한국금융지주 — 의결권대리행사권유참고서류 (20230309)
제출인: 한국금융지주

의결권대리행사권유참고서류
3.6
한국투자금융지주

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

자본시장과금융투자업에 관한 법률 제152조(의결권 대리행사의 권유) 1항에 의거하여 참고서류 및 위임장용지를 제출합니다.

2023년 3월 9일

권 유 자:
성 명: 한국투자금융지주주 소: 서울특별시 영등포구 의사당대로 88전화번호: 02-3276-6400

작 성 자:
성 명: 허성만부서 및 직위: 경영지원실 차장전화번호: 02-3276-6400

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
한국투자금융지주
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2023년 03월 09일
라. 주주총회일
2023년 03월 24일

마. 권유 시작일
2023년 03월 14일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
제21기 정기주주총회의 원활한 진행과 의결정족수 확보

나. 전자위임장 여부
해당사항 없음
(관리기관)
-

(인터넷 주소)
-

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
(인터넷) https://evote.ksd.or.kr(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 이사의선임

□ 감사위원회위원의선임

□ 이사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

한국투자금융지주
보통주
2,987,479
5.36
본인
자기주식 등의결권제한 주식

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

한국투자금융지주
우선주
200,000
3.41
본인
자기주식 등의결권제한 주식

※ 2022년 12월 31일 기준※ 상기 주식소유 비율은 보통주는 보통주 발행주식총수(55,725,992주) 대비 비율이며, 우선주는 우선주 발행주식총수 (5,858,251주) 대비 비율임※ 당사의 우선주식은 의결권이 없음. 다만, 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 부활됨- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

김남구
최대주주
보통주
11,534,636
20.70
최대주주
-

계
-
11,534,636
20.70
-
-

※ 상기 주식소유 비율은 보통주 발행주식총수(55,725,992주) 대비 비율임

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

허성만(한국투자금융지주)
0
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2023년 03월 09일
2023년 03월 14일
2023년 03월 24일
2023년 03월 24일

나. 피권유자의 범위

2022년 12월 31일 기준일 현재 권유자를 제외한 의결권 있는 주주 전원

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

제21기 정기주주총회의 원활한 진행과 의결정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
해당사항 없음

전자위임장 수여기간
-

전자위임장 관리기관
-

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
-

기타 추가 안내사항 등
-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
X

우편 또는 모사전송(FAX)
X

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
X

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

한국투자금융지주
www.koreainvestment.com
-

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처 ㆍ주주총회 전 위임장 우편접수 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권빌딩 8층, 한국투자금융지주 경영지원실 ㆍ주주총회 당일 개시전 위임장 접수처 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권빌딩 4층 강당 - 접수기간 : 2023.3.14 ~ 2023.3.24 (제21기 정기주주총회 개시전)

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2023년 03월 24일 오전 9시

장 소
서울특별시 영등포구 의사당대로 88, 한국투자증권빌딩 4층 강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2023년 3월 14일(화) ~ 2023년 3월 23일(목)

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
- 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr- 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
- 전자투표 행사기간 2023년 3월 14일(화) 09시 ~ 2023년 3월 23일(목) 17시 (기간 중 24시간 이용 가능)- 인증서를 이용하여 전자투표시스템에서 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사 주주확인용 인증서의 종류: 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

- 주주총회 당일 발열, 기침 증세가 있으신 주주님께서는 현장 참석을 자제하여 주시기 바랍니다. 질병관리청 가이드에 따르면 환기가 어려운 3밀(밀폐ㆍ밀집ㆍ밀접) 실내 환경 및

다수가 밀집한 상황에서 함성ㆍ합창ㆍ대화 등 비말 생성 행위가 많은 경우에는

마스크 착용을 '적극 권고'하고 있습니다.

이에 주주총회 당일에도 마스크 착용을 '적극 권고' 드립니다.

- 주주총회장 참석이 어려우신 주주님께서는 전자투표와 의결권 대리행사제도를 적극 활용해 주실 것을 당부 드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

1. 일시 : 2023년 3월 24일(금) 오전 9시

2. 장소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권빌딩 4층 강당

3. 회의의 목적 사항

가. 보고사항

1) 감사보고 2) 영업보고 3) 재무제표 보고 4) 최대주주등과의 거래내역 보고 5) 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건 1) 제1호 의안 : 이사 선임 - 제1-1호 : 사외이사 선임 - 정영록 - 제1-2호 : 사외이사 선임 - 김정기 - 제1-3호 : 사외이사 선임 - 조영태 - 제1-4호 : 사외이사 선임 - 김태원 - 제1-5호 : 사외이사 선임 - 함춘승 - 제1-6호 : 사외이사 선임 - 지영조 - 제1-7호 : 사외이사 선임 - 이성규

2) 제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임 - 제2-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 정영록 - 제2-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 김정기 3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인

□ 재무제표 보고

1. 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재

제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 21(당)기
제 20(전)기

자 산

I. 현금및예치금
4, 27, 28, 29, 30
193,782,777
17,095,576

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
5, 11 ,27, 28, 29, 30
344,610,818,411
183,022,826,711

III. 종속기업및관계기업투자
6
6,794,425,165,356
6,506,180,994,356

IV. 상각후원가측정금융자산
7, 11, 27, 28, 29, 30
590,678,981,159
218,910,390,674

V. 유형자산
8
889,109,821
1,167,773,949

VI. 무형자산
9
5,397,421,501
3,766,434,591

VII. 기타비금융자산
10, 14, 29
101,267,796,521
301,286,914,911

자 산 총 계

7,837,463,075,546
7,214,352,430,768

부 채

I. 당기손익-공정가치측정금융부채
5, 27, 28, 30
-
2,110,858,665

II. 차입부채

12, 27, 28, 30
2,367,312,373,100
1,936,305,565,720

III. 확정급여부채
13
4,641,328,948
3,828,623,070

IV. 충당부채
26, 29
2,372,814,986
3,537,734,356

V. 당기법인세부채
14
90,479,131,719
299,029,456,538

Ⅵ. 이연법인세부채
14
93,060,237,259
-

Ⅶ. 기타금융부채
15, 27, 28, 29, 30
11,946,499,233
6,025,822,136

Ⅷ. 기타비금융부채
16
752,384,799
1,061,353,203

부 채 총 계

2,570,564,770,044
2,251,899,413,688

자 본

I. 자본금
17
307,921,215,000
307,921,215,000

II. 자본잉여금
17
844,840,004,680
844,840,004,680

III. 자본조정
17
(50,144,076,404)
(50,144,076,404)

IV. 기타포괄손익누계액
23
(584,361,431)
(728,355,166)

V. 이익잉여금
17
4,164,865,523,657
3,860,564,228,970

자 본 총 계

5,266,898,305,502
4,962,453,017,080

부 채 및 자 본 총 계

7,837,463,075,546
7,214,352,430,768

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제 21(당)기 2022년
01월
01일부터 2022년
012월 31일까지

제 20(전)기 2021년
01월
01일부터 2021년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 21(당)기
제 20(전)기

I. 영업수익

473,067,672,486
350,184,039,735

1. 이자수익
19, 28, 29
9,453,580,569
11,460,731,434

(1) 상각후원가측정금융자산관련 이자수익

5,925,670,231
6,498,184,511

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산관련 이자수익

3,527,910,338
4,962,546,923

2. 배당금수익
29
450,090,752,000
324,062,003,080

3. 수수료수익
20, 29
1,445,982,711
1,476,173,616

4. 금융상품평가및처분이익
28, 29
7,428,694,611
3,724,456,315

5. 외환거래이익
11, 28, 29
4,639,436,927
9,457,896,274

6. 기타영업수익

9,225,668
2,779,016

II. 영업비용

(101,575,436,543)
(72,537,371,140)

1. 이자비용
18, 19, 28, 29
(48,978,669,725)
(37,072,393,760)

2. 금융상품평가및처분손실
28, 29
(14,422,687,286)
(12,490,689,832)

3. 신용손실충당금전입액
28, 29
(1,052,402,473)
(1,257,462,606)

4. 외환거래손실
11, 28, 29
-
(6,537,040)

5. 판매비와관리비
18, 21, 29
(37,121,677,059)
(21,710,287,902)

III. 영업이익

371,492,235,943
277,646,668,595

IV. 영업외수익
22
386,161,724,647
28,069,777

V. 영업외비용
22
(651,543,173)
(1,823,389)

VI. 법인세비용차감전순이익

757,002,417,417
277,672,914,983

VII. 법인세비용
14
(93,213,046,221)
-

VIII. 당기순이익

663,789,371,196
277,672,914,983

IX. 기타포괄손익

143,993,735
10,809,399

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목
23
143,993,735
10,809,399

(1) 확정급여부채 재측정 요소

143,993,735
10,809,399

X. 당기총포괄이익

663,933,364,931
277,683,724,382

XI. 주당이익
24

1. 기본 및 희석 주당이익

(1) 보통주

11,361
4,749

(2) 1종 종류주식

11,422
4,810

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 21(당)기 2022년
01월
01일부터 2022년
012월 31일까지

제 20(전)기 2021년
01월
01일부터 2021년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

I. 2021.1.1(전기초)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(739,164,565)
3,758,429,584,806
4,860,307,563,517

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
277,672,914,983
277,672,914,983

2. 확정급여부채 재측정요소
-
-
-
10,809,399
-
10,809,399

소 계
-
-
-
10,809,399
277,672,914,983
277,683,724,382

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(175,538,270,819)
(175,538,270,819)

II. 2021.12.31(전기말)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(728,355,166)
3,860,564,228,970
4,962,453,017,080

III. 2022.1.1(당기초)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(728,355,166)
3,860,564,228,970
4,962,453,017,080

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
663,789,371,196
663,789,371,196

2. 확정급여부채 재측정요소
-
-
-
143,993,735
-
143,993,735

소 계
-
-
-
143,993,735
663,933,364,931
663,933,364,931

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(359,488,076,509)
(359,488,076,509)

IV. 2022.12.31(당기말)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(584,361,431)
4,164,865,523,657
5,266,898,305,502

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 21(당)기 2022년
01월
01일부터 2022년
012월 31일까지

제 20(전)기 2021년
01월
01일부터 2021년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당)기
제 20(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
133,527,703,956
505,961,075,908

1. 당기순이익
663,789,371,196
277,672,914,983

2. 손익조정사항(주석25)
(691,990,122,606)
(296,600,100,935)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(주석25)
(239,667,415,002)
209,601,522,231

4. 이자수취
7,779,062,165
27,388,456,647

5. 이자지급
(56,551,502,107)
(36,304,757,361)

6. 배당금수취
450,090,752,000
324,062,003,080

7. 법인세환급
77,558,310
141,037,263

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(202,699,346,576)
(198,039,487,240)

1. 종속기업투자주식의 취득
(402,910,800,000)
(255,150,000,000)

2. 관계기업투자주식의 처분
500,753,393,637
-

3. 상환우선주의 감소
70,736,292,500
-

4. 상각후원가측정대출채권의 증가
(408,100,000,000)
(68,525,000,000)

5. 상각후원가측정대출채권의 감소
38,536,095,247
127,586,207,500

6. 유형자산의 취득
(44,695,630)
(1,138,646,000)

7. 유형자산의 처분
-
11,150,000

8. 무형자산의 취득
(3,631,313,330)
(520,021,440)

9. 무형자산의 처분
620,000,000
36,000,000

10. 보증금의 증가
(8,319,000)
(339,177,300)

11. 보증금의 감소
1,350,000,000
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
69,348,329,821
(307,921,328,911)

1. 차입금의 증가
2,655,000,000,000
2,230,000,000,000

2. 차입금의 감소
(2,230,000,000,000)
(2,220,000,000,000)

3. 사채의 발행
114,533,388,400
448,329,420,000

4. 사채의 상환
(110,000,000,000)
(590,000,000,000)

5. 리스부채의 감소
(735,725,716)
(731,316,508)

6. 배당금의 지급
(359,449,332,863)
(175,519,432,403)

IV. 현금및현금성자산 증감 (I + II + III)
176,687,201
259,757

V. 기초 현금및현금성자산(주석4)
13,095,576
12,835,819

VI. 기말 현금및현금성자산(주석4)
189,782,777
13,095,576

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

주석

제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재

제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재

회사명 : 한국투자금융지주 주식회사

1. 회사의 개요

한국투자금융지주 (이하 "당사")는 동원그룹 내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

한편, 당사와 자회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 독립경영인정기준 (동법 시행령 제5조 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리되었습니다.

2. 재무제표 작성기준당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(1) 유의적인 회계추정과 판단당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생 할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 법인세당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 14 참조)2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (주석 27 참조)3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.4) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (주석 13 참조)

3. 유의적인 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.3.1 회계정책의 변경(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업이 개정사항은 당사가 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 이 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.당사의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료이 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 유사한 개정사항은 없습니다.6) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려이 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당하는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단22의 요구사항을 삭제하였습니다. 당사는 보고기간말 현재 이 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을검토 중에 있습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3.2 외화환산(1) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(2) 외화거래와 보고기간말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.차입금과 관련된 외환차이는 포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.3.3 관계기업 및 종속기업당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3.4 금융자산(1) 분류

당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다.

③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산

유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

자 산
추정내용연수

차량운반구
5년

기구비품
4년

기타의 유형자산
4년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
추정내용연수

개발비
5년

회원권
비한정

소프트웨어
5년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.8 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.3.9 리스당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3.10 금융부채 당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

3.11 금융보증계약 당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. - 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 - 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3.12 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.13 퇴직급여

당사는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.

확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.3.14 수익인식기준당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

―
1단계: 고객과의 계약을 식별

―
2단계: 수행의무를 식별

―
3단계: 거래가격을 산정

―
4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

―
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

당사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.

3.15 금융수익과 비용당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 배당금수익- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산의 처분에서 발생하는 순손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입)이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은당사가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다.

3.16 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

당사는 법인세법에 따라 당사(이하 '연결모법인') 및 당사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결모법인인 당사는 연결소득에 대한 납부할 법인세 또는 환급받을 법인세를 각각 당기법인세부채와 당기법인세자산으로, 연결자법인으로부터 수취할 금액 또는 연결자법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.3.16 영업부문당사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.17 재무제표 승인당사의 재무제표는 2023년 2월 9일 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월 9일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 현금및예치금

당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금융기관명
제 21(당)기
제 20(전)기

현금및현금성자산

보통예금
중소기업은행
190
13

예치금

당좌개설보증금(*)
㈜신한은행 외
4
4

합 계
194
17

(*) 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(부채)(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

당기손익-공정가치측정 금융자산

집합투자증권
253,287
9,903

상환우선주
91,323
173,120

합 계
344,610
183,023

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생금융상품부채
-
2,111

(2) 상환우선주당기말과 전기말 현재 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

대출처
대여일
만기일
제 21(당)기
제 20(전)기

연이자율(%)
금액
연이자율(%)
금액

한국투자파트너스㈜
2012-06-28
2022-06-28
-
-
4.05
65,758

2016-08-22
2026-08-22
2.04
38,698
2.04
42,639

㈜한국투자저축은행
2017-04-28
2027-04-28
2.20
52,476
2.20
58,856

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
2013-10-16
-
13.30
149
13.30
5,867

합 계

91,323

173,120

(3) 파생금융상품자산(부채)당사는 종속회사에 대한 외화대여금에서 발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 없습니다.

당기 중 외화대여금 회수에 따라 통화선도 계약을 종료하였습니다. 전기말 현재 파생금융상품 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
미결제계약금액
파생금융상품자산(부채)
거래목적

통화선도
33,543
(2,111)
헤지목적

6. 종속기업및관계기업투자(1) 당기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
제 21(당)기
제 20(전)기
업 종
소재국

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

<종속기업>

한국투자증권㈜
100.00
5,711,711
100.00
5,411,711
금융투자업
대한민국

한국투자파트너스㈜
100.00
124,841
100.00
124,841
창업투자업
대한민국

㈜한국투자저축은행
100.00
367,987
100.00
277,987
저축은행업
대한민국

한국투자캐피탈㈜
100.00
335,925
100.00
335,925
여신금융업
대한민국

한국투자프라이빗에쿼티㈜
100.00
55,823
100.00
55,823
집합투자업
대한민국

한국투자부동산신탁㈜
87.63
178,011
82.55
165,100
부동산신탁업
대한민국

한국투자액셀러레이터㈜
100.00
20,000
100.00
20,000
창업투자업
대한민국

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
100.00
127
100.00
127
금융투자업
싱가포르

KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
100.00
-
100.00
-
금융투자업
싱가포르

소 계

6,794,425

6,391,514

<관계기업>

카카오뱅크㈜(*)
-
-
4.01
114,667
은행업
대한민국

합 계

6,794,425

6,506,181

(*) 당기 중 당사의 ㈜카카오뱅크 보유지분을 한국투자증권㈜에 전량 매각하였습니다.

(2) 당기와 전기 중 종속기업및관계기업에 대한 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.<종속기업>

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초
6,391,514
6,136,364

취득
402,911
255,150

기말
6,794,425
6,391,514

<관계기업>

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초
114,667
114,667

처분
(114,667)
-

기말
-
114,667

(3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <제 21(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익
총포괄손익

<종속기업>

한국투자증권㈜(*)
69,752,460
62,203,700
23,755,869
535,691
551,040

한국투자파트너스㈜(*)
715,577
400,387
75,391
(46,683)
(48,183)

㈜한국투자저축은행(*)
8,806,612
8,068,560
568,790
52,098
47,936

한국투자캐피탈㈜(*)
5,444,926
4,665,524
353,305
129,399
129,399

한국투자프라이빗에퀴티㈜
138,335
72,451
12,416
5,017
5,948

한국투자부동산신탁㈜
220,963
16,878
39,817
16,093
16,093

한국투자액셀러레이터㈜
19,410
1,307
491
(1,604)
(1,604)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
29,406
855
5,985
3,284
4,856

KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD.
186
5,523
15
(315)
7,168

(*) 연결재무제표 기준입니다.<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익
총포괄손익

<종속기업>

한국투자증권㈜(*)
68,401,828
61,254,015
13,005,741
1,450,234
1,585,170

한국투자파트너스㈜(*)
772,870
341,281
81,238
90,742
94,725

㈜한국투자저축은행(*)
6,410,569
5,810,448
433,659
73,970
74,598

한국투자캐피탈㈜(*)
4,910,340
4,260,336
269,131
103,494
103,494

한국투자프라이빗에퀴티㈜
105,877
45,941
17,274
6,026
7,419

한국투자부동산신탁㈜
196,006
8,014
19,222
3,864
3,864

한국투자액셀러레이터㈜
20,000
293
-
-
-

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
26,430
2,735
9,250
4,942
6,647

KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD.
5,795
125,834
11
(110)
(9,977)

<관계기업>

카카오뱅크㈜
36,040,068
30,518,698
1,064,933
204,124
168,582

(*) 연결재무제표 기준입니다.

7. 상각후원가측정금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

상각후원가측정 대출채권
573,087
200,565

상각후원가측정 기타금융자산
17,592
18,345

합 계
590,679
218,910

(2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

대출처
연이자율(%)
제 21(당)기
제 20(전)기

대여금

한국투자파트너스㈜
1.81 ~ 2.81
220,000
130,000

한국투자프라이빗에쿼티㈜
1.81 ~ 3.21
60,000
35,000

한국투자리얼에셋운용㈜
1.80 ~ 2.16
43,000
-

한국투자캐피탈㈜
3.04 ~ 3.21
250,000
-

KIS Vietnam Securities
4.60
-
35,565

주택구입자금(임직원)
2.00
87
-

합 계
573,087
200,565

(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초
200,565
242,040

실행 및 상환
372,522
(43,515)

환율변동효과
-
2,040

기말
573,087
200,565

(4) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미수금
112
128

미수수익
32,648
30,992

보증금
1,495
2,836

기타
1
1

신용손실충당금
(16,664)
(15,612)

합 계
17,592
18,345

8. 유형자산(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

취득가액
상각누계액
순장부금액
취득가액
상각누계액
순장부금액

차량운반구
29
(5)
24
-
-
-

기구비품
281
(239)
42
281
(209)
72

기타의 유형자산
1,208
(602)
606
1,193
(324)
869

리스사용권자산-차량운반구
400
(183)
217
496
(269)
227

합 계
1,918
(1,029)
889
1,970
(802)
1,168

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
감가상각
기말잔액

차량운반구
-
29
-
(5)
24

기구비품
72
-
-
(30)
42

기타의 유형자산
869
15
-
(278)
606

리스사용권자산-업무용건물
-
588
-
(588)
-

리스사용권자산-차량운반구
227
212
(87)
(135)
217

합 계
1,168
844
(87)
(1,036)
889

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
감가상각
기말잔액

차량운반구
10
-
(9)
(1)
-

기구비품
59
41
-
(28)
72

기타의 유형자산
-
1,098
-
(229)
869

리스사용권자산-업무용건물
-
577
-
(577)
-

리스사용권자산-차량운반구
166
343
(136)
(146)
227

합 계
235
2,059
(145)
(981)
1,168

9. 무형자산

(1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취득
대체(*)
처분
무형자산상각비
손상차손
기말잔액

개발비
2,383
-
100
-
(896)
-
1,587

회원권
1,378
3,572
-
(546)
-
(649)
3,755

소프트웨어
5
59
-
-
(9)
-
55

합 계
3,766
3,631
100
(546)
(905)
(649)
5,397

(*) 당기 중 개발비는 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취득
처분
무형자산상각비
손상차손환입
기말잔액

개발비
3,218
66
-
(901)
-
2,383

회원권
938
452
(37)
-
25
1,378

소프트웨어
3
2
-
-
-
5

합 계
4,159
454
(37)
(901)
25
3,766

(2) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

회원권
3,755
1,378

10. 기타비금융자산당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미수금
90,569
299,321

선급금
4
394

선급비용
10,695
1,572

합 계
101,268
301,287

11. 외화자산(1) 당기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

통화
외화금액
원화금액
통화
외화금액
원화금액

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
117,545
149
USD
4,948,738
5,867

상각후원가측정금융자산
-
-
-
USD
30,000,000
35,565

USD
13,061,155
16,552
USD
13,805,977
16,367

합 계
USD
13,178,700
16,701
USD
48,754,715
57,799

(2) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

외환거래손익
4,639
9,451

12. 차입부채(1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

차입금
875,000
450,000

사채
1,495,000
1,490,000

사채할인발행차금
(2,688)
(3,694)

합 계
2,367,312
1,936,306

(2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

과목

연이자율(%)
금액

CP차입금

3.95 ~ 5.98
875,000

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

과목

연이자율(%)
금액

CP차입금

1.73 ~ 2.28
450,000

(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
발행일
만기일
연이자율(%)
제 21(당)기
제 20(전)기

제27-1회차 무보증사채
2019-10-16
2022-10-14
1.658
-
110,000

제27-2회차 무보증사채
2019-10-16
2024-10-16
1.867
130,000
130,000

제28-1회차 무보증사채
2020-02-25
2023-02-24
1.536
140,000
140,000

제28-2회차 무보증사채
2020-02-25
2025-02-25
1.674
130,000
130,000

제28-3회차 무보증사채
2020-02-25
2027-02-25
1.905
80,000
80,000

제29-1회차 무보증사채
2020-09-22
2023-09-22
1.548
130,000
130,000

제29-2회차 무보증사채
2020-09-22
2025-09-22
1.784
80,000
80,000

제29-3회차 무보증사채
2020-09-22
2027-09-22
2.049
40,000
40,000

제30-1회차 무보증사채
2020-12-07
2023-12-07
1.388
110,000
110,000

제30-2회차 무보증사채
2020-12-07
2025-12-05
1.769
90,000
90,000

제31-1회차 무보증사채
2021-04-27
2024-04-26
1.543
150,000
150,000

제31-2회차 무보증사채
2021-04-27
2026-04-27
1.993
40,000
40,000

제32-1회차 무보증사채
2021-09-09
2024-09-09
1.924
160,000
160,000

제32-2회차 무보증사채
2021-09-09
2026-09-09
2.187
100,000
100,000

제33회차 무보증사채
2022-09-07
2025-09-05
4.982
115,000
-

소 계
1,495,000
1,490,000

차감 : 사채할인발행차금
(2,688)
(3,694)

합 계
1,492,312
1,486,306

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분

CP차입금

사채

합 계

기초
450,000
1,486,306
1,936,306

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

2,655,000
114,533
2,769,533

차입부채의 상환

(2,230,000)
(110,000)
(2,340,000)

소 계

425,000
4,533
429,533

사채할인발행차금 상각

-
1,473
1,473

기말
875,000
1,492,312
2,367,312

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분

CP차입금

사채

합 계

기초
440,000
1,626,482
2,066,482

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

2,230,000
448,329
2,678,329

차입부채의 상환

(2,220,000)
(590,000)
(2,810,000)

소 계

10,000
(141,671)
(131,671)

사채할인발행차금 상각

-
1,495
1,495

기말
450,000
1,486,306
1,936,306

13. 퇴직급여13.1 확정급여제도

(1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 순확정급여부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

확정급여채무의 현재가치
4,792
5,310

사외적립자산의 공정가치
(151)
(1,481)

재무상태표상 순확정급여부채
4,641
3,829

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초금액
5,310
4,569

당기근무원가
963
1,170

이자비용
46
45

관계회사 전입액
342
219

관계회사 전출액
(238)
(332)

재측정요소:
(159)
2

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(24)
(89)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
(135)
91

퇴직급여지급액
(1,472)
(363)

보고기간말 금액
4,792
5,310

(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초금액
1,481
1,584

이자수익
53
47

관계회사 전입액
342
219

관계회사 전출액
(238)
(332)

재측정요소:
(15)
12

- 사외적립자산의 수익
(15)
12

기여금:
-
314

- 사용자
-
314

제도에서의 지급:
(1,472)
(363)

- 급여의 지급
(1,472)
(363)

보고기간말 금액
151
1,481

(4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

공시가격
비공시가격
합계
구성비 (%)
공시가격
비공시가격
합계
구성비 (%)

현금및현금성자산
-
15
15
9.93
-
521
521
35.18

투자펀드
-
136
136
90.07
-
960
960
64.82

합 계
-
151
151
100.00
-
1,481
1,481
100.00

(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

할인율
5.98%
3.62%

예정급여상승률(*)
3.67%~4.69%
2.11%~4.92%

(*) 예정급여상승률은 현재의 종업원 급여를 기초로 통계적방법(최소제곱법)을 사용하여 연령별 기준급여를 산정한 후 연령의 증가에 따른 급여의 인상을 감안한 미래 임금상승률을 산출하였습니다.

(6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동
가정의 증가
가정의 감소

할인율
1.00%
(7)
9

예정급여상승률
1.00%
9
(8)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

(7) 당기말 현재 확정급여채무의 평균만기는 11.7년(전기말: 11.8년)입니다.13.2 확정기여제도당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,185백만원 및 1,003백만원입니다.

14. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)

(1) 당사는 각사업연도소득의 세무상 결손으로 인하여 당기와 전기 중 부담할 법인세는 없습니다. 다만, 당기 중 인식한 법인세비용은 (주)카카오뱅크 보유주식을 한국투자증권(주)에 전량 매각함에 따라 발생한 이연대상 자산양도소득 및 관련 미환류소득에 대한 법인세 93,213백만원입니다.

(2) 당기와 전기의 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
증감
기말잔액

차감할 일시적차이

신용손실충당금(대손충당금)
15,612
1,052
16,664

당기손익-공정가치측정금융자산 (상환우선주)
82,809
11,060
93,869

확정급여부채
4,450
342
4,792

미지급비용(연차부채 등)
3,397
5,659
9,056

무형자산손상차손
48
625
673

특정외국법인 유보소득
16,266
6,088
22,354

당기손익-공정가치측정금융부채 (통화선도)
2,111
(2,111)
-

기타
5
5
10

소 계
124,698
22,720
147,418

가산할 일시적차이

대여금(외화환산)
(2,040)
2,040
-

미수수익(외화환산)
(13)
13
-

미수수익(상환우선주)
(23,702)
(1,324)
(25,026)

종속기업투자
(1,703,777)
-
(1,703,777)

퇴직연금자산
(456)
374
(82)

이연대상 자산양도소득
-
(351,171)
(351,171)

소 계
(1,729,988)
(350,068)
(2,080,056)

합 계
(1,605,290)
(327,348)
(1,932,638)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
증감
기말잔액

차감할 일시적차이

신용손실충당금(대손충당금)
14,355
1,257
15,612

당기손익-공정가치측정금융자산 (상환우선주)
78,393
4,416
82,809

확정급여부채
3,928
522
4,450

미지급비용(연차부채 등)
4,005
(608)
3,397

무형자산손상차손
73
(25)
48

특정외국법인 유보소득
11,252
5,014
16,266

대여금(외화환산)
5,363
(5,363)
-

미수수익(외화환산)
57
(57)
-

당기손익-공정가치측정금융부채 (통화선도)
-
2,111
2,111

기타
7
(2)
5

소 계
117,433
7,265
124,698

가산할 일시적차이

당기손익-공정가치측정금융자산

(집합투자증권)

(145)
145
-

대여금(외화환산)
-
(2,040)
(2,040)

미수수익(외화환산)
-
(13)
(13)

미수수익(상환우선주)
(37,374)
13,672
(23,702)

종속기업투자
(1,703,777)
-
(1,703,777)

퇴직연금자산
(872)
416
(456)

당기손익-공정가치측정금융자산

(통화선도)

(5,007)
5,007
-

소 계
(1,747,175)
17,187
(1,729,988)

합 계
(1,629,742)
24,452
(1,605,290)

당사는 종속기업투자와 관련된 가산할 일시적차이 중 1,703,777백만원 (전기: 1,703,777백만원)은 예측가능한 미래에 처분계획이 없으므로, 이연법인세부채를 인식하지아니하였습니다. 당기말 현재 (주)카카오뱅크 매각에 따른 이연대상 자산양도소득 351,171백만원에 대한 이연법인세부채 93,060백만원을 인식하였습니다.

그 외의 가산할 일시적차이에 대하여는 이연법인세부채를 인식하였으며, 차감할 일시적차이에 대해서는 동 가산할 일시적차이를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 전기말 현재 인식한 이연법인세부채와 이연법인세자산은 동일하며, 재무상태표와 포괄손익계산서상 법인세비용에 미치는 영향은 없습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적 차이 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

차감할 일시적차이
122,310
98,487

(4) 당사는 연결납세제도를 적용하고 있는 바, 연결모법인인 당사가 연결법인 전체에대하여 납부할 금액을 당기법인세부채로, 연결자법인으로부터 수취할 금액은 미수금으로 계상하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금 및 미지급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

한국투자증권㈜
미수금
29,629
213,378

한국투자파트너스㈜
미수금
3,073
12,467

㈜한국투자저축은행
미수금
18,188
25,423

한국투자신탁운용㈜
미수금
7,562
12,973

한국투자밸류자산운용㈜
미수금
6,405
2,433

한국투자캐피탈㈜
미수금
22,234
30,229

한국투자프라이빗에쿼티㈜
미수금
1,490
2,418

한국투자리얼에셋운용㈜
미수금
1,988
-

한국투자액셀러레이터㈜
미지급금
(28)
-

소 계
90,541
299,321

한국투자금융지주㈜
상계전 당기법인세자산
62
292

상계후 당기법인세부채
90,479
299,029

15. 기타금융부채

(1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미지급배당금
161
123

미지급금
146
96

미지급비용
11,413
5,575

리스부채
226
232

합 계
11,946
6,026

(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 총 현금유출은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 미만
1개월 이상~3개월 미만
3개월 이상~6개월 미만
6개월 이상~1년 미만
1년 이상~5년 미만
합 계
현재가치할인차금
차감잔액

차량운반구
13
21
32
65
103
234
(8)
226

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 미만
1개월 이상~3개월 미만
3개월 이상~6개월 미만
6개월 이상~1년 미만
1년 이상~5년 미만
합 계
현재가치할인차금
차감잔액

차량운반구
14
19
29
57
117
236
(4)
232

16. 기타비금융부채

당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미지급금
28
-

미지급비용
291
463

예수금
433
598

합 계
752
1,061

17. 자본(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

발행할 주식의 총수
200,000,000주
200,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주 발행주식수
55,725,992주
55,725,992주

보통주자본금
278,630
278,630

1종 종류주식 발행주식수
5,858,251주
5,858,251주

우선주자본금
29,291
29,291

자본금 계
307,921
307,921

당사가 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다.

구 분
종 류
배당률(%)

1종 종류주식
참가적 비누적적
보통주배당률+1.23

(2) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

주식발행초과금
463,754
463,754

자기주식처분이익
20,865
20,865

재평가적립금
10,442
10,442

합병차익
238,631
238,631

기타자본잉여금
111,148
111,148

합 계
844,840
844,840

(3) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

법정적립금
307,921
307,921

대손준비금
8,446
7,894

미처분이익잉여금
3,848,499
3,544,749

합 계
4,164,866
3,860,564

법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 당사는 상법 제458조 규정에도 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(4) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
제 21(당)기(처분예정일: 2023년 3월 9일)
제 20(전)기(처분일: 2022년 3월 10일)

처분전이익잉여금

3,848,498

3,544,750

전기이월미처분이익잉여금
3,184,709

3,267,077

당기순이익
663,789

277,673

이익잉여금 처분액

129,763

360,041

대손준비금
(4,898)

552

배당금
134,661

359,489

가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,300원(46.00%) 전기 : 6,150원(123.00%)
121,299

324,342

나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,361.5원(47.23%) 전기 : 6,211.5원(124.23%)
13,362

35,147

차기이월 미처분이익잉여금

3,718,735

3,184,709

(5) 대손준비금

당사는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.1) 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

대손준비금 기 적립액
8,446
7,894

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(4,898)
552

대손준비금 잔액
3,548
8,446

2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

당기순이익
663,789
277,673

대손준비금 환입(적립) 예정금액
4,898
(552)

대손준비금 반영 후 조정이익(*)
668,687
277,121

대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익(*)
11,445원
4,740원

대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익(*)
11,506원
4,801원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 자기주식으로서, 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

주식수
금 액
주식수
금 액

보통주
2,987,479주
48,260
2,987,479주
48,260

1종 우선주
200,000주
1,884
200,000주
1,884

합 계
3,187,479주
50,144
3,187,479주
50,144

18. 리스

(1) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

사용권자산에 대한 감가상각비

업무용건물
588
577

차량운반구
135
146

합 계
723
723

리스부채에 대한 이자비용
13
8

소액자산리스 관련 비용
6
10

(2) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 742백만원 및 741백만원입니다.

19. 순이자손익당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

이자수익

상각후원가측정금융자산
5,926
6,498

당기손익-공정가치측정금융자산
3,528
4,963

소계
9,454
11,461

이자비용

차입부채
(48,966)
(37,064)

리스부채
(13)
(8)

소계
(48,979)
(37,072)

순이자손익
(39,525)
(25,611)

20. 수수료수익당기와 전기 중 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

지급보증 수수료수익
1,446
1,476

21. 판매비와관리비당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

급여
26,210
12,729

퇴직급여
2,142
2,170

복리후생비
1,452
1,189

전산운용비
476
445

임차료
466
451

지급수수료
1,600
635

접대비
1,112
813

감가상각비
1,036
981

연수비
142
225

무형자산상각비
905
901

세금과공과금
442
538

여비교통비
339
1

통신비
76
71

행사비
59
13

소모품비
40
131

도서신문비
29
18

인쇄비
182
128

수선비
8
22

차량유지비
124
105

보험료
151
35

잡비
131
109

합 계
37,122
21,710

22. 영업외수익 및 영업외비용당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

영업외수익

유형자산처분이익
-
2

무형자산처분이익
74
-

관계기업처분이익
386,087
-

무형자산손상차손환입
-
25

리스자산처분이익
1
1

소 계
386,162
28

영업외비용

무형자산처분손실
-
(1)

무형자산손상차손
(649)
-

기부금
(1)
(1)

리스해지비용
(2)
-

소 계
(652)
(2)

합 계
385,510
26

23. 기타포괄손익누계액당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초
증감
기말
기초
증감
기말

확정급여부채 재측정 요소
(728)
144
(584)
(739)
11
(728)

합 계
(728)
144
(584)
(739)
11
(728)

24. 주당이익

(1) 당기와 전기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

포괄손익계산서상 당기순이익
663,789
277,673

주식종류별 귀속되는 당기순이익

보통주
599,158
250,454

1종 종류주식
64,631
27,219

가중평균유통보통주식수

보통주
52,738,513
52,738,513

1종 종류주식
5,658,251
5,658,251

기본주당이익(단위: 원)

보통주
11,361
4,749

1종 종류주식
11,422
4,810

(2) 당기와 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

25. 현금흐름표(1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 주석4에 기재되어 있습니다.

(2) 당기와 전기 중 영업현금흐름에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

이자수익
(9,454)
(11,461)

이자비용
48,979
37,072

배당금수익
(450,091)
(324,062)

신용손실충당금전입
1,052
1,257

관계기업투자주식처분이익
(386,087)
-

상환우선주처분손실
814
452

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
10,740
6,558

외화환산이익
(1,105)
(3,809)

외환차익
(3,523)
(5,630)

퇴직급여
957
1,168

감가상각비
1,036
981

무형자산상각비
905
901

무형자산손상차손
649
-

무형자산손상차손환입
-
(25)

무형자산처분손실
-
1

무형자산처분이익
(74)
-

유형자산처분이익
-
(2)

리스자산처분이익
(1)
(1)

법인세비용
93,213
-

합 계
(691,990)
(296,600)

(3) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

당기손익-공정가치측정금융자산
(243,384)
209,989

미수금
16
16

미수수익
30
546

선급금
290
(350)

선급비용
(58)
(23)

사외적립자산
-
(314)

당기손익-공정가치측정금융부채
(2,111)
-

미지급금
50
37

미지급비용
5,660
(605)

리스부채
5
-

예수금
(165)
306

합 계
(239,667)
209,602

(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

연결납세에 따른 미수금과 미지급법인세의 계상
90,479
299,029

26. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받는 자
보증대상
제 21(당)기
제 20(전)기

약정한도
실행금액
약정한도
실행금액

한국투자캐피탈㈜
회사채 및 CP
2,400,000
2,320,000
2,000,000
2,000,000

당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 2,373백만원과 3,538백만원을 충당부채로 인식하였습니다.

(2) 당기말 현재 당사는 62억원의 신원보증을 서울보증보험으로부터 제공받고 있습니다.

27. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
194
194
17
17

당기손익-공정가치측정금융자산
344,611
344,611
183,023
183,023

상각후원가측정금융자산
590,679
590,679
218,910
218,910

합 계
935,484
935,484
401,950
401,950

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
2,111
2,111

차입부채
2,367,312
2,288,262
1,936,306
1,916,846

기타금융부채
11,946
11,946
6,026
6,026

합 계
2,379,258
2,300,208
1,944,443
1,924,983

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
253,287
91,324

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
9,903
173,120

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
2,111
-

2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
1,413,262
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
1,466,846
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

<반복적인 공정가치 측정치>

당기손익-공정가치측정금융자산
253,287
2
DCF, NAV 등
할인율, YTM

91,324
3
DCF 모형
할인율

<공시되는 공정가치>

사채
1,413,262
2
DCF 모형
할인율

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

<반복적인 공정가치 측정치>

당기손익-공정가치측정금융자산
9,903
2
DCF, NAV 등
할인율, YTM

173,120
3
DCF 모형
할인율

당기손익-공정가치측정금융부채
2,111
2
DCF 모형
환율, 할인율

<공시되는 공정가치>

사채
1,466,846
2
DCF 모형
할인율

28. 범주별 금융상품(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
194
-
-
194

당기손익-공정가치측정금융자산
344,611
-
-
-
344,611

상각후원가측정금융자산
-
590,679
-
-
590,679

합 계
344,611
590,873
-
-
935,484

금융부채

차입부채
-
-
-
2,367,312
2,367,312

기타금융부채
-
-
-
11,946
11,946

합 계
-
-
-
2,379,258
2,379,258

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
17
-
-
17

당기손익-공정가치측정금융자산
183,023
-
-
-
183,023

상각후원가측정금융자산
-
218,910
-
-
218,910

합 계
183,023
218,927
-
-
401,950

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
2,111
-
2,111

차입부채
-
-
-
1,936,306
1,936,306

기타금융부채
-
-
-
6,026
6,026

합 계
-
-
2,111
1,942,332
1,944,443

(2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

당기손익-공정가치측정금융자산

이자수익
3,528
4,963

거래이익
7,429
3,724

외화환산이익
1,105
1,756

외환차익
457
-

평가손실
(10,740)
(4,447)

거래손실
(3,682)
(5,933)

소 계
(1,903)
63

상각후원가측정금융자산

이자수익
5,926
6,498

외화환산이익
-
2,053

외환차익
3,066
5,649

신용손실충당금전입
(1,052)
(1,257)

외환차손
-
(7)

소 계
7,940
12,936

당기손익-공정가치측정금융부채

외환차익
11
-

평가손실
-
(2,111)

소 계
11
(2,111)

상각후원가측정금융부채

이자비용
(48,966)
(37,064)

기타금융부채

이자비용
(13)
(8)

합 계
(42,931)
(26,184)

29. 특수관계자 거래(1) 당기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같습니다.

투자기업
피투자기업

한국투자금융지주㈜
한국투자증권㈜

한국투자파트너스㈜

㈜한국투자저축은행

한국투자캐피탈㈜

한국투자프라이빗에쿼티㈜

한국투자부동산신탁㈜

한국투자액셀러레이터㈜

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.

KIARA ADVISORS PTE. LTD.

한국투자증권㈜
한국투자신탁운용㈜

한국투자밸류자산운용㈜

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.

KIS Vietnam Securities Corporation

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia

Korea Investment& Securities US, Inc.

KIARA Asia Pacific Hedge Fund

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)

한국투자 SEA-CHINA Fund

현대Aviation일반사모투자신탁19호

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호

Reksa Dana KISI Equity fund

Reksa Dana KISI Fixed income fund

Reksa Dana KISI Balanced Fund

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁

한국투자TDF알아서2055증권

한국투자TDF알아서2060증권

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁

한국투자 유망서비스산업 투자조합

한국투자 같이성장 투자조합

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합

한국투자 Re-Up 펀드

한국투자 바이오 글로벌 펀드

한국투자 믿음성장 투자조합

한국투자 Re-Up II 펀드

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사

한투에코그린사모투자합자회사

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)

한국투자2022사모투자합자회사

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사

키스에스비제일차 외 221개의 자산유동화구조화기업

한국투자신탁운용㈜
한국투자리얼에셋운용㈜

한국투자TDF알아서2055증권

한국투자TDF알아서2060증권

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)

한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식)

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)

한국투자웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)

KIM Vietnam Fund Management

한국투자리얼에셋운용㈜
한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁

한국투자밸류자산운용㈜
한국밸류클래식일반사모투자신탁1호

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁

PT Korea Investment &Sekuritas Indonesia
PT KISI Asset management

Korea Investment &Securities US, Inc.
Korea Investment & Securities America, Inc.

자산유동화구조화기업
한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호

한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화

현대독일정부기관사모부동산신탁1호

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁

한국투자파트너스㈜
한투펑황(장자강)창업투자기업

한펑(장자강)지분투자파트너십기업(유한파트너십)

한국투자 해외진출 Platform펀드

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합

한국투자 유망서비스산업 투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)

한국투자 핀테크 혁신펀드

한국투자 같이성장 투자조합

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합

한국투자 Re-Up 펀드

한국투자 바이오 글로벌 펀드

한국투자 믿음성장 투자조합

한국투자 Re-Up II 펀드

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사

한국투자 SEA-CHINA Fund

한국투자파트너스(상해)유한책임공사

Korea Investment Partners US., inc

Korea Investment Partners Southeast Asia

㈜한국투자저축은행
한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁

한국투자 같이성장 투자조합

한국투자 믿음성장 투자조합

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁

한국투자캐피탈㈜
한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사

에이치엘케이아이씨제일차 외 1개의 자산유동화구조화기업

한국투자프라이빗에쿼티㈜
한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사

한투에코그린사모투자합자회사

한국투자2022사모투자합자회사

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사

한투에코그린사모투자합자회사
한투에코그린제일차(자산유동화구조화기업)

한투에코그린제일차
㈜화목폴리머

한국투자액셀러레이터㈜
한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드

한국투자 SEA-CHINA Fund
징더 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP

(2) 당기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
회사명
거래내역
제 21(당)기
제 20(전)기

수 익
비 용
수 익
비 용

종속기업
한국투자증권㈜
수수료비용
-
(55)
-
(49)

배당금수익
450,091
-
300,014
-

임차료비용
-
(466)
-
(451)

전산운용비
-
(291)
-
(258)

리스부채이자비용
-
(6)
-
(4)

리스사용권자산감가상각비
-
(588)
-
(577)

관계기업투자주식처분이익
386,087
-
-
-

한국투자파트너스㈜

이자수익

5,521
-
6,186
-

금융자산평가손실
-
(3,941)
-
(3,716)

금융자산처분손실
-
(813)
-
(452)

한국투자캐피탈㈜
이자수익
353
-
-
-

수수료수익
1,446
-
1,476
-

배당금수익
-
-
16,008
-

㈜한국투자저축은행
이자수익
1,320
-
1,316
-

금융자산평가손실
-
(6,380)
-
(731)

배당금수익
-
-
8,040
-

한국투자프라이빗에쿼티㈜
이자수익
996
-
165
-

한국투자신탁운용㈜
이자수익
111
-
-
-

한국투자리얼에셋운용㈜
이자수익
370
-
-
-

한국투자액셀러레이터㈜
무형자산처분이익
68
-
-
-

KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
외환거래손익
1,562
-
1,756
-

금융자산평가손실
-
(420)
-
-

신용손실충당금전입
-
(1,068)
-
(1,273)

KIS Vietnam Securities Corporation
이자수익
780
-
3,792
-

외환거래손익
3,067
-
7,683
-

합 계
851,772
(14,028)
346,436
(7,511)

(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
회사명
거래내역
제 21(당)기
제 20(전)기

채 권
채 무
채 권
채 무

종속기업
한국투자증권㈜
임차보증금
495
-
487
-

미지급비용
-
54
-
48

한국투자파트너스㈜

당기손익-공정가치측정금융자산

38,698
-
108,397
-

상각후원가측정대출채권
220,000
-
130,000
-

미수수익
8,229
-
8,130
-

한국투자캐피탈㈜
상각후원가측정대출채권
250,000
-

미수수익
4,172
-
5,014
-

지급보증충당부채(*)
-
2,373
-
3,538

㈜한국투자저축은행

당기손익-공정가치측정금융자산

52,476
-
58,856
-

미수수익
2,636
-
1,316
-

한국투자프라이빗에쿼티㈜
상각후원가측정대출채권
60,000
-
35,000
-

미수수익
577
-
165
-

한국투자리얼에셋운용㈜
상각후원가측정대출채권
43,000
-
-
-

미수수익
481
-
-
-

한국투자액셀러레이터㈜
기타선급금
-
-
293
-

KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
당기손익-공정가치측정금융자산
149
-
5,867
-

미수수익
16,552
-
15,484
-

신용손실충당금
(16,552)
-
(15,484)
-

KIS Vietnam SecuritiesCorporation

상각후원가측정대출채권

-
-
35,565
-

미수수익
-
-
883
-

합 계
680,913
2,427
389,973
3,586

(*) 당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 2,373백만원과 3,538백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석 26에 포함되어 있습니다.

(4) 당기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금(미지급금)을 계상하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
제 21(당)기
제 20(전)기

한국투자증권㈜
29,629
213,378

한국투자파트너스㈜
3,073
12,467

㈜한국투자저축은행
18,188
25,423

한국투자신탁운용㈜
7,562
12,973

한국투자밸류자산운용㈜
6,405
2,433

한국투자캐피탈㈜
22,234
30,229

한국투자프라이빗에쿼티㈜
1,490
2,418

한국투자리얼에셋운용㈜
1,988
-

한국투자액셀러레이터㈜
(28)
-

합 계
90,541
299,321

(5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD)

구 분
회사명
제 21(당)기
제 20(전)기

현금출자
유가증권매도(*)
무형자산매도(매수)
대 여
회 수
현금출자
대 여
회 수

종속기업
한국투자증권㈜
300,000
500,753
(2,250)
-
-
-
-
-

한국투자파트너스㈜
-
-
-
90,000
64,945
-
-
35,055

㈜한국투자저축은행
90,000
-
-
-
-
50,000
-
-

한국투자캐피탈㈜
-
-
-
250,000
-
50,000
-
-

한국투자프라이빗에쿼티㈜
-
-
-
25,000
-
-
35,000
-

한국투자리얼에셋운용㈜
-
-
-
43,000
-
-
-
-

KIS Vietnam Securities Corporation
-
-
-
-
USD30,000,000
-
USD30,000,000
USD80,000,000

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
-
-
-
-
USD4,500,000
-
-
-

한국투자부동산신탁㈜
-
-
-
-
-
135,150
-
-

한국투자액셀러레이터㈜
-
-
520
-
-
20,000
-
-

(*) 당기 중 당사의 ㈜카카오뱅크 보유지분 전량을 한국투자증권㈜에 501,958백만원(장부가액: 114,667백만원)에 매각하였습니다.

(6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

급여(*)
3,788
2,083

퇴직급여(*)
288
280

합 계
4,076
2,363

(*) 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다.

(7) 당사는 당기말 현재 롯데손해보험㈜ 등 2개 보험회사에 300억원 한도의 임원배상책임보험 및 현대해상화재보험㈜ 등 2개 보험회사에 374백만원 한도의 단체상해보험을 가입하고 있습니다.

30. 재무위험관리30.1 개요(1) 리스크관리정책 개요당사의 리스크관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 당사의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 당사는 당 그룹이 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 당 그룹이 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크 (Credit risk), 시장리스크 (Market risk), 운영리스크(Operating risk), 유동성리스크(Liquidity risk)등이 있으며 리스크 유형별로내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.

본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

(2) 리스크관리 조직 체계① 이사회이사회는 그룹의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리에 관한 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제정 및 개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의, 의결합니다.② 그룹리스크관리위원회그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원의 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성합니다.

③ 그룹리스크관리협의회그룹리스크협의회는 리스크관리 정책 및 절차를 금융지주 및 자회사 등별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.

30.2 리스크 통제 및 측정, 관리(1) 리스크 통제

당사는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 금융지주 및 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.

(2) 리스크 측정

당사는 원칙적으로 그룹 내 금융지주 및 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나 해당 자회사 등에 대해서는 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정, 인식하며 내부자본에 반영합니다.

(3) 리스크 관리

당사는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다.

30.3 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.(2) 신용위험의 관리당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도당사는 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대하여기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생가능한 결과를 확률 가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거 사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
연체 또는 손상되지 않은 금액
연체되었으나 손상되지 않은 금액
손상된 금액
신용손실충당금 및 지급보증충당부채
최대노출금액

재무상태표

현금및예치금
194
-
-
-
194

당기손익-공정가치 측정금융자산
344,611
-
-
-
344,611

상각후원가측정금융자산
590,679
-
16,664
(16,664)
590,679

소 계
935,484
-
16,664
(16,664)
935,484

난외계정

지급보증
2,400,000
-
-
(2,373)
2,397,627

합 계
3,335,484
-
16,664
(19,037)
3,333,111

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
연체 또는 손상되지 않은 금액
연체되었으나 손상되지 않은 금액
손상된 금액
신용손실충당금 및 지급보증충당부채
최대노출금액

재무상태표

현금및예치금
17
-
-
-
17

당기손익-공정가치 측정금융자산
183,023
-
-
-
183,023

상각후원가측정금융자산
218,910
-
15,612
(15,612)
218,910

소 계
401,950
-
15,612
(15,612)
401,950

난외계정

지급보증
2,000,000
-
-
(3,538)
1,996,462

합 계
2,401,950
-
15,612
(19,150)
2,398,412

(4) 금융자산의 신용건전성당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간기대신용손실
합계
신용손실충당금
장부금액

손상

대여금
573,087
-
573,087
-
573,087

미수금
-
112
112
(112)
-

미수수익
16,096
16,552
32,648
(16,552)
16,096

보증금
1,495
-
1,495
-
1,495

기타
1
-
1
-
1

합 계

590,679
16,664
607,343
(16,664)
590,679

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간기대신용손실
합계
신용손실충당금
장부금액

손상

대여금
200,565
-
200,565
-
200,565

미수금
-
128
128
(128)
-

미수수익
15,508
15,484
30,992
(15,484)
15,508

보증금
2,836
-
2,836
-
2,836

기타
1
-
1
-
1

합 계

218,910
15,612
234,522
(15,612)
218,910

(5) 신용위험의 집중도분석당기말과 전기말 현재 금융자산의 국가별 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
국 내
싱가포르
합 계

재무상태표

현금및예치금
194
-
194

당기손익-공정가치 측정금융자산
344,462
149
344,611

상각후원가측정금융자산
590,679
-
590,679

소 계
935,335
149
935,484

난외계정

지급보증
2,400,000
-
2,400,000

합 계
3,335,335
149
3,335,484

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
국 내
싱가포르
베트남
합 계

재무상태표

현금및예치금
17
-
-
17

당기손익-공정가치 측정금융자산
177,156
5,867
-
183,023

상각후원가측정금융자산
182,462
-
36,448
218,910

소 계
359,635
5,867
36,448
401,950

난외계정

지급보증
2,000,000
-
-
2,000,000

합 계
2,359,635
5,867
36,448
2,401,950

30.4 유동성위험(1) 유동성위험의 개요유동성위험이란 당사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.당사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 만기분석을 즉시 수취 및 지급, 6개월 미만, 6개월 이상 ~ 1년 미만, 1년 이상 ~ 5년 미만, 5년 이상과 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 만기분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었으며, 파생금융상품자산및 부채는 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 산출되었습니다.

(2) 유동성위험의 관리유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 그룹리스크관리규정과 동 규정에서 정한 그룹리스크관리업무지침에 의해 관리됩니다.

(3) 금융부채의 잔존계약 만기 분석당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취 및 지급
6개월 미만
6개월 이상~1년 미만
1년 이상~5년 미만
5년 이상
계

금융부채

차입부채
-
1,015,534
243,040
1,179,460
-
2,438,034

기타금융부채(*1)(*3)
326
3,454
65
5,468
-
9,313

합 계
326
1,018,988
243,105
1,184,928
-
2,447,347

난외계정

지급보증(*2)
2,400,000
-
-
-
-
2,400,000

(*1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.(*2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.(*3) 당기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취 및 지급
6개월 미만
6개월 이상~1년 미만
1년 이상~5년 미만
5년 이상
계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
2,111
-
-
-
2,111

차입부채
-
450,000
111,811
1,323,595
132,723
2,018,129

기타금융부채(*1)(*3)
510
1,404
57
1,773
-
3,744

합 계
510
453,515
111,868
1,325,368
132,723
2,023,984

난외계정

지급보증(*2)
2,000,000
-
-
-
-
2,000,000

(*1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.(*2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.(*3) 전기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다.

30.5 시장위험시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다.(1) 금리변동위험당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있습니다. 금융기관에 예치한 예치금으로부터의 이자수익 및 당기손익인식금융자산의 공정가치는 금리변동위험에 노출되어 있습니다. 반면, 종속기업에 대한 대출채권 및 차입부채는 고정금리이므로 관련 이자수익 및 이자비용은 금리위험에 노출되어 있지 않습니다. 금리변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.당기와 전기의 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 베이시스포인트(bp) 변동시포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

이자수익

상승시

19
1

하락시

(19)
(1)

금융자산(부채)평가및처분손익

상승시

(1,308)
(4,901)

하락시

1,491
4,362

(2) 환율변동위험당사가 보유하고 있는 외화 대출채권 및 외화 기타자산은 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 미국달러화에 대해 5% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 환위험에 대한 노출 정도와 순자본의 변동 금액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원, USD)

구 분
외화
원화환산액
5% 상승
5% 하락

통화
금액

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
117,545
149
156
142

미수수익
USD
13,061,155
16,552
17,380
15,725

재무제표 순노출액
13,178,700
16,701
17,536
15,867

순자본효과
835
(834)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원, USD)

구 분
외화
원화환산액
5% 상승
5% 하락

통화
금액

상각후원가측정금융자산
USD
30,000,000
35,565
37,343
33,787

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
4,948,738
5,867
6,160
5,573

미수수익
USD
13,805,977
16,367
17,185
15,549

재무제표 순노출액
48,754,715
57,799
60,688
54,909

순자본효과
2,889
(2,890)

30.6 자본위험당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

부채(A)
2,570,565
2,251,899

자기자본(B)
5,266,898
4,962,453

부채비율(A/B)
48.81%
45.38%

또한 당사는 금융지주회사감독규정에 따른 '필요자본대비 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지해야 하며, 당기말 현재 당사는 동 기준 이상을 유지하고 있습니다.

2. 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재

제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 21(당)기
제 20(전)기

자 산

I. 현금및예치금
4, 34, 37, 38, 39, 41
10,881,132,493,003
8,601,713,086,767

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
5, 34, 38, 39, 41, 44
39,763,446,591,322
43,655,828,835,054

III. 파생금융상품자산
17, 34, 38, 39, 41
2,739,644,219,997
1,047,534,932,840

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6, 34, 38, 39, 41
3,928,504,634,839
4,957,792,397,593

V. 상각후원가측정금융자산
7, 37, 38, 39, 41
23,608,405,638,628
19,677,611,652,621

VI. 관계기업투자
8
4,321,223,488,349
3,297,175,825,290

VII. 유형자산
9, 12
399,969,643,866
379,542,220,449

VIII. 무형자산
10
177,751,985,584
120,009,710,475

IX. 투자부동산
11
145,369,152,735
152,222,697,512

X. 확정급여자산
19
8,865,100,207
-

XI. 당기법인세자산
23
19,427,143,756
10,005,880,046

XII. 이연법인세자산
23
88,522,112,985
483,427,083

XIII. 기타비금융자산
13, 37
226,311,951,491
136,657,224,438

자 산 총 계

86,308,574,156,762
82,036,577,890,168

부 채

I. 예수부채
14, 38, 39
13,937,969,790,018
14,768,410,055,914

II. 당기손익-공정가치측정금융부채
15, 38, 39
997,412,307,652
1,403,634,899,435

III. 파생금융상품부채
17, 34, 38, 39, 41
4,661,358,842,030
1,762,171,950,859

IV. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
16, 38, 39
10,142,039,346,842
10,725,548,029,479

V. 차입부채
18, 38, 39
41,795,900,188,041
39,441,562,814,527

VI. 확정급여부채
19
-
8,679,290,331

VII. 충당부채
20
39,993,805,960
30,788,154,951

VIII. 당기법인세부채
23
94,796,400,459
303,495,792,038

IX. 이연법인세부채
23
68,449,408
241,109,565,699

X. 기타금융부채
21, 37, 38, 39
6,721,272,207,498
5,738,973,180,732

XI. 기타비금융부채
22
212,021,704,266
184,083,488,435

부 채 총 계

78,602,833,042,174
74,608,457,222,400

자 본

I. 지배기업주주지분

7,679,452,877,087
7,398,172,578,965

1. 자본금
24
307,921,215,000
307,921,215,000

2. 자본잉여금
24
608,187,982,278
614,047,626,825

3. 자본조정
24
(51,420,980,085)
(51,420,980,085)

4. 기타포괄손익누계액
24, 32
235,629,451,658
225,851,111,389

5. 이익잉여금
24
6,579,135,208,236
6,301,773,605,836

II. 비지배지분

26,288,237,501
29,948,088,803

자 본 총 계

7,705,741,114,588
7,428,120,667,768

부 채 및 자 본 총 계

86,308,574,156,762
82,036,577,890,168

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 21(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 20(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 21(당)기
제 20(전)기

I. 영업수익

25,028,134,472,392
13,786,082,823,593

1. 수수료수익
25, 37
1,424,842,690,602
1,732,836,941,723

2. 이자수익
26, 37
2,326,939,185,290
1,672,546,300,822

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익

1,560,714,683,261
1,117,356,141,717

(2) 기타 이자수익

766,224,502,029
555,190,159,105

3. 배당금수익
27
105,150,778,359
61,626,222,358

4. 금융자산(부채)평가및처분이익
28, 34, 37
15,799,171,275,673
8,417,207,930,129

5. 외환거래이익

5,091,502,129,603
1,709,139,758,095

6. 기타영업수익
29
280,528,412,865
192,725,670,466

II. 영업비용

(24,482,353,228,581)
(12,265,130,842,790)

1. 수수료비용
25
(263,112,498,823)
(271,330,509,969)

2. 이자비용
26
(1,209,781,135,909)
(520,337,559,325)

3. 금융자산(부채)평가및처분손실
28, 34, 37
(16,285,373,120,003)
(8,239,636,435,013)

4. 신용손실충당금 전입액

(257,615,844,610)
(130,429,237,205)

5. 외환거래손실

(5,229,971,887,701)
(1,795,717,878,276)

6. 판매비와관리비
30, 37
(1,207,662,169,620)
(1,205,280,547,133)

7. 기타영업비용
29
(28,836,571,915)
(102,398,675,869)

III. 영업이익

545,781,243,811
1,520,951,980,803

IV. 영업외수익
31
295,040,219,906
956,709,714,370

V. 영업외비용
31
(194,983,988,312)
(60,516,426,509)

VI. 법인세비용차감전순이익

645,837,475,405
2,417,145,268,664

VII. 법인세비용
23
(6,029,013,620)
(652,591,221,508)

VIII. 당기순이익

639,808,461,785
1,764,554,047,156

IX. 기타포괄손익

9,781,272,703
198,844,807,898

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익

10,462,413,748
124,358,848,835

(1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동

(36,038,319,562)
(5,447,725,355)

(2) 지분법자본변동

(24,745,280,967)
2,427,177,218

(3) 외환차이

71,246,014,277
127,379,396,972

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익

(681,141,045)
74,485,959,063

(1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 공정가치 변동

(3,505,588,009)
72,199,712,866

(2) 확정급여부채 재측정요소

2,603,819,667
4,549,215,171

(3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험 변동

220,627,297
(2,262,968,974)

X. 당기총포괄손익

649,589,734,488
1,963,398,855,054

1. 당기순이익의 귀속

639,808,461,785
1,764,554,047,156

(1) 지배기업주주지분순이익

636,849,678,909
1,764,403,138,143

(2) 비지배지분순손익

2,958,782,876
150,909,013

2. 당기총포괄이익의 귀속

649,589,734,488
1,963,398,855,054

(1) 지배기업주주지분총포괄이익

646,628,019,178
1,963,208,445,046

(2) 비지배지분총포괄손익

2,961,715,310
190,410,008

XI. 주당이익

1. 기본 및 희석주당이익

(1) 보통주
33
10,900
30,208

(2) 1종 종류주식
33
10,961
30,270

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제 21(당)기 2022년 1월01일부터 2022년012월 31일까지

제 20(전)기 2021년 1월01일부터 2021년012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배기업주주지분
비지배지분
총 계

자 본 금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금

I. 2021.1.1(전기초)
307,921,215,000
614,038,587,894
(50,142,077,042)
27,045,804,486
4,712,908,738,512
20,546,080,143
5,632,318,348,993

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
1,764,403,138,143
150,909,013
1,764,554,047,156

2. 기타포괄손익
-
-
-
198,805,306,903
-
39,500,995
198,844,807,898

소 계
-
-
-
198,805,306,903
1,764,403,138,143
190,410,008
1,963,398,855,054

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(175,538,270,819)
-
(175,538,270,819)

2. 기타

-
9,038,931
(1,278,903,043)
-
-
9,211,598,652
7,941,734,540

소 계
-
9,038,931
(1,278,903,043)
-
(175,538,270,819)
9,211,598,652
(167,596,536,279)

II. 2021.12.31(전기말)
307,921,215,000
614,047,626,825
(51,420,980,085)
225,851,111,389
6,301,773,605,836
29,948,088,803
7,428,120,667,768

III. 2022.1.1(당기초)

307,921,215,000
614,047,626,825
(51,420,980,085)
225,851,111,389
6,301,773,605,836
29,948,088,803
7,428,120,667,768

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
636,849,678,909
2,958,782,876
639,808,461,785

2. 기타포괄손익
-
-
-
9,778,340,269
-
2,932,434
9,781,272,703

소 계
-
-
-
9,778,340,269
636,849,678,909
2,961,715,310
649,589,734,488

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(359,488,076,509)
-
(359,488,076,509)

2. 기타

-
(5,859,644,547)
-
-
-
(6,621,566,612)
(12,481,211,159)

소 계
-
(5,859,644,547)
-
-
(359,488,076,509)
(6,621,566,612)
(371,969,287,668)

IV. 2022.12.31(당기말)
307,921,215,000
608,187,982,278
(51,420,980,085)
235,629,451,658
6,579,135,208,236
26,288,237,501
7,705,741,114,588

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제 21(당)기 2022년 1월01일부터 2022년012월 31일까지

제 20(전)기 2021년 1월01일부터 2021년012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 21(당)기
제 20(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(4,610,185,547,670)
(4,250,505,779,311)

1. 당기순이익
639,808,461,785
1,764,554,047,156

2. 손익조정사항(주석34)
(479,836,150,186)
(958,476,156,158)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감(주석34)
(5,413,286,855,603)
(5,881,432,888,551)

4. 이자수취
2,132,978,786,660
1,611,700,685,129

5. 이자지급
(1,199,127,000,402)
(500,848,756,897)

6. 배당금수취
250,128,362,013
156,087,264,661

7. 법인세납부액
(540,851,151,937)
(442,089,974,651)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
182,555,669,831
(2,363,632,457,356)

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(1,588,000,571,369)
(4,270,170,450,647)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
2,609,544,895,317
1,649,995,564,109

3. 상각후원가 측정 금융자산의 처분

-
19,000,000,000

4. 관계회사투자의 취득
(1,456,900,545,516)
(685,198,885,784)

5. 관계회사투자의 처분
397,244,751,701
553,246,016,829

6. 유형자산의 취득
(24,282,068,418)
(20,104,052,338)

7. 유형자산의 처분
179,130,299
190,964,350

8. 무형자산의 취득
(34,819,306,441)
(10,553,586,315)

9. 무형자산의 처분
3,024,000,000
385,680,777

10. 투자부동산의 취득
(5,356,800)
-

11. 투자부동산의 처분
125,000,000
-

12. 대여금의 증감
(6,412,641,599)
(1,221,763,900)

13. 보증금의 증감
1,120,028,755
3,486,787,764

14. 기타자산의 증감
(10,825,765,923)
(17,101,724,645)

15. 지배력상실로 인한 순현금유입
-
252,850,377,602

16. 지배력획득으로 인한 순현금유입

292,564,119,825
161,562,614,842

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
4,837,827,288,877
7,265,513,316,799

1. 차입부채의 증감
4,983,513,961,527
7,484,267,042,519

2. 비지배주주지분(부채)의 증감
264,409,671,133
(9,495,617,145)

3. 비지배주주지분(자본)의 증감

(12,910,800,000)
6,583,390

4. 배당금의 지급
(359,449,332,863)
(175,519,432,403)

5. 리스부채의 감소
(37,736,210,920)
(33,745,259,562)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과
(6,509,936,646)
11,414,360,819

V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV)
403,687,474,392
662,789,440,951

VI. 기초 현금및현금성자산(주석4)
2,572,575,273,066
1,909,785,832,115

VII. 기말 현금및현금성자산(주석4)
2,976,262,747,458
2,572,575,273,066

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

주석

제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재

제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재

회사명 : 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업
피 투 자 기 업
제 21(당)기
제 20(전)기

지분율(%)
지분율(%)

한국투자금융지주㈜
한국투자증권㈜
100.00
100.00

한국투자파트너스㈜
100.00
100.00

㈜한국투자저축은행
100.00
100.00

한국투자캐피탈㈜
100.00
100.00

한국투자프라이빗에쿼티㈜
100.00
100.00

한국투자부동산신탁㈜
87.63
82.55

한국투자액셀러레이터㈜
100.00
100.00

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
100.00
100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
100.00
100.00

한국투자증권㈜
한국투자신탁운용㈜
100.00
100.00

한국투자밸류자산운용㈜
100.00
100.00

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
100.00
100.00

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
100.00
100.00

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
100.00
100.00

KIS Vietnam Securities Corporation
99.81
99.81

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
100.00
100.00

Korea Investment& Securities US, Inc.
100.00
100.00

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
88.47
98.44

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)
98.99
98.99

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호
69.69
69.69

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)
78.40
78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호
92.50
92.50

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)
99.80
99.80

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호
99.62
99.62

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
76.54
76.54

한국투자 SEA-CHINA Fund
90.00
90.00

현대Aviation일반사모투자신탁19호
99.82
99.81

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호
-
71.82

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호
53.58
46.99

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호
96.87
96.87

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호
66.04
66.04

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호
75.27
75.27

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호
99.33
99.33

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호
66.85
66.85

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호
99.61
99.61

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
88.54
88.54

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
78.36
83.21

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁
39.92
39.69

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호
70.47
70.47

Reksa Dana KISI Equity fund
90.30
99.78

Reksa Dana KISI Fixed income fund
84.44
92.10

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호
73.75
73.75

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호
90.91
90.91

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호(*1)
43.00
43.00

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁
72.30
88.21

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
96.52
95.33

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호
94.57
99.92

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁(*1)
23.35
23.35

한국투자TDF알아서2055증권
84.71
-

한국투자TDF알아서2060증권
96.57
-

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)
91.86
-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
16.76
-

Reksa Dana KISI Balanced Fund
86.67
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)
66.54
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)
66.65
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)
66.53
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)
66.58
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)
63.13
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)
66.66
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)
66.66
-

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)
66.66
-

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)
92.39
-

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)
90.88
-

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)
100.00
-

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)
22.22
22.22

한국투자 같이성장 투자조합(*1)
17.43
17.43

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
50.00
50.00

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)
11.00
11.00

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)
24.65
24.65

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)
20.00
20.00

한국투자 Re-Up 펀드(*1)
17.54
17.54

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)
11.43
11.43

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)
16.72
16.72

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)
7.41
7.41

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)
15.38
15.38

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)
11.11
11.11

한국투자 Re-Up II 펀드(*1)
16.84
-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)
18.18
18.18

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)
19.42
19.42

한투에코그린사모투자합자회사
29.00
-

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
20.30
-

한국투자2022사모투자합자회사
12.89
-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
30.00
-

키스에스비제일차 외 221개의 자산유동화구조화기업(*2)
-
-

한국투자신탁운용㈜
한국투자리얼에셋운용㈜
100.00
-

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호
-
3.13

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁
20.03
20.25

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)
98.19
98.06

한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식)
83.33
83.33

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)(*1)
-
45.64

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)(*1)
50.00
50.00

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)
73.71
-

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)
85.96
-

한국투자TDF알아서2055증권
3.39
-

한국투자TDF알아서2060증권
2.74
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)
33.27
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)
33.32
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)
33.26
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)
33.29
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)
31.57
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)
33.33
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)
33.33
-

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)
33.33
-

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)
7.39
-

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)
7.27
-

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
72.47
-

KIM Vietnam Fund Management
100.00
100.00

한국투자밸류자산운용㈜
한국밸류클래식일반사모투자신탁1호
52.67
1.98

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호
26.79
23.49

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
1.79
1.98

한국밸류지속성장ESG증권투자자신탁
1.16
1.40

Korea Investment& Securities US, Inc.
Korea Investment & Securities America, Inc.
100.00
100.00

PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia
PT KISI Asset management
99.00
99.00

한국투자리얼에셋운용㈜
한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호
3.13
-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
16.76
-

한국투자 SEA-CHINA Fund
경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업
50.26
50.26

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership
50.98
50.98

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
54.95
54.95

자산유동화구조화기업
한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호
99.00
-

한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호
66.67
-

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)
40.00
-

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호
25.00
-

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화
30.00
-

현대독일정부기관사모부동산신탁1호
100.00
-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
28.67
-

한국투자파트너스㈜
한국투자파트너스(상해)유한책임공사
100.00
100.00

Korea Investment Partners US., inc
100.00
100.00

Korea Investment Partners Southeast Asia
100.00
100.00

한투봉황(장가항)창업투자기업
60.00
60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
58.26
58.26

한국투자 해외진출 Platform펀드(*1)
22.50
22.50

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합(*1)
26.45
26.45

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)
22.44
22.44

한국투자 Dream 투자조합(17)(*1)
20.80
20.80

한국투자 핀테크 혁신펀드(*1)
41.67
41.67

한국투자 같이성장 투자조합(*1)
20.91
20.91

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
5.56
5.56

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)
20.00
20.00

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)
19.72
19.72

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)
20.00
20.00

한국투자 Re-Up 펀드(*1)
15.09
15.09

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)
11.43
11.43

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)
20.07
20.07

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)
14.81
14.81

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)
7.69
7.69

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)
17.22
17.22

한국투자 SEA-CHINA Fund
10.00
10.00

한국투자 Re-Up II 펀드
16.84
-

㈜한국투자저축은행
한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁
10.01
9.98

한국투자 같이성장 투자조합(*1)
3.48
3.48

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)
3.35
3.35

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
10.00
-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
5.59
-

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
1.02
-

한국투자캐피탈㈜
한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁
30.04
29.96

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
10.00
-

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호
1.00
-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
16.76
-

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
40.61
-

(주)에이치엘케이아이씨제일차 외 1개의 자산유동화구조화기업(*2)
-
-

한국투자프라이빗에쿼티㈜
한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)
10.18
10.18

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)
9.71
9.71

한투에코그린사모투자합자회사
1.00
-

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
0.20
-

한국투자2022사모투자합자회사
12.89
-

한투에코그린사모투자합자회사
한투에코그린제일차(자산유동화구조화기업)
100.00
-

한투에코그린제일차
㈜화목폴리머
90.00
-

한국투자액셀러레이터㈜
한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
50.00
-

(*1) 지분율이 50% 이하이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 이하이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)
설립일(취득일)
소재지
주요사업
결산월

한국투자증권㈜
1974.08.08
대한민국
금융투자업
12월

한국투자파트너스㈜
1986.11.25
대한민국
창업투자업
12월

㈜한국투자저축은행
1982.12.14
대한민국
저축은행업
12월

한국투자캐피탈㈜
2014.11.03
대한민국
여신전문업
12월

한국투자프라이빗에쿼티㈜
2010.10.29
대한민국
집합투자업
12월

한국투자부동산신탁㈜
2019.05.31
대한민국
신탁업
12월

한국투자액셀러레이터㈜
2021.12.24
대한민국
창업투자업
12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
2013.10.02
싱가포르
집합투자기구
12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
2008.02.15
싱가포르
집합투자업
12월

한국투자신탁운용㈜
2000.06.26
대한민국
집합투자업
12월

한국투자밸류자산운용㈜
2006.02.13
대한민국
집합투자업
12월

한국투자리얼에셋운용㈜
2022.07.29
대한민국
집합투자업
12월

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
1997.12.02
홍콩
금융투자업
12월

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
1995.04.24
영국
금융투자업
12월

Korea Investment & Securities America, Inc.
2000.04.18
미국
금융투자업
12월

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
2008.02.22
싱가포르
금융투자업
12월

KIS Vietnam Securities Corporation
2010.11.29
베트남
금융투자업
12월

Korea Investment& Securities US, Inc.
2021.01.08
미국
금융투자업
12월

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
2018.06.26
인도네시아
금융투자업
12월

PT KISI Asset management
2019.04.18
인도네시아
집합투자업
12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
2014.07.16
케이만 제도
집합투자기구
12월

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)
2018.03.21
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호
2018.05.03
대한민국
집합투자기구
12월

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)
2018.06.27
대한민국
집합투자기구
12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호
2018.06.01
대한민국
집합투자기구
12월

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)
2018.09.17
대한민국
집합투자기구
12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호
2018.11.15
대한민국
집합투자기구
12월

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
2018.12.20
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자 SEA-CHINA Fund
2018.10.25
대한민국
투자조합
12월

현대Aviation일반사모투자신탁19호
2019.01.28
대한민국
집합투자기구
12월

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호
2019.02.25
대한민국
집합투자기구
12월

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호
2019.03.20
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호
2019.03.21
대한민국
집합투자기구
12월

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호
2019.03.28
대한민국
집합투자기구
12월

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호
2019.05.09
대한민국
집합투자기구
12월

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호
2019.07.15
대한민국
집합투자기구
12월

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호
2019.09.11
대한민국
집합투자기구
12월

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호
2019.10.10
대한민국
집합투자기구
12월

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
2019.10.14
대한민국
집합투자기구
12월

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
2019.12.02
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁
2019.11.25
대한민국
집합투자기구
12월

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호
2019.12.18
대한민국
집합투자기구
12월

