eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
알파AI — [첨부추가]감사보고서제출 (20230321)
제출인: 알파AI

솔고바이오/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
53,890,909,149
56,616,651,634

-부채총계
24,419,615,212
24,016,483,553

-자본총계
29,471,293,937
32,600,168,081

-자본금
32,889,604,000
30,379,604,000

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
23,396,367,880
23,951,090,786

-영업이익
-6,048,919,738
-6,164,084,182

-법인세비용차감전계속사업이익
-7,764,745,087
-4,179,348,358

-당기순이익
-7,764,745,087
-4,179,348,358

-지배기업 소유주지분 순이익
-7,383,048,879
-4,074,792,468

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
5
4

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
1
-

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
43,156,786,176
49,179,059,922

- 부채총계
19,445,861,982
19,647,279,948

- 자본총계
23,710,924,194
29,531,779,974

- 자본금
32,889,604,000
30,379,604,000

- 매출액
14,775,212,502
16,403,535,005

- 영업이익
-3,771,750,640
-4,516,991,012

- 법인세비용차감전계속사업이익
-9,917,595,845
-4,830,657,366

- 당기순이익
-9,917,595,845
-4,830,657,366

2. 회계감사인명
삼정회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표 입니다.

- 외부감사인이 감사 종료 후 제출한 감사보고서 상의 재무제표는 주주총회의 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

- 2023년 2월 24일 결산이사회 당일 제출한 "매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동" 내용의 변동사항은 본 공시로 정정공시를 갈음합니다.

※ 관련공시
2023-02-24 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
11.87
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
28,984,129,902
32,250,411,642

자본금
32,889,604,000
30,379,604,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
26.3
12.8
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
7,764,745,087
4,179,348,358
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
29,471,293,937
32,600,168,081
34,772,050,323

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
3,771,750,640
4,516,991,012
-
4,526,044,767
11,518,473,364

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
포스코DX — [첨부추가]주요사항보고서(자기주식처분결정) (20230321)
제출인: 포스코DX

주요사항보고서(자기주식 처분 결정)
1.4
(주)포스코아이씨티

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2023 년 3 월 20 일

회 사 명 :
(주)포스코아이씨티

대 표 이 사 :
정 덕 균

본 점 소 재 지 :
경상북도 포항시 남구 호동로68

(전 화)054-280-1114

(홈페이지)http://www.poscoict.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)경영기획실장
(성 명)허 종 열

(전 화)031-723-2222

자기주식 처분 결정

1. 처분예정주식(주)
보통주식
15,002

기타주식
-

2. 처분 대상 주식가격(원)
보통주식
6,540

기타주식
-

3. 처분예정금액(원)
보통주식
98,113,080

기타주식
-

4. 처분예정기간
시작일
2023년 03월 22일

종료일
2023년 03월 22일

5. 처분목적
임원에 대한 성과금 지급

6. 처분방법
시장을 통한 매도(주)
-

시간외대량매매(주)
-

장외처분(주)
-

기 타(주)
15,002

7. 위탁투자중개업자
-

8. 처분 전 자기주식 보유현황
배당가능이익범위 내 취득(주)
보통주식
227,212
비율(%)
0.15

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식
-
비율(%)
-

기타주식
-
비율(%)
-

9. 처분결정일
2023년 03월 20일

- 사외이사참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

10. 1일 매도 주문수량 한도
보통주식
-

기타주식
-

11. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 2항의 처분예정금액은 이사회 결의일 이전인 2023년 3월 17일 종가를 기준으로 산정한 것이며, 처분일의 주가 변동금액에 따라 실제 처분금액이 변경될 수 있습니다.- 상기 3항의 처분예정금액은 처분예정주식수에 처분대상 주식가격을 곱하여 산정한 금액입니다.- 상기 6항의 처분방법은 당사 자기주식계좌에서 해당 임원 증권계좌로 이체하는 방식입니다.

- 상기 9항의 처분 결정일은 이사회 결의일입니다.

【자기주식 처분 결정 전 자기주식 보유현황】

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주식
46,660
-
-
-
46,660
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
7,853
-
-
-
7,853
~2018년 처분수량임

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
188,405
-
-
-
188,405
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
227,212
-
-
-
227,212
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주식
227,212
-
-
-
227,212
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

- 상기 '기말수량'은 본 보고서 작성 기준일 현재(2023.3.20) 자기주식 보유 수량입니다.
세중 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 세중

세중/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
129,735,734,676
132,041,951,631

-부채총계
41,017,950,742
44,659,995,070

-자본총계
88,717,783,934
87,381,956,561

-자본금
9,060,833,500
9,060,833,500

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
42,124,070,429
38,367,926,365

-영업이익
-2,617,250,543
-1,448,617,891

-법인세비용차감전계속사업이익
-2,578,630,714
-1,707,601,132

-당기순이익
3,684,111,969
4,456,476,747

-지배기업 소유주지분 순이익
3,684,111,969
4,407,681,527

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
1
1

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
1
1

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
118,892,857,361
132,146,499,511

- 부채총계
30,466,954,949
44,765,768,182

- 자본총계
88,425,902,412
87,380,731,329

- 자본금
9,060,833,500
9,060,833,500

- 매출액
42,125,708,429
15,598,409,134

- 영업이익
-2,615,612,543
-1,264,034,881

- 법인세비용차감전계속사업이익
-2,516,462,842
-1,752,865,895

- 당기순이익
3,393,906,311
2,057,567,114

2. 회계감사인명
회계법인세일원

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해법인의 주주총회 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

- SW사업부 분할로 당기 중단사업당기순이익을 인식하고 있으며,이에 따라 비교표시 재무수치가 직전 사업연도 감사보고서와 차이날 수 있습니다.

- 본 감사보고서 제출 공시로 매출액 또는 손익구조 30%
이상 변경 정정공시를 갈음합니다.

※ 관련공시
2023-02-27 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
88,717,783,934
87,380,731,330

자본금
9,060,833,500
9,060,833,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
2.95
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
2,578,630,714
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
88,717,783,934
87,381,956,561
82,476,665,823

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
2,615,612,543
-
1,696,591,625
233,057,977
659,789,689

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
셀피글로벌 — 기타시장안내(상장폐지 관련) (20230321)
제출인: 코스닥시장본부

셀피글로벌/기타시장안내/(2023.03.21)기타시장안내(상장폐지 관련)

기타시장안내

제목: ㈜셀피글로벌 기타시장안내(상장폐지 관련)

동 사는 금일('23.03.21) "감사보고서 제출" 공시에서 2022사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 감사범위제한으로 인한 "의견거절" 임을 공시하였습니다.

