위메이드 — 의결권대리행사권유참고서류 (20230316)
제출인: 위메이드

의결권대리행사권유참고서류
3.6
㈜위메이드

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2023 년 3 월 16 일

권 유 자:
성 명: 주식회사 위메이드주 소: 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길49, (삼평동, 위메이드타워)전화번호: 02-3709-2000

작 성 자:
성 명: 임지민부서 및 직위: 전략커뮤니케이션실 IR 1팀 팀장전화번호: 02-3709-2020

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 위메이드
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2023년 03월 16일
라. 주주총회일
2023년 03월 31일

마. 권유 시작일
2023년 03월 21일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)
- 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
- 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 이사의선임

□ 기타주주총회의목적사항

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사 위메이드
보통주
346,963
1.03
본인
자기주식

주1)
상기 소유주식수는 자기주식으로 의결권이 제한된 주식이며, 소유비율은 발행주식총수(33,796,962주) 대비 비율입니다.

주2)
최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준 주식소유현황을 기초로 작성하였습니다.

주3)

공시서류 작성 기준일 (2022.12.31)일 이후 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부로 인한 자기주식처분으로 총 2,003주의 자기주식이 교부되었으며, 공시서류 제출일(2023.03.16) 현재 자기주식은344,960주 입니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

박관호
최대주주
보통주
14,835,388
44.35
최대주주
-

장현국
등기임원
보통주
363,354
1.09
등기임원
-

계
-
15,198,742
45.44
-
-

주1)
상기 소유 비율은 발행주식총수 중 의결권이 제한된 자기주식을 제외한 '의결권 있는 주식총수' 대비 비율입니다.

주2)
주식회사 위메이드의 발행주식총수는 33,796,962주이며, 자기주식 346,963주를 제외한 의결권 있는 발행주식의 총수는 33,449,999주 입니다.

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

임지민
보통주
0
직원
-
-

주)
상기 소유주식수는 2022년 12월 31일 기준입니다.

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

- 권유자(주식회사 위메이드) 본인은 소속 임ㆍ직원 외의 자에게 의결권대리 권유업무를 위탁한 바 없기 때문에 해당사항이 없습니다.

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2023년 03월 16일
2023년 03월 21일
2023년 03월 31일
2023년 03월 31일

나. 피권유자의 범위

2022년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주 전원

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2023년 3월 21일 9시 ~ 2023년 3월 30일 17시

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
- 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
1) 기간 중 24시간 이용 가능합니다. (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)2) 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자위임장 수여3) 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)4) 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리5) 주주총회소집통지 및 공고 시에 "전자투표 및 전자위임장에 관한 사항"을 안내하였습니다.

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

위메이드 홈페이지
https://www.wemade.com/IrKr
-

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를받는다는 의결권 피권유자의 의사표시를 확보할 예정입니다.

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

[ 위임장 접수처 ]- 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길49 위메이드타워, 위메이드 전략커뮤니케이션실 IR 1팀 (우편번호: 13493)- 우편 접수 여부: 가능- 접수 기간: 2023년 3월 21일 ~ 2023년 3월 31일 제23기 정기주주총회 개시 전

다. 기타 의결권 위임의 방법

- 해당사항 없습니다.

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2023년 3월 31일 오전 9시

장 소
경기도 성남시 분당구 대왕판교로644번길 49, 한컴타워 지하2층 강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2023년 3월 21일 9시 ~ 2023년 3월 30일 17시

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
- 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
1) 기간 중 24시간 이용 가능합니다. (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)2) 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사3) 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)4) 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리5) 주주총회소집통지 및 공고시에 "전자투표 및 전자위임장에 관한 사항"을 안내하였습니다.

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

가. 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19) 관련 안내- 주주총회 당일 발열 또는 기침 증세가 있는 경우 주주님께서는 현장 참석을 자제하고 전자투표제도를 적극 활용 부탁드립니다. 공시제출일 현재 기준 질병관리청 가이드에 따르면 환기가 어려운 밀폐ㆍ밀집ㆍ밀접한 실내 환경 및 다수가 밀집한 상황에서 함성ㆍ합창ㆍ대화 등 비말 생성 행위가 많은 경우에는 마스크 착용을 '적극 권고'하고 있습니다. 이에, 주주총회 당일 입장과 함께 마스크 착용을 적극 권고드립니다.
나. 주주와의 대화 안내당사에 대한 관심과 회사의 경영상황 및 계획에 대한 질의에 답변 드리고자, 금번 정기주주총회 종료 이후 '주주와의 대화'를 진행할 예정입니다.'주주와의 대화'는 직접 참석이 어려운 주주님들을 위해 당사 공식 유튜브 채널을 통해 생중계될 예정이며, 본 행사의 진행 절차 및 시간 제약 등으로 모든 질문에 대한 답변이 어려울 수 있는 점 미리 안내 드립니다.또한 질의는 현장에서만 수령 예정이며, 질의 시 음성 또는 영상을 통해 송출될 수 있다는 점도 함께 양지 부탁드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제 1호 의안 : 제23기(2022.01.01~2022.12.31)별도 및 연결 재무제표 승인의 건(이익배당 예정: 1주당 현금배당 750원)

가. 해당 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표)ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표ㆍ연결재무제표에 대한 주석ㆍ대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안)ㆍ재무제표에 대한 주석

※ 아래의 연결재무제표 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 당해 법인의 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결재무제표 1) 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제23(당)기 기말 2022년 12월 31일 현재

제22(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 위메이드와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 23 (당) 기말
제 22 (전) 기말

자 산

I. 유동자산

405,323,197,293

399,201,209,864

현금및현금성자산
268,132,689,768

273,726,165,333

매출채권
65,467,846,968

80,612,746,536

기타유동금융자산
53,709,303,772

26,027,715,621

당기손익-공정가치측정금융자산
6,709,510,431

4,653,237,600

기타유동자산
10,251,897,931

13,818,219,789

당기법인세자산
1,051,948,423

363,124,985

II. 비유동자산

1,065,196,522,553

628,098,889,429

매출채권
47,246,764,315

19,877,310,276

기타비유동금융자산
55,515,171,546

35,221,903,939

당기손익-공정가치측정금융자산
292,217,392,204

379,749,034,403

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
76,719,291,875

36,768,382,032

관계기업투자주식
87,529,587,108

39,132,426,659

유형자산
54,976,710,640

40,470,267,767

사용권자산
11,368,698,104

1,962,790,711

투자부동산
163,482,826,921

5,668,690,115

무형자산
224,521,373,822

49,227,492,599

기타비유동자산
37,511,898,444

2,788,652,434

순확정급여자산
3,162,525,583

16,061,034

이연법인세자산
10,944,281,991

17,215,877,460

자 산 총 계

1,470,519,719,846

1,027,300,099,293

부 채

I. 유동부채

723,835,899,439

355,036,031,436

기타유동금융부채
74,407,769,743

54,127,088,955

차입금
14,584,374,301

14,499,996,000

상환전환우선주부채
16,557,552,874

전환사채
9,005,671,524

-

파생상품부채
39,897,012,359

2,754,524,720

리스부채
4,029,120,235

481,291,208

충당부채

377,620,707

-

종업원급여부채
4,656,721,459

5,335,704,887

기타유동부채
534,451,965,151

255,575,345,123

당기법인세부채
25,868,091,086

22,262,080,543

II. 비유동부채

172,381,680,208

28,563,140,822

기타비유동금융부채
10,210,738,270

1,802,425,711

차입금
115,660,945,598

17,458,331,000

리스부채
6,378,243,876

1,332,851,122

상환전환우선주부채
6,259,062,031

6,638,707,824

전환우선주부채
686,129,047

623,750,644

파생상품부채
-

-

순확정급여부채
-

-

충당부채
975,163,240

229,074,521

종업원급여부채
1,461,507,304

-

기타비유동부채
611,943,841

478,000,000

이연법인세부채
30,137,947,001

-

부 채 총 계

896,217,579,647

383,599,172,258

자 본

지배기업소유주지분

415,194,228,286

622,748,744,407

자본금
17,178,481,000

16,941,134,000

자본잉여금
165,374,815,587

158,568,740,015

기타자본조정
65,975,021,815

71,264,671,384

기타포괄손익누계액
(47,686,803,325)

