폴라리스오피스 — 주주총회소집공고 (20230314)
제출인: 폴라리스오피스

주주총회소집공고
2.9
(주)폴라리스오피스

주주총회소집공고

2023 년 03 월 14 일

회 사 명 :
주식회사 폴라리스오피스

대 표 이 사 :
지 준 경

본 점 소 재 지 :
서울시 구로구 디지털로31길 12, 11층, 15층

(전 화) 02-537-0538

(홈페이지) http://www.polarisofficecorp.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원실장
(성 명) 윤 정 희

(전 화) 02-537-0538

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조 및 정관 제23조에 따라 아래와 같이 제26기 정기주주총회를 소집하니, 참석하여 주시기 바랍니다.(※의결권 있는 발행주식 총수의 100분의1 이하의 주식을 소유하는 주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4 제1항에 따라 이 공고로 갈음하니 양지하여 주시기 바랍니다.)

1. 일 시: 2023년 03월 29일(수) 오전 09시 00분

2. 장 소: 서울시 구로구 디지털로31길 12, 15층 당사 회의실

3. 회의목적사항 가. 보고사항

ㅇ 감사보고 ㅇ 영업보고

ㅇ 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 부의안건

ㅇ 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건 ㅇ 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 조성우 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사내이사 지준경 선임의 건 - 제2-3호 의안 : 사내이사 조정완 선임의 건 ㅇ 제3호 의안 : 감사 선임의 건 -제3-1호 의안 : 비상근감사 홍효정 선임의 건 ㅇ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(20억원) ㅇ 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제26기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족 시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.4. 경영참고사항 비치상법 제448조, 상법 제542조의4 제3항 등에 의한 경영참고사항, 주주총회 소집통지 및 공고사항을 당사의 본점, 한국예탁결제원, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고, 금융감독원의 전자공시시스템에 공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 09월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록주식으로 전환하시기 바랍니다.

7. 전자투표에 관한 사항당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 및 모바일 주소

-「https://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사 기간

- 2023년 03월 17일(09:00) ~ 2023년 03월 28일(17:00)

* 기간 중 24시간 이용 가능(단, 시작일은 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시 까지만 가능)

다. 본인 인증 방법 - 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주본인 확인 후 의안별로 의결권 행사

라. 수정동의안 처리

- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는

기권처리

8. 의결권 행사에 관한 사항 가. 직접행사: 신분증

나. 대리행사: 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

9. 기타사항당사는 이번 정기주주총회에서 기념품을 지급하지 않습니다.

2023년 03월 14일

주식회사 폴라리스오피스

대표이사 지 준 경 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

- 당사는 '상법시행령 제34조 제1항 제1호'에서 정하고 있는 '벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따른 벤처기업 중 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만으로서 코스닥시장에 상장된 주권을 발행한 벤처기업'에 해당합니다. 이에 따라 '상법 제542조의8 제1항'에 따른 사외이사의 수에 제한을 받지 아니하므로 사외이사를 선임하지 않았습니다.

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

A(출석률: %)
B(출석률: %)
C(출석률: %)
D(출석률: %)

찬 반 여 부

-
-
-
-
-
-
-

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

-
-
-
-
-
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

유상증자

㈜폴라리스쉐어테크(당사 특수관계인-종속기업)

2022년07월26일~ 2022년07월26일
10.0
1.89

사채취득
㈜폴라리스쉐어테크(당사 특수관계인-종속기업)
2022년07월26일~ 2022년07월26일

10.0

1.89

유상증자
㈜폴라리스세원(당사 특수관계인-관계기업)
2022년07월12일~ 2022년08월03일
15.4
2.89

유상증자
㈜폴라리스세원(당사 특수관계인-관계기업)
2022년08월16일~ 2022년08월24일
92.0
17.35

전환사채전환
조성우(당사 특수관계인-이사)
2022년07월13일~ 2022년07월27일
49.0
9.24

주1) 상기 거래는 자산총액기준 1% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 직전 사업연도말(2021년) 별도재무제표 자산총액 기준입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

㈜폴라리스세원(당사 특수관계인-관계기업)
유상증자
1) 2022년07월12일~ 2022년08월03일2) 2022년08월16일~ 2022년08월24일
107.4
20.24

조성우(당사 특수관계인-이사)
전환사채 전환,이자 등
2022년01월01일~ 2022년12월31일
49.7
9.24

주1) 상기 거래는 자산총액기준 5% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 직전 사업연도말(2021년) 별도재무제표 자산총액 기준입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 및 성장성

