동국S&C — 주주총회소집공고 (20230307)
제출인: 동국S&C

주주총회소집공고
2.9
동국에스엔씨

주주총회소집공고

2023년 03월 07일

회 사 명 :
주식회사 동국에스엔씨

대 표 이 사 :
이 동 진

본 점 소 재 지 :
경상북도 포항시 남구 대송로 62

(전 화) 054-285-4500

(홈페이지)http://www.dongkuksnc.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)상무이사
(성 명)김 봉 현

(전 화)054-285-4500

주주총회 소집공고

(제 22기 정기)

당사는 상법 제365조와 당사 정관 제 24 조에 의거 제 22 기 정기주주총회를 아래와같이 개최 하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 발행주식 총수의 100분의 1이하의주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4에 의거하여 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2023년 03월 23일(목요일) 오전10시

2. 장 소 : 경북 포항시 남구 철강로362 포항철강관리공단 본관동 1층 대회의실

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항

- 감사의 감사보고

- 영업보고

- 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건

제 1호 의안 : 제 22기(2022년 01월01일 - 2022년12월31일) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제 3호 의안 : 사내이사 선임의 건

제 3-1호 의안 : 사내이사 이승일 재선임의 건

제 4호 의안 : 사외이사 선임의 건 제 4-1호 의안 : 사외이사 유성 신규선임의 건 제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제 6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점과 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자 공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

우리 회사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으

며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한

됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여

전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

7. 코로나바이러스(COVID-19) 관련 안내

사내 및 주주총회 장소 입장 전 체온측정 및 마스크 착용 확인 절차를 진행할 예정이며, 체온 측정결과 및 기타 감염 의심 증상에 따라 출입이 제한될 수 있음을 알려드립니다. 주주총회 개최 전 긴급상황(확진자 발생에 따른 주주총회장 폐쇄 등) 발생 시 불가피하게 시간 및 장소가 변경될 수 있으며, 이 경우 정정공시 및 현장 게시물 등을 통하여 즉시 안내드릴 예정입니다.

8. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사: 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

※ 당사 주주총회에서는 기념품을 지급하지 않습니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

민경원(출석률: 100%)
장이재(출석률: 100%)
이영기(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2022.01.11
2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
찬성
찬성
-

2
2022.01.26
대출약정 및 담보제공 관련 약정 체결의 건
찬성
찬성
-

3
2022.03.04
제 21기 결산보고의 건, 현금 배당의건
찬성
찬성
-

4
2022.03.04
정기주주총회 소집결의의 건
찬성
찬성
-

5
2022.03.08
차입금 한도 약정의 건(신한은행 일반 운영자금 대출)
찬성
찬성
-

6
2022.04.13
차입금 한도 약정의 건(기업은행 일반 운영자금 대출)
찬성
-
찬성

7
2022.04.18
관계사 채무에대한 예금담보 제공에 관한 건
찬성
-
찬성

8
2022.04.29
대출약정 및 담보제공 관련 약정 체결의 건
찬성
-
찬성

9
2022.05.26
신한은행 일반 자금대출 신규 약정 및 외화지급보증한도 증액의 건
찬성
-
찬성

10
2022.05.26
대구은행 수입 신용장 한도 약정의 건
찬성
-
찬성

11
2022.05.30
대출약정서의 변경 약정서 체결 및 관련 서류 제출 승인의 건
찬성
-
찬성

12
2022.06.22
산업은행 공장 토지 및 건물 담보 대출 약정의 건
찬성
-
찬성

13
2022.06.22
동국알앤에스 주식 담보 대출 실행의 건
찬성
-
찬성

14
2022.06.23
하나은행 일반 대출 약정의 건
찬성
-
찬성

15
2022.06.27
관계회사 간 금전소비대차계약 체결의 건
찬성
-
찬성

16
2022.07.20
산업은행 1공장 토지 및 건물 담보 대출 약정의 건
찬성
-
찬성

17
2022.09.07
대출약정서의 변경 약정서 체결 및 관련 서류 제출 승인의 건
찬성
-
찬성

18
2022.09.26
관계회사 간 금전소비대차계약 체결의 건
찬성
-
찬성

19
2022.09.28
동국알앤에스 주식 담보 대출 실행의 건
찬성
-
찬성

20
2022.10.17
대출약정서의 변경 약정서 체결 및 관련 서류 제출 승인의 건
찬성
-
찬성

21
2022.10.20
한국수출입은행 담보 대출 약정의 건
찬성
-
찬성

22
2022.11.07
대출약정서 변경약정의 건
찬성
-
찬성

23
2022.12.12
산업안전보건법 개정에 따른 안전 및 보건계획 수립의 건
찬성
-
찬성

24
2022.12.16
대출약정서 변경의 건
찬성
-
찬성

제 21기 정기주주총회에서 장이재 사외이사가 임기만료됨에 따라 퇴임하였으며, 이영기 사외이사가 신규선임됨

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
2,000,000,000
47,966,630
21,640,790
-

*상기 총승인금액은 등기이사에 대한 보수한도 총액입니다.

*지급총액 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 민경원, 이영기, 장이재 사외이사의 지급 총액을 나타낸 금액입니다.* 장이재 사외이사는 2022년 3월 23일부로 임기가 만료되어 퇴임하였습니다.

*1인당 평균 지급액 : 2022년 12월 31일 현재 재직중인 사외이사에게 지급한 보수 평균입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 신재생에너지부문

① 세계 풍력 시장의 동향

전 세계적으로 대기오염으로 인한 이상 기후 현상에 대응하고자 태양광 발전, 풍력발전 등 친환경 에너지에 대한 관심과 수요가 증가하고 있습니다. 그 중 풍력발전의 경우 발전기 제작 기술의 발전과 이에 따른 평균 발전 단가 절감의 효과로 인해 경제적 효율성이 높아지고 있으며, 주요 신재생 에너지원으로 자리 잡고 있습니다.

GWEC의 2022년 보고서에 따르면 2021년 전 세계 풍력발전 신규 설치용량은 코로나19 영향에도 불구하고 약 94GW를 기록하며 역대 두 번째로 많은 설치량을 보였으며 누적 설비 용량은 전년대비 12%증가한 약 840GW에 달했습니다.

육상 풍력의 경우 최대 시장인 미국과 중국의 성장세 둔화로 인해 전년대비 18% 하락한 72.5GW가 신규 설치 되었으며, 누적 설비 용량은 784GW에 달한다고 밝혔습니다. 해상 풍력의 경우 전년대비 58% 증가한 21.1GW가 신규 설치 되었으며, 누적 설비 용량은 56GW에 달했다고 발표했습니다.

이처럼 세계 풍력발전 시장은 코로나19로 인한 부진에도 연 10%대의 성장률을 보이며 견조한 성장세를 보이고 있습니다.

세계 육, 해상풍력 신규 설치량(2022 gwec).jpg
세계 육, 해상풍력 신규 설치량(2022 GWEC)

② 세계 풍력 시장의 전망

풍력 에너지가 핵심 에너지 기술로 자리를 굳건히 하고 있는 가운데 유럽 및 북미 등 선진국 시장과 중국, 인도 등 개발도상국을 중심으로 지속적인 풍력발전 단지 건설이 이루어지고 있습니다.

또한, 기존의 육상풍력이 가지고 있던 소음, 시계 등의 단점을 보완 할 수 있는 해상풍력으로 점차 추세가 변하고 있으며, 당사의 주력 시장인 미국을 포함하여 유럽, 아시아, 남미 지역 등에서 해상 풍력이 차지하는 비중이 점차 커질 것으로 전망되고 있습니다.

GWEC는 최근 발표한 보고서에서 세계 풍력시장은 2026년까지 557GW가 신규 설치 될 것이라고 내다봤으며, 연 평균 6.6% 성장 할 것으로 전망했습니다.

이 중 육상풍력은 같은 기간 93GW(연 평균 +6.1%)가 설치되어 466GW의 누적 설비 용량을 기록 할 것으로 전망했습니다.

글로벌 해상풍력 시장은 2026년 까지 연 평균 6.3% 수준, 2031년까지 연 평균 약 14%의 성장률을 보일 것이라 전망했으며, 2031년까지 총 315GW 규모가 신규 설치되어 누적 설비용량은 370GW에 이를 것으로 전망했습니다. 지역별로는 영국 38GW, 독일 21GW 등 유럽 지역에서 총 141GW 규모가 설치 될 전망이고, 중국 98GW를 비롯한 아시아 지역은 136GW, 미국은 50GW 규모가 추가적으로 설치 될 것이라 전망했습니다.

미국, 유럽시장 전망.jpg
미국, 유럽시장 전망(GWEC)

2021-2026 세계 풍력발전 전망.jpg
2021-2026 세계 풍력발전 전망

(2) 철강부문칼라인쇄강판은 1970년 초에는 단순 절단, 절곡, V형, C형 등의 성형을 하는 방식으로 용융아연도금강판을 대체하여 왔으나, 1980년대에 들어 지붕재 및 벽체 등 외장재와 냉장고 등의 가전소재의 용도로 적용되기 시작하였습니다. 1990년대에 들어 축적된 칼라강판 제조기술을 토대로 최신의 연속칼라라인설비가 증설되면서 양질이 성장하였습니다. 칼라인쇄강판은 내식성과 미려한 외관을 동시에 요구하는 건축용 내외장재나 냉장고등 가전제품의 내외장재로 주로 사용되며, 최근에는 특히 건축용 외장재인 샌드위치 패널용 수요의 비중이 높아지고 있습니다. 최근 몇 년간 주요 수요시장인 가전 및 건설시장의 부진으로 인한 가격하락, 판매경쟁 심화 및 원부자재의 가격상승 등으로 시장여건 악화되었지만, 고부가가치 창출이 가능한 패턴강판 및 비탄소강 소재 표면처리 제품을 활용하여 2021년 부터 점차 시장이 확대되어 가는 추세에 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

철강사업부문
칼라강판부문:1976년 설립 후 최초로 PCM라인을 상용화하여 제품생산을하였으며, 우리의 삶과 가장 밀접한 가전제품, 건축물등의 내.외장재를 생산하고 있습니다. 자연과 생활공간의 조화를 이루는 다양한 색상과 패턴의 칼라강판을 생산하며, 표면처리강판의 선두주자로 발돋움하고 있습니다.

신재생에너지부문
WIND-TOWER :최신 자동화 설비를 갖추고 Wind-Tower 생산하여 수출하고 있습니다. 당사는 2000년부터 온실가스를 줄이기 위한 국제협약인 "교토의정서"및 2015년에 협의된 파리 기후 협약 약정을 바탕으로 신재생에너지 기술개발을 미래성장산업의 모토로 삼아 "미래지향적 친환경 선도기업" 창출을 실현코자 노력하고 있습니다.그 결과 미국 및 일본지역에 당사 Wind-Tower를 90% 이상 수출하는 등 그 품질과 능력을 인증 받았습니다.에너지 :Wind-Tower Maker 로서 축적한 기술력을 바탕으로 당사의 신재생에너지 부문은 기업부설 신재생에너지 연구소를 설립하여 자가용 풍력발전기를 설치하였고 이를 통해 설비구성 및 계통연계 연구를 진행하고 있습니다. 당사는 발전기를 통해 생산되는 발전전력을 사내 소요전력으로 이용하고 있으며 이를 바탕으로 국내 풍력발전단지를 개발 완료하여 운영하거나, 개발을 진행하고 있으며 태양광 발전사업에도 참여하고 있습니다.-건설 :종합건설외 전기, 소방, 산업설비 등 다양한 면허를 소지하고 있으며, 축적된 노하우를 바탕으로, 현재 국내에서 발주(발전회사외)하는 풍력단지 개발 업무를 수행하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부분
주요제품
표준산업분류

신재생부문
WIND-TOWER(금속조립구조재 제조업)
25113

철강부분
칼라인쇄강판
24191

(2) 시장점유율

- 신재생부문주요제품인 Wind-Tower의 경우 각 발전기 사양별 Wind-Tower의 제조기간, 중량등의 차이로 인하여 시장점유율을 추정하기가 어렵습니다. 또한 고객사와 프로젝트 별로 다양한 사양이 존재하기 때문에 Wind-Tower에 대한 공식적인 점유율 자료가 거의 없습니다. - 철강부문칼라인쇄강판시장은 크게 일반칼라강판과 고급칼라강판시장으로 나뉠수 있는데, 전체 칼라강판시장 관점에서 보면 상위 3개사인 동국제강, 포스코스틸리온, 동부제철이 시장의 60%이상을 점유하고 있는 과점적 시장 구조를 보이고 있습니다. 대기업이 시장을 지배하고 있는 일반칼라강판시장과 달리 특수칼라인쇄강판과 라미네이팅 강판 등 고급칼라강판시장은 디케이동신, 동국제강, 디씨엠 등이 시장을 주도하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

- 신재생부문국내외 경기변동에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 시장의 풍력발전단지 건설이 지체될 수 있으며 그에 따른 Wind-Tower를 포함한 관련업체들이 영향을 받을 수 있습니다. - 철강부문칼라인쇄강판은 표면처리강판의 일종으로서 원판의 양면 또는 한쪽 표면에 도료로 균일하게 피복 처리하여 내식성 등의 품질특성을 강화하고 다양한 색조와 무늬를 표현하여 외관을 미려하게 한 강판으로 착색강판이라고도 합니다.칼라강판은 용융아연도금강판,갈바륨강판,알루미늄도금강판,전기아연도금강판 등 강판소재에 내식성, 미관을 부여하기 위해 도료를 도장하거나 라미 필림을 부착한 강판으로 PCM(Pre-Coated Metal)로 불리기도 합니다. 단색 컬러 강판, 라미네이션 필름을 붙인 라미나(Lamina)강판, 다양한 무늬를 프린트한 인쇄 강판 등 크게 3가지로 구분 할수 있습니다칼라인쇄강판은 내식성과 미려한 외관을 동시에 요구하는 건축용 내외장재나 냉장고등 가전제품의 내외장재로 주로 사용되며, 최근에는 특히 건축용 외장재인 샌드위치 패널용 수요의 비중이 높아지고 있습니다. 하지만 최근 몇 년간 주요 수요시장인 가전 및 건설시장의 부진으로 인한 가격하락, 판매경쟁 심화 및 원부자재의 가격상승 등으로 시장여건 약화되었지만, 고부가가치 창출이 가능한 패턴강판 및 비탄소강 소재 표면처리 제품을 활용하여 시장이 점차 확대되어 가는 추세에 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

현재 세계풍력시장은 기존의 육상 풍력이 가지고 있던 전파방해, 시계, 소음문제 등 거주환경 및 민원문제를 해소 할 수 있는 해상 풍력으로 추세가 변하고 있습니다. 당사는 이러한 시장환경의 변화에 대응하기 위해 해상풍력용 Wind Tower 및 중대형 해상구조물 등 신규사업 진출을 준비 중 이며, 지속적인 선도기업으로 자리 매김 하기 위하여 끊임없는 노력을 하고 있습니다.

(5) 조직도

[신재생에너지부문 / 건설부문]

신재생에너지부문 조직도.jpg
신재생에너지부문 조직도

[철강부문]

철강부문 조직도.jpg
철강부문 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제 1호 의안 : 제 22기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 'Ⅲ.경영참고사항' 중 '1.사업의 개요' 참조※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다.외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<연결 재무제표>

재 무 상 태 표

제 22(당) 기 2022년 12월 31일 현재

제 21(전) 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
제 22기(당기)
제 21기(전기)

자 산

유동자산

306,617,719,731

283,437,495,157

현금및현금성자산
14,292,959,322

33,254,862,976

단기금융상품
2,967,141,312

48,758,656,509

매출채권
43,074,829,430

42,832,328,974

미청구공사
7,882,095,406

1,777,110,723

미수금
13,293,569,055

4,666,943,074

공사미수금
19,318,356,214

6,431,417,793

재고자산
102,023,710,022

129,110,916,934

선급금
13,663,893,011

14,148,403,069

미수수익
297,700,211

282,534,535

선급비용
542,655,894

348,628,101

선납관세
685,614,480

723,385,720

단기대여금
87,633,292,455

1,100,000,000

당기법인세자산
941,902,919

2,306,749

비유동자산

196,404,782,268

167,677,568,591

장기금융상품
8,300,000

8,300,000

순확정급여자산
825,551,554

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
607,786,604

576,138,364

당기손익-공정가치측정 금융자산
4,972,315,510

4,919,181,670

상각후원가 채무증권
897,689,865

-

관계기업투자
23,519,800,126

21,900,987,897

유형자산
153,718,007,902

131,307,842,400

투자부동산
515,876,757

-

무형자산
318,314,456

265,151,054

장기대여금
4,650,000,000

2,900,000,000

장기미수금
583,410,708

-

장기보증금
1,981,995,470

2,030,159,200

장기미수수익
5,616,051

-

이연법인세자산
3,800,117,265

3,769,808,006

자 산 총 계

503,022,501,999

451,115,063,748

부 채

유동부채

216,894,830,534

151,080,755,190

매입채무
46,142,473,961

73,388,554,893

초과청구공사
7,408,923,601

17,396,031,060

미지급금
19,070,915,501

15,298,704,821

선수금
2,753,013,899

831,040,347

예수금
571,783,114

516,292,380

미지급비용
807,657,176

752,421,285

단기차입금
139,719,017,583

39,762,222,905

리스부채
214,060,187

196,192,992

파생상품부채
52,800,000

-

당기법인세부채
8,335,716

2,732,835,158

하자보수충당부채
145,849,796

206,459,349

비유동부채

6,096,418,938

6,567,980,622

장기차입금
2,690,000,000

-

확정급여부채
-

127,096,787

리스부채
225,191,507

179,503,164

이연법인세부채
3,181,227,431

6,261,380,671

부 채 총 계

222,991,249,472

157,648,735,812

자 본

지배기업의 소유지분

258,431,335,334

271,522,421,467

자본금
28,571,500,000

28,571,500,000

자본잉여금
178,934,265,403

178,934,265,403

자본조정
(13,131,874,478)

(13,131,874,478)

기타포괄손익누계액
6,112,870,916

6,151,309,246

이익잉여금
57,944,573,493

70,997,221,296

비지배지분

21,599,917,193

21,943,906,469

자 본 총 계

280,031,252,527

293,466,327,936

자 본 과 부 채 총 계

503,022,501,999

451,115,063,748

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
제 22기(당기)
제 21기(전기)

매출액

477,142,893,660

378,775,972,995

상품및제품매출액
370,178,177,067

308,034,495,747

공사매출액
106,863,712,095

70,679,073,648

임대료수입
101,004,498

62,403,600

기타매출액

매출원가

447,696,118,863

324,832,475,235

상품및제품매출원가
342,055,938,113

259,281,851,541

공사매출원가
105,640,180,750

65,550,623,694

기타매출원가

매출총이익

29,446,774,797

53,943,497,760

판매일반관리비
40,842,305,136

35,597,197,549

영업이익(손실)

(11,395,530,339)

18,346,300,211

기타영업외수익
1,227,242,391

2,073,836,893

기타영업외비용
2,160,843,866

668,108,046

관계기업에 대한 지분법손익
2,417,587,793

1,052,544,254

관계기업에 대한 손상
-

-

관계기업투자 처분손익
-

-

종속기업투자 처분손익
-

-

금융수익
8,763,416,684

7,558,149,463

금융비용
10,038,519,602

3,536,051,936

법인세비용차감전순이익(손실)

(11,186,646,939)

24,826,670,839

법인세비용
(2,857,229,649)

753,935,642

계속영업이익(손실)

(8,329,417,290)

24,072,735,197

중단영업이익(손실)
-

-

당기순이익(손실)

(8,329,417,290)

24,072,735,197

당기순이익의 귀속

지배지분

(7,837,769,288)

16,831,863,398

비지배지분

(491,648,002)

7,240,871,799

지배지분에 대한 주당이익

기본주당손손익

(141)
-
302

희석주당순손익

(141)
-
302

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
제 22기(당기)
제 21기(전기)

당기순이익

(8,329,417,290)

24,072,735,197

세후기타포괄손익

467,714,181

101,609,257

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

523,559,220

(74,371,103)

순확정급여부채 재측정요소
465,478,638

(56,708,356)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액
40,673,873

8,703,874

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
17,406,709

(143,005,513)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익

116,638,892

후속적으로 당기손익에 재분류되는 항목

(55,845,039)

175,980,360

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액
(55,845,039)

175,980,360

해외사업환산손익
-

-

당기총포괄이익
-
(7,861,703,109)

24,174,344,454

당기총포괄이익의 귀속

지배지분

(7,517,713,833)

16,903,340,990

비지배지분

(343,989,276)

7,271,003,464

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
지배기업 소유주 귀속분
비지배지분
총자본

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
합 계

2022.01.01(당기초)
28,571,500,000
178,934,265,403
(13,131,874,478)
6,151,309,246
70,997,221,296
271,522,421,467
21,943,906,469
293,466,327,936

회계정책변경누적효과
-
-
-
-
-
-
-
-

수정후기초자본
28,571,500,000
178,934,265,403
(13,131,874,478)
6,151,309,246
70,997,221,296
271,522,421,467
21,943,906,469
293,466,327,936

당기 총 포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
(7,837,769,288)
(7,837,769,288)
(491,648,002)
(8,329,417,290)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
358,493,785
358,493,785
147,658,726
506,152,511

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
17,406,709
-
17,406,709
-
17,406,709

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액
-
-
-
(55,845,039)
-
(55,845,039)
-
(55,845,039)

해외사업환산손익
-
-
-
-
-
-
-
-

소유주와의 거래

-

배 당
-
-
-
-
(5,573,372,300)
(5,573,372,300)
-
(5,573,372,300)

연결범위변동

-
-
-
-
-

2022.12.31(당기말)
28,571,500,000
178,934,265,403
(13,131,874,478)
6,112,870,916
57,944,573,493
258,431,335,334
21,599,917,193
280,031,252,527

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
제 22기(당기)
제 21기(전기)

영업활동으로 인한 현금흐름

(44,228,706,331)

(32,487,703,458)

영업으로부터 창출된 현금흐름
(38,135,651,154)

(33,062,463,382)

당기순이익
(8,329,417,290)

24,072,735,197

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
27,961,416,156

11,832,420,953

퇴직급여
919,785,121

943,031,736

감가상각비
6,607,437,817

6,622,629,973

대손상각비
13,234,276,126

(2,563,042)

무형자산상각비
54,836,598

49,501,138

하자보수비
1,254,846,395

1,220,105,047

유형자산처분손실
82,937,065

87,895,446

외화환산손실
1,684,528,902

601,996,941

이자비용
4,100,912,837

1,108,350,263

재고자산평가손실
1,977,362,166

160,761,972

재고자산처분손실
49,855,028

재고자산폐기손실
799,067,750

289,131,397

법인세비용
(2,857,229,649)

753,935,642

파생상품평가손실
52,800,000

-

공사손실충당부채전입액
-

(2,355,560)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(3,702,178,806)

(3,742,114,377)

배당금수입
65,297,720

62,302,900

유형자산처분이익
36,151,651

86,638,327

유형자산손상차손환입
-

1,200,555,764

외화환산이익
52,363,657

577,391,231

지분법이익
2,417,587,793

1,052,544,254

이자수익
1,077,644,145

685,375,391

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
53,133,840

77,306,510

영업자산·부채의 증감
(54,065,471,214)

(65,225,505,155)

매출채권의 감소(증가)
(1,146,665,207)

(13,853,301,261)

미청구공사의 감소(증가)
(6,104,984,683)

3,276,334,402

미수금의 감소(증가)
(8,626,625,981)

(376,024,421)

장기미수금의 감소(증가)
(583,410,708)

공사미수금의 감소(증가)
(26,061,686,772)

(4,251,704,441)

선급금의 감소(증가)
(1,091,645,082)

(5,411,949,403)

재고자산의 감소(증가)
24,304,611,108

(76,108,130,110)

선급비용의 감소(증가)
(194,027,793)

61,963,037

선납법인세의 감소(증가)
(9,061,804)

75,021,025

선납관세의 감소(증가)
37,771,240

187,421,946

매입채무의 증가(감소)
(27,236,078,332)

34,261,978,841

초과청구공사의 증가(감소)
(9,987,107,459)

7,497,677,140

미지급금의 증가(감소)
3,357,717,140

(8,379,606,293)

선수금의 증가(감소)
1,921,973,552

367,458,844

예수금의 증가(감소)
55,490,734

273,135,190

미지급비용의 증가(감소)
(112,441,727)

187,022,406

확정급여채무의 감소
(4,551,734)

(412,756,480)

퇴직금의 지급
(180,171,436)

(421,543,781)

사외적립자산의 감소(증가)
(1,089,120,322)

(1,056,124,661)

하자보수충당부채의 증가(감소)
(1,315,455,948)

(1,142,377,135)

배당금 수취
845,061,880

992,067,060

이자 지급
(3,933,235,219)

(1,110,457,774)

이자 수취
1,046,897,445

659,989,173

법인세 납부
(4,051,779,283)

33,161,465

투자활동으로 인한 현금흐름

(71,058,146,330)

32,939,743,272

투자활동으로 인한 현금유입
82,544,690,164

190,390,393,014

단기금융상품의 감소
58,899,289,262

179,933,522,022

단기대여금의 회수
2,600,250,000

153,300,000

유형자산의 처분
490,541,578

395,607,136

정부보조금의 수취
109,828,800

-

보증금의 감소
20,444,780,524

8,231,863,856

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

1,676,100,000

투자활동으로 인한 현금유출
(153,602,836,494)

(157,450,649,742)

단기금융상품의 증가
13,108,069,965

145,960,095,508

유형자산의 취득
28,243,422,388

1,985,218,378

무형자산의 취득
108,000,000

-

상각후원가채무증권의 취득
887,724,892

-

단기대여금의 대여
89,883,542,455

1,150,000,000

장기대여금의 대여
1,000,000,000

보증금의 증가
20,372,076,794

8,355,335,856

재무활동으로 인한 현금흐름

96,732,230,436

(7,078,549,716)

재무활동으로 인한 현금유입
216,602,563,432

64,022,043,435

단기차입금의 차입
216,602,563,432

64,022,043,435

재무활동으로 인한 현금유출
(119,870,332,996)

(71,100,593,151)