(11,632,865,014)

이익잉여금
214,352,713,209

387,607,064,022

비지배지분

159,107,911,913

20,952,182,628

자 본 총 계

574,302,140,199

643,700,927,035

부 채 및 자 본 총 계

1,470,519,719,846

1,027,300,099,293

2) 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 23 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 22 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 위메이드와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
제 23 (당) 기
제 22 (전) 기

I. 영업수익

458,938,073,168

334,983,131,724

II. 영업비용

543,105,770,321

237,632,200,398

III. 영업이익(손실)

(84,167,697,153)

97,350,931,326

금융수익

91,587,109,295
298,581,167,082

금융비용

105,731,827,757
8,880,905,801

기타수익

16,503,755,306
26,214,009,649

기타비용

62,171,283,603
19,146,555,281

지분법손실

(247,336,954)
(2,297,810,680)

IV. 법인세비용차감전순이익(손실)

(144,227,280,866)

391,820,836,295

법인세비용
6,158,469,049
5,406,881,310
83,729,866,808

V. 당기순이익(손실)

(149,634,162,170)

308,090,969,487

지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익
(153,446,866,338)
(152,256,924,559)
306,690,038,872

비지배지분에 귀속될 당기순이익
3,291,590,376
2,622,762,383
1,400,930,615

VI. 기타포괄손익

(35,123,543,814)

(13,150,812,885)

- 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(19,255,476,934)

(13,270,898,730)

확정급여제도의 재측정요소
1,205,992,476

-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(17,074,059,356)
,
(13,560,693,120)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
-

289,794,390

- 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

(15,868,066,880)

120,085,845

해외사업환산손익
(18,931,866,921)

120,085,845

지분법자본변동
(323,610,013)

-

VII. 총포괄손익

(184,757,705,990)

294,940,156,602

지배기업의 소유주에 귀속될 총포괄손익
(187,871,482,825)

293,418,967,743

비지배지분에 귀속될 총포괄손익
3,113,776,835

1,521,188,859

VIII. 주당손익

- 기본주당이익(손실)

(4,573)

9,319

- 희석주당이익(손실)

(4,573)

9,060

3) 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 23 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 22 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 위메이드와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총계

자본금
자본잉여금
기타자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업 소유주지분 소계

2021.01.01(전기초)
8,680,000,000
164,448,426,758
(8,808,761,178)
1,638,206,115
90,760,712,150
256,718,583,845
12,417,092,246
269,135,676,091

총포괄손익:

당기순이익(손실)
-
-
-
-
306,690,038,872
306,690,038,872
1,400,930,615
308,090,969,487

기타포괄손익-공정가치 평가손익
-
-
-
(13,825,118,733)
-
(13,825,118,733)
264,425,613
(13,560,693,120)

기타포괄손익-공정가치 처분이익
-
-
-
289,794,390
-
289,794,390
-
289,794,390

해외사업환산손익
-
-
-
264,253,214

264,253,214
(144,167,369)
120,085,845

총포괄손익 소계
-
-
-
(13,271,071,129)
306,690,038,872
293,418,967,743
1,521,188,859
294,940,156,602

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

무상증자
8,228,717,000
(8,272,629,400)
-
-
-
(43,912,400)
-
(43,912,400)

자기주식의 처분
-
-
2,175,422,935
-
-
2,175,422,935
-
2,175,422,935

주식선택권의 변동
32,417,000
2,392,942,657
8,130,284,613
-
-
10,555,644,270
1,377,470,074
11,933,114,344

주식선택권의 법인세효과
-
-
57,324,568,106
-
-
57,324,568,106
-
57,324,568,106

배당금의 지급
-
-
-
-
(9,843,687,000)
(9,843,687,000)
-
(9,843,687,000)

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
-
263,852,235
263,852,235

비지배지분과의 거래
-
-
12,443,156,908
-
-
12,443,156,908
5,372,579,214
17,815,736,122

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계
8,261,134,000
(5,879,686,743)
80,073,432,562
-
(9,843,687,000)
72,611,192,819
7,013,901,523
79,625,094,342

2021.12.31(전기말)

16,941,134,000
158,568,740,015
71,264,671,384
(11,632,865,014)
387,607,064,022
622,748,744,407
20,952,182,628
643,700,927,035

2022.01.01(당기초)
16,941,134,000
158,568,740,015
71,264,671,384
(11,632,865,014)
387,607,064,022
622,748,744,407
20,952,182,628
643,700,927,035

총포괄손익:

당기순이익(손실)

(152,256,924,559)
(152,256,924,559)
2,622,762,383
(149,634,162,176)

공정가치측정금융자산평가손익

(16,962,630,203)

(16,962,630,203)
(111,429,153)
(17,074,059,356)

확정급여제도의 재측정요소

439,380,045
439,380,045
766,612,431
1,205,992,476

해외사업환산손익

(18,767,698,095)

(18,767,698,095)
(164,168,826)
(18,931,866,921)

지분법자본변동

(323,610,013)

(323,610,013)

(323,610,013)

총포괄손익 소계
-
-
-
(36,053,938,311)
(151,817,544,514)
(187,871,482,825)
3,113,776,835
(184,757,705,990)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

자기주식의 취득

(7,100,000)

(7,100,000)
(364,205,148)
(371,305,148)

자기주식의 처분

30,920,724

30,920,724

30,920,724

주식선택권의 변동
111,752,000
5,283,171,608
(58,828,145,390)

(53,433,221,782)
3,205,082,283
(50,228,139,499)

배당금의 지급

(21,436,806,300)
(21,436,806,300)

(21,436,806,300)

주식보상비용

52,582,485,853

52,582,485,853

52,582,485,853

유상증자

-

-

무상증자

-

-

연결범위의 변동

-
132,491,847,303
132,491,847,303

비지배지분과의 거래
125,595,000
1,522,903,964
932,189,244

2,580,688,208
(290,771,988)
2,289,916,220

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계
237,347,000
6,806,075,572
(5,289,649,569)
-
(21,436,806,299)
(19,683,033,296)
135,041,952,450
115,358,919,154

2022. 12.31(당기말)
17,178,481,000
165,374,815,587
65,975,021,815
(47,686,803,325)
214,352,713,209
415,194,228,286
159,107,911,913
574,302,140,199

4) 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 23 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 22 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 위메이드와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 23 (당) 기
제 22 (전) 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

(36,636,818,887)

94,395,580,798

영업으로부터 창출된 현금흐름(주석 34)
(7,667,278,775)

102,986,799,159

이자의 수취
4,122,757,579

466,455,166

이자의 지급
(2,601,810,871)

(1,128,680,420)

배당금의 수취
257,708,913

2,600,000

법인세의 납부
(30,748,195,733)