동 사유는 코스닥시장상장규정 제54조의 규정에 의한 상장폐지사유에 해당하며 이와 관련하여 동사는 상장폐지에 대한 통지를 받은 날로부터 15일 이내(2023.04.11 限, 영업일 기준)에 이의신청을 할 수 있으며, 이의신청이 없는 경우에는 상장폐지절차가 진행될 예정입니다.
셀피글로벌 — 주권매매거래정지기간변경(상장폐지 사유 발생) (20230321)
제출인: 코스닥시장본부

주권매매거래정지 기간변경

1.대상종목
(주)셀피글로벌
보통주

2.변경사유

상장폐지 사유 발생

3.정지기간
가.변경전

2023년 03월 21일 16:27:00~
조회결과 공시후 30분 경과시점까지
단, 1) 공시시점이 정규시장 매매거래개시전인 경우에는 정규시장
매매거래개시시점부터 30분 경과시점까지
2) 공시시점이 정규시장 매매거래종료 60분전 이후인 경우에는
장종료시까지

나.변경후

2023년 03월 21일 16:27:00~
상장폐지에 대한 이의신청기간 만료일 또는
이의신청에 대한 상장폐지여부 결정일까지

4.근거규정

코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조

5.기타

ㅇ 상장폐지사유
- 감사범위제한으로 인한 의견거절
HLB생명과학 — 투자판단관련주요경영사항(파이로티닙의 제3상 임상시험계획 승인 ) (20230321)
제출인: HLB생명과학

HLB생명과학/투자판단 관련 주요경영사항/(2023.03.21)투자판단 관련 주요경영사항(파이로티닙의 제3상 임상시험계획 승인 )

투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목
파이로티닙의 제3상 임상시험계획 승인

2. 주요내용
※ 투자유의사항
- 임상시험 약물에 대한 허가 신청이 의약품규제기관의 최종적인 허가 결정을 보장하지는 않습니다.
- 허가 심사 과정에서 기대에 상응하지 못하는 결과가 나올 수 있으며, 이에 따라 당사가 상업화 계획을 변경하거나 포기할 수 있는 가능성도 상존합니다.
- 투자자는 수시공시 및 사업보고서 등을 통해 공시된 투자 위험을 종합적으로 고려하여 신중히 투자하시기 바랍니다.

1) 임상시험명칭
: HER2 양성 전이성 또는 재발성 유방암 환자에서 라파티닙+ 카페시타빈 병용 투여 대비 파이로티닙 + 카페시타빈 병용 투여 시의 유효성 및 안전성을 평가하기 위한 무작위배정, 활성대조, 공개, 다기관, 제3상 임상시험

2) 임상시험단계
: 국내 임상시험 제3상

3) 임상시험승인기관
: 대한민국 식품의약품안전처 (MFDS)

4) 임상시험실시국가
: 대한민국

5) 임상시험실시기관
: 서울대학교병원 외 국내 11개 병원 (총 12개 병원)

6) 대상질환
: HER2 (Human Epidermal Growth Factor Receptor 2) 양성 전이성 또는 재발성 유방암에 대한 이전 치료로써 HER2 항암요법으로 2차 요법까지 실패 또는 불응한 환자

7) 신청일
: 2022년 07월 29일

8) 승인일(결정일)
: 2023년 03월 21일

9) 등록번호
* 임상시험계획 승인 후 등록번호 발급 진행 중으로 발급 후 추가 기재하겠습니다.

10) 임상시험 목적
: HER2 양성 전이성 또는 재발성 유방암 환자를 대상으로 파이로티닙+카페시타빈 병용투여군과 라파티닙+카페시타빈 병용투여군 간 유효성 및 안전성 비교

11) 임상시험 방법
: 다기관, 무작위배정, 공개, 활성대조, 전향적, 제3상

12) 1차 지표
: 무진행 생존기간 (PFS)

13) 1차지표 통계분석 방법
: 치료군별 PFS 생존함수를 비교하기 위해 층화 요인 (호르몬 수용체 유무 (ER 및/또는 PR 양성 vs. ER/PR 음성))을 고려한 Log-Rank Test를 이용한다. 또한, Kaplan-Meier 방법으로 중앙값 및 95% 신뢰구간을 추정하고 Kaplan-Meier 곡선을 제시한다.

14) 임상시험기간
: 임상시험심사위원회 승인일로부터 36개월
(단, 시험대상자 등록상황에 따라 조정될 수 있음)

15) 목표 시험대상자수
: 204명

16) 예상종료일
: 2026년 01월
(단, 시험대상자 등록상황에 따라 조정될 수 있음)

3. 사실발생(확인)일
2023-03-21

4. 결정일
-

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 3. 사실확인일은 국내 식품의약품안전처(MFDS)에 임상시험 계획 승인을 통보 받은 날짜입니다.
- 본 공시 내용은 향후 당사의 보도자료 및 IR 자료로 사용될 예정입니다.

※ 관련공시
2022-07-29 투자판단 관련 주요경영사항(제3상 가교 임상시험계획(IND) 신청)
국일제지 — 주권매매거래정지기간변경(투자자보호) (20230321)
제출인: 코스닥시장본부

주권매매거래정지 기간변경

1.대상종목
국일제지(주)
보통주

2.변경사유

투자자보호

3.정지기간
가.변경전

2023년 03월 14일~

회생절차 개시결정일까지
다만, 투자자 보호를 위해 정지기간 연장 가능

나.변경후

2023년 03월 14일~

1. 회생절차 개시결정일까지
다만, 투자자 보호를 위해 정지기간 연장 가능

2. 계속기업 존속능력에 대한 불확실성으로 인한 의견거절
- 계속기업 존속능력에 대한 불확실성으로 인한 감사의견거절 사유에 대한 동일 감사인의 동 사유 해소 확인서(한국거래소가 인정하는 경우에 한함) 제출시까지(2023.04.10限)

4.근거규정

코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조,
코스닥시장 상장규정 제54조 및 동규정시행세칙 제59조

5.기타

-
국일제지 — 기타시장안내(상장폐지 관련) (20230321)
제출인: 코스닥시장본부

국일제지/기타시장안내/(2023.03.21)기타시장안내(상장폐지 관련)

기타시장안내

제목: 국일제지(주) 기타시장안내(상장폐지 관련)

동 사는 2023.03.21 "감사보고서 제출" 공시에서 최근 사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 계속기업 존속능력에 대한 불확실성으로 인한 '의견거절'임을 공시하였습니다.