[오피스 소프트웨어 산업]오피스 소프트웨어는 클라우드 오피스 서비스, PC 오피스, 모바일 오피스 등 다양한 오피스 소프트웨어 기술을 보유하고 있습니다. BYOD (Bring Your Own Device), 클라우드 컴퓨팅, 디지털 워크 및 이를 융합한 협업 솔루션 환경으로 변화함에 따라 시장 변화에 대응하기 위한 다양한 IT 서비스 제품군 확보와 기술 개발을 통해 시장의 변화에 빠르게 대응하고 있습니다.당사가 집중 공략하고 있는 클라우드 오피스는 클라우드 기반의 고질적인 문제인 오피스 문서의 호환성은 반드시 필요한 기술 요소로 시장에서 판단하고 있는 만큼 클라우드 기반의 문서 호환성 기술을 확보한 당사는 성장하는 클라우드 오피스 시장에서 충분한 경쟁력을 갖추고 있습니다.

[모바일 보안 사업]전 세계 모바일 보안 시장 규모는 BYOD(Bring Your Own Device) 및 스마트워크 문화 확산에 따라 태블릿, 스마트폰 영역은 물론 IoT나 웨어러블 디바이스 시장이 성장함에 따라 시장이 지속 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

모바일 환경에서의 악성코드 감염을 통해 개인 정보, 피싱, 파밍 공격을 통해 금융 정보를 탈취하는 사례가 늘어나고 있으며, 스미싱을 통한 악성코드 감염으로 모바일 공인인증서, 소액결제, 랜섬웨어 등 피해가 늘어나고 있어 관련 시장에서 보안에 대한 수요가 확대되고 있는 것으로 보고되고 있습니다.[협업 솔루션 산업]프로젝트 진행/관리를 위한 협업 솔루션 시장은 최근 높은 성장세를 보이고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 2018년 협업 솔루션 시장 규모는 전년 대비 12% 증가한 24억달러(약 3조 원)로, 오는 2023년에는 430억 달러(약 52조 원)까지 성장할 것으로 예측하고 있습니다.특히, IT 전문가 비율이 높은 기업을 비롯하여 지식 노동자와 엔지니어 및 개발자 직원이 대다수를 차지하는 스타트업을 통해 협업 솔루션의 확산이 빠르게 이어질 것으로 예상되고 있습니다.[모바일 게임 산업]모바일 게임은 휴대폰에 내장되어 있는 게임이나 이용자가 휴대폰의 무선 인터넷에 접속하여 다운로드 받아 이용하는 게임으로 정의할 수 있습니다.휴대용 기기를 기반으로 하는 모바일 게임의 특성상 시간적, 공간적 제약을 받지 않고 게임을 즐길 수 있으므로 타 게임 플랫폼과 비교해서 휴대성, 간편성 등의 장점을 가지고 있습니다. 조작 방법이 비교적 간단하여 특정 매니아 그룹 외에 일반적인 이용자들도 누구나 쉽게 즐길 수 있는 장점이 있습니다.스마트폰의 보급 확산과 더불어 모바일 인터넷 환경이 크게 향상되었습니다. 이러한 환경 하에서 글로벌 오픈마켓이라는 모바일 콘텐츠 유통시스템이 구축되었고 모바일 게임에 대한 접근성이 용이해졌습니다. 스마트폰 게임이 활성화되며 모바일 게임의 수익모델이 다변화되고 있습니다. 다운로드 비용 외에 게임 내 아이템을 구매하여 추가 매출 창출을 가능케 하는 부분유료화 모델은 SNG, FPS 등 네트워크게임의 장기적인 이용을 유도하여 안정적인 수익원으로 정착되고 있습니다.[블록체인 산업]4차 산업 혁명의 핵심기술로 꼽히는 블록체인 기술은 수많은 거래 정보를 한데 모아 데이터로 블록(장부)를 만들고 이를 사슬(체인)처럼 연결하는 기술을 말하는 것으로 모든 장부들이 연결돼 있고 참여자 장부를 공유하기 때문에 위, 변조가 불가능하고 이를 통해 해킹을 막을 수 있어 높은 안정성을 보장합니다. 이런 블록체인 기술은 사용자끼리 직접 거래가 가능하여 거래 과정을 단순하게 만들고 거래에 걸리는 시간을 단축시키는 등 다양한 특성이 존재하며, 의료, 콘텐츠, 금융, 물류 분야 등 넓은 분야에서 활용할 수 있습니다.

