젝시믹스 — [기재정정]주주총회소집공고 (20230320)
제출인: 젝시믹스

주주총회소집공고
2.9
주식회사 브랜드엑스코퍼레이션

정 정 신 고 (보고)

2023년 03월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 주주총회소집공고

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 03월 13일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

III. 경영참고사항2. 주주총회 목적사항별 기재사항□ 이사의 선임나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역□ 감사위원회 위원의 선임나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
단순 기재오류
(주1) 정정 전
(주1) 정정후

III. 경영참고사항2. 주주총회 목적사항별 기재사항□ 이사의 선임마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유□ 감사위원회 위원의 선임라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
단순 기재오류
(주2) 정정 전
(주2) 정정후

(주1) 정정 전

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

강민준
(주)브랜드엑스코퍼레이션 대표이사
2019~현재2014~2019
㈜브랜드엑스코퍼레이션 경영전략 총괄㈜브랜드엑스그룹 대표
-

이수연
(주)브랜드엑스코퍼레이션 대표이사
2017~현재2016~2017
㈜브랜드엑스코퍼레이션 젝시믹스 총괄㈜브랜드엑스그룹 젝시믹스 팀장
-

정영환
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
2000~현재2000~현재
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수한국민사집행법학회 이사/부회장/회장/고문
-

김성수
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
1990~현재2015~20232016~2018
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수(사단법인) 법치주의와 행정법학회 회장(사단법인) 한국재정법학회 회장
-

김상헌

단국대학교
상경대학/경영대학원 교수

2007~현재2022~현재

단국대학교
경영경제대학 경영학부
교수씨에듀블록(주) 감사 (단국대 학내벤처기업)

-

(주1) 정정 후

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

강민준
(주)브랜드엑스코퍼레이션 대표이사
2019~현재2014~2019
㈜브랜드엑스코퍼레이션 경영전략 총괄㈜브랜드엑스그룹 대표
-

이수연
(주)브랜드엑스코퍼레이션 대표이사
2017~현재2016~2017
㈜브랜드엑스코퍼레이션 젝시믹스 총괄㈜브랜드엑스그룹 젝시믹스 팀장
-

정영환
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
2000~현재2000~현재
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수한국민사집행법학회 이사/부회장/회장/고문
-

김성수
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
1990~현재2015~20232016~2018
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수(사단법인) 법치주의와 행정법학회 회장(사단법인) 한국재정법학회 회장
-

김상헌

단국대학교
경영경제대학/경영대학원 교수

2007~현재2022~현재

단국대학교
경영경제대학/경영대학원
교수씨에듀블록(주) 감사 (단국대 학내벤처기업)

-

(주2) 정정 전

1. 정영환 사외이사 후보자후보자는 현재 회사의 사외이사로서 최근 2년간 회사의 법률/감독업무를 수행하였음. 현재 고려대학교 법과대학/법학대학전문원의 교수이며 대법원 판사 등을 거친 법률 전문가로서 향후에도 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정에 기인할 수 있을 것으로 판단됨.
2. 김성수 사외이사 후보자현재 연세대학교 법과대학/법학대학원의 교수이며, 30년 이상의 법률 전문 경력을 보유하고 있어 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정, 각종 사업현안의 법률적 측면에 대한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없는 적임자로 판단됨.
3. 김상헌 사외이사 후보자공인회계사, 세무사로서 현재
동국대학교 경영경제대학에서 재무회계 관련 강의 및 연구를 수행하고 있으며, 삼일회계법인에서 회계감사와 세무자문업무, M&A Due Diligence 등 기업가치평가 관련 컨설팅업무를 수행한 경력을 보유하고 있어 회계/재무에 관한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없다고 판단됨.

(주2) 정정후

1. 정영환 사외이사/감사위원 후보자후보자는 현재 회사의 사외이사로서 최근 2년간 회사의 법률/감독업무를 수행하였음. 현재 고려대학교 법과대학/법학대학전문원의 교수이며 대법원 판사 등을 거친 법률 전문가로서 향후에도 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정에 기인할 수 있을 것으로 판단됨.
2. 김성수 사외이사/감사위원 후보자현재 연세대학교 법과대학/법학대학원의 교수이며, 30년 이상의 법률 전문 경력을 보유하고 있어 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정, 각종 사업현안의 법률적 측면에 대한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없는 적임자로 판단됨.
3. 김상헌 사외이사/감사위원 후보자공인회계사, 세무사로서 현재
단국대학교 경영경제대학/경영대학원에서 재무회계 관련 강의 및 연구를 수행하고 있으며, 삼일회계법인에서 회계감사와 세무자문업무, M&A Due Diligence 등 기업가치평가 관련 컨설팅업무를 수행한 경력을 보유하고 있어 회계/재무에 관한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없다고 판단됨.

주주총회소집공고

2023년 03월 13일

회 사 명 :
(주)브랜드엑스코퍼레이션

대 표 이 사 :
강민준, 이수연

본 점 소 재 지 :
서울시 성동구 뚝섬로1길 63, 영창디지털타워 12층

(전 화) 02-6959-2362

(홈페이지) http://www.brandxcorp.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 그룹장
(성 명) 김동선

(전 화) 02-6959-2362

주주총회 소집공고

(제6기 정기)

주주님의 깊은 관심과 성원에 감사드립니다.

당사는 상법 제365조와 당사 정관 제25조에 의거 제6기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2023년 03월 28일(화) 오전 10시

2. 장 소 : 서울시 성동구 뚝섬로1길 63, 영창디지털타워 지하1층

* 코로나19 등 비상 상황 발생 시 방역 지침에 따라 주주총회 개최 장소가 변동될 수 있으며, 장소 변경 발생 시 회사 홈페이지 및 공시를 통해 재안내드리겠습니다.

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

○ 제1호 의안 : 제6기(2022.1.1.~2022.12.31.) 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (배당금 1주당 40원)

○ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 강민준 선임의 건 - 제3-2호 의안 : 사내이사 이수연 선임의 건 - 제3-3호 의안 : 사외이사 정영환 선임의 건 - 제3-4호 의안 : 사외이사 김성수 선임의 건 ○ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김상헌 선임의 건 ○ 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 제5-1호 의안 : 감사위원회 위원 정영환 선임의 건 - 제5-2호 의안 : 감사위원회 위원 김성수 선임의 건

○ 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의한 경영참고사항을 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점, 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

2023년 03월 13일

㈜브랜드엑스코퍼레이션

대표이사 강민준, 이수연 (직인생략)

[주주총회 참석시 준비물]1) 직접 행사(본인 참석) : 신분증2) 대리 행사(대리인 참석) : 위임장(위임인 및 대리인의 성명, 주소, 주민등록번호(법인일 경우 사업자번호), 의결권을 위임한다는 내용 기재 및 인감 날인), 주주 인감증명서, 대리인의 신분증

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

권재환(출석률100%)
정영환(출석률100%)

찬반여부

1
2022.01.06
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

2
2022.01.28
제1호 의안 : 자기주식 처분 결정의 건
찬성
찬성

3
2022.02.07
제1호 의안 : 금전 대여의 건
찬성
찬성

4
2022.02.14
제1호 의안 : 제5기 재무제표 승인 및 현금배당(안) 결의의 건
찬성
찬성

5
2022.02.14
제1호 의안 : 영업보고서 승인의 건※보고사항 : 내부회계관리제도에 대한 운영실태보고 및 평가보고의 건
찬성
찬성

6
2022.02.14
제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성

7
2022.02.28
제1호 의안 : 타법인 주식 및 출자증권 취득의 건
찬성
찬성

8
2022.03.08
제1호 의안 : 정기주주총회 소집 관련 일부 정정의 건
찬성
찬성

9
2022.03.23
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

10
2022.04.01
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

11
2022.05.02
제1호 의안 : 금전 대여의 건
찬성
찬성

12
2022.05.20
제1호 의안 : 임원보수규정 제정의 건제2호 의안 : 2022년 이사 보수 책정의 건제3호 의안 : 2022년 감사 보수 책정의 건
찬성
찬성

13
2022.06.14
제1호 의안 : 분기배당을 위한 명의개서 정지의 건
찬성
찬성

14
2022.07.04
제1호 의안 : 분기배당 결정의 건
찬성
찬성

15
2022.07.14
제1호 의안 : 주주명부폐쇄 및 기준일 설정의 건
찬성
찬성

16
2022.07.15
제1호 의안 : 지점 설치의 건제2호 의안 : 지점 폐지의 건
찬성
찬성

17
2022.08.05
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

18
2022.08.08
제1호 의안 : 임시주주총회 소집에 관한 건
찬성
찬성

19
2022.08.22
제1호 의안 : 타법인 주식 및 출자증권 양도의 건
찬성
찬성

20
2022.08.26
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

21
2022.08.26
제1호 의안 : 금전 대여의 건
찬성
찬성

22
2022.08.26
제1호 의안 : 2022년 신규 선임 이사 보수 책정의 건제2호 의안 : 2022년 상반기 이사 상여 책정의 건
찬성
찬성

