라 표기하고 영문으로는 SK Networks Company Limited(약어 SK Networks Co., Ltd.)라 표기합니다.

라. 설립일자 및 존속기간 - 당사는 1956년 3월 24일에 설립등기 되었으며, 1977년 6월 30일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
마. 본점의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주 소 : 경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4- 전화번호 : 070-7800-2114- 홈페이지 : www.sknetworks.co.kr

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업- 당사는 1953년 4월 8일 창립하여 직물 분야로 출발한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업을 영위하고 있습니다. 또한 렌터카, 자동차 경정비 등의 Car Biz. 사업, 주방가전 및 환경가전 렌탈 사업 등의 성장 사업을 진행하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다.
※ 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한사항

- 증권신고서 제출 전일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA-(안정적)입니다.- 당사의 최근 3년간 신용평가에 따른 등급과 등급별 정의는 아래와 같습니다.

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사

2022.04.03
회사채
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2022.04.03
회사채
AA-(안정적)
한국신용평가㈜

2022.04.04
회사채
AA-(안정적)
한국기업평가㈜

2022.04.03
기업어음
A1
NICE신용평가㈜

2022.04.03
기업어음
A1
한국신용평가㈜

2022.04.04
기업어음
A1
한국기업평가㈜

2022.04.03
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2022.04.03
기업신용평가
AA-(안정적)
한국신용평가㈜

2022.04.04
기업신용평가
AA-(안정적)
한국기업평가㈜

2022.12.15
기업어음
A1
NICE신용평가㈜

2022.12.19
기업어음
A1
한국신용평가㈜

2022.11.30
기업어음
A1
한국기업평가㈜

2022.04.01
회사채
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2022.04.01
회사채
AA-(안정적)
한국신용평가㈜

2022.04.04
회사채
AA-(안정적)
한국기업평가㈜

2022.04.01
기업어음
A1
NICE신용평가㈜

2022.04.01
기업어음
A1
한국신용평가㈜

2022.04.04
기업어음
A1
한국기업평가㈜

2022.04.01
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2022.04.01
기업신용평가
AA-(안정적)
한국신용평가㈜

2022.04.04
기업신용평가
AA-(안정적)
한국기업평가㈜

2021.12.17
기업어음
A1
NICE신용평가㈜

2021.12.23

기업어음

A1
한국신용평가㈜

2021.11.26

기업어음

A1
한국기업평가㈜

2021.04.06
회사채
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2021.04.05
회사채
AA-(안정적)
한국신용평가㈜

2021.04.02
회사채
AA-(안정적)
한국기업평가㈜

2021.04.06
기업어음
A1
NICE신용평가㈜

2021.04.05
기업어음
A1
한국신용평가㈜

2021.04.02
기업어음
A1
한국기업평가㈜

2021.04.06
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2021.04.05
기업신용평가
AA-(안정적)
한국신용평가㈜

2021.04.02
기업신용평가
AA-(안정적)
한국기업평가㈜

2020.12.14
기업어음
A1
NICE신용평가㈜

2020.12.10
기업어음
A1
한국신용평가㈜

2020.11.13
기업어음
A1
한국기업평가㈜

2020.04.17
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2020.04.17
기업신용평가
AA-(안정적)
한국신용평가㈜

2020.04.17
기업신용평가
AA-(안정적)
한국기업평가㈜

2020.04.17
회사채

AA-(안정적)

한국신용평가㈜

2020.04.17
회사채
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜

2020.04.17
회사채

AA-(안정적)

한국기업평가㈜

2020.04.17
기업어음
A1
한국신용평가㈜

2020.04.17

기업어음

A1

NICE신용평가㈜

2020.04.17

기업어음

A1

한국기업평가㈜

※ 국내 신용등급 체계 및 등급의 정의

구분
신용등급
등급의 정의

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급 능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BBB
원리금 지급 능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의위험이 커 매우 투기적임

CC
상급등위에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나, 그 안정성도 양호하나 A1에 비해 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

주1) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권상장
1977년 06월 30일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.30
정기주총
사외이사 하영원사외이사 임호
-
사외이사 송하중사외이사 김성민

2019.03.22
정기주총
사외이사 정석우
대표이사 최신원기타비상무이사 조대식
-

2020.03.25
정기주총
-
대표이사 박상규사외이사 이천세
사외이사 허용석

2021.03.29
정기주총
사내이사 이호정사외이사 이문영
사외이사 하영원사외이사 임호
-

2021.10.29
-
-
-
대표이사 최신원

2022.03.29
정기주총
사내이사 최성환기타비상무이사김형근
사외이사 정석우
사내이사 이호정기타비상무이사 조대식

2023.03.29
정기주총
사내이사 이호정사외이사 채수일기타비상무이사 이성형
-
사내이사 박상규사외이사 이천세

주1) 2021년 10월 29일 최신원 대표이사가 자진 사임함에 따라, 당사는 2021년 11월 1일 '대표이사(대표집행임원) 변경' 공시를 진행하였으며, 자세한 내용은 공시를 참고해주시기 바랍니다.

나. 최근 5년간 변동상황

일 자
내 용

2019. 01. 02
SK렌터카(주)(舊 AJ렌터카(주)) 지분 취득

2019. 12. 31
렌터카사업 영업양도 및 현물출자 (거래상대방 : SK렌터카(주))

2020. 06. 01
석유제품 소매판매사업 영업양도

2020. 06. 01
본점소재지 변경 - 변경 전 : 경기도 수원시 장안구 경수대로 795 - 변경 후 : 경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4

2020. 12. 24
SK핀크스 지분 처분 (거래상대방 : (주)휘찬)

2021. 07. 06
철강 Trading 사업 중단

다. 상호의 변경

구 분
변경 전
변경 후
비 고

2003. 09. 09
SK글로벌 주식회사
SK네트웍스 주식회사
-

라. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 영업의 양수ㆍ도 등

구 분
내 용
비 고

2016. 11. 28
SK매직(舊 동양매직) 인수
'16.11.28은 거래종결일임

2017. 02. 28
패션사업 영업양도
'17.02.28은 거래종결일임

2017. 03. 31
LPG사업 영업양도

'17.03.31은 거래종결일임

2017. 10. 31
Energy Marketing부문Wholesale사업 영업양도
'17.10.31은 거래종결일임

2019. 01. 02
SK렌터카(주)(舊 AJ렌터카(주)) 지분 취득
'19.01.02은 거래종결일임

2019. 12. 31

렌터카사업 영업양도 및 현물출자(양수인 : SK렌터카(주))

'19.12.31은 거래종결일임

2020. 06. 01
석유제품 소매판매사업 영업양도
'20.06.01은 거래종결일임

2020. 12. 24
SK핀크스 지분 처분 (거래상대방 : (주)휘찬)
'20.12.24은 거래종결일임

마. 연결대상 주요종속회사의 연혁

회사의 법적, 상업적 명칭
설립일
주 소
주요사업의 내용
회사의 연혁

SK네트웍스서비스(주)
2007.07.10
서울특별시 중구세종대로9길 41퍼시픽타워 14층
통신장비수리업

2007.07 SK네트웍스서비스 출범 2008.04 SK네트웍스Network사업부 이관 (SK텔레콤/SK브로드밴드 망 운용·유지보수사업) 2009.08 ISO9001 인증서 획득 2010.07 SK브로드밴드 망 운용·유지보수 사업 이관 2010.10 2010 한국재무경영대상 소기업 부문 최우수상 수상 2010.11 국방망 유지보수 사업 Launching 2011.01 ICT 장비유통사업 Launching 2012.01 LED, Safe Mate 사업 Launching 2012.01 고용창출100대 우수기업 선정 2012.04 정보통신 시공능력평가 27위 2012.11 SK네트웍스인터넷 흡수합병2013.03 모범 납세자상 수상(중부지방 국세청)2014.08 ICT 보안 솔루션(이노뎁, 와치가드) 총판권 획득2015.09 서비스통합 브랜드 Service N 런칭2015.10 ICT 보안 솔루션(블루코트) 총판권 획득

2015.12 IT Solution DS Group(직판영업) 런칭

2016.01 IT Solution ‘엔지니어그룹’ 신설2017.01 대표 이형채 취임

2017.12 한국서비스품질우수기업 인증서(SQ) 획득2019.01 ITAD(IT Asset Disposition) 사업 Launching

2020.01 Retail 자산관리 사업 런칭

2020.03 대표 김윤의 취임

2020.08 자원순환센터 설립2022.05 5G특화망 (이음) 기간통신사업자 지위 확보2022.08 태양광 발전사업 허가증 획득2022.10 ISO 45001 (안전보건경영시스템) 인증 취득2023.01 대표 전형일 취임2023.01 EV 충전인프라 구축/유지보수 사업 런칭

SKN (China) Holdings Co., Ltd.
2005.09.19
중국 심양
투자업
2005.09 법인설립2008.07 [회사명칭 변경] 愛思客(중국)투자유한공사 → 愛思開實嶪(중국)투자유한공사

SK매직(주)
2013.05.02
서울특별시 종로구청계천로 85, 18층(관철동, 삼일빌딩)
가전제품제조,판매 및 렌탈업

1985. 동양시멘트(주) 기계사업부 출범

1988. 국내 최초 3구버너 가스레인지 개발

1990. 동양매직 사업부 독립 경영

1993. 별도 법인독립

2000. KOSDAQ 등록

2002. 세계 최초 디지털 가스오븐 개발

2008. 렌탈 사업 진출 (TV 홈쇼핑)

2013. (주)동양의 가전사업부 물적 분할하여 (주)동양매직 설립

2014. NH-글랜우드컨소시엄 편입

2015. 슈퍼정수기, 슈퍼청정기 출시

2016. "2015년 고용창출 100대 우수기업" 선정(대통령 표창)

2016.11 SK네트웍스주식회사에 인수

2017.02 SK그룹 계열사 편입2017.04 슈퍼아이스 출시2017.06 대표이사 류권주 취임2018.10 말레이시아 해외법인 출범2020.01 2020 CES 혁신상 수상(정수기, 청정기, 식기세척기)

2020.10. ㈜에이아이플러스 지분인수 및 흡수합병

2021.01. 대표이사 윤요섭 취임

2021.01. 2021 CES 혁신상 수상 (정수기, 식기세척기, 인덕션)

2021.01 브랜드 체험공간 it's magic 오픈 (서울 길동 소재)

2021.04. 본점 소재지 변경

2021.06. 회사채 신용등급 상향(A →A+)

SK렌터카(주)(舊 에이제이렌터카(주))
1988.06.03
서울시 구로구서부샛길 822
자동차 임대업

2012.07 렌터카 업계 최초 유가증권시장(KOSPI) 상장2013.06 자동차 매입 전문 브랜드 AJ셀카(주) 설립2014.08 자회사 AJ셀카, (주)서울자동차경매 흡수합병2016.01 미국 법인 AJ Rent A Car USA, Inc. 설립2016.07 한국서비스품질우수기업인증 4회 연속 획득2016.09 베트남 법인 AJ Rent A Car Vietnam Co., Ltd 설립2016.11 국가품질경영대회 서비스품질상 산업자원부 장관 표창2017.10 자회사 AJ셀카, 경기도 안성 중고차 경매장 확장 이전2018.07 카셰어링 전문기업 (주)링커블 지분 취득2018.10 종속회사 지분 처분(AJ셀카, AJ카리안서비스, AJ카리안디투디, AJ Rent a Car USA, AJ Rent a Car Vietnam) 계열회사 지분 처분(AJ캐피탈파트너스)2018.11 계열회사 지분 처분(AJ타이어베이, 구로현주모터스)2018.12 종속회사 지분 처분(월드렌트카, 포시즌렌트카)2019.01 종속회사 지분 처분(링커블) 계열회사 지분 처분(에이제이바이크)2019.01 대표이사 전롱배 취임2019.12 상호 변경(AJ렌터카(주) → SK렌터카(주))2019.12 렌터카사업 양수(양도인 : SK네트웍스(주))2020.03 경영진의 중요한 변동 (사임: 전롱배/김주형/윤요섭, 선임: 현몽주/김현수/최성환)2020.03 대표이사 현몽주 취임

2020.09 유상증자를 통한 자본확충 1,000억원

2021.03 경영진의 중요한 변동

(사임: 현몽주/김현수, 선임: 황일문/송원자)

2021.03 대표이사 황일문 취임

민팃(주)
2002.11.22
경기도 김포시장릉로 35
제조 및 판매업

2019.04 본점소재지 이동

2019.11 reddot design award 수상

2019.12 소비자선정 스타브랜드 대상 수상

2020.01 소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상 수상

2020.06 상호 변경 (금강시스템즈 → 민팃)

2020.09 SK네트웍스 자회사 편입

2020.09 IDEA award Digital Interaction Bronze 수상

2020.09 IDEA award Service Design Winner 수상

2020.12 소비자선정 스타브랜드 대상 수상 (2년 연속)

2021.01 각자대표 하성문 취임

2021.01 소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상 수상 (2년 연속)

2021.10 SK네트웍스에 인수

2021.11 민팃_VINA 사업 양수

2021.11 TUV SUD 인증 획득 (휴대폰 개인정보 삭제 기능)

2021.12 소비자선정 스타브랜드 대상 수상 (3년 연속)2022.01 소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상 수상 (3년 연속)2022.05 고객사랑 브랜드 대상 (3년 연속)2022.08 대한민국 ESG/CSR 대상 환경부문 ESG 대상 수상2022.09 정보보호 국제표준인증 ‘ISO 27001’ 획득2022.10 산업통상자원부, 한국전자정보통신산업진흥회(KEA) 주관 '전자·IT의 날' 장관표창 수상2022.10 YouTube Works Awards (베스트 유튜브 브랜딩 캠페인 옴니 스크린 부문/멀티크리에이티브 부문/리드 증대 부문 입상)2022.12 한국무역협회 무역의 날 '1억불 수출의 탑' 수상2022.12 환경경제대상 녹색서비스 대상 수상

SK Magic Retails Malaysia Sdn Bhd
2018.07.24
Kuala Lumpur Malaysia
가전제품 렌탈업
2018.07 법인 설립 (SK Networks Retails Malaysia)2018.12 판매인 발대식2019.01 법인 영업 개시2019.03 정수기 Halal 인증 취득2019.06 얼음정수기 'RICH' 런칭2020.03 말레이시아 MCO(Movement Control Order) (~2021.03)2020.04 보급형 직수 정수기 'RIA' 런칭2020.09 다단계 판매 'MLM Business License' 취득2020.10 'All Clean Virus Fit' 공기청정기 런칭2021.05 'Lazada' & 'Shopee' 온라인 브랜드스토어 오픈2022.03 오프라인 가전 유통매장 'Sehneng' 키오스크 입점2022.04 법인명 변경 (SK Magic Retails Malaysia) 김자중 법인장 취임2022.09 삼성 'Wind free Aircond' 렌탈 판매 제휴 개시2022.11 삼성 '세탁기&건조기' 렌탈 판매 제휴 게시2022.12 월 신규 7천 계정 확보, 누적 11만 계정 돌파

Hico Capital LLC
2020.05.15
459 Hamilton Ave, Ste 201, Palo Alto, CA 94301 USA
투자업
2020.05 법인 설립 (TenX Capital)2022.01 김사무엘 법인장 취임2022.07 법인명 변경 (TenX Capital LLC→Hico Capital LLC)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말

보통주
발행주식총수
248,187,647

액면금액
2,500

자본금
620,469,117,500

우선주
발행주식총수
113,648

액면금액
2,500

자본금
284,120,000

기타
발행주식총수
-

액면금액
-

자본금
27,900,537,500

합계
자본금
648,653,775,000

주1) 상환우선주 납입자본금(기타)은 존재하나, 전기 이전에 상환우선주를 전액 이익소각하여 당분기말 현재 상환우선주식은 존재하지 아니합니다.

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
상환우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
-
1,500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
641,277,006
6,124,324
25,041,615
672,442,945
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
393,089,359
6,010,676
25,041,615
424,141,650
-

1. 감자
334,936,918
2,010,676
13,881,400
350,828,994
-

2. 이익소각
-
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
11,160,215
11,160,215
-

4. 기타
58,152,441
4,000,000
-
62,152,441
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
248,187,647
113,648
-
248,301,295
-

Ⅴ. 자기주식수
32,135,582
25,045
-
32,160,627
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
216,052,065
88,603
-
216,140,668
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
29,536,906
-
9,911
-
29,526,995
임직원 상여 지급

우선주
10,500
-
-
-
10,500
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
29,536,906
-
9,911
-
29,526,995
-

우선주
10,500
-
-
-
10,500
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
2,600,000
-
-
2,600,000
자기주식취득 신탁계약

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
2,600,000
-
-
2,600,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
8,587
-
-
-
8,587
-

우선주
14,545
-
-
-
14,545
-

총 계(a+b+c)
보통주
29,545,493
2,600,000
9,911
-
32,135,582
-

우선주
25,045
-
-
-
25,045
-

주1) 당사는 2009년 12월 31일 (주)워커힐과의 합병을 완료하였으며, 합병으로 인해 (주)워커힐 주주에게 교부될 주식 총 8,298,052주 중 3,107,203주는 보유하고 있는 자기주식으로 지급하였습니다. 또한 워커힐과 합병시 단주 대금지급으로 12주의 보통주를 취득하였습니다.주2) 당사는 2017년 8월 11일부터 2017년 10월 24일까지 보통주 7,622,000주의 자기주식을 장내취득하였습니다. 자세한 내용은 2017년 10월 27일자 자기주식취득결과보고서 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.주3) 당사는 2017년 10월 31일자 Energy Marketing부문 Wholesale사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 2,378주, 우선주 18,818주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2017년 10월 17일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.주4) 당사는 2019년 12월 31일자 렌터카 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 7,556주, 우선주 14,542주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2019년 12월 6일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.주5) 당사는 2020년 6월 1일자 석유제품 소매판매 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 1,019주, 우선주 3주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2020년 5월 13일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.주6) 당사는 2020년 3월 5일부터 2020년 6월 4일까지 보통주 22,000,000주, 우선주 10,500의 자기주식을 장내취득하였습니다. 자세한 내용은 2020년 6월 8일자 자기주식취득결과보고서 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.주7) 당사는 2022년 3월 14일, 보통주 64,479주를 임직원에게 상여금으로 지급하였습니다. 자세한 내용은 2022년 3월 11일 주요사항보고서(자기주식처분결정) 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.주8) 당사는 2022년 8월 24일부터 2022년 9월 29일까지 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식의 기한 내 처분 이행을 위해 보통주 2,378주와 우선주 18,818주를 처분(매도주문 체결 기준)하였습니다. 자세한 내용은 2022년 10월 5일자 자기주식처분결과보고서 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.주9) 기초는 2023년 1월 1일, 기말은 2023년 4월 4일 기준임

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 취득
2017.08.11
2017.11.10
7,622,000
7,622,000
100
2017.10.27

직접 취득
2020.03.05
2020.06.04
22,010,500
22,010,500
100
2020.06.08

직접 처분
2022.03.14
2022.03.14
64,479
64,479
100
2022.03.15

직접 처분
2022.05.03
2022.05.03
20,615
20,615
100
2022.05.11

직접 처분
2022.08.24
2022.09.29
21,196
21,196
100
2022.10.05

직접 처분
2023.03.15
2023.03.15
302,162
9,911
3.3
-

주1) 당사는 '23년 3월13일 이사회에서 대표이사 및 임직원 대상 자기주식 지급을 목적으로한 자기주식 처분, 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 한 자기주식취득신탁계약체결을 의결하였습니다. 자세한 내용은 당사가 3월13일 제출한 자기주식처분결정 및 자기주식취득신탁계약체결결정 공시를 참고하시기 바랍니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자)

직접 취득
2023.03.14
2023.11.13
100,000
11,129
11%
-
-
-

마. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1977년 07월 30일

주당 발행가액(액면가액)
6,609
2,500

발행총액(발행주식수)
40,475,278,656
6,124,324

현재 잔액(현재 주식수)
284,120,000
113,648

주식의내용
이익배당에 관한 사항
- 우선주식의 배당은 비누적적, 비참가적이며 보통주보다 액면금액을 기준으로 1%를 금전으로 가산 배당함- 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 때에는 우선주에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있음

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
우선주식의 의결권은 없음 (단, 우선주식에 대한 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 부활함)

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
가. 상기 발행일자는 신규상장 시 최초 발행일자임(1977-06-30 : 신규상장 +4,000,000주, 1981-03-24 : 주식의 종류변경 -4,000,000주, 1989-12-21 : 유상증자 +1,600,000주, 1989-12-21 : 무상증자 +160,000주, 1992-03-05 : 해외CB전환 +1,236주, 1992-08-10 : 국내CB전환 +13,144주, 1994-02-17 : 국내CB전환 +90,696주, 1994-05-11 : 해외CB전환 +43,376주, 1994-08-01 : 국내CB전환 +126,187주, 1994-09-30 : 해외CB전환 +32,861주, 2003-11-11 : 감자 -1,868,613주, 2005-01-04 : 감자 -142,063주, 2005-01-04 : 액면분할 +56,824주, *2020-3-31 현재 : 113,648주)나. 상기 주당발행가액 = 발행총액 ÷ 발행주식수다. 상기 발행총액, 발행주식수는 당기 말 현재까지 우선주식의 발행가액 및 발행주식수의 합계임라. 상기 액면가액은 2005년 1월 액면분할 완료 후 기준임 (액면분할 전 액면가액5,000원→액면분할 후 액면가액2,500원)마. 상기 현재잔액 = 당기 말 현재 주식수 × 액면가액

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.22

제66기 정기주주총회

1. 실물증권의 발행·취급 등에 관한 규정 변경

2. 외부감사인 선임에 관한 규정 변경

1. 전자증권법 시행으로 주식·등은 전자적 등록을 통해 증권의 발행 유통 및 권리행사가 전면 실물 없이 이루어지게 된 점을 반영

2. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정으로 감사위원회가 외부감사인을 선임하게 된 점을 반영

2020.03.25
제67기 정기주주총회

1. 전문 개정

2. 주주총회에 앞서 의무적으로 주주명부를 폐쇄하도록 규정한 것을 선택사항으로 변경3. 질권등록, 신탁표시 및 주권 재교부 관련 규정 삭제

4. 안전보건계획 관련 규정 신설

1. 개정 SKMS(14차)의 핵심내용을 정관 전문에 반영

2. 주주명부 폐쇄에 따른 주주 및 회사의 불편 해소

3. 주식, 사채 등의 전자등록제도 도입에 따른 불필요 조문 정비

4. 산업안전보건법 개정에 따라 회사의 안전 및 보건에 관한 계획을 수립하고 이사회에 보고, 승인 받기 위한 근거규정 마련

2021.03.29

제68기 정기주주총회

1. 회사는 투명하고 건전한 지배구조 확립을 위해 지배구조 선진화에 대한 의지 및 방안을 담은 지배구조헌장을 마련하고 이를 실천해 나가야 한다는 규정 신설2. 신주의 제3자 배정을 받을 수 있는 자에 주주를 포함3. 명의개서 대리인의 업무처리 관련 규정 명칭 변경4. 일부 사채의 경우 전자등록을 하지 않을 수 있다는 단서 규정 추가5. 이사회의 이사 전원을 특정 성(性)으로 구성하지 않는다는 규정 신설6. 사외이사 후보추천위원회의 명칭 변경7. 감사위원회 구성 등에 관한 조문 정비

1. 최상위규정인 정관에 지배구조헌장의 근거규정을 마련함2. 신주의 제3자 배정을 받을 수 있는 자에 주주도 포함된다는 점을 명확히 함3. 전자등록제도 도입에 따라 명의개서대행업무가 사라진 현황을 반영함4. 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거를 마련함5. 자산총액 2조원 이상 주권상장법인의 경우 자본시장법에 따라 이사회의 이사 전원을 특정 성(性)으로 구성하지 못하는 점을 반영함6. 자산총액 2조원 이상 주권상장법인의 경우 자본시장법에 따라 이사회의 이사 전원을 특정 성(性)으로 구성하지 못하는 점을 반영함7. '20.12.29자로 개정된 상법 제542조의12 관련 내용을 반영함

2022.03.29
제69기 정기주주총회
1. 상법 제542조의12 제2항 단서에 따라 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하는 감사위원회 위원의 수를 "1명"에서 "1명 이상"으로 변경
1. 2명 이상의 위원을 감사위원회 위원이 되는 이사로 분리선임하기 위해서는 정관에 정함이 있어야 함

2023.03.29
제70기 정기주주총회

1. 배당기준일을 주주총회 의결권행사기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 문구 정비

2. 이사회 결의로 배당기준을 정하고 이를 공고하도록 문구 정비 및 조항 신설

금융위원회가 주주총회에서 배당액이 확정된 이후에 배당을 받을 주주가 결정될 수 있도록 하는 배당절차 개선방안을 '23.1.31자로 발표함에 따라, 배당기준일을 주주총회 의결권 행사기준일(매 결산기 말일)과 분리하여 이사회 결의로 정할 수 있도록 변경

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

SK네트웍스는 직물 회사로 창립한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류 능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업 등을 수행해 왔습니다. 또한, 자동차 렌털과 경정비 중심의 Car Biz. 사업, 환경가전 렌털 및 주방가전 사업 등 성장 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔앤리조트를 운영하고 있습니다.

SK네트웍스 정보통신사업부는 국내 1위 Mobile Device 유통 사업자로서 휴대전화 단말기 도매 유통을 중심으로 연간 약 500만대 규모의 Market을 보유하고 있으며, 그 외 노트북과 태블릿PC, ICT 액세서리 등 제조사 협업을 통해 ICT Device 상품을 폭넓게 유통하고 있습니다. 또한 전국 물류 Infra를 통해 고객에게 통합 물류서비스를 제공하고 있습니다. 자회사인 SK네트웍스서비스는 SK텔레콤 및 SK브로드밴드의 Network망 운용, IT Solution 통신 시스템 장비 유통 등 다양한 서비스를 제공하는 사업을 펼치고 있습니다. 또한 기업 IT 불용자산을 포함한 다양한 폐제품 및 사용 후 폐기물을 처리, 재활용하는 자원순환센터를 설립, 운영하면서 자원순환 사업 영역을 넓혀나가고 있습니다.민팃은 중고폰 유통시장의 불투명한 거래 구조를 개선하고, 자원의 가용 가치를 확대하고자 시작한 ICT 리사이클 브랜드입니다. 인공지능 평가 시스템과 편리한 UI/UX를 탑재한 중고폰 무인 매입기 민팃 ATM을 통해 누구나 서랍 속에 잠들어 있는 폰을 들고나와 쉽게 거래할 수 있으며, 3대 대형마트, 통신매장, 가전 양판점, 우체국 등 전국 5,600여 개 생활 거점으로 확대하여 언택트 기반의 새로운 중고폰 거래 문화를 만들어 가고 있습니다. 또한 민팃은 단순하게 중고폰 거래 서비스만 제공 하는 것에 그치지 않고, 중고폰을 재활용하고 기부도 할 수 있는 환경을 제공함으로써 누구나 자원을 절약하고 환경을 보호하는 활동에 참여할 수 있게 돕고 있습니다.

앞으로 민팃은 다양한 ICT 디바이스로 영역을 확장하고, 지속적인 환경적/사회적 가치 창출이 가능하도록 Recycle 생태계를 혁신해 가고자 합니다.

스피드메이트는 자동차 경정비 사업에서 출발하여 긴급출동 서비스, 수입차 경정비, 수입차 부품 유통, 타이어 유통, 자동차 부품 수출에 이르기까지 다양한 사업을 수행하고 있는 명실상부한Automotive Aftermarket No.1 브랜드입니다. 최근에는 고객 신뢰를 바탕으로 합리적이고 편리한 수입차 정비 서비스를 제공하고자 고객 중심적인 수입차 정비 문화를 만들어가도록 노력하고 있습니다. 타이어 O2O(Online to Offline) 플랫폼인 '타이어픽'은 엄선된 제품과 타이어 교체 서비스를 제공합니다. 국내 최초 차량번호 기반 타이어 사이즈 찾기 기능, 강화된 온라인 사전 결제 기능, 타이어 장착 발렛장착 서비스 등 고객의 Pain Point를 해결하고 고객가치 혁신을 지속적으로 추구하고 있습니다. 고객에게 지속적으로 새로운 경험을 제공하는 No. 1 카 케어 플랫폼으로 도약하고자 합니다.

워커힐 호텔앤리조트는 자연 속 편안한 휴식과 함께 레저, 문화, 음식 등 라이프스타일 전반에 걸쳐 최고의 경험을 선사하는 대한민국 호텔 업계 리더입니다. 새로운 레저 문화를 선도하는 그랜드 워커힐 서울, 신선한 자극과 색다른 경험을 제공하는 비스타 워커힐 서울, 그리고 도심 속 나만의 케렌시아(Querencia) 더글라스 하우스, 스마트한 여행객들을 위한 다락휴 (인천공항 환승호텔, 여수)로 대표되는 대외 사업 영역까지 다양한 사업을 운영하고 있습니다. 친환경 호텔 전환을 위해 친환경 호텔 인증 신청, ESG 스토리를 담은 추석 선물 세트 상품 개발 등 ESG 경영활동을 강화해 갈 것입니다.

Trading 사업부는 50년 이상 축적된 글로벌 비즈니스 경험을 토대로 탁월한 글로벌 소싱 (Sourcing) 역량, 우수한 정보력과 전략적 네트워킹 등의 다양하고 차별화된 경쟁력을 갖추고 화학/소재 중심의 글로벌 트레이딩을 전개하고 있습니다. 국내외 메이저 공급자 및 유저와의 전략적 파트너십을 통하여 안정적인 수익구조를 확보하고 있습니다.SK렌터카는 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 타사와 차별화된 'Total Car Life서비스', '디지털 기술을 접목한 BM'등을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근 렌터카 수요 증가와 더불어 SK렌터카는 전국적 네트워크를 통해 활발한 영업을 전개하고 있습니다. 2020년에는 업계 최초 전기차 무제한 충전 상품인 'EV올인원 서비스'를 출시하였고, 2021년에는 환경부 주관 K-EV100(한국형 무공해차 전환 100) 가입을 선언하였습니다. 또한, 2030년까지 전체 보유 차량을 친환경 차량으로 전환하여 친환경 Biz를 선도하고 EV렌털 시장을 선점하고자 노력하고 있습니다. 더불어 2022년 공공조달시장 본격 진출 목적으로 공공기관용 차량관리통합솔루션인 G_스마트링크를 나라장터에 등재하였으며, 2022년 09월 충전, 주차, 세차, 정비 등 전기차 서비스 이용 Package 상품인 'EV링크' 를 출시하는 등 단순 차량렌탈 사업을 넘어서는 비즈니스 모델의 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다.SK매직은 1985년 창립 이래 차별화된 기술력과 서비스를 바탕으로 생활가전 시장의 트렌드를 이끌어 왔으며, 확고한 사업 기반을 확보하고 있는 '가전사업'과 미래 성장을 이끌고 있는 '렌털사업'을 중심으로 업계 리딩컴퍼니로 성장해 나가고 있습니다. 아울러 SK매직만의 지속가능한 경쟁력을 확보하기 위해 새로운 Biz. Model, ESG 기반 제품, 글로벌 확장 등을 준비하고 있으며 고객가치를 최우선으로 품질 제고를 위한 연구 개발, Brand 신뢰도를 높이기 위한 CS 등에 대한 투자도 지속적으로 강화하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 사업부문별 주요 제품/서비스 및 매출액 비중

부 문

주요 제품/서비스

'22년

'21년

'20년

글로벌

화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등

18.7%
24.1%
23.0%

정보통신

휴대폰 및 ICT Device 유통

46.8%
47.3%
48.5%

렌터카

렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스)

16.7%
13.9%
14.0%

스피드메이트

경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스

4.3%
3.4%
3.5%

SK매직

환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등

11.1%
9.8%
9.7%

워커힐

호텔 객실, 식음료, 연회행사 등

2.4%
1.5%
1.9%

주1) 상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치임

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 1) 취급품목별 주요 원재료 매입 등 내역

( 단위 : 백만원, % )

사업부문
품 목

구체적용도

제70기 매입액

비 율
주요 매입처
해당 매입처와특수관계 여부

SK매직
가전제품
가전제품 제조
285,380
100%
LG전자, 창성텍,유앤아이 등
-

부문 계
285,380
100%
-
-

나. 생산설비 1) 영업용 설비 현황

(1) 국내

( 기준일: 2022.12.31 ) ( 단위 : 백만원, ㎡)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

본사(소유)
서울
-
-
-
소유

본사(임차)
-
-
13,417㎡
13,417㎡
임차

영업소(소유)
강원
24
12
36
소유

경기
130,081
64,040
194,121
소유

경남
7,414
3,650
11,064
소유

경북
3,001
1,477
4,478
소유

대전
2,798
1,377
4,175
소유

부산
0
0
0
소유

서울
414,108
203,870
617,978
소유

울산
0
0
0
소유

인천
67,730
33,344
101,074
소유

전남
323
159
482
소유

전북
0
0
0
소유

제주
446
219
665
소유

충남
6,065
2,986
9,051
소유

충북
1,005
495
1,500
소유

영업소(임차)
강원
232㎡
3,494㎡
3,726㎡
임차

경기
33,721㎡
24,003㎡
57,724㎡
임차

경남
2,182㎡
4,471㎡
6,653㎡
임차

경북
474㎡
2,220㎡
2,694㎡
임차

광주
1,415㎡
3,019㎡
4,435㎡
임차

대구
1,436㎡
4,923㎡
6,359㎡
임차

대전
407㎡
3,612㎡
4,019㎡
임차

부산
369㎡
4,107㎡
4,475㎡
임차

서울
69,955㎡
15,330㎡
85,284㎡
임차

울산
177㎡
1,038㎡
1,215㎡
임차

인천
1,277㎡
7,711㎡
8,988㎡
임차

전남
154,131㎡
16,414㎡
170,545㎡
임차

전북
1,049㎡
2,342㎡
3,391㎡
임차

제주
371㎡
1,208㎡
1,579㎡
임차

충남
98㎡
1,365㎡
1,463㎡
임차

충북
1,785㎡
1,155㎡
2,940㎡
임차

세종
0㎡
540㎡
540㎡
임차

합 계 (소유)
632,993
311,630
944,624

합 계 (임차)
269,081㎡
110,367㎡
379,448㎡

주1) 소유의 경우 장부가(백만원)를 임차의 경우 면적(㎡)을 기재함.

(2) 해외법인

( 기준일: 2022.12.31 )
( 단위 : 백만원, ㎡, 명 )

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
종업원수
비 고

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
1,369.79
1,512.44
2,882.23
1
소유

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
781.47
3,184.12
3,965.60
1
소유

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본

137.00㎡
137.00㎡
1
임차

SK Networks Resources Australia Pty. Ltd.
호주

101.20㎡
101.20㎡
1
임차

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국

377.91㎡
377.91㎡
1
임차

SK Networks(China)Holdings Co., Ltd
중국

404.00㎡
404.00㎡
1
임차

SK Networks Shenyang Office
중국

20.00㎡
20.00㎡
0
임차

SK Networks Hong Kong Ltd
중국

186.92㎡
186.92㎡
1
임차

Dandong SK Networks Energy Co., Ltd
중국
236,681.00㎡
1,987.12㎡
238,588.12㎡
0
출양/임차

Shenyang SK Networks Bus Terminal Co., Ltd
중국
6,827.62㎡
28,738.85㎡
35,566.47㎡
0
출양

중국
9,743.56㎡
41,012.62㎡
50,756.18㎡
0
출양

합 계
-
255,403.45㎡
77,662.18㎡
332,985.63㎡
7

주1) 종업원 수는 현지 채용인을 제외한 정규직 인원 기준임.주2) 소유의 경우 장부가(단위:백만원)를 기재함.주3) 임차, 출양, 출양/임차의 경우 면적(단위 : ㎡)를 기재함.주4) 합계는 소수점 3자리에서 반올림하여 소수점 2자리까지만 기재함.주5) 전체 합계의 임차는 임차, 출양, 출양/임차의 합계액임.

[SK매직]

가. 주요 사업장 현황

사업장
주 소
소유형태
비고

본사
서울특별시 종로구 청계천로 85, 18층 (관철동, 삼일빌딩)
임차
-

화성공장(주1)
경기도 화성시 봉담읍 효행로 250
자가
담보설정

주1) 화성공장 대지 97,723 ㎡, 건물 72,839 ㎡

- 담보제공자산 현황

(단위:백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자
대출잔액

화성공장 토지, 건물, 구축물
95,165
96,000
산업은행/하나은행
80,000

(2) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(기준일: 2022.12.31)
(단위 : 대)

구분
품목
제10기
제9기
제8기
비고

'22.1.1~'22.12.31
'21.1.1~'21.12.31
'20.1.1~'20.12.31

환경가전
환경가전제품
830,400
830,400
814,052
-

주방가전
주방가전제품
821,040
821,040
1,009,662
-

합계
1,651,440
1,651,440
1,823,714
-

주1) 산출근거 : 8hr/day 기준 일일 생산가능수량×월간작업일수×생산Line수×실동효율다. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적

(기준일: 2022.12.31)
(단위 : 대)

구분
품목
제10기
제9기
제8기
비고

'22.1.1~'22.12.31
'21.1.1~'21.12.31
'20.1.1~'20.12.31

환경가전
환경가전제품
619,330
755,723
747,238
-

주방가전
주방가전제품
468,609
637,104
777,232
-

합계
1,087,939
1,392,827
1,524,470
-

2) 당해 사업연도의 가동률

(기준일: 2022.12.31)
(단위 : %)

구분
품목
제10기
제9기
제8기
비고

'22.1.1~'22.12.31
'21.1.1~'21.12.31
'20.1.1~'20.12.31

환경가전
환경가전제품
75%
91%
92%
-

주방가전
주방가전제품
57%
78%
77%
-

합계
66%
84%
84%
-

라. 생산설비의 현황 등1) 생산설비의 현황

(기준일: 2022.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
토지
건물 및구축물
기계장치
건설중인자산
기타
계

기초('22.1.1)
기초취득원가
81,338
22,493
32,851
3,267
61,947
201,896

기초감가상각누계액
-
(9,007)
(6,423)
-
(42,601)
(58,030)

기초장부가액
81,338
13,487
26,428
3,267
19,346
143,866

증감
일반취득/자본적지출
-
1,461
3,729
3,216
5,146
13,552

사업결합
-
-
-
-
-
-

감가상각
-
(1,121)
(2,126)
-
(6,778)
(10,024)

처분/폐기
-
-
-
-
(906)
(906)

손상
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
(5,286)
-
(5,286)

기말('22.12.31)
기말취득원가
81,338
23,954
36,579
1,198
66,187
216,354

기말감가상각누계액
-
(10,127)
(8,549)
-
(49,378)
(68,054)

기말장부가액
81,338
13,827
28,031
1,198
16,809
141,203

2) 생산설비의 신설계획

(기준일:2022.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
투자기간
대상/자산
'22년 투자액
비고

환경가전
신설 및 보완
1/1~12/31
기계장치
952
음식물 처리기 신제품 조립 JIG 및 검사설비 제작 등

주방가전
-
-

공통
72
가스발생실 난방용 시스템 보일러 설치 등

합계
1,024

주1) 2022년 내 투자 집행된 금액임.

[SK렌터카(舊 AJ렌터카)]

가. 유형자산

(1) 유형자산의 내역

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액(*)
장부금액
취득원가
상각누계액(*)
장부금액

토지
75,857

75,857
64,468
-
64,468

건물
15,634
(1,167)
14,467
13,471
(2,175)
11,296

구축물
3,480
(2,539)
941
3,294
(2,388)
906

기계장치
1,060
(873)
187
1,028
(783)
245

차량운반구
48
(48)
1
48
(37)
11

대여사업차량
2,873,072
(690,901)
2,182,170
2,251,810
(576,291)
1,675,519

공구와기구
750
(457)
293
684
(452)
232

비품
8,023
(5,907)
2,116
10,056
(6,066)
3,990

기타유형자산
2,973
(1,463)
1,510
1,458
(855)
603

건설중인자산
21,469

21,469
3,666
-
3,666

합 계
3,002,364
(703,354)
2,299,011
2,349,983
(589,047)
1,760,936

(*)
손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 유형자산의 변동내역

(당기)
(단위: 백만원)

과 목
기 초
취 득
처 분
감가상각비
재평가(주2)
기 타(주1)
기 말

토지
64,468
55

11,334

75,857

건물
11,296
3,651

(522)
(97)
140
14,467

구축물
906
27

(150)

159
941

기계장치
245
32

(90)

187

차량운반구
11

(11)

1

대여사업차량
1,675,519
1,040,359

(357,067)

(176,641)
2,182,170

공구와기구
232
161
(0)
(100)

293

비품
3,990
1,567
(18)
(1,654)

(1,770)
2,116

기타유형자산
603
1,422
(5)
(634)

123
1,510

건설중인자산
3,666
20,996

(3,194)
21,469

합 계
1,760,936
1,068,270
(23)
(360,229)
11,238
(181,182)
2,299,011

(주1)
당기 중 무형자산으로 대체된 2,939백만원, 재고자산으로 대체된 167,950백만원, 무형자산에서 대체된 16백만원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 8,690백만원, 이외 자본화된 차입원가 167백만원 및 기타대체금액 1,786백만원임

(주2)
당기 재평가손실 319백만원이 포함되어 있음

(전기)
(단위: 백만원)

과 목
기 초
취 득
처 분
감가상각비
기 타(주1)
기 말

토지
61,315
3,153
-
-
-
64,468

건물
11,212
1,642
-
(590)
(967)
11,296

구축물
1,254
1,299
-
(312)
(1,334)
906

기계장치
573
12
-
(171)
(167)
245

차량운반구
23
-
-
(11)
-
11

대여사업차량
1,374,621
754,686
-
(292,496)
(161,291)
1,675,519

공구와기구
230
80
-
(78)
-
232

비품
4,589
1,695
(289)
(1,946)
(59)
3,990

기타유형자산
199
803
(10)
(389)
-
603

건설중인자산
433
4,307
-
-
(1,074)
3,666

합 계
1,454,446
767,676
(299)
(295,994)
(164,893)
1,760,936

(주1)
무형자산으로 대체된 1,074백만원, 재고자산으로 대체된 156,695백만원이 포함되어 있으며,대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 7,124백만원임

(3) 담보제공되어 있는 유형자산

(단위: 백만원)

담보제공자산
담보권자
장부가액
담보설정액
차입잔액

토지,건물
국민은행
52,612
9,390
30,000

신한은행
1,300
-

산업은행
64,800
61,833

대여사업차량
산업은행
250,367
29,621
25,833

에스타이거모빌
54,773
50,000

차차하나제일차
36,889
30,000

중국은행
51,362
50,000

지아이비모빌리티제일차
39,741
30,000

합 계
302,979
287,876
277,666

나. 리스자산

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당기말

전기말

사용권자산

부동산

37,794
37,234

차량운반구
632,652
645,034

계

670,446
682,268

리스부채

유동

222,900
206,947

비유동

446,141
483,305

계

669,041
690,252

다. 전기차 전용 단지 조성을 위한 시설투자2021년 06월 14일 신규시설투자를 위한 이사회결의를 진행하였으며 관련 투자내용은 다음과 같습니다.○ 투자대상 : 제주도 내 전기차 전용 단지 구축○ 투자목적 : 전기차 시장 성장에 대한 대응 및 전기차 렌탈 시장 선도 및 ESG 경영 추구 (전기차 운영 등을 통한 환경친화사업 추구)○ 투자금액 : 40,595백만원○ 투자기간 : ~2023.06.30(준공완료 예상일)○ 진행상황 (2022.12.31 현재) - 2021.06.14 이사회 승인 - 2021.06.25 EV파크 조성 선포식 - 2021.10 설계업체 선정 (설계 진행 中) - 2021.12 제주 신규부지 매입(소재지: 용담이동) - 2022.12 에코라운지(EV파크 서귀포) 오픈 - 2022.12 EV파크 건축공사 진행 중 - 누적투자금액 101.2억원(~2022.12.31)라. 유형자산 취득영위중인 렌터카 사업 관련 물류 운영 효율화 및 對고객 서비스 강화 등을 위하여 통합물류 Hub Complex 구축을 계획하고 있으며, 전단계로 대상부지 취득을 진행중에 있습니다.○ 취득(예정)물건 : 충청남도 당진시 송악읍 소재 토지○ 취득(예정)금액 : 56,126백만원○ 거래상대방 : 세종투자개발(주)○ 계약체결일 : 2022년 10월 17일

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

( 단위 : 백만원 )

사업부문

품 목

매출 유형

제70기

제69기

제68기

정보통신

휴대폰, 정보통신기계 등

상품/ 제품/ 용역

수출

1,583

1,352

174

내수

4,521,821

5,212,629

5,155,563

합계

4,523,404

5,213,981

5,155,737

기타

수출

-

-

-

내수

2,061

1,532

997

합계

2,061

1,532

997

렌터카

렌탈 및 중고차 매각

상품/ 제품/ 용역

수출

-

-

-

내수

1,615,220

1,532,086

1,479,542

합계

1,615,220

1,532,086

1,479,542

기타

수출

-

-

-

내수

-

-

796

합계

-

-

796

스피드 메이트

차량정비부품 등

상품/ 제품/ 용역

수출

89,713

70,990

67,311

내수

323,698

304,684

301,833

합계

413,411

375,674

369,144

기타

수출

-

-

-

내수

545

623

460

합계

545

623

460

글로벌

철강,화학상품

상품/ 제품/ 용역

수출

1,410,560

2,232,911

1,693,918

내수

398,788

420,517

711,186

합계

1,809,348

2,653,428

2,405,104

기타

수출

-

-

-

내수

1,894

3,614

2,879

합계

1,894

3,614

2,879

SK매직

가스기기,전기, 전자기기 등

상품/ 제품/ 용역

수출

3,231

4,161

2,855

내수

1,073,403

1,071,546

1,018,210

합계

1,076,634

1,075,707

1,021,065

기타

수출

-

-

-

내수

-

245

1,041

합계

-

245

1,041

워커힐등

호텔등

상품/ 제품/ 용역

수출

-

-

-

내수

191,812

128,439

159,646

합계

191,812

128,439

159,646

기타

수출

-

-

-

내수

32,118

32,811

29,495

합계

32,118

32,811

29,495

합계

상품/ 제품/ 용역

수출

1,505,087

2,309,414

1,764,258

내수

8,124,742

8,669,901

8,825,980

합계

9,629,828

10,979,315

10,590,238

기타

수출

-

-

-

내수

36,618

38,825

35,668

합계

36,618

38,825

35,668

나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 (1) 판매의 초기단계와 사후관리를 담당하는 지사 및 사무소 (2) 판매과정을 진행하고 판매물품의 매입 등 물량 공급을 수행하는 본사 조직 : 효율적인 판매 업무수행을 위하여 상품별로 운영 (화학, 통신판매, 컴퓨터시스템, 차량 부품 유통 등) (3) 국내 최종소비자에 대한 판매 및 여신 회수 등 사후관리를 담당하는 국내 지사 및 영업소

2) 부문별 판매경로

부 문
판매 경로

Trading
Supplier(Maker)→SK네트웍스→Dealer(or End User)

정보통신
Maker→SK네트웍스→대리점 또는 최종고객

민팃
End User→SK네트웍스→민팃㈜ →Dealer

렌터카
Supplier(Maker)→SK네트웍스/SK렌터카→End User(or Dealer)

스피드메이트
Supplier(Maker)→SK네트웍스→End User(or Dealer)

SK 매직
SK매직→Dealer(or End User)

3) 판매방법 및 조건

구 분
판매 방법
판매 조건

국내도매

국내시장 도/소매업자에게 위탁판매 및 방문판매

현금 결제 또는단기간 여신 제공

국내소매
직영매장 및 매장 입점을 통한 직접 판매

수 출
L/C 수취 후 상품 국내구매, 완제품 자체구입 또는 임가공 형태 물품 공급받아 수출 및 대행수출
은행간 결제계약에 근거하여L/C(at sight,usance등),D/A, D/P, T/T결제

수 입
L/C 개설 후 통관 및 내수 판매

제3국간거래
제3국에서 물품을 공급받아 수출

4) 판매전략

각기의 판매활동은 다음과 같은 기본적인 전략을 근간으로 하여 이루어짐

(1) 시장 구조에 관한 지식, 수급동향, 거래선에 대한 지식 및 동향정보, 가격동향 정보 등 다양한 정보와 지식을 집약하여 신속히 확산함. (2) 국내외 정보를 바탕으로 한 고객 및 시장의 변화를 포착함. (3) 거래선과의 지속적이며 안정적인 관계 형성에 노력함. (4) 가장 유리한 판매경로를 선택하고, 판매망을 부단히 정비ㆍ강화하여 수익력 강화에 주력함. (5) 정확한 수요예측과 생산 계획의 조정으로 적정 재고를 유지 (6) 적절한 가격 정책의 유지와 거래선의 이윤확보를 위해 노력 (7) 종합적인 Marketing 활동 체제를 강화 (8) 고객 DB, e-SCM 추진 및 On-Line Marketplace 확보

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환율 변동의 위험과 관리당사는 해외 영업활동을 수행함에 따라 기능통화인 원화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국 달러, 유로이며, 기타의 통화로는 일본 엔, 호주달러, 영국 파운드 등이 있습니다.당사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영, BIZ에서 발생 가능한 환리스크를 100% HEDGE하고 있습니다.이를 위하여 전문가로 구성된 담당조직을 구성하여 운영함과 동시에 사내선물환제도를 운영하기 위한 TMS시스템을 구축, 이를 적극 활용함으로써 환율변동에 따른 환 리스크를 100% HEDGE하여 영업부서의 안정적인 영업이익을 창출하고 있습니다.FX거래는 딜링 담당자, FX CONFIRMATION 및 실제 외화자금의 입출 담당자를 분리, 운영함으로써 거액의 FX거래에 따른 외화자금 사고를 사전에 방지하는 안정적인 거래 시스템도 구축해 놓고 있습니다.또한 영업부서를 대상으로 환 리스크 관리 세미나를 주기적으로 개최, 사내선물환제도에 대한 사내교육을 실시함으로써 영업상 발생 가능한 환위험에 대해 의식을 배양하고 적극적으로 사내선물환제도를 활용토록 주지시키고 있습니다. 2) 이자율 변동의 위험과 관리이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이를 위해 당사 재무팀은 고정금리부 차입/예금, 고금리 차입금 감축, 예금상품 다양화를 통한 효율적 포트폴리오 구성, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 수시 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

- 만기분석

보고기간 말(2022.12.31) 현재 연결회사 차입금 만기 현황

( 단위 : 백만원 )

계정과목
만 기

합 계
1년 미만
5년 이하
5년 초과

단기차입금
924,929
924,929
-
-

유동성 장기차입금및 유동성 사채
608,351
608,351
-
-

유동성 리스부채
444,322
444,322
-
-

장기차입금
552,057
-
549,982
2,075

사 채
1,925,329
-
1,845,329
80,000

리스부채
584,536
-
523,079
61,457

합 계
5,039,524
1,977,602
2,918,390
143,532

나. 파생거래

1) 파생상품계약 체결 현황① 통화선도 : 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 주고 원화 및 외화를 수취하는 계약② 이자율스왑 : 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약대금수수는 국내은행간 이체에 의하고, 당기누적 기간 중 통화선도거래 등에서 발생한 거래이익 및 거래손실은 각각 151,133백만원 및 83,910백만원이며, 이는 각각 파생상품거래이익 및 파생상품거래손실로 계상되어 있습니다.

2) 2022년 12월 31일 현재 연결실체가 체결한 파생상품 계약의 내역은 다음과같습니다.

(외화단위: 각 천, 원화단위: 백만원)

구 분
통 화
매 입
통 화
매 도
계약환율/이자율
계약건수

통화선도
EUR
2,201
USD
2,345
1.06 ~ 1.07
22

KRW
22,132
USD
17,548
1,260.00 ~ 1,265.02
3

USD
1,952
EUR
1,848
1.04 ~ 1.07
14

236,038
KRW
298,117
1298.65 ~ 1.440.00
82

193
JPY
26,764
138.54
1

JPY
26,764
USD
193
138.33
1

이자율스왑
KRW
100,000
KRW
100,000
2.750%
1

20,000
20,000
2.290%
1

30,000
30,000
4.770%
1

3) 당기의 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
당 기
전 기

통화선도
평가이익
833
11,057
당기손익

평가손실
(24,535)
(2,757)

이자율스왑
평가이익
-
212

평가손실
-
-

통화스왑
평가이익
-
-
기타포괄손익

이자율스왑
평가이익
1,005
2,550

평가손실
-

다. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약내용

<우선매수권>당사 또는 상대방 주주가 아래 회사에 대한 주식(지분)을 양도하고자 할 경우,상호간의 해당 주식(지분)을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유함

업체명

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.

Korean Boleo Corporation

써클원컨설팅

Wyong Areas Coal JV

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

- 코람코 등과의 자산양도계약 및 현대오일뱅크와의 영업양도계약

계약당사자

(1) 자산양도

- 양수인 : ㈜코람코자산신탁, ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사

(2) 영업양도

- 양수인 : 현대오일뱅크㈜

주요내용

(1) 자산양도

- 양도대상 : 석유제품 소매판매 사업 관련 당사 소유 부동산

- 양수도대금 : 12,653억원(계약금 260억원, 잔금 12,393억원)

(2) 영업양도

- 양도대상 : 자산양수도 대상 부동산을 제외한 석유제품 소매판매 사업 관련 자산, 조직, 인력

- 양수도대금 : 668억원(계약금 75억원, 잔금 593억원)

(3) 잔금수취일: 거래종결일('20.6.1. 또는 당사자간 달리 합의하는 날)

(4) 기타: 상기 예상 일정 및 양수도대금 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음

계약체결일

'20. 2. 28.('20. 3. 4. 이사회 승인 조건부)

* 자세한 내용은 '20. 3. 4일자 「주요사항보고서(영업양도결정)」공시 및 '20.5.28일자 정정공시를 참고해 주시기 바랍니다.

- ㈜휘찬과의 SK핀크스㈜ 주식매매계약

계약당사자

매도인: SK네트웍스㈜

매수인: ㈜휘찬

주요내용

(1) 거래구조

- 매매대상 : SK핀크스㈜가 발행한 주당 액면가 10,000원의 기명식 보통주식 2,000,000주(SK핀크스㈜ 발행주식 총수의 100%)

- 매매대금 : 3,028억 5,600만원

(2) 지급시기: 거래종결일('20.12.24. 또는 당사자간 달리 합의하는 날)

(3) 기타: 상기 예상 일정 및 매매대금 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음

계약체결일

'20. 12. 22.('20. 12. 22. 이사회 승인)

* 자세한 내용은 '20. 12. 22일자 「타법인 주식 및 출자증권 처분결정」 및 「특수관계인에 대한 주식의 처분」을 참고해 주시기 바랍니다.

- 에스에스차저㈜ 주식매매 및 신주인수계약

계약당사자

발행회사 : 에스에스차저㈜ (가칭)

매도인: 에스트래픽㈜

매수인: SK네트웍스㈜ 외 1

주요내용

(1) 거래구조

- 취득대상 : 에스에스차저㈜ 보통주식 103,528주

- 취득금액 : 72,837,637,500원

(2) 취득예정일자 : 거래종결일('22.12.30. 또는 당사자간 달리 합의하는 날)

(3) 기타: 상기 예상 일정 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음

계약체결일

'22. 8. 23.

* 자세한 내용은 '22. 8. 23일자 「타법인 주식 및 출자증권 취득결정」을 참고해 주시기 바랍니다.

나. 연구개발활동의
개요

1) 연구개발 담당조직

- 명칭 : SK㈜, SK인포섹

ㆍSI (System Integration)조직ㆍSM (System Management)조직ㆍVAN (Value Added Network)조직ㆍDigital 기술 (Digital Transformation)조직ㆍ운영현황 : 에너지, 화학, 통신, 유통, 금융, 건설 등 여러 분야별 정보통신 사업을 수행 ㆍ인원구성 : 60명 내외

2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제70기
제69기
제68기
비 고

연구개발비용 계 *
24,215
40,216
24,452
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
3,001
1,031
553
-

제조경비
13,224
13,766
10,620
-

개발비(무형자산)
7,990
25,419
13,279
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.251%
0.365%
0.230%
-

* 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정

다. 연구개발실적

주요 연구 과제
연구기간
연구결과 및 기대효과

'22년 DAP BI Portal 추가 개발
2022-01-03 ~ 2022-06-30
SK DAP BI 대시보드 개발 및 활용 가이드, 대시보드 기반 데이터분석 결과서 작성

워커힐 전화응대 솔루션(IPCC) 도입
2022-02-01 ~ 2022-03-31
워커힐 전화응대 솔루션(IPCC) 구매

일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 시스템 개발
2022-02-07 ~ 2022-06-30
22년 일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 관제시스템 및 키오스크(ATM) 기능 개발

카펫 서비스 개발/운영 투자
2022-03-22 ~ 2022-04-07
카펫 외제차 경고등 합성이미지 개발, 데이터셋 재학습 및 B2B/B2C 시스템 고도화

정보통신 단말 Biz RPA 구축 개발의 건
2022-03-21 ~ 2022-05-31
정보통신사업부 단말 Biz RPA(업무자동화) 구축

워커힐 온라인 스토어 구축의 건
2022-03-28 ~ 2022-09-30
워커힐 온라인 스토어 및 F&B POS Web IF 구축

수입차 정비정보 System 고도화
2022-05-01 ~ 2022-09-30
스피드메이트 수입차 정비정보 및 부품정보 기능 개발

스피드메이트 닷컴 기능 개선
2022-05-01 ~ 2022-07-31
스피드메이트 닷컴 엔진오일 예약결제 기능 추가

전사 회계 HR 시스템 Renewal 추진
2022-05-23 ~ 2022-11-30
전사 회계&HR 시스템인 SAP ERP을 최신 Version으로 Conversion

금룡(삼일빌딩점) 예약시스템 개선
2022-05-23 ~ 2022-06-23
금룡(삼일빌딩점) 예약시스템 테이블체크 기능 추가

ERS 사업 시스템개선
2022-05-23 ~ 2022-07-08
MDM 시스템 여신한도 관리 기능 개선

카펫 서비스 개발/운영 투자
2022-06-01 ~ 2023-05-31
수입차 부품 카탈로그용 데이터 구매 및 Update

SM Membership System 3차 개발
2022-06-02 ~ 2022-10-30
SM Membership 쿠폰몰 커스터마이징

일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 시스템 개발
2022-06-07 ~ 2022-09-30
'22년 하반기 일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 관제시스템 및 키오스크(ATM) 기능 개발

온라인 부품 구매 사이트 개발
2022-06-09 ~ 2022-07-31
자동차부품 Biz의 벤더사 Online 견적 사이트 개발 및 DB화

일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 시스템 개발
2022-06-20 ~ 2022-10-19
'22년 하반기 일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 관제시스템 및 키오스크(ATM) 기능 개발

카펫 하반기 서비스 개발/운영 투자
2022-07-01 ~ 2022-12-31
카펫 추가기능 개발

SM Membership System 3차 개발
2022-07-11 ~ 2022-09-10
SM Membership B2B 제휴 기능 개발

MSS/Club Most 서버 Downsizing 및 Cloud 이관
2022-07-18 ~ 2023-01-31
EoS 대응을 위한 MSS, Club MOST 서버 Downsizing 및 Cloud 이관

일본향 민팃 Field Test를 위한 시스템 개발
2022-10-01 ~ 2022-12-16
일본향 민팃 Field Test를 위한 키오스크(ATM) 기능 개발

카펫 하반기 서비스 개발/운영 투자
2022-10-01 ~ 2022-12-31
카펫 추가 기능개발 (재고,이커머스, 부품카탈로그))

Healing Credit 온라인 전환 개발의 件
2022-11-14 ~ 2023-02-28
워커힐 Healing Credit 온라인 전환 UCRS(고객관리시스템) 및 홈페이지 앱 기능 개발

SM Membership System 3차 고도화
2022-12-06 ~ 2023-02-03
SM.com 쿠폰몰 시스템 연동 개발

Huckleberry 수입차 공임청구 Platform 개발
2022-12-08 ~ 2023-07-08
Huckleberry 시스템 내 수입차 공임청구 플랫폼 구축

※ 상기 요약표에는 '22년 연구개발실적만 기재하였으며, 자세한 내용은 상세표 참고 요망
[SK매직]

< 연구개발 담당조직 >

구분
SK매직 화성공장 먹는물 수질검사기관
SK매직 가전연구소 (주1)

조직형태
먹는물 수질검사기관
기업부설 연구소

운영현황
먹는물 분석 공인기관으로 시험 및 검사 관련 기술개발 촉진 및 국민보건 향상
신제품 개발 및 신기술 연구

인원구성
8명
97명

주요 연구개발 대상내용
필터 소재 개발, 수질분석 등
전기오븐,가스오븐레인지,가스레인지,전기레인지,식기세척기,냉온정수기, 공기청정기, 온수세정기, 필터개발, 기능수, 기타

(주1) 2019년 9월부로 SK매직 환경기술연구소를 가전연구소로 병합하였습니다. < 연구개발 비용 >

(단위: 백만원,%)

과목
제10기
제9기
제8기
비고

연구개발비용 계(주1, 주2)
16,410
21,151
15,861
-

(정부보조금)
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.5%
2.0%
1.5%
-

주1) 상기 연구개발비용은 연결손익계산서상의 판매관리비의 경상개발비와 제조원가명세서의 연구개발비를 합산한 수치이며, 연구개발 인력에 대한 인건비도 포함하였음주2) 연결기준으로 작성하였음

< 연구개발실적
>

구분
연구과제
연구결과 및 기대효과 / 제품화에 반영한 내용

전기레인지
프리미엄 인덕션(보더리스 4구)
화구 경계가 없는 보더리스 인덕션 4구 , FLEX기능, 스마트 컨트롤 슬림 놉, 5가지 색상 변경, 스마트 IOT, 자동 요리33가지,온도 유지 기능(120~200℃)

프리미엄 인덕션(보더리스 3구)
화구 경계가 없는 보더리스 인덕션 3구 , FLEX기능, 스마트 컨트롤 슬림 놉, 5가지 색상 변경, 스마트 IOT, 자동 요리33가지,온도 유지 기능(120~200℃)

안마의자
보급형 안마의자 MMC-145
2D 마사지 안마 볼 적용한 고급형 안마의자, 외관 페브릭 소재 사용(인테리어 고급화), 직관적 리모콘 적용, AUX단자 적용.