(2) 경기변동에 따른 특성오피스 소프트웨어, 모바일 게임, IT 서비스 관련 시장은 경기 변동에 의한 영향은 비교적 적은 편입니다.블록체인 개발 관련 사업은 다양한 필요와 편의의 목적으로 지속적 성장이 예상되는 상황으로, 정부에서도 블록체인 시장 활성화와 기술경쟁력 확보를 위해 다양한 관심을 두고 육성책을 제시하는 등, 블록체인 기술은 4차 산업이 부각될 수록 해당 산업을 이끌어갈 중요한 기술로 인정받고 있습니다.

(3) 회사의 경쟁우위 요소주요 제품 폴라리스 오피스(Polaris Office)의 경쟁 우위는 다음과 같습니다.[전 세계 유일한 유니버셜 엔진(Polaris Office Universal Engine™)]폴라리스 오피스는 하나의 오피스 엔진으로 다양한 OS 지원이 가능한 유니버셜 엔진 기반으로 설계되어 있어 Doc, PPT, Xls, HWP, ODF, PDF 등 다양한 포맷의 문서를 하나의 프로그램에서 모두 열람하고 편집이 가능하며 업데이트를 통해 모든 OS를 최신의 기술로 동시에 고도화할 수 있습니다. 따라서 다양한 OS 및 디바이스 지원과 함께 동시 작업을 필요로 하는 클라우드 플랫폼의 엔진으로 활용하기에 최적화되어 있습니다.[우수한 문서 포맷 호환성]글로벌 약 10억 대의 디바이스 사용자에게 검증된 기존 사용 문서들과의 완벽한 문서 호환성으로 Doc, PPT, Xls, HWP, ODF, PDF 등 다양한 포맷에 대해 레이아웃, 개체 효과 손실 없이 표현이 가능합니다. 마이크로소프트 오피스를 제외한 타 경쟁사 대비 압도적인 변환 성능을 가지고 있으며, 원본 손실 없는 높은 호환성을 보유하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 오피스 소프트웨어 및 협업 솔루션, 모바일 게임 전문기업입니다.오피스 소프트웨어 및 협업 솔루션 사업부문은 폴라리스 오피스(Polaris Office)의 성장이 매출 성장을 견인 중입니다. 클라우드 서비스를 기반으로 하는 '폴라리스 오피스'는 사용자 수는 물론, 유료 및 광고 수익의 증가를 바탕으로 꾸준한 매출 성장을 보이고 있습니다. 폴라리스 오피스 서비스는 2022년 말 현재 243개국, 12,200만명의 가입자를 확보한 상태로 매일 2-5만명 이상이 새롭게 가입하는 등 사용자가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 강력한 문서보안 기능을 지닌 '기업용 폴라리스 오피스'는 70여개 글로벌 기업들과의 협업으로 매출을 확대해 나가고 있습니다. 문서보안 강화 뿐만아니라 가벼운 엔진을 기반으로 기존 업무시스템과의 연동이 손쉬워 글로벌 기업들의 호평을 받고 있습니다. 또한 다양한 협업 솔루션 및 보안 솔루션을 기반으로 기업 고객들의 요구사항 수렴, 협업 툴 시장에서 경쟁 우위를 확보해 나가고 있습니다.모바일 게임 사업은 계열회사를 통하여 운영되고 있습니다. 다년간 축적된 사업 경험을 기반으로 운영하고 있으며, 자체 개발한 모바일 게임을 국내, 대만 및 일본에 출시한 바 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 사업부문은 오피스 소프트웨어 및 IT 협업 솔루션, 모바일 게임으로 구분되며, 주요 제품 및 서비스는 다음과 같습니다.

사업부문
주요제품 및 서비스

Office Software·Office Service
- Polaris Office- Polaris Office PC- Polaris Office Enterprise- Polaris Office 응용제품 (Docs 등)

보안 ·협업 Service
- V-Guard- Atlassian Solution & Consulting

Mobile Game
- Mobile Game Development- Mobile Game Publishing

기타
- 개발용역 등

(2) 시장점유율

클라우드 기반의 폴라리스 오피스(Polaris Office) 서비스는 출시 이후 빠르게 성장하여 2022년말 현재 글로벌 243개국 12,200만명의 가입자를 확보했습니다. 특히 12,200만명의 가입자 중 해외 사용자의 비율이 약 77%로 압도적으로 높으며, IT 선진국에서의 사용 비율이 높아 글로벌 서비스로서의 가능성을 인정받고 있습니다. 기업용 폴라리스 오피스'는 70여개 글로벌 기업들과의 협업으로 매출을 확대해 나가고 있습니다. 문서보안 강화 뿐만아니라 가벼운엔진을 기반으로 기존 업무 시스템과의 연동이 손쉬워 글로벌 기업들의 호평을 받고 있습니다. 모바일 보안 솔루션은 국내 금융권 시장에서 높은 점유율을 유지하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

