폴라리스세원 — 주주총회소집공고 (20230313)
제출인: 폴라리스세원

주주총회소집공고
2.9
(주)폴라리스세원

주주총회소집공고

2023년 03월 13일

회 사 명 :
(주)폴라리스세원

대 표 이 사 :
조 현 우

본 점 소 재 지 :
경기도 평택시 산단로 64번길 56(모곡동)

(전 화) 031-668-6611

(홈페이지)http://www.polaris-sewon.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사
(성 명) 이 성 엽

(전 화) 031-668-6611

주주총회 소집공고

(제31기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조와 정관 제21조에 의거, 제31기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바라며, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제 542조의4에 의거 본 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하여 주시길 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2023년 03월 28일 (화) 오전 09시 00분

2. 장 소 : 경기도 평택시 산단로 64번길 56(모곡동) 당사 회의실

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항

- 감사의 감사보고

- 영업보고

- 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

제1호 의안 제31기 재무제표 승인의 건

제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건 (20억원)

제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건 (3억원)※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제31기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족 시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.4. 경영참고사항 비치

상법 제448조, 상법 제542조의4 제3항 등에 의한 경영참고사항, 주주총회 소집통지 및 공고사항을 당사의 본점, KB국민은행 증권대행부, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고, 금융감독원의 전자공시시스템에 공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 09월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록주식으로 전환하시기 바랍니다.

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증※ 당사는 이번 정기주주총회에서 기념품을 지급하지 않습니다.

2023년 03월 13일

주식회사 폴라리스세원

대표이사 조 현 우 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

정한익(출석률: 92.3%)
조명일(출석률: 87.5%)

찬 반 여 부

2022-01
2022.02.10
제1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 외1
찬성
-

2022-02
2022.02.25
제1호 의안 : 제30기 정기주주총회 소집의 건 외1
찬성
-

2022-03
2022.03.14
제1호 의안 : 제30기 재무제표(2021년) 확정의 건 외1
찬성
-

2022-04
2022.03.14
제30기 정기주주총회 소집 결의사항 정정의 건
찬성
-

2022-05
2022.03.21
제30기 재무제표(2021년) 승인의 건
찬성
-

2022-06
2022.03.29
대표이사 선임의 건
불참
불참

2022-07
2022.05.04
유상증자 신주발행의 건
찬성
찬성

2022-08
2022.05.23
타법인 출자증권 양도 결정의 건
찬성
찬성

2022-09
2022.06.04
금전소비대차 계약 체결의 건
찬성
찬성

2022-10
2022.07.12
주권관련사채권 양수 결정의 건
찬성
찬성

2022-11
2022.08.16
제3자배정 유상증자 결정
찬성
찬성

2022-12
2022.12.23
임원 특별상여 지급 결정의 건
찬성
찬성

2022-13
2022.12.27
자산재평가 실시의 건
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2명
2,000,000,000
52,907,080
26,453,540
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

유상증자
㈜폴라리스오피스(최대주주)
2022년07월12일~ 2022년08월03일
15.4
1.35

유상증자
㈜폴라리스오피스(최대주주)
2022년08월16일~ 2022년08월24일
92.0
8.06

주1) 상기 거래는 자산총액기준 1% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 직전 사업연도말(2021년) 별도재무제표 자산총액 기준입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

㈜폴라리스오피스(최대주주)
유상증자
1) 2022년07월12일~ 2022년08월03일2) 2022년08월16일~ 2022년08월24일
107.4
9.41

주1) 상기 거래는 자산총액기준 5% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 직전 사업연도말(2021년) 별도재무제표 자산총액 기준입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

[자동차 부품 사업부](1) 산업의 특성자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정으로 만들어진 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 하는 기계공업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속 공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다.

자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 산업으로 다양한 부품과 복잡한 공정으로 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과(Forward Linkage Effects)는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산비용을 절감시켜야 가격 경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economy of Scale) 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 국내 자동차 부품산업은 전방산업인 자동차산업의 판매 및 시장규모에 연동되어 있으며, 주 납품처인 완성차업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 큰 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성 한국자동차산업협회에 따르면, 2022년 한국 자동차 생산 3년 연속 글로벌 5위를 기록하고 있습니다. 2016년 이후 6년 연속된 생산감소에서 벗어나 상승 전환하고, 2020년 이후 3년 연속 글로벌 6위를 유지하였습니다. 2022년 자동차산업은 연초부터 발생한 러-우 전쟁, 중국의 코로나 봉쇄로 인한 공급망 차질, 반도체 수급 부족 등 연이은 글로벌 악재로 생산 차질이 발생하여 상반기는 국내외 수요 대비 공급이 감소하였으나 하반기들어 반도체 공급 개선으로 생산이 증가하여 내수와 수출이 동반 회복하였습니다.

자동차산업 동향

[단위 : 천대,억불]

