코아시아씨엠 — 주주총회소집공고 (20230313)
제출인: 코아시아씨엠

주주총회소집공고
2.9
코아시아옵틱스

주주총회소집공고

2023년 3월 13일

회 사 명 :
주식회사 코아시아옵틱스

대 표 이 사 :
김태섭, 위종묵

본 점 소 재 지 :
경기도 화성시 동탄첨단산업1로 27, B동 3530호, 3531호, 3532호, 3533호, 3534호, 3535호, 3536호

(전 화) 070-8853-5897

(홈페이지) http://http://www.coasiaoptics.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사
(성 명) 김태섭

(전 화) 070-8853-5897

주주총회 소집공고

(제9기 정기주주총회)

당사는 상법 제365조 및 정관 제19조에 의하여 제9기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.※ 발행주식총수의 1% 이하 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4, 정관 제19조에 의거하여 본 공고로 갈음합니다. - 아 래 -1. 일시 : 2023년 3월 28일(화) 오전 9시2. 장소 : 경기도 용인시 처인구 명지로 81, 용인상공회의소 세미나실(역북동) 3. 회의 목적사항 □ 보고사항 - 감사보고 - 영업보고 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 □ 부의안건 - 제1호 의안 : 제9기(2022회계연도) 재무제표 승인의 건 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(사명변경, 사업목적 추가) - 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건4. 경영참고사항 비치 또는 공시상법 제542조의4에 의하여 경영참고사항을 당사의 본점에 비치하고 금융위원회, 한국거래소에 전자공시하였으니 참조하시기 바랍니다.5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항금번 당사의 정기주주총회에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제314조에 의거하여 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 정기주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 대리인에 위임하여 의결권을 간접 행사하실 수 있습니다.6. 주주총회 참석시 준비물- 직접행사 : 신분증(본인)- 대리행사 : 신분증(대리인), 위임장(주주 및 대리인 인적사항, 인감날인, 인감증명서)7. 기타사항- 금번 당사 주주총회에서는 별도의 기념품을 지급하지 않습니다.- 주주총회 참석 시에는 반드시 마스크 착용을 부탁드립니다. 총회장 입구에서 진행요원이 참석하시는 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 의심되는 경우 및 마스크 미착용 등 정부의 사회적 거리두기 지침에 따라 주주총회장이 운영 예정임을 알려 드립니다.- 코로나 바이러스 감염증-19 방역관리 지침에 따라 추후 주주총회 개최 장소가 변동될 수 있으며, 장소 변경 발생 시 정정공시 등을 통해 안내드릴 예정입니다.

2023년 3월 13일 주식회사 코아시아옵틱스 대표이사 김 태 섭
(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이승범(출석률: %)
박찬수(출석률: %)
황선욱(출석률: %)

찬 반 여 부

1
2022.01.07
용인공장 설비 및 금형 매매계약의 件
찬성
찬성
찬성

2
2022.02.07
2021년 외부감사전 (별도)재무제표 승인의 件
찬성
찬성
찬성

3
2022.02.10
주식매수선택권 일부 부여 취소의 件주식매수선택권 부여계약 변경의 件주식매수선택권 부여의 件
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

4
2022.02.11
2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 件2021년 외부감사전 (연결)재무제표 승인의 件
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

5
2022.03.10
정기주주총회 소집의 件
찬성
찬성
찬성

6
2022. 05.10
전환사채 발행의 件
찬성
일신상 사유중도 사임(22.03.29)
찬성

7
2022. 06. 30
타법인 주식 및 지분 취득의 件 (CoAsia CM VINA JSC)타법인 주식 및 지분 취득의 件 (주식회사 코아시아씨엠)전환사채 발행의 件
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

8
2022. 07. 25
CoAsia CM VINA 차입 지급보증의 件
찬성
찬성

9
2022. 09. 30
공시정보관리규정 승인의 件이사회 내 위원회 폐지의 件
찬성찬성
찬성찬성

10
2022.10.31
CoAsia CM 연대보증의 件본점 소재지 변경의 件
찬성찬성
찬성찬성

11
2022.11.07
채권 합의 계약의 件
찬성
찬성

12
2022.12.15
제9기 정기주주총회 주주명부폐쇄 및 기준일 설정의 件
찬성
찬성

13
2022.12.29
주식매수선택권 일부 부여 취소의 件
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
1,000
80
27
-

※ 주총승인금액은 주총승인일(2022년 03월 29일) 기준 사외이사 및 사내이사를 포함한등기이사 총 6명의 보수한도 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

전환사채 발행
코아시아(최대주주의 최다출자자)
2022.06.30.
110
20%

주식양수도
코아시아(최대주주의 최다출자자)
2022.06.30
140
25%

※ 상기 비율은 2021년 별도 매출액 대비 비율입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