동 사유와 관련하여 2023년 4월 10일까지 동일한 감사인의 동 사유 해소에 대한 확인서(한국거래소가 인정하는 경우에 한함)를 제출하지 못하는 경우 동사는 코스닥시장상장규정 제54조의 규정에 의한 상장폐지사유에 해당합니다.(동 감사의견의 사유 해소에 대한 확인서를 제출하는 경우에는 동 제출일이 속하는 반기 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정 또는 의견거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우 또는 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기감사보고서를 제출하지 않는 경우 상장폐지사유에 해당)
이노테나 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 이노테나

모코엠시스/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
27,010,423,589
15,150,883,960

- 부채총계
8,123,881,472
7,000,350,173

- 자본총계
18,886,542,117
8,150,533,787

- 자본금
2,256,153,400
400,000,000

- 매출액
23,206,668,340
26,304,384,738

- 영업이익
1,547,753,243
3,736,999,817

- 법인세비용차감전계속사업이익
-1,470,865,722
3,782,386,742

- 당기순이익
-1,720,965,465
2,983,384,640

2. 회계감사인명
삼정회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
아니오

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표입니다.

- 상기 재무제표는 주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 정기주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

- 당사는 2022년 10월 19일 코스닥시장에 상장하였으며, 하기에 표시되는 직전사업연도, 전전사업연도, 전전전 사업연도, 전전전전 사업연도 관련 수치는 상장 전 기반 자료로 나온 재무수치입니다.

- 2023년 2월 13일 결산이사회 당일 제출한 「매출액 또는 손익구조 30%이상 변경」내용의 변동사항은 본 공시로 정정을 갈음합니다.

※ 관련공시
2023-02-13 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
18,886,542,117
8,150,533,787

자본금
2,256,153,400
400,000,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
7.8
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
1,470,865,722
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
18,886,542,117
8,150,533,787
5,218,278,647

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
-
-
-
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
카프로 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 카프로

카프로/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 결산기간
시작일
2022-01-01
2021-01-01

종료일
2022-12-31
2021-12-31

나. 감사의견 등

- 감사의견
감사범위제한으로 인한 한정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
해당
미해당

다. 재무내용(원)

- 자산총계
302,205,591,680
395,298,176,361

- 부채총계
275,602,853,303
269,292,140,892

- 자본총계
26,602,738,377
126,006,035,469

- 자본금
20,000,000,000
20,000,000,000

※ 자본총계/자본금 비율(%)
133.0
630.0

라. 손익내용(원)

- 매출액
427,187,321,496
582,429,145,651

- 영업이익
-122,282,523,566
3,603,080,373

- 법인세비용차감전계속사업이익
-177,047,403,644
1,865,287,063

- 당기순이익
-186,206,661,086
1,957,993,460

2. 회계감사인명
한영회계법인(Ernst & Young Han Young)

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당여부
미해당

5. 감사보고서상 횡령ㆍ배임사항 기재여부
아니오

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해법인의 주주총회 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

- 상기 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

※ 관련공시
2023-02-28 매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경
와이씨 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 와이씨

와이아이케이/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
519,098,036,615
459,888,140,560

-부채총계
164,468,338,499
121,023,618,555

-자본총계
354,629,698,116
338,864,522,005

-자본금
8,204,535,000
8,204,535,000

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
285,267,759,686
311,270,371,895

-영업이익
36,409,046,432
54,621,634,142

-법인세비용차감전계속사업이익
38,585,232,878
55,959,948,811

-당기순이익
34,351,072,916
50,930,747,858

-지배기업 소유주지분 순이익
26,129,808,283
44,967,239,866

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
2
2

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
1
1

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
326,402,392,071
307,239,356,023

- 부채총계
74,197,792,445
65,827,518,053

- 자본총계
252,204,599,626
241,411,837,970

- 자본금
8,204,535,000
8,204,535,000

- 매출액
235,134,702,427
263,681,532,484

- 영업이익
21,667,091,748
39,839,282,954

- 법인세비용차감전계속사업이익
21,665,420,000
41,130,245,416

- 당기순이익
19,519,621,908
37,787,103,549

2. 회계감사인명
삼정회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
* 상기 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

* 외부감사인이 감사종료 후 당해 법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해 법인의 정기주주총회 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 정기주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

* 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동 공시(공시일 : 2023.02.14)한 내용 중 외부감사 과정에서 일부 금액이 변동되었습니다. 관련 공시를 참고하시기 바랍니다.

※ 관련공시
2023-02-14 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
293,829,997,283
280,333,640,355

자본금
8,204,535,000
8,204,535,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
-
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
-
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
354,629,698,116
338,864,522,005
214,573,763,072

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
-
-
12,612,361,807
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
위닉스 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 위닉스

위닉스/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
411,081,166,117
405,574,804,962

-부채총계
208,986,285,207
206,781,048,629

-자본총계
202,094,880,910
198,793,756,333

-자본금
8,936,712,500
8,936,712,500

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
328,990,631,593
400,233,479,027

-영업이익
3,752,291,090
25,564,756,337

-법인세비용차감전계속사업이익
1,584,215,842
27,162,517,126

-당기순이익
2,179,572,820
19,982,071,922

-지배기업 소유주지분 순이익
2,179,529,695
19,982,077,885

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
8
7

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
4
3

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
299,318,035,784
319,935,261,820

- 부채총계
120,003,574,000
140,846,798,439

- 자본총계
179,314,461,784
179,088,463,381

- 자본금
8,936,712,500
8,936,712,500

- 매출액
187,707,297,723
315,872,478,101

- 영업이익
2,619,839,028
7,468,077,007

- 법인세비용차감전계속사업이익
2,770,398,853
10,611,577,490

- 당기순이익
2,829,974,188
5,349,081,803

2. 회계감사인명
도원회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 연결재무제표 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

- 외부감사인이 감사종료후 당해법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표는 당해법인의 이사회의 승인 또는 주주총회의 승인를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 이사회 결의 또는 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

- 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동 공시(공시일: 2023.2.14)한 내용 중 외부감사 과정에서 일부 금액이 변동되었으며, 본 공시로 정정을 갈음합니다.

