코스맥스엔비티 — 주주총회소집공고 (20230315)
제출인: 코스맥스엔비티

주주총회소집공고
2.9
코스맥스엔비티(주)

주주총회소집공고

2023년 03월 15일

회 사 명 :
코스맥스엔비티 주식회사

대 표 이 사 :
윤 원 일

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로256번길 25, 제씨동 601호

(전 화) 031-8016-8527

(홈페이지)http://www.cosmaxnbt.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무
(성 명) 정해정

(전 화) 031-8016-8527

주주총회 소집공고

(제21기 정기)

*상법 제542조의4 및 동법 시행령 제31조, 당사 정관 제26조 제2항에 의거하여 본 공고로의결권이 있는 발행주식 총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지를갈음합니다.

당사는 상법 제363조와 정관 제24조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

1. 일시
: 2023년 3월 30일 (목요일) 오전 9시
2. 장소
: 경기도 이천시 덕평로 663번길 127-16 이천공장 대회의실
3. 회의의 목적사항
가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 부의안건 ① 제1호 의안 : 제21기 (2022.01.01~2022.12.31) 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) ② 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 윤원일 선임의 건 제2-2호 의안 : 기타비상무이사 이병만 선임의 건 제2-3호 의안 : 기타비상무이사 이진우 선임의 건 제2-4호 의안 : 사외이사 김성호 선임의 건 ③ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 ④ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 ⑤ 제5호 의안 : 임원퇴직금규정 개정의 건
4. 경영참고 사항 비치
상법 제542조의4 제3항에 의한 경영참고사항은 당사의 본사와 국민은행 증권대행부에 비치하였고, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
금번 당사의 주주총회에서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제314조에 의거 한국예탁결제원이 주주님의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거하여 의결권을 간접 행사 하실 수 있습니다.

6. 사업보고서 및 감사보고서에 관한 사항상법시행령 제31조 제4항 제4호에 따라 당사의 사업보고서와 감사보고서를 정기주주총회1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://www.cosmaxnbt.com, IR/PR → 공지사항)에 게재할 예정입니다. 한편 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.
7. 주주총회 참석시 준비물 가. 직접 행사 : 신분증 나. 대리 행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증
8. 기타사항원가절감을 위하여 주주총회 기념품은 지급하지 않음을 양해해 주시기 바랍니다.

2023년 3월 15일

코스맥스엔비티 주식회사 대표이사 윤 원 일 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

노연홍(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2022.01.14
산업은행 차입대환의 건
찬성

2
2022.02.11
우리은행 차입대환의 건
찬성

3
2022.03.07
1) 내부회계관리제도 운영실태보고의 건2) 2021년도 결산실적 승인의 건
찬성

4
2022.03.10
제20기 정기주주총회 소집 결의의 건
찬성

5
2022.03.11
우리은행 차입 연장의 건
찬성

6
2022.03.18
미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

7
2022.03.21
호주법인 농협은행 차입 연대보증기간 연장의 건
찬성

8
2022.03.25
1) 미국법인 유상증자 참여의 건2) 호주법인 유상증자 참여의 건
찬성

9
2022.03.30
제20기 정기주주총회 의사록
찬성

10
2022.04.07
국민은행 신규 차입의 건
찬성

11
2022.04.22
산업은행 차입 대환의 건
찬성

12
2022.04.25
하나은행 차입 연장의 건
찬성

13
2022.05.02
1) 주식회사 에이치이엠파마(HEM) 유상증자의 건2) 수출입은행 차입 연장의 건
찬성

14
2022.05.03
싱가포르법인 해외투자신고의 건
찬성

15
2022.06.17
1) 미국법인 현지 차입 지급보증(SBLC) 갱신의 건2) 미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

16
2022.06.28
1) 미국법인 유상증자 참여의 건2) 호주법인 유상증자 참여의 건
찬성

17
2022.06.30
미국법인 씨티은행 차입 연대보증의 건
찬성

18
2022.07.29
수협은행 차입 연장의 건
찬성

19
2022.08.16
1) 호주법인 수출입은행 차입 연대보증 연장의 건2) 미국법인 수출입은행 차입 연대보증 연장의 건
찬성

20
2022.09.08
미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

21
2022.09.23
농협은행 차입 연장의 건
찬성

22
2022.09.27
미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

23
2022.10.07
호주법인 농협은행 신규차입 연대보증의 건
찬성

24
2022.10.25
1) 농협은행 차입 연장의 건2) 농협은행 차입 연장의 건3) 기업은행 차입 연장의 건.
찬성

25
2022.10.31
이사의 자기거래 승인의 건
찬성

26
2022.11.04
미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

27
2022.11.11
수출입은행 차입 연장의 건
찬성

28
2022.11.14
1) 하나은행 신규 차입(신탁계약)의 건2) 하나은행 매입외환 차입신청의 건
찬성

29
2022.11.22
1) 호주법인 유상증자 참여의 건2) 호주법인 유상증자 참여의 건
찬성

30
2022.11.28
산업은행 차입 연장의 건
찬성

31
2022.12.08
1) 호주법인 유상증자 참여의 건2) 하나은행 차입 연장의 건3) 하나은행 차입 연장의 건
찬성

32
2022.12.16
미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

33
2022.12.23
미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

34
2022.12.29
미국법인 유상증자 참여의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
2,000
36
36
-

주) 상기 주총승인금액은 사내이사를 포함한 보수한도 승인 금액임.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

채무보증
COSMAX NBT USA, INC
2022.06.18 ~ 2023.10.18
128
4.4%

채무보증
COSMAX NBT USA, INC
2022.06.30 ~ 2023.06.30
155
5.3%

채무보증
COSMAX NBT AUSTRALIA PTY, LTD.
2022.08.18 ~ 2023.08.18
117
4.0%

채무보증
COSMAX NBT AUSTRALIA PTY, LTD.
2022.10.25 ~ 2023.10.25
108
3.7%

대여상환
COSMAX NBT AUSTRALIA PTY, LTD.
2021.11.01 ~ 2022.10.28
46
1.5%

모회사 보증
코스맥스비티아이(주)
2022.01.14 ~ 2023.01.14
48
1.6%

모회사 보증
코스맥스비티아이(주)
2022.04.11 ~ 2025.03.15
50
1.7%

모회사 보증
코스맥스비티아이(주)
2022.02.14 ~ 2024.02.14
120
4.1%

모회사 보증
코스맥스비티아이(주)
2022.11.30 ~ 2023.11.30
180
6.2%

주1) 비율은 거래금액이 2021년도 연결 매출총액 대비 차지하는 비율입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

COSMAX NBT SHANGHAI CO., LTD
매출, 매입
2022.01.01 ~ 2022.12.31
361
12.4%

COSMAX NBT USA, INC
채무보증
2022.01.01 ~ 2022.12.31
425
14.6%

COSMAX NBT AUSTRALIA PTY, LTD.
채무보증 등
2022.01.01 ~ 2022.12.31
306
10.5%

코스맥스비티아이(주)
모회사 보증
2022.01.01 ~ 2022.12.31
421
14.5%

주1) 2022년 사업연도 중 국내외 계열회사 등과 매출, 매입 등의 거래를 하였습니다.주2) 비율은 거래금액이 2021년도 연결 매출총액 대비 차지하는 비율입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 국내시장 동향

한국 식품의약품안전처(이하 '식약처')에서 2022년 7월 29일에 발표한 '2021년 건강기능식품 생산실적' 자료에 따르면, 2021년 국내 건강기능식품시장 규모는 5조 583억원으로 2020년 4조 1,753억원 대비 21.1% 증가하였으며, 매년 지속적으로 성장하고 있습니다. 세부현황을 보면 국내 총 생산 매출액 4조 321억원, 수입액 1조 2,568억원, 수출액 2,306억원입니다.