(7,931,593,107)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

(137,323,454,529)

83,141,079,493

기타금융자산의 증가
(9,506,449,690)

(16,711,497,207)

기타금융자산의 감소
255,766,168

17,225,834,840

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(144,075,510,252)

(98,921,478,058)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
272,215,798,139

33,383,698,459

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(46,279,353,753)

(24,137,761,323)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
17,037

1,769,770,240

대여금의 증가
(4,120,370,000)

-

대여금의 감소
155,603,229

-

관계기업투자주식의 취득
(50,524,999,120)

(33,045,876,277)

관계기업투자주식의 처분
7,193,957,126

-

종속기업의 취득
(49,451,246,767)

1,500,000,000

투자부동산의 취득
(170,640,646,703)

-

유형자산의 취득
(4,002,756,388)

(1,399,645,777)

유형자산의 처분
41,644,790

1,740,056

사용권자산의 취득
(66,335,000)

-

무형자산의 취득
(11,836,756,899)

(566,122,740)

무형자산의 처분

4,244,029

암호화자산의 취득
-

(10,000,000,000)

암호화자산의 처분
67,030,780,910

219,249,668,467

선급금의 증가
(1,350,957,437)

-

장기선급금의 증가
(1,331,933,365)

(5,511,363,829)

임차보증금의 증가
(11,836,756,899)

-

임차보증금의 감소
3,200,588,000

-

배당금의 수령

-

연결범위의 변동
19,024,581,316

299,868,613

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

174,112,251,327

48,830,978,717

차입금의 증가
123,600,000,000

37,000,000,000

차입금의 감소
(28,022,589,105)

(5,041,673,000)

임대보증금의 증가
8,103,037,950

-

임대보증금의 감소
(61,496,900)

-

상환전환우선주부채의 발행
15,000,099,600

25,000,832,740

배당금의 지급
(21,692,884,907)

(9,843,687,000)

주식선택권의 행사
3,737,747,030

2,223,186,490

자기주식의 취득
(7,100,000)

-

주식발행비
-

(45,342,400)

리스부채의 상환
(3,309,937,369)

(462,338,113)

사채발행비
411,295,014

-

전환사채의 발행
65,124,974,645

-

종속기업의 유상증자
11,229,105,369

-

종속기업투자주식의 추가취득
-

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)

151,977,911

226,367,639,008

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

273,726,165,333

42,196,706,547

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(5,745,453,476)

5,161,819,778

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

268,132,689,768

5) 연결재무제표에 대한 주석

제 23 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 22 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 위메이드와 그 종속기업

1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요주식회사 위메이드(이하 "지배기업")는 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 2000년 2월에 설립되었으며, 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길 49 위메이드 타워에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2009년 12월 18일 한국거래소 코스닥 증권시장에 신규 등록 하였고, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2022년 12월 31일 현재 납입 자본금은 17,178백만원이며 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명

보유주식수(주)

지분율(%)

최대주주 등
15,198,742
44.97%

자기주식
346,963
1.03%

기 타
18,251,257
54.00%

합 계
33,796,962
100.00%

2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투자회사
종속기업
소재지
주요 영업활동
사용재무제표일
지분율(%)(*1)

당기말
전기말

㈜위메이드
Wemade Online Co., Ltd.
일 본
디지털컨텐츠제작 및 판매
2022.12.31
93.11
93.11

Wemade Entertainment USA, Inc.
미 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

Wemade HongKong Co., Ltd.
중 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

Wemade Science Technology(Yinchuan) Co.,Ltd.
중 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

Beijing Wemade IP Service Co., Ltd.
중 국
지식재산권 자문서비스 등
2022.12.31
100
100

㈜위메이드맥스(*2)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
55.21
33.89

㈜위메이드엑스알
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
87.48
87.48

㈜위메이드엠
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
78.49
78.49

㈜전기아이피
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

㈜위메이드트리(*3)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
-
71.15

㈜위메이드플러스
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
84.75
84.75

Wemix Pte., Ltd.
싱가폴
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

Wemade HongKong Co., Ltd.
Wemade Entertainment DigitalTechnology Shanghai Co.,Ltd.
중 국
소프트웨어 개발
2022.12.31
100
100

㈜위메이드맥스(*2)
㈜위메이드커넥트(*4)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
38.95
43.44

㈜조이스튜디오
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

㈜라이트컨
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

㈜위메이드넥스트(*2,5)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
75.54

㈜위메이드커넥트(*4)
㈜위메이드이프(*6)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
-
100

㈜니트로엑스(*7)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
65.02
-

㈜라이크잇게임즈
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
65.02
65.02

㈜넥셀론(*8)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
66.73
-

㈜전기아이피
CaiShenChuanQi Co.,Ltd.
대 만
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
99.99
99.99

Wemix Pte.,Ltd.
㈜위믹스코리아(구.㈜위메이드이노베이션)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
100

Lightscale Holdings Pte.Ltd.(*9)
싱가폴
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
70.00
-

피지에스-씨앤씨아이 코리아 신기술사업투자조합 1호
한 국
투자업
2022.12.31
66.67
66.67

WeRise Limited(*10)
중 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

Wemix Bahamas, LLC.(*11)
바하마
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

Wemix US, LLC(*12)
미 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

㈜위믹스 코리아

(구. ㈜위메이드이노베이션)

㈜위메이드플레이(구, ㈜선데이토즈)(*13,14)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
34.00
-

㈜크립톤컴퍼니(*15)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

㈜디스민즈워(*16)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100

㈜위메이드플레이
㈜플레이링스(*13,17)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
82.20
-

㈜플레이토즈(*13)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

㈜플레이매치컬(*13)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
90.91
-

㈜플라이셔(*13,17)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
-
-

유나이티드파트너스국내리츠일반사모부동산투자신탁제1호(*18)
한 국
부동산투자업
2022.12.31
98.72
-

코람코일반사모부동산투자신탁제142호(*19)
한 국
부동산투자업
2022.12.31
94.74
-

㈜케이원제19호위탁관리부동산투자회사(*20)
한 국
부동산투자업
2022.12.31
75.09
-

WeRise Limited
Shanghai WeRise Network Technology Co.,Ltd.(*21)
중 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

Wemade Entertainment USA, Inc
BYLO Curacao., B.V.(*22)
퀴라소
투자업
2022.12.31
100
-

Beijing Wemade IP Service Co.,Ltd.
Fujian Wemade Intellectual Property Service Co.,Ltd.(*23)
중 국
지식재산권 자문서비스 등
2022.12.31
100
-

Lightscale Holdings Pte.Ltd.
Lightscale Networks Pte.Ltd.(*9)
싱가폴
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

Lightscale Networks Pte.Ltd.
Lightscale Tech Pte.Ltd.(*9)
싱가폴
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

Lightscale Tech Pte.Ltd.
Lightscale Inc. (*9)
한 국
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

