디어유 — 주주총회소집공고 (20230315)
제출인: 디어유

주주총회소집공고
2.9
(주)디어유

주주총회소집공고

2023 년 3 월 15일

회 사 명 :
(주)디어유

대 표 이 사 :
안종오

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 삼성로 633, 4층

(전 화) 02-6203-1220

(홈페이지)http://dear-u.co

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO
(성 명) 원용재

(전 화) 02-6203-1220

주주총회 소집공고

(제6기 정기)

주주님의 깊은 관심과 성원에 감사드립니다. 회사 정관 제22조에 의하여 제6기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.1. 일 시 : 2023년 3월 30일 (목) 오전 9시2. 장 소 : 서울시 강남구 영동대로 737 호텔리베라 청담 15층 로즈홀

3. 보고사항 : ① 감사보고 ② 영업보고 ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고 4. 회의목적사항○ 제1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의 건 ○ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 ○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안: 사외이사 김상유 선임의 건 제3-2호 의안: 기타 비상무이사 정욱 선임의 건 제3-3호 의안: 기타 비상무이사 김지원 선임의 건○ 제4호 의안 : 비상근감사의 상근 전환에 관한 건○ 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건○ 제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

5. 참석자 지참물 안내 ① 본 인 : 본인 신분증 ※ 주민등록증, 운전면허증, 여권만 본인신분증으로 인정되며, 신분증 미지참 시 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다. ② 대리인 : 대리인의 신분증, 위임장 ※ 위임장에 기재할 사항 - 위임인의 성명, 주민등록번호 (법인의 경우 사업자등록번호), 날인 또는 서명 - 대리인의 성명, 생년월일, 의결권을 위임한다는 내용 - 위 사항을 충족하지 못할 경우에는 주주총회 입장이 불가하오니 유의하여 주시기 바랍니다.6. 참고사항의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제21조에 의거 본 전자공고로 소집통지를 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다. 7. 경영참고사항상법 제542조의4의3항에 의한 경영참고사항은 당사의 본사와 예탁결제원에 비치하였고, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김영민(출석률:33%)
이정훈(출석률:83%)
장재호(출석률:50%)

찬 반 여 부

1.
2022.02.25
승인
제1호 의안: 2021년 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
찬성
찬성
-

2.
2022.03.10
승인
1. 제5기 정기주주총회 소집의 건2. 제5기 정기주주총회 목적사항 결정의 건 제1호 의안: 제5기 재무제표 승인의 건 제2-1호 의안: 사내이사 안종오 선임의 건 제2-2호 의안: 기타비상무이사 장재호 선임의 건 제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건
찬성
찬성
-

3.
2022.03.28
승인
제1호 의안: 제5기 재무제표 승인의 건제2-1호 의안: 사내이사 안종오 선임의 건제2-2호 의안: 기타비상무이사 장재호 선임의 건제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건
-
찬성
찬성

4.
2022.03.28
승인
제1호 의안: 대표이사 안종오 선임의 건
-
찬성
찬성

5.
2022.11.08
승인
제1호 의안: (주)제이와이피엔터테인먼트의 공식 팬 커뮤니티 업무 위탁 계약의 건제2호 의안: 우리사주 주식 취득 임직원 대여금 만기 연장의 건제3호 의안: 내부회계관리규정 개정의 건제4호 의안: 내부정보관리규정 제정의 건
-
찬성
불참

6.
2022.12.15
승인
제1호 의안: 정기주주총회 권리주주 주주명부의 폐쇄기간 및 기준일 설정의 건
-
불참
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사(기타비상무이사포함)
2
3,000
17
8.5
-

주1) 인원수는 2022년 12월 31일 기준.주2) 상기 주주총회 승인금액은 등기임원(사내이사,사외이사, 기타비상무이사 포함의 이사보수한도 승인금액임.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 백만원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

매출
(주)에스엠엔터테인먼트(최대주주의 특수관계인)
2022.01.01~2022.12.31
608
1

매입
(주)에스엠엔터테인먼트(최대주주의 특수관계인)
2022.01.01~2022.12.31
13,190
27

매입
㈜제이와이피엔터테인먼트(특수관계인)
2022.01.01~2022.12.31
6,521
13

*상기 비율(%)은 2022년 재무제표 기준 매출총액(492억원) 대비 비율임.*상기 내용은 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과 변동될 수 있음.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 백만원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

(주)에스엠엔터테인먼트(최대주주의 특수관계인)
매출,매입 등
2022.01.01~2022.12.31
13,798
28

(주)제이와이피엔터테인먼트(특수관계인)
매출,매입 등
2022.01.01~2022.12.31
6,592
13

*상기 거래 금액은 매출, 매입 등의 합계 금액임.*상기 비율(%)은 2022년 재무제표 기준 매출총액(492억원) 대비 비율임.*상기 내용은 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과 변동될 수 있음.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성(가) 엔터테인먼트 산업의 특성

당사가 속한 산업군은 음악, 드라마, 영화, 방송 프로그램 등 문화·콘텐츠 관련 서비스를 제공하는엔터테인먼트 산업으로 분류할 수 있습니다. 엔터테인먼트 산업은 이 외에도 게임, 출판, 광고, 스포츠 등을 포괄하는 매우 광범위한 산업입니다.

자원이나 국가 경계의 제약이 없어 부가가치가 높으며, 특히 우리나라는 한류 콘텐츠, K-POP(케이팝)을 필두로 경제 성장의 원동력으로써 중요한 산업으로 자리잡은 것이 특징입니다.

엔터테인먼트 시장은 인터넷 연결을 통해 글로벌화가 가속화되어 국경, 지역, 문화를 넘나들며 더욱 다양하고 거대한 규모의 소비 시장으로 형성되고 있습니다. 또한 모바일 기기의 보급, 디지털망과 기술을 통해 글로벌 플랫폼과 디지털 콘텐츠 기반의 시장으로 빠르게 변화되었습니다.

(나) IT 플랫폼 산업의 특성

당사가 속한 산업군은 소프트웨어 산업의 IT서비스 산업으로 고객이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 시스템 구현 및 기획, 운영 등 모든 과정상의 서비스를 제공하는 산업인 IT서비스 산업으로 분류할 수 있습니다.

IT서비스는 모바일 중심의 5G 통신 환경을 기반으로 금융, 유통, 교육, 엔터테인먼트 등 산업 간 경계를 초월한 새로운 제품과 서비스를 창출하고 있으며, 모든 산업을 전방위로 변화시키고 있습니다.

IT서비스는 디지털 망을 통해 디지털 플랫폼 상에서 제공되는 만큼 IT 기술과 더불어 디지털 플랫폼 역시 IT서비스 산업의 핵심 요소입니다. 디지털 플랫폼 상에서 생산, 유통, 소비가 이루어지고, 이를 통해 축적된 데이터는 관련 기술 및 비즈니스 성장에 기여합니다. 또한 플랫폼을 통해 제공되는 서비스가 지역, 국가를 초월한 글로벌 서비스로 확대됨에 따라 디지털 플랫폼 역시 글로벌화가 빠르게 이루어지고 있습니다. 즉, IT서비스 및 플랫폼은 세계 각국의 글로벌 이용자를 대상으로 기술·서비스를 제공하는 글로벌 서비스로서의 기능이 필수적으로 요구되고 있는 것이 특징입니다.

