글로벌텍스프리 — 주주총회소집공고 (20230316)
제출인: 글로벌텍스프리

주주총회소집공고
2.9
글로벌텍스프리(주)

주주총회소집공고

2023년 3월 16일

회 사 명 :
글로벌텍스프리 주식회사

대 표 이 사 :
강진원

본 점 소 재 지 :
서울시 중구 퇴계로 131, 9층(충무로2가, 신일빌딩)

(전 화) 02-518-0837

(홈페이지) http://www.global-taxfree.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 이용철

(전 화) 02-518-0837

주주총회 소집공고

(제 9기 정기)

주주님의 댁내 평안을 기원합니다.

상법 제363조 및 당사 정관 제22조에 의거하여 제 9기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바라오며, 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4 및 당사 정관 제 24조의 2항에 의하여 전자공시시스템을 통한 전자적 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

--------------------- 아 래 ---------------------

1. 일시 : 2023년 03월 31일 금요일 오전 9시

2. 장소 : 서울특별시 중구 퇴계로 131, 신일빌딩 12층

3. 회의 목적사항

가. 보고사항 : 1) 감사보고 및 영업보고 2) 내부회계관리 운영실태보고

나. 부의 안건

제1호 의안 : 제 9기(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 사내이사 강진원 선임의 건

제3-2호 의안 : 사내이사 정영호 선임의 건

제3-3호 의안 : 사내이사 이재철 선임의 건제3-4호 의안 : 사외이사 조성규 선임의 건

제4호 의안 : 감사 선임의 건제4-1호 의안 : 감사 김종연 선임의 건제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건

제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4 제3항에 의한 경영참고사항은 당사 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하였으며, 금융위원회, 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌 주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

6. 전자투표에 관한 사항

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였으며, 이의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표시스템 인터넷 및 모바일 주소 : https://vote.samsungpop.com

나. 전자투표 행사기간 : 2023년 3월 21일 ~ 2023년 3월 30일

※. 기간 중 24시간 이용 가능(단, 시작일은 09시부터, 마감일은 17시까지 행사 가능)

다. 본인 인증 방법은 공인인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주 본인 확인 후 의안별로 의결권행사

라. 수정 동의안 처리 : 주주총회 상정 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

7. 주주총회 참석 시 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 신분증- 대리행사 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증- 법인주주 : 위임장(법인과 대리인의 인적사항 기재, 법인인감 날인, 사업자등록증 사본 및 법인인감증명서), 대리인 신분증

8. 기타 사항

- 코로나19 감염 및 전파 예방을 위해, 주주총회 당일 발열 및 호흡기 증상이 의심되거나 자가격리대상, 밀접접촉대상 등에 해당하시는 주주분들께서는 현장 참석을 자제 부탁 드리며, 전자투표를 통해 의결권을 행사하시는 방안을 우선적으로 고려해 주시기를 부탁드립니다.

질병관리청 가이드에 따르면, 환기가 어려운 밀폐, 밀집, 밀접 실내 환경 및 다수가 밀집한 상황에서 함성, 합창, 대화 등 비말 생성행위가 많은 경우에는 마스크 착용을 '적극 권고'하고 있습니다. 이에 주주총회 당일에도 마스크를 착용해 주시길 적극 권고 드립니다.

안전한 주주총회 개최와 주주 및 관계자 분들의 코로나19 감염 및 전파 예방을 위해 많은 협조 부탁드립니다.

만약 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)로 인하여 회의에 참석하시는 주주님의 안전을 위해 상기 개최장소의 변경이 불가피한 경우 변경된 회의장을 충분히 안내하고 이동을 돕는 등 참석 주주님들의 주주권이 침해되지 않도록 필요한 조치를 다하겠습니다.

- 주주총회 기념품은 지급하지 않습니다.

2023년 03월 16일

글로벌텍스프리 주식회사

대표이사 강 진 원

명의개서대리인 한국예탁결제원

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조성규(출석률: 94%)
조남문(출석률: 88%)

찬 반 여 부

1
2022.02.11.
1) 주식양수도 계약 체결의 건2) 해외 자회사 금전대여 만기 연장의 건
찬성
찬성

2
2022.02.18.
1) 조합출자의 건
찬성
찬성

3
2022.02.28.
1) 제8기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
찬성
찬성

4
2022.03.07.
[보고사항]1) 2021년도 내부회계관리제도 운영실태보고2) 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고3) 2021년도 자금세탁방지 운영실태 평가보고[결의사항]1) 제8기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성

5
2022.03.14.
1) 타법인 주식 취득의 건2) 신주발행(제3자배정 유상증자)의 건
찬성
찬성

6
2022.04.06.
1) 해외 자회사 금전대여의 건
찬성
찬성

7
2022.04.08.
1) 제3자에 대한 연대보증 결정의 건
찬성
찬성

8
2022.04.15.
1) 타법인 주식 취득의 건
찬성
찬성

9
2022.06.30.
1) 해외 자회사 금전대여 만기 연장의 건2) 주식매수선택권의 행사가격 및 수량 조정의 건
찬성
찬성

10
2022.07.08.
1) 금전대여 결의의 건
불참
찬성

11
2022.08.02.
1) 금전대여 결의의 건2) 여신차입 만기 연장의 건
찬성
불참

12
2022.08.29.
1) 퇴직위로금 지급의 건
찬성
찬성

13
2022.09.14.
1) 타법인 주식 취득의 건

찬성

찬성

14
2022.09.27.
1) 금전대여 결의의 건2) 퇴직 위로금 지급의 건
찬성
불참

15
2022.11.08
1) 환전 사업장 지점 추가 등록의 건
찬성
찬성

16
2022.11.23
1) 퇴직 위로금 지급의 건2) 해외 자회사 금전 대여의 건
찬성
찬성

17
2022.12.13
1) 주주명부 폐쇄기간 및 기준일 설정의 건2) 금전대여 만기연장의 건3) 내부회계관리규정 개정의 건
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

* 당사는 주주총회소집 공고 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
3,000
60
30

주1) 사외이사 인원수는 2022년도말 기준입니다.주2) 주총승인금액은 2022년 이사보수한도 승인액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

주1) 비율은 직전사업년도말 연결재무제표 자산총액 기준입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

주) 비율은 직전사업년도말 연결재무제표 자산총액 기준입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성(글로벌텍스프리 외)

흔히 굴뚝 없는 산업이라고 부르는 관광산업은 외화획득을 통한 국제수지개선, 경제 활성화를 위한 수단으로 각 나라마다 주요 정책과제로 육성되고 있습니다. 현실적으로 관광산업은 여행업을 중심으로 숙박업, 항공 및 육해상교통업, 음식업, 국제회의, 쇼핑을 포함한 제조업, 판매유통업 등 폭 넓게 연계된 복합산업이라는 측면에서 그 중요성이 강조됩니다. 더욱이 부존자원이 빈약한 우리나라의 경우 범정부적으로 관광산업의 경쟁력 강화를 위하여 다각적으로 지원하고 있습니다.

관광산업의 큰 몫을 차지하는 쇼핑의 한 기능을 수행하는 면세점은 관광진흥과 일자리 창출 면에서 큰 역할을 하고 있습니다. 면세점은 관세법령에 따라 관할 세관장이 부여하는 행정행위 중 특허를 통하여 일정한 요건을 갖춘 자에게 취급하는 수입물품에 부과되는 관세, 부가가치세, 개별소비세 등 각종 세액이 면제된 보세화물을 취급할 수 있는 권리를 설정해 줌과 동시에 여러 가지 의무를 부여하면서 관리되고 있습니다.

최근에는 중국과 동남아시아의 높은 경제성장에 힘입어 관광객이 크게 늘어나는 추세이며, 우리나라 면세점(Duty Free Shop) 시장규모는 2016년도 12조 2,757억원, 2017년 14조 4,684억원, 2018년 18조 9,602억원에서 2019년 24조 8,585억원으로 성장하였습니다.(관세청 자료) 면세점 산업은 사전면세점(Duty Free Shop)과 사후면세점(Tax Free Shop)으로 나눌수 있습니다. 사전면세점은 제품에 포함되어 있는 각종 세금(관세, 특별소비세, VAT등)을 면제하여 판매하는 소매점이며, 후자는 각종 세금이 포함된 가격으로 제품을 판매하지만 출국장의 환급장에서 세금을 환급받을 수 있는 소매점입니다. 사전면세점은 주로 국제공항과 도시 번화가에 위치해 있으며, 항공기 등에서도 사전 면세된 제품을 판매합니다. 백화점과 유사하게 다양한 브랜드의 제품들을 취급한다는 점이 특징적이며, 아시아와 미주 지역에서 주로 접할 수 있는 특성이 있습니다. 반면, 사후면세점은 도시 번화가에 위치해 있으며, 주로 유럽에서 접할 수 있습니다. 프랑스 파리나 영국 런던의 명품 판매거리에 위치한 상점들이 대표적인 사후면세점입니다.