Lightscale Labs Pte.Ltd.(*9)
싱가폴
소프트웨어 개발 및 판매
2022.12.31
100
-

(*1) 지배기업과 종속기업이 보유한 지분의 단순합산 지분율을 의미합니다.(*2) 지배기업은 당기 중 보유 중인 ㈜위메이드넥스트 주식을 ㈜위메이드맥스에 지급하고, ㈜위메이드맥스의 주식을 수취하였습니다.(*3) 지배기업은 2021년 10월 25일의 이사회 결의에 따라 2022년 2월 1일(간주취득일)을 기준으로 연결실체 내 종속기업인 ㈜위메이드트리를 흡수합병하였습니다.(*4) 중간지배기업인 ㈜위메이드맥스는 ㈜위메이드커넥트에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 주주간의 계약상 약정을 통하여 지배하고 있습니다.(*5) 중간지배기업인 ㈜위메이드맥스는 게임개발 역량강화 및 경영효율성 제고를 목적으로 2022년 1월 6일 임시주주총회 결의를 통해, ㈜위메이드넥스트의 주주와 포괄적 주식교환을 실시하였으며, 해당 주식교환으로 ㈜위메이드넥스트는 ㈜위메이드맥스의 완전자회사로 편입되었습니다. (*6) 연결실체 내 종속기업인 ㈜위메이드커넥트는 2022년 11월 4일에 ㈜위메이드이프를 흡수합병하였습니다.(*7) 연결실체 내 종속기업인 ㈜위메이드커넥트가 당기 중 추가지분을 취득하여 관계회사(49.49%) 에서 종속회사(65.02%)로 변동되었습니다.(*8) 연결실체 내 종속기업인 ㈜위메이드커넥트가 당기 중 66.73% 지분을 취득하였습니다.(*9) 연결실체 내 종속기업인 Wemix Pte.,Ltd.가 당기 중 70% 지분을 취득하였습니다.(*10) 중간지배기업인 Wemix Pte.,Ltd.는 당기 중 WeRise Limited를 설립하여 지배력을 획득하였습니다.(*11) 중간지배기업인 Wemix Pte.,Ltd.는 당기 중 Wemix Bahamas, LLC.를 설립하여 지배력을 획득하였습니다.(*12) 중간지배기업인 Wemix Pte.,Ltd.는 당기 중 Wemix US, LLC를 설립하여 지배력을 획득하였습니다.(*13) 중간지배기업인 ㈜위메이드이노베이션은 2021년 12월 20일에 ㈜위메이드플레이(구, ㈜선데이토즈)의 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약을 체결하였습니다. 이 계약에 따라 당기 중 ㈜위메이드플레이(구, ㈜선데이토즈)의 주식을 취득하였습니다.(*14) 중간지배기업인 ㈜위메이드이노베이션은 주주간의 계약상 약정을 통해 ㈜위메이드플레이(구, ㈜선데이토즈)에 대한 지배력을 획득하였습니다.(*15) 연결실체 내 종속기업인 ㈜위믹스코리아가 당기 중 100.00% 지분을 취득한 후 청산하였습니다.(*16) 중간지배기업인 ㈜위믹스코리아는 당기 중 ㈜디스민즈워를 설립하여지배력을 획득하였습니다.(*17) 2022년 5월 27일 이사회 결의에 따라 ㈜플레이링스가 ㈜플라이셔를 흡수합병하기로 결정하였으며, 2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 합병이 완료되었습니다.(*18) 연결실체 내 종속기업인 ㈜위메이드플레이(구, ㈜선데이토즈)가 당기 중 98.16% 지분을 취득하였습니다.(*19) 연결실체 내 종속기업인 ㈜위메이드플레이(구, ㈜선데이토즈)가 당기 중 94.74% 지분을 취득하였습니다.(*20) 최상위 지배기업이 보유한 지분은 18.68%이며, 유나이티드파트너스국내리츠일반사모부동산투자신탁제1호와 코람코일반사모부동산투자신탁제142호가 보유한 지분은 각각 48.82% 및 28.39%입니다. 한편, 유효지분율은 52.66.%입니다.(*21) 연결실체 내 종속기업인 WeRise Limited는 당기 중 Shanghai WeRise Network Technology Co. Ltd.를 설립하여 지배력을 획득하였습니다.(*22) 중간지배기업인 Wemade Entertainment USA, Inc.는 당기 중 BYLO Curacao., B.V.를 설립하여 지배력을 획득하였습니다.(*23) 중간지배기업인 Beijing Wemade IP Service Co., Ltd.는 당기 중 Fujian Wemade Intellectual Property Service Co., Ltd.를 설립하여 지배력을 획득하였습니다.

(3) 종속기업 변동내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

㈜위메이드트리
합병

㈜위메이드넥스트
지배기업 변경

㈜위메이드이프
합병

㈜니트로엑스
지분 추가에 따른 지배력 획득

㈜넥셀론
지분 추가에 따른 지배력 획득

Lightscale Holdings Pte.Ltd.
지분 추가에 따른 지배력 획득

WeRise Limited
신규 설립에 따른 지배력 획득

Wemix Bahamas, LLC.
신규 설립에 따른 지배력 획득

Wemix US, LLC.
신규 설립에 따른 지배력 획득

㈜위메이드플레이(구, ㈜선데이토즈)
지분 추가에 따른 지배력 획득

㈜크립톤컴퍼니
지분 추가에 따른 지배력 획득 및 청산

㈜디스민즈워
신규 설립에 따른 지배력 획득

Shanghai WeRise Network Technology Co., Ltd.
신규 설립에 따른 지배력 획득

BYLO Curacao., B.V.
신규 설립에 따른 지배력 획득

Fujian Wemade Intellectual Property Service Co., Ltd.
신규 설립에 따른 지배력 획득

(4) 연결실체에 포함된 종속기업의 당기와 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당기와 전기 중 처음으로 연결실체에 포함된 종속기업의 재무성과는 연결실체에 포함된 이후 기간에 발생한 금액만 포함하였습니다.

① 당기말

(단위: 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
총자본
영업수익
당기순이익(손실)
총포괄손익(손실)

㈜전기아이피
118,356,358
99,335,992
44,044,988
1,530,337
172,117,024
93,962,707
46,779,305
46,779,305

Wemade Online Co., Ltd.
772,374
100,358
784,201
-
88,531
2,229,523
(984,182)
(984,182)

㈜위메이드맥스(*1)
102,148,457
20,531,545
31,961,570
11,040,136
79,678,296
86,235,273
22,559,471
22,308,067

㈜위메이드플러스
1,415,200
422,265
5,855,863
703,295
(4,721,694)
55,000
(2,384,082)
(2,384,082)

Wemix Pte.Ltd..
4,321,914
442,472,566
558,900,018
-
(112,105,538)
8,530,133
(93,184,317)
(93,184,317)

Beijing Wemade IP Service Co., Ltd.
400,216
-
147,308
-
252,908
1,382,581
468,545
468,545

CaiShenChuanQi Co.,Ltd.
98,559
432,059
572,783
-
(42,165)
11,718
439,984
439,984

Wemade Entertainment DigitalTechnology Shanghai Co., Ltd.
981,337
8,738
1,162,783
-
(172,708)
1,459,647
(107,045)
(107,045)

Wemade Entertainment USA, Inc.
1,120,982
423,470
166,493
60,946
1,317,014
2,706,499
(338,542)
(338,542)

㈜위메이드엠
2,316,565
2,620,021
33,617,477
1,254,156
(29,935,048)
5,316,034
(8,023,987)
(8,023,987)

Wemade Science Technology(Yinchuan) Co.,Ltd.
1,303,909
33,310
113
-
1,337,107
1,886,198
1,398,475
1,398,475

Wemade HongKong Co., Ltd.
332,710
-
304,747
-
27,964
-
(21,503)
(21,503)

㈜위메이드엑스알
1,572,149
11,431,214
21,741,848
1,318,661
(10,057,146)
654,468
(8,361,417)
(8,361,417)

피지에스-씨앤씨아이 코리아 신기술사업투자조합 1호
380,807
4,009,337
-
-
4,390,144
-
(91,325)
(91,325)

㈜위믹스코리아(구,㈜위메이드이노베이션)
491,662
222,354,841
49,637,180
-
173,209,323
-
(2,752,527)
(22,582,053)

㈜위메이드플레이(*2)
77,251,481
326,883,533
27,115,496
154,696,136
222,323,381
134,045,125
(532,579)
707,691

WeRise Limited
229,157
5,629,320
-
-
5,858,477
-
397
397

Shanghai WeRise Network Technology Co., Ltd.
3,840,166
-
1
-
3,840,165
-
(1,504,678)
(1,504,678)

Fujian Wemade Intellectual Property Service Co., Ltd.
86,076
-
47,574
-
38,502
187,905
40,652
40,652

㈜디스민즈워
1,363,113
266,022
163,635
182,324
1,283,176
-
(713,918)
(713,918)

Lightscale Holdings Pte.Ltd.(*3)
2,618,954
6,804,339
1,746,387
-
7,676,906
152,703
(1,745,475)
(1,745,475)

(*1) ㈜위메이드맥스와 그 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.