23
2022.09.07
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

24
2022.09.07
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

25
2022.10.14
제1호 의안 : 지점 이전의 건
찬성
찬성

26
2022.10.25
제1호 의안 : 주식소각의 건
찬성
찬성

27
2022.11.03
제1호 의안 : 지점 설치의 건
찬성
찬성

28
2022.11.07
제1호 의안 : 내부거래위원회 위원 선임의 건
찬성
찬성

29
2022.11.15
제1호 의안 : 전환사채 매매(자기거래)의 건
찬성
찬성

30
2022.11.21
제1호 의안 : 타법인 주식 및 출자증권 양도의 건
찬성
찬성

31
2022.12.16
제1호 의안 : 권리주주 확정을 위한 명의개서 정지의 건
찬성
찬성

32
2022.12.23
제1호 의안 : 유형자산 양수의 건제2호 의안 : 타법인 주식 및 채권 매도의 건제3호 의안 : 타법인 주식 및 출자증권 취득의 건
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
개최일자
의안내용
가결여부

내부거래위원회
권재환정영환이광호
2022.02.04
제1호 의안 : 계열사(㈜젤라또랩) 금전 대여에 관한 건
가결

2022.04.29
제1호 의안 : 계열사 (㈜브랜드엑스헬스케어) 금전 대여의 건제2호 의안 : 계열사 (㈜브랜드엑스피트니스) 금전 대여의 건
가결

2022.06.15
제1호 의안 : 계열사 ㈜젤라또랩와의 물품공급 거래 진행의 건
가결

2022.07.05
제1호 의안 : 특수관계인과의 계약 체결의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
2,500
48
24
-

- 상기 주총승인금액은 사외이사를 포함한 등기이사 전체에 대한 보수한도입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

금전대여(*1)
젤라또랩(종속회사)
2022.02.07. ~2022.12.29.
12억원
1.4

이루다마케팅(종속회사)지분 일부 양도
오엔 제2호, 제3호 세컨더리 투자조합(업무집행조합원 오엔벤처투자)
2022.11.25.
20억원
2.3

젤라또랩(종속회사)발행 CB 인수(*1)
KTBN18호 벤처투자조합(업무집행조합원 다올인베스트먼트
2022.11.30.
30억원
3.4

(*) 당기 중 발생한 거래규모가 2021년도말 별도기준 자산총액(87,882백만원)의 1% 이상인 거래입니다.(*1) 당기 중 젤라또랩 지분을 매각함에 따라 당기말(2022 사업연도말) 기준으로 젤라또랩은 종속회사 및 특수관계인에서 제외되었으며, 금전대여 및 CB 인수 거래는 종결되어 본 보고서 작성일 현재 당사가 보유한 권리는 없습니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

당기 중 발생한 거래규모가 2021년도말 별도기준 자산총액(87,882백만원)의 5% 이상인 거래는 없습니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

당사는 2015년 런칭한 요가복 브랜드 젝시믹스와 미디어 기반의 비즈니스 모델을 승계하여 2017년 설립된 「R&D 기반의 D2C(Direct to customer) 기업」입니다. 당사의 주력 사업인 젝시믹스는 매년 폭발적인 매출 성장을 기록하여 런칭 5년 만인 2020년 8월 코스닥시장 상장을 견인하였으며, 독보적인 디자인과 기술력을 인정받아 국내 애슬레저 시장에서 우위를 점하고 있습니다.

당사는 내부의 마케팅 전문성을 활용한 빅데이터 분석을 통해 소비자들의 구매 욕구를 파악하여 이를 충족하기 위한 상품을 연구하고, 당사 내 기업부설연구소에서 소재 개발부터 패턴 출력, 샘플 테스트까지 상품화의 전 과정을 진행합니다. 제품 생산은 외부 OEM 업체에 위탁하며, 이같은 당사의 R&D 역량에 기인하여 타사 대비 월등한 신제품 출시 속도를 유지하고 있습니다.

당사 매출액의 약 80%는 자사몰을 통한 D2C 구조로 발생합니다. 직접 판매를 유지하여 브랜드의 일관성을 확립하고, 중간 유통 채널을 거치지 않고 직접 판매함으로서 소비자에게 합리적인 가격을 제공할 수 있습니다. 또한 잦은 신제품 출시와 고객 충성도 향상에 따라 광고를 통하지 않고 직접 자사몰을 방문하는 고객이 늘어나는 선순환 구조를 확립하고 있습니다. 2022년도 연결 매출은 전년 동기대비 28.2% 성장한 2,127.4억원이며, 영업이익은 전년 동기대비 29.6% 성장한 178.9억원입니다. 특히, 당사의 주력 브랜드인 젝시믹스는 글로벌 매출의 증가로 전년 대비 33.7% 성장한 1,941.9억원을 달성하였습니다.

가. 업계의 현황

[전자상거래업과 온라인 직접판매]

(1) 산업의 특성유통시장은 과거 전통적인 오프라인 상거래 중심에서 인터넷 및 기기의 발달에 기인하여 시/공간의 제약이 없는 전자상거래로 그 중심을 이동하고 있습니다. 실제 국내 전자상거래 규모 역시 2016년 54조원 규모, 전체 유통시장의 19%를 차지하였으나 2020년 99조원 규모, 전체 유통시장의 28%를 차지하며 규모와 M/S를 폭발적으로 증가시키고 있습니다. 이러한 발전과 더불어, 최근 온라인 직접 판매 방식(D2C, Direct to Customer)을 채용한 전자상거래 서비스가 주목받고 있습니다. D2C는 대형 오픈/종합 플랫폼을 거치는 기존의 전자상거래 방식에서 벗어나, 자체 플랫폼을 통해 직접 제품이나 서비스 경험을 제공하며 자연스러운 소비자 유입을 유도 합니다. 이를 통해 서비스 사업자는 직접 고객들의 성향이나 구매 데이터 분석에 따른 마케팅, 홍보, 판매 방식 등을 적용하며, 유통을 위한 입점 수수료 절감을 통해 고객에게 합리적인 가격으로 서비스와 제품을 제공할 수 있게 되었습니다. 반면 소비자 입장에서도 제품과 서비스에 소비자의 의견이 반영되는 것을 느끼며, 만족도와 선호도가 높아지는 선순환 구조의 환경이 조성되었습니다.

(2) 산업의 성장성글로벌 유수의 리서치 기관에 의하면 2023년 글로벌 전자상거래 시장은 약 7,300조원 규모로 성장할 것으로 전망되고 있으며, 전체 소매 판매 시장의 22%(21년 18%)를 넘어설 것으로 추정하고 있습니다. 즉, 향후 전세계 소비자들은 현재보다 많은 재화와 서비스를 온라인을 통해 구매할 것으로 판단됩니다. 특히, 최근의 코로나 19 바이러스 영향은 향후 온라인 전자상거래 시장의 추가 성장을 촉진시키고 있습니다. 이를 반증하듯 최근 글로벌 컨설팅 기업 보스턴컨설팅그룹(BCG)은 국내 전자상거래(E-Commerce) 규모는 2019년 95조원에서 2023년 170조원, 2025년 220조원 규모로 폭발적인 성장을 전망하였습니다. 더불어 코로나 19 사태로 인해 국내 온라인 시장이 최소 5년 ~ 최대 8년의 규모의 성장을 앞당겼다는 평가를 하였습니다. 글로벌 및 국내 전자상거래 시장의 지속적인 확대 및 최근 국/내외 공급자들의 '탈 오픈/종합 플랫폼 화' 현상에 기인하여, 당사가 사업을 영위하고 있는 D2C 시장은 보다 더 큰 성장이 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성전자상거래의 전통적/본원적 개념과 기능은 소비자-공급자 간 시/공간의 제약이 없는 거래와, 각종 유통 마진을 제거한 합리적인 소비에 대한 고객 니즈를 만족시키기 때문에, 전자상거래 자체적인 산업 및 시장 특성만으로는 경기 변동이나 계절성의 영향을 상대적으로 덜 받는다고 할 수 있습니다. 특히, 과거에는 온라인환경 및 모바일/테블릿 등 스마트 전자 기기 보급율에 의한 수요의 변동요인이 있었으나 최근 국내 스마트기기 보급률은 95% 수준에 달하기에 수요 역시 지속 유지될 것으로 전망됩니다. 다만 전자상거래를 통해 제공하는 재화의 특성(패션 / 건강기능식품 / 화장품 등)에 기인하여 경기 변동 및 계절성에 의한 수요 변동이 발생하고 있으며, 이에 대한 설명을 당사가 영위하고 있는 각 사업부문에서 기술하겠습니다.
(4) 경쟁요소최근 D2C 모델을 채용하여 브랜딩과 마케팅에 집중하는 온라인 기반 공급업체들의 경우, 제품을 직접 기획하고 제조사에 제품 생산을 의뢰한 뒤, 콘텐츠를 통해 유통과 영업, 홍보하기까지 제품과 관련된 모든 과정을 직접적으로 관여하나, 사업 초기에 설비 등에 대한 대규모 인프라 투자가 필요하지 않습니다. 따라서 콘텐츠를 제작하고 제품을 기획할 비용과 인력만 있으면 누구나 할 수 있어 진입장벽이 매우 낮은 편이라 할 수 있으며, 매체사, 콘텐츠 제작사, 광고대행사, 인플루언서, 제조사 등 밸류체인상의 시장참여자들이 모두 잠재적 경쟁자라 할 수 있습니다.그러나 낮은 진입장벽에도 불구하고 마케팅 및 커머스 목적의 콘텐츠들이 넘치는 전자상거래 시장에서 장기적으로 소비자와의 신뢰를 구축하며 전문 D2C기업으로 성장하고 시장 지배력을 유지하고 있는 기업은 많지 않습니다.
(5) 관련 법령 또는 정부 규제당사는 '전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률', '전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률 시행규칙', '전자상거래 등에서의 소비자 보호지침' 등에 적용을받고 있습니다. 아울러 당사는 소비자의 개인정보를 보호하기 위하여'개인정보보호법', '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률' 상의 개인정보보호 관련 규정과 지적재산에 관련된 법률(특허, 실용신안, 디자인, 상표)과 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률 등을 철저히 준수하고 있습니다.