구분
2018
2019
2020
2021
2022

생산(천대)
4,029
3,951
3,507
3,462
3,757

내수(천대)
1,813
1,780
1,885
1,726
1,684

수출(억불)
409.0
431.0
374.1
464.7
541.0

출처: 자동차산업협회「자동차통계월보」, 무역협회 통계

(3) 경기변동의 특성자동차 부품의 대부분은 완성차 업체의 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받습니다. 자동차 산업은 소비재로서 경기변동에 직접적으로 연관이 되어 있으며, 수출이 내수를 초과한 현재는 세계 경제의 경기변동에 따른 영향이 받을 수 밖에 없습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등이 있으며, 신흥시장으로는 인도, 러시아, 브라질 등은 경기가 성장하는 국가를 중심으로 수요가 증대할 것으로 예상됩니다.
(4) 경쟁요소당사는 현대차그룹 등 완성차 업체의 2차 납품업체로서 한온시스템, 보쉬, 덴소, 게이츠 등을 통하여 매출을 인식하고 있으며, 경쟁업체는 소수입니다. 자동차 2차부품업체는 중간 수요처인 1차부품업체 및 최종 수요처인 완성차업체의 요구에 따라 다품종 소량 생산되는 수주산업으로서 대표적인 중소기업형 산업입니다. 수요업체의 니즈에 맞추어 주문생산방식으로 제품의 출하가 이루어지므로 안정적인 수주여부에 따라 매출과 수익이 결정됩니다. 공조부품의 경우, 1차 부품업체가 생산하는 모듈의 기능과 구조가 완성차별로 모두 다르고 개발되는 차종의 개별 부품 공급은 보통 5~10년간 지속적으로 이루어집니다. 그렇기 때문에 안정적인 1차부품업체를 공급선으로 두어 지속적인 수주가 매우 중요합니다. 이에 당사는 공정자동화 및 생산라인의 효율적 구축을 통해 품질수준 향상, 가격, 납기등에 총력을 기울이며 독자적인 기술확보로 경쟁력을 강화하고 있습니다.
(5) 자금조달상의 특성완성차 업체는 부품 수급 시 모듈화를 통한 생산 효율성을 추구하고 있습니다. 모듈생산은 여러 개의 부품이 하나의 모듈로 통합되는 생산방식을 의미합니다. 과거 1차 부품회사를 중심으로 단층화되어 있던 자동차산업의 원하청구조가 모듈화에 따라 중층화(2차, 3차 부품회사)되는 것입니다. 규모의 경제를 실현할 수 있거나 기술력을 갖춘 대형부품회사가 모듈생산을 하게 되므로 대형부품회사를 중심으로 1차 부품회사 그룹이 형성되면서 자연스럽게 여기에 포함되지 않는 부품회사들은 2차, 3차 부품회사로 전환되는 수직적 구조가 형성됩니다. 즉, 하나의 원청과 다수의 협력업체가 수평적으로 존재하던 과거에 비해 관계의 수가 줄어들어 결과적으로 전속적 관계가 완화되며 이를 바탕으로 2차 부품회사는 과거 국내로 한정되었던 매출경로를 해외 등으로 다변화할 수 있는 기회를 갖게 됩니다.

공조 관련 2차부품회사의 경우 1차부품회사로 납품하는 제품에 대한 원재료를 유상사급의 형태로 공급 받고 있습니다. 따라서 원재료매입 비용 중 많은 부분이 안정적으로 수급이 가능하며, 원재료의 가격상승 시 매입기준가격으로 매출가격이 연동, 상계되어 1차부품회사로의 비용 위험 전가가 가능합니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등- 해당사항 없음.
[합성사 사업부](1) 산업의 특성(가) 기술 집약형 고부가 가치 산업가발 봉제업이 전형적인 노동 집약형 산업인 반면, 난연 가발사 제조업은 기술 집약 형 산업입니다. 가발사는 특수한 용도로 사용되기 때문에 일반 의류용 합성 섬유와는 다른 고 부가 가치 산업입니다.(나) 진입 장벽가발용 합성 섬유는 크게 난연성 제품과 비난연성 제품으로 구분되는데, PP와 비난연성 고열사 제품의 경우 고도의 기술을 요하지 않기 때문에 진입 장벽이 높지 않아 다수의 군소 업체들이 생산하고 있습니다. 반면, 난연성 제품인 PVC와 난연 고열사 가발사는 고도의 기술을 요구하는 분야로 높은 진입 장벽이 존재합니다.(다) 수급 특성가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며, 95% 이상이 수출되고 있습니다.
(2) 산업의 성장성(가) 주력시장의 규모가발사의 수요 산업인 가발 봉제 산업은 노동 집약적인 산업으로 인건비가 싼 지역으로 공장을 이전하는 추세가 가속화되고 있고, 현재는 중국, 인도네시아, 아프리카 등에 위치하고 있습니다. 인도네시아 가발 산업의 경우는 고도의 기술력을 요하는 완전가발 제품을 주로 생산하여 미국, 유럽 시장에 수출하는 것을 위주로 하고 있으며, 아프리카 가발 산업은 경제적 낙후와 정치 불안 요소가 아직 남아있기는 하지만 인구가가파르게 증가하고 경제가 성장함에 따라 향후 미국 시장 보다 더 큰 시장으로 성장할 가능성이 많습니다. 가발 관련 제품 수출액 추이는 다음과 같으며, 중국이 인모 제품을 석권하고 있기 때문에 매출액 규모는 가장 큰 것으로 나타나고 있습니다.(나) 주력시장 등의 성장잠재력무역협회 통계 자료에 따르면, 국내 가발 봉제 산업은 1977년부터 1991년 가발 관련제품 수출액 1억 2천만 불을 기록할 때까지 연평균 성장률 5.3%로 꾸준히 성장하여 왔습니다. 이후 인건비 상승에 의한 가격 경쟁력 약화로 인해 가발 공장이 해외로 이전되어 내수 시장은 많이 축소되었으나, 2000년대 중반부터 기술 집약적인 가발용 합성 섬유 수출이 다시 증가하는 추세에 있습니다.세계 시장의 경우 주요 소비층은 흑인 여성으로 미국과 아프리카에 많이 분포하고 있는 상황입니다. 특히, 아프리카 시장의 경우, 아프리카 대륙 전반적인 소비, 제조, 서비스 등 산업이 발전하고 있고, 패션과 미용에 대한 관심과 소비가 지속적으로 증가하고 있습니다. 여기에 가발에 대한 주요 소비층인 흑인 인구의 꾸준한 증가가 더해지면서 시장의 시장의 성장성은 크게 확대되고 있는 상황입니다. 미국 역시 패션과 미용에 대한 욕구 확대는 물론이고, 가처분 소득 증가에 따른 흑인 여성들의 가발에 대한 소비가 지속적으로 증가하는 등 전체적인 시장 성장성은 계속 이어질 것으로 전망하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.
(4) 경쟁요소가발용 합성섬유 제조업은 난연성 원사와 비난연성 원사로 구분되며, 두 시장의 경쟁형태 및 경쟁요인은 상이합니다. 비난연성 원사 시장은 다수의 군소 업체가 생산하고 있으며, 가격이 주요 경쟁 요인으로 작용하고 있습니다. 반면 당사가 속한 난연성 원사 시장은 높은 기술 수준이 요구되는 분야로 국내외 주요 3개 업체가 세계 시장에 공급하고 있어 과점적 시장 구조를 띠고 있으며, 가격 외에도 제품의 기능성이 주요 경쟁 요인으로 인식되고 있습니다.< 난연가발사 제조 기업 >

