iM금융지주 — 증권신고서(채무증권) (20230224)
제출인: iM금융지주

증권신고서(채무증권)
3.7
(주)DGB금융지주

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2023년 02월 24일

회 사 명 :
주식회사 DGB금융지주

대 표 이 사 :
회 장 김 태 오

본 점 소 재 지 :
대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)

(전 화) 053-740-7900

(홈페이지) http://www.dgbfg.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획부장 (성 명) 여 규 동

(전 화) 053-740-7939

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

모집 또는 매출총액 :
110,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → https://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → https://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)DGB금융지주 → 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가) 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18 하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)DGB금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다.① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는
원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.③ 본 금융상품은
영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(5년) 이내에 중도상환 되지 않습니다.⑤
투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.⑥ 본 금융상품은
예금 및 일반채권, 조건부 자본증권 후순위채보다 변제 순위가 후순위입니다.2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 이 점 유념하시기 바랍니다.3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)로부터
AA-등급을 부여 받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.4. 투자판단 시
증권신고서와
투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

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요약정보

다음의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소'를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.투자자분께서는 본 신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된 [주요 용어정의]를 이용하시기 바랍니다.■[주요용어의 정의]본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.
(1) NIM(순이자마진) : 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.
(2) ROA(총자산이익률) : 총자산에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 보유자산 대출, 유가증권 운영 등 총자산을 얼마나 효율적으로 운용했느냐를 알 수 있는 지표이며 세금차감 후 순이익을 평균 총자산으로 나눈 값입니다. 총자산은 보통 취득원가에서 감가상각비를 차감한 가치로 평가하여 기말자산과 기초자산의 평균을 사용합니다.
(3) ROE(자기자본수익률) : 자기자본에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 주주지분인 자기자본을 바탕으로 얼마나 효율적으로 수익을 창출하는지 알 수 있는 지표입니다. 일반적으로 (조정)당기순이익을 자기자본의 평균 잔액으로 나누어 산출하며, 총부채를 차감하기에 ROA와 달리 ROE에는 레버리지 효과가 반영되어 있습니다.
(4) 고정이하여신비율 : 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.
(5) D-SIB(국내 시스템적 중요은행 및 중요 은행지주회사) : 금융위원회가 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 매년 은행의 규모, 다른 금융회사와의 연계성 등 국내 금융시스템에 미치는 영향력(금융체계상 중요도)을 고려하여 선정하는 은행 및 은행지주회사를 말합니다. 금융위원회는 2022년에도 2021년과 동일하게 금융체계상 중요한 은행지주회사로 (주)우리금융지주, (주)신한금융지주, (주)하나금융지주, (주)KB금융지주, 농협금융지주(주)를 선정하였고, 금융체계상 중요 은행으로 (주)우리은행, (주)신한은행, (주)하나은행, (주)국민은행, 농협은행(주)가 선정되었습니다. 금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 국내 시스템적 중요은행을 선정하고 추가자본(1%)을 2016년부터 4년간 매년 1/4씩 (매년 0.25%) 단계적으로 부과하여 2019년부터 추가자본 1% 적립 의무가 부과되고 있습니다. (2022년부터 금융위원회는 기존의 "시스템적 중요 은행ㆍ은행지주회사"라는 용어를 "금융체계상 중요한 은행ㆍ은행지주회사"로 변경함.)
(6) 보통주자본비율 : 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.
(7) 기본자본비율 : 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.
(8) 보완자본 : 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.
(9) 총자본비율 : 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제은행(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다.총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.
(10) 위험가중자산 : 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다.
(11) 주택담보대출비율(LTV) : 담보가치 대비 대출금액 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며 일반적으로 은행이 주택을 담보로 대출을 해줄 때 적용하는 담보가치 대비 최대 대출가능 한도로 이해됩니다.
(12) 총부채상환비율(DTI) : 차주의 금융부채 원리금 상환액이 소득에서 차지하는 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준입니다. 대출채권의 원리금 상환은 1차적으로 차주의 소득에 의해 이루어져야 하므로, 금융기관은 주택담보대출 취급시 차주의 소득에 근거한 채무상환능력을 반영하기 위해 총부채상환비율을 고려합니다.
(13) DSR(총부채원리금상환비율; Debt Service Ratio) : 신규 및 기존 대출의 연간 원리금상환액을 연간 소득으로 나눈 값으로, 차주의 상환능력을 심사하는 지표로 활용됩니다. DSR 산정 기준 부채에는 주택담보대출, 신용대출, 학자금대출, 할부금, 마이너스통장 등이 모두 포함됩니다.
(14) 유동성커버리지비율(LCR) : 단기 유동성커버리지비율은 30일간의 잠재적인 유동성 위기상황에 대처할 수 있도록 제약조건이 없이 활용 가능한 고유동성자산을 충분히 보유토록 한 지표입니다.
(15) 순안정자금조달비율(NSFR: Net Stable Funding Ratio) : 금융기관자산부채구조에 내재된 유동성위험을 보완하기 위해 1년 내 유출 가능성이 큰 부채 규모를 충족할 수 있는 장기 안정적 조달자금을 금융회사가 충분히 확보하고 있는지를 나타내는 비율입니다.
(16) 채권자손실분담(Bail-in) : 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다.
(17) 총 여신 익스포저 : 총 여신(은행업 감독규정 별표2 및 별표 3의 신용공여의 범위에 해당하는 자산건전성 분류 기준 대상 자산(금융감독원 제출 여신건전성 분류 업무보고서(B2401) 기준에 따른 무수익여신 산정대상 여신합계))에서 신용위험이 존재하는 모든 자산 입니다.
(18) 이중레버리지비율 : 금융지주회사의 재무구조 안정성을 나타내는 지표입니다.[별도재무제표 기준 자회사에 대한 출자총액/자본총계x100]

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험당사는 금융지주회사로
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 신고서 제출일 기준 당사의 자회사는
(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, 하이자산운용(주)(舊 DGB자산운용(주)), (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보, 하이투자파트너스(주)(舊 수림창업투자(주)),(주)뉴지스탁 총 10개사입니다.
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험
금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2022년 3분기말 기준 115.42%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 인수합병 및 경쟁심화 위험
금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한
경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.
바. 개인정보와 관련된 위험
금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한
사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.
사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 3개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다.
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[(주)DGB금융지주 2022년 잠정 영업 실적 발표 관련 위험]당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경' 공시를 통해
2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.
당사의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 7조 2,865억원으로 전년(약 5조 1,981억원) 대비 40.2% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 6,137억원으로 전년(약 7,486억원) 대비 18.0% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 약 4,411억원으로 전년(약 5,538억원) 대비 20.3% 감소하였습니다.상기 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용한 연결기준에 따라 작성한 예상실적이며,
독립된 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태의 감사 전 잠정수치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험
당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.당사의 2022년 3분기 연결기준 당기순이익 약 약 4,260억원 중 대구은행의 당기순이익은 3,294억원으로 약 77.3% 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 외 하이투자증권, DGB캐피탈, DGB생명보험, 하이자산운용은 각각 17.3%, 14.8%, 1.6%, 0.9%의 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 2021년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1,866억원 중 대구은행으로부터의 배당금 수익은 약 1,100억원으로 58.93%를 차지하고 있으며, 하이투자증권(주)로부터는 배당금 수익 526억원이 발생하여 28.19%의 비중을 나타냈습니다.
당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때, 당사의 수익성 위험은 자회사인 (주)대구은행의 회사위험에 크게 연동되어있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 ㈜대구은행의 수익성에 따라 당사의 기업가치가 변동될 수 있음을 숙지하시고 투자에 유의하시기 바랍니다.
나. (주)대구은행 2022년 잠정 영업 실적 발표 관련 위험당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경(자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 (주)대구은행의 2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.
(주)대구은행의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 4조 146억원으로 전년(약 2조 5,748억원) 대비 55.9% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 5,018억원으로 전년(약 4,269억원) 대비 17.5% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 3,925억원으로 전년(약 3,300억원) 대비 18.9% 증가하였습니다. 상기 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용한 연결기준에 따라 작성한 예상실적이며,
독립된 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태의 감사 전 잠정수치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-1. 대구은행 회사 위험 : 대구/경북지역에 편중된 영업기반당사의 자회사인 (주)대구은행 1967년 설립된 지방은행으로 대구/경북 지역을 주 사업기반으로 두고 있는 지방은행입니다.
2022년 9월말 지방은행 기준 대구은행의 원화예수금 및 원화대출금의 시장 점유율은 28.88%, 26.73%입니다.그러나 주 영업지역이 대구/경북 지역으로 한정되어 이는 (주)대구은행의 성장성에 한계점으로 작용할 수 있으니, 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
나-2. 대구은행 회사 위험 : NIM 하락 추세에 따른 수익성 저하 변동 위험
국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2022년 3분기 국내은행의 이자이익은 40.6조원으로 전년 동기 대비 6.9조원 증가하여 20.5%의 증감률을 기록했습니다. 이는 국내은행의 총이익(42.2조원) 중 약 96%에 달하는 큰 비중을 차지하고 있으며, 이러한 실적 증가는 2022년 중 대출채권 등 운용자산이 지속 증가하고 순이자마진(NIM)도 전년 동기(1.44%) 대비 0.15%p. 증가한 것에 기인합니다. 또한 2023년에도 지속적인 고금리 정책이 지속될 것으로 전망됨에 따라 단기적인 관점에서 국내은행의 이자이익 증가는 지속될 것으로 예상됩니다. 한편,
(주)대구은행의 명목순이자마진(NIM)은 2022년 3분기말 2.05%를 기록하였으며, 이는 전년 동기(1.83%) 대비 0.22%p 상승한 수치입니다. 그러나 하지만 향후 경제회복세 둔화 등으로 인한 불확실성이 존재하며 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황으로 이러한 경우 (주)대구은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.
또한 바젤III 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 보수적으로 전환되고 있습니다. 이는
당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나-3. 대구은행 회사 위험: 자산건전성 저하 가능성 위험
(주)대구은행의 2022년 3분기말 연결기준 원화대출금은 총 49조 4,766억원이며 전년말 대비 3.63% 증가하였습니다. 원화대출금의 용도별 상세현황을 살펴보면 기업자금대출이 32조 4,295억원으로 전년말 대비 4.06% 증가하였으며, 가계자금대출은 16조 3,974억원으로 전년말 대비 3.00% 증가하였습니다.
한편, (주)대구은행의 2022년 3분기말 기준 고정이하여신비율은 0.42%로 일반은행 평균(0.34%) 및 지방은행 평균(0.40%) 대비 높은 수준으로 나타났습니다
.
반면 고정이하여신채권에 대한 대손충당금적립률은 171.87%로 일반은행 평균(220.10%)과 지방은행 평균(196.93%)보다는 저조한 모습을 보이고 있습니다. 이렇듯 금리상승 및 경기둔화 등을 고려할 경우 자산의 건전성 저하가능성이 존재하는 것으로 판단됩니다. 향후 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 경기 둔화에 따른 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성이 상존하고 있어 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
나-4. 대구은행 회사 위험 : 바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성 분석㈜대구은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. (주)대구은행의
2022년 3분기말 기준 총자본비율은 15.78%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.74%, 보통주자본비율(CET1)은 12.50%로 자본보전완충자본(2.5%)를 포함한 바젤III의 2019년 기준 최소 규제자본 비율(총자본자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 충족하고 있습니다.
한편 2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB를 선정해 오고 있습니다.
당사 및 (주)대구은행은 2021년도 및 2022년도 D-SIB로 선정되지 않음에 따라 2021년과 2022년 중 1%의 추가자본 적립 의무가 부과되지 않습니다. 하지만 향후 정책 등의 변화가 이루어질 경우 D-SIB로 선정될 가능성을 배제할 수 없기 때문에 투자자 여러분들은 이점 유의하시기 바랍니다.
나-5. 대구은행 회사 위험 : 조달비용 상승 가능성 분석미국의 연이은 기준금리 인상에 대한 대응으로 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p., 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표, 2023년 1월 13일 금통위에서는 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하며,
증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%, 미국 기준금리는 4.50%~4.75%를 유지하고 있습니다.(주)대구은행은 2022년 3분기말 기준 조달자금의 71.98%(원화예수금 및 외화예수금 합산)를 예수금으로 조달하고 있어 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있으며 그 중 원화예수금의 비중은 70.94%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어 (주)대구은행의 전체조달 비용에서 가장 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 금리 인상 기조에 따라
(주)대구은행의 2022년 3분기말 기준 조달금리는 1.07% 수준으로 2021년말(0.71%) 대비 0.36%p. 상승하였고, 2022년 3분기말 자금조달 규모는 2021년말 대비 2.2조원 증가한 64조 8,333억원을 기록하고 있습니다.시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리의 추가 상승 가능성을 배제할 수 없습니다. (주)대구은행 자금 조달의 상당부분을 원화자금 예수금 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는바, 기준금리의 상승은 (주)대구은행의 자금조달 비용과 연결되어 (주)대구은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
나-6. 대구은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성 분석(주)대구은행은 저수익 고유동성자산 비중을 줄이고 대출채권 비중을 늘리면서 수익성 위주의 자산운용을 강화하고 있습니다.
(주)대구은행은 부동산 업황 호조로 대출채권 규모가 커지며 2022년 3분기말 기준 52조 4,211억원으로 2021년말 49조 9,871억원 대비 약 5% (2조 4,340억원) 증가하였습니다. 한편, (주)대구은행의 원화대출금 구성 추이를 보면 가계 대출 비중은 33% 내외에서,
기업대출비중은 65% 내외에서 유지되고 있습니다. 기준금리 인상 시 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려 등을 관리하기 위하여 내놓은 정부의 8.2 부동산 대책, 가계부채 종합대책 및 이의 후속 대책인 8.27 부동산 대책, 9.13 주거 안정화 대책, 12.16 주택시장 안정화 방안, 주택시장 안정 보완대책(7.10) 등은 (주)대구은행의 운용자산 가운데 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대출자산 성장세에 부정적인 요인으로 작용합니다. 가계부채 관리 대책 정책 도입에 따라 향후 가계부채 성장둔화가 예상되며 이는 국내 시중은행의 성장성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.
가계부채 관련 정책 외에 시중은행 예대율 규제 등의 정부 정책과 대내외 경기 회복세 둔화에 따른 대기업 및 중소기업에 대한 국내 은행의 리스크 관리가 강화는 국내 시중은행의 성장성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있으며 이러한 상황이 지속될 경우 (주)대구은행의 성장성 둔화 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 하이투자증권(주) 2022년 잠정 영업 실적 발표 관련 위험당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경(자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 하이투자증권(주)의 2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.
하이투자증권(주)의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 2조 280억원으로 전년(약 1조 3,350억원) 대비 51.9% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 590억원으로 전년(약 2,265억원) 대비 74.0% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 약 376억원으로 전년(약 1,639억원) 대비 77.1% 감소하였습니다.상기 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용한 연결기준에 따라 작성한 예상실적이며,
독립된 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태의 감사 전 잠정수치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다-1. 하이투자증권(주) 회사 위험: 수익성 저하위험하이투자증권㈜의 영업수익은 연결기준 2022년 3분기말 1조 5,771억원으로 전년 동기 대비 52.18% 증가하며 높은 성장세를 기록했습니다. 금융상품과 파생상품의 평가 및 처분이익 등 운용부문에서의 수익 비중이 2019년부터 2021년까지 56.4~72.1%의 비중으로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2022년 3분기에는 65.1%의 매출비중을 차지하였습니다. 이처럼 금융상품과 파생상품의 평가 및 처분이익의 증가세는 하이투자증권㈜의 외형 성장세의 주 요인으로 작용하였습니다.
그러나 2022년 3분기에는 금리상승의 영향으로 금융상품평가 및 처분손실과 파생상품평가 및 거래손실이 각각 전년 동기대비 44.0%, 163.9% 증가하여 영업이익률과 당기순이익률은 각각 6.8%, 4.7%로 감소하였습니다.
하이투자증권㈜의 수익성은 시장금리, 주가지수, 자산가격, 주식거래대금 등 국내외 경제 변수 등과 밀접하게 연관되어 있으며, 자산내 높은 채권비중 및 수탁수수료 의존도로 인해 주식시장의 거래대금의 변동과 채권시장의 시장금리 변동에 따라 수익성이 크게 변동할 수 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
다-2. 하이투자증권(주) 회사 위험: 순자본비율(신 NCR) 및 레버리지 비율 악화 위험
하이투자증권(주)의 2022년 3분기말과 2021년 말 기준 연결기준 순자본비율은 각각 602.88%, 539.99%로 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 최저 비율인 100%를 상회하고 있습니다.
2022년 3분기말과 2021년 말 기준 레버리지비율은 각각 746.1%, 741.8%로 금융위의 기준인 1,100%보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 증권신고서 작성기준일 현재 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 이후 순자본비율과 레버리지 비율이 악화될 경우, 증권사의 순자본비율 및 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
라-1. DGB캐피탈 회사 위험 : 수익성 저하 위험
(주)DGB캐피탈의 2022년 3분기 별도기준 당기순이익은 약 616억원의 당기순이익을 기록해 전년 동기대비 3.15% 증가하였으며, 2022년 3분기 별도기준 영업이익은 846억원으로 전년 동기 대비 약 9.75% 증가하였습니다. (주)DGB캐피탈은 2009년 설립시 부터 2022년 3분기 현재까지 지속적으로 영업이익 흑자를 기록하고 있으며, 우수한 리스크 관리를 통해 양호한 자산건전성을 보여주고 있습니다.
하지만 짧은 업력과 영업규모 급성장에 따른 리스크가 존재할 수 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 업계의 경쟁 심화로 인한 운용수익률 하락세, DGB금융그룹 편입 후의 인력 충원 등으로 인한 고정비 부담 증가, 자산성장에 수반하여 증가하고 있는 대손비용 등은 (주)DGB캐피탈의 수익성을 저하시킬 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
라-2. DGB캐피탈 회사 위험 : 자본적정성 저하 위험
(주)DGB캐피탈은 2012년 1월 DGB금융그룹 계열 편입시 자본금 610억 규모에서, 지속적인 유상증자로 2022년 9월말 현재 자본금 1,519.6억원입니다. 2022년 9월 말 기준 (주)DGB캐피탈의 총자산레버리지배율 및 조정자기자본비율은 각각 7.71배, 13.11%를 기록하며 여신전문금융업법, 동법 시행령 그리고 금융위원회의 여신전문금융업감독규정의 규제를 준수하고 있습니다. 한편,
(주)DGB캐피탈은 2022년 9월말 기준 1개월 이상 연체채권비율은 0.97%를 기록하고 있으며, 고정이하채권비율은 0.85%로 전년말 대비 0.18%p. 감소한 것으로 나타났습니다.
한편 2022년 3분기말 (주)DGB캐피탈의 별도기준 총차입금은 3조 3,212억원으로 작년말의 차입금인 3조 121억원 대비 3,091억원 증가하였으며,
당사는 (주)DGB캐피탈의 회사채 발행과 관련된 330,000백만원 한도의 지급보증 약정을 체결하고 있으며 2022년 3분기말 기준 해당 지급보증 실행금액은 330,000백만원입니다.(주)DGB캐피탈의 대출자산 구성을 살펴보면 2022년 9월말 현재 별도기준으로 대출자산 중 69.1%가 기업대출로, 30.9%는 가계대출로 구성되어있습니다.
기업대출의 경우 향후 예상치 못한 상황의 발생이나, 경기악화 등으로 기업에 신용경색이 일어날 경우 회사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 가계대출 규제 강화 등 향후 규제정책의 수준에 따라 가계대출이 회사의 자산안전성에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 잠재되어 있음을 주의하시기 바랍니다.
마-1. DGB생명보험(주) 회사 위험: 수익성 저하 위험 DGB생명보험㈜는 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다.
보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2022년 9월말 현재 자본금은 2,906억원, 자본총계는 2,404억원입니다.
2022년 3분기말 기준 113억원의 영업이익 및 69억원의 당기순이익을 기록하며, 전년 동기 대비 영업이익 및 당기순이익(2021년 3분기 영업이익 127억, 당기순이익 120억)이 감소한 모습이 나타났습니다.
DGB생명보험(주)의 보험종목별 수입보험료 내역을 살펴보면 2022년 3분기말 기준 사망보험이 41.4%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
DGB생명보험(주)의 개인보험, 단체보험, 특별계정 수입보험료 점유율은 2022년 9월말(누적) 통계 기준 각각 0.74%, 2.16%, 1.48%로 업계 내 상위권 업체들과 비교했을 때 수익기반의 안정성은 다소 열위한 측면이 있습니다. 한편, DGB생명보험(주)의 운용수익률은 2022년 3분기에 3.33%로 2021년말(3.13%) 대비 소폭 증가한 것으로 나타났습니다. 하지만
향후 생명보험업계의 경쟁이 심화되고, 경제 둔화에 따라 운용자산수익률이 하락할 경우 DGB생명보험(주)의 수익성이 저하될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
마-2. DGB생명보험(주) 회사 위험: 자본적정성 저하 위험
보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다. 당사의 자회사인
DGB생명보험(주)의 2022년 9월말 기준 지급여력비율(RBC)는 113.08%로 2021년말 223.6% 대비 대폭 감소한 것으로 나타났습니다. 이는 2022년부터 기준금리인상에 따라 보험사가 보유하고 있는 채권가격 하락으로 인해 평가손실이 대폭 증가함에 기인하며
DGB생명보험㈜의 RBC비율은 보험업법상 RBC비율을 100% 이상으로 유지하고있으나 금융감독원의 권고사항인 150%를 하회하고 있어 향후 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 향후
금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생 등 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 DGB생명보험(주)의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 지급여력비율이 100% 미만으로 하락하는 경우 당사의 재무지원 등 당사 재무현황에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바. 우발채무 관련 위험
당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 47건(소송금액 13,595백만원), 연결실체 피소 58건(소송금액 54,433백만원)이 있으며 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 이외에도
당사의 지급보증 및 약정에 따른 잠재된 위험 요소가 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 금융지주회사의 법적제재에 관한 위험
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히,
금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동
일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한,
독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여
당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 최대주주 변동 관련 위험당사의 최대주주는 2017년 12월 31일 국민연금공단에서 삼성생명보험(주)로 변경된 바 있으나, 삼성생명보험(주)는 2019년 07월 09일 시간외 매매 방법을 통하여 지분매각을 진행하였습니다. 이후 2019년 10월 04일 국민연금공단은 당사의 최대주주가 되었으며,
증권신고서 제출일 기준 국민연금공단의 지분율은 9.92%입니다. 과거 당사의 최대주주 변경이 이루어짐에 따라 당사의 경영 활동 전반에 부정적인 영향이 발생하지는 않았으나,
향후 최대주주 변경이 발생할 경우 예상치 못한 부정적인 상황이 발생할 수 있습니다. 또한
최대주주 변경에 따라 영업활동이 불안정해질 경우 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
자. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험
국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 당사의 경우, 증권신고서 제출일 현재 조건부자본증권(신종자본증권) 미상환잔액은 3,500억원 입니다. 당사의 자회사인 ㈜대구은행의 경우 증권신고서 제출일 현재 조건부자본증권(신종자본증권) 미상환잔액이 4,900억원입니다.
당사의 경우 증권신고서 제출일 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 약 3,500억원이 부채로 재분류 될 경우, 당사의 2022년 3분기말 별도기준 부채는 1조 1,019억원에서 1조 4,519억원으로 증가할 예정이며, 2022년 3분기말 별도기준 부채비율은 36.38%에서 54.20%로 17.82%p. 증가할 예정입니다. 당사의 은행자회사인 대구은행의 경우 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 4,000억원이 부채로 재분류 될 경우 대구은행의 2022년 3분기말 별도기준 부채총계는 53조 8,744억원에서 64조 2,744억원으로 증가할 예정이며, 2022년 3분기말 별도기준 부채비율은 1,325.55%에서 1,454.60%로 129.05% 증가할 예정입니다.
이로 인해 기존에 계획한 자본 규모 및 자본비율 증가 등의 효과를 얻지 못할 가능성이 존재하기 때문에 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.
가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.
당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 (주)대구은행, (주)DGB캐피탈,하이투자증권(주) 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
가-2. 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만),
경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2022년 3분기말 연결기준으로 6조 1,395억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 기본자본비율 기준 4조 1,005억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다.
당사는
2011년 설립이래 지속적인 흑자
를 기록해 왔으며
이에 따라 부실금융기관 지정의 가능성은 낮으나, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등)
상황이 크게 달라질 수 있으니, 투자자들은 이 점 유의하시기 바랍니다.
가-3. 상각 가능성 분석 : 당사 스트레스테스트 및 (주)대구은행 여신현황본 사채의 상각 사유 발생가능성은 크게 위기상황시 손실 발생에 의한 재무구조 악화와 자산 부실화에 기인한 대손증가 및 이에 따른 재무구조 악화로 분류하여 볼 수 있습니다. 이에 대한 분석으로
당사 '스트레스 테스트' 실시 및 당사의 재무구조에 가장 큰 영향을 끼치는 (주)대구은행의 자산부실화 가능성 검토가 필수적입니다. 당사 스트레스테스트 결과,
최악의 경우인 Worst 시나리오의 경우 1년차 때 총자본비율, 기본자본비율 및 보통주자본비율의 자본여력이 1.52%, 1.98%, 2.43%로 나타났습니다. 한편
(주)대구은행의 2022년 3분기말 업종별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업 대출(약 10.3조원)의 47.76% 이상, 건설업, 도소매업, 부동산 부문 대출 (약 13.3조원)의 36.89% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 이와 같은 규모로
대출채권 등의 부실이 발생하는 경우, (주)대구은행에 대한 자산/부채 실사가 실시되고 부실금융기관으로의 지정 개연성이 높아질 수 있습니다. 또한, 이와 같은 사유로 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.
가-4. 상각사유 발생시 상각절차
금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고하겠습니다.다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.
가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는
법률적 불명확성이 존재합니다. 또한
취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은
상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를
타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로
양도될 가능성은 낮아보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인
투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.
나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른
'경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는
본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만
상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은
자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
한편, BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2022년 3분기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 2조 4,685억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.
나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다.
이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.
나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로
유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무
가 있으며,
미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.
나-4. 이자지급제한 조건 - 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여
당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.
나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고
지체없이 공고
하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해지되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.
나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그
유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거,
본 사채의 이자(배당)는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.당사의 배당재원은 각 자회사의 배당수입에 의존
하고 있으며,
2021년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1,866억원 중 대구은행으로부터의 배당금 수익은 약 1,100억원으로 58.93%으로 절대적인 비중을 하였습니다.
따라서 (주)대구은행의 배당가능이익에 따라 당사의 배당가능이익 부족에 따른 이자지급의 차질 여부가 결정될 것으로 판단됩니다.
(주)대구은행은 2021년말 기준으로 약 1조 8,471억원의 충분한 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상
됩니다.
그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익이 줄어들 수 있음에 유의하시기 바랍니다.
라. 후후순위 특약본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
마. 환금성 제약본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며
본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날
로 합니다. 그 외의 사유 발생시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해
타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어
본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
바. 본 사채의 중도상환본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 시점(2028년 03월 09일 포함)부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우
에 한하여
사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는
당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한
중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.
사. 본 사채의 신용등급

본 사채는 상각조건이 포함되는 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국기업평가, 한국신용평가, NICE 신용평가로부터 부여받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

아. 기한의 이익 상실 적용 배제

본 사채는 기한의 이익 상실이 적용되지 않습니다. 통상 일반 선순위 공모채권의 경우, 채무자로서 발행회사가 특정 의무이행을 준수하지 아니하였을 경우(이자지급의무 포함), 기한의 이익이 상실되며 기한이익상실 발생시점부터 투자자는 투자금을 청구할 수 있게 됩니다. 그러나
본 사채는 인수계약서 특약 제10조에 의하여 기한의 이익 상실을 기본적으로 적용배제하고 있습니다. 즉, 본 사채 투자금에 대하여 투자자는 상환기일 이전에 상환을 요구할 수 없습니다. 투자자들은 이점 유념하여 주시기 바랍니다.
자. Deutsche Bank CoCo Bond(Tier-1) 이자미지급 논란도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 CoCo본드(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 코코본드(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 코코본드 이자미지급 논란은 국내에서 14년 9월 이후 발행한 코코본드(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.본 사채는 논란이 되었던 도이치뱅크의 코코본드(신종자본증권)와 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.
차. 사채의 회계처리본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서
IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다.
그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.
카. 기타사항 : 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하시기 바랍니다.'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 DGB금융지주(주)의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
타. 최신 현황 확인방법본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 이자지급제한 및 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금 전액에 대하여 영구히 손실이 발생하게 됩니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 [https://www.dart.fss.or.kr]에서, '당사의 종합적인 최신 현황'은 [http://www.dgbfg.co.kr]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다.
파. 본 사채 등록 관련 사항본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금지급대행기관
주식회사 대구은행본점영업부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 02월 22일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 23일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2023년 02월 23일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하나증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 03월 09일
2023년 03월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
110,000,000,000

발행제비용
408,609,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2023.02.24

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 02월 10일에 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 06일이며, 상장예정일은 2023년 03월 09일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2023년 02월 28일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 4.50%~5.40%로 합니다.

주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
6 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법 및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 1개월마다 연이율의 1/12씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 1개월 후급 지급한다.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 02월 23일 / 2023년 02월 22일 / 2023년 02월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주)

분석일자
2023년 02월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2023년 03월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
주식회사 대구은행 본점영업부

회사고유번호
00109019

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 02월 10일에 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 03월 06일이며, 상장예정일은 2023년 03월 09일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2023년 02월 28일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 4.50%~5.40%로 합니다.

주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 DGB금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.1. 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는'금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[ 회 차 :
6 ]
(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
110,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
110,000,000,000
100.0%
총액인수

주) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법본 건 (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 일반공모의 대표주관회사인 키움증권(주) 및 인수회사인 하나증권(주)(이하 '인수단'이라 한다)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다)또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 경영기획부 부장, 경영기획부 차장 등- 대표주관회사 : 담당 임원, 부서장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방식
대표주관회사인 키움증권(주)는 (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 상승추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 지방은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 들을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 절대금리밴드를 산정하였습니다.- (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) : 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 연 4.50%~5.40%로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측참가신청관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측기간은 2023년 02월 28일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원 (10억원 이상부터는 10억원 단위)④ 가격단위: 1bp⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. "무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 결과에 따라 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리범위 밖 신청분의처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다)

(주1) 공모희망금리 산정 근거당사와 대표주관회사인 키움증권(주)는 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
① 절대 금리 밴드 산정 근거
(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 중 (개별 발행물 민평만 있음)본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시마. 공모 희망금리의 추정 근거 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다. - 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다.
(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.
② 절대금리 산정 보조자료
(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다. 유통금리 역시 신종자본증권 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 어려운 상황입니다.

[최근 1년간 국내 AAA등급 금융지주회사 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역]

(기준일: 2023년 02월 23일)

발행일
발행사
증권의 등급
발행금리
총 발행물량
공모희망금리

2022-01-25
신한금융지주
AA-
3.90%
5,620억원
3.50% ~ 3.90%

4.00%
380억원
3.60% ~ 4.00%

2022-01-26
하나금융지주
AA-
4.00%
2,700억원
3.60% ~ 4.00%

2022-02-16
KB금융지주
AA-
4.00%
4,440억원
3.60% ~ 4.00%

4.30%
1,560억원
3.90% ~ 4.30%

2022-02-17
우리금융지주
AA-
4.10%
3,000억원
3.70% ~ 4.10%

2022-03-04
농협금융지주
AA-
4.10%
5,610억원
3.60% ~ 4.10%

2022-05-12
KB금융지주
AA-
4.68%
4,800억원
4.30% ~ 4.70%

4.97%
200억원
4.50% ~ 4.97%

2022-06-10
하나금융지주
AA-
4.55%
4,000억원
4.40% ~ 4.70%

2022-07-28
우리금융지주
AA-
4.99%
3,000억원
4.60% ~ 5.00%

2022-08-26
KB금융지주
AA-
4.90%
4,090억원
4.50% ~ 4.99%

5.15%
710억원
4.65% ~ 5.15%

5.30%
200억원
4.80% ~ 5.30%

2022-08-26
신한금융지주
AA-
4.93%
3,440억원
4.60% ~ 4.99%

5.15%
560억원
4.70% ~ 5.15%

2022-10-25
우리금융지주
AA-
5.97%
2,200억원
5.30% ~ 6.00%

2023-01-30
신한금융지주
AA-
5.14%
4,000억원
5.10% ~ 5.80%

2023-02-03
KB금융지주
AA-
4.90%
5,500억원
4.90% ~ 5.60%

5.03%
500억원
5.00% ~ 5.60%

2023-02-10
우리금융지주
AA-
4.65%
3,000억원
4.70% ~ 5.60%

2023-02-16
하나금융지주
AA-
4.45%
4,000억원
4.70% ~ 5.60%

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, Bondweb)

'동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 기준에 적합한 최근 사례는 2023년 2월 발행한 하나금융지주, 우리금융지주, KB금융지주가 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 입니다. 하나금융지주 및 우리금융지주는 수요예측 희망금리 4.70% ~ 5.60%(5년 Call), KB지주는 4.90% ~ 5.60%(5년 Call), 5.00% ~ 5.60%(7년 Call),에서 수요예측 후 발행금리가 각각 4.45%, 4.65%, 4.90%, 5.03%로 결정된 바 있습니다. 한편, 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행 비중이 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.이에 금번 당사가 발행하는 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다.
③ 채권 금리 환경의 반영

2020년 세계 경제는 코로나19 팬데믹(세계적 대유행)의 영향으로 기준 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2020년 3월 코로나19 팬데믹에 따른 경기 침체 우려가 확산되자 기준금리를 기존 연 1.00∼1.25%에서 1%p 전격 인하하여 미국 기준금리는 0.25%를 기록하였습니다. 이후 연준은 2022년 1월 FOMC(미국 연방공개시장위원회) 정례회의까지 저금리 기조를 이어가며 미국 기준금리는 0.25%를 유지했습니다. 한국은행 또한 코로나19 충격으로 경기 침체가 예상되자 2020년 3월 16일 '빅컷'(1.25%→0.75%)과 2020년 5월 28일 추가 인하(0.75%→0.50%)를 통해 2개월 만에 0.75%p나 금리를 빠르게 내렸습니다. 이후 2021년 8월까지 연 0.50%의 기준금리를 유지하였으나, 2021년 8월 26일 금통위에서 기준금리를 연 0.75%로 0.25%p 인상하였습니다. 한국은행은 금리인상의 배경으로 코로나19의 대유행 상황에도 불구하고 높은 인플레이션 압력과 부동산 가격 상승 및 가계부채 증가 등에 따른 금융불균형 리스크 대응의 시급성을 고려해 기준금리 인상을 단행했다고 언급했습니다. 또한 금통위의 통화정책방향 의결문에서는 향후에도 통화 정책의 완화 정도를 점진적으로 조절해 나갈 것이라고 언급하면서, 향후 코로나19 상황, 물가 흐름 및 금융불균형의 누적 위험 등을 고려하여 추가적인 조정 시기를 판단할 것이라고 밝혔습니다. 2021년 11월 25일 한국은행은 0.75%로 유지하고 있던 기준금리를 1.00%로 인상하였습니다. 인상의 이유를 강한 물가상승률에 있음을 시사하며 통화완화 정도의 적절한 조정이 필요한 상황임을 언급하였습니다. 완화정도의 추가조정시기는 코로나19의 전개 상황, 성장-물가 흐름의 변화, 금융불균형 누적 위험, 주요국 통화정책 변화를 충분히 고려하여 판단해 나갈 것임을 언급하였습니다.2020년 3월 기준금리 인하 후 저금리 기조를 유지해 오던 미국 연준도 2021년 12월 FOMC 정례회의에서는 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC 정례회의에서는 기준금리는 동결했지만 물가는 분명히 통제해야 할 대상이라고 언급했습니다. 2022년 3월 연준의 파월 의장은 미국의 기록적인 물가 상승을 꺾기 위해 2020년 3월 기준금리 인하 이후 첫 금리 인상을 단행했습니다. 2022년 3월 연준은 기준금리를 0.25%p 인상한 뒤, 2022년 5월에는 22년 만의 '빅 스텝(0.50%p 인상)'을 밟아 기준금리 목표 범위를 0.25%∼0.50%에서 0.75%∼1.00%로 인상한 바 있습니다. 이후 연준은 2022년 6월, 7월, 9월, 11월 네 차례의 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 '자이언트 스텝'을 연이어 단행하며 기준금리를 4.00%까지 인상하였습니다. 2022년 12월, 2023년 1월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p, 0.25%p 추가 인상하며 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.50~4.75%를 유지하고 있습니다.2022년 1월 14일 한국 금통위는 기준금리를 0.25%p 인상한 연 1.25%로 결정하였습니다. 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 2022년 2월 목표수준을 상회하는 물가 상승률로 옮겨 가면서, 2022년 2월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p 인상하였으며, 2022년 7월 13일에는 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행했습니다. 해당 인상은 미국 및 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로 금통위는 2022년 8월 25일 0.25%p, 2022년 10월 12일 0.50%p, 2022년 11월 24일 0.25%p, 2023년 1월 13일 0.25%p의 기준금리 인상을 발표하며, 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%를 유지하고 있습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.

2022년 11월 발간된 한국은행 경제전망 보고서에 따르면 2023년 국내 경기는 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름을 이어가다, 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하며 GDP성장률을 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 소비자물가 상승률은 2022년 5.1%, 2023년 3.6%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 경상수지는 2022년 및 2023년 중 각각 250억달러 및 280억달러 흑자를 기록할 것으로 예상하고 있습니다.코로나19 펜데믹으로 시작된 전세계적인 경기 악화가 글로벌 통화긴축 강화, 에너지 문제, 중국 경제 부진 등으로 주요국 경기가 동반 위축되면서 2023년 상반기까지 이어질 것으로 전망했습니다. 글로벌 금융여건, 지정학적 리스크 등과 관련한 불확실성이 높은 상황 하에서 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

-(주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 4.50%~5.40%로 한다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2023년 02월 28일 실시하는 수요예측 결과에 따라, 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 대표주관회사는 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측기간은 2023년 02월 28일 09시부터 16시까지로 한다.

(4) 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 연 4.50%~5.40%로 한다.(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 대표주관회사가 결정한다.

(6) 수요예측에 따른 배정 후, 대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(7) 대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(8) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(9) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 확인하여야 한다.

(10) 대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(11) 대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

(12) 대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(13) 대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

(14) 대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2023년 03월 09일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2023년 03월 09일에 반환한다. (4) 청약단위 : 청약금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(6) 청약취급처: 인수단의 본점(7) 본 사채에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다.

가. 교부장소 : 인수단의 본 ·지점

나. 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2023년 03월 09일라. 기타사항

1) 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화 ·전신 ·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.

2) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 전화 ·전신 ·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

다. 배정방법(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 '수요예측 참여자'라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자, 전문투자자에게 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을원칙으로 안분 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다. (3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 1) 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) 인수단은 대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 대표주관회사는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다. (7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2023년 03월 09일(8) 본 사채의 납입을 맡을 은행 : (주)대구은행 본점영업부

(9) 본 사채의 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.(10) 전자등록신청: ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 “주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률”제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 대표주관회사인 키움증권(주)에게 위임한다.
라. 투자설명서 교부에 관한 사항"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.(1) 교부장소 : "인수단"의 본·지점 (2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.(3) 교부일시 : 2023년 03월 09일(4) 기타사항 : ① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자
제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출)

① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제<2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2023년 03월 09일

종 료 일
2023년 03월 09일

바. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2023년 03월 09일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2023년 03월 09일에 반환한다.
사. 청약취급장소 : 인수단의 본점
아. 납입장소 : (주)대구은행 본점영업부
자. 상장신청예정일 : 2023년 03월 06일
차. 사채권교부예정일 및 교부장소: 본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)DGB금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
50,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2023년 02월 28일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
110,000,000,000
9,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2023년 02월 28일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정이며, 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액입니다.

다. 특약사항"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 DGB금융지주(이하 "발행회사"라 한다)이 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.1. 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제
8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는'금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

DGB금융지주 조건부자본증권(상)6(신종-영구-5콜)
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
110,000,000,000
-
-
-

합 계

110,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환할 수 있습니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2023년 02월 28일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

주3) 본 사채는 발행일로부터 매5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다.자세한 사항은 아래 [바. 본 사채에 대한 세부사항 - (3)사채의 이율 항목을 참고하시기 바랍니다.]

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

② 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.1. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

라. 사채의 순위본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다.
마. 본 사채의 발행사유

(1) 발행사유 : 본 사채의 발행은 BIS 자기자본을 제고한 운영자금조달 및 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 선제적으로 자본을 관리하기 위함입니다.

본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS총자본비율 및 기본자본비율은 각각 0.26%p., 0.26%p. 상승(2022년 9월말 기준)할 것으로 예상됩니다.

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2022년 9월말 수치 기준]

구 분

발행 전

발행 후

비고

총자본비율

13.74%
14.00%

0.26%p. 증가

기본자본비율

12.54%
12.80%

0.26%p. 증가

보통주자본비율

11.22%
11.22%

-

주) 연결기준

자료: 당사 2022년 분기보고서 및 당사제시

[ 2022년 9월말 이후 당사 자본변동 예측현황 ] - 본 사채 발행금액 1,100억원 효과(기본자본비율 +0.26%p)를 감안한다면 아래와 같은 자본비율 변동이 예측됩니다.(2022년 9월말 기준)

구 분

22년 9월말 (A)

자본변동 효과 (발행 및 상환)

반영 後

(B)

증 감

(B - A) = (C)

BIS총자본비율

13.74%

+신종자본증권(1,100억원)

14.00%

0.26%p.

기본자본비율

12.54%

+신종자본증권(1,100억원)

12.80%

0.26%p.

보통주자본비율

11.22%

-

11.22%

-

보완자본비율

1.20%

-

1.20%

-

주1) 위험가중자산 42조 9,818억원 기준주2) 2022년 9월말 이후 자본변동 반영시 수치는 2022월 9월말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행 및 상환분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항(1) 사채의 명칭 DGB금융지주 조건부자본증권(상) 6(신종-영구-5콜)(2) 사채의 전자등록총액- 일천일백억원(\110,000,000,000)(3) 사채의 이율1. "본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "최초이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지의 기간 동안의 이자율은 대표주관회사와 발행회사가 2023년 02월 10일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 "대표주관회사"와 "발행회사"가 협의하여 결정한 이자율로 한다. 수요예측 시 공모희망금리는 연 4.50%~5.40%로 한다.2. 본 사채의 이자율은 본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는날(이하 "이자율조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초이자율조정일"로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

i) 기준금리 : 각 이자율조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)

ii) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 해당 증권의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.

다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

3. 특정 이자율조정일에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 그 다음 이자율조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 이자율조정일(이하 "최종이자율조정일")에 재산정된 이자율은 최종이자율조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(4) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한 1. 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2. 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3. 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4. 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

(5) 사채의 만기일본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 한다.

1. '채무자 회생 및 파산에 관한 법률’또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

2. 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(6) 이자지급방법과 기한본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 1개월마다 연이율의 1/12씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.(7) 후순위 특약① 파산절차의 경우본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(8) 후순위자의 의무

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.(9) 상계의 제한본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(10) 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(11) 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(12) 무담보 본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.(13) 채무재조정(상각)① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정한 부실금융기관이란 아래 ①, ② 및 ③ 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

① 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

(14) 교차채무불이행 조건의 배제 본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.(15) 기한의 이익 상실 적용 배제 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.(16) 이해관계인에 대한 제한 발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.(17) 제3자에 대한 적용 본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든조항은 당해 양수인에게 적용됩니다. ※ 기타 추가적인 사항은 본 증권신고서에 첨부된 인수계약서 중 상각형 조건부자본증권 특약을 참고하시기 바랍니다.
사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>)

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제11 11호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 3에서 정하는 리스크평가 조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18., 2022.11.28.>4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

□ BIS 비율 산출 시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고 있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 차주의 외부 신용등급, 담보 등을 반영하여 은행업감독업무시행세칙 별표 3에서 정한 표준 방법으로 산출 중에 있습니다.(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 시장위험가중자산은 은행업감독업무시행세칙 별표 3-2 상의 표준방법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세칙 별표 3을 적용하여 기초지표법으로 산출된 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.□ BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제6회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명 칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
110,000,000,000
9,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2023년 02월 28일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정이며, 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액입니다.

나. 사채관리회사에 관한 사항- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(2023.02.23 기준)

구분
실적

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

계약체결 건수
125건

131건

117건
119건

102건

29건

계약체결 위탁 금액
24조 2,580억

30조 440억원

29조 4,840억원
28조 1,360억원

24조 5,310억원

9조9,200억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

다. 사채관리회사의 권한 "갑"은 발행회사인 (주)DGB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조 (사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상ㆍ재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금 지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다), 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다.

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임 "갑"은 발행회사인 (주)DGB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 본 계약 제1-2조 제8호(사채의 만기일), 제1-2조 제9호(4)(중도상환), <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임"갑"은 발행회사인 (주)DGB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜DGB금융지주의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[은행지주회사 요약재무정보] (단위: 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익(지배주주지분)
BIS총자본비율
고정이하여신비율

DGB
AAA
93,985,546
87,846,047
6,139,499
582,514
394,298
13.74
0.52

KB
AAA
726,941,982
677,634,636
49,307,346
5,100,928
4,027,935
15.42
0.65

신한
AAA
696,218,751
645,367,431
50,851,320
5,338,051
4,315,372
15.88
0.43

농협
AAA
550,607,426
522,775,161
27,832,265
3,216,923
1,971,730
15.29
0.27

하나
AAA
598,098,852
561,025,751
37,073,101
3,716,193
2,849,399
15.34
0.34

우리
AAA
502,068,934
470,940,520
31,128,414
3,702,665
2,661,745
14.3
0.29

BNK
AAA
136,870,429
126,094,470
10,775,959
1,068,539
763,191
13.87
0.42

JB
AA+
60,153,901
55,515,976
4,637,925
672,597
487,062
13.66
0.55

(주1) 자산금액순 (DGB금융지주 제외)

(주2) 각 수치는 2022년 3분기 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.

자료: 금융감독원 금융정보통계시스템, 당사 2022년 3분기 보고서

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험당사는 금융지주회사로
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 신고서 제출일 기준 당사의 자회사는
(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, 하이자산운용(주)(舊 DGB자산운용(주)), (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보, 하이투자파트너스(주)(舊 수림창업투자(주)),(주)뉴지스탁 총 10개사입니다.
당사의 주요 자회사의 최근 3개년 연결기준 영업이익과 당기순이익은 다음과같으며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(단위: 억원)

대구은행
2019년
2020년
2021년
2022년 9월(누적)

영업이익
3,682
3,031
4,269
4,265

당기순이익
2,823
2,383
3,300
3,294

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

(단위: 억원)

하이투자증권
2019년
2020년
2021년
2022년 9월(누적)

영업이익
722
1,340
2,265
1,072

당기순이익
849
1,116
1,639
737

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

(단위: 억원)

DGB생명보험
2019년
2020년
2021년
2022년 9월(누적)

영업이익
(181)
550
597
120

당기순이익
(112)
351
418
69

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료주) 보험업감독업무 시행세칙 제도변경에 따른 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과를 반영하여 2019년, 2020년 및 2021년 수치 소급하여 재작성 되었습니다.

(단위: 억원)

DGB캐피탈
2019년
2020년
2021년
2022년 9월(누적)

영업이익
349
467
910
854

당기순이익
276
361
702
631

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

(단위: 억원)

하이자산운용
2019년
2020년
2021년
2022년 9월(누적)

영업이익
48
33
65
50

당기순이익
37
24
51
39

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

당사는 2011년 5월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사 등에 대한 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다. 이를 제외하고 당사는 영리를 목적으로 하는다른 업무를 영위할 수 없습니다.금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 당사가 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있는 점을 감안할 경우 향후에도 당사의 영업수익은 여유자금 운용에 따른 소규모 이자수익 외에는 대부분 자회사에 대한 배당수익으로 구성됩니다. 따라서 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[ 당사의 연결대상 종속기업 요약재무정보 및 지분보유 현황 ]

(단위 : 백만원)

기업명
2022년 3분기말

보유주식수
순자산가액
영업수익
분기순이익(손실)
지분율(%)
장부가액
결산월

(주)대구은행
136,125,000주
4,906,642
2,825,813
329,441
100
2,281,249
12월

하이투자증권(주)
427,754,198주
1,419,097
1,577,077
73,702
87.88
572,281
12월

DGB생명보험(주)
50,529,913주
240,428
815,795
6,862
100
300,905
12월

(주)디지비캐피탈
30,392,872주
552,168
213,848
63,104
100
365,713
12월

하이자산운용(주)
3,834,699주
73,694
14,367
3,777
100
76,987
12월

(주)DGB유페이
2,511,415주
11,003
12,301
763
100
10,639
12월

(주)DGB데이터시스템
600,000주
5,686
1,821
240
100
6,000
12월

(주)DGB신용정보
1,200,000주
12,937
14,550
124
100
5,109
12월

하이투자파트너스(주)
3,995,211주
19,608
1,976
262
100
20,500
12월

(주)뉴지스탁
41,948주
7,041
1,480
(819)
77.74
31,826
12월

주) 연결 기준자료 : 당사 2022년 3분기보고서

당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 사업위험은 다음과 같습니다.
- 은행 부문(대상회사: (주)대구은행)은행업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국, 유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 미국 연방준비제도(Fed)는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1.0p% 인하하는 등 한달새 1.5%p의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소되었고, 2021년 3월 금융감독원의 보도자료에 따르면 국내은행의 순이자마진은(NIM)은 2020년 4분기 기준 1.38%로 역대 최저 수준을 보였습니다. 반면 2021년의 경우 2020년 4분기를 저점으로 인플레이션의 압박으로 인하여 한국은행은 2021년 8월 26일 기준금리를 0.50%에서 0.75%로 인상하였으며, 11월 25일에는 0.75%에서 1.00%로 인상하여 제로금리 종결을 선언하였습니다. 한국은행은 2022년에도 금리 인상 기조를 이어가며 1월 14일(0.25%p 인상), 4월 14일(0.25%p 인상), 5월 26일(0.25%p 인상), 7월 13일(0.50%p인상), 8월 25일(0.25%p 인상), 10월 12일(0.50%p 인상), 11월 24일(0.25%p 인상)에 걸쳐 총 7차례의 금리 인상을 단행하였습니다. 2023년 1월 13일 금통위에서도 한국은행은 기준금리를 0.25%p 인상하며 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%입니다.한편 미국 연준은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 기준금리를 0.25%p 인상하였고, 2022년 5월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.5%p 올리는 빅스텝을 22년만에 단행하였습니다. 22년만의 빅스텝은 급등하고 있는 소비자물가를 잡기위한 조치이며 지속적으로 높은 인플레이션을 보일 경우 최소 두차례 더 같은 수준의 금리인상 가능성을 시사했습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 자이언트 스텝을 단행한 후 2022년 7월 FOMC 정례회의에서도 자이언트 스텝(0.75%p 인상)을 시행하였습니다. 28년만의 자이언트 스텝 이후 또 한번의 자이언트스텝은 미국의 6월 CPI가 전년 동기 대비 9.1% 올라 41년만에 최고치를 기록하며 당초 시장의 예상치(8.8%)를 상회하는 등 향후 높은 인플레이션에 가능성에 대한 조치였습니다. 하지만 여전히 높은 물가상승 압력으로 파월 연준 의장은 지속적인 금리 인상을 시사, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 9월 FOMC 정례회의에서 0.75%p, 2022년 11월 FOMC 정례회의에서 0.75%p를 인상하며 4차례 연속 자이언트 스텝을 단행하였습니다. 2022년 12월, 2023년 1월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p, 0.25%p 추가 인상하며 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.50~4.75%를 유지하고 있습니다. 한국(기준금리 3.50%)과 미국(기준금리 4.50∼4.75%)은 1.00%p∼1.25%p 수준의 기준금리 격차가 존재하며, 2023년에도 미국 연준이 큰 폭의 금리 추가 인상을 단행한다면 한미간 금리격차는 더욱 벌어질 가능성이 큰 상황입니다. 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려워 향후에도 금리가 변동될 가능성이 높으므로 방향성을 잘 살피시기 바랍니다.

[은행의 가계대출 및 기업 자금조달]

(단위 : 조원)

구분
2020
2021
2022
22.12월말잔액

연중
12월
연중
12월
연중
10월
11월
12월

은행가계대출
100.6
6.7
71.8
-0.2
-2.6
-0.7
-1.0
0.3
1,058.1

(주택담보대출)
68.3
6.3
56.9
2.0
20.0
1.3
1.0
3.1
798.8

(기타대출)
32.4
0.4
14.7
-2.2
-22.8
-1.9
-2.1
-2.8
257.9

은행기업대출
107.4
-5.6
89.3
-2.8
104.6
13.7
10.5
-9.4
1,170.3

(대기업)
19.5
-5.0
7.5
-1.7
37.6
9.3
6.5
-6.1
216.9

(중소기업)
87.9
-0.6
81.8
-1.0
67.1
4.4
4.1
-3.3
953.4

자료 : 2022년 12월중 금융시장 동향, 한국은행 보도자료, 2023.01.12

(주1) 예금은행(은행신탁 포함) 기준, 종별대출은 신탁 제외. 한국주택금융공사 정책모기지론포함(주2) 전세자금대출, 이주비/중도자금대출 등 주택담보로 취급되지 않은 주택관련대출을 포함(주3) 일반신용대출, 신용한도대출(마이너스통장대출), 상업용부동산(상가/오피스텔 등) 담보대출, 기타대출(예/적금담보대출, 주식담보대출 등) 등으로 구성

2022년 12월 중 은행 가계대출(22.11월 -1.0조원 → 12월 +0.3조원)은 소폭 증가 전환한 가운데, 기업대출(+10.5조원 → -9.4조원)은 계절 요인 등으로 큰 폭 감소 전환하였습니다. 주택담보대출(+1.0조원 → +3.1조원)은 전세자금 수요 부진에도 집단대출 증가세가 이어지고 안심전환대출 실행 등으로 개별주택담보대출 취급이 늘어 증가규모가 확대되었고, 이에 따라 가계대출이 증가했습니다.

[일반은행 대출채권 잔액 추이]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년 3분기말

기업자금
446,917,909
471,754,024
500,891,251
527,061,625
583,462,846
644,125,435
698,474,822

가계자금
491,053,290
524,473,324
563,059,366
604,481,150
669,020,780
717,516,321
710,545,219

공공 및 기타자금 대출
11,964,388
11,518,432
12,889,611
14,212,514
15,383,825
17,072,779
18,401,253

원화대출금 합계(은행간 대여금 제외)
949,935,587
1,007,745,780
1,076,840,228
1,145,755,289
1,267,867,451
1,378,714,535
1,427,421,294

자료 : 유형별 대출채권(여신종별 원화대출금), 금융감독원 금융통계정보시스템

2022년 3분기말 국내은행의 이자이익은 40.6조원으로 전년 동기 33.7조원 대비 6.9조원(20.5%) 증가하였습니다. 이는 대출채권 등 운용자산이 지속적으로 증가하였으며, 순이자마진(NIM)도 상승한 것에 기인합니다. 2021년 들어 코로나19 백신 접종 및 정부의 사회적 거리두기 완화 정책 등으로 경기가 회복세를 보이기 시작했고, 그에 발맞춰 금융통화위원에서도 2021년 8월부터 기준금리를 수차례 인상하였습니다. 이에 따라, 2022년 3분기말 기준 순이자마진은 2021년 3분기말 대비 0.15%p 상승해 1.59%을 기록했습니다.

[국내은행의 순이자마진(NIM) 추이]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 조원, %, %p)

구 분
'20년
'21년
'22년
증감

전체
1Q
2Q
3Q
1~3Q
4Q
1Q
2Q
3Q(P)
1~3Q
(B)-(A)

(A)
(B)

이자이익
41.2
46.0
10.8
11.3
11.6
33.7
12.3
12.6
13.6
14.3
40.6
6.9

순이자마진(NIM)
1.42
1.45
1.43
1.45
1.44
1.44
1.48
1.53
1.60
1.63
1.59
0.15

예대금리 차이
1.78
1.81
1.78
1.80
1.80
1.79
1.86
1.93
2.03
2.13
2.03
0.24

이자수익률 (주1)
2.83
2.83
2.57
2.54
2.54
2.55
2.70
2.93
3.16
3.57
3.23
0.68

이자비용률 (주2)
1.05
0.77
0.79
0.74
0.74
0.76
0.83
1.00
1.13
1.44
1.19
0.43

자료 : '22.3분기 기준 국내은행 영업실적[잠정], 금융감독원 보도자료, 2022.11.17(주1) 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리(주2) 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리

한편, 2022년 3분기말 국내은행 총자산순이익률(ROA)은 0.58%로 전년 동기 (0.68%) 대비 0.10%p 하락하였으며, 자기자본순이익률(ROE)의 경우 8.10%로 전년 동기(8.76%) 대비 0.65%p 하락하였습니다.

[국내은행의 ROA 및 ROE 현황]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : %, %p)

구 분
'20년
'21년
'22년
변동

전체
1Q
2Q
3Q
1~3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
1~3Q
(B)-(A)

(A)
(B)

총자산이익률(ROA)
국내은행 전체
0.42
0.53
0.74
0.70
0.59
0.68
0.14
0.68
0.49
0.57
0.58
-0.10

일반은행
0.47
0.49
0.59
0.65
0.62
0.62
0.15
0.67
0.57
0.63
0.62
0.01

특수은행
0.33
0.61
1.02
0.79
0.54
0.78
0.12
0.69
0.34
0.45
0.49
-0.29

자기자본순이익률(ROE)
국내은행 전체
5.54
6.97
9.88
9.19
7.72
8.76
1.84
9.21
6.92
8.20
8.10
-0.65

일반은행
6.55
7.06
8.45
9.35
8.85
8.80
2.19
9.98
8.84
9.90
9.56
0.76

특수은행
3.97
6.84
12.01
8.96
6.13
8.69
1.34
8.08
4.14
5.72
5.98
-2.71

자료 : '22.3분기 기준 국내은행 영업실적[잠정], 금융감독원 보도자료, 2022.11.17

기준금리가 인상되는 경우 이자이익이 증가하여 은행의 순이자마진(NIM)의 개선이 기대되나, 유가증권의 평가/매매손실 등으로 인한 비이자이익 감소 및 대손충당금 확대에 따른 대손비용의 증가가 발생하여 순이익이 감소하는 결과로 이어질 수 있습니다. 시장금리의 상승, 코로나19 상황 및 대내외 경제 불확실성의 심화에 따른 중소기업 등 취약차주 대출자산 건전성 저하, 시중은행 대비 충당금 적립 수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 등으로 국내 은행의 대손비용이 증가할 경우 이는 손익에 반영되어 국내 은행의 수익성을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[국내은행 수익성 지표 추이]

(단위 : %)

구분
2022년 3분기(잠정)
2021년
2020년

ROA
0.58
0.53
0.42

ROE
8.10
6.97
5.54

NIM
1.59
1.45
1.42

자료 : '22.3분기 기준 국내은행 영업실적[잠정], 금융감독원 보도자료, 2022.11.17

(주1) NIM(Net Interest Margin, 명목이자 순마진) : 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 금융기관의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용.(주2) 국내은행 평균치

국내은행들은 2016년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고, 바젤III 등 자산건전성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 또한 한국의 조선, 해운, 철강, 건설 업종의 경쟁력 및 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[일반은행 자산건전성 추이]

(단위 : %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년 3분기말

고정이하여신비율
0.82
0.71
0.56
0.45
0.36
0.26
0.24

자료 : 여신건전성, 금융감독원 금융통계정보시스템

(주1) 지방은행, 시중은행 총 12곳 기준으로 산정(주2) 고정이하여신비율(%) = 고정이하분류여신/총여신

한편, 국내은행의 2022년 3분기말 상반기 대손비용은 약 4.1조원으로 전년 동기(2.4조원) 대비 1.7조원 증가(+70.8%)하였습니다. 이는 2022년 2분기의 대손충당금 산정방식 개선 등으로 신규 대손충당금 전입액이 전년 대비 큰 폭으로 증가한 데 기인합니다.

[국내은행 대손비용 현황]

(단위 : 조원, %)

구 분
'20년
'21년
'22년
증감

전체
1Q
2Q
3Q
1~3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
1~3Q
증감(B)-(A)
증감률

(A)
(B)

일반은행
일반은행 계
3.0
1.6
0.4
0.2
0.2
0.9
0.7
0.4
1.1
0.6
2.1
1.2
146.1

시중은행
2.3
1.0
0.2
0.1
0.1
0.4
0.5
0.2
0.8
0.3
1.3
0.9
197.1

지방은행
0.6
0.4
0.1
0.1
0.1
0.3
0.1
0.1
0.2
0.1
0.4
0.1
40.7

특수은행
4.1
2.5
0.1
1.2
0.1
1.5
1.0
0.3
1.3
0.4
2.0
0.5
30.3

국내은행 계
7.2
4.1
0.6
1.5
0.3
2.4
1.7
0.8
2.4
0.9
4.1
1.7
71.8

자료 : '22.3분기 기준 국내은행 영업실적[잠정], 금융감독원 보도자료, 2022.11.17

금리상승 속도가 완만하고 폭도 크지 않을 경우 이자마진 확대가 대손비용 증가를 상회하면서 은행업권의 수익성은 개선 추세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만 금리 상승이 시장의 기대보다 빠르게 이루어질 가능성을 배제할 수 없고, 그 동안 안정적으로 이익을 창출해왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 부동산대책에 따른 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적이 저하될 우려가 있습니다. 반대로 경기가 둔화되고 경기 침체가 시작되어 금리가 하락한다면 순이자마진은 감소하고 대손비용은 증가 할 수 있습니다. 이렇게 투자자들께서는 향후 금리의 변동에 따른 순이자마진(NIM) 변화 및 대손비용 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

- 여신전문금융업 부문(대상회사: (주)DGB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다. 다만, (주)DGB캐피탈의 경우 카드 사업은 영위하고 있지 않습니다.여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. 한편 (주)DGB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요는 다음과 같습니다.

[ 주요상품 및 서비스 내용 ]

구 분
내 용

1. 리스금융

- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전 되는 리스

- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

2. 할부금융
- 고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

3. 대출

- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출

- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

4. 팩토링
- 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5. 신기술사업금융
- 신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융

6. 렌탈

- 렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

자료: (주)DGB캐피탈 2022년 분기보고서

2022년 9월말 기준 리스ㆍ할부금융사 49개, 카드사 8개사, 신기술금융사 83개사 등 총 140개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

할부금융사(23)
㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아㈜, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아㈜, 스카니아파이낸스코리아㈜, 알씨아이파이낸셜서비스코리아㈜, 에스와이오토캐피탈㈜, 에이캐피탈(주), 엔에이치농협캐피탈㈜, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스사(26)
㈜디지비캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜

카드사(8)
㈜우리카드, ㈜케이비국민카드, 롯데카드㈜, 비씨카드㈜, 삼성카드㈜, 신한카드㈜, 하나카드㈜, 현대카드㈜

신기술사(83)
㈜농심캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜씨앤씨아이파트너스, ㈜씨티케이인베스트먼트, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜지음벤처스, ㈜초록뱀인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스, ㈜토니인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자㈜, 동유기술투자㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 지엠비인베스트먼트㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜, ㈜엔에이치엔인베스트먼트

자료 : (주)DGB캐피탈 2022년 분기보고서, 금융통계정보시스템

여신전문금융회사는 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장은 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대 및 대출자산 다양화를 통한 수익성 제고가 요구되고 있습니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]

(단위: 십억원)

연도
실행액
증감율

2002년
2,466
58.70%

2003년
3,018
22.39%

2004년
4,061
34.54%

2005년
5,569
37.14%

2006년
7,091
27.32%

2007년
9,669
36.36%

2008년
10,017
3.60%

2009년
7,450
-25.63%

2010년
9,977
33.92%

2011년
10,602
6.26%

2012년
10,263
-3.20%

2013년
10,807
5.30%

2014년
12,409
14.83%

2015년
13,408
8.05%

2016년
12,163
-9.29%

2017년
12,808
5.31%

2018년
13,570
5.95%

2019년
13,790
1.62%

2020년
15,637
13.39%

2021년
17,478
11.77%

자료: 한국여신금융협회 통계자료

리스시장의 성장이 자동차를 중심으로 이루어지면서 지속적인 상승 추세를 보여주고있지만, 향후 리스만의 고유한 장점을 개발하고 리스물건과 관련된 다양하고 전문적인 서비스 제공이 이뤄져야 지속적인 리스시장의 성장이 가능할 것이라는 점에서 외환위기 이전의 시장규모의 회복에는 시간이 걸릴 것으로 예상됩니다. 또한 미국 및 유럽발 금융위기의 여파로 인한 회복이 더디게 나타나 시장은 더욱이 위축될 수도 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[연도별 할부금융 중 내구재 취급잔액]

(단위: 십억원)

구분
내구재
자동차/합계

자동차
가전
기타
합계

2002년
7,765
184
733
8,681
89.45%

2003년
5,715
47
423
6,184
92.41%

2004년
5,085
50.4
409
5,545
91.71%

2005년
5,927
39.3
177
6,143
96.48%

2006년
6,395
30.2
218
6,643
96.26%

2007년
8,168
20.1
197
8,385
97.41%

2008년
9,462
11.1
190
9,663
97.91%

2009년
7,597
19.7
123
7,740
98.16%

2010년
9,283
10.9
128
9,422
98.52%

2011년
13,711
10.3
146
13,867
98.87%

2012년
15,373
25.7
168
15,567
98.75%

2013년
15,246
23.6
235
15,505
98.33%

2014년
16,153
18.5
323
16,495
97.93%

2015년
19,852
32.3
395
20,279
97.89%

2016년
23,284
25.6
564
23,874
97.53%

2017년
27,026
13.5
499
27,539
98.14%

2018년
30,467
17.1
521
31,006
98.27%

2019년
34,051
17.2
516
34,584
98.46%

2020년
36,321
17.8
478
36,817
98.65%

2021년
37,760
13.3
394
38,167
98.93%

자료: 한국여신금융협회 통계자료

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성 저하로 이어질 개연성이 존재합니다.또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중 채무관계 심화는 향후 가계부채 문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융 부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다.

이에 따라 여신전문금융사들은 고유 사업포트폴리오의 전환 및 기업대출 등 여신성 자산 중심의 성장을 확대할 것으로 예상되며, 2023년에도 신용리스크 관리강화, 빠른 디지털 전환 속도 대응, 플랫폼 중심의 리테일 금융, 렌탈업 그리고 ESG, 뉴딜 등 정책관련 사업참여를 확대하여 수익성 제고 및 신성장동력 발굴을 위해 노력할 것으로 전망됩니다.

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

- 생명보험업 부문(대상회사: DGB생명보험(주))

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다.생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.2022년 3분기말 기준 국내에는 총 31개의 손해보험회사와 23개의 생명보험회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다.

[보험업 회사수]

구 분
손해보험
생명보험
합계

회사수
31개
23개
54개

자료 : 금융회사 권역별 회사수, 금융감독원 금융통계정보시스템

국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.2022년 6월말 보험회사의 RBC비율(=가용자본/요구자본)은 218.8%로 전분기말(209.4%) 대비 9.4%p 상승하였습니다.

[보험회사 RBC비율 변동내역]

(단위 : 조원, %, %p)

구분
'22.6월말(A)
'22.3월말(B)
변동폭(A-B)

가용자본
요구자본
RBC 비율
가용자본
요구자본
RBC 비율
가용자본
요구자본
RBC 비율

생보사
89.2
41.3
216.2
86.5
41.4
208.8
2.7
-0.1
7.4

손보사
54.9
24.6
223.2
49.9
23.7
210.5
5.0
0.9
12.7

합계
144.1
65.9
218.8
136.4
65.1
209.4
7.7
0.8
9.4

자료: '22.6월말 기준 보험회사 RBC비율 현황, 금융감독원 보도자료, 2022.09.26

RBC비율은 보험회사 재무건전성을 측정하는 지표이며, 보험업법에서 100%이상을 유지토록 규정하고 있습니다. 2022년 6월말 보험회사의 RBC비율은 생명보험사 216.2%, 손해보험사 223.2%로 보험금 지급의무 이행을 위한 기준인 100%를 크게 상회하며, 전분기말 대비 모두 수치가 상승한 상황입니다. 하지만 향후 자본확충에 차질을 갖거나 운용자산의 증가에 따라 신용ㆍ시장위험액이 증가함에 따라 RBC비율이 취약해질 수 있습니다. 특히, 2023년부터 보험부채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입에 따라 선제적으로 자본을 확충하는 등 재무건전성 개선 방안을 적시에 내놓지 않을 경우 기업가치가 현저히 떨어질 수 있습니다. 금리 등 시장지표의 지속적인 모니터링을 통해 RBC비율 취약이 우려되는 경우, 선제적 자본확충 유도 등 건전성 감독을 강화해 나갈 계획이오니 감독원 방침을 모니터링 하시기 바랍니다.현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으며, 최근 국제회계기준위원회(IASB)는 시행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다. 이에 따라 올해부터는 보험회사들은 IFRS17에 따라 회계처리를 하게됨에 따라, 당사가 영위하는 생명보험업도 변경되는 회계기준에 따른 영향을 받게 되었습니다.IFRS17 및 K-ICS 제도가 도입되면 기존에 상품판매 당시 할인률로 계상되었던보험부채를 현재 할인률로 계상함에 따라 보험부채의 공정가액이 늘어나게 되고, 자산-부채 듀레이션 갭에서 환산되는 금리위험 노출 정도가 높아져 지급여력 비율이 하락하게 됩니다. 이에 보험사들이 새로운 규제 환경에 적응하기 위한 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
- 금융투자업 부문(대상회사: 하이투자증권(주))

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자 주요 업무 안내]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었습니다. 그러나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 다시 상승하기 시작했습니다. 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 2018년 10월 미국과의 금리역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다. 2019년에는 미중 무역분쟁 장기화에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 또한, 최근 코로나19로 인해 전 세계 주식시장이 2009년 금융위기 수준으로 급락하면서 2020년 3월 19일 장중 최저 코스피 1,439.43, 코스닥 419.55까지 급락하였으나 미국 FOMC와 금융통화위원회의 기준금리 인하 및 유동성 공급에 힘입어 반등하기 시작하였습니다.글로벌 초저금리 상황 속에서 풀린 막대한 시중 자금이 부동산 규제 등의 요인과 함께 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 코스피지수가 3,000선을 넘어섰으며, 2021년 4월 12일 20년 7개월 만에 코스닥지수는 1,000선을 돌파하였습니다. 이후 코스피 지수는 소폭 하락하여 2021년말 종가 기준 코스피지수는 2,977.65, 코스닥지수는 1,033.98을 기록하였으며, 2022년은 대내외 불안정성 확대 및 FOMC의 강력한 금리인상 기조에 영향을 받아 2022년말 기준 코스피지수는 연초대비 -24.9% 하락한 2,236.40, 코스닥지수는 -34.3% 하락한 679.29를 기록했습니다. 최근 주가 지수는 지속되는 하락과 더불어 높은 수준의 변동성을 보이고 있으며, 중앙은행의 기준금리 인상 속도 가속화, 지정학적 불확실성 등은 지수의 하방 압력을 확대하는 위험 요소로 존재하고 있습니다. 대내외적인 불확실성으로 인해 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다.

[국내 주가지수 월별 추이]

(단위 : 천주, 조원)

연 도
KOSPI
KOSDAQ

주가지수(종가)
거래량(천주)
거래대금(조원)
주가지수(종가)
거래량(천주)
거래대금(조원)

2022년
2,236.40
146,418,394
2,216.07
679.29
254,361,405
1,698

2021년
2,977.65
257,790,858
3,825.21
1,033.98
435,394,512
2,942

2020년
2,873.47
222,023,579
3,025.70
968.42
404,649,928
2,682

2019년
2,197.67
115,797,794
1,227.49
669.83
202,851,476
1,060

2018년
2,041.04
97,105,193
1,597.86
675.65
193,434,827
1,202

2017년
2,467.49
82,731,042
1,294.16
798.42
178,695,184
896

2016년
2,026.46
92,686,041
1,112.67
631.44
170,802,601
835

자료 : KRX 정보데이터시스템

국내 금융투자업은 위탁매매관련 수탁수수료의 규모가 금융투자회사의 수익에 크게 영향을 미치는 구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 뜻하며, 향후 국내외 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 증권사 전체 수수료에서 수탁수수료가 차지하는 비중은 2020년말 51.59%, 2021년말 47.54%, 2022년 3분기말 49.07%입니다. 이와 같이 국내 금융투자회사의 수익구조는 수탁수수료에 의존도가 높으며, 향후 시장 환경에 따라 수탁수수료가 금융투자회사의 수익에서 차지하는 비중은 변동될 수 있습니다. 위탁매매 부문의 수수료가 증권사의 수수료 절반 가까이를 차지하는 만큼 주식시장의 변동성에 의한 거래대금 감소는 여전히 금융투자회사의 가장 큰 수익성 저하 요인입니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2015년
3,842,544
57.77%
6,652,812

2016년
3,190,119
52.25%
6,105,391

2017년
3,452,612
46.10%
7,489,931

2018년
3,975,042
45.27%
8,780,892

2019년
3,019,887
34.76%
8,687,677

2020년
6,550,222
51.59%
12,697,812

2021년
7,339,080
47.54%
15,436,586

2022년 3분기
5,801,198
49.07%
11,821,917

주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업 시장은 2022년 3분기말 기준 총 58개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
국내은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
31개
23개
58개

주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

주3) 2022년 9월말 기준

자료: 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 58개 증권사의 영업으로 수수료율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.또한 금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.
- 자산운용업 부문(대상회사: DGB자산운용(주))

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.2022년 3분기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 약 1,440조원(투자일임 579.6조원, 펀드 839.3조원, PEF 2.9조원, 자문 18.1조원)으로 전년 동기 대비 55.5조원(4.01%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 PEF규모, 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 31.9조원, 0.1조원, 5.8조원 증가하였으며, 자문계약고가 전년 동기 대비 34.7조원 감소하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위: 억원)

구분
펀드
일임
자문
PEF
합계

2022년 3분기
8,392,753
5,796,316
181,177
29,349
14,399,596

2021년
8,291,594
5,365,364
533,631
27,344
14,217,933

2020년
7,174,003
5,059,213
480,475
28,404
12,742,096

2019년
6,587,963
4,869,772
79,637
27,876
11,565,248

2018년
5,442,839
4,677,289
68,936
28,652
10,217,716

2017년
5,068,524
4,524,242
67,185
22,694
9,682,645

2016년
4,623,949
4,376,493
60,403
27,760
9,088,605

2015년
4,135,853
3,969,054
45,087
39,994
8,189,988

주) PEF, 자문은 계약금액 기준자료 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에기여하고 있는 모습입니다. 펀드 종류별로 살펴보면 주식형 펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모는 2016년까지 지속적으로 감소 추세를 지속하여 75조원으로 집계되었으나, 2016년을 분기점으로 시장이 재차 성장하였고, 2021년 초 국내외 경제지표 개선 등에 따른 증시 호조 및 미국의 경기부양 기대로 美 주식시장 상승 등에 영향을 받는 등 주식형ㆍ혼합주식형펀드의 규모는 2022년 11월말 기준 109조원까지 확대되었습니다.채권형ㆍ혼합채권형 펀드의 경우, 2011년 말 63조원을 기점으로 지속적으로 성장을 거듭하면서 2014년 100조원을 돌파하였고, 2020년에는 134조원을 기록하였습니다. 2021년 초에는 글로벌 금리 변동성 확대로 인한 투자심리 약화에도 불구하고, 글로벌 대비 상대적 금리 매력, 원화 가치 하락 등의 요인으로 외국인 투자자를 중심으로 자금이 유입되며 뚜렷한 증가세를 보였고, 2022년 11월말 기준 133조원으로 집계되었습니다.부동산 펀드의 규모는 2009년 이후로 가파르게 증가하여 2022년 11월말 기준 156조원으로 집계되었습니다. 부동산펀드의 전체 펀드 규모 대비 비중을 살펴 보면, 2009년은 3.8%로 5% 미만에 그쳤으나, 2022년 11월말 기준으로는 18.2%를 차지하여 주식형ㆍ혼합주식형 펀드 규모를 능가하였습니다. 부동산펀드의 경우 대규모 자금이 필요하고 환매가 제한적인 부동산 투자 특성상 사모펀드 중심으로 시장 규모가 확대되고 있습니다.특별자산 펀드의 규모 역시 2009년 이후로 지속적으로 성장하여 2022년 11월 말 기준 135조로 집계되었습니다. 특별자산펀드는 증권과 부동산을 제외한(원자재ㆍ인프라 등 실물자산) 투자상품에 자산의 50%이상을 운용하는 펀드로써, 수년째 이어진 대내외적인 저성장 기조로 인해, 비교적 안정적인 수익을 창출할 수 있는 실물펀드에 관심이 확대되면서 대체투자 투자 수요가 점증하였습니다. 특별자산 펀드의 경우 전체 펀드 규모 중 차지하는 비중이 2009년 기준 4.1%였으나, 2020년에는 금, 국제유가 등 원자재 가격이 상승하면서 자산규모가 처음으로 100조원을 넘어섰고, 2022년 11월말에는 전체 펀드 규모 중 15.8%를 차지하며, 주식형ㆍ혼합주식형 펀드 규모(12.7%)보다 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기금융
파생형
부동산
실물
특별자산
혼합자산
합계

주식
혼합주식
혼합채권
채권
투자계약
재간접

2022년11월말
공모
83
3
12
30
-
21
95
34
3
-
3
6
290

사모
17
6
7
83
-
44
61
18
153
-
132
46
567

소계
99
10
19
114
-
65
157
52
156
-
135
51
857

2021년
공모
91
4
16
34
-
24
103
27
4
0
3
5
324

사모
20
6
8
96
-
41
33
23
130
0
116
44
517

소계
111
11
24
130
-
65
136
51
134
0
119
49
829

2020년
공모
72
5
11
33
-
17
102
25
3
-
3
3
275

사모
19
5
5
85
-
33
24
25
110
-
104
34
443

소계
91
10
16
118
-
51
126
50
113
-
107
36
717

2019년
공모
73
5
11
35
-
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
-
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
-
36
105
51
101
-
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

2010년
공모
94
7
8
10

5
65
7
1
-
3

199

사모
9
5
13
44

8
3
12
13
-
13

120

소계
103
12
21
53

13
68
19
14
-
16

319

2009년
공모
107
8
7
8

3
65
9
1
-
3

210

사모
9
4
12
39

7
7
9
11
-
10

108

소계
115
12
18
47

11
72
18
12
-
13

319

자료 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 특히 2014년말 대비 2022년 11월 말 운용보수는 주식형 펀드의 경우 34.2%, 혼합주식형 펀드의 경우 16.8%, 채권형 펀드의 경우 47.3% 하락하는 등 혼합채권형 펀드를 제외한 펀드의 운용보수는 모두 하락 추세임을 확인할 수 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈와 더불어 직접 주식투자하는 비중이 확대된 것으로부터 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2022년 11월말
0.386
0.540
0.331
0.097
0.339

자료 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자 상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.한편, 금융위원회에서는 2021년 1월 「공모펀드 경쟁력 제고방안」발표하고 그 후속조치로, 2021년 7월에는 자본시장법 시행령ㆍ시행규칙 및 금융투자업규정 개정안을 입법 예고하여, 공모펀드 운용의 책임성ㆍ탄력성ㆍ다양성을 제고하고, 투자자 보호장치를 보완하기 위해 제도를 정비하고 있습니다. 주요 내용으로는, ①새로운 성과보수 유형을 도입, ②자기재산 투자(시딩투자) 제도를 법제화, ③추가 시딩투자ㆍ성과보수 펀드 도입에 대한 인센티브를 부여 등 투자자와 운용사가 펀드의 운용성과를 연동시켜 책임운용을 강화시킬 예정입니다. 이에 따라, 기본보수를 일반펀드의 90%이하 수준으로 설정하거나, 운용보수가 운용성과에 따라 일정수준 이상 변동되고, 신규 공모펀드 등록시 운용사 등의 고유재산을 2억원, 3년 이상 투자하는 등 성과연동형 운용보수 책정에 따라 펀드운용의 책임성을 강화시켰습니다. 다만, 코로나19 확산 이후 개인투자자들의 직접투자 전환 비중 확대에 따라 펀드 가입에 대한 유인이 크지 않을 가능성이 있으며, 자산운용사의 경우 성과 미달성시에 따라 자기재산 직접 투자에 따른 리스크 및 일반 펀드 대비 낮은 기본 보수 등으로 자산운용사의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.아울러, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 5월 발표된 자산운용사 인가정책 개선 방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진 방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 165개에서 급증세를 보였으며, 2022년 9월말 기준 국내 자산운용사는 415개로 2017년말 대비 약 1.8배 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말
2022년 9월말

국내 자산운용사수
232개
255개
297개
326개
358개
415개

자료 : 금융통계정보시스템

상기 기재한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착되면서 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되고 있으며 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.다만 최근 호주 부동산 펀드 부실, DLF 사태, 라임자산운용, 옵티머스 문제 등 2019년 이후 연이어 금융사고가 발생하고 있습니다. 특히 라임자산운용 및 옵티머스 사태의 경우 환매 중단으로 인한 피해가 상당한 것으로 추정되고 있습니다. 해당 사태로 연쇄적 환매가 타 사모펀드 운용사로 확산될 경우를 배제할 수 없기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험
금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

- 은행 부문(대상회사: (주)대구은행)은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.최근 은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다.바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 바젤위원회는 은행 BIS자기자본비율 산출시 적용하는 신용리스크 산출방법을 개편하는 「바젤 III 최종안」을 2022년까지 시행할 것을 회원국들에 권고('17.12월)하였습니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다. 바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.1) 바젤Ⅲ

구분
내용

자본적정성 규제

현재 국내 금융당국은 바젤Ⅲ 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤Ⅲ가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제_투설.jpg
바젤기준 자본적정성 규제_투설

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%)- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]
(단위 : %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
2022년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5
4.5

+) 자본보전완충자본

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

2.5
2.5

+) D-SIB 은행

0.25

0.5

0.75

1

1

1
1

+) 경기대응완충자본

0

0

0

0

0

0
0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0
6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

8.0
8.0

기본자본비율

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

9.5
9.5

총자본비율

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

11.5
11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)

주2) 2022년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

자료: 금융위원회 보도자료("2022년도 금융체계상 중요한 은행·은행지주회사 및 금융체계상 중요한 금융기관 선정 결과"('21.07.13))

은행지주회사 또한 바젤Ⅲ에 따른 자본적정성 규제의 적용을 받고 있습니다.[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(출처: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다.[유동성커버리지(LCR, Liquidity Coverage Ratio) 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(출처: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 Bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산 시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 최근 세계 각국별로 Bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다.금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생ㆍ정리계획(RRP), 채권자 손실분담(Bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화,저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 하겠다는 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생ㆍ정리계획(RRP), 채권자 손실분담(Bail-in), 조기종결권 일시정지(Temporary Stay) 권한 등의 도입이 논의되어 왔습니다.

최근 국내에서도 금융체계상 중요한 금융기관(SIFI : Systemically Important Financial Institutions)의 자체정상화ㆍ부실정리계획 제도(RRP : Recovery and Resolution Plan) 도입 등을 담은 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」개정안이 2020년 12월 29일 공포되어 2021년 6월 30일부터 시행되었습니다. 다만, 해당 금산법 및 시행령 개정안에는 FSB정리제도 권고안의 가장 핵심사항인 채권자 손실분담(Bail-in) 제도 도입은 제외되었습니다.

[FSB 정리제도 권고안 주요 내용]

구분
주요 내용

RRP(Recovery and Resolution Plan)
SIFI별로 자체정상화계획ㆍ부실정리계힉(RRP)을 정기적으로 작성하여 시스템 리스크의 발생 가능성에 사전적으로 대비(2021년 6월 30일 시행)

일시정지권(Temporary Stay)
정리절차의 개시로 인해 SIFI의 파생금융상품 계약 등이 연쇄 조기 청산됨에 따라 초래될 수 있는 시장혼란을 방지하기 위해 SIFI의 적격금융거래가 계약 만료일 전에 종료ㆍ정산되는 것을 일정 기간 정지(2021년 6월 30일 시행)

채권자 손실분담제도(Bail-in)
채권자 손실분담제도(Bail-in)를 도입하여 공적자금 투입을 최소화(국내 도입시기 미정)

자료 : 금융위원회, NICE신용평가

법률 개정안에 따라 금융체계상 중요한 금융회사는 경영위기 상황에 대비해 자체적으로 건전성을 회복하기 위한 자체 정상화 계획을 작성해 제출해야 합니다. 또한 예금보험공사는 금융 체계상 중요한 금융회사가 건전성을 회복할 수 없는 경우에 대비하기 위해 해당 금융회사를 정상화ㆍ퇴출시키기 위한 부실 정리 계획을 수립해 제출해야 합니다.

[RRP에 포함되는 주요 내용]

구분
자체정상화계획
부실정리계획

발동요건

재무적 위기상황(중요금융기관 설정)

자체정상화 불가능 상황(정리당국 설정)

주요내용

- 핵심기능 및 핵심사업

- 예상 경영 위기상황 및 판단기준

- 위기상황 극복수단 및 조치내용

- 위기상황에서의 정상영업 지속계획 등

- 핵심기능 및 핵심사업

- 체계적 정리를 위한 정리전략

- 예금자 등 보호방안

-정리장애요인 및 해소방안 등

자료 : 금융위원회, NICE신용평가

2022년 3월말 승인된 RRP(자체정상화계획)에는 은행지주사의 지원 내용을 포함한 경우에도 지원 규모가 은행지주사의 자기자본 규모 대비 제한적이어서 은행지주사가 은행 선순위 채권자에 우선해 손실을 부담해야 하는 등 본격적인 채권자손실분담(Bail-in) 제도 관련 사항은 포함돼 있지 않아 은행과 은행지주사의 신용도 변화 가능성이 제한적이나, 본격적인 Bail-in 제도 도입 이전에도 점진적인 RRP 내용 강화로 인해 은행지주사의 구조적 후순위성이 확대되어 은행지주사 신용도에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.
- 여신전문금융업 부문(대상회사: (주)DGB캐피탈)

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배 이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배 주)(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

주) 여신전문금융업감독규정 부칙 경과 규정에 의거 2024년까지는 9배 적용. 2025년 이후 8배 적용

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치들은 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
- 생명보험업 부문(대상회사: DGB생명보험(주))

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 이러한 법규 및 정부 정책 변화에 따라 DGB생명보험(주)의 영업활동이 영향을 받을 수 있습니다.

1) 국제회계기준(IFRS17) 도입현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으며, 최근 국제회계기준위원회(IASB)는 시행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다.IFRS17 도입으로 ㉠ 보험부채 시가평가 도입, ㉡ 보험수익 인식방법의 변화, ㉢ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해 생명보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼, 감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.㉠ 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

㉡ 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.㉢ 이익의 표시방법 변화

IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2) 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다.

[RBC비율 산출 원리 및 활용]

rbc비율 산출 원리 및 활용_투설.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용_투설

자료 : 금융감독원 보도자료

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.또한, 2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다.

3) 연결 RBC 제도 시행

금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 15일 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안 등 마련을 위하여 회의를 개최하였습니다.

4) 보험시장 내 경쟁촉진

정부는 최근 보험시장 내 경쟁촉진 정책으로 보험사의 지급결제 기능 허가, 독립투자자문업(IFA), 온라인슈퍼마켓, 금융복합점포 등을 제시하였습니다. 또한 방카슈랑스와 온라인 저축보험 사업비 구조 변경을 통해서 기존의 전속채널 중심의 선지급 구조를 변화 시키려 시도하고 있습니다. 한편, 자본시장법의 시행을 포함한 자본시장 및 금융투자상품에 대한 개혁과 사업관행의 현대화 역시 국내 금융기관 사이의 경쟁을 촉진시켰습니다. 예를 들어, 최근 몇 년 간 은행들이 국내에서 금융상품과 서비스의 가장 빠르게 성장하는 판매 채널이 되어 왔습니다. 국내법상 보험회사들은 은행들과 독점적인 판매 약정을 맺는 것이 허용되지 않으며, 따라서 DGB생명보험(주)이 판매 약정을 맺은 하나 이상의 은행이 당사의 경쟁사들 상품을 당사 상품보다 선호하는 경우 DGB생명보험(주)의 매출은 중대하게 불리한 영향을 받을 수 있습니다.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제정 이후 국내 금융업계에서는, 2010년 한국산업은행의 금호생명보험(주)의 인수(현, KDB생명보험(주)), 2013년 엠비케이파트너스 계열사의 아이엔지생명보험(주)(현, 오렌지라이프생명보험(주))의 인수, 우리아비바생명보험(주)의 2014년 NH농협금융지주(주)에 의한 1차 그리고 2015년 DGB금융지주에 의한 2차 인수, 2015년 9월 중국의 Anbang Insurance Group에 의한 동양생명보험(주)의 인수, 2018년 9월 신한금융지주(주)의 오렌지라이프생명보험(주) 인수를 포함하여 수많은 중요한 인수합병이 발생하였으며, 금융 산업계에서의 합병은 계속될 것으로 예상됩니다. 이러한 합병과 통합 추세로 인하여 몇몇 당사 경쟁사들의 고객 및 자본 기반이 상당히 증가될 수 있으며, 이러한 합병에 따른 금융기관들의 규모 증가와 사업 범위 확대로 인해 DGB생명보험(주)의 경쟁부담이 더심화시킬 수 있습니다.

- 금융투자업 부문(대상회사: 하이투자증권(주))

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 금융투자회사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표 하였습니다. 이는 NCR 제도가 1997년에 도입된 이후 변화된 증권사의 영업모델과 시장 환경을 충분히 반영하지 못함에 따라 재무건전성 지표로 활용되기 어렵다는 업계의 수정요청에 따른 것으로 금번 NCR 개선 방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였으며, 2016년 도입되었습니다. NCR 개선 방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영

2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정

3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

개선된 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[국내 중소형 증권사 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본(A)
총위험액(B)
잉여자본(A-B)
필요유지자기자본(C)
순자본비율[(A-B)/C]

하이투자증권
1,175,958
484,912
691,046
114,625
602.88

한화투자증권
1,379,433
659,809
719,624
134,225
536.13

교보증권
1,320,978
413,064
907,915
134,925
672.90

현대차증권
`
504,527
561,097
127,225
441.03

유진투자증권
845,362
418,898
426,464
130,375
327.11

DB금융투자
763,696
295,902
467,794
134,225
348.51

SK증권
763,321
281,534
481,787
134,225
358.94

주1) 2022년 3분기말 연결기준

자료: 금융정보통계시스템

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

항목
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

총자산
523,753,901
487,105,822
463,693,580
415,898,274
381,519,459
330,760,538

자기자본
79,198,682
76,617,031
66,972,805
61,000,868
55,883,198
51,671,253

레버리지비율
661.3
635.8
692.4
681.8
682.7
640.1

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

(주1) 레버리지 비율(%) = 총자산/ 자기자본*100(주2) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않은 상황입니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

- 자산운용업 부문(대상회사: DGB자산운용(주))

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원 → 3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2015년말 93개사에서 2022년 3분기말 415개사로 증가하였습니다. 운용자산은 2014년말 682조원에서 2022년 3분기말 1,440조원으로 111.1% 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁 심화로 적자 회사가 증가하고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 우크라이나 사태, 금리 변동 등으로 인한 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과의 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년3분기말

사수(사)
165
215
243
294
326
358
415

운용자산(조원)
907
950
1,019
1,137
1,198
1,422
1,440

펀드수탁고(조원)
469
497
551
650
692
829
839

투자일임계약고(조원)
438
452
468
487
506
537
580

자료 : 금융투자협회 및 금융정보통계시스템

금융위원회는 2017년 초 금융개혁 5대 중점과제로서 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기 위해 신탁업 제도의 전면 개편을 추진하면서 신탁업법을 자본시장법에서 분리, 제정하는 안을 국회에 제출할 계획이라고 밝혔습니다. 이 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 되며 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻합니다. 이로 인한 은행업과 금융투자업 간 공방이 치열하여 현재 신탁업 제도 개편은 느리게 진행되고 있으나 향후 제도의 방향에 따라 자산운용업계의 경쟁이 심화될 수 있습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도2. 운용 자율성 확대생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소3. 이용 편의성 제고수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

자료: 금융위원회

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분
① 건 전 성
② 경영실태평가
기타

현행
권고
NCR < 150%
종합3등급 & 자본적정성 4등급
대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구
NCR < 120%
종합 4등급
대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령
NCR < 100%
-
부채 > 자산

개선
권고
최소영업자본액 미달
폐지
대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구
법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만
폐지
대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령
법정최저자본미달
-
부채 > 자산

자료 : 금융위원회

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2017년 트럼프 대통령 취임 이후, 미국 경제는 호황을 맞이하였습니다. 보호무역과 감세 정책으로 해외로 떠났던 미국 기업들이 미국으로 복귀하면서 미국은 완전고용을 달성하였고, 물가는 2%대에서 안정되었으며, 2018년 2분기 GDP 성장률은 연환산 4.2%를 달성하였습니다. 미 연방준비제도(Fed)는 2018년에만 총 네 차례의 기준금리 인상을 단행하여 미국 기준금리는 연초 1.25~1.50%에서 연말 2.25~2.50%로 상승했습니다. 2018년 한국의 기준금리는 1.75%로 한-미 간 금리가 0.75%p 역전 되었으며, 이로 인해 국내 증시 및 금융시장은 2018년 하반기에 매우 큰 변동성을 경험했습니다. 한국은 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 나타난 이후, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.50%로 인하하였습니다. 미국은 2019년 들어 7월, 9월, 10월 FOMC에서 총 세차례 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 1.50~1.25% 수준으로 인하하였습니다. 한국은 2019년 10월 금통위에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 세계 경제는 코로나19 팬데믹(세계적 대유행)의 영향으로 기준 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연준은 2020년 3월 코로나19 팬데믹에 따른 경기 침체 우려가 확산되자 기준금리를 기존 연 1.00∼1.25%에서 1%p 전격 인하하여 미국 기준금리는 0.25%를 기록하였습니다. 이후 연준은 2022년 1월 FOMC(미국 연방공개시장위원회) 정례회의까지 저금리 기조를 이어가며 미국 기준금리는 0.25%를 유지했습니다. 한국은행 또한 코로나19 충격으로 경기 침체가 예상되자 2020년 3월 16일 '빅컷'(1.25%→0.75%)과 2020년 5월 28일 추가 인하(0.75%→0.50%)를 통해 2개월 만에 0.75%p나 금리를 빠르게 내렸습니다. 이후 2021년 8월까지 연 0.50%의 기준금리를 유지하였으나, 2021년 8월 26일 금통위에서 기준금리를 연 0.75%로 0.25%p 인상하였습니다. 한국은행은 금리인상의 배경으로 코로나19의 대유행 상황에도 불구하고 높은 인플레이션 압력과 부동산 가격 상승 및 가계부채 증가 등에 따른 금융불균형 리스크 대응의 시급성을 고려해 기준금리 인상을 단행했다고 언급했습니다. 또한 금통위의 통화정책방향 의결문에서는 향후에도 통화 정책의 완화 정도를 점진적으로 조절해 나갈 것이라고 언급하면서, 향후 코로나19 상황, 물가 흐름 및 금융불균형의 누적 위험 등을 고려하여 추가적인 조정 시기를 판단할 것이라고 밝혔습니다. 2021년 11월 25일 한국은행은 0.75%로 유지하고 있던 기준금리를 1.00%로 인상하였습니다. 인상의 이유를 강한 물가상승률에 있음을 시사하며 통화완화 정도의 적절한 조정이 필요한 상황임을 언급하였습니다. 완화정도의 추가조정시기는 코로나19의 전개 상황, 성장-물가 흐름의 변화, 금융불균형 누적 위험, 주요국 통화정책 변화를 충분히 고려하여 판단해 나갈 것임을 언급하였습니다.2020년 3월 기준금리 인하 후 저금리 기조를 유지해 오던 미국 연준도 2021년 12월 FOMC 정례회의에서는 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC 정례회의에서는 기준금리는 동결했지만 물가는 분명히 통제해야 할 대상이라고 언급했습니다. 2022년 3월 연준의 파월 의장은 미국의 기록적인 물가 상승을 꺾기 위해 2020년 3월 기준금리 인하 이후 첫 금리 인상을 단행했습니다. 2022년 3월 연준은 기준금리를 0.25%p 인상한 뒤, 2022년 5월에는 22년 만의 '빅 스텝(0.50%p 인상)'을 밟아 기준금리 목표 범위를 0.25%∼0.50%에서 0.75%∼1.00%로 인상한 바 있습니다. 이후 연준은 2022년 6월, 7월, 9월, 11월 네 차례의 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 '자이언트 스텝'을 연이어 단행하며 기준금리를 4.00%까지 인상하였습니다. 2022년 12월, 2023년 1월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p, 0.25%p 추가 인상하며 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.50~4.75%를 유지하고 있습니다.2022년 1월 14일 한국 금통위는 기준금리를 0.25%p 인상한 연 1.25%로 결정하였습니다. 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 2022년 2월 목표수준을 상회하는 물가 상승률로 옮겨 가면서, 2022년 2월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p 인상하였으며, 2022년 7월 13일에는 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행했습니다. 해당 인상은 미국 및 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로 금통위는 2022년 8월 25일 0.25%p, 2022년 10월 12일 0.50%, 2022년 11월 24일 0.25%p, 2023년 1월 13일 0.25%p의 기준금리 인상을 발표하며, 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%를 유지하고 있습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 2021년 경제성장률은 4.1%를 기록했으며, 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 금년과 내년 중 경제성장률은 각각 2.6%, 1.7%를 나타낼 전망입니다. 국내경제는 주요국 경제활동 재개 가속화 및 방역조치 완화 등에 힘입어 회복세가 지속될 것으로 예상하고 있으나, 중국 봉쇄조치 및 우크라이나 사태 등 대외여건 악화가 하방요인으로 작용하고 있어, 향후 국내 경제의 성장경로의 불확실성은 높은 상황입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7
2.3

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

설비투자
9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1
3.6

지식재산생산물투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2
0.7

상품수출
10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7
3.3

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4
2.9

소비자물가
2.5
4.6
5.6
5.1
4.2
3.1
3.6
2.5

자료 : 한국은행 경제전망보고서, 2022.11(주) 위 수치는 전년동기대비 증가율

2022년 10월의 IMF 조사 결과에 따르면 2021년 세계 경제성장률은 최근 6년 중 가장 높은 수치인 6.0%를 기록했으며, 2022년 경제성장률 전망치는 3.2%입니다. 이는 우크라이나 사태 및 중국 봉쇄조치 등의 영향이 큰 것으로 판단됩니다. 또한 2023년에는 세계 경제 성장률이 2022년보다 감소할 것으로 전망됩니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

조사기관
전망시점
2021년
2022년(E)
2023년(E)

IMF
2022년 10월
6.0
3.2
2.7

(선진국)
2022년 10월
5.2
2.4
1.1

(신흥국)
2022년 10월
6.6
3.7
3.7

OECD
2022년 11월
5.9
3.1
2.2

Bloomberg
2022년 11월
6.0
2.9
2.1

6개 IB 평균
2022년 11월
6.2
3.2
2.1

(자료 : 한국은행 경제전망보고서, 2022.11)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2022년 3분기말 기준 115.42%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2022년 3분기말 기준 115.42%이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우 2022년 3분기말 기준 이중레버리지 비율은 121.22%로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위 : %)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

DGB금융지주
121.22
112.57
117.38
120.70
119.40
109.54

KB금융지주
109.11
118.78
126.37
125.96
126.17
125.80

신한금융지주
112.85
114.94
119.61
129.00
119.05
127.44

하나금융지주
124.48
124.77
126.49
125.49
125.61
125.20

농협금융지주
120.69
119.29
117.47
117.53
120.62
121.18

BNK금융지주
123.24
125.18
118.76
118.69
122.39
122.22

우리금융지주
98.56
102.22
102.46
98.84
-
-

JB금융지주
108.81
116.67
115.91
114.75
119.34
129.42

한국투자금융지주
128.05
128.80
126.25
126.85
128.74
129.09

메리츠금융지주
107.22
112.49
121.04
125.29
128.19
127.75

평균
115.42
117.57
119.17
120.31
123.28
124.18

주) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.