[애슬레져 부문]

(1) 산업의 특성

국내 패션산업은 저가 대량생산 체제의 섬유산업단계에서 기술, 지식 집약형 고부가가치 산업으로 변모해 가고 있습니다. 과거 대규모 자본을 필요로 하는 산업이었으나, 최근의 패션산업은 소자본으로도 기업화가 가능하지만 제품의 기획 및 디자인의 질에 따라서 고부가가치가 실현 가능한 기술 및 지식 집약형 산업이 되었습니다. 즉, 최근의 패션제품은 단순 공산품으로써 물성적 가치만 가진것이 아니라, 유행이나 브랜드 이미지, 소재, 미적 감각 등에 따라 부가가치를 높일 수 있습니다. 한편 소비자들은 과거 브랜드 제품의 무분별한 선호, 유명 브랜드의 착용을 통한 자존심과 우월감 표현, 유행 추종 등의 행태를 보여왔으나, 불황을 체험 하면서 고가 유명브랜드가 아니더라도 퀄리티가 비교적 좋고 합리적인 가격의 제품을 구매하는, 계획적이고 합리적인 소비형태로 변화되어 가고 있습니다. 즉 가격에 중심을 두기보다는 스스로 만족하고 대중적으로 검증된 브랜드의 상품을 구매하게 됨으로써, LOYALTY가 높은 브랜드의 경우 두터운 매니아 층들이 꾸준한 구매력과 높은 선호도로 인해 안정세를 유지하고 있습니다. 최근에는 전통적인 패션의류 제품에 새로운 스타일과 소재, 미적 감각 등을 발전 시키고, 소비자들의 변화된 라이프스타일(삶과 일의 균형 추구, Healthy Pleasure 트렌드 등)을 반영 하며, 이제는 하나의 시장을 형성하고 있는 애슬레져(athleisure) 패션이 각광받고 있습니다. 요가와 필라테스, 피트니스는 물론 원마일 웨어 등으로도 활용 범위를 넓히면서 여성들의 라이프스타일과 함께하고 있기 때문입니다. 또한 꾸준히 운동하고 관리하는 남성들에게도 각광 받으며, 그 트렌드는 지속 확대되는 현상을 보이고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

국내 패션시장은 2021년 약 43조원 규모를 형성(한국섬유산업연합회)하고 있으며, 2018년 이후 지속적으로 40조원 규모 수준의 시장을 형성하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 국내 패션산업은 장기적인 내수경기 침체 및 코로나 19 영향에 의한 소비심리 위축으로 인하여 전반적으로 시장 성장세가 둔화하는 추세를 보이고 있으나, 국내외 애슬레저 시장은 Life-Style 변화와 유통채널의 다변화 등의 요인으로 높은 성장세를 보이고 있습니다. 특히, 코로나19 등 외부 환경 요인으로 집에서 보내 는 시간이 많아진 '실내운동 족(홈트족, Home Training 族)'뿐 만 아니라, 남의 시선이나 선입견 등에서 벗어나 자신의 몸이 편한 룩을 선호하는 트렌드까지 겹쳐지며 애슬레저룩 시장은 성장을 거듭하고 있습니다. 특히, 한국섬유산업연합회에 따르면 국내 애슬레저 시장에서 레깅스 단일 품목의 연평균 성장률은 4.9%인 것으로 집계되었는데, 작년 침체된 패션업계에서 유일하게 성장률을 보인 품목입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성패션산업은 국내 경기변동에 대한 민감도가 높은 편입니다. GDP 성장률, 민간소비증감률 등 주요 거시지표와 유사한 흐름을 보입니다. 경기변동요인 중에서도 패션 산업의 실적에 큰 영향을 미치는 요인은 가계의 소득 및 소비지출입니다. 개인들의 의류에 대한 예상 소비 지출은 소비자들의 경제에 대한 전반적 인식을 종합적으로 파악할 수 있는 지표인 소비자 심리와 높은 상관관계를 나타내고 있습니다. 또한 개인들의 소비지출은 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있어, 패션산업은 경기변동과 높은 상관관계가 있다고 할 수 있습니다. 그러나 고객 충성도가 높은 브랜드일수록 제품을 구매하는 소비자층은 경기에 덜 민감한 편으로, 경기변동의 영향이 상대적으로 늦고 적게 나타나는 특성이 있습니다. 패션산업은 계절적인 요인과 밀접한 관련이 있는데 여름에는 티셔츠와 같은 얇은 소재의 제품 하나만을 착용한다면 겨울에는 여러 제품을 레이어드 하여 착용하기 때문에 판매 수량에서 차이가 날 수 있고, 제품의 단가 또한 여름보다 가을, 겨울 제품의 단가가 높습니다. 한편 국가통계포털을 통해 확인한 '최근 3년 소비동향지수-의류비 지출 전망'에 의하면 연중 1,2월 및 8월의 의류 지출 심리가 가장 낮고, 11월 12월 역시 상대적으로 낮았습니다. 종합적으로 소비심리의 계절성 및 계절에 다른 제품 단가, 브랜드에 의한 고객 충성도 등에 의한 개별 기업의 실적 변동이 발생할 것으로 판단합니다.

(4) 경쟁요소전통적인 패션의류 산업에서의 주요 경쟁 요소는 브랜드가치와 인지도에 더하여 오프라인 핵심상권 구축 및 유통 능력 등으로 요약되었으나, 최근 온라인 중심으로 유통 환경이 변화하고, MZ세대가 소비 주체로 부상하며 상권 장악 능력 보다는 차별화된 디자인 및 고객서비스, 자사몰 Traffic 등 자체 유통 경쟁력 등이 경쟁 요소로 자리매김 하고 있습니다.
(5) 관련 법령 또는 정부 규제섬유, 직물, 의복 및 의복액세서리 소매업과 관련하여 적용되는 법령은 지적재산에 관련된 법률(특허, 실용신안, 디자인, 상표)과 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률 등이 있습니다. 기타 관련 법령으로 약관규제에 관한 법률, 표시 광고의 공정화에 관한 법률 및 공정거래위원회의 세부고시 및 지침이 있습니다.