(단위 : 억원)

구분
2017
2018
2019
2020
2021
GAGR

생산액
14,819
17,288
19,464
22,642
27,120
16.3%

생산매출
22,374
25,221
29,508
33,254
40,321
15.9%

시장규모
27,041
30,689
37,257
41,753
50,583
16.9%

(* 시장규모 = 생산 + 수입 - 수출)건강기능식품 생산 매출액은 4조 321억원으로 2020년 3조 3,254억원에 비해 21.3%증가하였으며, 내수 및 수출실적은 전년 대비 각각 22.7%, 1.9% 증가하였습니다.국내 제조업 GDP 성장률에 비해 건강기능식품 산업이 고성장함에 따라 건강기능식품 제조업에 종사하는 업체 또한 늘어나고 있으며 식약처로부터 GMP 인증을 획득한제조업체는 2021년 454개소로 전체 전문제조업체 중 98.3%에 해당합니다. 건강기능식품에 대한 관리 기준이 상향됨에 따라 GMP업체는 점차 증가 추세에 있습니다.

(단위 : 개소)

연도
전체업체
전문제조업
벤처제조업
GMP업체
지정비율

2017
496
439
57
247
56.3%

2018
500
439
61
281
64.0%

2019
508
443
65
320
72.2%

2020
521
454
67
393
86.6%

2021
539
462
77
454
98.3%

(* 지정비율은 전문제조업 대비 GMP업체 비율임)GMP업체의 매출액도 지속적으로 늘어나 2021년 GMP업체의 매출액은 전년 대비 21.6% 증가하였으며, 전체 매출액 대비 비중도 전년보다 0.3% 증가한 98.4%입니다.

(단위 : 개소)

구분
2017
2018
2019
2020
2021

전체 매출액
22,374
25,221
29,508
33,254
40,321

GMP업체 매출액
21,169
24,293
28,652
32,620
39,664

비율(%)
94.6%
96.3%
97.1%
98.1%
98.4%

건강기능식품협회의 조사에 따르면 우리나라 국민의 1인당 건강기능식품 평균 구매액은 31만 3천원으로 최근 3년간 연평균 1.3% 성장하였습니다. 또한 건강기능식품을 구매한 경험률은 국민 100명당 81명으로 5년전인 2017년 72명 대비 9% 포인트 가량 증가하였습니다.이러한 추세에 비추어 국내 건강기능식품은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 첫째, 고령화의 진행으로 2030년에는 국내 인구의 24%가 65세 이상이 된다는 점, 둘째, 생활 습관병의 증가로 식이에 의한 1차 예방의 중요성이 점점 높아지고 있다는 점, 셋째, 의료비의 자가부담이 증가함에 따라 "self-care" 의식이 증대되어 개인의 건강에 대한 관심과 관리가 높아진다는 점, 넷째, 생명공학기술의 발달로 천연물에 의한 기능성 연구가 활발하게 진행되고 소재 개발이 활성화 되어 건강증진을 위한 다양한 제품이 판매된다는 점, 다섯째, 건강기능식품에 대한 규제 정책의 변화와 시장의 글로벌화를 통해 비타민, 무기질, 허브의 식품 이용이 증가한다는 점, 여섯째, 온라인 매체의 발달로 제품 및 기능성 정보가 광범위하게 공유되어 합리적 소비가 가능하다는 점, 일곱째, 식품, 약품, 화장품 등 기존 시장의 성숙화와 산업간 융복합 및 다수 기업의 시장 참여하며 유통채널이 다양화 되는 등으로 인해 지속 성장할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 해외시장 동향

미국 시장조사 전문기관 '그랜드뷰리서치(Grand View Research)'에 따르면, 글로벌 건강기능식품 시장이 2021년에는 1,519억 달러 규모이고 2022년부터 2030년까지 연평균 8.9% 성장할 것으로 전망하고 있습니다.최근 건강관리에 대한 수요가 확산되는 추세이며, 라이프스타일 변화에 따른 신규 수요 창출, 꾸준한 건강기능식품 섭취 습관으로 인한 소비 수요 지속 등을 주요 요인으로 꼽을 수 있습니다.지역별로 보면 북미시장이 점유율 34.8%로 세계시장에서 가장 큰 규모를 차지하고 있으며, 향후 2030년까지 연평균 5.6%의 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 상대적으로 건강기능식품 소비자의 확대가 기대되는 중국, 라틴아메리카, 인도 등이 선진국 대비 높은 성장을 할 것으로 전망하고 있습니다.특히, 중국의 경우 2021년 VDS 시장규모가 290억 달러로 전년 대비 6.6% 성장하였으며 2022년에는 두자리수 성장을 이어갈 것으로 예측하고 있습니다. 해당 국가의 소득 수준 향상과 비타민 및 식이보충제에 대한 긍정적 인식 확산이 시장 성장에 영향을 미친 것으로 분석됩니다.

최근 건강기능식품 시장에서는 온라인을 통한 비대면 판매가 증가하고 있으며, 미국에서는 이러한 온라인 채널이 2020년에는 16.7%, 2021년에는 20.0%를 차지하였고 2022년에는 이 비중이 22%까지 증가할 것으로 보고 있습니다. 중국에서도 COVID-19 이후 온라인 채널 비중이 지속적으로 확대 중이며, 특히 직구 중 건강식품 카테고리 매출이 1위를 차지하고 있습니다.또한 건강기능식품산업은 국가별 보건 정책 및 법률에 따라 다른 법률 체계와 규정을 가지고 있어 해외 진출시 현지에 대한 대응 능력이 필수적입니다. 현지의 법률 체계와 관리시스템에 대한 이해, 현지의 건강에 대한 관심 분야 및 소비자에 대한 이해 등 보다 전문화된 역량이 확보될 때 성공적인 해외진출이 가능한 산업입니다.