원 료
제조회사
상용화시기

PVC
D사(일본)
1970년

K사(일본)
2000년

폴라리스우노(한국)
1999년

모다크릴
K사(일본)
1965년

폴라리스우노(한국)
2013년

난연 PET
K사(일본)
2005년

폴라리스우노(한국)
2005년

<자료 : 당사 기술연구소 정리>

(5) 자금조달상의 특성당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.가발용 원사는 수출이 거의 대부분을 차지하고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있습니다.
(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

대기환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

물환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

폐기물관리법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

[화학사업부](1) 산업의 특성(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업광학 안경렌즈용 사업은 시력보정용 안경렌즈 제조시 사용되어지는 안경렌즈용 monomer 를 제조 판매하는 사업이며, 변색염료 사업은 변색렌즈 제조시 사용되어지는 염료를 제조 판매하는 사업입니다.안경렌즈용 monomer 사업은 소재에 따라 알릴계, 우레탄계, 아크릴계 등으로 나뉘며, 굴절률에 따라서는 저굴절, 중굴절, 고굴절로 구분되고 있습니다. 현재 당사의 주요제품은 알릴(Allyl)계 중굴절렌즈용 monomer와 아크릴계 고굴절 렌즈용 monomer, 아크릴계 중굴절 변색렌즈용 monomer, 아크릴계 고굴절 변색렌즈용 monomer를 생산 공급하고 있습니다.변색염료 사업은 햇빛의 양에 따라 농도가 자동으로 조절되는 소재로 자외선으로 부터 눈을 보호하는 역할을 합니다. 당사는 Blue, Green, Red, Yellow 등 다양한 색상을 생산 공급하고 있습니다.(나) 가발사용 본드 사업

가발사용 본드사업은 가발 생산시 가발사 접착에 필요한 본드를 제조하여 판매하는 사업입니다. 고열사용 본드와 일반사용 본드 등 여러가지 제품군을 개발하여 생산하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 (가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

경제성장과 함께 노안 및 굴절이상 인구의 지속적 증가와 중국, 인도등의 생활소득향상으로 시력보정용 및 고기능성안경렌즈의 수요는 꾸준히 증가할것으로 예상 됩니다. 따라서 시력보정용 안경렌즈 모노머 사업도 지속적성장이 예상되며, 아직까지는 소득 수준이 낮아 안경렌즈 착용률이 높지 않은 국가들의 성장률은 매우 높을 것으로 기대됩니다.

세계안경시장규모는 2018년 1,300억불 규모의 시장으로 성장할것으로 Transparency Market Research에서 전망하고 있으며, 시력보정용 안경렌즈는 연평균 3%이상 성장을 예상하고 있으며 안경은 본래의 기능보다 패션용으로 용도가 변경되면서 선글라스시장은 연평균 5~7% 성장을 전망하고 있습니다.

변색염료사업은 상대적으로 시장규모는 작지만 우수한 품질을 바탕으로 점차 시장점유율을 높여가고 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

합성사사업부의 가발사와 'One set' 판매 전략을 추진하고 있어, 합성사사업부의 성장성을 따라 갈 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

세계경기 흐름에 영향을 받는사업으로, 최근 글로벌 경기침체의 영향으로 고가의 고기능성 안경렌즈 수요는 감소하고 있는 추세입니다. 그러나 안경렌즈는 생활의 필수품으로 자리 매김한지 오래되었기 때문에 인구의 고령화와 소득증가와 함께 글로벌경기가 되살아나게 되면, 안경렌즈시장은 급격히 성장 할 가능성이 높습니다.

일반적으로 하절기에 매출이 가장 많아지며, 동절기에는 감소하는 계절적 특성이 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 가발사용 본드 역시 가발산업과 동일하게 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.

(4) 경쟁요소(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

광학 안경렌즈용 monomer 사업은 미국, 일본, 한국, 중국 업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어지고 있습니다. 일본의 미쓰이케미칼이 우레탄계 고굴절모노머를 거의 전세계적으로 독점 공급하고 있으며, 이에 대응하여 최근 한국 등을 중심으로 아크릴계 고굴절모노머가 시장을 확대하고 있습니다.이 밖에도 원가 및 품질 경쟁력을 갖춘 변색렌즈용 모노머가 최근 각광을 받으며 변색염료의 생산량이 점차적으로 증가하고 있는 추세인 한편, 기존의 알릴계 중굴절제품은 중국의 저가 모노머와의 치열한 원가경쟁으로 인하여 이익률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다.

변색염료관련 사업은 자외선으로부터 눈을 보호하려는 관심으로 시장의 증가가 있으며 실내외를 불문하고 편하게 사용한다는 장점으로 인해 꾸준히 성장하고 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

가발업체가 밀집되어 있는 인도네시아와 중국 현지에 가발사용 본드 업체도 밀집되어 있습니다. 현지 제품은 상대적으로 저가이지만 품질수준이 높지 않아 당사 제품대비 경쟁력은 떨어지는 것으로 판단하고 있습니다. 가발사용 본드 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다.

(5) 자금조달상의 특성당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.광학과 가발사용접착제 매출은 수출의 비중이 내수보다 높게 나타나고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있을 수 있습니다.
(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

화학물질 관리법
유해화학물질의 취급 품목 및 수량, 관리방법 등

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황당사는 자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품을 생산하는 2차 부품업체입니다. 국내 주요 거래처로는 한온시스템, DENSO 등이 있으며, 국외 수출 거래선으로는 BOSCH, GATES 등이 있습니다. 당사 제품의 수요자는 상기와 같이 완성차 업체의 1차 부품회사로서 확고한 시장 지위를 가지고 있는 업체들입니다. 최근 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화 되어감에 따라 부품업체들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부각되고 있습니다. 특히 주요 거래처인 한온시스템(주)는 글로벌 시장에서도 꾸준히 성장세를 지속하고 있습니다. 2013년도에 Visteon의 공조부문을 인수하면서 명실공히 Global 공조 시장 점유율 2위의 업체로 발돋움 하였으며, 점유율 성장을 위해 꾸준히 글로벌 OEM 업체들과 지속적인 커뮤니케이션을 진행하고 있습니다. 이는 곧 한온시스템(주)라는 안정적인 매출처를 가지고 있는 동사에게도 여러 가지 측면에서 긍정적인 효과를 가져올 것으로 판단됩니다.