Reksa Dana KISI Equity fund
2019.12.11
인도네시아
집합투자기구
12월

Reksa Dana KISI Fixed income fund
2019.12.11
인도네시아
집합투자기구
12월

KIM Vietnam Fund Management
2020.02.19
베트남
집합투자업
12월

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호
2021.02.22
대한민국
집합투자기구
12월

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호
2021.03.26
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호
2021.02.09
대한민국
집합투자기구
12월

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁
2021.04.26
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
2019.08.26
대한민국
집합투자기구
12월

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호
2020.10.06
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁
2018.06.15
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서2055증권
2022.03.31
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서2060증권
2022.03.31
대한민국
집합투자기구
12월

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)
2022.07.08
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
2022.07.25
대한민국
집합투자기구
12월

Reksa Dana KISI Balanced Fund
2022.10.06
인도네시아
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)
2202.10.05
대한민국
집합투자기구
12월

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)
2022.12.09
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호
2022.04.13
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호
2022.04.29
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)
2022.03.08
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호
2022.07.18
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화
2022.08.31
대한민국
집합투자기구
12월

현대독일정부기관사모부동산신탁1호
2022.08.25
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)
2021.05.12
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식)
2021.07.30
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)
2021.12.10
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)
2022.03.11
대한민국
집합투자기구
12월

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)
2022.07.13
대한민국
집합투자기구
12월

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
2022.11.22
베트남
집합투자기구
12월

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업
2018.12.17
중국
투자조합
12월

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership
2019.12.11
중국
투자조합
12월

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
2020.02.04
중국
투자조합
12월

한국투자파트너스(상해)유한책임공사
2011.01.13
중국
펀드매니지먼트
12월

Korea Investment Partners US., inc
2017.02.10
미국
펀드매니지먼트
12월

Korea Investment Partners Southeast Asia
2019.10.30
싱가포르
펀드매니지먼트
12월

한투봉황(장가항)창업투자기업
2010.11.23
중국
창업투자조합
12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
2016.08.29
중국
창업투자조합
12월

한국투자 해외진출 Platform펀드
2013.09.12
대한민국
벤처투자조합
12월

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
2015.04.24
대한민국
창업투자조합
12월

한국투자 유망서비스산업 투자조합
2016.02.23
대한민국
창업투자조합
12월

한국투자 Dream 투자조합(17)
2017.06.30
대한민국
창업투자조합
12월

한국투자 핀테크 혁신펀드
2020.07.03
대한민국
벤처투자조합
12월

한국투자 같이성장 투자조합
2021.12.14
대한민국
창업투자조합
12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
2016.12.22
중국
창업투자조합
12월

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
2016.05.20
대한민국
벤처투자조합
12월

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
2017.09.14
대한민국
벤처투자조합
12월

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
2017.12.01
대한민국
창업투자조합
12월

한국투자 Re-Up 펀드
2018.01.23
대한민국
벤처투자조합
12월

한국투자 바이오 글로벌 펀드
2020.07.29
대한민국
벤처투자조합
12월

한국투자 믿음성장 투자조합
2021.12.14
대한민국
창업투자조합
12월

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
2014.12.26
대한민국
사모투자업
12월

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사
2015.04.22
대한민국
사모투자업
12월

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
2019.12.30
대한민국
사모투자업
12월

한국투자 Re-Up II 펀드
2022.04.22
대한민국
벤처투자조합
12월

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사
2021.02.16
대한민국
사모투자업
12월

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사
2021.07.23
대한민국
사모투자업
12월

한투에코그린사모투자합자회사
2022.05.25
대한민국
사모투자업
12월

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
2022.12.09
대한민국
집합투자기구
12월

한국투자2022사모투자합자회사
2022.11.21
대한민국
집합투자기구
12월

㈜화목폴리머
2019.07.12
대한민국
합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업
12월

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
2022.03.14
대한민국
벤처투자조합
12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 ① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)
제 21(당)기
제 20(전)기

자산
부채
자본
자산
부채
자본

한국투자증권㈜
64,220,334
57,667,500
6,552,834
64,105,230
57,782,842
6,322,388

한국투자파트너스㈜
575,547
255,959
319,588
624,623
193,725
430,898

㈜한국투자저축은행
8,806,612
8,068,560
738,052
6,410,569
5,810,448
600,121

한국투자캐피탈㈜
5,446,477
4,665,524
780,953
4,910,268
4,260,336
649,932

한국투자프라이빗에쿼티㈜
138,335
72,451
65,884
105,877
45,941
59,936

한국투자부동산신탁㈜
220,963
16,878
204,085
196,006
8,014
187,992

한국투자액셀러레이터㈜
19,410
1,307
18,103
20,000
293
19,707

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
186
5,523
(5,337)
5,795
125,834
(120,039)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
29,406
855
28,551
26,430
2,735
23,695

한국투자신탁운용㈜
267,123
83,779
183,344
198,590
46,795
151,795

한국투자밸류자산운용㈜
2,929,108
620,456
2,308,652
664,043
6,348
657,695

한국투자리얼에셋운용㈜
90,864
57,501
33,363
-
-
-

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
810,031
196,529
613,501
755,782
184,010
571,772

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
4,067
502
3,565
3,841
176
3,665

Korea Investment & Securities America, Inc.
11,323
3,709
7,613
12,516
3,991
8,525

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
12,193
1,449
10,744
11,383
1,708
9,675

Korea Investment& Securities US, Inc.
316,290
1,648
314,642
295,389
224
295,165

KIS Vietnam Securities Corporation
470,441
211,247
259,194
515,831
269,684
246,147

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
87,481
11,263
76,218
44,547
7,146
37,401

PT KISI Asset management
2,383
117
2,266
2,787
175
2,612

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
306,532
49,176
257,356
357,501
68,978
288,523

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)
690
-
690
30,661
9
30,652

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호
66,849
1,506
65,344
63,198
4,141
59,057

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)
144,759
107,963
36,795
146,439
107,943
38,496

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호
31,380
112
31,268
29,518
59
29,459

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)
48,915
82
48,832
52,236
85
52,151

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호
20,299
5,028
15,271
17,926
2,678
15,248

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
66,863
1,733
65,129
65,785
468
65,317

한국투자 SEA-CHINA Fund
400,792
170,705
230,088
480,230
206,332
273,898

현대Aviation일반사모투자신탁19호
66,398
10
66,388
58,890
1,791
57,099

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호
11,032
-
11,031
55,559
2,342
53,217

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호
10,231
607
9,624
13,766
335
13,431

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호
25,044
23
25,020
19,430
67
19,363

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호
41,330
114
41,216
43,185
34
43,151

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호
106,893
54,121
52,771
49,794
2,552
47,242

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호
36,246
731
35,515
32,023
1,424
30,599

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호
133,913
21,959
111,954
122,178
13,763
108,415

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호
53,297
20
53,277
53,271
20
53,251

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
31,550
9
31,540
59,770
29,628
30,142

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
15,831
5
15,825
15,380
63
15,317

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁
86,351
33
86,318
90,187
34
90,153

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호
71,851
74
71,777
71,979
1,107
70,872

Reksa Dana KISI Equity fund
21,790
434
21,356
19,804
32
19,772

Reksa Dana KISI Fixed income fund
15,419
15
15,404
25,218
982
24,236

KIM Vietnam Fund Management
3,451
716
2,735
2,573
251
2,322

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호
23,581
51
23,530
11,128
487
10,641

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호
78,662
-
78,662
65,792
-
65,792

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호
65,618
8
65,610
36,669
54
36,615

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁
23,802
-
23,802
24,047
967
23,080

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
19,483
-
19,483
20,932
-
20,932

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호
171,913
271
171,642
154,249
2,370
151,879

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁
141,508
36
141,472
140,649
6,668
133,981

한국투자TDF알아서2055증권
5,354
22
5,332
-
-
-

한국투자TDF알아서2060증권
6,949
-
6,949
-
-
-

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)
48,078
52
48,027
-
-
-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
181,850
1,258
180,592
-
-
-

Reksa Dana KISI Balanced Fund
10,910
258
10,651
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)
2,932
1
2,931
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)
2,905
-
2,905
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)
2,890
-
2,890
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)
2,869
-
2,869
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)
3,007
-
3,007
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)
2,835
-
2,835
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)
2,825
-
2,825
-
-
-

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)
2,952
-
2,952
-
-
-

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)
2,571
-
2,571
-
-
-

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)
2,707
-
2,707
-
-
-

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)
277,511
195,657
81,854
-
-
-

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호
32,963
1,109
31,854
-
-
-

한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호
46,250
638
45,612
-
-
-

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)
26,947
723
26,223
-
-
-

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호
53,270
165
53,105
-
-
-

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화
102,317
1,783
100,534
-
-
-

현대독일정부기관사모부동산신탁1호
38,148
9
38,139
-
-
-

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)
3,533
-
3,533
4,512
16
4,496

한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식)
6,117
24
6,092
11,268
23
11,245

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)
-
-
-
3,051
22
3,029

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)
35,513
268
35,244
38,045
905
37,140

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)
2,461
2
2,459
-
-
-

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)
1,516
-
1,515
-
-
-

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
3,484
13
3,471
-
-
-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업
164,987
-
164,987
219,717
-
219,717

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership
84,388
-
84,388
93,704
47
93,657

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
84,083
-
84,083
106,202
11
106,191

한국투자파트너스(상해)유한책임공사
32,749
-
32,749
37,664
17,122
20,542

Korea Investment Partners US., inc
630
-
630
837
-
837

Korea Investment Partners Southeast Asia
924
288
636
211
-
211

한투봉황(장가항)창업투자기업
3,270
-
3,270
4,382
-
4,382

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
28,553
-
28,553
35,071
-
35,071

한국투자 해외진출 Platform펀드
26,827
4,229
22,598
34,522
4,161
30,361

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
50,509
1,877
48,632
65,045
1,873
63,172

한국투자 유망서비스산업 투자조합
23,546
2,685
20,861
24,388
2,759
21,629

한국투자 Dream 투자조합(17)
26,058
134
25,924
20,074
147
19,927

한국투자 핀테크 혁신펀드
22,018
144
21,874
20,510
144
20,366

한국투자 같이성장 투자조합
10,932
36
10,896
10,998
-
10,998

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
47,969
6,714
41,255
81,055
-
81,055

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
108,543
525
108,018
125,424
813
124,611

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
91,536
1,090
90,446
117,494
1,331
116,163

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
51,568
674
50,894
54,741
726
54,015

한국투자 Re-Up 펀드
317,218
2,436
314,782
425,451
2,684
422,767

한국투자 바이오 글로벌 펀드
353,169
1,885
351,284
388,266
1
388,265

한국투자 믿음성장 투자조합
27,424
90
27,334
27,494
-
27,494

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
186,905
269
186,636
265,356
384
264,972

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사
116,477
208
116,269
106,971
231
106,740

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
174,100
558
173,542
164,377
577
163,800

한국투자 Re-Up II 펀드
133,210
1,054
132,156
-
-
-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사
55,219
279
54,940
55,203
201
55,002

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사
86,971
393
86,578
63,641
615
63,026

한투에코그린사모투자합자회사
68,971
257
68,714
-
-
-

㈜화목폴리머
12,247
7,183
5,064
-
-
-

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
492,361
2
492,359
-
-
-

한국투자2022사모투자합자회사
99,126
498
98,628
-
-
-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
14,819
97
14,722
-
-
-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)
제 21(당)기
제 20(전)기

영업수익
순손익
총포괄손익
영업수익
순손익
총포괄손익

한국투자증권㈜
22,895,156
413,707
380,539
12,181,218
962,182
1,030,650

한국투자파트너스㈜
50,579
(42,515)
(43,093)
60,521
85,398
88,233

㈜한국투자저축은행
568,790
52,098
47,936
433,659
73,970
74,598

한국투자캐피탈㈜
354,978
131,021
131,021
269,094
103,422
103,422

한국투자프라이빗에쿼티㈜
12,416
5,017
5,948
17,274
6,026
7,419

한국투자부동산신탁㈜
39,817
16,093
16,093
19,222
3,864
3,864

한국투자액셀러레이터㈜
491
(1,604)
(1,604)
-
-
-

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
15
(315)
7,168
11
(110)
(9,977)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
5,985
3,284
4,856
9,250
4,942
6,647

한국투자신탁운용㈜
137,094
31,087
35,158
148,123
33,086
33,084

한국투자밸류자산운용㈜
17,496
1,655,951
1,655,957
20,867
6,760
6,760

한국투자리얼에셋운용㈜
13,835
3,383
3,383
-
-
-

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
112,507
2,322
41,730
52,348
(1,703)
36,750

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
843
(360)
(100)
1,667
722
988

Korea Investment & Securities America, Inc.
2,080
(1,529)
(912)
5,224
1,878
2,507

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
2,048
409
1,069
2,627
1,043
1,554

Korea Investment& Securities US, Inc.
5,665
(1,534)
19,514
557
(1,168)
6,462

KIS Vietnam Securities Corporation
162,320
6,667
13,978
153,204
28,124
48,537

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
15,706
(969)
39,446
11,583
(6,048)
(6,048)

PT KISI Asset management
1,207
(316)
(345)
849
(583)
(583)

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
57,105
(2,665)
(31,167)
172,759
17,166
17,166

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)
4,904
(1,233)
(1,233)
6,294
1,202
1,202

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호
7,842
(413)
(413)
26,979
4,799
4,799

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)
8,761
1,347
1,347
8,346
1,310
1,310

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호
1,875
1,809
1,809
2,537
2,472
2,472

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)
12,148
3,475
3,475
12,205
4,054
4,054

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호
2,373
22
22
2,975
187
187

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
11,575
4,679
4,679
7,694
4,289
4,289

한국투자 SEA-CHINA Fund
17,754
(38,655)
(43,810)
90,290
39,476
46,645

현대Aviation일반사모투자신탁19호
50,515
3,189
3,189
23,876
3,126
3,126

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호
3,970
(4,363)
(4,363)
17,150
10,207
10,207

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호
8,073
(2,386)
(2,386)
39,621
(3,953)
(3,953)

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호
3,710
3,367
3,367
3,433
1,097
1,097

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호
42,420
(11,786)
(11,786)
15,602
369
369

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호
17,162
3,584
3,584
15,497
3,791
3,791

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호
6,887
6,154
6,154
3,873
2,543
2,543

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호
20,196
7,766
7,766
13,797
3,011
3,011

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호
2,597
2,513
2,513
2,593
2,472
2,472

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
9,083
1,762
1,762
5,489
1,435
1,435

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
751
(399)
(399)
2,625
2,625
2,625

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁
6,972
(2,237)
(2,237)
7,158
(5,015)
(5,015)

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호
14,667
5,431
5,431
23,222
6,468
6,468

Reksa Dana KISI Equity fund
1,311
(151)
(832)
1,952
1,256
2,488

Reksa Dana KISI Fixed income fund
2,198
1,503
(8,600)
1,960
231
1,838

KIM Vietnam Fund Management
4,587
398
459
2,723
780
780

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호
7,900
4,046
4,046
753
(402)
(402)

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호
2
(2,130)
(2,130)
1
(2,208)
(2,208)

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호
11,813
(73)
(73)
1,629
409
409

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁
1,939
(3,804)
(3,804)
3,846
980
980

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
5
(1,160)
(1,160)
940
370
370

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호
41,781
6,022
6,022
6,224
5,037
5,037

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁
46,491
1,613
1,613
5,578
4,672
4,672

한국투자TDF알아서2055증권
65
(441)
(441)
-
-
-

한국투자TDF알아서2060증권
63
(508)
(508)
-
-
-

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)
2,304
(3,250)
(3,250)
-
-
-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
4,890
1,592
1,592
-
-
-

Reksa Dana KISI Balanced Fund
135
(47)
(837)
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)
88
(75)
(75)
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)
90
(95)
(95)
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)
88
(116)
(116)
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)
87
(134)
(134)
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)
87
(162)
(162)
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)
86
(165)
(165)
-
-
-

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)
85
(176)
(176)
-
-
-

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)
85
(48)
(48)
-
-
-

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)
-
(135)
(135)
-
-
-

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)
-
(44)
(44)
-
-
-

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)
2,183
1,854
1,854
-
-
-

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호
2,182
1,854
1,854
-
-
-

한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호
6,333
5,959
5,959
-
-
-

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)
2,684
2,409
2,409
-
-
-

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호
825
(1,322)
(1,322)
-
-
-

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화
17,101
16,883
16,883
-
-
-

현대독일정부기관사모부동산신탁1호
3,168
(156)
(156)
-
-
-

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)
278
(921)
(921)
28
(481)
(481)

한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식)
2,266
(5,152)
(5,152)
1,058
(719)
(719)

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)
-
-
-
1,786
32
32

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)
12,776
441
441
391
(859)
(859)

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)
731
(1,122)
(1,122)
-
-
-

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)
102
(160)
(160)
-
-
-

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
70
(476)
(476)
-
-
-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업
2,834
(50,776)
(105,506)
58,722
55,177
62,911

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership
207
(7,040)
(16,310)
7,929
4,137
13,305

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
328
(19,933)
(42,041)
20,215
17,919
26,973

한투봉황(장가항)창업투자기업
944
145
3
116
(2,301)
(1,670)

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
3,322
330
(732)
20,601
16,611
18,466

한국투자 해외진출 Platform펀드
568
(7,764)
(7,764)
10,326
(1,153)
(1,153)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
1,343
(14,540)
(14,540)
67,011
32,257
32,257

한국투자 유망서비스산업 투자조합
4,292
2,557
2,557
18,956
12,022
12,022

한국투자 Dream 투자조합(17)
7,549
5,997
5,997
5,242
4,774
4,774

한국투자 핀테크 혁신펀드
448
(3,292)
(3,292)
2,042
1,448
1,448

한국투자 같이성장 투자조합
49
(101)
(101)
2
(2)
(2)

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
17,511
(14,731)
(16,786)
20,128
14,383
18,761

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
4,037
(9,022)
(9,022)
93,988
87,861
87,861

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
2,709
(22,210)
(22,210)
50,898
48,291
48,291

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
2,270
330
330
13,506
12,441
12,441

한국투자 Re-Up 펀드
5,495
(95,717)
(95,717)
151,583
126,473
126,473

한국투자 바이오 글로벌 펀드
5,454
(36,981)
(36,981)
48,098
42,667
42,667

한국투자 믿음성장 투자조합
212
(160)
(160)
5
(6)
(6)

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
(51,665)
(65,067)
(65,067)
(84,687)
(91,433)
(91,433)

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사
30,486
18,471
18,471
46,070
49,610
49,610

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
13,929
5,431
5,431
6,586
3,681
3,681

한국투자 Re-Up II 펀드
757
(9,862)
(9,862)
-
-
-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사
850
36
36
722
2
2

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사
823
(2,015)
(2,015)
-
(1,282)
(1,282)

한투에코그린사모투자합자회사
2
(891)
(891)
-
-
-

㈜화목폴리머
5,374
768
768
-
-
-

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
3
(141)
(141)
-
-
-

한국투자2022사모투자합자회사
-
(498)
(498)
-
-
-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
-
(277)
(189)
-
-
-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

회사명
사 유

한국투자TDF알아서2055증권
신규 취득

한국투자TDF알아서2060증권
신규 취득

Reksa Dana KISI Balanced Fund
신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)
신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)
신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)
신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)
신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)
신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)
신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)
신규 취득

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)
신규 취득

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)
신규 취득

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)
신규 취득

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)
신규 취득

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호
신규 취득

한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호
신규 취득

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)
신규 취득

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁
신규 취득

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)
신규 취득

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호
신규 취득

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 (2종)
신규 취득

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화
신규 취득

현대독일정부기관사모부동산신탁1호
신규 취득

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)
신규 취득

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)
신규 취득

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
신규 취득

한국투자 Re-Up II 펀드
신규 취득

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
신규 취득

한투에코그린사모투자합자회사
신규 취득

화목폴리머
신규 취득

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF
신규 취득

한국투자2022사모투자합자회사
신규 취득

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드
신규 취득

한국투자리얼에셋운용㈜
분할 설립

한국투자파트너스(상해)유한책임공사

연결범위 변경

Korea Investment Partners US., inc

연결범위 변경

Korea Investment Partners Southeast Asia

연결범위 변경

관양동한투제일차 외 110개의 자산유동화구조화기업
연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

<제 20(전)기>

회사명
사 유

Korea Investment& Securities US, Inc.
신규 취득

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호
신규 취득

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호
신규 취득

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호
신규 취득

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁
신규 취득

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
신규 취득

호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융
신규 취득

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
신규 취득

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
신규 취득

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)
신규 취득

한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식)
신규 취득

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)
신규 취득

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)
신규 취득

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)
신규 취득

한국투자액셀러레이터㈜
신규 취득

한국투자 해외진출 Platform펀드 외 18개
연결범위 변경

제이티감삼제일차 외 162개의 자산유동화구조화기업
연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

(6) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

회사명
사 유

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)
지분율 하락

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
공동지배기업으로 변경

디에프제삼차 외 81개의 자산유동화구조화기업
신용공여의무 소멸

<제 20(전)기>

회사명
사 유

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호
처분

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호
처분

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호
처분

유진프라이디움전문투자형사모신탁1호
처분

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호
처분

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호
처분

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호
처분

한국투자TDF 알아서 2050펀드
지분율 하락

호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융
지분율 하락

KIM Investment Funds
지분율 하락

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
지분율 하락

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F
지분율 하락

Reksa Dana KISI Money market fund
지분율 하락

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
지분율 하락

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)
지분율 하락

라인남별수원 외 75개의 자산유동화구조화기업
신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 유의적인 회계추정과 판단

연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 10 참조).

2) 법인세

연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다(주석 23 참조).

3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 39 참조).

4) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

5) 순확정급여자산(부채)

순확정급여자산(부채)는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 19 참조).

3. 유의적인 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.3.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업이 개정사항은 연결실체가 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 이 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.연결실체의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료이 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 유사한 개정사항은 없습니다.6) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려이 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당하는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단22의 요구사항을 삭제하였습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 이 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 이 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을검토 중에 있습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3.2 연결연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.2) 관계기업관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

3) 신탁자산 등 관리연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.3.3 외화환산(1) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(2) 외화거래와 보고기간말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

3.4 금융자산(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

구 분
추정내용연수

건물
40년

차량운반구
4년 ~ 5년

기구비품
3년 ~ 5년

기타의 유형자산
4년 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.

3.8 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
추정내용연수

개발비
4년 ~ 5년

소프트웨어
4년 ~ 5년

회원권
비한정

기타무형자산
4년 ~ 5년 / 비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.9 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

3.10 리스연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.

3.11 금융부채연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

3.12 금융보증계약연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다.(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3.13 차입유가증권과 매도유가증권연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.3.14 환매조건부매매연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다.

3.15 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.16 퇴직급여연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.3.17 수익인식연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

―
1단계: 고객과의 계약을 식별

―
2단계: 수행의무를 식별

―
3단계: 거래가격을 산정

―
4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

―
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.

3.18 금융수익과 비용연결실체의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 배당금수익- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산의 처분에서 발생하는 순손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입)이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은연결실체가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다.

3.19 당기법인세 및 이연법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

연결실체는 법인세법 제76조의 8~22에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.3.20 영업부문보고영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석43 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.21 신탁업무연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다.3.22 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '상각후원가측정금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.3.23 재무제표 승인연결실체의 연결재무제표는 2023년 2월 9일 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월9일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

현금및현금성자산
2,976,263
2,572,575

일반상품예치금(예금)
7,500
12,700

투자자예탁금별도예치금(예금)
234,337
182,100

장내파생상품거래예치금
1,664,099
1,556,188

장기성예금
3,181,299
1,878,762

특정예금
72
21,408

기타예치금
2,817,562
2,377,980

합 계
10,881,132
8,601,713

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

비고

일반상품예치금(예금)(*1)
7,500
12,700
-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)
234,337
182,100
-

장내파생상품거래예치금
1,664,099
1,556,188
-

장기성예금(*2)
1,042,183
1,395,000
질권설정

특정예금
72
1,408
당좌개설보증금

기타예치금(*3)
2,412,013
2,100,956
지급준비예치금 등

합 계
5,360,204
5,248,352

(*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.(*2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000백만원은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,037,183백만원은 유가증권대차거래, 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다.(*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

유가증권
지분증권
5,889,362
6,484,789

채무증권
23,912,850
27,212,742

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
3,792,142
6,703,212

출자금
645,215
407,000

집합투자증권
4,571,133
2,100,106

파생결합증권
186,872
182,857

소 계
38,997,574
43,090,706

대출채권
765,873
565,123

합 계
39,763,447
43,655,829

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

원화주식
4,377,402
4,215,214

외화주식
1,061,023
1,451,032

신종자본증권
450,937
716,672

기타
-
101,871

합 계
5,889,362
6,484,789

(3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

국채ㆍ지방채
3,728,944
4,258,783

특수채
5,422,543
2,578,376

회사채
9,150,582
11,929,362

기업어음증권
3,005,423
4,418,326

전자단기사채
1,207,530
2,322,878

외화채
1,095,046
1,460,362

외화전자단기사채
1,015
89,469

전환사채
104,552
153,295

신주인수권부사채
-
1,891

상환우선주
197,215
-

합 계
23,912,850
27,212,742

(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

일반예수분
3,275,427
6,194,291

장내파생상품거래예수분
516,715
508,921

합 계
3,792,142
6,703,212

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

주가연계증권
127,201
134,132

주가연계파생결합사채
15,503
-

기타파생결합사채
44,368
48,808

상장지수증권
-
134

신용위험조정액
(200)
(217)

합 계
186,872
182,857

6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

지분증권(*)

주식
691,319
594,435

출자금
818
818

소 계
692,137
595,253

채무증권

국공채
83,327
188,657

특수채
1,338,624
2,747,500

회사채
1,814,417
1,426,382

소 계
3,236,368
4,362,539

합 계
3,928,505
4,957,792

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
종목명
취득원가
장부금액
지정사유

주식
중소기업은행
39,272
25,679
영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주
324,480
312,312
영업목적 전략적 제휴 지분취득

고려아연㈜
104,531
89,598
영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜
60,043
84,816
증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소
2,737
159,184
증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원
732
16,223
증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜
199
2,952
증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜
1,998
544
영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)
11
11
증권업 유관기관 보통주

소 계
534,003
691,319

출자금
금융투자협회
818
818
영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계
534,821
692,137

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
종목명
취득원가
장부금액
지정사유

주식
중소기업은행
39,272
26,934
영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주
324,480
343,408
영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜
60,043
60,457
증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소
2,737
144,869
증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원
732
15,264
증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜
199
2,962
증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜
1,998
530
영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)
11
11
증권업 유관기관 보통주

소 계
429,472
594,435

출자금
금융투자협회
818
818
영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계
430,290
595,253

(3) 당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익
32,875
20,225

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액
4,362,539
-
-
4,362,539

취득(매입)
1,534,452
-
-
1,534,452

제거(매도)
(2,609,545)
-
-
(2,609,545)

평가
(60,013)
-
-
(60,013)

기타(*)
8,935
-
-
8,935

기말 장부금액
3,236,368
-
-
3,236,368

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액
1,691,471
-
-
1,691,471

취득(매입)
4,328,887
-
-
4,328,887

제거(매도)
(1,647,598)
-
-
(1,647,598)

평가
(7,734)
-
-
(7,734)

기타(*)
(2,487)
-
-
(2,487)

기말 장부금액
4,362,539
-
-
4,362,539

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금
565
-
-
565

손실충당금전입
108
-
-
108

기말 손실충당금
673
-
-
673

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금
345
-
-
345

손실충당금전입
220
-
-
220

기말 손실충당금
565
-
-
565

7. 상각후원가측정금융자산

(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

대출채권
20,772,898
17,787,639

채무증권
145,928
120,071

기타금융자산
2,689,580
1,769,902

합 계
23,608,406
19,677,612

(2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

대출채권
손실충당금
장부금액
대출채권
손실충당금
장부금액

콜론
4,586
-
4,586
6,914
-
6,914

신용공여금
3,532,240
(9,357)
3,522,883
4,055,875
(12,651)
4,043,224

대출금
17,038,035
(450,227)
16,587,808
13,469,922
(276,606)
13,193,316

대여금
13,168
(231)
12,937
3,585
-
3,585

대지급금
9,517
(9,438)
79
9,432
(9,354)
78

사모사채
606,467
(31,212)
575,255
547,639
(11,117)
536,522

기타
81,676
(12,326)
69,350
15,585
(11,585)
4,000

합 계
21,285,689
(512,791)
20,772,898
18,108,952
(321,313)
17,787,639

(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초 장부금액
17,442,969
452,209
176,908
36,866
18,108,952

12개월 기대신용손실로 대체
235,474
(202,585)
(32,889)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(303,546)
176,938
(1,205)
127,813
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(176,015)
(14,302)
190,317
-
-

실행 및 상환
3,108,540
278,115
(59,388)
14,625
3,341,892

상각
(1,728)
(1,050)
(5,250)
(3,876)
(11,904)

상각채권 회수
-
-
-
-
-

매각
(88,196)
(13,497)
(44,872)
-
(146,565)

기타 변동액(*)
(5,290)
-
(1,396)
-
(6,686)

기말 장부금액
20,212,208
675,828
222,225
175,428
21,285,689

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초 장부금액
13,601,102
341,538
142,593
20,589
14,105,822

12개월 기대신용손실로 대체
50,669
(49,949)
(720)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(192,626)
182,786
(257)
10,097
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(48,884)
(13,613)
64,497
(2,000)
-

실행 및 상환
4,117,328
(2,871)
3,774
8,180
4,126,411

상각
(1,083)
(721)
(4,562)
-
(6,366)

상각채권 회수
-
-
-
-
-

매각
(77,621)
(4,961)
(29,109)
-
(111,691)

기타 변동액(*)
(5,916)
-
692
-
(5,224)

기말 장부금액
17,442,969
452,209
176,908
36,866
18,108,952

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금
170,049
27,105
110,395
13,764
321,313

12개월 기대신용손실로 대체
33,393
(11,593)
(21,800)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(4,325)
474
(694)
4,545
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(10,020)
(847)
10,867
-
-

손실충당금전입
112,935
43,004
85,124
11,876
252,939

상각
(1,728)
(1,050)
(5,250)
(3,876)
(11,904)

상각채권 회수
-
-
114
-
114

매각
(882)
(431)
(41,670)
-
(42,983)

기타 변동액(*)
(5,290)
-
(1,398)
-
(6,688)

기말 손실충당금
294,132
56,662
135,688
26,309
512,791

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금
113,212
18,609
78,357
7,977
218,155

12개월 기대신용손실로 대체
3,055
(2,714)
(341)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,649)
2,386
(146)
409
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,279)
(2,790)
4,516
(447)
-

손실충당금전입
60,795
12,515
59,014
5,825
138,149

상각
(1,082)
(721)
(4,555)
-
(6,358)

상각채권 회수
-
-
727
-
727

매각
(511)
(180)
(27,869)
-
(28,560)

기타 변동액(*)
(1,492)
-
692
-
(800)

기말 손실충당금
170,049
27,105
110,395
13,764
321,313

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손실은 42,207백만원 (전기: 9,117백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

상각후원가
손실충당금
장부금액
상각후원가
손실충당금
장부금액

국공채
19,966
(1)
19,965
19,763
(1)
19,762

회사채
126,000
(37)
125,963
100,400
(91)
100,309

합 계
145,966
(38)
145,928
120,163
(92)
120,071

(7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 장부금액
120,163
-
-
120,163

취득 및 처분
25,600
-
-
25,600

외화변동 및 기타변동(*)
203
-
-
203

기말 장부금액
145,966
-
-
145,966

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 장부금액
146,568
-
-
146,568

취득 및 처분
(26,600)
-
-
(26,600)

외화변동 및 기타변동(*)
195
-
-
195

기말 장부금액
120,163
-
-
120,163

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 손실충당금
92
-
-
92

손실충당금환입
(54)
-
-
(54)

기말 손실충당금
38
-
-
38

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 손실충당금
279
-
-
279

손실충당금환입
(187)
-
-
(187)

기말 손실충당금
92
-
-
92

(9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.(10) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미수금
2,184,447
1,397,599

미수수익
415,256
282,036

보증금
66,525
65,517

미회수내국환채권
37,833
22,782

기타
56,632
71,151

현재가치할인차금
(732)
(695)

대손충당금
(70,381)
(68,488)

합 계
2,689,580
1,769,902

8. 관계기업투자(1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
소재국
지분율(%)
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

㈜카카오뱅크
대한민국
27.17
12월
779,643
1,552,867
1,587,960
은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)
중국
100.00
12월
3,323
2,994
2,994
금융투자업

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
중국
49.50
12월
39,461
41,545
41,600
집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
대한민국
30.00
12월
10,686
8,840
8,840
집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
대한민국
39.10
12월
12,347
11,784
11,784
집합투자기구

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
대한민국
30.00
12월
11,334
10,815
10,815
투자합자회사

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호
대한민국
45.47
12월
18,800
19,417
19,417
집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
22.06
12월
3,000
4,807
4,807
투자조합

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
대한민국
48.81
12월
28,569
28,072
28,072
집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호
대한민국
50.00
12월
48,967
48,496
48,501
집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호
대한민국
33.33
12월
18,886
19,777
19,777
집합투자기구

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(*3)
대한민국
54.48
12월
4,983
4,878
4,878
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)
대한민국
28.67
12월
17,480
17,196
17,196
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)
대한민국
40.21
12월
16,841
16,664
16,664
집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
대한민국
35.27
12월
34,404
21,266
21,266
집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)
대한민국
30.30
12월
25,785
25,687
25,687
집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
32.97
12월
3,000
2,829
2,829
투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
대한민국
44.44
12월
56,075
54,001
54,001
집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
대한민국
27.03
12월
20,226
20,767
18,997
집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호
대한민국
49.50
12월
8,526
2,287
-
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
대한민국
39.35
12월
49,509
51,709
51,709
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
대한민국
32.59
12월
4
5
5
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
대한민국
32.59
12월
6
5
5
집합투자기구

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
23.54
12월
2,411
2,376
2,376
투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
대한민국
50.00
12월
15,472
14,070
14,070
투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호
대한민국
27.05
12월
1
1
1
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
대한민국
36.26
12월
50,000
52,388
52,388
집합투자기구

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호
대한민국
35.83
12월
55,000
56,467
56,467
집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*3)
대한민국
51.92
12월
26,062
24,637
24,637
투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
대한민국
31.95
12월
290
313
313
투자조합

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
20.62
12월
3,000
2,853
2,853
투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
대한민국
23.51
12월
27,669
26,587
26,587
집합투자기구

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
49.50
12월
5,000
5,186
5,186
집합투자기구

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
대한민국
29.41
12월
1,125
1,119
1,119
집합투자기구

브레인일반사모투자신탁37호
대한민국
46.94
12월
3,000
2,952
2,952
집합투자기구

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
대한민국
28.05
12월
29,783
29,960
29,960
집합투자기구

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호
대한민국
35.61
12월
24,690
22,870
23,216
집합투자기구

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호
대한민국
35.23
12월
48,918
48,026
48,026
집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
대한민국
34.11
12월
17,538
16,060
16,060
집합투자기구

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(*3)
대한민국
57.69
12월
17,185
17,367
17,367
집합투자기구

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호
대한민국
44.99
12월
49,663
52,115
52,115
집합투자기구

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*2)
대한민국
17.24
12월
5,001
5,650
5,650
집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(*3)
대한민국
61.47
12월
12,204
13,938
13,938
집합투자기구

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
대한민국
24.20
12월
30,000
32,550
32,550
집합투자기구

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
대한민국
21.43
12월
495
517
517
집합투자기구

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
대한민국
20.00
12월
9,646
9,728
9,728
집합투자기구

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(*3)
대한민국
78.10
12월
48,050
48,138
48,138
집합투자기구

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
대한민국
20.00
12월
8,786
8,744
8,744
집합투자기구

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁
대한민국
60.57
12월
51,792
52,277
52,277
집합투자기구

알파 CFS 일반사모투자신탁
대한민국
24.39
12월
50,103
50,249
50,249
집합투자기구

라이프 한중 사모신탁제1호
대한민국
26.32
12월
1,000
1,657
1,657
집합투자기구

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
대한민국
60.61
12월
10,000
10,965
10,965
집합투자기구

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호
대한민국
37.63
12월
350
793
793
집합투자기구

Reksa Dana KISI Money market fund
대한민국
16.92
12월
9,867
10,903
10,903
집합투자기구

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
대한민국
16.34
12월
5,000
4,623
4,623
집합투자기구

KIM Investment Funds
대한민국
28.04
12월
6,544
14,682
14,682
집합투자기구

스마트리테일1호 사모투자합자회사
대한민국
29.63
12월
2,400
2,302
2,302
집합투자기구

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
대한민국
20.83
12월
2,500
2,453
2,453
집합투자기구

에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁(*3)
대한민국
50.17
12월
50,000
50,631
50,995
집합투자기구

한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
대한민국
20.92
12월
3,400
4,546
4,546
집합투자기구

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호
대한민국
23.40
12월
2,000
2,074
2,074
집합투자기구

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호(*3)
대한민국
99.80
12월
60,226
60,160
60,160
집합투자기구

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호
대한민국
50.00
12월
40,405
41,863
41,863
집합투자기구

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호(*3)
대한민국
50.69
12월
18,500
15,483
15,483
집합투자기구

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁
대한민국
43.30
12월
40,224
40,189
40,189
집합투자기구

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호
대한민국
7.75
12월
1,000
984
984
집합투자기구

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)
대한민국
36.42
12월
2,950
2,921
2,921
집합투자기구

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사
대한민국
0.61
12월
50
50
50
집합투자기구

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호
대한민국
42.11
12월
35,431
35,573
35,573
집합투자기구

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)
대한민국
64.21
12월
35,592
36,007
36,007
집합투자기구

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호
대한민국
73.04
12월
25,811
26,093
26,093
집합투자기구

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)(*3)
대한민국
55.54
12월
7,526
7,374
7,374
집합투자기구

넥스트트레이드(*2)
대한민국
6.64
12월
9,700
9,455
9,596
집합투자기구

한국투자 그린테크 신기술조합(*2)
대한민국
8.93
12월
1,830
1,816
1,816
집합투자기구

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)
대한민국
25.01
12월
9,809
9,789
9,789
집합투자기구

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호(*3)
대한민국
99.80
12월
29,694
102,741
102,741
집합투자기구

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호(*3)
대한민국
78.90
12월
18,700
14,696
14,696
집합투자기구