살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 인수합병 및 경쟁심화 위험
금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한
경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 2019년 4월 동양자산운용, ABL글로벌자산운용을 인수하였습니다.2019년말 신한금융지주는 계열사인 신한생명과 오렌지라이프생명을 통합했으며 2020년 4월 JB금융지주는 자회사인 광주은행의 해외 진출을 통한 사업기반 확대를 위해 베트남 모건스탠리게이트웨이 증권회사(MSGS)를 인수하였습니다.(주)DGB금융지주는 2021년 4월 2일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 중소기업창업투자를 주요사업으로 하는 수림창업투자(주) (現 하이투자파트너스(주)) 의 지분 100%를 인수하여 자회사로 편입하였으며, 2021년 8월 31일 로보어드바이저 기반 자산관리 서비스를 주요사업으로하는 뉴지스탁㈜의 지분 74.03%를 인수하여 자회사로 편입하였습니다. 당사 지분인수 관련 주요 공시사항은 다음과 같습니다.

[지주회사의 자회사 편입]

자회사내역
가. 회사명
주식회사 뉴지스탁(Newsystock Co.,Ltd.)

나. 대표자
문경록, 문호준

다. 주요사업
소프트웨어 개발 및 공급

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
2,312

부채총계
229

자본총계
2,083

자본금
226

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
34,240

소유비율(%)
74.03

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
26,826

자산총액비중(%)
0.72

4. 자회사총수
편입 전(사)
9

편입 후(사)
10

5. 편입사유
지분취득

6. 편입일자
2021-08-13

7. 이사회결의일(결정일)
2021-07-29

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본건은 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 추진되었습니다.　- 상기 '1. 라. 최근사업연도 요약 재무제표 내용'은 (주)뉴지스탁의 2020년 말 감사보고서를 기준으로 작성되었습니다.　- 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중'은 당사의 2020년말 별도재무제표상의 자산총액 기준이며, 지분가액은 취득가액입니다.　- 상기 '6. 편입일자'는 주식양수도 매매대금 잔금일 기준입니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[지주회사의 자회사 편입]

자회사내역
가. 회사명
수림창업투자(주)

나. 대표자
권준희

다. 주요사업
중소기업창업투자

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
9,415

부채총계
347

자본총계
9,068

자본금
10,000

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
2,000,000

소유비율(%)
100

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
10,500

자산총액비중(%)
0.28

4. 자회사총수
편입 전(사)
8

편입 후(사)
9

5. 편입사유
지분취득

6. 편입일자
2021-04-02

7. 이사회결의일(결정일)
2021-03-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본건은 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 추진되었습니다.　- 상기 '1.라. 최근 사업연도 요약 재무제표 내용'은 수림창업투자(주)의 2020년 말 감사보고서를 기준으로 작성되었습니다.　- 상기 '3.지분가액의 자산총액비중'은 당사의 2020년말 별도재무제표상의 자산총액 기준이며, 편입 후 지분가액은 취득가액입니다.　- 상기 '6.편입일자'는 주식양수도 매매대금 납부 기준일입니다.

※ 관련공시
2021-03-26 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시)

자료: 금융감독원 전자공시시스템

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험
금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한
사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

자료: 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행)고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다.이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리)

① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조ㆍ제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 “금융거래정보”라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 “고객정보제공절차”라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28., 2015. 3. 11.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 “증권총액정보등”이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보ㆍ개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 “고객정보”라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009. 7. 31., 2015. 3. 11.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014. 5. 28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014. 5. 28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 “고객정보관리인”이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

자료: 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리)

① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 “신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리”란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014. 11. 24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 “대통령령으로 정하는 사항”이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014. 11. 24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공ㆍ이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 “조회사항”이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.>

1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것

2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형ㆍ특성ㆍ위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.

3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것

④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. <신설 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 “정보취급방침”이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점ㆍ지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부ㆍ설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편ㆍ전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

자료: 법제처

[「금융지주회사 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞)① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용할 것(개정 2015. 12. 29)

가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간

나. 제9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.(개정 2015. 12. 29)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청ㆍ제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청ㆍ제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공ㆍ이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29)

9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청ㆍ제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다.(개정 2015. 12. 29)

가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31)

나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

라. 1개월 이내의 고객정보 공유

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공ㆍ열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도ㆍ분할ㆍ합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제8항에 따른 의무의 이행방법(개정 2015. 12. 29)

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성ㆍ운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제ㆍ개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제ㆍ개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29)

⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.

1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것

2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29)

⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다.(신설 2015. 12. 29)

⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2015. 12. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

자료: 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

자료: 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

자료: 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.금융위원회는 2019년 1월 해당연도를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[2019년 핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

2019년 핀테크 활성화_투설.jpg
2019년 핀테크 활성화_투설

자료: 금융위원회 보도자료(2019.03.13)

금융위원회는 2019년 10월 핀테크 산업이 성장단계에 들어서고, 개별 기업도 샌드박스에 적극 참여하면서 다양한 영역에서 규제혁신의 필요성이 제기됨에 따라 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'에 대하여 발표하였으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[핀테크 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토- 주요검토방향① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화④ 대출·데이트 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴ㆍ분야별 소통 계획① (샌드박스 확산) 샌드박스 상담 및 샌드박스 신청 준비 핀테크 기업에 대한 현장 컨설팅, 기타 현장의견 수렴② (분야별 개선과제 발굴) P2P, 클라우드, 핀테크 투자, 공급망 금융 등 분야별로 현장의 규제 애로사항 청취③ (핀테크 정책 소통) 오픈뱅킹, 신용정보법 개정 등 핀테크기업의 주요 관심사항에 대하여 정책방향 추진상황 등 소통- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검① (기조치 완료과제) 관련된 현장의 추가적인 애로사항 청취(44건)② (개선 추진 과제) 관계부처와의 지속적인 협의 통해 금년 내 법규개정ㆍ유권해석 등 규제개선이 이루어질 수 있도록 조치(96건)③ (샌드박스로 테스트 추진 과제) 금융규제 샌드박스의 운영상황을 보아가며, 근본적인 규정 개정으로 연계해 나갈 예정(10건)

자료: 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15)

금융감독원은 핀테크 시장과 산업의 Scale-up을 위한 전략적 접근을 위하여 지난 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도하였으며, 세부 내용은 아래와 같습니다.

[핀테크 스케일업 추진전략 발표]

◇핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원 →글로벌 수준으로 핀테크시장과 산업 생태계 고도화☞ 8개분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진

핀테크스케일업_투설

자료: 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04)

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의 하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다,

한편, 당사는 2021년 8월 13일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 소프트웨어 개발 및 공급을 주요사업으로 하는 주식회사 뉴지스탁의 지분 74.03%를 인수하여 자회사로 편입하여 이러한 산업 변화에 대응하고 있습니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 3개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다.
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하며, 2015년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다.

금융위는 인터넷전문은행이 핀테크 혁신의 구심점으로서 새로운 서비스를 선도하며 금융상품의 지형을 확대하였고 인터넷전문은행 등장 이후 고객 유치를 위한 은행간 금리 경쟁 등이 활발해졌으나, 아직 은행업의 경쟁이 충분하지 않은 것으로 평가하였습니다. 이에 따라 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다.2019년 3월말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았고, 2019년 5월 26일 예비인가 심사에서 애니밴드스마트은행은 신청서류 미비로 반려, 키움뱅크와 토스뱅크는 외부평가위원회의 평가의견 및 금융감독원 심사결과에 따라 예비인가를 불허하였습니다. 이후 2019년 12월 토스뱅크가 예비인가를 획득하였으며 2021년 2월 5일 본인가를 신청하였습니다. 이후, 2021년 6월 9일 금융위원회는 정례회를 개최하고 토스뱅크의 은행업 본인가를 의결하였으며, 10월 5일부터 영업을 개시하였습니다.

[인터넷 전문은행 영업규모]

(단위: 억원)

구분
2022년 3분기
2021년

(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)

총여신
274,616
97,783
71,292
258,615
70,899
5,315

총수신
345,560
134,909
231,445
300,261
113,175
137,907

자료: 금융감독원 금융통계시스템

[인터넷 전문은행 수익성]

(단위: 억원, %)

구분
2022년 3분기
2021년

(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)

영업수익
11,211
3,726
4,849
10,649
2,878
370

영업이익
2,674
787
△1,711
2,569
245
△814

당기순이익
2,025
714
△1,719
2,041
225
△806

ROA
0.66
0.61
-0.84
0.65
0.18
-3.28

ROE
4.81
5.38
-27.94
4.87
2.05
-32.45

순이자마진(NIM)
2.36
2.44
0.54
1.98
1.56
-0.54

자료: 금융감독원 금융통계시스템주1) 2022년 3분기 ROA 및 ROE는 3분기 누적 당기순이익을 연율화 하여 산출

[인터넷 전문은행 건전성]

(단위: %)

구분
2022년 3분기
2021년

(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)

고정이하여신비율
29.00
76.00
23.00
22.00
54.00
1.00

대손충당금 적립비율(고정이하여신대비)
272.83
190.18
806.46
242.58
205.67
12,761.76

자료: 금융감독원 금융통계시스템

코로나19 사태가 인터넷 및 모바일을 통한 금융거래 확산 추세를 더욱 강화하고 있음에 따라 당사의 주요 자회사인 대구은행의 영업환경에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 향후 시장점유율, 가격 경쟁력 및 수익성 저하 등의 위험을 고려하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 금융지주회사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 운영하고있습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행체계를 마련하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도)이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 주의 깊게 모니터링하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[(주)DGB금융지주 2022년 잠정 영업 실적 발표 관련 위험]당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경' 공시를 통해
2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.
당사의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 7조 2,865억원으로 전년(약 5조 1,981억원) 대비 40.2% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 6,137억원으로 전년(약 7,486억원) 대비 18.0% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 약 4,411억원으로 전년(약 5,538억원) 대비 20.3% 감소하였습니다.상기 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용한 연결기준에 따라 작성한 예상실적이며,
독립된 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태의 감사 전 잠정수치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경' 공시를 통해 2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.당사의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 7조 2,865억원으로 전년(약 5조 1,981억원) 대비 40.2% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 6,137억원으로 전년(약 7,486억원) 대비 18.0% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 약 4,411억원으로 전년(약 5,538억원) 대비 20.3% 감소하였습니다. 이는 시장변동성 확대에 따른 금융상품 관련 수익과 대출규모 증가에 따른 이자수익 증가 영향 등으로 매출액이 증가하였으나, 금융상품 관련 손실 및 신용손실충당금 증가 영향 등으로 영업이익 감소한것에 기인합니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
7,286,521,212
5,198,106,564
2,088,414,648
40.2

- 영업이익
613,650,860
748,607,784
-134,956,924
-18.0

- 법인세비용차감전계속사업이익
603,961,707
736,745,055
-132,783,348
-18.0

- 당기순이익
441,094,551
553,790,495
-112,695,944
-20.3

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
91,017,138,707
85,905,990,882

- 부채총계
84,801,983,931
79,578,661,104

- 자본총계
6,215,154,776
6,327,329,778

- 자본금
845,729,165
845,729,165

- 자본총계/자본금 비율(%)
734.9
748.2

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
- 시장변동성 확대에 따른 금융상품 관련 수익과 대출규모 증가에 따른 이자수익 증가 영향 등으로 매출액 증가하였으나, 금융상품 관련 손실 및 신용손실충당금 증가 영향 등으로 영업이익 감소함

5. 이사회결의일(결정일)
2023-02-09

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 실적 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준 잠정실적이며, 외부감사인의 감사과정에서 변경될 수 있습니다.2. 연결실적 내용의 매출액 항목은 영업수익을 기재하였습니다.3. 상기 "당기순이익"은 지배주주지분 및 비지배주주지분을 포함한 총당기순이익이며, 지배주주지분 당기순이익 실적은 다음과 같습니다. - 당해사업연도(2022년) 지배주주지분 당기순이익 : 406,219,638천원 - 직전사업연도(2021년) 지배주주지분 당기순이익 : 503,068,234천원 - 증감금액 : -96,848,596천원 / 증감비율 : -19.3%4. 자세한 내용은 당사 홈페이지(www.dgbfg.co.kr)의 IR자료를 참고하시기 바랍니다.

※ 관련공시
2023-01-31 결산실적공시 예고(안내공시)2023-01-31 기업설명회(IR) 개최(안내공시)

[지주회사의 추가공시사항]

구분
재무제표
당해 사업연도
직전 사업연도

비지배지분 제외 자본총계(단위 : 천원)
연결
5,385,448,359
5,498,444,893

자본총계˚/ 자본금 비율(%) (˚비지배지분은 제외)
연결
636.8
650.1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

다만 해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 증권신고서의 「제2부 발행인에 관한사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항」은 2022년 3분기 기준으로 작성되어 있으며, 당사의 2022년 결산 실적과 관련한 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2022. 12)를 참고해주시기 바랍니다.

가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험
당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.당사의 2022년 3분기 연결기준 당기순이익 약 약 4,260억원 중 대구은행의 당기순이익은 3,294억원으로 약 77.3% 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 외 하이투자증권, DGB캐피탈, DGB생명보험, 하이자산운용은 각각 17.3%, 14.8%, 1.6%, 0.9%의 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 2021년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1,866억원 중 대구은행으로부터의 배당금 수익은 약 1,100억원으로 58.93%를 차지하고 있으며, 하이투자증권(주)로부터는 배당금 수익 526억원이 발생하여 28.19%의 비중을 나타냈습니다.
당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때, 당사의 수익성 위험은 자회사인 (주)대구은행의 회사위험에 크게 연동되어있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 ㈜대구은행의 수익성에 따라 당사의 기업가치가 변동될 수 있음을 숙지하시고 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 신고서 제출일 기준 당사의 자회사는
(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, 하이자산운용(주)(舊 DGB자산운용(주)), (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보, 하이투자파트너스(주)(舊 수림창업투자(주)), (주)뉴지스탁 총 10개사입니다.

[ DGB금융지주 주요 자회사 개황 ]
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)대구은행
1967.10.07
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
금융업
64,131,552
지배력 보유 (K-IFRS 제1110호 문단7)
해당 (자산총액 750억 이상)

하이투자증권(주)
1989.10.30
부산시 동래구 온천장로 121
금융투자업
9,221,001
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

DGB생명보험(주)
1988.02.22
부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14 (수정동) DGB생명빌딩
보험업
6,965,930
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

(주)DGB캐피탈
2009.09.14
서울특별시 중구 남대문로 125, 8층 (다동)
시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 렌탈
3,860,877
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

하이자산운용(주)
2000.03.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (교보증권빌딩 14층)
자산운용업
45,380
상동
해당없음

(주)DGB유페이
2009.08.12
대구광역시 수성구 달구벌대로 2503 (범어동, 9층)
선불교통카드
33,957
상동
해당없음

(주)DGB데이터시스템
2012.04.09
대구광역시 동구 팔공로53길 70(봉무동)
서비스(컴퓨터시스템개발, 판매유지보수 등)
15,060
상동
해당없음

(주)DGB신용정보
2000.07.05
대구광역시 서구 달서로183 (대구은행 북비산지점 4층)
신용조사, 채권추심
5,741
상동
해당없음

하이투자파트너스(주)
2014.08.29
서울시 강남구 테헤란로 513, 5층(삼성동, K타워)
기타금융투자업(창업투자)
19,466
상동
해당없음

(주)뉴지스탁
2011.06.13
서울시 영등포구 여의대로 108(파크원타워 1) 520호
로보어드바이저 기반 자산관리
8,082
상동
해당없음

자료: 당사 2022년 분기보고서 및 당사자료

[DGB금융지주 지배구조도]

그룹 조직도.jpg
그룹 조직도

자료 : 당사 2022년 분기보고서

[DGB금융지주 주요 자회사의 업무]

사업부문
내 용
해당 자회사

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등
대구은행

금융투자업
투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업
하이투자증권

생명보험업
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
DGB생명보험

여신전문금융업
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업
DGB캐피탈

자산운용업
증권투자신탁운용, 투자자문
하이자산운용

기타금융투자업
중소기업창업투자
하이투자파트너스

서비스업
스포트웨어개발 및 공급, 소셜네트워크 구축 및 서비스
뉴지스탁

자료 : 당사 2022년 분기보고서 및 당사 자료

당사의 2022년 3분기 연결기준 당기순이익 약 4,260억원 중 대구은행의 당기순이익은 3,294억원으로 약 77.3%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 외 하이투자증권, DGB캐피탈, DGB생명보험, 하이자산운용은 각각 17.3%, 14.8%, 1.6%, 0.9%의 비중을 차지하고 있습니다.

[DGB금융그룹 영업실적]

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주(연결)
DGB금융지주(별도)
대구은행(연결)
하이투자증권(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈(연결)
하이자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
2,006,629
1,742
1,521,823
201,776
109,649
177,100
245
(5,706)

예치금이자
20,309
166
5,659
12,430
1,377
574
2
101

유가증권이자
281,912
-
96,333
98,657
88,379
-
-
(1,457)

대출채권이자
1,696,048
1,491
1,412,352
90,229
19,716
176,526
-
(4,266)

기타이자수익
8,360
85
7,479
460
177
-
243
(84)

이자비용
666,798
18,368
476,211
103,514
6,535
63,736
11
(1,577)

예수부채이자
371,788
-
369,692
2,904
-
-
-
(808)

차입금이자
145,793
1,125
45,727
93,191
-
7,929
-
(2,179)

사채이자
138,651
17,171
55,467
6,138
5,607
50,523
-
3,745

기타이자비용
10,566
72
5,325
1,281
928
5,284
11
(2,335)

소계
1,339,831
(16,626)
1,045,612
98,262
103,114
113,364
234
(4,129)

수수료부문
수수료수익
422,355
692
113,163
272,209
17,368
7,425
13,801
(2,303)

수입수수료
373,023
692
98,538
237,502
17,368
7,425
13,801
(2,303)

수입보증료
39,179
-
4,472
34,707
-
-
-
-

기타수수료
10,153
-
10,153
-
-
-
-
-

수수료비용
99,406
1,935
43,355
46,796
3,696
4,736
536
(1,648)

지급수수료
70,886
1,935
14,719
46,796
3,696
4,736
536
(1,532)

신용카드지급수수료
28,520
-
28,636
-
-
-
-
(116)

소계
322,949
(1,243)
69,808
225,413
13,672
2,689
13,265
(655)

기타영업부문
기타영업수익
3,017,613
11,268
1,190,827
1,103,094
688,779
29,323
322
(6,000)

보험수익
482,116
-
-
-
482,116
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
602,031
5,600
62,265
486,114
34,843
19,207
322
(6,320)

당기손익-공정가치지정금융자산관련이익
143,366
-
-
143,366
-
-
-
-

매매목적파생상품관련이익
1,250,416
5,492
810,188
440,228
-
-
-
(5,492)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
2,869
-
655
6
960
1,248
-
-

위험회피회계파생상품관련이익
7,146
-
-
-
7,146
-
-
-

외환거래이익
481,596
-
293,732
27,288
151,932
4,505
-
4,139

신용손실충당금환입액
4,370
176
811
3,525
1
-
-
(143)

기타영업수익
43,703
-
23,176
2,567
11,781
4,363
-
1,816

기타영업비용
4,097,879
60,803
1,879,729
1,319,536
794,303
60,007
8,191
(24,690)

보험비용
586,336
-
-
-
589,831
-
-
(3,495)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
607,586
36,633
51,604
520,829
23,223
9,788
-
(34,491)

당기손익-공정가치지정금융자산관련손실
26,088
-
-
26,088
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
1,301,350
2,350
765,830
535,520
-
-
-
(2,350)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
5,106
-
-
346
4,760
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
135,573
-
-
-
135,573
-
-
-

외환거래손실
374,853
-
341,909
22,623
447
6,389
-
3,485

신용손실충당금전입액
142,957
-
126,143
5,077
859
11,836
(1)
(957)

일반관리비
790,964
21,820
487,470
209,041
38,688
30,761
8,192
(5,008)

기타영업비용
127,066
-
106,773
12
922
1,233
-
18,126

소계
(1,080,266)
(49,535)
(688,902)
(216,442)
(105,524)
(30,684)
(7,869)
18,690

영업수익(매출액)
5,446,597
13,702
2,825,813
1,577,079
815,796
213,848
14,368
(14,009)

영업이익
582,514
(67,404)
426,518
107,233
11,262
85,369
5,630
13,906

법인세차감전순이익
579,824
(67,694)
430,271
103,197
9,048
84,547
5,030
15,425

총당기순이익
425,990
(59,119)
329,441
73,702
6,862
63,104
3,777
8,223

지배주주지분순이익
394,298

비지배주주지분순이익
31,692

자료 : 당사 2022년 분기보고서

당사의 수익 구성요소 중에서 가장 큰 영향을 미치는 요소는 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 당사의 2018년말 별도 손익계산서 기준으로, 당사의 배당금수익은 약 1,245억원으로 순이자손익 및 순수수료손익에서 발생한 손실을 만회하며 영업이익의 근간을 이루고 있습니다. 이후 당사의 배당금 수익은 점차 늘어나고 있으며, 2019년 1,170억원, 2020년 1,701억원, 2021년 1,866억원을 기록함에 따라 당사의 자회사로부터의 배당금수익이 당기순이익에 미치는 영향은 절대적인 것으로 나타납니다.

[당사 수익 내역]

(단위 : 원)

구 분
2022년 3분기말(누적)
2021년 3분기말(누적)
2021년
2020년
2019년
2018년

Ⅰ. 순이자손익
(16,626,001,982)
(11,727,128,007)
(15,286,849,308)
(16,232,085,479)
(16,019,832,086)
(7,650,963,674)

Ⅱ. 순수수료손익
(1,242,285,178)
(2,277,149,421)
(3,817,692,322)
(2,012,823,122)
(1,543,015,753)
(2,535,699,899)

Ⅲ. 배당금수익
-
-
186,642,118,425
170,071,906,741
116,965,875,000
124,475,000,000

Ⅶ. 영업이익
(67,403,077,757)
(32,818,471,447)
143,825,726,836
136,107,732,438
79,948,834,218
98,963,382,635

Xl. 당기순이익
(59,118,875,712)
(32,564,887,544)
140,682,447,134
135,259,897,703
79,434,759,291
99,248,380,202

주) 별도 기준

자료: 당사 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

당사의 수익에 가장 큰 영향을 미치는 자회사로부터의 배당금은 (주)대구은행에 전적으로 의존하고 있습니다. 2018년 기준 당사의 배당금수익 중 (주)대구은행으로부터의 배당금수익이 약 1,100억원으로, 전체 배당금의 88.36%를 차지하고 있으며, 2019년 및 2020년에도 (주)대구은행으로부터의 배당금이 전체 배당금수익에서 차지하는 비중이 각각 85.54%, 54.11%로 과반수이상의 비중을 차지하고 있습니다. 2021년에 들어서는 하이투자증권(주)의 배당금이 526억원으로 28.19%의 비중을, (주)DGB캐피탈의 배당금이 201억원으로 10.75%의 비중을 차지하였지만 (주)대구은행의 배당금 비중은 58.93%로 여전히 높은 의존도를 보이고 있습니다.

[당사 총 배당금 수익 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

(주)대구은행
109,989
58.93%
92,021
54.11%
100,052
85.54%
109,989
88.36%

하이투자증권(주)
52,614
28.19%
61,785
36.33%
-
-
-
-

DGB생명보험(주)
1,980
1.06%
1,494
0.88%
-
-
-
-

하이자산운용(주)
2,000
1.07%
792
0.47%
1,980
1.69%
4,532
3.64%

(주)DGB캐피탈
20,059
10.75%
13,981
8.22%
14,934
12.77%
9,954
8.00%

합 계
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%

당사총 배당금수익
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%

주) 별도 기준

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서

당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때, 당사의 수익성 위험은 자회사인 (주)대구은행, 하이투자증권(주) 및 (주)DGB캐피탈의 회사위험에 크게 연동되어있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 (주)대구은행, 하이투자증권(주) 및 (주)DGB캐피탈의 수익성에 따라 당사의 기업가치가 변동될 수 있음을 숙지하시고 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 이 외 주요 자회사인 하이자산운용(주) 및 DGB생명보험(주)의 회사위험을 추가적으로 검토하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나. (주)대구은행 2022년 잠정 영업 실적 발표 관련 위험당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경(자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 (주)대구은행의 2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.
(주)대구은행의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 4조 146억원으로 전년(약 2조 5,748억원) 대비 55.9% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 5,018억원으로 전년(약 4,269억원) 대비 17.5% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 3,925억원으로 전년(약 4,216억원) 대비 18.9% 증가하였습니다. 상기 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용한 연결기준에 따라 작성한 예상실적이며,
독립된 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태의 감사 전 잠정수치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경(자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 (주)대구은행의 2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.(주)대구은행의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 4조 146억원으로 전년(약 2조 5,748억원) 대비 55.9% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 5,018억원으로 전년(약 4,269억원) 대비 17.5% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 3,925억원으로 전년(약 4,216억원) 대비 18.9% 증가하였습니다. 이는 기준금리 상승 및 이자수익자산 증가에 따른 이자이익 증가에 기인합니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

자회사인
(주)대구은행
의 주요경영사항신고

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
4,014,645,106
2,574,806,910
1,439,838,196
55.9

- 영업이익
501,788,771
426,948,649
74,840,122
17.5

- 법인세비용차감전계속사업이익
505,363,623
421,610,875
83,752,748
19.9

- 당기순이익
392,454,835
329,985,063
62,469,772
18.9

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
67,470,019,021
64,515,490,040

- 부채총계
62,635,786,206
59,825,977,995

- 자본총계
4,834,232,815
4,689,512,045

- 자본금
680,625,000
680,625,000

- 자본총계/자본금 비율(%)
710.3
689.0

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
- 기준금리 상승 및 이자수익자산 증가에 따른 이자이익 증가

5. 이사회결의일(결정일)
2023-02-08

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 실적 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준 잠정실적이며, 외부감사인의 감사과정에서 변경될 수 있습니다.2. 연결실적 내용의 매출액 항목은 영업수익을 기재합니다.3. 자세한 내용은 당사 홈페이지(www.dgbfg.co.kr)의 IR자료를 참고하시기 바랍니다.※ 자회사의 주요 경영사항에 관한 공시 - 자회사명 : 대구은행 - 자산총액비중 : 57.39% (2021.12.31 기준)

※ 관련공시
2023-01-31 결산실적공시 예고(안내공시)2023-01-31 기업설명회(IR) 개최(안내공시)

[지배회사의 추가공시사항]

구분
재무제표
당해 사업연도
직전 사업연도

비지배지분 제외 자본총계(단위 : 천원)
연결
4,834,232,815
4,689,512,045

자본총계˚/ 자본금 비율(%) (˚비지배지분은 제외)
연결
710.3
689.0

매출액(단위:천원)
별도
3,956,630,418
2,527,438,148

자료: 금융감독원 전자공시시스템

다만 해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 증권신고서의 「제2부 발행인에 관한사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항」은 2022년 3분기 기준으로 작성되어 있으며, 당사의 2022년 결산 실적과 관련한 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 (주)대구은행의 사업보고서(2022. 12)를 참고해주시기 바랍니다.

나-1. 대구은행 회사 위험 : 대구/경북지역에 편중된 영업기반당사의 자회사인 (주)대구은행 1967년 설립된 지방은행으로 대구/경북 지역을 주 사업기반으로 두고 있는 지방은행입니다.
2022년 9월말 지방은행 기준 대구은행의 원화예수금 및 원화대출금의 시장 점유율은 28.88%, 26.73%입니다.그러나 주 영업지역이 대구/경북 지역으로 한정되어 이는 (주)대구은행의 성장성에 한계점으로 작용할 수 있으니, 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(주)대구은행은 1967년 10월 설립되어 대구/경북 지역을 주 사업기반으로 두고 있는 지방은행입니다. 설립 이래 지역밀착형 경영을 통해 사업규모를 확대했고 2011년 5월부터는 금융지주회사체제로 전환하였습니다. (주)대구은행은 대구/경북 지역의 경제발전과 더불어 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 역할을 하는 지방은행으로서 지역경제에 대한 과도한 의존으로 지역경기 변동에 따라 위험의 변동성이 커질 가능성이 존재하여 영업상의 한계로 작용할 수 있습니다. 또한 주 영업지역이 대구/경북 지역으로 한정되어 이는 (주)대구은행의 성장성에 한계점으로 작용할 수 있습니다.당사의 자회사인 (주)대구은행의 주 영업지역인 대구 및 경북의 2022년 9월말 기준 예금은행의 수신규모는 전국의 5.62%, 여신규모는 7.08%입니다. 2022년 9월말 지방은행 기준 대구은행의 원화예수금 및 원화대출금의 시장점유율은 각각 28.88%,26.73%입니다.

[지역별 예금은행 원화예금 및 원화대출금 현황]
(단위 : 십억원)

구 분
예금은행 원화예금
예금은행 원화대출금

2022년 9월말
비중
2021년 9월말
비중
2022년 9월말
비중
2021년 9월말
비중

전국
1,958,348
100.00%
1,824,689
100.00%
2,140,255
100.00%
2,020,839
100.00%

서울
1,041,343
53.17%
968,462
53.08%
855,058
39.95%
782,833
38.74%

부산
97,602
4.98%
98,190
5.38%
147,988
6.91%
141,930
7.02%

대구
63,989
3.27%
60,780
3.33%
101,676
4.75%
96,492
4.77%

인천
59,877
3.06%
56,835
3.11%
112,933
5.28%
108,008
5.34%

광주
31,112
1.59%
29,394
1.61%
47,367
2.21%
45,455
2.25%

대전
48,446
2.47%
43,759
2.40%
41,703
1.95%
41,864
2.07%

울산
22,044
1.13%
19,687
1.08%
32,382
1.51%
31,538
1.56%

경기
283,879
14.50%
266,206
14.59%
462,435
21.61%
445,990
22.07%

강원
33,402
1.71%
29,064
1.59%
24,430
1.14%
23,593
1.17%

충북
29,406
1.50%
26,134
1.43%
30,903
1.44%
29,977
1.48%

충남
34,961
1.79%
31,515
1.73%
45,370
2.12%
43,548
2.15%

전북
43,363
2.21%
43,069
2.36%
33,880
1.58%
33,559
1.66%

전남
33,287
1.70%
27,204
1.49%
29,866
1.40%
27,730
1.37%

경북
45,942
2.35%
39,946
2.19%
49,891
2.33%
48,103
2.38%

경남
61,245
3.13%
56,867
3.12%
91,993
4.30%
88,883
4.40%

제주
12,618
0.64%
10,785
0.59%
21,674
1.01%
20,819
1.03%

세종
15,833
0.81%
16,794
0.92%
10,706
0.50%
10,517
0.52%

자료: 한국은행 경제통계시스템-예금은행 지역별 예금(말잔)

[원화예수금(은행계정)]
(단위 : 억원)

구 분
2022년 9월말
2021년
2020년
2019년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
434,534
28.88%
419,878
29.67%
385,803
29.10%
357,625
27.80%

경남은행
287,189
19.09%
269,750
19.06%
262,120
19.77%
257,760
20.04%

광주은행
166,295
11.05%
152,829
10.80%
150,659
11.36%
144,185
11.21%

부산은행
442,901
29.44%
408,261
28.84%
360,449
27.19%
363,407
28.25%

전북은행
126,888
8.43%
118,223
8.35%
120,948
9.12%
119,867
9.32%

제주은행
46,841
3.11%
46,458
3.28%
45,849
3.46%
43,537
3.38%

합계
1,504,648
100.00%
1,415,399
100.00%
1,325,828
100.00%
1,286,381
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

[원화대출금(은행계정)]
(단위 : 억원)

구 분
2022년 9월말
2021년
2020년
2019년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
482,624
26.73%
467,594
27.32%
419,439
27.21%
369,275
25.83%

경남은행
366,330
20.29%
345,245
20.18%
311,906
20.23%
300,059
20.99%

광주은행
220,070
12.19%
209,173
12.22%
194,167
12.59%
176,679
12.36%

부산은행
518,612
28.72%
486,612
28.44%
422,690
27.41%
401,110
28.05%

전북은행
161,040
8.92%
149,013
8.71%
141,559
9.18%
134,845
9.43%

제주은행
56,827
3.15%
53,619
3.13%
52,071
3.38%
47,871
3.34%

합계
1,805,503
100.00%
1,711,256
100.00%
1,541,832
100.00%
1,429,839
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

은행을 비롯한 당사의 자회사들이 향후 타 지역에 대한 사업비중을 점진적으로 확대해 나갈 예정입니다. 하지만 중단기적으로 해당 영업권역을 기반으로 한 수익이 당사의 영업이익에 많은 부분을 차지할 수 밖에 없는 상황입니다.따라서 이러한 지역적 편중이 중단기적으로
(주)대구은행의 성장성에 한계점으로 작용할 수 있으니, 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나-2. 대구은행 회사 위험 : NIM 하락 추세에 따른 수익성 저하 변동 위험
국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2022년 3분기 국내은행의 이자이익은 40.6조원으로 전년 동기 대비 6.9조원 증가하여 20.5%의 증감률을 기록했습니다. 이는 국내은행의 총이익(42.2조원) 중 약 96%에 달하는 큰 비중을 차지하고 있으며, 이러한 실적 증가는 2022년 중 대출채권 등 운용자산이 지속 증가하고 순이자마진(NIM)도 전년 동기(1.44%) 대비 0.15%p. 증가한 것에 기인합니다. 또한 2023년에도 지속적인 고금리 정책이 지속될 것으로 전망됨에 따라 단기적인 관점에서 국내은행의 이자이익 증가는 지속될 것으로 예상됩니다. 한편,
(주)대구은행의 명목순이자마진(NIM)은 2022년 3분기말 2.05%를 기록하였으며, 이는 전년 동기(1.83%) 대비 0.22%p 상승한 수치입니다. 그러나 하지만 향후 경제회복세 둔화 등으로 인한 불확실성이 존재하며 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황으로 이러한 경우 (주)대구은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.
또한 바젤III 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 보수적으로 전환되고 있습니다. 이는
당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주) 명목순이자마진(NIM : Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.

2022년 단행된 잇따른 기준금리 인상에 따라 2022년 3분기말 국내은행의 이자이익은 40.6조원으로 전년 동기(33.7조원) 대비 6.9조원 증가하였습니다. 이는 국내은행의 총이익(42.2조원) 중 약 96%에 달하는 큰 비중을 차지하고 있습니다. 이러한 실적 증가는 2022년 대출채권 등 운용자산이 지속 증가하고 순이자마진(NIM)도 0.15%p. 증가한 것에 기인합니다. 또한 2023년에도 지속적인 고금리 정책이 지속될 것으로 전망됨에 따라 단기적인 관점에서 국내은행의 이자이익 증가는 지속되 것으로 예상됩니다

[국내은행 이자이익 현황]
(단위 : 조원, %, %p)

구 분
'20년
'21년
'21년
'22년
증 감(B-A)

1Q
2Q
3Q
1~3Q(A)
4Q
1~3Q(B)
1Q
2Q
3Q

이 자 이 익
41.2
46.0
10.8
11.3
11.6
33.7
12.3
40.6
12.6
13.6
14.3
6.9

순이자마진(NIM)
1.42
1.45
1.43
1.45
1.44
1.44
1.48
1.59
1.53
1.60
1.63
0.15

예대금리 차이
1.78
1.81
1.78
1.80
1.80
1.79
1.86
2.03
1.93
2.03
2.13
0.24

이자수익률1)
2.83
2.59
2.57
2.54
2.54
2.55
2.70
3.23
2.93
3.16
3.57
0.68

이자비용률2)
1.05
0.77
0.79
0.74
0.74
0.76
0.83
1.19
1.00
1.13
1.44
0.43

비이자이익
7.3
7.0
2.5
2.5
1.1
6.1
0.9
1.7
1.3
0.5
△0.1
△4.5

총이익
48.5
53.0
13.3
13.8
12.8
39.8
13.2
42.2
13.9
14.1
14.3
2.4

* 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리** 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리*** 총이익 : 이자이익+비이자이익자료 : 금융감독원 보도자료_'22.3분기 기준 국내은행 영업실적[잠정]_2022.11.17

[순이자마진(NIM) 은행업권 비교 ]
(단위 : %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

지방은행 평균
2.27
2.10
1.98
2.17

시중은행 평균
1.66
1.46
1.47
1.65

일반은행 평균
1.96
1.78
1.73
1.91

주) 일반은행 평균은 금융통계정보시스템 기준 6개 지방은행 및 6개 시중은행을 단순 산술평균한 수치임자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, (주)대구은행의 명목순이자마진(NIM)은 2022년 3분기말 2.05%를 기록하였습니다. 이는 전년동기 1.83% 대비 0.22%p. 상승한 수치입니다. 기준금리인상 등에 따른 시장금리 상승은 NIM개선 등 수익성 측면에서 긍정적 요인으로 판단됩니다만, 수신경쟁에 따른 저원가성 예금감소로 조달금리가 빠르게 상승하면서 NIM 개선 폭은 제한적인 수준에 그칠 것으로 판단됩니다.

[㈜대구은행 순이자마진(NIM) 추이(누적)]

(단위 : %)

구분
3Q22
2Q22
1Q22
4Q21
3Q21
2Q21
1Q21

NIM
2.05
1.98
1.94
1.85
1.83
1.83
1.82

자료 : 당사 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[대구은행 수익성 지표 추이]

항목
2022년3분기말
2021년3분기말
2020년
2019년
2018년

순이자마진(NIM)
2.05%
1.83%
1.79%
2.07%
2.26%

당기순이익(억원)
3,294
2,856
2,383
2,823
2,348

총자산이익률(ROA)

0.62%
0.57%
0.43%
0.51%
0.45%

자기자본순이익률(ROE)
8.93%
7.97%
5.67%
6.28%
5.57%

자료: 대구은행 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

(주)대구은행의 2022년 3분기말 연결기준 당기순이익은 이자이익의 증가와 충당금전입액 감소에 힘입어 전년 동기(2,856억원) 대비 438억원(15.3%) 증가한 3,294억원을 시현하였고, 2022년 NIM개선 등을 기반으로 수익성 개선추세가 지속되고 있습니다. 2022년 3분기말 총자산이익률(ROA)은 전년 동기(0.57%) 대비 0.05%p. 상승한 0.62%를, 자기자본순이익률(ROE)는 전년 동기(7.97%) 대비 0.96%p. 상승한 8.93%를 기록하였습니다. 국내은행의 ROA 및 ROE 현황은 아래와 같으며, (주)대구은행과 비슷한 수치를 보이고 있습니다.

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]
(단위 : %,%p)

구 분
'20년
'21년
'21년
'22년
증 감

1Q
2Q
3Q
1~3Q(A)
4Q
1~3Q(B)
1Q
2Q
3Q
(B-A)

ROA
0.42
0.53
0.74
0.7
0.59
0.68
0.14
0.58
0.68
0.49
0.57
△0.10

일반은행
0.47
0.49
0.59
0.65
0.62
0.62
0.15
0.62
0.67
0.57
0.63
0.01

특수은행
0.33
0.61
1.02
0.79
0.54
0.78
0.12
0.49
0.69
0.34
0.45
△0.29

ROE
5.54
6.97
9.88
9.19
7.72
8.76
1.84
8.10
9.21
6.92
8.2
△0.65

일반은행
6.55
7.06
8.45
9.35
8.85
8.8
2.19
9.56
9.98
8.84
9.9
0.76

특수은행
3.97
6.84
12.01
8.96
6.13
8.69
1.34
5.98
8.08
4.14
5.72
△2.71

자료: 금융감독원 보도자료_'22.3분기 기준 국내은행 영업실적[잠정]_2022.11.17

시중금리 상승 영향은 수익성 개선, 대손우려 확대의 2가지 측면에서의 상반된 영향을 고려해야 합니다. 긍정적인 측면으로는 국내기준금리가 향후 추가적으로 인상이 될 경우 (주)대구은행의 순이자마진(NIM)과 총자산이익률(ROA)가 개선된다는 것이고, 부정적인 측면으로는 지역 경기위축 및 중소기업 차주의 상환능력 저하로 (주)대구은행의 대손비용 증가 가능성이 높아져 향후 수익성 측면에서 부담요인으로 작용할 것이라는 점 입니다.최근 인플레이션의 급격한 상승으로 주요국 중앙은행의 기준금리 인상 및 테이퍼링 작업이 이루어지고 있는 상황입니다. 부진한 중소기업 경기, 한계기업 구조조정, 자영업자 부실우려 등으로 가계부문의 부실우려가 높아진 상황을 고려하면 금리민감도가 높은 (주)대구은행의 대손 우려확대로 이어져 건전성 및 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있을 것으로 판단됩니다.

2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다.일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되고 있으며, 특수은행은 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었습니다. 이와 더불어 외화유동성커버리지비율 규제도 2017년부터 60%로 도입, 단계적으로 매년 10%p 상향하여 2019년부터 80%가 적용되었습니다.2020년 초 코로나19의 확산세로 인한 세계적인 위기상황에 대응하기 위해 G20, 바젤위원회 등 국제기구 및 세계 각국은 금융규제를 탄력적으로 적용할 방안을 모색하는 과정에서, 금융안정위원회(FSB)는 각국이 코로나19에 대응하여 금융규제를 유연화할 것을 권고하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 국제 논의동향과 국내 금융권의 실물경제 지원 역량 강화 필요성 등을 종합적으로 감안하여 「코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안」(2020.04.16 제7차 금융위원회 보고ㆍ의결)을 마련하였습니다. 그 결과 은행 통합 LCR 규제수준을 100%에서 85%로 인하, 외화 LCR 규제수준을 80%에서 70%로 인하하는 LCR 완화 기한을 2021년 3월말에서 2022년 3월말로 연장하였습니다.

2022년 3월 금융위원회는 금융규제 유연화 조치를 단계적으로 정상화 추진하겠다는 내용을 발표했습니다. 은행 통합 LCR의 경우 즉시 정상화시 은행권 및 채권시장 등에 충격이 있을 수 있는 만큼, 3개월 유예 후 분기별로 규제비율을 단계적으로 상향 조정하기로 하였습니다. 외화 LCR 규제 완화는 '22년 6월말로 종료하기로 했습니다. 다만, 금융시장 안정을 위해 2022년 10월말 금융위원회는 통합 LCR 규제비율 정상화 조치를 6개월 유예하기로 결정하습니다. 추후 통합 LCR규제비율 준수를 위해 고유동성 자산 추가 확보 시 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[은행 통합 LCR 규제비율 단계적 정상화 계획]

~'22.6월

7~9월

10~12월

'23.1~3월

4~6월

7월~

규제비율

85%

(-)

90%

(+5%p)

92.5%

(+2.5%p)

95%

(+2.5%p)

97.5%

(+2.5%p)

100%

(+2.5%p)

자료: 금융위원회 보도자료 '금융규제 유연화 조치 단계적 정상_2022.03.30

[유동성 비율]
(단위: %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

유동성커버리지비율(LCR)

104.55

96.38

101.50

외화유동성커버리지비율(외화LCR)

168.87

180.22

161.05

주) 1. 유동성커버리지비율 : 금융업경영통일공시기준에 따름주) 2. 외화유동성커버리지비율 : 당기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재주) 2. (당분기 중 당월 기준: 168.87%, 당분기중 전월 기준: 172.35%, 당분기중 전전월 기준: 180.33%)주) 3. 유동화 가중치 적용 후 비율임자료 : 우리은행 2022년 분기보고서

이처럼 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 당사의 주요 자회사인 (주)대구은행의 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

나-3. 대구은행 회사 위험: 자산건전성 저하 가능성 위험
(주)대구은행의 2022년 3분기말 연결기준 원화대출금은 총 49조 4,766억원이며 전년말 대비 3.63% 증가하였습니다. 원화대출금의 용도별 상세현황을 살펴보면 기업자금대출이 32조 4,295억원으로 전년말 대비 4.06% 증가하였으며, 가계자금대출은 16조 3,974억원으로 전년말 대비 3.00% 증가하였습니다.
한편, (주)대구은행의 2022년 3분기말 기준 고정이하여신비율은 0.42%로 일반은행 평균(0.34%) 및 지방은행 평균(0.40%) 대비 높은 수준으로 나타났습니다
.
반면 고정이하여신채권에 대한 대손충당금적립률은 171.87%로 일반은행 평균(220.10%)과 지방은행 평균(196.93%)보다는 저조한 모습을 보이고 있습니다. 이렇듯 금리상승 및 경기둔화 등을 고려할 경우 자산의 건전성 저하가능성이 존재하는 것으로 판단됩니다. 향후 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 경기 둔화에 따른 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성이 상존하고 있어 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 대구은행 운용 자산 중 대부분을 차지하는 원화대출금은 2022년 3분기말 연결기준 총 49조 4,766억원이며 전년말 대비 3.63%증가한 것으로 나타났습니다. 원화대출금의 용도별 상세현황을 살펴보면 기업자금대출이 32조 4,295억원으로 전년말 대비 4.06% 증가하였으며, 가계자금대출은 16조 3,974억원으로 전년말 대비 3.00% 증가하였습니다.

[㈜대구은행 원화대출금의 용도별 상세현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말

기업자금대출
운전자금대출
16,424,122
15,872,989
14,695,408

시설자금대출
16,005,383
15,291,362
13,873,809

소 계
32,429,505
31,164,351
28,569,217

가계자금대출
일반자금대출
5,433,221
5,684,886
5,206,958

주택자금대출
10,964,192
10,235,575
9,501,930

소 계
16,397,413
15,920,461
14,708,888

공공 및기타 자금대출
운전자금대출
179,713
195,416
185,733

시설자금대출
469,972
464,167
558,474

소 계
649,685
659,583
744,207

합 계
49,476,603
47,744,395
44,022,312

주1) 연결기준(잔액기준)

주2) 공정가치측정대출채권 제외

주3) 신탁대출금 포함

자료: ㈜대구은행 2022년 분기보고서

(주)대구은행의 원화대출금은 꾸준히 성장세를 지속하고 있지만, 원화대출금의 상당 부분을 중소기업 대출이 차지하고 있기 때문에, 향후 시장금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 ㈜대구은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다.당사의 자회사인 ㈜대구은행의 고정이하여신비율은 2019년말 0.73%에서 2020년말 0.49%까지 하락하였습니다. 이는 당사의 리스크관리 강화 정책에 힘입은 것으로 보입니다. 또한 연체율은 총대출채권기준으로 2019년말 0.50%에서 2020년말에는 0.37%까지 감소하였습니다.㈜대구은행의 2022년 3분기말
기준 고정이하여신비율은 0.42%로 일반은행 평균(0.34%) 및 지방은행 평균(0.40%) 대비 높은 수준으로 나타났습니다.
반면 고정이하여신채권에 대한 대손충당금적립률은 171.87%로 일반은행 평균(220.10%)과 지방은행 평균(196.93%)보다는 저조한 모습을 보이고 있습니다.

[(주)대구은행 자산 건전성 현황]

(단위: 백만원, %)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

총여신
기 업
34,786,845
33,173,090

30,296,677

29,029,811

가 계
16,410,165
15,933,400

14,726,981

11,374,664

신용카드
428,894
431,955

416,415

442,600

합 계
51,625,904
49,538,445

45,440,073

40,847,075

고정이하여신고정이하여신비율
기 업
184,705
210,120

189,270

265,732

0.53
0.63

0.62

0.92

가 계
26,856
21,663

28,259

25,823

0.16
0.14

0.19

0.23

신용카드
5,364
4,583

5,712

5,846

1.25
1.06

1.37

1.32

합 계
216,924
236,366

223,241

297,401

0.42
0.48

0.49

0.73

무수익여신무수익여신비율
기 업
99,471
115,099

132,325

189,098

0.29
0.35

0.44

0.65

가 계
26,043
20,919

26,224

24,656

0.16
0.13

0.18

0.22

신용카드
5,293
4,573

5,654

5,759

1.23
1.06

1.36

1.30

합 계
130,807
140,591

164,203

219,513

0.25
0.28

0.36

0.54

대손충당금적립률(A/B)
171.87
135.3

139.35

94.26

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)
372,836
319,801

311,095

280,337

고정이하여신(B)
216,924
236,366

223,241

297,401

연체율
총대출채권기준
0.26
0.22

0.37

0.50

기업대출기준
0.3
0.25

0.46

0.60

가계대출기준
0.17
0.14

0.21

0.27

신용카드채권기준
1.1
0.91

1.25

1.31

주)연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

자료: ㈜대구은행 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[대구은행 및 일반은행 자산건전성 추이]

(단위 : %)

구 분

2022년3분기
2021년3분기
2021년
2020년

2019년

2018년

고정이하여신비율

대구은행
0.42
0.53
0.48
0.49
0.73
0.90

일반은행 평균

0.34
0.39
0.36
0.48
0.58
0.70

지방은행 평균
0.40
0.48
0.45
0.59
0.71
0.96

대손충당금/고정이하여신(대손충당금적립률)

대구은행
171.87
115.78
135.30
139.35
94.26
87.48

일반은행 평균

220.10
162.52
182.49
144.42
116.59
114.96

지방은행 평균
196.93
132.86
148.47
116.53
96.06
87.39

연체율(총대출채권 기준)
대구은행
0.26
0.31
0.22
0.37
0.50
0.60

일반은행 평균

0.33
0.32
0.29
0.37
0.42
0.43

지방은행 평균
0.36
0.40
0.35
0.46
0.49
0.51

(주1) : 일반은행의 경우 금융감독원의 지방은행 및 시중은행 총 12곳을 기준으로 함자료: 금융감독원 통계정보시스템 및 ㈜대구은행 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

㈜대구은행은 자산건전성을 저하시킬 수 있는 이슈 발생 시, 이에 대응하기 위해 선제적인 충당금 적립과 부실채권 매각 등을 통해 적극적으로 건전성 지표를 관리하고 있습니다. 다만 향후 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 경기 둔화에 따른 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성이 상존하고 있어 ㈜대구은행의 자산건전성에 대한 지속적인 관심이 필요합니다. 자산건전성 악화시 ㈜대구은행의 재무상태에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나-4. 대구은행 회사 위험 : 바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성 분석㈜대구은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. (주)대구은행의
2022년 3분기말 기준 총자본비율은 15.78%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.74%, 보통주자본비율(CET1)은 12.50%로 자본보전완충자본(2.5%)를 포함한 바젤III의 2019년 기준 최소 규제자본 비율(총자본자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 충족하고 있습니다.
한편 2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB를 선정해 오고 있습니다.
당사 및 (주)대구은행은 2021년도 및 2022년도 D-SIB로 선정되지 않음에 따라 2021년과 2022년 중 1%의 추가자본 적립 의무가 부과되지 않습니다. 하지만 향후 정책 등의 변화가 이루어질 경우 D-SIB로 선정될 가능성을 배제할 수 없기 때문에 투자자 여러분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.(주)대구은행의 2022년 3분기말 기준 총자본비율은 15.78%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.74%, 보통주자본비율(CET1)은 12.50%로 자본보전완충자본(2.5%)를 포함한 바젤III의 2019년 기준 최소 규제자본 비율(총자본자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 충족하고 있습니다.

[자기자본비율 세부 비율 ]
(단위 : 억원, %)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자기자본

50,909
48,701
46,964
45,187
43,080

위험가중자산

322,649
293,958
267,959
313,349
285,718

자기자본비율

15.78
16.57
17.53
14.42
15.08

기본자본비율

13.74
14.50
15.64
12.90
13.54

보통주자본비율

12.50
12.91
13.64
10.96
11.53

보완자본비율
2.04
2.07
1.88
1.52
1.54

자료: (주)대구은행 2022년 분기보고서

[국내은행의 자본비율 내역]

(단위 : %)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

자기자본비율
대구은행
15.78
16.46
16.57
17.53
14.42

일반은행 평균
15.96
17.16
16.55
17.14
15.89

지방은행 평균
15.54
16.71
16.22
16.98
15.16

기본자본비율
대구은행
13.74
14.35
14.50
15.64
12.90

일반은행 평균
14.25
15.22
14.69
15.03
13.79

지방은행 평균
14.15
14.75
14.43
14.73
12.83

보통주자본비율
대구은행
12.50
12.79
12.91
13.64
10.96

일반은행 평균
13.56
14.45
13.90
14.21
13.00

지방은행 평균
13.26
13.76
13.43
13.63
11.76

자료: 금융감독원 통계정보시스템

(주)대구은행의 BIS 자본비율은 여신 및 자산 성장으로 위험가중자산이 빠르게 증가하고 있으나, 상대적으로 위험가중치가 낮은 주택담보대출 위주의 성장이 이루어졌고 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등으로 인해 안정적인 수준의 자본적정성을 확보하고 있습니다. 하지만 향후 국내 경기 둔화시 국내기업의 재무안정성 약화 및 대손준비금의 충당금 제외 효과로 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재하고 있습니다.다만 은행이 국내 은행업 수위권의 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 후순위채 발행 등이 선제적으로 이루어지고 있고, 은행의 영업기조가 리스크관리 중심으로 유지되고 있어 최근 자본적정성 지표가 개선될 것으로 전망됩니다.하지만, 2022년 3분기말 기준 당사의 자기자본비율, 기본자본비율 및 보통주자본비율(각각 13.74%, 12.54%, 11.22%)은, 국내은행지주회사의 평균치에 비해 자기자본비율, 기본자본비율 및 보통주자본비율이 각각 0.96%p., 0.96%p., 0.72%p. 하회하는 것으로 나타났습니다.

[은행계열 지주회사 BIS 자기자본 비율 현황(2022년 3분기말 기준) ]
(단위 : %)

구분
DGB
KB
신한
하나
농협
우리
BNK
JB
평균

총자본비율
13.74
15.45
15.88
15.34
15.38
14.30
13.87
13.66
14.70

기본자본비율
12.54
14.16
14.58
14.25
14.01
12.71
13.04
12.70
13.50

보통주자본비율
11.22
12.62
12.64
12.85
12.40
10.91
11.45
11.43
11.94

자료: 금융감독원 통계정보시스템

한편, 2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB를 선정해 오고 있습니다. 2020년 6월 24일 금융위원회에서는 5개 은행지주사(신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 농협금융지주, 우리금융지주)와 5개 은행(신한은행, 하나은행, 국민은행, 농협은행, 우리은행)을 2021년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다. 이후 2021년 7월에는 2022년도 D-SIB를 선정하여 발표하였으나 변동사항은 없습니다.

[보통주자본비율 규제]
(단위 : %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
2022년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5
4.5

+) 자본보전완충자본

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

2.5
2.5

+) D-SIB 은행

0.25

0.5

0.75

1

1

1
1

+) 경기대응완충자본

0

0

0

0

0

0
0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0
6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

8.0
8.0

기본자본비율

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

9.5
9.5

총자본비율

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

11.5
11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)

주2) 2022년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

자료: 금융위원회 보도자료("2022년도 금융체계상 중요한 은행·은행지주회사 및 금융체계상 중요한 금융기관 선정 결과"('21.07.13))

당사는 2021년도 및 2022년도 D-SIB로 선정되지 않음에 따라 2021년과 2022년 중 1%의 추가자본 적립 의무가 부과되지 않습니다. 하지만 향후 정책 등의 변화가 이루어질 경우 당사가 D-SIB로 선정될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 최근 국내기업의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자본비율 훼손될 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나-5. 대구은행 회사 위험 : 조달비용 상승 가능성 분석미국의 연이은 기준금리 인상에 대한 대응으로 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p., 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표, 2023년 1월 13일 금통위에서는 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하며,
증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%, 미국 기준금리는 4.50%~4.75%를 유지하고 있습니다.(주)대구은행은 2022년 3분기말 기준 조달자금의 71.98%(원화예수금 및 외화예수금 합산)를 예수금으로 조달하고 있어 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있으며 그 중 원화예수금의 비중은 70.94%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어 (주)대구은행의 전체조달 비용에서 가장 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 금리 인상 기조에 따라
(주)대구은행의 2022년 3분기말 기준 조달금리는 1.07% 수준으로 2021년말(0.71%) 대비 0.36%p. 상승하였고, 2022년 3분기말 자금조달 규모는 2021년말 대비 2.2조원 증가한 64조 8,333억원을 기록하고 있습니다.시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리의 추가 상승 가능성을 배제할 수 없습니다. (주)대구은행의 자금 조달의 상당부분을 원화자금 예수금 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는바, 기준금리의 상승은 (주)대구은행의 자금조달 비용과 연결되어 (주)대구은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

2020년 코로나19 발병에 대응한 각국 중앙은행의 기준금리 인하로 시장금리가 크게 하락하였습니다. 하지만, 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 동년 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행이 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되었습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 한국은행은 2021년 08월 금융통화위원회에서 기준금리를 기존 0.5%에서 0.75%로 인상하며 코로나19 사태 발생 후 15개월만에 금리 인상을 단행하였습니다. 11월 25일 금통위에서는 금융안정 및 인플레이션 우려로 기준금리를 1.00%로 25bp 추가 인상하였습니다.2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.한편 미국은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 기준금리를 0.25%p 인상하였고, 2022년 5월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.5%p 올리는 빅스텝을 단행하였습니다. 21년만의 빅스텝은 급등하고 있는 소비자물가를 잡기위한 조치이며 지속적으로 높은 인플레이션을 보일 경우 최소 두차례 더 같은 수준의 금리인상 가능성을 시사했습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 자이언트스텝을 단행한 후 7월 FOMC 정례회의에서 또한 자이언트 스텝(0.75%p)을 시행하여 현재 미국의 기준금리는 2.25%~2.50% 입니다. 28년만의 자이언트스텝 이후 또한번의 자이언트스텝은 미국의 6월 CPI가 전년 동기 대비 9.1% 올라 41년만에 최고치를 기록하며 당초 시장의 예상치(8.8%)를 상회하는 등 향후 높은 인플레이션에 가능성에 대한 조치이며, 향후 상황에 따라 또 한 번의 자이언트스텝의 가능성도 언급되었습니다.2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p. 인상하였습니다. 하지만 여전히 높은 물가상승 압력으로 파월 연준 의장은 지속적인 금리 인상을 시사, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 마지막 12월 FOMC에서는 0.50%p.를 인상하며 금리 인상 속도를 늦췄으나, 최종금리의 유지기간은 장기화 될 것으로 전망했습니다. 2023년 첫 FOMC에서 처음으로 파월의장은 디스인플레이션을 언급하며 금리인상이 거의 끝나가고 있음을 시사하였습니다. 하지만 지속적 금리인상 가능성은 열어두었고, 통화정책이 아직 충분히 경기 제약적이지 않다고 평가하면서 인플레이션이 둔화하고 있지만 아직 초기라고 언급하며 0.25%p. 인상하였습니다.미국의 연이은 기준금리 인상에 대한 대응으로 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p., 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표, 2023년 1월 13일 금통위에서는 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하며, 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%, 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 유지하고 있습니다
(주)대구은행은 2022년 3분기말 기준 조달자금의 71.98%(원화예수금 및 외화예수금 합산)를 예수금으로 조달하고 있어 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다. 그 중 원화예수금의 비중은 70.94%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어
(주)대구은행의 전체조달 비용에서 가장 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 2022년 3분기말 기준 조달금리는 1.07% 수준으로 2021년말(0.71%) 대비 0.31%p. 상승하였고,
(주)대구은행의 2022년 3분기말 자금조달 규모는 2021년말 대비 증가한 64조 8,333억원을 기록하고 있습니다.

[
(주)대구은행의 자금조달 현황]

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
제 66 기 3분기
제 65 기
제 64 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예수금
45,990,007
1.11
70.94
45,245,845
0.75
72.23
40,882,692
1.01
71.40

양도성예금증서
2,003,100
1.91
3.09
1,679,579
0.97
2.68
1,424,430
1.41
2.49

원화차입금
2,761,766
1.29
4.26
2,588,927
0.78
4.13
2,087,484
0.92
3.65

원화콜머니
139,282
1.83
0.21
80,260
0.61
0.13
67,866
0.71
0.12

금융채권
2,467,289
2.25
3.81
2,075,699
2.06
3.31
1,751,502
2.35
3.06

기 타
2,738,129
0.57
4.22
2,826,132
0.34
4.51
2,595,452
0.54
4.53

소 계
56,099,573
1.18
86.53
54,496,442
0.78
86.99
48,809,426
1.04
85.25

외화자금
외화예수금
676,944
0.30
1.04
724,865
0.19
1.16
658,957
0.37
1.15

외화차입금
989,346
0.86
1.53
739,362
0.50
1.18
792,546
1.13
1.38

외화콜머니
200,380
2.22
0.31
74,528
1.32
0.12
16,529
0.78
0.03

금융채권
380,191
4.31
0.59
343,230
4.07
0.55
354,137
3.81
0.62

기 타
38,408
-
0.06
25,353
-
0.04
25,641
-
0.04

소 계
2,285,269
1.37
3.53
1,907,338
1.05
3.05
1,847,810
1.36
3.22

원가성자금계
58,384,842
1.18
90.06
56,403,780
0.79
90.04
50,657,236
1.06
88.47

기 타
자본총계
4,753,564
-
7.33
4,661,370
-
7.44
4,523,216
-
7.90

충당금
28,300
-
0.04
23,902
-
0.04
27,438
-
0.05

기 타
1,666,648
-
2.57
1,555,965
-
2.48
2,048,417
-
3.58

무원가성자금계
6,448,512
-
9.94
6,241,237
-
9.96
6,599,071
-
11.53

합 계
64,833,354
1.07
100.00
62,645,017
0.71
100.00
57,256,307
0.93
100.00

주) 1. 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임주) 2. 원화기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등 * 이자율 산출을 위한 이자는 해당자금이자에 기타원화 지급이자를 포함주) 3. 외화예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금주) 4. 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금주) 5. 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 - BOK SWAP조정분주) 6. 외화기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 + BOK SWAP조정분주) 7. 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금주) 8. 기타의 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 본지점계정 + 복권(복권당청금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등

자료:
(주)대구은행 2022년 분기보고서

시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리의 추가 상승 가능성을 배제할 수 없습니다.
(주)대구은행 자금 조달의 상당부분을 원화자금 예수금 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는바, 기준금리의 상승은
(주)대구은행의 자금조달 비용과 연결되어
(주)대구은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

나-6. 대구은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성 분석(주)대구은행은 저수익 고유동성자산 비중을 줄이고 대출채권 비중을 늘리면서 수익성 위주의 자산운용을 강화하고 있습니다.
(주)대구은행은 부동산 업황 호조로 대출채권 규모가 커지며 2022년 3분기말 기준 52조 4,211억원으로 2021년말 49조 9,871억원 대비 약 5% (2조 4,340억원) 증가하였습니다. 한편, (주)대구은행의 원화대출금 구성 추이를 보면 가계 대출 비중은 33% 내외에서,
기업대출비중은 65% 내외에서 유지되고 있습니다. 기준금리 인상 시 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려 등을 관리하기 위하여 내놓은 정부의 8.2 부동산 대책, 가계부채 종합대책 및 이의 후속 대책인 8.27 부동산 대책, 9.13 주거 안정화 대책, 12.16 주택시장 안정화 방안, 주택시장 안정 보완대책(7.10) 등은 (주)대구은행의 운용자산 가운데 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대출자산 성장세에 부정적인 요인으로 작용합니다. 가계부채 관리 대책 정책 도입에 따라 향후 가계부채 성장둔화가 예상되며 이는 국내 시중은행의 성장성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.
가계부채 관련 정책 외에 시중은행 예대율 규제 등의 정부 정책과 대내외 경기 회복세 둔화에 따른 대기업 및 중소기업에 대한 국내 은행의 리스크 관리가 강화는 국내 시중은행의 성장성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있으며 이러한 상황이 지속될 경우 (주)대구은행의 성장성 둔화 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 부동산 업황 호조로 은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 2022년 3분기말 (주)대구은행이 보유중인 대출채권은
52조 4,211억원으로 2021년말 49조 9,871억원 대비 약 5% (2조 4,340억원) 증가하였습니다. 그러나 금융당국의 예대율 규제(100% 이하)가 유지되고 있고, 경영전략이 외형경쟁보다는 리스크관리에 중점을 두고 있어 향후에는 공격적인 대출영업은 자제할 것으로 판단됩니다.

[(주)대구은행 자산구성 및 대출채권 증가 현황]

(단위 : 억원)

구 분
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
686,931
641,185
587,657
547,300

현금 및 예치금
29,183
30,539
25,625
20,793

유가증권
87,602
87,095
78,064
78,202

유형자산
6,749
6,955
6,952
7,076

대출채권
524,211
499,871
454,612
416,924

기타자산
39,186
16,724
22,402
24,305

대출채권 증가율
4.9%
10.0%
9.0%
13.4%

주) 2022년 9월말 대출채권 증가율은 2021년말 대비 수치임

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

㈜대구은행의 원화대출금 구성 추이를 보면 가계 대출 비중은 33% 내외에서, 기업대출비중은 65% 내외에서 유지되고 있습니다. 한편, 지방은행의 경우 원화대출 증가액의 60% 이상을 중소기업에 할당해야 하는 중소기업대출비율 제도로 인해 기업대출 위주의 여신포트폴리오 기조에 큰 변화는 없을 것이나, 대출 취금 금액 및 차주수 기준 리스크 분산효과가 높은 소매 여신 확대를 통한 리스크를 최소화하는 포트폴리오 구축을 추진하고 있습니다.

[(주)대구은행 원화대출금 구조]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말

기업자금
32,269,216
31,101,536
28,383,101
27,132,437

대기업
3,558,742
3,261,241
2,864,700
2,604,501

중소기업
28,710,474
27,840,295
25,518,401
24,527,936

개인사업자
11,758,470
11,763,429
11,410,200
10,881,183

가계자금
16,397,413
15,920,461
14,708,888
11,358,013

공공 및 기타자금대출
649,685
659,582
744,207
660,041

원화대출금
49,316,314
47,681,579
43,836,196
39,150,491

주) 은행간 대여금 제외한 수치

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

그러나 기준금리 인상 시 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려 등을 관리하기 위하여 내놓은 정부의 8.2 부동산 대책, 가계부채 종합대책 및 이의 후속 대책인 8.27 부동산 대책, 9.13 주거 안정화 대책, 12.16 주택시장 안정화 방안, 주택시장 안정 보완대책(7.10) 등은 (주)대구은행 운용자산 가운데 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대출자산 성장세에 부정적인 요인으로 작용합니다.가계부채 관리 대책 정책 도입에 따라 향후 가계부채 성장둔화가 예상되며 이는 국내 시중은행의 성장성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 가계부채 관련 정책 외에 시중은행 예대율 규제 등의 정부 정책과 대내외 경기 회복세 둔화에 따른 대기업 및 중소기업에 대한 국내 은행의 리스크 관리가 강화는 국내 시중은행의 성장성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 (주)대구은행의 성장성 둔화 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 하이투자증권(주) 2022년 잠정 영업 실적 발표 관련 위험당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경(자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 하이투자증권(주)의 2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.
하이투자증권(주)의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 2조 280억원으로 전년(약 1조 3,350억원) 대비 51.9% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 590억원으로 전년(약 2,265억원) 대비 74.0% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 약 376억원으로 전년(약 1,639억원) 대비 77.1% 감소하였습니다.상기 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용한 연결기준에 따라 작성한 예상실적이며,
독립된 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태의 감사 전 잠정수치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2023년 02월 09일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 상에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경(자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 하이투자증권(주)의 2022년 잠정 영업실적을 발표하였습니다.하이투자증권(주)의 2022년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 2조 280억원으로 전년(약 1조 3,350억원) 대비 51.9% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 590억원으로 전년(약 2,265억원) 대비 74.0% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 약 376억원으로 전년(약 1,639억원) 대비 77.1% 감소하였습니다. 이는 고유자산운용(S/T) 부문 확충으로 인한 매출액 증가 및 금리인상 및 부동산PF시장 악화로 인한 이익 감소에 기인합니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

자회사인
하이투자증권(주)
의 주요경영사항신고

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
2,027,990,138
1,335,011,611
692,978,527
51.9

- 영업이익
59,000,111
226,504,380
-167,504,269
-74.0

- 법인세비용차감전계속사업이익
56,459,872
222,953,815
-166,493,943
-74.7

- 당기순이익
37,586,879
163,928,336
-126,341,457
-77.1

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
12,465,564,772
10,368,847,519

- 부채총계
11,094,679,967
9,209,638,873

- 자본총계
1,370,884,805
1,159,208,646

- 자본금
274,620,128
274,620,128

- 자본총계/자본금 비율(%)
499.2
422.1

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
- 고유자산운용(S/T) 부문 확충으로 인한 매출액 증가- 금리인상 및 부동산PF시장 악화로 인한 이익 감소

5. 이사회결의일(결정일)
2023-02-09

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 실적 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준 잠정실적이며, 외부감사인의 감사과정에서 변경될 수 있습니다.2. 연결실적 내용의 매출액 항목은 영업수익을 기재합니다.3. 자세한 내용은 당사 홈페이지(www.dgbfg.co.kr)의 IR자료를 참고하시기 바랍니다.※ 자회사의 주요경영사항에 관한 공시 - 자회사명 : 하이투자증권(주) - 자산총액비중 : 14.40% (2021.12.31 기준)

※ 관련공시
2023-01-31 결산실적공시 예고(안내공시)2023-01-31 기업설명회(IR) 개최(안내공시)

[지배회사의 추가공시사항]

구분
재무제표
당해 사업연도
직전 사업연도

비지배지분 제외 자본총계(단위 : 천원)
연결
1,370,884,805
1,159,208,646

자본총계˚/ 자본금 비율(%) (˚비지배지분은 제외)
연결
499.2
422.1

매출액(단위:천원)
별도
1,955,708,336
1,314,917,136

자료: 금융감독원 전자공시시스템

다만 해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 증권신고서의 「제2부 발행인에 관한사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항」은 2022년 3분기 기준으로 작성되어 있으며, 당사의 2022년 결산 실적과 관련한 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 하이투자증권(주)의 사업보고서(2022. 12)를 참고해주시기 바랍니다.

다-1. 하이투자증권(주) 회사 위험: 수익성 저하위험하이투자증권㈜의 영업수익은 연결기준 2022년 3분기말 1조 5,771억원으로 전년 동기 대비 52.18% 증가하며 높은 성장세를 기록했습니다. 금융상품과 파생상품의 평가 및 처분이익 등 운용부문에서의 수익 비중이 2019년부터 2021년까지 56.4~72.1%의 비중으로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2022년 3분기에는 65.1%의 매출비중을 차지하였습니다. 이처럼 금융상품과 파생상품의 평가 및 처분이익의 증가세는 하이투자증권㈜의 외형 성장세의 주 요인으로 작용하였습니다.
그러나 2022년 3분기에는 금리상승의 영향으로 금융상품평가 및 처분손실과 파생상품평가 및 거래손실이 각각 전년 동기대비 44.0%, 163.9% 증가하여 영업이익률과 당기순이익률은 각각 6.8%, 4.7%로 감소하였습니다.
하이투자증권㈜의 수익성은 시장금리, 주가지수, 자산가격, 주식거래대금 등 국내외 경제 변수 등과 밀접하게 연관되어 있으며, 자산내 높은 채권비중 및 수탁수수료 의존도로 인해 주식시장의 거래대금의 변동과 채권시장의 시장금리 변동에 따라 수익성이 크게 변동할 수 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

하이투자증권㈜는 2022년 9월말 연결기준 총자산 13조 3,739억원, 부채총계 11조 9,548억원, 자본총계 1조 4,190억원을 보유하고 있으며, 개인과 법인투자자를 대상으로 금융투자상품 위탁매매 및 중개(Brokerage), 인수주선(Underwriting) 관련 금융서비스를 제공하며, 다양한 금융투자상품에 대한 자기자본 투자(PI)를 통해 수익을 극대화하고 있는 금융투자회사입니다.

[하이투자증권 요약 재무상태표 추이]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

자산총계
13,373,890
10,368,848
10,540,903
7,723,323

부채총계
11,954,793
9,209,639
9,481,267
6,900,922

자본총계
1,419,097
1,159,209
1,059,635
822,401

자료: 하이투자증권㈜ 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

하이투자증권(주)의 영업수익은 연결기준 2022년 3분기말 1조 5,771억원으로 전년 동기 대비 52.18% 증가하며 높은 성장세를 기록했습니다. 금융상품과 파생상품의 평가 및 처분이익 등 운용부문에서의 수익 비중이 2019년부터 2021년까지 56.4~72.1%의 비중으로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2022년 3분기에는 65.1%의 매출비중을 차지하였습니다. 이처럼 금융상품과 파생상품의 평가 및 처분이익의 증가세는 당사의 외형 성장세의 주 요인으로 작용하였습니다.또한 수수료수익이 영업수익에서 차지하는 비중은 2021년 27.0%까지 확대되었으며, 2022년 3분기에는 수수료수익이 전년동기 대비 0.7% 감소하고 금융상품 및 파생상품의 평가 및 처분이익이 급증하면서 매출비중이 감소하였음에도 불구하고 여전히 17.3%의 비중을 차지하는 하이투자증권(주)의 주요 수익원입니다. 또한 이자수익은 지속적으로 10% 내외 수준을 유지하고 있습니다.

하이투자증권(주)의 영업이익률은 2019년과 2020년에는 각각 6.9%, 8.0%를 기록하였으나 2021년 영업이익률은 파생상품평가및거래손실이 전년대비 65.9% 감소한 영향으로 17.0%를 기록하며 크게 개선되는 모습을 보였습니다. 순이익률 역시 2019년과 2020년 각각 8.2%, 6.7% 수준에서 12.3% 수준까지 크게 개선되었습니다. 2022년 3분기에는 금리상승의 영향으로 금융상품평가 및 처분손실과 파생상품평가 및 거래손실이 각각 전년동기 44.0%, 163.9% 증가하여 영업이익률과 당기순이익률은 각각 6.8%, 4.7%로 감소하였습니다.

[수익유형별 영업실적]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업수익
1,577,077
1,036,325
1,335,012
1,674,912
1,038,630

1. 수수료수익
272,209
274,080
359,921
291,195
195,773

2. 금융상품평가 및 처분이익
586,645
356,199
450,780
527,806
352,552

3. 파생상품평가 및 거래이익
440,228
238,359
302,174
679,870
332,308

4. 이자수익
201,775
131,497
186,233
161,621
147,653

5-1. 대여금 및 기타채권평가 및 처분이익
-
-
-
-
-

5-2. 상각후원가금융자평가 및 처분이익
2,258
3,415
3,610
44
65

6. 외환거래이익
27,288
9,887
3,808
230
2,675

7. 기타의영업수익
46,674
22,888
28,487
14,146
7,605

영업이익
107,231
176,140
226,504
134,004
72,154

영업이익률
6.80%
17.00%
17.00%
8.00%
6.90%

세전이익
103,197
177,615
222,954
147,027
78,493

당기순이익
73,702
130,121
163,928
111,596
84,901

당기순이익률
4.70%
12.60%
12.30%
6.70%
8.20%

자료: 하이투자증권㈜ 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

국내 유가증권시장의 거래대금이 2019년 1,227,493십억원에서 2021년 3,825,208십억원으로 증가하였고, 코스닥시장 역시 2019년 1,060,121십억원에서 2021년 2,941,605십억원까지 지속적으로 증가하면서 2021년 수탁수수료의 수익규모는 2019년 대비 88.3% 증가한 82,363백만원을 기록하였고 수수료수익 내 비중은 22.9%로 2019년 이후 20% 이상을 유지하였습니다.그러나 2022년 금리 인상기조 지속으로 인한 증시불황으로 주식거래대금이 크게 감소하면서 수탁수수료는 2022년 3분기에는 38,272백만원으로 전년동기대비 41.2% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 한편 하이투자증권(주)의 수수료수익의 가장 큰 비중을 차지한 항목은 채무보증관련수수료로, 전체 수수료수익 중 채무보증관련수수료의 비중은 2020년 이후 꾸준히 50%를 상회하였으며 2022년 3분기에는 136,915백만원으로 50.3%를 차지하였습니다. 이처럼 하이투자증권(주)의 주요 수수료수익은 수탁수수료와 채무보증관련수수료로, 향후 금융시장의 변동성이 증가하여 수탁수수료 규모가 축소되거나 IB부문확대와 같은 경쟁 심화 등으로 인한 채무보증수수료 감소로 당사의 수수료수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[세부 수수료수익 내역]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수탁수수료
38,272
14.10%
65,049
23.70%
82,363
22.90%
81,062
27.80%
43,745
23.80%

인수및주선수수료
16,863
6.20%
14,567
5.30%
20,941
5.80%
23,629
8.10%
22,290
12.10%

집합투자증권취급수수료
7,820
2.90%
8,316
3.00%
11,121
3.10%
9,928
3.40%
10,513
5.70%

자산관리수수료
1,505
0.60%
1,828
0.70%
2,256
0.60%
1,302
0.40%
594
0.30%

신탁보수
2,009
0.70%
2,145
0.80%
2,780
0.80%
2,642
0.90%
1,805
1.00%

송금수수료수익
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%

방카슈랑스수수료
0
0.00%
1
0.00%
1
0.00%
2
0.00%
3
0.00%

채무보증관련수수료
136,915
50.30%
143,460
52.30%
187,316
52.00%
150,197
51.60%
-
-

기타수수료수익
68,825
25.30%
38,713
14.10%
53,142
14.80%
22,433
7.70%
116,823
63.70%

합 계
272,209
100.00%
274,080
100.00%
359,921
100.00%
291,195
100.00%
183,480
100.00%

자료: 하이투자증권㈜ 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

하이투자증권(주)는 2022년 3분기 말 약 7,538,734백만원의 당기손익인식금융자산을 보유하고 있으며, 당기손익인식금융자산의 총자산대비 비중은 56.4%입니다. 당기손익금융자산의 내역을 살펴보면, 국공채, 특수채 및 회사채 등 채권 자산이 6,115,661백만원으로 81.1%를 차지하고 있으며, 그 외에는 집합투자증권 378,620백만원, 기업어음증권 117,839백만원, 전자단기사채 114,055백만원 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

유가증권
주식
87,018
38,991
26,293
13,838

출자금
89,868
80,033
59,758
48,129

기타지분증권
63,976
38,875
103,876
-

국공채
1,890,549
1,206,880
3,485,501
1,973,465

특수채
2,540,289
2,734,712
1,249,780
1,993,660

회사채
1,684,823
1,613,830
930,514
523,814

집합투자증권
378,620
380,635
393,185
393,390

기업어음증권
117,839
219,364
155,215
77,402

전자단기사채
114,055
31,606
75,081
114,148

외화채권
34,345
-
27,367
29,400

사모사채
2,553
3,760
5,296
4,106

기타
11,742
1,360
105,585
-

소계
7,015,675
6,350,046
6,617,451
5,171,351

파생상품자산
소계
27,010
10,710
10,185
13,153

파생결합증권
주가연계증권
76,024
20,319
117,823
26,609

기타파생결합증권
44,443
58,340
67,980
165,732

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
5,888
1,775
6,158
5,525

소계
126,355
80,433
191,961
197,866

예치금
투자자예탁금별도예치금(신탁)
380,054
453,993
527,881
251,627

손해배상공동기금
16,649
16,126
22,326
15,523

소계
396,703
470,119
550,207
267,150

합계
7,538,734
6,900,598
7,359,619
5,636,367

자료: 하이투자증권㈜ 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

한편, 하이투자증권㈜가 보유하고 있는 당기손익인식금융자산은 보유기간 동안의 공정가치 변동에 따라 당기손익에 영향을 미치게 됩니다. 대부분의 비중을 차지하고 있는 국공채의 공정가액은 시장금리 변화에 의해 결정되며, 시장금리가 상승할 경우 국공채의 공정가액은 감소하며 하이투자증권㈜가 보유중인 국공채의 자산가치가 하락하고 평가손실이 발생하여 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 회사채의 공정가액은 시장금리 및 개별회사 위험의 변화에 의해 결정되며, 보유 중인 회사의 개별 파산 및 도산 등으로 원리금지급 불능시 하이투자증권㈜의 손익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 하이투자증권㈜가 보유하고 있는 단기매매금융자산의 가치는 신용위험을 배제하더라도, 시장 금리의 상승 등의 이유로 하락할 수 있으며, 이는 자산규모의 감소와 평가손실 및 처분손실로 이어져 경영실적에 상당한 악영향을 미칠 수 있습니다.이처럼 하이투자증권㈜의 수익성은 시장금리, 주가지수, 자산가격, 주식거래대금 등 국내외 경제 변수 등과 밀접하게 연관되어 있으며, 하이투자증권㈜ 자산내 높은 채권비중 및 수탁수수료 의존도로 인해 주식시장의 거래대금의 변동과 채권시장의 시장금리 변동에 따라 수익성이 크게 변동할 수 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다-2. 하이투자증권(주) 회사 위험: 순자본비율(신 NCR) 및 레버리지 비율 악화 위험
하이투자증권(주)의 2022년 3분기말과 2021년 말 기준 연결기준 순자본비율은 각각 602.88%, 539.99%로 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 최저 비율인 100%를 상회하고 있습니다.
2022년 3분기말과 2021년 말 기준 레버리지비율은 각각 746.1%, 741.8%로 금융위의 기준인 1,100%보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 증권신고서 작성기준일 현재 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 이후 순자본비율과 레버리지 비율이 악화될 경우, 증권사의 순자본비율 및 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 자본시장은 진입규제 완화, 겸업화, 국제화의 진전으로 금융투자업 안팎의 경쟁이 심화되고, 파생금융상품의 증가로 새로운 위험요인이 증가하고 있습니다. 따라서 금융투자업자의 파산을 사전에 예방하고, 파산이 일어나는 경우에도 고객과 채권자의 재산이 안전하게 변제될 수 있도록 유도하는 것이 자본시장과 금융투자산업의 안정을 도모하는데 중요한 의의를 지닌다고 할 수 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 영업용순자본비율 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다.영업용순자본비율(NCR)은 금융투자회사의 영업용순자본을 총위험액으로 나눈 값을백분율로 표시한 것입니다. 이는 은행의 BIS비율이나 보험회사의 지급여력비율과 마찬가지로 금융투자회사의 재무건전성을 나타내는 지표로 활용됩니다.영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권사 업무 전반을 광범위하게규율 하는 역할을 하였습니다. 하지만, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신NCR 제도를 도입하였습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라, 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해 금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 국내 증권사의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

순자본비율

100% 미만

50% 미만

0% 미만

자료: 금융투자업규정

하이투자증권(주)의 2022년 3분기말 기준 순자본비율은 연결기준 602.88%로 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 최저 비율인 100%를 상회하고 있습니다. 또한 2021년 대비 62.89%p.상승하였는데 이는 2022년 3월 30일 2,000억원 규모의 신종자본증권으로 자본인정에 따른 까닭입니다.

[하이투자증권(주) 순자본비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년3분기
2021년
2020년
2019년

연결기준
영업용순자본(A)
1,175,958
1,041,214
947,361
709,249

총위험액(B)
484,912
422,255
351,400
236,413

잉여자본(C=A-B)
691,046
618,959
595,961
472,837

필요유지자기자본(D)
114,625
114,625
114,625
114,625

순자본비율(C/D×100)
602.88
539.99
519.92
412.51

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

[하이투자증권(주) 신종자본증권 발행 내역]

(단위 : 백만원)

구분
기재사항
내용

발행에관한사항
증권의 종류
제 1회 신종자본증권

증권의 발행방법
사모

발행일
2022.03.30

만기일
2052.03.30

발행총액
200,000

발행이자율
5.60%

표면이자율
5.60%

이자지급방식
3개월 이표

상환 및 만기연장조건
만기 시 원금에 상당하는 금액으로 일시상환만기일에 별도 통지 없이 연장 가능

자금의 용도
자본확충

신용평가등급
무등급

발행자중도상환권관련 사항
중도상환권 (또는 전환권)부여 여부
여

중도상환권 (또는 전환권)행사 가능일
발행일로부터 5년

인수에관한사항
주관사
없음 (직접발행)

인수자
DGB금융지주

금융투자업자에의한 인수 여부
부

발행전영업용순자본
미상환 후순위차입금(사채)상환우선주, 신종자본증권발행 금액
100,000

영업용 순자본
1,041,214

영업용순자본에 가산된후순위차입금(사채)상환우선주, 신종자본증권발행금액
60,000

신고 전일 기준 순자본비율
539.99%

발행후영업용순자본
영업용순자본
1,241,214

순자본비율
714.46%

자료: 하이투자증권(주) 분기보고서

2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900%이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.하이투자증권(주)의 레버리지 비율은 2019년 ~ 2022년 3분기말 기준 741.80~853.10% 수준으로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 현재로서는 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 증권업의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받는다면 영업수익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[레버리지비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 3분기말
2021년
2020년
2019년

총자산
10,600,077
8,524,528
8,742,782
6,940,627

자기자본
1,420,673
1,149,092
1,045,875
813,571

레버리지비율
746.1
741.8
835.9
853.1

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

이처럼 하이투자증권(주)의 순자본비율 등은 안정적으로 유지되고 있으나 위와 같이 NCR개선방안(순자본비율 도입)과 레버리지비율 규제에 따라 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라-1. DGB캐피탈 회사 위험 : 수익성 저하 위험
(주)DGB캐피탈의 2022년 3분기 별도기준 당기순이익은 약 616억원의 당기순이익을 기록해 전년 동기대비 3.15% 증가하였으며, 2022년 3분기 별도기준 영업이익은 846억원으로 전년 동기 대비 약 9.75% 증가하였습니다. (주)DGB캐피탈은 2009년 설립시 부터 2022년 3분기 현재까지 지속적으로 영업이익 흑자를 기록하고 있으며, 우수한 리스크 관리를 통해 양호한 자산건전성을 보여주고 있습니다.
하지만 짧은 업력과 영업규모 급성장에 따른 리스크가 존재할 수 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 업계의 경쟁 심화로 인한 운용수익률 하락세, DGB금융그룹 편입 후의 인력 충원 등으로 인한 고정비 부담 증가, 자산성장에 수반하여 증가하고 있는 대손비용 등은 (주)DGB캐피탈의 수익성을 저하시킬 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주)DGB캐피탈은 2009년 09월에 메트로아시아캐피탈㈜로 설립 이후 2012년 01월 DGB금융그룹에 편입된 여신전문회사로, 2009년 11월 11일 여신전문금융업법에 의하여 시설대여업 및 할부금융업, 신기술사업금융업으로 등록하여 할부금융, 리스 및 개인신용대출 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. (주)DGB캐피탈은 공작기계 할부ㆍ리스를 비롯한 산업재금융을 주로 영위해왔으며, 2016년부터 자동차ㆍ개인금융 부문을 중심으로 양호한 성장세를 지속 중에 있습니다. 한편, (주)DGB캐피탈의 주요 서비스 내용은 다음과 같습니다.

[㈜DGB캐피탈의 주요 서비스 내용]

구분
내용

리스금융
- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전 되는 리스- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

할부금융
고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

대출
- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융

렌탈
렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

자료: ㈜DGB캐피탈 분기보고서

(주)DGB캐피탈의 영업수익은 지속적으로 증가하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 2018년 약 1,530억원의 영업수익을 기록하였으며 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 나타내며 2019년 1,688억원, 2020년 1,950억원, 2021년 2,477억원, 2022년 3분기 약 1,995억원으로 지속적으로 증가하고있습니다.

[㈜DGB캐피탈 영업수익 현황]

(단위 :백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

예치금이자
482
0.24
221
0.12
310
0.13
333
0.17
602
0.36

할부금융이자
1,078
0.54
1,261
0.68
1,664
0.67
2,492
1.28
2,805
1.66

대출채권이자
125,066
62.69
106,815
57.65
145,136
58.6
123,061
63.1
110,734
65.61

금융리스이자
40,456
20.28
35,486
19.15
48,099
19.42
43,756
22.43
39,008
23.11

기타수익
32,409
16.25
41,494
22.40
52,462
21.18
25,400
13.02
15,635
9.26

총 계
199,491
100
185,277
100
247,670
100
195,042
100
168,784
100

주) 별도기준

자료: ㈜DGB캐피탈 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[㈜DGB캐피탈 당기순이익 현황]

(단위 :백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업수익
199,490
185,277
247,670
195,042
168,784

영업이익
84,560
77,049
87,254
46,830
35,040

당기순이익
61,622
59,738
67,183
35,378
26,976

주) 별도기준

자료: ㈜DGB캐피탈 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

한편, ㈜DGB캐피탈의 취급업무별 영업실적 추이를 살펴보면, 전체적으로 취급실적이 증가세를 나타내고 있는 것으로 나타났습니다. 주로 리스와 대출을 중심으로 성장하고 있으나, 할부금융의 감소 등으로 성장세는 다소 둔화된 것으로 나타났습니다.

[㈜DGB캐피탈 취급업무별 영업실적]

(단위 :백만원, %)

업종별
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리스
1,315,645
34.63
1,155,422
33.29
1,183,722
34.04
1,073,171
33.84
821,066
29.15

할부금융
20,782
0.55
29,306
0.85
28,763
0.83
32,091
1.01
48,718
1.73

대출
2,463,094
64.83
2,285,595
65.86
2,264,517
65.13
2,066,200
65.15
1,946,630
69.12

합 계
3,799,521
100
3,470,323
100
3,477,002
100
3,171,462
100
2,816,414
100

자료: ㈜DGB캐피탈 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

(주)DGB캐피탈은 2009년 설립시 부터 2022년 3분기 현재까지 지속적으로 영업이익 흑자를 기록하고 있으며, 우수한 리스크 관리를 통해 양호한 자산건전성을 보여주고 있습니다.
하지만 짧은 업력과 영업규모 급성장에 따른 리스크가 존재할 수 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 업계의 경쟁 심화로 인한 운용수익률 하락세, DGB금융그룹 편입 후의 인력 충원 등으로 인한 고정비 부담 증가, 자산성장에 수반하여 증가하고 있는 대손비용 등은 (주)DGB캐피탈의 수익성을 저하시킬 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라-2. DGB캐피탈 회사 위험 : 자본적정성 저하 위험
(주)DGB캐피탈은 2012년 1월 DGB금융그룹 계열 편입시 자본금 610억 규모에서, 지속적인 유상증자로 2022년 9월말 현재 자본금 1,519.6억원입니다. 2022년 9월 말 기준 (주)DGB캐피탈의 총자산레버리지배율 및 조정자기자본비율은 각각 7.71배, 13.11%를 기록하며 여신전문금융업법, 동법 시행령 그리고 금융위원회의 여신전문금융업감독규정의 규제를 준수하고 있습니다. 한편,
(주)DGB캐피탈은 2022년 9월말 기준 1개월 이상 연체채권비율은 0.97%를 기록하고 있으며, 고정이하채권비율은 0.85%로 전년말 대비 0.18%p. 감소한 것으로 나타났습니다.
한편 2022년 3분기말 (주)DGB캐피탈의 별도기준 총차입금은 3조 3,212억원으로 작년말의 차입금인 3조 121억원 대비 3,091억원 증가하였으며,
당사는 (주)DGB캐피탈의 회사채 발행과 관련된 330,000백만원 한도의 지급보증 약정을 체결하고 있으며 2022년 3분기말 기준 해당 지급보증 실행금액은 330,000백만원입니다.(주)DGB캐피탈의 대출자산 구성을 살펴보면 2022년 9월말 현재 별도기준으로 대출자산 중 69.1%가 기업대출로, 30.9%는 가계대출로 구성되어있습니다.
기업대출의 경우 향후 예상치 못한 상황의 발생이나, 경기악화 등으로 기업에 신용경색이 일어날 경우 회사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 가계대출 규제 강화 등 향후 규제정책의 수준에 따라 가계대출이 회사의 자산안전성에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 잠재되어 있음을 주의하시기 바랍니다.

(주)DGB캐피탈은 2012년 1월 DGB금융그룹 계열 편입 시점에서, 기존 자본금 610억 규모에서 2013년 4월 총 500억원의 유상증자가 이뤄지면서 자본금이 1,100억원 수준으로 크게 확대 된 바 있습니다. 또한, 2015년 2월 1,000억원, 2017년 500억원, 2019년 5월 500억원, 2020년 11월 500억원의 유상증자를 진행한 바 있습니다. 이를 바탕으로 총자산레버리지 배율 및 조정자기자본비율 등 자본적정성 지표가 양호한 수준을 유지하고 있습니다.㈜DGB캐피탈은 여신전문금융업법, 동법 시행령 그리고 금융위원회의 여신전문금융업감독규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. 이에 따르면 조정자기자본비율은 7%이상, 총자산레버리지배율은 자기자본의 10배 이내로 제한하고 있습니다. ㈜DGB캐피탈의 경우 2022년 3분기말 기준 총자산레버리지배율 및 조정자기자본비율은 각각 7.71배, 13.11%를 기록하며 해당 규제를 준수하고 있습니다.

[자본적정성 관련 지표]

(단위 : 백만원, 배율, %)

구 분
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

자산총계(A)
4,240,037
3,860,877
3,444,806
3,057,233
2,725,468

자본총계(B)
550,285
487,673
435,085
364,568
307,730

총자산레버리지배율(A/B)
7.71
7.92
7.92
8.39
8.86

조정자기자본(C)
584,629
518,635
458,215
382,519
324,824

조정총자산(D)
4,458,283
3,818,538
3,408,748
3,024,255
2,704,917

조정자기자본비율(C/D)
13.11
13.58
13.44
12.65
12.01

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS), 별도 기준

주2) 총자산레버리지배율 산정시 직전분기말 자기자본 기준 적용

자료 : (주)DGB캐피탈 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

2022년 9월말 기준 (주)DGB캐피탈의 1개월 이상 연체채권비율은 0.97%로 2021년말 1.13% 대비 0.16%p. 감소한 것으로 나타났습니다. ㈜DGB캐피탈은 리스크 관리강화 및 지속적인 부실자산 상각에 따라 우수한 자산건전성을 유지 중에 있습니다. 한편, 2022년 9월말 기준 고정이하채권비율은 2021년말 대비 0.18%p. 감소한 0.85%를 나타내고 있습니다. 또한, 대손충당금적립률이 2016년말 이래로 계속해서 100% 수준을 기록하는 등 전반적으로 우수한 자산건전성을 나타내고 있습니다. 다만, 향후 경기상황 악화에 따른 연체율 증가 및 우발상황 발생시 (주)DGB캐피탈의 재무안정성 비율이 악화될 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[㈜DGB캐피탈 여신건전성, 연체율 및 대손충당금 현황]

(단위: 백만원, %)

비 고
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

고정이하채권비율
0.85
1.03
1.26
1.58
1.54

연체채권비율(1개월 이상)
0.97
1.13
1.49
1.94
2.07

대손충당금 잔액(A)
62,870
65,217
55,970
46,783
40,240

대손충당금최소의무적립액(B)
54,920
60,597
55,265
48,912
42,377

대손준비금적립 예정금액(C)
-
-
-
2,129
2,137

대손충당금적립비율[(A+C)/B]
114.48
107.62
101.28
100.00
100.00

자료 : (주)DGB캐피탈 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

2022년 3분기말 (주)DGB캐피탈의 별도기준 총차입금은 3조 3,212억원으로 작년말의 차입금인 3조 121억원 대비 3,091억원 증가하였습니다. 한편, 당사는 (주)DGB캐피탈의 회사채 발행과 관련된 330,000백만원 한도의 지급보증 약정을 체결하고 있으며 2022년 3분기말 기준 해당 지급보증 실행금액은 330,000백만원입니다. 최근 (주)DGB캐피탈의 양호한 수익성 및 DGB금융그룹의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 앞으로도 추가 차입이나, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 판단됩니다. 그러나 이와 더불어 이러한 영업자산의 확대와 더불어 차입부채 규모의 지속적인 증가는 향후 회사의 성장성이 둔화되었을 경우, 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

[(주)DGB캐피탈 차입금 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 9월말
2021년말

이자율(%)
장부금액
이자율(%)
장부금액

차입금
원화차입금
2.29~4.97
392,008
1.60~2.90
185,098

원화사채
일반사채
1.35~6.26
2,932,500
1.24~3.53
2,830,000

할인발행차금
(3,280)
(3,048)

소 계

2,929,220

2,826,952

합 계

3,321,228

3,012,050

자료 : (주)DGB캐피탈 2022년 분기보고서(별도기준)

[DGB금융지주로부터의 차입금 내역]

(단위 : 백만원)

대주주 등 이해관계자
관계
종류
발생일(기간)
신용공여의 목적
금액
비고

제공하는 자
제공받는 자

(주)DGB금융지주
(주)DGB캐피탈
최대주주

장기원화 차입금 (무보증신용)

2021.11.22

운영자금

50,000

-

(주)DGB금융지주
(주)DGB캐피탈
최대주주
지급보증
2018.05.11
회사채발행지급보증
170,000
- 주1) 참조

(주)DGB금융지주
(주)DGB캐피탈
최대주주
지급보증
2018.11.12
회사채발행지급보증
30,000
- 주1) 참조

(주)DGB금융지주
(주)DGB캐피탈
최대주주
지급보증
2020.05.15
회사채발행지급보증
130,000
- 주1) 참조

주1) 당사는 (주)DGB캐피탈의 회사채 발행과 관련된 330,000백만원 한도의 지급보증 약정을 체결하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 해당 지급보증 실행금액은 330,000백만원입니다

자료 : (주)DGB캐피탈 2022년 분기보고서

(주)DGB캐피탈의 대출자산 구성을 살펴보면 2022년 9월말 현재 별도기준으로 대출자산 중 69.1%가 기업대출로, 30.9%는 가계대출로 구성되어있습니다. 이러한 기업대출의 경우 향후 예상치 못한 상황의 발생이나, 경기악화 등으로 기업에 신용경색이 일어날 경우 회사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.또한 가계대출이 기업대출에 비해 비중이 작기는 하나, 최근 정부의 가계대출 규제 강화 등 향후 규제정책의 수준에 따라 가계대출이 회사의 자산안전성에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 잠재되어 있음을 주의하시기 바랍니다.