당사는 2019년 세원 멕시코를 설립하여 북미와 멕시코에 진출하였고 2021년부터 공조제품을 생산 시작하여 FORD, GM, BMW, BENZ 등의 세계적인 기업들에 공급하여 글로벌시장 진출 및 매출처 다변화를 추진중입니다. 세원 멕시코는 현재 고객사가 반주문제품(CKD) 공급의 물류비 절감을 위해 LOCAL 생산의 독려로 곧바로 현지 생산할 수 있는 물량이 수주된 상태입니다. 또한 국내에서 자동화 성공에 따라 고객사들로부터 인정을 받고 있는 모회사인 ㈜세원과 기술공유로 멕시코 현지 업체들의 낮은 생산성과 불안한 이직율에 맞서 충분한 원가 및 품질을 경쟁할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다.또한, 당사는 2021년 05월 27일 (주)폴라리스우노를 주요종속회사로 편입하여 합성사 사업과 화학사업을 신규 영위하게 되었습니다. 합성사 사업부는 가발용 원사 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 생산공장은 전북 완주군에 있고, 2013년도에 남아프리카 공화국에 설치한 지점이 있습니다. 또한 남아프리카 공화국에 종속회사인 우노파이버가 있습니다. 화학사업부는 전북 익산시에 위치하고 있으며, 시력보정용 플라스틱 안경렌즈 제조에 필요한 안경렌즈용 monomer, 변색염료, 가발사용 본드 등을 운영하고 있습니다. 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

사업부문
회 사 명
사업영역

자동차 부품사업부
1. (주)폴라리스세원2. SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV

① Header Condenser

② Radiator Cap

③ Evaporator

④ Pipe

합성사 및 화학 사업부
1. (주)폴라리스우노2. UNOFIBER(PTY)LTD.
① 가발용 원사② 안경렌즈용 monomer등③ 가발사용 본드

(2) 시장점유율(가) 자동차 부품사업부

HeaderCondenser
헤드콘덴서는 2015년 조립자동화와 2016년 FMS를 통한 원가경쟁력을 바탕으로 18년 현재 70% 이상의 시장점유율을 나타내고 있는 당사의 주력제품 입니다. 2019년 해외공장 진출을 통한 현지고객 GM, FORD 관련 추가 영업활동을 강화하여 점유율 80% 이상을 목표로 하고 있습니다. 자동화라인이 완성과 지속적인 VE 활동을 통해 원가경쟁력을 바탕으로 우수한 품질을 가진 헤드콘덴서 국내시장에서는 독과점적 지위는 계속 유지될 것이며, 최근 저임금의 인도업체와도 경쟁을 통해 SUV 차종 100만대 이상을 수주하게 되었습니다.

Radiator Cap
동사는 현대기아차그룹 공조 부품의70%를 점유하고 있는 한온시스템(주)의 라디에이타캡을 100% 독점 공급 중에 있으며, 기타업체 공급품 포함 년 800만대 이상을 납품하고 있습니다. 동사 자동화 라인의 자동화 수준은 생산성과 비용 모든 측면에서 여타 중소 부품회사 대비 우수한 수준입니다. 이를 통한 원가경쟁력 및 품질 경쟁력을 바탕으로 안정적인 라디에이타캡 개별부품 독과점 체제를 구축 중 입니다. 또한 새로운 형식의 사출Radiator CAP이 5월 양산목표로 개발되고 있으며 기존 스틸CAP의 개선품인 무부압CAP이 개발완료 되어 18년부터 양산납품이 되고 있습니다.

Evpaporator
당사는 성능 및 가격 경쟁력 측면에서 절대 우위에 있는 45T EVAP을 개발 양산하는 데 성공하여 2015년 이후 개발 차종에 순차적으로 적용시키고 있습니다. 2017년 이후 45T EVAP 부품이 현대기아차그룹 및 해외 차종에도 적용이 되었으며 이에 당사는 점유율 70%를 목표로 개발 영업 중입니다. 2015년 자동화 설비1호기를 시작으로 2017년 자동화3호기를 가동하고 있으며 이에 현재 70%의 점유율을 차지하고 있습니다. 꾸준한 수주 확보로 2018년 이후성능개선 사양에 대해 주도적으로 개발에 참여하고 있으며, 이를 바탕으로 80% 이상의 점유율을 차지할 계획을 가지고 있습니다.

Pipe
파이프 시장은 국내 기준 300억 시장규모를 가지고 있습니다. 당사는 신규사업 추진의 일환으로 60억을 수주하여, 2015년 9월부터 본격 생산 중에 있으며 자동화 경쟁력 및 한온시스템(주) 국내공장뿐만 아니라, 북미&멕시코 직수출을 통하여 2018년 이후에는 매출금액을 100억 이상으로 신장하였습니다.

기타 Press류
브라켓류(EGR 및 Seat Motor BRKT 등) 독과점 부품으로써 자동화를 통한 원가경쟁력을 바탕으로 BOSCH를 통해 국내, 중국 등에 점차 수출을 확대하고 있습니다. 또한 고속프레스 적용 및 세척자동화를 통해 경쟁력 확보로 세계시장 진입의 일환으로 FORD의 전기자동차용 브라켓류 등이 개발되어 19년부터 양산적용 예정입니다. 이후 멕시코 현지에서 프레스 생산함에 보다 좋은 원가경쟁력을 통해 지속적인 수주가 예상됩니다.

