현대차증권 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230306)
제출인: 현대차증권

증권신고서(채무증권)
3.7
현대차증권

정 정 신 고 (보고)

2023년 03월 06일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 02월 27일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 03월 06일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다

표지
수요예측 결과에 따른 기재내용 정정
2023년 02월 27일

2023년
03월 06일

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 기재내용 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 기재내용 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 기재내용 정정
-
(주3) 추가기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 기재내용 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항
수요예측 결과에 따른 기재내용 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
1-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 03월 10일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 02월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 03월 10일
2023년 03월 10일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
142,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2023년 03월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 03월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
1-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 10일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 02월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 03월 10일
2023년 03월 10일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
177,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2023년 03월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 03월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
1-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 03월 10일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 02월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 03월 10일
2023년 03월 10일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
142,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
1-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 10일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 02월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 03월 10일
2023년 03월 10일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
177,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
1-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일, 2024년 03월 10일,2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일, 2025년 03월 10일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 02월 24일 / 2023년 02월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2023년 02월 27일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 03월 10일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 03월 10일

납 입 기 일
2023년 03월 10일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2023년 03월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 03월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
1-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일, 2024년 03월 10일,2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일, 2025년 03월 10일,2025년 06월 10일, 2025년 09월 10일, 2025년 12월 10일, 2026년 03월 10일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 02월 24일 / 2023년 02월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2023년 02월 27일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 10일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 03월 10일

납 입 기 일
2023년 03월 10일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주1) 본 사채는 2023년 03월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 03월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
1-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일, 2024년 03월 10일,2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일, 2025년 03월 10일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 02월 24일 / 2023년 02월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2023년 02월 27일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 03월 10일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 03월 10일

납 입 기 일
2023년 03월 10일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
1-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일, 2024년 03월 10일,2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일, 2025년 03월 10일,2025년 06월 10일, 2025년 09월 10일, 2025년 12월 10일, 2026년 03월 10일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 02월 24일 / 2023년 02월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2023년 02월 27일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 10일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 03월 10일

납 입 기 일
2023년 03월 10일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제1-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
5
1
-
-
-
-
6

수량
500
100
-
-
-
-
600

경쟁률
1.00 : 1
0.20 : 1
-
-
-
-
1.20 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제1-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
-
1
1
-
-
-
2

수량
-
50
200
-
-
-
250

경쟁률
-
0.10 : 1
0.40 : 1
-
-
-
0.50 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제1-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
100
16.67%
포함

35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
200
33.33%
포함

37
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
300
50.00%
포함

39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
400
66.67%
포함

40

2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
33.33%
600
100.00%

포함

합계
5
500
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
6
600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제1-2회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

40
-
-
1
50
1
200
-
-
-
-
-
-
2
250
100.00%
250
100.00%
포함

합계
-
-
1
50
1
200
-
-
-
-
-
-
2
250
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제1-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 대비 스프레드

30
35
37
39
40

기관투자자 1
100
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-

기관투자자 3
-
-
100
-
-

기관투자자 4
-
-
-
100

-

기관투자자 5

-
-
-
-
100

기관투자자 6

-
-
-
-
100

합계
100
100
100
100
200

누적합계
100
200
300
400
600

[회차 : 제1-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 대비 스프레드

40

기관투자자 1
200

기관투자자 2
50

합계
250

누적합계
250

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.[수요예측 신청현황][제1-1회]- 총 참여신청금액: 600억원- 총 참여신청범위: +0.30%p. ~ +0.40%p.- 총 참여신청건수: 6건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 6건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 600억원[제1-2회]- 총 참여신청금액: 250억원- 총 참여신청범위: +0.40%p.- 총 참여신청건수: 2건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 2건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 250억원[발행금액 결정]- 제1-1회 무보증사채 : 500억원- 제1-2회 무보증사채 : 500억원

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성, 이후 시장에서의 유통가능성 등을 감안하여 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 본 사채에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[제1-1회 무보증사채]본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제1-2회 무보증사채]본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[ 제1-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본 사채는 2023년 03월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제1-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본 사채는 2023년 03월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[ 제1-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

[ 제1-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)
(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제1-1회 무보증사채
50,000,000,000
2025년 03월 10일
주3)
-

제1-2회 무보증사채
50,000,000,000
2026년 03월 10일
주4)
-

주1) 본 사채는 2023년 03월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제1-1회 무보증사채
50,000,000,000
2025년 03월 10일
주1)
-

제1-2회 무보증사채
50,000,000,000
2026년 03월 10일
주2)
-

주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서(정정증권신고서)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 03월 06일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중

2023년
03월 06일

회 사 명 :
현대차증권 주식회사

대 표 이 사 :
최 병 철

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

(전 화) 02-3787-2114

(홈페이지) http://www.hmsec.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)재무팀장 (성 명)주동헌

(전 화)02-3787-2681

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
현대차증권(주) 제1-1회 무기명식 이권부 무보증사채현대차증권(주) 제1-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 위험]
가.
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]라.
2022년 3분기말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피하며 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서
판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있습니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서
금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 됩니다. 또한
최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도에 따른 양극화 위험]아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[고객정보 유출에 따른 위험]카. 당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다.
향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 개인정보보호를 위한 관리 노력에도 불구하고
고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[수익성 관련 위험]가. 2022년 3분기말 누적 연결기준 영업이익은 1,132억원으로
전년동기 영업이익 1,400억원과 대비하여 19.1% 감소하였습니다. 이는 시장거래대금 급감세 지속에 따른 수수료 수익 감소 및 이자율 상승에 따른 이자비용 증가에 기인합니다. 당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나, 당사의 수익 중 여전히 높은 비중을 차지하고 있는 수탁수수료의 경우
현재와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있어 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 아울러, 시장리스크 확대로 당사는 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며,
이에 당사 수익에서 큰 비중을 차지하는 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자본적정성 관련 위험]나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2022년 3분기말 영업용순자본은 1조 656억원, 총위험액은 5,045억원이며, 순자본비율은 441.03%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2022년 3분기말 842.67%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준입니다. 그러나,
일시적 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못하여 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
[자산건전성 관련 위험]다. 당사는 2022년 3분기말 기준 건전성 분류 대상 자산 관련하여
고정이하금액은 789억원, 고정이하비율은 4.4%로 채무보증금액에서 고정으로 분류되는 금액이 증가함에 따라
2019년말 이후부터 꾸준히 증가하였습니다. 또한 당사의
고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(1.3%) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2022년 3분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.7조원으로 2020년 약 1조원 대비 증가하였으며, 대손충당금 설정률은 0.8%입니다. 현재 당사의 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[유동성 및 차입구조 관련 위험]라. 2022년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 120.8%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 120.1% 또한 소폭 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다.
다만, 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 2018년말 140.7% 대비 약 19.9%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2022년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 9.0조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 75.8%이며 그 중 RP매도 평균잔액(2,546,802백만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(1,240,366백만원)이 42.1%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 관련 위험]
마. 당사의 채무보증 규모는
2018년말 6,332억원에서 2022년 3분기말 기준 8,559억원으로 약 2,217억원 가량 증가하였습니다. 이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며,
부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 이에 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우
당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[파생상품 규모 증가 관련 위험]바. 당사는 2021년말 연결 재무제표에 파생상품자산 221억원, 파생상품부채 222억원을 기록하였으나 기준 금리 상승 및 환율 변동에 의한 손익변동성 확대로
2022년 3분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 2,613억원 3,006억원으로 큰 폭으로 증가하였습니다. 파생상품자산 및 부채 규모가 확대됨에 따라
이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 확대되었습니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이기에
파생상품 규모가 증가한 상황에서 평가손익 및 평가손실 관련 꾸준한 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[보유자산의 구성 관련 위험]사.
2022년 3분기말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 5.6조원)은 총자산(약 10.4조원)의 54.0%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 특수채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[소송 및 제재 관련 위험]아.
증권신고서 제출 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 5건으로 총 소송가액은 약 175억원입니다. 이는 2022년 3분기말 연결기준 당사 자본총액의 1.4%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.
[재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]자.
2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여주시기 바랍니다.
[대규모 기업집단 소속에 따른 위험]차. 당사는 공정거래위원회에서 2022년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중
대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 57개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다.
따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

기타 투자위험

[환금성 제약 가능성 위험]가. 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이고, 상장예정일은 2023년 03월 10일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[무보증사채 관련 위험]나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
[신용등급 관련 위험]라.
본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
1-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 03월 10일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 02월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 03월 10일
2023년 03월 10일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
142,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
1-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 10일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 02월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 03월 10일
2023년 03월 10일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
177,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
1-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일, 2024년 03월 10일,2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일, 2025년 03월 10일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 02월 24일 / 2023년 02월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2023년 02월 27일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 03월 10일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 03월 10일

납 입 기 일
2023년 03월 10일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
1-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 06월 10일, 2023년 09월 10일, 2023년 12월 10일, 2024년 03월 10일,2024년 06월 10일, 2024년 09월 10일, 2024년 12월 10일, 2025년 03월 10일,2025년 06월 10일, 2025년 09월 10일, 2025년 12월 10일, 2026년 03월 10일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 02월 24일 / 2023년 02월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2023년 02월 27일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 10일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 03월 10일

납 입 기 일
2023년 03월 10일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 NH투자증권(주)및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이며, 상장예정일은 2023년 03월 10일임

주) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다.- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등- 공동대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 부서장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 현대차증권(주)의 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 유사업종 최근 발행 내역,채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제1-1회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율[제1-2회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 "■ 공모희망금리 산정근거"를 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용하여 진행됩니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 E-MAIL/FAX 등 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.수요예측기간은 2023년 03월 03일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 각 회차별 50억원② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p

배정 관련사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조(공모채권 배정) 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조(배정)① 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다.1. 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것2. 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자의 경우 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것② 대표주관회사는 다음 각 호의 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있다.1. 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준2. 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소③ 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정하여야 한다.④ 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영하여야 한다."무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조(공모채권 배정) 제2항에 따라 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

금리미제시분 및공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향(1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "AA-등급" 2년 만기 및 3년 만기 무보증사채 수익률의 산술평균(이하 '등급민평 2년' 및 '등급민평 3년')

[기준일: 2023년 02월 24일]
(단위: %)

항목
한국자산평가(주)
키스자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

"AA-" 2년 만기무보증사채 수익률
4.184
4.194
4.205
4.180
4.190

"AA-" 3년 만기무보증사채 수익률
4.240
4.254
4.249
4.245
4.247

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

(2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 증권신고서 제출 1영업일 전 2년 및 3년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하, '국고 2년' 및 '국고 3년')간의 스프레드

[기준일: 2023년 02월 24일]
(단위: %, %p.)

만기
국고금리
국고금리 대비AA- 등급민평 수익률 스프레드

2년
3.651
0.539

3년
3.551
0.696

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

(3) 최근 3개월 간 AA-등급민평금리, 국고채권 최종호가수익률 및 스프레드 추이

[2년 만기 국고채권, 등급민평 스프레드 추이]

(기준일 : 2022.11.25 ~ 2023.02.24)
(단위 : %, %p.)

날짜
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

국고금리
AA- 등급민평
AA-등급민평스프레드

2023-02-24
3.651
4.190
0.539

2023-02-23
3.704
4.231
0.527

2023-02-22
3.718
4.245
0.527

2023-02-21
3.698
4.215
0.517

2023-02-20
3.770
4.264
0.494

2023-02-17
3.710
4.220
0.510

2023-02-16
3.595
4.098
0.503

2023-02-15
3.587
4.107
0.520

2023-02-14
3.495
4.042
0.547

2023-02-13
3.516
4.078
0.562

2023-02-10
3.465
4.067
0.602

2023-02-09
3.482
4.099
0.617

2023-02-08
3.413
4.067
0.654

2023-02-07
3.388
4.084
0.696

2023-02-06
3.399
4.135
0.736

2023-02-03
3.233
4.015
0.782

2023-02-02
3.318
4.098
0.780

2023-02-01
3.389
4.183
0.794

2023-01-31
3.425
4.246
0.821

2023-01-30
3.383
4.240
0.857

2023-01-27
3.410
4.300
0.890

2023-01-26
3.367
4.301
0.934

2023-01-25
3.348
4.322
0.974

2023-01-20
3.381
4.359
0.978

2023-01-19
3.335
4.338
1.003

2023-01-18
3.415
4.415
1.000

2023-01-17
3.506
4.508
1.002

2023-01-16
3.487
4.507
1.020

2023-01-13
3.404
4.465
1.061

2023-01-12
3.493
4.580
1.087

2023-01-11
3.472
4.581
1.109

2023-01-10
3.578
4.711
1.133

2023-01-09
3.578
4.736
1.158

2023-01-06
3.710
4.869
1.159

2023-01-05
3.697
4.890
1.193

2023-01-04
3.670
4.910
1.240

2023-01-03
3.728
5.004
1.276

2023-01-02
3.822
5.117
1.295

2022-12-30
3.788
5.113
1.325

2022-12-29
3.788
5.113
1.325

2022-12-28
3.754
5.111
1.357

2022-12-27
3.727
5.120
1.393

2022-12-26
3.745
5.164
1.419

2022-12-23
3.715
5.166
1.451

2022-12-22
3.678
5.133
1.455

2022-12-21
3.737
5.203
1.466

2022-12-20
3.800
5.276
1.476

2022-12-19
3.679
5.181
1.502

2022-12-16
3.660
5.189
1.529

2022-12-15
3.671
5.199
1.528

2022-12-14
3.671
5.228
1.557

2022-12-13
3.765
5.337
1.572

2022-12-12
3.754
5.342
1.588

2022-12-09
3.780
5.353
1.573

2022-12-08
3.805
5.401
1.596

2022-12-07
3.797
5.408
1.611

2022-12-06
3.780
5.368
1.588

2022-12-05
3.760
5.348
1.588

2022-12-02
3.770
5.373
1.603

2022-12-01
3.795
5.432
1.637

2022-11-30
3.843
5.503
1.660

2022-11-29
3.863
5.504
1.641

2022-11-28
3.793
5.472
1.679

2022-11-25
3.764
5.436
1.672

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

주)'등급민평 스프레드' = 'AA-등급민평' - '국고금리'

[3년 만기 국고채권, 등급민평 스프레드 추이]

(기준일 : 2022.11.25 ~ 2023.02.24)
(단위 : %, %p.)

날짜
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

국고금리
AA- 등급민평
AA-등급민평스프레드

2023-02-24
3.551
4.247
0.696

2023-02-23
3.603
4.290
0.687

2023-02-22
3.632
4.313
0.681

2023-02-21
3.615
4.297
0.682

2023-02-20
3.692
4.367
0.675

2023-02-17
3.637
4.328
0.691

2023-02-16
3.512
4.210
0.698

2023-02-15
3.512
4.229
0.717

2023-02-14
3.425
4.165
0.740

2023-02-13
3.445
4.212
0.767

2023-02-10
3.400
4.189
0.789

2023-02-09
3.405
4.224
0.819

2023-02-08
3.328
4.178
0.850

2023-02-07
3.300
4.180
0.880

2023-02-06
3.297
4.209
0.912

2023-02-03
3.116
4.061
0.945

2023-02-02
3.195
4.150
0.955

2023-02-01
3.270
4.237
0.967

2023-01-31
3.315
4.306
0.991

2023-01-30
3.265
4.281
1.016

2023-01-27
3.310
4.336
1.026

2023-01-26
3.270
4.317
1.047

2023-01-25
3.281
4.350
1.069

2023-01-20
3.319
4.404
1.085

2023-01-19
3.267
4.374
1.107

2023-01-18
3.373
4.488
1.115

2023-01-17
3.481
4.617
1.136

2023-01-16
3.445
4.606
1.161

2023-01-13
3.365
4.554
1.189

2023-01-12
3.462
4.684
1.222

2023-01-11
3.440
4.691
1.251

2023-01-10
3.550
4.826
1.276

2023-01-09
3.560
4.861
1.301

2023-01-06
3.687
5.014
1.327

2023-01-05
3.655
5.019
1.364

2023-01-04
3.625
5.023
1.398

2023-01-03
3.670
5.094
1.424

2023-01-02
3.760
5.210
1.450

2022-12-30
3.725
5.197
1.472

2022-12-29
3.725
5.197
1.472

2022-12-28
3.666
5.176
1.510

2022-12-27
3.665
5.188
1.523

2022-12-26
3.670
5.217
1.547

2022-12-23
3.615
5.181
1.566

2022-12-22
3.570
5.149
1.579

2022-12-21
3.630
5.236
1.606

2022-12-20
3.680
5.303
1.623

2022-12-19
3.542
5.180
1.638

2022-12-16
3.535
5.186
1.651

2022-12-15
3.530
5.206
1.676

2022-12-14
3.528
5.236
1.708

2022-12-13
3.620
5.353
1.733

2022-12-12
3.611
5.360
1.749

2022-12-09
3.649
5.364
1.715

2022-12-08
3.682
5.411
1.729

2022-12-07
3.678
5.410
1.732

2022-12-06
3.632
5.369
1.737

2022-12-05
3.602
5.355
1.753

2022-12-02
3.615
5.373
1.758

2022-12-01
3.642
5.411
1.769

2022-11-30
3.705
5.480
1.775

2022-11-29
3.710
5.475
1.765

2022-11-28
3.665
5.425
1.760

2022-11-25
3.640
5.393
1.753

출처: 금융투자협회 채권정보센터

주)'등급민평 스프레드' = 'AA-등급민평' - '국고금리'

② 최근 3개월 간 발행된 동일등급(AA-등급) 동일 만기(2년, 3년) 회사채 발행사례 검토

[최근 3개월(2022.11.25~2023.02.24)간 동일등급(AA-) 2년, 3년 만기 회사채 발행 내역]

종목명
만기
수요예측일
수요예측기준
금리밴드상단
발행확정
발행금액
유효수요참여금액

현대건설306-1
2Y
2023-02-20
개별민평
+50bp
+10bp
800억원
1,200억원

현대오일뱅크126-1
2023-02-20
개별민평
+30bp
-6bp
600억원
2,200억원

롯데쇼핑95-1
2023-02-16
개별민평
+30bp
+1bp
700억원
1,500억원

CJ대한통운100-1
2023-02-07
개별민평
+40bp
-26bp
300억원
2,500억원

대신증권23-1
2023-02-06
개별민평
+50bp
-5bp
600억원
1,950억원

호텔신라73-1
2023-02-06
개별민평
+30bp
-31bp
800억원
4,550억원

한화솔루션286-1
2023-02-03
개별민평
+50bp
-30bp
1,400억원
5,180억원

LG이노텍44-1
2023-02-06
개별민평
+30bp
-26bp
800억원
10,550억원

키움증권6
2023-02-02
개별민평
+5bp
-28bp
3,000억원
7,150억원

롯데하이마트9-1
2023-02-03
개별민평
+100bp
+85bp
800억원
910억원

SK가스40-1
2023-01-30
개별민평
+50bp
-21bp
400억원
3,500억원

롯데렌탈58-1
2023-01-30
개별민평
+100bp
+15bp
500억원
2,150억원

호텔롯데69-1
2023-01-27
개별민평
+70bp
+20bp
1,400억원
2,810억원

SK지오센트릭20-1
2023-01-19
개별민평
+50bp
-42bp
700억원
3,950억원

한국금융지주34-1
2023-01-18
개별민평
+50bp
-20bp
3,000억원
3,900억원

대상146-1
2023-01-18
개별민평
+50bp
-49bp
700억원
3,100억원

CJ ENM23-1
2023-01-18
개별민평
+50bp
-15bp
850억원
2,600억원

주) 신종자본증권, 후순위채 제외, 수요예측 완료 기준출처 : 금융감독원 전자공시시스템

종목명
만기
수요예측일
수요예측기준
금리밴드상단
발행확정
발행금액
유효수요참여금액

현대건설306-2
3Y
2023-02-20
개별민평
+50bp
+3bp
900억원
2,000억원

현대오일뱅크126-2
2023-02-20
개별민평
+30bp
-9bp
1,300억원
4,800억원

롯데쇼핑95-2
2023-02-16
개별민평
+30bp
+5bp
1,900억원
5,400억원

포스코케미칼19-1(녹)
2023-02-15
개별민평
+30bp
-25bp
2,500억원
7,000억원

예스코27
2023-02-09
개별민평
+30bp
-21bp
300억원
1,500억원

CJ대한통운100-2
2023-02-07
개별민평
+40bp
-31bp
2,100억원
8,400억원

대신증권23-2
2023-02-06
개별민평
+50bp
+12bp
400억원
1,200억원

호텔신라73-2
2023-02-06
개별민평
+30bp
-38bp
2,200억원
7,600억원

한화솔루션286-2
2023-02-03
개별민평
+50bp
-30bp
1,600억원
4,250억원

LG이노텍44-2
2023-02-06
개별민평
+30bp
-36bp
1,800억원
12,050억원

롯데하이마트9-2
2023-01-26
개별민평
+100bp
+84bp
550억원
600억원

코리아에너지터미널2
2023-01-26
등급민평
+70bp
PAR
1,200억원
4,650억원

롯데렌탈58-2
2023-01-19
개별민평
+100bp
+40bp
1,450억원
2,130억원

SK가스40-2
2023-01-18
개별민평
+50bp
-30bp
1,400억원
6,150억원

호텔롯데69-2
2023-01-16
개별민평
+70bp
+15bp
1,600억원
2,580억원

SK지오센트릭20-2
2023-01-11
개별민평
+50bp
-37bp
1,900억원
5,500억원

CJ ENM23-2
2023-01-10
개별민평
+50bp
-15bp
2,150억원
5,000억원

한국금융지주34-2
2023-01-09
개별민평
+50bp
-30bp
1,200억원
2,750억원

대상146-2
2023-01-09
개별민평
+50bp
-41bp
1,200억원
4,500억원

주) 신종자본증권, 후순위채 제외, 수요예측 완료 기준출처 : 금융감독원 전자공시시스템

2년 만기 AA-등급의 무보증 회사채 수요예측 시, 공모희망금리밴드 상단은 종목별로 큰 차이를 보여, 개별민평 상단 +30bp ~ +100bp로 설정되었으며, 발행확정 가산금리 역시 종목에 따라 큰 편차를 보이며 개별민평 -49bp ~ +85bp 수준에서 결정되었습니다.3년만기 AA-등급은 개별민평을 수요예측 기준으로 사용한 경우 공모희망금리밴드 상단 +30bp ~ +100bp, 등급민평 상단은 +70bp로 설정되었으며, 개별민평은 -41bp ~ +84bp 수준, 등급민평은 PAR에서 결정되었습니다.

※ 결 론상기 시장 상황을 종합적으로 고려하여 당사 및 공동대표주관회사는 제1-1회 및 제1-2회 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. [최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제1-1회
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율

제1-2회
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 향후 수요예측결과를 반영한 정정공시를 진행할 예정입니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제1-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
5
1
-
-
-
-
6

수량
500
100
-
-
-
-
600

경쟁률
1.00 : 1
0.20 : 1
-
-
-
-
1.20 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제1-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
-
1
1
-
-
-
2

수량
-
50
200
-
-
-
250

경쟁률
-
0.10 : 1
0.40 : 1
-
-
-
0.50 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제1-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
100
16.67%
포함

35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
200
33.33%
포함

37
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
300
50.00%
포함

39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
400
66.67%
포함

40

2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
33.33%
600
100.00%

포함

합계
5
500
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
6
600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제1-2회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

40
-
-
1
50
1
200
-
-
-
-
-
-
2
250
100.00%
250
100.00%
포함

합계
-
-
1
50
1
200
-
-
-
-
-
-
2
250
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제1-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 대비 스프레드

30
35
37
39
40

기관투자자 1
100
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-

기관투자자 3
-
-
100
-
-

기관투자자 4
-
-
-
100

-

기관투자자 5

-
-
-
-
100

기관투자자 6

-
-
-
-
100

합계
100
100
100
100
200

누적합계
100
200
300
400
600

[회차 : 제1-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 대비 스프레드

40

기관투자자 1
200

기관투자자 2
50

합계
250

누적합계
250

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.[수요예측 신청현황][제1-1회]- 총 참여신청금액: 600억원- 총 참여신청범위: +0.30%p. ~ +0.40%p.- 총 참여신청건수: 6건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 6건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 600억원[제1-2회]- 총 참여신청금액: 250억원- 총 참여신청범위: +0.40%p.- 총 참여신청건수: 2건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 2건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 250억원[발행금액 결정]- 제1-1회 무보증사채 : 500억원- 제1-2회 무보증사채 : 500억원

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성, 이후 시장에서의 유통가능성 등을 감안하여 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 본 사채에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[제1-1회 무보증사채]본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다.[제1-2회 무보증사채]본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자에 관해서는 다음 요건을 충족하는 자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

가. 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 "증권인수업무규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

나. 투자일임ㆍ신탁고객이 "증권인수업무규정" 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond"프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간: 2023년 03월 03일 09시부터 2023년 03월 03일 16시까지로 한다.(4) 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 다음과 같다.가.최저 신청수량 : 50억원

나.최고 신청수량 : 회차별 본 사채 발행예정금액

다.수량단위: 50억원

라.가격단위: 0.01%p

(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행 조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

(9) 불성실 수요예측 참여자의 관리 : "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

(10) "공동대표주관회사" 는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(11) "공동대표주관회사" 는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 집합투자재산 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.

(12) "공동대표주관회사" 는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. "공동대표주관회사"는 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(13) "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.

(14) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준" (2015. 09. 01. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.

나. 불성실 수요예측 참여자의 관리

(1) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.

① 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

② 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우

③ "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

④ 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우

(2) "공동대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

다. 청약

(1) 일정

가. 청약일 : 2023년 03월 10일

나. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

다. 청약서 제출기한: 2023년 03월 10일 09시부터 12시까지

라. 청약금 납입 : 2023년 03월 10일 16시까지

(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 함. 이하 같음) 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말함. 이하 같음)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

가. 교부장소 : "인수단"의 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 :2023년 03월 10일

라. 기타사항 :

① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

가. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2023년 03월 10일 12시까지 청약취급처에 청약한다.

나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다.

다. 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환한다.

(6) 청약단위: 전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약취급처 : "인수단"의 본점

(8) 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(9) 사채금 납입일 : 2023년 03월 10일

(10) "본 사채"의 발행일 : 2023년 03월 10일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록신청 ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제25조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제16조 2항에 따라 공동대표주관회사 중 KB증권 주식회사에게 위임한다.
라. 배정

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 함. 이하 같음)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 "본 사채"의 배정은 금융투자협회 「무보증 사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 5. 라.에 따라, "본 사채" 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.

(3) (1)호 및 (2)호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 목의 방법으로 배정한다.

① 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정함을 원칙으로 하되, 인수단간 협의하여 조정할 수 있다.

② 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.

㉠ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(50억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

㉡ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(4) 상기 (1)~(3)의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록총액에 미달하는 경우, 각 "인수단"의 인수비율에 따라 자기 책임 하에 처리하기로 한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다.

(5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 현대차증권(주) 제1회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
마. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.(1) 교부장소 : "인수단" 본점

(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2023년 03월 10일

(4) 기타사항 :

(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 “전문투자자”란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.<개정 2009.10.1, 2010.12.7>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

바. 일정(1) 납입기일: 2023년 03월 10일(2) 발행일: 2023년 03월 10일

사. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2023년 03월 10일 09시

종 료 일 시
2023년 03월 10일 12시

아. 납입장소(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
자. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2023년 03월 07일(2) 상장예정일: 2023년 03월 10일
차. 사채권교부예정일 및 교부장소"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 현대차증권(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제1-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.20%
총액인수

[ 제1-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규「증권인수업무등에관한규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채2. 종합금융회사가 발행하는 사채3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채
4. 금융투자회사가 발행하는 사채5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20>6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20>7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 18 조 (특약사항)"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제1-1회 무보증사채
50,000,000,000
2025년 03월 10일
주1)
-

제1-2회 무보증사채
50,000,000,000
2026년 03월 10일
주2)
-

주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항("인수계약서 제3조 19항")

(1) "발행회사"는 다음 각호의 경우 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자에게 이를 통지하여야 한다.(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우 (단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다)

(마) "발행회사"에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) "발행회사"가 "본 사채" 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) 기타 사정으로 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사건이 발생하여, "발행회사"가 "본 사채조건"상의 의무를 이행할 수 없다고 "인수단"이 객관적으로 판단하였을 때

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

(2) "본 사채"에 대하여 위 (1)호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우, "발행회사"는 사채원리금 전액(기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자액을 포함)을 지급하여야 하며, 이에 더하여 본조 제 12항에 따른 연체이자를 지급하여야 한다. 이 때 기한의 이익이 상실된 날을 그 지급일로 본다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다..
마. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권과 등록기관당사가 발행하는 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.
2. 사채관리계약에 관한 사항한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 위험]

가.
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, 천주)

구 분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

주가지수
KOSPI
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31

KOSDAQ
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35

시가총액
시가총액
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444

증감율
-21.40%
11.98%
37.80%
9.23%
-16.78%
25.10%
4.57%
8.16%

거래대금
거래대금
3,914
6,767
5,708
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201

증감율
-42.16%
18.55%
149.37%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%
50.86%

출처: 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

국내 주식 시장은 2011년에 중동지역의 정정불안, 일본 대지진, 유로지역 재정위기, 미국의 경기둔화 등 대외요인에 따라 높은 변동성을 보였습니다. 종합주가지수(KOSPI)는 2011년 7월까지 1,900~2,100p대에서 등락을 반복하였으나, 8월 이후 미국의 국가신용등급 하향과 더불어 유로지역의 재정위기 및 세계경기 둔화가능성에 대한 우려가 심화되며 1,700~1,900p 대로 등락범위가 하락하는 모습을 보였습니다. 2013년말부터는 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했으며 이에 따라 증권사의 수익성도 크게 저하되는 모습을 보였습니다.2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년동기 대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등으로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 하지만, 코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하였습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81pt., 코스닥 540.83pt.까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,287조원으로 감소하였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260pt.까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457pt., 코스닥 428pt.까지 급락하였습니다. 이후 글로벌 초저금리 상황 속에서 확대된 유동성 중 막대한 양의 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서 국내 증시는 다시 상승세로 전환되었습니다. 또한 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 01월 06일 장중 사상 처음으로 코스피 지수는 3,000선을 넘어섰으며, 2021년 04월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 지수는 1,000을 돌파하였습니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년 5,708조원에 이어 2021년의 누적 거래대금은 6,767조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65pt., 코스닥 지수는 1,033.98pt.를 기록하였습니다. 2022년에는 코로나19 이후의 인플레이션 지속 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 불확실성이 지수의 하방 압력을 확대하면서 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40pt., 코스닥 지수는 679.29pt.까지 하락하였습니다. 한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)가 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이에 따라 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하였고 증권신고서 제출 전영업일(2/24) 기준 코스피 지수는 24,23.61pt., 코스닥 지수는 778.88pt.를 기록하고 있습니다.

증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 가계부채 리스크, PF발 유동성 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 3분기 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 각각 17.5%, 48.2% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년 동월대비 42.0% 감소한 4조 2,160억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

일평균 거래대금
16,881,426
28,841,971
27,292,950
23,020,868
9,301,700
11,479,071
9,014,275
7,916,998

일평균 거래량
1,680,020
3,124,477
2,795,792
2,527,549
1,295,693
1,191,082
1,075,828
1,071,092

수수료수익
9,756,224
11,821,917
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892
7,485,886
6,100,381

영업이익
5,167,097
9,967,367
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672
4,324,405
2,023,224

당기순이익
4,216,004
7,263,942
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050
3,379,411
1,605,526

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

또한 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.2022년 11월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 2023년 국내 경제성장률은 지난 8월 전망치인 2.1%에서 -0.4%p. 대폭 조정된 수치를 기록했습니다. 국내 2023년 경제성장률 하향조정의 주요한 요인은 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름을 반영한 수치이며 내년 하반기 이후 대외불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하고 있습니다.지표별로 살펴보면 주요 전망은 민간소비의 경우 펜트업 모멘텀이 이어지면서 회복세를 이어가겠으나 금리상승, 구매력 저하 등이 하방요인으로 작용, 회복 속도는 차츰 완만해질 것으로 전망하고 있습니다. 설비투자는 높은 대외 불확실성 등으로 신규투자 수요가 위축될 것으로 예상하고 있으며, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC 예산 감소 등으로 부진할 전망입니다. 국내 경기에 가장 큰 영향을 미치는 상품수출은 글로벌 수요둔화 등으로 증가세 둔화흐림이 이어지다가 내년 하반기 이후 중국 및 IT 경기 부진 완화 등으로 반등할 전망입니다.

[국내 경제전망]

(전년동기대비, %)

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간
연간

GDP
4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7
2.3

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

설비투자
9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1
3.6

지식재산생산물투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2
0.7

상품수출
10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7
3.3

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4
2.9

출처: 한국은행 경제전망보고서(2022.11)

또한, 2023년 01월 IMF는 '세계경제전망(WEO)' 보고서를 발표하였습니다. IMF는 2023년 세계경제 성장률을 2.9%로 전망했습니다. 이는 2022년 성장률인 3.4%보다 0.5%p. 낮은 수치지만, 이러한 세계경제 성장률은 인플레이션 대응을 위한 기준금리 인상과 러-우크라이나 전쟁이 지속됨에도 불구하고, 중국의 리오프닝에 따른 경기 회복 기대감과 미ㆍ유로 등 주요국의 예상 외 견조한 소비ㆍ투자 등으로 인하여 작년 10월 전망 대비 0.2%p. 소폭 상향된 수치입니다.권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 주요 선진국의 경제 성장률은 1.2% 수준으로 특히 낮게 나타나고 있으나, 견조한 내수 및 에너지 도매 가격 하락으로 인해 작년 10월 전망 대비 0.1%p. 상향되었습니다. 한국은 선진국 중에서는 상대적으로 높은 1.7% 수준의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있으나, 이는 2022년 대비 0.9%p., 2022년 10월 전망 대비 0.3%p. 감소한 수치로 거시적인 경제성장 관점에서 긍정적인 요인으로 판단하기는 어렵습니다.신흥개발도상국의 경우, 세계 및 선진국에 비해 상대적으로 높은 성장률을 유지 가능할 것으로 보이며 2022년과 비교해 2023년 및 2024년 각각 0.1%p., 0.3%p. 증가한 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

[세계 경제성장율 전망]

(단위 : %)

경제성장률
2022년
2023년
2024년

'22.10월(A)

'23.01월(B)
조정폭(B-A)

'22.10월

(C)

'23.01월

(D)

조정폭

(D-C)

세계
3.4
2.7
2.9
0.2
3.2
3.1
-0.1

선진국
2.7
1.1
1.2
0.1
1.6
1.4
-0.2

미국
2.0
1.0
1.4
0.4
1.2
1.0
-0.2

유로존
3.5
0.5
0.7
0.2
1.8
1.6
-0.2

한국
2.6
2.0
1.7
-0.3
2.7
2.6
-0.1

신흥개도국
3.9
3.7
4.0
0.3
4.3
4.2
-0.1

중국
3.0
4.4
5.2
0.8
4.5
4.5
-

출처: 2023년 01월 IMF World Economic Outlook(WEO)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며, 향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]

나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 참고로 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2019년까지 감소세를 보이던 증권회사의 수탁수수료 비중은 2020년초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 개인투자자들이 대거 참여하며 거래대금이 상승한 것에 기인하여 2020년 기준 52%까지 다시 증가하였고, 2021년 전체 수수료 수익의 48%를 기록하였습니다. 하지만 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 2022년 3분기 기준 수탁수수료의 비중이 37%로 감소함과 동시에 수수료 수익 또한 전년 동기 대비 -17.6% 감소하였습니다. 이처럼 수탁수수료는 여전히 전체 수수료 수익에 중요한 영향을 미치는 항목으로, 증권사의 수익성은 여전히 국내외 경제 상황에 큰 영향을 받고 있습니다. 이에따라 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

수수료 수익
10,544,763(100%)
12,803,524(100%)
16,716,978(100%)
13,570,050(100%)
9,432,670(100%)
9,626,989(100%)
8,315,087(100%)

수탁수수료
3,938,255(37%)
6,356,094(50%)
8,040,602(48%)
7,069,804(52%)
3,446,332(37%)
4,512,731(47%)
3,997,468(48%)

인수주선수수료
917,621(9%)
1,014,772(8%)
1,294,067(8%)
963,710(7%)
916,494(10%)
839,590(9%)
792,962(10%)

집합투자증권취급수수료
402,864(4%)
446,148(3%)
587,991(4%)
490,938(4%)
537,868(6%)
519,867(5%)
472,471(6%)

자산관리수수료
237,520(2%)
325,948(3%)
436,825(3%)
251,534(2%)
208,796(2%)
210,106(2%)
189,051(2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
1,241,294(12%)
1,102,930(9%)
1,517,831(9%)
1,206,283(9%)
945,053(10%)
710,361(7%)
646,011(8%)

파생결합증권 판매수수료
4,305(0%)
1,051(0%)
2,369(0%)
615(0%)
1,274(0%)
1,010(0%)
151(0%)

채무보증 관련 수수료
1,941,396(18%)
1,710,494(13%)
2,346,562(14%)
1,829,162(13%)
1,613,147(17%)
1,087,213(11%)
809,301(10%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

또한 전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]

다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2022년 3분기말 기준 19.06%)과 증권(2022년 3분기말 기준 53.37%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만 원)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
127,595,652
19.06%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%
73,468,180
15.17%

[증권]
357,319,799
53.37%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%
316,788,100
65.41%

[파생상품자산]
32,692,983
4.88%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%
10,105,279
2.09%

[대출채권]
65,031,091
9.71%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%
48,892,304
10.09%

[유형자산]
2,659,690
0.40%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%
2,344,727
0.48%

[CMA운용자산(종금계정)]
-
-
-
-
-
-
1,998
0.00%

[리스자산(종금계정)]
52
0.00%
88
0.00%
135
0.00%
2,855
0.00%

[기타자산]
84,195,574
12.58%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%
32,734,339
6.76%

자산총계
669,494,843
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%
484,337,787
100.00%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 2.50%에 도달하였습니다. 그 후에도 FOMC는 인플레이션을 잡기 위해 공격적으로 0.75%p 인상 2회, 0.5%p 인상 1회를 거듭하였습니다. 한편, 2023년 02월 FOMC에서는 최근 물가 상승세가 둔화 조짐을 보이자 기준금리를 0.25%p 인상하며 속도 조절에 들어갔습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국의 기준금리는 4.50~4.75%에 이르고 있습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 01월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정함에 따라 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50% 수준입니다.한편 국고채 금리는, 2020년 코로나 19 여파로 다소 하락하는 모습을 보이다 2021년 인플레이션 압력이 상승하기 시작하면서 미국이 조기 테이퍼링 등을 시사하는 등 기준금리 인상에 대한 우려로 국고채 금리가 상승하기 시작했습니다. 2022년이 되면서 미국의 계속된 금리인상에 대응하기 위해 한국은행 역시 반복적인 기준금리 인상에 나서면서 국고채 3-5년물 스프레드가 몹시 얇아지는 등 국고채 금리가 불안정한 모습을 보이며 상승했으나 2023년으로 접어들면서 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보이고 있습니다.

[국고채 3년물 및 5년물 금리 추이]

(단위 : %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
10795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

2022/09/30
4.185
4.176

2022/12/30
3.725
3.738

2023/02/24
3.551
3.567

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은 인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]

라.
2022년 3분기말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피하며 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서
판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있습니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 2009년 국내 자본시장의 성장과 발전을 위하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업의 진입과 영업, 그리고 업무 범위 등에 대한 규제가 완화되어 10여개의 신규 증권사가 설립되었습니다. 2022년 3분기말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 58개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

증권사
58
58
57
56

국내은행
20
20
19
19

보험
생명보험
23
23
24
24

손해보험
31
30
31
31

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

제한된 국내 시장 내 58개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계 경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다. 또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다. 한편, 2022년 3분기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(9.0조원), NH투자증권(6.8조원), 한국투자증권(6.3조원), 삼성증권(6.0조원), KB증권(5.9조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 초대형 IB 지정 요건을 갖추었으나 아직 인가 신청을 하지 않은 하나증권(6.0조원), 신한투자증권(5.4조원), 메리츠증권(5.4조원) 등의 잠재적 초대형 IB 금융투자회사 그리고 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사인 키움증권(4.0조원), 마지막으로 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
83,010,944
73,972,914
9,038,030
4,101,961

NH투자증권
56,414,632
49,604,631
6,810,001
1,782,560

한국투자증권
69,802,130
63,536,708
6,265,422
175,817

하나증권
43,546,824
37,568,277
5,978,546
402,162

삼성증권
57,064,412
51,110,314
5,954,099
458,478

KB증권
54,932,740
48,997,017
5,935,723
1,493,102

신한투자증권
46,254,536
40,807,412
5,447,124
1,786,998

메리츠증권
48,364,959
42,985,117
5,379,842
776,179

현대차증권

9,541,921

8,311,514

1,230,407

193,776

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 별도 재무제표 기준

2022년 3분기말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 54.0%(평균 6.8%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋증권
258,782
9.65%
619,031
10.17%
574,512
10.41%
265,701
10.10%
391,111
10.50%

NH투자증권
244,390
9.11%
602,275
9.90%
575,628
10.43%
229,180
8.70%
324,859
8.70%

한국투자증권
154,009
5.74%
341,377
5.61%
317,455
5.75%
154,833
5.90%
214,390
5.70%

삼성증권
216,265
8.06%
578,883
9.51%
532,151
9.64%
212,580
8.10%
301,820
8.10%

KB증권
274,667
10.24%
608,303
10.00%
564,392
10.22%
228,549
8.70%
344,952
9.20%

하나증권
84,681
3.16%
196,912
3.24%
179,969
3.26%
90,404
3.40%
129,932
3.50%

신한투자증권
170,760
6.36%
405,188
6.66%
385,468
6.98%
160,863
6.10%
234,178
6.30%

메리츠증권
45,338
1.69%
111,405
1.83%
96,058
1.74%
53,051
2.00%
80,892
2.20%

8개사 합계
1,448,892
54.00%
3,463,374
56.92%
3,225,633
58.43%
1,395,161
52.80%
2,022,134
54.10%

현대차증권
31,844
1.19%
79,906
1.31%
80,035
1.45%
29,095
1.10%
46,289
1.24%

합계
2,682,998
100.00%
6,084,961
100.00%
5,520,075
100.00%
2,640,444
100.00%
3,736,520
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]

마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

금융투자업 레버리지비율은 2018년말 640.4%에서 2020년말까지 692.4%를 기록하며 꾸준히 증가하였습니다.이는 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인합니다. 한편 2021년 하반기부터 미국 및 한국 등 주요국가들이 통화 긴축 기조로 전환하면서 기준금리를 인상한 영향으로 다소 감소하여 2022년 9월말 기준 레버리지비율은 661.32%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며 이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

수정 총자산
523,753,901
487,105,822
463,693,580
415,017,175
381,195,827
330,904,364

수정 자기자본
79,198,682
76,617,031
66,972,805
61,000,868
55,883,198
51,671,253

레버리지비율
661.32%
635.77%
692.36%
680.35%
682.13%
640.40%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 레버리지비율: 총자산/자기자본 X 100

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 - 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

출처 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서
금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 됩니다. 또한
최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2017년말 약 28.0조원에서 2022년 3분기말 약 45.1조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 2019년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

우발채무 합계(A)
45,127,237
42,600,231
38,760,628
46,231,254
38,196,916
27,952,158

지급보증
772,749
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621

매입보장약정(ABCP등)
2,981,071
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,688,249

채무인수약정
-
-
-
-
-
-

매입확약
39,660,027
36,547,483
31,867,243
37,091,927
29,123,111
19,951,711

기타
1,713,390
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577

자기자본(B)
77,259,633
74,601,826
65,178,766
59,228,670
53,952,072
49,637,683

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
58.41%
57.10%
59.47%
78.10%
70.80%
56.31%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

2022년 3분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 45.1조원으로 자기자본의 58.4%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 2020년 코로나19의 영향으로 우발채무의 규모가 다소 감소하여 38.8조원 수준을 기록했으나, 2021년부터 늘어난 유동성의 영향으로 빠르게 증가세를 회복함에 따라 2021년말 42.6조원을 기록했고 2022년 3분기말 기준으로 45.1조원을 기록했습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2022년 3분기말 기준 약 39.7조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 87.9%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 미분양율이 증가하고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년도분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되었습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 금융투자회사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 변화가 발생하였으며 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 전자단기사채, CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생하였습니다. 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 금융투자회사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금을 조달할 수 있다는 장점이 있고, 단기물에 대한 시장수요 역시 높아 유통 거래가 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아가고 있으나, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어진다는 단점이 있습니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)

- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 (2019.12.05)]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

출처 : 2020년 세법 개정안

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

출처 : 2020년 세법 개정안

그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다. 또한 금융투자소득세의 도입은 원래의 도입시점에서 2년 유예하여 2025년부로 도입되는 것으로 조치됐습니다. 향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도에 따른 양극화 위험]

아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용
2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당
3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입
4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등
5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 해당안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

출처 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한
ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해
ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

카. 당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다.
향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 개인정보보호를 위한 관리 노력에도 불구하고
고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다. 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

출처: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 관련 위험]

가. 2022년 3분기말 누적 연결기준 영업이익은 1,132억원으로
전년동기 영업이익 1,400억원과 대비하여 19.1% 감소하였습니다. 이는 시장거래대금 급감세 지속에 따른 수수료 수익 감소 및 이자율 상승에 따른 이자비용 증가에 기인합니다. 당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나, 당사의 수익 중 여전히 높은 비중을 차지하고 있는 수탁수수료의 경우
현재와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있어 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 아울러, 시장리스크 확대로 당사는 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며,
이에 당사 수익에서 큰 비중을 차지하는 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주요 사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 당사의 사업부문은 WM부문, IB부문,
Sales & Trading부문, 파생상품부문, 기타부문으로 구성되어 있으며, 2022년 3분기말 별도기준 영업수익 9,900억원 중 각 사업부문이 차지하는 비중은 파생상품부문이 36.7%(3,634억원), IB 부문이 29.6%(2,933억원),
Sales & Trading부분이 20.5%(2,026억원), WM부문이 10.8%(1,073억원), 기타 부문이 2.4%(232억원)을 차지하고 있습니다. 다만 영업이익의 경우 IB부문이 1,265억원으로 기타부문 제외한 영업이익의 91.9%를 기록하고 있어 IB부문의 수익성이 당사 수익성에 큰 영향을 미친다고 볼 수 있습니다.

[2022년 3분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
WM부문
IB부문
Sales & Trading부문
파생상품부문
기타
합 계

1) 영업수익
107,326
293,337
202,617
363,436
23,329
990,045

영업비용
104,344
166,841
196,324
361,619
50,563
879,691

2) 영업이익
2,981
126,496
6,293
1,817
-27,234
110,354

영업외손익
0
-35
0
0
336
302

3) 법인세비용차감전손익
2,981
126,462
6,293
1,817
-26,897
110,656

4) 순이익
2,981
126,462
6,293
1,817
-54,699
82,854

출처 : 당사 2022년 3분기보고서주) 별도 기준

당사의 연결기준 영업이익은 2019년 984억원에서 2021년 1,565억원으로 큰 폭 상승하였습니다. 이는 2020년 이후 저금리 시대 기조에 따른 주식매매대금 증가로 위탁매매 수수료 수익이 전반적으로 증가한 가운데 IB 부문 수익성 향상에 기인합니다. 다만, 2022년 3분기말 누적 연결기준 영업이익은 1,132억원으로 전년동기 영업이익 1,400억원과 대비하여 19.1% 감소하였습니다. 2022년 3분기 영업이익이 전년대비 감소한 주요 원인은 시장거래대금 급감세 지속에 따른 수수료 수익 감소 및 이자율 상승에 따른 이자비용 증가에 기인합니다. 이처럼 당사가 속한 증권업종의 특성상 금융시장 변화 등 외부 요인에 따른 영업수익 및 영업이익의 변동성이 크며, 실물경기 침체 및 주가하락 등 외부적인 충격요인이 발생할경우 안정적인 매출 및 이익추세는 크게 변동될 가능성이 있습니다.