[대출채권 및 할부금융채권]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업대출
PF대출
628,974
24.9%
350,190
14%
211,953
10.3%
162,225
8.3%
91,390
5.1%

기업일반자금대출
1,037,769
41.2%
882,421
35%
787,951
38.1%
797,402
41.0%
789,986
44.0%

사모사채
61,900
2.5%
127,600
5%
204,000
9.9%
221,500
11.4%
121,533
6.8%

팩토링채권
14,302
0.6%
18,637
1%
22,428
1.1%
18,154
0.9%
26,135
1.5%

소 계
1,742,945
69.1%
1,378,848
55%
1,226,332
59.4%
1,199,281
61.6%
1,029,044
57.3%

가계대출
일반자금대출
320,743
12.7%
408,108
17.8%
536,876
26.0%
547,885
28.1%
572,007
31.8%

주택자금대출
-
-
-
-
-

291
0.0%
563
0.0%

소비자금융대출
457,920
18.2%
502,668
22.0%
302,992
14.7%
199,173
10.2%
194,681
10.8%

소 계
778,663
30.9%
910,776
39.8%
839,868
40.6%
747,349
38.4%
767,251
42.7%

합 계
2,521,608
100.0%
2,289,624
100.0%
2,066,200
100.0%
1,946,630
100.0%
1,796,295
100.0%

자료 : (주)DGB캐피탈 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(별도기준)

마-1. DGB생명보험(주) 회사 위험: 수익성 저하 위험 DGB생명보험㈜는 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다.
보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2022년 9월말 현재 자본금은 2,906억원, 자본총계는 2,404억원입니다.
2022년 3분기말 기준 113억원의 영업이익 및 69억원의 당기순이익을 기록하며, 전년 동기 대비 영업이익 및 당기순이익(2021년 3분기 영업이익 127억, 당기순이익 120억)이 감소한 모습이 나타났습니다.
DGB생명보험(주)의 보험종목별 수입보험료 내역을 살펴보면 2022년 3분기말 기준 사망보험이 41.4%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
DGB생명보험(주)의 개인보험, 단체보험, 특별계정 수입보험료 점유율은 2022년 9월말(누적) 통계 기준 각각 0.74%, 2.16%, 1.48%로 업계 내 상위권 업체들과 비교했을 때 수익기반의 안정성은 다소 열위한 측면이 있습니다. 한편, DGB생명보험(주)의 운용수익률은 2022년 3분기에 3.33%로 2021년말(3.13%) 대비 소폭 증가한 것으로 나타났습니다. 하지만
향후 생명보험업계의 경쟁이 심화되고, 경제 둔화에 따라 운용자산수익률이 하락할 경우 DGB생명보험(주)의 수익성이 저하될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

DGB생명보험㈜는 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2021년 6월 현재 자본금은 2,906억원, 자본총계는 2,404억원입니다. DGB생명보험㈜는 DGB브랜드 인지도를 활용하여 고객기반을 확대하고자 대구ㆍ경북 지역 영업조직을 확충하였으며, 대형 GA와의 제휴 확대, 대구은행 영업망 활용을 통한 영업강화를 추진 중에 있습니다. 2022년 3분기 8,158억원의 영업수익을 기록하였으며, 113억원의 영업이익 및 69억원의 당기순이익(2021년 3분기 영업이익: 127억, 당기순이익: 120억)을 기록하며, 전년 동기 대비 영업이익 및 당기순이익이 감소한 모습이 나타났습니다.

[DGB생명보험(주) 수익 추이]

(단위 : 백만원)

과 목
2022년 3분기(누적)
2021년 3분기(누적)
2021년
2020년
2019년

Ⅰ. 영업수익
815,796
800,746
1,026,838
1,092,496
1,084,618

Ⅱ. 영업비용
804,534
788,045
968,085
1,037,415
1,109,276

Ⅲ. 영업이익(손실)
11,262
12,701
58,753
55,081
(24,658)

Ⅷ. 당기순이익(손실)
6,862
11,984
41,773
35,096
(11,186)

자료: 당사 분기보고서 및 각 사업연도별 사업보고서

주) 보험업감독업무 시행세칙 제도변경에 따라 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경으로 2020년 및 2019년의 수치가 소급하여 재작성 되었습니다.

DGB생명보험(주)는 내실경영을 통한 수익성제고 및 경쟁력 있는 영업채널 구축을 통한 보장성상품 판매 확대, 고객신뢰도 및 조직 효율성 제고 등을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. DGB생명보험㈜의 보험종목별 수입보험료 내역을 살펴보면, 가장 높은 비중을 차지하고 있는 항목은 사망보험으로 2022년 3분기말 41.4%를 차지하고 있으며 특별계정보험이 37.5%로 두번째로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[DGB생명보험(주) 보험종목별 수입보험료 내역]

(단위 : 백만원, %)

보험료수익 구분
보험종목
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

생명보험
생존
58,457
8.1
67,707
7.8
86,982
7.7
75,566
8.0
67,146
8.3

사망
297,194
41.4
332,562
38.3
437,844
38.5
462,940
49.2
436,160
53.8

생사혼합
80,675
11.2
110,396
12.7
142,030
12.5
176,661
18,8
217,129
26.8

단체
12,610
1.8
33,877
3.9
36,303
3.2
31,899
3.4,
34,560
4.3

특별계정
268,877
37.5
324,560
37.3
433,737
38.2
194,624
20.7
56,397
7.0

합 계
717,813
100.0
869,102
1000
1,136,896
100.0
941,690
100.0
811,392
100.0

자료: 당사 분기보고서 및 DGB생명보험(주) 각 사업연도 사업보고서

한편, 생명보험업계는 보험 종목별로 상위 4개사(삼성, 한화, 교보, 농협생명보험)가 전체 보험료의 절반 이상을 점유하고 있습니다. 최근 금융감독원 금융통계정보에 따르면, 2022년 9월(2021년 1월부터 누적) 상위 4개사의 수입보험료 점유율은 개인보험, 단체보험, 특별계정에서 각각 53.62%, 85.82%, 53.12%로 과반 이상을 점유하고 있습니다. 반면 같은 시기 DGB생명보험(주)의 개인보험, 단체보험, 특별계정 수입보험료 점유율은 각각 0.74%, 2.16%, 1.48%로 업계 내 상위권 업체들과 비교했을 때 수익기반의 안정성은 다소 열위한 측면이 있습니다.현재 생명보험업은 경기부진과 시장포화로 신계약 확대가 쉽지 않은 편이며, 보유계약의 만기도래 및 해약이 지속적으로 증가하여 보험료 수입이 역성장할 가능성이 있습니다. 향후 생명보험업계의 경쟁이 더욱 심화될 경우, DGB생명보험㈜의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 보험 종목별 시장점유율 ]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 1~9월
2021년
2020년
2019년

수입보험료
점유율
수입보험료
점유율
수입보험료
점유율
수입보험료
점유율

개인보험
상위 4개사
31,492,152
53.62%
42,366,428
55.81%
42,226,611
55.75%
38,996,426
55.14%

외국사
7,406,596
12.61%
9,641,784
12.70%
9,985,505
13.18%
9,511,456
13.45%

국내 중소형사
19,834,616
33.77%
23,905,048
31.49%
23,525,545
31.06%
22,214,828
31.41%

(DGB)
436,326
0.74%
666,856
0.88%
715,168
0.94%
720,435
1.02%

합계
58,733,364
100.00%
75,913,260
100.00%
75,737,661
100.00%
70,722,710
100.00%

단체보험
상위 4개사
501,998
85.82%
636,982
84.00%
624,641
83.31%
631,983
82.52%

외국사
30,299
5.18%
27,685
3.65%
25,570
3.41%
27,647
3.61%

국내 중소형사
52,627
9.00%
93,654
12.35%
99,606
13.28%
106,257
13.87%

(DGB)
12,610
2.16%
36,303
4.79%
31,899
4.25%
34,560
4.51%

합계
584,924
100.00%
758,321
100.00%
749,817
100.00%
765,887
100.00%

특별계정
상위 4개사
9,632,666
53.12%
20,021,879
47.92%
19,126,346
16.57%
21,754,991
19.26%

외국사
2,467,581
13.61%
4,141,307
9.91%
4,316,180
3.74%
3,947,600
3.50%

국내 중소형사
6,034,535
33.28%
17,622,941
42.17%
15,485,977
13.42%
15,747,433
13.94%

(DGB)
268,877
1.48%
433,737
1.04%
194,624
0.17%
56,397
0.05%

합계
18,134,782
100.00%
41,786,127
100.00%
115,415,981
100.00%
112,938,621
100.00%

주1) - 상위4개사 : 삼성, 한화, 교보, 농협생명보험 - 외국사(8개사) : 동양생명보험, 라이나생명보험, 메트라이프생명보허므 비엔피파리바카디프생명보험, ABL생명보험, AIA생명보험, 처브라이프생명보험, 푸본현대생명보험 - 국내 중소형사(11개사) : 흥국, 미래에셋, KDB, DB, 동양, 신한, KB, 푸르덴셜생명, 하나, DGB, IBK연금보험 (인터넷 전문보험사인 교보라이프플래닛생명은 대상에서 제외)

자료 : 금융감독원 정보통계시스템

또한, DGB생명보험(주)의 운용수익률을 살펴보면, 2021년말 전체 운용수익률 3.13%에서 2022년 3분기에는 3.33%로 소폭 상승한 것으로 나타났습니다. 이는 2022년 9월말 기준으로 운용자산 중 87.43%의 가장 큰 비중을 차지하는 유가증권 운용수익이 상승한 것에 기인합니다.

[ DGB생명보험(주) 운용내역별 수익 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
현,예금
기말잔액
169,801
3.02
97,151
1.64
49,623
0.84
129,233
2.22

운용수익
1,377
1.38
205
0.28
882
0.99
2,398
1.80

유가증권
기말잔액
4,909,133
87.43
5,325,273
89.90
5,374,061
91.50
5,255,985
90.48

운용수익
120,883
3.19
153,761
2.92
162,942
3.11
158,070
3.08

대출
기말잔액
535,780
9.54
500,272
8.45
445,076
7.58
418,372
7.20

운용수익
19,237
5.05
23,690
5.14
22,819
5.43
22,348
5.63

부동산
기말잔액
793
0.01
809
0.01
4,447
0.08
5,366
0.09

운용수익
684
198.64
3,920
586.83
894
20.06
6,367
50.26

계
기말잔액
5,615,507
100.00
5,923,505
100.00
5,873,207
100.00
5,808,956
100.00

운용수익
142,181
3.33
181,576
3.13
187,538
3.26
189,183
3.34

주1) 운용수익 : 보험업 감독업무 시행세칙 기준상의 투자영업 수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주2) 대출 : 대손충당금 공제후 기준

주3) 당기손익조정접근법 적용

자료: 당사 분기보고서 및 DGB생명보험(주) 각 사업연도 사업보고서

향후 투자여건이 악화되어 운용자산수익률이 지속적으로 하락하고, 보험부채 부담이율을 상회하는 운용자산수익률을 시현하지 못할 경우 당사의 자회사인 DGB생명보험(주)의 수익성이 저하될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

마-2. DGB생명보험(주) 회사 위험: 자본적정성 저하 위험
보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다. 당사의 자회사인
DGB생명보험(주)의 2022년 9월말 기준 지급여력비율(RBC)는 113.08%로 2021년말 223.6% 대비 대폭 감소한 것으로 나타났습니다. 이는 2022년부터 기준금리인상에 따라 보험사가 보유하고 있는 채권가격 하락으로 인해 평가손실이 대폭 증가함에 기인하며
DGB생명보험㈜의 RBC비율은 보험업법상 RBC비율을 100% 이상으로 유지하고있으나 금융감독원의 권고사항인 150%를 하회하고 있어 향후 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 향후
금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생 등 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 DGB생명보험(주)의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 지급여력비율이 100% 미만으로 하락하는 경우 당사의 재무지원 등 당사 재무현황에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.과거 외환위기 이후 도입된 기존 고정비율 방식(EU방식)의 지급여력제도는 보험종목별 리스크차이와 자산-부채 실질만기(Duration) 불일치로 인한 금리 리스크를 반영하지 못하였을 뿐만 아니라 자산 운용 리스크 측정의 정교성이 부족한 점이 한계로 지적되어왔습니다. 그러나 2011년 4월부터 본격 시행된 지급여력비율(RBC)제도는 보험회사의 리스크를 성격별로 세분화하고, 보험상품, 운용자산 및 신용등급별로 위험계수를 차등 적용하는 등 개별리스크를 보다 정교하게 측정하도록 하고 있으며, 포괄적인 손실위험을 반영하기 위해 운영위험이 추가되는 등 보험회사의 총리스크를 합리적으로 측정하여 이에 상응하는 자기자본을 보유하도록 규정하고 있습니다. 지급여력비율(RBC)제도하에서 보험회사의 영업안정성을 판단하는데 중요한 기준으로 작용하는 지급여력비율(RBC)은 지급여력금액을 위험기준 지급여력기준금액으로 나누어 산출합니다. 따라서 외형 확대로 인한 운용자산과 이에 따른 위험액(분모의 금액)이 증가할 때, 보험영업수익 및 운용수익을 통한 이익잉여금 누적 등으로 자본확대(분자의 금액)가 수반되지 않으면 지급여력비율(RBC)은 감소하게 됩니다.보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)의 비율을 산출합니다. 따라서, 지급여력비율(RBC)은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표라고 볼 수 있습니다.당사의 자회사인 DGB생명보험(주)의 2022년 9월말 기준 지급여력비율(RBC)는 113.08%로 2021년말 223.6% 대비 대폭 감소한 것으로 나타났습니다. 이는 2022년부터 기준금리인상에 따라 보험사가 보유하고 있는 채권가격 하락으로 인해 평가손실이 대폭 증가함에 기인하며 DGB생명보험㈜의 RBC비율은 보험업법상 RBC비율을 100% 이상으로 유지하고있으나 금융감독원의 권고사항인 150%를 하회하고 있어 향후 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[DGB생명보험(주) 지급여력비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

지급여력(A)
229,530
474,874
604,624
337,274

지급여력기준(B)
202,980
212,338
265,665
199,415

지급여력비율(A/B)
113.1
223.6
227.6
169.1

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준 ×100주2) 2009.4월 개정된 위험기준 지급여력비율(RBC) 기준 적용주3) K-IFRS (한국채택국제회계기준)기준으로 작성자료: 당사 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

한편, RBC 비율이 100% 이하로 떨어지면 보험업법상 적기시정조치 대상이 되며 금융당국의 경영개선을 유도·강제하는 등 여러 가지 시정조치를 요구받을 수 있습니다.

[보험업감독규정 제3절 적기시정조치]

제7-17조(경영개선권고)① 금융위는 보험회사가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 당해 보험회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고(이하 "경영개선권고"라 한다)하여야 한다. <개정 2006.8.31, 2008.4.7>1. 지급여력비율이 50%이상 100%미만인 경우2. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 자본적정성 부문의 평가등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우3. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 보험리스크, 금리리스크 및 투자리스크 부문의 평가등급 중 2개 이상의 등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우4. 거액 금융사고 또는 부실채권 발생으로 제1호 내지 제3호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우② 제1항에서 "필요한 조치"라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 제9호 및 제10호의 규정은 손해보험회사에 한하여 적용한다.1. 자본금의 증액 또는 감액2. 사업비의 감축3. 점포관리의 효율화4. 고정자산에 대한 투자 제한5. 부실자산의 처분6. 인력 및 조직운영의 개선7. 주주배당 또는 계약자배당의 제한8. 신규업무 진출 및 신규출자의 제한9. 자기주식의 취득금지10. 요율의 조정③ 금융위는 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 보험회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다. <개정 2006.8.31, 2008.4.7>

향후 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생 등 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 DGB생명보험(주)의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 지급여력비율이 100% 미만으로 하락하는 경우 당사의 재무지원 등 당사 재무현황에 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 우발채무 관련 위험
당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 47건(소송금액 13,595백만원), 연결실체 피소 58건(소송금액 54,433백만원)이 있으며 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 이외에도
당사의 지급보증 및 약정에 따른 잠재된 위험 요소가 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의
2022년 3분기 연결기준 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 47건(소송금액 13,595백만원), 연결실체 피소 58건(소송금액 54,433백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) DGB금융지주
(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음
(나) 행정기관의 제재현황 :
1) 금융감독당국의 제재현황[임직원 제재현황 요약]해당사항 없음[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2022.04.27
금융위원회
DGB금융지주
과태료
600만원
사외이사자격요건 확인의무위반
지배구조법 제6조 제1항 8호, 제43조 제2항 제1호,제4항 및 <별표>지배구조법 시행령 제8조 제3항 제4호 가목, 제34조 및 <별표2>

2022.04.27
금융위원회
DGB금융지주
과태료
1억 4,600만원
업무보고서보고의무위반
금융지주회사법 제54조 제1항 및 제2항, 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호(구) 금융지주회사법(2017.4.18. 법률 제14817호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19.시행) 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호금융지주회사법 시행령 제39조 및 <별표8>(구) 금융지주회사법 시행령(2017.8.16. 대통령령 제28248호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19. 시행)제39조 및 <별표8>금융지주회사감독규정 제32조금융지주회사감독규정 시행세칙 제11조

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(2) 대구은행(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황[임직원 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
근속연수
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2018.09.21
대구지방법원
부행장보(前)
38년 5개월
벌금 부과
700만원
주4)
비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)
내부통제 강화
업무지도 및관리감독 강화

대구지방법원
상무(前)
29년 3개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
부장(前)
28년 10개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(前)
28년 8개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(現)
33년 7개월
벌금 부과
300만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(現)
27년 8개월
벌금 부과
300만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

2019.04.03
대구지방법원
은행장(前)

4년 10개월
주3)

징역1년 6개월
-

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
부행장(前)
27년 10개월
징역 10월집행유예 2년
-
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
부행장보(前)
29년 9개월
징역 1년집행유예 2년

-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
본부장대우(前)
37년 2개월
징역 10월집행유예 2년
-
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
지점장(前)
31년 4개월
벌금 부과
1,000만원
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원

지점장(前)

30년 9개월
벌금 부과
2,000만원
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

2019.11.08

대구지방법원
은행장(前)
38년 3개월
징역 1년집행유예 2년사회봉사 120시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
은행장(前)
42년 3개월
징역 1년집행유예 2년사회봉사 120시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
은행장(前)

4년 10개월
주3)

징역 1년 6개월집행유예 3년사회봉사 160시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
부행장(前)
40년 4개월
징역 6월집행유예 2년
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
부행장(前)
37년 2개월
징역 6월집행유예 2년
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함
주) 4. 횡령 및 배임관련 내용 1) 횡령 : 80,019,640원 (前 은행장 1人) 2) 배임 : 92,380,600원 - 2014.05.08 ~ 2014.07.07 : 9,320,000원 (前 은행장 外 4人) - 2014.10.13 ~ 2014.11.20 : 5,276,000원 (前 은행장 外 4人) - 2014.12.12 ~ 2015.07.10 : 17,353,900원 (前 은행장 外 4人) - 2015.07.21 ~ 2015.12.14 : 12,358,400원 (前 은행장 外 4人) - 2016.01.07 ~ 2016.07.26 : 22,931,300원 (前 은행장 外 4人) - 2016.08.10 ~ 2017.07.26 : 24,641,000원 (前 은행장 外 4人) - 2017.08.03 ~ 2017.08.03 : 500,000원 (前 은행장 外 3人)

[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2019.11.08
대구지방법원
대구은행
벌금 부과
50백만원
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)
내부통제 강화
업무지도 및관리감독 강화

[제재관련 세부내용]채용 비리 의혹 및 비자금 조성과 관련하여 前 은행장 1명이 구속되었으며, 2018년 5월 18일 같은 혐의로 대구지방검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 2018년 9월 21일 대구지방법원은 前 은행장 1명의 혐의에 대해 징역 1년 6개월의 1심 판결을 내렸으며, 2019년 4월 3일 2심 판결에서도 1심 판결을 유지하였습니다. 前 은행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.또한 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명이 채용 비리 의혹과 관련하여 검찰수사를 받고 기소되어 징역 10월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았으며, 前 부장 2명 및 前 본부장대우 1명이 同사건으로 검찰수사를 받고 기소되어 징역 6월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년, 징역 10월에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았습니다. 이에 항소하였고, 대구지방법원은 2019년 4월 3일 2심 판결에서 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명 및 前 본부장 대우 1명에 대해 1심판결을 유지하였으며, 前 부장 2명은 각각 벌금 10백만원, 20백만원으로 감형하였습니다. 1심 판결이 유지된 前 부행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.상고 기각 후 (주)대구은행은 2020년 04월 21일 각각 前 은행장 1명(근속연수 : 4년 10개월)에게 비자금 조성 및 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 면직상당의 징계를 내렸으며, 前 부행장 1명(근속연수 : 27년 10개월)에게 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 견책상당의 징계를 실시하였습니다.<자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 위반으로 2019년 11월 08일 前 은행장 1명은 징역 1년 6월, 집행유예 3년, 사회봉사 160시간, 前은행장 2명은 각각 징역 1년, 집행유예 2년, 사회봉사 120시간 前 부행장 2명은 각각 징역 6월, 집행유예 2년으로 1심 판결을 받았고, (주)대구은행 또한 벌금 50백만원의 1심 판결을 받았습니다.(주)대구은행, 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 1심 판결에 대해 항소를 제기하였고, 2020년 10월 15일 2심에서 항소가 기각되었습니다. (주)대구은행, 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 상고를 포기하였습니다.

[기타 미확정 주요 소송사건](주)대구은행의 임직원(前 은행장 1명, 前 본부장 1명, 前 부장 1명), 해외법인 DGB 특수은행 前 부행장 1명은 국제상거래에 있어서 외국공무원에 대한 뇌물방지법 위반 등으로 불구속 기소되어 1심 재판 중에 있습니다.

(나) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황[임직원 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
근속연수
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2020.02.19
주3)

금융위원회

은행장(前)

4년 10개월
주4)

퇴직자위법/부당사항(해임요구 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
내부통제 강화 및대상자 조치
업무지도 및관리감독 강화

금융위원회

부행장(前)

40년 4개월
퇴직자위법/부당사항(해임요구 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
37년 2개월
퇴직자위법/부당사항(면직 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
31년 4개월
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
39년 11개월
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
42년 2개월
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
25년
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)허위자료 제출에 의한 검사업무 방해(은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

2020.02.26
주3)

금융감독원
은행장(前)
42년 3개월
퇴직자위법/부당사항(주의적경고 상당)
-
-
예금잔액증명서 등 부당발급(은행법 제34조, 은행법시행령 제20조,舊은행업감독규정 제91조,舊은행업감독업무시행세칙 제81조)

금융감독원
부행장보(前)
28년 8개월
퇴직자위법/부당사항(감봉 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융감독원
부행장보(前)
30년 8개월
퇴직자위법/부당사항(감봉 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회금융감독원
지점장(前)
30년 9개월
퇴직자감봉과태료 부과
5백만원
-
허위자료 제출에 의한 검사업무 방해(은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지위반(근거법령 : 자본시장법 제55조)을 제재사유로하는 2020.02.19 금융위 제재, 2020.02.26 금감원 제재는 모두 동일사안에 대한 건임
주) 4. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함

[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2018.07.17
금융위원회
대구은행
과태료 부과
50백만원
퇴직연금 부담금 미납내역 미통지(근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조,근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조)
과태료 납부 및대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및관리감독 강화

2019.10.31
금융위원회
대구은행
과태료 부과
52백만원
대주주 신용공여 시 이사회 결의 부적정(은행법 제35조의 2 제4항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)대주주 신용공여 시 보고 및 공시 의무 위반(은행법 제35조의 2 제5항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)
과태료 납부 및대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및관리감독 강화

2020.02.26
금융감독원
대구은행
기관경고
-
금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반(자본시장과금융투자업에관한법률 55조)
내부통제 강화 및대상자에게 제재조치
업무지도 및관리감독 강화

2020.05.08
금융위원회
대구은행
과태료 부과
100백만원
퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 미실시)(근로자퇴직급여보장법 제33조, 제48조,근로자퇴직급여보장법 시행령 제32조, 제36조, 제42조,근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제4조, 제10조)
과태료 납부 및대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및관리감독 강화

[제재관련 세부내용]① 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반

2008년 수성구청이 대구은행을 통해 가입한 수익증권에서 발생한 투자손실에 대해 대구은행 임원 등 12명이 사재를 출연하여 보전해 줌으로써 금융투자상품 손실보전 및 이익제공을 금지하고 있는 자본시장법 제55조를 위반하였음

② 예금잔액증명서 등 부당 발급

수성구청 공무원이 결산감사 과정에서 2008년 8월 수성구청이 투자한 수익증권에서 발생한 투자손실을 은폐하기 위해 허위의 잔액 확인서 발급을 요청한 건에 대해 수차례에 걸쳐 잔액 확인서를 부당발급하여 수성구청의 재무제표 분식행위에 직ㆍ간접적으로 관여하였음

③ 허위자료 제출에 의한 검사업무 방해

2016년 12월 실시한 금융감독원 부분검사 당시 2016년 신입행원 채용 관련 자료를 요청하였으나, 당시 인사부장이 허위의 자료를 제출하여 검사를 방해하였음

(다) 공정거래위원회의 제재현황 :
해당사항 없음(라) 과세당국의 제재현황 :
해당사항 없음(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.08.17
한국신용정보원
대구은행
제재금
48,195천원

신용정보 등록 지연(일반신용정보 제재금 부과규약 제3조)

제재금 48,195천원

내부시스템 개선 및 업무처리 강화

(3) 하이투자증권(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음
(나) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2018.06.05
금융감독원
하이투자증권
기관주의
-
이해상충관리의무 위반 직무관련 정보이용 금지 위반
자본시장과금융투자업에관한법률44조 자본시장과금융투자업에관한법률54조
기관주의
내부 모니터링 강화 및 관련 규정 준수 촉구

2018.06.05
금융감독원
임원 2명 (전 전무,근속년수 13년2월) (전 상무보,근속년수 29년9월)
감봉3월 견책
-
이해상충관리의무 위반 직무관련 정보이용 금지 위반
자본시장과금융투자업에관한법률44조 자본시장과금융투자업에관한법률54조
감봉 3월 및 견책 조치

내부 모니터링 강화 및 관련 규정 준수 촉구

2019.11.21
금융정보분석원
하이투자증권
과태료
220만원
고액현금거래보고의무 위반
특정금융거래정보의 보고 및 이용등에 관한 법률 제4조의2 제1항
과태료 220만원
보고책임자 주의조치 및의심거래 보고제외사유적정여부 점검 및 업무개선 완료

2022.01.21
금융위원회
하이투자증권
과태료
10,750만원

투자자로부터 성과보수 수취약정 체결금지 위반
주) 매매주문 수탁 부적정

자본시장법 제71조 제7호 및 제 449조 제1항 자본시장법시행령 제68조 제5항 및 제390조 별표22 금융투자업규정 제4-20조 제1항 검사및제재에관한규정 제20조 제1항 및 제3항 별표3
과태료 10,750만원
행위자 감봉 조치내부 모니터링 강화 및관련 규정 준수 촉구

*주) 기존 반기까지 공시된 20.7월 성과보수 수취약정 위반 건은 2022.1월 감독원 제재내역에 반영

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2020.10.06

한국신용정보원
하이투자증권
제재금

24만원

신용거래정보 지연처리

일반신용정보 제재금 부과규약 제 3조

제재금 24만원
내부시스템 모니터링 강화 및 업무처리 강화

2021.09.28
방송통신위원회
하이투자증권
과태료
300만원
광고성 정보전송 표기의무 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률제50조제4항
과태료 300만원
내부시스템 모니터링 강화 및 업무처리 강화

(4) DGB생명보험(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음
(나) 행정기관의 제재현황 1) 회사에 대한 제재

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지 위한 대책

2020.01.20
금융감독원
DGB생명
과징금 부과
6백만원
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
과징금 납부
기초서류 기재사항 준수관련 업무 개선 및 관리 철저

2) 임직원에 대한 제재

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지 위한 대책

2020.01.20
금융감독원
(前)고객서비스실장(준법감시인)(근속년수: 1년)
문책(주의) 및 자율처리 필요사항
-
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
관련직원 주의 조치
기초서류 기재사항 준수관련 업무 개선 및 관리 철저

2020.01.20
금융감독원
(前)부장 2명(근속년수: 27년/10년)
자율처리 필요사항
-
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
관련직원 주의(2명) 조치
기초서류 기재사항 준수관련 업무 개선 및 관리 철저

2019.04.22
금융감독원
(前)부장 2명, 차장1명(근속년수: 1년/29년/14년)
자율처리 필요사항
-
자금세탁방지업무 고객확인 의무 미이행
「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률」제5조의2
관련직원 주의(3명)조치
고객확인의무 이행관련업무 개선 및 관리 철저

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음
(5) DGB캐피탈(가) 수사·사법기관의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령(사유)

2019.06.04

대구지방검찰청

DGB캐피탈

과태료부과

3,000,000

-

고용상연령차별금지및고령자고용촉진에관한법률

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 과태료 납부

- 재발방지 위한 대책: 업무 프로세스 개선

(나) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령(사유)

2017.12.29

금융위원회

DGB캐피탈

과태료부과

9,200,000

-

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제 2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4

2018.02.23

(기관 제재일자: 2017.12.29)

금융감독원

본부장

(퇴직자)

주의상당

-

-

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제 2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4

본부장

(퇴직자)

주의상당

-

-

부장(퇴직자)

주의상당

-

-

실장

주의

-

-

부장

주의

-

-

2018.12.27

금융감독원

DGB캐피탈

경영유의

-

-

채용 서류관리 관련 내부통제 강화

2019.09.10

금융감독원

DGB캐피탈

경영유의

-

-

불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

2019.11.15

금융감독원

DGB캐피탈

개선사항

-

-

정보기술부문 실태평가

2020.01.15

(기관 제재일자: 2019.09.10)

금융감독원

팀장 외 10명

견책 외

-

-

불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 관련자 인사위원회 결의 및 징계 완료

- 재발방지 위한 대책: 업무프로세스 개선 및 제도 마련

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
1) DGB금융지주: 해당사항 없음
2) 대구은행: 해당사항 없음
3) 하이투자증권:

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.06.22

한국거래소
하이투자증권
제재금

600만원

프로그램매매 호가(비차익거래)미표시 위반
시장감시규정 28조 및 동 규정 시행세칙 제 29조
제재금 600만원
매매주문 호가제출 시스템점검 및 개선조치

4) DGB생명보험: 해당사항 없음
5) DGB캐피탈: 해당사항 없음

(6) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역 등2022년 3분기말 연결기준 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 또는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
약정한도
실행금액
보증내역

(주)디지비캐피탈
330,000
330,000
회사채 지급보증

DGB Lao Leasing Co., Ltd
27,500
22,957
차입금 지급보증

합 계
357,500
352,957

[당사 비금융보증계약 및 약정의 세부내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

원화확정지급보증
548,215
440,155

외화확정지급보증
83,147
40,847

미확정지급보증
289,923
221,078

원화대출약정
13,937,172
13,501,318

외화대출약정
687
55

유가증권매입약정
460,172
456,978

합 계
15,319,316
14,660,431

자료: 당사 분기보고서

[당사 금융보증계약 및 약정의 세부내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

원화금융보증계약
7,473
6,473

외화금융보증계약
27,548
8,299

매입확약
61,300
284,300

합 계
96,321
299,072

자료: 당사 분기보고서

한편 당사의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 및 지급보증과 관련한 내용은 다음과 같습니다.

[견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황]

(기준일 : 2022.09.30))
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행

62

620,000

국민주택채권, 국고채권, 산업금융채권,한국주택금융공사 MBS, 금융채,농업금융채권, 수산금융채권 등

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

자료: 당사 분기보고서

(7) 기타약정2022년 3분기말 및 2021년말 연결기준 당사 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
2022년 3분기말
2021년말

국민은행
15,000
15,000

② 차입금 관련

(원화단위 : 백만원, 외화단위: 백만LAK)

구분
금융기관
2022년 3분기말
2021년말

한도액

사용액

한도액

사용액

원화
부산은행
30,000
-
10,000
-

우리은행
40,000
-
40,000
-

국민은행
140,000
-
20,000
-

신한은행
80,000
10,000
50,000
20,000

한국증권금융
1,230,000
402,271
1,080,000
482,667

경남은행
5,000
-
5,000
-

산업은행
102,005
70,183
72,936
11,953

NH농협은행
20,000
20,000
20,000
-

우리종합금융
20,000
-
20,000
-

소 계
1,667,005
502,454
1,317,936
514,620

외화
카시콘뱅크
60,000
-
-
-

(8) 보험약정2022년 3분기말 연결기준 당사가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 보험계약금액은 각각 1,104,303건과 19,701,329백만원(전기말 1,729,021건과 26,760,387백만원)입니다.

(9) 재보험협약2022년 3분기말 연결기준 당사는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식
재보험사
출재금액/비율
상품위험종류

비례초과
General Re Corporation
5.5천만원
사망보험(상해상품제외)

코리안리재보험㈜
2천만원 ~ 8천만원
2000년 이전 상품

코리안리재보험㈜
50% 또는 10억 초과금액
VIP 정기보험

비례
코리안리재보험㈜
30%~50%
암, 상해보험, CI보험

코리안리재보험㈜
22.5% ~ 37.5%
전상품(2009년도 이후 신규)

코리안리재보험㈜
50%
우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)

코리안리재보험㈜
80%
2002~2006년도(생존담보 특약)

코리안리재보험㈜
50%~60%
종신암보험

Munich Reinsurance
50%
실버암보험

Scor Reinsurance
50%
매월생활비주는암보험

코리안리재보험㈜
80%
매월생활비주는간병보험

코리안리재보험㈜
50%
간편하고든든한건강보험

General Re Corporation
30%
간편하고든든한건강보험

코리안리재보험㈜
30%
간편든든유니버셜종신보험

General Re Corporation
50%
간편든든유니버셜종신보험

코리안리재보험㈜
50%
평생케어치매보험

코리안리재보험㈜
60%
마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험

이처럼 투자자들께서는 당사의 우발채무가 현실화될 경우 당사 재무현황 등에 악영향을 미칠 수 있다는 점을 충분히 숙지하여 투자에 임해주시기 바랍니다.

사. 금융지주회사의 법적제재에 관한 위험
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히,
금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동
일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한,
독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여
당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나, 항상 유의할 필요가 있습니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한(법 제6조의 4)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

(주) 상기 자회사 주식 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다.자료: 금융지주회사법

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여(법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

자료: 금융지주회사법

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유제한(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보(법 제48조 1항 3호 및제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

자료: 금융지주회사법

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

자료: 금융지주회사법

아. 최대주주 변동 관련 위험당사의 최대주주는 2017년 12월 31일 국민연금공단에서 삼성생명보험(주)로 변경된 바 있으나, 삼성생명보험(주)는 2019년 07월 09일 시간외 매매 방법을 통하여 지분매각을 진행하였습니다. 이후 2019년 10월 04일 국민연금공단은 당사의 최대주주가 되었으며,
증권신고서 제출일 기준 국민연금공단의 지분율은 9.92%입니다. 과거 당사의 최대주주 변경이 이루어짐에 따라 당사의 경영 활동 전반에 부정적인 영향이 발생하지는 않았으나,
향후 최대주주 변경이 발생할 경우 예상치 못한 부정적인 상황이 발생할 수 있습니다. 또한
최대주주 변경에 따라 영업활동이 불안정해질 경우 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 기준 당사의 최대주주는 국민연금공단으로 지분율은 9.92%입니다.

[최대주주의 주식소유현황]

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

국민연금공단
16,780,021
9.92

주) 상기 지분율은 보통주 기준임, 2023년 1월 31일 국민연금공단의 최대주주등소유주식변동신고서에 따름

당사의 최대주주는 국민연금공단의 단순 매도(11,842,875주 → 11,468,262주로 소유 주식수 변경)가 이루어짐에 따라 2017년 12월 31일 국민연금공단에서 삼성생명보험(주)로 최대주주가 변경되었습니다(변경확인일 2018년 01월 25일). 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[당사의 최대주주 변경]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
국민연금공단

소유주식수(주)
11,468,262

소유비율(%)
6.78

변경후
최대주주등
삼성생명보험(주)

소유주식수(주)
11,755,894

소유비율(%)
6.95

2. 변경사유
변경전 최대주주 단순 매도

3. 지분인수목적
-

-인수자금 조달방법
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2017-12-31

5. 변경확인일자
2018-01-25

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
*상기 변경일자는 2017년도말 주주명부 폐쇄일 기준일임.

※관련공시
2018-01-25 최대주주등소유주식변동신고서(최대주주변경시)

세부변경내역

성명(법인)명
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

국민연금공단
변경전최대주주
11,842,875
7.00
11,468,262
6.78
-

삼성생명보험(주)
변경후최대주주
11,755,894
6.95
11,755,894
6.95
-

자료: 금융감독원 전자공시스템(2018.01.25)

한편, 지난 2019년 07월 09일 삼성생명보험(주)는 시간외 매매 방법을 통하여 자산운용 효율성 제고를 위한 지분매각을 진행하였습니다. 이에 따라 당사의 최대주주인 삼성생명보험(주)의 보유 주식수는 5,662,675주(지분율 3.35%)로 변경된 바 있습니다. 이와 관련한 세부변동내역은 다음과 같습니다.

[삼성생명보험(주) 보유 주식수 세부 변동내역]

성명(명칭)
생년월일 또는사업자등록번호 등
변동일*
취득/처분방법
주식등의종류
변동 내역
취득/처분단가**
비 고

변동전
증감
변동후

삼성생명보험
104-81-26688
2014년 12월 10일
기타(+)
신주인수권이표시된것
0
2,031,216
2,031,216
-
신주인수권증서 입고

삼성생명보험
104-81-26688
2015년 01월 21일
기타(-)
신주인수권이표시된것
2,031,216
-2,031,216
0
-
유상신주 취득에 따른신주인수권증서효력 소멸

삼성생명보험
104-81-26688
2015년 01월 21일
유상신주취득(+)
의결권있는 주식
9,724,678
2,031,216
11,755,894
9,010
구주주 청약

삼성생명보험
104-81-26688
2019년 07월 03일
시간외매매(-)
의결권있는 주식
11,755,894
-6,093,219
5,662,675
7,830
보고의무발생

* 증권시장에서 주식등을 매매한 경우에는 그 계약체결일

** 주식 외의 증권의 경우 해당 증권의 행사(전환ㆍ교환)가액 또는 해당 증권의 권리행사로 취득ㆍ처분하는 주식의 매매단가를 의미하며, ( )의 금액은 해당 증권의 매매단가를 의미

자료: 금융감독원 전자공시시스템(2019.07.09)

한편, 2019년 10월 04일 국민연금공단은 당사의 최대주주(2019년 10월 04일 기준소유 주식수 8,469,818주, 지분율 5.01%)가 되었으며, 소유 주식수를 16,780,021주까지 확대하며 현재 지분율을 9.92%을 나타내고 있습니다.과거 당사의 최대주주 변경이 이루어짐에 따라 당사의 경영 활동 전반에 부정적인 영향이 발생하지는 않았으나, 향후 최대주주 변경이 발생할 경우 예상치 못한 부정적인 상황이 발생할 수 있습니다. 또한 최대주주 변경에 따라 영업활동이 불안정해질 경우 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

자. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험
국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 당사의 경우, 증권신고서 제출일 현재 조건부자본증권(신종자본증권) 미상환잔액은 3,500억원 입니다. 당사의 자회사인 ㈜대구은행의 경우 증권신고서 제출일 현재 조건부자본증권(신종자본증권) 미상환잔액이 4,900억원입니다.
당사의 경우 증권신고서 제출일 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 약 3,500억원이 부채로 재분류 될 경우, 당사의 2022년 3분기말 별도기준 부채는 1조 1,019억원에서 1조 4,519억원으로 증가할 예정이며, 2022년 3분기말 별도기준 부채비율은 36.38%에서 54.20%로 17.82%p. 증가할 예정입니다. 당사의 은행자회사인 대구은행의 경우 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 4,000억원이 부채로 재분류 될 경우 대구은행의 2022년 3분기말 별도기준 부채총계는 53조 8,744억원에서 64조 2,744억원으로 증가할 예정이며, 2022년 3분기말 별도기준 부채비율은 1,325.55%에서 1,454.60%로 129.05% 증가할 예정입니다.
이로 인해 기존에 계획한 자본 규모 및 자본비율 증가 등의 효과를 얻지 못할 가능성이 존재하기 때문에 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 당사의 경우 증권신고서 제출일 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 약 3,500억원이 부채로 재분류 될 경우, 당사의 2022년 3분기말 별도기준 부채는 1조 1,019억원에서 1조 4,519억원으로 증가할 예정이며, 2022년 3분기말 별도기준 부채비율은 36.38%에서
54.20%로 17.82%p. 증가할 예정입니다. 당사의 은행자회사인 대구은행의 경우 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 액면 4,000억원이 부채로 재분류 될 경우 대구은행의 2022년 3분기말 별도기준 부채총계는 63조 8,744억원에서 64조 2,744억원으로 증가할 예정이며, 2022년 3분기말 별도기준 부채비율은 1,325.55%에서 1,454.60%로 129.05% 증가할 예정입니다. 이로 인해 기존에 계획한 자본 규모 및 자본비율 증가 등의 효과를 얻지 못할 가능성이 존재하기 때문에 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 당사 및 대구은행은 자본으로 분류된 조건부자본증권이 부채로 재분류되어 부채비율이 상승할 경우, 이로 인한 다른 사채의 기한의 이익상실 발생 조건은 없습니다.

[조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 시 예상 부채비율 변동 내역]

(단위 : 억원)

구분
2022년 3분기말별도 기준(A)
부채 재분류 기준(B)
변동 효과(B-A)

DGB금융지주
부채총계
11,019
14,519
+3,500

자본총계
30,286
26,786
-3,500

부채비율
36.38%
54.20%
+17.82%

대구은행
부채총계
638,744
642,744
+4,000

자본총계
48,187
44,187
-4,000

부채비율
1,325.55%
1,454.60%
+129.05%

자료: 당사 및 (주)대구은행 2022년 분기보고서

주) 부채 재분류 가정 대상 : 당사 증권신고서 제출일 현재 기준 조건부자본증권(신종자본증권) 미상환잔액 3,500억원, 대구은행 증권신고서 제출일 현재 조건부자본증권(신종자본증권) 미상환잔액 중 자본으로 분류된 금액 4,000억원

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. ② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재개되더라도 지급되지 않습니다.③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.⑤ 중도상환(Call Option) : (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. ⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. (2) 부실금융기관 지정의 의미(가) 부실금융기관의 의의 및 요건금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다.

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사[참고]금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행[참고]은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) * 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율-기본자본비율-보통주자본비율-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 자본규모의 적정성- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증식 가능성- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타당성

20%

자산건전성

-손실위험도 가중여신비율-고정이하여신비율-연체대출채권비율-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성- 신용리스크 인식,측정,평가- 여신정책의 적정성 - 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성 - 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 - 경영정책수립 및 집행기능의 적정성- 성과보상체계운영의 적정성- 경영효율성 및 경영개선추진실태- 내부통제제도 및 운영실태- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률-총자산경비율-이익경비율-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 미치는 리스크의 수준 등- 수익구조의 적정성- 비용구조의 적정성- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율-외화유동성비율-원화예대율-중장기외화자금 조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성- 리스크 관리절차 및 통제실태- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.
다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉,
부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. ① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. ② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.
당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 (주)대구은행, (주)DGB캐피탈,하이투자증권(주) 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태평가

경영실태평가 결과 종합평가등급 3 등급 이상으로서 재무상태부문이 4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지아니하는 경우

경영개선요구를 받은 금융지주회사가 주요사항을 이행하지 아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. (가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관지정일
부실금융기관결정 사유
관련근거(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(출처 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.(출처 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외( 출처 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음. 결국 해당 은행은 파산절차를 거치고 있으며, 자산매각 작업이 진행중임.

- 기타 남유럽 은행그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례

- 부산저축은행: (기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주력 자회사인 (주)대구은행, (주)DGB캐피탈, 하이투자증권(주) 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[2022년 3분기말 현재 당사의 주요 종속기업 요약재무정보]

(단위 : 백만원)

회사명
보유주식수
순자산가액
영업수익
반기순이익

㈜대구은행 및 그 종속기업
136,125,000주
4,906,642
2,825,813
329,441

하이투자증권㈜ 및 그 종속기업
427,754,198주
1,419,097
1,577,077
73,702

DGB생명보험㈜
50,529,913주
240,428
815,795
6,862

㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업
30,392,872주
552,168
213,848
63,104

하이자산운용㈜
3,834,699주
73,694
14,367
3,777

㈜디지비유페이
2,511,415주
11,003
12,301
763

㈜디지비신용정보
600,000주
5,686
1,821
240

㈜DGB데이터시스템
1,200,000주
12,937
14,550
124

하이투자파트너스㈜
3,995,211주
19,608
1,976
262

㈜뉴지스탁
41,948주
7,041
1,480
(819)

자료: 당사 2022년 분기보고서

가-2. 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만),
경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2022년 3분기말 연결기준으로 6조 1,395억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 기본자본비율 기준 4조 1,005억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다.
당사는
2011년 설립이래 지속적인 흑자
를 기록해 왔으며
이에 따라 부실금융기관 지정의 가능성은 낮으나, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등)
상황이 크게 달라질 수 있으니, 투자자들은 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1) 당사의 현황과 부실금융기관 지정 가능성 검토금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음과 같습니다.

금융지주회사감독규정제43조(평가대상 금융지주회사) 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함)3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 2022년 3분기말 연결기준으로 가정시 자산 93조 9,855억원, 부채 87조 8,460억원, 자본 6조 1,395억원으로, 6조 1,395억원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2022년 3분기말 연결기준 당사의 자산부채구조는 다음과 같습니다.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2022년 3분기말 기준]
(단위 : 억원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
939,855
878,460
61,395

자료: 당사 2022년 분기보고서

당사는 2011년 금융지주회사 설립 이후, 매년 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 당사 연결기준 당기순이익 추이는 아래와 같습니다.

[당기순이익 추이]
(단위 : 백만원)

과 목
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

영업이익
582,514
748,608
490,031
405,679
336,630
409,243
386,929
342,978
323,919
339,005
372,979
280,050

당기순이익
425,990
553,790
376,805
342,824
406,027
316,271
301,855
308,318
243,784
244,515
274,098
205,093

지배주주지분순이익
394,298
503,068
332,317
307,323
383,535
302,208
287,677
294,098
229,733
238,254
274,098
205,093

비지배지분순이익
31,692
50,722
44,487
35,501
22,491
14,063
14,178
14,221
14,051
6,261
-
-

주) 연결기준

자료: 당사 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

그럼에도 불구하고 예전 IMF 외환위기 보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.(나) BIS비율이 기준치에 미달하여 부실금융기관으로 지정될 가능성BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다. 2022년 3분기말 기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은 13.74%, 12.54%, 11.22%로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[당사 자본비율 현황]

구 분
DGB금융지주(A)
기준비율(B)
자본비율여유분(C=A-B)
손실흡수가능액(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.74%
4.00%
10.79%
4조 1,864억

기본자본비율
12.54%
3.00%
10.64%
4조 1,005억

보통주자본비율
11.22%
2.30%
9.43%
3조 8,340억

주1) 위험가중자산 : 42조 9,818억원(2022년 3분기 기준)

주2) K-IFRS 연결재무제표기준 및 BASEL Ⅲ 기준으로 산출(2021년 3월부터 내부등급법)

자료: 당사 2022년 분기보고서

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 기본자본비율 기준 4조 1,005억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황이 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사 스트레스테스트 및 (주)대구은행 여신현황본 사채의 상각 사유 발생가능성은 크게 위기상황시 손실 발생에 의한 재무구조 악화와 자산 부실화에 기인한 대손증가 및 이에 따른 재무구조 악화로 분류하여 볼 수 있습니다. 이에 대한 분석으로
당사 '스트레스 테스트' 실시 및 당사의 재무구조에 가장 큰 영향을 끼치는 (주)대구은행의 자산부실화 가능성 검토가 필수적입니다. 당사 스트레스테스트 결과,
최악의 경우인 Worst 시나리오의 경우 1년차 때 총자본비율, 기본자본비율 및 보통주자본비율의 자본여력이 1.52%, 1.98%, 2.43%로 나타났습니다. 한편
(주)대구은행의 2022년 3분기말 업종별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업 대출(약 10.3조원)의 47.76% 이상, 건설업, 도소매업, 부동산 부문 대출 (약 13.3조원)의 36.89% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 이와 같은 규모로
대출채권 등의 부실이 발생하는 경우, (주)대구은행에 대한 자산/부채 실사가 실시되고 부실금융기관으로의 지정 개연성이 높아질 수 있습니다. 또한, 이와 같은 사유로 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 위기상황시 손실 발생에 의한 재무구조 악화와 자산 부실화에 기인한 대손증가 및 이에 따른 재무구조 악화로 크게 분류하여 볼 수 있습니다.이에 대한 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 재무구조에 가장 큰 영향을 끼치는 (주)대구은행의 자산부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. (1) 스트레스테스트를 통한 상각 사유 발생가능성 분석당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있습니다. 역사적 시나리오는 과거에 실제로 발했던 사건에 따른 리스크 요인의 변화를 반영하며, 가상의 시나리오는 실제 발생한 적은 없지만 발생가능한 사건을 가상으로 반영하여 설정합니다. 또한 가상의 시나리오는 시나리오 설계자의 주관적인 판단의 개입을 최소화하고 합리적인 방법에 따라 어느 정도 예측 가능한 충격으로 구성하여야 한다는 원칙을 준수하고 있습니다. 당사는 스트레스테스트를 위해 아래 표의 세가지 위기 단계를 산정하고 있습니다.

[당사 위기단계 인식기준]

위기단계

시나리오 설정

Worst
1년차 국채 3년 +402bp, 코스피 -51.48%, 원달러환율 +60.82% 가정

Bad
1년차 국채 +225bp, 코스피 -9.05%, 원달러환율 +25.82% 가정2년차 국채 +250bp, 코스피 -23.9%, 원달러환율 +38.76% 가정

Mild
1년차 국채 3년 +175bp, 코스피 +1.37%, 원달러환율 +6.34% 가정2년차 국채 3년 +200bp, 코스피 -1.76%, 원달러환율 +15.02% 가정

자료 : 당사 제시

2022년 6월말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, 최악 상황인 Worst 시나리오 1년차에서, 당사의 BIS자본비율 예상치는 총자본비율 12.02%, 기본자본비율 10.48%, 보통주자본비율 9.43%로 나타났습니다.

[스트레스테스트 결과]
(단위: 억원)

구 분
비율(2022년 6월 기준)
Mild 시나리오
Bad 시나리오
Worst 시나리오

1년차
2년차
1년차
2년차
1년차

자기자본

57,924

57,464

56,061

56,885

54,713

52,493

기본자본

52,810

52,195

51,063

51,280

49,156

48,016

보통주자본

47,215

47,597

47,462

46,682

45,556

43,419

위험가중자산

419,093

430,200

430,760

432,317

433,364

439,794

자기자본비율

13.82%

13.36%

13.01%

13.16%

12.63%

12.02%

기본자본비율

12.60%

12.13%

11.85%

11.86%

11.34%

10.48%

보통주자본비율

11.27%

11.06%

11.02%

10.80%

10.51%

9.43%

자료: 당사 내부자료

스트레스테스트 결과, 최악의 경우인Worst 시나리오의 경우1년차 때 총자본비율, 기본자본비율 및 보통주자본비율의 자본여력이 1.52%, 1.98%, 2.43%로 나타났습니다.

[Worst 시나리오 기준 자본여력 분석]

구분

자본 비율(2022년 6월 기준)
Worst 1년차자본비율(A)
규제수준(C)
최악시나리오 1년차 자본여력 (A-C)

총자본비율

13.82%

12.02%

10.50%
1.52%

기본자본비율

12.60%

10.48%

8.50%
1.98%

보통주자본비율

11.27%

9.43%

7.00%
2.43%

자료: 당사 제시

당사의 스트레스테스트 결과 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율이 모두 규제수준보다 높은 수준을 보이며, 안정성이 유지되는 것으로 판단됩니다. 하지만 스트레스테스트 방법론의 한계, 예상치 못했던 극단적 시나리오의 발생, 우연한 사건의 발생 등이 발생할 시에는 결과값이 달라질 수 있으므로 투자자들께서는 이에 따른 상각 사유 발생가능성에 주의하시기 바랍니다. (2) 부실채권 발생으로 인한 대손 및 재무구조 악화로 상각 사유 발생가능성 분석당사의 수익 구성요소 중에서 가장 큰 영향을 미치는 요소는 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 당사의 2017년 별도 손익계산서 기준으로, 당사의 배당금수익은 약 1,080억원으로 순이자손익 및 순수수료손익에서 발생한 손실을 만회하며 영업이익의 근간을 이루고 있습니다. 이후 당사의 배당금 수익은 점차 늘어나고 있으며, 2018년 1,245억원, 2019년 1,170억원, 2020년 1,700억원, 2021년 1,866억원을 기록함에 따라 당사의 자회사로부터의 배당금수익이 당기순이익에 미치는 영향은 절대적인 것으로 나타납니다.

[당사 수익 내역]

(단위 : 원)

구 분
2022년 3분기말(누적)
2021년 3분기말(누적)
2021년
2020년
2019년
2018년

Ⅰ. 순이자손익
(16,626,001,982)
(11,727,128,007)
-15,286,849,308
(16,232,085,479)
(16,019,832,086)
(7,650,963,674)

Ⅱ. 순수수료손익
(1,242,285,178)
(2,277,149,421)
-3,817,692,322
(2,012,823,122)
(1,543,015,753)
(2,535,699,899)

Ⅲ. 배당금수익
-
-
186,642,118,425
170,071,906,741
116,965,875,000
124,475,000,000

Ⅶ. 영업이익
(67,403,077,757)
(32,818,471,447)
143,825,726,836
136,107,732,438
79,948,834,218
98,963,382,635

Xl. 당기순이익
(59,118,875,712)
(32,564,887,544)
140,682,447,134
135,259,897,703
79,434,759,291
99,248,380,202

주) 별도 기준

자료: 당사 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

당사의 수익에 가장 큰 영향을 미치는 자회사로부터의 배당금은 (주)대구은행에 전적으로 의존하고 있습니다. 2018년 기준 당사의 배당금수익 중 (주)대구은행으로부터의 배당금수익이 약 1,100억원으로, 전체 배당금의 88.36%를 차지하고 있으며, 2019년에도 (주)대구은행으로부터의 배당금이 전체 배당금수익에서 차지하는 비중이 각각 85.54%로 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 2020년 및 2021년에는 하이투자증권의 배당금이 각각 618억원, 526억원으로 36.33%, 28.19%의 비중을 차지하였지만 (주)대구은행의 배당금 비중은 여전히 과반수 이상의 높은 의존도를 보이고 있습니다.

[당사 총 배당금 수익 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2020년
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

(주)대구은행
109,989
58.93%
92,021
54.11%
100,052
85.54%
109,989
88.36%

(주)DGB캐피탈
20,059
10.75%
13,981
8.22%
14,934
12.77%
9,954
8.00%

DGB자산운용
2,000
1.07%
792
0.47%
1,980
1.69%
4,532
3.64%

하이투자증권(주)
52,614
28.19%
61,785
36.33%
-
-
-
-

DGB생명보험(주)
1,980
1.06%
1.493
0.88%
-
-
-
-

합 계
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%

당사총 배당금수익
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%

주) 별도 기준

자료: 당사 2022년 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

따라서, 당사에 절대적인 영향을 미치는 (주)대구은행의 부실채권 발생가능성을 따져보고, 이로 인한 대손증가 및 재무구조 악화 가능성을 분석하는 것이 당사 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석과 직결되는 가장 중요한 부분입니다.㈜대구은행의 2022년 3분기말 연결기준 자산은 69조 2,265억원으로 이중 원화대출금이 49조 4,766억원으로 전체 자산의 71.47%의 비중을 차지하고 있습니다. 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 은행의 자산건전성에 큰 부분을 차지합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

상기와 같은 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 2022년 3분기말 연결 기준 (주)대구은행의 부채가 자산을 초과하기 까지의 손실흡수 능력은 4조 9,066억원으로, 부실금융기관 평가대상 은행 지정 BIS 보통주자자본비율 2.30% 손실흡수규모를 3조 2,910억원으로 가정할 수 있습니다.

[ 손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2022년 3분기말 기준 ]

구 분
자 산
부 채
자 본(손실흡수능력)

연 결
69조 2,365억원
64조 3,299억원
4조 9,066억원

자료: (주)대구은행 분기보고서

[은행업감독규정 제42조 자본여력 : 2022년 3분기말 연결기준 ]

(단위: 억원)

구분
2022년 3분기말(A)
제 42조 2호 기준(B)
자본여력 비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
15.78%
4.00%
11.78%
38,008

기본자본비율
13.74%
3.00%
10.74%
34,653

보통주자본비율
12.50%
2.30%
10.20%
32,910

주)위험가중자산 : 32조 2,649억원(2022년 3분기말 기준)

자료: (주)대구은행 분기보고서

[(주)대구은행 원화대출금 자금용도별 대출현황]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

기업대출
기업운전자금대출
16,424,122
15,872,989

기업시설자금대출
16,005,382
15,291,363

소 계
32,429,504
31,164,352

가계대출
일반자금대출
5,433,221
5,684,886

주택자금대출
10,964,192
10,235,575

소 계
16,397,413
15,920,461

공공및기타자금대출
운전자금대출
179,713
195,415

시설자금대출
469,972
464,167

소 계
649,685
659,582

합 계
49,476,602
47,744,395

자료 : (주)대구은행 2022년 분기보고서

[ (주)대구은행 대출금 업종별 분류]
(단위:억원, %)

구분
2022년 9월말
2021년
2020년

대출금액
비중
대출금액
비중
대출금액
비중

제조업
102,733
20.8%
101,156
21.2%
100,634
22.8%

자동차 및 금속
38,516
7.8%
38,628
8.1%
41,348
9.4%

기타기계 및 장비
14,187
2.9%
13,831
2.9%
14,305
3.2%

섬유
9,954
2.0%
10,007
2.1%
10,325
2.3%

전기, 전자, 통신장비
5,464
1.1%
4,868
1.0%
5,191
1.2%

기타
34,612
7.0%
33,822
7.1%
29,465
6.7%

부동산
76,610
15.5%
74,618
15.6%
65,404
14.8%

도소매
40,304
8.2%
40,510
8.5%
38,617
8.7%

숙박 및 음식점업
30,881
6.3%
28,596
6.0%
24,534
5.6%

건설업
16,107
3.3%
13,557
2.8%
9,201
2.1%

기타
56,071
11.4%
52,596
11.0%
45,458
10.3%

가계대출
163,974
33.2%
159,205
33.4%
147,089
33.3%

공공/기타
6,497
1.3%
6,596
1.4%
10,728
2.4%

합 계
493,176
100.0%
476,833
100.0%
441,665
100.0%

자료 : (주)대구은행 내부자료

- 부실금융기관 지정 가능성 : 제조업 대출 (약 10.3조원)의 약 47.76% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 부문 대출 (약 13.3조원)의 약 36.89% 이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 제조업 대출 (약 10.3조원)의 약 32.03% 이상 부실이 발생하였을 경우 (주)대구은행에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 부문 대출 (약 13.3조원)의 약 24.74% 이상 부실이 발생 하였을 경우 (주)대구은행에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

② 고객별 집중도 (2022년 3분기말 기준)[고객별 대출채권 구성내역]

(단위 : 억원, %)

구 분
2022년 9월말
2021년
2020년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

대기업
35,594
7.2%
28,657
6.5%
26,047
6.6%

중소기업
287,111
58.2%
255,191
57.8%
245,290
62.2%

가계자금
163,974
33.2%
147,089
33.3%
113,580
28.8%

공공 및 기타
6,497
1.3%
10,728
2.4%
9,159
2.3%

합계
493,176
100.0%
441,665
100.0%
394,076
100.0%

자료 : (주)대구은행 내부자료

- 부실금융기관 지정 가능성 : 가계자금(약 16.4조 원)대출의 약 29.92% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 중소기업(약 28.7조원)대출의 약 17.09% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 가계자금(약 16.4조 원)대출의 약 20.07% 이상 부실이 발생하였을 경우 (주)대구은행에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 중소기업(약 28.7조원)대출의 약 11.46% 이상 부실이 발생하였을 경우 (주)대구은행에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

③ 담보별 집중도 (2022년 3분기말 기준)

[(주)대구은행 대출금 담보별 분류]
(단위: 억원, %)

구 분
2022년 9월말
2021년
2020년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

부동산
260,860
53.8%
240,266
54.4%
217,530
55.2%

유가증권
23,353
3.3%
14,133
3.2%
13,005
3.3%

보증서
91,144
20.2%
87,450
19.8%
68,569
17.4%

신용
117,819
22.7%
99,816
22.6%
94,972
24.1%

합 계
493,176
100.0%
441,665
100.0%
394,076
100.0%

자료 : (주)대구은행 내부자료

- 부실금융기관 지정 가능성 : 부동산 담보대출자금(26.1조원)의 약 18.81%가 부실화되었을 경우, 부실금융기관지정 가능성이 생깁니다.- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 부동산 담보대출자금(26.1조원)의 약 12.62%가 부실화 되었을 경우, (주)대구은행에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 (주)대구은행은 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차
금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고하겠습니다.다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차(가) 상각의 효력발생시기상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 이와 관련하여 기타위험 "차. 사채의 회계처리" 부문을 참조하시기 바랍니다.이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와 무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. (나) 공시 및 통지 방법본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는
법률적 불명확성이 존재합니다. 또한
취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. (2) 취소소송 등의 절차금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부본 사채의 특약상 상각사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은
상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를
타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로
양도될 가능성은 낮아보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인
투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른
'경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는
본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만
상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이며, 당사는 2021년도 및 2022년도 D-SIB로 선정되지 않았습니다. 한편, 2019년 및 2020년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다.

[보통주자본비율 규제]
(단위 : %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
2022년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5
4.5

+) 자본보전완충자본

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

2.5
2.5

+) D-SIB 은행

0.25

0.5

0.75

1

1

1
1

+) 경기대응완충자본

0

0

0

0

0

0
0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0
6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

8.0
8.0

기본자본비율

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

9.5
9.5

총자본비율

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

11.5
11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)

주2) 2022년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

자료: 금융위원회 보도자료("2022년도 금융체계상 중요한 은행·은행지주회사 및 금융체계상 중요한 금융기관 선정 결과"('21.07.13))

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다.또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

자료: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은
자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
한편, BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2022년 3분기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 2조 4,685억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다.

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

자료: 금융지주회사 감독규정

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다(금융지주회사감독규정 제38조의2)금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 인력 및 조직운영의 개선2. 경비절감3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한5. 부실자산의 처분6. 자본금의 증액 또는 감액7. 이익배당의 제한8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 조직의 축소2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분3. 임원진 교체 요구4. 영업의 일부정지5. 자회사등의 정리6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립7. 제36조제2항에서 정하는 사항제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.1. 주식의 전부 또는 일부 소각2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임3. 합병4. 영업의 전부 또는 일부의 양도5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수6. 6월 이내의 영업의 정지7. 계약의 전부 또는 일부의 이전8. 제37조제2항에서 정하는 사항③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자지급 정지사유가 발생합니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) ① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다.

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. (4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 약 2조 4,685억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2022년 3분기말 기준(B)
13.74%
12.54%
11.22%

적기시정조치 여력(C=B-A)
5.74%
6.54%
6.72%

자본여력(위험가중자산 * C)
2조 4,685억원
2조 8,114억원
2조 8,865억원

자료: 당사 2022년 분기 보고서

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

또한, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다.
이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)6. (기타기본자본)나. 기타기본자본의 인정요건 (가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치)

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>. 나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

금융지주회사감독규정제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 채무변제행위의 금지2. 자회사등에 대한 신용공여 금지3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사은 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로
유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무
가 있으며,
미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미이행본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정제25조(경영지도비율) ① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013.9.17)가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17)(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표 3-2>에서 정하는 자본비율나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상 나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상 (2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다. ④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(신설 2013.9.17)⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013.9.17)[참고] 금융지주회사감독규정 <별표 3-2> 자본보전완충자본을 포함한 자본비율

(제25조 제1항 관련)

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2

미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2

미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2

미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

금융지주회사감독규정시행세칙

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성당사는 금융위원회가 지정한 자국내 시스템적 중요 은행(Domestic Systemically Important Banks, D-SIBs)에 해당하지 않습니다. 따라서 이자지급 제한사유와 관련하여 고려하여야 할 당사에 적용되는 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율은 아래와 같습니다.

[당사 적용 이자미지급 및 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
은행업감독규정 제26조제4항

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
없음

2016년
8.625 미만

6.625 미만

5.125 미만

2017년
9.25 미만
7.25 미만

5.75 미만

2018년
9.875 미만
7.875 미만
6.375 미만

2019년 이후
10.50 미만
8.50 미만
7.00 미만

주1) 경기대응완충자본 0% 및 D-SIB(시스템적 중요은행)추가자본 미적용시

자료: 은행업감독규정 참조

따라서 당사가 자본보전완충자본 및 경기대응완충자본을 감안한 경영지도비율이 미달되어 이자미지급 사유가 발생하기 위해서는 2019년 이후 규제 기준으로 2022년 3분기말 기준 약 1조 3,926억원의 손실이 발생하여야 합니다.

[2019년 이후 기준 경영지도비율 Buffer 분석]

구 분
DGB금융지주(2022년 3분기말 기준)
기준비율
자본비율Buffer
손실흡수Buffer

총자본비율
13.74%
10.50%
3.24%
1조 3,926억원

기본자본비율
12.54%
8.50%
4.04%
1조 7,365억원

보통주자본비율
11.22%
7.00%
4.22%
1조 8,138억원

주1) 위험가중자산 : 42조 9,818억원

자료: 당사 2022년 분기보고서

설립 이래 매년 당기순이익 흑자를 기록하고 있는 당사의 견조한 수익성 추세 및 역사적 경험에 비추어 볼 때, 해당 사유 발생 가능성은 매우 낮은 것으로 예상됩니다. 그러나 상기 이자 지급 제한의 상황은 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안이며, 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다.

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항).

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있으며, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다.

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급제한 조건 - 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여
당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.(5) 취소 결정에 따른 업무처리당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고
지체없이 공고
하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해지되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그
유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거,
본 사채의 이자(배당)는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.당사의 배당재원은 각 자회사의 배당수입에 의존
하고 있으며,
2021년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1,866억원 중 대구은행으로부터의 배당금 수익은 약 1,100억원으로 58.93%으로 절대적인 비중을 하였습니다.
따라서 (주)대구은행의 배당가능이익에 따라 당사의 배당가능이익 부족에 따른 이자지급의 차질 여부가 결정될 것으로 판단됩니다.
(주)대구은행은 2021년말 기준으로 약 1조 8,471억원의 충분한 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상
됩니다.
그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익이 줄어들 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자(배당)는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 배당재원이 부족할 시 이자(배당)의 지급에 차질이 발생할 수 있습니다.

인수계약서 특약 제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

당사의 배당재원은 각 자회사의 배당수입에 의존하고 있으며, 각 자회사는 해당년도 당기순이익에서 적정자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 차감한 후의 잉여자본금에 대하여 당사에 배당하고 있습니다. 본 증권신고서 lll.투자위험요소 - 3.기타위험 -가-3. 상각 가능성 분석 : 당사 스트레스테스트 및 (주)대구은행 여신현황에서 살펴본 바대로, 당사의 자회사로부터의 배당금은 (주)대구은행에 전적으로 의존하고 있습니다.
2021년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1,866억원 중 대구은행으로부터의 배당금 수익은 약 1,100억원으로 58.93%를 차지하고 있으며, 하이투자증권(주)로부터는 배당금 수익 526억원이 발생하여 28.19%의 비중을 나타냈습니다. 과반수이상의 비중을 차지하는 (주)대구은행의 배당가능이익이 당사의 배당가능이익 부족에 따른 이자지급의 차질 여부에 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 총 배당금 수익 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

(주)대구은행
109,989
58.93%
92,021
54.11%
100,052
85.54%
109,989
88.36%

하이투자증권(주)
52,614
28.19%
61,785
36.33%
-
-
-
-

DGB생명보험(주)
1,980
1.06%
1,494
0.88%
-
-
-
-

하이자산운용(주)
2,000
1.07%
792
0.47%
1,980
1.69%
4,532
3.64%

(주)DGB캐피탈
20,059
10.75%
13,981
8.22%
14,934
12.77%
9,954
8.00%

합 계
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%

당사총 배당금수익
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%

주) 별도 기준

자료: 당사 2022년 분기기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

(주)대구은행은 2021년말 기준으로 약 1조 8,471억원의 충분한 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 (주)대구은행의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 최근 부동산 시장의 호황으로 부동산 PF대출 및 부동산 담보대출의 수요가 큰 폭으로 증가하였습니다. (주)대구은행은 대출 중 부동산 담보대출(부동산PF대출 및 부동산 담보대출)의 비중이 높은 편으로 나타나고 있으며 향후 부동산 경기가 하락할 경우 자산건전성이 하락하여 대손준비금이 증가할 수 있으며, 이에 따라 배당가능이익이 줄어들 위험이 있습니다. (주)대구은행의 고정이하 여신 수준은 지속적으로 관리되고 있으며 2022년 3분기 2,169억원 수준이며 대손충당금적립률은 171.87%입니다. 향후 자산건전성 악화에 따른 고정이하여신 증가로 대손충당금 설정액이 증가할 경우 배당가능 이익이 감소할 수 있습니다.

[고정이하 여신 금액 및 총 대손충당금 잔액]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2020년말
2020년말

대손충당금적립률(A/B)

171.87%

135.30%
139.35%

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)

372,836

319,801
311,095

고정이하여신(B)

216,924

236,366
223,241

주1) 무수익여신산정대상기준 제충당금(A): 무수익여신산정대상기준에 대한 대손충당금,지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액

주2) 고정이하여신(B): 무수익여신산정대상기준에 대한 고정, 회수의문 및 추정손실의 분류여신

자료: (주)대구은행 2022년 분기보고서

1. 배당가능이익 산정기준

(주)대구은행은 상법 제462조에 따라 배당가능이익을 산출하고 있습니다.

※ 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.

1. 자본금의 액

2. 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

4. 대통령령으로 정하는 미실현이익※ 상법 시행령 제19조(미실현이익의 범위)

“대통령령으로 정하는 미실현이익”이란 자산 및 부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2. 배당가능이익 규모 2021년말 기준으로 산정된 (주)대구은행의 배당가능이익은 약 1조 8,471억원입니다.

(단위: 백만원)

구 분

2021년말

A. 순자산액 (=총자산-총부채)

4,639,081

B. 공제액

자본금

1,561,141

결산기까지 적립된 자본준비금

821,343

결산기까지 적립된 이익준비금
409,527

소 계
2,792,011

C. 배당가능이익 (A-B)

1,847,070

자료: (주)대구은행 제시

3. 미실현이익과 2014년 2월 상법시행령 개정법무부는 2014년 2월 18일 "배당제도 개선"상법시행령 개정안은 발표하고, 동월 24일 이를 시행하였습니다. 업종의 성격상 수출기업과 금융기관(증권,은행,보험 등)은 환율, 금리 등에 따른 위험을 회피하기 위하여 광범위하게 파생상품 등을 활용하고 있는데, 위험회피를 위한 파생상품 활용 시, 기존 산정방식은 미실현이익을 과대하게 포함하기 때문에 배당재원이 상당히 축소되는 효과가 발생하게 되었습니다. 개정된 상법시행령에 따르면, 금융기관이나 수출기업이 위험을 줄이기 위해 반대거래를 하는 경우에는 미실현이익과 미실현손실을 상계할 수 있도록 하였습니다. 다만, 위험을 회피하기 위한 연계거래 상호간에만 상계를 허용함으로써 회사의 자본충실의 원칙과 배당가능이익 산정의 합리성이 조화를 이루도록 보완되었습니다. (출처 : 법무부)

라. 후후순위 특약본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 사채에 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며
본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날
로 합니다. 그 외의 사유 발생시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해
타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어
본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행 은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다.본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다.상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 시점(2028년 03월 09일 포함)부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우
에 한하여
사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는
당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한
중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지는 않습니다. 발행일로부터 5년 후부터(
2028년 03월 09일 포함) 매 이자지급 일에 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다. 참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 및 참고할 만한 관련 사례는 아래와 같습니다.

[인수계약서 제3조 11. 사채의 상환]

제3조(“본사채”의 발행조건) ⑪ 1. 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2. 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(
2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우 3. 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다. 4. 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1051억 원, 8월 27일 5333억, 10월 27일 2651억) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 본 사채의 신용등급

본 사채는 상각조건이 포함되는 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국기업평가, 한국신용평가, NICE 신용평가로부터 부여받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신평사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(출처 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1)본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(출처 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비1 노치 하향

선순위 대비 1노치 하향

선순위 대비 1노치 하향

정부지원 배제등급 대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비2 노치 하향

선순위 대비 2노치 하향

선순위 대비 2노치 하향

정부지원 배제등급* 대비 2노치 하향

주1)정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임주2)본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(출처 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신평사마다 차이가 존재합니다. 본 사채의 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립되면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014.7.8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 기한의 이익 상실 적용 배제

본 사채는 기한의 이익 상실이 적용되지 않습니다. 통상 일반 선순위 공모채권의 경우, 채무자로서 발행회사가 특정 의무이행을 준수하지 아니하였을 경우(이자지급의무 포함), 기한의 이익이 상실되며 기한이익상실 발생시점부터 투자자는 투자금을 청구할 수 있게 됩니다. 그러나
본 사채는 인수계약서 특약 제10조에 의하여 기한의 이익 상실을 기본적으로 적용배제하고 있습니다. 즉, 본 사채 투자금에 대하여 투자자는 상환기일 이전에 상환을 요구할 수 없습니다. 투자자들은 이점 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 기한의 이익 상실이 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다. 따라서 본 사채 투자금에 대하여 투자자는 상환기일 이전에 상환을 요구할 수 없습니다. 이와 관련된 본 사채 인수계약서상 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

자. Deutsche Bank CoCo Bond(Tier-1) 이자미지급 논란도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 CoCo본드(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 코코본드(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 코코본드 이자미지급 논란은 국내에서 14년 9월 이후 발행한 코코본드(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.본 사채는 논란이 되었던 도이치뱅크의 코코본드(신종자본증권)와 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 CoCo본드(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 코코본드의 금리는 급등세를 보였습니다.도이치뱅크가 발행한 CoCo본드(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 CoCo본드(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12 일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 CoCo본드(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 CoCo본드(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다. 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.이처럼 도이치뱅크의 코코본드 이자미지급 논란은 국내에서 13년 9월 이후 발행한 코코본드(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 코코본드(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 코코본드(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 코코본드(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.본 사채의 경우 논란이 되고 있는 코코본드(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

차. 사채의 회계처리본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서
IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다.
그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

카. 기타사항 : 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하시기 바랍니다.'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 DGB금융지주(주)의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 최신 현황 확인방법본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 이자지급제한 및 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금 전액에 대하여 영구히 손실이 발생하게 됩니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 [https://www.dart.fss.or.kr]에서, '당사의 종합적인 최신 현황'은 [http://www.dgbfg.co.kr]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다.

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 이자지급제한 및 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금 전액에 대하여 영구히 손실이 발생하게 됩니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART공시자료
https://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

당사의 종합적인 최신 현황
http://www.dgbfg.co.kr
- 경영공시, 지배구조 공시, 실적 등 계량 및 비계량 지표의 종합 정보

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료- 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 당사의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다. 당사의 최신 현황은 당사의 홈페이지 (http://www.dgbfg.co.kr)에서 확인할 수 있습니다. 위에서 언급한 금융감독원 전자공시 자료를 비롯하여, 사업보고서 및 분,반기 보고서, 애널리스트의 리포트, 지배구조 공시 및 당사의 공고사항 등 당사의 최신 현황이 종합적으로 정리되어 있기 때문에, 종합적이고 포괄적인 당사의 현황을 한눈에 파악하기 유용합니다.업종간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 두 달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 뿐만 아니라 은행, 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 당사의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할수 있으며, 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

파. 본 사채 등록 관련 사항본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다.현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 대표주관회사인 키움증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 키움증권(주)가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 (주)DGB금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 해당 주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
키움증권(주)
00296290

2. 분석의 개요
대표주관회사인 키움증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다."주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 키움증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 사채는 "주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침'상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분
일 시

기업실사기간
2023년 02월 10일 ~ 2023년 02월 24일

인수계약 체결일자
2023년 02월 24일

실사보고서 작성완료
2023년 02월 24일

증권신고서 제출
2023년 02월 24일

4. 기업실사 참여자
가. 평가회사(대표주관회사)

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

키움증권(주)
인수금융2부
김상기
부서장
기업실사 총괄

자금관리업무11년

기업금융업무 9년

키움증권(주)
인수금융2부
원민구
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 12년

키움증권(주)
인수금융2부
김혜인
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 8년

나. 발행회사

부 서
성 명
직 책
담당업무

경영기획부
여규동
부장
발행공시 총괄

경영기획부
손보원
차장
발행업무

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6. 종합평가의견가. 평가의견(1) 동사는 2011년 5월 17일 출범한 금융지주회사로, 신고서 제출일 현재
(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, 하이자산운용(주)(舊 DGB자산운용(주)), (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보,수림창업투자(주), (주)뉴지스탁 등 10개 자회사를 지배하고 있습니다. 동사는 핵심 자회사인 (주)대구은행의 비중이 절대적인 구조로 출범하였습니다. 2022년 3분기말 기준으로 (주)대구은행이 연결기준 금융그룹 자산 및 순이익에서 차지하는 비중은 절대적인 수준을 나타내고 있는 바, 향후 동사를 비롯한 금융그룹의 수익성은 (주)대구은행의 경영실적에 따라 좌우될 것으로 예상됩니다.(2) 동사 내 핵심적인 위치를 차지하고 있는 (주)대구은행은 2022년 3분기말 기준 당기순이익 3,294억원(별도기준 2,984억원), 영업이익 4,265억원(별도기준 3,848억원)을 달성하였습니다. 또한 2022년 3분기말 기준 수익성을 나타내는 NIM은 2.05%, ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.62%와 8.93%를 기록하였으며, 고정이하여신비율은 0.42%, 연체비율은 0.26%, BIS비율은 15.78%를 기록하였습니다. 1967년 설립 이후 대구/경북지역을 중심으로 한 오랜 영업력을 바탕으로 지역 소재 가계 및 소상공인 등과 긴밀한 거래관계를 장기간 유지하는 등 밀착형 영업을 통해 안정적인 수신기반을 보유하고 있는 것으로 판단되며, 이를 바탕으로 전반적인 영업규모가 꾸준히 확대되는 추세를 보이고 있습니다. 수익성 측면에서는 저원가성 수신 기반에 기초하여 저금리에도 불구하고, 예대금리차, 순이자 마진 등의 기본적인 수익성 지표가 타행 대비 상대적으로 양호하게 유지되고 있습니다. (3) 금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 유입, 유상증자, 채권발행, 차입 등을 통한 자금조달이 가능합니다. 동 그룹은 향후 대구은행 등으로부터의 배당 유입과 이자수입 등 경상적인 자금유입을 바탕으로 이자비용 및 판관비 등의 경상경비와 배당금 지급 수요를 충족시키는 구조를 보일 것으로 예상되며, 자회사 대출 및 유상증자 등의 지원 자금은 당분간 회사채 발행 등을 통해 충당할 것으로 판단됩니다. 회사가 금융그룹에서 차지하고 있는 중요한 지위, 보유한 자회사 주식의 가치, 자회사 배당 유입 등 경상적인 자금 창출 능력에 기초한 현금흐름, 회사채 발행 여력, 우수한 대외 신인도 등을 함께 고려할 때 회사의 유동성 위험은 낮은 수준으로 관리될 수 있을 전망입니다. 다만, 동사는 배당유입액 대비 지속적인 종속회사의 지원 부담이 높은 수준으로 유지될 경우, 자기자본 대비 차입부채 증가 및 자기자본 확충 여부에 대한 추가적인 변동사항이 존재할 가능성이 있습니다.(4) 최근 개인정보 유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보 보안사고 발생 시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다.(5) 동사의 최대주주는 국민연금공단으로 지분 9.92%를 보유하고 있습니다. 금융지주회사법 제8조의2(비금융주력자의 주식보유제한 등)에 의거 비금융주력자의 지방은행지주회사 지분 15% 초과 보유 금지 및 금융지주회사법 제8조(은행지주회사주식의 보유제한 등)에 의거 지분 변동 시 금융위원회의 보고 및 승인을 받아야하는 등 금융지주회사의 대주주 변경은 현실적으로 쉽지 않아 동사의 경영권 불안정성이 대두될 가능성은 낮다고 판단되지만, 지속적인 모니터링을 통해 투자 판단에 참고하시기 바랍니다.

(6) 동사의 금번 발행되는 (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행이 됩니다. 동사는 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 자본확충 등을 통한 자본적정성 제고에 지속적인 관심을 가지고 있습니다. 그러나 본 사채는「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')제2조제2항의 규정에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 전액 영구적으로 상각되어 원금 전액이 손실될 수 있는 위험이 여전히 존재합니다.(7) (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자 미지급이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우, 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우 및 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 등입니다. 또한 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니할 수 있습니다. 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. 이자(배당)의 지급 취소는 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. 이자 미지급 사유는 해당 상황이 계속기업 상태에서도 발생할 수 있으며 은행 고유의재량으로 이를 판단할 수 있는 점 반드시 주의하여야 합니다. (8) "무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 동사가 유동성이 낮아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 동사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그외 참조할 수 있는 추가자료도 사용하였습니다.

발행회사와 대표주관회사는 (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 동일등급 조건부자본증권의 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 상승추세, 자산규모 및 수익규모, 지방은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 들을 고려하여 공모희망 절대금리밴드를 산정하였습니다.- (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 4.50%~5.40%로 한다.

(9) 본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내신용평가 3사로부터 AA-등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다. 본 사채는 원금 상각 및 이자미지급 가능성이 존재하며, 이자지급이 정지되어도 기한이익 상실이 배재되는 특성과 유동성이 제한되는 특성이 있습니다. 이에 따라, 본 사채의 불완전 판매시 투자자에게 예상치 못한 피해가 발생할 수 있습니다. 현재 국내 증권사, 은행 등 판매사들은 불완전 판매를 방지하기 위하여 투자설명서 교부(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외) 및 성실한 설명의 의무를 확실히 준수하여야 하며, 투자자에게 예상치 못한 피해가 발생하지 않도록 노력하여야 합니다. 나. 종합의견

상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과관련하여 대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2023년 02월 24일

대표주관회사 키움증권 주식회사대표이사 황 현 순

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발행제비용(2)
408,609,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
109,591,391,000

나. 발행제비용의 내역

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행금액 1,100억원 ×0.07%

인수수수료
220,000,000
발행금액 1,100억원 ×0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액

신용평가수수료
90,189,000
NICE신용평가,한국기업평가, 한국신용평가 (VAT 포함)

법률자문수수료
9,900,000
VAT포함

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
연 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액 * 0.001% (단, 최고 500,000원)

합 계
408,609,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적금번 당사가 발행하는 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행자금은 운영자금으로 사용될 예정입니다.자금의 사용목적

회차 :
6
(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
110,000
-
-
-
110,000
-

주1) 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 발행제비용은 동사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

3. 자금의 세부 사용목적

금번 당사가 발행하는 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행자금은 BIS 자기자본비율을 제고시키는 목적의 운영자금으로 사용할 예정입니다.

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금
110,000,000,000
지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
-

계
110,000,000,000
-
-

본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS총자본비율 및 기본자본비율은 각각 0.26%p., 0.26%p. 상승(2022년 9월말 기준)할 것으로 예상됩니다.

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2022년 9월말 수치 기준]

구 분

발행 전

발행 후

비고

총자본비율

13.74%
14.00%

0.26%p. 증가

기본자본비율

12.54%
12.80%

0.26%p. 증가

보통주자본비율

11.22%
11.22%

-

주) 연결기준

자료: 당사 2022년 분기보고서 및 당사제시

[ 2022년 9월말 이후 당사 자본변동 예측현황 ] - 본 사채 발행금액 1,100억원 효과(기본자본비율 +0.26%p)를 감안한다면 아래와 같은 자본비율 변동이 예측됩니다.(2022년 9월말 기준)

구 분

21년 6월말 (A)

자본변동 효과 (발행 및 상환)

반영 後

(B)

증 감

(B - A) = (C)

BIS총자본비율

13.74%

+신종자본증권(1,100억원)

14.00%

0.26%p.

기본자본비율

12.54%

+신종자본증권(1,100억원)

12.80%

0.26%p.

보통주자본비율

11.22%

-

11.22%

-

보완자본비율

1.20%

-

1.20%

-

주1)위험가중자산 42조 9,818억원 기준주2) 2022년 9월말 이후 자본변동 반영시 수치는 2021월 6월말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행 및 상환분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율 등기업공시서식 작성기준 제2-6-2조(이자보상비율 등) 에 따르면 채무증권을 공모하는 경우에는 공시대상기간 중의 순이자비용에 대한 영업이익의 비율을 기재하도록 하였습니다. 다만, 금융업을 영위하는 회사인 경우 회사의 이자 또는 배당에 대한 지급능력을 보여주는 보다 적절한 지표를 기재할 수 있도록 하였습니다. 자회사가 은행업을 영위하는 당사의 경우 재무제표 상에서 영업이익을 산출시 이미 이자비용을 차감하고 산출하기 때문에 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율을 기재하는 것이 투자자 입장에서 실익이 없다고 판단하였습니다. 따라서 이자보상비율에 대한 기재를 아래와 같이 순이자이익(이자수익 및 이자비용 등)으로 대체하오니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

[(주)DGB금융지주 영업이익 현황]
(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말 기준

1. 순이자이익
1,339,831

(1) 이자수익
2,006,629

(2) 이자비용
666,798

2. 순수수료이익
322,949

(1) 수수료수익
422,355

(2) 수수료비용
99,406

3. 영업이익
582,514

주) K-IFRS 연결 기준자료: 당사 분기보고서

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채 현황 (별도기준)

(2023.02.23 기준)
( 단위 : 억원)

종 목
발행일자
권면(전자등록)총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁 기관
만기일
비고

제21회
2022-06-20
500
공모
4.467%
한국증권금융
2025-06-20
-

제20회
2022-04-29
500
공모
3.64%
한국증권금융
2025-04-29
-

제19회
2022-03-30
2,000
공모
3.568%
한국증권금융
2027-03-30
-

제18회
2022-03-08
500
공모
2.803%
한국증권금융
2025-03-08
-

제17회
2021-11-22
500
공모
2.415%
한국증권금융
2024-11-22
-

제16회
2021-10-12
1,200
공모
2.082%
한국증권금융
2024-10-11
-

제14회
2019-09-27
500
공모
1.71%
한국증권금융
2024-09-27
-

제13회
2019-05-28
600
공모
1.967%
한국증권금융
2024-05-28
-

제11-2회
2018-10-12
1,000
공모
2.671%
한국증권금융
2023-10-12
-

제11-3회
2018-10-12
1,500
공모
2.814%
한국증권금융
2028-10-12
-

제10-2회
2017-06-20
500
공모
2.35%
한국예탁결제원
2024-06-20
-

합 계
-
9,300
-
-
-
-
-

나. 미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 현황 (별도기준)

(2023.02.23 기준)
( 단위 : 백만원)

종 목
발행일
권면(전자등록)총액
발행방법
이자율
만기일
비 고

제2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2020-02-18
1,000
공모
3.37%
-
5년 콜옵션

제3회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2020-09-17
500
공모
3.50%
-
5년 콜옵션

제4회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-02-23
1,000
공모
2.80%
-
5년 콜옵션

제5회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-09-15
1,000
공모
3.70%
-
5년 콜옵션

합계
-
3,500
-
-
-
-

다. 별도기준 미상환잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
95,000
-
-
-
-
-
95,000

합계
-
-
95,000
-
-
-
-
-
95,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

100,000

330,000

150,000

-

200,000

150,000

-

930,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계

100,000

330,000

150,000

-

200,000

150,000

-

930,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

350,000

350,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

350,000

350,000

4. 신용평가회사에 관한 현황

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
2023.02.22
(주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

한국신용평가(주)
2023.02.23
(주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

NICE신용평가(주)
2023.02.23
(주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

나. 평가의 개요(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 (주)DGB금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대하여 3개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주), 한국신용평가(주)및 NICE신용평가(주)의 3개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기

- (주)DGB금융지주는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주)및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일(중도상환시 중도상환일)까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게하고 동평가등급 및 의견을 공시하게 한다. 나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시한다.한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com한국신용평가(주) : http://www.kisrating.comNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)DGB금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
133
65
44
154
11

합계
133
65
44
154
11

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
더하이스트제이십삼차(주)
힘을 보유하고 변동이익에 노출

단디군산제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호
업무집행사원으로 인한 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

하이드래곤상도제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이드래곤세종㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

화이트보어오류㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이양산제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이신정제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이운정제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

주양제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

플랫마운틴제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

두교로지스제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

두교로지스제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

아로하제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이고덕아이파크투㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이일산퍼스트제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이일광제팔차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이평창진부제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이장승포제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이동래온천제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제칠차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제십차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제십이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하우징에이제이제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이화양제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이송라제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이송라제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제십삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제십칠차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이메타버스서퍼제오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이메타버스서퍼제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이메타버스서퍼제십일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰메이커제팔차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제구차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제팔차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이오션워커제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제십이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제칠차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰메이커제십육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

뉴케이에이치제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파울산야음㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

뉴케이에이치제오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파온수제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파온수제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

로지스하이제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

뉴케이에이치제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

인스케이프제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

인스케이프제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파인천학익㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

티케이원제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

이비지제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

더하이스트제이십오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

더하이스트제이십육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이 ESG 일반 사모특별자산 투자신탁 1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

하이녹색가치성장일반사모투자신탁(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

하이스펙트럼일반사모투자신탁(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

하이DGB 스마트관광 벤처펀드
업무집행사원으로 인한 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

연결제외
홀뉴시티㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이 IB 신기술투자조합 제1호
처분으로 인한 지배력 상실

케이와이상도제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이황금제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이황금제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이삼성제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이삼성제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이원흥제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이주교제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

에이치에스향동㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하우징에이제이㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이일광제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이메추리제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이풍무스카이제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이풍무역세권제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이남동제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이부산문화제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이방이베스트제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이남대문제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이덕평제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이인의제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

아이비글로벌제십칠차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이피스메이커제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이오션커미트제십일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이레인메이커제십오차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이오션워커제이십차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이뉴노멀제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이스톰메이커제칠차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이뉴노멀제오차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이스톰메이커제육차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이스톰메이커제십칠차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이오션워커제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

뉴하이안양호계㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

더케이원제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

알파제주제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

알파청주오창㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

더케이원제육차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

알파수랑공원㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

대전도안제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

라우어제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

더케이원제사차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

더하이스트제십사차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

제이비우리캐피탈금전채권신탁
지배력 상실로 인한 제거

하이명품회사채증권투자신탁(채권)
처분으로 인한 지배력 상실

나. 회사의 법적 상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 DGB금융지주라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DGB Financial Group Co., Ltd.라고 표기합니다.
다. 설립일자 2011년 5월 17일
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 본사의 주소 : 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가) (2) 전화번호 : 053-740-7900 (3) 홈페이지주소 : http://www.dgbfg.co.kr
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 금융지주회사법 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요사업의 내용[지배회사에 관한 사항] 당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달 업무 등을 영위하고 있습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]<은행업>대구은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로하여 자금수요자에게 장ㆍ단기대출형식으로 자금을 공급하는 업무외에 카드업무, 환업무, 방카 슈랑스, 수익증권 판매업무, 유가증권 운용업무, 신탁업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.상세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
<금융투자업>

하이투자증권은 1989년 설립되었으며, 2018년 10월 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 정한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 주요 사업으로 영위하고 있는 금융투자업자로서, 업계 최고의 리테일 자산관리 역량을 바탕으로 법인영업, IB/PF부문의 사업역량을 강화하고 있습니다.

회사가 영위하고 있는 주요 사업은 다음과 같으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을참조하시기 바랍니다.