코아시아(최대주주의 최다출자자)
주식양수도 등
2022.06.30.
260
47%

코아시아씨엠(계열회사)
제품매출 등
2022.01 ~ 2022.12
70
13%

COASIAOPTICS VINA Co., Ltd.(계열회사)
제품매입 등
2022.01 ~ 2022.12
181
32%

CoAsia CM VINA JSC(계열회사)
제품매출 등
2022.01 ~ 2022.12
91
16%

※ 상기 비율은 2021년 별도 매출액 대비 비율입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성당사의 주요 사업인 스마트폰 카메라 모듈 및 광학렌즈 산업은 경기민감소비재 산업으로 전방산업인 스마트폰 산업과 직접적인 영향을 받고 있습니다.전방산업인 스마트폰 산업은 국제적인 제조사(삼성전자, 애플, 샤오미, 오포, 비보)가 전세계 스마트폰 시장의 70% 이상의 점유율을 보이고 있어, 글로벌 제조사와의 긴밀한 협력관계 등에 의해 생산성 및 수익성이 좌우되는 경향이 있습니다.일반적으로 스마트폰 산업의 경우 마이크, 스피커, 키패드 등 기구 부품이나 범용제품인 경우에는 진입장벽이 낮은 편이나, 렌즈 및 카메라 모듈 산업은 광학 증착 장비의 운영 및 최적화한 설계기술과 이물관리 공정기술이 필요하므로 높은 기술적인 진입장벽이 있을 뿐만 아니라 반도체 생산 수준의 고정밀의 제조환경이 필요하기 때문에 초기 설비 투자 비용이 매우 높습니다. 또한 고정밀의 장치산업으로 고정비가 크고 변동비의 비중이 작기 때문에 규모의 경제에 의한 시너지 효과가 매우 커서 설비투자 후 일정 규모 이상의 매출이 확보될 경우 지속적인 수익창출이 가능하며, 최근 스마트폰 카메라의 고화소화, 고기능화함에 따라 초기에 시장을 선점한 업체가 스마트폰 제조업체와 제휴하여 빠른 시장 대응을 할 수 있는 구조로 신규 진입하는 업체는 큰 진입장벽이 될 수 있습니다.스마트폰 제조업체의 수요 확대와 판가 전략, 고품질화 추세에 따라 후방 산업인 렌즈 및 카메라 모듈 산업 역시 원가경쟁력 확보 및 균일한 품질수준 유지가 경쟁의 필수 요소이며, 핵심 R&D 및 공정기술을 기반으로 하여 부품에서 모듈, 소재 분야 등 관련 산업으로 지속적인 확장이 가능한 산업이며, 고부가가치의 제품 개발 능력, 끊임 없는 원가절감을 통한 가격경쟁력, 제품에 대한 철저한 품질관리능력 등이 중요한 경쟁 요소입니다.
(2) 산업의 성장성

세계 스마트폰 시장은 2022년 우크라이나 전쟁 장기화, 미국의 중국 수출 제품 통제 강화, 물가 상승 등 경제적인 불확실성이 소비심리에 영향을 미치며 스마트폰 소비 또한 줄어들어 스마트폰 시장 규모는 10.9% 감소한 12억 4000만대 규모로 추정되고 있습니다. 그러나 글로벌 제조사들이 프리미엄 제품군을 늘리면서 2022년 평균판매가격이 5% 상승하였고, 출하량 대비 매출액 및 영업이익의 감소폭은 상대적으로 적었습니다.

글로벌 시장 조사업체 카운터포인트 리서치에 따르면 2023년 스마트폰 시장은 전년대비 2% 상승하며 12억 6천만대 규모로 예상되며, 코로나 발생 이전 수준으로 급격히 회복되기는 어려우나, 올해 스마트폰 교체주기는 역대 최고 수준으로 도달하여 점진적으로 회복될 것으로 예상하고 있습니다.

카운터포인트리서치_22년~23년 스마트폰 시장 전망.jpg
[카운터포인트리서치] 스마트폰 시장 전망

.코로나 사태로 인해 사회적 거리두기와 격리가 실행되며, 일상에서는 텍스트와 이미지보다 영상을 통한 소통방식을 선호하게 되는 변화가 생겼습니다. 이처럼 영상을 통한 소통의 필요성이 증가하게 되며 사람들에게 카메라가 필수적인 요소로 자리잡게 되었고, 현재 스마트폰 구조상 기술적 차별화가 어려운 상황에서도 소비자들에게 체감이 쉽고 기술적인 접근이 편한 카메라 성능으로 존재감을 부각시키고 있습니다.실제 글로벌 스마트폰 시장에서 고화소 카메라 탑재 비중도 수직 상승 중이며, 2020년 2분기부터 2021년 2분기까지 5000만 화소 카메라를 채택한 스마트폰 비중은 1%대에 불과했지만 2022년 1분기 글로벌 시장에서 5000만 화소 이상 카메라를 탑재한 스마트폰의 비중은 9.7%까지 상승하였고, 최근 글로벌 제조업체는 2억5000만 화소의 메인 카메라를 탑재한 바 있습니다.