단기차입금 및 유동성장기부채의 상환
113,955,768,754

63,350,715,718

장기차입금의 상환
-

1,708,333,370

리스부채의 상환
341,191,942

468,171,763

배당금의 지급
5,573,372,300

5,573,372,300

현금및현금성자산의 순증가

(18,554,622,225)

(6,626,509,902)

기초 현금및현금성자산

33,254,862,976

39,589,446,411

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(407,281,429)

291,926,467

기말 현금및현금성자산

14,292,959,322

33,254,862,976

기말 재무상태표상 현금및현금성자산

14,292,959,322

33,254,862,976

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 연결 재무제표에 대한 주석

제 22(당) 기 2022년 12월 31일 현재

제 21(전) 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 동국에스엔씨

1. 일반 사항주식회사 동국에스엔씨(이하 '지배회사')와 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')은 2001년 7월 2일에 동국산업(주)의 건설부문,철구부문을 물적분할하여 설립되었으며, 풍력발전사업, 건설관련사업 및 신재생에너지사업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다.한편, 지배회사는 2009년 8월 31일에 한국거래소에 코스닥상장법인으로 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 회사의 납입자본금은 286억원이며 동국산업(주)가 회사의 최대주주로서 49.99%의 지분을 보유하고 있습니다.(1) 종속기업 현황

회사명
소재국
업종
결산월
연결회사가 보유한
비지배지분이 보유한

소유지분율(%)
소유지분율(%)

<당기>

신안풍력발전(주)
한국
신재생에너지사업
12월
100.00
-

디케이동신(주)
한국
칼라강판 제조 및 판매
12월
61.53
38.47

<전기>

신안풍력발전(주)
한국
신재생에너지사업
12월
100.00
-

디케이동신(주)
한국
칼라강판 제조 및 판매
12월
61.53
38.47

(2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보1) 보고기간종료일 현재 각 종속기업의 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
신안풍력발전(주)
디케이동신(주)

<당기>

유동자산
1,410,844
79,467,342

비유동자산
2,123,676
44,511,867

자산 계
3,534,520
123,979,209

유동부채
68,923
80,661,482

비유동부채
61,333
63,802

부채 계
130,256
80,725,284

자본 계
3,404,263
43,253,925

<전기>

유동자산
581,939
91,856,627

비유동자산
2,490,414
41,273,135

자산 계
3,072,353
133,129,763

유동부채
31,970
88,653,693

비유동부채
63,444
327,954

부채 계
95,414
88,981,648

자본 계
2,976,939
44,148,115

2) 보고기간 중 각 종속기업의 경영성과 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
신안풍력발전(주)
디케이동신(주)

<당기>

매출
1,250,986
229,922,413

당기순이익
427,324
(1,278,024)

기타포괄손익
-
-

총포괄손익
427,324
(1,278,024)

<전기>

매출
482,656
243,944,422

당기순이익
(293,607)
18,782,826

기타포괄손익
-
3,250

총포괄손익
(293,607)
18,786,076

3) 보고기간 중 각 종속기업의 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
신안풍력발전(주)
디케이동신(주)

<당기>

영업활동 현금흐름
823,951
3,562,959

투자활동 현금흐름
(600,000)
(5,414,902)

재무활동 현금흐름
-
8,390,180

현금및현금성자산의 증(감)
223,951
6,538,237

현금성자산의 환율변동효과
-
(380,008)

기초의 현금및현금성자산
188,409
2,468,612

기말의 현금및현금성자산
412,361
8,626,841

<전기>

영업활동 현금흐름
129,708
(4,535,098)

투자활동 현금흐름
(350,000)
751,143

재무활동 현금흐름
(121,600)
(297,957)

현금및현금성자산의 증(감)
(341,892)
(4,081,912)

현금성자산의 환율변동효과
-
-

기초의 현금및현금성자산
530,301
6,550,524

기말의 현금및현금성자산
188,409
2,468,612

(3) 연결대상범위의 변동 당기 중 연결재무제표 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형- 순공정가치로 측정하는 매각예정자산- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
2.2 회사가 채택한 제, 개정 기준서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제, 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.3 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 법인세회사의 과세소득에 대한 법인세는 국내의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.(3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.(4) 충당부채회사는 보고기간종료일 현재 하자보수 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.(5) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히할인율의 변동에 영향을 받습니다.(6) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다. - 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.(7) 건설계약수익1) 총계약수익 추정의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.2) 추정총계약원가 추정의 불확실성공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.3) 계약자산 손상 추정의 불확실성회사는 계약자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 계약자산이 손상되었다는 객관적인 증거로는 발주처의 재정상황 악화, 공사 진행 지연 등의 사유가 해당됩니다. 회사는 이러한 손상 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 해당 공사로부터 회수될 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.
4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
5. 현금및현금성자산(1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

현금
1,000
1,000

보통예금
5,895,607
22,105,914

외화예금
8,396,352
11,147,949

합 계
14,292,959
33,254,863

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다.
6. 단기금융자산 및 장기금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 단기금융자산과 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

단기금융자산:

단기금융상품

정기예금
2,967,141
46,927,064

외화정기예금
-
1,831,593

합 계
2,967,141
48,758,657

장기금융자산:

장기금융상품

당좌개설보증금
8,300
8,300

합 계
8,300
8,300

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 단기금융상품과 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
거래처
당기말
전기말
사용제한내역

단기금융상품:

정기예금
신한은행
2,013,940
5,075,872
담보제공(*)

정기예금
대구은행
-
5,500,000
담보제공(*)

외화정기예금
국민은행
-
1,831,593
담보제공(*)

소 계
2,013,940
12,407,465

장기금융상품:

당좌개설보증금
씨티은행
1,500
1,500
당좌개설보증금

당좌개설보증금
신한은행
2,500
2,500
당좌개설보증금

당좌개설보증금
국민은행
2,500
2,500
당좌개설보증금

당좌개설보증금
대구은행
1,800
1,800
당좌개설보증금

소 계
8,300
8,300

합 계
2,022,240
12,415,765

(*) 차입금에 대해 담보로 제공한 자산입니다.
7. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
취득원가
평가충당금
장부가액

<당기말>

제품
41,524,038
(2,052,650)
39,471,388

재공품
41,124,674
(562,990)
40,561,684

원재료
19,245,739
(449,466)
18,796,273

저장품
147,459
-
147,459

부재료
3,151,251
(122,735)
3,028,516

미착품
18,390
-
18,390

합 계
105,211,551
(3,187,841)
102,023,710

<전기말>

제품
55,355,555
(748,412)
54,607,143

재공품
24,596,699
(44,641)
24,552,058

원재료
47,862,348
(359,076)
47,503,272

저장품
160,336
-
160,336

부재료
2,342,459
(58,349)
2,284,110

미착품
3,998
-
3,998

합 계
130,321,395
(1,210,478)
129,110,917

보고기간종료일 현재 상기 일부재고자산은 한국수출입은행 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

매출원가:

재고자산평가손실
1,977,362
554,585

재고자산평가손실환입
-
(393,823)

합 계
1,977,362
160,762

8. 공정가치보고기간 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

기타포괄손익-공정가치지정 금융자산
607,787
607,787
576,138
576,138

당기손익-공정가치측정 금융자산
4,972,316
4,972,316
4,919,182
4,919,182

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산(*)
14,292,959
14,292,959
33,254,863
33,254,863

매출채권 및 기타채권(*)
170,838,770
170,838,770
60,243,384
60,243,384

단기금융자산(*)
2,967,141
2,967,141
48,758,657
48,758,657

장기금융자산(*)
8,300
8,300
8,300
8,300

상각후원가 채무증권
897,690
897,690
-
-

금융자산 합계
194,584,963
194,584,963
147,760,524
147,760,524

<금융부채>

상각후원가 금융부채

매입채무(*)
46,142,474
46,142,474
73,388,555
73,388,555

미지급금(*)
19,070,916
19,070,916
15,298,705
15,298,705

차입금
142,409,018
142,409,018
39,762,223
39,762,223

미지급비용(*)
807,657
807,657
752,421
752,421

금융보증부채(*)
-
-
-
-

리스부채(*)
439,252
439,252
375,696
375,696

파생상품부채(*)
52,800
52,800
-
-

금융부채 합계
208,922,117
208,922,117
129,577,600
129,577,600

(*)장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.(2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준
투입변수의 유의성

수준1
활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.

수준2
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.

수준3
관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.

보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<당기말>

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
-
-
4,972,316
4,972,316

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
391,343
-
216,444
607,787

상각후원가 측정 금융자산
-
897,690
-
897,690

합 계
391,343
897,690
5,188,760
6,477,793

금융부채:

파생상품부채
-
52,800
-
52,800

합 계
-
52,800
-
52,800

<전기말>

금융자산:

상각후원가 채무증권
-
-
-
-

당기손익-공정가치금융자산
-
-
4,919,182
4,919,182

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
359,694
-
216,444
576,138

합 계
359,694
-
5,135,626
5,495,320

금융부채:

파생상품부채
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하며, 당기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. (3) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 측정치 중 주요한 가치평가기법과 투입변수는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

<당기말>

당기손익-공정가치금융자산

출자금
4,972,316
3
순자산가치평가법 등
-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

시장성 없는 지분증권
216,444
3
순자산가치평가법
-

파생상품
52,800
2
현금흐름할인모형
환율 및 금리

<전기말>

당기손익-공정가치금융자산

출자금
4,919,182
3
순자산가치평가법 등
-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

시장성 없는 지분증권
216,444
3
순자산가치평가법
-

파생상품
-
2
현금흐름할인모형
환율 및 금리

당기 중 전기말 적용한 가치평가기법의 변경은 없습니다.한편, 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않은 다수의 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 대부분은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이거나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.(4) 범주별 금융상품

보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(4-1) 금융자산

(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계
공정가액

<당기말>

당기손익-공정가치금융자산
4,972,316
-
-
4,972,316
4,972,316

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
607,787
-
607,787
607,787

상각후원가금융자산 :

현금및현금성자산
-
-
14,292,959
14,292,959
(*1)

매출채권
-
-
43,074,829
43,074,829
(*1)

미수금
-
-
13,876,980
13,876,980
(*1)

공사미수금
-
-
19,318,356
19,318,356
(*1)

미수수익
-
-
303,316
303,316
(*1)

단기대여금
-
-
87,633,292
87,633,292
(*1)

장기대여금
-
-
4,650,000
4,650,000
(*1)

보증금
-
-
1,981,995
1,981,995
(*1)

단기금융자산
-
-
2,967,141
2,967,141
(*1)

장기금융자산
-
-
8,300
8,300
(*1)

상각후원가 채무증권
-
-
897,690
897,690
(*1)

합 계
4,972,316
607,787
189,004,858
194,584,961
5,580,102

<전기말>

당기손익-공정가치금융자산
4,919,182
-
-
4,919,182
4,919,182

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
576,138
-
576,138
576,138

상각후원가금융자산 :

현금및현금성자산
-
-
33,254,863
33,254,863
(*1)

매출채권
-
-
42,832,329
42,832,329
(*1)

미수금
-
-
4,666,943
4,666,943
(*1)

공사미수금
-
-
6,431,418
6,431,418
(*1)

미수수익
-
-
282,535
282,535
(*1)

단기대여금
-
-
1,100,000
1,100,000
(*1)

장기대여금
-
-
2,900,000
2,900,000
(*1)

보증금
-
-
2,030,159
2,030,159
(*1)

단기금융자산
-
-
48,758,657
48,758,657
(*1)

장기금융자산
-
-
8,300
8,300
(*1)

상각후원가 채무증권
-
-
-
-
(*1)

합 계
4,919,182
576,138
142,265,204
147,760,524
5,495,320

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.(4-2) 금융부채

(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정 금융부채
금융보증계약
합 계
공정가액

<당기말>

매입채무
-
46,142,474
-
46,142,474
(*1)

단기차입금
-
139,719,018
-
139,719,018
(*1)

미지급금
-
19,070,916
-
19,070,916
(*1)

미지급비용
-
807,657
-
807,657
(*1)

금융보증채무
-
-
-
-
(*1)

리스부채(유동)
-
214,060
-
214,060
(*1)

유동성파생상품부채
52,800
-
-
52,800
(*1)

유동성장기차입금
-
-
-
-
(*1)

장기차입금
-
2,690,000
-
2,690,000
(*1)

리스부채(비유동)
-
225,192
-
225,192
(*1)

합 계
52,800
208,869,317
-
208,922,117
-

<전기말>

매입채무
-
73,388,555
-
73,388,555
(*1)

단기차입금
-
39,762,223
-
39,762,223
(*1)

미지급금
-
15,298,705
-
15,298,705
(*1)

미지급비용
-
752,421
-
752,421
(*1)

금융보증채무
-
-
-
-
(*1)

리스부채(유동)
-
196,193
-
196,193
(*1)

유동성파생상품부채
-
-
-
-
(*1)

유동성장기차입금
-
-
-
-
(*1)

장기차입금
-
-
-
-
(*1)

리스부채(비유동)
-
179,503
-
179,503
(*1)

합 계
-
129,577,600
-
129,577,600
-

(5) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
주식수㈜
지분율(%)
취득가액
공정가액
장부금액

<당기말>

시장성없는 지분증권:

제주풍력㈜
75,000
4.99
300,000
216,444
216,444

신성건설㈜
1,377
-
34,425
-
-

소 계
334,425
216,444
216,444

시장성 있는 지분증권:

부산주공㈜
608,620
0.92
1,001,253
391,343
391,343

기타포괄손익-공정가치금융자산 합계
1,335,678
607,787
607,787

<전기말>

시장성없는 지분증권:

제주풍력㈜
75,000
4.99
300,000
216,444
216,444

신성건설㈜
1,377
-
34,425
-
-

소 계
334,425
216,444
216,444

시장성 있는 지분증권:

부산주공㈜
608,620
0.92
1,001,253
359,694
359,694

기타포괄손익-공정가치금융자산 합계
1,335,678
576,138
576,138

(6) 보고기간 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
(592,441)
(481,073)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)
31,648
(33,803)

이연법인세효과
(14,242)
7,437

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익
-
(116,639)

비지배지분 대체
-
31,638

기말잔액
(575,035)
(592,441)

(7) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
주식수㈜
지분율(%)
취득가액
공정가액
장부금액

<당기말>

출자금:

주택도시보증공사(*)
104,370
-
60,180
1,484,455
1,484,455

건설공제조합(*)
2,228
-
2,494,492
3,417,306
3,417,306

전기공사공제조합
200
-
54,800
70,555
70,555

당기손익-공정가치금융자산 합계
2,609,472
4,972,316
4,972,316

<전기말>

출자금:

주택도시보증공사(*)
104,370
-
60,180
1,443,541
1,443,541

건설공제조합(*)
2,228
-
2,494,492
3,408,172
3,408,172

전기공사공제조합
200
-
54,800
67,469
67,469

당기손익-공정가치금융자산 합계

2,609,472
4,919,182
4,919,182

(*) 상기 금융자산 중 주택도시보증공사의 주식은 주택도시보증공사에 담보로 제공되어 있으며, 건설공제조합 출자금은 회사의 계약이행보증 및 하자보수보증 등과 관련하여 건설공제조합에 담보로 제공되어 있습니다.(8) 보고기간 중 당기손익-공정가치측금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
4,919,182
4,841,875

당기손익인식 평가손익
53,134
77,307

기말잔액
4,972,316
4,919,182

9. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
소재국가
유효 지분율(%)
당기말
전기말

당기말
전기말
취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

관계기업
(주)동국알앤에스
한국
22.4
22.4
16,434,725
17,407,812
16,434,725
16,860,781

경주풍력발전(주)(*1)
한국
15.0
15.0
3,420,000
6,071,430
3,420,000
5,035,784

(주)불이
한국
50.0
50.0
50,000
40,558
50,000
4,423

합계
19,904,725
23,519,800
19,904,725
21,900,988

(*1) 동 주식은 경주풍력발전(주)의 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석29참조). 한편, 연결회사의 소유지분율은 20%미만이나 임원 겸직등을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.(2) 보고기간 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
21,900,988
21,541,433

증가
2,398,577
1,289,319

환입(손상)
-
-

감소
(779,764)
(929,764)

기말잔액
23,519,800
21,900,988

10. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액/ 손상차손누계액
장부금액

<당기>

토지
515,877
-
515,877

합 계
515,877
-
515,877

<전기>

토지
-
-
-

합 계
-
-
-

(2) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기초잔액
취득
감가상각비
처분
기타증(감)(*)
기말잔액

<당기>

토지
-
-
-
-
515,877
515,877

합 계
-
-
-
-
515,877
515,877

<전기>

토지
-

-
-

합 계
-
-
-
-
-
-

(*)유형자산에서 대체된 금액입니다. (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

임대수익
23,000
-

투자부동산과 직접관련된 운영비용
-
-

(4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

토지
674,314
-

합 계
674,314
-

투자부동산의 공정가치는 공시지가 변동분을 반영하여 산정되었습니다. (5) 연결회사가 보유하는 투자부동산을 코하이젠 주식회사 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 동 운용자산의 장부가액은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

취득원가
515,877
-

감가상각누계액
-
-

장부금액
515,877
-

한편, 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약을 통하여, 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

1년 이내
46,000
-

1년 초과 5년 이내
184,000
-

5년 초과
414,000
-

합 계
644,000
-

11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액/ 손상차손누계액
정부보조금
장부금액

<당기>

토지
66,077,642
-
-
66,077,642

건물
46,650,602
(11,443,337)
(198,563)
35,008,702

구축물
16,171,096
(7,316,468)
-
8,854,628

기계장치
82,790,376
(56,236,031)
-
26,554,345

차량운반구
482,752
(230,747)
-
252,005

공기구비품
8,415,066
(7,166,543)
-
1,248,523

조림
377,056
-
-
377,056

사용권자산
964,116
(474,323)
-
489,793

건설중인자산
14,855,315
-
-
14,855,315

합 계
236,784,021
(82,867,449)
(198,563)
153,718,009

<전기>

토지
54,470,711
-
-
54,470,711

건물
45,921,462
(10,242,070)
(204,183)
35,475,209

구축물
15,874,788
(6,675,764)
-
9,199,024

기계장치
83,504,099
(54,056,790)
-
29,447,309

차량운반구
640,522
(253,920)
-
386,602

공기구비품
8,963,837
(7,745,195)
-
1,218,642

조림
377,056
-
-
377,056

사용권자산
922,377
(413,937)
-
508,440

건설중인자산
224,850
-
-
224,850

합 계
210,899,702
(79,387,676)
(204,183)
131,307,843

(2) 보고기간 중 연결회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
취득
감가상각비
처분
기타증(감)
기말잔액

<당기>

토지(*1)
54,470,711
12,122,808
-
-
(515,877)
66,077,642

건물
35,475,209
735,860
(1,196,864)
(5,502)
-
35,008,702

구축물
9,199,024
296,308
(640,704)
-
-
8,854,628

기계장치
29,447,309
677,703
(3,742,267)
-
171,600
26,554,345

차량운반구
386,602
134,173
(88,312)
(180,458)
-
252,005

공기구비품
1,218,642
551,184
(515,903)
(5,400)
-
1,248,523

조림
377,056
-
-
-
-
377,056

사용권자산
508,440
417,077
(423,387)
(12,337)
-
489,793

건설중인자산(*2)
224,850
13,615,559
-
(345,959)
1,360,866
14,855,315

합 계
131,307,843
28,550,672
(6,607,437)
(549,656)
1,016,589
153,718,009

<전기>

토지
54,470,711
-
-
-
-
54,470,711

건물
36,035,517
617,550
(1,177,858)
-
-
35,475,209

구축물
9,856,810
29,500
(637,947)
(49,340)
-
9,199,024

기계장치(*3)
31,418,791
454,934
(2,630,606)
-
204,190
29,447,309

차량운반구
177,036
315,357
(84,180)
(21,612)
-
386,602

공기구비품
1,626,141
366,037
(559,793)
(326,556)
112,813
1,218,642

조림
377,056
-
-
-
-
377,056

사용권자산
454,634
480,750
(331,691)
(95,253)
-
508,440

건설중인자산(*4)
501,993
120,850
-
-
(397,993)
224,850

합 계
134,918,689
2,384,978
(5,422,075)
(492,761)
(80,990)
131,307,843

(*1) 투자부동산으로 대체된 금액입니다 (*2) 당기 중 선급금에서 대체된 금액입니다. (*3) 연결회사는 운휴중인 기계장치에 대한 손상검토를 수행하였으며, 전기 중 1,200,556천원의 손상차손환입액을 인식하였습니다.(*4) 건설중인자산 및 건설중인자산 정부보조금의 일부금액의 경우 전기에 무형자산으로 대체 되었습니다. (*5) 회사의 토자와 건물은 티오피리얼티㈜와의 소송과 관련하여 가압류되어 있습니다. (주석 29참조)(3) 보고기간 중 연결회사의 계정과목별 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

매출원가
5,517,928
5,482,261

판매비와관리비
1,089,509
1,140,369

합 계
6,607,437
6,622,630

(4) 보고기간종료일 현재 연결회사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 30참조)(5) 보고기간종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험가입자산
보험회사
보험내역
당기
전기

공장외
한화손해보험주식회사
종합보험
155,827,181
120,073,010

연수원
한화손해보험주식회사
배상책임
900,000
900,000

윈드타워
한화손해보험주식회사
배상책임
12,083,200
-

도장장외
한화손해보험주식회사
배상책임
5,260,000
4,100,000

유형자산
한화손해보험주식회사
화재보험 등
78,551,656
71,102,978

환경책임
DB손해보험주식회사
배상책임
10,000,000
-

자은풍력발전소 건설사업
롯데손해보험주식회사
배상책임
59,972,952
59,972,952

연결회사는 상기 보험 외에 한화손해보험에 포괄배상책임보험을 가입하고 있으며, 삼성화재해상보험 등에 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험에 가입하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 상시유형자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 중소기업은행 외3개 은행에 190,930백만원을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다. (6) 보고기간 종료일 현재 회사는 상환의무가 없는 정부보조금을 유형자산의 차감계정으로 계상하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

정부보조금 - 건물
(198,563)
(204,183)

정부보조금_건설중인자산
(109,829)

12. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액/ 손상차손누계액
정부보조금
장부금액

<당기>

소프트웨어
1,234,917
(729,264)
(187,338)
318,315

합 계
1,234,917
(729,264)
(187,338)
318,315

<전기>

소프트웨어
1,084,917
(687,444)
(132,322)
265,151

합 계
1,084,917
(687,444)
(132,322)
265,151

(2) 보고기간 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
취득
상각
대체
기말잔액

<당기>

소프트웨어
265,151
108,000
(54,836)
-
318,315

합 계
265,151
108,000
(54,836)
-
318,315

<전기>

소프트웨어
152,673
80,990
(49,501)
80,990
265,151

합 계
152,673
80,990
(49,501)
80,990
265,151

(3) 보고기간 중 연결회사의 계정과목별 무형자산상각비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

매출원가
50,337
49,501

판매비와관리비
4,500

합 계
54,837
49,501

(4) 보고기간 중 발생한 경상시험연구비는 798,244천원(전기: 554,828천원)입니다.
13. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

차입처
차입용도
연이자율(%)
당기
전기

한국수출입은행(*1)
무역금융
3.71~5.01%
46,000,000
11,000,000

하나은행
일반대출
6.05%
4,500,000
-

기업은행
일반대출
6.97%
4,000,000
-

산업은행(*1)
일반대출
4.99%~5.15%
30,000,000
-

씨티은행
일반대출
4.90%
6,000,000
6,000,000

국민은행
무역금융
3.39%~4.90%
35,000,000
10,212,751

국민은행(*2)
수출환어음매입
-
-
2,406,180

신한은행
무역금융
5.28%
4,000,000
5,000,000

신한은행(*2)
수출환어음매입
-
7,219,018
5,143,292

신한금융투자주식회사(*3)
일반대출
5.25%
3,000,000
-

합 계
139,719,018
39,762,223

(*1) 상기의 차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물이 담보로 설정되어 있습니다.(*2) 수출환어음할인약정을 통하여 금융기관에 할인한 어음 중 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 않은 금액을 계상한 것입니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 당사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 차입금으로 회계처리하였습니다.(*3) 상기의 차입금과 관련하여 동국R&S주식 1,236,575주가 담보로 설정되어있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 및 유동성 장기부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
만기일
당기
전기

운영자금대출
건설공제조합
1.1%
2025-02-06
2,690,000
-

합 계
2,690,000
-

유동성 대체액
-
-

차감후 잔액
2,690,000
-

14. 충당부채보고기간 중 연결회사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
증가액(전입액)
환입액(사용액)
사용금액
기말잔액

<당기>

하자보수충당부채
206,459
1,254,846
(1,315,456)
-
145,849

공사손실충당부채
-
-
-
-
-

합 계
206,459
1,254,846
(1,315,456)
-
145,849

<전기>

하자보수충당부채
128,731
1,220,105
(1,142,377)
-
206,459

공사손실충당부채
2,356
-
(2,356)
-
-

합 계
131,087
1,220,105
(1,144,733)
-
206,459

1) 연결회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여충당부채로 설정하고 있습니다.2) 연결회사는 손실이 발생할 것으로 예상되는 현장에 대하여 공사손실충당금을 설정하고 있습니다.
15. 리스연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표에 인식된 금액보고기간 종료일 현재 리스와 관련해서 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

사용권자산(*)

부동산
179,142
149,102

차량운반구
310,650
359,338

합 계
489,792
508,440

리스부채(**)

유동
214,060
196,193

비유동
225,192
179,503

합 계
439,252
375,696

* 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.** 연결재무상태표의 '유동부채 및 비유동부채' 항목에 포함되었습니다.보고기간 중 신규계약에 의하여 증가한 사용권자산은 417,077 천원 입니다.(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액보고기간 중 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 기
전 기

사용권자산의 상각비:

부동산
14,829
69,508

차량운반구
213,270
176,733

합 계
228,099
246,241

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)
18,532
14,239

단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)
426,035
233,214

보고기간중 리스의 총 현금유출은 785,758 천원(전기 : 771,415 천원) 입니다.(3) 연결회사는 당기말 현재 차량운반구 등에 대하여 산은캐피탈, 하나캐피탈, 롯데캐피탈과 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 동 운용리스료의 연도별 최소리스료의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연 도
금 액