전기오븐
23L Modify전자레인지
전자레인지에 자동 요리 기능 23가지 추가

공기청정기
광촉매+UV LED를 이용한 공간 살균이 가능한 공기청정기 개발
PA 살균 인증 획득 및 살균 공기청정기 "바이러스핏" 개발 (ACL20U1C)

실내 환경 유해인자측정 기술
CO2 센서 성능 평가 방법 내화화 및 센서를 이용한 실내 CO2 농도 측정 알고리즘 개발

난방 기술
따뜻한 청정 기능 제공을 위한 온풍 히터 모듈 개발

비데
미주 수출 비데 개발
미주 현지화 제품 개발 (BID-S2,01)

와이드 세정수류 및 세정 코스 개발
와이드 세정 수류와 세정 코스 5종 개발을 통한 수류 차별화

정수기
무전원 정수기 개발
에코미니 무전원 정수기 (일본향) 개발

식기세척기
BLDC 모터 DRIVER 내재화 기술 개발
BLDC 모터 DRIVER 내재화된 제품 개발 (DWA-1910)

14인용 세척 용량 세적조 및 랙 기술 개발
국내 최대 세척 용량(14인용)의 세척기 상품화 (DWA-9000)

사각 지대 세척 분사 노즐 (엣지 워시) 기술 개발
상.하단 엣지 워시 노즐이 장착된 세척기 상품화 (DWA-9000)

내부 공기청정 식기 보관 기술 개발
에어필터를 이용한 내부 공기청정 기능을 포함한 식기 관리 상품화 (DWA-1900)

필터개발
헤파필터의 항바이러스(코로나 바이러스) 성능 입증
헤파필터의 항바이러스(코로나 바이러스) 성능 입증

식기세척기 체결용 에어필터 개발
식기세척기 체결용 에어필터 개발

UV A LED + 광촉매 모듈 적용 공기살균 기술 개발
UV A LED + 광촉매 모듈 적용 공기살균 기술 개발

공간 맞춤 필터 기술
요리매연 90% 제거 오일리스 필터 개발

기타
음성인식 솔루션 개발
대만 Cybron 음성엔진 기반의 Embedded 음성인식 솔수션 개발 (All Clean 공기청정기)

FOTA(Firmware Over The Air) 유/무선 펌웨어 Update 기술 개발
기능 Upgrade, 서비스대응, In Line Writing을 대응한 펌웨어 Update 솔루션 개발 (All Clean 공기청정기)

7. 기타 참고사항

가. 브랜드관리 정책

당사는 SK네트웍스 기업 브랜드 및 스피드메이트, 워커힐 등 상품 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있습니다.

전사 브랜드 관리 조직인 브랜드사무국을 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하며, 정기적인 브랜드 검수와 규정에 따른 브랜드 개발 등으로 전략적이고 체계적인 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다

나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 관리

당사는 스피드메이트, 워커힐 등의 상품 브랜드의 국내외 상표권 및 관련 지적재산권을 소유하고 있으며, SK 상표권 사용계약을 체결하여 해당 상표권에 대한 사용권을 허여 받아 사용하고 있습니다.

각 상표권은 사업을 수행함에 있어 국내는 물론 해당 국가에서 10년간 독점적, 배타적으로 사용이 가능하며 갱신을 통해 반영구적인 사용이 가능토록 지속 관리합니다.

※ 주요 보유 지적재산권 내역

1. 보유 상표권

상표명

등록일자

등록번호

갱신 등록일

상용화 여부

스피드메이트

2011-08-04

4102145670000

2021-02-16

자동차 정비/용품사업 사용중

워커힐

2003-07-24

4100886780000

2013-07-24

호텔사업 사용중

<보유 지적재산권에 대한 근거법령 및 법령상 보호내용 (독점적ㆍ배타적 사용기간 등)>

- 상표법 제50조(상표권의 효력) : 상표권자는 지정상품에 관하여 그 등록상표를 사용할 권리를 독점한다.

- 상표법 제42조(상표권의 존속기간) ① 상표권의 존속기간은 상표권의 설정등록이 있는 날부터 10년으로 한다. ② 상표권의 존속기간은 상표권의 존속기간갱신등록신청에 따라 10년씩 갱신할 수 있다.

2. 사용계약 체결 상표권

상표명

사용계약 기간

계약상대방

SK

2021-01-01 ~ 2023-12-31

SK주식회사

[SK매직]

가. 상표 또는 고객 관리에 관한 중요한 정책

당사는 SK매직 기업 브랜드 및 상품 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 그룹 지주회사인 SK주식회사 및 모회사인 SK네트웍스와의 협의체를 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하는 등 체계적인 브랜드 관리를 추진하고 있으며, 브랜드 가이드라인에 따른 정기적인 브랜드 검수 등 꾸준한 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다. ※사용계약 체결 상표권

상표명
사용계약기간
계약상대방

SK
2021.01.01~2023.12.31
SK주식회사

나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 관리당사가 영위하는 사업과 관련하여 2022년 12월 31일 현재 총 612건(특허 221건, 실용신안 9건, 디자인 98건, 상표 284건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다.

다. 법규, 정부규제에 관한 사항

(1) 렌탈사업먹는물 관리법에 의거하여 1) 정수기 품질검사(물마크), 2) 제조허가, 3) 자가 품질검사, 4) 정수기 사후관리의 검사를 주기적으로 시행하여야 합니다. 방문판매법 관련 법률에 의거하여 당사의 소비자는 계약체결일 내지 물품 공급일로부터 14일 이내 자유롭게 청약을 철회할 수 있고, 당사는 각 판매업자의 수당지급에 대하여 규정을 준수해야 합니다.

(2) 가전사업

가전사업은 국가 전체의 사회간접자본인 전력공급, 도시가스 보급계획, 신도시 개발 등 정부의 정책과 밀접하게 연관되어 있습니다. 당사는 가스용품 제조사업자로서 『액화석유가스의 안전관리 및 사업법』을 적용 받아 안전관리에 관한 사항을 광역시장 또는 시ㆍ도지사에게 허가를 받아야 합니다.

라. 환경 관련 사항

(1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 여부

당사는 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항에 대한 정부 규제를 준수하고 있습니다.

환경물질 배출허용기준 10%이내 배출을 기준으로 운영중이며, 대기오염 방지시설을 운영하여 대기오염 배출허용기준 30%이내로 대기방지시설을 운영중입니다.

또한, 폐제품의 회수 및 재활용에 관하여 환경부와 협약을 체결하여 폐자원으로 인한 사회적책임을 다하고, 자원순환법을 준수하고 있습니다.

(2) 환경개선설비에 대한 자본 지출 계획 여부

- 해당사항 없음.

[SK렌터카(舊 AJ렌터카)]

1. 라이선스 계약

구분
계약일자
계약내용
상대방
비고

라이선스 계약
2002.06.24
브랜드 사용에 관한 라이선스계약
Avis Rent A Car System, Inc.
2024년 만료

2. 사용계약 체결 상표권

상표명
사용계약기간
계약상대방

SK
2021.01.01~2023.12.31
SK주식회사

3. 법규, 정부규제에 관한 사항렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 사업부문별 손익 및 재무현황

(단위 : 백만원)

2022년
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기타
계

매출액

1,811,242
4,525,464
1,615,220
413,956
1,076,634
223,930
9,666,446

(%)

18.74%
46.82%
16.71%
4.28%
11.14%
2.32%
100.00%

계속영업연결당기순손익

(3,218)
22,257
61,273
10,112
38,764
(60,755)
68,433

자산

247,584
1,131,536
4,186,818
167,536
2,080,520
1,685,265
9,499,259

부채

187,181
969,805
3,624,456
156,479
1,590,894
519,732
7,048,547

라. 사업의 현황

◎ 정보통신사업부

(1) 산업의 특성 및 성장성

'22년 12월 말 기준 국내 이동통신 총 가입자 수는 약 7,699만 명으로 현재 보급률은 약 148%이며, 성숙기에 진입한 상황입니다. 그러나 한국의 이동통신 시장은 5G 등 네트워크 기술의 발달과 더불어 국내외 제조사들의 지속적인 신제품 출시로 일정수준 이상의 시장규모를 유지하고 있습니다.

< 이동통신서비스 가입자 추이 >

(단위 : 명)

구 분

2019년말

2020년말

2021년말

2022년말

SKT

28,828,480

29,261,390

29,881,825

30,650,174

KT

18,150,190

17,388,291

17,466,923

17,500,419

LGU+

14,164,355

14,752,710

15,151,667

16,012,267

MVNO1)

7,749,516

9,111,285

10,355,077

12,829,247

합계

68,892,541

70,513,676

72,855,492

76,992,107

* 출처: 과학기술정보통신부 ITSTAT

주1) 2015년 1월부터 기존 이통3사 가입자 통계에서 MVNO 가입자 통계를 분리하여 집계함.

(2) 경기변동의 특성 및 계절성 이동통신시장은 성별/소득수준/지역 등에 상관없이 대한민국 전국민을 대상으로 합니다. 5G, IoT 관련 Network 등 이동통신망의 지속적 기술발전에 따른 사업자의 신규서비스 출시, 국내외 제조사의 고기능 단말기의 지속 개발 등에 따라 신규 수요가 창출됩니다. 또한 보조금 규제 등 정부의 규제 정책에 영향을 받습니다. 계절 및 경기 변동으로 인한 영향은 타 산업 대비 미미한 수준입니다.

(3) 국내시장 여건

휴대전화 단말기 유통시장은 단통법 시행 이후 휴대전화 교체주기가 늘어나고 자급제 시장이 확대되고 있습니다. 하지만 '19년 5G 상용화 이후 이동통신사업자의 5G 가입자 유치 활동 및 중저가부터 고가에 이르는 5G 단말기 라인업 확대에 따라, 5G 개통 비율의 증가와 5G 신규 단말기에 대한 수요가 지속되고 있습니다. 또한 폴더블폰과 같이 단말기 폼팩터 변화에 따른 신규 수요도 점차 증가하고 있으며, 휴대전화 단말기 외에 스마트워치 등 2nd Device 판매량도 해마다 늘어나고 있습니다. 원격수업 및 재택근무 확산에 따라 ICT Device 수요의 꾸준한 증가도 기대됩니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 휴대전화 단말기 유통사업은 MVNO 도입 활성화, 보조금 규제 심화 등 정부 정책변화와 그에 연동된 이동통신사업자의 정책에 따라 직ㆍ간접적인 영향을 받습니다. '14년 10월 단말기유통구조개선법이 시행 되었으며, 주요 내용으로는 보조금 차별 금지, 분리요금제, 보조금 상한 등이 있습니다. 과도하고 불투명한 보조금 지급에 따른 문제점을 해소하고, 합리적인 단말기 유통구조를 만들어 나감으로써 소비자의 편익증진을 목적으로 하는 이 법은 2017년 7월, 2018년 2월 2회에 걸쳐 일부 개정되어 현재까지 효력을 미치고 있습니다.

(5) 영업개황 및 경쟁력

급변하는 이동통신유통시장에서 끊임없는 변화를 추구하며 휴대전화 단말기 유통사업자에서 ICT Device 유통사업자로의 변신을 추구하는 있는 정보통신사업부는 성숙기에 도래한 통신시장 속에서도 상품 및 서비스 확장을 통해 견고한 수익력을 유지하고 있습니다. 정보통신사업부의 경쟁력은 국내 이동통신에 최적화된 유통역량과 물류체계이며, 향후 다양한 ICT Device 상품에 대한 고객의 Needs를 충족시키기 위해 최고 수준의 서비스를 제공할 수 있도록 노력할 것입니다.

※ 연결대상 주요종속회사 (정보통신사업부)

회사명

지분율

소재국

사업 내용

SK네트웍스서비스(주)

86.5%

대한민국

유·무선 통신선로 유지 보수 外

□ SK네트웍스서비스(주) (SKNS)2007년 SK그룹의 정보통신기술 사업에 대한 고객관리 및 서비스 품질 강화를 위해 설립되었습니다. 주요 사업으로는 SK텔레콤, SK브로드밴드 및 공공/B2B 고객들을 대상으로 통신 네트워크 장비 구축ㆍ운용ㆍ유지업무를 수행하는 Infra사업과 네트워크/서버/스토리지 등의 IT 장비 및 S/W 유통을 하는 IT Solution 사업이 있으며, 최근에는 5G 특화망 (이음) 기간통신사업자 지위를 확보하였고, EV 충전 인프라 구축/유지보수 및 태양광 발전사업 등 ESG 분야 사업영역을 넓혀나가고 있습니다.

일 자

내 용

2007. 07

SK네트웍스서비스 출범

2008. 04

SK네트웍스 Network 사업부이관(SK텔레콤망운용·유지보수사업)

2009. 08

ISO9001 인증서 획득

2010. 07

SK브로드밴드 망 운용·유지보수 사업 이관

2010. 10

2010 한국재무경영대상 소기업 부문 최우수상 수상

2010. 11

국방망 유지보수사업 Launching

2011. 01

ICT장비유통사업 Launching

2012. 01

고용창출 100대 우수기업 선정

2012. 04

정보통신 시공능력평가 27위

2012. 11

SK네트웍스인터넷 흡수합병

2013. 03

모범 납세자상 수상(중부지방 국세청)

2014. 08

ICT 보안 솔루션(이노뎁, 와치가드) 총판권 획득

2015. 09

서비스 통합 브랜드 Service N 런칭

2015. 10

ICT 보안 솔루션(블루코트) 총판권 획득

2016. 01

IT Solution '엔지니어그룹' 신설

2017. 01

대표 이형채 취임

2017. 12

한국서비스품질우수기업 인증서(SQ) 획득

2019. 01

ITAD (IT Asset Disposition) 사업런칭

2020. 01

대표 김윤의 취임

2020. 07
자원순환센터 설립

2022. 05

5G특화망 (이음) 기간통신사업자 지위 확보

2022. 08

태양광 발전사업 허가증 획득

2022. 10

ISO 45001 (안전보건경영시스템) 인증 취득

◎ 민팃사업부

(1) 산업의 특성 및 성장성

국내 중고폰 시장규모는 2016년부터 급격히 커지는 양상을 보이고 있습니다. 주요 이유로는 ①단말기 유통구조개선법(단통법), 선택약정요금할인 확대적용 등 정부의 제도적인 변화가 있고 ②중고폰 제품 자체가 품질 적인 면에서 소비자들에게 선택 받을 만큼 충분히 가성비가 높아졌기 때문입니다. 최근 MZ세대를 중심으로 '알뜰하고 합리적인 소비'와 '환경보호에 기여할 수 있는 방법'인 중고 거래에 대한 긍정적인 인식이 확산되고 있습니다. 특히 두번째 소비자라는 뜻을 가진 '세컨슈머'라는 신조어가 만들어지는 등 당장의 편리함보다는 지속 가능한 삶을 위한 소비트렌드가 떠오르고 있습니다. 이러한 트렌드 속에 ICT Device의 중고 거래는 더욱 활성화 될 것으로 보여 집니다

(2) 국내시장 여건 ICT Device의 중고 거래에 대한 인식개선으로 이를 전문적으로 취급하는 유통업체들이 생겨났지만 복잡한 거래 단계와 정보 불균형으로 고객들에게 신뢰성 있는 정보 제공이 어려운 상황이며, 개인정보 유출에 대한 우려 또한 상존하고 있습니다.

(3) 관련법령 또는 정부의 규제 '14년 10월 시행된 단말기유통구조개선법 등 신규폰에 대한 지원금 감소, 가계통신비 절감을 위한 정부의 다각적인 관심과 노력(중고폰 유통활성화를 위한 정책해우소 개최, 중고폰 관련 정책 수립 시 관련업체 참여 유도 등)으로 중고폰에 대한 일반 소비자들의 인식이 개선되고 있습니다.

(4) 영업개황 및 경쟁력

중고 ICT Device 시장은 지속적인 성장이 예상되나, 아직 고객들은 중고 거래에 불편함을 많이 느끼고 있습니다. 민팃은 중고폰 판매 과정의 Pain Point를 개선하고자 AI 딥러닝 기반의 핸드폰 외관 평가 기술을 적용, 신뢰할 수 있는 진단 및 가격을 제안하고 있습니다. 그리고, 독일 TUV SUD 본사로부터 개인정보 및 데이터 삭제 기능을 수행하는 삭제 프로그램(앱)에 대한 국제 표준 소프트웨어 품질인증을 획득, 국제 표준 정보보호 인증인 ISO27001 획득을 통해 개인정보 유출을 방지하고 안전한 거래 환경을 조성하고 있습니다.

또한, 검수/분류/포장 등 센터 공정의 자동화를 통해 매입부터 판매까지 사람 개입이 없는 프로세스를 구축해 가고 있습니다.

◎ 스피드메이트사업부

(1) 산업의 특성

국내 Car Maker 시장은 소수 Domestic Player 중심의 독과점 형태로 오랜 기간 지속되어 오고 있으나, 고객 니즈의 다양화 및 수입차 업체의 공격적 영업, Entry급 차종 확대 등으로 수입차 부품 유통 및 정비 영역 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

(2) 산업의 성장성

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 연간 등록대수가 19년 245천대, 20년 275천대, 21년 276천대로 지속적인 증가 추세를 보이고 있어 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다.

(4) 시장전망 및 회사의 경쟁우위 요소

수입차 급성장으로 자동차 등록대수는 증가 추세를 유지하고 있으며 경정비 시장 또한 증가하고 있습니다. 향후 다양한 경쟁자 진입으로 Off-line 시장과 더불어 On-line 시장 또한 성장할 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 경정비 NW 및 대표 상품인 타이어, 배터리, 윤활유의 상품 경쟁력을 보유하고 있으며, 멤버십, 제휴, 다양한 온/오프라인 마케팅 경험을 바탕으로 시장을 선도해나갈 예정입니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

스피드메이트의 자동차 전문 정비업은 2013년 6월 중소기업 적합업종으로 지정되어 대기업 공공시장 입찰 참여 금지, 가맹점 수 동결, 대기업 신규 진입 자제 등 정부 정책에 영향을 받아 왔으나, 2016년 6월 한 차례 연장 후, 2019년 5월 31일에 지정 만료되었습니다. 최근 생계형 적합업종 지정 관련하여 중소벤처기업부에서 심사가 진행되었으며, 중소벤처기업부의 심사 결과 2023년 2월9일부로 자동차전문수리업은 생계형 적합업종으로 지정하지 않는 것으로 의결하였습니다. 이로써 가맹점 수 동결 제한이 풀리게 되었습니다.

◎ 워커힐

(1) 산업의 특성

국제화 시대의 도래로 인한 국제적 교류 확대와 경제성장으로 인한 소득의 증가로 인해 성장하고 있는 산업이며 부가가치가 높은 산업으로 고도의 서비스 능력을 필요로 하며 고용효과 또한 높은 산업입니다. 관광호텔업은 사업특성상 운전자금 부담은 미미하나, 설립시 대규모 선투자가 필요한 일반적인 특성 이외에도 설비 진부화 방지 및 성숙기 시장에서의 경쟁력 강화를 위한 설비의 고급화/대규모화 추세 등에 따라 지속적인 투자지출 부담이 내재되어 있습니다. 이에 따라 투자와 투하자본 회수간의 적절한 대응을 가능케 하는 자본조달구조가 원활한 자금 수급과 수익성 개선이 주요 관건으로 작용합니다. 한편 관광호텔업의 경쟁지위는 입지, 서비스의 질 및 브랜드 인지도 등에 의해 좌우되며 특히, 객실부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다. 외부사업은 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔, 외식업 등 호텔 외부에 위치하여 호텔의 이미지를 기반으로 숙박 및 식음료를 판매하는 사업입니다. 체감 경기 및 경제 분위기에 영향을 받으며 골프장 클럽하우스의 경우 계절적(여름, 겨울) 요인에도 영향을 받습니다.

(2) 산업의 성장성

국민들의 삶의 질 향상, 여가 선용, 레저 활동에 대한 관심 및 활용도 증가와 더불어 외국인 입국자수의 증가 등에 따라 높은 성장세를 보였으나, 최근 코로나19의 확산으로 인해 방한 외국인 감소, 내국인 이용객 감소 추세가 이어졌습니다. 그러나 2022년 점차 코로나 상황이 회복세에 접어들면서, 특히 내국인 이용객수가 점진적으로 증가하고 있는 추세입니다.

(3) 경기변동의 특성

일반적으로 호텔산업의 경기는 국내 관광산업의 동향, 전염병, 자연재해등의 환경변화와 밀접한 관련성이 있으며, 특급호텔의 경우는 객실수입과 부대시설 수입의 수요기반이 차별적입니다. 객실수입은 주로 외국인에 의하여 이루어지므로 환율변동이나 세계적인 경기 변동에 영향을 받으며, 부대시설수입은 주로 내국인에 의하여 이루어지므로 국내 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 회사의 경쟁우위요소

舊 쉐라톤 호텔은 Grand Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 1/1附)이라는 새로운 이름으로, 舊 w 호텔은 Vista Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 4/1 附)이라는 이름으로 새롭게 New-branding 되었습니다.

2004년 개관한 Vista Walkerhill Seoul(이하 Vista 호텔)호텔의 객실판매율 및 운영 효율성을 나타내는 RevPar(판매가능객실당 객실수입) 지표가 업계 상위권 수준을 보이고 있습니다. Grand Walkerhill Seoul (이하 Grand호텔)의 경우 카지노와 연계된 객실 및 식음료 매출에 강점을 보이고 있습니다. 또한 양 호텔 모두 Renovation이 완료가 되어 다양한 고객의 Needs를 충족할 수 있을 것으로 보여지며, 가격 차별화 등 두 호텔의 차별적 운영을 바탕으로 한 매출 기반 확대가 예상되어 객실 매출은 중장기적으로 성장할 것으로 판단됩니다. 호텔 식음료 부문의 차별화된 서비스와 맛을 바탕으로 호텔 외부의 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔 및 레스토랑을 운영, 수익성을 증대시키고 안정적 성장을 추구하고 있습니다.

◎ Trading 사업부

(1) 산업의 특성

종합상사로 출발하여 성장기를 거치면서 지속되었던 매출액 위주의 외형 성장 및 수출 대행 중심의 단조로운 사업구조에서 탈피하여, 안정적 수익구조 확보가 가능한 자생적 사업기반 위에 사업을 영위하고 있습니다.

조직화(Organizing), 자금조달(Financing), 정보처리(Information Processing) 등의 핵심 역량을 활용, 기능의 고도화/복합화 및 사업 포트폴리오 조정을 꾸준히 시도하여 현재의 경쟁력을 확보할 수 있었습니다. 화학·소재 분야 산업은 환율, 금리, 유가 및 제품의 가격변동, up/downstream간의 수급 변화, 신증설, 재고 추이, 물류 등이 핵심 변수입니다.

(2) 산업의 성장성 Global Trading은 Major 간의 직거래 및 현지화, 무역장벽 등으로 정체 상태를 유지하고 있습니다. 하지만 2019년부터 지속되고 있는 Covid-19의 영향은 언택트 시대를 심화시켰고, 물류영향은 무역거래의 어려움을 가중시키고 있습니다. 2022년의 연중 화두는 러시아 우크라이나 전쟁발발로 인한 국제 정세의 불안정성 심화, 미국 FOMC의 자이언트 스텝 결정으로 인한 각국 금리인상 영향, 미/중간 무역전쟁의 변화, 중국의 Covid-19 대응방식의 급격한 변화와 제20차 공산당 전국대표대회 선출된 국가지도자의 국가정책 방향, 글로벌 경기부양 여부가 복합적으로 발현되는 글로벌 경제 성장 둔화의 장기화입니다. 특히 최근 러시아의 우크라이나 전쟁은 그간 부담이 되었던 원유수급이슈가 현실화되어 가격의 급등락의 혼란을 야기하고 있고, 미국의 양적완화 부담에 대한 테이퍼링 개시, 급격한 금리인상은 개발도상국 경제에 많은 부담을 가할 것으로 예상하고 있으며, 중국의 대미 정책 강경유지는 향후 보호주의 무역으로 거센 저항을 받을 것으로 예상되며, 환율의 급격한 상승후 급락은 원자재 수급에 불안감을 가중시키고 있습니다.

<2022년 1~12월 수출입 실적(통관기준 잠정치)>
(단위: 백만 달러, %)

구분

2021년

2022년

12월

1~12월

11월

12월

1~12월

수출

(전년동기대비)

60,734

(18.3)

644,400

(25.7)

51,807

(△14.1)

54,932

(△9.6)

683,750

(6.1)

수입

(전년동기대비)

61,160

(37.0)

615,093

(31.5)

58,847

(2.6)

59,623

(△2.5)

731,217

(18.9)

무역수지

-426

29,307

-7,040

-4,692

-47,467

※ 출처: 관세청, 수출입 현황

(3) 경기 변동의 특성

Trading사업의 특성상 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 Global경기 변동, 달러 환율 추이, 미국 금리인상, 기술보호를 둘러싼 미중갈등, 중국의 수급변화, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을 수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필요합니다. 특히 고공행진중이던 유가의 변동성이 커지면서 화학산업 전반에 미칠 위험에 유의해야 할 것입니다.

(4) 시장의 여건

러시아-우크라이나 전쟁 지속, 미-중간 무역 갈등을 비롯한 보호무역주의, 중국 금융 Risk 부각 및 Covid-19 이슈로 인한 Global 경기 회복 속도의 차이는 수출 시장의 불확실성을 가속화 시킬 것으로 예상하지만 다른 한편 지역별 수급 불균형에 따른 기회요인이 될 수도 있습니다.

◎ 렌터카

당사는 2019년 01월 02일부로 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 인수하여 동사의 최대주주가 되었으며, 2019년 12월 31일 당사가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 SK렌터카(舊AJ렌터카)에 양도하였으며, 종속회사인 동사와 연계하여 현재의 렌터카 사업 및 미래 모빌리티 산업 분야에 적극 대응하여 수익성 개선을 동반한 외형성장을 이루고자 합니다.

※ 연결대상 종속회사 (렌터카)

회사명

지분율

소재국

사업 내용

SK렌터카㈜(舊AJ렌터카㈜)

72.95%

대한민국

자동차 대여 사업

□ SK렌터카(舊 AJ렌터카)

가. 산업의 특성

자동차 대여사업(렌터카)은 타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 교통편리제공을 위해 1969년 "여객자동차운수 사업법"에서 처음 제도화되었습니다.본 사업은 택시 및 버스 등과 같이 사업용 자동차를 운행하여 이익을 추구하는 사업이며, 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검 등 공적 규제를 받음과 동시에 이에 따른 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다. 렌터카는 대여기간에 따라 아래와 같이 장기렌터카와 단기렌터카 두가지 유형으로 구분할 수 있습니다.

서비스 형태
특 징

장기렌터카
1년 이상 차량 대여의 수요가 있는 법인, 기관 및 개인에게 차량 이용 목적 등을 고려하여 대여사업자가 신차로 구매 또는 리스를 활용하여 대여하는 형태

단기렌터카
일시적인 차량수요(여행, 출장 등)에 대응하여 대여사업자가 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태

나. 산업의 성장성렌터카 산업은 국내 자동차 등록대수 증가 및 관련산업 확대, 국민 소득수준 향상 등을 계기로 꾸준히 성장하여왔습니다. 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 본격적으로 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 법인의 합리적인 업무용 차량 운용에 필요성으로 수요가 증가되어왔습니다. 최근에는 개인의 렌터카 편의성, 다양성 등에 대한 인식 변화로 장기렌터카 시장 수요가 확대됨에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.

최근 5년간 렌터카 등록대수 변동추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 대)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

렌터카 등록대수(증가율)
1,212,902(7.7%)
1,126,191(7.1%)
1,051,280(9.6%)
959,057(12.4%)
853,000(16.6%)

승용차+승합차 등록대수(증가율)
21,676,720(2.4%)
21,160,616(2.5%)
20,644,797(3.3%)
19,989,316(2.4%)
19,520,718(3.3%)

렌터카/(승용차+승합차)비율
5.6%
5.3%
5.1%
4.8%
4.4%

※ 출처: 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회

(1) 장기렌터카차량 관리에 대한 편의성, 법인세 등 비용절감 효과로 정부, 관공서, 일반기업 및 개인이용자까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 특히, 차량의 취득, 정비, 보험, 사고처리, 처분 및 매각 등 차량 운용 전 과정에 있어 업체의 서비스 수준 향상 및 편의성 제공 확대로 인해 개인 장기렌터카 부문의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다.(2) 단기렌터카여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대 등으로 인해 단기렌터카 시장은 계속 성장을 거듭해 오고 있습니다. 특히, 합리적 소비문화 확대에 따라 20~30대 젊은 층의 렌터카 소비가 지속적으로 늘어날 것으로 전망됩니다. 다만, 코로나19로 인하여 성장율은 일부 지역별로 영향을 받고 있습니다.

다. 경기변동의 특성장기렌터카 시장은 계절적인 영향은 크지 않으나, 고객 법인 내의 임원인사, 조직변경 등으로 겨울 기간 동안 일시적인 수요변화가 발생할 수 있습니다. 경기불황시에는 법인의 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과 등의 장점으로 인해 렌터카 수요가 늘어나는 성향을 나타냅니다.단기렌터카 시장은 경기가 호황일 때 여행, 레저활동 및 국내 및 해외 기업의 국내 출장 등이 증가하게 되며, 그에 따른 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 여가 관련 소비가 위축되는 경향이 나타납니다. 계절적으로는 여름방학 및 휴가 기간이 집중되는 3분기에 수요가 크게 늘어나는 특성이 있습니다.
라. 국내외 시장 여건 및 경쟁현황

렌터카에 대한 시장 수요가 지속적으로 늘어나는 반면 시장 진입 장벽은 상대적으로 낮아 렌터카 업체는 증가하는 추이를 보여 왔습니다. 그럼에도 불구하고 대기업의 자본력을 기반으로 한 점유율 확대 및 금융권의 오토리스 상품 등장으로 인해 상위업체와 소규모 영세 업체와의 양극화가 가속화되고 있습니다. 특히 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략과 더불어 온라인 마케팅 활동이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도 둔화되고 있습니다. 따라서, 국내 렌터카 시장은 렌탈차량의 가격 경쟁력 및 브랜드 인지도와 더불어 고객에게 차별화된 서비스 등을 제공할 수 있는 대형업체 중심의 시장이 지속될 것으로 전망됩니다. 또한, 전세계적인 환경 트렌드에 따라 향후 국내 자동자 시장 및 렌터카 산업 역시 내연기관에서 친환경차(전기, 수소 등) 위주로 재편될 것으로 판단하고 있습니다.지난 3개년도의 시장점유율 추이는 아래와 같습니다.

구분

2022년
2021년
2020년

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

SK렌터카
166,334
13.7%
148,828
13.2%
129,089
12.3%

SK네트웍스
43,336
3.6%
59,983
5.3%
78,742
7.5%

롯데렌탈
259,456
21.4%
243,010
21.6%
233,870
22.2%

현대캐피탈
156,421
12.9%
143,434
12.7%
124,870
11.9%

KB캐피탈
46,132
3.8%
48,678
4.3%
45,598
4.3%

기타업체
541,223
44.6%
482,258
42.8%
439,111
41.8%

합 계
1,212,902
100.0%
1,126,191
100.0%
1,051,280
100.0%

※ 출처 : 한국렌터카사업조합연합회※ 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 차이가 있을 수 있음

마. 사업의 개황2019년 01월 SK네트웍스(주)로 최대주주가 변경된 이후, 2019년 12월 SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 양수함에 따라, 현재의 렌터카 사업 및 미래 모빌리티 산업 분야에 적극 대응하여 수익성 개선을 동반한 외형성장을 이루기 위한 기반을 마련하였습니다.2020년 이후 코로나19의 지속적인 확산에도 불구하고 당사의 사업구조상 단기렌탈은 매출에서 차지하는 비중이 작으며 대부분이 장기렌탈 위주로 편성되어 운용되고 있는 바 그 영향력은 크지 않았으며, 장기렌탈의 경우 과거 법인 위주의 영업에서 시장의 트렌드에 발맞추어 고객 대상을 개인까지 적극 확대해 나가면서 시장의 성장세와 더불어 신규고객을 계속적으로 창출해나가고 있습니다.환경을 중시하는 전 세계적인 추세에 따라 각국은 전기차 등 친환경 차량 위주의 다양한 정책을 펼쳐나가고 있으며, 우리나라도 이에 따른 많은 제도 등의 변화가 진행되고 있습니다. 이러한 자동차 산업의 변화는 당사의 사업에도 많은 영향을 미칠 것으로 판단하고 있으며, 그 변화 방향성에 대해 적극적으로 대응하여 미래 모빌리티 산업 분야를 선도하는 회사로 지속적 발전을 모색하고 있습니다. K-EV100(한국형 무공해차 전환 100) 가입, EV(전기차)전용 차량관리솔루션(스마트링크)의 개발 및 EV전용 단지인 '제주EV Park' 조성 진행 등 내연기관차량에서 전기차로의 변화에 대한 선제적 대응을 위해 집중하고 있습니다.2020년 중 한국전력공사 및 소프트베리와의 협력을 통하여 전기충전 서비스와 결합한 새로운 유형의 전기차 관련 렌탈 상품을 선보인 바 있으며, 2021년 하반기 차량 렌탈료가 주행거리에 따라 연동하는 '타고페이'를 출시하는 등 다양한 상품을 통하여 고객만족도를 제고하고 있습니다. 투자를 통하여 팀오투, 에바 등 다양한 타 회사와의 사업적 협력관계를 구축해나가고 있으며, 2021년 하반기부터는 On-line 플랫폼인 'SK렌터카 다이렉트'를 Open하여 Off-Line과 더불어 On-line 영업을 통하여 고객의 범위를 확장해나가고 있습니다.2022년 공공조달시장 본격 진출 목적으로 공공기관용 차량관리통합솔루션인 G_스마트링크를 나라장터에 등재하였으며, 온라인 중고차 장기렌터카 상품을 출시하여 신규 고객층의 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 2022년 09월 충전, 주차, 세차, 정비 등 전기차 서비스 이용 Package 상품인 'EV링크' 를 출시하는 등 단순 차량렌탈 사업을 넘어서는 비즈니스 모델의 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다.

◎ SK매직

(1) 산업의 특성 및 성장성 (가) 렌탈사업

렌탈산업은 기존 소유의 개념에서 벗어난 구독과 관리 중심의 산업 형태군으로 경제가 성장하고 편리성과 위생성이 부각되면서 활성화된 산업입니다. 렌탈산업은 대표 제품인 정수기로 인해 파생된 산업형태로, 수질에 대한 불신과 상하수도의 확산이 저조한 지역에서 정수기를 사용함으로써 사후관리(필터교체) 고객 니즈가 발생되어 형성된 산업 형태입니다. 과거 1990년대 초 일부 고소득 소수층에서만 이용하는 국한된 서비스 산업으로 시작하여 현재는 다양한 제품과 가격구조, 고객 니즈 확대에 따라 공기청정기, 비데, 안마의자 뿐만 아니라 전기레인지, 매트리스, 차량 타이어 등 다양한 제품으로 렌탈산업이 확대 성장하고 있습니다. 렌탈산업의 대표 품목인 정수기는 물에 대한 인식이 변화함에 따라 생활 필수품으로 인식되고 있으며 일반 가정집 뿐만 아니라 식당, 사무실, 학교, 공공기관까지 사용이 확대되고 있습니다. 산업초기 코웨이의 저수조 타입의 탱크형 정수기가 보편적이었으나, 당사는 획기적으로 제품의 사이즈를 줄이고 저수조를 채용하지 않은 직수방식의 정수기를 개발ㆍ출시하면서 제품의 슬림화와 더불어 위생성을 한층 강화하였고, 다양한 렌탈계약 상품을 출시함으로써 시장을 새롭게 형성 및 선도하고 있습니다. 또한, 산업화 및 교통시설의 확산, 중국발 황사 먼지 등으로 대기오염이 심각해 짐에 따라 공기청정기의 수요가 매년 급증하고 있어, 공기청정기는 정수기에 이어 환경가전 주요 렌탈 품목으로 빠르게 성장하고 있습니다.

(나) 가전사업

가스기기는 1980년대 초 정부의 가스 보급확대 정책에 따라 시장규모가 빠른 속도로 확대 및 성장하였습니다. 초기 가스레인지에서 시작된 가스기기 산업은 1985년 SK매직(당시는 동양시멘트 기계사업부)의 가스오븐레인지 생산 및 난방기구로 자리잡은 가스보일러, 가스난로, 가스온수기 등 많은 제품으로 확대되어 왔으며, 1990년대 이후 가스레인지의 보급율이 100%에 이를 정도로 급속하게 성장하여 왔습니다. 국내 가정의 생활문화가 과거 안방에서 거실로 거실에서 주방으로 이동되어 일반가정생활에서 많은 시간이 주방에서 이루어지고 있으며, 이러한 주방문화로의 이전에 따라 주방가전 시장이 꾸준히 성장하고 있는 상황입니다.

당사의 전기기기는 전기오븐(복합오븐), 식기세척기, 전기레인지, 비데 등이 주력제품이며, 당사가 직접 생산, 판매, 설치 및 A/S를 하고 있는 품목입니다. 가스오븐레인지의 사용 어려움 및 공간적 비효율을 대체하는 전기오븐은 꾸준히 성장하고 있으며, 당사는 스팀오븐이라는 신개념 오븐을 출시하여 경쟁사와의 차별화 전략을 통해 오븐 시장을 꾸준히 성장시켜 왔습니다. 최근에는 프라이 기능과 다양한 복합기능을 탑재한 신모델을 출시하면서 시장 점유율을 확대해 가고 있습니다. 전기레인지는 과열방지센서 도입으로 가격이 상승한 가스레인지의 대체 상품으로 최근 성장세가 증가하고 있으며, 과거 해외 브랜드 위주에서 가성비가 좋은 국내 브랜드로 소비자의 수요가 변화함에 따라 꾸준히 시장이 확대되고 있습니다. 당사는 하이라이트 방식과 인덕션 방식을 동시에 운영하고, 시판 상품과 렌탈 상품으로 이원화 운영 중입니다. 빌트인 가전산업에서 당사는 시장 브랜드 파워를 바탕으로 주방 빌트인 적용품목인 쿡탑과 오븐의 확고한 인지도를 구축하였고, 이에 따른 수주확대를 지속해 나가고 있습니다. 또한 제품 차별화를 위한 쿡탑과 오븐의 일체형 제품을 출시하여 빌트인 시장을 주도해 나가고 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 영향으로 인해 가정 내에서의 생활 환경이 증가함에 따라 전기레인지, 식기세척기 등 주방 가전의 시장 성장세가 증가하고 있는 추세입니다.

(2) 경기변동의 특성 및 계절성

(가) 렌탈사업

소비자의 라이프 스타일 및 니즈가 다양화 됨에 따라 필요로 하는 제품들 또한 다양해지고 있습니다. 제품의 수명주기가 짧아지고 소비자의 기호 변화가 빨라지면서 과거 소유 개념에서 사용의 개념으로 가치기준이 변화하게 되었으며, 이에 따라 렌탈 중심의 소비 경향은 기존에 비해 더욱 커질 것으로 보입니다. 더욱이 정수기나 청정기, 비데 등 주기적인 사후관리가 필요한 제품은 렌탈산업의 확대를 주도해나갈 것으로 예상됩니다. 향후 렌탈산업은 구독 경제 패러다임과 4차 산업혁명 및 IoT 기술 확산으로 더욱 확대될 것이며, 지속적인 성장세가 유지 될 것으로 보입니다.

정수기는 우리 생활 전반에 사용이 일반화되면서 생활 필수재로 인식되어, 계절성이 크지 않은 것으로 판단됩니다. 공기청정기의 경우 미세먼지 등의 대기질에 따른 계절 지수에 영향을 받아 과거에는 황사가 심한 봄철에 판매량이 집중되었으나, 최근에는 계절에 상관없이 미세먼지가 심각하여 계절성이 점차 약해지고 있습니다.

(나) 가전사업

가전산업은 산업 특성상 경기변동에 다소 탄력적인 양상을 보이며 계절성을 띠고 있습니다. 비교적 고가 제품으로 인식되는 전기오븐과 식기세척기, 전기레인지 등은 경기 변동에 민감한 반응을 보이는 편이지만, 필수품에 해당하는 가스레인지는 상대적으로 경기 변동에 비탄력적인 양상을 보입니다. 계절적으로는 결혼과 이사철인 봄, 가을이 성수기에 해당되며, 반면 겨울과 여름철은 비수기에 속합니다.

(3) 국내외 시장여건

(가) 렌탈사업

국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 후발업체인 SK매직과 쿠쿠홈시스, LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 최근 구독 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있어 시장 전망은 밝다고 할 수 있습니다. 렌탈 시장은 국내 뿐만 아니라 말레이시아 등 동남아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하고 있습니다. 특히 말레이시아 시장에서는 당사와 코웨이, 쿠쿠홈시스가 진출하여 활발히 사업을 성장시키고 있습니다.

(나) 가전사업

국내 가전시장은 꾸준히 성장해오던 오프라인 채널이 정체 및 축소되는 추세를 보이고 있는 반면, 온라인 채널의 성장이 가속화 되고 있습니다. 이에 오프라인 중심의 유통업체들도 온라인에 높은 성장 목표를 설정하고, 내부 조직을 확대하는 등 온라인 시장에 적극 투자하고 있습니다. 이러한 유통 변화에 발맞추어 당사도 기존 오프라인 채널은 유지하되, 온라인 채널에서 과감한 성장 목표를 설정하여 영업활동을 진행하고 있습니다.

빌트인 가전시장은 저성장, 주택공급 과잉 우려 속에서도 부동산 건설시장의 분양물량 증가와 재개발, 재건축시장이 활기를 띠면서 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 당사는 최저가 업체 선정의 경쟁 과열 속에서도 프리미엄급 빌트인 제품인 가스하이브리드와 스팀오븐, 전기레인지, 식기세척기 등을 전략적으로 런칭하여 분양 옵션시장에서 고부가가치를 창출하였습니다. 또한 재건축조합을 대상으로 한 영업력을 강화하고, 프리미엄 냉장고 등 제품군을 패키지로 공급하는 확대 판매 전략을 통해 빌트인 시장에서 추가 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다.

(4) 회사의 경쟁우위 요소

1985년 6월 동양시멘트㈜의 기계사업부로 출발한 SK매직은 1986년 국내 최초로 순수 기술력을 바탕으로 가스오븐레인지를 자체 생산하였으며, 이후 현재의 복합오븐레인지에 이르기까지 오븐레인지 제품군內 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그 외 식기세척기, 정수기 등의 품목으로 확장해 나가면서 각각의 시장에서 선두주자로 확고한 위치를 확보하고 있습니다. 오븐레인지, 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전분야에서 정수기, 비데 등 생활가전분야까지 사업분야를 넓히는 한편, 특화된 생활가전분야에서 지속적인 노력을 기울인 결과 세계4대 DESIGN AWARD석권은 물론, 한국 산업의 브랜드파워 식기세척기 20년 연속 1위, 전기오븐 15년 연속 1위, 전기레인지 5년 연속 1위 수상의 영예를 얻었습니다. 뿐만 아니라 당사는 창의적이고 선진적인 브랜드 경영을 인정받아 '2020년 대한민국 브랜드 대상' 대통령상을 수상하였으며, 창의적인 디자인과 실용성을 바탕으로 2020년에 이어 2021년에도 2년 연속 CES 혁신상에 3개 제품이 수상하는 영예를 얻었습니다.

(가) 렌탈사업

당사의 렌탈사업은 2022년말 기준 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 241만 계정을 달성하였습니다. 정수기의 경우 2015년 직수 정수기를 최초로 출시하여 시장의 호평을 받은 뒤, 2016년부터 직수 정수기 카테고리에서 꾸준히 높은 점유율 유지하고 있습니다. SK매직은 슈퍼정수기라는 직수형 정수기를 통해 기존 저수조 타입 정수기의 패러다임을 변화시켰으며, 2017년 상반기에는 직수형 얼음정수기를 출시하여 렌탈시장에서 새로운 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 냉수ㆍ정수ㆍ온수ㆍ조리수까지 직수로 추출하는 국내 유일의 All 직수 시스템의 All In One 직수정수기와 얼음까지 직수로 추출하는 일체형 All In One 직수 얼음정수기를 출시하였습니다. 2020년 COVID-19로 인해 비대면 사후 관리 서비스를 원하는 고객들의 Needs를 충족시키기 위하여 (필터)자가교체형 정수기를 출시하여 시장의 뜨거운 반응을 얻었습니다.

당사의 렌탈사업은 정기적인 제품의 관리 및 서비스가 필요한 사업으로 당사는 렌탈사업 확대를 위해 고객관리 전문인력인 MC(Magic Care) 조직 확대 및 혁신적인 제품 개발에 집중 투자하고 있습니다.

제품측면에서 정수기는 저수조를 탈피하여 직수형으로 전환한 슈퍼정수기에 이어 2016년에는 취수꼭지 살균기능을 추가하여 위생 기능을 한층 강화하고, SKT SMART HOME 등 최신 IoT 기술 적용 및 유아수 등 고객 측면의 가치를 높인 슈퍼S 정수기를 출시하여 커져가는 직수 정수기 시장에서 점유율을 더욱 확대해 가고 있습니다. 뿐만 아니라 2017년 4월 직수형 얼음정수기 '슈퍼 아이스'를 출시해 시장에서 뜨거운 호응을 얻었으며, 2018년 3월 직수형 정수기와 얼음정수기가 통합된 All In One 직수 얼음정수기를 출시하여 시장 지배력을 더욱 확고히 해 나가고 있습니다. 또한 SK그룹 편입 이후 주요 관계사와의 협업을 통해 고객들에게 더 나은 렌탈 상품을 제공하고자 지속 노력하고 있습니다. 2017년 하반기부터 SK브로드밴드와의 결합상품을 출시하여 가격 경쟁력을 확보하였고, SK텔레콤의 T멤버십 제휴를 통해 렌탈 가격 할인 등의 혜택을 제공하는 등 그룹 내 다양한 관계사와의 협업으로 고객시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 환경부 한강유역환경청에서 지정하는 '먹는물 수질검사 공인기관' 자격을 취득하여, 먹는물, 먹는샘물, 먹는물 공동시설, 지하수, 상수원수를 대상으로 먹는물(먹는샘물) 수질기준 전 항목 및 상수원수 관리규칙에 따른 원수의 수질검사에 대한 공인기관으로서의 역할을 수행할 수 있게 되었습니다. 이를 통해 앞으로도 당사 제품에 대한 안정성과 지속적인 신뢰를 제공하고자 노력할 예정입니다.

대기질 이슈로 인해 급격한 시장 확대가 예상되는 공기청정기는 2015년 IoT 기능이 적용된 가시 청정기인 슈퍼청정기를 출시하였고, 이후 지속적으로 다양한 평형대 제품 출시를 통해 라인업을 강화하고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 스마트 모션 감지 기능이 탑재된 신제품이 출시 되어 뜨거운 반응을 얻었습니다. 특히, 2017년 10월 '슈퍼I청정기'는 영국 카본트러스트사로부터 세계 최초로 공기청정기 부문 '탄소발자국' 인증을 취득하였습니다. 이는 제품의 생산, 유통, 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 이산화탄소 발생량을 최소화하는 친환경 기업임을 국제적으로 인정받았다고 할 수 있습니다. 당사는 이를 발판으로 향후 주력제품에도 '탄소 발자국' 인증을 확대해 나가 국내 No.1 친환경기업으로 거듭날 계획입니다. 2020년에는 올클린 공기청정기를 개발하여, 흡수부와 토출부 모두 분리 물 세척이 가능토록하여 위생성을 한층 더 강화하였습니다.

비데는 살균, 위생 컨셉의 경쟁 속에서, 고객의 살균 관련 인식을 제고하고자 가시 살균비데를 출시하여 고급화 컨셉을 이루었습니다. 2018년 3월 버블세정과 전해수 살균으로 도기의 위생성을 강화하고, 본체 IPX6 방수등급 및 리모컨 IPX7 방수등급으로 완벽한 물청소가 가능한 도기 버블 비데를 출시하였습니다. 이 밖에도 당사는 전기레인지, 안마의자, 의류건조기, 식기세척기, 식물재배기 등 렌탈제품의 카테고리 확장 및 Line-up 강화를 통해 지속적으로 사업확대를 모색하고 있습니다.

조직 운영 측면으로는 렌탈 비즈니스의 핵심채널인 직영 조직(관리방판, 영업방판)의 시장 경쟁력 확보에 주력하였습니다. 당사 렌탈사업의 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1600여명에서, 2022년말 3,700여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 제공 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하였습니다. 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화 해나갈 계획입니다. 또한 2015년 하반기에 구성한 영업방판 조직은 지속적인 조직 확대 및 판매 인력 증대를 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있고, 2016년 법인전담 조직을 신설하여, 조달 및 공공ㆍ법인시장의 선제적, 전략적 대응을 위한 내부 기반을 마련하여 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다.

(나) 가전사업

당사 가스레인지는 시장정체 속에서도 국내 최초 IoT 기능을 탑재한 슈퍼쿡 레인지와 빌트인 수요의 증가에 대응하여 원가혁신과 상품성을 강화한 슈퍼레인지를 출시하는 등 고객 니즈를 파악한 차별화된 제품으로 시장을 선도하고 지배력을 강화해 가고 있습니다. 전기레인지는 국내 주요의 가전 경쟁사의 시장참여로 인해 치열해진 경쟁 속에서 판매 경쟁력을 확보하고, 다양한 고객의 니즈를 충족시키기 위해 획기적인 기술의 신제품으로 프리미엄 시장을 선도하고 있습니다. 특히 화구의 개념을 뛰어넘는 플렉스존 개발을 통해 기존 전기레인지의 한계를 극복하여 시장의 호평을 받고 있습니다. 전기오븐은 스팀오븐이라는 차별화 방식을 도입하고, 소비자의 편리한 사용을 도모하고자 전자레인지 기능을 접목시켜 '복합오븐' 카테고리를 창출하였습니다. 이를 바탕으로 15년 연속 한국 산업의 브랜드파워 복합오븐 부문 1위를 수상함으로써 브랜드 입지를 확고히 하고 있습니다. 식기세척기는 국내 최초 시장 진출 및 20년 연속 브랜드파워 1위의 영예를 수상하고 있습니다. 2020년 출시한 트리플케어 식기세척기는 식기 세척을 넘어 식기 관리까지 가능하도록 획기적인 기술이 접목 되었으며, 이러한 기술력과 디자인을 바탕으로 CES 혁신상을 수상을 하기도 하였습니다.

이 외에도 고객 니즈를 끊임없이 연구하여 전자레인지, 의류건조기, 믹서기, 그릴팬, 레트로 냉장고, 청소기 등 신제품 출시로 주방가전 및 생활가전에 탁월한 고객 가치를 제공하고자 노력하고 있습니다.

※ 연결대상 종속회사

회사명

지분율

소재국

사업 내용

SK매직서비스㈜

100%

대한민국

가전제품 설치 및 서비스

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.
100%
말레이시아
렌탈업

SK Magic Vietnam Co.,LTD
100%
베트남
도매업

주1) SK Magic Vietnam Co.,LTD 는 약식연결함.◎ SK매직서비스㈜

1987년 동양매직 서비스센터로 출범하여 1999년 동양매직으로부터 분사 하였습니다. SK매직서비스(주)는 Total Care Service 전문기업으로서, 가전서비스 경쟁력 강화를 위해 NICS시스템 (Network Innovation for Customer Satisfaction)을 WEB 기반으로 Up-Grade 하였고, 업계 최초로 Mobile System 및 Rental System을 자체 개발하였습니다. 최근에는 물류/설치배송 사업의 확대와 고객접점 단축을 위한 서비스 및 물류조직 확대, 스마트폰 기반Biz구현, Helper시스템을 도입 등으로 실시간 고객품질 개선, 차별화된 고객서비스를 실천하고 있습니다.

- 회사의 연혁(SK매직서비스㈜)

연 도

내 용

2011

동양그룹 계열사 편입

2012

변화 혁신 원년, 렌탈 확대 및 플랫폼 Biz 사업 추진

2014

NH-글랜우드 컨소시엄 편입

2015

매직 물류/설치 Business 시작

2016

모회사(SK매직) SK네트웍스주식회사에 인수

2017

SK그룹 계열 편입

◎ SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.

2018년 말레이시아 시장의 렌탈사업 진출을 위하여 SK네트웍스(주)의 해외 투자법인으로서 정수기 및 공기청정기 렌탈 사업을 시작하였고, 이후 렌탈 사업 강화를 위하여 SK매직(주)가 사업을 인수하였습니다. 말레이시아 현지 상황에 최적화 된 제품 설계 및 브랜드 개발, 우수 판매 인력 확보 등으로 사업 초기부터 발빠르게 신규 계정을 확대해 나가고 차별화된 고객서비스를 실현해 나가고 있습니다.

- 회사의 연혁(SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.)

연 도

내 용

2018

말레이시아 현지 법인 설립 및 렌탈 사업 개시

2019
SK매직(주)로 대주주 변경

2021
렌탈 누적계정 5만 계정 달성

2022
렌탈 누적계정 10만 계정 달성

◎ 기타

※ 기타 연결대상 주요종속회사

법인명

지분율

소재국

사업내용

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.

100.0%

중국

투자업

SK Networks HongKong.,Ltd.
100.0%
중국
무역업

HICO Capital LLC
100.0%
미국
투자업

□ SKN (China) Holdings Co., Ltd.

중국투자유한공사는 SK네트웍스 중국사업의 관리, 지원을 위한 지주회사 역할을 수행하고 있습니다. 중국투자유한공사 산하에는 심양 시외버스터미널 운영과 상가/오피스를 임대하는 심양객운참법인 및 석유제품을 보관/유통하는 단동자원법인이 있으며 사회와 고객에게 더욱 풍요로운 가치를 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

- 회사의 연혁 (SKN (China) Holdings Co., Ltd.)

(1) 주된 변동 상황

일 자

변동내용

변경전

변경후

2008.03.03

등록자본

USD 9,034만

USD 12,544만

2008.03.03

동사변경

동사장: 이금복

동 사: 박신호/강신웅/강대성/손기원

동사장: 조기행

동 사: 박신호/이응상/강대성/손기원

2008.07.31

회사명칭

愛思客(중국)투자유한공사

愛思開實嶪(중국)투자유한공사

2008.07.31

등록자본

USD 12,544만

USD 17,498만

2009.02.16

등록자본

USD 17,498만

USD 19,740만

2009.03.13

동사변경

동사장: 조기행

동 사: 박신호/이응상/강대성/손기원

동사장: 조기행

동 사: 박신호/백승한/강대성/이동구

2010.07.08

동사/감사

변경

동사장: 조기행

동 사: 박신호/백승한/강대성/이동구

감 사: 無

동사장: 백승한

동 사: 강대성/이한균/라성웅

감 사: 김동근

2011.06.01

동사변경

동사장: 백승한

동 사: 강대성/이한균/라성웅

감 사: 김동근

동사장: 장종현

동 사: 이명영/이한균/손기원

감 사: 김동근

2011.06.01

회사주소

심양시 화평구 화평북대가 69호총통빌딩 A좌 18층

심양시 화평구 승리남가 61호

2012.04.16

동사변경

동사장: 장종현

동 사: 이명영/이한균/손기원

감 사: 김동근

동사장: 전현수

동 사: 김성재/이한균/손기원

감 사: 김동근

2013.05.22

동사변경

동사장: 전현수

동 사: 김성재/이한균/손기원

감 사: 김동근

동사장: 전현수

동 사: 김성재/이한균/황일문

감 사: 윤후상

2013.07.02

등록자본

USD 19,740.2만

USD 17,380.8만

2015.05

동사변경

동사장: 전현수동 사: 김성재/이한균/황일문감 사: 윤후상

동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/황일문감 사: 윤후상

2016.03

동사변경

동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/황일문감 사: 윤후상

동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/이호정감 사: 윤후상

2017.04

동사변경

동사장: 전현수동 사: 이한균/류희정/이호정감 사: 윤후상

동사장: 이한균동 사: 윤요섭/김현수/왕현준감 사: 박철범

2018.03

동사변경

동사장: 이한균동 사: 윤요섭/김현수/왕현준감 사: 박철범

동사장: 윤요섭동 사: 김현수/왕현준/안준필감 사: 주우개

2020. 05

동사변경

동사장: 윤요섭 동 사: 김현수/왕현준/안준필 감 사: 주우개

동사장: 정우선 동 사: 왕현준/안준필 감 사: 유양

2021.04

동사변경

동사장: 정우선 동 사: 왕현준/안준필 감 사: 유양

동사장: 박상형 동 사: 안준필/김형주 감 사: 유양

(2) 상호의 변경

일 자

변경전

변경후

비 고

2008.07.31

愛思客(중국)투자유한공사

愛思開實嶪(중국)투자유한공사

-

□ SK Networks Hong Kong Limited홍콩법인은 Global 금융 Network 확보라는 목적에 따라 본사사업 무역지원 및 해외자회사에 대한 금융지원 등을 위해 2008년에 설립되었습니다. 아시아 금융허브이며 중국진출의 교두보인 홍콩의 지역적 이점을 활용할 수 있는 국제금융 Post로서 중국 및 홍콩의 각종 주요 정보를 제공하고, 경쟁력 있는 무역금융 조건을 확보하여 본사 Trading 사업을 지원하며, 본사의 해외자회사에 대하여 저리의 자금을 대여함으로써 기존 및 신규사업을 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. 주요한 Trading Item은 화학 등으로, 3국간 거래연계를 통한 해외 Trading을 지원함으로써 무역거래 확대 등의 역할을 수행하고 있습니다.

- 회사의 연혁 (SK Networks Hong Kong Limited)

(1) 주된 변동상황

일 자

변동내용

변경전

변경후

2008.05.16

등록자본

0

USD 13,000,000

2010.10.27

증자

USD 13,000,000

USD 25,000,000

2011.05.09

증자

USD 25,000,000

USD 37,000,000

2013.12.10

법인장

최병선

신용식

2018.02.01

법인장

신용식

여형주

2021.12.20

감자

USD 37,000,000

USD 25,000,000

2022.12.19

감자

USD 25,000,000

USD 20,600,000

(2) 상호의 변경

일 자

변경전

변경후

비 고

2009.3.3

SK Networks Hong Kong Ltd.

SK Networks Hong Kong Ltd愛思開實業香港有限公司

중국어 포함된사명으로 변경

□ HICO CAPITAL LLC

HICO CAPITAL은 미국 실리콘밸리에 2020년 5월 설립한 투자법인 입니다. 실리콘밸리는 미국뿐만 아니라 전 세계 기술혁신의 상징이자 유망 Start-up 관련 투자 및 협업 기회가 활발하게 발생하는 곳입니다. HICO CAPITAL은 이 곳에서 글로벌 네트워킹 강화 및 신규 투자 기회를 발굴하는 역할을 수행합니다.