※ 관련공시
2023-02-14 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
202,094,593,515
198,793,511,059

자본금
8,936,712,500
8,936,712,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
-
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
-
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
202,094,880,910
198,793,756,333
187,750,441,533

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
-
-
-
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
디와이피엔에프 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 디와이피엔에프

디와이피엔에프/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
210,265,819,689
169,087,090,772

-부채총계
103,391,558,032
73,013,291,835

-자본총계
106,874,261,657
96,073,798,937

-자본금
5,356,812,500
5,356,812,500

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
113,114,608,120
99,632,689,614

-영업이익
-11,784,582,503
3,784,173,836

-법인세비용차감전계속사업이익
-14,077,284,897
6,821,327,149

-당기순이익
-11,201,325,755
4,628,674,038

-지배기업 소유주지분 순이익
-11,201,325,755
4,772,559,966

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
3
3

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
-
-

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
203,947,439,468
164,359,368,277

- 부채총계
96,152,981,658
66,047,007,691

- 자본총계
107,794,457,810
98,312,360,586

- 자본금
5,356,812,500
5,356,812,500

- 매출액
113,703,410,806
99,181,394,422

- 영업이익
-10,930,827,741
5,584,221,811

- 법인세비용차감전계속사업이익
-15,434,396,973
8,458,621,796

- 당기순이익
-12,558,437,831
6,265,968,685

2. 회계감사인명
대주회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
-

※ 관련공시
-

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
106,874,261,657
96,073,798,937

자본금
5,356,812,500
5,356,812,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
13.2
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
14,077,284,897
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
106,874,261,657
96,073,798,937
89,936,808,322

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
10,930,827,741
-
-
-
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
오텍 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 오텍

오텍/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
611,454,857,649
645,496,595,366

-부채총계
469,311,864,145
452,549,467,641

-자본총계
142,142,993,504
192,947,127,725

-자본금
7,695,802,500
7,695,802,500

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
1,019,469,837,238
1,017,614,175,929

-영업이익
-19,061,314,378
6,404,268,684

-법인세비용차감전계속사업이익
-46,447,679,539
-385,335,183

-당기순이익
-38,775,825,926
-121,682,512

-지배기업 소유주지분 순이익
-32,519,232,758
-1,051,833,173

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
9
7

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
2
2

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
198,843,777,715
239,709,889,140

- 부채총계
82,477,566,691
92,076,169,576

- 자본총계
116,366,211,024
147,633,719,564

- 자본금
7,695,802,500
7,695,802,500

- 매출액
115,611,048,839
100,923,046,890

- 영업이익
319,354,337
-183,040,442

- 법인세비용차감전계속사업이익
-29,557,720,167
-305,567,204

- 당기순이익
-30,039,859,272
-436,962,233

2. 회계감사인명
한영회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

- 외부감사인이 감사 종료 후 당해법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해 법인의 주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
106,037,713,988
142,904,815,290

자본금
7,695,802,500
7,695,802,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
32.7
0.2
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
46,447,679,539
385,335,183
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
142,142,993,504
192,947,127,725
195,338,942,868

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
183,040,442
-
-
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
슈피겐코리아 — 기타경영사항(자율공시)(감사보고서 제출 지연) (20230321)
제출인: 슈피겐코리아

슈피겐코리아/기타 경영사항(자율공시)/(2023.03.21)기타 경영사항(자율공시)(감사보고서 제출 지연)

기타 경영사항(자율공시)

1. 제목
감사보고서 제출 지연

2. 주요내용
-「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제23조제1항 및 동법 시행령 제27조 제1항에 의거, 외부감사인은 재무제표에 대한 감사보고서를 정기주주총회 1주일 전에 회사에 제출하여야 합니다.

- 당사는 2023년 03월 29일(수) 오전09시부터 제14기 정기주주총회가 예정되어 있는 바, 외부감사인은 주주총회 개최 1주일 전인 2023년 03월 21일(화)까지 감사보고서를 당사에 제출하여야 하고, 당사는 제출받는 당일에 감사보고서를 공시하여야 합니다.

- 그러나 전·당기 감사인 간 의견불일치 조정 협의회 결과 통보 지연으로 외부감사인의 감사 증거의 입수가 지연되어 감사보고서 제출 및 공시가 지연될 예정입니다.

- 이에 당사는 감사보고서 제출이 주주총회 1주 전에 발행할 수가 없음을 알려드리고 외부감사인으로부터 감사보고서를 제출 받는 즉시 이를 공시하도록 하겠습니다.

3. 결정(확인)일자
2023-03-21

4. 기타 투자판단에 참고할 사항

-

※ 관련공시
2023-03-15 주주총회소집공고
2023-03-13 주주총회소집공고
2023-03-13 주주총회소집결의
중앙첨단소재 — 기타경영사항(자율공시)(감사보고서 제출 지연) (20230321)
제출인: 중앙첨단소재

중앙디앤엠/기타 경영사항(자율공시)/(2023.03.21)기타 경영사항(자율공시)(감사보고서 제출 지연)

기타 경영사항(자율공시)

1. 제목
감사보고서 제출 지연

2. 주요내용
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제27조(감사보고서의 제출 등) 제1항에 의거하여 외부감사인은 재무제표에 대한 감사보고서를 정기주주총회 1주일 전에 회사에 제출하여야 합니다.

- 당사는 2023년 03월 29일(수요일) 오전 9시에 제24기 정기주주총회가 예정되어 있는 바, 외부감사인은 주주총회 개최 1주일 전인 2023년 03월 21일(화요일)까지 감사보고서를 당사에 제출하여야 하고, 당사는 제출받은 당일에 "감사보고서 제출"을 공시하여야 합니다.