1년 이내
55,834

5년 이내
102,265

5년 초과
-

합 계
158,099

16. 종업원급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(KB국민은행)에 의하여 수행되었습니다.(1) 확정급여제도1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

확정급여채무의 현재가치
4,255,426
4,206,733

사외적립자산의 공정가치
(5,080,977)
(4,079,636)

국민연금전환금
-
-

확정급여부채
(825,552)
127,097

2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
4,206,733
4,000,732

이자비용
79,844
61,005

당기근무원가
901,625
913,970

신입/전입효과
31,987
29,235

과거근무원가
-
-

퇴직급여지급액
(333,299)
(834,300)

관계회사 전출입
-
-

재측정요소:

인구통계적 가정의 변동에 따른 보험수리적손익
-
-

재무적가정의 변동에 따른 보험수리적손익
(966,954)
(272,068)

경험적조정에 따른 보험수리적손익
335,489
308,159

기말잔액
4,255,426
4,206,733

3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
4,079,636
2,998,945

사외적립자산의 기대수익
104,254
61,178

기여금 납부액
1,155,123
1,746,592

퇴직급여지급액
(225,161)
(673,915)

관계회사 전출입
-
(16,553)

재측정요소:

사외적립자산 재측정으로 인한 이익(손실) (이자수익에 포함된 금액 제외)
(32,875)
(36,611)

기말잔액
5,080,977
4,079,636

4) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

종업원급여에 포함된 총 비용:

당기근무원가(개발비로 대체된금액 포함)
901,625
913,970

순이자비용(이자비용-기대수익)
(24,410)
(173)

신입/전입효과
31,987
29,235

합계
909,202
943,032

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익
598,590
(72,703)

법인세효과
(133,111)
15,995

합계
465,479
(56,708)

확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금으로 당기에 50,000천원(전기 26,475천원)이 발생하였습니다. 5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

원리금보장상품
5,080,922
4,079,629

실적배당상품
-
-

현금및현금성자산
56
7

합 계
5,080,977
4,079,636

6) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.① 재무적 가정

(단위: %)

구 분
당기
전기

할인율
5.17%
2.62%

미래임금상승률
1.44%
1.67%

② 인구통계적 가정사망률은 보험개발원에서 산출한 퇴직연금 생존사망률을 사용하였고, 중도퇴직률은 당사의 과거 경험에 의해 연령별로 산출하였습니다. 또한 정년퇴직 연령은 임금피크제를 고려하여 만 60세를 적용하였습니다.7) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 적용한 주요 보험수리적 가정의 변동에 따른 대략적인 확정급여채무의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
주요 가정의 변동
당기
전기

할인율
1% 증가
(217,966)
(287,558)

1% 감소
249,363
336,152

미래임금상승률
1% 증가
258,349
336,727

1% 감소
(228,960)
(293,253)

8) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향보고기간말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
1년미만
1년 ~ 2년미만
2년 ~ 5년미만
5년이상
합 계

급여지급액
300,663
390,205
1,139,144
12,552,339
14,382,352

확정급여채무의 가중평균만기는 8.92년 입니다.(2) 확정기여제도보고기간 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 377,313 천원 (전기 337,896 천원)입니다.
17. 자본금 및 주식발행초과금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

수권주식수
200,000,000주
200,000,000주

1주당금액
500원
500원

발행주식수
57,143,000주
57,143,000주

보통주자본금
28,571,500,000원
28,571,500,000원

(2) 당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다.(3) 연결회사는 자기주식 1,409,277주를 13,131,874천원에 취득하였으며, 이를 자본조정에 계상하고 있으며 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.
18. 이익잉여금

고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이익준비금(*1)
5,835,533
5,278,195

기업합리화적립금(*2)
-
-

재무구조개선적립금
-
-

임의적립금
-
-

미처분이익잉여금
52,109,041
65,719,026

합 계
57,944,574
70,997,221

(*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
19. 배당금

(1)보고기간 중 배당금의 지급 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

보통주배당금

전기 최종배당: 주당 100원(전전기: 주당 100원)
5,573,372
5,573,372

(2) 보고기간 중 주주총회승인을 위해 제안된 보통주에 대한 배당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기: 0원 (전기: 주당 100원)
-
5,573,372

20. 기타자본항목

보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

자본잉여금

주식발행초과금
176,195,195
176,195,195

합병차익
-
-

감자차익
-
-

재평가적립금
-
-

기타자본잉여금
2,739,071
2,739,071

소 계
178,934,265
178,934,265

자본조정

자기주식
(13,131,874)
(13,131,874)

기타포괄손익누계액

매도가능증권평가손실
(575,035)
(592,441)

지분법자본변동
6,610,793
6,666,638

부의지분법자본변동
77,112
77,112

소 계
6,112,871
6,151,309

합 계
171,915,262
171,953,700

당사는 자기주식 1,409,277주를 보유하고 있으며, 이를 자본조정에 계상하고 있습니다.
21. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

고객과의 계약에서 생기는 수익
477,041,889
378,713,569

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익
101,005
62,404

총 수익
477,142,894
378,775,973

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
355,939,134
293,389,820

원재료매출
7,438,014
7,425,590

부산물매출
6,550,284
5,516,453

임가공용역
250,745
1,702,632

건설용역매출
106,863,712
70,679,074

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
477,041,889
378,713,569

지리적 시장

국내
254,791,483
168,488,372

중국
2,514,744
5,873,714

일본
853,704
2,244

미국
87,295,584
57,702,537

기타
131,586,374
146,646,702

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
477,041,889
378,713,569

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
370,178,177
308,034,496

기간에 걸쳐 이전하는 용역
106,863,712
70,679,073

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
477,041,889
378,713,569

22. 판매비와관리비당기와 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

급여
8,441,092
8,149,225

퇴직급여
504,236
594,876

복리후생비
775,852
686,833

여비교통비
262,014
134,306

통신비
136,225
95,488

수도광열비
96,242
45,242

소모품비
366,362
273,729

세금과공과
410,576
234,991

도서인쇄비
43,689
30,283

접대비
758,542
944,899

지급임차료
323,461
305,151

감가상각비
1,089,509
1,140,369

수선비
9,434
11,891

보험료
531,292
424,932

차량유지비
249,766
197,050

광고선전비
706,029
561,593

운반보관비
1,996,801
2,181,988

교육훈련비
21,922
22,554

지급수수료
1,506,206
1,151,726

대손상각비
13,234,276
(2,563)

무형자산상각비
4,500
-

수출비용
6,041,910
15,821,484

경상시험연구비
798,244
554,829

하자보수비
156,000
-

보상비
1,254,846
1,220,105

행사비
1,080
-

용역비
1,122,196
816,219

합 계
40,842,305
35,597,198

23. 비용의 성격별 분류(1) 당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

제품 및 재공품의 변동
(1,765,093)
(40,788,338)

원재료 및 소모품 등의 사용
281,969,883
249,460,488

종업원급여
23,107,212
22,836,498

감가상각비 및 무형자산상각비
6,662,274
6,672,131

운반보관비
2,325,790
2,480,145

수출비
6,041,910
15,821,484

지급수수료
13,460,944
11,893,096

외주가공비
99,021,101
59,223,154

기타
57,714,403
32,831,015

합 계(*)
488,538,424
360,429,673

* 연결손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.(2) 당기와 전기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

급여
19,764,238
19,667,016

퇴직급여
1,327,498
1,370,928

복리후생비
2,015,476
1,798,554

합 계
23,107,212
22,836,498

24. 금융수익과 금융비용(1) 보고기간 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자수익
1,077,644
685,375

배당금수익
65,298
62,303

외환차익
7,514,977
6,116,009

외화환산이익
52,364
577,391

파생상품거래이익
-
39,764

당기손익-공정가치금융자산평가이익
53,134
77,307

합 계
8,763,417
7,558,149

(2) 보고기간 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자비용
4,100,913
1,108,350

외환차손
2,254,495
1,104,565

외화환산손실
1,684,529
601,997

파생상품거래손실
1,945,783
721,140

파생상품평가손실
52,800
-

당기손익-공정가치금융자산평가손실
-
-

합 계
10,038,520
3,536,052

(3) 보고기간의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기손익 -공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
당기손익 -공정가치 측정 금융부채
종속기업 및 관계기업 투자자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

<당기>

이자수익
-
-
1,077,644
-
-
-
1,077,644

배당금수익
65,298
-
-
-
-
-
65,298

외환차익
-
-
7,282,127
-
-
232,850
7,514,977

외화환산이익
-
-
25,546
-
-
26,818
52,364

평가손익(당기손익)
53,134
-
-
-
-
-
53,134

이자비용
-
-
-
-
-
(4,100,913)
(4,100,913)

외환차손
-
-
(965,440)
-
-
(1,289,055)
(2,254,495)

외화환산손실
-
-
(1,253,220)
-
-
(431,308)
(1,684,528)

기타의대손상각비
-
-
-
-
-
-
-

파생상품거래손실
(1,945,783)
-
-
-
-
-
(1,945,783)

파생상품평가손실
(52,800)
-
-
-
-
-
(52,800)

당기손익-공정가치금융자산평가손실
-
-
-
-
-
-
-

합 계
(1,880,151)
-
6,166,657
-
-
(5,561,608)
(1,275,102)

<전기>

이자수익
-
-
685,375
-
-
-
685,375

배당금수익
62,303
-
-
-
-
-
62,303

외환차익
-
-
5,434,977
-
-
681,032
6,116,009

외화환산이익
-
-
568,040
-
-
9,351
577,391

평가손익(당기손익)
77,307
-
-
-
-
-
77,307

파생상품거래이익
39,764
-
-
-
-
-
39,764

이자비용
-
-
-
-
-
(1,108,350)
(1,108,350)

외환차손
-
-
(307,805)
-
-
(796,760)
(1,104,565)

외화환산손실
-
-
(80,112)
-
-
(521,885)
(601,997)

기타의대손상각비
-
-
-
-
-
-
-

파생상품거래손실
(721,140)
-
-
-
-
-
(721,140)

파생상품평가손실
-
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치금융자산평가손실
-
-
-
-
-
-
-

합 계
(541,766)
-
6,300,475
-
-
(1,736,612)
4,022,097

25. 기타영업외수익, 비용보고기간 중 발생한 기타영업외수익, 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타영업외수익

재고자산처분이익
10,709
1,963

유형자산처분이익
36,152
86,638

잡수입
1,148,144
759,995

전력판매수입
32,237
24,685

유형자산손상차손환입
-
1,200,556

합 계
1,227,242
2,073,837

기타영업외비용

기부금
2,000
5,000

유형자산처분손실
82,937
87,895

재고자산처분손실
49,855
2,915

잡손실
1,226,984
283,166

재고자산폐기손실
799,068
289,131

합 계
2,160,844
668,108

26. 법인세비용(1) 당기와 전기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기분 납부세액
585,996
3,209,786

전기분 추가납부(환급액)
2,522
3,443

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(2,831,849)
(2,430,633)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(143,626)
(28,660)

법인세비용
(2,386,957)
753,936

(2) 당기와 전기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

순확정급여제도의 재측정요소
(133,111)
15,995

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 평가손익(*)
(14,292)
7,437

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액
3,776
(52,092)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(143,627)
23,432

(3) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익(A)
(11,188,493)
24,826,671

적용세율에 따른 법인세
(2,245,615)
5,546,054

조정사항:
-
-

비과세수익
(48,757)
(98,513)

비과세비용
134,101
159,896

일시적차이 중 이연법인세 미인식효과
(10,935)
38,824

미인식 일시적차이 중 당기 이연법인세 인식효과
-
(4,886,382)

미환류소득에 대한 법인세
191,773
90,419

세액공제 및 감면효과
-
(18,888)

전기 법인세추납(환급)액
2,522
3,443

기타
(410,045)
(80,917)

법인세비용(B)
(2,386,956)
753,936

유효세율(B/A)
21.33%
3.04%

(4) 당기와 전기 중 누적일시적차이, 이월결손금, 세액공제 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
일시적차이 등
이연법인세자산(부채)

기초잔액
증감액
기말잔액
기초잔액
증감액
기말잔액

<당기>

퇴직급여채무
4,143,289
50,804
4,194,093
911,524
(30,764)
880,759

사외적립자산
(3,914,638)
(279,454)
(4,194,093)
(861,220)
(19,539)
(880,759)

유형자산
(14,237,936)
(581,655)
(14,819,592)
(3,132,346)
185,422
(2,946,924)

재고자산평가손실
1,565,023
1,622,817
3,187,841
344,305
325,141
669,447

대손충당금
162,388
11,921,091
12,083,479
35,725
2,501,805
2,537,531

관계기업투자
(4,568,141)
(1,518,630)
(6,086,771)
(762,519)
(181,873)
(944,392)

미수수익
(281,952)
(11,362)
(293,313)
(62,029)
434
(61,596)

충당부채
6,311,784
360,660
6,672,445
1,388,593
12,621
1,401,213

당기손익_공정가치 측정금융자산
(1,263,209)
(53,134)
(1,316,343)
(277,906)
1,474
(276,432)

기타포괄손익_공정가치 측정 금융자산
764,540
(31,648)
732,892
168,199
(14,292)
153,907

상각후원가 측정 금융자산
-
771,112
771,112
-
(3,257)
(3,257)

압축기장충당금
(10,041,891)
-
(10,041,891)
(2,209,216)
100,419
(2,108,797)

대손금
702,812
-
702,812
154,619
(7,028)
147,591

기타
1,561,798
(12,158)
1,549,640
343,595
(18,171)
325,425

일시적차이소계
(19,096,133)
12,238,443
(6,857,689)
(3,958,676)
2,852,392
(1,106,284)

이월결손금
13,438,920
224,759
13,663,679
2,956,562
(87,190)
2,869,373

기부금
-
-
-
-
-
-

이월세액공제
-
-
-
-
14,759
14,759

합 계
(5,657,213)
12,463,202
6,805,990
(1,002,114)
2,779,961
1,777,848

이연법인세제외
-
-
-
1,489,458
(51,887)
1,437,571

순이연법인세자산(부채)
-
-
-
(2,491,573)
2,831,849
340,276

이연법인세자산
-
-
-
3,769,808
30,309
3,800,117

이연법인세부채
-
-
-
(6,261,381)
2,801,539
(3,459,841)

<전기>

- 차감할 일시적차이

연차충당부채
184,143
44,350
228,493
40,511
9,757
50,268

국고보조금
209,803
(5,620)
204,183
46,157
(1,236)
44,920

금융보증부채
45,067
266,854
311,921
9,915
58,708
68,623

확정급여채무
46,629
(46,629)
-
10,258
(10,258)
-

대손금
702,812
-
702,812
154,619
-
154,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
598,081
161,459
759,540
149,960
17,139
167,099

하자보수충당부채
5,603,200
502,125
6,105,325
1,232,704
110,468
1,343,172

재고자산평가충당금
567,731
(393,823)
173,908
124,901
(86,641)
38,260

재고감모손실
-
354,545
354,545
-
78,000
78,000

업무무관부동산 감가상각비
23,421
3,903
27,324
5,153
859
6,011

공사손실충당부채
2,356
(2,356)
-
518
(518)
-

업무용승용차
408,860
65,965
474,824
89,949
14,512
104,461

리스부채
266,032
(59,764)
206,268
58,527
(13,148)
45,379

감가상각비
677,223
13,063
690,286
148,989
2,874
151,863

대손충당금
266,194
(103,806)
162,388
58,563
(22,837)
35,725

소 계
9,601,552
800,266
10,401,817
2,130,724
157,679
2,288,400

- 가산할 일시적차이

미수수익
(251,038)
(30,852)
(281,890)
(55,228)
(6,787)
(62,016)

선급비용
(45,067)
(266,854)
(311,921)
(9,915)
(58,708)
(68,623)

압축기장충당금
(10,041,891)
-
(10,041,891)
(2,209,216)
-
(2,209,216)

토지
(12,551,589)
-
(12,551,589)
(2,761,350)
-
(2,761,350)

당기손익-공정가치 즉정 금융자산
(1,102,347)
(77,307)
(1,179,653)
(260,899)
(17,007)
(277,906)

관계기업투자
(5,979,929)
-
(5,979,929)
(1,207,586)
-
(1,207,586)

사용권자산
(262,931)
(79,378)
(342,309)
(57,845)
(17,463)
(75,308)

소 계
(30,234,792)
(454,391)
(30,689,182)
(6,562,039)
(99,965)
(6,662,005)

합 계
(20,633,240)
345,875
(20,287,365)
(4,431,315)
57,714
(4,373,605)

27. 주당이익

(1) 기본주당이익1) 보고기간의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당기
전기

지배회사지분당기순이익
(7,837,769,288)
16,831,863,398

가중평균유통보통주
55,733,723
55,733,723

기본주당이익
(141)
302

2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
일자
주식수㈜
일수
적수
가중평균발행보통주식수㈜

<당기>

전기이월
2022-01-01
57,143,000
365
20,857,195,000
57,143,000

자기주식
(1,409,277)

(514,386,105)
(1,409,277)

합 계
55,733,723

20,342,808,895
55,733,723

<전기>

전기이월
2021-01-01
57,143,000
365
20,857,195,000
57,143,000

자기주식
(1,409,277)

(514,386,105)
(1,409,277)

합 계
55,733,723

20,342,808,895
55,733,723

(2) 지배회사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 부문별보고경영진은 영업전략을 수립하는 최고경영자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 최고경영자는 지역과 제품의 측면에서 전체를 하나의 영업부문으로 판단하며, 이에 대한 영업정보를 검토하고 있습니다.(1) 외부고객으로부터의 수익은 주로 재화(제품)의 판매로 창출되었으며, 국내와 국외의 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지역별 수익 분석
당기
전기

국내 외부고객 발생분
254,892,488
168,550,775

국외 외부고객 발생분
222,250,406
210,225,198

합 계
477,142,894
378,775,973

(2) 연결회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

단일 외부고객
당기
전기

A
55,753,680
4,230,224

B
-
-

C
-
-

D
-
-

합 계
55,753,680
4,230,224

29. 특수관계자 거래(1) 지배, 종속기업 등 현황1) 보고기간 종료일 현재 회사의 최상위 지배자는 동국산업(최대주주) 입니다.2) 종속기업 현황

회사명
지분율(%)
비 고

당기
전기말

디케이동신㈜
61.5
61.5
종속기업

신안풍력발전㈜
100.0
100.0

3) 회사와 매출 등 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구 분
당기
전기말

관계기업
㈜동국알앤에스
㈜동국알앤에스

경주풍력발전㈜
경주풍력발전㈜

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
㈜동연에스엔티

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
매출
금융수익
매입(*)
금융비용
유형자산처분
무형자산취득

<당기>

지배기업
동국산업㈜
-
-
82,608,475
630,144
-
-

관계기업
㈜동국알앤에스
-
329,764
-
-
118,182
-

경주풍력발전㈜
496,799
450,000
-
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
78,005
-
336,377
-
-
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
727,377
-
-
356,398

합 계
574,804
779,764
83,672,229
630,144
118,182
356,398

<전기>

지배기업
동국산업㈜
-
-
64,101,551
267,341
-
-

관계기업
㈜동국알앤에스
-
329,764
-
-
-
-

경주풍력발전㈜
491,916
600,000
-
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
62,404
-
432,152
-
-
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
730,365
-
-
91,290

합 계
554,319
929,764
65,264,068
267,341
-
91,290

(*)매입액에는 재화와 용역(전산관리 등)의 구입이 포함되어 있으며, 이는 정상적인 거래조건에 따라 구입하고 있습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채권
채무

미수금
공사미수금
보증금
매입채무
미지급금
미지급비용

<당기말>

지배기업
동국산업㈜
-
-
94,815
14,437,209
4,775
-

관계기업
경주풍력발전㈜
-
67,955
-
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
8,172
-
-
-
19,670
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
-
-
57,721
-

합 계
8,172
67,955
94,815
14,437,209
82,166
-

<전기말>

지배기업
동국산업㈜
-
-
69,975
28,938,272
4,775
-

관계기업
경주풍력발전㈜
-
67,787
-
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
17,161
-
-
-
38,060
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
-
-
85,308
-

합 계
17,161
67,787
69,975
28,938,272
128,143
-

특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않으며 무이자조건입니다.(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 보증 및 담보 내역은 다음과 같습니다.회사는 경주풍력발전㈜의 2단계 사업에 대한 차입약정과 관련하여 초과사업비가 발생하는 경우 초과사업비에 해당하는 금액(총 한도 68,400백만원)에 대하여 출자지분비율에 따라 추가로 출자하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 (연결)회사는 경주풍력발전㈜ 보통주(액면가액 : 3,420백만원)를 관련 채권금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.(6) 보고기간 종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 보증 및 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
담보/보증금액
담보제공/보증처
비고

지배기업
동국산업(주)
7,200,000
씨티은행
연대보증 입보

10,800,000
수출입은행

(7) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

급여 및 기타 단기종업원 급여
4,588,183
2,465,353

퇴직급여
133,754
114,136

합 계
4,721,936
2,579,489

30. 우발부채 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인으로 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원,USD)

회사명
보증금액
비 고

서울보증보험
37,721,428
이행보증 등

건설공제조합
20,851,362
하자보증 등

국민은행
1,950,000
원화지급보증

국민은행
USD 43,000
외화지급보증

신한은행
USD 1,355,050
외화지급보증

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원,외화단위:USD)

(단위 : 천원 / 외화단위:USD)

제공자
구 분
금 액
제공받는자
사 유

동국에스엔씨
당기손익-공정가치 금융자산
1,484,455
주택도시보증공사
거래담보용

당기손익-공정가치 금융자산
3,417,306
건설공제조합
하자보수보증 등

단기금융자산
2,000,000
신한은행
종속회사(디케이동신(주)) 차입금 예금담보

당사 토지, 건물 일부
18,000,000
산업은행
단기 차입시 건물,토지 담보

당사 토지, 건물 일부
18,000,000
산업은행
단기 차입시 건물,토지 담보

당사 토지, 건물 일부
32,200,000
한국수출입은행
단기 차입시 건물,토지 담보

관계기업투자(*1)
3,950,857
신한금융투자
차입금 담보

관계기업투자(*2)
3,420,000
한국산업은행
관계기업 차입금 담보

디케이동신
당사 토지, 건물 일부
26,400,000
KB국민은행
차입금담보

당사 재고자산 일부
20,700,000
한국수출입은행
차입금담보

단기금융상품
13,940
신한은행
차입금 및 한도약정 담보

(*1)연결회사는 관계기업인 동국R&S 보통주 1,236,575주를 관련 금융기관에 담보를 제공하고 있습니다.(*2)연결회사는 관계기업인 경주풍력발전㈜의 차입금과 관련하여 회사 소유의 경주풍력발전㈜ 보통주(액면가액:3,420,000천원)를 관련 금융기관에 담보로 제공하고있습니다. (연결 재무제표 주석 29 참조)(3) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지급보증처
보증금액
제공받는 자
비 고

건설공제조합
1,050,191
㈜정명건설
하도급대금지급보증

-㈜정명건설의 하도급대금지급보증은 보증기간 만료로 채무이행 효력이 만료되어 지급보증해지예정입니다.(4) 당기말 현재 연결회사가 시공한 나주시 빛가람동 949-1번지 지식산업센터 및 근린생활시설 신축사업 관련한 공동시공사의 차입금에 대해 당사가 보유하는 제7순위 우선수익권이 근질권설정 및 당사의 공사비수령계좌에 대한 예금채권이 근질권설정 되어 있습니다. (5) 당사는 2023년 1월 17일 신한은행으로부터 150억원을 차입하였으며, 이와 관련하여신용보강 목적으로 관계회사인 동국산업㈜가 신한은행과 자금보충약정을 체결하였습니다.(6) 보고기간종료일 현재 연결회사와 금융기간과의 차입금 및 기타 약정현황내역은 다음과 같습니다.-동국에스엔씨

(단위 : 천원, USD)

구 분
약정현황
당기말
전기말

통화단위
약정한도액
통화단위
약정한도액

국민은행
포괄외화지급보증
USD
2,000,000
USD
12,000,000

외상매출채권담보대출(*1)
천원
3,000,000
천원
3,000,000

원화지급보증
천원
1,950,000
천원
1,429,281

무역금융대출
천원
22,000,000
천원
-

L/C한도
USD
14,000,000
USD
13,000,000

신한은행
외상매출채권담보대출(*1)
천원
1,700,000
천원
1,700,000

외화지급보증
USD
3,000,000
USD
6,800,000

L/C한도
USD
7,000,000
USD
-

산업은행
일반자금대출(*2)
천원
15,000,000
천원
-

일반자금대출(*2)
천원
15,000,000
천원
-

건설공제조합
운영자금대출
천원
2,690,000
천원
-

신한금융투자
주식담보대출(*4)
천원
3,000,000
천원
-

한국수출입은행
일반자금대출(*3)
천원
28,000,000
천원
-

대구은행
L/C한도
USD
8,000,000
USD
5,000,000

외상매출채권담보대출(*1)
천원
3,000,000
천원
3,000,000

하나은행
포괄여신한도
천원
-
천원
1,950,000

일반자금대출
천원
4,500,000
천원
-

외상매출채권담보대출(*1)
천원
500,000
천원
3,000,000

기업은행
일반자금대출
천원
8,000,000
천원
-

L/C한도
USD
3,000,000
USD
10,000,000

(*1) 거래처의 외상매출채권할인 한도 개설과 관련한 약정입니다.(*2) 상기의 한도약정과 관련하여 회사의 토지, 건물이 담보로 설정되어 있습니다.(*3) 상기의 한도약정과 관련하여 회사의 토지, 건물이 담보로 설정되어 있습니다.(*4) 상기의 한도약정과 관련하여 동국R&S주식 1,236,575주가 담보로 설정되어있습니다. - 디케이동신

(단위: USD, 천원)