(다) 구독 경제 산업의 특성

구독서비스는 정기적으로 일정 비용을 지불하고 유, 무형 상품이나 서비스를 이용할 수 있는 서비스를 의미합니다. 최근 소비 트렌드의 변화와 함께 상품 및 서비스에 대한 소유 보다는 이용의 가치가 중요시 여겨지면서 산업 분야에 관계없이 구독형 콘텐츠 시장이 부상하고 있습니다.

구독 서비스는 소비자들이 한 번의 신청절차만으로 원하는 상품, 서비스를 정한 요금과 주기로 정기적으로 이용할 수 있다는 편리함을 강점으로 이용자 확보의 주요 수단으로 자리 잡았습니다. 고객들은 이러한 긍정적인 경험을 통해 서비스에 집중할 수 있으며, 동시에 서비스에 대한 신뢰를 쌓아 기업과 장기적인 관계 형성이 가능하고 예측 가능한 수익 흐름을 기대할 수 있다는 이점이 있습니다.

(2) 산업의 성장성

(가) 엔터테인먼트 산업

세계 엔터테인먼트 산업 규모는 지속적으로 성장하고 있는 가운데 산업의 글로벌화 및 디지털화가 시장의 성장을 급속도로 견인하고 있습니다. 이는 Covid-19의 영향으로 기존의 대면 콘서트, 공연을 통한 음반 판매 등 오랜 비즈니스 모델이 무너지고, 기존 트렌드가 증폭되어 비대면 엔터테인먼트 활동으로 시장이 이동하면서 산업 구조가 빠르게 변화하면서 새로운 소비 시장이 형성된 것으로 볼 수 있습니다.

또한 글로벌 엔터테인먼트 시장에서는 그동안 비주류로 인식되던 K-POP(케이팝)이 전세계적인 인지도를 확립하고 인기를 얻음으로써 전체 글로벌 시장의 성장에 기여하고 있는 것으로 평가받고 있습니다. 팬덤의 규모가 세계적 수준으로 커졌을 뿐만 아니라 수익성이 동시에 증가하며 입체적 성장을 이뤄낸 것으로 보고 있습니다.

① 글로벌 엔터테인먼트 시장

PwC에서 발간한 「Global Entertainment & Media Outlook 2020-2024」 보고서에 따르면 Covid-19로 인한 오프라인 활동의 제약으로 단기적인 수익 부진이 있던 2020년 이후, 2021년 글로벌 엔터테인먼트&미디어 시장 규모는 2.3조 달러로 전년 대비 10.4%로 크게 성장하며 다시 성장 추세가 재개된 것으로 보고 있습니다.

해당 보고서는 글로벌 엔터테인먼트&미디어 시장 성장률은 연평균 4.6%로 전망됨에 따라 2022년 2.51조 달러, 2023년 2.64조 달러로 지속적인 성장을 예측하고 있습니다.

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[출처: PwC글로벌 엔터테인먼트 및 미디어 전망 2022-2026]

특히 최근 K-POP의 성장과 영향력에 주목하고 있는 글로벌 음악 시장 역시 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 국제 음반 산업 협회(International Federation of the Phonographic Industry, 이하 IFPI)가 발표한 「Global Music Report 2022」에 따르면 2021년 세계 음악시장 규모는 전년 동기대비 18.5% 성장하며 약 259억 달러의 매출을 기록한 것으로 나타납니다. 음반 산업의 성장은 스트리밍 서비스, 특히 유료 구독 스트리밍 서비스의 매출 증가가 주요 원동력이라고 평가하고 있으며, 실물 음반 판매의 회복세, 공연 관련 매출도 전년 대비 성장함에 따라 향후 추가적인 발전 가능성을 시사하고 있습니다.

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출처: IFPI 「Global Music Report 2022」

② 국내 엔터테인먼트 시장

국내 엔터테인먼트 시장은 K-POP의 글로벌 확산에 따라 특히 음악시장을 중심으로 비약적인 성장이 두드러지고 있습니다. IFPI가 발표한 「Global Music Report 2022」에 따르면 한국의 음악 산업 규모는 2021년 기준 미국, 일본,영국 등에 이어 7위를 차지하고 있으며, 한국콘텐츠진흥원이 발간한 「2021년 하반기 콘텐츠 산업 동향분석 보고서」에 따르면 2021년 국내 음악산업의 매출액은 6조 356억원, 국내 음악산업 수출액은 9억 4,135만 달러 규모입니다.

(단위: 천 달러)

연도

2019

2020

2021

음악산업수출액

756,198

679,633

941,354

[출처: 한국콘텐츠진흥원, 「2021년 하반기 콘텐츠 산업 동향분석 보고서]

2022년은 엔데믹 시대로 전환하면서 아티스트의 오프라인 활동이 재개되었고 대형 엔터사 아티스트들 중심으로 글로벌 팬덤의 확대, 대형 신인 아티스트들의 활약 등으로 국내 음악 시장이 사상 최대 규모로 성장한 한 해로 평가받았으며 2022년 말 써클차트에 따르면 국내 연간 실물 음반 판매량이 8천만장을 넘어설 것으로 예측되고 있습니다.

관세청 수출입 통계자료에 따르면 2022년 음반 수출액 또한 사상 최고치를 기록하여 2억3,311만 달러로 전년대비 5.6% 늘었습니다. 우리나라 음반 수출액은 매년 성장을 거듭해 전년도인 2021년에는 5년 전에 비해 2억 2,098만 달러로 5배 이상 늘어나며 2억 달러를 돌파했습니다. 세계적으로 실물 음반 매출은 줄어드는 추세인 반면에 K-POP은 이런 흐름을 거슬러 독보적인 판매량과 글로벌로 팬덤 확장이 지속되고 있음을 보여주고 있습니다.

수출비중이 높은 국가는 일본(8574만9000달러) 중국(5132만6000달러), 미국(3887만7000달러)로 미국이 전년(3789만 7000달러) 대비 2.5% 상승하였습니다. K-POP 음반 수출국은 2017년 92.6% 아시아 마켓이 중심이던 것에 비해 최근 북미, 유럽 비중이 급격하게 늘어났는데 한류의 불모지였던 북미, 유럽 시장이 개척되고 팬 경험의 디지털화를 통해 새로운 수익구조를 역시 증가하고 있는 것이 K-POP의 입체적 성장의 요인으로 보고 있습니다. 향후 글로벌 팬덤을 기반으로 월드투어 등 해외 활동의 빈도와 규모가 더욱 커질 것으로 예상됨에 따라 이에 따른 매출 및 부가적으로 동반되는 매출이 엔터테인먼트 시장 규모의 성장을 견인할 것으로 예측됩니다.

(나) IT 플랫폼 산업

한국IDC가 발표한 「국내 IT 서비스 시장 동향 및 전망」 보고서에 따르면 2022년 국내 IT 서비스 시장이 전년대비 3.3% 성장하며 9조 7,856억 원의 시장 규모를 형성할 것이라고 예측하고 있습니다. 해당 시장은 5년간 연평균 성장률 2.5%로 2026년까지 10조 7,914억 원의 시장 규모를 기록할 전망입니다. 보고서에서는 대내외적 경기 불안과 글로벌 인플레이션 심화에도 불구하고 IT 자산과 리소스를 효율적으로 관리하기 위한 기업 워크로드의 디지털화 움직임이 확산되면서 해당 시장의 성장을 견인한 것으로 보고 있습니다.

