이브이첨단소재 — 주주총회소집공고 (20230314)
제출인: 이브이첨단소재

주주총회소집공고
2.9
(주)이브이첨단소재

주주총회소집공고

2023 년 03 월 14 일

회 사 명 :
(주)이브이첨단소재

대 표 이 사 :
최동락

본 점 소 재 지 :
대구광역시 달서구 성서로35길 26(월암동)

(전 화) 053-602-4253

(홈페이지)http://www.evam.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)부사장
(성 명)권익기

(전 화)053-602-4314

주주총회 소집공고

(제19기 정기주주총회)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 정관 제20조에 의하여 제19기 정기주주총회를 아래와 같이

개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2023년 03월 29일 (수) 오전 10:00

2. 장 소 : 대구광역시 달서구 성서로 35길 26 본사 지하 강당

3. 회의 목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의 안건

제1호 의안 : 제19기(2022.1.1.~2022.12.31)

별도 및 연결재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서 (안) 포함)

제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건

제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의 4 제3항에 의거, 경영참고사항을 당사 본사, 금융위원회, 한국거래소,국민은행 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

우리 회사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의사권을 행사할 수없습니다. 따라서 주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다. 6. 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 상법 제368조의 4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr, / 모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2023년 03월 20일 09시 ~ 2023년 03월 28일 17시(기간 중 24시간 이용 가능)

다. 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 신분증

- 대리행사 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인)

대리인의 신분증

- 금번 주주총회시 참석주주님을 위한 주주총회 기념품은 지급하지 아니하오니 이점 양지하여 주시기 바랍니다.

2023년 03월 14일

(주)이브이첨단소재 대표이사 최 동 락 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사등의 성명

권영상

(출석률: 75%)

이진규

(출석률: 100%)

조은래

(출석률: 50%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부
찬 반 여 부

1회
2022.01.12
-제4회 전환사채 만기 전 취득 후 재매각의 건-제5회 전환사채 만기 전 취득 후 재매각의 건-신한은행 대출금 차입의 건(재연장)

가결

가결가결

불참
찬성찬성찬성
-

2회
2022.02.16
-별도 및 연결재무제표 승인의 건(보고)-내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 내부관리회계제도 평가 보고의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
-

3회
2022.02.21
-구매자금 34억 약정의 건(한도증액)
가결
찬성
찬성
-

4회
2022.03.03
-제4회 전환사채 만기 전 취득 후 재매각 연장의 건-제5회 전환사채 만기 전 취득 후 재매각 연장의 건

가결가결

찬성찬성
찬성찬성
-

5회
2022.03.11
-제18기 정기주주총회 개최의 건-다이나믹디자인 자본감소에 대한 주총 찬/반 투표의 건

가결가결

찬성찬성
찬성찬성
-

6회
2022.04.28
-2차전지 소재업체 "C"사와의 업무 협업의 건

가결

찬성
찬성
-

7회
2022.06.07
-리튬플러스 전환사채 인수의 건(50억)-리튬플러스와의 협업에 대한 양해각서(MOU)체결의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
-

8회
2022.10.11

-임시주주총회 소집의 건

가결
불참
찬성
-

9회
2022.10.14

-내부회계관리규정 승인의 건

-대표이사변경의 건

가결가결
불참
-
-

10회
2022.11.09
-임시주주총회 의안 세부사항 확정의 건-주주배정 유상증자의 건
가결가결
찬성찬성
-
-

11회
2022.12.12
-2022년 실적 및 2023년 사업계획 보고의 건-기업은행 차입약정의 건(연장)-채무(차입)한도 34억 약정의 건(연장)-이사회 운영규정 개정의 건-주주명부폐쇄 기준일 설정의 건
가결가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성찬성
-
불참

12회
2022.12.22
-주주배정 유상증자의 건(정정)
가결
찬성
-
찬성

주1) 이사회 출석률은 이사회 회차 기준으로 참석여부를 계산하여 작성하였습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2명
1,500
48
24