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행 및 인수 또는그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품에 투자하거나, 증권의 발행, 인수, 청약권유및 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관한 자문을 하는 업무

투자일임업
투자자로부터 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자 개별 계좌별로대신 자산을 운용하는 업무

신탁업
투자자로부터 금전 및 그밖의 재산을 위탁받아 수익자의 이익을 위하여 일정기간 해당 자산을 운용하는 업무

<생명보험업> DGB생명보험(주)는 생명보험, 상해보험, 질병보험, 연금보험 등 일체의 인보험 계약 및 인보험 재보험계약과 그 계약체결에 의한 보험료 징수와 보험금의 지급, 보험업법에서 허용하는 겸영 가능 보험종목 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
<여신전문금융업> (주)DGB캐피탈은 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등의 사업을 영위하고 있으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항 (1) DGB금융지주의 신용평가 등급

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2020.01.30
제2회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2020.01.31
제2회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2020.05.08
제15회 무보증회사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2020.05.08
제15회 무보증회사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2020.09.07
제3회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2020.09.07
제3회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.02.03
제4회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2021.02.05
제4회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.09.02
제5회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2021.09.02
제5회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2023.02.22
제6회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2023.02.23
제6회 조건부자본증권
AA-
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2023.02.23
제6회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.10.07
제16회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.10.07
제16회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2021.11.18
제17회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.11.18
제17회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2022.03.07
제18회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2022.03.25
제19회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2022.03.29
제19회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2022.03.29
기업어음
A1
한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가(주) (A1∼D)
본평정

2022.04.27
제20회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2022.06.16
제21회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

(2) 신용평가 등급체계(가) 한국기업평가- 회사채

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

- 기업어음

신용등급
등급의 정의

A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

(나)NICE신용평가- 회사채

신용등급
등급의 정의

AAA

원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA

원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A

원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB

원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB

원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B

원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC

채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC

채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C

채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D

원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

- 기업어음

신용등급
등급의 정의

A1

적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임

A2

적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3

적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B

적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C

적기상환능력이 의문시됨

D

지급불능상태에 있음

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2011년 06월 07일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 - 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)
나. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 2011.05.17 (주)대구은행, (주)카드넷, (주)DGB신용정보 공동으로 주식의 포괄 적 이전 방식에 의해 (주) DGB금융지주 설립 (발행주식총수 134,053,154주) - 2015.01.20 유상증자 35,000,000주 발행 (발행주식총수 169,053,154주) - 2017.01.05 DGB생명보험(주)와의 92,679주 주식교환 실시 (발행주식총수 169,145,833주)

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.26
정기주총
-
-
사외이사 서인덕

2020.03.26
정기주총
사외이사 권혁세
-
-

2020.03.26
정기주총
사외이사 이성동
-
-

2020.03.26
정기주총
-
사외이사 이담
-

2021.03.26
정기주총
-

대표이사 김태오
주)

-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 이상엽
-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 이진복
-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 조선호
-

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 권혁세

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 이담

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 이상엽

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 이성동

2022.03.25
정기주총
사외이사 조강래
-
-

2022.03.25
정기주총
사외이사 이승천
-
-

2022.03.25
정기주총
사외이사 김효신
-
-

주) 대표이사 김태오는 2021.03.26 정기주총에서 등기이사(사내) 선임후 이사회에서 대표이사 선임

라. 최대주주의 변동

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 :주,%)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018.01.25
삼성생명보험
11,755,894
6.95
변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2019.07.09
삼성생명보험
5,662,675
3.35
2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2019.10.04
국민연금공단
8,469,818
5.01
2019년10월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.01.22
국민연금공단
10,307,972
6.09
변경일자는 2019년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2020.06.22
국민연금공단
16,982,953
10.04
2020년6월22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.06.30
국민연금공단
17,395,015
10.28
2020년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.07.15
국민연금공단
17,619,587
10.42
2020년10월6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.09.29
국민연금공단
18,382,079
10.87
2020년10월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.12.31
국민연금공단
21,991,776
13.00
2021년1월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.03.31
국민연금공단
23,049,930
13.63
2021년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.06.30
국민연금공단
21,675,252
12.81
2021년7월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.09.30
국민연금공단
21,411,437
12.66
2021년10월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.12.31
국민연금공단
21,811,401
12.90
2022년1월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.01.28
국민연금공단
21,326,531
12.61
2022년2월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.02.28
국민연금공단
20,881,640
12.35
2022년3월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.03.31
국민연금공단
20,283,028
11.99
2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.04.29
국민연금공단
18,732,899
11.07
2022년5월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.05.31
국민연금공단
17,850,183
10.55
2022년6월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.06.30
국민연금공단
17,872,883
10.57
2022년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.07.29
국민연금공단
17,367,929
10.27
2022년8월3일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.08.24
국민연금공단
16,910,500
10.00
2022년8월29일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.11.15
국민연금공단
16,188,662
9.57
2022년12월2일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.12.22
국민연금공단
16,922,700
10.00
2022년12월28일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.12.30
국민연금공단
16,990,823
10.05
2023년1월5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.02
국민연금공단
16,863,088
9.97
2023년1월5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.10
국민연금공단
17,025,685
10.07
2023년1월13일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.25
국민연금공단
16,907,042
10.00
2023년1월26일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.25
국민연금공단
16,780,021
9.92
2023년1월30일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

일 자
내 용

2017.01.05
DGB생명 완전자회사 편입

2017.02.23
"2016년 주요기업의 지속가능경영 실태조사(KoBEX) 7년연속 최우수 'AAA'등급 선정" (산업정책연구원)

2017.05.24
파랑백세그린사업단 개소(시니어 일자리창출)

2017.08.28
글로벌 사회책임투자지수 'FTSE4GOOD Index Series' 7년 연속편입(FTSE International)

2017.09.13
2017 UNGC Value Awards 'Sustainable Finance(지속가능금융)'상 수상(유엔글로벌콤팩트 한국협회)

2017.11.02
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 9년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2017.11.14
2017 대한민국 지속가능성대회 지속가능성지수 및 지속가능성보고서상 동시 수상(한국표준협회)

2018.01.26
DGB Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018.02.27
DGB사회공헌재단 학교밖 청소년지원사업 ‘DGB꿈키움 프로젝트’협약식 체결

2018.05.31
DGB금융그룹 제3대 김태오 회장 취임

2018.10.17
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 10년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2018.10.30
하이투자증권(주) 자회사 편입

2018.11.22
대한민국 지속가능성 보고서상(KRCA) 5년 연속 수상 (한국표준협회)

2018.12.17
UNEP FI 유엔 책임은행원칙 지지기관 참여

2018.12.18
국내 금융지주 최초 부패방지경영시스템 국제표준 ISO37001 인증 획득

2019.04.24
2018 탄소정보공개프로젝트(CDP) 우수기업 선정

2019.05.16
그룹 계열사 공동 프리미엄 브랜드 "DIGNITY" 선정

2019.05.22
DGB디지털도서관 개관

2019.06.21
DGB FIUM LAB 출범

2019.10.22
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 11년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2019.10.24
UNGC(유엔글로벌콤팩트) 책임금융선도기업(LEAD회원) 선정

2019.11.27
DGB Microfinance Myanmar Co., Ltd 손자회사 편입

2019.12.03
'2019년 지역사회공헌 인정기업' 선정 (보건복지부, 한국사회복지협의회)

2019.12.04
2019 대한민국 경제교육대상 'KDI원장상' 수상 (기획재정부, 경제교육단체협의회)

2020.02.06
DGB자산운용, 종합자산운용사 전환

2020.10.16
'2020 대한민국 지속가능성대회' KRCA 명예의 전당

2020.10.27
한국기업지배구조원 주최 '2020 ESG 우수기업' 선정

2020.11.10
한국국제경영학회 '글로벌 경영대상' 수상

2020.11.13
글로벌 지속가능지수(DJSI) Korea 편입

2021.03.26

벤처캐피탈 수림창업투자 인수

2021.08.13
핀테크사 뉴지스탁 인수

2022.01.26
'CDP Korea 탄소경영 섹터 아너스' 수상

2022.05.10
한국 ESG 랭킹 120 '국내금융지주 1위' 선정 (한경ESG)

일 자
내 용

1967.10.07
창립 (자본금 1억5천만원)

1969.10.20
본점 신축이전 (대구직할시 중구 남일동 20-3)

1972.05.12
한국증권거래소 주식상장

1973.10.01
갑류 외국환업무 개시

1975.01.04
대구시금고 대행업무 취급

1978.11.30
전산소 가동 (대구직할시 남구 대명동 450-1)

1983.02.07
전 점포간 온라인업무 개시

1985.05.28
본점 신축이전 (중구 남일동 → 수성구 수성동2가 118)

1989.10.11
전산센타 신축 이전 (대구직할시 수성구 수성동2가 118)

1991.09.09
종합온라인 실시

1995.01.03
파랑새 폰뱅킹서비스 실시

1996.11.20
사이버뱅크 (Cyber Bank)시스템 실시

1999.06.17
해외전환사채 미화 50백만불 발행

2000.05.08
인터넷뱅킹 실시

2000.07.05
자회사 대구신용정보(주) 설립

2001.08.15
사이버 독도지점 개설

2001.09.07
플러스펌뱅킹 (기업인터넷뱅킹) 실시

2002.05.17
해외전환사채 주식전환 585억원 (납입자본금 6,606억원)

2007.10.01
열린광장 조성, DGB갤러리 및 대구은행 금융박물관 개관

2008.02.21
「세계 500대 은행 브랜드 297위, 등급 A-」획득 (더 뱅커지)

2008.06.19
중국 상해사무소 개소

2009.03.11
「제7회 한국윤리경영대상」환경경영부문 대상 수상 (신산업경영원)

2010.09.09
다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 편입기업 선정 (한국생산성본부)

2010.10.11
(주)카드넷 자회사 편입

2010.10.21
「탄소정보공개프로젝트(CDP) 2010」 기후변화대응 리더기업 수상 (CDP한국위원회)

2011.01.01
한국채택 국제회계기준(K-IFRS) 도입

2011.04.11
2010년 금융회사 민원발생평가 5년연속 최우수 1등급 획득 (금융감독원)

2011.05.04
(주)DGB금융지주 설립 금융위원회 본인가 승인

2011.05.17
주식의 포괄적 이전으로 (주)DGB금융지주 설립- 지주회사 : (주)DGB금융지주- 자 회 사 : (주)대구은행, (주)카드넷, 대구신용정보(주)

2011.05.24
「2011년 투명회계 대상」 8위 선정 - 1,765개 상장기업 대상 (한국회계학회, 중앙일보)

2011.06.07
차세대 시스템「NexPia」오픈

2011.11.21
국내 금융권 최초 녹색경영시스템 인증 획득 (주관 : 지식경제부)

2012.04.19
2011년 금융회사 민원발생평가 6년연속 은행권 최우수 1등급 획득 (금융감독원)

2012.12.17
대구은행 상해지점 개점

2013.02.14
제2회 대한민국 베스트뱅커 서민금융상 (서울경제신문)

2013.04.30
2012년 금융회사 민원발생평가 7년연속 은행권 최우수 1등급 획득 (금융감독원)

2013.11.28
'제7회 자금세탁방지의 날' 국무총리 표창 수상

2014.03.27
'제8회 대한민국 서비스만족 대상' 금융서비스 은행부문 대상 수상 (주최 : 한국일보, 후원 : 산업통상자원부, 한국소비자원, 한국서비스경영학회)

2014.04.24
2013년 금융회사 민원발생평가 은행권 최초 8년연속 1등급 획득 (금융감독원)

2014.06.03
'2014 한국의 100대 행복기업 대상' 일하기 좋은 기업 부문 대상 수상(주최 : 동아일보, 후원 : 산업통상지원부, 안전행정부, 보건복지부, 여성가족부)

2014.09.18
2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 은퇴자산관리 부문 대상 수상(주최: 한국브랜드경영협회, 후원: 산업통상자원부)

2014.12.03
대구은행 베트남 호치민 사무소 개소

2015.02.12
유상증자실시 (발행주식 수 : 4,000,000주 / 납입 후 자본금 6,806억원)

2015.03.10
新 DGB스마트뱅크 서비스 오픈

2015.03.26
제9회 대한민국 서비스만족 大賞 2회 연속 수상

2015.04.29
금융회사 민원발생평가 9년 연속 1등급 획득 (금융감독원)

2015.06.15
차세대 정보계 고도화 시스템 'iNexpia' 오픈

2015.09.22
주택청약종합저축 업무 실시

2015.10.08
'제5회 대한민국 SNS대상' 지방은행부문 대상 수상

2015.12.21
지방은행 최초 모바일뱅크 '아이M뱅크' 오픈

2015.12.29
신용리스크 내부등급법 도입

2016.03.22
상해지점 위안화영업 본인가 승인 획득

2016.04.12
바젤 3 유동성 시스템 구축완료

2016.04.28
상해지점 위안화영업 시작

2016.08.29
2015년도 금융소비자보호 실태평가 전항목 최우수 (금융감독원)

2016.09.01
제2본점 신축 이전 (북구 옥산로 111)

2016.12.22
「금융소비자보호 우수기관」 선정 (금융감독원)

2017.01.16
스마트뱅크 가입자 100만명 돌파

2017.02.14
경북사회복지공동모금회 사회공헌우수기업 금상

2017.04.12
금융권 최초 소프트웨어 안전디스크 서비스 실시

2017.08.29
11년 연속 '금융소비자보호 최우수은행' 선정

2017.10.18
캄보디아 캠캐피탈 지분취득 결정

2017.10.30
퇴직연금시스템 고도화 개편

2017.11.01
제2회 금융의 날, DGB대구은행 대통령 표창

2017.11.02
DGB대구은행 - 인도 바로다은행 MOU 체결

2017.11.14
지방은행 최초 오픈뱅킹 서비스

2017.11.15
바젤 필라2 대응 리스크관리체제 개선

2017.12.06
인천지역 1호 점포 인천지점 개점

2017.12.20
'DGB셀프창구' 1호점 개점

2018.01.01
新 금융상품 국제회계기준(IFRS 9) 도입

2018.02.06
캄보디아 DGB특수은행(舊 캠캐피탈) 인수 완료

2018.03.14
노타이 근무 실시

2018.04.06
페이퍼리스 사무실 환경 본격 구축

2018.05.03
2017년 관계형금융 지방은행 1위

2018.06.04
2018년 일임형ISA 누적수익률 은행권 1위

2018.06.26
중국공상은행, 외화자금조달라인 강화 및 코레스업무 활성화 업무협의

2018.08.22
2018년 추석 특별자금대출 5,000억원 지원

2018.08.30
'경영애로기업 대출금 상환유예제도' 대상기업확대 및 시행기간 연장

2018.09.11
"일학습병행 우수훈련과정 경진대회" 금융기관 최초 우수상

2018.11.16
본점 리모델링 완공(대구광역시 수성구 달구벌대로 2310)

2018.12.14
2018 금융소비자보호 중소기업 지원 2년 연속 1위

2019.01.03
DGB - 웨스트유니온 AUTOSEND(자동송금) 서비스 개시

2019.09.03
미래형 디지털 영업점 '수목원 디지털점' 개점

2019.12.23
DGB대구은행, 신용리스크 기본내부등급법 변경 승인 완료

2020.02.25
DGB대구은행, 신종 코로나바이러스 대응 종합 금융대책 실시

2020.06.10
DGB대구은행, 베트남 지점 본인가 승인

2020.08.25
DGB대구은행, DGB CEO육성 프로그램 완료(최종후보 : 임성훈 現 은행장)

2021.01.04
DGB대구은행, 금융감독원 소비자보호 실태평가 '양호' 등급 획득

2021.01.12
DGB대구은행, 금융소비자보호 우수기관상 수상

2021.01.19
DGB대구은행, 코로나19 위기 극복 감사패 수상

2021.01.26
'행복이 꽃피는 공부방'사업 감사패 수여

2021.03.29
지역균형뉴딜 협약보증지원 실무협약 체결 1천억원 금융지원

2021.04.30
'코로나19 적극대응' 유공 행정안전부 장관표창

2021.06.23
지방은행 최초 디지털ㆍ글로벌 종합수익관리시스템 고도화

2021.07.01
비대면 신용대출 실적 1조원 돌파

2021.07.08
ISMS(정보보호관리체계), ISMS-P(정보보호및개인정보보호관리체계) 인증 동시 획득

2021.12.09
국가고객만족도(NCSI) 지방은행 1위 기업 선정

2021.12.28
'2021 포용금융 유공자 시상' 2관왕

2022.06.16
DGB대구은행, 지방은행 최초 편의점 내 금융특화점포 ‘세븐일레븐 대구내당역점’ 개점

2022.08.22
DGB대구은행, 'ICT AWARD KOREA 2022' 통합대상

2022.09.14
DGB대구은행, 지방은행 최초 ‘레드크로스 아너스기업’ 선정

<하이투자증권>

일 자
변 동 사 항

2016
4.2511.712.1
인천지점 이전동울산지점 (舊 대송지점명 변경) 이전신기술사업금융업 등록

2017
6.277.179.4
여의도영업부 (舊 금융센터영업부) 지점명 변경이촌지점 외 4개 지점 통폐합센텀지점 이전

2018
10.810.30
대치지점 이전최대주주 변경((주)현대미포조선→(주)DGB금융지주)

2019
5.137.89.99.2310.1412.12
대구WM센터(舊 대구지점명 변경) 이전, 월배지점 신설강남WM센터(舊 삼성역지점명 변경) 이전울산전하WM센터(舊 전하동지점) 지점명 변경 및 동울산지점 통합,압구정지점 통폐합(강남WM센터)부산WM센터(舊 영업부지점) 지점명 변경 및 구서, 구포지점 통합침산지점 신설자회사 지분 매각(하이자산운용 및 하이투자선물)

2020
1.172.24
1,000억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,319억원)1,003억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,746억원)

2021
5.316.712.15
도곡WM센터(舊 대치, 교대역지점 통합) 신설강북WM센터(舊 명동지점) 지점명 변경 및 이전여의도WM센터(舊 여의도영업부) 지점명 변경

2022

3.213.30

부산중앙WM센터(舊 중앙, 서면지점 통합) 신설 신종자본증권 발행 (2,000억원)

일 자
내 용

1987. 10. 23
정주영 부산상공회의소 회장을 발기인 대표로 한 부산상공인 12명으로 [부산생명보험주식회사] 창립 발기인 구성

1987. 12. 30

재무부로부터 생명보험사업 내인가 취득

1988. 01. 04
[부산생명보험주식회사] 설립사무소 개소

1988. 01. 29

부산상공인 2,755명을 대상으로 주주모집을 하여 1,344명의 주주로부터 납입자본금 60억원의 주금납입 완료

1988. 02. 22

창립총회를 개최하여 대표이사 안석순 사장을 비롯한 임원진 구성

1988. 03. 04

[부산생명보험주식회사] 설립등기 완료

1988. 05. 16

재무부로부터 생명보험사업 본인가 취득

1988. 06. 03

부산광역시 중구 중앙동 6가 36번지에서 영업개시

1988. 11. 03

유상증자 60억원 실시 (자본금 120억원)

1989. 09. 01
유상증자 120억원 실시 (자본금 240억원)

1990. 05. 21
부산광역시 동구 초량동 1205-1번지로 본사 이전

1991. 03. 11
유상증자 160억원 실시 (자본금 400억원)

1993. 01. 04
[한성생명보험주식회사]로 상호 변경

1999. 12. 02
자본감소 320억원 실시 (자본금 80억원)

2000. 01. 19
유상증자 119,960백만원 실시 (자본금 1,280억원)

2000. 05. 27

[럭키생명보험주식회사]로 상호 변경

2001. 12. 07
유상증자 11,054백만원 실시 (자본금 1,391억원)

2004. 11. 23
유상증자 3,674백만원 실시 (자본금 1,427억원)

2005. 06. 23
유상증자 56,749백만원 실시 (자본금 1,995억원)

2006. 04. 01
[엘아이지생명보험주식회사]로 상호 변경

2007. 03. 30
자본감소 169,477백만원 실시 (자본금 300억원)

2008. 04. 01
[우리아비바생명보험주식회사]로 상호 변경

2008. 04. 04
우리금융지주 자회사 편입

2010. 09. 15
유상증자 43,689백만원 실시 (자본금 737억원)

2014. 06. 27
농협금융지주 자회사 편입

2015. 01. 29

DGB금융지주 자회사 편입, [DGB생명보험주식회사]로 상호변경

2015. 06. 25

유상증자 50,010백만원 실시 (자본금 1,237억원)

2015. 12. 18

유상증자 50,008백만원 실시 (자본금 1,737억원)

2017. 01. 05
DGB금융지주 완전자회사 편입

2018. 06. 30
총자산 6조원 돌파

2019 .12. 31
총자산 6조 2,921억 / 보유계약액 : 23조5,776억

2021 .12. 28
유상증자 100,000백만원 실시(자본금 2,346억원)

2021 .12 .31
총자산 6조 9,659억

2022 .04. 23
유상증자 30,000백만원 실시(자본금 2,527억원)

2022 .06. 30
유상증자 152,000백만원 실시(자본금 2,907억원)

일 자

내 용

2017.03.02

수원오토지점 개설 (출장소에서 지점으로 승격)

2017.03.09

대전오토지점 개설

2017.03.15

경인오토지점 개설

2017.04.03

강남출장소(론센터) 개소

2017.06.22

유상증자 (총자본금 1,260억원)

2017.12.04

대구론센터 개설

2018.03.12

강북론센터, 강서론센터 개설

2018.11.19

본사 이전 (언주로에서 남대문로로 이전)

2019.05.30

유상증자 (총자본금 1,310억원)

2019.11.20

회사채신용등급 A+ 획득 (한국기업평가)

2019.12.23

서울론센터, 글로벌론센터 개설

2020.01.30

Cam Capital Plc. 캄보디아 현지법인 설립

2020.05.28

미얀마 해외사무소(대표사무소) 개소

2020.06.26

회사채신용등급 A+ 획득 (한국신용평가)

2020.09.02

회사채신용등급 A+ 획득 (NICE신용평가)

2020.11.24

유상증자 (총자본금 1,520억원)

2021.01.02

다이렉트론센터 개설

2022.01.01

ESG추진센터 개설

3. 자본금 변동사항

가.자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
신고서 제출 전일(2023년 02월 23일)
제11기(2021년말)
제10기(2020년말)
제9기(2019년말)
제8기(2018년말)

보통주
발행주식총수
169,145,833
169,145,833
169,145,833
169,145,833
169,145,833

액면금액
5
5
5
5
5

자본금
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
169,145,833
-
169,145,833
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
169,145,833
-
169,145,833
-

Ⅴ. 자기주식수
1
-
1
주2)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
169,145,832
-
169,145,832
-

주1) 정관상 발행할 주식의 총수는 5억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 종류주식임.

주2) 2019.12.27일 舊 DGB생명보험 주주의 DGB금융지주 주식교환 과정에서 단수주 발생하여 자기주식 1주 발생

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.28
제8기 정기주주총회
1. 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회 신설(45조)2. 감사위원 임기 보장(37조)3. 이사회 결의방법 변경(43조)4. 주식, 사채 등의 전자등록 관련 근거 마련(9조, 20조의3, 20조의4)5. 명의개서대리인 취급사무 변경사항 반영(16조)6. 외부감사인 선임절차 개정(49조, 53조)
- 이사회 내 위원회 신설- 감사위원 독립성 제고- 상법 제391조 반영- 전자증권법 반영- 전자증권법 반영- 외부감사법 개정사항 반영

2021.03.26
제10기 정기주주총회
1. 무의결권부 배당우선주식의 수와 내용 문언 일부 삭제(10조)2. 전환주식 문언 일부 삭제(11조)3. 신주의 배당기산일 동등배당 내용 정비(15조)4. 명의개서대리인 문언정비(16조)5. 주주명부 작성 비치 신설(16조의2)6. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 문언 일부 삭제(18조)7 신주인수권부사채의 발행 및 배정 문언 일부 삭제(20조)8. 사채 및 신주인수권증권, 상각형조건부자본증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 문언 정비(20조의3, 20조의4)9. 정기주주총회의 소집시기 규정정비(22조)10. ESG위원회 신설(45조)11. 이익배당, 분기배당 기준일 규정 정비(55조,56조)
- 15조 개정에 따른 문언삭제- 15조 개정에 따른 문언삭제- 상법 제350조제3항 반영- 전자증권법 반영- 전자증권법 반영- 전자증권법 반영- 15조 개정에 따른 문언삭제- 20조 조문통합에 따른 문언정비- 상법 개정 반영- 체계적인 ESG경영 추진- 상법개정 반영

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. DGB금융지주 사업의 개요 DGB금융그룹은 대구은행, 하이투자증권, DGB생명보험, DGB캐피탈,
하이자산운용, DGB유페이, DGB데이터시스템, DGB신용정보, 하이투자파트너스, 뉴지스탁의 10개 자회사와 캄보디아, 라오스, 미얀마 등에 손자회사를 보유한 글로벌 금융그룹입니다. DGB금융지주는 그룹의 경영전략 수립과 종속기업에 대한 경영관리 및 자금지원 등을 주력으로 영위하는 지주회사입니다. DGB금융그룹은 "따뜻한 금융으로 모두가 꿈꾸는 세상을 만들다"라는 그룹 미션과 함께 "미래로 도약하는 SMART 금융그룹"이라는 중기 비전 달성을 위해 전 임직원의 모든 역량을 집중하고 있습니다. 2022년 3분기말 현재 연결기준 지배주주지분 누적순이익은 3,943억원 입니다. 주요수익성 지표인 ROA(총자산순이익률)과 ROE(자기자본순이익률)은 각각 0.59%, 9.80%이며, 연결기준 BIS총자본비율(바젤Ⅲ)은 13.74%를 기록하였으며, 원화유동성비율은 747.18%, 부채비율은 36.38%, 이중레버리지비율은 121.22%를 기록하였습니다.
나. 대구은행 사업의 개요 영업의 현황과 관련하여 당행은 「은행법」에 의한 은행업무를 주된 사업으로 하고 있으며, 신탁업무, 외국환업무, 전자금융업무, 그 외 부수/관련업무 또한 사업으로 영위 중 입니다. 은행은 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 영향이 매우 큰 산업입니다. 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업 중에 있습니다. 한편 당행은 2022년 경영목표를 '내실강화를 통한 새로운 도약' 로 정하였으며, 3대 핵심 전략인 '수익기반 안정화', 'DT 추진 강화', '경영효율성 증대'를 중점적으로 추진중입니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하고 있습니다. 당행은 캄보디아, 미얀마에 각각 DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanmar의 자회사를 운용 중에 있습니다.

영업종류별 현황과 관련하여 당행은 예금업무, 대출업무, 유가증권 투자업무, 신탁업무, 신용카드업무, 지급보증업무 등을 수행 중입니다. 당행의 부문별 수지상황은 이자부문, 수수료부문, 신탁부문, 기타영업부문으로 분류 가능합니다. 조달 및 운용과 관련하여서는 은행계정기준으로 22.09월 현재 58조 3,848억원의 원가성 자금을 조달하여, 60조 1,558억원의 수익성자금을 운용 중입니다.

파생상품과 관련하여 당행은 위험관리위원회 및 위험관리집행위원회 등의 통제관련 조직을 운용중에 있으며, 운영부서, 리스크관리부서, 지원부서는 리스크 관리와 관련하여 각각의 부여된 역할을 수행중입니다. 파생상품은 유형별로 가격결정방법을 적용하고 있습니다. 당행은 22.09월 은행계정 기준으로 11조 8,932억원의 파생상품을 거래 중이며, 파생상품자산 및 파생상품부채를 각각 3,346억원, 3,294억원 인식하고 있습니다
. 영업설비와 관련하여 당행은 DGB대구은행 204개의 영업소를 포함하여 DGB Bank PLC. 10개의 영업소, DGB Microfinance Myanmar 26개의 영업소를 운영중입니다. 당행은 은행업을 영위하기 위해 토지 및 건물등의 유형자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치하여 운용중입니다.

그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항으로 22.09월 현재 당행의 BIS비율은 15.78%이며, 유동성커버리지비율 및 외화유동성커버리지비율은 각각 104.55% 및 168.87%입니다. 또한 대손충당금적립률은 171.87%입니다.

다. 하이투자증권 사업의 개요 하이투자증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 투자매매, 투자중개 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하는 금융산업입니다. 금융투자업은 계절성 요인에는 영향을 크게 받지 않으나, 글로벌 경기 및 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업이기도 합니다. 최근 우크라이나 전쟁, 금리인상과 인플레이션 정치적, 경제적 불확실성 고조로 인해 금융회사의 건전성 관리와 투자자보호가 더 강화되고, 동시에 코로나19로 인해 가속화되고 있는 비대면, 디지털 트렌드에 대응하는 방안 또한 지속적으로 고려해야 할 상황입니다.

2022년 3분기 기준 영업수익은 연결기준 15,771억원(전년 동기대비 52.1% 증가)
, 별도기준 15,236억원(전년 동기대비 48.4% 증가)이며, 당기순이익은 연결기준 737억원(전년 동기대비 43.3% 감소), 별도기준 797억원(전년 동기대비 38.5% 감소)을 기록하였습니다.

주된 사업 부문은 자산관리영업, 주식위탁매매영업, 기업금융 부문 등으로 구분할 수있으며, 자산관리영업은 집합투자증권 수탁고 15.6조원, 신탁영업 수탁고 6.8조원, 랩 수탁고 2.7조원을 기록하고 있습니다. 자산관리영업 관련 수수료는 집합투자증권 취급수수료 78.2억원, 신탁보수 20.1억원, 자산관리수수료 15.0억원입니다. 향후에도 고객예탁자산 기반을 더욱 강화하고, 다양한 금융신상품을 출시하여 자산관리 영업력을 강화해 나갈 것입니다. 위탁매매수수료수익은 382.7억원이며, 기업금융 부문 중 인수 및 주선수수료는 168.6억원, 주관사금액실적 8.1조원, 인수금액실적 28.8조원을 기록하였습니다.

영업설비와 관련하여 당사는 26개(출장소 포함)의 영업점을 포함하여 증권업을 영위하기 위해 토지 및 건물 등의 유형 자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치 및 운용중입니다. 그 밖의 참고사항으로
2022년 3분기말 현재 순자본비율은 602.9%이며, 자산부채비율은 113.22%입니다. 자세한 수치 및 내용에 대해서는 하이투자증권의 3분기보고서를 참조 바랍니다.

라. DGB생명 사업의 개요 DGB생명보험은 변화와 혁신을 통한 미래 성장동력을 확충하고 진취적인 조직문화를 구축하기 위해 헌신적이고 열정적으로 노력해 왔습니다. IFRS9기준 2022년 3분기 영업이익은 120억원, 당기순이익은 69억원을 달성하였으며, 총자산은 6조 9,163억원을 기록했습니다. 수입보험료는 전년동기 대비 17% 감소한 7,245억원, ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.13%, 3.17%를 기록하였으며 보험업의 지급여력비율인 RBC비율은 113.08%입니다. DGB생명은 IFRS17에 대비한 변액상품 판매 확대 전략 및 정도영업을 통한 내실 중심의 성장을 지속하고 있습니다.
마. DGB캐피탈의 개요 여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. 여신전문금융회사는 2022년 6월말 기준 할부금융사 23개, 리스사 26개, 카드사 8개, 신기술사 83개 등 총 140개사가 여신전문금융업을 영위 하고 있으며, 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장은 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대 및 대출자산 다양화를 통한 수익성 제고가 요구되고 있습니다. 당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였으며 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 계열사와의 연계영업 강화 등 본점 외 3지점 4센터의 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출, 렌탈 등을 취급하고 있습니다. 또한 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 및 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출로 라오스와 캄보디아에는 현지법인, 미얀마에는 대표사무소를 운용하고 있습니다. 2022년 3분기말 현재 당사는 연결(별도)기준 당기순이익 63,104(61,622)백만원, 영업이익 85,368(84,560)백만원을 달성하였습니다. 또한 2022년 3분기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 1.74%, 자기자본이익률은 13.44%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은13.11%, 자기자본 대비 총자산 배율은 7.97배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 0.85%, 연체채권비율은 1.05%를 기록하였습니다. 취급업무별 영업실적(구성비)은 2022년 3분기말 리스 1,315,645백만원(34.63%), 할부금융 20,782백만원(0.55%), 대출 2,463,094백만원(64.83%)을 시현하였으며, 유가증권에는 349,004백만원을 투자하고 있습니다.

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황
가. 영업의 개황

(주)DGB금융지주는 2011년 5월 17일 (주)대구은행, 대구신용정보(주), (주)카드넷을공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사입니다. 한편, 2012년 1월 회사는 100% 지분을 취득하여 (주)DGB캐피탈을 인수, 100% 지분 출자로 (주)DGB데이터시스템을 설립하여 자회사로 편입 및 (주)카드넷과 비씨카드(주)의 종속회사인 유페이먼트(주)의 합병으로 기존 자회사인 (주)카드넷은 2013년 3월 8일 소멸되고, 유페이먼트(주)가 지주회사의 자회사로 편입되었습니다.또한, 회사는 2015년 1월 29일 DGB생명보험(주)의 지분을 98.9% 인수하였으며, 2015년 6월25일과 12월 18일 두번의 유상증자 참여 및 2017년 1월 5일 주식의 포괄적 교환을 통해 DGB생명보험(주)의 지분을 100.0% 취득하였습니다.한편, 그룹차원 일체감을 높이기 위하여 2015년 8월 21일에 유페이먼트(주)는 (주)DGB유페이로, 대구신용정보(주)는 (주)DGB신용정보로 사명을 변경하였습니다.또한, 2016년 10월 5일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2016년 10월 6일 대금지급이 완료됨에 따라 엘에스자산운용(주)를 자회사에 편입하게 되었으며, 10월 6일 엘에스자산운용(주)의 임시주주총회에서 상호를 DGB자산운용(주)로 변경하였으며, 2021년 8월 25일 사명을 하이자산운용(주)로 변경하였습니다.2017년 11월 9일 증권업 진출을 통한 비은행 사업라인 강화 및 수익원 다변화를 위해 하이투자증권(주)의 주식 85.32%를 취득하는 주식매매계약(SPA)을 체결하였으며 2018년 9월 12일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2018년 10월 30일 대금지급이 완료됨에 따라 하이투자증권(주)을 10월 30일자로 자회사로 편입하였고, 2020년 2월 24일 유상증자를 통해 총 87.88%의 지분을 소유하게 되었습니다.2021년 4월 2일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 벤처창업투자회사인 수림창업투자(주)의 지분 100%를 인수하였고, 2021년 9월 3일 임시주총을 통해 수림창업투자(주)의 사명을 하이투자파트너스(주)로 변경하였습니다. 그리고 디지털 혁신 가속화와 자본시장 경쟁력 강화의 일환으로 2021년 8월 13일 플랫폼 기반 자산관리 서비스 제공회사인 (주)뉴지스탁의 주식 74.03%를 취득하여 자회사로 편입하였고, 2021년 12월 27일 유상증자를 통해 총 77.74%의 지분을 소유하게 되었습니다.DGB금융그룹은 그룹의 존재 이유 및 지향 가치로서, 그룹 본연의 역할인 금융을 통하여 주주, 직원, 고객, 지역 등 이해관계자 모두가 꿈꾸는 세상을 만들겠다는 의지를담아 "따뜻한 금융으로 모두가 꿈꾸는 세상을 만들다"로 그룹 미션을 재정립 하였습니다.

그룹의 미션을 적극 수행할 임직원의 행동과 가치판단의 기준인 그룹의 핵심가치는 이해관계자, 그룹의 지향가치, 구성원 행동지침의 3가지 관점에서 '고객우선', '성과중심', '주인의식' 으로 정하고, 이를 바탕으로 그룹의 비전인 "미래로 도약하는 S.M.A.R.T. 금융그룹" 이 되도록 열정을 다하겠습니다.

DGB금융그룹은 대내외 경영환경 변화에 대응하고 지속성장 가능한 그룹으로 도약하기 위해서 그룹의 새로운 역할과 변화의 지향점으로 그룹의 주요 핵심 이슈 등을 고려하고 그룹 비전 및 전략 방향성이 분명하게 드러날 수 있는 5대 전략(S.M.A.R.T) 을 반영하여 다음과 같이 중기 경영계획을 수립하였습니다.

첫째, [Strengthen Portfolio] 그룹 포트폴리오 다각화는 자본효율성에서 강점을 보이는 사업에서 우선적 성장을 위한 경영전략입니다.

둘째, [Maximize Efficiency] 효율성 기반 수익 극대화는 체질 개선 및 비용 효율성, 수익 다변화, 시너지 강화를 위한 경영 전략입니다.

셋째, [Accelerate DT] 디지털전환 추진 가속화는 고객 체감형 Digital Marketing 추진을 위한 경영 전략입니다.

넷째, [Road to ASEAN] 아세안 Second Home 구축은 현지화와 Digital 중심 진출의 아세안 Second Home를 구축 하기 위한 경영전략입니다.

다섯째, [Trusted Partner] 신뢰 받는 그룹은 전문화된 ESG경영 등으로 신뢰 받는 그룹으로 도약하기 위한 경영전략입니다.

나. 그룹 영업실적<제12기 3분기>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주(연결)
DGB금융지주(별도)
대구은행(연결)
하이투자증권(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈(연결)
하이자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
2,006,629
1,742
1,521,823
201,776
109,649
177,100
245
(5,706)

예치금이자
20,309
166
5,659
12,430
1,377
574
2
101

유가증권이자
281,912
-
96,333
98,657
88,379
-
-
(1,457)

대출채권이자
1,696,048
1,491
1,412,352
90,229
19,716
176,526
-
(4,266)

기타이자수익
8,360
85
7,479
460
177
-
243
(84)

이자비용
666,798
18,368
476,211
103,514
6,535
63,736
11
(1,577)

예수부채이자
371,788
-
369,692
2,904
-
-
-
(808)

차입금이자
145,793
1,125
45,727
93,191
-
7,929
-
(2,179)

사채이자
138,651
17,171
55,467
6,138
5,607
50,523
-
3,745

기타이자비용
10,566
72
5,325
1,281
928
5,284
11
(2,335)

소계
1,339,831
(16,626)
1,045,612
98,262
103,114
113,364
234
(4,129)

수수료부문
수수료수익
422,355
692
113,163
272,209
17,368
7,425
13,801
(2,303)

수입수수료
373,023
692
98,538
237,502
17,368
7,425
13,801
(2,303)

수입보증료
39,179
-
4,472
34,707
-
-
-
-

기타수수료
10,153
-
10,153
-
-
-
-
-

수수료비용
99,406
1,935
43,355
46,796
3,696
4,736
536
(1,648)

지급수수료
70,886
1,935
14,719
46,796
3,696
4,736
536
(1,532)

신용카드지급수수료
28,520
-
28,636
-
-
-
-
(116)

소계
322,949
(1,243)
69,808
225,413
13,672
2,689
13,265
(655)

기타영업부문
기타영업수익
3,017,613
11,268
1,190,827
1,103,094
688,779
29,323
322
(6,000)

보험수익
482,116
-
-
-
482,116
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
602,031
5,600
62,265
486,114
34,843
19,207
322
(6,320)

당기손익-공정가치지정금융자산관련이익
143,366
-
-
143,366
-
-
-
-

매매목적파생상품관련이익
1,250,416
5,492
810,188
440,228
-
-
-
(5,492)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
2,869
-
655
6
960
1,248
-
-

위험회피회계파생상품관련이익
7,146
-
-
-
7,146
-
-
-

외환거래이익
481,596
-
293,732
27,288
151,932
4,505
-
4,139

신용손실충당금환입액
4,370
176
811
3,525
1
-
-
(143)

기타영업수익
43,703
-
23,176
2,567
11,781
4,363
-
1,816

기타영업비용
4,097,879
60,803
1,879,729
1,319,536
794,303
60,007
8,191
(24,690)

보험비용
586,336
-
-
-
589,831
-
-
(3,495)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
607,586
36,633
51,604
520,829
23,223
9,788
-
(34,491)

당기손익-공정가치지정금융자산관련손실
26,088
-
-
26,088
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
1,301,350
2,350
765,830
535,520
-
-
-
(2,350)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
5,106
-
-
346
4,760
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
135,573
-
-
-
135,573
-
-
-

외환거래손실
374,853
-
341,909
22,623
447
6,389
-
3,485

신용손실충당금전입액
142,957
-
126,143
5,077
859
11,836
(1)
(957)

일반관리비
790,964
21,820
487,470
209,041
38,688
30,761
8,192
(5,008)

기타영업비용
127,066
-
106,773
12
922
1,233
-
18,126

소계
(1,080,266)
(49,535)
(688,902)
(216,442)
(105,524)
(30,684)
(7,869)
18,690

영업수익(매출액)
5,446,597
13,702
2,825,813
1,577,079
815,796
213,848
14,368
(14,009)

영업이익
582,514
(67,404)
426,518
107,233
11,262
85,369
5,630
13,906

법인세차감전순이익
579,824
(67,694)
430,271
103,197
9,048
84,547
5,030
15,425

총당기순이익
425,990
(59,119)
329,441
73,702
6,862
63,104
3,777
8,223

지배주주지분순이익
394,298

비지배주주지분순이익
31,692

<제11기>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주(연결)
DGB금융지주(별도)
대구은행(연결)
하이투자증권(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈(연결)
하이자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
2,139,923
2,657
1,617,111
186,233
141,521
203,976
147
(11,722)

예치금이자
9,206
258
3,035
5,157
205
312
121
118

유가증권이자
322,864
-
111,897
100,600
116,920
-
-
(6,553)

대출채권이자
1,798,751
2,214
1,494,009
79,926
23,927
203,664
-
(4,989)

기타이자수익
9,102
185
8,170
550
469
-
26
(298)

이자비용
538,663
17,944
393,583
48,600
9,204
68,975
16
341

예수부채이자
301,634
-
299,695
2,666
-
-
-
(727)

차입금이자
78,667
-
33,961
41,037
-
4,911
-
(1,242)

사채이자
147,115
17,893
56,987
4,295
7,652
58,020
-
2,268

기타이자비용
11,247
51
2,940
602
1,552
6,044
16
42

소계
1,601,260
(15,287)
1,223,528
137,633
132,317
135,001
131
(12,063)

수수료부문
수수료수익
566,961
1,500
169,554
359,920
15,141
10,633
15,505
(5,292)

수입수수료
500,656
1,500
150,011
313,158
15,141
10,633
15,505
(5,292)

수입보증료
52,616
-
5,854
46,762
-
-
-
-

기타수수료
13,689
-
13,689
-
-
-
-
-

수수료비용
106,446
5,318
55,368
35,309
4,999
7,426
575
(2,549)

지급수수료
72,045
5,318
20,804
35,309
4,999
7,426
575
(2,386)

신용카드지급수수료
34,401
-
34,564
-
-
-
-
(163)

소계
460,515
(3,818)
114,186
324,611
10,142
3,207
14,930
(2,743)

기타영업부문
기타영업수익
2,491,222
194,488
788,142
788,858
870,176
43,291
66
(193,799)

보험수익
751,418
-
-
-
751,418
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
528,789
-
70,111
393,636
30,497
32,434
66
2,045

당기손익-공정가치지정금융자산관련이익
78,121
-
-
78,121
-
-
-
-

매매목적파생상품관련이익
681,619
7,844
379,445
302,174
-
-
-
(7,844)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
10,962
186,642
5,143
26
5,794
-
-
(186,643)

위험회피회계파생상품관련이익
15,599
-
-
-
15,599
-
-
-

외환거래이익
332,918
-
292,299
3,808
34,673
1,472
-
666

신용손실충당금환입액
1,217
2
9,318
6,121
147
-
-
(14,371)

기타영업수익
90,579
-
31,826
4,972
32,048
9,385
-
12,348

기타영업비용
3,804,389
31,558
1,698,910
1,024,599
953,882
90,492
8,979
(4,031)

보험비용
814,630
-
-
-
820,836
-
-
(6,206)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
442,736
-
21,770
397,982
13,335
8,901
-
748

당기손익-공정가치지정금융자산관련손실
89,763
-
-
89,763
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
571,450
2,917
335,582
235,869
-
-
-
(2,918)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
8,350
-
-
343
8,007
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
43,729
-
-
-
43,729
-
-
-

외환거래손실
329,517
-
322,396
2,059
3,186
53
-
1,823

신용손실충당금전입액
169,378
102
134,897
15,130
340
30,855
2
(11,948)

일반관리비
1,170,202
28,539
746,978
282,495
63,109
49,525
8,977
(9,421)

기타영업비용
164,634
-
137,287
958
1,340
1,158
-
23,891

소계
(1,313,167)
162,930
(910,768)
(235,741)
(83,706)
(47,201)
(8,913)
(189,768)

영업수익(매출액)
5,198,106
198,645
2,574,807
1,335,011
1,026,838
257,900
15,718
(210,813)

영업이익
748,608
143,825
426,946
226,503
58,753
91,007
6,148
(204,574)

법인세차감전순이익
736,745
141,399
421,611
222,954
54,828
91,295
6,520
(201,862)

총당기순이익
553,790
140,682
329,985
163,928
41,773
70,170
5,053
(197,801)

지배주주지분순이익
503,068

비지배주주지분순이익
50,722

<제10기>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주(연결)
DGB금융지주(별도)
대구은행(연결)
하이투자증권(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈(연결)
하이자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
2,074,566
4,053
1,603,811
161,620
149,726
176,523
275
(21,442)

예치금이자
10,458
630
4,376
4,365
984
342
275
(514)

유가증권이자
339,869
-
122,905
105,237
124,776
-
-
(13,049)

대출채권이자
1,688,919
3,359
1,441,987
51,521
23,686
176,181
-
(7,815)

기타이자수익
35,320
64
34,543
497
280
-
-
(64)

이자비용
645,861
20,286
489,468
62,533
7,886
69,278
21
(3,611)

예수부채이자
390,021
-
388,428
2,747
-
-
-
(1,154)

차입금이자
97,842
-
40,972
55,038
-
5,390
-
(3,558)

사채이자
146,757
20,278
56,570
4,010
6,403
57,329
-
2,167

기타이자비용
11,241
8
3,498
738
1,483
6,559
21
(1,066)

소계
1,428,705
(16,233)
1,114,343
99,087
141,840
107,245
254
(17,831)

수수료부문
수수료수익
461,813
1,412
151,155
291,195
7,716
7,063
10,694
(7,422)

수입수수료
379,173
1,412
132,775
226,935
7,716
7,063
10,694
(7,422)

수입보증료
69,356
-
5,096
64,260
-
-
-
-

기타수수료
13,284
-
13,284
-
-
-
-
-

수수료비용
83,767
3,425
52,517
17,174
5,506
7,026
392
(2,273)

지급수수료
51,414
3,425
19,891
17,174
5,506
7,026
392
(2,000)

기타지급수수료
32,353
-
32,626
-
-
-
-
(273)

소계
378,046
(2,013)
98,638
274,021
2,210
37
10,302
(5,149)

기타영업부문
기타영업수익
3,347,335
175,951
1,159,729
1,222,096
935,054
17,121
413
(163,029)

보험수익
792,902
-
-
-
792,902
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
592,865
-
52,430
493,600
32,547
13,781
413
94

당기손익-공정가치지정금융자산관련이익
44,925
-
-
44,925
-
-
-
-

매매목적파생상품관련이익
1,395,566
5,813
715,696
679,870
-
-
-
(5,813)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
49,290
-
25,367
99
23,825
-
-
(1)

위험회피회계파생상품관련이익
38,736
-
-
-
38,736
-
-
-

외환거래이익
360,998
-
330,926
230
28,508
498
-
836

신용손실충당금환입액
559
66
258
3,041
472
-
-
(3,278)

기타영업수익
71,494
170,072
35,052
331
18,064
2,842
-
(154,867)

기타영업비용
4,650,981
21,599
2,069,576
1,461,198
1,010,946
77,697
7,646
2,319

보험비용
848,501
-
-
-
858,032
-
-
(9,531)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
466,251
-
21,442
422,072
15,386
7,067
-
284

당기손익-공정가치지정금융자산관련손실
71,172
-
-
71,172
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
1,398,236
-
707,264
690,972
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
7,155
-
-
414
6,741
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
51,651
-
-
-
51,650
-
-
1

외환거래손실
352,265
-
317,966
13,464
20,344
228
-
263

신용손실충당금전입액
273,016
77
228,586
16,319
199
31,066
(5)
(3,226)

일반관리비
1,022,285
21,522
663,877
240,997
57,660
38,138
7,651
(7,560)

기타영업비용
160,449
-
130,441
5,788
934
1,198
-
22,088

소계
(1,303,646)
154,352
(909,847)
(239,102)
(75,892)
(60,576)
(7,233)
(165,348)

영업수익(매출액)
5,883,714
181,416
2,914,695
1,674,911
1,092,496
200,707
11,382
(191,893)

영업이익
503,105
136,106
303,134
134,006
68,158
46,706
3,323
(188,328)

법인세차감전순이익
512,222
136,633
300,878
147,027
61,377
47,907
3,040
(184,640)

총당기순이익
386,703
135,260
238,305
111,596
44,995
36,075
2,394
(181,922)

지배주주지분순이익
342,216

비지배주주지분순이익
44,487

다. 그룹 자금조달 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제12기 3분기
제11기
제10기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금ㆍ부금
49,165,124
1.11
52.31
48,275,384
0.75
56.20
44,573,075
1.01
55.73

양도성예금
2,611,109
1.91
2.78
1,733,897
0.97
2.02
1,684,213
1.41
2.11

원화차입금
6,191,565
1.90
6.59
5,181,334
0.98
6.03
4,409,344
1.63
5.51

원화콜머니
230,000
1.83
0.24
100,000
0.61
0.12
100,000
0.71
0.13

원화발행금융채
6,776,284
2.50
7.21
6,670,840
2.10
7.77
6,005,299
2.37
7.51

기타
17,927,037

19.07
15,158,614

17.63
14,892,470

18.61

소 계
82,901,119

88.20
77,120,069

89.77
71,664,401

89.60

외화자금
외화예수금
743,464
0.30
0.79
681,860
0.19
0.79
737,238
0.37
0.92

외화차입금
1,470,475
0.86
1.56
767,787
0.50
0.89
694,534
1.13
0.87

외화콜머니
263,715
2.22
0.28
207,749
1.32
0.24
30,563
0.78
0.04

외화발행금융채
429,669
4.31
0.46
354,491
4.07
0.41
324,717
3.81
0.41

기타
1,407,303

1.50
290,802

0.35
444,290

0.55

소 계
4,314,626

4.59
2,302,689

2.68
2,231,342

2.79

기타
자본총계
6,139,499

6.53
6,327,330

7.37
5,768,605

7.21

충당금
64,161

0.07
57,704

0.07
60,822

0.08

기타
566,141

0.61
98,199

0.11
258,159

0.32

소 계
6,769,801

7.21
6,483,233

7.55
6,087,586

7.61

합 계
93,985,546

100.00
85,905,991

100.00
79,983,329

100.00

라. 그룹 자금운용 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제12기 3분기
제11기
제10기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화운용
예치금
2,928,083
1.50
3.12
2,675,531
0.65
3.11
2,476,534
0.70
3.10

유가증권
20,054,454
1.66
21.34
20,360,283
1.45
23.70
20,282,395
1.63
25.36

대출금
54,523,595
3.98
58.01
52,342,306
3.35
60.93
47,791,096
3.54
59.75

원화콜론
-
0.00
0.00
-
-
0.00
-
-
0.00

신용카드
426,296
16.84
0.45
430,119
17.44
0.50
414,725
17.56
0.52

기타
2,424,725

2.58
2,289,375

2.67
1,280,017

1.59

소 계
80,357,153

85.50
78,097,614

90.91
72,244,767

90.32

외화운용
외화예치금
1,102,519
0.38
1.17
628,047
0.16
0.73
501,383
0.64
0.63

외화증권
1,399,974
3.11
1.49
1,240,857
2.62
1.44
959,739
2.64
1.20

외화대출금
881,010
1.39
0.94
691,733
1.49
0.81
564,447
1.64
0.71

외화콜론
219,751
1.57
0.23
87,972
0.35
0.10
353,146
0.62
0.44

매입외환
143,669
2.01
0.15
133,560
1.55
0.16
118,718
2.20
0.15

기타
1,334,365

1.43
365,706

0.42
412,313

0.51

소 계
5,081,288

5.41
3,147,875

3.66
2,909,746

3.64

기타
현금
905,975

0.96
719,798

0.84
703,725

0.88

업무용유형자산
835,268

0.89
826,711

0.96
754,279

0.95

기타
6,805,862

7.24
3,113,993

3.63
3,370,812

4.21

소 계
8,547,105

9.09
4,660,502

5.43
4,828,816

6.04

합 계
93,985,546

100.00
85,905,991

100.00
79,983,329

100.00

마. 영업의 종류

사업부문
내 용

금융지주업
자회사에 대한 자금 지원, 경영관리 업무 등

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등

증권업
투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 집합투자업

생명보험업
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

여신전문금융업
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업

자산운용업
증권투자신탁운용, 투자자문

바. 사업부문별 비중

<제12기 3분기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업부문
증권업부문
생명보험업부문
여신전문업부문
자산운용업부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,045,612
98,262
103,114
113,364
234
(19,173)
(1,582)
1,339,831

비율
78.04
7.33
7.70
8.46
.02
(1.43)
(0.12)
100.00

순수수료손익
금액
69,808
225,413
13,672
2,689
13,265
(673)
(1,225)
322,949

비율
21.62
69.80
4.23
.83
4.11
(0.21)
(0.38)
100.00

기타손익
금액
(688,902)
(216,442)
(105,524)
(30,684)
(7,869)
(53,797)
22,952
(1,080,266)

비율
63.77
20.04
9.77
2.84
.73
4.98
(2.13)
100.00

영업이익
금액
426,518
107,233
11,262
85,369
5,630
(73,643)
20,145
582,514

비율
73.22
18.41
1.93
14.66
.97
(12.64)
3.45
100.00

총당기순이익
금액
329,441
73,702
6,862
63,104
3,777
(57,473)
6,577
425,990

비율
77.34
17.30
1.61
14.81
.89
(13.49)
1.54
100.00

총자산
금액
69,236,526
13,373,890
6,916,311
4,362,963
76,115
4,412,562
(4,392,821)
93,985,546

비율
73.67
14.23
7.36
4.64
0.08
4.69
(4.67)
100.00

<제11기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업부문
증권업부문
생명보험업부문
여신전문업부문
자산운용업부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,223,528
137,633
132,317
135,001
131
(19,158)
(8,192)
1,601,260

비율
76.41
8.60
8.26
8.43
0.01
(1.20)
(0.51)
100.00

순수수료손익
금액
114,186
324,611
10,142
3,207
14,930
(3,140)
(3,421)
460,515

비율
24.80
70.49
2.20
0.70
3.24
(0.68)
(0.75)
100.00

기타손익
금액
(910,768)
(235,741)
(83,706)
(47,201)
(8,913)
155,103
(181,941)
(1,313,167)

비율
69.36
17.95
6.37
3.59
0.68
(11.81)
13.86
100.00

영업이익
금액
426,946
226,503
58,753
91,007
6,148
132,804
(193,553)
748,608

비율
57.03
30.26
7.85
12.16
0.82
17.74
(25.86)
100.00

총당기순이익
금액
329,985
163,928
41,773
70,170
5,053
140,150
(197,269)
553,790

비율
59.59
29.60
7.54
12.67
0.91
25.31
(35.62)
100.00

총자산
금액
64,515,490
10,368,848
6,965,930
3,942,425
45,380
4,246,405
(4,178,487)
85,905,991

비율
75.10
12.07
8.11
4.59
0.05
4.94
(4.86)
100.00

<제10기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업부문
증권업부문
생명보험업부문
여신전문업부문
자산운용업부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,114,343
99,087
141,840
107,245
254
(19,917)
(14,147)
1,428,705

비율
78.00
6.94
9.93
7.51
0.02
(1.39)
(1.01)
100.00

순수수료손익
금액
98,638
274,021
2,210
37
10,302
(1,438)
(5,724)
378,046

비율
26.09
72.48
0.58
0.01
2.73
(0.38)
(1.51)
100.00

기타손익
금액
(909,847)
(239,102)
(75,893)
(60,578)
(7,233)
147,974
(158,965)
(1,303,644)

비율
69.79
18.34
5.82
4.65
0.55
(11.35)
12.20
100.00

영업이익
금액
303,134
134,006
68,157
46,704
3,323
126,618
(178,835)
503,107

비율
60.25
26.64
13.55
9.28
0.66
25.17
(35.55)
100.00

총당기순이익
금액
238,305
111,596
44,995
36,075
2,394
139,046
(185,708)
386,703

비율
61.62
28.86
11.64
9.33
0.62
35.96
(48.03)
100.00

총자산
금액
59,262,084
10,540,903
6,518,580
3,503,811
39,694
4,027,053
(3,908,796)
79,983,329

비율
74.09
13.18
8.15
4.38
0.05
5.03
(4.88)
100.00

2-2. 영업종류별 현황
가. 대구은행(제66기 3분기)

(1) 영업의 현황(가) 영업의 개황 및 사업부문의 구분1) 영업의 개황 2022년 3분기말 현재 당기순이익 3,294억원(별도기준 2,984억원), 영업이익 4,265억원(별도기준 3,848억원)을 달성하였습니다. 또한 2022년 3분기말 현재 수익성을 나타내는 NIM은 2.05%, ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.62%와 8.93%를 기록하였으며, 고정이하여신비율은 0.42%, 연체비율은 0.26%, BIS비율은 15.78%를 기록하였습니다. 한편 2022년 경영목표를 '내실강화를 통한 새로운 도약'으로 정하였으며, 3대 핵심 전략인 '수익기반 안정화', 'DT 추진 강화', '경영효율성 증대'를 중점적으로 추진하겠습니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하겠습니다.2) 공시대상 사업부문의 구분 은행의 주된 사업부문은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무 등으로 구분할 수 있으나, 취급 업무 전체가 하나의 사업 부문을 형성함에 따라 그 기재를 생략합니다.
(나) 영업의 종류1)「은행법」에 의한 은행업무

2)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 및 「신탁법」에 의한 신탁업무3)「외국환거래법 」에 의한 외국환업무

4)「전자금융거래법」에 의한 전자금융업무5) 상기 1) ~ 4)의 부수 또는 관련 업무

6) 관련법령에 의한 명의개서 대행업무, 퇴직연금사업자 업무 등 상기 1) ~ 5) 이외의 겸영업무

※ 자세한 상품 및 서비스의 내용은 「(바) 주요 상품 및 서비스 내용」을 참고하시기 바랍니다
(다) 부문별 자금조달 운용 내용1) 은행계정(별도기준)[자금조달실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제 66 기 3분기
제 65 기
제 64 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율

원화자금
원화예수금
45,990,007
1.11
70.94
45,245,845
0.75
72.23
40,882,692
1.01
71.40

양도성예금증서
2,003,100
1.91
3.09
1,679,579
0.97
2.68
1,424,430
1.41
2.49

원화차입금
2,761,766
1.29
4.26
2,588,927
0.78
4.13
2,087,484
0.92
3.65

원화콜머니
139,282
1.83
0.21
80,260
0.61
0.13
67,866
0.71
0.12

금융채권
2,467,289
2.25
3.81
2,075,699
2.06
3.31
1,751,502
2.35
3.06

기 타
2,738,129
0.57
4.22
2,826,132
0.34
4.51
2,595,452
0.54
4.53

소 계
56,099,573
1.18
86.53
54,496,442
0.78
86.99
48,809,426
1.04
85.25

외화자금
외화예수금
676,944
0.30
1.04
724,865
0.19
1.16
658,957
0.37
1.15

외화차입금
989,346
0.86
1.53
739,362
0.50
1.18
792,546
1.13
1.38

외화콜머니
200,380
2.22
0.31
74,528
1.32
0.12
16,529
0.78
0.03

금융채권
380,191
4.31
0.59
343,230
4.07
0.55
354,137
3.81
0.62

기 타
38,408
-
0.06
25,353
-
0.04
25,641
-
0.04

소 계
2,285,269
1.37
3.53
1,907,338
1.05
3.05
1,847,810
1.36
3.22

원가성자금계
58,384,842
1.18
90.06
56,403,780
0.79
90.04
50,657,236
1.06
88.47

기 타
자본총계
4,753,564
-
7.33
4,661,370
-
7.44
4,523,216
-
7.90

충당금
28,300
-
0.04
23,902
-
0.04
27,438
-
0.05

기 타
1,666,648
-
2.57
1,555,965
-
2.48
2,048,417
-
3.58

무원가성자금계
6,448,512
-
9.94
6,241,237
-
9.96
6,599,071
-
11.53

합 계
64,833,354
1.07
100.00
62,645,017
0.71
100.00
57,256,307
0.93
100.00

주) 1. 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
주) 2. 원화기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등 * 이자율 산출을 위한 이자는 해당자금이자에 기타원화 지급이자를 포함
주) 3. 외화예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금
주) 4. 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
주) 5. 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 - BOK SWAP조정분
주) 6. 외화기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 + BOK SWAP조정분
주) 7. 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금
주) 8. 기타의 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 본지점계정 + 복권 (복권당청금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제 66 기 3분기
제 65 기
제 64 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
275,986
1.50
0.43
318,874
0.65
0.50
314,391
0.70
0.55

유가증권
8,648,797
1.46
13.34
8,269,155
1.10
13.20
7,710,420
1.32
13.47

대출금
48,394,695
3.40
74.64
46,723,794
2.74
74.59
42,017,607
2.93
73.39

지급보증대지급금
218
-
-
116
-
-
469
-
-

원화콜론
54,705
1.44
0.08
140,389
0.82
0.22
137,674
0.79
0.24

사모사채
57,524
3.75
0.09
37,728
3.71
0.06
38,525
3.94
0.07

신용카드채권
455,601
16.84
0.70
442,767
17.44
0.71
433,226
17.56
0.76

기 타
350,830
4.37
0.54
674,503
1.83
1.07
551,912
6.88
0.95

원화대손충당금(△)
(287,113)
-
(0.44)
(237,620)
-
(0.38)
(246,930)
-
(0.43)

소 계
57,951,243
3.16
89.38
56,369,706
2.60
89.98
50,957,294
2.85
89.00

외화자금
외화예치금
432,832
0.27
0.67
326,689
0.14
0.52
386,455
0.41
0.67

외화유가증권
263,685
0.53
0.41
210,479
0.22
0.34
239,700
0.71
0.42

외화대출금
1,068,609
1.39
1.65
818,257
1.49
1.31
767,022
1.64
1.34

외화콜론
294,312
1.57
0.45
224,245
0.35
0.36
165,245
0.62
0.29

매입외환
152,496
2.01
0.24
133,196
1.55
0.21
148,503
2.20
0.26

기 타
843
0.16
-
1,249
0.16
-
2,954
0.25
-

외화대손충당금(△)
(8,203)
-
(0.01)
(7,169)
-
(0.01)
(7,013)
-
(0.01)

소 계
2,204,574
1.14
3.41
1,706,946
0.93
2.73
1,702,866
1.19
2.98

수익성자금계
60,155,817
3.08
92.79
58,076,652
2.55
92.71
52,660,160
2.81
91.98

기 타
현 금
330,020
-
0.51
330,571
-
0.53
322,306
-
0.56

업무용유형자산
583,803
-
0.90
599,558
-
0.96
607,422
-
1.06

기 타
3,763,714
-
5.80
3,638,236
-
5.80
3,666,419
-
6.40

무수익성자금계
4,677,537
-
7.21
4,568,365
-
7.29
4,596,147
-
8.02

합 계
64,833,354
2.86
100.00
62,645,017
2.36
100.00
57,256,307
2.57
100.00

주) 1. 원화예치금 : 원화예치금 - 지준예치금
주) 2. 원화유가증권 : 원화유가증권 - BOK SWAP조정분 + 대여유가증권(원화) - 원화사모공채 * 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 유가증권상환손익 + 유가증권매매손익 중 주식매매 손익 제외분임
주) 3. 원화대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 + 원화사모공채 * 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 출연금 및 서민금융진흥원 출연료를 차감한 계수임
주) 4. 신용카드채권의 이자율 산출을 위한 이자는 기타원화신용카드 이익 제외분임 (수수료 수익)
주) 5. 원화기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 사모공채 + 종금계정대 * 이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 사모공채이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함
주) 6. 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금
주) 7. 외화유가증권 : 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) + 역외외화증권 * 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 매매손익중 주식매매손익 제외분임
주) 8. 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
주) 9. 현금 : 현금 - 총타점권
주)10. 업무용고정자산 : 업무용고정자산 - 감가상각누계액
주)11. 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

2) 신탁계정[자금조달실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분

조달항목

제 66 기 3분기

제 65 기

제 64 기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

비 용 성
금전신탁

4,660,729

0.63

69.88

4,437,104

0.83

68.00

4,541,276
1.64
53.27

소 계

4,660,729

0.63

69.88

4,437,104

0.83

68.00

4,541,276
1.64
53.27

무비용성
재산신탁

1,876,043

-

28.13

1,938,263

-

29.70

3,854,407
-
45.21

특별유보금

8,410

-

0.13

8,496

-

0.13

8,413
-
0.10

기 타

124,086

-

1.86

141,325

-

2.17

120,659
-
1.42

소 계

2,008,539

-

30.12

2,088,084

-

32.00

3,983,479
-
46.73

합 계

6,669,268

-

100.00

6,525,188

-

100.00

8,524,755
-
100.00

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구분

운용항목

제 66 기 3분기

제 65 기

제 64 기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

수익성
대출금

13,513

3.47

0.20

14,274

2.68

0.22

15,806
3.01
0.19

유가증권

1,068,086

2.70

16.02

1,085,465

2.75

16.64

1,216,255
2.86
14.27

환매조건부채권

1,386,773

1.75

20.79

1,486,274

0.67

22.78

1,510,410
0.77
17.72

기 타

2,295,609

-

34.42

1,969,947

-

30.19

1,896,733
-
22.25

채권평가충당금(△)

(3,058)

-

(0.05)

(3,058)

-

(0.05)

(3,326)
-
(0.04)

소 계

4,760,924

-

71.39

4,552,903

-

69.77

4,635,878
-
54.38

무수익성

1,908,344

-

28.61

1,972,286

-

30.23

3,888,876
-
45.62

합 계

6,669,268

-

100.00

6,525,188

-

100.00

8,524,755
-
100.00

(라) 부문별 수지상황(연결재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
제66(당) 기 3분기
제65(전) 기 3분기
제65(전) 기
제64(전전) 기

이자부문
이자수익
1,521,822
1,184,976
1,617,111
1,603,811

예치금이자
5,659
1,752
2,987
4,376

유가증권이자
96,333
83,382
111,897
122,905

대출채권이자
1,415,448
1,097,562
1,499,011
1,473,320

기타이자수익
4,382
2,280
3,216
3,210

이자비용
476,210
285,505
393,581
489,468

예수부채이자
372,626
214,666
298,039
384,109

차입금이자
46,978
27,316
37,266
47,313

사채이자
55,353
42,379
56,981
56,551

기타이자비용
1,253
1,144
1,295
1,495

소계
1,045,612
899,471
1,223,530
1,114,343

수수료부문
수수료수익
103,009
124,296
155,864
137,872

수수료비용
43,355
41,064
55,368
52,518

소계
59,654
83,232
100,496
85,354

신탁부문
신탁업무운용수익
10,153
10,514
13,689
13,284

중도해지수수료
-
-
-
-

신탁업무운용손실(△)
-
-
-
-

소계
10,153
10,514
13,689
13,284

기타영업부문
기타영업수익
1,190,829
643,432
788,143
1,159,728

유가증권관련수익
62,922
55,398
75,254
77,797

외환거래수익
293,732
221,742
292,299
330,926

충당금환입액
811
9,121
9,318
258

파생금융상품관련수익
810,188
345,460
379,445
715,696

기타영업잡수익
23,176
11,711
31,827
35,051

기타영업비용
1,392,260
763,307
951,932
1,405,700

유가증권관련손실
51,604
18,426
21,770
21,442

외환거래손실
341,909
251,912
322,396
317,966

기금출연료
60,315
55,799
75,254
68,958

대손상각비
125,862
83,770
134,099
228,528

지급보증충당금전입액
281
143
798
58

파생금융상품관련손실
765,830
306,342
335,582
707,264

기타영업잡비용
46,459
46,915
62,033
61,484

소계
(201,431)
(119,875)
(163,789)
(245,972)

부문별이익합계
913,988
873,342
1,173,926
967,009

판매비와관리비
487,470
496,567
746,977
663,877

영업이익
426,518
376,775
426,949
303,132

영업외수익
12,817
6,410
9,419
13,426

영업외비용
9,064
13,326
14,757
15,680

법인세비용차감전순이익
430,271
369,859
421,611
300,878

법인세비용
100,830
84,274
91,626
62,573

연결 당기순이익[대손준비금 반영후 조정이익]
329,441[359,974]
285,585[233,619]
329,985[272,232]
238,305[254,447]

(마) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황1) 예금별 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화예수금
요구불예금
20,851,703
22,091,566
20,833,853

저축성예금
27,811,857
25,630,932
22,894,280

수입부금
587
565
845

주택부금
1,959
2,454
3,339

양도성예금증서
2,611,109
1,733,897
1,684,213

소 계
51,277,215
49,459,414
45,416,530

외화예수금
748,528
678,854
736,957

신탁예수금
236,712
245,468
253,441

합 계
52,262,455
50,383,736
46,406,928

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

2) 대출업무

가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화대출금
49,463,596
47,721,579
44,003,974

외화대출금
1,430,576
972,756
769,710

지급보증대지급금
592
810
928

소 계
50,894,764
48,695,145
44,774,612

신탁대출금
13,007
22,816
18,338

합 계
50,907,771
48,717,961
44,792,950

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

나) 대출금의 잔존기간별 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과 ~ 1년 이하
1년 초과 ~3년 이하
3년 초과
합 계

원 화

11,887,730

12,429,107

14,854,180

10,305,586

49,476,603

외 화

700,446

169,646

262,921

297,563

1,430,576

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주)
2. 고정이하여신은 6개월 이하로 분류
주)
3. 신탁대출금 포함
주)
4. 외화대출금에는 역외대출금, 내국수입유산스, 은행간외화대여금 포함

다) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

기업자금대출
운전자금대출
16,424,122
15,872,989
14,695,408

시설자금대출
16,005,383
15,291,362
13,873,809

소 계
32,429,505
31,164,351
28,569,217

가계자금대출
일반자금대출
5,433,221
5,684,886
5,206,958

주택자금대출
10,964,192
10,235,575
9,501,930

소 계
16,397,413
15,920,461
14,708,888

공공 및 기타 자금대출
운전자금대출
179,713
195,416
185,733

시설자금대출
469,972
464,167
558,474

소 계
649,685
659,583
744,207

합 계
49,476,603
47,744,395
44,022,312

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주
2. 공정가치측정대출채권 제외
주
3. 신탁대출금 포함

3) 지급보증업무가) 종류별 지급보증잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

원 화확 정지 급보 증주)
융자담보
7,473
6,473
7,624

기 타
548,215
440,155
368,460

소 계
555,688
446,628
376,084

외 화확 정지 급보 증주)
인 수
28,842
23,784
4,079

수입화물선취
9,428
8,564
1,975

기 타
72,425
16,798
26,192

소 계
110,695
49,146
32,246

미확정지 급보 증
신용장 개설관련
246,969
193,602
155,135

기 타
42,954
27,476
18,756

소 계
289,923
221,078
173,891

합 계
956,306
716,852
582,221

주) 금융보증계약 포함

나) 금융보증계약 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화금융보증계약
7,473
6,473
7,624

외화금융보증계약
27,548
8,299
16,145

원화ABCP매입약정
-
-
87,000

합 계
35,021
14,772
110,769

주) 연결기준 작성, 잔액기준

4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화유가증권
주 식
42,819
57,374
62,765

국공채
3,613,040
3,754,977
3,398,108

금융채
1,697,007
1,955,003
1,837,489

회사채
2,121,597
2,097,198
2,116,570

기 타
495,009
447,207
353,065

수익증권
665,638
577,820
381,635

소 계
8,635,110
8,889,579
8,149,632

당기손익-공정가치측정 대출채권주2)
59,018
36,242
36,740

관계기업투자주2)
32,817
33,356
108,240

외화증권
143,614
86,460
85,037

상각후원가측정 유가증권 대손충당금
(175)
(204)
(390)

합 계
8,870,384
9,045,433
8,379,259

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주)
2. 유가증권 투자업무 외 공정가치측정대출채권, 관계기업투자 별도표시

5) 신탁업무가) 수탁고

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기
제 65 기
제 64 기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁

17

480

18

588

18

508

실적배당신탁

4,660,712

11,574

4,437,086

15,337

4,541,258

14,873

합 계

4,660,729

12,054

4,437,104

15,925

4,541,276

15,381

주) 수탁고는 금전신탁 평균잔액 기준임

나) 신탁유가증권

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

신탁계정원화증권
사 채

697,655

612,677

695,317

주 식

60,646

52,861

18,898

기타증권

401,129

421,377

451,984

합 계

1,159,430

1,086,915

1,166,199

주) 1. 잔액 기준 작성
주)
2. 사채에는 사모사채 포함

6) 신용카드업무

(단위 : 좌)

구 분
제 66 기 3분기
제 65 기
제 64 기

회원수
법 인

157,757

151,744

144,663

개 인

1,590,305

1,658,183

1,679,123

수익상황
매출액 (억원)

66,126

77,772

68,468

수수료수입액 (백만원)

71,207

91,738

84,815

주) 1. 회원수 : 체크카드 포함
주)
2. 수수료수입액에는 이자수익 포함

(바) 주요 상품 및 서비스 내용

구 분
주 요 상 품 및 서 비 스

수신업무
입출금이자유로운 예금

당좌예금, 가계당좌예금, 보통예금, 신자유저축예금, 기업자유예금, 매일플러스(기업)통장, 어르신교통비통장, 직장인우대통장, 신사업자우대통장, 증권계좌연계예금, 지역봉사한마음통장(후원금모금예금), DGB당선통장, 행복지킴이통장, 3355모임통장, 정치후원금통장, 교육사랑통장, DGB이노-시티통장, Young Plus(영플러스통장), DGB행복파트너통장, 부가가치세매입자납부전용계좌, GREiT통장, IM스마트통장, 첫만남플러스통장, DGB주거래우대통장, DGB공무원연금평생안심통장, DGB국민연금안심통장, DGB군인연금평생안심통장, DGB호국보훈지킴이통장, DGB산재보험급여희망지킴이통장, DGB임금채권전용통장,DGB주택연금지킴이통장, 비상금박스 등

여유자금 운용에유리한 예금

파랑새정기예금, 플러스정기예금, 자유적립식예금, 친환경녹색예금, 직장인우대예금, 신사업자우대예금, 자유만기회전예금, 복리회전예금, 환매조건부채권매도(RP), 양도성예금증서(CD), 표지어음, 퇴직연금용정기예금(만기지급형,원리금지급형), 성실모범납세자우대예금, DGB행복파트너예금(일반형,연금형), 황금빛예금(일반형,연금형), DGB주거래우대예금, 개인종합자산관리계좌(ISA)용정기예금, DGB함께예금, DGB홈런예금, DGB대팍예금, IM스마트예금, DGB국경일명 예금, 안녕독도야 예금 등

목돈마련을위한 예금

파랑새적금, 파랑새부금, 알찬여행적금, 친환경녹색적금, 평생저축(일반형), DGB희망더하기적금, 성실모범납세자우대적금, DGB자유적금, 신사업자우대적금, 직장인우대적금, DGB주거래우대적금, DGB행복파트너적금, 내손안에적금, 쓰담쓰담적금, 황금빛적금, DGB함께적금, 마이(MY)적금, 영플러스(Young Plus)적금, DGB홈런적금, DGB대팍적금, 청춘희망적금, 내가만든보너스적금, 세븐적금, IM스마트적금, DGB국경일명 적금, DGB핫플적금, 안녕독도야적금, DGB아동수당적금, DGB장병내일준비적금 등

주택마련을위한 예금

주택청약종합저축, 청년우대형 주택청약종합저축

기타
뱅크라인통장, 맞춤통장, 사랑나눔통장

외 화 예 금

외화보통예금(글로벌외화종합통장), DGB외화MMDA, 외화정기예금, 외화회전복리예금, 외화통지예금, 포-유(For-You) 자유적립 외화예금, 플러스-유(Plus-You)자유적립 외화예금, 외화당좌예금, IM외화자유적금

여신업무
기업자금대출

당좌대출, 팩토링, 무역어음 인수 및 할인, 상업어음할인, 운전자금대출, 시설자금대출, 일반자금대출, 적금관계대출, 급부금, 무역금융, 중소기업 외화표시 원화대출, 고정금리대출, 산업기반기금대출, 중소기업 창업 및 진흥기금대출, 기업구매자금대출

가계자금대출

-주택담보대출 : DGB무방문 주택담보대출, DGB HYBRID 모기지론, DGB실버주택연금대출(역모기지론), DGB장기모기지론, DGB주택금융공사 U-모기지론(U-보금자리론), DGB주택금융공사 내집마련 디딤돌대출

-기타담보대출 : DGB안전망대출, DGB PLUS 오토론, DGB POWER 전세보증대출, DGB 바꿔드림론, DGB전세자금대출, DGB대학생 청년 햇살론, 예금담보대출, 인터넷무방문 예금담보대출, 자동예금담보대출, 브릿지보증 금융지원대출, DGB햇살론뱅크, DGB햇살론 15

-신용대출 : BEST전문직신용대출, DGB새희망홀씨대출, 공기업가족우대대출, 공무원가계자금대출, 공무원연금수급권자대출, 공직자우대대출, 직장인우대대출, DGB레이디론, DGB쓰담쓰담간편대출, 핀크비상금대출, IM직장인 간편신용대출, 토닥토닥 서민&중금리대출, DGB닥터론

외 화 대 출

외화대출, 역외외화대출

외국환 및 국제업무
외 국 환

수출환어음매입(추심), 송금방식수출, 신용장발행 및 조건변경, L/G발급, 송금방식수입, 당발 및 타발송금, 외화현찰매매, T/C매입(추심), 외화수표매입(추심)

국 제 금 융

외환딜링, 역외 투/융자, 외화자금 조달 및 운용, 외화파생상품

유가증권업무
통화안정증권, 국채, 정부보증채, 지방채, 사채, 주식, 기타유가증권, 외화증권, 역외외화증권

보험신탁업무

여유자금운용에유리한 상품

특정금전신탁(맞춤형상품), 데일리특정금전신탁(MMT)

수익증권

AB미국그로스증권투자신탁(주식-재간접형), NH-Amundi프리미어인덱스증권자투자신탁1호(주식-파생형), NH-Amundi국채10년인덱스증권자투자신탁(채권), KB스타미국나스닥100인덱스증권자투자신탁(주식-파생형), KB스타막강국공채증권자투자신탁(채권), KB중국본토A주증권자투자신탁(주식), 미래에셋글로벌그레이트컨슈머증권자투자신탁1호(주식), 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식), 피델리티글로벌테크놀로지증권자투자신탁(주식-재간접형), 하이인덱스플러스증권자투자신탁1호(주식-파생형), 한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식), 한국투자네비게이터증건투자신탁1호(주식), 한화글로벌헬스케어증권자투자신탁(주식) 등

일임형 ISA

대구은행ISA고수익홈런형(고위험), 대구은행ISA중수익캐치형(중위험), 대구은행ISA저수익홀드형(저위험)

연금상품

연금신탁(소득공제), 퇴직연금(근로자퇴직금지급)

보험연금상품

(무)교보First행복드림연금보험, 삼성에이스연금보험(무)

보험보장상품

(무)Top3VIP상해보험, (무)간편건강보험, (무)백년친구더든든한생활비보험 등

신용카드업무

-개인신용카드 : DGB i카드, DGB UntacT카드, SK OIL & LPG 카드, DGB 세븐캐쉬백카드, DGB대백카드, DGB동아카드, DGB레일플러스포인트카드, DGB쇼핑카드, DGB ONE카드, DGB펫러브카드, GREiT카드, DGB동아카드, PRESTIGE카드, PRESTIGE+카드, PRESTIGE_PP카드, 국민행복카드, 그린카드, 그린카드V2, 단디카드, 동아스페셜카드, 모바일카드, 부자되세요 아파트카드, 부자되세요 홈쇼핑카드, 우리독도카드, 올레 슈퍼DC 대구은행카드, 아이행복카드 등

-개인체크카드 : DGB Z체크카드, 똑디체크카드, 단디그린체크카드, 단디체크카드, 대백플러스체크카드, 부자되세요 더마일리지카드, 영플러스체크카드, 카카오페이체크카드, 현대백화점체크카드 등

-기업카드 : DGB biz POINT 카드, DGB biz DC카드, DGB biz+ 카드, DGB SOHO기업카드, DGB기UP!카드, 단디비즈니스 카드, 그린기업카드 등

내국환업무
- 외부환: 당행/타행 고객간 자금수수(본지점환, 타행환)- 내부환: 당행 본지점간 자금수수(전금, 역환)

지로대리점업무
지로업무
우편지로제도, 은행지로제도

대리점업무
국고대리점(수납)업무, 공공금고업무, 시공과금 및 공공요금수납

대고객서비스업무

파랑새폰뱅킹센터, 파랑새종합상담실, 대은VIP클럽, 소비자피해보상센터, 서비스프라자 제도, 야간데스크 운영

조사연구업무
발간업무, 연구조성사업, 도서실 운영

홍보업무
대외홍보활동, 이미지통합작업, 지역밀착화사업, 공보업무, 행보발간, 지역사랑지(향토와 문화) 발간, 파랑새방송국 운영

기타업무
지로업무, 대여금고, 야간금고 등

<종속회사의 영업계획 및 전략 등 향후 전망>

상호
내용

DGB Bank PLC.(DGB 은행)

안정적 상업은행 전환(2022년 ~ 2023년)

＊ 질적 성장 기반 확보 (現 영업방식 운영 효율화 집중)

- 성과평가제도(KPI) 도입을 통한 직원 생산성 및 수익성 극대화

- 영업자산 기반 확립을 위한 여수신 프로모션 지속 실시

- 저원가성 수신 등 자체 자금 조달을 통한 자생적 조달 체계 구축

- 디지털뱅킹 서비스 차별화를 위한 전산 고도화 사업 및 제공 서비스 지속 확대

- 출점 형태 차별화로 인지도 및 고객기반 확대 도모

차별적 은행 기반 확립(2024 ~ 2026년)

＊ 미래 성장 기반 확보(디지털 금융 기반 성장 확대 추진)

- 캄보디아 상업은행 자산 규모 20위 내 진입- 비대면채널 서비스 및 마케팅 확대를 통한 디지털 선도 은행으로 경쟁력 확보

- 브랜드 차별화를 통한 현지 MZ세대 고객 비중 확대

- 선진화된 금융서비스 제공을 위한 인력구조 전문화 및 교육 체계 고도화

- 출점 형태 차별화 및 旣출점지역 고급화 전략을 통한 고객기반 확대

- 우량 자산 중심의 양적ㆍ질적 성장을 통한 규모의 경제 실현

지속적 내실 성장 추구(2027년 ~ )

＊ 자생적 성장 및 지속가능 성장 추진

- 현지화(Localization) 확립을 통한 자생적 성장

- 영업 기반 전 지역으로 확대(권역별 거점 점포 추가 출점)

- 현지 Top-Tier 수준의 인력 및 인프라 확보

- 직원 및 고객 만족 1등 은행 도약

- 여수신 포트폴리오 다각화 및 비이자 수익 비중 확대

상호
내용

DGB Microfinance Myanmar(DGB 마이크로파이낸스 미얀마)

단기(2022년 ~ 2023년)

- 당기순이익(누적) 흑자 전환 및 수익성 개선

- 자본금 증액을 통한 추가 지점 개점 및 인력 확충

중기(2024년 ~ 2026년)

- 지속 성장을 위한 전략적 영업권역 확보

- 건전성에 바탕을 둔 상품구조 확보

- 인력구조 안정화를 통한 영업 안정성 실현

장기(2027년 ~ )

- 현지화(Localization) 확립을 통한 자생적 성장

- 현지 MFI 분야 최고수준의 수익성 및 건전성 확보

나. 하이투자증권(제35기 3분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

1) 연결기준

(단위 : 백만원)

구분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기
제33기

영업수익
수수료수익
272,209
274,080
359,921
291,195

금융상품평가 및 처분이익
586,645
356,199
450,780
527,806

파생상품평가 및 거래이익
440,228
238,359
302,174
679,870

이자수익
201,775
131,497
186,233
161,621

상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익
2,258
3,415
3,610
44

외환거래이익
27,288
9,887
3,808
230

기타의영업수익
46,674
22,888
28,487
14,146

영업수익합계
1,577,077
1,036,325
1,335,012
1,674,912

법인세차감전순이익
103,197
177,615
222,954
147,027

당기순이익
73,702
130,121
163,928
111,596

2) 별도기준

(단위 : 백만원)

구분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기
제33기

영업수익
수수료수익
299,658
280,939
376,743
299,545

금융상품평가 및 처분이익
586,070
355,818
447,694
525,602

파생상품평가 및 거래이익
440,228
238,359
302,174
679,870

이자수익
149,274
114,720
152,532
144,714

상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익
1,090
2,356
2,335
44

외환거래이익
27,288
9,887
3,808
230

기타의영업수익
20,001
24,565
29,633
11,263

영업수익합계
1,523,610
1,026,645
1,314,917
1,661,268

법인세차감전순이익
109,296
176,309
227,078
142,363

당기순이익
79,761
129,687
167,447
106,787

(나) 영업의 종류
자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다.
(다) 영업부문별 자금조달ㆍ운용 내용
1) 자금조달 내용

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기
제33기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
274,620
2.5%
274,620
2.7%
266,956
2.9%

자본잉여금
539,199
4.9%
539,199
5.3%
527,820
5.7%

신종자본증권
135,507
1.2%
-
0.0%
-
0.0%

기타포괄손익누계액
-12,833
-0.1%
-12,581
-0.1%
-10,681
-0.1%

이익잉여금
526,258
4.8%
486,630
4.8%
371,734
4.0%

예수부채
투자자예수금
735,073
6.7%
871,495
8.6%
711,691
7.7%

수입담보금
17,455
0.2%
30,051
0.3%
24,325
0.3%

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
3,539,168
32.1%
3,985,046
39.4%
1,622,699
17.6%

차입부채
콜머니
166,996
1.5%
64,072
0.6%
74,239
0.8%

차입금
1,275,809
11.6%
1,118,235
11.1%
970,477
10.5%

전자단기사채
374,249
3.4%
427,151
4.2%
344,295
3.7%

RP매도
3,139,547
28.5%
2,158,952
21.3%
4,150,799
45.0%

파생상품
파생상품
34,977
0.3%
5,864
0.1%
16,115
0.2%

기타부채
퇴직급여충당금
4,575
0.0%
9,170
0.1%
7,378
0.1%

기타
275,900
2.5%
156,223
1.5%
147,538
1.6%

합 계
11,026,500
100.0%
10,114,127
100.0%
9,225,385
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준, 평균잔액은 월별 평균잔액
2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기
제33기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금및현금성자산
764,175
6.9%
585,099
5.8%
583,211
6.3%

예치금
795,561
7.2%
781,550
7.7%
617,601
6.7%

유가증권
당기손익-공정가치측정금융자산
7,846,979
71.2%
7,217,751
71.4%
6,777,437
73.5%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
208,398
1.9%
187,778
1.9%
145,965
1.6%

지분법투자지분
50,111
0.5%
46,918
0.5%
11,652
0.1%

파생상품
7,973
0.1%
5,184
0.1%
4,203
0.0%

대출채권
신용공여금
912,983
8.3%
999,538
9.9%
763,321
8.3%

대여금
5,194
0.0%
5,204
0.1%
5,088
0.1%

기타
52,883
0.5%
31,735
0.3%
52,035
0.6%

유형자산
59,323
0.5%
28,134
0.3%
24,428
0.3%

기타
322,920
2.9%
225,236
2.2%
240,444
2.6%

합 계
11,026,500
100.0%
10,114,127
100.0%
9,225,385
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준, 평균잔액은 월별 평균잔액
(라) 각 영업부문별 비중

기업회계기준서 1108호에 따른 회사의 보고부문별 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
위탁매매
IB
자기매매
기타
연결조정
합 계

영업수익
236,550
1,125,922
91,358
69,780
53,467
1,577,077

비율
15.0%
71.4%
5.8%
4.4%
3.4%
100.0%

※ K-IFRS 연결 기준

(마) 영업종류별 현황
1) 투자매매업

① 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
4,642,582
4,663,678
9,306,260
-210,709
13,473

코스닥시장
1,294,626
1,257,446
2,552,073
33,387
-3,683

코넥스시장
-
103
103
52
-20

기타
25,938
11,326
37,264
45,788
1,996

소계
5,963,147
5,932,553
11,895,700
-131,482
11,766

신주인수권증권
유가증권시장
5,481
177
5,658
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
5,481
177
5,658
-
-

기타
기타
33,971
24,136
58,107
117,411
1,673

계
6,002,599
5,956,866
11,959,464
-14,071
13,439

채무증권
국채,지방채
국고채
96,982,332
96,255,396
193,237,728
7,028
19,887

국민주택채권
1,447,414
1,427,774
2,875,187
130,113
-3,835

기타
497,597
2,058,937
2,556,534
71,117
-3,782

소계
98,927,343
99,742,107
198,669,449
208,257
12,270

특수채
통화안정증권
19,874,069
26,752,227
46,626,296
374,338
934

예금보험공사채
44,684
85,311
129,995
-
-

토지개발채권
100,981
100,988
201,970
-
-

기타
3,550,848
4,535,307
8,086,156
68,811
-325

소계
23,570,583
31,473,833
55,044,416
443,148
608

금융채
산금채
4,257,080
7,825,437
12,082,517
1,103,219
-8,176

중기채
2,679,189
4,225,590
6,904,779
484,994
-846

은행채
4,744,729
6,669,050
11,413,778
885,488
-2,758

여전채
7,333,308
6,881,373
14,214,681
841,443
-5,178

종금채
-
-
-
-
-

기타
21,195
9,874
31,069
-
-

소계
19,035,501
25,611,324
44,646,825
3,315,143
-16,957

회사채
6,368,666
6,309,834
12,678,500
562,540
-11,060

기업어음증권
196,041,342
197,334,952
393,376,294
230,106
-3,074

기타
-
-
-
-
-

계
343,943,435
360,472,049
704,415,484
4,759,195
-18,214

집합투자증권
ETF
3,515,488
3,255,056
6,770,544
212,003
-28,086

기타
35,922,367
33,000,086
68,922,453
89,717
-3,332

계
39,437,855
36,255,142
75,692,997
301,720
-31,417

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
147
43
191
60
-21

채무증권
31,305
-
31,305
34,345
-298

집합투자증권
-
-
-
-
-

계
31,452
43
31,496
34,406
-319

파생결합증권
ELS
356,151
525,133
881,284
-530,210
96,936

ELW
-
-
-
-
-

기타
10,160
2,000
12,160
-36,636
27,225

계
366,311
527,133
893,443
-566,846
124,161

기타증권
865,979
1,919,933
2,785,912
-
-

합계
390,647,631
405,131,167
795,778,798
4,514,402
87,650

※ K-IFRS 별도 기준임

② 유가증권 운용내역 <주식>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

처분차익(손)
-518
3,967
6,353

평가차익(손)
9,217
-1,057
-637

배당금수익
33,029
4,380
5,901

합 계
41,728
7,290
11,617

※ K-IFRS 연결 기준임

<채권>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

처분ㆍ상환차익(손)
-17,414
-31,177
-50,977

평가차익(손)
-15,437
-12,739
-14,423

채권이자
141,273
87,294
126,108

합 계
108,422
43,378
60,708

※ K-IFRS 연결 기준임

<외화증권>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

처분차익(손)
2
1
1

평가차익(손)
-
-
-

배당금ㆍ이자수익
224
176
176

합 계
226
177
177

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내선물거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

매매차익(손)
-72,313
62,922
80,736

정산차익(손)
-40,466
-5,589
3,927

합 계
-112,779
57,333
84,663

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내옵션거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

매매차익(손)
18,908
-11,713
-16,536

평가차익(손)
-420
-7,200
-2,706

합 계
18,488
-18,913
-19,242

※ K-IFRS 연결 기준임

<파생결합증권거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

상환차익(손)
-19,748
-40,107
-50,843

평가차익(손)
129,514
54,636
55,633

합 계
109,766
14,529
4,790

※ K-IFRS 연결 기준임

<장외파생상품거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

매매차익(손)
15,661
4,535
3,437

평가차익(손)
(16,663)
(7,506)
(2,554)

합 계
(1,002)
(2,971)
883

※ K-IFRS 연결 기준임
2) 투자중개업

① 위탁매매 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
13,473,040
13,606,216
27,079,255
19,233

코스닥시장
8,417,119
8,560,284
16,977,403
13,912

코넥스시장
9,358
6,993
16,351
28

기타
6,360
5,665
12,025
31

소계
21,905,877
22,179,158
44,085,034
33,204

신주인수권증권
유가증권시장
1,935
3,735
5,670
5

코스닥시장
1,005
1,044
2,049
3

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
2,940
4,779
7,719
8

기타
유가증권시장
30,642
52,323
82,965
95

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
30,642
52,323
82,965
95

지분증권합계
21,939,459
22,236,259
44,175,718
33,307

채무증권
채권
장내
13,734,757
8,897,870
22,632,628
28

장외
69,907,631
87,393,185
157,300,815
-

소계
83,642,388
96,291,055
179,933,443
28

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
210,953,606
164,147,869
375,101,475
-

소계
210,953,606
164,147,869
375,101,475
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
294,595,994
260,438,924
555,034,917
28

집합투자증권
1,696,279
1,663,768
3,360,048
907

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
25,198
23,603
48,802
61

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
25,198
23,603
48,802
61

외화증권
118,806
104,338
223,144
471

기타증권
2,171,091
2,028,934
4,200,026
-

증권계
320,546,828
286,495,827
607,042,655
34,773

선물
국내
35,019,242
34,806,603
69,825,845
2,943

해외
-
-
-
-

소계
35,019,242
34,806,603
69,825,845
2,943

옵션
장내
국내
290,469
292,545
583,014
557

해외
-
-
-
-

소계
290,469
292,545
583,014
557

장외
국내 및 해외
-
-
-
-

옵션합계
290,469
292,545
583,014
557

선도
국내 및 해외
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
35,309,711
35,099,149
70,408,859
3,500

합계
355,856,539
321,594,976
677,451,514
38,272

※ K-IFRS 별도 기준임

② 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
제34기

수탁수수료
38,272
65,049
82,363

매매수수료
4,853
5,726
7,233

수지차익
33,419
59,323
75,130

※ K-IFRS 별도 기준임
3) 투자자문 업무공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다.
4) 투자일임 업무 (역외투자자문업자 제외)

① 투자운용인력 현황

성명
직위
담당업무
전화번호
자격증 종류
자격증취득일
주요 경력
협회등록일자
상근여부
협회등록여부
운용업무종사여부
운용중인 계약수
운용규모(백만원)

표진수
부장
투자일임
02-2122-9245
투자자산운용사
20100520
서강대학교 경제학 2006.04 ~ 2010.05 현대증권 법무실 2010.05 ~ 2015.05 현대증권 랩운용부 2015.05 ~ 2016.08 현대증권 영업부 2016.08 ~ 2017.06 KB증권 강남스타PB센터 2019.05 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부
20190612
상근
등록
운용
22
741,096

김용범
부장
투자일임
02-2122-9241
투자자산운용사
20150223
일리노이공과대학 금융시장전공 석사 2009.09 ~ 2017.02 키움증권 세일즈앤트레이딩팀 2017.02 ~ 2018.01 하이투자증권 상품전략실 2018.01 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부
20171226
상근
등록
운용
166
114,930

제갈향선
차장
투자일임
02-2122-9227
경력인정
-
명지대학교 경제학 2007.10 ~ 2015.12 하이투자증권 채권영업팀 2016.01 ~ 2022.04 하이투자증권 Fixed Income부 2022.05 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부
20220517
상근
등록
-
-
-

김종관
과장
투자일임
02-2122-9242
투자자산운용사
20120914
성균관대학교 경영학 2014.02 ~ 2017.02 하이투자증권 기업분석팀 2017.02 ~ 2019.01 하이투자증권 주식운용팀 2019.01 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부
20190201
상근
등록
운용
122
5,227

정소담
과장
투자일임
02-2122-9773
투자자산운용사
20140425
서강대학교 경영학 석사 2011.07 ~ 2015.06 에프앤자산평가 평가서비스본부 2015.06 ~ 2019.03 유리자산운용 채권운용본부 2019.04 ~ 2020.04 하나생명보험 변액자산운용부 2020.04 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부
20200519
상근
등록
운용
72
1,854,393

이창건
사원
투자일임
02-2122-9759
투자자산운용사
20180322
숭실대학교 금융학 2020.11 ~ 2021.11 하나펀드서비스 펀드회계 2팀 2021.11 ~ 2022.08 엠플러스자산운용 신탁회계팀 2022.08 ~ 현재 하이투자증권 랩운용부"
20220811
상근
등록
-

김혜원
사원
투자일임
02-2122-9774
투자자산운용사
20190310
숭실대학교 금융학 2021.06 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부
20210726
상근
등록
운용
5
7,300

류명훈
차장
지점영업
053-230-2100
투자자산운용사
20190321
2008.01 ~ 2008.12 하이투자증권 서면지점 2009.01 ~ 2012.12 하이투자증권 센텀지점 2013.01 ~ 2019.04 하이투자증권 전하동지점 2019.05 ~ 현 재 하이투자증권 대구WM센터
20190520
상근
등록
운용
12
939

김민석
차장
지점영업
055-911-2100
투자자산운용사
20190704
2008.02 ~ 2010.12 하이투자증권 여의도금융센터, 목동지점 2011.01 ~ 2014.12 하이투자증권 감사팀 검사역 2015.01 ~ 2020.03 하이투자증권 구서지점,대구센터 2020.03 ~ 2021.07 DGB금융지주 디지털혁신부 2021.08 ~ 현 재 하이투자증권 양산지점
20220209
상근
등록
운용
2
108

② 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
증감

고객수
283
257
26

일임계약건수
401
392
9

일임계약자산총액 (계약금액)
2,718,121
2,847,892
-129,771

일임계약자산총액 (순자산총액)
2,723,993
2,852,178
-128,185

※ K-IFRS 별도 기준임

③ 투자일임수수료 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기 3분기
증감

일임수수료
일반투자자
693
880
- 187

전문투자자
780
856
-75

계
1,474
1,736
-262

기타수수료
일반투자자
1
92
-91

전문투자자
30
-
30

계
31
92
-61

합계
일반투자자
694
972
-278

전문투자자
810
856
-45

계
1,505
1,828
-323

※ K-IFRS 별도 기준임

④ 투자일임재산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
51,212
187,427
238,639

전문투자자
105,255
-
25,000
103,011
10,084
-
530
2,235,602
2,479,482

계
105,255
-
25,000
103,011
10,084
-
51,742
2,423,029
2,718,121

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
51,212
187,427
238,639

전문투자자
105,255
-
25,000
103,011
10,084
-
530
2,235,602
2,479,482

계
105,255
-
25,000
103,011
10,084
-
51,742
2,423,029
2,718,121

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준임

⑤ 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
계약건수
계약금액

일반투자자
전문투자자
계
비율
일반투자자
전문투자자
계
비율

1억원미만
144
1
145
36.2%
6,310
30
6,340
0.2%

1억원이상~3억원미만
30
3
33
8.2%
4,129
456
4,585
0.2%

3억원이상~5억원미만
84
-
84
20.9%
26,500
-
26,500
1.0%

5억원이상~10억원미만
21
2
23
5.7%
10,700
1,200
11,900
0.4%

10억원이상~50억원미만
9
14
23
5.7%
13,000
39,000
52,000
1.9%

50억원이상~100억원미만
3
10
13
3.2%
18,000
70,561
88,561
3.3%

100억원이상
8
72
80
20.0%
160,000
2,368,236
2,528,236
93.0%

합계
299
102
401
100.0%
238,639
2,479,482
2,718,121
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준임

⑥ 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
59,763
-
59,763

단기금융상품
2,053,264
-
2,053,264

증권
채무증권
502,844
-
502,844

지분증권
4,058
421
4,479

수익증권
73,643
-
73,643

파생결합증권
30,000
-
30,000

기타
-
-
-

파생상품
장내파생상품
-
-
-

장외파생상품
-
-
-

기타
-
-
-

합계
2,723,573
421
2,723,993

※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준임※ 기타 : 증권 중 채무증권, 지분증권, 수익증권, 파생결합증권을 제외한 투자계약증권, 증권예탁증권 등임

⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 명, 백만원)

예탁기관명
예탁자수
예탁금액
비고

한국증권예탁결제원
151
2,664,231
-

한국증권금융
132
59,763
-

합계
283
2,723,994
-

※ K-IFRS 별도 기준이
며, 순자산총액 기준임
5) 신탁업무

① 재무제표

(단위 : 백만원)

계정명
말잔
월평잔
연평잔

Ⅰ.자산총계
6,858,011
6,975,372
7,401,270

1. 현금및예치금
3,326,604
3,375,463
3,407,008

가. 예치금
3,326,604
3,375,463
3,407,008

2. 증권
3,111,737
3,112,947
3,449,684

가. 지분증권
5,196
5,196
5,475

나. 채무증권
560,900
511,467
761,893

다. 외화증권
22,767
22,619
23,329

라. 매입어음
2,137,300
2,198,700
2,328,499

마. 수익증권
52,148
52,304
53,197

바. 파생결합증권
330,141
319,374
274,125

사. 기타증권
3,284
3,287
3,167

3. 금전채권
370,503
472,422
515,348

가. 환매조건부매수
370,503
472,422
515,348

4. 기타자산
49,167
14,540
29,230

가. 미수금
37
19
55

나. 미수수익
49,130
14,521
29,175

Ⅱ.부채총계
6,858,011
6,975,372
7,401,270

1. 금전신탁
6,764,072
6,918,175
7,341,106

가. 특정금전신탁
6,368,057
6,521,876
6,948,900

나. 퇴직연금신탁
396,015
396,299
392,207

2. 기타부채
93,939
57,196
60,164

가. 미지급금
37
19
55

나. 선수수익
31,298
33,343
21,957

다. 미지급신탁보수
667
22
46

라. 미지급신탁이익
61,937
23,812
38,106

② 손익계산서

(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
120,893

1. 예치금이자
48,822

가. 원화예치금이자
48,822

2. 증권이자
55,112

가. 금융채이자
2,834

나. 사채이자
11,300

다. 외화증권이자
1,808

라. 매입어음이자
32,187

마. 수익증권이자
835

바. 파생결합증권이자
6,147

3. 금전채권이자
5,974

가. 환매조건부채권이자
5,974

4. 배당금수익
30

5. 증권매매이익
9,852

가. 지분증권매매이익
741

나. 외화증권매매이익
58

다. 파생결합증권매매이익
491

라. 기타증권매매이익
8,563

6. 파생상품거래이익
339

7. 기타수익
765

가. 기타잡수익
765

Ⅱ. 신탁손실계
120,893

1. 금전신탁이익
114,359

가. 특정금전신탁이익
110,984

나. 퇴직연금신탁이익
3,375

2. 증권매매손실
3,680

가. 외화증권매매손실
494

나. 수익증권매매손실
619

다. 기타증권매매손실
2,567

3. 파생상품거래손실
259

4. 지급수수료
586

가. 기타지급수수료
586

5. 신탁보수
2,009

③ 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
신규(증가)
종료(감소)
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
확정배당신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

원본보전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

실적배당신탁
특정금전신탁
수시입출금
138
130,776
4
1,086,028
6
1,095,220
136
121,584

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
752
3,033,075
74
2,163,168
85
2,434,680
741
2,761,564

주식형(자문형,자사주제외)
27
7,156
-
0
-
14
27
7,142

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
42
3,161,969
11
916,354
12
1,039,456
41
3,038,867

퇴직연금
확정급여형
71
175,779
1
665
-
1,578
72
174,865

확정기여형
139
63,135
4
2,574
-
2,253
143
63,456

IRP형
2,707
158,560
29
1,436
28
2,302
2,708
157,694

소계
2,917
397,474
34
4,674
28
6,133
2,923
396,015

기타
49
419,588
26
270,312
32
251,000
43
438,900

실적배당신탁계
3,925
7,150,037
149
4,440,537
163
4,826,502
3,911
6,764,072

금전신탁합계
3,925
7,150,037
149
4,440,537
163
4,826,502
3,911
6,764,072

④ 자금조달 운용현황<금전신탁 자금조달 현황>

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁

특정금전신탁
수시입출금
121,584
-
-
-
135
121,719

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
2,761,564
-
-
-
44,976
2,806,540

주식형(자문형, 자사주 제외)
7,142
-
-
-
46
7,188

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-

정기예금형
3,038,867
-
-
-
25,466
3,064,333

퇴직연금
확정급여형
174,865
-
-
-
7,950
182,815

확정기여형
63,456
-
-
-
1,383
64,839

IRP형
157,694
-
-
-
13,677
171,371

소계
396,015
-
-
-
23,011
419,026

기타
438,900
-
-
-
305
439,205

금전신탁합계
6,764,072
-
-
-
93,939
6,858,011

<금전신탁 자금운용 현황>

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채·지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생연계증권
발행어음
외화증권
기타
소 계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
121,710
-
-
9
-
121,719

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
360,900
-
-
200,000
2,117,300
-
-
20,000
22,767
-
2,720,967
4,373
-
62,030
-
-
19,170
-
2,806,540

주식형(자문형,자사주 제외)
-
-
5,196
-
-
-
-
-
-
-
-
5,196
-
-
113
-
-
1,879
-
7,188

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,038,867
-
-
-
-
25,466
-
3,064,333

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
3,935
44,556
-
-
-
48,491
57,161
-
76,297
-
-
866
-
182,815

확정기여형
-
-
-
-
-
-
7,066
370
-
-
-
7,436
11,673
-
45,592
-
-
138
-
64,839

IRP형
-
-
-
-
-
-
41,003
770
-
-
3,284
45,056
60,488
-
64,761
-
-
1,066
-
171,371

소계
-
-
-
-
-
-
52,004
45,696
-
-
3,284
100,984
129,323
-
186,650
-
-
2,070
-
419,026

기타
-
-
-
-
-
-
144
284,445
-
-
-
284,590
154,041
-
-
-
-
575
-
439,205

금전신탁합계
-
360,900
5,196
-
200,000
2,117,300
52,148
330,141
20,000
22,767
3,284
3,111,737
3,326,604
-
370,503
-
-
49,167
-
6,858,011

6) 증권인수 실적

(단위 : 백만주, 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수ㆍ주선 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
127,500
888

코스닥시장
-
-
-
2,400
47

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
3
42,595
-
137
408

기타
11
234,180
3
49,970
1,478

소계
15
276,775
4
180,007
2,822

채무증권
국채ㆍ지방채
183,000
183,000
1,566,000
1,562,103
173

특수채
245,400
245,400
7,700,000
7,677,016
435

금융채
25,000
25,000
9,266,000
9,208,036
1,509

회사채
일반회사채
1,346,474
1,339,508
2,431,739
2,424,773
8,372

ABS
111,443
111,443
666,314
666,314
690

소계
1,457,917
1,450,950
3,098,053
3,091,087
9,061

기업어음
5,001,226
5,136,324
2,950,765
2,959,406
1,151

기타
770,700
764,651
4,123,350
4,118,603
1,471

소계
7,683,242
7,805,325
28,704,168
28,616,250
13,800

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
240

합계
7,683,257
8,082,101
28,704,172
28,796,258
16,863

※ K-IFRS 별도 기준임

다. DGB생명보험(제36기 3분기)(1) 영업 현황

(가) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %)

구 분
제 36기 3분기
제 35기
제 34기

준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중

생명보험
생존
805,040
2.93
14.78
898,648
2.81
16.36
1,059,619
3.03
19.15

사망
2,589,594
3.94
47.55
2,416,910
4.07
44.00
2,205,646
4.18
39.85

생사혼합
1,793,678
2.51
32.94
1,943,012
2.44
35.37
2,076,102
2.65
37.51

단체
17,532
3.82
0.32
28,348
4.03
0.52
29,937
4.55
0.54

기타
239,744
0.00
4.40
206,507
0.00
3.76
163,139
0.00
2.95

합계
5,445,588
3.15
100.00
5,493,425
3.13
100.00
5,534,443
3.27
100.00

주1) K-IFRS시행에 따라 출재보험준비금이 책임준비금에서 제외됨 2) 준비금평잔 : - 해약식적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금의 분기별 평균잔액(기시~해당분기) - 기타: 보증준비금 + 지급준비금 + 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전준비금의 분기별 평균잔액(기시~해당분기) 3) 부리이율 - 해당항목의 분기별 평균적수(기시~해당분기)를 준비금평잔으로 나누어 산출

(나) 자금운용실적1) 자산운용률 (단위:백만원, %)

구분
제 36 기 3분기
제 35 기
제 34 기

총 자 산(A)

6,050,678

6,239,710
6,176,471

운용자산(B)

5,615,507

5,923,505
5,873,207

자산운용률(B/A)

92.81

94.93
95.09

주1) 총자산은 특별계정 자산 제외 2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무 시행 세칙에서 정한 비운용 자산 제외

2) 운용내역별 수익 현황 (단위:백만원, %)

구분
제 36 기 3분기
제 35 기
제 34 기

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
현,예금
기말잔액
169,801
3.02
97,151
1.64
49,623
0.84

운용수익
1,377
1.38
205
0.28
882
0.99

유가증권
기말잔액
4,909,133
87.43
5,325,273
89.90
5,374,061
91.50

운용수익
120,883
3.19
153,761
2.92
162,942
3.11

대출
기말잔액
535,780
9.54
500,272
8.45
445,076
7.58

운용수익
19,237
5.05
23,690
5.14
22,819
5.43

부동산
기말잔액
793
0.01
809
0.01
4,447
0.08

운용수익
684
198.64
3,920
586.83
894
20.06

계
기말잔액
5,615,507
100.00
5,923,505
100.00
5,873,207
100.00

운용수익
142,181
3.33
181,576
3.13
187,538
3.26

주1) 운용수익 : 보험업 감독업무 시행세칙 기준상의 투자영업 수익에서 투자 영업비용을 차감한 투자손익 기준 2) 대손충당금 공제후 기준 3) 당기손익조정접근법 적용
(다) 영업 종류별 현황

1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %)

생명보험
구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
85,014
394,032
82,454
542,772
31
1,104,303

금액
34,537
106,412
17,366
38,698
1
197,013

구성비
17.53
54.01
8.81
19.64
0.00
100.00

2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

① 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분
제 36 기 3분기
제 35 기
제 34 기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
생존
58,457
8.1
86,982
7.7
75,566
8.0

사망
297,194
41.4
437,844
38.5
462,940
49.2

생사혼합
80,675
11.2
142,030
12.5
176,661
18.8

단체
12,610
1.8
36,303
3.2
31,899
3.4

특별계정
268,877
37.5
433,737
38.2
194,624
20.7

합 계
717,813
100.0
1,136,896
100.0
941,690
100.0

② 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분
제 36 기 3분기
제 35 기
제 34 기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
생존
143,470
22.8
226,009
26.9
106,898
15.0

사망
147,409
23.4
202,959
24.2
177,646
24.9

생사혼합
264,122
41.9
316,843
37.7
376,461
52.7

단체
20,559
3.3
37,064
4.4
28,823
4.0

특별계정
55,023
8.7
56,872
6.8
24,452
3.4

합 계
630,583
100
839,747
100.0
714,280
100.0

(2) 주요 상품 및 서비스 내용 DGB생명보험은 2022년 9월 현재 정기/종신 4종, 변액 8종, 암 1종, 건강 2종, 상해 2종, 실손 1종, 단체 4종 등 총 22종의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 다각화된 영업채널을 통해 다양한 상품과 서비스를 제공하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

라. DGB캐피탈(제14기 3분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였습니다. 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 대구은행 등 계열사와의 연계영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 자산부채 만기구조의 적정 Matching은 물론 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

당사는 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 실행으로 사업안정성 제고 및 수익성 개선의 성과를 시현하고 있으며, 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출 전략 실행의 일환으로 2016년 11월 라오스에 현지법인을 설립하여 2017년부터 현지에서 자동차금융을 영위하고 있으며, 2020년 1월 캄보디아 현지법인 인수, 2020년 5월 미얀마 대표사무소를 개소하였습니다.