[출처]카운터포인트리서치_스마트폰 후면 메인카메라 해상도별 비중.jpg
[카운터포인트리서치] 스마트폰 후면 메인카메라 해상도별 비중

이러한 변화들로 인하여 고화소 및 동영상 품질 강화를 위한 고사양 카메라에 대한 수요 증가는 카메라 모듈 업체들의 ASP 상승으로 연결되어 중장기 실적 개선에 기여할 것으로 예상됩니다.

또한 카메라 모듈은 전통적인 적용분야인 스마트폰이 주도해 왔으나 최근 다른 응용 분야인 ADAS(자동 주차지원, 충돌 예방 시스템, 차선 이탈 경보 시스템, 운전자 상태 감시 등)를 기반으로 자율 주행을 목표로 하는 자동차 산업이 카메라 모듈 시장의 새로운 블루오션으로 부상하고 있습니다.메타버스산업의 필수적 요소인 XR/AR/VR기기(고글 및 안경) 분야도 카메라 모듈의 신규 수요시장 중 빼놓을 수 없는 분야입니다. 펜데믹의 영향으로 재택근무, 화상회의 등 비대면 교류가 확대되어 물리적인 공간에 존재하는 사람에게 디지털 세계의 감각을 전달하고 상호 작용의 중간 매개체 역할을 하는 인터페이스인 XR의 하드웨어는 필수 요소입니다.

ccs인사이트_글로벌 vr기기 출하량.jpg
[ccs인사이트]글로벌 vr기기 출하량

카메라 모듈은 카메라 탑재가 증가하고 있는 스마트홈 분야와 웨어러블 디바이스 등과 같은 다양한 애플리케이션으로의 적용이 빠르게 확대되고 있으며, 미래가전과 로봇 분야에도 빼놓을 수 없는 핵심기술로 여겨지고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 스마트폰용 카메라 모듈 및 광학렌즈를 개발 및 판매 사업을 하고 있으며, 카메라 모듈(CCM)과 광학렌즈를 동시에 제조 판매하는 국내 유일의 카메라 모듈 전문업체로 카메라 모듈, 광학렌즈, IT부품유통의 통합 솔루션을 구축하였습니다.당사는 2021. 7. 카메라 모듈 핵심사업인 연구개발 및 원부자재 조달ㆍ공급ㆍ영업 사업을 하는 'COASIA CM'과 2021. 10. 삼성전자 무선사업부 1차 벤더로 카메라 모듈 제조 사업을 하는 'CoAsia CM VINA JSC(베트남)'의 수직계열화를 통하여 카메라 모듈 회사로 탈바꿈하였고, 기존의 광학렌즈와의 시너지 및 경영효율을 극대화하는 '원포트폴리오'의 구축을 통하여 수익력을 강화하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 주요사업인 렌즈 모듈, 카메라 모듈, IT부품 유통관련 연결대상 종속회사의 현황은 아래 표와 같습니다.

사업부문
상호
주요사업

광학 렌즈
COASIAOPTICS VINA Co., Ltd.
광학렌즈 제조ㆍ 판매

DIOSTECH HOA BINH Co.,Ltd
광학렌즈, 제조ㆍ판매

카메라 모듈
CoAsia CM VINA JSC
카메라 모듈 제조ㆍ판매

IT부품 유통
(주)코아시아씨엠
IT부품 원재료 공급

연결실체 내 카메라 모듈은 당사의 결정에 따라 생산(제조), 원부자재 구매, 판매 등의 사업을 영위하고 있고, 광학렌즈 및 IT부품 유통(스마트폰 카메라 모듈)부분도 전방산업(스마트폰)이 동일하므로 통합하여 기재하였습니다.

(2) 시장점유율

당사가 영위하는 사업의 특성상 구체적인 시장 점유율을 구하는데 무리가 있습니다.또한, 공식적으로 발표된 업계의 통계자료가 부재하므로, 시장점유율을 객관적으로 산출하기 어렵습니다.