*주주총회 승인금액은 사외이사를 포함한 이사 전체의 승인금액임.*인원수는 작성기준일 재직중 인원을 기재하였습니다.*당기 지급된 금액을 기재하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 산업의 특성인쇄회로기판은 모든 전자제품에 들어가는 핵심부품으로서 전방산업인 전자, 정보통신, 통신장비 등 관련산업의 성장과 그 흐름을 같이 하고 있습니다. 특히 연성회로기판(FPCB)는 주로 핸드폰 및 개인 휴대용 소형전자부품에 많이 사용되고 있기 때문에, 국내외 경기침체가 지속되거나 주요 업체들의 매출이 부진해질 경우 FPCB도 직접적인 영향을 받을 것으로 전망됩니다. 최근 수년간의 정보통신시장 활황에 따라 Build-up PCB 제품 및 FPCB제품의 수요가 크게 증가하고 있습니다. 또한 정보통신산업 자체가 고부가가치화 및 고도화 되고 있으며 향후에도 정보통신산업과 FPCB 산업은 같이 발전할 것으로 예상됩니다.2) 산업의 성장성경성(Rigid) PCB산업이 정체 상태에 있는 것과는 대조적으로 FPCB 산업은 전자제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 경성 PCB가 적용되던 영역이 동일 기능을 수행하는 FPCB로 대체되고 있기 때문입니다. FPCB는 일반 PCB가 무게나 부피, 특히 경직성으로 인해 가지는 한계성을 극복하기 위해 사용범위가 확대되고 있으며 극소 경량화 추세에 따라 매년 큰 폭의 성장세를 시현하고 있습니다.3) 경기변동의 특성FPCB산업은 부품산업으로서 전자산업의 동향에 민감할 수 밖에 없습니다. 그러나 전자산업은 가전, 정보기기, 통신기기, 전장품, 정밀계측기기 등 수 많은 분야가 있기때문에 FPCB의 최종 수요처에 따라 경기변동에 대한 민감도는 상당한 차이를 보이고 있습니다. 가전이나 정보기기에 사용되는 FPCB의 경우에는 경기동향에 매우 민감하지만 통신 등 시스템기기에 사용되는 FPCB의 경우 상대적으로안정되어 있는 편입니다. 또한 FPCB의 주요 수요처는 휴대전화, LCD 등 전자, 전기제품의 세트업체로서 수출 비중이 높은 관계로 환율, 원자재 가격, 수출 시장 환경 등 해외의 경기변동에 따라 매우 민감하게 반응하며 시장의 경기에 크게 변동되는 특성을 가지고 있습니다.

4) 경쟁요소동종업종의 대표적인 경쟁요소로 작용할 수 있는 사항으로는 설비보유 능력, 생산노하우, 가격경쟁력, 고객지향 영업 등을 꼽을 수 있습니다. FPCB 산업은 설립 초기부터 투자자본이 많이 소요되며, 꾸준하게 제품을 공급할 수 있는 수요처 또한 확보해야 합니다. 따라서 신규업체의 시장진입은 결코 용이하지 않습니다.

기존에 이미 시장에 진입해 있는 기업들 역시 끊임없는 설비투자나 독창적인 기술개발 없이는 결코 경쟁에서 우위를 점할 수 없으므로 이와 같은 위험를 잘 관리하고 통제할 수 있는 경영노하우가 다른 어떠한 업종보다 필요하고 중요하게 여겨지는 것이 FPCB 산업입니다.

최근 FPCB 산업은 일본 및 미국이 선진기술로서 시장을 선점하고 있고, 중국 및 동남아 국가들이 저가 제품을 무기로 새롭게 시장에 진출하고 있어 시장 내에서의 경쟁이 더욱 가속화되고 있습니다. 또한 세계의 주요 FPCB시장의 세트메이커들이 중국을 중심으로 한 아시아로 생산기지를 옮겨가고 있어 생산기지의 현지화 전략 또한 요구되는 상황입니다.

5) 자원조달상의 특성FPCB의 주요 원재료인 동박 등은 과거 해외(일본)에서 조달하였으나, 최근 국내의 부품소재개발에 힘입어 국내 조달 비중이 증가하고 있습니다. 따라서 주요 원·부재료의 가격은 비교적 안정적이며, 일부 수입되는 원·부재료의 단가는 환율의 추세에 따라 변동될 수 있습니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 등해당사항이 없습니다.

나. 회사의 현황

1) 영업개황

당사가 회사를 설립할 당시 Mobile기기의 대중화 및 디스플레이 산업의 호조에 힘입어 기존의 Rigid PCB 이외에 FPCB의 수요가 급격히 증가하기 시작하였으며, 기존의 Rigid PCB업체들도 FPCB사업에 추가적인 투자를 단행하던 시기였습니다.당사는 협력업체의 내부 및 근거리 유지, 업그레이드된 정밀장비, 신공법에 대한 투자(Fine Pattern 가능 장비, PIC, Selective Cu Plating, Laser Drill 등) 등의 차별화된전략을 통해 경쟁력을 확보하고자 노력하였습니다. 이와 같은 노력으로 당사는 각 부문에 대한 초기 필요 인원 수급을 완료하고 FPCB의 전 제품(Single Side, Double Side, Multi, Rigid Flexible)의 공정능력을 확보하여 Infra 구축을 마무리했습니다.최근 들어 휴대전화의 기능 다양화, 가일층의 경박단소화 등으로 인하여 FPCB는 높은회로의 밀집도, 고난이도를 요구하게 되었습니다. 그 요구사항이 바로 FPCB의 Fine Pattern화, Laser Drill을 포함한 Multi Build Up 등 입니다. 당사는 고객의 요구에 대응하기 위하여 축적된 경험을 바탕으로 상기의 기술을 완벽하게 개발하고 양산 적용하여 고객에게 공급하였습니다. Fine Pattern은 당사가 후발주자로서 초기 투자 시 경쟁사와 차별화하기 위하여 Set Up한 Line의 공정능력을 바탕으로 구현할 수 있었습니다. 그리하여 당사는 현재 Single Side는 회로폭/회로간격 20/20㎛을 개발완료하여 구현하고 있으며, Double Side의 경우 회로폭/회로간격 35/35㎛을 양산에 적용하고 있습니다.또한 고객의 CI 대응 및 판가 경쟁력 재고를 위해 중국의 연태에 해외 생산 거점을 마련하였습니다.그리고 LG 계열사의 안정적인 고객사를 바탕으로 지속적인 거래처 다변화에 노력한결과 희성전자, 삼성전기등 안정적인 신규거래처를확보함으로서 FPCB업계의 일류기업으로 도약하는 과정에 있습니다.