국내 면세점 산업은 주로 사전면세점 중심으로 형성되어 있었으나, 1988년 서울올림픽을 대비하며 외국 관광객의 소비 진작을 목적으로 국내 사후면세점 제도가 도입되었습니다.

사후면세점 제도의 경우 정부, 가맹점 및 외국인 관광객 모두에게 이점을 제공할 수 있는 시스템으로 정부입장에서는 1) 외화 확보, 2) 세수 투명성 강화, 3) 관광수지 적자 탈피를 위한 수단으로 작용할 수 있으며, 가맹점은 별도의 홍보 없이 외국인 관광객에 의한 매출 증대가 가능하며, 외국인 관광객의 경우 다양한 상품을 저렴하게 구입할 수 있는 이점을 누릴 수 있습니다.내국세 환급 대행사업(Tax Refund, “택스리펀드”)은 사후면세점(백화점, 아울렛 및 명품 매장 등)에서 물품을 구매하고, 외국인이 출국시 세관 반출확인을 받은 후 환급창구사업자에게 청구하면 구매하면서 부담한 부가가치세를 환급해주는 업무를 대행하는 사업입니다.

택스리펀드 사업은 사실상 국내 모든 유통업체를 면세점화 하는 사업입니다. 외국인들이 특정 지역에 한정되어 존재하는 사전면세점에서만 면세를 받는 것이 아니라, 명동ㆍ신촌ㆍ가로수길 등 국내에서 외국인 관광객 비중이 높은 지역을 포함하여 택스리펀드 가맹점이 있는 곳이라면 어디든지 상관없이 구입한 상품에 대한 면세를 받을 수 있도록 환급서비스를 대행해주는 것이 택스리펀드 사업입니다.

택스리펀드는 그 나라를 방문하는 외국인들의 쇼핑 지출을 늘리기 위한 목적으로 그 나라의 정부가 정책적으로 시행하는 제도입니다. 해외로 출국하는 경우 대부분의 사람들은 공항 등의 사전 면세점에 들러 소비자 가격보다 저렴한 상품을 구입한 뒤 자국으로 돌아갑니다. 이러한 경험으로 인해 면세가 되지 않는 매장에서는 자연스럽게 상품 구입을 꺼리게 되는 결과를 낳습니다. 하지만 사전면세점이 아닌 다른 매장에서도 면세를 받을 수 있다면 외국인들의 지출이 면세점에 집중될 때 보다 더욱 많은 지출이 발생하는 특징이 있습니다.

또한 국가적인 측면에서는 외화확보, 관광수지 확대, 가맹점 입장에서는 외국인 관광객에 의한 매출 증대, 외국인 관광객 입장에서는 저렴한 가격에 쇼핑이 가능한 이점을 제공할 수 있는 시스템입니다.

세계적으로 택스리펀드 서비스가 가장 활성화된 곳은 유럽입니다. 이 분야 전세계 1위 기업 글로벌블루 외에 세계 2위 자리를 차지하고 있는 플래닛(브랜드명이며 법인명은 Fintrax) 또한 유럽계라는 점은 이를 반영합니다.

택스리펀드는 외국인 관광객 입장에서는 부가세를 환급받기 때문에 사후면세제도를 통해서 자연스럽게 구입상품에 대한 할인효과를 즐길 수 있으며, 사후면세점으로 등록한 쇼핑점 입장에서는 사후면세점 가입을 통한 부가세환급에 따라 외국인 관광객 유인 효과가 뛰어나 외국인 관광객 대상 매출이 증대됩니다.

사후면세제도를 시행하는 국가 입장에서는 외국인관광객의 소비지출 증대를 통해 관광수입 증대 및 관광수지 개선의 효과를 볼 수 있습니다. 이런 이유로 여러 국가에서 사후면세제도를 시행하고 있으며, 캐나다, 태국 및 호주 등에서는 정부가 직접 환급업무를 수행하고 있으나, 한국, 싱가폴 등의 국가에서는 환급대행사업자를 별도로 지정하여 환급대행사업자를 통하여 택스리펀드를 수행하고 있습니다.

환급대행사업자를 통한 택스리펀드 흐름도.jpg
환급대행사업자를 통한 택스리펀드 흐름도

(2) 시장 규모 및 성장성(글로벌텍스프리 외)우리나라 관광산업은 2012년 방한 외래관광객 1,000만명 유치를 초과 달성한 후 2016년에 1,724만명을 달성함으로써, 명실 공히 글로벌 관광대국으로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 방한 외래관광객 1,724만명은 매달 144만명의 외국인 관광객이 입국한 셈인데, 우리나라 제주특별자치도 전체 인구수가 2016년말 기준으로 약 66만명 정도인 점을 감안한다면 획기적인 실적이 아닐 수 없습니다. 다만, 2017년 국제적 정치불확실성의 확대로 방한 외래관광객은 1,335만명으로 감소하였으나, 정부 관계부처의 외국인 관광객 유치를 위한 해외시장 다변화 전략을 추진하면서 2018년 방한 외래관광객수는 1,535만명으로 전년 대비 15% 증가했습니다. 한편 2019년 방한 외래관광객은 개별관광객 중심의 중국 관광객 증가와 인센티브 관광 회복, 항공노선 신규 취항 등 항공권 수급 개선에 따른 비중국인 관광객의 증가로 인해 방한 시장의 회복 분위기가 지속되어 전년보다 14% 증가한 1,750만명을 기록했으며, 전세계로 확산된 펜데믹 코로나19(COVID-19)로 인해 2020년은 전년대비 85% 감소한 252만명을 기록했으며, 2021년은 967,003명으로 기록되었습니다. 그러나 2022년은 코로나 엔데믹에 따라 연말 기준 방한 외래 관광객은 3,198,017명으로 기록되어, 작년 대비 230.7% 증가하였습니다.

한국의 택스리펀드 시장규모가 급격하게 성장할 수 있는 요인은 1) 타 국가 방문객 대비 소비력이 높은 중국인 방문객이 증가 2) 택스리펀드 시장에 유리한 산업구조의 변화{기존의 수기식(전표, 영수증 등 Paper 기반) 방식 → 전산화(Paperless) 방식}로 인한 환급신청률 확대 경향 3) 정부 주도의 관광객 유치확대 및 택스리펀드에 우호적인 정책 환경 등이 있습니다.