제공자
제공받은 내역
당기말
전기말

통화단위
약정한도액
통화단위
약정한도액

국민은행
일반자금대출
천원
-
천원
5,000,000

일반자금대출
천원
-
천원
8,000,000

무역금융대출(*1)
천원
5,000,000
천원
-

무역금융대출(*1)
천원
8,000,000
천원
-

수입신용장(기한부)
USD
USD 9,000,000
USD
USD 9,000,000

수입신용장(일람불)
USD
USD 2,000,000
USD
USD 2,000,000

수출입은행
포괄수출금융(*2)
천원
18,000,000
천원
14,000,000

한국씨티은행
일반대출
천원
6,000,000
천원
6,000,000

산업은행
수입신용장(기한부)
USD
USD 5,000,000
USD
USD 5,000,000

신한은행
수입신용장(일람불)
USD
-
USD
USD 1,400,000

수입신용장(기한부)
USD
USD 2,500,000
USD
USD 2,500,000

무역금융대출
천원
5,000,000
천원
-

일반대출
천원
-
천원
5,000,000

(*1) 상기의 한도약정과 관련하여 회사의 토지, 건물 등이 담보로 설정되어 있습니다.(*2) 상기의 한도약정과 관련하여 회사의 재고자산 등이 담보로 설정되어 있습니다.(7) 연결회사는 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 통화선도 내역은 다음과 같습니다.-동국에스엔씨보고기간 종료일 현재 파생상품 거래내역이 없습니다.-디케이동신

(단위 : 원)

계약처
구분
계약일
만기일
계약금액
잔액
계약환율
평가손익

국민은행
일반선물환
2022-11-22
2023-01-13
USD 600,000
USD 600,000
1,355.30
-52,800,000

연결회사는 동 일반선물환거래 계약의 고정가격과 정산일의 정산기준가격 차이만큼 52,800,000원 (전기: 0원)을 파생상품평가손실로 계상하였습니다.(8) 연결회사가 보고기간 종료일 현재 계류 중인 소송사건- 동국에스엔씨

(단위 : 천원)

계류법원
원 고
피 고
사건내용
소송가액
진행상황

대구지방법원 포항지원
주식회사 씨엔플러스
(주)동국에스엔씨
공사대금청구소송
385,000
진행중

서울중앙지방법원
티오피리얼티 주식회사
(주)동국에스엔씨
부동산가압류소송
1,760,000
진행중

광주지방법원
아성건설 주식회사
(주)동국에스엔씨
공사대금청구소송
1,348,929
진행중

광주지방법원
주식회사 씨아이건설
(주)동국에스엔씨
공사대금청구소송
405,924
진행중

서울남부지방법원
주식회사 귀뚜라미범양냉방
(주)동국에스엔씨
물품대금청구소송
391,101
진행중

충주지원
현대엘리베이터 주식회사
(주)동국에스엔씨
공사대금청구소송
437,960
진행중

광주지방법원
부루 주식회사
(주)동국에스엔씨
지연손해금청구소송
136,014
진행중

부산지방법원 동부지원
주식회사 회성
(주)동국에스엔씨
공사대금청구소송
471,963
진행중

보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 8건(소송가액은 5,337백만원)이며, 동 소송에 대한 결과는 현재로서 예측할 수 없습니다. -디케이동신보고기간 종료일 현재 계류 중인 소송사건은 없습니다. (9)미국 상무부의 한국산 Wind-Tower 반덤핑 조사 진행상황미국 Wind Tower Trade Coalition(윈드타워무역연합)은 지난 2019년 7월 한국, 캐나다, 인도네시아, 베트남산 풍력타워의 수입으로 인한 피해를 주장하면서 미국 상무부에 반덤핑 관세 부과를 제소하였습니다. 이에 약 6개월의 조사진행 이후 2020년2월 14일 한국산 풍력타워에 대해 반덤핑 관세 5.98%를 부과하는 원심 예비 판정을 발표하였습니다. 이후, 2020년 07월 06일(미국현지시간) 미국 상무부는 한국산 풍력 타워에 대해 5.41% 관세를 부과하는 원심 최종판정을 발표하였습니다. 그후, 반덤핑 및 상계관세 재조사가 이루어져 2022년 09월 02일 1차 예비판정 결과로 반덤핑 관세2.58%를 부과받았으며, 1차 최종 판정은 2.49%를 부과 받았습니다.이후 판정결과에 따라 미국향 풍력타워에 대한 원가율이 상승 또는 하락할 수 있습니다. (반덤핑 및 상계관세 재조사가 1년마다 시행됨에 따라 반덤핑 관세율은 변경될 수 있습니다.)
31. 현금흐름표

(1) 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 조정내역

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

퇴직급여
919,785
943,032

감가상각비
6,607,438
6,622,630

대손상각비
13,234,276
(2,563)

무형자산상각비
54,837
49,501

하자보수비
1,254,846
1,220,105

유형자산처분손실
82,937
87,895

외화환산손실
1,684,529
601,997

이자비용
4,100,913
1,108,350

재고자산평가손실
1,977,362
160,762

재고자산처분손실
49,855
-

재고자산폐기손실
799,068
289,131

법인세비용
(2,857,230)
753,936

파생상품평가손실
52,800
-

파생상품거래손실
-
-

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
-
-

공사손실충당부채전입액
-
(2,356)

배당금수입
(65,298)
(62,303)

유형자산처분이익
(36,152)
(86,638)

유형자산손상차손환입
-
(1,200,556)

외화환산이익
(52,364)
(577,391)

지분법이익
(2,417,588)
(1,052,544)

이자수익
(1,077,644)
(685,375)

파생상품거래이익
-
-

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(53,134)
(77,307)

합 계
24,259,236
8,090,306

2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

매출채권의 감소(증가)
(1,146,665)
(13,853,301)

미청구공사의 감소(증가)
(6,104,985)
3,276,334

미수금의 감소(증가)
(8,626,626)
(376,024)

장기미수금의 감소(증가)
(583,411)
-

공사미수금의 감소(증가)
(26,061,687)
(4,251,704)

선급금의 감소(증가)
(1,091,645)
(5,411,949)

재고자산의 감소(증가)
24,304,611
(76,108,130)

선급비용의 감소(증가)
(194,028)
61,963

선납법인세의 감소(증가)
(9,062)
75,021

선납관세의 감소(증가)
37,771
187,422

매입채무의 증가(감소)
(27,236,078)
34,261,979

초과청구공사의 증가(감소)
(9,987,107)
7,497,677

미지급금의 증가(감소)
3,357,717
(8,379,606)

선수금의 증가(감소)
1,921,974
367,459

예수금의 증가(감소)
55,491
273,135

미지급비용의 증가(감소)
(112,442)
187,022

확정급여채무의 감소
(4,552)
(412,756)

확정급여채무 계열사 전입(출)
-
-

퇴직금의 지급
(180,171)
(421,544)

사외적립자산의 감소(증가)
(1,089,120)
(1,056,125)

파생상품부채의 증가(감소)
-
-

하자보수충당부채의 증가(감소)
(1,315,456)
(1,142,377)

수입보증금의 증가(감소)
-
-

합 계
(54,065,471)
(65,225,504)

(2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

사용권자산과 리스부채의 증가
417,077
480,750

단기대여금의 장기대여금 대체
750,000
-

건설중인자산의 건물 대체
-
-

선급금에서 건설중인자산으로 대체
1,532,466
-

유형자산에서 투자부동산으로 대체
515,877
-

이익준비금의 설정
557,337
557,337

건설중인자산의 기계장치 대체
-
42,000

건설중인자산의 공기구비품 대체
171,600
275,003

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 평가
31,648
77,903

장기미지급금금의 유동성대체
-
-

단기대여금의 비유동 대체
-
-

순확정급여부채의 재측성요소
383,834
172,950

유형자산의 무형자산 대체
-
80,990

(3) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기 초
현금흐름
할인차금상각
대 체
기 말

<당기말>

유동성장기부채
-
-
-
-
-

단기차입금
39,762,223
99,956,795
-
-
139,719,018

장기차입금
-
2,690,000
-
-
2,690,000

리스부채
375,696
(346,027)
4,835
404,747
439,251

합 계
40,137,919
102,300,768
4,835
404,747
142,848,269

<전기말>

유동성장기부채
758,333
(758,333)
-
-
-

단기차입금
38,335,700
1,426,523
-
-
39,762,223

장기차입금
1,708,333
(1,708,333)
-
-
-

리스부채
459,014
(437,191)
6,418
347,456
375,697

합 계
41,261,380
(1,477,334)
6,418
347,456
40,137,920

32. 위험관리32.1. 재무위험관리연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 회사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.(1) 시장위험가. 외환위험연결회사는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험,특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 금액은 아래와 같습니다.

(외화단위:USD,EUR, 원화단위: 천원)

계정과목
외화종류
당기
전기

외화
원화
외화
원화

외화예금
USD
5,607,071.32
7,105,841
11,665,818.97
13,829,828

EUR
955,085.08
1,290,511
-
-

단기금융자산
USD
11,000.00
13,940
1,608,996.00
1,907,465

매출채권
USD
5,615,398.63
7,116,395
13,032,488.23
15,450,015

EUR
12,060,215.62
16,295,763
2,458,876.78
3,300,649

외화자산 계
USD
11,233,469.95
14,236,176
26,307,303.20
31,187,308

EUR
13,015,300.70
17,586,274
2,458,876.78
3,300,649

미지급금
USD
5,416,285.12
6,864,058
5,379,736.85
6,377,678

EUR
1,071,962.62
1,448,436
1,071,962.62
1,438,938

매입채무
USD
194,397.06
246,359
404,637.90
479,698

EUR
168,560.00
227,758
65,841.60
88,382

단기차입금
USD
-
-
1,866,513.25
2,212,751

외화부채 계
USD
5,610,682.18
7,110,418
7,650,888.00
9,070,128

EUR
1,240,522.62
1,676,194
1,137,804.22
1,527,320

보고기간 종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
환율

당 기
전기

USD
1,267.30
1,185.50

EUR
1,351.20
1,342.34

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
712,576
(712,576)
2,211,718
(2,211,718)

EUR
1,591,008
(1,591,008)
177,333
(177,333)

합 계
2,303,584
(2,303,584)
2,389,051
(2,389,051)

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산, 부채를 대상으로 하였습니다.나. 이자율위험
동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

금융부채:

단기차입금
139,719,018
39,762,223

장기차입금
2,690,000
-

금융리스부채(유동)
214,060
196,193

금융리스부채(비유동)
225,192
179,503

합 계
142,848,270
40,137,919

보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자비용
(1,428,483)
1,428,483
(401,379)
401,379

다. 가격위험
연결회사는 재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 지분증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
607,787
576,138

보고기간 종료일 현재 보유 지분증권의 가격이 1% 변동시 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

보고기간 종료일 현재의 주가대비분석
6,078
(6,078)
5,761
(5,761)

(2) 신용위험
신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.위험관리 및 신용보강연결회사는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.-재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권-상각후원가로 측정하는 기타채무상품또한 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.가. 매출채권
연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 집합평가채권의 기대신용손실율은 2022년 12월 31일 및 2022년 1월 1일 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다.
- 외상매출금

(단위 : 천원)

구 분
집합평가대상채권
합계

3개월이하(정상채권)
6개월 이하
9개월 이하
12개월 이하
12개월 초과

<당기>

기대 손실률
0.074%
1.941%
10.025%
82.094%
100.00%

총 장부금액
41,156,483
1,841,559
121,381
-
112,077
43,231,500

손실충당금
20,469
11,956
12,168
-
112,077
156,670

<전기>

기대 손실률
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
99.5~100%

총 장부금액
35,617,576
6,946,116
268,637
-
97,142
42,929,471

손실충당금
-
-
-
-
97,142
97,142

- 공사미수금

(단위 : 천원)

구 분
개별설정채권
집합평가대상채권
합계

3개월이하(정상채권)
6개월 이하
9개월 이하
12개월 이하
12개월 초과

<당기>

기대 손실률
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100.00%

총 장부금액
31,404,745
1,074,705
-
13,655
-
-
32,493,105

손실충당금
13,174,748
-
-
-
-
-
13,174,748

<전기>

기대 손실률
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100.00%

총 장부금액
-
3,621,578
-
2,809,840
-
-
6,431,418

손실충당금
-
-
-
-
-
-
-

보고기간 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
97,142
99,705

당기 중 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가
13,234,276
-

회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액
-
-

환입된 미사용 금액
-
(2,563)

기말
13,331,418
97,142

매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.매출채권과 계약자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.나. 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 국공채와 상장 회사채 및 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과 기타 채권을 포함합니다.상각후원가로 측정하는 기타 금융자산의 경우 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.보고기간 중 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
506,500
506,500

당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가
-
-

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-

환입된 미사용 금액
-
-

기말
506,500
506,500

상각후원가로 측정하는 기타채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 대손충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 신용위험이 낮은것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약산 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.(3) 유동성 위험
유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
1년이하
1년에서 5년이하
5년초과
합 계

<당기>

매입채무
46,142,474
-
-
46,142,474

미지급금
19,070,916
-
-
19,070,916

미지급비용
807,657
-
-
807,657

금융보증채무
-
-
-
-

단기차입금
139,719,018

139,719,018

파생상품부채
52,800

52,800

유동성장기차입금
-
-
-
-

유동리스부채
224,485
-
-
224,485

리스부채
-
236,440
-
236,440

장기차입금
-
2,690,000
-
2,690,000

합 계
206,017,350
2,926,440
-
208,943,790

<전기>

매입채무
73,388,555
-
-
73,388,555

미지급금
15,298,705
-
-
15,298,705

미지급비용
752,421
-
-
752,421

금융보증채무
-
-
-
-

단기차입금
39,762,223

39,762,223

파생상품부채
-
-
-
-

유동성장기차입금
-
-
-
-

유동리스부채
201,842
-
-
201,842

리스부채
-
191,723
-
191,723

장기차입금
-
-
-
-

합 계
129,403,746
191,723
-
129,595,469

32.2 자본관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당기
전기
비 고

부채
222,991,249
157,648,736
(A)

자본
280,031,253
293,466,328
(B)

현금및현금성자산
14,292,959
33,254,863
(C)

차입금
142,409,018
39,762,223
(D)

부채비율
79.63%
53.72%
(A/B)

순차입금비율
45.75%
2.22%
((D-C)/B)

33. 건설계약

(1) 보고기간 중 중 회사의 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당기

(단위 : 천원)

구 분
기초
증감액
공사수익인식
기말

경주풍력 1단계 O&M 용역
1,021,003
-
(496,799)
524,204

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
3,137,280
7,791,192
(6,866,115)
4,062,357

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
5,923,122
(4,571,287)
(1,123,367)
228,468

쌍계지구하천재해예방사업
1,468,253
77,586
(1,119,467)
426,372

대구선 하양역 전력설비 신설공사
16,254
2,252
(18,506)
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
23,819,369
-
(19,453,820)
4,365,549

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
8,922,658
-
(8,922,658)
-

유산_내산간 도로건설공사
55,617
-
(55,617)
-

청도교확장공사
718,255
228,409
(930,462)
16,202

양평 흑천 수해상습지 개선사업
9,204,992
519,750
(974,768)
8,749,974

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
5,720,000
-
-
5,720,000

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
24,410,730
-
(22,995,040)
1,415,690

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
1,796,278
16,500
(1,107,468)
705,310

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
297,366
-
(297,366)
-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
3,941,434
429,232
(2,503,180)
1,867,486

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
4,151,861
8,028
(184,781)
3,975,108

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
37,005,318
4,449,000
(33,150,135)
8,304,183

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
810,504
-
(785,946)
24,558

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
1,803,210
160,052
(542,057)
1,421,205

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
510,114
250,916
(670,239)
90,791

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
416,478
-
(413,604)
2,874

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
351,561
-
(258,749)
92,812

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
1,674,187
-
(1,507)
1,672,680

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
2,863,582
-
(798,653)
2,064,929

대성지구(수원공) 수리시설 개보수사업 토목공사
-
3,293,996
(525,392)
2,768,604

소보신계 농어촌마을 하수도 정비사업
-
3,317,636
(817,797)
2,499,839

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
-
31,930,000
(1,167,577)
30,762,423

영천하이테크파크지구 용수공급시설 건설공사
-
3,079,467
(568,778)
2,510,689

감천 광기 농어촌마을하수도 설치사업
-
4,232,937
(113,866)
4,119,071

(W912UM22F0054)성남 비행장 내 유류탱크설비 보수공사(토목공사)
-
90,683
-
90,683

(W912UM22F0059)수원비행장 내 군수품 저장창고 보수공사
-
203,218
-
203,218

(W912UM22F0073)오산 비행장 내 MFH 보수공사
-
340,045
-
340,045

(W912UM22F0067)오산 비행장 내 활주로지역 포장 보수공사
-
4,513,911
-
4,513,911

(W912UM22F0083)수원 비행장 내 탄약고 내,외부 전등 보수공사
-
299,083
-
299,083

(W912UM22F0082)수원 비행장 내 본부건물 B2203 화장실 보수공사
-
93,419
-
93,419

(W912UM22F0070)오산 비행장 내 건물 B910 외 온수기 보수공사
-
1,573,384
-
1,573,384

(W912UM22C0009)오산 비행장 내 하수관로 보수공사
-
5,300,000
-
5,300,000

(W912UM22F0119)수원 비행장 내 기계실 건물 배관 교체공사
-
984,357
-
984,357

(W912UM22F0085)오산 비행장 내 MFH LED 전등 교체공사
-
7,138,046
-
7,138,046

(W912UM22F0084)오산 비행장 내 냉방기 교체공사
-
2,769,172
-
2,769,172

(W912UM22F0111)수원 비행장 내 건물 적외선 히터 교체공사
-
330,070
-
330,070

(W912UM22F0096)수원 비행장 내 교회 건물 B-2205 보수공사
-
422,337
-
422,337

(W912UM22F0092)오산 비행장 내 정보대 건물 B322 보수공사
-
593,655
-
593,655

(W912UM22F0091)오산 비행장 내 변압기 스위치 교체공사
-
723,139
-
723,139

(W912UM22F0114)수원 비행장 내 유류탱크 패드 설치공사
-
309,587
-
309,587

(W912UM22F0122)대구 비행장 내 탄약고 포장공사
-
328,494
-
328,494

(W912UM22F0093)오산 비행장 B682 외 13개동 공조설비 보수공사
-
2,766,205
-
2,766,205

(W912UM23F0002)대구 비행장 내 아스팔트 포장 확장공사
-
35,544
-
35,544

합계
140,039,426
84,030,015
(106,863,714)
117,205,727

(*) 신규수주 등 도급증가액은 74,668,385천원이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 9,361,630천원입니다.

- 전기

(단위 : 천원)

구 분
기초
증감액(*)
공사수익인식
기말

16-대미-작전지원시설 시설공사(5011)
9,535
501,347
(510,882)
-

사곡 양지 농어촌마을 하수도정비사업
1,201,485
(78,747)
(1,122,738)
-

경주풍력 1단계 O&M 용역
1,512,918
-
(491,916)
1,021,002

(W912UM18F0075)오산 비행장 내 격납고 22개동 전등 외 보수공사
46,341
-
(46,341)
-

(W912UM18F0079)오산 비행장 내 격납고 25개동 전등 외 보수공사
269,815
-
(269,815)
-

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
13,813,320
-
(10,676,040)
3,137,280

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
6,508,149
268,679
(853,707)
5,923,121

울진군 사동 농어촌마을하수도 설치사업
1,235,123
85,927
(1,321,050)
-

쌍계지구하천재해예방사업
2,116,987
84,024
(732,758)
1,468,253

대구선 하양역 전력설비 신설공사
36,542
(1,100)
(19,188)
16,254

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
42,222,257
305,182
(18,708,070)
23,819,369

(W912UM19F0122)대구외 내 건물소방경보시스템 보수공사
46,521
(2,476)
(44,045)
-

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
25,448,200
-
(16,525,542)
8,922,658

유산_내산간 도로건설공사
952,223
86,636
(983,242)
55,617

청도교확장공사
1,764,779
78,364
(1,124,887)
718,256

상모사곡동 행정복지센터 신축공사
2,624,672
146,160
(2,770,832)
-

(W912UM20F0091)수원 비행장 내 야구장 인조잔디 보수공사
69,120
40,540
(109,660)
-

(W912UM20F0122)군산 비행장 내 MRAP지역 주차장 설치공사
84,268
18,102
(102,370)
-

(W912UM20F0155)오산 비행장 내 병원 지하외벽 방수공사
225,073
197,934
(423,007)
-

(W912UM20F0159)수원 비행장 내 온수탱크 교체공사
1,112,704
-
(1,112,704)
-

(W912UM20F0165)광주 비행장 내 통신안테나 부지 지반개량공사
274,552
6,388
(280,940)
-

(W912UM20F0161)고려산&야월산미군부대내지반개선보호공사
340,664
38,193
(378,857)
-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
9,641,428
330,398
(766,833)
9,204,993

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
-
5,720,000
-
5,720,000

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
-
28,685,341
(4,274,611)
24,410,730

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
-
2,381,700
(585,422)
1,796,278

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
-
870,000
(572,634)
297,366

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
-
5,760,646
(1,819,212)
3,941,434

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
-
4,208,252
(56,391)
4,151,861

(W912UM21F0068)군산비행장 내 유도로 F지역 보수공사
-
610,698
(610,698)
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
-
40,390,000
(3,384,682)
37,005,318

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
-
810,504
-
810,504

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
-
1,803,210
-
1,803,210

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
-
510,114
-
510,114

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
-
416,478
-
416,478

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
-
351,561
-
351,561

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
-
1,674,187
-
1,674,187

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
-
2,863,582
-
2,863,582

합 계
111,556,676
99,161,824
(70,679,074)
140,039,426

(*) 신규수주 등 도급증가액은 97,056,273천원이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 2,105,551천원입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.- 당기말

(단위 : 천원)

구분
누적계약수익
누적계약원가
누적손익
선수금
유보금

경주풍력 1단계 O&M 용역
2,189,065
1,641,845
547,220

67,955

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
55,328,835
52,903,520
2,425,315

2,809,840

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
4,749,047
4,565,181
183,866

-

쌍계지구하천재해예방사업
4,253,887
3,951,895
301,992

-

대구선 하양역 전력설비 신설공사
268,273
236,947
31,326

-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
42,038,832
42,038,832
-

7,307,036

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
35,477,764
33,176,951
2,300,813

8,113,120

유산_내산간 도로건설공사
1,479,182
1,373,251
105,931

-

청도교확장공사
3,584,298
3,330,834
253,464

-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
1,741,602
1,603,653
137,949

-

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
-
-
-

-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
27,269,651
28,141,701
(872,050)

203,322

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
1,692,889
1,606,036
86,853

401,700

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
870,000
820,000
50,000

-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
4,322,392
4,013,329
309,063

-

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
241,171
223,254
17,917

-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
36,534,817
34,158,750
2,376,067

-

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
785,946
747,911
38,035

-

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
542,057
513,309
28,748

-

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
670,239
632,566
37,673

-

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
413,604
388,374
25,230

-

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
258,749
250,993
7,756

13,655

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
1,507
1,387
120

-

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
798,653
723,577
75,076

-

대성지구(수원공) 수리시설 개보수사업 토목공사
525,392
478,025
47,367

386,489

소보신계 농어촌마을 하수도 정비사업
817,797
761,852
55,945

-

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
1,167,577
1,027,866
139,711
-
-

영천하이테크파크지구 용수공급시설 건설공사
568,778
540,415
28,363

-

감천 광기 농어촌마을하수도 설치사업
113,866
107,093
6,773

-

(W912UM22F0054)성남 비행장 내 유류탱크설비 보수공사(토목공사)
-
-
-

5,935

(W912UM22F0059)수원비행장 내 군수품 저장창고 보수공사
-
-
-

500

(W912UM22F0073)오산 비행장 내 MFH 보수공사
-
-
-

600

(W912UM22F0067)오산 비행장 내 활주로지역 포장 보수공사
-
-
-

500

(W912UM22F0083)수원 비행장 내 탄약고 내,외부 전등 보수공사
-
-
-

500

(W912UM22F0082)수원 비행장 내 본부건물 B2203 화장실 보수공사
-
-
-

500

(W912UM22F0070)오산 비행장 내 건물 B910 외 온수기 보수공사
-
-
-

500

(W912UM22C0009)오산 비행장 내 하수관로 보수공사
-
-
-

504

(W912UM22F0119)수원 비행장 내 기계실 건물 배관 교체공사
-
-
-

600

(W912UM22F0085)오산 비행장 내 MFH LED 전등 교체공사
-
-
-

500

(W912UM22F0084)오산 비행장 내 냉방기 교체공사
-
-
-

600

(W912UM22F0111)수원 비행장 내 건물 적외선 히터 교체공사
-
-
-

500

(W912UM22F0096)수원 비행장 내 교회 건물 B-2205 보수공사
-
-
-

500

(W912UM22F0092)오산 비행장 내 정보대 건물 B322 보수공사
-
-
-

1,000

(W912UM22F0091)오산 비행장 내 변압기 스위치 교체공사
-
-
-

500

(W912UM22F0114)수원 비행장 내 유류탱크 패드 설치공사
-
-
-

500

(W912UM22F0122)대구 비행장 내 탄약고 포장공사
-
-
-

500

(W912UM22F0093)오산 비행장 B682 외 13개동 공조설비 보수공사
-
-
-

500

합계
228,705,870
219,959,347
8,746,523
-
19,318,356

(*) 유보금은 재무상태표 상 공사미수금에 포함되어 있습니다.