2) 시장점유율 (단위 : 억원)

구분
2019년
2020년
2021년

인터플렉스
4,391
3,237
4,470

에스아이플렉스
5,065
4,606
4,823

영풍전자
7,060
7,607
6,667

비에이치
6,548
7,213
10,36

뉴프렉스
1,282
1,486
1,716

이브이첨단소재
524
458
635

(자료 : 금융감독원에 제출된 사업보고서, 감사보고서)3) 시장의 특성

가) 주요 목표시장

당사가 개발, 생산하는 FPCB 제품의 주요 목표시장은 휴대폰, 태블릿 PC, PDP모듈, LCD모듈, 터치스크린 모듈, 카메라모듈, LED 모듈, PDP TV, LCD TV 등 시장으로, 최종 수요고객의 대부분은 LG전자, 삼성전자 등 국내 대형 IT제조업체들이며 일본과 중국 등지의 해외 고객 확보에도 전력을 다하고 있습니다. 그 중에서도 특히 FPCB 수요가 많은 휴대폰 제조사인 LG전자, 삼성전자 등이 당사의 주요 고객입니다. 당사는 주요제품인 휴대폰 FPCB 이외에도 다양한 적용분야 확보를 위해 꾸준히노력하고 있습니다.

나) 수요자의 구성 및 특성

당사 제품의 수요자는 휴대폰, 태블릿 PC, TSP 모듈, LED 모듈, PDP모듈, LCD모듈, 카메라모듈, PDP TV, LCD TV 등의 세트업체입니다. 당사는 이와 같은 수요자의 모델별 주문에 대응하여 요구에 맞는 FPCB을 제작, 공급해야 함에 따라 이들 고객사의 생산 오더에 대한 품질과 납기의 준수가 사업의 중요한 열쇠입니다. 유사한 생산능력과 범용화된 FPCB 제조기술을 요하는 시장의 특성으로 인해 가격과 품질에 따라 수요자의 주문이 변동될 수 있는 특성을 가지고 있습니다.

다) 수요의 변동요인

FPCB는 IT전자제품의 필수적 부품으로서 그 적용분야 중 휴대폰 및 태블릿 PC가 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 FPCB에 대한 수요는 주고객사의 완제품출하량과 밀접한 관계를 보이고 있습니다. 더욱 작고, 얇아지는 전자제품의 추세로 인해 주제품인 FPCB에 대한 수요는 2000년 이후 급증하여 기존의 Rigid PCB가 적용되던 영역을 대체해 가며 PCB 시장 전체에서 그 비중이 크게 높아지고 있습니다. 향후 휴대폰, LCD 등 기존의 IT전자제품 이외에 자동차, 의료, 항공 관련 부문에도 FPCB 수요 발생 이 점차 높아지고 있습니다.

한편, 그동안 급성장해왔던 FPCB 시장은 '04 ~ '05년을 기점으로 경쟁사간의 경쟁과열과 중국업체의 기술력 상승 등의 요인으로 인해 크게 위축되었고 이는 업체들의 전략 수정을 불가피하게 하는 요소로 작용한 바 있습니다.

현재 FPCB 시장에 가장 큰 영향을 주는 산업은 IT산업 중에서도 휴대전화 산업입니다. 최근 스마트폰과 태블릿 PC의 수요증가와 세계 최대시장인 중국시장과 BRICs시장의 급성장으로 이들 제품 시장의 성장세는 점차 증가될 것이며, FPCB의 수요 또한 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.4) 조직도

조직1

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

상기 "Ⅲ. 1. 사업의 개요의 가. 업계의 현황 및 나. 회사의 현황" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) ㆍ현금흐름표 -. 연결재무제표 : 연결재무상태표ㆍ연결포괄손익계산서ㆍ연결자본변동표 연결현금흐름표 -. 재 무 제 표 : 재무상태표ㆍ포괄손익계산서ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금 처분계산서(안)ㆍ현금흐름표

연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 19 (당) 기 2022년 12월 31일 현재

제 18 (전) 기 2021년 12월 31일 현재

(주)이브이첨단소재와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제19(당)기말
제18(전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