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호(*3)
대한민국
60.00
12월
45,000
(36,681)
45,000
집합투자기구

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호
대한민국
25.00
12월
4,893
7,589
7,589
집합투자기구

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호(*3)
대한민국
69.87
12월
59,432
58,638
58,638
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호
대한민국
23.26
12월
31,073
31,164
31,164
집합투자기구

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호
대한민국
50.00
12월
41,895
42,438
42,438
집합투자기구

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호
대한민국
41.18
12월
1,400
1,234
1,234
집합투자기구

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호
대한민국
25.00
12월
1,000
1,007
1,007
집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호
대한민국
20.00
12월
8,000
8,575
8,575
집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)
대한민국
4.83
12월
220
11
11
집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(*2)
대한민국
14.65
12월
3,509
3,803
3,803
집합투자기구

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호(*2)
대한민국
0.79
12월
1,814
1,682
1,682
집합투자기구

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
대한민국
27.27
12월
9,050
5,895
5,895
집합투자기구

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
대한민국
36.00
12월
9,745
7,295
7,295
집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
대한민국
19.55
12월
4,632
4,782
4,782
집합투자기구

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
대한민국
19.80
12월
5,046
5,235
5,235
집합투자기구

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)
대한민국
42.50
12월
10,486
10,978
10,978
집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)
대한민국
19.94
12월
6,687
7,334
7,334
집합투자기구

한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호(*3)
대한민국
75.00
12월
150
150
150
집합투자기구

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 (*2)
대한민국
3.29
12월
3,478
3,526
3,526
집합투자기구

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호(*2)
대한민국
2.68
12월
500
443
443
집합투자기구

한국밸류쉴드일반사모투자신탁(*2)
대한민국
6.61
12월
725
677
677
집합투자기구

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁(*2)
대한민국
6.35
12월
500
442
442
집합투자기구

한국밸류시큐어일반사모투자신탁(*2)
대한민국
6.61
12월
651
619
619
집합투자기구

한국밸류프로피트일반사모투자신탁(*2)
대한민국
6.61
12월
116
109
109
집합투자기구

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)
대한민국
27.36
12월
500,000
500,206
500,206
집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*3)
싱가포르
60.25
12월
13,094
13,006
13,006
집합투자기구

Clean Energy Transition Fund(*3)
케이만 제도
52.91
12월
15,516
15,589
15,589
집합투자기구

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)
대한민국
23.42
12월
23,600
19,491
19,491
집합투자기구

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
대한민국
20.49
12월
2,449
2,735
2,735
투자조합

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
대한민국
25.00
12월
633
1,457
1,457
투자조합

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)
대한민국
11.13
12월
721
1,920
1,920
투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)
대한민국
11.07
12월
268
1,072
1,072
투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)
대한민국
11.22
12월
313
310
310
투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)
대한민국
11.21
12월
453
477
477
투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)
대한민국
11.30
12월
361
243
243
투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
3,897
13,386
13,386
투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
2,344
5,394
5,394
투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)
대한민국
20.71
12월
2,634
6,336
6,336
투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)
대한민국
20.32
12월
2,439
5,653
5,653
투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
2,439
4,333
4,333
투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
2,911
5,306
5,306
투자조합

한국투자 High 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
1,821
3,891
3,891
투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)
대한민국
20.35
12월
2,434
4,693
4,693
투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
1,437
1,773
1,773
투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)
대한민국
20.42
12월
2,413
4,790
4,790
투자조합

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
대한민국
14.08
12월
1,000
3,762
3,762
투자조합

한국투자 광개토투자조합
대한민국
20.00
12월
4,505
6,520
6,520
투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
대한민국
18.75
12월
15,000
15,891
15,891
투자조합

한국투자 2021 투자조합
대한민국
20.00
12월
4,350
4,133
4,133
투자조합

머큐리 Secondary 투자조합
대한민국
20.00
12월
4,500
4,300
4,300
투자조합

프렌드 Secondary 투자조합
대한민국
20.00
12월
4,190
4,002
4,002
투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
대한민국
10.67
12월
6,240
6,040
6,040
사모투자전문회사

한국투자 ESG 뉴딜펀드
대한민국
18.91
12월
16,640
15,894
15,894
투자조합

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
대한민국
0.87
12월
204
20
20
사모투자전문회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
대한민국
15.00
12월
1,500
1,437
1,437
사모투자전문회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
대한민국
1.00
12월
215
192
192
사모투자전문회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사
대한민국
0.46
12월
100
35
35
사모투자전문회사

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
대한민국
7.89
12월
4,000
1,312
1,312
사모투자전문회사

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사
대한민국
1.74
12월
1,050
191
191
사모투자전문회사

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사
대한민국
13.33
12월
1,000
686
686
사모투자전문회사

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)
중국
40.00
12월
998
693
693
펀드매니지먼트

(주) 에비드넷
대한민국
23.23
12월
10,351
3,199
3,199
데이터베이스 및 온라인정보 제공업

(주)덴플렉스
대한민국
24.92
12월
4,000
602
602
의료용 기기 제조업

오렌지스퀘어(구.벨소프트)
대한민국
23.82
12월
2,500
181
181
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

(주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스)
대한민국
10.68
12월
1,000
584
584
의료용 기기 제조업

무모스튜디오(*2)
대한민국
10.75
12월
1,000
38
38
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

와이즈유엑스글로벌
대한민국
20.00
12월
10,000
1,096
1,096
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼)
대한민국
25.33
12월
7,410
(3,632)
-
의학 및 약학 연구개발업

코카브
대한민국
25.07
12월
2,003
492
492
정형 내화 요업제품 제조업

파이랩테크놀로지(구.파이랩)
대한민국
20.99
12월
7,000
1,927
1,927
온라인투자연계금융

후이즈
대한민국
23.48
12월
5,400
295
295
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

(주)글로랑(*2)
대한민국
13.57
12월
3,583
1,147
1,147
컴퓨터 프로그래밍 서비스업

로즈랩(*2)
대한민국
15.75
12월
4,500
1,120
1,120
그 외 기타 의료용 기기 제조업

만나코퍼레이션(*2)
대한민국
5.96
12월
10,000
3,239
3,239
유선 통신장비 제조업

옴니아메드
대한민국
25.26
12월
5,000
1,050
1,050
완제 의약품 제조업

주식회사 미래안코리아
대한민국
33.34
12월
4,002
14,378
14,378
경영 컨설팅업

코팬글로벌(*2)
대한민국
8.96
12월
5,472
947
947
음반 및 비디오물 도매업

티씨노 바이오사이언스(*2)
대한민국
17.31
12월
6,375
580
580
의학 및 약학 연구개발업

하이센스바이오
대한민국
21.82
12월
7,000
1,842
1,842
의학 및 약학 연구개발업

효진오토테크
대한민국
2.55
12월
2,090
455
455
기타 가공 공작기계 제조업

하나더블유엘에스
대한민국
30.77
12월
20,000
13,398
13,398
그 외 기타 전자부품 제조업

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
대한민국
4.31
12월
1,000
965
965
사모투자업

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합
대한민국
45.25
12월
15,000
14,937
14,936
사모투자업

멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호(*3)
대한민국
64.55
12월
16,865
19,916
15,420
투자신탁

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종(*3)
대한민국
53.95
12월
20,000
17,088
16,679
투자신탁

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*2)
대한민국
1.00
12월
3,716
4,122
4,122
사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*2)
대한민국
7.84
12월
-
2
2
사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사(*2)
대한민국
4.76
12월
2,910
1,929
1,929
사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사
대한민국
19.51
12월
5,000
5,654
5,654
사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*2)
대한민국
11.40
12월
36,148
36,280
36,280
사모투자업

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
대한민국
23.01
12월
21,330
21,520
21,520
사모투자업

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
대한민국
23.48
12월
59,460
58,914
58,914
사모투자업

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
대한민국
34.38
12월
1,100
1,061
1,061
투자조합

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사(*2)
대한민국
6.90
12월
2,900
2,772
2,772
사모투자업

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
대한민국
20.00
12월
28,000
28,567
28,567
사모투자업

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
대한민국
22.56
12월
8,800
8,888
8,888
사모투자업

Korea Investment Global Green energy GP(*1)
케이만
100.00
12월
-
14
14
금융투자업

광진수지㈜(*1)
대한민국
100.00
12월
6,700
6,831
6,831
비금속류 원료 재생업

㈜이지스헬스케어
대한민국
26.83
12월
18,000
5,293
17,687
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

합 계

3,498,534
4,196,474
4,321,222

(*1)(*2)(*3)
지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
소재국
지분율(%)
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

㈜카카오뱅크
대한민국
27.26
12월
779,643
1,505,187
1,534,808
은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)
중국
100.00
12월
3,323
3,045
3,045
금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
대한민국
22.39
12월
6,733
(416)
-
집합투자기구

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
중국
49.50
12월
39,461
80,849
80,903
집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호(*4)
대한민국
30.00
12월
12,604
25,065
25,065
집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호(*4)
대한민국
39.10
12월
20,174
19,919
19,919
집합투자기구

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
대한민국
30.00
12월
14,604
21,139
21,139
투자합자회사

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
대한민국
40.51
12월
28,963
33,658
33,658
집합투자기구

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호(*4)
대한민국
50.00
12월
18,800
21,281
21,281
집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
22.06
12월
3,000
2,806
2,806
투자조합

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
대한민국
48.81
12월
28,569
27,602
27,602
집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호(*4)
대한민국
50.00
12월
46,419
46,242
46,246
집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호(*4)
대한민국
25.51
12월
24,633
35,088
35,088
집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(*4)
대한민국
33.33
12월
19,777
20,575
20,575
집합투자기구

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(*3)
대한민국
54.48
12월
4,476
4,373
4,373
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)(*4)
대한민국
28.67
12월
15,965
15,721
15,721
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)(*4)
대한민국
40.04
12월
15,439
15,215
15,215
집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
대한민국
35.26
12월
31,006
29,859
29,859
집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)(*4)
대한민국
30.30
12월
23,741
23,483
23,483
집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
32.97
12월
3,000
2,829
2,829
투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
대한민국
44.44
12월
48,053
46,456
46,456
집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
대한민국
27.03
12월
20,226
18,870
17,170
집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호(*4)
대한민국
49.50
12월
9,200
2,958
-
집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호(*4)
대한민국
30.00
12월
45,405
45,451
45,451
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
대한민국
39.35
12월
47,620
48,396
48,396
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
대한민국
32.59
12월
25,600
28,737
28,737
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
대한민국
32.59
12월
24,400
25,933
25,933
집합투자기구

하논사모투자합자회사
대한민국
29.05
12월
6,100
6,719
6,953
투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
대한민국
31.75
12월
2,000
4,441
4,441
투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
24.41
12월
2,411
2,475
2,475
투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
대한민국
50.00
12월
18,846
17,661
17,661
투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호(*4)
대한민국
27.05
12월
1
1
1
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
대한민국
36.26
12월
50,000
47,906
47,906
집합투자기구

IINMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호(*4)
대한민국
35.83
12월
55,000
53,864
53,864
집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*3)
대한민국
51.92
12월
26,062
24,890
24,890
투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
대한민국
31.95
12월
1,000
1,952
1,952
투자조합

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
대한민국
30.77
12월
2,000
1,936
1,936
투자조합

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
20.62
12월
3,000
2,914
2,914
투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
대한민국
23.51
12월
27,669
26,152
26,152
집합투자기구

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁(*2)
대한민국
19.33
12월
20,000
18,941
18,941
집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호(*4)
대한민국
23.34
12월
8,944
9,084
9,210
집합투자기구

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
49.50
12월
5,000
5,537
5,537
집합투자기구

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
대한민국
29.41
12월
3,000
2,991
2,991
집합투자기구

브레인일반사모투자신탁37호(*4)
대한민국
46.41
12월
3,000
3,182
3,182
집합투자기구

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
대한민국
28.23
12월
29,971
30,188
30,188
집합투자기구

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호(*4)
대한민국
36.91
12월
15,000
14,438
14,438
집합투자기구

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호(*4)
대한민국
36.52
12월
23,500
24,322
24,322
집합투자기구

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호(*4)
대한민국
37.17
12월
48,918
47,108
47,108
집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호(*4)
대한민국
33.66
12월
17,538
17,622
17,622
집합투자기구

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(*3)
대한민국
57.69
12월
25,775
26,017
26,017
집합투자기구

마스턴 유럽 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제30호
대한민국
44.99
12월
49,663
47,727
47,727
집합투자기구

한국투자TDF 알아서 2050펀드
대한민국
21.57
12월
5,001
6,801
6,802
집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(*3)(*4)
대한민국
54.88
12월
350
350
350
집합투자기구

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
대한민국
24.20
12월
30,000
29,196
29,196
집합투자기구

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
대한민국
21.43
12월
495
498
498
집합투자기구

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
대한민국
20.00
12월
8,945
8,998
8,998
집합투자기구

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(*3)
대한민국
78.10
12월
45,882
45,967
45,967
집합투자기구

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
대한민국
20.00
12월
8,820
8,811
8,811
집합투자기구

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁(*3)
대한민국
60.57
12월
51,277
51,276
51,276
집합투자기구

알파 CFS 일반사모투자신탁
대한민국
24.39
12월
41,671
41,068
41,068
집합투자기구

라이프 한중 사모신탁제1호
대한민국
25.81
12월
1,000
1,000
1,000
집합투자기구

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)(*3)(*4)
대한민국
60.61
12월
10,000
10,077
10,077
집합투자기구

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F
대한민국
36.46
12월
43,368
42,172
42,172
집합투자기구

Reksa Dana KISI Money market fund
대한민국
24.71
12월
9,867
10,774
10,774
집합투자기구

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
대한민국
26.97
12월
5,000
5,105
5,105
집합투자기구

KIM Investment Funds
대한민국
28.04
12월
7,993
16,434
16,434
집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)(*4)
대한민국
4.83
12월
5,724
280
280
집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(*2)(*4)
대한민국
14.52
12월
2,624

2,925

2,925
집합투자기구

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호(*2)(*4)
대한민국
0.79
12월
1,032
1,063
1,063
집합투자기구

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)(*2)
대한민국
15.63
12월
10,000

10,040

10,040
집합투자기구

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
대한민국
25.71
12월
9,050

8,505

8,505
집합투자기구

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
대한민국
29.03
12월
9,745

10,341

10,341
집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종)(*4)
대한민국
20.00
12월
2,504

2,681

2,681
집합투자기구

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
대한민국
20.00
12월
1,600
1,614
1,614
집합투자기구

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종(*2)(*4)
대한민국
6.61
12월
769
805
805
집합투자기구

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종(*2)(*4)
대한민국
6.61
12월
1,050
1,095
1,095
집합투자기구

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종(*2)
대한민국
6.60
12월
672
681
681
집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*3)
싱가포르
60.25
12월
9,619
10,608
10,608
집합투자기구

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
대한민국
20.49
12월
7,641
10,007
10,007
투자조합

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
대한민국
25.00
12월
633
1,597
1,597
투자조합

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)
대한민국
11.13
12월
1,251
2,338
2,338
투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)
대한민국
11.07
12월
737
1,531
1,531
투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)
대한민국
11.22
12월
606
949
949
투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)
대한민국
11.21
12월
872
1,510
1,510
투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)
대한민국
11.30
12월
770
1,240
1,240
투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
4,543
10,658
10,658
투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
2,821
5,953
5,953
투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)
대한민국
20.71
12월
2,634
6,249
6,249
투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)
대한민국
20.32
12월
2,439
6,023
6,023
투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
2,957
4,854
4,854
투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
3,039
6,343
6,343
투자조합

한국투자 High 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
2,327
4,260
4,260
투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)
대한민국
20.35
12월
2,550
5,344
5,344
투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
2,204
2,715
2,715
투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)
대한민국
20.42
12월
2,413
5,141
5,141
투자조합

2020 KIP Bon Appetit 투자조합(*2)
대한민국
14.08
12월
1,000
4,546
4,546
투자조합

한국투자 광개토투자조합
대한민국
20.00
12월
4,505
6,544
6,544
투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드(*2)
대한민국
18.75
12월
6,000
5,887
5,887
투자조합

한국투자 2021 투자조합
대한민국
20.00
12월
4,350
4,339
4,339
투자조합

머큐리 Secondary 투자조합
대한민국
20.00
12월
4,500
4,488
4,488
투자조합

프렌드 Secondary 투자조합
대한민국
20.00
12월
4,190
4,179
4,179
투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합(*2)
대한민국
10.67
12월
2,400
2,372
2,372
투자조합

한국투자 ESG 뉴딜펀드(*2)
대한민국
18.91
12월
4,160
4,160
4,160
투자조합

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사(*2)
대한민국
0.87
12월
204
196
196
사모투자전문회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(*2)
대한민국
15.00
12월
1,500
3,153
3,153
사모투자전문회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사(*2)
대한민국
1.00
12월
215
212
212
사모투자전문회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사(*2)
대한민국
0.46
12월
100
99
99
사모투자전문회사

한국투자파트너스(상해)유한책임공사(*1)
중국
100.00
12월
8,213
20,541
20,541
펀드관리

Korea Investment Partners US., inc(*1)
미국
100.00
12월
2,313
838
838
펀드관리

Korea Investment Partners Southeast Asia(*1)
싱가포르
100.00
12월
871
211
211
펀드관리

(주)스킨사이언스(*2)
대한민국
10.68
12월
1,000
1,120
1,120
의료용 기기 제조업

투게더앱스
대한민국
22.01
12월
8,200
3,213
7,945
온라인투자연계금융

파이랩테크놀로지
대한민국
20.00
12월
4,000
1,536
4,163
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합(*2)
대한민국
0.04
12월
1,000
996
1,000
사모투자업

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*2)
대한민국
1.00
12월
3,716
3,939
3,939
사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*2)
대한민국
6.37
12월
26,588
37,401
37,401
사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사(*2)
대한민국
4.76
12월
1,860
1,929
1,929
사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사(*2)
대한민국
19.51
12월
5,000
5,289
5,289
사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*2)
대한민국
11.44
12월
35,963
34,236
34,236
사모투자업

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
대한민국
23.01
12월
26,001
25,335
25,335
사모투자업

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
대한민국
23.48
12월
39,600
38,952
38,952
사모투자업

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
대한민국
34.38
12월
1,100
1,083
1,083
사모투자업

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사(*2)
대한민국
6.90
12월
2,900
2,813
2,813
사모투자업

㈜이지스헬스케어
대한민국
20.00
12월
14,000
21,357
14,000
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

(주) 에비드넷
대한민국
26.14
12월
10,351
3,041
9,493
데이터베이스 및 온라인정보 제공업

(주)덴플렉스
대한민국
24.92
12월
4,000
703
4,039
의료용 기기 제조업

(주)벨소프트
대한민국
23.82
12월
2,500
347
2,087
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

무모스튜디오(*2)
대한민국
10.75
12월
1,000
241
909
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

와이즈유엑스글로벌
대한민국
20.00
12월
10,000
1,943
9,802
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

칼로스메디칼
대한민국
36.83
12월
9,577
(2,606)
3,042
의학 및 약학 연구개발업

코카브
대한민국
25.07
12월
2,003
333
1,242
정형 내화 요업제품 제조업

후이즈
대한민국
23.48
12월
5,400
393
5,528
컴퓨터 프로그래밍 서비스업

합 계

2,430,007
3,239,625
3,297,176

(*1)(*2)(*3)(*4)
지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.사모펀드 투자자보호 강화 및 체계개편을 위한 자본시장법 및 하위법령 개정(2021.10.21)으로 전기중 펀드의 명칭이 '전문투자형사모투자신탁'에서 '일반사모투자신탁'으로 변경되었습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
총포괄손익

㈜카카오뱅크
39,516,079
33,800,969
5,715,110
1,605,801
263,091
188,823

진우(북경)투자자문유한공사
3,084
89
2,994
-
(25)
(50)

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
84,162
231
83,930
12,575
(77,643)
(79,400)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
29,492
26
29,466
7,012
4,929
4,929

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
30,143
2
30,141
6,767
5,892
5,892

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
36,435
385
36,050
(3,232)
(23,512)
(23,512)

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호
42,703
4
42,700
13,406
3,211
3,211

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
21,794
-
21,794
9,075
9,072
9,072

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
57,564
49
57,516
3,647
4,628
4,628

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호
97,559
571
96,989
14,384
7,294
7,294

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호
59,360
28
59,331
2,269
2,660
2,660

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,955
1
8,954
725
669
669

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)
59,975
4
59,972
2,678
2,380
2,380

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)
41,443
2
41,441
2,623
2,396
2,396

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
60,472
180
60,292
3,819
(32,925)
(32,925)

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)
84,792
18
84,774
4,348
4,098
4,098

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,626
46
8,580
-
(2)
(2)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
121,584
82
121,502
917
(1,143)
(1,143)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
90,366
17,704
72,662
11,423
6,546
6,546

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호
4,671
51
4,619
426
(575)
(575)

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
134,542
3,119
131,423
15,625
13,226
13,226

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
308
291
17
38,863
18,193
18,193

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
350
334
16
27,799
14,166
14,166

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,118
23
10,095
200
(12)
(12)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
28,391
252
28,139
604
(436)
(436)

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호
2
-
2
-
-
-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
157,910
13,416
144,494
15,376
17,712
17,712

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호
176,240
18,645
157,595
10,294
7,318
7,318

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
47,816
360
47,456
-
(488)
(488)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
979
-
979
66
(1,738)
(1,738)

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
13,838
-
13,838
-
(294)
(294)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
122,928
9,858
113,070
7,453
7,939
7,939

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
10,477
1
10,476
759
(708)
(708)

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
3,822
17
3,804
3,654
3,636
3,636

브레인일반사모투자신탁37호
6,288
-
6,288
125
(495)
(495)

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
106,955
150
106,804
10,436
5,397
5,397

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호
65,480
1,248
64,232
10,560
595
595

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호
145,959
9,641
136,319
7,023
8,068
8,068

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
47,090
1
47,089
12
(4,457)
(4,457)

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호
30,115
12
30,103
6,618
1,835
1,835

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호
116,067
226
115,841
19,764
17,173
17,173

한국투자TDF 알아서 2050펀드
32,832
48
32,784
3,284
(5,730)
(5,730)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
22,674
-
22,673
138
775
775

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
147,314
12,811
134,502
100,231
19,160
19,160

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
2,412
1
2,411
94
87
87

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
48,653
15
48,638
5,505
3,090
3,090

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호
61,647
11
61,636
7,888
3,006
3,006

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
43,840
118
43,722
504
206
206

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁
87,217
914
86,303
4,776
3,524
3,524

알파 CFS 일반사모투자신탁
207,162
1,141
206,021
37,572
9,482
9,482

라이프 한중 사모신탁제1호
6,295
-
6,295
2,539
2,534
2,534

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
18,132
40
18,092
990
1,923
1,923

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호
2,126
19
2,108
1,004
921
921

Reksa Dana KISI Money market fund
64,636
192
64,444
3,157
2,511
(275)

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
28,288
3
28,285
1
(2,752)
(2,752)

KIM Investment Funds
52,739
378
52,362
205
(4,514)
(8,883)

스마트리테일1호 사모투자합자회사
7,913
144
7,769
-
(331)
(331)

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
11,776
-
11,776
2
(224)
(224)

에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁
96,537
(4,391)
100,928
4,880
4,650
4,650

한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
21,734
-
21,734
1,158
2,080
2,080

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호
8,869
6
8,863
407
381
381

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호
63,651
3,370
60,281
8,195
4,801
4,801

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호
84,151
425
83,726
5,164
4,556
4,556

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호
117,362
86,814
30,548
2,111
(5,204)
(5,204)

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁
93,716
902
92,815
3,621
1,788
1,788

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호
12,696
-
12,696
1
(204)
(204)

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)
8,046
25
8,021
-
(79)
(79)

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사
8,171
26
8,144
1
(56)
(56)

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호
84,528
42
84,486
4,630
1,057
1,057

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)
56,105
24
56,081
3,480
1,333
1,333

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호
35,767
41
35,726
1,897
486
486

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)
13,283
7
13,275
645
(275)
(275)

넥스트트레이드
142,549
140
142,409
-
(1,560)
(1,560)

한국투자 그린테크 신기술조합
20,335
-
20,335
2
(165)
(165)

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)
39,168
28
39,140
44
(82)
(82)

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
107,783
4,836
102,947
9,018
8,972
8,972

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호
74,709
56,084
18,625
2,085
347
347

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호
162,826
223,961
(61,135)
145
(6,050)
(6,050)

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호
30,680
325
30,355
3,973
3,322
3,322

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호
83,920
-
83,920
4,582
9,746
9,746

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호
135,272
1,293
133,979
20,830
8,830
8,830

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호
84,893
17
84,876
6,178
5,571
5,571

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호
10,122
7,126
2,996
3
(206)
(206)

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호
4,140
113
4,027
184
108
108

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호
43,346
470
42,876
3,140
2,866
2,866

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
226
-
226
3,657
13
13

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
21,749
321
21,428
2,339
2,136
2,136

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
212,620
642
211,978
14,277
13,171
13,171

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
21,609
71
21,538
1,000
(9,398)
(9,398)

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
20,258
22
20,236
720
(9,548)
(9,548)

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
21,593
102
21,491
2,192
2,068
2,068

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
23,693
218
23,475
2,234
2,211
2,211

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)
45,531
1,621
43,909
4,315
3,909
3,909

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)
32,693
390
32,303
2,983
2,903
2,903

한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호
200
-
200
-
-
-

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호
40,592
27
40,564
567
564
564

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호
17,873
1,374
16,499
5,106
(2,183)
(2,183)

한국밸류쉴드일반사모투자신탁
10,259
-
10,259
382
(677)
(677)

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁
7,166
211
6,955
998
(932)
(932)

한국밸류시큐어일반사모투자신탁
10,156
774
9,382
722
(456)
(456)

한국밸류프로피트일반사모투자신탁
1,821
170
1,652
185
(104)
(104)

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)
1,828,298
18
1,828,280
38,807
38,467
38,467

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
21,640
55
21,585
338
(555)
(1,991)

Clean Energy Transition Fund
29,605
142
29,463
-
77
(9,169)

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)
237,256
153,596
83,660
19,313
(17,541)
(17,541)

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
13,349
-
13,349
8,065
(2,144)
(2,144)

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
5,829
-
5,829
622
(560)
(560)

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
17,239
-
17,239
15,363
11,997
11,997

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
9,676
-
9,676
12,396
9,832
9,832

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
2,754
-
2,754
1,831
(782)
(782)

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
4,251
-
4,251
5,421
385
385

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
2,142
-
2,142
4,402
(816)
(816)

한국투자 Ace 투자조합(17)
66,428
250
66,178
20,258
17,180
17,180

한국투자 Beyond 투자조합(17)
26,682
153
26,529
3,297
29
29

한국투자 Core 투자조합(17)
30,753
148
30,605
2,331
422
422

한국투자 Essence 투자조합(17)
27,964
140
27,824
2,168
(1,820)
(1,820)

한국투자 Future 투자조합(17)
21,563
155
21,408
3,000
556
556

한국투자 Growth 투자조합(17)
26,344
183
26,161
2,090
(3,330)
(3,330)

한국투자 High 투자조합(17)
19,260
118
19,142
2,501
1,261
1,261

한국투자 Impact 투자조합(17)
23,206
150
23,056
1,332
(1,773)
(1,773)

한국투자 Joint 투자조합(17)
8,845
103
8,742
1,756
(526)
(526)

한국투자 Key 투자조합(17)
23,600
147
23,453
1,030
(1,723)
(1,723)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
26,733
22
26,711
553
(5,565)
(5,565)

한국투자 광개토투자조합
32,676
73
32,603
620
(118)
(118)

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
85,157
403
84,754
6,992
5,355
5,355

한국투자 2021 투자조합
20,737
71
20,666
71
(1,031)
(1,031)

머큐리 Secondary 투자조합
21,573
74
21,499
49
(942)
(942)

프렌드 Secondary 투자조합
20,081
69
20,012
87
(883)
(883)

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
57,089
469
56,620
277
(1,616)
(1,616)

한국투자 ESG 뉴딜펀드
84,560
505
84,055
432
(3,945)
(3,945)

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
2,522
254
2,268
-
(20,286)
(20,286)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
9,622
34
9,588
(11,283)
(11,431)
(11,431)

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
19,308
86
19,222
2
(2,005)
(2,005)

한투베일리제1호 사모투자합자회사
7,627
-
7,627
3
(13,869)
(13,869)

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
16,624
-
16,624
1
(34,076)
(34,076)

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사
11,337
332
11,005
10
(49,495)
(49,495)

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사
5,144
2
5,142
-
(2,358)
(2,358)

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)
1,788
55
1,733
1,278
804
804

(주) 에비드넷
14,986
1,215
13,771
(5,943)
(5,739)
(5,739)

(주)덴플렉스
2,463
49
2,414
(373)
(239)
(239)

오렌지스퀘어(구.벨소프트)
4,282
3,522
761
(349)
(326)
(326)

(주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스)
6,345
873
5,472
329
324
324

무모스튜디오
1,567
1,215
352
(1,651)
(1,599)
(1,599)

와이즈유엑스글로벌
9,488
4,008
5,480
(2,912)
(3,342)
(3,342)

칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼)
4,156
18,496
(14,341)
(5,673)
(5,649)
(5,649)

코카브
7,744
5,780
1,964
(420)
(484)
(484)

파이랩테크놀로지(구.파이랩)
9,297
118
9,179
(3,044)
(2,480)
(2,480)

후이즈
13,429
12,173
1,257
320
(564)
(564)

(주)글로랑
9,111
661
8,450
(4,600)
(4,589)
(4,589)

로즈랩
7,526
412
7,114
(1,173)
(1,051)
(1,051)

만나코퍼레이션
73,927
19,570
54,357
(4,606)
(4,405)
(4,405)

옴니아메드
5,009
850
4,159
(1,488)
(1,491)
(1,491)

주식회사 미래안코리아
43,121
-
43,120
6,352
6,334
6,334

코팬글로벌
22,999
12,419
10,579
3,797
3,452
3,452

티씨노 바이오사이언스
3,773
423
3,350
(3,777)
(3,744)
(3,744)

하이센스바이오
9,132
660
8,472
(4,319)
(4,477)
(4,477)

효진오토테크
36,487
18,644
17,842
1,028
539
539

하나더블유엘에스
48,398
4,853
43,545
(6,046)
(5,799)
(5,799)

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
22,388
-
22,388
41
(531)
(531)

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합
33,009
-
33,009
367
(141)
(141)

멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호
30,860
6
30,854
-
-
-

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종
31,689
14
31,675
-
-
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
412,271
30
412,241
23,335
22,606
49,845

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
9,471
9,446
25
272,970
264,009
229,102

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
40,649
140
40,509
1,216
685
685

에트라제3의1호사모투자합자회사
29,066
83
28,983
736
423
2,293

페트라7의베타 사모투자합자회사
318,898
721
318,177
(8)
(2,885)
17,820

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
93,845
304
93,542
19,204
17,725
17,725

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
251,908
1,028
250,879
4,305
438
438

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
3,105
17
3,088
2
(63)
(63)

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
40,163
7
40,156
1,226
609
609

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
143,201
365
142,836
5,201
3,816
3,816

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
39,574
185
39,389
574
389
389

Korea Investment Global Green energy GP
18
3
14
18
15
15

광진수지㈜
41,176
35,269
5,908
16,058
(3,300)
(3,300)

㈜이지스헬스케어
27,651
7,924
19,727
823
(2,417)
(2,417)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
총포괄손익

㈜카카오뱅크
36,040,068
30,518,698
5,521,370
1,064,933
204,124
168,582

진우(북경)투자자문유한공사
3,135
90
3,045
-
(38)
218

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
112
1,970
(1,858)
-
(18)
(18)

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
163,383
53
163,330
68,932
20,477
28,630

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
83,616
66
83,550
70,792
66,421
66,421

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
50,945
2
50,943
6,041
(1,572)
(1,572)

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
71,059
597
70,462
24,715
23,495
23,495

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
84,474
1,395
83,079
5,387
4,597
4,597

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호
42,877
314
42,563
7,378
3,686
3,686

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
12,721
-
12,721
-
(160)
(160)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
56,601
48
56,553
4,015
3,746
3,746

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호
97,381
4,900
92,481
11,113
7,427
7,427

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호
217,105
79,534
137,571
7,996
44,944
44,944

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호
61,755
30
61,725
2,468
2,461
2,461

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,028
1
8,027
650
593
593

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)
54,831
4
54,827
2,381
2,139
2,139

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)
38,019
17
38,002
2,340
2,156
2,156

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
91,757
7,085
84,672
4,169
3,796
3,796

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)
78,613
1,112
77,501
3,448
3,214
3,214

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,627
46
8,581
-
(184)
(184)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
104,605
80
104,525
707
(540)
(540)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
79,555
9,735
69,820
8,557
4,817
4,817

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호
6,025
51
5,974
148
(157)
(157)

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호
155,954
4,451
151,503
7,649
7,393
7,393

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
128,278
5,275
123,003
10,702
10,317
10,317

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
94,651
6,472
88,179
6,367
22,182
22,182

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
85,745
6,169
79,576
15,765
15,775
15,775

하논사모투자합자회사
23,197
67
23,130
2,456
2,226
2,226

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
13,990
-
13,990
8,006
7,868
7,868

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,140
3
10,137
200
(51)
200

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
35,575
252
35,323
30
(1,109)
(1,109)

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호
2
-
2
1,493
(381)
(381)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
140,444
8,312
132,132
11,205
10,935
10,935

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호
167,443
17,114
150,329
5,942
2,376
2,376

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
48,073
129
47,944
1,432
929
929

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
6,110
-
6,110
3,099
3,030
3,030

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
6,310
17
6,293
-
(70)
(70)

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
14,135
2
14,133
-
(78)
(78)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
115,284
4,066
111,218
2,728
797
797

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
101,500
3,532
97,968
6,300
1,869
1,869

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호
39,215
298
38,917
3,734
3,394
3,394

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
11,186
1
11,185
1,251
1,086
1,086

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
10,201
32
10,169
2,001
(31)
(31)

브레인일반사모투자신탁37호
6,856
-
6,856
445
393
393

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
107,203
260
106,943
4,688
2,555
2,555

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호
39,127
9
39,118
540
(1,554)
(1,554)

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호
72,373
5,767
66,606
8,025
2,324
2,324

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호
131,040
4,297
126,743
2,713
(2,534)
(2,534)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
52,182
1
52,181
5
(276)
(276)

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호
45,295
199
45,096
744
730
730

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호
108,009
1,923
106,086
916
(3,014)
(3,014)

한국투자TDF 알아서 2050펀드
31,697
164
31,533
468
(450)
(450)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
637
-
637
-
-
-

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
130,388
9,745
120,643
10,957
(2,057)
(2,057)

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
2,325
1
2,324
15
14
14

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
45,004
14
44,990
335
266
266

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호
59,349
492
58,857
241
110
110

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
44,099
44
44,055
10
(44)
(44)

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁
85,290
640
84,650
25
(2)
(2)

알파 CFS 일반사모투자신탁
171,342
2,965
168,377
224
(2,474)
(2,474)

라이프 한중 사모신탁제1호
3,874
-
3,874
-
-
-

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
16,633
6
16,627
613
231
231

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F
131,067
15,397
115,670
18,823
13,511
13,511

Reksa Dana KISI Money market fund
44,049
438
43,611
2,172
1,777
4,378

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
18,931
-
18,931
235
235
235

KIM Investment Funds
60,051
1,441
58,610
24,424
24,116
24,195

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
5,820
8
5,812
18,340
(51,796)
(51,796)

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
19,702
195
19,507
1,573
1,438
1,438

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
134,080
189
133,891
4,547
3,892
3,892

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)
63,990
91
63,899
1,030
(6,363)
(6,363)

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
33,410
378
33,032
1,197
(1,714)
(1,714)

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
35,692
35
35,657
6,822
4,782
4,782

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
13,145
121
13,024
529
504
504

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
8,186
111
8,075
75
75
75

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종
12,560
372
12,188
3,060
578
578

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종
17,080
505
16,575
3,839
728
728

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종
11,052
738
10,314
243
137
137

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
17,654
48
17,606
1,144
647
3,834

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
49,621
782
48,839
30,415
(16,107)
(16,107)

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
6,459
70
6,389
22,308
12,579
12,579

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
21,139
137
21,002
2,601
2,359
2,359

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
13,910
79
13,831
3,901
2,473
2,473

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
8,521
63
8,458
3,892
3,107
3,107

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
13,571
93
13,478
2,581
3,188
3,188

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
11,049
81
10,968
2,572
2,345
2,345

한국투자 Ace 투자조합(17)
52,981
303
52,678
6,193
23,195
23,195

한국투자 Beyond 투자조합(17)
29,458
188
29,270
1,463
9,069
9,069

한국투자 Core 투자조합(17)
30,351
169
30,182
3,625
13,375
13,375

한국투자 Essence 투자조합(17)
29,811
167
29,644
4,845
14,223
14,223

한국투자 Future 투자조합(17)
24,182
191
23,991
2,049
5,521
5,521

한국투자 Growth 투자조합(17)
31,467
196
31,271
3,184
6,509
6,509

한국투자 High 투자조합(17)
21,103
148
20,955
2,295
5,626
5,626

한국투자 Impact 투자조합(17)
26,412
158
26,254
2,023
6,530
6,530

한국투자 Joint 투자조합(17)
13,526
142
13,384
3,416
1,815
1,815

한국투자 Key 투자조합(17)
25,331
154
25,177
1,884
5,657
5,657

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
32,276
-
32,276
-
25,264
25,264

한국투자 광개토투자조합
32,721
-
32,721
3,980
13,936
13,936

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
31,399
-
31,399
103
(592)
(592)

한국투자 2021 투자조합
21,696
-
21,696
21
(54)
(54)

머큐리 Secondary 투자조합
22,441
-
22,441
19
(59)
(59)

프렌드 Secondary 투자조합
20,895
-
20,895
16
(55)
(55)

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
22,514
277
22,237
15
(263)
(263)

한국투자 ESG 뉴딜펀드
22,001
-
22,001
1
1
1

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
22,644
90
22,554
1,150
8,143
8,143

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
21,054
36
21,018
1
11,140
11,140

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
21,317
89
21,228
2
(272)
(272)

한투베일리제1호 사모투자합자회사
21,498
2
21,496
1
(203)
(203)

한국투자파트너스(상해)유한책임공사
37,664
17,122
20,542
7,772
7,772
8,917

Korea Investment Partners US., inc
837
-
837
(332)
(332)
(239)