(3) 시장의 특성

건강기능식품은 일반식품과 의약품의 중간 단계로 질병치료 목적을 가지지는 않으나 인체에 유용한 기능성을 제공함으로써 건강 증진에 도움을 주는 식품입니다. 이런 면에서 건강기능식품산업은 일반식품과 의약품과 대비되는 특징을 가지고 있습니다.

- 건강기능식품산업은 소비재산업이나 공적 책임이 중요한 산업입니다.

건강기능식품산업은 넓게는 식품 산업의 한 분야이며, 개인의 건강 증진을 위해 소비하는 소비재 산업입니다. 일반식품과는 달리 생명 유지를 주된 목적으로 하지 않기에 소득의 정도에 따라 소비의 영향을 많이 받는 산업입니다. 그런데 전 세계적으로 고령화 사회의 도래와 이에 따른 각국의 국민 의료비 지원에 대한 재정압박 등으로 인하여 정책적으로 지원하는 중요한 국가 기반산업이 되어가고 있으며, 기업의 공적 책임이 요구되는 산업입니다.

- 건강기능식품은 기능성을 기본으로 하기 때문에 일반식품 대비 상대적으로 고가 제품이며, 제품 구매시 안정성과 신뢰성이 매우 중요시 되는 산업입니다.

건강기능식품은 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용하여 만들기 때문에 일반식품보다 고가로 형성되어 고부가가치를 창출이 가능한 산업입니다. 또한 먹는 제품으로 국민의 생명과 직결되는 산업으로 국가의 법률적 규제가 여타 산업보다 심한 산업이기도 합니다. 그렇기 때문에 제품의 안전성과 기능성에 대한 품질관리가 매우 중요한 산업입니다.

- 법률적으로 별도 규정하여 국가에서 관리하는 산업입니다.

건강기능식품산업은 국민의 건강과 관련한 산업으로 각 국가별로 별도의 허가 또는 등록체계를 갖추고 있으며 국가별 보건 정책에 따라 법률 규제 등 약간의 차이를 보이고 있습니다. 이로 인해 산업의 진입장벽 역할을 하고 있으며, 내수중심 산업으로 형성되어 있습니다. 글로벌 기업은 기술력을 앞세워 시장 진출국에 대한 생산기지를 건설하거나, 적극적인 허가, 등록을 통한 시장진입 전략을 구사하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황2022년(제21기) 당사의 연결기준 매출액은 전기 대비 13.4% 증가한 3,282억원을 기록였습니다. 이는 국내외 건강기능식품에 대한 수요 증가로 인한 기존 고객사로부터 의 오더 확대 및 온라인 등 신규 고객사의 지속 유입에서 기인합니다. 지역별로 보면국내는 1,234억원으로 전년 대비 8.7% 감소하였으며 해외는 2,048억원으로 전년 대비 32.7% 성장하였습니다. 특히, 호주법인의 매출이 전년대비 66.4% 증가하면서, 전사 매출액에 긍정적으로 기여하였습니다. 이는 주요 거래처 판매 증가 및 신규 고객사 유입으로 인한 증가로 인한 것입니다. 당사의 영업이익, 법인세차감전순이익 및 당기순이익은 각각 22억원, -45억원 및 -129억원으로 전기대비 영업이익은 감소하였으며, 법인세차감전순이익과 당기순이익은 적자전환하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 인체의 건강증진 또는 보건용도에 유용한 영양소 또는 기능성 성분을 사용하 여 제조한 건강기능식품(건강기능식품에 관한 법률) 산업에서 기능성 원료 및 성분을연구하는 연구개발 사업, 건강기능식품 및 건강지향식품을 생산하는 제조업, 건강기 능식품을 판매하는 유통사업을 주요사업으로 하는 건강기능식품 전문 기업입니다.당사의 주요 사업은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

기능성 원료 연구개발
"건강기능식품에 관한 특별법"에서 규정하는 기능성원료를 천연물을 활용하여연구개발하고 이를 제조업체 또는 유통업체에 공급

건강기능식품 전문제조
ODM/OEM
건강기능식품판매업체의 의뢰를 받아 타사 상표의 건강기능식품을 생산하여 공급

브랜드(OBM)
브랜드와 건강기능식품을 개발하여 토탈솔루션으로 공급

건강기능식품 유통판매
건강기능식품을 유통채널을 통해 판매

주) 브랜드(OBM)사업은 ODM의 발전된 형태로, 기존 거래처의 브랜드 제품을 개발 생산하는 ODM 사업 방식과는 달리 자사가 개발한 브랜드 및 마케팅 Tool을 유통업 체에 브랜드 Total Solution(OBM) 형태로 제공하는 방식입니다.당사 제품은 공급형태로는 OEM/ODM제품과 브랜드(OBM) 제품으로 구분되며, 제 품형태로는 건강기능식품과 건강지향식품으로 구성되어 있습니다.