[영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

과 목
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업수익
1,010,083
684,655
853,770
839,993
716,183

1. 수수료수익
139,407
178,733
227,443
195,097
163,302

2. 이자수익
156,678
114,064
156,519
183,660
156,214

유효이자율적용 이자수익
84,734
55,622
76,004
67,740
58,154

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
71,944
58,442
80,515
115,920
98,061

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
282,527
155,796
189,318
186,817
173,195

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
173
210
236
3,505
816

5. 금융상품 관련 기타수익
25,222
27,512
37,819
45,213
27,699

6. 파생상품 관련 수익
372,478
201,828
233,641
216,404
168,558

7. 외환거래수익
23,914
1,277
1,520
3,900
20,461

8. 지분법이익
9,684
3,417
5,456
5,397
5,939

9. 기타수익
-
1,818
1,818
-
-

II. 영업비용
896,867
544,683
697,249
722,578
617,743

1. 수수료비용
7,917
9,578
12,663
9,329
12,404

2. 이자비용
98,018
47,315
68,610
70,905
90,344

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용
211,546
150,301
195,809
234,330
211,672

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용
-
-
-
33
141

5. 금융상품 관련 기타비용
3,395
283
3,934
23,982
3,958

신용손실충당금 전입액
3,395
283
3,934
23,982
4,326

6. 파생상품 관련 비용
419,016
202,604
230,654
200,548
57

7. 외환거래비용
7,574
500
720
4,206
121,935

8. 지분법손실
138
113
164
650
22,034

9. 기타비용
-
-
15,394
19,533
803

10. 판매비와관리비
149,263
133,989
169,301
159,062
154,454

III. 영업이익
113,216
139,972
156,521
117,415
98,440

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주) 연결기준

구체적으로 판관비 차감이 반영되지 않은 사업부문별 순영업수익을 살펴보면 전반적인 주식거래대금 급감 및 주식시장 관심도 저하로 위탁매매 부문 및 자산관리 부문 수익이 감소하였으나 IB사업 부에서 물류센터 매각 차익 등으로 전년 동기대비 수익이 증가함에 따라 연결기준 순영업수익은 2022년 3분기 2,625억원으로 전년 동기 2,740억원 대비 4.2% 감소하는 데 그쳤습니다. 다만 당사는 자기자본 1배 기준 이내 우발채무 관리를 진행 중에 있으며, 이에 부동산 PF 실규 딜을 축소하고 일부를 매각하고 있어 향후 IB부문 수익 규모가 감소할 우려가 존재합니다.

[사업부문별 순영업수익 추이]

(단위 : 억원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

IB
1,794
1,454
1,894
1,466
1,628

위탁매매
619
873
960
1,002
502

자산관리(WM)
104
222
284
420
326

자기매매
234
283
319
249
282

파생상품
38
21
20
37
46

기타비용
-231
-113
-220
-409
-254

합계
2,625
2,740
3,258
2,765
2,530

출처 : 당사 IR자료주) 연결기준

한편, 당사의 2022년 3분기 연결기준 누적 순수수료손익은 1,315억원으로, 전년동기 1,692억원 대비 377억원 감소하였습니다. 이는 상기 기술한 바와 같이 당사의 수수료이익에서 가장 큰 비중을 차지하는 수탁수수료(2021년말 56.7%)가 전년 동기 대비 47.4% 감소한 것에 기인합니다. 주식시장이 비교적 활황이었던 2020년 및 2021년에 주식 거래대금이 증가한 이후 인플레이션 우려 및 금리 인상 기조 등에 따른 유동성 감소 현상이 나타나고 있습니다. 이처럼 수탁수수료의 큰 비중으로 인하여 주가지수 변화에 따라 당사 수익성이 크게 변동하는 수익구조를 가지고 있습니다. 당사는 디지털플랫폼 강화 및 해외 주식트레이딩 서비스 제공 등을 통해 수탁수수료 증가를 위해 노력하고 있으나 향후에도 비우호적인 시장 환경 등으로 인하여 주요 수수료 수익원인 수탁수수료가 감소할 경우 전체 수수료 수익이 하락할 위험이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[순수수료손익 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

수수료수익:

수탁수수료
33,313
67,837
83,345
81,796
30,450

인수및주선수수료
9,089
11,377
14,447
15,457
10,100

집합투자증권취급수수료
4,380
4,708
6,259
5,301
5,932

송금수수료수입
70
112
132
82
66

신탁보수수수료
15,706
15,523
20,599
20,434
20,940

랩어카운트수수료
2,406
2,369
3,119
2,854
2,614

보험판매수수료수익
-
-
-
4
-

매입확약수수료
16,231
15,611
20,226
16,732
36,640

자문용역수수료
47,858
46,895
62,106
43,646
29,833

기타수수료
10,354
14,301
17,210
8,791
26,727

소 계
139,407
178,733
227,443
195,097
163,302

수수료비용:

매매수수료
1,990
3,192
4,035
2,081
1,620

송금수수료
15
18
24
25
28

기타수수료
5,912
6,368
8,604
7,223
10,756

소 계
7,917
9,578
12,663
9,329
12,404

순수수료수익
131,490
169,155
214,780
185,768
150,898

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주) 연결기준

당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나 당사의 수익 중 수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 현재 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 안전자산 선호현상 증가로 주식거래 규모가 감소하여 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 아울러, 최근 신용리스크 확대로 당사 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며, 이에 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자본적정성 관련 위험]

나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2022년 3분기말 영업용순자본은 1조 656억원, 총위험액은 5,045억원이며, 순자본비율은 441.03%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2022년 3분기말 842.67%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준입니다. 그러나,
일시적 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못하여 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

당사의 2022년 3분기말 영업용순자본은 1조 656억원, 총위험액은 5,045억원이며, 순자본비율은 441.03%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 다만, 당사의 순자본비율은 2020년말 507.48%을 기록한 이후 부동산 PF 확대 영향 등으로 총위험액이 증가함에 따라 2022년 3분기말까지 지속적으로 하락한 바 있습니다.

[당사 순자본비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

영업용순자본(A)
1,065,623
1,069,121
1,058,479
952,812

총위험액(B)
504,527
481,495
412,843
317,848

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225
127,225
127,400

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
441.03%
461.88%
507.48%
498.40%

출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주)연결 기준

한편, 2022년 3분기 및 2021년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 622.4%, 634.0%를 보여 상대적으로 당사의 순자본비율은 다소 낮은 수준으로 판단됩니다. 당사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2022년 3분기
2021년

당사
441.0
461.9

업계 평균
834.6
857.5

대형 5개사 제외시 업계 평균
622.4
634.0

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면 2019년말 710.72%에서 2020년말 860.20%로 상승한 이후 2021년말 758.69%로 하락하였으나 2022년 3분기말 842.67%로 재차 상승하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 현금 및 예치금 증가한 것 등에 기인하여 총자산 규모의 증가로 이어져 레버리지비율이 높아졌다고 할 수 있습니다. 그러나, 당사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

[당사 단순 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
10,404,885
8,806,128
9,167,904
7,030,730

자기자본
1,234,759
1,160,709
1,065,787
989,243

단순 레버리지비율
842.67%
758.69%
860.20%
710.72%

출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결기준주2) 단순 레버리지비율은 총자산을 자기자본으로 단순히 나눈 값이며, 금융위원회에서 규제하는 레버리지비율과는 별개임

상기와 같이 당사의 2022년 3분기말 순자본비율 및 단순 레버리지비율은 각각 441.03% 및 842.67%로 양호한 수준을 유지하고 있으며 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있습니다. 그러나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 수 있습니다. 순자산비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다.

[자산건전성 관련 위험]

다. 당사는 2022년 3분기말 기준 건전성 분류 대상 자산 관련하여
고정이하금액은 789억원, 고정이하비율은 4.4%로 채무보증금액에서 고정으로 분류되는 금액이 증가함에 따라
2019년말 이후부터 꾸준히 증가하였습니다. 또한 당사의
고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(1.3%) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2022년 3분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.7조원으로 2020년 약 1조원 대비 증가하였으며, 대손충당금 설정률은 0.8%입니다. 현재 당사의 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상 -> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행 될수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 2. 신용공여금, 미수금 가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

당사의 2022년 3분기말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 1.8조원이며 이 중 채무보증과 신용공여금 비중이 각각 47.5%(8,559억원), 34.8%(7,701억원)으로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 다만 채무보증금액의 경우 고정으로 분류되는 금액이 증가함에 따라 당사의 2022년 3분기말 기준 고정이하금액은 789억원, 고정이하비율은 4.4%로 2019년말 이후부터 꾸준히 증가하였습니다. 또한 당사의 고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(1.3%) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 신용공여금과 달리 채무보증의 경우 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 채무보증에 관한 자세한 위험은 [회사위험 마. 우발채무 관련 위험]을 참고하시기 바랍니다.

[당사 건전성 분류대상자산 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기말
2021년
2020년
2019년

콜론
-
-
-
-

신용공여금
770,125
725,895
367,897
301,475

환매조건부매수
-
-
-
-

대여금
22,149
21,799
6,085
0

대출금
-
-
-
-

매입대출채권
18,000
-
20,118
65,021

대지급금
-
-
-
-

부도채권

부도어음

사모사채
98,198
91,100
60,129
39,705

신탁계정대
-
-
-
-

기타 대출채권
970
1,622
138,492
3,591

가지급금
-
-
-
-

미수금
3,242
4,657
4,177
7,946

미수수익
32,074
33,189
33,398
31,224

채무보증
855,900
847,700
615,300
641,100

고정이하금액
78,865
65,605
42,607
9,950

합계
1,800,657
1,725,962
1,245,597
1,090,062

고정이하비율
4.4%
3.8%
3.4%
0.9%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 3분기보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

[당사 건전성 분류대상자산 분류 현황 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기말
2021년12월말

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용공여금
734,896
35,229
-
-
-
770,125
701,860
4,034
20,000
-
-
725,895

환매조건부매수
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대여금
22,149
-
-
-
-
22,149
21,799
-
-
-
-
21,799

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입대출채권
-
-
18,000
-
-
18,000
-
-
-
-
-
-

대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부도채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부도어음
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
75,298
-
21,200
1,700
-
98,198
83,200
-
6,200
1,700
-
91,100

신탁계정대
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 대출채권
-
970
-
-
-
970

1,622
-
-
-
1,622

가지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미수금
365
-
-
-
2,877
3,242
1,780
-
-
-
2,877
4,657

미수수익
30,987
-
-
-
1,087
32,074
32,362
-
-
-
828
33,189

채무보증
810,900
11,000
27,482
6,518
-
855,900
800,700
13,000
34,000
-
-
847,700

계
1,674,594
47,199
66,682
8,218
3,965
1,800,657
1,641,700
18,657
60,200
1,700
3,705
1,725,962

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 3분기보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 향후 발생 가능한 손실을 미리 인식하는 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 당사는 이에 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식하고 있습니다.

구 분
손실충당금

Stage1
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실

Stage2
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존손기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3
신용이 손상된 경우

출처 : 당사 2022년 3분기보고서

당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예특한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

이를 적용한 당사의 2022년 3분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.7조원이며 대손충당금 설정률은 0.8%입니다. 비교적 리스크가 높은 사모사채 등의 설정률이 높은 점 및 안전자산에 해당하는 신용공여금 등의 설정률이 낮은 점을 고려하면 낮은 대손충당금 설정률이 당사의 건전성에 미칠 영향은 제한적으로 판단됩니다. 다만 당사의 대손충당금 설정대상 채권은 2020년 약 1조원에서 2022년 3분기 기준 1.7조원으로 증가하였습니다. 당사의 손실충당금 설정현황은 다음과 같습니다.

[대손충당금 설정현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

2022년 3분기
신용공여금
770,125
-
0.0

대여금
22,149
-
0.0

미수금
주1)

3,409
2,877
84.4

미수수익
32,002
1,087
3.4

매입대출채권
18,000
-
0.0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
91,498
1,810
2.0

기타대출채권
778,830
7,727
1.0

난외약정
주2)

-
16
0.1

합계
1,716,013
13,517
0.8

2021년
신용공여금
725,895
-
0.0

대여금
21,799
-
0.0

미수금
주1)

4,808
2,877
59.8

미수수익
33,184
828
2.4

매입대출채권
-
-
0.0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
90,900
1,862
2.0

기타대출채권
665,823
4,854
0.7

난외약정
주3)

-
14
0.2

합계
1,542,409
10,417
0.7

2020년
신용공여금
367,897
0
0

대여금
6,085
0
0

미수금 주1)
4,184
2,877
69

미수수익
33,465
483
1

매입대출채권
20,118
20,118
100

대지급금
-
-
0

사모사채
60,129
9,624
16

기타대출채권
553,392
1,846
0

난외약정 주4)
-
158
0

합계
1,045,270
35,106
3

출처 : 당사 2022년 3분기보고서

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 대손충당금 설정대상에서 제외됨

주2) 난외약정 18,000백만원에 대한 대손충당금 16백만원 설정임.

주3) 난외약정 7,000백만원에 대한 대손충당금 14백만원 설정임.

주4) 난외약정 72,000백만원에 대한 대손충당금 158백만원 설정임.

주5) 기 충당금 설정현황은 K-IFRS 연결기준임.

현재 당사의 대손충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나 대손충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

라. 2022년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 120.8%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 120.1% 또한 소폭 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다.
다만, 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 2018년말 140.7% 대비 약 19.9%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2022년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 9.0조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 75.8%이며 그 중 RP매도 평균잔액(2,546,802백만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(1,240,366백만원)이 42.1%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 2022년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 120.8%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성비율 120.1% 또한 소폭 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 2022년 3분기말 기준 유동성비율은 2018년말 140.7% 대비 약 19.9%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다.

[당사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
6,182,420
5,613,233
6,137,587
4,447,832
3,922,216

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
5,117,478
4,176,773
4,801,150
3,182,690
2,788,722

유동성 비율(A/B×100)
120.8
134.4
127.8
139.8
140.7

증권사 평균 유동성 비율
120.1
127.4
126.1
133.2
133.5

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 평균 유동성 비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성 부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 9.0조원 중 RP매도(28.31%) 및 차입금(26.92%)이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적 추이는 다음과 같습니다.

[자금조달 실적 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022년 3분기 누계
2021년
2020년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
193,776
2.15
193,776
2.11
193,776
2.22

자본잉여금
368,658
4.10
368,658
4.01
368,658
4.22

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
99,784
1.11
93,495
1.02
78,678
0.90

이익잉여금
555,877
6.18
495,947
5.40
423,405
4.84

비지배지분
-
-
-
-
4
0.00

예수부채
투자자예수금
381,255
4.24
432,737
4.71
303,168
3.47

신용대주담보금
-
-
-
-
-
-

수입담보금
72
0.00
115
0.00
108
0.00

차입부채
콜머니
149,249
1.66
104,887
1.14
93,880
1.07

차입금
2,421,863
26.92
2,038,851
22.19
1,445,015
16.53

RP매도
2,546,802
28.31
3,061,112
33.32
3,401,549
38.92

매도파생결합증권
1,240,366
13.79
1,356,483
14.77
1,610,372
18.43

사채(후순위)
130,196
1.45
130,000
1.42
130,000
1.49

기타
481,539
5.35
589,752
6.42
351,104
4.02

파생상품부채
139,180
1.55
88,137
0.96
78,686
0.90

기타부채
지급보증충당금
14
0.00
52
0.00
239
0.00

퇴직급여충당금
0
-
-
-
-
-

제세금예수금
16,596
0.18
10,244
0.11
8,951
0.10

기타
271,029
3.01
222,064
2.42
251,743
2.88

합 계
8,996,258
100.00
9,186,311
100.00
8,739,338
100.00

출처 : 당사 2022년 3분기보고서

당사의 2022년 3분기말 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(6,820,766백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(8,996,258백만원)에서 차지하는 비중이 75.8%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 매도파생결합증권 등 발행잔액이 증가함에 따라서 매도신종증권 비중이 증가하였습니다. 당사 역시 RP매도와 매도파생결합증권 등을 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채 중에서 RP매도 평균잔액(2,546,802백만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(1,240,366백만원)이 42.1%로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

매도신종증권은 특정 주가지수, 주가, 이자율, 환율 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 상품으로써 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어렵습니다. RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 관련 위험]

마. 당사의 채무보증 규모는
2018년말 6,332억원에서 2022년 3분기말 기준 8,559억원으로 약 2,217억원 가량 증가하였습니다. 이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며,
부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 이에 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우
당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2022년 3분기말 기준 당사의 채무보증 규모는 8,559억원으로 전액 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2022년 3분기말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 45조 1,272억원 대비 약 1.9%에 해당하는 규모입니다. 다만, 당사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2022년 3분기 69.6%로 전체 금융투자업 자기자본 대비 채무보증 비율 56.3%에 비하여 높은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

채무보증 합계
855,900
847,700
615,300
641,100
634,200

지급보증
-
-
-
-
-

매입보장약정
-
-
-
-
-

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
855,900
847,700
615,300
641,100
634,200

기타
-
-
-
-
-

자기자본
1,230,407
1,159,232
1,065,330
988,588
833,767

자기자본 대비 채무보증 비중
69.6%
73.1%
57.8%
64.9%
76.1%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

채무보증 합계
45,127,237
42,600,230
38,760,627
45,834,308
38,196,916

지급보증
772,749
507,124
467,140
504,030
289,845

매입보장약정
2,981,071
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
39,660,027
36,547,483
31,867,243
36,694,981
29,123,111

기타
1,713,390
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669

자기자본
80,168,768
77,579,518
67,814,184
61,809,897
56,562,248

자기자본 대비 채무보증 비중
56.3%
54.9%
57.2%
74.2%
67.5%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 합계 기준, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

당사의 채무보증 금액은 2018년 6,342억을 기록한 이후 2020년까지 비슷한 수준을 유지하였으나 2021년부터 증가하여 2022년 3분기 8,559억원을 기록하며 2018년 대비 2,217억원 증가한 수준을 보이고 있습니다.
이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.당사는 채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약입니다. 증권신고서 기준일(2023년 02월 24일) 기준 매입확약 금액은 7,723억원으로 3분기 대비 836억원 감소하였습니다. 상기 기재한 매입확약 계약 이외에 당사는 출자약정 관련 우발채무를 보유하고 있으며 증권신고서 제출 기준일 연결기준 총 우발채무 한도금액은 8,461억원입니다. 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

[우발채무 관련 약정사항]

(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액

매입확약
DK프로젝트제일차㈜
340.00

매입확약
루덴스이십일제십차㈜
40.00

매입확약
씨더블유한마음제일차㈜
130.00

매입확약
엔씨로지스제일차㈜
95.00

매입확약
비지씨제일차㈜
60.00

매입확약
비지씨제이차㈜
60.00

매입확약
에스엔프로젝트제일차㈜
330.00

매입확약
씨와이프로젝트제일차㈜
100.00

매입확약
에스엔케이제일차㈜
140.00

매입확약
씨엠더화이트제이차㈜
100.00

매입확약
트리플와이엔제일차(주)
120.00

매입확약
팬텀가산포유제일차(주)
400.00

매입확약
알이디제일차㈜
70.00

매입확약
알이디제이차㈜
120.00

매입확약
알이디장락제일차㈜
150.00

매입확약
알이디권선㈜
200.00

매입확약
디지필서드㈜
230.00

매입확약
댈러스㈜
140.00

매입확약
속초블루레이크㈜
40.00

매입확약
더에이치본리제일차㈜
295.00

매입확약
에이치엠원창제이차㈜
200.00

매입확약
에이치엠포천제일차㈜
100.00

매입확약
에이치엠인덕원제일차㈜
181.00

매입확약
제이에스썸머제일차㈜
150.00

매입확약
에스에프원대장㈜
100.00

매입확약
에스에프원세교㈜
200.00

매입확약
에스에프원유천㈜
90.00

매입확약
롱비치제일차㈜
296.00

매입확약
에스에프투관수㈜
190.00

매입확약
미들웨이로지스제이차㈜
30.00

매입확약
에이치드림제일차㈜
160.00

매입확약
에이치드림제이차㈜
29.00

매입확약
케이마르스제칠차㈜
115.00

매입확약
원주오토제일차㈜
200.00

매입확약
프레스티지하이브리드제일차㈜
110.00

매입확약
더에이치황금제일차㈜
200.00

매입확약
송도플러스제일차㈜
120.00

매입확약
청라플러스제이차㈜
70.00

매입확약
지제플러스제일차㈜
80.00

매입확약
이프에이에스㈜
150.00

매입확약
이프지축제일차㈜
85.00

매입확약
에이치세운제일차㈜
200.00

매입확약
씨오토몰제일차㈜
100.00

매입확약
불당웅제일차㈜
200.00

매입확약
알피수원제일차(주)
100.00

매입확약
로지스이천도지제이차㈜
100.00

매입확약
에이치스마트제오차㈜
100.00

매입확약
로지스이천죽당제이차㈜
62.00

매입확약
스마트시티더블유제이차㈜
75.00

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150.00

매입확약
신촌클라우드㈜
150.00

매입확약
강남클라우드㈜
170.00

매입확약
을지95클라우드㈜
110.00

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100.00

매입확약
에이치엠동대문제일차㈜
90.00

출자약정
프리미어 성장전략 M&A 2호 사모투자합자회사(PEF)
0.26

출자약정
채권시장안정펀드 출자약정
116.10

출자약정
회사채안정
6.60

출자약정
코메스2021-1 일자리창출 블라인드펀드
18.00

출자약정
인천 항동 저온물류센터 선매입펀드 수익증권 인수확약
259.35

출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 출자 약정
20.00

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
2.42

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
24.02

출자약정
IMM인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정
121.06

출자약정
크리노베이션미래 신기술투자조합 GP 출자
25.00

출자약정
IBK TS EXIT 2호 출자약정
16.20

출자약정
한국투자파트너스 Re-up2 블라인드 펀드 출자약정
30.00

출자약정
파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정
30.00

출자약정
IBK-키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정
38.21

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
30.73

합 계
8,460.95

상기와 같이 당사 우발채무 중 부동산 관련 약정이 높은 비중을 차지하고 있기 때문에 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[파생상품 규모 증가 관련 위험]

바. 당사는 2021년말 연결 재무제표에 파생상품자산 221억원, 파생상품부채 222억원을 기록하였으나 기준 금리 상승 및 환율 변동에 의한 손익변동성 확대로
2022년 3분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 2,613억원 3,006억원으로 큰 폭으로 증가하였습니다. 파생상품자산 및 부채 규모가 확대됨에 따라
이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 확대되었습니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이기에
파생상품 규모가 증가한 상황에서 평가손익 및 평가손실 관련 꾸준한 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년말 연결 재무제표에 파생상품자산 221억원, 파생상품부채 222억원을 기록하였으나 2022년 3분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 2,613억원 3,006억원으로 큰 폭으로 증가하였습니다. 전반적으로 대부분 상품에서 규모가 증가하였으며 특히 통화스왑의 경우 파생상품자산 기준 2021년말 165억원에서 2022년 3분기말 1,564억원으로 크게 증가하였습니다. 이는 2022년 기준 금리 상승 및 환율 변동에 의한 손익변동성 확대에서 기인합니다.

[파생상품 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
22,503
12,051
2,017
1,238

주식스왑(장외)
2,562
79,300
433
18,192

주식옵션(장외)
3
-
2
1

통화선도(장외)
63,915
58,537
265
192

통화스왑(장외)
156,391
155,919
16,490
15,937

신용스왑(장외)
17,954
11,466
4,110
1,745

파생상품거래일 손익인식평가조정액
(1,965)
(16,636)
(1,187)
(15,148)

합 계
261,363
300,637
22,130
22,157

출처 : 당사 2022년 3분기보고서주) 연결기준

파생상품자산 및 부채 규모가 확대됨에 따라 이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 확대되었습니다. 2021년의 경우 평가이익 646억원, 평가손실 636억원을 기록하였으나, 2022년 3분기의 경우 평가이익 2,601억원, 평가손실 2,950억원을 기록하고 있습니다. 이는 당사의 3분기 연결기준 영입수익(1조 101억원) 및 영업비용(8,969억원) 고려 시 수익에서 차지하는 비중이 상당히 크다고 볼 수 있습니다.

[파생상품 평가손익]

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,609
5,443
1,022
331

주식관련(장외)
3,235
53,774
5,014
6,058

이자율관련(장외)
44,165
30,005
8,270
5,850

통화관련(장외)
205,127
199,774
49,994
50,412

신용관련(장외)
4,985
5,986
251
980

합 계
260,121
294,982
64,551
63,631

출처 : 당사 2022년 3분기보고서주) 연결기준

파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이며, 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 작년 대비 파생상품자산 및 부채가 큰 상태에서는 기존대비 미치는 영향이 크기에 파생상품자산 관련 평가이익 및 매매 손익 여부 관련 모니터링이 필요하며 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[보유자산의 구성 관련 위험]

사.
2022년 3분기말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 5.6조원)은 총자산(약 10.4조원)의 54.0%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 특수채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2022년 3분기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 5.6조원)은 총자산(약 10.4조원)의 54.0%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중 대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 특수채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있습니다. 당사의 2022년 3분기말 및 2021년말 당기손익-공정가치측정유가증권 내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정유가증권 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

2022년 3분기말
2021년말

주식
132,864
45,368

국공채
454,403
677,308

특수채
782,198
1,255,533

회사채
1,802,942
1,178,369

집합투자증권
484,286
574,979

기업어음증권
605,423
594,654

전자단기사채
919,966
720,962

외화채
100,062
23,798

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
253,110
239,129

복합상품
80,636
57,507

합 계
5,615,890
5,367,607

출처 : 당사 2022년 3분기보고서주) 연결 기준

하기 표를 통해 2022년 3분기말 연결기준 당사가 보유한 채무증권의 신용건전성을 살펴보면 무위험등급 AAA등급이 46.2%로 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한, A-등급 이상이 99.1%로 당사 보유 채권의 건전성은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 고물가 지속에 따라 시장에서 추가적인 금리 인상시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 상당부분 훼손될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[외부등급으로 분류된 채무증권 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

무위험등급
966,917
1,387,510

AAA
1,528,525
1,706,893

AA+
119,055
174,601

AA0
1,475,576
1,056,298

AA-
711,593
370,485

A+
319,785
420,175

A0
198,440
165,363

A-
29,944
37,093

BBB+
199
5

BBB0 ~ B-
50,605
-

CCC
379
704

무등급
-
-

합 계
5,401,018
5,319,127

출처 : 당사 2022년 3분기보고서주) 연결 기준

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread) 회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하하면서 국채금리는 하락하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있으며, 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다.2022년 국내외 기준금리가 가파르게 상승하며 회사채 금리 또한 함께 급등하였습니다. 이로 인해 채권운용 관련 손실이 확대되며 하반기 채권시장의 불확실성이 증가하였으나, 2023년으로 접어들며 시장 내 과도한 우려과 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보이고 있습니다. 하지만 향후에도 글로벌 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화 가능성이 존재하는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 당사의 연결기준 2022년 3분기말 영업수익 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익은 2,825억원으로 28.0%의 비중을 차지하고 있기에 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서 제출 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 5건으로 총 소송가액은 약 175억원입니다. 이는 2022년 3분기말 연결기준 당사 자본총액의 1.4%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 계류중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 5건이며 총 소송가액은 약 175억원입니다. 이는 2022년 3분기말 연결기준 당사 자본총액(약 1.2조원)의 1.4%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다.

[피고로 계류중인 주요 소송사건]

(기준일 : 2023년 02월 24일)
(단위 : 원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
프라임****
현대차증권
2019.01.04
577,637,610
당사의 부당출고를 이유로 손해배상을 청구
3심 계류중

2
신보******** *********
현대차증권
2021.09.28.
1,200,000,000
소송 대상 사채발행이 무효인 경우, 원고가 피고로부터 양수받은 사채가 무효가 되므로피고는 원고에게 매매목적물의 하자담보책임을 부담하므로 손해배상을 청구
1심 계류중

3
재단** *** *** **
현대차증권
2021.11.26.
15,109,000,000
투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구
1심 계류중

4
개인 외 1
현대차증권 외 1
2022.9.19.
410,000,000주1)
사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

5
개인 외 2
현대차증권 외 1
2022.10.17.
201,160,200
사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

합 계
17,497,797,810

출처 : 당사 제시

또한, 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 금융당국 등으로부터 받은 제재현황은 아래와 같습니다.

[회사 제재현황]

(기준일 : 2023년 02월 24일)

제재일자

제재기관

대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거 법령
이행현황
재발방지 대책

2022.04.19
금융위원회
현대차증권
과징금
3,620만원
-
증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항)
과태료 납부 이행조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.03.14
한국거래소
현대차증권
약식제재금
50만원
-
프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조)
약식제재금납부
해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시

2021.05.20
금융감독원
현대차증권
주의
-
-
종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2020.09.04
한국거래소
현대차증권
회원경고
-
-
공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

2017.12.27
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
투자일임재산 집합주문 처리 절차 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제98조 제2항 제8호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

2017.02.13
금융감독원
현대차증권
과태료
5,000만원
-
부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제71조 제7호)
과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 재산상 이익 제공에 대한 내부통제 강화

출처 : 당사 제시

[임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원) 제재현황]

(기준일 : 2023년 02월 24일)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지 대책

직위
전ㆍ현직
근속연수

2019.06.20
금융감독원
사장
전직
5.4년
경고
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2017.12.27
금융감독원
전문이사
현직
5.8년
경고
-
-
투자일임재산 집합주문 처리 절차 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제98조 제2항 제8호)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

출처 : 당사 제시주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 당사는 제재 받은 사실이 있으나, 당사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려했을 때 동과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]

자.
2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여주시기 바랍니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다.새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.(2) 금융자산의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(주1)

당기손익-공정가치 측정(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(주1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가).

(주2) 단기매매 목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가).

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

금융자산 분류기준 변경 전후 비교.jpg
금융자산 분류기준 변경 전후 비교

주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부

출처 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

(3) 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

(4) 손상 : 금융자산과 계약자산

기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하였지만, 기업회계기준서 제 1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분

손실충당금

STAGE 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 3

신용이 손상된 경우

한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

(5) 위험회피체계

기업회계기준서 제1109호에서는 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting : 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 실제로 높은 위험회피효과가 있는 지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계적용요건을 완화하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 계정별 영향당사는 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 계정별 영향]

1) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 금융상품의 측정 범주와 종류㉠ 당사 최초 적용일 현재 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융자산의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)

계정과목
금액
계정과목
금액

단기매매금융자산-채무증권
4,120,807
당기손익- 공정가치측정금융자산
4,120,807

단기매매금융자산-지분증권
65,331
65,331

단기매매금융자산-기타
85,221
85,221

당기손익인식지정금융자산
119,475
119,475

매도가능금융자산-채무증권
829,946
당기손익- 공정가치측정금융자산
32,486

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
797,460

매도가능금융자산-지분증권
225,732
당기손익-공정가치 측정금융자산
132,343

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
93,389

매도가능금융자산-기타
2,003
당기손익-공정가치 측정금융자산
2,003

대출채권
728,710
상각후원가 측정 금융자산
710,067

당기손익-공정가치 측정금융자산
18,643

합 계
6,177,225
합 계
6,177,225

㉡ 당사 최초 적용일 현재 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융부채의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)

계정과목
금액
계정과목
금액

단기매매금융부채
429,681
당기손익-공정가치 측정금융부채
429,681

당기손익인식금융부채
1,464,403
당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
1,464,403

합 계
1,894,084
합 계
1,894,084

2) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 금융자산의 변경된 범주별 분류는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)

구분
금액
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 지정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권
상각후원가 측정금융자산
합계

금융자산

단기매매금융자산

채무증권
4,120,807
4,120,807
-
-
-
-
4,120,807

지분증권
65,331
65,331
-
-
-
-
65,331

기타
85,221
85,221
-
-
-
-
85,221

당기손익인식지정 금융자산
119,475
-
119,475
-
-
-
119,475

매도가능금융자산

채무증권
829,946
32,486
-
797,460
-
-
829,946

지분증권
225,732
132,343
-
93,389
-
-
225,732

기타
2,003
2,003
-
-
-
-
2,003

대출채권
728,710
18,643
-
-
-
710,067
728,710

합 계
6,177,225
4,456,834
119,475
890,849
-
710,067
6,177,225

3) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산범주에서 상각후원가 측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류된 금융자산은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 상각후원가 측정 금융자산 이외의범주에서 상각후원가 측정 금융자산으로 후속 측정 범주를 변경한 항목은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산범주에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 재분류된 금융자산은 없습니다.6) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1039호 기준 대손충당금(충당부채)에서 기업회계기준서 제1109호 기준 대손충당금(충당부채)으로 조정된 내역은 없습니다. 단, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실을 기타포괄손익으로 반영하였습니다.

7) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 자본 항목에 미치는 영향㉠ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향

(단위 : 백만원)

항목
기업회계기준서 제1109호 반영효과

전기말(기업회계기준서 제1109호 반영전)
128,684

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
2,940

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실 반영
384

법인세효과
(805)

당기초(기업회계기준서 제1109호 반영후)
131,203

㉡ 이익잉여금 영향

(단위 : 백만원)

항목
기업회계기준서 제1109호 반영효과

전기말(기업회계기준서 제1109호 반영전)
257,610

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
(2,940)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실 반영
(384)

기타
(540)

법인세 효과
936

당기초(기업회계기준서 제1109호 반영후)
254,682

출처 : 당사 2018년 반기보고서

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[대규모 기업집단 소속에 따른 위험]

차. 당사는 공정거래위원회에서 2022년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중
대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 57개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다.
따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

당사는 2022년 05월 10일 공정거래위원회가 발표한 자산 10조원 이상의 상호출자제한 기업집단 40개사 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 2022년 상호출자제한 기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다.

[2022년 상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

연번
기업집단
동일인
소속회사 수
자산총액(공정자산)

1
삼성
이재용
60
483,919

2
에스케이
최태원
186
291,969

3
현대자동차
정의선
57
257,845

4
엘지
구광모
73
167,501

5
롯데
신동빈
85
121,589

6
포스코
(주)포스코
38
96,349

7
한화
김승연
91
80,388

8
지에스
허창수
93
76,804

9
현대중공업
정몽준
36
75,302

10
농협
농업협동조합중앙회
53
66,962

출처 : 공정거래위원회(2022.05.10)

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지)에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아자동차(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아자동차를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대하이스코 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 당사가 속한 금융부문, 현대건설 등의 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다.

[회사가 속해 있는 기업집단]

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
45
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울피엠씨
110111-0109060

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

현대위아터보
161411-0030193

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

동북선도시철도
110111-6818970

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

로템에스알에스
110111-7722435

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

한국전기차충전서비스
220111-0133090

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

케이씨엔씨
134111-0613196

현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아자동차의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이고, 상장예정일은 2023년 03월 10일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 07일이고, 상장예정일은 2023년 03월 10일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제1-1회 및 1-2회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

라.
본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 1-1회 및 제1-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다. 또한
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 「자본시장과금융투자업에관한법률」제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다."공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권의 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터의 신용등급은 AA-로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 현대차증권(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 분석의 개요

(1) 기업실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023.02.13~2023.02.27

실사보고서 작성 완료
2023.02.27

증권신고서 제출
2023.02.27

(2) 기업실사 참여자

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권(주)
커버리지1부
조경휘

이사

기업실사 총괄
2023년 02월 13일 ~ 2023년 02월 27일

기업금융업무 등 22년

KB증권(주)
커버리지1부
이정준
이사
기업실사 책임
2023년 02월 13일 ~ 2023년 02월 27일

기업금융업무 등 27년

KB증권(주)
커버리지1부
정덕희

대리

기업실사 실무
2023년 02월 13일 ~ 2023년 02월 27일

기업금융업무 5년

KB증권(주)
커버리지1부
윤건영

주임

기업실사 실무
2023년 02월 13일 ~ 2023년 02월 27일

기업금융업무 1년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
손용준
팀장
기업실사 총괄
2023년 02월 13일 ~ 2023년 02월 27일

회계감사업무 5년기업금융업무 등 7년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
조주형
대리
기업실사 실무
2023년 02월 13일 ~ 2023년 02월 27일

기업금융업무 3년

[발행회사]

성 명
부 서
직 책
담당업무

주동헌
재무팀
팀장
자금업무 총괄

김선영
재무팀
책임매니저
자금업무 실무

(3) 기업실사 이행내역

일시
기업실사내용

2023.02.13
*발행회사 방문- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2023.02.14~2023.02.21
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2023.02.22~2023.02.27
* 발행회사 방문실사 진행* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

(4) 실사 세부 내용 및 검토자료 내역- 자세한 기업실사 내역 및 점검 결과는 첨부된 기업실사보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견가. 동사는 IB(구조화/프로젝트금융 등), 퇴직연금 부문에 강점을 가지고 있으며, 채권사업 및 PI(자기자본투자) 부문에서도 성과를 내는 등 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있으며, 주요 사업부문의 차별화 전략을 통해 시장경쟁에서 우위를 점하기 위해 힘쓰고 있습니다. 특히 경쟁력 있는 가격으로 적기에 자금조달을 실시하고 기업의 미래성장을 위한 자금조달 및 경영권 보호, 신규사업 진출, 사업구조 조정 등 최적화된 토탈 기업금융서비스를 제공하고 있습니다.

그리고 충실한 연금관리를 통한 상생의 노사문화 형성에 기여하는 퇴직연금시장에서 금융투자업자 중 상위 사업자로서 위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 디지털 전담 조직 운영 및 서비스 강화를 통해 차별화된 리테일 영업을 구현하고 있으며, Fee-based 자산 증대를 통한 수익 구조 안정화를 도모하고 있습니다.

동사는 2022년 3분기 연결기준으로 세전이익 1,135억원(세후 857억원)을 달성였습니다. 영업수익(1조 101억원) 중 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 수수료수익 1,727억원(17.1%), 파생상품관련 수익 3,725억원(36.9%), 이자수익 1,567억원(15.5%), 당기손익-공정가치측정 금융자산 관련수익 1,785억원(17.7%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익707억원(7.0%), 금융상품관련 기타수익 252억원(2.5%), 외환거래수익 239억원(2.4%), 지분법이익 97억원(1.0%) 등을 기록하였습니다.

나. 동사의 2022년 3분기 기준 사업부문별 영업수익은 WM부분 1,073억원, IB부문 2,933원, Sales & Trading부문 2,026억원, 파생상품부문 3,634억원, 기타 233억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 WM부분 30억원(순이익 30억원), IB부문은 1,265억원(순이익 1,265억원), Sales & Trading부분은 63억원(순이익 63억원), 파생상품부문은 18억원(순이익 18억원), 기타 -273억원(순이익 -547억원)을 달성하였습니다.

[2022년 3분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
WM부분
IB부문
Sales & Trading부분
파생상품부문
기타
합 계

1) 영업수익
107,326
293,337
202,617
363,436
23,329
990,045

영업비용
104,344
166,841
196,324
361,619
50,563
879,691

2) 영업이익
2,981
126,496
6,293
1,817
-27,234
110,354

영업외손익
0
-35
0
0
336
302

3) 법인세비용차감전손익
2,981
126,462
6,293
1,817
-26,897
110,656

4) 순이익
2,981
126,462
6,293
1,817
-54,699
82,854

다. 2022년 3분기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(9.0조원), NH투자증권(6.8조원), 한국투자증권(6.3조원), 삼성증권(6.0조원), KB증권(5.9조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 중대형 증권사인 하나증권(6.0조원), 신한투자증권(5.4조원), 메리츠증권(5.4조원), 키움증권(4.0조원), 마지막으로 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다. 동사는 자기자본 3조원 이내의 중형 증권사에 해당되며, 자산 규모 9.5조원, 부채규모 8.3조원 및 자본 1.2조원 수준입니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
83,010,944
73,972,914
9,038,030
4,101,961

NH투자증권
56,414,632
49,604,631
6,810,001
1,782,560

한국투자증권
69,802,130
63,536,708
6,265,422
175,817

하나증권
43,546,824
37,568,277
5,978,546
402,162

삼성증권
57,064,412
51,110,314
5,954,099
458,478

KB증권
54,932,740
48,997,017
5,935,723
1,493,102

신한투자증권
46,254,536
40,807,412
5,447,124
1,786,998

메리츠증권
48,364,959
42,985,117
5,379,842
776,179

현대차증권

9,541,921

8,311,514

1,230,407

193,776

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 동사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 별도 재무제표 기준

라. 동사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면 2019년말 710.72%에서 2020년말 860.20%로 상승한 이후 2021년말 758.69%로 하락하였으나 2022년 3분기말 842.67%로 재차 상승하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 현금 및 예치금 증가한 것 등에 기인하여 총자산 규모의 증가로 이어져 레버리지비율이 높아졌다고 할 수 있습니다. 그러나, 동사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

[동사 단순 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
10,404,885
8,806,128
9,167,904
7,030,730

자기자본
1,234,759
1,160,709
1,065,787
989,243

단순 레버리지비율
842.67%
758.69%
860.20%
710.72%

출처 : 동사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결기준주2) 단순 레버리지비율은 총자산을 자기자본으로 단순히 나눈 값이며, 금융위원회에서 규제하는 레버리지비율과는 별개임

마. 2022년 3분기말 기준 동사의 유동성 비율은 120.8%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성비율 120.1% 또한 소폭 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 2022년 3분기말 기준 유동성비율은 2018년말 140.7% 대비 약 19.9%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다.

[동사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
6,182,420
5,613,233
6,137,587
4,447,832
3,922,216

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
5,117,478
4,176,773
4,801,150
3,182,690
2,788,722

유동성 비율(A/B×100)
120.8
134.4
127.8
139.8
140.7

증권사 평균 유동성 비율
120.1
127.4
126.1
133.2
133.5

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 평균 유동성 비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성 부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

바. 2022년 3분기말 기준 동사의 채무보증 규모는 8,559억원으로 전액 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2022년 3분기말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 45조 1,272억원 대비 약 1.9%에 해당하는 규모입니다. 다만, 동사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2022년 3분기 69.6%로 전체 금융투자업 자기자본 대비 채무보증 비율 56.3%에 비하여 높은 수준을 보이고 있습니다.

[동사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

채무보증 합계
855,900
847,700
615,300
641,100
634,200

지급보증
-
-
-
-
-

매입보장약정
-
-
-
-
-

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
855,900
847,700
615,300
641,100
634,200

기타
-
-
-
-
-

자기자본
1,230,407
1,159,232
1,065,330
988,588
833,767

자기자본 대비 채무보증 비중
69.6%
73.1%
57.8%
64.9%
76.1%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

사. 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제1-1회 및 제1-2회 무보증 공모사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-입니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업상의위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다.

2023. 02. 27.

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
142,120,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,857,880,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
177,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,822,780,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
100,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
30,000,000
발행가액 x 0.06%

상장수수료
1,400,000
발행금액 500억이상~1,000억미만

연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
10,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT포함)

합 계
142,120,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
100,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
35,000,000
발행가액 x 0.07%

상장수수료
1,400,000
발행금액 500억이상~1,000억미만

연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
40,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT포함)

합 계
177,220,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적

회차 :
1-1
(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
1-2
(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 제1-1회 및 1-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금은 총 1,000억원이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용목적은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위 : 백만원, %)

구분
금액
발행일
만기일
금리

전자단기사채
20,000
2022-12-13
2023-03-13
5.53

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-12-06
2023-03-31
6.51

기업어음증권
5,000
2022-12-06
2023-03-31
6.51

합계
100,000
-
-
-

주) 금번 사채발행을 통해 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용될 예정입니다.

[증액 발행시 자금의 사용목적]제1-1회 및 제1-2회 무보증사채는 수요예측 결과에 따라 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정 또는 변경할 수 있습니다. 수요예측 결과에 따라 발행금액을 증액할 경우에도 해당 조달 자금은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역(증액 발행 시)]
(단위 : 백만원, %)

구분
금액
발행일
만기일
금리

전자단기사채
20,000
2022-12-13
2023-03-13
5.53

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-11-24
2023-03-24
5.94

기업어음증권
5,000
2022-12-06
2023-03-31
6.51

기업어음증권
5,000
2022-12-06
2023-03-31
6.51

기업어음증권
10,000
2022-03-31
2023-03-30
2.37

기업어음증권
10,000
2022-03-31
2023-03-30
2.37

기업어음증권
10,000
2022-03-31
2023-03-30
2.37

기업어음증권
10,000
2022-03-31
2023-03-30
2.37

기업어음증권
10,000
2022-03-31
2023-03-30
2.37

합계
150,000
-
-
-

주) 금번 사채발행을 통해 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용될 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

[ 별도기준 ]

(단위 : 억원, 배)

항 목
2022년 3분기말
2021년 3분기말
2021년
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
1,104
1,406
1,555
1,177
826
692

이자비용(B)
820
416
594
604
803
746

이자보상비율(A/B)
1.35
3.38
2.62
1.95
1.03
0.93

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2022년 3분기 별도기준 이자보상비율은 1.35배로 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 나고 있는 상황을 의미합니다. 다만, 차입금 및 사채 이자 비용 증가한 가운데 영업이익의 감소 등에 따라 전년 동기 대비 이자보상비율이 감소하였습니다. 또한 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않기 때문에 이자보상배율이 1이 넘는다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
50,000
80000
-
-
-
-
130,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
50,000
80000
-
-
-
-
130,000

주) 별도기준

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
70,000
135,000
180,000
155,000
-
-
-
580,000

합계
40,000
70,000
135,000
180,000
155,000
-
-
-
580,000

주) 별도기준

다. 미상환 전자단기사채등

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
38,900
335,000
-
-
403,900
1,000,000
596,100

합계
30,000
38,900
335,000
-
-
403,900
1,000,000
596,100

주) 별도기준

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
00299631
2023년 02월 24일
제1-1회/제1-2회
AA-

한국기업평가(주)
00156956
2023년 02월 24일
제1-1회/제1-2회
AA-

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항1) 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

- 한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭당사의 명칭은 [현대차증권주식회사]라고 표기합니다. 영문으로 [HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO., LTD.]라고 표기합니다.
나. 설립일자당사는 1955년 7월 26일에 설립되었습니다.
다. 본사의 주소 등- 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (여의도동)- 전화번호 : 02-1588-6655- 홈페이지 : https://www.hmsec.com
라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사 사업의 영위가 되는 근거 법률은 아래와 같습니다.

구 분
증 권 관 계 법 령

발행 및 유통
상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정 및 증권유관기관 규정 등

과세측면
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 자본시장과금융투자업에관한법률,금융실명거래및비밀보장에관한법률 등

국제화
외국환거래법 등

기 타

주식회사등의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률,금융회사의지배구조에관한법률, 금융복합기업집단의감독에관한법률,

근로자퇴직급여보장법, 금융소비자보호에관한법률, 신용정보의이용및보호에관한법률 등

마. 주요사업의 내용- 당사 주요사업

구 분
내 용

주요사업의내용(정관 2조)
① 다음 각 호의 업무 영위를 목적으로 함.1. 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음 각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무② 기타 관련 법령에 따라 인허가를 얻거나 등록ㆍ신고 후에는 해당업무를 모두 영위할 수 있음.

기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

- 사업부문별 손익2022년 3분기 누계(2022.01.01~2022.09.30) 당사는 K-IFRS 별도기준 사업부문별 영업수익은 WM부분 1,073억원, IB부문 2,933원, Sales & Trading부문 2,026억원, 파생상품부문 3,634억원, 기타 233억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 WM부분 30억원(순이익 30억원), IB부문은 1,265억원(순이익 1,265억원), Sales & Trading부분은 63억원(순이익 63억원), 파생상품부문은 18억원(순이익 18억원), 기타 -273억원(순이익 -547억원)을 달성하였습니다.

[2022년 3분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
WM부분
IB부문
Sales & Trading부분
파생상품부문
기타
합 계

1) 영업수익
107,326
293,337
202,617
363,436
23,329
990,045

영업비용
104,344
166,841
196,324
361,619
50,563
879,691

2) 영업이익
2,981
126,496
6,293
1,817
-27,234
110,354

영업외손익
0
-35
0
0
336
302

3) 법인세비용차감전손익
2,981
126,462
6,293
1,817
-26,897
110,656

4) 순이익
2,981
126,462
6,293
1,817
-54,699
82,854

* 상기 손익은 별도재무제표 기준이며, 당사 2022년 3분기 '금융감독원 업무보고서 부분별 영업 및 재무현황' 참조

- 사업실적의 구성2022년 3분기 누계(2022.01.01~2022.09.30) 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 1,135억원(세후 857억원)을 달성였습니다.영업수익(1조 101억원) 중 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 수수료수익 1,727억원(17.1%), 파생상품관련 수익 3,725억원(36.9%), 이자수익 1,567억원(15.5%), 당기손익-공정가치측정 금융자산 관련수익 1,785억원(17.7%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익707억원(7.0%), 금융상품관련 기타수익 252억원(2.5%), 외환거래수익 239억원(2.4%), 지분법이익 97억원(1.0%) 등을 기록하였습니다.