한편, 관광객수의 변화는 보건 및 정치 등 외부변수에 의하여 일시적 영향을 받을 수 있습니다. 실제로 2015년 메르스(MERS)로 인한 외부변수로 방한 외래관광객수는 일시적으로 감소하였으나 2015년 4분기 이후 관광객 수는 예전의 성장세를 회복한 케이스가 있으며, 중국인 관광객의 경우 2016년 하반기 이후 사드배치 사유로 인한 중국과의 외교적 분쟁에 따라 2016년 807만명에서 2017년 417만명으로 48% 감소하기도 하였습니다. 하지만 이후 한중관계가 회복세를 보이면서 2018년 방한 중국인관광객은 전년대비 15% 증가한 479만명을 기록하며 회복세로 돌아섰으며, 2019년 3월 한중 항공회담을 통해 한국 국적 항공사의 여객노선수가 기존 57개에서 66개로,운항횟수는 주당 449회에서 주당 588회로 증가함에 따라 개별 관광객 뿐만 아니라 인센티브 관광객도 증가할 수 있는 긍정적인 외부 환경이 조성되고 있습니다. 2019년 방한 중국인 관광객 수는 지속적인 개별관광객 증가 및 인센티브 관광 회복세로 전년 대비 22.5% 증가한 602만명을 기록하였습니다. 2020년 이후 전세계로 확산된 펜데믹 코로나19(COVID-19)로 인해 방한 외래관광객수가 감소되었으나, 각국의 백신접종, 방역 조치의 변화, 리오프닝 등 전 세계적인 국가간 교류 재개의 속도에 따라 향후 방한 외래관광객 수는 빠르게 회복할 것으로 보입니다.또한 K팝, 한국 패션에 대해 높은 관심을 보이는 일본 및 소득 수준 증가에 힘입어 증가하는 동남아의 개별 관광 수요로 인해 외래관광객이 증가하는 추세를 보이는 점은 중국 관광객의 수요 증가 요인과 더불어 한국의 택스리펀드 시장의 확대를 기대할 수 있는 긍정적인 외부요소입니다. 그리고 정부 정책(외국인관광객 등에 대한 부가가치세 및 개별소비세 특례규정)에 따라 2016년부터 외국인관광객의 세금 환급 편의성과 매출 활성화를 위해 즉시환급제도가 시행되었습니다. 이는 외국인관광객이 사후면세점에서 물품 구매 시 환급액이 차감된 금액으로 결제되는 방식입니다. 즉시환급은 1) 외국인 관광객이 물품(구매 건별로 30만원 미만, 체류기간 내 100만원 이하의 한도)을 구매할 경우, 여권을 스캔하고 물품 금액을 확인 후 즉시환급 전표 발행 시도(관세청 자동 한도 조회 및 응답)하여 2) 즉시환급 전표가 발행되면 3) 물품금액에서 환급금액을 차감한 후 결제하는 프로세스로 진행됩니다. 즉시환급의 경우 세법 개정안을 통해 2020년 4월부터 즉시환급 한도가 기존 1건당 30만원 미만에서 50만원 미만으로, 1인당 총 구매액 100만원 이하에서 200만원이하로 확대되었으며, 추가로 2022년 4월부터 1인당 총 구매액은 200만원 이하에서 250만원 이하로 확대됨에 따라 외국인 관광객 소비 증대 효과 및 국내 택스리펀드 시장 확대를 기대할 수 있게 되었습니다.뿐만 아니라 외국인 관광객의 미용성형 관련 부가세 환급이 가능하도록 조세특례제한법 제107조의3 조항을 신설하여 적용하고 있습니다. 외국인관광객이 「의료 해외진출 및 외국인환자 유치 지원에 관한 법률」 제6조제1항에 따라 보건복지부장관에게 등록한 의료기관을 통해 공급받은 의료용역에 대하여 부가세를 환급받을 수 있습니다. 2017년 2월 7일 외국인관광객 등에 대한 부가가치세 및 개별소비세 특례규정이 개정되면서 외국인관광객들의 환급 편의를 제고하기 위해 사후면세점에서 1회 거래가액 200만원 이하인 물품 구입에 한해 시내에서 택스리펀드를 받을 수 있도록 하던 것을 500만원으로 한도가 확대되었습니다. 또한 2018년초부터 조세특례제한법 제107조의2 조항을 통해 신설된 호텔 숙박용역 부가세 환급제도가 시행되며 외국인 관광객의 호텔 숙박료에 대한 부가세도 환급받을 수 있습니다. 이에 따라 외국인관광객들의 환급 서비스 이용건수 및 금액이 확대될 것으로 예상됩니다.

이처럼 국가경제에 긍정적인 영향을 주는 관광산업의 활성화를 위하여 정부도 적극적인 전략을 꾀하고 있으며, 이를 위하여 택스리펀드 제도가 활용되고 있는 점을 감안하면 향후에도 택스리펀드 시장에 대한 정부의 친화적인 정책은 계속될 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성(글로벌텍스프리 외)

관광산업의 경우 경기변동과 매우 밀접한 관계가 존재하는 산업입니다. 특히 한국을 방문하는 외국의 경기 변동에 민감하게 반응하고 있습니다. 즉, 방한 외국인 중 가장 많은 비중을 차지하는 국가는 중국과 일본으로 해당국가의 경기변동에 따라 국내 관광산업은 크게 영향을 받을 수 있습니다.

외국의 소득변동에 따라서도 한국 관광산업이 매우 민감하게 변동할 수 있습니다. 이에 대한 사례는 한국을 방문하는 중국인 관광객에서 찾아볼 수 있습니다. 최근 중국의 1인당 국민소득이 증가함에 따라 중국인의 해외여행이 증가하고 있으며, 이에 따라 한국을 방문하는 중국인 관광객이 급격하게 증가하고 있는 것을 볼 수 있습니다.또한 코로나19, 메르스 등의 감염병 사태 이슈에 따라 국내외 관광시장의 변화가 야기 될 경우 외국인 방문객 감소로 인해 관광 산업이 영향을 받을 수 있습니다.(4) 경쟁상황(글로벌텍스프리 외)현재 국내 택스리펀드 시장은 당사와 글로벌기업인 글로벌블루와 큐브리펀드, 한국정보통신 등 국내업체들이 영업하면서 경쟁하고 있습니다. 하지만, 당사 및 글로벌블루를 제외하면 후발주자의 경우 모두 4~5년 미만의 짧은 업력을 지녔으며, 케이티스의 경우 자체 택스리펀드 사업을 당사에 양도하는 등 경쟁에 따른 시장 재편 양상도 나타나고 있습니다. 또한 국내 업체 중 당사만이 유일하게 선도적으로 해외사업에 진출한 상태입니다.(5) 관련 법령(글로벌텍스프리 외)당사가 영위하는 사업은 「조세특례제한법」 및 「외국인관광객 등에 대한 부가가치세 및 개별소비세 특례규정」에 영향을 받으며 해당 법령에 따라 관할 지방국세청장으로부터 환급창구운영사업자로 지정되어 외국인관광객에게 부가가치세 및 개별소비세를 환급하는 창구를 운영하는 사업을 영위하고 있는 기업입니다.(6) 산업의 특성(스와니코코)

화장품 산업은 정밀화학공업의 일반적 특징인 고부가가치 산업이며, 점차 선진화되어 가는 글로벌산업입니다.화장품 산업은 과거에는 인종에 따른 피부 특성 및 화장 습관의 차이로 인해 여러 국가에서 내수 중심으로 발전해 왔으나, 글로벌 브랜드의 영향력 확대, 선진화된 공법과 정제된 고급원료의 사용으로 인해 점차 선진화, 글로벌화 되고 있습니다.유행에 민감한 대표적 상품으로 기호성과 유행성이 강하며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번한 특성을 지니고 있습니다. 이러한 특성에 따라 일반 소비제품과는 다르게 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 제품으로 제품선택 시 브랜드 가치가 매우 중요한 요소로 작용하여 광고 및 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용하고 있습니다또한, 화장품 산업은 경쟁적인 산업이라 할 수 있습니다. 다른 업종에 비해 ODM/OEM을 통한 제조 및 판매가 용이하여 시장진입 장벽이 그리 높지 않은 산업입니다. 라이프 사이클이 짧아 다품종 소량 생산체제로 진행되며 다른 업종에 비해 기호성과 유행성이 강하여 신제품 및 신상품의 개발이 빈번한 특성을 지니고 있습니다.(7) 산업의 성장성(스와니코코)화장품 산업은 소비자의 욕구의 다양화, 소비계층의 다변화, 온ㆍ오프라인의 경계가 없는 플랫폼의 확산, 고령화 시대의 진입 등으로 새로운 시장이 창출되고 있는 산업이며, 화장품은 여성만이 사용하는 소비재가 아니라 현대인의 필수 소비재로서 피부관리에 대한 관심이 높아짐에 따라 앞으로도 고속성장 할 수 있는 산업입니다.최근에는 모바일 채널과 온라인 채널을 기반으로 시간과 장소에 제약없이 화장품 쇼핑을 할 수 있는 다양한 유통채널이 성장하여 화장품 산업의 성장을 뒷받침 하고 있으며, 해외 역직구의 열풍으로 인해 웹과 APP을 통한 화장품 소비자들이 눈에 띄게 늘어 나고 있는 추세입니다..(8) 경기변동의 특성(스와니코코)화장품산업은 과거 경기의 영향과 직접적인 상관관계가 있는 전형적인 내수산업으로내수소비 등의 국내 경기지표와 화장품산업의 성장세가 유사한 트렌드를 보여왔으나경제성장과 더불어 국민의 생활수준 및 소득수준의 향상, 제품과 유통채널의 다양화 등으로 인해 화장품을 필수재로 인식하는 경향이 강해지며 경기 변동에 비탄력적으로 움직이고 있습니다.(9) 경쟁현황(스와니코코)화장품 산업은 제품 교체주기가 짧고 소비층이 다양하여 다품종 소량생산에 적합하고, ODM 등 위탁생산을 활용하면 제조시설이 없이도 소규모 자본으로 시장진입이 용이한 특성이 있어 중소기업의 진입이 용이합니다.화장품 산업은 진입장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장진입이 용이하기 때문에 기존 화장품 업체뿐만 아니라 제약회사, 패션업체 등 다양한 업종을 영위하는 사업자들이 화장품 시장에 신규로 진입하고 있는 실정이며, 이로인해 2013년 3,884개에 머물던 국내 화장품 제조판매업체 수는 2017년 기준 1만 1,834개로 4년만에 3배 이상 늘어났으며, 백화점과 면세점 유통을 거점으로 수입브랜드들도 경쟁하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황(글로벌텍스프리 외)

당사는 외국인 관광객에 대한 내국세 환급대행사업을 주업으로 하고 있으며, 외국인의 국내 소비에 대한 부가가치세를 소비자에게 환급해주면서 환급액의 일정 부분을 환급대행사인 당사가 수수료로 수취하면서 매출이 발생하고 있습니다. 기타수익은 출국항(공항)에서 타환급사업자로부터 위탁받아 환급대행하고 수령하는 환급대행수수료,공항 등 외화환급에서 발생하는 환손익 및 자회사 시스템구축으로 인한 용역수익 등에서 발생하고 있습니다.