[간편건강식품 및 건강기능식품 부문]

(1) 산업의 특성

간편건강식품 및 건강기능식품 산업 모두 최근 MZ세대의 소비 주도, 코로나 19등 환경 이슈, 1인 가구 증가 등 인구구조의 변화에 기인하여 소비자의 관심이 높아지고 있습니다. 간편건강식품은 HMR(Home Meal Replacement)로 인식되고 있으며, 짧은 시간에 간편하게 조리하여 먹을 수 있는 식품군을 의미합니다. HMR 시장은 즉석섭취식품(샌드위치 류), 즉석조리식품(냉동 면류 등), 신선편의식품(샐러드 등), 기타가정간편식 등으로 세분화되고 있으며, 최근 유기농/저염/저탄수 등 기본 적인 Health & wellness 영역을 넘어 안주류 시장도 확대되고 있는 양상입니다. 한편 건강기능식품은 홍삼, 프로바이오틱스 등 인체의 주요 건강 기능을 보조하는 원료를 제조, 가공한 식품군을 일컬어 말하며 최근 국내에서는 전통적인 홍삼, 프로바이오틱스를 넘어 MZ세대의 관심과 건강에 대한 우려를 해소시켜줄 수 있는 비타민, 면역/장/피부 건강을 보조해줄 수 있는 소비자 맞춤형 제품들이 주목을 받고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

한국 식품의약품안전처 및 글로벌 리서치 기관 Statista, 유로모니터의 자료 기반 당사의 자체 조사/분석 결과, HMR 시장의 경우 '글로벌-성숙, 국내-확장' 단계이며, 건강기능식품 시장의 경우 '글로벌/국내 모두 확장'단계로 판단 하고 있습니다. 먼저 HMR 시장은 2017년-2023년 동기간 각 연평균성장률(CAGR)이 3.0%(글로벌) vs. 12.2%(국내)로 상대적으로 국내 시장의 성장이 기대되고 있으며, 2023년 국내 HMR 시장 규모는 약 4조원 이상으로 추정됩니다. 한편 건강기능식품 시장은 2019년-2023년 동기간 각 연평균 성장률이 7.8%(글로벌) vs. 11.3%(국내)이며, 2023년 국내 시장 규모는 약 4.3조원으로 추정되고 있습니다. 결과적으로 당사가 사업을 영위하고 있는 HMR 및 건강기능식품 산업은 건강과 자기관리에 대한 국내/외 소비자들의 관심과 니즈를 기반으로 지속 성장이 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

HMR 및 건강기능식품업은 내수 건기식 시장 위주로 여타 다른 업종에 비해 경기변동에 영향을 받지 않는 안정적인 모습을 보여주고 있습니다. 한편 상대적으로 계절적 요인 및 경기 변동요인에 영향을 크게 받을 수 있는 일반의약품에 비해, 건강기능식품은 계절적, 경기변동 등의 요인보다는 트렌드 등 사회적 요인 등에 더 큰 영향을 받을 수 있습니다.

(4) 경쟁요소당사가 사업을 영위하고 있는 HMR 및 건강기능식품 시장은 대부분 제품을 직접 기획하고 제조사에 의뢰해 제품을 생산한 뒤, 콘텐츠를 통해 마케팅/홍보 활동을 진행하기 때문에 상대적으로 진입장벽이 낮은 편이라 할 수 있습니다. 이에 당사의 경우 빠르고 민첩한 신상품 기획/개발 및 당사만이 가지고 있는 마케팅 노하우를 접목하여 경쟁우위 및 지속 성장을 위한 경쟁력 확보에 매진하고 있습니다.
(5) 관련 법령 또는 정부 규제당사의 사업 영역은 보건복지부 관한 식품관련 법률 또는 규정(식품위생법, 식품안전기본법, 건강기능 식품법 등) 및 농림축산식품부, 환경부 관할의 기타 법률 및 규정들의 적용을 받고 있으며, 당사는 관련 법령 및 규제를 준수하며 사업을 영위하고 있습니다.

[온라인광고대행 부문]

(1) 산업의 특성

광고란 광고주가 소비자를 설득하거나 영향을 미치고자 다양한 광고 매체를 이용하는 유료 형식의 비대면적인 커뮤니케이션입니다. 광고대행업은 광고주를 대리하여 광고 계획을 수립, 제작하고 광고매체에 광고를 시행하거나 광고매체를 대신하여 광고시간 및 매체를 판매하는 활동과 광고물 작성 및 이와 관련된 조사 활동과 프로모션 등이 포함되는 영역입니다. 최근 소비자가 제품 구매 전/후 단계에서 발생되는 모든 과정에서 기업 및 그 브랜드를 긍정적으로 경험할 수 있도록 고객 경험을 설계하는 분야가 빠르게 성장 중입니다. 이에 광고업 내 고객의 선호 및 구매 패턴 등 고객 개개인의 데이터 관리 및 분석 능력은 점차 중요해지고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

전통적인 매체(TV, 라디오, 신문, 잡지) 광고시장은 정체 또는 감소세를 나타내고 있으나, 온라인/모바일 등 디지털 부문은 디지털기기 보급 확대에 따라 온라인 동영상 및 플랫폼을 활용한 광고가 증가하고 있으며, 광고주의 관심이 커지면서 상대적으로 높은 성장률을 보이고 있습니다. 제일기획에 따르면, 2020년 국내 광고시장 규모는 2019년 대비 0.8% 감소한 11조 9,951억원으로 집계되었습니다. 그러나 온라인 광고규모는 2019년 대비 13.0% 성장하였으며, 그 중 모바일 광고가 17.5% 성장하며 광고시장이 전통매체에서 온라인 광고로 이전되는 모습을 보이고 있습니다. 2021년 광고시장 규모는 전년 대비 4.6% 성장한 12조 5,500억원이 될 것으로 전망됩니다. 2021년 국내 온라인 광고 시장은 전년대비 8.5% 성장할 것으로 전망돼 전체 광고 시장의 성장을 주도할 것으로 예상됩니다.

글로벌 미디어사인 Zenith Optimedia의 광고 지출 예측 보고서(2021.07)에 따르면, 2020년 글로벌 광고시장은 코로나 임팩트가 발생하기 전인 2019년 대비 400억 달러가 더 많은 6,690억 달러로 증가하였으며, 2021년에는 퍼포먼스 기반의 온라인 전자상거래와 온라인 동영상에 집행되는 브랜드에 따라 전년대비 11.2% 신장할 것이라 전망하였습니다. 또한, 광고 지출의 성장은 중기적으로 견고할 것으로 예상되며, 2022년 6.9%, 2023년 5.6%의 성장이 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

광고대행업은 경기변동에 대한 탄력도가 높다고 할 수 있습니다. 즉, 경기 호황 시 광고시장은 더 크게 성장하나 경기 침체 시에는 경제여건을 반영한 모습을 보여 왔습니다. 이에, 통상적으로 경기호황 시 광고주들이 마케팅 예산을 확대하는 등 공격적인 정책을 펴기 때문에 광고시장은 성장세를 나타내지만, 반대로 경기침체 시에는 광고주들이 광고 예산을 우선적으로 축소하는 경향이 있기 때문입니다. 또한 광고대행업은 소비자의 소비 패턴에 따라 변동되는 계절성이 있습니다. 즉, 국내에서는 전통적으로 여름상품 출시 시기인 2분기와 크리스마스 및 연말 시즌인 4분기에 기업의 마케팅 활동이 활발해짐에따라 상대적으로 다른 분기보다 광고시장이 활발합니다.
(4) 경쟁요소광고대행업은 인력들의 경쟁력과 관련 사업/서비스에 대한 경험에 기반한 수주산업입니다. 따라서 주요 경쟁 요소는 기업에 축적된 경험과 노하우, 인력 Pool 에 기반한다고 할 수 있습니다. 당사의 경우 지난 2012년 설립 이후 지속적으로 광고대행업을 영위하며 성공 경험과 노하우를 지속적으로 축적해 왔으며, 꾸준한 인재영입으로 사업 영역을 확대하여 지속적인 성장을 달성하고 있습니다.
(5) 관련 법령 또는 정부 규제광고대행업은 방송통신위원회 및 과학기술정보통신부 관할의 정보통신망법 이용 촉진 및 정보보호 등에 관한 법률, 개인정보보호위원회 관할의 개인정보보호법, 공정거래위원회의 표시광고에 관한 법률 등에 적용 받고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사의 주요 매출원은 애슬레저 브랜드 '젝시믹스'이며, 본 보고서 작성기준일 현재 (주)이루다마케팅, (주)브랜드엑스헬스케어, BRAND X CORPORATION JAPAN(일본법인), 레이크우드 제2호 투자조합을 연결 종속회사로 두고 있습니다. 2022년도 연결 매출은 전년 동기대비 28.2% 성장한 2,127.4억원이며, 영업이익은 전년 동기대비 29.6% 성장한 178.9억원입니다. 특히, 당사의 주력 브랜드인 젝시믹스는 글로벌 매출의 증가로 전년 대비 33.7% 성장한 1,941.9억원을 달성하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