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출처: 한국IDC ,국내 IT 서비스 시장 동향 및 전망

IT 서비스 플랫폼은 모바일 중심의 5G 통신 환경을 기반으로 산업 간 경계를 초월한 새로운 제품과 서비스를 창출하고 있으며 전방위로 변화하고 있습니다. 특히 공급자와 수요자 등 다수의 참여자가 상호작용하는 생태계를 기반한 모바일 플랫폼 비즈니스에서는 다양한 비즈니스로 확대해 나아갈 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

특히 당사의 사업과 관련된 디지털 콘텐츠 플랫폼의 글로벌화가 빠르게 이루어지고 있으며 많은 디지털 플랫폼 기업들이 글로벌 콘텐츠 시장 개척 전면에 나서고 있습니다. 이에 따라 글로벌 플랫폼이 다양화되기도 하며, 시장 경쟁력을 갖추기 위해서 사업다각화 전략을 통해 서비스 다양화를 추진하고 있어 이에 따른 플랫폼 시장 규모의 성장이 전망됩니다.

(다) 구독 경제 산업

글로벌 투자은행 크레디트스위스(Credit Suisse) 발표에 따르면 세계 구독 경제 산업의 규모가 2015년 4,200억 달러(약 501조원), 2020년 5,300억 달러(약 632조 원)로 성장했다고 보고 있습니다.

KT경제경영연구소는 국내 구독 경제 산업 규모가 2016년 25조 9천억 원에서 2020년 40조 1천억원으로 54.8% 성장한 것으로 분석하였으며, 2025년에는 국내 구독 경제 산업 규모가 100조원대까지 성장할 것으로 내다봤습니다.

특히 구독경제를 이끌고 있는 디지털 플랫폼 기업들이 구독 및 스트리밍 서비스를 통해 가입자를 점진적으로 확대하는 전략을 계속해서 추진하고 있는 등 구독경제는 디지털 플랫폼 사업의 필수적인 비즈니스 모델로서 자리잡고 있습니다. 향후에는 정기적으로 반복되는 서비스에서 ICT가 접목된 맞춤형 서비스로 진화하며 취향에 맞는 개인화된 경험과 편리함을 제공하면서 주류 비즈니스로 부상할 것으로 기대하고 있습니다.

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출처: KT경제연구소, 「연도별 국내 구독경제시장규모 2021」

(3) 경기변동의 특성

과거 엔터테인먼트 산업은 기초 생활을 유지하기 위한 필수재가 아닌 생활의 질을 향상시키는 사치재로 인식되어 수요자의 소득 상황에 따른 수요 변동이 크고 이에 따라 경기변동에 대한 시장 반응도 민감하게 나타나는 특성을 보였습니다. 그러나 ICT 생태계의 발달로 인해 소비 시장이 디지털 중심으로 이동했고 물리적인 욕구 보다 가치를 소비하는 경향을 지닌 '팬덤' 중심의 시장으로 변화함에 따라 현재는 경기변동에 대한 민감도가 높지 않은 편입니다.

디지털 플랫폼 서비스의 경우 이용자들이 시공간의 제약없이 이용할 수 있어 계절성과 경기변동과의 연계성이 없는 사업으로 볼 수 있습니다. 또한 유료결제 비용이 낮고 인앱 결제 등 결제 방식이 간편하며 위험요소가 적어 구매 진입 장벽이 상당히 낮은 상품이기 때문에 경기변동 변화에도 매출의 영향은 거의 없다고 할 수 있습니다.

당사의 주요 사업인 'DearU bubble' 서비스의 경우 전세계 K-Contents 팬들이 외부 환경과 시공간의 제약없이 이용하고 있는 모바일 어플리케이션 서비스입니다. 엔터테인먼트 산업과 K-POP 산업은 지난 팬데믹에 따라 다소 제약이 있는 환경에서도 매출 성장세를 기록하였습니다. 팬데믹 완화에 따른 아티스트의 활동 증가에 따라 이전 대비 신규 이용자 유입과 함께 서비스 구독수 및 매출이 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁요소

당사의 주요 사업인 'DearU bubble' 서비스는 K-POP 시장을 대표하는 플랫폼 기업으로 평가받고 있으며 '아티스트와 팬이 1:1 채팅으로 소통하는 메신저 기반의 팬 커뮤니케이션 플랫폼’이라는 기능 서비스 측면에서 독보적인 포지셔닝을 갖고 있습니다.

기존 플랫폼 서비스는 글로벌 테크 기업들을 중심으로 시작하는 것에 반해 팬덤 플랫폼은 아티스트의 음반, 공연을 소비하는 데에 그치지 않고 아티스트와 유대 관계를 형성하는 K-POP의 독특한 팬덤 문화와 관련 소비 시장의 디지털화라는 결실로 생겨난 것으로써 글로벌 시장에서도 찾아보기 힘든 비즈니스 모델입니다.

당사가 제공하는 'DearU bubble' 서비스는 팬이 아티스트의 메시지를 1:1 채팅방으로 수신하고 해당 메시지에 직접 답장을 보낼 수 있는 구독형 모바일 어플리케이션 서비스입니다. 시장에서 경쟁 서비스로 언급되는 타 팬덤 플랫폼 서비스들은 주로 소속사의 공식 팬클럽 및 아티스트 콘텐츠 중심의 서비스를 제공하는 형태인데 비해 당사는 메신저 기반의 소통 기능에 집중한 서비스를 제공하고 있으며 서비스 출시 선두주자이자 유일한 상장사로서 차별화된 입지를 구축하고 있습니다.

팬덤 플랫폼 사업은 자본력이나 기술력을 앞세워 시장에 신규 진입하는 것은 가능하지만 자체 기술 개발 노하우와 엔터테인먼트와 팬덤 산업 특수성에 대한 이해도, IP 확보 능력에 따라 시장 진입의 성공 여부가 결정되기 때문에 진입 장벽이 높은 사업이라고 볼 수 있습니다. 이런 가운데 당사는 메신저 플랫폼의 자체 개발 노하우 및 다수의 관련 특허 기술 보유(특허 출원번호 10-2020-0130822 등), K-POP 최상위 엔터테인먼트사인 (주)에스엠엔터테인먼트와 (주)제이와이피엔터테인먼트의 지분 참여 및 300여명 이상의 IP를 확보하고 있는 점, 'DearU bubble' 서비스와 유사한 기능을 탑재한 후발주자가 시장에 안착하기 쉽지 않은 점 등으로 보아 경쟁우위에 있다고 평가하고 있습니다.

당사가 속해 있는 산업별 경쟁 요소는 다음과 같습니다.

(가) 엔터테인먼트 산업

당사가 제공하는 'DearU bubble' 서비스는 팬과 아티스트 소통 플랫폼을 지향하며 더욱 풍부한 팬 경험을 제공하기 위해 론칭 되었습니다. 엔터테인먼트 산업에서 메신저 기반으로 아티스트와 1:1 소통을 하는 플랫폼으로는 가장 빨리 시장에 진입하여 초기 우위를 선점할 수 있었습니다.