당사는 공항, 항만 등 출국항(출국항 환급창구)과 시내 곳곳에 설치된 환급창구(시내환급창구), 국내 주요 쇼핑몰 등에 설치된 무인자동환급기기(KIOSK) 등을 설치하여 해당 창구를 통해 환급대행 업무를 수행하고 있습니다. 또한 즉시환급, 알리페이, 유니온페이, 중국은행, 트랜스포렉스, 유나이티드머니 등 다양한 환급수단을 갖춰 고객 편의성 제고를 위한 노력을 다하고 있습니다.

출국항 환급창구를 통한 택스리펀드는 1) 외국인 관광객이 물품을 구입(3만원 이상)한 경우, 매장에서 발행해주는 환급 전표(물품판매확인서)를 수령하고, 2) 물품을 구입한 날로부터 3개월 이내 반출(출국)시, 세관직원에게 구입물품과 환급전표를 제시 후 환급전표에 반출확인을 받은 후, 3) 환급전표를 환급창구에 제시하여 환급금을 수령하는 프로세스로 진행됩니다.

시내 환급창구를 통한 택스리펀드는 1) 외국인 관광객이 물품을 구입(3만원 이상 500만원 이하)한 경우, 매장에서 발행해주는 환급 전표(물품판매확인서)를 수령하고, 2)출국 전 시내 환급창구를 방문하여 환급전표와 여권을 제시한 후 3) 신용카드로 담보를 설정하고 환급금을 수령하는 프로세스로 진행됩니다. 출국 시 여권번호 등 별도의 정보를 입력하지 않아도 되고 세관에게 전자반출 확인만 받으면 됩니다. 단, 세관반출 확인을 받지 않거나 전표를 환급창구 운영사업자에게 제출하지 않은 경우 신용카드에서 담보 금액만큼 결제됩니다.

당사는 관광객들에게 편리하고 다양한 환급수단을 제공하여 환급률을 높이는 것을 핵심 전략으로 하고 있습니다. 특히 외국인 관광객 비중에서 가장 큰 부분을 차지하는 중국인 관광객을 대상으로 중국인들이 주로 사용하고 있는 플랫폼을 활용하여 택스리펀드 서비스를 더욱 편리하게 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다.

환급수단 확대는 환급률을 높이는데 핵심적인 역할을 하는 요인일 뿐만 아니라 관광객의 편의성 증진에도 기여하는 바가 높습니다. 사업 초창기에는 환급창구를 통한 현금 환급과 관광객의 주소로 환급금 또는 은행체크를 발송하는 우편 환급만 진행되었습니다. 이러한 환급수단의 한계는 환급창구 대기시간, 우편 환급을 받기까지의 번거로움 등으로 인해 관광객의 불만이 증가되었고 이를 해소하고자 2012년 5월 비자와 마스터, 2014년 3월 JCB 신용카드를 환급수단으로 추가하였습니다. 이후 중국인 관광객이 증가하면서 중국 최대 핀테크 업체인 알리페이(중국 내 온라인 결제시장 점유율 50%이상)와의 업무제휴를 통해 알리페이 계좌로 택스리펀드 환급금을 받을 수 있는 시스템을 구축하였으며, 유니온페이와의 제휴를 통해 세계 최초로 유니온페이 온라인 실시간 환급서비스를 제공하고 있습니다. 이 서비스는 출국시 세관 반출 승인 후 소지한 유니온페이카드를 제시하고 환급금을 카드 계좌로 즉시 환급받을 수 있는 서비스입니다. 그리고 2018년 5월 모바일 택스리펀드 웹서비스, 2018년 8월 세계 최초 알리페이 모바일 세금환급 서비스 등을 출시하여 환급창구에 들리지 않아도 환급신청이 가능한 서비스를 제공하고 있습니다.그리고 반출확인은 받았으나 출국시간 등의 이유로 환급을 받지 못했거나 환급전표를 제출하지 못하고 중국으로 돌아간 관광객들을 위해 중국은행(Bank of China), 트랜스포렉스(환전 및 금융사), 유나이티드머니와의 업무제휴를 통해 중국 현지에서 환급을 받을 수 있는 프로세스도 마련하였습니다.

한편, 중국인 관광객이 급증하면서 중국인 관광객 대상 홍보가 주요 이슈로 부각되고있습니다. 심지어 중국인 관광객을 대상으로 어떤 홍보를 진행할 수 있는지 여부가 대형 가맹점 확보의 핵심 사항이 되는 경우도 있습니다. 당사는 월간 활성화 이용자수가 2억 8천명에 달하는 중국 대표 SNS 서비스인 웨이보에 2014년 12월부터 글로벌텍스프리 공식 웨이보(www.weibo.com/globaltaxfree)를 개설하여 운영 중입니다. 자사 가맹점을 홍보하고 있으며, 한국 관광ㆍ쇼핑 정보 및 택스리펀드 안내, 고객 응대 서비스 등을 제공하고 있습니다.

추가적으로 즉시환급 및 미용성형 의료용역 등 변화하는 환급시장에서 IT업무의 대응속도는 매우 중요하며 가맹점 신규 유치 및 관리에서 IT기술력은 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 대량 데이터에서 발생하는 장애 발생 시 신속한 장애처리는 가맹점컴플레인을 최소화시켜 가맹점 유지에 매우 중요한 부분입니다. 또한 무인발급기(키오스크) 및 여권스캐너 자체 개발 등을 통한 IT편의성 확보로 관광객 편의성을 증대시키기 위하여 다양한 노력을 기울이고 있습니다.(가-1) 영업개황(스와니코코)종속회사인 (주)스와니코코는 2010년 06월 30일 설립이래, 식물성분 배합기술 등을 적용한 피부 저자극 화장품을 만들기 위해 끊임없이 노력한 결과 피부피해 의심성분을 배제한 성분을 사용하며 '화장품 전문브랜드'로서의 입지를 구축했습니다.스와니코코는 자체온라인 플랫폼과 전국 직영점 및 가맹점 등 다양한 유통채널을 확보했을 뿐만 아니라, H&B스토어와 면세점(두타면세점, 롯데면세점, 신세계면세점)까지 확보하여, 온ㆍ오프라인과 면세점을 총 망라한 유통망을 보유하고 있습니다.특히, 피부건강에 대한 소바자들의 관심이 갈수록 높아지고 있는 환경에서, 스와니코코는 가성비 높은 제품을 소비자에게 제공하여, 충성도 높은 매니아층 고객을 사로 잡았으며, 이에 스와니코코의 전체 매출 中 50% 이상이 스와니코코 자체 온라인 몰에서 발생하고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분

(1) 회사가 영위하고 있는 사업부문

사업부문
사업내용

내국세(부가세) 환급대행
외국인 관광객에 대한 내국세 환급대행사업

화장품 제조판매
화장품의 제조 및 온라인, 오프라인 판매업

(2) 시장점유율(글로벌텍스프리 외)

현재 내국세 환급 대행 시장은 글로벌블루를 제외한 대부분의 참여기업이 영세기업이거나, 전체 사업 중 해당 사업의 비중이 낮은 기업임에 따라 참여 기업의 정보 획득이 제한적인 상황입니다.

(3) 시장의 특성(글로벌텍스프리 외)

택스리펀드 사업은 사실상 국내 모든 유통업체를 면세점화 하는 사업입니다. 외국인들이 특정 지역에 한정되어 존재하는 사전면세점에서만 면세를 받는 것이 아니라, 명동ㆍ신촌ㆍ가로수길 등 국내에서 외국인 관광객 비중이 높은 지역을 포함하여 택스리펀드 가맹점이 있는 곳이라면 어디든지 상관없이 구입한 상품에 대한 면세를 받을 수 있도록 환급서비스를 대행해주는 것이 택스리펀드 사업입니다. 택스리펀드를 통해 외국인 관광객 입장에서는 부가세를 환급받기 때문에 사후면세제도를 통해서 자연스럽게 구입상품에 대한 가격 할인효과를 즐길 수 있으며, 사후면세점으로 등록한 쇼핑점 입장에서는 사후면세점 가입을 통한 부가세환급에 따라 외국인 관광객 유인 효과가 뛰어나 외국인 관광객 대상 매출이 증대됩니다.