(3) 시장의 특성

카메라 모듈은 고부가가치의 기술 집약적 산업이고, 전방산업인 스마트폰 산업이 국제적인 제조사(삼성전자,애플, 샤오미, 오포, 비보)가 전세계 스마트폰 시장의 70% 이상의 점유율을 보이고 있어, 글로벌 제조사와의 긴밀한 협력관계 등에 의해 생산성 및 수익성이 좌우되는 경향이 있습니다.스마트폰 시장은 가장 많이 쓰이는 기능인데다, '격차'를 드러내기 용이한 카메라 성능을 두고 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 최근 삼성전자는 2억 화소 카메라 및 다양한 기능(광학 줌 기능 등) 채택하였고, 그동안 카메라 사양에 보수적이었던 애플은 아이폰14에서 메인 카메라를 4800만화소로 업그레이드 하는 등 카메라 하드웨어 강화에 중점을 두고 있습니다.이와 더불어 통신속도 경쟁으로 5G전환이 앞당겨 질 것으로 예상되고, IT기술의 발전으로 XR, VR, AR의 본격적인 시장의 형성이 기대되고 있으며, XR, VR, AR의 하드웨어(고글, 안경 등)는 스마트폰 이후 '넥스트 웨어러블'로 여겨지고 있으며, 이는 카메라모듈의 새로운 성장동력이 될 가능성이 높습니다. 뿐만 아니라, ADAS, 생체인식, 사물인터넷 등으로 성장의 여지가 큰 분야로 여겨지고 있습니다.한편, 스마트폰 시장의 수요변화 및 생산전략에 따라 민감한 경기변동의 특성을 갖고 있으며, 통상의 일반 IT산업과 같이 상반기보다 하반기에 수요가 집중되는 상저하고의 계절성을 갖고 있습니다. 다만, 최근 코로나 팬데믹, 인플레이션, 지정학적 리스크 등의 거시경제 영향으로 인해 계절성이 다소 약화되는 경향입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 2021. 7. 카메라 모듈 핵심사업인 연구개발 및 원부자재 조달ㆍ공급ㆍ영업 사업을 하는 'COASIA CM'과 삼성전자 무선사업부 1차 벤더로 카메라 모듈 제조 사업을 하는 2021. 10. 'CoAsia CM VINA JSC(베트남)'의 수직계열화를 통하여 카메라 모듈 산업에 진출하였습니다. 신규 편입된 카메라 모듈 사업 부문과 오랜 기술력이 입증된 광학렌즈 사업부문의 시너지를 발휘하여, 고화소 모델 제품의 매출 비중 확대로 수익성을 극대화할 계획입니다.당사는 렌즈 및 카메라 모듈 시장 사업의 ADAS 진출을 위한 전방 및 전방위 고화소 렌즈의 특허를 취득하였고, 글로벌 IT기업의 국내 공식 디자인하우스 회사와 카메라 모듈을 개발하기 위한 MOU를 체결하였으며, 생체인식 전용 렌즈 개발(지정맥, 적외선 파장범위)을 하는 등 신규 시장의 진출을 대비하여 선제적인 대응을 하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

○ 제1호 의안 : 제9기(2022회계연도) 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- Ⅲ 경영참고사항, 1. 사업의 개요를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 내부결산 자료로서, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.※ 특히, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경될 수 있으므로 외부감사인의 감사의견이 포함된 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 "감사보고서 제출" 공시를 통해 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1) 연결재무제표
- 연결 재무상태표
(연결 대차대조표)

연 결 재 무 상 태 표

제 9 (당) 기 2022년 12월 31일 현재

제 8 (전) 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 코아시아옵틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 9 (당)기말
제 8 (전)기말

자산

유동자산

80,122,770,364

92,948,165,920

현금및현금성자산
25,980,071,434

21,528,649,666

매출채권및기타채권
19,448,735,155

17,888,603,583

기타유동금융자산
3,913,668,913

4,714,052,468

기타유동자산
2,035,719,895

3,128,349,339

재고자산
28,740,777,207

41,627,095,063

매각예정비유동자산
-

4,050,271,851

당기법인세자산
3,797,760

11,143,950

비유동자산

102,183,581,969

105,911,057,091

기타비유동금융자산
3,043,656,538

1,709,946,271

기타비유동자산
19,762,276

69,265,209

투자부동산
3,087,692,461

204,061,348

유형자산
94,530,885,846

102,221,026,449

무형자산
1,414,036,649

1,687,544,458

이연법인세자산
28,546,710

19,213,356

확정급여자산
59,001,489

-

자산총계

182,306,352,333

198,859,223,011

부채

유동부채

72,816,381,237

80,606,977,002

매입채무및기타채무
29,943,161,853

36,844,146,413

단기차입금
25,713,459,362

22,296,255,324

유동성장기부채
1,710,855,000

6,130,876,215

전환사채
9,342,962,050

8,931,698,302

기타유동부채
5,267,065,520

4,912,098,801

유동충당부채
143,904,050

244,251,973

당기법인세부채
385,218,616

720,660,320

리스부채(유동)
309,754,786

526,989,654

비유동부채

27,927,613,777

8,602,953,899

장기차입금
4,630,273,546

6,865,343,937

전환사채
21,090,324,922

-

장기매입채무및기타채무
289,699,710

302,136,449

확정급여부채
100,052,010

129,986,201

비유동충당부채
27,992,376

43,882,965

이연법인세부채
21,553,194

895,178,182

리스부채(비유동)
1,767,718,019

366,426,165

부채총계

100,743,995,014

89,209,930,901

자본

지배기업 소유주지분

75,313,997,615

75,489,616,372

자본금
41,232,626,000

41,232,626,000

기타불입자본
150,846,536,247

149,006,637,432

기타포괄손익누계액
8,042,629,456

574,089,666

결손금
(124,792,772,304)