BYOD (Bring Your On Device) 환경으로 변화함에 따라 시장 변화에 대응하기 위한다양한 IT 서비스 제품군 확보와 기술개발을 통해 시장의 변화에 빠르게 대응하고 있습니다. 당사가 집중 공략하고 있는 클라우드 기반의 오피스 서비스에 다양한 협업툴을 더해 기업용 시장과 보안 B2B 시장에서 경쟁력을 갖추고 있습니다.휴대폰 시장이 스마트폰을 중심으로 재편되면서 모바일 게임환경 역시 급변하였습니다. 스마트폰 중심의 오픈마켓이 형성되며 모바일게임 개발사들이 쉽게 게임을 등록할 수 있는 환경이 구축됨에 따라 글로벌 시장 진출이 용이해졌습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

코로나 19 바이러스 감염 사태 이후 원격 및 재택 근무의 증가에 따른 협업 서비스에 대한 고객들의 니즈가 증가하고 더불어 폴라리스 오피스 사용자가 확대되고 상황을 맞이하여, 당사는 적극적 사업 확대를 위한 전략을 수립하고 있으며, 아울러 국내 유수 기업에 대한 아틀라시안 협업 서비스 컨설팅 경험, 협업 기능 강화를 위한 개발활동 보완 및 다양한 협업 제품과의 기능 연계 서비스 등을 통하여, 폴라리스 오피스를 B2B 협업 서비스로의 연계 및 확장을 추진중에 있습니다. 또한, 전세계 1억 2천만 가입자를 보유하고 있는 '폴라리스 오피스'를 기반으로 하는 플랫폼 사업을 시작하여 OTT, 커머스 및 블록체인 관련 사업을 진행중이며, 이와 더불어 AI 오피스를 통해 신규 사업을 전개할 계획입니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"Ⅲ. 경영참고사항"의 "1. 사업의 개요" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제26기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관 계법령에 따른 조건 충족시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.※ 해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 재무제표이므로 검토 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해 서 제26기 정기주주총회 1주간 전 공시 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

다. 연결 재무제표1) 연결 대차대조표(재무상태표)

연결 재무상태표

제 26 기 2022.12.31 현재

제 25 기 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

과 목

제 26 기

제 25 기

자산

유동자산

26,791,920,943
16,334,656,991

현금및현금성자산

10,577,181,170
8,881,270,141

단기금융자산

10,105,000,000
20,000,000

매출채권

3,288,069,305
3,294,608,667

기타수취채권

1,056,652,597
3,682,920,216

기타유동자산

1,714,262,831
421,387,137

당기법인세자산

50,755,040
34,470,830

비유동자산

53,075,843,623
37,148,026,089

장기기타수취채권

581,866,848
97,317,278

당기손익공정가치측정금융자산

13,094,652,787
9,473,787,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산

22,158,570
21,564,900

관계기업투자

30,702,650,033
23,437,806,693

유형자산

5,298,082,542
919,412,404

무형자산

3,013,200,081
2,973,221,197

기타비유동자산
363,232,762
224,916,617

자산총계

79,867,764,566
53,482,683,080

부채

유동부채

8,003,059,105
12,983,440,744

기타지급채무

3,211,705,648
2,633,869,978

단기차입금
-
300,000,000

기타유동부채

3,651,353,457
3,279,570,766

유동성전환사채
1,140,000,000
6,770,000,000

비유동부채

3,278,625,072
26,167,981

순확정급여부채

13,857,633
636,570

신주인수권부사채
176,329,332
-

파생상품부채
390,334,000
-

기타비유동부채

2,698,104,107
25,531,411

부채총계

11,281,684,177
13,009,608,725

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

67,666,279,467
41,171,220,204

자본금

23,745,035,000
20,335,352,000

주식발행초과금

31,386,526,504
25,590,534,420

기타자본구성요소

6,111,209,872
8,272,026,583

기타포괄손익누계액
4,968,874,195
(1,000,602,091)

이익잉여금(결손금)

1,454,633,896
(12,026,090,708)

비지배지분

919,800,922
(698,145,849)