사후면세제도를 시행하는 국가 입장에서는 외국인관광객의 소비지출 증대를 통해 관광수입 증대 및 관광수지 개선의 효과를 볼 수 있습니다. 이런 이유로 여러 국가에서 사후면세제도를 시행하고 있으며, 캐나다, 태국 및 호주 등에서는 정부가 직접 환급업무를 수행하고 있으나, 한국, 싱가폴 등의 국가에서는 환급대행사업자를 별도로 지정하여 환급대행사업자를 통하여 택스리펀드를 수행하고 있습니다.

택스리펀드 산업의 경우 외국인 관광객이 한국을 방문하여 구매하는 물품에 대한 내국세의 환급을 대행해주고 이와 관련된 수수료를 매출로 계상하는 산업입니다. 현재 택스리펀드 산업의 성장에 가장 중요한 요소는 외국인 관광객의 변화입니다. 외국인 관광객이 지속적으로 증가할수록 매출은 증가할 것이며, 1인당 소비금액이 증가할수록 매출은 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 택스리펀드의 경우 외국인 관광객이 최종 환급 요청을 해야지만 매출이 발생하기 때문에 환급절차의 간소화가 매출에 중요한 요소로 작용할 수 있습니다. 또한, 택스리펀드의 경우 외국인 관광객 유치를 위한 정부정책적 요소가 강함에 따라 정부 정책의 변화에 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다.

(4) 조직도(글로벌텍스프리 외)

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조직도

(5) 시장점유율(스와니코코)

국내 화장품시장은 생산실적을 기준으로 아모레퍼시픽, LG생활건강이 과반 이상의 시장을 점유하고 있으며 그 외에 애경산업, 카버코리아, 지피클럽, 이니스프리, 에이블씨엔씨 등이 업계 상위권을 유지하고 있습니다.

(6) 시장의 특성(스와니코코)

화장품 시장은 다음과 같은 다양한 특성을 가지고 있습니다.첫째로 인종에 따른 피부 특성에 따른 선진화된 공법과 정제된 고급원료를 사용하는 대표적인 정밀화학공업으로 고부가가치 글로벌 산업입니다.둘째로 다른 업종에 비해 OEM 및 ODM 방식의 제조 및 판매가 용이하여 진입장벽이 높지 않아 매우 경쟁적인 산업입니다.셋째로 2000년 이후 브랜드샵 위주의 제품 선호도가 높아지면서 자금력이 강한 대기업 위주의 심한 과점구조를 보이고 있었으나, 2010년 이후 온라인 및 홈쇼핑을 통한 시장 규모가 급격히 커지고 소비자의 기호성과 유행성이 강해지면서 제품의 라이프 사이클이 짧은 다품종 소량체제로 바뀌고 있습니다.다품종 소량생산과 제품별 빠른 사이클, 다양한 유통구조 등으로 시장 진입은 쉬우나, 브랜드로 인정받고 유지되기는 매우 어려운 산업입니다.

(7) 조직도(스와니코코)

스와니코코_조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- "Ⅲ. 경영참고사항"의 "1. 사업의 개요" 를 참조하시기 바랍니다

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 당사의 재무제표 및 연결재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않았으며, 외부감사인의 회계감사 및 정기주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 또한,주석 등의 상세한 내용은 향후 공시예정인 감사보고서 및 사업보고서 등을 참조하시길 바랍니다.

1. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 9 기 2022년 12월 31일 현재

제 8 기 2021년 12월 31일 현재

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 9(당) 기말
제 8(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
97,287,752,489
79,950,387,272

1.현금및현금성자산
59,663,617,319
38,961,751,111

2. 단기금융상품
8,288,109,742

3.매출채권및미수금
18,920,553,827
9,126,177,778

4.당기손익-공정가치측정금융자산
4,929,050,691
19,903,917,262

5.기타유동채권
2,251,760,038
630,090,407

6.기타유동자산
1,411,657,725
1,670,780,089

7.당기법인세자산
167,946,025
82,512,881

8.재고자산
1,655,057,122
1,438,957,744

9.매각예정비유동자산
-
8,136,200,000

Ⅱ. 비유동자산
48,564,434,217
50,036,350,159

1.관계기업투자
18,799,577,439
1,126,030,166

2.당기손익-공정가치측정금융자산
6,019,703,101
23,774,769,138

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
257,479,640
188,181,890

4.유형자산
2,623,298,368
2,909,655,576

5.무형자산
19,206,634,222
20,769,464,198

6.기타비유동채권
1,089,010,589
857,818,637

7.기타비유동자산
568,730,858
394,841,150

8.이연법인세자산
-
15,589,404

자 산 총 계
145,852,186,706
129,986,737,431

부 채

Ⅰ. 유동부채
33,095,281,330
37,844,145,306

1.매입채무및미지급금
14,058,572,539
8,921,972,931

2.선수수익
2,263,632,651
2,014,751,752

3.단기차입금
-
589,818,998

4.유동전환사채
7,857,531,728
10,108,146,610

5.유동교환사채
-
1,017,862,014

6.유동파생상품부채
4,118,446,850
4,090,904,400

7.유동충당부채
5,458,273
5,659,585

8.당기법인세부채
351,615,088
465,195,086

9.기타유동부채
4,440,024,201
10,629,833,930

Ⅱ. 비유동부채
6,712,926,340
4,764,481,539

1.장기차입금
430,687,893
-

2.전환사채
975,388,353
-

4.기타비유동부채
3,858,366,767
2,607,437,042

5.이연법인세부채
1,448,483,327
2,157,044,497

부 채 총 계
39,808,207,670
42,608,626,845

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분
87,360,684,179
75,938,484,228

1.자본금
26,629,798,000
24,368,345,500

2.주식발행초과금
91,603,275,338
78,836,066,948

3.기타자본구성요소
(7,488,824,298)
(15,136,705,559)

4.이익잉여금(결손금)
(23,383,564,861)
(12,129,222,661)

Ⅱ. 비지배지분
18,683,294,857
11,439,626,358

자 본 총 계
106,043,979,036
87,378,110,586

부 채 및 자 본 총 계
145,852,186,706
129,986,737,431

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 9 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 9(당)기
제 8(전)기

Ⅰ. 영업수익
49,359,709,950
38,144,495,124

Ⅱ. 영업비용
52,076,611,487
51,913,822,059

Ⅲ. 영업손실
(2,716,901,537)
(13,769,326,935)

Ⅳ. 영업외수익(비용)
(11,523,914,423)
(11,415,019,926)

1.금융수익
3,173,739,097
5,638,066,816

2.금융비용
(10,744,840,432)
(5,971,852,983)

3.기타수익
1,793,070,985
758,117,721

4.기타비용
(5,745,884,073)
(11,839,351,480)

Ⅴ. 법인세비용차감전순손실
(14,240,815,960)
(25,184,346,861)

Ⅵ. 법인세비용(수익)
97,607,587
32,643,304

Ⅶ. 당기순손실
(14,338,423,546)
(25,216,990,165)

1.지배기업 소유주 지분
(11,254,342,200)
(25,896,083,228)

2.비지배지분
(3,084,081,346)
679,093,063

Ⅷ. 기타포괄손익
121,048,910
71,725,530

1.당기손익으로 재분류되지 않는 항목
54,745,222
1,355,550

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
54,745,222
1,355,550

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
66,303,688
70,369,980

지분법자본변동
548,344,203

해외사업환산손익
(482,040,515)
70,369,980

Ⅸ. 총포괄손익
(14,217,374,636)
(25,145,264,635)

1.지배기업 소유주 지분
(11,133,293,290)
(25,809,813,473)

2.비지배지분
(3,084,081,346)
664,548,838

Ⅹ. 연결주당순손실

기본주당순손실
(221)
(556)

희석주당순손실
(221)
(556)

연 결 자 본 변 동 표

제 9 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배기업 소유주
비지배지분
총계

자본금
주식발행초과금
기타자본구성요소
이익잉여금(결손금)

2021.1.1(전기초)
19,397,669,500
57,044,304,210
(19,466,671,007)
13,766,469,117
10,057,644,863
80,799,416,683

소유주와의 거래:

유상증자
4,970,676,000
21,791,762,738
-
-
-
26,762,438,738

종속기업의 자본거래
-
-
(2,127,195,839)
-
-
(2,127,195,839)

종속기업지분의 변동
-
-
(815,086,333)
-
(2,165,697,097)
(2,980,783,430)