- 전기말

(단위 : 천원)

구 분
누적계약수익
누적계약원가
누적손익
선수금
유보금(*)

16-대미-작전지원시설 시설공사(5011)
8,447,121
9,853,470
(1,406,349)
-
-

사곡 양지 농어촌마을 하수도정비사업
4,681,496
4,308,468
373,028
-
-

경주풍력 1단계 O&M 용역
1,692,266
1,269,123
423,143
-
67,787

(W912UM18F0075)오산 비행장 내 격납고 22개동 전등 외 보수공사
4,588,211
4,322,973
265,238
-
-

(W912UM18F0079)오산 비행장 내 격납고 25개동 전등 외 보수공사
4,905,729
4,597,701
308,028
-
-

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
48,462,720
46,018,504
2,444,216
-
3,132,184

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
3,625,680
3,485,714
139,966
-
-

울진군 사동 농어촌마을하수도 설치사업
3,440,415
3,094,549
345,866
-
-

쌍계지구하천재해예방사업
3,134,420
2,911,827
222,593
-
-

대구선 하양역 전력설비 신설공사
249,767
221,915
27,852
-
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
22,585,013
21,139,341
1,445,672
-
-

(W912UM19F0122)대구외 내 건물소방경보시스템 보수공사
2,718,042
2,574,632
143,410
-
-

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
26,555,106
24,833,138
1,721,968
-
2,775,410

유산_내산간 도로건설공사
1,423,565
1,323,625
99,940
-
-

청도교확장공사
2,653,836
2,466,197
187,639
-
-

상모사곡동 행정복지센터 신축공사
3,120,292
2,998,472
121,820
-
-

(W912UM20F0091)수원 비행장 내 야구장 인조잔디 보수공사
1,139,440
1,095,298
44,142
-
-

(W912UM20F0122)군산 비행장 내 MRAP지역 주차장 설치공사
124,219
118,702
5,517
-
-

(W912UM20F0155)오산 비행장 내 병원 지하외벽 방수공사
423,007
405,167
17,840
-
1,000

(W912UM20F0159)수원 비행장 내 온수탱크 교체공사
1,113,595
1,061,286
52,309
-
-

(W912UM20F0165)광주 비행장 내 통신안테나 부지 지반개량공사
280,940
270,379
10,561
-
-

(W912UM20F0161)고려산&야월산미군부대내지반개선보호공사
403,476
387,334
16,142
-
-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
766,833
706,333
60,500
-
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
4,274,611
3,940,235
334,376
-
440,642

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
585,422
555,456
29,966
-
-

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
572,634
540,000
32,634
-
-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
1,819,212
1,689,212
130,000
-
-

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
56,391
52,046
4,345
-
-

(W912UM21F0068)군산비행장 내 유도로 F지역 보수공사
610,698
587,609
23,089
-
1,251

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
3,384,682
3,166,501
218,181
-
-

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
-
-
-
-
1,000

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
-
-
-
-
1,088

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
-
-
-
-
1,356

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
-
-
-
-
3,200

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
-
-
-
-
6,500

합 계
157,838,839
149,995,207
7,843,632
0
6,431,418

(*)유보금은 재무상태표 상 공사미수금에 포함되어 있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

계약자산(*1)
계약부채(*2)
계약자산(*1)
계약부채(*2)

경주풍력 1단계 O&M 용역
-
217,581
-
179,659

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
5,913,555
-
1,389,680
-

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
122,553
-
-
170,619

쌍계지구하천재해예방사업
-
223,847
146,231
-

대구선 하양역 전력설비 신설공사
-
-
-
8,110

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
-
4,365,549
-
2,322,497

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
-
-
-
4,070,194

유산_내산간 도로건설공사
-
-
-
55,617

청도교확장공사
-
16,202
-
432,528

양평 흑천 수해상습지 개선사업
251,730
-
181,266
-

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
-
-
-
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
-
372,670
-
7,513,731

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
-
203,656
-
82,760

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
-
0
22,634
-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
-
619,720
-
216,537

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
12,304
-
37,300
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
284,317
-
-
1,648,818

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
-
9,558
-
1,000

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
113,593
-
-
1,088

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
-
6,038
-
1,356

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
14,960
-
-
3,200

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
-
20,843
-
6,500

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
1,507
-
-
-

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
-
375,616
-
681,818

대성지구(수원공) 수리시설 개보수사업 토목공사
-
155,138
-
-

소보신계 농어촌마을 하수도 정비사업
-
115,021
-
-

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
1,167,577
-
-
-

영천하이테크파크지구 용수공급시설 건설공사
-
536,111
-
-

감천 광기 농어촌마을하수도 설치사업
-
156,134
-
-

(W912UM22F0054)성남 비행장 내 유류탱크설비 보수공사(토목공사)
-
5,935
-
-

(W912UM22F0059)수원비행장 내 군수품 저장창고 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0073)오산 비행장 내 MFH 보수공사
-
600
-
-

(W912UM22F0067)오산 비행장 내 활주로지역 포장 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0083)수원 비행장 내 탄약고 내,외부 전등 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0082)수원 비행장 내 본부건물 B2203 화장실 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0070)오산 비행장 내 건물 B910 외 온수기 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22C0009)오산 비행장 내 하수관로 보수공사
-
504
-
-

(W912UM22F0119)수원 비행장 내 기계실 건물 배관 교체공사
-
600
-
-

(W912UM22F0085)오산 비행장 내 MFH LED 전등 교체공사
-
500
-
-

(W912UM22F0084)오산 비행장 내 냉방기 교체공사
-
600
-
-

(W912UM22F0111)수원 비행장 내 건물 적외선 히터 교체공사
-
500
-
-

(W912UM22F0096)수원 비행장 내 교회 건물 B-2205 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0092)오산 비행장 내 정보대 건물 B322 보수공사
-
1,000
-
-

(W912UM22F0091)오산 비행장 내 변압기 스위치 교체공사
-
500
-
-

(W912UM22F0114)수원 비행장 내 유류탱크 패드 설치공사
-
500
-
-

(W912UM22F0122)대구 비행장 내 탄약고 포장공사
-
500
-
-

(W912UM22F0093)오산 비행장 B682 외 13개동 공조설비 보수공사
-
500
-
-

합 계
7,882,096
7,408,923
1,777,111
17,396,032

(*1)계약자산은 재무상태표상 미청구공사에 계상되어 있습니다.(*2)계약부채는 재무상태표상 초과청구공사에 계상되어 있습니다.상기 계약자산, 계약부채 이외에 계약이행원가 13,434백만원이 재무상태표상 선급금에 반영되어 있습니다.

(단위 :천원)

구 분
공사손실 충당부채
총공사계약 수익의 변동
총계약원가의 변동
공사손익의 변동

당기손익 영향
미래손익 영향
합 계

<당기>

건설부문
-
9,361,630
9,021,876
170,339
169,415
339,754

<전기>

건설부문
-
2,105,551
1,479,079
582,538
43,935
626,473

(5) 보고기간 중 투입법으로 진행기준을 적용한 계약 가운데 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
계약일
공사기한
진행률 (%)
수주총액
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

<당기>

건설부문
자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
2018.12.12
2023.01.31
93.16%
59,391,192
5,913,555
-
2,809,840
0

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
2019.07.11
2022.06.27(*1)
96.79%
46,404,382
-
-
7,307,036
13,174,748

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
2019.10.18
2022.04.18
100.00%
35,477,764
-
-
8,113,120
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
2021.04.07
2023.07.31
95.21%
28,685,340
-
-
203,322
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
2021.08.03
2023.09.07
81.48%
44,839,000
284,317
-
-
-

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
2022.03.24
2024.03.31
3.41%
31,930,000
1,167,577
-
-
-

<전기>

건설부문
자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
2018.12.12
2022.09.30
93.92%
51,600,000
1,389,680
-
3,132,184
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
2019.07.11
2022.04.30
48.67%
46,404,382
-
-
-
-

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
2019.10.18
2022.04.18
74.85%
35,477,764
-
-
2,775,410
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
2021.04.07
2023.07.31
14.46%
28,685,340
-
-
337,406
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
2021.08.03
2023.09.07
8.38%
40,390,000
-
-
-
-

(*1) 상기 현장은 준공되었으며, 당기말 현재 정산 진행중에 있습니다.
34. 재무제표의 승인연결회사 재무제표는 2023년 3월 7일 이사회에서 발행 승인될 예정이며, 2023년 3월 23일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

<별도 재무제표>

재 무 상 태 표

제 22(당) 기 2022년 12월 31일 현재

제 21(전) 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
제 22(당) 기
제 21(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

225,789,312,222

191,313,964,055

현금및현금성자산
5,253,758,062

30,597,841,704

단기금융상품
2,000,000,000

48,331,592,758

상각후원가 채무증권
-

-

매출채권
14,397,683,430

4,387,813,898

미청구공사
7,882,095,406

1,777,110,723

미수금
12,187,456,888

3,777,259,295

공사미수금
19,318,356,214

6,431,417,793

재고자산
61,442,551,035

79,336,574,332

선급금
13,646,154,098

14,005,600,009

단기대여금
87,633,292,455

1,100,000,000

미수수익
293,006,440

281,889,875

선급비용
483,231,859

563,477,948

선납관세
685,614,480

723,385,720

당기법인세자산
566,111,855

-

Ⅱ. 비유동자산

175,651,652,980

151,500,765,394

장기금융상품
8,300,000

8,300,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
607,786,604

576,138,364

당기손익-공정가치측정 금융자산
4,972,315,510

4,919,181,670

상각후원가 측정 금융자산(비유동)
824,869,283

-

순확정급여자산
425,161,490

164,997,981

관계기업투자자산
19,854,724,810

19,854,724,810

종속기업투자자산
33,189,964,820

33,189,964,820

유형자산
108,620,191,908

88,279,289,195

투자부동산
515,876,757

-

무형자산
215,727,756

130,168,554

장기미수금
583,410,708

장기대여금
4,650,000,000

2,900,000,000

장기보증금
1,177,781,000

1,478,000,000

장기미수수익
5,542,334

자 산 총 계

401,440,965,202

342,814,729,449

부 채

Ⅰ. 유동부채

136,214,203,873

62,710,127,040

매입채무
18,508,788,758

31,364,158,251

단기차입금
91,500,000,000

-

초과청구공사
7,408,923,601

17,396,031,060

미지급금
15,682,100,054

11,493,305,340

선수금
2,687,468,294

553,913,092

예수금
52,950,074

67,542,890

미지급비용
149,990,163

67,619,370

유동성장기부채
-

-

당기법인세부채
-

1,329,567,385

리스부채
175,048,682

126,068,556

금융보증부채
48,934,247

311,921,096

공사손실충당부채
-

-

하자보수충당부채
-

-

Ⅱ. 비유동부채

4,111,348,754

4,453,803,073

장기차입금
2,690,000,000

-

확정급여부채
-

-

이연법인세부채
1,259,959,816

4,373,603,815

리스부채
161,388,938

80,199,258

부 채 총 계

140,325,552,627

67,163,930,113

자 본

Ⅰ.자본금
28,571,500,000

28,571,500,000

Ⅱ.자본잉여금
176,195,194,554

176,195,194,554

Ⅲ.자본조정
(13,131,874,478)

(13,131,874,478)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
(575,034,562)

(592,441,271)

Ⅴ.이익잉여금
70,055,627,061

84,608,420,531

자 본 총 계

261,115,412,575

275,650,799,336

자 본 과 부 채 총 계

401,440,965,202

342,814,729,449

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
당 기
전 기

Ⅰ. 매출액

245,993,393,325

134,374,966,035

제품매출
139,012,579,632

63,613,658,787

공사수입
106,863,712,095

70,679,073,648

임대료수입
117,101,598

82,233,600

기타매출

Ⅱ. 매출원가

234,475,568,196

114,740,419,930

제품매출원가
128,835,387,446

49,189,796,236

공사매출원가
105,640,180,750

65,550,623,694

기타매출원가

Ⅲ. 매출총이익

11,517,825,129

19,634,546,105

판매비와관리비
25,292,008,823

18,552,416,957

Ⅳ. 영업이익

(13,774,183,694)

1,082,129,148

기타영업외수익
1,033,870,237

550,368,618

기타영업외비용
1,352,992,653

53,707,523

금융수익
6,528,096,946

6,354,443,177

금융비용
4,285,017,669

567,212,360

종속기업투자손상환입
-

11,740,379,295

종속기업투자손상차손
-

-

관계기업투자손상차손
-

-

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익

(11,850,226,833)

19,106,400,355

법인세비용
(2,789,161,378)

1,757,033,978

Ⅵ. 당기순이익

(9,061,065,455)

17,349,366,377

기본주당순이익

(163)

311

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

과 목
당 기
전 기

Ⅰ. 당기순이익

(9,061,065,455)

17,349,366,377

Ⅱ. 기타포괄손익

99,050,994

(161,401,320)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
17,406,709

(60,764,621)

확정급여제도의 재측정요소
81,644,285

(100,636,699)

Ⅲ. 당기총포괄이익

(8,962,014,461)

17,187,965,057

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

구 분
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익
이익잉여금
합 계

누계액

2021년 1월 1일(당기초)
28,571,500,000
176,195,194,554
(13,131,874,478)
(531,676,650)
72,933,063,153
264,036,206,579

회계정책변경누적효과
-
-
-
-
-
-

수정후 기초자본
28,571,500,000
176,195,194,554
(13,131,874,478)
(531,676,650)
72,933,063,153
264,036,206,579

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
17,349,366,377
17,349,366,377

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
-
(60,764,621)
-
(60,764,621)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(100,636,699)
(100,636,699)

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(5,573,372,300)
(5,573,372,300)

2021년 12월 31일(당기말)
28,571,500,000
176,195,194,554
(13,131,874,478)
(592,441,271)
84,608,420,531
275,650,799,336

2022년 1월 1일(당기초)
28,571,500,000
176,195,194,554
(13,131,874,478)
(592,441,271)
84,608,420,531
275,650,799,336

회계정책변경누적효과
-
-
-
-
-
-

수정후 기초자본
28,571,500,000
176,195,194,554
(13,131,874,478)
(592,441,271)
84,608,420,531
275,650,799,336

총포괄손익

-

당기순이익
-
-
-
-
(9,061,065,455)
(9,061,065,455)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
-
17,406,709
-
17,406,709

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
81,644,285
81,644,285

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(5,573,372,300)
(5,573,372,300)

2022년 12월 31일(당기말)
28,571,500,000
176,195,194,554
(13,131,874,478)
(575,034,562)
70,055,627,061
261,115,412,575

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

구 분
당 기
전 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름

(48,615,616,463)

(27,960,714,322)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
(45,976,453,324)

(29,783,046,865)

(1) 당기순이익
(9,061,065,455)

17,349,366,377

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산
18,666,394,206

6,124,417,299

퇴직급여
438,114,788

540,590,527

감가상각비
3,526,809,065

3,611,606,234

무형자산상각비
22,440,798

20,993,123

대손상각비
13,174,748,351

-

기타의대손상각비
-

-

하자보수비
-

-

유형자산처분손실
82,937,065

38,318,849

외화환산손실
939,099,721

537,940,308

이자비용
2,315,142,444

14,113,009

재고자산평가손실
906,408,324

(393,823,169)

재고자산처분손실
49,855,028

법인세비용
(2,789,161,378)

1,757,033,978

파생상품거래손실
-

-

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
-

-

공사손실충당부채전입
-

(2,355,560)

종속기업투자주식손상차손
-

-

관계기업투자주식손상차손
-

-

관계기업투자주식처분손실
-

-

(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(1,965,271,969)

(14,189,657,779)

배당금수입
845,061,880

1,113,667,060

유형자산처분이익
36,151,651

86,138,327

외화환산이익
27,673,333

505,091,252

대손충당금 환입

이자수익
1,003,251,265

667,075,335

파생상품평가이익
-

-

파생상품거래이익

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
53,133,840

77,306,510

하자보수충당부채환입

공사손실충당부채환입액

종속기업투자주식손상차손환입
-

11,740,379,295

관계기업투자주식처분이익
-

-

(4) 영업자산ㆍ부채의 증감
(53,616,510,106)

(39,067,172,762)

매출채권의 감소(증가)
(10,490,667,211)

609,594,433

미청구공사의 감소(증가)
(6,104,984,683)

3,276,334,402

공사미수금 감소(증가)
(26,061,686,772)

(4,251,704,441)

미수금의 감소(증가)
(8,410,197,593)

(440,344,648)

장기미수금의 감소(증가)
(583,410,708)

-

선급금의 감소(증가)
(1,216,709,229)

(5,342,997,881)

재고자산의 감소(증가)
16,981,449,085

(45,942,055,969)

선급비용의 감소(증가)
(182,740,760)

59,075,683

선납관세의 감소(증가)
37,771,240

187,421,946

장기미수수익의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)
(12,852,249,448)

14,977,303,394

초과청구공사의 증가(감소)
(9,987,107,459)

7,497,677,140

미지급금의 증가(감소)
3,757,779,015

(9,050,280,125)

선수금의 증가(감소)
2,133,555,202

256,629,455

예수금의 증가(감소)
(14,592,816)

(24,609,170)

미지급비용의 증가(감소)
(23,302,955)

2,022,344

수입보증금의 증가(감소)

하자보수충당부채의 증가(감소)
-

-

퇴직금의 지급
(169,588,696)

(421,543,781)

확정급여채무 계열사 전입(출)

사외적립자산의 적립
(429,826,318)

(459,695,544)

2. 배당금 수취
845,061,880

1,113,667,060

3. 이자 지급
(2,209,468,696)

(14,113,009)

4. 이자 수취
976,866,067

643,256,089

5. 법인세 납부
(2,251,622,390)

79,522,403

Ⅱ. 투자활동현금흐름

(65,043,244,150)

32,538,600,556

(1) 투자활동으로 인한 현금유입
74,903,778,587

165,788,880,703

단기금융상품의 처분
51,368,206,485

165,051,031,567

상각후원가 채무증권의 처분
-

-

단기대여금의 회수
2,600,250,000

153,300,000

종속기업 및 관계기업투자의 처분
-

-

유형자산의 처분
490,541,578

395,107,136

보증금의 회수
20,444,780,524

189,442,000

장기미수금의 회수

장기미수수익의 회수

매매목적파생상품의 처분

장기금융상품 회수

(2) 투자활동으로 인한 현금유출
(139,947,022,737)

(133,250,280,147)

단기금융상품의 취득
5,036,613,727

131,084,508,553

종속및관계기업투자의 취득

유형자산의 취득
22,983,702,047

702,179,594

무형자산의 취득
108,000,000

-

단기대여금의 대여
89,883,542,455

1,150,000,000

장기대여금의 대여
1,000,000,000

-

상각후원가 채무증권의 취득
815,142,984

보증금의 증가
20,120,021,524

313,592,000

매매목적파생상품의 처분

Ⅲ. 재무활동현금흐름

88,342,050,026

(6,780,592,446)

(1) 재무활동으로 인한 현금유입
160,880,000,000

-

차입금의 차입
160,880,000,000

(2) 재무활동으로 인한 현금유출
(72,537,949,974)

(6,780,592,446)

차입금의 상환
66,690,000,000

800,000,020

리스부채의 상환
274,577,674

407,220,126

배당금의 지급
5,573,372,300

5,573,372,300

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동

(27,273,055)

291,926,467

Ⅴ. 현금및현금성자산의순증가

(25,344,083,642)

(1,910,779,745)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산

30,597,841,704

32,508,621,449

Ⅶ. 기말현금및현금성자산

5,253,758,062

30,597,841,704

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

제 22(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 21(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 동국에스엔씨
(단위:원)

구 분
당기
전기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

64,220,094,451

79,330,225,151

전기이월미처분이익잉여금
73,199,515,621

62,081,495,473

보험수리적손익
81,644,285

(100,636,699)

당기순이익
(9,061,065,455)

17,349,366,377

Ⅱ. 임의적립금등의 이입액

Ⅲ. 합계

64,220,094,451

79,330,225,151

IV. 이익잉여금처분액

-

(6,130,709,530)

이익준비금
-

557,337,230

배당금
-

5,573,372,300

가. 현금배당

주당배당금(율)

당기 : 주당 0원(0%)

전기 : 주당 100원(20%)

V. 차기이월미처분이익잉여금

64,220,094,451

73,199,515,621

- 별도 재무제표에 대한 주석

제 22(당) 기 2022년 12월 31일 현재

제 21(전) 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 동국에스엔씨

1. 일반 사항

주식회사 동국에스엔씨(이하 '회사')는 2001년 7월 2일에 동국산업(주)의 건설부문,철구부문을 물적분할하여 설립되었으며, 풍력발전사업, 건설관련사업 및 신재생에너지사업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다.

한편, 회사는 2009년 8월 31일에 한국거래소에 코스닥상장법인으로 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 회사의 납입자본금은 286억원이며 동국산업(주)가 회사의 최대주주로서 49.99%의 지분을 보유하고 있습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형- 순공정가치로 측정하는 매각예정자산- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
2.2 회사가 채택한 제, 개정 기준서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제, 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.3 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 법인세회사의 과세소득에 대한 법인세는 국내의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.(3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.(4) 충당부채회사는 보고기간종료일 현재 하자보수 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.(5) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히할인율의 변동에 영향을 받습니다.(6) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다. - 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.(7) 건설계약수익 1) 총계약수익 추정의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. 2) 추정총계약원가 추정의 불확실성공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 3) 계약자산 손상 추정의 불확실성회사는 계약자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 계약자산이 손상되었다는 객관적인 증거로는 발주처의 재정상황 악화, 공사 진행 지연 등의 사유가 해당됩니다. 회사는 이러한 손상 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 해당 공사로부터 회수될 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.
4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
5. 현금및현금성자산(1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

보통예금
4,658,822
19,449,893

외화예금
594,936
11,147,949

합 계
5,253,758
30,597,842

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다.
6. 단기금융자산 및 장기금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 단기금융자산과 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

단기금융자산:

단기금융상품

정기예금
2,000,000
46,500,000

외화정기예금
-
1,831,593

합 계
2,000,000
48,331,593

장기금융자산:

장기금융상품

당좌개설보증금
8,300
8,300

합 계
8,300
8,300

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 단기금융상품과 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
거래처
당기말
전기말
사용제한내역

단기금융상품:

정기예금
신한은행
2,000,000
5,000,000
담보제공(*)

정기예금
대구은행
-
5,500,000
담보제공(*)

외화정기예금
국민은행
-
1,831,593
담보제공(*)

소 계
2,000,000
12,331,593

장기금융상품:

당좌개설보증금
씨티은행
1,500
1,500
당좌개설보증금

당좌개설보증금
신한은행
2,500
2,500
당좌개설보증금

당좌개설보증금
국민은행
2,500
2,500
당좌개설보증금

당좌개설보증금
대구은행
1,800
1,800
당좌개설보증금

소 계
8,300
8,300

합 계
2,008,300
12,339,893

(*) 단기금융상품은 특수관계자인 디케이동신㈜를 위해 담보로 제공한 자산입니다.(주석 29참조)
7. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
취득원가
평가충당금
장부가액

<당기>

제품
18,369,304
(397,276)
17,972,028

재공품
30,245,695
(493,945)
29,751,750

원재료
13,034,507
(189,096)
12,845,411

저장품
106,762
-
106,762

부산물
765,426
-
765,426

미착품
1,175
-
1,175

합 계
62,522,869
(1,080,317)
61,442,552

<전기>

제품
32,195,255
-
32,195,255

재공품
17,253,744
-
17,253,744

원재료
29,682,679
(173,908)
29,508,771

저장품
110,647
-
110,647

부산물
264,159
-
264,159

미착품
3,998
-
3,998

합 계
79,510,482
(173,908)
79,336,574

(2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

매출원가:

재고자산평가손실
906,408
-

재고자산평가손실환입
-
(393,823)

합 계
906,408
(393,823)

8. 공정가치보고기간 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간 종료일 현재 회사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

기타포괄손익-공정가치지정 금융자산
607,787
607,787
576,138
576,138

당기손익-공정가치측정 금융자산
4,972,316
4,972,316
4,919,182
4,919,182

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산(*)
5,253,758
5,253,758
30,597,842
30,597,842

매출채권 및 기타채권(*)
140,246,529
140,246,529
20,356,381
20,356,381

단기금융자산(*)
2,000,000
2,000,000
48,331,593
48,331,593

장기금융자산(*)
8,300
8,300
8,300
8,300

상각후원가 채무증권
824,869
824,869
-
-

금융자산 합계
153,913,559
153,913,559
104,789,436
104,789,436

<금융부채>

상각후원가 금융부채

매입채무(*)
18,508,789
18,508,789
31,364,158
31,364,158

미지급금(*)
15,682,100
15,682,100
11,493,305
11,493,305

차입금
94,190,000
94,190,000
-
-

미지급비용(*)
149,990
149,990
67,619
67,619

금융보증부채(*)
48,934
48,934
311,921
311,921

리스부채(*)
336,438
336,438
206,268
206,268

금융부채 합계
128,916,251
128,916,251
43,443,271
43,443,271

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.(2) 공정가치 서열체계회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준
투입변수의 유의성

수준1
활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.

수준2
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.

수준3
관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.