(*2) ㈜위메이드플레이(구,㈜선데이토즈)와 그 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.(*3) Lightscale Holdings Pte.Ltd.와 그 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
총자본
영업수익
당기순이익(손실)
총포괄손익

Wemade Online Co., Ltd.
1,129,034
818,324
820,653
-
1,126,705
3,025,309
(561,619)
(594,796)

Wemade Entertainment USA, Inc.
313,797
186,382
65,282
77,743
357,154
574,417
(255,271)
(213,313)

Wemade Entertainment Digital Technology Shanghai Co., Ltd.
367,549
1,231
441,997
-
(73,217)
2,086,577
(412,089)
(395,359)

Wemade HongKong Co., Ltd.
377,903
-
392,745
-
(14,842)
-
(53,386)
(52,025)

Wemade Science Technology (Yinchuan) Co.,Ltd.
12,915
-
-
-
12,915
-
4
1,338

Beijing Wemade IP Service Co., Ltd.
517,562
-
713,493
-
(195,931)
928,493
(186,643)
(195,932)

㈜위메이드맥스(구,㈜조이맥스)
31,552,183
21,881,309
8,071,278
18,034,583
27,327,631
35,521,770
(1,502,391)
(1,323,539)

㈜위메이드엑스알
12,165,392
-
13,853,822
7,299
(1,695,729)
2,219,312
(4,417,801)
(4,417,801)

㈜위메이드넥스트
33,799,648
2,029,943
10,499,707
28,553
25,301,331
49,448,674
31,996,090
31,996,090

㈜위메이드엠
1,541,989
845,050
24,291,575
10,521
(21,915,057)
-
(8,471,055)
(8,471,055)

㈜전기아이피
114,783,318
60,010,168
49,449,155
6,613
125,337,718
118,671,332
67,643,592
67,643,592

㈜위메이드트리
4,440,731
8,386,110
6,913,659
4,087
5,909,095
10,504,812
1,941,233
1,941,233

CaiShenChuanQi Co.,Ltd.
107,602
-
586,279
-
(478,677)
47,567
(494,198)
(513,868)

㈜위메이드플러스
857,309
241,585
3,433,086
3,419
(2,337,611)
176,086
(1,496,177)
(1,496,177)

WEMADE TREE Pte.Ltd..
171,758,346
75,114,385
248,534,839
73,586
(1,735,694)
6,692,778
362,798
(128,989)

피지에스-씨앤씨아이 코리아 신기술사업투자조합 1호
472,132
4,009,337
-
-
4,481,469
110
(18,531)
(18,531)

㈜위메이드이노베이션
109,818
8,001,292
8,101,408
-
9,702
-
(298)
(298)

(5) 당기말 현재 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업 현황 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.

① 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업 현황

(단위:%)

종속기업명
비지배지분의 소유지분율
주된 사업장

당기말
전기말

㈜위메이드맥스(*1)
44.32
66.11
한 국

㈜위메이드플레이(*2)
62.5
-
한 국

㈜위메이드넥스트
-
24.46
한 국

㈜위메이드엑스알
12.52
12.52
한 국

Lightscale Holdings Pte.Ltd.(*3)
30
-
싱가포르

(*1) ㈜위메이드맥스와 그 종속기업의 재무제표 기준입니다.(*2) ㈜위메이드플레이와 그 종속기업의 재무제표 기준입니다.(*3) Lightscale Holdings Pte.Ltd.와 그 종속기업의 재무제표 기준입니다.

② 비지배지분의 몫

(단위: 천원)

종속기업명
기 초
비지배지분에 배분된 당기순손익
기타 자본 거래
기 말

㈜위메이드맥스(*1)
19,666,617
8,493,682
8,821,849
36,982,148

㈜위메이드플레이(*2)
-
(122,594)
130,262,744
130,140,150

㈜위메이드엑스알
1,892,955
(2,377,987)
(2,375,220)
(2,860,252)

Lightscale Holdings Pte.Ltd.(*3)
-
(523,642)
2,826,714
2,303,072

(*1) ㈜위메이드맥스와 그 종속기업의 재무제표 기준입니다.(*2) ㈜위메이드플레이와 그 종속기업의 재무제표 기준입니다.(*3)Lightscale Holdings Pte.Ltd.와 그 종속기업의 재무제표 기준입니다.

2. 재무제표 작성기준
연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.
(1) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.ㆍ공정가치로 측정되는 파생상품ㆍ당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품ㆍ확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제활동의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위하여 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 연결실체의 수취채권 및 계약자산의 회수가능성, 종속기업 및 관계기업투자의 손상, 유,무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다.

① 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ주석 1. (2): 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부ㆍ주석 3. (11): 리스기간 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부ㆍ주석 3. (18): 고객과의 계약에서 생기는 수익ㆍ주석 10. (1): 지분법적용투자주식 - 연결실체가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ주석 7: 매출채권의 기대신용손실 측정ㆍ주석 21: 충당부채ㆍ주석 24: 주식기준보상ㆍ주석 32: 이연법인세자산의 인식

ㆍ주석 36: 우발부채와 약정사항③ 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

※ 상세한 주석사항은 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(https://www.wemade.com/IrKr, IR 홈페이지 → IR자료실 → 공시정보)에 공시 예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(2) 별도 재무제표1) 별도재무상태표

재 무 상 태 표

제23(당)기 기말 2022년 12월 31일 현재

제22(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 위메이드
(단위 : 원)