Korea Investment Partners Southeast Asia
211
-
211
(293)
(293)
(272)

(주)스킨사이언스
6,160
705
5,455
-
-
-

투게더앱스
15,154
9,402
5,752
2,649
(1,258)
(1,253)

파이랩테크놀로지
703
93
610
-
-
-

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
22,919
-
22,919
-
(281)
(281)

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
393,931
28
393,903
23,984
23,286
55,320

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
587,638
574
587,064
44,454
44,081
92,348

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
40,623
113
40,510
1,217
771
771

에트라제3의1호사모투자합자회사
27,190
77
27,113
652
376
2,611

페트라7의베타 사모투자합자회사
299,821
676
299,145
(12)
(2,543)
22,145

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
110,652
527
110,125
297
(1,957)
(1,957)

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
166,693
822
165,871
50
(2,759)
(2,759)

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
3,151
1
3,150
1
(50)
(50)

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
40,733
-
40,733
(929)
(1,267)
(1,267)

㈜이지스헬스케어
28,317
6,960
21,357
8,409
2,009
2,009

(주) 에비드넷
12,624
991
11,633
333
(1,350)
(1,350)

(주)덴플렉스
2,868
48
2,820
14
(169)
(169)

(주)벨소프트
3,420
1,964
1,456
15
(450)
(450)

무모스튜디오
2,265
19
2,246
-
(86)
(86)

와이즈유엑스글로벌
11,530
1,815
9,715
28,031
2,271
2,271

칼로스메디칼
4,182
11,258
(7,076)
-
(4,941)
(4,941)

코카브
8,713
7,384
1,329
82
(75)
(75)

후이즈
13,635
11,961
1,674
10,963
546
546

(3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
기초
취득(처분)
대체
배당
지분법손익

지분법

자본변동

기타
기말

㈜카카오뱅크
1,534,808
-
-
-
73,084
(19,932)
-
1,587,960

진우(북경)투자자문유한공사
3,045
-
-
-
(25)
(25)
-
2,995

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
80,903
-
-
-
(38,434)
(870)
-
41,599

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
25,065
(1,999)
-
(35,928)
21,702
-
-
8,840

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
19,919
(7,524)
-
(5,047)
4,436
-
-
11,784

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
21,138
(3,270)
-
-
(7,053)
-
-
10,815

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
33,658
(36,798)
-
-
3,140
-
-
-

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호
21,281
-
-
(1,363)
(501)
-
-
19,417

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
2,806
-
-
-
2,001
-
-
4,807

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
27,602
-
-
(1,789)
2,259
-
-
28,072

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호
46,246
2,548
-
(3,941)
3,647
-
-
48,500

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호
35,088
(26,223)
-
(8,552)
(313)
-
-
-

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호
20,575
(900)
-
(785)
887
-
-
19,777

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
4,373
507
-
(366)
364
-
-
4,878

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)
15,721
1,515
-
(722)
682
-
-
17,196

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)
15,215
1,402
-
(985)
1,031
-
-
16,663

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
29,859
3,398
-
(384)
(11,606)
-
-
21,267

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)
23,483
1,949
-
(1,030)
1,285
-
-
25,687

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
2,829
-
-
-
(1)
-
-
2,828

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
46,456
8,053
-
-
(508)
-
-
54,001

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
17,170
-
-
(1,001)
2,827
-
-
18,996

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호
-
(203)
-
-
203
-
-
-

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호
45,451
(44,948)
-
(1,059)
556
-
-
-

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
48,396
1,889
-
(3,780)
5,204
-
-
51,709

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
28,737
(25,599)
-
(9,062)
5,929
-
-
5

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
25,933
(24,400)
-
(6,145)
4,617
-
-
5

하논사모투자합자회사
6,953
(6,134)
-
(2,895)
2,076
-
-
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
4,441
(2,149)
-
(981)
(1,311)
-
-
-

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
2,475
-
-
-
(99)
-
-
2,376

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
17,661
(2,699)
-
(675)
(219)
-
-
14,068

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호
1
-
-
-
-
-
-
1

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
47,906
-
-
(1,940)
6,422
-
-
52,388

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호
53,864
-
-
(15)
2,619
-
-
56,468

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
24,890
-
-
-
(253)
-
-
24,637

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
1,952
(710)
-
(374)
(555)
-
-
313

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
1,936
(944)
-
(981)
(11)
-
-
-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
2,914
-
-
-
(61)
-
-
2,853

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
26,152
-
-
(1,432)
1,867
-
-
26,587

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
18,941
(18,941)
-
-
-
-
-
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호
9,210
(9,210)
-
-
-
-
-
-

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
5,537
-
-
-
(351)
-
-
5,186

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
2,991
(1,867)
-
(1,074)
1,069
-
-
1,119

브레인일반사모투자신탁37호
3,182
-
-
-
(230)
-
-
2,952

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
30,188
(190)
-
(1,373)
1,334
-
-
29,959

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호
14,438
(14,315)
-
(387)
264
-
-
-

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호
24,322
1,190
-
(1,190)
(1,106)
-
-
23,216

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호
47,108
-
-
(1,984)
2,902
-
-
48,026

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
17,622
-
-
-
(1,562)
-
-
16,060

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호
26,017
(8,655)
-
(1,053)
1,059
-
-
17,368

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호
47,727
-
-
(3,337)
7,726
-
-
52,116

한국투자TDF 알아서 2050펀드
6,802
-
-
-
(1,151)
-
-
5,651

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
350
11,854
-
-
1,734
-
-
13,938

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
29,196
-
-
(1,621)
4,975
-
-
32,550

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
498
-
-
-
19
-
-
517

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
8,998
698
-
(586)
618
-
-
9,728

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호
45,967
2,168
-
(2,345)
2,347
-
-
48,137

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
8,811
(34)
-
(74)
41
-
-
8,744

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁
51,276
514
-
(1,121)
1,608
-
-
52,277

알파 CFS 일반사모투자신탁
41,068
8,432
-
(1,319)
2,069
-
-
50,250

라이프 한중 사모신탁제1호
1,000
-
-
-
657
-
-
1,657

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
10,077
-
-
(277)
1,165
-
-
10,965

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호
42,172
(43,018)
-
-
1,639
-
-
793

Reksa Dana KISI Money market fund
10,774
-
-
-
817
(688)
-
10,903

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
5,105
-
-
-
(482)
-
-
4,623

KIM Investment Funds
16,434
(1,996)
-
-
1,469
(1,225)
-
14,682

한국투자파트너스(상해)유한책임공사
20,542
-
-
-
-
-
(20,542)
-

Korea Investment Partners US., inc
837
-
-
-
-
-
(837)
-

Korea Investment Partners Southeast Asia
211
-
-
-
-
-
(211)
-

스마트리테일1호 사모투자합자회사
-
2,400
-
-
(98)
-
-
2,302

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
-
2,500
-
-
(47)
-
-
2,453

에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁
-
50,000
-
(1,028)
2,023
-
-
50,995

한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
-
4,267
-
(92)
371
-
-
4,546

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호
-
2,000
-
(104)
178
-
-
2,074

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호
-
60,224
-
(3,349)
3,285
-
-
60,160

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호
-
40,405
-
(820)
2,278
-
-
41,863

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호
-
18,500
-
(503)
(2,513)
-
-
15,484

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁
-
40,224
-
(810)
774
-
-
40,189

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)
-
23,600
-
-
(4,109)
-
-
19,491

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호
-
-
1,000
-
(16)
-
-
984

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)
-
2,950
-
-
(29)
-
-
2,921

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사
-
50
-
-
-
-
-
50

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호
-
35,431
-
(303)
445
-
-
35,573

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)
-
35,592
-
(413)
829
-
-
36,008

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호
-
25,811
-
(162)
443
-
-
26,093

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)
-
7,526
-
-
(153)
-
-
7,373

넥스트트레이드
-
9,700
-
-
(104)
-
-
9,596

한국투자 그린테크 신기술조합
-
1,830
-
-
(15)
-
-
1,815

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)
-
9,809
-
-
(21)
-
-
9,788

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
-
100,900
-
(7,591)
9,432
-
-
102,741

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호
-
18,700
-
(1,066)
(2,938)
-
-
14,696

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호
-
45,000
-
(2,558)
2,558
-
-
45,000

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호
-
4,893
-
(350)
3,046
-
-
7,589

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호
-
59,432
-
(3,506)
2,713
-
-
58,639

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호
-
31,073
-
(1,712)
1,802
-
-
31,164

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호
-
41,895
-
(2,868)
3,412
-
-
42,439

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호
-
1,400
-
(115)
(52)
-
-
1,234

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호
-
1,000
-
(20)
27
-
-
1,007

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호
-
-
8,423
-
152
-
-
8,575

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
280
(270)
-
-
-
-
-
11

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
2,925
886
-
-
(7)
-
-
3,804

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
1,063
563
-
-
56
-
-
1,682

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)(9002J)
10,040
(11,094)
-
-
1,054
-
-
-

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
8,505
-
-
-
(2,610)
-
-
5,895

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
10,341
-
-
-
(3,047)
-
-
7,295

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
2,681
1,590
-
-
511
-
-
4,782

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
1,614
2,806
-
-
815
-
-
5,235

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)
-
10,000
-
-
978
-
-
10,978

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)
-
5,880
-
-
1,454
-
-
7,334

한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호
-
150
-
-
-
-
-
150

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호
-
3,478
-
-
48
-
-
3,526

한국밸류플래티넘플러스전문투자형사모혼합
805
(805)
-
-
-
-
-
-

한국밸류커버드리스크전문투자형사모혼합
1,095
(1,095)
-
-
-
-
-
-

한국밸류커버드리스크일반사모투자신탁2호
681
(630)
-
-
(51)
-
-
-

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호
-
500
-
-
(57)
-
-
443

한국밸류쉴드일반사모투자신탁
-
725
-
-
(48)
-
-
677

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁
-
500
-
-
(58)
-
-
442

한국밸류시큐어일반사모투자신탁
-
651
-
-
(32)
-
-
619

한국밸류프로피트일반사모투자신탁
-
116
-
-
(7)
-
-
109

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)
-
500,000
-
-
206
-
-
500,206

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
10,608
3,475
-
-
(212)
(864)
-
13,007

Clean Energy Transition Fund
-
12,049
4,367
-
(336)
(491)
-
15,589

한국투자 ESG 뉴딜펀드
4,160
12,480
-
-
(746)
-
-
15,894

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
2,813
-
-
(92)
53
-
-
2,772

페트라7의베타 사모투자합자회사
34,236
-
-
-
(316)
2,361
-
36,280

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
38,952
19,860
-
-
102
-
-
58,914

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
37,401
(52,016)
-
(2,199)
19,037
(2,223)
-
-

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
-
28,000
-
(196)
763
-
-
28,567

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
10,007
(5,193)
-
(1,640)
(439)
-
-
2,735

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
1,597
-
-
-
(140)
-
-
1,457

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
2,338
(529)
-
(1,224)
1,335
-
-
1,920

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
1,531
(468)
-
(1,079)
1,088
-
-
1,072

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
949
(291)
-
(260)
(88)
-
-
310

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
1,510
(418)
-
(658)
43
-
-
477

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
1,239
(408)
-
(496)
(92)
-
-
243

한국투자 Ace 투자조합(17)
10,656
(646)
-
(99)
3,475
-
-
13,386

한국투자 Beyond 투자조합(17)
5,951
(476)
-
(87)
6
-
-
5,394

한국투자 Core 투자조합(17)
6,249
-
-
-
87
-
-
6,336

한국투자 Essence 투자조합(17)
6,023
-
-
-
(370)
-
-
5,653

한국투자 Future 투자조합(17)
4,855
(519)
-
(116)
113
-
-
4,333

한국투자 Growth 투자조합(17)
6,343
(128)
-
(233)
(676)
-
-
5,306

한국투자 High 투자조합(17)
4,260
(506)
-
(119)
256
-
-
3,891

한국투자 Impact 투자조합(17)
5,344
(116)
-
(174)
(361)
-
-
4,693

한국투자 Joint 투자조합(17)
2,715
(768)
-
(67)
(107)
-
-
1,773

한국투자 Key 투자조합(17)
5,142
-
-
-
(352)
-
-
4,790

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
4,546
-
-
-
(784)
-
-
3,762

한국투자 광개토투자조합
6,544
-
-
-
(24)
-
-
6,520

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
5,887
9,000
-
-
1,004
-
-
15,891

한국투자 2021 투자조합
4,339
-
-
-
(206)
-
-
4,133

머큐리 Secondary 투자조합
4,488
-
-
-
(188)
-
-
4,300

프렌드 Secondary 투자조합
4,179
-
-
-
(177)
-
-
4,002

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
2,372
3,840
-
-
(172)
-
-
6,040

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
197
-
-
-
(177)
-
-
20

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
3,153
-
-
-
(1,716)
-
-
1,437

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
212
-
-
-
(20)
-
-
192

한투베일리제1호 사모투자합자회사
99
-
-
-
(64)
-
-
35

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
4,000
-
-
(2,688)
-
-
1,312

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사
-
1,050
-
-
(859)
-
-
191

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사
-
1,000
-
-
(314)
-
-
686

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)
-
865
-
(496)
324
-
-
693

(주) 에비드넷
9,493
-
-
-
(6,294)
-
-
3,199

(주)덴플렉스
4,039
-
-
-
(3,437)
-
-
602

오렌지스퀘어(구.벨소프트)
2,087
-
-
-
(1,906)
-
-
181

(주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스)
1,120
-
-
-
(536)
-
-
584

무모스튜디오
909
-
-
-
(871)
-
-
38

와이즈유엑스글로벌
9,802
-
-
-
(8,706)
-
-
1,096

칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼)
3,042
-
-
-
(3,042)
-
-
-

코카브
1,242
-
-
-
(750)
-
-
492

투게더앱스
7,945
(9,997)
-
-
2,052
-
-
-

파이랩테크놀로지(구.파이랩)
4,163
3,000
-
-
(5,236)
-
-
1,927

후이즈
5,528
-
-
-
(5,233)
-
-
295

(주)글로랑
-
3,583
-
-
(2,436)
-
-
1,147

로즈랩
-
4,500
-
-
(3,380)
-
-
1,120

만나코퍼레이션
-
10,000
-
-
(6,761)
-
-
3,239

옴니아메드
-
5,000
-
-
(3,950)
-
-
1,050

주식회사 미래안코리아
-
4,002
-
-
10,376
-
-
14,378

코팬글로벌
-
5,472
-
-
(4,525)
-
-
947

티씨노 바이오사이언스
-
6,375
-
-
(5,795)
-
-
580

하이센스바이오
-
7,000
-
-
(5,158)
-
-
1,842

효진오토테크
-
2,090
-
-
(1,635)
-
-
455

하나더블유엘에스
-
20,000
-
-
(6,602)
-
-
13,398

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
1,000
-
-
-
(35)
-
-
965

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합
-
15,000
-
-
(64)
-
-
14,936

멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호
-
-
-
-
(204)
-
15,624
15,420

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종
-
-
-
-
490
-
16,189
16,679

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
3,939
-
-
(315)
226
272
-
4,122

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
1,929
-
-
(33)
33
-
-
1,929

에트라제3의1호사모투자합자회사
5,289
-
-
(83)
82
365
-
5,654

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
25,335
(4,671)
-
(3,212)
4,068
-
-
21,520

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
1,083
-
-
-
(22)
-
-
1,061

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
-
8,800
-
-
88
-
-
8,888

Korea Investment Global Green energy GP
-
-
-
-
15
-
-
15

광진수지㈜
-
6,831
-
-
-
-
-
6,831

㈜이지스헬스케어
14,000
4,000
-
-
(313)
-
-
17,687

합 계
3,297,173
1,078,576
13,790
(149,221)
93,997
(23,320)
10,223
4,321,222

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
기초
취득(처분)
대체
배당
지분법손익

지분법

자본변동

기타
기말

㈜카카오뱅크(*)
936,587
-
-
-
608,376
(10,155)
-
1,534,808

진우(북경)투자자문유한공사
2,826
-
-
-
(37)
256
-
3,045

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사
11,625
-
-
-
7,772
1,144
-
20,541

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
6,782
(3,625)
-
(2,140)
(1,017)
-
-
-

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
11,101
(3,826)
-
(5,358)
(1,917)
-
-
-

한국투자 해외진출 Platform펀드
10,755
(3,665)
(6,832)
-
(258)
-
-
-

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
21,663
(4,184)
-
(4,173)
(3,299)
-
-
10,007

한국투자 Future Growth 투자조합
1,042
(1,167)
-
244
(119)
-
-
-

한국투자 Future Value 투자조합
318
(358)
-
76
(36)
-
-
-

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
3,320
(593)
-
(4,275)
3,145
-
-
1,597

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
24,322
(6,758)
(16,712)
(9,855)
9,003
-
-
-

상해방정한투주식투자파트너십기업
65,832
914
-
-
10,121
4,036
-
80,903

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
2,445
(225)
-
(144)
262
-
-
2,338

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
1,748
(256)
-
(234)
273
-
-
1,531

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
1,152
(242)
-
(311)
350
-
-
949

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
1,524
(324)
-
(46)
356
-
-
1,510

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
1,348
(182)
-
(191)
265
-
-
1,240

한국투자유망서비스산업투자조합
16,647
(7,417)
(9,659)
(4,941)
5,370
-
-
-

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
3,558
(3,558)
-
-
-
-
-
-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
40,945
(2,804)
(51,536)
(8,030)
21,425
-
-
-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
19,684
(1,952)
(21,604)
(1,104)
4,976
-
-
-

한국투자 RE-UP 펀드
123,776
(9,291)
(137,957)
(17,798)
41,270
-
-
-

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
6,324
2,322
-
-
31
1,931
-
10,608

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
27,636
(5,579)
-
(2,547)
409
-
-
19,919

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
32,060
(264)
-
-
1,862
-
-
33,658

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호
20,974
-
-
(1,362)
1,669
-
-
21,281

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
2,842
-
-
-
(36)
-
-
2,806

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
31,381
-
(31,255)
(597)
471
-
-
-

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
1,572
(1,282)
-
(162)
(128)
-
-
-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
27,558
-
-
(1,784)
1,828
-
-
27,602

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호
46,610
-
-
(4,077)
3,713
-
-
46,246

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호
25,225
-
-
(1,600)
11,463
-
-
35,088

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
30,236
(30,236)
-
(740)
740
-
-
-

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설)
21,763
(1,171)
-
(837)
820
-
-
20,575

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
4,394
-
-
(343)
322
-
-
4,373

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)
15,664
87
-
(643)
613
-
-
15,721

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)
15,210
32
-
(891)
864
-
-
15,215

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
29,878
-
-
(1,358)
1,339
-
-
29,859

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)
23,870
(427)
-
(933)
973
-
-
23,483

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
37,320
(38,621)
-
(7,655)
8,956
-
-
-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
30,422
(30,422)
-
-
-
-
-
-

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁
15,508
(15,500)
-
(90)
82
-
-
-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
2,890
-
-
-
(61)
-
-
2,829

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자
529
(524)
-
-
(5)
-
-
-

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
46,696
-
-
-
(240)
-
-
46,456

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
19,900
(1,380)
-
(1,350)
-
-
-
17,170

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호
41,751
(40,800)
-
-
(951)
-
-
-

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호
43,685
1,691
-
(2,142)
2,217
-
-
45,451

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
46,031
-
-
(1,694)
4,059
-
-
48,396

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
23,545
-
-
(2,037)
7,229
-
-
28,737

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
22,414
-
-
(1,621)
5,140
-
-
25,933

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
45,804
-
-
(1,862)
3,964
-
-
47,906

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
1,943
-
-
-
2,498
-
-
4,441

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
2,398
-
-
-
77
-
-
2,475

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
6,099
12,174
-
(57)
(555)
-
-
17,661

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호
37,138
(35,228)
-
(1,484)
(425)
-
-
1

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호
30,321
(30,321)
-
-
-
-
-
-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
21,096
(11,254)
(10,427)
-
585
-
-
-

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호
53,541
-
-
(985)
1,308
-
-
53,864

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
25,144
-
-
(734)
480
-
-
24,890

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
984
-
-
-
968
-
-
1,952

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
26,018
-
-
(504)
638
-
-
26,152

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
1,958
-
-
-
(22)
-
-
1,936

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
21,310
(1,358)
-
-
(1,011)
-
-
18,941

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
2,930
-
-
-
(16)
-
-
2,914

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호
7,278
1,969
-
(1,969)
1,932
-
-
9,210

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호
59,045
757
(60,115)
(1,117)
1,430
-
-
-

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호
16,537
(16,611)
-
(427)
501
-
-
-

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
5,000
-
-
-
537
-
-
5,537

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
-
3,000
-
-
(9)
-
-
2,991

브레인일반사모투자신탁37호
-
3,000
-
-
182
-
-
3,182

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
-
29,971
-
(504)
721
-
-
30,188

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호
-
15,000
-
(414)
(148)
-
-
14,438

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호
-
23,500
-
-
822
-
-
24,322

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호
-
48,953
-
(903)
(942)
-
-
47,108

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
-
16,258
1,280
-
84
-
-
17,622

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호
-
-
25,775
(179)
421
-
-
26,017

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호
-
49,663
-
(728)
(1,208)
-
-
47,727

한국투자TDF 알아서 2050펀드
-
-
6,918
(1)
(115)
-
-
6,802

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
-
350
-
-
-
-
-
350

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
-
30,000
-
(121)
(683)
-
-
29,196

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
-
495
-
-
3
-
-
498

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
-
8,945
-
-
53
-
-
8,998

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호
-
45,882
-
-
85
-
-
45,967

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
-
599
8,221
-
(9)
-
-
8,811

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁
-
51,277
-
-
(1)
-
-
51,276

알파 CFS 일반사모투자신탁
-
41,671
-
-
(603)
-
-
41,068

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F
-
-
43,368
(1,512)
316
-
-
42,172

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
-
-
10,000
(241)
318
-
-
10,077

라이프 한중 사모신탁제1호
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000

Reksa Dana KISI Money market fund
-
-
10,579
-
117
78
-
10,774

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
-
-
5,000
-
105
-
-
5,105

KIM Investment Funds
-
-
15,892
-
1,340
(798)
-
16,434

KODEX 은행 ETF
83,688
(52,496)
(31,192)
-
-
-
-
-

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
2,780
-
-
-
(2,500)
-
-
280

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
3,726
(3,726)
-
-
-
-
-
-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
5,820
(5,820)
-
-
-
-
-
-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
2,288
(2,288)
-
-
-
-
-
-

한국투자시스템알파증권투자신탁(채권-파생형)(C-W)
-
200
(200)
-
-
-
-
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
-
2,624
-
-
301
-
-
2,925

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
-
1,032
-
-
31
-
-
1,063

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)
-
4,900
(4,900)
-
-
-
-
-

한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식)
-
10,000
(10,000)
-
-
-
-
-

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)
-
10,000
-
-
40
-
-
10,040

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
-
9,050
-
-
(545)
-
-
8,505

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
-
9,745
-
-
596
-
-
10,341

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
-
2,504
-
-
177
-
-
2,681

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
-
1,600
-
-
14
-
-
1,614

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종
-
769
-
-
36
-
-
805

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종
-
1,050
-
-
45
-
-
1,095

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종
-
672
-
-
9
-
-
681

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)
6,380
(6,380)
-
-
-
-
-
-

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종
630
(630)
-
-
-
-
-
-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
88,494
(3,462)
(58,884)
(5,817)
(20,331)
-
-
-

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
15,138
(1,947)
(24,632)
(5)
11,446
-
-
-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
130
-
-
(5)
71
-
-
196

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사
14,150
(30)
-
-
7,019
-
-
21,139

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
157
(175)
-
38
(20)
-
-
-

Korea Investment Partners US inc
1,077
-
-
-
(332)
93
-
838

Korea Investment Partners Southeast Asia
483
-
-
-
(293)
21
-
211

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
988
-
-
-
3,558
-
-
4,546

한국투자 광개토투자조합
4,472
-
-
(715)
2,787
-
-
6,544

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
1,482
-
-
-
1,671
-
-
3,153

한국투자 바이오 글로벌 펀드
40,026
39,600
(88,747)
(631)
9,752
-
-
-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
18,804
26,563
(46,410)
-
1,043
-
-
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
3,540
-
-
(154)
233
320
-
3,939

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
40,009
(7,730)
-
(425)
2,482
3,065
-
37,401

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
1,933
-
-
(41)
37
-
-
1,929

이큐파트너스그린사모투자합자회사
30,019
(27,438)
-
(6,327)
3,746
-
-
-

하논사모투자합자회사
6,647
-
-
(341)
647
-
-
6,953

에트라제3의1호사모투자합자회사
4,854
-
-
(74)
73
436
-
5,289

페트라7의베타 사모투자합자회사
31,693
-
-
-
(286)
2,829
-
34,236

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
25,686
(6,131)
(38,628)
(8,164)
27,237
-
-
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
7,534
(723)
-
(847)
4,694
-
-
10,658

한국투자 Beyond 투자조합(17)
4,695
(514)
-
(73)
1,845
-
-
5,953

한국투자 Core 투자조합(17)
4,427
(348)
-
(599)
2,769
-
-
6,249

한국투자 Dream 투자조합(17)
3,780
(371)
(4,145)
(257)
993
-
-
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
4,426
(487)
-
(806)
2,890
-
-
6,023

한국투자 Future 투자조합(17)
4,242
(174)
-
(331)
1,117
-
-
4,854

한국투자 Growth 투자조합(17)
5,997
(450)
-
(524)
1,320
-
-
6,343

한국투자 High 투자조합(17)
3,772
(279)
-
(378)
1,145
-
-
4,260

한국투자 Impact 투자조합(17)
4,546
(157)
-
(375)
1,330
-
-
5,344

한국투자 Joint 투자조합(17)
3,424
(438)
-
(639)
368
-
-
2,715

한국투자 Key 투자조합(17)
4,539
(242)
-
(311)
1,155
-
-
5,141

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
14,277
(2,658)
-
(15,457)
28,903
-
-
25,065

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
3,565
22,221
-
-
(451)
-
-
25,335

한국투자 핀테크 혁신펀드
3,882
4,000
(8,485)
-
603
-
-
-

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
-
6,000
-
(25)
(88)
-
-
5,887

한국투자 2021 투자조합
-
4,350
-
-
(11)
-
-
4,339

머큐리 Secondary 투자조합
-
4,500
-
-
(12)
-
-
4,488

프렌드 Secondary 투자조합
-
4,190
-
-
(11)
-
-
4,179

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
-
2,400
-
-
(28)
-
-
2,372

한국투자 믿음성장 투자조합
-
10,116
(10,114)
-
(2)
-
-
-

한국투자 같이성장 투자조합
-
4,217
(4,217)
-
-
-
-
-

한국투자 ESG 뉴딜펀드
-
4,160
-
-
-
-
-
4,160

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
-
215
-
-
(3)
-
-
212

한투베일리제1호 사모투자합자회사
-
100
-
-
(1)
-
-
99

(주)스킨사이언스
-
-
-
-
-
-
1,120
1,120

투게더앱스
-
-
-
-
-
-
7,945
7,945

파이랩테크놀로지
-
-
-
-
-
-
4,163
4,163

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
-
-
-
-
-
-
1,000
1,000

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
-
39,600
-
-
(648)
-
-
38,952

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사
-
15,600
(15,600)
-
-
-
-
-

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
-
1,100
-
-
(17)
-
-
1,083

한투한화 디지털헬스케어 제1호 사모투자합자회사
-
18,730
(18,357)
-
(373)
-
-
-

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
-
2,900
-
-
(87)
-
-
2,813

㈜이지스헬스케어
-
-
-
-
-
-
14,000
14,000

(주) 에비드넷
-
-
-
-
-
-
9,493
9,493

(주)덴플렉스
-
-
-
-
-
-
4,039
4,039

(주)벨소프트
-
-
-
-
-
-
2,087
2,087

무모스튜디오
-
-
-
-
-
-
909
909

와이즈유엑스글로벌
-
-
-
-
-
-
9,802
9,802

칼로스메디칼
-
-
-
-
-
-
3,042
3,042

코카브
-
-
-
-
-
-
1,242
1,242

후이즈
-
-
-
-
-
-
5,528
5,528

합 계

2,875,632
217,719
(583,575)
(149,768)
869,542
3,256
64,370
3,297,176

(*)

전기 중 ㈜카카오뱅크는 유가증권 시장 상장을 통해 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 554,621백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다.

(4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
당기말 순자산(A)
연결실체 지분율(B)(%)
순자산 지분금액(AXB)
영업권
지분법 중단
기타
당기말

㈜카카오뱅크(*)
5,715,110
27.17
1,552,868
20,947
-
14,145
1,587,960

진우(북경)투자자문유한공사
2,994
100.00
2,994
-
-
-
2,994

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
83,930
49.50
41,546
-
-
54
41,600

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
29,466
30.00
8,840
-
-
-
8,840

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
30,141
39.10
11,784
-
-
-
11,784

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
36,050
30.00
10,815
-
-
-
10,815

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호
42,700
45.47
19,417
-
-
-
19,417

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
21,794
22.06
4,807
-
-
-
4,807

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
57,516
48.81
28,072
-
-
-
28,072

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호
96,989
50.00
48,497
-
-
4
48,501

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호
59,331
33.33
19,777
-
-
-
19,777

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,954
54.48
4,878
-
-
-
4,878

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)
59,972
28.67
17,196
-
-
-
17,196

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)
41,441
40.21
16,664
-
-
-
16,664

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
60,292
35.27
21,266
-
-
-
21,266

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)
84,774
30.30
25,687
-
-
-
25,687

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,580
32.97
2,829
-
-
-
2,829

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
121,502
44.44
54,001
-
-
-
54,001

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
72,662
27.03
20,767
-
-
(1,770)
18,997

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호
4,619
49.50
2,287
-
-
(2,287)
-

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
131,423
39.35
51,709
-
-
-
51,709

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
17
32.59
5
-
-
-
5

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
16
32.59
5
-
-
-
5

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,095
23.54
2,376
-
-
-
2,376

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
28,139
50.00
14,070
-
-
-
14,070

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호
2
27.05
1
-
-
-
1

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
144,494
36.26
52,388
-
-
-
52,388

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호
157,595
35.83
56,467
-
-
-
56,467

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
47,456
51.92
24,637
-
-
-
24,637

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
979
31.95
313
-
-
-
313

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
13,838
20.62
2,853
-
-
-
2,853

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
113,070
23.51
26,587
-
-
-
26,587

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
10,476
49.50
5,186
-
-
-
5,186

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
3,804
29.41
1,119
-
-
-
1,119

브레인일반사모투자신탁37호
6,288
46.94
2,952
-
-
-
2,952

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
106,804
28.05
29,960
-
-
-
29,960

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호
64,232
35.61
22,870
-
-
346
23,216

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호
136,319
35.23
48,026
-
-
-
48,026

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
47,089
34.11
16,060
-
-
-
16,060

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호
30,103
57.69
17,367
-
-
-
17,367

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호
115,841
44.99
52,115
-
-
-
52,115

한국투자TDF 알아서 2050펀드
32,784
17.24
5,650
-
-
-
5,650

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
22,673
61.47
13,938
-
-
-
13,938

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
134,502
24.20
32,550
-
-
-
32,550

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
2,411
21.43
517
-
-
-
517

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
48,638
20.00
9,728
-
-
-
9,728

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호
61,636
78.10
48,138
-
-
-
48,138

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
43,722
20.00
8,744
-
-
-
8,744

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁
86,303
60.57
52,277
-
-
-
52,277

알파 CFS 일반사모투자신탁
206,021
24.39
50,249
-
-
-
50,249

라이프 한중 사모신탁제1호
6,295
26.32
1,657
-
-
-
1,657

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
18,092
60.61
10,965
-
-
-
10,965

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호
2,108
37.63
793
-
-
-
793

Reksa Dana KISI Money market fund
64,444
16.92
10,903
-
-
-
10,903

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
28,285
16.34
4,623
-
-
-
4,623

KIM Investment Funds
52,362
28.04
14,682
-
-
-
14,682

스마트리테일1호 사모투자합자회사
7,769
29.63
2,302
-
-
-
2,302

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
11,776
20.83
2,453
-
-
-
2,453

에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁
100,928
50.17
50,631
-
-
364
50,995

한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
21,734
20.92
4,546
-
-
-
4,546

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호
8,863
23.40
2,074
-
-
-
2,074

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호
60,281
99.80
60,160
-
-
-
60,160

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호
83,726
50.00
41,863
-
-
-
41,863

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호
30,548
50.69
15,483
-
-
-
15,483

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁
92,815
43.30
40,189
-
-
-
40,189

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호
12,696
7.75
984
-
-
-
984

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)
8,021
36.42
2,921
-
-
-
2,921

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사
8,144
0.61
50
-
-
-
50

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호
84,486
42.11
35,573
-
-
-
35,573

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)
56,081
64.21
36,007
-
-
-
36,007

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호
35,726
73.04
26,093
-
-
-
26,093

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)
13,275
55.54
7,374
-
-
-
7,374

넥스트트레이드
142,409
6.64
9,455
-
-
141
9,596

한국투자 그린테크 신기술조합
20,335
8.93
1,816
-
-
-
1,816

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)
39,140
25.01
9,789
-
-
-
9,789

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
102,947
99.80
102,741
-
-
-
102,741

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호
18,625
78.90
14,696
-
-
-
14,696

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호
(61,135)
60.00
(36,681)
-
-
81,681
45,000

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호
30,355
25.00
7,589
-
-
-
7,589

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호
83,920
69.87
58,638
-
-
-
58,638

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호
133,979
23.26
31,164
-
-
-
31,164

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호
84,876
50.00
42,438
-
-
-
42,438

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호
2,996
41.18
1,234
-
-
-
1,234

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호
4,027
25.00
1,007
-
-
-
1,007

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호
42,876
20.00
8,575
-
-
-
8,575

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
226
4.83
11
-
-
-
11

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
21,428
14.65
3,803
-
-
-
3,803

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
211,978
0.79
1,682
-
-
-
1,682

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
21,538
27.27
5,895
-
-
-
5,895

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
20,236
36.00
7,295
-
-
-
7,295

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
21,491
19.55
4,782
-
-
-
4,782

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
23,475
19.80
5,235
-
-
-
5,235

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)
43,909
42.50
10,978
-
-
-
10,978

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)
32,303
19.94
7,334
-
-
-
7,334

한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호
200
75.00
150
-
-
-
150

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호
40,564
3.29
3,526
-
-
-
3,526

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호
16,499
2.68
443
-
-
-
443

한국밸류쉴드일반사모투자신탁
10,259
6.61
677
-
-
-
677

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁
6,955
6.35
442
-
-
-
442

한국밸류시큐어일반사모투자신탁
9,382
6.61
619
-
-
-
619

한국밸류프로피트일반사모투자신탁
1,652
6.61
109
-
-
-
109

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)
1,828,280
27.36
500,206
-
-
-
500,206

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
21,585
60.25
13,006
-
-
-
13,006

Clean Energy Transition Fund
29,463
52.91
15,589
-
-
-
15,589

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)
83,660
23.42
19,491
-
-
-
19,491

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
13,349
20.49
2,735
-
-
-
2,735

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
5,829
25.00
1,457
-
-
-
1,457

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
17,239
11.13
1,920
-
-
-
1,920

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
9,676
11.07
1,072
-
-
-
1,072

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
2,754
11.22
310
-
-
-
310

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
4,251
11.21
477
-
-
-
477

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
2,142
11.30
243
-
-
-
243

한국투자 Ace 투자조합(17)
66,178
20.23
13,386
-
-
-
13,386

한국투자 Beyond 투자조합(17)
26,529
20.33
5,394
-
-
-
5,394

한국투자 Core 투자조합(17)
30,605
20.71
6,336
-
-
-
6,336

한국투자 Essence 투자조합(17)
27,824
20.32
5,653
-
-
-
5,653

한국투자 Future 투자조합(17)
21,408
20.23
4,333
-
-
-
4,333

한국투자 Growth 투자조합(17)
26,161
20.28
5,306
-
-
-
5,306

한국투자 High 투자조합(17)
19,142
20.33
3,891
-
-
-
3,891

한국투자 Impact 투자조합(17)
23,056
20.35
4,693
-
-
-
4,693

한국투자 Joint 투자조합(17)
8,742
20.28
1,773
-
-
-
1,773

한국투자 Key 투자조합(17)
23,453
20.42
4,790
-
-
-
4,790

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
26,711
14.08
3,762
-
-
-
3,762

한국투자 광개토투자조합
32,603
20.00
6,520
-
-
-
6,520

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
84,754
18.75
15,891
-
-
-
15,891

한국투자 2021 투자조합
20,666
20.00
4,133
-
-
-
4,133

머큐리 Secondary 투자조합
21,499
20.00
4,300
-
-
-
4,300

프렌드 Secondary 투자조합
20,012
20.00
4,002
-
-
-
4,002

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
56,620
10.67
6,040
-
-
-
6,040

한국투자 ESG 뉴딜펀드
84,055
18.91
15,894
-
-
-
15,894

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
2,268
0.87
20
-
-
-
20

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
9,588
15.00
1,437
-
-
-
1,437

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
19,222
1.00
192
-
-
-
192

한투베일리제1호 사모투자합자회사
7,627
0.46
35
-
-
-
35

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
16,624
7.89
1,312
-
-
-
1,312

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사
11,005
1.74
191
-
-
-
191

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사
5,142
13.33
686
-
-
-
686

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)
1,733
40.00
693
-
-
-
693

(주) 에비드넷
13,771
23.23
3,199
-
-
-
3,199

(주)덴플렉스
2,414
24.92
602
-
-
-
602

오렌지스퀘어(구.벨소프트)
761
23.82
181
-
-
-
181

(주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스)
5,472
10.68
584
-
-
-
584

무모스튜디오
352
10.75
38
-
-
-
38

와이즈유엑스글로벌
5,480
20.00
1,096
-
-
-
1,096

칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼)
(14,341)
25.33
(3,632)
-
-
3,632
-