보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<당기말>

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
-
-
4,972,316
4,972,316

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
391,343
-
216,444
607,787

상각후원가 측정 금융자산
-
824,869
-
824,869

합 계
391,343
824,869
5,188,760
6,404,972

<전기말>

금융자산:

상각후원가 채무증권
-
-
-
-

당기손익-공정가치금융자산
-
-
4,919,182
4,919,182

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
359,694
-
216,444
576,138

합 계
359,694
-
5,135,626
5,495,320

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하며, 당기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. (3) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 측정치 중 주요한 가치평가기법과 투입변수는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

<당기말>

당기손익-공정가치금융자산

출자금
4,972,316
3
순자산가치평가법 등
-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

시장성 없는 지분증권
216,444
3
순자산가치평가법
-

상각후원가 측정 금융자산

국공채
824,869
2
현금흐름할인모형
환율 및 금리

파생상품
-
2
현금흐름할인모형
환율 및 금리

<전기말>

당기손익-공정가치금융자산

출자금
4,919,182
3
순자산가치평가법 등
-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

시장성 없는 지분증권
216,444
3
순자산가치평가법
-

파생상품
-
2
현금흐름할인모형
환율 및 금리

당기 중 전기말 적용한 가치평가기법의 변경은 없습니다.한편, 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않은 다수의 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 대부분은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이거나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.(4) 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(4-1) 금융자산

(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계
공정가액

<당기말>

당기손익-공정가치금융자산
4,972,316
-
-
4,972,316
4,972,316

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
607,787
-
607,787
607,787

상각후원가금융자산 :

현금및현금성자산
-
-
5,253,758
5,253,758
(*1)

매출채권
-
-
14,397,683
14,397,683
(*1)

미수금
-
-
12,770,868
12,770,868
(*1)

공사미수금
-
-
19,318,356
19,318,356
(*1)

미수수익
-
-
298,549
298,549
(*1)

단기대여금
-
-
87,633,292
87,633,292
(*1)

장기대여금
-
-
4,650,000
4,650,000
(*1)

보증금
-
-
1,177,781
1,177,781
(*1)

단기금융자산
-
-
2,000,000
2,000,000
(*1)

장기금융자산
-
-
8,300
8,300
(*1)

상각후원가 채무증권
-
-
824,869
824,869
(*1)

합 계
4,972,316
607,787
148,333,456
153,913,559
5,580,102

<전기말>

당기손익-공정가치금융자산
4,919,182
-
-
4,919,182
4,919,182

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
576,138
-
576,138
576,138

상각후원가금융자산 :

현금및현금성자산
-
-
30,597,842
30,597,842
(*1)

매출채권
-
-
4,387,814
4,387,814
(*1)

미수금
-
-
3,777,259
3,777,259
(*1)

공사미수금
-
-
6,431,418
6,431,418
(*1)

미수수익
-
-
281,890
281,890
(*1)

단기대여금
-
-
1,100,000
1,100,000
(*1)

장기대여금
-
-
2,900,000
2,900,000
(*1)

보증금
-
-
1,478,000
1,478,000
(*1)

단기금융자산
-
-
48,331,593
48,331,593
(*1)

장기금융자산
-
-
8,300
8,300
(*1)

상각후원가 채무증권
-
-
-
-
(*1)

합 계
4,919,182
576,138
99,294,116
104,789,436
5,495,320

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.(4-2) 금융부채

(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정 금융부채
금융보증계약
합 계
공정가액

<당기말>

매입채무
-
18,508,789
-
18,508,789
(*1)

단기차입금
-
91,500,000
-
91,500,000
(*1)

미지급금
-
15,682,100
-
15,682,100
(*1)

미지급비용
-
149,990
-
149,990
(*1)

금융보증채무
-
-
48,934
48,934
(*1)

리스부채(유동)
-
175,049
-
175,049
(*1)

유동성장기차입금
-
-
-
-
(*1)

장기차입금
-
2,690,000
-
2,690,000
(*1)

리스부채(비유동)
-
161,389
-
161,389
(*1)

합 계
-
128,867,317
48,934
128,916,251
-

<전기말>

매입채무
-
31,364,158
-
31,364,158
(*1)

단기차입금
-
-
-
-
(*1)

미지급금
-
11,493,305
-
11,493,305
(*1)

미지급비용
-
67,619
-
67,619
(*1)

금융보증채무
-
-
311,921
311,921
(*1)

리스부채(유동)
-
126,069
-
126,069
(*1)

유동성장기차입금
-
-
-
-
(*1)

장기차입금
-
-
-
-
(*1)

리스부채(비유동)
-
80,199
-
80,199
(*1)

합 계
-
43,131,350
311,921
43,443,271
-

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.(5) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
주식수㈜
지분율(%)
취득가액
공정가액
장부금액

<당기말>

시장성없는 지분증권:

제주풍력㈜
75,000
4.99
300,000
216,444
216,444

신성건설㈜
1,377
-
34,425
-
-

소 계
334,425
216,444
216,444

시장성 있는 지분증권:

부산주공㈜
608,620
0.92
1,001,253
391,343
391,343

기타포괄손익-공정가치금융자산 합계
1,335,678
607,787
607,787

<전기말>

시장성없는 지분증권:

제주풍력㈜
75,000
4.99
300,000
216,444
216,444

신성건설㈜
1,377
-
34,425
-
-

소 계
334,425
216,444
216,444

시장성 있는 지분증권:

부산주공㈜
608,620
0.92
1,001,253
359,694
359,694

기타포괄손익-공정가치금융자산 합계
1,335,678
576,138
576,138

(6) 보고기간 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
(592,441)
(531,677)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)
31,648
(77,903)

이연법인세효과
(14,242)
17,139

기말잔액
(575,035)
(592,441)

(7) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
주식수㈜
지분율(%)
취득가액
공정가액
장부금액

<당기말>

출자금:

주택도시보증공사(*)
104,370
-
60,180
1,484,455
1,484,455

건설공제조합(*)
2,228
-
2,494,492
3,417,306
3,417,306

전기공사공제조합
200
-
54,800
70,555
70,555

당기손익-공정가치금융자산 합계
2,609,472
4,972,316
4,972,316

<전기말>

출자금:

주택도시보증공사(*)
104,370
-
60,180
1,443,541
1,443,541

건설공제조합(*)
2,228
-
2,494,492
3,408,172
3,408,172

전기공사공제조합
200
-
54,800
67,469
67,469

당기손익-공정가치금융자산 합계
2,609,472
4,919,182
4,919,182

(*) 상기 금융자산 중 주택도시보증공사의 주식은 주택도시보증공사에 담보로 제공되어 있으며, 건설공제조합 출자금은 회사의 계약이행보증 및 하자보수보증 등과 관련하여 건설공제조합에 담보로 제공되어 있습니다.(8) 보고기간 중 당기손익-공정가치측금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
4,919,182
4,841,875

당기손익인식 평가손익
53,134
77,307

기말잔액
4,972,316
4,919,182

9. 종속기업 및 관계기업투자자산(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
주된 사업장
당기말
전기말

지분율(%)
장부금액(*1)
지분율(%)
장부금액(*1)

종속기업
신안풍력발전(주)
한국
100.00%
2,872,556
100.00%
2,872,556

디케이동신㈜
한국
61.50%
30,317,409
61.50%
30,317,409

소 계
33,189,965

33,189,965

관계기업
(주)동국알앤에스
한국
22.00%
16,434,725
22.00%
16,434,725

경주풍력발전(주)(*1)
한국
15.00%
3,420,000
15.00%
3,420,000

(주)불이
한국
45.00%
-
45.00%
-

소 계
19,854,725

19,854,725

합 계
53,044,690

53,044,690

(*1) 동 주식은 경주풍력발전(주)의 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (주석30 참조) 한편, 회사의 소유지분율은 20%미만이나 임원 겸직등을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.(2) 보고기간 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
53,044,690
41,304,310

증가
-
-

손상(환입)
-
11,740,379

감소
-
-

기말잔액
53,044,690
53,044,689

10. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액/ 손상차손누계액
장부금액

<당기>

토지
515,877
-
515,877

합 계
515,877
-
515,877

<전기>

토지
-
-
-

합 계
-
-
-

(2) 당기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기초잔액
취득
감가상각비
처분
기타증(감)(*)
기말잔액

<당기>

토지
-
-
-
-
515,877
515,877

합 계
-
-
-
-
515,877
515,877

<전기>

토지
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-

(*)유형자산에서 대체된 금액입니다. (3) 당기와 전기 중 투자부동산과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

임대수익
23,000
-

투자부동산과 직접관련된운영비용
-
-

(4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

토지
674,314
-

합 계
674,314
-

(5) 당사가 보유하는 투자부동산을 코하이젠 주식회사 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 동 운용자산의 장부가액은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

취득원가
515,877
-

감가상각누계액
-
-

장부금액
515,877
-

한편, 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약을 통하여, 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

1년 이내
46,000
-

1년 초과 5년 이내
184,000
-

5년 초과
414,000
-

합 계
644,000
-

11. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액/ 손상차손누계액
정부보조금
장부금액

<당기>

토지
53,163,890
-
-
53,163,890

건물
33,764,894
(8,857,919)
(198,563)
24,708,412

구축물
11,314,776
(5,284,651)
-
6,030,125

기계장치
38,485,559
(30,280,684)
-
8,204,875

차량운반구
305,864
(91,205)
-
214,659

공기구비품
4,427,906
(3,532,748)
-
895,158

조림
377,056
-
-
377,056

사용권자산
702,939
(312,567)
-
390,372

건설중인자산
14,635,646
-
-
14,635,646

합 계
157,178,530
(48,359,774)
(198,563)
108,620,193

<전기>

토지
45,294,177
-
-
45,294,177

건물
33,707,613
(8,030,731)
(204,183)
25,472,699

구축물
11,018,468
(4,854,965)
-
6,163,503

기계장치
39,862,848
(30,219,285)
-
9,643,563

차량운반구
463,634
(137,091)
-
326,543

공기구비품
5,038,855
(4,399,666)
-
639,189

조림
377,056
-
-
377,056

사용권자산
661,201
(318,892)
-
342,309

건설중인자산
20,250
-
-
20,250

합 계
136,444,102
(47,960,630)
(204,183)
88,279,289

(2) 보고기간 중 회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
취득
감가상각비
처분
기타증(감)
기말잔액

<당기>

토지(*)
45,294,177
8,385,589
-
-
(515,877)
53,163,889

건물(*)
25,472,699
64,000
(822,785)
(5,502)
-
24,708,412

구축물
6,163,503
296,308
(429,686)
-
-
6,030,125

기계장치
9,643,563
185,737
(1,624,425)
-
-
8,204,875

차량운반구
326,542
134,173
(65,598)
(180,458)
-
214,659

공기구비품
639,189
489,006
(227,637)
(5,400)
-
895,158

조림
377,056
-
-
-
-
377,056

사용권자산
342,309
417,077
(356,677)
(12,337)
-
390,372

건설중인자산
20,250
13,428,890
-
(345,959)
1,532,466
14,635,647

합 계
88,279,288
23,400,780
(3,526,808)
(549,656)
1,016,589
108,620,193

<전기>

토지
45,294,177
-
-
-
-
45,294,177

건물
26,293,641
-
(820,942)
-
-
25,472,699

구축물
6,557,858
29,500
(423,855)
-
-
6,163,503

기계장치
11,147,364
236,194
(1,781,996)
-
42,000
9,643,562

차량운반구
94,263
315,357
(61,466)
(21,612)
-
326,542

공기구비품
1,006,444
100,878
(254,626)
(326,319)
112,813
639,190

조림
377,056
-
-
-
-
377,056

사용권자산
262,931
443,352
(268,721)
(95,253)
-
342,309

건설중인자산
154,813
20,250
-
-
(154,813)
20,250

합 계
91,188,547
1,145,531
(3,611,606)
(443,184)
-
88,279,288

(*) 회사의 토지와 건물은 티오피리얼티(주)와의 소송과 관련하여 가압류되어 있습니다.(3) 보고기간 중 회사의 계정과목별 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

매출원가
2,914,262
2,957,097

판매비와관리비
612,547
654,510

합 계
3,526,809
3,611,607

(4) 보고기간 종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험가입자산
보험회사
보험내역
당기
전기

공장외
한화손해보험주식회사
종합보험
155,827,181
120,073,010

연수원
한화손해보험주식회사
배상책임
900,000
900,000

윈드타워
한화손해보험주식회사
배상책임
12,083,200
-

도장장외
한화손해보험주식회사
배상책임
5,260,000
4,100,000

환경책임
DB손해보험주식회사
배상책임
10,000,000
-

자은풍력발전소 건설사업
롯데손해보험주식회사
배상책임
59,972,952
59,972,952

회사는 상기 보험 외에 한화손해보험에 포괄배상책임보험을 가입하고 있으며, 삼성화재해상보험 등에 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험에 가입하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 상시유형자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 중소기업은행 외3개 은행에 164,530,000 천원을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다. (5) 보고기간 종료일 현재 회사는 상환의무가 없는 정부보조금을 유형자산의 차감계정으로 계상하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

정부보조금 - 건물
(198,563)
(204,183)

12. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액/ 손상차손누계액
정부보조금
장부금액

<당기>

소프트웨어
780,816
(472,750)
(92,338)
215,728

합 계
780,816
(472,750)
(92,338)
215,728

<전기>

소프트웨어
780,816
(543,326)
(107,322)
130,168

합 계
780,816
(543,326)
(107,322)
130,168

(2) 보고기간 중 회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
취득
상각
처분
기말잔액

<당기>

소프트웨어
130,169
108,000
(22,441)
-
215,728

합 계
130,169
108,000
(22,441)
-
215,728

<전기>

소프트웨어
151,162
-
(20,993)
-
130,169

합 계
151,162
-
(20,993)
-
130,169

(3) 보고기간 중 회사의 계정과목별 무형자산상각비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

매출원가
17,941
20,993

판매비와관리비
4,500
-

합 계
22,441
20,993

13. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

차입처
차입용도
연이자율(%)
당기
전기

건설공제조합포항지점
일반대출
1.10%
2,690,000
-

한국수출입은행(*1)
일반대출
4.34%
28,000,000
-

국민은행
무역금융
4.90%
15,000,000
-

기업은행
일반대출
6.97%
4,000,000
-

국민은행
무역금융
3.39%
7,000,000
-

하나은행
일반대출
6.05%
4,500,000
-

산업은행(*2)
일반대출
5.15%
15,000,000
-

산업은행(*2)
일반대출
4.99%
15,000,000
-

신한금융투자주식회사(*3)
일반대출
5.25%
3,000,000
-

합 계
94,190,000
-

(*1) 상기의 차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물이 담보로 설정되어 있습니다.(*2) 상기의 차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물이 담보로 설정되어 있습니다.

(*3) 상기의 차입금과 관련하여 동국R&S주식 1,236,575주가 담보로 설정되어있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 및 유동성 장기부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
만기일
당기
전기

운영자금대출
건설공제조합
1.1
2025-02-06
2,690,000
-

합 계
2,690,000
-

유동성 대체액
-
-

차감후 잔액
2,690,000
-

14. 충당부채보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
증가액(전입액)
환입액(사용액)
사용금액
기말잔액

<당기>

하자보수충당부채
-
-
-
-
-

공사손실충당부채
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

<전기>

하자보수충당부채
-
-
-
-
-

공사손실충당부채
2,356
-
(2,356)
-
-

합 계
2,356
-
(2,356)
-
-

1) 회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.2) 회사는 손실이 발생할 것으로 예상되는 현장에 대하여 공사손실충당금을 설정하고 있습니다.
15. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

사용권자산(*)

부동산
179,142
149,102

차량운반구
211,230
193,207

합 계
390,372
342,309

리스부채(**)

유동
175,049
126,069

비유동
161,389
80,199

합 계
336,438
206,268

*재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.** 재무상태표의 '유동부채 및 비유동부채' 항목에 포함되었습니다.당기 중 신규계약에 의하여 증가한 사용권 자산은 417,077 천원 입니다.(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

사용권자산의 상각비:

부동산
212,070
114,402

차량운반구
144,607
154,319

합 계
356,677
268,721

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)
13,697
9,883

단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)
235,987
99,068

당기 중 리스의 총 현금유출은 524,261 천원(전기 : 516,171 천원) 입니다.(3) 당사는 당기말 현재 차량운반구에 대하여 산은캐피탈과 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 동 운용리스료의 연도별 최소리스료의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

연도
금 액

1년 이내
16,176

5년 이내
33,680

5년 초과
-

합 계
49,856

16. 종업원급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(KB국민은행)에 의하여 수행되었습니다.(1) 확정급여제도1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

확정급여채무의 현재가치
1,791,307
1,588,147

사외적립자산의 공정가치
(2,216,468)
(1,753,144)

국민연금전환금
-
-

확정급여부채(자산)
(425,161)
(164,998)

2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
1,588,147
1,320,975

이자비용
17,557
9,775

당기근무원가
433,531
527,678

신입/전입효과
31,987
29,235

과거근무원가
-
-

퇴직급여지급액
(169,589)
(421,544)

관계회사 전출입
-
-

재측정요소:
-
-

인구통계적 가정의 변동에 따른 보험수리적손익
-
-

재무적가정의 변동에 따른 보험수리적손익
(182,882)
(141,263)

경험적조정에 따른 보험수리적손익
72,556
263,290

기말잔액
1,791,307
1,588,147

3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
1,753,144
1,274,346

사외적립자산의 기대수익
44,960
26,097

기여금 납부액
555,123
846,592

퇴직급여지급액
(125,296)
(386,897)

관계회사 전출입
-
-

재측정요소:
-
-

사외적립자산 재측정으로 인한 이익(손실) (이자수익에 포함된 금액 제외)
(11,463)
(6,994)

기말잔액
2,216,468
1,753,144

4) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

종업원급여에 포함된 총 비용:

당기근무원가(개발비로 대체된금액 포함)
433,531
527,678

과거근무원가

순이자비용(이자비용-기대수익)
(27,403)
(16,322)

신입/전입효과
31,987
29,235

합계
438,115
540,591

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익
98,863
(129,021)

법인세효과
(17,219)
28,385

합계
81,644
(100,637)

5) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

원리금보장상품
2,216,412
1,753,137

실적배당상품
-
-

현금및현금성자산
56
7

합 계
2,216,468
1,753,144

6) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.① 재무적 가정

구 분
당기
전기

할인율
5.17%
2.62%

미래임금상승률
1.44%
1.67%

② 인구통계적 가정사망률은 보험개발원에서 산출한 퇴직연금 생존사망률을 사용하였고, 중도퇴직률은 당사의 과거 경험에 의해 연령별로 산출하였습니다. 또한 정년퇴직 연령은 임금피크제를 고려하여 만 60세를 적용하였습니다.7) 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 적용한 주요 보험수리적 가정의 변동에 따른 대략적인 확정급여채무의 민감도 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
주요 가정의 변동
당기
전기

할인율
1% 증가
(51,518)
(57,196)

1% 감소
58,643
66,401

미래임금상승률
1% 증가
60,346
66,399

1% 감소
(53,801)
(58,239)

8) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향보고기간 종료일 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년미만
1년 ~ 2년미만
2년 ~ 5년미만
5년이상
합 계

급여지급액
97,116
165,251
384,521
4,346,535
4,993,422

확정급여채무의 가중평균만기는 7.43년 입니다.(2) 확정기여제도보고기간 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 26,065,550원 (전기 15,614,190원)입니다.
17. 자본금 및 주식발행초과금(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당기
전기

주식의 종류
보통주
보통주

수권주식수
200,000,000주
200,000,000주

1주당금액
500원
500원

발행주식수
57,143,000주
57,143,000주

보통주자본금
28,571,500,000원
28,571,500,000원

(2) 보고기간 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식수는 1,409,277주(전기:1,409,277주)입니다.
18. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

이익준비금(*1)
5,835,533
5,278,195

미처분이익잉여금
64,220,094
79,330,225

합 계
70,055,627
84,608,420

(*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액 할 수 있습니다.
19. 이익잉여금처분계산서보고기간의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

Ⅰ. 미처분이익잉여금
-
64,220,094
-
79,330,225

전기이월미처분이익잉여금
73,199,516
-
62,081,495
-

보험수리적손익
81,644
-
(100,637)
-

당기순이익
(9,061,065)
-
17,349,366
-

Ⅱ. 임의적립금등의 이입액
-
-
-
-

Ⅲ. 합계
-
64,220,094
-
79,330,225

IV. 이익잉여금처분액
-
-
-
(6,130,710)

이익준비금
-
-
557,337
-

배당금
-
-
5,573,372
-

가. 현금배당

주당배당금(율)

보통주 :

당기: 0원(20%)

전기: 100원(20%)

V. 차기이월미처분이익잉여금

64,220,094

73,199,515

상기 이익잉여금의처분의 당기 처분예정일은 2023년 3월 23일이며, 전기 처분확정일은 2022년 3월 23일 이었습니다.
20. 배당금(1)보고기간 중 배당금의 지급 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

보통주배당금

전기 최종배당: 주당 100원(전전기: 주당 100원)
5,573,372
5,573,372

(2) 보고기간 중 주주총회승인을 위해 제안된 보통주에 대한 배당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기: 0원(전기: 주당 100원)
-
5,573,372

21. 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

자본잉여금

주식발행초과금
176,195,195
176,195,195

자본조정

자기주식
(13,131,874)
(13,131,874)

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)
(575,035)
(592,441)

합 계
162,488,286
162,470,880

당사는 자기주식 1,409,277주를 보유하고 있으며, 이를 자본조정에 계상하고 있습니다.
22. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

고객과의 계약에서 생기는 수익
245,876,292
134,292,732

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익
117,101
82,234

총 수익
245,993,393
134,374,966

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
137,653,444
62,582,769

부산물매출
1,359,136
1,030,889

건설용역매출
106,863,712
70,679,074

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
245,876,292
134,292,732

지리적 시장

국내
152,957,455
76,587,951

일본
853,704
2,244

미국
87,295,584
57,702,537

유럽
4,769,549
-

기타
-
-

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
245,876,292
134,292,732

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
139,012,580
63,613,659

기간에 걸쳐 이전하는 용역
106,863,712
70,679,073

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
245,876,292
134,292,732

23. 판매비와관리비보고기간 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

급여(판)
4,424,125
3,798,126

퇴직급여(판)
224,880
269,590

수도광열비(판)
63,307
3,600

운반보관비(판)
92,007
-

감가상각비(판)
612,547
654,510

수선비(판)
26
2,620

차량유지비(판)
191,852
142,651

지급임차료(판)
23,811
15,054

소모품비(판)
342,795
207,528

행사비(판)
1,080
-

도서인쇄비(판)
10,375
7,893

세금과공과(판)
281,183
143,226

보험료(판)
268,449
203,300

광고선전비(판)
1,900
2,400

복리후생비(판)
526,571
495,414

여비교통비(판)
135,053
64,818

통신비(판)
30,437
25,242

접대비(판)
581,076
842,922

지급수수료(판)
878,961
540,277

교육훈련비(판)
19,706
18,499

보상비(판)
-
-

수출비용(판)
2,156,438
10,390,729

무형자산상각(판)
4,500
-

대손상각(판)
13,174,748
-

하자보수비(판)
156,000
-

용역비(판)
1,090,182
724,018

합 계
25,292,009
18,552,417

24. 비용의 성격별 분류(1) 보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

제품 및 재공품의 변동
834,000
(23,532,974)

원재료 및 소모품 등의 사용
108,550,495
61,420,746

종업원급여
10,034,926
9,287,390

감가상각비 및 무형자산상각비
3,549,250
3,632,599

운반보관비
109,318
12,502

수출비
2,156,438
10,390,729

지급수수료
6,070,731
5,100,700

외주가공비
98,989,087
59,130,953

기타
29,473,332
7,850,193

합 계(*)
259,767,577
133,292,838

* 손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.(2) 보고기간 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

급여
8,571,582
7,843,016

퇴직급여
464,180
556,205

복리후생비
999,164
888,169

합 계
10,034,926
9,287,390

25. 금융수익과 금융비용(1) 보고기간 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자수익
1,003,251
667,075

배당금수익
845,062
1,113,667

외환차익
4,598,977
3,991,303

외화환산이익
27,673
505,091

당기손익-공정가치금융자산평가이익
53,134
77,307

합 계
6,528,097
6,354,443

(2) 보고기간 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자비용
2,315,142
14,113

외환차손
1,030,776
15,159

외화환산손실
939,100
537,940

합 계
4,285,018
567,212

(3) 보고기간의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기손익 -공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
당기손익 -공정가치 측정 금융부채
종속기업 및 관계기업 투자자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

<당기>

이자수익
-
-
1,003,251
-
-
-
1,003,251

배당금수익
65,298
-
-
-
779,764
-
845,062

외환차익
-
-
4,371,798
-
-
227,179
4,598,977

외화환산이익
-
-
24,540
-
-
3,133
27,673

평가손익(당기손익)
53,134
-
-
-
-
-
53,134

이자비용
-
-
-
-
-
(2,315,142)
(2,315,142)

외환차손
-
-
(121,912)
-
-
(908,864)
(1,030,776)

외화환산손실
-
-
(508,071)
-
-
(431,029)
(939,100)

기타의대손상각비
-
-
-
-
-
-
-

합 계
118,432
-
4,769,606
-
779,764
(3,424,723)
2,243,079

(단위: 천원)

구 분
당기손익 -공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
당기손익 -공정가치 측정 금융부채
종속기업 및 관계기업 투자자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

<전기>

이자수익
-
-
667,075
-
-
-
667,075

배당금수익
62,303
-
-
-
1,051,364
-
1,113,667

외환차익
-
-
3,492,144
-
-
499,159
3,991,303

외화환산이익
-
-
505,069
-
-
22
505,091

평가손익(당기손익)
77,307
-
-
-
-
-
77,307

이자비용
-
-
-
-
-
(14,113)
(14,113)

외환차손
-
-
(2,848)
-
-
(12,311)
(15,159)

외화환산손실
-
-
(30,972)
-
-
(506,969)
(537,941)

기타의대손상각비
-
-
-
-
-
-
-

합 계
139,610
-
4,630,468
-
1,051,364
(34,212)
5,787,230

26. 기타영업외수익, 비용보고기간 중 발생한 기타영업외수익, 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타영업외수익

재고자산처분이익
10,709
1,963

유형자산처분이익
36,152
86,138

잡수입
954,772
437,583

전력판매수입
32,237
24,685

합 계
1,033,870
550,369

기타영업외비용

기부금
2,000
2,000

유형자산처분손실
82,937
38,319

재고자산처분손실
49,855
2,915

재고자산평가손실
-
-

잡손실
1,218,201
10,474

합 계
1,352,993
53,708

27. 법인세비용(1) 당기와 전기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기분 납부세액
355,943
1,765,778

전기분 추가납부(환급액)
-
3,443

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(3,113,644)
(57,710)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(31,461)
45,523

법인세비용
(2,789,161)
1,757,034

(2) 당기와 전기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

순확정급여제도의 재측정요소
(17,219)
28,385

매도가능증권평가손실
(14,242)
17,139

자본에 직접 반영된 법인세비용
(31,461)
45,523

(3) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익(A)
(11,850,227)
19,106,400

적용세율에 따른 법인세
(2,585,050)
4,181,408

조정사항:

비과세수익
(48,757)
(91,731)

비과세비용
130,692
154,160

일시적차이 중 이연법인세 미인식효과
(3,740)
(2,582,883)

미인식 일시적차이 중 당기 이연법인세 인식효과
-
-

미환류소득에 대한 법인세
-
90,419

세액공제 및 감면효과
-
-

전기 법인세추납(환급)액
-
3,443

기타
(282,307)
2,218

법인세비용(B)
(2,789,161)
1,757,034

유효세율(B/A)
23.54%
9.20%

(4) 당기와 전기 중 누적일시적차이, 이월결손금, 세액공제 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
일시적차이 등
이연법인세자산(부채)

기초잔액
증감액
기말잔액
기초잔액
증감액
기말잔액

<당기>

- 차감할 일시적차이

연차충당부채
228,493
48,041
276,534
50,268
7,804
58,072

국고보조금
204,183
(5,620)
198,563
44,920
(3,222)
41,698

금융보증부채
311,921
(262,987)
48,934
68,623
(58,346)
10,276

대손금
702,812
-
702,812
154,619
(7,028)
147,591

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
759,540
(31,648)
727,892
167,099
(14,242)
152,857