(나) 합성사 사업부가발사 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다. 하지만 국내외 영업현황을 참고하면 PVC 원사의 경우 세계 주요 3대 업체 중 일본 2개 업체가 과점 체제를 유지하고 있는 것으로 파악되고 있으며, 당사는 3위의 위치를 점하고 있습니다. 난연 PET는 세계적으로 주요 2개사가 시장을 양분하고 있는 가운데, 당사는 2위를 차지하고 있는 것으로 추정합니다.(다) 화학 사업부광학사업은 미국, 일본, 한국, 중국업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어 지고 있습니다. 정확한 시장자료가 없어 시장점유율을 특정할 수 없으나, 광학용 모노머의 시장규모는 약 3천7백억원으로 예상되며, 관련 시장의 연평균 성장규모는 약 3.2%내외로 추정되고 있습니다.
(3) 시장의 특성(가) 자동차 부품사업부

1) 기술집약적 산업

자동차산업의 중요한 기술요소는 제품기술(Product Engineering)과 제조기술(Production Engineering)이 있습니다. 뿐만 아니라 관리운영기술(Management Engineering) 또는 생산조업기술(Operation Technology)이 중요한데 이는 독특한 공장운영의 기술과 노하우가 사업성패의 관건이 되기 때문입니다.

다양한 공정구성과 소요기술, 대단위 생산설비와 대단히 긴 생산라인, 다품종 소량생산추세, 수만 명의 작업자 등을 효율적으로 운영하는 것은 매우 어려운 과제이며, 이밖에 물류관리, 품질관리, 코스트관리, 부품업체 관리 등도 중요한 기술경쟁력 요소가 됩니다.

또한 공장의 어느 한 공정이 상당한 투자와 노력으로 공정개선을 이루어 생산성이 향상되었다고 하여도 공장전체에서 볼 때는 생산성향상에 도움이 되지 않고 오히려 그 공정이나 다음 공정에서 증감재고를 많이 갖게 되는 비효율로 나타나는 결과도 나타나기 때문에 공장전체가 평준하게 또는 동시에 전체적으로 생산성 향상을 기하여야만 하는 등의 고도의 조업관리 기술이 요구되는 산업입니다.

생산의 전문화, 표준화, 기계화, 자동화, 평준화 정도에 있어 타산업보다 높아 'Automation'과 'JIT 생산방식'이 자동차산업에서 생겨났고 NC공작기계나 로봇도 자동차산업에서 가장 활발하게 도입되고 있습니다. 또한 컨베이어시스템에 의한 양산방식으로 대표되는 생산기술의 고도화도 자동차산업의 경쟁력에 있어 중요한 요소가 됩니다.

2) 규모의 경제효과가 큰 산업

자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다.

1960년대 초 미국의 연구결과에서 나타난 자동차 한 모델 당 연간 최소 생산량은 10만대가 되어야 한다고 하였으나 최근에는 30~60만대로, 한 개의 자동차회사 당 100만대~200만대가 되어야 한다는 주장이 나오고 있으며, 이는 생산설비의 자동화에 따른 시설투자와 신제품개발에 따르는 R&D 비용, 제품수명 단축에 따른 금형 및 치공구 비용의 증가에 기인한다고 볼 수 있습니다.

3) 정부 규제산업

자동차산업 및 자동차 부품산업은 국민경제뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 자동차의 제조, 사용, 보수, 환경(배기가스, 연비, 소음, 리사이클링 등), 안전(ABS, 타이어공기압, 경보장치, 보행자충돌 등), 조세 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있습니다. 특히, 재원확충 또는 내수진작 등을 위해 탄력적으로 시행되는 자동차세제는 산업수요에 단기적이고 직접적인 영향을 미치고 있으며, 전 세계적으로 강화되고 있는 환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차업체로 하여금 중장기적인 생존과 시장선점을 위해 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다.

4) 산업의 계층화

자동차산업은 완성차업체가 최종완제품을 생산하는 정점에 있으며, 그 하부에 부품, 하위부품, 시스템을 설계 및 통합하여 최종모듈을 만들어 완성차업체에 직접 납품하는 1차 부품업체, 완성차업체에 직접 공급하거나 1차 부품업체를 통해 간접적으로 부품을 공급하는 2차 부품업체, 원재료를 가공하여 소재를 만들어 내거나 자동차 부품에 필요한 소규모 부품을 생산하여 1차 및 2차 공급업체에 공급하는 3차 부품업체로 계층화가 되어 있습니다.

계층화는 제조비용의 절감압력을 받는 여러 자동차부품 제조업자 사이의 경쟁 심화로 나타난 결과입니다. 계층화는 구매비용을 절감하고, 직접 공급의 수를 줄이고, 대량 공급을 통해 규모의 경제를 제공하며, 부품의 설계 및 연구비용을 배분하고, 판매처의 개발을 위한 시간을 절약하고, 하위시스템 등 기타의 조립을 위한 자본투자를 줄임으로써 원가를 충분히 절감하도록 합니다.

계층화의 과정은 산업 내 두 계층 사이의 커다란 상호 의존을 수반합니다. 자동차산업이 점차 시스템 통합에 힘을 쏟음에 따라 부품 제조업자들은 점차로 높아지는 요건을 충족시키고 품질수준을 향상할 것을 요구 받습니다.

5) 산업 글로벌화 및 생산 외주화

자동차산업은 다국적기업들의 주요한 시장지배와 국제시장에서 경쟁기업들이 차지하는 전략적 위치가 근본적으로 이들 기업의 세계적 위치에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전 세계적인 협력체계는 지리적 위치에 따른 수송비용의 감소, 임금경쟁력에 의한 현지생산 및 부품조달, OEM생산, 막대한 자본과 판매력에 의한 시장 지배력, 교통과 통신발달에 따른 국가 간의 소비패턴 동질화 등 막대한 자본력을 바탕으로 한 다국적 기업화와 함께 국제 분업화가 활발해지는 범세계적산업 및 국제화산업의 특징을 가지고 있습니다.

글로벌 자동차 제조업체들은 제품수명주기가 짧아짐에 따라 판매가격을 유지하면서 추가적인 특징을 가진 신모델 출시의 요구 압력에 직면해 있습니다. 이에 완성차업체는 인도, 중국, 아시아 등지에서 글로벌 부품조달을 통하여 비용을 절감할 수 있는 가능성을 확인했습니다. 계층상 상위의 완성차 업체 및 글로벌 부품업체는 전세계에 퍼져있는 해외 공장에서 사용되는 부품의 외주를 위해 최근 2~3년 전부터 글로벌 구매팀을 운영하고 있습니다. OEM 부품공급업체 및 보수용 부품업체들은 생산에 있어 높은 수준의 기술 및 효율성을 요구하는 소수 부품의 생산에 전문화되어 있습니다. 여러 개의 계약을 동시에 이행함으로써 연구, 제품 개발, 도구 및 금형 등에 비용을 분산시킬 수 있는 능력은 자동차부품 부문에 있어 원가우위를 차지할 수 있는 중요한요소입니다.