- 회사의 연혁

(1) 주된 변동상황

일자

변동내용 (누적)

변경전

변경후

~ 2020.09.30

증자

-

USD1,096,743.0

2020.10.01~2020.12.31

증자

USD1,096,743.0

USD1,174,209.0

2021.01.01~2021.03.31

증자

USD1,174,209.0

USD27,495,738.1

2021.04.01~2021.06.30

증자

USD27,495,738.1

USD28,345,738.1

2021.07.01~2021.09.30

증자

USD28,345,738.1

USD31,039,746.1

2021.10.01~2021.12.31

증자

USD31,039,746.1

USD34,116,310.1

2022.01.01~2022.03.31

증자

USD34,116,310.1

USD57,396,087.2

2022.04.01~2022.06.30

증자

USD57,396,087.2

USD61,384,839.2

2022.04.27

법인장

유봉운

김사무엘

2022.07.01~2022.09.30

증자

USD61,384,839.2

USD68,483,967.0

2022.10.01~2022.12.31

증자

USD68,483,967.0

USD93,470,493.0

(2) 상호의 변경

일자

변경전

변경후

비고

2022.7.26

TenX Capital, LLC

HICO CAPITAL LLC

상표권 등록 가능한 상호로 변경

- 투자 현황

투자시기

구분

투자대상

투자금액(U$)

특징

2020.06

펀드출자

IPI Partners II-A

12,000,000

데이터센터 전문 투자 펀드

2020.06

펀드출자

DCVC Bio II

10,000,000

Life Science (Healthcare, Biotechnology, Agriculture)분야 전문 펀드

2020.08

펀드출자

Initialized V Associates

100,000

Future Tech와 연관된 Early Stage 기업 중심 투자 펀드

2020.10

펀드출자

Kindred Ventures II

5,000,000

Blockchain, Fintech, Healthcare 등 중심 투자

2020.12

펀드출자

E14 2020 Fund

5,000,000

MIT Media Lab(MIT공과대학교 연구소) 연계 펀드로 AI, Fintech 분야 중심 투자

2021.01

지분취득

Standard Cognition

25,000,000

인공지능(AI) 기반의 무인 결제 솔루션 제공 업체

2021.12

펀드출자

Blue Bear Ventures Fund II

2,000,000

UC Berkeley 포함 미국 서부지역 대학 및 연구소 연계 펀드

2021.12

펀드출자

Initialized VI

2,000,000

Future Tech와 연관된 Early Stage 기업 중심 투자 펀드

2021.01

지분취득

LVIS

500,000

뇌질환(뇌전증, 치매 등) 관련 진단 및 치료 솔루션 제공

2022.01

지분취득

MycoWorks

20,000,000

버섯 균사체를 활용하여 친환경 대체 가죽을 생산하는 바이오 소재 선도 기업

2022.03

펀드출자

Kindred Ventures III

10,000,000

Blockchain, Fintech, Healthcare 등 중심 투자

2022.06

지분취득

Sabanto

4,000,000

트랙터 무인 자동화 솔루션 개발 및 제공 기업

합계

95,600,000

-

※ 1) 상기 투자시기는 계약월 기준

2) 상기 투자금액 중, 펀드출자는 출자 확약금액 기준

마. 조직도

skn_조직도

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 70 기
제 69 기
제 68 기

(2022년 12월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

[유동자산]
2,703,209
3,047,155
2,638,678

ㆍ당좌자산
1,734,338
2,369,156
1,761,046

ㆍ재고자산
698,650
433,605
562,470

ㆍ기타 유동
270,221
244,394
315,162

[비유동자산]
6,796,050
6,363,761
6,134,804

ㆍ장기투자증권
295,456
251,619
131,504

ㆍ관계기업및공동기업투자
126,571
19,818
19,283

ㆍ유형자산
3,666,121
3,314,473
3,088,121

ㆍ무형자산
824,992
780,059
771,718

ㆍ투자부동산
128,588
119,733
256,265

ㆍ사용권자산
997,343
1,311,127
1,355,033

ㆍ기타비유동자산
756,979
566,932
512,880

자산총계
9,499,259
9,410,916
8,773,482

[유동부채]
3,567,813
3,897,565
3,723,299

[비유동부채]
3,480,734
3,124,356
2,804,933

부채총계
7,048,547
7,021,921
6,528,232

[자본금]
648,654
648,654
648,654

[연결자본잉여금]
741,332
741,332
748,880

[연결기타자본항목]
(118,288)
(88,834)
(158,397)

[연결이익잉여금]
982,696
897,345
819,035

[비지배지분]
196,318
190,498
187,078

자본총계
2,450,712
2,388,995
2,245,250

(2022.1.1~2022.12.31)
(2021.1.1~2021.12.31)
(2020.1.1~2020.12.31)

[매출액]
9,666,446
11,018,140
10,625,906

[영업이익]
154,211
121,978
123,949

[계속영업당기순이익]
68,433
61,438
21,854

[중단영업손익]
22,332
42,102
20,199

[당기순이익(손실)]
90,765
103,540
42,053

ㆍ지배기업 소유주지분
86,440
98,672
34,495

ㆍ비지배지분
4,325
4,868
7,558

주당손익(단위 : 원)
395
451
153

연결에 포함된 회사수
27
28
31

(지배회사 포함)
(지배회사 포함)
(지배회사 포함)

* 제70기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 70 기
제 69 기
제 68 기

(2022년 12월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

[유동자산]
1,655,938
2,104,246
1,937,401

ㆍ당좌자산
1,055,901
1,675,969
1,253,898

ㆍ재고자산
499,725
285,586
439,508

ㆍ기타유동자산
100,312
142,691
243,995

[비유동자산]
3,371,398
3,576,300
3,918,038

ㆍ장기투자증권
162,762
195,979
122,980

ㆍ관계기업및종속기업투자
1,555,204
1,391,014
1,301,923

ㆍ유형자산
988,172
1,082,677
1,154,136

ㆍ무형자산
33,059
39,332
31,786

ㆍ투자부동산
133,273
119,733
256,265

ㆍ사용권자산
281,685
577,512
865,549

ㆍ기타비유동자산
217,243
170,053
185,399

자산총계
5,027,336
5,680,546
5,855,439

[유동부채]
1,832,929
2,312,733
2,515,605

[비유동부채]
1,196,147
1,321,992
1,371,065

부채총계
3,029,076
3,634,725
3,886,670

[자본금]
648,654
648,654
648,654

[자본잉여금]
787,513
787,513
787,513

[기타자본항목]
(148,228)
(115,104)
(159,583)

[이익잉여금]
710,321
724,758
692,185

자본총계
1,998,260
2,045,821
1,968,769

(2022.1.1~2022.12.31)
(2021.1.1~2021.12.31)
(2020.1.1~2020.12.31)

매출액
6,612,595
8,152,467
8,062,953

영업이익
2,105
(24,014)
(46,330)

계속영업당기순이익(손실)
13,794
5,025
(47,822)

중단영업손익
(7,704)
50,818
51,599

당기순이익(손실)
6,090
55,843
3,777

주당손익(단위 : 원)
28
255
17

종속/관계/공동기업투자주식의 평가방법
기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리
기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리
기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리

* 제70기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 70 기 2022.12.31 현재

제 69 기 2021.12.31 현재

제 68 기 2020.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 70 기

제 69 기

제 68 기

자산

유동자산

2,703,209

3,047,155

2,638,678

현금및현금성자산

355,941

1,372,990

861,330

단기금융상품

489,069

4,566

4,515

매출채권

636,230

778,694

756,127

파생금융자산

968

11,129

1,246

유동성금융리스채권

188,806

140,720

83,163

기타금융자산

63,324

61,057

54,665

기타유동자산

140,421

137,158

157,365

재고자산

698,650

433,605

562,470

매각예정비유동자산

129,800

107,236

157,797

비유동자산

6,796,050

6,363,761

6,134,804

장기금융상품

50

204

451

장기매출채권

2,380

4,224

13,965

장기투자증권

295,456

251,619

131,504

관계기업및공동기업투자

126,571

19,818

19,283

파생금융자산

253

192

금융리스채권

497,864

381,216

247,294

기타금융자산

49,365

59,791

58,513

유형자산

3,666,121

3,314,473

3,088,121

영업권및무형자산

824,992

780,059

771,718

투자부동산

128,588

119,733

256,265

사용권자산

997,343

1,311,127

1,355,033

이연법인세자산

82,195

60,889

102,995

기타비유동자산

124,872

60,416

89,662

자산총계

9,499,259

9,410,916

8,773,482

부채

유동부채

3,567,813

3,897,565

3,723,299

매입채무

1,061,937

1,118,978

898,500

단기차입금

924,929

935,363

951,202

유동성장기부채

608,351

814,228

786,338

파생금융부채

24,524

2,537

30,368

유동성리스부채

444,322

550,068

554,206

기타금융부채

321,163

262,674

275,226

당기법인세부채

13,821

26,610

47,413

유동충당부채

7,930

7,772

8,310

기타유동부채

122,076

145,659

139,243

매각예정부채

38,760

33,676

32,493

비유동부채

3,480,734

3,124,356

2,804,933

장기매입채무

712

차입금및사채

2,477,386

1,940,197

1,580,939

파생금융부채

236

1,556

리스부채

584,536

816,357

865,808

기타금융부채

299,390

243,906

209,153

이연법인세부채

69,621

70,906

71,279

순확정급여부채

14,729

40,818

55,416

충당부채

6,139

5,494

1,767

기타비유동부채

28,933

6,442

18,303

부채총계

7,048,547

7,021,921

6,528,232

자본

지배기업의소유주에게귀속되는자본

2,254,394

2,198,497

2,058,172

자본금

648,654

648,654

648,654

자본잉여금

741,332

741,332

748,880

이익잉여금

982,696

897,345

819,035

기타자본항목

(118,288)

(88,834)

(158,397)

비지배지분

196,318

190,498

187,078

자본총계

2,450,712

2,388,995

2,245,250

자본과부채총계

9,499,259

9,410,916

8,773,482

연결 포괄손익계산서

제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 70 기

제 69 기

제 68 기

매출액

9,666,446

11,018,140

10,625,906

매출원가

8,468,735

9,881,932

9,547,514

매출총이익

1,197,711

1,136,208

1,078,392

판매비와관리비

1,043,500

1,014,230

954,443

영업이익(손실)

154,211

121,978

123,949

금융수익

253,228

187,450

201,387

금융원가

342,150

267,234

309,541

기타영업외수익

66,135

102,729

135,292

기타영업외비용

46,615

37,781

43,114

지분법이익(손실)

(3,323)

(9)

(644)

법인세비용차감전 계속영업이익(손실)

81,486

107,133

107,329

계속영업법인세비용(효익)

13,053

45,695

85,475

계속영업당기순이익

68,433

61,438

21,854

중단영업이익(손실)

22,332

42,102

20,199

당기순이익

90,765

103,540

42,053

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

86,440

98,672

34,495

비지배지분

4,325

4,868

7,558

기타포괄손익

(5,542)

75,341

21,791

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(9,688)

48,592

11,554

순확정급여부채의 재측정요소

26,351

3,385

257

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)

(36,061)

44,817

11,283

해외사업환산이익(손실)

22

390

14

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목

4,146

26,749

10,237

지분법자본변동

836

892

(355)

파생상품평가이익(손실)

789

1,943

(148)

해외사업환산이익(손실)

2,521

23,914

10,740

총포괄이익(손실)

85,223

178,881

63,844

연결당기총포괄손익의귀속

지배기업소유주지분

79,403

173,490

56,874

비지배지분

5,820

5,391

6,970

주당손익

보통주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

395

451

153

보통주기본및희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)

288

254

59

연결 자본변동표

제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본항목

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

648,654

805,908

812,667

(103,849)

2,163,380

141,873

2,305,253

총포괄손익

연결당기순이익(손실)

34,495

34,495

7,558

42,053

순확정급여부채의재측정요소

789

789

(532)

257

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)

35

11,318

11,283

11,283

지분법자본변동

(355)

(355)

(355)

파생상품평가이익(손실)

(78)

(78)

(70)

(148)

해외사업환산이익(손실)

10,740

10,740

14

10,754

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(28,881)

(28,881)

(28,881)

자기주식의 취득

(115,046)

(115,046)

(115,046)

자기주식의 처분

연결실체 간 자본거래

56,451

1,372

(55,079)

36,523

(18,556)

주식보상비용

138

138

138

동일지배하 사업결합

(577)

(577)

(577)

연결범위의 변동

35,656

35,656

760

36,416

기타

1,707

1,707

952

2,659

2020.12.31 (기말자본)

648,654

748,880

819,035

(158,397)

2,058,172

187,078

2,245,250

2021.01.01 (기초자본)

648,654

748,880

819,035

(158,397)

2,058,172

187,078

2,245,250

총포괄손익

연결당기순이익(손실)

98,672

98,672

4,868

103,540

순확정급여부채의재측정요소

3,354

3,354

31

3,385

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)

2,845

41,971

44,816

1

44,817

지분법자본변동

892

892

892

파생상품평가이익(손실)

1,842

1,842

101

1,943

해외사업환산이익(손실)

23,914

23,914

390

24,304

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(26,237)

(26,237)

(26,237)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

연결실체 간 자본거래

(7,548)

(7,548)

(2,052)

(9,600)

주식보상비용

944

944

944

동일지배하 사업결합

연결범위의 변동

기타

(324)

(324)

81

(243)

2021.12.31 (기말자본)

648,654

741,332

897,345

(88,834)

2,198,497

190,498

2,388,995

2022.01.01 (기초자본)

648,654

741,332

897,345

(88,834)

2,198,497

190,498

2,388,995

총포괄손익

연결당기순이익(손실)

86,440

86,440

4,325

90,765

순확정급여부채의재측정요소

24,999

24,999

1,352

26,351

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)

(36,063)

(36,063)

2

(36,061)

지분법자본변동

836

836

836

파생상품평가이익(손실)

670

670

119

789

해외사업환산이익(손실)

2,521

2,521

22

2,543

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(26,237)

(26,237)

(26,237)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

1,348

1,348

1,348

연결실체 간 자본거래

주식보상비용

1,234

1,234

1,234

동일지배하 사업결합

연결범위의 변동

기타

149

149

149

2022.12.31 (기말자본)

648,654

741,332

982,696

(118,288)

2,254,394

196,318

2,450,712

연결 현금흐름표

제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 70 기

제 69 기

제 68 기

영업활동현금흐름

(317,353)

461,461

(149,851)

당기순이익(손실)

90,765

103,540

42,053

비현금항목조정

1,001,965

932,818

944,830

운전자본 조정

(1,263,203)

(437,899)

(969,922)

이자수취

25,210

37,146

10,535

이자지급

(130,921)

(114,526)

(122,865)

배당금수취

1,873

1,106

66

법인세의 환급(납부)

(43,042)

(60,724)

(54,548)

투자활동현금흐름

(706,359)

40,017

1,387,924

단기금융상품의 순증감

(484,155)

(4,644)

4,391

장기금융상품의 순증감

(44)

271

(96)

파생금융상품의 순증감

8,373

(26,909)

(8,188)

단기대여금의 순증감

4,637

(1,622)

16,002

장기대여금의 순증감

713

676

장기투자증권의 처분

2,146

23,506

6,336

장기투자증권의 취득

(86,250)

(81,009)

(43,118)

관계기업및공동기업투자의 처분

353

관계기업및공동기업투자의 취득

(109,240)

유형자산의 처분

90,232

43,232

30,735

유형자산의 취득

(138,029)

(228,771)

(211,053)

무형자산의 처분

3,873

1,894

1,324

무형자산의 취득

(14,853)

(9,306)

(16,182)

투자부동산의 처분

550

140,058

229

보증금의 순증감

4,308

(1,585)

12,460

매각예정비유동자산의 처분

117,202

사업부의 양도

9,000

1,271,467

사업부의 양수

(4,073)

연결범위변동으로 인한 현금의 순증감

138

370

311,526

기타투자활동으로 인한 현금유출입액

2,955

66,264

15,488

재무활동현금흐름

6,863

3,344

(870,804)

단기차입금의 순증감

36,183

(27,719)

689

유동성장기부채의 상환

(842,277)

(790,336)

(832,863)

장기차입금의 차입

454,936

180,153

289,987

사채의 발행

682,256

995,814

119,469

배당금의 지급

(26,237)

(26,237)

(28,881)

연결자본거래로 인한 현금유출액

(9,600)

(115,046)

자기주식의 처분

1,348

리스부채의 감소

(299,346)

(318,675)

(307,575)

기타재무활동으로 인한 현금유출입액

(56)

3,416

현금및현금성자산의 증가(감소)

(1,016,849)

504,822

367,269

기초현금및현금성자산

1,372,990

861,330

496,862

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(200)

6,838

(2,801)

기말현금및현금성자산

355,941

1,372,990

861,330

3. 연결재무제표 주석

제 70(당) 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 69(전) 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

SK네트웍스 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 SK네트웍스 주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 1953년 4월 8일 창립되어, 1956년 3월 24일 합성직물 제조ㆍ판매업을 사업목적으로 하여 선경직물 주식회사로 설립등기 되었습니다. 이후 수차례의 상호 변경을 통하여 SK네트웍스 주식회사가 되었으며, 종합상사업, 정보통신사업, 렌탈사업 등을 영위하고 있습니다.당사는 1976년 11월 22일자로 종합무역상사로 지정되었고, 1977년 6월 30일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으며, 1999년 12월 31일 및 2000년 7월 31일자로 SK유통(주) 및 SK에너지판매(주)를 각각 흡수합병하였습니다.당사는 경기도 수원시에 본사를 두고 있으며, 중국 등에 다수의 해외 현지법인과 해외지사를 두고 있습니다.당기말 현재 당사의 납입자본금은 648,654백만원이며, 당사의 주요 주주는 SK(주) (39.14%), 국민연금공단(5.28%), 기타 주주 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
업종
결산월
최대주주
연결실체소유지분율

SK네트웍스서비스(주)
대한민국
통신장비수리업
12월
SK네트웍스(주)
86.50%

SK매직(주)
대한민국
가전제품 제조, 판매 및 렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK렌터카(주)
대한민국
차량렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
72.95%

민팃(주)
대한민국
도매 및 상품 중개업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주1)
중국
지주회사
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 판매업
12월
SK네트웍스(주)
80.00%

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Hong Kong Ltd.
홍콩
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Deutschland GmbH
독일
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Trading Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK BRASIL LTDA
브라질
무역업
12월
SK네트웍스(주)
56.00%

SK Networks America Inc.
미국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Networks Tejarat Pars
이란
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
미국
투자업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

카티니(주)
대한민국
전자상거래 소매업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK매직서비스(주)
대한민국
가전제품수리 등
12월
SK매직(주)
100.00%

SK magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.(구: SK networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.)
말레이시아
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK magic Vietnam company limited
베트남
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK렌터카서비스(주)
대한민국
사업지원서비스업
12월
SK렌터카(주)
100.00%

MINTIT VINA
베트남
제조 및 판매업
12월
민팃(주)
100.00%

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. (주1)
중국
석유류도소매업
12월
SK Networks (China)Holdings Co., Ltd.
100.00%

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. (주1)
중국
운수업
12월
SK Networks (China)Holdings Co., Ltd.
75.00%

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 판매업
12월
SK Networks Hong Kong Ltd.
100.00%

(주1)
전기 이전에 해당 종속기업의 자산 및 부채는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 대체되었습니다.

(3) 당기 중 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명
변동 사유

연결 제외
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.
청산

(4) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기순손익
총포괄손익

SK네트웍스서비스(주)
237,533
136,145
101,388
475,669
8,336
14,004

SK매직(주)
1,344,768
921,294
423,474
1,027,378
45,546
57,902

SK렌터카(주)
3,341,659
2,823,132
518,527
1,247,544
21,214
23,906

민팃(주)
95,461
53,800
41,661
170,360
(892)
(722)

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
128,035
8,547
119,488
-
1,491
(266)

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
20,859
11,102
9,757
30,272
(3,794)
(3,948)

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
25,604
165
25,439
28,000
308
(376)

SK Networks Hong Kong Ltd.
44,364
19,124
25,240
217,816
132
467

SK Networks Japan Co., Ltd.
3,968
290
3,678
824
(599)
(925)

SK Networks Deutschland GmbH
934
625
309
-
(1,409)
(1,391)

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
53,039
25,381
27,658
72,719
29,322
28,854

SK Networks Resources Pty Ltd.
3,131
686
2,445
-
(18)
(19)

SK Networks America Inc.
5,069
-
5,069
-
(742)
(304)

Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
120,454
419
120,035
-
2,330
6,058

카티니(주)
12,876
2,363
10,513
13,577
(5,491)
(5,494)

SK매직서비스(주)
35,255
33,227
2,028
78,967
678
944

SK magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.(구: SK networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.)
90,497
26,373
64,124
63,455
(7,460)
(7,301)

SK렌터카서비스(주)
8,933
4,634
4,299
25,529
525
452

MINTIT VINA
2,264
148
2,116
2,926
(688)
(587)

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd.
25,765
393
25,372
-
(297)
(963)

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd.
55,460
58,616
(3,156)
3,079
(4,519)
(4,310)

SK Networks (Xiamen) Steel ProcessingCenter Co., Ltd.
32,062
14,576
17,486
82,726
552
(71)

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성되었습니다.

연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결재무제표는 매 보고기간종료일에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 지배기업의 정기주주총회 제출용 당기 연결재무제표는 2023년 2월 10일에 개최된 이사회에서 사실상 확정되었습니다.

1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니 다.

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용하며, 비교재무제표는 재작성 하지 않습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)동 개정사항은 코로나19(COVID-19)의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스 변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용 대상을 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대한 것입니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 아래와 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 연결재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간종료일에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간종료일에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 유의적인(significant) 회계정책 대신 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 요구하고, 중요한(material) 회계정책 정보의 의미를 설명하고 있습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1008호에서 회계추정치를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액이라고 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세자산ㆍ부채 인식의 실무적 다양성을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서(이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건을 추가하여 자산이나 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세자산ㆍ부채를 인식할 것을 요구합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약(제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.(2) 연결기준연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업의 재무제표를 통합하고 있습니다. 연결실체는 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력, 이 3가지 요소를 모두충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가하고 있습니다.

연결실체가 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련 활동을 일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-

보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도

-

연결실체, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권

-

계약상 약정에서 발생하는 권리

-

과거 주주총회에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 연결실체가 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결실체의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, 1) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 2) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결실체가 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일 혹은 교환일의 공정가치의 합계로 산정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간종료일까지 완료되지 못한다면, 연결실체는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결실체는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

(4) 유동성 및 비유동성 분류연결실체는 자산과 부채를 유동 및 비유동으로 연결재무상태표에 구분하여 표시하고있습니다. 자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.

-

정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있다.

-

주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-

보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.

-

현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.

그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다.

부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.

-

정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.

-

주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-

보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.

-

보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.

그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다.이연법인세자산(부채)은 비유동자산(부채)으로 분류하고 있습니다.

(5) 금융자산

1) 분류연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-

당기손익-공정가치 측정 금융자산

-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

-

상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다.

② 지분상품연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식하나 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우 기타포괄손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(6) 금융부채와 지분상품

1) 금융부채ㆍ자본 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

2) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.

자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.3) 복합금융상품

연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.

자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.

전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.4) 금융부채모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다. ① 당기손익-공정가치 측정 금융부채금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

-

주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

-

최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

-

파생상품 (금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

-

당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

-

금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

-

금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로 지정할 수 있는 경우

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 상각후원가 측정 금융부채금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

5) 금융보증부채금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

(가)

기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

(나)
최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

6) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(7) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(8) 파생금융상품 및 위험회피회계

연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간종료일의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

1) 위험회피회계

연결실체는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다.

연결실체는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결실체는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

2) 공정가치위험회피 연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

공정가치위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피 연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 연결포괄손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(9) 현금및현금성자산연결실체는 보유중인 현금, 은행예금 및 확정된 금액의 현금전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않은 단기투자자산으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(10) 재고자산

연결실체는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 연결실체는 재고자산을 총평균법(단, 글로벌부문의 일부 상품 및 미착품은 개별법)에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 제조간접비로 구성됩니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

연결실체는 원재료의 구매와 관련하여 현금흐름위험회피 요건을 만족시키는 위험회피계약을 체결한 경우 해당 위험회피거래로 인해 자본에 계상된 평가손익을 재고자산의 취득원가에 포함하고 있습니다.

연결실체는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 그 전입액은 매출원가로 처리하고 있습니다.

(11) 관계기업 및 공동기업투자관계기업은 지배기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업입니다. 유의적인 영향력은피투자자의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력이지만 그러한 정책의 지배력이나 공동지배력은 아닙니다.

공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정입니다. 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련 활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

연결실체는 관계기업 및 공동기업투자에 대하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업투자는 최초 취득원가로 인식되며, 취득일 이후 관계기업이나 공동기업의 순자산변동액 중 연결실체의 지분 해당액을 인식하기 위하여 장부금액을 가감하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업과 관련된 영업권은 해당 투자자산의 장부금액에 포함되며 상각 또는 별도의 손상검사를 수행하지 아니하고 있습니다.

관계기업 및 공동기업의 영업에 따른 손익 중 연결실체의 지분 해당분은 연결포괄손익계산서에 직접 반영되며 기타포괄손익의 변동은 연결실체의 기타포괄손익의 일부로 표시하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업의 자본에 직접 반영된 변동이 있는 경우 연결실체의 지분 해당분은 연결자본변동표에 반영하고 있습니다. 연결실체와 관계기업 및 공동기업간 거래에 따른 미실현손익은 연결실체의 지분 해당분만큼 제거하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업에 대한 이익은 세효과 및 관계기업ㆍ공동기업의 비지배지분을차감한 후의 연결실체 지분에 해당하는 부분을 연결포괄손익계산서상 지분법손익(영업외손익)에 표시하고 있습니다.

관계기업 및 공동기업의 보고기간은 지배기업의 보고기간과 동일하며 연결실체와 동일한 회계정책의 적용을 위해 필요한 경우 재무제표를 조정하고 있습니다.

지분법을 적용한 이후, 연결실체는 관계기업 및 공동기업투자에 대하여 추가적인 손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정합니다. 연결실체는 매 보고기간종료일에 관계기업 및 공동기업투자가 손상된 객관적인 증거가 있는지 판단하고, 그러한 객관적인증거가 있는 경우 관계기업 및 공동기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 하여 '관계기업및공동기업투자손상차손'의 계정으로 연결포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.

연결실체는 관계기업에 대하여 유의적인 영향력을 상실하거나 공동기업에 대한 공동지배력을 상실한 때에 종전 관계기업이나 공동기업에 대한 잔여 보유 지분이 있다면 그 잔여 지분을 공정가치로 측정하고 있으며, 유의적인 영향력 및 공동지배력을 상실한 때의 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액과 잔여지분의 공정가치 및 처분대가와의 차이는 당기손익으로 반영하고 있습니다.

(12) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 원가는 구입가격과 연결실체가 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가를 포함합니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 별도의 자산으로 인식할 경우 대체되는 부분의 장부금액은 제거하며, 이외의 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다.

토지를 제외한 유형자산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

건 물
20 ~ 50년
차량운반구
4 ~ 10년

구축물
20 ~ 40년
렌탈자산
3 ~ 5년

탱 크
20 ~ 40년
공기구비품
4 ~ 6년

기계장치
3 ~ 40년
기타유형자산
3 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 연결실체는 당기 중 렌탈자산 사용과 관련된 경험의 축적 및 영업정책, 판매계획 및 사용계획을 고려하여 잔존가치 추정을 변경하였습니다. 다만 미래기간에 미치는 영향을 실무적으로 추정할 수 없어 변경효과 금액을 공시하지 아니합니다.

유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 무형자산 연결실체는 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 개발비, 산업재산권, 기타무형자산 등 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 하기의 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한 내용연수와 상각방법은 매 보고기간종료일에 그 적정성을 검토하고 있으며 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

연결실체의 무형자산은 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

개발비 (소프트웨어 포함)
5 ~ 10년

산업재산권
5 ~ 10년

기타무형자산
4 ~ 14년

한편 기타무형자산 중 회원권과 같이 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되 매년 개별적으로 또는 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.또한 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

(14) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다.

손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지 효과가 예상되는 연결실체의현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다.

영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.

(15) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

비한정 내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.

(16) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20~40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(17) 리스거래

연결실체는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.1) 연결실체가 리스이용자인 경우연결실체는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 연결실체는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다.

① 사용권자산연결실체는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 사용권자산은 리스기간과 다음과 같은 자산의 추정된 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각됩니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

부동산
20 ~ 40년
차량운반구
3 ~ 4년

연결실체가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 한편, 연결실체는 사용권자산에 대한 손상 검토를수행합니다.

② 리스부채연결실체는 리스개시일 현재, 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결실체가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한, 연결실체는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결실체의종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

연결실체는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결실체는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

③ 단기리스와 소액 기초자산 리스연결실체는 부동산 및 차량운반구 등의 리스에 단기리스(예, 리스기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000 이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐정액기준으로 비용을 인식합니다.

2) 연결실체가 리스제공자인 경우연결실체는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 운용리스의 경우, 운용리스로부터 발생하는 리스료수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다.

(18) 차입원가

의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 차입원가는 차입금의 차입과 관련되어 발생된 이자와 기타 원가로 구성되어 있습니다.

(19) 매각예정비유동자산연결실체는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하고 공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 매각예정으로의 분류 조건은 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태에서 즉시 매각 가능하고 그 매각가능성이 매우 높은 경우에 충족됩니다. 매각예정으로 분류하기 위하여 요구되는 조치들은 그 매각계획이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성이 낮음을 보여야 하며, 매각예정으로 분류한 시점에서 1년 이내에 매각이 완료될 것으로 예상되어야 합니다.

매각예정으로 분류된 유형자산과 무형자산은 감가상각(또는 상각)하지 않고 있으며, 매각예정으로 분류된 자산과 부채는 연결재무상태표에서 별도의 유동항목으로 표시하고 있습니다.

(20) 수익인식연결실체는 고객으로부터 받았거나 받을 대가의 공정가치에서 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 금액을 수익으로 측정하고 있습니다. 연결실체의 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.

1) 재화의 판매연결실체는 철강, 화학, 자동차 관련 재화 등을 매입하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 재화의 판매로 인한 수익은 고객에게 재화를 인도하여 재화의 통제가 이전되었을 때 인식합니다. 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제3자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

2) 용역의 제공 연결실체는 호텔서비스, 차량유지보수 등의 용역을 제공하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 고객에게 수행의무를 이행한 때 인식합니다. 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

한편, 기타 용역의 제공의 경우 연결실체는 계약기간 동안 고객에게 관련 용역을 제공할 의무가 있으므로 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

3) 이자수익 상각후원가로 측정되는 모든 금융상품 및 장기투자증권에서 발생하는 이자의 경우 유효이자율법에 의하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 이자수익은 연결포괄손익계산서상 금융수익에 포함되어 있습니다.

4) 수수료수익연결실체가 본인을 대신하여 대리인으로서 거래하는 경우 순액인 수수료 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.

5) 임대수익투자부동산의 운용리스로 인하여 발생하는 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익을 인식하고 있습니다.

6) 배당금수익배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

7) 계약자산 및 부채

계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 연결실체가 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 연결실체의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다.

계약부채는 연결실체가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 연결실체의 의무입니다. 만약 연결실체가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중 이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 연결실체가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다.

(21) 종업원급여

1) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

2) 기타장기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간종료일 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

4) 퇴직급여: 확정급여제도

확정급여제도의 급여원가는 예측단위적립방식을 이용하여 각각의 제도에 대해 결정됩니다. 보험수리적손익, 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 재측정요소는 발생 즉시 기타포괄손익으로 인식하고 있으며 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.

과거근무원가는 다음 중 이른 날에 비용으로 인식하고 있습니다. ㆍ제도의 개정이나 축소가 발생할 때 ㆍ관련되는 구조조정원가나 해고급여를 인식할 때 순이자는 순확정급여부채(자산)에 할인율을 곱하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 근무원가와 순확정급여부채의 순이자를 당기손익으로 인식하고 있습니다.5) 해고급여

연결실체가 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성 없이 명시적으로 확약하거나, 연결실체가 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원이 자발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하는 경우에는 제안을 수락할 것으로 기대되는 종업원의 수에 기초하여 해고급여를 측정하여 당기손익으로 인식하고있습니다. 해고급여의 지급기일이 보고기간종료일 이후 12개월이 지난 후에 도래하는 경우에는 현재가치로 할인하고 있습니다.

(22) 충당부채 및 우발부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

1) 하자보수충당부채연결실체는 제품을 판매하거나 용역을 제공한 후 하자보수 의무가 있는 경우에는 하자보수기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.

2) 복구충당부채 원상복구의무에 대한 복구충당부채는 연결실체의 공표된 환경정책 및 적절한 법적 요구사항에 따라 지역이 원상복구의무가 발생하였을 때 관련 비용을 인식하고 있습니다.

3) 손실충당부채 손실부담계약에 대한 충당부채는 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 회계연도 계약에 의하여 발생할 것으로 기대되는 효익을 초과하는 경우, 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 충당부채 인식 전에 당해 계약을 이행하기 위하여 사용하는 자산에서 발생한 손상차손을 먼저 인식하고 있습니다.

4) 온실가스 배출권 할당 및 거래제도

연결실체는 배출권을 무형자산으로 분류하며 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영("0")으로 측정하고 매입한 배출권은 배출권의 취득을 위한 지급한 대가인 원가로 측정하고 있습니다. 또한 정부로부터 해당 이행연도와 관련하여 무상으로 할당받은 배출권이 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분한 경우에는 배출부채를 영("0")으로 측정하며, 다만 무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간종료일 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다.

또한 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.

(23) 자기주식 연결실체는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취 득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 연결포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 연결기타자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다. (24) 외화환산재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화인 대한민국의 통화(KRW)를 기능통화로 하여 측정되고 있습니다.

연결실체는 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다.

한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을,공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여인식하고 있습니다. 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 연결실체가 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날입니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우, 연결실체는 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다.

(25) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 가산하거나 차감하여 인식합니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 연결포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결실체의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다.

또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

연결실체는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.

3) 당기법인세와 이연법인세의 인식당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나 자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(26) 주당이익지배기업소유주지분주당이익은 지배기업 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 보고기간 동안의 지배기업의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정된 것입니다.

(27) 소유주에 대한 현금배당 및 비현금자산의 분배

연결실체는 소유주에 대한 현금 또는 비현금자산의 분배가 승인되고 더 이상 기업에게 재량이 없는 시점에 부채를 인식하고 있습니다. 주주에 대한 분배는 주주에 의한 승인을 필요로 합니다. 대응되는 금액은 자본에 직접 반영하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간종료일 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

(1) 비금융자산의 손상

연결실체는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를평가하고 있습니다. 브랜드관련무형자산 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

(2) 금융자산의 공정가치 평가투자증권 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하 나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영진의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.

(3) 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금을 산정하기 위해 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경 요인들을 고려하여 손실발생액을 추정하고 있습니다.

(4) 유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.

(5) 확정급여형 퇴직급여제도연결실체는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(6) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.

(7) 리스 - 증분차입이자율의 산정연결실체는 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 연결실체가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한 요율이 없거나, 리스 조건을 반영하기 위하여 조정되어야 하는 경우에 측정이 요구되는 연결실체가 '지불해야 하는' 사항을 반영합니다.

연결실체는 가능한 경우, 관측가능한 투입변수를 이용하여 증분차입이자율을 측정하고 특정 기업별 추정치를 작성해야 합니다.

(8) COVID-19과 관련한 사항COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결실체는 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업, 렌터카, 자동차 경정비 등의 Car Biz. 사업, 주방가전 및 환경가전 렌탈 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 이연법인세자산의 실현가능성 등 입니다.연결실체는 COVID-19이 연결실체에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19이 연결실체에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

(9) 우크라이나 사태 영향의 불확실성2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 우크라이나 사태가 연결실체에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

(10) Silicon Valley Bank 파산 영향의 불확실성

2023년 3월 Silicon Valley Bank 파산은 해당 금융기관과 직접 거래 중인 기업 뿐만 아니라 해당 금융기관과 거래 중인 기업과 직ㆍ간접적 거래관계가 있는 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. Silicon Valley Bank 파산이 연결실체에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

4. 영업부문연결실체는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있으며, 당기 중 보고부문의 구분 및 측정기준이 변경되어 비교표시된 전기의 부문 정보를 변경된 측정기준에 맞게 재작성하였습니다.

① 글로벌: 철강, 에너지, 화학상품의 국제 및 국내 Trading② 정보통신: 정보통신기기 등의 수출입 및 국내판매 등③ 렌터카: 자동차 렌탈사업④ 스피드메이트: 자동차 부품 유통

⑤ SK매직: 가스기기, 전기, 전자기기의 제조ㆍ판매 및 렌탈사업 등

⑥ 기타: 호텔업 등

(1) 사업부문별 정보 당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기 타 (주1)
연결조정
합 계

총매출액
1,979,521
4,550,083
1,665,510
483,913
1,169,799
228,812
(411,192)
9,666,446

부문간 수익
(168,279)
(24,619)
(50,290)
(69,957)
(93,165)
(4,882)
411,192
-

순매출액
1,811,242
4,525,464
1,615,220
413,956
1,076,634
223,930
-
9,666,446

보고부문계속영업연결당기순손익
(3,218)
22,257
61,273
10,112
38,764
(30,869)
(29,886)
68,433

보고부문 자산총액 (주1)
247,584
1,131,536
4,186,818
167,536
2,080,520
2,892,382
(1,207,117)
9,499,259

보고부문 부채총액 (주1)
187,181
969,805
3,624,456
156,479
1,590,894
632,354
(112,622)
7,048,547

보고부문 감가상각비
1,365
17,436
607,529
17,348
133,196
45,445
982
823,301

보고부문 무형자산상각비
54
2,412
8,548
1,837
7,226
4,668
4,722
29,467

(주1)
매각예정비유동자산 및 매각예정부채를 포함합니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기 타 (주1)
연결조정
합 계

총매출액
2,830,620
5,285,692
1,585,726
442,280
1,153,755
162,756
(442,689)
11,018,140

부문간 수익
(173,578)
(70,179)
(53,640)
(65,983)
(77,803)
(1,506)
442,689
-

순매출액
2,657,042
5,215,513
1,532,086
376,297
1,075,952
161,250
-
11,018,140

보고부문계속영업연결당기순손익
10,372
21,652
46,449
3,834
46,209
(65,090)
(1,988)
61,438

보고부문 자산총액 (주1)
330,822
880,585
4,039,219
201,044
1,891,107
3,038,621
(970,482)
9,410,916

보고부문 부채총액 (주1)
242,527
885,008
3,528,214
180,352
1,485,274
818,325
(117,779)
7,021,921

보고부문 감가상각비
2,079
6,334
590,820
23,565
153,219
52,579
(1,034)
827,562

보고부문 무형자산상각비
133
1,991
6,441
1,357
5,754
3,365
4,567
23,608

(주1)
매각예정비유동자산 및 매각예정부채를 포함합니다.

한편, 주석 28에 언급된 특수관계자와의 거래를 제외하고 당기 및 전기 중 연결실체의 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처는 없습니다.

(2) 지역별 정보당기 및 전기 중 연결실체(소재지 기준)의 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
국 내
중국지역
유럽지역
기타지역
연결조정
합 계

총매출액
9,651,619
358,814
-
67,205
(411,192)
9,666,446

내부매출액
(408,852)
(1,611)
-
(729)
411,192
-

순매출액
9,242,767
357,203
-
66,476
-
9,666,446

지역별 계속영업연결당기순손익
109,707
(2,802)
(1,427)
(7,159)
(29,886)
68,433

지역별 비유동자산 (주1)
4,917,621
8,160
2,815
5,833
682,615
5,617,044

(주1)
금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및공동기업투자 등은 제외되었습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
국 내
중국지역
유럽지역
기타지역
연결조정
합 계

총매출액
10,953,480
436,500
13,070
57,779
(442,689)
11,018,140

내부매출액
(438,569)
(1,204)
(613)
(2,303)
442,689
-

순매출액
10,514,911
435,296
12,457
55,476
-
11,018,140

지역별 계속영업연결당기순손익
94,244
(17,982)
(1,456)
(11,380)
(1,988)
61,438

지역별 비유동자산 (주1)
4,814,663
68,526
4
18,410
623,789
5,525,392

(주1)
금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및공동기업투자 등은 제외되었습니다.

5. 범주별 금융상품(1) 당기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
위험회피회계지정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
12,815
343,126
-
-
355,941

단기금융상품
483,063
6,006
-
-
489,069

매출채권
45,369
590,861
-
-
636,230

파생금융자산
188
-
-
780
968

유동성금융리스채권
-
188,806
-
-
188,806

기타금융자산:

단기대여금
-
701
-
-
701

미수금
-
48,052
-
-
48,052

미수수익
-
7,272
-
-
7,272

보증금
-
7,299
-
-
7,299

소 계
541,435
1,192,123
-
780
1,734,338

비유동자산:

장기금융상품
-
50
-
-
50

장기매출채권
-
2,380
-
-
2,380

장기투자증권
114,115
-
181,341
-
295,456

파생금융자산
-
-
-
253
253

금융리스채권
-
497,864
-
-
497,864

기타금융자산:

장기대여금
-
48
-
-
48

장기보증금
-
49,317
-
-
49,317

소 계
114,115
549,659
181,341
253
845,368

합 계
655,550
1,741,782
181,341
1,033
2,579,706

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
위험회피회계지정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산

1,372,990
-
-
1,372,990

단기금융상품
-
4,566
-
-
4,566

매출채권
52,088
726,606
-
-
778,694

파생금융자산
11,057
-
-
72
11,129

유동성금융리스채권
-
140,720
-
-
140,720

기타금융자산:

단기대여금
-
4,911
-
-
4,911

미수금
-
54,836
-
-
54,836

미수수익
-
610
-
-
610

보증금
-
700
-
-
700

소 계
63,145
2,305,939
-
72
2,369,156

비유동자산:

장기금융상품
-
204
-
-
204

장기매출채권
-
4,224
-
-
4,224

장기투자증권
82,142
-
169,477
-
251,619

파생금융자산
-
-
-
192
192

금융리스채권
-
381,216
-
-
381,216

기타금융자산:

장기대여금
-
48
-
-
48

장기보증금
-
59,743
-
-
59,743

소 계
82,142
445,435
169,477
192
697,246

합 계
145,287
2,751,374
169,477
264
3,066,402

(2) 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
합 계

유동부채:

매입채무
-
1,061,937
1,061,937

단기차입금
-
924,929
924,929

유동성장기부채
-
608,351
608,351

파생금융부채
24,524
-
24,524

유동성리스부채
-
444,322
444,322

기타금융부채:

미지급금
-
206,804
206,804

미지급비용
-
51,903
51,903

예수보증금
-
62,456
62,456

소 계
24,524
3,360,702
3,385,226

비유동부채:

차입금및사채
-
2,477,386
2,477,386

리스부채
-
584,536
584,536

기타금융부채:

장기미지급금
-
344
344

예수보증금
-
299,046
299,046

소 계
-
3,361,312
3,361,312

합 계
24,524
6,722,014
6,746,538

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
위험회피회계지정
합 계

유동부채:

매입채무
-
1,118,978
-
1,118,978

단기차입금
-
935,363
-
935,363

유동성장기부채
-
814,228
-
814,228

파생금융부채
2,537
-
-
2,537

유동성리스부채
-
550,068
-
550,068

기타금융부채:

미지급금
-
162,051
-
162,051

미지급비용
-
44,319
-
44,319

예수보증금
-
56,304
-
56,304

소 계
2,537
3,681,311
-
3,683,848

비유동부채:

차입금및사채
-
1,940,197
-
1,940,197

파생금융부채
-
-
236
236

리스부채
-
816,357
-
816,357

기타금융부채:

장기미지급금
-
341
-
341

예수보증금
-
243,565
-
243,565

소 계
-
3,000,460
236
3,000,696

합 계
2,537
6,681,771
236
6,684,544

(3) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
위험회피회계지정
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정

이자수익(비용)
-
29,947
-
-
-
(122,855)

배당금수익
62
-
1,811
-
-
-

대손상각비
-
(25,693)
-
-
-
-

파생상품거래 관련 손익
151,964
-
-
1,005
(108,445)
-

외화거래 관련 손익
-
1,936
-
-
-
(46,137)

금융자산 평가손익(당기손익)
3,633
(600)
-
-
-
-

금융자산 평가손익(기타포괄손익)
-
-
(48,522)
-
-
-

금융자산 처분손익(당기손익)
1,635
(7,550)
-
-
-
-

합 계
157,294
(1,960)
(46,711)
1,005
(108,445)
(168,992)

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
위험회피회계지정

이자수익(비용)
-
15,579
-
-
(105,835)
-

배당금수익
1
-
1,105
-
-
-

대손상각비
-
(16,744)
-
-
-
-

파생상품거래 관련 손익
122,730
-
-
(57,061)
-
2,550

외화거래 관련 손익
-
14,398
-
-
(71,802)
-

금융자산 평가손익(당기손익)
(400)
-
-
-
-
-

금융자산 평가손익(기타포괄손익)
-
-
55,371
-
-
-

금융자산 처분손익(당기손익)
2,607
2,444
-
-
-
-

금융자산 처분손익(기타포괄손익)
-
-
2,845
-
-
-

합 계
124,938
15,677
59,321
(57,061)
(177,637)
2,550

상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융상품에서 발생한 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비, 금융손익, 기타영업외손익 및 기타포괄손익(법인세효과 반영전)을 포함하는 금액입니다.

(4) 공정가치 서열체계에 따른 구분 1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

사채
2,283,097
2,200,876
2,115,276
2,020,471

차입금
1,727,569
1,701,431
1,574,512
1,543,449

차입금 및 사채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율(4.74% ~ 5.99%)로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타의 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.

2) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

3) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정:

현금및현금성자산
-
12,815
-
12,815

단기금융상품
-
483,063
-
483,063

매출채권
-
-
45,369
45,369

장기투자증권
-
-
114,115
114,115

파생금융자산
-
188
-
188

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권
23,031
-
158,310
181,341

위험회피회계지정:

파생금융자산
-
1,033
-
1,033

합 계
23,031
497,099
317,794
837,924

금융부채:

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
24,524
-
24,524

합 계
-
24,524
-
24,524

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정:

매출채권
-
-
52,088
52,088

장기투자증권
-
-
82,142
82,142

파생금융자산
-
11,057
-
11,057

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권
26,550
-
142,927
169,477

위험회피회계지정:

파생금융자산
-
264
-
264

합 계
26,550
11,321
277,157
315,028

금융부채:

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
2,537
-
2,537

위험회피회계지정:

파생금융부채
-
236
-
236

합 계
-
2,773
-
2,773

연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계수준의 이동은 없었습니다.

4) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

① 통화선도 및 통화스왑통화선도 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

② 이자율스왑 이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.

③ 채무증권채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

④ 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.한편, 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
거 래 처
금 액
사용제한내용

당기말
전기말

단기금융상품
하나은행 등
-
47
소송채권가압류

단기금융상품
하나은행
4,523
4,519
에스크로계좌

장기금융상품
하나은행 등
51
52
당좌개설보증금

장기투자증권
IBK기업은행
1,500
1,500
공익신탁기금

6. 매출채권 및 기타채권 (1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
손실충당금
장부금액
원가
손실충당금
장부금액

매출채권 (주1)
759,154
(122,924)
636,230
895,645
(116,951)
778,694

유동성금융리스채권
201,832
(13,026)
188,806
149,517
(8,797)
140,720

단기대여금
709
(8)
701
4,920
(9)
4,911

미수금
65,564
(17,512)
48,052
80,456
(25,620)
54,836

미수수익
8,581
(1,309)
7,272
1,919
(1,309)
610

보증금
7,299
-
7,299
700
-
700

장기매출채권
11,193
(8,813)
2,380
8,856
(4,632)
4,224

금융리스채권
517,600
(19,736)
497,864
392,169
(10,953)
381,216

장기대여금
33,209
(33,161)
48
33,209
(33,161)
48

장기미수금
37,188
(37,188)
-
27,534
(27,534)
-

장기보증금
49,317
-
49,317
59,743
-
59,743

합 계
1,691,646
(253,677)
1,437,969
1,654,668
(228,966)
1,425,702

(주1)
당기말 현재 매출채권 매각거래 중, 연결실체가 채무불이행에 따른 손실을 보증하여 매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우, 당해 매출채권을 계속하여 인식하고 수취한 대가를 부채로 계상하였으며, 양도된 매출채권 중 제거되지 않은 매출채권은 45,369백만원(전기말: 52,088백만원)입니다.

(2) 당기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
228,966
238,916

충당금 설정
25,693
16,744

제각
(1,113)
(27,014)

기타 (주1)
131
320

기말 (주2)
253,677
228,966

(주1)
매각예정으로 분류된 금액 및 환율변동 효과로 구성되어 있습니다.

(주2)
당기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 회수기간경과에 따른 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권 및 렌탈채권
1,184,802
122,874
9,519
8,085
164,499
1,489,779

기타채권 (주1)
93,853
3,264
649
14,923
89,178
201,867

합 계
1,278,655
126,138
10,168
23,008
253,677
1,691,646

(주1)
대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권 및 렌탈채권
1,187,555
107,298
1,987
8,014
141,333
1,446,187

기타채권 (주1)
93,900
7,808
347
18,793
87,633
208,481

합 계
1,281,455
115,106
2,334
26,807
228,966
1,654,668

(주1)
대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

7. 기타유동자산당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선급금
14,818
20,118

선급비용
125,566
116,995

유동성계약자산
37
45

합 계
140,421
137,158

8. 재고자산당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
평가충당금
장부금액
원가
평가충당금
장부금액

원재료
41,863
(1,749)
40,114
44,494
(1,150)
43,344

저장품
219
(17)
202
196
(16)
180

반제품
4,101
-
4,101
1,634
-
1,634

재공품
21
-
21
2,134
-
2,134

제품
38,090
(1,722)
36,368
34,417
(916)
33,501

상품
597,866
(10,488)
587,378
333,988
(16,695)
317,293

미착품
30,466
-
30,466
35,519
-
35,519

합 계
712,626
(13,976)
698,650
452,382
(18,777)
433,605

한편, 당기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가충당금환입은 2,923백만원(전기: 재고자산평가충당금환입 15,441백만원)입니다.

9. 장기투자증권(1) 당기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정
기타포괄손익-공정가치측정(주1)
합 계
당기손익-공정가치측정
기타포괄손익-공정가치측정(주1)
합 계

지분상품:

활성시장에서 거래되는 지분증권
-
23,031
23,031
-
26,550
26,550

활성시장에서 거래되지 않는 지분증권
1,887
158,310
160,197
1,921
142,927
144,848

소 계
1,887
181,341
183,228
1,921
169,477
171,398

채무상품 등:

수익증권 등
80,758
-
80,758
59,722
-
59,722

채무증권
31,470
-
31,470
20,499
-
20,499

소 계
112,228
-
112,228
80,221
-
80,221

합 계
114,115
181,341
295,456
82,142
169,477
251,619

(주1)
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자 목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원가
공정가치
장부금액
장부금액

(주)파라다이스
0.23%
2,402
3,679
3,679
3,124

코람코에너지리츠
4.07%
18,000
19,331
19,331
23,364

동부건설(주)
0.00%
82
21
21
42

삼부토건 (주1)
-
-
-
-
20

합 계

20,484
23,031
23,031
26,550

(주1)
당기 중 보유지분 전부를 처분하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원가
장부금액
장부금액

SK Technology Innovation Company
7.13%
12,356
6,671
6,671

(주)파라다이스호텔부산
9.86%
5,724
21,212
16,359

(주)컬리
3.24%
23,430
32,413
82,297

SK상생펀드
2.30%
1,500
1,500
1,500

(주)한국경제신문
1.03%
2,027
1,010
1,010

코리아이플랫폼(주)
3.18%
1,000
1,000
1,000

Standard Cognition
2.44%
27,710
31,682
29,637

(주)카랑
19.00%
5,445
5,459
5,445

기타

14,895
59,250
929

합 계

94,087
160,197
144,848

(4) 당기 및 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기 초
251,619
131,504

취 득
86,250
81,009

처 분
(511)
(18,054)

평 가 (당기손익)
2,879
(400)

평 가 (기타포괄손익)
(48,522)
55,371

기 타 (주1)
3,741
2,189

기 말
295,456
251,619

(주1)
환율변동으로 인한 금액이 포함되어 있습니다.

10. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기 업 명
소재지
결산월
주요영업활동
당기말
전기말

소유지분율
취득원가
장부금액
장부금액

관계기업투자:

SK MENA Investment BV
네덜란드
12월
투자업
21.79%
9,780
9,668
10,330

SK Latin America Investment S.A.
스페인
12월
투자업
21.79%
9,685
8,788
9,488

에버온(주) (주1,2)
대한민국
12월
충전서비스업
14.50%
9,999
9,433
-

블록오디세이(주) (주1,2)
대한민국
12월
정보서비스업
11.11%
10,835
10,393
-

에스브이에이벤처펀드Ⅱ (주1)
대한민국
12월
투자업
31.75%
10,428
10,311
-

에스에스차저(주) (주1,3)
대한민국
12월
충전서비스업
52.82%
72,839
72,839
-

Kindred HM1 (주1)
미국
12월
투자업
50.00%
5,139
5,139
-

합 계
128,705
126,571
19,818

(주1)
당기 중 신규 취득하였습니다.

(주2)
연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 연결실체가 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주3)
연결실체의 지분율은 50% 초과이나, 연결실체가 지배력을 행사할 수 없어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

기 업 명
기초
취득
지분법손익
지분법자본변동
기말

관계기업투자:

SK MENA Investment BV
10,330
-
(1,401)
739
9,668

SK Latin America Investment S.A.
9,488
-
(797)
97
8,788

에버온(주)
-
9,999
(566)
-
9,433

블록오디세이(주)
-
10,835
(442)
-
10,393

에스브이에이벤처펀드Ⅱ
-
10,428
(117)
-
10,311

에스에스차저(주)
-
72,839
-
-
72,839

Kindred HM1
-
5,139
-
-
5,139

합 계
19,818
109,240
(3,323)
836
126,571

(전 기)
(단위: 백만원)

기 업 명
기초
지분법손익
지분법자본변동
처분
기말

관계기업투자:

SK MENA Investment B.V.
9,479
1
850
-
10,330

SK Latin America Investment S.A.
9,434
(9)
63
-
9,488

공동기업투자:

CADO cuaura Co., Ltd. (주1)
370
(1)
(7)
(362)
-

합 계
19,283
(9)
906
(362)
19,818

(주1)
전기 중 보유지분 전부를 처분하였습니다.

(3) 당기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기 업 명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출
영업손익
당기순손익

관계기업투자:

SK MENA Investment BV
3,117
40,690
18
-
-
(116)
(6,426)

SK Latin America Investment S.A.
939
38,577
-
-
-
(34)
(3,661)

에버온(주) (주1)
13,507
21,517
12,973
12,195
14,685
(2,258)
(3,425)

블록오디세이(주) (주1)
19,035
5,530
250
-
2,427
6,127
(5,120)

에스브이에이벤처펀드Ⅱ (주1)
1,038
31,497
183
-
-
(499)
(493)

에스에스차저(주) (주1)
86,327
13,145
18,003
201
6,328
(1,635)
(1,536)

Kindred HM1 (주1)
139
10,138
-
-
-
(3)
(3)

(주1)
당기 중 취득하였으며, 재무성과에는 취득 전 금액이 포함되어 있습니다.

11. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
692,103
-
692,103
748,568
-
748,568

건물
568,236
(226,959)
341,277
566,163
(217,749)
348,414

구축물
42,134
(26,668)
15,466
38,977
(25,573)
13,404

탱크
741
(242)
499
616
(198)
418

기계장치
102,083
(59,497)
42,586
99,233
(56,152)
43,081

차량운반구
2,373
(1,912)
461
2,251
(1,728)
523

렌탈자산
3,237,334
(849,724)
2,387,610
2,694,908
(752,976)
1,941,932

공기구비품
273,828
(201,436)
72,392
269,468
(175,503)
93,965

기타유형자산
162,578
(87,763)
74,815
150,193
(69,530)
80,663

건설중인자산
38,912
-
38,912
43,505
-
43,505

합 계
5,120,322
(1,454,201)
3,666,121
4,613,882
(1,299,409)
3,314,473

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
사업부매각(주1)
손상 및 환입
기 타(주2)
기 말

토지
748,568
1,862
(43,803)
-
-
-
(14,524)
692,103

건물
348,414
7,140
(5,673)
(15,592)
-
-
6,988
341,277

구축물
13,404
3,531
(173)
(1,455)
-
-
159
15,466

탱크
418
125
-
(44)
-
-
-
499

기계장치
43,081
2,540
(218)
(6,530)
-
-
3,713
42,586

차량운반구
523
155
-
(217)
-
-
-
461

렌탈자산
1,941,932
1,120,874
(20,895)
(463,770)
-
(8,690)
(181,841)
2,387,610

공기구비품
93,965
15,548
(2,207)
(34,091)
-
(976)
153
72,392

기타유형자산
80,663
2,285
(65)
(18,916)
-
477
10,371
74,815

건설중인자산
43,505
64,298
(1,295)
-
(51)
-
(67,545)
38,912

합 계
3,314,473
1,218,358
(74,329)
(540,615)
(51)
(9,189)
(242,526)
3,666,121

(주1)
당기 중 스피드메이트 사업부 중 일부를 매각함에 따라 감소하였습니다(주석 33 참조).

(주2)
건설중인자산의 본계정대체, 재고자산, 무형자산, 투자부동산과 대체 및 환율변동 등으로 구성되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
손 상
기 타(주1)
기 말

토지
744,009
9,553
(12,351)
-
-
7,357
748,568

건물
307,650
2,818
(3,406)
(15,361)
(968)
57,681
348,414

구축물
13,625
1,968
(1,096)
(1,617)
(1,334)
1,858
13,404

탱크
510
-
(51)
(41)
-
-
418

기계장치
34,929
6,870
(1,922)
(9,206)
(516)
12,926
43,081

차량운반구
801
14
(24)
(279)
-
11
523

렌탈자산
1,754,005
854,692
(26,640)
(436,235)
(4,596)
(199,294)
1,941,932

공기구비품
88,559
32,854
(1,245)
(34,248)
(59)
8,104
93,965

기타유형자산
73,750
2,554
(466)
(16,696)
(1,086)
22,607
80,663

건설중인자산
70,283
103,190
-
-
-
(129,968)
43,505

합 계
3,088,121
1,014,513
(47,201)
(513,683)
(8,559)
(218,718)
3,314,473

(주1)
건설중인자산의 본계정 대체, 무형자산, 재고자산, 투자부동산, 매각예정비유동자산과 대체 및 환율변동 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 유형자산의 손상전기 이전에 개별자산 손상 이외에, COVID-19의 영향으로 호텔사업부에 대한 손상징후를 식별하였으며 손상검사 결과, 일부 현금창출단위에서 손상이 발생하였습니 다. 회수가능액의 계산에 사용된 주요 가정은 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. 당기말 손상 검토시 사용된 주요 가정치는 다음과 같이 요약됩니다.

(단위: 백만원)

회수가능액
금 액
영구성장율
할인율 (주1)

사용가치
12,095
0%
8.70%

(주1)
가중평균자본비용에 근거하여 추정하였습니다.

당기 손상 검토 결과 회수가능가액이 장부금액을 초과하여, 손상차손환입 한도를 고려한 477백만원에 대해 손상차손환입을 인식하였습니다.

(4) 당기 중 자본화된 차입원가는 167백만원(전기: 1,061백만원)이며, 자본화이자율은 2.64%(전기: 2.41%)입니다.

12. 영업권 (1) 당기 및 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
444,067
444,300

손상
(900)
-

기타 (주1)
-
(233)

기말
443,167
444,067

(주1)
연결범위 제외로 인한 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 영업권 및 브랜드관련 무형자산 손상검토지배기업은 영업권 및 비한정 내용연수를 가진 브랜드관련 무형자산의 손상검토를 위하여 회수가능액을 추정하였습니다. 회수가능액의 계산에 사용된 주요 가정은 각 보고부문의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. 당기말 SK매직(주) 영업권과 브랜드관련 무형자산 및 SK렌터카(주) 영업권의 손상검토 시 사용된 주요 가정치는 다음과 같이 요약됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
계 정
회수가능액
장부금액
영구성장율
할인율 (주1)

SK매직
영업권
사용가치
253,004
1.00%
9.27%

브랜드관련 무형자산
사용가치
210,119
1.00%
11.27%

SK렌터카(주)
영업권
사용가치
183,520
1.00%
14.37%

(주1)
각 보고부문의 회수가능액을 결정할 때 사용한 할인율은 가중평균자본비용 및 자기자본비용에 근거하여 예측하였습니다.

상기 영업권 및 브랜드관련 무형자산 손상검토 결과, 장부금액이 회수가능가액을 초과하지 않아 당기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

13. 무형자산(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액(주1)
장부금액
취득원가
상각누계액(주1)
장부금액

개발비
117,512
(88,741)
28,771
128,877
(95,690)
33,187

산업재산권
790
(519)
271
687
(481)
206

회원권
23,408
(17)
23,391
25,261
(17)
25,244

고객관련무형자산
62,782
(30,505)
32,277
62,783
(25,784)
36,999

브랜드관련 무형자산
210,119
-
210,119
210,119
-
210,119

기타무형자산
142,260
(55,264)
86,996
72,831
(42,594)
30,237

합 계
556,871
(175,046)
381,825
500,558
(164,566)
335,992

(주1)
감가상각누계액과 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당기 및 전기 중 영업권을 제외한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
손 상
사업부매각(주2)
기 타(주3)
기 말

개발비
33,187
360
(586)
(11,030)
(2)
(8)
6,850
28,771

산업재산권
206
124
(6)
(53)
-
-
-
271

회원권(주1)
25,244
797
(2,635)
-
-
-
(15)
23,391

고객관련 무형자산
36,999
-
-
(4,722)
-
-
-
32,277

브랜드관련 무형자산(주1)
210,119
-
-
-
-
-
-
210,119

기타무형자산
30,237
28,883
(202)
(13,662)
(499)
-
42,239
86,996

합 계
335,992
30,164
(3,429)
(29,467)
(501)
(8)
49,074
381,825

(주1)
연결실체는 무형자산 중 회원권 및 브랜드관련 무형자산을 비한정내용연수 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(주2)
당기 중 스피드메이트 사업부 중 일부를 매각함에 따라 감소하였습니다(주석 33 참조).