(115,323,736,726)

비지배지분

6,248,485,070

34,159,675,738

자본총계

81,562,357,319

109,649,292,110

부채및자본총계

182,306,352,333

198,859,223,011

- 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 9 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 코아시아옵틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 8 (당)기
제 7 (전)기

매출액
387,790,152,169
179,320,640,716

제품매출
380,979,235,424
125,512,260,192

상품매출
6,681,151,765
52,866,196,670

기타매출
129,764,980
942,183,854

매출원가
370,509,248,632
177,024,784,960

제품매출원가
364,346,463,898
130,020,316,857

상품매출원가
6,139,494,245
46,414,254,117

기타매출원가
23,290,489
590,213,986

매출총이익
17,280,903,537
2,295,855,756

판매비와관리비
21,704,695,203
15,483,098,018

영업이익(손실)
(4,423,791,666)
(13,187,242,262)

금융수익
975,431,450
785,802,560

금융비용
5,154,945,195
2,295,044,718

기타수익
15,776,039,389
5,562,376,457

기타비용
12,970,195,101
4,575,275,041

지분법이익
-
825,445,278

법인세비용차감전순손실
(5,797,461,123)
(12,883,937,726)

법인세비용
(336,698,833)
1,132,429,921

당기순손실
(5,460,762,290)
(14,016,367,647)

기타포괄손익
6,975,904,112
4,998,163,022

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
(372,601,909)
(65,265,351)

자산재평가잉여금
9,113,501
710,853,062

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
580,582,039
(6,804,214)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업장환산손익
6,758,810,481
4,359,379,525

당기총포괄손익

1,515,141,822
(9,018,204,625)

당기순손익의 귀속
(5,460,762,290)
(14,016,367,647)

지배기업소유주지분
(9,096,433,669)
(15,010,243,281)

비지배지분
3,635,671,379
993,875,634

총포괄손익의 귀속
1,515,141,822
(9,018,204,625)

지배기업소유주지분
(4,405,163,735)
(10,278,076,986)

비지배지분
5,920,305,557
1,259,872,361

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당손익
(221)
(367)

희석주당손익
(221)
(367)

- 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 9 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 코아시아옵틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
기타불입자본
기타포괄손익누계액
결손금

2021년 1월 1일(전기초)
28,800,193,800
135,211,615,322
(5,223,341,980)
(99,248,228,094)
37,948,430
59,578,187,478

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)

-
-
-
(15,010,243,281)
993,875,634
(14,016,367,647)

확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
(65,265,351)
-
(65,265,351)

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익

-
-
(6,804,214)
-
-
(6,804,214)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 이익잉여금 대체

-
-
1,000,000,000
(1,000,000,000)
-
-

유형자산재평가이익
-
-
710,853,062
-
-
710,853,062

해외사업환산손익

-
-
4,093,382,798
-
265,996,727
4,359,379,525

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자
12,432,432,400
9,926,727,880
-
-
-
22,359,160,280

주식병합
(200)
-
-
-
-
(200)

전환권대가
-
2,414,046,221
-
-
-
2,414,046,221

주식선택권
-
433,947,590
-
-
-
433,947,590

자기주식의 취득
-
(6,840,484)
-
-
-
(6,840,484)

연결범위의 변동으로 인한 조정:

연결범위의 변동

-
1,819,696,336
-
-
32,899,803,377
34,719,499,713

비지배주주와의 지분 변동
-
(792,555,433)
-
-
(37,948,430)
(830,503,863)

2021년 12월 31일(전기말)
41,232,626,000
149,006,637,432
574,089,666
(115,323,736,726)
34,159,675,738
109,649,292,110

2022년 1월 1일(당기초)
41,232,626,000
149,006,637,432
574,089,666
(115,323,736,726)
34,159,675,738
109,649,292,110

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)

(9,096,433,669)
3,635,671,379
(5,460,762,290)

확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
(372,601,909)
-
(372,601,909)

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익

-
-
580,582,039
-
-
580,582,039

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 이익잉여금 대체

-
-
-
-
-
-

유형자산재평가이익
-
-
9,113,501
-
-
9,113,501

해외사업환산손익

-
-
4,474,176,303
-
2,284,634,178
6,758,810,481

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

전환권대가
-
4,443,327,908
-
-
-
4,443,327,908

주식선택권
-
975,493,612
-
-
-
975,493,612

합병으로 인한 증감

-
876,980
-
-
-
876,980

연결범위의 변동으로 인한 조정:

연결범위의 변동

-
-
(21,775,083)
-
-
(21,775,083)

비지배주주와의 지분 변동
-
(3,579,799,685)
2,426,443,030
-
(33,846,643,375)
(35,000,000,030)

2022년 12월 31일(당기말)
41,232,626,000
150,831,389,097
8,042,629,456
(124,792,772,304)
6,248,485,070
81,562,357,319