- 그러나, 당사의 감사보고서 제출 기한인 2023년 03월 21일(화요일)까지 감사인이 외부감사를 위한 절차수행을 완료하지 못한 상황입니다. 부득이하게 감사보고서의 제출이 어려울 것으로 예상되는 바, 이에 따라 감사보고서 제출이 지연될 예정입니다.

- 추후 외부감사인으로부터 감사보고서를 수령 시 즉시 공시하도록 하겠습니다.

3. 결정(확인)일자
2023-03-21

4. 기타 투자판단에 참고할 사항

-상기 결정일자는 외부감사인으로부터 감사보고서 제출지연 요청공문을 수령한 날짜입니다.

※ 관련공시
2023-03-14 참고서류
2023-03-14 주주총회소집공고
2023-03-13 주주총회소집결의
코스나인 — 소속부변경 (20230321)
제출인: 코스닥시장본부

코스나인/소속부변경/(2023.03.21)소속부변경

소속부변경

1. 회사명
코스나인

2. 변경내용
변경전
투자주의환기종목(소속부없음)

변경후
중견기업부

3. 변경사유
중견기업부 해당

4. 변경일
2023-03-22

5. 기타
-
파라텍 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 파라텍

파라텍/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
209,634,629,700
136,226,425,626

-부채총계
112,870,332,530
54,728,622,217

-자본총계
96,764,297,170
81,497,803,409

-자본금
14,635,075,800
10,027,026,200

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
214,050,649,673
112,946,688,188

-영업이익
-1,805,755,451
-463,247,349

-법인세비용차감전계속사업이익
-5,235,295,499
646,033,400

-당기순이익
-5,523,964,641
610,954,218

-지배기업 소유주지분 순이익
-5,274,470,014
883,804,740

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
5
5

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
-
-

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
205,231,753,263
135,508,749,484

- 부채총계
105,556,049,315
52,043,680,098

- 자본총계
99,675,703,948
83,465,069,386

- 자본금
14,635,075,800
10,027,026,200

- 매출액
212,348,468,846
112,845,645,344

- 영업이익
1,996,620,067
640,196,132

- 법인세비용차감전계속사업이익
-4,357,031,194
1,859,914,983

- 당기순이익
-4,635,957,981
1,812,165,308

2. 회계감사인명
삼덕회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성된 연결/별도 재무제표 입니다.

- 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출하는 감사보고서상 재무제표는 당해법인의 주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

- 결산이사회 당일 제출한 "매출액 또는 손익구조 30% 이상 변경" 내용의 변동사항은 본 공시로 정정공시를 갈음합니다.

※ 관련공시
2023-02-28 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동
2023-03-10 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
97,855,827,640
82,339,839,252

자본금
14,635,075,800
10,027,026,200

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
5.41
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
5,235,295,499
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
96,764,297,170
81,497,803,409
62,633,656,546

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
-
-
36,732,819,328
107,085,607

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
SG&G — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: SG&G

SG&G/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
377,646,639,265
359,911,096,896

-부채총계
64,618,804,546
89,435,995,983

-자본총계
313,027,834,719
270,475,100,913

-자본금
17,043,598,000
17,043,598,000

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
42,719,402,704
35,748,782,555

-영업이익
1,868,901,710
-531,582,839

-법인세비용차감전계속사업이익
14,755,068,720
15,424,893,375

-당기순이익
41,324,952,353
12,578,983,725

-지배기업 소유주지분 순이익
41,324,952,349
12,579,025,681

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
2
2

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
0
0

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
164,495,269,503
159,654,204,573

- 부채총계
55,659,991,664
58,609,339,837

- 자본총계
108,835,277,839
101,044,864,736

- 자본금
17,043,598,000
17,043,598,000

- 매출액
42,719,402,704
35,748,782,555

- 영업이익
1,868,964,210
-531,159,299

- 법인세비용차감전계속사업이익
4,702,852,133
-1,820,222,067

- 당기순이익
8,849,783,000
-2,010,574,810

2. 회계감사인명
우리회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표 및 연결재무제표입니다.

2. 2023.03.13 공시한 "매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변동" 공시의 수치와, 본 감사보고서상의 수치는 회계감사 과정에서 일부 변경되었으므로 참고하시기 바랍니다. 또한, 해당 공시의 정정공시는 본 '감사보고서 제출'로 갈음합니다.

3. 상법 및 정관에 의거, 외부감사인으로부터 본 감사보고서가 적정의견이고, 감사위원 전원의 동의를 얻었으므로 이사회의 결의로 재무제표 등을 승인(승인일: 2023.3.21)하고, 그 사항을 주주총회에 보고할 예정입니다.

※ 관련공시
2023-03-21 감사보고서 제출(2021사업연도)
2023-03-13 참고서류
2023-03-13 주주총회소집공고
2023-03-13 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
313,044,113,067
270,491,379,265

자본금
17,043,598,000
17,043,598,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
-
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
-
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
313,027,834,719
270,475,100,913
276,424,749,216

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
531,159,299
-
-
1,001,759,441

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
루닛 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 루닛

루닛/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
97,153,074,707
93,849,032,696

-부채총계
28,243,417,093
91,811,418,364

-자본총계
68,909,657,614
2,037,614,332

-자본금
6,113,814,000
4,635,370,000

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
13,865,732,451
6,638,998,941

-영업이익
-50,650,984,769
-45,700,074,484

-법인세비용차감전계속사업이익
-39,117,907,070
-73,675,766,445

-당기순이익
-39,117,907,070
-73,675,766,445

-지배기업 소유주지분 순이익
-39,117,907,070
-73,675,766,445

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
2
2

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
0
0

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
98,867,641,562
93,891,880,646

- 부채총계
28,230,064,786
91,809,530,107

- 자본총계
70,637,576,776
2,082,350,539

- 자본금
6,113,814,000
4,635,370,000

- 매출액
13,865,732,451
6,638,998,941

- 영업이익
-48,611,906,144
-45,661,473,509

- 법인세비용차감전계속사업이익
-37,298,311,065
-73,637,185,126

- 당기순이익
-37,298,311,065
-73,637,185,126

2. 회계감사인명
삼덕회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성 되었습니다.

2. 감사보고서상의 재무제표는 당해 법인의 주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로, 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

3. 당사는 2022년 7월 21일 코스닥시장에 상장하였으며, 하기에 표시되는 직전사업연도, 전전사업연도, 전전전사업연도,전전전전사업연도 관련 수치는 상장 전 기반 자료로서 나온 재무수치 입니다.