33,092,076,528

34,890,075,105

현금및현금성자산
3,31,32,34,35
8,883,038,105

15,433,600,690

단기금융상품
31,32,33,35
7,000,000,000

2,100,000,000

매출채권및기타채권
4,31,32,33,35
9,464,145,226

6,044,589,084

기타유동자산
5
1,854,736,588

3,841,528,217

재고자산
6,25,34
5,769,522,119

7,449,527,944

당기법인세자산

120,634,490

20,829,170

Ⅱ. 비유동자산

87,459,985,500

88,088,038,931

장기매출채권및기타채권
4,31,32,33,35
139,222,701

129,145,174

유형자산
7,25,34
50,532,144,940

49,279,256,846

무형자산
7,8,25
916,160,818

601,605,560

사용권자산
18,25
427,333,758

196,889,765

관계기업투자
9,33
3,709,665,470

15,469,000,000

장기기타금융자산
10,31,32,33,34,35
31,303,062,991

22,412,141,586

확정급여자산
7
432,394,822

-

자산총계

120,552,062,028

122,978,114,036

부 채

Ⅰ. 유동부채

44,482,782,650

67,054,724,914

매입채무및기타채무
11,31,32,33,35
5,860,305,145

6,128,105,184

차입금(유동)
12,31,32,33,34,35,36
15,605,000,000

18,545,000,000

기타유동부채
14,31,32,33,35
1,523,932,508

1,766,233,459

파생상품부채
15,31,32
-

-

충당부채
16
494,747,671

701,511,810

전환사채(유동)
13,30,31,32,33,34,35,36
20,681,860,659

39,806,098,411

리스부채(유동)
18,31,32,35,36
316,936,667

107,776,050

Ⅱ. 비유동부채

5,131,494,381

5,197,877,308

순확정급여부채
17
-

301,648,507

차입금(비유동)
12,31,32,34,35,36
440,000,000

680,000,000

기타비유동부채
14,31,32
152,574,784

89,412,910

리스부채(비유동)
18,31,32,35,36
112,442,997

92,382,851

이연법인세부채
29
4,426,476,600

4,034,433,040

부채총계

49,614,277,031

72,252,602,222

자 본

지배기업소유주지분

70,937,784,997

50,725,511,814

Ⅰ. 자본금

16,033,720,500

23,397,131,000

보통주자본금
19
16,033,720,500

23,397,131,000

Ⅱ. 자본잉여금

47,802,507,380

27,579,721,993

주식발행초과금
19
45,002,528,777

24,779,743,390

자기주식처분이익
19
2,267,500,837

2,267,500,837

기타자본잉여금
19
532,477,766

532,477,766

Ⅲ. 자본조정

937,063,075

1,914,672,206

자기주식
20
(8,205,600)

-

연결자본조정
20
(52,438,402)

(52,438,402)

주식선택권
20,22
-

-

전환권대가
13,20
997,707,077

1,967,110,608

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

17,594,261,484

15,062,948,507

재평가잉여금
7,20
16,651,983,400

14,303,898,960

해외사업환산차손익
20
945,688,302

593,071,216

지분법자본변동
9,20
(3,410,218)

165,978,331

Ⅴ. 이익잉여금

(11,429,767,442)

(17,228,961,892)

이익준비금
21
88,690,668

88,690,668

미처리결손금
21
(11,518,458,110)

(17,317,652,560)

비지배지분

-

-

자본총계

70,937,784,997

50,725,511,814

부채 및 자본총계

120,552,062,028

122,978,114,036

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 19 (당) 기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일 까지

제 18 (전) 기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지

(주)이브이첨단소재와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제19(당) 기
제18(전)기

Ⅰ. 매출액
23,33

58,070,355,128

63,507,396,502

Ⅱ. 매출원가
24,25,33

(52,416,386,961)

(51,566,721,911)

Ⅲ. 매출총이익

5,653,968,167

11,940,674,591

판매비와관리비
22,25,26,31,33
(8,515,407,317)

(9,642,505,147)

Ⅳ. 영업손익

(2,861,439,150)

2,298,169,444

기타수익
27,31
705,553,438

429,667,207

기타비용
27,31
(783,667,741)

(1,198,150,905)

금융수익
10,28,31
8,181,226,925

5,515,487,836

금융비용
28,31
(4,182,021,444)

(4,632,340,669)

관계기업투자손익
9
(11,589,945,981)

(10,926,978,331)

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(순손실)

(10,530,293,953)

(8,514,145,418)

법인세비용
29
166,682,848

778,038,526

Ⅵ. 연결당기순이익(순손실)

(10,696,976,801)

(9,292,183,944)

지배기업 소유주지분

(10,696,976,801)

(9,292,183,944)

비지배지분

-

-

Ⅶ. 연결기타포괄손익

2,993,763,729

1,049,049,621

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

183,228,537

915,845,870

해외사업환산차손익

352,617,086

749,867,539

지분법자본변동
9
(169,388,549)

165,978,331

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

2,810,535,192

133,203,751

순확정급여부채의 재측정요소
17
462,450,752

133,203,751

자산재평가손익

2,348,084,440

-

Ⅷ. 연결총포괄손익

-
(7,703,213,072)

(8,243,134,323)

지배기업 소유주지분

(7,703,213,072)

(8,243,134,323)

비지배지분

-

-

Ⅸ. 주당손익
30

기본주당손익

(387)

(412)

희석주당손익

(387)

(412)

연 결 자 본 변 동 표

제 19 (당) 기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일 까지

제 18 (당) 기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지

(주)이브이첨단소재와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배회사 소유주지분
비지배지분
총 계