교환권 행사
-
-
6,121,517,701
-
-
6,121,517,701

자기주식 교부
-
-
1,064,460,164
-
-
1,064,460,164

연결범위의 변동
-
-
-
391,450
2,883,129,754
2,883,521,204

총포괄손익:

해외사업환산손익
-
-
84,914,205
-
(14,544,225)
70,369,980

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
1,355,550
-
-
1,355,550

당기순손실
-
-
-
(25,896,083,228)
679,093,063
(25,216,990,165)

2021.12.31(전기말)
24,368,345,500
78,836,066,948
(15,136,705,559)
(12,129,222,661)
11,439,626,358
87,378,110,586

2022.1.1(당기초)
24,368,345,500
78,836,066,948
(15,136,705,559)
(12,129,222,661)
11,439,626,358
87,378,110,586

소유주와의 거래:

유상증자
1,491,475,500
8,993,815,140
-
-
-
10,485,290,640

종속기업의 자본거래
-
-
1,999,992,630
-
-
1,999,992,630

종속기업지분의 변동
-
-
3,687,774,211
-
10,331,464,223
14,019,238,434

교환권 행사
-
-
1,753,632,409
-
-
1,753,632,409

전환권 행사
769,977,000
3,773,393,250

4,543,370,250

종속회사의 주식매입선택권
-
-
87,347,422
-
-
87,347,422

종속회사의 자기주식 취득
-
-
(1,914,321)
-
(3,714,378)
(5,628,699)

총포괄손익:

해외사업환산손익
-
-
(482,040,515)
-
-
(482,040,515)

지분법자본변동
-
-
548,344,203
-
-
548,344,203

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
54,745,222
-
-
54,745,222

당기순손실
-
-
-
(11,254,342,200)
(3,084,081,346)
(14,338,423,546)

2022.12.31(당기말)
26,629,798,000
91,603,275,338
(7,488,824,298)
(23,383,564,861)
18,683,294,857
106,043,979,036

연 결 현 금 흐 름 표

제 9 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 9(당) 기
제 8(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(10,038,827,306)
(8,422,772,730)

1.당기순손실
(14,338,423,546)
(25,216,990,165)

2.당기순이익 조정을 위한 가감
4,632,538,714
14,888,312,269

법인세비용(수익)
97,607,587
32,643,304

감가상각비
965,982,747
2,588,675,426

매출채권및미수금손상차손
(231,323,854)
176,258,021

장기종업원급여(환입)
(51,205,817)
(95,782,962)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
4,913,646,833
17,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
1,714,505,850
1,494,607,760

기타채권손상차손
135,000,000
1,766,682,075

재고자산평가손실
(6,301,145)
38,924,395

무형자산상각비
1,579,397,267
2,920,272,065

유형자산처분손실
763,972
3,031,498

유형자산폐기손실
-
1,599,746

유형자산손상차손
-
2,352,291,298

무형자산손상차손
492,525,725
7,441,224,017

주식보상비용
87,347,422
804,195,000

지분법손실
503,435,212
-

지분법이익
(486,540,532)
(326,030,966)

이자비용
1,308,742,859
411,135,607

외화환산손실
437,136,705
83,300,006

파생상품평가손실
1,745,756,400
1,975,836,400

파생상품거래손실
535,639,000
1,987,623,486

잡손실
(14,319,641)
-

합병비용
3,823,520,559
-

이자수익
(1,157,972,304)
(247,880,125)

외화환산이익
(736,038,001)
(623,393,546)

파생상품거래이익
(650,721,001)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(36,695,173)
(4,205,647,402)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(553,458,669)
(550,656,538)

유형자산처분이익
(15,041,247)
(23,067,311)

무형자산처분이익
(167,240,337)
-

복구충당부채환입
(43,495,088)
(12,783,119)

대손충당금환입
(655,000,000)
-

리스해지이익
(3,905,490)
(5,496,433)

감면임차료
(23,430,319)
(233,659,392)

잡이익
-
(12,225,139)

매출채권의 감소(증가)
3,399,723,230
(2,427,762,240)

미수금의 증가
(18,271,497,270)
(2,943,884,893)

미수수익의 감소
76,682,663
446,889,070

선급금의 감소(증가)
154,454,978
(233,233,103)

선급비용의 감소
25,897,095
191,504,929

기타유동자산의 감소
-
43,391,339

재고자산의 감소
(211,830,052)
610,976,700

매입채무의 증가(감소)
(945,955,764)
937,103,485

미지급금의 증가(감소)
6,035,727,063
(55,742,536)

예수금의 증가(감소)
710,378,194
(81,304,458)

미지급비용의 증가(감소)
(42,225,371)
296,921,799

보증금의 증가
-
28,606,460

선수금의 증가
(52,815,158)
117,310,625

선수수익의 증가
248,880,899
218,175,301

기타장기종업원급여부채의 감소
(3,000,000)
(19,000,000)

기타부채의 감소
(201,312)
(317,380)

3.이자지급
(523,018,723)
(462,548,281)

4.이자수취
1,147,128,628
398,611,878

5.법인세환급(납부)
(957,052,379)
1,969,841,569

II.투자활동으로 인한 현금흐름
19,198,434,540
(26,876,156,327)

단기대여금의 감소
2,000,000
2,000,000

단기대여금의 증가
(1,500,000,000)
-

단기금융상품의 증가
(6,474,884,326)
-

단기금융상품의 감소
8,761,072,241
-

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(5,978,178,311)
(38,954,951,573)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
40,843,044,828
21,413,455,688

기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득
-
(125,000,000)

관계기업투자주식의 취득
(17,142,097,750)
(3,599,999,200)

관계기업투자주식의 처분
2,863,542,468
2,800,000,000

유형자산의 취득
(389,819,864)
(382,069,700)

유형자산의 처분
141,892,850
342,463,063

무형자산의 취득
(212,523,206)
(586,668,855)

무형자산의 처분
304,859,727
-

보증금의 감소
82,935,800
1,128,650,095

보증금의 증가
(70,309,917)
(45,888,069)

장기선급금의 증가
(758,100,000)
(741,000,000)

선수금의 증가
-
1,275,000,000

선수금의 감소
(1,275,000,000)
-

연결범위의 변동
-
125,544,100

사업결합으로 인한 현금유출
-
(9,527,691,876)

III.재무활동으로 인한 현금흐름
11,446,432,129
29,554,072,104

차입금의 차입
432,657,735
2,120,000,000

차입금의 상환
(595,083,000)
(2,000,000,000)

리스부채 상환
(1,467,814,367)
(1,466,460,898)

전대리스료의 증가
47,345,456
-

교환사채의 발행
-
4,680,000,000

전환사채의 발행
-
13,000,000,000

전환사채의 상환
-
(10,390,828,306)

보증금의 수취
2,065,852,820
-

보증금의 지급
-
(170,294,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동
-
(2,980,783,430)

주식의 발행
10,478,078,830
26,762,438,738

종속기업의 자기주식취득
(5,628,699)
-

종속기업 합병으로 인한 증감
491,023,354
-

Ⅳ.현금및현금성자산의순증감
20,606,039,363
(5,744,856,953)

Ⅴ.기초현금및현금성자산
38,961,751,111
44,355,525,727

Ⅵ.외화표시현금및현금성자산의환율변동효과
95,826,845
351,082,337

Ⅶ.기말현금및현금성자산
59,663,617,319
38,961,751,111

2. 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 9 기 2022년 12월 31일 현재

제 8 기 2021년 12월 31일 현재

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 9(당) 기말
제 8(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
41,885,436,061
52,309,944,302

1.현금및현금성자산
23,174,731,810
18,650,980,431

2.단기금융상품
1,600,000,000
-

3.매출채권및미수금
8,056,976,747
3,899,699,974

4.당기손익-공정가치측정 금융자산
4,905,950,411
19,903,917,262

5.기타유동채권
2,954,666,840
579,221,484

6.기타유동자산
332,710,225
398,335,657

7.당기법인세자산
162,247,510
82,471,291

8.재고자산
698,152,518
659,118,203

9.매각예정자산
-
8,136,200,000

Ⅱ. 비유동자산
69,802,061,107
52,365,843,004

1.당기손익-공정가치측정 금융자산
6,019,703,101
11,800,605,042

2.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
257,479,640
188,181,890

3.종속기업투자및관계기업투자
60,183,921,508
36,904,202,458

4.유형자산
113,284,920
-

5.무형자산
581,013,648
854,946,354

6.기타비유동채권
2,633,127,432
2,603,266,110

7.기타비유동자산
13,530,858
14,641,150

자 산 총 계
111,687,497,168
104,675,787,306

부 채

Ⅰ. 유동부채
26,703,217,007
22,298,922,325

1.매입채무및미지급금
11,507,226,054
3,673,270,215

2.당기법인세부채
-
54,856,779

3.기타유동부채
1,422,458,225
3,353,882,307

4.유동전환사채
7,857,531,728
10,108,146,610

5.유동교환사채
-
1,017,862,014

6.유동파생상품부채
5,916,001,000
4,090,904,400

Ⅱ.비유동부채
392,823,629
732,830,896

1.기타비유동부채
392,823,629
732,830,896

부 채 총 계
27,096,040,636
23,031,753,221

자 본

Ⅰ. 자본금
26,629,798,000
24,368,345,500

Ⅱ. 주식발행초과금
91,603,275,338
78,836,066,948

Ⅲ. 기타자본구성요소
(7,845,408,741)
(9,653,786,372)