팬과 아티스트 간의 소통은 팬들의 결집력, 지속력을 확대하는 긍정적 효과를 이끌어 낼 수 있습니다. 'DearU bubble' 서비스는 이러한 정성적인 역할 외에도 라이브 스트리밍 서비스(bubble LIVE), 유료 아이템 등을 통해 소속사와 아티스트들의 매출증대에 기여하며 시장에서 영향력 있는 입지를 확보하고 있습니다.

또한 엔터테인먼트 산업의 급격한 글로벌화에 맞춰 서비스 내에 국가별 번역서비스를 제공하고 있으며, 이는 전세계 이용자들에게 언어 장벽을 낮추어 서비스 이용을 가능하게 하는 중요 요소로 작용하고 있습니다. 글로벌 음악시장을 리드하는 국내 엔터사 4사 중 상위 2사인 (주)에스엠엔터테인먼트와 (주)제이와이피엔터테인먼트가 지분 참여 및 서비스 입점 중이며, 그 외 K-POP 대표 엔터사와 아티스트 IP 최다 입점이라는 큰 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(나) IT 플랫폼 산업

IT서비스 산업에서는 SNS 및 콘텐츠 플랫폼 등 플랫폼 비즈니스 확산과 함께 플랫폼 기업들의 성장이 두드러지고 있으며 해당 기업들이 IT 서비스 생태계를 이끄는데 주도적인 역할을 담당하면서 점차 플랫폼 산업에 대한 관심도가 집중되고 있습니다. 당사는 IT 플랫폼 산업에서도 특수 산업인 엔터테인먼트 산업을 선택하여 차별화된 시장에 발빠르게 진입하였으며, IT 플랫폼 산업은 물론 엔터테인먼트 산업의 급격한 성장세를 맞이하며 팬덤 플랫폼 산업에서 선두주자로 자리매김하고 있습니다.

(다) 구독 경제 산업

구독서비스는 정기적으로 일정 비용을 지불하고 해당 기간 동안 유, 무형 상품이나 서비스를 이용할 수 있는 서비스입니다. 최근 소비 트렌드 변화로 인해 이용의 가치와 효율성을 중점에 두는 세대가 소비 주체로 자리잡으면서 고객의 서비스 이용 유지를 위한 중요한 비즈니스 모델로서 더욱 각광받고 있습니다.

당사의 'DearU bubble' 서비스 월 구독료는 "커피 한 잔 "값으로 얻을 수 있는 가격으로 자리매김하여 초기 오픈부터 현재까지 가격 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 여러 명의 아티스트 버블 이용권을 구매할 시 할인된 가격으로 이용할 수 있다는 점에서 심리적 부담을 낮춤으로써 더 많은 구독을 유도하고 높은 고객 유지율을 확보할 수 있었습니다.

구독 경제 산업에서는 결국 구독자 이탈을 최소화하는 것이 핵심 전략인데 당사는 팬덤의 성향에 맞춘 기능으로써 'DearU bubble' 서비스의 구독일수 표시 기능을 제공하는 등 정기 구독을 유도하는 기능적 장치를 마련하고 있습니다.

(5) 자금조달상의 특성

당사가 영위하고 있는 플랫폼 사업의 특성상 대규모의 자본 투자가 필요로 하지 않는 Asset Lite한 사업형태이기 때문에, 투자 자금마련을 위한 차입등의 재무활동이 빈번하게 발생하지 않고 있습니다.그리고 당사가 제공하는 'DearU bubble' 서비스 및 'everysing' 서비스는 모바일 어플리케이션 플랫폼으로 인앱결제 상품을 제공하고 있습니다. 당사는 현재 Google Play Store 및 Apple App Store와 앱 상품 판매 서비스 수수료 약정이 체결되어 있으며 이에 따라 각 서비스의 앱 내 상품이 판매될 시 해당 결제금액(월 구독 요금)에서 Google Play Store 및 Apple App Store로부터 각각의 앱마켓 수수료를 먼저 지불하고 남은 금액을 정산 받고 있습니다. 따라서 해당 자금은 Google Play Store 및 Apple App Store 각 사가 정한 수수료 정책에 영향을 받고 있습니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법령

내용

주무부처

저작권법

-저작자의 권리와 이에 인접하는 권리를 보호하고 저작물의 공정한 이용을 도모함으로써 문화 및 관련산업의 향상발전에 이바지함을 목적으로 제정

-저작자는 그의 저작물을 복제, 공연, 공중 송신, 전시할 권리를 가지며, 원본이나 그 복제물을 배포할 권리를 가진다.

- 저작자는 그의 저작물을 원저작물로 하는 2차적작물을 작성하여 이용할 권리를 가진다.

- 저작권을 침해하는 행위, 저작권 침해 행위로 만들어진 프로그램의 복제물(이른바 해적판)을 그 사실을 알면서 취득하여 업무상 사용하는 행위, 저작권자의 허락 없이 프로그램을 인터넷 등 통신망을 통해 전송하거나 배포하는 행위 등으로 저작권을 침해한 자는 벌칙에 따라 처벌

문화체육관광부

대중문화예술산업발전법

-대중문화예술산업의 기반을 조성하고 관련 사업자, 대중문화예술인 등에 관한 사항을 정함으로써 건전한 대중문화를 확립하고 국민의 문화적 삶의 질 향상에 이바지함을 목적으로 제정

-청소년 대중문화예술인의 대중문화예술용역은 1주일에 35시간을 초과하지 못함

-대중문화예술제작업자는 오후 10시부터 오전 6시까지의 시간에는 청소년 대중문화예술인으로부터 대중문화예술용역을 제공받을 수 없음

문화체육관광부

콘텐츠산업진흥법

-콘텐츠산업의 진흥에 필요한 사항을 정함으로써 콘텐츠산업의 기반을 조성하고 그 경쟁력을 강화하여 국민생활의 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정

-콘텐츠란 부호·문자·도형·색채·음성·음향·이미지 및 영상 등의 자료 또는 정보를 말하며, 콘텐츠 산업이란 경제적 부가가치를 창출하는 콘텐츠 또는 이를 제공하는 서비스의 제작·유통·이용 등과 관련한 산업

-콘텐츠사업자는 이용자보호지침을 거래이용자를 보호하기 위하여 과오금의 환불, 콘텐츠 이용계약의 해제 및 해지권, 콘텐츠 결함으로 인한 이용자 피해보상 등의 내용이 포함된 약관을 마련하여 이용자에게 알려야 함

문화체육관광부

개인정보보호법

-당사자의 동의 없는 개인정보 수집 및 활용하거나 제3자에게 제공하는 것을 금지하는 등 개인정보보호를 강화한 내용을 담아 제정

-각종 컴퓨터 범죄와 개인의 사생활 침해 등 정보화사회의 역기능을 방지

-상대방의 동의 없이 개인정보를 제3자에게 제공하면 5년 이하의 징역이나 5,000만 원 이하의 벌금이 부과됨

행정안전부

청소년보호법

-청소년에게 유해한 매체물과 약물 등이 청소년에게 유통되는 것과 청소년이 유해한 업소에 출입하는 것 등을 규제하고, 폭력·학대 등 청소년유해행위를 포함한 각종 유해한 환경으로부터 청소년을 보호·구제함으로써 청소년이 건전한 인격체로 성장할 수 있도록 함을 목적으로 제정