(나) 합성사 사업부가발사는 주되게 흑인여성이 소비층으로서 흑인여성에게는 가발제품이 생활필수품으로 인식되어 꾸준한 소비가 있습니다.가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며, 95% 이상이 수출되고 있습니다.(다) 화학 사업부광학사업은 노안인구 증가와 중국, 인도 등의 생활소득 향상으로 안경렌즈 착용자는 꾸준히 증가할 수 밖에 없습니다. 또한, 소비자들의 눈높이도 다양하게 변화하면서 일반적인 시력보정용 렌즈에서 변색 등 기능성 및 패션용 렌즈로 트렌드가 변화되고 있기에 기능성 안경렌즈의 수요는 높은 성장이 예상됩니다. 이러한 시장 요구에 맞추어 광학사업팀에서는 기능성 안경렌즈용 신제품을 중점으로 개발하고 있어, 안경렌즈용 모노머 사업은 향후에도 지속적 성장을 기대하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항이 없습니다.

(5) 조직도

(가) 자동차 부품사업부 : (주)폴라리스세원,

(주)폴라리스세원 조직도.jpg
(주)폴라리스세원 조직도

(나) 합성사 사업부 및 화학 사업부 : (주)폴라리스우노

(주)폴라리스우노 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- "Ⅲ. 경영참고사항"의 "1. 사업의 개요" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제31기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.※ 해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부 감사인의 감사가 완료되지 않은 재무제표이므로 검토 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해서 제31기 정기주주총회 1주간 전 공시 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

다. 연결 재무제표 1) 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)

제 31(당) 기말 2022년 12월 31일 현재

제 30(전) 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 폴라리스세원(구, 주식회사 세원)과 그 종속회사
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기말
제 30(전) 기말

자산

I. 유동자산

148,633,670,762

135,964,109,289

현금및현금성자산
59,456,208,058

42,818,843,548

매출채권및기타채권
25,083,275,872

26,949,580,413

기타금융자산
34,909,050,905

40,066,824,794

당기손익-공정가치측정금융자산
1,016,325,450

2,974,668,300

재고자산
25,194,872,380

19,679,836,303

당기법인세자산
76,893,135

-

기타유동자산
2,897,044,962

3,474,355,931

II. 비유동자산

113,143,774,813

78,342,243,920

장기매출채권및기타채권
2,557,053,274

기타금융자산
790,836,908

697,234,015

관계기업투자
19,634,120,322

18,610,028,930

당기손익-공정가치측정금융자산
-

616,784,506

기타포괄손익-공정가치금융자산
2,172,980,210

3,592,020,190

유형자산
66,136,959,931

33,753,381,668

사용권자산
684,444,041

639,027,844

무형자산
19,080,322,856

19,273,776,256

투자부동산
1,016,924,658

1,062,938,764

이연법인세자산
1,070,132,613

97,051,747

자산총계

261,777,445,575

214,306,353,209

부채

I. 유동부채

44,663,979,020

52,871,948,856

매입채무및기타채무
13,927,722,028

13,787,728,710

단기차입금
-

3,000,000,000

기타유동부채
1,848,190,775

1,055,145,846

유동성전환사채
20,800,455,664

27,509,944,220

파생상품부채
7,094,592,498

4,054,248,125

유동성리스부채
384,434,144

374,225,809

당기법인세부채
608,583,911

3,090,656,146

II. 비유동부채

9,838,970,236

18,327,863,490

비유동리스부채
279,021,675

277,517,394

매입채무및기타채무
104,550,824

-

전환사채
-

11,432,900,753

비유동파생상품부채
-

4,381,667,268

기타비유동부채
11,000,000

11,000,000

이연법인세부채
9,444,397,737

2,224,778,075

부채총계

54,502,949,256

71,199,812,346

자본

I. 지배기업소유주지분

134,758,160,251

83,592,882,918

자본금
4,800,178,500

3,348,174,700

자본잉여금
63,576,862,008

40,753,228,050

기타자본구성요소
29,916,771,964

4,878,091,592

이익잉여금
36,464,347,779

34,613,388,576

II. 비지배지분

72,516,336,068

59,513,657,945

자본총계

207,274,496,319

143,106,540,863

부채및자본총계

261,777,445,575

214,306,353,209

2) 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 31(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 30(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스세원(구, 주식회사 세원)과 그 종속회사
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

I. 매출액

176,741,126,444

97,537,203,981

II. 매출원가

146,238,091,247

84,591,346,122

III. 매출총이익

30,503,035,197

12,945,857,859

판매비와관리비
21,864,214,162

14,832,565,918

IV.영업이익(손실)

8,638,821,035

(1,886,708,059)

금융수익
2,893,303,806

11,346,210,909

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

14,555,090

금융비용
8,873,007,941

4,935,917,063

기타수익
8,769,402,095

4,654,848,240

기타비용
6,828,495,823

1,468,005,595

지분법이익
1,524,779,676

654,035,257

지분법손실
616,013,630

41,312,366

V.법인세비용차감전순이익

5,508,789,218

8,337,706,413

VI.법인세비용

1,596,549,339

71,232,209

Ⅶ.당기순이익

3,912,239,879

8,266,474,204

지배기업 소유주지분
1,850,959,203

7,112,533,778

비지배지분
2,061,280,676

1,153,940,426

Ⅷ.기타포괄손익

27,083,900,098

(820,466,233)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

26,414,784,813

(243,419,863)

토지재평가
27,513,881,438

-

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
(1,099,096,625)

(243,419,863)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

669,115,285

(577,046,370)

지분법자본변동
237,333,427

233,858,044

해외사업환산차이
431,781,858

(810,904,414)