공급형태
제품형태
개 요

OEM/ODM
건강기능식품
건강기능식품판매업체의 의뢰를 받아 제조한 타사 상표의 건강기능식품

건강지향식품
식품 및 건강기능식품판매업체의 의뢰를 받아 제조한 타사 상표의 건강식품

브랜드(OBM)
건강기능식품
자사 또는 유통자회사를 통해 판매하는 자사 상표의 건강기능식품

건강지향식품
자사 또는 유통자회사를 통해 판매하는 자사 상표의 건강식품

(2) 시장경쟁력

당사가 보유하고 있는 주요 경쟁력은 다음과 같습니다. - 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다. 당사는 공장설립 초기부터 해외 진출을 목표로 하였기에 동종업계 최초로 미국 위 생협회의 NSF 인증을 받았습니다. 또한 국내 건강기능식품 제조기준인 GMP 인증, 국제시험기준인 KOLAS의 규격을 맞춘 시험분석실 등을 운영하며 고품질의 제품을 생산하고 있습니다.생산환경 또한 의약품 제조공장에서 도입하는 HEPA필터 시스템을 도입하여 0.3㎛ 이하로 미세먼지를 관리하고 있으며, 역삼투압시스템을 도입하여 미생물과 오염물질을 1/10000㎛ 이하에서 관리함으로 우수한 제품 생산할 수 있는 환경을 갖추고 있습니다. 그리고 원료 선별에서 제품출하까지 엄격한 품질관리 내부시스템을 운영함으 로써 제품의 품질과 관련한 클레임을 최소화하고 있습니다. 2015년부터는 원료바코 드 시스템을 도입하여 원료 칭량, 배합시 타원료가 혼입되지 않도록 하여 규격에 맞 는 안전한 제품을 생산하고 있습니다. 기타 ISO 9001 인증, HACCP 인증, 아랍계 H ALAL 인증 등을 획득하여 글로벌기업으로 성장하기 위한 국제수준의 품질 관리를 지속하고 있습니다. - 글로벌 생산 인프라 구축을 통한 안정적인생산공급체계를 확보해 가고 있습니다.당사는 제조 초기부터 해외 진출을 목표로 하여 수출 우선 전략을 구사하였습니다. 빠르게 성장하고 있는 건강기능식품 시장에서 증가하는 수출물량에 대응하기 위하 여 효율적인 투자집행으로 거래처의 생산 물량, 납기 등 최적화된 생산 공급 체계를 구축하고 있습니다. 국내의 경우 이천공장을 중심으로 적기 증설을 통해 생산 CAPA를 확보하였을 뿐만 아니라, 2014년 미국에 생산 법인을 설립하고 2015년 하반기에 는 미국 제1공장을 구축함으로써 글로벌 고객의 수요에 대응하기 위한 기반을 마련 하였습니다. 그 이후로도 증가하는 수출물량에 대응하고자 생산기지 확보에 박차를 가하고 있 습니다. 2016년 11월에 미국 제2공장(액상라인)을 증설하였으며, 1월에 호주 현지법 인을 설립한 후 공장 구축에 착수해 2017년 1월 완료하였습니다. 이처럼 해외진출로 고객이 원하는 곳 어디서나 제품을 생산하여 공급할 수 있도록 생산역량을 넓혀 글 로벌 생산공급체계를 갖추어 가고 있습니다.- 업체 최고 수준의 제형 개발 능력입니다.건강기능식품 시장이 확대됨에 따라 소비자의 섭취 또한 보편화되어 가고 있고, 이 에 따라 기능성 중심에서 맛과 향 등 식품의 2차 기능인 감각적인 기능에 대해서도 소비자의 니즈가 증대되고 있습니다. 이에 따라 최근에는 천연원료에 대한 소비자 니즈를 반영한 식물성 펙틴 구미를 개발 완료하고 제품 출시를 진행하였습니다. 또한 유체 내 입자에 충격을 가해 입자를 작게 만들어 흡수율을 높이는 마이크로 유화기술을 개발하고 이를 바탕으로 리퀴드, 구미, 젤리 등 액상제형 제품에 적용하였습니다. 이러한 제형 개발 능력으로 건강기능식품의 제품 적용 범위를 확대하고 있으며, 새 로운 시장은 물론, 새로운 거래처 확보에 많은 도움이 되고 있습니다. 새로운 제형은 매년 해외박람회를 통해 선보이며 많은 호평을 받고 있습니다.

(3) 시장의 특성

(가) 경기 변동과의 관계① 건강기능식품 건강기능식품은 인체의 건강증진과 질병위험 발생감소(질병예방) 기능을 가지고 있지만 필수식품이 아니기 때문에 소득수준과 경기변동에 민감한 편입니다. 그러나 최근에는 고령화사회의 진입으로 개인의 건강에 대한 관심 증대와 국가의 정책적지원 등으로 인하여 경제성장률 보다 높은 성장률을 보이고 있고, 경기변동에 덜 민감하게 반응을 보이고 있습니다. ② 건강지향식품 당사에서 생산하는 건강지향식품은 건강증진을 목적으로 하는 제품이 다수를 이루고 있어 건강기능식품과 마찬가지로 경기변동에 민감한 편입니다. 그러나 최근에는 건강에 대한 관심 증대로 경기변동에 덜 민감한 추이를 보여주고 있습니다.(나) 계절적 요인 ① 건강기능식품 건강기능식품은 항산화, 면역증진, 혈행개선, 간 건강, 눈 건강 등 기능성별로 다양한 종류가 있습니다. 국내는 사계절로 이루어져 있어 계절에 따라 민감한 질병 등으로 인하여 기능성별로 계절적 영향을 받고 있으나, 건강기능식품의 기능성 범위가 광범위하여 전체 시장으로 보면 계절적요인이 크게 없습니다. 다만, 선물수요가 많은 구정, 추석 등 명절과 가정의 달 5월에 수요가 증가하는 추이를 보이고 있으나, 당사는 건강기능식품 OEM/ODM 전문 제조업체로 최종소비자가 구입하기 이전에 판매업 자에게 매출이 발생하기 때문에 4월과 명절 이전월에 매출이 증가하는 추이를 보이고 있습니다. 당사는 또한 다이어트 관련한 기능성 제품은 여름 이전 상반기에 판매가 활발하게 이루어지고 있습니다. ② 건강지향식품 특별히 유의할 만한 계절적요인은 없으며, 건강기능식품과 마찬가지로 선물수요가 많은 시기에 수요가 증가하는 추이를 보이고 있습니다.

(4) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제21기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"Ⅲ.경영참고사항 의 1.사업의 개요"를 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 제21기 및 제20기 연결ㆍ별도 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준으로 작성된 재무제표이며, 제21기 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인과정에 따라 일부 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결재무제표

- 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 21(당) 기말 2022년 12월 31일 현재

제 20(당) 기말 2021년 12월 31일 현재

코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기말
제 20(전) 기말

자 산

I.유동자산

188,200,635,449

156,615,560,322

현금및현금성자산
63,885,002,298

56,482,487,043

매출채권
42,897,425,030

42,879,387,807

기타채권
4,167,161,712

2,739,561,421

기타금융자산
1,053,357,108

46,892,077

재고자산
42,865,584,414

49,531,637,214

당기법인세자산
0

632,555

기타유동자산
4,402,853,033

4,934,962,205

매각예정비유동자산
28,929,251,854

II.비유동자산

115,770,271,975

153,848,415,682

기타금융자산
4,451,015,289

4,197,718,143

유형자산
108,328,592,269

146,716,620,536

무형자산
903,711,356

1,299,563,106

이연법인세자산
2,036,103,503

1,556,213,341

기타비유동자산
50,849,558

78,300,556

자 산 총 계

303,970,907,424

310,463,976,004

부 채

I.유동부채

212,093,266,633

198,120,385,957

매입채무
20,909,684,020

25,258,159,647

기타금융부채
10,979,432,913

8,150,463,210

단기차입금
144,137,142,428

129,805,600,000

유동성장기차입금
24,974,900,000

25,917,929,779

당기법인세부채
5,331,590,813

5,323,550,628

리스부채
1,486,227,983

1,148,824,013

기타부채
4,274,288,476

2,515,858,680

II.비유동부채

44,623,286,041

53,927,714,131

장기차입금
36,500,000,000

45,911,500,000

기타금융부채
303,348,210

52,153,000

리스부채
705,003,200

1,035,000,959

퇴직급여부채
7,114,934,631

6,929,060,172

부 채 총 계

256,716,552,674

252,048,100,088

자 본

I.지배기업의소유주에게귀속되는자본

43,513,110,106

55,357,605,947

자본금
10,314,000,000

10,314,000,000

자본잉여금
38,894,428,816

39,561,527,715

기타포괄손익누계액
1,605,573,741

480,196,385

이익잉여금
(7,300,892,451)

5,001,881,847

II.비지배지분

3,741,244,644

3,058,269,969

자 본 총 계

47,254,354,750

58,415,875,916

부 채 및 자 본 총 계

303,970,907,424

310,463,976,004

- 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 20(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