-청소년유해매체물은 음반 및 비디오물에 관한 법률의 규정에 의한 음반 및 비디오물을 비롯해 기타 청소년의 정신적·신체적 건강을 해칠 우려가 있다고 인정되는 것으로서 대통령령이 정하는 매체물을 가리키며, 이를 청소년을 대상으로 판매·대여·배포하거나 시청·관람·이용에 제공할 수 없음

여성가족부

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사의 'DearU bubble' 서비스는 아티스트의 메시지를 1:1 채팅방으로 수신하고 해당 메시지에 답장을 보낼 수 있는 구독형 서비스를 제공하고 있습니다. K-POP으로 글로벌 음악 시장을 리드하고 있는 국내 대표 엔터테인먼트사들과의 긴밀한 협업을 통해 글로벌 엔터테인먼트 소비 트렌드를 이끌어가는 '팬덤'을 최우선 고객으로 사업을 영위하고 있습니다. 주요 고객층은 K-POP을 중심으로 미디어&엔터테인먼트에 관심이 있는 글로벌 MZ세대의 여성으로 해외 이용 비중이 75% 이상, 10대~20대 80% 이상, 여성 이용자 비율이 95%이상입니다. 트렌드에 민감한 고객층의 성향을 분석하며 서비스 고도화 등 지속적인 업데이트를 통해 글로벌 수준의 이용자에게 높은 만족도를 제공하고 있습니다.

'DearU bubble' 서비스는 2020년 론칭 직후 K-POP 아티스트 IP 확보에 집중하였고 2022년에는 스포츠 스타 ('bubble for SPORTS'), 크리에이터 및 인플루언서 ('bubble for Treasure Hunter'), 배우 ('bubble for Actors') 영역으로 IP의 카테고리를 확장하며 신규 시장의 진출, 다양한 분야의 고객 유치하였습니다. 이에 'DearU bubble' 서비스는 72개사 이상의 소속사, 129개 팀 이상, 372명 이상의 IP들이 참여하면서 165만 이상의 구독수를 달성하였습니다. 당사의 실적은 2021년 첫 영업 흑자를 기록하면서 2021년 당해 말 기준 매출 400억원에서 2022년 약 500억원 수준으로 성장하였고, 영업이익은 2021년 132억원에서 2022년 163억원 수준으로 증가, 2년 연속 33%대의 영업이익율을 달성하였습니다.

2022년으로 들어서면서 엔데믹으로 인해 엔터테인먼트 산업은 Re-Opening을 맞이하며 음악 시장에서는 오프라인 콘서트 재개, 실물 앨범 판매 등 시장 활성화에 대한 기대감이 고조되었습니다. 디지털 플랫폼 산업에서는 오프라인과 실물에 강세를 보이면서 디지털 및 팬 플랫폼 이용이 축소될 것으로 우려된다는 의견이 있었음에도 불구하고 오히려 엔터테인먼트 시장의 활성화와 아티스트 활동이 활발해짐에 따라 팬덤 플랫폼의 이용 빈도는 더욱 늘어나는 추세이며 당사의 경우 IP 확보와 구독자 증가세를 계속 유지하고 있습니다.

2022년 글로벌 시장에서 K-POP은 물론, 한국의 드라마, 영화 등 'K-콘텐츠'의 흥행이 두드러지면서 2017년 이후 한한령(한류제한령)으로 인해 시장 진입이 자유롭지 못했던 중국에서 K-콘텐츠 열기가 포착되었고, 최근 한한령 해제의 움직임까지 보이고 있어 중국이 글로벌 K-콘텐츠의 주요 시장으로서 다시 급부상할 것이라는 기대감이 형성되고 있습니다. 당사는 중국 현지 사정에 맞추어 외부 간편결제 도입 등 중국 내 구글 안드로이드 OS 이용자를 위한 서비스 제공을 준비하는 등 중국 유입 확대 전략을 추진해온 만큼 향후 중국 유입이 더욱 확대되어 구독수 증가에 기여할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다.

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출처: 당사 제공

(나) 공시대상 사업부문의 구분당사 매출의 95% 이상이 DearU bubble에서 발생을 하고 있어 사업은 'DearU bubble,' 기타매출로 구분하고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사가 제공하는 'DearU bubble' 서비스는 주요 경쟁사와 비교 시 메신저 기반의 소통 기능에 집중한 유료 서비스이자 팬덤 플랫폼 선두두자로 시장에 진출하며 최다 IP수를 확보하고 있는 등 차별화된 입지를 구축하고 있습니다.

또한 경쟁사의 경우 아티스트와 팬덤의 소통을 위한 기능 외에 앨범, MD, 콘서트 등 아티스트 직간접 매출로 인해 당사 보다 높은 매출이 발생하는 데에 비해 영업이익 비중이 낮은 반면 당사의 'DearU bubble' 서비스는 유료 회원 이용률 100%, 매출 대비 이익이 높아 영업 레버리지 효과가 발생하는 사업입니다. 향후 서비스 현지화 전략을 통한 해외 진출, 다양한 분야의 IP 카테고리 확장, 차별화된 기능 고도화 등을 통해 당사의 점유율이 더욱 상승할 것으로 예상됩니다.

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출처: 각 사 실적 자료

(3) 시장의 특성

(가) K-POP 문화 글로벌 확산

스페이스 오디티&틱톡이 공개한 「2021 틱톡 케이팝 인포그래픽」에 따르면 지난 3년간 틱톡의 K-POP 콘텐츠가 전세계적에서 폭발적인 증가세를 보였고 2019년 3,350만건에 이르던 영상수가 2021년 9,787건으로 3배 가량 늘었습니다. 이는 K-POP 소비가 SNS 및 유튜브 등 글로벌 신규 미디어 플랫폼의 활용을 통해 음원을 듣거나 영상을 시청하는 소극적 행위에 그치지 않고, K-POP을 주제로 한 다양한 장르의 2차 콘텐츠까지 소비하는 적극적 팬덤 문화를 창출하는 트렌드에 의한 것으로 보고 있습니다.

이러한 적극적인 팬덤 문화의 변화를 통해 아티스트와의 커뮤니케이션을 통해 매일 새로운 콘텐츠를 소비하고 이용자 스스로가 생산할 수 있는 ‘DearU bubble’ 서비스에 대한 수요의 확대를 기대해볼 수 있습니다.

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출처: 2021 틱톡 케이팝 인포그래픽, 스페이스오디티 & 틱톡

(나) 팬덤의 산업화 (Fandustry: Fan+ Industry)

수십 년에 걸쳐 대중음악산업과 함께 무르익은 팬덤 문화는 팬레터를 쓰는 초기 형태를 거쳐 디지털화 되었고 글로벌 미디어 플랫폼과 소셜미디어의 등장으로 콘텐츠 소비에 있어 국가간 경계가 허물어지고 콘텐츠가 향유되는 지역적 범위가 넓어짐에 따라, 팬덤 문화는 ‘산업’이라는 이름아래 재정의 되고 구조화되기 시작했습니다. 이러한 생태계 변화는 당사 비즈니스 성장의 원동력이 되고 있으며, 디지털을 통해 경계가 허물어진 전세계 엔터테인먼트 시장은 'DearU bubble' 서비스 성장의 기회가 되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

(가) 신규 IP 확장

현재 'DearU bubble' 서비스는 글로벌 팬덤이 확보 되어있는 K-POP 아티스트 중심으로 대부분 구성되어 있으나, 2022년 이후에는 스포츠 스타, 크리에이터 및 인플루언서, 배우 등 IP 카테고리를 확대하며 신규 시장 진출 및 보다 다양한 영역의 구독자를 확보하고 있습니다.