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)
(25,796,208,065)
(11,906,591,991)

자 본 총 계
84,591,456,532
81,644,034,085

부 채 및 자 본 총 계
111,687,497,168
104,675,787,306

포 괄 손 익 계 산 서

제 9 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 9(당) 기
제 8(전) 기

Ⅰ. 영업수익
8,754,336,719
6,504,050,700

Ⅱ. 영업비용
14,144,617,869
14,716,034,723

Ⅲ. 영업이익(손실)
(5,390,281,150)
(8,211,984,023)

Ⅳ. 영업외수익(비용)

1.금융수익
2,332,956,870
2,927,636,414

2.금융비용
(9,996,155,436)
(5,913,905,104)

3.기타영업외수익
1,130,755,815
744,260,202

4.기타영업외비용
(1,714,021,953)
(16,528,831,280)

Ⅴ. 법인세비용차감전순손익
(13,636,745,854)
(26,982,823,791)

Ⅵ. 법인세비용(수익)
252,870,220
(150,709,077)

Ⅶ. 당기순손익
(13,889,616,074)
(26,832,114,714)

Ⅷ. 기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목
54,745,222
1,355,550

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
54,745,222
1,355,550

Ⅸ. 총포괄손익
(13,834,870,852)
(26,830,759,164)

Ⅹ. 주당손익

기본주당손익
(272)
(576)

희석주당손익
(272)
(576)

자 본 변 동 표

제 9 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
주식발행초과금
기타자본구성요소
이익잉여금
총계

2021.1.1(전기초)
19,397,669,500
57,044,304,210
(16,841,119,787)
14,925,522,723
74,526,376,646

소유주와의 거래

1.유상증자
4,970,676,000
21,791,762,738
-
-
26,762,438,738

2.교환권행사
-
-
6,121,517,701
-
6,121,517,701

3.자기주식교부
-
-
1,064,460,164
-
1,064,460,164

총포괄손익

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
1,355,550
-
1,355,550

2.당기순손실
-
-
-
(26,832,114,714)
(26,832,114,714)

2021.12.31(전기말)
24,368,345,500
78,836,066,948
(9,653,786,372)
(11,906,591,991)
81,644,034,085

2022.1.1(당기초)
24,368,345,500
78,836,066,948
(9,653,786,372)
(11,906,591,991)
81,644,034,085

소유주와의 거래

1.유상증자
1,491,475,500
8,993,815,140
-
-
10,485,290,640

2.전환권행사
769,977,000
3,773,393,250
-
-
4,543,370,250

3.교환권행사
-
-
1,753,632,409
-
1,753,632,409

총포괄손익

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
54,745,222
-
54,745,222

2.당기순이익(손실)
-
-
-
(13,889,616,074)
(13,889,616,074)

2022.12.31(당기말)
26,629,798,000
91,603,275,338
(7,845,408,741)
(25,796,208,065)
84,591,456,532

현 금 흐 름 표

제 9 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 9(당) 기
제 8(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(7,187,654,599)
(7,421,822,837)

1. 당기순손실
(13,889,616,074)
(26,832,114,714)

2. 당기순이익 조정을 위한 가감
6,197,848,376
17,185,858,769

법인세비용(수익)
252,870,220
(150,709,077)

감가상각비
8,369,065
1,146,070,130

매출채권및미수금손상차손
(236,943,854)
160,776,333

장기종업원급여(환입)
(6,186,216)
(79,336,026)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실
4,913,593,017
17,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실
-
1,494,607,760

기타채권손상차손
1,587,097,642
7,590,555,954

재고자산평가손실
(6,301,145)
38,924,395

무형자산상각비
12,041,326
265,451,080

유형자산폐기손실
-
1,318,410

무형자산처분손실
5,162,900
-

유형자산손상차손
-
1,885,643,209

무형자산손상차손
-
241,031,964

주식보상비용
-
804,195,000

이자비용
1,217,002,897
358,044,642

외화환산손실
392,555,230
78,813,953

파생상품평가손실
3,470,041,250
1,975,836,400

파생상품거래손실
-
1,987,623,486

종속기업투자손상차손
-
6,661,891,274

잡손실
-
51,780

이자수익
(1,142,094,691)
(587,318,238)

외화환산이익
(694,281,664)
(622,192,625)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
(36,695,173)
(1,254,324,474)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(413,572,699)
(457,221,732)

유형자산처분이익
(10,227,883)
(812,285)

무형자산처분이익
(167,240,337)
-

복구충당부채환입
(30,743,176)
-

리스해지이익
-
(3,381,680)

기타의손실충당금환입
(918,969,033)
(527,717,541)

감면임차료
(18,020,173)
(183,146,215)

미수금의 감소(증가)
(5,708,094,612)
(1,494,344,199)

매출채권의 증가
2,442,761,693
(2,932,710,958)

미수수익의 감소
83,141,634
473,310,321

선급금의 감소(증가)
22,647,722
(62,769,656)

선급비용의 감소
44,088,002
135,061,435

재고자산의 증가
(32,733,170)
(698,042,598)

미지급금의 감소
2,491,432,991
(389,828,888)

매입채무의 증가
(795,098,452)
993,098,452

예수금의 감소
(22,377,320)
(84,412,685)

미지급비용의 증가(감소)
(510,533,368)
354,362,621

선수금의 증가
5,155,753
78,459,047

보증금의 감소
-
(10,000,000)

기타장기종업원급여부채의 감소
-
(18,000,000)

3. 이자지급
(26,485)
-

4. 이자수취
675,505,332
325,517,985

5. 법인세환급(납부)
(171,365,748)
1,898,915,123

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
1,746,140,565
(22,036,298,687)

단기대여금의 감소
274,636,533
2,000,000

단기대여금의 증가
(2,757,625,600)
-

장기대여금의 증가
(584,299,990)
(613,880,185)

단기금융상품의 취득
(1,600,000,000)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(5,978,178,311)
(29,954,951,573)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
30,466,654,708
16,412,385,787

기타포괄-공정가치측정 금융자산의 취득
-
(125,000,000)

종속기업투자및관계기업투자주식의 취득
(17,142,097,750)
(14,437,969,640)

종속기업투자및관계기업투자주식의 처분
-
4,700,000,000

유형자산의 취득
(206,118,954)
(32,089,566)

유형자산의 처분
94,692,852
3,000,000

무형자산의 취득
(121,800,000)
(249,338,510)

무형자산의 처분
545,768,817
-

보증금의 감소
81,285,800
1,024,545,000

보증금의 증가
(51,777,540)
(40,000,000)

선수금의 증가
-
1,275,000,000

선수금의 감소
(1,275,000,000)
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
9,970,746,504
33,491,746,905

리스부채의 상환
(465,519,625)
(559,863,527)

교환사채의 발행
-
4,680,000,000

전환사채의 발행
-
13,000,000,000

전환사채의 상환
-
(10,390,828,306)

주식의 발행
10,436,266,129
26,762,438,738

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감
4,529,232,470
4,033,625,381

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
18,650,980,431
14,581,179,036

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

(5,481,091)
36,176,014

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
23,174,731,810
18,650,980,431

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제 9 기 (2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일 까지)

제 8 기 (2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지)

(단위 : 천원)

구 분
당기(처리예정일 : 2023년 3월 31일)
전기(처리확정일 : 2022년 3월 30일)

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)
-
(25,946,184)
-
(12,056,568)

전기이월이익잉여금
(12,056,568)
-
14,775,547
-

당기순손실
(13,889,616)
-
(26,832,115)
-

확정급여제도의 재측정요소
-

-
-

II. 결손금처리액
-
-
-
-

III. 임의적립금 이입액
-
-
-
-

IV. 합계
-
(25,946,184)
-
(12,056,568)

V. 이익잉여금처분액
-
-
-
-

VI. 차기이월이익잉여금(미처리결손금)
-
(25,946,184)
-
(12,056,568)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

: 해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

현행
개정
개정 사유

제2조 (목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 환급창구운영사업

~ (중략) ~

48. NFT(NonFungible Token)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업

49. 블록체인 연구개발업, 플랫폼개발, 투자 및 관련서비스업

50. 각호에 관련된 연구용역업

51. 각호에 관련된 연구개발서비스업

52. 각호에 관련된 부대사업 일체

제2조 (목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 환급창구운영사업

~ (중략) ~

(삭제)

48. 각호에 관련된 연구용역업

49. 각호에 관련된 연구개발서비스업

50. 각호에 관련된 부대사업 일체

사업 목적 삭제(비영위 사업)

제43조(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금 규정에 의한다.