코카브
1,964
25.07
492
-
-
-
492

파이랩테크놀로지(구.파이랩)
9,179
20.99
1,927
-
-
-
1,927

후이즈
1,257
23.48
295
-
-
-
295

(주)글로랑
8,450
13.57
1,147
-
-
-
1,147

로즈랩
7,114
15.75
1,120
-
-
-
1,120

만나코퍼레이션
54,357
5.96
3,239
-
-
-
3,239

옴니아메드
4,159
25.26
1,050
-
-
-
1,050

주식회사 미래안코리아
43,120
33.34
14,378
-
-
-
14,378

코팬글로벌
10,579
8.96
947
-
-
-
947

티씨노 바이오사이언스
3,350
17.31
580
-
-
-
580

하이센스바이오
8,472
21.82
1,842
-
-
-
1,842

효진오토테크
17,842
2.55
455
-
-
-
455

하나더블유엘에스
43,545
30.77
13,398
-
-
-
13,398

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
22,388
4.31
965
-
-
-
965

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합
33,009
45.25
14,936
-
-
-
14,936

멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호
30,854
64.55
19,916
-
-
(4,496)
15,420

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종
31,675
53.95
17,088
-
-
(409)
16,679

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
412,241
1.00
4,122
-
-
-
4,122

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
25
7.84
2
-
-
-
2

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
40,509
4.76
1,929
-
-
-
1,929

에트라제3의1호사모투자합자회사
28,983
19.51
5,654
-
-
-
5,654

페트라7의베타 사모투자합자회사
318,177
11.40
36,280
-
-
-
36,280

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
93,542
23.01
21,520
-
-
-
21,520

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
250,879
23.48
58,914
-
-
-
58,914

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
3,088
34.38
1,061
-
-
-
1,061

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
40,156
6.90
2,772
-
-
-
2,772

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
142,836
20.00
28,567
-
-
-
28,567

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
39,389
22.56
8,888
-
-
-
8,888

Korea Investment Global Green energy GP
14
100.00
14
-
-
-
14

광진수지㈜
5,908
100.00
6,831
-
-

6,831

㈜이지스헬스케어
19,727
26.83
5,293
-
-
12,394
17,687

합 계

4,196,476
20,947
-
103,799
4,321,222

(*)

㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 20,947백만원과 무형자산 12,330백만원 및 주식매수선택권 1,815백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
당기말 순자산(A)
연결실체 지분율(B)(%)
순자산 지분금액(AXB)
영업권
지분법 중단
기타
당기말

㈜카카오뱅크(*)
5,521,370
27.26
1,505,188
21,016
-
8,604
1,534,808

진우(북경)투자자문유한공사
3,045
100.00
3,045
-
-
-
3,045

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
(1,858)
22.39
(416)
-
(416)
-
-

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
163,330
49.50
80,849
-
-
54
80,903

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
83,550
30.00
25,065
-
-
-
25,065

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
50,943
39.10
19,919
-
-
-
19,919

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
70,462
30.00
21,139
-
-
-
21,139

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
83,079
40.51
33,658
-
-
-
33,658

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호
42,563
50.00
21,281
-
-
-
21,281

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
12,721
22.06
2,806
-
-
-
2,806

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
56,553
48.81
27,602
-
-
-
27,602

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호
92,481
50.00
46,242
-
-
4
46,246

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호
137,571
25.51
35,088
-
-
-
35,088

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호
61,725
33.33
20,575
-
-
-
20,575

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,027
54.48
4,373
-
-
-
4,373

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)
54,827
28.67
15,721
-
-
-
15,721

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)
38,002
40.04
15,215
-
-
-
15,215

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
84,672
35.26
29,859
-
-
-
29,859

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)
77,501
30.30
23,483
-
-
-
23,483

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,581
32.97
2,829
-
-
-
2,829

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
104,525
44.44
46,456
-
-
-
46,456

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
69,820
27.03
18,869
-
-
(1,699)
17,170

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호
5,974
49.50
2,958
-
-
(2,958)
-

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호
151,503
30.00
45,451
-
-
-
45,451

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
123,003
39.35
48,396
-
-
-
48,396

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
88,179
32.59
28,737
-
-
-
28,737

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
79,576
32.59
25,933
-
-
-
25,933

하논사모투자합자회사
23,130
29.05
6,719
-
-
234
6,953

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
13,990
31.75
4,441
-
-
-
4,441

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,137
24.41
2,475
-
-
-
2,475

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
35,323
50.00
17,661
-
-
-
17,661

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호
2
27.05
1
-
-
-
1

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
132,132
36.26
47,906
-
-
-
47,906

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호
150,329
35.83
53,864
-
-
-
53,864

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
47,944
51.92
24,890
-
-
-
24,890

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
6,110
31.95
1,952
-
-
-
1,952

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
6,293
30.77
1,936
-
-
-
1,936

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
14,133
20.62
2,914
-
-
-
2,914

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
111,218
23.51
26,152
-
-
-
26,152

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
97,968
19.33
18,941
-
-
-
18,941

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호
38,917
23.34
9,084
-
-
126
9,210

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
11,185
49.50
5,537
-
-
-
5,537

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호
10,169
29.41
2,991
-
-
-
2,991

브레인일반사모투자신탁37호
6,856
46.41
3,182
-
-
-
3,182

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호
106,943
28.23
30,188
-
-
-
30,188

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호
39,118
36.91
14,438
-
-
-
14,438

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호
66,606
36.52
24,322
-
-
-
24,322

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호
126,743
37.17
47,108
-
-
-
47,108

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
52,181
33.66
17,622
-
-
-
17,622

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호
45,096
57.69
26,017
-
-
-
26,017

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호
106,086
44.99
47,727
-
-
-
47,727

한국투자TDF 알아서 2050펀드
31,533
21.57
6,802
-
-
-
6,802

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
637
54.88
350
-
-
-
350

제이알일반사모부동산투자신탁제28호
120,643
24.20
29,196
-
-
-
29,196

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호
2,324
21.43
498
-
-
-
498

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호
44,990
20.00
8,998
-
-
-
8,998

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호
58,857
78.10
45,967
-
-
-
45,967

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호
44,055
20.00
8,811
-
-
-
8,811

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁
84,650
60.57
51,276
-
-
-
51,276

알파 CFS 일반사모투자신탁
168,377
24.39
41,068
-
-
-
41,068

라이프 한중 사모신탁제1호
3,874
25.81
1,000
-
-
-
1,000

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
16,627
60.61
10,077
-
-
-
10,077

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F
115,670
36.46
42,172
-
-
-
42,172

Reksa Dana KISI Money market fund
43,611
24.71
10,774
-
-
-
10,774

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)
18,931
26.97
5,105
-
-
-
5,105

KIM Investment Funds
58,610
28.04
16,434
-
-
-
16,434

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
5,812
4.83
280
-
-
-
280

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
19,507
14.52
2,925
-
-
-
2,925

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
133,891
0.79
1,063
-
-
-
1,063

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)
63,899
15.63
10,040
-
-
-
10,040

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
33,032
25.71
8,505
-
-
-
8,505

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
35,657
29.03
10,341
-
-
-
10,341

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
13,024
20.00
2,681
-
-
-
2,681

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
8,075
20.00
1,614
-
-
-
1,614

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종
12,188
6.61
805
-
-
-
805

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종
16,575
6.61
1,095
-
-
-
1,095

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종
10,314
6.60
681
-
-
-
681

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
17,606
60.25
10,608
-
-
-
10,608

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
48,839
20.49
10,007
-
-
-
10,007

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
6,389
25.00
1,597
-
-
-
1,597

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
21,002
11.13
2,338
-
-
-
2,338

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
13,831
11.07
1,531
-
-
-
1,531

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
8,458
11.22
949
-
-
-
949

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
13,478
11.21
1,510
-
-
-
1,510

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
10,968
11.30
1,240
-
-
-
1,240

한국투자 Ace 투자조합(17)
52,678
20.23
10,658
-
-
-
10,658

한국투자 Beyond 투자조합(17)
29,270
20.33
5,953
-
-
-
5,953

한국투자 Core 투자조합(17)
30,182
20.71
6,249
-
-
-
6,249

한국투자 Essence 투자조합(17)
29,644
20.32
6,023
-
-
-
6,023

한국투자 Future 투자조합(17)
23,991
20.23
4,854
-
-
-
4,854

한국투자 Growth 투자조합(17)
31,271
20.28
6,343
-
-
-
6,343

한국투자 High 투자조합(17)
20,955
20.33
4,260
-
-
-
4,260

한국투자 Impact 투자조합(17)
26,254
20.35
5,344
-
-
-
5,344

한국투자 Joint 투자조합(17)
13,384
20.28
2,715
-
-
-
2,715

한국투자 Key 투자조합(17)
25,177
20.42
5,141
-
-
-
5,141

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
32,276
14.08
4,546
-
-
-
4,546

한국투자 광개토투자조합
32,721
20.00
6,544
-
-
-
6,544

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
31,399
18.75
5,887
-
-
-
5,887

한국투자 2021 투자조합
21,696
20.00
4,339
-
-
-
4,339

머큐리 Secondary 투자조합
22,441
20.00
4,488
-
-
-
4,488

프렌드 Secondary 투자조합
20,895
20.00
4,179
-
-
-
4,179

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
22,237
10.67
2,372
-
-
-
2,372

한국투자 ESG 뉴딜펀드
22,001
18.91
4,160
-
-
-
4,160

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
22,554
0.87
196
-
-
-
196

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
21,018
15.00
3,153
-
-

3,153

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
21,228
1.00
212
-
-
-
212

한투베일리제1호 사모투자합자회사
21,496
0.46
99
-
-
-
99

한국투자파트너스(상해)유한책임공사
20,542
100.00
20,541
-
-
-
20,541

Korea Investment Partners US., inc
837
100.00
838
-
-
-
838

Korea Investment Partners Southeast Asia
211
100.00
211
-
-
-
211

(주)스킨사이언스
5,455
10.68
583
537
-
-
1,120

투게더앱스
5,752
22.01
1,266
6,679
-
-
7,945

파이랩테크놀로지
610
20.00
123
4,040
-
-
4,163

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
22,919
0.04
10
990
-
-
1,000

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
393,903
1.00
3,939
-
-
-
3,939

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
587,064
6.37
37,401
-
-
-
37,401

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
40,510
4.76
1,929
-
-
-
1,929

에트라제3의1호사모투자합자회사
27,113
19.51
5,289
-
-
-
5,289

페트라7의베타 사모투자합자회사
299,145
11.44
34,236
-
-
-
34,236

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
110,125
23.01
25,335
-
-
-
25,335

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
165,871
23.48
38,952
-
-
-
38,952

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
3,150
34.38
1,083
-
-
-
1,083

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
40,733
6.90
2,813
-
-
-
2,813

㈜이지스헬스케어
21,357
20.00
4,271
9,729
-
-
14,000

(주) 에비드넷
11,633
26.14
3,041
6,452
-
-
9,493

(주)덴플렉스
2,820
24.92
703
3,336
-
-
4,039

(주)벨소프트
1,456
23.82
346
1,741
-
-
2,087

무모스튜디오
2,246
10.75
241
668
-
-
909

와이즈유엑스글로벌
9,715
20.00
1,943
7,859
-
-
9,802

칼로스메디칼
(7,076)
36.83
(2,606)
5,648
-
-
3,042

코카브
1,329
25.07
333
909
-
-
1,242

후이즈
1,674
23.48
393
5,135
-
-
5,528

합 계

3,217,656
74,739
(416)
4,365
3,297,176

(*)

㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 21,016백만원과 무형자산 15,906백만원 및 주식매수선택권 (-)7,302백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다.

(5) 지분법중단당기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 없으며, 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
미반영 손실
미반영 손실 누계액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
(4)
(416)

(6) 손실충당약정관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다(주석 36 참조).

(7) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. <제 21(당)기>

(원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위)

구분
통화
당기출자약정금
제 21(당)기

누적출자금액
잔여약정금액

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사
KRW
20,000
15,336
4,664

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
KRW
25,000
18,399
6,601

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
KRW
30,000
29,698
302

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
KRW
43,000
41,509
1,491

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
KRW
19,000
17,538
1,462

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
KRW
15,725
12,204
3,522

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
KRW
245
245
-

한투펑황(장자강)창업투자기업
CNY
60,000
60,000
-

한국투자 해외진출 Platform펀드
KRW
18,000
18,000
-

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
KRW
33,500
33,500
-

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
KRW
2,500
2,500
-

상하이 팡정 한투 주식투자파트너십기업
CNY
61,166
61,166
-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
KRW
2,393
2,393
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
KRW
1,959
1,959
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
KRW
2,065
2,065
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
KRW
2,174
2,174
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
KRW
1,955
1,955
-

한펑(장자강)지분투자파트너십기업(유한파트너십)
CNY
78,650
78,650
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
KRW
7,687
7,687
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
KRW
4,717
4,717
-

한국투자 Core 투자조합(17)
KRW
4,141
4,141
-

한국투자 Dream 투자조합(17)
KRW
3,952
3,952
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
KRW
3,718
3,718
-

한국투자 Future 투자조합(17)
KRW
3,541
3,541
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
KRW
3,489
3,489
-

한국투자 High 투자조합(17)
KRW
2,968
2,968
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
KRW
2,707
2,707
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
KRW
3,083
3,083
-

한국투자 Key 투자조합(17)
KRW
2,655
2,655
-

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
SGD
500
500
-

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
KRW
1,000
1,000
-

한국투자 광개토투자조합
KRW
4,505
4,505
-

한국투자 핀테크 혁신펀드
KRW
10,000
10,000
-

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
KRW
15,000
15,000
-

한국투자 2021 투자조합
KRW
4,350
4,350
-

머큐리 Secondary 투자조합
KRW
4,500
4,500
-

프렌드 Secondary 투자조합
KRW
4,190
4,190
-

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
KRW
12,000
6,240
5,760

한국투자 ESG 뉴딜펀드
KRW
20,800
16,640
4,160

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
KRW
204
204
-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
KRW
10,000
7,668
2,332

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
KRW
1,500
1,500
-

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
KRW
215
215
-

한투베일리제1호 사모투자합자회사
KRW
100
100
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
KRW
4,000
4,000
-

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사
KRW
1,050
1,050
-

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사
KRW
1,000
1,000
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
KRW
4,000
3,716
284

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
KRW
3,000
2,910
90

에트라제3의1호 사모투자합자회사
KRW
5,000
5,000
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
KRW
28,389
28,389
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
KRW
25,000
18,399
6,601

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
KRW
30,000
21,330
8,670

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
KRW
60,000
59,460
540

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
KRW
1,100
1,100
-

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
KRW
2,900
2,696
204

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
KRW
28,000
28,000
-

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
KRW
8,800
8,800
-

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)
KRW
23,600
23,600
-

합 계
KRW
574,377
527,695
46,683

CNY
199,816
199,816
-

SGD
500
500
-

<제 20(전)기>

(원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위)

구분
통화
전기출자약정금
제 20(전)기

누적출자금액
잔여약정금액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
KRW
30,000
6,733
23,267

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호
KRW
30,000
29,698
302

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
KRW
33,500
33,500
-

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
KRW
2,500
2,500
-

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
CNY
61,411
61,404
6

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
KRW
2,393
2,393
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
KRW
1,959
1,959
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
KRW
2,065
2,065
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
KRW
2,174
2,174
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
KRW
1,955
1,955
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
KRW
4,000
3,716
284

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
KRW
52,000
51,440
560

한국투자 Ace 투자조합(17)
KRW
7,687
7,687
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
KRW
4,717
4,717
-

한국투자 Core 투자조합(17)
KRW
4,141
4,141
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
KRW
3,718
3,718
-

한국투자 Future 투자조합(17)
KRW
3,541
3,541
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
KRW
3,489
3,489
-

한국투자 High 투자조합(17)
KRW
2,968
2,968
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
KRW
2,707
2,707
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
KRW
3,083
3,083
-

한국투자 Key 투자조합(17)
KRW
2,655
2,655
-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
KRW
204
204
-

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사
KRW
3,000
2,910
90

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사
KRW
30,000
23,004
6,996

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호
KRW
43,000
41,509
1,491

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
SGD
500
500
-

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
KRW
1,000
1,000
-

한국투자 광개토투자조합
KRW
4,505
4,505
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
KRW
1,500
1,500
-

하논사모투자합자회사
KRW
7,100
7,100
-

에트라제3의1호 사모투자합자회사
KRW
5,000
5,000
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
KRW
27,149
27,149
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
KRW
25,000
19,130
5,870

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
KRW
30,000
26,001
3,999

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
KRW
60,000
39,600
20,400

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
KRW
2,500
2,500
-

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호
KRW
43,000
29,240
13,760

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
KRW
26,062
26,062
-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
KRW
3,000
3,000
-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
KRW
3,000
3,000
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
KRW
2,000
2,000
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
KRW
1,000
1,000
-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
KRW
3,000
3,000
-

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
KRW
2,000
2,000
-

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호
KRW
19,000
17,538
1,462

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호
KRW
15,725
350
15,376

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
KRW
15,000
6,000
9,000

한국투자 2021 투자조합
KRW
4,350
4,350
-

머큐리 Secondary 투자조합
KRW
4,500
4,500
-

프렌드 Secondary 투자조합
KRW
4,190
4,190
-

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
KRW
12,000
2,400
9,600

한국투자 ESG 뉴딜펀드
KRW
20,800
4,160
16,640

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
KRW
215
215
-

한투베일리제1호 사모투자합자회사
KRW
100
100
-

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
KRW
1,100
1,100
-

한투에코그린사모투자합자회사
KRW
1,000
-
1,000

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
KRW
2,900
2,900
-

합 계
KRW
625,152
495,056
130,097

CNY
61,411
61,404
6

SGD
500
500
-

9. 유형자산(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
200,214
-
200,214
194,351
-
194,351

건물
140,208
(77,060)
63,148
137,379
(72,514)
64,865

차량운반구
862
(564)
298
854
(476)
378

기구비품
141,355
(107,371)
33,984
131,392
(96,842)
34,550

기타유형자산
90,915
(67,188)
23,727
84,609
(66,024)
18,585

리스사용권자산
151,383
(72,784)
78,599
127,347
(60,534)
66,813

합 계
724,937
(324,967)
399,970
675,932
(296,390)
379,542

(2) 당기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
감가상각
기타(*)
기말잔액

토지
194,351
-
-
-
5,863
200,214

건물
64,865
-
-
(3,696)
1,979
63,148

차량운반구
378
139
(100)
(130)
11
298

기구비품
34,550
12,545
(103)
(13,685)
677
33,984

기타유형자산
18,585
11,948
(277)
(8,011)
1,482
23,727

리스사용권자산
66,813
68,666
(17,883)
(39,311)
314
78,599

합 계
379,542
93,298
(18,363)
(64,833)
10,326
399,970

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
감가상각
기타(*)
기말잔액

토지
194,351
-
-
-
-
194,351

건물
65,344
1,209
-
(3,611)
1,923
64,865

차량운반구
444
276
(372)
(138)
168
378

기구비품
35,911
23,907
(12,607)
(12,813)
152
34,550

기타유형자산
19,065
7,501
(51)
(7,683)
(247)
18,585

리스사용권자산
73,604
34,209
(5,858)
(35,522)
380
66,813

합 계
388,719
67,102
(18,888)
(59,767)
2,376
379,542

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보험종류
부보금액
보험사

제 21(당)기
제 20(전)기

개인정보보험
1,500
1,500
메리츠화재해상보험㈜ 외

금융거래배상보험
31,000
6,000

재산종합보험(*)
192,670
182,350

가스사고배상보험(*)
인당 8천만원, 사고당 3억원

승강기사고배상보험(*)
인당 8천만원, 사고당 천만원

전자기기보험
31,770
21,960

임원배상책임보험
30,000
30,000
DB손해보험㈜및 롯데손해보험㈜

화재보험 - 건물(업무용)
20,705
19,167
롯데손해보험㈜

화재보험 - 기타유형자산
6,062
10,831
DB손해보험㈜ 외

도난보험
12,150
15,450

(*) 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다.또한, 연결실체는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 종합보험, 임직원에 대한 단체상해보험 등에 가입하고 있습니다.

10. 무형자산(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
무형자산상각비
손상차손
기타(*)
기말잔액

영업권
25,078
19,894
-
-
-
28
45,000

개발비
38,578
29,750
-
(15,431)
-
4,426
57,323

소프트웨어
3,875
10,109
-
(1,905)
-
88
12,167

회원권
29,248
10,319
(1,852)
-
(1,584)
(213)
35,918

기타
23,231
5,057
-
(1,179)
-
235
27,344

합 계
120,010
75,129
(1,852)
(18,515)
(1,584)
4,564
177,752

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
무형자산상각비
손상차손
기타(*)
기말잔액

영업권
24,403
-
-
-
-
675
25,078

개발비
27,357
21,238
-
(10,279)
-
262
38,578

소프트웨어
4,567
477
-
(1,067)
-
(102)
3,875

회원권
26,890
1,736
288
-
149
185
29,248

기타
23,167
1,165
(28)
(1,073)
-
-
23,231

합 계
106,384
24,616
260
(12,419)
149
1,020
120,010

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

(주)한국투자저축은행
16,946
16,946

KIS Vietnam Securities Corporation
2,425
2,353

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
3,753
3,856

KIM Vietnam Fund Management
1,982
1,923

한투에코그린PEF
19,894
-

합 계
45,000
25,078

현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

금융결제원 소액결제분담금
20,997
20,997

회원권
35,918
29,248

합 계
56,915
50,245

11. 투자부동산

(1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

취득가액
감가상각누계액
순장부금액
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
88,039
-
88,039
91,677
-
91,677

건물
66,127
(8,797)
57,330
68,644
(8,098)
60,546

합 계
154,166
(8,797)
145,369
160,321
(8,098)
152,223

(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각
기타(*)
기말잔액

토지
91,677
5
(5)
-
(3,638)
88,039

건물
60,546
-
-
(1,684)
(1,532)
57,330

합 계
152,223
5
(5)
(1,684)
(5,170)
145,369

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취득
감가상각
기타(*)
기말잔액

토지
91,677
-
-
-
91,677

건물
62,718
-
(1,708)
(464)
60,546

합 계
154,395
-
(1,708)
(464)
152,223

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

토지
101,739
102,245

건물
64,378
67,377

합 계
166,117
169,622

(4) 상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각각 9,159백만원 및 8,781백만원입니다.12. 리스(1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

사용권자산

건물
58,043
39,480

차량운반구
2,659
2,625

전산장비 등
17,897
24,710

합 계
78,599
66,815

리스부채
82,219
70,750

(2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 ~ 3개월 이내
3개월 초과 ~ 6개월 이내
6개월 초과 ~ 1년 이내
1년 초과 ~ 5년 이내
5년 초과
합계
현재가치할인차금
차감잔액

건물
2,105
4,029
5,936
10,092
36,581
2,596
61,339
(2,328)
59,011

차량
93
298
374
655
1,429
-
2,849
(117)
2,732

전산장비 등
1,037
2,074
2,738
5,735
9,313
-
20,897
(421)
20,476

합 계
3,235
6,401
9,048
16,482
47,323
2,596
85,085
(2,866)
82,219

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 ~ 3개월 이내
3개월 초과 ~ 6개월 이내
6개월 초과 ~ 1년 이내
1년 초과 ~ 5년 이내
합계
현재가치할인차금
차감잔액

건물
1,715
3,788
5,189
7,906
22,908
41,506
(903)
40,603

차량
81
245
332
625
1,432
2,715
(78)
2,637

전산장비 등
1,040
2,080
2,753
4,584
17,742
28,199
(689)
27,510

합 계
2,836
6,113
8,274
13,115
42,082
72,420
(1,670)
70,750

(3) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

사용권 자산에 대한 감가상각비

건물
24,728
21,529

차량운반구
1,707
1,579

전산장비 등
12,822
12,377

합 계
39,257
35,485

리스부채에 대한 이자비용
1,866
1,340

소액자산리스 관련 비용
1,865
2,210

(4) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 39,352백만원 및 36,184백만원입니다.

13. 기타비금융자산당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

선급금
27,884
35,202

선급비용
173,333
78,394

기타(배출권)
25,095
23,061

합 계
226,312
136,657

14. 예수부채당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

위탁자예수금
4,205,842
6,946,671

장내파생상품거래예수금
1,583,244
1,790,526

저축자예수금
14,821
25,127

집합투자증권예수금
260,246
410,826

기타예수금
61
61

소 계
6,064,214
9,173,211

은행예수금

보통예금
25,070
39,270

정기예금
7,756,073
5,521,024

저축예금
6,643
13,445

기업자유예금
53,368
1,054

정기적금
30,035
19,025

장기주택마련저축
340
418

기타예금
2,227
963

소 계
7,873,756
5,595,199

합 계
13,937,970
14,768,410

15. 당기손익-공정가치측정금융부채연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

지분증권
981,034
797,545

채무증권
16,378
606,090

합 계
997,412
1,403,635

16. 당기손익-공정가치측정지정금융부채당기말 현재 연결실체는 매도주가연계증권, 매도주가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니다.매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다.(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

매도주가연계증권
3,474,079
3,703,171

매도주가연계파생결합사채
3,152,557
2,903,688

매도기타파생결합증권
119,865
157,676

매도기타파생결합사채
2,393,798
2,807,227

매도상장지수증권
102,053
95,914

매도신용파생결합사채
854,710
1,002,211

매도파생결합증권 Day1
74,235
93,211

신용위험조정액
(29,258)
(37,550)

계
10,142,039
10,725,548

(2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액

기초 신용위험조정액
37,550

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익
308

신용위험 변동분-당기손익
(8,600)

기말 신용위험조정액
29,258

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액

기초 신용위험조정액
28,823

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익
(3,121)

신용위험 변동분-당기손익
11,848

기말 신용위험조정액
37,550

(3) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초
(410)
1,853

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
308
(3,121)

법인세효과
(87)
858

기말
(189)
(410)

17. 파생금융상품연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 21(당)기

제 20(전)기

약정금액(*1)
자산
부채
약정금액(*1)
자산
부채

이자율관련

선물(*2)
3,923,452
-
-
2,346,118
-
-

스왑
9,007,281
315,264
555,256
10,285,183
98,066
151,754

소계
12,930,733
315,264
555,256
12,631,301
98,066
151,754

통화관련

선도
28,845,999
702,892
713,106
16,096,832
202,466
197,567

선물(*2)
483,259
-
-
427,348
-
-

스왑
7,063,978
370,000
204,649
3,275,459
98,107
9,472

소계
36,393,236
1,072,892
917,755
19,799,639
300,573
207,039

주식 및 주가지수관련

선물(*2)
2,990,270
-
-
1,954,932
-
-

스왑
8,556,597
254,286
1,991,278
3,834,469
118,132
630,173

옵션
20,651,116
369,348
720,411
36,095,845
281,581
573,564

소계
32,197,983
623,634
2,711,689
41,885,246
399,713
1,203,737

채권관련

선도
840,000
35,076
26,349
400,000
10,389
1,045

스왑
4,636,453
648,252
441,176
7,976,900
197,873
193,493

소계
5,476,453
683,328
467,525
8,376,900
208,262
194,538

신용관련

스왑
2,290,499
16,937
9,673
1,753,063
12,464
4,004

상품관련

선물(*2)
61,731
-
-
63,684
-
-

기타관련

스왑
149,698
41,371
2,773
420,246
48,455
4,299

신용위험조정액
-
(13,782)
(3,312)
-
(19,998)
(3,199)

합계
89,500,333
2,739,644
4,661,359
84,930,079
1,047,535
1,762,172

(*1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.(*2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다.

18. 차입부채

(1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

차입금
34,788,275
32,350,538

사채
7,007,625
7,091,025

합 계
41,795,900
39,441,563

(2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
금액

콜머니
한국수출입은행 등
3.28 ~ 6.30
840,000

증금차입금
한국증권금융 등
3.45 ~ 5.08
1,001,343

전자단기사채
BNK투자증권 등
5.75 ~ 7.70
3,277,817

발행어음
-
3.80 ~ 5.60
11,023,247

기타차입금
한국투자금융지주CP 등
2.47 ~ 8.30
7,656,965

환매조건부매도
-
-
10,988,903

합 계
34,788,275

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
금액

콜머니
한국수출입은행 등
2.00 ~ 2.91
700,000

은행차입금
우리은행 등
2.48 ~ 3.06
835,000

증금차입금
한국증권금융 등
1.11 ~ 1.58
900,607

전자단기사채
BNK투자증권 등
2.10 ~ 2.51
2,957,846

발행어음
-
0.40 ~ 3.00
8,371,907

기타차입금
한국투자금융지주CP 등
0.95 ~ 2.86
4,542,572

환매조건부매도
-
-
14,042,606

합 계
32,350,538

(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
이자율(%)

제 21(당)기

이자율(%)

제 20(전)기

일반사채
1.31 ~ 5.34
5,775,000
1.31 ~ 3.25
5,905,000

외화사채
1.38 ~ 6.40
776,490
1.38 ~ 6.40
733,651

후순위채
3.30
470,000
3.30
470,000

사채할인발행차금

(13,865)

(17,626)

합 계

7,007,625

7,091,025

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분

차입금

사채

합 계

당기초
32,350,538
7,091,025
39,441,563

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

10,359,927
1,143,424
11,503,351

차입부채의 상환

(5,233,989)
(1,282,188)
(6,516,177)

소 계

5,125,938
(138,764)
4,987,174

영업현금흐름에서 생기는 변동
(2,795,298)
-
(2,795,298)

사채할인발행차금 상각

183
5,804
5,987

환율변동효과
106,914
49,560
156,474

당기말
34,788,275
7,007,625
41,795,900

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분

차입금

사채

합 계

전기초
25,607,822
5,839,086
31,446,908

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

9,818,423
3,195,782
13,014,205

차입부채의 상환

(3,570,677)
(1,974,692)
(5,545,369)

소 계

6,247,746
1,221,090
7,468,836

영업현금흐름에서 생기는 변동
258,541
-
258,541

사채할인발행차금 상각

(958)
1,936
978

환율변동효과
237,387
28,913
266,300

전기말
32,350,538
7,091,025
39,441,563

19. 확정급여부채19.1 확정급여제도(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채(자산)로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

확정급여채무의 현재가치
93,366
99,139

사외적립자산의 공정가치
(102,231)
(90,460)

연결재무상태표상순확정급여부채(자산)
(8,865)
8,679

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초 확정급여채무의 현재가치
99,139
99,714

당기근무원가
12,027
13,134

이자비용
2,926
2,540

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
2,985
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(14,023)
(4,436)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
2,423
(166)

제도에서의 지급액:

- 급여의 지급
(11,951)
(12,765)

기타조정
(160)
1,118

기말 확정급여채무의 현재가치
93,366
99,139

(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기초 사외적립자산
90,460
90,836

이자수익
3,019
2,568

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
(5,087)
1,677

사용자의 기여금
26,210
6,804

제도에서의 지급액:

- 급여의 지급
(12,371)
(11,425)

기말 사외적립자산
102,231
90,460

(4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

금 액
구성비(%)
금 액
구성비(%)

현금성자산
6,140
6.01
4,610
5.10

정기예금
31,598
30.91
17,123
18.93

채무상품
-
-
3,145
3.48

채권형 수익증권
63,188
61.81
57,965
64.08

혼합형 수익증권
1,270
1.24
7,319
8.09

기타
35
0.03
298
0.32

합 계
102,231
100.00
90,460
100.00

(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요가정의 내역은 다음과 같습니다.

구분
제 21(당)기
제 20(전)기

할인율
5.63 ~ 5.98%
2.75 ~ 3.62%

예정급여상승률(*)
0.24 ~ 7.74%
1.58 ~ 13.33%

(*) 예정급여상승률은 연결실체의 임금협약, 경험승급지수 및 물가상승률 등을 고려하여 산정되었습니다.

(6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동
가정의 증가
가정의 감소

할인율
1.00%
(4,410)
4,926

예정급여상승률
1.00%
5,070
(4,610)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

19.2 확정기여제도당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 23,377백만원 및 21,646백만원입니다.

20. 충당부채(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

복구충당부채
7,630
7,213

기타충당부채
100
100

소송충당부채
1,336
1,722

소 계
9,066
9,035

난외항목에 대한 충당부채

지급보증충당부채
13,119
5,271

미사용약정충당부채
17,809
16,482

소 계
30,928
21,753

합 계
39,994
30,788

(2) 당기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 잔액
1,659,421
-
-
1,659,421
3,449,079
37,439
305
3,486,823

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(79,973)
79,973
-
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
24,307
(24,307)
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체
(34,688)
-
34,688
-
(59,788)
(1,060)
60,848
-

당기 중 증감
116,010
-
-
116,010
37,641
(112)
(60,892)
(23,363)

기말 잔액
1,740,743
-
34,688
1,775,431
3,371,266
91,933
261
3,463,460

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 잔액
2,162,457
-
-
2,162,457
2,342,536
43,656
253
2,386,445

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(59,896)
59,896
-
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
15,305
(15,149)
(156)
-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-
(80)
(371)
451
-

당기 중 증감
(503,036)
-
-
(503,036)
1,151,214
(50,593)
(243)
1,100,378

기말 잔액
1,659,421
-
-
1,659,421
3,449,079
37,439
305
3,486,823

(3) 당기와 전기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 손실충당금
5,271
-
-
5,271
15,259
1,102
121
16,482

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(527)
527
-
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
742
(742)
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-
(338)
(21)
359
-

충당금 순전입(환입)액
7,848
-
-
7,848
275
1,428
(376)
1,327

기말 손실충당금
13,119
-
-
13,119
15,411
2,294
104
17,809

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합 계

기초 손실충당금
2,843
-
-
2,843
9,803
551
56
10,410

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(168)
168
-
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
175
(175)
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-
(1)
(21)
22
-

충당금 순전입(환입)액
2,428
-
-
2,428
5,450
579
43
6,072

기말 손실충당금
5,271
-
-
5,271
15,259
1,102
121
16,482

21. 기타금융부채

당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미지급배당금
6,519
123

미지급금
2,067,842
1,292,974

미지급비용
572,361
534,694

기타예수부채
1,530,997
1,756,727

임대보증금
6,621
8,752

미지급내국환채무
24,614
16,924

금융보증계약부채
93,306
85,473

비지배지분(부채)
2,334,678
1,971,763

리스부채
82,219
70,750

기타
2,115
793

합 계
6,721,272
5,738,973

22. 기타비금융부채

당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미지급비용
22,008
19,982

제세예수금
60,893
43,471

선수금
9,815
4,374

선수수익
119,306
116,256

합 계
212,022
184,083

23. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)

(1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

법인세부담액(*)
316,575
504,479

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(329,080)
178,966

자본에 직접 반영된 법인세
18,534
(30,854)

계속사업법인세비용
6,029
652,591

(*) 법인세추납액 및 환급액을 포함하였습니다.

(2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

법인세비용차감전순이익
645,837
2,417,145

적용세율에 따른 법인세
177,605
664,715

조정사항

법인세추납액
9,785
9,209

비공제비용 등
9,569
6,846

비과세수익 등
(13,701)
(18,810)

이연법인세자산 미인식 차이
(508)
(2,929)

이연법인세 적용세율변동효과
(179,446)
-

기타(연결납세 세율변동효과 등)
2,725
(6,440)

계속사업법인세비용
6,029
652,591

유효세율
0.9%
27.0%

(3) 당기와 전기 중 일시적차이 변동내역 및 당기말과 전기말 현재 인식한 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
누적일시적차이

기초잔액
증감(*4)
기말잔액

위약손해배상공동기금(*1)
(440)
-
(440)

미수수익
(84,733)
(34,190)
(118,923)

금융자산평가(당기손익)
128,881
674,626
803,507

금융자산평가(기타포괄손익)
(185,295)
56,850
(128,445)

금융상품손상차손
142
-
142

대출채권
(60)
-
(60)

현재가치할인차금
8,934
13,747
22,681

관계기업투자지분
(973,424)
67,101
(906,323)

종속기업투자지분(*2)
(4,469,881)
(75,336)
(4,545,217)

퇴직보험
(85,960)
4,441
(81,519)

확정급여부채
88,630
(5,152)
83,478

지급보증충당부채
17,137
36,705
53,842

복구충당부채
5,881
209
6,090

미지급비용
437,658
(72,973)
364,685

종업원대여금/보증금
5
(3)
2

무형자산
7,043
230
7,273

파생상품평가조정
-
-
-

유형자산 간주원가
(112,685)
-
(112,685)

압축기장충당금
(61,347)
-
(61,347)

파생상품평가손익
116,800
772,546
889,346

파생결합증권평가손익
8,419
32,172
40,591

매도파생결합증권평가손익
(237,996)
(1,148,878)
(1,386,874)

기타영업외수익(*1)
37,379
-
37,379

감가상각비(유형)
(7,964)
83
(7,881)

감가상각비(무형)
(20,827)
1
(20,826)

손실충당금전입액
37,967
124,075
162,042

금융보증계약자산
(210,603)
105,179
(105,424)

금융보증계약부채
217,202
(120,935)
96,267

소멸시효예탁금
7,671
654
8,325

재평가차익(*1)
(2,326)
-
(2,326)

세무상결손금
7,446
(7,446)
-

기타(*1)
144,779
(27,103)
117,676

합 계
(5,181,567)
396,603
(4,784,964)

이연법인세 인식제외(*1), (*2)
(4,308,287)

(4,444,005)

이연법인세 인식대상
(873,280)

(340,959)

세율(*3)
27.50%

26.50%

이연법인세자산(부채)-순액
(240,626)

88,454

(*1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 4,581,518백만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.(*3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다. 이와 관련, 단기적으로 처분계획이 불확실한 관계기업투자지분 및 종속기업투자지분에 대해서는 법인세법상 내국법인 및 외국자회사 수입배당금 익금불산입률을 고려하여 이연법인세 적용세율을 산정하였습니다.