2023년에는 ㈜엔씨소프트로부터 '유니버스' 사업의 IP계약권 일체를 인수하는 자산양수도 계약을 체결을 통해 기존에 '유니버스' 서비스에 입점 중이던 K-POP, 배우 등의 IP 영입이 가능해짐에 따라 단기간에 입점 IP 확대를 달성할 예정이며 팬덤 플랫폼 중 최다 IP 보유라는 경쟁력을 유지할 수 있을 것으로 보고 있습니다.

(나) 중국 지역 내 간편결제 도입'DearU bubble'의 사용자는 해외 이용이 약 80%를 차지하고 있습니다. 특히 국내를 포함하여 가장 큰 이용 비중을 차지하고 있는 중국 지역의 이용자를 위한 간편결제 시스템을 도입을 추진하였습니다. 그 동안 중국 지역 내 안드로이드 기반 이용자들의 경우 버블 이용이 어려워 일부 유저들은 가상사설망(VPN) 등의 우회로를 통해 결제를 시도하고 있는 것으로 파악되기도 했습니다. 중국 간편결제 수단 도입을 통해 중국 유저들이 보다 손쉽게 이용권을 구매할 수 있게 됨에 따라 중국의 신규 유입 증가를 기대할 수 있습니다.

(다) 글로벌 IP 확장 및 글로벌 사업 진출

당사는 2023년, 일본 최대 엔터테인먼먼트·팬 플랫폼 기업인 '엠업 홀딩스(m-up holdings, Inc.)'와 일본 아티스트와 팬들을 위한 '버블 서비스' 공동 운영 JV 설립 계약을 체결하고 일본 사업 진출에 착수할 예정입니다. 엠업 홀딩스는 일본 엔터테인먼트 기반의 다양한 콘텐츠·플랫폼 사업을 운영하는 상장사로 공식 팬클럽 플랫폼 300개 이상, 유료회원 200만 이상을 보유하고 있는 최대 규모의 플랫폼 운영사입니다.

이번 일본 JV 설립을 통해 세계 2위 음악 시장인 일본에서 다양한 아티스트 Pool을 확보하게 되었으며, 최대 규모의 팬덤 사업을 운영하고 있는 일본 대표 기업과의 협업을 통해 당사는 현지화된 버블 서비스를 전개하며 매우 빠르게 일본 사업을 안착시킬 수 있을 것으로 예상됩니다.

또한 이를 시작으로 미국 시장은 물론 기타 아시아 시장까지 현지화 전략으로 글로벌 사업을 본격적으로 확대해 나갈 예정입니다.

(라) 라이브 기능 및 디지털 스토어 고도화

당사가 제공하는 'DearU bubble' 서비스는 2022년 3분기 라이브 스트리밍 기능과 해당 기능에 사용할 수 있는 유료 디지털 아이템 스토어를 도입하며 기능 고도화를 진행하였습니다.

그동안 아티스트와 팬이 텍스트 메시지 중심으로 소통하던 서비스에서 실시간 영상 스트리밍이라는 소통 수단을 도입함에 따라 새로운 서비스 경험을 추가적으로 제공하게 되었습니다. 라이브 스트리밍 기능은 영상, 음성 스트리밍을 모두 제공하며 선택적으로 송출할 수 있도록 지원함으로써 아티스트가 상황에 따라 어려움 없이 이용할 수 있어 서비스 이용 빈도를 더욱 확대시켰습니다. 이로써 장기 구독자는 물론 라이브 콘텐츠를 선호하는 신규 구독자 유치 등 이용자 유입 확대 효과를 기대할 수 있습니다. 또한 기존의 아티스트 라이브 콘텐츠는 누구나 볼 수 있는 무료 콘텐츠 위주로 제공되고 있었던 반면에 'DearU bubble'의 라이브 서비스는 유료 이용자 한정으로 제공하며 별도의 아카이빙 기능이 없는 희소성이 높은 콘텐츠인 만큼 구독자 확대에 크게 기여할 수 있을 것으로 보입니다.

라이브 스트리밍 기능과 동시에 오픈한 라이브 전용 유료 아이템은 아티스트 IP와 특수 효과를 적용하여 라이브 서비스 이용에 재미 요소를 더하였고, 추후 라이브 기능 고도화를 통해 목표 하트수 달성 시 리워드 등을 제공함으로써 구매를 확대시켜 'DearU bubble'의 신규 비즈니스 모델로 자리잡을 수 있게 할 예정입니다.

당사는 이용자 유지 및 추가 확보를 위해 라이브 기능은 물론 디지털스토어 고도화 전략을 추진하며 아티스트 손 글씨를 활용한 폰트 아이템, 각종 꾸미기 아이템 등 다양한 유료 디지털 아이템들을 업데이트 진행 할 계획입니다.

(마) 마이홈

팬데믹 이후 다양한 산업의 생태계가 디지털 플랫폼으로 급격하게 이동하였고 엔데믹 시대로 접어들면서 오프라인과 디지털 영역이 공존하는 형태로 한층 고도화된 플랫폼 시장이 예고 되고 있습니다. 'DearU bubble'은 기존 'DearU bubble' 채팅방에서만 이루어지던 아티스트-팬 간의 소통 방식을 확장하여 가상현실 속에서 아티스트와 교류할 수 있는 3D 미니홈피 공간인 ‘마이홈’을 제공할 예정입니다. 이를 통해 이용자(팬)에게 'DearU bubble' 서비스를 통해서 오프라인과 디지털 공간을 넘나들며 팬덤 활동이 가능한 새로운 경험을 제공할 수 있을 것입니다. 나아가 유저들이 자신만의 디지털 공간인 '마이홈' 서비스 구현할 수 있도록 다양한 디지털 아이템들을 직접 제작할 수 있는 UGC(User Generated Contents) 생태계를 구축하는 등 새로운 디지털 플랫폼 서비스로 진화시킬 예정입니다.

(5) 조직도

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221231 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

▶ 'III. 경영참고사항. 1.사업의 개요'의 내용을 참고하여 주십시오.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서와 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.※ 해당 재무제표 등은 외부감사인 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 외부감사인의 회계감사과정 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 당사는 2022년 말 현재 연결 대상 기업이 없습니다. 따라서 아래 재무제표는 별도 기준으로 작성하였습니다.