구분

브랜드 및 회사명

사업의 내용 및 주요 제품

지배회사

젝시믹스

- 애슬레져 패션 및 원마일웨어- 블랙라벨 시그니처 360N, 380N

종속회사

(주)브랜드엑스헬스케어

- 간편건강식품 및 건강기능식품

- 포켓도시락, 피티도시락

(주)이루다마케팅

- 온라인 종합 광고대행

BrandX Corporation Japan
- 일본 현지 법인- 젝시믹스 브랜드 제품의 일본 판매

레이크우드 제2호 조합
- 금융 투자, 경영컨설팅

(2) 시장점유율

당사가 사업을 영위하고 있는 시장은 종류와 유통채널에 따라 시장 세분화가 심한 편이며 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.
(3) 시장 특성국내 소비시장의 동향을 살펴보면 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다. 특히 가치를 부여하거나 만족도가 높은 소비재는 과감히 소비하고, 가치가 없거나 낮은 소비재에는 철저하게 가성비를 따지는 소비 패턴인 가치소비가 활성화 되면서, 고가이지만 가심비가 높은 프리미엄 상품, 가성비가 뛰어난 저가 상품이 함께 각광을 받을 수 있게 되었습니다. 따라서 1인가구 증가와 여성의 경제활동 참여 증가, 고소득층이 이끄는 가치소비 트렌드에 따라 패션, 화장품, 생활용품 시장의 수혜가 기대되고 있습니다. 이에 대응하여 고품질에 프레스티지하고 럭셔리한 고가 브랜드를 전개하는 동시에 가격 대비 성능이 우수하고 실용성이 뛰어난 가성비 우위의 브랜드를 전개함으로써 유니크하고 차별화된 상품 수입과 제품의 공급에 노력하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 국내 애슬레저 시장에서 우위를 점한 경험을 바탕으로 본격적인 해외 진출을 추진하고 있습니다. 최근 2년간 누적 수출 실적은 약 146억원으로, 2022년말 기준으로 약 17개국의 B2B 파트너사와 거래 중이며, 온라인 자사몰 및 오픈마켓을 통한 해외 직접 판매(역직구)로 약 55개국가에 수출을 진행하고 있습니다. 또한 2020년도에 설립한 일본 지사(Brand X Corporation Japan)의 안정적인 확장 경험을 기반으로 전략 국가 직진출을 위한 지사 설립을 검토 중에 있으며, 해외 전용 상품 개발과 해외 파트너 전용 사이트를 개설 등을 통해 수출 전략을 수립 중에 있습니다.당사는 당기 중 실시한 연결 지배구조 개편을 토대로 핵심 사업에 보다 집중하여 글로벌 시장으로 목표 시장을 확대하고, 잠재적인 기회 영역을 포착하여 향후 신규 사업을 추진하고자 합니다.

(5) 조직도

조직도(2022.12.31)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 영업상황의 개요

「 III. 경영참고사항」의 「1. 사업의 개요」를 참조하시기 바랍니다.나. 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)
※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 잠정수치로서 향후 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회의 승인과정에서변동될 수 있습니다. 주주총회 승인된 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://www.dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.(1) 연결재무제표

연결 재무상태표

제 6 기 2022년 12월 31일 현재

제 5 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제6(당)기말
제5(전)기말

자 산

유동자산
80,787,048,702
68,539,036,319

현금및현금성자산
5,032,523,477
10,018,144,323

매출채권
8,709,119,099
5,313,439,098

기타수취채권
4,200,290,541
2,671,949,471

리스채권
-
121,962,012

단기금융상품
8,249,913,819
13,900,881,706

환불자산
40,725,564
34,696,894

당기법인세자산
115,310
71,029,815

기타유동자산
2,188,764,263
2,150,934,450

재고자산
52,365,596,629
34,255,998,550

비유동자산
33,435,996,143
42,111,068,073

장기금융상품
6,596,006
191,527,400

당기손익공정가치측정금융자산
9,705,108,093
10,963,059,227

기타포괄공정가치측정금융자산
3,999,996,000
-

유형자산
4,067,242,681
4,866,733,685

사용권자산
5,324,686,506
5,395,742,752

무형자산
4,208,620,381
13,483,345,551

기타수취채권
3,599,555,647
4,506,806,579

이연법인세자산
2,524,190,829
2,703,852,879

자 산 총 계
114,223,044,845
110,650,104,392

부 채

유동부채
30,918,790,768
34,398,917,861

매입채무
9,834,046,348
5,244,098,695

계약부채
475,400,132
-

기타지급채무
9,377,267,071
6,757,279,205

기타유동부채
1,913,434,869
2,457,822,625

리스부채
3,578,993,369
3,128,207,294

당기법인세부채
3,011,219,076
177,398,050

이연수익
1,208,011,952
1,091,268,792

환불부채
103,667,096
84,138,037

충당부채
416,750,855
308,150,855

단기차입금
1,000,000,000
2,257,560,000

유동성장기차입금
-
30,000,000

파생상품부채
-
3,103,074,460

상환전환우선주
-
6,735,455,101

전환사채
-
3,024,464,747

비유동부채
1,973,233,253
8,002,232,813

상환전환우선주
-
2,183,543,805

파생상품부채
-
1,833,243,364

비유동리스부채
1,504,038,528
2,107,007,959

충당부채
252,200,000
248,700,000

확정급여채무
50,053,972
879,917,451

장기차입금
-
240,000,000

기타비유동부채
166,940,753
297,947,204

이연법인세부채
-
211,873,030

부 채 총 계
32,892,024,021
42,401,150,674

자 본

지배기업소유주지분
78,288,220,265
68,052,787,808

자본금
14,786,208,000
14,786,208,000

자본잉여금
35,419,151,865
33,975,188,139

자본조정
2,592,696,032
(2,989,664,335)

기타포괄손익누계액
(4,150,264)
(62,355,169)

이익잉여금
25,494,314,632
22,343,411,173

비지배지분

3,042,800,559
196,165,910

자 본 총 계
81,331,020,824
68,248,953,718

부 채 와 자 본 총 계
114,223,044,845
110,650,104,392

연결 포괄손익계산서

제6기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제5기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제6(당)기
제5(전)기

매출액
212,740,166,194
165,935,020,661

매출원가
84,810,302,464
66,133,855,289

매출총이익
127,929,863,730
99,801,165,372

판매비와관리비
110,037,926,215
85,990,427,111

영업이익
17,891,937,515
13,810,738,261

기타수익
202,022,479
207,680,835

기타비용
1,203,807,045
1,578,654,157

금융수익
581,187,443
336,304,385

금융비용
499,929,731
291,718,405

법인세비용차감전계속영업순이익
16,971,410,661
12,484,350,919

계속영업이익법인세비용(수익)
4,140,443,538
(298,499,832)

계속영업이익
12,830,967,123
12,782,850,751

중단영업손실
(2,658,496,112)
(5,020,733,845)

당기순이익
10,172,471,011
7,762,116,906

지배기업 소유주지분
10,060,642,847
7,720,811,061

비지배지분
111,828,164
41,305,845

기타포괄손익
21,423,266
15,371,589

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

해외사업환산손익
(43,370,227)
(16,232,780)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

순확정급여부채의 재측정요소
64,793,493
31,604,369

총포괄이익
10,193,894,277
7,777,488,495

지배기업 소유주지분
10,083,616,139
7,735,253,152

비지배지분
110,278,138
42,235,343

주당손익

기본주당손익

계속영업기본주당이익
438
442

중단영업기본주당손실
(91)
(174)

희석주당손익

계속영업희석주당이익
438
442

중단영업희석주당손실
(91)
(174)

연결 자본변동표

제6기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제5기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주지분
비지배지분
총 계

자 본 금
자 본잉여금
자 본조 정
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
소계

2021.1.1(전기초)
9,531,484,000
34,981,238,719
(13,950,256)
(76,797,260)
18,454,592,662
62,876,567,865
6,708,417
62,883,276,282

당기순이익
-
-
-
-
7,720,811,061
7,720,811,061
41,305,845
7,762,116,906

결산배당
-
-
-
-
(2,069,867,250)
(2,069,867,250)
-
(2,069,867,250)

중간배당
-
-
-
-
(1,762,125,300)
(1,762,125,300)
-
(1,762,125,300)

무상증자
4,918,792,500
(5,002,392,647)
-
-
-
(83,600,147)
-
(83,600,147)

주식매입선택권 행사
335,931,500
3,996,342,067
(2,708,493,552)
-
-
1,623,780,015
-
1,623,780,015

보험수리적손익
-
-
-
30,450,551
-
30,450,551
1,153,818
31,604,369

해외사업환산손익
-
-
-
(16,008,460)
-
(16,008,460)
(224,320)
(16,232,780)

종속기업 취득
-
-
-
-
-
-
(598,246,747)
(598,246,747)

연결범위 변동
-
-
(118,853,868)
-
-
(118,853,868)
721,223,632
602,369,764

자기주식
-
-
(1,977,135,113)
-
-
(1,977,135,113)
-
(1,977,135,113)