I. 매출액
328,207,413,005
289,347,257,809

II. 매출원가
(290,123,686,101)
(251,536,893,039)

III. 매출총이익
38,083,726,904
37,810,364,770

판매비와관리비
(35,843,292,096)
(31,375,905,926)

IV. 영업이익(손실)
2,240,434,808
6,434,458,844

금융수익
8,450,197,804
3,538,925,425

기타수익
2,147,657,725
915,788,175

금융비용
(13,282,959,207)
(8,094,961,031)

기타비용
(4,098,441,026)
(485,830,689)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)
(4,543,109,896)
2,308,380,724

VI. 법인세비용
(8,372,062,944)
(7,649,047,136)

VII. 계속영업이익(손실)
(12,915,172,840)
(5,340,666,412)

VIII. 당기순이익(손실)
(12,915,172,840)
(5,340,666,412)

IX. 기타포괄손익
1,899,251,674
3,944,038,976

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
773,874,318
(430,941,531)

- 확정급여제도의 재측정손익
773,874,318
(430,941,531)

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
1,125,377,356
4,374,980,507

- 해외사업장환산외환차이
958,907,214
4,264,067,709

- 위험회피파생상품평가손익
166,470,142
110,912,798

X. 총포괄손익
(11,015,921,166)
(1,396,627,436)

XI. 당기순이익(손실)의 귀속
(12,915,172,840)
(5,340,666,412)

- 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(13,070,165,758)
(6,393,233,942)

- 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
154,992,918
1,052,567,530

XII. 총포괄손익의 귀속
(11,015,921,166)
(1,396,627,436)

- 총포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(11,177,396,942)
(2,437,736,175)

- 총포괄손익, 비지배지분
161,475,776
1,041,108,739

XIII. 주당이익

- 기본주당순이익(손실)
(633)
(309)

- 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 20(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업

(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
자본합계

2021. 1. 1 (전기초)
10,314,000,000
39,561,527,715
(3,894,784,122)
11,814,598,529
57,795,342,122
2,017,161,230
59,812,503,352

당기순이익(손실)

(6,393,233,942)
(6,393,233,942)
1,052,567,530
(5,340,666,412)

확정급여제도의 재측정요소

(419,482,740)
(419,482,740)
(11,458,791)
(430,941,531)

해외사업환산차이

4,264,067,709

4,264,067,709

4,264,067,709

파생상품평가손실

110,912,798

110,912,798

110,912,798

2021. 12.31 (전기말)
10,314,000,000
39,561,527,715
480,196,385
5,001,881,847
55,357,605,947
3,058,269,969
58,415,875,916

2022. 1. 1 (당기초)
10,314,000,000
39,561,527,715
480,196,385
5,001,881,847
55,357,605,947
3,058,269,969
58,415,875,916

당기순이익(손실)

(13,070,165,758)
(13,070,165,758)
154,992,918
(12,915,172,840)

확정급여제도의 재측정요소

767,391,460
767,391,460
6,482,858
773,874,318

해외사업환산차이

958,907,214

958,907,214

958,907,214

파생상품평가손실

166,470,142

166,470,142

166,470,142

연결대상범위 변동

(667,098,899)

(667,098,899)
521,498,899
(145,600,000)

2022. 12.31 (당기말)
10,314,000,000
38,894,428,816
1,605,573,741
(7,300,892,451)
43,513,110,106
3,741,244,644
47,254,354,750

- 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 20(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업

(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

I. 영업활동현금흐름

13,612,266,134

(8,189,632,993)

1. 영업에서 창출된 현금
28,244,474,590

2,129,392,942

가. 당기순이익
(12,915,172,840)

(5,340,666,412)

나. 조정내역
44,914,312,044

31,748,446,085

다. 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동
(3,754,664,614)

(24,278,386,731)

2. 이자 수취
1,764,201,321

261,434,552

3. 이자 지급
(7,353,594,558)

(5,282,891,037)

4. 배당금의 수취
48,438,000

43,056,000

5. 법인세 납부
(9,091,253,219)

(5,340,625,450)

II. 투자활동현금흐름

(1,282,809,134)

(3,441,872,155)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
10,685,577,136

3,251,403,880

채무상품의 감소
44,950,010

-

대여금의 감소
6,090,062,799

682,770,537

유형자산의 처분
3,635,017,263

1,862,464,690

무형자산의 처분
0

97,688,582

정부보조금 수령
24,330,704

19,345,732

기타비유동자산의 감소
891,216,360

589,134,339

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(11,968,386,270)

(6,693,276,035)

대여금의 증가
(4,176,673,397)

(933,390,762)

지분상품의 증가
(1,000,005,840)

장기금융상품의 취득

(792,000,000)

유형자산의 취득
(6,006,146,819)

(4,746,325,041)

무형자산의 취득
(3,030,000)

(24,268,000)

기타금융자산의 증가
(782,530,214)

(197,292,232)

III. 재무활동현금흐름

(5,584,126,805)

394,361,532

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
60,030,850,000

78,225,367,202

차입금의 증가
60,030,850,000

78,225,367,202

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(65,614,976,805)

(77,831,005,670)

비지배지분의 증감
(145,600,000)

리스부채의 상환
(1,340,514,578)

(1,447,552,525)

차입금의 상환
(64,128,862,227)

(76,383,453,145)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

657,185,060

1,068,411,917

V. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ)

7,402,515,255

(10,168,731,699)

VI. 기초 현금및현금성자산

56,482,487,043

66,651,218,742

VII. 기말 현금및현금성자산

63,885,002,298

56,482,487,043

(2) 재무제표

- 재무상태표

재 무 상 태 표

제 21(당)기말 2022년 12월 31일 현재

제 20(당)기말 2021년 12월 31일 현재

코스맥스엔비티 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당)기말
제 20(전) 기말

자 산

I.유동자산

89,762,927,675

91,146,056,183

현금및현금성자산
34,190,191,241

30,654,409,001

매출채권
29,734,145,561

29,120,284,422

기타채권
2,264,141,066

3,179,734,259

기타금융자산
1,053,357,108

46,892,077

재고자산
19,895,798,318

25,768,162,302

기타유동자산
2,625,294,381

2,376,574,122

II.비유동자산

201,746,849,458

235,105,444,930

기타금융자산
82,232,252,886

93,168,385,793

종속기업투자자산
67,620,745,295

88,005,483,231

유형자산
49,469,038,747

51,931,898,695

무형자산
455,560,540

460,934,317

이연법인세자산
1,969,251,990

1,511,565,108

기타비유동자산
0

27,177,786

자 산 총 계

291,509,777,133

326,251,501,113

부 채

I.유동부채

151,212,843,175

153,152,967,963

매입채무
18,083,408,939

24,949,247,752

기타금융부채
6,625,524,020

5,394,597,248

단기차입금 및 사채
95,382,100,000

102,894,750,000

유동성장기차입금
21,173,000,000

12,500,000,000

당기법인세부채
5,235,148,788

4,573,771,827

리스부채
1,313,599,958

1,018,593,054

기타부채
3,400,061,470

1,822,008,082

II.비유동부채

44,090,172,612

49,907,587,766

장기차입금 및 사채
36,500,000,000

42,355,000,000

기타금융부채
425,694,210

144,980,786

리스부채
510,146,325

764,362,768

퇴직급여부채
6,654,332,077

6,643,244,212

부 채 총 계

195,303,015,787

203,060,555,729

자 본

I.자본금
10,314,000,000

10,314,000,000

II.자본잉여금
39,720,274,870

39,720,274,870

III.기타포괄손익누계액
315,519,837

149,049,695

IV.이익잉여금
45,856,966,639

73,007,620,819

자 본 총 계

96,206,761,346

123,190,945,384

부 채 및 자 본 총 계

291,509,777,133

326,251,501,113

- 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 20(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