2022년 3분기말 현재 당사는 연결(별도)기준 당기순이익 63,104(61,622)백만원, 영업이익 85,368(84,560)백만원을 달성하였습니다. 또한 2022년 3분기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 1.74%, 자기자본이익률은 13.44%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은13.11%, 자기자본 대비 총자산 배율은 7.97배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 0.85%, 연체채권비율은 1.05%를 기록하였습니다.

1) 리스금융- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되는 리스

- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

2) 할부금융

- 고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

3) 대출

- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출

- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

4) 팩토링

- 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5) 신기술사업금융

- 신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융
6) 렌탈- 렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

(2) 영업 종류별 현황
(가) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구분
제14기 3분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리스
1,315,645
34.63
1,183,722
34.04
1,073,171
33.84

할부금융
20,782
0.55
28,763
0.83
32,091
1.01

대출
2,463,094
64.83
2,264,517
65.13
2,066,200
65.15

합 계
3,799,521
100.00
3,477,002
100.00
3,171,462
100.00

주1) 위 금액은 충당금 차감 전 금액임주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준
(나) 부문별 영업실적
1) 리스현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

운용리스
-
-
-
-
-
-

금융리스
1,300,121
98.82
1,171,136
98.94
1,062,548
99.01

해지리스
6,411
0.49
7,732
0.65
7,784
0.73

선급리스
9,113
0.69
4,854
0.41
2,839
0.26

합 계
1,315,645
100.00
1,183,722
100.00
1,073,171
100.00

2) 할부현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내구재
3,731
17.95
4,240
14.74
6,542
20.39

주 택
-
-
-
-
-
-

기계류
75
0.36
200
0.70
393
1.23

의료기
16,976
81.69
24,324
84.57
25,155
78.39

합 계
20,782
100.00
28,763
100.00
32,091
100.00

3) 일반대출현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

법 인
1,343,578
54.55
1,125,245
49.69
967,969
46.85

개인사업자
399,366
16.21
253,341
11.19
258,363
12.50

개 인
720,149
29.24
885,930
39.12
839,868
40.65

합 계
2,463,094
100.00
2,264,517
100.00
2,066,200
100.00

(3) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용
(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달 항목
제14기 3분기
제13기
제12기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
회사채
2,921,872
2.31
72.93
2,812,481
2.06
75.45
2,473,669
2.32
75.83

차입금
224,644
3.12
5.61
141,938
2.28
3.81
138,631
2.71
4.25

기 타
자본총계
519,539
-
12.97
467,365
-
12.54
386,986
-
11.86

기 타
340,200
-
8.49
305,873
-
8.21
262,799
-
8.06

합 계
4,006,254
-
100.00
3,727,656
-
100.00
3,262,084
-
100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준
(나) 자금운용 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

대출금
리스금융
1,261,160
4.62
31.48
1,149,899
4.48
30.85
983,751
4.70
30.16

할부금융
24,785
5.62
0.62
28,401
5.69
0.76
40,657
5.99
1.25

대 출
2,289,795
7.20
57.16
2,198,718
6.52
58.98
1,942,388
6.28
59.54

소 계
3,575,740
6.28
89.25
3,377,018
5.83
90.59
2,966,796
5.72
90.95

현금 및 예치금
80,197
0.80
2.00
74,605
0.42
2.00
66,883
0.50
2.05

유 가 증 권
317,108
-
7.92
250,750
-
6.73
207,554
-
6.36

기 타 자 산
33,210
-
0.83
25,283
-
0.68
20,851
-
0.64

합 계
4,006,254
-
100.00
3,727,656
-
100.00
3,262,084
-
100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

3. 파생상품거래 현황

3-1. 파생상품거래 현황(연결기준)

가. 파생상품거래 관련 총거래현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
12,369
13
1,237

선 도
1,384
-
120

선 물
-
-
-

스 왑
10,985
13
1,117

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
26,400
446
437

선 도
26,400
446
437

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
137,491
3,170
3,989

선 도
94,406
2,951
2,941

선 물
22,937
4
409

스 왑
619
-
167

장 내 옵 션
19,529
178
472

장 외 옵 션
-
-
-

기 타
-
37
-

합 계(A+B+C)
176,260
3,629
5,663

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

나. 이자율관련 거래현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
15,860
-
-

선 도
-
-
-

선 물
15,860
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

합 계(A+B+C)
15,860
-
-

주) 1. 신용위험조정충당금 차감전 금액임
주) 2. '스왑'거래는 이자율스왑거래의 명목금액을 기재
주) 3 금액은 명목금액을 한번만 계산하여 이중계산되지 않도록 하였으며, 변동대 고정이자율 교환이라 하더라도 변동쪽과 고정쪽을 매입과 매도로 구분하지 않고 명목금액 한 번만 계산

다. 통화관련 거래현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
12,369
13
1,237

선 도
1,384
-
120

선 물
-
-
-

스 왑
10,985
13
1,117

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
26,400
446
437

선 도
26,400
446
437

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
94,734
2,951
2,941

선 도
94,406
2,951
2,941

선 물
328
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

합 계(A+B+C)
133,503
3,410
4,615

주) 1. 신용용위험조정충당금 차감전 금액임
주) 2. 매입과 매도를 구분하지 않고 다음 원칙에 따라 한편으로만 계산(이중계산 방지)
주) 3. 원화대 외화거래는 외화를 기준으로 원화로 환산하며, 외화간 거래는 수취통화를 기준으로
주) 원화환산함

라. 주식관련 거래현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
26,883
181
1,048

선 도
-
-
-

선 물
6,735
3
409

스 왑
619
-
167

장 내 옵 션
19,529
178
472

장 외 옵 션
-
-
-

기 타
-
-
-

합 계(A+B+C)
26,883
181
1,048

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

마. 기타파생상품 거래현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
14
38
-

선 도
-
-
-

선 물
14
1
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

기 타
-
37
-

합 계(A+B+C)
14
38
-

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임
바. 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 인수와 관련하여 체결한 옵션- 해당사항 없음
사. 신용파생상품 거래현황- 해당사항 없음
아. 신용파생상품 상세명세- 해당사항 없음
3-2. 파생상품거래 현황(별도기준)
가. 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 건)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
2
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
-
2
-
-
-
-

나. 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 억원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산

Total Return Swap
(주)DGB금융지주
점프업제일차(주)
2020.01.17
2025.01.17
1,000
하이투자증권의 전환상환우선주

Total Return Swap
(주)DGB금융지주
더하이스트제이십삼차(주)
2022.06.29
2027.06.29
1,520
DGB생명보험의 전환우선주

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2022년 09월 30일 현재)

구 분
회사명
점포현황

국내
해외
계

대구,경북
역외

지주회사
(주)DGB금융지주
1
-
-
1

자회사
(주)대구은행
184
18
2
204

자회사
하이투자증권(주)
3
23
-
26

자회사
DGB생명보험(주)
1
1
-
2

자회사
(주)DGB캐피탈
2
6
1
9

자회사

하이자산운용(주)

-
1
-
1

자회사
(주)DGB유페이
1
-
-
1

자회사
(주)DGB신용정보
1
-
-
1

자회사
(주)DGB데이터시스템
1
-
-
1

자회사
하이투자파트너스(주)
1
1
-
2

자회사
(주)뉴지스탁
-
1
-
1

손자회사
DGB Bank PLC
-
-
10
10

손자회사
DGB Microfinance Myanmar
-
-
26
26

손자회사

DGB Lao Leasing Company Co Ltd.

-
-
1
1

손자회사
Cam Capital PLC
-
-
7
7

계
195
51
47
293

주) 본사 포함

※ 대구은행의 지점 등 설치현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 개점)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

대 구

86

38

-

124

경 북

37

23

-

60

서 울

3

-

-

3

경 기

4

-

-

4

인 천

1

-

-

1

대 전

1

-

-

1

부 산

5

-

-

5

울 산

1

-

-

1

경 남

3

-

-

3

중 국

1

-

-

1

베트남

1

-

-

1

계

143

61

-

204

주) 1. 대구 지점 개수에 본점(본부부서 및 영업부 포함)이 1개지점으로 포함됨
주)
2. 호치민지점 개설(2020.08.18 , 호치민사무소→호치민 지점)

※ 하이투자증권의 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
7
-
-
7

부산
4
-
-
4

대구
3
-
-
3

인천
1
-
-
1

대전
1
-
-
1

울산
3
1
-
4

경기
1
-
-
1

경남
4
-
-
4

전남
1
-
-
1

계
25
1
-
26

※ 법인영업부(1지점 : 서울 1)를 포함

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

(주)대구은행

205,296

368,104

573,400

-

하이투자증권(주)
3,907
4,555
8,462
-

DGB생명보험(주)
265
528
793

-

합 계
209,468
373,187
582,655
-

주) 건물의 장부금액은 감가상각누계액을 차감한 금액임
다. 자동화기기 설치 상황

(1)대구은행

(단위 : 대)

구 분

제 66 기 3분기말

제 65 기말

제 64 기말

디지털 키오스크

36
27

23

ATM

1,315
1,429

1,560

통장정리기

116
124

140

기 타

212
225

246

주) 자동화기기는 ATM, 디지털키오스크, 통장정리기, 기타 등으로 구분하여 기재함

(2)하이투자증권

(단위 : 대 )

구 분
제35기 3분기
제34기
제33기

ATM/CD
8
9
9

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

(단위 : 개점)

구 분
2022년 4분기
2022년말
계
비 고

(주)대구은행
-
-
-
-

하이투자증권(주)
-
-
-
-

DGB생명보험(주)
-
-
-
-

(주)DGB캐피탈
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

주)지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그룹 주요지표(1) BIS기준 자기자본비율

(연결기준) (단위:억원,%)

구 분
제12기 3분기말
제11기말
제10기말

자기자본(A)
59,070
57,964
55,333

위험가중자산(B)
429,818
387,734
445,822

자기자본비율(A/B)
13.74
14.95
12.41

주) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

※ 자기자본비율 세부 비율
(단위 : %)

구 분
제12기 3분기말
제11기말
제10기말

보통주자본비율
11.22
11.63
9.59

기본자본비율
12.54
13.75
11.02

보완자본비율
1.20
1.20
1.39

(2) 원화 유동성 비율
(별도기준)
(단위:백만원,%)

구 분
제12기 3분기말
제11기말
제10기말

유동성자산(A)
38,948
189,045
160,340

유동성부채(B)
5,213
56,701
5,251

원화유동성비율(A/B)
747.18
333.40
3,053.51

주) 1. 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임. 2. 당기말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출하지 아니하였습니다.

(3) 부채비율(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분
제12기 3분기말
제11기말
제10기말

부채총계(A)
1,101,946
766,981
802,556

자본총계(B)
3,028,589
3,208,014
2,948,592

부채비율(A/B)
36.38
23.91
27.22

(4) 이중레버리지 비율(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분
제12기 3분기말
제11기말
제10기말

자회사에 대한 출자총액(A)
3,671,209
3,611,209
3,461,059

자본총계(B)
3,028,589
3,208,014
2,948,592

이중레버리지(A/B)
121.22
112.57
117.38

나. 주요 자회사 지표

(1) 대구은행

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 억원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

자기자본(A)
50,909
48,701
46,964

위험가중자산(B)
322,649
293,958
267,959

자기자본비율(A/B)
15.78%
16.57%
17.53%

주) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행)

※ 자기자본비율 세부 비율

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

보통주자본비율
12.50%
12.91%
13.64%

기본자본비율
13.74%
14.50%
15.64%

보완자본비율
2.04%
2.07%
1.88%

(나) 유동성 비율

(단위 : %)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

유동성커버리지비율

104.55

96.38

101.50

외화유동성커버리지비율

168.87

180.22

161.05

주) 1. 유동성커버리지비율 : 금융업경영통일공시기준에 따름
주)
2. 외화유동성커버리지비율 : 당기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재
주)
(당분기 중 당월 기준: 168.87%, 당분기중 전월 기준: 172.35%, 당분기중 전전월 기준: 180.33%)
주)
3. 유동화 가중치 적용 후 비율임

(다) 대손충당금 적립률

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

대손충당금적립률(A/B)

171.87%

135.30%

139.35%

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)

372,836

319,801

311,095

고정이하여신(B)

216,924

236,366

223,241

주) 1. 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금,지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을
주)
합계한 금액
주)
2. 고정이하여신(B): 무수익여신산정대상기준에 대한 고정, 회수의문 및 추정손실의 분류여신

(라) 손실위험도가중여신비율

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

손실위험도가중여신비율(A/(B+C))

1.69%

1.83%

2.11%

손실위험도가중여신(A)

80,606

84,099

95,753

기본자본(B)

4,395,936

4,273,544

4,228,707

대손충당금(C)

372,836

319,801

311,095

주) 손실위험도가중여신(A) : 무수익여신산정대상 여신에 대하여 자산건전성분류기준에 따라 분류한 고정 분류여신의 20%, 회수의문 분류여신의 50%, 추정손실 분류여신의 100% 상당액을 합계한 금액

(마) 자산 건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

총여신
기 업

34,786,845

33,173,090

30,296,677

가 계

16,410,165

15,933,400

14,726,981

신용카드

428,894

431,955

416,415

합 계

51,625,904

49,538,445

45,440,073

고정이하여신고정이하여신비율
기 업

184,705

210,120

189,270

0.53

0.63

0.62

가 계

26,856

21,663

28,259

0.16

0.14

0.19

신용카드

5,364

4,583

5,712

1.25

1.06

1.37

합 계

216,924

236,366

223,241

0.42

0.48

0.49

무수익여신무수익여신비율
기 업

99,471

115,099

132,325

0.29

0.35

0.44

가 계

26,043

20,919

26,224

0.16

0.13

0.18

신용카드

5,293

4,573

5,654

1.23

1.06

1.36

합 계

130,807

140,591

164,203

0.25

0.28

0.36

대손충당금적립률(A/B)

171.87

135.30

139.35

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)

372,836

319,801

311,095

고정이하여신(B)

216,924

236,366

223,241

연체율
총대출채권기준

0.26

0.22

0.37

기업대출기준

0.30

0.25

0.46

가계대출기준

0.17

0.14

0.21

신용카드채권기준

1.10

0.91

1.25

주) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

(2) 하이투자증권

(가) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구분
제35기 3분기
제34기
제33기

영업용순자본(A)

1,175,958
1,041,214
947,361

총위험액(B)

484,912
422,255
351,400

잉여자본(A-B)

691,046
618,959
595,961

필요유지자기자본(C)

114,625
114,625
114,625

순자본비율[(A-B)/C)]

602.88%
539.99%
519.92%

※ K-IFRS 연결 기준

(나) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 3분기
제34기
제33기

실질자산(A)
11,952,900
9,194,651
9,787,811

실질부채(B)
10,557,325
8,063,936
8,768,690

자산부채비율(A/B)
113.22%
114.02%
111.62%

※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) DGB생명보험

(가) 지급여력비율
(단위 : 백만원, %)

구 분
제 36 기 3분기
제 35 기
제 34 기

지급여력(A)
229,530
474,874
604,2624

지급여력기준(B)
202,980
212,338
265,665

지급여력비율(A/B)
113.08
223.6
227.6

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준 ×100 2) 2022.6월 개정된 위험기준 지급여력비율(RBC) 기준 적용 3) K-IFRS (한국채택국제회계기준)기준으로 작성

(4) DGB캐피탈

(가) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

조정자기자본(A)
584,629
518,635
458,215

조정총자산(B)
4,458,283
3,818,538
3,408,748

비율(A/B)
13.11
13.58
13.44

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

원화 유동성자산(A)
415,158
399,208
355,800

원화 유동성부채(B)
322,363
352,493
282,331

비율(A/B)
128.79
113.25
126.02

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(다) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

대손충당금 잔액(A)
62,870
65,217
55,970

대손충당금 최소의무적립액(B)
54,920
60,597
55,265

대손준비금 적립 예정금액(C)
-
-
-

대손충당금적립비율[(A+C)/B]
114.48
107.62
101.28

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(라) 대손충당금 적립현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

채권총액
적립액
비율
채권총액
적립액
비율
채권총액
적립액
비율

카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

할부금융채권
20,782
592
2.85
28,763
745
2.59
32,091
693
2.16

리스채권
1,315,645
10,715
0.81
1,183,722
14,171
1.20
1,073,171
12,875
1.20

신기술금융채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

여신성금융채권
2,463,094
50,358
2.04
2,264,517
49,285
2.18
2,066,200
41,370
2.00

기타
7,872
1,205
15.31
4,142
1,016
24.53
3,244
1,033
31.84

합 계
3,807,392
62,870
1.65
3,481,143
65,217
1.87
3,174,705
55,970
1.76

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(마) 여신건전성 및 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 3분기
제13기
제12기

손실위험도가중부실채권비율
가중부실채권 등
20,444
29,413
27,886

총채권등
3,807,392
3,481,143
3,174,705

손실위험도가중부실채권비율
0.54
0.84
0.88

고정이하채권비율
고정
14,068
7,337
11,936

회수의문
2,973
2,858
9,807

추정손실
15,401
25,802
18,144

고정이하채권계
32,442
35,997
39,887

총채권등
3,807,392
3,481,143
3,174,705

고정이하채권비율
0.85
1.03
1.26

연체채권비율
연체채권액
40,059
40,538
48,701

총채권등
3,807,392
3,481,143
3,174,705

연체채권비율
1.05
1.16
1.53

연체채권비율(1개월 이상)
연체채권액(1개월 이상)
36,881
39,432
47,354

총채권등
3,807,392
3,481,143
3,174,705

연체채권비율(1개월 이상)
0.97
1.13
1.49

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준(바) 동일인에 대한 거액여신 현황- 해당사항 없음
주) 동일인(개인, 법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 여신잔액 합계다. 업계의 현황(1) 국내외 경제 환경 2022년 세계 경제는 상반기부터 이어진 불안 요인이 하반기까지 완화되지 않는 가운데 주요국의 펀더멘탈이 취약해진 모습입니다. 글로벌 경제 위기 발생 가능성이 점증되고 있습니다. 美 연준의 급격한 금리 인상은 글로벌 금융시장 변동성을 확대하고, 여타국의 인플레이션을 가속화하는 요인이 되고 있습니다. 미·중 경제 분쟁에 따른 글로벌 공급망 단절은 세계 교역 침체 우려를 부각시키고 있습니다. 러·우 전쟁 장기화도 주요 리스크 요인으로 작용하고 있습니다. 브라질, 인도, 중국 등 신흥국의 경기 하강 압력이 높아진 가운데 미국, 유로존 등 선진국 경기도 하강 국면에 진입한 것으로 보입니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영해 2023년 글로벌 성장률을 3.2%로 전망했습니다('22.10월 전망) 미국 경제는 양호한 노동시장(9월 실업률 3.5%)에도 불구하고 경기선행지수가 하락세('22.1Q 119.1 → 2Q 117.9 / 8월 116.5 → 9월 116.2)를 이어가는 등 경기침체 위험이 커지고 있습니다. 근원 소비자물가 상승세가 지속('22.7월 5.9% → 8월 6.3% → 9월 6.6%)되면서 美 연준이 물가 상승 압력을 완화하기 위해 공격적 금리 인상을 이어가고 있기 때문입니다. 고금리로 투자가 감소하고 있고, 강달러 현상은 산업 부문에 부정적 영향을 미치고 있습니다. 노동시장이 견조하다는 점을 고려할 때 단기적으로 침체 가능성이 크지 않지만, 연말까지 긴축이 이어질 것으로 예상되면서 경기침체 위험은 점증하고 있습니다. 이에 IMF는 2022년 10월 세계경제전망 발표에서 미국의 2022년 성장률 전망치를 이전 전망치('22.7월) 대비 0.7%p 하향조정한 1.6%로 전망했습니다. 중국 경제는 대외수요 약화로 수출 둔화가 가시화된 가운데 코로나19 재확산에 따른 봉쇄 조치 반복, 폭염·가뭄 등 기상상황 악화, 소비심리 부진, 부동산 부문 하락 등 경기 전반에서 경기둔화 요인이 부각되고 있습니다. 최근 20차 당대회 종료 후 시진핑 집권 3기가 시작되면서 시진핑 주석의 국가 영향력은 보다 공고해질 전망입니다. 대내외 주요 정책상 큰 변화가 없을 것으로 예상되는 가운데 제로코로나 정책이 올해까지는 유지될 가능성이 높고, 사회 및 온라인 여론 통제도 강화될 것으로 보입니다. 중국의 강경 기조로 미·중 분쟁이 심화될 것으로 예상되며, 대만 문제 등에서 물러서지 않을 것으로 보여 경기 하방 요인으로 작용할 전망입니다. 이에 IMF는 2022년 10월 세계경제전망 발표에서 중국의 2022년 성장률 전망치를 이전 전망치('22.7월) 대비 0.1%p 하향조정한 3.2%로 전망했습니다. 일본 경제는 정부의 적극적인 경기부양책에도 불구하고 코로나19 재확산, 대외여건 악화 등으로 회복속도가 더딘 모습입니다. 8월 산업생산('22.5월 -7.5% → 6월 9.2% → 7월 0.8% → 8월 3.4%)과 소매판매('22.5월 0.7% → 6월 -1.3% → 7월 0.7% → 8월 1.3%)는 소폭 증가했지만, 수출 증가율은 감소로 전환했습니다('22.5월 2.6% → 6월 3.9% → 7월 2.1% → 8월 -0.7%). 제조업PMI가 4월 이후 하락을 지속(기준치 50, '22.9월 50.8)하고 있고, 서비스업PMI 역시 기준치 수준에서 소폭 등락(기준치 50, '22.9월 52.2)하는 모습입니다. 주요국 경기침체에 따른 해외수요 둔화, 임금 인상 대비 높은 물가 상승으로 인한 소비 여력 축소 등이 주요 하방요인으로 작용할 전망입니다. 다만, 입국 규제 완화(10/11)에 따른 외국인 관광객 증가는 경기회복에 긍정적 요인으로 작용하겠습니다. 이에 IMF는 2022년 10월 세계경제전망 발표에서 일본의 2022년 성장률 전망치를 이전 전망치('22.7월)와 동일한 1.7%로 전망했습니다. 유로존 경제는 러·우 전쟁 장기화에 따른 불확실성 확대와 에너지·물가 위기 심화로 경기 하방 위험이 커진 상황입니다. 전산업PMI('22.7월 49.9 → 8월 48.9 → 9월 48.1, 기준치 = 50)와 제조업PMI('22.1Q 57.8 → 2Q 54.1/ 9월 48.4, 기준치 = 50) 하락세가 지속되는 등 실물지표가 악화되는 모습입니다. 9월 소비자신뢰지수는 역대 최저치(-28, 기준치 = 0)를 기록한 가운데 경기체감지수 하락세도 지속되고 있습니다('22.1Q 111.2 → 2Q 104.1/ 9월 93.7, 기준치 = 100). IMF는 유로존의 경기침체가 내년까지 이어지고 강도도 심할 것으로 예상했습니다. 식량, 에너지, 목재, 각종 원자재 등에서 러시아와 우크라이나에 대한 의존도가 미국 등 주요국보다 높기 때문입니다. 재정 상태가 좋지 않은 이탈리아, 그리스, 스페인을 중심으로 신용위험이 점증할 우려가 있습니다. 신흥국 경제는 글로벌 인플레이션이 심화되는 가운데 환율 상승에 따른 부채 누적에 대한 정책대응 여력이 약화되며 경제 불안이 가중되는 모습입니다. 다만, 회복흐름은 국가별로 차별화되고 있습니다. 에너지 수입 및 식품 소비 비중이 큰 저소득국의 경우 수급불안 심화 및 인플레이션에 따른 운송비용 상승 등 비우호적 환경이 지속되고 있습니다. 반면, 아세안 5개국(인도네시아, 태국, 말레이시아, 필리핀, 베트남)은 외국인 관광객 증가 등의 영향으로 소매판매와 생산이 양호한 흐름을 보이고 있습니다. 말레이시아와 인도네시아를 중심으로 수출이 높은 증가세를 보이는 등 경기회복 흐름을 지속하고 있습니다. 2022년 국내경제는 대외여건 악화에도 회복세를 이어갔습니다. 방역조치가 완화되면서 대면 서비스를 중심으로 민간소비가 빠르게 회복한 영향입니다('22.1Q -0.5% → 2Q 2.9%). 설비투자('22.1Q -3.9% → 2Q 0.5%)와 건설투자('22.1Q -3.9% → 2Q 0.2%) 부진도 다소 완화되었습니다. 그러나 최대 교역국인 중국으로의 수출 감소, 글로벌 원자재 가격 급등, 환율 상승 등의 영향으로 수입물가가 높아지면서 무역수지 적자 규모는 연간 기준 최대치를 경신하였습니다(10/20 기준, -338억 4,000만 달러 적자). 올해 4월 이후 6개월 연속 무역수지 적자를 기록한 것으로 6개월 연속 적자는 1997년 이후 25년 만에 처음입니다. 원/달러 환율 상승으로 인해 원자재 수입 가격이 상승한 가운데 거리두기 해제 등으로 수요측 물가 상승 압력이 높아지면서 소비자물가 상승률('22.9월 5.6%, 전년 동월 대비)도 높은 수준을 지속하고 있습니다. 4분기 국내경제는 경기침체 우려가 확대되고 있습니다. 글로벌 경기둔화 우려로 교역 회복 흐름이 약화되는 가운데 인플레이션으로 인한 국제 유가 및 상품가격 급등으로 수입물가가 상승하고 있어 부담으로 작용할 전망입니다. 대면활동 확산이 민간소비 회복을 지속적으로 자극하겠으나 고물가 상황 지속에 따른 가계 소비 여력 감소로 영향은 제한적이겠습니다. 고물가 상황이 지속될 것으로 전망되면서 기준금리 인상기조가 지속될 전망입니다. IMF는 이런 영향을 종합적으로 반영해 2022년 국내 성장률을 2.6%로 전망했습니다('22.10월 전망). 올해 3분기 대구·경북지역 경제는 전반적으로 2분기와 유사한 수준을 유지했습니다. 제조업 생산은 섬유, 철강, 디스플레이, 기계장비 등의 영향으로 전분기 대비 소폭 감소했으나 서비스업은 숙박·음식점업, 도소매업을 중심으로 소폭 증가하였습니다. 소비, 설비투자 및 건설투자는 2분기 수준을 유지하였습니다. 수출은 휴대폰 및 부품 수출 증가에도 불구하고 반도체와 기계장비 수출이 감소하면서 전분기보다 증가폭이 축소되었습니다. 소비자물가는 2분기보다 상승폭이 확대된 반면 주택매매가격은 하락폭이 소폭 확대되었고, 주택전세가격은 전분기와 유사한 수준의 하락세를 이어갔습니다. 2022년 4분기 대구·경북지역 경제는 현 수준을 유지할 전망입니다. 섬유, 휴대폰, 기계장비 생산이 3분기와 유사한 수준을 나타낼 것으로 전망되는 가운데 자동차부품은 친환경차 생산을 중심으로 신모델 및 신차 출시효과로 부품 수요가 소폭 증가할 전망입니다. 서비스업 생산은 도소매업은 3분기와 유사한 수준을 나타나겠지만 숙박·음식점업은 광역 단위 행사 종료 등의 영향으로 소폭 감소할 전망입니다. 부동산업은 매수심리 약화로 감소세가 지속될 전망입니다. 글로벌 경기 불확실성 증대 및 자본조달비용 상승의 영향으로 신규투자는 크지 않을 전망입니다. 수출은 중국, 미국 등 글로벌 주요국의 경기둔화 영향을 받아 증가세가 둔화될 전망입니다.

(2) 금융산업동향

(가) 은행업 국내 은행업은 가계대출 증가세 둔화에도 불구하고 기준금리 상승에 따른 예대금리차 확대로 이자이익이 크게 증가하며 수익성이 개선되고 있습니다. 회사채 발행 여건 악화에 따른 기업 여신 증가도 수익성 개선에 긍정적 요인으로 작용합니다. 가계여신 고정이하여신비율이 '21년 말 대비 소폭 증가했지만 우려할만한 수준은 아닙니다 국내은행 중 일반은행의 2022년 상반기 당기순이익은 6.8조 원으로 전년 동기 대비 0.7조 원(12.0%) 증가했습니다. 금리 상승에 따른 유가증권평가손실 확대, 환차익 감소 등으로 비이자이익이 크게 감소했지만, 이자이익이 큰 폭으로 상승한 데 따릅니다. 국내은행의 이자이익은 26.2조 원으로 전년 동기 대비 4.1조 원(18.8%) 증가했습니다. NIM의 완만한 개선세도 이어지고 있습니다.('21.3Q 1.44% → 4Q 1.48% → '22.1Q 1.53% → 2Q 1.60%). 다만, 대손비용은 3.1조 원으로 전년 동기 대비 1.1조 원(+54.0%) 증가했습니다. 대손충당금 산정방식 개선 등에 따라 신규 대손충당금 전입액이 큰 폭으로 증가한 데 기인합니다. 모든 은행의 부실채권커버리지비율이 150%를 상회하고 있어 경기침체가 현실화되더라도 양호한 자산건전성은 유지되겠습니다. 하반기에도 은행업의 양호한 수익성과 건전성은 유지될 전망이지만 일부 위험요인도 상존합니다. 은행 간 예금금리 경쟁심화, 저원가성 예금의 이탈 등으로 조달비용이 상승해 NIM 상승세는 다소 제한될 수 있습니다. DSR 규제가 지속되는 가운데 높은 금리로 이자 상환부담이 가중되면서 가계대출 증가율도 저조한 흐름을 이어갈 전망입니다. 9월 27일 발표된 금융당국의 금융지원 프로그램 5차 재연장(최대 3년간 만기연장, 최대 1년간 상환유예), 10월 4일 도입된 새출발기금 등 정책지원에 대한 부담도 있는 상황입니다. 그러나 금융당국은 채무자의 도덕적 해이를 방지하기 위한 다양한 장치를 고려하고 있고, 프로그램 전반에 걸쳐 정부가 주도적으로 재원을 활용하는 구조이기 때문에 건전성 저하에 대한 우려는 크지 않은 상황입니다. 오히려 일시적 대규모 부실을 방지하는 등 긍정적 효과가 있을 것으로 판단됩니다. 정책 시행 과정에서 손실을 일부 인식해야 할 수 있으나 2분기에 상당한 충당금을 선제적으로 적립하여 여력이 충분한 상황입니다. 기업대출의 견조한 성장세도 이어질 전망입니다. 금융당국의 금융지원이 지속되면서 개입사업자대출이 증가하고 있고, 회사채 시장을 통한 조달 상황 악화로 은행에 대한 높은 자금 의존도가 유지될 전망입니다.

(나) 증권업 2022년 상반기 국내 증권업은 기존 딜 물량을 바탕으로 한 IB부문의 양호한 실적에도 불구하고 주식시장 약세로 인한 브로커리지 수익 감소, 금리 상승에 따른 대규모 채권 평가손실 및 ELS 운용손실 확대 등으로 수익성이 크게 낮아졌습니다. 최근에는 부동산 경기 악화로 부동산 PF 금융에 대한 건전성 우려가 상당한 수준에 이르면서 증권사 경영실적에 대한 부담이 커지는 상황입니다. 2022년 상반기 국내 증권사 당기순이익은 3조 1,412억 원으로 전년 동기 대비 40.4%(2조 1,308억 원) 감소했습니다. 파생관련손익이 크게 증가하면서 자기매매손익은 전년 동기 대비 1조 803억 원(54.6%) 증가한 3조 580억 원을 기록했지만, 수수료수익과 기타자산손익이 각각 전년 동기 대비 11.4%, 97.5% 감소한 7조 7,118억 원, 784억 원을 기록한 영향이 큽니다. 증시 부진과 금리 상승의 영향을 크게 받았습니다. 2022년 2분기 말 기준, 전체 증권회사의 자산총액은 654.5조 원으로 전분기 대비 4.9조 원(-0.7%) 감소했습니다. 평균 순자본비율은 718.4%로 전분기 말 대비 10.5%p 상승했습니다. 증권회사의 총위험액 증가분(1,260억 원, +2.5%)보다 영업용순자본 증가폭(6,354억 원, +3.7%)이 더 큰 데 기인합니다. 증권사 경영에 비우호적인 환경은 2022년 연말까지 지속될 전망입니다. 잇따른 금리 인상에도 인플레이션 부담이 완화되지 않아 주요국 중앙은행은 통화긴축 기조를 지속하고 있습니다. 당분간 유동성 여건이 개선되기는 어려워 보입니다. 증시 부진으로 브로커리지, WM 부문 수수료가 감소하고, 부동산 경기 악화 및 채권금리 급등에 따라 IB부문 및 유가증권매매 수수료도 감소할 전망입니다. 무엇보다 최근 가장 큰 위험요인은 레고랜드發 PF 유동화시장 경색입니다. 부동산 경기 악화로 이미 PF 시장이 위축되고, 건전성 우려가 높아진 상황에서 발생한 이번 사태는 채권시장 전반에 빠르게 영향을 주고 있습니다. 정부와 한국은행은 10월 23일 비상거시경제금융회의에서 유동성 공급을 통해 시장안정을 유도하는 금융지원 조치를 발표했지만 즉시 활용 가능한 자원의 규모가 크지 않아 구체적인 시장 개선 및 안정화에는 다소 시간이 걸릴 것으로 예상됩니다. 다양한 내외부 위험요인이 산적한 상황에서 국내 증권사는 간접투자 상품 확대 및 자산관리 분야 강화, 가상자산 관련 사업으로 영역 확장 등을 통한 수익원 다변화를 통해 시장의 우려를 극복할 전망입니다. 또한 증권사 해외점포 수익이 가파르게 상승하고 있어 해외법인의 현지화 및 M&A가 활발하게 진행될 것으로 보입니다.
(다) 생명보험업 생명보험업은 주가 변동성 확대로 인한 변액보증준비금 적립 부담 확대, 금리 상승으로 인한 자본조달 비용 상승 및 채권처분이익 감소, 퇴직연금 시장에서의 경쟁률 저하 등으로 수익성이 크게 낮아지는 모습입니다. 2023년 新 국제회계기준(IFRS17) 및 新 지급여력제도(K-ICS) 도입이 예정되어 있어 책임준비금 추가적립과 자본확충에 대한 부담도 적지 않은 상황입니다. 2022년 상반기 생명보험회사 당기순이익은 2조 1,807억 원으로 전년 동기 대비 9,661억 원(-30.7%) 감소했습니다. 보험료수익 감소 등으로 보험영업손익(-10조 9,793억 원)이 악화(전년 동기 대비 6,425억 원 감소)되었고, 금융자산 처분이익 및 배당수익 감소 등으로 투자영업이익(11조 9,378억 원)도 줄어든 데(전년 동기 대비 -5,730억 원 감소) 기인합니다. 수입보험료는 저축·변액보험 판매 감소 등에 따라 전년 동기 대비 9.1% 감소한 50조 6,133억 원을 기록했습니다. 수익성도 낮아지는 모습입니다. ROA는 0.45%로 전년 동기 대비 0.19%p 하락했고, ROE는 6.11%로 0.65%p 하락했습니다. '22년 6월 말 기준 총자산과 자기자본은 각각 942조 4,397억 원, 55조 3,608억 원으로 '21년 12월 말 대비 각각 49조 9,646억 원(-5.0%), 32조 1,211억 원(-36.7%) 감소했습니다. 국내 생명보험업 경영환경은 비우호적 여건이 부각되고 있습니다. 코로나19 국면이 완화되면서 대면영업이 재개되고, 건강보장에 대한 소비자의 관심이 높아졌지만 인플레이션에 따른 가처분소득 감소로 보험수요가 감소하기 때문입니다. 최근 장단기 금리차가 역전되는 등 경기침체에 대한 우려도 커지고 있어 당분간 보험수요 증가를 기대하기는 어려워 보입니다. 또한 일반적으로 금리 상승은 신규 편입 채권의 수익률을 상승시켜 보험업의 신규이원 확대에 긍정적으로 작용하지만, 듀레이션이 길어 은행의 NIM 상승과 같은 즉각적인 효과를 체감하기는 어렵다는 한계가 있습니다. 또한 내년 도입 예정인 IFRS17의 장기적 영향을 정확히 예측하기 어렵다는 점은 보험엄의 불확실성을 높이는 요인이 됩니다. 이처럼 장단기적 불확실성에 직면한 상황에서 생명보험업계는 시장을 세분화하여 타깃층을 공략하는 데 집중하고 있습니다. 1~2인 가구 및 고령자의 보험수요에 대응하기 위해 맞춤형 신상품 개발에 힘을 쏟고 있습니다. 비대면 채널의 경쟁력 확보, 전자금융업 및 자산관리업 등과의 융합, 디지털화 촉진(커넥티드 기기 및 디지털 채널 활용) 등을 통해 시장의 우려를 극복할 것으로 예상됩니다.
(라) 여신전문금융업
리스·할부금융업무를 본업으로 취급하는 여신전문금융업은 외형확대를 지속하면서 타 금융업권 대비 양호한 수익성을 유지하고 있습니다. 그러나 부동산 관련 대출(브릿지론, PF) 등에서 부실이 발생하면서 연체율과 고정이하여신비율은 소폭 상승했습니다. 2022년 6월 말 기준 금융감독원에 등록된 여신전문금융회사(신용카드사 제외)는 총 131개사로 전년 말 대비 8개사(신기술금융전문회사 8개 신규 등록)가 증가했습니다. 타 업권의 시장침투 증가 등 경쟁이 치열한 상황입니다. 총자산은 지속적인 성장세를 보이는 가운데 ‘21년 말 대비 9.4% 증가한 226.9조 원을 기록했습니다. 고유업무 자산 중 자동차 관련 리스자산(+2.6조 원) 및 신기술사업금융자산(+0.4조 원), 대출채권 중 기업대출(+11.1조 원)이 증가한 데 주로 기인합니다. 당기순이익은 2조 700억 원으로 전년 동기 대비 735억 원(3.7%) 증가했습니다. 대출 확대로 이자수익이 증가(+22.5%)했고, 리스(+19.3%) 및 렌탈(15.6%) 수익이 확대된 영향입니다. 그러나 연체율이 0.88%로 전년 말 대비 0.02%p 상승했고, 고정이하여신비율도 전년 대비 0.03%p 상승한 1.36%를 기록했습니다. '22년 상반기 중 대손충당금 800억 원을 추가로 적립했지만, 6월 말 기준 커버리지비율은 141.5%로 전년 말 대비 10.0%p 감소했습니다. 레버리지배율은 6.5배로 전년 말 대비 0.2배 상승했지만 모든 여전사가 감독규정에서 정한 지도기준을 충족한 것으로 나타났습니다. 국내 여신전문금융업 경영환경은 비우호적인 여건이 부각되고 있습니다. 금리 상승 및 채권시장 불안으로 캐피탈 업계 전반의 조달비용이 상승할 것으로 예상되는 가운데 자체조달능력이 열위한 업체(신용등급 A이하)를 중심으로 조달안정성이 저하될 수 있습니다. 급격한 금리 상승으로 채무상환부담이 큰 폭으로 확대되고 있어 건전성 훼손 우려도 높습니다. 캐피탈은 은행에 비해 신용도가 낮은 차주를 대상으로 대출을 시행하고 있고, 가계대출 대손충당급 적립률도 낮기 때문에(요주의 10%, 고정 20%), 가계대출 부실이 현실화되는 경우 대손부담이 빠르게 확대될 수 있습니다. 금융당국의 직·간접적 금융지원이 지속되고 있지만 대출 부실화 가능성을 배제할 수 없습니다. 비대면 채널을 통한 고객 접근성에 있어서 은행·카드사 대비 상대적 열위, 자동차금융시장에서의 타 업권(은행, 카드사)과의 경쟁심화 등도 여신전문금융회사에 불리한 환경을 조성합니다. 이에 여신전문금융업계는 기업·투자금융 시장 확대, 신기술금융 중심 사업 확대, 비대면 채널 확대 및 디지털 전환 가속화 등으로 시장의 우려를 극복할 전망입니다.
(마) 자산운용업 국내 자산운용업은 펀드수탁고 및 투자일임계약고가 감소하고, 적자회사 비율이 대폭 상승하는 등 경영실적에 대한 우려가 높아지는 상황입니다. 2022년 6월 말 기준 국내 자산운용사의 운용자산은 1,362.2조 원으로 '22.3월 말 대비 2.4조 원(-0.2%) 감소했습니다. 펀드수탁고와 투자일임계약고가 전분기 말 대비 각각 1.2조 원(-0.1%), 1.2조 원(-0.2%) 감소한 데 따릅니다. '22년 2분기 중 순이익은 1,701억 원으로 전분기 대비 1,912억 원(-52.9%) 감소했고, 전년 동기 대비로는 4,373억 원(-72.0%) 감소했습니다. 금리 상승 및 주가 하락 등의 영향으로 고유재산 운용에 따른 증권투자손익이 크게 감소(-1,819억 원, -283.8%)한 영향이 컸습니다. 국내 자산운용사 380개 중 146개사가 흑자, 234개사는 적자를 기록하였습니다. 적자회사 비율은 61.6%로 '22.3월 말 대비 29.1%p 상승했습니다. 수익성도 전분기 대비 크게 낮아졌습니다. ROE는 5.7%로 전분기 대비 6.8%p 하락하고, 전년 동기 대비로는 18.3%p 하락했습니다. 자산운용업 경영환경은 비우호적 여건이 부각되고 있습니다. 주식시장 약세로 펀드시장이 위축되고, 글로벌 자산시장이 하락하면서 주식, 채권, 부동산 등 핵심 자산 가격이 급락하는 등 운용환경이 악화되고 있기 때문입니다. 기준금리의 급격한 인상이라는 구조적 이슈에 기인한 현상이라 단기간 내 반등이 쉽지 않아 보입니다. 수익성 지표가 낮아지고 적자회사 비율이 대폭 상승하는 등 대내외 리스크에 직접 반응하는 모습입니다. 다만, ETF 등을 활용해 연금자산을 적극적으로 운용하려는 니즈는 높은 수준을 유지하고 있어 TDF(Target Date Fund) 등 은퇴 관련 펀드에 대한 수요는 유지될 전망입니다. 운용사들은 관련 상품을 확대하고, 마케팅 활동도 강화할 전망입니다. 라. 주요자회사별 영업현황(1)대구은행(가) 사업부문별 현황
지배회사인 DGB대구은행과 연결기준의 자회사인 해외현지법인(DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanmar)으로 구성되어 있습니다.(나) 산업의 특성
은행업은 자금의 수요ㆍ공급의 중개, 산업발전을 위한 자금동원, 기업과 가계부문의 결제업무 등을 수행하는 산업입니다. 특히, 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 수행하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업입니다. 은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나 유가증권 및 그 밖의 채무증서의 발행으로 자금을 조달하여 자금을 필요로 하는 수요자에게 대출 등의 형태로 자금을 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 이외에 부수업무와 겸영업무를 운영하고 있습니다. 부수업무는 은행이 고유업무를 수행함에 따라 부수적으로 영위하게 되는 업무, 또는 사회ㆍ경제적 필요에 따라 수행하게 되는 업무이며 은행법에서 정하는 부수업무 이외에도 필요에 따라 신고 및 인가를 받아 부수업무를 운영할 수 있습니다. 대표적인 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 팩토링, 수납 및 지급대행, 지방자치 단체의 금고대행과 전자상거래와 관련한 지급대행 업무 등입니다. 겸영업무란 은행업 본연의 업무는 아니지만, 은행업무와 밀접한 연관성을 띠고 있어 관련 법령에 따라 인가ㆍ허가 및 등록 등을 통해 영위하는 업무입니다. 은행이 운영하는 주요 겸영업무는 신탁업, 신용카드업, 파생상품의 매매ㆍ중개업, 투자매매ㆍ중개ㆍ일임업, 보험대리점업 등입니다. 우리나라의 예금은행은 은행법에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 일반은행과 개별은행법(특수은행법)에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 특수은행으로 나뉘어집니다. 일반은행은 다시 시중은행과 지방은행, 그리고 외국은행 국내지점과 인터넷 전문은행으로 구분되지만 1998년 11월의 규제완화로 인해 사실상 은행들 간의 구분은 무의미하게 되었습니다. 외환위기 이전 26개에 달하던 일반은행(외국은행 국내지점 제외) 중 조흥, 평화, 한빛, 서울은행 등 다수의 은행이 구조조정을 통하여 타 은행에 합병되었으며, 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업중에 있습니다.(다) 산업의 성장성

은행연합회에서 발간하는 <은행통계자료>에 따르면, 최근 4년간 일반은행의 원화 예수금과 원화대출금이 꾸준한 성장 추세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다. 핀테크산업의 성장과 인터넷은행의 등장으로 인해 시장의 경쟁범위가 확대되고 시장의 안정성이 저해되고 있어 지속적인 은행산업의 성장을 위하여 차별화된 영업 전략과 새로운 수익원 개발을 위한 노력이 요구되고 있습니다.

※ 일반은행의 최근 4년간 자금계수 성장치

(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
원화 예수금
원화 대출금

2022년 6월
2021년
2020년
2019년
2022년 6월
2021년
2020년
2019년

일반은행
14,950,011
14,510,334
13,194,919
12,069,992
14,129,953
13,808,743
12,704,807
11,484,993

주) 자료 : 은행연합회 은행통계정보시스템(bss.kfb.or.kr)

(라) 경기변동 특성
은행업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다. 기업고객의 경우 경기의 호전과 불황 여부에 따라 자금수요가 증가 또는 감소하는 패턴을 보이는데다,기업의 신용위험 역시 경기변동에 따라 높아지거나 낮아져 금융산업의 경영활동에 큰 영향을 미치고 있습니다. 개인고객의 경우에도 경기의 호ㆍ불황에 따라 자금 운용의 패턴이 달라지고 있는 만큼 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 성장 전략과 위험관리전략, 유동성관리전략을 수립해 나가는 것이 중요한 과제입니다.(마) 계절성
은행업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 업종입니다.(바) 국내외 시장여건
1) 시장의 안정성금융의 개방화ㆍ자율화ㆍ국제화의 진전으로 그동안 국내 은행들을 보호해 왔던 각종유ㆍ무형의 보호막과 규제장벽이 철폐되면서 은행 간의 우열이 갈수록 뚜렷하게 드러나고 있습니다. 은행 대형화 경향에 더하여 은행의 겸업화도 진전되어 은행과 보험, 은행과 증권의 전략적 제휴가 더욱 활성화되는 등 전반적인 은행업의 산업구조와 서비스 수준이 선진화되는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 국외의 재정 위기나 유가변동과 같은 대외적 불안요인과 중소기업 및 가계여신의 건전성에 대한 우려, 금융산업의 경쟁범위 확대와 규제강화의 흐름 등은 은행산업의 안전성을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 2) 경쟁상황은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전 경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 은행과 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되어 은행업을 둘러싼 경쟁이갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한 해외은행과의 인수ㆍ합병 전략을 통해 글로벌 네트워크 구축 및 신사업 진출을 위한 교두보를 마련하는 등 미래 성장동력 확보에도 발빠르게 대응하고 있습니다. 특히, 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의 은행업 진출, 인터넷 전문은행의 설립 등이 현실화되면서 앞으로도 은행업의 경쟁구도는 한층 심화될 것으로 전망됩니다.3) 시장점유율 추이○ 대구은행의 지방은행 내 시장점유율 변동 추이

원화예수금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
2022년 06월
2021년
2020년
2019년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
433,226
29.07%
419,878
29.67%
385,803
29.10%
357,625
27.80%

경남은행
287,630
19.30%
269,750
19.06%
262,120
19.77%
257,760
20.04%

광주은행
163,931
11.00%
152,829
10.80%
150,659
11.36%
144,185
11.21%

부산은행
433,832
29.11%
408,261
28.84%
360,449
27.19%
363,407
28.25%

전북은행
124,654
8.36%
118,223
8.35%
120,948
9.12%
119,867
9.32%

제주은행
47,011
3.16%
46,458
3.28%
45,849
3.46%
43,537
3.38%

합계
1,490,284
100.00%
1,415,399
100.00%
1,325,828
100.00%
1,286,381
100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

원화대출금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
2022년 06월
2021년
2020년
2019년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
478,478
26.77%
467,594
27.32%
419,439
27.21%
369,275
25.83%

경남은행
364,496
20.40%
345,245
20.18%
311,906
20.23%
300,059
20.99%

광주은행
218,714
12.24%
209,173
12.22%
194,167
12.59%
176,679
12.36%

부산은행
510,302
28.55%
486,612
28.44%
422,690
27.41%
401,110
28.05%

전북은행
158,376
8.86%
149,013
8.71%
141,559
9.18%
134,845
9.43%

제주은행
56,724
3.18%
53,619
3.13%
52,071
3.38%
47,871
3.34%

합계
1,787,090
100.00%
1,711,256
100.00%
1,541,832
100.00%
1,429,839
100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

(사) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
은행업의 주된 가격요인은 금리인데 대부분의 금융상품은 이 금리를 매개로 하여 예금기관별로 차별화되어 있습니다. 80년대 후반 이후 진행된 금리자유화로 은행마다 고객별로 상이한 여수신 금리수준을 제시하는 등 금리수준이 주요한 경쟁요인으로 부각되고 있습니다. 더욱이 최근 일부 금융상품의 경우 각종 서비스와 연계하거나 혜택을 부여함으로써 품질 면에서의 차별화도 진행되고 있습니다.최근에는 자산구조의 건전성이 중요한 경쟁요인으로 등장하였으며, 이외에도 자산 규모와 경영자의 경영능력, 대고객 이미지, 전산화 정도, 인적 구성, 지역밀착화, 편리성 등도 각 은행의 경영을 차별하는 중요 요인이 되고 있습니다.(아) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
경쟁상의 강점은 지역 내 높은 브랜드 인지도와 고객 충성도를 바탕으로 한 고객 메인화, 그리고 조밀한 점포망을 바탕으로 한 지역고객의 높은 접근성 및 이용 편리성 등을 들 수 있습니다. 그러나, 전국적인 영업망 부재로 인해 역외 고객들이 은행을 이용하는데에 다소 불편함을 느끼는 점은 점진적으로 보완해 나가야 할 단점입니다.(자) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
지역 내 그물망처럼 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 지역밀착경영, 거래기업에 대한 장기적인 관계금융의 제공, 이익의 일정 부분을 지역사회로 환원하고 봉사하는 사회공헌 활동, 지역사회의 친환경과 자원재활용에 앞장서는 녹색금융 활동 등을 추진함으로써 지역과 함께하는 은행으로서의 이미지를 제고해 나가고 있습니다. 급변하는 경쟁시장에서 우위를 선점하기 위하여 미래 성장동력 확보에 힘쓰고 있습니다. 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁력 확보,비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 현장 영업 추진에 힘쓰고 있으며 선제적인 리스크관리를 통하여 자산의 건전성을 확보하고 견실한 성장을 추구하고 있습니다.(차) 주요 연결 종속회사의 사업의 개요

회사명칭
사업의 개요

DGB Bank PLC.
(舊 DGB Specialized Bank PLC.)
주)

- 여/수신, 외환, 카드, 전자금융 등 종합금융서비스 제공

DGB Microfinance Myanmar
- 농업종사자, 근로자, 저소득층 등 서민들을 대상으로 한 소액 신용 대출업- 향후 은행업, 리스업 등 개방예상 중인 금융시장 진출에 대비한 준비 및 현지 시장조사

주) DGB Bank PLC.로 사명 변경 / 상업은행 라이센스 취득

(2) 하이투자증권(가) 산업의 특성
증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.(나) 산업의 성장성
2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.(다) 경쟁요소
증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 초대형 증권사 인가로 인하여 자본력의 격차가 확대되고 있으며, 금융투자업계 경쟁에 실질적인 변화가 나타날 것으로 보입니다.(라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
다양한 국내외 펀드, ELS 및 DLS, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소매채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물ㆍ옵션ㆍ채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.리서치를 기반으로 기업금융 사업을 확대하고, 대체투자사업을 활성화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의 니즈에 부합하는 고품질의 다양한 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.(3) DGB생명보험(가) 산업 현황
2022년은 낮은 경제성장률, 내수경기 침체, 인구증가율 둔화, 가계부채 부담 증가 등 생명보험산업을 둘러싼 부정적 영업환경이 지속되고 있습니다. 또한 경기 둔화의 영향이 갈수록 심화됨에 따라 소비자심리가 위축되어 신계약률이 감소하고 있으며, 보험계약 해약률이 증가할 가능성이 커지고 있는 가운데 가계부채가 가파르게 증가하는 등 업계 전체적으로 보험 수요가 감소할 수 있다는 우려가 높아지고 있습니다.

이에 따라 생명보험사들은 장기적인 경기침체에 따른 보험수요 감소에 대비하고 수익구조를 개선하기 위해 손해율 관리를 강화하고 자산 포트폴리오 다각화를 추진하고 있으며, 기업체질 개선을 위한 조직개편과 구조조정이 확대되고 있습니다.

이와 함께 글로벌 경제의 불안요인이 지속되고 성장 둔화 추세가 장기화됨에 따라 향후 금융시장 경색 및 영업실적하락에 대한 가능성을 우려하여 성장성 및 수익성을 개선하고 안정적인 상품 포트폴리오를 구성하기 위해 업계 전반적으로 변액보험 판매를 확대하는 양상은 계속될 전망입니다.

한편 고령인구의 급속 확대와 정부의 연금시장 육성 정책 등에 따라 은퇴와 노후를 대비한 실버상품, 건강보험상품 등 신상품 개발과 소비자 신뢰 제고를 지속 추진할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 해외 부동산 등 우량 투자처 발굴을 통한 자산운용 다변화와 함께 가계대출에 대한 모니터링을 강화하는 등 내실 경영과 리스크관리를 강화해 나가고 있습니다.

대외적으로는 정보보호 및 소비자보호의 중요성이 갈수록 커지고 있으며, 부채를 시가로 평가하는 국제회계기준(IFRS17) 도입과 K-ICS 시행에 따른 자본확충 부담도 갈수록 커져갈 전망입니다.

(나) 회사 현황

DGB생명보험은 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. DGB생명보험은 보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2022년 9월 30일 현재 자본금은 2,906억원 입니다.

내실경영을 통한 수익성 제고 및 경쟁력 있는 영업채널 구축을 통한상품 판매 확대, 고객신뢰도 및 조직효율성 제고 등의 경쟁력 강화에 모든 역량을 집중하고 있으며, 중장기적 성장 기반 마련을 위해 열정적으로 노력하고 있습니다. 또한 항상 고객을 최우선으로 생각하며 진정한 고객가치 혁신을 이루기 위해 앞장서서 실천하고 있습니다.

(4) DGB캐피탈

(가) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.(나) 여신전문금융업 동향
글로벌 금융위기와 코로나 팬데믹 이후, 주요국 중앙은행의 통화완화 정책으로 장기간 저금리 기조가 지속되었으나, 코로나 여건 개선 속 선진국의 경기 회복세와 신흥국의 성장 모멘텀 개선 등으로 통화정책 정상화에 따른 금융여건 변화가 예상됩니다. 시장금리는 가계부채 누증, 글로벌 인플레의 우려 등으로 지속적으로 상승할 것으로 예상되며, 법정 최고금리 인하, 금리인하요구권 시행 등 소비자 보호정책 지원 확대와 조달금리 상승으로 수익성 저하는 심화될 것으로 예상됩니다.
또한 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장이 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대가 요구되고 있으며, 또한 비카드 여전업의 레버리지배율 축소의 영향으로 수익성 제고를 위한 사업포트폴리오 운영 및 자본확충의 필요성이 확대 될 것으로 예상됩니다.

2022년은 개소세 인하 등 내수활성화 정책에 따른 역기저효과로 내수 신차 판매는 소폭 부진 할 것으로 예상되는 가운데, 의존도가 높은 자동차금융의 리스, 할부금융시장의 성장세는 은행, 카드사의 시장진출 가속화와 맞물려 더욱 둔화될 것으로 보여집니다. 또한 가계 대출은 금융당국의 DSR지표 관리 감독 강화와 차주단위 DSR 적용대상 확대 및 중금리 대출시장의 경쟁 심화로 증가세가 제한적일 것으로 예상되고, 코로나19 장기화로 신용도가 취약한 가계, 중소·소상공인 신용대출, 중고차금융 등의 자산건전성 저하 위험이 상존할 것으로 예상됩니다.

이에 따라 여신전문금융사들은 고유 사업포트폴리오의 전환 및 기업대출 등 여신성 자산 중심의 성장을 확대할 것으로 예상되며, 2022년에도 신용리스크 관리강화, 빠른 디지털 전환 속도 대응, 플랫폼 중심의 리테일 금융, 렌탈업 그리고 ESG, 뉴딜 등 정책관련 사업참여를 확대하여 수익성 제고 및 신성장동력 발굴을 위해 노력할 것으로 전망됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보(1) 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제12기 3분기말(2022년 9월말)
제11기말(2021년 12월말)
제10기말(2020년 12월말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
4,936,577
4,023,376
3,681,642

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
9,898,342
9,238,191
9,624,823

Ⅲ. 파생상품자산
357,998
68,607
175,517

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,706,201
5,928,308
4,527,599

Ⅴ. 상각후원가측정 유가증권
6,275,480
6,555,558
7,134,002

Ⅵ. 상각후원가측정 대출채권
59,428,213
56,172,366
50,801,119

Ⅶ. 관계기업투자
78,256
39,284
87,123

Ⅷ. 유형자산
835,268
826,711
754,279

Ⅸ. 투자부동산
157,481
145,723
223,003

Ⅹ. 무형자산
274,512
266,455
209,320

XI. 당기법인세자산
21,348
-
1,931

XII. 이연법인세자산
233,455
72,724
76,608

XIII. 퇴직급여자산
-
8,204
-

XIV. 기타자산
5,782,415
2,560,484
2,686,363

자 산 총 계
93,985,546
85,905,991
79,983,329

부 채

Ⅰ. 예수부채
52,756,408
50,936,610
47,247,967

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융부채
2,016,497
1,480,916
582,634

Ⅲ. 당기손익-공정가치지정 금융부채
693,201
715,908
850,906

Ⅳ. 파생상품부채
566,141
98,198
258,158

Ⅴ. 차입부채
12,530,473
9,898,820
9,821,747

Ⅵ. 사채
7,205,953
7,025,331
6,330,016

Ⅶ. 퇴직급여부채
9,910
-
6,380

Ⅷ. 충당부채
54,251
57,704
54,441

IX. 당기법인세부채
71,549
62,588
42,239

X. 이연법인세부채
10,164
-
-

XI. 보험계약부채
5,490,552
5,574,572
5,682,679

XII. 기타부채
6,440,948
3,728,014
3,337,556

부 채 총 계
87,846,047
79,578,661
74,214,723

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분
5,303,801
5,498,445
4,953,144

1. 자본금
845,729
845,729
845,729

2. 신종자본증권
498,098
498,098
298,852

3. 자본잉여금
1,562,451
1,562,451
1,562,451

4. 자본조정
-
-
-

5. 기타포괄손익누계액
(621,971)
(152,195)
(73,606)

6. 이익잉여금
3,019,494
2,744,362
2,319,718

Ⅱ. 비지배지분
835,698
828,885
815,462

자 본 총 계
6,139,499
6,327,330
5,768,606

부 채 및 자 본 총 계
93,985,546
85,905,991
79,983,329

연결에 포함된 회사수(개)
155
134
78

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기말 요약연결재무상태표를 소급하여 재작성하였습니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목

제12기 3분기
(2022.01.01~2022.09.30)

제11기 3분기
(2021.01.01~2021.09.30)

제11기
(2021.01.01~2021.12.31)

제10기
(2020.01.01~2020.12.31)

Ⅰ. 영업수익(매출액)
5,446,597
3,993,851
5,198,107
5,883,716

Ⅱ. 영업이익
582,514
658,446
748,608
503,107

Ⅲ. 법인세차감전순이익
579,824
656,078
736,745
512,222

Ⅳ. 연결당기순이익
425,990
491,552
553,790
386,703

(1) 지배주주지분순이익
394,298
452,572
503,068
342,216

(2) 비지배주주지분순이익
31,692
38,980
50,722
44,487

Ⅴ. 연결총포괄이익
(44,597)
413,448
474,996
376,847

Ⅵ. 주당순이익(단위:원)
2,250
2,615
2,886
1,966

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전분기 및 전전기 요약연결포괄손익계산서를 소급하여 재작성하였습니다.

나. 요약 별도재무정보

(1) 요약 재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제12기 3분기말(2022년 9월말)
제11기말(2021년 12월말)
제10기말(2020년 12월말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
38,950
17,345
15,266

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
258,367
-
-

Ⅲ. 상각후원가 측정 대출채권
59,866
84,832
84,830

Ⅳ. 종속기업투자
3,671,209
3,611,209
3,461,059

Ⅴ. 유형자산
6,183
5,396
1,108

Ⅵ. 무형자산
3,888
3,554
1,666

Ⅶ. 파생금융자산
11,549
9,857
5,813

Ⅷ. 이연법인세자산
7,590
-
-

IX. 기타자산
72,933
242,802
181,406

자 산 총 계
4,130,535
3,974,995
3,751,148

부 채

Ⅰ. 사채
928,880
699,301
759,214

Ⅱ. 차입부채
95,000
-
-

Ⅲ. 퇴직급여부채
781
754
1,050

Ⅳ. 당기법인세부채
63,073
44,433
28,468

Ⅴ. 이연법인세부채
-
985
168

Ⅵ. 기타부채
14,212
21,508
13,656

부 채 총 계
1,101,946
766,981
802,556

자 본

Ⅰ. 자본금
845,729
845,729
845,729

Ⅱ. 신종자본증권
498,098
498,098
298,852

Ⅲ. 자본잉여금
1,560,628
1,560,628
1,560,628

Ⅳ. 자본조정
-
-
-

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(1,660)
(1,660)
(1,970)

Ⅵ. 이익잉여금
125,794
305,219
245,353

자 본 총 계
3,028,589
3,208,014
2,948,592

부 채 및 자 본 총 계
4,130,535
3,974,995
3,751,148

종속ㆍ관계ㆍ공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

(2) 요약 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목

제12기 3분기
(2022.01.01~2022.09.30)

제11기 3분기
(2021.01.01~2021.09.30)

제11기
(2021.01.01~2021.12.31)

제10기
(2020.01.01~2020.12.31)

Ⅰ. 영업수익(매출액)
13,703
6,959
198,645
181,416

Ⅱ. 영업이익(손실)
(67,403)
(32,818)
143,826
136,108

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(손실)
(67,694)
(33,078)
141,399
136,633

Ⅳ. 당기순이익(손실)
(59,119)
(32,565)
140,682
135,260

Ⅴ. 당기총포괄이익(손실)
(59,119)
(32,565)
140,993
135,184

Ⅵ.주당순이익(손실)(단위:원)
(431)
(253)
744
742

2. 연결재무제표

가. 연 결 재 무 상 태 표

제 12 기 3분기말 2022년 09월 30일 현재

제 11 기말 2021년 12월 31일 현재

제 10 기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 3분기말
제 11 기말
제 10 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
4,936,576,871,288
4,023,375,974,339
3,681,642,204,207

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
9,898,341,644,973
9,238,191,129,083
9,624,822,596,329

Ⅲ. 파생상품자산
357,998,129,912
68,606,953,559
175,516,659,611

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,706,200,941,908
5,928,307,826,468
4,527,598,701,985

Ⅴ. 상각후원가측정 유가증권
6,275,479,992,576
6,555,557,850,332
7,134,002,197,839

Ⅵ. 상각후원가측정 대출채권
59,428,213,357,439
56,172,365,864,893
50,801,119,023,773

Ⅶ. 관계기업투자
78,255,824,658
39,284,302,930
87,123,225,750

Ⅷ. 유형자산
835,267,599,329
826,710,820,503
754,278,717,802

Ⅸ. 투자부동산
157,481,077,973
145,723,427,219
223,003,190,988

Ⅹ. 무형자산
274,512,302,074
266,454,721,898
209,320,464,813

XI. 당기법인세자산
21,348,017,331
-
1,930,873,637

XII. 이연법인세자산
233,454,848,820
72,723,554,925
76,608,476,948

XIII. 퇴직급여자산
-
8,204,301,735
-

XIV. 기타자산
5,782,415,405,376
2,560,484,154,030
2,686,362,967,437

자 산 총 계
93,985,546,013,657
85,905,990,881,914
79,983,329,301,119

부 채

Ⅰ. 예수부채
52,756,408,398,650
50,936,609,990,400
47,247,966,989,827

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융부채
2,016,496,697,615
1,480,915,635,194
582,633,929,009

Ⅲ. 당기손익-공정가치지정 금융부채
693,201,492,669
715,908,202,357
850,906,026,164

Ⅳ. 파생상품부채
566,141,468,183
98,198,533,573
258,158,392,910

Ⅴ. 차입부채
12,530,472,758,821
9,898,819,635,469
9,821,746,773,885

Ⅵ. 사채
7,205,953,082,950
7,025,330,823,618
6,330,016,399,352

Ⅶ. 퇴직급여부채
9,910,129,961
-
6,380,427,464

Ⅷ. 충당부채
54,250,556,626
57,704,101,033
54,441,445,172

IX. 당기법인세부채
71,548,589,005
62,588,161,068
42,238,668,660

X. 이연법인세부채
10,163,531,316
-
-

XI. 보험계약부채
5,490,551,537,676
5,574,572,103,520
5,682,679,305,595

XII. 기타부채
6,440,948,371,664
3,728,013,917,936
3,337,555,514,375

부 채 총 계
87,846,046,615,136
79,578,661,104,168
74,214,723,872,413

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분
5,303,800,883,734
5,498,444,893,024
4,953,143,887,689

1. 자본금
845,729,165,000
845,729,165,000
845,729,165,000

2. 신종자본증권
498,097,600,000
498,097,600,000
298,851,640,000

3. 자본잉여금
1,562,451,185,572
1,562,451,185,572
1,562,451,185,572

4. 자본조정
(9,980)
(9,980)
(9,980)

5. 기타포괄손익누계액
(621,971,008,523)
(152,195,364,623)
(73,606,264,436)

6. 이익잉여금
3,019,493,951,665
2,744,362,317,055
2,319,718,171,533

Ⅱ. 비지배지분
835,698,514,787
828,884,884,722
815,461,541,017

자 본 총 계
6,139,499,398,521
6,327,329,777,746
5,768,605,428,706

부 채 및 자 본 총 계
93,985,546,013,657
85,905,990,881,914
79,983,329,301,119

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기말 연결재무상태표를 소급하여 재작성하였습니다.

나. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 12 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 3분기
제 11 기 3분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 순이자이익

1,339,830,414,719

1,176,573,078,422

1,601,259,763,225

1,428,704,917,166

1. 이자수익
2,006,628,549,248

1,564,069,942,569

2,139,923,091,673

2,074,566,120,822

(1) 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익
107,002,705,280

87,526,383,773

113,172,064,196

121,613,175,209

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익
78,945,445,011

51,357,644,572

73,335,625,604

62,694,486,352

(3) 상각후원가측정 금융상품 관련 이자수익
1,820,680,398,957

1,425,185,914,224

1,953,415,401,873

1,890,258,459,261

2. 이자비용
666,798,134,529

387,496,864,147

538,663,328,448

645,861,203,656

Ⅱ. 순수수료이익

322,949,788,562

356,968,643,903

460,514,818,772

378,046,162,405

1. 수수료수익
422,355,471,442

435,014,937,991

566,960,839,569

461,813,219,711

2. 수수료비용
99,405,682,880

78,046,294,088

106,446,020,797

83,767,057,306

Ⅲ. 순보험이익(손실)

(104,220,451,302)

(38,215,692,156)

(63,211,745,595)

(55,598,208,700)

1. 보험수익
482,115,749,471

580,416,903,376

751,418,486,054

792,902,349,734

2. 보험비용
586,336,200,773

618,632,595,532

814,630,231,649

848,500,558,434

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)

(56,490,839,516)

130,957,287,605

196,221,289,902

123,944,144,674

1. 당기손익조정접근법 조정 전 순이익(손실)
(64,572,348,441)

128,185,123,461

193,773,492,006

131,477,249,224

2. 당기손익조정접근법 조정손익
8,081,508,925

2,772,164,144

2,447,797,896

(7,533,104,550)

Ⅴ. 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순이익(손실)

117,277,982,571

484,592,795

(11,641,219,771)

(26,247,042,347)

Ⅵ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 순이익(손실)

(2,236,509,226)

5,545,286,512

2,612,609,623

42,135,133,149

Ⅶ. 신용손실충당금 전입액

138,586,437,623

102,678,532,361

168,161,349,009

272,457,225,774

Ⅷ. 외환거래순이익

106,742,783,000

14,444,784,542

3,400,240,598

8,733,875,751

Ⅸ. 일반관리비

790,964,150,912

788,306,946,126

1,170,201,982,212

1,022,285,322,894

X. 기타영업순손실

(211,788,681,844)

(97,326,928,667)

(102,184,641,151)

(101,869,333,645)

XI. 영업이익

582,513,898,429

658,445,574,469

748,607,784,382

503,107,099,785

XII. 영업외순이익(손실)

(2,689,831,109)

(2,367,897,086)

(11,862,729,397)

9,114,588,952

XIII. 법인세비용차감전순이익

579,824,067,320

656,077,677,383

736,745,054,985

512,221,688,737

XIV. 법인세비용

153,834,056,366

164,525,520,635

182,954,560,058

125,518,463,068

XV. 연결당기순이익

425,990,010,954

491,552,156,748

553,790,494,927

386,703,225,669

1. 지배주주지분순이익
394,298,072,770

452,572,697,148

503,068,234,207

342,216,001,933

2. 비지배지분순이익
31,691,938,184

38,979,459,600

50,722,260,720

44,487,223,736

XVI. 연결당기기타포괄손실

(470,586,666,019)

(78,104,080,561)

(78,794,021,464)

(9,856,711,015)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

(466,391,591,386)

(76,474,393,737)

(91,091,255,848)

(4,318,061,220)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(477,822,360,948)

(78,422,181,061)

(89,727,956,035)

(2,039,007,189)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손익
149,825,757

11,461,826

149,270,013

(232,284,269)

(3) 해외사업장 외화환산손익
93,574,264,512

29,574,884,270

29,090,070,081

(26,236,729,561)

(4) 해외사업장순투자위험회피평가손익
(78,022,285,089)

(25,908,326,375)

(26,302,467,346)

18,286,622,874

(5) 현금흐름위험회피평가손익
2,272,938,749

368,295,860

(2,452,201,781)

198,494,259

(6) 당기손익조정접근법 조정액
(5,799,726,510)

(2,098,528,257)

(1,847,970,780)

5,704,842,666

(7) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
(744,247,857)

-

-

-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(4,195,074,633)

(1,629,686,824)

12,297,234,384

(5,538,649,795)

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(4,892,424,144)

(55,613,783)

6,075,585,505

(817,052,388)

(2) 당기손익-공정가치 지정 금융상품의 자기신용위험 조정
-

(1,245,279,247)

(1,245,279,247)

1,169,345,416

(3) 순확정급여채무 재측정요소
697,349,511

(328,793,794)

7,466,928,126

(5,890,942,823)

XVII. 연결당기총포괄이익(손실)

(44,596,655,065)

413,448,076,187

474,996,473,463

376,846,514,654

1. 지배주주지분포괄이익(손실)
(75,477,571,130)

374,549,937,453

424,479,134,020

332,890,984,921

2. 비지배지분포괄이익
30,880,916,065

38,898,138,734

50,517,339,443

43,955,529,733

XVIII. 기본및희석주당이익

2,250

2,615

2,886

1,966

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전분기 및 전전기 연결포괄손익계산서를 소급하여 재작성하였습니다.

다. 연 결 자 본 변 동 표

제 12 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
총 계

2020.01.01(제 10 기 기초) 수정 전

845,729,165,000
149,400,980,000
1,562,451,185,572
(9,980)

(64,100,738,060)

2,102,783,543,734
811,339,389,064
5,407,603,515,330

일반계정 보증준비금 회계정책 변경
-
-
-
-

(45,339,976,474)
-
(45,339,976,474)

2020.01.01(제 10 기 기초) 수정 후
845,729,165,000
149,400,980,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(64,100,738,060)
2,057,443,567,260
811,339,389,064
5,362,263,538,856

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(9,670,000,000)
(30,570,800,000)
(40,240,800,000)

연결당기순이익
-
-
-
-
-
342,216,001,933
44,487,223,736
386,703,225,669

연차배당
-
-
-
-
-
(69,349,791,120)
(9,375,078,824)
(78,724,869,944)

신종자본증권의 발행
-
149,450,660,000
-
-
-
-
-
149,450,660,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(2,888,942,755)
-
32,883,178
(2,856,059,577)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
198,494,259
-
-
198,494,259

해외사업환산이익
-
-
-
-
(26,075,896,167)
-
(160,833,394)
(26,236,729,561)

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
18,286,622,874
-
-
18,286,622,874

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(5,519,244,101)
-
(371,698,722)
(5,890,942,823)

당기손익-공정가치지정 금융부채의 자기신용위험 변동
-
-
-
-
1,024,272,688
(1,308,964,718)
(35,436,636)
(320,128,666)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
(235,675,840)
-
3,391,571
(232,284,269)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분이익
-
-
-
-
-
3,912,913
-
3,912,913

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
5,704,842,666
-
-
5,704,842,666

유상증자(하이투자증권 비지배지분 증가분)
-
-
-
-
-
-
59,623,025
59,623,025

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
383,445,265
52,878,019
436,323,284

2020.12.31(제 10 기 기말)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(73,606,264,436)
2,319,718,171,533
815,461,541,017
5,768,605,428,706

2021.01.01(제 11 기 기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(73,606,264,436)
2,319,718,171,533
815,461,541,017
5,768,605,428,706

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(14,850,000,000)
(30,570,800,000)
(45,420,800,000)

연결당기순이익
-
-
-
-
-
503,068,234,207
50,722,260,720
553,790,494,927

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
(7,255,285,011)
(73,222,159,491)

신종자본증권 발행
-
199,245,960,000
-
-
-
-
-
199,245,960,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(83,510,460,409)
-
(141,910,121)
(83,652,370,530)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
(2,452,201,781)
-
-
(2,452,201,781)

해외사업환산이익
-
-
-
-
29,246,707,565
-
(156,637,484)
29,090,070,081

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(26,302,467,346)
-
-
(26,302,467,346)

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
7,404,549,988
-
62,378,138
7,466,928,126

당기손익-공정가치지정 금융부채의 자기신용위험 변동
-
-
-
-
(1,276,828,139)
1,276,828,139
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용이익
-
-
-
-
149,570,715
-
(300,702)
149,270,013

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분이익
-
-
-
-
-
655,435,656
-
655,435,656

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
(1,847,970,780)
-
-
(1,847,970,780)

하이투자증권 우선주 배당
-
-
-
-
-
460,522,000
(460,522,000)
-

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
-
1,224,160,165
1,224,160,165

2021.12.31(제 11 기 기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(152,195,364,623)
2,744,362,317,055
828,884,884,722
6,327,329,777,746

과 목
자본금
신종자본증권
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
총 계

2021.01.01(제 11 기 기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(73,606,264,436)
2,319,718,171,533
815,461,541,017
5,768,605,428,706

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(10,268,750,000)
(22,928,100,000)
(33,196,850,000)

연결분기순이익
-
-
-
-
-
452,572,697,148
38,979,459,600
491,552,156,748

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
-
(65,966,874,480)

신종자본증권 발행
-
199,245,960,000
-
-
-
-
-
199,245,960,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(78,388,503,088)
-
(89,291,756)
(78,477,794,844)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
368,295,860
-
-
368,295,860

해외사업환산이익
-
-
-
-
29,561,880,540
-
13,003,730
29,574,884,270

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(25,908,326,375)
-
-
(25,908,326,375)

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(292,346,564)
-
(36,447,230)
(328,793,794)

당기손익-공정가치지정 금융부채의 자기신용위험 변동
-
-
-
-
(1,276,828,139)
1,204,507,081
(9,973,247)
(82,294,305)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
11,596,328
-
(134,502)
11,461,826

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분이익
-
-
-
-
-
654,831,949
-
654,831,949

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
(2,098,528,257)
-
-
(2,098,528,257)

하이투자증권 연결범위 변동
-
-
-
-
-
-
767,356,922
767,356,922

하이투자증권 우선주 배당
-
-
-
-
-
460,522,000
(460,522,000)
-

2021.09.30(제 11 기 3분기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(151,629,024,131)
2,698,375,105,231
831,696,892,534
6,284,720,914,226

2022.01.01(제 12 기 기초)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(152,195,364,623)
2,744,362,317,055
828,884,884,722
6,327,329,777,746

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(13,743,750,000)
(22,928,100,000)
(36,671,850,000)

연결분기순이익
-
-
-
-
-
394,298,072,770
31,691,938,184
425,990,010,954

연차배당
-
-
-
-
-
(106,561,874,160)
-
(106,561,874,160)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
(654,052,459)
-
(90,195,398)
(744,247,857)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(482,325,422,801)
-
(389,362,291)
(482,714,785,092)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
2,272,938,749
-
-
2,272,938,749

해외사업환산이익
-
-
-
-
93,854,759,305
-
(280,494,793)
93,574,264,512

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(78,022,285,089)
-
-
(78,022,285,089)

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
747,913,888
-
(50,564,377)
697,349,511

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
150,231,017
-
(405,260)
149,825,757

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
(5,799,726,510)
-
-
(5,799,726,510)

하이투자증권 우선주 배당
-
-
-
-
-
460,522,000
(460,522,000)
-

하이투자증권 신종자본증권 이자지급
-
-
-
-
-
678,664,000
(678,664,000)
-

2022.09.30(제 12 기 3분기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(621,971,008,523)
3,019,493,951,665
835,698,514,787
6,139,499,398,521

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전분기 및 전전기 연결자본변동표를 소급하여 재작성하였습니다.

라. 연 결 현 금 흐 름 표

제 12 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 3분기
제 11 기 3분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(1,314,325,965,233)

3,217,322,709,907

881,862,274,158

(2,933,744,718,678)

(1) 연결당기순이익
425,990,010,954

491,552,156,748

553,790,494,927

386,703,225,669

(2) 손익조정사항
(1,002,260,245,678)

(951,428,316,529)

(1,278,867,722,631)

(917,613,766,371)

법인세비용
153,834,056,366

164,525,520,635

182,954,560,058

125,518,463,068

이자비용
666,798,134,529

387,496,864,147

538,798,748,448

645,861,203,656

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
213,455,251,513

76,276,904,931

82,224,781,238

59,464,192,627

당기손익-공정가치지정 금융상품 평가손실
5,102,462,133

18,299,181,551

27,109,051,688

37,677,492,502

당기손익조정접근법-조정액
(8,081,508,925)

(2,772,164,144)

(2,447,797,896)

7,533,104,550

매매목적파생상품평가손실
408,538,529,247

121,873,428,626

57,399,329,659

236,584,414,918

매매목적파생상품신용위험조정충당금전환입액
4,064,936,719

1,069,214,746

257,408,185

191,120,137

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
5,105,913,449

5,097,236,925

8,350,295,957

7,155,224,863

상각후원가측정 유가증권 관련비용
-

-

-

18,180,090

위험회피파생상품관련손실
135,572,647,687

48,844,305,596

43,728,866,778

51,650,961,389

신용손실충당금전입액
138,586,437,623

102,678,532,361

168,161,349,009

272,457,225,774

감가상각비 및 상각비
97,120,638,446

89,037,968,024

119,857,114,689

111,740,968,154

유형자산처분손실
16,353,262

642,644,786

694,287,957

237,332,422

무형자산처분손실
9,900,000

-

-

-

충당부채전입액
227,791,053

3,065,163,347

3,373,254,146

6,025,103,109

퇴직급여
32,918,758,474

34,308,821,806

48,516,649,080

51,491,463,686

외환거래손실
353,387,188,276

256,007,292,113

327,117,046,015

352,089,069,115

기타영업비용
489,663,119

402,577,880

5,989,831,049

14,384,528

기타영업외비용
591,537,235

1,892,791,930

2,700,727,432

9,453,418,042

지분법관련손실
5,586,795,038

4,380,524,018

4,442,608,579

1,144,113,804

신계약비상각비
33,338,593,338

33,822,002,393

44,027,875,416

48,146,260,182

책임준비금전입액(환입액)
(83,752,850,607)

(98,744,220,477)

(108,502,007,685)

(44,983,521,348)

이자수익
(2,006,628,549,248)

(1,564,069,942,569)

(2,139,923,091,673)

(2,074,566,120,822)

배당금수익
(43,411,898,976)

(17,337,097,322)

(21,298,135,258)

(18,942,753,021)

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
(122,499,195,237)

(106,917,815,638)

(133,651,419,219)

(94,089,639,163)

당기손익-공정가치지정 금융상품 평가이익
(143,164,036,736)

(67,696,852,854)

(76,121,125,412)

(44,218,932,870)

매매목적파생상품평가이익
(355,704,419,751)

(110,448,973,754)

(63,482,908,146)

(178,285,125,584)

신용위험조정충당금환입액
(101,893,333)

-

-

(13,692,700)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(1,115,884,512)

(10,191,199,659)

(10,511,581,802)

(48,058,884,786)

위험회피파생상품관련이익
(7,146,473,671)

(10,184,924,160)

(15,599,219,566)

(38,736,199,183)

유형자산처분이익
(7,656,299,932)

(3,632,131,357)

(4,997,319,454)

(3,948,687,981)

투자부동산처분이익
(124,306,667)

-

-

(234,228,916)

무형자산처분이익
-

(166,875,150)

(166,875,150)

(300,444,320)

무형자산손상차손환입
-

(3,536,990)

(3,536,990)

-

충당부채환입액
(2,618,092,102)

(5,318,467,700)

(5,394,406,306)

(2,251,666,359)

외환거래이익
(471,133,664,567)

(268,891,329,476)

(330,343,676,636)

(359,918,386,250)

상각후원가측정 금융자산 관련이익
(1,191,432,240)

(26,187,505,204)

(27,180,172,418)

(17,897,128,200)

지분법관련이익
(1,473,571,549)

(6,702,883,442)

(2,369,566,461)

(13,539,474,554)

기타영업수익
(888,592,856)

-

(592,831,299)

-

기타영업외수익
(313,162,276)

(1,883,372,448)

(1,985,836,643)

(2,082,576,930)

(3) 자산부채의 증감
(2,089,616,659,028)

2,578,847,043,125

(35,073,626,672)

(3,796,598,473,597)

예치금
(41,271,703,898)

(693,470,637,150)

(278,670,998,327)

(474,079,964,286)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(658,795,198,774)

920,381,866,961

859,557,531,319

(1,847,722,636,095)

파생금융자산
50,402,794,075

158,050,740,963

146,308,237,213

100,303,272,183

상각후원가측정 대출채권
(3,342,217,391,410)

(4,141,622,405,314)

(5,321,445,187,689)

(4,704,146,796,594)

기타자산
(3,053,004,147,494)

(551,054,001,060)

613,514,493,268

(357,646,900,152)

미상각신계약비
(21,176,842,014)

(40,498,450,294)

(47,897,754,224)

(57,955,434,536)

특별계정자산
(139,412,943,335)

(297,652,029,449)

(395,635,277,319)

(164,627,972,965)

예수부채
1,752,077,303,203

3,713,041,205,765

3,541,479,789,698

4,644,058,089,782

파생상품금융부채
(27,230,447,776)

(232,957,199,559)

(223,421,341,136)

(118,993,696,872)

당기손익-공정가치측정금융부채
582,330,212,291

2,565,041,984,749

901,018,900,380

(1,100,789,452,800)

당기손익-공정가치지정금융부채
117,047,088,812

(128,232,645,653)

(77,414,107,925)

92,255,985,391

환매조건부매도(대고객)
84,225,973,768

436,599,141,971

97,202,907,263

(32,158,165,342)

퇴직급여부채
(13,885,753,026)

(36,868,784,296)

(53,117,109,178)

(79,689,717,135)

기타부채
2,493,664,793,535

606,735,390,101

(194,659,024,196)

129,297,462,081

특별계정부채
129,184,381,757

301,801,429,929

399,636,660,520

175,878,990,001

충당부채
(1,554,778,742)

(448,564,539)

(1,531,346,339)

(581,536,258)

(4) 이자 지급액
(596,008,168,743)

(410,100,349,980)

(543,813,200,042)

(709,430,471,823)

(5) 이자 수취액
2,063,414,740,407

1,605,919,534,758

2,207,370,434,901

2,200,176,543,123

(6) 배당금 수취액
49,428,451,769

25,604,994,047

126,797,044,548

16,098,635,037

(7) 법인세 납부액
(165,274,094,914)

(123,072,352,262)

(148,341,150,873)

(113,080,410,716)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(49,905,558,696)

(1,302,351,577,858)

(1,373,650,394,888)

(282,204,655,625)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(750,674,819,156)

(638,678,758,014)

(854,866,612,019)

(939,161,137,803)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
617,959,045,981

403,952,931,917

490,648,139,117

914,428,615,223

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(1,301,717,829,896)

(3,606,086,835,150)

(4,131,007,988,139)

(5,950,433,660,968)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
1,033,163,120,955

2,331,258,370,277

2,639,308,400,491

5,624,487,649,606

상각후원가 측정 유가증권의 증가
(509,513,975,031)

(1,345,880,146,953)

(1,611,599,567,688)

(1,854,894,009,415)

상각후원가 측정 유가증권의 감소
973,233,934,040

1,714,132,529,655

2,252,084,303,537

2,092,795,426,931

유형자산의 취득
(30,641,443,458)

(43,548,427,911)

(67,560,712,326)

(50,593,670,571)

유형자산의 처분
11,660,379,763

17,979,702,927

20,637,217,616

12,594,719,119

무형자산의 취득
(36,722,759,650)

(49,262,467,635)

(70,721,738,390)

(60,748,367,505)

무형자산의 처분
450,000,000

403,700,000

403,700,000

1,090,000,000

투자부동산의 취득
-

(1,823,058,509)

(1,501,688,077)

(62,780,532)

투자부동산의 처분
1,790,000,000

-

-

905,204,993

위험회피활동으로 인한 현금유입(유출)
(26,856,772,214)

3,292,992,535

(1,475,507,237)

(13,327,883,270)

보증금의 감소
7,865,088,780

11,255,277,565

13,013,953,245

9,461,737,095

관계기업투자주식의 취득
(44,753,268,374)

(70,074,500,000)

(42,967,500,000)

(83,500,000,000)

관계기업투자주식의 처분
4,888,964,763

3,965,193,427

26,373,052,701

16,194,850,964

종속기업의 취득으로 인한 순현금흐름
-

(33,238,081,989)

(33,238,081,989)

(1,441,349,492)

연결범위변동으로 인한 현금유출
(35,225,199)

-

(1,179,765,730)

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

2,101,876,001,555

(1,911,738,374,581)

538,342,696,759

3,645,850,617,885

차입부채의 증가(감소)
1,633,791,265,219

(2,436,102,389,899)

(335,933,359,866)

2,910,730,527,217

사채의 발행
2,920,500,562,500

2,424,808,047,700

3,112,054,819,140

1,992,652,174,600

사채의 상환
(2,152,800,000,000)

(1,832,000,000,000)

(2,334,600,000,000)

(1,235,000,000,000)

수입보증금의 증가(감소)
(25,450,000)

803,592,000

923,592,000

182,620,000

신탁계정미지급금의 증가(감소)
(130,752,325,216)

(142,637,512,095)

32,927,238,950

(36,147,283,044)

기금계정미지급금의 증가(감소)
(109,655,910)

1,091,324,980

540,255,270

(135,291,850)

비지배지분의 증감
(22,928,100,000)

(22,928,100,000)

(30,570,800,000)

(30,511,176,975)

리스료의 지급
(19,568,949,232)

(18,789,335,497)

(23,742,740,832)

(23,508,931,964)

신종자본증권의 발행
-

199,245,960,000

199,245,960,000

149,450,660,000

연차배당금의 지급
(113,487,595,806)

(69,350,631,067)

(69,352,267,903)

(73,415,369,454)

신종자본증권 이익분배금의 지급
(13,743,750,000)

(10,268,750,000)

(14,850,000,000)

(9,670,000,000)

종속회사에대한 지분변동
1,000,000,000

(5,610,580,703)

1,700,000,000

1,222,689,355

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

737,644,477,626

3,232,757,468

46,554,576,029

429,901,243,582

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

1,321,891,919,043

1,262,519,362,715

1,262,519,362,715

864,409,840,695

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

88,091,255,180

15,866,850,499

12,817,980,299

(31,791,721,562)

Ⅶ. 당기말 현금및현금성자산

2,147,627,651,849

1,281,618,970,682

1,321,891,919,043

1,262,519,362,715

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전분기 및 전전기 연결현금흐름표를 소급하여 재작성하였습니다.