자본총계

68,586,080,389
40,473,074,355

자본과부채총계

79,867,764,566
53,482,683,080

2) 연결포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 26 기

제 25 기

영업수익

24,183,175,218
22,981,880,231

영업비용

22,526,399,036
20,627,044,689

영업이익(손실)

1,656,776,182
2,354,835,542

금융수익

1,350,913,818
2,014,959,392

금융비용

3,474,750,881
4,534,703,918

기타수익

426,512,844
358,663,116

기타비용

313,624,381
174,732,515

관계기업관련이익(손실)

13,143,346,081
(217,692,158)

법인세비용차감전순이익(손실)

12,789,173,663
(198,670,541)

법인세비용(수익)

32,838,235
87,844,297

계속영업이익(손실)

12,756,335,428
(286,514,838)

중단영업이익(손실)

-
-

당기순이익(손실)

12,756,335,428
(286,514,838)

기타포괄손익

6,333,533,379
5,089,081,578

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

364,650,763
4,838,598,727

확정급여제도의 재측정손익

364,057,093
23,495,937

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

593,670
4,821,348,040

법인세효과
-
(6,245,250)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

5,968,882,616
250,482,851

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(13,084,477)
17,996

지분법자본변동

5,981,967,093
250,464,855

총포괄손익

19,089,868,807
4,802,566,740

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

13,106,028,256
(214,312,752)

비지배지분

(349,692,828)
(72,202,086)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

19,435,096,730
4,876,236,293

비지배지분

(345,227,923)
(73,669,553)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

295
(6)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

274
(6)

3) 연결자본변동표

연결 자본변동표

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

18,731,580,000
23,054,031,007
9,175,599,161
(3,475,488,917)
(14,409,364,505)
33,076,356,746
(684,476,296)
32,391,880,450

당기순이익(손실)

-
-
-
-
(214,312,752)
(214,312,752)
(72,202,086)
(286,514,838)

확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
18,718,154
18,718,154
(1,467,467)
17,250,687

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

-
-
-
4,821,348,040
-
4,821,348,040
-
4,821,348,040

해외사업환산손익
-
-
-
17,996
-
17,996
-
17,996

지분법자본변동

-
-
-
250,464,855
-
250,464,855
-
250,464,855

지분법이익잉여금변동
-
-
-
-
(18,075,670)
(18,075,670)
-
(18,075,670)

전환사채의 전환
1,603,772,000
2,536,503,413
(903,572,578)
-
-
3,236,702,835
-
3,236,702,835

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
-
-
-
(2,596,944,065)
2,596,944,065
-
-
-

연결대상범위의 변동
-
-
-
-
-
-
60,000,000
60,000,000

자본 증가(감소) 합계

1,603,772,000
2,536,503,413
(903,572,578)
2,474,886,826
2,383,273,797
8,094,863,458
(13,669,553)
8,081,193,905

2021.12.31 (기말자본)

20,335,352,000
25,590,534,420
8,332,026,583
(1,000,602,091)
(12,026,090,708)
41,171,220,204
(698,145,849)
40,473,074,355

2022.01.01 (기초자본)

20,335,352,000
25,590,534,420
8,332,026,583
(1,000,602,091)
(12,026,090,708)
41,171,220,204
(698,145,849)
40,473,074,355

당기순이익(손실)

-
-
-
-
13,106,028,256
13,106,028,256
(349,692,828)
12,756,335,428

확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
359,592,188
359,592,188
4,464,905
364,057,093

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

-
-
-
593,670
-
593,670
-
593,670

해외사업환산손익
-
-
-
(13,084,477)
-
(13,084,477)
-
(13,084,477)

지분법자본변동

-
-
-
5,981,967,093
-
5,981,967,093
-
5,981,967,093

지분법이익잉여금변동
-
-
-
-
15,104,160
15,104,160
-
15,104,160

전환사채의 전환
2,795,431,500
4,414,377,100
(1,574,957,778)
-
-
5,634,850,822
-
5,634,850,822

신주인수권부사채의 발행
-
-
-
-
-
-
495,657,940
495,657,940

유상증자
614,251,500
1,381,614,984
-
-
-
1,995,866,484
-
1,995,866,484

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
-
-
-
-
-
-
-
-

연결대상범위의 변동
-
-
(585,858,933)
-
-
(585,858,933)
1,467,516,754
881,657,821

자본 증가(감소) 합계

3,409,683,000
5,795,992,084
(2,160,816,711)
5,969,476,286
13,480,724,604
26,495,059,263
1,617,946,771
28,113,006,034

2022.12.31 (기말자본)