- 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 9 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 코아시아옵틱스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 9 (당)기
제 8 (전)기

영업활동 현금흐름

27,698,295,377

1,034,780,598

영업에서 창출된 현금흐름
30,251,028,909

2,170,378,571

당기순이익(손실)
(5,460,762,290)

(14,016,367,647)

조정항목
29,846,137,513

29,157,552,527

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
5,865,653,686

(12,970,806,309)

이자의 수취
353,393,688

1,309,512,085

이자의 지급
(1,495,453,136)

(2,472,705,037)

배당금의 수취
-

48,581,705

법인세 납부(환급)
(1,410,674,084)

(20,986,726)

투자활동 현금흐름

(9,160,080,605)

(5,145,079,645)

단기금융상품의 감소
65,618,141

15,905,644

단기대여금의 감소
2,750,000,000

3,984,640,544

장기대여금의 감소
500,000,000

-

당기손익-공정가치금융자산의 처분

20,033,005,370

유형자산의 처분
1,594,508,690

1,104,372,319

무형자산의 처분

572,727,273

매각예정자산의 처분
5,168,759,657

1,952,616,159

보증금의 감소
467,654,500

565,063,312

리스채권의 감소

12,650,780

단기대여금의 증가
(1,500,000,000)

-

단기금융상품의 증가
(3,811,956,306)

-

장기금융상품의 증가
(61,964)

-

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
-

(20,000,396,228)

유형자산의 취득
(13,904,216,320)

(14,290,026,709)

무형자산의 취득
(153,620,313)

(438,427,159)

투자부동산의 취득
(20,514,690)

-

보증금의 증가
(316,252,000)

(12,262,000)

사업결합으로 인한 순증감
-

7,855,051,050

기타투자활동 현금흐름유출
-

(6,500,000,000)

재무활동 현금흐름

(14,438,624,349)

19,234,126,082

단기차입금의 증가
209,428,338,498

53,136,378,675

장기차입금의 증가
-

2,000,000,000

전환사채의 증가
15,000,000,000

-

유상증자
-

22,359,160,280

단기차입금의 감소
(207,087,169,699)

(52,239,042,186)

비지배주주의 지분 취득
(24,000,000,030)

(730,503,863)

유동성장기차입금의 감소
(6,642,622,747)

(1,746,986,667)

장기차입금의 감소
(783,000,000)

(1,597,792,671)

자기주식의 취득
-

(6,840,684)

리스부채의 상환
(354,170,371)

(340,246,802)

기타재무활동 현금흐름유출
-

(1,600,000,000)

현금및현금성자산의 순증감

4,099,590,423

15,123,827,035

기초 현금및현금성자산

21,528,649,666

2,936,985,928

현금및현금성자산의 환율변동효과

351,831,345

3,467,836,703

기말 현금및현금성자산

25,980,071,434

21,528,649,666

2) 별도 재무제표-
별도 재무상태표(별도 대차대조표)

재 무 상 태 표

제 9(당) 기 2022년 12월 31일 현재

제 8(전) 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 코아시아옵틱스
(단위 : 원)

과 목
제 9 (당)기말
제 8 (전)기말

자산

유동자산

18,334,212,671

24,387,344,190

현금및현금성자산
6,864,865,134

6,357,857,331

매출채권및기타채권
9,034,923,173

6,523,171,827

기타유동금융자산
19,653,047

1,623,542,330

기타유동자산
1,083,305,187

1,313,007,560

재고자산
1,327,672,780

2,753,424,743

매각예정비유동자산
-

5,806,386,989

당기법인세자산
3,793,350

9,953,410

비유동자산

119,043,206,663

93,612,973,813

종속기업투자주식
110,194,597,466

84,903,447,596

기타비유동금융자산
462,133,645

391,409,271

투자부동산
3,087,692,461

204,061,348

유형자산
4,402,941,059

6,966,443,675

무형자산
895,842,032

1,147,611,923

자산총계

137,377,419,334

118,000,318,003

부채

유동부채
8
18,309,166,938

27,465,124,780

매입채무및기타채무
4,719,875,668

10,266,911,569

단기차입금
2,900,000,000

7,000,000,000

유동성장기부채
-

120,000,000

전환사채
9,342,962,050

8,931,698,302

리스부채(유동)
146,749,810

71,966,713

유동충당부채
111,462,885

156,451,563

기타유동부채
1,087,544,099

918,096,633

기타유동금융부채
572,426

-

비유동부채

23,828,815,231

3,891,671,143

장기차입금
2,000,000,000

2,783,000,000

장기매입채무및기타채무
-

31,136,152

전환사채(비유동)
21,090,324,922

-

확정급여부채

100,052,010

45,258,005

리스부채(비유동)
584,718,560

102,604,090

장기종업원급여
8,719,739

15,201,147

기타비유동금융부채
45,000,000

-

이연법인세부채
-

914,471,749

부채총계

42,137,982,169

31,356,795,923

자본

자본금
41,232,626,000

41,232,626,000

기타불입자본
153,047,810,109

147,628,111,609

기타포괄손익누계액
(1,437,571,601)