3. 연결재무제표 주석

제 12(당) 기 3분기말 2022년 09월 30일 현재

제 11(전) 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업

1. 연결실체의 개요주식회사 DGB금융지주(이하 "지배기업" 또는 "당사")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 일반사항은 다음과 같습니다.1-1. 지배기업(당사)의 개요당사는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행, 대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당분기말 현재 자본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

1-2. 종속기업의 개요

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
소재지
재무제표 기준월
지분율(%)

DGB금융지주
㈜대구은행 및 그 종속기업
대한민국
9월
100.00

하이투자증권㈜ 및 그 종속기업
대한민국
9월
87.88

DGB생명보험㈜
대한민국
9월
100.00

㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업
대한민국
9월
100.00

하이자산운용㈜
대한민국
9월
100.00

㈜디지비유페이
대한민국
9월
100.00

㈜디지비신용정보
대한민국
9월
100.00

㈜DGB데이터시스템
대한민국
9월
100.00

하이투자파트너스㈜
대한민국
9월
100.00

뉴지스탁㈜
대한민국
9월
77.74

대구은행
DGB Bank PLC.
캄보디아
9월
100.00

DGB Microfinance Myanmar
미얀마
9월
100.00

㈜디지비캐피탈
DGB Lao Leasing Co., Ltd
라오스
9월
90.00

CAM CAPITAL PLC.
캄보디아
9월
100.00

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
보유주식수
순자산가액
영업수익
분기순이익(손실)

㈜대구은행 및 그 종속기업
136,125,000주
4,906,642
2,825,813
329,441

하이투자증권㈜ 및 그 종속기업
427,754,198주
1,419,097
1,577,077
73,702

DGB생명보험㈜
50,529,913주
240,428
815,795
6,862

㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업
30,392,872주
552,168
213,848
63,104

하이자산운용㈜
3,834,699주
73,694
14,367
3,777

㈜디지비유페이
2,511,415주
11,003
12,301
763

㈜디지비신용정보
600,000주
5,686
1,821
240

㈜DGB데이터시스템
1,200,000주
12,937
14,550
124

하이투자파트너스㈜
3,995,211주
19,608
1,976
262

㈜뉴지스탁
41,948주
7,041
1,480
(819)

1-3. 비연결구조화기업에 대한 지분연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구 등에 대한 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분
주요 특성

자산유동화증권
유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. 연결실체의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하나, 당 비연결구조화기업의 차환발행 실패 등이 발생할 경우 당 비연결구조화기업이 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.

구조화금융
구조화금융을 위한 구조화기업으로 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진 주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 이와 관련하여 이자수익, 수수료수익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. 구조화금융을 위한 구조화기업의 불확실성에 대해 연결실체에 앞서 자금보충, 연대보증, 선순위신용 공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하나, 계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 회사는 투자지분 가치 하락에따른 원금손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.

투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구
신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하거나, 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 12(당) 기 3분기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구
합계

재무제표상 장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산
122,007
81,380
1,893,873
2,097,260

상각후원가측정 대출채권
30,000
2,793,892
-
2,823,892

관계기업투자
-
177
17,866
18,043

최대 노출 금액(*)

보유자산
152,007
2,875,449
1,911,739
4,939,195

매입약정
61,300
17,219
215,262
293,781

신용공여
-
415,215
-
415,215

합 계
213,307
3,307,883
2,127,001
5,648,191

(*)
최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액및손상차손 등) 차감후 잔액입니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 11(전) 기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구
합계

재무제표상 장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산
209,354
72,407
1,762,793
2,044,554

상각후원가측정 대출채권
48,000
2,355,406
8,000
2,411,406

관계기업투자
-
177
6,275
6,452

최대 노출 금액(*)

보유자산
257,354
2,427,990
1,777,068
4,462,412

매입약정
284,300
38,077
229,039
551,416

신용공여
-
266,926
-
266,926

합 계
541,654
2,732,993
2,006,107
5,280,754

(*)
최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액및손상차손 등) 차감후 잔액입니다.

2. 재무제표의 작성기준2-1. 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2. 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 내용을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정

연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 연결실체의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가

손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리ㆍ감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

연결실체는 이 개정 기준서를 최초 적용하는 회계연도의 시작일에 아직 의무를 모두 이행하지는 않는 계약에 적용합니다.

동 개정사항을 적용하기 전에 연결실체는 계약 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 계약을 이행하는 데 드는 증분 원가로만 구성되어 있어 손실부담계약을 식별하지 않았습니다. 동 개정으로 인해 연결실체는 계약이행원가를 결정할 때 계약을 이행하는 데직접 관련되는 그 밖의 원가를 포함하였습니다.

동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조

동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.

동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.

연결실체는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.

연결실체의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.

연결실체 내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려

동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 부문별 보고 연결실체는 담당업무에 따라 은행부문, 증권부문, 생명보험부문, 여신전문부문, 자산운용부문 및 기타로 나뉘며 각 본부별 및 본부내 부서 단위로 성과평가를 수행하고 있습니다.

연결실체는 수익과 비용이 창출되고, 부문별 성과 평가 및 자원배분의 의사결정이 되며, 재무정보가 이용가능한 부문단위로 각 부서를 영업부문으로 식별하였습니다.

제공되는 용역의 성격 등 부문간 경제적 특성의 유사성을 기준으로 부문간 통합하였으며, 창출되는 손익의 중요성을 판단하여 별도의 보고부문으로 분리하여 다음의 6개의 보고부문을 식별하였습니다.

보고부문
업무영역

은행부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

증권부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

생명보험부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

여신전문부문
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 및 이에 수반되는 업무

자산운용부문
증권투자신탁운용, 투자자문 및 이에 수반되는 업무

기타
채권추심, 시스템 구축 및 운용 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 업무

(1) 당분기와 전분기의 부문별 보고내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

은행부문

증권투자

부문

생명보험부문
여신전문부문
자산운용부문
소 계
기타부문 및연결조정
연결실체

이자부문
이자수익
1,521,822
201,775
109,649
177,100
245
2,010,591
(3,962)
2,006,629

이자비용
476,210
103,514
6,535
63,736
11
650,006
16,792
666,798

소 계
1,045,612
98,261
103,114
113,364
234
1,360,585
(20,754)
1,339,831

수수료부문
수수료수익
113,163
272,209
17,368
7,425
13,801
423,966
(1,611)
422,355

수수료비용
43,355
46,796
3,696
4,736
536
99,119
287
99,406

소 계
69,808
225,413
13,672
2,689
13,265
324,847
(1,898)
322,949

기타영업부문
기타영업수익
1,190,827
1,103,094
688,779
29,323
321
3,012,344
5,269
3,017,613

보험수익
-
-
482,116
-
-
482,116
-
482,116

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
62,265
486,114
25,423
19,207
321
593,330
619
593,949

당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련이익
-
143,366
-
-
-
143,366
-
143,366

당기손익 조정 접근법
-
-
9,420
-
-
9,420
(1,338)
8,082

매매목적파생상품관련이익
810,188
440,228
-
-
-
1,250,416
-
1,250,416

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
655
6
960
1,248
-
2,869
-
2,869

위험회피회계파생상품관련이익
-
-
7,146
-
-
7,146
-
7,146

외환거래이익
293,732
27,288
151,932
4,505
-
477,457
4,139
481,596

신용손실충당금 환입액
811
3,525
1
-
-
4,337
33
4,370

기타영업수익
23,176
2,567
11,781
4,363
-
41,887
1,816
43,703

기타영업비용
1,879,729
1,319,536
794,303
60,007
8,191
4,061,766
36,113
4,097,879

보험비용
-
-
589,831
-
-
589,831
(3,495)
586,336

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
51,604
520,829
23,223
9,788
-
605,444
2,142
607,586

당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련손실
-
26,088
-
-
-
26,088
-
26,088

당기손익 조정 접근법
-
-
-
-
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
765,830
535,520
-
-
-
1,301,350
-
1,301,350

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
-
346
4,760
-
-
5,106
-
5,106

위험회피회계파생상품관련손실
-
-
135,573
-
-
135,573
-
135,573

외환거래손실
341,909
22,623
447
6,389
-
371,368
3,485
374,853

신용손실충당금 전입액
126,143
5,077
859
11,836
(1)
143,914
(957)
142,957

일반관리비
487,470
209,041
38,688
30,761
8,192
774,152
16,812
790,964

기타영업비용
106,773
12
922
1,233
-
108,940
18,126
127,066

소 계
(688,902)
(216,442)
(105,524)
(30,684)
(7,870)
(1,049,422)
(30,844)
(1,080,266)

영업이익
426,518
107,232
11,262
85,369
5,629
636,010
(53,496)
582,514

분기손익
329,441
73,702
6,862
63,104
3,777
476,886
(50,896)
425,990

지배회사지분순이익

394,298

비지배회사지분순이익

31,692

총자산
69,236,526
13,373,890
6,916,311
4,362,963
76,115
93,965,805
19,741
93,985,546

총부채
64,329,885
11,954,793
6,675,883
3,810,795
2,421
86,773,777
1,072,270
87,846,047

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

은행부문

증권투자

부문

생명보험부문
여신전문부문
자산운용부문
소 계
기타부문 및연결조정
연결실체

이자부문
이자수익
1,184,975
131,497
105,692
149,961
147
1,572,272
(8,202)
1,564,070

이자비용
285,505
31,867
6,736
51,484
13
375,605
11,892
387,497

소 계
899,470
99,630
98,956
98,477
134
1,196,667
(20,094)
1,176,573

수수료부문
수수료수익
134,810
274,080
10,334
8,766
10,755
438,745
(3,730)
435,015

수수료비용
41,064
26,319
3,746
5,556
412
77,097
949
78,046

소 계
93,746
247,761
6,588
3,210
10,343
361,648
(4,679)
356,969

기타영업부문
기타영업수익
643,433
630,748
684,720
32,871
124
1,991,896
2,870
1,994,766

보험수익
-
-
580,417
-
-
580,417
-
580,417

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
50,557
302,648
22,304
23,396
125
399,030
880
399,910

당기손익-공정가치지정 금융자산 관련이익
-
69,692
-
-
-
69,692
-
69,692

매매목적파생상품관련이익
345,460
238,359
-
-
-
583,819
-
583,819

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
4,842
27
5,774
-
-
10,643
-
10,643

위험회피회계파생상품관련이익
-
-
10,185
-
-
10,185
-
10,185

외환거래이익
221,742
9,887
39,226
647
-
271,502
425
271,927

신용손실충당금 환입액
9,121
5,232
143
-
(1)
14,495
(12,953)
1,542

기타영업수익
11,711
4,903
26,671
8,828
-
52,113
14,518
66,631

기타영업비용
1,259,875
801,999
731,178
55,275
6,321
2,854,648
15,215
2,869,863

보험비용
-
-
623,504
-
-
623,504
(4,871)
618,633

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
18,426
310,696
11,752
4,183
-
345,057
1,236
346,293

당기손익-공정가치지정 금융자산 관련손실
-
69,208
-
-
-
69,208
-
69,208

당기손익 조정 접근법
-
-
(2,772)
-
-
(2,772)
-
(2,772)

매매목적파생상품관련손실
306,342
202,909
-
-
-
509,251
-
509,251

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
-
239
4,858
-
-
5,097
-
5,097

위험회피회계파생상품관련손실
-
-
48,844
-
-
48,844
-
48,844

외환거래손실
251,912
377
4,147
(64)
-
256,372
1,111
257,483

신용손실충당금 전입액
83,913
11,594
346
21,434
-
117,287
(13,066)
104,221

일반관리비
496,567
206,272
39,456
28,881
6,321
777,497
10,810
788,307

기타영업비용
102,715
704
1,043
841
-
105,303
19,995
125,298

소 계
(616,442)
(171,251)
(46,458)
(22,404)
(6,197)
(862,752)
(12,345)
(875,097)

영업이익
376,774
176,140
59,086
79,283
4,280
695,563
(37,118)
658,445

분기손익
285,585
130,121
47,097
61,547
3,288
527,638
(36,086)
491,552

지배회사지분순이익

452,573

비지배회사지분순이익

38,979

총자산
64,851,273
10,503,578
6,802,287
3,911,901
42,881
86,111,920
35,731
86,147,651

총부채
60,092,332
9,318,742
6,550,461
3,415,157
2,684
79,379,376
483,553
79,862,929

(2) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

은행부문
증권부문
생명보험부문
여신전문부문
자산운용부문
소 계
기타부문 및연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 이자손익
1,041,878
98,339
103,114
117,643
234
1,361,208
(21,377)
1,339,831

부문간 이자손익
3,734
(78)
-
(4,279)
-
(623)
623
-

합 계
1,045,612
98,261
103,114
113,364
234
1,360,585
(20,754)
1,339,831

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

은행부문
증권부문
생명보험부문
여신전문부문
자산운용부문
소 계
기타부문 및연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 이자손익
896,683
99,750
98,956
101,100
134
1,196,623
(20,050)
1,176,573

부문간 이자손익
2,787
(120)
-
(2,624)
-
43
(43)
-

합 계
899,470
99,630
98,956
98,476
134
1,196,666
(20,093)
1,176,573

(3) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문간 수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

은행부문
증권부문
생명보험부문
여신전문부문
자산운용부문
소 계
기타부문 및연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 수수료손익
67,758
226,724
14,358
4,439
12,268
325,547
(2,598)
322,949

부문간 수수료손익
2,050
(1,311)
(686)
(1,750)
997
(700)
700
-

합 계
69,808
225,413
13,672
2,689
13,265
324,847
(1,898)
322,949

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

은행부문
증권부문
생명보험부문
여신전문부문
자산운용부문
소 계
기타부문 및연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 수수료손익
90,649
249,346
7,279
4,678
9,582
361,534
(4,565)
356,969

부문간 수수료손익
3,098
(1,585)
(691)
(1,469)
760
113
(113)
-

합 계
93,747
247,761
6,588
3,209
10,342
361,647
(4,678)
356,969

5. 현금및예치금(1) 현금및예치금 내역당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

현금
557,399
428,270

원화예치금
한국은행예치금
1,540,069
2,216,361

예금은행예치금
838,266
511,181

기타예치금
896,759
239,516

소 계
3,275,094
2,967,058

외화예치금
한국은행예치금
158,686
35,479

타점예치금
683,106
376,088

정기예치금
48,670
61,203

기타예치금
213,622
155,278

소 계
1,104,084
628,048

합 계
4,936,577
4,023,376

(2) 사용제한 예치금 내역 당분기말과 전기말 현재 사용제한 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치처
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말
제한내역

원화예치금
한국은행
1,540,069
2,216,361
지준예치금, 통화안정계정 등

예금은행
20,080
53,358
계좌개설보증금, 질권설정 등

투자자예탁별도예치금(예금) 등
841,670
176,238
공모주 청약대금, 유가증권대차거래담보 등

소 계
2,401,819
2,445,957

외화예치금
한국은행
158,686
35,479
외화지급준비금

해외현지은행
54,046
51,871
해외법정예치금, 사업보증금, 자본금담보, 해외증권투자자예치금 등

기타
122,500
67,454
파생상품거래 담보제공 등

소 계
335,232
154,804

합 계
2,737,051
2,600,761

6. 당기손익-공정가치측정 금융상품(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

지분증권
주식
137,870
65,973

출자금
3,638
585

기타
63,976
38,875

소 계
205,484
105,433

채무증권
국공채
1,829,053
1,218,067

금융채
4,100,634
3,915,785

사채
690,786
1,056,661

외화채권
59,192
-

수익증권
1,397,705
1,394,267

출자금
277,101
243,874

기타
772,960
713,953

소 계
9,127,431
8,542,607

대출채권
사모사채
59,018
40,002

기타
-
728

소 계
59,018
40,730

예치금
구조화예금
-
14,996

투자자예탁금별도예치금
380,054
453,992

소 계
380,054
468,988

파생결합증권
126,355
80,433

합 계
9,898,342
9,238,191

(2) 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

매도유가증권
주식
225,138
44,756

채권
1,791,359
1,435,666

기타
-
493

합 계
2,016,497
1,480,915

(3) 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

매도주가연계증권
606,235
632,319

매도파생결합증권
46,606
48,656

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
40,360
34,933

합 계
693,201
715,908

(4) 당기손익조정접근법의 적용연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용시 기업회계기준서 제1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다. ① 당분기말과 전기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
538,996
580,317

② 당분기와 전분기 중 당기손익조정접근법의 적용을 지정한 금융자산과 관련한 총포괄이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

기업회계기준서 제1109호
기업회계기준서 제1039호

영업수익

이자수익
1,657
1,564

배당수익
-
13,027

금융상품관련이익
24,873
3,196

영업비용

금융상품관련손실
(19,374)
(2,549)

조정 전 당기손익
7,156
15,238

당기손익조정액
8,082
-

조정 후 당기손익
15,238
15,238

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

기업회계기준서 제1109호
기업회계기준서 제1039호

영업수익

이자수익
3,914
3,822

배당수익
84
12,586

금융상품관련이익
13,373
1,097

영업비용

금융상품관련손실
(3,242)
(604)

조정 전 당기손익
14,129
16,901

당기손익조정액
2,772
-

조정 후 당기손익
16,901
16,901

③ 당분기 및 전분기 중 손익변동성 조정 손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 3분기

제 11(전) 기
3분기

기초
5,426
7,274

취득 및 평가로 인한 재분류
(6,130)
432

처분으로 인한 재분류
(2,045)
(3,297)

상각으로 인한 재분류
94
92

법인세효과
2,281
674

분기말
(374)
5,175

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

지분증권
주식
53,008
56,106

출자금
757
318

기타
138,095
6,919

소 계
191,860
63,343

채무증권
국공채
2,681,564
2,897,482

금융채
1,149,114
1,345,459

사채
847,826
868,558

외화채권
835,837
753,466

소 계
5,514,341
5,864,965

합 계
5,706,201
5,928,308

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

제거한 지분상품
보유중인 지분상품
제거한 지분상품
보유중인 지분상품

시장성주식
-
38
-
24

비시장성주식
-
1,716
1
426

합계
-
1,754
1
450

(3) 당분기 및 전분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 주식(외화주식 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

구분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

처분시 공정가치
누적평가손익
처분시 공정가치
누적평가손익

주식 매매 등
-
-
866
475

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권 전체기간기대신용손실
합계

기초
5,864,965
-
-
5,864,965

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
1,188,192
-
-
1,188,192

매각 등으로 제거한 금융자산
(1,149,432)
-
-
(1,149,432)

기타(*1)
(389,384)
-
-
(389,384)

분기말
5,514,341
-
-
5,514,341

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율, 평가 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기
3분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권 전체기간기대신용손실
합계

기초
4,472,125
-
-
4,472,125

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
3,623,844
-
-
3,623,844

매각 등으로 제거한 금융자산
(2,409,096)
-
-
(2,409,096)

기타(*1)
(46,967)
-
-
(46,967)

분기말
5,639,906
-
-
5,639,906

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율, 평가 등에 의한 변동입니다.

8. 상각후원가측정 유가증권(1) 상각후원가측정 유가증권 내역당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

국공채
3,015,055
3,304,425

금융채
808,589
868,324

회사채
1,966,222
1,934,994

외화채권
485,987
448,127

대손충당금
(373)
(312)

합 계
6,275,480
6,555,558

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

액면가액
장부금액
처분손익
액면가액
장부금액
처분손익

회사채 및 기타채권
98,251
132,061
1,192
523,819
602,181
26,188

당분기와 전분기 중 연결실체는 해당 채무증권 발행자의 상환청구권 행사, 국고채권 조기상환 및 교환으로 동 상각후원가측정 유가증권을 처분하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권 전체기간기대신용손실
전체기간기대신용손실

기초
6,555,870
-
-
-
6,555,870

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
663,425
-
-
-
663,425

매각 등으로 제거한 금융자산
(967,843)
-
-
-
(967,843)

기타 (*1)
24,401
-
-
-
24,401

분기말
6,275,853
-
-
-
6,275,853

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율, 평가 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기
3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권 전체기간기대신용손실
전체기간기대신용손실

기초
7,134,562
-
-
-
7,134,562

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
1,345,880
-
-
-
1,345,880

매각 등으로 제거한 금융자산
(1,685,479)
-
-
-
(1,685,479)

기타 (*1)
23,338
-
-
-
23,338

분기말
6,818,301
-
-
-
6,818,301

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율, 평가 등에 의한 변동입니다.

9. 담보제공 유가증권당분기말 현재 담보로 제공한 유가증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보제공자산
담보제공사유
액면금액(담보설정액)
장부금액
제공처

당기손익-공정가치측정 금융자산
대차거래, 파생상품거래증거금, 환매조건부거래담보
5,908,371
6,371,002
한국예탁결제원, 대신증권 등

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
한국은행차입담보, 환매조건부거래담보 등
655,964
630,142
한국은행, 한국예탁결제원

상각후원가측정유가증권
한국은행결제담보
370,000
364,463
한국은행, 한국예탁결제원

한국은행차입담보
620,000
617,500
한국은행, 한국예탁결제원

한국은행일중당좌담보
180,000
179,177
한국은행, 한국예탁결제원

파생상품거래관련
158,020
131,751
삼성선물, NH선물, 국민, 기업, 산업, 신한 등

마진콜대용
80,000
81,341
한국예탁결제원

환매조건부거래담보
229,000
227,415
한국은행, 한국예탁결제원

기타담보 등
435
445
한국예탁결제원

소 계
1,637,455
1,602,092

합 계
8,201,790
8,603,236

당분기말 현재 연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 및 담보로 제공받은 자산 중 채권 623,244백만원을 한국증권금융 등에 담보로 제공하고 있습니다.

10. 관계기업 투자(1) 지분율 현황 등당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분율 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명(*2)

제 12(당) 기
3분기말

구 분
지분율(%)
취득원가
순자산가액
장부금액

(주)대구시민프로축구단(*1)
관계기업
9.20
516
9,883
909

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(주식)CF(*1)
관계기업
14.79
900
6,873
647

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)
관계기업
20.89
5,200
25,010
5,188

하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접)CF(*1)
관계기업
4.25
200
4,711
193

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
관계회사
23.45
2,000
8,177
1,917

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)
관계회사
12.93
2,500
23,589
3,051

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)
관계회사
10.00
100
955
95

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)
관계회사
14.02
1,500
10,417
1,460

하이제5호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.70
72
9,292
65

하이제6호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
1.06
58
9,646
103

하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.10
5
10,212
10

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
관계회사
32.45
12,200
36,618
11,881

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
관계회사
27.27
3,000
10,849
2,959

하이-노앤 신기술투자조합 제1호(*1)
관계회사
13.16
1,000
7,397
973

키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사
관계회사
25.13
18,025
69,276
17,411

하이 모빌리티 신기술투자조합
관계회사
25.58
2,000
7,620
1,949

하이 IB 신기술투자조합 제1호
관계회사
22.73
500
2,171
493

대한제30호위탁관리부동산투자회사
관계회사
58.29
14,970
23,904
15,033

밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합
관계회사
22.32
500
2,223
496

엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호
관계회사
50.85
3,000
5,864
2,982

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
관계회사
32.97
1,500
4,521
1,490

수림여성 창조기업 벤처투자조합
관계회사
31.03
698
6,514
3,657

케이이노베이션 수산전문 투자조합(*1)
관계회사
15.00
1,863
5,962
1,225

현대-수림 챔피언십 투자조합(*1)
관계회사
6.80
3,147
43,687
2,675

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합(*1)
관계회사
10.00
1,500
13,924
1,392

(단위 : 백만원)

회사명(*2)
제 11(전) 기말

구 분
지분율(%)
취득원가
순자산가액
장부금액

(주)대구시민프로축구단(*1)

관계회사

9.20
516
11,633
1,070

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
관계회사
23.45
2,000
8,311
1,949

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)
관계회사
12.93
2,500
21,166
2,737

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)
관계회사
10.00
100
980
98

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)
관계회사
14.02
1,500
10,632
1,490

하이제5호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.70
72
9,265
64

하이제6호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
1.06
58
9,614
103

하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.10
5
10,248
10

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
관계회사
42.67
16,045
37,595
16,044

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(*1)
관계회사
15.58
900
890
890

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(*1)
관계회사
10.44
5,200
5,245
5,245

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁(*1)
관계회사
8.33
993
991
991

수림여성 창조기업 벤처투자조합
관계회사
31.03
698
6,888
3,698

케이이노베이션 수산전문 투자조합(*1)
관계회사
15.00
1,863
6,762
1,235

현대-수림 챔피언십 투자조합(*1)
관계회사
6.80
3,271
42,648
2,543

SR 블루이코노미 투자조합(*1)
관계회사
10.00
1,200
8,271
1,117

(*1)
지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계회사에 포함하였습니다.

(*2)
지분율 20% 이상이나, 약정에 따라 집합투자업자가 투자신탁의 투자 결정 및 향후 투자자산의 매각, 회수, 처분에 관하여 자문을 제공하는 투자자문위원회에 구속되지 아니하여 유의적인 영향력이 없는 수익증권은 관계기업으로 분류하지 않았습니다.

(2) 관계기업 투자자산 평가내용당분기와 전분기의 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회 사 명

제 12(당) 기 3분기

기초
취득
처분
지분법배당
지분법손익
기타
분기말

(주)대구시민프로축구단
1,070
-
-
-
(161)
-
909

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(주식)CF
890
-
-
-
(243)
-
647

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)
5,245
-
-
-
(57)
-
5,188

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
991
-
(926)
(65)
-
-
-

하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접)CF
-
200
-
-
(7)
-
193

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
1,949
-
-
-
(32)
-
1,917

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
2,737
-
-
-
314
-
3,051

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
98
-
-
-
(3)
-
95

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
1,490
-
-
-
(30)
-
1,460

하이제5호기업인수목적 주식회사
65
-
-
-
-
-
65

하이제6호기업인수목적 주식회사
103
-
-
-
-
-
103

하이제7호기업인수목적 주식회사
10
-
-
-
-
-
10

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
16,043
-
(3,809)
(323)
(30)
-
11,881

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
-
3,000
-
-
(41)
-
2,959

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
-
1,000
-
-
(27)
-
973

키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사
-
18,283
-
-
(128)
(744)
17,411

하이 모빌리티 신기술투자조합
-
2,000
-
-
(51)
-
1,949

하이 IB 신기술투자조합 제1호
-
-
-
-
(4)
497
493

대한제30호위탁관리부동산투자회사
-
14,970
-
-
63
-
15,033

밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합
-
500
-
-
(4)
-
496

엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호
-
3,000
-
-
(18)
-
2,982

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
-
1,500
-
-
(10)
-
1,490

수림여성 창조기업 벤처투자조합
3,698
-
-
-
(41)
-
3,657

케이이노베이션 수산전문 투자조합
1,235
-
-
-
(10)
-
1,225

현대-수림 챔피언십 투자조합
2,543
-
-
-
132
-
2,675

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
1,117
300
-
-
(25)
-
1,392

합 계
39,284
44,753
(4,735)
(388)
(413)
(247)
78,254

(단위 : 백만원)

회 사 명

제 11(전) 기 3분기

기초
사업결합
취득
처분
지분법배당
지분법손익
기타
분기말

(주)대구시민프로축구단
744
-
-
-
-
210
-
954

DGB명품회사채증권투자신탁(*)
40,238
-
-
-
-
-
(40,238)
-

DGB전문투자형사모증권투자신탁28호(*)
30,441
-
-
-
-
-
(30,441)
-

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
1,991
-
-
-
-
(32)
-
1,959

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
995
-
1,500
-
-
164
-
2,659

그로쓰힐 다윈 멀티스트리티지 전문투자형사모투자신탁
1,347
-
-
-
-
390
-
1,737

브이엠 시그니처 코넥스 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
3,745
-
-
-
-
256
-
4,001

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
3,684
-
-
(101)
(769)
214
-
3,028

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
-
-
100
-
-
(1)
-
99

브이엠 스텔라 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
-
-
6,000
-
-
740
-
6,740

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
-
-
8,000
-
-
400
-
8,400

LK공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
-
-
6,000
-
-
1,260
-
7,260

퀀트인 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제1호
-
-
3,000
-
-
596
-
3,596

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호
-
-
2,000
-
-
93
-
2,093

디에스 Prestige. III 전문투자형 사모투자신탁
-
-
2,000
-
-
534
-
2,534

브이엠 트리니티 공모주 전문투자형 사모투자신탁
-
-
8,000
-
-
406
-
8,406

우리스마트밸런스 증권투자신탁1호
-
-
1,000
-
-
(9)
-
991

하이제5호기업인수목적 주식회사
-
-
-
-
-
(7)
72
65

하이제6호기업인수목적 주식회사
-
-
58
-
-
6
38
102

하이제7호기업인수목적 주식회사
-
-
5
-
-
14
-
19

하나리치업제2호위탁관리부동산투자회사
-
-
5,500
-
-
(46)
-
5,454

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
-
-
26,000
-
-
(20)
-
25,980

하이골드오션8호국제선박투자회사
213
-
-
(202)
-
(11)
-
-

브이엠 시그니처 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
3,725
-
-
(3,786)
-
61
-
-

수림여성 창조기업 벤처투자조합
-
3,933
-
-
(936)
776
-
3,773

케이이노베이션 수산전문 투자조합
-
1,842
-
-
(495)
(65)
-
1,282

현대-수림 챔피언십 투자조합
-
2,023
612
-
-
(73)
-
2,562

SR 블루이코노미 투자조합
-
545
300
-
-
(18)
-
827

합 계
87,123
8,343
70,075
(4,089)
(2,200)
5,838
(70,569)
94,521

(*) 전분기 중 지배력을 취득하여 관계기업투자자산에서 종속기업투자자산으로 분류하였습니다.

(3) 요약재무정보당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명

제 12(당) 기
3분기말

자산
부채
총수익
분기순손익

(주)대구시민프로축구단
12,281
2,399
7,460
(1,750)

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(주식)Cf
6,890
17
301
(295)

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)
25,476
466
1,882
344

하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접)CF
4,733
21
65
46

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
8,178
1
2
(134)

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
23,591
3
2,660
2,375

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
956
1
-
(25)

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
10,417
-
1
(209)

하이제5호기업인수목적 주식회사
10,261
969
-
20

하이제6호기업인수목적 주식회사
10,404
758
-
46

하이제7호기업인수목적 주식회사
11,795
1,583
-
31

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
116,566
79,948
2,802
(352)

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
10,850
1
1
(151)

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
7,397
-
-
(203)

키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사
348,599
279,323
4,449
(203)

하이 모빌리티 신기술투자조합
7,620
-
-
(200)

하이 IB 신기술투자조합 제1호
2,171
-
-
(16)

대한제30호위탁관리부동산투자회사
78,478
54,574
977
108

밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합
2,223
-
-
(17)

엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호
5,864
-
-
(36)

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
4,521
-
-
(29)

수림여성 창조기업 벤처투자조합
6,831
317
-
(134)

케이이노베이션 수산전문 투자조합
6,699
737
51
(79)

현대-수림 챔피언십 투자조합
45,081
1,394
1,985
1,218

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
14,018
94
38
(248)

(단위 : 백만원)

회사명
제 11(전) 기말

자산
부채
총수익
당기순손익

(주)대구시민프로축구단
14,069
2,437
11,647
3,540

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
8,314
3
1
(179)

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
21,166
-
2,211
1,879

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
982
2
1
(20)

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
10,639
7
-
(68)

하이제5호기업인수목적 주식회사
10,221
956
-
(30)

하이제6호기업인수목적 주식회사
10,337
723
-
(25)

하이제7호기업인수목적 주식회사
11,725
1,477
-
(38)

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
117,064
79,469
1,424
99

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호
1,412
2
(34)
(36)

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁
15,172
18
15
(42)

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
993
1
-
(1)

수림여성 창조기업 벤처투자조합
7,028
140
2,595
2,452

케이이노베이션 수산전문 투자조합
7,531
769
702
(494)

현대-수림 챔피언십 투자조합
43,964
1,316
219
(478)

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
8,365
94
16
(273)

(4) 재무제표 기준일당분기말 현재 관계기업 투자주식 평가 시 이용한 재무제표의 기준일은 다음과 같습니다.

회사명
결산월
평가기준일

(주)대구시민프로축구단
2022.06.30
2022.06.30

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(주식)Cf
2022.09.30
2022.09.30

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)
2022.09.30
2022.09.30

하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접)CF
2022.09.30
2022.09.30

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
2022.09.30
2022.09.30

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
2022.09.30
2022.09.30

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
2022.09.30
2022.09.30

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
2022.09.30
2022.09.30

하이제5호기업인수목적 주식회사
2022.09.30
2022.09.30

하이제6호기업인수목적 주식회사
2022.09.30
2022.09.30

하이제7호기업인수목적 주식회사
2022.09.30
2022.09.30

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
2022.09.30
2022.09.30

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
2022.09.30
2022.09.30

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
2022.09.30
2022.09.30

키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사
2022.09.30
2022.09.30

하이 모빌리티 신기술투자조합
2022.09.30
2022.09.30

하이 IB 신기술투자조합 제1호
2022.09.30
2022.09.30

대한제30호위탁관리부동산투자회사
2022.09.30
2022.09.30

밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합
2022.09.30
2022.09.30

엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호
2022.09.30
2022.09.30

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
2022.09.30
2022.09.30

수림여성 창조기업 벤처투자조합
2022.09.30
2022.09.30

케이이노베이션 수산전문 투자조합
2022.09.30
2022.09.30

현대-수림 챔피언십 투자조합
2022.09.30
2022.09.30

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
2022.09.30
2022.09.30

11. 상각후원가측정 대출채권(1) 상각후원가측정 대출채권 내역당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

상각후원가측정대출채권
원화대출금
54,462,026
52,304,576

외화대출금
1,340,788
908,408

은행간대여금
235,182
191,330

콜론
219,751
87,972

매입어음
30,270
4,675

매입외환
144,124
133,935

지급보증대지급금
69,889
38,300

신용카드채권
428,894
431,955

환매조건부채권매수
1,117,400
875,900

사모사채
73,922
157,804

사모공채
257,110
46,100

리스채권
1,395,112
1,252,639

기타대출채권
40,270
53,088

소계
59,814,738
56,486,682

대손충당금(-)
(473,759)
(417,376)

현재가치할인차금(-)
-
-

현재가치할증차금(+)
-
3

이연대출부대수익(-)
(35,680)
(12,542)

이연대출부대비용(+)
122,914
115,599

합 계
59,428,213
56,172,366

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실

기초
51,312,079
4,727,328
187,929
29,289
230,057
56,486,682

12개월 기대신용손실로 대체
1,119,892
(1,104,652)
(6,549)
-
(8,691)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(1,861,227)
1,881,767
(13,057)
(5,040)
(2,443)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(64,681)
(82,395)
147,076
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(9,047)
-
36,253
(27,206)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(51,522)
(39,558)
(1,945)
(1,995)
95,020
-

실행 또는 매입한 금융자산
39,602,441
1,037,648
20,221
35,844
46,381
40,742,535

제거 및 회수 (*1)
(36,019,548)
(1,377,997)
(97,330)
(3,224)
(91,656)
(37,589,755)

부실채권 등 매각
-
-
(37,569)
-
(38,251)
(75,820)

기타 (*2)
251,096
-
-
-
-
251,096

분기말
54,288,530
5,033,094
198,776
91,127
203,211
59,814,738

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기
3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실

기초
46,130,760
4,579,042
194,222
27,333
161,088
51,092,445

12개월 기대신용손실로 대체
1,181,126
(1,173,239)
(762)
(3,691)
(3,434)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(1,461,434)
1,483,655
(6,531)
(8,190)
(7,500)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(61,375)
(66,380)
127,820
-
(65)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(25,345)
-
37,207
(11,862)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(29,520)
(55,706)
(3,659)
(4,919)
93,804
-

연결범위 변동으로 인한 증감
(137,223)
-
-
-
-
(137,223)

실행 또는 매입한 금융자산
46,954,647
1,031,728
18,985
2,538
51,519
48,059,417

제거 및 회수(*1)
(42,265,602)
(1,353,226)
(116,851)
(7,124)
(41,154)
(43,783,957)

부실채권 등 매각
(3,377)
(1,495)
(29,885)
-
(14,590)
(49,347)

기타
52,620
-
-
-
-
52,620

분기말
50,360,622
4,419,034
183,339
43,154
227,806
55,233,955

(*1) 상각 및 상환 등으로 인해 감소한 채권입니다.(*2) 기타의 경우 채권 재조정, 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

12. 대손충당금(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역

제 12(당) 기
3분기

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
합계

기초
639
-
-
639

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

매각
(5)
-
-
(5)

신용손실충당금전입
128
-
-
128

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
75
-
-
75

법인세효과
(48)
-
-
(48)

분기말
789
-
-
789

(단위 : 백만원)

내 역

제 11(전) 기
3분기

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
합계

기초
489
-
-
489

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

매각
(17)
-
-
(17)

신용손실충당금환입
(359)
-
-
(359)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
391
-
-
391

법인세효과
(3)
-
-
(3)

분기말
501
-
-
501

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역

제 12(당) 기
3분기

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
합계

기초
312
-
-
312

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

신용손실충당금전입
42
-
-
42

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
13
-
-
13

환율변동 등 기타
6
-
-
6

분기말
373
-
-
373

(단위 : 백만원)

내 역

제 11(전) 기
3분기

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
합계

기초
560
-
-
560

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

신용손실충당금환입
(264)
-
-
(264)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
65
-
-
65

환율변동 등 기타
(7)
-
-
(7)

분기말
354
-
-
354

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권과 기타금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역

제 12(당) 기
3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실

상각후원가측정 대출채권

기초
171,329
91,586
55,475
1,969
97,017
417,376

12개월 기대신용손실로 대체
24,092
(15,627)
(843)
-
(7,622)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(12,797)
16,834
(2,126)
(197)
(1,714)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,115)
(4,378)
5,493
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(116)
-
1,477
(1,361)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체
(327)
(1,700)
(1,474)
(7)
3,508
-

신용손실충당금전입(환입)
(55,110)
3,530
66,975
2,754
(1,696)
16,453

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
74,934
23,283
9,223
2,913
11,364
121,717

대손상각
-
-
(55,717)
-
(15,008)
(70,725)

상각채권추심
-
-
12,363
-
1,533
13,896

부실채권 등 매각
-
-
(10,067)
-
(13,194)
(23,261)

환율변동 등 기타
1,776
-
-
-
-
1,776

손상채권의 이자수익
-
-
(3,036)
-
(437)
(3,473)

분기말
202,782
113,412
76,266
8,909
72,390
473,759

기타금융자산

기초
976
386
10,437
6
5,639
17,444

12개월 기대신용손실로 대체
43
(39)
(4)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(31)
34
(2)
-
(1)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6)
(25)
31
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
2
(2)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체
(3)
(25)
(10)
-
38
-

신용손실충당금전입(환입)
(204)
116
807
3
116
838

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
285
84
43
5
3
420

대손상각
-
-
(506)
-
(18)
(524)

부실채권 등 매각
-
-
(118)
-
(139)
(257)

환율변동 등 기타
-
-
-
-
(38)
(38)

분기말
1,060
531
10,678
16
5,598
17,883

(단위 : 백만원)

내 역

제 11(전) 기
3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실

상각후원가측정 대출채권

기초
159,736
91,895
78,420
1,559
57,343
388,953

12개월 기대신용손실로 대체
20,400
(19,839)
(185)
(368)
(8)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(10,187)
13,307
(2,569)
(530)
(21)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(895)
(4,263)
5,173
-
(15)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(77)
-
1,952
(1,875)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체
(325)
(2,764)
(1,896)
(620)
5,605
-

신용손실충당금전입(환입)
(56,859)
(12,515)
60,549
(542)
24,487
15,120

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
59,870
16,987
7,166
4
9,057
93,084

대손상각
(295)
(1,111)
(85,134)
-
(16,742)
(103,282)

상각채권추심
-
4
14,414
-
1,918
16,336

부실채권 등 매각
(2,438)
(776)
(13,666)
-
(4,709)
(21,589)

환율변동 등 기타
696
-
-
-
-
696

손상채권의 이자수익
-
-
(3,507)
-
(384)
(3,891)

분기말
169,703
80,848
58,765
1,455
74,656
385,427

기타금융자산

기초
1,069
427
10,771
2
18,121
30,390

12개월 기대신용손실로 대체
45
(44)
(1)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(23)
28
(5)
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(2)
(19)
21
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
19
(19)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체
(1)
(6)
(49)
(1)
57
-

신용손실충당금전입(환입)
(294)
(96)
411
(16)
(7,536)
(7,531)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
284
75
183
-
1
543

대손상각
-
-
(716)
-
(5,546)
(6,262)

부실채권 등 매각
-
-
(81)
-
(43)
(124)

분기말
1,078
365
10,534
4
5,035
17,016

13. 파생상품(1) 파생상품 미결제약정금액 당분기말과 전기말 현재 파생상품 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

매매목적
위험회피목적
합 계
매매목적
위험회피목적
합 계

통화관련
통화선도
12,080,611
138,378
12,218,989
7,873,571
174,547
8,048,118

통화스왑
-
1,098,566
1,098,566
-
925,473
925,473

매입통화선물
143
-
143
-
-
-

매도통화선물
32,638
-
32,638
46,079
-
46,079

소 계
12,113,392
1,236,944
13,350,336
7,919,650
1,100,020
9,019,670

이자율관련
이자율스왑
-
-
-
20,000
-
20,000

매입이자율선물
732,619
-
732,619
956,022
-
956,022

매도이자율선물
853,396
-
853,396
789,037
-
789,037

소 계
1,586,015
-
1,586,015
1,765,059
-
1,765,059

주식관련
매입주식옵션
9,511
-
9,511
3,470
-
3,470

매도주식옵션

9,164
-
9,164
5,466
-
5,466

매도주식선물
1,276
-
1,276
-
-
-

주식스왑
61,869
-
61,869
44,418
-
44,418

주가지수선물
672,234
-
672,234
448,501
-
448,501

매입주가지수옵션
583,611
-
583,611
55,204
-
55,204

매도주가지수옵션
1,350,571
-
1,350,571
570,793
-
570,793

소 계
2,688,236
-
2,688,236
1,127,852
-
1,127,852

기타
상품선물
1,365
-
1,365
1,811
-
1,811

합 계
16,389,008
1,236,944
17,625,952
10,814,372
1,100,020
11,914,392

(2) 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황

당분기말과 전기말 현재 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

매매목적
위험회피

평가손익
자산
부채
평가손익
자산
부채

통화관련

통화선도
1,658
339,687
337,804
(9,123)
-
12,033

통화스왑
-
-
-
(100,741)
1,317
111,656

이자율관련

이자율스왑
-
-
-
-
-
-

이자율선물
-
-
-
-
-
-

주식관련

주식옵션
(1)
191
171
-
-
-

주가지수선물
(40,520)
356
40,876
-
-
-

주식스왑
(11,946)
-
16,685
-
-
-

매수주가지수옵션
9,452
17,602
-
-
-
-

매도주가지수옵션
(9,871)
-
46,995
-
-
-

기타

상품선물
54
91
37
-
-
-

기타파생상품
-
-
-
-
-
-

거래일손익인식 평가조정액
(1,659)
3,685
-
-
-
-

신용위험조정충당금
(3,963)
(4,931)
(115)
-
-
-

합 계
(56,796)
356,681
442,453
(109,864)
1,317
123,689

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

매매목적
위험회피

평가손익
자산
부채
평가손익
자산
부채

통화관련

통화선도
7,288
54,086
46,797
(4,054)
372
7,452

통화스왑
-
-
-
(7,436)
4,738
21,461

이자율관련

이자율스왑
170
2
-
-
-
-

이자율선물
-
-
-
-
-
-

주식관련

주식옵션
19
71
54
-
-
-

주가지수선물
3,912
5,884
-
-
-
-

주식스왑
1,990
5
2,791
-
-
-

매수주가지수옵션
(269)
704
-
-
-
-

매도주가지수옵션
(2,456)
-
19,628
-
-
-

기타

상품선물
15
44
29
-
-
-

기타파생상품
-
-
-
-
-
-

거래일손익인식 평가조정액
(4,586)
3,568
-
-
-
-

신용위험조정충당금
(257)
(866)
(13)
-
-
-

합 계
5,826
63,498
69,286
(11,490)
5,110
28,913

(3) 위험회피목적 관련 손익① 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제 12(당) 기
3분기

위험회피대상항목
위험회피수단
위험회피대상 평가손익
위험회피수단 평가손익
당기손익으로 인식된비효과적인 부분

외화채권
통화선도
15,710
(14,144)
1,566

(단위: 백만원)

제 11(전) 기
3분기

위험회피대상항목
위험회피수단
위험회피대상 평가손익
위험회피수단 평가손익
당기손익으로 인식된비효과적인 부분

외화채권
통화선도
17,406
(16,723)
683

② 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험 및 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의비효과적인 부분으로 인하여 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제 12(당) 기
3분기

위험회피대상항목
위험회피수단
기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익
당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분
현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액

현금흐름위험회피

외화채권
통화스왑
(98,808)
14,883
(101,808)

해외사업장순투자위험회피

해외사업장순자산
외화사채
(65,696)
-
-

해외사업장순자산
외화차입금
(37,277)
-
-

합계
(201,781)
14,883
(101,808)

(단위: 백만원)

제 11(전) 기
3분기

위험회피대상항목
위험회피수단
기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익
당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분
현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액

현금흐름위험회피

외화채권
통화스왑
(20,912)
(4,364)
(21,399)

해외사업장순투자위험회피

해외사업장순자산
외화사채
(24,870)
-
-

해외사업장순자산
외화차입금
(9,355)
-
-

합계
(55,137)
(4,364)
(21,399)

(4) 당분기말과 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
102,894
35,484
-
-
-
-
138,378

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
426,127
383,999
188,298
32,403
67,739
-
1,098,566

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
593,320
-
-
-
-
-
593,320

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
127,467
47,081
-
-
-
-
174,548

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
225,978
313,747
314,603
-
71,144
-
925,472

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
169,527
312,404
-
-
-
-
481,931

14. 유형자산당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

취득원가
감가상각누계액
국고보조금
순장부금액

토지
305,143
-
-
305,143

건물
464,294
(118,183)
-
346,111

임차점포시설물
91,638
(71,231)
-
20,407

업무용동산
288,744
(214,511)
(118)
74,115

사용권자산
152,535
(66,214)
-
86,321

건설중인자산
3,171
-
-
3,171

합 계
1,305,525
(470,139)
(118)
835,268

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

취득원가
감가상각누계액
국고보조금
순장부금액

토지
310,042
-
-
310,042

건물
457,109
(107,036)
-
350,073

임차점포시설물
84,082
(66,059)
-
18,023

업무용동산
280,874
(197,690)
(169)
83,015

사용권자산
114,575
(61,885)
-
52,690

건설중인자산
12,868
-
-
12,868

합 계
1,259,550
(432,670)
(169)
826,711

15. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

영업권
85,482
78,714

소프트웨어
32,524
77,571

기부채납자산
5,372
5,925

회원권
20,675
19,755

고객관련 무형자산
1,873
3,752

브랜드
5,314
5,314

기타무형자산
123,272
75,424

합 계
274,512
266,455

16. 투자부동산당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

토지
95,471
94,441

건물
62,010
51,282

합 계
157,481
145,723

17. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

기타금융자산
미수금
4,073,751
895,661

미수수익
302,567
259,575

보증금
134,450
143,925

미회수내국환채권
63,632
231,213

재보험자산
14,319
14,907

기타
40,628
25,873

대손충당금
(17,883)
(17,444)

현재가치할인차금
(6,841)
(5,092)

소 계
4,604,623
1,548,618

기타비금융자산
선급금
136,627
117,770

선급비용
57,411
42,411

미상각신계약비
110,640
122,802

특별계정자산
865,633
726,220

기타
7,481
2,663

소 계
1,177,792
1,011,866

합 계
5,782,415
2,560,484

(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실

기초
1,537,931
8,173
22,874
53
2,123
1,571,154

12개월 기대신용손실로 대체
1,718
(1,689)
(29)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(3,070)
3,088
(4)
(10)
(4)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (집합평가)로 대체
(198)
(297)
495
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(14)
-
63
(49)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체
(69)
(112)
(17)
(1)
199
-

실행 및 회수 등
3,056,327
1,904
359
103
101
3,058,794

기타(*)
-
-
(321)
-
(280)
(601)

분기말
4,592,639
11,053
23,357
208
2,090
4,629,347

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

집합평가
개별평가
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권전체기간 기대신용손실

기초
2,066,611
8,505
23,318
28
15,256
2,113,718

12개월 기대신용손실로 대체
1,907
(1,901)
(2)
(4)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(2,485)
2,503
(10)
(5)
(3)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (집합평가)로 대체
(150)
(247)
397
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(27)
-
134
(107)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체
(85)
(137)
(103)
(6)
331
-

실행 및 회수 등
663,570
(781)
(1,204)
(78)
(13,091)
648,416

사업결합
1,720
-
-
-
-
1,720

기타
(*)

-
-
(371)
-
(115)
(486)

분기말
2,731,088
7,915
22,025
69
2,271
2,763,368

(*) 기타의 경우 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

18. 예수부채당분기말과 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

요구불예금
원화예수부채
20,665,053
21,953,440

외화예수부채
547,576
537,941

소 계
21,212,629
22,491,381

기한부예금
원화예수부채
28,051,115
25,879,418

외화예수부채
191,113
140,913

소 계
28,242,228
26,020,331

양도성예금증서
2,611,109
1,733,897

신용공여담보금
11,348
34,872

신용대주담보금
18
-

투자자예수금
679,076
656,129

합 계
52,756,408
50,936,610

19. 차입부채 및 사채(1) 차입부채 내역당분기말과 전기말 현재 차입부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
평균이자율(%)

제 12(당) 기
3분기말

평균이자율(%)
제 11(전) 기말

장부금액
장부금액

차입부채
원화차입금
한은차입금
0.39
498,995
0.24
608,466

기타원화차입금
1.51~4.97
5,692,570
0.96 ~ 3.60
4,572,869

소 계

6,191,565

5,181,335

외화차입금
외화타점차월차입금 등
0.86~2.99
1,470,475
0.50 ~ 2.14
767,787

환매조건부채권매도
원화
1.45~7.00
4,269,988
0.10 ~ 4.20
3,640,270

외화
2.77~2.85
100,436
-
-

소 계

4,370,424

3,640,270

콜머니
원화
1.83~2.79
230,000
0.60 ~ 1.55
100,000

외화
2.22
263,715
1.31
207,749

소 계

493,715

307,749

기타차입부채
매출어음
1.10
4,294
0.56
1,679

합 계

12,530,473

9,898,820

(2) 사채 내역당분기말과 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

원화사채
일반사채
0.85~6.26
5,682,500
0.85~3.53
5,601,400

후순위사채
2.12~5.00
1,100,000
2.12~5.00
1,075,000

할인발행차금
-
(6,216)
-
(5,560)

소 계

6,776,284

6,670,840

외화사채
일반사채
3.75
430,440
3.75
355,650

할인발행차금
-
(771)
-
(1,159)

소 계

429,669

354,491

합 계

7,205,953

7,025,331

20. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

미사용한도충당부채(*1)
22,792
23,125

지급보증충당부채(*2)
금융보증충당부채
177
1,148

비금융보증계약
3,753
3,468

복구충당부채(*3)
9,827
10,212

기타충당부채
17,702
19,751

합 계
54,251
57,704

(*1) 고객에게 일정한도 내에서 신용공여를 약속하는 계약(약정)을 체결한 경우 미사용 한도의 추가인출로 인한 시기나 금액이 불확실한 신용손실위험에 노출되므로 지급보증충당부채와 동일하게 미사용약정에 대하여 충당부채로 처리합니다.

(*2) 확정지급보증, 미확정지급보증 등에 대하여 주채무자의 부도 등으로 인한 보증채무 이행에 따라 연결실체가 궁극적으로 부담하게 될 손실에 대한 현재의 추정액입니다.

(*3) 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 미사용한도충당부채 및 금융지급보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

미사용한도충당부채
금융보증충당부채
합계

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산

기초
14,218
8,447
460
1,148
-
-
24,273

12개월 기대신용손실로 대체
2,310
(2,310)
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(624)
704
(80)
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(17)
(159)
176
-
-
-
-

전입(환입)액
(2,027)
1,856
(209)
(971)
-
-
(1,351)

기타
47
-
-
-
-
-
47

분기말
13,907
8,538
347
177
-
-
22,969

(단위: 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

미사용한도충당부채
금융보증충당부채
합계

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된금융자산

기초
15,067
7,765
70
1,764
-
-
24,666

12개월 기대신용손실로 대체
2,537
(2,535)
(2)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(506)
534
(28)
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(45)
(152)
197
-
-
-
-

전입(환입)액
(3,242)
2,114
114
2,501
-
-
1,487

기타
44
-
-
-
-
-
44

분기말
13,855
7,726
351
4,265
-
-
26,197

21. 퇴직급여부채(1) 확정급여제도 당기손익당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

당기근무원가
33,411
34,356

부채에 대한 이자비용
10,334
8,462

사외적립자산의 이자수익
(10,826)
(8,478)

합 계
32,919
34,340

(2) 퇴직급여부채 내역당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 퇴직급여부채의 현재가치
454,453
440,517

사외적립자산의 공정가치
(444,543)
(448,721)

퇴직급여부채에서 발생한 순부채(자산)
9,910
(8,204)

(3) 확정기여제도당분기와 전분기의 확정기여제도 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

제 11(전) 기
3분기

퇴직급여
640
658

22. 보험계약부채당
분기말과 전기말 현재 보험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

책임준비금
보험료적립금
5,209,213
5,319,475

미경과보험료적립금
6,574
9,512

보증준비금
107,561
71,571

지급준비금
148,113
152,094

계약자배당준비금
5,345
5,786

계약자이익배당준비금
50
50

배당보험손실보전준비금
657
657

소 계
5,477,513
5,559,145

계약자지분조정
(50)
(370)

기타보험계약부채
13,089
15,797

합 계
5,490,552
5,574,572

23. 기타부채당
분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

기타금융부채
미지급금
3,802,104
914,041

미지급배당금
791
7,717

미지급비용
594,271
553,648

미지급내국환채무
37
290,630

미지급외국환채무
17,831
20,451

선불카드채무
6,099
34,653

직불카드채무
332
333

신탁계정차
132,359
263,111

유가증권청약증거금
680
520

대리점
64,698
103,873

수입보증금
334,178
266,965

대행업무수입금
188,246
190,567

보험미지급금
11,259
12,343

리스부채
88,881
48,680

기타
115,408
62,215

현재가치할인차금
(30,093)
(15,232)

소 계
5,327,081
2,754,515

기타비금융부채
특별계정부채
874,295
745,111

선수수익
70,287
67,304

수입제세
46,265
41,514

선수보험료
24,559
27,565

기타
98,461
92,005

소 계
1,113,867
973,499

합 계
6,440,948
3,728,014

24. 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금, 자본조정 및 비지배지분(1) 지배기업소유주지분당
분기말과 전기말 현재 지배기업소유주지분 내역은 다음과 같습니다.

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
169,145,833주
169,145,833주

액면가액
5,000원
5,000원

자본금
845,729,165,000원
845,729,165,000원

신종자본증권
498,097,600,000원
498,097,600,000원

자본잉여금
1,562,451,185,572원
1,562,451,185,572원

자본조정
(-)9,980원
(-)9,980원

(2) 신종자본증권 세부내역당
분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 1(신종-영구-5콜)(*)
2018-02-21
영구채
4.47
149,401
149,401

DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 2(신종-영구-5콜)(*)
2020-02-18
영구채
3.37
99,632
99,632

DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 3(신종-영구-5콜)(*)
2020-09-17
영구채
3.50
49,819
49,819

DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 4(신종-영구-5콜)(*)
2021-02-23
영구채
2.80
99,605
99,605

DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 5(신종-영구-5콜)(*)
2021-09-15
영구채
3.70
99,641
99,641

합 계
498,098
498,098

신종자본증권 이익분배금
13,744
14,850

(*) 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다.

(3) 비지배지분당
분기말과 전기말 현재 비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

대구은행(신종)34-05이120A-28(*1)
2013-05-28
2043-05-28
4.53
199,700
199,700

대구은행(신종)34-10이120A-25(*1)
2013-10-25
2043-10-25
5.55
59,911
59,911

대구은행(신종)34-11이120A-01(*1)
2013-11-01
2043-11-01
5.55
29,954
29,954

대구은행(신종)39-01이영구A-30
2018-01-30
영구채
4.49
99,667
99,667

대구은행(신종)39-07이영구A-12
2018-07-12
영구채
4.53
99,668
99,668

대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6
2018-11-06
영구채
4.09
99,667
99,667

대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30
2019-07-30
영구채
3.40
99,718
99,718

소 계
688,285
688,285

기타(*2)
147,414
140,600

합 계
835,699
828,885

신종자본증권 분배금
22,928
30,571

(*1)상기 신종자본증권은 발행일 이후 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있으며, 만기일(발행일로부터 30년)에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 분배금을 지급하지 아니합니다.

(*2) 하이투자증권(주), (주)디지비캐피탈 및 뉴지스탁(주)의 비지배지분 해당액입니다.

25. 이익잉여금 (1) 당
분기말과 전기말 현재 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

법정적립금(*1)
86,496
72,427

대손준비금
344,074
290,882

미처분이익잉여금
2,588,924
2,381,053

합 계
3,019,494
2,744,362

(*1) 지배기업은 금융지주회사법에 따라 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

(2) 대손준비금연결실체는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결실체의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

① 대손준비금 잔액당
분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기말

제 11(전) 기말

대손준비금 적립액
344,074
290,882

대손준비금 전입(환입)예정액
(20,366)
53,192

대손준비금 잔액
323,708
344,074

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등당
분기와 전
분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 지배기업 소유주지분에 대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

지배주주 귀속 연결 당기순이익
394,298

452,573

신종자본증권 이익분배금
(13,744)
(10,269)

대손준비금 환입(전입) 예정액
20,366
(50,896)

대손준비금 반영 후 조정이익
400,920
391,408

대손준비금 반영 후 주당 조정이익
2,370원
2,314원

26. 기타포괄손익누계액당
분기와 전
분기의 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 3분기

기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 대손충당금
기타포괄손익-공정가치 측정유가증권 평가손익
현금흐름위험회피 평가손익
해외사업환산손익
해외사업장순투자위험회피회계
당기손익조정접근법
순확정급여채무재측정요소
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
합 계

기초잔액
639
(57,587)
(3,595)
16,759
(17,575)
5,425
(96,261)
-
(152,195)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식
203
-
-
-
-
-
-
-
203

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감
-
(641,532)
-
-
-
-
-
-
(641,532)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류
-
1,195
-
-
-
-
-
-
1,195

지분법 자본변동의 인식
-
-
-
-
-
-
-
(982)
(982)

평가로 인한 당기손익조정접근법-조정액 증감
-
-
-
-
-
(8,082)
-
-
(8,082)

평가손익의 당기손익 인식
(5)
3,800
-
-
-
-
-
-
3,795

계약자지분조정배분액
-
(320)
-
-
-
-
-
-
(320)

파생상품평가로 인한 순증감
-
-
3,000
-
-
-
-
-
3,000

순투자 위험회피회계적용효과
-
-
-
-
(102,973)
-
-
-
(102,973)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
123,499
-
-
-
-
123,499

종업원급여 재측정요소
-
-
-
-
-
-
921
-
921

법인세효과
(48)
154,143
(728)
(29,924)
24,950
2,282
(223)
238
150,690

비지배지분 대체
-
389
-
280
-
-
51
90
810

분기말잔액

789
(539,912)
(1,323)
110,614
(95,598)
(375)
(95,512)
(654)
(621,971)

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기
3분기

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 대손충당금
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익
현금흐름위험회피 평가손익
해외사업 환산손익
해외사업장 순투자 위험회피회계
당기손익조정 접근법
순확정급여채무 재측정요소
당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동
합 계

기초잔액
489
25,923
(1,143)
(12,487)
8,728
7,273
(103,666)
1,277
(73,606)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식
32
-
-
-
-
-
-
-
32

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감
-
(99,056)
-
-
-
-
-
-
(99,056)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류
-
(3,316)
-
-
-
-
-
-
(3,316)

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 평가손익의 이익잉여금으로의 분류
-
(475)
-
-
-
-
-
-
(475)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 신용위험 변동의 인식
-
-
-
-
-
-
-
(1,644)
(1,644)

평가로인한 당기손익조정접근법 -조정액 증감
-
-
-
-
-
(2,772)
-
-
(2,772)

평가손익의 당기손익 인식
(17)
(916)
-
-
-
-
-
-
(933)

계약자지분조정배분액
-
122
-
-
-
-
-
-
122

파생상품평가로 인한 순증감
-
-
487
-
-
-
-
-
487

순투자 위험회피회계적용효과
-
-
-
-
(34,226)
-
-
-
(34,226)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
39,069
-
-
-
-
39,069

종업원급여 재측정요소
-
-
-
-
-
-
(434)
-
(434)

법인세효과
(3)
25,164
(118)
(9,495)
8,317
674
105
398
25,042

비지배지분 대체
-
89
-
(13)
-
-
36
(31)
81

분기말잔액

501
(52,465)
(774)
17,074
(17,181)
5,175
(103,959)
-
(151,629)

27. 이자수익 및 이자비용(1) 이자수익당
분기와 전
분기의 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

3개월
누적
3개월
누적

예치금이자
10,074
20,309
1,834
5,855

당기손익-공정가치측정금융상품이자
40,693
107,003
30,400
87,526

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자
27,680
78,945
19,611
51,358

상각후원가측정 유가증권이자
33,280
97,576
33,855
104,349

상각후원가측정 대출채권이자
634,140
1,697,885
452,447
1,312,236

기타이자수익
2,012
4,911
975
2,746

합 계
747,879
2,006,629
539,122
1,564,070

(2) 이자비용당
분기와 전
분기의 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

3개월
누적
3개월
누적

예수부채이자
154,268
370,537
73,759
215,039

차입부채이자
67,868
145,793
18,088
53,531

사채이자
50,354
138,537
37,089
109,868

신탁계정미지급금이자
1,889
4,186
348
972

금전신탁이자비용
277
1,251
609
2,463

리스부채이자비용
737
1,963
323
1,004

기타이자비용
1,821
4,531
1,475
4,620

합 계
277,214
666,798
131,691
387,497

28. 수수료수익 및 수수료비용(1) 수수료수익당
분기와 전
분기의 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

3개월
누적
3개월
누적

수입수수료
95,735
373,024
118,049
373,545

수입보증료
6,496
39,179
16,946
50,956

신탁 등 관련 수수료
3,634
10,152
3,477
10,514

합 계
105,865
422,355
138,472
435,015

(2) 수수료비용당
분기와 전
분기의 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

3개월
누적
3개월
누적

지급수수료
11,543
30,444
11,731
33,664

신용카드 관련 수수료
10,428
28,520
8,971
25,936

신탁 등 관련 수수료
8,505
40,442
7,092
18,446

합 계
30,476
99,406
27,794
78,046

29. 보험수익 및 보험비용

(1) 보험수익당
분기와 전
분기의 보험수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

3개월
누적
3개월
누적

보험료수익
139,929
448,936
166,495
544,543

수입재보험금
10,523
32,019
11,910
35,168

재보험이익수수료
635
1,159
178
706

특별계정수익
1
2
-
-

합 계
151,088
482,116
178,583
580,417

(2) 보험비용당
분기와 전
분기의 보험비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기
3분기

3개월
누적
3개월
누적

보험금비용
72,093
190,345
69,146
204,696

환급금비용
138,994
384,702
128,071
402,187

배당금
160
513
158
581

재보험료비용
11,116
34,046
12,225
36,705

이연신계약비
(6,225)
(21,177)
(12,723)
(40,498)

신계약비용
15,452
48,320
27,073
79,884

책임준비금전입(환입)
(44,604)
(83,753)
(34,233)
(98,744)

특별계정비용
1
2
-
-

신계약비상각비
10,845
33,338
10,508
33,822

합 계
197,832
586,336
200,225
618,633

30. 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익

(1) 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익당
분기와 전
분기의 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익
배당금수익
78
31,816
667
5,270

처분이익
138,774
374,162
69,468
249,363

평가이익
5,816
119,705
16,173
100,986

기타
16,635
68,265
15,265
44,291

소 계
161,303
593,948
101,573
399,910

매매목적파생상품 관련 이익
파생상품거래이익
432,728
894,609
178,173
461,750

파생상품평가이익
230,221
355,704
61,051
122,069

신용위험조정충당금환입액
74
102
-
-

소 계
663,023
1,250,415
239,224
583,819

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익 계
824,326
1,844,363
340,797
983,729

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손실
수수료비용(매입비용)
5
121
31
58

처분손실
164,122
411,625
77,922
276,336

평가손실
48,240
195,840
20,489
69,900

소 계
212,367
607,586
98,442
346,294

매매목적파생상품 관련 손실
수수료비용(매입비용)
76
157
57
162

파생상품거래손실
384,818
888,589
148,399
376,193

파생상품평가손실
266,644
408,539
68,980
131,826

신용위험조정충당금전입액
3,266
4,065
908
1,069

소 계
654,804
1,301,350
218,344
509,250

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손실 계
867,171
1,908,936
316,786
855,544

당기손익조정 접근법 조정액
(416)
8,082
(75)
2,772

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)(*)
(43,261)
(56,491)
23,936
130,957

(*)당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산ㆍ부채에서 발생하는 배당수익, 평가손익, 처분손익 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익당
분기와 전
분기의 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 이익
평가이익
71,235
143,164
33,808
67,697

처분이익
94
202
1
1,996

소 계
71,329
143,366
33,809
69,693

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 손실
평가손실
1,606
5,102
(16,073)
18,299

처분손실
12,728
20,986
17,651
50,909

소 계
14,334
26,088
1,578
69,208

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 순이익(손실)
56,995
117,278
32,231
485

31. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익당
분기와 전
분기의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 수익
배당금수익
455
1,754
-
451

처분이익
461
1,115
3,370
10,191

소 계
916
2,869
3,370
10,642

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손실
처분손실
1,569
5,106
1,278
5,097

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익
(653)
(2,237)
2,092
5,545

32. 신용손실충당금 전입 및 환입액당
분기와 전
분기 중 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금전입액
상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산
51,281
141,720
29,941
101,544

상각후원가측정 유가증권
(72)
84
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
(223)
186
32
32

금융보증충당부채
147
679
2,501
2,501

지급보증충당부채
(50)
282
(790)
144

미사용약정충당부채
(23)
6
-
-

소 계
51,060
142,957
31,684
104,221

신용손실충당금환입액
상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산
184
2,293
49
329

상각후원가측정 유가증권
29
29
1
199

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
8
11
(48)
-

금융보증충당부채
420
1,650
(184)
-

미사용약정충당부채
16
388
1
1,014

소 계
657
4,371
(181)
1,542

합 계
50,403
138,586
31,865
102,679

33. 일반관리비(1) 당
분기와 전
분기의 일반관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
단기종업원급여
148,881
458,372
158,399
459,903

퇴직급여-확정급여형
10,778
32,347
11,130
33,769

퇴직급여-확정기여형
218
575
265
599

해고급여
-
-
10,933
21,947

주식기준보상
1,510
4,345
1,128
3,329

소 계
161,387
495,639
181,855
519,547

임차료
3,864
11,027
4,316
12,678

감가상각비
19,096
57,687
17,538
52,873

무형자산상각비
12,813
37,602
12,034
34,070

세금과공과
12,696
32,300
10,427
29,292

광고선전비
5,358
14,520
3,335
12,081

수선유지비
3,626
10,362
2,962
9,533

용역비
13,565
40,690
13,030
37,771

기타
33,036
91,137
26,864
80,462

합 계
265,441
790,964
272,361
788,307

(2) 주식기준보상연결실체의 임직원에게 주식과 연계한 성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식과 연계한 성과보상제도는 평가기간 종료시점에서 주식수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

1) 주요특성과 범위① 단기성과보상

구 분
2020년 부여
2021년 부여
2022년 부여

최초부여수량
280,965주
354,134주
309,579주

잔여수량
93,655주
249,431주
309,579주

부여일
2020-02-20
2021-02-26
2022-02-25

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
현금
현금
현금

의무용역제공기간
1년
1년
1년

② 장기성과보상- 최초부여분

부여회차
21차분
22차분

최초부여수량
37,320주
31,167주

잔여수량
10,824주
31,167주

부여일
2020-01-01
2020-09-29

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

결제방식
현금
현금

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

행사가격
0원
0원

의무용역제공기간
3년
3년

- 이연지급 확정분

구 분
2023년 행사 예정분
2024년 행사 예정분
2025년 행사 예정분

잔여수량(*)
44,822주
41,901주
18,703주

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금

가득조건 충족여부
충족
충족
충족

(*) 이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역① 단기성과보상

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기

기초 수량
580,198주
400,843주

부여 수량
309,579주
354,134주

행사 수량
237,112주
174,779주

기말 수량
652,665주
580,198주

② 장기성과보상- 최초부여분

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기

기초 수량
41,991주
143,434주

부여 수량
-
7,868주

행사 수량
-
109,311주

기말 수량
41,991주
41,991주

당분기말 현재 존재하는 주식기준보상의 행사가격은 0원이며, 가중평균잔여만기는 1년입니다.

- 이연지급 확정분

구 분

제 12(당) 기
3분기

제 11(전) 기

기초 수량
92,909주
32,706주

부여 수량
45,405주
80,586주

행사 수량
32,888주
20,383주

기말 수량
105,426주
92,909주

3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소당
분기말 현재 주식과 연계한 성과보상약정의 공정가치 평가시 주요 가격결정요소는다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
옵션가격결정모형
주가
행사가격
기대주가변동성
기대존속기간
무위험이자율
공정가치

21차분
블랙숄즈모형
6,970
-
23.35%
0.25
2.72%
6,869

22차분
블랙숄즈모형
6,970
-
23.35%
0.25
2.72%
6,869

장기성과연동형(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
21.93%
0.50
3.19%
6,772

장기성과연동형(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
23.04%
1.50
3.81%
6,391

장기성과연동형(2025년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
32.00%
2.50
4.21%
6,032

단기성과연동형(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
21.93%
0.50
3.19%
6,772

단기성과연동형(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
23.04%
1.50
3.81%
6,391

단기성과연동형(2025년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
32.00%
2.50
4.21%
6,032

4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향

① 당
분기와 전
분기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

단기성과보상비용
2,775
4,971

장기성과보상비용
1,570
1,467

② 당
분기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

미지급비용(단기성과)
8,083
9,575

미지급비용(장기성과)
3,811
2,830

34. 기타영업순손익당
분기와 전
분기의 기타영업순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익
대출채권매매이익
9,949
26,203
3,610
19,040

기타충당부채환입
321
2,618
389
5,318

위험회피파생상품관련수익
(2,675)
7,146
2,062
10,185

매출액
4,696
12,134
6,188
14,518

상각후원가측정유가증권매매이익
-
1,191
6,114
26,186

기타
399
1,557
534
1,569

합 계
12,690
50,849
18,897
76,816

기타영업비용
신용보증기금출연료
20,460
59,686
18,943
55,799

예금보험료
15,514
46,303
15,218
44,569

대출채권매매손실
-
-
-
400

기타충당부채 전입액
38
228
(152)
3,065

위험회피파생상품 관련 손실
83,197
135,573
27,552
48,844

매출원가
6,249
18,144
7,906
20,003

기타
810
2,704
400
1,463

합 계
126,268
262,638
69,867
174,143

기타영업순이익(손실)
(113,578)
(211,789)
(50,970)
(97,327)

35. 영업외순손익당
분기와 전
분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
유형자산처분이익
148
7,652
3,062
3,615

무형자산처분이익
-
-
-
167

투자부동산처분이익
-
124
-
-

종속기업및지분법관련이익
189
1,474
3,756
6,703

수입임대료
667
2,126
676
2,872

기타
1,501
5,461
1,373
6,740

합 계
2,505
16,837
8,867
20,097

영업외비용
유형자산처분손실
3
16
63
643

무형자산처분손실
-
10
-
-

종속기업및지분법관련손실
1,060
5,587
3,720
4,381

특수채권추심비용
79
200
27
110

기부금
1,752
5,036
1,185
8,084

기타
946
8,678
1,758
9,247

합 계
3,840
19,527
6,753
22,465

영업외순이익(손실)
(1,335)
(2,690)
2,114
(2,368)

36. 법인세비용법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연 법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 26.53% (전분기:25.08%)입니다.37. 주당이익당분기와 전분기의 지배주주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익

(단위 : 원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분순이익
108,815,627,540
394,298,072,770
144,744,316,067
452,572,697,148

신종자본증권 이익분배금
(4,581,250,000)
(13,743,750,000)
(3,656,250,000)
(10,268,750,000)

보통주순이익
104,234,377,540
380,554,322,770
141,088,066,067
442,303,947,148

가중평균유통보통주식수
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주

주당이익
616원
2,250원
834원
2,615원

(2) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

제 12(당) 기 3분기

구 분
일 자
주식수(*)
가중치(일)
유통보통주식수

기초
2022.01.01
169,145,833주
273/273
169,145,833주

(*) 2019.12.31 단주취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

제 11(전) 기 3분기

구 분
일 자
주식수(*)
가중치(일)
유통보통주식수

기초
2021.01.01
169,145,833주
273/273
169,145,833주

(*) 2019.12.31 단주취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

(3) 희석주당이익

희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

38. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

현금 및 예치금(재무상태표 금액)
4,936,577
4,023,376

차감 : 사용제한 예치금
(2,737,051)
(2,600,761)

차감 : 비현금성 예치금
(51,898)
(100,723)

현금및현금성자산(현금흐름표의 현금)
2,147,628
1,321,892

(2) 현금유출입이 없는 주요 거래당분기와 전분기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

대손상각에 의한 대출채권의 감소
70,726
103,260

매각에 의한 대출채권의 감소
23,261
21,588

사용권자산 및 리스부채 인식
56,160
45,760

합 계
150,147
170,608

39. 우발부채 및 약정사항(1) 진행중인 소송사건당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 47건(소송금액 13,595백만원), 연결실체 피소 58건(소송금액 54,433백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피고
원고
소송내용
소송가액
비 고

연결실체 등
주식회사 **
위장전입 분양건 관련 근저당권 말소 청구
9,316
1심 진행중

연결실체 등
***
무단출금 손해배상 청구
5,000
1심 진행중

연결실체 등
****
채권매수가액 및 손익정산비율 재산정
1,847
1심 패소

연결실체 등
***
근저당권 설정 관련 사해행위 취소
1,140
1심 진행중

수성세무서장
연결실체
차세대 시스템 개발비용 법인세 연구인력개발세액공제 청구
4,556
1심 진행중

대한민국
연결실체
부당이득반환청구
1,139
1심 진행중

연결실체 등
주식회사 *******
손해배상청구
2,415
1심 부분승소 (전원 항소) 2심진행중

연결실체
*****
부당이득반환청구
30,000
1심 진행중

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 15,711백만원입니다.

(2) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

원화확정지급보증
548,215
440,155

외화확정지급보증
83,147
40,847

미확정지급보증
289,923
221,078

원화대출약정
13,937,172
13,501,318

외화대출약정
687
55

유가증권매입약정
460,172
456,978

합 계
15,319,316
14,660,431

(3) 금융보증계약의 세부내역당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

원화금융보증계약
7,473
6,473

외화금융보증계약
27,548
8,299

매입확약
61,300
284,300

합 계
96,321
299,072

(4) 기타약정당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

국민은행
15,000
15,000

② 차입금 관련

(원화단위 : 백만원, 외화단위: 백만LAK)

구분
금융기관
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

한도액

사용액

한도액

사용액

원화
부산은행
30,000
-
10,000
-

우리은행
40,000
-
40,000
-

국민은행
140,000
-
20,000
-

신한은행
80,000
10,000
50,000
20,000

한국증권금융
1,230,000
402,271
1,080,000
482,667

경남은행
5,000
-
5,000
-

산업은행
102,005
70,183
72,936
11,953

NH농협은행
20,000
20,000
20,000
-

우리종합금융
20,000
-
20,000
-

소 계
1,667,005
502,454
1,317,936
514,620

외화
카시콘뱅크
60,000
-
-
-

(5) 보험약정당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 보험계약금액은 각각 1,104,303건과 19,701,329백만원(전기말 1,729,021건과 26,760,387백만원)입니다.

(6) 재보험협약당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식
재보험사
출재금액/비율
상품위험종류

비례초과
General Re Corporation
5.5천만원
사망보험(상해상품제외)

코리안리재보험㈜
2천만원 ~ 8천만원
2000년 이전 상품

코리안리재보험㈜
50% 또는 10억 초과금액
VIP 정기보험

비례
코리안리재보험㈜
30%~50%
암, 상해보험, CI보험

코리안리재보험㈜
22.5% ~ 37.5%
전상품(2009년도 이후 신규)

코리안리재보험㈜
50%
우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)

코리안리재보험㈜
80%
2002~2006년도(생존담보 특약)

코리안리재보험㈜
50%~60%
종신암보험

Munich Reinsurance
50%
실버암보험

Scor Reinsurance
50%
매월생활비주는암보험

코리안리재보험㈜
80%
매월생활비주는간병보험

코리안리재보험㈜
50%
간편하고든든한건강보험

General Re Corporation
30%
간편하고든든한건강보험

코리안리재보험㈜
30%
간편든든유니버셜종신보험

General Re Corporation
50%
간편든든유니버셜종신보험

코리안리재보험㈜
50%
평생케어치매보험

코리안리재보험㈜
60%
마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험

40. 특수관계자와의 거래

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석10'을 참조바랍니다.

(1) 연결실체와 특수관계자와의 거래① 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역당분기말과 전기말 현재 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 3분기말

자산
부채

대출채권
미수수익
매출채권
기타
합계
예수부채
기타
합계

주요경영진
565
1
-
-
566
2,751
11
2,762

(주)대구시민프로축구단
15
-
-
-
15
6,618
23
6,641

하이 똑똑 코리아 증권자투자신탁1호
-
-
-
4
4
-
-
-

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁
-
-
-
26
26
-
-
-

하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁
-
-
-
3
3
-
-
-

하이 모빌리티 신기술투자조합
-
-
-
-
-
-
78
78

수림여성창조기업벤처투자조합
-
-
317
-
317
-
-
-

케이이노베이션수산전문투자조합
-
12
56
300
368
-
-
-

현대-수림챔피언십 투자조합
-
4
299
253
556
-
-
-

에스알(SR)블루이코노미 투자조합
-
-
94
-
94
-
-
-

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기말

자산
부채

대출채권
미수수익
매출채권
기타
합계
예수부채
기타
합계

주요경영진
444
-
-
-
444
2,905
21
2,926

(주)대구시민프로축구단
17
-
-
-
17
6,492
24
6,516

수림여성창조기업벤처투자조합
-
-
184
-
184
-
-
-

케이이노베이션수산전문투자조합
-
9
95
300
404
-
-
-

현대-수림챔피언십 투자조합
-
1
363
253
617
-
-
-

에스알(SR)블루이코노미 투자조합
-
-
94
-
94
-
-
-

하이 똑똑 코리아 증권자투자신탁1호
-
2
-
-
2
-
-
-

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁
-
16
-
-
16
-
-
-

② 특수관계자와의 거래 내역당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 3분기

수익
비용

수수료수익
이자수익
기타
예수부채이자
기타

(주)대구시민프로축구단
-
-
-
63
3,500

하이 똑똑 코리아 증권자투자신탁1호
12
-
-
-
-

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁
118
-
-
-
-

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
24
-
-
-
-

하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁
7
-
-
-
-

하이IB 신기술투자조합제1호
18
-
-
-
-

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
76
-
-
-
-

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
90
-
-
-
-

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
46
-
-
-
-

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
7
-
-
-
-

해외성장기업 제2호 신기술사업투자조합
83
-
-
-
-

하이 모빌리티 신기술투자조합
78
-
-
-
-

뮤어우즈하이 모빌리티스케일업 신기술사업투자조합 제3호
55
-
-
-
-

(주)하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
-
-
149
-
-

수림여성창조기업벤처투자조합
133
-
-
-
42

케이이노베이션수산전문투자조합
56
3
-
-
11

현대-수림챔피언십 투자조합
299
3
132
-
-

에스알(SR)블루이코노미 투자조합
281
-
-
-
25

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기 3분기

수익
비용

수수료수익
이자수익
기타
예수부채이자
기타

(주)대구시민프로축구단
-
-
-
18
3,055

수림여성창조기업벤처투자조합
92
-
776
-
-

케이이노베이션수산전문투자조합
45
2
-
-
65

현대-수림챔피언십 투자조합
186
-
-
-
73

에스알(SR)블루이코노미 투자조합
188
-
-
-
18

③ 특수관계자와의 자금거래 내역당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

현금출자
출자회수
현금배당

하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁
200
-
-

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
-
1,009
65

(주)하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
-
3,804
149

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
3,000
-
-

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
1,000
-
-

(주)키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사
35,000
16,772
-

하이 모빌리티 신기술투자조합
2,000
-
-

대한제30호위탁관리부동산투자회사
14,970
-
-

엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호
3,000
-
-

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
1,500
-
-

밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합
500
-
-

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
300
-
-

(단위: 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

현금출자
출자회수
현금배당

하이골드오션8호 국제선박투자회사
-
202
-

하이제6호기업인수목적㈜
58
-
-

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기사 2호
100
-
-

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
1,500
-
-

브이엠시그니처공모주하이일드전문투자형사모투자신탁
-
3,000
781

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
-
2,982
769

브이엠 스텔라 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
6,000
-
-

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
8,000
-
-

LK공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
6,000
-
-

퀀트인 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제1호
3,000
-
-

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문사모 제2호
2,000
-
-

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
3,000
-
-

디에스 Prestige. III 전문투자형 사모투자신탁
2,000
-
-

브이엠 트리니티 공모주 전문투자형 사모투자신탁
8,000
-
-

우리스마트밸런스 증권투자신탁1호
1,000
-
-

하이제7호기업인수목적 주식회사
5
-
-

하나리치업제2호위탁관리부동산투자회사
5,500
-
-

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
26,000
-
-

수림여성 창조기업벤처투자조합
-
936
-

케이이노베이션 수산전문 투자조합
-
495
-

현대-수림 챔피언십 투자조합
612
-
-

SR 블루이코노미 투자조합
300
-
-

(2) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 특수관계자로부터 자금조달 등을 위하여 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(3) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

단기종업원급여
7,200
5,160

주식기준보상
4,920
3,800

퇴직급여
2,053
1,300

합 계
14,173
10,260

41. 공정가치 관련 공시사항41-1. 금융상품의 계정분류와 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 12(당) 기 3분기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
4,936,577
4,936,577

당기손익-공정가치측정 금융자산
9,898,342
9,898,342

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,706,201
5,706,201

상각후원가측정 유가증권
6,275,480
5,711,010

상각후원가측정 대출채권
59,428,213
58,410,266

매매목적파생금융자산(*)
361,612
361,612

위험회피목적파생금융자산(*)
1,318
1,318

기타금융자산
4,604,624
4,603,781

합 계
91,212,367
89,629,107

금융부채

예수부채
52,756,408
52,603,224

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,016,497
2,016,497

당기손익-공정가치지정 금융부채
693,201
693,201

매매목적파생금융부채(*)
442,568
442,568

위험회피목적파생금융부채(*)
123,689
123,689

차입부채
12,530,473
12,513,071

사채
7,205,953
6,933,006

기타금융부채
5,327,082
5,317,602

합 계
81,095,871
80,642,858

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)

구분

제 11(전) 기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
4,023,376
4,023,376

당기손익-공정가치측정 금융자산
9,238,191
9,238,191

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,928,308
5,928,308

상각후원가측정 유가증권
6,555,558
6,617,659

상각후원가측정 대출채권
56,172,366
55,995,362

매매목적파생금융자산(*)
64,363
64,363

위험회피목적파생금융자산(*)
5,110
5,110

기타금융자산
1,548,619
1,548,615

합 계
83,535,891
83,420,984

금융부채

예수부채
50,936,610
50,869,307

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,480,916
1,480,916

당기손익-공정가치지정 금융부채
715,908
715,908

매매목적파생금융부채(*)
69,299
69,299

위험회피목적파생금융부채(*)
28,912
28,912

차입부채
9,898,820
9,894,323

사채
7,025,331
7,019,399

기타금융부채
2,754,514
2,754,166

합 계
72,910,310
72,832,230

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

41-2. 공정가치 서열체계(1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 12(당) 기 3분기말

수준분류
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
49,489
63,976
92,019
205,484

채무증권
2,385,315
5,468,413
1,273,703
9,127,431

기타
-
380,054
185,373
565,427

소 계
2,434,804
5,912,443
1,551,095
9,898,342

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
1,259
104,207
86,393
191,859

채무증권
2,806,171
2,708,171
-
5,514,342

소 계
2,807,430
2,812,378
86,393
5,706,201

파생금융자산

매매목적파생금융자산(*)
18,240
339,687
3,685
361,612

위험회피목적파생금융자산(*)
-
1,318
-
1,318

소 계
18,240
341,005
3,685
362,930

금융자산 합 계
5,260,474
9,065,826
1,641,173
15,967,473

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

지분증권
225,138
-
-
225,138

채무증권
1,791,359
-
-
1,791,359

소 계
2,016,497
-
-
2,016,497

당기손익-공정가치지정 금융부채

기타
-
-
693,201
693,201

파생상품부채

매매목적파생금융부채(*)
88,079
337,804
16,685
442,568

위험회피목적파생금융부채(*)
-
123,689
-
123,689

소 계
88,079
461,493
16,685
566,257

금융부채 합 계
2,104,576
461,493
709,886
3,275,955

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)

구 분

제 11(전) 기말

수준분류
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
13,755
38,875
52,804
105,434

채무증권
1,417,109
5,950,104
1,179,880
8,547,093

기타
-
453,993
131,671
585,664

소 계
1,430,864
6,442,972
1,364,355
9,238,191

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
2,433
6,918
53,991
63,342

채무증권
3,146,042
2,718,924
-
5,864,966

소 계
3,148,475
2,725,842
53,991
5,928,308

파생금융자산

매매목적파생금융자산(*)
6,703
54,087
3,573
64,363

위험회피목적파생금융자산(*)
-
5,110
-
5,110

소 계
6,703
59,197
3,573
69,473

금융자산 합 계
4,586,042
9,228,011
1,421,919
15,235,972

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

지분증권
44,756
-
-
44,756

채무증권
1,436,160
-
-
1,436,160

소 계
1,480,916
-
-
1,480,916

당기손익-공정가치지정 금융부채

기타
-
-
715,908
715,908

파생상품부채

매매목적파생금융부채(*)
19,711
46,797
2,791
69,299

위험회피목적파생금융부채(*)
-
28,912
-
28,912

소 계
19,711
75,709
2,791
98,211

금융부채 합 계
1,500,627
75,709
718,699
2,295,035

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

2) 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분

제 12(당) 기 3분기말

가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
현금흐름할인법, 순자산가치평가
할인율

채무증권
현금흐름할인법, 순자산가치평가
할인율, 주식 채권 등의 기초자산가격

기타
현금흐름할인법, 순자산가치평가
할인율

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
현금흐름할인법 등
할인율

채무증권
현금흐름할인법 등
할인율

매매목적파생금융자산
현금흐름할인법 등
할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등

위험회피목적파생금융자산
현금흐름할인법, 내재선도금리 산출법 등
할인율, 환율 등

금융부채

매매목적파생금융부채
현금흐름할인법 등
할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등

위험회피목적파생금융부채
내재선도금리 산출법 등
할인율

구분

제 11(전) 기말

가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
현금흐름할인법, 순자산가치평가
할인율

채무증권
현금흐름할인법, 순자산가치평가
할인율 주식, 채권 등의 기초자산가격

기타
현금흐름할인법, 순자산가치평가
할인율

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
현금흐름할인법 등
할인율

채무증권
현금흐름할인법 등
할인율

매매목적파생금융자산
현금흐름할인법 등
할인율, 환율 IRS금리커브, FX스왑커브 등

위험회피목적파생금융자산
현금흐름할인법, 내재선도금리 산출법 등
할인율, 환율 등

금융부채

매매목적파생금융부채
현금흐름할인법 등
할인율, IRS금리커브

위험회피목적파생금융부채
내재선도금리 산출법 등
할인율

3) 당분기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분

제 12(당) 기 3분기말

가치평가기법
관측가능하지 않은투입변수
범위

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
이항모형 현금흐름할인법 등
할인율 성장률
6.34% 0%

채무증권
순자산가치 이항모형 현금흐름할인법 등
성장률 할인율 변동성 청산가치
0%~1.0% 3.66%~12.30% 22.49%~39.66% 0%

기타
Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치
성장률, 할인율, 기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수
0%~1.0%, 11.17%~12.3%, 0.0678~2.1421, -0.6131~0.9983 0.1000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
유사기업비교법, BDT/Hull-White모형 현금흐름할인법
할인율 성장률 변동성
14.97% 0% 0.52%~11.62%

매매목적파생금융자산
Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형
변동성, 상관계수, 회귀계수
6.78%~214.21% -0.6131~0.9983 0.1000

금융부채

당기손익-공정가치지정 금융부채
Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치
성장률, 할인율, 기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수
0%~1.0%, 11.17%~12.3%, 6.78%~ 214.21%-0.6131~0.9983 0.1000

매매목적파생금융부채
Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형
변동성, 상관계수, 회귀계수
6.78%~ 214.21%-0.6131 ~ 0.99830.1000

구분

제 11(전) 기말

가치평가기법
관측가능하지 않은투입변수
범위

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
이항모형, 현금흐름할인법, Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형,순자산가치
변동성 상관계수할인율성장률
18.3%, -0.5179~0.99678.87%~11.96%0%~1%

채무증권
이항모형, 현금흐름할인법, Black-Scholes몬테카를로 시뮬레이션 모형, 순자산가치
변동성상관계수할인율성장률청산가치
17.89%~41.38%, -0.5179~0.9967 0.0456~0.2838 1% 0

기타
Black-Scholes 몬테카를로시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치
기초자산 변동성상관계수성장률할인율
5.52%~267.99% -0.5179~0.9967 - -

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권
현금흐름할인법
할인율 성장률
12.13%~21.18% 0~1%

매매목적파생금융자산
Black-Scholes몬테카를로시뮬레이션 모형, Hull-White
기초자산 변동성상관계수회귀계수
5.52%~267.99%-0.5179~0.9967,0.1000

금융부채

당기손익-공정가치지정 금융부채
Black-Scholes몬테카를로시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치
변동성 상관계수 회귀계수기초자산 변동성
5.52%~267.99%-0.5275~0.9976 0.10024.13%~72.22%

매매목적파생금융부채
Black-Scholes몬테카를로시뮬레이션 모형, Hull-White
변동성상관계수회귀계수기초자산 변동성
5.52%~267.99%-0.5179~0.99670.100010.34%~72.22%

4) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

제 12(당) 기 3분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치지정 금융부채
매매목적파생상품

지분증권
채무증권
기타
지분증권
기타
파생상품 자산
파생상품 부채

기초
52,804
1,179,880
131,671
78,991
715,908
3,573
2,791

총손익

당기손익인식액
(33,810)
(9,828)
(15,307)
-
(139,754)
(1,659)
11,946

기타포괄손익인식액
-
-
-
(3,048)
-
-
-

매입금액
88,779
361,127
109,185
10,450
503,048
1,776
2,105

매도금액
(13,653)
(257,476)
(40,176)
-
(386,001)
(5)
(157)

기타
(2,101)
-
-
-
-
-
-

분기말
92,019
1,273,703
185,373
86,393
693,201
3,685
16,685

(단위: 백만원)

구분
제 11(전) 기 3분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치지정 금융부채
매매목적파생상품

지분증권
채무증권
기타
지분증권
기타
파생상품 자산
파생상품 부채

기초
37,226
1,034,342
191,961
47,216
850,906
4,275
22,328

총손익

당기손익인식액
(2,879)
32,645
(5,399)
-
(57,208)
(4,339)
574

기타포괄손익인식액
-
-
-
7
-
-
-

매입금액
9,493
453,598
55,973
-
824,399
5,374
6,096

매도금액
(6,456)
(147,803)
(134,197)
(477)
(952,631)
(2,121)
(24,211)

사업결합
875
-
-
-
-
-
-

기타
-
(1,105)
-
-
-
-
-

분기말
38,259
1,371,677
108,338
46,746
665,466
3,189
4,787

5) 수준 3으로 분류된 금융상품의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

제 12(당) 기 3분기말

유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)(*3)
8,420
(7,260)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)
1,283
(657)

파생상품부채(*4)
1,756
(1,720)

당기손익-공정가치지정금융부채 (*4)
17,538
(17,871)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p), 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) PEF 등의 경우 자산접근법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 지분증권에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(단위 : 백만원)

구분

제 11(전) 기말

유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)(*3)
5,024
(4,691)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)
1,204
(955)

파생상품부채(*4)
893
(836)

당기손익-공정가치지정금융부채(*4)
9,883
(10,846)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p), 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) PEF 등의 경우 자산접근법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 지분증권에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

6) Day 1 손익의 이연인식최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.당분기말과 전기말 현재 이연하여 인식되고 있는 평가금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말

제 11(전) 기말

당기손익-공정가치측정 예치금
매매목적파생상품
당기손익-공정가치측정예치금
매매목적파생상품

기초
(33,006)
3,568
(22,924)
1,906

증가
(28,393)
1,776
(60,519)
6,248

당기손익 인식
26,926
(1,659)
50,075
(4,586)

기말
(34,473)
3,685
(33,368)
3,568

(2) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계1) 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 산출방법공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다.

계정과목
산출방법

현금 및 예치금
현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

상각후원가측정 유가증권
외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.

상각후원가측정 대출채권
수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.

차입부채
콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

사채
계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

2) 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류

당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 3분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산
현금 및 예치금
790,946
4,145,631
-
4,936,577

상각후원가측정 유가증권
1,122,267
4,588,743
-
5,711,010

상각후원가측정 대출채권
-
252,288
58,157,978
58,410,266

기타금융자산
-
-
4,603,781
4,603,781

합 계
1,913,213
8,986,662
62,761,759
73,661,634

금융부채
예수부채
-
22,141,732
30,461,492
52,603,224

차입부채
-
7,479,902
5,033,169
12,513,071

사채
-
6,933,006
-
6,933,006

기타금융부채
-
-
5,317,602
5,317,602

합 계
-
36,554,640
40,812,263
77,366,903

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산
현금 및 예치금
426,664
3,596,712
-
4,023,376

상각후원가측정 유가증권
1,605,534
5,012,125
-
6,617,659

상각후원가측정 대출채권
-
185,547
55,809,815
55,995,362

기타금융자산
-
-
1,548,615
1,548,615

합 계
2,032,198
8,794,384
57,358,430
68,185,012

금융부채
예수부채
-
23,368,785
27,500,522
50,869,307

차입부채
-
5,686,692
4,207,631
9,894,323

사채
-
7,019,399
-
7,019,399

기타금융부채
-
-
2,754,166
2,754,166

합 계
-
36,074,876
34,462,319
70,537,195

3) 수준 2 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준2로 분류된 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 제 12(당) 기 3분기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
현금 및 예치금
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 유가증권
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 대출채권
현금흐름 할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름 할인법
할인율

차입부채
현금흐름 할인법
할인율

사채
현금흐름 할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

②
제 11(전) 기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
현금 및 예치금
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 유가증권
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 대출채권
현금흐름 할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름 할인법
할인율

차입부채
현금흐름 할인법
할인율

사채
현금흐름 할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

4) 수준3 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.①
제 12(당) 기 3분기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 대출채권
현금흐름할인법
할인율, 신용스프레드, 조기상환율

기타금융자산
현금흐름할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름할인법
할인율

차입부채
현금흐름할인법
할인율

기타금융부채
현금흐름할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

②
제 11(전) 기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 대출채권
현금흐름할인법
할인율, 신용스프레드, 조기상환율

기타금융자산
현금흐름할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름할인법
할인율

차입부채
현금흐름할인법
할인율

기타금융부채
현금흐름할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

42. 금융위험 관리42-1. 신용위험 (1) 신용위험의 최대노출정도

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

난내금융자산(*1)
예치금(*2)
2,680,422
1,343,266

당기손익-공정가치측정 금융자산(*3)
9,692,858
9,132,758

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*3)
5,514,342
5,864,965

상각후원가측정 유가증권
6,275,480
6,555,558

상각후원가측정 대출채권
59,428,213
56,172,366

파생상품자산
357,998
68,607

재보험자산
14,319
14,907

기타금융자산
4,590,306
1,533,712

합 계
88,553,938
80,686,139

난외항목
금융보증
96,321
299,072

약정
14,398,031
13,958,351

지급보증
921,286
702,080

합 계
15,415,638
14,959,503

(*1) 손상차손 및 상계를 반영한 후의 금액

(*2) 현금 및 한국은행예치금을 제외한 금액

(*3) 지분증권을 제외한 금액

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 금융보증을 제공한 경우에는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액으로, 취소할 수 없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

(2) 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도당분기말과 전기말 현재 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말

난내금융자산
난외항목

예치금
당기손익공정가치측정 금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

상각후원가측정유가증권
상각후원가 측정대출채권
파생상품자산
재보험자산
기타금융자산
합 계
금융보증
기타약정
지급보증
합 계

기업
제조업
-
193,515
93,050
19,996
10,645,947
-
-
422
10,952,930
15,125
1,981,075
360,167
2,356,367

건설업
-
2,888
-
20,000
2,012,417
-
-
816
2,036,121
-
299,034
5,310
304,344

도소매업
-
21,537
-
-
4,428,629
-
-
-
4,450,166
4,519
726,714
323,659
1,054,892

금융및보험업
2,678,992
2,708,486
1,427,996
1,150,549
3,648,787
28,327
14,319
73,588
11,731,044
14,635
885,610
4,982
905,227

기타
-
2,950,301
1,042,930
2,045,312
18,760,493
-
-
4,514,619
29,313,655
62,042
1,160,425
227,168
1,449,635

소 계
2,678,992
5,876,727
2,563,976
3,235,857
39,496,273
28,327
14,319
4,589,445
58,483,916
96,321
5,052,858
921,286
6,070,465

가계
-
-
-
-
18,982,774
-
-
5,942
18,988,716
-
6,770,705
-
6,770,705

국가 및 공공단체
1,430
3,816,131
2,950,366
3,039,996
906,795
-
-
10,504
10,725,222
-
29,323
-
29,323

신용카드
-
-
-
-
428,894
-
-
-
428,894
-
2,545,145
-
2,545,145

파생상품
-
-
-
-
-
334,602
-
-
334,602
-
-
-
-

신용위험조정충당금
-
-
-
-
-
(4,931)
-
-
(4,931)
-
-
-
-

대손충당금
-
-
-
(373)
(473,757)
-
-
(15,001)
(489,131)
-
-
-
-

현재가치할인차금
-
-
-
-
-
-
-
(584)
(584)
-
-
-
-

현재가치할증차금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이연대출부대손익
-
-
-
-
87,234
-
-
-
87,234
-
-
-
-

합 계
2,680,422
9,692,858
5,514,342
6,275,480
59,428,213
357,998
14,319
4,590,306
88,553,938
96,321
14,398,031
921,286
15,415,638

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

난내금융자산
난외항목

예치금
당기손익공정가치측정 금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

상각후원가측정유가증권
상각후원가 측정대출채권
파생상품자산
재보험자산
기타금융자산
합 계
금융보증
기타약정
지급보증
합 계

기업
제조업
-
117,923
80,337
19,995
10,393,308
-
-
848
10,612,411
9,511
2,043,602
281,712
2,334,825

건설업
-
14,018
-
20,000
1,567,328
-
-
809
1,602,155
-
498,280
5,300
503,580

도소매업
-
13,158
4,785
-
4,175,664
-
-
-
4,193,607
4,519
659,960
281,286
945,765

금융및보험업
1,342,242
4,162,245
1,516,604
1,234,130
2,899,478
15,819
14,907
47,621
11,233,046
-
638,988
4,982
643,970

기타
-
2,747,170
1,102,866
1,966,616
17,761,327
-
-
1,481,283
25,059,262
285,042
1,217,502
128,800
1,631,344

소 계
1,342,242
7,054,514
2,704,592
3,240,741
36,797,105
15,819
14,907
1,530,561
52,700,481
299,072
5,058,332
702,080
6,059,484

가계
-
-
-
-
18,551,940
-
-
5,973
18,557,913
-
6,377,551
-
6,377,551

국가 및 공공단체
1,024
2,078,244
3,160,373
3,315,021
705,682
-
-
12,110
9,272,454
-
22,257
-
22,257

신용카드
-
-
-
-
431,955
-
-
-
431,955
-
2,500,211
-
2,500,211

파생상품
-
-
-
-
-
53,654
-
-
53,654
-
-
-
-

신용위험조정충당금
-
-
-
-
-
(866)
-
-
(866)
-
-
-
-

대손충당금
-
-
-
(204)
(417,376)
-
-
(14,932)
(432,512)
-
-
-
-

현재가치할인차금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

현재가치할증차금
-
-
-
-
3
-
-
-
3
-
-
-
-

이연대출부대손익
-
-
-
-
103,057
-
-
-
103,057
-
-
-
-

합 계
1,343,266
9,132,758
5,864,965
6,555,558
56,172,366
68,607
14,907
1,533,712
80,686,139
299,072
13,958,351
702,080
14,959,503

(3) 당분기말과 전기말 현재 신용등급별 신용위험 집중도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분(*1)
제 12(당) 기 3분기말

12개월 기대신용손실 측정
전체기간 기대신용손실 측정
손상채권
합계

기업대출

1~6등급
33,392,481
3,862,073
28,500
37,283,054

7등급
23,187
435,941
108,557
567,685

8등급(*2)
5,995
105,756
29,723
141,474

9등급(*2)
2,877
10,855
64,866
78,598

10등급(*2)
1,264
9,813
95,864
106,941

무등급
1,314,767
830
2,924
1,318,521

소 계
34,740,571
4,425,268
330,434
39,496,273

가계대출

1~6등급
17,674,660
47,567
10,330
17,732,557

7등급
221,859
356,815
5,666
584,340

8등급(*2)
51,278
150,412
14,939
216,629

9등급(*2)
8,555
54,658
11,985
75,198

10등급(*2)
1,795
27,503
20,927
50,225

무등급
323,796
29
-
323,825

소 계
18,281,943
636,984
63,847
18,982,774

공공 및 기타자금

1~6등급
899,752
6,652
-
906,404

7등급
-
280
-
280

8등급(*2)
-
-
-
-

9등급(*2)
-
-
-
-

10등급(*2)
-
-
111
111

무등급
-
-
-
-

소 계
899,752
6,932
111
906,795

신용카드채권

1~6등급
321,689
22,299
998
344,986

7등급
24,820
10,653
1,144
36,617

8등급(*2)
10,004
10,412
902
21,318

9등급(*2)
3,554
6,966
1,484
12,004

10등급(*2)
924
4,703
3,063
8,690

무등급
5,272
6
1
5,279

소 계
366,263
55,039
7,592
428,894

합 계
54,288,529
5,124,223
401,984
59,814,736

(*1) 대출채권에 대하여 기업여신(외감, 비외감, 개인사업자, 금융기관, 공공기관, 특수금융)과 가계여신으로 구분하여 신용등급을 산정하여 관리 및 운영을 하고 있으며, 금융기관, 공공기관, 특수금융을 제외한 기업여신에 대하여는 재무모형과 비재무모형을 결합한 평가모형을 사용하고 있습니다. 신용등급의 적정성을 확보하기 위하여 주기적으로 적정성을 검토하여 반영하고 있습니다.