제43조(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의를 거친 지급한도에서 이사회의 결정에 의한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금 규정에 의한다.

임원상여금 등 집행에 대한 권한 체계 명시

부 칙

이 정관은

~(중략)~

이 정관은 2022년 03월 30일부터 개정 시행한다.

부 칙

이 정관은

~(중략)~

이 정관은 2023년 03월 31일부터 개정 시행한다.

단, 제43조의 경우 시행일 이전 2023년 01월 01일부로 소급하여 적용한다.

시행시기 명시

※ 기타 참고사항

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

강진원

1972.08.24
사내이사
해당사항 없음
-
이사회

정영호

1965.03.03
사내이사
해당사항 없음
-
이사회

이재철

1978.05.05
사내이사
해당사항 없음
-
이사회

조성규

1967.04.07
사외이사
해당사항 없음
-
이사회

총 ( 4 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

강진원

글로벌텍스프리(주) 대표이사
2003년~2008년2009년~2010년2009년~2014년2014년~현재
금융감독원 변호사법무법인 화우 변호사금감원 분쟁조정전문위원글로벌텍스프리(주) 대표이사
-

정영호

글로벌텍스프리(주) 부사장
2010.07~2017.112017.12~현재
(주)글로벌블루코리아글로벌텍스프리(주) 부사장
-

이재철

글로벌텍스프리(주) 전무
2013.10~2021.022021.05~현재
(주)브레인콘텐츠 글로벌텍스프리(주) 전무
-

조성규

법무법인 선유 대표변호사
2001년~2003년2011년~현재
서울지검 검사법무법인 선유 대표변호사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

강진원

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

정영호

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

이재철

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

조성규

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 사외이사로서의 전문성 및 독립성을 기초로 직무를 수행할 계획2. 기업 및 주주, 이해관계자 모두의 가치 제고를 위한 의사결정 기준과 투명한 의사개진을 통해 직무를 수행할 계획3. 상법상 사외이사의 책임과 의무에 대한 엄중함을 인지하고, 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직 상실하도록 함

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자들은 폭넓은 경험과 노하우, 전문 분야에 오랜 경험과 지식에 기반한 전문성을 겸비한 경영인으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천

확인서

확인서_강진원

확인서_정영호

확인서_이재철

확인서_조성규

※ 기타 참고사항

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

김종연
1971.08.10
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김종연
정진회계법인 전무이사
2008.3 ~2022.2 ~
정진회계법인 전무이사한국유니세프위원회 감사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김종연
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 폭넓은 경험과 전문성을 토대로 당사 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 독립적인 감사 업무를 수행할 것으로 판단됨

확인서

확인서_김종연

<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수
(명)

※ 기타 참고사항

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건

나. 의안의 요지

임원 퇴직금 지급 규정 일부 개정

현행

개정

사유

제4조 퇴직급여의 계산

① 퇴직급여의 산정은 [연간보수총액 * 1/12 * 근속개월수/12 * 지급율]을 계산한 금액으로 한다.

② 상기 1항의 기준지급률은 아래 각 호와 같다.

1. 회 장 : 3.0배수

2. 부 회 장 : 2.5배수

3. 총 괄 대 표 : 2.0배수

4. 대 표 이 사 : 1.5배수

5. 부 사 장 : 1.3배수

7. 전 무 이 사 : 1.2배수

8. 상 무 이 사 : 1.2배수

9. 이사, 감사, 기타 임원에 준하는 자 : 1.1배수

제4조 퇴직급여의 계산

① 퇴직급여의 산정은 [연간보수총액 * 1/12 * 근속개월수/12 * 지급률]을 계산한 금액으로 한다.

② 제 1항의 연간보수총액은 기본연봉, 정기상여금, 제수당 을 포함하여 계산하고 다음 각 호의 보수는 제외한다.

1. 비정기적인 일시적 상여금

2. 실비 변상적 급여

3. 스톡옵션행사차익 등 주식 또는 자본거래를 통한 이익금

③ 상기 1항의 기준지급률은 아래 각 호와 같다

1. 회 장 : 3.0배수

2. 의 장 : 2.5배수

3. 부 의 장 : 1.8배수

4. 대 표 이 사 : 1.5배수

5. 부 사 장 : 1.3배수

6. 전 무 이 사 : 1.2배수

7. 상 무 이 사 : 1.2배수

8. 이사, 감사, 기타 임원에 준하는 자 : 1.1배수

<조항신설 및

일부개정>

부 칙

제1조 시행일

1. 이 규정은 2019년 3월 28일부터 시행하고 본 규정 전 퇴직금 계산은 본 규정에 따라 소급하여 적용한다.

2. 이 규정의 4차 개정은 2021년 3월 30일부로 시행한다.

부 칙

제1조 시행일

1. 이 규정은 2019년 3월 28일부터 시행하고 본 규정 전 퇴직금 계산은 본 규정에 따라 소급하여 적용한다.

2. 이 규정의 4차 개정은 2021년 3월 30일부로 시행한다.

3. 이 규정의 5차 개정은 2023년 1월 1일부로 시행한다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7(2)

보수총액 또는 최고한도액
3,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7(2)

실제 지급된 보수총액
1,250백만원

최고한도액
3,000백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
200백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
87백만원

최고한도액
200백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고) 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 23일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 당사는 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 1주전까지 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(http://www.global-taxfree.com)에 게재할 예정입니다. 이후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시(http://dart.fss.or.kr)에 제출된 사업보고서를 활용하시기 바랍니다.

※ 참고사항

1. 주주총회 개최(예정)일 : 2023년 3월 31일(금)

2. 주주총회 집중(예상)일 개최 사유당사는 금번 정기주주총회를 가능한 한 집중일을 피해 개최하고자 하였으나, 종속회사 결산 일정 등 연결재무제표 결산 일정 및 회계법인의 감사보고서 수령일 등을 고려하여 원활한 주주총회 운영준비를 위해 불가피하게 집중일에 개최하게 되었습니다. 향후 주주총회에서는 집중일을 피하여 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.

3. 주주총회 소집통지(공고)일 : 2023년 3월 16일(월)4. 전자투표에 관한 사항

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였으며, 이의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표시스템 인터넷 및 모바일 주소 : https://vote.samsungpop.com

나. 전자투표 행사기간 : 2023년 3월 21일 ~ 2023년 3월 30일

※. 기간 중 24시간 이용 가능(단, 시작일은 09시부터, 마감일은 17시까지 행사 가능)

다. 본인 인증 방법은 공인인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주 본인 확인 후 의안별로 의결권행사

라. 수정 동의안 처리 : 주주총회 상정 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리(삼성증권 전자투표서비스 이용약관에 따름)5. 코로나바이러스 감염증-19 (COVID-19)에 관한 사항

코로나19 감염 및 전파 예방을 위해, 주주총회 당일 발열 및 호흡기 증상이 의심되거나 자가격리대상, 밀접접촉대상 등에 해당하시는 주주분들께서는 현장 참석을 자제 부탁 드리며, 전자투표를 통해 의결권을 행사하시는 방안을 우선적으로 고려해 주시기를 부탁드립니다.

질병관리청 가이드에 따르면, 환기가 어려운 밀폐, 밀집, 밀접 실내 환경 및 다수가 밀집한 상황에서 함성, 합창, 대화 등 비말 생성행위가 많은 경우에는 마스크 착용을 '적극 권고'하고 있습니다. 이에 주주총회 당일에도 마스크를 착용해 주시길 적극 권고 드립니다.

안전한 주주총회 개최와 주주 및 관계자 분들의 코로나19 감염 및 전파 예방을 위해많은 협조 부탁드립니다.

만약 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)로 인하여 회의에 참석하시는 주주님의 안전을 위해 상기 개최장소의 변경이 불가피한 경우 변경된 회의장을 충분히 안내하고 이동을 돕는 등 참석 주주님들의 주주권이 침해되지 않도록 필요한 조치를 다하겠습니다.