과 목
제23(당)기말
제22(전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

144,270,713,370

75,513,588,580

현금및현금성자산
106,800,726,953

33,090,781,595

매출채권
8,650,039,120

25,561,880,410

기타유동금융자산
22,992,808,719

7,794,375,839

당기손익-공정가치측정금융자산
-

4,010,238,000

기타유동자산
5,827,138,578

5,056,312,736

Ⅱ. 비유동자산

422,876,548,603

589,048,927,186

당기손익-공정가치측정금융자산
178,536,153,641

371,692,263,012

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
22,629,688,297

12,222,647,478

기타비유동금융자산
5,702,608,582

2,750,159,416

종속기업및관계기업투자
153,058,714,830

137,702,462,830

투자부동산
21,794,825,858

32,211,789,411

유형자산
22,029,742,377

9,437,331,654

사용권자산
4,552,356,881

1,676,694,045

무형자산
8,322,864,505

14,133,652,388

비유동이연법인세자산
-

5,953,274,518

기타비유동자산
6,249,593,632

1,268,652,434

자 산 총 계

567,147,261,973

664,562,515,766

부 채

Ⅰ. 유동부채

100,460,377,948

64,654,407,691

기타금융부채
23,585,097,423

41,619,686,214

유동성장기차입금
12,958,331,000

14,499,996,000

전환사채
9,005,671,524

-

파생상품부채
37,486,646,944

-

기타유동부채
3,129,309,317

5,037,761,291

종업원급여부채
1,758,642,130

2,778,104,956

충당부채
313,734,595

리스부채
1,450,647,261

371,234,139

당기법인세부채
10,772,297,754

347,625,091

Ⅱ. 비유동부채

54,197,202,986

20,526,961,259

기타비유동금융부채
1,621,460,143

1,845,994,300

장기차입금
22,000,000,000

17,458,331,000

충당부채
202,899,309

59,178,583

리스부채
5,001,622,522

1,163,457,376

비유동이연법인세부채
25,371,221,012

부 채 총 계

154,657,580,934

85,181,368,950

자 본

Ⅰ. 자본금

17,178,481,000

16,941,134,000

Ⅱ. 자본잉여금

159,358,570,403

152,552,494,831

Ⅲ. 기타자본조정

52,783,700,572

58,262,084,694

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

(6,102,066,466)

(9,810,905,785)

Ⅴ. 이익잉여금

189,027,015,953

361,436,339,076

자 본 총 계

412,489,681,039

579,381,146,816

부채및자본총계

567,147,261,973

664,562,515,766

2) 별도 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제23(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제22(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

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(단위 : 원)

과 목
제23(당)기
제22(전)기

Ⅰ. 영업수익

240,670,818,339

211,183,874,011

Ⅱ. 영업비용

371,639,207,973

204,197,790,182

Ⅲ. 영업이익(손실)

(130,968,389,634)

6,986,083,829

기타수익
252,514,054

117,877,522,066

기타비용
26,407,283,948

17,736,061,105

금융수익
81,064,672,924

288,555,657,534

금융비용
86,488,156,968

772,978,905

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익(손실)

(162,546,643,572)

394,910,223,419

법인세비용(수익)
(11,818,106,326)

59,279,410,168

Ⅴ. 당기순이익(손실)

(150,728,537,246)

335,630,813,251

Ⅵ. 기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지않은 포괄손익

3,290,249,195

(13,960,181,800)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

3,290,249,195

(13,960,181,800)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

-

-

Ⅶ. 총포괄이익(손실)

(147,438,288,051)

321,670,631,451

Ⅷ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)

(4,527)

10,198

희석주당이익(손실)

(4,527)

9,915

3) 별도 자본변동표

자 본 변 동 표

제23(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제22(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

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(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021.1.1(전기초)
8,680,000,000
158,432,181,574
(9,350,524,082)
4,149,276,015
35,649,212,825
197,560,146,332

총포괄이익(손실):

당기순손실
-
-
-
-
335,630,813,251
335,630,813,251

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
(13,960,181,800)
-
(13,960,181,800)

총포괄손익 소계
-
-
-
(13,960,181,800)
335,630,813,251
321,670,631,451

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

주식선택권의 변동
32,417,000
2,392,942,657
8,130,284,613
-
-
10,555,644,270

주식선택권의 법인세효과
-
-
57,306,901,228
-
-
57,306,901,228

배당금의 지급
-
-
-
-
(9,843,687,000)
(9,843,687,000)

자기주식의 처분
-
-
2,175,422,935
-
-
2,175,422,935

무상증자
8,228,717,000
(8,272,629,400)
-
-
-
(43,912,400)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계
8,261,134,000
(5,879,686,743)
67,612,608,776
-
(9,843,687,000)
60,150,369,033

2021.12.31(전기말)
16,941,134,000
152,552,494,831
58,262,084,694
(9,810,905,785)
361,436,339,076
579,381,146,816

2022.1.1(당기초)
16,941,134,000
152,552,494,831
58,262,084,694
(9,810,905,785)
361,436,339,076
579,381,146,816

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
(150,972,516,823)
(150,972,516,823)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
3,290,249,195
-
3,290,249,195

총포괄이익 합계
-
-
-
3,290,249,195
(150,972,516,823)
(147,438,288,051)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

주식선택권의 변동
111,752,000
5,283,171,608
(6,245,659,537)
-
-
(850,735,929)

배당금의 지급
-
-
-
-
(21,436,806,300)
(21,436,806,300)

자기주식의 취득
-
-
(7,100,000)
-
-
(7,100,000)

자기주식의 처분
-
-
30,920,724
-
-
30,920,724

동일지배거래
125,595,000
1,522,903,964
743,454,691
418,590,124
-
2,810,543,779

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계
237,347,000
6,806,075,572
(5,478,384,122)
418,590,124
(21,436,806,300)
(19,453,177,726)

2022.12.31(당기말)
17,178,481,000
159,358,570,403
52,783,700,572
(6,102,066,466)
189,270,995,530
412,489,681,039

4) 별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제23(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제22(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

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(단위 : 원)

과 목
제23(당)기
제22(전)기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

(79,018,378,186))

32,558,638,879

영업으로부터 창출된 현금흐름(주석 37)
(76,704,552,794)

32,533,680,958

이자의 수취
3,374,154,518

2,568,644,536

이자의 지급
(1,971,353,211)

(490,481,977)

배당금의 수취
3,250,000

2,600,000

법인세의 환급(납부)
(3,719,876,699)

(2,055,804,638)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

108,835,611,863

(28,504,888,684)

기타유동금융자산의 증가
(21,564,349,152)

(1,249,033,247)

기타유동금융자산의 감소
3,727,670,000

5,409,800,000

기타비유동금융자산의 증가
(20,759,116,900)

(17,500,000,000)

기타비유동금융자산의 감소
1,110,188,000

43,121,496,695

기타비유동자산의 증가
(5,696,933,365)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(840,000,000)

(82,407,214,634)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
172,232,538,641

25,252,200,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
-

-

종속기업및관계기업투자주식의 취득
(16,356,252,000)

-

종속기업및관계기업투자주식의 처분

-

유형자산의 취득
(3,290,462,613)

(702,322,413)

유형자산의 처분
6,980,015

-

무형자산의 취득
(699,063,130)

(434,059,114)

무형자산의 처분
-

4,244,029

합병으로 인한 현금
964,412,367

-

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

44,434,354,360

23,335,747,615

기타비유동금융부채의 증가
213,205,800

579,308,900

기타비유동금융부채의 감소
(44,707,100)

(400,665,400)

전환사채의 발행
65,124,974,645

차입금의 증가
30,000,000,000

37,000,000,000

차입금의 감소
(31,999,996,000)

(5,041,673,000)

배당금의 지급
(21,436,806,300)

(9,843,687,000)

주식매수선택권의 행사
3,497,056,736

1,499,586,490

자기주식의 취득
(7,100,000)

-

주식발행비
-

(45,342,400)

리스부채의 상환
(912,273,421)

(411,779,975)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)

74,251,588,037

27,389,497,810

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

33,090,781,595

5,729,889,286

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(541,642,679)

(28,605,501)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

106,800,726,953

33,090,781,595

5) 이익잉여금처분계산서(안)

이익잉여금처분계산서(안)

제 23 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) 처분예정일 2023년 3월 31일

제 22 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지) 처분확정일 2022년 3월 31일

(단위 : 원)

구 분
제 23 (당)기
제 22 (전)기

(처분예정일: 2023년 3월 31일)
(처분확정일: 2022년 3월 31일)

I. 미처분이익잉여금

182,543,335,323

357,096,339,076

전기말이월미처분이익잉여금
333,515,852,146

21,465,525,825

당기순이익(손실)
(150,972,516,823)

335,630,813,251

II. 임의적립금등의이입액

III. 이익잉여금처분액

(27,193,059,120)

(23,580,486,930)

이익준비금
(2,105,559,870)

(2,143,680,630)

현금배당
(25,087,499,250)

(21,436,806,300)

주당배당금 당기 : 750원 전기: 650원

IV. 차기이월미처분이익잉여금

155,350,276,203

333,515,852,146

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

이익잉여금처분계산서를 참고하시기 바랍니다.