바. 계열회사 현황당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차 기업집단에 속한 회사로서 보고서 작성기준일 현재 현대자동차는 당사를 포함한 국내 57개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차기아
-

자동차부품 제조업
12
현대모비스현대위아
현대트랜시스현대케피코현대아이에이치엘현대엠시트현대파텍스위아마그나파워트레인에이치그린파워현대위아터보지아이티현대첨단소재

철강제조업
7
현대제철현대비앤지스틸
현대종합특수강현대아이에프씨현대아이티씨현대아이에스씨현대아이엠씨

증권중개업
1
현대차증권
-

물류 관련업
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈현대커머셜현대카드

IT 관련사업
2
현대오토에버
모션

전자금융업
1
-
블루월넛

자동차 핵심기술개발
1
-
현대엔지비

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도운송업
2
-
동북선도시철도로템에스알에스

건설업
2
현대건설
현대스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
1
-
현대엔지니어링

부동산 개발, 관리 및 관련업
4
-
현대도시개발송도랜드마크시티율촌제2산업단지개발서울PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지 관련업
2
-
그린에어현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

숙박 및 골프장 관련업
2
-
해비치호텔앤드리조트해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈전북현대모터스에프씨

전기차충천 R&D 및 시설 관리업(일반전기 공사업)
1
-
한국전기차충전서비스

경영 컨설팅업
1
-
현대엔터프라이즈

배전반 및 전기 자동제어반 제조업
1
-
케이씨엔씨

부동산 개발 및 공급업
1
-
케이스퀘어용산피에프브이

합 계
57
12
45

주) 2022년 반기 대비 변동내역 - 계열편입 : 케이씨엔씨 ('22.08.01) - 계열제외 : 현대종합설계건축사사무소 ('22.09.20) ※ 소속회사 수 : 57개사 ('22년 반기 대비 변동없음)

사. 연결대상 종속회사 개황(요약)

- 2022년 9월 30일 현재 지배회사의 연결대상 종속기업은 64개입니다.

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
53
37
26
64
-

합계
53
37
26
64
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
루덴스이십일제팔차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

루덴스이십일제십차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

씨와이프로젝트제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에스엔케이제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

비지씨제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

비지씨제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

알이디장락제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

검단서영제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에스에프투관수㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

탄방플러스제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

스마트시티더블유제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

청라플러스제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

트리플와이엔제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에스에프투청당㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

미들웨이로지스제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치드림제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

케이마르스제칠차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

지제플러스제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

이프지축제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

알피수원제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

크라우칭타이거제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

을지95클라우드㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치엠덕평제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

팬텀가산포유제일차(주)
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

속초블루레이크㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

원주오토제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

더에이치죽림제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치드림제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치세운제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

스마트시티더블유제이차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치엠포천제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

에이치엠동대문제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

크리노베이션미래신기술조합
신규 출자(지배력 획득)

한강태양광발전 일반사모특별자산 투자신탁 제11호
신규 출자(지배력 획득)

연결제외
디쥐프로젝트제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

오스티어제육차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

씨엠더화이트제사차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에이치엠둔산제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

광명플러스제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에이블센트럴제삼차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에스제이다대제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

더에이치고산제이차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

로지스이천죽당제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

청담플러스제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

루덴스이십일제칠차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

이프비에스제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

이프비에스제이차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

충무클라우드㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에스에프투평촌㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

로지스이천도지제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

이프제이제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

더에이치양산제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

와이에이치유보라제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

씨엠프로젝트제이차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

㈜이프지제일차
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

이프마운틴제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에스에프삼제이와이㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에이치엠청담제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

미들웨이로지스제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

한국투자 항공기 전문투자형 사모특별자 산 투자신탁 2호(채무증권-파생형)
지배력의 상실

아. 신용등급 내역당사 보고서 제출 기준일 현재 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

(1) 신용평가

평 가 일
평가대상유가증권등
신용등급
평가회사
평가구분

2019-02-27
기업신용등급
A+
한기평
본평가

2019-02-27
A+
한신평
본평가

2019-03-27
회사채(후순위)
A
한기평
정기평가

2019-03-27
기업신용등급
A+
한기평
정기평가

2019-06-19
기업어음
A1
한신평
본평가

2019-06-24
A1
한기평
본평가

2019-06-19
전자단기사채
A1
한신평
본평가

2019-06-24
A1
한기평
본평가

2019-06-19
기업신용등급
A+
한신평
정기평가

2020-01-31
기업어음
A1
한신평
정기평가

2019-11-29
A1
한기평
정기평가

2020-01-31
전자단기사채
A1
한신평
정기평가

2019-11-29
A1
한기평
정기평가

2020-02-27
기업신용등급
A+
NICE신용평가
본평가

2020-02-28
A+
한신평
본평가

2020-05-29
기업신용등급
A+
한신평
정기평가

2020-06-29
기업어음
A1
한신평
본평가

2020-06-29
A1
한기평
본평가

2020-06-29
전자단기사채
A1
한신평
본평가

2020-06-29
A1
한기평
본평가

2020-08-25
회사채(후순위)
A
한기평
수시평가

2020-08-25
A
NICE신용평가
수시평가

2020-11-24
기업어음
A1
한기평
정기평가

2020-11-24
전자단기사채
A1
한기평
정기평가

2020-12-22
기업신용등급
AA-
한신평
수시평가

2020-12-22
기업어음
A1
한신평
수시평가

2020-12-22
전자단기사채
A1
한신평
수시평가

2020-12-22
회사채(후순위)
A+
한신평
수시평가

2021-02-25
기업신용등급
A+
한기평
본평가

2021-02-26
A+
NICE신용평가
본평가

2021-02-26
AA-
한신평
본평가

2021-03-16
AA-
NICE신용평가
정기평가

2021-03-16
회사채(후순위)
A+
NICE신용평가
정기평가

2021-03-19
A+
한국기업평가
정기평가

2021-03-19
기업신용등급
AA-
한기평
정기평가

2021-06-28
기업어음
A1
NICE신용평가
본평가

2021-06-28
전자단기사채
A1
NICE신용평가
본평가

2021-06-29
기업신용등급
AA-
한국신용평가
정기평가

2021-06-29
회사채(후순위)
A+
한국신용평가
정기평가

2021-11-24
기업어음
A1
한국신용평가
정기평가

2021-11-24
전자단기사채
A1
한국신용평가
정기평가

2021-12-09
기업어음
A1
NICE신용평가
정기평가

2021-12-09
전자단기사채
A1
NICE신용평가
정기평가

2022-02-25
기업신용등급
AA-
한국신용평가
본평가

2022-02-25
AA-
한국기업평가
본평가

2022-02-28
AA-
NICE신용평가
본평가

2022-06-16
기업어음
A1
나이스신용평가
본평가

2022-06-16
전자단기사채
A1
나이스신용평가
본평가

2022-06-28
기업어음
A1
한국기업평가
본평가

2022-06-28
전자단기사채
A1
한국기업평가
본평가

2023-02-24
제1-1회 외 무보증사채
AA-
한국기업평가
본평가

2023-02-24
제1-2회 외 무보증사채
AA-
NICE신용평가
본평가

(2) 신용등급체계 및 부여 의미

유가증권종류별
국내신용등급체계
부 여 의 미

기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

기업신용등급
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경약화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능 상태임

자. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1990년 06월 09일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경내역

주 소
기 간

서울시 중구 명동1가 45번지
1955. 07. 26 ~ 1969. 01. 05

서울시 중구 을지로2가 199-41
1969. 01. 06 ~ 1973. 03. 19

서울시 중구 을지로2가 197-72
1973. 03. 20 ~ 1977. 11. 18

서울시 중구 명동2가 31-1
1977. 11. 19 ~ 1987. 06. 07

서울시 중구 을지로2가 6
1987. 06. 08 ~ 1994. 06. 06

서울시 영등포구 여의도동 25-3
1994. 06. 07 ~ 2009. 05. 31

서울시 영등포구 국제금융로2길 32
2009. 06. 01 ~ 2018. 06. 30

서울시 영등포구 국제금융로2길 28
2018. 07. 01 ~ 현재

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

- 증권신고서 제출일 현재(2023년 02월 24일) 회사의 이사회는 2인의 사내이사(최병철, 김상철), 3인의 사외이사(강장구, 윤석남, 이종실)로 구성되어 있습니다.

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2017.03.17
정기주총
대표이사 이용배사외이사 손인옥사외이사 고봉찬
-
대표이사 김흥제(임기만료)사외이사 임성균(임기만료)사외이사 김인규(임기만료)

2019.03.15
정기주총
사내이사 김상철
사외이사 고중식
사내이사 김택규(임기만료)

2020.03.19
정기주총
대표이사 최병철
사외이사 손인옥사외이사 고중식사외이사 고봉찬
대표이사 이용배(임기만료)

2021.03.19
정기주총
사외이사 윤석남사외이사 강장구
사외이사 손인옥
사외이사 고중식(임기만료)사외이사 고봉찬(임기만료)

2022.03.18
정기주총
사외이사 이종실
사내이사 김상철
사외이사 손인옥(임기만료)

주) 상기 사외이사의 경우 전원 감사위원임(사외이사 겸 감사위원)

다. 최대주주의 변동 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

라. 상호의 변경

변경 일자
변경전 상호
변경후 상호

2017.07.01
HMC투자증권주식회사
현대차투자증권주식회사

2018.07.01
현대차투자증권주식회사
현대차증권주식회사

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
바. 합병 등의 사항 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

목 적 사 업
비 고

1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무
-

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

날 짜
주요 내용
비 고

2008.05

현대자동차그룹 계열편입

-

2008.07

유상증자, 납입자본금 792억원

2009.02

투자매매, 중개, 자문, 일임업 재인가/재등록

2009.07

유상증자, 납입자본금 1,467억원

2011.03

기업어음(CP) 신용등급 A1 획득

2018.07

본점 이전(서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28)

2019.11

상환전환우선주 발행(9,418,179주, 1,036억원)

2021.03

기업신용등급(ICR) AA- 획득

2021.10

2년 연속 한국지배구조원(KCGS) ESG평가 통합 A등급 획득

2021.12

본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 취득

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 11월 01일
유상증자(제3자배정)
우선주
9,418,179
5,000
11,000
RCPS

나. 전환사채 등 발행현황 - 당사는 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등 향후 자본금을증가시킬 수 있는 미상환 증권이 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다

마. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
69기 3분기(2022년 3분기말)
68기(2021년말)
67기(2020년말)

보통주
발행주식총수
31,712,562
31,712,562
29,337,111

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
158,562,810,000
158,562,810,000
146,685,555,000

우선주
발행주식총수
7,042,728
7,042,728
9,418,179

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
35,213,640,000
35,213,640,000
47,090,895,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
193,776,450,000
193,776,450,000
193,776,450,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황당사가 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주이며, 증권신고서 제출일 현재까지 발행한주식의 총수는 아래와 같습니다.

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
120,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

주) 당사의 발행할 주식의 총수는 정관 제5조(발행예정주식의 총수)에 따라 일억이천만주이며, 종류주식의 경우는 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 발행 가능함.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 당기 해당 내역이 없습니다.

다. 자기주식 직접취득 처분·이행현황 - 당기 해당 내역이 없습니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결· 해지 이행현황 - 당기 해당내역이 없습니다.

마. 보통주외 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2019년 11월 01일

주당 발행가액(액면가액)
11,000
5,000

발행총액(발행주식수)
103,599,969,000
9,418,179

현재 잔액(현재 주식수)
77,470,008,000
7,042,728

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
누적적, 비참가적 우선주

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다

상환기간
2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일

전환으로 발행할주식의 종류
현대차증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
9,418,179

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
주1)

주1) 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 신주의 발행가액 1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다.

[발행가액 산정]

일자
거래량
거래대금
가중산술평균주가

과거1개월간의 가중산술평균주가 (a)
692,997주
7,269,676,650원
10,490.20원

1주일간의 가중산술평균주가 (b)
137,294주
1,416,158,750원
10,314.79원

최근일 가중산술평균주가 (c)
25,737주
264,641,400원
10,282.53원

(a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d)
10,362.51원

기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액
10,282.53원

할증율
6.98%

발행가액
11,000원

*출처 : 한국거래소 (http://www.krx.co.kr)

(2) 발행 이후 전환권 행사 현황

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2021.01.12
709,999
709,999

2021.05.06
709,999
709,999

2021.05.14
45,454
45,454

2021.06.11
709,999
709,999

2021.07.14
200,000
200,000

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 변경일2021년(제68기) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 3월 15일이며, 2021년(제68기) 사업보고서 제출 후 2022년 3월 18일 개최된 제68기 정기 주주총회에서 정관 일부가 변경되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 18일

제 68기

정기주주총회

- 전자투표 도입 시 감사위원 선임 요건 완화 조항 신설

- 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영

2019년 03월 15일
제65기정기주주총회
- 공고방법 변경- 주식사채 등 전자등록 조항 신설 및 개정- 외부감사인 선임방법 변경
- 홈페이지 주소 변경- 주식/사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행 사항 반영- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 내용 반영

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 주는 역할을 수행하는 금융산업입니다. 기업에게는 장기산업자금의 조달을 가능케 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여합니다.

이에 따라, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 여타 다양한 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.

② 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분

2022년9월말

2021년말

2020년말

2019년말

2018년말

주가지수

KOSPI

2,155.5

2,977.7

2,873.5

2,197.7

2,041.0

KOSDAQ

672.7

1,034.0

968.4

669.8

675.7

시가총액

금액

2,007.3

2,649.7

2,366.1

1,717.3

1,572.2

증가율

-24.2%

+12.0%

+38%

+9.2%

-16.8%

거래대금

금액

3,106.2

6,766.8

5,707.9

2,287.6

2,799.7

증가율

-

+18.6%

+149.5%

-18.3%

+27.8%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.

주2) 자료 출처: 한국거래소(KRX) 통계 자료

③ 경기변동의 특성 금융투자업은 경기 상승 시 종합주가지수 상승 및 기업의 사업확장에 따른 자금조달 수요 증가로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강 시 수익이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.④ 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장의 안정성 및 경쟁상황, 시장점유율 추이) ① 시장의 안정성 및 경쟁상황지난 2년간 상승 국면이 지속되던 국내 주식시장은 각국의 공격적 금리인상에 따른 경기침체 우려, 환율 연고점 경신 및 부동산 경기 침체 등으로 불확실성이 확대되고 있습니다. 9월말 종가 기준 KOSPI 지수는 2,155pt, KOSDAQ 지수는 673pt로 전년 말 대비 각 -27.6%, -34.9% 하락하였고, 증시 불안에 따른 투자심리 위축으로 증권사들의 위탁매매 부문 실적이 둔화되고 있습니다. 또한 강도 높은 통화 긴축은 시장금리 상승으로 이어지며 채권운용 및 IB 부문 성과 시현이 어려운 환경이 지속되고 있습니다.

이러한 상황에서 증권사들은 고객 니즈에 부합하는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시장 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있으며, 탄력적 포지션 대응 및 투자자산 한도 관리 등 철저한 리스크 관리로 지속 가능한 성장을 도모하고 있습니다.

한편, 증권사들은 핀테크기업의 증권업 진출로 치열해진 경쟁에서 우위를 점하기 위해 디지털 전환에도 더욱 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 증권업계의 비대면, 디지털 중심의 혁신 흐름은 지속될 것으로 전망됩니다.

② 시장점유율 추이
(단위 : 백만원, %)

구 분

2022.01~2022.06

2021.01~2021.12

2020.01~2020.12

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

영업수익

0.50%

572,762

0.68%

838,429

0.63%

826,123

수수료수익

1.89%

143,575

1.52%

254,413

1.59%

215,105

유가증권평가 및 처분이익

0.83%

138,620

0.82%

162,460

0.67%

164,864

파생상품거래이익

0.25%

181,304

0.37%

231,364

0.32%

215,770

이자수익

1.36%

72,864

1.38%

124,540

1.76%

152,743

기타

0.32%

36,399

0.42%

65,652

0.47%

77,641

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 판매채널, 자산관리 역량, 금융상품개발 및 제공 역량, 해외시장 진출, 리스크 관리, 전산시스템의 효율성 등 다양합니다. 특히 최근 금융업계의 디지털전환 가속화에 따라 회사의 디지털 역량도 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있습니다.

당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등), 퇴직연금 부문에 강점을 가지고 있으며, 채권사업 및 PI(자기자본투자) 부문에서도 성과를 내는 등 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 IB, 퇴직연금, 리테일 등 주요 사업부문의 차별화 전략을 통해 시장경쟁에서 우위를 점하기 위해 힘쓰고 있습니다.

특히 경쟁력 있는 가격으로 적기에 자금조달을 실시하고 기업의 미래성장을 위한 자금조달 및 경영권 보호, 신규사업 진출, 사업구조 조정 등 최적화된 토탈 기업금융서비스를 제공하고 있습니다.

그리고 충실한 연금관리를 통한 상생의 노사문화 형성에 기여하는 퇴직연금시장에서 금융투자업자 중 상위 사업자로서 위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 디지털 전담 조직 운영 및 서비스 강화를 통해 차별화된 리테일 영업을 구현하고 있으며, Fee-based 자산 증대를 통한 수익 구조 안정화를 도모하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황 및 사업부문의 구분2022년 3분기 누계(2022.01.01~2022.09.30) 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 1,135억원(세후 857억원)을 달성였습니다.영업수익(1조 101억원) 중 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 수수료수익 1,727억원(17.1%), 파생상품관련 수익 3,725억원(36.9%), 이자수익 1,567억원(15.5%), 당기손익-공정가치측정 금융자산 관련수익 1,785억원(17.7%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익707억원(7.0%), 금융상품관련 기타수익 252억원(2.5%), 외환거래수익 239억원(2.4%), 지분법이익 97억원(1.0%) 등을 기록하였습니다.

- 사업부문별 손익2022년 3분기 누계(2022.01.01~2022.09.30) 당사는 K-IFRS 별도기준 사업부문별 영업수익은 WM부분 1,073억원, IB부문 2,933원, Sales & Trading부문 2,026억원, 파생상품부문 3,634억원, 기타 233억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 WM부분 30억원(순이익 30억원), IB부문은 1,265억원(순이익 1,265억원), Sales & Trading부분은 63억원(순이익 63억원), 파생상품부문은 18억원(순이익 18억원), 기타 -273억원(순이익 -547억원)을 달성하였습니다.

[2022년 3분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
WM부분
IB부문
Sales & Trading부분
파생상품부문
기타
합 계

1) 영업수익
107,326
293,337
202,617
363,436
23,329
990,045

영업비용
104,344
166,841
196,324
361,619
50,563
879,691

2) 영업이익
2,981
126,496
6,293
1,817
-27,234
110,354

영업외손익
0
-35
0
0
336
302

3) 법인세비용차감전손익
2,981
126,462
6,293
1,817
-26,897
110,656

4) 순이익
2,981
126,462
6,293
1,817
-54,699
82,854

* 상기 손익은 별도재무제표 기준이며, 당사 2022년 3분기 '금융감독원 업무보고서 부분별 영업 및 재무현황' 참조

나. 영업의 종류(1) 회사의 업무단위

인가(등록)

업무단위

금융투자업의 종류

금융투자상품의 범위

투자자의 유형

1-1-1

투자매매업

증권

일반투자자 및 전문투자자

2-1-1

투자중개업

증권

일반투자자 및 전문투자자

5-1-1

투자자문업

증권, 장내파생상품 및 장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

6-1-1

투자일임업

증권, 장내파생상품 및 장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

4-1-1

신탁업

법 제103조제1항제1호부터 제7호까지의 규정에 따른 신탁재산

일반투자자 및 전문투자자

1-2-1

투자매매업

장내파생상품

일반투자자 및 전문투자자

1-3-1

투자매매업

장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

2-2-1

투자중개업

장내파생상품

일반투자자 및 전문투자자

(2) 겸영업무 및 부수업무

구분

내용

겸영업무

외국환 및 외국환중개업무

겸영업무

원화표시 양도성예금증서 매매와 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

대출채권, 그 밖의 채권 매매와 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

사채모집의 수탁업무

겸영업무

증권의 대차거래와 중개, 주선 또는 대리업무

겸영업무

자산관리자의 업무와 유동화전문회사의 수탁업무

겸영업무

업무제휴의 관계에 있는 대출의 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

신용공여업무

겸영업무

상임대리인업무

겸영업무

CMS전자자금이체업무

겸영업무

신용카드 모집업무

겸영업무

근로자퇴직급여 보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무

겸영업무

부동산투자회사가(REITs)가 발행한 주식의 인수, 판매 및 투자자 주선업무

겸영업무

투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자예탁금으로 수행하는 자금이체업무

겸영업무

국가 또는 공공단체 업무의 대리

겸영업무

만기 3개월 이내의 프로젝트파이낸싱 대출업무

겸영업무

대출의 중개, 주선 또는 대리업무

겸영업무

기업금융업무 관련 대출업무

겸영업무

지급보증업무

겸영업무

신기술사업금융업

겸영업무

본인신용정보관리업(마이데이터)

부수업무

유가증권 및 지분의 평가업무

부수업무

기업의 경영·구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무

부수업무

부동산 임대업무

부수업무

복권, 입장권 및 상품권의 판매대행업무

부수업무

간행물·도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무

부수업무

유가증권의 보호예수업무

부수업무

기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무

부수업무

기업고객이 보유한 부동산의 임대·매매의 중개 또는 자문업무

부수업무

상법상 자산관리자 업무

부수업무

IFRS 계리컨설팅업무

부수업무

기업인수목적회사(SPAC)의 공시, 자산관리, 사무수탁 업무

부수업무

신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문 서비스

부수업무

프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리

부수업무

위임인과의 계약에 따른 유언서 보관 및 유언집행업무

부수업무

부실채권 투자에 관한 자문업무

부수업무

기업의 유·무형자산의 매각 혹은 인수와 관련한 자문 업무

부수업무

계열회사의 금융상품 광고물 비치

부수업무

조사분석 자료 판매 업무

부수업무

배출권거래중개회사의 자기매매 업무

부수업무

투자자문업자, 투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행

부수업무

온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 금융상품권 발행 및 판매

다. 자금 조달 및 운용 실적(1) 자금조달실적

(기준일 : 2022.06.30) (단위 : 백만원, %)

구 분
제69기 3분기 누계
제68기
제67기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
193,776
2.15
193,776
2.11
193,776
2.22

자본잉여금
368,658
4.10
368,658
4.01
368,658
4.22

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
99,784
1.11
93,495
1.02
78,678
0.90

이익잉여금
555,877
6.18
495,947
5.40
423,405
4.84

비지배지분
-
-
-
-
4
0.00

예수부채
투자자예수금
381,255
4.24
432,737
4.71
303,168
3.47

신용대주담보금
-
-
-
-
-
-

수입담보금
72
0.00
115
0.00
108
0.00

차입부채
콜머니
149,249
1.66
104,887
1.14
93,880
1.07

차입금
2,421,863
26.92
2,038,851
22.19
1,445,015
16.53

RP매도
2,546,802
28.31
3,061,112
33.32
3,401,549
38.92

매도파생결합증권
1,240,366
13.79
1,356,483
14.77
1,610,372
18.43

사채(후순위)
130,196
1.45
130,000
1.42
130,000
1.49

기타
481,539
5.35
589,752
6.42
351,104
4.02

파생상품부채
139,180
1.55
88,137
0.96
78,686
0.90

기타부채
지급보증충당금
14
0.00
52
0.00
239
0.00

퇴직급여충당금
0
-
-
-
-
-

제세금예수금
16,596
0.18
10,244
0.11
8,951
0.10

기타
271,029
3.01
222,064
2.42
251,743
2.88

합 계
8,996,258
100.00
9,186,311
100.00
8,739,338
100.00

(2) 자금운영실적

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 백만원, %)

구 분
제69기 3분기 누계
제68기
제67기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현ㆍ예금
현금 및 현금성 자산
613,990
6.82
601,705
6.55
447,826
5.12

예치금
210,655
2.34
214,467
2.33
174,185
1.99

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
5,182,530
57.61
5,841,286
63.59
5,967,051
68.28

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
964,777
10.72
949,436
10.34
801,849
9.18

파생결합증권
25,191
0.28
49,286
0.54
102,199
1.17

만기보유증권
-
0.00
-
-
-
-

지분법적용투자주식
-
0.00
-
-
-
-

관계회사투자지분
96,586
1.07
111,778
1.22
115,752
1.32

파생상품자산
108,098
1.20
82,966
0.90
57,512
0.66

대출채권
콜론
-
0.00
-
-
-
-

신용공여금
751,548
8.35
562,433
6.12
301,744
3.45

RP매수
-
0.00
-
0.00
-
-

대여금
22,078
0.25
6,557
0.07
349
0.00

기타
771,193
8.57
549,250
5.98
537,189
6.15

유형자산
33,515
0.37
15,684
0.17
11,342
0.13

기타자산
216,098
2.40
201,461
2.19
222,339
2.54

합 계
8,996,258
100.00
9,186,311
100.00
8,739,338
100.00

라. 영업 종류별 현황

당사의 보고서 제출 기준일 현재 영업 종류별 현황은 아래와 같습니다.(1)투자매매업무① 증권거래현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 원)

구 분
매 수
매 도
합 계
잔 액
평가손익

지분 증권
주식
유가증권시장
2,550,219,280
58,215,430,999
60,765,650,279
30,143,939,690
-2,140,804,000

코스닥시장
0
3,288,870,550
3,288,870,550
261,795,710
15,518,725

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타
0
-41,670,045
-41,670,045
0
0

소계
2,550,219,280
61,462,631,504
64,012,850,784
30,405,735,400
-2,125,285,275

신주 인수권 증서
유가증권시장
0
43,155,295
43,155,295
0
0

코스닥시장
0
0
0
0
0

코넥스시장
0
0

기타
0
0
0

소계
0
43,155,295
43,155,295
0
0

기타
유가증권시장
0
0
0
0
0

코스닥시장

0

코넥스시장

기타
0
0
0
100,320,456,902
-3,372,718,861

소계
0
0
0
100,320,456,902
-3,372,718,861

계
2,550,219,280
61,505,786,799
64,056,006,079
130,726,192,302
-5,498,004,136

채무 증권
국채, 지방채
국고채
96,210,464,469,558
96,435,514,628,409
192,645,979,097,967
-20,680,869,878
-1,327,505,358

국민주택채권
3,005,239,111,665
2,975,108,976,597
5,980,348,088,262
27,420,588,728
-16,814,141

기타
336,982,319,960
1,030,597,113,696
1,367,579,433,656
21,790,202,064
-1,002,233,818

소계
99,552,685,901,183
100,441,220,718,702
199,993,906,619,885
28,529,920,914
-2,346,553,317

특수채
통화안정증권
7,746,739,537,250
17,631,856,127,250
25,378,595,664,500
268,909,451,282
-528,849,752

예금보험공사채
100,058,750,000
220,231,375,000
320,290,125,000
0
0

토지개발채권
106,923,750,000
106,931,000,000
213,854,750,000
155,751,599
-29,772,990

기타
3,695,515,512,500
4,866,223,483,034
8,561,738,995,534
171,289,852,347
-3,487,788,481

소계
11,649,237,549,750
22,825,241,985,284
34,474,479,535,034
440,355,055,228
-4,046,411,223

금융채
산금채
3,842,876,580,000
6,083,225,505,000
9,926,102,085,000
146,603,173,441
-197,535,686

중기채
2,834,930,812,500
3,739,990,975,000
6,574,921,787,500
129,290,322,143
-155,179,216

은행채
8,164,130,347,500
8,576,304,222,309
16,740,434,569,809
919,591,566,508
-1,635,132,278

여전채
9,920,811,911,400
9,614,505,258,283
19,535,317,169,683
764,449,771,173
-797,241,001

종금채
0
0
0
0
0

기타
27,290,000,000
17,297,142,486
44,587,142,486
9,933,465,951
-37,500,069

소계
24,790,039,651,400
28,031,323,103,078
52,821,362,754,478
1,969,868,299,216
-2,822,588,250

회사채
2,209,020,006,113
3,378,843,756,686
5,587,863,762,799
164,988,584,215
-253,983,647

기업어음증권
33,345,442,183,823
33,170,991,149,078
66,516,433,332,901
605,422,870,075
-1,777,130,925

전자단기사채
16,647,887,315,513
16,946,954,440,773
33,594,841,756,286
919,966,241,015
-13,758,985

기타
0
0
0
0
0

계
171,546,425,292,269
187,847,620,712,828
392,988,887,761,383
3,209,164,729,648
-11,246,667,362

집합 투자 증권
ETF
647,622,406,913
628,560,466,061
1,276,182,872,974
91,869,355,225
-3,132,009,435

기타
47,871,540,667,333
47,871,155,930,916
95,742,696,598,249
405,494,032,645
6,967,407,727

계
48,519,163,074,246
48,499,716,396,977
97,018,879,471,223
497,363,387,870
3,835,398,292

투자계약증권

0

외화 증권
지분증권

0

채무 증권
국채, 지방채

0

특수채

0

금융채

0

회사채
64,899,943,253
0
64,899,943,253
100,061,652,053
-6,097,345,455

기업어음

0

기타

0

소계
64,899,943,253
0
64,899,943,253
100,061,652,053
-6,097,345,455

집합투자증권

투자계약증권

파생결합증권
0
614,772,515
614,772,515
1,012,773,102
-837,797

기타

계
64,899,943,253
614,772,515
65,514,715,768
101,074,425,155
-6,098,183,252

파생 결합 증권
ELS
8,452,500,000
779,583,300,600
788,035,800,600
60,744,021,605
-7,172,244,281

ELW

0
0
0

기타
0
4,010,190
4,010,190
14,493,635,730
-3,787,220,639

계
8,452,500,000
779,587,310,790
788,039,810,790
75,237,657,335
-10,959,464,920

기타증권

합계
220,141,491,029,048
237,189,044,979,909
457,330,536,008,957
4,013,566,392,310
-29,966,921,378

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 투자중개업무

- 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위:원)

구 분
매 수
매 도
합 계
수수료

지분 증권
주식
유가증권시장
10,469,324,962,054
10,754,550,193,128
21,223,875,155,182
18,585,283,372

코스닥시장
4,466,271,074,734
4,507,094,051,415
8,973,365,126,149
13,252,615,570

코넥스시장
1,519,615,330
1,419,686,006
2,939,301,336
5,255,070

기타

소계
14,937,115,652,118
15,263,063,930,549
30,200,179,582,667
31,843,154,012

신주 인수권 증서
유가증권시장
341,636,064
1,294,571,354
1,636,207,418
1,910,550

코스닥시장

코넥스시장

기타

소계
341,636,064
1,294,571,354
1,636,207,418
1,910,550

기타
유가증권시장

코스닥시장

코넥스시장

기타
3,200
3,200
6,400
60

소계
3,200
3,200
6,400
60

지분증권합계
14,937,457,291,382
15,264,358,505,103
30,201,815,796,485
31,845,064,622

채무 증권
채권
장내
14,306,227,151
9,080,989,676
23,387,216,827
25,965,780

장외

소계
14,306,227,151
9,080,989,676
23,387,216,827
25,965,780

기업 어음
장내

장외

소계
-
-
-
-

기타
장내

장외

소계
-
-
-
-

채무증권합계
14,306,227,151
9,080,989,676
23,387,216,827
25,965,780

집합투자증권
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-

파생 결합 증권
ELS

ELW
37,857,708,450
37,012,855,850
74,870,564,300
95,632,930

기타

파생결합증권합계
37,857,708,450
37,012,855,850
74,870,564,300
95,632,930

외화증권
-
-
-
-

기타증권
-
-
-
-

증권계
14,989,621,226,983
15,310,452,350,629
30,300,073,577,612
31,966,663,332

선물
국내
5,112,842,028,302
5,412,661,061,438
10,525,503,089,740
1,270,466,250

해외

소계
5,112,842,028,302
5,412,661,061,438
10,525,503,089,740
1,270,466,250

옵션
장내
국내
16,110,611,000
15,760,410,000
31,871,021,000
76,535,790

해외

소계
16,110,611,000
15,760,410,000
31,871,021,000
76,535,790

장외
국내

해외

소계
-
-
-
-

옵션합계
16,110,611,000
15,760,410,000
31,871,021,000
76,535,790

선도
국내

해외

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
5,128,952,639,302
5,428,421,471,438
10,557,374,110,740
1,347,002,040

합계
20,118,573,866,285
20,738,873,822,067
40,857,447,688,352
33,313,665,372

(3) 투자자문업무① 투자권유전문 인력 현황

당사는 증권투자권유전문인력 577명, 파생상품투자권유전문인력 467명, 펀드투자권유전문인력 546명이 있습니다.
② 투자자문 계약 현황- 해당사항 없음.③ 자문수수료 수입 현황- 해당사항 없음.④ 투자자문 재산 현황- 해당사항 없음.⑤ 투자자문계약 금액별 분표 현황- 해당사항 없음.(4) 투자일임업무(역외투자자문업자 제외)① 투자운용 인력 현황당사는 투자자산운용전문인력 196명과 집합투자자산운용전문인력 4명, 일임투자자산운용전문인력 75명이 있습니다.

② 투자일임 계약 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 명, 건, 원)

구분
당분기말(2022.09.30)
전기말(2021.12.31)
증감

고객수
3011
2,134
877

일임계약건수
3040
2,172
868

일임계약 자산총액(계약금액)
1,919,552,236,582
1,663,098,742,149
256,453,494,433

일임계약 자산총액(순자산총액)
2,210,791,522,410
2,063,592,793,143
147,198,729,267

③ 일임수수료 수입 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 원)

구분
2022년 3분기(제69기)
2021년(제68기)
증감

일임수수료
일반투자자
2,405,936,929
3,099,882,442
-693,945,513

전문투자자

-

계
2,405,936,929
3,099,882,442
-693,945,513

기타수수료
일반투자자
73,502
19,245,508
-19,172,006

전문투자자

-

계
73,502
19,245,508
-19,172,006

합계
일반투자자
2,406,010,431
3,119,127,950
-713,117,519

전문투자자
-
-
-

계
2,406,010,431
3,119,127,950
-713,117,519

④ 투자일임재산 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 원)

구분
금융투자업자
은행
보험
연기금
종금
개인
기타
계

국내계약자산
일반투자자

1,336,596,548,017
558,771,178,698
1,895,367,726,715

전문투자자

24,184,509,867
24,184,509,867

계
-
-
-
-
-
1,336,596,548,017
582,955,688,565
1,919,552,236,582

해외계약자산
일반투자자

전문투자자

계
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자

1,336,596,548,017
558,771,178,698
1,895,367,726,715

전문투자자

0
24,184,509,867
24,184,509,867

계
-
-
-
-
-
1,336,596,548,017
582,955,688,565
1,919,552,236,582

⑤ 계약상대방별 투자일임재산현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 :개, 원)

구 분
특수관계인
비특수관계인
합계

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금융투자업자

-
-

은행

-
-

보험회사(고유계정)

-
-

보험회사(특별계정)

-
-

연기금

-
-

공제회

-
-

종금

-
-

개인
3
1,298,149,078,895
3,009
38,447,469,122
3,012
1,336,596,548,017

기타

28
582,955,688,565
28
582,955,688,565

계
3
1,298,149,078,895
3,037
621,403,157,687
3,040
1,919,552,236,582

⑥ 투자일임재산 운용 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 원)

구 분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
4,581,082,304
839,982,016
5,421,064,320

단기금융상품
1,122,947,663,645

1,122,947,663,645

증권
채무증권
1,014,630,149,140

1,014,630,149,140

지분증권
2,904,735,875
4,539,520,257
7,444,256,132

수익증권
60,348,389,173

60,348,389,173

파생결합증권

-

기타

-

파생 상품
장내파생상품

-

장외파생상품

-

기타

-

합계
2,205,412,020,137
5,379,502,273
2,210,791,522,410

⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 - 보고서 작성 기준일 현재 예탁한 투자일임재산은 없습니다.

마. 신탁업무

(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정)

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 원)

과목
합동기준
총계기준

자산총계
7,203,523,524,015
7,203,523,524,015

Ⅰ. 현금및예치금
5,103,639,619,910
5,103,639,619,910

1. 현금및현금성자산
143,246,947,391
143,246,947,391

2. 예치금
4,960,392,672,519
4,960,392,672,519

Ⅱ. 증권
2,020,238,643,126
2,020,238,643,126

1. 지분증권
1,141,343,720
1,141,343,720

2. 채무증권
149,277,523,975
149,277,523,975

1) 국채
-
-

2) 특수채
39,942,521,741
39,942,521,741

3) 금융채
109,335,002,234
109,335,002,234

3. 외화증권
85,669,309,568
85,669,309,568

4. 매입어음
824,713,946,801
824,713,946,801

1) 기업어음
821,713,946,801
821,713,946,801

2) 발행어음
3,000,000,000
3,000,000,000

5. 수익증권
302,276,542,896
302,276,542,896

1) 공사채형수익증권
58,180,393,405
58,180,393,405

2) 주식형수익증권
44,196,575,681
44,196,575,681

3) 기타 수익증권
199,899,573,810
199,899,573,810

6. 파생결합증권
552,304,620,000
552,304,620,000

7. 기타 증권
104,855,356,166
104,855,356,166

Ⅲ. 금전채권
21,312,183,728
21,312,183,728

1. 환매조건부매수
21,312,183,728
21,312,183,728

Ⅳ. 기타자산
58,333,077,251
58,333,077,251

1. 미수금
736,139,525
736,139,525

2. 미수수익
57,596,937,726
57,596,937,726

부채총계
7,203,523,524,015
7,203,523,524,015

Ⅰ. 금전신탁
7,083,117,231,723
7,083,117,231,723

1. 특정금전신탁
4,978,457,529,313
4,978,457,529,313

1) 수시입출금식
12,122,925,110
12,122,925,110

2) 자사주
397,677,138
397,677,138

3) 채권형
1,192,795,801,065
1,192,795,801,065

4) 정기예금형
3,773,019,500,000
3,773,019,500,000

5) 기타
121,626,000
121,626,000

2. 퇴직연금신탁
2,104,659,702,410
2,104,659,702,410

1) 확정급여형
859,944,843,741
859,944,843,741

2) 확정기여형
142,150,266,712
142,150,266,712

3) 개인퇴직계좌
1,102,564,591,957
1,102,564,591,957

Ⅱ. 기타부채
120,406,292,292
120,406,292,292

1. 미지급금
702,726,365
702,726,365

2. 미지급신탁보수
3,577,755,825
3,577,755,825

3. 미지급신탁이익
116,125,810,102
116,125,810,102

② 손익계산서(신탁계정)

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 원)

과목
합동기준
총계기준

신탁이익계
122,672,393,295
122,672,393,295

Ⅰ. 예치금이자
83,187,882,563
83,187,882,563

Ⅱ. 증권이자
21,917,160,120
21,917,160,120

1. 국채이자
90,333,572
90,333,572

2. 특수채이자
522,310,241
522,310,241

3. 금융채이자
1,292,225,943
1,292,225,943

4. 외화증권이자
5,730,390,147
5,730,390,147

5. 매입어음이자
13,193,812,557
13,193,812,557

1) 기업어음이자
13,138,838,585
13,138,838,585

2) 발행어음이자
54,973,972
54,973,972

6. 기타증권이자
1,088,087,660
1,088,087,660

Ⅲ. 배당금수익
7,837,641,581
7,837,641,581

Ⅳ. 증권매매이익
9,617,007,950
9,617,007,950

1. 지분증권매매이익
555,516,287
555,516,287

2. 채무증권매매이익
4,837,503,805
4,837,503,805

3. 외화증권매매이익
106,301,987
106,301,987

4. 매입어음매매이익
4,112,861,211
4,112,861,211

5. 수익증권매매이익
-
-

6. 파생결합증권매매이익
-
-

7. 기타증권매매이익
4,824,660
4,824,660

Ⅴ. 증권평가이익
624,122
624,122

Ⅵ. 증권상환이익
-
-

Ⅶ. 기타수익
112,076,959
112,076,959

신탁손실계
122,672,393,295
122,672,393,295

Ⅰ. 금전신탁이익
106,184,387,204
106,184,387,204

1. 특정금전신탁이익
81,596,436,963
81,596,436,963

1) 수시입출금식신탁이익
252,286,596
252,286,596

2) 채권형신탁이익
20,217,136,697
20,217,136,697

3) 정기예금형신탁이익
60,608,584,608
60,608,584,608

4) 기타신탁이익
518,429,062
518,429,062

2. 퇴직연금신탁이익
24,587,950,241
24,587,950,241

1) 확정급여형신탁이익
8,827,624,686
8,827,624,686

2) 확정기여형신탁이익
1,505,094,548
1,505,094,548

3) 개인퇴직계좌신탁이익
14,255,231,007
14,255,231,007

Ⅱ. 증권매매손실
11,916,119,890
11,916,119,890

1. 지분증권매매손실
816,113,668
816,113,668

2. 채무증권매매손실
2,968,555,735
2,968,555,735

3. 외화증권매매손실
339,378,316
339,378,316

4. 매입어음매매손실
6,111,315,131
6,111,315,131

5. 수익증권매매손실
882,414,585
882,414,585

6. 파생결합증권매매손실
782,550,679
782,550,679

7. 기타증권매매손실
15,791,776
15,791,776

Ⅲ. 증권평가손실
-
-

Ⅳ. 지급수수료
108,988,658
108,988,658

Ⅴ. 세금과공과
129,143,640
129,143,640

Ⅵ. 신탁보수
3,058,539,969
3,058,539,969

Ⅶ. 기타비용
1,275,213,934
1,275,213,934

(2) 신탁별 수탁현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
전기말
증가
감소
당분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
3
6,151
5
2,412,931
3
2,406,959
5
12,123

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
1
398
0
0
0
0
1
398

채권형
1,511
1,336,152
120
4,633,975
202
4,777,331
1,429
1,192,796

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
71
5,413,074
39
3,009,673
58
4,649,728
52
3,773,020

퇴직연금
확정급여형
352
926,517
9
42,449
9
109,021
352
859,945

확정기여형
154
121,949
26
53,453
12
33,252
168
142,150

IRA형
18,829
918,599
2,812
443,373
1,781
259,407
19,860
1,102,565

소계
19,335
1,967,065
2,847
539,274
1,802
401,680
20,380
2,104,660

기타
40
10,103
2
49
5
10,030
37
122

금전신탁소계
20,961
8,732,942
3,013
10,595,903
2,070
12,245,728
21,904
7,083,117

재산신탁
증권
0
0
0
0
0
0
0
0

금전채권
0
0
0
0
0
0
0
0

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
0
0
0
0
0
0
0
0

종합재산신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
20,961
8,732,942
3,013
10,595,903
2,070
12,245,728
21,904
7,083,117

(3) 자금조달 운용 현황① 금전신탁 자금 조달 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
12,123
0
0
0
19
12,142

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
398
0
0
0
6
404

채권형
1,192,796
0
0
0
-4,469
1,188,327

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
3,773,020
0
0
0
34,621
3,807,640

퇴직연금
확정급여형
859,945
0
0
0
48,870
908,815

확정기여형
142,150
0
0
0
5,206
147,356

IRA형
1,102,565
0
0
0
36,154
1,138,719

소계
2,104,660
0
0
0
90,230
2,194,890

기타
122
0
0
0
0
122

금전신탁합계
7,083,117
0
0
0
120,406
7,203,524

② 금전신탁 자금 운용 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채·지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,141
0
0
1
0
12,142

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
388
0
0
0
0
0
0
0
0
388
0
0
0
0
0
0
16
0
404

채권형
0
0
0
0
109,335
821,714
0
0
0
85,669
104,855
1,121,574
0
0
0
7,859
0
0
58,894
0
1,188,327

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,772,990
0
0
0
0
34,650
0
3,807,640

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
43,220
413,342
3,000
0
0
459,561
0
429,972
0
0
0
0
19,281
0
908,815

확정기여형
0
0
0
0
0
0
33,903
20,687
0
0
0
54,590
0
78,760
0
0
0
0
14,007
0
147,356

IRA형
0
0
753
0
0
0
225,032
118,276
0
0
0
344,061
0
678,671
0
1,312
0
0
114,674
0
1,138,719

소계
0
0
753
0
0
0
302,155
552,305
3,000
0
0
858,213
0
1,187,403
0
1,312
0
0
147,962
0
2,194,890

기타
0
0
0
0
0
0
121
0
0
0
0
121
0
0
0
0
0
0
0
0
122

금전신탁합계
0
0
1,141
0
109,335
821,714
302,277
552,305
3,000
85,669
104,855
1,980,296
0
4,960,393
0
21,312
0
0
241,523
0
7,203,524

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합계

통화관련
통화선도
58,537
63,914
122,451

통화선물
0
0
0

통화스왑
155,919
156,391
312,310

매입통화옵션
0
0
0

매도통화옵션
0
0
0

소 계
214,456
220,305
434,761

이자율관련
매도이자율선물
0
0
0

매입이자율선물
0
0
0

매도이자율옵션
0
0
0

매입이자율옵션
0
0
0

이자율스왑
31,600
49,277
80,877

금리선물
0
0
0

소 계
31,600
49,277
80,877

지수관련
주가지수선물
0
0
0

주가지수옵션
0
0
0

주가지수스왑
0
0
0

소 계
0
0
0

주식관련
주식선물(장내)
0
0
0

주식스왑(장외)
79,300
2,562
81,862

주식옵션
0
3
3

소 계
79,300
2,565
81,865

기타파생
신용및상품스왑
11,465
17,953
29,418

기타
0
0
0

소 계
11,465
17,953
29,418

합 계
336,821
290,100
626,921

나. 신용파생상품 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
333,678
140,000
473,678
375,156
140,000
515,156

Total Return Swap

-

-

credit Option

-

-

Credit Linked Notes

-

-

기 타

-

-

합 계
333,678
140,000
473,678
375,156
140,000
515,156

다. 신용파생상품 상세 명세

(2022.09.30)
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액 (원화)
기초자산 (준거자산)

Credit Default Swap
센터레벨제일차
현대차증권
2018.03.30
2023.06.20
100,000
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
NH투자증권
2018.03.30
2023.06.20
100,000
Republic of Korea

Credit Default Swap
오제이에이치제일차㈜
현대차증권
2018.11.21
2023.12.20
99,991
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
IBK투자증권
2018.11.21
2023.12.20
99,991
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
유진투자증권
2021.06.29
2026.05.13
40,000
케이비손해보험

Credit Default Swap
하나금융투자
현대차증권
2021.06.29
2026.05.13
40,000
케이비손해보험

Credit Default Swap (Skew Swap)
BNP Paribas
현대차증권
2020.08.11
2025.12.22
11,848
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap (Skew Swap)
Credit Suisse International
현대차증권
2021.08.05
2028.12.20
11,458
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap (Skew Swap)
BNP Paribas
현대차증권
2022.03.07
2028.12.20
18,172
iTraxx Europe Crossover

Credit Default Swap (Skew Swap)
Credit Suisse International
현대차증권
2022.08.31
2031.12.22
33,688
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap (Skew Swap)
하나증권
현대차증권
2022.08.31
2031.12.22
33,688
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap
니드원제칠차
현대차증권
2022.05.25
2027.04.05
30,000
한국전력1170

Credit Default Swap
현대차증권
하나증권
2022.05.25
2027.04.05
30,000
한국전력1170

Credit Default Swap
니드원제칠차
현대차증권
2022.05.25
2027.04.26
30,000
한국전력1187

Credit Default Swap
현대차증권
하나증권
2022.05.25
2027.04.26
30,000
한국전력1187

Credit Default Swap
니드원제칠차
현대차증권
2022.05.25
2027.05.10
40,000
한국전력1199

Credit Default Swap
현대차증권
하나증권
2022.05.25
2027.05.10
40,000
한국전력1199

Credit Default Swap
하이레전드다이버제십구차
현대차증권
2022.06.30
2027.12.20
100,000
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
NH투자증권
2022.06.30
2027.12.20
100,000
Republic of Korea

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2022.09.30)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울시
5
-
-
5