자 본 금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업 소유주지분 소계

2021년 01월 01일(전기초)
11,445,522,500
34,780,611,476
(1,764,483,762)
14,147,102,637
(8,069,981,699)
50,538,771,152
-
50,538,771,152

연결총포괄손익

연결당기순이익
-
-
-
-
(9,292,183,944)
(9,292,183,944)
-
(9,292,183,944)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
133,203,751
133,203,751
-
133,203,751

해외사업장환산외환차이
-
-
-
749,867,539
-
749,867,539
-
749,867,539

지분법자본변동
-
-
-
165,978,331
-
165,978,331
-
165,978,331

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식선택권행사
165,000,000
1,663,573,000
(667,795,403)
-
-
1,160,777,597
-
1,160,777,597

유상증자
88,043,000
720,372,200
-
-
-
808,415,200
-
808,415,200

무상증자
11,698,565,500
(11,766,913,610)
-
-
-
(68,348,110)
-
(68,348,110)

자기주식 처분
-
2,191,003,489
3,204,572,183
-
-
5,395,575,672
-
5,395,575,672

전환권대가
-
-
545,544,824
-
-
545,544,824
-
545,544,824

전환사채 발행
-
-
901,066,023
-
-
901,066,023
-
901,066,023

전환사채 상환
-
(8,924,562)
(304,231,659)
-
-
(313,156,221)
-
(313,156,221)

2021년 12월 31일(전기말)
23,397,131,000
27,579721,993
1,914,672,206
15,062,948,507
(17,228,961,892)
50,725,511,814
-
50,725,511,814

2022년 01월 01일(당기초)
23,397,131,000
27,579,721,993
1,914,672,206
15,062,948,507
(17,228,961,892)
50,725,511,814
-
50,725,511,814

연결총포괄손익

연결당기순이익

-
(10,696,976,801)
(10,696,976,801)
-
(10,696,976,801)

순확정급여부채의 재측정요소

-
462,450,751
462,450,751
-
462,450,751

해외사업장환산외환차이

352,617,086
-
352,617,086
-
352,617,086

지분법자본변동

(169,388,549)
-
(169,388,549)
-
(169,388,549)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채 재매각
-
-
637,896,570
-
-
637,896,570
-
637,896,570

전환사채 전환
8,670,310,000
20,222,785,387
(1,607,300,101)
-
-
27,285,795,286
-
27,285,795,286

무상감자
(16,033,720,500)
-
-
-
16,033,720,500
-
-
-

자기주식 취득
-
-
(8,205,600)
-
-
(8,205,600)
-
(8,205,600)

자산재평가
-
-
-
2,348,084,440
-
2,348,084,440
-
2,348,084,440

2022년 12월 31일(기말자본)
16,033,720,500
47,802,507,380
937,063,075
17,594,261,484
(11,429,767,442)
70,937,784,997
-
70,937,784,997

연 결 현 금 흐 름 표

제 19 (당) 기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일 까지

제 18 (전) 기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지

(주)이브이첨단소재와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제19(당) 기
제18(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

1,359,311,668

2,077,532,784

1.영업으로부터 창출된 현금흐름

2,074,207,296

3,299,167,235

(1)연결당기순이익

(10,696,976,801)

(9,292,183,944)

(2)비현금항목의 조정
36
13,820,245,256

16,289,304,363

(3)영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
36
(1,049,061,159)

(3,697,953,184)

2.이자의 수취

646,649,010

433,694,222

3.이자의 지급

(1,261,739,318)

(1,652,698,313)

4.법인세의 환급(납부)

(99,805,320)

(2,630,360)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(11,809,591,584)

(43,777,489,083)

1.투자활동으로 인한 현금유입액

2,105,663,828

35,677,536,001

단기금융상품의 감소

2,100,000,000

-

기타채권의 감소

5,328,828

110,037,888

유형자산의 처분

335,000

6,905,902

장기대여금의 감소

-

8,333,330

장기기타금융자산의 감소

-

1,282,258,881

매각예정자산 처분

-

34,270,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액

(13,915,255,412)

(79,455,025,084)

단기금융상품의 증가

7,000,000,000

2,100,000,000

기타채권의 증가

15,000,000

2,450,000

유형자산의 취득

1,450,532,140

2,604,822,041

무형자산의 취득

423,675,612

101,805,469

장기기타금융자산의 증가

5,001,047,660

20,045,947,574

장기대여금의 증가

25,000,000

-

종속기업및관계기업투자주식의 취득

-

54,600,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

4,218,112,164

26,605,940,314

1.재무활동으로 인한 현금유입액

27,603,579,000

71,217,529,215

차입급의 차입

20,025,000,000

33,325,000,000

유상증자

-

808,415,200

전환사채의 발행

7,578,579,000

30,000,000,000

자기주식의 처분

-

6,013,551,015

주식선택권의 행사(주식)

-

1,070,563,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액

(23,385,466,836)

(44,611,588,901)

차입금의 상환

23,205,000,000

37,288,624,491

전환사채의 상환

-

7,145,784,300

리스부채의 상환

105,984,000

108,832,000

주식발행비용

66,277,236

68,348,110

주식선택권의 행사

8,205,600

-

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(6,232,167,752)