23,745,035,000
31,386,526,504
6,111,209,872
4,968,874,195
1,454,633,896
67,666,279,467
919,800,922
68,586,080,389

4) 연결현금흐름표

연결 현금흐름표

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 26 기

제 25 기

영업활동현금흐름

1,576,879,941
450,789,267

당기순이익(손실)

12,756,335,428
(286,514,838)

조정

(9,522,383,397)
3,761,816,885

순운전자본의 변동

(1,762,559,921)
(2,712,232,097)

이자수취

308,240,482
58,333,367

이자지급
(153,630,206)
(262,167,521)

법인세납부

(49,122,445)
(108,446,529)

투자활동현금흐름

(3,264,745,640)
(6,589,467,946)

단기금융자산의 감소

7,000,000,000
35,000,000

단기대여금의 감소

326,071,950
115,027,581

장기대여금의 감소

67,410,000
-

기타수취채권의 감소

3,012,000,000
-

장기기타수취채권의 감소
13,740,000
-

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분
-
7,897,431,520

관계기업투자주식의 처분
22,595,916,000
-

유형자산의 처분

9,370,564
90,870,960

무형자산의 처분
156,880,583
-

정부보조금의 수령

-
1,348,116

연결범위 변동으로 인한 현금유입액
-
179,155,603

단기금융자산의 증가

(17,085,000,000)
(15,000,000)

단기대여금의 증가

(16,800,000)
(200,000,000)

장기대여금의 증가

(193,200,000)
(81,300,000)

기타수취채권의 증가
(11,088,000)
(12,000,000)

장기기타수취채권의 증가

(608,883,000)
(13,178,335)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
(6,060,222,000)
-

관계기업투자의 취득
(10,735,446,166)
(13,997,742,570)

유형자산의 취득
(1,234,515,081)
(491,915,821)

무형자산의 취득

(500,980,490)
(97,165,000)

재무활동현금흐름

3,324,087,592
51,560,967

유상증자

1,995,866,484
-

단기차입금의 차입
-
300,000,000

연결 자본변동으로 인한 현금 유입
1,000,000,000
-

신주인수권부사채의 발행
1,000,000,000
-

리스부채 원금의 상환
(253,436,713)
(248,439,033)

단기차입금의 상환
(300,000,000)
-

지배력 변동이 없는 비지배지분의 취득
(118,342,179)
-

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

59,689,136
283,327,886

현금및현금성자산의순증가(감소)

1,695,911,029
(5,803,789,826)

기초현금및현금성자산

8,881,270,141
14,685,059,967

기말현금및현금성자산

10,577,181,170
8,881,270,141

라. 별도 재무제표1) 별도 대차대조표(재무상태표)

재무상태표

제 26 기 2022.12.31 현재

제 25 기 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

과 목

제 26 기

제 25 기

자산

유동자산

23,358,045,659
15,568,771,897

현금및현금성자산

9,552,804,561
8,253,684,281

단기금융자산
8,000,000,000
-

매출채권

3,258,721,067
3,223,009,449

기타수취채권

760,399,380
3,679,819,429

파생상품자산
-
-

기타유동자산

1,737,666,441
377,891,198

당기법인세자산

48,454,210
34,367,540

비유동자산

49,037,773,439
37,468,775,522

장기기타수취채권

580,866,848
97,317,278

당기손익공정가치측정금융자산
14,609,889,813
9,473,787,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산
22,158,570
21,564,900

종속기업,관계기업에 대한 투자

25,460,666,166

24,087,742,370

종속기업투자

1,150,000,000
90,000,000

관계기업투자

24,310,666,166
23,997,742,370

유형자산
4,939,312,481
919,412,404

무형자산
2,781,633,139
2,644,055,947

기타비유동자산
643,246,422
224,895,623

자산총계

72,395,819,098
53,037,547,419

부채

유동부채

7,810,457,812
12,529,674,147

기타지급채무

3,038,283,807
2,471,367,746

기타유동부채

3,632,174,005
3,288,306,401

유동성전환사채
1,140,000,000
6,770,000,000

비유동부채

2,698,104,107
25,531,411

순확정급여부채

-

-

기타비유동부채

2,626,786,238
25,531,411

복구충당부채
71,317,869
-

부채총계

10,508,561,919
12,555,205,558

자본

자본금

23,745,035,000
20,335,352,000

주식발행초과금

31,386,526,504
25,590,534,420

기타자본구성요소

7,109,015,609
8,683,973,387

기타포괄손익누계액
1,857,270
1,263,600

이익잉여금(결손금)