Ⅸ.당기총포괄이익

30,996,139,977

7,446,007,971

지배기업 소유주지분
31,275,606,566

8,409,044,665

비지배지분
(279,466,589)

(963,036,694)

Ⅹ.주당이익

기본주당순이익

47

224

희석주당순이익

47

224

3) 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 31(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 30(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스세원(구, 주식회사 세원)과 그 종속회사
(단위 : 원)

구 분

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

소 계

2021.01.01(전기초)

2,626,755,200
20,071,351,982
242,940,785
27,500,854,798
50,441,902,765
31,405
50,441,934,170

당기순이익
-
-
-
7,112,533,778
7,112,533,778
1,153,940,426
8,266,474,204

전환사채 발행
-
-
4,968,742,266
-
4,968,742,266
-
4,968,742,266

전환사채 전환
721,419,500
20,681,883,725
(476,161,920)
-
20,927,141,305
-
20,927,141,305

해외사업환산손익
-
-
(151,261,846)
-
(151,261,846)
(659,642,568)
(810,904,414)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
(71,489,176)
-
(71,489,176)
(171,930,687)
(243,419,863)

지분법자본변동
-
-
365,321,483
-
365,321,483
(131,463,439)
233,858,044

연결범위의 변동
-
(7,657)
-
-
(7,657)
59,322,722,808
59,322,715,151

2021.12.31(전기말)

3,348,174,700
40,753,228,050
4,878,091,592
34,613,388,576
83,592,882,918
59,513,657,945
143,106,540,863

2022.01.01(당기초)

3,348,174,700
40,753,228,050
4,878,091,592
34,613,388,576
83,592,882,918
59,513,657,945
143,106,540,863

당기순이익
-
-
-
1,850,959,203
1,850,959,203
2,061,280,676
3,912,239,879

해외사업환산손익
-
-
188,578,226
-
188,578,226
243,203,632
431,781,858

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
(340,403,580)
-
(340,403,580)
(758,693,045)
(1,099,096,625)

지분법자본변동
-
-
1,310,603
-
1,310,603
236,022,824
237,333,427

종속회사 지분율 변경에따른 변동
-
(913,954,780)
-
-
(913,954,780)
8,896,177,721
7,982,222,941

토지재평가
-
-
25,189,195,123
-
25,189,195,123
2,324,686,315
27,513,881,438

유상증자
1,452,003,800
23,737,588,738
-
-
25,189,592,538
-
25,189,592,538

2022.12.31(당기말)

4,800,178,500
63,576,862,008
29,916,771,964
36,464,347,779
134,758,160,251
72,516,336,068
207,274,496,319

4) 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 31(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 30(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스세원(구, 주식회사 세원)과 그 종속회사
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

8,430,822,914

(1,266,766,704)

당기순이익
3,912,239,879

8,266,474,204

당기순이익에 대한 조정
15,649,405,203

(4,366,616,550)

영업활동으로인한자산부채의변동
(6,686,270,984)

(3,900,026,181)

이자의 수취
1,250,964,085

284,270,964

이자의 지급
(278,895,010)

(299,712,865)

법인세의 납부
(5,416,620,259)

(1,251,156,276)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

3,339,793,015

4,634,306,220

단기금융상품의 감소
4,912,650,832

-

장기금융상품의 감소
39,473,800

-

단기대여금의 감소
310,000,000

5,200,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
5,610,062,011

24,893,784,595

관계기업투자주식의 감소
60,000,000

-

유형자산의 처분
1,421,932,400

571,299,919

정부보조금의 증가
38,200,000

16,836,363

보증금의 감소
2,018,050,000

-

종속기업취득순현금유출
-

(14,476,825,844)

단기금융상품의 증가
-

(24,443,823)

단기대여금의 증가
-

(300,000,000)

장기금융상품의 증가
(70,391,980)

(40,336,290)

관계기업투자주식의 취득
-

(60,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(5,000,000,000)

(600,000,000)

유형자산의 취득
(3,104,235,028)

(3,461,276,710)

무형자산의 취득
(787,246,600)

(1,852,040,400)

보증금의 증가
(2,108,702,420)

(37,891,590)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

5,684,503,689

32,833,643,210

단기차입금의 차입
-

3,000,000,000

전환사채의 발행
-

33,236,606,642

유상증자
25,450,001,548

-

리스부채의 상환
(427,454,664)

(380,942,402)

신주발행비 지급
(397,333,530)

(22,021,030)

단기차입금의 상환
(3,000,000,000)

(3,000,000,000)

전환사채의 상환
(9,928,393,000)

-

자기주식의 취득
(6,012,316,665)

-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(817,755,108)

145,541,673

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)

16,637,364,510

36,346,724,399

VI. 기초의 현금및현금성자산

42,818,843,548

6,472,119,149

VII. 기말의 현금및현금성자산

59,456,208,058

42,818,843,548

라. 별도 재무제표1) 별도 대차대조표(재무상태표)

대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)

제 31(당) 기말 2022년 12월 31일 현재

제 30(전) 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 폴라리스세원
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기말
제 30(전) 기말