(주3)
유형자산과 대체 및 환율변동 등으로 구성되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
손 상
기 타(주2)
기 말

개발비
20,685
125
(1,661)
(8,952)
(63)
23,053
33,187

산업재산권
234
37
(6)
(59)
-
-
206

회원권(주1)
24,200
2,350
(1,306)
-
-
-
25,244

고객관련 무형자산
41,721
-
-
(4,722)
-
-
36,999

브랜드관련 무형자산(주1)
210,119
-
-
-
-
-
210,119

기타무형자산
30,459
6,598
-
(9,875)
-
3,055
30,237

합 계
327,418
9,110
(2,973)
(23,608)
(63)
26,108
335,992

(주1)
연결실체는 무형자산 중 회원권 및 브랜드관련 무형자산을 비한정내용연수 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(주2)
유형자산, 매각예정비유동자산과 대체 및 환율변동 등으로 구성되어 있습니다.

연결실체는 클레이튼 블록체인 메인넷에서 운영사(Governance Council)로 참여하여 암호화폐인 KLAY를 취득하고 있으며, XPLA 블록체인 메인넷에서 검증인(Validator)으로 참여하여 암호화폐인 XPLA를 취득하고 있습니다. 해당 자산은 기타무형자산으로 인식하고 있으며, 장부금액은 372백만원(전기: 261백만원)입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체는 6,398,066KLAY 및 11,791XPLA(전기: 5,355,760KLAY)를 보유중입니다.14. 투자부동산 (1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
처 분
감가상각비
기 타(주1)
기 말

토지
105,837
(831)
-
14,524
119,530

건물
13,896
-
(374)
(4,464)
9,058

합 계
119,733
(831)
(374)
10,060
128,588

(주1)
유형자산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
처 분
감가상각비
기 타(주1)
기 말

토지
237,520
(124,489)
-
(7,194)
105,837

건물
18,745
(2,365)
(652)
(1,832)
13,896

합 계
256,265
(126,854)
(652)
(9,026)
119,733

(주1)
유형자산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

임대수익
2,516
4,371

투자부동산 감가상각비
(374)
(652)

합 계
2,142
3,719

(3) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 138,304백만원입니다.

15. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
248,000
(84,431)
163,569
287,443
(96,112)
191,331

차량운반구
1,473,905
(640,131)
833,774
1,724,698
(604,902)
1,119,796

합 계
1,721,905
(724,562)
997,343
2,012,141
(701,014)
1,311,127

(2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각비
기 타(주1)
기 말

부동산
191,331
27,011
(45,418)
(9,355)
163,569

차량운반구
1,119,796
212,586
(236,894)
(261,714)
833,774

합 계
1,311,127
239,597
(282,312)
(271,069)
997,343

(주1)
중도해지 및 순외환차이로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각비
기 타(주1)
기 말

부동산
81,303
165,060
(43,354)
(11,678)
191,331

차량운반구
1,273,730
355,753
(269,873)
(239,814)
1,119,796

합 계
1,355,033
520,813
(313,227)
(251,492)
1,311,127

(주1)
중도해지 및 순외환차이로 구성되어 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
이자비용
감소(지급)
기 타(주1)
기 말
유동성리스부채
리스부채

리스부채
1,366,425
238,110
35,703
(335,049)
(276,331)
1,028,858
444,322
584,536

(주1)
중도해지 및 순외환차이로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
이자비용
감소(지급)
기 타(주1)
기 말
유동성리스부채
리스부채

리스부채
1,420,014
518,117
42,407
(361,082)
(253,031)
1,366,425
550,068
816,357

(주1)
중도해지 및 순외환차이로 구성되어 있습니다.

연결실체는 당기 중 단기리스에 따른 리스료 6,480백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 1,510백만원, 그리고 변동리스료 811백만원을 매출원가 및 판매관리비로 인식하였습니다. 그리고 당기 중 리스의 총 현금유출은 343,850백만원(전기: 365,184백만원)입니다. 한편, 당기에 전대리스에서 발생한 수익은 397,416백만원(전기: 455,390백만원)입니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 차량 등 운용리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
1,247,450
1,222,371

1년 초과 2년 이내
930,420
905,005

2년 초과 3년 이내
609,584
595,587

3년 초과 4년 이내
296,040
288,230

4년 초과 5년 이내
91,552
66,639

5년 초과
8,495
-

합 계
3,183,541
3,077,832

(5) 당기말 및 전기말 현재 금융리스계약의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
최소리스료현재가치
리스총투자
최소리스료현재가치

1년 이내
216,868
201,832
152,441
149,517

1년 초과 2년 이내
198,198
188,109
144,541
138,455

2년 초과 3년 이내
159,434
153,395
128,960
120,579

3년 초과 4년 이내
106,635
103,603
91,845
84,051

4년 초과 5년 이내
59,598
58,121
43,430
39,987

5년 초과
14,678
14,372
11,039
9,097

합 계
755,411
719,432
572,256
541,686

(6) 당기말 및 전기말 현재 금융리스계약의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
755,411
572,256

리스순투자
719,432
541,686

미실현이자수익
35,979
30,570

리스순투자와 관련하여 당기에 인식한 이자수익은 17,970백만원(전기: 12,965백만원)입니다.

16. 기타비유동자산 당기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장기선급비용
48,335
48,995

확정급여자산
75,345
5,627

기타투자자산
1,192
5,794

합 계
124,872
60,416

17. 차입금 및 사채

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
924,929
-
935,363
-

장기차입금 및 사채:

장기차입금
250,583
552,057
264,567
374,582

사채
357,768
1,925,329
549,661
1,565,615

소 계
608,351
2,477,386
814,228
1,940,197

합 계
1,533,280
2,477,386
1,749,591
1,940,197

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

기업어음
5.58% ~ 8.80%
453,000
100,000

일반대출
4.50% ~ 6.48%
261,556
168,056

유산스차입금
Term SOFR + 0.50% ~ 1.20% 외
165,004
615,219

수출어음할인
Term SOFR + 0.65% ~ 0.80%
45,369
52,088

합 계
924,929
935,363

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

일반대출
1.02% ~ 6.79%
777,640
580,816

시설자금대출
2.75%
25,000
58,333

소 계
802,640
639,149

차감 : 유동성대체
(250,583)
(264,567)

합 계
552,057
374,582

(4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
발행일
만기일
연이자율
당기말
전기말

제179-3회 회사채
2015-04-29
2022-04-29
-
-
100,000

제181-2회 회사채
2018-04-18
2023-04-18
2.93%
140,000
140,000

제182-1회 회사채
2019-04-19
2022-04-19
-
-
90,000

제182-2회 회사채
2019-04-19
2024-04-19
2.09%
200,000
200,000

제182-3회 회사채
2019-04-19
2026-04-19
2.28%
110,000
110,000

제183-1회 회사채
2021-04-19
2024-04-19
1.54%
170,000
170,000

제183-2회 회사채
2021-04-19
2026-04-19
1.97%
150,000
150,000

제183-3회 회사채
2021-04-19
2028-04-19
2.23%
80,000
80,000

제184-1회 회사채
2022-04-18
2025-04-18
3.90%
230,000
-

제184-2회 회사채
2022-04-18
2027-04-18
4.07%
30,000
-

제3회 무보증회사채
2019-03-05
2022-03-04
-
-
90,000

제4회 무보증회사채
2020-03-05
2023-03-03
1.57%
120,000
120,000

제5회 무보증회사채
2021-03-08
2024-03-08
1.52%
150,000
150,000

제6회 무보증회사채
2022-03-03
2025-03-04
3.16%
150,000
-

제7회 무보증회사채
2022-11-25
2023-11-24
8.55%
10,000
-

제8회 무보증회사채
2022-12-07
2023-12-07
8.50%
10,000
-

제9회 무보증회사채
2022-12-08
2023-12-08
8.55%
13,000
-

제43회 무보증사채
2019-05-03
2022-05-03
-
-
150,000

제44회 무보증사채
2019-10-25
2022-10-25
-
-
120,000

제45-1회 무보증사채
2021-02-04
2024-02-04
1.45%
202,000
202,000

제45-2회 무보증사채
2021-02-04
2026-02-04
1.88%
98,000
98,000

제46-1회 무보증사채
2021-09-14
2023-09-14
1.89%
60,000
60,000

제46-2회 무보증사채
2021-09-14
2024-09-14
2.06%
90,000
90,000

제47회 무보증사채
2022-04-28
2025-04-28
3.67%
50,000
-

제48회 무보증사채
2022-05-26
2025-05-22
3.87%
50,000
-

제49회 무보증사채
2022-09-07
2024-09-06
5.20%
50,000
-

제50-1회 무보증사채
2022-10-20
2024-04-19
6.11%
30,000
-

제50-2회 무보증사채
2022-10-20
2024-10-28
6.29%
70,000
-

제51회 무보증사채
2022-10-21
2024-10-21
7.00%
10,000
-

제52회 무보증사채
2022-10-28
2024-10-28
6.95%
10,000
-

제53회 무보증사채
2022-11-30
2023-11-30
7.80%
5,000
-

소 계
2,288,000
2,120,000

차감 : 사채할인발행차금
(4,903)
(4,724)

유동성대체
(357,768)
(549,661)

합 계
1,925,329
1,565,615

18. 기타유동부채 당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선수금
25,086
46,165

선수수익
10,604
3,163

예수금
14,818
21,950

부가세예수금
4,793
14,890

유동성계약부채
43,381
43,007

환불부채
23,394
16,484

합 계
122,076
145,659

당기 중 수익으로 인식된 계약부채는 34,124백만원 (전기: 25,384백만원)입니다.

19. 파생상품(1) 당기말 현재 연결실체가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
파생상품 종류
계약내용

매매목적
통화선도
환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 지급하고 외화를 수취하는 계약

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금 및 사채에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
14
2022-11-14 외
2023-01-31 외
1.0358 ~ 1.0650
USD
1,952
EUR
1,848

82
2022-07-26 외
2023-01-10 외
1,298.65 ~ 1,440.00
USD
236,038
KRW
298,117

1
2022-11-14
2023-01-31
138.54
USD
193
JPY
26,764

22
2022-12-02 외
2023-01-31 외
1.0578 ~ 1.0695
EUR
2,201
USD
2,345

1
2022-11-18
2023-01-31
138.33
JPY
26,764
USD
193

3
2022-12-29 외
2023-01-03 외
1,260.00 ~ 1,265.02
KRW
22,132
USD
17,548

이자율스왑
1
2019-01-02
2023-07-03
2.75%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2020-03-31
2025-04-01
2.29%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2022-08-31
2025-08-12
4.77%
KRW
30,000
KRW
30,000

(전기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
17
2021-11-19 외
2022-02-03 외
1.1255 ~ 1.2241
USD
72,597
EUR
60,352

131
2021-07-07 외
2022-01-10 외
1,133.50 ~ 1,204.00
USD
697,998
KRW
824,419

32
2021-10-25 외
2022-03-29 외
1.1268 ~ 1.1725
EUR
78,836
USD
90,046

2
2021-12-28 외
2022-01-11 외
1.3444 ~ 1.3506
GBP
96
USD
130

7
2021-12-22 외
2022-01-21 외
1,182.79 ~ 1,190.25
KRW
74,750
USD
62,949

이자율스왑
1
2019-01-02
2023-07-03
2.75%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-09-27
2022-09-27
2.72%
KRW
15,000
KRW
15,000

1
2020-03-31
2025-04-01
2.29%
KRW
28,000
KRW
28,000

(3) 당기 및 전기 중 계속영업손익에 포함된 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
당 기
전 기

통화선도
평가이익
833
11,057
당기손익

평가손실
(24,535)
(2,757)

이자율스왑
평가이익
-
212

이자율스왑
평가이익
1,005
2,550
기타포괄손익

(4) 위험회피회계위험회피회계의 비효율은 다음으로부터 발생할 수 있습니다.

-
위험회피대상 및 위험회피수단의 현금흐름의 시기 차이

-
위험회피대상 항목 및 위험회피 수단의 위험과 연계된 다양한 지수 및 그에 따른 다른 곡선

-
거래 상대방의 신용위험은 위험회피수단과 위험회피대상 항목의 공정가치 변동과 다른 영향을 미침

-
위험회피대상 항목과 위험회피수단의 예상현금흐름 금액의 변동

1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
만 기

3개월 이내
3개월~6개월
6개월~9개월
9개월~12개월
1년 이상
합 계

이자율스왑

지급명목금액
636
576
487
361
1,281
3,341

평균 약정이자율
3.27%
3.27%
3.27%
2.35%
2.35%

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
만 기

3개월 이내
3개월~6개월
6개월~9개월
9개월~12개월
1년 이상
합 계

이자율스왑

지급명목금액
558
489
425
353
952
2,777

평균 약정이자율
2.52%
2.52%
2.52%
2.52%
2.52%

2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 재무상태표에 미치는 위험회피수단의 영향은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
계약상 명목금액
파생금융자산
파생금융부채
당기 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동

이자율스왑
3,341
1,033
-
1,005

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
계약상 명목금액
파생금융자산
파생금융부채
당기 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동

이자율스왑
2,777
264
(236)
2,550

3) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 재무상태표에 미치는 위험회피대상의 영향은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기 중 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동
현금흐름위험회피

장기차입금
1,005
1,005

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기 중 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동
현금흐름위험회피

장기차입금
2,550
2,550

4) 당기 및 전기 중 연결실체의 포괄손익계산서에 미치는 현금흐름위험회피의 효과는 다음과같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익
비효과적인 부분
당기손익으로재분류된 금액

이자율 스왑
1,005
-
-

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익
비효과적인 부분
당기손익으로재분류된 금액

통화스왑 및 이자율 스왑
2,550
-
-

20. 종업원급여부채 (1) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치
185,769
211,735

사외적립자산의 공정가치 (주1)
(246,385)
(176,544)

합 계
(60,616)
35,191

(주1)
연결실체 내 일부에서 75,345백만원이 초과적립되었으며, 연결실체는 해당 초과적립액으로 다른 제도의 확정급여채무를 결제할 수 있는 권리 및 의도가 없으므로 이를 상계표시하지 않고 기타비유동자산으로 표시하였습니다.

(2) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
211,735
(176,544)
35,191

퇴직급여:

당기근무원가
25,220
-
25,220

이자비용(이자수익)
6,975
(5,985)
990

소 계
32,195
(5,985)
26,210

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
2,681
2,681

인구통계적가정변경효과
(506)
-
(506)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(37,191)
-
(37,191)

경험조정
190
-
190

소 계
(37,507)
2,681
(34,826)

사용자기여금
-
(80,448)
(80,448)

제도에서 지급한 금액
(15,514)
13,483
(2,031)

기타증감
(5,140)
428
(4,712)

기 말
185,769
(246,385)
(60,616)

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
209,112
(153,696)
55,416

퇴직급여:

당기근무원가
27,427
-
27,427

이자비용(이자수익)
5,312
(4,046)
1,266

소 계
32,739
(4,046)
28,693

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,344
1,344

인구통계적가정변경효과
345
-
345

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(12,290)
-
(12,290)

경험조정
6,606
-
6,606

소 계
(5,339)
1,344
(3,995)

사용자기여금
-
(32,310)
(32,310)

제도에서 지급한 금액
(26,112)
20,731
(5,381)

기타증감
1,335
(8,567)
(7,232)

기 말
211,735
(176,544)
35,191

(3) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

예금 등
246,385
176,544

(4) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
5.14% ~ 5.76%
2.50% ~ 3.58%

기대임금인상률
2.50% ~ 5.60%
2.50% ~ 5.51%

(5) 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(6,412)
6,879

기대임금인상률
0.50% 포인트
7,089
(6,662)

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(8,802)
9,539

기대임금인상률
0.50% 포인트
9,612
(8,955)

한편, 당기말 현재 기타장기종업원급여부채 4,532백만원(전기말: 5,470백만원)이 기타비유동부채로 계상되어 있습니다.

21. 충당부채 당기말 현재 판매된 상품 등과 관련하여, 판매보증기간 내에 발생할 것으로 예상되는미래경제적 효익의 유출에 대하여 과거 경험률에 기초한 최선의 추정치를 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 소송 등으로 인하여 당기말 현재 연결실체에 존재하는 의무를 이행하기 위하여 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 최선의 추정치를 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
사 용
환 입
기 타
기 말
유동
비유동

판매보증충당부채
2,227
209
-
-
-
2,436
2,436
-

기타충당부채
11,039
10,519
(5,773)
(1,801)
(2,351)
11,633
5,494
6,139

합 계
13,266
10,728
(5,773)
(1,801)
(2,351)
14,069
7,930
6,139

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
사 용
환 입
기 타
기 말
유동
비유동

판매보증충당부채
2,302
-
-
(75)
-
2,227
2,227
-

기타충당부채
7,775
10,135
(5,488)
(1,498)
115
11,039
5,545
5,494

합 계
10,077
10,135
(5,488)
(1,573)
115
13,266
7,772
5,494

22. 기타비유동부채

당기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선수수익
24,401
972

기타장기종업원부채
4,532
5,470

합 계
28,933
6,442

23. 우발채무와 약정사항

(1) 금융기관과의 주요 약정사항당기말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

제 공 처
구 분
통 화
약정한도금액

하나은행
원화한도대출 등
KRW
191,100

외화포괄한도 등
USD
220,500

농협은행
원화한도대출 등
KRW
50,000

통합외국환여신
USD
20,000

SC제일은행
원화한도대출 등
KRW
30,000

외화포괄한도 등
USD
40,000

신한은행
원화한도대출 등
KRW
91,000

매입외환(수출) 등
USD
173,000

KB국민은행
무역금융 원화한도대출
KRW
146,144

포괄외화지급보증
USD
200,000

우리은행
일반자금대출 등
KRW
65,700

무역금융한도 등
USD
40,000

중국공상은행
원화한도대출
KRW
30,000

중국은행
일반자금대출
KRW
100,000

무역금융포괄한도
USD
35,000

중국광대은행
일반자금대출
KRW
40,000

IBK기업은행
대출한도약정
KRW
5,000

IBK종합수출입금융
USD
102,500

MIZUHO
매입외환, 내국수입유산스 등
USD
60,000

Societe Generale
수출환어음매입
USD
20,000

대구은행
외환한도등록
USD
15,000

산업은행
일반자금대출 등
KRW
141,833

외화기한부내국신용장
USD
100,000

수협은행
일반자금대출
KRW
10,000

한국제이피모간은행
USANCE
USD
5,000

Deutsche Bank
수출채권매각
USD
100,000

현대캐피탈
오토론
KRW
270,000

KB국민카드
일반자금대출
KRW
600,000

우리카드
일반자금대출
KRW
90,000

하나캐피탈
운용리스
KRW
30,000

차차하나제일차
일반자금대출
KRW
40,000

에스타이거모빌
일반자금대출
KRW
50,000

우리에스케이알제일차
일반자금대출
KRW
40,000

지아이비모빌리티제일차
일반자금대출
KRW
30,000

우리금융캐피탈
운용리스
KRW
57,200

신한카드
운용리스
KRW
9,000

농협캐피탈
운용리스
KRW
130

롯데캐피탈
운용리스
KRW
170,000

비엔케이캐피탈
운용리스
KRW
20,000

삼성카드
운용리스
KRW
58,678

(2) 견질제공어음 및 수표당기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
제 공 처
매수
내 용

어음
UBAF.SEOUL
2
일반 융자

수표
한국에너지공단
2
해외자원개발을 위한 정책자금조달

상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF.SEOUL에 지급된 총 792백만원의 어음 2매를 제외하고는 모두 백지수표입니다.

(3) 계류중인 소송사건당기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 연결실체가 원고인 사건 34건(소송가액 총 6,326백만원) 및 연결실체가 피고인 사건 35건(소송가액 총 4,967백만원)이며, 동 소송의 결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.

(4) 담보제공자산 당기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
481,941
580,946
한국산업은행

12,408
1,300
신한은행

9,864
9,390
KB국민은행

51,362
51,362
중국은행

137,071
131,403
에스타이거모빌 외

상각후원가측정 금융자산(주1, 2)
-
300
신보2022제5차유동화전문유한회사

-
300
신보글로벌2022제1차유동화전문유한회사

합 계
692,646
775,001

(주1)
제47회 및 제48회 무보증사채와 관련하여 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산 600백만원에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다.

(주2)
상각후원가측정 금융자산의 회수가능성 등을 고려하여 당기 중 상각후원가인식금융자산손상차손을 인식하였습니다.

(5) 제공받은 지급보증당기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거 래 처
지급보증액
지급보증처

한국마이크로소프트 외
3,200
하나은행

동대문호텔피에프브이(주) 외
59,793
서울보증보험

Deutsche Bank
3,798
한국무역보험공사

삼성전자(주) 외
91
자본재공제조합

(6) 연결실체는 SK텔레콤(주)와 매출채권 팩토링 계약을 체결하고 있습니다.

24. 자본

(1) 자본금

당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

1. 발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

2. 1주의 액면금액
2,500원
2,500원

3. 발행한 주식의 총수
248,301,295주
248,301,295주

(1) 보통주
248,187,647주
248,187,647주

(2) 무의결권 우선주
113,648주
113,648주

4. 자본금

(1) 보통주
620,469
620,469

(2) 무의결권 우선주
284
284

(3) 누적적참가적상환우선주 (주1)
27,901
27,901

합 계
648,654
648,654

(주1)
상환우선주 납입자본금은 존재하나, 전기 이전에 상환우선주를 전액 이익소각하여 당기말 현재 상환우선주식은 존재하지 아니합니다.

(2) 연결자본잉여금당기말 및 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
89,053
89,053

기타자본잉여금
652,279
652,279

합 계
741,332
741,332

(3) 연결이익잉여금 당기말 및 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금
38,047
38,833

임의적립금
80,617
80,617

미처분이익잉여금
864,032
777,895

합 계
982,696
897,345

(4) 배당금

당기 및 전기 중 주주총회 승인을 위해 제안된 지배기업의 배당금 산정내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

보통주
우선주
보통주
우선주

배당주식수
218,642,154주
88,603주
218,554,682주
69,785주

주당액면금액
2,500원
2,500원
2,500원
2,500원

액면배당률
4.8%
5.8%
4.8%
5.8%

배당금액
26,237
13
26,227
10

(5) 연결기타자본항목

당기말 및 전기말 현재 연결기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
18,727
54,790

부의지분법자본변동
620
(216)

파생상품평가이익
1,185
515

해외사업환산이익
30,158
27,637

자기주식
(167,737)
(169,558)

자기주식처분손실
(473)
-

주식선택권
2,906
1,672

기타
(3,674)
(3,674)

합 계
(118,288)
(88,834)

(6) 주식기준보상1) 지배기업은 주주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거, 지배기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차
2-1차
2-2차

권리부여일
2018년 3월 30일
2021년 3월 29일

발행할 주식의 종류
기명식 보통주

부여방법
자기주식 교부, 다만 주식선택권의 행사가액이 주식의 실질가액(회사가 '행사통지'를 수령한 날을 기준으로 평가)보다 낮은 경우에 회사는 그 차액을 금전으로 지급하거나 그 차액에 상당하는 자기주식을 교부할 수 있음.

부여주식수
391,525주
391,525주
391,525주
1,641,619주
108,882주

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원
5,559원
5,559원

행사가능기간
2020.03.31 ~2023.03.30
2021.03.31 ~2024.03.30
2022.03.31 ~2025.03.30
2024.03.30 ~2028.03.29
2023.03.30 ~2026.03.29

가득조건
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터3년 이상 재직 및 보임
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임

2) 주식선택권의 부여로 인하여 인식된 보상원가 및 당기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

총보상원가
3,215

기인식된 보상원가
1,672

당기 인식된 보상원가
1,234

당기 이후 인식할 보상원가
309

3) 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차
2-1차
2-2차

무위험이자율
2.44%
2.54%
2.56%
1.82%
1.56%

기대존속기간
5년
6년
7년
7년
5년

기대부여일의 주가 (전일 종가)

5,790원
5,790원
5,790원
5,580원
5,580원

기대주가변동성
15.40%
15.40%
15.40%
28.00%
28.00%

배당수익률
2.07%
2.07%
2.07%
2.15%
2.15%

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원
5,559원
5,559원

주당공정가치
723.37원
631.87원
552.13원
1,422.14원
1,229.40원

25. 계속영업 손익 내역(1) 매출 당기 및 전기 중 연결실체의 보고부문별로 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기 타
연결조정
합 계

총매출액
1,979,521
4,550,083
1,665,510
483,913
1,169,799
228,812
(411,192)
9,666,446

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
1,977,627
4,547,607
561,242
483,368
401,369
202,348
(394,215)
7,779,346

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
1,878,475
4,385,465
535,713
394,829
63,231
-
(239,428)
7,018,285

제품매출
93,567
-
-
-
257,008
-
(25,125)
325,450

용역매출
4,152
162,142
25,529
88,539
71,811
202,348
(125,301)
429,220

기타매출
1,433
-
-
-
9,319
-
(4,361)
6,391

소 계
1,977,627
4,547,607
561,242
483,368
401,369
202,348
(394,215)
7,779,346

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
1,973,475
4,385,465
535,713
394,829
329,558
-
(268,914)
7,350,126

기간에 걸쳐 인식
4,152
162,142
25,529
88,539
71,811
202,348
(125,301)
429,220

소 계
1,977,627
4,547,607
561,242
483,368
401,369
202,348
(394,215)
7,779,346

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,894
2,476
1,104,268
545
768,430
26,464
(16,977)
1,887,100

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직
기 타
연결조정
합 계

총매출액
2,830,620
5,285,692
1,585,726
442,280
1,153,755
162,756
(442,689)
11,018,140

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
2,828,858
5,284,160
479,340
441,658
388,491
132,152
(420,384)
9,134,275

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
2,653,743
5,131,090
453,181
347,871
316
-
(281,011)
8,305,190

제품매출
166,980
23
-
-
311,602
-
(16,806)
461,799

용역매출
5,548
151,087
26,159
93,787
74,484
132,152
(118,027)
365,190

기타매출
2,587
1,960
-
-
2,089
-
(4,540)
2,096

소 계
2,828,858
5,284,160
479,340
441,658
388,491
132,152
(420,384)
9,134,275

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
2,823,310
5,133,073
453,181
347,871
314,007
-
(302,357)
8,769,085

기간에 걸쳐 인식
5,548
151,087
26,159
93,787
74,484
132,152
(118,027)
365,190

소 계
2,828,858
5,284,160
479,340
441,658
388,491
132,152
(420,384)
9,134,275

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,762
1,532
1,106,386
622
765,264
30,604
(22,305)
1,883,865

(2) 매출원가 당기 및 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

상품매출원가
6,684,948
8,051,947

제품매출원가
637,576
810,149

기타매출원가
1,146,211
1,019,836

합 계
8,468,735
9,881,932

(3) 판매비와관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

종업원급여
255,943
249,227

퇴직급여
47,538
29,896

복리후생비
65,558
62,704

여비교통비
4,067
2,127

통신비
8,694
8,695

수도광열비
12,751
12,530

세금과공과
18,369
25,012

소모품비
18,162
15,090

임차료
14,097
11,444

감가상각비
62,350
59,379

무형자산상각비
27,113
21,969

사용권자산감가상각비
44,918
39,841

수선비
4,541
4,479

차량유지비
4,092
3,132

보험료
10,257
13,153

광고선전비
79,508
81,758

교육훈련비
8,767
9,733

기술용역비
130,393
89,146

지급수수료
130,247
169,300

운반비
41,795
50,470

대손상각비
11,136
11,694

기타의 대손상각비
14,557
5,050

해외지사운영비
311
4,030

접대비
5,070
4,822

주식보상비용
1,234
944

기타
22,032
28,605

합 계
1,043,500
1,014,230

(4) 금융수익 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자수익
29,947
15,579

외환차익
42,822
34,549

외화환산이익
22,956
11,872

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
1,635
2,607

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
3,904
113

파생상품평가이익
833
11,269

파생상품거래이익
151,131
111,461

합 계
253,228
187,450

(5) 금융원가당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자비용
122,855
105,835

외환차손
100,191
72,432

외화환산손실
9,788
31,393

상각후원가인식금융자산손상차손
600
-

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실
271
513

파생상품평가손실
24,535
2,757

파생상품거래손실
83,910
54,304

합 계
342,150
267,234

(6) 기타영업외수익 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

배당금수익
1,873
1,106

유형자산처분이익
35,847
18,994

유형자산손상차손환입
477
-

무형자산처분이익
1,182
1,391

사용권자산처분이익
1,960
2,095

매각예정비유동자산처분이익
-
45,007

투자부동산처분이익
120
13,204

매출채권처분이익
-
4,908

종속, 관계기업 및 공동기업투자처분이익
-
67

사업양도이익(주석 33 참조)
8,939
-

기타
15,737
15,957

합 계
66,135
102,729

(7) 기타영업외비용당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권처분손실
7,550
2,464

유형자산처분손실
5,993
3,995

유형자산손상차손
9,666
8,559

무형자산처분손실
778
1,549

무형자산손상차손
1,401
63

투자부동산처분손실
401
-

종속, 관계기업 및 공동기업투자처분손실
982
-

매각예정비유동자산처분손실
-
3,660

투자부동산감가상각비
374
652

기타
19,470
16,839

합 계
46,615
37,781

(8) 비용의 성격별 분류

당기 및 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

제품 및 재공품의 변동
(754)
(8,163)

상품의 변동
(270,085)
147,020

상품 매입액
6,955,033
7,904,927

종업원급여 (퇴직급여, 복리후생비 포함)
343,054
427,932

감가상각비와 무형자산상각비
852,394
850,518

운반비
41,795
50,470

광고선전비
79,508
81,758

기타
1,511,290
1,441,700

합 계
9,512,235
10,896,162

26. 법인세비용

(1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
당 기
전 기

법인세부담액
36,202
44,481

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
6,186
(3,664)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용
(22,591)
41,733

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효익
3,137
(20,067)

법인세비용
22,934
62,483

계속영업과 관련된 법인세비용
13,053
45,695

중단영업과 관련된 법인세비용
9,881
16,788

(2) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

순확정급여부채의 재측정요소
(8,475)
(610)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
12,461
(13,399)

파생상품평가손익
(216)
(607)

기타 자본에 반영
(633)
(5,451)

합 계
3,137
(20,067)

(3) 당기 및 전기 중 법인세비용과 법인세비용차감전순이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

계속영업으로 인한 법인세비용차감전순이익
81,486
107,133

중단영업으로 인한 법인세비용차감전순이익
32,213
58,890

법인세비용차감전순이익
113,699
166,023

적용세율(24.2%)에 따른 세부담액
27,515
40,178

조정사항:

비일시적차이에 대한 법인세효과
2,002
2,028

과거기간 법인세 관련 당기 조정액
2,835
1

이연법인세 미인식 일시적차이 등의 증감
(17,262)
9,597

기타 (세율적용차이 등)
7,844
10,679

법인세비용
22,934
62,483

계속영업과 관련된 법인세비용
13,053
45,695

중단영업과 관련된 법인세비용
9,881
16,788

평균유효세율
20.17%
37.64%

(4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
당기손익 반영
자본에직접 반영
기말금액

일시적차이
(58,822)
(11,005)
3,137
(66,690)

미사용세무상결손금
48,805
30,459
-
79,264

합 계
(10,017)
19,454
3,137
12,574

이연법인세자산 (주1)
60,889

82,195

이연법인세부채 (주1)
(70,906)

(69,621)

(주1)
연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
당기손익 반영
자본에직접 반영
기말금액

일시적차이
(46,004)
7,249
(20,067)
(58,822)

미사용세무상결손금
77,720
(28,915)
-
48,805

합 계
31,716
(21,666)
(20,067)
(10,017)

이연법인세자산 (주1)
102,995

60,889

이연법인세부채 (주1)
(71,279)

(70,906)

(주1)
연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 관계기업및공동기업투자 등과 관련하여 인식되지 않은 이연법인세자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

이연법인세자산
39,495
15,622

이연법인세부채
7,323
59,112

(6) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않는 미사용세무상결손금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

만료시기
세무상결손금

2028년
28,763

27. 주당손익

(1) 기본주당이익1) 당기 및 전기 중 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

지배기업 소유주지분 당기순이익
86,440
98,672

차감: 우선주배당금
13
10

지배기업소유주지분 보통주 귀속당기순이익
86,427
98,662

가중평균유통보통주식수
218,620,774주
218,554,682주

지배기업 소유주지분 보통주기본주당이익
395원
451원

2) 당기 및 전기 중 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 기
전 기

가중평균발행주식수
248,187,647
248,187,647

가중평균자기주식수
(29,566,873)
(29,632,965)

가중평균유통보통주식수
218,620,774
218,554,682

(2) 기본주당계속영업이익당기 및 전기 중 보통주 기본주당계속영업이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

지배기업 소유주지분 당기순이익
86,440
98,672

차감: 지배기업 소유주지분 중단영업이익
23,462
43,097

지배기업 소유주지분 계속영업순이익
62,978
55,575

차감: 우선주배당금
13
10

지배기업 소유주지분 보통주 귀속 계속영업순이익
62,965
55,565

가중평균유통보통주식수
218,620,774주
218,554,682주

지배기업 소유주지분 보통주 기본주당계속영업이익
288원
254원

(3) 중단영업이익에 대한 기본주당이익당기 및 전기 중 보통주 기본주당중단영업이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

지배기업 소유주지분 중단영업이익
23,462
43,097

가중평균유통보통주식수
218,620,774주
218,554,682주

지배기업 소유주지분 보통주 기본주당중단영업이익
107원
197원

(4) 희석주당순이익당기 및 전기는 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로 당기 및 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 특수관계자 (1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

최상위지배기업
SK(주)

관계기업및공동기업
SK MENA Investment BV, SK Latin America Investment S.A., 에버온(주), 블록오디세이(주),에스브이에이벤처펀드Ⅱ, 에스에스차저(주), Kindred HM1

기타특수관계자
SK기업집단 계열회사 (주1)

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

연결실체는 당기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인 에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 최상위지배기업, 지배기업, 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다.연결실체 내 기업간 거래 및 관련 채권ㆍ채무는 연결 시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권ㆍ채무 잔액에는 포함되지 않습니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품 매입
유형자산취득
기타매입

최상위지배기업
SK(주) (주1)
43,681
-
-
127,136

기타특수관계자
SK이노베이션(주)
6,474
-
-
1,594

SK엔무브(주)(구: SK루브리컨츠(주))
388
11,078
-
10

SK에너지(주)
3,613
58,152
-
551

SK지오센트릭(주)
59,616
5,785
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
6,792
-
-
-

SKC(주)
13,635
225
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
3,815
35,870
-
-

SK쉴더스(주)
11,833
9,292
-
3,408

행복나래(주)
360
3,163
1,443
5,348

SK텔레콤(주)
68,105
-
-
6,119

SK브로드밴드(주)
54,590
-
-
1,567

피에스앤마케팅(주)
864,599
129
-
-

SK하이닉스(주)
13,068
-
-
-

SK하이스텍(주)
9,209
-
-
-

홈앤서비스(주)
4,622
-
-
5,193

SK엠앤서비스(주)
428
5,041
-
7,603

SK에코플랜트(주)
6,646
-
-
13

SK케미칼(주)
35,540
14,285
-
-

기타
27,253
6,004
7
5,418

(주1)
기타매입에는 지배기업이 지급한 배당금 11,657백만원이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품 매입
유형자산취득
기타매입

최상위지배기업
SK(주) (주1)
6,228
-
-
94,746

기타특수관계자
SK이노베이션(주)
6,300
-
-
2,262

SK루브리컨츠(주)
464
10,309
-
-

SK에너지(주)
4,679
63,973
-
552

에스케이지오센트릭(구: SK 종합화학(주))
61,785
2,447
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
11,167
-
-
-

SKC㈜
18,049
244
-
39

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜
90
5,981
-
-

금호미쓰이화학(주)
91
37,344
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
3,361
49,523
-
3

SK쉴더스(주)(구: SK인포섹(주))
11,792
8,809
-
3,146

행복나래(주)
418
3,116
2,284
4,453

SK텔레콤(주)
56,346
-
-
7,707

SK텔링크(주)
4,616
4,495
-
28

SK브로드밴드(주)
55,810
-
-
1,690

피에스앤마케팅(주)
1,009,878
593
-
-

SK하이닉스㈜
8,031
-
-
-

SK하이스텍(주)
8,767
-
-
-

홈앤서비스(주)
7,450
-
-
5,678

에스케이엠앤서비스㈜
1,712
1,790
-
4,709

에스케이에코플랜트(주)(구: SK 건설(주))
8,569
-
-
-

SK케미칼(주)
35,837
8,666
-
-

SK디앤디(주) (주2)
90,095
-
-
-

SK China Investment Management Company Limited (주3)
16,863
-
-
-

기타
22,006
1,074
131
3,330

(주1)
기타매입에는 지배기업이 지급한 배당금 11,657백만원이 포함되어 있습니다.

(주2)
매출 등에는 유형자산 처분액 90,050백만원이 포함되어 있습니다.

(주3)
매출 등에는 당기 중 처분한 Dandong SK Networks Logistics Co., Ltd. 처분가액을 포함하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 관련 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위지배기업
SK(주)
856
-
39,710
-
-

기타특수관계자
SK이노베이션(주)
354
4
329
231
-

SK엔무브(주)(구: SK루브리컨츠(주))
34
10
3,378
-
-

SK에너지(주)
241
256
-
54
-

SK지오센트릭(주)
4,724
-
459
-
-

SK 트레이딩 인터내셔널
16
-
-
-
-

에스케이피아이씨글로벌
325
-
870
-
-

에스케이케미칼(주)
2,060
-
688
-
-

SK쉴더스(주)
2,449
8
1,735
64
-

행복나래 주식회사(주)
12
-
-
-
-

SK텔레콤(주)
8,878
145
464
34,840
113

SK브로드밴드(주)
941
-
7
1
-

피에스앤마케팅(주)
76,178
3
126
-
-

SK하이닉스(주)
3,700
-
-
-
-

홈앤서비스(주)
333
-
490
-
-

SK하이스텍(주)
858
3
-
-
-

에스케이엠앤서비스(주)
35
1
1,204
75
-

SKC(주)
145
-
-
-
-

SK에코플랜트(주)
1,153
-
-
-
-

기타
1,984
3
75
49
201

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위지배기업
SK(주)
739
1
7,132
-
-

기타특수관계자
SK루브리컨츠(주)
55
10
2,830
-
-

SK에너지(주)
493
256
10,343
56
-

에스케이지오센트릭(구: SK 종합화학(주))
4,939
-
100
-
-

SKC(주)
1,583
-
16
-
-

금호미쓰이화학(주)
3
-
-
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
313
-
1,459
-
-

SK텔레콤(주)
8,765
187
903
17,856
108

SK텔링크(주)
6
-
76
48
-

SK브로드밴드(주)
2,128
9
8
2
-

피에스앤마케팅(주)
160,517
-
61
-
-

SK케미칼(주)
15,135
325
-
-
969

기타
8,240
286
4,156
270
201

(4) 주요 경영진 보상 내역

주요 경영진은 지배기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 기중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

급여
3,205
4,732

퇴직급여
849
1,508

합 계
4,054
6,240

(5) 당기 및 전기 중 연결실체의 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
금액
거래내역

관계기업
에버온
9,999
유상증자

관계기업
블록오디세이
7,568
유상증자

관계기업
에스브이에이벤처펀드Ⅱ
10,428
유상증자

관계기업
에스에스차저(주)
45,590
유상증자

관계기업
Kindred HM1
5,139
출자

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
금 액
거래 내역

기타특수관계자
SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
5,491
자금 차입

5,491
자금 상환

(6) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.(7) 지배기업은 2021년 3월 前 대표이사가 횡령ㆍ배임 혐의로 검찰에 기소된 것과 관련하여, 前 대표이사 측으로부터 2020년 12월 및 2021년 1월에 각각 330백만원 및 215백만원을 변제 받았고, 2021년 12월에 1,385백만원을 변제공탁 받았습니다. 2022년 1월 27일자 1심 판결에서 인정된 횡령ㆍ배임금액은 1,158백만원으로, 위 공탁금 중 지배기업이 출급할 금액 및 추가로 변제 받아야 하는 금액은 현재 진행 중인 항소심 판결에 따라 변동될 수 있습니다.

29. 중단영업 연결실체는 비핵심사업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 자원사업 등의 매각과 함께 영업중단을 결정하였습니다.지배기업은 해당 사업의 자산, 부채 중 매각될 것으로 예상되는 자산, 부채에 대하여 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 분류하였으며, 회수가능액을 고려하여 평가하였습니다.(1) 당기 및 전기의 중단영업손익으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

수익
89,030
126,881

비용
(56,817)
(67,991)

세전이익
32,213
58,890

법인세비용
(9,881)
(16,788)

중단영업이익
22,332
42,102

지배기업의 소유주지분
23,462
43,097

비지배지분
(1,130)
(995)

(2) 당기 및 전기 중 중단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

영업활동으로 인한 현금흐름
60,782
(9,697)

투자활동으로 인한 현금흐름
(70)
94,495

재무활동으로 인한 현금흐름
(20,874)
5,277

순현금흐름
39,838
90,075

30. 매각예정비유동자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산, 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 및 자본은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

자 산
부 채
자 산
부 채

중국사업부문
74,772
12,693
89,769
21,689

자원사업부문
55,028
26,067
17,467
11,987

합 계
129,800
38,760
107,236
33,676

(2) 당기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 주요 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

자산:

현금및현금성자산
54,700
32,572

단기금융상품
1,217
5,016

매출채권
6,685
1,697

기타금융자산(유동)
1,364
1,393

기타유동자산
3,453
11

재고자산
7
2,429

기타금융자산(비유동)
1,277
1,415

유형자산
40,008
43,272

사용권자산
51
129

무형자산
5,072
-

이연법인세자산
13,877
1,375

기타비유동자산
2,089
17,927

합 계
129,800
107,236

부채:

매입채무
3,010
9,946

단기차입금
53
10,247

기타금융부채(유동)
7,611
2,856

당기법인세부채
6,402
37

기타유동부채
2,984
3,486

리스부채
3
131

기타금융부채(비유동)
11,875
3

이연법인세부채
3,117
2,016

충당부채
959
3,802

기타비유동부채
2,746
1,152

합 계
38,760
33,676

31. 연결현금흐름표에 관한 정보

(1) 비현금항목 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용
22,934
62,483

외화환산손실
9,788
31,448

외화환산이익
(22,956)
(11,872)

이자비용
125,754
114,652

이자수익
(46,475)
(46,897)

파생상품평가손실
24,535
2,757

파생상품평가이익
(833)
(11,269)

배당금수익
(1,873)
(1,106)

감가상각비
540,615
513,683

사용권자산감가상각비
282,312
313,227

무형자산상각비
29,467
23,608

투자부동산감가상각비
374
652

퇴직급여
26,210
28,693

대손상각비
25,693
16,744

유형자산처분손실
19,857
25,584

유형자산처분이익
(35,847)
(18,995)

유형자산손상차손
9,189
8,559

무형자산처분손실
778
1,549

무형자산처분이익
(1,182)
(1,391)

무형자산손상차손
1,401
63

투자부동산처분손실
401
-

투자부동산처분이익
(120)
(13,204)

사용권자산처분이익
(1,960)
(2,095)

매각예정비유동자산처분손실
-
7,439

매각예정비유동자산처분이익
-
(46,949)

매각예정비유동자산손상차손
9,681
12,850

재고자산평가충당금환입
(2,923)
(15,441)

지분법손실
3,323
9

기타투자자산손상차손환입
(11,709)
-

주식보상비용
1,234
944

충당부채전입
8,039
6,945

사업양도이익
(8,939)
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
(1,635)
(2,607)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
271
513

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(3,904)
(113)

상각후원가인식금융자산손상차손
600
-

종속, 관계기업및공동기업투자처분손실
982
-

종속, 관계기업및공동기업투자처분이익
-
(67)

기타
(1,117)
(67,578)

합 계
1,001,965
932,818

(2) 운전자본 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권 및 렌탈채권
(54,611)
(248,533)

미수금
(5,043)
(9,773)

미수수익
1,877
2,851

부가세대급금
(10,149)
(34,601)

선급금
5,719
17,681

선급비용
978
23,290

재고자산
(85,742)
340,604

렌탈자산
(1,079,625)
(798,385)

매입채무
(52,890)
246,867

선수금
2,295
31,713

예수금
1,786
(3,147)

선수수익
1,208
219

미지급금
24,751
(9,379)

미지급비용
2,339
(4,787)

예수보증금
61,634
38,878

충당부채
(5,773)
(5,488)

기타유동부채
3,884
9,189

기타비유동부채
(3)
(8)

사외적립자산
(66,965)
(11,579)

퇴직금의 지급
(15,514)
(26,112)

기타
6,641
2,601

합 계
(1,263,203)
(437,899)

(3) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래내용
당 기
전 기

렌탈자산 등의 재고자산으로의 대체
181,841
163,212

유형자산 등의 취득관련 미지급금
16,015
12,839

유형자산 등의 처분관련 미수금
47
1,699

건설중인자산의 본계정 대체
67,545
101,680

차입금 및 사채의 유동성 대체
574,301
600,803

(4) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타(주1)
기 말

단기차입금
935,363
36,183
(11,244)
(35,373)
924,929

유동성장기부채
814,228
(842,277)
-
636,400
608,351

사채
1,565,615
682,256
-
(322,542)
1,925,329

장기차입금
374,582
454,936
-
(277,461)
552,057

리스부채
1,366,425
(299,346)
-
(38,221)
1,028,858

(주1)
사용권자산 인식, 유동성 대체 등이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타(주1)
기 말

단기차입금
951,202
(27,719)
20,775
(8,895)
935,363

유동성장기부채
786,338
(790,336)
-
818,226
814,228

사채
1,117,943
995,814
-
(548,142)
1,565,615

장기차입금
462,996
-
-
(88,414)
374,582

리스부채
1,420,014
(318,675)
-
265,086
1,366,425

(주1)
사용권자산 인식, 유동성 대체 등이 포함되어 있습니다.

32. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으 며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 미래현금흐름에 대한 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며,이외의 시장이자율 변동이 연결실체에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으 며, 특히 외화차입금 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
화폐단위
당기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
162,350
205,746
183,343
217,353

EUR
6,651
8,987
53,394
71,672

JPY
92,910
886
524,174
5,400

CNY
93,452
16,956
159,712
29,748

기타

70,689

1,225

합 계

303,264

325,398

외화금융부채
USD
344,462
436,536
835,890
990,948

EUR
8,035
10,857
35,461
47,600

JPY
92,910
886
129,454
1,334

CNY
125,694
22,806
75,424
14,048

기타

4,284

4,057

합 계

475,369

1,057,987

당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

10% 증가
10% 감소
10% 증가
10% 감소

법인세차감전순손익의 증가(감소)
(17,211)
17,211
(73,259)
73,259

이와 같은 분석은 연결실체가 당기말 현재 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 파생상품 헷지로 인한 효과는 상기 분석에서 제외하였습니다. 전기도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 그러나 외화금융자산 및 부채에 미치는 환위험은 대부분 영업이익에 미치는 외환변동성과 상쇄될 수 있는 바, 환위험은 적절히 통제되고 있습니다.

3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 연결실체의 투자증권 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 연결실체의경영진은 당기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을시 연결실체에 재무손실이 발생될 위험입니다.

1) 매출채권 및 수취채권

연결실체는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.

한편, 연결실체는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 연결실체는 고객들이 여러 국가와 산업에 분산되어 있으며 각각 독립적인 시장에서 영업이 이루어지므로 매출채권과 관련된 위험의 집중도가 낮은 것으로 평가하고 있습니다.

2) 기타금융자산

장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 연결실체에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전 장부금액
손상누계액
기말장부금액(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
655,550
-
655,550

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
181,341
-
181,341

상각후원가 측정 금융자산
1,995,459
(253,677)
1,741,782

위험회피회계지정 금융자산
1,033
-
1,033

합 계
2,833,383
(253,677)
2,579,706

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전 장부금액
손상누계액
기말장부금액(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
145,287
-
145,287

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
169,477
-
169,477

상각후원가 측정 금융자산
2,980,340
(228,966)
2,751,374

위험회피회계지정 금융자산
264
-
264

합 계
3,295,368
(228,966)
3,066,402

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 연결실체가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.

연결실체는 은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 현금흐름은 이자지급액을 포함하였습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 미만
3개월~1년
1년~5년
5년이상

비파생금융부채:

매입채무
1,061,937
1,061,937
1,003,737
58,200
-
-

장단기차입금
1,727,569
1,773,699
659,203
547,413
565,247
1,836

사채
2,283,097
2,416,996
14,230
402,506
1,919,366
80,894

리스부채
1,028,858
1,079,233
98,220
351,811
543,550
85,652

기타금융부채
620,553
620,553
293,929
27,234
290,712
8,678

소 계
6,722,014
6,952,418
2,069,319
1,387,164
3,318,875
177,060

파생금융부채:

통화선도
24,524
24,524
24,524
-
-
-

소 계
24,524
24,524
24,524
-
-
-

합 계
6,746,538
6,976,942
2,093,843
1,387,164
3,318,875
177,060

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 미만
3개월~1년
1년~5년
5년이상

비파생금융부채:

매입채무
1,118,978
1,118,978
1,075,897
43,081
-
-

장단기차입금
1,574,512
1,603,276
433,491
782,916
384,793
2,076

사채
2,115,276
2,207,643
98,322
484,110
1,542,530
82,681

리스부채
1,366,425
1,366,425
115,725
434,343
744,225
72,132

기타금융부채
506,580
506,580
102,969
159,705
234,995
8,911

소 계
6,681,771
6,802,902
1,826,404
1,904,155
2,906,543
165,800

파생금융부채:

통화선도
2,537
2,537
1,684
853
-
-

이자율스왑
236
236
-
-
236
-

소 계
2,773
2,773
1,684
853
236
-

합 계
6,684,544
6,805,675
1,828,088
1,905,008
2,906,779
165,800

한편, 당기말 현재 연결실체의 재무제표에 반영된 차입금 및 사채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비율은 38.23%(전기말: 47.42%)입니다. 그러나 당기말 현재 차입금의 규모 및 연결실체가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주요 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

부 채
7,048,547
7,021,921

자 본
2,450,712
2,388,995

부채비율
287.6%
293.9%

33. 사업부 양도당기 중 스피드메이트 사업부 중 일부를 매각하였습니다. 사업부 양도에 따른 총 처분대금은 9,000백만원이며 현금흐름표의 투자활동으로 인한 현금흐름에 반영되어 있습니다. 매각된 사업부의 순자산금액과 처분대금과의 차이금액인 8,939백만원을 기타영업외수익으로 인식하였습니다.34. 글로벌 최저한세의 도입 및 영향BEPS(Base Erosion and Profit Shifting)에 대한 OECD/G20의 포괄적 이행체계 합의는 디지털경제에서 다국적기업의 소득이전을 통한 조세회피와 세원잠식에 대응하기 위한 것입니다. BEPS 필라2의 글로벌 최저한세는 연결매출 750백만 유로를 초과하는 다국적기업에 적용됩니다.

국내에서 글로벌 최저한세는 2022년말에 국회에서 '국제조세조정에 관한 법률'개정에 포함되어 통과되었습니다. 이 법의 국내 시행일은 2024년 1월 1일이며, 글로벌 최저한세에 대한 시행령은 보고기간종료일 현재 개정되지 않았습니다.

국내에서 글로벌 최저한세는 재무보고 목적으로 실질적으로 제정되지 않은 것으로 보아, 보고기간종료일 현재 연결실체가 연결재무제표에 인식한 관련 세효과는 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 70 기 2022.12.31 현재

제 69 기 2021.12.31 현재

제 68 기 2020.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 70 기

제 69 기

제 68 기

자산

유동자산

1,655,938

2,104,246

1,937,401

현금및현금성자산

224,551

1,085,688

657,406

단기금융상품

476,861

4,519

4,515

매출채권

309,648

525,754

550,524

파생금융자산

300

10,873

1,245

유동성금융리스채권

11,220

10,278

2,511

기타금융자산

33,321

38,857

37,697

기타유동자산

38,127

62,608

107,604

재고자산

499,725

285,586

439,508

매각예정비유동자산

62,185

80,083

136,391

비유동자산

3,371,398

3,576,300

3,918,038

장기금융상품

37

37

37

장기매출채권

2,380

3,857

12,159

장기투자증권

162,762

195,979

122,980

종속기업및관계기업투자

1,555,204

1,391,014

1,301,923

금융리스채권

72,828

76,045

26,431

기타금융자산

37,135

40,340

37,497

유형자산

988,172

1,082,677

1,154,136

무형자산

33,059

39,332

31,786

투자부동산

133,273

119,733

256,265

사용권자산

281,685

577,512

865,549

이연법인세자산

57,536

32,194

70,123

기타비유동자산

47,327

17,580

39,152

자산총계

5,027,336

5,680,546

5,855,439

부채

유동부채

1,832,929

2,312,733

2,515,605

매입채무

811,798

888,627

769,175

단기차입금

430,065

656,597

561,983

유동성장기부채

165,788

224,100

506,805

파생금융부채

22,781

2,500

29,000

유동성리스부채

215,227

334,816

381,393

기타금융부채

138,370

131,711

142,425

당기법인세부채

11,127

21,320

유동충당부채

2,101

2,177

1,696

기타유동부채

46,799

61,078

101,808

비유동부채

1,196,147

1,321,992

1,371,065

차입금및사채

971,555

877,474

702,919

파생금융부채

236

1,459

리스부채

158,692

347,330

542,463

기타금융부채

59,708

90,843

118,355

충당부채

5,413

4,140

869

기타비유동부채

779

1,969

5,000

부채총계

3,029,076

3,634,725

3,886,670

자본

자본금

648,654

648,654

648,654

보통주자본금

620,469

620,469

620,469

우선주자본금

28,185

28,185

28,185

자본잉여금

787,513

787,513

787,513

이익잉여금

710,321

724,758

692,185

기타자본항목

(148,228)

(115,104)

(159,583)

자본총계

1,998,260

2,045,821

1,968,769

자본과부채총계

5,027,336

5,680,546

5,855,439

포괄손익계산서

제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 70 기

제 69 기

제 68 기

매출액

6,612,595

8,152,467

8,062,953

매출원가

6,136,519

7,683,333

7,600,730

매출총이익

476,076

469,134

462,223

판매비와관리비

473,971

493,148

508,553

영업이익(손실)

2,105

(24,014)

(46,330)

금융수익

226,976

179,292

188,804

금융원가

247,756

208,225

246,900

기타영업외수익

63,587

92,837

141,208

기타영업외비용

35,268

18,091

26,507

법인세비용차감전 계속영업이익(손실)

9,644

21,799

10,275

계속영업법인세비용(효익)

(4,150)

16,774

58,097

계속영업당기순이익

13,794

5,025

(47,822)

중단영업이익(손실)

(7,704)

50,818

51,599

당기순이익

6,090

55,843

3,777

기타포괄손익

(29,996)

46,502

16,977

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(30,346)

44,933

16,957

순확정급여부채의 재측정요소

5,710

122

5,428

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

(36,056)

44,811

11,529

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목

350

1,569

20

파생상품평가이익(손실)

350

1,569

20

총포괄이익(손실)

(23,906)

102,345

20,754

주당손익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

28

255

17

보통주 기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)

63

23

(213)

자본변동표

제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본항목

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

648,654

788,090

711,897

(56,260)

2,092,381

총포괄손익

당기순이익(손실)

3,777

3,777

순확정급여부채의 재측정요소

5,428

5,428

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

(36)

11,565

11,529

파생상품평가이익(손실)

20

20

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당

(28,881)

(28,881)

자기주식의 취득

(115,046)

(115,046)

자기주식의 처분

주식보상비용

138

138

동일지배거래

(577)

(577)

2020.12.31 (기말자본)

648,654

787,513

692,185

(159,583)

1,968,769

2021.01.01 (기초자본)

648,654

787,513

692,185

(159,583)

1,968,769

총포괄손익

당기순이익(손실)

55,843

55,843

순확정급여부채의 재측정요소

122

122

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

2,845

41,966

44,811

파생상품평가이익(손실)

1,569

1,569

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당

(26,237)

(26,237)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

주식보상비용

944

944

동일지배거래

2021.12.31 (기말자본)

648,654

787,513

724,758

(115,104)

2,045,821

2022.01.01 (기초자본)

648,654

787,513

724,758

(115,104)

2,045,821

총포괄손익

당기순이익(손실)

6,090

6,090

순확정급여부채의 재측정요소

5,710

5,710

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

(36,056)

(36,056)

파생상품평가이익(손실)

350

350

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당

(26,237)

(26,237)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

1,348

1,348

주식보상비용

1,234

1,234

동일지배거래

2022.12.31 (기말자본)

648,654

787,513

710,321

(148,228)

1,998,260

현금흐름표

제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 70 기

제 69 기

제 68 기

영업활동현금흐름

58,563

503,382

(79,213)

당기순이익(손실)

6,090

55,843

3,777

비현금항목조정

182,053

190,120

261,857

운전자본조정

(102,617)

302,675

(273,288)

이자수취

19,676

34,082

6,353

이자지급

(52,843)

(61,241)

(68,624)

배당금수취

26,686

1,105

65

법인세의 환급(납부)

(20,482)

(19,202)

(9,353)

투자활동현금흐름

(586,052)

173,849

1,336,248

단기금융상품의 순증감

(472,188)

(4)

(4)

장기금융상품의 순증감

1

파생금융자산의 순증감

8,373

(26,909)

(8,031)

장기투자증권의 처분

175

23,480

5,800

장기투자증권의 취득

(15,468)

(35,664)

(39,713)

종속기업및관계기업투자의 처분

5,719

9,165

301,670

종속기업및관계기업투자의 취득

(178,292)

(82,357)

(158,864)

유형자산의 처분

81,855

33,816

14,755

유형자산의 취득

(34,965)

(85,308)

(78,020)

무형자산의 처분

2,878

1,874

3,495

무형자산의 취득

(111)

(2,638)

(2,842)

투자부동산의 처분

550

140,058

보증금의 순증감

3,571

(2,158)

13,812

매각예정비유동자산의 처분

90,303

사업부의 양도

9,000

39,840

1,271,467

사업부의 양수

(1,894)

기타비유동자산의 감소

2,850

70,351

14,617

재무활동현금흐름

(333,648)

(248,949)

(950,007)

단기차입금의 순증감

(215,287)

73,839

(94,416)

유동성장기부채의 상환

(224,158)

(507,492)

(484,679)

사채의 발행

258,911

398,389

자기주식의 취득

(115,046)

자기주식의 처분

1,348

배당금의 지급

(26,237)

(26,237)

(28,881)

리스부채의 감소

(128,225)

(187,448)

(226,985)

현금및현금성자산의증가(감소)

(861,137)

428,282

307,028

기초현금및현금성자산

1,085,688

657,406

350,378

기말현금및현금성자산

224,551

1,085,688

657,406

5. 재무제표 주석

제 70(당) 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 69(전) 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

SK네트웍스 주식회사

1. 회사의 개요

SK네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 1953년 4월 8일 창립되어, 1956년 3월 24일 합성직물 제조ㆍ판매업을 사업목적으로 하여 선경직물 주식회사로 설립등기 되었습니다. 이후 수차례의 상호 변경을 통하여 SK네트웍스 주식회사가 되었으며, 종합상사업, 정보통신사업, 렌탈사업 등을 영위하고 있습니다.당사는 1976년 11월 22일자로 종합무역상사로 지정되었고, 1977년 6월 30일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으며, 1999년 12월 31일 및 2000년 7월 31일자로 SK유통(주) 및 SK에너지판매(주)를 각각 흡수합병하였습니다.당사는 경기도 수원시에 본사를 두고 있으며, 중국 등에 다수의 해외 현지법인과 해외지사를 두고 있습니다.

당기말 현재 당사의 납입자본금은 648,654백만원이며, 당사의 주요 주주는 SK(주) (39.14%), 국민연금공단(5.28%), 기타 주주 등으로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

재무제표는 매 보고기간종료일에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.당사의 정기주주총회 제출용 당기 재무제표는 2023년 2월 10일에 개최된 이사회에서 사실상 확정되었습니다.

1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용하며, 비교재무제표는 재작성하지 않습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산 및 기업회계기준해석서 제2121호 부담금의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)동 개정사항은 코로나19(COVID-19)의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스 변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용 대상을 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대한 것입니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 아래와 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간종료일에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간종료일에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 유의적인(significant) 회계정책 대신 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 요구하고, 중요한(material) 회계정책 정보의 의미를 설명하고 있습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1008호에서 회계추정치를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액이라고 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세자산ㆍ부채 인식의 실무적 다양성을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서(이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건을 추가하여 자산이나 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세자산ㆍ부채를 인식할 것을 요구합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약(제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

(2) 유동성 및 비유동성 분류당사는 자산과 부채를 유동 및 비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다. 자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.

-
정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있다.

-
주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-
보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.

-
현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.

그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다.

부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.

-
정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.

-
주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-
보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.

-
보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.

그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다.이연법인세자산(부채)은 비유동자산(부채)으로 분류하고 있습니다.