경기도
1
3
-
4

인천광역시
-
1
-
1

울산광역시
2
1
-
3

광주광역시
1
-
-
1

부산광역시
1
-
-
1

대구광역시
1
-
-
1

대전광역시
-
-
-
-

전라북도
1
-
-
1

전라남도
-
-
-
-

충청남도
2
-
-
2

충청북도
-
-
-
-

경상북도
-
1
-
1

경상남도
1
-
-
1

강원도
-
-
-
-

합 계
15
6
-
21

주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.주2) 넷스탁지점(사이버지점), 온라인지점(사이버지점) 제외

나. 영업설비 등의 현황 : 해당사항 없습니다. (토지, 건물)

다. 자동화기기 설치 상황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 대)

구 분
제69기 3분기
제68기
제67기

CD/ATM
21
21
21

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 : 해당 사항 없습니다

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 순자본비율

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원, %)

구 분
금액(비율)

1. 영업용순자본
1,065,623

2. 총위험액
504,526

3. 잉여자본 (1-2)
561,096

4. 법정자본금
181,750

5. 필요유지자기자본(=4*70%)
127,225

6. 순자본비율(=(3/5)*100)
441.03

※ 상기 순자본비율은 금융투자업규정시행세칙 <별표 4-2> '연결대상 회사의 범위'에 의해 연결재무제표를 기준으로 작성됨.
나. 자산부채비율

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
제69기 3분기
제68기
제67기

실질자산(A)
9,484,900
7,930,310
8,662,060

실질부채(B)
8,311,514
6,806,257
7,586,407

자산부채비율(A/B)
114.1%
116.5%
114.2%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 ×100(실질가치 기준)

주2) K-IFRS 별도 기준

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제69기 3분기

(2022년 9월말)

제68기

(2021년 12월말)

제67기

(2020년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
891,688
555,475
673,937

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,615,890
5,367,607
6,264,753

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
914,938
1,008,047
830,884

IV. 대출채권
1,671,065
1,497,699
976,033

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
867,769
167,364
195,753

VI. 파생상품자산
261,363
22,130
59,372

VII. 관계기업투자주식
85,929
100,241
112,877

VIII. 유형자산
30,172
33,753
9,288

IX. 무형자산
40,224
26,259
24,040

X. 기타자산
25,847
27,553
20,967

자산 총계
10,404,885
8,806,128
9,167,904

부 채

I. 예수부채
527,971
309,000
399,649

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
434,160
435,118

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,717,173
1,289,417
1,360,253

IV. 차입부채
5,204,449
5,289,687
5,546,848

V. 기타금융부채
797,044
194,992
217,971

VI. 파생상품부채
300,637
22,157
44,487

VII. 충당부채
19,968
19,903
25,946

VIII. 확정급여부채
3,582
476
131

IX. 이연법인세부채
16,181
6,935
9,264

X. 당기법인세부채
2,192
23,098
24,986

XI. 기타부채
62,216
55,594
37,464

부채 총계
9,170,126
7,645,419
8,102,117

자 본

I. 지배주주지분
1,234,759
1,160,709
1,165,787

1. 자본금
193,776
193,776
193,776

2. 자본잉여금
368,658
368,658
368,658

3. 기타포괄손익누계액
105,553
88,917
88,005

4. 이익잉여금
566,772
509,358
415,348

II. 비지배지분
-
-
-

자본총계
1,234,759
1,160,709
1,065,787

종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

기간
2022.01.01 ~ 2022.09.30
2021.01.01 ~ 2021.12.31
2020.01.01 ~ 2020.12.31

영 업 수 익
1,010,083
853,770
839,993

영 업 이 익
113,216
156,521
117,415

법 인 세 차 감 전 순 이 익
113,518
156,700
117,344

연 결 당 기 순 이 익
85,729
117,750
84,299

기 타 포 괄 손 익
16,636
912
13,792

총 포 괄 이 익
102,365
118,662
98,091

기 본 주 당 이 익(원)
2,634
3,702
2,739

희 석 주 당 이 익(원)
2,212
3,038
2,175

연결에 포함된 회사수
64개
53개
37개

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제69기 3분기

(2022년 9월말)

제68기

(2021년 12월말)

제67기

(2020년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
879,330
546,434
670,733

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,534,960
5,204,553
6,169,832

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
914,938
1,008,047
830,884

IV. 대출채권
907,618
838,546
562,580

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
867,711
167,253
195,679

VI. 파생상품자산
261,363
22,130
59,372

VII. 종속및관계기업투자주식
87,586
96,967
110,697

VIII. 유형자산
30,172
33,753
9,288

IX. 무형자산
40,224
26,259
24,040

X. 기타자산
18,019
21,546
14,872

자산총계
9,541,921
7,965,488
8,647,977

부 채

I. 예수부채
527,224
308,594
399,199

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
434,160
435,118

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,717,173
1,289,417
1,360,253

IV. 차입부채
4,349,513
4,455,791
5,032,899

V. 기타금융부채
796,534
193,274
216,877

VI. 파생상품부채
300,627
22,157
44,486

VII. 충당부채
26,616
23,609
26,176

VIII. 확정급여부채
3,582
476
131

IX. 이연법인세부채
15,402
6,143
8,736

X. 당기법인세부채
2,192
23,098
22,111

XI. 기타부채
53,928
49,538
36,661

부채총계
8,311,514
6,806,257
7,582,647

자 본

I. 자본금
193,776
193,776
193,776

II. 자본잉여금
368,658
368,658
368,658

III. 기타포괄손익누계액
105,553
88,917
88,005

IV. 이익잉여금
562,420
507,880
414,891

자본총계
1,230,407
1,159,231
1,065,330

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

기간
2022.01.01 ~ 2022.09.30
2021.01.01 ~ 2021.12.31
2020.01.01 ~ 2020.12.31

영 업 수 익
990,045
838,429
826,123

영 업 이 익
110,354
155,451
117,665

법 인 세 차 감 전 순 이 익
110,656
155,630
117,594

당 기 순 이 익
82,854
116,729
84,489

기 타 포 괄 손 익
16,635
912
13,792

총 포 괄 이 익
99,489
117,641
98,280

기 본 주 당 이 익(원)
2,543
3,669
2,746

희 석 주 당 이 익(원)
2,138
3,012
2,180

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 69 기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제 68 기 2021년 12월 31일 현재

제 67 기 2020년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
주 석
제 69 (당) 기 3분기
제 68 (전) 기
제 67(전전) 기

자산

I. 현금및예치금
4, 22, 38
891,688
555,475
673,937

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5, 22, 38
5,615,890
5,367,607
6,264,753

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6, 22, 38
914,938
1,008,047
830,884

IV. 대출채권
7, 22, 38
1,671,065
1,497,699
976,033

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
8, 22, 38
867,769
167,364
195,753

VI. 파생상품자산
9, 22, 38
261,363
22,130
59,372

VII. 관계기업투자주식
10
85,929
100,241
112,877

VIII. 유형자산
11, 41
30,172
33,753
9,288

IX. 무형자산
12
40,224
26,259
24,040

X. 기타자산
13
25,847
27,553
20,967

자산 총계

10,404,885
8,806,128
9,167,904

부채

I. 예수부채
14, 22
527,971
309,000
399,649

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
15, 22, 38
518,713
434,160
435,118

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
15, 22, 38
1,717,173
1,289,417
1,360,253

IV. 차입부채
16, 22, 38
5,204,449
5,289,687
5,546,848

V. 기타금융부채
17, 22, 41
797,044
194,992
217,971

VI. 파생상품부채
9, 22, 38
300,637
22,157
44,487

VII. 충당부채
18
19,968
19,903
25,946

VIII. 확정급여부채
19
3,582
476
131

IX. 이연법인세부채

16,181
6,935
9,264

X. 당기법인세부채

2,192
23,098
24,986

XI. 기타부채
21
62,216
55,594
37,464

부채 총계

9,170,126
7,645,419
8,102,117

자본

I. 지배주주지분

1,234,759
1,160,709
1,065,787

1. 자본금
33
193,776
193,776
193,776

2. 자본잉여금
33
368,658
368,658
368,658

3. 기타포괄손익누계액
33
105,553
88,917
88,005

4. 이익잉여금
34
566,772
509,358
415,348

II. 비지배지분

-
-
-

자본 총계

1,234,759
1,160,709
1,065,787

부채 및 자본 총계

10,404,885
8,806,128
9,167,904

나. 연결포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지

제 68 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
주석
제 69 (당) 3분기
제 68 (전) 기 3분기
제 68 (전) 기
제 67 (전전) 기

I. 영업수익

1,010,083
684,655
853,770
839,993

1. 수수료수익
23
139,407
178,733
227,443
195,097

2. 이자수익
24
156,678
114,064
156,519
183,660

유효이자율적용 이자수익

84,734
55,622
76,004
67,740

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

71,944
58,442
80,515
115,920

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
25
282,527
155,796
189,318
186,817

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
26
173
210
236
3,505

5. 금융상품 관련 기타수익
27
25,222
27,512
37,819
45,213

신용손실충당금 환입액

186
2,308
2,258
871

기타

25,036
25,204
35,561
44,342

6. 파생상품 관련 수익
28
372,478
201,828
233,641
216,404

7. 외환거래수익
29
23,914
1,277
1,520
3,900

8. 지분법이익
30
9,684
3,417
5,456
5,397

9. 기타수익
30
-
1,818
1,818
-

II. 영업비용

896,867
544,683
697,249
722,578

1. 수수료비용
23
7,917
9,578
12,663
9,329

2. 이자비용
24
98,018
47,315
68,610
70,905

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용
25
211,546
150,301
195,809
234,330

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용
26
-
-
-
33

5. 금융상품 관련 기타비용
27
3,395
283
3,934
23,982

신용손실충당금 전입액

3,395
283
3,934
23,982

6. 파생상품 관련 비용
28
419,016
202,604
230,654
200,548

7. 외환거래비용
29
7,574
500
720
4,206

8. 지분법손실
30
138
113
164
650

9. 기타비용

-
-
15,394
19,533

10. 판매비와관리비
31
149,263
133,989
169,301
159,062

III. 영업이익

113,216
139,972
156,521
117,415

IV. 영업외수익

399
221
271
174

1. 유형자산처분이익

48
-
20
32

2. 무형자산처분이익

256
128
128
95

3. 상각채권추심이익

-
51
51
-

4. 기타영업외수익

95
42
72
47

V. 영업외비용

97
41
92
245

1. 유형자산처분손실

-
-
-
133

2. 무형자산손상차손

1
-
-
31

3. 기부금

10
9
39
39

4. 기타영업외비용

86
32
53
42

VI. 법인세비용차감전순이익

113,518
140,152
156,700
117,344

VII. 법인세비용
20
27,789
37,644
38,950
33,045

VIII. 연결당기순이익

85,729
102,508
117,750
84,299

1. 지배주주지분순이익

85,729
102,508
117,750
84,299

IX. 연결기타포괄손익

16,636
4,700
912
13,792

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(13,030)
(5,140)
(6,728)
(1,252)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익

(13,030)
(5,140)
(6,728)
(1,252)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

29,666
9,840
7,640
15,044

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익

29,843
9,825
9,872
16,750

종업원급여재측정요소

(177)
15
(2,232)
(1,706)

X. 연결당기총포괄이익

102,365
107,208
118,662
98,091

1. 지배주주지분총포괄이익

102,365
107,208
118,662
98,091

XI. 주당손익
35

1. 기본주당이익(원)

2,634
3,259
3,702
2,739

2. 희석주당이익(원)

2,212
2,645
3,038
2,175

다. 연결자본변동표

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
자본총계

자본금
자본잉여금
기타포괄 손익누계액
이익잉여금
합 계

2020. 1. 1.(전전기초)
193,776
368,658
74,213
352,588
989,235
8
989,243

연결당기순이익
-
-
-
84,299
84,299
-
84,299

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
16,750
-
16,750
-
16,750

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(1,252)
-
(1,252)
-
(1,252)

종업원급여재측정요소
-
-
(1,706)
-
(1,706)
-
(1,706)

연결총포괄이익
-
-
13,792
84,299
98,091
-
98,091

연차배당
-
-
-
(21,539)
(21,539)
-
(21,539)

기타
-
-
-
-
-
(8)
(8)

2020.12.31.(전전기말)
193,776
368,658
88,005
415,348
1,065,787
-
1,065,787

2021. 1. 1.(전기초)
193,776
368,658
88,005
415,348
1,065,787
-
1,065,787

연결당기순이익
-
-
-
117,750
117,750
-
117,750

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
9,872
-
9,872
-
9,872

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(6,728)
-
(6,728)
-
(6,728)

종업원급여재측정요소
-
-
(2,232)
-
(2,232)
-
(2,232)

연결총포괄이익
-
-
912
117,750
118,662
-
118,662

연차배당
-
-
-
(23,740)
(23,740)
-
-23,740

2021.12.31.(전기말)
193,776
368,658
88,917
509,358
1,160,709
-
1,160,709

2022. 1. 1.(당기초)
193,776
368,658
88,917
509,358
1,160,709
-
1,160,709

연결분기순이익
-
-
-
85,729
85,729
-
85,729

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
29,843
-
29,843
-
29,843

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(13,030)
-
(13,030)
-
(13,030)

종업원급여재측정요소
-
-
(177)
-
(177)
-
(177)

연결분기총포괄이익
-
-
16,636
85,729
102,365
-
102,365

연차배당
-
-
-
(28,315)
(28,315)
-
(28,315)

2022. 9. 30.(당분기말)
193,776
368,658
105,553
566,772
1,234,759
-
1,234,759

라. 연결현금흐름표

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지

제 68 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제 69 (당)기 3분기
제 68 (전)기 3분기
제 68 (전) 기
제 67 (전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

60,064

588,827

458,515

(1,539,083)

1. 법인세비용차감전순이익
113,517

140,152

156,700

117,344

2. 비현금항목의 조정
(72,449)

(70,560)

(63,489)

(55,689)

이자수익
(156,678)

(114,064)

(156,519)

(183,660)

이자비용
98,018

47,315

68,610

70,905

배당수익
(5,891)

(3,749)

(4,215)

(26,197)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익
15,810

(14,674)

(8,709)

24,570

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익
(51,973)

(4,394)

(4,034)

2,184

파생상품평가손실
41,273

16,129

17,088

7,900

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익
(82)

(214)

(220)

(3,452)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실

-

33

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금환입액
(91)

4

(16)

(53)

관계기업투자주식처분이익
(5,524)

(45)

(1,157)

(101)

유형자산처분이익
(48)

-

(20)

(32)

유형자산처분손실
-

-

-

133

감가상각비
7,268

5,201

7,603

7,305

무형자산처분이익
(256)

(128)

(128)

(95)

무형자산손상차손
1

-

-

31

무형자산상각비
2,462

1,209

1,671

1,632

외화환산이익
(22,703)

(1,084)

(1,169)

(695)

외화환산손실
2,361

309

306

1,518

소송충당부채전입(환입)액
-

(1,818)

(1,818)

19,534

손실충당부채전입액
-

-

15,394

-

지급보증충당부채환입액
-

(134)

(144)

(267)

채무보증충당부채전입액
2

-

-

-

대손충당금전입(환입)액
3,206

(1,891)

1,820

23,379

확정급여채무관련비용
4,418

4,727

6,303

4,385

지분법이익
(4,160)

(3,372)

(4,299)

(5,296)

지분법손실
138

113

164

650

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(4,588)

482,852

310,727

(1,716,963)

예치금
(271,016)

(42,919)

107,362

(55,418)

당기손익-공정가치측정금융자산
(260,722)

701,277

903,885

(1,494,631)

대출채권
(175,963)

(321,969)

(508,287)

(206,861)

파생상품자산
(280,505)

22,874

20,154

(35,334)

기타상각후원가측정금융자산
(700,325)

(697,232)

29,142

(81,410)

기타자산
2,369

(5,640)

(7,664)

(1,475)

예수부채
219,126

15,520

(90,871)

258,549

당기손익-공정가치측정금융부채
98,871

211,680

1,175

78,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채
479,729

36,971

(66,801)

(204,065)

기타금융부채
600,291

594,598

(44,732)

54,287

파생상품부채
278,480

(21,826)

(22,329)

(7,784)

충당부채
-

(19,534)

(19,534)

(70)

퇴직금의 지급
(1,545)

(3,156)

(8,902)

(6,615)

기타부채
6,622

12,208

18,129

(14,347)

4. 이자의 수취
156,476

115,571

157,240

184,212

5. 이자의 지급
(97,770)

(47,193)

(68,410)

(70,905)

6. 배당금의 수취
10,300

7,203

8,127

31,617

7. 법인세의 납부
(45,422)

(39,198)

(42,380)

(28,699)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

120,812

(150,111)

(184,660)

(183,648)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
208,170

264,704

329,451

897,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소
185,424

261,740

312,011

892,177

유형자산의 처분
131

-

27

138

무형자산의 처분
380

190

190

179

관계기업투자주식의 처분
22,235

2,774

17,223

5,163

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(87,358)

(414,815)

(514,111)

(1,081,305)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가
(69,962)

(405,380)

(484,790)

(1,054,147)

관계기업투자주식의 증가
(2,786)

(1,858)

(3,208)

(17,250)

대여금의 순증가
(350)

(50)

(15,713)

(6,085)

유형자산의 증가
(13,081)

(5,538)

(8,760)

(2,726)

무형자산의 증가
(964)

(534)

(146)

(942)

보증금의 증가
(215)

(1,455)

(1,494)

(155)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(119,426)

(377,281)

(285,876)

1,845,382

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
147,447

551,761

696,384

1,871,199

콜머니의 순증가
75,000

-

-

20,000

후순위차입금의 순증가
3,647

3,561

5,684

92

증금차입금의 순증가
55,000

10,000

30,000

110,000

기타단기차입금의 순증가
10,800

538,200

660,700

574,100

사채의 순증가
3,000

-

-

-

환매조건부채권매도의 순증가
-

-

-

1,167,007

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(266,873)

(929,042)

(982,260)

(25,817)

콜머니의 순감소
-

(10,000)

-

-

증금차입금의 순감소
-

-

(10,000)

-

리스부채의 상환
(4,624)

(3,235)

(4,975)

(4,075)

환매조건부채권매도의 순감소
(230,827)

(890,436)

(940,809)

-

후순위차입금의 감소
(3,107)

(1,631)

(2,736)

(203)

배당금지급
(28,315)

(23,740)

(23,740)

(21,539)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)

61,450

61,435

(12,021)

122,651

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,879

363

678

(120)

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)

504,740

516,083

516,083

393,552

VII. 당(분)기말의 현금및현금성자산 (주석 4)

568,069

577,881

504,740

516,083

3. 연결재무제표 주석

제 69 기 3분기 2022년 9월 30일 현재

제 68 기 3분기 2021년 9월 30일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 현대차증권 주식회사(이하 "당사", "현대차증권") 및 연결대상 종속기업(이하 현대차증권 주식회사 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)과 관계기업의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1 지배기업의 개요당사는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 6개의 국내영업점을 운영하고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요 주주(보통주)는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차㈜
8,065,595
25.43

현대모비스㈜
4,983,200
15.71

기아㈜
1,438,449
4.54

기 타
17,225,318
54.32

합 계
31,712,562
100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
주요 영업활동
지분율(%)
결산일

프레스티지하이브리드제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-
2022년 9월 30일

DK프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비티에스프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠원창제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨엠더화이트제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

신촌클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨더블유한마음제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

제이에스썸머제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨오토몰제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스엔프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원대장㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

송도플러스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치본리제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원세교㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

불당웅제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

로지스이천도지제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치스마트제오차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

디지필서드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

댈러스㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

강남클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치황금제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠인덕원제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원유천㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

로지스이천죽당제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디제삼차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

김포플러스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

엔씨로지스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프에이에스㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

루덴스이십일제팔차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

루덴스이십일제십차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨와이프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스엔케이제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비지씨제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비지씨제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디장락제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

검단서영제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프투관수㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

탄방플러스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

스마트시티더블유제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

청라플러스제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

트리플와이엔제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프투청당㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

미들웨이로지스제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치드림제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

케이마르스제칠차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

지제플러스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프지축제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알피수원제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

크라우칭타이거제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

을지95클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠덕평제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

팬텀가산포유제일차(주) (주1)
대한민국
자산유동화
-

속초블루레이크㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

원주오토제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치죽림제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치드림제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치세운제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

스마트시티더블유제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠포천제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠동대문제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 (주2)
대한민국
투자신탁
99.99

크리노베이션미래신기술조합
대한민국
투자조합
83.33

(주1) 지배기업이 보유한 지분은 없으나, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 또한, 지배기업은 매입확약수수료 등의 수취 목적으로 종속기업에게 유동화자산(또는 유동화전자단기사채)에 대한 매입확약의 재무지원을 제공하고 있습니다.(주2) 특별자산신탁으로서, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

1-2-1 당분기 중 연결재무제표 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다.

구분
기업명
사유

연결범위 제외
디쥐프로젝트제일차㈜

매입확약의무 등 소멸

(조기 또는 만기상환)

오스티어제육차㈜

씨엠더화이트제사차㈜

에이치엠둔산제일차㈜

광명플러스제일차㈜

에이블센트럴제삼차㈜

에스제이다대제일차㈜

더에이치고산제이차㈜

로지스이천죽당제일차㈜

청담플러스제일차㈜

루덴스이십일제칠차㈜

이프비에스제일차㈜

이프비에스제이차㈜

충무클라우드㈜

에스에프투평촌㈜

로지스이천도지제일차㈜

이프제이제일차㈜

더에이치양산제일차㈜

와이에이치유보라제일차㈜

씨엠프로젝트제이차㈜

㈜이프지제일차

이프마운틴제일차㈜

에스에프삼제이와이㈜

에이치엠청담제일차㈜

미들웨이로지스제일차㈜

한국투자 항공기 전문투자형 사모특별자 산 투자신탁 2호(채무증권-파생형)
지배력의 상실

연결범위 포함
루덴스이십일제팔차㈜

매입확약의무 등신규 제공

(지배력 획득)

루덴스이십일제십차㈜

씨와이프로젝트제일차㈜

에스엔케이제일차㈜

비지씨제일차㈜

비지씨제이차㈜

알이디장락제일차㈜

검단서영제일차㈜

에스에프투관수㈜

탄방플러스제일차㈜

스마트시티더블유제일차㈜

청라플러스제이차㈜

트리플와이엔제일차㈜

에스에프투청당㈜

미들웨이로지스제이차㈜

에이치드림제일차㈜

케이마르스제칠차㈜

지제플러스제일차㈜

이프지축제일차㈜

알피수원제일차㈜

크라우칭타이거제일차㈜

을지95클라우드㈜

에이치엠덕평제일차㈜

팬텀가산포유제일차(주)

속초블루레이크㈜

원주오토제일차㈜

더에이치죽림제이차㈜

에이치드림제이차㈜

에이치세운제일차㈜

스마트시티더블유제이차㈜

에이치엠포천제일차㈜

에이치엠동대문제일차㈜

크리노베이션미래신기술조합
신규 출자(지배력 획득)

한강태양광발전 일반사모특별자산 투자신탁 제11호

1-3 관계기업의 개요당분기말 현재 연결기업의 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율(%)
소재지
주사업내용
결산일

현대차증권
하나대체투자랜드칩 사모부동산 투자신탁 51호 (주1)
37.5
대한민국
투자업
2022년 9월 30일

현대차증권
이지스KORIF 10호 (주1)
32.1
대한민국
투자업

현대차증권
KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 (주1)
23.5
대한민국
투자업

현대차증권
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 (주1)
35.0
대한민국
투자업

현대차증권
한화현대차에이티피신기술조합제1호 (주1)
37.9
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2)
3.8
대한민국
투자업

현대차증권
케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2)
6.2
대한민국
투자업

현대차증권
이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2)
17.4
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주2)
10.7
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권프라이머스모빌리티 (주2)
10.4
대한민국
투자업

(주1) 종속기업 또는 공동지배기업이 아니면서 연결기업이 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 기업으로서 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준연결기업의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결기업은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2-2-3 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

요약분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약분기연결재무제표의 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.한편, COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이에 따른 실물과 금융충격은 다양한 형태로 연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 요약분기연결재무제표에도 지속될 수 있다고 판단됩니다. 연결기업은 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 기존과 다른 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 연결기업에 미칠 영향을 면밀히 모니터링하고 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
5
5

보통예금
32,202
30,329

당좌예금
176
117

MMDA
207,210
198,519

기타예금
250,000
230,000

정기예금
20,000
20,000

양도성예금증서
48,604
19,929

기타예치금(회사 보유분)
9,872
5,841

소 계
568,069
504,740

예치금:

청약예치금
24
-

투자자예탁금별도예치금(예금)
252,826
28,283

대차거래이행보증금
39,150
-

장내파생상품자기거래예치금(해외)
7,354
2,859

장내파생상품자기매매증거금(국내)
14,130
-

장기성예금
-
10,000

기타예치금(고객 보유분)
10,135
9,593

소 계
323,619
50,735

합 계
891,688
555,475

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래처
당분기말
전기말
제한내용

청약예치금
-
24
-
청약예치금

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
252,826
28,283
고객예탁금반환

대차거래이행보증금
한국증권금융
39,150
-
유가증권대차거래담보

장내파생상품자기거래예치금(해외)
한국투자증권 외
7,354
2,859
파생상품거래

장내파생상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
14,130
-
파생상품거래

장기성예금
국민은행 외
-
10,000
고객투자자산 외

기타예치금
우리은행 외
10,135
9,593
당좌개설보증금 외

합 계
323,619
50,735

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

당분기말
전기말

주식
132,864
45,368

국공채
454,403
677,308

특수채
782,198
1,255,533

회사채
1,802,942
1,178,369

집합투자증권
484,286
574,979

기업어음증권
605,423
594,654

전자단기사채
919,966
720,962

외화채
100,062
23,798

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
253,110
239,129

복합상품
80,636
57,507

합 계
5,615,890
5,367,607

5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국거래소
통안채 등
16,500
17,500
선물거래약정관련

한국증권금융 등
국공채, 금융채 등
1,117,842
636,500
대차거래담보관련

한국증권금융
금융채
-
30,000
기관운영자금대출

한국예탁결제원
국공채
500
500
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
2,652,411
2,741,690
REPO담보(주1)

한국거래소
국공채 등
15,300
15,300
거래소증거금

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 등
국공채, 금융채 등
496,464
87,089
장외파생거래관련

고객예수금(신탁)
기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
251,120
237,140
고객예수분

합 계
4,550,137
3,765,719

(주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 2,372,513백만원과 2,602,091백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주가연계증권
61,344
35,574

주가연계사채
452
796

기타파생결합증권
-
4

기타파생결합사채
14,500
18,287

신용위험조정액
(46)
(22)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
4,386
2,868

합 계
80,636
57,507

5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(22)
(167)

신규발생
(25)
(11)

기중실현
1
161

분기말
(46)
(17)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
5,758
178,914
178,914
173,156

채권
760,856
736,024
736,024
(24,832)

합 계
766,614
914,938
914,938
148,324

<전기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
5,758
139,544
139,544
133,786

채권
846,237
868,503
868,503
22,266

합 계
851,995
1,008,047
1,008,047
156,052

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
당분기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
8,542
8,542
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
885
885
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,685
2,685
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
770
770
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
166,032
166,032
증권유관기관 출자

합 계

5,758
178,914
178,914

<전기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
6,027
6,027
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
666
666
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,112
2,112
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
759
759
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
129,980
129,980
증권유관기관 출자

합 계

5,758
139,544
139,544

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
248
-
-
248

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
(92)
-
-
(92)

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
156
-
-
156

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
264
-
-
264

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
4
-
-
4

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
268
-
-
268

6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당분기
전분기

기간 중 제거한 지분증권
보유중인지분증권
기간 중 제거한 지분증권
보유중인지분증권

비상장주식
-
3,255
-
2,404

6-5 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
166,032
129,980
기관운영자금대출

7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금:

신용거래융자금
63,993
88,732

증권담보대출금
706,132
637,162

소 계
770,125
725,894

기타대출금:

대여금
22,149
21,799

매입대출채권
18,000
-

사모사채
91,498
90,900

기타대출채권
778,830
665,822

소 계
910,477
778,521

대출채권 합계
1,680,602
1,504,415

차감:

대손충당금
(9,537)
(6,716)

대출채권 장부금액
1,671,065
1,497,699

7-2 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,423,859
18,657
61,899
1,504,415

12개월 기대신용손실로 대체
2,337
(2,337)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(41,893)
41,893
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
174,200
(11,014)
13,001
176,187

제각
-
-
-
-

분기말
1,558,503
47,199
74,900
1,680,602

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
965,865
2,510
39,246
1,007,621

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(58,414)
58,414
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
328,554
(2,360)
(4,999)
321,195

제각
-
-
-
-

분기말
1,236,021
58,548
34,247
1,328,816

7-3 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,390
50
5,276
6,716

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
(104)
(18)
2,943
2,821

제각
-
-
-
-

분기말
1,286
32
8,219
9,537

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,929
26
29,633
31,588

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(156)
156
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
(501)
(64)
(1,586)
(2,151)

제각
-
-
-
-

분기말
1,272
118
28,047
29,437

8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
721,726
35

위탁매매미수금(결제일차이)
77,828
102,529

위탁매매미수금
3,229
4,646

지급결제미수금
26,658
20,537

기타미수금
141
126

대손충당금
(2,877)
(2,877)

소 계
826,705
124,996

미수수익:

미수수수료
15,427
18,581

미수이자
10,177
9,976

미수분배금
688
-

기타미수수익
5,710
4,628

대손충당금
(1,086)
(828)

소 계
30,916
32,357

보증금
10,148
10,011

합 계
867,769
167,364

8-2 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
167,364
-
3,705
171,069

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
700,405
-
258
700,663

제각
-
-
-
-

분기말
867,769
-
3,963
871,732

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
195,753
-
3,360
199,113

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
697,211
-
260
697,471

제각
-
-
-
-

분기말
892,964
-
3,620
896,584

8-3 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금의 변동내용은 다음과같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
3,705
3,705

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
258
258

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
3,963
3,963

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
3,360
3,360

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
260
260

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
3,620
3,620

9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이자율관련
5,570,272
2,839,012

주식관련
398,296
245,258

통화관련
2,331,345
1,101,503

신용관련
988,835
903,287

합 계
9,288,748
5,089,060

연결기업의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
22,503
12,051
2,017
1,238

주식스왑(장외)
2,562
79,300
433
18,192

주식옵션(장외)
3
-
2
1

통화선도(장외)
63,915
58,537
265
192

통화스왑(장외)
156,391
155,919
16,490
15,937

신용스왑(장외)
17,954
11,466
4,110
1,745

파생상품거래일 손익인식평가조정액
(1,965)
(16,636)
(1,187)
(15,148)

합 계
261,363
300,637
22,130
22,157

9-3 연결기업의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,609
5,443
1,022
331

주식관련(장외)
3,235
53,774
5,014
6,058

이자율관련(장외)
44,165
30,005
8,270
5,850

통화관련(장외)
205,127
199,774
49,994
50,412

신용관련(장외)
4,985
5,986
251
980

합 계
260,121
294,982
64,551
63,631

10. 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
취득원가
순자산지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
37.5
18,000
22,523
(94)
22,429

이지스KORIF 10호
32.1
36,182
35,174
-
35,174

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
14,477
14,556
-
14,556

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
5,250
5,102
-
5,102

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
1,000
951
-
951

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
3.8
2,000
2,147
-
2,147

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
6.2
3,000
2,844
-
2,844

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
17.4
1,500
1,444
-
1,444

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
10.7
600
584
-
584

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
10.4
700
698
-
698

합 계

82,709
86,023
(94)
85,929

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
취득원가
순자산지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
37.5
18,000
21,589
(94)
21,495

이지스사모 부동산투자신탁 47호
24.3
17,000
17,100
-
17,100

이지스KORIF 10호
32.1
36,182
35,178
-
35,178

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
14,435
15,324
-
15,324

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
5,250
5,117
-
5,117

한화현대차에이티피신기술조합제1호
37.9
1,000
966
-
966

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
3.8
2,000
2,084
-
2,084

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
6.2
1,000
911
-
911

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
17.4
1,500
1,472
-
1,472

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
10.7
600
594
-
594

합 계

96,967
100,335
(94)
100,241

10-2 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기순손익

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
118,902
58,840
60,062
4,822
2,527

이지스KORIF 10호
294,523
184,980
109,543
19,284
9,570

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
62,097
56
62,041
6,472
161

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,592
14
14,578
2
(42)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,511
-
2,511
-
(40)

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
56,474
4
56,470
2,070
1,660

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
45,782
-
45,782
127
(1,090)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,278
-
8,278
6
(164)

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,462
-
5,462
7
(95)

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
6,682
-
6,682
36
(18)

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익(*)
당기순손익(*)

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
118,447
60,877
57,570
4,057
677

이지스사모 부동산투자신탁 47호
169,886
99,476
70,410
5,172
1,651

이지스KORIF 10호
294,350
184,796
109,554
14,967
4,638

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
65,785
468
65,317
5,199
3,906

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,649
29
14,620
-
(45)

한화현대차에이티피신기술조합제1호
2,552
1
2,551
-
(41)

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
54,838
28
54,810
2,057
1,622

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
14,672
-
14,672
25
(1,039)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,441
-
8,441
3
(102)

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,605
49
5,556
-
-

(*) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다.

10-3 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

회사명
기초
취득
배당
지분법손익
처분/대체
분기말

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
21,495
-
(13)
947
-
22,429

이지스사모 부동산투자신탁 47호
17,100
-
(434)
-
(16,666)
-

이지스KORIF 10호
35,178
-
(3,076)
3,072
-
35,174

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
15,324
86
(886)
78
(46)
14,556

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
5,117
-
-
(15)
-
5,102

한화현대차에이티피신기술조합제1호
966
-
-
(15)
-
951

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
2,084
-
-
63
-
2,147

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
911
2,000
-
(67)
-
2,844

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
1,472
-
-
(28)
-
1,444

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
594
-
-
(10)
-
584

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
-
700
-
(2)
-
698

합 계
100,241
2,786
(4,409)
4,023
(16,712)
85,929

<전분기>
(단위 : 백만원)

회사명
기초
취득
배당
지분법손익
처분/대체
분기말

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
20,834
-
-
256
-
21,090

이지스사모 부동산투자신탁 47호
16,982
-
(112)
401
-
17,271

이지스KORIF 10호
35,931
-
(2,472)
1,489
-
34,948

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
14,714
108
(473)
533
(271)
14,611

유진Aviation사모특별자산투자신탁1호(항공기)
4,734
-
(304)
354
-
4,784

오라이언전문투자형사모부동산투자신탁3호
2,550
-
(92)
-
(2,458)
-

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
5,138
-
-
(16)
-
5,122

한화현대차에이티피신기술조합제1호
987
-
-
(15)
-
972

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
11,007
-
-
339
-
11,346

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
-
1,000
-
(65)
-
935

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
-
750
-
(18)
-
732

합 계
112,877
1,858
(3,453)
3,258
(2,729)
111,811

11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
661
(281)
380

기구비품
15,933
(12,957)
2,976

시설장치
14,806
(13,075)
1,731

건설중인자산
3,721
-
3,721

사용권자산
29,419
(8,055)
21,364

합 계
64,540
(34,368)
30,172

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
660
(434)
226

기구비품
16,621
(13,172)
3,449

시설장치
13,907
(12,112)
1,795

건설중인자산
4,433
-
4,433

사용권자산
30,219
(6,369)
23,850

합 계
65,840
(32,087)
33,753

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취득및증가
폐기및처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
226
-
(82)
328
(92)
380

기구비품
3,449
344
-
35
(852)
2,976

시설장치
1,795
275
-
623
(962)
1,731

건설중인자산
4,433
16,628
-
(17,340)
-
3,721

사용권자산
23,850
2,883
(7)
-
(5,362)
21,364

합 계
33,753
20,130
(89)
(16,354)
(7,268)
30,172

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취득및증가
폐기및처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
397
-
-
-
(126)
271

기구비품
1,328
576
-
-
(444)
1,460

시설장치
2,476
265
-
99
(1,195)
1,645

건설중인자산
355
4,697
-
(99)
-
4,953

사용권자산
4,732
24,196
(34)
-
(3,436)
25,458

합 계
9,288
29,734
(34)
-
(5,201)
33,787

11-3 차량운반구 등에 대해서 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
54,316
(33,801)
-
20,515

회원권
7,442
-
(1,074)
6,368

기타무형자산(주1)
14,544
(1,203)
-
13,341

합 계
76,302
(35,004)
(1,074)
40,224

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
38,902
(32,496)
-
6,406

회원권
7,442
-
(948)
6,494

기타무형자산(주1)
14,544
(1,185)
-
13,359

합 계
60,888
(33,681)
(948)
26,259

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
분기말

소프트웨어
6,406
199
16,354
(2,444)
-
20,515

회원권
6,494
(125)
-
-
(1)
6,368

기타무형자산
13,359
-
-
(18)
-
13,341

합 계
26,259
74
16,354
(2,462)
(1)
40,224

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
상 각
분기말

소프트웨어
4,095
534
(1,186)
3,443

회원권
6,556
(62)
-
6,494

기타무형자산
13,389
-
(23)
13,366

합 계
24,040
472
(1,209)
23,303

12-3 당분기 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

회원권
6,368
6,494

금융결제원소액결제시스템 (주1)
13,335
13,335

합 계
19,703
19,829

(주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 연결기업은 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
7,257
15,234

선급비용
14,377
8,767

선급제세금
4,185
3,524

기타자산
28
28

합 계
25,847
27,553

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자예수금
252,681
285,352

장내파생상품거래예수금
31,474
3,598

저축자예수금
172
210

집합투자증권투자자예수금
242,191
18,819

신용공여담보금
683
614

기타예수금
770
407

합 계
527,971
309,000

15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
평가손익

당분기

매도유가증권(주식)
82,912
9,875

매도유가증권(국공채)
425,873
4,471

매도유가증권(특수채)
9,928
(28)

합 계
518,713
14,318

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
전기말
평가손익

전 기

매도유가증권(국공채)
414,116
2,139

매도유가증권(특수채)
20,044
(6)

합 계
434,160
2,133

15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

매도주가연계증권
364,761
238,871

매도주가연계사채
927,358
1,020,008

매도기타파생결합증권
287,619
18,290

매도기타파생결합사채
121,237
53

신용위험조정액
(1,434)
(1,582)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
17,632
13,777

합 계
1,717,173
1,289,417

15-3 연결기업의 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(1,582)
(1,929)

신규발생
(688)
(1,172)

기중실현
836
1,353

분기말
(1,434)
(1,748)

16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
현대자산운용 등
2.62 ~ 2.79
165,000
90,000

증금차입금
한국증권금융
2.75 ~ 4.23
385,000
330,000

기업어음증권
하이투자증권 등
2.15 ~ 4.21
457,000
573,500

전자단기사채
하이투자증권 등
3.01 ~ 4.95
1,685,900
1,558,600

환매조건부채권매도 (주1)
대기관/고객
2.35 ~ 3.20
2,372,513
2,602,091

후순위차입금
송도디앤씨 등
-
9,036
5,496

후순위채
-
4.55 ~ 4.64
130,000
130,000

합 계
5,204,449
5,289,687

(주1) 환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 16-2 당분기말 및 전기말 현재 후순위채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당분기말
전기말

무보증후순위사채(2회차)
4.64
2018.02.26
2024.02.26
50,000
50,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000
80,000

합 계
130,000
130,000

17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
13,723
6,567

부서미지급금
43
223

지급결제미지급금
23,590
5,106

위탁매매미지급금
49,560
101,087

자기매매미지급금
625,254
2,065

기타미지급금
8,165
4,003

소 계
720,335
119,051

미지급비용
55,305
52,645

리스부채
21,404
23,296

합 계
797,044
194,992

18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

지급보증충당부채
16
14

복구충당부채
2,926
2,863

손실충당부채
17,026
17,026

합 계
19,968
19,903

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

지급보증충당부채
14
29
(27)
16

복구충당부채
2,863
63
-
2,926

손실충당부채
17,026
-
-
17,026

합 계
19,903
92
(27)
19,968

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

지급보증충당부채
158
24
(158)
24

복구충당부채
2,805
58
-
2,863

소송충당부채
21,351
-
(21,351)
-

손실충당부채
1,632
-
-
1,632

합 계
25,946
82
(21,509)
4,519

18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 충당부채
14
-
-
14

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입
2
-
-
2

분기말 충당부채
16
-
-
16

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 충당부채
158
-
-
158

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 환입
(134)
-
-
(134)

분기말 충당부채
24
-
-
24

18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 잔액
7,000
-
-
7,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
3,000
-
-
3,000

분기말 잔액
10,000
-
-
10,000

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 잔액
82,000
-
-
82,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
(50,000)
-
-
(50,000)

분기말 잔액
32,000
-
-
32,000

19. 확정급여부채19-1 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
41,635
38,735

사외적립자산의 공정가치
(38,053)
(38,259)

합 계
3,582
476

19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
38,735
32,475

당기근무원가
4,415
4,725

이자원가
693
380

퇴직급여지급액
(2,208)
(2,618)

분기말잔액
41,635
34,962

19-3 당분기 및 전분기 중 확정급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
476
131

당기급여비용
4,418
4,727

사용자기여금
(2,000)
(3,000)

퇴직급여지급이행
(2,208)
(2,618)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
2,663
2,462

재측정요소
233
(19)

분기말잔액
3,582
1,683

19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 확정급여부채와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
4,415
4,725

이자원가
693
380

이자수익
(690)
(378)

순 기간비용
4,418
4,727

19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
38,259
32,344

이자수익
690
378

사용자기여금
2,000
3,000

퇴직급여지급액
(2,663)
(2,462)

재측정요소
(233)
19

분기말잔액
38,053
33,279

19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산
1
-

ELB 등
38,052
38,259

합 계
38,053
38,259

19-7 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : % )

구 분
당분기말
전기말

재무적 가정
할인율
2.54
2.54

기대 임금상승률
2.00
2.00

19-8 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 726백만원 및 718백만원입니다.

20. 법인세비용

20-1 법인세비용의 구성내역연결기업의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
23,854
29,820

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
9,246
9,325

총법인세효과
33,100
39,145

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(5,311)
(1,501)

법인세비용
27,789
37,644

20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익 (A)
113,518
140,152

적용세율(11%, 22%, 24.2%)에 따른 세부담액
27,125
33,570

조정사항 :

비과세수익
(172)
(123)

비공제비용
730
546

미환류소득납부예상액
1,140
2,368

기타(세율차이 등)
(1,034)
1,283

법인세비용 (B)
27,789
37,644

유효세율 (%) (B/A)
24.48%
26.86%

21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선수수익
51,019
43,240

제세예수금
9,729
11,391

기타부채
1,468
963

합 계
62,216
55,594

22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
891,688
-
891,688

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,149,280
-
-
-
-
-
5,149,280

지분증권
132,864
-
-
-
-
-
132,864

기타
333,746
-
-
-
-
-
333,746

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
736,024
-
-
-
736,024

지분증권
-
-
-
178,914
-
-
178,914

대출채권
-
-
-
-
1,671,065
-
1,671,065

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
867,769
-
867,769

파생상품자산
261,363
-
-
-
-
-
261,363

합 계
5,877,253
-
736,024
178,914
3,430,522
-
10,222,713

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
527,971
527,971

당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
-
-
-
-
-
518,713

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
1,717,173
-
-
-
-
1,717,173

차입부채
-
-
-
-
-
5,204,449
5,204,449

기타금융부채
-
-
-
-
-
797,044
797,044

파생상품부채
300,637
-
-
-
-
-
300,637

합 계
819,350
1,717,173
-
-
-
6,529,464
9,065,987

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
555,475
-
555,475

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,025,603
-
-
-
-
-
5,025,603

지분증권
45,368
-
-
-
-
-
45,368

기타
296,636
-
-
-
-
-
296,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
868,503
-
-
-
868,503

지분증권
-
-
-
139,544
-
-
139,544

대출채권
-
-
-
-
1,497,699
-
1,497,699

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
167,364
-
167,364

파생상품자산
22,130
-
-
-
-
-
22,130

합 계
5,389,737
-
868,503
139,544
2,220,538
-
8,618,322

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
309,000
309,000

당기손익-공정가치 측정 금융부채
434,160
-
-
-
-
-
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
1,289,417
-
-
-
-
1,289,417

차입부채
-
-
-
-
-
5,289,687
5,289,687

기타금융부채
-
-
-
-
-
194,992
194,992

파생상품부채
22,157
-
-
-
-
-
22,157

합 계
456,317
1,289,417
-
-
-
5,793,679
7,539,413

22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금
891,688
891,688
555,475
555,475

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,149,280
5,149,280
5,025,603
5,025,603

지분증권
132,864
132,864
45,368
45,368

기타
333,746
333,746
296,636
296,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
736,024
736,024
868,503
868,503

지분증권
178,914
178,914
139,544
139,544

대출채권(주1)
1,671,065
1,671,065
1,497,699
1,497,699

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
867,769
867,769
167,364
167,364

파생상품자산
261,363
261,363
22,130
22,130

합 계
10,222,713
10,222,713
8,618,322
8,618,322

금융부채 :

예수부채
527,971
527,971
309,000
309,000

당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
518,713
434,160
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,717,173
1,717,173
1,289,417
1,289,417

차입부채(주1)
5,204,449
5,204,449
5,289,687
5,289,687

기타금융부채(주1)
797,044
797,044
194,992
194,992

파생상품부채
300,637
300,637
22,157
22,157

합 계
9,065,987
9,065,987
7,539,413
7,539,413

(주1) 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액을 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1)

채무증권
454,403
4,210,591
484,286
5,149,280

지분증권
122,205
-
10,659
132,864

기타
-
265,614
68,132
333,746

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
165,234
570,790
-
736,024

지분증권
-
-
178,914
178,914

파생상품자산
-
257,195
4,168
261,363

합 계
741,842
5,304,190
746,159
6,792,191

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
508,784
9,929
-
518,713

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
14,463
1,702,710
1,717,173

파생상품부채
-
235,345
65,292
300,637

합 계
508,784
259,737
1,768,002
2,536,523

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1)

채무증권
677,308
3,773,316
574,979
5,025,603

지분증권
37,147
-
8,221
45,368

기타
-
255,420
41,216
296,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
169,614
698,889
-
868,503

지분증권
-
-
139,544
139,544

파생상품자산
-
20,463
1,667
22,130

합 계
884,069
4,748,088
765,627
6,397,784

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
414,116
20,044
-
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
18,250
1,271,167
1,289,417

파생상품부채
-
17,379
4,778
22,157

합 계
414,116
55,673
1,275,945
1,745,734

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,210,591
DCF모형
할인율

기타
265,614
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
570,790
DCF모형
할인율

파생상품자산
257,195
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
5,304,190

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
9,929
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
14,463
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
235,345
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
259,737

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
3,773,316
DCF모형
할인율

기타
255,420
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
698,889
DCF모형
할인율

파생상품자산
20,463
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
4,748,088

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
20,044
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
18,250
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
17,379
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
55,673

22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수
비관측투입변수의추정범위

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
484,286
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 8.85%

지분증권

10,659
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 21.45%역사적변동성: 39.82%

기타

68,132

DCF모형, NAV옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
178,914
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 11.17%~13.4%성장률: 1.00%

파생상품자산
4,168
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%

합 계
746,159

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,702,710
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%

파생상품부채
65,292
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%

합 계
1,768,002

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수
비관측투입변수의추정범위

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
574,979
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 9.65%

지분증권

8,221
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 19.95%역사적변동성: 33.14%

기타

41,216

DCF모형, NAV옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 13%~24%상관계수: 7%~57%

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
139,544
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 10.9%~14.6%성장률: 1.00%

파생상품자산
1,667
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 13%~24%상관계수: 7%~57%

합 계
765,627

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,271,167
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 13%~24%상관계수: 7%~57%

파생상품부채
4,778
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 13%~24%상관계수: 7%~57%

합 계
1,275,945

22-3-4 당분기와 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

기초
3,052
6,105

신규거래
2,961
9,170

손익인식
(4,588)
(12,223)

기말
1,425
3,052

(*) 위 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다.