(*2) 손상의 정의는 연결실체에서 적용하고 있는 연체기준과 채무불이행기준을 바탕으로 한 바젤II의 부도정의를 준용하였으며, 손상인식단위는 차주 기준입니다. 따라서 8등급 이하 여신 중 연체 및 손상되지 않은 대출채권이 존재할 수도 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분(*1)
제 11(전) 기말

12개월 기대신용손실 측정
전체기간 기대신용손실 측정
손상채권
합계

기업대출

1~6등급
31,003,063
3,709,571
34,483
34,747,117

7등급
17,254
381,196
82,395
480,845

8등급(*2)
3,368
40,473
61,566
105,407

9등급(*2)
1,067
6,414
59,943
67,424

10등급(*2)
390
6,119
114,293
120,802

무등급
1,268,537
566
6,407
1,275,510

소 계
32,293,679
4,144,339
359,087
36,797,105

가계대출

1~6등급
17,509,609
44,377
7,796
17,561,782

7등급
226,820
324,797
3,852
555,469

8등급(*2)
42,316
128,665
8,086
179,067

9등급(*2)
6,882
41,955
9,586
58,423

10등급(*2)
1,569
24,662
22,885
49,116

무등급
147,938
135
10
148,083

소 계
17,935,134
564,591
52,215
18,551,940

공공 및 기타자금

1~6등급
702,789
2,382
-
705,171

7등급
-
304
-
304

8등급(*2)
-
-
-
-

9등급(*2)
-
-
-
-

10등급(*2)
-
-
207
207

무등급
-
-
-
-

소 계
702,789
2,686
207
705,682

신용카드채권

1~6등급
326,805
15,772
828
343,405

7등급
30,638
7,975
1,027
39,640

8등급(*2)
10,685
10,466
793
21,944

9등급(*2)
3,435
6,633
1,163
11,231

10등급(*2)
788
4,128
2,648
7,564

무등급
8,126
27
18
8,171

소 계
380,477
45,001
6,477
431,955

합 계
51,312,079
4,756,617
417,986
56,486,682

(*1) 대출채권에 대하여 기업여신(외감, 비외감, 개인사업자, 금융기관, 공공기관, 특수금융)과 가계여신으로 구분하여 신용등급을 산정하여 관리 및 운영을 하고 있으며, 금융기관, 공공기관, 특수금융을 제외한 기업여신에 대하여는 재무모형과 비재무모형을 결합한 평가모형을 사용하고 있습니다. 신용등급의 적정성을 확보하기 위하여 주기적으로 적정성을 검토하여 반영하고 있습니다.

(*2) 손상의 정의는 연결실체에서 적용하고 있는 연체기준과 채무불이행기준을 바탕으로 한 바젤II의 부도정의를 준용하였으며, 손상인식단위는 차주 기준입니다. 따라서 8등급 이하 여신 중 연체 및 손상되지 않은 대출채권이 존재할 수도 있습니다.

한편, 연결실체의 내부신용등급과 외부신용등급 간의 관계는 다음과 같습니다.

등급구분
내부신용등급
외부신용등급

정상
1~6등급
AAA~BB-

요주의
7등급
B

고정
8등급
CCC

회수의문
9등급
CC, C

추정손실
10등급
D

(4) 금융상품 상계연결실체는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 유가증권 대차약정 등을 포함합니다.연결실체의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 의거하여 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의거 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래 당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. 연결실체의 환매조건부 매매거래 및 유가증권 대차거래 등도 ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.ISDA 상계약정 및 유사한 기타 상계약정은 신용사건 등의 발생시에만 법적으로 집행가능하며, 거래당사자가 관련 금융상품의 거래를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있지 않으므로 연결재무상태표에서 상계하지 않고 있습니다.

① 금융자산의 상계당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말

인식된금융자산총액
상계되는인식된금융부채총액
연결재무상태표에표시되는금융자산 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 담보

유가증권
현 금

환매조건부채권매수
5,024,123
-
5,024,123
(3,876,804)
(1,085,800)
-
61,519

미수미결제현물환
822,139
-
822,139
(821,256)
-
-
883

미회수내국환채권
223,723
(160,092)
63,631
-
-
-
63,631

미수금
403,508
(316,008)
87,500
-
-
-
87,500

유가증권 대차거래 자산
2,355,192
-
2,355,192
(2,016,497)
(49,801)
-
288,894

매매목적파생상품자산
372,097
-
372,097
(70,258)
-
(1,227)
300,612

위험회피목적파생상품자산
1,318
-
1,318
(1,318)
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
17,740
-
17,740
-
(17,740)
-
-

합 계
9,219,840
(476,100)
8,743,740
(6,786,133)
(1,153,341)
(1,227)
803,039

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

인식된금융자산총액
상계되는인식된금융부채총액
연결재무상태표에표시되는금융자산 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 담보

유가증권
현 금

환매조건부채권매수
3,248,809
-
3,248,809
(2,468,809)
(780,000)
-
-

미수미결제현물환
329,447
-
329,447
(329,272)
-
-
175

미회수내국환채권
371,876
(140,663)
231,213
-
-
-
231,213

미수금
195,541
(147,312)
48,229
-
-
-
48,229

유가증권 대차거래 자산
2,635,297
-
2,635,297
(1,480,916)
(41,146)
-
1,113,235

매매목적파생상품자산
123,426
-
123,426
(31,434)
-
(133)
91,859

위험회피목적파생상품자산
5,110
-
5,110
(5,110)
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
19,218
-
19,218
-
(19,218)
-
-

합 계
6,928,724
(287,975)
6,640,749
(4,315,541)
(840,364)
(133)
1,484,711

② 금융부채의 상계당분기말과 전기말 현재 실행 가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말

인식된금융부채총액
상계되는인식된금융자산총액
연결재무상태표에표시되는금융부채 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한 담보

환매조건부채권매도
4,296,224
-
4,296,224
(3,876,804)
(419,420)
-

유가증권 대차거래 부채
2,016,497
-
2,016,497
(1,539,497)
(477,000)
-

미지급미결제현물환
1,831,035
-
1,831,035
(1,829,074)
-
1,961

미지급내국환채무
160,129
(160,092)
37
-
-
37

미지급
324,529
(316,008)
8,521
-
-
8,521

매매목적파생상품부채
620,786
-
620,786
(276,267)
(81)
344,438

위험회피목적파생상품부채
123,689
-
123,689
(1,318)
(122,371)
-

합 계
9,372,889
(476,100)
8,896,789
(7,522,960)
(1,018,872)
354,957

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

인식된금융부채총액
상계되는인식된금융자산총액
연결재무상태표에표시되는금융부채 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한 담보

환매조건부채권매도
3,580,938
-
3,580,938
(2,468,809)
(636,334)
475,795

유가증권 대차거래 부채
1,480,916
-
1,480,916
(1,480,916)
-
-

미지급미결제현물환
270,510
-
270,510
(270,471)
-
39

미지급내국환채무
431,293
(140,663)
290,630
-
-
290,630

미지급
233,766
(147,312)
86,454
-
-
86,454

매매목적파생상품부채
431,461
-
431,461
(203,854)
-
227,607

위험회피목적파생상품부채
28,913
-
28,913
(5,110)
(20,459)
3,344

합 계
6,457,797
(287,975)
6,169,822
(4,429,160)
(656,793)
1,083,869

(5) 코로나19 관련 영향2022년도 분기중 코로나19의 지속은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다.이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

연결실체는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는데 사용한 미래전망정보에 전세계 경제침체를 가져온 코로나19의 영향을 반영하기 위해 GDP 등의 주요변수를 업데이트 하였으며,또한 코로나 19로 인한 원금/이자 유예 차주의 영향을 반영하였습니다.당분기말 현재 코로나19 전염병으로 인한 주요 그룹사별 위험노출액과 대손충당금 추가적립 금액은 다음과 같으며, 향후 경기상황에 따라 크게 변동될 수 있습니다.

<대구은행>2022년 중 코로나19 지속상황, 금리상승, 우크라이나 사태 등 경영환경 불확실성 및 잠재적 부실가능성이 확대되고 있습니다.

이러한 신용위험리스크에 대응하고자 2022년 1분기 최신 경제지표 및 부도율 간의 상관관계 분석을 통해 미래경기전망을 보수적 적용, 2분기 은행권 「기대신용손실 측정 미래전망 반영 실무지침」 제정으로 위기상황분석(Stress Test) 최악 시나리오(IMF 외환위기 수준)의 반영을 통해 미래 불확실성에 대비한 부도율 보수적 반영하여손실흡수능력을 강화하였습니다. 상반기 비소매 222억원, 소매 173억원 총 395억원의 충당금을 추가적립 하였습니다. 향후에도 코로나19 및 국제정세 등 경영환경에 미치는 영향 및 정부의 정책 등과 관련된 충당금 적립의 적정성을 매 분기마다 계속 평가할 것입니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품 중 코로나19의 장기화에 따라영향을 받을수 있는 금융상품의 산업별 구성내역은 다음과 같으며, 향후 경기상황에 따라 영향을 받을 수 있는 산업은 크게 변동될 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제12(당) 기 3분기말

자동차 제조업

스포츠 및오락서비스업

창작 및 예술서비스업
숙박업
항공철도운송업
여행업
욕탕마사지업
합 계

상각후원가 측정 대출채권
1,607,960
288,050
65,738
1,948,798
140
15,282
126,828
4,052,796

상각후원가 측정 유가증권
-
-
-
-
290,285
-
-
290,285

합 계
1,607,960
288,050
65,738
1,948,798
290,425
15,282
126,828
4,343,081

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

자동차 제조업

스포츠 및오락서비스업

창작 및 예술서비스업
숙박업
항공철도운송업
여행업
욕탕마사지업
합 계

상각후원가 측정 대출채권
1,703,288
274,010
89,638
1,788,219
1,112
14,960
140,133
4,011,360

상각후원가 측정 유가증권
-
-
-
-
301,164
-
-

301,164

합 계
1,703,288
274,010
89,638
1,788,219
302,276
14,960
140,133
4,312,524

(주)디지비캐피탈은 미래경기전망정보를 변경하여 당분기말 22억원, 전기말 21억원의 충당금을 추가적립하였습니다.

43. 금융자산의 양도1) 환매조건부채권 매도당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결실체가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당)기 3분기말
제 11(전) 기말

양도자산
당기손익-공정가치 측정 유가증권
3,792,359
2,320,229

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
358,024
376,192

상각후원가 측정 유가증권
227,415
617,534

합 계
4,377,798
3,313,955

관련부채
환매조건부채권매도
4,370,424
3,581,270

2) 유가증권 대차거래연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당)기 3분기말
제 11(전) 기말

국공채
237,921
228,248

외화유가증권
49,801
41,146

합 계
287,722
269,394

44. 전기재무제표 재작성연결실체는 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따른 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 과거기간 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 재작성하였습니다.(1) 회계정책 변경에 따른 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향① 2021년 3분기 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산(주1)
부채(주1)
자본(주1)
당기순이익(주2)
주당이익(주2)

수정 전
86,147,398
79,862,349
6,285,049
456,439
2,407

조정사항

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
580
(580)
46,385
208

- 이연법인세효과

253
-
253
(11,272)
-

수정 후
86,147,651
79,862,929
6,284,722
491,552
2,615

(주1) 2021년 09월 30일 현재의 연결재무상태표 상 금액입니다.

(주2) 비교재무제표인 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지의 분기연결포괄손익계산서 상 금액입니다.

② 2020년말 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채
자본
당기순이익
주당이익

수정 전
79,971,805
74,167,758
5,804,047
376,805
1,908

조정사항

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
46,966
(46,966)
13,076
58

- 이연법인세효과

11,524
-
11,524
(3,178)
-

수정 후
79,983,329
74,214,724
5,768,605
386,703
1,966

(2) 2020년말 연결재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

이익잉여금 (2021.01.01)
2,355,160
2,319,718
(35,442)

(3) 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.2021년 3분기 연결현금흐름표 조정내역

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

영업활동으로 인한 현금흐름
3,217,323
3,217,323
-

당기순이익
456,439
491,552
35,113

책임준비금전입(환입)액
(52,359)
(98,744)
(46,385)

법인세비용
153,254
164,526
11,272

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,302,352)
(1,302,352)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
(1,911,738)
(1,911,738)
-

45. 이자율지표 개혁당분기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
총 장부금액
대체지표 전환대상 장부금액(*)

이자율지표
익스포저 대상통화
금융상품

LIBOR
USD
당기손익-공정가치측정 금융자산
18,443
18,443

상각후원가 측정 대출채권
26,505
20,805

차입부채
183,654
-

(*) 대체지표 이자율 전환대상은 LIBOR 산출 최종일(2023.06.30)을 기준으로 작성하였습니다.

4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표

제 12 기 3분기말 2022년 09월 30일 현재

제 11 기말 2021년 12월 31일 현재

제 10 기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 3분기말
제 11 기말
제 10 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
38,949,870,147
17,345,340,895
15,266,175,051

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
258,366,840,000
-
-

Ⅲ. 상각후원가 측정 대출채권
59,865,933,000
84,832,418,650
84,830,081,250

Ⅳ. 종속기업투자
3,671,208,907,694
3,611,208,919,111
3,461,059,381,478

Ⅴ. 유형자산
6,182,535,998
5,396,390,642
1,107,733,648

Ⅵ. 무형자산
3,888,435,276
3,553,857,030
1,666,027,991

Ⅶ. 파생금융자산
11,549,170,403
9,856,875,000
5,813,125,000

Ⅷ. 이연법인세자산
7,589,850,462
-
-

IX. 기타자산
72,933,537,774
242,801,489,610
181,405,277,165

자 산 총 계
4,130,535,080,754
3,974,995,290,938
3,751,147,801,583

부 채

Ⅰ. 사채
928,880,315,127
699,301,145,726
759,214,348,025

Ⅱ. 차입부채
95,000,000,000
-
-

Ⅲ. 퇴직급여부채
781,197,791
753,678,450
1,049,847,671

Ⅳ. 당기법인세부채
63,072,911,339
44,432,636,271
28,468,214,786

Ⅴ. 이연법인세부채
-
984,819,605
167,965,561

Ⅵ. 기타부채
14,211,261,945
21,509,116,462
13,655,564,233

부 채 총 계
1,101,945,686,202
766,981,396,514
802,555,940,276

자 본

Ⅰ. 자본금
845,729,165,000
845,729,165,000
845,729,165,000

Ⅱ. 신종자본증권
498,097,600,000
498,097,600,000
298,851,640,000

Ⅲ. 자본잉여금
1,560,627,689,565
1,560,627,689,565
1,560,627,689,565

Ⅳ. 자본조정
(9,980)
(9,980)
(9,980)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(1,659,854,424)
(1,659,854,424)
(1,970,354,887)

Ⅵ. 이익잉여금
125,794,804,391
305,219,304,263
245,353,731,609

자 본 총 계
3,028,589,394,552
3,208,013,894,424
2,948,591,861,307

부 채 및 자 본 총 계
4,130,535,080,754
3,974,995,290,938
3,751,147,801,583

나. 포 괄 손 익 계 산 서

제 12 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 3분기
제 11 기 3분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 순이자손익

(16,626,001,982)

(11,727,128,007)

(15,286,849,308)

(16,232,085,479)

1. 이자수익
1,742,117,150

1,992,522,043

2,656,484,463

4,054,039,413

2. 이자비용
18,368,119,132

13,719,650,050

17,943,333,771

20,286,124,892

Ⅱ. 순수수료손익

(1,242,285,178)

(2,277,149,421)

(3,817,692,322)

(2,012,823,122)

1. 수수료수익
692,228,494

1,164,072,606

1,499,888,404

1,412,236,131

2. 수수료비용
1,934,513,672

3,441,222,027

5,317,580,726

3,425,059,253

Ⅲ. 배당금수익

-

-

186,642,118,425

170,071,906,741

Ⅳ. 신용손실충당금전입(환입)

(176,300,342)

39,969,986

99,956,337

(65,988,208)

Ⅴ. 일반관리비

21,820,226,342

18,993,617,232

28,538,786,821

21,598,378,910

Ⅵ.당기손익-공정가치측정 금융상품 손익

(27,890,864,597)

219,393,199

4,926,893,199

5,813,125,000

Ⅶ. 영업이익(손실)

(67,403,077,757)

(32,818,471,447)

143,825,726,836

136,107,732,438

Ⅷ. 영업외순이익(손실)

(290,468,022)

(259,413,624)

(2,426,232,852)

525,661,709

Ⅸ. 법인세비용차감전순이익(손실)

(67,693,545,779)

(33,077,885,071)

141,399,493,984

136,633,394,147

Ⅹ. 법인세비용

(8,574,670,067)

(512,997,527)

717,046,850

1,373,496,444

XI. 당기순이익(손실)

(59,118,875,712)

(32,564,887,544)

140,682,447,134

135,259,897,703

XII. 당기기타포괄이익(손실)

(59,118,875,712)

(32,564,887,544)

310,500,463

(75,566,585)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄이익(손실)
-

-

310,500,463

(75,566,585)

1-1. 확정급여채무 재측정요소
-

-

310,500,463

(75,566,585)

XIII. 당기총포괄이익(손실)

(59,118,875,712)

(32,564,887,544)

140,992,947,597

135,184,331,118

XIV. 기본주당이익(손실)

(431)

(253)

744

742

다. 자 본 변 동 표

제 12 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2020.01.01(제 10 기 기초)
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,894,788,302)
189,113,625,026
2,742,976,661,309

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(9,670,000,000)
(9,670,000,000)

신종자본증권 발행

-
149,450,660,000
-
-
-
-
149,450,660,000

확정급여채무 재측정요소
-
-
-
-
(75,566,585)
-
(75,566,585)

연차배당
-
-
-
-
-
(69,349,791,120)
(69,349,791,120)

당기순이익
-
-
-
-
-
135,259,897,703
135,259,897,703

2020.12.31(제 10 기 기말)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
245,353,731,609
2,948,591,861,307

2021.01.01(제 11 기 기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
245,353,731,609
2,948,591,861,307

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(14,850,000,000)
(14,850,000,000)

신종자본증권 발행
-
199,245,960,000
-
-
-
-
199,245,960,000

확정급여채무 재측정요소
-
-
-
-
310,500,463
-
310,500,463

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
(65,966,874,480)

당기순이익
-
-
-
-
-
140,682,447,134
140,682,447,134

2021.12.31(제 11 기 기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,659,854,424)
305,219,304,263
3,208,013,894,424

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021.01.01(제 11 기 기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
245,353,731,609
2,948,591,861,307

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
(65,966,874,480)

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(10,268,750,000)
(10,268,750,000)

신종자본증권 발행
-
199,245,960,000
-
-
-
-
199,245,960,000

분기순이익(손실)
-
-
-
-
-
(32,564,887,544)
(32,564,887,544)

2021.09.30(제 11 기 3분기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
136,553,219,585
3,039,037,309,283

2022.01.01(제 12 기 기초)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,659,854,424)
305,219,304,263
3,208,013,894,424

연차배당
-
-
-
-
-
(106,561,874,160)
(106,561,874,160)

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(13,743,750,000)
(13,743,750,000)

분기순이익(손실)
-
-
-
-
-
(59,118,875,712)
(59,118,875,712)

2022.09.30(제 12 기 3분기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,659,854,424)
125,794,804,391
3,028,589,394,552

라. 현 금 흐 름 표

제 12 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 3분기
제 11 기 3분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

169,424,493,443

98,392,390,655

86,560,542,995

169,415,635,662

(1) 당기순이익(손실)
(59,118,875,712)

(32,564,887,544)

140,682,447,134

135,259,897,703

(2) 손익조정사항
39,390,455,104

12,896,898,115

(170,249,149,778)

(156,898,524,338)

법인세비용(수익)
(8,574,670,067)

(512,997,527)

717,046,850

1,373,496,444

이자비용
18,368,119,132

13,719,650,050

17,943,333,771

20,286,124,892

퇴직급여
1,220,869,341

1,106,981,244

2,135,728,698

2,016,679,306

감가상각비
1,231,409,728

752,584,319

1,097,338,976

495,591,082

무형자산상각비
413,634,474

284,686,388

402,207,411

249,006,896

신용손실충당금전입(환입)
(176,300,342)

39,969,986

99,956,337

(65,988,208)

이자수익
(1,742,117,150)

(1,992,522,043)

(2,656,484,463)

(4,054,039,413)

배당금수익
-

-

(186,642,118,425)

(170,071,906,741)

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
29,340,864,597

663,750,000

(4,043,750,000)

(5,813,125,000)

수입수수료
(692,228,494)

(1,164,072,606)

(1,477,888,404)

(1,390,236,131)

기타
873,885

(1,131,696)

2,175,479,471

75,872,535

(3) 자산부채의 증감
12,626,262,449

(15,530,645,349)

(13,866,256,256)

64,782,262,045

예치금
14,998,000,000

(15,000,000,000)

(15,000,000,000)

65,000,000,000

미수금
(627,723,446)

-

-

-

선급비용
69,827,067

(36,762,633)

(96,990,671)

(52,102,936)

선급금
-

180,549,800

674,349,800

(674,349,800)

미수수익
424,881,485

(883,877,084)

(1,143,143,585)

-

미지급금
(56,452,393)

(88,528,341)

14,716,991

8,652,191,985

미지급비용
(1,221,228,632)

1,033,432,957

(310,155,268)

1,118,599,395

금융보증계약부채
190,878,055

165,733,785

165,733,785

1,484,748,942

장기미지급비용
352,259,247

397,071,311

3,568,743,496

(37,616,242)

수입제세
(345,944,100)

(64,720,150)

297,408,070

(80,790,030)

부가세예수금
(3,109,091)

(2,200,000)

909,091

-

제세예수금
38,224,257

4,983,900

3,801,710

4,008,590

퇴직급여부채
(1,099,098,620)

(135,583,281)

(135,583,281)

(927,116,457)

사외적립자산
(94,251,380)

(1,081,220,452)

(1,886,521,233)

(1,059,082,656)

기타부채
-

(19,525,161)

(19,525,161)

(8,646,228,746)

(4) 이자 지급액
(16,715,073,013)

(13,411,425,000)

(17,629,900,000)

(20,275,000,000)

(5) 이자 수취액
1,862,006,190

1,928,490,536

2,549,441,998

4,583,178,408

(6) 배당금 수취액
192,242,118,425

145,073,959,897

145,073,959,897

141,963,821,844

(7) 법인세 지급액
(862,400,000)

-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(273,739,353,392)

(40,310,693,947)

(41,894,508,035)

48,329,293,070

상각후원가측정 대출채권의 증가
-

-

(50,000,000,000)

-

상각후원가측정 대출채권의 감소
25,000,000,000

-

50,000,000,000

50,000,000,000

종속기업투자주식 취득
-

(37,326,298,877)

(37,326,298,877)

-

유형자산의 취득
(521,944,350)

(1,801,703,570)

(1,885,585,670)

(330,640,950)

유형자산의 처분
-

-

29,332,962

-

무형자산의 취득
(748,212,720)

(760,771,500)

(2,290,036,450)

(1,338,584,980)

선급금의 증가

(2,369,196,322)

-

-

-

보증금의 증가
(100,000,000)

(421,920,000)

(421,920,000)

(1,481,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 취득
(295,000,000,000)

-

-

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

140,917,389,201

62,491,102,501

(57,586,869,116)

(210,264,566,643)

사채의 발행
349,308,728,400

-

169,729,660,000

19,915,788,400

사채의 상환
(120,000,000,000)

(60,000,000,000)

(230,000,000,000)

(150,000,000,000)

기업어음의 발행
92,773,616,442

-

-

-

리스료의 지급
(859,342,898)

(519,233,019)

(745,729,820)

(362,638,273)

종속기업투자주식의 추가 취득
(59,999,988,583)

-

(114,999,884,816)

(150,248,585,650)

배당금의 지급
(106,561,874,160)

(65,966,874,480)

(65,966,874,480)

(69,349,791,120)

신종자본증권 이익분배금의 지급
(13,743,750,000)

(10,268,750,000)

(14,850,000,000)

(9,670,000,000)

신종자본증권발행
-

199,245,960,000

199,245,960,000

149,450,660,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

36,602,529,252

120,572,799,209

(12,920,834,156)

7,480,362,089

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

2,345,340,895

15,266,175,051

15,266,175,051

7,785,812,962

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산

38,947,870,147

135,838,974,260

2,345,340,895

15,266,175,051

5. 재무제표 주석

제 12(당) 기 3분기말 2022년 09월 30일 현재

제 11(전) 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주

1. 회사의 개요

주식회사 DGB금융지주(이하 "당사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행,대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당사는 대구광역시에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준2-1. 회계기준의 적용당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2. 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가

손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리ㆍ감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

당사는 이 개정 기준서를 최초 적용하는 회계연도의 시작일에 아직 의무를 모두 이행하지는 않는 계약에 적용합니다.

동 개정사항을 적용하기 전에 당사는 계약 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 계약을이행하는 데 드는 증분 원가로만 구성되어 있어 손실부담계약을 식별하지 않았습니다. 동 개정으로 인해 당사는 계약이행원가를 결정할 때 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가를 포함하였습니다.

동 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정- 재무보고를 위한 개념체계 참조

동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계' 를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계' 의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금' 의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 에 새로운 문단을 추가하였습니다.

당사는 당분기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정- 의도한 사용전의 매각금액

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.

당사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.

당사의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.

당사 내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려

동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 당사는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치기관
이자율(%)
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

원화 예금은행예치금
(주)대구은행
0.00~0.91
38,950
17,345

당분기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 38,948백만원(전기말 17,345백만원)이며, 12개월 이후에 도래하는 금액은 2백만원입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치기관
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말
사용제한 사유

원화 예금은행예치금
(주)대구은행
2
-
당좌개설 보증금

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

신종자본증권
258,367
-

6. 파생상품(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

주식관련파생상품
장외파생상품
총수익스왑
252,000
100,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

자산
부채
자산
부채

주식관련파생상품
장외파생상품
총수익스왑
11,549
-
9,857
-

(3) 당분기와 전분기의 파생상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

평가이익(손실)
거래이익(손실)
평가이익(손실)
거래이익(손실)

주식관련파생상품
장외파생상품
총수익스왑
1,692
1,450
(664)
883

7. 상각후원가 측정 대출채권(1) 상각후원가 측정 대출채권당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

상각후원가 측정 대출채권
60,000
85,000

차감 : 대손충당금
(134)
(168)

합 계
59,866
84,832

당분기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 없으며(전기말 25,000백만원), 12개월 이후에 도래하는 금액은 60,000백만원(전기말 60,000백만원)입니다.

(2) 상각후원가 측정 대출채권 변동내역당분기와 전분기의 상각후원가 측정 대출채권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초
85,000
-
-
-
85,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
-
-
-
-
-

상환
(25,000)
-
-
-
(25,000)

분기말
60,000
-
-
-
60,000

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초
85,000
-
-
-
85,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
-
-
-
-
-

상환
-
-
-
-
-

분기말
85,000
-
-
-
85,000

(3) 상각후원가 측정 대출채권의 대손충당금 증감내역당분기와 전분기의 상각후원가 측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초
168
-
-
-
168

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

대손충당금전입(환입)
(34)
-
-
-
(34)

분기말
134
-
-
-
134

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초
170
-
-
-
170

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

대손충당금전입(환입)
(2)
-
-
-
(2)

분기말
168
-
-
-
168

8. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
소재지
결산월
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

지분율(%)
장부가액
지분율(%)
장부가액

(주)대구은행
대한민국, 대구
12월
100
2,281,249
100
2,281,249

하이투자증권(주)
대한민국, 부산
12월
87.88
572,281
87.88
572,281

DGB생명보험(주)
대한민국, 부산
12월
100
300,905
100
270,905

(주)디지비캐피탈
대한민국, 서울
12월
100
365,713
100
365,713

하이자산운용(주)
대한민국, 서울
12월
100
76,987
100
46,987

(주)DGB유페이
대한민국, 대구
12월
100
10,639
100
10,639

(주)DGB데이터시스템
대한민국, 대구
12월
100
6,000
100
6,000

(주)DGB신용정보
대한민국, 대구
12월
100
5,109
100
5,109

하이투자파트너스(주)
대한민국, 대구
12월
100
20,500
100
20,500

(주)뉴지스탁
대한민국, 서울
12월
77.74
31,826
77.74
31,826

합 계

3,671,209

3,611,209

9. 유형자산(1) 유형자산의 순장부가액당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

취득가액
감가상각누계액
순장부가액
취득가액
감가상각누계액
순장부가액

임차점포시설물
1,222
(381)
841
1,176
(210)
966

업무용동산
2,027
(757)
1,270
1,553
(513)
1,040

리스사용권자산
5,734
(1,662)
4,072
4,237
(847)
3,390

합 계
8,983
(2,800)
6,183
6,966
(1,570)
5,396

(2) 유형자산의 기중 변동당분기와 전분기의 유형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

기초
취득
처분
감가상각
분기말
기초
취득
처분
감가상각
분기말

임차점포시설물
966
46
-
(171)
841
181
939
-
(99)
1,021

업무용동산
1,040
476
(1)
(245)
1,270
350
862
-
(153)
1,059

리스사용권자산
3,390
1,497
-
(815)
4,072
577
3,647
(79)
(500)
3,645

합 계
5,396
2,019
(1)
(1,231)
6,183
1,108
5,448
(79)
(752)
5,725

10. 무형자산(1) 무형자산 내역당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

소프트웨어
1,523
1,623

회원권
2,365
1,931

합 계
3,888
3,554

(2) 무형자산의 기중 변동당분기와 전분기의 무형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

기초
취득
상각
분기말
기초
취득
상각
분기말

소프트웨어
1,623
314
(414)
1,523
763
761
(285)
1,239

회원권
1,931
434
-
2,365
903
-
-
903

합 계
3,554
748
(414)
3,888
1,666
761
(285)
2,142

11. 기타자산(1) 기타자산 내역당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

기타금융자산
보증금
3,887
3,787

미수금
628
186,642

미수수익
170
289

소 계
4,685
190,718

기타비금융자산
선급금
2,369
-

선급비용
1,214
183

미수금
63,948
50,757

미수수익
718
1,143

소 계
68,249
52,083

합 계
72,934
242,801

당분기말 현재 기타금융자산 중 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 798백만원(전기말 186,931백만원), 12개월 이후에 도래하는 금액은 3,887백만원(전기말 3,787백만원)입니다.

(2) 기타금융자산 변동내역당분기와 전분기의 기타금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초
190,719
-
-
-
190,719

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
7,113
-
-
-
7,113

상환
(193,147)
-
-
-
(193,147)

분기말
4,685
-
-
-
4,685

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

기초
148,622
-
-
-
148,622

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
3,482
-
-
-
3,482

상환
(148,070)
-
-
-
(148,070)

분기말
4,034
-
-
-
4,034

12. 사채 및 차입부채(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

(주)DGB금융지주 제9-2회 무보증사채
2017-01-17
2022-01-17
2.23
-
50,000

(주)DGB금융지주 제10-1회 무보증사채
2017-06-20
2022-06-20
2.35
-
50,000

(주)DGB금융지주 제10-2회 무보증사채
2017-06-20
2024-06-20
2.54
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제11-2회 무보증사채
2018-10-12
2023-10-12
2.67
100,000
100,000

(주)DGB금융지주 제11-3회 무보증사채
2018-10-12
2028-10-12
2.81
150,000
150,000

(주)DGB금융지주 제13회 무보증사채
2019-05-28
2024-05-28
1.97
60,000
60,000

(주)DGB금융지주 제14회 무보증사채
2019-09-27
2024-09-27
1.71
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제15회 무보증사채
2020-05-14
2022-05-13
1.42
-
20,000

(주)DGB금융지주 제16회 무보증사채
2021-10-12
2024-10-11
2.08
120,000
120,000

(주)DGB금융지주 제17회 무보증사채
2021-11-22
2024-11-22
2.42
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제18회 무보증사채
2022-03-08
2025-03-08
2.80
50,000
-

(주)DGB금융지주 제19회 무보증사채
2022-03-30
2027-03-30
3.57
200,000
-

(주)DGB금융지주 제20회 무보증사채
2022-04-29
2025-04-29
3.64
50,000
-

(주)DGB금융지주 제21회 무보증사채
2022-06-20
2025-06-20
4.47
50,000
-

차감 : 사채할인발행차금
(1,120)
(699)

합 계
928,880
699,301

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

원화차입금
기업어음
2022-03-30
2023-03-29
2.35
95,000
-

13. 퇴직급여제도(1) 확정급여제도 당기손익당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

당기근무원가
1,207
1,092

부채에 대한 이자비용
245
163

사외적립자산의 이자수익
(231)
(148)

합 계
1,221
1,107

(2) 퇴직급여부채 내역당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
13,500
13,147

사외적립자산의 공정가치(차감)
(12,719)
(12,393)

퇴직급여부채에서 발생한 순부채
781
754

14. 당기법인세부채 및 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

기타금융부채
미지급금
54
110

미지급비용
3,067
2,877

금융보증계약부채
513
1,015

리스부채
4,122
3,413

기타
36
178

소 계
7,792
7,593

기타비금융부채
미지급금
13
6,324

미지급비용
6,033
6,908

기타
373
684

소 계
6,419
13,916

당기법인세부채
미지급법인세
63,073
44,433

합 계
77,284
65,942

15. 자본금, 신종자본증권 및 자본잉여금 및 자본조정(1) 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정은 다음과 같습니다.

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
169,145,833주
169,145,833주

액면가액
5,000원
5,000원

자본금
845,729,165,000원
845,729,165,000원

신종자본증권
498,097,600,000원
498,097,600,000원

자본잉여금
1,560,627,689,565원
1,560,627,689,565원

자본조정
(9,980원)
(9,980원)

(2) 신종자본증권 세부내역당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 당사는 계약상 의무를 결제하기 위한 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있으며, 이러한 신종자본증권을 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 1(신종-영구-5콜)(*)
2018-02-21
영구채
4.47
149,401
149,401

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)2(신종-영구-5콜)(*)
2020-02-18
영구채
3.37
99,632
99,632

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)3(신종-영구-5콜)(*)
2020-09-17
영구채
3.50
49,819
49,819

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)4(신종-영구-5콜)(*)
2021-02-23
영구채
2.80
99,605
99,605

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)5(신종-영구-5콜)(*)
2021-09-15
영구채
3.70
99,641
99,641

합 계
498,098
498,098

신종자본증권 이익분배금
13,744
14,850

(*)상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 당사가 조기상환할 수 있습니다.

16. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

법정적립금
86,496
72,427

대손준비금
1,452
1,142

손해배상준비금
2,000
2,000

미처분이익잉여금
35,847
229,650

합 계
125,795
305,219

17. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

확정급여채무 재측정요소
(1,660)
(1,660)

(*)당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동은 없습니다.

18. 순이자손익당분기와 전분기의 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익(*)
442
1,742
618
1,993

이자비용
7,306
18,368
4,579
13,720

순이자손익
(6,864)
(16,626)
(3,961)
(11,727)

(*)전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

19. 순수수료손익당분기와 전분기의 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익(*)
215
692
349
1,164

수수료비용
1232
1,934
867
3,441

순수수료손익
(1,017)
(1,242)
(518)
(2,277)

(*)전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 수수료수익은 없습니다.

20. 배당금수익당분기와 전분기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

신종자본증권 배당금수익
2,800
5,600
-
-

21. 신용손실충당금 전입 및 환입액당분기와 전분기의 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금전입액
상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산
-
-
-
-

지급보증충당부채
-
-
42
42

소 계
-
-
42
42

신용손실충당금환입액
상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산
-
34
-
2

지급보증충당부채
(36)
142
(9)
-

소 계
(36)
176
(9)
2

합 계
36
(176)
51
40

22. 일반관리비

당분기와 전분기의 일반관리비 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
단기종업원급여
3,566
10,898
3,068
9,525

주식기준보상
625
1,828
686
2,233

퇴직급여
407
1,221
369
1,107

소 계
4,598
13,947
4,123
12,865

감가상각비 및 무형자산상각비
568
1,645
463
1,037

광고선전비
545
1,065
84
434

용역비
201
331
177
552

접대비
173
485
164
435

제세공과
29
112
28
120

기타
1,627
4,235
1,431
3,551

합 계
7,741
21,820
6,470
18,994

23. 주식기준보상당사의 임원에게 주식과 연계한 성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식과 연계한 성과보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.(1) 주요특성과 범위- 단기성과보상최초부여분(이연지급 확정)

구 분
2020년 부여
2021년 부여
2022년 부여

최초부여수량
75,699주
107,586주
104,565주

잔여수량
25,233주
85,066주
104,565주

부여일
2020-02-21
2021-02-19
2022-02-24

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

결제방식
현금
현금
현금

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

행사가격
0원
0원
0원

의무용역제공기간
1년
1년
1년

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분
2023년 행사 예정분
2024년 행사 예정분
2025년 행사 예정분

잔여수량(*)
15,274주
12,353주
3,648주

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금

가득조건 충족여부
충족
충족
충족

(*)
이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

(2) 주식기준보상(수량)의 증감내역당분기와 전기의 주식기준보상(수량)의 변동은 다음과 같습니다.- 단기성과보상최초부여분(이연지급확정)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기

기초 수량
169,563주
107,152주

부여 수량
104,565주
107,586주

행사 및 소멸 수량
59,264주
45,175주

기말 수량
214,864주
169,563주

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기

기초 수량
34,172주
15,337주

부여 수량
10,944주
26,403주

행사 및 소멸 수량
13,841주
7,568주

기말 수량
31,275주
34,172주

(3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소당분기말 현재 주식기준보상의 공정가치 평가시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
옵션가격결정모형
주 가
행사가격
기대주가변동성
기대존속기간
무위험이자율
공정가치

장기성과연동형(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
21.93%
0.5년
3.19%
6,772

장기성과연동형(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
23.04%
1.5년
3.81%
6,391

장기성과연동형(2025년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
32.00%
2.5년
4.21%
6,032

단기성과연동형(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
21.93%
0.5년
3.19%
6,772

단기성과연동형(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
23.04%
1.5년
3.81%
6,391

단기성과연동형(2025년 행사예정)
블랙숄즈모형
6,970
-
32.00%
2.5년
4.21%
6,032

(4) 주식기준보상 관련 비용

당분기와 전분기의 주식기준보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

단기성과보상비용
369
1,080
479
1,669

장기성과보상비용
257
748
209
565

(5) 주식기준보상 관련 부채

당분기말과 전기말 현재 주식기준보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

미지급비용(단기성과)
2,798
2,995

미지급비용(장기성과)
1,470
922

24. 영업외순손익당분기와 전분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
171
580
187
631

영업외비용
-
870
20
890

영업외순이익(손실)
171
(290)
167
(259)

25. 법인세비용(수익)법인세비용은 당기법인세수익에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 세무조정 후 차가감소득금액은 음수로 유효법인세율을 산출하지 않았습니다.

26. 주당이익

(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주순이익(손실)
(17,741,208,635)
(59,118,875,712)
(9,990,206,339)
(32,564,887,544)

차감 : 신종자본증권이자
4,581,250,000
13,743,750,000
3,656,250,000
10,268,750,000

보통주 귀속 분기순이익(손실)
(22,322,458,635)
(72,862,625,712)
(13,646,456,339)
(42,833,637,544)

가중평균유통보통주식수
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주

기본주당이익(손실)
(132)
(431)
(81)
(253)

(2) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

제 12(당) 기 3분기

구 분
일자
주식수(*)
가중치
유통보통주식수

기 초
2022.01.01
169,145,833주
273/273
169,145,833주

(*)2019.12.31 취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

제 11(전) 기 3분기

구 분
일자
주식수(*)
가중치
유통보통주식수

기 초
2021.01.01
169,145,833주
273/273
169,145,833주

(*)2019.12.31 취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

(3) 희석주당이익희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

27. 현금흐름표(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

현금및예치금(재무상태표 금액)
38,950
17,345

차감 : 사용제한 예치금
(2)
-

차감 : 취득 당시 만기가 3개월을 초과한 예치금
-
(15,000)

현금흐름표상 현금및현금성자산
38,948
2,345

(2) 현금유출입이 없는 주요 거래당분기와 전기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 없습니다.

28. 특수관계자 거래당사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 당사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '주석8'을 참조바랍니다.

(1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

<채권>

(주)대구은행
예치금
38,950
17,345

보증금
2,420
2,420

미수배당금
-
109,989

미수금
47,745
35,757

미수수익
207
442

선급비용
-
58

유형자산(*)
219
147

소 계
89,541
166,158

하이투자증권(주)
미수배당금
-
52,614

미수수익
171
261

당기손익-공정가치 측정 금융자산
178,913
-

소 계
179,084
52,875

DGB생명보험(주)
미수배당금
-
1,980

미수수익
155
195

당기손익-공정가치 측정 금융자산
79,453
-

미수금
189
-

소 계
79,797
2,175

(주)디지비캐피탈
대출채권
50,000
75,000

미수배당금
-
20,059

미수금
15,422
13,618

미수수익
310
374

대손충당금
(82)
(118)

소 계
65,650
108,933

(주)DGB유페이
미수금
210
2

미수수익
21
43

대출채권
10,000
10,000

대손충당금
(53)
(50)

소 계
10,178
9,995

(주)DGB데이터시스템
미수금
100
140

(주)DGB신용정보
미수금
82
56

하이자산운용(주)
미수금
702
1,184

미수배당금
-
2,000

미수수익
-
119

소 계
702
3,303

하이투자파트너스
미수금
97
-

뉴지스탁
미수수익
25
-

미수금
29
-

소 계
54
-

더하이스트제이십삼차
파생상품자산
3,567
-

점프업제일차(주)
파생상품자산
7,983
9,857

하이전문투자형사모부동산투자신탁11호
유형자산(*)
2,613
2,963

보증금
467
467

소 계
3,080
3,430

합 계
439,915
356,922

<채무>

(주)대구은행
미지급금
86
104

미지급비용
743
1,083

기타부채(*)
221
149

소 계
1,050
1,336

DGB생명보험(주)
미지급금
-
6,324

미지급비용
39
-

소 계
39
6,324

(주)디지비캐피탈
금융보증계약부채
462
998

금융보증충당부채
9
105

미지급비용
47
-

소 계
518
1,103

하이투자증권(주)
미지급비용
49
-

(주)DGB데이터시스템
미지급비용
94
-

미지급금
13
-

소 계
107
-

DGB Lao Leasing Co., Ltd
금융보증계약부채
51
16

금융보증충당부채
27
74

소 계
78
90

하이전문투자형사모부동산투자신탁11호
기타부채(*)
2,650
2,983

합 계
4,491
11,836

(*)기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 및 부채 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 거래내역당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

<수익>

(주)대구은행
이자수익
251
341

하이투자증권(주)
기타
172
173

DGB생명보험(주)
기타
180
146

(주)DGB유페이
이자수익
170
170

기타
3
17

소계
173
187

하이자산운용(주)
기타
11
119

(주)디지비캐피탈
이자수익
1,321
1,481

지급보증수수료수익
644
1,041

신용손실충당금환입
131
2

기타
173
154

소 계
2,269
2,678

DGB Lao Leasing Co., Ltd
지급보증수수료수익
48
124

신용손실충당금환입
47
37

소 계
95
161

뉴지스탁
기타
25
-

점프업제일차(주)
파생상품거래이익
3,800
3,800

더하이스트제이십삼차
파생상품평가이익
3,567
-

합 계
10,543
7,605

<비용>

(주)대구은행
일반관리비(*)
1,508
1,292

하이투자증권㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익
15,487
-

일반관리비
49
-

소 계
15,536
-

DGB생명보험(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익
15,547
-

일반관리비
39
-

소 계
15,586
-

(주)디지비캐피탈
신용손실충당금전입
-
79

일반관리비
47
-

소 계
47
79

(주)디지비유페이
신용손실충당금전입
2
-

(주)DGB데이터시스템
일반관리비
416
282

점프업제일차(주)
파생상품평가손실
1,874
664

파생상품거래손실
2,350
2,917

소계
4,224
3,581

하이전문투자형사모부동산투자신탁11호
기타(*)
503
344

합 계
37,822
5,578

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 관련 감가상각비가 포함되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래 내역당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
제 12기(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

자금출자(*)
자금대여
자금회수
배당수취
자금출자
자금대여
자금회수
배당수취

(주)대구은행
-
-
-
109,989
-
-
-
92,021

하이투자증권(주)
200,000
-
-
58,214
-
-
-
36,787

DGB생명보험(주)
125,000
-
-
1,980
-
-
-
1,494

(주)디지비캐피탈
-
-
25,000
20,059
-
-
-
13,981

하이자산운용(주)
30,000
-
-
2,000
-
-
-
792

합 계
355,000
-
25,000
192,242
-
-
-
145,075

(*) 하이투자증권(주) 및 DGB생명보험(주)이 발행한 신종자본증권을 인수한 거래금액을 포함하였습니다.

(4) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 또는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
약정한도
실행금액
보증내역

(주)디지비캐피탈
330,000
330,000
회사채 지급보증

DGB Lao Leasing Co., Ltd
27,500
22,957
차입금 지급보증

합 계
357,500
352,957

(5) 주요 경영진에 대한 보상내역당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
575
1,699
394
1,147

성과보상
371
1,671
388
1,104

퇴직급여
186
540
84
250

합 계
1,132
3,910
866
2,501

(6) 특수관계자에게 제공받은 미사용약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
내용
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

(주)대구은행
신용카드 미사용 한도
214
196

29. 금융위험의 관리(1) 위험관리목적당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등에 노출되어 있습니다. 위험관리는 당사 경영상 발생하는 중요한 위험을 종합적으로 평가, 관리하여 자본의 적정성과 경영의 안정성 유지를 목적으로 하며, 이를 위하여 수익과 위험의 최적화를 통한 안정적 성장, 주주가치 극대화와 적정 자기자본 유지, 전략 및 정책사업과 경영계획의 달성, 적정 신용등급의 유지 등을 도모하기 위함입니다.(2) 위험관리정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리정책을 개발하고 감독할 위험관리위원회를 설립하였습니다. 이사회 내의위험관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 분기 1회 이상 개최하여 각종 위험에 대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의위험관리 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 본 위원회는 정기적으로 이사회에 회의내용 및 결과를 보고하고 있습니다.

그룹과 자회사의 위험정책 및 전략을 일관되게 유지할 목적으로 그룹의 제반 위험 관련 세부사항을 관리하기 위하여 위험관리위원회 하부기구로 위험관리협의회를 두고 있습니다. 위험관리협의회는 위험관리 담당임원 및 협의사항 관련 부서장, 자회사 위험관리 담당 임직원으로 구성되며, 위험관련 세부사항들을 심의, 의결합니다.

당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한도 및 통제방안을 설정하고, 위험이 한도를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(3) 신용위험① 신용위험 관리신용리스크는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 신용리스크 관리 대상은 예치금, 대출채권 등 입니다.

② 신용위험에 대한 최대 노출정도당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

난내금융자산

예치금
38,950
17,345

상각후원가 측정 대출채권(*)
59,866
84,832

파생상품자산
11,549
9,857

기타금융자산(*)
4,685
190,718

소 계
115,050
302,752

난외항목

금융지급보증
357,500
517,500

합 계
472,550
820,252

(*) 대손충당금을 차감한 금액입니다.

(4) 유동성위험유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다.

당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채에 대한 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말

On Demand
1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~3년
3년~5년
5년 초과
합 계

<난내>

사채
-
2,803
3,821
19,871
619,903
219,146
155,276
1,020,820

차입부채
-
-
-
95,000
-
-
-
95,000

기타금융부채
-
355
194
796
1,503
1,420
345
4,613

소 계
-
3,158
4,015
115,667
621,406
220,566
155,621
1,120,433

<난외>

금융지급보증
357,500
-
-
-
-
-
-
357,500

합 계
357,500
3,158
4,015
115,667
621,406
220,566
155,621
1,477,933

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

On Demand
1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~3년
3년~5년
5년 초과
합 계

<난내>

사채
-
52,626
1,493
79,807
446,871
8,442
158,442
747,681

기타금융부채
-
3,111
515
1,057
1,440
1,470
-
7,593

소 계
-
55,737
2,008
80,864
448,311
9,912
158,442
755,274

<난외>

금융지급보증
517,500
-
-
-
-
-
-
517,500

합 계
517,500
55,737
2,008
80,864
448,311
9,912
158,442
1,272,774

(5) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말

상각후원가측정 금융자산

당기손익공정가치

측정 금융자산

상각후원가측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
38,950
-
-
38,950

신종자본증권
-
258,367
-
258,367

상각후원가 측정 대출채권
59,866
-
-
59,866

파생금융자산
-
11,549
-
11,549

기타금융자산
4,685
-
-
4,685

합 계
103,501
269,916
-
373,417

금융부채

사채
-
-
928,880
928,880

차입부채
-
-
95,000
95,000

기타금융부채
-
-
7,792
7,792

합 계
-
-
1,031,672
1,031,672

(단위:백만원)

구 분
제 11(전) 기말

상각후원가측정 금융자산

당기손익공정가치

측정 금융자산

상각후원가측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
17,345
-
-
17,345

상각후원가 측정 대출채권
84,832
-
-
84,832

파생금융자산
-
9,857
-
9,857

기타금융자산
190,718
-
-
190,718

합 계
292,895
9,857
-
302,752

금융부채

사채
-
-
699,301
699,301

기타금융부채
-
-
7,593
7,593

합 계
-
-
706,894
706,894

(6) 금융수익과 금융원가당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기

이자수익(비용)
파생상품평가이익(손실)
파생상품거래이익(손실)
신종자본증권평가이익(손실)
신종자본증권배당수익
신용손실충당금환입(전입)
합 계

현금및예치금
251
-
-
-
-
-
251

상각후원가 측정 대출채권
1,491
-
-
-
-
34
1,525

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
1,692
1,450
(36,633)
5,600
-
(27,891)

사채
(17,171)
-
-
-
-
-
(17,171)

차입부채
(1,125)
-
-
-
-
-
(1,125)

리스부채
(72)
-
-
-
-
-
(72)

기타
-
-
-
-
-
142
142

합 계
(16,626)
1,692
1,450
(36,633)
5,600
176
(44,341)

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 3분기

이자수익(비용)
파생상품평가이익(손실)
파생상품거래이익(손실)
신용손실충당금환입(전입)
합 계

현금및예치금
342
-
-
-
342

상각후원가 측정 대출채권
1,651
-
-
2
1,653

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
(664)
883
-
219

사채
(13,687)
-
-
-
(13,687)

리스부채
(33)
-
-
-
(33)

기타
-
-
-
(42)
(42)

합 계
(11,727)
(664)
883
(40)
(11,548)

(7) 공정가치와 장부금액

당분기말과 전기말 현재 금융자산/부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

장부금액
공정가치(*)
장부금액
공정가치(*)

상각후원가로 인식된 자산

현금및예치금(*1)
38,950
38,950
17,345
17,345

상각후원가 측정 대출채권(*2)
59,866
59,866
84,832
84,832

기타금융자산(*2)
4,685
4,685
190,718
190,718

합 계
103,501
103,501
292,895
292,895

당기손익공정가치측정 금융자산

신종자본증권
258,367
258,367
-
-

파생금융자산
11,549
11,549
9,857
9,857

합 계
269,916
269,916
9,857
9,857

상각후원가로 인식된 부채

사채
928,880
871,068
699,301
705,307

차입부채(*3)
95,000
95,000
-
-

기타금융부채(*2)
7,792
7,792
7,593
7,593

합 계
1,031,672
973,860
706,894
712,900

(*) 현금및예치금, 사채, 차입부채는 공정가치 평가수준 2에 해당하며, 대출채권, 기타금융자산, 신종자본증권, 파생금융자산, 기타금융부채는 공정가치 평가수준 3에 해당합니다.(*1) 수준2로 분류된 현금및예치금의 경우 요구불예금 및 잔존만기가 1년 이내인 금융자산으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권과 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 수준2로 분류된 차입부채의 경우 잔존만기가 1년 이내인 금융부채로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 수준2로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

금융부채

상각후원가 측정 금융부채

사채
871,068
705,307
현금흐름 할인법
할인율

(9) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수

제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

신종자본증권
258,367
-
Hull and White 모형, MonteCarlo Simulation
할인율, 변동성

파생금융자산
11,549
9,857
T-F모형, 이항모형, 현금흐름할인법
주가변동성

(10) 당분기와 전분기의 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

신종자본증권
파생금융자산
파생금융자산

기초
-
9,857
5,813

총손익
(36,633)
1,692
(664)

당기손익인식액
(36,633)
1,692
(664)

기타포괄손익인식액
-
-
-

매입금액
295,000
-
-

매도금액
-
-
-

발행금액
-
-
-

다른 수준에서 수준3으로 변경된 금액
-
-
-

분기말
258,367
11,549
5,149

(11) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.
① 제 12(당) 기 3분기말

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권(*1)
24,920
(24,120)

파생금융자산(*2)
17,791
(16,501)

합 계
42,711
(40,621)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

② 제 11(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생금융자산(*1)
1,629
(1,564)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(12) 자본위험관리당사는 금융지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 자기자본비율(이하 "BIS비율")을 100분의 10.5(최소기준 100분의 8, 자본보전완충자본 100분의 2.5)이상으로 유지해야 합니다.BIS비율은 국제결제은행(Bank of International Settlements) 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자기자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본 + 기타기본자본 + 보완자본 - 공제항목) ÷위험가중자산'으로 계산합니다.보통주자본은 영구적 자본으로서 기능할 수 있는 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성되고, 기타기본자본은 바젤Ⅲ에서 정한 요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성되며, 보완자본은 정상 또는 요주의 분류 자산에 대한 대손충당금 및 바젤Ⅲ 요건을 충족하는 부채성자본증권으로 구성됩니다. 공제항목은 자기자본 규제 목적상자본적 성격이 없다고 판단된 자산항목들(이연법인세자산 등)로 보통주자본에서 공제합니다.과거 2년간 당사는 금융당국에서 요구하는 모든 자본유지요건을 준수하였습니다.

30. 대손준비금대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.(1) 대손준비금 잔액당분기말과 전기말의 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

대손준비금 적립액
1,452
1,142

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(959)
310

대손준비금 잔액
493
1,452

(2) 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손실 등당분기와 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기
제 11(전) 기 3분기

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(959)
(675)

대손준비금 반영후 조정이익(손실)
(58,160)
(31,890)

신종자본증권분배금
13,744
10,269

대손준비금 반영후 보통주 귀속 당기순이익(손실)
(71,904)
(42,159)

대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실)(원)
(425)
(249)

31. 우발부채 및 약정사항(1) 진행중인 소송사건당분기말 현재 진행중인 소송사건은 없습니다.

(2) 지급보증내역당분기말 및 전기말 현재 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공받는 자
보증대상
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

약정한도
실행금액
약정한도
실행금액

(주)디지비캐피탈
회사채
330,000
330,000
490,000
490,000

DGB LAO LEASING CO., LTD
차입금
27,500
22,957
27,500
11,855

합 계
357,500
352,957
517,500
501,855

(3) 총수익스왑계약

구 분
점프업제일차(*1)
더하이스트제이십삼차(*2)

발행금액
100,000백만원
152,000백만원

수익금액

기초자산의 배당금

기초자산의 배당금

지급금액

(고정수익률)

2.35%
5.34%

만기정산일
2025.01.17
2027.06.29

(*1) 점프업제일차(주)는 하이투자증권의 전환상환우선주에서 발생하는 현금흐름을 당사에 지급하며, 당사는 고정수익률에 따른 현금을 점프업제일차(주)에 지급합니다. 당분기말 현재 총수익스왑계약과 관련하여 인식하고 있는 파생상품자산은 7,982백만원 입니다. (주석6)(*2) 더하이스트제이십삼차㈜는 DGB생명보험㈜의 전환우선주에서 발생하는 현금흐름을 당사에 지급하며,당사는 고정수익률에 따른 현금흐름을 더하이스트제이십삼차㈜에 지급합니다. 당분기말 현재 총수익스왑과 관련하여 인식하고 있는 파생상품자산은 3,567백만원 입니다. (주석6)

(4) 기타 약정사항당사는 KB국민은행과 1,000억원 규모의 한도대출약정을 맺고 있으며, 당분기말 현재 실행된 금액은 없습니다.

32. COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 지속을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.이는 당사뿐만 아니라 전세계 경제에 광범위한 영향을 미칠 것으로 예상되고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다.당사는 이러한 불확실성이 향후의 당사 자회사의 영업실적, 현금흐름 및 재무상태에 대한 부정적인 영향 여부에 대해서 검토하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 및 배당제한에 관한 사항 ▶ 배당정책 - 당사의 배당재원은 각 자회사의 배당수입에 의존하고 있는데, 각 자회사는 해당년도 당기순이익에서 적정자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 차감한 후의 잉여자본금에 대하여 당사에 배당할 계획입니다. 따라서 당사는 각 자회사의 현재 및 향후의 자산성장 등을 감안한 적정 자기 자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정할 계획입니다. - 당사는 배당수준의 일관성을 유지하기 위하여 자회사별 당기순이익의 변동 및 적정 자기자본 유지를 위한 내부유보액의 변동을 최소화하도록 각 자회사별 리스크관리에 최선을 다하겠습니다.
▶ 배당제한에 관한 사항 : 해당사항 없음

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제12기 3분기
제11기
제10기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
394,298
503,068
342,216

(별도)당기순이익(백만원)
-59,119
140,682
135,260

(연결)주당순이익(원)
2,250
2,886
1,966

현금배당금총액(백만원)
-
106,562
65,967

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
21.2
19.3

현금배당수익률(%)
보통주
-
6.42
5.38

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
630
390

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
11
5.78
4.93

주) 2021 회계연도말 기준이며, 2022 회계연도는 3분기까지 중간배당이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

주) 공시대상기간(3년 이내) 발생한 증자(감자) 현황 없음

나. 미상환 전환사채/신주인수권부사채/전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

DGB금융지주
회사채
공모
2022년 03월 08일
50,000
2.803
AAA(NICE평가, 한국기업평가)
2025년 03월 08일
X
NH투자증권

DGB금융지주
회사채
공모
2022년 03월 30일
200,000
3.568
AAA(NICE평가, 한국기업평가)
2027년 03월 30일
X
KB증권NH투자증권

DGB금융지주
기업어음증권
사모
2022년 03월 30일
95,000
2.350
A1(NICE평가, 한국기업평가)
2023년 03월 29일
X
부국증권

DGB금융지주
회사채
공모
2022년 04월 29일
50,000
3.640
AAA(NICE평가, 한국기업평가)
2025년 04월 29일
X
KB증권,NH투자증권

DGB금융지주
회사채
공모
2022년 06월 20일
50,000
4.467
AAA(NICE평가, 한국기업평가)
2025년 06월 20일
X
KB증권

대구은행

회사채
공모
2022년 01월 12일

50,000

1.80

AAA(NICE평가,한국기업평가)

2023년 01월 12일
X

DB금융투자

대구은행

회사채(지속가능채권)
공모
2022년 03월 10일

100,000

3.80

AA(NICE평가,한국기업평가)

2032년 03월 10일
X

교보증권

대구은행

회사채
공모
2022년 04월 12일

120,000

1.56

AAA(NICE평가,한국기업평가)

2023년 04월 12일
X

다올투자증권

대구은행

회사채
공모
2022년 04월 27일

120,000

2.35

AAA(NICE평가,한국기업평가)

2023년 04월 27일
X

다올투자증권

대구은행

회사채
공모
2022년 06월 22일

60,000

2.19

AAA(NICE평가,한국기업평가)

2023년 06월 22일
X

다올투자증권

대구은행

회사채
공모
2022년 09월 08일

50,000

3.86

AAA(NICE평가,한국기업평가)

2023년 09월 08일
X

다올투자증권

대구은행

회사채
공모
2022년 09월 19일

200,000

3.12

AAA(NICE평가,한국기업평가)

2023년 09월 19일
X

한양증권

대구은행

회사채
공모
2022년 09월 23일

110,000

3.29

AAA(NICE평가,한국기업평가)

2023년 06월 23일
X

다올투자증권

버건디제일차㈜

기업어음증권
사모
2022년 01월 10일

30,000

2.08

A1(NICE평가,한국신용평가)

2022년 04월 08일
O

한양증권

버건디제일차㈜

기업어음증권
사모
2022년 04월 08일

30,000

2.28

A1(NICE평가,한국신용평가)

2022년 07월 08일
O

한양증권

버건디제일차㈜

기업어음증권
사모
2022년 07월 08일

30,000

3.58

A1(NICE평가,한국신용평가)

2022년 10월 11일
X

한양증권

베스트디지비제삼차

기업어음증권
사모
2022년 02월 15일

51,000

2.14

A1(한국신용평가,한국기업평가)

2022년 05월 16일
O

교보증권

베스트디지비제삼차

기업어음증권
사모
2022년 05월 16일

51,000

2.28

A1(한국신용평가,한국기업평가)

2022년 08월 16일
O

교보증권

베스트디지비제삼차

기업어음증권
사모
2022년 08월 16일

51,000

3.4

A1(한국신용평가,한국기업평가)

2022년 11월 15일
X

교보증권

베스트디지비제이차

기업어음증권
사모
2022년 02월 25일

38,900

2.15

A1(한국신용평가,한국기업평가)

2022년 05월 25일
O

교보증권

베스트디지비제이차

기업어음증권
사모
2022년 08월 25일

35,900

3.42

A1(한국신용평가,한국기업평가)

2022년 11월 25일
X

교보증권

홀뉴시티㈜

기업어음증권
사모
2022년 03월 25일

8,700

2.19

A1(NICE평가,한국신용평가)

2022년 06월 27일
O

KR투자증권

홀뉴시티㈜

기업어음증권
사모
2022년 06월 27일

9,900

3.5

A1(NICE평가,한국신용평가)

2022년 09월 27일
O

KR투자증권

단디군산제이차㈜
기업어음증권
사모
2022년 03월 03일

30,000

2.25

A1(NICE평가,한국기업평가)

2022년 06월 03일
O

NH투자증권

단디군산제이차㈜
기업어음증권
사모
2022년 06월 03일

30,000

2.85

A1(NICE평가,한국기업평가)

2022년 09월 03일
O

NH투자증권

단디군산제이차㈜
기업어음증권
사모
2022년 09월 05일

30,000

3.80

A1(NICE평가,한국기업평가)

2022년 12월 05일
X

NH투자증권

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 05월 23일
50,000
2.61
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 30일
O
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 05월 20일
40,000
2.61
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 05월 19일
40,000
2.02
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 02일
O
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 05월 18일
130,000
2.07
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 03일
O
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 06월 29일
50,000
3.11
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 08일
O
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 06월 29일
50,000
3.26
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 22일
O
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 03월 31일
60,000
2.16
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 25일
O
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 06월 10일
60,000
3.12
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 10일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 06월 13일
20,000
3.11
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 15일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 02일
10,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 03일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 02일
10,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 04일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 05일
50,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 05일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 13일
10,000
3.96
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 13일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 13일
5,000
3.96
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 16일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 17일
30,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 17일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 21일
10,000
4.06
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 20일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 21일
20,000
4.06
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 20일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 26일
30,000
4.06
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 26일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 20일
20,000
4.06
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 01월 27일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 03일
20,000
4.09
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 03일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 17일
20,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 03일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 05일
30,000
4.06
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 06일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 16일
5,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 16일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 17일
20,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 17일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 17일
10,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 17일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 17일
15,000
4.01
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 17일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 22일
50,000
4.13
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 22일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 26일
30,000
4.13
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 02월 27일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 03월 31일
50,000
2.41
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 03월 30일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 22일
5,000
4.21
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 04월 17일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 17일
10,000
4.16
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 06월 05일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 11일
10,000
4.16
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 06월 09일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 06월 30일
50,000
4.11
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 06월 29일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 26일
5,000
4.26
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 07월 25일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 07월 27일
10,000
4.26
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 07월 26일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 04일
10,000
4.26
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 03일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 12일
10,000
4.21
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 11일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 12일
20,000
4.21
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 11일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 16일
10,000
4.21
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 14일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 17일
20,000
4.21
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 16일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 19일
10,000
4.21
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 17일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 22일
50,000
4.18
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 21일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 08월 23일
50,000
4.18
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 08월 22일
X
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
30,000
1.43
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 01일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 01일
30,000
1.11
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 04일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 04일
30,000
1.15
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 05일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 05일
30,000
1.26
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 06일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 06일
30,000
1.26
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 07일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
60,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 08일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 07일
30,000
1.11
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 08일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 08일
30,000
1.03
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 11일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 11일
30,000
1.03
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 12일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 12일
30,000
1.03
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 13일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 13일
30,000
1.00
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 14일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 14일
30,000
1.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 15일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 15일
30,000
1.48
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 18일
30,000
1.46
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 19일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 19일
30,000
1.38
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 20일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 20일
30,000
1.38
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 21일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
60,000
2.11
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 21일
30,000
1.33
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 22일
30,000
1.38
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 25일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
30,000
1.44
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 26일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 26일
30,000
1.43
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 27일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 27일
30,000
1.31
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 28일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
30,000
1.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 29일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 29일
30,000
1.53
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 02일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 02일
30,000
1.48
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 03일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 03일
30,000
1.28
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 04일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 04일
30,000
1.28
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 06일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 06일
30,000
1.28
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 09일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 09일
30,000
1.21
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 10일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 10일
30,000
1.23
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 11일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 11일
30,000
1.23
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 12일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 12일
30,000
1.23
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 13일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 13일
30,000
1.23
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 16일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 16일
30,000
1.23
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 17일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 17일
30,000
1.38
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 18일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 18일
30,000
1.38
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 19일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 19일
30,000
1.49
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 20일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 20일
30,000
1.58
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 23일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 23일
30,000
1.67
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 24일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 24일
30,000
1.58
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 25일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 11일
60,000
1.81
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 26일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 25일
30,000
1.63
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 26일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 26일
30,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 27일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
30,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 30일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 17일
375,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 18일
30,000
1.97
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 18일
90,000
1.96
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 19일
80,000
1.95
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 20일
50,000
1.92
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
30,000
1.83
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 05월 31일
30,000
2.00
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 02일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 02일
50,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 02일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 02일
50,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 02일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 02일
30,000
1.79
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 03일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 03일
50,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 03일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 03일
30,000
1.48
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 07일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 07일
30,000
1.49
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 08일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 08일
30,000
1.49
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 09일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 09일
30,000
1.96
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 10일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 10일
30,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 13일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 02일
100,000
2.31
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 14일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 13일
30,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 14일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 14일
30,000
1.78
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 15일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 15일
30,000
1.78
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 16일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 16일
30,000
1.83
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 17일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 17일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
30,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 20일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 17일
30,000
1.83
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 20일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 20일
30,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 21일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 21일
30,000
1.78
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 22일
30,000
1.78
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 23일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
30,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 24일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
30,000
1.95
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 27일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 27일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 28일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 10일
40,000
2.56
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 29일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 10일
70,000
2.56
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 29일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 10일
50,000
2.56
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 29일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 10일
10,000
2.56
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 29일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 13일
160,000
2.66
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 29일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 28일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 29일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 29일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
30,000
2.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 01일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
20,000
3.10
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 01일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 01일
30,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 04일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 04일
30,000
1.49
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 05일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 05일
30,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 06일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 06일
30,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 07일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 16일
200,000
2.87
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 08일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 07일
30,000
1.78
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 08일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 29일
120,000
3.26
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 11일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 08일
15,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 11일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
10,000
3.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 13일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 08일
300,000
2.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 13일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 08일
100,000
2.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 13일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 08일
10,000
2.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 13일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
10,000
3.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 15일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
20,000
3.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 15일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 21일
10,000
2.03
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 21일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
30,000
3.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 22일
5,000
2.03
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 22일
30,000
2.03
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
50,000
3.06
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 04월 22일
20,000
2.03
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 22일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 07일
50,000
2.56
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 11일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 07일
50,000
2.56
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 11일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 19일
100,000
2.66
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 11일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 07월 19일
100,000
2.71
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 19일
O
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 06월 02일
10,000
2.64
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 02일
O
-

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
20,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 16일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 16일
20,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 23일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 23일
20,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 16일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 16일
20,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 18일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 18일
20,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 04일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 04일
20,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 16일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 16일
10,000
2.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 16일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 16일
10,000
3.20
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 18일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 18일
10,000
3.50
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 16일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 16일
10,000
3.45
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 09월 16일
O
하이투자증권

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 16일
6,000
3.55
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 05일
X
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
55,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
40,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 25일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
55,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 04일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
25,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 07일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
10,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 08일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 25일
13,000
2.60
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
13,000
3.75
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 05일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 05일
13,000
3.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
6,000
3.45
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
6,000
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 21일
X
하이투자증권

하이드래곤세종
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
11,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 28일
O
하이투자증권

하이드래곤세종
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
11,000
2.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 30일
O
하이투자증권

하이드래곤세종
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
11,000
2.80
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 29일
O
하이투자증권

하이드래곤세종
전자단기사채
사모
2022년 08월 29일
11,000
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

화이트보어오류
전자단기사채
사모
2022년 03월 03일
14,500
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 31일
O
하이투자증권

화이트보어오류
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
14,500
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 03일
O
하이투자증권

화이트보어오류
전자단기사채
사모
2022년 06월 03일
14,500
2.90
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 03일
O
하이투자증권

화이트보어오류
전자단기사채
사모
2022년 08월 03일
14,500
3.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 09월 05일
O
하이투자증권

화이트보어오류
전자단기사채
사모
2022년 09월 05일
14,500
3.75
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 12월 05일
X
하이투자증권

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 26일
23,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 25일
O
하이투자증권

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
23,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 26일
O
하이투자증권

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 26일
23,000
2.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 26일
O
하이투자증권

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 26일
18,000
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 26일
O
하이투자증권

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 26일
18,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 26일
O
하이투자증권

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 09월 26일
18,000
4.05
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 26일
X
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
13,500
2.65
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
13,500
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 28일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
13,500
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 28일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
13,500
2.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 30일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
13,500
2.75
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
13,500
4.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 29일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 29일
13,500
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 30일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 30일
13,500
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
13,500
4.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 14일
X
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
2,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 22일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 22일
2,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 22일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 22일
2,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 22일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 22일
2,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 23일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 23일
2,000
2.60
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 22일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 22일
2,000
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 22일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 22일
2,000
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 22일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 22일
2,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 22일
O
하이투자증권

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 22일
2,000
3.60
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 12일
4,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 14일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 14일
4,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 14일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
4,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 12일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 12일
4,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 12일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 05월 12일
4,000
2.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 13일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 06월 13일
4,000
3.05
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 12일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 12일
4,000
3.50
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 12일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
4,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 13일
O
하이투자증권

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 09월 13일
4,000
3.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 12일
X
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 12일
10,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 14일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 14일
10,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 14일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
10,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 12일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 04월 12일
10,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 12일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 05월 12일
10,000
2.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 13일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 06월 13일
10,000
3.05
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 12일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 07월 12일
10,000
3.50
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 12일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
10,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 13일
O
하이투자증권

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 09월 13일
10,000
3.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 12일
X
하이투자증권

하이황성제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
2,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 28일
O
하이투자증권

하이황성제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 28일
2,000
3.85
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 26일
O
하이투자증권

하이황성제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 26일
2,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 28일
O
하이투자증권

하이황성제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 28일
2,000
4.00
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

하이터틀제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
16,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 28일
O
하이투자증권

하이터틀제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 28일
16,000
3.85
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 28일
O
하이투자증권

하이터틀제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 28일
16,000
3.65
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 28일
O
하이투자증권

하이터틀제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 28일
15,500
4.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

하이터틀제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 28일
500
4.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 12월 28일
X
하이투자증권

하이양산제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 22일
10,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 20일
O
하이투자증권

하이양산제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 20일
10,000
2.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 19일
O
하이투자증권

하이양산제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 19일
10,000
3.65
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 11월 18일
X
하이투자증권

하이신정제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
5,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 25일
O
하이투자증권

하이신정제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 25일
5,000
2.65
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

하이신정제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
5,000
3.65
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 11월 25일
X
하이투자증권

하이운정제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 27일
10,000
3.65
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 27일
X
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 14일
15,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 13일
O
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 13일
15,500
2.47
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 08월 13일
O
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 13일
15,500
3.45
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 08월 31일
O
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 31일
14,500
3.75
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 18일
3,200
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 18일
O
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 18일
3,200
2.45
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 08월 18일
O
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 18일
3,200
3.45
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 08월 31일
O
하이투자증권

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 31일
3,200
3.75
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

드래곤헤드제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
3,500
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 28일
O
하이투자증권

드래곤헤드제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
3,500
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 27일
O
하이투자증권

드래곤헤드제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
3,500
2.70
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 28일
O
하이투자증권

드래곤헤드제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 28일
3,500
3.85
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 28일
O
하이투자증권

드래곤헤드제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 28일
3,500
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

판타지아제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
4,100
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

판타지아제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
4,100
4.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

판타지아제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
4,100
4.55
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

두교로지스제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 10일
6,000
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 20일
O
하이투자증권

두교로지스제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 20일
6,000
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 30일
O
하이투자증권

두교로지스제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
6,000
2.75
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

두교로지스제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
2,000
3.65
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

두교로지스제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
2,000
3.65
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 11월 10일
X
하이투자증권

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 18일
O
하이투자증권

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 18일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 28일
O
하이투자증권

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 29일
O
하이투자증권

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
10,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 17일
O
하이투자증권

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 17일
10,000
3.50
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 09월 16일
O
하이투자증권

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 16일
10,000
3.60
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 20일
X
하이투자증권

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
5,000
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 25일
O
하이투자증권

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
5,000
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 25일
O
하이투자증권

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 05월 25일
5,000
2.60
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
5,000
3.65
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
5,000
3.40
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
5,000
3.45
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
5,000
3.95
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 12월 23일
X
하이투자증권

플랫마운틴제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

플랫마운틴제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
9,000
4.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 29일
O
하이투자증권

플랫마운틴제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 29일
9,000
3.60
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

플랫마운틴제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
9,000
4.55
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

두교로지스제이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
4,400
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 30일
O
하이투자증권

두교로지스제이차
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
4,400
2.75
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

두교로지스제이차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
4,400
3.65
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

두교로지스제이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
4,400
3.65
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 25일
X
하이투자증권

두교로지스제삼차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
4,500
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 30일
O
하이투자증권

두교로지스제삼차
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
4,500
2.75
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

두교로지스제삼차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
4,500
3.65
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

두교로지스제삼차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
4,500
3.65
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 25일
X
하이투자증권

블루버드제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 04일
20,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 07일
O
메리츠증권

블루버드제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 07일
20,000
2.37
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 05일
O
메리츠증권

블루버드제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 06일
20,000
2.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 05일
O
메리츠증권

블루버드제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 05일
20,000
3.70
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 11월 05일
X
메리츠증권

아로하제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 14일
O
하이투자증권

아로하제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 14일
9,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 14일
O
하이투자증권

아로하제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 14일
9,000
3.05
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

아로하제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
9,000
4.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 14일
O
하이투자증권

아로하제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 14일
9,000
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 14일
X
하이투자증권

하이고덕아이파크투
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
20,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 15일
O
하이투자증권

하이고덕아이파크투
전자단기사채
사모
2022년 04월 15일
20,000
2.45
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 15일
O
하이투자증권

하이고덕아이파크투
전자단기사채
사모
2022년 07월 15일
20,000
3.70
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 14일
X
하이투자증권

하이일산퍼스트제이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 15일
9,000
2.40
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 15일
O
하이투자증권

하이일산퍼스트제이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 15일
9,000
3.70
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 15일
X
하이투자증권

하이일광제팔차
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
40,000
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 11일
X
하이투자증권

하이평창진부제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 11일
10,000
2.50
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 11일
O
하이투자증권

하이평창진부제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 11일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 11일
O
하이투자증권

하이평창진부제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 11일
10,000
3.70
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 11일
X
하이투자증권

하이미단스테이
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
7,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

하이미단스테이
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
7,000
4.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

하이미단스테이
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
6,700
4.55
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 31일
X
하이투자증권

하이성정제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 11일
12,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 14일
O
하이투자증권

하이성정제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 14일
12,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 12일
O
하이투자증권

하이성정제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 12일
12,000
2.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 13일
O
하이투자증권

하이성정제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 13일
12,000
3.05
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 12일
O
하이투자증권

하이성정제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
12,000
3.70
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 12일
X
하이투자증권

하이제주드림제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
6,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

하이제주드림제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
6,000
4.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 29일
O
하이투자증권

하이제주드림제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
6,000
4.55
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 31일
X
하이투자증권

하이제주드림제사차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
14,000
2.75
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 27일
O
하이투자증권

하이제주드림제사차
전자단기사채
사모
2022년 08월 29일
14,000
3.65
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

하이장승포제이차
전자단기사채
사모
2022년 05월 11일
5,000
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 11일
O
하이투자증권

하이장승포제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 11일
5,000
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 11일
X
하이투자증권

하이동래온천제일차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
9,600
2.70
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 27일
O
하이투자증권

하이동래온천제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 27일
9,600
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 27일
O
하이투자증권

하이동래온천제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 27일
9,600
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 27일
X
하이투자증권

하이제주드림제오차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
5,300
2.75
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 27일
O
하이투자증권

하이제주드림제오차
전자단기사채
사모
2022년 08월 29일
5,300
3.65
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

하이제주드림제육차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
2,700
2.75
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 27일
O
하이투자증권

하이제주드림제육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 29일
2,700
3.65
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

하이제주드림제칠차
전자단기사채
사모
2022년 05월 31일
14,000
2.85
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 31일
O
하이투자증권

하이제주드림제칠차
전자단기사채
사모
2022년 08월 31일
14,000
3.57
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

하이제주드림제십차
전자단기사채
사모
2022년 06월 22일
8,300
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 22일
O
하이투자증권

하이제주드림제십차
전자단기사채
사모
2022년 09월 22일
8,300
3.80
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 12월 22일
X
하이투자증권

하이제주드림제십이차
전자단기사채
사모
2022년 06월 22일
2,700
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 22일
O
하이투자증권

하이제주드림제십이차
전자단기사채
사모
2022년 09월 22일
2,700
3.80
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 12월 22일
X
하이투자증권

하우징에이제이제이차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
7,800
4.20
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 28일
O
하이투자증권

하우징에이제이제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 29일
7,800
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

하우징에이제이제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 30일
2,600
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

하이화양제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 21일
4,000
3.60
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 21일
X
하이투자증권

하이송라제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 31일
27,000
3.75
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

하이송라제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 31일
13,000
3.75
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

하이성곡제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 10일
14,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 10일
O
하이투자증권

하이성곡제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 10일
14,000
3.05
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 09월 08일
O
하이투자증권

하이성곡제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 08일
14,000
3.75
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 12월 08일
X
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 02월 03일
3,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
3,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 30일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
3,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 02일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 05월 02일
3,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 30일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
3,000
2.75
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
3,000
4.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 01일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 08월 01일
3,000
3.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 01일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 09월 01일
3,000
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 04일
X
하이투자증권

하이피스메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 04월 16일
20,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 16일
O
하이투자증권

하이피스메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 05월 16일
20,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 15일
O
하이투자증권

하이피스메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 06월 15일
20,000
3.10
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

하이피스메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
5,000
4.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 01일
O
하이투자증권

하이피스메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 08월 01일
5,000
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 01일
X
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 03일
2,000
2.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
2,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 29일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
2,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 04월 18일
2,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 18일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 05월 18일
2,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 20일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 06월 20일
2,000
3.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 18일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 07월 18일
2,000
3.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 18일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 08월 18일
2,000
3.45
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 19일
O
하이투자증권

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 09월 19일
2,000
3.55
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 18일
X
하이투자증권

하이패스파인더제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 01월 11일
20,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 11일
O
하이투자증권

하이패스파인더제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 04월 11일
20,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 11일
O
하이투자증권

하이패스파인더제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 07월 11일
20,000
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 11일
X
하이투자증권

하이레인메이커제삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 11일
3,800
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
O
하이투자증권

하이레인메이커제삼차
전자단기사채
사모
2022년 04월 18일
3,800
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 18일
O
하이투자증권

하이레인메이커제삼차
전자단기사채
사모
2022년 07월 18일
3,800
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 18일
X
하이투자증권

하이레인메이커제육차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
5,900
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 20일
O
하이투자증권

하이레인메이커제육차
전자단기사채
사모
2022년 04월 20일
5,900
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 20일
O
하이투자증권

하이레인메이커제육차
전자단기사채
사모
2022년 07월 20일
5,900
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 20일
X
하이투자증권

하이레인메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
4,200
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 20일
O
하이투자증권

하이레인메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 04월 20일
4,200
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 20일
O
하이투자증권

하이레인메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 07월 20일
4,200
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 20일
X
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 17일
720
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
100
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 17일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 03월 17일
130
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 04월 18일
130
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 17일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 05월 17일
130
2.45
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 17일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 06월 17일
130
3.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 18일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 07월 18일
130
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 17일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 17일
150
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 19일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 09월 19일
180
3.80
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 17일
X
하이투자증권

하이오션커미트제십구차
전자단기사채
사모
2022년 03월 16일
4,500
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 16일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십구차
전자단기사채
사모
2022년 06월 16일
4,500
3.20
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 16일
O
하이투자증권

하이오션커미트제십구차
전자단기사채
사모
2022년 09월 16일
4,500
3.80
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 12월 16일
X
하이투자증권

하이오션워커제십육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 11일
9,600
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 11일
O
하이투자증권

하이오션워커제십육차
전자단기사채
사모
2022년 05월 11일
9,600
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 11일
O
하이투자증권

하이오션워커제십육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 11일
9,600
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 11일
X
하이투자증권

하이스톰워커제십사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
6,710
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 14일
O
하이투자증권

하이스톰워커제십사차
전자단기사채
사모
2022년 06월 14일
6,820
3.10
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 14일
O
하이투자증권

하이스톰워커제십사차
전자단기사채
사모
2022년 09월 14일
7,000
3.55
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 25일
X
하이투자증권

하이스톰워커제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
10,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

하이스톰워커제오차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
10,000
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

하이스톰워커제오차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
10,000
3.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 24일
O
하이투자증권

하이스톰워커제오차
전자단기사채
사모
2022년 08월 24일
10,000
3.45
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 24일
O
하이투자증권

하이스톰워커제오차
전자단기사채
사모
2022년 09월 24일
10,000
4.05
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

하이스톰워커제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 03일
13,000
2.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 01일
O
하이투자증권

하이스톰워커제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 04월 01일
13,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 01일
O
하이투자증권

하이스톰워커제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 07월 01일
13,000
4.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

하이스톰워커제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
13,000
4.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

하이스톰워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
1,500
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 20일
O
하이투자증권

하이스톰워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 04월 20일
1,500
2.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 20일
O
하이투자증권

하이스톰워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 07월 20일
1,500
3.60
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 20일
X
하이투자증권

하이메타버스서퍼제오차
전자단기사채
사모
2022년 06월 21일
13,700
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 21일
O
하이투자증권

하이메타버스서퍼제오차
전자단기사채
사모
2022년 09월 21일
13,700
3.75
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 11월 21일
X
하이투자증권

하이메타버스서퍼제육차
전자단기사채
사모
2022년 06월 29일
18,000
4.10
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 15일
O
하이투자증권

하이메타버스서퍼제육차
전자단기사채
사모
2022년 07월 15일
18,000
3.50
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 16일
O
하이투자증권

하이메타버스서퍼제육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 16일
18,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 14일
O
하이투자증권

하이메타버스서퍼제육차
전자단기사채
사모
2022년 09월 14일
18,000
3.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 14일
X
하이투자증권

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 14일
22,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 16일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 02월 16일
22,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 16일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 03월 16일
22,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 04월 18일
22,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 16일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 05월 16일
22,000
3.10
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 18일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 07월 18일
22,000
3.50
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 16일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 09월 27일
11,600
3.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

하이메타버스서퍼제십일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 27일
10,400
3.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 11월 28일
X
하이투자증권

하이패스파인더제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 08일
32,500
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 08일
O
하이투자증권

하이패스파인더제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 06월 08일
32,500
2.85
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 08일
O
하이투자증권

하이패스파인더제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 09월 08일
32,500
3.68
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 12월 08일
X
하이투자증권

하이스톰메이커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 04월 29일
5,000
2.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 28일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
5,000
3.65
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
5,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 29일
O
하이투자증권

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 29일
5,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 29일
O
하이투자증권

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 04월 29일
5,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 27일
O
하이투자증권

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
5,000
2.70
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 27일
O
하이투자증권

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 06월 27일
5,000
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 27일
O
하이투자증권

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 07월 27일
5,000
3.70
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 26일
X
하이투자증권

하이스톰워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 01월 27일
13,400
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 27일
O
하이투자증권

하이스톰워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 04월 27일
13,500
2.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 27일
O
하이투자증권

하이스톰워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 07월 27일
13,600
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 27일
X
하이투자증권

하이뉴노멀제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 10일
20,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 10일
O
하이투자증권

하이뉴노멀제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 10일
20,000
2.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 13일
O
하이투자증권

하이뉴노멀제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 05월 13일
10,000
2.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 12일
O
하이투자증권

하이뉴노멀제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
10,000
3.90
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 11일
X
하이투자증권

하이레전드다이버제구차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
15,000
2.70
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 27일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제구차
전자단기사채
사모
2022년 06월 27일
12,000
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 27일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제구차
전자단기사채
사모
2022년 07월 27일
12,000
3.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 08월 26일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제구차
전자단기사채
사모
2022년 08월 26일
12,000
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 11월 25일
X
하이투자증권

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 02월 09일
16,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 09일
O
하이투자증권

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 05월 09일
16,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
하이투자증권

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 05월 31일
16,000
2.75
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
16,000
4.00
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 29일
O
하이투자증권

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 07월 29일
16,000
3.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 29일
O
하이투자증권

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 08월 29일
16,000
3.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 29일
O
하이투자증권

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 09월 29일
16,000
4.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 31일
X
하이투자증권

하이오션커미트제사차
전자단기사채
사모
2022년 02월 08일
2,500
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 08일
O
하이투자증권

하이오션커미트제사차
전자단기사채
사모
2022년 04월 08일
2,500
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 08일
O
하이투자증권

하이오션커미트제사차
전자단기사채
사모
2022년 07월 08일
2,500
3.90
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 08일
O
하이투자증권

하이오션커미트제사차
전자단기사채
사모
2022년 08월 08일
2,500
3.90
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 08일
X
하이투자증권

하이오션워커제십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 21일
6,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 21일
O
하이투자증권

하이오션워커제십차
전자단기사채
사모
2022년 04월 21일
6,000
2.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 21일
O
하이투자증권

하이오션워커제십차
전자단기사채
사모
2022년 07월 21일
6,000
3.60
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 21일
X
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
22,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 31일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
22,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 29일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 04월 29일
22,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 31일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 05월 31일
19,000
2.75
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
2,000
4.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 15일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 07월 15일
2,000
3.50
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 29일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 07월 29일
2,000
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
2,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
2,000
4.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

하이오션워커제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
30,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 27일
O
하이투자증권

하이오션워커제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 05월 27일
30,000
2.70
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 26일
O
하이투자증권

하이오션워커제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 08월 26일
30,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

하이오션워커제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
30,000
4.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
88,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 02월 22일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 22일
5,000
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 02월 23일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 23일
5,000
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 02월 24일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 24일
38,500
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 04일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
3,000
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 04일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
41,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 18일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
38,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 30일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
38,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 08일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 04월 08일
36,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 20일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 04월 20일
36,500
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 26일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 04월 26일
35,500
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 23일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 05월 23일
35,500
2.55
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 31일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 05월 31일
35,500
2.75
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
35,500
3.60
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
35,500
3.40
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
35,500
3.45
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
35,500
3.75
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

하이오션워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 17일
6,000
2.30
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 03월 17일
O
하이투자증권

하이오션워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 03월 17일
6,000
2.30
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 05월 17일
O
하이투자증권

하이오션워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 05월 17일
6,000
2.40
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 08월 17일
O
하이투자증권

하이오션워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 17일
6,000
3.60
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 10월 17일
X
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 23일
8,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 31일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
8,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 08일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 04월 08일
6,800
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
6,800
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 28일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
1,800
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 05월 23일
1,800
2.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
1,800
3.50
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
1,800
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
1,800
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
1,800
3.75
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 23일
13,400
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
13,400
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 05월 23일
13,400
2.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
13,400
3.50
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
13,400
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
13,400
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
13,400
3.75
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 03월 23일
28,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
28,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 05월 23일
28,000
2.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 06월 23일
28,000
3.55
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
28,000
3.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
28,000
3.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
28,000
3.75
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

하이레전드다이버제십이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 15일
20,000
2.40
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 07월 15일
O
하이투자증권

하이레전드다이버제십이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 15일
20,000
3.60
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 14일
X
하이투자증권

하이스톰워커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
20,000
3.45
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 09월 13일
O
하이투자증권

하이스톰워커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 09월 13일
20,000
3.55
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 13일
X
하이투자증권

하이스톰메이커제십육차
전자단기사채
사모
2022년 09월 13일
15,000
3.50
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 09월 26일
O
하이투자증권

하이스톰메이커제십육차
전자단기사채
사모
2022년 09월 26일
40,000
4.05
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 10월 26일
X
하이투자증권

더케이원제십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 30일
O
하이투자증권

더케이원제십차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
15,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

더케이원제십차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
15,000
4.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

더케이원제십차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
15,000
4.55
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

오스피셔스제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 02월 04일
5,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 05일
O
하이투자증권

오스피셔스제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 04월 05일
5,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 06일
O
하이투자증권

오스피셔스제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 05월 06일
5,000
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 05일
O
하이투자증권

오스피셔스제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 08월 05일
5,000
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 05일
X
하이투자증권

라우어제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
35,000
2.20
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 15일
O
하이투자증권

라우어제이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 15일
35,000
2.45
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 15일
O
하이투자증권

라우어제이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 15일
35,000
3.65
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 15일
X
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 26일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
10,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 28일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
10,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 04월 26일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 05월 26일
10,000
2.60
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 27일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 06월 27일
10,000
3.70
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 07월 26일
10,000
3.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 08월 26일
10,000
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 09월 26일
10,000
4.05
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 26일
X
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 01월 26일
4,300
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
4,300
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 28일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
4,300
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 26일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 04월 26일
4,300
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 26일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 05월 26일
4,300
2.60
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 27일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 06월 27일
4,300
3.70
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 26일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 07월 26일
4,300
3.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 26일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 08월 26일
4,300
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 26일
O
하이투자증권

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 09월 26일
4,300
4.05
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 26일
X
하이투자증권

뉴케이에이치제육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 01일
8,000
3.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제육차
전자단기사채
사모
2022년 08월 26일
8,000
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제육차
전자단기사채
사모
2022년 09월 26일
8,000
4.05
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 26일
X
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
15,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 25일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
15,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 25일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 25일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 05월 25일
15,000
2.60
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 27일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 06월 27일
15,000
3.70
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
15,000
3.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
15,000
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 26일
O
하이투자증권

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 09월 26일
15,000
4.05
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 25일
X
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
50,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 02일
O
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 05월 02일
16,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 13일
O
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 05월 13일
16,000
2.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 20일
O
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 05월 20일
6,000
2.60
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 17일
O
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 06월 17일
6,000
3.20
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 15일
O
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 07월 15일
6,000
3.50
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 12일
O
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
6,000
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 16일
O
하이투자증권

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 09월 16일
6,000
3.55
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 14일
X
하이투자증권

알파온수제사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
30,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 30일
O
하이투자증권

알파온수제사차
전자단기사채
사모
2022년 06월 30일
30,000
4.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 29일
O
하이투자증권

알파온수제사차
전자단기사채
사모
2022년 07월 29일
30,000
3.60
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 30일
O
하이투자증권

알파온수제사차
전자단기사채
사모
2022년 09월 30일
30,000
4.55
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 30일
X
하이투자증권

로지스하이제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
7,500
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

로지스하이제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 22일
1,500
3.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 24일
O
하이투자증권

로지스하이제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
7,500
3.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 24일
O
하이투자증권

로지스하이제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 24일
9,000
3.45
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

로지스하이제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
9,300
3.70
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

인스케이프제일차
전자단기사채
사모
2022년 08월 18일
40,000
3.45
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 18일
O
하이투자증권

인스케이프제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 19일
40,000
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 19일
X
하이투자증권

인스케이프제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 18일
20,000
3.65
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 18일
X
하이투자증권

뉴하이아산탕정테크노
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
20,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 25일
O
하이투자증권

뉴하이아산탕정테크노
전자단기사채
사모
2022년 05월 25일
20,000
2.70
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 25일
O
하이투자증권

뉴하이아산탕정테크노
전자단기사채
사모
2022년 08월 25일
20,000
3.65
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 25일
X
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
10,000
2.50
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
10,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 28일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
10,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 28일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 30일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 05월 30일
10,000
2.75
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 28일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 06월 28일
10,000
3.90
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 07월 28일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 07월 28일
5,000
3.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 29일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 08월 29일
5,000
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 28일
O
하이투자증권

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 09월 28일
5,000
4.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

알파용인제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 19일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 19일
O
하이투자증권

알파용인제일차
전자단기사채
사모
2022년 04월 19일
15,000
2.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 19일
O
하이투자증권

알파용인제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 19일
15,000
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 19일
X
하이투자증권

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 01월 03일
7,000
2.55
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 01월 18일
O
하이투자증권

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 01월 18일
7,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 16일
O
하이투자증권

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 02월 16일
13,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 16일
O
하이투자증권

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 05월 16일
13,000
2.40
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 16일
O
하이투자증권

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 08월 16일
13,000
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 16일
O
하이투자증권

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 09월 16일
13,000
3.55
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 10월 17일
X
하이투자증권

알파검단파크
전자단기사채
사모
2022년 01월 12일
36,500
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 12일
O
하이투자증권

알파검단파크
전자단기사채
사모
2022년 04월 12일
36,500
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 12일
O
하이투자증권

알파검단파크
전자단기사채
사모
2022년 07월 12일
36,500
3.50
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 12일
O
하이투자증권

알파검단파크
전자단기사채
사모
2022년 08월 12일
36,500
3.45
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 16일
O
하이투자증권

알파검단파크
전자단기사채
사모
2022년 09월 16일
36,500
3.55
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 10월 12일
X
하이투자증권

대전도안제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 24일
2,500
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 24일
O
하이투자증권

대전도안제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 24일
2,500
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

대전도안제일차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
2,500
3.60
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 23일
O
하이투자증권

대전도안제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 23일
2,500
3.95
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 12월 23일
X
하이투자증권

알파인천학익
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
3,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 18일
O
하이투자증권

알파인천학익
전자단기사채
사모
2022년 05월 18일
3,000
2.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 20일
O
하이투자증권

알파인천학익
전자단기사채
사모
2022년 06월 20일
3,000
3.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 08월 22일
O
하이투자증권

알파인천학익
전자단기사채
사모
2022년 08월 22일
3,000
3.45
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 09월 19일
O
하이투자증권

알파인천학익
전자단기사채
사모
2022년 09월 19일
3,000
3.75
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 11월 21일
X
하이투자증권

티케이원제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 21일
13,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 21일
O
하이투자증권

티케이원제일차
전자단기사채
사모
2022년 06월 21일
13,000
3.40
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 09월 21일
O
하이투자증권

티케이원제일차
전자단기사채
사모
2022년 09월 21일
13,000
3.75
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 11월 21일
X
하이투자증권

더하이스트제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 21일
20,100
2.45
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 21일
O
하이투자증권

더하이스트제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 04월 21일
20,100
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 07월 21일
O
하이투자증권

더하이스트제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 07월 21일
20,100
3.64
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 10월 21일
X
하이투자증권

이비지제육차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
25,200
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 25일
O
하이투자증권

이비지제육차
전자단기사채
사모
2022년 04월 25일
25,200
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 25일
O
하이투자증권

이비지제육차
전자단기사채
사모
2022년 07월 25일
25,200
3.55
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 24일
X
하이투자증권

더하이스트제이십오차
전자단기사채
사모
2022년 04월 11일
20,200
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 28일
O
하이투자증권

더하이스트제이십오차
전자단기사채
사모
2022년 04월 28일
20,200
2.35
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 07월 28일
O
하이투자증권

더하이스트제이십오차
전자단기사채
사모
2022년 07월 28일
20,200
3.60
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 10월 28일
X
하이투자증권

더하이스트제이십육차
전자단기사채
사모
2022년 06월 10일
20,200
3.10
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 09월 10일
O
하이투자증권

더하이스트제이십육차
전자단기사채
사모
2022년 09월 13일
20,200
3.68
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 12월 12일
X
하이투자증권

하이투자증권
신종자본증권
사모
2022년 03월 30일
200,000
5.60
A- (한신평)
2052년 03월 30일
X
-

DGB생명보험(주)
신종자본증권
사모
2022년 03월 30일
95,000
5.40
A-(한국기업평가)
2052년 03월 30일
X
-

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 01월 13일
80,000
2.880
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 05월 13일
X
한양증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 01월 13일
70,000
2.906
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 07월 12일
X
한양증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
30,000
2.944
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2023년 09월 22일
X
한국투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
10,000
2.976
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2023년 10월 20일
X
한국투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
40,000
3.104
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 02월 22일
X
한국투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
10,000
3.118
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 03월 22일
X
한국투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
20,000
3.050
A+ (NICE평가, 한국신용평가)
2024년 03월 21일
X
이베스트투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
30,000
3.050
A+ (NICE평가, 한국신용평가)
2024년 03월 21일
X
이베스트투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
60,000
3.061
A+ (NICE평가, 한국신용평가)
2024년 04월 19일
X
이베스트투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
10,000
3.072
A+ (NICE평가, 한국신용평가)
2024년 05월 21일
X
이베스트투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
10,000
3.072
A+ (NICE평가, 한국신용평가)
2024년 05월 21일
X
이베스트투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
10,000
3.116
A+ (NICE평가, 한국신용평가)
2024년 09월 20일
X
이베스트투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 04월 21일
30,000
3.647
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 10월 20일
X
케이비증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 04월 21일
20,000
3.908
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 04월 19일
X
케이비증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 04월 21일
10,000
4.004
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 10월 21일
X
케이비증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 05월 23일
20,000
3.191
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 05월 23일
X
NH투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 05월 23일
40,000
4.095
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 05월 23일
X
NH투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 05월 23일
10,000
3.281
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 06월 23일
X
NH투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 05월 23일
20,000
4.096
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 06월 21일
X
NH투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 05월 23일
10,000
4.098
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 07월 23일
X
NH투자증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 06월 15일
10,000
3.549
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 06월 15일
X
케이비증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 06월 15일
10,000
4.069
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 12월 15일
X
케이비증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 06월 15일
70,000
4.330
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 06월 14일
X
케이비증권

DGB캐피탈
회사채
사모
2022년 06월 27일
52,500
4.565
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2025년 06월 27일
X
한양증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 07월 05일
10,000
4.876
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 01월 05일
X
부국증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 08월 10일
10,000
4.505
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 09월 08일
X
부국증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 08월 10일
30,000
4.475
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 08월 10일
X
부국증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 08월 10일
20,000
4.475
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 08월 09일
X
부국증권

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 08월 23일
20,000
4.446
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 11월 23일
X
디비금융투자

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 08월 23일
40,000
4.533
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 02월 23일
X
디비금융투자

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 08월 23일
10,000
4.475
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2023년 12월 22일
X
디비금융투자

DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 09월 29일
20,000
6.258
A+ (한국기업평가,한국신용평가)
2024년 09월 27일
X
NH투자증권

합 계
-
-
-
14,616,130
-
-
-
-
-

[별도기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
95,000
-
-
-
-
-
95,000

합계
-
-
95,000
-
-
-
-
-
95,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

100,000

330,000

150,000

-

200,000

150,000

-

930,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계

100,000

330,000

150,000

-

200,000

150,000

-

930,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

350,000

350,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

350,000

350,000

[연결기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
676,900
551,000
371,000
-
-
-
1,628,900

합계
-
30,000
676,900
551,000
371,000
-
-
-
1,628,900

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
15,000
813,830
538,300
-
-
1,367,130
3,157,730
1,790,600

합계
15,000
813,830
538,300
-
-
1,367,130
3,157,730
1,790,600

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,570,000
2,480,440
530,000
-
220,000
150,000
-
5,950,440

사모
-
-
52,500
-
-
100,000
-
152,500

합계
2,570,000
2,480,440
582,500
-
220,000
250,000
-
6,102,940

주) 1. 2015년 2월 25일 이후 만기 도래한 후순위채권 창구판매분 중 고객미수령분 100백만원은 작성 제외함주) 2. 외화채권의 경우 2022년 9월 30일자 최초고시(1회차) 매매기준율을 적용하여 원화로 환산한 금액을 기재함 (발행금액 : USD 3억달러, 환율 1,434.80원)

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
290,000
-
290,000

사모
-
-
-
-
-
295,000
-
295,000

합계
-
-
-
-
-
585,000
-
585,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
100,000
100,000
-
500,000
-
-
900,000
1,600,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
100,000
100,000
-
500,000
-
-
900,000
1,600,000

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주제10-2회 무보증사채
2017.06.20
2024.06.20
50,000
2017.06.16
한국예탁결제원회사채관리팀(02-3774-3405)

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황
이행(36.38%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이하

이행현황
이행(11.80%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30% 이하

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.07 제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주제11-2회 무보증사채
2018.10.12
2023.10.12
100,000
2018.10.08
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제11-3회 무보증사채
2018.10.12
2028.10.12
150,000
2018.10.08
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제13회 무보증사채
2019.05.28
2024.05.28
60,000
2019.05.27
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제14회 무보증사채
2019.09.27
2024.09.27
50,000
2019.09.26
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제16회 무보증사채
2021.10.12
2024.10.11
120,000
2021.10.08
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제17회 무보증사채
2021.11.22
2024.11.22
50,000
2021.11.19
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제18회 무보증사채
2022.03.08
2025.03.08
50,000
2022.03.07
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제19회 무보증사채
2022.03.30
2027.03.30
200,000
2022.03.29
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제20회 무보증사채
2022.04.29
2025.04.29
50,000
2022.04.28
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주제21회 무보증사채
2022.06.20
2025.06.20
50,000
2022.06.17
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황
이행(36.38%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이하

이행현황
이행(11.80%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30% 이하

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.07 제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 제1회 상각형 조건부자본증권
2018.02.21
-
150,000
2018.01.29
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 제2회 상각형 조건부자본증권
2020.02.18
-
100,000
2020.02.06
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 제3회상각형 조건부자본증권
2020.09.17
-
50,000
2020.09.07
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 제4회상각형 조건부자본증권
2021.02.23
-
100,000
2021.02.09
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 제5회상각형 조건부자본증권
2021.09.15
-
100,000
2021.09.03
한국증권금융회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이행

조달비용의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부 등

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.07 제출완료

자본으로 인정되는 채무증권의 발행[지배회사에 관한 사항]

구 분
상각형 조건부자본증권(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 1(신종-영구-5콜))
상각형 조건부자본증권(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 2(신종-영구-5콜))
상각형 조건부자본증권(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 3(신종-영구-5콜))
상각형 조건부자본증권(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 4(신종-영구-5콜))
상각형 조건부자본증권(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 5(신종-영구-5콜))

발행일
2018.02.21
2020.02.18
2020.09.17
2021.02.23
2021.09.15

발행금액(억원)
1,500
1,000
500
1,000
1,000

발행목적
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,500
1,000
500
1,000
1,000

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
- 금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족- 영구성- 후순위성

신용평가기관의 자본인정 비율 등
N/A

미지급누적이자
없음

만기
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 2월 21일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 2월 18일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 9월 17일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 23일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 9월 15일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.47%
3.37%
3.50%
2.80%
3.70%

Step up 포함여부
미포함
미포함
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에미치는 영향
- 2022년 9월말 기준 부채비율 36.38%에서 43.49%로 상승- 2022년 9월말 기준 이중레버리지 비율 121.22%에서 127.53%로 상승- 2022년 9월말 기준 BIS비율 13.74% 에서 13.39%로 하락
- 2022년 9월말 기준 부채비율 36.38%에서 41.04%로 상승- 2022년 9월말 기준 이중레버리지 비율 121.22%에서 125.36%로 상승- 2022년 9월말 기준 BIS비율 13.74% 에서 13.51%로 하락
- 2022년 9월말 기준 부채비율 36.38%%에서 38.67%로 상승- 2022년 9월말 기준 이중레버리지 비율 121.22%에서 123.25%로 상승- 2022년 9월말 기준 BIS비율 13.74% 에서 13.63%로 하락
- 2022년 9월말 기준 부채비율 36.38%에서 41.04%로 상승- 2022년 9월말 기준 이중레버리지 비율 121.22%에서 125.36%로 상승- 2022년 9월말 기준 BIS비율 13.74% 에서 13.51%로 하락
- 2022년 9월말 기준 부채비율 36.38%에서 41.04%로 상승- 2022년 9월말 기준 이중레버리지 비율 121.22%에서 125.36%로 상승- 2022년 9월말 기준 BIS비율 13.74% 에서 13.51%로 하락

기타투자자에게 중요한발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각* 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

[주요종속회사에 관한 사항]<대구은행>

구 분
무기명식 이권부무보증 후순위사채(대구은행(신종)34-05이120A-28)
무기명식 이권부무보증 후순위사채(대구은행(신종)34-10이120A-25)
무기명식 이권부무보증 후순위사채(대구은행(신종)34-11이120A-01)

발행일
2013.05.28
2013.10.25
2013.11.01

발행금액(백만원)
200,000
60,000
30,000

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(백만원)
200,000
60,000
30,000

자본 인정에관한 사항
자본으로회계처리한 근거
- 영구성(만기는 30년이나 만기연장 및 중도상환에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터만기일까지의 기간동안매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터만기일까지의 기간동안매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터만기일까지의 기간동안매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음
없음
없음

만기
2043.05.28
2043.10.25
2043.11.01

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된2023년 5월 28일과 그 이후
발행일로부터 10년이 경과된2023년 10월 25일과 그 이후
발행일로부터 10년이 경과된2023년 11월 01일과 그 이후

발행금리
4.53%
5.55%
5.55%

Step up 포함여부
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다후순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다후순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다후순위)

부채분류시 재무구조에미치는 영향
부채비율 상승(2022년 3분기말 기준1,325.54%에서 1,387.27%로 상승)
부채비율 상승(2022년 3분기말 기준1,325.54%에서 1,343.52%로 상승)
부채비율 상승(2022년 3분기말 기준1,325.54%에서 1,334.47%로 상승)

기타 투자자에게중요한발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,「은행업감독규정」 에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

구 분
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(대구은행(신종)39-01이영구A-30)
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(대구은행(신종)39-07이영구A-12)
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6)
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30)

발행일
2018.01.30
2018.07.12
2018.11.06
2019.07.30

발행금액(백만원)
100,000
100,000
100,000
100,000

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(백만원)
100,000
100,000
100,000
100,000

자본 인정에관한 사항
자본으로회계처리한 근거
- 만기가 영구적임- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터만기일까지의 기간동안매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터만기일까지의 기간동안매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터만기일까지의 기간동안매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터만기일까지의 기간동안매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음
없음
없음
없음

만기
-
-
-
-

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된2023년 1월 30일과 그 이후매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된2023년 7월 12일과 그 이후매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된2023년 11월 6일과 그 이후매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된2024년 7월 30일과 그 이후매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.49%
4.53%
4.09%
3.40%

Step up 포함여부
미포함
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다후순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다후순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다후순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다후순위)

부채분류시 재무구조에미치는 영향
부채비율 상승(2022년 3분기말 기준1,325.54%에서 1,355.75%로 상승)
부채비율 상승(2022년 3분기말 기준1,325.54%에서 1,355.75%로 상승)
부채비율 상승(2022년 3분기말 기준1,325.54%에서 1,355.75%로 상승)
부채비율 상승(2022년 3분기말 기준1,325.54%에서 1,355.75%로 상승)

기타 투자자에게중요한발행조건
- 이자지급의 제한 : 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됨. ① 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」및「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 발행회사가 금융위원회로부터 은행업감독규정 제34조부터 제36조까지에 해당하는 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받은 경우 ③ 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 은행업감독규정 제38조에 따른 긴급조치를 취하는 경우 ④ 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전 완충자본 등을 포함한 자본비율이〈별표2-10〉에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행법 제34조 제4항에 따른 조치로써 은행업감독규정 <별표2-11>에서 정하는 이익배당 등의 최저 내부유보비율을 준수하기 위하여 필요한 경우- 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함. ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 ② 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산 절차가 개시되는 날- 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 실행하였거나 미지급된 이자 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각 되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함.