(3) 금융자산1) 분류

당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
당기손익-공정가치 측정 금융자산

-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다.

② 지분상품당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식하나 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우 기타포괄손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(4) 금융부채 및 지분상품1) 금융부채ㆍ자본 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

2) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 당사가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로인식하고 있습니다.자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

3) 복합금융상품

당사는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.

자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.

전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.4) 금융부채

모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.

① 당기손익-공정가치 측정 금융부채금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

-
주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

-
최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

-
파생상품 (금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

-
당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

-
금융부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

-
금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로 지정할 수 있는 경우

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 상각후원가 측정 금융부채금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

5) 금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

(가)
기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

(나)

최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

6) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(6) 파생금융상품 및 위험회피회계

당사는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간종료일의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

1) 위험회피회계

당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다.

당사는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

2) 공정가치위험회피 당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

공정가치위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피 당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 포괄손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(7) 현금및현금성자산

당사는 보유중인 현금, 은행예금 및 확정된 금액의 현금전환이 용이하고 가치변동의위험이 중요하지 않은 단기투자자산으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(8) 재고자산

당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니 다. 당사는 재고자산을 총평균법(단, 글로벌부문의 일부 상품 및 미착품은 개별법)에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 제조간접비로 구성됩니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 당사는 원재료의 구매와 관련하여 현금흐름위험회피 요건을 만족시키는 위험회피계약을 체결한 경우 해당 위험회피거래로 인해 자본에 계상된 평가손익을 재고자산의 취득원가에 포함하고 있습니다.

당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 그 전입액은 매출원가로 처리하고 있습니다.

(9) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 및 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로인식하고 있습니다.

(10) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 원가는 구입가격과 당사가 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가를 포함합니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 별도의 자산으로 인식할 경우 대체되는 부분의 장부금액은 제거하며, 이외의 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

토지를 제외한 유형자산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

건 물
20 ~ 40년
차량운반구
4 ~ 10년

구축물
20 ~ 40년
렌탈자산
3 ~ 5년

탱 크
20 ~ 40년
공기구비품
4 ~ 6년

기계장치
6 ~ 8년
기타유형자산
4 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 당사는 당기 중 렌탈자산 사용과 관련된 경험의 축적 및 영업정책, 판매계획 및 사용계획을 고려하여 잔존가치 추정을 변경하였습니다. 다만 미래기간에 미치는 영향을 실무적으로 추정할 수 없어 변경효과 금액을 공시하지 아니합니다.

유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 무형자산 당사는 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 개발비, 산업재산권, 기타무형자산 등 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 하기의 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한 내용연수와 상각방법은 매 보고기간종료일에 그 적정성을 검토하고 있으며 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

당사의 무형자산은 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

개발비 (소프트웨어 포함)
5년

산업재산권
5 ~ 10년

기타무형자산
5년

한편 기타무형자산 중 회원권과 같이 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되 매년 개별적으로 또는 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.또한 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

(12) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다.

손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지 효과가 예상되는 당사의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다.

영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.

(13) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.

(14) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20~40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(15) 리스거래

당사는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.1) 당사가 리스이용자인 경우당사는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 당사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다.

① 사용권자산당사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 사용권자산은 리스기간과 다음과 같은 자산의 추정된 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각됩니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

부동산
20 ~ 40년
차량운반구
3 ~ 4년

당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 한편, 당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

② 리스부채당사는 리스개시일 현재, 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한, 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

③ 단기리스와 소액 기초자산 리스당사는 부동산 및 차량운반구 등의 리스에 단기리스(예, 리스기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000 이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

2) 당사가 리스제공자인 경우당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는 리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 운용리스의 경우, 운용리스로부터 발생하는 리스료수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다.

(16) 차입원가

의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 차입원가는 차입금의 차입과 관련되어 발생된 이자와 기타 원가로 구성되어 있습니다.

(17) 매각예정비유동자산당사는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하고 공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.

매각예정으로의 분류 조건은 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태에서 즉시 매각 가능하고 그 매각가능성이 매우 높은 경우에 충족됩니다. 매각예정으로 분류하기 위하여 요구되는 조치들은 그 매각계획이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성이 낮음을 보여야 하며, 매각예정으로 분류한 시점에서 1년 이내에 매각이 완료될 것으로 예상되어야 합니다.

매각예정으로 분류된 유형자산과 무형자산은 감가상각(또는 상각)하지 않고 있으며, 매각예정으로 분류된 자산과 부채는 재무상태표에서 별도의 유동항목으로 표시하고 있습니다.

(18) 수익인식당사는 고객으로부터 받았거나 받을 대가의 공정가치에서 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 금액을 수익으로 측정하고 있습니다. 당사는 고객에게 재화나용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.

1) 재화의 판매당사는 철강, 화학, 자동차 관련 재화 등을 매입하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 재화의 판매로 인한 수익은 고객에게 재화를 인도하여 재화의 통제가 이전되었을 때 인식합니다. 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

2) 용역의 제공 당사는 호텔서비스, 차량유지보수 등의 용역을 제공하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 고객에게 수행의무를 이행한 때 인식합니다. 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

한편, 기타 용역의 제공의 경우 당사는 계약기간 동안 고객에게 관련 용역을 제공할 의무가 있으므로 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

3) 이자수익 상각후원가로 측정되는 모든 금융상품 및 장기투자증권에서 발생하는 이자의 경우 유효이자율법에 의하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 이자수익은 포괄손익계산서상 금융수익에 포함되어 있습니다.

4) 수수료수익당사가 본인을 대신하여 대리인으로서 거래하는 경우 순액인 수수료 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.

5) 임대수익투자부동산의 운용리스로 인하여 발생하는 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익을 인식하고 있습니다.

6) 배당금수익배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

7) 계약자산 및 부채

계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 당사가 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 당사의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다.

계약부채는 당사가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 당사의 의무입니다. 만약 당사가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 당사가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다.

(19) 종업원급여

1) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

2) 기타장기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간종료일 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

4) 퇴직급여: 확정급여제도

확정급여제도의 급여원가는 예측단위적립방식을 이용하여 각각의 제도에 대해 결정됩니다. 보험수리적손익, 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 재측정요소는 발생 즉시 기타포괄손익으로 인식하고 있으며 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.

과거근무원가는 다음 중 이른 날에 비용으로 인식하고 있습니다. ㆍ제도의 개정이나 축소가 발생할 때 ㆍ관련되는 구조조정원가나 해고급여를 인식할 때 순이자는 순확정급여부채(자산)에 할인율을 곱하여 결정하고 있습니다. 당사는 근무원가와 순확정급여부채의 순이자를 당기손익으로 인식하고 있습니다.

5) 해고급여

당사가 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성 없이명시적으로 확약하거나, 당사가 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원이 자발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하는 경우에는 제안을 수락할 것으로 기대되는 종업원의 수에 기초하여 해고급여를 측정하여 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 해고급여의 지급기일이 보고기간종료일 이후 12개월이 지난 후에 도래하는 경우에는 현재가치로 할인하고 있습니다.

(20) 충당부채 및 우발부채충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

1) 하자보수충당부채당사는 제품을 판매하거나 용역을 제공한 후 하자보수 의무가 있는 경우에는 하자보수기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.

2) 복구충당부채 원상복구의무에 대한 복구충당부채는 당사의 공표된 환경정책 및 적절한 법적 요구사항에 따라 지역이 원상복구의무가 발생하였을 때 관련 비용을 인식하고 있습니다.

3) 손실충당부채 손실부담계약에 대한 충당부채는 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 회계연도 계약에 의하여 발생할 것으로 기대되는 효익을 초과하는 경우, 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 충당부채 인식 전에 당해 계약을 이행하기 위하여 사용하는 자산에서 발생한 손상차손을 먼저 인식하고 있습니다.

4) 온실가스 배출권 할당 및 거래제도

당사는 배출권을 무형자산으로 분류하며 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영("0")으로 측정하고 매입한 배출권은 배출권의 취득을 위한 지급한 대가인 원가로 측정하고 있습니다. 또한 정부로부터 해당 이행연도와 관련하여 무상으로 할당받은 배출권이 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분한 경우에는 배출부채를 영("0")으로 측정하며, 다만 무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간종료일 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다.

또한 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.

(21) 자기주식 당사는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 기타자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다.

(22) 외화환산재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화인 대한민국의 통화(KRW)를 기능통화로 하여 측정되고 있습니다.

당사는 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 화폐성 외화자산 및 부채는 당기말 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을,공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여인식하고 있습니다. 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 당사가 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날입니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우, 당사는 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다.

(23) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 가산하거나 차감하여 인식합니다.

1) 당기법인세당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다.

또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.

3) 당기법인세와 이연법인세의 인식당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(24) 주당이익기본주당이익은 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 보고기간 동안의 당사의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정된 것입니다.

(25) 소유주에 대한 현금배당 및 비현금자산의 분배

당사는 소유주에 대한 현금 또는 비현금자산의 분배가 승인되고 더 이상 기업에게 재량이 없는 시점에 부채를 인식하고 있습니다. 주주에 대한 분배는 주주에 의한 승인을 필요로 합니다. 대응되는 금액은 자본에 직접 반영하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

당사의 회계정책을 적용함에 있어서 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간종료일 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

(1) 비금융자산의 손상

당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 브랜드 관련 무형자산 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

(2) 금융자산의 공정가치 평가투자증권 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하 나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영진의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.

(3) 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금을 산정하기 위해 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경 요인들을 고려하여 손실발생액을 추정하고 있습니다.

(4) 유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.

(5) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(6) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.

(7) 리스 - 증분차입이자율의 산정당사는 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 당사가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한요율이 없거나, 리스 조건을 반영하기 위하여 조정되어야 하는 경우에 측정이 요구되는 당사가 '지불해야 하는' 사항을 반영합니다.

당사는 가능한 경우, 관측가능한 투입변수를 이용하여 증분차입이자율을 측정하고 특정 기업별 추정치를 작성해야 합니다.

(8) COVID-19과 관련한 사항COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업, 렌터카, 자동차 경정비 등의 Car Biz. 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 이연법인세자산의 실현가능성 등 입니다. 당사는 COVID-19이 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19이 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.(9) 우크라이나 사태 영향의 불확실성2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 우크라이나 사태가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

(10) Silicon Valley Bank 파산 영향의 불확실성

2023년 3월 Silicon Valley Bank 파산은 해당 금융기관과 직접 거래 중인 기업 뿐만 아니라 해당 금융기관과 거래 중인 기업과 직ㆍ간접적 거래관계가 있는 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. Silicon Valley Bank 파산이 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

4. 범주별 금융상품 (1) 당기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
위험회피회계지정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
12,815
211,736
-
-
224,551

단기금융상품
472,339
4,522
-
-
476,861

매출채권
44,783
264,865
-
-
309,648

파생금융자산
85
-
-
215
300

유동성금융리스채권
-
11,220
-
-
11,220

기타금융자산:

미수금
-
26,366
-
-
26,366

미수수익
-
6,476
-
-
6,476

보증금
-
479
-
-
479

소 계
530,022
525,664
-
215
1,055,901

비유동자산:

장기금융상품
-
37
-
-
37

장기매출채권
-
2,380
-
-
2,380

장기투자증권
72,957
-
89,805
-
162,762

금융리스채권
-
72,828
-
-
72,828

기타금융자산:

장기보증금
-
37,135
-
-
37,135

소 계
72,957
112,380
89,805
-
275,142

합 계
602,979
638,044
89,805
215
1,331,043

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
1,085,688
-
1,085,688

단기금융상품
-
4,519
-
4,519

매출채권
52,088
473,666
-
525,754

파생금융자산
10,873
-
-
10,873

유동성금융리스채권
-
10,278
-
10,278

기타금융자산:

미수금
-
38,547
-
38,547

미수수익
-
3
-
3

보증금
-
307
-
307

소 계
62,961
1,613,008
-
1,675,969

비유동자산:

장기금융상품
-
37
-
37

장기매출채권
-
3,857
-
3,857

장기투자증권
61,658
-
134,321
195,979

금융리스채권
-
76,045
-
76,045

기타금융자산:

장기보증금
-
40,340
-
40,340

소 계
61,658
120,279
134,321
316,258

합 계
124,619
1,733,287
134,321
1,992,227

(2) 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
합 계

유동부채:

매입채무
-
811,798
811,798

단기차입금
-
430,065
430,065

유동성장기부채
-
165,788
165,788

파생금융부채
22,781
-
22,781

유동성리스부채
-
215,227
215,227

기타금융부채:

미지급금
-
90,922
90,922

미지급비용
-
11,267
11,267

금융보증부채
-
540
540

예수보증금
-
35,641
35,641

소 계
22,781
1,761,248
1,784,029

비유동부채:

차입금및사채
-
971,555
971,555

리스부채
-
158,692
158,692

기타금융부채:

예수보증금
-
59,708
59,708

소 계
-
1,189,955
1,189,955

합 계
22,781
2,951,203
2,973,984

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
위험회피회계지정
합 계

유동부채:

매입채무
-
888,627
-
888,627

단기차입금
-
656,597
-
656,597

유동성장기부채
-
224,100
-
224,100

파생금융부채
2,500
-
-
2,500

유동성리스부채
-
334,816
-
334,816

기타금융부채:

미지급금
-
89,957
-
89,957

미지급비용
-
9,276
-
9,276

금융보증부채
-
679
-
679

예수보증금
-
31,799
-
31,799

소 계
2,500
2,235,851
-
2,238,351

비유동부채:

차입금및사채
-
877,474
-
877,474

파생금융부채
-
-
236
236

리스부채
-
347,330
-
347,330

기타금융부채:

예수보증금
-
90,843
-
90,843

소 계
-
1,315,647
236
1,315,883

합 계
2,500
3,551,498
236
3,554,234

(3) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
위험회피회계지정
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정

이자수익(비용)
-
26,632
-
-
-
(44,743)

배당금수익
-
-
1,811
-
-
-

대손상각비
-
(7,480)
-
-
-
-

파생상품 관련 손익
143,615
-
-
452
(105,517)
-

외화거래 관련 손익
-
7,414
-
-
-
(48,335)

금융자산 평가손익(당기손익)
154
-
-
-
-
-

금융자산 평가손익(기타포괄손익)
-
-
(48,510)
-
-
-

금융자산 처분손익(당기손익)
-
(7,533)
-
-
-
-

합 계
143,769
19,033
(46,699)
452
(105,517)
(93,078)

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-공정가치측정
당기손익-공정가치측정
상각후원가측정
위험회피회계지정

이자수익(비용)
-
13,494
-
-
(52,528)
-

배당금수익
-
-
1,105
-
-
-

대손상각비
-
(3,808)
-
-
-
-

파생상품 관련 손익
119,242
-
-
(56,364)
-
2,070

외화거래 관련 손익
-
12,722
-
-
(68,106)
-

금융자산 평가손익(기타포괄손익)
-
-
55,364
-
-
-

금융자산 처분손익(당기손익)
2,607
(2,462)
-
-
-
-

금융자산 처분손익(기타포괄손익)
-
-
2,845
-
-
-

합 계
121,849
19,946
59,314
(56,364)
(120,634)
2,070

상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융상품에서 발생한 포괄손익계산서상 판매비와관리비, 금융손익, 기타영업외손익 및 기타포괄손익(법인세효과 반영전)을 포함하는 금액입니다.

(4) 공정가치 서열체계에 따른 구분

1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

사채
1,107,709
1,058,434
1,037,782
1,036,059

차입금
459,699
457,674
720,389
719,041

차입금 및 사채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율(4.74% ~ 5.99%)로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타의 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.

2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

3) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정:

현금및현금성자산
-
12,815
-
12,815

단기금융상품
-
472,339
-
472,339

매출채권
-
-
44,783
44,783

장기투자증권
-
-
72,957
72,957

파생금융자산
-
85
-
85

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권
23,010
-
66,795
89,805

위험회피회계지정:

파생금융자산
-
215
-
215

합 계
23,010
485,454
184,535
692,999

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
22,781
-
22,781

합 계
-
22,781
-
22,781

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정:

매출채권
-
-
52,088
52,088

장기투자증권
-
-
61,658
61,658

파생금융자산
-
10,873
-
10,873

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권
26,488
-
107,833
134,321

합 계
26,488
10,873
221,579
258,940

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
2,500
-
2,500

위험회피회계지정:

파생금융부채
-
236
-
236

합 계
-
2,736
-
2,736

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한편, 당기와 전기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었습니다. 4) 당기말 및 전기말 현재 당사가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

① 통화선도 및 통화스왑통화선도 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

② 이자율스왑 이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.

③ 채무증권채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

④ 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

한편, 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
거 래 처
당기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
하나은행
4,522
4,519
에스크로계좌

장기금융상품
하나은행 등
37
37
당좌개설보증금

장기투자증권
IBK기업은행
1,500
1,500
공익신탁기금

5. 매출채권 및 기타채권(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
손실충당금
장부금액
원가
손실충당금
장부금액

매출채권 (주1)
424,112
(114,464)
309,648
636,179
(110,425)
525,754

유동성금융리스채권
11,220
-
11,220
10,278
-
10,278

미수금
41,689
(15,323)
26,366
53,436
(14,889)
38,547

미수수익
7,785
(1,309)
6,476
1,312
(1,309)
3

보증금
479
-
479
307
-
307

장기매출채권
2,382
(2)
2,380
3,861
(4)
3,857

금융리스채권
72,828
-
72,828
76,045
-
76,045

장기대여금
33,161
(33,161)
-
33,161
(33,161)
-

장기미수금
29,362
(29,362)
-
26,353
(26,353)
-

장기보증금
37,135
-
37,135
40,340
-
40,340

합 계
660,153
(193,621)
466,532
881,272
(186,141)
695,131

(주1)
당기말 현재 매출채권 매각거래 중, 당사가 채무불이행에 따른 손실을 보증하여 매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우, 당해 매출채권을 계속하여 인식하고 수취한 대가를 부채로 계상하였으며, 양도된 매출채권 중 제거되지 않은 매출채권은 44,783백만원(전기말: 52,088백만원)입니다.

(2) 당기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
186,141
182,491

충당금 설정
7,480
3,808

기타 (매각예정으로 분류 등)
-
(158)

기말(주1)
193,621
186,141

(주1)
당기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 회수기간경과에 따른 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권
254,360
51,943
2,565
3,160
114,466
426,494

기타채권 (주1)
140,203
2,642
163
11,496
79,155
233,659

합 계
394,563
54,585
2,728
14,656
193,621
660,153

(주1)
금융리스채권, 대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권
428,966
94,520
645
5,480
110,429
640,040

기타채권 (주1)
139,003
7,431
345
18,741
75,712
241,232

합 계
567,969
101,951
990
24,221
186,141
881,272

(주1)
금융리스채권, 대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

6. 기타유동자산당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선급금
3,058
12,697

선급비용
35,069
49,911

합 계
38,127
62,608

7. 재고자산당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
평가충당금
장부금액
원가
평가충당금
장부금액

원재료
4,256
-
4,256
2,496
-
2,496

상품
486,317
(9,351)
476,966
272,374
(15,936)
256,438

미착품
18,503
-
18,503
26,652
-
26,652

합 계
509,076
(9,351)
499,725
301,522
(15,936)
285,586

한편, 당기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가충당금환입은 4,743백만원(전기: 재고자산평가충당금환입 13,691백만원)입니다.

8. 장기투자증권

(1) 당기말 및 전기말 현재 장기투자증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정
기타포괄손익-공정가치 측정(주1)
합 계
당기손익-공정가치 측정
기타포괄손익-공정가치 측정(주1)
합 계

지분상품:

활성시장에서 거래되는 지분증권
-
23,010
23,010
-
26,488
26,488

활성시장에서 거래되지 않는 지분증권
1,887
66,795
68,682
1,921
107,833
109,754

소 계
1,887
89,805
91,692
1,921
134,321
136,242

채무상품 등:

수익증권 등
57,201
-
57,201
45,868
-
45,868

채무증권
13,869
-
13,869
13,869
-
13,869

소 계
71,070
-
71,070
59,737
-
59,737

합 계
72,957
89,805
162,762
61,658
134,321
195,979

(주1)
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자 목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원 가
공정가치
장부금액
장부금액

(주)파라다이스
0.23%
2,402
3,679
3,679
3,124

코람코에너지리츠
4.07%
18,000
19,331
19,331
23,364

합 계

20,402
23,010
23,010
26,488

(3) 당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원 가
장부금액
장부금액

SK Technology Innovation Company
7.13%
12,356
6,671
6,671

(주)파라다이스호텔부산
9.86%
5,724
21,212
16,359

(주)컬리
3.24%
23,430
32,413
82,297

SK상생펀드
2.30%
1,500
1,500
1,500

(주)한국경제신문
1.03%
2,027
1,010
1,010

코리아이플랫폼(주)
3.18%
1,000
1,000
1,000

기타

14,305
4,876
917

합 계

60,342
68,682
109,754

(4) 당기 및 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
195,979
122,980

취득
15,468
35,664

처분
(175)
(18,029)

평가(기타포괄손익)
(48,510)
55,364

기말
162,762
195,979

9. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
소재지
주요 영업활동
당기말
전기말

소유지분율
취득원가
장부금액
장부금액

SK네트웍스서비스(주)
대한민국
통신장비수리업
86.50%
22,918
19,316
19,316

SK매직(주)
대한민국
가전제품 제조,판매 및 렌탈업
100.00%
610,000
610,000
610,000

SK렌터카(주)
대한민국
차량렌탈업
72.95%
558,309
558,309
558,309

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주1)
중국
지주회사
100.00%
148,584
-
-

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 판매업
80.00%
7,218
7,218
7,218

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국
무역업
100.00%
41,686
23,000
23,000

SK Networks HongKong Ltd. (주2)
홍콩
무역업
100.00%
27,923
25,940
31,521

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본
무역업
100.00%
1,902
1,902
1,902

SK Networks Deutschland GmbH
독일
무역업
100.00%
2,052
2,052
2,052

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.(주1)
호주
해외자원개발사업
100.00%
14,633
-
-

SK Networks Resources Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
100.00%
4,224
-
-

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
말레이시아
무역업
100.00%
389
389
389

SK BRASIL LTDA
브라질
무역업
56.00%
4,378
387
387

SK Networks America Inc.
미국
무역업
100.00%
4,298
4,298
4,298

SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA. (주3)
브라질
무역업
-
-
-
1,120

Networks Tejarat Pars
이란
무역업
100.00%
297
297
297

민팃(주)
대한민국
제조 및 판매업
100.00%
55,675
55,675
55,675

Hico Capital LLC(구: TenX Capital) (주4)
미국
투자업
100.00%
112,336
112,336
38,145

카티니㈜ (주5)
대한민국
전자상거래 소매업
100.00%
17,920
10,519
17,920

합 계
1,634,742
1,431,638
1,371,549

(주1)
전기 이전에 해당 종속기업투자는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주2)
당기 중 유상감자로 인해 잔액이 감소하였습니다.

(주3)
당기 중 청산되었습니다.

(주4)
당기 중 추가 출자하였습니다.

(주5)
당기 중 7,401백만원의 손상을 인식하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계기업명
소재지
주요영업활동
당기말
전기말

소유지분율
취득원가
장부금액
장부금액

SK MENA Investment BV
네덜란드
투자업
21.79%
9,780
9,780
9,780

SK Latin America Investment S.A.
스페인
투자업
21.79%
9,685
9,685
9,685

에버온㈜ (주1,2)
대한민국
충전서비스업
14.50%
9,999
9,999
-

블록오디세이㈜ (주1,2)
대한민국
정보서비스업
11.11%
10,835
10,835
-

에스브이에이벤처펀드Ⅱ (주1)
대한민국
투자업
31.75%
10,428
10,428
-

에스에스차저㈜ (주1,3)
대한민국
충전서비스업
52.82%
72,839
72,839
-

합 계
123,566
123,566
19,465

(주1)
당기 중 신규 취득하였습니다.

(주2)
당사의 지분율은 20% 미만이나, 당사가 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주3)
당사의 지분율은 50% 초과이나, 당사가 지배력을 행사할 수 없어 관계기업투자로 분류하였습니다.

10. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
528,237
-
528,237
588,098
-
588,098

건물
509,002
(204,023)
304,979
513,266
(197,458)
315,808

구축물
37,531
(23,282)
14,249
34,560
(22,381)
12,179

탱크
741
(242)
499
616
(198)
418

기계장치
48,722
(38,379)
10,343
49,703
(37,449)
12,254

차량운반구
1,603
(1,424)
179
1,485
(1,305)
180

렌탈자산
59,265
(26,130)
33,135
89,319
(42,978)
46,341

공기구비품
113,031
(96,443)
16,588
116,281
(93,708)
22,573

기타유형자산
158,400
(85,852)
72,548
148,116
(68,394)
79,722

건설중인자산
7,415
-
7,415
5,104
-
5,104

합 계
1,463,947
(475,775)
988,172
1,546,548
(463,871)
1,082,677

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
사업부매각(주1)
손상차손환입
기 타(주2)
기 말

토지
588,098
1,807
(43,694)
-
-
-
(17,974)
528,237

건물
315,808
3,447
(5,367)
(13,204)
-
-
4,295
304,979

구축물
12,179
3,504
(173)
(1,261)
-
-
-
14,249

탱크
418
125
-
(44)
-
-
-
499

기계장치
12,254
1,401
(150)
(3,733)
-
-
571
10,343

차량운반구
180
119
-
(120)
-
-
-
179

렌탈자산
46,341
10,254
-
(9,619)
-
-
(13,841)
33,135

공기구비품
22,573
4,075
(1,960)
(8,399)
-
-
299
16,588

기타유형자산
79,722
786
(36)
(18,043)
-
477
9,642
72,548

건설중인자산
5,104
19,705
(1,295)
-
(51)
-
(16,048)
7,415

합 계
1,082,677
45,223
(52,675)
(54,423)
(51)
477
(33,056)
988,172

(주1)
당기 중 스피드메이트 사업부 중 일부를 매각함에 따라 감소하였습니다(주석 31 참조).

(주2)
건설중인자산의 본계정대체, 재고자산, 무형자산, 투자부동산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
사업부매각(주1)
손 상
기 타(주2)
기 말

토지
586,691
6,400
(12,351)
-
-
-
7,358
588,098

건물
273,431
212
(3,406)
(12,432)
-
-
58,003
315,808

구축물
11,997
669
(1,096)
(1,249)
-
-
1,858
12,179

탱크
510
-
(51)
(41)
-
-
-
418

기계장치
8,279
1,964
(52)
(3,392)
-
-
5,455
12,254

차량운반구
374
-
(24)
(170)
-
-
-
180

렌탈자산
109,669
151
-
(20,543)
(336)
-
(42,600)
46,341

공기구비품
39,690
12,916
(265)
(14,034)
(16,442)
-
708
22,573

기타유형자산
73,480
1,430
(456)
(16,253)
-
(1,086)
22,607
79,722

건설중인자산
50,015
61,714
-
-
(739)
-
(105,886)
5,104

합 계
1,154,136
85,456
(17,701)
(68,114)
(17,517)
(1,086)
(52,497)
1,082,677

(주1)
전기 중 민팃 사업부문 및 타이어픽 사업부문을 각각 민팃(주)와 카티니(주)에 매각함에 따라 감소하였습니다.

(주2)
건설중인자산의 본계정대체, 재고자산, 무형자산, 투자부동산, 매각예정비유동자산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 유형자산의 손상전기 이전에 개별자산 손상 이외에, COVID-19의 영향으로 호텔사업부에 대한 손상징후를 식별하였으며 손상검사 결과, 일부 현금창출단위에서 손상이 발생하였습니 다. 회수가능액의 계산에 사용된 주요 가정은 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. 당기말 손상 검토시 사용된 주요 가정치는 다음과 같이 요약됩니다.

(단위: 백만원)

회수가능액
금 액
영구성장율
할인율 (주1)

사용가치
12,095
0%
8.7%

(주1)
가중평균자본비용에 근거하여 추정하였습니다.

당기 손상 검토 결과 회수가능가액이 장부금액을 초과하여, 손상차손환입 한도를 고려한 477백만원에 대해 손상차손환입을 인식하였습니다.

(4) 전기 중 자본화된 차입원가는 1,061백만원이며, 자본화이자율은 2.41%입니다. 당기 중 자본화된 차입원가는 없습니다.

11. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액(주1)
장부금액
취득원가
상각누계액(주1)
장부금액

개발비
89,276
(70,484)
18,792
103,656
(80,636)
23,020

산업재산권
316
(282)
34
316
(264)
52

회원권
13,263
(17)
13,246
15,285
(17)
15,268

기타무형자산
11,989
(11,002)
987
11,958
(10,966)
992

합 계
114,844
(81,785)
33,059
131,215
(91,883)
39,332

(주1)
감가상각누계액과 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
사업부매각(주1)
기 타(주2)
기 말

개발비
23,020
-
(586)
(8,046)
(8)
4,412
18,792

산업재산권
52
-
-
(18)
-
-
34

회원권
15,268
-
(2,022)
-
-
-
13,246

기타무형자산
992
111
-
(116)
-
-
987

합 계
39,332
111
(2,608)
(8,180)
(8)
4,412
33,059

(주1)
당기 중 스피드메이트 사업부 중 일부를 매각함에 따라 감소하였습니다(주석 31 참조).

(주2)
유형자산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
사업부매각(주1)
기 타(주2)
기 말

개발비
17,621
70
(1,661)
(7,496)
(3,527)
18,013
23,020

산업재산권
78
-
-
(26)
-
-
52

회원권
13,579
2,349
(660)
-
-
-
15,268

기타무형자산
508
151
-
(175)
(41)
549
992

합 계
31,786
2,570
(2,321)
(7,697)
(3,568)
18,562
39,332

(주1)
전기 중 민팃 사업부문 및 타이어픽 사업부문을 각각 민팃(주)와 카티니(주)에 매각함에 따라 감소하였습니다.

(주2)
유형자산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

당사는 클레이튼 블록체인 메인넷에서 운영사(Governance Council)로 참여하여 암호화폐인 KLAY를 취득하고 있으며, XPLA 블록체인 메인넷에서 검증인(Validator)으로 참여하여 암호화폐인 XPLA를 취득하고 있습니다. 해당 자산은 기타무형자산으로 인식하고 있으며, 장부금액은 372백만원(전기: 261백만원)입니다. 보고기간종료일 현재 당사는 6,398,066KLAY 및 11,791XPLA(전기: 5,355,760KLAY)를 보유중입니다.

12. 투자부동산 (1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
처 분
감가상각비
대 체(주1)
기 말

토지
105,837
(831)
-
17,974
122,980

건물
13,896
-
(422)
(3,181)
10,293

합 계
119,733
(831)
(422)
14,793
133,273

(주1)
유형자산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
처 분
감가상각비
대 체(주1)
기 말

토지
237,520
(124,489)
-
(7,194)
105,837

건물
18,745
(2,365)
(652)
(1,832)
13,896

합 계
256,265
(126,854)
(652)
(9,026)
119,733

(주1)
유형자산과 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

임대수익
2,858
4,371

투자부동산 감가상각비
(422)
(652)

합 계
2,436
3,719

(3) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 141,794백만원입니다.

13. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
129,598
(47,572)
82,026
160,366
(56,824)
103,542

차량운반구
614,877
(415,218)
199,659
923,119
(449,149)
473,970

합 계
744,475
(462,790)
281,685
1,083,485
(505,973)
577,512

(2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각비
기 타(주1)
기 말

부동산
103,542
3,810
(18,338)
(6,988)
82,026

차량운반구
473,970
-
(94,961)
(179,350)
199,659

합 계
577,512
3,810
(113,299)
(186,338)
281,685

(주1)
중도해지 및 전대리스 제공 등으로 인해 감소하였습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각비
기 타(주1)
기 말

부동산
54,550
137,823
(22,351)
(66,480)
103,542

차량운반구
810,999
-
(155,565)
(181,464)
473,970

합 계
865,549
137,823
(177,916)
(247,944)
577,512

(주1)
중도해지 및 전대리스 제공 등으로 인해 감소하였습니다.

(3) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
이자비용
감소(지급)
기 타(주1)
기 말
유동성리스부채
리스부채

리스부채
682,146
3,773
16,380
(144,605)
(183,775)
373,919
215,227
158,692

(주1)
중도해지 등으로 인해 감소하였습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
이자비용
감소(지급)
기 타(주1)
기 말
유동성리스부채
리스부채

리스부채
923,856
137,197
26,661
(214,109)
(191,459)
682,146
334,816
347,330

(주1)
중도해지 등으로 인해 감소하였습니다.

당사는 당기 중 단기리스에 따른 리스료 5,757백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 445백만원, 그리고 변동리스료 811백만원을 매출원가 및 판매관리비로 인식하였습니다. 그리고 당기 중 리스의 총 현금유출은 151,618백만원(전기: 215,878백만원)입니다. 한편, 당기에 전대리스에서 발생한 수익은 153,717백만원(전기: 264,092백만원)입니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 차량 등 운용리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
66,998
173,111

1년 초과 2년 이내
3,282
61,196

2년 초과 3년 이내
2
3,454

3년 초과 4년 이내
-
2

합 계
70,282
237,763

(5) 당기말 및 전기말 현재 금융리스계약의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
최소리스료현재가치
리스총투자
최소리스료현재가치

1년 이내
11,387
11,220
10,431
10,278

1년 초과 2년 이내
11,589
11,109
10,644
10,201

2년 초과 3년 이내
11,782
10,987
10,837
10,103

3년 초과 4년 이내
11,871
10,770
11,019
9,992

4년 초과 5년 이내
11,989
10,581
11,099
9,792

5년 초과
35,071
29,381
43,511
35,957

합 계
93,689
84,048
97,541
86,323

(6) 당기말 및 전기말 현재 금융리스계약의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
93,689
97,541

리스순투자
84,048
86,323

미실현이자수익
9,641
11,218

리스순투자와 관련하여 당기에 인식한 이자수익은 2,361백만원(전기: 1,787백만원)입니다.

14. 기타비유동자산당기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장기선급비용
81
9,655

확정급여자산
47,187
5,627

기타투자자산
59
2,298

합 계
47,327
17,580

15. 차입금 및 사채

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
430,065
-
656,597
-

장기차입금 및 사채:

장기차입금
25,825
3,809
34,158
29,634

사채
139,963
967,746
189,942
847,840

소 계
165,788
971,555
224,100
877,474

합 계
595,853
971,555
880,697
877,474

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

기업어음
5.58% ~ 5.60%
180,000
-

일반대출
5.32%
50,000
-

유산스차입금
Term SOFR + 0.50% ~ 1.20%
155,282
604,509

수출어음할인
Term SOFR + 0.65% ~ 0.80%
44,783
52,088

합 계
430,065
656,597

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

일반대출
1.02% ~ 1.25%
4,634
5,459

시설자금대출
2.75%
25,000
58,333

소 계
29,634
63,792

차감 : 유동성대체
(25,825)
(34,158)

합 계
3,809
29,634

(4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
발행일
만기일
연이자율
당기말
전기말

제179-3회 회사채
2015-04-29
2022-04-29
-
-
100,000

제181-2회 회사채
2018-04-18
2023-04-18
2.93%
140,000
140,000

제182-1회 회사채
2019-04-19
2022-04-19
-
-
90,000

제182-2회 회사채
2019-04-19
2024-04-19
2.09%
200,000
200,000

제182-3회 회사채
2019-04-19
2026-04-19
2.28%
110,000
110,000

제183-1회 회사채
2021-04-19
2024-04-19
1.54%
170,000
170,000

제183-2회 회사채
2021-04-19
2026-04-19
1.97%
150,000
150,000

제183-3회 회사채
2021-04-19
2028-04-19
2.23%
80,000
80,000

제184-1회 회사채
2022-04-18
2025-04-18
3.90%
230,000
-

제184-2회 회사채
2022-04-18
2027-04-18
4.07%
30,000
-

소 계
1,110,000
1,040,000

차감 : 사채할인발행차금
(2,291)
(2,218)

유동성대체
(139,963)
(189,942)

합 계
967,746
847,840

16. 기타유동부채당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선수금
9,708
10,157

선수수익
3,894
2,238

예수금
4,120
6,570

부가세예수금
821
13,274

유동성계약부채
28,256
28,839

합 계
46,799
61,078

당기 중 수익으로 인식된 계약부채는 28,531백만원 (전기: 22,130백만원)입니다.

17. 파생상품(1) 당기말 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
파생상품 종류
계약내용

매매목적
통화선도
환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 지급하고 외화를 수취하는 계약

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금 및 사채에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

(2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
14
2022-11-14 외
2023-01-31 외
1.0358 ~ 1.0650
USD
1,952
EUR
1,848

21
2022-07-26 외
2023-01-10 외
1,298.65 ~ 1,440.00
USD
210,000
KRW
288,553

1
2022-11-14
2023-01-31
138.54
USD
193
JPY
26,764

22
2022-12-02 외
2023-01-31 외
1.0578 ~ 1.0695
EUR
2,201
USD
2,345

1
2022-11-18
2023-01-31
138.33
JPY
26,764
USD
193

3
2022-12-29 외
2023-01-03 외
1,260.00 ~ 1,265.02
KRW
22,132
USD
17,548

이자율스왑
1
2019-01-02
2023-07-03
2.75%
KRW
100,000
KRW
100,000

(전기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
17
2021-11-19 외
2022-02-03 외
1.1255 ~ 1.2241
USD
72,597
EUR
60,352

68
2021-07-07 외
2022-01-10 외
1,133.5 ~ 1,204
USD
668,394
KRW
789,406

32
2021-10-25 외
2022-03-29 외
1.1268 ~ 1.1725
EUR
78,836
USD
90,046

2
2021-12-28 외
2022-01-11 외
1.3444 ~ 1.3506
GBP
96
USD
130

7
2021-12-22 외
2022-01-21 외
1,182.79 ~ 1,190.25
KRW
74,750
USD
62,949

이자율스왑
1
2019-01-02
2023-07-03
2.75%
KRW
100,000
KRW
100,000

(3) 당기 및 전기 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
당 기
전 기

통화선도
평가이익
85
10,873
당기손익

평가손실
(22,781)
(2,500)

이자율스왑
평가이익
452
2,070
기타포괄손익

(4) 위험회피회계위험회피회계의 비효율은 다음으로부터 발생할 수 있습니다.

-
위험회피대상 및 위험회피수단의 현금흐름의 시기 차이

-
위험회피대상 항목 및 위험회피 수단의 위험과 연계된 다양한 지수 및 그에 따른 다른 곡선

-
거래 상대방의 신용위험은 위험회피수단과 위험회피대상 항목의 공정가치 변동과 다른 영향을 미침

-
위험회피대상 항목과 위험회피수단의 예상현금흐름 금액의 변동

1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
만 기

3개월 이내
3개월~6개월
6개월~9개월
합 계

이자율스왑

지급명목금액
170
114
57
341

평균 약정이자율
2.75%
2.75%
2.75%

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
만 기

3개월 이내
3개월~6개월
6개월~9개월
9개월~12개월
1년 이상
합 계

이자율스왑

지급명목금액
400
343
286
231
341
1,601

평균 약정이자율
2.75%
2.75%
2.75%
2.75%
2.75%

2) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 미치는 위험회피수단의 영향은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
계약상 명목금액
파생금융자산
당기 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동

이자율스왑
341
215
452

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
계약상 명목금액
파생금융부채
당기 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동

이자율스왑
1,601
(236)
2,070

3) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 미치는 위험회피대상의 영향은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기 중 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동
현금흐름위험회피

장기차입금
452
452

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기 중 비효과성 측정에사용된 공정가치의 변동
현금흐름위험회피

장기차입금
2,070
2,070

4) 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 미치는 현금흐름위험회피의 효과는 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익
비효과적인 부분
당기손익으로재분류된 금액

이자율스왑
452
-
-

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익
비효과적인 부분
당기손익으로재분류된 금액

이자율스왑
2,070
-
-

18. 종업원급여부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치
71,786
83,907

사외적립자산의 공정가치 (주1)
(118,973)
(89,534)

합 계
(47,187)
(5,627)

(주1) 순확정급여자산은 기타비유동자산으로 계상되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
83,907
(89,534)
(5,627)

퇴직급여:

당기근무원가
8,137
-
8,137

이자비용(이자수익)
2,998
(2,980)
18

소 계
11,135
(2,980)
8,155

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,332
1,332

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(12,578)
-
(12,578)

경험조정
2,836
-
2,836

소 계
(9,742)
1,332
(8,410)

사용자기여금
-
(36,300)
(36,300)

제도에서 지급한 금액
(8,395)
7,875
(520)

계열사전출입
(5,119)
634
(4,485)

기 말
71,786
(118,973)
(47,187)

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
88,291
(95,458)
(7,167)

퇴직급여:

당기근무원가
10,078
-
10,078

이자비용(이자수익)
2,418
(2,399)
19

소 계
12,496
(2,399)
10,097

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
801
801

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(3,516)
-
(3,516)

경험조정
2,554
-
2,554

소 계
(962)
801
(161)

사용자기여금
-
(8,700)
(8,700)

제도에서 지급한 금액
(14,555)
14,856
301

계열사전출입
(1,363)
1,366
3

기 말
83,907
(89,534)
(5,627)

(3) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

예금 등
118,973
89,534

(4) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
5.58% ~ 5.72%
3.09% ~ 3.37%

기대임금인상률
2.50% ~ 3.65%
2.50% ~ 3.65%

(5) 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(2,151)
2,276

기대임금인상률
0.50% 포인트
2,331
(2,220)

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(2,879)
3,067

기대임금인상률
0.50% 포인트
3,066
(2,905)

한편, 당기말 현재 기타장기종업원급여부채 744백만원(전기말: 997백만원)이 기타비유동부채로 계상되어 있습니다.

19. 충당부채당기말 현재 판매된 상품 등과 관련하여, 판매보증기간 내에 발생할 것으로 예상되는미래경제적 효익의 유출에 대하여 과거 경험률에 기초한 최선의 추정치를 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 소송 등으로 인하여 당기말 현재 당사에 존재하는 의무를 이행하기 위하여 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 최선의 추정치를 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
사 용
환 입
기 말
유 동
비유동

판매보증충당부채
47
-
-
-
47
47
-

기타충당부채
6,270
4,506
(3,013)
(296)
7,467
2,054
5,413

합 계
6,317
4,506
(3,013)
(296)
7,514
2,101
5,413

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
환 입
기 말
유 동
비유동

판매보증충당부채
47
-
-
47
47
-

기타충당부채
2,518
4,318
(566)
6,270
2,130
4,140

합 계
2,565
4,318
(566)
6,317
2,177
4,140

20. 기타비유동부채

당기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선수수익
35
972

기타장기종업원부채
744
997

합 계
779
1,969

21. 우발채무와 약정사항 (1) 금융기관과의 주요 약정사항당기말 현재 당사의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

제 공 처
구 분
통 화
약정한도금액

하나은행
원화한도대출 등
KRW
154,000

외화포괄한도 등
USD
192,000

농협은행
통합외국환여신
USD
20,000

SC제일은행
원화한도대출 등
KRW
30,000

외화포괄한도 등
USD
40,000

신한은행
원화한도대출 등
KRW
60,000

매입외환(수출)
USD
160,000

KB국민은행
무역금융 원화한도대출
KRW
80,000

포괄외화지급보증
USD
200,000

우리은행
외상매출채권 담보대출
KRW
1,500

무역금융한도 등
USD
35,000

중국공상은행
원화한도대출
KRW
30,000

중국은행
무역금융포괄한도
USD
35,000

IBK기업은행
IBK종합수출입금융
USD
100,000

MIZUHO
매입외환, 내국수입유산스 등
USD
60,000

Societe Generale
수출환어음매입
USD
20,000

대구은행
외환한도등록
USD
15,000

산업은행
외화기한부내국신용장
USD
100,000

Deutsche Bank
수출채권매각
USD
100,000

(2) 견질제공어음 및 수표당기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
제 공 처
매수
내 용

어음
UBAF.SEOUL
2
일반 융자

수표
한국에너지공단
2
해외자원개발을 위한 정책자금조달

상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF.SEOUL에 지급된 총 792백만원의 어음 2매를 제외하고는 모두 백지수표입니다.(3) 계류중인 소송사건당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 사건 23건(소송가액 총 4,899백만원) 및 당사가 피고인 사건 10건(소송가액 총 3,484백만원)이며, 동 소송의 결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.

(4) 담보제공자산당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
294,503
390,526
한국산업은행

(5) 제공받은 지급보증당기말 현재 당사가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거 래 처
지급보증액
지급보증처

한국마이크로소프트
2,000
하나은행

동대문호텔피에프브이㈜ 외
10,658
서울보증보험

Deutsche Bank
3,798
한국무역보험공사

(6) 당사는 SK텔레콤(주)와 매출채권 팩토링 계약을 체결하고 있습니다.

22. 자본

(1) 자본금당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

1. 발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

2. 1주의 액면금액
2,500원
2,500원

3. 발행한 주식의 총수
248,301,295주
248,301,295주

(1) 보통주
248,187,647주
248,187,647주

(2) 무의결권 우선주
113,648주
113,648주

4. 자본금

(1) 보통주
620,469
620,469

(2) 무의결권 우선주
284
284

(3) 누적적참가적상환우선주 (주1)
27,901
27,901

합 계
648,654
648,654

(주1)
상환우선주 납입자본금은 존재하나, 전기 이전에 상환우선주를 전액 이익소각하여 당기말 현재 상환우선주식은 존재하지 아니합니다.

(2) 자본잉여금당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
89,053
89,053

기타자본잉여금
698,460
698,460

합 계
787,513
787,513

(3) 이익잉여금 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금
38,046
35,422

임의적립금
80,617
80,617

미처분이익잉여금
591,658
608,719

합 계
710,321
724,758

(4) 배당금 당기 및 전기 중 주주총회 승인을 위해 제안된 당사의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

보통주
우선주
보통주
우선주

배당주식수
218,642,154주
88,603주
218,554,682주
69,785주

주당액면금액
2,500원
2,500원
2,500원
2,500원

액면배당률
4.8%
5.8%
4.8%
5.8%

배당금액
26,237
13
26,227
10

(5) 기타자본항목 당기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
16,932
52,988

주식선택권
2,906
1,672

파생상품평가손익
170
(180)

자기주식
(167,737)
(169,558)

자기주식처분손실
(473)
-

기타
(26)
(26)

합 계
(148,228)
(115,104)

(6) 주식기준보상1) 당사는 주주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거, 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차
2-1차
2-2차

권리부여일
2018년 3월 30일
2021년 3월 29일

발행할 주식의 종류
기명식 보통주

부여방법
자기주식 교부, 다만 주식선택권의 행사가액이 주식의 실질가액(회사가 '행사통지'를 수령한 날을 기준으로 평가)보다 낮은 경우에 회사는 그 차액을 금전으로 지급하거나 그 차액에 상당하는 자기주식을 교부할 수 있음.

부여주식수
391,525주
391,525주
391,525주
1,641,619주
108,882주

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원
5,559원
5,559원

행사가능기간
2020.03.31 ~2023.03.30
2021.03.31 ~2024.03.30
2022.03.31 ~2025.03.30
2024.03.30 ~2028.03.29
2023.03.30 ~2026.03.29

가득조건
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터3년 이상 재직 및 보임
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터2년 이상 재직 및 보임

2) 주식선택권의 부여로 인하여 인식된 보상원가 및 당기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

총보상원가
3,215

기인식된 보상원가
1,672

당기 인식된 보상원가
1,234

당기 이후 인식할 보상원가
309

3) 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차
2-1차
2-2차

무위험이자율
2.44%
2.54%
2.56%
1.82%
1.56%

기대존속기간
5년
6년
7년
7년
5년

기대부여일의 주가 (전일 종가)

5,790원
5,790원
5,790원
5,580원
5,580원

기대주가변동성
15.40%
15.40%
15.40%
28.00%
28.00%

배당수익률
2.07%
2.07%
2.07%
2.15%
2.15%

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원
5,559원
5,559원

주당공정가치
723.37원
631.87원
552.13원
1,422.14원
1,229.40원

(7) 이익잉여금처분계산서당기 및 전기의 당사의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서========================

제 70(당) 기
2022년 01월 01일 부터2022년 12월 31일 까지

제 69(전) 기
2021년 01월 01일 부터2021년 12월 31일 까지

처분예정일
2023년 03월 29일

처분확정일
2022년 03월 29일

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

I. 미처분이익잉여금

591,658

608,719

전기이월미처분이익잉여금
579,858

549,909

당기순이익
6,090

55,843

순확정급여부채의 재측정요소
5,710

122

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 대체
-

2,845

II. 이익잉여금처분액

(28,875)

(28,861)

이익준비금
(2,625)

(2,624)

배당금
(26,250)

(26,237)

III. 차기이월미처분이익잉여금

562,783

579,858

23. 계속영업 손익 내역(1) 매출당기 및 전기 중 당사의 보고부문별로 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
기 타
합 계

총매출액
1,663,932
3,901,128
392,437
428,480
226,618
6,612,595

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
1,662,236
3,898,652
211,438
427,935
193,864
6,394,125

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
1,660,080
3,870,633
211,438
333,833
-
6,075,984

용역매출
2,156
28,019
-
94,102
193,864
318,141

소 계
1,662,236
3,898,652
211,438
427,935
193,864
6,394,125

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
1,660,080
3,870,633
211,438
333,833
-
6,075,984

기간에 걸쳐 인식
2,156
28,019
-
94,102
193,864
318,141

소 계
1,662,236
3,898,652
211,438
427,935
193,864
6,394,125

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,696
2,476
180,999
545
32,754
218,470

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
기 타
합 계

총매출액
2,386,712
4,695,105
505,545
403,173
161,932
8,152,467

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
2,385,127
4,691,613
203,113
402,551
131,329
7,813,733

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
2,379,999
4,664,034
203,113
309,105
-
7,556,251

제품매출
1,935
-
-
-
-
1,935

용역매출
3,193
27,579
-
93,446
131,329
255,547

소 계
2,385,127
4,691,613
203,113
402,551
131,329
7,813,733

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
2,381,934
4,664,034
203,113
309,105
-
7,558,186

기간에 걸쳐 인식
3,193
27,579
-
93,446
131,329
255,547

소 계
2,385,127
4,691,613
203,113
402,551
131,329
7,813,733

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,585
3,492
302,432
622
30,603
338,734

(2) 매출원가 당기 및 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

상품매출원가
5,884,306
7,358,508

제품매출원가
-
1,944

기타매출원가
252,213
322,881

합 계
6,136,519
7,683,333

(3) 판매비와관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

종업원급여
105,554
104,435

퇴직급여
34,101
13,904

복리후생비
22,305
22,065

여비교통비
1,922
1,016

통신비
3,224
3,384

수도광열비
10,743
10,283

세금과공과
12,580
16,004

소모품비
13,414
10,069

임차료
7,013
1,769

감가상각비
44,804
47,571

무형자산상각비
8,180
7,697

사용권자산감가상각비
18,338
23,699

수선비
4,716
4,179

차량유지비
1,045
1,060

보험료
6,758
9,172

광고선전비
5,400
11,136

교육훈련비
4,150
4,734

기술용역비
74,663
72,755

지급수수료
53,216
83,427

운반비
29,788
33,297

대손상각비
4,037
1,132

기타의 대손상각비
3,443
2,676

해외지사운영비
311
4,030

접대비
2,536
2,014

주식보상비용
1,234
944

기타
496
696

합 계
473,971
493,148

(4) 금융수익 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자수익
26,632
13,494

외환차익
35,813
32,182

외화환산이익
20,762
11,767

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
-
2,607

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
154
-

파생상품평가이익
85
10,873

파생상품거래이익
143,530
108,369

합 계
226,976
179,292

(5) 금융원가당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자비용
44,743
52,528

외환차손
89,844
67,764

외화환산손실
7,652
31,569

파생상품평가손실
22,781
2,500

파생상품거래손실
82,736
53,864

합 계
247,756
208,225

(6) 기타영업외수익 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

배당금수익
9,572
1,105

유형자산처분이익
35,034
18,655

유형자산손상차손환입
477
-

무형자산처분이익
1,008
1,063

투자부동산처분이익
120
13,204

사용권자산처분이익
354
1,813

종속기업 및 관계기업투자처분이익
-
62

사업양도이익
8,939
2,938

매각예정비유동자산처분이익
-
45,007

기타
8,083
8,990

합 계
63,587
92,837

(7) 기타영업외비용 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권처분손실
7,533
2,462

종속기업 및 관계기업투자처분손실
982
-

종속기업 및 관계기업투자손상차손
7,401
-

투자부동산감가상각비
422
652

유형자산처분손실
5,829
2,540

유형자산손상차손
-
1,086

무형자산처분손실
609
1,543

투자부동산처분손실
401
-

기부금
539
1,362

기타
11,552
8,446

합 계
35,268
18,091

(8) 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

제품 및 재공품의 변동
-
119

상품의 변동
(220,528)
162,533

상품 매입액
6,104,834
7,195,975

종업원급여 (퇴직급여, 복리후생비 포함)
161,960
140,404

감가상각비와 무형자산상각비
175,902
253,727

운반비
29,788
33,297

광고선전비
5,400
11,136

기타
353,134
379,290

합 계
6,610,490
8,176,481

24. 법인세비용(효익)

(1) 당기 및 전기 중 법인세비용(효익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
당 기
전 기

법인세부담액
2,588
11,194

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
6,492
(2,186)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용(효익)
(25,342)
37,929

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(효익)
9,652
(13,938)

법인세비용(효익)
(6,610)
32,999

계속영업과 관련된 법인세비용(효익)
(4,150)
16,774

중단영업과 관련된 법인세비용(효익)
(2,460)
16,225

(2) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

순확정급여부채의 재측정요소
(2,700)
(39)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
12,454
(13,398)

파생상품평가손익
(102)
(501)

합 계
9,652
(13,938)

(3) 당기 및 전기 중 법인세비용(효익)과 법인세비용차감전순이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

계속영업으로 인한 법인세비용차감전순이익
9,644
21,799

중단영업으로 인한 법인세비용차감전순이익(손실)
(10,164)
67,043

법인세비용차감전순이익(손실)
(520)
88,842

적용세율(24.2%)에 따른 세부담액
(126)
21,500

조정사항:

비일시적차이에 대한 법인세효과
950
2,152

전기 법인세와 관련된 조정사항
2,835
1

이연법인세 미인식 일시적차이 등의 증감
(18,574)
9,446

기타
8,305
(100)

법인세비용(효익)
(6,610)
32,999

계속영업과 관련된 법인세비용(효익)
(4,150)
16,774

중단사업과 관련된 법인세비용(효익)
(2,460)
16,225

평균유효세율 (주1)
-
37.14%

(주1)
당기는 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 유효세율을 산정하지 않았습니다.

(4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
당기손익 반영
자본에직접 반영
기말금액

파생상품
(1,983)
6,728
(102)
4,643

금융리스채권
(20,890)
3,358
-
(17,532)

선급비용
(3,332)
2,601
-
(731)

재고자산평가충당금
3,863
(1,912)
-
1,951

투자주식
40,681
(21,517)
12,454
31,618

유형자산
(25,649)
8,312
-
(17,337)

무형자산
257
(242)
-
15

사용권자산
(139,758)
80,999
-
(58,759)

리스부채
165,079
(87,080)
-
77,999

미지급비용
4,419
1,041
-
5,460

선수수익
1,139
(55)
-
1,084

충당부채
527
(89)
-
438

확정급여부채
(2,191)
991
(2,700)
(3,900)

기타장기종업원급여부채
241
(86)
-
155

대손상각비
48,693
(6,700)
-
41,993

감가상각비
16
6
-
22

외화환산손익
4,792
(7,527)
-
(2,735)

일시상각충당금
(29)
7
-
(22)

압축기장충당금
(61,155)
9,620
-
(51,535)

세무상이월결손금
11,683
30,459
-
42,142

기타
5,791
(3,224)
-
2,567

합 계
32,194
15,690
9,652
57,536

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
당기손익 반영
자본에직접 반영
기말금액

파생상품
6,935
(8,417)
(501)
(1,983)

금융리스채권
(7,004)
(13,886)
-
(20,890)

선급비용
(7,694)
4,362
-
(3,332)

재고자산평가충당금
7,170
(3,307)
-
3,863

투자주식
50,196
3,883
(13,398)
40,681

유형자산
(36,736)
11,087
-
(25,649)

무형자산
426
(169)
-
257

사용권자산
(209,463)
69,705
-
(139,758)

리스부채
223,573
(58,494)
-
165,079

미지급비용
7,667
(3,248)
-
4,419

선수수익
730
409
-
1,139

충당부채
410
117
-
527

확정급여부채
-
(2,152)
(39)
(2,191)

기타장기종업원급여부채
259
(18)
-
241

대손상각비
51,758
(3,065)
-
48,693

감가상각비
25
(9)
-
16

외화환산손익
(4,911)
9,703
-
4,792

건설자금이자
(2,359)
2,359
-
-

일시상각충당금
(32)
3
-
(29)

압축기장충당금
(61,976)
821
-
(61,155)

세무상이월결손금
40,598
(28,915)
-
11,683

기타
10,551
(4,760)
-
5,791

합 계
70,123
(23,991)
(13,938)
32,194

(5) 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 등과 관련하여 인식되지 않은 이연법인세자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

이연법인세자산
39,121
8,958

이연법인세부채
5,901
6,845

(6) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않는 미사용세무상결손금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

만료시기
세무상결손금

2028년
28,763

25. 주당손익(1) 기본주당이익1) 당기 및 전기 중 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
6,090
55,843

차감: 우선주배당금
13
10

보통주소유주귀속 당기순이익
6,077
55,833

가중평균유통보통주식수
218,620,774주
218,554,682주

보통주 기본주당이익
28원
255원

2) 당기 및 전기 중 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 기
전 기

가중평균발행주식수
248,187,647
248,187,647

가중평균자기주식수
(29,566,873)
(29,632,965)

가중평균유통보통주식수
218,620,774
218,554,682

(2) 기본주당계속영업이익당기 및 전기 중 보통주 기본주당계속영업이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
6,090
55,843

차감: 중단영업이익(손실)
(7,704)
50,818

계속영업순이익
13,794
5,025

차감: 우선주배당금
13
10

보통주소유주 귀속 계속영업순이익
13,781
5,015

가중평균유통보통주식수
218,620,774주
218,554,682주

보통주 기본주당계속영업이익
63원
23원

(3) 중단영업이익에 대한 기본주당이익(손실)당기 및 전기 중 보통주 기본주당중단영업이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

중단영업이익(손실)
(7,704)
50,818

가중평균유통보통주식수
218,620,774주
218,554,682주

보통주 기본주당중단영업이익(손실)
(35)원
233원

(4) 희석주당순이익당기 및 전기는 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로 당기및 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

26. 특수관계자(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위지배기업
SK(주)

종속기업
SK네트웍스서비스(주), SK매직(주), SK매직서비스(주), SK렌터카(주), SK렌터카서비스(주),민팃(주), 카티니(주), MINTIT VINA, SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.,SK magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.(구: SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.),SK Magic Vietnam company limited,SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd., POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.,Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd., SK Networks Hong Kong Ltd.,SK Networks Japan Co., Ltd., SK Networks Deutschland GmbH, SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.SK Networks Trading Malaysia Sdn. Bhd., SK Networks Resources Australia Pty. Ltd.,SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.,SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd., SK BRASIL LTDA., SK Networks America Inc.Networks Tejarat Pars, Hico Capital LLC(구: TenX Capital)

관계기업및공동기업
SK MENA Investment BV, SK Latin America Investment S.A., 에버온(주), 블록오디세이(주),에스브이에이벤처펀드Ⅱ, 에스에스차저(주), Kindred HM1

기타특수관계자
SK기업집단 계열회사 (주1)

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품매입
유형자산취득
기타매입

최상위지배기업
SK(주) (주1)
40,542
-
-
47,569

종속기업
SK네트웍스서비스(주)
4,472
788
-
6,164

민팃(주)
2,688
-
-
20

SK매직(주)
7,446
339
-
-

SK렌터카(주)
35,433
-
-
16,570

SK Networks Hong Kong Ltd.
208,127
-
-
-

카티니(주)
3,924
-
-
-

기타
116
-
-
2,307

기타특수관계자
SK엔무브(주)(구: SK루브리컨츠(주))
98
11,078
-
10

SK이노베이션(주)
4,532
-
-
938

SK에너지(주)
1,902
58,152
-
550

SK지오센트릭(주)
59,069
5,772
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
6,771
-
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
3,735
35,870
-
-

행복나래(주)
37
90
1,170
5,348

SK텔레콤(주)
15,308
-
-
1,396

SK브로드밴드(주)
19,788
-
-
397

피에스앤마케팅(주)
864,049
-
-
-

SK케미칼(주)
11,696
14,285
-
-

SK하이닉스(주)
9,481
-
-
-

SK쉴더스(주)
47
3,568
-
2,600

기타
14,544
6,004
-
1,190

(주1)
기타매입에는 당사가 지급한 배당금 11,657백만원이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품매입
유형자산취득
기타매입

최상위지배기업
SK(주) (주1)
3,331
-
-
51,151

종속기업
SK네트웍스서비스(주)
4,957
474
-
2,372

민팃(주)
51,256
63
-
256

SK매직(주)
5,373
483
-
-

SK렌터카(주)
36,472
27
-
21,355

SK Networks Hong Kong Ltd.
200,332
-
-
-

SK Networks Deutschland GmbH
5,907
613
-
-

기타
4,507
345
-
2,456

기타특수관계자
SK엔무브(주)(구: SK루브리컨츠(주))
234
10,309
-
-

SK이노베이션(주)
4,289
-
-
1,064

SK에너지(주)
3,286
63,973
-
552

SK지오센트릭(주)
61,407
2,447
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
11,143
-
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
3,291
49,523
-
-

행복나래(주)
37
22
2,284
4,453

SK쉴더스(주)
165
4,523
-
2,658

SK텔레콤(주)
10,029
-
-
1,685

SK텔링크(주)
4,362
4,481
-
6

SK브로드밴드(주)
23,789
-
-
442

피에스앤마케팅(주)
1,009,451
165
-
-

SK케미칼(주)
11,563
8,666
-
-

SK디앤디(주) (주2)
90,059
-
-
-

기타
25,263
43,686
-
2,383

(주1)
기타매입에는 당사가 지급한 배당금 11,657백만원이 포함되어 있습니다.