23. 수수료수익과 비용당분기 및 전분기 중 연결기업의 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
9,361
33,313
18,820
67,837

인수및주선수수료
1,076
9,089
3,502
11,377

집합투자증권취급수수료
1,331
4,380
1,581
4,708

송금수수료수입
23
70
71
112

신탁보수수수료
5,331
15,706
5,099
15,523

랩어카운트수수료
799
2,406
779
2,369

매입확약수수료
(28,416)
16,231
5,976
15,611

자문용역수수료
16,688
47,858
11,420
46,895

기타수수료
2,518
10,354
8,397
14,301

소 계
8,711
139,407
55,645
178,733

수수료비용:

매매수수료
579
1,990
945
3,192

송금수수료
5
15
5
18

기타수수료
1,367
5,912
1,928
6,368

소 계
1,951
7,917
2,878
9,578

순수수료수익
6,760
131,490
52,767
169,155

24. 이자수익과 이자비용당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
14,852
34,404
11,684
33,956

기업어음증권이자
3,131
7,563
1,737
4,698

전자단기사채이자
7,807
18,604
2,819
9,195

기타이자수익
4,408
11,373
4,019
10,592

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
3,116
9,299
2,975
8,575

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
1,089
3,500
1,534
4,182

매입대출채권이자
-
-
-
541

대출금이자
21,731
62,524
13,841
39,200

증금예치금이자
668
1,517
183
536

양도성예금증서이자
375
438
54
112

양도성예금증서거래이익
16
34
4
33

예금이자
2,974
6,396
750
1,901

미수금이자
94
286
96
300

기타이자수익
320
740
143
243

소 계
60,581
156,678
39,839
114,064

이자비용 :

증금차입금이자
2,673
5,503
904
2,473

투자자예탁금이용료
638
1,678
302
894

환매조건부채권매도이자
14,113
31,706
4,457
12,906

양도성예금증서거래손실
-
1
2
2

콜머니이자
1,001
2,066
202
524

사채이자
1,490
4,461
1,500
4,471

기업어음이자비용
3,429
8,315
1,440
4,205

전자단기사채이자비용
12,744
30,499
3,601
9,798

기타이자비용
5,607
13,789
4,389
12,042

소 계
41,695
98,018
16,797
47,315

순이자수익
18,886
58,660
23,042
66,749

25. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용

25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
4,212
16,654
6,127
22,569

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
104,512
178,693
27,350
95,278

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
1,268
1,854
40
101

매도유가증권평가이익
1,546
14,657
4,767
7,371

주가연계증권평가이익
58
193
(55)
401

주가연계증권상환이익
140
221
-
-

주가연계증권처분이익
-
-
255
644

기타파생결합증권상환이익
-
-
-
289

거래일손익인식평가조정환입
-
-
1
2,751

소 계
111,736
212,272
38,485
129,404

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
9,970
34,526
2,693
16,559

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
59,320
141,022
28,741
86,124

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
65
476
3,961
5,677

매도유가증권평가손실
(464)
339
(43)
8

주가연계증권평가손실
2,951
7,366
550
550

주가연계증권상환손실
3
3
-
-

기타파생결합증권평가손실
(13)
3,787
(68)
12

기타파생결합증권상환손실
-
-
-
1,144

거래일손익인식평가조정전입
556
1,296
262
1,289

소 계
72,388
188,815
36,096
111,363

순손익
39,348
23,457
2,389
18,041

25-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 :

매도주가연계증권평가이익
24,484
58,621
5,653
5,837

매도기타파생결합증권평가이익
(12)
3,788
(68)
12

매도주가연계증권상환이익
62
145
71
444

매도기타파생결합증권상환이익
-
-
-
1,205

거래일손익인식평가조정환입
2,759
7,701
5,467
18,894

소 계
27,293
70,255
11,123
26,392

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 :

매도주가연계증권평가손실
3,927
5,690
(5,018)
8,513

매도기타파생결합증권평가손실
7,857
7,865
-
-

매도주가연계증권상환손실
1,535
4,594
7,009
17,059

매도기타파생결합증권상환손실
-
-
-
1,530

거래일손익인식평가조정전입
1,384
4,582
3,184
11,836

소 계
14,703
22,731
5,175
38,938

순손익
12,590
47,524
5,948
(12,546)

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환이익
5
82
3
214

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액
21
91
(7)
(4)

소 계
26
173
(4)
210

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환손실
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-

순손익
26
173
(4)
210

27. 금융상품관련 기타손익당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융상품관련 기타수익

신용손실충당금 환입액 :

대손충당금환입액
61
172
65
2,150

지급보증충당부채 환입액
-
14
-
158

소 계
61
186
65
2,308

기타 :

배당금수익
241
5,891
100
3,749

분배금수익
7,616
19,145
7,752
21,455

소 계
7,857
25,036
7,852
25,204

합 계
7,918
25,222
7,917
27,512

금융상품관련 기타비용

신용손실충당금 전입액 :

대손상각비
88
3,379
87
259

지급보증충당부채 전입액
(13)
16
-
-

채무보증충당금전입액
-
-
24
24

합 계
75
3,395
111
283

순손익
7,843
21,827
7,806
27,229

28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
28,610
89,539
18,718
56,909

주식관련(장외)매매이익
1,059
2,317
8,170
18,499

이자율관련(장외)매매이익
3,869
5,388
1,906
3,822

통화관련(장외)매매이익
3,037
7,172
50,104
55,880

신용관련(장외)매매이익
-
7,566
-
-

소 계
36,575
111,982
78,898
135,110

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
1,354
2,609
779
1,022

주식관련(장외)평가이익
1,337
3,235
(7,710)
5,014

이자율관련(장외)평가이익
17,022
44,165
2,892
8,270

통화관련(장외)평가이익
130,699
205,127
23,781
49,994

신용관련(장외)평가이익
3,813
4,985
21
251

소 계
154,225
260,121
19,763
64,551

파생상품 거래일손익인식평가조정환입
135
375
1,872
2,167

수익 합계
190,935
372,478
100,533
201,828

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
38,455
89,616
18,286
57,978

주식관련(장외)매매손실
-
2
2,217
2,226

이자율관련(장외)매매손실
2,502
3,912
2,009
2,800

통화관련(장외)매매손실
9,476
18,756
50,943
56,752

신용관련(장외)매매손실
-
4,962
-
-

소 계
50,433
117,248
73,455
119,756

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
1,891
5,443
(237)
331

주식관련(장외)평가손실
23,125
53,774
3,899
6,058

이자율관련(장외)평가손실
13,432
30,005
995
5,850

통화관련(장외)평가손실
123,701
199,774
23,815
50,412

신용관련(장외)평가손실
4,085
5,986
247
980

소 계
166,234
294,982
28,719
63,631

파생상품거래일손익인식평가조정전입
2,343
6,786
6,385
19,217

비용 합계
219,010
419,016
108,559
202,604

순손익
(28,075)
(46,538)
(8,026)
(776)

29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 외화통화, 백만원)

구 분
통 화
당분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금

USD
5,125,631
7,354
2,411,116
2,858

외화예금
USD
6,313,125
9,058
5,655,449
6,705

CNY
2,509,445
501
2,260,432
421

HKD
2,192,583
401
2,856,579
434

CAD
12,037
13
-
-

EUR
8,215
12
-
-

GBP
7,722
12
-
-

기타외화예치금
USD
4,852,959
6,963
4,247,770
5,036

CNY
3,431,831
685
3,535,851
659

HKD
1,828,328
334
966,721
147

외화채권
USD
69,739,094
100,062
20,073,985
23,798

외화부채 :

외화위탁자예수금
USD
4,264,213
6,118
4,632,373
5,492

CNY
425,513
85
289,354
54

HKD
163,974
30
145,119
22

CAD
21
1
-
-

EUR
7
1
-
-

GBP
6
1
-
-

29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래수익 :

외환차익
742
1,211
-
193

외화환산이익
13,435
22,703
728
1,084

소 계
14,177
23,914
728
1,277

외환거래비용 :

외환차손
4,325
5,213
1
191

외화환산손실
1,843
2,361
212
309

소 계
6,168
7,574
213
500

순손익
8,009
16,340
515
777

30. 지분법손익 및 기타영업손익30-1 당분기 및 전분기 중 지분법손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익 :

지분법이익
574
4,160
154
3,372

관계기업투자주식 처분이익
-
5,524
-
45

소 계
574
9,684
154
3,417

기타비용 :

지분법손실
44
138
44
113

순손익
530
9,546
110
3,304

30-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익 :

소송충당부채 환입액
-
-
-
1,818

순손익
-
-
-
1,818

31. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 연결기업의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
20,373
88,977
26,819
84,488

기타장기종업원급여
57
171
306
917

퇴직급여
1,658
4,973
1,516
4,527

복리후생비
4,928
14,333
4,381
12,044

전산운용비
1,920
5,342
1,555
4,409

임차관리비
1,111
3,358
963
2,628

지급수수료
1,427
5,160
1,567
4,791

접대비
1,109
3,194
788
2,312

광고선전비
720
1,610
653
1,344

감가상각비
2,306
7,268
1,857
5,201

연수비
165
472
214
471

무형자산상각비
967
2,462
398
1,209

세금과공과금
948
2,937
735
2,695

통신비
1,300
4,013
1,164
3,424

기타
1,834
4,993
1,166
3,529

합 계
40,823
149,263
44,082
133,989

32. 특수관계자 거래32-1 특수관계자 범위연결기업의 특수관계자로는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차㈜와 현대모비스㈜ 연결실체가 있으며, 관계기업인 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 9개사와 그 밖의 기타특수관계자로 기아㈜ 등이 있습니다.

32-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
3,822
1,646
-
275

현대모비스㈜
611
-
-
125

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
1,974
40
-
8

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자 (주1)
2,213
18
968
5,717

합 계
8,620
1,704
968
6,125

(주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 597백만원, 리스부채는 594백만원이며, 리스부채의 상환금액은 388백만원, 이자비용은 9백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
4,942
1,580
-
37

현대모비스㈜
764
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
2,762
40
-
12

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자 (주1)
1,874
-
1,725
2,211

합 계
10,342
1,620
1,725
2,260

(주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 357백만원, 리스부채는 364백만원이며, 리스부채의 상환금액은 454백만원, 이자비용은 7백만원입니다.

32-3 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
기타
비용
기타

수수료수익
기타수익
유무형자산매도
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
3,929
-
-
829
213
384

현대모비스㈜
783
-
-
368
-
-

기타특수관계자
기아㈜
2,582
-
-
28
74
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
4,835
11
127
471
3,399
849

합 계
12,129
11
127
1,696
3,686
1,233

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
3,953
-
886
206
136

현대모비스㈜
791
-
321
-
-

기타특수관계자
기아㈜
2,634
-
17
73
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
4,694
10
130
2,617
1,392

합 계
12,072
10
1,354
2,896
1,528

(주1) 당분기 및 전분기 중 현대제철㈜ 외 11개사와 채무증권 거래금액은 각각 24,888억원, 38,868억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 각각 11,590백만원, 9,779백만원 지급하였습니다.32-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 없습니다.

32-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 담보 및 지급보증은 없습니다. 또한, 현대카드㈜와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다.

32-6 주요 경영진에 대한 보상

연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,828
2,842

퇴직급여
487
602

합 계
3,315
3,444

32-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,114억원과 1,269억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 279억원과 299억원입니다.
33. 자본금 등 33-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보통주 발행주식총수
31,712,562주
31,712,562주

우선주 발행주식총수
7,042,728주
7,042,728주

주당액면가액(단위:원)
5,000원
5,000원

보통주 자본금
158,562
158,562

우선주 자본금
35,214
35,214

자본잉여금
368,658
368,658

당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.33-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
112,618
95,805

종업원급여재측정요소
(7,065)
(6,888)

합 계
105,553
88,917

34. 이익잉여금34-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
24,257
21,425

대손준비금
33,370
14,147

선물거래책임준비금
12
12

임의적립금
417,755
354,355

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000
1,000

미처분이익잉여금
90,378
118,419

합 계
566,772
509,358

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다.

34-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 34-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
33,370
14,147

대손준비금 적립 예정금액
9,404
19,223

대손준비금 잔액
42,774
33,370

34-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
85,729
102,508

대손준비금 적립액
(9,404)
(6,929)

대손준비금 반영후 조정이익 (주1)
76,325
95,579

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
2,407
3,014

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

35. 주당이익연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

35-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 지배주주지분 분기순이익
18,614,032,552
85,728,297,103
30,010,038,639
102,508,065,727

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 지배주주지분 보통주 분기순이익(가-나)
17,878,067,476
83,520,401,875
29,274,073,563
100,300,170,499

라. 가중평균유통보통주식수(단위: 주)
31,712,562
31,712,562
31,684,301
30,775,877

마. 기본주당순이익(다/라)
564
2,634
924
3,259

35-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 지배주주지분 보통주 분기순이익
17,878,067,476
83,520,401,875
29,274,073,563
100,300,170,499

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 지배주주지분 희석 분기순이익(가+나)
18,614,032,552
85,728,297,103
30,010,038,639
102,508,065,727

라. 합산주식주(단위: 주) :

가중평균유통보통주식수
31,712,562
31,712,562
31,684,301
30,775,877

희석성 잠재적 보통주
7,042,728
7,042,728
7,070,989
7,979,413

합산주식주 소계
38,755,290
38,755,290
38,755,290
38,755,290

마. 희석주당순이익(다/라)
480
2,212
774
2,645

36. 현금흐름표

36-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 36-2 연결기업은 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익
22,180
6,182

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익의 법인세효과
(5,367)
(1,497)

종업원급여재측정요소의 변동
(233)
19

종업원급여재측정요소의 법인세효과
56
(4)

건설중인자산의 유/무형자산 대체
17,340
99

미지급 유/무형자산취득 원가
3,403
-

37. 주요약정 및 우발사항 37-1 금융기관과의 약정사항 당분기말 현재 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
한도액
사용액

일중당좌대출
우리은행
24,000
-

신한은행
25,000
-

국민은행
10,000
-

어음거래약정
한국증권금융
100,000
30,000

기관운영자금대출약정
185,000
75,000

일중자금거래약정
200,000
-

담보금융지원대출약정
280,000
280,000

합 계
824,000
385,000

37-2 당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
약정금액

매입확약
㈜이프지제일차
10,000

LOC 및 출자약정
프리미어 성장전략 M&A 2호 사모투자합자회사(PEF) 등
83,594

합 계
93,594

37-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
소송의 내용
당분기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고(주1)
손해배상 청구 등
4
17,297
6
42,734

원 고
손해배상 청구 등
7
80,555
10
130,253

(주1) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건 중 1건에 대해 482백만원의 손실충당부채를 계상하고 있습니다.

38. 위험관리연결기업의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

(1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 연결기업에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 연결기업 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 연결기업이 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 연결기업 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 연결기업이 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 연결기업에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 연결기업 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/연결기업 전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 연결 기업이 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 연결기업이 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

38-1 신용위험

38-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
642,223
326,505

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
4,998,740
4,747,260

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
736,024
868,503

파생상품자산
261,363
22,130

대출채권(주4)
1,671,065
1,497,699

기타상각후원가 측정 금융자산
867,769
167,364

소 계
9,177,184
7,629,461

난외약정사항

매입확약
10,000
7,000

LOC 및 출자약정
83,594
97,124

소 계
93,594
104,124

합 계
9,270,778
7,733,585

(주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융상품입니다.(주4) 신용거래융자금을 제외한 일부 대출채권에 대해서는 연결기업의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

38-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

무위험등급
966,917
1,387,510

AAA
1,528,525
1,706,893

AA+
119,055
174,601

AA0
1,475,576
1,056,298

AA-
711,593
370,485

A+
319,785
420,175

A0
198,440
165,363

A-
29,944
37,093

BBB+
199
5

BBB0 ~ B-
50,605
-

CCC
379
704

무등급
-
-

합 계
5,401,018
5,319,127

38-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.38-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다.

38-2 유동성위험 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

38-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
-
-
-
-
-
518,713

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
12,850
475,782
628,519
177,132
408,427
14,463
1,717,173

차입부채(주1)
3,529,945
1,154,276
236,130
159,441
141,532
-
5,221,324

예수부채
527,971
-
-
-
-
-
527,971

파생상품부채
2,341
3,749
7,089
8,358
272,367
6,733
300,637

기타금융부채
775,640
-
-
-
-
-
775,640

리스부채(주1)
639
1,043
1,565
3,130
16,097
-
22,474

합 계
5,368,099
1,634,850
873,303
348,061
838,423
21,196
9,083,932

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
434,160
-
-
-
-
-
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
255,657
112,643
233,249
395,143
274,476
18,249
1,289,417

차입부채(주1)
3,705,641
1,141,123
162,638
153,588
146,420
-
5,309,410

예수부채
309,000
-
-
-
-
-
309,000

파생상품부채
-
58
74
148
21,877
-
22,157

기타금융부채
170,474
-
-
-
-
-
170,474

리스부채(주1)
601
992
1,459
2,638
18,827
-
24,517

합 계
4,875,533
1,254,816
397,420
551,517
461,600
18,249
7,559,135

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

38-2-2 당분기 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
10,000
-
-
-
-
-
10,000

LOC 및 출자약정
83,594
-
-
-
-
-
83,594

합 계
93,594
-
-
-
-
-
93,594

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
7,000
-
-
-
-
-
7,000

LOC 및 출자약정
97,124
-
-
-
-
-
97,124

합 계
104,124
-
-
-
-
-
104,124

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

38-3 시장위험 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 연결기업은 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.

250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 연결기업의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당분기 및 전분기의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
분기말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
19,905
26,118
36,639
10,406
34,812

주식가격위험
5,858
13,692
28,868
5,758
28,488

환위험
1,186
10,543
29,414
1,185
29,376

연결기업 전체
26,948
48,099
86,855
17,488
85,280

분산효과
이자율위험
18,577
24,062
32,713
9,433
31,546

주식가격위험
5,539
13,264
28,112
5,459
27,944

환위험
1,143
9,481
27,238
1,130
27,238

연결기업 전체
25,592
45,701
82,167
16,225
81,166

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
1,328
2,056
3,926
973
3,266

주식가격위험
319
428
756
299
544

환위험
43
1,062
2,176
55
2,138

연결기업 전체
1,356
2,398
4,688
1,263
4,114

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
분기말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
33,851
21,333
33,757
15,419
17,783

주식가격위험
11,532
4,095
12,169
2,032
3,837

연결기업 전체
49,080
27,554
48,825
19,390
22,211

분산효과
이자율위험
31,413
20,036
31,094
14,855
16,318

주식가격위험
10,761
3,167
9,965
1,468
3,254

연결기업 전체
46,407
26,040
45,269
18,690
20,715

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
2,438
1,297
2,663
564
1,465

주식가격위험
771
928
2,204
564
583

연결기업 전체
2,673
1,514
3,556
700
1,496

38-4 적정자본관리

자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당분기말
전기말

영업용순자본(A)
1,065,623
1,069,121

총위험액(B)
504,527
481,495

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
441.03%
461.88%

39. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
3,789,779
1,313,861
5,103,640

지분증권
388
753
1,141

채무증권
149,278
-
149,278

외화채권
85,669
-
85,669

집합투자증권
121
302,156
302,277

기업어음증권
926,569
-
926,569

발행어음
-
3,000
3,000

파생결합증권
-
552,305
552,305

환매조건부채권
20,000
1,312
21,312

기타자산
36,830
21,503
58,333

자산 합계
5,008,634
2,194,890
7,203,524

부채
30,176
90,230
120,406

신탁원본
4,978,458
2,104,660
7,083,118

부채와신탁원본 합계
5,008,634
2,194,890
7,203,524

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
5,438,151
1,103,139
6,541,290

지분증권
388
-
388

채무증권
226,398
-
226,398

외화채권
91,132
-
91,132

집합투자증권
83
288,401
288,484

기업어음증권
963,139
-
963,139

발행어음
-
3,000
3,000

파생결합증권
10,000
640,315
650,315

환매조건부채권
30,000
488
30,488

기타자산
22,142
11,958
34,100

자산 합계
6,781,433
2,047,301
8,828,734

부채
15,556
80,236
95,792

신탁원본
6,765,877
1,967,065
8,732,942

부채와신탁원본 합계
6,781,433
2,047,301
8,828,734

40. 영업부문 40-1 보고부문의 구분연결기업이 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
부문 설명

자산관리부문
개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

기업금융부문
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공

40-2 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
44,517
86,973
131,490

순이자수익
42,229
16,431
58,660

유가증권평가및처분손익
36,617
32,836
69,453

순기타수익
5,950
(3,074)
2,876

판매관리비
(88,315)
(60,948)
(149,263)

영업이익
40,998
72,218
113,216

영업외손익
303
(1)
302

법인세비용
(10,111)
(17,678)
(27,789)

분기순이익
31,190
54,539
85,729

자산
9,016,059
1,388,826
10,404,885

부채
8,155,554
1,014,572
9,170,126

순자본
860,505
374,254
1,234,759

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
76,230
92,925
169,155

순이자수익
52,477
14,272
66,749

유가증권평가및처분손익
(2,088)
(161)
(2,249)

순기타수익
29,706
10,600
40,306

판매관리비
(86,906)
(47,083)
(133,989)

영업이익
69,419
70,553
139,972

영업외손익
179
1
180

법인세비용
(18,694)
(18,950)
(37,644)

분기순이익
50,904
51,604
102,508

자산
8,645,701
1,092,019
9,737,720

부채
7,782,220
806,245
8,588,465

순자본
863,481
285,774
1,149,255

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

41. 리스

41-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 기초자산 유형별 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
28,771
(7,892)
20,879

차량
394
(97)
297

기타
254
(66)
188

합 계
29,419
(8,055)
21,364

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
29,145
(5,643)
23,502

차량
408
(215)
193

기타
666
(511)
155

합 계
30,219
(6,369)
23,850

41-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 사용권자산 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
분기말

부동산
23,502
2,484
-
(5,107)
20,879

차량
193
230
(7)
(119)
297

기타
155
169
-
(136)
188

합 계
23,850
2,883
(7)
(5,362)
21,364

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
분기말

부동산
4,244
24,098
(34)
(3,211)
25,097

차량
152
98
-
(89)
161

기타
336
-
-
(136)
200

합 계
4,732
24,196
(34)
(3,436)
25,458

41-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

리스의 총 현금유출액
5,033
3,356

41-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

소액리스
161
152

합 계
161
152

4. 재무제표

가. 재무상태표

제 69 기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제 68 기 2021년 12월 31일 현재

제 67 기 2020년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
주 석
제 69 (당)기 3분기
제 68 (전) 기
제 67 (전전)기

자산

I. 현금및예치금
4, 22, 37
879,330
546,434
670,733

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5, 22, 37
5,534,960
5,204,553
6,169,832

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6, 22, 37
914,938
1,008,047
830,884

IV. 대출채권
7, 22, 37
907,618
838,546
562,580

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
8, 22, 37
867,711
167,253
195,679

VI. 파생상품자산
9, 22, 37
261,363
22,130
59,372

VII. 종속및관계기업투자주식
10
87,586
96,967
110,697

VIII. 유형자산
11, 40
30,172
33,753
9,288

IX. 무형자산
12
40,224
26,259
24,040

X. 기타자산
13
18,019
21,546
14,872

자산 총계

9,541,921
7,965,488
8,647,977

부채

I. 예수부채
14, 22
527,224
308,594
399,199

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
15, 22, 37
518,713
434,160
435,118

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
15, 22, 37
1,717,173
1,289,417
1,360,253

IV. 차입부채
16, 22, 37
4,349,513
4,455,791
5,032,899

V. 기타금융부채
17, 22, 40
796,534
193,274
216,877

VI. 파생상품부채
9, 22, 37
300,637
22,157
44,486

VII. 충당부채
18
26,616
23,609
26,176

VIII. 확정급여부채
19
3,582
476
131

IX. 이연법인세부채

15,402
6,143
8,736

X. 당기법인세부채

2,192
23,098
22,111

XI. 기타부채
21
53,928
49,538
36,661

부채 총계

8,311,514
6,806,257
7,582,647

자본

I. 자본금
32
193,776
193,776
193,776

II. 자본잉여금
32
368,658
368,658
368,658

III. 기타포괄손익누계액
32
105,553
88,917
88,005

IV. 이익잉여금
33
562,420
507,880
414,891

자본 총계

1,230,407
1,159,231
1,065,330

부채 및 자본 총계

9,541,921
7,965,488
8,647,977

나. 포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지

제 68 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
주석
제 69 (당) 기 3분기
제 68 (전) 기 3분기
제 68 (전) 기
제 67 (전전) 기

I.영업수익

990,045
675,276
838,429
826,123

1.수수료수익
23
192,764
198,802
254,414
215,105

2.이자수익
24
120,920
91,445
124,540
152,743

유효이자율적용 이자수익

48,976
33,003
47,069
38,851

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

71,944
58,442
77,471
113,892

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
25
249,017
154,128
187,206
186,817

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
26
173
210
236
3,505

5.금융상품 관련 기타수익
27
30,779
25,768
34,654
47,447

신용손실충당금 환입액

392
2,166
2,109
1,133

기타수익

30,387
23,602
32,545
46,314

6.파생상품 관련 수익
28
372,478
201,828
233,641
216,894

7.외환거래수익
29
23,914
1,277
1,520
3,612

8.기타수익
27
-
1,818
2,218
-

II.영업비용

879,691
534,691
682,978
708,458

1.수수료비용
23
7,320
8,204
10,512
6,659

2.이자비용
24
81,954
41,620
59,422
60,378

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용
25
211,016
147,362
192,999
232,611

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용

-
-
-
33

5.금융상품 관련 기타비용
27
3,549
412
3,861
24,077

신용손실충당금 전입액

3,549
412
3,861
24,077

6.파생상품 관련 비용
28
419,016
202,604
230,654
201,182

7.외환거래비용
29
7,574
500
720
4,197

8.기타비용

-
-
15,508
20,259

9.판매비와관리비
30
149,262
133,989
169,302
159,062

III.영업이익

110,354
140,585
155,451
117,665

IV.영업외수익

399
221
271
174

1.유형자산처분이익

48
-
20
32

2.무형자산처분이익

256
128
128
95

3.상각채권추심이익

-
51
51
-

4.기타영업외수익

95
42
72
47

V.영업외비용

97
41
92
245

1.유형자산처분손실

-
-
-
133

2.무형자산손상차손

1
-
-
31

3.기부금

10
9
39
39

4.기타영업외비용

86
32
53
42

VI.법인세비용차감전순이익

110,656
140,765
155,630
117,594

VII.법인세비용
20
27,802
37,895
38,901
33,105

VIII.당기순이익

82,854
102,870
116,729
84,489

IX.기타포괄손익

16,635
4,700
912
13,792

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(13,030)
(5,140)
(6,728)
(1,252)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익

(13,030)
(5,140)
(6,728)
(1,252)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목

29,665
9,840
7,640
15,044

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익

29,842
9,825
9,872

종업원급여재측정요소

(177)
15
(2,232)
(1,706)

X.당기총포괄이익

99,489
107,570
117,641
98,281

XI.주당손익
34

1.기본주당이익(원)

2,543
3,271
3,669
2,746

2.희석주당이익(원)

2,138
2,654
3,012
2,180

다. 자본변동표

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2020. 1. 1.(전전기초)
193,776
368,658
74,213
351,941
988,588

당기순이익
-
-
-
84,489
84,489

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
16,750
-
16,750

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(1,252)
-
(1,252)

종업원급여재측정요소
-
-
(1,706)
-
(1,706)

총포괄이익
-
-
13,792
84,489
98,281

연차배당
-
-
-
(21,539)
(21,539)

2020.12.31.(전전기말)
193,776
368,658
88,005
414,891
1,065,330

2021. 1. 1.(전기초)
193,776
368,658
88,005
414,891
1,065,330

당기순이익
-
-
-
116,729
116,729

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
9,872
-
9,872

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(6,728)
-
(6,728)

종업원급여재측정요소
-
-
(2,232)
-
(2,232)

총포괄이익
-
-
912
116,729
117,641

연차배당
-
-
-
(23,740)
(23,740)

2021.12.31.(전기말)
193,776
368,658
88,917
507,880
1,159,231

2022. 1. 1.(당기초)
193,776
368,658
88,917
507,880
1,159,231

분기순이익
-
-
-
82,854
82,854

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
29,843
-
29,843

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(13,030)
-
(13,030)

종업원급여재측정요소
-
-
(177)
-
(177)

분기총포괄이익
-
-
16,636
82,854
99,490

연차배당
-
-
-
(28,314)
(28,314)

2022.9. 30.(당분기말)
193,776
368,658
105,553
562,420
1,230,407

라. 현금흐름표

제 69 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일 까지

제 68 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

제 67 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
제 69 (당)기 3분기
제 68 (전)기 3분기
제 68 (전) 기
제 67 (전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

87,849

830,284

772,626

(1,489,122)

1. 법인세비용차감전순이익
110,656

140,765

155,630

117,594

2. 비현금항목의 조정
(43,593)

(51,332)

(36,313)

(33,775)

이자수익
(120,920)

(91,445)

(124,540)

(152,743)

이자비용
81,954

41,620

59,422

60,378

배당수익
(5,892)

(3,749)

(4,215)

(28,172)

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
15,478

(15,945)

(9,406)

22,853

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익
(51,973)

(4,393)

(4,034)

2,185

파생상품평가손실
41,273

16,128

17,088

7,811

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익
(82)

(214)

(220)

(3,452)

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입(환입)액
(91)

4

-

33

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금환입액
-

-

(16)

(53)

관계기업투자주식처분손익
-

-

(286)

726

유형자산처분이익
(48)

-

(20)

(32)

유형자산처분손실
-

-

-

133

무형자산처분이익
(256)

(128)

-

-

감가상각비
7,268

5,201

7,603

7,305

무형자산처분이익
-

-

(128)

(95)

무형자산손상차손
1

-

-

31

무형자산상각비
2,462

1,209

1,671

1,632

외화환산이익
(22,703)

(1,084)

(1,169)

(695)

외화환산손실
2,361

309

306

1,517

대손충당금전입(환입)액
213

(1,722)

(1,580)

23,540

지급보증충당부채전입(환입)액
2,944

(32)

3,332

(595)

소송충당부채환입액
-

(1,818)

(1,818)

19,533

손실충당부채전입액
-

-

15,394

-

확정급여채무관련비용
4,418

4,727

6,303

4,385

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
20,638

723,765

623,859

(1,665,332)

예치금
(271,021)

(42,916)

107,362

(55,408)

당기손익-공정가치측정금융자산
(342,514)

769,608

972,716

(1,479,717)

대출채권
(68,676)

(146,499)

(259,010)

(177,257)

파생상품자산
(280,505)

22,874

20,154

(34,870)

기타상각후원가측정금융자산
(700,384)

(697,449)

29,008

(81,946)

기타자산
3,528

(5,126)

(6,674)

(1,398)

예수부채
218,785

14,999

(90,826)

258,512

당기손익-공정가치측정금융부채
98,871

211,680

1,175

78,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채
479,729

36,971

(66,801)

(204,066)

기타금융부채
601,499

594,296

(45,355)

53,305

파생상품부채
278,480

(21,826)

(22,329)

(8,014)

충당부채
-

(19,534)

(19,534)

(70)

퇴직금의 지급
(1,545)

(3,156)

(8,902)

(6,615)

기타부채
4,391

9,843

12,875

(5,999)

4. 이자의 수취
120,723

92,949

125,255

153,296

5. 이자의 지급
(81,706)

(41,498)

(59,222)

(60,378)

6. 배당금의 수취
5,891

3,749

4,215

28,172

7. 법인세의 납부
(44,760)

(38,114)

(40,798)

(28,699)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

110,745

(150,111)

(184,660)

(183,649)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
202,983

264,704

329,452

897,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소
185,425

261,740

312,011

892,177

유형자산의 처분
131

-

27

138

무형자산의 처분
380

190

190

179

관계기업투자주식의 처분
17,047

2,774

17,224

5,163

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(92,238)

(414,815)

(514,112)

(1,081,306)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가
(69,962)

(405,380)

(484,790)

(1,054,147)

관계기업투자주식의 증가
(7,666)

(1,858)

(3,208)

(17,250)

유형자산의 증가
(13,081)

(5,538)

(8,760)

(2,726)

무형자산의 증가
(964)

(534)

(146)

(942)

보증금의 증가
(215)

(1,455)

(1,495)

(155)

대여금의 증가
(350)

(50)

(15,713)

(6,086)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(140,466)

(622,411)

(605,824)

1,795,093

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
130,000

305,000

373,700

1,820,707

콜머니의 순증가
75,000

-

-

20,000

증금차입금의 순증가
55,000

10,000

30,000

110,000

기타단기차입금의 순증가
-

295,000

343,700

523,700

환매조건부채권매도의 순증감
-

-

-

1,167,007

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(270,466)

(927,411)

(979,524)
`
(25,614)

콜머니의 순감소
-

(10,000)

(10,000)

-

기타단기차입금의 순감소
(6,700)

-

-

-

환매조건부채권매도의 순감소
(230,828)

(890,436)

(940,809)

-

증금차입금의 순감소
-

-

-

-

리스부채의 상환
(4,624)

(3,235)

(4,975)

(4,075)

배당금의 지급
(28,314)

(23,740)

(23,740)

(21,539)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)

58,128

57,762

(17,858)

122,322

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,878

363

678

(120)

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)

495,712

512,892

512,892

390,690

VII. 당(분)기말의 현금및현금성자산 (주석 4)

555,718

571,017

495,712

512,892

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

5. 재무제표 주석

제 69 기 3분기 2022년 9월 30일 현재

제 68 기 3분기 2021년 9월 30일 현재

현대차증권 주식회사

1. 회사의 개요현대차증권 주식회사(이하 "당사")는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 6개의 국내영업점을 운영하고 있습니다. 당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요 주주(보통주)는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차㈜
8,065,595
25.43

현대모비스㈜
4,983,200
15.71

기아㈜
1,438,449
4.54

기 타
17,225,318
54.32

합 계
31,712,562
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2-2-3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

요약분기중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약분기중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.한편, COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이에 따른 실물과 금융충격은 다양한 형태로 당사의 재무상태와 경영성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 요약분기재무제표에도 지속될수 있다고판단됩니다. 당사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 기존과 다른 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 당사에 미칠 영향을 면밀히 모니터링하고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
5
5

보통예금
20,953
21,301

당좌예금
176
117

MMDA
206,109
198,519

기타예금
250,000
230,000

정기예금
20,000
20,000

양도성예금증서
48,604
19,928

기타예치금(당사 보유분)
9,871
5,842

소 계
555,718
495,712

예치금:

청약예치금
24
-

투자자예탁금별도예치금(예금)
252,826
28,283

대차거래이행보증금
39,150
-

장내파생상품자기거래예치금(해외)
7,354
2,859

장내파생상품자기매매증거금(국내)
14,130
-

장기성예금
-
10,000

기타예치금(고객 보유분)
10,128
9,580

소 계
323,612
50,722

합 계
879,330
546,434

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래처
당분기말
전기말
제한내용

청약예치금
-
24
-
청약예치금

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
252,826
28,283
고객예탁금반환

대차거래이행보증금
한국증권금융
39,150
-
유가증권대차거래담보

장내파생상품자기거래예치금(해외)
한국투자증권 외
7,354
2,859
파생상품거래

장내파생상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
14,130
-
파생상품거래

장기성예금
국민은행 외
-
10,000
고객투자자산 외

기타예치금(고객 보유분)
우리은행 외
10,128
9,580
당좌개설보증금 외

합 계
323,612
50,722

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

당분기말
전기말

주식
130,725
45,368

국공채
454,403
677,308

특수채
782,198
1,255,533

회사채
1,802,942
1,178,369

집합투자증권
405,494
411,925

기업어음증권
605,423
594,654

전자단기사채
919,966
720,962

외화채
100,062
23,798

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
253,111
239,129

복합상품
80,636
57,507

합 계
5,534,960
5,204,553

5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국거래소
통안채 등
16,500
17,500
선물거래약정관련

한국증권금융 등
국공채, 금융채 등
1,117,842
636,500
대차거래담보관련

한국증권금융
금융채
-
30,000
기관운영자금대출

한국예탁결제원
국공채
500
500
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
2,652,411
2,741,690
REPO담보(주1)

한국거래소
국공채 등
15,300
15,300
거래소증거금

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 등
국공채, 금융채 등
496,464
87,089
장외파생거래관련

고객예수금(신탁)
기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
251,120
237,140
고객예수분

합 계
4,550,137
3,765,719

(주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 2,372,513백만원과 2,602,091백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주가연계증권
61,344
35,574

주가연계사채
452
796

기타파생결합증권
-
4

기타파생결합사채
14,500
18,287

신용위험평가조정액
(46)
(22)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
4,386
2,868

합 계
80,636
57,507

5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(22)
(167)

신규발생
(25)
(11)

기중실현
1
161

분기말
(46)
(17)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
5,758
178,914
178,914
173,156

채권
760,856
736,024
736,024
(24,832)

합 계
766,614
914,938
914,938
148,324

<전기말>
(단위 : 백만원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
5,758
139,544
139,544
133,786

채권
846,237
868,503
868,503
22,266

합 계
851,995
1,008,047
1,008,047
156,052

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
당분기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
8,542
8,542
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
885
885
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,685
2,685
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
770
770
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
166,032
166,032
증권유관기관 출자

합 계

5,758
178,914
178,914

<전기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
6,027
6,027
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
666
666
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,112
2,112
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
759
759
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
129,980
129,980
증권유관기관 출자

합 계

5,758
139,544
139,544

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
248
-
-
248

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
(92)
-
-
(92)

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
156
-
-
156

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
264
-
-
264

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
4
-
-
4

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
268
-
-
268

6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기간 중 제거한지분증권
보유중인지분증권
기간 중 제거한지분증권
보유중인지분증권

비상장주식
-
3,255
-
2,404

6-5 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
166,032
129,980
기관운영자금대출

7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금:

신용거래융자금
63,993
88,732

미상환융자금
-
-

증권담보대출금
706,132
637,162

소 계
770,125
725,894

기타대출금:

대여금
22,149
21,799

매입대출채권
18,000
-

사모사채
98,198
91,100

기타대출채권
970
1,623

소 계
139,317
114,522

대출채권 합계
909,442
840,416

차감:

대손충당금
(1,824)
(1,870)

대출채권 장부금액
907,618
838,546

7-2 당분기 및 전분기의 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
806,859
5,657
27,900
840,416

12개월 기대신용손실로 대체
2,337
(2,337)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(41,893)
41,893
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
65,040
(9,014)
13,000
69,026

제각
-
-
-
-

분기말
832,343
36,199
40,900
909,442

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
550,964
2,510
39,247
592,721

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(24,414)
24,414
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
153,256
(2,360)
(5,000)
145,896

제각
-
-
-
-

분기말
679,822
24,548
34,247
738,617

7-3 당분기 및 전분기의 대출채권에 대한 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
162
8
1,700
1,870

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
(42)
(4)
-
(46)

제각
-
-
-
-

분기말
120
4
1,700
1,824

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
483
26
29,632
30,141

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
(377)
(18)
(1,586)
(1,981)

제각
-
-
-
-

분기말
106
8
28,046
28,160

8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
721,726
35

위탁매매미수금(결제일차이)
77,828
102,529

위탁매매미수금
3,229
4,646

지급결제미수금
26,658
20,537

기타미수금
14
12

대손충당금
(2,878)
(2,878)

소 계
826,577
124,881

미수수익:

미수수수료
15,427
18,581

미수이자
10,177
9,980

미수분배금
688
-

기타미수수익
5,782
4,628

대손충당금
(1,087)
(827)

소 계
30,987
32,362

보증금
10,147
10,010

합 계
867,711
167,253

8-2 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
167,253
-
3,705
170,958

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
700,458
-
260
700,718

제각
-
-
-
-

분기말
867,711
-
3,965
871,676

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
195,679
-
3,361
199,040

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
697,262
-
259
697,521

제각
-
-
-
-

분기말
892,941
-
3,620
896,561

8-3 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
3,705
3,705

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
260
260

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
3,965
3,965

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산 대손충당금
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
3,361
3,361

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
259
259

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
3,620
3,620

9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이자율관련
5,570,272
2,839,012

주식관련
398,296
245,258

통화관련
2,331,345
1,101,503

신용관련
988,835
903,287

합 계
9,288,748
5,089,060

당사의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
22,503
12,051
2,017
1,238

주식스왑(장외)
2,562
79,300
434
18,192

주식옵션(장외)
3
-
2
1

통화선도(장외)
63,915
58,537
264
192

통화스왑(장외)
156,391
155,919
16,490
15,937

신용스왑(장외)
17,954
11,466
4,110
1,745

파생상품 거래일 손익인식평가조정액
(1,965)
(16,636)
(1,187)
(15,148)

합 계
261,363
300,637
22,130
22,157

9-3 당분기 및 전분기의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,609
5,443
1,022
331

주식관련(장외)
3,235
53,774
5,014
6,058

이자율관련(장외)
44,165
30,005
8,270
5,850

통화관련(장외)
205,127
199,774
49,994
50,412

신용관련(장외)
4,985
5,986
251
980

합 계
260,121
294,982
64,551
63,631

10. 종속 및 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재지
주사업내용
취득원가
장부금액

크리노베이션미래신기술조합
83.3
대한민국
투자업
2,500
2,500

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
99.9
대한민국
투자업
2,378
2,378

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
37.5
대한민국
투자업
18,000
18,000

이지스KORIF 10호
32.1
대한민국
투자업
36,182
36,182

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
대한민국
투자업
14,476
14,476

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
대한민국
투자업
5,250
5,250

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
대한민국
투자업
1,000
1,000

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
3.8
대한민국
투자업
2,000
2,000

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
6.2
대한민국
투자업
3,000
3,000

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
17.4
대한민국
투자업
1,500
1,500

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
10.7
대한민국
투자업
600
600

현대차증권프라이머스모빌리티
10.4
대한민국
투자업
700
700

합 계
87,586
87,586

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재지
주사업내용
취득원가
장부금액

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
37.5
대한민국
투자업
18,000
18,000

이지스사모부동산투자신탁 47호
24.3
대한민국
투자업
17,000
17,000

이지스KORIF 10호
32.1
대한민국
투자업
36,182
36,182

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
대한민국
투자업
14,435
14,435

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
대한민국
투자업
5,250
5,250

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
대한민국
투자업
1,000
1,000

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
3.8
대한민국
투자업
2,000
2,000

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
6.2
대한민국
투자업
1,000
1,000

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
17.4
대한민국
투자업
1,500
1,500

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
10.7
대한민국
투자업
600
600

합 계
96,967
96,967

10-2 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기순손익

크리노베이션미래신기술조합
3,002
72
2,930
17
(69)

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
2,391
1
2,390
35
27

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
118,902
58,840
60,062
4,822
2,527

이지스KORIF 10호
294,523
184,980
109,543
19,284
9,570

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
62,097
56
62,041
6,472
161

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,592
14
14,578
2
(42)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,511
-
2,511
-
(40)

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
56,474
4
56,470
2,070
1,660

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
45,782
-
45,782
127
(1,090)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,278
-
8,278
6
(164)

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,462
-
5,462
7
(95)

현대차증권프라이머스모빌리티
6,682
-
6,682
36
(18)

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익(*)
분기순이익(*)

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
118,447
60,877
57,570
4,057
677

이지스사모 부동산투자신탁 47호
169,886
99,476
70,410
5,172
1,651

이지스KORIF 10호
294,350
184,796
109,554
14,967
4,638

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
65,785
468
65,317
5,199
3,906

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,649
29
14,620
-
(45)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,552
1
2,551
-
(41)

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
54,838
28
54,810
2,057
1,622

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
14,672
-
14,672
25
(1,039)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,441
-
8,441
3
(102)

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,605
49
5,556
-
-

(*) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액이며, 전기말 현재 처분 등으로 종속및관계기업투자주식에서 제외된 회사의 재무정보는 제외하였습니다.

11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
661
(281)
380

기구비품
15,933
(12,957)
2,976

시설장치
14,806
(13,075)
1,731

건설중인자산
3,721
-
3,721

사용권자산
29,419
(8,055)
21,364

합 계
64,540
(34,368)
30,172

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
660
(434)
226

기구비품
16,621
(13,172)
3,449

시설장치
13,907
(12,112)
1,795

건설중인자산
4,433
-
4,433

사용권자산
30,219
(6,369)
23,850

합 계
65,840
(32,087)
33,753

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
폐기 및 처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
226
-
(82)
328
(92)
380

기구비품
3,449
344
-
35
(852)
2,976

시설장치
1,795
275
-
623
(962)
1,731

건설중인자산
4,433
16,628
-
(17,340)
-
3,721

사용권자산
23,850
2,883
(7)
-
(5,362)
21,364

합 계
33,753
20,130
(89)
(16,354)
(7,268)
30,172

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
폐기 및 처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
397
-
-
-
(126)
271

기구비품
1,328
576
-
-
(444)
1,460

시설장치
2,476
265
-
99
(1,195)
1,645

건설중인자산
355
4,697
-
(99)
-
4,953

사용권자산
4,732
24,196
(34)
-
(3,436)
25,458

합 계
9,288
29,734
(34)
-
(5,201)
33,787

11-3 차량운반구 등에 대하여 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
54,316
(33,801)
-
20,515

회원권
7,442
-
(1,074)
6,368

기타무형자산(주1)
14,544
(1,203)
-
13,341

합 계
76,302
(35,004)
(1,074)
40,224

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
38,902
(32,496)
-
6,406

회원권
7,442
-
(948)
6,494

기타무형자산(주1)
14,544
(1,185)
-
13,359

합 계
60,888
(33,681)
(948)
26,259

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
분기말

소프트웨어
6,406
199
16,354
(2,444)
-
20,515

회원권
6,494
(125)
-
-
(1)
6,368

기타무형자산
13,359
-
-
(18)
-
13,341

합 계
26,259
74
16,354
(2,462)
(1)
40,224

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
상 각
분기말

소프트웨어
4,095
534
(1,186)
3,443

회원권
6,556
(62)
-
6,494

기타무형자산
13,389
-
(23)
13,366

합 계
24,040
472
(1,209)
23,303

12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

회원권
6,368
6,494

금융결제원소액결제시스템 (주1)
13,335
13,335

합 계
19,703
19,829

(주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 당사는 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
7,257
15,234

선급비용
10,734
6,283

선급제세금
-
1

기타자산
28
28

합 계
18,019
21,546

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자예수금
252,681
285,352

장내파생상품거래예수금
31,474
3,598

저축자예수금
172
210

집합투자증권투자자예수금
242,191
18,819

신용공여담보금
683
613

기타예수금
23
2

합 계
527,224
308,594

15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
평가손익

당분기

매도유가증권(주식)
82,912
9,875

매도유가증권(국공채)
425,873
4,471

매도유가증권(특수채)
9,928
(28)

합 계
518,713
14,318

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
전기말
평가손익

전기

매도유가증권(국공채)
414,116
2,139

매도유가증권(특수채)
20,044
(6)

합 계
434,160
2,133

15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

매도주가연계증권
364,761
238,871

매도주가연계사채
927,358
1,020,008

매도기타파생결합증권
287,619
18,290

매도기타파생결합사채
121,237
53

신용위험평가조정액
(1,434)
(1,582)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
17,632
13,777

합 계
1,717,173
1,289,417

15-3 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(1,582)
(1,929)

신규발생
(688)
(1,172)

기중실현
836
1,353

분기말
(1,434)
(1,748)

16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
현대자산운용 등
2.62 ~ 2.79
165,000
90,000

증금차입금
한국증권금융
2.75 ~ 4.23
385,000
330,000

기업어음증권
하이투자증권 등
2.15 ~ 4.21
457,000
500,000

전자단기사채
하이투자증권 등
3.01 ~ 3.89
840,000
803,700

환매조건부채권매도
대기관/고객
2.35 ~ 3.20
2,372,513
2,602,091

후순위채
-
4.55 ~ 4.64
130,000
130,000

합 계
4,349,513
4,455,791

환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 16-2 당분기말 및 전기말 현재 후순위채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당분기말
전기말

무보증후순위사채(2회차)
4.64
2018.02.26
2024.02.26
50,000
50,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000
80,000

합 계
130,000
130,000

17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
13,723
6,567

부서미지급금
43
223

지급결제미지급금
23,590
5,106

위탁매매미지급금
49,560
101,087

자기매매미지급금
625,254
2,065

기타미지급금
7,655
2,286

소 계
719,825
117,334

미지급비용
55,305
52,644

리스부채
21,404
23,296

합 계
796,534
193,274

18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

지급보증충당부채
6,664
3,720

복구충당부채
2,926
2,863

손실충당부채
17,026
17,026

합 계
26,616
23,609

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
당분기말

지급보증충당부채
3,720
3,161
(217)
6,664

복구충당부채
2,863
63
-
2,926

손실충당부채
17,026
-
-
17,026

합 계
23,609
3,224
(217)
26,616

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
전분기말

지급보증충당부채
388
152
(184)
356

복구충당부채
2,804
59
-
2,863

소송충당부채
21,352
-
(21,352)
-

손실충당부채
1,632
-
-
1,632

합 계
26,176
211
(21,536)
4,851

18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 충당부채
341
-
3,379
3,720

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 환입
(195)
-
3,139
2,944

분기말 충당부채
146
-
6,518
6,664

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 충당부채
388
-
-
388

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 환입
(32)
-
-
(32)

분기말 충당부채
356
-
-
356

18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 잔액
790,700
23,000
34,000
847,700

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
20,200
(12,000)
-
8,200

분기말 잔액
810,900
11,000
34,000
855,900

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 잔액
615,300
-
-
615,300

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(34,000)
34,000
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
183,600
-
-
183,600

분기말 잔액
764,900
34,000
-
798,900

19. 확정급여부채 19-1 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
41,635
38,735

사외적립자산의 공정가치
(38,053)
(38,259)

합 계
3,582
476

19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
38,735
32,475

당기근무원가
4,415
4,725

이자원가
693
380

퇴직급여지급액
(2,208)
(2,618)

분기말잔액
41,635
34,962

19-3 당분기 및 전분기 중 확정급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
476
131

당기급여비용
4,418
4,727

사용자기여금
(2,000)
(3,000)

퇴직급여지급이행
(2,208)
(2,618)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
2,663
2,462

재측정요소
233
(19)

분기말잔액
3,582
1,683

19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 확정급여부채와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
4,415
4,725

이자원가
693
380

이자수익
(690)
(378)

순 기간비용
4,418
4,727

19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
38,259
32,344

이자수익
690
378

사용자기여금
2,000
3,000

퇴직급여지급액
(2,663)
(2,462)

재측정요소
(233)
19

분기말잔액
38,053
33,279

19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산
1
-

ELB 등
38,052
38,259

합 계
38,053
38,259

19-7 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
당분기말
전기말

재무적 가정
할인율
2.54
2.54

기대 임금상승률
2.00
2.00

19-8 당사가 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 726백만원 및 718백만원입니다.