※ 관련공시
2023-02-16 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
56.0

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
68,909,657,614
2,037,614,332

자본금
6,113,814,000
4,635,370,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
56.8
3,615.8
-

50%초과
50%초과
50%초과

법인세비용차감전계속사업손실
39,117,907,070
73,675,766,445
83,739,429,994

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
68,909,657,614
2,037,614,332
-130,637,843,478

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
48,611,906,144
45,661,473,509
20,942,737,446
11,594,851,426
6,737,469,310

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
EDGC — 파생상품거래손실발생 (20230321)
제출인: EDGC

EDGC/파생상품거래손실발생/(2023.03.21)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용
파생상품 자산 및 부채의 평가손실
(전환사채 및 교환사채)

2. 손실발생내역
손실누계잔액(원)(기신고분 제외)
4,829,584,227

자기자본(원)
31,948,456,323

자기자본대비(%)
15.1

대기업해당여부
미해당

3. 손실발생 주요원인
- 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채 및 교환사채에 부여된 파생금융상품을 공정가치로 평가하여 회계상의 손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다.

- 본 파생상품평가손실 발생은 당사가 발행한 제3,7,8회 전환사채 및 제9회 교환사채 등에 관한 파생상품 자산 및 부채(매도청구권과 조기상환권)의 공정가치평가에 따른 금액을 평가이익과 평가손실로 인식한 부분으로, 실질적 현금 유출은 없는 손실입니다.

4. 손실발생일자
2023-03-21

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 손실누계잔액은 2022.01.01~2022.12.31 까지 발생한 파생상품평가손실금액입니다.

- 상기 '2. 손실발생내역' 중 '자기자본(원)'은 제10기(2022년) 연결감사보고서의 연결 재무제표 자기자본금(비지배지분제외) 금액입니다.

- 상기 '4. 손실발생일자'는 제10기 감사보고서 제출일입니다.

- 상기 발생한 파생상품평가손실은 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다.

※관련공시
2020-09-23 전환사채권발행결정(제3회차)
2020-10-13 전환사채권발행결정(제3회)
2020-10-14 전환사채권발행결정(제3회)
2020-10-23 전환사채권발행결정(제3회차)
2021-10-27 전환사채권발행결정(제7회차)
2021-11-29 전환사채권발행결정(제8회차)
2022-04-22 교환사채권발행결정(제9회차)
EDGC — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: EDGC

EDGC/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
192,010,586,607
186,938,229,502

-부채총계
159,175,170,219
127,942,817,688

-자본총계
32,835,416,388
58,995,411,814

-자본금
8,407,593,100
8,369,492,200

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
94,243,692,888
89,282,114,475

-영업이익
-9,520,183,120
-15,602,204,704

-법인세비용차감전계속사업이익
-29,788,854,374
-20,228,817,135

-당기순이익
-29,864,754,680
-20,666,748,769

-지배기업 소유주지분 순이익
-29,864,754,680
-20,666,748,769

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
6
8

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
1
1

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
139,377,897,619
158,332,708,250

- 부채총계
101,725,871,011
99,687,182,210

- 자본총계
37,652,026,608
58,645,526,040

- 자본금
8,407,593,100
8,369,492,200

- 매출액
63,286,058,959
77,683,288,495

- 영업이익
-10,860,423,613
-15,323,546,761

- 법인세비용차감전계속사업이익
-25,331,072,342
-19,902,096,223

- 당기순이익
-25,187,817,971
-19,821,702,184

2. 회계감사인명
이촌회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도재무제표 기준입니다.

- 외부감사인이 감사종료후 당해법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해법인의 주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

- 외부감사결과에 따라 2023년 02월 28일 결산이사회 당일 제출한 「매출액 또는 손익구조 30%이상 변경」내용의 변동사항은 본 공시로 정정을 갈음합니다.

※ 관련공시
2023-02-28 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
31,948,456,323
58,108,451,749

자본금
8,407,593,100
8,369,492,200

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
90.7
34.3
11.6

50%초과
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
29,788,854,374
20,228,817,135
8,172,364,657

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
32,835,416,388
58,995,411,814
70,013,049,160

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
10,860,423,613
15,323,546,761
7,934,997,943
10,735,327,428
7,293,611,223

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
네오위즈홀딩스 — 감사보고서제출(자회사의 주요경영사항) (20230321)
제출인: 네오위즈홀딩스

네오위즈홀딩스/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

자회사인
(주)네오위즈
의 주요경영사항신고

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
560,087,394,644
574,691,404,617

-부채총계
101,331,086,165
105,815,937,884

-자본총계
458,756,308,479
468,875,466,733

-자본금
11,016,859,500
11,016,859,500

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
294,567,075,580
261,199,905,958

-영업이익
19,559,295,517
21,249,585,884

-법인세비용차감전계속사업이익
19,483,181,764
64,343,304,589

-당기순이익
13,201,983,634
56,661,888,520

-지배기업 소유주지분 순이익
13,067,215,555
56,790,507,532

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
22
18

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
2
2

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
481,769,119,010
514,355,029,392

- 부채총계
45,842,436,939
59,529,034,910

- 자본총계
435,926,682,071
454,825,994,482

- 자본금
11,016,859,500
11,016,859,500

- 매출액
219,055,096,600
216,097,083,820

- 영업이익
20,768,087,766
23,335,065,711

- 법인세비용차감전계속사업이익
11,169,777,561
76,102,674,449

- 당기순이익
4,935,612,034
67,297,338,002

2. 회계감사인명
삼정회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
가. 상기 주요 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도 재무제표 입니다.