하자보수충당부채
6,105,325
421,270
6,526,595
1,343,172
27,413
1,370,585

재고자산평가충당금
528,453
551,863
1,080,316
116,260
110,607
226,866

업무무관부동산 감가상각비
27,324
3,903
31,228
6,011
546
6,558

업무용승용차
474,824
59,756
534,580
104,461
7,800
112,262

리스부채
206,268
130,170
336,438
45,379
25,273
70,652

감가상각비
690,286
90,790
781,076
151,863
12,163
164,026

대손충당금
162,388
11,921,091
12,083,479
35,725
2,501,805
2,537,531

소 계
10,401,818
12,926,630
23,328,448
2,288,400
2,610,574
4,898,974

- 가산할 일시적차이

미수수익
(281,890)
(11,117)
(293,006)
(62,016)
484
(61,531)

선급비용
(311,921)
262,987
(48,934)
(68,623)
58,346
(10,276)

압축기장충당금
(10,041,891)
-
(10,041,891)
(2,209,216)
100,419
(2,108,797)

토지
(12,551,589)
-
(12,551,589)
(2,761,350)
125,516
(2,635,834)

당기손익-공정가치 즉정 금융자산
(1,263,209)
(53,134)
(1,316,343)
(277,906)
1,474
(276,432)

관계기업투자
(5,605,973)
-
(5,605,973)
(1,125,315)
222,967
(902,348)

사용권자산
(342,309)
(48,063)
(390,372)
(75,308)
(6,670)
(81,978)

상각후원가 측정 금융자산
-
(15,269)
(15,269)
-
(3,206)
(3,206)

소 계
(30,398,783)
135,405
(30,263,378)
(6,579,733)
499,330
(6,080,403)

합 계
(19,996,965)
13,062,035
(6,934,930)
(4,291,333)
3,109,904
(1,181,429)

<전기>

- 차감할 일시적차이

연차충당부채
184,143
44,350
228,493
40,511
9,757
50,268

국고보조금
209,803
(5,620)
204,183
46,157
(1,236)
44,920

금융보증부채
45,067
266,854
311,921
9,915
58,708
68,623

확정급여채무
46,629
(46,629)
-
10,258
(10,258)
-

대손금
702,812
-
702,812
154,619
-
154,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
598,081
161,459
759,540
149,960
17,139
167,099

하자보수충당부채
5,603,200
502,125
6,105,325
1,232,704
110,468
1,343,172

재고자산평가충당금
567,731
(393,823)
173,908
124,901
(86,641)
38,260

재고감모손실
-
354,545
354,545
-
78,000
78,000

업무무관부동산 감가상각비
23,421
3,903
27,324
5,153
859
6,011

공사손실충당부채
2,356
(2,356)
-
518
(518)
-

업무용승용차
408,860
65,965
474,824
89,949
14,512
104,461

리스부채
266,032
(59,764)
206,268
58,527
(13,148)
45,379

감가상각비
677,223
13,063
690,286
148,989
2,874
151,863

대손충당금
266,194
(103,806)
162,388
58,563
(22,837)
35,725

소 계
9,601,551
800,267
10,401,818
2,130,724
157,676
2,288,400

- 가산할 일시적차이

미수수익
(251,038)
(30,852)
(281,890)
(55,228)
(6,787)
(62,016)

선급비용
(45,067)
(266,854)
(311,921)
(9,915)
(58,708)
(68,623)

압축기장충당금
(10,041,891)
-
(10,041,891)
(2,209,216)
-
(2,209,216)

토지
(12,551,589)
-
(12,551,589)
(2,761,350)
-
(2,761,350)

당기손익-공정가치 즉정 금융자산
(1,102,347)
(77,307)
(1,179,653)
(260,899)
(17,007)
(277,906)

관계기업투자
(5,979,929)
-
(5,979,929)
(1,207,586)
-
(1,207,586)

사용권자산
(262,931)
(79,378)
(342,309)
(57,845)
(17,463)
(75,308)

소 계
(30,234,792)
(454,391)
(30,689,183)
(6,562,038)
(99,966)
(6,662,004)

합 계
(20,633,241)
345,875
(20,287,365)
(4,431,314)
57,710
(4,373,604)

(6) 이연법인세자산에 대한 미실현 가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상 수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항 등을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식하지 아니한 차감할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

일시적차이
미인식이연법인세
일시적차이
미인식이연법인세

종속기업 및 관계기업투자지분
373,956
78,531
373,956
82,270

28. 주당이익(1) 기본주당이익1) 보고기간의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당기
전기

보통주당기순이익
(9,061,065,455)
17,349,366,377

가중평균유통보통주
55,733,723
55,733,723

기본주당이익
(163)
311

2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
일자
주식수㈜
일수
적수
가중평균발행보통주식수㈜

<당기>

전기이월
2022-01-01
57,143,000
365
20,857,195,000
57,143,000

자기주식
-
(1,409,277)
-
(514,386,105)
(1,409,277)

합 계
55,733,723
-
20,342,808,895
55,733,723

<전기>

전기이월
2021-01-01
57,143,000
365
20,857,195,000
57,143,000

자기주식
-
(1,409,277)
-
(514,386,105)
(1,409,277)

합 계
55,733,723
-
20,342,808,895
55,733,723

(2) 보고기간의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.회사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
29. 부문별보고경영진은 영업전략을 수립하는 최고경영자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 최고경영자는 지역과 제품의 측면에서 전체를 하나의 영업부문으로 판단하며, 이에 대한 영업정보를 검토하고 있습니다.(1) 외부고객으로부터의 수익은 주로 재화(제품)의 판매로 창출되었으며, 국내와 국외의 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지역별 수익 분석
당기
전기

국내 외부고객 발생분
153,074,557
76,670,184

국외 외부고객 발생분
92,918,836
57,704,782

합 계
245,993,393
134,374,966

(2) 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

단일 외부고객
당기
전기

A
55,753,680
4,230,224

B
41,545,023
2,369,273

C
33,150,135
3,384,682

D
31,490,478
16,359,684

합 계
161,939,316
26,343,863

30. 특수관계자 거래(1) 지배 / 종속기업 등 현황1) 보고기간 종료일 현재 회사의 최상위 지배자는 동국산업(최대주주) 입니다.2) 종속기업 현황

회사명
지분율(%)
비 고

당기
전기말

디케이동신㈜
61.5
61.5
종속기업

신안풍력발전㈜
100.0
100.0

㈜동국알앤에스
22.4
22.4
관계기업

경주풍력발전㈜
15.0
15.0

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
45.0
45.0

㈜동연에스엔티
-
기타특수관계자

청석개발㈜
-

금화철강㈜
-

DK AMERICA., INC
-

재단법인 중도
-

동국산업(상해) 무역유한공사
-

㈜동국산업 재팬
-

영구신동내화재료(유)
-

치박동국내화재료(유)
-

3) 회사와 매출 등 거래 또는 채권 · 채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구 분
당기
전기말

지배기업
동국산업㈜
동국산업㈜

종속기업
디케이동신㈜
디케이동신㈜

신안풍력발전㈜
신안풍력발전㈜

관계기업
㈜동국알앤에스
㈜동국알앤에스

경주풍력발전㈜
경주풍력발전㈜

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
㈜동연에스엔티

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
매출
금융수익
금융비용
매입
유형자산처분
무형자산취득

<당기>

지배기업
동국산업㈜
-
-
76,910
69,267
-
-

종속기업
디케이동신㈜
32,565
-
-
-
-
-

신안풍력발전㈜
-
-
-
-
-
-

관계기업
㈜동국알앤에스
-
329,764
-
-
118,182
-

경주풍력발전㈜
496,799
450,000
-
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
70,203
-
-
247,900
-
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
-
306,844
-
108,000

합 계
599,568
779,764
76,910
624,012
118,182
108,000

<전기>

지배기업
동국산업㈜
-
-

54,263
-
-

종속기업
디케이동신㈜
33,460
-
-
-
-
-

신안풍력발전㈜
-
121,600
-
-
-
-

관계기업
㈜동국알앤에스
-
329,764
-
-
-
-

경주풍력발전㈜
491,916
600,000
-
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
56,162
-
-
415,642
-
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
-
299,694
-
-

합 계
581,538
1,051,364
-
769,599
-
-

(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 · 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금
공사미수금
미지급금
미지급비용
기타채무(*)

<당기말>

지배기업
동국산업㈜
25
-
-
4,775
-
-

종속기업
디케이동신㈜
-
792
-
-
-
-

관계기업
경주풍력발전㈜
-
-
67,955
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
-
7,355
-
9,225
-
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
-
34,704
-
-

합 계
25
8,146
67,955
48,704
-
-

<전기말>

지배기업
동국산업㈜
-
-
-
4,775
-
-

종속기업
디케이동신㈜
-
3,114
-
-
-
-

관계기업
경주풍력발전㈜
-
-
67,787
-
-
-

주식회사 불이(BURI CO.,Ltd)
-
15,445
-
32,258
-
-

기타특수관계자
㈜동연에스엔티
-
-
-
41,392
-
-

합 계
-
18,559
67,787
78,425
-
-

(*) 기타채무는 미지급배당금, 수입보증금, 선수금 및 리스부채로 구성되어 있습니다.특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않으며 무이자조건입니다.(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 보증 및 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
보증처
지급보증금액
보증기간
비 고

종속기업
디케이동신㈜ (*)
신한은행
2,000,000
2022.04.18~2023.04.18
차입금 예금담보

(*) 당기말 현재 회사는 상기의 지급보증과 관련하여 48,934,247원(전기 : 311,921,096원)의 금융보증부채를 인식하고 있습니다.한편, 회사는 경주풍력발전㈜의 2단계 사업에 대한 차입약정과 관련하여 초과사업비가 발생하는 경우 초과사업비에 해당하는 금액(총 한도 68,400백만원)에 대하여 출자지분비율에 따라 추가로 출자하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 회사는 경주풍력발전㈜ 보통주(액면가액 : 3,420백만원)를 관련 채권금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.(6) 보고기간 종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 보증 및 담보 내역은 없습니다.(7) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

급여 및 기타 단기종업원 급여
2,910,016
1,021,797

퇴직급여
83,190
107,099

합 계
2,993,205
1,128,897

31. 우발부채 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인에게 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액
제공받는자
사 유

당기손익-공정가치 금융자산
1,484,455
주택도시보증공사
거래담보용

당기손익-공정가치 금융자산
3,417,306
건설공제조합
하자보수보증 등

단기금융자산
2,000,000
신한은행
종속회사(디케이동신(주)) 관계기업 차입금 담보

관계기업투자(*1)
3,950,857
신한금융투자
차입금 담보

관계기업투자(*2)
3,420,000
한국산업은행
관계기업 차입금 담보

토지,건물
32,200,000
한국수출입은행
단기 차입시 건물,토지 담보

토지,건물
18,000,000
한국산업은행
단기 차입시 건물,토지 담보

토지,건물
18,000,000
한국산업은행
단기 차입시 건물,토지 담보

(*1)회사는 관계기업인 동국R&S 보통주 1,236,575주를 관련 금융기관에 담보를 제공하고 있습니다.(*2) 회사는 관계기업인 경주풍력발전㈜의 차입금과 관련하여 회사 소유의 경주풍력발전㈜ 보통주 (액면가액:3,420,000천원)를 관련 금융기관에 담보로 제공하고있습니다. (재무제표 주석 30참조)(2) 금융기관과의 주요 약정회사는 신한은행 등과 수입신용장 등의 한도약정을 맺고 있으며, 당기말 현재 약정한도 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD, EUR).

구 분
약정현황
당분기말
전기말

통화단위
약정한도액
통화단위
약정한도액

국민은행
포괄외화지급보증
USD
2,000,000.00
USD
12,000,000.00

외상매출채권담보대출(*1)
천원
3,000,000
천원
3,000,000

원화지급보증
천원
1,950,000
천원
1,429,281

무역금융대출
천원
22,000,000
천원
-

L/C한도
USD
14,000,000.00
USD
13,000,000.00

신한은행
외상매출채권담보대출(*1)
천원
1,700,000
천원
1,700,000

외화지급보증
USD
3,000,000.00
USD
6,800,000.00

L/C한도
USD
7,000,000.00
USD
-

산업은행
일반자금대출(*2)
천원
15,000,000
천원
-

일반자금대출(*2)
천원
15,000,000
천원
-

건설공제조합
운영자금대출
천원
2,690,000
천원
-

신한금융투자
주식담보대출(*4)
천원
3,000,000
천원
-

한국수출입은행
일반자금대출(*3)
천원
28,000,000
천원
-

대구은행
L/C한도
USD
8,000,000.00
USD
5,000,000.00

외상매출채권담보대출(*1)
천원
3,000,000
천원
3,000,000

하나은행
포괄여신한도
천원
-
천원
1,950,000

일반자금대출
천원
4,500,000
천원
-

외상매출채권담보대출(*1)
천원
500,000
천원
3,000,000

기업은행
일반자금대출
천원
8,000,000
천원
-

L/C한도
USD
3,000,000.00
USD
10,000,000.00

(*1) 거래처의 외상매출채권할인 한도 개설과 관련한 약정입니다.(*2) 상기의 한도약정과 관련하여 회사의 토지, 건물이 담보로 설정되어 있습니다.(*3) 상기의 한도약정과 관련하여 회사의 토지, 건물이 담보로 설정되어 있습니다.(*4) 상기의 한도약정과 관련하여 동국R&S주식 1,236,575주가 담보로 설정되어있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

회사명
보증금액
비 고

서울보증보험
26,071,428
이행보증 등

건설공제조합
20,851,362
하자보증 등

국민은행
1,950,000
원화지급보증

국민은행
USD 43,000
외화지급보증

신한은행
USD 1,345,050
외화지급보증

(4) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지급보증처
보증금액
제공받는 자
비 고

건설공제조합
1,050,191
㈜정명건설
하도급대금지급보증

- ㈜정명건설의 하도급대금지급보증은 보증기간 만료로 채무이행 효력이 만료되어 지급보증해지예정입니다.(5) 당기말 현재 회사가 시공한 나주시 빛가람동 949-1번지 지식산업센터 및 근린생활시설 신축사업 관련한 공동시공사의 차입금에 대해 당사가 보유하는 제7순위 우선수익권이 근질권설정 및 당사의 공사비수령계좌에 대한 예금채권이 근질권설정 되어 있습니다.(6) 관계회사 동국산업 자금보충약정 당사는 2023년 1월 17일 신한은행으로 부터 150억원을 단기 차입하였으며, 이와 관련하여 신용보강 목적으로 관계회사인 동국산업으로부터 자금보충약정을 체결, 제공받았습니다.(7) 보고기간 종료일 현재 파생상품 거래내역은 없습니다.(8) 진행중인 소송사건

(단위 : 천원)

계류법원
원 고
사건내용
소송가액
진행상황

대구지방법원 포항지원
주식회사 씨엔플러스
공사대금청구소송
385,000
진행중

서울중앙지방법원
티오피리얼티 주식회사
부동산가압류소송
1,760,000
진행중

광주지방법원
아성건설 주식회사
공사대금청구소송
1,348,929
진행중

광주지방법원
주식회사 씨아이건설
공사대금청구소송
405,924
진행중

서울남부지방법원
주식회사 귀뚜라미범양냉방
물품대금청구소송
391,101
진행중

청주지방법원 충주지원
현대엘리베이터 주식회사
공사대금청구소송
437,960
진행중

광주지방법원
부루 주식회사
지연손해금청구소송
136,014
진행중

부산지방법원 동부지원
주식회사 회성
공사대금청구소송
471,963
진행중

보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 8건(소송가액은 5,337백만원)이며, 동 소송에 대한 결과는 현재로서 예측할 수 없습니다. (8) 미국 상무부의 한국산 Wind-Tower 반덤핑 조사 진행상황미국 Wind Tower Trade Coalition(윈드타워무역연합)은 지난 2019년 7월 한국, 캐나다, 인도네시아, 베트남산 풍력타워의 수입으로 인한 피해를 주장하면서 미국 상무부에 반덤핑 관세 부과를 제소하였습니다.이에 약 6개월의 조사진행 이후 2020년 2월 14일 한국산 풍력타워에 대해 반덤핑 관세 5.98%를 부과하는 1차 예비 판정을 발표하였습니다.이후, 2020년 07월 06일(미국현지시간) 미국 상무부는 한국산 풍력 타워에 대해 5.41% 관세를 부과하는1차 최종판정을 발표하였습니다.그후, 반덤핑 및 상계관세 재조사가 이루어져 2022년 09월 02일 2차 예비판정 결과로 반덤핑 관세 2.58%를 부과받았습니다. 최종 판정은 차기 중 발표될 예정으로, 판정결과에 따라 미국향 풍력타워에 대한 원가율이 상승또는 하락할 수 있습니다.(반덤핑 및 상계관세 재조사가 1년마다 시행됨에 따라 반덤핑관세율은 변경될 수 있습니다.)
32. 현금흐름표(1) 당기 및 전기 중 영업활동현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 조정내역

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

감가상각비
3,526,809
3,611,606

무형자산상각비
22,441
20,993

퇴직급여
438,115
540,591

하자보수비
-
-

대손상각비
13,174,748
-

유형자산처분손실
82,937
38,319

외화환산손실
939,100
537,940

이자비용
2,315,142
14,113

재고자산평가손실
906,408
(393,823)

재고자산처분손실
49,855
-

법인세비용
(2,789,161)
1,757,034

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
-
-

관계기업투자주식처분손실
-
-

공사손실충당부채전입
-
(2,356)

종속기업투자주식손상차손환입
-
(11,740,379)

배당금수입
(845,062)
(1,113,667)

유형자산처분이익
(36,152)
(86,138)

외화환산이익
(27,673)
(505,091)

이자수익
(1,003,251)
(667,075)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(53,134)
(77,307)

합 계
16,701,122
(8,065,240)

2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

매출채권의 감소(증가)
(10,490,667)
609,594

미청구공사의 감소(증가)
(6,104,985)
3,276,334

공사미수금 감소(증가)
(26,061,687)
(4,251,704)

미수금의 감소(증가)
(8,410,198)
(440,345)

장기미수금의 감소(증가)
(583,411)
-

선급금의 감소(증가)
(1,216,709)
(5,342,998)

재고자산의 감소(증가)
16,981,449
(45,942,056)

선급비용의 감소(증가)
(182,741)
59,076

선납관세의 감소(증가)
37,771
187,422

장기미수수익의 감소(증가)
-
-

매입채무의 증가(감소)
(12,852,249)
14,977,303

초과청구공사의 증가(감소)
(9,987,107)
7,497,677

미지급금의 증가(감소)
3,757,779
(9,050,280)

선수금의 증가(감소)
2,133,555
256,629

예수금의 증가(감소)
(14,593)
(24,609)

미지급비용의 증가(감소)
(23,303)
2,022

수입보증금의 증가(감소)
-
-

하자보수충당부채의 증가(감소)
-
-

퇴직금의 지급
(169,589)
(421,544)

확정급여채무 계열사 전입(출)
-
-

사외적립자산의 적립
(429,826)
(459,696)

합 계
(53,616,511)
(39,067,175)

(2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

사용권자산과 리스부채의 증가
417,077
443,352

단기대여금의 장기대여금 대체
750,000
-

건설중인자산의 건물 대체
-
-

선급금에서 건설중인자산으로 대체
1,532,466
-

유형자산에서 투자부동산으로 대체
515,877
-

이익준비금의 설정
557,337
557,337

건설중인자산의 기계장치 대체
-
42,000

건설중인자산의 공기구비품 대체
-
112,813

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 평가
31,648
77,903

장기미지급금금의 유동성대체
-
-

단기대여금의 비유동 대체
-
-

순확정급여부채의 재측성요소
98,863
129,021

(3) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기 초
현금흐름
대 체
기말

<당기말>

유동성장기부채
-
-
-
-

단기차입금
-
91,500,000
-
91,500,000

장기차입금
-
2,690,000
-
2,690,000

리스부채
206,268
(274,578)
404,747
336,437

합 계
206,268
93,915,422
404,747
94,526,437

<전기말>

유동성장기부채
133,333
(133,333)
-
-

장기차입금
666,667
(666,667)
-
-

리스부채
266,032
(407,220)
347,456
206,268

합 계
1,066,032
(1,207,220)
347,456
206,268

33. 위험관리33.1. 재무위험관리회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 회사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.(1) 시장위험가. 외환위험회사는 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러, 일본 엔, 유럽 유로가 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 금액은 아래와 같습니다.

(외화단위:USD,EUR, 원화단위: 천원)

계정과목
외화종류
당기
전기

외화
원화
외화
원화

외화예금
USD
469,451.74
594,936
11,665,818.97
13,829,828

EUR
-
-
-
-

단기금융자산
USD
-
-
1,544,996.00
1,831,593

매출채권
USD
320,163.60
405,743
108,995.60
129,214

EUR
10,544,439.28
14,247,646
-
-

외화자산 계
USD
789,615.34
1,000,679
13,319,810.57
15,790,635

EUR
10,544,439.28
14,247,646
-
-

미지급금
USD
5,153,658.56
6,531,231
5,154,155.56
6,110,251

EUR
1,071,962.62
1,448,436
1,071,962.62
1,438,938

매입채무
USD
-
-
27,498.70
32,600

EUR
168,560.00
227,758
65,841.60
88,382

외화부채 계
USD
5,153,658.56
6,531,231
5,181,654.26
6,142,851

EUR
1,240,522.62
1,676,194
1,137,804.22
1,527,320

보고기간 종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분
환율

당 기
전기

USD
1,267.30
1,185.50

EUR
1,351.20
1,342.34

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(553,055)
553,055
964,778
(964,778)

EUR
1,257,145
(1,257,145)
(152,732)
152,732

합 계
704,090
(704,090)
812,046
(812,046)

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산, 부채를 대상으로 하였습니다.나. 이자율위험동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

금융부채:

단기차입금
91,500,000
-

장기차입금
2,690,000
-

금융리스부채(유동)
175,049
126,069

금융리스부채(비유동)
161,389
80,199

합 계
94,526,438
206,268

보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 기
전 기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자비용
(945,264)
945,264
(2,063)
2,063

다. 가격위험회사는 재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 지분증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
607,787
576,138

보고기간 종료일 현재 보유 지분증권의 가격이 1% 변동시 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

보고기간 종료일 현재의 주가대비분석
6,078
(6,078)
5,761
(5,761)

(2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. - 위험관리 및 신용보강회사는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. - 금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. * 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 * 상각후원가로 측정하는 기타채무상품또한 회사는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.가. 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 집합평가채권의 기대신용손실율은 2021년 12월 31일 및 2021년 1월 1일 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다.- 외상매출금

(단위 : 천원)

구 분
집합평가대상채권
합계

정상채권
1개월 초과 2개월 이내
2개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 4개월 이내
4개월 초과 5개월 이내
5개월 초과

<당기>

기대 손실률
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

총 장부금액
13,172,004
1,222,912
2,768
-
-
-
14,397,684

손실충당금
-
-
-
-
-

-

<전기>

기대 손실률
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

총 장부금액
299,805
-
4,020,114
67,853
42
-
4,387,814

손실충당금
-
-
-
-
-

-

- 공사미수금

(단위 : 천원)

구 분
개별설정채권
집합평가대상채권
합계

정상채권
1개월 초과 2개월 이내
2개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 4개월 이내
4개월 초과 5개월 이내
5개월 초과

<당기>

기대 손실률
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

총 장부금액
31,404,745
1,074,705
-
-
-
13,655
-
32,493,105

손실충당금
13,071,773
-
-
-
-
-
-
13,071,773

<전기>

기대 손실률
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

총 장부금액
-
3,621,578
-
-
-
2,809,840
-
6,431,418

손실충당금
-
-
-
-
-
-

-

보고기간 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
-
-

당기 중 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가
13,174,748
-

회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액
-
-

환입된 미사용 금액
-
-

기말
13,174,748
-

매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.매출채권과 계약자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.나. 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 국공채와 상장 회사채 및 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과 기타 채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산의 경우 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.보고기간 중 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
500,000
500,000

당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가
-
-

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-

환입된 미사용 금액
-
-

기말
500,000
500,000

상각후원가로 측정하는 기타채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 대손충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 신용위험이 낮은것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약산 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.(3) 유동성 위험유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간 종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년이하
1년에서 5년이하
5년초과
합 계

<당기>

매입채무
18,508,789
-
-
18,508,789

미지급금
15,682,100
-
-
15,682,100

미지급비용
149,990
-
-
149,990

금융보증채무(*)
48,934
-
-
48,934

단기차입금
91,500,000

91,500,000

유동성장기차입금
-
-
-
-

유동리스부채
184,827
-
-
184,827

리스부채
-
167,855
-
167,855

장기차입금
-
2,690,000
-
2,690,000

합 계
126,074,640
2,857,855
-
128,932,495

<전기>

매입채무
31,364,158
-
-
31,364,158

단기차입금
-
-
-
-

미지급금
11,493,305
-
-
11,493,305

미지급비용
67,619
-
-
67,619

금융보증채무(*)
311,921
-
-
311,921

유동성장기차입금
-
-
-
-

유동리스부채
130,393
-
-
130,393

리스부채
-
83,480
-
83,480

장기차입금
-
-
-
-

합 계
43,367,396
83,480
-
43,450,876

(*) 금융보증계약은 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 최대 보증금액을 배분하였습니다.33.2 자본관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기
비 고

부채
140,325,553
67,163,930
(A)

자본
261,115,413
275,650,799
(B)

현금및현금성자산
5,253,758
30,597,842
(C)

차입금
94,190,000
-
(D)

부채비율
53.74%
24.37%
(A/B)

순차입금비율
34.06%
-11.10%
((D-C)/B)

34. 건설계약(1) 보고기간 중 중 회사의 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당기

(단위 : 천원)

구 분
기초
증감액
공사수익인식
기말

경주풍력 1단계 O&M 용역
1,021,003
-
(496,799)
524,204

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
3,137,280
7,791,192
(6,866,115)
4,062,357

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
5,923,122
(4,571,287)
(1,123,367)
228,468

쌍계지구하천재해예방사업
1,468,253
77,586
(1,119,467)
426,372

대구선 하양역 전력설비 신설공사
16,254
2,252
(18,506)
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
23,819,369
-
(19,453,820)
4,365,549