(15,094,015,985)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동효과

(318,394,833)

538,309,943

Ⅵ.기초의 현금

15,433,600,690

29,989,306,732

Ⅶ.기말의 현금

8,883,038,105

15,433,600,690

별도재무제표

재 무 상 태 표

제19(당)기말 2022년 12월 31일 현재

제18(전)기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 이브이첨단소재
(단위 : 원)

과 목
주 석
제19(당)기말
제18(전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

39,219,749,244

36,770,805,888

현금및현금성자산
3,30,31,34
6,715,956,316

11,612,335,368

단기금융상품
30,31,33,34
7,000,000,000

2,100,000,000

매출채권및기타채권
4,30,31,32,34
22,634,531,237

18,570,889,609

기타유동자산
5
310,257,599

1,082,984,723

재고자산
6,24,33
2,438,369,602

3,383,767,018

파생상품자산
28
-

-

당기법인세자산

120,634,490

20,829,170

Ⅱ. 비유동자산

86,846,475,948

88,367,359,789

장기매출채권및기타채권
4,30,31,32,34
6,954,610,079

7,704,792,999

유형자산
7,24,33
31,999,609,890

30,341,700,419

무형자산
7,8,24
591,222,899

591,991,930

사용권자산
17,24
205,066,707

196,889,765

종속기업및관계기업투자주식
9,32
15,360,508,560

27,119,843,090

장기기타금융자산
10,30,31,32,33,34
31,303,062,991

22,412,141,586

순확정급여자산
16
432,394,822

-

자산총계

126,066,225,192

125,138,165,677

부 채

Ⅰ. 유동부채

42,804,216,841

65,880,993,977

매입채무및기타채무
11,30,31,32,34
5,271,988,238

5,709,746,224

차입금(유동)
12,30,31,32,33,34,35
15,605,000,000

18,545,000,000

기타유동부채
14,30,31,34
1,067,708,973

1,393,780,825

파생상품부채
28,35
-

-

충당부채
15
82,989,355

318,592,467

전환사채(유동)
13,29,30,31,32,33,34,35
20,681,860,659

39,806,098,411

리스부채(유동)
17,30,31,34,35
94,669,616

107,776,050

Ⅱ. 비유동부채

5,131,494,381

5,197,877,308

순확정급여부채
16
-

301,648,507

차입금(비유동)
12,30,31,32,33,34,35
440,000,000

680,000,000

기타비유동부채
14,30,31,34
152,574,784

89,412,910

리스부채(비유동)
17,30,31,34,35
112,442,997

92,382,851

이연법인세부채
28
4,426,476,600

4,034,433,040

부채총계

47,935,711,222

71,078,871,285

자 본

Ⅰ. 자본금

16,033,720,500

23,397,131,000

보통주자본금
18,36
16,033,720,500

23,397,131,000

Ⅱ. 자본잉여금

47,802,847,190

27,580,061,803

주식발행초과금
18
45,002,528,777

24,779,743,390

자기주식처분이익
18
2,267,500,837

2,267,500,837

기타자본잉여금
18
532,817,576

532,817,576

Ⅲ. 자본조정

989,501,477

1,967,110,608

자기주식
19
(8,205,600)

-

주식선택권
19,21
-

-

전환권대가
13,19
997,707,077

1,967,110,608

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

16,651,983,400

14,303,898,960

재평가잉여금
7,19
16,651,983,400

14,303,898,960

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)

(3,347,538,597)

(13,188,907,979)

이익준비금
20
88,690,668

88,690,668

미처분이익잉여금(미처리결손금)
20
(3,436,229,265)

(13,277,598,647)

자본총계

78,130,513,970

54,059,294,392

부채및자본총계

126,066,225,192

125,138,165,677

포 괄 손 익 계 산 서

제19(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제18(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 이브이첨단소재
(단위 : 원)

과 목
주 석
제19(당)기말
제18(전)기말

Ⅰ. 매출액
22,32

57,795,410,527

61,934,839,392

Ⅱ. 매출원가
23,24,32

50,234,283,137

52,500,446,469

Ⅲ. 매출총이익

7,561,127,390

9,434,392,923

Ⅳ. 판매비와관리비
21,24,25,30

6,999,080,870

6,492,996,641

V. 영업이익(손실)

508,714,731

2,941,396,282

기타수익
7,26
369,061,137

1,197,039,404

기타비용
26
372,228,444

979,873,932

금융수익
10,27,30
7,869,137,307

5,097,188,801

금융비용
27,30
3,103,469,223

4,251,247,163

관계기업및종속기업투자손익
9
(11,759,334,530)

(10,761,000,000)

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

(6,488,119,022)

(6,756,496,608)

법인세비용
28
166,682,848

778,038,526

Ⅶ. 당기순이익

(6,654,801,870)

(7,534,535,134)

Ⅷ. 기타포괄손익

2,810,535,192

133,203,751

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

2,810,535,192

133,203,751

순확정급여부채의 재측정요소
16
462,450,752

133,203,751

재평가잉여금
7,19
2,348,084,440

-

Ⅸ.총포괄손익

(3,844,266,678)