주식보상비용
-
-
1,828,768,454
-
-
1,828,768,454
24,245,265
1,853,013,719

2021.12.31(전기말)
14,786,208,000
33,975,188,139
(2,989,664,335)
(62,355,169)
22,343,411,173
68,052,787,808
196,165,910
68,248,953,718

2022.1.1(당기초)
14,786,208,000
33,975,188,139
(2,989,664,335)
(62,355,169)
22,343,411,173
68,052,787,808
196,165,910
68,248,953,718

당기순이익
-
-
-
-
10,156,212,300
10,060,642,847
111,828,164
10,172,471,011

중간배당
-
-
-
-
(3,512,477,320)
(3,512,477,320)
-

(3,512,477,320)

우리사주행사
-
-
68,402,400
-
-

68,402,400

-

68,402,400

스톡옵션 환입
-
22,460,000
-
-
-

22,460,000

-

22,460,000

종속기업 지분율 변동
-
1,421,503,726
-
-
-

1,421,503,726

577,819,974
1,999,323,700

자기주식
-
-
69,546,003
-
-

69,546,003

-

69,546,003

자기주식 소각
-
-
3,362,030,455
-
(3,362,030,455)
-
-
-

보험수리적이익(손실)
-
-
-
100,025,106
(35,231,613)
64,793,493
-

64,793,493

해외사업환산손익
-
-
-
(41,820,201)
-

(41,820,201)

(1,550,026)
(43,370,227)

종속기업 처분
-
-
-
-
-
-
2,122,218,829
2,122,218,829

주식보상비용
-
-
2,082,381,509
-
-
2,082,381,509
36,317,708
2,118,699,217

2022.12.31(당기말)
14,786,208,000
35,419,151,865
2,592,696,032
(4,150,264)
25,589,884,085
78,288,220,265
3,042,800,559
81,331,020,824

연결 현금흐름표

제6기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제5기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제6(당)기
제5(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
6,103,399,567
13,054,636,610

1. 영업에서 창출된 현금흐름
6,174,275,236
13,337,076,957

2. 이자 수취
397,192,815
124,024,484

3. 이자 지급
(211,136,009)
(34,478,486)

4. 법인세 지급액
(256,932,475)
(371,986,345)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
583,589,145
(21,057,726,680)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
34,752,312,791
27,527,125,095

(1) 단기대여금의 감소
1,517,275,274
920,252,779

(2) 장기대여금의 감소
-
272,723,707

(3) 주임종장기대여금의 감소
50,000,000
-

(4) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
-
13,291,795

(5) 기타금융상품의 감소
30,033,977,226
25,170,212,640

(6) 유형자산의 처분
124,592,254
190,591,976

(7) 무형자산의 처분
23,469,255
-

(8) 기타수취채권의 감소
414,061,933
286,121,567

(9) 연결범위변동으로 인한 유입
2,588,936,849
673,930,631

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(34,168,723,646)
(48,584,851,775)

(1) 단기대여금의 증가
(130,000,000)
(1,910,820,307)

(2) 기타금융상품의 증가
(24,392,544,164)
(29,154,895,296)

(3) 기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득
(3,999,996,000)
-

(4) 장기대여금의 증가
-
(348,000,000)

(5) 주임종장기대여금 증가
(1,060,000,000)
-

(6) 사업결합에 의한 현금유출
-
(13,670,414,300)

(7) 유형자산의 취득
(1,851,221,738)
(2,120,759,923)

(8) 무형자산의 취득
(1,818,304,124)
(457,880,249)

(9) 보증금의 증가
(916,657,620)
(922,081,700)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(11,638,162,781)
8,751,751,582

1.재무활동으로 인한 현금유입액
1,065,144,440
19,460,527,244

(1) 단기차입금의 차입
585,000,000
1,860,362,500

(2) 주식매수선택권의 행사
-
1,977,125,710

(3) 전환사채의 발행
-
2,999,727,270

(4) 자기주식의 처분
480,144,440
570,942,000

(5) 자본금의 납입
-
11,450,000,000

(6) 유상증자
-
602,369,764

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(12,703,307,221)
(10,708,775,662)

(1) 유동성장기차입금의 상환
-
(30,000,000)

(2) 단기차입금의 상환
(530,860,000)
-

(3) 리스부채의 상환
(4,957,138,831)
(3,183,412,365)

(4) 장기차입금의 상환
(270,000,000)
-

(5) 전환사채의 상환
(2,999,727,270)
-

(6) 자기주식의 취득
(433,103,800)
(3,579,770,600)

(7) 무상증자비용
-
(83,600,147)

(8) 결산배당의 지급
(3,512,477,320)
(2,069,867,250)

(9) 중간배당의 지급
-
(1,762,125,300)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)
(4,951,174,069)
748,661,512

V. 연결범위변동효과에 대한 현금증가
-
-

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과
(34,446,777)
1,437,521

VII. 기초 현금및현금성자산
10,018,144,323
9,268,045,290

VIII. 기말 현금및현금성자산
5,032,523,477
10,018,144,323

(2) 별도재무제표

재 무 상 태 표

제6기 2022년 12월 31일 현재

제5기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션
(단위 : 원)

과 목
제6(당)기말
제5(전)기말

자 산

유동자산
73,420,413,093
56,236,001,894

현금및현금성자산
1,502,710,300
5,282,247,534

단기금융상품
7,036,050,759
13,452,428,106

당기손익공정가치측정금융자산
-
-

매출채권
7,910,952,673
4,229,363,980

기타수취채권(유동)
4,656,719,725
1,428,017,357

당기법인세자산
-
70,866,515

환불자산
38,946,838
33,780,156

기타유동자산
1,566,622,670
1,538,326,013

재고자산
50,708,410,128
30,200,972,233

비유동자산
30,044,698,595
31,646,184,056

종속기업투자주식
12,563,756,800
15,984,079,915

기타포괄손익공정가치측정금융자산
1,999,998,000
-

유형자산
3,635,760,475
3,394,490,198

사용권자산
4,045,227,345
4,640,334,799

무형자산
2,874,919,712
1,696,664,995

이연법인세자산
1,161,556,194
1,687,197,541

기타수취채권(비유동)
3,763,480,069
4,243,416,608

자 산 총 계
103,465,111,688
87,882,185,950

부 채

유동부채
26,318,126,715
15,946,817,010

매입채무
9,444,520,302
4,645,635,609

기타지급채무
7,988,244,131
5,584,123,635

기타유동부채
1,211,227,702
1,814,620,756

유동리스부채
3,249,499,876
2,600,475,966

당기법인세부채
2,794,178,137
-

이연수익
1,113,008,429
911,729,222

충당부채(유동)
416,750,855
308,150,855

환불부채
100,697,283
82,080,967

비유동부채
834,230,363
1,967,237,677

비유동리스부채
676,937,741
1,870,014,399

금융보증부채
892,622
2,023,278

충당부채
86,400,000
55,200,000

기타비유동부채
70,000,000
40,000,000

부 채 총 계
27,152,357,078
17,914,054,687

자 본

자본금
14,786,208,000
14,786,208,000

기타자본잉여금
33,997,648,139
33,975,188,139

기타자본
2,568,580,727
(2,930,413,234)

이익잉여금
24,960,317,744
24,137,148,358

자 본 총 계
76,312,754,610
69,968,131,263

부 채 와 자 본 총 계
103,465,111,688
87,882,185,950

포 괄 손 익 계 산 서

제6기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제5기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션
(단위 : 원)

과 목
제6(당)기
제5(전)기

매출액
195,308,291,610
147,770,294,360

매출원가
81,874,415,351
62,208,561,049

매출총이익
113,433,876,259
85,561,733,311

판매비와관리비
95,872,646,144
73,345,192,690

영업이익
17,561,230,115
12,216,540,621

기타수익
2,034,970,306
122,839,971

기타비용
8,472,853,183
1,879,791,191

금융수익
612,116,910
308,671,093

금융비용
334,225,600
237,480,946

법인세비용차감전계속영업순이익
11,401,238,548
10,530,779,548

계속영업이익법인세비용(수익)
3,703,561,387
(411,785,903)

계속영업이익
7,697,677,161
10,942,565,451

중단영업이익(손실)
-
(185,372,265)

당기순이익
7,697,677,161
10,757,193,186

기타포괄손익
-
-

당기총포괄이익
7,697,677,161
10,757,193,186

주당손익

기본주당손익

계속영업기본주당이익
263
378

중단영업기본주당이익(손실)
-
(6)

희석주당손익

계속영업희석주당이익
263
378

중단영업희석주당이익(손실)
-
(6)

자 본 변 동 표

제6기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제5기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션
(단위 : 원)