코스맥스엔비티 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

I. 매출액
220,316,211,963
212,930,912,242

II. 매출원가
(172,559,999,436)
(169,599,209,952)

III. 매출총이익
47,756,212,527
43,331,702,290

판매비와관리비
(17,503,036,260)
(16,553,419,747)

IV. 영업이익
30,253,176,267
26,778,282,543

금융수익
19,702,652,977
10,317,049,812

기타수익
183,359,026
498,785,825

금융비용
(10,734,547,362)
(6,124,149,333)

기타비용
(59,473,071,058)
(20,981,014,243)

V. 법인세비용차감전순이익
(20,068,430,150)
10,488,954,604

VI. 법인세비용
(7,833,173,162)
(6,426,857,650)

VII. 계속영업이익
(27,901,603,312)
4,062,096,954

VIII. 당기순이익
(27,901,603,312)
4,062,096,954

IX. 기타포괄손익
917,419,274
(290,630,253)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
166,470,142
110,912,798

- 위험회피파생상품평가손익
166,470,142
110,912,798

2. 당기손익으로 재분류되지 않는항목
750,949,132
(401,543,051)

- 확정급여제도의 재측정손익
750,949,132
(401,543,051)

X. 총포괄손익
(26,984,184,038)
3,771,466,701

XI. 주당이익
0
0

- 기본주당순이익
(1,352)
196

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 20(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

코스맥스엔비티 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
기타포괄손익
이익잉여금
총 계

2021.1.1 (전기초)
10,314,000,000
39,720,274,870
38,136,897
69,347,066,916
119,419,478,683

당기순이익

4,062,096,954
4,062,096,954

확정급여채무의재측정요소

(401,543,051)
(401,543,051)

위험회피파생상품평가

110,912,798

110,912,798

2021.12.31 (전기말)
10,314,000,000
39,720,274,870
149,049,695
73,007,620,819
123,190,945,384

2022.1.1 (당기초)
10,314,000,000
39,720,274,870
149,049,695
73,007,620,819
123,190,945,384

당기순이익

(27,901,603,312)
(27,901,603,312)

확정급여채무의재측정요소

750,949,132
750,949,132

위험회피파생상품평가

166,470,142

166,470,142

2022.12.31 (당기말)
10,314,000,000
39,720,274,870
315,519,837
45,856,966,639
96,206,761,346

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 20(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

코스맥스엔비티 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

I. 영업활동현금흐름

38,642,767,383

26,035,442,339

1. 영업에서 창출된 현금흐름
41,936,918,700

30,292,144,726

가. 당기순이익
(27,901,603,312)

4,062,096,954

나. 조정내역
72,135,597,824

35,715,710,816

다. 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동
(2,297,075,812)

(9,485,663,044)

2. 이자의 수취
4,907,228,917

4,162,447,729

3. 이자의 지급
(5,744,094,911)

(4,051,307,441)

4. 배당금의 수취
5,414,014,888

43,056,000

5. 법인세의 납부
(7,871,300,211)

(4,410,898,675)

II. 투자활동현금흐름

(28,628,641,291)

(53,585,931,044)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
3,155,257,556

2,645,207,272

채무상품의 감소
44,950,010

대여금의 감소
2,179,619,846

47,075,990

유형자산의 처분
98,121,340

1,828,109,090

무형자산의 처분

110,000,000

기타비유동자산의 감소
832,566,360

640,676,460

정부보조금의 수령

19,345,732

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(31,783,898,847)

(56,231,138,316)

종속기업투자자산의 증가
(4,645,600,000)

대여금의 증가
(22,917,014,811)

(51,315,570,000)

장기금융상품의 취득

(792,000,000)

지분상품의 증가
(1,000,005,840)

유형자산의 취득
(2,557,034,046)

(3,868,329,316)

무형자산의 취득
(3,030,000)

(24,268,000)

기타금융자산의 증가
(661,214,150)

(230,971,000)

III. 재무활동현금흐름

(6,478,343,852)

17,868,514,478

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
51,446,750,000

68,189,000,000

차입금의 증가
51,446,750,000

68,189,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(57,925,093,852)

(50,320,485,522)

리스부채의 상환
(1,169,093,852)

(1,302,761,074)

차입금의 상환
(56,756,000,000)

(49,017,724,448)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

V. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

3,535,782,240

(9,681,974,227)

VI. 기초 현금및현금성자산

30,654,409,001

40,336,383,228

VII. 기말 현금및현금성자산

34,190,191,241

30,654,409,001

- 이익잉여금처분계산서(안)

<이익잉여금처분계산서(안)>

제21기
2022년 1월 1일부터
제20기
2021년 1월 1일부터

2022년 12월 31일까지
2021년 12월 31일까지

처분예정일
2022년 3월 30일
처분확정일
2021년 3월 30일

코스맥스엔비티 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제21(당)기말
제20(전)기말

미처분이익잉여금

45,627,995,839

72,778,650,019

전기이월미처분이익잉여금
72,778,650,019

69,118,096,116

당기순이익
(27,901,603,312)

4,062,096,954

보험수리적손익
750,949,132

(401,543,051)

합 계

45,627,995,839

72,778,650,019

이익잉여금처분액

이익준비금

배당금

현금배당

차기이월미처분이익잉여금

45,627,995,839

72,778,650,019

□ 이사의 선임

제2호 의안 : 이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

윤원일
1965.01.20
사내이사
해당사항 없음
-
이사회

이병만
1978.06.21
기타비상무이사
해당사항 없음
특수관계인
이사회

이진우
1967.08.10
기타비상무이사
해당사항 없음
-
이사회

김성호
1960.12.17
사외이사
해당사항 없음
-
이사회

총 ( 4 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

윤원일
코스맥스엔비티(주) CEO
2011 ~ 20172017 ~ 20192019 ~ 20202021 ~ 현재
前 코스맥스(주) 경영지원본부 부사장前 코스맥스(주) 마케팅 부사장前 코스맥스엔비티(주) CPO現 코스맥스엔비티(주) CEO
-