(7,401,331,383)

ⅩⅠ.주당손익
29

기본주당손익

(241)

(334)

희석주당손익

(241)

(334)

자 본 변 동 표

제19(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제18(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 이브이첨단소재
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
자 본조 정
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
총 계

2021년 01월 01일(전기초)
11,445,522,500
34,780,951,286
(1,712,045,360)
14,303,898,960
(5,787,576,596)
53,030,750,790

총포괄손익

당기순손익
-
-
-
-
(7,534,535,134)
(7,534,535,134)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
133,203,751
133,203,751

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식선택권행사
165,000,000
1,663,573,000
(667,795,403)
-
-
1,160,777,597

유상증자
88,043,000
720,372,200
-
-
-
808,415,200

무상증자
11,698,565,500
(11,766,913,610)
-
-
-
(68,348,110)

자기주식 처분
-
2,191,003,489
3,204,572,183
-
-
5,395,575,672

전환권대가
-
-
545,544,824
-
-
545,544,824

전환사채 발행
-
-
901,066,023
-
-
901,066,023

전환사채 상환
-
(8,924,562)
(304,231,659)
-
-
(313,156,221)

2021년 12월 31일(전기말)
23,397,131,000
27,580,061,803
1,967,110,608
14,303,898,960
(13,188,907,979)
54,059,294,392

2022년 01월 01일(당기초)
23,397,131,000
27,580,061,803
1,967,110,608
14,303,898,960
(13,188,907,979)
54,059,294,392

총포괄손익

당기순손익
-
-
-
-
(6,654,801,870)
(6,654,801,870)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
462,450,752
462,450,752

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채 재매각
-
-
637,896,570
-
-
637,896,570

전환사채 전환
8,670,310,000
20,222,785,387
(1,607,300,101)
-
-
27,285,795,286

무상감자
(16,033,720,500)
-
-
-
16,033,720,500
-

자기주식 취득
-
-
(8,205,600)
-
-
(8,205,600)

토지재평가
-
-
-
2,348,084,440
-
2,348,084,440

2022년 12월 31일(당기말)
16,033,720,500
47,802,847,190
989,501,477
16,651,983,400
(3,347,538,597)
78,130,513,970

현 금 흐 름 표

제19(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제18(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 이브이첨단소재
(단위 : 원)

과 목
주석
제 19 (당) 기
제 18 (전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

1,448,821,632

(4,747,736,683)

1.영업에서 창출된 현금흐름

1,839,873,663

(3,954,605,081)

(1)당기순손익

(6,654,801,870)

(7,534,535,134)

(2)비현금항목의 조정
35
10,584,737,374

11,683,140,491

(3)영업활동으로 인한 자산 및 부채의 증감
35
(2,090,061,841)

(8,103,210,438)

2.이자의 수취

974,246,128

430,935,026

3.이자의 지급

(1,265,492,839)

(1,221,436,268)

4.법인세의 환급(납부)

(99,805,320)

(2,630,360)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(10,243,865,865)

(39,897,549,695)

1.투자활동으로 인한 현금유입액

2,933,483,814

39,436,751,874

단기금융상품의 감소

2,100,000,000

-

기타채권의 감소

3,300,000

68,324,000

종속기업투자주식의 처분

-

34,270,000,000

유형자산의 처분

335,000

3,807,835,663

유동성장기대여금의 감소

829,848,814

-

장기대여금의 감소

-

8,333,330

장기기타금융자산의 감소

-

1,282,258,881

2.투자활동으로 인한 현금유출액

(13,177,349,679)

(79,334,301,569)

단기금융상품의 증가

7,000,000,000

2,100,000,000

기타채권의 증가

15,000,000

2,450,000

유형자산의 취득

1,046,869,225

379,384,575

무형자산의 취득

89,432,794

101,805,469

장기기타금융자산의 증가

5,001,047,660

20,045,947,574

단기대여금의 증가

25,000,000

-

종속기업및관계기업투자주식의 취득

-

56,704,713,951

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

4,218,112,164

27,911,231,465

1.재무활동으로 인한 현금유입액

27,603,579,000

71,217,529,215

차입급의 차입

20,025,000,000

33,325,000,000

유상증자

-

808,415,200

전환사채의 발행

-

30,000,000,000

전환사채의 재발행

7,578,579,000

-

자기주식의 처분

-

6,013,551,015

주식선택권의 행사(주식)

-

1,070,563,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액

(23,385,466,836)

(43,306,297,750)

차입금의 상환

23,205,000,000

35,983,333,340

전환사채의 상환

-

7,145,784,300

리스부채의 상환

105,984,000

108,832,000

주식발행비용(전환사채 전환)

66,277,236

-

주식발행비용(무상증자)

-

68,348,110

자기주식의 취득

8,205,600

-

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(4,576,932,069)

(16,734,054,913)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(319,446,983)

(61,087,911)