나. 외부감사인이 감사 종료 후 당해 법인에 제출하는 감사보고서 상의 재무제표는 당해 법인의 정기주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
2023-03-14 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
449,070,372,841
459,307,079,368

자본금
11,016,859,500
11,016,859,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
-
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
-
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
458,756,308,479
468,875,466,733
395,615,815,729

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
-
-
-
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
엘티씨 — [기재정정]주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) (20230321)
제출인: 엘티씨

주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)
1.4
엘티씨(주)

정 정 신 고 (보고)

2023년 3월 21일

1. 정정대상 공시서류 : 자기주식취득 신탁계약 체결 결정

(계약기간 연장)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 3월 16일

(최근 연장신고서 제출일: 2023년 3월 16일)

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

[자기주식 취득금액 한도]
기재정정

항 목
금 액

1. 직전사업연도 말 현재 상법상 배당가능이익 한도
가. 순자산액
80,065,591,314

나. 자본금의 액
4,009,681,500

다. 직전 사업연도까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
50,064,528,860

라. 대통령령이 정하는 미실현이익
-

소계(가-나-다-라)
25,991,380,954

2. 직전 사업연도말 이후 자기주식 취득금액
73,969,470

3. 직전 사업연도말 이후 정기주주총회에서 결의된 이익배당금액 및 관련 이익준비금
-

4. 직전 사업연도말 이후 이사회에서 결의된 분기ㆍ중간배당금액 및 관련 이익준비금
-

5. 신탁계약의 계약금액
-

6. 직전 사업연도말 이후 자기주식 처분시 처분주식의 취득원가 (이동평균법 적용)
-

자기주식 취득금액 한도(1-2-3-4-5+6)
25,917,411,484

항 목
금 액

1. 직전사업연도 말 현재 상법상 배당가능이익 한도
가. 순자산액
80,065,591,314

나. 자본금의 액
4,009,681,500

다. 직전 사업연도까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
50,064,528,860

라. 대통령령이 정하는 미실현이익
6,246,888,971

소계(가-나-다-라)
19,744,491,983

2. 직전 사업연도말 이후 자기주식 취득금액
73,969,470

3. 직전 사업연도말 이후 정기주주총회에서 결의된 이익배당금액 및 관련 이익준비금
-

4. 직전 사업연도말 이후 이사회에서 결의된 분기ㆍ중간배당금액 및 관련 이익준비금
-

5. 신탁계약의 계약금액
-

6. 직전 사업연도말 이후 자기주식 처분시 처분주식의 취득원가 (이동평균법 적용)
-

자기주식 취득금액 한도(1-2-3-4-5+6)
19,670,522,513

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2023 년 3 월 21일

회 사 명 :
엘티씨 주식회사

대 표 이 사 :
최호성

본 점 소 재 지 :
경기도 화성시 마도면 청원산단8길 114(경기화성바이오밸리)

(전 화) 031-383-6525

(홈페이지)http://www.l-tech.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)상 무
(성 명)임돈

(전 화) 031-383-6525

자기주식취득 신탁계약 체결 결정

1. 계약금액(원)
3,000,000,000

2. 계약기간
시작일
2023년 03월 16일

종료일
2023년 09월 16일

3. 계약목적
주가안정 및 주주가치 제고

4. 계약체결기관
미래에셋대우(MIRAE ASSET DAEWOO)

5. 계약체결 예정일자
2023년 03월 16일

6. 계약 전 자기주식 보유현황
배당가능범위 내취득(주)
보통주식
358,030
비율(%)
4.44

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식
-
비율(%)
-

기타주식
-
비율(%)
-

7. 이사회결의일(결정일)
2023년 03월 16일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 위탁투자중개업자
미래에셋대우(MIRAE ASSET DAEWOO)

9. 기타 투자판단에 참고할 사항

상기 공시사항은 2022년 9월 16일 공시한 자기주식 취득을 위한 신탁계약의 재연장에 관한 사항입니다.

【자기주식 취득금액 한도】

항 목
금 액

1. 직전사업연도 말 현재 상법상 배당가능이익 한도
가. 순자산액
80,065,591,314

나. 자본금의 액
4,009,681,500

다. 직전 사업연도까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
50,064,528,860

라. 대통령령이 정하는 미실현이익
6,246,888,971

소계(가-나-다-라)
19,744,491,983

2. 직전 사업연도말 이후 자기주식 취득금액
73,969,470

3. 직전 사업연도말 이후 정기주주총회에서 결의된 이익배당금액 및 관련 이익준비금
-

4. 직전 사업연도말 이후 이사회에서 결의된 분기ㆍ중간배당금액 및 관련 이익준비금
-

5. 신탁계약의 계약금액
-

6. 직전 사업연도말 이후 자기주식 처분시 처분주식의 취득원가 (이동평균법 적용)
-

자기주식 취득금액 한도(1-2-3-4-5+6)
19,670,522,513

주1) 단위는 원 기준입니다.주2) 상법상 자기주식 취득금액 한도는 2022년 결산재무제표가 확정되기 전이므로, 2021년 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

【신탁계약 체결 전 자기주식 보유현황】

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
155,987
-
-
-
155,987
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
202,043
-
-
-
202,043
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주식
358,030
-
-
-
358,030
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주식
358,030
-
-
-
358,030
-

기타주식
-
-
-
-
-
-
셀피글로벌 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 셀피글로벌

셀피글로벌/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
의견거절
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
43,562,319,092
39,924,991,741

-부채총계
17,904,066,356
32,036,668,708

-자본총계
25,658,252,736
7,888,323,033

-자본금
7,652,119,400
6,935,944,400

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
37,885,603,132
27,797,305,155

-영업이익
3,605,004,301
-9,893,029,563

-법인세비용차감전계속사업이익
10,631,258,117
-12,558,321,914

-당기순이익
9,960,699,517
-12,052,605,279

-지배기업 소유주지분 순이익
9,960,699,517
-12,052,605,279

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
2
1

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
-
-

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
의견거절
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
41,427,399,763
40,012,901,628

- 부채총계
15,769,553,649
32,124,578,595

- 자본총계
25,657,846,114
7,888,323,033

- 자본금
7,652,119,400
6,935,944,400

- 매출액
34,258,360,943
26,705,742,923

- 영업이익
2,875,462,477
-9,861,408,912

- 법인세비용차감전계속사업이익
10,369,963,309
-12,493,836,201

- 당기순이익
10,020,924,231
-11,988,119,566

2. 회계감사인명
한울회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표입니다.

- 당사의 2022사업연도 재무제표에 대한 감사의견은 범위제한에 따른 '의견거절'로 하기 자본잠식률, 최근3사업연도 법인세비용차감전계속사업손실률, 최근5사업연도영업손실, 손상차손비율 50%이상 해당여부 란에 당해 사업연도 재무수치는 기재하지 않습니다.