자산

I.유동자산

66,926,107,750

53,184,213,358

현금및현금성자산
33,637,836,126

28,267,135,079

매출채권및기타채권
20,085,731,532

16,052,442,067

재고자산
11,527,412,710

6,503,217,991

기타유동자산
1,675,127,382

2,361,418,221

당기법인세자산
-

-

II.비유동자산

104,718,173,824

60,970,664,209

장기매출채권및기타채권
3,267,331,088

1,328,863,499

장기기타금융자산
666,111,477

452,789,481

관계기업투자주식
9,711,027,648

9,741,027,648

종속기업투자
33,387,702,130

34,177,780,459

당기손익-공정가치측정금융자산
12,584,018,545

616,784,506

유형자산
42,531,837,628

12,576,540,609

사용권자산
441,850,308

224,829,607

무형자산
2,128,295,000

1,852,048,400

자산총계

171,644,281,574

114,154,877,567

부채

I.유동부채

29,152,727,306

14,389,225,871

매입채무및기타채무
9,179,789,655

8,504,730,612

단기차입금
-

3,000,000,000

기타유동부채
559,131,180

305,506,830

유동성전환사채
13,000,467,835

-

파생상품부채
6,140,692,383

-

유동성리스부채
201,429,801

188,025,573

당기법인세부채
71,216,452

2,390,962,856

II.비유동부채

6,554,306,622

15,911,764,301

비유동리스부채
199,998,753

28,699,848

전환사채
-

11,432,900,753

비유동파생상품부채
-

4,381,667,268

이연법인세부채
6,354,307,869

68,496,432

부채총계

35,707,033,928

30,300,990,172

자본

I.자본금
4,800,178,500

3,348,174,700

II.자본잉여금
64,490,824,445

40,753,235,707

III.기타자본구성요소
29,337,030,794

4,968,742,266

Ⅳ.이익잉여금
37,309,213,907

34,783,734,722

자본총계

135,937,247,646

83,853,887,395

부채및자본총계

171,644,281,574

114,154,877,567

2) 별도 포괄손익계산서

손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)

제 31(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 30(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스세원
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

I. 매출액

79,419,243,086

61,577,131,213

II. 매출원가

66,382,109,368

54,450,446,141

III. 매출총이익

13,037,133,718

7,126,685,072

판매비와관리비
10,451,906,468

9,792,145,578

IV.영업이익(손실)

2,585,227,250

(2,665,460,506)

금융수익
4,115,519,044

10,443,901,422

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익
15,730,859

14,555,090

금융비용
3,377,486,544

2,483,481,043

기타수익
1,757,486,415

1,493,297,562

기타비용
1,732,761,043

1,523,193,876

V.법인세비용차감전순이익

3,363,715,981

5,279,618,649

VI.법인세비용(수익)

(838,236,796)

(328,563,742)

Ⅶ.당기순이익

2,525,479,185

5,608,182,391

Ⅷ.기타포괄손익

24,368,288,528

-

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

24,368,288,528

토지재평가이익

30,845,934,845

법인세효과

(6,477,646,317)

Ⅸ.당기총포괄이익

26,893,767,713

5,608,182,391

Ⅹ.주당이익

기본주당순이익

64

177

희석주당순이익

64

177

3) 별도 자본변동표

자 본 변 동 표

제 31(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 30(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스세원
(단위 : 원)

구 분
자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
이익잉여금
총 계

2021.01.01(전기초).
2,626,755,200
20,071,351,982
476,161,920
29,175,552,331
52,349,821,433

당기순이익
-
-
-
5,608,182,391
5,608,182,391

전환사채 발행
-
-
4,968,742,266
-
4,968,742,266

전환사채 전환
721,419,500
20,681,883,725
(476,161,920)
-
20,927,141,305

2021.12.31(전기말).
3,348,174,700
40,753,235,707
4,968,742,266
34,783,734,722
83,853,887,395

2022.01.01(당기초).
3,348,174,700
40,753,235,707
4,968,742,266
34,783,734,722
83,853,887,395

당기순이익
-
-
-
2,525,479,185
2,525,479,185

유상증자
1,452,003,800
23,737,588,738
-
-
25,189,592,538

토지재평가
-
-
24,368,288,528
-
24,368,288,528

2022.12.31(당기말).
4,800,178,500
64,490,824,445
29,337,030,794
37,309,213,907
135,937,247,646

4) 이익잉여금처분계산서(안)

이익잉여금처분계산서

제 31(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 30(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스세원
(단위 : 원)

과 목
당 기
전 기

처분예정일 2023년 3월 28일
처분확정일 2022년 3월 29일

미처분이익잉여금
-
36,599,853,635
-
34,074,374,450

전기이월미처분이익잉여금
34,074,374,450
-
28,466,192,059
-

당기순이익
2,525,479,185
-
5,608,182,391
-

이익잉여금처분액
-
-
-
-

차기이월미처분이익잉여금
-
36,599,853,635
-
34,074,374,450

5) 별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 31(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 30(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스세원
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(5,710,680,186)

199,828,716

당기순이익
2,525,479,185

5,608,182,391

당기순이익에 대한 조정
5,886,661,558

(4,539,822,183)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(11,359,130,121)

(479,998,484)

이자의 수취
617,108,788

226,364,230

이자의 지급
(30,981,516)

(131,261,378)

법인세의 납부
(3,349,818,080)

(483,635,860)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(10,866,094,405)

(10,435,349,865)

단기대여금의 감소
-

5,200,000

관계기업투자주식의 처분
30,000,000

2,600,000,000

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 감소
5,000,000,000

-

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
610,062,011

23,896,037,465

유형자산의 처분
50,000,000

457,889,779

보증금의 감소
18,050,000

112,400,000

장기금융상품의 증가
(23,574,000)

(23,574,000)

종속기업투자주식의 취득
-

(32,725,000,000)

관계기업투자주식의 취득
-

(30,000,000)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 취득
(5,000,000,000)

-

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(9,228,393,000)

(600,000,000)

유형자산의 취득
(1,806,632,816)

(2,247,188,709)

무형자산의 취득
(276,246,600)

(1,852,040,400)

장기대여금의 증가
(193,590,000)

-

보증금의 증가
(45,770,000)

(29,074,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

21,974,150,698

32,269,656,933

단기차입금의 차입
-

3,000,000,000

전환사채의 발행
-

33,236,606,642

유상증자
25,450,001,548

-

단기차입금의 상환
(3,000,000,000)

(3,000,000,000)

리스부채의 상환
(215,441,840)

(238,194,679)

종속기업투자주식의 추가 취득
-

(706,734,000)

신주발행비 지급
(260,409,010)

(22,021,030)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(26,675,060)

44,239,954

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)

5,370,701,047

22,078,375,738

VI. 기초의 현금및현금성자산

28,267,135,079

6,188,759,341

VII. 기말의 현금및현금성자산

33,637,836,126

28,267,135,079

마. 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

- 해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
2,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7(2)

실제 지급된 보수총액
1,477백만원

최고한도액
2,000백만원

※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
300백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
26백만원

최고한도액
300백만원

※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.- 당사는 「상법시행령」제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지(http://www.polaris-sewon.com)에 게재할 예정이오니 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 주총집중일 주총 개최 : 해당사항 없음