(주2)
매출 등에는 유형자산 처분액 90,050백만원이 포함되어 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 관련 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위지배기업
SK(주)
130
-
1,811
-
-

종속기업
SK매직(주)
169
30,658
32
-
2,772

SK렌터카(주)
3,481
29,893
4,619
104
2,958

SK Networks Hong Kong Ltd.
9,073
-
-
2,465
-

SKN (China) Holdings Co., Ltd.
-
8,487
-
-
-

기타
1,152
151
673
73
89

기타특수관계자
SK엔무브(주)(구: SK루브리컨츠(주))
9
10
3,378
-
-

SK에너지(주)
91
256
-
54
-

SK지오센트릭(주)
4,667
-
459
-
-

SK텔레콤(주)
861
144
313
-
113

SK브로드밴드(주)
586
-
7
1
-

피에스앤마케팅(주)
76,121
-
-
-
-

SK케미칼(주)
814
-
63
-
-

SK하이닉스(주)
822
-
-
-
-

SK쉴더스(주)
-
-
743
-
-

기타
1,588
5
1,089
283
160

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위지배기업
SK(주)
112
1
958
-
-

종속기업
민팃(주)
94
73
1
81
89

SK매직(주)
195
32,911
9
-
2,772

SK렌터카(주)
3,398
26,356
3,430
-
2,415

SK Networks Hong Kong Ltd.
4,669
-
5,511
-
-

SK Networks Deutschland GmbH
3,580
-
610
-
-

SKN (China) Holdings Co., Ltd.
-
8,713
-
-
-

기타
1,551
15
133
89
-

기타특수관계자
SK엔무브(주)(구: SK루브리컨츠(주))
35
10
2,830
-
-

SK에너지(주)
354
255
10,343
46
-

SK지오센트릭(주)
4,899
-
100
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
310
-
1,459
-
-

SK텔레콤(주)
800
187
-
-
108

SK텔링크(주)
6
-
76
48
-

SK브로드밴드(주)
1,931
2
8
2
-

피에스앤마케팅(주)
160,499
-
-
-
-

SK케미칼(주)
1,420
-
-
-
-

기타
3,848
248
862
267
160

(4) 주요 경영진 보상내역당사의 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 기중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

급여
3,205
4,732

퇴직급여
849
1,508

합 계
4,054
6,240

(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
금액
거래내역

종속기업
SK Networks HongKong Ltd.
5,581
유상감자

종속기업
Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
74,191
유상증자

관계기업
에버온
9,999
유상증자

관계기업
블록오디세이
7,568
유상증자

관계기업
에스브이에이벤처펀드Ⅱ
10,428
유상증자

관계기업
에스에스차저(주)
45,590
유상증자

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
금액
거래내역

종속기업
SK Networks HongKong Ltd.
8,795
유상감자

종속기업
Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
36,747
유상증자

종속기업
카티니(주)
16,010
유상증자

종속기업
민팃(주)
20,000
유상증자

(6) 당기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 각 천)

구 분
제공받은 회사
통화
당기말
전기말

종속기업
SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
CNY
68,000
68,000

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
USD
12,000
62,500

CNY
54,000
54,000

SK Networks Deutschland GmbH
EUR
-
1,000

SK Networks Hong Kong Ltd.
USD
90,600
102,600

SK Networks America Inc.
USD
-
10,000

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty. Ltd.
AUD
-
8,000

(7) 당사는 2021년 3월 前 대표이사가 횡령ㆍ배임 혐의로 검찰에 기소된 것과 관련하여, 前 대표이사 측으로부터 2020년 12월 및 2021년 1월에 각각 330백만원 및 215백만원을 변제 받았고, 2021년 12월에 1,385백만원을 변제공탁 받았습니다. 2022년1월 27일자 1심 판결에서 인정된 횡령ㆍ배임금액은 1,158백만원으로, 위 공탁금 중 당사가 출급할 금액 및 추가로 변제 받아야 하는 금액은 현재 진행 중인 항소심 판결에 따라 변동될 수 있습니다.

27. 중단영업당사는 비핵심사업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 자원사업 등의 매각과 함께 영업중단을 결정하였습니다.당사는 해당 사업의 자산, 부채 중 매각될 것으로 예상되는 자산, 부채에 대하여 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 분류하였으며, 회수가능액을 고려하여 평가하였습니다.

(1) 당기 및 전기의 중단영업손익으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

수익
18,112
88,407

비용
(28,276)
(21,364)

세전이익(손실)
(10,164)
67,043

법인세효익(비용)
2,460
(16,225)

중단영업이익(손실)
(7,704)
50,818

(2) 당기 및 전기 중 중단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

영업활동으로 인한 현금흐름
18,825
595

투자활동으로 인한 현금흐름
-
70,731

재무활동으로 인한 현금흐름
-
-

순현금흐름
18,825
71,326

28. 매각예정비유동자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

중국사업부문
54,106
73,000

자원사업부문
8,079
7,083

합 계
62,185
80,083

(2) 당기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 주요 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

종속기업 및 관계기업투자
62,185
80,083

29. 현금흐름표에 관한 정보

(1) 비현금항목 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용(효익)
(6,610)
32,999

외화환산손실
7,652
31,569

외화환산이익
(20,762)
(11,767)

이자비용
53,404
61,318

이자수익
(26,632)
(34,596)

파생상품평가손실
22,781
2,500

파생상품평가이익
(85)
(10,873)

배당금수익
(26,686)
(1,105)

감가상각비
54,423
68,114

사용권자산감가상각비
113,299
177,916

투자부동산감가상각비
422
652

무형자산상각비
8,180
7,697

퇴직급여
8,155
10,097

대손상각비
7,480
3,808

유형자산처분손실
5,829
2,540

유형자산처분이익
(35,034)
(18,655)

유형자산손상차손
-
1,086

유형자산손상차손환입
(477)
-

무형자산처분손실
609
1,543

무형자산처분이익
(1,008)
(1,063)

투자부동산처분손실
401
-

투자부동산처분이익
(120)
(13,204)

사용권자산처분이익
(354)
(1,813)

종속기업투자처분이익
-
(62)

종속기업투자처분손실
982
-

종속기업투자손상차손
25,298
11,775

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
-
(2,607)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(154)
-

사업양도이익
(8,939)
(2,938)

재고자산평가충당금환입
(4,743)
(13,691)

충당부채전입
4,210
3,752

주식보상비용
1,234
944

매각예정비유동자산처분이익
-
(45,412)

기타
(702)
(70,404)

합 계
182,053
190,120

(2) 운전자본 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권
209,250
(2,462)

미수금
5,378
(22,632)

부가세대급금
(12,453)
(38,925)

선급금
9,639
16,221

선급비용
26,110
41,714

금융리스채권
8,484
4,558

재고자산
(195,554)
207,880

렌탈자산
(10,254)
(148)

매입채무
(70,600)
141,999

선수금
(1,428)
(2,241)

예수금
(2,449)
(1,448)

선수수익
1,114
(555)

미지급금
(3,460)
(4,902)

미지급비용
886
(2,231)

예수보증금
(27,293)
(25,606)

충당부채
(3,013)
-

사외적립자산
(28,425)
6,156

퇴직금의 지급
(8,395)
(14,555)

기타
(154)
(148)

합 계
(102,617)
302,675

(3) 당기 및 전기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래내용
당 기
전 기

렌탈자산 등의 재고자산으로의 대체
13,841
42,600

유형자산 등의 취득관련 미지급금
4
68

유형자산 등의 처분관련 미수금
154
33

건설중인자산의 본계정 대체
16,048
105,886

차입금 및 사채의 유동성 대체
164,830
223,834

기타비유동자산과 순확정급여부채 대체
12,120
1,540

(4) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타 (주1)
기 말

단기차입금
656,596
(215,287)
(11,244)
-
430,065

유동성장기부채
224,100
(224,158)
-
165,846
165,788

사채
847,841
258,911
-
(139,006)
967,746

장기차입금
29,634
-
-
(25,825)
3,809

리스부채
682,145
(128,225)
-
(180,001)
373,919

(주1)
사용권자산 인식, 유동성 대체 등이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타 (주1)
기 말

단기차입금
561,983
73,839
20,775
-
656,597

유동성장기부채
506,805
(507,492)
-
224,787
224,100

사채
639,127
398,389
-
(189,676)
847,840

장기차입금
63,792
-
-
(34,158)
29,634

리스부채
923,856
(187,448)
-
(54,262)
682,146

(주1)
사용권자산 인식, 유동성 대체 등이 포함되어 있습니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 미래현금흐름에 대한 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며, 이외의 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화차입금 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 당사의 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
화폐단위
당기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
62,237
78,874
79,910
94,733

EUR
6,040
8,161
5,905
7,926

JPY
92,910
886
-
-

CNY
46,777
8,487
46,777
8,713

기타

728

173

합 계

97,136

111,545

외화금융부채
USD
251,988
319,345
652,641
773,706

EUR
7,901
10,676
24,269
32,578

JPY
92,910
886
-
-

CNY
160
29
2
1

기타

759

61

합 계

331,695

806,346

당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

10% 증가
10% 감소
10% 증가
10% 감소

법인세차감전순손익의 증가(감소)
(23,456)
23,456
(69,480)
69,480

이와 같은 분석은 당사가 당기말 현재 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 파생상품 헷지로 인한 효과는 상기 분석에서 제외하였습니다. 전기도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 그러나 외화금융자산 및 부채에 미치는환위험은 대부분 영업이익에 미치는 외환변동성과 상쇄될 수 있는 바, 환위험은 적절히 통제되고 있습니다.

3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 당사의 장기투자증권 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 당사의 경영진은 당기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을시 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 매출채권 및 수취채권

당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.

한편, 당사는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당사는 고객들이 여러 국가와 산업에 분산되어 있으며 각각 독립적인 시장에서 영업이 이루어지므로 매출채권과 관련된 위험의 집중도가 낮은 것으로 평가하고 있습니다.

2) 기타금융자산

장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전장부금액
손상누계액
기말장부금액(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
602,979
-
602,979

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
89,805
-
89,805

상각후원가측정 금융자산
831,665
(193,621)
638,044

위험회피회계지정금융자산
215
-
215

합 계
1,524,664
(193,621)
1,331,043

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전장부금액
손상누계액
기말장부금액(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
124,619
-
124,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
134,321
-
134,321

상각후원가측정 금융자산
1,919,428
(186,141)
1,733,287

합 계
2,178,368
(186,141)
1,992,227

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.

당사는 은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 현금흐름은 이자지급액을 포함하였습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
3개월 미만
3개월~1년
1년~5년
5년 이상

비파생금융부채:

매입채무
811,798
811,798
808,739
3,059
-
-

장단기차입금
459,699
461,706
404,838
53,026
2,006
1,836

사채
1,107,709
1,179,131
7,086
159,208
931,943
80,894

리스부채
373,919
395,596
69,334
148,607
121,460
56,195

기타금융부채
198,078
198,078
134,442
3,388
60,248
-

소 계
2,951,203
3,046,309
1,424,439
367,288
1,115,657
138,925

파생금융부채:

통화선도
22,781
22,781
22,781
-
-
-

소 계
22,781
22,781
22,781
-
-
-

합 계
2,973,984
3,069,090
1,447,220
367,288
1,115,657
138,925

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
3개월 미만
3개월~1년
1년~5년
5년 이상

비파생금융부채:

매입채무
888,627
888,627
868,330
20,297
-
-

장단기차입금
720,389
721,680
345,827
345,991
27,786
2,076

사채
1,037,782
1,101,550
5,643
204,714
808,512
82,681

리스부채
682,146
682,146
90,082
244,734
282,664
64,666

기타금융부채
222,554
222,554
126,326
5,385
90,843
-

소 계
3,551,498
3,616,557
1,436,208
821,121
1,209,805
149,423

파생금융부채:

통화선도
2,500
2,500
1,648
852
-
-

이자율스왑
236
236
-
-
236
-

소 계
2,736
2,736
1,648
852
236
-

합 계
3,554,234
3,619,293
1,437,856
821,973
1,210,041
149,423

한편, 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금 및 사채의 장부금액을 기준으로만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비율은 38.02%(전기말: 50.09%)입니다. 그러나 당기말 현재 차입금의 규모 및 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다. (4) 자본관리

자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

부 채
3,029,076
3,634,725

자 본
1,998,260
2,045,821

부채비율
151.6%
177.7%

31. 사업부 양도당기 중 스피드메이트 사업부 중 일부를 매각하였습니다. 사업부 양도에 따른 총 처분대금은 9,000백만원이며 현금흐름표의 투자활동으로 인한 현금흐름에 반영되어 있습니다. 매각된 사업부의 순자산금액과 처분대금과의 차이금액인 8,939백만원을 기타영업외수익으로 인식하였습니다.

32. 글로벌 최저한세의 도입 및 영향BEPS(Base Erosion and Profit Shifting)에 대한 OECD/G20의 포괄적 이행체계 합의는 디지털경제에서 다국적기업의 소득이전을 통한 조세회피와 세원잠식에 대응하기 위한 것입니다. BEPS 필라2의 글로벌 최저한세는 연결매출 750백만 유로를 초과하는 다국적기업에 적용됩니다.

국내에서 글로벌 최저한세는 2022년말에 국회에서 '국제조세조정에 관한 법률'개정에 포함되어 통과되었습니다. 이 법의 국내 시행일은 2024년 1월 1일이며, 글로벌 최저한세에 대한 시행령은 보고기간종료일 현재 개정되지 않았습니다.

국내에서 글로벌 최저한세는 재무보고 목적으로 실질적으로 제정되지 않은 것으로 보아, 보고기간종료일 현재 당사가 재무제표에 인식한 관련 세효과는 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.
가. 배당에 관한 사항 당사 정관은 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다.

제9조의4 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우에 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제43조(이익금의 처분)

이 회사는 매 영업연도의 총수익과 이익에서 총비용과 손실을 공제한 잔액을 순이익금으로 하고 이에 전년도 이월이익잉여금을 합하여 다음 방법에 따라 처분한다.

1. 이익준비금：금전에 의한 순이익 배당액의 10분의 1이상

2. 기타 법정적립금

3. 주주배당금

4. 임의적립금

5. 임원상여금

6. 기타 이익잉여금처분액

7. 차기이월이익잉여금

제44조(주주배당금)

① 이익의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 청구하지 않으면 소멸시효가 완성되며 시효완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

- 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제70기
제69기
제68기

주당액면가액(원)
2,500
2,500
2,500

(연결)당기순이익(백만원)
86,440
98,672
34,495

(별도)당기순이익(백만원)
6,090
55,843
3,777

(연결)주당순이익(원)
395
451
153

현금배당금총액(백만원)
26,250
26,237
26,237

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
30
27
76

현금배당수익률(%)
보통주
3.0
2.4
2.5

우선주
0.3
0.2
0.1

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
120
120
120

우선주
145
145
145

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 상기 (연결)당기순이익, (연결)주당순이익, (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준임주2) 상기 (연결)주당순이익은 보통주 기준임주3) 상기 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임
주4) 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

- 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
9
2.63
2.46

* 상기 배당 이력의 경우 당기(제70기)까지 포함하여 기재하였으며, 이는 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 공시대상 기간 중 자본금 변동사항이 없습니다.

나. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK네트웍스
회사채
공모
2022.04.18
230,000
3.904
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2025.04.18
미상환
SK증권, NH투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2022.04.18
30,000
4.066
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2027.04.18
미상환
SK증권, NH투자증권

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.24
50,000
3.93
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.24
미상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.17
50,000
3.75
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.17
미상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.13
30,000
3.78
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.12
미상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2023.02.13
70,000
3.78
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.05.12
미상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2022.12.15
20,000
5.60
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.02.13
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2022.12.15
30,000
5.58
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.03.15
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2022.12.15
30,000
5.58
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.03.15
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2022.12.13
60,000
5.60
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.02.13
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2022.12.13
40,000
5.60
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2023.02.13
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2022.11.02
80,000
5.50
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2022.12.16
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2022.11.01
100,000
5.50
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2022.12.15
상환
-

합 계
-
-
-
820,000
-
-
-
-
-

[SK매직]

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK매직(주)
회사채
공모
2023.03.03
145,000
4.699
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2024.09.03
미상환
SK증권, 키움증권

SK매직(주)
회사채
공모
2023.03.03
45,000
4.656
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2025.03.04
미상환
SK증권, 키움증권

SK매직(주)
회사채
사모
2023.01.13
20,000
6.500
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2024.01.12
미상환
교보증권

SK매직(주)
회사채
사모
2022.12.08
13,000
8.550
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.12.08
미상환
키움증권

SK매직(주)
회사채
사모
2022.12.07
10,000
8.500
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.12.07
미상환
SK증권

SK매직(주)
회사채
사모
2022.11.25
10,000
8.550
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.11.24
미상환
키움증권

SK매직(주)
회사채
공모
2022.03.03
150,000
3.164
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2025.03.04
미상환
KB증권, 키움증권

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2023.02.15
10,000
4.98
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.15
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2023.02.14
15,000
4.98
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.12
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2023.02.10
15,000
4.98
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.10
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.12.14
10,500
7.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.06.14
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.12.06
10,500
7.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.06.05
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.11.18
7,000
7.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.05.18
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.11.16
15,000
7.00
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.02.15
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.11.15
15,000
7.00
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.02.14
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.11.14
15,000
8.00
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.02.14
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.11.11
15,000
8.00
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2023.02.10
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.09.22
15,000
3.75
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.12.22
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.09.21
15,000
3.75
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.12.21
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.09.14
15,000
3.75
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.12.14
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.09.07
15,000
3.75
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.12.06
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.08.19
10,000
3.70
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.11.18
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.08.16
15,000
3.70
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.11.15
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.08.12
10,000
3.70
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.11.11
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
3.70
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.11.10
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.08.01
15,000
3.75
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.11.02
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.06.28
10,000
3.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.09.27
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.06.24
15,000
3.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.09.21
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.06.23
15,000
3.50
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.09.21
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.06.13
10,000
2.88
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.09.14
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000
2.55
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.08.17
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.05.16
10,000
2.55
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.08.16
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.05.13
10,000
2.55
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.08.12
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.02.15
10,000
2.36
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.05.18
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2022.02.14
10,000
2.36
A2+ (한신평, 한기평, NICE)
2022.05.17
상환
-

합 계
-
-
-
741,000
-
-
-
-
-

[SK렌터카(舊 AJ렌터카)]

(기준일 :
2023년 04월 04일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK렌터카(주)
회사채
공모
2023.02.10
80,000
4.579
A+/안정적 (한국기업평가)A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가)
2026.02.10
미상환
KB증권(주)

SK렌터카(주)
회사채
공모
2023.02.10
131,000
4.480
A+/안정적 (한국기업평가)A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가)
2025.02.10
미상환
KB증권(주)

SK렌터카(주)
회사채
공모
2023.02.10
29,000
4.370
A+/안정적 (한국기업평가)A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가)
2024.08.09
미상환
KB증권(주)

SK렌터카(주)
회사채
사모
2023.01.13
20,000
6.500
-
2025.01.13
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.11.30
5,000
7.800
-
2023.11.30
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.10.28
10,000
6.950
-
2024.10.28
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.10.21
10,000
7.000
-
2024.10.21
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
공모
2022.10.20
70,000
6.292
A+/안정적 (한국기업평가)A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가)
2024.10.18
미상환
KB증권(주)

SK렌터카(주)
회사채
공모
2022.10.20
30,000
6.106
A+/안정적 (한국기업평가)A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가)
2024.04.19
미상환
KB증권(주)

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.09.07
50,000
5.198
A+/안정적 (한국기업평가)A/긍정적 (한국신용평가)
2024.09.06
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.05.26
50,000
3.868
-
2025.05.22
미상환
-

SK렌터카(주)
회사채
사모
2022.04.28
50,000
3.666
-
2025.04.28
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2023.01.20
30,000
5.13
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.02.20
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2023.01.16
40,000
5.25
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.03.16
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2023.01.16
30,000
5.43
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.03.16
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.12.16
10,000
7.75
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.06.16
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.12.13
10,000
7.60
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.03.13
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.12.12
30,000
7.40
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.03.13
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.12.07
3,000
8.40
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.03.07
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.12.06
30,000
8.10
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.03.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.11.28
22,000
8.80
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.02.27
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.11.16
40,000
8.50
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.01.16
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.10.21
30,000
7.50
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.01.20
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.10.19
30,000
6.10
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.11.23
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.10.19
10,000
7.60
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2023.01.19
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.09.28
10,000
3.91
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.10.28
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.09.28
10,000
3.91
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.10.28
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.91
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.10.28
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.91
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.10.28
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.08.02
5,000
3.73
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.11.02
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.08.02
5,000
3.73
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.11.02
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.08.02
5,000
3.73
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.11.02
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.08.02
5,000
3.73
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.11.02
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000
3.78
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.10.14
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000
3.78
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.10.14
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
3.79
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.12.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
3.79
A2+ (한국기업평가)A2 (한국신용평가/NICE신용평가)
2022.12.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.05.02
5,000
2.43
A2(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2022.08.02
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.05.02
5,000
2.43
A2(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2022.08.02
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.05.02
5,000
2.43
A2(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2022.08.02
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2022.05.02
5,000
2.43
A2(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)
2022.08.02
상환
-

합 계
-
-
-
940,000
-
-
-
-
-

다
. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
200,000
-
-
-
-
-
200,000

합계
-
-
200,000
-
-
-
-
-
200,000

※ 상기 내용은 별도 기준임

[SK매직]

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
68,000
-
-
-
-
-
68,000

합계
-
-
68,000
-
-
-
-
-
68,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임
[SK렌터카(舊 AJ렌터카)]

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-

10,000

-
-
-
-
10,000

합계
-

10,000

-
-
-
-
10,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임
라
. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함
마
. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
140,000
370,000
230,000
260,000
30,000
80,000
-
1,110,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
140,000
370,000
230,000
260,000
30,000
80,000
-
1,110,000

※ 상기 내용은 별도 기준임

[SK매직]

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
340,000
-
-
-
-
-
490,000

사모
53,000
-
-
-
-
-
-
53,000

합계
203,000
340,000
-
-
-
-
-
543,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임.
[SK렌터카(舊 AJ렌터카)]

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
262,000
219,000
309,000
-
-
-
-
790,000

사모
5,000
70,000
120,000
-
-
-
-
195,000

합계
267,000
440,000
429,000
-
-
-
-
985,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임

바.
신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

사
. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

SK네트웍스㈜ 제 181-2회 무기명식 이권부무보증사채
2018.04.18
2023.04.18
140,000
2018.04.12
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2022.12.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 별도재무제표 기준 500% 이하

이행현황
이행 (152%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 또는 300% 이하(주1)

이행현황
이행 (자기자본의 27%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자산총액의 100% 또는 70% 이상 자산처분 제한 (주2)

이행현황
이행 (자산 총계의 1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단 제외 제한(에스케이 그룹) (주3)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.08.18 (22년 2분기 기준 제출)

주1) 당사의 제180회차까지의 무기명식 이권부 무보증사채에 대한 지배구조변경 제한현황은 표준무보증 사채관리계약서 제2-5조의2 개정(개정일2017년 9월 22일) 전 사채관리계약을 체결하여 해당사항 없음을 알려드립니다.

(작성기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

SK네트웍스㈜ 제 182-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2019-04-19
2024-04-19
200,000
2019-04-09
한국증권금융 주식회사

SK네트웍스㈜ 제 182-3회 무기명식 이권부 무보증사채
2019-04-19
2026-04-19
110,000
2019-04-09
한국증권금융 주식회사

SK네트웍스㈜ 제 183-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-04-19
2024-04-19
170,000
2021-04-07
한국증권금융 주식회사

SK네트웍스㈜ 제 183-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-04-19
2026-04-19
150,000
2021-04-07
한국증권금융 주식회사

SK네트웍스㈜ 제 183-3회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-04-19
2028-04-19
80,000
2021-04-07
한국증권금융 주식회사

SK네트웍스㈜ 제 184-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2022-04-18
2025-04-18
230,000
2022-04-06
한국증권금융 주식회사

SK네트웍스㈜ 제 184-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2022-04-18
2027-04-18
30,000
2022-04-06
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2022.12.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 연결재무제표 기준 500% 이하

이행현황
이행 (288%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 300% 이하

이행현황
이행 (자기자본의 32%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액의 70% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산 총계의 1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단 제외 제한(에스케이 그룹)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.08.18 (22년 2분기 기준 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[SK매직]

(작성기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

SK매직(주) 제4회무기명식 이권부 무보증사채
2020.03.05
2023.03.03
120,000
2020.02.24
현대차증권(주)

SK매직(주) 제5회무기명식 이권부 무보증사채
2021.03.08
2024.03.08
150,000
2021.02.23
유진투자증권(주)

SK매직(주) 제6회무기명식 이권부 무보증사채
2022.03.03
2025.03.04
150,000
2022.02.18
한양증권(주)

(이행현황기준일 :
2022.12.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 연결 재무상태표 기준 400% 이하

이행현황
이행 (부채비율 258%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결기준)

이행현황
이행 (자기자본의 23%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 30% 이상 자산처분 제한 (연결기준)

이행현황
이행 (자산총계의 1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단 제외 제한 (에스케이 그룹)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.08 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
[SK렌터카(舊 AJ렌터카)]

(작성기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

에스케이렌터카(주)제50-2회 무보증 사채
2022.10.20
2024.10.18
70,000
2022.10.07
한국증권금융

에스케이렌터카(주)제50-1회 무보증 사채
2022.10.20
2024.04.19
30,000
2022.10.07
한국증권금융

에스케이렌터카(주)제46-2회 무보증 사채
2021.09.14
2024.09.14
90,000
2021.09.02
한국증권금융

에스케이렌터카(주)제46-1회 무보증 사채
2021.09.14
2023.09.14
60,000
2021.09.02
한국증권금융

에스케이렌터카(주)제45-2회 무보증 사채
2021.02.04
2026.02.04
98,000
2021.01.25
BNK투자증권

에스케이렌터카(주)제45-1회 무보증 사채
2021.02.04
2024.02.04
202,000
2021.01.25
BNK투자증권

(이행현황기준일 :
2022년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
[제46-1회/제46-2회/제50-1회/제50-2회]부채비율 950% 이하 유지 (연결재무제표 기준)[제45-1회/제45-2회]부채비율 700% 이하 유지 (연결재무제표 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
[제46-1회/제46-2회/제50-1회/제50-2회]]사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이최근보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결재무제표 기준)[제45-1회/제45-2회]사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이최근보고서상 자기자본의 450% 이하 (연결재무제표 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% 이상자산처분 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 제외 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.13

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
183-1
2021.04.19
차환자금
170,000
차환자금
170,000
-

회사채
183-2
2021.04.19
차환자금
150,000
차환자금
150,000
-

회사채
183-3
2021.04.19
차환자금
80,000
차환자금
80,000
-

회사채
184-1
2022.04.18
차환자금 및 운영자금
230,000
차환자금 및 운영자금
230,000
-

회사채
184-2
2022.04.18
차환자금 및 운영자금
30,000
차환자금 및 운영자금
30,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업어음증권
-
2020.04.09
차환자금 및 운영자금
30,000
차환자금 및 운영자금
30,000
-

기업어음증권
-
2020.04.09
차환자금 및 운영자금
50,000
차환자금 및 운영자금
50,000
-

기업어음증권
-
2022.11.01
차환자금 및 운영자금
100,000
차환자금 및 운영자금
100,000
-

기업어음증권
-
2022.11.02
차환자금 및 운영자금
80,000
차환자금 및 운영자금
80,000
-

기업어음증권
-
2022.12.13
차환자금 및 운영자금
60,000
차환자금 및 운영자금
60,000
-

기업어음증권
-
2022.12.13
차환자금 및 운영자금
40,000
차환자금 및 운영자금
40,000
-

기업어음증권
-
2022.12.15
차환자금 및 운영자금
20,000
차환자금 및 운영자금
20,000
-

기업어음증권
-
2022.12.15
차환자금 및 운영자금
30,000
차환자금 및 운영자금
30,000
-

기업어음증권
-
2022.12.15
차환자금 및 운영자금
30,000
차환자금 및 운영자금
30,000
-

기업어음증권
-
2023.02.13
차환자금 및 운영자금
30,000
차환자금 및 운영자금
30,000
-

기업어음증권
-
2023.02.13
차환자금 및 운영자금
70,000
차환자금 및 운영자금
70,000
-

기업어음증권
-
2023.02.17
차환자금 및 운영자금
50,000
차환자금 및 운영자금
50,000
-

기업어음증권
-
2023.02.24
차환자금 및 운영자금
50,000
차환자금 및 운영자금
50,000
-

[SK매직]

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
5
2021.03.08
채무상환자금
120,000
채무상환
120,000
-

회사채
5
2021.03.08
운영자금
30,000
운영자금사용
30,000
-

회사채
6
2022.03.03
채무상환자금
150,000
채무상환
150,000
-

회사채
11
2023.03.03
채무상환자금
190,000
채무상환
190,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
7
2022.11.25
채무상환자금
10,000
채무상환
10,000
-

회사채
8
2022.12.07
채무상환자금
10,000
채무상환
10,000
-

회사채
9
2022.12.08
채무상환자금
13,000
채무상환
13,000
-

회사채
10
2023.01.13
채무상환자금
20,000
채무상환
20,000
-

[SK렌터카(舊 AJ렌터카)]

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 04월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
50-2
2022.10.20
채무상환자금(회사채 상환)
70,000
채무상환자금(회사채 상환)
70,000
-

회사채
50-1
2022.10.20
채무상환자금(회사채 상환)
30,000
채무상환자금(회사채 상환)
30,000
-

회사채
46-246-1
2021.09.14
채무상환자금(기업어음 상환)
70,000
채무상환자금(기업어음 상환)
70,000
-

회사채
46-246-1
2021.09.14
시설자금(차량 매입)
80,000
시설자금(차량 매입)
80,000
-

회사채(녹색채권)
45-2
2021.02.04
시설자금(차량 매입)
98,000
시설자금(차량 매입)
98,000
-

회사채
45-1
2021.02.04
시설자금(차량 매입)
117,000
시설자금(차량 매입)
117,000
-

회사채
45-1
2021.02.04
채무상환자금(회사채 및 기업어음 상환)
85,000
채무상환자금(회사채 및 기업어음 상환)
85,000
-

※ 2021.02.04. 발행된 제45-2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 렌탈서비스에 이용되는 환경 친화적 자동차 모델 구입을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 환경 친화적 자동차 구입 목적으로 사용됨 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시되는 ESG채권 사후보고서 참고

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 04월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
54
2023.01.13
시설자금(차량 매입)
20,000
시설자금(차량 매입)
20,000
-

회사채
53
2022.11.30
시설자금(차량 매입)
5,000
시설자금(차량 매입)
5,000
-

회사채
52
2022.10.28
시설자금(차량 매입)
10,000
시설자금(차량 매입)
10,000
-

회사채
51
2022.10.21
시설자금(차량 매입)
10,000
시설자금(차량 매입)
10,000
-

회사채
49
2022.09.07
시설자금(차량 매입)
50,000
시설자금(차량 매입)
50,000
-

회사채
48
2022.05.26
시설자금(차량 매입)
50,000
시설자금(차량 매입)
50,000
-

회사채
47
2022.04.28
시설자금(차량 매입)
50,000
시설자금(차량 매입)
50,000
-

유상증자
-
2020.09.28
시설자금(차량 매입)
100,000
시설자금(차량 매입)
100,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

◎ 재무제표 재작성 등 유의사항
가. (연결)재무제표 재작성연결실체는 비핵심사업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 자원사업 등의 매각과 함께 영업중단을 결정하였습니다. 지배기업은 해당 사업의 자산, 부채 중 매각될 것으로 예상되는 자산, 부채에 대하여 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 분류하였으며, 회수가능액을 고려하여 평가하였습니다.이와 관련하여 재무제표에 미치는 영향은 '22년 별도/연결 감사보고서 주석 중 '중단영업', '매각예정비유동자산' 항목을 참고해 주시기 바랍니다.

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등< 중고휴대폰 거래 사업 양도의 건 >1) 거래상대방 : 민팃(주)2) 양도 대상 : 중고휴대폰을 매입 후 개인정보를 삭제 후 재판매하는 민팃사업 관련 자산, 계약, 부채 등 일체3) 양도 목적 : 중고휴대폰 거래 사업의 사업추진 실행력 강화 및 사업확장4) 양도 일자 : - 이사회 의결일 : 2021년 8월 2일 - 계약 체결일 : 2021년 8월 9일 - 거래 종결일 : 2021년 10월 1일5) 양도가액 : 367억원 6) 관련 공시: - 특수관계인에 대한 영업양도: 2021년 8월 3일< 온라인 타이어 판매 사업 양도의 건 >1) 거래상대방 : 카티니(주)2) 양도 대상 : 온라인에서 자동차 관련 상품과 서비스를 제공하는 타이어픽사업 관련 자산, 계약, 부채 등 일체3) 양도 목적 : 온라인 타이어 판매 사업의 사업추진 실행력 강화 및 사업확장4) 양도 일자 : - 이사회 의결일 : 2021년 8월 2일 - 계약 체결일 : 2021년 8월 11일 - 거래 종결일 : 2021년 10월 1일5) 양도가액 : 179억원 6) 관련 공시: - 특수관계인에 대한 영업양도: 2021년 8월 3일< 장기계약 렌터카 차량 양도의 건 >1) 거래상대방 : SK렌터카(주)2) 양도 대상 : SK네트웍스(주)가 보유중인 장기계약 렌터카 차량 중 중도계약해지 차량 ○ 현금수령에 의한 차량 양도(예정) 350대 ○ 리스 약정 승계에 의한 차량 양도(예정) 2,150대3) 양도 일자 : 2021.01.01 ~ 2021.12.314) 양도가액(예정) : 500억원(리스 약정 승계 포함)5) 관련 공시 : - 특수관계인과의 내부거래 : 2020년 12월 22일< 에스케이핀크스(주) 지분 양도의 건 >1) 거래상대방 : (주)휘찬2) 양도 대상 : 에스케이핀크스(주) 지분 100%3) 양도 목적 : 재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보4) 양도 일자 : - 이사회 의결일 : 2020년 12월 22일 - 계약 체결일 : 2020년 12월 22일 - 거래 종결일 : 2020년 12월 24일5) 양도가액 : 3,029억원 6) 관련 공시: - 특수관계인에 대한 주식의 처분 : 2020년 12월 22일< SK명동빌딩 양도의 건 >1) 거래상대방 : SK디앤디(주)2) 양도 대상 : SK명동빌딩3) 양도 목적 : 자산효율화 및 성장투자 재원 확보4) 양도 일자 : - 이사회 의결일 : 2020년 10월 26일 - 계약 체결일 : 2020년 10월 27일 - 거래 종결일 : 2021년 4월 22일5) 양도가액 : 901억원 6) 관련 공시: - 특수관계인에 대한 부동산매도 : 2020년 10월 26일< 석유제품 소매판매사업 양도의 건 >1) 거래상대방: 자이에스앤디 주식회사, 화이트코리아 주식회사, 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사, 코람코반포프로젝트금융투자 주식회사, 코람코동작프로젝트금융투자 주식회사, 코람코암사프로젝트금융투자 주식회사, 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사, 현대오일뱅크 주식회사 2) 양도 영업: SK네트웍스주식회사가 영위하는 석유제품 소매판매사업※ 양도사업부문 자산총액 약 11,379억원('19년 6월 30일 기준) / 매출액 약 14,357억원('18.01.01-'18.12.31 기준) 당사 전체 자산총액 및 매출액의 각 14.65% / 10.27% (각 '18년 12월 31일, '18.01.01.-'18.12.31 연결 재무제표 기준)3) 양도 목적: 사업 포트폴리오 개선 및 재무 건전성 제고4) 양도 일자: 2020.06.01 (거래종결일)5) 양도가액: 13,283억원6) 관련 공시: - 주요사항보고서: 2020년 3월 4일 (정정 : 2020년 5월 28일) - 주주총회소집결의: 2020년 3월 4일

◎ 대손충당금 설정 현황 연결회사의 대손충당금 설정현황은 아래와 같음
가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제70기
매출채권
759,154
122,924
16.2%

유동성금융리스채권
201,832
13,026
6.5%

단기대여금
709
8
1.1%

미수금
65,564
17,512
26.7%

미수수익
8,581
1,309
15.3%

보증금
7,299
0
0.0%

장기매출채권
11,193
8,813
78.7%

금융리스채권
517,600
19,736
3.8%

장기대여금
33,209
33,161
99.9%

장기미수금
37,188
37,188
100.0%

장기보증금
49,317
0
0.0%

합 계
1,691,646
253,677
15.0%

제69기
매출채권
895,645
116,951
13.1%

유동성금융리스채권
149,517
8,797
5.9%

단기대여금
4,920
9
0.2%

미수금
80,456
25,620
31.8%

미수수익
1,919
1,309
68.2%

보증금
700
-
0.0%

장기매출채권
8,856
4,632
52.3%

금융리스채권
392,169
10,953
2.8%

장기대여금
33,209
33,161
99.9%

장기미수금
27,534
27,534
100.0%

장기보증금
59,743
-
0.0%

합 계
1,654,668
228,966
13.8%

제68기
매출채권
882,538
126,411
14.32%

유동성금융리스채권
89,647
6,484
7.2%

단기대여금
354
9
2.5%

미수금
78,045
25,881
33.2%

미수수익
2,793
1,309
46.9%

보증금
672
-
0.0%

장기매출채권
24,137
10,172
42.1%

금융리스채권
257,005
9,711
3.8%

장기대여금
33,209
33,161
99.9%

장기미수금
25,778
25,778
100.0%

장기보증금
58,465
0
0.0%

합 계
1,452,643
238,916
16.45%

나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분
제70기
제69기
제68기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
228,966
238,916
217,252

2. 순대손처리액(①－②±③)
-982
-26,694
-2,906

① 대손처리액(상각채권액)
-1,113
-27,014
-76,704

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
131
320
73,798

3. 대손상각비 계상(환입)액,
25,693
16,744
24,570

4. 기말 대손충당금 잔액합계(1 + 2 + 3)
253,677
228,966
238,916

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 개별적인 손상검사 및 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 개별적으로 유의적인 채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 유의적이지 않은 채권의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 채권은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다. 당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 채무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에 영향을 미친 경우 손상차손을 인식하고 있습니다. 당기말 현재 매출채권 잔액 중 회수가 확실한 관계회사 및 관공서 등에 대한 채권에 대해서는 대손충당금을 설정하지 않고 있으며, 담보가 확보된 채권에 대해서도 사업별 특성을 고려한 연령별 대손율을 적용하고 있습니다. 연령분석과 상관없이 회수가 불확실한 채권에 대해서는 전액 대손설정하고 있습니다.

라. 당해 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원 )

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 초과
3년 초과
계

금 액
148,316
145,833
323,682
152,516
770,347

구성비율
19.25%
18.93%
42.02%
19.80%
100.00%

◎ 재고자산의 보유 및 실사내역 등 연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같음

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제70기
제69기
제68기
비고

글로벌
상품
9,873
6,656
16,108
-

제품
4,677
5,610
6,733
-

재공품
21
133
46
-

원재료
9,110
17,025
18,554
-

부재료
-
-
-
-

저장품
147
150
129
-

미착품
13,699
23,092
14,868
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
37,526
52,666
56,437
-

정보통신
상품
498,028
247,324
406,730
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
-
-
5,877
-

부재료
-
-
-
-

저장품
55
30
18
-

미착품
-
11
2
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
498,083
247,365
412,628
-

렌터카
상품
27,156
21,538
11,196
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
-
0
-
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
-
-
-
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
27,156
21,538
11,196
-

스피드메이트
상품
40,313
34,559
27,047
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
-
-
-
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
4,804
3,946
4,124
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
45,117
38,506
31,171
-

SK매직
상품
11,474
6,966
3,106
-

제품
35,793
29,525
20,865
-

재공품
-
2,001
2,079
-

원재료
26,747
23,821
16,104
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
11,963
8,470
6,418
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
85,977
70,784
48,572
-

기타
상품
534
249
125
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
4,257
2,496
2,342
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
-
-
-
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
4,791
2,746
2,466
-

합 계
상품
587,378
317,293
464,313
-

제품
40,469
35,135
27,598
-

재공품
21
2,134
2,125
-

원재료
40,114
43,343
42,877
-

부재료
-
-
-
-

저장품
202
180
147
-

미착품
30,466
35,519
25,411
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
698,650
433,605
562,470
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
7.36%
4.61%
6.41%
-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)

-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

주1) 2020년 말 기준 매각 후 잔여 Most 사업 재고자산은 기타로 분류함

나. 재고자산의 실사내역 등

① 재고자산 실사일자

당사는 2022 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2022년 12월 30일자로 재고실사를 하여 보고기간 종료일 현재 재고자산의 적정성을 검토하였습니다. 보고기간 종료일과 실사일의 실사대상 재고자산 차이는 회계장부에 반영된 일자별 입출고 현황, 수불내역, 기말재고현황 등을 통해 확인하였으며, 기말현재 회사의 실재고자산과회계장부와 일치하는 것으로 간주하였습니다. ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사의 동일자 재고실사시에는 2022 사업연도 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회 하에 실시되었습니다.

③ 장기체화재고 등의 현황 회사는 불량 등의 이유로 인해 장기 미사용 상태에 있는 재고에 대해 제70기 재무제표에 아래 현황에서와 같이 재고자산평가충당금을 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
기말잔액
비 고

원재료
41,863
41,863
(1,749)
40,114
-

저장품
219
219
(17)
202
-

반제품
4,101
4,101
-
4,101
-

재공품
21
21
-
21
-

제품
38,090
38,090
(1,722)
36,368
-

상품
597,866
597,866
(10,488)
587,378
-

미착품
30,466
30,466
-
30,466
-

합계
712,626
712,626
(13,976)
698,650
-

※ 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 회사는 재고자산을 총평균법(단, 글로벌부문의 일부 상품 및 미착품은 개별법)에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 제조간접비로 구성됩니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업 과정에서의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 회사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 그 전입액은 매출원가로 처리하고 있습니다.

◎ 공정가치평가절차 요약

가. 금융상품 공정가치 평가 방법
- 공정가치 측정

연결기업은 파생상품과 같은 금융상품과 투자부동산과 같은 비금융자산을 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. ㆍ자산이나 부채의 주된 시장 ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 또는 최선으로 사용하거나 혹은 최고 또는 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.

재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다. ① 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ② 수준 2: 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 ③ 수준 3: 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

ㆍ유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

ㆍ파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

ㆍ나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용한편, 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타금융자산의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간종료일 현재 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 매 보고기간종료일에 연결기업은 회계정책에 따라 재측정 또는 재검토가 요구되는 자산과 부채의 가치 변동에 대하여 분석하고 있습니다. 이러한 분석시 가치평가 계산 정보를 계약서나 기타 관련 문서와 대사함으로써 최근의 가치평가에서 사용된 주요 투입변수를 검증하고 있습니다. 공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.

- 금융자산

1) 분류연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

가. 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

나. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다.

다. 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다.

② 지분상품연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

- 금융부채와 지분상품

1) 금융부채ㆍ자본 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

2) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.

자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

3) 복합금융상품

연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.

자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.

전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다. 4) 금융부채모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다. 4-1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

-

주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

-

최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

-

파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인파생상품은제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

-

당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

-

금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산,금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고,공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

-

금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고,기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로지정할 수 있는 경우

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

4-2) 상각후원가측정금융부채

금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

5) 금융보증부채금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

(가)

기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

(나)
최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

6) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

- 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

- 파생금융상품 및 위험회피회계

연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

1) 위험회피회계

연결실체는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다.

연결실체는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결실체는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

2) 공정가치위험회피 연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

공정가치위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피 연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 연결포괄손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(나) 금융상품의 공정가치 서열체계

재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다. ① 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 ② 수준 2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 ③ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정:

현금및현금성자산
-
12,815
-
12,815

단기금융상품
-
483,063
-
483,063

매출채권
-
-
45,369
45,369

장기투자증권
-
-
114,115
114,115

파생금융자산
-
188
-
188

기타포괄손익-공정가치측정:

장기투자증권

23,031
-
158,310
181,341

위험회피회계지정:

파생금융자산
-
1,033
-
1,033

합 계
23,031
497,099
317,794
837,924

금융부채:

당기손익-공정가치측정:

파생금융부채
-
24,524
-
24,524

합 계
-
24,524
-
24,524

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정:

매출채권
-
-
52,088
52,088

장기투자증권
-
-
82,142
82,142

파생금융자산
-
11,057
-
11,057

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권
26,550
-
142,927
169,477

위험회피회계지정:

파생금융자산
-
264
-
264

합 계
26,550
11,321
277,157
315,028

금융부채:

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
2,537
-
2,537

위험회피회계지정:

파생금융부채
-
236
-
236

합 계
-
2,773
-
2,773

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토)의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제70기(당기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
- 특수관계자 거래의 표시와 공시 및 비상장주식 공정가치 평가 - 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토 - 종속기업투자 민팃(주) 손상평가 - 정기 세무조사 영향 검토

제69기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
- COVID-19로 인한 호텔사업부 자산손상 - 특수관계자 거래의 표시와 공시 및 비상장주식 공정가치평가 - 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토

제68기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
- COVID-19로 인한 호텔사업부 자산손상 - 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토

※ 당사 및 외부 감사(검토)를 받는 연결대상 모든 종속회사의 당기 재무제표에 대한 감사(검토)가 수행되었으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

나. 당해 사업연도의 연결재무제표에 대한 감사(또는 검토) 절차 요약

감사의견

외부감사인은 SK네트웍스 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

외부감사인의 의견으로는 별첨된 연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

감사의견근거

외부감사인은 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 외부감사인은 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 외부감사인이 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 외부감사인은 믿습니다.

핵심감사사항

핵심감사사항은 외부감사인의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 외부감사인의 의견형성 시 다루어졌으며, 외부감사인은 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) 특수관계자 거래의 표시와 공시 및 비상장주식 공정가치 평가

연결실체는 특수관계자와의 거래 및 채권, 채무가 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이며, 당기 중 투자거래 등 영업활동 이외의 거래 규모가 점차 증가하고 있습니다. 특히, 연결실체는 종속기업을 통해 해외 비상장주식 및 펀드 등에 투자하고 있으며, 이러한 거래는 연결실체의 일상적인 영업활동 외에 특수관계자를 통한 비영업적인 거래로써 해당 거래로 인해 인식한 투자주식의 공정가치 평가와 관련하여 미래예상현금흐름 및 주요 가정에 대한 경영진의 유의적인 판단과 불확실성이 존재합니다. 또한, 특수관계자와의 다수의 거래가 존재함에 따라 특수관계자 거래 및 잔액이 적절히 공시되는 데에 오류 발생가능성이 존재합니다. 이에 외부감사인은 특수관계자 거래의 표시 및 공시와 특수관계자를 통해 취득한 비상장주식의 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항과 관련하여 외부감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
주주총회 및 이사회 의사록, 전자공시내역, 세무신고자료 등의 문서 검토를 통해 특수관계자 거래 내역의 완전성 확인

-
특수관계자와의 거래 및 잔액 공시를 위해 구축된 회사의 프로세스 이해 및 설계, 운영의 효과성 평가

-
유의적인 특수관계자 거래에 대하여 외부 조회 및 부문감사인과의 커뮤니케이션 수행

-
보고기간 중 특수관계자와의 유의적인 거래 중 정상적인 영업활동 외에 투자/재무거래 등 비경상적 거래 식별 및 해당 거래의 발생사실에 대한 입증시사

-
특수관계자를 통해 취득한 비상장주식의 공정가치 평가와 관련하여 회사의 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 평가방법의 적정성 및 사용된 가정의 적정성 검토

(2) 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상평가

주석 12와 13에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 연결재무제표에 인식된 영업권과 브랜드관련무형자산은 각각 443,167백만원과 210,119백만원입니다. 연결실체는 사업결합으로 취득한 영업권 및 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상평가를 수행하고 있습니다. 손상평가 시 경영진은 사용가치모형을 사용하여 회수가능액을 평가하였습니다. 현금창출단위의 사용가치 결정에는 주석 2-(14)에서 설명한 바와 같이 예상 미래현금흐름의 추정을 위한 평가 시 미래현금흐름 예측과 할인율, 성장률이 사용되고 있으며 이들은 모두 경영진의 유의적인 판단의 개입 및 추정의 불확실성이 존재합니다. 그러므로 외부감사인은 연결실체의 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항과 관련하여 외부감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토와 관련한 회계정책 검토

-
연결실체 측 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 평가방법의 적정성 및 사용된 가정의 적정성 검토

-
공정가치측정에 사용된 재무예측치와 경영진에 의해 승인된 사업계획의 비교검토

(3) 정기 세무조사 영향 검토

당기 중 지배기업에 대한 정기 세무조사가 진행되었습니다. 우리는 당기 지배기업에 대한 정기 세무조사 조치사항이 과거 및 당기 연결재무제표에 중요한 영향을 미칠 가능성이 존재한다 판단하였고 (주석 26번 참조), 이를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
감사인측 세무전문가를 활용하여 정기 세무조사 조치사항의 원인 파악 및 성격 이해

-
정기 세무조사 조치사항의 관련 거래에 대한 회계처리 적정성 검토

-
정기 세무조사 대상연도별 법인세 효과 분석

연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결실체의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 연결실체의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임

외부감사인의 목적은 연결실체의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

감사기준에 따른 감사의 일부로서 외부감사인은 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 외부감사인은:

-
부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.

-
상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.

-
연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.

-
경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 외부감사인은 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 외부감사인의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결실체의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.

-
공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다

-
연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹 내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 외부감사인은 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다.

외부감사인은 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 외부감사인은 독립성에 대한 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 외부감사인의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

외부감사인은 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 외부감사인이 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 외부감사인은 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.

이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 배병현입니다.

다. 당해 사업연도의 재무제표에 대한 감사(또는 검토) 절차 요약

감사의견

외부감사인은 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

외부감사인의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 외부감사인은 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2023년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

감사의견근거

외부감사인은 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 외부감사인의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 외부감사인은 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 외부감사인이 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 외부감사인은 믿습니다.

핵심감사사항 핵심감사사항은 외부감사인의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 외부감사인의 의견형성 시 다루어졌으며, 외부감사인은 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) 특수관계자 거래의 표시와 공시 및 비상장주식 공정가치 평가

회사는 특수관계자와의 거래 및 채권, 채무가 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이며, 당기 중 투자거래 등 영업활동 이외의 거래 규모가 점차 증가하고 있습니다. 특히, 회사는 종속기업을 통해 해외 비상장주식 및 펀드 등에 투자하고 있으며, 이러한 거래는 회사의 일상적인 영업활동 외에 특수관계자를 통한 비영업적인 거래로써 해당 거래로 인해 인식한 투자주식의 공정가치 평가와 관련하여 미래예상현금흐름 및 주요 가정에 대한 경영진의 유의적인 판단과 불확실성이 존재합니다. 또한, 특수관계자와의 다수의 거래가 존재함에 따라 특수관계자 거래 및 잔액이 적절히 공시되는 데에 오류 발생가능성이 존재합니다. 이에 외부감사인은 특수관계자 거래의 표시 및 공시와 특수관계자를 통해 취득한 비상장주식의 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항과 관련하여 외부감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
주주총회 및 이사회 의사록, 전자공시내역, 세무신고자료 등의 문서 검토를 통해 특수관계자 거래 내역의 완전성 확인

-
특수관계자와의 거래 및 잔액 공시를 위해 구축된 회사의 프로세스 이해 및 설계, 운영의 효과성 평가

-
유의적인 특수관계자 거래에 대하여 외부 조회 및 부문감사인과의 커뮤니케이션 수행

-
보고기간 중 특수관계자와의 유의적인 거래 중 정상적인 영업활동 외에 투자/재무거래 등 비경상적 거래 식별 및 해당 거래의 발생사실에 대한 입증시사

-
특수관계자를 통해 취득한 비상장주식의 공정가치 평가와 관련하여 회사의 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 평가방법의 적정성 및 사용된 가정의 적정성 검토

(2) 종속기업투자 민팃(주) 손상평가

주석 9에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 별도재무제표에 인식된 종속기업투자 민팃(주)의 장부가액은 55,675백만원입니다. 주석 3에 기술되어 있는 바와 같이 회사는 매 보고기간말마다 영업권을 제외한 비금융자산에 대하여 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회사는 영업권을 제외한 비금융자산의 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상차손금액을 결정합니다.

회사는 영업권을 제외한 비금융자산 중 자산손상징후가 존재한다고 판단한 민팃(주)에 대한 종속기업투자에 대하여 독립적인 외부전문가를 활용하여 할인된 현금흐름예측에 근거한 사용가치를 산정하였으며, 회수가능액으로 사용된 사용가치와 해당 종속기업투자주식의 장부금액을 비교하여 손상평가를 수행하였습니다. 외부감사인은 민팃(주)에 대한 종속기업투자의 장부금액이 별도재무제표에서 중요하고, 사용가치 추정에 중요한 영향을 미치는 미래현금흐름 추정 및 할인율등 주요 가정에는 고유한 불확실성과 경영진의 유의적인 판단이 포함되므로 종속기업투자 민팃(주)에 대한 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항과 관련하여 외부감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
종속기업투자 손상검토와 관련한 회계정책 검토

-
회사 측 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 평가방법의 적정성 및 사용된 가정의 적정성 검토

-
공정가치측정에 사용된 재무예측치와 경영진에 의해 승인된 사업계획의 비교검토

(3) 정기 세무조사 영향 검토당기 중 정기 세무조사가 진행되었습니다. 우리는 정기 세무조사 조치사항이 과거 및당기 재무제표에 중요한 영향을 미칠 가능성이 존재한다 판단하였고 (주석 24번 참조), 이를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-

감사인측 세무전문가를 활용하여 정기 세무조사 조치사항의 원인 파악 및 성격 이해

-

정기 세무조사 조치사항의 관련 거래에 대한 회계처리 적정성 검토

-

정기 세무조사 대상연도별 법인세 효과 분석

재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

재무제표감사에 대한 감사인의 책임

외부감사인의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 외부감사인의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

감사기준에 따른 감사의 일부로서 외부감사인은 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 외부감사인은:

-
부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.

-
상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다.

-
재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.

-
경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 외부감사인은 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 외부감사인의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.

-
공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.

외부감사인은 여러가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 외부감사인은 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 외부감사인의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

외부감사인은 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 외부감사인은 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 외부감사인은 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.

이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 배병현입니다.

라. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도

감사인

내 용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제70기(당기)

한영회계법인

분/반기별도,연결재무제표검토 및 별도,연결 결산감사 및 별도 내부회계관리제도 감사 등

1,230

12,300

1,230

12,752

제69기(전기)

한영회계법인

분/반기별도,연결재무제표검토 및 별도,연결 결산감사 및 별도 내부회계관리제도 감사 등

1,200

12,500

1,200

12,630

제68기 (전전기)

한영회계법인

분/반기별도,연결재무제표검토 및 별도,연결 결산감사 및 별도 내부회계관리제도 감사 등

1,104

12,000

1,294

13,794

※ 상기 보수는 식대, 교통비 등 실비 정산금액은 제외한 금액임

마. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제70기 (당분기)

-
-
-
-
-

제69기 (전기)

-
-
-
-
-

제68기 (전전기)
-
-
-
-
-

바. 회계감사인의 변경 등공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명
제70기
제69기
제68기

회계감사인
변경사유
회계감사인
변경사유
회계감사인
변경사유

SK렌터카
한영회계법인
-
한영회계법인
-
한영회계법인
계약기간 만료

(주) 민팃
오현회계법인
-
오현회계법인
-
오현회계법인
연결편입

MINTIT VINA
S&S회계법인
-
S&S회계법인
-

S&S회계법인

연결편입

Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
KLICHS, LLP
-
KLICHS, LLP
-
KLICHS, LLP
신규선임

SK Networks Deutschland GmbH
EUKO GmbH
-
EUKO GmbH
계약기간만료
PricewaterhouseCoopers LLP
-

사. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.08

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

조배건 파트너외 1인

- 감사위원회 보좌조직 :

경영진단팀 팀장외 2인

화상회의

(코로나19사유)

- 2021년 연간감사 진행경과 보고 1) 핵심감사사항 ① COVID-19 영향으로 인한 호텔사업부 자산손상

② 영업권 및 비한정내용연수 무형자산손상

2) 유의적 감사위험 분야

① 이연법인세자산 실현가능성 검토

② 매각예정자산

③ 사업양도

④ 비상장주식 공정가치평가

⑤ 금융감독원 중점점검분야

⑥ 그룹감사

⑦ 경영진의 통제무력화 위험

2
2022.02.22

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

조배건 파트너외 1인

- 감사위원회 보좌조직 :

경영진단팀 팀장외 2인

화상회의

(코로나19사유)

- 2021년 연간감사 진행경과 보고 1) 핵심감사사항 ① COVID-19 영향으로 인한 호텔사업부 자산손상

② 영업권 및 비한정내용연수 무형자산손상

③ 특수관계자 거래의 표시와 공시 및 비상장주식 공정가치 평가

2) 유의적 감사위험 분야

① 이연법인세자산 실현가능성 검토

② 매각예정자산

③ 사업양도

④ 비상장주식 공정가치평가

⑤ 금융감독원 중점점검분야

⑥ 그룹감사

⑦ 경영진의 통제무력화 위험

3
2022.03.04

- 감사위원회 위원 : 3인

- 내부회계관리제도PA :

삼일회계법인 정근영 상무

외 1인

- 감사위원회 보좌조직 :

경영진단팀 팀장외 3인

화상

회의

(코로나19사유)

- 내부회계관리제도PA 평가인 의견

1) 경영진 미비점 평가 결과에 대한 내부회계관리제도PA의 미비점 평가절차 수행 내용 및 의견 설명

2) 거래수준통제(PLC) 미비점에 대한 평가인의 검토 Step과 판단 사항 설명

3) 전산일반통제(ITGC) 미비점에 대한 평가인의 검토 Step과 판단 사항 설명

4) 전사수준통제(통제환경)점검 관련 통제 항목 및 평가인 검토 사항 설명

- 자금관리 통제 현황 점검

- 연결내부회계관리제도 구축 현황 및 일정

4
2022.03.08

- 감사위원회 위원 : 3인

- 내부회계관리제도PA : 삼일 회계법인 정근영 상무외 1인

- 외부감사인 : 한영회계법인

조배건 파트너외 1인

- 감사위원회 보좌조직 :

경영진단팀 팀장외 3인

화상

회의

(코로나19사유)

- 내부회계관리제도 운영실태관련 추가 보고 1) 사용자 접근권한 검토 건 2) Tone at the top 관련 보완 보고

- SK네트웍스 주식회사 2021년 회계연도 감사결과 보고

1) 주요 수행절차 및 감사결과

2) 핵심감사사항

3) 유의적 감사위험 분야

- 내부회계관리제도 감사결과 보고

1) 주요 수행절차 및 감사결과

2) 내부회계관리제도 감사 발견사항 및 평가 - 지배기구와 커뮤니케이션 사항

1) 감사인의 책임 및 독립성에 대한 보고 2) 기타 커뮤니케이션 사항 3) 감사수행시간

5
2022.04.29

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 3인

※ 경영진단팀에서 감사팀으로조직 명칭 변경(3/29 附)

화상

회의

- 2022년 1분기 (사전)검토 보고 1) 2022 회계연도 1분기 주요 검토사항 ① 투자주식

② 유형자산 매각

③ 러시아 매출채권 회수가능성 검토

2) 2022 회계연도 연간 감사 현안

① 이연법인세자산 실현가능성

② 자산손상

③ 기타 감사 현안

④ 디지털 자산

3) 향후 일정

① 연결내부회계관리제도

② 지정감사 대비 예상 회계이슈 항목

6
2022.05.12

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 3인

화상

회의

- 외부감사인 2022 회계연도 1분기 검토결과 및 2022 회계연도 연간감사 수행계획 보고의 件 1) 2022 회계연도 1분기 검토결과 ① 주요 검토절차 및 검토결과

② 투자주식

③ 유형자산 매각

④ 러시아 매출채권 회수가능성 검토

⑤ 전 임원 소송관련 회계처리

⑥ 특수관계자 거래 ⑦ 1분기 주요 변동사항 및 검토내용

2) 2022 회계연도 연간감사 수행계획

① 유의적 위험분야 및 감사대응 방안

② 핵심감사제

③ 내부회계관리제도 감사계획 ④ 전문가 활용계획

⑤ 그룹감사계획

⑥ 기타 감사수행 계획

⑦ 2022 회계연도 연간감사 수행일정

7
2022.07.28

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상

회의

- 외부감사인 2022 회계연도 상반기 (사전)검토 및 연간 감사 진행경과 보고의 件 1) 2022 회계연도 상반기 주요 검토사항 ① 투자주식

② 스피드메이트 해상유 유통사업 양도

③ MMT, MMW 상품 분류 및 회계처리

2) 2022 회계연도 연간 감사 현안

① 종속·관계기업투자 손상검토 및 투자주식 공정가치 평가

② 특수관계자 거래

③ 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토

④ 이연법인세자산 실현가능성 검토

⑤ 사업부 손상검토

⑥ 기타 감사 현안

3) 금융감독원 중점점검 분야

4) 감사시간 Update

8
2022.08.11

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상

회의

- 외부감사인 2022 회계연도 상반기 검토결과 보고의 件 1) 2022 회계연도 반기 검토결과 ① 주요 검토절차 및 검토결과 ② 투자주식

③ 스피드메이트 해상유 유통사업 양도

④ MMT, MMW 상품 분류 및 회계처리

⑤ 특수관계자 거래

⑥ 반기 주요 변동사항 및 검토내용

9
2022.10.28

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상

회의

- 외부감사인 2022년 회계연도 3분기 (사전)검토 및 연간감사 진행경과 보고의 件 1) 2022 회계연도 3분기 주요 검토사항 ① 투자주식 ② 세무조사 2) 2022 회계연도 연간 감사 현안 ① 핵심감사사항의 선정

② 종속·관계기업투자 손상검토 및 투자주식 공정가치 평가

③ 특수관계자 거래

④ 이연법인세자산 실현가능성 검토

⑤ 사업부 손상검토

3) 투자 프로세스 검토 4) 재무제표 심사

10
2022.11.14

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상

회의

- 외부감사인 2022년 회계연도 3분기 검토결과 보고의 件 1) 2022 회계연도 3분기 검토결과 ① 주요 검토절차 및 검토결과

② 투자주식

③ 세무조사

④ 특수관계자 거래

⑤ 3분기 주요 검토사항 및 검토내용

2) 감사시간 Update 3) 재무보고 관련 주요 법규 및 회계환경의 변화

11
2022.11.16

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상

회의

- 외부감사인 2022년 내부회계관리제도 감사 중간보고의 件 1) 내부회계관리제도 감사 중간보고 ① 내부회계관리제도 감사 진행현황

② 전기 미비사항에 대한 설계평가 결과

③ 당기 내부회계관리제도 감사 발견사항

④ 당기 내부회계관리제도 감사 유의사항

12
2022.12.02

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너외 2인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상

회의

- 외부감사인 연결 내부회계관리제도 인증업무 진행경과 및 향후 계획 보고의 件 1) 연결 내부회계관리제도 인증업무 진행경과 보고 ① 통제활동 현황

② 인증업무 수행절차

③ 해외 종속기업 인증업무

④ 인증업무 방법론

2) 연결 내부회계관리제도 인증업무 향후 계획 보고 ① 인증업무 향후 계획

② 대상회사별 및 기간별 업무

- 외부감사인 SK네트웍스서비스 점검사항에 대한 검토의 件

13
2023.02.10

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상회의

- 외부감사인 2022년 연간 감사 진행경과 보고의 건 1) 핵심감사사항 ① 영업권 및 비한정내용연수 무형자산손상

② 특수관계자 거래의 표시와 공시 및 비상장주식 공정가치 평가

2) 2022 회계연도 연간 감사 현안

① 이연법인세자산 실현가능성 검토

② 매각예정자산

③ 종속기업 및 관계기업투자 손상검토

④ 사업부 손상검토

⑤ 비상장주식 공정가치평가

⑥ 특수관게자 거래

⑦ 그룹감사

⑧ 금융감독원 중점점검분야

14
2023.03.09

- 감사위원회 위원 : 2인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

대면회의

- 외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2022년 회계연도 감사결과 보고의 건 1) 2022 회계연도 감사결과 보고 ① 주요 수행절차 및 감사결과

② 핵심감사사항

③ 유의적 감사위험 분야

2) 내부회계관리제도 감사결과 보고

① 주요 수행절차 및 감사결과

② 내부회계관리제도 감사 발견사항 및 평가

3) 지배기구와 커뮤니케이션 사항 ① 감사인의 책임 및 독립성에 대한 보고

② 기타 커뮤니케이션 사항

③ 감사수행기간

15
2023.03.15

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

화상회의

- 외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2022년 회계연도 내부회계관리제도 감사결과 추가 보고의 건 1) 유의적 미비점

16
2023.03.20

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인

배병현 파트너 외 1인

- 감사위원회 보좌조직 :

감사팀 팀장외 2인

대면회의

- 외부감사인 연결 내부회계관리제도 사전 인증 결과 보고의 건 1) 연결 내부회계관리제도 인증업무 결과 보고

① 2022년 연결 내부회계관리제도 사전 인증 결과

② 유의적인 계정과목 선정 검토

③ In-scope 부문 검토

④ 부문별 인증 절차

⑤ 그룹수준통제

⑥ 연결결산통제

⑦ 부문별 통제활동

⑧ 연결 내부회계관리제도 인증 발견사항 및 평가

아. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제유효성 감사감사위원회는 2022년 제70기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.
나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과회사의 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하였으며, 2022년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
감사인
감사의견

제70기
한영회계법인

우리는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제69기
한영회계법인

우리는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제68기
한영회계법인

우리는 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

3) 독립된 인증인의 연결내부회계관리제도 인증

독립된 인증인으로 선임된 EY한영회계법인은 2022년 12월 31일 현재 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 연결내부회계관리제도가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 "연결내부회계관리제도 설계 및 운영 기준”에 따라 효과적으로 설계되고 운영되었는지 독립적으로 평가하고 합리적 확신을 제공하는 업무를 "ISAE 3000(Revised) 역사적 재무정보에 대한 감사 및 검토 이외의 인증 업무기준"에 따라 수행하였습니다.

독립된 인증인은 “회사의 연결내부회계관리제도는 2022년 12월31일 회사의 연결내부회계관리제도 설계 및 운영 기준에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.”라고 기재하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

1) 이사의 선임 및 현황

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 본 보고서의 작성기준일 현재 2명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사 및 5명의 사외이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사회 내에는 감사위원회, ESG경영위윈회, 인사위원회* 총 3개의 소위원회가 있습니다. 또한 이사회는 필요한 경우 별도의 위원회를 추가 설치할 수 있습니다.

*사외이사 후보추천 역할을 수행해온 기존 '사외이사 후보추천위원회'의 명칭을 '인사위원회'로 변경하고, CEO 및 주요 경영층에 대한 인사/평가/보상 심의 등의 역할을 추가 부여 함 ('21. 03. 29 제3차 정기이사회 승인 사항)

- 이사회 현황

(2023년 04월 04일 기준)

인 원
사내이사
기타비상무이사
사외이사

8

이호정, 최성환
이성형
하영원, 임호, 정석우, 이문영, 채수일

* 선임 : 2023. 3. 29 개최된 제70기 정기주주총회 결과- 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8

5

1

-
-

* 선임 : 2023. 3. 29 개최된 제70기 정기주주총회 결과(신규 선임)

- 이사회 역량 구성표 (Board Skills Matrix)

(2022년 12월 31일 기준)

skn bsm(최종).jpg
skn bsm(최종)

2) 이사회의 권한

이사회는 법령 및 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의ㆍ의결하며, 이사의 직무의 집행을 감독합니다.

3) 이사회의 소집

이사회는 월 1회 개최함을 원칙으로 하며, 필요에 따라 수시로 개최할 수 있으며 이사회 의장 또는 대표이사가 소집합니다. 각 이사 또는 감사위원회는 이사회 의장 또는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있으며 이사회 소집 청구에 대하여 이사회 의장 또는 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니한 때에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있습니다.

4) 결의방법

이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 합니다. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하며 의결권을 행사할 수 없는 이사는 당해 안건에 한하여 의결권의 수에 산입하지 않습니다.

5) 이사회 의장

이사회의장
대표이사겸직여부
이사회 의장 선임사유

하영원

X

사외이사 하영원은 한국마케팅학회 회장과 한국경영학회 부회장을 역임하고 현재 서강대학교 경영학부 명예교수로 재직하고 있으며, 경영/마케팅 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회 의장으로 선임함

나. 이사회의 주요의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
박상규(출석률:100%)
이호정(출석률:100%)
최성환(출석률:100%)
김형근(출석률:100%)
이성형(출석률:0%)
하영원(출석률:100%)
이천세(출석률:100%)
임호(출석률:100%)
정석우(출석률:67%)
이문영(출석률:100%)
채수일(출석률:100%)
비고

찬반 여부

1
02/10
2022년 4분기 감사위원회 심의결과 보고
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
-
-
-
(불참)
-
(선임전)
보고

2022년 연간 경영실적 보고
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
-
-
-
(불참)
-
(선임전)
보고

이사회 평가(안) 보고
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
-
-
-
(불참)
-
(선임전)
보고

제70기(2022년도) 재무제표 승인의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
(불참)
찬성
(선임전)

제70기(2022년도) 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
(불참)
찬성
(선임전)

2
03/13
2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
-
-
-
-
-
(선임전)
보고

2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
-
-
-
-
-
(선임전)
보고

이사회 평가 결과 보고
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
-
-
-
-
-
(선임전)
보고

2023년 경영계획 승인의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

SK㈜와의 정보시스템 관리업무 위탁계약 승인의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

2022년도 대표이사 평가 및 보상의 건 (주1)
가결
-
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

자기주식 처분의 건 (주1)
가결
-
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

자기주식 처분의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

무보증사채 발행의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

제70기(2022년도) 재무제표 변경 내역 승인의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

제70기(2022년도) 영업보고서 변경 내역 승인의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

제70기(2022년도) 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
반대
(선임전)

자기주식 소각의 건
가결
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

3
03/29
대표이사 선임의 건
가결
(퇴임)
찬성
차성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

대표이사 보상의 건 (주1)
가결
(퇴임)
-
찬성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 겸직 승인의 건 (주2)
가결
(퇴임)
찬성
찬성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
-

위원회 구성의 건
가결
(퇴임)
찬성
찬성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 규정 개정의 건
가결
(퇴임)
찬성
찬성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

ESG경영위원회 규정 개정의 건
가결
(퇴임)
찬성
찬성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

인사위원회 규정 개정의 건
가결
(퇴임)
찬성
찬성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

감사위원회 규정 개정의 건
가결
(퇴임)
찬성
찬성
(사임)
(불참)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

주1) 상법 및 이사회 규정에 따라 특별한 이해관계가 있는 이사인 대표이사는 해당 안건 의결권의 수에 산입하지 아니하였습니다.주2) 상법 및 이사회 규정에 따라 특별한 이해관계가 있는 이사는 해당 안건 의결권의 수에 산입하지 아니하였습니다.

<참고사항>

- 당사는 지난 2022년부터 이사 전원이 참석하는 이사회 평가를 연 1회 시행하여, 이사회 운영에 대한 세부적인 개선사항을 도출하고 있습니다.

- 2022년 이사회 평가는 3개 영역, 총 35문항, 5점 척도의 자체 평가로 진행 되었으며, 각 점수별로 매우미흡, 미흡, 보통, 우수, 매우 우수이며, 2022년 평가 결과는 '우수' 입니다.

구분
평가내용

역할

전략 방향성 논의, 리스크 관리, 이해관계자 소통

구성

다양성 및 전문성, 산하 위원회

운영

지원 체계, 계획 수립 및 개선, Resource 투입 수준, 문화

다. 이사회 내 위원회 및 활동내역

1) 인사위원회

성 명

사외이사 여부

직 무

설치목적 및 권한사항

비 고

임호

O

위원장

인사위원회는 이사에 관한 인사/평가/보상 정책의 심의와운영을 목적으로 하며, 검토 대상은 아래와 같음 - 대표이사의 KPI 수립, 평가 및 보상 - 대표이사의 연임 여부 - 대표이사의 해임 및/또는 선임 제안 - 대표이사 후보군 관리 및 후보 추천 - 이사 보수 한도 - 이사에 대한 주식매수선택권 부여 및 부여 취소 - 사외이사 후보 추천(의결 포함)
2023년 3월 29일 주주총회 의결(사외이사 선임의 건, 기타비상무이사 선임의 건) 및 2023년 3월 29일 3차 정기 이사회 의결(위원회 구성의 건)에 따라, 기존의 인사위원 중에서 박상규 위원, 김형근 위원, 이문영 위원이 사임하고, 이성형 위원(기타비상무이사), 채수일 위원(사외이사)이 신규 선임됨

이성형

X

위원

하영원

O

위원

채수일

O

위원

2) 인사위원회 활동내역

회차

개최

일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

비 고

임호

(출석률 :100%)

박상규

(출석률 :0%)

김형근

(출석률:

100%)

이성형

(출석률:

0%)

하영원

(출석률 :100%)

이문영

(출석률 :100%)

채수일

(출석률 :0%)

찬 반 여 부

1

2/9
사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
(선임전)

3) ESG경영위원회

성 명

사외이사 여부

직 무

설치목적 및 권한사항

비 고

하영원
O
위원장
- 설치 목적 : 이사회 중심 경영원칙에 따라 회사 주요 의사결정 사항에 관한 사전 심의 기구로서, 지속가능성 관점에서 기업가치를 제고하기 위한 미래성장 전략을 공유/수립 및 시행- 사전심의 사항 : 전략 및 경영계획, 투자 및 기획관리, 회계 및 재무관리, 내부거래 등 (ESG경영위원회 규정 의거)
2023년 3월 29일 주주총회 의결(사내이사 선임의 건, 사외이사 선임의 건, 기타비상무이사 선임의 건) 및 2023년 3월 29일 3차 정기 이사회 의결(위원회 구성의 건)에 따라, 기존의 ESG경영위원 중에서 박상규 위원, 김형근 위원, 이천세 위원이 사임하고, 이호정 위원(대표이사), 이성형 위원(기타비상무이사), 채수일 위원(사외이사)이 신규 선임됨

이호정
X
위원

최성환
X
위원

이성형
X
위원

임호
O
위원

정석우
O
위원

이문영
O
위원

채수일
O
위원

4) ESG경영위원회 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명
비고

하영원(출석률 :100%)
박상규(출석률 :100%)
이호정(출석률:0%)
최성환(출석률 :100%)
김형근(출석률 :100)
이성형(출석률:0%)
이천세(출석률 :0%)
임호(출석률 :100%)
정석우(출석률 :100%)
이문영(출석률 :100%)
채수일(출석률 :0%)

찬 반 여 부

1
03/09
2023년 경영계획 승인의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

SK㈜와의 정보시스템 관리업무 위탁계약 승인의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

임원퇴직금 규정 개정(안)의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

자기주식 처분의 건 (주1)
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

자기주식 처분의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

무보증사채 발행의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

제70기(2022년도) 정기주주총회 소집의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

자기주식 소각의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
심의
-
-
(선임전)
-
-
(선임전)
(불참)
-
-
-
(선임전)
-

(주1) ESG경영위원회 규정에 따라 특별한 이해관계가 있는 이사인 대표이사는 해당 안건의 심의에 참여하지 않았습니다. .

라. 이사회의 독립성

1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등

주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사, 기타비상무이사) 및 인사위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 독립적이며 전문성을 지닌 사외이사 추천을 위해 인사위원회는 사외이사 과반으로 구성하고 사외이사가 위원장을 맡고 있습니다.

2) 이사의 선임배경, 추천인 등 기재

구 분

성 명

임기

연임여부 및 횟수

추천인

활동분야 (담당업무)

최대주주, 주요주주와의 관계

선임배경

사내이사

이호정

2023.03 ~2026.03

최초선임

이사회

대표이사,

ESG경영위원회,

-

-

최성환

2022.03 ~2025.03

최초선임

이사회

사내이사,

ESG경영위원회

-

최성환 후보는 SKC 전략기획팀, SK주식회사 사업지원담당 및 Global사업개발실장 등 주요 직책을 두루 거쳤고 현재 SK네트웍스 사업총괄로 재직하고 있으며, 당사 및 그룹 전체의 경영상황에 대한 깊고 폭넓은 지식과 경험을 두루 겸비 하였는바, 이를 토대로 당사 사업 포트폴리오 강화와 신성장 사업 추진 및 육성 등 Financial Story 실행에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

기타 비상무이사

이성형
2023.03 ~2026.03

최초선임

이사회

기타비상무이사,

ESG경영위원회,

인사위원회

-
이성형 후보는 현재 SK㈜ CFO 사장으로 재직 중이며, SK텔레콤㈜ 재무관리실장 및 SK㈜ 재무부문장 등의 경험을 바탕으로 탁월한 수준의 사업관리 역량과 재무 전문역량을 보유하였기에, 회사의 성장을 위한 균형감 있고 중요한 통찰력을 제공할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

사외이사

하영원

2018.03 ~2024.03

1회 연임

인사위원회

이사회 의장,

ESG경영위원회 위원장,

인사위원회

-

하영원 후보는 한국마케팅학회 회장과 한국경영학회 부회장을 역임하고 현재 서강대학교 경영학부 명예교수로 재직하고 있으며, 경영/마케팅 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

임호

2018.03 ~ 2024.03

1회 연임

인사위원회

인사위원회 위원장,

ESG경영위원회

-

임호 후보는 수원지방법원 판사를 역임하고 현재 임호 법률사무소의 변호사로 재직하고 있으며, 법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

정석우

2019.03

~2025.03

1회 연임

인사위원회

감사위원회,

ESG경영위원회

-

정석우 후보는 현재 고려대학교 경영학과 교수로 재직하고 있고, 금융위원회 증권선물위원회 비상임 위원 및 한국회계학회장을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

이문영

2021.03 ~2024.03

최초선임

인사위원회

감사위원회,

ESG경영위원회

-

이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학과 부교수로 재직하고 있고, 금융위원회 감리위원을 비롯하여 회계 및 세무 관련 다수의 위원회에서 위원직을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

채수일
2023.03 ~2026.03

최초선임

인사위원회

감사위원회,

ESG경영위원회

인사위원회

-
채수일 후보는 보스턴컨설팅그룹에서 1993년 컨설턴트를 시작으로, 서울사무소 대표와 아·태지역 금융부문 총괄대표 등을 역임한 경영자문분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있기에, 급변하는 기업환경의 변화 상황 아래에서 회사 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

* 최성환 사내이사는 최대주주의 최대주주와 6촌 이내의 혈족에 해당하며, 그 외의 당사 등기임원의 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항의 특수관계인(계열회사 임원)에 해당하나 기재 생략하였음

마. 사외이사의 전문성

1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.04.12

회사(온라인)

정석우,이문영

일신상의 사유로 불참(하영원,이천세, 임호)

뇌과학과 인공지능

2022.04.13

회사(온라인)

하영원,이문영

일신상의 사유로 불참(이천세,임호,정석우)

대체가죽 시장/기술

2022.05.20

회사(온라인)

하영원,이천세,정석우, 이문영

일신상의 사유로 불참(임호)

윤리경영

2022.07.08
회사(온/오프라인)
하영원,이천세,임호,정석우, 이문영
-
블록체인 기술 및 사업분야

2) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

조직명

직원수

직위(근속연수)

지원업무 담당기간

주요 업무수행내역

이사회사무국

4
이사회사무국장(28년 3개월)
3년 3개월

이사회 업무 지원 사외이사 직무수행 지원

팀장(12년 9개월)
1년 11개월

매니저 2명(평균 14년 1개월)
평균 9개월

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 1) 감사위원회 개요

설치여부

구성방법

비고 (직무/권한)

감사위원회

3인(사외이사)

1. 회사의 회계와 업무 감사

2. 임시총회의 소집을 청구할 수 있음

3. 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음

4. 이사회가 위임한 사항 처리

※ 당사는 감사위원회 규정으로 상법과 외감법, 공정거래법에 따른 감사위원의 책임과 권한을 구체화 하여 명시하고 있으며, 내부감사규정으로 감사위원회 활동을 원활히 지원하기 위한 전담조직을 설치토록 하여 운영하고 있습니다.

2) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부, 선임배경 등

성 명

주요 경력

(최근 6년간 근무처 재임기간 담당업무 등근무경력 및 현재 다른 회사 겸직현황 포함)

비 고

사외

이사

추천인

최대 주주

와의 관계

선임배경

이천세

서울대 졸업, 서울대(원) 졸업

대구지방검찰청 특별수사부장검사('08)

서울중앙지방검찰청 첨단범죄수사1부장검사('10~'11)

인천지방검찰청 부천지청 차장검사('13)

예금보험공사 금융부실책임조사본부장('14~'15)

법무법인(유) 동인 구성원 변호사('15~현재)

- '20.3월~ '23.3월- 임기 3년(연임)

- 現 감사위원장

O

이사회

없음

이천세 후보는 인천지방검찰청 차장검사를 역임하고 현재 법무법인 동인의 변호사로 재직하고 있으며, 법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

이문영

서울대 경영학 졸업(~'01) 서울대 대학원 경영학 석사(~'08)서울대 대학원 경영학 박사(~'13)

삼성SDS 선임('01~'06)

금융위원회 감리위원('17~'19)

도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)

도봉세무서 국세심사위원('18~'20)

덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)

- '21.3월~'24.3월- 임기 3년(신규 선임)

O

이사회

없음

이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학과 부교수로 재직하고있고, 금융위원회 감리위원을 비롯하여 회계 및 세무 관련 다수의위원회에서 위원직을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회 (제68기)에서 감사위원이 될 사외이사 후보로 추천하였음.

채수일
서던캘리포니아 대학교 전자공학 졸업(~'85)서던캘리포니아 대학교 대학원 전자공학 석사(~'87)퍼시픽 세미컨덕터(Pacific Semiconductor)/엔지니어('88~'92)펜실베니아대학교 와튼스쿨 MBA(~'93)보스턴컨설팅그룹 ('93~'01)보스턴컨설팅그룹 서울사무소 대표('02~'05)보스턴컨설팅그룹 아·태지역 금융부문 총괄대표('06~'17)AIA 생명보험(주) 사외이사('19~'23.3)(주)LX 인터내셔널 사외이사('20~현재)
- '23.3월~'26.3월- 임기 3년(신규 선임)
O

이사회

없음

채수일 후보는 보스턴컨설팅그룹에서 1993년 건설턴트를 시작으로, 서울사무소 대표와 아·태지역 금융부문 총괄대표 등을 역임한 경영자문분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있기에, 급변하는 기업환경의 변화 상황 아래에서 회사 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 정기주주총회(제70기)에서 감사위원이 될 사외이사 후보로 추천하였음.

< 회계·재무전문 감사위원>

성명

사외이사 여부

경력

회계/재무전문가 관련

해당 여부

전문가 유형

관련 경력

정석우

예

고려대 경영학 졸업( ~'86) 뉴욕주립대 대학원 경영학 박사( ~'96)

삼일회계법인 공인회계사('83~'87)

한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)

한국회계기준원 비상임위원('16~'20)

금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)

삼성바이오로직스 사외이사('16~'22.3)

제38대 한국회계학회 회장('19.7~'20.6)

고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)

회계/재무전문가

감사위원 해당

1호 유형

&

2호 유형

삼일회계법인 공인회계사('83~'87)

한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)

한국회계기준원 비상임위원('16~'20)

금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)

제38대 한국회계학회 회장 ('19.7~'20.6)

고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~현재)

이문영

예

서울대 경영학 졸업(~'01) 서울대 대학원 경영학 석사(~'08)서울대 대학원 경영학 박사(~'13)

삼성SDS 선임('01~'06)

금융위원회 감리위원('17~'19)

도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)

도봉세무서 국세심사위원('18~'20)

덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)

회계/재무전문가

감사위원 해당

2호 유형

&

4호 유형

금융위원회 감리위원('17~'19)

도봉구 재정계획심위위원, 투자심의위원('16~현재)

도봉세무서 국세심사위원('18~'20)

덕성여자대학교 회계학과 부교수('14~현재)

3) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상

충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(정석우, 이문영 사외이사 2명)

상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사

충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

4) 감사위원회의 주요활동내역

회차

개최

일자

의 안 내 용

가결

여부

감사위원

비 고

이천세

(출석률:

86%)

정석우

(출석률:

100%)

이문영

(출석률: 100%)

채수일

(출석률: 0%)

찬성여부

1
1/27
2022년 감사위원회 활동 평가의 件
-
-
-
-
선임 전
평가

감사팀 2022년 4분기 실적 보고의 件
-
-
-
-
선임 전
보고

2023년 감사담당 경영계획 승인의 件
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2
2/10
2022년 경영실적 및 재무제표/영업보고서 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

외부감사인 2022년 연간 감사 진행경과 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

3
2/22
감사위원회규정 개정(안) 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

정기감사(정보통신사업부) 결과 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

감사위원회 지시사항 관련 진행경과 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

4
3/3
2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2022년 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

5
3/9
감사위원회 임시 대표자 선정의 건
가결
불참
찬성
찬성
선임 전

외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2022년 회계연도 감사결과 보고의 건
-
불참
-
-
선임 전
보고

제70기 감사위원회의 감사보고서 작성의 건
-
불참
-
-
선임 전
보고

제70기 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사의 건
-
불참
-
-
선임 전
보고

6
3/15
외부감사인 2022년 회계연도 내부회계관리제도 감사결과 추가 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

2022년 내부회계관리제도 운영실태 추가 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

7
3/20
외부감사인 연결 내부회계관리제도 사전 인증 결과 보고의 건
-
-
-
-
선임 전
보고

※ 채수일 사외이사 감사위원 신규 선임 (3/29 附)

5) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2023. 04. 14
정보보호센터장

감사위원 전원

SK네트웍스 정보보호 관리체계

2023. 04. 18
사단법인 감사위원회 포럼

감사위원 전원

감사위원회 포럼(동영상 교육) : 1)자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항(이승영 한국 딜로이트 그룹 수석위원)2)텍스트 감성분석을 활용한 내부회계관리제도 운영실태 보고서의 내용 분석과 시사점(정석윤 한양대 경영대학 교수)

2023. 5월

Biz 담당임원 or 해당사업 전략팀장

감사위원 전원

경영/사업현황 소개 및 2023년 경영계획 설명회 (신규 선임 감사위원 입문교육 포함)

2023. 7월
사단법인 감사위원회 포럼

감사위원 전원

감사위원회가 알아야 할 거버넌스 동향과 시사점

2023. 9월
사단법인 감사위원회 포럼

감사위원 전원

ESG정보 - 공시항목과 산출 프로세스, 감사위원회의 역할

2023. 9월
선정 Biz 담당임원 or 해당사업 전략팀장

감사위원 전원

Biz 현장 Workshop: 선정 Biz의 사업소개 및 Q&A

2023. 11월
사단법인 감사위원회 포럼
감사위원 전원
연말감사 관련 감사위원회 감독사항

6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.04.19

사단법인

감사위원회 포럼

감사위원 전원

-

감사위원회 포럼 :

1) KSSB 공시기준 소개 (서정우 KSSB(한국지속가능성기준위원회)준비위원회 위원장)

2) 감사위원회의 ESG공시 감독 (황정환 삼정KPMG 상무)

2022.07.14

사단법인

감사위원회 포럼

감사위원 전원

-

감사위원회 포럼 :

1) 리스크 예방과 적발을 위한 내부통제, 무엇이 중요한가 (윤여현 삼일회계법인 파트너)

2) 리스크 및 내부통제 감독을 위한 감사위원회 고려사항(박재환 중앙대학교 교수)

2022.09.14

사단법인

감사위원회 포럼

감사위원 전원

-

감사위원회 포럼 :

1) 감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점 (백인규 한국 딜로이트 그룹 ESG센터장)

2) ESG 경영의 실효성 확보를 위한 거버넌스의 기능과 역할 (김우진 서울대학교 경영대학 교수)

7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사담당

10
- 담당1명 (11년 7개월)- 팀장2명 (평균 5년 10개월)- 매니저7명 (평균 1년 4개월)

- 감사위원회 보좌 업무

- 사업조직 內 Risk 예방 및 제거를 위한 감사

- 제보 시스템 등 윤리경영체계 운영

- 경영 Issue 해결 및 방향성 제시를 위한 진단

※ 2023년 1월 1일 부로 감사팀에서 감사담당으로 조직 변경

나. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명
주요 경력
비 고

류성희

이화여대 법과대학원 졸업
2018.4.20. 선임

SK네트웍스㈜ 법무팀 ('95~'12)

SK네트웍스㈜ 사업법무팀 (팀장) ('15~'17)

SK네트웍스㈜ 지속경영실 (실장) ('18~'22)

SK네트웍스㈜ 지속경영본부 (본부장) ('23~)

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항 목

주요내용

일시/빈도

결 과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검

- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 및 예방 활동

상시

특이사항없음

Compliance 준수사항 점검

- 공정거래법/SHE 등 관련 법규 위반사항 존재 여부 점검 및 예방 활동

상시

특이사항없음

사규 점검

- 사규 적법성 제고 및 재정비

상시

특이사항없음

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
8
법무팀장(8년 9개월)매니저 7명(평균 7년 6개월)
준법지원 업무 지원

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 투표제도 현황

(기준일 :
2023.04.04
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제67기 정기주주총회(2020년)임시주주총회(2020년 4월)제68기 정기주주총회(2021년)제69기 정기주주총회(2022년)제70기 정기주주총회(2023년)

2) 소수주주권- 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 3) 경영권 경쟁- 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
248,187,647
-

우선주
113,648
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
32,135,582
자기주식

우선주
113,648
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
821,488
공정거래법에 의해 의결권 제한된 주식수

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
215,230,577
-

우선주
-
-

다. 주식사무

정관상신주인수권의내용

제9조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 이사회는 제 1항 본문의 규정에 불구하고 신주를 발행함에 있어서 관련 법령의 규정에 의하여 모집하거나 인수인에게 인수하게 할 수 있다.

③ 이사회는 제 1항 본문의 규정에 불구하고 예탁증서(DR) 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우에 이사회의 결의로 제 1항 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정할 수 있다.

④ 제 1항 본문의 규정에 불구하고 회사는 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 기업구조조정 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 이사회의 결의로 제 1항 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정할 수 있다.

제9조의2 (일반공모증자 등)① 이 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 관련 법령에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의한 신주를 발행할 수 있다.

② 제 1항의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 관련 법령에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다.

제9조의3 (주식매수선택권)① 이 회사는 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 관련 법령에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10의 범위 안에서 관련 법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 단, 관련 법령에서 주식매수선택권을 부여할 수 없는 자로 규정한 임직원은 제외한다.

② 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 종류주식으로 한다.

③ 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일부터 2년이 경과한 날부터 8년 범위 내에서 별도 계약으로 정하는 기간에 행사할 수 있다④ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 당해 임직원이 주식매수선택권을 부여받은 날로부터 3년 이내에 임의로 퇴임하거나 퇴직할 경우

2. 당해 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 기타 주식매수선택권부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

결 산 일
매년 12월 31일
정기주주총회
매년 3월내

주주명부폐쇄시기
기준일 12월 31일

주권의 종류
기명식 보통주식, 기명식 우선주식

명의개서대리인
하나은행 증권대행부 (전화번호 : 02-368-5800)

주주의 특전
상기 정관상 신주인수권의 내용과 동일
공고게재신문
일간 머니투데이

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제70기정기주주총회(2023.3.29)
제1호 의안: 제70기(2022년도) 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호: 사내이사 선임의 건 (이호정 후보) 제3-2호: 사외이사 선임의 건 (채수일 후보) 제3-3호: 기타비상무이사 선임의 건 (이성형 후보)제4호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (채수일 후보)제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건제6호 의안: 임원 퇴직금 규정 개정의 건
-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인
-

제69기정기주주총회(2022.3.29)

제1호 의안: 제69기(2021년도) 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호: 사내이사 선임의 건 (최성환 후보) 제3-2호: 기타비상무이사 선임의 건 (김형근 후보)제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (정석우 후보)

제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건

-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인
-

제68기정기주주총회(2021.3.29)

제1호 의안: 제68기(2020년도) 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호: 사내이사 선임의 건 (이호정 후보) 제3-2호: 사외이사 선임의 건 (하영원 후보) 제3-3호: 사외이사 선임의 건 (임호 후보)제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이문영 후보)

제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건제6호 의안: Stock Option 부여의 건

-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인
-

임시주주총회(2020.4.22)

제1호 의안: 석유제품 소매판매 사업 양도의 건

-원안대로 승인
-

제67기정기주주총회(2020.3.25)

제1호 의안: 제67기(2019년도) 재무제표 승인의 건

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호: 사내이사 선임의 건 (박상규 후보) 제3-2호: 사외이사 선임의 건 (이천세 후보)제4호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(이천세 후보)

제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건제6호 의안: 임원 퇴직금 규정 개정의 건

-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 관련 사항- 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SK(주)
본인
보통주
97,142,856
39.14
97,142,856
39.14
-

한국고등교육재단
비영리재단
보통주
821,488
0.33
821,488
0.33
-

최신원
기타
보통주
2,077,292
0.84
2,077,292
0.84
-

박상규
발행회사 임원
보통주
164,479
0.07
174,390
0.07
자사주 상여금 지급

최성환
발행회사 임원
보통주
6,536,659
2.63
6,536,659
2.63
-

이호정
발행회사 임원
보통주
0
0.00
20,000
0.01
사내이사 취임

박장석
기타
보통주
50,000
0.02
50,000
0.02
-

이문영
발행회사 임원
보통주
4,323
0.00
4,323
0.00
-

하영원
발행회사 임원
보통주
4,123
0.00
4,123
0.00
-

이천세
발행회사 임원
보통주
4,123
0.00
0
0.00
사외이사 임기 만료

임호
발행회사 임원
보통주
4,123
0.00
4,123
0.00
-

정석우
발행회사 임원
보통주
4,123
0.00
4,123
0.00
-

계
보통주
106,813,589
43.04
106,839,377
43.05
-

우선주
0
0
0
0
-

주1) 최대주주명: SK(주) / 최대주주를 제외한 특수관계인의 수: 10명주2) 기초는 2023년 1월 1일, 기말은 2023년 4월 4일 기준임

가. 최대주주

(1) 당사의 최대주주는 에스케이 주식회사이며 기본정보 등은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

설립일
1991년 4월 13일
-

주소
서울특별시 종로구 종로 26
-

전화번호
02-2121-5114
-

홈페이지
https://www.sk-inc.com/
-

연결실체 내 종속기업수
572개사
국내 153개사, 해외 419개사

(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
종목코드
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2009년 11월 11일
034730
-
-

(3) 국내 상장 종속회사수연결실체 내의 상장회사는 아래와 같습니다.

상장여부
회사명
법인등록번호

상장사(14)
SK㈜
110111-0769583

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SKC㈜
130111-0001585

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)
205811-0018148

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오팜㈜
110111-4570720

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

인크로스㈜
110111-3734955

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M&T㈜)
191311-0003485

1) SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, SK스퀘어㈜, SK네트웍스㈜, SKC㈜, SK위탁관리부동산투자회사㈜, SK렌터카㈜, SK바이오팜㈜, SK아이이테크놀로지㈜ 이상 10개사는 유가증권시장에 상장되어 있으며, ㈜드림어스컴퍼니, 인크로스㈜, SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M&T㈜) 이상 3개사는 코스닥 시장, SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)는 코넥스 시장에 상장되어 있음2) ㈜부산도시가스는 SK E&S㈜의 완전자회사로 편입됨에 따라 상장폐지('22.01.18) 되었음

3) '22.08.31에 SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M&T㈜)를 취득하였음

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보(1) 최대주주의 대표자

(2022년 12월 31일 기준)

성명

직위

상근여부

출생년도

최태원

대표이사 회장

상근

1960년

장동현

대표이사 부회장

상근

1963년

박성하
대표이사 사장
상근
1965년

* 2020년 3월 25일 제29차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제4차 이사회를 통해 장동현 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었고, 박성하 이사는 사내이사 및 대표이사로 신규선임되었음** 2022년 3월 29일 제31차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제3차 이사회를 통해 최태원 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었음*** 2022년 12월 31일 박성하 대표이사는 일신상의 사유로 중도사임함

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK(주)
199,999

최태원

17.50
-
-

최태원

17.50

장동현

0.01
-
-
-
-

박성하
0.00
-
-
-
-

* 대표이사와 최대주주는 동일인이며, 지분율은 보통주 기준으로 기재하였음

(3) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018년 10월 24일
최태원
23.12
-
-
최태원
23.12

2018년 11월 21일
최태원
18.44
-
-
최태원
18.44

2021년 12월 09일
최태원
17.50
-
-
최태원
17.50

※ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 변동내역 상세

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 10월 24일
최태원
16,265,472
23.12%
증여
△200,000주(△0.28%): 최종현학술원

2018년 11월 21일
최태원
12,975,472
18.44%
증여
△3,290,000주(△4.68%): 최재원 외 17명

2021년 12월 09일
최태원
12,975,472
17.50%
-
(舊)SK머티리얼즈 주식회사 합병 시총발행주식수 증가에 따른 지분율 하락

* 상기 지분율은 보통주 기준임

(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
SK주식회사

자산총계
194,505,860

부채총계
122,697,070

자본총계
71,808,790

매출액
134,551,641

영업이익
8,004,710

당기순이익
3,966,176

* SK(주)의 제32기 연결 재무제표 기준

1) 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제32기(2022.12.31)

[유동자산]
64,993,579

현금및현금성자산
21,393,853

재고자산
15,552,284

기타의유동자산
28,047,442

[비유동자산]
129,512,281

관계기업및공동기업투자
27,457,005

유형자산
59,921,872

무형자산및영업권
20,184,577

기타의비유동자산
21,948,827

자산총계
194,505,860

[유동부채]
63,053,204

[비유동부채]
59,643,866

부채총계
122,697,070

[지배기업소유주지분]
21,595,546

자본금
16,143

기타불입자본
6,401,912

이익잉여금
14,918,613

기타자본구성요소
258,878

[비지배지분]
50,213,244

자본총계
71,808,790

부채와자본총계
194,505,860

연결에 포함된 회사 수
572개사

제32기(2022.01.01~2022.12.31)

I. 매출액
134,551,641

II. 영업이익(손실)
8,004,710

III. 법인세비용차감전계속영업이익(손실)
5,908,697

IV. 계속영업당기연결순이익(손실)
3,534,747

V. 당기순이익(손실)
3,966,176

지배기업소유주지분순이익
1,098,683

비지배지분순이익(손실)
2,867,493

VI. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익

보통주기본주당이익(손실)
19,547원

보통주희석주당이익(손실)
19,506원

보통주기본주당계속영업이익(손실)
16,317원

보통주희석주당계속영업이익(손실)
16,283원

2) 요약 별도 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제32기(2022.12.31)

[유동자산]
1,417,446

현금및현금성자산
115,840

재고자산
172

기타유동자산
1,301,434

[비유동자산]
27,033,802

종속·관계·공동기업 투자
21,983,105

유형자산
564,464

사용권자산
141,625

무형자산
2,170,102

기타비유동자산
2,174,506

자산총계
28,451,248

[유동부채]
5,639,723

[비유동부채]
6,923,726

부채총계
12,563,449

자본금
16,143

기타불입자본
3,151,633

이익잉여금
12,514,748

기타자본구성요소
205,275

자본총계
15,887,799

부채와자본총계
28,451,248

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법

제32기(2022.01.01~2022.12.31)

I. 매출액(영업수익)
3,369,784

II. 영업이익
1,108,689

III. 법인세비용차감전계속영업이익
447,769

IV. 당기순이익
544,415

V. 주당이익

보통주기본주당이익
9,645원

보통주희석주당이익
9,625원

(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

1) 사업의 내용SK주식회사는 지속적인 사업 포트폴리오 혁신과 미래 성장동력을 발굴 및 육성하는 '투자부문'(舊, 지주부문)과 Digital 기술을 기반으로 종합 IT 서비스 사업 등을 영위하는 '사업부문'으로 구분되어 있습니다. SK주식회사는 SK그룹의 지주회사로서, 2022년말 현재 연결대상 종속회사는 SK이노베이션, SK텔레콤, SK스퀘어, SK네트웍스 등 총 572개사 입니다.

2) 회사가 영위하는 목적사업(정관)

목 적 사 업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업9. 의약 및 생명과학 관련 사업10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업13. 환경관련 사업14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업15. 전기통신업16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업17. 정보서비스업18. 소프트웨어 개발 및 공급업19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업24. 토목건축공사업, 산업·환경설비공사업 등 종합시공업25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업28. 보험대리점 영업29. 시설대여업30. 자동차대여사업31. 여론조사업32. 연구개발업33. 경영컨설팅업34. 광고대행업을 포함한 광고업35. 교육서비스업36. 경비 및 보안시스템 서비스업37. 검사, 측정 및 분석업38. 기계.장비 제조업 및 임대업39. 기타 위 각호에 부대되는 생산·판매 및 유통·컨설팅·교육·수출입 등 제반 사업 일체

3) 주요 자회사가 영위하는 주요 목적사업

자회사
주요 목적사업

SK이노베이션㈜
지주사업 및 석유/ 화학 관련 사업

SK텔레콤㈜
정보통신사업

SK스퀘어㈜
지주사업

SK네트웍스㈜
상사, 에너지 및 정보통신 유통, 렌터카 및 가전렌탈 사업

SKC㈜
화학사업 및 Industry소재산업

SK에코플랜트㈜
환경사업, 에너지사업, 솔루션사업

SK E&S㈜
가스사 소유 및 복합화력발전 사업

SK바이오팜㈜
신약개발사업

SK Pharmteco, Inc.
의약품 중간체 제조업

SK실트론㈜
전자산업용 규소박판 제조업

SK스페셜티㈜(舊, SK머티리얼즈㈜)
특수가스 제조 및 판매

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
산업가스 제조 및 판매

에스케이트리켐㈜
프리커서 제조 및 판매

에스케이레조낙㈜ (舊, 에스케이쇼와덴코㈜)
특수가스 제조 및 판매

에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜
배터리 소재 제조 및 판매업

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
부동산임대업

SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)
전기자동차 충전시스템 설치 및 관련장비 제조, 판매업

SK China Company, Ltd.
컨설팅 및 투자

SK임업㈜
조림사업, 조경사업, 복합임업사업

㈜휘찬
휴양콘도 운영업

㈜예스파워테크닉스
반도체 제조업

▷ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 SK㈜의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다.(6) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래- 해당사항 없습니다.

(7) 최대주주의 최대주주 관련 사항

성 명

학 력

직 위

기 간
경력사항

최태원

고려대학교 물리학과 졸업 (1983)미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989)

대표이사 회장(등기임원)

2016.03 ~ 현재
SK주식회사 대표이사 회장

2015.08 ~ 2016.03
SK주식회사 회장

2022.02 ~ 현재
SK텔레콤 주식회사 회장

2012.02 ~ 현재
SK하이닉스 주식회사 회장

2007.07 ~ 현재
SK이노베이션 주식회사 회장

1997.12 ~ 2015.07
(舊) SK주식회사 회장

* 상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회, 2022년 3월 29일 제31기 정기주주총회 및 제3차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음

(8) 최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015년 08월 03일

舊, SK㈜

-

-

SK㈜ 와 SK C&C㈜ 합병으로 인한 최대주주 변경

2015년 08월 03일

SK㈜ (舊, SK C&C㈜)

97,142,856
39.14

상동

1) 상기 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다.2) 변경 전 최대주주인 SK㈜와 SK C&C㈜는 합병을 결정(2015.04.20)하였으며 이에 따라 합병등기일자(2015.08.03)로 합병회사인 SK㈜(舊 , SK C&C㈜)가 당사의 최대주주로 변경되었습니다.3) 최대주주 변경 전·후 최대주주등의 총 소유주식수 및 지분율은 동일합니다.4) 상기 변경일자 및 변경확인일자는 舊, SK㈜와 SK㈜ (舊 , SK C&C㈜)의 합병등기일입니다

2. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
SK(주)
97,142,856
39.14
최대주주

국민연금
15,955,708
6.43
-

우리사주조합
-
-
-

주1) 상기 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율임.주2) 국민연금공단의 소유주식수는 2023년 3월 31일 기준입니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율
소액주식수
총발행주식수
비율

소액주주
101,074
101,079
99.99
106,129,513
218,642,154
48.5
-

주1) 상기 현황은 보통주 기준임 주2) 상기 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수임주3) 상기 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1 미만의 주식을 소유하는 주주임

3. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

구 분
2023. 3월
2023. 2월
2023. 1월
2022. 12월
2022. 11월
2022. 10월

보통주
최 고
주가
4,595
4,150
4,060
4,190
4,220
4,060

일거래량
5,493,279
2,349,344
1,279,115
542,457
683,933
3,118,066

최 저
주가
4,100
3,885
3,735
3,870
4,025
3,795

일거래량
406,988
218,737
192,977
126,883
137,226
169,186

월평균주가 (원)
4,308
4,029
3,905
4,063
4,136
3,906

월간거래량 (주)
1,491,759
531,861
462,445
285,720
369,518
533,805

우선주
최 고
주가
54,500
52,500
60,000
52,700
57,200
79,000

일거래량
34,465
5,127
21,763
14,704
5,967
41,027

최 저
주가
49,100
49,000
35,800
37,500
45,800
56,000

일거래량
197
396
0
280
637
2,384

월평균주가 (원)
50,484
50,653
48,873
45,160
51,825
62,526

월간거래량 (주)
2,942
1,753
7,792
1,874
1,959
10,500

주1) 최고, 최저, 평균 주가는 종가 기준임※ 출처: 한국거래소(www.krx.co.kr)

나. 해외증권시장 - 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황 1) 등기임원의 현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이호정
남
1966.12
사장
사내이사
상근
대표이사 /사장
고려대(원) 석사 / SK㈜ 투자2센터장 / SK네트웍스 경영지원본부장 兼 신성장추진본부장 / SK네트웍스 대표이사 사장
20,000
-
-
1개월(2023.03.29)
2026.03.28

최성환
남
1981.10
사장
사내이사
상근
사업총괄 / 사장
London Business School(원) 석사 / SK네트웍스 기획실장 (兼) SK주식회사 행복디자인센터 그룹장 / 사업총괄사장
6,536,659
-
-
12개월(2022.03.29)
2025.03.28

이성형
남
1965.12
임원
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
연세대 학사 / SK㈜재무부문장 / SK텔레콤㈜ 재무관리실장 / SK㈜ CFO 사장
-
-
-
1개월(2023.03.29)
2026.03.28

하영원
남
1954.11
이사
사외이사
비상근
사외이사(이사회의장)
Univ. of Chicago.(원) 박사 / 효성 사외이사 / 삼성카드 사외이사 / 서강대 경영학부 명예교수
4,123
-
-
60개월(2018.03.30)
2024.03.28

정석우
남
1962.07
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원)
고려대(원) 석사 / 금융위원회 증권선물위원회 비상임위원 / 한국회계기준원 비상임위원 / 삼성바이오로직스 사외이사 / 고려대 경영학과 교수
4,123
-
-
48개월(2019.03.22)
2025.03.28

이문영
여
1976.12
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원)
서울대(원) 박사 / 삼성SDS 덕성여자대학교 회계학과 교수
4,323
-
-
24개월(2021.03.29)
2024.03.28

채수일
남
1963.12
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원)
Univ. of Pennsylvania Wharton School MBA / AIA생명보험㈜ 사외이사 /(前) 보스턴컨설팅그룹 아·태지역 금융부문 총괄대표
-
-
-
1개월(2023.03.29)
2026.03.28

임호
남
1957.09
이사
사외이사
비상근
사외이사
Univ. of New Hampshire(원) 박사 / (前) 한국외국어대학교 법과대학 교수
4,123
-
-
60개월(2018.03.30)
2024.03.29

* 최성환 사내이사는 최대주주의 최대주주와 6촌 이내의 혈족에 해당하며, 그 외의 당사 등기임원의 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항의 특수관계인(계열회사 임원)에 해당하나 기재 생략하였음** 상기 등기임원의 재직기간은 등기일로부터 작성 기준일인 2023년 4월 4일까지의 기간임

(2) 미등기임원의 현황

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수 (보통주)
소유주식수 (우선주)
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

김윤의
남
1968.09
임원
미등기
상근
정보통신사업부장
Univ. of Oregon 학사 / SK네트웍스서비스 대표 / 정보통신사업부장
-
-
-
27개월 (2021.01.01)
-

안무인
남
1971.02
임원
미등기
상근
스피드메이트사업부장
강원대 학사 / 회장실장 / 부품사업부장 / 스피드메이트사업부장
-
-
-
51개월 (2019.01.01)
-

서성준
남
1969.08
임원
미등기
상근
Trading사업부장
KAIST(원) 석사 / 화학소재사업부장 / Trading사업부장
-
-
-
39개월 (2020.01.01)
-

이원희
남
1974.02
임원
미등기
상근
Blockchain 혁신센터장
London Business School(원) 석사 / SK매직 상품전략실장 / Blockchain혁신센터장
-
-
-
15개월 (2022.01.01)
-

정한종
남
1978.07
임원
미등기
상근
신성장추진본부장 兼 Global투자센터장
London Business School(원) 석사 / 신성장추진본부장 兼 Global투자센터장
-
-
-
3개월 (2023.01.01)
-

유봉운
남
1976.12
임원
미등기
상근
기획재무본부장
성균관대 학사 / 투자관리센터장 / 기획재무본부장
10,000
-
-
15개월 (2022.01.01)
-

류성희
여
1971.03
임원
미등기
상근
지속경영본부장 兼 이사회사무국장
이화여대 학사 / 지속경영실장 兼 행복경영담당 / 지속경영본부장
10,000
-
-
51개월 (2019.01.01)
-

현몽주
남
1962.07
임원
미등기
상근
워커힐 총괄
서울시립대 학사 / SK렌터카 대표 / 워커힐 총괄
-
-
-
27개월 (2021.01.01)
-

* 상기 미등기임원의 재직기간은 임원 선임일로부터 작성 기준일인 2023년 4월 4일까지의 기간임※ 보고기간 종료일(2022년 12월 31일) 이후 증권신고서 제출 전일(2023년 4월 4일) 현재까지 변동된 임원의 현황1. 등기임원 - 퇴임/전출

구분
성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근여부
담당업무
변동사유
퇴임일
비고

퇴임
박상규
남
1964.08
사장
사내이사
상근
대표이사 / 사장
임기 만료
2023.03.29

퇴임
이천세
남
1967.02
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원장)
임기 만료
2023.03.29

사임
김형근
남
1970.06
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
-
2023.03.29

- 선임/전입

성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수 (보통주)
소유주식수 (우선주)
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

이호정
남
1966.12
사장
사내이사
상근
대표이사 / 사장
고려대(원) 석사 / SK㈜ 투자2센터장 / SK네트웍스 경영지원본부장 兼 신성장추진본부장 / SK네트웍스 대표이사 사장
20,000
-
-
1개월(2023.03.29)
2026.03.28

이성형
남
1965.12
임원
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
연세대 학사 / SK㈜재무부문장 / SK텔레콤㈜ 재무관리실장 / SK㈜ CFO 사장
-
-
-
1개월(2023.03.29)
2026.03.28

채수일
남
1963.12
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원)
Univ. of Pennsylvania Wharton School MBA / AIA생명보험㈜ 사외이사 /(前) 보스턴컨설팅그룹 아·태지역 금융부문 총괄대표
-
-
-
1개월(2023.03.29)
2026.03.28

2. 미등기임원- 퇴임/전출

구분
성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근여부
담당업무
변동사유
퇴임일
비고

퇴임
장영욱
남
1969.02
임원
미등기
상근
스피드메이트사업부장
임원 퇴임
2023.01.01

퇴임
이성표
남
1971.02
임원
미등기
상근
기업문화실장
임원 퇴임
2023.01.01

퇴임
김지은
여
1973.12.
임원
미등기
상근
ICT 사업개발실장
민팃㈜ 전출
2023.01.01

퇴임
전형일
남
1969.08
임원
미등기
상근
유통사업실장
SK네트웍스서비스(주) 전출
2023.01.01

- 선임/전입

성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수 (보통주)
소유주식수 (우선주)
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

정한종
남
1978.07
임원
미등기임원
상근
신성장추친본부장 兼 Global투자센터장
London Business School(원) 석사 / Global투자센터장
-
-
-
3개월 (2023.01.01)
-

나. 직원 등 현황

- 직원 등 현황

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

-
남
890
-
152
9
1,042
15
78,449,279,548
75,287,216
539
416
955
-

-
여
422
6
174
9
596
15
28,826,865,753
48,367,224
-

합 계
1,312
6
326
18
1,638
15
107,276,145,301
65,492,152
-

주1) 해외법인 파견인원 및 등기임원은 제외주2) 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 2022.01.01~2022.12.31. 기간동안의 금액을 대상으로 함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
4,952
413
22.3.29 附로 사내이사 1명이 신규 선임되면서 기존 사내이사 1명이 사임 및 미등기임원으로 전환됨에 따라, 두 임원의 상반기 보수 중 등기이사로 재임한 기간 동안 발생한 보수는 제외

주1) 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 2022.01.01~2022.12.31. 기간동안의 금액을 대상으로 함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
8
7,000
-

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
3,014
377
-

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
2,523
841
'22.3.29 附로 사내이사 1명(최성환)이 신규 선임되면서 기존 사내이사 1명(이호정)이 사임 및 미등기임원으로 전환됨에 따라, 두 임원의 상반기 보수 중 등기이사로 재임한 기간 동안 발생한 보수를 기재함

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
196
98
- 기업가치 제고와 보상의 연계성 강화를 위하여 주식 연계형 보상 제도를신규 도입함- 사외이사에게 인당 年 20백만 원 상당의 Stock Grant를 부여하되, 실제 주식 취득일의 주가를 반영하여 보수분을 기재/과세함

감사위원회 위원
3
294
98
상동

감사
-
-
-
-

주1) 상기 인원수는 2022년 12월말 현재 누적평균인원임주2) 1인당 평균 지급액 : 지급총액을 2022년 누적 평균인원으로 나눔

3) 이사, 감사의 보수지급기준

구 분
보수지급기준

등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)
'22년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또, 회사의 매출액, 영업이익과 같은 정량 평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과를 종합적으로 고려하여 성과급을 지급 할 수 있음.

사외이사 (감사위원회 위원 제외)
'22년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또한, 회사의 기업가치 제고와 보상의 연계성 강화를 위하여, 이사보수한도 범위 내에서 일정 수량의 Stock Grant를 지급함.