구 분
자본금
자본잉여금
기타자본
이익잉여금
합 계

2021.01.01 (기초자본)
9,531,484,000
34,981,238,719
(13,950,256)
17,211,947,722
61,710,720,185

당기순이익(손실)
-
-

10,757,193,186
10,757,193,186

무상증자
4,918,792,500
(5,002,392,647)

-
(83,600,147)

주식매입선택권 행사
335,931,500
3,996,342,067
(2,708,493,552)
-
1,623,780,015

자기주식 매입 및 처분
-
-
(1,977,135,113)
-
(1,977,135,113)

주식보상비용
-
-
1,769,165,687
-
1,769,165,687

중간배당
-
-
-
(2,069,867,250)
(2,069,867,250)

결산배당
-
-
-
(1,762,125,300)
(1,762,125,300)

2021.12.31 (기말자본)
14,786,208,000
33,975,188,139
(2,930,413,234)
24,137,148,358
69,968,131,263

2022년 01월 01일
14,786,208,000
33,975,188,139
(2,930,413,234)
24,137,148,358
69,968,131,263

당기순이익
-
-
-
7,697,677,161
7,697,677,161

우리사주행사
-
-
68,402,400
-
68,402,400

스톡옵션환입
-
22,460,000
-
-
22,460,000

자기주식
-
-
69,546,003
-
69,546,003

주식보상비용
-
-
1,999,015,103
-
1,999,015,103

자기주식 소각
-
-
3,362,030,455
(3,362,030,455)
-

현금배당
-
-
-
(3,512,477,320)
(3,512,477,320)

2022년 12월 31일
14,786,208,000
33,997,648,139
2,568,580,727
24,960,317,744
76,312,754,610

현 금 흐 름 표

제6기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제5기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션
(단위 : 원)

구 분
제6(당)기
제5(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
7,173,332,170
24,567,128,866

1. 영업에서 창출된 현금흐름
6,830,578,192
24,698,938,210

2. 이자 수취
359,163,173
103,557,617

3. 법인세 지급액
(16,409,195)
(235,366,961)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(3,187,295,382)
(18,269,625,060)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
32,516,138,737
25,706,706,064

(1) 단기대여금의 감소
271,954,967
169,752,779

(2) 장기대여금의 감소
-
167,723,707

(3) 단기금융상품의 감소
29,452,428,106
25,073,412,640

(4) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
-
13,291,795

(5) 보증금의 감소의 감소
1,645,833
599,167

(6) 유형자산의 처분
17,516,210
176,925,976

(7) 무형자산의 처분
23,269,921
-

(7) 주임종대여금의 감소
50,000,000
105,000,000

(8) 종속기업투자주식의 처분
2,699,323,700
-

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(35,703,434,119)
(43,976,331,124)

(1) 단기대여금의 증가
(2,360,000,000)
-

(2) 단기금융상품의 증가
(23,036,050,759)
(28,522,160,646)

(3) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(2,999,727,270)
-

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득
(1,999,998,000)
-

(5) 종속기업투자주식 취득
(484,569,600)
(13,170,414,300)

(6) 유형자산의 취득
(1,435,881,341)
(898,273,339)

(7) 무형자산의 취득
(1,563,756,529)
(422,206,839)

(8) 보증금의 증가
(763,450,620)
(615,276,000)

(9) 주임종대여금의 증가
(1,060,000,000)
(348,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(7,761,710,965)
(7,445,049,696)

1.재무활동으로 인한 현금유입액
480,144,440
2,548,067,710

(1) 자기주식의 처분
480,144,440
570,942,000

(2) 주식매수선택권의 행사
-
1,977,125,710

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(8,241,855,405)
(9,993,117,406)

(1) 리스부채의 상환
(4,296,274,285)
(2,497,754,109)

(2) 자기주식의 취득
(433,103,800)
(3,579,770,600)

(3) 무상증자
-
(83,600,147)

(4) 배당금의 지급
(3,512,477,320)
(3,831,992,550)

IV. 현금및현금성자산의 증가
(3,775,674,177)
(1,147,545,890)

V. 현금및현금성자산에대한환율변동효과
(3,863,057)
4,414,230

VI. 현금의순증가(감소)
(3,779,537,234)
(1,143,131,660)

VII. 기초 현금및현금성자산
5,282,247,534
6,425,379,194

VIII. 기말 현금및현금성자산
1,502,710,300
5,282,247,534

이익잉여금처분계산서(안)

제6기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제5기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 브랜드엑스코퍼레이션
(단위 : 천원)

과 목
제6(당)기처분예정일 : 2023년 3월 28일
제5(전)기처분확정일 : 2022년 3월 24일

미처분이익잉여금

24,460,003,469

23,930,161,633

전기이월 미처분이익잉여금
22,465,683,883

14,935,093,747

중간배당
(2,341,327,120)

(1,762,125,300)

자기주식 소각
(3,362,030,455)

당기순이익
7,697,677,161

10,757,193,186

이익잉여금 처분액

1,521,862,628

1,464,477,750

이익준비금
351,199,068

293,327,550

배당금
1,170,663,560

1,171,150,200

차기이월 미처분이익잉여금

22,938,140,841

22,465,683,883

※ 본 이익잉여금처분계산서는 외부감사 결과 및 주주총회 승인 과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항상기 이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제14조【주식매수선택권】

①~② (생략)

③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립?경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사?감사 또는 피용자 및 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사?감사 또는 피용자로 한다. 다만 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

④~⑨ (생략)

제14조【주식매수선택권】

①~② (좌동)

③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립?경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사 또는 피용자 및 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사?감사 또는 피용자로 한다. 다만 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

④~⑨ (좌동)

감사위원회 설치

제19조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】

ⓛ 본 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 본 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과 하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 본 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제19조【기준일】

ⓛ 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회 결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ (삭제)

표준정관 준수

제25조【소집통지 및 공고】

①~② (생략)

③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명?약력 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.

④ (생략)

제25조【소집통지 및 공고】

①~② (좌동)

③ 회사가 제1항 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어, 회의의 목적사항이 이사 또는 감사위원의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사위원 후보자의 성명?약력 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.

④ (좌동)

감사위원회 설치

제36조 【이사의 수】

본 회사의 이사는 3인 이상 7인 이하로 한다.

제36조 【이사의 수】

회사의 이사는 3인 이상 7인 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

조문 정비

제38조 【이사의 임기】

이사의 임기는 3년으로 하며 재선될 수 있다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다.

제38조 【이사의 임기】

이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후, 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

조문 정비

제42조2 【이사의 의무】

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

제42조2 【이사의 의무】

(삭제)

제43조에 통합

제43조 【이사의 보고의무】

이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제43조 【이사의 의무】

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

④이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회나 감사위원회 위원에게 이를 보고하여야 한다.

표준정관 준수

제44조 【이사회의 구성과 소집】

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

제44조 【이사회의 구성과 소집】

① (좌동)

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다.

③ (좌동)

④ 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ (좌동)

감사위원회 설치

제45조 【통신수단에 의한 회의】

이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

제45조 【통신수단에 의한 회의】

이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

조문 정비

제6장 감사

제49조 【감사】

(생략)

제6장 감사위원회

제49조 [감사위원회의 구성】

① 회사는 감사에 갈음하여 제44조의 2 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사위원회 위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

⑤제3항, 제4항의 감사위원회 위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다.)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

감사위원회 설치

제50조 【감사의 임기】

(생략)

제50조 【감사위원의 분리선임·해임】

①제49조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

②제1항에 따라 분리선임한 감사위원회 위원을 해임하는 경우 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.

감사위원회 설치

제51조 【감사의 보선】

(생략)

제51조 【감사위원회 대표의 선임】

감사위원회는 그 결의로 위원회의 대표를 선임하여야 한다.

감사위원회 설치

제52조 【감사의 직무】

(생략)

제52조 【감사위원회의 직무 등】

① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

감사위원회 설치

제53조 【감사의 감사록】

(생략)

제53조【감사록】

① 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

감사위원회 설치

제54조 【감사의 보수와 퇴직금】

(생략)

제54조 【감사의 보수와 퇴직금】

(삭제)

감사위원회 설치

제56조 【재무제표와 영업보고서의 작성과 비치 등】

① 대표이사(사장)는 상법 제447조 및 제447조의2의 각 서류를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 한다.

② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.

③ 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④ 대표이사(사장)는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤ 대표이사(사장)는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

⑥ 제5항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고, 감사 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회 결의로 승인할 수 있다.

⑦ 제6항에 따라 승인받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다.

⑧ 대표이사(사장)는 제5항 또는 제6항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제56조 【재무제표와 영업보고서의 작성과 비치 등】

① (좌동)

② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사위원회에 제출하여야 한다.