6) 재무제표에 대한 주석

당기말 2022년 12월 31일 현재

전기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 위메이드

1. 당사의 개요
주식회사 위메이드(이하 "당사")는 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 2000년 2월에 설립되었으며, 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길 49 위메이드 타워에 본점을 두고 있습니다. 당사는 2009년 12월 18일 한국거래소 코스닥증권시장에 신규 등록 하였고, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2022년 12월 31일 현재 납입 자본금은 17,178백만원이며 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명

보유주식수(주)

지분율(%)

최대주주 등(박관호 외)

15,198,742
44.97%

자기주식
346,963
1.03%

기 타
18,251,257
54.00%

합 계
33,796,962
100.00%

당사의 재무제표는 2023년 3월 31일자 주주총회에서 최종 승인 될 예정입니다.

2. 재무제표 작성기준

당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.ㆍ당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품(2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위하여 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 수취채권 및 계약자산의 회수가능성, 종속기업 및 관계기업투자의 손상, 유,무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.① 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ주석 3. (10): 리스기간 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부ㆍ주석 3. (17): 고객과의 계약에서 생기는 수익

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ주석 7: 매출채권의 기대신용손실 측정ㆍ주석 21: 충당부채ㆍ주석 22: 우발부채와 약정사항ㆍ주석 25: 주식기준보상ㆍ주석 33: 이연법인세자산의 인식 ③ 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는 지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

※ 상세한 주석사항은 자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(https://www.wemade.com/IrKr, IR 홈페이지 → IR자료실 → 공시정보)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

제2호 의안: 사내이사 장현국 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

장현국
1974.10.08
사내이사
해당사항 없음
발행회사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

장현국
㈜위메이드대표이사
2014 ~ 현재
㈜위메이드 대표이사
해당사항 없음

2013 ~ 2014
㈜위메이드 전략기획본부장

2000 ~ 2013
㈜네오위즈, CFO/전략기획이사

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 해당사항 없음.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[ 장현국 사내이사 후보자 ]현재 위메이드의 대표이사인 후보자는 경영 전반에 대한 지식과 경험이 풍부한 전문경영인으로서, 재직 기간 동안 대표이사 역할을 충실히 수행하며 업무성과를 입증하였고향후에도 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 사내이사로 추천합니다.

확인서

사내이사 확인서_20230316.jpg
사내이사 확인서_20230316

제3호 의안: 사외이사 2인 선임의 건 제 3-1호 의안: 사외이사 김영호 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

김영호
1954.09.08
사외이사
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김영호
법무법인(유) 세종 고문
2001-2003
행정자치부 행정관리국장
해당사항 없음

2003-2005
충청북도 행정부지사

2005-2006
정부혁신지방분권위원회 혁신분권기획실장

2006-2008
중앙인사위원회 상임위원 및 사무처장

2008-2009
행정안전부 제1차관

2009-2010
법무법인(유) 세종 고문

2011-2013
대한지적공사 사장

2014-2018
한국교통대학교 총장

2018-현재
법무법인(유) 세종 고문

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

전문 지식과 경험을 바탕으로, 이사회의 중요한 의사결정이 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하고 회사의 지속적인 발전에 도움이 되는 방향으로 이루어지도록 하겠습니다. 독립적인 지위에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 집행되고 있는지 공정하게 감독하여 이사와 경영진이 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다.

사외이사로서 독립적인 지위에서 이사회 독립성 및 다양성, 투명성 등의 제고를 위해 지속적으로 노력하며 위메이드의 거버넌스 개선에 기여하겠습니다.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

이사회는 김영호 후보는 행정고시를 거쳐 행정학 박사를 취득하고 오랜기간 정부기관 및 학계등 폭넓은 실무 경험과 전문성을 겸비한 행정 전문가로 현재 위메이드가 직면하고 있는 이슈들과 각종 안건을 심도있게 검토하고 조언할 것으로 기대됩니다. 또한 이사회 운영과 당사를 지속 성장시키는 든든한 기반이 될 것으로 판단됨에 따라 사외이사 후보로 추천하고자 합니다.

확인서

확인서_김영호 사외이사 후보자.jpg
확인서_김영호 사외이사 후보자

제 3-2호 의안: 사외이사 이선혜 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

이선혜
1954.09.08
사외이사
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이선혜
교수
2001 ~ 현재
중앙대학교 사회복지학부 및 심리서비스 대학원 교수
해당사항 없음

2014 ~ 현재
한국정신장애연대(KAMI) 자문위원

2012 ~ 현재
한국근로복지공단 사례관리/통합서비스 슈퍼바이저

2011 ~ 현재
한국이야기치료학회 이사, 학회장

2021 ~ 2022
(사)한국가족치료학회 법인이사, 학회장

2012 ~ 2017
한국정신건강사회복지학회 이사

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

중앙대학교 사회복지학부 교수로 재직하며 갖춘 전문 지식을 활용하여 회사의 중요결정에 기여해 회사의 발전과 주주가치 향상을 위해 노력하겠습니다. 경영진에 대한 자문역할을 수행하고 이사회 수행업무에 충분한 시간을 할애하겠습니다.

사외이사로서 독립적인 지위에서 이사회 독립성 및 다양성, 투명성 등의 제고를 위해 지속적으로 노력하며 위메이드의 거버넌스 개선에 기여하겠습니다.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

이사회는 이선혜 후보가 학계와 다양한 사회 실무 경험을 바탕으로 경영진에 대한 자문역할을 충실히 수행하고, 이사회의 다양성을 제고할 것으로 기대하고 있으며, 사회적으로 강화되고 있는 ESG경영 등의 발전에 기여할 수 있다고 판단하였으며, 이에 사외이사 후보로 추천하고자 합니다.

확인서

확인서_이선혜 사외이사 후보자.jpg
확인서_이선혜 사외이사 후보자

□ 기타 주주총회의 목적사항

제 4호 의안: 이사회 결의로 기부여한 주식매수선택권 승인의 건

가. 의안 제목

이사회 결의로 기부여한 주식매수선택권 승인의 건

나. 의안의 요지
당사는 이사회 결의로 회사 주요 인력에 대한 동기부여를 함으로써 높은 경영성과를 유도하고 이를 통해 회사의 실질적인 가치를 향상시키기 위해 주식매수선택권을 부여하였습니다.2022년 5월 10일 이사회 결의를 통해 직원 총 49명 대상으로 보통주 218,370주의 주식매수선택권을 부여하였으며, 이후 일부 직원 퇴사 등에 따른 주식매수선택권 취소로 잔여 주식매수선택권 수는 43명 대상으로 한 보통주 총 190,870주 입니다.2022년 7월 26일 이사회 결의를 통해 직원 총 1명 대상으로 보통주 총 1,803주의 주식매수선택권을 부여하였습니다.2022년 10월 25일 이사회 결의를 통해 직원 총 4명 대상으로 보통주 총 27,501주의 주식매수선택권을 부여하였습니다.2023년 2월 14일 이사회 결의를 통해 직원 총 1명 대상으로 보통주 총 4,508주의 주식매수선택권을 부여하였습니다.해당 안건은 이사회에서 기부여된 주식매수선택권을 제23기 정기 주주총회에서 승인하기위한 것으로, 자세한 내용은 당사가 이사회 결의일에 기공시한 '주식매수선택권 부여에 관한 신고'를 참고하시기 바랍니다.