- 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 6(당) 기말 : 2022년 12월 31일 현재

제 5(전) 기말 : 2021년 12월 31일 현재

주식회사 디어유
(단위 : 원)

과 목
제 6(당) 기말
제 5(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

134,888,840,345

106,042,325,349

현금및현금성자산
84,108,438,276

26,825,043,614

금융기관예치금
31,551,057,397

60,000,000,000

매출채권
3,622,174,746

3,302,480,967

기타채권
13,646,293,596

15,266,746,276

기타유동자산
834,460,330

648,054,492

당기법인세자산
1,126,416,000

-

Ⅱ. 비유동자산

17,652,435,809

27,513,658,146

유형자산
216,373,161

166,689,553

무형자산
7,270,921,298

7,324,377,745

사용권자산
260,397,635

294,325,429

퇴직연금운용자산
297,219,536

-

기타비유동금융자산
317,600,000

291,200,000

이연법인세자산
9,289,924,179

19,437,065,419

자 산 총 계

152,541,276,154

133,555,983,495

부 채

Ⅰ. 유동부채

11,048,726,578

9,256,568,608

매입채무
-

3,890,574

기타채무
8,174,339,307

5,386,548,067

유동리스부채
151,325,445

238,699,622

기타유동부채
2,723,061,826

1,742,487,130

당기법인세부채
-

1,884,943,215

Ⅱ. 비유동부채

267,066,892

723,777,962

비유동리스부채
107,936,328

42,209,957

순확정급여부채
-

649,068,005

복구충당부채
41,200,000

32,500,000

기타 비유동부채
117,930,564

-

부 채 총 계

11,315,793,470

9,980,346,570

자 본

Ⅰ. 자본금

11,792,315,500

10,988,583,000

Ⅱ. 자본잉여금

159,005,029,718

150,740,111,086

Ⅲ. 기타자본항목

11,161,110,688

19,205,234,012

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)

(40,732,973,222)

(57,358,291,173)

자 본 총 계

141,225,482,684

123,575,636,925

부채 및 자본총계

152,541,276,154

133,555,983,495

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제 6(당) 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 5(전) 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 디어유
(단위 : 원)

과 목
제 6(당) 기
제 5(전) 기

Ⅰ. 영업수익

49,193,860,961

40,000,767,156

Ⅱ. 영업비용

32,908,247,372

26,759,974,104

Ⅲ. 영업이익(손실)

16,285,613,589

13,240,793,052

기타수익
275,216,291

59,612,874

기타비용
1,277,258,348

227,684,062

금융수익
3,640,819,614

1,200,180,614

금융비용
2,017,115,488

38,653,210,374

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익(손실)

16,907,275,658

(24,380,307,896)

법인세비용
511,091,954

851,921,606

Ⅴ. 당기순이익(손실)

16,396,183,704

(25,232,229,502)

Ⅵ. 기타포괄손익

229,134,247

(185,256,408)

Ⅶ. 당기총포괄이익(손실)

16,625,317,951

(25,417,485,910)

Ⅷ. 주당손실

기본주당순손실
732

(1,436)

희석주당순손실
729

(1,436)

자 본 변 동 표

제 6(당) 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 5(전 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 디어유
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본항목
이익잉여금
총 계

2021.01.01 (전기초)
8,349,900,000
21,140,817,463
181,753,956
(31,940,805,263)
(2,268,333,844)

유상증자-전환사채 전환
2,638,683,000
129,599,293,623
-
-
132,237,976,623

당기순이익
-
-
-
(25,232,229,502)
(25,232,229,502)

주식보상비용
-
-
996,628,840
-
996,628,840

보험수리적손실
-
-
-
(185,256,408)
(185,256,408)

기타
-
-
18,026,851,216
-
18,026,851,216

2021.12.31(전기말)
10,988,583,000
150,740,111,086
19,205,234,012
(57,358,291,173)
123,575,636,925

2022.01.01(당기초)
10,988,583,000
150,740,111,086
19,205,234,012
(57,358,291,173)
123,575,636,925

당기순이익
-
-
-
16,396,183,704
16,396,183,704

주식보상비용
-
-
360,552,569
-
360,552,569

보험수리적손실
-
-
-
229,134,247
229,134,247

기타
-
-
(7,356,602,051)
-
(7,356,602,051)

주식선택권의 행사
803,732,500
8,264,918,632
(1,048,073,842)
-
8,020,577,290

2022.12.31(당기말)
11,792,315,500
159,005,029,718
11,161,110,688
(40,732,973,222)
141,225,482,684

현 금 흐 름 표

제 6(당) 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 5(전) 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 디어유
(단위 : 원)

과 목
제 6(당) 기
제 5(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
21,004,053,364
8,080,002,432

1. 영업으로부터 창출된 현금
20,375,965,628
9,284,917,176

당기순이익(손실)
16,396,183,704
(25,232,229,502)

비현금항목의 조정
2,168,544,443
39,989,171,375

영업활동으로인한자산부채의변동
1,811,237,481
(5,472,024,697)

2. 이자의 수취
1,401,620,699
23,668,774

3. 이자의 지급
(11,619,999)
(6,432,778)

4. 법인세의 납부
(761,912,964)
(1,222,150,740)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
29,445,373,098
(73,088,747,904)

비품의 처분
2,560,912
-

단기대여금의 감소
2,293,668,000
(12,788,132,000)

장기대여금의 감소
-
-

기타보증금자산의 감소
23,600,000
-

종속기업및관계기업투자주식 처분
-
-

장기보증금자산의 증가
(50,000,000)
(100,000,000)

비품의 취득
(71,878,095)
(77,780,464)

소프트웨어의 취득
(98,480,000)
-

회원권의 처분
75,000,000
-

상표권의 취득
-
(13,694,440)

특허권의 취득
(21,604,900)
(31,941,000)

시설장치의 취득
(73,280,000)
(77,200,000)

단기금융상품의 취득
27,365,787,181
(60,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
7,708,008,261
89,293,519,110

보통주의 발행
-
86,799,986,000

우선주의 발행
-
8,000,000,000

리스부채의 상환
(312,569,029)
(197,981,922)

전환사채의 상환
-
(2,645,309,588)

주식발행비용
(16,747,710)
(2,643,572,430)

주식선택권의 행사
8,037,325,000
-

기타
-
(19,602,950)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가
58,157,434,723
24,284,773,638

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
26,825,043,614
2,533,206,479

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과
(874,040,061)
7,063,497

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
84,108,438,276
26,825,043,614

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서

제 6(당) 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 5(전) 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 디어유
(단위 : 원)

과 목
제 6 기
제 5 기

I. 미처리잉여금
(40,732,973,222)
(57,358,291,173)

전기미처리잉여금
(57,358,291,173)
(31,940,805,263)

당기순이익(손실)
16,396,183,704
(25,232,229,502)

II.잉여금처리액
-
-

III. 차기이월미처리잉여금
(40,732,973,222)
(57,358,291,173)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

"해당사항없음"

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제10조 (신주의 동등배당)②제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일 까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.
② 삭제
- 표준정관 준용하여 개정함

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ①회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사 할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또 는 질권자로 볼 수 있다. ②회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간 을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명 부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③회사가 제1항의 기준 또는 날을 정한 때에는 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제13조 (기준일)① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 삭제
- 회사의 주식은 전자등록되어 있어 주주명부 폐쇄기간을 설정하지 않더라도 기준일에 권리행사주주 확정할 수 있으므로, 표준정관 준용하여 개정함

제42조의 2 (이사의 책임감경)상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발 생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에 는 그러하지 아니하다.
- 신설

제53조 (이익배당) ①이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ②제1항의 배당은 이사회의 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다. ④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
① (현행과 같음)②회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ (현행과 같음)④ (현행과 같음)
- 배당기준일을 주주총회 의결권행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당시마다 결정

부칙제2조(시행일 및 전자증권법의 적용)이 정관은 2021년 02월 05일부터 개정 시행한다. 다만, 전자증권법에 관련된 조항은 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에 시행한다.

부칙제2조(시행일 및 전자증권법의 적용)

이 정관은 2021년 02월 05일부터 개정 시행한다.