(*4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
누적일시적차이

기초잔액
증감(*4)
기말잔액

위약손해배상공동기금(*1)
(440)
-
(440)

미수수익
17,410
(102,143)
(84,733)

금융자산평가(당기손익)
(144,072)
272,953
128,881

금융자산평가(기타포괄손익)
(88,960)
(96,335)
(185,295)

금융상품손상차손
(261)
403
142

대출채권
5,303
(5,363)
(60)

현재가치할인차금
9,233
(299)
8,934

관계기업투자지분
(277,056)
(696,368)
(973,424)

종속기업투자지분(*2)
(2,964,176)
(1,505,705)
(4,469,881)

퇴직보험
(89,337)
3,377
(85,960)

확정급여부채
89,478
(848)
88,630

지급보증충당부채
10,257
6,880
17,137

복구충당부채
1,548
4,333
5,881

미지급비용
314,957
122,701
437,658

종업원대여금/보증금
16,080
(16,075)
5

무형자산
1,616
5,427
7,043

파생상품평가조정
40,813
(40,813)
-

유형자산 간주원가
5,583
(118,268)
(112,685)

압축기장충당금
(112,685)
51,338
(61,347)

파생상품평가손익
(61,347)
178,147
116,800

파생결합증권평가손익
185,036
(176,617)
8,419

매도파생결합증권평가손익
1,355
(239,351)
(237,996)

기타영업외수익(*1)
37,379
-
37,379

감가상각비(유형)
(7,732)
(232)
(7,964)

감가상각비(무형)
(20,997)
170
(20,827)

손실충당금전입액
624
37,343
37,967

금융보증계약자산
(181,940)
(28,663)
(210,603)

금융보증계약부채
190,952
26,250
217,202

소멸시효예탁금
7,017
654
7,671

재평가차익(*1)
(2,326)
-
(2,326)

세무상결손금
11,604
(4,158)
7,446

기타(*1)
175,421
(30,642)
144,779

합 계
(2,829,663)
(2,351,904)
(5,181,567)

이연법인세 인식제외(*1), (*2)
(2,602,089)

(4,308,287)

이연법인세 인식대상
(227,574)

(873,280)

세율(*3)
27.50%

27.50%

이연법인세부채-순액
(61,660)

(240,626)

(*1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 4,432,776백만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.(*3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.(*4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다.

(4) 당기말과 전기말 현재 당기법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

지배기업분

당기법인세자산
62
292

종속기업분

당기법인세자산
19,427
10,006

당기법인세부채
(94,858)
(303,788)

소 계
(75,431)
(293,782)

합 계
(75,369)
(293,490)

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
변 동 액
기 말

기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
682
(188)
(49,041)
13,003
(48,359)
12,815

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
211,098
(58,052)
(7,642)
4,136
203,456
(53,916)

관계기업투자자본변동
(805)
222
(24,722)
(24)
(25,527)
198

누적외환차이
79,758
(4,277)
68,538
2,705
148,296
(1,572)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정
(565)
155
308
(87)
(257)
68

확정급여부채 재측정 요소
(3,002)
825
3,803
(1,199)
801
(374)

합 계
287,166
(61,315)
(8,756)
18,534
278,410
(42,781)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
변 동 액
기 말

기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
8,196
(2,254)
(7,514)
2,066
682
(188)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
111,512
(30,666)
99,586
(27,386)
211,098
(58,052)

관계기업투자자본변동
(4,152)
1,142
3,347
(920)
(805)
222

누적외환차이
(51,328)
(531)
131,086
(3,746)
79,758
(4,277)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정
2,556
(703)
(3,121)
858
(565)
155

확정급여부채 재측정 요소
(9,277)
2,551
6,275
(1,726)
(3,002)
825

합 계
57,507
(30,461)
229,659
(30,854)
287,166
(61,315)

24. 자본(1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

발행할 주식의 총수
200,000,000주
200,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주 발행주식수
55,725,992주
55,725,992주

보통주자본금
278,630
278,630

1종 종류주식 발행주식수(*)
5,858,251주
5,858,251주

1종 종류주식 자본금
29,291
29,291

자본금 계
307,921
307,921

(*) 지배기업이 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다.

구 분
종 류
배당률(%)

1종 종류주식
참가적 비누적적
보통주배당률 + 1.23

(2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

주식발행초과금
463,754
463,754

자기주식처분이익
20,059
20,059

재평가적립금
10,442
10,442

기타자본잉여금
113,933
119,793

합 계
608,188
614,048

(3) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

자기주식(*)
(50,144)
(50,144)

기타의 자본조정
(1,277)
(1,277)

합 계
(51,421)
(51,421)

(*) 당기말과 전기말 현재 자본조정 중 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

주식수
금 액
주식수
금 액

보통주
2,987,479주
48,260
2,987,479주
48,260

1종 종류주식
200,000주
1,884
200,000주
1,884

합 계
3,187,479주
50,144
3,187,479주
50,144

(4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익
113,996
153,540

관계기업투자자본변동
(25,329)
(584)

누적외환차이
146,724
75,481

확정급여부채 재측정 요소
427
(2,177)

당기손익인식지정금융부채 신용위험 변동
(189)
(409)

합 계
235,629
225,851

(5) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

법정적립금
307,921
307,921

이익준비금
307,921
307,921

임의적립금
684,306
668,595

미처분이익잉여금
5,586,908
5,325,258

계
6,579,135
6,301,774

법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 연결실체는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(6) 당기와 전기의 지배기업 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
제 21(당)기(처분예정일: 2023년 3월 9일)
제 20(전)기(처분일: 2022년 3월 10일)

처분전이익잉여금

3,848,498

3,544,750

전기이월미처분이익잉여금
3,184,709

3,267,077

당기순이익
663,789

277,673

이익잉여금 처분액

129,763

360,041

대손준비금
(4,898)

552

배당금
134,661

359,489

가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,300원(46.00%) 전기 : 6,150원(123.00%)
121,299

324,342

나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,361.5원(47.23%) 전기 : 6,211.5원(124.23%)
13,362

35,147

차기이월 미처분이익잉여금

3,718,735

3,184,709

(7) 대손준비금

연결실체는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

지배기업주주지분 해당액
105,550
118,119

비지배지분 해당액
149
27

합 계
105,699
118,146

② 당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

지배기업주주지분 당기순이익
636,850
1,764,403

대손준비금 환입(전입)액(*1)
(58,234)
1,881

대손준비금 반영 후 조정이익(*2)
578,616
1,766,284

대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(*2)
9,922원
30,302원

대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(*2)
9,907원
30,240원

(*1) 상기 대손준비금 전입액은 비지배지분 해당액을 제외한 금액입니다.(*2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

25. 수수료수익 및 수수료비용당기와 전기 중 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

수수료수익

수탁수수료
364,945
548,689

인수및주선수수료
66,948
124,427

사채모집수탁수수료
-
5

집합투자증권취급수수료
81,635
93,133

집합투자기구운용보수
122,411
120,830

자산관리수수료
64,421
89,663

매수및합병수수료
322,272
366,165

저축은행수입수수료
119,097
59,902

지급보증료
42,543
75,661

신탁보수
61,575
47,902

투자조합수익
26,839
62,772

기타수수료수익
152,157
143,688

소 계
1,424,843
1,732,837

수수료비용

매매수수료비용
(92,107)
(108,354)

투자권유대행인수수료
(14,284)
(14,546)

저축은행지급수수료
(49,372)
(44,269)

기타수수료비용
(107,349)
(104,162)

소 계
(263,112)
(271,331)

순수수료수익
1,161,731
1,461,506

26. 이자수익 및 이자비용

당기와 전기 중 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

이자수익

현금및예치금
163,234
55,137

당기손익-공정가치측정금융자산
670,825
509,902

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
144,222
71,456

상각후원가측정금융자산
1,313,116
1,027,430

기타
35,542
8,621

소 계
2,326,939
1,672,546

이자비용

예수부채
(203,537)
(100,131)

차입부채
(972,436)
(410,797)

기타
(33,808)
(9,410)

소 계
(1,209,781)
(520,338)

순이자수익
1,117,158
1,152,208

27. 배당금수익당기와 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

당기손익-공정가치측정금융자산
70,209
40,277

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
32,827
20,225

기타
2,115
1,124

합 계
105,151
61,626

28. 금융자산(부채)평가및처분손익당기와 전기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
이 익
손 실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산
914,033
(2,270,137)
(1,356,104)

파생금융상품
13,170,639
(13,400,171)
(229,532)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
117
(10,982)
(10,865)

상각후원가측정금융자산
291
(42,498)
(42,207)

당기손익-공정가치측정금융부채
374,823
(160,188)
214,635

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,339,268
(401,397)
937,871

합 계
15,799,171
(16,285,373)
(486,202)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
이 익
손 실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산
1,228,421
(1,028,483)
199,938

파생금융상품
6,507,174
(6,339,747)
167,427

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,468
(3,750)
(1,282)

상각후원가측정금융자산
11,613
(20,730)
(9,117)

당기손익-공정가치측정금융부채
260,591
(295,367)
(34,776)

당기손익-공정가치측정지정금융부채
406,941
(551,559)
(144,618)

합 계
8,417,208
(8,239,636)
177,572

29. 기타영업수익 및 기타영업비용 당기와 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기타영업수익

당기손익-공정가치측정금융자산분배금수익
36,203
141,070

복구충당부채환입
1,042
3,737

기타
243,283
47,919

소 계
280,528
192,726

기타영업비용

복구충당부채전입
(115)
(1)

기타
(28,722)
(102,398)

소 계
(28,837)
(102,399)

순기타영업손익
251,691
90,327

30. 판매비와관리비

당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

급여
621,995
703,928

퇴직급여
35,311
34,752

복리후생비
82,461
71,579

전산운용비
57,446
43,902

임차료
7,951
6,243

지급수수료
55,131
42,425

접대비
28,241
23,284

광고선전비
48,600
50,149

투자부동산감가상각비
1,684
1,708

유형자산감가상각비
64,833
59,767

조사연구비
3,108
2,958

연수비
3,769
3,025

무형자산상각비
18,515
12,419

세금과공과
67,663
49,954

기타
110,954
99,188

합 계
1,207,662
1,205,281

31. 영업외수익 및 영업외비용

당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

영업외수익

유형자산처분이익
72
63

무형자산처분이익
2,259
674

투자부동산처분이익
120
-

관계기업투자이익
269,871
912,966

관계종속기업투자처분이익
9,338
28,821

임대료수익
9,159
8,781

기타영업외수익
4,221
5,405

합 계
295,040
956,710

영업외비용

유형자산처분손실
(398)
(156)

무형자산처분손실
(1)
(1)

관계기업투자손실
(175,871)
(43,424)

관계종속기업투자처분손실
(2,381)
(12,752)

기부금
(2,420)
(2,321)

기타영업외비용
(13,913)
(1,862)

합 계
(194,984)
(60,516)

32. 기타포괄손익누계액

당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 감(재분류조정 제외)
재분류 조정
기 말

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
682
(50,790)
1,749
(48,359)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
211,098
(7,642)
-
203,456

관계기업투자자본변동
(805)
(24,722)
-
(25,527)

누적외환차이
79,758
68,538
-
148,296

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정
(565)
308
-
(257)

확정급여부채 재측정 요소
(3,002)
3,803
-
801

소 계
287,166
(10,505)
1,749
278,410

가감: 법인세효과
(61,315)
18,997
(463)
(42,781)

합 계
225,851
8,492
1,286
235,629

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 감(재분류조정 제외)
재분류 조정
기 말

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
8,196
(5,907)
(1,607)
682

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
111,512
99,586
-
211,098

관계기업투자자본변동
(4,153)
3,348
-
(805)

누적외환차이
(51,328)
131,086
-
79,758

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정
2,556
(3,121)
-
(565)

확정급여부채 재측정 요소
(9,277)
6,275
-
(3,002)

소 계
57,506
231,267
(1,607)
287,166

가감: 법인세효과
(30,460)
(31,297)
442
(61,315)

합 계
27,046
199,970
(1,165)
225,851

33. 주당이익

(1) 당기와 전기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

보통주 기본주당순이익
10,900원
30,208원

1종 종류주식 기본주당순이익
10,961원
30,270원

(2) 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

34. 연결현금흐름표

(1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

현금
2,252
732

보통예금
948,661
568,990

정기예적금
491,532
120,303

외화예금
892,474
1,419,984

기타예금
641,344
462,566

합 계
2,976,263
2,572,575

(2) 당기와 전기 중의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

이자수익
(2,326,939)
(1,672,546)

이자비용
1,209,781
520,338

배당금수익
(105,151)
(61,626)

법인세비용
6,029
652,591

당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가이익
(409,832)
(555,565)

당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가손실
1,292,804
446,869

파생금융자산(부채)평가이익
(4,006,258)
(1,712,879)

파생금융자산(부채)평가손실
4,855,976
2,132,067

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익
(1,254,891)
(343,659)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실
58,331
91,434

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(117)
(2,572)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
10,982
(2,165)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
3,750

신용손실충당금전입액
257,616
130,429

관계기업투자이익
(269,871)
(912,965)

관계기업투자손실
175,871
43,424

관계종속기업투자처분손익
(6,957)
(16,069)

유형자산감가상각비
64,833
59,767

무형자산상각비
18,515
12,419

투자부동산감가상각비
1,684
1,708

외화환산손익
152,657
139,616

충당부채전입(환입)액
(1,308)
(4,627)

기타손익
(203,591)
91,785

합 계
(479,836)
(958,476)

(3) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

예치금의 증감
(1,965,894)
(1,796,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증감
2,927,303
(800,461)

파생금융상품의 증감
357,392
(346,194)

상각후원가측정채무증권의 증감
(290,946)
(478,384)

기타포괄손익측정증권의 증감
(50,981)
(58,717)

상각후원가측정대출채권의 증감
(2,866,719)
(3,572,877)

기타자산의 증감
(744,622)
408,145

예수부채의 증감
(830,087)
1,613,432

당기손익-공정가치측정금융부채의 증감
(311,449)
(1,242,167)

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 증감
614,084
(189,178)

차입부채(환매조건부매도(대고객))의 증감
(2,795,298)
258,541

순확정급여부채(자산)의 증감
(26,668)
(6,927)

기타부채의 증감
570,598
329,854

합 계
(5,413,287)
(5,881,433)

(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

리스사용권자산 및 리스부채 대체
23,808
10,875

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익변동
(39,629)
66,592

확정급여부채 재측정요소
2,604
4,549

지분법자본변동
(24,745)
2,427

해외사업환산차손익
71,243
127,340

기타포괄손익 이연법인세 효과
18,534
(30,855)

35. 담보제공자산

당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 21(당)기
제 20(전)기
담보제공사유

장부금액(*1)
담보가액(*2)
장부금액(*1)
담보가액(*2)

주식
625,152
495,777
89,196
69,265
선물자기거래담보

4,774,571
3,632,274
2,859,104
2,255,221
대차거래담보

채권
11,803,786
9,258,216
15,559,257
12,839,195
환매조건부매도거래담보(*3)

4,443,603
3,761,721
5,192,979
4,306,523
대차거래담보

1,459,804
1,382,309
946,110
893,653
㈜한국거래소 증거금 등

4,167,776
3,992,879
3,572,038
3,414,163
파생상품거래담보

120
120
669
669
트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산담보 설정

CP
148,989
148,989
402,605
402,605
대차거래담보

합계
27,423,801
22,672,285
28,621,958
24,181,294

(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.(*2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.(*3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다.

36. 우발상황 및 주요 약정사항

(1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

회사명
약정사항
금융기관
한 도

제 21(당)기
제 20(전)기

한국투자증권㈜
일중대출
기업은행 외 5개 금융기관
540,000
540,000

일반자금대출
기업은행 외 4개 은행
1,455,000
1,285,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
250,000
250,000

운용자금차입금(신탁)
한국증권금융㈜
신탁금 범위내
신탁금 범위내

할인어음차입(자체)
한국증권금융㈜
200,000
200,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 범위내
청약증거금 범위내

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
1,100,000
900,000

㈜한국투자저축은행
내국환업무
저축은행중앙회
70,000
55,000

중앙회차입금
저축은행중앙회
지준예치금의 95%
지준예치금의 95%

한국투자캐피탈㈜
한도대출
기업은행
30,000
30,000

기업어음
신한은행
30,000
30,000

기업어음
우리종합금융
20,000
20,000

일반대출
우리은행
10,000
-

한도대출
10,000
10,000

일반대출
중국은행
20,000
-

한도대출
10,000
10,000

일반대출
KDB산업은행
40,000
10,000

한도대출
30,000
20,000

일반대출
국민은행
5,000
-

한도대출
10,000
-

일반대출
중국광대은행
30,000
30,000

한도대출
30,000
10,000

한도대출
대구은행
20,000
-

(2) 계류중인 소송사건당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 44건으로 소송가액은 84,818백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 141건으로 소송가액은 114,315백만원입니다. 당기말 현재로서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3) 당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 50,000백만원을 체결하고 있습니다.기업어음 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준으로 50,000백만원(전기말 : 20,648백만원)입니다.

(4) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제공받는 자
제 21(당)기
제 20(전)기

지급보증
케이시와이산업개발㈜ 외
23,000
45,000

한도대출 등
㈜데콘플러스 외
3,463,460
3,486,823

사모사채 인수확약
키스아이비제십육차(주) 외
1,313,531
1,218,221

대출채권 매입확약
트루하남제일차(주) 외
438,900
200,048

미출자약정
(주)에이치엘케이아이씨제일차 외
34,380
-

합 계
5,273,271
4,950,092

(5) 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜가 업무집행조합원으로서 조합에 투자한 경우 각 조합규약에 손실금 충당약정을 규정하고 있는 바 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명
약정내용

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Ace 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Beyond 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Core 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Essence 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Future 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Growth 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 High 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Impact 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Joint 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Key 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 광개토투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

한국투자2022 사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

(6) 당기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
종 류
제 21(당)기
제 20(전)기
평가기준

차입유가증권
주식
1,950,035
2,157,564
공정가치

외화주식
230,025
508,764
공정가치

국채ㆍ지방채
4,694,323
4,509,746
공정가치

대여유가증권
주식(*)
1,324,872
1,337,439
공정가치

외화주식
132,382
508,256
공정가치

국채ㆍ지방채
-
28,411
공정가치

(*)대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대여한 금액은 당기말 현재 129,531백만원(전기말: 4,165백만원)이 포함되어 있습니다. 유가증권대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다.

(7) 당기말 현재 연결실체는 2,659억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 38억원을 서울보증보험으로부터 제공받고 있습니다.(8) 연결실체는 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 의 지분(전체 지분 75%)을 인수하는 계약을 체결하면서 잔여지분(전체 지분의 25%)에 관한 약정을 체결하였습니다. 동 약정에 따라 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 의 현지 주주(전체 지분의 25%)는 최소합작기간(각 주주별 2020년 혹은 2023년)까지 보유주식을 매각하지 않는 조건으로 합작기간 종료시점에 주당행사가격 IDR 3,025,861으로 연결실체에게 매수할 것을 청구할 수 있는 권리가 있고, 연결실체는 이에 대응하여 매수할 의무가 있습니다. 현지 주주의 해당 풋옵션 일부 행사에 따라 연결실체는 2020년 중 22,500주를 5,484백만원, 당기 중 20,000주를 4,168백만원에 추가 취득했습니다. 당기말 현재 잔여 풋옵션 계약에 따른 금액은 주석 17(파생금융상품)에 포함하고 있습니다.

(9) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기
평가기준

위탁자유가증권
132,616,491
166,724,419
공정가치

저축자유가증권
169,347
141,955
공정가치

수익자유가증권
51,771,673
59,030,229
기준가격(*)

기타유가증권
6,521,253
7,669,956
공정가치

합 계
191,078,764
233,566,559

(*) 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다.

37. 특수관계자거래

(1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분
투자기업
피투자기업

관계기업
한국투자증권㈜
진우(북경)투자자문유한공사

KIM Investment Funds

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호

페트라7의 알파 사모투자 합자회사

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호

브레인일반사모투자신탁37호

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호

제이알일반사모부동산투자신탁제28호

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁

알파 CFS 일반사모투자신탁

라이프 한중 사모신탁제1호

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)

한국투자TDF 알아서 2050펀드

Reksa Dana KISI Money market fund

스마트리테일1호 사모투자합자회사

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사

한투바른동행셰르파제1호펀드

에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁

한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호

한국투자 에코그린 사모투자합자회사

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)

주식회사 카카오뱅크

넥스트트레이드

한국투자 그린테크 신기술조합

한투이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호

한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)

GEC-KIP Technology and Innovation Fund

Clean Energy Transition Fund

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호

한국밸류쉴드일반사모투자신탁

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁

한국밸류시큐어일반사모투자신탁

한국밸류프로피트일반사모투자신탁

한국투자파트너스(주)
한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)

한국투자 Venture 15-1호 투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드

한국투자 Ace 투자조합(17)

한국투자 Beyond 투자조합(17)

한국투자 Core 투자조합(17)

한국투자 Essence 투자조합(17)

한국투자 Future 투자조합(17)

한국투자 Growth 투자조합(17)

한국투자 High 투자조합(17)

한국투자 Impact 투자조합(17)

한국투자 Joint 투자조합(17)

한국투자 Key 투자조합(17)

한국투자 SEA-CHINA Fund

GEC-KIP Technology and Innovation Fund

2020 KIP Bon Appetit 투자조합

한국투자 광개토투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드

한국투자 2021 투자조합

머큐리 Secondary 투자조합

프렌드 Secondary 투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합

한국투자 믿음성장 투자조합

한국투자 ESG 뉴딜펀드

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사

한국투자캐피탈㈜
씨앤코어타임한국투자신기술투자조합

한국투자캐피탈타임폴리오신기술투자조합

멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종

한국투자프라이빗에쿼티㈜
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사

에트라제3의1호사모투자합자회사

페트라7의베타 사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사

Korea Investment Global Green energy GP

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사
오렌지스퀘어(구. 벨소프트)

와이즈유엑스글로벌

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
코카브

파이랩테크놀로지(구. 파이랩)

한국투자 Re-Up II 펀드
로즈랩

티씨노 바이오사이언스

효진오토테크

한국투자 Re-Up 펀드
파이랩테크놀로지(구. 파이랩)

하이센스바이오

한국투자 SEA-CHINA Fund
로즈랩

무모스튜디오

티씨노 바이오사이언스

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
(주)덴플렉스

칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼)

한국투자 바이오 글로벌 펀드
(주) 에비드넷

(주)글로랑

(주)덴플렉스

로즈랩

무모스튜디오

옴니아메드

티씨노 바이오사이언스

하이센스바이오

한국투자 유망서비스산업 투자조합
(주)스킨사이언스(구. (주)씨엔에스)

파이랩테크놀로지(구. 파이랩)

한국투자 핀테크 혁신펀드
파이랩테크놀로지(구. 파이랩)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
코카브

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
만나코퍼레이션

주식회사 미래안코리아

코팬글로벌

후이즈

(2) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구분
회사명
거래내역
제 21(당)기

수익
비용

관계기업
카카오뱅크㈜
이자수익
1
-

수수료수익
3
-

수수료비용
-
(4,652)

본사광고비
-
(1,650)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
수수료수익
23
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
수수료수익
22
-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
87
-

한국투자-노블푸드 신기술사업투자조합1호
수수료수익
175
-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호
수수료수익
49
-

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
수수료수익
118
-

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
수수료수익
124
-

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호(1종)
수수료수익
127
-

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)
수수료수익
19
-

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)
수수료수익
34
-

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
수수료수익
299
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
수수료수익
14
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
수수료수익
14
-

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
수수료수익
4
-

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)
수수료수익
12
-

한국밸류커버드리스크일반사모투자신탁2호
수수료수익
26
-

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호
수수료수익
50
-

한국밸류쉴드일반사모투자신탁2종
수수료수익
26
-

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁C-S
수수료수익
17
-

한국밸류시큐어일반사모혼합(2종)
수수료수익
20
-

한국밸류프로피트 일반사모혼합(2종)
수수료수익
3
-

Korea Investment Partners US inc
지급수수료
-
(1,432)

Korea Investment Partners Southeast Asia
지급수수료
-
(1,086)

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
조합관리보수수익
70
-

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
조합관리보수수익
28
-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
조합관리보수수익
578
-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
조합관리보수수익
69
-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
조합성과보수수익
104
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
조합관리보수수익
32
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
조합성과보수수익
514
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
조합관리보수수익
32
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
조합관리보수수익
52
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
조합관리보수수익
44
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
조합관리보수수익
249
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
조합관리보수수익
153
-

한국투자 Core 투자조합(17)
조합관리보수수익
148
-

한국투자 Dream 투자조합(17)
조합관리보수수익
134
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
조합관리보수수익
140
-

한국투자 Future 투자조합(17)
조합관리보수수익
155
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
조합관리보수수익
183
-

한국투자 High 투자조합(17)
조합관리보수수익
118
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
조합관리보수수익
150
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
조합관리보수수익
103
-

한국투자 Key 투자조합(17)
조합관리보수수익
147
-

한국투자 광개토투자조합
조합관리보수수익
293
-

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
조합관리보수수익
86
-

한국투자 핀테크 혁신펀드
조합관리보수수익
576
-

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
조합관리보수수익
981
-

한국투자 2021 투자조합
조합관리보수수익
283
-

머큐리 Secondary 투자조합
조합관리보수수익
292
-

프렌드 Secondary 투자조합
조합관리보수수익
272
-

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
조합관리보수수익
938
-

한국투자 ESG 뉴딜펀드
조합관리보수수익
1,987
-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
396
-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
149
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
135
-

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
136
-

한투베일리제1호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
199
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
194
-

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
253
-

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
41
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
조합관리수수료수익
666
-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
조합관리수수료수익
444
-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
조합관리수수료수익
506
-

하논사모투자합자회사
조합관리수수료수익
50
-

조합성과보수
1,333
-

에트라제3의1호사모투자합자회사
조합관리수수료수익
75
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
조합관리수수료수익
1,003
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
조합관리수수료수익
500
-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
조합관리수수료수익
646
-

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
조합관리수수료수익
1,919
-

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
조합관리수수료수익
32
-

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
조합관리수수료수익
296
-

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
조합관리수수료수익
1,217
-

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
조합관리수수료수익
136
-

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
수수료수익
46
-

한국투자캐피탈타임폴리오신기술투자조합
수수료수익
249
-

합 계
20,799
(8,820)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
투자기업
거래내역

제 20(전)기

수익
비용

관계기업
㈜카카오뱅크
이자수익
3
-

수수료수익
3
-

수수료비용
-
(14,700)

광고선전비
-
(1,650)

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
47
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
수수료수익
44
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
수수료수익
22
-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
41
-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
65
-

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
수수료수익
124
-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
조합관리보수수익
4,488
-

기타투자조합비용
-
(39)

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
수수료수익
8
-

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종
수수료수익
1
-

Korea Investment Partners US inc
자문용역수수료비용
-
(1,291)

Korea Investment Partners Southeast Asia
지급수수료
-
(241)

한국투자글로벌프론티어펀드제20호
조합성과보수수익
7,119
-

조합관리보수수익
-
(19)

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
조합관리보수수익
782
-

한국투자 Future Growth 투자조합
조합관리보수수익
11
-

조합성과보수수익
2,077
-

한국투자 Future Value 투자조합
조합관리보수수익
3
-

조합성과보수수익
603
-

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
조합관리보수수익
70
-

조합성과보수수익
3,152
-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
조합관리보수수익
137
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
조합관리보수수익
79
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
조합관리보수수익
62
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
조합관리보수수익
93
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
조합관리보수수익
81
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
조합관리보수수익
302
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
조합관리보수수익
188
-

한국투자 Core 투자조합(17)
조합관리보수수익
169
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
조합관리보수수익
166
-

한국투자 Future 투자조합(17)
조합관리보수수익
191
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
조합관리보수수익
196
-

한국투자 High 투자조합(17)
조합관리보수수익
148
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
조합관리보수수익
158
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
조합관리보수수익
142
-

한국투자 Key 투자조합(17)
조합관리보수수익
154
-

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
조합관리보수수익
86
-

한국투자 광개토투자조합
조합관리보수수익
293
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
수수료수익
11
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
수수료수익
3
-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
207
-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
600
-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
9
-

사모투자전문회사 성과보수수익
122
-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
-
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
135
-

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
수수료수익
266
-

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
수수료수익
91
-

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)
수수료수익
94
-

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)(06W81)
수수료수익
1
-

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종
수수료수익
33
-

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종
수수료수익
40
-

한국밸류 리레이팅 중소형 전문투자형사모투자신탁
수수료수익
185
-

한국밸류커버드리스크2호 일반사모투자신탁 종류2종
수수료수익
3
-

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
조합관리보수수익
833
-

기타투자조합비용
-
(35)

한국투자 2021 투자조합
조합관리보수수익
73
-

머큐리 Secondary 투자조합
조합관리보수수익
75
-

프렌드 Secondary 투자조합
조합관리보수수익
69
-

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
조합관리보수수익
139
-

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
105
-

한투베일리제1호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
50
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
관리보수
635
-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
분배금수익
425
-

관리보수
466
-

처분손실
-
(2,352)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
관리보수
421
-

이큐파트너스그린사모투자합자회사
관리보수
625
-

조합성과보수
8,899
-

하논사모투자합자회사
관리보수
168
-

에트라제3의1호사모투자합자회사
관리보수
66
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
관리보수
886
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
관리보수
500
-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
관리보수
1,027
-

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
조합관리수수료수익
1,390
-

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
조합관리수수료수익
25
-

한투에코그린사모투자합자회사
조합관리수수료수익
310
-

한국투자기앤디지털제1호사모투자합자회사
조합관리수수료수익
46
-

합 계
40,341
(20,327)

(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구분
회사명
거래내역
제 21(당)기

채권
채무

관계기업
카카오뱅크㈜
보통예금
653
-

한국투자KINDEXESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)
미수수익
17
-

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)
미수수익
56
-

한국투자KINDEX친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁
미수수익
18
-

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호(1종)
미수수익
1
-

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)
미수수익
123
-

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호
미수수익
161
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호
미수수익
39
-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호
미수수익
11
-

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)
미수수익
29
-

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호
미수수익
10
-

한국밸류쉴드일반사모투자신탁2종
미수수익
3
-

한국밸류시큐어일반사모혼합(2종)
미수수익
6
-

한국투자-노블푸드 신기술사업투자조합1호
선수수수료
-
(48)

한투파트너스(상해)창업투자 관리유한책임회사
미수금
220
-

한국투자 해외진출 Platform펀드
미수수익
283
-

한국투자 해외진출 Platform펀드
미수금
3974
-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
미수수익
558
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
미수수익
249
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
미수수익
153
-

한국투자 Core 투자조합(17)
미수수익
148
-

한국투자 Dream 투자조합(17)
미수수익
134
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
미수수익
140
-

한국투자 Future 투자조합(17)
미수수익
155
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
미수수익
183
-

한국투자 High 투자조합(17)
미수수익
118
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
미수수익
150
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
미수수익
103
-

한국투자 Key 투자조합(17)
미수수익
147
-

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
미수수익
22
-

한국투자 광개토투자조합
미수수익
73
-

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드
미수수익
247
-

한국투자 2021 투자조합
미수수익
71
-

머큐리 Secondary 투자조합
미수수익
74
-

프렌드 Secondary 투자조합
미수수익
69
-

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
미수수익
234
-

한국투자 ESG 뉴딜펀드
미수수익
505
-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
미수수익
149
-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
미수수익
191
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
미수수익
34
-

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
미수수익
34
-

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사
미수수익
164
-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사
미수수익
133
-

에트라제3의1호사모투자합자회사
미수수익
18
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
미수수익
246
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
미수수익
126
-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
미수수익
147
-

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
미수수익
514
-

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합
미수수익
8
-

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사
미수수익
270
-

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사
미수수익
136
-

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합
선수수익
-
(46)

한국투자캐피탈타임폴리오신기술투자조합
선수수익
-
(83)

계
11,307
(177)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
거래내역

제 20(전)기

자산
부채

관계기업
㈜카카오뱅크
보통예금
858
-

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
기타미수금
680
-

미수금대손충당금
(680)
-

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종
미수수익
6
-

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종
미수수익
3
-

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종
미수수익
3
-

한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사
미수금
220
-

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
미수수익
782
-

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
미수수익
70
-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
미수수익
137
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
미수수익
79
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
미수수익
62
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
미수수익
93
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
미수수익
81
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
미수수익
302
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
미수수익
188
-

한국투자 Core 투자조합(17)
미수수익
169
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
미수수익
166
-

한국투자 Future 투자조합(17)
미수수익
191
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
미수수익
196
-

한국투자 High 투자조합(17)
미수수익
148
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
미수수익
158
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
미수수익
142
-

한국투자 Key 투자조합(17)
미수수익
154
-

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합
미수수익
139
-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
미수수익
52
-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
미수수익
277
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
미수수익
34
-

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
미수수익
34
-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
미수수익
375
-

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
미수수익
106
-

하논사모투자합자회사
미수수익
42
-

에트라제3의1호사모투자합자회사
미수수익
17
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
미수수익
230
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
미수수익
126
-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
미수수익
259
-

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
미수수익
411
-

합 계
6,310
-

(4) 당기와 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

단기종업원급여
퇴직급여
합 계
단기종업원급여
퇴직급여
합 계

등기이사
23,972
3,509
27,480
18,501
3,665
22,166

상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

38. 금융상품의 범주별 장부금액

당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
10,881,132
-
10,881,132

당기손익-공정가치측정금융자산
39,763,447
-
-
-
39,763,447

파생금융상품자산
2,739,644
-
-
-
2,739,644

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
3,928,505
-
-
3,928,505

상각후원가측정금융자산
-
-
23,608,406
-
23,608,406

합 계
42,503,091
3,928,505
34,489,538
-
80,921,134

금융부채

예수부채
-
-
13,937,970
-
13,937,970

당기손익-공정가치측정금융부채
997,412
-
-
-
997,412

파생금융상품부채
4,661,359
-
-
-
4,661,359

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
-
-
10,142,039
10,142,039

차입부채
-
-
41,795,900
-
41,795,900

기타금융부채
-
-
6,721,272
-
6,721,272

합 계
5,658,771
-
62,455,142
10,142,039
78,255,952

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
8,601,713
-
8,601,713

당기손익-공정가치측정금융자산
43,655,829
-
-
-
43,655,829

파생금융상품자산
1,047,535
-
-
-
1,047,535

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
4,957,792
-
-
4,957,792

상각후원가측정금융자산
-
-
19,677,612
-
19,677,612

합 계
44,703,364
4,957,792
28,279,325
-
77,940,481

금융부채

예수부채
-
-
14,768,410
-
14,768,410

당기손익-공정가치측정금융부채
1,403,635
-
-
-
1,403,635

파생금융상품부채
1,762,172
-
-
-
1,762,172

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
-
-
10,725,548
10,725,548

차입부채
-
-
39,441,563
-
39,441,563

기타금융부채
-
-
5,738,973
-
5,738,973

합 계
3,165,807
-
59,948,946
10,725,548
73,840,301

39. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치당기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금(*)
10,881,132
10,881,132
8,601,713
8,601,713

당기손익-공정가치측정 금융자산
39,763,447
39,763,447
43,655,829
43,655,829

파생금융상품자산
2,739,644
2,739,644
1,047,535
1,047,535

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
3,928,505
3,928,505
4,957,792
4,957,792

상각후원가측정금융자산(*)
23,608,406
23,641,803
19,677,612
19,737,241

합 계
80,921,134
80,954,531
77,940,481
78,000,110

금융부채

예수부채(*)
13,937,970
13,937,970
14,768,410
14,768,410

당기손익-공정가치측정금융부채
997,412
997,412
1,403,635
1,403,635

파생금융상품부채
4,661,359
4,661,359
1,762,172
1,762,172

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
10,142,039
10,142,039
10,725,548
10,725,548

차입부채(*)
41,795,900
41,624,771
39,441,563
39,419,549

기타금융부채(*)
6,721,272
6,721,272
5,738,973
5,738,973

합 계
78,255,952
78,084,823
73,840,301
73,818,287

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정금융자산, 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다. ① 회사채 및 특수채 등 채권신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.② 수익증권운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.③ 비상장주식 등 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다.

④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) 파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.

2) 활성시장의 공표가격 사용 여부

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 거래일손익조정연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 21(당)기

제 20(전)기

(1) 기초 거래일손익조정액
93,211
58,275

(2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액
52,016
160,793

(3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액
(70,992)
(125,857)

(4) 기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3))
74,235
93,211

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
39,763,447
7,781,792
24,326,177
7,655,478

파생금융상품자산
2,739,644
158,599
1,816,286
764,759

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
3,928,505
966,470
2,690,128
271,907

합 계
46,431,596
8,906,861
28,832,591
8,692,144

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
997,412
997,412
-
-

파생금융상품부채
4,661,359
595,249
1,859,434
2,206,676

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
10,142,039
102,053
3,173,552
6,866,434

합 계
15,800,810
1,694,714
5,032,986
9,073,110

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
43,655,829
7,475,561
31,993,767
4,186,501

파생금융상품자산
1,047,535
235,527
361,396
450,612

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,957,792
1,771,718
2,961,174
224,900

합 계
49,661,156
9,482,806
35,316,337
4,862,013

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,403,635
1,403,635
-
-

파생금융상품부채
1,762,172
434,212
325,514
1,002,446

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
10,725,548
95,913
2,916,403
7,713,232

합 계
13,891,355
1,933,760
3,241,917
8,715,678

2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산
-
73,676
14,002,436

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
7,639,610
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산
-
80,537
12,724,565

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
6,771,712
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역1) 당기와 전기 중 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

기초금액
4,186,501
224,900
(551,834)
(7,713,232)

총손익

당기손익인식액
(174,075)
-
(592,657)
1,127,037

기타포괄손익인식액
-
38,999
-
308

매입 및 발행
5,842,738
8,008
1,298
(2,638,616)

매도 및 결제
(2,419,341)
-
(298,724)
2,358,069

기타(*)
219,655
-
-
-

기말금액
7,655,478
271,907
(1,441,917)
(6,866,434)

(*) 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있으며, 당기 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다.<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

기초금액
2,445,487
209,440
(300,689)
(7,387,022)

총손익

당기손익인식액
(27,536)
-
(243,833)
45,796

기타포괄손익인식액
181
15,460
-
(3,121)

매입 및 발행
2,957,795
-
140,028
(6,772,965)

매도 및 결제
(2,371,736)
-
(147,340)
6,404,080

기타(*)
1,182,310
-
-
-

기말금액
4,186,501
224,900
(551,834)
(7,713,232)

(*) 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있으며, 전기 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다.