(2,027,267,141)

결손금
(97,603,427,343)

(100,189,948,388)

자본총계

95,239,437,165

86,643,522,080

부채및자본총계

137,377,419,334

118,000,318,003

-
별도 손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 9(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 코아시아옵틱스
(단위 : 원)

과 목
제 9 (당)기
제 8 (전)기

매출액

45,536,861,394
55,793,320,200

제품매출
44,501,344,004
54,890,118,776

상품매출
755,744,539
354,246,785

기타매출
279,772,851
548,954,639

매출원가

34,453,049,534
53,614,387,786

제품매출원가
33,616,153,162
52,883,933,667

상품매출원가
755,744,539
354,246,785

기타매출원가
81,151,833
376,207,334

매출총이익

11,083,811,860
2,178,932,414

판매비와관리비
9,659,521,286
9,155,835,899

영업이익(손실)
1,424,290,574
(6,976,903,485)

금융수익
64,238,722
2,492,432,186

금융비용
3,049,693,413
1,256,649,956

기타수익
6,674,286,854
3,542,266,527

기타비용
3,784,164,385
2,489,644,657

법인세비용차감전이익(손실)
1,328,958,352
(4,688,499,385)

법인세비용(수익)
(1,579,916,473)
-

당기순이익(손실)
2,908,874,825
(4,688,499,385)

기타포괄손익

267,341,760
759,767,333

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소
(322,353,780)
55,718,485

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

580,582,039
(6,804,214)

유형자산재평가이익
9,113,501
710,853,062

당기총포괄손실
3,176,216,585
(3,928,732,052)

주당손익

기본주당순손실
71
(115)

희석주당순손실
71
(115)

- 별도 자본변동표

자 본 변 동 표

제 9(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 코아시아옵틱스
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
기타포괄손익누계액
결손금
총 계

2021년 1월 1일 (전기초)
28,800,193,800
134,791,825,936
(3,731,315,989)
(94,557,167,488)
65,303,536,259

당기총포괄손익:

당기순손실
-
-
-
(4,688,499,385)
(4,688,499,385)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
55,718,485
55,718,485

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
(6,804,214)
-
(6,804,214)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분에 따른 이익잉여금 대체
-
-
1,000,000,000
(1,000,000,000)
-

유형자산재평가이익

-
-
710,853,062
-
710,853,062

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

전환권대가
-
2,414,046,221
-
-
2,414,046,221

주식선택권
-
433,947,590
-
-
433,947,590

합병으로 인한 증감
-
68,404,466
-
-
68,404,466

자기주식의 취득
-
(6,840,484)
-
-
(6,840,484)

주식병합
(200)
-
-
-
(200)

유상증자
12,432,432,400
9,926,727,880
-
-
22,359,160,280

2021년 12월 31일 (전기말)
41,232,626,000
147,628,111,609
(2,027,267,141)
(100,189,948,388)
86,643,522,080

2022년 1월 1일 (당기초)
41,232,626,000
147,628,111,609
(2,027,267,141)
(100,189,948,388)
86,643,522,080

당기총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
2,908,874,825
2,908,874,825

확정급여제도의 재측정요소(세율변경 효과 포함)
-
-
-
(322,353,780)
(322,353,780)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (세율변경 효과 포함)
-
-
580,582,039
-
580,582,039

유형자산재평가이익(세율변경 효과)

-
-
9,113,501
-
9,113,501

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

전환권대가(세율변경 효과 포함)
-
4,443,327,908
-
-
4,443,327,908

주식선택권
-
975,493,612
-
-
975,493,612

합병으로 인한 증감(세율변경 효과)
-
876,980
-
-
876,980

2022년 12월 31일 (당기말)
41,232,626,000
153,047,810,109
(1,437,571,601)
(97,603,427,343)
95,239,437,165

-
별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 9(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 코아시아옵틱스
(단위 : 원)

과 목
제 9 (당)기
제 8 (전)기

영업활동 현금흐름

(853,967,113)

10,354,015,210

영업에서 창출된 현금흐름
(701,231,912)

9,215,730,556

당기순이익(손실)
2,908,874,825

(4,688,499,385)

조정항목
606,151,531

6,579,662,941

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(4,216,258,268)

7,324,567,000

이자의 수취
83,168,891

1,232,556,047

이자의 지급
(242,064,152)

(165,507,988)

배당금의 수취
-

48,581,705

법인세 환급
6,160,060

22,654,890

투자활동 현금흐름

(8,522,891,039)

(33,267,082,432)