이병만
코스맥스(주) 대표이사 사장(겸) 코스맥스비티아이(주) 사장
2013 ~ 20132013 ~ 20162016 ~ 20192019 ~ 20202020 ~ 현재2023 ~ 현재
前 코스맥스(주) 마케팅본부 이사前 코스맥스(주) 경영지원본부 전무이사前 코스맥스비티아이(주) 기획조정실 총괄 부사장前 코스맥스(주) 마케팅본부 부사장現 코스맥스(주) 대표이사 사장現 (겸)코스맥스비티아이(주) 사장
-

이진우
코스맥스비티아이(주) 건강기능식품본부장
2010 ~ 20132013 ~ 20202021 ~ 현재
前 삼우기초기술 CFO前 코스맥스엔비티(주) 전략마케팅본부장現 코스맥스비티아이(주) 건강기능식품본부장
-

김성호
법무법인(유) 율촌
2012 ~ 20142015 ~ 20162016 ~ 20182018 ~ 20182022 ~ 현재
前 식품의약품안전처 의약품 안전국 의약품 정책과장前 식품의약품안전처 소비자위해예방국장前 식품의약품안전처 의료기기안전국장前 식품의약품안전처 경인지방식품의약품안전청장現 법무법인(유) 율촌 고문
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

윤원일
-
-
-

이병만
-
-
-

이진우
-
-
-

김성호
-
-
-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[김성호 후보자]

1. 전문성

본 후보자는 보건복지부 및 식품의약품안전처에서의 오랜 경력을 가진 전문가로서, 보건 산업 및 건강기능식품 산업에 대한 이해도와 전문성을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 코스맥스엔비티의 발전에 기여하고자 합니다.

2. 독립성

본 후보자는 회사와의 거래, 겸직 등을 포함한 대주주 및 대표이사와의 특정한 이해관계가 없으며 독립적인 지위에서 경영활동에 대한 공정한 감독과 의사결정 및 직무수행을 할 것입니다.3. 직무수행 및 의사결정 기준본 후보자는 지난 오랜 공직 수행 경력을 바탕으로 투명하고 충실한 직무수행을 위하여 노력하며 기업가치, 주주 가치 제고를 위해 노력할 것입니다.

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[윤원일 후보자]해당 후보자는 현재 당사의 대표이사로서 회사의 내부 사정과 조직에 대한 높은 이해를바탕으로 회사의 수익창출과 전략수립이 가능하며, 내부 구성원들의 결속을 위한 리더십과 통찰력 그리고 축적된 경영활동 노하우는 회사의 성장에 큰 도움을 줄 것이라 판단되어 추천함.[이병만 후보자]해당 후보자는 현재 당사의 지주회사인 코스맥스비티아이(주) 및 코스맥스(주)사장으로서 당사및 관련회사의 경영 총괄 등의 업무영역에서 쌓아온 다양한 경험을 바탕으로 매출 성장등 효율적 조직 운영 및 조직성장에 도움이 될 것으로 판단되어 추천함.[이진우 후보자]동종업계 폭넓은 식견과 전문지식을 바탕으로 회사 사업현안에 대한 의사결정에 기여할 수 있는 적임자로 판단되며, 향후 당사의 주요 경영 현황에 대해 다양한 의견을 제시하여 회사 전략 실행에 의미있는 역할을 수행할 것으로 판단되어 추천함.[김성호 후보자]해당 후보자는 보건복지부 및 식품의약품안전처에서의 오랜 경력을 가진 전문가로서, 보건 산업 및 건강기능식품 산업에 대한 이해도와 전문성을 보유하고 있고, 현재 법무법인(유) 율촌에 근무하며 독립적이고 객관적인 시각을 바탕으로 사외이사의 역할을 훌륭히 수행할 것이라고 판단되어 추천함.

확인서

사내이사 윤원일 확인서.jpg
사내이사 윤원일 확인서

기타비상무이사 이병만 확인서.jpg
기타비상무이사 이병만 확인서

기타비상무이사 이진우 확인서.jpg
기타비상무이사 이진우 확인서

사외이사_김성호 확인서.jpg
사외이사_김성호 확인서

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
2,000 백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
540 백만원

최고한도액
2,000 백만원

□ 감사의 보수한도 승인

제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
200 백만원

(전 기)

감사의 수
2

실제 지급된 보수총액
30 백만원

최고한도액
200 백만원

□ 기타 주주총회의 목적사항

제5호 의안 : 임원퇴직금규정 개정의 건

가. 의안 제목

임원퇴직금규정 개정의 건

나. 의안 내용

변경전
변경후
비고

【제1조】목 적본 규정은 주식회사
뉴트리바이오텍 임원 퇴직 시, 지급되는 퇴직금에 대한기본사항을 규정 함을 목적으로 한다.

【제1조】목 적이 규정은 코스맥스엔비티 주식회사의 임원(아래 제2조에서 정의됨)의 퇴직 시 지급되는 퇴직금에 대한 기본사항을 규정함을 목적으로 한다.
사명 변경,본 규정의 근거를 명확히 함

【제2조】
정의본 규정에서 임원이라 함은
등기임원 및 집행임원을 말한다.<신설>

【제2조】임원의
정의 및 지급 사유(1) 이 규정에서 임원이라 함은 주주총회에서 선임된 이사, 감사 및 그 외 회사의 직급 체계상 임원으로 분류되는 업무집행책임자 등 미등기임원을 말한다.
(2) 임원에 대한 퇴직금은 다음 각 호에 해당하는 사유가 발생하였을 때 지급한다. 1. 임기만료에 따른 퇴임 2. 사임 3. 재임 중 사망

조명 변경,미등기임원에 관하여도 퇴직금지급의 근거를 마련함.임원의 퇴직금 지급사유를 한정적 열거

【제3조】 지급대상1. 퇴직금은 1년 이상 근속한 임원에게 지급한다. 2. 비상근 감사 및 비상근 임원에 대해서는 지급대상에서 제외한다.
<삭제>
2조 2항에 포함하여 중복내용으로조항 삭제

【제4조】 근속기간 산정기준근속기간 산정 기준은 임원으로 선임된 날로부터 기산하여 실 근무 종료일까지로 한다.
【제3조】 근속기간근속기간의 산정은 임원으로 취임한 날로부터 기산하여 그 직무에 근무한날까지로 한다.
조 번호 변경, 문구 일부 수정

【제5조】 직위변경임원 재직 중 직위가 변경된 경우에는 그 직위에 의한 임기를 각각 구분하여 계산한다.
【제4조】 직위변경임원으로 재직중 직위가 변경된 경우에는 그 직위에 의한 임기를 각각 구분하여 계산한다.
조 번호 변경, 문구 일부 수정