③ 감사위원회는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④~⑤ (좌동)

⑥ 제5항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고, 감사위원 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회 결의로 승인할 수 있다.

⑦~⑧ (좌동)

감사위원회 설치

제56조2【외부감사인의 선임】

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 감사는 감사선임위원회(또는 감사위원회)의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제56조의2 【외부감사인의 선임】

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 감사위원회는 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

감사위원회 설치

제58조 【이익배당】

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산(현물)으로 할 수 있다.

② 전항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조 【이익배당】

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

④ (좌동)

표준정관 준수

제59조 【분기배당】

① 본 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월·6월·9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 금액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

③ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

④ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

⑤ 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

제59조【분기배당】

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일(이하 ‘분기배당 기준일’이라 한다) 당시의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현 이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조에 따라 발행된 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

표준정관 준수

부칙

(생략)

부칙

(좌동)

제13조(시행일) 본 정관은 2023.03.28.부터 개정 시행한다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

강민준
1977.08.25
사내이사
-
본인
이사회

이수연
1982.01.22
사내이사
-
배우자
이사회

정영환
1960.04.24
사외이사
-
-
이사회

김성수
1958.08.08
사외이사
-
-
이사회

김상헌
1972.11.30
사외이사
분리선출
-
이사회

총 ( 5 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

강민준
(주)브랜드엑스코퍼레이션 대표이사
2019~현재2014~2019
㈜브랜드엑스코퍼레이션 경영전략 총괄㈜브랜드엑스그룹 대표
-

이수연
(주)브랜드엑스코퍼레이션 대표이사
2017~현재2016~2017
㈜브랜드엑스코퍼레이션 젝시믹스 총괄㈜브랜드엑스그룹 젝시믹스 팀장
-

정영환
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
2000~현재2000~현재
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수한국민사집행법학회 이사/부회장/회장/고문
-

김성수
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
1990~현재2015~20232016~2018
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수(사단법인) 법치주의와 행정법학회 회장(사단법인) 한국재정법학회 회장
-

김상헌

단국대학교
경영경제대학/경영대학원 교수

2007~현재2022~현재

단국대학교 경영경제대학/경영대학원 교수씨에듀블록(주) 감사 (단국대 학내벤처기업)

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

강민준
-
-
-

이수연
-
-
-

정영환
-
-
-

김성수
-
-
-

김상헌
-
-
-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 정영환 사외이사 후보자본 후보자는 대관/법률 업무에 대한 전문성을 토대로 이사회에 참여함으로써 창의적인 기업 활동을 지속할 수 있도록 그에 필요한 의사 결정과 조언을 하고자 함. 본 후보자는 상법 제382조 제3항 및 542조의 8을 기초로 독립적인 지위에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 독립적인 지위에서 객관적 분석과 비판적인 의견을 제시하고자 함.
2. 김성수 사외이사 후보자본 후보자는 대관/법률 업무에 대한 전문성을 토대로 이사회에 참여함으로써 창의적인 기업 활동을 지속할 수 있도록 그에 필요한 의사 결정과 조언을 하고자 함. 본 후보자는 상법 제382조 제3항 및 542조의 8을 기초로 독립적인 지위에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 독립적인 지위에서 객관적 분석과 비판적인 의견을 제시하고자 함.
3. 김상헌 사외이사 후보자본 후보자는 재무/회계 업무에 대한 전문성을 토대로 이사회에 참여함으로써 창의적인 기업 활동을 지속할 수 있도록 그에 필요한 의사 결정과 조언을 하고자 함. 본 후보자는 상법 제382조 제3항 및 542조의 8을 기초로 독립적인 지위에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 독립적인 지위에서 객관적 분석과 비판적인 의견을 제시하고자 함.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 정영환 사외이사/감사위원 후보자후보자는 현재 회사의 사외이사로서 최근 2년간 회사의 법률/감독업무를 수행하였음. 현재 고려대학교 법과대학/법학대학전문원의 교수이며 대법원 판사 등을 거친 법률 전문가로서 향후에도 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정에 기인할 수 있을 것으로 판단됨.
2. 김성수 사외이사/감사위원후보자현재 연세대학교 법과대학/법학대학원의 교수이며, 30년 이상의 법률 전문 경력을 보유하고 있어 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정, 각종 사업현안의 법률적 측면에 대한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없는 적임자로 판단됨.
3. 김상헌 사외이사/감사위원 후보자공인회계사, 세무사로서 현재 단국대학교 경영경제대학/경영대학원에서 재무회계 관련 강의 및 연구를 수행하고 있으며, 삼일회계법인에서 회계감사와 세무자문업무, M&A Due Diligence 등 기업가치평가 관련 컨설팅업무를 수행한 경력을 보유하고 있어 회계/재무에 관한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없다고 판단됨.

확인서

확인서_강민준 사내이사 후보자.jpg
확인서_강민준 사내이사 후보자

확인서_이수연 사내이사 후보자.jpg
확인서_이수연 사내이사 후보자

확인서_정영환 사외이사 후보자.jpg
확인서_정영환 사외이사 후보자

확인서_김성수 사외이사 후보자.jpg
확인서_김성수 사외이사 후보자

확인서_김상헌 사외이사 후보자.jpg
확인서_김상헌 사외이사 후보자

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

정영환
1960.04.24
사외이사
-
-
이사회

김성수
1958.08.08
사외이사
-
-
이사회

김상헌
1972.11.30
사외이사
분리선출
-
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

정영환
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
2000~현재2000~현재
고려대학교 법과대학/법학전문대학원 교수한국민사집행법학회 이사/부회장/회장/고문
-

김성수
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수
1990~현재2015~20232016~2018
연세대학교 법과대학/법학전문대학원 교수(사단법인) 법치주의와 행정법학회 회장(사단법인) 한국재정법학회 회장
-

김상헌

단국대학교
경영경제대학/경영대학원 교수

2007~현재2022~현재

단국대학교 경영경제대학/경영대학원 교수씨에듀블록(주) 감사 (단국대 학내벤처기업)

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정영환
-
-
-

김성수
-
-
-

김상헌
-
-
-

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 정영환 사외이사/감사위원 후보자후보자는 현재 회사의 사외이사로서 최근 2년간 회사의 법률/감독업무를 수행하였음. 현재 고려대학교 법과대학/법학대학전문원의 교수이며 대법원 판사 등을 거친 법률 전문가로서 향후에도 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정에 기인할 수 있을 것으로 판단됨.
2. 김성수 사외이사/감사위원 후보자현재 연세대학교 법과대학/법학대학원의 교수이며, 30년 이상의 법률 전문 경력을 보유하고 있어 회사의 이익을 위해 최선의 의사결정과 대관/법률 업무에 대한 효과적인 의사결정, 각종 사업현안의 법률적 측면에 대한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없는 적임자로 판단됨.
3. 김상헌 사외이사/감사위원 후보자공인회계사, 세무사로서 현재 단국대학교 경영경제대학/경영대학원에서 재무회계 관련 강의 및 연구를 수행하고 있으며, 삼일회계법인에서 회계감사와 세무자문업무, M&A Due Diligence 등 기업가치평가 관련 컨설팅업무를 수행한 경력을 보유하고 있어 회계/재무에 관한 감독 역할을 역임함에 부족함이 없다고 판단됨.

확인서

확인서_정영환 감사위원 후보자.jpg
확인서_정영환 감사위원 후보자

확인서_김성수 감사위원 후보자.jpg
확인서_김성수 감사위원 후보자

확인서_김상헌 감사위원 후보자.jpg
확인서_김상헌 감사위원 후보자

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
6 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
2,500백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 2 )

실제 지급된 보수총액
1,216백만원

최고한도액
2,500백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 1주전까지 당사 홈페이지(http://www.brandxcorp.com)에 게재될 예정입니다.

※ 참고사항

▶ 코로나바이러스감염증-19의 확산에 따른 안내사항코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주총회 개최 시에는 총회장 입구에 설치된 '열화상 카메라' 또는 '디지털 체온계' 등으로 총회에 참석하시는 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 의심되는 경우 부득이 출입을 제한할 수 있음을 알려드립니다.상기 사유로 출입이 제한될 경우에 대비하여 당사는 위임장을 비치하여 해당 주주께서 위임장에 의해 의결권을 행사할 수 있도록 하여 의결권 행사기회를 보장하겠습니다. 아울러 질병 예방을 위해 총회장 참석 시 반드시 마스크 착용을 당부드립니다.
▶ 비상사태 시 총회장 변경에 관한 안내

코로나바이러스 감염증-19 확산, 총회장 폐쇄 등의 비상사태 발생에 따른 장소변경 등에 따른 기타 세부사항은 대표이사에게 위임되었으며, 해당사유 발생 시 지체 없이 재공시를 통해 안내할 예정입니다.