(355,177,204)
(14,128,781,546)

자본총계

61,887,257,179
40,482,341,861

자본과부채총계

72,395,819,098
53,037,547,419

2) 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 26 기

제 25 기

영업수익(매출액)

23,245,232,711
18,187,660,384

영업비용

20,620,470,345
16,116,922,739

영업이익(손실)

2,624,762,366
2,070,737,645

금융수익

1,861,513,707
2,634,982,868

금융비용

3,397,319,229
5,047,243,808

기타수익

524,714,572
262,904,350

기타비용

283,106,986
2,531,660,452

종속및관계기업관련수익(비용)

12,115,051,451
360,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)

13,445,615,881
(2,250,279,397)

법인세비용(수익)

26,469,086
19,911,271

당기순이익(손실)

13,419,146,795
(2,270,190,668)

기타포괄손익

355,051,217
4,843,490,288

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

355,051,217

4,843,490,288

확정급여제도의 재측정요소

354,457,547

28,387,498

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
593,670

4,821,348,040

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세
-

(6,245,250)

총포괄손익

13,774,198,012

2,573,299,620

주당이익

기본주당이익(손실)

302

(59)

희석주당이익(손실)

281

(59)

3) 별도 자본변동표

자본변동표

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

18,731,580,000

23,054,031,007

9,587,545,965

(2,223,140,375)

(14,477,677,191)

34,672,339,406

당기순이익(손실)
-
-
-
-

(2,270,190,668)

(2,270,190,668)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-

22,142,248

22,142,248

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-

4,821,348,040

-

4,821,348,040

전환사채의 전환

1,603,772,000

2,536,503,413

(903,572,578)

-
-

3,236,702,835

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
-
-
-

(2,596,944,065)

2,596,944,065

-

자본 증가(감소) 합계

1,603,772,000

2,536,503,413

(903,572,578)

2,224,403,975

348,895,645

5,810,002,455

2021.12.31 (기말자본)

20,335,352,000

25,590,534,420

8,683,973,387

1,263,600

(14,128,781,546)

40,482,341,861

2022.01.01 (기초자본)

20,335,352,000

25,590,534,420

8,683,973,387

1,263,600

(14,128,781,546)

40,482,341,861

당기순이익(손실)
-
-
-
-
13,419,146,795
13,419,146,795

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
354,457,547
354,457,547

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
593,670
-
593,670

유상증자
614,251,500
1,381,614,984
-
-
-
1,995,866,484

전환사채의 전환권행사
2,795,431,500
4,414,377,100
(1,574,957,778)
-
-
5,634,850,822

자본 증가(감소) 합계
3,409,683,000
5,795,992,084
(1,574,957,778)
593,670
13,773,604,342
21,404,915,318

2022.12.31 (기말자본)

23,745,035,000
31,386,526,504
7,109,015,609
1,857,270
(355,177,204)
61,887,257,179

4) 별도 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 26 기

제 25 기

영업활동현금흐름

2,644,822,394
1,955,721,716

당기순이익(손실)

13,419,146,795
(2,270,190,668)

조정

(9,334,073,964)
5,606,757,996

순운전자본의 변동

(1,561,867,704)
(1,244,934,085)

이자의 수취

312,098,023
167,067,695

이자의 지급
(149,925,000)
(261,751,631)

법인세의 수취(납부)

(40,555,756)
(41,227,591)

투자활동현금흐름

(3,159,718,486)
(7,486,650,428)

단기금융자산의 감소

7,000,000,000
-

단기대여금의 감소

926,071,950
467,193,970

장기대여금의 감소

67,410,000
-

기타수취채권의 감소
3,000,000,000
-

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분
-
7,897,431,520

종속기업에 대한 투자자산의 처분
-
360,000,000

관계기업투자의 처분
22,595,916,000
-

유형자산의 처분

9,188,480
56,036,357

정부보조금의 수령
-
1,348,116

단기금융자산의 증가
(15,000,000,000)
-

단기대여금의 증가

(516,800,000)

(1,500,000,000)

장기대여금의 증가

(193,200,000)

(81,300,000)

장기기타수취채권의 증가
(594,143,000)

(11,484,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득

(7,060,222,000)

-

연결대상종속회사지분의 취득
(1,118,342,179)

(90,000,000)

관계기업투자주식의 취득
(10,735,446,166)

(13,997,742,570)

유형자산의 취득

(1,199,171,081)

(490,968,821)

무형자산의 취득

(340,980,490)

(97,165,000)