20. 법인세비용

20-1 법인세비용의 구성내역당사의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
23,854
30,034

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
9,259
9,361

총법인세효과
33,113
39,395

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(5,311)
(1,500)

법인세비용
27,802
37,895

20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익 (A)
110,656
140,765

적용세율(11%, 22%, 24.2%)에 따른 세부담액
26,432
33,719

조정사항 :

비과세수익
(172)
(123)

비공제비용
730
546

미환류소득납부예상액
1,140
2,368

기타(세율차이 등)
(328)
1,385

법인세비용 (B)
27,802
37,895

유효세율 (%) (B/A)
25.12%
26.92%

21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선수수익
44,013
37,905

제세예수금
8,947
10,670

기타부채
968
963

합 계
53,928
49,538

22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
879,330
-
879,330

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,070,488
-
-
-
-
-
5,070,488

지분증권
130,725
-
-
-
-
-
130,725

기타
333,747
-
-
-
-
-
333,747

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
736,024
-
-
-
736,024

지분증권
-
-
-
178,914
-
-
178,914

대출채권
-
-
-
-
907,618
-
907,618

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
867,711
-
867,711

파생상품자산
261,363
-
-
-
-
-
261,363

합 계
5,796,323
-
736,024
178,914
2,654,659
-
9,365,920

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
527,224
527,224

당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
-
-
-
-
-
518,713

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
1,717,173
-
-
-
-
1,717,173

차입부채
-
-
-
-
-
4,349,513
4,349,513

기타금융부채
-
-
-
-
-
796,534
796,534

파생상품부채
300,637
-
-
-
-
-
300,637

합 계
819,350
1,717,173
-
-
-
5,673,271
8,209,794

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
546,434
-
546,434

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,862,549
-
-
-
-
-
4,862,549

지분증권
45,368
-
-
-
-
-
45,368

기타
296,636
-
-
-
-
-
296,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
868,503
-
-
-
868,503

지분증권
-
-
-
139,544
-
-
139,544

대출채권
-
-
-
-
838,546
-
838,546

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
167,253
-
167,253

파생상품자산
22,130
-
-
-
-
-
22,130

합 계
5,226,683
-
868,503
139,544
1,552,233
-
7,786,963

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
308,594
308,594

당기손익-공정가치 측정 금융부채
434,160
-
-
-
-
-
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
1,289,417
-
-
-
-
1,289,417

차입부채
-
-
-
-
-
4,455,791
4,455,791

기타금융부채
-
-
-
-
-
193,274
193,274

파생상품부채
22,157
-
-
-
-
-
22,157

합 계
456,317
1,289,417
-
-
-
4,957,659
6,703,393

22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금
879,330
879,330
546,434
546,434

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,070,488
5,070,488
4,862,549
4,862,549

지분증권
130,725
130,725
45,368
45,368

기타
333,747
333,747
296,636
296,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
736,024
736,024
868,503
868,503

지분증권
178,914
178,914
139,544
139,544

대출채권(주1)
907,618
907,618
838,546
838,546

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
867,711
867,711
167,253
167,253

파생상품자산
261,363
261,363
22,130
22,130

합 계
9,365,920
9,365,920
7,786,963
7,786,963

금융부채 :

예수부채
527,224
527,224
308,594
308,594

당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
518,713
434,160
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,717,173
1,717,173
1,289,417
1,289,417

차입부채(주1)
4,349,513
4,349,513
4,455,791
4,455,791

기타금융부채(주1)
796,534
796,534
193,274
193,274

파생상품부채
300,637
300,637
22,157
22,157

합 계
8,209,794
8,209,794
6,703,393
6,703,393

(주1) 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액을 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
454,403
4,210,591
405,494
5,070,488

지분증권
122,205
-
8,520
130,725

기타
-
265,614
68,133
333,747

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
165,234
570,790
-
736,024

지분증권
-
-
178,914
178,914

파생상품자산
-
257,196
4,167
261,363

합 계
741,842
5,304,191
665,228
6,711,261

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
508,784
9,929
-
518,713

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
14,463
1,702,710
1,717,173

파생상품부채
-
235,345
65,292
300,637

합 계
508,784
259,737
1,768,002
2,536,523

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
677,308
3,773,316
411,925
4,862,549

지분증권
37,147
-
8,221
45,368

기타
-
255,420
41,216
296,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
169,614
698,889
-
868,503

지분증권
-
-
139,544
139,544

파생상품자산
-
20,463
1,667
22,130

합 계
884,069
4,748,088
602,573
6,234,730

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
414,116
20,044
-
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
18,250
1,271,167
1,289,417

파생상품부채
-
17,379
4,778
22,157

합 계
414,116
55,673
1,275,945
1,745,734

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,210,591
DCF모형
할인율

기타
265,614
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
570,790
DCF모형
할인율

파생상품자산
257,196
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
5,304,191

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
9,929
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
14,463
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
235,345
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
259,737

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
3,773,316
DCF모형
할인율

기타
255,420
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
698,889
DCF모형
할인율

파생상품자산
20,463
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
4,748,088

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
20,044
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
18,250
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
17,379
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
55,673

22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
405,494
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 8.85%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

8,520
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 변동성
할인율, 변동성
할인율: 21.45%역사적변동성: 39.82%
할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

68,133
DCF모형, NAV, 옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
178,914
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 11.17%~13.4%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
4,167
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
665,228

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,702,710
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
65,292
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
1,768,002

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
411,925
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 9.65%~10.71%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

8,221
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 21.45%역사적변동성: 39.82%
할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

41,216

DCF모형, NAV,옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
139,544
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 11.17%~13.4%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
1,667
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
602,573

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,271,167
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
4,778
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 19%~29%상관계수: 22%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
1,275,945

22-3-4 당분기와 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

기초
3,052
6,105

신규거래
2,961
9,170

손익인식
(4,588)
(12,223)

분기말
1,425
3,052

위 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다.

23. 수수료수익과 비용

당분기 및 전분기 중 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익 :

수탁수수료
9,361
33,313
18,820
67,837

인수및주선수수료
1,076
9,089
3,502
11,377

집합투자증권취급수수료
1,331
4,380
1,581
4,708

송금수수료수입
23
70
71
112

신탁보수수수료
5,331
15,706
5,099
15,523

랩어카운트수수료
799
2,406
779
2,369

매입확약수수료
11,974
69,350
12,133
35,585

자문용역수수료
16,688
47,858
11,420
46,895

기타수수료
2,606
10,592
8,433
14,396

소 계
49,189
192,764
61,838
198,802

수수료비용 :

매매수수료
579
1,990
945
3,192

송금수수료
5
15
5
18

기타수수료
1,867
5,315
1,496
4,994

소 계
2,451
7,320
2,446
8,204

순수수료수익
46,738
185,444
59,392
190,598

24. 이자수익과 이자비용

당분기 및 전분기 중 당사의 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
14,852
34,404
11,684
33,956

기업어음증권이자
3,131
7,563
1,737
4,698

전자단기사채이자
7,807
18,604
2,819
9,195

기타이자수익
4,408
11,373
4,020
10,593

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
3,116
9,299
2,975
8,576

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
1,089
3,500
1,534
4,182

매입대출채권이자
-
-
-
541

대출금이자
9,213
26,816
5,942
16,582

증금예치금이자
668
1,517
183
536

양도성예금증서이자
375
438
54
112

양도성예금증서거래이익
16
34
4
33

예금이자
2,974
6,396
750
1,901

미수금이자
94
286
96
300

기타이자수익
313
690
143
240

소 계
48,056
120,920
31,941
91,445

이자비용 :

증금차입금이자
2,673
5,503
904
2,473

투자자예탁금이용료
638
1,678
302
894

환매조건부채권매도이자
14,113
31,706
4,457
12,906

양도성예금증서거래손실
-
1
2
2

콜머니이자
1,001
2,066
202
524

사채이자
1,490
4,461
1,500
4,471

기업어음이자비용
3,430
7,955
1,243
3,491

전자단기사채이자비용
6,060
14,795
1,811
4,817

기타이자비용
5,607
13,789
4,389
12,042

소 계
35,012
81,954
14,810
41,620

순이자수익
13,044
38,966
17,131
49,825

25. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용

25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
4,208
16,456
5,810
20,901

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
71,200
145,381
27,351
95,279

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
1,268
1,854
40
101

매도유가증권평가이익
1,546
14,657
4,767
7,371

주가연계증권평가이익
58
193
(55)
401

주가연계증권상환이익
140
221
-
-

주가연계증권처분이익
-
-
255
644

기타파생결합증권상환이익
-
-
-
289

거래일손익인식평가조정환입
-
-
1
2,751

소 계
78,420
178,762
38,169
127,737

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
9,698
33,996
2,219
13,620

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
59,320
141,022
28,741
86,124

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
65
476
3,960
5,676

매도유가증권평가손실
(464)
339
(43)
8

주가연계증권평가손실
2,951
7,366
550
550

주가연계증권상환손실
3
3
-
-

기타파생결합증권평가손실
(13)
3,787
(67)
13

기타파생결합증권상환손실
-
-
-
1,144

거래일손익인식평가조정전입
556
1,296
262
1,289

소 계
72,116
188,285
35,622
108,424

순손익
6,304
(9,523)
2,547
19,313

25-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품관련 수익

매도주가연계증권평가이익
24,484
58,621
5,653
5,837

매도기타파생결합증권평가이익
(12)
3,788
(68)
12

매도주가연계증권상환이익
62
145
71
444

매도기타파생결합증권상환이익
-
-
(1)
1,204

거래일손익인식평가조정환입
2,759
7,701
5,467
18,894

소 계
27,293
70,255
11,122
26,391

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용

매도주가연계증권평가손실
3,927
5,690
(5,017)
8,514

매도기타파생결합증권평가손실
7,857
7,865
-
-

매도주가연계증권상환손실
1,535
4,594
7,008
17,058

매도기타파생결합증권상환손실
-
-
-
1,530

거래일손익인식평가조정전입
1,384
4,582
3,184
11,836

소 계
14,703
22,731
5,175
38,938

순손익
12,590
47,524
5,947
(12,547)

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익
5
82
3
214

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액
21
91
(7)
(4)

소 계
26
173
(4)
210

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환손실
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-

순손익
26
173
(4)
210

27. 금융상품 관련 기타손익 및 기타수익27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융상품관련 기타수익

신용손실충당금 환입액 :

대손충당금 환입액
76
187
161
1,982

지급보증충당부채 환입액
-
205
(1)
184

소 계
76
392
160
2,166

기타 :

배당금수익
241
5,891
99
3,749

분배금수익
8,870
24,496
7,383
19,853

소 계
9,111
30,387
7,482
23,602

합 계
9,187
30,779
7,642
25,768

금융상품관련 기타비용

신용손실충당금 전입액 :

대손상각비
87
400
88
260

지급보증충당부채 전입액
8
3,149
15
152

합 계
95
3,549
103
412

순손익
9,092
27,230
7,539
25,356

27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익 :

소송충당부채 환입액
-
-
-
1,818

순손익
-
-
-
1,818

28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
28,610
89,539
18,718
56,909

주식관련(장외)매매이익
1,059
2,317
8,170
18,499

이자율관련(장외)매매이익
3,869
5,388
1,906
3,822

통화관련(장외)매매이익
3,037
7,172
50,104
55,880

신용관련(장외)매매이익
-
7,566
-
-

소 계
36,575
111,982
78,898
135,110

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
1,354
2,609
779
1,022

주식관련(장외)평가이익
1,337
3,235
(7,710)
5,014

이자율관련(장외)평가이익
17,022
44,165
2,892
8,270

통화관련(장외)평가이익
130,699
205,127
23,781
49,994

신용관련(장외)평가이익
3,813
4,985
21
251

소 계
154,225
260,121
19,763
64,551

파생상품 거래일손익인식평가조정환입
135
375
1,872
2,167

수익 합계
190,935
372,478
100,533
201,828

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
38,455
89,616
18,286
57,978

주식관련(장외)매매손실
-
2
2,217
2,226

이자율관련(장외)매매손실
2,502
3,912
2,009
2,800

통화관련(장외)매매손실
9,476
18,756
50,943
56,752

신용관련(장외)매매손실
-
4,962
-
-

소 계
50,433
117,248
73,455
119,756

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
1,891
5,443
(237)
331

주식관련(장외)평가손실
23,125
53,774
3,899
6,058

이자율관련(장외)평가손실
13,432
30,005
995
5,850

통화관련(장외)평가손실
123,701
199,774
23,815
50,412

신용관련(장외)평가손실
4,085
5,986
247
980

소 계
166,234
294,982
28,719
63,631

파생상품거래일손익인식평가조정전입
2,343
6,786
6,385
19,217

비용 합계
219,010
419,016
108,559
202,604

순손익
(28,075)
(46,538)
(8,026)
(776)

29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 외화통화, 백만원)

구 분
통 화
당분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금

USD
5,125,631
7,354
2,411,116
2,858

외화예금
USD
6,313,125
9,058
5,655,449
6,705

CNY
2,509,445
501
2,260,432
421

HKD
2,192,583
401
2,856,579
434

CAD
12,037
13
-
-

EUR
8,215
12
-
-

GBP
7,722
12
-
-

기타외화예치금
USD
4,852,959
6,963
4,247,770
5,036

CNY
3,431,831
685
3,535,851
659

HKD
1,828,328
334
966,721
147

외화채권
USD
69,739,094
100,062
20,073,985
23,798

외화부채 :

외화위탁자예수금
USD
4,264,213
6,118
4,632,373
5,492

CNY
425,513
85
289,354
54

HKD
163,974
30
145,119
22

CAD
21
-
-
-

EUR
7
-
-
-

GBP
6
-
-
-

29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래수익 :

외환차익
742
1,211
1
194

외화환산이익
13,435
22,703
727
1,083

소 계
14,177
23,914
728
1,277

외환거래비용 :

외환차손
4,325
5,213
1
191

외화환산손실
1,843
2,361
212
309

소 계
6,168
7,574
213
500

순손익
8,009
16,340
515
777

30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
20,373
88,977
26,819
84,488

기타장기종업원급여
57
171
306
917

퇴직급여
1,658
4,973
1,516
4,527

복리후생비
4,928
14,333
4,381
12,044

전산운용비
1,920
5,342
1,555
4,409

임차관리비
1,111
3,358
963
2,628

지급수수료
1,427
5,160
1,567
4,791

접대비
1,109
3,194
788
2,312

광고선전비
720
1,610
653
1,344

감가상각비
2,306
7,268
1,857
5,201

연수비
165
472
214
471

무형자산상각비
967
2,462
398
1,209

세금과공과금
948
2,937
735
2,695

통신비
1,299
4,012
1,164
3,424

기타
1,834
4,993
1,166
3,529

합 계
40,822
149,262
44,082
133,989

31. 특수관계자 거래31-1 특수관계자 범위당사의 특수관계자는 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차㈜ 와현대모비스㈜ 연결실체가 있으며, 종속기업으로 프레스티지하이브리드제일차㈜ 외 63개사, 관계기업으로 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 9개사가 있습니다. 그 밖의 기타특수관계자로는 기아㈜ 등이 있습니다.

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
대출채권
기타자산
미지급금
선수수익

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
3,822
1,646
-
-
275
-

현대모비스㈜
611
-
-
-
125
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
-
1,700
-
-
19

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
10

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
-
-
-
-
-
57

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
-
-
-
-
-
322

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜
-
-
-
-
-
251

종속기업
신촌클라우드㈜
-
-
-
-
-
117

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
-
-
-
-
-
16

종속기업
에스에프원대장㈜
-
-
-
-
-
22

종속기업
알이디제일차㈜
-
-
-
-
-
305

종속기업
송도플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
82

종속기업
더에이치본리제일차㈜
-
-
-
-
-
242

종속기업
에스에프원세교㈜
-
-
-
-
-
455

종속기업
불당웅제일차㈜
-
-
-
-
-
28

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
-
-
-
-
-
242

종속기업
에이치스마트제오차㈜
-
-
-
-
-
465

종속기업
디지필서드㈜
-
-
-
-
-
217

종속기업
댈러스㈜
-
-
-
-
-
622

종속기업
강남클라우드㈜
-
-
-
-
-
333

종속기업
알이디제이차㈜
-
-
-
-
-
419

종속기업
씨오토몰제일차㈜
-
-
-
-
-
30

종속기업
알이디제삼차㈜
-
-
-
-
-
45

종속기업
에스에프원유천㈜
-
-
-
-
-
48

종속기업
김포플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
32

종속기업
더에이치황금제일차㈜
-
-
-
-
-
112

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
-
-
-
-
-
588

종속기업
이프에이에스㈜
-
-
-
-
-
355

종속기업
엔씨로지스제일차㈜
-
-
-
-
-
324

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜
-
-
-
-
-
84

종속기업
루덴스이십일제팔차㈜
-
-
-
-
-
133

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
-
-
-
-
-
274

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
309

종속기업
에스엔케이제일차㈜
-
-
-
-
-
147

종속기업
비지씨제일차㈜
-
-
-
-
-
137

종속기업
비지씨제이차㈜
-
-
-
-
-
137

종속기업
알이디장락제일차㈜
-
-
-
-
-
429

종속기업
검단서영제일차㈜
-
-
-
-
-
45

종속기업
에스에프투관수㈜
-
-
-
-
-
537

종속기업
탄방플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
183

종속기업
스마트시티더블유제일차㈜
-
-
-
-
-
18

종속기업
크리노베이션 미래신기술조합
-
-
-
72
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
-
-
-
-
-
426

종속기업
이프지축제일차㈜
-
-
-
-
-
219

종속기업
케이마르스제칠차㈜
-
-
-
-
-
227

종속기업
에이치드림제일차㈜
-
-
-
-
-
32

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
-
-
-
-
-
1,165

종속기업
지제플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
271

종속기업
알피수원제일차㈜
-
-
-
-
-
349

종속기업
트리플와이엔제일차㈜
-
-
-
-
-
736

종속기업
을지95클라우드㈜
-
-
-
-
-
818

종속기업
에스에프투청당㈜
-
-
5,000
-
-
559

종속기업
속초블루레이크㈜
-
-
-
-
-
129

종속기업
원주오토제일차㈜
-
-
-
-
-
568

종속기업
에이치드림제이차㈜
-
-
-
-
-
224

종속기업
에이치세운제일차㈜
-
-
-
-
-
323

종속기업
스마트시티더블유제이차㈜
-
-
-
-
-
445

종속기업
에이치엠동대문제일차㈜
-
-
-
-
-
23

종속기업
에이치엠포천제일차㈜
-
-
-
-
-
28

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
-
-
-
-
-
2,761

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
1,974
40
-
-
8
-

그 밖의 기타특수관계자 (주1)
2,213
18
-
968
5,717
-

합 계
8,620
1,704
6,700
1,040
6,125
17,494

(주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 597백만원, 리스부채는 594백만원이며, 리스부채의 상환금액은 388백만원, 이자비용은 9백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
대출채권
기타자산
미지급금
선수수익

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
4,942
1,580
-
-
37
-

현대모비스㈜
764
-
-
-
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
-
-
-
-
19

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
197

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
251

종속기업
디쥐프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
401

종속기업
오스티어제육차㈜
-
-
-
-
-
103

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
-
-
-
-
-
276

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
-
-
-
-
-
495

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜
-
-
-
-
-
125

종속기업
신촌클라우드㈜
-
-
-
-
-
582

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
-
-
-
-
-
19

종속기업
광명플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
376

종속기업
에이블센트럴제삼차㈜
-
-
-
-
-
143

종속기업
에스제이다대제일차㈜
-
-
-
-
-
952

종속기업
더에이치고산제이차㈜
-
-
-
-
-
53

종속기업
에스에프원대장㈜
-
-
-
-
-
26

종속기업
로지스이천죽당제일차㈜
-
-
-
-
-
401

종속기업
알이디제일차㈜
-
-
-
-
-
523

종속기업
청담플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
88

종속기업
송도플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
111

종속기업
이프비에스제일차㈜
-
-
-
-
-
128

종속기업
이프비에스제이차㈜
-
-
-
-
-
106

종속기업
더에이치본리제일차㈜
-
-
-
-
-
265

종속기업
에스에프원세교㈜
-
-
-
-
-
1,104

종속기업
에스에프투평촌㈜
-
-
-
-
-
49

종속기업
불당웅제일차㈜
-
-
-
-
-
46

종속기업
로지스이천도지제일차㈜
-
-
-
-
-
524

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
-
-
-
-
-
458

종속기업
에이치스마트제오차㈜
-
-
-
-
-
764

종속기업
디지필서드㈜
-
-
-
-
-
81

종속기업
댈러스㈜
-
-
-
-
-
1,022

종속기업
이프제이제일차㈜
-
-
-
-
-
88

종속기업
강남클라우드㈜
-
-
-
-
-
564

종속기업
충무클라우드㈜
-
-
200
5
-
-

종속기업
㈜이프지제일차
-
-
-
-
-
183

종속기업
알이디제이차㈜
-
-
-
-
-
576

종속기업
씨오토몰제일차㈜
-
-
-
-
-
30

종속기업
알이디제삼차㈜
-
-
-
-
-
342

종속기업
이프마운틴제일차㈜
-
-
-
-
-
156

종속기업
에스에프원유천㈜
-
-
-
-
-
44

종속기업
김포플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
101

종속기업
와이에이치유보라제일차㈜
-
-
-
-
-
63

종속기업
더에이치양산제일차㈜
-
-
-
-
-
4

종속기업
더에이치황금제일차㈜
-
-
-
-
-
95

종속기업
씨엠프로젝트제이차㈜
-
-
-
-
-
76

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
-
-
-
-
-
772

종속기업
이프에이에스㈜
-
-
-
-
-
568

종속기업
엔씨로지스제일차㈜
-
-
-
-
-
690

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜
-
-
-
-
-
337

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
2,762
40
-
-
12
-

그 밖의 기타특수관계자 (주1)
1,874
-
-
1,725
2,211
-

합 계
10,342
1,620
200
1,730
2,260
14,377

(주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 357백만원, 리스부채는 364백만원이며, 리스부채의 상환금액은 454백만원, 이자비용은 7백만원입니다.

31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매도
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
3,929
-
829
213
-
384

현대모비스㈜
783
-
368
-
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
145
-
-
-
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
875
-
-
-
-
-

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
860
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
1,662
-
-
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜
520
-
-
-
-
-

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
906
-
-
-
-
-

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
628
-
-
-
-
-

종속기업
에스엔프로젝트제일차㈜
735
-
-
-
-
-

종속기업
씨오토몰제일차㈜
304
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원대장㈜
269
-
-
-
-
-

종속기업
알이디제일차㈜
468
-
-
-
-
-

종속기업
송도플러스제일차㈜
380
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치본리제일차㈜
488
-
-
-
-
-

종속기업
디지필서드㈜
1,088
-
-
-
-
-

종속기업
댈러스㈜
724
-
-
-
-
-

종속기업
에이치스마트제오차㈜
675
-
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
530
-
-
-
-
-

종속기업
불당웅제일차㈜
636
-
-
-
-
-

종속기업
강남클라우드㈜
942
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원세교㈜
981
-
-
-
-
-

종속기업
알이디제이차㈜
450
-
-
-
-
-

종속기업
알이디제삼차㈜
605
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원유천㈜
454
-
-
-
-
-

종속기업
김포플러스제일차㈜
268
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치황금제일차㈜
478
-
-
-
-
-

종속기업
신촌클라우드㈜
794
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
917
-
-
-
-
-

종속기업
이프에이에스㈜
563
-
-
-
-
-

종속기업
엔씨로지스제일차㈜
698
-
-
-
-
-

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜
322
-
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제팔차㈜
801
-
-
-
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
503
-
-
-
-
-

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
72
-
-
-
-
-

종속기업
비지씨제일차㈜
103
-
-
-
-
-

종속기업
비지씨제이차㈜
103
-
-
-
-
-

종속기업
알이디장락제일차㈜
404
-
-
-
-
-

종속기업
에스엔케이제일차㈜
675
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프투관수㈜
701
-
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
170
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠덕평제일차㈜
121
-
-
-
-
-

종속기업
이프지축제일차㈜
166
-
-
-
-
-

종속기업
케이마르스제칠차㈜
324
-
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제일차㈜
195
-
-
-
-
-

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
562
-
-
-
-
-

종속기업
지제플러스제일차㈜
217
-
-
-
-
-

종속기업
알피수원제일차㈜
208
-
-
-
-
-

종속기업
트리플와이엔제일차㈜
387
-
-
-
-
-

종속기업
을지95클라우드㈜
313
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프투청당㈜
524
102
-
-
-
-

종속기업
미들웨이로지스제이차㈜
21
-
-
-
-
-

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
370
-
-
-
-
-

종속기업
탄방플러스제일차㈜
667
-
-
-
-
-

종속기업
검단서영제일차㈜
637
-
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제일차㈜
497
-
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제이차㈜
80
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치죽림제이차㈜
1
-
-
-
-
-

종속기업
속초블루레이크㈜
55
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠포천제일차㈜
111
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠동대문제일차㈜
46
-
-
-
-
-

종속기업
한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
-
14
-
-
-
-

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
270
-
-
-
-
-

종속기업
원주오토제일차㈜
47
-
-
-
-
-

종속기업
에이치세운제일차㈜
16
-
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제이차㈜
10
-
-
-
-
-

종속기업
디쥐프로젝트제일차㈜ (*)
831
-
-
-
-
-

종속기업
오스티어제육차㈜ (*)
294
-
-
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제사차㈜ (*)
18,844
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠둔산제일차㈜ (*)
1,235
-
-
-
-
-

종속기업
광명플러스제일차㈜ (*)
376
-
-
-
-
-

종속기업
에스제이다대제일차㈜ (*)
1,145
-
-
-
-
-

종속기업
에이블센트럴제삼차㈜ (*)
396
-
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제칠차㈜ (*)
12,394
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치고산제이차㈜ (*)
195
-
-
-
-
-

종속기업
이프비에스제일차㈜ (*)
219
-
-
-
-
-

종속기업
이프비에스제이차㈜ (*)
173
-
-
-
-
-

종속기업
청담플러스제일차㈜ (*)
165
-
-
-
-
-

종속기업
충무클라우드㈜ (*)
-
-
-
-
-
-

종속기업
로지스이천죽당제일차㈜ (*)
531
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프투평촌㈜ (*)
82
-
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제일차㈜ (*)
538
-
-
-
-
-

종속기업
이프제이제일차㈜ (*)
97
-
-
-
-
-

종속기업
㈜이프지제일차 (*)
308
-
-
-
-
-

종속기업
이프마운틴제일차㈜ (*)
242
-
-
-
-
-

종속기업
와이에이치유보라제일차㈜ (*)
483
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치양산제일차㈜ (*)
30
-
-
-
-
-

종속기업
씨엠프로젝트제이차㈜ (*)
184
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠청담제일차㈜ (*)
128
-
-
-
-
-

종속기업
미들웨이로지스제일차㈜ (*)
20
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프삼제이와이㈜ (*)
1,533
-
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
2,582
-
28
74
-
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자 (주1)
4,835
11
471
3,399
127
849

합 계
81,314
127
1,696
3,686
127
1,233

(*) 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
3,953
-
886
206
136

현대모비스㈜
791
-
321
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
413
-
-
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
2,787
-
-
-
-

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
1,113
-
-
-
-

종속기업
신스톤㈜
925
-
-
-
-

종속기업
디쥐프로젝트제일차㈜
1,476
-
-
-
-

종속기업
송스톤㈜
1,176
-
-
-
-

종속기업
와이에프아이논현㈜
509
-
-
-
-

종속기업
이삭제일차㈜
609
-
-
-
-

종속기업
오스티어제육차㈜
387
-
-
-
-

종속기업
그린와이엔제일차㈜
317
-
-
-
-

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
1,383
-
-
-
-

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
752
-
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜
586
-
-
-
-

종속기업
신촌클라우드㈜
2,008
-
-
-
-

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
705
-
-
-
-

종속기업
광명플러스제일차㈜
713
-
-
-
-

종속기업
에이블센트럴제삼차㈜
393
-
-
-
-

종속기업
에스제이다대제일차㈜
1,097
-
-
-
-

종속기업
송도제네시스제일차㈜
1,887
-
-
-
-

종속기업
오블리크제이차㈜
364
-
-
-
-

종속기업
더에이치고산제이차㈜
347
-
-
-
-

종속기업
에스에프원대장㈜
217
-
-
-
-

종속기업
에이밍하이제십오차㈜
394
-
-
-
-

종속기업
로지스이천죽당제일차㈜
238
-
-
-
-

종속기업
알이디제일차㈜
242
-
-
-
-

종속기업
청담플러스제일차㈜
179
-
-
-
-

종속기업
송도플러스제일차㈜
216
-
-
-
-

종속기업
이프비에스제일차㈜
258
-
-
-
-

종속기업
이프비에스제이차㈜
178
-
-
-
-

종속기업
더에이치본리제일차㈜
105
-
-
-
-

종속기업
에스에프원세교㈜
42
-
-
-
-

종속기업
에스에프투평촌㈜
64
-
-
-
-

종속기업
불당웅제일차㈜
41
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제일차㈜
75
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
66
-
-
-
-

종속기업
에이치스마트제오차㈜
87
-
-
-
-

종속기업
디지필서드㈜
164
-
-
-
-

종속기업
댈러스㈜
114
-
-
-
-

종속기업
이프제이제일차㈜
13
-
-
-
-

종속기업
강남클라우드㈜
13
-
-
-
-

종속기업
충무클라우드㈜
1
3
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제사차㈜
473
-
-
-
-

종속기업
에이치엠둔산제일차㈜
635
-
-
-
-

종속기업
에스엔프로젝트제일차㈜
701
-
-
-
-

종속기업
씨오토몰제일차㈜
244
-
-
-
-

종속기업
에스제이가산제일차㈜ (*)
83
-
-
-
-

종속기업
강서플러스제일차㈜ (*)
177
-
-
-
-

종속기업
타임마린㈜ (*)
356
-
-
-
-

종속기업
원더풀지엠제오십사차㈜ (*)
1,398
-
-
-
-

종속기업
씨에스피제일차㈜ (*)
-
-
109
-
-

종속기업
에이치일백로지스㈜ (*)
57
-
-
-
-

종속기업
마이트상봉제이차㈜ (*)
231
-
-
-
-

종속기업
타임스페이스제일차㈜ (*)
181
-
-
-
-

종속기업
안성케이엘제이차㈜ (*)
723
-
-
-
-

종속기업
에스제이안성제일차㈜ (*)
1,647
-
-
-
-

종속기업
오시리아프로젝트제일차㈜ (*)
599
-
-
-
-

종속기업
리얼리철산제일차㈜ (*)
367
-
-
-
-

종속기업
씨엠프로젝트제일차㈜ (*)
547
-
-
-
-

종속기업
이프어연제일차㈜ (*)
432
-
-
-
-

종속기업
제니스퀘어㈜ (*)
247
-
-
-
-

종속기업
스마트지엠제칠차㈜ (*)
226
-
-
-
-

종속기업
더에이치고산㈜ (*)
108
-
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제삼차㈜ (*)
31
-
-
-
-

종속기업
더에이치용황㈜ (*)
164
-
-
-
-

종속기업
을지클라우드㈜ (*)
1,644
-
-
-
-

종속기업
에스제이다대제이차㈜ (*)
289
-
-
-
-

종속기업
에이치엠을지로제일차㈜ (*)
225
-
-
-
-

종속기업
이그니스제일차㈜ (*)
35
-
-
-
-

종속기업
㈜이프와이온제일차 (*)
18
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
2,634
-
17
73
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
4,694
10
130
2,617
1,392

합 계
46,564
13
1,463
2,896
1,528

(*) 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.당분기 및 전분기 중 현대제철㈜ 외 11개사와 채무증권 거래금액은 각각 24,888억원, 38,868억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 위 사항에 포함되어 있지 않은 기타수익으로 관계기업인 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 외 3개사로부터 배당금을 각각 9,599백만원, 3,454백만원 수취하였고, 당분기 및 전분기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 각각 11,590백만원, 9,779백만원 지급하였습니다.

31-4 당분기 중 특수관계자와 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 다음과 같으며, 전분기 중 특수관계자와 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 없습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말
대손충당금

종속기업
충무클라우드㈜
대출채권
200
-
200
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
대출채권
-
1,700
-
1,700
3

종속기업
에스에프투청담㈜
대출채권
-
5,000
-
5,000
8

합 계
200
6,700
200
6,700
11

31-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 없으며 프레스티지하이브리드제일차㈜ 외 61개사에 8,459억의 매입확약을 제공하고 있습니다. 또한, 현대카드㈜와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다.31-6 주요 경영진에 대한 보상

당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,828
2,842

퇴직급여
487
602

합 계
3,315
3,444

31-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 및 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,289억원과 1,269억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 406억원과 299억원입니다.

32. 자본금 등 32-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보통주 발행주식총수 (주1)
31,712,562주
31,712,562주

우선주 발행주식총수
7,042,728주
7,042,728주

주당액면가액(단위:원)
5,000
5,000

보통주 자본금
158,562
158,562

우선주 자본금
35,214
35,214

자본잉여금
368,658
368,658

(주1) 당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.

32-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
112,618
95,805

종업원급여재측정요소
(7,065)
(6,888)

합 계
105,553
88,917

33. 이익잉여금33-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
24,257
21,425

대손준비금
39,407
17,187

선물거래책임준비금
12
12

임의적립금
417,755
354,355

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000
1,000

미처분이익잉여금
79,989
113,901

합 계
562,420
507,880

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다.

33-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 33-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
39,407
17,188

대손준비금 적립 예정금액
6,570
22,219

대손준비금 잔액
45,977
39,407

33-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
82,854
102,870

대손준비금 적립액
(6,570)
(8,202)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
76,284
94,668

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
2,405
2,985

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보 입니다.

34. 주당이익당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

34-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 분기순이익
19,872,820,992
82,853,712,694
30,269,095,765
102,869,607,748

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 보통주 분기순이익(가-나)
19,136,855,916
80,645,817,466
29,533,130,689
100,661,712,520

라. 가중평균유통보통주식수(단위: 주)
31,712,562
31,712,562
31,684,301
30,775,877

마. 기본주당순이익(다/라)
603
2,543
932
3,271

34-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가. 보통주 분기순이익
19,136,855,916
80,645,817,466
29,533,130,689
100,661,712,520

나. 우선주 배당금
735,965,076
2,207,895,228
735,965,076
2,207,895,228

다. 희석 분기순이익(가+나)
19,872,820,992
82,853,712,694
30,269,095,765
102,869,607,748

라. 합산주식주(단위: 주) :

가중평균유통보통주식수
31,712,562
31,712,562
31,684,301
30,775,877

희석성 잠재적 보통주
7,042,728
7,042,728
7,070,989
7,979,413

합산주식주 소계
38,755,290
38,755,290
38,755,290
38,755,290

마. 희석주당순이익(다/라)
513
2,138
781
2,654

35. 현금흐름표

35-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 35-2 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항입니 다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익
22,180
6,181

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익의 법인세효과
(5,368)
(1,496)

종업원급여재측정요소의 변동
(233)
19

종업원급여재측정요소의 법인세효과
56
(4)

건설중인자산의 유/무형자산 대체
17,340
99

미지급자산 취득원가
3,403
-

36. 주요약정 및 우발사항36-1 금융기관과의 약정사항 당분기말 현재 당사가 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
한도액
사용액

일중당좌대출
우리은행
24,000
-

신한은행
25,000
-

국민은행
10,000
-

어음거래약정
한국증권금융
100,000
30,000

기관운영자금대출약정
185,000
75,000

일중자금거래약정
200,000
-

담보금융지원대출약정
280,000
280,000

합 계
824,000
385,000

36-2 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
약정금액

매입확약
(주)이프지제일차 등
855,900

LOC 및 출자약정
프리미어 성장전략 엠앤에이 2호 사모투자합자회사 등
96,215

합 계
952,115

36-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
소송의 내용
당분기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고(주1)
손해배상 청구 등
4
17,297
6
42,734

원 고
손해배상 청구 등
7
80,555
10
130,253

(주1) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건 1건에 대해 482백만원의 손실충당부채를 계상하고 있습니다.

37. 위험관리

당사의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

(1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 당사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 당사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 당사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 당사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/당사 전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 당사가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

37-1 신용위험

37-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
642,216
326,492

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
4,998,741
4,747,260

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
736,024
868,503

파생상품자산
261,363
22,130

대출채권(주4)
907,618
838,546

기타상각후원가 측정 금융자산
867,711
167,253

소 계
8,413,673
6,970,184

난외약정사항

매입확약
855,900
847,700

LOC 및 출자약정
96,215
97,124

소 계
952,115
944,824

합 계
9,365,788
7,915,008

(주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품은 제외한 금융상품입니다.(주4) 신용거래융자금을 제외한 일부 대출채권에 대해서는 당사의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

37-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

무위험등급
966,917
1,387,510

AAA
1,528,525
1,706,893

AA+
119,055
174,601

AA0
1,475,576
1,056,298

AA-
711,593
370,485

A+
319,785
420,175

A0
198,440
165,363

A-
29,944
37,093

BBB+
199
5

BBB0 ~ B-
50,605
-

CCC
379
704

무등급
-
-

합 계
5,401,018
5,319,127

37-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.37-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다.

37-2 유동성위험당사의 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채, 차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

37-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 12개월 이내
12개월 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
518,713
-
-
-
-
-
518,713

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
12,850
475,782
628,519
177,132
408,427
14,463
1,717,173

차입부채(주1)
3,154,986
701,490
213,490
157,981
138,441
-
4,366,388

예수부채
527,224
-
-
-
-
-
527,224

파생상품부채
2,341
3,749
7,089
8,358
272,367
6,733
300,637

기타금융부채
775,131
-
-
-
-
-
775,131

리스부채(주1)
639
1,043
1,565
3,130
16,097
-
22,474

합 계
4,991,884
1,182,064
850,663
346,601
835,332
21,196
8,227,740

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 12개월 이내
12개월 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
434,160
-
-
-
-
-
434,160

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
255,656
112,643
233,249
395,143
274,476
18,250
1,289,417

차입부채(주1)
3,317,941
700,190
161,490
152,981
142,911
-
4,475,513

예수부채
308,594
-
-
-
-
-

308,594

파생상품부채
-
58
74
148
21,877
-
22,157

기타금융부채
168,756
-
-
-
-
-

168,756

리스부채(주1)
601
992
1,459
2,638
18,827
-
24,517

합 계
4,485,708
813,883
396,272
550,910
458,091
18,250
6,723,114

(주1) 차입부채 및 리스부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

37-2-2 당분기 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
855,900
-
-
-
-
-
855,900

LOC 및 출자약정
96,215
-
-
-
-
-
96,215

합 계
952,115
-
-
-
-
-
952,115

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
847,700
-
-
-
-
-
847,700

LOC 및 출자약정
97,124
-
-
-
-
-
97,124

합 계
944,824
-
-
-
-
-
944,824

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

37-3 시장위험트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 당사는 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.

250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 당사의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당분기 및 전분기의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
분기말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
19,905
26,118
36,639
10,406
34,812

주식가격위험
5,858
13,692
28,868
5,758
28,488

환위험
1,186
10,543
29,414
1,185
29,376

당사 전체
26,948
48,099
86,855
17,488
85,280

분산효과
이자율위험
18,577
24,062
32,713
9,433
31,546

주식가격위험
5,539
13,264
28,112
5,459
27,944

환위험
1,143
9,481
27,238
1,130
27,238

당사 전체
25,592
45,701
82,167
16,225
81,166

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
1,328
2,056
3,926
973
3,266

주식가격위험
319
428
756
299
544

환위험
43
1,062
2,176
55
2,138

당사 전체
1,356
2,398
4,688
1,263
4,114

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
33,851
20,490
33,757
15,419
19,905

주식가격위험
11,532
4,212
12,169
2,032
5,858

환위험
3,697
1,810
3,939
586
1,186

당사 전체
49,080
26,516
48,825
19,390
26,948

분산효과
이자율위험
31,413
19,212
31,094
14,855
18,577

주식가격위험
10,928
3,764
10,238
1,726
5,539

환위험
3,530
1,405
3,059
563
1,143

당사 전체
46,407
25,059
45,269
18,690
25,592

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
2,438
1,278
2,663
564
1,328

주식가격위험
604
448
1,931
306
319

환위험
167
405
880
23
43

당사 전체
2,673
1,457
3,556
700
1,356

37-4 적정자본관리

당사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당분기말
전기말

영업용순자본(A)
1,060,304
1,069,121

총위험액(B)
504,013
481,495

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
437.25%
461.88%

38. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 당사의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
3,789,779
1,313,861
5,103,640

지분증권
388
753
1,141

채무증권
149,278
-
149,278

외화채권
85,669
-
85,669

집합투자증권
121
302,156
302,277

기업어음증권
926,569
-
926,569

발행어음
-
3,000
3,000

파생결합증권
-
552,305
552,305

환매조건부채권
20,000
1,312
21,312

기타자산
36,830
21,503
58,333

자산 합계
5,008,634
2,194,890
7,203,524

부채
30,176
90,230
120,406

신탁원본
4,978,458
2,104,660
7,083,118

부채와신탁원본 합계
5,008,634
2,194,890
7,203,524

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
5,438,151
1,103,139
6,541,290

지분증권
388
-
388

채무증권
226,398
-
226,398

외화채권
91,132
-
91,132

집합투자증권
83
288,401
288,484

기업어음증권
963,139
-
963,139

발행어음
-
3,000
3,000

파생결합증권
10,000
640,315
650,315

환매조건부채권
30,000
488
30,488

기타자산
22,142
11,958
34,100

자산 합계
6,781,433
2,047,301
8,828,734

부채
15,556
80,236
95,792

신탁원본
6,765,877
1,967,065
8,732,942

부채와신탁원본 합계
6,781,433
2,047,301
8,828,734

39. 영업부문

39-1 보고부문의 구분당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
부문 설명

자산관리부문
개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

기업금융부문
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공

39-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
44,517
140,927
185,444

순이자수익
42,229
(3,263)
38,966

유가증권평가및처분손익
36,617
(219)
36,398

순기타수익
5,950
(7,142)
(1,192)

판매관리비
(88,315)
(60,947)
(149,262)

영업이익
40,998
69,356
110,354

영업외손익
303
(1)
302

법인세비용
(10,111)
(17,691)
(27,802)

분기순이익
31,190
51,664
82,854

자산
9,016,059
525,862
9,541,921

부채
8,155,554
155,960
8,311,514

순자본
860,505
369,902
1,230,407

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
76,230
114,368
190,598

순이자수익
52,477
(2,652)
49,825

유가증권평가및처분손익
(2,088)
941
(1,147)

순기타수익
29,705
5,593
35,298

판매관리비
(86,905)
(47,084)
(133,989)

영업이익
69,419
71,166
140,585

영업외손익
179
1
180

법인세비용
(18,694)
(19,201)
(37,895)

분기순이익
50,904
51,966
102,870

자산
8,645,701
327,153
8,972,854

부채
7,782,220
41,474
7,823,694

순자본
863,481
285,679
1,149,160

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

40. 리스40-1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
28,771
(7,892)
20,879

차량
394
(97)
297

기타
254
(66)
188

합 계
29,419
(8,055)
21,364

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
29,145
(5,643)
23,502

차량
408
(215)
193

기타
666
(511)
155

합 계
30,219
(6,369)
23,850

40-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
분기말

부동산
23,502
2,484
-
(5,107)
20,879

차량
193
230
(7)
(119)
297

기타
155
169
-
(136)
188

합 계
23,850
2,883
(7)
(5,362)
21,364

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
분기말

부동산
4,244
24,098
(34)
(3,211)
25,097

차량
152
98
-
(89)
161

기타
336
-
-
(136)
200

합 계
4,732
24,196
(34)
(3,436)
25,458

40-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

리스의 총 현금유출액 (주1)
5,033
3,356

(주1) 리스부채 지급액만으로 이루어져 있으며 소액/단기자산 리스 지급액은 별도로 공시하고 있습니다.

40-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

소액리스
161
152

합 계
161
152

6. 배당에 관한 사항

당사의 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나가겠습니다.

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 제한에 관한 사항 등

정관 제40조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

정관 제40조의 2(중간배당)
① 회사는 상법 제462조의3에 의거하여 반기결산일을 기준일로 하여 그날의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 영업연도말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당할 수 있다.② 제1항의 중간배당금은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의가 있은 날로 부터 1월 이내에 지급한다.