제 5호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정의 건

가. 의안 제목
임원 퇴직금 규정 개정의 건
나. 의안의 요지
위메이드 임원 퇴직금 규정을 아래와 같이 개정하고자 합니다.

변경 전

변경 후

비고

제1조(목적)

이 규정은 주식회사 위메이드(이하 “회사”라고 한다)의 이사 및 감사(이하 “임원”이라 한다)의 퇴직금 지급에 관한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제1조(목적)

이 규정은 ㈜위메이드(이하 “회사”라고 한다)의 임원의 퇴직금 지급에 관한 사항을 정함을 목적으로 한다.

‘이사와 감사’를 임원으로 수정

제2조(적용범위)

이 규정은 이사 이상의 임원에 대하여 적용한다. 단, 비상근임원은 제외한다.

제2조(적용범위)

① 이 규정은 임원으로 선임되어 만 1년 이상 된 자 중 상근 임원에 대하여 적용한다.

② 단, 회사의 사정에 따라 계열사로 전출하는 경우 재임기간이 1년에 미달하더라도 퇴직금을 지급할 수 있다.

③ 임원 또는 임원에 준하는 대우를 받더라도 별도의 계약에 의하여 근무하는 자는 그 계약에서 정한 바에 따른다.

적용범위 및 지급대상 통합

제3조(지급대상)

이 규정의 퇴직금은 임원으로 선임되어 재임기간이 만1년 이상된 자가 퇴직 또는 사망하였을 경우 지급한다. 단, 계열사로 전출하는 경우 재임기간이 1년에 미달하더라도 퇴직금을 지급할 수 있다.

제4조(퇴직금산정)

평가는 그 결과에 따라 처우를 달리 적용하는 성과주의를 원칙으로 한다.

1. 임원의 퇴직금은 다음과 같이 산정한다.

- 임원퇴직금=임금 x 재임년수 x 3

임금은 퇴직일기준 최종의 월급여액을 뜻한다.

2. 이 규정 퇴직금 산정에 적용되는 퇴직금 산정기준은 이 규정 직전개정규정의 시행일(2007.4.1)부터 계산된 재임년수로 한다. 단, 2007년 4월 1일 이후에 임원으로 선임된 자는 선임일자로부터 계산된 재임년수로 한다.

3. 2007년 3월 31일 이전 퇴직금 산정 기준은 다음과 같이 산정한다.

- 임원퇴직금=평균임금ⅹ재임년수

제3조(퇴직금 산정)

① 임원의 퇴직금은 다음 공식에 따라 산정한다.

* 임원퇴직급여 = 계약연봉의 1/12 x 재임연수 x 지급배수

② 제1항의 지급배수는 최소 1배에서 최대 3배까지로 하며, 개별 위촉계약서에 따른다.

③ 이 규정 퇴직금 산정에 적용되는 퇴직금 산정기준은 이 규정 직전개정규정의 시행일(2007.4.1)부터 계산된 재임연수로 한다. 단, 2007년 4월 1일 이후에 임원으로 선임된 자는 선임일자로부터 계산된 재임연수로 한다.

④ 2007년 3월 31일 이전 까지의 퇴직금은 다음과 같이 산정한다.

* 임원퇴직금 = 평균연봉ⅹ재임연수

지급배수 범위 기재 후 개별 위촉계약에서 확정

제5조(재임기간계산)

① 재임기간은 임원이 최초로 위임발령을 받은 날로부터 퇴사하는 날까지의 기간을 말한다.

② 임원의 재임기간 계산에 (단, 임원으로 발령받았을 때 중간정산을 하지 않았다면 사용인으로 근무하던 기간도 합산하여 퇴직금액을 계산함) 있어서 1년 미만의 단수가 있을 경우에는 월할계산하고 1월 미만의 기간은 1월로 계산한다.

제4조(재임연수계산)

① 재임연수는 임원이 최초로 위임발령을 받은 날로부터 퇴임일까지의 기간을 말한다.

② 임원의 재임기간 계산에 있어서 1년 미만의 단수가 있을 경우에는 월할계산하고 1월 미만의 기간은 1월로 계산한다.

③ 임원으로 위임발령을 받은 경우에는 기왕의 근무에 대해서는 중간정산하여야 한다.

④ 단, 임원으로 발령받았을 때 중간정산을 하지 않았다면 해당기간도 합산하여 퇴직급여액을 계산하여야 한다. 이 경우 임원으로 발령받기 이전의 기간에 대하여는 근로자퇴직급여보장법에 따라 계산한다.

문구 수정

신설

제5조(퇴직연금제도)

① 회사는 확정기여형(DC형) 퇴직연금제도를 운영한다.

② 회사는 임원이 선택한 퇴직연금사업자에 매년 당해년도 계약연봉의 1/12에 지급배수를 적용하여 적립한다.

③ 임원이 퇴직 후 퇴직연금사업자의 운용실적에 따라 결정된 퇴직금을 개인퇴직계좌(IRP계좌)를 통해 지급받는다.

운영중인 퇴직연금 명시

신설

제6조(겸직 및 이동)

① 임원이 관계사에 겸직하는 경우, 주 지급 법인을 결정하여 퇴직금을 지급하고 법인간 정산하기로 한다.

② 임원이 관계사에 이동하는 경우 퇴직금은 이동하는 관계사로, 퇴직연금은 이동하는 관계사가 운용하는 퇴직연금사업자로 100% 승계함을 원칙으로 한다.

겸직 및 이동시 적용내용 신설

제6조(특별위로금)

임원 퇴임시 회사에 특별한 공로가 있다고 인정되는 경우 이사회 결의로 특별위로금을 지급할 수 있다.

제7조(특별위로금)

① 임원 퇴임 시 회사에 특별한 공로가 있다고 인정되는 경우 이사회 결의로 특별위로금을 지급할 수 있다.

② 제1항에도 불구하고 임원(비등기임원 포함)이 본인의 귀책사유로 인하여 주주총회의 결의 또는 법원의 판결로 해임되는 경우에는 특별위로금 지급을 하지 아니한다.

규정 통합

제7조(지급제한)

임원이 본인의 귀책사유로 인하여 주주총회에서 해임(비등기임원의 해임도 포함)결의 또는 법원의 해임을 받아 해임하는 경우 특별위로금 지급을 하지 아니한다.

제8조(법령적용)

이 규정에 정하지 않은 임원의 퇴직금에 관한 사항은 법령에 따른다

삭제

당연규정으로 삭제

□ 이사의 보수한도 승인

제 6 호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5명 ( 3명 )

보수총액 또는 최고한도액
150 억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3명 ( 1명 )

실제 지급된 보수총액
107 억원

최고한도액
150 억원

주)
상기 실제 지급된 보수총액은 주주총회에서 승인받는 이사 보수한도 총액에 포함되지 않는 주식매수선택권 행사 이익은 제외하였습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

제 7 호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
2 억원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
0.7 억원

최고한도액
2 억원