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
8,922,658
-
(8,922,658)
-

유산_내산간 도로건설공사
55,617
-
(55,617)
-

청도교확장공사
718,255
228,409
(930,462)
16,202

양평 흑천 수해상습지 개선사업
9,204,992
519,750
(974,768)
8,749,974

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
5,720,000
-
-
5,720,000

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
24,410,730
-
(22,995,040)
1,415,690

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
1,796,278
16,500
(1,107,468)
705,310

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
297,366
-
(297,366)
-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
3,941,434
429,232
(2,503,180)
1,867,486

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
4,151,861
8,028
(184,781)
3,975,108

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
37,005,318
4,449,000
(33,150,135)
8,304,183

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
810,504
-
(785,946)
24,558

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
1,803,210
160,052
(542,057)
1,421,205

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
510,114
250,916
(670,239)
90,791

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
416,478
-
(413,604)
2,874

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
351,561
-
(258,749)
92,812

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
1,674,187
-
(1,507)
1,672,680

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
2,863,582
-
(798,653)
2,064,929

대성지구(수원공) 수리시설 개보수사업 토목공사
-
3,293,996
(525,392)
2,768,604

소보신계 농어촌마을 하수도 정비사업
-
3,317,636
(817,797)
2,499,839

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
-
31,930,000
(1,167,577)
30,762,423

영천하이테크파크지구 용수공급시설 건설공사
-
3,079,467
(568,778)
2,510,689

감천 광기 농어촌마을하수도 설치사업
-
4,232,937
(113,866)
4,119,071

(W912UM22F0054)성남 비행장 내 유류탱크설비 보수공사(토목공사)
-
90,683
-
90,683

(W912UM22F0059)수원비행장 내 군수품 저장창고 보수공사
-
203,218
-
203,218

(W912UM22F0073)오산 비행장 내 MFH 보수공사
-
340,045
-
340,045

(W912UM22F0067)오산 비행장 내 활주로지역 포장 보수공사
-
4,513,911
-
4,513,911

(W912UM22F0083)수원 비행장 내 탄약고 내,외부 전등 보수공사
-
299,083
-
299,083

(W912UM22F0082)수원 비행장 내 본부건물 B2203 화장실 보수공사
-
93,419
-
93,419

(W912UM22F0070)오산 비행장 내 건물 B910 외 온수기 보수공사
-
1,573,384
-
1,573,384

(W912UM22C0009)오산 비행장 내 하수관로 보수공사
-
5,300,000
-
5,300,000

(W912UM22F0119)수원 비행장 내 기계실 건물 배관 교체공사
-
984,357
-
984,357

(W912UM22F0085)오산 비행장 내 MFH LED 전등 교체공사
-
7,138,046
-
7,138,046

(W912UM22F0084)오산 비행장 내 냉방기 교체공사
-
2,769,172
-
2,769,172

(W912UM22F0111)수원 비행장 내 건물 적외선 히터 교체공사
-
330,070
-
330,070

(W912UM22F0096)수원 비행장 내 교회 건물 B-2205 보수공사
-
422,337
-
422,337

(W912UM22F0092)오산 비행장 내 정보대 건물 B322 보수공사
-
593,655
-
593,655

(W912UM22F0091)오산 비행장 내 변압기 스위치 교체공사
-
723,139
-
723,139

(W912UM22F0114)수원 비행장 내 유류탱크 패드 설치공사
-
309,587
-
309,587

(W912UM22F0122)대구 비행장 내 탄약고 포장공사
-
328,494
-
328,494

(W912UM22F0093)오산 비행장 B682 외 13개동 공조설비 보수공사
-
2,766,205
-
2,766,205

(W912UM23F0002)대구 비행장 내 아스팔트 포장 확장공사
-
35,544
-
35,544

합계
140,039,426
84,030,015
(106,863,712)
117,205,727

(*)신규수주 등 도급증가액은 74,668,385 천원이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급 증가액은 9,361,630 천원 입니다.- 전기

(단위 : 천원)

구 분
기초
증감액
공사수익인식
기말

16-대미-작전지원시설 시설공사(5011)
9,535
501,347
(510,882)
-

사곡 양지 농어촌마을 하수도정비사업
1,201,485
(78,747)
(1,122,738)
-

경주풍력 1단계 O&M 용역
1,512,918
-
(491,916)
1,021,002

(W912UM18F0075)오산 비행장 내 격납고 22개동 전등 외 보수공사
46,341
-
(46,341)
-

(W912UM18F0079)오산 비행장 내 격납고 25개동 전등 외 보수공사
269,815
-
(269,815)
-

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
13,813,320
-
(10,676,040)
3,137,280

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
6,508,149
268,679
(853,707)
5,923,121

울진군 사동 농어촌마을하수도 설치사업
1,235,123
85,927
(1,321,050)
-

쌍계지구하천재해예방사업
2,116,987
84,024
(732,758)
1,468,253

대구선 하양역 전력설비 신설공사
36,542
(1,100)
(19,188)
16,254

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
42,222,257
305,182
(18,708,070)
23,819,369

(W912UM19F0122)대구외 내 건물소방경보시스템 보수공사
46,521
(2,476)
(44,045)
-

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
25,448,200
-
(16,525,542)
8,922,658

유산_내산간 도로건설공사
952,223
86,636
(983,242)
55,617

청도교확장공사
1,764,779
78,364
(1,124,887)
718,256

상모사곡동 행정복지센터 신축공사
2,624,672
146,160
(2,770,832)
-

(W912UM20F0091)수원 비행장 내 야구장 인조잔디 보수공사
69,120
40,540
(109,660)
-

(W912UM20F0122)군산 비행장 내 MRAP지역 주차장 설치공사
84,268
18,102
(102,370)
-

(W912UM20F0155)오산 비행장 내 병원 지하외벽 방수공사
225,073
197,934
(423,007)
-

(W912UM20F0159)수원 비행장 내 온수탱크 교체공사
1,112,704
-
(1,112,704)
-

(W912UM20F0165)광주 비행장 내 통신안테나 부지 지반개량공사
274,552
6,388
(280,940)
-

(W912UM20F0161)고려산&야월산미군부대내지반개선보호공사
340,664
38,193
(378,857)
-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
9,641,428
330,398
(766,833)
9,204,993

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
-
5,720,000
-
5,720,000

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
-
28,685,341
(4,274,611)
24,410,730

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
-
2,381,700
(585,422)
1,796,278

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
-
870,000
(572,634)
297,366

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
-
5,760,646
(1,819,212)
3,941,434

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
-
4,208,252
(56,391)
4,151,861

(W912UM21F0068)군산비행장 내 유도로 F지역 보수공사
-
610,698
(610,698)
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
-
40,390,000
(3,384,682)
37,005,318

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
-
810,504
-
810,504

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
-
1,803,210
-
1,803,210

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
-
510,114
-
510,114

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
-
416,478
-
416,478

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
-
351,561
-
351,561

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
-
1,674,187
-
1,674,187

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
-
2,863,582
-
2,863,582

합계
111,556,676
99,161,824
(70,679,074)
140,039,426

(*) 신규수주 등 도급증가액은 97,056,273 천원 이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 2,105,551 천원 입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.- 당기말

(단위 : 천원)

구분
누적계약수익
누적계약원가
누적손익
선수금
유보금

경주풍력 1단계 O&M 용역
2,189,065
1,641,845
547,220
-
67,955

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
55,328,835
52,903,520
2,425,315
-
2,809,840

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
4,749,047
4,565,181
183,866
-
-

쌍계지구하천재해예방사업
4,253,887
3,951,895
301,992
-
-

대구선 하양역 전력설비 신설공사
268,273
236,947
31,326
-
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
42,038,832
42,038,832
-
-
7,307,036

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
35,477,764
33,176,951
2,300,813
-
8,113,120

유산_내산간 도로건설공사
1,479,182
1,373,251
105,931
-
-

청도교확장공사
3,584,298
3,330,834
253,464
-
-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
1,741,602
1,603,653
137,949
-
-

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
-
-
-
-
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
27,269,651
28,141,701
(872,050)
-
203,322

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
1,692,889
1,606,036
86,853
-
401,700

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
870,000
820,000
50,000
-
-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
4,322,392
4,013,329
309,063
-
-

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
241,171
223,254
17,917
-
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
36,534,817
34,158,750
2,376,067
-
-

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
785,946
747,911
38,035
-
-

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
542,057
513,309
28,748
-
-

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
670,239
632,566
37,673
-
-

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
413,604
388,374
25,230
-
-

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
258,749
250,993
7,756
-
13,655

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
1,507
1,387
120
-
-

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
798,653
723,577
75,076
-
-

대성지구(수원공) 수리시설 개보수사업 토목공사
525,392
478,025
47,367
-
386,489

소보신계 농어촌마을 하수도 정비사업
817,797
761,852
55,945
-
-

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
1,167,577
1,027,866
139,711
-
-

영천하이테크파크지구 용수공급시설 건설공사
568,778
540,415
28,363
-
-

감천 광기 농어촌마을하수도 설치사업
113,866
107,093
6,773
-
-

(W912UM22F0054)성남 비행장 내 유류탱크설비 보수공사(토목공사)
-
-
-
-
5,935

(W912UM22F0059)수원비행장 내 군수품 저장창고 보수공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0073)오산 비행장 내 MFH 보수공사
-
-
-
-
600

(W912UM22F0067)오산 비행장 내 활주로지역 포장 보수공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0083)수원 비행장 내 탄약고 내,외부 전등 보수공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0082)수원 비행장 내 본부건물 B2203 화장실 보수공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0070)오산 비행장 내 건물 B910 외 온수기 보수공사
-
-
-
-
500

(W912UM22C0009)오산 비행장 내 하수관로 보수공사
-
-
-
-
504

(W912UM22F0119)수원 비행장 내 기계실 건물 배관 교체공사
-
-
-
-
600

(W912UM22F0085)오산 비행장 내 MFH LED 전등 교체공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0084)오산 비행장 내 냉방기 교체공사
-
-
-
-
600

(W912UM22F0111)수원 비행장 내 건물 적외선 히터 교체공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0096)수원 비행장 내 교회 건물 B-2205 보수공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0092)오산 비행장 내 정보대 건물 B322 보수공사
-
-
-
-
1,000

(W912UM22F0091)오산 비행장 내 변압기 스위치 교체공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0114)수원 비행장 내 유류탱크 패드 설치공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0122)대구 비행장 내 탄약고 포장공사
-
-
-
-
500

(W912UM22F0093)오산 비행장 B682 외 13개동 공조설비 보수공사
-
-
-
-
500

합 계
228,705,870
219,959,347
8,746,523
-
19,318,356

(*) 유보금은 재무상태표 상 공사미수금에 포함되어 있습니다.- 전기말

(단위 : 천원)

구분
누적계약수익
누적계약원가
누적손익
선수금
유보금

16-대미-작전지원시설 시설공사(5011)
8,447,121
9,853,470
(1,406,349)
-
-

사곡 양지 농어촌마을 하수도정비사업
4,681,496
4,308,468
373,028
-
-

경주풍력 1단계 O&M 용역
1,692,266
1,269,123
423,143
-
67,787

(W912UM18F0075)오산 비행장 내 격납고 22개동 전등 외 보수공사
4,588,211
4,322,973
265,238
-
-

(W912UM18F0079)오산 비행장 내 격납고 25개동 전등 외 보수공사
4,905,729
4,597,701
308,028
-
-

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
48,462,720
46,018,504
2,444,216
-
3,132,184

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
3,625,680
3,485,714
139,966
-
-

울진군 사동 농어촌마을하수도 설치사업
3,440,415
3,094,549
345,866
-
-

쌍계지구하천재해예방사업
3,134,420
2,911,827
222,593
-
-

대구선 하양역 전력설비 신설공사
249,767
221,915
27,852
-
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
22,585,013
21,139,341
1,445,672
-
-

(W912UM19F0122)대구외 내 건물소방경보시스템 보수공사
2,718,042
2,574,632
143,410
-
-

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
26,555,106
24,833,138
1,721,968
-
2,775,410

유산_내산간 도로건설공사
1,423,565
1,323,625
99,940
-
-

청도교확장공사
2,653,836
2,466,197
187,639
-
-

상모사곡동 행정복지센터 신축공사
3,120,292
2,998,472
121,820
-
-

(W912UM20F0091)수원 비행장 내 야구장 인조잔디 보수공사
1,139,440
1,095,298
44,142
-
-

(W912UM20F0122)군산 비행장 내 MRAP지역 주차장 설치공사
124,219
118,702
5,517
-
-

(W912UM20F0155)오산 비행장 내 병원 지하외벽 방수공사
423,007
405,167
17,840
-
1,000

(W912UM20F0159)수원 비행장 내 온수탱크 교체공사
1,113,595
1,061,286
52,309
-
-

(W912UM20F0165)광주 비행장 내 통신안테나 부지 지반개량공사
280,940
270,379
10,561
-
-

(W912UM20F0161)고려산&야월산미군부대내지반개선보호공사
403,476
387,334
16,142
-
-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
766,833
706,333
60,500
-
-

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
-
-
-
-
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
4,274,611
3,940,235
334,376
-
440,642

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
585,422
555,456
29,966
-
-

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
572,634
540,000
32,634
-
-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
1,819,212
1,689,212
130,000
-
-

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
56,391
52,046
4,345
-
-

(W912UM21F0068)군산비행장 내 유도로 F지역 보수공사
610,698
587,609
23,089
-
1,251

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
3,384,682
3,166,501
218,181
-
-

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
-
-
-
-
1,000

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
-
-
-
-
1,088

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
-
-
-
-
1,356

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
-
-
-
-
3,200

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
-
-
-
-
6,500

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
-
-
-
-
-

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
-
-
-
-
-

합 계
157,838,839
149,995,207
7,843,632
-
6,431,418

(*) 유보금은 재무상태표 상 공사미수금에 포함되어 있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

계약자산(*1)
계약부채(*2)
계약자산(*1)
계약부채(*2)

경주풍력 1단계 O&M 용역
-
217,581
-
179,659

자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
5,913,555
-
1,389,680
-

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
122,553
-
-
170,619

쌍계지구하천재해예방사업
-
223,847
146,231
-

대구선 하양역 전력설비 신설공사
-
-
-
8,110

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
-
4,365,549
-
2,322,497

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
-
-
-
4,070,194

유산_내산간 도로건설공사
-
-
-
55,617

청도교확장공사
-
16,202
-
432,528

양평 흑천 수해상습지 개선사업
251,730
-
181,266
-

양산 에덴밸리풍력발전소 3호기 재설치 EPC 공급계약
-
-
-
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
-
372,670
-
7,513,731

경북선 김천_옥산 등 20개소 재해예방시설 개량공사
-
203,656
-
82,760

양산 에덴벨리 풍력발전소 2호기 기어박스 교체용역
-
-
22,634
-

21-공-00전대비상대기엄체호시설공사(4020)
-
619,720
-
216,537

국도5호선 신림-판부2 도로건설공사
12,304
-
37,300
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
284,317
-
-
1,648,818

(W912UM21F0091)오산비행장 내 정보대 건물 B321 보수공사
-
9,558
-
1,000

(W912UM21F0093)오산비행장 내 활주로 착륙시스템 시설 교체공사
113,593
-
-
1,088

(W912UM21F0109)오산비행장 내 MFH 내,외부 설비 보수공사
-
6,038
-
1,356

(W912UM21F0112)수원비행장 내 외부 가로등 LED 교체공사
14,960
-
-
3,200

(W912UM21F0114)군산비행장 내 병원건물 #405 공조설비 보수공사
-
20,843
-
6,500

(W912UM22F0007)대구 비행장 내 활주로지역 포장공사
1,507
-
-
-

흥대천 외 1개 하천재해복구사업
-
375,616
-
681,818

대성지구(수원공) 수리시설 개보수사업 토목공사
-
155,138
-
-

소보신계 농어촌마을 하수도 정비사업
-
115,021
-
-

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
1,167,577
0
-
-

영천하이테크파크지구 용수공급시설 건설공사
-
536,111
-
-

감천 광기 농어촌마을하수도 설치사업
-
156,134
-
-

(W912UM22F0054)성남 비행장 내 유류탱크설비 보수공사(토목공사)
-
5,935
-
-

(W912UM22F0059)수원비행장 내 군수품 저장창고 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0073)오산 비행장 내 MFH 보수공사
-
600
-
-

(W912UM22F0067)오산 비행장 내 활주로지역 포장 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0083)수원 비행장 내 탄약고 내,외부 전등 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0082)수원 비행장 내 본부건물 B2203 화장실 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0070)오산 비행장 내 건물 B910 외 온수기 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22C0009)오산 비행장 내 하수관로 보수공사
-
504
-
-

(W912UM22F0119)수원 비행장 내 기계실 건물 배관 교체공사
-
600
-
-

(W912UM22F0085)오산 비행장 내 MFH LED 전등 교체공사
-
500
-
-

(W912UM22F0084)오산 비행장 내 냉방기 교체공사
-
600
-
-

(W912UM22F0111)수원 비행장 내 건물 적외선 히터 교체공사
-
500
-
-

(W912UM22F0096)수원 비행장 내 교회 건물 B-2205 보수공사
-
500
-
-

(W912UM22F0092)오산 비행장 내 정보대 건물 B322 보수공사
-
1,000
-
-

(W912UM22F0091)오산 비행장 내 변압기 스위치 교체공사
-
500
-
-

(W912UM22F0114)수원 비행장 내 유류탱크 패드 설치공사
-
500
-
-

(W912UM22F0122)대구 비행장 내 탄약고 포장공사
-
500
-
-

(W912UM22F0093)오산 비행장 B682 외 13개동 공조설비 보수공사
-
500
-
-

합 계
7,882,096
7,408,923
1,777,111
17,396,032

(*1)계약자산은 재무상태표상 미청구공사에 계상되어 있습니다.(*2)계약부채는 재무상태표상 초과청구공사에 계상되어 있습니다.상기 계약자산, 계약부채 이외에 계약이행원가 13,434 백만원이 재무상태표상 선급금에 반영되어 있습니다.(4) 보고기간 중 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련된 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공사손실 충당부채
총공사계약 수익의 변동
총계약원가의 변동
공사손익의 변동

당기손익 영향
미래손익 영향
합 계

<당기>

건설부문
-
9,361,630
9,021,876
170,339
169,415
339,754

<전기>

건설부문
-
2,105,551
1,479,079
582,538
43,935
626,473

(5) 보고기간 중 투입법으로 진행기준을 적용한 계약 가운데 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
계약일
공사기한
진행률 (%)
수주총액
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

<당기>

건설부문
자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
2018.12.12
2023.01.31
93.16%
59,391,192
5,913,555
-
2,809,840
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
2019.07.11
2022.06.27(*1)
96.79%
46,404,382
-
-
7,307,036
13,174,748

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
2019.10.18
2022.04.18
100.00%
35,477,764
-
-
8,113,120
-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
2020.12.17
2026.01.15
16.60%
10,491,576
251,730
-
-
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
2021.04.07
2023.07.31
95.21%
28,685,340
-
-
203,322
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
2021.08.03
2023.09.07
81.48%
44,839,000
284,317
-
-
-

염수봉풍력 발전단지 건설도급계약
2022.03.24
2023.12.31
3.41%
31,930,000
1,167,577
-
-
-

(W912UM22F0085)오산 비행장 내 MFH LED 전등 교체공사
2022.09.28
2026.07.22
0.00%
7,138,046
-
-
-
-

<전기>

건설부문
자은주민바람발전소 1차 사업 EPC 공급계약
2018.12.12
2022.09.30
93.92%
51,600,000
1,389,680
-
3,132,184
-

하수관로신설(확충)공사[남부처리구역(동천수계일원)]
2019.01.10
2024.01.09
37.97%
9,548,802
-
-
-
-

광주전남공동혁신도시 스카이센트럴 오피스텔 신축공사
2019.07.11
2022.04.30
48.67%
46,404,382
-
-
-
-

나주 휴로스센트럴타워 신축공사
2019.10.18
2022.04.18
74.85%
35,477,764
-
-
2,775,410
-

양평 흑천 수해상습지 개선사업
2020.12.17
2026.01.15
7.69%
9,971,826
181,266
-
-
-

신흥풍력발전소 EPC 공급계약
2021.04.07
2023.07.31
14.46%
28,685,340
-
-
337,406
-

영양제2풍력발전 발전단지 건설공사
2021.08.16
2023.09.07
8.38%
40,390,000
-
-
-
-

(*1) 상기 현장은 준공되었으며, 당기말 현재 정산 진행중에 있습니다.
35. 재무제표의 승인회사 재무제표는 2023년 3월 7일 이사회에서 발행 승인될 예정이며, 2023년 3월 23일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

- 해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

제17조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 삭제

- 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록기관의 전자등록계좌부에 전자등록 하여야 하며, 이에 따라 주주명부 폐쇄기간을 설정하지 않더라도 기준일 현재의 권리행사 주주를 확정할 수 있음

제35조 이사 및 감사의 임기

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다.

제35조 이사 및 감사의 임기

① 이사의 임기는
2년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다.

- 조문 정비

부 칙제1조(시행일)

이 정관은 2023년 3월 23일부터 시행한다.

※ 기타 참고사항

- 2023년 3월 23일 개최 예정인 제 22기 정기주주총회의 결의과정 중 변경될 수 있습니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

이승일
1970년 12월
사내이사
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회

유성
1957년 3월
사외이사
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이승일
(주)동국에스엔씨 영업본부장
1997 ~ 2007
(주)동국산업
해당사항 없음

2014 ~ 현재
現)(주)동국에스엔씨 영업본부장

유성
포스코(주) 자문역
2013 ~ 2014
포스코(주)상무
해당사항 없음

2014 ~ 2017
포스코(주) 전무

2017 ~ 2019
포스코(주) 부사장

2019 ~ 2022
포항산업과학연구원 원장

2022 ~ 현재
現)포스코(주)자문역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이승일
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

유성
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 유성 사외이사 후보자1. 전문성본 후보자는 전문 경영인로서 철강 산업 분야의 유수한 업체에서 다양한 직책을 수행하면서 쌓은 폭넓은 식견과 경영, 경제분야의 경험을 바탕으로 (주)동국S&C의 미래전략을 고민하고 변화를 선도하는 기업으로 성장하는데 기여하고자 합니다.2. 독립성본 후보자는 사외이사로서 독립적인 권한과 책임을 가진다는 점을 인식하고 회사의 신뢰성을 제고하고 주주권익 향상 및 사회적 책임을 다 할수 있도록 직무를 수행 하겠습니다.3. 직무수행 및 의사결정기준본 후보자는 이사회의 구성원으로서, 이사회의 결정이 합리적이고 합목적적으로 결정되도록 최선을 다할것이며 사외이사로서 독립적인 지위에서 투명성, 독립성, 전문성 제고에 공헌하고자합니다.4.책임과 의무에 대한 인식 및 준수본 후보자는 선관주의와 충실, 감시, 겸업금지 등 상업상의 사외이사의 직무를 인지하고 있으며, 이를 엄수 할 것이며 경영전반에서 회사에 도움이 될 수있는 의미있는 역활을 하고자 합니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 이승일 사내이사 후보자이승일 사내이사 후보자는 마케팅 및 영업 전문가로서 오랜 실무경험과 전문성을 보유하고 있습니다. 산업 전반의 높은 이해도를 바탕으로 사업 역량 및 경쟁력 강화에 도움을 줄 수 있으며, 오랜 실무경험으로 신규 수주 확대로 당사 발전 기여도가 높을것으로 판단하여 추천하였습니다. - 유성 사외이사 후보자유성 사외이사 후보자는 관련 업계 종사 이력을 바탕으로 탁월한 경영역량과 풍부한 경험을 보유하고 있으며, 전문 경영인으로서 전문성을 겸비 하고 있어 동 역량을 기반으로 기업가치 제고 및 향후 성장 방향성에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨..또한 해당법인과 독립적인 지위에서 적법하고 객관적인 시각으로 리스크 관리 및 기업 가치 증진에 기여할 것으로 기대됩니다.

확인서

이사 선임 확인서(유성).jpg
이사 선임 확인서(유성)

이사 선임 확인서(이승일).jpg
이사 선임 확인서(이승일)

※ 기타 참고사항

- 2023년 3월 23일 개최될 제 22기 정기주주총회의 결의과정 중 변경될 수 있습니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
6명 ( 2명 )

보수총액 또는 최고한도액
2,000 백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
6명( 2명 )

실제 지급된 보수총액
1,105 백만원

최고한도액
2,000 백만원

※ 기타 참고사항

- 보수총액 : 2022년 1월 1일부터 12월 31일까지 재직한 사내이사 및 사외이사에게 지급한 보수총액

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100 백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
22 백만원

최고한도액
100 백만원

※ 기타 참고사항

- 보수총액 : 2022년 1월 1일부터 12월 31일까지 재직한 감사에게 지급한 보수총액

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 15일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고)에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회개최 1주 전까지 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.- 당사는 2023년 3월 15일 사업보고서 및 감사보고서를 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 홈페이지(http://www.dongkuksnc.co.kr) 투자자정보 → 공시정보 게시판에 게재할 예정이오니 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

■ 코로나 19 관련 안내 말씀코로나19 감염 및 전파 예방을 위해, 주주총회 당일 발열(37.5도 이상 고열) 및 호흡기(기침, 인후통 등) 증상이 의심되거나 자가격리대상, 밀접접촉대상 등에 해당하시는 주주분들께서는 현장 참석을 자제 부탁드리며, 전자투표, 서면 및 전자위임장을 통해 의결권을 행사하시는 방안을 우선적으로 고려해주시기를 부탁드립니다.질병관리청 가이드에 따르면, 환기가 어려운 밀폐, 밀집, 밀접 실내 환경 및 다수가 밀집한 상항에서 함성, 합창, 대화 등 비말 생성행위가 많은 경우에는 마스크 착용을 '적극 권고'하고 있습니다. 이에 주주총회 당일에도 마스크를 착용해주시길 적극 권고 드립니다.안전한 주주총회 개최와 주주 및 관계자 분들의 코로나19 감염 및 전파 예방을 위해 많은 협조 부탁드립니다

또한, 코로나19에 따른 주주총회 일시/장소 등 불가피한 변경사항 발생 시, 변경승인 권한을 대표이사에게 위임하며 변경 즉시 정정공시를 제출할 예정입니다.

■ 주주총회 집중일 개최여부- 해당사항 없음