재무활동현금흐름

1,748,523,573

(218,509,802)

리스채권 원금의 회수
2,606,202
1,000,000

유상증자
1,995,866,484
-

리스부채 원금의 상환
(249,949,113)

(219,509,802)

현금및현금성자산에 대한 환율변동 효과
65,492,799
279,728,881

현금및현금성자산의순증가(감소)
1,299,120,280
(5,469,709,633)

기초현금및현금성자산

8,253,684,281
13,723,393,914

기말현금및현금성자산

9,552,804,561
8,253,684,281

5) 별도 결손금처리계산서(안)

결손금처리계산서

제26(당)기
2022년 01월 01일
부터
제25(당)기
2021년 01월 01일
부터

2022년 12월 31일
까지
2021년 12월 31일
까지

처리예정일
2023년 03월 29일

처리확정일
2022년 03월 28일

(단위: 원)

구분
당기
전기

Ⅰ.미처리결손금

355,177,204

14,128,781,546

미처리결손금
14,128,781,546

14,477,677,191

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 대체
-

(2,596,944,065)

확정급여제도의 재측정요소
(354,457,547)

(22,142,248)

당기순손실(이익)
(13,419,146,795)

2,270,190,668

II. 임의적립금등의 이입액

-

-

합계

355,177,204

14,128,781,546

III. 결손금처리액

-

-

IV. 차기이월미처리결손금

355,177,204

14,128,781,546

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 해당없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

조성우
1973년 08월
-
-
최대주주 본인
이사회

지준경
1980년 09월
-
-
계열회사의 임원
이사회

조정완
1982년 06월
-
-
계열회사의 임원
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

조성우

경영인

2018~현재
㈜아이에이 부회장
전환사채 인수 및유상증자 참여

2019~2022
㈜폴라리스웍스(現 ㈜아이윈플러스) 회장

2019~현재
現 ㈜폴라리스오피스 회장

2021~현재
現 ㈜폴라리스세원 회장

2020~현재
現 ㈜폴라리스우노 회장

지준경

경영인

2018~2020
㈜아이에이 전략기획본부 전무이사
전환사채 인수 및유상증자 참여

2019~2022
㈜폴라리스웍스(現 ㈜아이윈플러스) 대표이사

2019~현재
現 ㈜폴라리스오피스 대표이사사

2021~현재
現 ㈜폴라리스세원 사내이사

2020~현재
現 ㈜폴라리스우노 사내이사

조정완
경영인
2011~2016
한국IR협의회
-

2016~2019
에이치엘비생명과학㈜

2019~현재
現 ㈜폴라리스오피스 이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

조성우
-
-
-

지준경
-
-
-

조정완
-
-
-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<사내이사 조성우>상기 후보자는 전문경영인으로 오랜기간 축적된 사업적 경험을 기반으로 당사 기업발전을 위해 필요한 능력과 경험을 갖추었다고 판단되는 등, 회사의 지속적 성장과 기업가치 제고에 이바지 할 것으로 판단되어 사내이사 후보로 추천함<사내이사 지준경>상기 후보자는 회사 전반에 대한 높은 이해와 기업경영에 대한 전문적 지식을 바탕으로 회사 주요 경영 현안과 관련된 의사결정 과정에 핵심적인 역할을 수행할 것으로 기대되어 사내이사 후보로 추천함<사내이사 조정완>상기 후보자는 회사 전반에 대한 높은 이해와 기업경영에 대한 전문적 지식을 바탕으로 회사 주요 경영 현안과 관련된 의사결정 과정에 핵심적인 역할을 수행할 것으로 기대되어 사내이사 후보로 추천함

확인서

확인서_조성우

확인서_지준경

확인서_조정완

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

홍효정
1978년 02월
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

홍효정
기업인
2006년~현재

現 HSBC은행 인사부 부본부장

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

홍효정
-
-
-

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

기업경영에 대한 폭넓은 경험을 바탕으로 전문성을 겸비하고 있으며, 회사와의 이해관계가 없고 독립성, 전문성, 윤리성을 유지하며 회사의 감사업무를 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단하여 추천함.

확인서

확인서_홍효정

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명(0명)

보수총액 또는 최고한도액
2,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3명(0명)

실제 지급된 보수총액
1,229백만원

최고한도액
2,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
12백만원

최고한도액
100백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 21일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.- 당사는 「상법시행령」제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지(https://www.polarisofficecorp.com)에 게재할 예정이오니 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

▶ 주총 집중일에 주총 개최 : 해당 없음