Ⅵ.기초의 현금

11,612,335,368

28,407,478,192

Ⅶ.기말의 현금

6,715,956,316

11,612,335,368

- 이익잉여금처분계산서(안)〔결손금처리계산서(안)〕

<이익잉여금처리계산서(결손금처리계산서)>

제 19 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지

제 18 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

제 19 기 처분예정일 2023년 3월 29일

제 18 기 처분확정일 2022년 3월 30일

주식회사 이브이첨단소재
(단위 : 원)

(단위 : 원)

구분
금액

제 19 (당) 기
제 18 (전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)

(3,436,229,265)

(13,277,598,647)

1. 전기이월미처분이익잉여금
(13,277,598,647)

(5,876,267,264)

2. 이익잉여금 처분(무상감자)
16,033,720,500

-

3. 순확정급여부채의 재측정요소
462,450,752

133,203,751

4. 당기순이익(손실)
(6,654,801,870)

(7,534,535,134)

Ⅱ. 이익잉여금 처분액

-

-

1. 이익준비금
-

-

2. 배당금 주당현금배당금(률) : 보통주 : 당기 -원(-%) 전기 -원(-%)
-

-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 (차기이월미처리결손금)

(3,436,229,265)

(13,277,598,647)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분
제19(당)기 예정
제18(전)기

현금배당
주당배당금(원)
-
-

배당금총액(원)
-
-

시가배당률(%)
-
-

주식배당
주당배당금(원)
-
-

배당금총액(원)
-
-

배당률(%)
-
-

합 계(원)
-
-

□ 주식매수선택권의 부여

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

- 최근 코로나와 전쟁, 글로벌 경기 위축에 따른 실적 악화로 떨어져 있는 사기 진작을 통해 근로 의욕을 고취시키고 이를 통한 경영성과 개선 및 극대화를 통해 회사의 실질적인 가치를 향상시키고자 전직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여 하고자 함

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

최동락

대표이사
CEO
보통주
300,000

김태완

부사장

개발본부장

보통주

50,000

권익기

부사장

CFO

보통주

50,000

한창욱

전무

생산지원담당

보통주

50,000

이희우

상무

영업담당

보통주

40,000

홍혁진

상무

연구소장

보통주

40,000

장동주

상무

품질담당

보통주

40,000

김OO 외 105명

직원
-
보통주

720,000

총( 113 )명
-
-
-
총(1,290,000)주

※「주식매수선택권부여에 관한 신고」작성기준에 의거하여, 발행주식총수의 1만분의 10 미만에 해당하는 주식매수선택권을 부여받은 직원의 성명은 기재제외

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법
신주발행을 통한 교부
-

교부할 주식의 종류 및 수
기명식 보통주식 1,290,000주
-

행사가격 및 행사기간
1.행사가격 : 주식의 실질가액(주총일 직전2개월/1개월/1주가중평균주가)과 권면액 중 높은 금액2.행사기간 : 부여일 기준 2년이 지난날부터 5년이내(2025.3.29~2030.3.28)
-

기타 조건의 개요
1.행사가액의 조정 : 부여일 이후부터 주식매수선택권의 행사 전에 자본 또는 주식발행사항에 변동이 생기는 경우에는 주식매수선택권 부여 계약 및 관련 법률에 따라 조정함2.기타사항 : 관련법률 및 당사 관련규정, 주식매수선택권계약서 내용에 따름
-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수
부여가능주식의 범위
부여가능주식의 종류
부여가능주식수
잔여주식수

32,067,441주
발행주식 총수의 15%
보통주
4,810,116주
4,810,116주

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

※ 최근 2사업연도중 신규로 부여된 주식매수선택권은 없으며, 2019년 부여된 수량의 행사 및 실효수량은 2021년 행사완료에 따라 잔여주식수는 없습니다.

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5명(2명)

보수총액 또는 최고한도액
15억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
11명(3명)

실제 지급된 보수총액
9.23억

최고한도액
15억원

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
3억원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
0.36억원

최고한도액
3억원

※ 기타 참고사항

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 21일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 제19기 사업보고서 및 감사보고서를 정기주주총회 1주일 전 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://www.evam.co.kr/, 공지사항)에 게재할 예정입니다. 향후 정정사항 발생에 따라 정정된 보고서는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)및 당사 홈페이지에 업데이트할 예정입니다.

※ 참고사항

1. 주주총회 개최(예정)일 : 2023년 3월 29일(수)

2. 주주총회 소집통지(공고)일 : 2023년 3월 14일(화)3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 코스닥협회가 발표한 2023년 정기주주총회 집중일은 3월 24일(금), 3월 30일(목), 3월 31일(금) 입니다.- 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 제16기 주주총회부터 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.4. 기타사항- 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주총회 개최 시 총회장 입구에서 총회 참석 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 감지되는 경우 부득이하게 주주총회 장소에의 출입을 제한할 수 있음을 안내드립니다. 또한 질병예방을 위해 주주총회 참석 시 반드시 마스크 착용을 요청 드립니다.-코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 확산에 따라 주주총회 장소 및 일정에 변경이 있는 경우, 회사 홈페이지, 금융감독원 전자공시시스템 등을 통해 지체 없이 안내하도록 하겠습니다.