2) 당기와 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 금융자산(부채)평가및처분손익으로 표시되고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

총손익 중 당기손익인식액
(174,075)
(592,657)
1,127,037

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
(176,851)
(670,858)
1,212,961

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

총손익 중 당기손익인식액
(27,536)
(243,833)
45,796

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
(66,921)
(476,957)
279,781

(5) 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
수준 3 투입변수

투입변수 종류
범위

<반복적인 공정가치측정치>

당기손익-공정가치측정금융상품
24,326,177
2

DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,FDM모형

해당사항 없음

7,655,478
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드3.775~6.951%/상관계수 -100~100%

파생금융상품자산
1,816,286
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

764,759
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,690,128
2
DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형
해당사항 없음

271,907
3
DCF 모형
할인율, 성장률
성장률 1%,할인율 11.26~12.40%

금융자산 합계
37,524,735

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,173,552
2
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
해당사항 없음

6,866,434
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100%

파생금융상품부채
1,859,434
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

2,206,676
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100%

금융부채 합계
14,106,096

<공시되는 공정가치>

상각후원가측정금융자산
73,676
2
DCF 모형
해당사항 없음

14,002,436
3
DCF 모형
할인율
할인율 0.27%~10.95%

금융자산 합계
14,076,112

차입부채(사채)
7,639,610
2
DCF 모형
해당사항 없음

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
수준 3 투입변수

투입변수 종류
범위

<반복적인 공정가치측정치>

당기손익-공정가치측정금융상품
31,993,767
2

DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,FDM모형

해당사항 없음

4,186,501
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드2.237~6.501%/상관계수 -100~100%

파생금융상품자산
361,396
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

450,612
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,961,174
2
DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형
해당사항 없음

224,900
3
DCF 모형
할인율, 성장률
성장률 1%,할인율 10.90~13.00%

금융자산 합계
40,178,350

당기손익-공정가치측정지정금융부채
2,916,403
2
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
해당사항 없음

7,713,232
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100%

파생금융상품부채
325,514
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

1,002,446
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형
주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100%

금융부채 합계
11,957,595

<공시되는 공정가치>

상각후원가측정금융자산
80,537
2
DCF 모형
해당사항 없음

12,724,565
3
DCF 모형
할인율
할인율 0.69%~8.69%

금융자산 합계
12,805,102

차입부채(사채)
6,771,712
2
DCF 모형
해당사항 없음

(6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. 자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. 외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다.

(7) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.당기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

금융자산

파생상품자산(*1)
48,193
48,193
(48,193)
(48,193)

당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)
11,438
11,438
(11,405)
(11,405)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)
-
24,153
-
(16,700)

합 계
59,631
83,784
(59,598)
(76,298)

금융부채

파생상품부채(*1)
48,193
48,193
(48,193)
(48,193)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채(*1)
230,127
230,127
(230,127)
(230,127)

합 계
278,320
278,320
(278,320)
(278,320)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

금융자산

파생상품자산(*1)
14,925
14,925
(14,925)
(14,925)

당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)
12,107
12,107
(15,482)
(15,482)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)
-
19,542
-
(13,617)

합 계
27,032
46,574
(30,407)
(44,024)

금융부채

파생상품부채(*1)
14,925
14,925
(14,925)
(14,925)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채(*1)
266,034
266,034
(266,034)
(266,034)

합 계
280,959
280,959
(280,959)
(280,959)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

40. 금융자산의 양도당기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하여 연결재무제표에서 제거 되었으나, 지속적으로 관여하고 있는 거래는 없습니다. 환매조건부매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 35과 36에서 기술하고 있습니다.

41. 금융위험의 관리

41.1 개요(1) 리스크 관리정책의 개요

연결실체의 리스크 관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 연결실체의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다.

연결실체는 연결실체가 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 연결실체가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.

본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 연결실체의 관리정책 및 평가 방법, 그리고 자본 관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

(2) 리스크 관리조직 체계1) 이사회 이사회는 연결실체의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제ㆍ개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의ㆍ의결합니다.2) 그룹리스크관리위원회그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성하고 있습니다.

3) 그룹리스크협의회그룹리스크협의회는 연결실체의 리스크관리 정책 및 전략을 실행함에 있어 자회사 등과 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.(3) 리스크 통제 및 측정, 관리

1) 리스크 통제

연결실체는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.

2) 리스크 측정

연결실체는 원칙적으로 그룹 내 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나, 이 경우에도 해당 자회사 등에 대한 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정ㆍ인식하며 내부자본에 반영합니다.

3) 리스크 관리

연결실체는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다.

41.2 신용 위험(Credit Risk) (1) 개요 연결실체는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재할 수 있습니다.(2) 신용위험 관리정책연결실체는 채무불이행 및 신용이벤트로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래 상대방과 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한, Credit VaR의 산정 및 Credit Exposure 관리를 통하여 신용위험에 대한 지속적인 관리를 수행하고 있으며, 예외적인 거래에 대해서는 리스크관리위원회 등의 승인을 거쳐 이루어지도록 하고 있습니다.연결실체는 내부신용등급을 통하여 거래상대방에 대한 신용도를 평가하며, 그 내역을 그룹 내에서 공유하여 그룹 전체가 일관된 크레딧 뷰를 가지도록 하고 있습니다.연결실체는 단일의 거래 상대방(이하 "동일인") 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방집단(이하 "동일차주")에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위하여 식별된 신용리스크에 대해 동일인 및 동일차주 한도를 설정하여 신용편중리스크를 통제하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대 노출정도

1) 연결재무상태표 항목당기말과 전기말 현재 연결재무상태표 항목인 금융상품과 관련한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을통한 위험경감 효과를 고려하지 않은 총액으로 표시하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

현금및예치금

현금성자산
2,974,011
2,571,843

예치금
7,904,869
6,029,138

당기손익-공정가치측정금융자산

채무금융상품
23,912,850
27,212,742

파생결합증권
186,872
182,857

출자금
645,215
407,000

집합투자증권
4,571,133
2,100,106

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,792,142
6,703,212

대출채권
765,873
565,123

파생금융상품
2,739,644
1,047,535

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무금융상품
3,236,368
4,362,539

상각후원가측정금융자산
23,608,406
19,677,612

합 계
74,337,383
70,859,707

2) 난외 계정당기말과 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

기업어음증권매입약정(*)
-
196,152

지급보증 등
5,273,271
4,950,092

합 계
5,273,271
5,146,244

(*) 매입약정에 따라 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음 50,000백만원 및 20,648백만원이 포함되지 않은 금액입니다.

(4) 신용위험의 집중도 분석1) 대출채권① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

개인
5,926,315
26.87
(149,301)
5,777,014

기업
16,125,247
73.13
(363,490)
15,761,757

합 계
22,051,562
100.00
(512,791)
21,538,771

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

개인
6,256,309
33.50
(94,657)
6,161,652

기업
12,417,766
66.50
(226,656)
12,191,110

합 계
18,674,075
100.00
(321,313)
18,352,762

② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

제조업
613,986
2.78
(11,644)
602,342

금융업
6,823,926
30.95
(136,024)
6,687,902

서비스업
1,069,233
4.85
(35,780)
1,033,453

건설업
1,193,975
5.41
(31,008)
1,162,967

기타(*)
12,350,442
56.01
(298,335)
12,052,107

합 계
22,051,562
100.00
(512,791)
21,538,771

(*) 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

제조업
314,334
1.68
(8,500)
305,834

금융업
5,047,615
27.03
(65,138)
4,982,477

서비스업
995,492
5.33
(30,042)
965,450

건설업
1,077,912
5.77
(27,052)
1,050,860

기타(*)
11,238,722
60.19
(190,581)
11,048,141

합 계
18,674,075
100.00
(321,313)
18,352,762

(*) 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다.

2) 유가증권(채무증권)당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권(채무증권)은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액
비율(%)

당기손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
9,705,496
26.60

금융및보험업
15,181,457
41.60

기타
8,221,259
22.53

소 계
33,108,212
90.73

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
1,421,951
3.90

금융및보험업
1,814,417
4.97

소 계
3,236,368
8.87

상각후원가측정금융자산

정부및정부투자기관
19,966
0.06

금융및보험업
55,962
0.15

기타
70,000
0.19

소 계
145,928
0.40

합 계
36,490,508
100.00

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액
비율(%)

당기손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
7,389,783
17.99

금융및보험업
17,235,711
41.95

기타
11,980,423
29.15

소 계
36,605,917
89.09

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
2,936,158
7.14

금융및보험업
1,426,381
3.47

소 계
4,362,539
10.61

상각후원가측정금융자산

정부및정부투자기관
19,763
0.05

금융및보험업
60,308
0.15

기타
40,000
0.10

소 계
120,071
0.30

합 계
41,088,527
100.00

(5) 금융자산의 신용건전성1) 대출채권① 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
대출채권 잔액
신용손실충당금
장부금액

비손상
손상(*)

콜론
4,586
-
-
4,586
-
4,586

신용공여금
3,522,883
-
9,357
3,532,240
(9,357)
3,522,883

대출금
16,047,481
671,079
319,475
17,038,035
(450,227)
16,587,808

대여금
13,168
-
-
13,168
(231)
12,937

대지급금
-
-
9,517
9,517
(9,438)
79

사모사채
606,179
-
288
606,467
(31,212)
575,255

기타
65,791
4,300
11,585
81,676
(12,326)
69,350

합 계
20,260,088
675,379
350,222
21,285,689
(512,791)
20,772,898

(*) 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
대출채권 잔액
신용손실충당금
장부금액

비손상
손상(*)

콜론
6,914
-
-
6,914
-
6,914

신용공여금
4,048,750
-
7,125
4,055,875
(12,651)
4,043,224

대출금
12,826,194
451,630
192,098
13,469,922
(276,606)
13,193,316

대여금
3,585
-
-
3,585
-
3,585

대지급금
-
-
9,432
9,432
(9,354)
78

사모사채
547,351
-
288
547,639
(11,117)
536,522

기타
4,000
-
11,585
15,585
(11,585)
4,000

합 계
17,436,794
451,630
220,528
18,108,952
(321,313)
17,787,639

(*) 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.

② 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 대출채권의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 대출채권
상각후원가측정 대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소 계

비손상
손상

부동산
182,307
2,710,335
134,093
12,527
2,856,955
3,039,262

유가증권(*)
-
4,927,383
-
-
4,927,383
4,927,383

보증
609,881
127,927
1,568
755
130,250
740,131

기타
-
750,227
63,210
218
813,655
813,655

합 계
792,188
8,515,872
198,871
13,500
8,728,243
9,520,431

(*) 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 대출채권
상각후원가측정 대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소 계

비손상
손상

부동산
10,000
2,991,072
279,662
53,193
3,323,927
3,333,927

유가증권(*)
-
6,059,552
13,670
13
6,073,235
6,073,235

보증
613,260
134,656
2,013
792
137,461
750,721

기타
-
1,277,481
37,131
4,716
1,319,328
1,319,328

합 계
623,260
10,462,761
332,476
58,714
10,853,951
11,477,211

(*) 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다.

2) 유가증권(채무증권)① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 유가증권(채무증권)의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
유가증권 잔액
신용손실충당금(*)
장부금액

비손상
손상

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
3,236,368
-
-
3,236,368
-
3,236,368

상각후원가측정금융자산
145,966
-
-
145,966
(38)
145,928

합 계
3,382,334
-
-
3,382,334
(38)
3,382,296

(*) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 673백만원(법인세효과 차감전)으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
유가증권 잔액
신용손실충당금(*)
장부금액

비손상
손상

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
4,362,539
-
-
4,362,539
-
4,362,539

상각후원가측정금융자산
120,163
-
-
120,163
(92)
120,071

합 계
4,482,702
-
-
4,482,702
(92)
4,482,610

(*) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 565백만원(법인세효과 차감전)으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다.

② 당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권(채무증권)의 신용건전성은다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산(*1)
합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산(*1)
합 계

1등급
8,394,790
1,700,549
-
10,095,339
7,797,777
2,600,941
-
10,398,718

2등급
1,537,336
115,419
-
1,652,755
2,381,192
49,262
-
2,430,454

3등급
1,202,590
420,169
-
1,622,759
1,377,933
109,417
-
1,487,350

4등급
1,865,299
290,651
20,000
2,175,950
3,335,766
130,597
20,000
3,486,363

5등급
730,654
9,682
36,000
776,336
1,010,619
10,286
36,000
1,056,905

6등급
2,631,179
-
-
2,631,179
4,180,338
-
-
4,180,338

7등급
450,108
-
-
450,108
500,277
-
-
500,277

8등급
91,307
-
-
91,307
118,647
-
-
118,647

9등급
18,271
-
-
18,271
41,078
-
4,400
45,478

10등급
-
-
-
-
-
-
-
-

미분류
(*2)

16,186,678
699,898
89,966
16,976,542
15,862,290
1,462,036
59,763
17,384,089

합 계
33,108,212
3,236,368
145,966
36,490,546
36,605,917
4,362,539
120,071
41,088,619

(*1) 상각후원가측정 금융자산은 신용손실충당금 차감전 금액입니다.(*2) 출자금, 집합투자증권, 신용도가 높은 국채ㆍ지방채, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)에 대해서는 미분류로 분류하고 있습니다.

유가증권(채무증권)의 신용건전성의 분류기준은 다음과 같습니다.

신용건전성 등급
외부 신용평가사 등급

1등급
AAA

2등급
AA+

3등급
AA0

4등급
AA-

5등급
A+

6등급
A0

7등급
A-

8등급
BBB+

9등급
BBB0

10등급
BBB-

연결실체는 내부 신용등급은 신용평가사의 유효신용평가등급을 보유한 업체들 중 BBB-급 이상의 투자적격등급업체를 대상으로 하고 있습니다.

유효신용평가등급 AAA ~ AA-(단기등급: A1)까지의 신용등급 보유업체들은 내부등급 1 ~ 4등급까지로 각각 자동적으로 매칭하고 있습니다. 내부등급 5 ~ 10등급은 A+ ~ BBB-(단기등급: A2+ ~ A3-)까지의 유효신용평가등급 보유업체에 대해서는 각각 자동 매칭을 원칙으로 하되, 연결실체의 내부 기업심사기준에 의한 신용분석 결과신용도의 우열위에 따라 차별적으로 내부등급을 부여하고 있습니다.

③ 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 유가증권(채무증권)의 신용위험경감효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
담보종류
제 21(당)기
제 20(전)기

당기손익-공정가치측정 금융자산
보증
7,646,324
7,125,073

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
보증
99,060
1,159,068

합 계
7,745,384
8,284,141

3) 증권매매거래 관련 미수금 및 미지급금당기말과 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

미수금 잔액
1,791,833
1,163,314

증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다.

41.3 유동성위험

(1) 개요유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시 수취및 지급, 6개월 이하, 6개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.만기분석시 공시하는 현금흐름은 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었는 바, 할인된현금흐름을 기초로 하는 연결재무상태표 상의 금액과 일치하지 않게 됩니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우 보고일 현재 지수 등의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.(2) 유동성위험 관리정책

유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 연결실체의 적정 조달 수준을 설정하고 부서별로 자금사용을 활당하여 적정 조달수준을 넘어 자금 사용이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다.

(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취/지급
6개월 이하
6개월~1년 이하
1년~5년 이하
5년 초과
합 계

금융부채

예수부채(*1)
6,149,294
2,849,815
3,094,539
2,263,622
407
14,357,677

당기손익-공정가치측정금융부채
26,915
-
-
7
970,490
997,412

파생상품금융부채
6,951
1,229,301
1,107,666
919,032
1,398,409
4,661,359

당기손익-공정가치측정지정금융부채
29,258
619,679
2,651,518
3,949,715
2,891,869
10,142,039

차입부채(*1)
17,334,797
10,379,563
4,437,021
9,861,249
-
42,012,630

기타금융부채
4,556,235
553,857
38,842
1,516,779
1,001
6,666,714

합 계
28,103,450
15,632,215
11,329,586
18,510,404
5,262,176
78,837,831

난외계정

매입약정(*2)
-
-
-
-
-
-

지급보증 등
4,764,767
451,124
-
23,000
-
5,238,891

출자약정(*2)
-
81,205
-
-
-
81,205

합 계
4,764,767
532,329
-
23,000
-
5,320,096

(*1) 이자현금흐름을 포함하였습니다.

(*2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취/지급
6개월 이하
6개월~1년 이하
1년~5년 이하
5년 초과
합 계

금융부채

예수부채(*1)
9,226,980
14,658
4,557,332
1,066,774
489
14,866,233

당기손익-공정가치측정금융부채
55,427
131,768
29,963
369,701
816,776
1,403,635

파생상품금융부채
54,420
758,018
249,343
375,289
325,102
1,762,172

당기손익-공정가치측정지정금융부채
37,550
617,522
2,207,066
4,452,298
3,411,113
10,725,549

차입부채(*1)
20,084,308
4,664,477
5,724,353
8,974,975
132,723
39,580,836

기타금융부채
4,013,190
286,828
259,379
744,908
428,842
5,733,147

합 계
33,471,875
6,473,271
13,027,436
15,983,945
5,115,045
74,071,572

난외계정

매입약정(*2)
-
196,152
-
-
-
196,152

지급보증 등
3,113,413
69,298
-
-
-
3,182,711

출자약정(*2)
-
131,215
-
-
-
131,215

합 계
3,113,413
396,665
-
-
-
3,510,078

(*1) 이자현금흐름을 포함하였습니다.

(*2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다.

41.4 시장위험

(1) 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식위험 및 외환위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대해서는 신용위험에 노출되어 있습니다. 시장리스크의 관리는 한국투자증권의 각 사업본부별, 부서별, 딜러별 포지션 한도, 손실 한도, 금융투자업규정에서 정한 표준방법 및 리스크관리시스템에서 산출되는 내부모형 시장 VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일관리하며, 각 사업본부장은 유가증권 투자기준 및 투자한도 등을 마련하여 운영하고 있습니다.

(2) VaR 현황당기말과 전기말 현재 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의하여 산출한 종속기업인 한국투자증권의 시장VaR(영업용순자본비율상의 위험액)는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 21(당)기
제 20(전)기

주식
970,001
715,585

금리
391,463
509,969

집합투자증권 등
952,944
831,559

외환
89,609
48,833

옵션
52,258
56,328

상품
5,626
2,174

합 계
2,461,901
2,164,448

(3) 시장위험별 리스크관리 현황

연결실체의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 이자율위험, 외환위험, 주가변동위험이 있습니다.① 이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. 연결실체의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. ② 외환위험외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.연결실체는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다. 또한, 연결실체는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다.

③ 주식위험주식위험(주식가격변동위험)은 연결실체의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다. 주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW의 헤지 자산이 대부분이며, 일부 유가증권 Prop거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주식위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다. 리스크관리위원회는 포지션 한도 및 손실한도를 배정하며, 리스크관리부서는 자산운용부서의 한도위반이나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다.

④ 이자율지표 개혁위험

이자율지표 개혁위험은 일부 은행간 대출금리가 새로운 무위험 금리로 대체되면서 발생합니다. 보고기간말 현재 이자율지표 개혁으로 인한 위험에 노출되어 있는 금융상품은 주로 USD LIBOR 및 CD금리를 지표 이자율로 사용하고 있습니다. - 비파생금융자산USD LIBOR는 모두 2023년 6월 30일에 그 산출이 중단될 예정이나 그 시기는 향후 변경될 수 있습니다. 연결실체는 USD LIBOR의 산출이 중단되는대로 그 금리를 SOFR로 전환할 예정입니다.- 비파생금융부채USD LIBOR는 모두 2023년 6월 30일에 그 산출이 중단될 예정이나 그 시기는 향후 변경될 수 있습니다. 연결실체는 USD LIBOR의 산출이 중단되는대로 그 금리를 SOFR로 전환할 예정입니다.- 파생상품연결실체의 거래상대방 대부분은 ISDA 프토토콜에 가입하였으나, 가입하지 않은 거래상대방의 경우 유사한 대체조항이 삽입될 수 있도록 거래상대방과 협의를 모두 완료하였습니다.

연결실체는 이자율지표 개혁이 아직 완료되지 않은 LIBOR에 대하여 대체조항의 삽입을 통해 대체 지표 이자율로의 전환을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
USD LIBOR(*3)
CD

전환이 완료되지않은 금융상품
대체조항의삽입이 완료된금융상품
전환이 완료되지않은 금융상품
대체조항의삽입이 완료된금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
20,946
-
280,000
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*1)
39,336
-
250,000
-

파생금융상품(*2)
6,593,114
6,593,114
82,397,209
-

(*1) 장부금액 기준입니다.(*2) 명목금액 기준입니다.(*3) USD LIBOR 관련 금융상품의 경우 2023년 6월 30일 이전에 만기가 도래하는 금융상품은 제외되어 있습니다.

41.5 운영위험

(1) 운영위험의 정의

연결실체는 운영리스크를 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.

(2) 운영위험 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 각종 내부규정을 정비하여 프로세스를 명확하게 정립하고, 업무 매뉴얼을 작성하여 업무를 체계화 하고 있으며, 정기적으로 각 부서에서 운영리스크를 평가를 수행하여 부서의 운영리스크 사항에 대하여 점검하도록하고 있습니다. IT시스템 등 중요한 운영리스크 사항에 대해서는 Contingency Plan을 수립하여 비상시에 업무연속성을 유지할 수 있도록 대비하고 있습니다.

41.6 자본관리

연결실체는 금융지주회사감독규정에 따라 '필요자본에 대한 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지하고 있습니다.

연결실체의 주요 종속기업인 한국투자증권은 '자본시장과금융투자업에관한법률'이 제시하는 영업용순자본비율 기준을 준수하고 있습니다. 영업용순자본(= 자산 - 부채 - 현금화곤란자산 + 보완자본)에서 총위험액(= 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험)을 나눈 영업용순자본비율이 100% 미만으로 하락할 경우, 금융감독기관에서는 적기 시정조치를 취할 수 있습니다. 당기말 현재 주요 종속기업인 한국투자증권의 순자본비율은 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다.

42. 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 파생상품거래 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
총 액
상계된 금액
연결재무상태표 표시순액
연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액
순 액

인식된금융상품
금융담보(현금담보 포함)

금융자산

대여유가증권
1,324,872
-
1,324,872
(1,324,872)
-
-

장외파생상품자산(*)
2,549,746
-
2,549,746
(1,644,990)
(90,663)
814,093

미수금(고객)
2,366,175
(860,295)
1,505,880
-
-
1,505,880

미수금(거래소)
2,444,437
(2,440,901)
3,536
-
-
3,536

미수금(지급결제)
145,922
(57,245)
88,677
-
-
88,677

합 계
8,831,152
(3,358,441)
5,472,711
(2,969,862)
(90,663)
2,412,186

금융부채

환매조건부매도(기관간)
3,492,727
-
3,492,727
(3,492,727)
-
-

장외파생상품부채(*)
4,066,599
-
4,066,599
(1,644,990)
(360,710)
2,060,899

미지급금(고객)
2,222,524
(860,296)
1,362,228
-
-
1,362,228

미지급금(거래소)
2,492,889
(2,440,901)
51,988
-
-
51,988

예수금(지급결제)
59,685
(57,245)
2,440
-
-
2,440

합 계
12,334,424
(3,358,442)
8,975,982
(5,137,717)
(360,710)
3,477,555

(*) 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
총 액
상계된 금액
연결재무상태표 표시순액
연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액
순 액

인식된금융상품
금융담보(현금담보 포함)

금융자산

대여유가증권
1,337,439
-
1,337,439
(1,337,439)

-

장외파생상품자산(*)
829,039
-
829,039
(373,171)
(113,240)
342,628

미수금(고객)
4,638,206
(3,623,992)
1,014,214

1,014,214

미수금(거래소)
4,716,343
(4,703,210)
13,133

13,133

미수금(지급결제)
558,398
(554,426)
3,972

3,972

합 계
12,079,425
(8,881,628)
3,197,797
(1,710,610)
(113,240)
1,373,947

금융부채

환매조건부매도(기관간)
3,946,732
-
3,946,732
(3,946,732)

-

장외파생상품부채(*)
1,307,639
-
1,307,639
(373,171)
(149,720)
784,748

미지급금(고객)
4,493,634
(3,623,992)
869,642

869,642

미지급금(거래소)
4,719,072
(4,703,210)
15,862

15,862

예수금(지급결제)
564,330
(554,426)
9,904

9,904

합 계
15,031,407
(8,881,628)
6,149,779
(4,319,903)
(149,720)
1,680,156

(*) 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다.

43. 영업부문별 공시

(1) 부문별 보고 현황 및 영업부문1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 6가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.2) 영업부문의 당기손익영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다.

(2) 사업부문별 정보당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
증권
운용업
투자업
저축은행업
여신전문업
기타
연결조정
합 계

부문총수익
23,726,014
221,807
237,727
569,257
353,478
575,667
(360,775)
25,323,175

부문세전당기손익
483,878
40,091
69,434
66,642
174,556
389,422
(578,186)
645,837

부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다.

외부고객으로부터의 총수익
23,701,485
221,793
224,048
569,412
353,507
137,720
115,210
25,323,175

부문간 총수익
24,529
14
13,679
(155)
(29)
437,947
(475,985)
-

이자수익
1,517,111
1,271
2,731
496,473
301,727
13,903
(6,277)
2,326,939

이자비용
(862,905)
(1,098)
(4,431)
(183,594)
(116,485)
(49,056)
7,788
(1,209,781)

순수수료수익
902,240
134,850
48,964
24,176
38,183
35,824
(22,507)
1,161,730

순금융자산(부채)평가 및 처분손익
(230,906)
5,082
(24,161)
(48,887)
(5,693)
(255,832)
74,195
(486,202)

관계기업투자손익
127,291
(10,692)
(54,653)
-
131
-
31,947
94,024

감가상각비와 상각비
(65,603)
(4,729)
(2,807)
(6,222)
(1,792)
(4,266)
387
(85,032)

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
증권
운용업
투자업
저축은행업
여신전문업
기타
연결조정
합 계

부문총수익
13,353,998
327,907
230,848
434,023
268,703
370,185
(242,871)
14,742,793

부문세전당기손익
1,922,378
55,270
129,962
99,320
141,718
280,724
(212,227)
2,417,145

부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다.

외부고객으로부터의 총수익
12,836,649
327,818
218,468
434,083
267,878
657,897
-
14,742,793

부문간 총수익
517,349
89
12,380
(60)
825
(287,712)
(242,871)
-

이자수익
1,081,754
271
547
362,798
226,105
13,907
(12,836)
1,672,546

이자비용
(307,230)
(212)
(2,737)
(91,366)
(89,051)
(37,099)
7,357
(520,338)

순수수료수익
1,204,884
137,968
71,907
4,923
25,464
17,954
(1,594)
1,461,506

순금융자산(부채)평가 및 처분손익
139,959
611
4,176
1,080
11,070
(120,621)
141,296
177,571

관계기업투자손익
662,366
(7,511)
100,636
-
-
-
114,050
869,541

감가상각비와 상각비
(58,123)
(4,340)
(1,975)
(4,805)
(1,382)
(3,846)
577
(73,894)

44. 비연결 구조화기업에 대한 공시 (1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

자산유동화
(1) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득
(1) 자산유동화계획의 이행(2) 유동화자산의 양수 및 회수(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환
(1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

프로젝트 파이낸싱
(1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출(2) 기업인수 SPC에 대한 자금 대출
(1) 사회간접자본 및 부동산 건설(2) M&A 자금조달
(1) 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
(1) 수익증권에 대한 투자(2) PEF 및 조합에 대한 투자
(1) 펀드자산의 관리 및 운용(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
(1) 수익증권상품의 판매(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

(2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.<제 21(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화
프로젝트 파이낸싱
투자펀드
계

비연결구조화기업의 자산총액
13,937,509
73,250,465
31,885,085
119,073,059

연결재무상태표에 인식된 자산

당기손익-공정가치측정금융자산
93,774
213,860
1,228,466
1,536,100

관계기업투자
-
-
2,658,474
2,658,474

대출채권
1,324,707
2,652,234
61,058
4,037,999

합 계
1,418,481
2,866,094
3,947,998
8,232,573

최대손실 노출액(*)

투자자산
1,418,481
2,866,094
3,947,998
8,232,573

지급보증 등
4,742,243
462,094
-
5,204,337

출자약정
13,081
125,564
46,683
185,328

합 계
6,173,805
3,453,752
3,994,681
13,622,238

최대노출의 결정방법
신용공여 금액 및 매입약정 금액
대출약정 금액
출자약정 금액

(*) 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

<제 20(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화
프로젝트 파이낸싱
투자펀드
계

비연결구조화기업의 자산총액
5,568,157
38,896,359
40,265,810
84,730,326

연결재무상태표에 인식된 자산

당기손익-공정가치측정금융자산
42,380
652,512
924,532
1,619,424

관계기업투자
-
-
1,675,201
1,675,201

대출채권
637,942
1,882,144
59,877
2,579,963

합 계
680,322
2,534,656
2,659,610
5,874,588

최대손실 노출액(*)

투자자산
680,322
2,534,656
2,659,610
5,874,588

매입약정
196,152
-
4,280
200,432

지급보증 등
2,363,842
625,712
12,483
3,002,037

출자약정
-
-
131,215
131,215

합 계
3,240,316
3,160,368
2,807,588
9,208,272

최대노출의 결정방법
신용공여 금액 및 매입약정 금액
대출약정 금액
출자약정 금액

(*) 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

45. 사업결합2022년 8월 10일, 연결실체는 ㈜화목폴리머의 지분 90%를 취득하고 종속기업으로 편입하였습니다. ㈜화목폴리머에 대하여 지불한 이전대가와 취득일에 인식한 자산, 부채 가액의 공정가치는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

이전대가

현금
27,000

비지배지분
430

계
27,430

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

자산
10,048

현금및예치금
2,051

대출채권및수취채권
525

유형자산
3,489

무형자산
3,276

기타자산
707

부채
2,345

매입채무
104

차입부채
1,245

이연법인세
900

기타부채
96

식별가능 순자산의 공정가치
7,703

영업권
19,727

계
27,430

취득일 이후 연결포괄손익계산서에 포함된 ㈜화목폴리머에서 발생한 영업수익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

구분
금액

영업수익
5,372

당기순이익
768

만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

정영록
1958.05.01
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

김정기
1962.02.24
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

조영태
1972.05.28
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

김태원
1980.03.02
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

함춘승
1964.01.16
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

지영조
1959.07.16
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

이성규
1959.10.25
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

총 ( 7 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

정영록
서울대학교국제대학원 교수
2004.03 ~ 현재
외교통상부 정책자문위원
없음

2008.09 ~ 현재
서울대학교 국제대학원 교수

2009.01 ~ 2019.01
세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사

2011.10 ~ 2014.02
駐중국 한국대사관 경제공사

2014.03 ~ 2018.03
하나은행㈜ 사외이사

2015.03 ~ 2017.02
백지신탁위원회 위원장

2015.03 ~ 2018.03
포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문)

2017.12 ~ 2018.12
국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장

2018.02 ~ 2019.04
한.중.일 경제금융협력위원회 위원장

2018.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2018.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

2018.07 ~ 현재
수출입은행 경영자문평가위원회 위원장

김정기
-
2011.01 ~ 2012.12
하나은행 서초영업본부 본부장
없음

2013.01 ~ 2014.12
하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무)

2015.01 ~ 2015.08
하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2015.08 ~ 2016.01
KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2019.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

조영태
서울대학교보건대학원보건학과 교수
2004.08 ~ 현재
서울대학교 보건대학원 보건학과 교수
없음

2015.09 ~ 현재
베트남정부 인구국 정책자문

2018.05 ~ 현재
서울대학교 인구정책연구센터장

2020.01 ~ 현재
한국인구학회 부회장

2022.01 ~ 현재
서울대학교 보건대학원 학생부원장

2022.11 ~ 현재
국민경제자문회의 위원 (미래경제분과)

2019.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

김태원
구글코리아, 전무
2012.05 ~ 2014.04
구글코리아, 시니어 인더스트리 매니저
없음

2013.07 ~ 2015.06
청년위원회 위원

2014.05 ~ 2016.04

구글코리아, 팀장

2017.09 ~ 2019.10

고려대학교 미디어학부 겸임교수

2016.05 ~ 2020.10

구글코리아, 상무

2020.11 ~ 현재
구글코리아, 전무

2019.03 ~ 현재

한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재

한국투자금융지주㈜ 사외이사

함춘승
피에이치앤컴퍼니,사장
2004.09 ~ 2013.06
씨티그룹글로벌마켓증권㈜ 대표이사 사장
없음

2013.09 ~ 현재
피에이치앤컴퍼니㈜ 사장

2021.05 ~ 현재
㈜ 루트로닉 리스크관리 본부장

2021.03 ~ 현재

한국투자증권㈜ 사외이사

2021.03 ~ 현재

한국투자금융지주㈜ 사외이사

지영조
현대자동차, 고문

2007.05 ~ 2008.04

삼성전자 정보통신총괄 무선사업부 마케팅팀 전무

없음

2008.04 ~ 2016.12

삼성전자 부문 기획팀 팀장 (전무, 부사장, 자문위원)

2017.02 ~ 2018.12

현대자동차 전략기술본부장 부사장

2018.12 ~ 2022.11

현대자동차 이노베이션담당 사장

2022.09 ~ 현재

동원육영재단 이사

2022.12 ~ 현재

현대자동차 고문

이성규
베어스톤파트너스,경영자문 부문대표
2009.10 ~ 2019.03
연합자산관리(UAMCO) 대표이사
없음

2019.04 ~ 2020.03
연합자산관리 경영고문

2020.04 ~ 2022.03
오퍼스프라이빗에쿼티(PE) 경영자문 부문대표

2022.04 ~ 2022.11
무궁화PE 경영자문역

2020.05 ~ 2022.04
기간산업안정기금 심의위원회 위원(1기)

2022.08 ~ 현재
기간산업안정기금 심의위원회 위원(2기)

2022.11 ~ 현재
베어스톤파트너스 경영자문 부문대표

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정영록
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김정기
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

조영태
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김태원
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

함춘승
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

지영조
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

이성규
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
1. 정영록 : 사외이사 후보자

본 후보자는 경제학 박사로서 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. 하나은행 및 포스코경영연구원 사외이사, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사와 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

2. 김정기 : 사외이사 후보자

본 후보자는 금융공학 석사로서 금융공학에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. KEB하나은행 마케팅그룹대표(부행장)을 역임하였고, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 및 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

3. 조영태 : 사외이사 후보자

본 후보자는 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수로 재직중이며 서울대학교 인구정책연구센터장으로 활동하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

4. 김태원 : 사외이사 후보자

본 후보자는 구글코리아 전무로 재직중이며 미래 사회로의 변화 방향에 대한 전문적 지식을 보유하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

5. 함춘승 : 사외이사 후보자

본 후보자는 약 27년 간 씨티그룹 글로벌마켓증권 등의 글로벌 금융회사에서 실무경험을 보유하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

6. 지영조 : 사외이사 후보자

본 후보자는 현대자동차 고문으로 재직 중이며, 삼성전자 마켓팅 및 기획 분야, 현대자동차 전략 기술 및 이노베이션 담당 사장을 역임했습니다. 기획 및 경영 관련 전문지식을 보유하고 있으며 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

7. 이성규 : 사외이사 후보자

본 후보자는 베어스톤파트너스 경영자문 부문대표로 재직 중이며, 연합자산관리(UAMCO) 대표이사를 역임했습니다. 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식 및 경험을보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 정영록 : 사외이사 후보자

현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, 美 University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나은행 및 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 5년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

2. 김정기 : 사외이사 후보자

KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 4년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

3. 조영태 : 사외이사 후보자

美 University of Texas 인구학 박사 출신으로 현재 서울대 보건대학원 교수로 재직 중이며, 한국인구학회 부회장을 맡고 있음. 시장과 인구 관계에 대한 깊이 있는 연구를 통해 미래 사회에 대한 통찰력을 지니고 있으며, 지난 4년간 당사 경영위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

4. 김태원 : 사외이사 후보자

현재 구글코리아 전무로 재직 중이며, 고려대학교에서 사회학을 전공함. 혁신적인 아이디어와 창의력을 바탕으로 여러 분야에서 다양한 강연 등의 활동을 하고 있으며, 미래 사회로의 변화 방향에 대한 탁월한 견해를 갖추고 있음. 지난 4년간 당사 리스크관리위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

5. 함춘승 : 사외이사 후보자

美 Yale University에서 경제정치학을 전공 후, 씨티그룹글로벌마켓증권 등 글로벌 금융회사에서 약 27년간의 실무경험을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 당사의 글로벌 경쟁력 강화에 기여할 수 있을것으로 기대 됨. 지난 2년간 당사 리스크관리위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

6. 지영조 : 사외이사 후보자

美 Brown University 기계공학 박사 출신으로, 삼성전자 정보통신총괄 마케팅 전무 및 기획팀 부사장을 거쳐 현대자동차 전략기술 부사장, 이노베이션 담당 사장을 역임. 현재 현대자동자 고문으로 재직중으로 기획 및 경영에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있으므로 당사의 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보로 추천함

7. 이성규 : 사외이사 후보자

서울대학교 경제학 석사, 연세대학교 경영학 박사 출신으로, 연합자산관리(UAMCO) 대표이사를 역임했으며, 현재 베어스톤파트너스 경영자문 부문대표로 재직중임. 금융 및 경영에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있으므로 당사의 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보로 추천함

확인서

이사선임확인서_정영록

이사선임확인서_김정기

이사선임확인서_조영태

이사선임확인서_김태원

이사선임확인서_함춘승

이사선임확인서_지영조

이사선임확인서_이성규

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

정영록
1958.05.01
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

김정기
1962.02.24
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

정영록
서울대학교국제대학원 교수
2004.03 ~ 현재
외교통상부 정책자문위원
없음

2008.09 ~ 현재
서울대학교 국제대학원 교수

2009.01 ~ 2019.01
세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사

2011.10 ~ 2014.02
駐중국 한국대사관 경제공사

2014.03 ~ 2018.03
하나은행㈜ 사외이사

2015.03 ~ 2017.02
백지신탁위원회 위원장

2015.03 ~ 2018.03
포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문)

2017.12 ~ 2018.12
국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장

2018.02 ~ 2019.04
한.중.일 경제금융협력위원회 위원장

2018.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2018.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

2018.07 ~ 현재
수출입은행 경영자문평가위원회 위원장

김정기
-
2011.01 ~ 2012.12
하나은행 서초영업본부 본부장
없음

2013.01 ~ 2014.12
하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무)

2015.01 ~ 2015.08
하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2015.08 ~ 2016.01
KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2019.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정영록
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김정기
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
1. 정영록 후보자

현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, (美) University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나은행 및 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 5년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

2. 김정기 후보자

KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 4년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

확인서

감사위원회 위원 선임 확인서_정영록.jpg
감사위원회 위원 선임 확인서_정영록

감사위원회 위원 선임 확인서_김정기.jpg
감사위원회 위원 선임 확인서_김정기

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
11명 ( 9명 )

보수총액 또는 최고한도액
50억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
9명 ( 7명 )

실제 지급된 보수총액
31.3억원

최고한도액
50억원

* 이사 총수에는 등기이사만 포함
※ 기타 참고사항- 해당사항 없음