【제6조】퇴직금 지급기준임원 퇴직금 지급은 연간 임금총액의 12분의 1을 기준으로 한다.1. 퇴직금 계산식 : 연간 임금 총액 12분의 1 × 근속 년 수 × 직위별 지급률2. 직위별 지급률

직위
지급률

사장
200%

부사장, 전무, 상무/감사, 이사
150%

【제5조】퇴직금기준(1) 임원 퇴직금은
[퇴직금 산정 기준이 되는 보수액 x 근속기간(연수) x 퇴직금 지급률]로 산정한다.단, 임원대우 및 직원으로 재직한 기간은 위 근속기간과는 별개로 사원 퇴직금 지급기준에 준해서 퇴직금을 계산하여 합산한다.
(2) 제1항의 퇴직금 산정 기준이 되는 보수액은 퇴직금을 지급하여야 할 사유가 발생한 날로부터 직전 3개월간 지급된 보수 총액을 3으로 나누어 산출된 월평균 보수액으로 한다.
(3) 근속기간의 계산에 있어 1년 미만의 기간은 월할로 계산하고, 1개월 미만의 기간은 1개월로 간주한다.
(4) 퇴직금 지급률은 다음과 같다.

직위
퇴직금 지급률

회장
300%

부회장, 사장
200%

기타 임원
150%

타사 사례에 관하여 법무법인의 조력을 받아 퇴직금 산정기준 및 산식을 구체적으로 명시함

<신설>

【제6조】 지급방법(1) 퇴직금은 지급사유 발생일로부터 [1개월] 내에 지급한다. 다만, 당사자 간의 합의에 따라 지급기일을 연장할 수 있다.(2) 사망으로 인하여 임원직에서 퇴직한 임원의 퇴직금은 민법 상속편에 규정된 순서대로 사망자의 재산을 상속받을 사람에게 지급된다. 단, 사망한 임원이 유언장 등에 의하여 특정인을 수령자로 지명한 경우, 관련 법령 및 유언장 등에 따라 지급을 받을 자격이 있는 자에게 퇴직금을 지급한다.

지급시기와 상속 등 지급방법과 절차를 구체화

【제8조】특별공로금임원이
재직중 특별한 공로가 있는 경우에는 전 제6조에 의한 퇴직금 이외에 주주총회의 의결을 거쳐 특별공로금을 지급할 수 있다.

【제8조】특별공로금임원이
재직기간 중 회사의 경영활동에 지대한 공로가 있는 경우에는 아래 지급사유 기준에 따라서 임원으로서 수행한 역할 및 기여도 등을 평가하고, 회사 재무 상황과 특별공로금 지급으로 인하여 다른 임원의 업무 수행 동기 및 의욕 고취 등 예상되는 유·무형의 이익 등을 종합적으로 고려하여, 전 제5조에 의한 퇴직금 이외에 이사회의 의결을 거쳐 아래 세부기준에 따라 특별공로금을 지급할 수 있다. 이 경우 지급방법은 제6조를 준용하되 지급 사유 발생일은 위 이사회 결의일로 한다.
1. 지급사유1) 임원의 직무내용2) 회사의 재무상황 및 영업실적3) 임원의 업무수행능력4) 임원과 회사 사이의 관계5) 임원이 재직 중 기업가치증대 및 경영성과에 기여한 정도(매출/영업이익의 현저한 신장, 시장점유율 확대, 연구개발 및 신사업 진출, 주요 분쟁 승소를 통한 회사이익 실현, 해외사업 진출 및 확장에 따른 로열티와 수익증대 등 포함)6) 임원의 담당 업무의 내용 및 중요성7) 회사 규모와 특별공로금 지급 결정 당시의 회사 내부적인 영업, 재무 관련 상황 및 대외적인 경제 상황8) 특별공로금 지급으로 인하여 다른 임원의 업무 수행 동기 및 의욕 고취 등 회사가 얻을 것으로 예상되는 유·무형의 이익 9) 특별공로금 지급 관련 업계의 관행 10) 기타 특별공로금 지급의 필요성이 인정되는 사유
2. 직위별 지급한도

직위
지급한도

회장
제5조에 규정한 퇴직금의 200% 이내

부회장, 사장
제5조에 규정한 퇴직금의 150% 이내

기타 임원
제5조에 규정한 퇴직금의 100% 이내

1. 특별공로금 지급사유를 대법원판례 취지에 맞추어 구체화하고, 각 직위별로 지급액 상한을 명확히 설정함으로써, 지급여부 및 구체적 지급액에 관한 합목적성과 규범통제를 강화함 2. 각 지급사유에 관한 평가 및 판단의 전문성을 확보하기 위하여 결의 권한을 이사회에 부여함

제2장 부 칙【제9조】경과조치본 규정 제정 당시 재직 임원은 본 규정의 제정일로부터 적용하며, 소급 지급하지 아니한다.

제2장 부 칙【제9조】경과조치이 규정의 제정당시 재직임원은 그 취임일로부터 근속기간을 기산하여 적용한다.

동일내용, 문구 일부 수정

【제10조】시 행1. 본 규정은 2012년 1월 1일부터 시행한다.2. 제 정 : 2012년 1월 1일3. 개 정 : 2015년 3월 27일4. 개 정 : 2017년 7월 19일

【제10조】시 행1. 이 규정은 2012년 1월 1일부터 시행한다.2. 제 정 : 2012년 1월 1일3. 개 정 : 2015년 3월 27일4. 개 정 : 2017년 7월 19일
5. 개 정 : 2023년 3월 30일

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 22일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 사업보고서와 감사보고서를 정기주주총회 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고, 당사 홈페이지(http://www.cosmaxnbt.com, IR/PR→공지사항)에 게재할 예정입니다. 한편 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ COVID-19 관련 안내문

가. 질병관리청 가이드에 따르면, 환기가 어려운 밀폐, 밀집, 밀접 실내 환경 및 다수가 밀집한 상황에서 함성, 합창, 대화 등 비말 생성행위가 많은 경우에는 마스크 착용을 '적극 권고'하고 있습니다. 이에 주주총회 당일에도 마스크를 착용해 주시기를 적극 권고 드립니다.나. 주주총회 당일 발열 (37.5도 이상 고열) 및 호흡기 (기침, 인후통 등) 증상이 의심되시는 주주분들께서는 입장이 불가할 수 있습니다.다. 안전한 주주총회 개최와 주주 및 관계자 분들의 코로나19 감염 및 전파 예방을 위해 많은 협조 부탁드립니다.

□ 주주총회 집중일 개최 사유
당사는 제21기 정기주주총회와 관련하여 주주총회 집중예상일을 피하여 개최하고자 노력하였으나, 연결대상 해외자회사들의 결산일정, 감사보고서 수령일 및 총회의 세부 준비 등을 고려한 결과 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.향후 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 적극적으로 참여하고 집중일을 피하여 주주총회를 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.