정관 제41조(배당금 지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제69기 3분기
제68기
제67기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
85,729
117,750
84,299

(별도)당기순이익(백만원)
82,854
116,729
84,489

(연결)주당순이익(원)
2,634
3,702
2,739

현금배당금총액(백만원)
-
28,314
23,739

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
24.0
28.2

현금배당수익률(%)
보통주
-
6.2
5.0

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
800
675

우선주
-
418
418

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
8
5.7
5.1

주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 전기(제68기)를 기준으로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 11월 01일
유상증자(제3자배정)
우선주
9,418,179
5,000
11,000
RCPS

나. 전환사채 등 발행현황 - 당사는 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 미상환 증권이 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면 총액
이자율
평가등급 (평가기관)
만기일
상환 여부
주관회사

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.26
34,000
8.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.25
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
34,000
9.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.27
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
34,000
5.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.27
미상환
NH투자증권

강남클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.12.30
17,000
7.15
A1(한기평, 서신평)
2023.03.30
미상환
현대차증권

댈러스㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
14,000
9.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.20
29,600
8.55
A1(한기평, 한신평)
2022.11.21
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.21
29,500
9.50
A1(한기평, 한신평)
2022.12.21
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.21
29,500
7.80
A1(한기평, 한신평)
2023.02.20
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.20
28,800
4.25
A1(한기평, 한신평)
2023.04.20
미상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.29
20,000
9.00
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
20,000
4.90
A1(한기평, 한신평)
2023.02.27
미상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2022.11.24
23,000
9.41
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.20
상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
23,000
5.65
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
5,000
9.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.02
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
5,000
9.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.26
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.26
5,000
9.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.02
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.02
10,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.02
미상환
현대차증권

로지스이천죽당제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.28
6,200
7.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.28
미상환
현대차증권

롱비치제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
29,600
4.40
A1(한기평, 한신평)
2023.05.10
미상환
현대차증권

루덴스이십일제십차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
4,000
9.80
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
NH투자증권

루덴스이십일제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
4,000
5.55
A1(한기평, 한신평)
2023.03.31
미상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
20,000
7.00
A1(한기평, 한신평)
2022.11.11
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
20,000
9.70
A1(한기평, 한신평)
2022.12.12
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.12
20,000
8.50
A1(한기평, 한신평)
2022.12.27
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.27
20,000
7.30
A1(한기평, 한신평)
2023.01.12
상환
NH투자증권

미들웨이로지스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
3,000
5.60
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
상환
현대차증권

미들웨이로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
3,000
6.20
A1(한기평, 한신평)
2023.04.11
미상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.17
20,000
7.05
A1(NICE, 한기평)
2022.12.16
상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.16
20,000
8.10
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.17
20,000
5.60
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
현대차증권

비지씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
6,000
9.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.25
미상환
현대차증권

비지씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
6,000
9.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.25
미상환
현대차증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.21
11,000
8.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.21
11,000
9.20
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.21
6,000
7.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.06
상환
NH투자증권

속초블루레이크㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
4,000
7.23
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.14
상환
현대차증권

속초블루레이크㈜
전자단기사채
사모
2022.11.14
4,000
9.90
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

속초블루레이크㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
4,000
5.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.13
미상환
현대차증권

송도플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.14
12,000
8.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.14
미상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.29
7,500
7.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.28
미상환
현대차증권

스마트시티더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
8,000
5.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.09
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.10.26
15,000
9.10
A1(한기평, 서신평)
2022.11.30
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
15,000
9.15
A1(한기평, 서신평)
2023.01.27
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
15,000
5.00
A1(한기평, 서신평)
2023.03.15
미상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.16
13,000
9.00
A1(한기평, 한신평)
2023.02.16
상환
NH투자증권

씨더블유한마음제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.16
13,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2023.03.16
미상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.13
10,000
6.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.10
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.10
10,000
9.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.10
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
10,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.13
미상환
NH투자증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
10,000
8.20
A1(NICE, 한신평)
2022.10.31
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
10,000
7.50
A1(NICE, 한신평)
2022.11.30
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
10,000
9.05
A1(NICE, 한신평)
2023.01.31
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.31
10,000
4.80
A1(NICE, 한신평)
2023.03.06
미상환
현대차증권

씨와이프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.21
10,000
8.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.20
상환
NH투자증권

씨와이프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
10,000
5.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.20
미상환
NH투자증권

알이디권선㈜
전자단기사채
사모
2022.11.09
20,000
9.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.09
상환
현대차증권

알이디권선㈜
전자단기사채
사모
2023.02.09
20,000
4.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.09
미상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
15,000
4.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.02
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.02
15,000
9.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.02
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.02
15,000
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.02
미상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
12,000
6.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.14
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.14
12,000
9.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.14
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.14
12,000
8.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
12,000
5.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.13
미상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
7,000
6.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.14
상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.14
7,000
9.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.14
상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.14
7,000
4.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.12
미상환
현대차증권

알피수원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,000
8.05
A1(한기평, 한기평)
2023.01.05
상환
현대차증권

알피수원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.05
10,000
6.35
A1(한기평, 한기평)
2023.02.27
미상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2022.10.24
10,000
9.25
A1(한기평, 한신평)
2022.12.23
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2022.12.23
10,000
8.38
A1(한기평, 한신평)
2023.01.25
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
10,000
6.35
A1(한기평, 한신평)
2023.03.24
미상환
현대차증권

에스에프원세교㈜
전자단기사채
사모
2022.12.26
20,000
7.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.24
미상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
9,000
8.70
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
9,000
4.80
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
19,000
9.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.27
미상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.10.17
30,000
7.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.11
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
17,500
9.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.15
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
12,500
8.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.09
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.12.09
12,500
8.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.16
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
12,500
5.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.15
상환
현대차증권

에스엔케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.07
14,000
9.88
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.07
상환
NH투자증권

에스엔케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.07
14,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.07
미상환
NH투자증권

에스엔프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.08
33,000
9.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.08
상환
NH투자증권

에스엔프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.08
33,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.08
미상환
NH투자증권

에이치드림제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
2,900
5.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.09
상환
현대차증권

에이치드림제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
2,900
6.00
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.09
미상환
현대차증권

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
14,600
8.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.30
상환
우리종합금융

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
1,400
9.25
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.30
상환
우리종합금융

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
16,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.28
미상환
우리종합금융

에이치세운제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.30
20,000
7.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.30
미상환
현대차증권

에이치스마트제오차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.26
10,000
8.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.25
상환
현대차증권

에이치스마트제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
10,000
5.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
10,000
8.75
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
10,000
5.50
A1(한신평, 한기평)
2023.01.30
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
10,000
5.50
A1(한신평, 한기평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

에이치엠동대문제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
9,000
9.80
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
상환
현대차증권

에이치엠동대문제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
9,000
5.50
A1(한신평, 한기평)
2023.01.30
상환
현대차증권

에이치엠동대문제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
9,000
5.50
A1(한신평, 한기평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
20,000
8.40
A1(한기평, 한신평)
2023.01.09
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
20,000
6.05
A1(한기평, 한신평)
2023.02.09
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.09
20,000
4.45
A1(한기평, 한신평)
2023.03.02
미상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.07
18,100
8.70
A1(한기평, 한신평)
2022.12.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.07
18,100
8.70
A1(한기평, 한신평)
2023.01.09
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
18,100
6.10
A1(한기평, 한신평)
2023.02.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.07
18,100
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.03.07
미상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.19
10,000
8.13
A1(한기평, 한신평)
2022.11.21
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.21
10,000
9.60
A1(한기평, 한신평)
2023.01.19
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.19
10,000
5.30
A1(한기평, 한신평)
2023.02.20
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.20
10,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2023.03.20
미상환
현대차증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
9,500
9.85
A1(한기평, 한신평)
2023.01.27
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
9,500
5.65
A1(한기평, 한신평)
2023.03.27
미상환
NH투자증권

원주오토제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.05
20,000
8.98
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.05
미상환
케이프투자증권

을지95클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.12.16
11,000
8.30
A1(한기평, 나이스)
2023.03.16
미상환
현대차증권

이프에이에스㈜
전자단기사채
사모
2022.11.18
15,000
8.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.18
상환
현대차증권

이프에이에스㈜
전자단기사채
사모
2023.01.19
15,000
5.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.20
미상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
8,500
5.50
A1(한기평, 한신평)
2022.11.11
상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
8,500
9.50
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
8,500
6.00
A1(한기평, 한신평)
2023.04.11
미상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.10
15,000
5.21
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.09
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
15,000
6.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.09
미상환
현대차증권

지제플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
8,000
8.05
A1(한기평, 나이스)
2023.02.28
미상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.13
3,000
6.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.13
4,000
6.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.13
4,000
8.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
3,000
6.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.13
미상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.26
11,500
8.70
A1(한기평, 한신평)
2022.11.25
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
11,500
8.74
A1(한기평, 한신평)
2023.01.13
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
11,500
5.60
A1(한기평, 한신평)
2023.01.26
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.26
3,400
4.85
A1(한기평, 한신평)
2023.02.24
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.26
8,100
5.00
A1(한기평, 한신평)
2023.02.24
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.03
10,000
9.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.03
5,000
9.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.26
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.26
5,000
7.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.03
15,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.05.03
미상환
현대차증권

트리플와이엔제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
12,000
9.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
NH투자증권

팬텀가산포유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.24
40,000
9.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
NH투자증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
7,200
9.00
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
2,400
9.00
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
11,000
9.00
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
11,000
5.00
A1(한기평, 한신평)
2023.03.16
미상환
현대차증권

합계
-
-
-
1,861,000
-
-
-
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액 - 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
70,000
135,000
180,000
155,000
-
-
-
580,000

합계
40,000
70,000
135,000
180,000
155,000
-
-
-
580,000

- 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준)

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
70,000
135,000
180,000
155,000
-
-
-
580,000

합계
40,000
70,000
135,000
180,000
155,000
-
-
-
580,000

(3) 전자단기사채 미상환 잔액 - 전자단기사채 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
211,700
256,000
593,300
-
-
1,061,000
1,855,900
794,900

합계
211,700
256,000
593,300
-
-
1,061,000
1,855,900
794,900

- 전자단기사채 미상환 잔액(별도기준)

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
38,900
335,000
-
-
403,900
1,000,000
596,100

합계
30,000
38,900
335,000
-
-
403,900
1,000,000
596,100

(4) 회사채 미상환 잔액(연결, 별도기준)

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
50,000
80000
-
-
-
-
130,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
50,000
80000
-
-
-
-
130,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준)

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준)

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행(후순위사채)
2회차
2018년 02월 26일
차환자금
50,000
차환자금
50,000
-

사채발행(후순위사채)
3회차
2018년 09월 06일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

※ 현대차증권 제2회 무보증 후순위사채 500억원은 2024년 2월 26일 상환예정입니다. 현대차증권 제3회 무보증 후순위사채 800억원은 2025년 9월 6일 상환예정입니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인사모증자
1
2019년 10월 31일
운영자금
103,600
운영자금
103,600
-

주) 2019.10.23 제3자배정 유상증자 추진 이사회 결의에 의거, 유상증자를 실시하여 2019.10.31 납입 완료함.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 당사는 신용공여금, 대여금, 미수금, 미수수익, 매입대출채권, 대지급금, 사모사채, 기타대출채권 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 제69기 3분말 대손충당금 설정대상 채권 총액은 1,716,013백만원, 설정한 대손충당금 총액은 13,517백만원으로 전기말 대비 3,090백만원 증가하였습니다.

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

제 69기 3분기
신용공여금
770,125
-
0.0

대여금
22,149
-
0.0

미수금
주1)

3,409
2,877
84.4

미수수익
32,002
1,087
3.4

매입대출채권
18,000
-
0.0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
91,498
1,810
2.0

기타대출채권
778,830
7,727
1.0

난외약정
주2)

-
16
0.1

합계
1,716,013
13,517
0.8

제 68 기
신용공여금
725,895
-
0.0

대여금
21,799
-
0.0

미수금
주1)

4,808
2,877
59.8

미수수익
33,184
828
2.4

매입대출채권
-
-
0.0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
90,900
1,862
2.0

기타대출채권
665,823
4,854
0.7

난외약정
주3)

-
14
0.2

합계
1,542,409
10,417
0.7

제 67 기
신용공여금
367,897
0
0

대여금
6,085
0
0

미수금 주1)
4,184
2,877
69

미수수익
33,465
483
1

매입대출채권
20,118
20,118
100

대지급금
-
-
0

사모사채
60,129
9,624
16

기타대출채권
553,392
1,846
0

난외약정 주4)
-
158
0

합계
1,045,270
35,106
3

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 대손충당금 설정대상에서 제외됨.주2) 난외약정 18,000백만원에 대한 대손충당금 16백만원 설정임.주3) 난외약정 7,000백만원에 대한 대손충당금 14백만원 설정임.주4) 난외약정 72,000백만원에 대한 대손충당금 158백만원 설정임.* 상기 충당금 설정현황은 K-IFRS 연결기준임.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

구분
제69기 3분기
제68기
제67기

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
10,417
35,106
11,996

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-28,278
-451

① 대손처리액(상각채권액)
-
-26,347
-

② 상각채권회수액
-
1,586
451

③ 기타증감액
-
-345
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
3,100
3,589
23,561

4. 기말 대손충당금 잔액 합계
13,517
10,417
35,106

주) K-IFRS 연결기준임.(3) 대손충당금 설정방침 당사는 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다.

구 분
손실충당금

Stage1
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실

Stage2
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존손기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3
신용이 손상된 경우

당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 손실충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 손실충당금을 설정합니다.개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예특한 회수예상가액의 현재가치를 통해 손실충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 손실충당금을 설정합니다.

다. 공정가치평가 내역- "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"에서 "22.금융상품의 범주별 구분 및 공정가치" 참조

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제69기 3분기(당기)
삼일회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
검토보고서참조
-

제68기(전기)
삼일회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

제67기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제69기 3분기(당기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토
550
4,720
550
1,972

제68기(전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
536
4,740
536
4,362

제67기(전전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
522
4,658
522
4,915

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제69기 3분기(당기)
2022.02.14
금융투자소득 시스템 구축
2022.02.14~2023.02.15
508백만원(VAT 제외)
-

제68기(전기)
2021.10.21
세무조정
2021.11.01~2022.03.31
16백만원(VAT 제외)
-

제67기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.23
감사위원 및 업무수행이사외 1명
대면회의
2021년 회계감사 결과 및 2022년 계획보고

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도1. 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 - 해당사항 없음.2. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견

제69기 3분기(당기)
삼일회계법인
해당사항 없음

제68기(전기)
삼일회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

제67기(전전기)
삼일회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

나. 내부통제구조의 평가- 당사는 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조 평가와 관련하여 지적받은 경우가 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사 등 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회 총 5개의 이사회 내 위원회가 있습니다. 이사회 의장은 업무수행의 전문성과 이사회 운영의 효율성을 위하여 대표이사인 최병철 대표이사가 수행중이며, 선임사외이사는 윤석남 사외이사가 선임되어 있습니다.

현대차증권 이사회조직도.jpg
현대차증권 이사회조직도

나. 이사회 중요 의결사항 등[2022년]

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명

최병철(출석률:100%)

김상철(출석률:100%)

손인옥(출석률:100%)

윤석남(출석률:100%)

강장구(출석률:100%)

1

2022.01.26

제1호의안 : FY 2021 재무제표 승인의 건

제2호의안 : FY 2021 영업보고서 승인의 건

제3호의안 : FY 2022 사업계획 승인의 건

제4호의안 : 2022년 회사채 발행한도 승인의 건

제5호의안 : 주식워런트증권(ELW) 발행한도 승인의 건

제6호의안 : 2022년 안전보건계획 승인의 건

보고사항 1 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 2 : 2021년 내부통제 활동 및 2022년 내부통제 계획 보고

보고사항 3 : 2021년 감사결과 보고

보고사항 4 : 2021년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

보고사항 5 : 2021년 내부통제시스템 평가 결과 보고

보고사항 6 : 2021년 금융소비자보호 내부통제 보고

가결가결가결가결가결가결------

찬성찬성찬성찬성찬성찬성------

찬성찬성찬성찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성찬성찬성찬성------

2

2022.02.23

제1호 의안 : 제68기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건

제2호 의안 : 공정거래자율준수관리자 변경의 건

보고사항 1 : FY 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

보고사항 2 : 고난도 금융투자상품 점검결과 보고

보고사항 3 : 정보보호 상시평가 결과 및 개선계획 보고

보고사항 4 : 2021년 공정거래자율준수 운영현황 보고

가결가결----

찬성찬성----

찬성찬성----

찬성찬성----

찬성찬성----

찬성찬성----

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명

최병철(출석률:100%)

김상철(출석률:100%)

윤석남(출석률:100%)

이종실(출석률:100%)

강장구(출석률:100%)

3

2022.03.18

제1호 의안 : 사외이사겸직 승인의 건 주)제2호 의안 : 이사회 의장 선임의 건

제3호 의안 : 선임사외이사 선임의 건 주)제4호 의안 : 이사회내 위원회 위원 선임의 건

가결가결가결가결

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성-찬성

-찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

4
2022.04.21
제1호 의안 : 경영진 인사 및 처우 규정 일부 개정의 건제2호 의안 : 특수목적법인 대상 신용부도스왑 거래 승인의 건보고사항1 : 2022년 1분기 경영실적 보고보고사항2 : 2021년 이사회 및 위원회 운영실적 평가 결과 보고
가결가결--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--

5
2022.07.21
제1호 의안 : 감사위원회 규정 개정의 건보고사항1 : 2022년 상반기 경영실적 보고보고사항2 : 2022년 상반기 내부통제 활동 및 하반기 계획 보고
가결--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--

6
2022.10.20

제1호 의안 : 파생결합증권/파생결합사채 발행한도 설정과 일괄신고서 제출 승인의 건보고사항1 : 2022년 3분기 경영실적 보고보고사항2 : 2022년 ESG중점추진과제 추진 현황 및 지속가능경영 중요 이슈 진단 결과 보고

가결--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--

7
2022.11.29
보고사항1 : JB헤리티지펀드 진행사항 및 향후 계획 보고
-
-
-
-
-
-

8
2022.12.20
제1호 의안 : 주요업무집행책임자 신규 선임 및 재선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주) 사외이사 본인에게 해당되는 내용에 대해서는 찬반 의견을 제시하지 않음
[2023년]

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명

최병철(출석률:100%)

김상철(출석률:100%)

윤석남(출석률:100%)

이종실(출석률:100%)

강장구(출석률:100%)

1

2023.01.26

제1호의안 : FY 2022 재무제표 승인의 건

제2호의안 : FY 2022 영업보고서 승인의 건

제3호의안 : FY 2023 사업계획 승인의 건

제4호의안 : 2023년 회사채 발행한도 승인의 건

제5호의안 : 기타파생결합사채 등 일괄신고서 제출 승인의 건

제6호의안 : ELS/DLS 상품 판매 승인의 건

제7호 의안 : 2023년 안전보건계획 승인의 건

제8호 의안 : 내부통제기준 개정의 건

제9호 의안 : 현대차금융복합기업집단 내부통제기준 개정의 건

보고사항1 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항2 : 2022년 내부통제 활동 및 2023년 내부통제 계획 보고

보고사항3 : 2022년 금융소비자보호 내부통제 보고

보고사항4 : 2022년 감사결과 보고

보고사항5 : 2022년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

보고사항6 : 2022년 내부통제시스템 평가 결과 보고

보고사항7 : 2022년 하반기 ESG 협의회 개최 결과 보고

가결가결가결가결가결가결가결가결가결-------

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------

2

2023.02.23

제1호 의안 : 제68기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건

보고사항 1 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과보고

가결-

찬성-

찬성-

찬성-

찬성-

찬성-

다. 사외이사 현황보고서 작성 기준일 현재(2022.09.30) 당사의 사외이사 현황은 아래와 같습니다

성 명
주 요 경 력
최대주주와의관계
비 고

이 종 실
○ 학력 : 이화여자대학교 영문과 학사○ 경력 : 現 한국자산관리공사 사외이사 前 SC제일은행 전무
해당사항 없음
-

윤 석 남
○ 학력 : 한양대 경영학 학사○ 경력 : 금융감독원 회계제도 실장 現 다나와 사외이사
해당사항 없음
-

강 장 구
○ 학력 : 로체스터대학교대학원 재무학 박사○ 경력 : 現 KAIST 금융대학 교수 現 멀티에셋자산운용 사외이사
해당사항 없음
-

라. 이사회 내 위원회(1) 이사회 내의 위원회 구성 현황

위원회 명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항
비 고

경영위원회
대표이사사내이사 1명
최병철(위원장)김상철

1. 설치목적 : 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 이사회 결의사항을 제외한 이사회로부터 위임받은 사항을 결의함2. 권한사항 1) 지점 및 해외현지법인의 설치, 이전 및 폐쇄, 지배인의 선임 및 해임 등의 경영일반에 관한 사항

2) 건별 50억원 이상 100억원 미만에 대한 자회사 및 계열사에 대한 채무보증 및 담보제공, 건별 자기자본의 2.5% 이상 5% 미만의 타법인 출자 및 출자지분의 처분 등의 재무에 관한 사항 3) 위원장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항, 주주총회 및 이사회에서 위임받은 사항 외 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항

-

임원후보추천위원회
사내이사사외이사 2명
이종실(위원장)김상철강장구
1. 설치목적 : 금융사지배구조법 제17조의거 임원(사외이사, 대표이사 감사위원) 후보를 추천함.2. 권한사항 1) 위원회 위원장의 선임 2) 임원(사외이사,대표이사,감사위원) 후보의 추천 3) 기타 임원후보 추천을 위하여 필요한 사항
-

감사위원회
사외이사 3명
윤석남(위원장)이종실강장구

1. 설치목적 : 회사에 대한 감사 및 회사의 전반적인 내부통제시스템 의 적정성과 경영성과를 평가 및 개선함2. 권한사항 1) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술, 이사회에 대한 보고의무 등 주주총회 및 이사회에 관한 사항

2) 감사계획의 수립, 내부감사 관련 업무, 외부감사인 선임, 변경, 해임, 감사결과 시정사항 조치 등 감사에 관한 사항

3) 회계기준의 제정 및 변경, 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 등의 심의 사항 4) 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 외 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

리스크관리위원회
대표이사사내이사 1명사외이사 3명
윤석남(위원장)최병철김상철이종실강장구
1. 설치목적 : 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행함2. 권한사항 : 1) 회사 리스크관리 기본정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 2) 회사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정, 회사 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 3) 리스크관리규정의 제정 및 개정, 위원회 부속기구의 위원 선임
-

보상위원회
대표이사사외이사 2명
강장구(위원장)최병철윤석남
1. 설치목적 : 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성에 대한 평가와 심의2. 권한사항 : 1) 보상위원회 규정 제2조 제1호 및 제2호에 따른 "임원" 및 "금융투자업무담당자" 대상자 결정 2) 임원 및 금융투자업무담당자에 대한 성과보상 제도의 설계,운영의 적정성에 대한 평가와 심의 3) 회사의 성과보상체계가 재무상황 및 리스크와 연계되어 있는지 등에 대한 상시 점검 4) 회사의 성과보상체계가 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'을 준수하고 있는지 등, 점검 실시 및 감독당국 및 주주들에 대한 그 결과 제출 5) 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정
-

(2) 이사회내의 위원회 활동 내용

[경영위원회]- 해당사항 없음

[임원후보추천위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

손인옥(출석률:100%)
김상철(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

임원후보추천위원회
2022.02.23
제1호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건보고사항1 : 사외이사 후보군 보고
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

이종실(출석률:100%)
김상철(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

임원후보추천위원회
2022.03.18
제1호 의안 : 위원장 선임의 건 주)
가결
-
찬성
찬성

임원후보추천위원회
2022.10.20

보고사항 1 : 최고경영자 후보군 보고

보고사항 2 : 사외이사 후보군 보고

--
--
--
--

주) 본인 선임에 대한 의결권을 행사하지 않음[리스크관리위원회]-2022년

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

최병철(출석률:100%)
김상철(출석률:100%)
손인옥(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리 위원회
2022.01.26
제1호 의안 : 전사 리스크관리 총한도 설정의 건제2호 의안 : 리스크관리 협의회 위원 변경의 건보고사항1 : 2021년 4분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고보고사항2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황 보고
가결가결--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

최병철(출석률:100%)
김상철(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리 위원회

2022.04.21
보고사항1 : 2022년 1분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고보고사항2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황 보고
--
--
--
--
--
--

2022.07.21
보고사항1 : 2022년 2분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고보고사항2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황 보고
--
--
--
--
--
--

2022.10.20
보고사항1 : 2022년 3분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고 보고사항2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황 보고
- -
- -
- -
- -
- -
- -

-2023년

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

최병철(출석률:100%)
김상철(출석률:100%)
손인옥(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리 위원회
2023.01.26
제1호 의안 : 전사 리스크관리 총한도 설정의 건 제2호 의안 : 리스크관리 협의회 위원 변경의 건 보고사항1 : 22년 4분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고 보고사항2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황 보고
가결가결--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--

[감사위원회]-2022년

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

손인옥(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2022.01.26

제1호 의안 : 2022년 감사계획 승인의 건

제2호 의안 : 2021년 내부통제시스템 점검결과 승인의 건

제3호 의안 : 2021년 금융소비자보호 내부통제 결과 승인의 건

보고사항 1 : FY2021 결산 보고

보고사항 2 : 2022년 지정감사인 보수 변경계약 체결 보고

보고사항 3 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 4 : 2021년 내부통제 활동 및 2022년 내부통제 계획 보고

보고사항 5 : 2021년 감사결과 보고

보고사항 6 : 2021년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

가결가결가결------
찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성------

2022.02.23

제1호 의안 : FY2021 감사보고서 승인의 건

제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인의 건

제3호 의안 : 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 결과 승인의 건

제4호 의안 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건

제5호 의안 : 고난도 금융투자상품 점검 결과 승인의 건

제6호 의안 : 정보보호상시평가 결과 및 개선계획 승인의 건제7호 의안 : 2021년 공정거래자율준수 운영 결과 승인의 건

보고사항 1 : 외부감사인의 2021년 회계감사 결과 및 2022년 계획 보고

가결가결가결가결가결가결가결-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2022.03.18

제1호 의안 : 위원장 선임의 건
주)

가결
-
찬성
찬성

2022.04.21
제1호 의안 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 승인의 건보고사항 1 : 2022년 1분기 경영실적 보고보고사항 2 : 2022년 1분기 감사결과 보고
가결--
찬성--
찬성--
찬성--

2022.07.21

제1호 의안 : 외부감사인 선임 규정 제정의 건

제2호 의안 : 감사총괄임원 임명에 대한 동의의 건보고사항 1 : 외부감사인의 2022년 상반기 검토결과 보고보고사항 2 : 2022년 상반기 경영실적 보고보고사항 3 : 2022년 내부회계 설계평가 결과 및 하반기 운영계획 보고

보고사항 4 : 2022년 2분기 감사결과 보고

가결가결----
찬성찬성----
찬성찬성----
찬성찬성----

2022.10.20
제1호 의안 : 외부감사인 선정의 건보고사항 1 : 2022년 3분기 경영실적 보고보고사항 2 : 2022년 3분기 감사결과 보고
가결--
찬성--
찬성--
찬성--

2022.12.20
제1호 의안 : 감사총괄임원 임명의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 본인을 선임하는 의결건에 대하여 찬반을 표시하지 않음-2023년

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

손인옥(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2023.01.26

제1호 의안 : 2023년 감사계획 승인의 건

제2호 의안 : 2022년 내부통제시스템 평가 승인의 건

제3호 의안 : 내부통제기준 개정의 건

제4호 의안 : 현대차금융복합기업집단 내부통제기준 개정의 건

제5호 의안 : 2022년 금융소비자보호 내부통제 결과 승인의 건

보고사항 1 : FY2022년 결산 보고

보고사항 2 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 3 : 2022년 내부통제 활동 및 2023년 계획 보고

보고사항 4 : 2022년 감사결과 보고

보고사항 5 : 2022년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

가결가결가결가결가결------
찬성찬성찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성찬성찬성------

2023.02.23

제1호 의안 : FY2022 감사보고서 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성

[보상위원회] -2022년

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

최병철(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2022.01.26
제1호 의안 : 경영진 보상제도 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.03.18
제1호 의안 : 2021년 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.07.21
제1호 의안 : 경영진 인사 및 처우 규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성

-2023년

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

최병철(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2023.02.23

제1호 의안 : 경영진 보상제도 변경 및 성과인센티브

제2호 의안 : 개인별 이연성과급 지급 적정성 심의

제3호 의안 : 부동산PF관련 잠재 Risk에 대한 선제적 대응 방안 마련

가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

마. 이사의 독립성보고서 작성 기준일 현재(2022.09.30) 당사의 이사회 구성은 아래와 같습니다.

성 명
임기
연임여부
추천인
담당업무
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
비 고

최병철
'20.03~'23.03(3년)
X
임원후보추천위원회
대표이사
-
계열회사 임원
신규선임('20.3.19)

김상철
'22.03~'25.03(3년)
○
이사회
재경실장
-
계열회사 임원
재선임('22.3.18,임기 3년)

이종실
'22.03~'25.03(3년)
X
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
신규선임('22.3.18,임기 3년)

윤석남
'21.03~'24.03(3년)
X
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
신규선임('21.3.19,임기 3년)

강장구
'21.03~'24.03(3년)
X
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
신규선임('21.3.19,임기 3년)

- 당사는 사외이사 선임시 당사 '지배구조내부규정' 제6조(이사의 자격요건)⑤에 의거하여 특정 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 독립적인 입장에서 공정한 직무를 수행할 수 있는지 여부를 확인하여 선임하고 있습니다.- 당사는 금융회사지배구조법 제17조(임원후보추천위원회)에 의거 주주총회에서 선임할 사외이사 및 감사위원, 이사회에서 선임할 대표이사는 임원후보추천위원회에서추천합니다.- 증권신고서 제출일 기준일('23.02.24) 현재 당사의 임원후보추천위원회 구성은 아래와 같습니다.

성 명
사외이사 여부
비 고

김상철
X
관련 법규에 의거 총인원의 과반수를사외이사로 구성

이종실(위원장)
○

강장구
○

바. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직

조직명
주요담당업무
소속 직원의 현황

재무팀
이사회 지원
총 4명(사외이사 지원 및 회의 주관 업무 수행 등)- 책임매니저 3명(사외이사 지원업무 평균 4.7년) 매니저 1명(사외이사 지원업무 3.5년) ※ 팀장1명 포함

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
1
-
-

(3) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022년 05월 17일
삼정KPMG
2인(윤석남, 이종실)
개일일정(강장구)
감사위원 대상'기업 회계투명성 제고'관련 교육

2022년 09월 29일
현대차증권(재무팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
당사 개요 소개

2022년 09월 29일
현대차증권(리테일추진팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
리테일사업부문 사업현황 및 추진 방향 등

2022년 09월 29일
현대차증권(연금전략팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
퇴직연금사업의 이해 및 당사 현황

2022년 09월 29일
현대차증권(리스크관리팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
리스크관리의 이해 및 당사 현황

2022년 09월 30일
현대차증권(IB기획팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
구조화금융의 이해 및 당사 사례

2022년 09월 30일
현대차증권(기업금융실)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
기업금융의 이해 및 당사 사례

2022년 09월 30일
현대차증권(전략PI실)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
대체투자, 주식투자, 채권투자 현황 및 향후 전망 등

2022년 10월 20일
현대차증권(리서치센터)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
2023년 증시 전망

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

윤석남(감사위원장)
예
○ 학력 : 한양대학교 경영학 학사, 공인회계사○ 경력 : 前 금융감독원 회계서비스국장, 회계제도 실장(2008~2011) 前 안진회계법인 상근고문(2014~2016) 現 코리아센터 사외이사 (2022~현재)
예
- 회계사,- 금융기관/정부/ 증권유관기관 등 경력자 (1,4호 유형)
- 공인회계사-금융감독원 회계서비스 국장, 회계제도 실장(2008~2011)

이종실
예
○ 학력 : 이화여자대학교 영문과 학사○ 경력 : 前 SC제일은행 전무(2015~2020) 現 한국자산관리공사 사외이사(2020~현재) 現 국민은행 경영자문 비상임(2020~현재)
-
-
-

강장구
예
○ 학력 : 서울대학교 경영학 학사 로체스터대학교 재무학 박사○ 경력 : 前 메리츠증권 사외이사(2012~2017) 現 KAIST 금융대학원 교수(2006~현재)
예
- 회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)
- KAIST금융대학원 교수 (2006~현재)

※ 2022. 3. 18 제68기 정기주주총회를 통해 이종실 사외이사가 감사위원(감사위원이 되는 사외이사)으로 신규 선임되었습니다.
나. 감사위원회 위원의 독립성
(1) 감사위원회의 선출기준 및 구성방법 감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 지배구조법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하여야 하고, 위원회의 구성은 위원이 3인 이상과 사외이사가 3분의 2 이상이 되어야 하며 당사는 이를 충족하고 있습니다. 참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 2명이 회계·재무 전문가로 선임되었습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용
운영현황
관련법령 등
선출기준의충족여부

감사위원회는 주주총회에서 선임
2022.3.18 주주총회 선임
지배구조법 제16조 제6항
충족

위원회의 대표는 사외이사
감사위원장 사외이사 윤석남
지배구조법 제16조 제4항
충족

3명 이상의 이사로 구성
3명의 이사로 구성
지배구조법 제19조 제1항
충족

사외이사가 위원의 3분의 2이상
전원 사외이사로 구성
지배구조법 제19조 제2항
충족

감사위원이 되는 사외이사1인 이상 분리선임
이종실 사외이사
지배구조법 제19조 제5항
충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
해당사항 없음
지배구조법 제19조 제10항
충족

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

성명
추천인
최초선임일
임기종료일
연임여부
연임횟수
선임배경
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

윤석남
임원후보추천위원회
2021.03.19
2024.03.18
-
-
- 금융감독원 근무경력을 바탕으로 한 회계 및 감사 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

이종실
임원후보추천위원회
2022.03.18
2025.03.17
-
-
- 기업자금 손익관리, 사업계획 관리 등에 강점이 있는 기업 금융 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

강장구
임원후보추천위원회
2021.03.19
2024.03.18
-
-
- 현 경영학 교수로 재직중인 재무분야 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

(2) 감사위원회의 권한

(가) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권

(나) 관계자의 출석 및 답변 요구

(다) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

(라) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

(마) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회의 역할

(가) 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

(나) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

(다) 외부감사인 선임에 대한 승인

(라) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

(마) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

(바) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

(사) 기타 감독기관 지시, 이사회, 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

(4) 감사위원회의 의무

(가) 감사위원회는 공정하게 감사하여야 한다.

(나) 감사위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.

(다) 감사위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료 를 확보하여야 한다.

(5) 감사위원회의 보고

(가) 감사위원회는 매년 적어도 1회 이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다.

(나) 감사위원회는 경영진 및 이사가 법령 또는 정관에 위반하는 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 판단되는 경우 이사회 또는 감독당국에 이를 즉시 보고하여야 한다.(6) 감사위원회의 운영방안(가) 감사위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. (나) 감사위원회 위원장은 감사위원회의 결의로 사외이사 중에서 선정한다. (다) 감사위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분하여 개최한다. (라) 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립된다. (마) 감사위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 감사총괄임원에게 감사위원회의 업무 일부를 위임하며, 감사총괄임원은 위임받은 사항에 대한 감사 등의 결과를 감사위원회에 보고하여야 한다.
다. 감사위원회의 활동(1) 보고서 작성 대상 기간 중 개최된 감사위원회 세부 내용

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

손인옥(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2022.01.26

제1호 의안 : 2022년 감사계획 승인의 건

제2호 의안 : 2021년 내부통제시스템 점검결과 승인의 건

제3호 의안 : 2021년 금융소비자보호 내부통제 결과 승인의 건

보고사항 1 : FY2021 결산 보고

보고사항 2 : 2022년 지정감사인 보수 변경계약 체결 보고

보고사항 3 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 4 : 2021년 내부통제 활동 및 2022년 내부통제 계획 보고

보고사항 5 : 2021년 감사결과 보고

보고사항 6 : 2021년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

가결가결가결------
찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성------
찬성찬성찬성------

2022.02.23

제1호 의안 : FY2021 감사보고서 승인의 건

제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인의 건

제3호 의안 : 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 결과 승인의 건

제4호 의안 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건

제5호 의안 : 고난도 금융투자상품 점검 결과 승인의 건

제6호 의안 : 정보보호상시평가 결과 및 개선계획 승인의 건제7호 의안 : 2021년 공정거래자율준수 운영 결과 승인의 건

보고사항 1 : 외부감사인의 2021년 회계감사 결과 및 2022년 계획 보고

가결가결가결가결가결가결가결-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2022.03.18
제1호 의안 : 위원장 선임의 건
가결
-
찬성
찬성

감사위원회
2022.04.21
제1호 의안 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 승인의 건보고사항 1 : 2022년 1분기 경영실적 보고보고사항 2 : 2022년 1분기 감사결과 보고
가결--
찬성--
찬성--
찬성--

감사위원회
2022.07.21
제 1호 의안 : 외부감사인 선임 규정 제정의 건 제 2호 의안 : 감사총괄임원 임명에 대한 동의의 건 보고사항 1 : 외부감사인의 2022년 상반기 검토결과 보고보고사항 2 : 2022년 상반기 경영실적 보고보고사항 3 : 2022년 내부회계 설계평가 결과 및 하반기 운영계획 보고보고사항 4 : 2022년 2분기 감사결과 보고
가결가결----
찬성찬성----
찬성찬성----
찬성찬성----

감사위원회
2022.10.20
제 1호 의안 : 외부감사인 선정의 건보고사항 1 : 2022년 3분기 경영실적 보고보고사항 2 : 2022년 3분기 감사결과 보고
가결--
찬성--
찬성--
찬성--

감사위원회
2022.12.20
제1호 의안 : 감사총괄임원 임명의 건
가결
찬성
찬성
찬성

(2) 업무집행에 대한 감사

(가) 종합감사

- 총 6회(본사부서 3회, 영업점 3회)의 종합감사를 실시하여 문제점 및 미비점 에 대해 지적하고 개선 보완방안을 제시함.(3) 회계처리기준이나 회계추정 변경 타당성 검토 - 특이사항 없음.

(4) 내부통제시스템의 평가

- 특이사항 없음

(5) 기타 활동내역 - 특이사항 없음

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022년 05월 17일
삼정KPMG
2인(윤석남, 이종실)
개일일정(강장구)
감사위원 대상'기업 회계투명성 제고'관련 교육

2022년 09월 29일
현대차증권(재무팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
당사 개요 소개

2022년 09월 29일
현대차증권(리테일추진팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
리테일사업부문 사업현황 및 추진 방향 등

2022년 09월 29일
현대차증권(연금전략팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
퇴직연금사업의 이해 및 당사 현황

2022년 09월 29일
현대차증권(리스크관리팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
리스크관리의 이해 및 당사 현황

2022년 09월 30일
현대차증권(IB기획팀)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
구조화금융의 이해 및 당사 사례

2022년 09월 30일
현대차증권(기업금융실)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
기업금융의 이해 및 당사 사례

2022년 09월 30일
현대차증권(전략PI실)
3인(윤석남, 이종실, 강장구)
-
대체투자, 주식투자, 채권투자 현황 및 향후 전망 등

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
6
책임매니저 6명(평균 4.8년)
○ 정기 감사 계획에 따른 종합감사 실시○ 특별 감사 실시○ 감독기관 감사 대응

바. 준법감시인 등 지원조직 현황

(1) 준법감시인 등의 인적사항

성 명
직 위
소 속
출생년월
재직기간
비 고

이후술
상무
준법감시실
1970.03
2008.04 ~ 현재
-

(2) 준법감시인 등의 주요경력

성 명
경 력

이후술
- 고려대 경영학 학사- 현대차증권 Fun&Culture팀장(2015.06~2021.12)- 현대자동차 인력운영팀(1995.02~2008.03)

(3) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 - 내부통제위원회 개최 주관(반기) - 전 지점 현장점검 및 임직원 내부통제교육 실시 - 리스크관리협의회 위원으로서 리스크관리협의회 출석 - 내부통제 정책수립 및 주요 업무 모니터링 실시 - 임직원 대상 내부통제 교육 프로그램 운영

(4) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
8
전문상무1명(1년),책임매니저 7명(평균 5년)
자금세탁방지제도 기획 및 운용, 불공정거래 모니터링 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황- 당사 이사회는 2017년 3월 17일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며 제63기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(기준일 :
2023년 02월 24일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제63기 정기주주총회부터 실시

나. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
31,712,562
-

우선주
7,042,728
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
7,042,728
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
31,712,562
-

우선주
-
-

다. 주식 사무

정관상신주인수권의내용

제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의

청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 7일까지

주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록
주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없 음
공고
회사 홈페이지 (https://www.hmsec.com)※ 전산장애로 홈페이지 공고 불가시 : 한국경제신문

라. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제 68 기주주총회(2022.03.18)
제1호의안 : 제68기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 (김상철)제4호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이종실)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 88,061억, 부채총계 : 76,454억, 자본총계 : 11,607억- 영업수익 : 8,538억, 영업이익 : 1,565억, 당기순이익 : 1,178억<별도기준>- 자산총계 : 79,655억, 부채총계 : 68,063억, 자본총계 : 11,592억- 영업수익 : 8,384억, 영업이익 : 1,555억, 당기순이익 : 1,167억- 배당내역 : 현금배당, 총 283억원(1주당: 보통주 800원, 우선주 418원)- 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영- 사내이사 : 김상철 (재선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 이종실 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 45억
원안통과

제 67 기주주총회(2021.03.19)
제1호의안 : 제67기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사외이사 선임의 건 : 윤석남 제2-2호 : 사외이사 선임의 건 : 강장구제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 손인옥제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 윤석남 제4-2호 : 강장구제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 91,679억, 부채총계 : 81,021억, 자본총계 : 10,658억- 영업수익 : 8,400억, 영업이익 : 1,174억, 당기순이익 : 843억<별도기준>- 자산총계 : 86,480억, 부채총계 : 75,826억, 자본총계 : 10,653억- 영업수익 : 8,261억, 영업이익 : 1,177억, 당기순이익 : 845억- 배당내역 : 현금배당, 총 237억원(1주당: 보통주 675원, 우선주 418원)- 사외이사 : 윤석남 (신규선임, 3년)- 사외이사 : 강장구 (신규선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 손인옥 (재선임, 1년)- 감사위원 : 윤석남, 강장구 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 40억
원안통과

제 66 기주주총회(2020.03.19)
제1호의안 : 제66기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 선임의 건 ① 제2-1-1호 : 최병철 제2-2호 : 사외이사 선임의 건 ① 제2-2-1호 : 고중식 ② 제2-2-2호 : 고봉찬 제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 손인옥제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 고중식 제4-2호 : 고봉찬제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 70,307억, 부채총계 : 60,415억, 자본총계 : 9,892억- 영업수익 : 7,162억, 영업이익 : 984억, 당기순이익 : 718억<별도기준>- 자산총계 : 64,541억, 부채총계 : 55,655억, 자본총계 : 9,886억 - 영업수익 : 6,793억, 영업이익 : 826억, 당기순이익 : 598억- 배당내역 : 현금배당, 총 215억원(1주당: 보통주 600원, 우선주 418원)- 사내이사 : 최병철 (신규선임, 3년)- 사외이사 : 고중식, 고봉찬 (재선임, 1년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 손인옥 (재선임, 1년)- 감사위원 : 고중식, 고봉찬 (재선임, 1년)- 이사 보수 한도 : 40억
원안통과

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의 종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
8,065,595
25.43
8,065,595
25.43
-

현대모비스
특수관계인
보통주
4,983,200
15.71
4,983,200
15.71
-

기아
특수관계인
보통주
1,438,449
4.54
1,438,449
4.54
-

이용배
특수관계인
보통주
23,000
0.07
23,000
0.07
계열사 임원

계
보통주
14,510,244
45.76
14,510,244
45.76
-

기타
-
-
-
-
-

주) 상기 지분율은 우선주를 제외한 보통주 기준 지분율임

※ 최대주주의 개요

(1) 현대자동차(주)의 기본정보

명 칭
출자자수 (명)
대표이사 (대표조합원)
업무집행자 (업무집행조합원)
최대주주 (최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
1,062,281
정의선
2.62
-
-
현대모비스(주)
21.43

장재훈
0.00
-
-
-
-

이동석
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2021년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다. ※ 2022년 3월 24일 개최된 최대주주의 최대주주(법인)의 제54기 정기주주총회와 당일 이사회에서 이동석 대표이사가 신규 선임되었습니다.

<현대자동차(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>

변동일
대표이사 (대표조합원)
업무집행자 (업무집행조합원)
최대주주 (최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 03월 19일
정의선
2.35
-
-
-
-

2020년 03월 19일
이원희
0.00
-
-
-
-

2020년 03월 19일
하언태
-
-
-
-
-

2020년 03월 27일
정의선
2.62
-
-
-
-

2020년 03월 27일
이원희
0.00
-
-
-
-

2020년 03월 27일
하언태
-
-
-
-
-

2020년 12월 16일
정의선
2.62
-
-
-
-

2020년 12월 16일
하언태
-
-
-
-
-

2021년 03월 24일
정의선
2.62
-
-
-
-

2021년 03월 24일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2021년 03월 24일
하언태
-
-
-
-
-

2021년 12월 31일
정의선
2.62
-
-
-
-

2021년 12월 31일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022년 03월 24일
이동석
0.00
-
-
-
-

※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역 - 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태 - 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태 - 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 장재훈, 하언태

- 2021.12.31 정의선, 장재훈, 하언태 → 정의선, 장재훈 - 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석

(2) 최대주주(현대자동차)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차(주)

자산총계
79,758,300

부채총계
27,083,288

자본총계
52,675,012

매출액
55,605,120

영업이익
661,623

당기순이익
645,526

※ 2021년말 별도재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었고, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 공시된 2022년 3분기 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

※ 현대자동차(주)의 최대주주 개요 등

(1) 최대주주의 최대주주(현대모비스)의 기본정보

명 칭
출자자수 (명)
대표이사 (대표조합원)
업무집행자 (업무집행조합원)
최대주주 (최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스(주)
441,578
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.37

조성환
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2021년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다. ※ '21.02.01. 및 '21.11.01. 주식소각에 의한 지분율 변동 : 기아(17.28% → 17.33% → 17.37%)

<현대모비스(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>

변동일
대표이사 (대표조합원)
업무집행자 (업무집행조합원)
최대주주 (최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 02월 03일
정몽구
7.13
-
-
기아(주)
17.28

정의선
-
-
-
-
-

박정국
-
-
-
-
-

2020년 03월 27일
정몽구
7.13
-
-
-
-

정의선
0.32
-
-
-
-

박정국
0.00
-
-
-
-

2020년 10월 14일
정의선
0.32

-
-
-

박정국
0.00

-
-
-

2021년 02월 01일
정의선
0.32

-
기아(주)
17.33

박정국
0.00

-
-
-

2021년 03월 24일
정의선
0.32

-
-
-

조성환
0.00

-
-
-

2021년 11월 01일
정의선
0.32

-
기아(주)
17.37

조성환
0.00

-
-
-

※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역 - 2020.10.14 정몽구, 정의선, 박정국 → 정의선, 박정국 - 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환

(2) 최대주주의 최대주주(현대모비스)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스(주)

자산총계
32,576,208

부채총계
7,997,300

자본총계
24,578,908

매출액

27,328,555

영업이익
1,358,350

당기순이익

1,426,648

※ 2021년말 별도재무제표 기준

2. 최근 3년간 최대주주 변동현황

<최대주주 변동내역>

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 06월 26일
현대자동차 외 4인
14,515,244
49.48
신규 단순 취득
-

2019년 03월 15일
현대자동차 외 3인
14,510,244
49.46
임원 퇴임
-

2021년 01월 12일
현대자동차 외 3인
14,510,244
48.29
우선주 전환청구에 따른 보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 05월 06일
현대자동차 외 3인
14,510,244
47.17
우선주 전환청구에 따른 보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 05월 14일
현대자동차 외 3인
14,510,244
47.11
우선주 전환청구에 따른 보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 06월 11일
현대자동차 외 3인
14,510,244
46.05
우선주 전환청구에 따른 보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 07월 14일
현대자동차 외 3인
14,510,244
45.76
우선주 전환청구에 따른 보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

주1) 전환청구일 기준주2) 지분율 : 보통주 기준

3. 주식소유현황 및 소액주주현황

가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
현대자동차
8,065,595
25.43
-

현대모비스
4,983,200
15.71
-

우리사주조합
17,588
0.06
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액 주주수
전체 주주수
비율 (%)
소액 주식수
총발행 주식수
비율 (%)

소액주주
19,544
19,551
99.96
15,086,326
31,712,562
47.57
-

※ 소액주주수/전체주주수 및 소액주식수/총발행주식수는 '21년 12월末 기준입니다. → 의결권 있는 보통주 기준으로 비율 산출

4. 주식 사무

정관상 신주인수권의 내용

제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의

청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 7일까지

주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록
주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없 음
공고
회사 홈페이지 (https://www.hmsec.com) ※ 전산장애로 홈페이지 공고 불가시 : 한국경제신문

5. 주가 및 주식거래실적
가. 국내증권시장

(단위 : 원, 천주)

종 류
'22년 1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월
'23년 1월

보통주
최 고
12,450
11,550
11,300
11,450
10,950
10,750
10,700
10,700
10,750
9,770
9,950
10,300
9,720

최 저
10,250
10,750
10,650
10,800
10,200
9,560
9,350
10,000
9,500
9,220
9,170
9,090
8,630

월간거래량
1,436
935
1,062
1,093
922
1,343
663
662
752
410.298
572.294
862.231
895.698

나. 해외증권시장 - 해당 사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황 당사의 증권신고서 제출 전 영업일 현재 임원은 등기임원 5명, 미등기임원 32명으로 총 37명입니다. 이 중 비상근 임원은 등기임원 중 사외이사 3명 입니다. 자세한 내용은 아래를 참조하여 주시기 바랍니다.