단기대여금의 감소
316,500,000

8,704,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
-

20,015,005,370

유형자산의 처분
1,058,722,444

775,389,463

무형자산의 처분
-

572,727,273

매각예정유동자산의 처분
5,168,759,657

1,151,297,715

임차보증금의 감소
53,254,000

59,595,100

임대보증금의 증가
45,000,000

-

금융리스채권의 감소
-

12,650,780

종속기업투자주식의 처분
638,539,660

-

사업결합으로 인한 순현금흐름
-

30,774,879

종속기업투자주식의 취득
(15,000,000,030)

(39,376,056,343)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
-

(20,000,000,000)

유형자산의 취득
(648,786,480)

(4,780,372,519)

투자부동산의 취득
(20,514,690)

-

무형자산의 취득
(19,365,600)

(424,832,150)

임차보증금의 증가
(115,000,000)

(7,262,000)

재무활동 현금흐름

9,915,437,610

26,756,223,339

유상증자
-

22,359,160,280

단기차입금의 차입
3,900,000,000

6,000,000,000

장기차입금의 차입
-

2,000,000,000

전환사채의 발행
15,000,000,000

-

단기차입금의 상환
(8,000,000,000)

(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환
(120,000,000)

-

장기차입금의 상환
(783,000,000)

(525,000,000)

리스부채의 지급
(81,562,390)

(71,096,257)

자기주식의 취득
-

(6,840,684)

현금및현금성자산의 순증감

538,579,458

3,843,156,117

기초 현금및현금성자산

6,357,857,331

2,515,301,555

현금및현금성자산의 환율변동효과

(31,571,655)

(600,341)

기말 현금및현금성자산

6,864,865,134

6,357,857,331

-
결손금처분계산서

결손금처분계산서

제 9(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 8(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

(단위 : 원)

구 분
당기
전기

(처리예정일 : 2023년 3월 29일)
(처리확정일 : 2022년 3월 29일)

I. 미처리결손금
(97,603,427,343)
(100,189,948,388)

전기이월미처리결손금
(100,189,948,388)
(94,557,167,488)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품의 처분에 따른 재분류
-
(1,000,000,000)

확정급여제도의 재측정요소
(322,353,780)
55,718,485

당기순이익(손실)
2,908,874,825
(4,688,499,385)

II. 결손금처리액
-
-

III. 차기이월미처리결손금
(97,603,427,343)
(100,189,948,388)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

* 해당사항 없음

□ 정관의 변경

○ 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제1조(상호)당 회사는 '주식회사 코아시아옵틱스' 이라 한다. 영문으로는 CoAsia Optics Corp. 라 표기한다.
제1조(상호)당 회사는 '주식회사 코아시아씨엠' 이라 한다. 영문으로는 CoAsia CM Corp. 라 표기한다.
상호 변경

제2조(목적)

회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다.

(중략)

18. 기타 전 각호에 부대되는 사업 일체

(추가)

제2조(목적)

회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다.

(중략)

18. 확장현실(XR), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 전용기기 장치물 부품 제조업

19. 기타 전 각호에 부대되는 사업 일체

사업다각화에 따른 사업목적 추가

제4조(공고방법)

당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지( www.coasiaoptics.com )에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 한다.

제4조(공고방법)

당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지( www.coasiacm.com )에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 한다.

사명 변경에 따른 홈페이지 주소 변경

[부 칙]

(신설)

[부 칙]

이 정관은 2023년 3월 28일부터 시행한다.

정관변경에 따른 부칙개정

□ 이사의 보수한도 승인

○ 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기) (단위 : 백만원)

이사의 수 (사외이사수)
7 ( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
1,000

(전 기) (단위 : 백만원)

이사의 수 (사외이사수)
8 ( 3 )

실제 지급된 보수총액
268

최고한도액
1,000

* 당기 승인받고자 하는 이사 보수한도는 등기이사(사내이사, 사외이사, 기타비상무이사 포함)의 총 보수한도입니다.

□ 감사의 보수한도 승인

○ 제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기) (단위 : 백만원)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100

(전 기) (단위 : 백만원)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
36

최고한도액
100

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023.03.20
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1. 사업보고서 및 감사보고서 제출(예정)일사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 당사 홈페이지(http://www.coasiaoptics.com)와 금융감독원 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr)에 게재할 예정입니다.2. 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 정정보고서는 금융감독원 전자공시시스템((http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.3. 사업보고서 및 감사보고서 게재(예정) 회사 홈페이지 주소- 홈페이지 주소 : http://www.coasiaoptics.com (IR > 공고게시판 참조)

※ 참고사항

□ 주주총회 개최(예정)일 : 2023년 3월 28일(화) 오전 09:00- 주주총회 집중일 개최 사유 : 해당사항 없음

□ 당사는 개최일 설정을 포함한 주주총회 개최 준비 전반에 대하여 상법 등 관련 법령 및 정관상 법정기한 등의 기준을 준수하고 있습니다. 또한 코스닥협회의 주총분산 자율준수 프로그램에 참여하여 2023년 3월 28일(화)에 당사의 제9기 정기주주총회를 개최하게 되었습니다.