이 정관은 2023년 03월 30일부터 개정 시행한다.

다만, 전자증권법에 관련된 조항은 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에 시행한다.

- 개정 시행일 추가

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김상유
1976.03.29
사외이사 후보
-
-
이사회

정욱
1971.09.25
-
-
-
이사회

김지원
1976.04.30
-
-
-
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김상유
명지대학교 교수
2007-현재

명지대학교 스포츠학부 학부장

명지대학교 스포츠산업 전공 주임교수

명지대학교 대학원 체육학과 스포츠레저산업 전공 주임교수

명지대학교 ICT 융합대학 스포츠ICT 연계전공 책임교수

명지대학교 생명윤리위원회(IRB) 위원장

명지대학교 교수협의회 부회장

-

정욱
(주)제이와이피엔터테인먼트 대표이사
2011-현재
(주)제이와이피엔터테인먼트 대표이사
-

김지원

㈜에스엠엔터테인먼트 Marketing Center 장

㈜에스엠프렌즈 대표이사

2020-현재2020-현재

㈜에스엠엔터테인먼트 Marketing Center 장

㈜에스엠프렌즈 대표이사

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김상유
-
-
-

정욱
-
-
-

김지원
-
-
-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 김상유 사외이사 후보는 스포츠 산업에 대한 경영학, IT, 소비자 행동학 등에 대한 심도있는 연구활동 뿐만 아니라 실질적인 사업 프로젝트 이행에 이르기까지 다양한 경험을 보유하고 있어, 당사 팬플랫폼 성장 전략 중에 하나인 스포츠 영역으로의 확장 Initiative를 전문성을 바탕으로 적극적으로 이행하는데 기여할 예정입니다. - 또한 사외이사로서 독립적이고 투명한 업무 수행은 물론 다양한 경험과 전문을 바탕으로 회사가 실질적인 성과를 이끌어낼 수 있도록 책임 경영을 실천할 계획입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1) 김상유 사외이사 후보김상유 사외이사 후보는 스포츠 경영학 및 관련 소비자행동학에 대한 다양한 사례연구를진행하였을 뿐만 아니라, 스포츠 매니지먼트 플랫폼 서비스 개발, 스포츠IT 산업에 대한 중장기 발전방안 마련 등 당사의 주요 사업 모델과 직접적인 연관성을 가진 분야에서 전문성을 갖추고 있다고 판단되어 추천하고자 합니다. 2) 정욱 기타비상무이사 후보정욱 기타비상무이사 후보는 현재 당사의 2대 주주인 (주)제이와이피엔터테인먼트의 대표이사로 역임하고 있으며, 당사의 주요 사업 모델에 대한 이해도가 매우 높을 뿐만 아니라 국내는 물론 글로벌 엔터테인먼트 시장에서 쌓은 다양한 경험과 네트워크 능력 등을 바탕으로 당사가 중장기적으로 지속가능한 성장동력을 마련하는데 실질적인 기여를 할 것으로 판단되어 추천하고자 합니다.3) 김지원 기타비상무이사 후보기타비상무이사 김지원 후보자는 ㈜에스엠엔터테인먼트에서지난 23년간 팬덤비즈니스에 대한 전문가적인 이해도와 다양한 역량을 쌓아온 바, 당사가 팬과 주주를 위한 회사로 한층 더 성장 발전하는데있어아티스트들의 활약은 물론회사가 나아가고자 방향을 효과적으로 알림으로써, 팬과 주주 모두에게 당사의주요 사업인 버블 사업에 대한 이해도를 높일 수 역량을 보유한 글로벌 마케팅 전문가입니다. 향후 당사의 사업과 입점아티스트 및 콘텐츠를 글로벌 시장에 효과적으로 홍보함으로써다양한 비즈니스로 연결될 수 있는 토대를 마련하고, 국내외 시장을 통합하는 포괄적 마케팅 전략을 통해당사의 팬덤비즈니스의 글로벌 확장에 기여하고자 합니다. 각종 대외 홍보를 아티스트 별로 전문화하고, 관련 콘텐츠 사업을 추진하며체계화된 마케팅 시스템을 활용하여 당사의 기업 가치 제고에도 기여할 수 있는적임자로 판단되어 추천하고자 합니다.

확인서

김상유

정욱

김지원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안제목제4호 의안 : 비상근감사 서민석의 상근 전환에 관한 건나. 의안의 요지

- 후보자의 성명ㆍ출생년월ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명

출생년월

최대주주와의 관계

비고

서민석
1966.06

-

현 비상근감사

총 ( 1 ) 명

- 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명

주된직업

약력

당해법인과의

최근3년간

거래내역

서민석
변호사

서울대학교 법과대학 공법학과 졸업미국 스탠포드대학교 로스쿨 비지팅 스칼러

제33회사법시험 합격제23기사법연수원 수료 판사 재임('94~'17/02)

법무법인 케이에스앤피 변호사('17/09~'21/03)

법무법인 해광 대표변호사('21/03~현재)

디어유 감사('21/02~현재)

-

※ 기타 참고사항

- 자산총액 천 억원 이상으로, 상근감사 선임 요건 충족에 의한 전환의 건입니다. (상법 제542조의10(상근감사) 및 동 시행령 제36조(상근감사))- 감사 서민석은 등기되어 있어 신규 감사 선임의 등기는 이뤄지지 않으며 기존 잔여 임기기간 동안 비상근에서 상근으로 전환하게 됩니다.

- 서민석 감사 임기: 2024년 2월 28일

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7(2)

보수총액 또는 최고한도액
3,000백만원

주) 상기 주주총회 승인금액은 등기임원(사내이사, 사외이사, 기타비상무이사 포함)의 총 보수한도이며, 주식매수선택권 금액은 별도 승인.

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)

4(1)

실제 지급된 보수총액

보수한도에 포함된 금액 867백만원 보수한도에 포함되지 않은 금액 17,943백만원

최고한도액

3,000백만원

주1) 인원수는 2022년 12월 31일 기준. 주2) 보수총액은 사업년도 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 재임 또는 퇴임한 등기이사에게 지급한 금액 기준. 보수총액에는 임원 보수한도에 포함되지 않은 주식매수선택권 행사이익이 포함되어 있음(주식매수선택권행사이익 17,943백만원, 이를 제외한 보수총액 867백만원)

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수

1

보수총액 또는 최고한도액

100백만원

(전 기)

감사의 수

1

실제 지급된 보수총액

39백만원

최고한도액

100백만원

※ 기타 참고사항

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023.03.22
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1) 상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고)에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회개최 1주 전까지 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.※ 홈페이지 주소 : http://www.dear-u.co2) 향후 사업보고서는 오기 및 정기주주총회 결과에 따라 수정될 수 있으며, 수정사항이 있을 경우 DART 및 홈페이지에 업데이트 할 예정입니다.

※ 참고사항

코로나19(COVID-19) 관련 안내에 관한 사항코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주총회에 참석시 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 측정결과에 따라 발열이 의심 되는 경우, 부득이하게 총회장 출입이 제한될 수 있음을 알려드립니다. 또한, 반드시 마스크 착용을 부탁드립니다. 마스크 미착용시 출입이 제한될 수 있습니다. (회사에서는 별도의 마스크를 지급하지 않습니다.)