감사위원회 위원
'22년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또한, 회사의 기업가치 제고와 보상의 연계성 강화를 위하여, 이사보수한도 범위 내에서 일정 수량의 Stock Grant를 지급함.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

박상규
사장/대표이사
1,724
(주1)

최성환
임원
884
-

이호정
임원
724
(주1)

(주1) 제65기 정기주주총회(2018.3.30) 및 제68기 정기주주총회(2021.3.29)를 통해 주식매수선택권을 부여받았으며, 부여주식수, 행사가격 및 행사기간 등 세부내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조(주2) 제68기 정기주주총회(2021.3.29)를 통해 주식매수선택권을 부여받았으며, 부여주식수, 행사가격 및 행사기간 등 세부내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

박상규
근로소득
급여
1,130
1. 기본급 이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 1,130백만원으로 결정하고, 1/12인 9천4백1십6여만원을 매월 지급하였음 2. 직책 수당 별도 직책 수당 없음

상여
576
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 COVID-19로 인한 어려운 환경 속에서, 가전/Global 영역의 실적은 다소 부진하였으나, 워커힐 손실 축소 및 렌터카 손익 개선 등을 통해 총 매출은 전년 10.6조에서 11조로 소폭 상승하고, 전년과 유사한 수준의 영업이익(1,239억→1,220억)과 세전이익(1,073억→1,071억)을 달성한 점, 저활용/무수익 부동산 매각을 통한 자산 유동화 및 지분투자 회수 등을 회사의 Downside Risk를 축소 등의 정량적 성과에 대한 고려와 함께,미래 성장 유망 영역에 대한 Seeding(성장 Sector 중심 FI투자 8건 진행 등)을 포함하여 핵심/성장 사업 중심의 투자와 신규 성장 동력 발굴을 지속적으로 추진한 점, 이사회 중심 경영체계 확립을 위한 이사회 내 위원회(ESG경영위원회, 인사위원회)를 신설한 점, ESG 경영 내재화를 위한 지속적 노력(K-EV100 및 ZWTL 가입)과이에 대한 외부 기관의 평가가 개선된 점(MSCI평가 BBB등급 및 KCGS A등급 유지, S&P 평가점수 29점→42점),행복경영체계 강화 및 구성원 생애경쟁력 제고를 위한 자기주도적 Career Mgmt. 실행 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 576백만원으로 결정함 단, 대표이사 보상과 기업가치 연계성을 강화하기 위하여, 전체 상여금 570백만원의 절반인 285백만 원을 자사주로 지급하였으며, 실제 주식 취득일의 주가를 반영하여 상여 보수분을 기재/과세하였음 (현금 지급분 285백만원, 주식 지급분 291백만원)

기타 근로소득
18
사내복리후생 규정 중 학자금 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트로 등으로약 1천8백3십만원을 지급하였음

최성환
근로소득
급여
504
1. 기본급이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(사업총괄), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 504백만원으로 결정하고,1/12인 4천2백만원을 매월 지급하였음 단, 본 급여액에는 상반기 동안 사내이사로 선임(2022.3.29 附)되기 이전에 미등기임원으로서의 급여액인 1억2천1백9십여만원이 포함되어 있음 2. 직책 수당 별도 직책 수당 없음

상여
367
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 지난 해 사업총괄로서 주력 사업 영역에서의 Sustainability 강화, 렌터카 EV 시장 선점, 매직의 Care SVC 전문화 및 친환경 가전 사업화 등 BM 혁신 선도, GIG 투자 체계 구축,기존 투자 Portfolio에 대한 IRR 평균 22% 대의 성공적 Exit 달성, 미래 성장 유망 영역인 선도적 기술(Blockchain) 확보를 위한 투자 추진 등 핵심/성장 사업 중심의 투자와 신규 성장 동력 발굴을 지속적으로 추진하는데 기여한 점 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음 단, 본 상여액은 사내이사로 선임(2022.3.29 附)되기 이전에 미등기임원으로서 수령한 금액임

기타 근로소득
13
사내복리후생 규정 중 학자금 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트 등으로약 1천 3백여만원을 지급하였음 단, 본 금액에는 상반기 동안 사내이사로 선임(2022.3.29 附)되기 이전에 미등기임원으로서의 수령한 5백7십여만원이 포함되어 있음

이호정
근로소득
급여
402
1. 기본급이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(경영지원본부장 兼 신성장추진본부장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 402백만원으로 결정하고, 1/12인 3천3백5십만원을 매월 지급하였음 단, 본 급여액에는 사내이사에서 사임(2022.3.29 附)한 이후에 작성 기준일까지 미등기임원으로서의 급여액인 3억4백7십여만원이 포함되어 있음 2. 직책 수당별도 직책 수당 없음

상여
304
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 지난 해 경영지원본부장 兼 신성장추진본부장으로서 주력 사업의 Sustainability 강화, 기존 사업 Portfolio의 조정 및 BM혁신 등을 통해 재무와 경영 구조 최적화, GIG 투자 체계 구축, 기존 투자 Portfolio에 대한 IRR 평균 22% 대의 성공적 Exit 달성, 신성장 동력 발굴 및 성장 Potential Biz.에 대한 성장 기반 구축(Spin-Off 등) 등에 기여한 점을종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음

기타 근로소득
18
사내복리후생 규정 중 학자금/의료비 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트 등으로 약 1천7백5십여만원을 지급하였음 단, 본 금액에는 사내이사에서 사임(2022.3.29 附)한 이후에 작성 기준일까지미등기임원으로서 수령한 8백9십여만원이 포함되어 있음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

박상규
사장/대표이사
1,724
(주1)

최성환
임원
884

이호정
임원
724
(주2)

현몽주
임원
659

이성표
임원
601

(주1) 제65기 정기주주총회(2018.3.30) 및 제68기 정기주주총회(2021.3.29)를 통해 주식매수선택권을 부여받았으며, 부여주식수, 행사가격 및 행사기간 등 세부내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조(주2) 제68기 정기주주총회(2021.3.29)를 통해 주식매수선택권을 부여받았으며, 부여주식수, 행사가격 및 행사기간 등 세부내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

박상규
근로소득
급여
1,130
1. 기본급이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 1,130백만원으로 결정하고, 1/12인 9천4백1십6여만원을 매월 지급하였음 2. 직책 수당별도 직책 수당 없음

상여
576
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 COVID-19로 인한 어려운 환경 속에서, 가전/Global 영역의 실적은 다소 부진하였으나, 워커힐 손실 축소 및 렌터카 손익 개선 등을 통해 총 매출은 전년 10.6조에서 11조로 소폭 상승하고, 년과 유사한 수준의 영업이익(1,239억→1,220억)과 세전이익(1,073억 →1,071억)을 달성한 점, 저활용/무수익 부동산 매각을 통한 자산 유동화 및 지분투자 회수 등을 회사의 Downside Risk를 축소 등의 정량적 성과에 대한 고려와 함께, 미래 성장 유망 영역에 대한 Seeding(성장 Sector 중심 FI투자 8건 진행 등)을 포함하여 핵심/성장 사업 중심의 투자와 신규 성장 동력 발굴을 지속적으로 추진한 점, 이사회 중심 경영체계 확립을 위한 이사회 내 위원회(ESG경영위원회, 인사위원회)를 신설한 점, ESG 경영 내재화를 위한 지속적 노력(K-EV100 및 ZWTL 가입)과 이에 대한 외부 기관의 평가가 개선된 점(MSCI평가 BBB등급 및 KCGS A등급 유지, S&P 평가점수 29점→42점), 행복경영체계 강화 및 구성원 생애경쟁력 제고를 위한 자기주도적 Career Mgmt. 실행 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 576백만원으로 결정함 단, 대표이사 보상과 기업가치 연계성을 강화하기 위하여, 전체 상여금 570백만원의 절반인 285백만 원을 자사주로 지급하였으며, 실제 주식 취득일의 주가를 반영하여 상여 보수분을 기재/과세하였음 (현금 지급분 285백만원, 주식 지급분 291백만원)

기타 근로소득
18
사내복리후생 규정 중 학자금 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트로 등으로 약 1천8백3십만원을 지급하였음

최성환
근로소득
급여
504
1. 기본급이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(사업총괄), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 504백만원으로 결정하고, 1/12인 4천2백만원을 매월 지급하였음 단, 본 급여액에는 상반기 동안 사내이사로 선임(2022.3.29 附)되기 이전에 미등기임원으로서의 급여액인 1억2천1백9십여만원이 포함되어 있음 2. 직책 수당 별도 직책 수당 없음

상여
367
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 지난 해 사업총괄로서 주력 사업 영역에서의 Sustainability 강화, 렌터카 EV 시장 선점, 매직의 Care SVC 전문화 및 친환경 가전 사업화 등 BM 혁신 선도, GIG 투자 체계 구축, 기존 투자 Portfolio에 대한 IRR 평균 22% 대의 성공적 Exit 달성, 미래 성장 유망 영역인 선도적 기술(Blockchain) 확보를 위한 투자 추진 등 핵심/성장 사업 중심의 투자와 신규 성장 동력 발굴을 지속적으로 추진하는데 기여한 점 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음 단, 본 상여액은 사내이사로 선임(2022.3.29 附)되기 이전에 미등기임원으로서 수령한 금액임

기타 근로소득
13
사내복리후생 규정 중 학자금 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트 등으로 약 1천7십여만원을 지급하였음 단, 본 금액에는 상반기 동안 사내이사로 선임(2022.3.29 附)되기 이전에 미등기임원으로서의 수령한 5백7십여만원이 포함되어 있음

이호정
근로소득
급여
402
1. 기본급이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(경영지원본부장 兼 신성장추진본부장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 402백만원으로 결정하고, 1/12인 3천3백5십만원을 매월 지급하였음 단, 본 급여액에는 사내이사에서 사임(2022.3.29 附)한 이후에 작성 기준일까지 미등기임원으로서의 급여액인 3억4백7십여만원이 포함되어 있음 2. 직책 수당별도 직책 수당 없음

상여
304
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 지난 해 경영지원본부장 兼 신성장추진본부장으로서 주력 사업의 Sustainability 강화, 기존 사업 Portfolio의 조정 및 BM혁신 등을 통해 재무와 경영 구조 최적화, GIG 투자 체계 구축, 기존 투자 Portfolio에 대한 IRR 평균 22% 대의 성공적 Exit 달성, 신성장 동력발굴 및 성장 Potential Biz.에 대한 성장 기반 구축(Spin-Off 등) 등에 기여한 점을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음

기타 근로소득
18
사내복리후생 규정 중 학자금/의료비 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트 등으로 약 1천7백5십여만원을 지급하였음 단, 본 금액에는 사내이사에서 사임(2022.3.29 附)한 이후에 작성 기준일까지 미등기임원으로서 수령한 8백9십여만원이 포함되어 있음

현몽주
근로소득
급여
416
1. 기본급이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(워커힐총괄), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 416백만원으로 결정하고, 1/12인 3천4백7십만원을 매월 지급하였음 2. 직책 수당 별도 직책 수당 없음

상여
233
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 지난해 워커힐 총괄로서 Covid-19으로 인한 사회적 거리두기 단계 강화 등 어려운 경영 환경속에서 체계적 Cost 관리로 세전이익 목표를 달성한 점, 인력의 효율적 운영을 통해 인건비를 절감한 점 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음

기타 근로소득
10
사내복리후생 규정 중 학자금 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트로 등으로 약 1천 1십여만원을 지급하였음

이성표
근로소득
급여
233
1. 기본급이사보수지급기준에 따라 ’22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(기업문화실장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 233백만원으로 결정하고, 1/12인 1천9백4십만원을 매월 지급하였음 2. 직책 수당별도 직책 수당 없음

상여
129
2021년 경영성과에 대한 성과급으로서 2022년 1월에 지급 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음 지난해 기업문화실장으로서 Biz Portfolio 조정과 연계하여 HR제도를 개선한 점, 무/저수익 자산 매각 등 자산을 효율화 한 점, ESG 기반 구매 플랫폼을 구축한 점 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음

기타 근로소득
18
사내복리후생 규정 중 학자금 지원 및 선택적 복리후생에 따른 복지포인트로 등으로 약 1천 8백 3십여만원을 지급하였음

퇴직소득
221
임원 퇴직금 지급규정에 따라 월 기준 급여액 1천9백4십여만원, 근무기간 4년, 직책에 따른 지급률 등을 반영하여 산출, 지급하였음

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
2,907
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
-
-
-

계
2
2,907
-

주1) 당사는 제68기 정기주주총회(2021.3.29)를 통해 등기이사 중 2인(박상규,이호정)에 대한 주식매수선택권을 부여하였습니다.주2) 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당기말 재무상태표에 주식매수선택권과 관련하여 자본으로 계상된 금액입니다.주3) 주식매수선택권 공정가치 산출방법 등 상세 내역은 2021.3.29일자 '주식매수선택권 부여에 관한 신고' 공시를 참고하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

박상규
등기임원
2018.03.30
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형")중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
391,525
-
-
-
-
391,525
2020.3.31~2023.3.30
5,900
X
-

박상규
등기임원
2018.03.30
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형")중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
391,525
-
-
-
-
391,525
2021.3.31~2024.3.30
6,380
X
-

박상규
등기임원
2018.03.30
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형") 중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
391,525
-
-
-
-
391,525
2022.3.31~2025.3.30
6,890
X
-

박상규
등기임원
2021.03.29
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형") 중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
1,641,619
-
-
-
-
1,641,619
2024.3.30~ 2028.3.29
5,559
X
-

이호정
미등기임원
2021.03.29
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형") 중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
108,882
-
-
-
-
108,882
2023.3.30~ 2026.3.29
5,559
X
-

주1) 2022년 12월 31일 당사의 보통주 주가는 3,870원임

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 개요 - 기업집단명 : 에스케이- 소속회사명 : 에스케이(주) (법인등록번호 : 110111-0769583)

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

에스케이
21
749
770

* 해외계열회사 포함 기준이며, 해외계열회사는 비상장으로 분류함

[계열회사간 출자현황]

2022년 12월 31일 기준 (보통주 기준)

피투자회사＼투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
SK지오센트릭
울산아로마틱스
행복모음

SK(주)
33.8%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%

SK지오센트릭

50.0%
100.0%

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
33.8%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%
100.0%

피투자회사＼ 투자회사
원폴
에스티에이씨
SK엔무브
유베이스매뉴팩처링아시아
SK온
SK모바일에너지
행복믿음
SK어스온
SK인천석유화학
SK트레이딩인터내셔널

SK(주)

SK이노베이션

60.0%

96.5%

100.0%
100.0%
100.0%

SK에너지

SK지오센트릭
100.0%
50.0%

SK엔무브

70.0%

SK온

100.0%
100.0%

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
50.0%
60.0%
70.0%
96.5%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼ 투자회사
SK아이이테크놀로지
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
F&U신용정보
PS&마케팅
SK엠앤서비스
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑
SK텔링크

SK(주)

30.0%

SK이노베이션
61.2%

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

100.0%
50.0%
100.0%

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK브로드밴드

PS&마케팅

100.0%

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
61.2%
30.0%
100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼ 투자회사
행복한울
SK스토아
SK브로드밴드
홈앤서비스
미디어에스
SK스퀘어
드림어스컴퍼니
스튜디오돌핀
나노엔텍
FSK L&S

SK(주)

30.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤
100.0%
100.0%
74.4%

SK브로드밴드

100.0%
100.0%

PS&마케팅

SK스퀘어

51.4%

28.4%
60.0%

드림어스컴퍼니

100.0%

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
74.4%
100.0%
100.0%
30.0%
51.4%
100.0%
28.4%
60.0%

피투자회사＼ 투자회사
11번가
SK플래닛
인크로스
인프라커뮤니케이션즈
마인드노크
솔루티온
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
스튜디오 웨이브
SK쉴더스

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어
98.1%
98.7%
36.1%

55.4%
37.5%

63.1%

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

100.0%
100.0%
100.0%

콘텐츠웨이브

100.0%

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
98.1%
98.7%
36.1%
100.0%
100.0%
100.0%
55.4%
37.5%
100.0%
63.1%

피투자회사 ＼ 투자회사
캡스텍
원스토어
로크미디어
티맵모빌리티
와이엘피
굿서비스
서울공항리무진
로지소프트
SK하이닉스
SK하이스텍

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

47.5%

62.5%

20.1%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK쉴더스
100.0%

SK플래닛

SK하이닉스

100.0%

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
47.5%
100.0%
62.5%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
20.1%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK하이이엔지
행복모아
SK하이닉스시스템IC
행복나래
키파운드리
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
90.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
전남도시가스
강원도시가스
전북에너지서비스
파주에너지서비스
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
쏠리스
아리울행복솔라
부산정관에너지
아이지이
전남2해상풍력
전남3해상풍력
당진행복솔라
해솔라에너지
파킹클라우드
SK플러그하이버스

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
71.2%
100.0%
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
47.0%
51.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
71.2%
100.0%
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
47.0%
51.0%

피투자회사＼투자회사
부사호행복나눔솔라
SKC
SKC솔믹스
SKC하이테크앤마케팅
SKCFT홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK티비엠지오스톤
에코밴스
올뉴원

SK(주)

40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
70.0%

파킹클라우드

SKC

100.0%
100.0%
100.0%

51.0%
51.0%
73.2%
100.0%

SKCFT홀딩스

100.0%

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
70.0%
40.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
51.0%
73.2%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK텔레시스
SK피유코어
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카
SK렌터카서비스
민팃
카티니
SK매직
SK매직서비스

SK(주)

39.1%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC
81.4%
100.0%

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

86.5%
72.9%

100.0%
100.0%
100.0%

SK렌터카

100.0%

SK매직

100.0%

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
81.4%
100.0%
39.1%
86.5%
72.9%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK에코플랜트
환경시설관리
와이에스텍
충청환경에너지
경기환경에너지
경인환경에너지
경북환경에너지
서남환경에너지
호남환경에너지
그린순창

SK(주)
44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

환경시설관리

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
44.5%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
그린화순
곡성환경
달성맑은물길
경산맑은물길
대원그린에너지
대원하이테크
이메디원
이메디원로지스
성주테크
디디에스

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

100.0%

100.0%
100.0%

환경시설관리
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

대원그린에너지

100.0%

이메디원

100.0%

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
삼원이엔티
새한환경
SK에코엔지니어링
도시환경
그린환경기술
강동그린컴플렉스
동남해안해상풍력
에이피개발
제이에이그린
디와이폴리머

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
디와이인더스
삼강M&T
고성홀딩스
삼강S&C
SK플라즈마
SK가스
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워
지에너지

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
100.0%
30.6%

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

100.0%

고성홀딩스

59.1%

SK디스커버리

85.0%
72.2%

SK가스

45.0%
99.5%
54.9%
50.0%

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
30.6%
100.0%
59.1%
85.0%
72.2%
45.0%
99.5%
54.9%
50.0%

피투자회사＼투자회사
롯데SK에너루트
울산에너루트1호
울산에너루트2호
SK디앤디
디앤디인베스트먼트
DDIYS832
DDIOS108
디앤디프라퍼티솔루션
한국거래소 시스템즈
더비즈

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

34.1%

81.0%

SK가스
45.0%

롯데SK에너루트

100.0%
100.0%

SK디앤디

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

한국거래소 시스템즈

100.0%

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
45.0%
100.0%
100.0%
34.1%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
81.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK케미칼
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정
SK멀티유틸리티
SK바이오팜
SK임업
휘찬
SK핀크스

SK(주)

64.0%
100.0%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리
40.0%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%

휘찬

100.0%

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
40.0%
68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%
64.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK리츠운용
SK머티리얼즈 에어플러스
SK트리켐
SK레조낙
SK머티리얼즈리뉴텍
SK머티리얼즈퍼포먼스
SK머티리얼즈제이엔씨
SK머티리얼즈그룹포틴
SK위탁관리부동산투자회사
클린에너지위탁관리부동산투자회사

SK(주)
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
100.0%
51.0%
75.0%
43.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사

100.0%

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
100.0%
51.0%
75.0%
43.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사
SK스페셜티
행복동행
SK실트론
행복채움
에스엠코어
유빈스

SK(주)

100.0%

51.0%

26.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

삼강M&T

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리 부동산투자회사
100.0%

SK스페셜티

100.0%

SK실트론

100.0%

에이앤티에스

98.1%

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
98.1%

주1) SKC솔믹스㈜는 '23.1.2일자로 SK엔펄스㈜로 사명 변경주2) 삼강M&T㈜는 '23.2.1일자로 SK오션플랜트㈜로 사명 변경주3) SKC하이테크앤마케팅㈜는 '23.1.6일자로 SK마이크로웍스솔루션즈㈜로 사명 변경

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
20
21
1,471,097
67,490
-25,299
1,513,288

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
2
22
24
195,752
119,400
-48,515
266,637

계
3
42
45
1,666,849
186,890
-73,814
1,779,925

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 (등기임원 기준)

구 분
겸직 회사

성 명
직 위
회사명
직위

박상규(주1)

사내이사

SK매직㈜

기타비상무이사

김형근

기타비상무이사

SK핀크스㈜

기타비상무이사

SK임업㈜

기타비상무이사

Essencore Ltd.

Director

SK USA Inc.

Director

(주1) 2022.12.31자로 사임

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

- 해당사항 없음

나. 담보제공 내역

- 해당사항 없음
다. 채무보증 내역 (1) 국내채무보증 - 해당사항 없음

(2) 해외채무보증

(기준일 :
2023년 04월 04일
)
(외화단위 : 백만)

성명(법인명)
관계
채무보증내역
약정기간(개시일~종료일)

채권자
채무내용
보증기간
거래내역

기초
증가
감소
기말
통화

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
Shinhan Bank
지급보증
1년
54
-
-
54
CNY
2022.06.17~2023.06.16

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
12
-
-
12
USD
2022.10.14~2023.10.13

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
15.6
-
-
15.6
USD
2022.04.29~2023.04.28

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
SC Bank
지급보증
1년
22
-
-
22
USD
2022.09.30~2023.09.30

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
KDB Asia
지급보증
1년
10
-
-
10
USD
2022.11.25~2023.11.25

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
JPM Bank
지급보증
1년
10
-
-
10
USD
2022.06.21~2023.06.20

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
Bankco Santander
지급보증
1년
30
-
-
30
USD
2023.03.27~2024.03.27

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
HSBC
지급보증
1년
3
-
-
3
USD
2022.10.31~2023.10.31

SK Networks(XIAMEN) Steel Processing Center Co.,Ltd
계열회사
Mizuho Bank
지급보증
1년
68
-
-
68
CNY
2022.12.20~2023.12.20

합 계
USD 102.6 CNY 122.0
-
-
USD 102.6 CNY 122.0
-
-

주1) 기초는 2023년 1월 1일, 기말은 2023년 4월 4일 기준임

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 영업 양수ㆍ도 내역

- 해당 사항 없음

나. 자산 양수ㆍ도 내역

(단위: 백만원)

성명 (법인명)

관계

거래내용

비고

목적물

양수도일자

금액

양수도가액

SK(주)
계열사

유형자산

(토지)

2022-03-31

36,653

양도

SK렌터카
계열사
유형자산(차량운반구)
2022-03-31
1,615
양도

SK(주) C&C
계열사
무형자산(시스템구축)
2022-02-17
205
양수

행복나래

주식회사

계열사
유형자산(비품)
2022-03-31
496
양수

SK렌터카
계열사
유형자산(차량운반구)
2022-06-30
571
양도

SK네트웍스서비스
계열사
무형자산(시스템구축)
2022-05-18
115
양수

행복나래

주식회사

계열사
유형자산(비품)
2022-06-30
468
양수

SK네트웍스서비스
계열사
유형자산(구축물)
2022-07-26
1,123
양수

SK네트웍스서비스
계열사
유형자산(구축물)
2022-09-29
807
양수

SK네트웍스서비스
계열사
유형자산(기계장치)
2022-07-20
161
양수

SK네트웍스서비스
계열사
무형자산(시스템구축)
2022-08-30
292
양수

SK(주) C&C
계열사
무형자산(시스템구축)
2022-07-08
145
양수

행복나래

주식회사

계열사
유형자산(비품)
2022-09-30
115
양수

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd
계열사
무형자산(회원권)
2022-12-21
129
양도

SK렌터카
계열사
유형자산(차량운반구)
2022-12-31
437
양도

SK네트웍스서비스
계열사
유형자산(구축물)
2022-11-28
894
양수

SK네트웍스서비스
계열사
유형자산(구축물)
2022-12-09
140
양수

SK(주) C&C
계열사
무형자산(시스템구축)
2022-12-01
1,862
양수

행복나래

주식회사

계열사
유형자산(비품)
2022-12-31
246
양수

※ SK렌터카에 대한 유형자산(차량운반구) 양도, 행복나래 주식회사에 대한 유형자산(비품) 양수는 수시로 발생하는 거래내역으로, 분기별 합계금액을 기표하였습니다.

다. 출자 및 출자지분 처분내역

(기준일 :
2023.04.04
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
관계
출자지분종류
기초잔액
증가(감소)
기말잔액

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액

수량
금액

Hico Capital LLC.(구 : TenX Capital LLC)
종속기업
보통주
-
100
112,336
-
1,866
-
-
100
114,202

에버온㈜
관계기업
보통주
6
15
9,999
-
-
-
6
15
9,999

블록오디세이㈜
관계기업
보통주
11
11
10,835
-
-
-
11
11
10,835

에스브이에이벤처펀드Ⅱ
관계기업
보통주
10
32
10,428
-
-
-
10
32
10,428

에스에스차저㈜
관계기업
보통주
104
53
72,839
-
-
-
104
53
72,839

주1) 기초는 2023년 1월 1일, 기말은 2023년 4월 4일 기준임

3. 대주주와의 영업거래

가. 장기공급계약 등의 내역- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래※ 기타 특수관계자와의 주요 거래내역, 채권/채무잔액 및 주요 경영진 보상내역 등은 첨부된 (연결)감사보고서 "주석. 특수관계자"등을 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 1) 국내 부문 소송현황

- 사업연도 개시일 현재 계속 중인 중요 소송 ('22. 1. 1 이전에 제기된 소송) : 해당사항 없음

- 사업연도 중에 제기된 중요 소송 ('22. 1. 1 ~ '22. 12. 31)

: 해당사항 없음 - 종료된 소송 ('22. 1. 1 ~ '22. 12. 31) : 해당사항 없음

2) 해외 부문 소송현황 - 사업연도 개시일 현재 계속 중인 중요 소송 ('22. 1. 1 이전에 제기된 소송) : 해당사항 없음

- 사업연도 중에 제기된 중요 소송 ('22. 1. 1 ~ '22. 12. 31)

: 해당사항 없음 - 종료된 소송 ('22. 1. 1 ~ '22. 12. 31) : 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 1) 지배회사
[구분: 수표]

(기준일 : 2022.12.31)
(단위 : 매, 원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
2
-
한국에너지공단 2

기타(개인)
-
-
-

주1) 상기의 견질로 제공된 수표는 백지수표입니다.

[구분: 어음]

(기준일 : 2022.12.31)
(단위 : 매, 원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
2
791,612,167
*UBAF SEOUL 2

금융기관
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

2) 종속회사

- 해당사항 없음
다. 채무보증현황- 'X. 대주주 등과의 거래내용' 中 '다. 채무보증 내역'을 참조하시기 바랍니다.
라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음
마. 그밖의 우발채무 등- 담보제공자산2022년 말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
481,941
580,946
한국산업은행

12,408
1,300
신한은행

9,864
9,390
KB국민은행

51,362
51,362
중국은행

137,071
131,403
에스타이거모빌 외

상각후원가측정 금융자산(주1, 2)
-
300
신보2022제5차유동화전문유한회사

-
300
신보글로벌2022제1차유동화전문유한회사

합 계
692,646
775,001

(주1)
제47회 및 제48회 무보증사채와 관련하여 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산 600백만원에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다.

(주2)
상각후원가측정 금융자산의 회수가능성 등을 고려하여 당기 중 상각후원가인식금융자산손상차손을 인식하였습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(단위 : 원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

횡령·배임 등 금액

근거법령

재발방지대책

2021. 3. 5

서울중앙지방검찰청

前 대표이사 회장(근속연수:5년 7개월)

특정경제범죄가중처벌법상횡령·배임 등 혐의에 대한1심 일부 유죄 판결 선고(징역 2년 6개월)*

-

1,157,602,606원**

특정경제범죄가중처벌등에관한법률 제3조 제1항

내부통제시스템점검 및 강화

* 현재 항소심 진행 중으로, 추후 상소심 판결에 따라 변동될 수 있습니다. ** 1심 판결에서 유죄로 인정된 금액으로, 추후 상소심 판결에 따라 변동될 수 있습니다.

서울중앙지방검찰청은 2021.3.5 당사의 現 대표이사 회장을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령, 배임) 등의 혐의로 기소하였고, 이에 대해 서울중앙지방법원은 2022.1.27 일부 유죄판결을 선고하였습니다(징역 2년 6개월).

위 1심 판결에서 인정된 전체 횡령·배임금액 중 당사의 업무수행과 관련된 금액은 i) 허위급여 지급 관련 1,069,837,756원 및 ii) 워커힐 호텔 빌라 사용료 관련 87,764,850원, 합계 1,157,602,606원으로, 해당 내용 및 금액은 확정된 사항이 아니며 현재 항소심 진행 중으로 추후 상소심 판결에 따라 변동될 수 있습니다.

당사는 2021년 3월 前 대표이사가 횡령ㆍ배임 혐의로 검찰에 기소된 것과 관련하여, 前 대표이사 측으로부터 2020년 12월 및 2021년 1월에 각각 330백만원 및 215백만원을 변제 받았고, 2021년 12월에 1,385백만원을 변제공탁 받았습니다. 2022년1월 27일자 1심 판결에서 인정된 횡령ㆍ배임금액은 1,158백만원으로, 위 공탁금 중 당사가 출급할 금액 및 추가로 변제 받아야 하는 금액은 현재 진행 중인 항소심 판결에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 행정기관의 제재현황

(단위 : 원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

재발방지대책

2022. 1. 25.

공정거래위원회

SK매직㈜

경고 : 벌점 0.5점

-

하도급업체로부터 목적물 수령 후 60일 이내 하도급 대금 미지급 (조사 과정에서 자진 시정 진행)

하도급법 제13조 제1항

업무 지도, 업무 프로세스보완/강화

공정거래위원회는 2022.1.25. SK매직㈜가 하도급거래 공정화에 관한 법률 제13조 제1항을 위반하여 목적물 수령 후 60일 내에 하도급대금을 지급하지 않았다는 사유로 경고 처분(벌점 0.5점)을 내렸습니다. 한편, SK매직㈜는 위 공정거래위원회 처분 前 조사 단계에서 이미 자진 시정을 완료하였습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음

나. 합병등의 사후정보 1) 석유제품 소매판매 사업 양도 관련 (1) 거래상대방

회사명

화이트코리아 주식회사(White Korea Corporation Ltd.)

본점소재지(주소)

경기도 용인시 수지구 신수로 767, 분당수지타워 A동 2109호

회사명

자이에스앤디 주식회사(Xi S&D Inc.)

본점소재지(주소)

서울특별시 중구 퇴계로 173, 10층(충무로3가 남산스퀘어)

회사명

코람코오천프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

코람코반포프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

코람코동작프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

코람코암사프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사(KORAMCO ENERGY PLUS REIT)

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로511

회사명

현대오일뱅크 주식회사(Hyundai Oilbank Co., Ltd.)

본점소재지(주소)

충청남도 서산시 대산읍 평신2로

(2) 양도영업 : 석유제품 소매판매 사업 (3) 양도목적 : 사업 포트폴리오 개선 및 재무 건전성 제고 (4) 양도가액 : 1,328,279,000,000원 (5) 양도일정

- 이사회 결의일: 2020.3.4- 주요사항보고서(영업양도) 제출일: 2020.3.4- 영업양도 주주총회를 위한 주주확정일: 2020.3.19- 주주명부폐쇄기간: 2020.3.20-2020.4.22- 반대주주 의사표시 접수: 2020.4.7-2020.4.21- 영업양도 승인을 위한 주주총회일: 2020.4.22- 주식매수청구권 행사기간: 2020.4.22-2020.5.12- 영업양수도 기준일: 2020.6.1

(6) 기타사항: 본 영업양도 관련 상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 반대주주에게 주식매수청구권이 부여되었으며, 최종 행사결과 매수청구된 주식총수는 1,023주(보통주 1,020주, 우선주 3주), 매수대금은 5,022,387원 입니다.
* 상세한 내용은 2020년 5월 28일에 공시된 주요사항보고서(영업양도결정) 공시(정정공시), 2020년 6월 1일에 공시된 합병등종료보고서(영업양수도) 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 녹색경영
- 온실가스 배출량 및 에너지 사용량SK네트웍스 워커힐은 저탄소 녹색성장 기본법 제 42조 제5항에 따른 관리 업체에 해당하며, 이에 같은 법 제 44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항을 보고합니다.

년도
온실가스배출량(tCO₂eq)
에너지사용량(TJ)
비고

직접배출
간접배출
총량

2012

10,255

19,860

30,115

607

제 3자 검증완료

2013

9,818

19,054

28,872

582

제 3자 검증완료

2014

8,933

17,837

26,770

540

제 3자 검증완료

2015

8,523

16,949

25,472

514

제 3자 검증완료

2016
8,470
16,266
24,736
499
제 3자 검증완료

2017

8,456

15,006

23,461

472

제 3자 검증완료

2018

9,268

15,692

24,959

502

제 3자 검증완료

2019

8,491
15,403
23,894
481

제 3자 검증완료

2020

7,405

13,597

21,002

423

제 3자 검증완료

2021

7,860

13,896

21,757

442

제3자 검증완료

2022

8,386

15,044

23,430

479

제3자 검증전

주1) 온실가스배출량은 소수점 1자리에서 반올림하여 기재함.

라. 보호예수 현황- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SK네트웍스서비스(주)
2007-07-10
서울특별시 중구 세종대로9길 41 퍼시픽타워 14층
통신장비수리업
237,533
변동이익에 대한 노출 및 힘 보유 (기업회계기준서 1110호 17)
해당(자산총액 750억원 이상)

SK Networks Deutschland GmbH
1976-06-18
Frankfurt, Germany
무역업
934
상동
해당없음

SK Networks(China) Holdings Co., Ltd.
2005-09-19
중국 심양
투자업
128,035
상동
해당(자산총액 750억원 이상)

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd.
2006-08-14
중국 심양
운수업
55,460
상동
해당없음

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
2006-12-22
중국 가흥
철강제품가공 및 판매업
20,859
상동
해당없음

SK Networks(Dandong) Energy Co., Ltd.
2006-11-11
중국 단동
석유류도소매업
25,765
상동
해당없음

SK Networks HongKong Ltd.
2008-05-23
홍콩
무역업
44,364
상동
해당없음

SK Networks Japan Co., Ltd.
2008-07-24
Tokyo, Japan
무역업
3,968
상동
해당없음

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
2003-11-24
중국 상해
철강/화학 판매 및 수출업
25,604
상동
해당없음

SK렌터카서비스㈜
2011-08-31
서울시 강남구 테헤란로70길 16 3,5층(대치동)
사업지원 서비스업
8,933
상동
해당없음

SK Networks(Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
2010-12-08
중국 샤먼
철강제품가공 및 판매업
32,062
상동
해당없음

SK 매직(주)
2013-05-02
서울특별시 종로구 청계천로 85, 18층
가전제품 제조,판매 및 렌탈업
1,344,768
상동
해당(자산총액 750억원 이상)

SK매직서비스(주)
1999-01-08
서울특별시 중구 통일로 10, 15층(남대문로5가, 세브란스빌딩)
가전제품수리 등
35,255
상동
해당없음

SK BRASIL LTDA
2012-02-22
Sao Paulo, Brasil
무역업
354
상동
해당없음

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
2013-06-03
Kuala Lumpur Malaysia
무역업
446
상동
해당없음

SK Networks America Inc.
2018-04-16
CA 90703 U.S.A
무역업
5,069
상동
해당없음

Networks Tejarat Pars
2017-12-05
Tehran Iran
무역업
262
상동
해당없음

SK Magic Retails Malaysia Sdn Bhd
2018-07-24
Kuala Lumpur
가전제품 렌탈업
90,497
상동
해당(자산총액 750억원 이상)

SK magic Vietnam company limited
2018-11-16
Ho chi minh
가전제품 렌탈업
112
상동
해당없음

SK렌터카(주) (舊 에이제이렌터카(주))(상장)
1988-06-03
서울특별시 구로구 서부샛길 822
자동차 임대업
3,341,659
상동
해당(자산총액 750억원 이상)

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
2002-11-22
경기도 김포시 장릉로 35
제조 및 판매업
95,461
상동
해당(자산총액 750억원 이상)

MINTIT VINA
2018-08-30
Ho chi minh
제조 및 판매업
2,264
상동
해당없음

Hico Capital LLC(구: TenX Capital)
2020-05-15
Delaware 19904 U.S.A
금융, 투자업
120,454
상동
해당(자산총액 750억원 이상)

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
1996-11-01
Sidney Australia
해외자원개발사업
53,039
상동
해당없음

SK Networks Resources Pty Limited
1996-02-02
Sidney Australia
해외자원개발사업
3,131
상동
해당없음

카티니(주)
2021-08-06
서울특별시 마포구 토종로 267
도소매업
12,876
상동
해당없음

주1) 최근 사업연도말 자산총액은 2022년 12월말 기준임주2) 주요종속회사 해당여부 기준은 최근 사업연도말 자산총액 750억원 이상임주3) 국내 종속기업수 7개, 해외 종속기업수 19개이며, 국내 주권상장 종속기업 1개임

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

삼강M&T㈜
191311-0003485

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
749
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜)
175611-0018553

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈리뉴텍㈜
110111-2559792

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쉴더스㈜
110111-2007858

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜)
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜)
110111-4191815

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠)
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜)
230111-0233880

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경기환경에너지㈜
134211-0058473

경북환경에너지㈜
176011-0055291

경산맑은물길㈜
120111-0701848

경인환경에너지㈜
134811-0279340

고성홀딩스(유)
110114-0207743

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

대원그린에너지㈜
161511-0134795

대원하이테크㈜
161511-0197397

도시환경㈜
115311-0009435

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜)
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

삼강S&C㈜
191211-0000681

새한환경㈜
161511-0073563

서남환경에너지㈜
184611-0017968

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에이피개발㈜
201111-0068498

에코밴스㈜
135811-0433028

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜그린환경기술
115211-0030408

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜더비즈
110111-4070358

㈜디디에스
170111-0422999

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜삼원이엔티
170111-0804791

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이에스텍
170111-0397522

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜원폴
165011-0032888

㈜이메디원
200111-0254767

㈜이메디원로지스
121111-0414789

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜제이에이그린
154311-0024486

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜키파운드리
150111-0285375

㈜한국거래소시스템즈
110111-2493601

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

충청환경에너지㈜
165011-0013078

카티니㈜
110111-7983392

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

호남환경에너지㈜
160111-0523369

홈앤서비스㈜
110111-6420460

환경시설관리㈜
134111-0486452

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Biotek USA, Inc.
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

Lotus Fund, L.P.
-

SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD.
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX GI Management Company Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK China Real Estate Co., Limited
-

SK China(Beijing) Co.,Ltd.
-

SK Financial Leasing Co, Ltd.
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Investment Co., Ltd
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

GROVE ENERGY CAPITAL LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Wonderland NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc. (구. I CUBE CAPITAL II, INC)
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

Tillandsia, Inc.
-

SK JNC Japan Co., Ltd
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

NanoEntek America Inc.
-

NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o
-

MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.
-

MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V
-

MCNS Polyurethanes RUS LLC.
-

MCNS Polyurethanes USA Inc.
-

MINTIT VINA
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Hico Capital (구. TenX Capital)
-

Networks Tejarat Pars
-

P.T. SK Networks Indonesia
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK NETWORKS AMERICA, Inc.
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

Springvale SK Kores Pty Ltd.
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd (구. SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd.)
-

SK Lubricants Americas, Inc.
-

SK Lubricants Europe B.V.
-

SK Lubricants Japan Co., Ltd.
-

SK Lubricants Rus Limited Liability Company
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

Infosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.
-

SK shieldus America, Inc.
-

NextGen Broadcast Orchestration
-

NextGen Broadcast service
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

wavve Americas, Inc.
-

SK Japan Investment Inc.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
-

SKC Europe GmbH
-

SK microworks America inc. (구 SKC, Inc.)
-

ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
-

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
-

SKC hi-tech&marketing Polska SP.Z.O.O
-

SKC hi-tech&marketing USA LLC
-

SKC hi-tech&marketing VINA Co., Ltd.
-

SKC hi-tech&marketing(Suzhou) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

TES-ENVIROCORP PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

WEEE Return GmbH
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Dataserv Compliance Services Limited
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

Environment & Asset Services (Thailand) Co., Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PC Off Corporation
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

TES-AMM MIDDLE EAST FZE
-

TES-AMM PHILIPPINES, INC.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK E&C BETEK Corp.
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

Blue Dragon Energy Co., Limited
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK USA, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

GROVE ENERGY CAPITAL IV, LLC
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Hawaii, LLC
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 6, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE MD 1, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 11, LLC
-

KCE NY 12, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 33, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 20, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 27, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

KCE TX 9, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Lunar Energy, Inc.
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC d/b/a KCE TX 23, LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

Wagner Battery Storage LLC
-

Moixa Energy Holdings Limited
-

Moixa Technology Limited
-

Moixa Energy Limited
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE WI 1, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

SK Telesys Corp.
-

TechDream Co. Limited
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

CYWORLD China Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK telecom Japan Inc.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK planet Japan Inc.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

T1 esports US, Inc.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

Dogus Planet Inc.
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte, Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures America LLC
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

ONESTORE GLOBAL PTE.LTD.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP.
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

KEY FOUNDRY, INC.
-

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO., LTD
-

KEY FOUNDRY, LTD
-

주1) '23.1.2일자로 에스케이마이크로웍스㈜, 진도산월태양광발전㈜, 캐스트닷에라유한책임회사 계열 편입주2) '23.2.1일자로 의성황학산풍력발전㈜, 제이에스원㈜ 계열 편입주3) '23.2.15일자로 SK텔레시스㈜ 계열 제외 주4) SKC솔믹스㈜는 '23.1.2일자로 SK엔펄스㈜로 사명 변경주5) 삼강M&T㈜는 '23.2.1일자로 SK오션플랜트㈜로 사명 변경 주6) SKC하이테크앤마케팅㈜는 '23.1.6일자로 SK마이크로웍스솔루션즈㈜로 사명 변경주7) 해외계열회사는 비상장사로 분류함

(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊 SK에어가스㈜), SK머티리얼즈리뉴텍㈜ (舊 ㈜한유케미칼), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

SK Networks (China) Holdings Co.,Ltd. 주1)
비상장
2005.09.19
경영참여
31,056
-
100
73,000
-
-
-18,894
-
100
54,106
128,602
-7,824

SK Networks HongKong Ltd. 주2)
비상장
2008.07.22
경영참여
13,218
25,000
100
31,521
-4,400
-5,581
-
20,600
100
25,940
41,388
-4,963

SK네트웍스서비스㈜
비상장
2007.07.10
경영참여
3,000
577
87
19,316
-
-
-
577
87
19,316
159,758
5,440

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
비상장
2006.12.22
경영참여
3,708
-
80
7,218
-
-
-
-
80
7,218
31,279
-1,381

SK Networks (Shanghai) Co.,Ltd.
비상장
2003.11.24
경영참여
237
-
100
23,000
-
-
-
-
100
23,000
26,015
-593

SK Networks Deutschland GmbH
비상장
1976.06.18
경영참여
38,000
-
100
2,052
-
-
-
-
100
2,052
5,041
-1,456

SK Networks Japan Co., Ltd.
비상장
2008.07.24
경영참여
1,902
4
100
1,902
-
-
-
4
100
1,902
5,053
-804

SK LATIN AMERICA INVESTMENT S.A.
비상장
2012.04.26
경영참여
9,685
6,425
22
9,685
-
-
-
6,425
22
9,685
42,738
-44

SK MENA Investment B.V.
비상장
2012.01.16
경영참여
9,780
6,647
22
9,780
-
-
-
6,647
22
9,780
46,875
7

Prostar Asia-Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P. 주3)
비상장
2012.11.08
단순투자
27,178
-
25
23,247
-
168
-
-
25
23,415
133,079
738

SK Technology Innovation Company
비상장
2010.09.30
단순투자
12,356
2
7
6,671
-
-
-
2
7
6,671
175,384
80,051

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. 주1)
비상장
2011.02.01
경영참여
3,401
17,982
100
7,083
-
-
996
17,982
100
8,079
27,186
2,562

SK Networks Resources Pty Ltd.
비상장
2012.05.31
경영참여
3,385
5,282
100
-
-
-
-
5,282
100
-
3,131
83

SK BRASIL LTDA
비상장
2012.07.13
경영참여
3,096
-
56
387
-
-
-
-
56
387
354
-

(주)파라다이스호텔 부산 주1)
비상장
2009.12.31
단순투자
2,257
378
10
16,359
-
-
4,853
378
10
21,212
570,140
52,623

(주)파라다이스 주1)
상장
2009.12.31
단순투자
505
209
0
3,124
-
-
555
209
0
3,679
3,471,796
-78,564

한국경제신문
비상장
1980.11.19
단순투자
2,027
192
1
1,010
-
-
-
192
1
1,010
579,060
56,202

코리아이플랫폼
비상장
2000.06.28
단순투자
1,000
233
3
1,000
-
-
-
233
3
1,000
175,999
3,168

엠플러스 사모부동산 투자신탁 5호 주2)
비상장
2012.11.22
단순투자
450
-
2
421
-
-34
-
-
2
387
26,401
255

농심개발㈜
비상장
2001.03.30
단순투자
7,973
60
1
325
-
-
-
60
1
325
152,384
2,961

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
비상장
2013.06.21
경영참여
389
1,000
100
389
-
-
-
1,000
100
389
471
-285

윈컴정보통신
비상장
2000.08.18
단순투자
960
16
11
11
-
-
-
16
11
11
-
-

미래소재 주1)
비상장
2000.04.03
단순투자
134
202
6
6
-
-
-6
202
6
-
-
-

SK상생펀드
비상장
2009.06.22
단순투자
1,500
-
2
1,500
-
-
-
-
2
1,500
165,300
393

SK매직
비상장
2016.11.28
경영참여
610,000
1,000
100
610,000
-
-
-
1,000
100
610,000
1,194,079
58,797

㈜컬리 주1)
비상장
2018.03.08
단순투자
8,130
1,244
3
82,297
-
-
-49,884
1,244
3
32,413
694,422
-1,285,319

SK Networks America Inc.
비상장
2018.05.23
경영참여
4,298
400
100
4,298
-
-
-
400
100
4,298
6,254
-542

SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA. 주2)
비상장
2018.06.20
경영참여
1,120
379,667
100
1,120
-379,667
-1,120
-
-
-
-
-
-

Networks Tejarat Pars
비상장
2018.06.25
경영참여
297
-
100
297
-
-
-
-
100
297
261
-88

민팃㈜
비상장
2018.11.16
경영참여
2,000
64
100
55,675
-
-
-
64
100
55,675
92,519
1,006

SK렌터카㈜
상장
2019.01.02
경영참여
295,809
34,493
73
558,309
-
-
-
34,493
73
558,309
2,858,295
24,607

코람코 에너지플러스 위탁관리 부동산 투자회사 주1)
상장
2020.05.27
단순투자
18,000
3,600
5
23,364
-
-
-4,033
3,600
4
19,331
987,518
20,249

컴퍼니케이 고성장 펀드 주2)
비상장
2020.06.29
단순투자
600
-
2
2,970
-
-135
-
-
2
2,835
124,599
-1,982

Hico Capital LLC.(구 : TenX Capital LLC) 주3)
비상장
2020.07.23
경영참여
1,297
-
100
38,145
-
74,191
-
-
100
112,336
40,272
-456

마이뮤직테이스트㈜
비상장
2020.08.14
단순투자
2,000
31
3
2,000
-
-
-
31
3
2,000
14,488
-1,166

Chai Pay Holding Company
비상장
2020.11.23
단순투자
4,810
21
4
11,868
-
-
-
21
4
11,868
72,334
-1,130

퓨처이노베이션 제3호 펀드
비상장
2021.05.21
단순투자
4,532
10,000
5
9,179
-
-
-
10,000
5
9,179
183,830
-4,040

카티니㈜ 주1)
비상장
2021.09.30
경영참여
10
717
100
17,920
-
-
-7,401
717
100
10,519
17,223
-1,418

해시드 벤처투자조합 2호 주3)
비상장
2021.11.17
단순투자
10,400
10
11
10,400
-
7,800
-
18
11
18,200
95,621
-379

Bass Investment 주3)
비상장
2022.01.11
단순투자
1,750
-
-
-
-
3,500
-
7
11
3,500
-
-

에버온㈜ 주3)
비상장
2022.01.26
단순투자
9,999
-
-
-
6
9,999
-
6
15
9,999
10,458
18

블록오디세이㈜ 주3)
비상장
2022.02.10
단순투자
10,835
-
-
-
11
10,835
-
11
11
10,835
14,394
214

에스브이에이벤처펀드Ⅱ 주3)
비상장
2022.04.19
단순투자
10,428
-
-
-
10
10,428
-
10
32
10,428
-
-

컴투버스 주3)
비상장
2022.09.06
단순투자
4,000
-
-
-
160
4,000
-
160
5
4,000
-
-

에스에스차저㈜ 주3)
비상장
2022.12.22
단순투자
72,839
-
-
-
104
72,839
-
104
53
72,839
-
-

합 계
-
-
1,666,849
-
186,890
-73,814
-
-
1,779,925
-
-

주1) 시가평가/공정가치평가로 인한 장부가치 변동주2) 지분매각/청산/감자 등주3) 신규/추가 취득

4. 매출실적(상세)

( 단위 : 백만원 )

사업부문
품 목
매출 유형
제70기
제69기
제68기

정보통신
휴대폰,정보통신기계 등
상품
수출
1,583
1,352
174

내수
4,380,469
5,081,232
4,988,412

합계
4,382,052
5,082,584
4,988,586

제품
수출
-
-
-

내수
-
1
37,014

합계
-
1
37,014

용역
수출
-
-
-

내수
141,364
131,396
130,137

합계
141,364
131,396
130,137

기타
수출
-
-
-

내수
2,048
1,532
997

합계
2,048
1,532
997

렌터카
렌탈 및중고차 매각
상품
수출
-
-
-

내수
533,049
450,145
455,257

합계
533,049
450,145
455,257

제품
수출
-
-
-

내수
-
-
-

합계
-
-
-

용역
수출
-
-
-

내수
1,082,171
1,081,941
1,024,285

합계
1,082,171
1,081,941
1,024,285

기타
수출
-
-
-

내수
-
-
796

합계
-
-
796

스피드메이트
차량정비부품 등
상품
수출
46,523
70,990
67,311

내수
215,381
219,019
213,705

합계
261,904
290,009
281,016

제품
수출
-
-
-

내수
-
-
-

합계
-
-
-

용역
수출
-
-
-

내수
79,165
85,665
88,128

합계
79,165
85,665
88,128

기타
수출
-
-
-

내수
72,887
623
460

합계
72,887
623
460

글로벌
철강,화학상품
상품
수출
1,402,668
2,212,027
1,649,185

내수
309,082
271,203
577,922

합계
1,711,750
2,483,230
2,227,107

제품
수출
2,712
20,884
44,733

내수
90,854
146,024
127,115

합계
93,566
166,908
171,848

용역
수출
-
-
-

내수
2,599
3,290
6,149

합계
2,599
3,290
6,149

기타
수출
-
-
-

내수
3,327
3,614
2,879

합계
3,327
3,614
2,879

SK매직
가스기기,전기,전자기기 등
상품
수출
412
-
-

내수
66,760
312
520

합계
67,172
312
520

제품
수출
2,819
4,161
2,855

내수
997,508
1,055,993
1,002,787

합계
1,000,327
1,060,154
1,005,642

용역
수출
-
-
-

내수
-
15,241
14,903

합계
-
15,241
14,903

기타
수출
-
-
-

내수
9,135
245
1,041

합계
9,135
245
1,041

워커힐등
호텔등
상품
수출
48,370
-
-

내수
23,972
-
-

합계
72,342
-
-

제품
수출
-
-
-

내수
-
-
-

합계
-
-
-

용역
수출
-
-
-

내수
119,467
128,439
159,646

합계
119,467
128,439
159,646

기타
수출
-
-
-

내수
32,121
32,811
29,495

합계
32,121
32,811
29,495

합계
상품
수출
1,499,556
2,284,369
1,716,670

내수
5,528,713
6,021,911
6,235,816

합계
7,028,269
8,306,280
7,952,486

제품
수출
5,531
25,045
47,588

내수
1,088,362
1,202,018
1,166,916

합계
1,093,893
1,227,063
1,214,504

용역
수출
-
-
-

내수
1,424,766
1,445,972
1,423,248

합계
1,424,766
1,445,972
1,423,248

기타
수출
-
-
-

내수
119,518
38,825
35,668

합계
119,518
38,825
35,668

5. 연구개발실적(상세)

주요 연구 과제
연구기간
연구결과 및 기대효과

ICT B2B사업팀(카카오 공동체) 복지몰(API 연동) 개발
2020-01-01 ~ 2020-02-20
B2B Biz 사업방향에 맞춰, 기존 B2B 채널 다양화, B2B2C 영역 사업 확장 목적

SKN 통합 데이터 분석 Platform 구축
2020-01-13 ~ 2020-07-31
통합 데이터 분석 환경 Platfrom 구축으로 Data 분석 환경 제공과 구성원들의 Data 기반 일하는 문화 정착

Nshop 모바일 구축 2차
2020-01-16 ~ 2020-04-30
사이트 접근성 개선을 통해 고객 편의성을 제공하고 신뢰 축적, PC/모바일 양쪽 서비스 수준 통일시켜 고객 혼선 방지

Oracle & TL 자동 예약 시스템 연동 도입 개발
2020-02-12 ~ 2020-03-31
자동 예약 시스템 연동 도입과 관련하여 필요한 Interface 구축을 통한 예약 누락 감소 효과 기대

본사/자회사 통합 구매 시스템 구축 품의
2020-02-12 ~ 2020-12-11
본사/자회사 통합구매시스템 구축으로 단일시스템 환경 업무 진행으로 업무 효율화 기대

워커힐 웹사이트 기능 개발 진행의 件
2020-02-14 ~ 2020-05-08
고객의 디지털 경험 개선을 통한 고객 가치 혁신과 웹사이트 전환율 증가를 통한 객실 판매 활성화

수입차 정비/부품 모바일 플랫폼 구축
2020-02-19 ~ 2020-04-30
수입차 부품 대리점과 정비업체가 사용하는 부품 견적용 App. 개발을 통한 업무 효율화 제고

BM혁신추진단 렌터카 프로젝트 모바일앱 개발의 건
2020-02-25 ~ 2020-04-30
전문업체와의 직접 협력을 통한 Mobile App. 개발 및 IT Project Management 역량 제고

웹포스 고객관리 개선
2020-03-02 ~ 2020-05-15
고객정보 수집 및 관리 프로세스 간편화를 통한 고객정보 양질화로 마케팅 활동 강화

타이어픽 상반기 중점과제 IT 개발
2020-03-02 ~ 2020-05-31
스피드메이트 홈페이지 및 IT 개선을 통한 고객 편의성 제공

정보통신사업부 통합물류시스템 신규 개발의 件
2020-03-03 ~ 2020-10-30
수도권물류센터 신축 및 물류 Biz 방향성을 고려한 물류시스템 구축으로 확장성, 시스템의 Quality 및 업무 효율성 향상

전사 Groupware 개선
2020-03-30 ~ 2020-04-27
Main Page Renewal을 통하여 구성원 Communication 효율화 도모와 구성원 참여 유도 강화

행복AS 물류시스템 I/F 개발
2020-04-01 ~ 2020-07-10
행복AS망의 원활한 물류운영을 위한 SKT Swing와 TIMS간 Interface 개발을 통한 업무 향상 기대

20년도 NetPro 고도화
2020-04-03 ~ 2020-08-31
구성원과 투자사(매직/렌터카) Needs를 반영하여 NetPro의 모바일화 및 Admin 기능 개발을 통한 관리 용이성 제고

민팃 운영시스템 고도화
2020-04-22 ~ 2020-05-31
민팃 Operation 효율화 및 핵심 서비스의 IT Infra 고도화를 통한 안정적 사업 성장 기반 구축

Nshop 운영고도화
2020-05-13 ~ 2020-08-31
Nshop의 기능적인 개선 및 경쟁사와의 차별화 Tool 구현을 통한 사이트의 경쟁력을 강화하고 고객가치를 제고

민팃 중고폰 사업시스템 운영개발
2020-06-01 ~ 2020-12-31
민팃 중고폰 신규서비스 확대 및 운영고도화를 위한 시스템 개발

B2B사업팀 자산관리 전산 개발
2020-07-06 ~ 2020-11-30
자산관리 전산개발을 통한 자산의 체계적인 Life-Cycle관리 및 고객 Value 향상

스피드메이트 사업시스템 재구축
2020-07-27 ~ 2021-04-27
기존 시스템 노후화 및 사업 다각화에 따른 사업별 특성에 적합한 사업시스템 재구축

Mobile Check-out 구현 개발
2020-08-03 ~ 2020-10-30
Mobile 기반 Check - Out을 통한 고객 서비스 만족도 및 운영 효율성 제고

스피드메이트 홈페이지 Renewal
2020-10-01 ~ 2021-03-31
기존 Site 노후화 및 모바일 중심의 Site 구축을 통한 사용자 편의성 제고

SKN 캠페인 시스템 재구축
2020-10-01 ~ 2021-02-28
고객과의 마케팅 커뮤니케이션 역량 강화를 위한 캠페인 시스템 재구축

바른폰-민팃 통합 고도화 개발
2020-10-05 ~ 2020-12-31
바른폰과 민팃의 시스템 통합을 통한 운영 효율화 및 비용 절감

NGS 고객관리시스템 재구축
2020-10-12 ~ 2021-05-13
기존 시스템 노후화 및 고객만족도 제고를 위한 시스템 재구축

데이터거버넌스 시스템 구축
2020-11-16 ~ 2021-02-05
전사 데이터의 체계적인 통합 관리 및 데이터 활용 범위 확대를 위한 데이터거버넌스 시스템 구축

마이데이타 실증서비스 시스템 개발
2020-11-20 ~ 2021-12-15
마이데이타 실증서비스 사업의 수익모델 기반 마련을 위한 시스템 개발

SK DAP 톡톡 모바일 연동 개발
2020-12-01 ~ 2021-01-31
TokTok Mobile과의 연동을 통한 SKN 통합 데이터분석 플랫폼 모바일 사용자 편의성 제고

ITMS 시스템 개선
2021-02-15 ~ 2021-07-31
시스템 구축환경 변화에 따른 프로젝트 관리 개선 및 Appl. 관리 체계 강화

수입차 Aftermarket Platform B2C 개발
2021-03-02 ~ 2021-06-30
수입차 고객 서비스 확대를 통한 Platform BM 완성

SV실천 플랫폼 행가래 App. 도입
2021-03-17 ~ 2021-04-17
SV 실천 플랫폼 App. 도입을 통한 구성원 SV 내재화 및 SV 실천 수준 정량화

워커힐 통합 예약 사이트 구축
2021-03-22 ~ 2021-11-30
워커힐 웹사이트 및 APP내 통합 예약 기능 개발을 통한 고객 Pain Points 개선 및 업무 효율화 목적

RPA 민팃 매입/매출 자동화 개발
2021-04-01 ~ 2021-04-30
민팃 사업부 매입/매출 Process의 수기 처리과정을 자동화화여 업무시간 효율화 목적

워커힐 전화응대 솔루션(IPCC) 도입
2021-04-12 ~ 2021-06-12
워커힐 객실&레스토랑 Abandon Call 및 컴플레인 발생에 따라 IPCC(ARS) 도입을 통한 업무 효율화 및 고객만족도 제고

워커힐-SKT 제휴 서비스 변경에 따른 POS 개발/개선
2021-04-27 ~ 2021-07-16
SKT의 제휴서비스 변경으로 인한 포인트 적립/사용 연동 개발 목적

타이어픽 분사 프로젝트 시스템 구축
2021-05-17 ~ 2021-10-15
타이어픽 분사를 위한 필요 시스템(ERP, 그룹웨어 등) 구축

SM 멤버십 시스템 도입/개발
2021-05-17 ~ 2021-09-30
멤버십 상품출시를 통한 고객 재방분율 증대 및 고정화 목적

워커힐 모바일 체크인 서비스 개발
2021-07-12 ~ 2021-11-30
모바일/키오스크를 활용한 비대면 체크인 서비스 구축을 통해 고객만족도 개선 및 업무 효율성 제고

워커힐 허브 사이트 리뉴얼
2021-07-01 ~ 2021-09-30
허브 사이트 개편을 통한 브랜드 인지도 향상 및 고객 경험 제고

타이어픽 물류 전산 개발
2021-07-05 ~ 2021-09-03
타이어물류 특성을 반영하여 물류 서비스 향상

DAP(통합 Data 분석 플랫폼) 고도화
2021-07-20 ~ 2021-12-31
Data 가공 / Report 작성 업무 자동화로 Human Error 방지 및 업무 효율화

아카디아/아카데미 신규 예약 시스템 구축
2021-08-09 ~ 2021-10-29
기존 시스템 노후화로 인한 불안정성 해결

Corporate Website 리뉴얼
2021-08-18 ~ 2021-10-29
ESG 정보 및 영문 내역 제공을 통한 고객 만족도 제고

SM Membership System 2차 개발
2021-09-01 ~ 2021-11-30
결제수단 다양화를 통한 구매편의성 제고로 판매경쟁력 강화

오라클 기술지원 환경 구축
2021-09-01 ~ 2021-11-30
기술지원 효율화를 통한 비용 절감

일본향 MINTIT Test 시스템 개발
2021-09-01 ~ 2021-12-31
일본 중고폰 사업 Test를 위한 시스템 개발

부품사업 시스템 기능 개선
2021-09-13 ~ 2021-12-12
업무 편의성 제고를 통한 거래처 Lock-In

갤럭시북 클럽 홈페이지 구축
2021-10-01 ~ 2021-12-31
SKN과 삼성전자가 제휴한 '갤럭시북 클럽' 상품 홈페이지 제작

F&B 업무효율화를 위한 키오스크 도입
2021-10-18 ~ 2021-11-17
키오스크 도입을 통한 F&B(르파사쥬) 업무효율화

수입차 Aftermarket Platform B2C 개발
2021-10-24 ~ 2021-11-23
CAR-pet 외제차 경고등 데이터셋 구축, AI 모델 개발 및 eNomix CS-Talk(웹채팅) 클라우드 서비스

Internet Explorer 11 서비스 종료에 따른 전사 시스템 대응
2021-10-25 ~ 2022-03-31
WebPOS 시스템 & GHR 시스템 개선, Danew 시스템 리뉴얼 구축을 통해 전사 시스템 IE11 서비스 종료 대응

SK DAP BI Portal 접속 기능 개선
2021-11-08 ~ 2021-11-30
SK DAP BI Portal ID/PW 접속 기능 개발

신규 In Room Order 솔루션 구축
2021-11-08 ~ 2022-02-18
신규 In Room Order iSTAY솔루션 구축 및 Opera연동

일본향 MINTIT PoC Test Kiosk 관련 시스템 개발
2021-12-01 ~ 2021-12-15
일본향 MINTIT Kiosk 추가 개발 및 일본향 PoC 디자인 퍼블리싱 추가 작업

'22년 ZELDA 운영 개선
2021-12-03 ~ 2022-03-31
물류 운영 개선/보완

혼다코리아 정비 협력점 운영을 위한 시스템 개발
2021-12-20 ~ 2022-02-15
혼다코리아와의 업무제휴에 따른 정비서비스 시행을 위한 시스템 개발

'22년 DAP BI Portal 추가 개발
2022-01-03 ~ 2022-06-30
SK DAP BI 대시보드 개발 및 활용 가이드, 대시보드 기반 데이터분석 결과서 작성

워커힐 전화응대 솔루션(IPCC) 도입
2022-02-01 ~ 2022-03-31
워커힐 전화응대 솔루션(IPCC) 구매

일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 시스템 개발
2022-02-07 ~ 2022-06-30
22년 일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 관제시스템 및 키오스크(ATM) 기능 개발

카펫 서비스 개발/운영 투자
2022-03-22 ~ 2022-04-07
카펫 외제차 경고등 합성이미지 개발, 데이터셋 재학습 및 B2B/B2C 시스템 고도화

정보통신 단말 Biz RPA 구축 개발의 건
2022-03-21 ~ 2022-05-31
정보통신사업부 단말 Biz RPA(업무자동화) 구축

워커힐 온라인 스토어 구축의 건
2022-03-28 ~ 2022-09-30
워커힐 온라인 스토어 및 F&B POS Web IF 구축

수입차 정비정보 System 고도화
2022-05-01 ~ 2022-09-30
스피드메이트 수입차 정비정보 및 부품정보 기능 개발

스피드메이트 닷컴 기능 개선
2022-05-01 ~ 2022-07-31
스피드메이트 닷컴 엔진오일 예약결제 기능 추가

전사 회계 HR 시스템 Renewal 추진
2022-05-23 ~ 2022-11-30
전사 회계&HR 시스템인 SAP ERP을 최신 Version으로 Conversion

금룡(삼일빌딩점) 예약시스템 개선
2022-05-23 ~ 2022-06-23
금룡(삼일빌딩점) 예약시스템 테이블체크 기능 추가

ERS 사업 시스템개선
2022-05-23 ~ 2022-07-08
MDM 시스템 여신한도 관리 기능 개선

카펫 서비스 개발/운영 투자
2022-06-01 ~ 2023-05-31
수입차 부품 카탈로그용 데이터 구매 및 Update

SM Membership System 3차 개발
2022-06-02 ~ 2022-10-30
SM Membership 쿠폰몰 커스터마이징

일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 시스템 개발
2022-06-07 ~ 2022-09-30
'22년 하반기 일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 관제시스템 및 키오스크(ATM) 기능 개발

온라인 부품 구매 사이트 개발
2022-06-09 ~ 2022-07-31
자동차부품 Biz의 벤더사 Online 견적 사이트 개발 및 DB화

일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 시스템 개발
2022-06-20 ~ 2022-10-19
'22년 하반기 일본향 MINTIT PoC Test 운영을 위한 관제시스템 및 키오스크(ATM) 기능 개발

카펫 하반기 서비스 개발/운영 투자
2022-07-01 ~ 2022-12-31
카펫 추가기능 개발

SM Membership System 3차 개발
2022-07-11 ~ 2022-09-10
SM Membership B2B 제휴 기능 개발

MSS/Club Most 서버 Downsizing 및 Cloud 이관
2022-07-18 ~ 2023-01-31
EoS 대응을 위한 MSS, Club MOST 서버 Downsizing 및 Cloud 이관

일본향 민팃 Field Test를 위한 시스템 개발
2022-10-01 ~ 2022-12-16
일본향 민팃 Field Test를 위한 키오스크(ATM) 기능 개발

카펫 하반기 서비스 개발/운영 투자
2022-10-01 ~ 2022-12-31
카펫 추가 기능개발 (재고,이커머스, 부품카탈로그))

Healing Credit 온라인 전환 개발의 件
2022-11-14 ~ 2023-02-28
워커힐 Healing Credit 온라인 전환 UCRS(고객관리시스템) 및 홈페이지 앱 기능 개발

SM Membership System 3차 고도화
2022-12-06 ~ 2023-02-03
SM.com 쿠폰몰 시스템 연동 개발

Huckleberry 수입차 공임청구 Platform 개발
2022-12-08 ~ 2023-07-08
Huckleberry 시스템 내 수입차 공임청구 플랫폼 구축

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음