- 본 공시로 2023년 2월 17일자로 제출한 '매출액 또는 손익구조 30%이상 변동'의 정정공시를 갈음합니다.

- 본 공시는 2023년 03월 21일 조회공시요구(풍문또는보도)(감사의견 비적정설) 에 대한 확정 답변입니다.

※ 관련공시
2023-02-17 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동
2023-03-21 조회공시요구(풍문또는보도)(감사의견 비적정설)
2023-03-21 주권매매거래정지(풍문 또는 보도 관련)

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
-
7,888,323,033

자본금
-
6,935,944,400

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
-
159.2
16.9

-
50%초과
-

법인세비용차감전계속사업손실
-
12,558,321,914
2,859,499,790

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
-
7,888,323,033
16,905,549,871

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
9,861,408,912
2,659,046,395
-
1,690,294,657

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
네오위즈 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 네오위즈

네오위즈/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
560,087,394,644
574,691,404,617

-부채총계
101,331,086,165
105,815,937,884

-자본총계
458,756,308,479
468,875,466,733

-자본금
11,016,859,500
11,016,859,500

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
294,567,075,580
261,199,905,958

-영업이익
19,559,295,517
21,249,585,884

-법인세비용차감전계속사업이익
19,483,181,764
64,343,304,589

-당기순이익
13,201,983,634
56,661,888,520

-지배기업 소유주지분 순이익
13,067,215,555
56,790,507,532

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
22
18

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
2
2

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
481,769,119,010
514,355,029,392

- 부채총계
45,842,436,939
59,529,034,910

- 자본총계
435,926,682,071
454,825,994,482

- 자본금
11,016,859,500
11,016,859,500

- 매출액
219,055,096,600
216,097,083,820

- 영업이익
20,768,087,766
23,335,065,711

- 법인세비용차감전계속사업이익
11,169,777,561
76,102,674,449

- 당기순이익
4,935,612,034
67,297,338,002

2. 회계감사인명
삼정회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
가. 상기 주요 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도 재무제표 입니다.

나. 외부감사인이 감사 종료 후 당해 법인에 제출하는 감사보고서 상의 재무제표는 당해 법인의 정기주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
2023-03-14 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
449,070,372,841
459,307,079,368

자본금
11,016,859,500
11,016,859,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
-
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
-
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
458,756,308,479
468,875,466,733
395,615,815,729

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
-
-
-
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
모바일어플라이언스 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 모바일어플라이언스

모바일어플라이언스/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
72,058,139,965
81,041,372,808

-부채총계
25,993,741,443
37,304,702,004

-자본총계
46,064,398,522
43,736,670,804

-자본금
16,276,430,500
16,231,223,000

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
52,471,269,387
47,775,376,076

-영업이익
-717,208,120
2,293,411,481

-법인세비용차감전계속사업이익
1,702,690,937
2,684,870,920

-당기순이익
2,110,183,010
2,501,196,424

-지배기업 소유주지분 순이익
2,110,183,010
2,501,196,424

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
1
1

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
1
1

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
72,164,540,570
81,121,053,465

- 부채총계
25,203,012,317
36,781,852,763

- 자본총계
46,961,528,253
44,339,200,702

- 자본금
16,276,430,500
16,231,223,000

- 매출액
50,176,279,912
47,022,555,850

- 영업이익
-922,086,813
2,730,430,779

- 법인세비용차감전계속사업이익
1,655,007,101
1,811,691,761

- 당기순이익
2,003,267,954
2,100,016,575

2. 회계감사인명
대주회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표입니다.

2)외부감사인이 감사 종료 후 당해 법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표는 당해 법인의 주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로, 주주총회 승인 과정에서 변동 될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
46,064,398,522
43,736,670,804

자본금
16,276,430,500
16,231,223,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
-
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
-
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
46,064,398,522
43,736,670,804
41,240,945,779

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
922,086,813
-
-
1,185,075,789
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오
네오위즈홀딩스 — 감사보고서제출 (20230321)
제출인: 네오위즈홀딩스

네오위즈홀딩스/감사보고서 제출/(2023.03.21)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견
적정
적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계
804,421,017,128
884,107,051,965

-부채총계
146,612,343,360
134,280,657,148

-자본총계
657,808,673,768
749,826,394,817

-자본금
4,653,433,000
4,653,433,000

4. 연결 손익내용(원)

-매출액
297,977,284,307
269,321,818,107

-영업이익
7,005,408,342
19,381,382,953

-법인세비용차감전계속사업이익
-66,551,129,388
126,479,972,112

-당기순이익
-61,330,825,298
103,675,996,050

-지배기업 소유주지분 순이익
-70,393,719,022
65,035,410,625

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)
26
21

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)
4
4

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부
미기재
미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

- 자산총계
280,967,262,358
287,823,476,988

- 부채총계
1,056,093,592
1,740,130,311

- 자본총계
279,911,168,766
286,083,346,677

- 자본금
4,653,433,000
4,653,433,000

- 매출액
769,074,131
835,603,522

- 영업이익
-1,399,409,162
-1,164,825,904

- 법인세비용차감전계속사업이익
-256,487,950
6,466,257,200

- 당기순이익
-205,099,130
5,059,527,540

2. 회계감사인명
삼정회계법인

3. 감사보고서 수령일자
2023-03-21

4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부
예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
가. 상기 주요 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도재무제표입니다.

나. 외부감사인이 감사 종료 후 당해 법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해 법인의 정기주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

다. 본 공시로 당사가 기공시한 "매출액 또는 손익구조 30% (대규모 법인 15%) 이상 변동"의 정정공시를 갈음합니다.

※ 관련공시
2023-03-14 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도
직전사업연도

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100
-
-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]
347,519,986,464
428,447,459,096

자본금
4,653,433,000
4,653,433,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
10.1
-
-

-
-
-

법인세비용차감전계속사업손실
66,551,129,388
-
-

리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부
미해당
미해당
미해당

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
657,808,673,768
749,826,394,817
638,566,338,643

[최근 5사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분
당해사업연도 (T)
직전사업연도 (T-1)
전전사업연도 (T-2)
전전전사업연도 (T-3)
전전전전사업연도 (T-4)

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
-
-
-
-
-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100
아니오