(기준일 :
2023년 02월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
주식보유수
최대주주와의 관계
재직기간
임기만료일

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식

최병철
남
1958.09
사장
등기
상근
대표이사
성균관대 경영학 학사 2016.02 ~ 2019.12 현대자동차 재경본부 부사장
-
-
계열회사임원
20.01.01 ~ 현재
23.03.18

김상철
남
1969.04
상무
등기
상근
재경실장
연세대 경영학 학사 2016.01~2018.12 현대자동차 HMMA 이사대우
-
-
계열회사임원
18.12.20 ~ 현재
25.03.17

윤석남
남
1956.11
사외이사
등기
비상근
감사위원
한양대 경영학 학사 (현) 2022~ 다나와 사외이사
-
-
계열회사임원
21.03.19 ~ 현재
24.03.18

이종실
여
1962.02
사외이사
등기
비상근
감사위원
이화여대 영어영문학 학사 (현) 2020.08~ 한국자산관리공사 사외이사 2020.10~2022.02 국민은행 경영자문
-
-
계열회사임원
22.03.18 ~ 현재
25.03.17

강장구
남
1964.03
사외이사
등기
비상근
감사위원
Rochester Univ. 경영학 박사 (현) 2020~ 멀티에셋자산운용 사외이사 (현) 2019~ 금융연구 수석 편집위원장 (현) 2006~ KAIST 경영대학 교수
-
-
계열회사임원
21.03.19 ~ 현재
24.03.18

김현종
남
1962.07
전문전무
미등기
상근
Wholesale사업부장
고려대 사회학 학사 2016.05~2020.12 한화투자증권 Wholesale본부장 전무
-
-
계열회사임원
22.03.07 ~ 현재

정재필
남
1969.08
전문전무
미등기
상근
IB3본부장
Harvard 건축도시설계학 석사 2010.05~2012.07 하나대투증권 Real Estate실 부장
-
-
계열회사임원
12.07.04 ~ 현재

강덕범
남
1972.11
전문전무
미등기
상근
IB2본부장
연세대 경영학 학사 2004.11~2010.03 KB투자증권 기업금융팀 부장
-
-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재

박철민
남
1965.11
상무
미등기
상근
BT실장
아주대 전자계산학 학사 2016.07~2017.06 코스콤 전문위원 2014.07~2016.06 한국거래소 CISO 전문위원
6,000
-
계열회사임원
17.08.01 ~ 현재

강성모
남
1966.12
상무
미등기
상근
전략리스크관리사업부장
단국대 법학 석사 2012.03~2013.12 전략기획실장 이사
8,800
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재

박문식
남
1967.03
전문상무
미등기
상근
남부권역장
경북대 재무관리학 석사 2018.12 ~ 2019.12 울산지점장 전문상무
-
-
계열회사임원
08.06.02 ~ 현재

한관식
남
1967.07
전문상무
미등기
상근
HPS실장
홍익대 경영학 학사 1993.12~2021.12 한국투자증권 퇴직연금본부 상무보
-
-
계열회사임원
22.03.07 ~ 현재

김승호
남
1967.08
전문상무
미등기
상근
대체투자실장
동국대 법학 학사 2019.01 ~ 2021.01 대체금융팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재

정주환
남
1968.05
전문상무
미등기
상근
CF실장
성균관대 독어독문학 학사 2019.03 ~ 2022.02 KTB투자증권 투자금융3팀 상무
-
-
계열회사임원
22.02.04 ~ 현재

노근창
남
1969.12
전문상무
미등기
상근
리서치센터장
서울대 경영학 학사 2009.04~2014.05 기업분석팀장 전문이사대우
4,000
-
계열회사임원
09.04.01 ~ 현재

장준
남
1970.03
전문상무
미등기
상근
법인사업실장
홍익대 법학 학사 2012.12~2022.04 법인금융상품팀장 전문상무
500
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재

이후술
남
1970.03
상무
미등기
상근
준법감시실장
고려대 경영학 학사 2015.06 ~ 2021.12 FunCulture팀장 책임매니저
1,500
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
24.12.31

한석희
남
1970.05
상무
미등기
상근
GWP실장
서강대 EMBA 석사 2011.10~2020.07 한화투자증권 애자일혁신실장 상무
-
-
계열회사임원
20.07.13 ~ 현재

김은자
女
1970.10
전문상무
미등기
상근
경인권역장
2020.01 ~ 2020.12 경인지점장 전문상무
-
-
계열회사임원
08.11.03 ~ 현재

김영오
남
1970.12
전문상무
미등기
상근
기업금융실장
인하대 기계학 학사 2014.01 ~ 2019.12 자본시장팀장 전문상무
350
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재

안현주
남
1971.06
상무
미등기
상근
기획실장
성균관대 경영학 석사 2011.03~2017.02 전략투자팀장 전문이사대우
4,100
-
계열회사임원
08.10.22 ~ 현재
24.12.31

김태산
남
1972.03
전문상무
미등기
상근
부동산투자실장
한국외대 독일어학 학사 2017.07~2018.12 부동산투자팀장 전문이사대우
898
-
계열회사임원
10.01.20 ~ 현재

박기석
남
1972.07
전문상무
미등기
상근
프로젝트금융실장
연세대 건축공학 석사 2017.02~2018.12 프로젝트금융팀장 부장
1,000
-
계열회사임원
12.09.18 ~ 현재

이운룡
남
1972.09
전문상무
미등기
상근
채권사업실장
부산대 경영학 학사 2010.08 ~ 2021.12 경영분석팀장 책임매니저
-
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재

박준석
남
1972.11
전문상무
미등기
상근
법무담당
연세대 사학 학사 2016.10 ~ 2021.12 멀티에셋자산운용 준법감시인 상무보
-
-
계열회사임원
22.01.10 ~ 현재

배해원
남
1973.10
상무
미등기
상근
리스크관리실장
서울대 경제학 학사 2018.07~2020.12 구조화금융실장 전문상무
-
-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재
24.12.31

김태훈
남
1974.08
전문상무
미등기
상근
구조화금융실장
연세대 경영학 석사 2018.05 ~ 2021.12 구조화금융팀장 책임매니저
-
-
계열회사임원
18.05.15 ~ 현재

노경선
남
1974.08
전문상무
미등기
상근
SF실장
고려대 경영학 학사 2016.08~2018.06 SF팀장 전문이사대우
1,000
-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재

박영래
남
1975.03
전문상무
미등기
상근
전략PI실장
홍익대 경영학 학사 2017.02 ~ 2019.12 전략PI팀장 책임매니저
1,150
-
계열회사임원
13.04.23 ~ 현재

박강희
남
1976.11
전문상무
미등기
상근
GF실장
연세대 경영학 학사 2018.07~2022.03 GF팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
14.03.21 ~ 현재

김경환
남
1976.12
전문상무
미등기
상근
투자금융실장
고려대 서어서문학 학사 2016.04~2018.06 부동산금융팀장 부장
1,000
-
계열회사임원
13.11.01 ~ 현재

박형규
남
1975.05
전문상무
미등기
상근
디지털사업실장
성균관대 경제학 학사 2001.06~2021.12 미래에셋증권 상품솔루션팀 수석매니저
-
-
계열회사임원
23.02.13~현재

김성국
남
1980.03
전문상무
미등기
상근
투자개발실장
단국대 부동산학 석사 2019.01~2022.12 부동산투자3팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
23.01.01~현재

곽계혁
남
1976.09
전문상무
미등기
상근
PF실장
한양대 건축공학 학사 2021.01~2022.12 PF팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
23.01.01~현재

하경봉
남
1972.08
전문상무
미등기
상근
감사총괄
연세대 경제학 학사 2020.08~2022.12 감사팀장 책임매니저
-
-
계열회사임원
23.01.01~현재

김정훈
남
1970.01
전문상무
미등기
상근
상품전략실장
고려대 식량자원학 학사 2007.09~2021.12 삼성자산운용 연금WM마케팅본부장 상무
-
-
계열회사임원
23.01.16~현재

도신규
남
1967.09
전무
미등기
상근
재경사업부장
부산대 경영학 학사 2019.11~2022.12 현대엔지니어링 재경본부장 전무
-
-
계열회사임원
23.01.01~현재
24.12.31

나. 제출일 현재 임원 변동 사항(기준 : 2023. 02. 24) - 해당사항이 없습니다.

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항이 없습니다.

라. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사관리
남
191
0
25
2
216
7.4
21,785
101
12
0
12
-

본사관리
여
97
0
25
6
122
6.9
8,152
67
-

본사영업
남
41
0
209
0
250
5.4
34,825
139
-

본사영업
여
29
0
37
0
66
5.7
4,541
69
-

지점
남
108
0
15
0
123
12.9
11,959
97
-

지점
여
75
0
15
0
90
8.9
6,057
67
-

합 계
541
0
326
8
867
7.5
87,320
101
-

- 미등기임원 포함 (등기임원 제외)- 급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
31
9,393
303
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사내이사 2명,사외이사 3명
5명
4,500
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
1,188
238
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,034
517
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
154
51
-

감사
-
-
-
-

나. 이사, 감사의 개인별 보수현황- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 160조에 의거하여 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다

다. 이사, 감사의 개인별 보수현황 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 160조에 의거하여 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항이 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

현대자동차그룹
12
45
57

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
1
36
37
197,665
10,862
42,017
250,543

계
1
36
37
197,665
10,862
42,017
250,543

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 -해당사항 없음.
2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당사항 없음.
3. 대주주와의 영업거래

당사는 계열회사를 상대로 약관에 의한 금융거래 및 물품/서비스 등의 거래를 하고있으며, 보고서 작성 기준일 현재 자세한 거래 내역은 아래를 참조하시기 바랍니다.

(2022년 9월 30일)
(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액(누적)

현대자동차(최대주주)
신탁
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
13,350

소계
-
-
13,350

기아(계열회사)
신탁
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
12,200

소계
-
-
12,200

현대글로비스(계열회사)
신탁
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
1,500

소계
-
-
1,500

현대위아(계열회사)
신탁
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
400

채권
100

소계
-
-
500

현대비앤지스틸(계열회사)
채권
'22.1.1~'22.06.30
금융상품거래
100

소계
-
-
100

현대엔지니어링(계열회사)
신탁
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
200

소계
-
-
200

현대트랜시스(계열회사)
신탁
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
900

소계
-
-
900

현대제철(계열회사)
채권
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
1,243

소계
-
-
1,243

현대캐피탈(계열회사)
CP
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
1,589

채권
4,254

소계
-
-
5,843

현대카드(계열회사)
CP
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
863

채권
4,040

소계
-
-
4,903

현대커머셜(계열회사)
CP
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
1,846

채권
2,782

소계
-
-
4,628

현대케피코(계열회사)
채권
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
200

소계
-
-
200

정몽구(특수관계인)
WRAP
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
5,020

소계
-
-
5,020

정의선(특수관계인)
WRAP
'22.1.1~'22.09.30
금융상품거래
2,250

소계
-
-
2,250

합 계
-
-
52,837

주1) 금융상품 거래는 공정거래법 제11조의2에 의한 금융기관의 약관에 의한 금융 거래로서 2022년(제69기) 3분기까지 거래分에 대해 공시한 내용입니다.주2) 금융상품 거래 중 채권 및 CP 등의 거래금액은 실제 계열사와의 거래가 아닌 계열사가 발행한 채권 및 CP, 주식에 대한 중개거래가 포함되어 있습니다.주3) 금융상품거래를 제외한 기타 물품/서비스 거래는 당사 최근 사업연도 별도 매출액 (8,384억원)의 5/100(419억원) 이상인 거래이며, 보고서 작성 기준일 현재 해당거래는 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황 - 해당사항 없음.

나. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제 68기주주총회(2022.03.18)
제1호의안 : 제68기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 (김상철) 제4호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이종실)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 88,061억, 부채총계 : 76,454억, 자본총계 : 11,607억- 영업수익 : 8,537억, 영업이익 : 1,565억, 당기순이익 : 1,177억<별도기준>- 자산총계 : 79,655억, 부채총계 : 68,062억, 자본총계 : 11,592억- 영업수익 : 8,384억, 영업이익 : 1,554억, 당기순이익 : 1,167억- 배당내역 : 현금배당, 총 283억원(1주당: 보통주 800원, 우선주 418원)- 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영- 사외이사 : 김상철 (재선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 이종실 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 45억
원안통과

제 67 기주주총회(2021.03.19)
제1호의안 : 제67기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사외이사 선임의 건 : 윤석남 제2-2호 : 사외이사 선임의 건 : 강장구제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 손인옥제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 윤석남 제4-2호 : 강장구제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 91,679억, 부채총계 : 81,021억, 자본총계 : 10,658억- 영업수익 : 8,400억, 영업이익 : 1,174억, 당기순이익 : 843억<별도기준>- 자산총계 : 86,480억, 부채총계 : 75,826억, 자본총계 : 10,653억- 영업수익 : 8,261억, 영업이익 : 1,177억, 당기순이익 : 845억- 배당내역 : 현금배당, 총 237억원(1주당: 보통주 675원, 우선주 418원)- 사외이사 : 윤석남 (신규선임, 3년)- 사외이사 : 강장구 (신규선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 손인옥 (재선임, 1년)- 감사위원 : 윤석남, 강장구 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 40억
원안통과

제 66 기주주총회(2020.03.19)
제1호의안 : 제66기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 선임의 건 ① 제2-1-1호 : 최병철 제2-2호 : 사외이사 선임의 건 ① 제2-2-1호 : 고중식 ② 제2-2-2호 : 고봉찬 제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 손인옥제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 고중식 제4-2호 : 고봉찬제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 70,307억, 부채총계 : 60,415억, 자본총계 : 9,892억- 영업수익 : 7,162억, 영업이익 : 984억, 당기순이익 : 718억<별도기준>- 자산총계 : 64,541억, 부채총계 : 55,655억, 자본총계 : 9,886억 - 영업수익 : 6,793억, 영업이익 : 826억, 당기순이익 : 598억- 배당내역 : 현금배당, 총 215억원(1주당: 보통주 600원, 우선주 418원)- 사내이사 : 최병철 (신규선임, 3년)- 사외이사 : 고중식, 고봉찬 (재선임, 1년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 손인옥 (재선임, 1년)- 감사위원 : 고중식, 고봉찬 (재선임, 1년)- 이사 보수 한도 : 40억
원안통과

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건(1) 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 02월 24일)
(단위:원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
프라임****
현대차증권
2019.01.04
577,637,610
당사의 부당출고를 이유로 손해배상을 청구
3심 계류중

2
신보******** *********
현대차증권
2021.09.28.
1,200,000,000
소송 대상 사채발행이 무효인 경우, 원고가 피고로부터 양수받은 사채가 무효가 되므로피고는 원고에게 매매목적물의 하자담보책임을 부담하므로 손해배상을 청구
1심 계류중

3
재단** *** *** **
현대차증권
2021.11.26.
15,109,000,000
투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구
1심 계류중

4
개인 외 1
현대차증권 외 1
2022.9.19.
410,000,000주1)
사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

5
개인 외 2
현대차증권 외 1
2022.10.17.
201,160,200
사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

합 계
17,497,797,810

주1) 총 소가 410,000,000원 중 당사 청구 소가 260,000,000원

(2) 회사가 원고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 02월 24일)
(단위:원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
현대차증권 외 1
대우**** 외 1
2017.08.29
600,000,000
회사채 투자 손실에 대하여 피고들에게 허위 재무제표 작성, 공시 및 회계감사 해태에 따른 손해배상 청구
1심 계류중

2
현대차증권
개인 외 2
2021.03.04
6,702,749,521
모아** 관련자 대상 손해배상 청구
1심 계류중

3
현대차증권
한***** 외 1
2021.11.26.
50,000,000,000
금정제십이차에 대한 기망을 이유로 매매계약 취소에 따른 부당이득반환청구 내지 해제에 따른 원상회복청구 대위행사 등, 당사와의 매매계약 취소에 따른 부당이득반환청구 내지 해제에 따른 원상회복청구
2심 계류중

4
현대차증권 외 5
미래**** 외 1
2021.05.31.
20,117,927,836
당사와 피고들간 체결한 대출채권양수도계약 관련, 피고들의 기망 및 중요부분 착오하여 사기 및 착오에 의한 의사표시로 이사건 계약을 취소하고 자산양수도대금을 부당이득으로 반환청구 및 이에 부수하여 체결된 캐피타콜 약정에 따른 자금보충금원에 대한 불법행위에 따른 손해배상청구
1심 계류중

5
현대차증권
한빛*******
2021.06.25.
100,000,000
리서치센터 보고서 무단게재에 따른 저작권 침해중지 및 손해배상 청구
1심 계류중

6
현대차증권 외 1
중국** **** 외 1
2021.10.13
1,883,912,831
중국 ** KDR KRX 상장, 거래정지 및 상장폐지에 따른 손해배상 청구
1심 계류중

7
현대차증권
한***** 외 1
2021.11.26.
50,000,000,000
금정제십이차에 대한 기망을 이유로 매매계약 취소에 따른 부당이득반환청구 내지 해제에 따른 원상회복청구 대위행사 등, 당사와의 매매계약 취소에 따른 부당이득반환청구 내지 해제에 따른 원상회복청구
2심 당사 일부 승소주2)

8
현대차증권
나인*** 외 1
2020.10.21.
1,150,000,000
스타** *****에 대하여 골프장의 소유주체인 나인***의 회생절차에서 당사의 채권신고에 이의제기됨에 따라 당사회생채권조사확정재판 신청
1심 종결주3)

합계

130,554,590,188

주2) 당시 일부 승소('23.1.13.)주3) 조사확정재판결정('22.12.6)
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023.02.24)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 우발채무 현황 - 주요약정사항 2023년 2월 24일 현재 당사가 제공하고 있는 우발채무 관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액

매입확약
DK프로젝트제일차㈜
340.00

매입확약
루덴스이십일제십차㈜
40.00

매입확약
씨더블유한마음제일차㈜
130.00

매입확약
엔씨로지스제일차㈜
95.00

매입확약
비지씨제일차㈜
60.00

매입확약
비지씨제이차㈜
60.00

매입확약
에스엔프로젝트제일차㈜
330.00

매입확약
씨와이프로젝트제일차㈜
100.00

매입확약
에스엔케이제일차㈜
140.00

매입확약
씨엠더화이트제이차㈜
100.00

매입확약
트리플와이엔제일차(주)
120.00

매입확약
팬텀가산포유제일차(주)
400.00

매입확약
알이디제일차㈜
70.00

매입확약
알이디제이차㈜
120.00

매입확약
알이디장락제일차㈜
150.00

매입확약
알이디권선㈜
200.00

매입확약
디지필서드㈜
230.00

매입확약
댈러스㈜
140.00

매입확약
속초블루레이크㈜
40.00

매입확약
더에이치본리제일차㈜
295.00

매입확약
에이치엠원창제이차㈜
200.00

매입확약
에이치엠포천제일차㈜
100.00

매입확약
에이치엠인덕원제일차㈜
181.00

매입확약
제이에스썸머제일차㈜
150.00

매입확약
에스에프원대장㈜
100.00

매입확약
에스에프원세교㈜
200.00

매입확약
에스에프원유천㈜
90.00

매입확약
롱비치제일차㈜
296.00

매입확약
에스에프투관수㈜
190.00

매입확약
미들웨이로지스제이차㈜
30.00

매입확약
에이치드림제일차㈜
160.00

매입확약
에이치드림제이차㈜
29.00

매입확약
케이마르스제칠차㈜
115.00

매입확약
원주오토제일차㈜
200.00

매입확약
프레스티지하이브리드제일차㈜
110.00

매입확약
더에이치황금제일차㈜
200.00

매입확약
송도플러스제일차㈜
120.00

매입확약
청라플러스제이차㈜
70.00

매입확약
지제플러스제일차㈜
80.00

매입확약
이프에이에스㈜
150.00

매입확약
이프지축제일차㈜
85.00

매입확약
에이치세운제일차㈜
200.00

매입확약
씨오토몰제일차㈜
100.00

매입확약
불당웅제일차㈜
200.00

매입확약
알피수원제일차(주)
100.00

매입확약
로지스이천도지제이차㈜
100.00

매입확약
에이치스마트제오차㈜
100.00

매입확약
로지스이천죽당제이차㈜
62.00

매입확약
스마트시티더블유제이차㈜
75.00

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150.00

매입확약
신촌클라우드㈜
150.00

매입확약
강남클라우드㈜
170.00

매입확약
을지95클라우드㈜
110.00

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100.00

매입확약
에이치엠동대문제일차㈜
90.00

출자약정
프리미어 성장전략 M&A 2호 사모투자합자회사(PEF)
0.26

출자약정
채권시장안정펀드 출자약정
116.10

출자약정
회사채안정
6.60

출자약정
코메스2021-1 일자리창출 블라인드펀드
18.00

출자약정
인천 항동 저온물류센터 선매입펀드 수익증권 인수확약
259.35

출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 출자 약정
20.00

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
2.42

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
24.02

출자약정
IMM인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정
121.06

출자약정
크리노베이션미래 신기술투자조합 GP 출자
25.00

출자약정
IBK TS EXIT 2호 출자약정
16.20

출자약정
한국투자파트너스 Re-up2 블라인드 펀드 출자약정
30.00

출자약정
파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정
30.00

출자약정
IBK-키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정
38.21

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
30.73

합 계
8,460.95

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황(1) 회사 제재현황

(기준일 : 2023년 02월 24일)

제재일자

제재기관

대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거 법령
이행현황
재발방지 대책

2022.04.19
금융위원회
현대차증권
과징금
3,620만원
-
증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항)
과태료 납부 이행조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.03.14
한국거래소
현대차증권
약식제재금
50만원
-
프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조)
약식제재금납부
해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시

2021.05.20
금융감독원
현대차증권
주의
-
-
종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2020.09.04
한국거래소
현대차증권
회원경고
-
-
공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

2017.12.27
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
투자일임재산 집합주문 처리 절차 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제98조 제2항 제8호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

2017.02.13
금융감독원
현대차증권
과태료
5,000만원
-
부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제71조 제7호)
과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 재산상 이익 제공에 대한 내부통제 강화

(2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재

(기준일 : 2023년 02월 24일)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지 대책

직위
전ㆍ현직
근속연수

2019.06.20
금융감독원
사장
전직
5.4년
경고
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2017.12.27
금융감독원
전문이사
현직
5.8년
경고
-
-
투자일임재산 집합주문 처리 절차 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제98조 제2항 제8호)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다.

4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

가. 투자자 예탁 자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 투자자 예탁자산 중 별도 예치 대상 재산 - 위탁자 예수금, 장내파생상품거래 예수금, 저축자 예수금, 집합투자증권투자자 예수금 (2) 예탁재산의 예치 절차 - 재무팀 담당자가 전일자 마감 확인 후 대차대조표에서 전일자 예수금 및 현금증거금 데이터 확인 - 예수금 및 현금증거금 데이터를 입력하여 과목별 예치금 변동내역서 작성, 출력하여 보관 및 전산입력rmfos - 당일 예치금 입출금 현황을 매일 작성 및 책임자 확인

나. 고객 예탁 재산 및 보호(1) 고객 예수금 현황

(2022년 9월 30일)
(단위 : 백만원, %)

구 분
금 액
별도예치대상금액
증권금융
기타 예치기관
예치비율

은행
거래소
국내 기타
해외증권시장
해외파생상품시장
해외 기타
소계

위탁자예수금
246,448
227,251
230,230

101

위탁자예수금(외화)
6,118
5,916
7,826

132

장내파생상품거래예수금
31,474
31,474
31,480

100

집합투자증권투자자예수금
242,191
242,191
245,000

101

저축자예수금
172
172
173

101

기타
-
-
-

-

합 계
526,403
507,004
514,709

102

주> 위탁자예수금(외화)항목은 2022년 당기 신규해당건으로 bs상에 부채-위탁자예수금(외화)+위탁자예수금(중국)+위탁자예수금(홍콩)에 해당됩니다.(2) 고객 예탁증권 예탁현황

(2022년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자자예탁증권
예탁 대상증권 금액
예탁기관
비 고

한국예탁결제원
기타
합 계

위탁자유가증권
45,075,952
45,075,952
45,075,952
-
45,075,952
-

저축자유가증권
1,099
1,099
1,099
-
1,099
-

수익자유가증권
29,595,621
29,595,621
29,595,621
-
29,595,621
-

기타예수유가증권
-
-
-
-
-
-

합 계
74,672,673
74,672,673
74,672,673
-
74,672,673
-

(3) 고객예탁금 등 별도예치제도

(2022년 9월 30일)
(단위 : 백만원, %)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

고객예탁금
507,004
514,709

102
-

청약자예수금
-
-
-
-
-

합 계
507,004
514,709
-
102
-

(4) 예금자 보호제도당사는 예금보험공사의 예금보험규정에 의거 일정한 보험료를 납부하여 해당 고객예수금의 보호에 만전을 기하고 있음.

4-3. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다.
4-4. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

프레스티지하이브리드제일차㈜
2018-08-21
-
자산유동화SPC
14,209
피투자자에대한지배력보유(회계기준서 1110호 문단)
-

DK프로젝트제일차㈜
2018-11-29
-
자산유동화SPC
34,310
상동
-

비티에스프로젝트제일차㈜
2019-06-21
-
자산유동화SPC
11,161
상동
-

에이치엠원창제이차㈜
2020-11-02
-
자산유동화SPC
20,597
상동
-

씨더블유한마음제일차㈜
2020-11-16
-
자산유동화SPC
13,460
상동
-

제이에스썸머제일차㈜
2021-01-05
-
자산유동화SPC
15,437
상동
-

에스엔프로젝트제일차㈜
2021-03-08
-
자산유동화SPC
33,036
상동
-

씨오토몰제일차㈜
2021-03-30
-
자산유동화SPC
10,229
상동
-

에스에프원대장㈜
2021-04-22
-
자산유동화SPC
10,253
상동
-

알이디제일차㈜
2021-05-14
-
자산유동화SPC
7,429
상동
-

송도플러스제일차㈜
2021-06-14
-
자산유동화SPC
12,287
상동
-

더에이치본리제일차㈜
2021-08-20
-
자산유동화SPC
30,620
상동
-

디지필서드㈜
2021-08-24
-
자산유동화SPC
23,566
상동
-

댈러스㈜
2021-08-26
-
자산유동화SPC
14,801
상동
-

에이치스마트제오차㈜
2021-08-31
-
자산유동화SPC
10,735
상동
-

로지스이천도지제이차㈜
2021-09-02
-
자산유동화SPC
10,550
상동
-

불당웅제일차㈜
2021-09-17
-
자산유동화SPC
20,249
상동
-

강남클라우드㈜
2021-09-30
-
자산유동화SPC
17,843
상동
-

알이디제이차㈜
2021-10-15
-
자산유동화SPC
12,494
상동
-

에스에프원세교㈜
2021-09-24
-
자산유동화SPC
20,954
상동
-

알이디제삼차㈜
2021-10-22
-
자산유동화SPC
10,126
상동
-

에스에프원유천㈜
2021-10-29
-
자산유동화SPC
9,589
상동
-

김포플러스제일차㈜
2021-11-05
-
자산유동화SPC
9,088
상동
-

더에이치황금제일차㈜
2021-11-26
-
자산유동화SPC
20,539
상동
-

신촌클라우드㈜
2021-11-30
-
자산유동화SPC
15,523
상동
-

에이치엠인덕원제일차㈜
2021-12-07
-
자산유동화SPC
21,186
상동
-

이프에이에스㈜
2021-12-07
-
자산유동화SPC
15,882
상동
-

엔씨로지스제일차㈜
2021-12-27
-
자산유동화SPC
10,010
상동
-

로지스이천죽당제이차㈜
2021-12-28
-
자산유동화SPC
6,445
상동
-

루덴스이십일제팔차㈜
2022-01-13
-
자산유동화SPC
20,258
상동
-

청라플러스제이차㈜
2021-12-14
-
자산유동화SPC
7,500
상동
-

씨와이프로젝트제일차㈜
2022-01-21
-
자산유동화SPC
10,488
상동
-

탄방플러스제일차㈜
2022-01-21
-
자산유동화SPC
10,268
상동
-

검단서영제일차㈜
2022-02-18
-
자산유동화SPC
8,122
상동
-

스마트시티더블유제일차㈜
2022-02-09
-
자산유동화SPC
8,130
상동
-

비지씨제일차㈜
2022-02-22
-
자산유동화SPC
6,262
상동
-

비지씨제이차㈜
2022-02-22
-
자산유동화SPC
6,262
상동
-

알이디장락제일차㈜
2022-02-28
-
자산유동화SPC
15,710
상동
-

에스엔케이제일차㈜
2022-03-04
-
자산유동화SPC
14,866
상동
-

에스에프투관수㈜
2022-03-24
-
자산유동화SPC
20,050
상동
-

루덴스이십일제십차㈜
2022-03-29
-
자산유동화SPC
4,336
상동
-

에이치엠덕평제일차㈜
2022-04-12
-
자산유동화SPC
10,077
상동
-

이프지축제일차㈜
2022-04-08
-
자산유동화SPC
8,809
상동
-

케이마르스제칠차㈜
2022-04-28
-
자산유동화SPC
11,902
상동
-

에이치드림제일차㈜
2022-04-27
-
자산유동화SPC
16,500
상동
-

크라우칭타이거제일차㈜
2022-04-28
-
자산유동화SPC
16,316
상동
-

씨엠더화이트제이차㈜
2022-05-13
-
자산유동화SPC
10,346
상동
-

지제플러스제일차㈜
2022-05-25
-
자산유동화SPC
8,357
상동
-

알피수원제일차(주)
2022-05-26
-
자산유동화SPC
10,522
상동
-

트리플와이엔제일차(주)
2022-05-26
-
자산유동화SPC
12,897
상동
-

을지95클라우드㈜
2022-06-13
-
자산유동화SPC
12,063
상동
-

에스에프투청당(주)
2022-05-26
-
자산유동화SPC
35,577
상동
-

미들웨이로지스제이차㈜
2022-06-09
-
자산유동화SPC
3,014
상동
-

팬텀가산포유제일차(주)
2022-08-24
-
자산유동화SPC
43,115
상동
-

속초블루레이크㈜
2022-07-13
-
자산유동화SPC
4,114
상동
-

원주오토제일차㈜
2022-09-05
-
자산유동화SPC
20,606
상동
-

더에이치죽림제이차㈜
2022-07-08
-
자산유동화SPC
10,241
상동
-

에이치드림제이차㈜
2022-07-06
-
자산유동화SPC
3,154
상동
-

에이치세운제일차㈜
2022-09-27
-
자산유동화SPC
20,792
상동
-

스마트시티더블유제이차㈜
2022-09-29
-
자산유동화SPC
8,131
상동
-

에이치엠포천제일차㈜
2022-06-22
-
자산유동화SPC
19,575
상동
-

에이치엠동대문제일차㈜
2022-07-28
-
자산유동화SPC
9,087
상동
-

한강태양광발전 일반사모특별자산 투자신탁 제11호
2022-08-19
-
유가증권 등 투자
2,406
상동
-

크리노베이션 미래신기술조합
2022-02-25
-
유가증권 등 투자
3,002
상동
-

2. 계열회사 현황(상세)

(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 현대자동차그룹 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹에 속한 회사로서, 2022년 6월말 현재 현대자동차그룹에는 당사를 포함한 국내 57개의 계열회사가 있으며, 상장 12개사, 비상장 45개사로 구성되어 있습니다. 그 세부현황은 다음과 같습니다.

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
45
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

한국전기차충전서비스
220111-0133090

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울PMC
110111-0109060

케이씨엔씨
134111-0613196

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

현대위아터보
161411-0030193

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

로템에스알에스
110111-7722435

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

동북선도시철도
110111-6818970

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

주) 2022년 반기 대비 변동내역 - 계열편입 : 케이씨엔씨('22.08.01) - 계열제외 : 현대종합설계건축사사무소('22.09.20) ※ 소속회사 수 : 57개사('22년 반기 대비 변동없음)

(2) 계통도(2022.09.30 현재, %)

주요주주사
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

현대자동차
기아
현대제철
현대모비스
현대건설
현대글로비스
현대엔지니어링
현대위아
현대트랜시스
현대로템
현대오토에버
현대케피코
이노션
현대비앤지스틸
현대아이에프씨
현대종합특수강
현대스틸산업
현대도시개발

현대자동차

33.88
6.87

20.95
4.88

25.35
41.13
33.77
31.59
100

기아

17.27
17.42
5.24

9.35
13.44
40.43

16.24

현대제철

5.84

41.12
100
60.00

현대모비스
21.43

8.73

9.35

15.74

20.13

현대글로비스

0.70

11.67

현대위아

1.88

40.00

현대로템

현대트랜시스

현대머티리얼

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

38.62

100
100

현대엔지니어링

합 계
21.43
33.88
24.15
23.96
34.91
4.88
68.99
38.78
99.18
33.77
67.96
100

41.12
100
100
100
100

주요주주사
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

해비치호텔앤드리조트
에이치그린파워
해비치컨트리클럽
송도랜드마크시티
그린에어
현대아이에이치엘
현대에코에너지
지아이티
현대엠시트
현대머티리얼
현대파텍스
동북선도시철도
위아마그나파워트레인
현대아이티씨

현대첨단소재

현대서산농장
서울피엠씨
현대위아터보

현대자동차
41.90

30.00

56.00

기아
23.24

15.00

31.00

현대제철

51.00

100

현대모비스
5.81
100
15.00

99.38

45.87

13.00

현대글로비스
2.91

현대위아
9.88

50.00

100

현대로템

12.83

현대트랜시스

99.87

현대머티리얼

100

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

99.28

81.00

84.67

현대엔지니어링

40.00

18.58

합 계
83.73
100
100
99.28
51.00
99.38
81.00
45.87
99.87

100
31.42
50.00
100
100
84.67

100

주요주주사
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57

현대엔지비
지마린서비스
현대아이에스씨
현대아이엠씨
한국전기차충전서비스
서림개발
모션
서림환경기술
케이스퀘어용산피에프브이
메인트란스
로템에스알에스
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨
현대엔터프라이즈
케이씨앤씨
율촌제2산업단지개발
현대캐피탈
현대카드
현대커머셜
현대차증권
블루월넛

현대자동차
53.66

38.12

80.00

100

59.68
36.96
37.50
25.43

기아
24.39

25.41

20.00

100

40.10
11.48

4.54

현대제철

100
100

현대모비스

15.71

현대글로비스

100

현대위아

49.92

현대로템

100
100

현대트랜시스

현대머티리얼

서림개발

75.57

현대카드

100

현대커머셜

29.62

현대건설

49.50

48.00

현대엔지니어링

합 계
78.05
100
100
100
63.53

100
75.57
49.50
100
100
100
100

49.92
48.00
99.78
78.06
37.50
45.68
100

(3) 해외법인(단위 : %)

계열회사명
현대차증권지분율
계열회사지분 합계

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
-
100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
-
97

Hyundai Motor India Limited (HMI)
-
100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
-
100

Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
-
100

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
-
100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
-
100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN CO., LTD. (HMJ)
-
100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN R&D CENTER CO., LTD. (HMJ R&D)
-
100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
-
100

Hyundai Motor America (HMA)
-
100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
-
100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
-
100

Hyundai Capital America (HCA)
-
100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
-
72.45

Stamped Metal American Research Technology LLC (SMART)
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV)
-
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMS SERVICOS DE MOBILIDADE LTDA.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC
-
100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
-
100

China Mobility Fund, L.P.
-
72

Hydrogenic Energy Fund 1,L.P
-
69

Genesis Motor Europe GmbH (GME)
-
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

Hyundai Mobility Lab (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS)
-
100

Maniv Revel Fund
-
47.99

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID)
-
100

Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

Motional AD LLC
-
50

supernal, LLC
-
100

AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV)
-
50

Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD)
-
100

Boston Dynamics, Inc.
-
62

Hyundai Motor Investment, Inc.
-
100

HYUNDAI MOTOR PHILIPPINES. INC. (HMPH)
-
99.99

Hyundai India Insurance Broking Private Limited (HIIB)
-
100

Kinema Systems Inc.
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility Germany GmbH (HHMG)
-
100

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC (HMGMA)
-
100

HMG Global, LLC
-
100

Boston Dynamics AI Institute LLC
-
100

Hyundai Mobility (Thailand) Co., Ltd.
-
100

Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX)
-
100

Kia America, Inc. (KUS)
-
100

Kia Canada Inc. (KCA)
-
100

Kia Slovakia s.r.o. (KaSK)
-
100

강소열달기아기차유한공사 (KCN)
-
50

Kia Australia Pty Ltd. (KAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Deutschland GmbH (KDE)
-
100

Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL)
-
100

Kia UK Limited (KUK)
-
100

Kia Iberia S.L. (KES)
-
100

Kia France (KFR)
-
100

Kia Austria GmbH (KAT)
-
100

Kia Hungary Kft. (KHU)
-
100

Kia Czech s.r.o. (KCZ)
-
100

Kia Belgium N.V. (KBE)
-
100

Kia Sweden AB (KSE)
-
100

Kia Sales Slovakia s.r.o. (KSK)
-
100

Kia Europe GmbH (Kia EU)
-
100

Kia New Zealand Limited (KNZ)
-
100

Kia Georgia, Inc. (KaGA)
-
100

Kia Russia & CIS, LLC (Kia RUS&CIS)
-
100

Kia Nederland B.V. (KNL)
-
100

Kia Italia S.r.l. (KIT)
-
100

Kia India Private Limited (KIN)
-
99.99

Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA)
-
100

Kia Central & South America Corp. (Kia CSA)
-
100

Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC)
-
100

Kia Malaysia Sdn. Bhd. (KMY)
-
66.67

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC
-
100

David & Goliath LLC
-
100

Spinach LLC
-
100

Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
85

Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
51

Swing Set, LLC (SS)
-
100

INNOCEAN X GmbH (IWX)
-
100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH
-
100

Consorcio Puente Chacao S.A
-
99

PT. Hyundai Citra
-
95

PT. Lippo-Hyundai Development
-
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
-
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
-
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
-
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
100

Arian International Contractors Company
-
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
-
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
-
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
-
40

Hyundai E&C Vina Co.,Ltd
-
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
-
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
-
35

Arboretum Construction, Inc.
-
99.99

Hyundai America Inc.
-
100

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

Extreme Transportation Inc.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
50

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

Chengdu Glovis Supply Chain Management Co., Ltd.
-
100

Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
70

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

VECTURA LLC
-
100

VECTURA INVEST LLC
-
100

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

PT. Glovis Indonesia International
-
100

PT. GLOVIS INDONESIA LOGISTICS
-
100

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Glovis Changjiu Usedcar Management Co., Ltd
-
51

Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

Jiangsu Gelian Logistics Co.,Ltd
-
51

Hyundai Glovis Logistics Thailand Co. Ltd
-
49

BLG GLOVIS BHV GmbH
-
50

Greater Erie Auto Auction LLC
-
100

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Hyundai Transys Mexico Seating System, S. de R.L. de C.V.
-
100

Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
40

Hyundai Transys Powertrain System (Rizhao) Co., Ltd
-
100

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
100

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

HYUNDAI TRANSYS MICHIGAN, LLC
-
100

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

Hyundai Transys America Sales, LLC
-
100

PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA
-
50

HYUNDAI TRANSYS RUS LLC
-
100

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
-
50.5

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

Doosun Precision(Dalian) co., Ltd
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS AMERICA. INC
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis US Alabama, LLC
-
100

PT HLI GREEN POWER
-
50

MOBIS AUTOMOTIVE SOLUTIONS SPAIN, S.L.U
-
100

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
100
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
99.99

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
90

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
99.91

일조안극물업복무유한공사
-
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
-
100

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE.LTD.
-
100

HYUNEN CANADA LTD.
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

PT Hyundai AutoEver Indonesia
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
-
100

Beijing Wia Turbocharger Co.LTD
-
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
-
100

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
-
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
-
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
-
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC
-
100

Hyundai-Wia Alabama, Inc
-
100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
100

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel USA, Inc.
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Services LLC
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance Co.,Ltd
-
67

Hyundai Capital India Pvt. Ltd
-
100

Hyundai Capital Brasil LTDA
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH
-
49

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brasil S.A.
-
50

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
50

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

Allane SE
-
92.07

Autohaus24 GmbH
-
100

Allane G.m.b.H
-
100

One Mobility Management G.m.b.H
-
100

Allane Location Longue Duree SARL
-
100

Allane Schweiz AG
-
100

Allane Mobility Consulting AG
-
100

Allane Mobility Consulting GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting Osterreich GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting SARL
-
100

Allane Mobility Consulting B.V.
-
100

Allane Services Verwaltungs GmbH
-
100

Allane Services GmbH & Co. KG
-
100

PT. Hyundai Capital Indonesia
-
100

Hyundai Capital France
-
49.99

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
100

한현천진상무유한공사
-
100

Haevichi Hospitality Guam, Inc.
-
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
-
100

Rotem SRS Egypt LLC.
-
98

Rotem ESRS TRANS LLC.
-
49

LLC "ROTEM SRS UKRAINE"
-
100

TRINION AMERICA, INC.
-
-

TRINION MEXICO S.A. DE C.V.
-
1

TRINION ENTERPRISE, INC.
-
51

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국증권금융
비상장
1975.01.31
증권유관 기관출자
1,096
428,110
0.32
6,026
-
-
2,515
428,110
0.32
8,541
71,217,568
264,868

코스콤
비상장
1982.10.14
증권유관 기관출자
37
7,470
0.14
666
-
-
219
7,470
0.14
885
549,159
36,476

한국예탁결제원
비상장
1994.03.20
증권유관 기관출자
101
21,127
0.19
2,112
-
-
573
21,127
0.19
2,685
4,738,051
135,750

한국자금중개
비상장
1996.07.16
증권유관 기관출자
50
10,000
0.50
759
-
-
11
10,000
0.50
770
111,057
8,283

한국거래소
비상장
2005.01.27
증권유관 기관출자
2,597
574,784
2.87
129,980
-
-
36,052
574,784
2.87
166,032
12,453,511
397,662

핍스웨이브개발
비상장
2008.07.30
수익 다변화
210
42,000
7.00
210
-
-
-
42,000
7.00
210
18,125
547

이지스자산운용
비상장
2010.03.22
수익 다변화
335
1,116,180
7.97
335
-
-
-
1,116,180
7.97
335
541,349
86,717

김포고촌지구피에프브이
비상장
2019.07.26
수익 다변화
432
86,400
8.47
432
-
-
-
86,400
8.47
432
2,883
-1,092

피아이에이신촌피에프브이 주식회사
비상장
2019.11.19
수익 다변화
500
100,000
5.10
500
-
-
-
100,000
5.10
500
125,155
-69

피아이에이서초동피에프브이
비상장
2021.07.22
수익 다변화
700
140,000
3.68
700
50000
250
0
190,000
3.37
950
204,994
-7,011

동천지베스코디에스디피에프브주식회사
비상장
2021.12.16
수익다변화
255
51,000
5.00
255
-
-
-
51,000
5.00
255
27,979
-55

구로지식산업센터피에프브이
비상장
2020.06.24
수익 다변화
2000
400,000
16.00
2,000
-
-
-
400,000
16.00
2,000
212,434
515

주식회사 듀이트리
비상장
2018.06.22
수익 다변화
2,999
4,195
2.98
489
0
-
-201
4,195
2.98
288
8,681
-2,969

신한알파위탁관리 부동산투자회사
상장
2018.04.26
수익 다변화
9,800
2,499,867
4.78
19,874
644,145
4,689
-606
3,144,012
4.26
23,957
1,893,658
6,054

신갈기남방송주식회사
비상장
2019.07.29
프로젝트 관리
0
2,980
10.00
15
-
-
-
2,980
10.00
15
8,828
-750

주식회사 서초아트피에프브이
비상장
2020.12.15
수익 다변화
500
50,000
9.09
500
-
-
-
50,000
9.09
500
72,302
-108

아주디지털 콘텐츠투자조합
비상장
2014.12.01
수익 다변화
100
0
3.85
118
-
-
-
0
3.85
118
11,395
5,427

을지로95피에프브이
비상장
2022.03.04
수익 다변화
250
250,000
5.00
250
-
-
-
250,000
5.00
250
14,782
-246

주식회사 이스트청라
비상장
2022.04.15
수익다변화
0
0
0.00
0
158
2
-
158
15.80
2
9,500
0

한국투자industry4.0 벤처펀드조합
비상장
2017.09.14
수익 다변화
600
0
4.23
2,493
0
-148
0
0
4.23
2,345
76,178
16,407

코메스인베스트먼트 2018-1 M&A 투자조합
비상장
2018.09.28
수익 다변화
3,000
0
6.00
3,705
0
-
17
0
6.00
3,722
44,572
3,649

코메스2021-1일자리창출 투자조합
비상장
2021.12.23
수익 다변화
600
0
10.00
600
-
-
-
0
10.00
600
-
-

제이에스 제1호 사모투자합자회사
비상장
2020.02.19
수익 다변화
2,000
0
10.00
1,597
0
-
1,744
0
10.00
3,341
19,159
-400

프리미어성장전략 M&A 2호 사모투자조합
비상장
2019.04.08
수익 다변화
1,022
0
1.63
3,350
0
-508
0
0
1.63
2,842
317,923
150,235

한국임팩트금융
비상장
2019.04.15
수익 다변화
190
0
5.85
190
-
-
-
0
5.85
190
2,044
-519

IBK-TS Exit 제2호 사모투자합자회사
비상장
2020.06.24
수익 다변화
495
0
4.06
1,783
0
-168
0
0
4.06
1,614
54,061
712

에스티엘 제14호 스마트금융 사모투자합자회사
비상장
2020.11.27
수익 다변화
10,000
0
3.98
9,957
0
-
1,995
0
3.98
11,952
253,210
2,418

NH브레인 EV 신기술투자조합
비상장
2022.02.21
수익 다변화
2,000
0
0.00
0
0
2,000
-303
0
3.80
1,697
-
-

파트너스10호 투자조합
비상장
2022.03.17
수익 다변화
1,000
0
0.00
0
0
1,500
-
0
6.20
1,500
-
-

한국투자바이오 글로벌 펀드조합
비상장
2020.07.29
수익 다변화
2,000
0
1.43
4,975
-
-
-
0
1.43
4,975
379,929
25,904

화성양감물류피에프브이
비상장
2021.06.02
물류센터 PFV투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
6,246
-378

파트너스8호 성장지원투자조합
비상장
2019.07.25
수익 다변화
1,500
0
3.45
2,644
-
-
-
0
3.45
2,644
76,649
39,460

나이스AI유니콘 신기술투자조합 1호
비상장
2021.08.27
수익 다변화
900
0
15.30
900
-
-
-
0
15.30
900
5,861
-39

제이에스 제3호 사모투자합자회사
비상장
2022.04.21
수익 다변화
900
0
0.00
0
0
900
-
0
10.80
900
-
-

한국투자 Re-Up Ⅱ 펀드
비상장
2022.04.22
수익 다변화
1000
0
0.00
0
0
1,000
-
0
1.05
1,000
-
-

IBK-키움 사업재편 사모투자합자회사
비상장
2022.06.29
수익 다변화
466
0
0.00
0
0
746
-
0
3.45
746
-
-

아이온 와이지 레드브릭 신기술투자조합 주2)
비상장
2022.07.11
수익다변화
600
0
0.00
0
0
600
-
0
9.00
600
-
-

합 계
-
-
197,665
-
10,862
42,017
-
-
250,543
-
-

주1) 전기말(제68기)에 기재포함된 더함투자자문의 경우 기재요건 미충족(기초 및 기말의 출자비율 5% 또는 장부가액 1억원 미만)으로 당기 현황에서 제외 - '21년말 및 '22년3분기말 기준 더함투자자문 당사 보유주식 9,000주 (지분율 4.5%, 장부가 50백만원)주2) 2022년 반기대비 3분기 신규출자 (1개사) - 2022.07.11. 아이온 와이지 레드브릭 신기술투자조합

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.