<하이투자증권>

하이투자증권 제 1회 신종자본증권

발행일

2022년 3월 30일

발행금액

200,000 백만원

발행목적

자기자본투자확대 등 사업다각화

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

200,000백만원

자본인정에관한 사항

회계처리 근거

계약서 상 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 30년간 만기연장조건을 보유,투자자는 발행회사에 대해 중도상환을 요구할 수 없으므로 K-IFRS 1032호에 따른 자본요건을 충족함

신용평가기관의자본인정비율 등

N/A

미지급 누적이자

없음

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2052년 3월 30일

발행금리

발행시점 : 5.6%, Step-up조항 미보유

우선순위

후순위

부채분류 시 재무구조에미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

만기 시 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장되며,연장할 수 있는 횟수에는 제한이 없음.

구 분
DGB생명보험 주식회사 제1회 신종자본증권

발행일
2022.3.30

발행금액(백만원)
95,000

발행목적
운영자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(백만원)
95,000

자본인정에관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
- 영구성(만기는 30년이나 만기 연장 및 중도상환에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율 등
N/A

이자지급
매 12개월마다 연간 이자가 후취로 지급

미지급누적이자
없음

만기
2052.3.30

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후의 각 이자지급일※보험업감독규정 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한함

발행금리
5.40%

Step up 포함여부
미포함

우선순위
후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에미치는 영향
부채비율 상승 등

기타투자자에게 중요한발행조건
-「금융산업의구조개선에관한법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정되는 경우 또는 「보험업감독규정」에서 정하는 적기시정조치 등을 받은 경우 이자지급이 정지됨- 만기일에 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장됨

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

[공모자금의 사용내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
10-2
2017.06.20
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

조건부자본증권
1
2018.02.21
기타자금(자본확충을 통한 안정적인 자본비율유지)
150,000
기타자금(하이투자증권 인수, 운영자금)
150,000
-

회사채
11-2
2018.10.12
타법인증권취득자금
100,000
타법인증권취득자금(하이투자증권 인수)
100,000
-

회사채
11-3
2018.10.12
타법인증권취득자금
150,000
타법인증권취득자금(하이투자증권 인수)
150,000
-

회사채
13
2019.05.28
운영자금(10,000), 채무상환자금(50,000)
60,000
채무상환자금(50,000), 자회사대여(10,000)
60,000
-

회사채
14
2019.09.27
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

조건부자본증권
2
2020.02.18
타법인증권취득자금
100,000
타법인증권취득자금(하이투자증권 출자)
100,000
-

조건부자본증권
3
2020.09.17
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

조건부자본증권(지속가능채권)
4
2021.02.23
운영자금(사회금융지원사업 및 친환경사업)
100,000
운영자금(사회금융지원사업 및 친환경사업)
100,000
-

조건부자본증권
5
2021.09.15
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
16
2021.10.12
채무상환자금
120,000
채무상환자금
120,000
-

회사채
17
2021.11.22
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
18
2022.03.08
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
19
2022.03.30
타법인증권취득자금(하이투자증권 신종자본증권 매입)
200,000
타법인증권취득자금(하이투자증권 신종자본증권 매입)
200,000
-

회사채
20
2022.04.29
운영자금(30,000), 채무상환자금(20,000)
50,000
운영자금(30,000), 채무상환자금(20,000)
50,000
-

회사채
21
2022.06.20
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

- 2021.02.23. 발행된 제4회 조건부자본증권은 ESG채권(지속가능채권)으로, 사회분야 및 환경분야 관련 사업을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사회 금융 지원 사업 및 친환경 사업 목적으로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향(가) 회계정책 변경으로 인한 재작성

연결실체는 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따른 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 과거기간 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 재작성하였습니다.

1) 회계정책 변경에 따른 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향① 2021년 3분기 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산(주1)
부채(주1)
자본(주1)
당기순이익(주2)
주당이익(주2)

수정 전
86,147,398
79,862,349
6,285,049
456,439
2,407

조정사항

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
580
(580)
46,385
208

- 이연법인세효과

253
-
253
(11,272)
-

수정 후
86,147,651
79,862,929
6,284,722
491,552
2,615

(주1) 2021년 09월 30일 현재의 연결재무상태표 상 금액입니다.

(주2) 비교재무제표인 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지의 3분기 연결포괄손익계산서 상 금액입니다.

② 2020년말 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채
자본
당기순이익
주당이익

수정 전
79,971,805
74,167,758
5,804,047
376,805
1,908

조정사항
-
-
-
-
-

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
46,966
(46,966)
13,076
58

- 이연법인세효과

11,524
-
11,524
(3,178)
-

수정 후
79,983,329
74,214,724
5,768,605
386,703
1,966

③ 2019년말 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채
자본
당기순이익
주당이익

수정 전
72,404,380
66,996,777
5,407,603
342,824
1,782

조정사항

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
60,041
(60,041)
(34,797)
(156)

- 이연법인세효과

14,702
-
14,702
8,494
-

수정 후
72,419,082
67,056,818
5,362,264
316,521
1,626

2) 연결재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

이익잉여금 (2020년 기초)
2,102,784
2,057,444
(45,340)

이익잉여금 (2020년 기말)
2,355,160
2,319,718
(35,442)

3) 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 2021년 3분기 연결현금흐름표 조정내역

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

영업활동으로 인한 현금흐름
3,217,323
3,217,323
-

당기순이익
456,439
491,552
35,113

책임준비금전입(환입)액
(52,359)
(98,744)
(46,385)

법인세비용
153,254
164,526
11,272

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,302,352)
(1,302,352)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
(1,911,738)
(1,911,738)
-

② 2020년 연결현금흐름표 조정내역

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

영업활동으로 인한 현금흐름
(2,933,745)
(2,933,745)
-

당기순이익
376,805
386,703
9,898

책임준비금전입(환입)액
(31,908)
(44,984)
(13,076)

법인세비용
122,341
125,518
3,177

투자활동으로 인한 현금흐름
(282,205)
(282,205)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
3,645,851
3,645,851
-

(2) 합병, 분할, 자산양수도 및 영업 양수도에 관한 사항

<2021년 수림창업투자 지분 인수에 관한 사항>

2021년 04월 01일을 간주취득일로 하여 연결실체는 수림창업투자㈜의 100% 지분을 취득하였으며, 지배력을 획득하였습니다. 인수 후 수림창업투자(주)의 사명을 하이투자파트너스(주)로 변경하였습니다.- 이전대가취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

현금
10,500

- 식별가능한 취득자산과 인수부채취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

취득한 자산의 공정가치(A)
12,049

I.현금및예치금
1,015

II.당기손익-공정가치 측정 금융자산
400

Ⅲ.지분법투자지분
9,239

Ⅳ.유형자산
23

V.무형자산
36

VI.기타자산
1,336

인수한 부채의 공정가치(B)
1,017

I.기타부채
1,017

식별가능 순자산의 공정가치(A-B)
11,032

- 염가매수차익사업결합에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가 (A)
10,500

비지배지분 (B)
-

식별가능 순자산 공정가치 (C)
11,032

염가매수차익(C-B-A)
532

- 사업결합 관련 비용연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 156백만원의 비용이 발생하였습니다. 해당 법률수수료 및 실사수수료는 일반관리비로 인식하였습니다.

<2021년 뉴지스탁 지분인수에 관한 사항>2021년 08월 31일을 간주취득일로 하여 연결실체는 뉴지스탁㈜의 74.03% 지분을 취득하였으며, 지배력을 획득하였습니다.

- 이전대가취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

현금
26,826

- 식별가능한 취득자산과 인수부채취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

취득한 자산의 공정가치(A)
5,518

I.현금및예치금
3,073

II.유형자산
24

Ⅲ.무형자산
30

Ⅳ.기타자산
137

v. 고객관련무형자산
2,254

인수한 부채의 공정가치(B)
805

I.기타부채
805

식별가능 순자산의 공정가치(A-B)
4,713

- 영업권사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가 (A)
26,826

비지배지분(B)
1,224

식별가능 순자산 공정가치(C)
4,713

영업권(A+B-C)
23,337

- 사업결합 관련 비용연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 236백만원의 비용이 발생하였습니다. 해당 법률수수료 및 실사수수료는 일반관리비로 인식하였습니다.

(3)자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 연결기업은 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 연결기업은 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 연결기업이 보유하는 지분만큼 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 연결기업은 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

(나) 우발채무에 관한 사항

1) 진행중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 47건(소송금액 13,595백만원), 연결실체 피소 58건(소송금액 54,433백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피고
원고
소송내용
소송가액
비 고

연결실체 등
주식회사 **
위장전입 분양건 관련 근저당권 말소 청구
9,316
1심 진행중

연결실체 등
***
무단출금 손해배상 청구
5,000
1심 진행중

연결실체 등
****
채권매수가액 및 손익정산비율 재산정
1,847
1심 패소

연결실체 등
***
근저당권 설정 관련 사해행위 취소
1,140
1심 진행중

수성세무서장
연결실체
차세대 시스템 개발비용 법인세 연구인력개발세액공제 청구
4,556
1심 진행중

대한민국
연결실체
부당이득반환청구
1,139
1심 진행중

연결실체 등
주식회사 *******
손해배상청구
2,415
1심 부분승소 (전원 항소) 2심진행중

연결실체
*****
부당이득반환청구
30,000
1심 진행중

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 15,711백만원입니다.

(2) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12기 3분기말
제 11 기말

원화확정지급보증
548,215
440,155

외화확정지급보증
83,147
40,847

미확정지급보증
289,923
221,078

원화대출약정
13,937,172
13,501,318

외화대출약정
687
55

유가증권매입약정
460,172
456,978

합 계
15,319,316
14,660,431

(3) 금융보증계약의 세부내역당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12기 3분기말
제 11 기말

원화금융보증계약
7,473
6,473

외화금융보증계약
27,548
8,299

매입확약
61,300
284,300

합 계
96,321
299,072

(4) 기타약정당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 12기 3분기말
제 11 기말

국민은행
15,000
15,000

② 차입금 관련

(원화단위 : 백만원, 외화단위: 백만LAK)

구분
금융기관
제 12기 3분기말
제 11 기말

한도액

사용액

한도액

사용액

원화
부산은행
30,000
-
10,000
-

우리은행
40,000
-
40,000
-

국민은행
40,000
-
20,000
-

신한은행
80,000
10,000
50,000
20,000

한국증권금융
1,230,000
402,271
1,080,000
482,667

경남은행
5,000
-
5,000
-

산업은행
102,005
70,183
72,936
11,953

NH농협은행
20,000
20,000
20,000
-

우리종합금융
20,000
-
20,000
-

소 계
1,567,005
502,454
1,317,936
514,620

외화
카시콘뱅크
60,000
-
-
-

(5) 보험약정당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 보험계약금액은 각각 1,104,303건과 19,701,329백만원(전기말 1,729,021건과 26,760,387백만원)입니다.

(6) 재보험협약당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식
재보험사
출재금액/비율
상품위험종류

비례초과
General Re Corporation
5.5천만원
사망보험(상해상품제외)

코리안리재보험㈜
2천만원 ~ 8천만원
2000년 이전 상품

코리안리재보험㈜
50% 또는 10억 초과금액
VIP 정기보험

비례
코리안리재보험㈜
30%~50%
암, 상해보험, CI보험

코리안리재보험㈜
22.5% ~ 37.5%
전상품(2009년도 이후 신규)

코리안리재보험㈜
50%
우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)

코리안리재보험㈜
80%
2002~2006년도(생존담보 특약)

코리안리재보험㈜
50%~60%
종신암보험

Munich Reinsurance
50%
실버암보험

Scor Reinsurance
50%
매월생활비주는암보험

코리안리재보험㈜
80%
매월생활비주는간병보험

코리안리재보험㈜
50%
간편하고든든한건강보험

General Re Corporation
30%
간편하고든든한건강보험

코리안리재보험㈜
30%
간편든든유니버셜종신보험

General Re Corporation
50%
간편든든유니버셜종신보험

코리안리재보험㈜
50%
평생케어치매보험

코리안리재보험㈜
60%
마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(가) 연결재무제표 이용상의 유의점 - 상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

- 11기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가

연결재무제표에 대한 주석 3(유의적인 회계정책)에서 언급한 바와 같이 연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)을 평가하여 대손충당금을 인식합니다.

기대신용손실모형은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 요구하고 있습니다.

대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단, 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율 등은 경영진의 유의적 판단이 포함되어 있는 항목이며, 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정했습니다.

연결재무제표에 대한 주석 11에서 보고기간말 현재 연결실체가 기대신용손실모형을적용하고 있는 상각후원가측정 대출채권은 56,486,682백만원이며, 관련 대손충당금은 417,376백만원입니다. 상각후원가측정 대출채권의 대손충당금 측정에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율(PD: Probability of Default) 및 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍ개별평가 대손충당금 산출 관련 미래현금흐름 추정 및 사용 할인율의 적정성에 대한 질문, 문서검사 및 테스트 검증ㆍCOVID-19로 인한 미래경기전망 시나리오 반영 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증ㆍCOVID-19 원리금 상환유예 등 지원조치 대상 여신에 대한 기대신용손실 측정 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증

- 10기 핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가

연결재무제표에 대한 주석 3(유의적인 회계정책)에서 언급한 바와 같이 연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)을 평가하여 대손충당금을 인식합니다.

기대신용손실모형은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 요구하고 있습니다.

대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단, 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율 등은 경영진의 유의적 판단이 포함되어 있는 항목이며, 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정했습니다.

연결재무제표에 대한 주석 11에서 보고기간말 현재 연결실체가 기대신용손실모형을적용하고 있는 상각후원가측정 대출채권은 51,092,445백만원이며, 관련 대손충당금은 388,953백만원입니다. 상각후원가측정 대출채권의 대손충당금 측정에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율(PD: Probability of Default) 및 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍ개별평가 대손충당금 산출 관련 미래현금흐름 추정 및 사용 할인율의 적정성에 대한 질문, 문서검사 및 테스트 검증ㆍCOVID-19로 인한 미래경기전망 시나리오 반영 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증ㆍCOVID-19 원리금 상환유예 등 지원조치 대상 여신에 대한 기대신용손실 측정 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증
(나) 재무제표 이용상의 유의점 - 상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정분류
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제12기3분기말
상각후원가측정 금융자산
원화대출금
54,462,026
389,172
0.71

외화대출금
1,340,788
15,351
1.14

매입외환
174,394
1,775
1.02

신용카드채권
428,894
17,922
4.18

사모사채
73,922
266
0.36

기타대출채권
3,334,714
49,273
1.48

상각후원가측정 금융자산
6,275,853
373
0.01

기타금융자산
4,615,028
17,883
0.39

소 계
70,705,619
492,015
0.70

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,514,341
789
0.01

합 계
76,219,960
492,804
0.65

제11기
상각후원가측정 금융자산
원화대출금
52,304,576
342,468
0.65

외화대출금
908,408
8,531
0.94

매입외환
138,610
413
0.30

신용카드채권
431,955
14,098
3.26

사모사채
157,804
507
0.32

기타대출채권
2,545,329
51,359
2.02

상각후원가측정 금융자산
6,555,870
312
0.00

기타금융자산
1,556,247
17,444
1.12

소 계
64,598,799
435,132
0.67

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,864,965
639
0.01

합 계
70,463,764
435,771
0.62

제10기
상각후원가측정 금융자산
원화대출금
47,746,351
325,056
0.68

외화대출금
721,578
8,995
1.25

매입외환
122,452
193
0.16

신용카드채권
416,415
13,848
3.33

사모사채
204,000
1,278
0.63

기타대출채권
1,881,649
39,582
2.10

상각후원가측정 금융자산
7,134,562
560
0.01

기타금융자산
2,099,578
30,391
1.45

소 계
60,326,585
419,903
0.70

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,472,125
489
0.01

합 계
64,798,710
420,392
0.65

주1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 대손충당금은 기타포괄손익 누계액에 가산됨.

주2) 유가증권 중 국공채, 지방채 등과 대출채권 중 은행간대여금, 콜론 및 환매조건부채권매수 등의 경우 손상되지 아니한 정상여신은 대손충당금을 설정하지 아니하므로 대손충당금 적립대상 자산에서 제외함.

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황(가) 상각후원가측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
435,132
419,903
352,296

2. 순대손처리액(①－②±③)
82,600
152,706
199,578

① 대손처리액(상각채권액)
71,249
135,671
131,026

② 상각채권회수액
13,896
21,720
20,496

③ 기타증감액
25,247
38,755
89,048

3. 대손상각비 계상(환입)액
139,483
167,935
266,009

4. 연결범위변동으로인한 대손충당금변동
-
-
1,176

5. 기말 대손충당금 잔액합계
492,015
435,132
419,903

(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분
제 12기 3분기
제 11 기
제 10 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
639
489
724

2. 순대손처리액(①－②±③)
53
63
(27)

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
53
63
(27)

3. 대손상각비 계상(환입)액
203
213
(262)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
789
639
489

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침(가) 금융자산의 손상금융자산에 대하여 다음과 같이 3단계로 구분하여 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- Stage 1: 12개월 기대신용손실최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 금융자산 및 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 금융자산에 대하여 보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.- Stage 2: 전체기간 기대신용손실신용이 손상되지 않았으나, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.- Stage 3: 전체기간 기대신용손실하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우 그 금융자산은 신용이 손상된 것으로 평가하고 있습니다. 신용이 손상된 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하며, 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.

1) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.2) 기대신용손실의 대상기간전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.12개월 기대신용손실은 보고기간말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장계약기간입니다.

3) 신용위험의 판단금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래전망정보를 포함하여 연결실체의 과거경험, 신용평가, 미래전망정보에 근거한 양적, 질적인 정보 및 분석이 포함됩니다.연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하기 위하여 내부신용등급,외부신용등급, 연체일수 등을 이용하고 있습니다.연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다.연결실체는 금융자산의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

4) 채무불이행 및 손상연결실체는 연결실체가 채무자에게 소구활동을 하지 않는 경우, 채무자가 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우, 연체일수가 90일 이상인 경우 등과 같은 때에 금융자산에 채무불이행이 발생하였다고 고려합니다. 매 보고기간말에 연결실체는 금융자산의 신용이 손상되었는지를 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸

5) 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.6) 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 이는 일반적으로 연결실체가 채무자가 제각의 대상이 되는 금액을 상환하기에 충분한 현금흐름을 창출할 수입원이나 자산을 갖고 있지 않다고 결정한 경우입니다. 그러나 제각한 금융자산은 연결실체의 만기가 된 금액의 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.

다. 금융상품의 공정가치

연결실체의 금융상품 공정가치 평가는 다음과 같습니다.
(1) 제12기 3분기말

( 단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
4,936,577
4,936,577
790,946
4,145,631
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,898,342
9,898,342
2,434,804
5,912,443
1,551,095

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,706,201
5,706,201
2,807,430
2,812,378
86,393

상각후원가 측정 유가증권
6,275,480
5,711,010
1,122,267
4,588,743
-

상각후원가 측정 대출채권
59,428,213
58,410,266
-
252,288
58,157,978

매매목적파생금융자산(*)
361,612
361,612
18,240
339,687
3,685

위험회피목적파생금융자산(*)
1,318
1,318
-
1,318
-

기타금융자산
4,604,624
4,603,781
-
-
4,603,781

합 계
91,212,367
89,629,107
7,173,687
18,052,488
64,402,932

금융부채

예수부채
52,756,408
52,603,224
-
22,141,732
30,461,492

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,016,497
2,016,497
2,016,497
-
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
693,201
693,201
-
-
693,201

매매목적 파생금융부채(*)
442,568
442,568
88,079
337,804
16,685

위험회피회계파생상품부채(*)
123,689
123,689
-
123,689
-

차입부채
12,530,473
12,513,071
-
7,479,902
5,033,169

사채
7,205,953
6,933,006
-
6,933,006
-

기타금융부채
5,327,082
5,317,602
-
-
5,317,602

합 계
81,095,871
80,642,858
2,104,576
37,016,133
41,522,149

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(2) 제11기말

( 단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
4,023,376
4,023,376
426,664
3,596,712
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,238,191
9,238,191
1,430,863
6,442,976
1,364,352

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,928,308
5,928,308
3,148,475
2,725,842
53,991

상각후원가 측정 유가증권
6,555,558
6,617,659
1,605,534
5,012,125
-

상각후원가 측정 대출채권
56,172,366
55,995,362
-
185,547
55,809,815

매매목적파생금융자산(*)
64,363
64,363
6,703
54,087
3,573

위험회피목적파생금융자산(*)
5,110
5,110
-
5,110
-

기타금융자산
1,548,619
1,548,615
-
-
1,548,615

합 계
83,535,891
83,420,984
6,618,239
18,022,399
58,780,346

금융부채

예수부채
50,936,610
50,869,307
-
23,368,785
27,500,522

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,480,916
1,480,916
1,480,916
-
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
715,908
715,908
-
-
715,908

매매목적 파생금융부채(*)
69,299
69,299
19,711
46,797
2,791

위험회피회계파생상품부채(*)
28,912
28,912
-
28,912
-

차입부채
9,898,820
9,894,323
-
5,686,692
4,207,631

사채
7,025,331
7,019,399
-
7,019,399
-

기타금융부채
2,754,514
2,754,166
-
-
2,754,166

합 계
72,910,310
72,832,230
1,500,627
36,150,585
35,181,018

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(3) 제10기말

( 단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
3,681,642
3,681,642
403,711
3,277,931
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,624,823
9,624,823
3,645,206
4,716,087
1,263,530

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
4,527,599
4,527,599
1,815,526
2,664,857
47,216

상각후원가 측정 유가증권
7,134,002
7,498,814
2,150,336
5,348,478
-

상각후원가 측정 대출채권
50,801,119
50,966,584
-
356,593
50,609,991

매매목적파생금융자산(*)
155,742
155,742
19
151,448
4,275

위험회피목적파생금융자산(*)
20,401
20,401
-
20,401
-

기타금융자산
2,077,109
2,077,109
-
-
2,077,109

합 계
78,022,437
78,552,714
8,014,798
16,535,795
54,002,121

금융부채

예수부채
47,247,967
47,234,328
-
21,428,756
25,805,572

당기손익-공정가치 측정 금융부채
582,634
582,634
582,634
-
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
850,906
850,906
-
-
850,906

매매목적 파생금융부채(*)
243,875
243,875
61,205
160,342
22,328

위험회피회계파생상품부채(*)
14,314
14,314
-
14,314
-

차입부채
9,821,747
9,822,687
-
130,563
9,692,124

사채
6,330,016
6,408,700
-
6,408,700
-

기타금융부채
2,776,200
2,778,157
-
-
2,778,157

합 계
67,867,659
67,935,601
643,839
28,142,675
39,149,087

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

라. 한국채택국제회계기준에 따른 금융상품별 공정가치 측정방법
(1) 공정가치로 평가하는 금융상품의 공정가치 결정방법자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
(2) 공정가치로 평가하지 않는 금융상품의 공정가치 결정방법

공정가치로 장부에 계상하지 않는 금융상품에는 현금 및 예치금, 상각후원가측정 유가증권, 상각후원가측정 대출채권, 예수부채, 차입부채, 사채가 포함됩니다. 이러한 금융상품은 상각후취득원가로 장부에 계상됩니다. 각 상품별 공정가치 결정방법은 다음과 같습니다.① 현금 및 예치금현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.② 상각후원가측정 유가증권외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.③ 상각후원가측정 대출채권수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ 예수부채요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.⑤ 차입부채콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.⑥ 사채계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제12기 3분기(당기)
한영회계법인
(주)
-
-

제11기(전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
(1) 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단(2) 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정(3) 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율

제10기(전전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
(1) 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단(2) 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정(3) 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율

주) 제12기 3분기 외부감사인 검토 결과 요약분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(2) 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제12기 3분기(당기)
한영회계법인
(주)
-
-

제11기(전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
-

제10기(전전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
-

주) 제12기 3분기 외부감사인 검토 결과 요약분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(3) 종속회사의 감사의견 공시대상 기간 중 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.
나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, VAT포함, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제12기 3분기(당기)
한영회계법인
- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사
399,300
2,970
299,475
1,661

제11기(전기)
한영회계법인
- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사
399,300
2,970
399,300
2,997

제10기(전전기)
한영회계법인
- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사
399,300
2,970
399,300
2,914

주) 실제수행내역에는 공시대상기간 중 실제 감사보수 누적 지급금액(해당 분기에 대한 예정지급액 포함) 및 누적 투입시간을 기재함

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원, VAT포함)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제12기 3분기(당기)
-
-
-
-
-

제11기(전기)
-
-
-
-
-

제10기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.09
감사위원: 조선호,이 담,이진복외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무
비대면
전직 대구은행 주요 경영진에 대한 횡령,배임 혐의 발생(공소장) 관련 공시사항

2
2022.02.24
감사위원: 조선호,이 담,이진복외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무
대면
2021년 사업연도 감사결과내부회계관리제도 감사결과

3
2022.03.16
감사위원: 조선호,이 담,이진복외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무
비대면
종속회사 대손준비금 추가 적립 관련 연결재무제표 수정내용 적정성 검토

4
2022.05.12
감사위원: 조선호,김효신,이진복외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무
비대면
2022년도 중점점검항목 상시감사 추진2022년 1분기 감사 수행결과

5
2022.08.12
감사위원: 조선호,김효신,이진복외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무
대면
2022년도 2분기 감사 수행결과

마. 회계감사인의 변경(1) 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

구 분
변경 前
변경 後
변경 사유
기 간

DGB금융지주
삼정회계법인
한영회계법인
계약 만료(주기적 지정제)
2020년 ~ 2022년

주) 증권선물위원회가「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 의거 2020~2022년의 DGB금융지주의 외부감사인으로 '한영회계법인'을 지정함에 따라, 2020년부터 DGB금융지주의 외부감사인이 '삼정회계법인'에서 '한영회계법인'으로 변경됨

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

구 분
변경 前
변경 後
변경 사유
기 간

대구은행
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

하이투자증권
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

DGB생명보험
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

DGB캐피탈
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 - 해당사항 없음
나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 - 회사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음
다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 구성

2022년 9월 30일 현재 당사의 이사회는 상임이사 1명, 사외이사 5명 등 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원회, 그룹임원후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, ESG위원회 등의 위원회가 있습니다. 2022년 3월 25일 당사는 이사회를 개최하여 조선호 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.

※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항/ 1. 임원 및 직원의 현황/ 가. 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
5
3
-
-

※ 제11기 정기주주총회 결과(2022.3.25) - 사외이사 신규 선임(3명): 조강래, 이승천, 김효신 - 사외이사 임기 만료(4명): 권혁세, 이담, 이상엽, 이성동
(2) 이사회내의 위원회 명칭
(가) 보수위원회

(나) 위험관리위원회

(다) 감사위원회

(라) 그룹임원후보추천위원회

(마) 회장후보추천위원회

(바) 사외이사후보추천위원회

(사) 감사위원후보추천위원회

(아) ESG위원회
(3) 감사위원회를 제외한 각 위원회의 위원은 이사회에서 선임합니다.나. 중요의결사항 등

회 차

개최일자

의안내용

가결여부

이사 등의 성명

김태오(100%)

권혁세(100%)

조선호(100%)

이담(100%)

이상엽(100%)

이성동(100%)

이진복(100%)

찬반여부

1

2022.02.10

1. 집행위원회 규정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. .2021년(2021년) 4분기 경영성과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

3. 제11기(2021년도) 재무제표, 영업보고서, 재무제표부속명세서, 연결 재무제표의 작성(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. .자회사 등 신용공여에 대한 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

5. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

6. 2021년도 검사실시 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

7. 2021년 4분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

8. 위험관리위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

9. 2021년도 내부통제실태 점검결과 및 2022년도 내부통제업무 추진계획 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

10. 2021년 자금세탁방지 내부통제 준수 점검 및 취약점 개선 조치 계획 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

2

2022.02.25

1. 자회사 신용공여(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 제11기 정기주주총회 개최(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 제11기 정기주주총회 전자투표 도입(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 2021년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

5. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

6. 2021년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

7. 2021년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

8. DGB금융센터 옥외전광판 사업 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

3

2022.03.16

1. 제11기(2021년도) 연결재무제표 수정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

4

2022.03.22

1. 위험관리책임자 임면(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

회 차

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

김태오(100%)

조선호(100%)

이진복(100%)

조강래(100%)

이승천(100%)

김효신(100%)

찬반여부

5

2022.03.25

1. 이사회 의장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 그룹임원인사위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 이사회내 위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 2021년 신용정보관리·보호인의 업무수행 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

5. 외부자금 차입(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6. 자회사 신용공여 (안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6
2022.04.20

1. 자회사 출자(案)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 원화 회사채 발행 계획(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

7

2022.05.13

1. ESG관련 주요 원칙 제정 (조세정책)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 2022년 1분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

3. 제12기(2022년) 1분기 경영성과보고

보고

-

-

-

-

-

-

4. 원화 회사채 발행 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

5. 자회사 출자 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

6. 자회사 신용공여 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

7. 외부자금 차입 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

8. 위험관리위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

9. 2022년도 이사회 운영계획 및 평가기준(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

10. 2022년도 사외이사 활동계획 및 평가기준(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

8

2022.06.20

1. 고문 위촉(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

9

2022.06.28

1. 자회사 재무지원을 위한 파생상품계약 체결(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 외부자금 차입(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

10

2022.08.12.

1. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

2. 2022년 그룹업무계획 수정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 제12기(2022년) 상반기 경영성과보고

보고

-

-

-

-

-

-

5. 자회사 재무지원을 위한 파생상품계약 체결 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

6. 위험관리위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

7. 2022년 2분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

8. 보수위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회별 명칭,이사의 성명,설치목적과 권한

위원회명

구성

소속이사명

설치목적 및 권한사항

비 고

보수위원회

사외이사 3명

조강래(위원장)

조선호

이승천

* 설치 목적

1. 보수 및 지급방식에 관한 사항의 결정

2. 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항의 결정

3. 그 밖에 보수체계와 관련한 사항의 결정

* 권한 사항 1. 변동보상 대상이 되는 임직원의 보수와 관련한 사항 결의

2. 변동보상이 되는 임직원의 결정 결의

3. 기타 위원회에서 위임한 사항 결의

4. 장단기 목표 설정 심의5. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획 심의6. 자회사등의 경영성과 평가 및 보상에 관한 사항 심의

7. 주식매수선택원 부여 및 취소 심의

위험관리위원회

사외이사 3명

조강래(위원장)조선호

이승천

* 설치 목적1. 그룹 경영의 건전성과 안정성을 유지하기 위한 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립2. 리스크관리에 대한 최고 의사결정기구로서 리스크의 인식, 평가, 관리 등 리스크관리 전반사항의 통할 및 최종적인 책임

3. 그룹이 부담 가능한 리스크 수준의 결정, 허용한도 설정 및 통제

* 권한 사항 1. 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 및 전략의 수립 결의

2. 부담 가능한 리스크수준의 결정 결의

3. 자회사별 위험자본 배분 결의

4. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 결의

5. 리스크관리규정의 제정 및 개정 결의

6. 리스크관리협의회규정 및 트레이딩정책규정의 제정 및 개정 결의

7. 리스크관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항 결의8. 리스크관리시스템의 구축.운영에 관한 사항 결의

9. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 결의

10. 기타 이사회가 위임한 업무 또는 위원회가 필요하다고 인정 하는 사항 결의11. 자본정책 및 자본관리를 위한 자본확충 등에 관한 사항 심의

12. M&A, 신사업 진출 등 리스크를 수반하는 그룹의 중요 경영 사항심의

13. 기타 이사회가 필요하다고 요구하는 사항 심의

감사위원회
사외이사 3명
조선호(위원장)김효신이진복

* 설치 목적1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 금융회사의 외부감사인 선정에 대한 승인

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항

* 권한 사항

1.
이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사등에 대한 영업의 보고 요구 및 업무와 재산상태 조사

3. 임시주주총회 및 임시이사회의 소집 청구

4. 이사의 보고 수령

5. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구

6. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

7. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표

8. 감사위원 해임에 관한 의견 진술

9. 검사원의 임명, 이동 등 인사시 사전협의

그룹임원후보추천위원회

상근이사 1명

사외이사 3명

조선호(위원장)조강래

이승천

김태오

* 설치 목적1. 자회사 최고경영자 후보 추천* 권한 사항 1. 자회사 최고경영자 자격요건 설정2. 자회사 최고경영자 후보자 발굴 및 후보자의 자격요건 충족 여부 검증 등 후보군 관리3. 자회사 최고경영자 후보 추천

4. 자회사 최고경영자 경영승계계획 수립 관리

5. 기타 자회사 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항

회장후보추천위원회

사외이사 전원

조선호(위원장)

이진복

조강래

이승천

김효신

* 설치 목적1. 최고경영자 후보 추천* 권한 사항 1. 최고경영자 자격요건 설정2. 최고경영자 후보 발굴 및 후보자의 자격요건 충족여부 검증 등 후보군 관리3. 최고경영자 후보 추천

4. 최고경영자 경영승계계획 수립 관리

5. 기타 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항

사외이사후보추천위원회

사외이사 4명

이승천(위원장)

이진복

조강래

김효신

* 설치 목적1. 사외이사 후보 추천* 권한 사항 1. 사외이사후보의 추천2. 사외이사 선임원칙 수립 및 변경3. 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증 관련 사항4. 인선자문위원회 구성 및 운영에 관한 사항5. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항

감사위원후보추천위원회

사외이사전원

이진복(위원장)

조선호

조강래

이승천

김효신

* 설치 목적1. 감사위원 후보 추천* 권한 사항 1. 감사위원 후보의 추천

2. 기타 감사위원후보 추천을 위하여 필요한 사항

ESG위원회

상임이사 1명

사외이사 2명

김효신(위원장)

이진복

김태오

* 설치 목적1. 그룹의 ESG관련 전략 및 정책 수립·승인* 권한 사항 1.그룹 ESG 전략 및 정책의 수립 및 변경

2. ESG경영협의회 규정의 제정 및 개폐

3. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 위원회의 활동내용

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

권혁세(100%)

이상엽(100%)

이성동(100%)

찬반여부

보수위원회

2022.01.25

1. 경영진 성과급 이연분 지급의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022.02.24

1. 2022년도 이사보수한도 승인

가결

찬성

찬성

찬성

2. 2021년도 경영진 성과평가 및 보상결정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

3. 2021년도 보수체계연차보고서 작성 및 공시에 관한 사항

가결

찬성

찬성

찬성

2022.03.22

1. 경영진 성과급 이연분 지급 및 2021 년도 경영진 성과평가 보상 결정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 경영진 장기성과연동 현금보상 실시(안)

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사의 성명

조강래(100%)

조선호(100%)

이승천(100%)

찬반여부

보수위원회

2022.03.25

1. 보수위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

2022.06.20

1. 2022년도 경영진 단기성과평가 및 보상기준(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 2022년도 경영진 장기성과평가 및 보상기준(안)

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

김태오(100%)

조선호(100%)

조강래(100%)

이승천(100%)

찬반여부

그룹임원

후보추천

위원회

2022.03.25

1. 그룹임원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.07.25

1. DGB생명 최고경영자 경영승계 개시의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.08.03

1. DGB 생명 최고경영자 후보군 자격검증 및 후보군 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.08.11

1. DGB 생명 최고경영자 후보군 자격검증 및 최종후보군 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.08.22

1. DGB 생명 최고경영자 최종후보자 추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.09.30.

1. 자회사 최고경영자 경영승계 계획(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 대구은행 최고경영자 경영승계 개시 결정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

조선호(출석률 100%)
이 담(출석률 100%)
이진복(출석률 100%)

찬반여부

감사위원회
2022.02.09
1. 외부감사인 보고
보고
-
-
-

2. 2021년도 검사실시 결과보고
보고
-
-
-

3. 2021년도 4/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고
-
-
-

4. 2021년도 그룹 내부등급법 시스템 전반에 대한 제3자 점검 결과 보고
보고
-
-
-

2022.02.24
1. 외부감사인 보고
보고
-
-
-

2. 2021년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

3. 2021년도 감사보고서 작성 및 제출
가결
찬성
찬성
찬성

4. 제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성

5. 2021년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가
심의
찬성
찬성
찬성

6. 2021년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가
심의
찬성
찬성
찬성

7. 2021년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가
심의
찬성
찬성
찬성

8. 2021년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
심의
찬성
찬성
찬성

2022.03.16.
1. 「2021년도 감사보고서 작성 및 제출」 재부의
가결
찬성
찬성
찬성

2. 「제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술」 재부의
가결
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

조선호(출석률 100%)
김효신(출석률 100%)
이진복(출석률 100%)

찬반여부

감사위원회
2022.03.25
1. 감사위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

2022.05.12
1. 외부감사인 보고
보고
-
-
-

2. 2022년도 1/4분기 일상감사 실시 결과 보고
보고
-
-
-

2022.07.15
1. 외부감사인 선정기준 및 세부 선정절차 수립(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2022.08.12
1. 외부감사인 선정 의결
가결
찬성
찬성
찬성

2. 외부감사인 보고
보고
-
-
-

3. 2022년도 2/4분기 검사 실시 결과 보고
보고
-
-
-

4. 2022년도 2/4분기 일상감사 실시 결과 보고
보고
-
-
-

5. 검사결과 지적 사항에 대한 조치확인 결과 보고
보고
-
-
-

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이성동 (100%)
권혁세(100%)
이상엽(100%)

찬반여부

위험관리위원회
2022.02.09

1. 그룹 비상조치계획 및 비상자금조달계획 변경(안)

가결
찬성
찬성
찬성

2. 2021년 12월 그룹 종합리스크관리 현황 보고

보고
-
-
-

3. 2021년 12월 그룹 자기자본비율 현황 보고
보고
-
-
-

4. 그룹 적합성 검증 결과 보고
보고
-
-
-

5. 자회사 위험관리위원회 회의결과 보고

보고

-
-
-

6. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고

보고

-
-
-

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

조강래 (100%)
조선호(100%)
이승천(100%)

찬반여부

위험관리위원회
2022.03.25
1. 위험관리위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

2022.05.13
1. 2022년 상반기 그룹 통합위기상황분석 시나리오(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2. 2022년 3월 그룹 종합리스크관리 현황 보고
보고
-
-
-

3. 2022년 3월 그룹 자기자본비율 현황 보고
보고
-
-
-

4. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고
보고
-
-
-

2022.08.11
1. 2022년 상반기 통합위기상황분석 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2. 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
심의
찬성
찬성
찬성

3. 2022년 6월 그룹 종합리스크관리 현황 보고
보고
-
-
-

4. 2022년 6월 그룹 자기자본비율 현황 보고
보고
-
-
-

5. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고
보고
-
-
-

6. 그룹 적합성검증 결과 보고
보고
-
-
-

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

조선호(100%)

이진복(100%)

조강래(100%)

이승천(100%)

김효신(100%)

찬반여부

회장후보

추천위원회

2022.03.25

1. 회장후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

이담(100%)

이상엽(100%)

이성동(100%)

이진복(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.02.14

1. 그룹 통합 사외이사 후보군 관리 및 자격 검증(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.02.18

1. 사외이사 후보 추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.02.24

1. 사외이사 후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

이승천(100%)

이진복(100%)

조강래(100%)

김효신(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.03.25

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

권혁세(100%)

조선호(100%)

이담(100%)

이상엽(100%)

이성동(100%)

이진복(100%)

찬반여부

감사위원

후보추천

위원회

2022.02.24

1. 감사위원회 위원후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

이진복(100%)

조선호(100%)

조강래(100%)

이승천(100%)

김효신(100%)

찬반여부

감사위원

후보추천

위원회

2022.03.26

1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사의 성명

김태오(100%)

김효신(100%)

이진복(100%)

찬반여부

ESG위원회

2022.03.25

1. ESG위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

2022.05.13
1. ESG관련 주요 원칙 제정 - 인권경영 선언문
가결
찬성
찬성
찬성

2. ESG관련 주요 원칙 제정 - 조세정책
가결
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임배경,추천인,최대주주 및 주요주주와 기타이해관계등

직명

성명

임기

연임여부

연임횟수

선임배경

최대주주 및 주요 주주와

기타이해관계 등

추천인

대표이사 회장

김 태 오

2018.05.31

~ 2024년 주총시까지

연임

1회

경영능력 탁월

없 음

회장후보추천위원회 및 이사회

사외이사

조 선 호

2019.3.28

~2023.3.26

연임

1회

금융전문가

없 음

사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회

사외이사

이 진 복

2019.3.28

~2023.3.26

연임

1회

회계전문가

없 음

사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회

사외이사

조 강 래

2022.3.25

~2024.3.25

-

-

금융전문가

없 음

사외이사후보추천위원회

사외이사

이 승 천

2022.3.25

~2024.3.25

-

-

IT/디지털전문가

없 음

사외이사후보추천위원회

사외이사

김 효 신

2022.3.25

~2024.3.25

-

-

법률/금융소비자보호전문가

없 음

사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회

총 ( 6 ) 명

(2) 이사의 활동분야 및 회사와 거래

직명

성명

활동분야(약력)

당해법인과의

최근3년간 거래내역

대표이사 회장

김태오

- 연세대학교 경영학과- 하나금융지주 상무- 하나금융지주 부사장- KEB 하나은행 부행장 (고객지원그룹)- 하나생명보험(주) 대표이사- 하나생명보험(주) 자문위원

- 대구은행 은행장- 現 DGB금융지주 대표이사 회장

해당사항없음

사외이사

조선호

- 연세대학교 상경대학

- 한국은행 근무

- 금융감독원 은행검사2국 부국장

- 금융감독원 총괄조정국 제재심의실장

- 금융감독원 증권검사2국 국장

- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장

- 하나은행 상근감사

- 하나은행 자문위원

- 現 ㈜신흥 감사

해당사항없음

사외이사

이진복

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사, 철학 박사

- 삼일회계법인 공인회계사

- ㈜남선알미늄 사외이사

- 경북대학교 경영학과 겸임 교수

- 신명교육재단 감사

- 한국회계학회 부회장

- 다산회계법인 이사- 계성교육재단 감사

- 現 대구지방공인회계사회 회장

- 現 한국공인회계사회 부회장

- 現 중정회계법인 이사

해당사항없음

사외이사

조강래

- 고려대학교 경제학과 학사 / 석사

- 가톨릭대학교 경영학 박사

- 유리자산운용 대표이사

- 산은자산운용 대표이사

- BNG증권 대표이사

- IBK투자증권 대표이사

- 한국벤처투자 사장

- 現 에이비즈파트너스 부회장

해당사항없음

사외이사

이승천

- 성균관대학교 통계학과 학사/석사

- Iowa대학교 통계학 박사

- 現 한신대학교 응용통계학과 교수

해당사항없음

사외이사

김효신

- 경북대학교 법학과 학사/석사/박사

- 위덕대학교 법학과 교수

- 現 경북대학교 법학전문대학원 교수

- 現 한국상사법학회 회장

해당사항없음

(3) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운용여부 및 운용시 그 기준에 대한 설명 2019년 3월까지 당사의 회장 및 사외이사는 그룹임원후보추천위원회, 회장을 제외한 상임이사는 이사회에서 후보를 선출하였으며, 이사회 및 그룹임원후보추천위원회의 구성원 중 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 있어, 이사 선출이 독립적으로 이루어졌습니다. 한편, 2019년 3월 28일 주주총회에서 정관을 개정하여 기존 그룹임원후보추천위원회의 역할을 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회로 세분화함에 따라 이사 선출의 전문성이 향상되었으며, 각 위원회의 구성원은 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 이사 선출의 독립성을 확보하였습니다.
(4) 이사별 기준충족 여부 당사에서는 이사 선임시 금융지주회사법, 상법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 정관 등 관련법규에서 정한 이사의 자격요건을 심의 후 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 그리고 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정하는 자격기준을 충족하고 있습니다.
(5) 사외이사 선출을 위한 별도 위원회 설치 현황 및 활동내용

위원회명

구성

성명

위원회 역할

비 고

사외이사후보 추천위원회

사외이사 4명

이승천

이진복

조강래

김효신

위원회는 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 추천

법적 구성요건 충족 - 전원 사외이사

(6) 사외이사 후보추천 및 선임과정, 내부지침이 있는 경우 그 내용 DGB금융지주 이사회의 총원수는 15인 이하로 하며 주주총회에서 선임합니다.

사외이사의 수는 전체 이사수의 과반수가 되도록 하되 3인이상으로 하고 있습니다.(정관§34, §35) 즉, 대표이사와 상임이사를 제외한 사외이사가 최소 3명이상 필요하며, 이는 지배구조법상 사외이사 최소요구사항이기도 합니다.총원수를 15명 이하로 규정한 것은, 이사원수가 16명 이상인 경우 이사간 의견수렴에 너무 많은 시간이 소요되어 이사회 운영의 효율성이 저해될 수 있다고 판단했기 때문입니다.

2022년 9월말 현재 이사회는 모두 6명의 이사(대표이사, 사외이사 5명)로 구성되어 있습니다. 2022년 3월 개최된 정기주주총회에서 사외이사 4명이 임기 만료로 퇴임하였으며, 신규로 3명의 사외이사 선임되어, 현 사외이사 수는 5명입니다.

상임이사의 임기는 3년의 범위 내에서 주주총회에서 결정하고 연임할 수 있으나, 사외이사 및 비상임이사의 임기는 2년 이내로 하며, 연임 시 임기는 1년 이내로 합니다. 단, 감사위원의 임기는 연임 시에도 2년으로 합니다.

사외이사는 회사에서 6년 이상 재직할 수 없으며, 회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년이상 재직할 수 없습니다.

이사의 임기는 그 임기중의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결에 이르기까지 이를 연장합니다.(상법§383, 정관§37) 이사와 사외이사의 임기를 별도로 정한 이유는 이사의 임기를 단기로 설정할 경우 책임경영이 어렵고 단기수익을 추구할 우려가 있기 때문이고, 사외이사의 임기를 장기로 설정할 경우 사외이사에 대한 마땅한 견제장치가 없다는 점을 고려하였기 때문입니다.

사외이사 선임 원칙은 다음과 같습니다.(사외이사후보추천위원회 규정 제6조 사외이사후보 추천 절차)

1. 위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천한다.

2. 위원회는 금융, 회계/재무, 법률, IT/디지털, HR, 리스크관리, 금융소비자보호, ESG 등 전문분야별로 구분하여 상시적으로 사외이사 후보군을 관리하고 검증한다.

3. 위원회는 사외이사 후보군 발굴시 주주, 이해관계자 및 외부 자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 최대한 활용하여야 한다.

4. 위원회는 모든 주주에게 사외이사 후보 추천 기회를 제공할 수 있다.

5. 위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

6. 위원회는 사외이사 최종 후보군을 선정하기 위해 외부 전문가들로 인선자문위원회를 구성하며, 인선자문위원회는 사외이사 후보군에 대한 독립적·전문적 평가를 통해 3배수 내외로 최종 후보군을 선정한다.

7. 위원회는 제1호 내지 제6호의 절차에 따라 지주회사와 자회사의 사외이사 최종 후보군을 통합하여 선정·관리한다.

8. 위원회는 사외이사 후보가 관련 법규 등에서 정하는 자격요건을 충족하는 지를 별표3에서 정한 양식에 따라 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천한다.

9. 위원회가 사외이사 후보를 추천하는 경우에는 『금융회사의 지배구조에 관한 법』 제33조 제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.

10. 위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가 결과를 고려한다.

11. 지주회사 및 자회사는 동일한 사외이사를 재선임하고자 하는 경우 외부 평가기관(외부 전문가들로 평가위원회를 구성하는 경우를 포함한다.)에 의한 평가를 수행하여야 한다.

12. 위원회가 사외이사의 재선임을 위해 후보를 추천하는 경우에는 후보 추천서에 사외이사의 활동내역 평가결과 및 위원회의 검토보고서를 첨부하여야 한다.

(7) 사외이사후보추천위원회의 위원명, 사외이사여부 및 활동내역, 사외이사후보추천위원회가 설치되지 않은 그 사실

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

이담(100%)

이상엽(100%)

이성동(100%)

이진복(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.02.14

1. 그룹 통합 사외이사 후보군 관리 및 자격 검증(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.02.18

1. 사외이사 후보 추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.02.24

1. 사외이사 후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

이사 등의 성명

이승천(100%)

이진복(100%)

조강래(100%)

김효신(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.03.25

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직

조직명

소속직원

수행업무

비 고

직명

성명

이사회사무국

국장 차장

차장

강정훈최종훈

박성준

1. 이사회 보좌, 경영정보 제공 등 이사회 공동수행 지원 2. 사외이사 지원부서 역할 수행

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.10
DGB금융지주
사외이사 6명
-
그룹주요경영현황 및 리스크관리교육 성과보수체계 교육

2022.05.13

DGB금융지주

사외이사 5명

-

그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

성과보수체계 교육

2022.08.12

DGB금융지주

사외이사 5명

-

그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

조 선 호 (54.06.06生)

예
- 연세대학교 응용통계학과- 금융감독원 증권검사국장- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장- 하나은행 감사- 現 (주)신흥 감사
-
-
-

김 효 신(59.08.17生)
예

- 경북대학 법학과- 경북대학교 법학전문대학원 석사, 박사- 경북대학교 법학전문대학원 교수(02. 3월~현재)- 한국기업법학회 이사, 부회장(03. 3월~18. 2월)-대구지방법원 민사조정위원(10. 4월~현재)- 한국상사판례학회 회장(18. 3월~19. 2월)- 금융감독원 자문위원(19. 4월~현재)- 한국상사법학회 회장(22. 3월~현재)

-
-
-

이 진 복(63.09.10生)
예

- 경북대학교 경영학과/경영학 석사/경영학 박사- 법원행정처 전문심의위원- 대구지방국세청 납세자보호위원- 국립대학법인 운영평가위원- (주)대호에이엘 사외이사- 現 중정회계법인 이사(20.11월~현재)- 現 대구지방공인회계사회 회장(16.7월~현재)

예
회계전문가

- 보람회계법인(03.3월~20.3월)- 現 중정회계법인 이사(20.11월~현재)- 現 대구지방공인회계사회 회장(16.7월~현재)

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(이진복 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(조선호)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족(조선호 1인)
금융회사 지배구조법 제19조 제5항

- 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서 후보자를 선정하여 주주총회에서 선임.- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행함.

다. 감사위원회의 활동

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
2022.02.09
1. 외부감사인 보고
보고

2. 2021년도 검사실시 결과보고
보고

3. 2021년도 4/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고

4. 2021년도 그룹 내부등급법 시스템 전반에 대한 제3자 점검 결과 보고
보고

2022.02.24
1. 외부감사인 보고
보고

2. 2021년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고

3. 2021년도 감사보고서 작성 및 제출
가결

4. 제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결

5. 2021년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가
심의

6. 2021년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가
심의

7. 2021년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가
심의

8. 2021년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
심의

2022.03.16.
1. 「2021년도 감사보고서 작성 및 제출」 재부의
가결

2. 「제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술」 재부의
가결

2022.03.25
1. 감사위원회 위원장 선임
가결

2022.05.12
1. 외부감사인 보고
보고

2. 2022년도 1/4분기 일상감사 실시 결과 보고
보고

2022.07.15
1. 외부감사인 선정기준 및 세부 선정절차 수립(안)
가결

2022.08.12
1. 외부감사인 선정 의결
가결

2. 외부감사인 보고
보고

3. 2022년도 2/4분기 검사 실시 결과 보고
보고

4. 2022년도 2/4분기 일상감사 실시 결과 보고
보고

5. 검사결과 지적 사항에 대한 조치확인 결과 보고
보고

라. 감사위원회 교육실시계획 - 2018년 11월 개정된 외부감사법에 따라 연1회 이상 감사위원에 대한 내부회계 관리제도 관련 교육을 실시할 계획임

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.10
DGB금융지주
감사위원 3명
-
그룹주요경영현황 및 리스크관리교육성과보수체계 교육

2022.05.13

DGB금융지주

감사위원 3명
-
그룹주요경영현황 및 리스크관리교육성과보수체계 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

검사부

6

전무 1 ( 9개월)부장 1 (45개월)

검사역4 (평균13개월)

- 결산감사 등 주총 관련 안건 준비- 외부감사인 감사활동 평가- 감사위원회 등의 업무내용 보고(반기)- 내부감시장치의 가동현황에 대한 점검 및 평가 실시

- 자금세탁방지제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시

- 내부회계관리제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시- 내부통제제도 운영의 적정성 평가 실시- 자본적정성 관리절차 및 운영실태의 적정성 점검 실시- 지주회사 및 자회사 검사 실시

- 2022년도 1/4분기 일상감사 총 117건 실시(감사의견 1건)- 2022년도 2/4분기 일상감사 총 65건 실시(감사의견 1건)- 2022년도 3/4분기 일상감사 총 69건 실시(감사의견 4건)

사. 준법감시인 등(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기만료일

구은미
여
1977년 07월
전무
미등기임원
상근
준법감시인

- 법무법인 지성 변호사

- 법무법인 광장 변호사

- 농협중앙회 법무팀 사내변호사

- 변호사 구은미 법률사무소 대표

- 법무법인 어울림 파트너 변호사

- 대구은행 준법감시인 (상무)- 現 준법감시인

2022.01.01~ 현재

2023.12.31

(2) 준법감시인의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
지주 부서 법규준수 점검 - 법규준수 점검 체크리스트
적정

매분기
계열회사간 내부거래 현황 검토자회사등 준법감시업무 현황 검토자회사등 소송내역 현황 검토
적정

매반기
자회사등 자금세탁방지업무 현황 검토
적정

2022.03.16~2022.03.182022.04.12~2022.04.152022.06.13~2022.06.152022.06.16~2022.06.172022.07.13~2022.07.152022.08.23~2022.08.262022.09.27~2022.09.30

자회사 준법감시업무 점검

- 내부통제체제 운영의 적정성

- 준법감시인의 업무수행의 적정성

- 윤리경영, 자금세탁방지제도 등 이행 실태

적정

2022.01.01~2022.09.30
일상업무에 대한 법규준수 사전검토
적정

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
6

부장 1명(19개월)부부장 1명(38개월)

과장 2명(평균 2개월)변호사 2명(평균 6개월)

- 준법감시

- 자금세탁방지

- 법률자문,계약서 검토

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
도입
도입

실시여부
-
미실시
실시(제11기정기주총)

- 당사는 제11기 정기주주총회에서 위임장을 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 다운로드, 전자우편 등의 방법으로 교부하였으며, 현장수령, 우편 또는 모사전송(FAX), 전자우편 등의 방법으로 위임장을 수령하였으며, 전자투표제를 도입하여 실시 하였습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
169,145,833
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
169,145,832
-

우선주
-
-

다. 주식사무

정관상 주식의 발행및 배정내용

제13조(주식의발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융 기술 및 노하우의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금 조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요 에 따라 제1호 외의 방법으로 이 회사와 긴밀한 업무 제휴관계가 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여 하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주 인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑤ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다.

결산기준일
12월 31일
정기주주총회
결산종료후 3월이내

주권의 종류
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라'주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원(☎02-3774-3000)

주주의 특전
없 음
공고게재방법
당사 인터넷 홈페이지(http://www.dgbfg .co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한사유로 당사 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는「매일신문」 에 게재 합니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제11기 정기주주총회(2022.03.25)
제1호 의안 : 제11기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 - 1주당 630원)제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 조강래, 이승천, 김효신제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (김효신)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
-

제10기 정기주주총회(2021.03.26)
제1호 의안 : 제10기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 - 1주당 390원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 : 김태오, 사외이사 : 이상엽, 이진복제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건(조선호)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (이진복)제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
-

제9기 정기주주총회(2020.03.26)
제1호 의안 : 제9기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 - 1주당 410원)제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 권혁세, 이담, 이성동제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (이담)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
-

제8기 정기주주총회(2019.03.28)
제1호 의안 : 제8기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 - 1주당 360원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 이용두, 조선호, 이상엽, 김택동제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이진복)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (조선호)제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초(2022년 01월 01일)
기 말(2023년 02월 23일)

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인
보통주
21,811,401
12.90
16,780,021
9.92
주)

계
보통주
21,811,401
12.90
16,780,021
9.92
-

기타
-
-
-
-
-

주) 기초 소유주식수 및 지분율은 2021년말 기준 주주명부 내용에 따른 것이며, 기말 소유주식수는 2023년 1월 30일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 것임.

2.최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김태현
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
209,629

부채총계
520,386

자본총계
-310,757

매출액
29,902,789

영업이익
-25,579

당기순이익
-45,427

주) 2021사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며 국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적으로 하고 있습니다. 1) 국민연금공단의 주요 업무- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지- 연금보험료의 부과- 급여의 결정 및 지급- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업- 기금증식을 위한 자금의 대여사업- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항- 그밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항- 국민연금기금의 관리 및 운영2) 국민연금공단 주요연혁- 1987년 09월 국민연금관리공단 설립- 1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)- 1999년 11월 기금운용본부 설치- 2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경- 2014년 07월 기초연금 사업 수행- 2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지 (http://www.nps.or.kr)를 참고하시기 바랍니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요- 해당사항 없음

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018.01.25
삼성생명보험
11,755,894
6.95
변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2019.07.09
삼성생명보험
5,662,675
3.35
2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2019.10.04
국민연금공단
8,469,818
5.01
2019년10월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.01.22
국민연금공단
10,307,972
6.09
변경일자는 2019년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2020.06.22
국민연금공단
16,982,953
10.04
2020년6월22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.06.30
국민연금공단
17,395,015
10.28
2020년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.07.15
국민연금공단
17,619,587
10.42
2020년10월6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.09.29
국민연금공단
18,382,079
10.87
2020년10월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.12.31
국민연금공단
21,991,776
13.00
2021년1월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.03.31
국민연금공단
23,049,930
13.63
2021년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.06.30
국민연금공단
21,675,252
12.81
2021년7월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.09.30
국민연금공단
21,411,437
12.66
2021년10월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.12.31
국민연금공단
21,811,401
12.90
2022년1월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.01.28
국민연금공단
21,326,531
12.61
2022년2월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.02.28
국민연금공단
20,881,640
12.35
2022년3월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.03.31
국민연금공단
20,283,028
11.99
2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.04.29
국민연금공단
18,732,899
11.07
2022년5월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.05.31
국민연금공단
17,850,183
10.55
2022년6월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.06.30
국민연금공단
17,872,883
10.57
2022년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.07.29
국민연금공단
17,367,929
10.27
2022년8월3일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.08.24
국민연금공단
16,910,500
10.00
2022년8월29일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.11.15
국민연금공단
16,188,662
9.57
2022년12월2일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.12.22
국민연금공단
16,922,700
10.00
2022년12월28일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.12.30
국민연금공단
16,990,823
10.05
2023년1월5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.02
국민연금공단
16,863,088
9.97
2023년1월5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.10
국민연금공단
17,025,685
10.07
2023년1월13일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.25
국민연금공단
16,907,042
10.00
2023년1월26일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2023.01.25
국민연금공단
16,780,021
9.92
2023년1월30일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
16,780,021
9.92

2023.01.25 기준
주1)

(주)오케이저축은행
13,531,666
8.00

2022.12.21 기준
주2)

우리사주조합
6,678,024
3.95
2022.12.31 기준

주1) 2023년 01월 30일 주식등의대량보유상황보고서 공시에 의함주2) 2022년 12월 22일 주식등의대량보유상황보고서 공시에 의함

나. 소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
39,164
39,203
99.89
112,321,715
169,145,833
66.42
2021.12.31기준

주) 예탁결제원 발행 주식분포상황표에 따름

6. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종 류
2022년 09월
2022년 08월
2022년 07월
2022년 06월
2022년 05월
2022년 04월
비고

주가
최 고
7,390
7,720
7,880
8,680
9,030
9,330
종가기준

최 저
6,970
7,390
7,340
7,390
8,500
8,860
종가기준

가중산술평균
7,251
7,561
7,679
8,051
8,690
9,134

거래량(일)
최 고
799,707
866,407
694,745
848,809
995,550
764,883

최 저
246,746
167,304
109,469
162,784
223,015
163,282

거래량(월)
8,653,950
9,922,746
6,995,521
8,308,235
10,449,116
10,017,212

주1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식 보통주

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가.임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김태오

남
1954.11

회장

사내이사
상근

업무총괄

- 연세대학교 경영학과

- 하나은행 대구경북지역본부장

- 하나은행 가계영업기획본부장 (부행장보)

- 하나은행 카드본부장(부행장보)

- 하나금융지주 상무(리스크관리, 그룹시너지)

- 하나금융지주 부사장(인사전략, 커뮤니케이션, 홍보)

- 하나은행 영남사업본부 대표(부행장)

- 하나은행 고객지원그룹 대표(부행장)

- 하나 HSBC생명 대표이사

- 하나 HSBC생명 자문위원

- 대구은행장

40,000
-
해당없음

2018.05.31 ~ 현재

-

조선호

남
1954.06

사외 이사

사외이사
비상근

- 이사회 의장- 보수위원회 위원

- 감사위원회 위원장

- 위험관리위원회 위원

- 그룹임원후보추천위원회 위원장 - 회장후보추천위원회 위원장

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 연세대학교 상경대학

- 한국은행 근무

- 금융감독원 은행검사2국 부국장

- 금융감독원 총괄조정국 제재심의실장

- 금융감독원 증권검사2국 국장

- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장

- 하나은행 상근감사

- 하나은행 자문위원

- 現) ㈜신흥 감사

-
-
해당없음

2019.03.28 ~ 현재

2023.03.26

이진복

남
1963.09

사외이사

사외이사
비상근
- 감사위원회 위원- 회장후보추천위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원- 감사위원후보추천위원회 위원장- ESG위원회 위원

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사, 철학 박사

- 삼일회계법인 공인회계사

- ㈜남선알미늄 사외이사

- 경북대학교 경영학과 겸임 교수

- 신명교육재단 감사

- 한국회계학회 부회장- 계성교육재단 감사

- 現) 대구지방공인회계사회 회장

- 現) 한국공인회계사회 부회장

- 現) 중정회계법인 이사

-
-
해당없음

2019.03.28 ~ 현재

2023.03.26

조강래
남
1956.10
사외이사
사외이사
비상근

- 위험관리위원회 위원장

- 보수위원회 위원장 -그룹임원후보추천위원회 위원

- 회장후보추천위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 고려대학교 경제학과

- 고려대학교 경제학 석사

- 가톨릭대학교 경영학 박사

- 유리자산운용 대표이사

- 산은자산운용 대표이사

- BNG증권 대표이사

- IBK투자증권 대표이사

- 한국벤처투자 사장

- 뉴지스탁 사외이사

- 現)에이비즈파트너스 부회장

-
-
해당없음
2022.03.25~ 현재
2024.03.25

이승천
남
1958.11
사외이사
사외이사
비상근

- 위험관리위원회 위원

- 보수위원회 위원

- 그룹임원후보추천위원회 위원

- 회장후보추천위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원장

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 성균관대학교 통계학과

- 성균관대학교 통계학 석사

- Iowa주립대 통계학 박사

- 現) 한신대학교 응용통계학과 교수

-
-
해당없음
2022.03.25 ~ 현재
2024.03.25

김효신
여
1959.08
사외이사
사외이사
비상근

- 감사위원회 위원- 회장후보추천위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 감사위원후보추천위원회 위원

- ESG위원회 위원장

- 경북대학교 법학과

- 경북대학교 법학 석사

- 경북대학교 법학 박사

- 위덕대학교 법학과 교수

- 現) 경북대학교 법학전문대학원 교수

- 現) 한국상사법학회 회장

-
-
해당없음
2022.03.25 ~ 현재
2024.03.25

김영석

남
1962.07

전무

미등기
상근

그룹경영관리총괄

- 연세대학교 경영학과

- 연세대학교 경영학 석사

- 동서/안진회계법인 회계사

- KB국민은행 회계부 부장

- KB금융지주 회계부 부장

- KB국민은행 명동법인영업부장

- KB국민은행 명동대기업금융센터 영업3부 센터장

- KB자산운용 위험관리책임자(상무)

- 성도이현회계법인 전무

14,000
-
해당없음

2020.02.03

~ 현재

2022.12.31

최종호

남
1964.12

전무

미등기
상근

그룹감사총괄

- 대구 중앙상업고등학교

- 대구은행 3공단영업부 개인지점장

- 대구은행 침산푸르지오지점장

- 대구은행 본점PB센터장

- 대구은행 범어동지점장

- 대구은행 마케팅부장

- DGB금융지주 그룹준법감시인

3,048
-
해당없음

2020.01.01

~ 현재

2022.12.31

이숭인

남
1966.08

전무

미등기
상근

그룹디지털혁신총괄

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사

- 대구은행 수신기획부 부장대우

- 대구은행 대천로지점장

- 대구은행 용산동지점장

- 대구은행 빅데이터기획부장

- 대구은행 스마트금융부장

- 대구은행 디지털전략부장

- 대구은행 IMBANK전략부장

- 대구은행 IMBANK본부장(상무)

- 現) 대구은행 IMBANK본부장(부행장보)

21,658
-
해당없음

2020.01.01

~ 현재

2022.12.31

구은미

여
1977.07

전무

미등기
상근

그룹준법감시인

- 법무법인 지성 소속변호사

- 법무법인 광장 소속변호사

- 농협중앙회 법무팀 사내변호사

- 변호사 구은미 법률사무소 변호사

- 법무법인 어울림 파트너변호사

- 대구은행 준법감시인 (상무)

2,484
-
해당없음

2022.01.01

~ 현재

2023.12.31

황병우

남
1967.04

전무

미등기
상근

그룹지속가능경영총괄 겸 ESG전략경영연구소장

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사

- 대구은행 DGB경영컨설팅센터장

- 대구은행 기업경영컨설팅센터장

- 대구은행 본리동지점장

- DGB금융지주 비서실장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장 겸 대구은행 비서실장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장

- DGB금융지주 그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장 겸 이사회사무국장 (상무)

6,200
-
해당없음

2021.01.01

~ 현재

2022.12.31

신현진
남
1965.02
전무
미등기
상근
그룹리스크관리총괄(위험관리책임자)
- 고려대학교 경제학과- 고려대학교 경제학 석사- KAIST 금융공학 석사- KB금융지주 리스크관리부장- KB손해보험 위험관리책임자 (상무)- KB금융지주 위험관리책임자 (전무)
10,000
-
해당없음
2022.04.01~ 현재
2024.03.31

강정훈

남
1969.05

상무

미등기
상근

그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장 겸 이사회사무국장

- 성균관대 경영학

- 대구가톨릭대 경영학 석사

- DGB금융지주 신사업부 부장

- DGB금융지주 미래전략부 부장

- DGB금융지주 미래기획부 부장

5,100
-
해당없음

2022.01.01

~ 현재

2023.12.31

주1) 대표이사 회장 김태오 임기만료일은 2024년 정기주주총회일까지임.주2) 임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임.
※ 타회사 임원 겸임 현황(2023.02.23 기준)

성 명
대상회사
직 책
선임시기

조선호
(주)신흥
상근감사
2015.01

조강래
(주)에이비즈파트너스
부회장
2019.02

※ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(2023.02.23 기준)

성 명
대상 계열사
직 책
선임시기
비 고

김철호
㈜DGB유페이
감사
2023.01
비상근(등기)

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

금융업
남
86
-
14
-
100
2.30
9,072
90
1
4
5
겸직임원 1명, 겸직직원 18명 포함

금융업
여
15
-
10
-
25
2.61
1,293
57
겸직직원 8명 포함

합 계
101
-
24
-
125
2.36
10,365
84
-

주1) 직원수는 2022.09.30 기준 재직중인 직원(미등기 임원 포함)이며, 겸직 임직원을 포함하여 작성함주2) 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 2022.01월~09월 귀속분에 대한 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재함주3) 1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월 재직 임직원의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값임주4) 겸직 직원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
1,417
202
겸직임원 1명 포함

주1) 인원수는 2022.09.30 기준 재임중인 미등기임원이며, 겸직임원 포함주2) 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 2022.01월~09월 귀속분에 대한 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함 (퇴임 임원 성과급 제외)주3) 1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월 재직 임원의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값임주4) 겸직 임원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
6(5)
2,300
등기이사, 사외이사, 감사위원회위원 등을 구분하지 않음

주) 인원수는 기준일 현재 인원수임

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6

1,335

222

-

주) 1. 인원수 : 기준일 현재 연환산 인원수임 2. 보수총액 : 기준일 현재 지급된 보수총액 3. 1인당 평균 보수액 : 보수총액 / 연환산 인원수

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

1

1,065

1,065

-

사외이사(감사위원회 위원 제외)

2

121

60

-

감사위원회 위원

3

149

50
-

감사
-
-
-
-

주) 1. 인원수 : 기준일 현재 연환산 인원수임(사외이사 포함) 2. 보수총액 : 기준일 현재 지급된 보수총액 3. 1인당 평균 보수액 : 보수총액 / 연환산 인원수
다. 임원의 보수지급기준
- 보수항목 : 기본급, 성과급, 활동수당, 퇴직위로금

- 월기본급은 기본급을 12등분하여 지급 - 활동수당은 1/12씩 매월 기본급 지급일에 지급

- 성과급은 매년 성과에 따라 현금 또는 주식으로 이연하여 지급

- 임원 겸직시 기본급과 활동수당은 원소속회사를 기준으로 하며, 추가적인 보수 는 지급하지 않음

- 겸직 임원에 대한 보수는 원소속회사에서 선지급하고 업무수행비율에 따라 사후 정산함.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

- 분기보고서 작성 생략

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

- 분기보고서 작성 생략<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1.계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

DGB금융그룹
1
14
15

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

그룹 조직도.jpg
그룹 조직도

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황(2023.02.23 기준)

성 명
대상 계열사
직 책
선임시기
비 고

김철호
㈜DGB유페이
감사
2023.01
비상근(등기)

3.타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
10
10
3,611,209
60,000
-
3,671,209

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
10
10
3,611,209
60,000
-
3,671,209

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황 - 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산 양수도 - 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 지주회사와 종속기업간 거래

(단위: 백만원)

법인명
관계
종류
발생일
만기일
목적
기초(2022.01.01)
감소
증가
기말(2022.09.30)
이사회 결의일

하이투자증권
계열회사

당기손익-공정가치측정금융자산
주1)

2022.03.30
-
자본확충
-
-
200,000
200,000
2022.02.25

DGB생명보험
계열회사

당기손익-공정가치측정금융자산
주2)

2022.03.30
-
자본확충
-
-
95,000
95,000
2022.03.25

DGB캐피탈
계열회사
대출채권(무보증신용)
2017.06.21
2022.06.21
운전자금
25,000
25,000
-
-
2017.05.11

2021.11.22
2024.11.22
운전자금
50,000
-
-
50,000
2021.11.16

지급보증
주3)

2018.05.29
2023.05.29
운전자금
50,000
-
-
50,000
2018.05.10

2018.06.26
2023.06.26
운전자금
60,000
-
-
60,000
2018.05.10

2018.08.23
2023.08.23
운전자금
60,000
-
-
60,000
2018.05.10

지급보증
주4)

2019.02.19
2022.02.18
운전자금
70,000
70,000
-
-
2018.11.12

2019.02.19
2023.02.17
운전자금
30,000
-
-
30,000
2018.11.12

지급보증
주5)

2020.05.27
2022.02.25
운전자금
50,000
50,000
-
-
2020.05.15

2020.05.27
2022.05.27
운전자금
20,000
20,000
-
-
2020.05.15

2020.06.17
2022.03.17
운전자금
20,000
20,000
-
-
2020.05.15

2020.06.17
2023.04.17
운전자금
50,000
-
-
50,000
2020.05.15

2020.06.17
2023.05.17
운전자금
40,000
-
-
40,000
2020.05.15

2020.06.17
2023.06.16
운전자금
40,000
-
-
40,000
2020.05.15

DGB유페이
계열회사
대출채권(무보증신용)
2019.05.28
2024.05.28
운전자금
10,000
-
-
10,000
2019.05.08

DGB Lao Leasing Co.,Ltd
계열회사

지급보증
주6)

2020.02.06
2024.02.06
운전자금
27,500
-
-
27,500
2021.11.16

합 계
602,500
185,000
295,000
712,500

주1) 하이투자증권 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재함주2) DGB생명보험 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재함주3) 2018.05.10일 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,500억원을 이사회에서 결의주4) 2018.11.12일 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 추가 결의하였으며, 2019.11.12일 한도 미사용으로 잔여한도 자동해지(총보증금액 4,500억원)주5) 2020.05.15일 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 결의주6) 2020.02.06일 체결한 DLLC에 대한 지급보증계약 연장 계약 체결(2024.02.06)에 대해 이사회에서 2021.11.16일 결의

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 진행중인 소송사건당분기말 현재 DGB금융그룹과 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 47건(소송금액 13,595백만원), 연결실체 피소 58건(소송금액 54,433백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(1)DGB금융지주 - 해당사항 없음
(2) 대구은행당기말 현재 대구은행과 관련된 진행중인 소송사건은 대구은행 제소 6건(소송금액 5,833백만원), 대구은행 피소 32건(소송금액 20,186백만원)이 있으며, 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피 고
원 고
소송내용
소송가액
비 고

대구은행 등
주식회사 ○○
위장전입 분양건 관련 근저당권 말소 청구
9,316
1심 진행중

대구은행 등
위○○
무단출금 손해배상 청구
5,000
1심 진행중

대구은행 등
○○은행
채권매수가액 및 손익정산비율 재산정
1,847
1심 패소

대구은행 등
송○○
근저당권 설정 관련 사해행위 취소
1,140
1심 진행중

수성세무서장
대구은행
차세대 시스템 개발비용 법인세 연구인력개발세액공제 청구
4,556
1심 진행중

(3) 하이투자증권당기말 현재 하이투자증권이 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 3건 (소송가액 1,621백만원), 피고 5건 (소송가액 33,136백만원)이 있습니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 소송금액 1억 이상인 소송사건은 아래와 같습니다.

(2022.09.30 현재) (단위 : 백만원)

제소 일자
원고
피고
소송내용
소송금액
진행사항

2017-08-29
하이투자증권 외 1
OOOO사 외 1
불법행위 손해배상청구
300
1심 진행중

2018-07-10
하이투자증권
대한민국
부당이득반환청구
1,139
1심 진행중

2019-02-08
하이투자증권
대한민국
소득세징수처분취소
182
항소심 진행중

2019-09-24
OOOO사
하이투자증권 외 1
손해배상청구
2,415
항소심 진행중

2020-04-28
재단법인 OOOOOOO
하이투자증권
손해배상청구
104
항소심 진행중

2020-06-29
OOOOO사
하이투자증권
부당이득반환청구
30,000
1심 진행중

2020-08-31
OOO
하이투자증권
손해배상청구
289
항소심 진행중

2022-09-07
OOO
하이투자증권
손해배상청구
327
1심 진행중

* 제소일자는 최초 소 제기일을 기준으로 함
(4) DGB생명보험

당기말 현재 계류중인 소송사건은 제소 6건(소송금액 875백만원), 피소 14건(소송금액 524백만원)이 있으며, 중요한 소송사건은 아래와 같습니다.

구분
보험금(서울중앙지법2022나47942)

소제기일
- 2022.08.19. (1심 소제기일 : 2019.01.22.)

소송당사자
- 원고 : 김** 외 11명 (신**)- 피고 : DGB생명 외 2

소송의 내용
- 즉시연금 관련, 만기보험금 재원 적립을 위해 차감한 금액의 지급을 구하는 소송

소송가액
- 15백만원 (당사 부분 6백만원)

진행상황
- 2심 진행 (1심 원고 일부 승소)

향수 소송일정 및 대응방안
- 2022.07.14. 원고 일부 승소 (지연이자 일부 제외한 나머지 전부 패소 취지)- 항소 제기, 소송대리인 선임하여 대응

향수 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 본 건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 계약자에게 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 예상됨

※ 다수의 생명보험사도 본건 유사 쟁점의 즉시연금 소송을 진행중
(5) DGB캐피탈

당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사 제소 32건(소송금액 5,266백만원), 당사 피소 5건(소송금액 447백만원)이며, 이 중 주요 소송사건내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

피고
원고
소송내용
소송가액
비고

주식회사 디지비캐피탈 외2명
박O라
채무부존재확인
150
1심진행중

주식회사 디지비캐피탈 외 6명
강O윤 외 55명
손해배상(기)
56
1심진행중

주식회사 디지비캐피탈
정O훈
채무부존재확인
85
1심진행중

주식회사 디지비캐피탈
유O경
손해배상(기)
85
1심진행중

주식회사 디지비캐피탈
임O수
채무부존재확인
71
1심진행중

* 소송결과는 예측할 수 없으나, 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됨

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행

62

620,000

국민주택채권, 국고채권, 산업금융채권,한국주택금융공사 MBS, 금융채,농업금융채권, 수산금융채권 등

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황 및 채무인수약정 현황
<연결기준>
(1) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분
제 12기 3분기말
제 11기말

원화확정지급보증
548,215
440,155

외화확정지급보증
83,147
40,847

미확정지급보증
289,923
221,078

원화대출약정
13,937,172
13,501,318

외화대출약정
687
55

유가증권매입약정
460,172
456,978

합 계
15,319,316
14,660,431

(2) 금융보증계약의 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 3분기말
제 11(전) 기말

원화금융보증계약
7,473
6,473

외화금융보증계약
27,548
8,299

매입확약
61,300
284,300

합 계
96,321
299,072

[대구은행](1) 채무보증 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 3분기말
제 65 기말
제 64 기말

금액
건수
금액
건수
금액
건수

원 화확 정지 급보 증
주)

융자담보

7,473

20

6,473

19

7,624
21

기 타

548,215

342

440,155

373

368,460
367

소 계

555,688

362

446,628

392

376,084
388

외 화확 정지 급보 증
주)

인 수
28,842
18
23,784
30
4,079
27

수입화물선취
9,428
48
8,564
54
1,975
41

기 타
72,425
66
16,798
59
26,192
65

소 계
110,695
132
49,146
143
32,246
133

미확정지 급보 증
신용장 개설관련
246,969
810
193,602
964
155,135
846

기 타
42,954
74
27,476
211
18,756
127

소 계
289,923
884
221,078
1,175
173,891
973

합 계
956,306
1,378
716,852
1,710
582,221
1,494

주) 금융보증계약 포함

(2) 중요한 영향을 미치는 채무보증 상위 10개

(단위 : 백만원)

순번
채무자
채권자
채무금액
채무보증기간(최초 대출일자 ~ 최종 만기일자)
채무보증조건 등 기타

1

㈜******

㈜****** ****

150,000

2022.01.17~2023.01.17

보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

2
㈜******
㈜****** ****
34,000
2022.08.05~2023.08.05
보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

3

******㈜

******(****)

20,300

2022.03.11~2023.03.11

보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

4
*****㈜
********* ******** *******
17,135
2022.09.15~2022.11.09
보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

5
㈜******
㈜****** ****
16,000
2022.06.17~2023.06.17
보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

6
㈜**
****** ********,***
15,135
2022.07.06~2023.10.31
보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

7
***㈜
주식회사 ***
15,000
2022.03.18~2023.03.18
보증기간중 발생하는 채무

8
*******㈜
******** **** ***
14,634
2022.08.24~2025.08.24
보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

9
********㈜
****-**** ******** **.,***
11,462
2022.09.15~2022.12.14
보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

10
㈜*******
********
11,273
2018.09.27~2023.09.30
보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

[하이투자증권]
(1) 채무인수약정 현황

3분기 말 현재 당사는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은 대출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(2022.9.30. 현재)
(단위 : 백만원)

구분
거래상대방
3분기 말
전기말

건수
금액
건수
금액

기초자산매입확약
하이에이치개발제일차㈜ 외
113
1,357,730
110
1,437,044

합계
113
1,357,730
110
1,437,044

(2) 채무인수약정 세부내역

구분
거래상대방
약정한도
발행금액
약정기간

기초자산매입확약
하이에이치개발제일차㈜
6,000
6,000
2021.10.05~2023.04.05

기초자산매입확약
하이드래곤상도제일차㈜
6,000
6,000
2022.02.25~2027.02.25

기초자산매입확약
하이드래곤세종㈜
11,000
11,000
2022.02.28~2023.02.28

기초자산매입확약
화이트보어오류㈜
14,500
14,500
2022.03.03~2023.03.03

기초자산매입확약
하이불당제이차㈜
18,000
18,000
2022.04.26~2022.10.26

기초자산매입확약
하이송정제일차㈜
13,500
13,500
2021.07.30~2022.11.30

기초자산매입확약
하이인동제일차㈜
2,000
2,000
2021.10.22~2022.10.24

기초자산매입확약
하이어방제이차㈜
4,000
4,000
2021.11.12~2022.11.14

기초자산매입확약
하이어방제삼차㈜
10,000
10,000
2021.11.12~2022.11.14

기초자산매입확약
하이황성제일차㈜
2,000
2,000
2021.12.28~2023.02.28

기초자산매입확약
하이터틀제일차㈜
16,000
16,000
2021.12.28~2024.06.28

기초자산매입확약
하이양산제일차㈜
10,000
10,000
2022.02.22~2023.02.22

기초자산매입확약
하이신정제일차㈜
5,000
5,000
2022.02.25~2023.02.27

기초자산매입확약
하이운정제일차㈜
10,000
10,000
2022.07.27~2023.07.27

기초자산매입확약
핫스프링제일차㈜
3,200
3,200
2021.05.18~2023.08.30

기초자산매입확약
핫스프링제일차㈜
14,500
14,500
2021.08.13~2023.08.30

기초자산매입확약
드래곤헤드제일차㈜
3,500
3,500
2021.07.28~2023.04.28

기초자산매입확약
판타지아제일차㈜
4,100
4,100
2021.09.30~2023.06.30

기초자산매입확약
두교로지스제일차㈜
2,000
2,000
2021.11.10~2022.11.10

기초자산매입확약
와이케이용두제일차㈜
10,000
10,000
2021.12.20~2022.12.20

기초자산매입확약
주양제이차㈜
5,000
5,000
2022.03.25~2023.03.24

기초자산매입확약
플랫마운틴제일차㈜
9,000
9,000
2022.03.31~2023.03.31

기초자산매입확약
두교로지스제이차㈜
4,400
4,400
2022.04.25~2023.04.25

기초자산매입확약
두교로지스제삼차㈜
4,500
4,500
2022.04.25~2023.04.25

기초자산매입확약
블루버드제일차㈜
20,000
20,000
2020.04.20~2023.06.05

기초자산매입확약
아로하제일차㈜
9,000
9,000
2021.04.15~2024.07.16

기초자산매입확약
하이고덕아이파크투㈜
20,000
20,000
2021.07.15~2025.04.15

기초자산매입확약
하이일산퍼스트제이차㈜
9,000
9,000
2022.04.15~2025.07.15

기초자산매입확약
하이수원사제일차㈜
7,900
7,900
2020.04.21~2022.10.23

기초자산매입확약
하이수원오제일차㈜
10,900
10,900
2020.04.21~2022.10.23

기초자산매입확약
하이일광제팔차㈜
40,000
40,000
2022.08.12~2022.11.11

기초자산매입확약
하이평창진부제일차㈜
10,000
10,000
2021.04.29~2024.03.11

기초자산매입확약
하이미단스테이㈜
6,700
6,700
2021.06.30~2023.08.30

기초자산매입확약
하이성정제일차㈜
12,000
12,000
2021.11.12~2022.11.12

기초자산매입확약
하이제주드림제일차㈜
6,000
6,000
2022.03.31~2025.03.31

기초자산매입확약
하이제주드림제사차㈜
14,000
14,000
2022.05.27~2025.05.27

기초자산매입확약
하이장승포제이차㈜
5,000
5,000
2022.05.11~2023.08.11

기초자산매입확약
하이동래온천제일차㈜
9,600
9,600
2022.05.27~2022.11.28

기초자산매입확약
하이제주드림제오차㈜
5,300
5,300
2022.05.27~2025.05.27

기초자산매입확약
하이제주드림제육차㈜
2,700
2,700
2022.05.27~2025.05.27

기초자산매입확약
하이제주드림제칠차㈜
14,000
14,000
2022.05.31~2025.05.31

기초자산매입확약
하이제주드림제십차㈜
8,300
8,300
2022.06.22~2025.06.22

기초자산매입확약
하이제주드림제십이차㈜
2,700
2,700
2022.06.22~2025.06.22

기초자산매입확약
하우징에이제이제이차㈜
10,400
10,400
2022.06.30~2022.11.28

기초자산매입확약
하이화양제일차㈜
4,000
4,000
2022.07.21~2022.10.21

기초자산매입확약
하이송라제일차㈜
27,000
27,000
2022.08.31~2023.08.31

기초자산매입확약
하이송라제이차㈜
13,000
13,000
2022.08.31~2023.08.31

기초자산매입확약
하이성곡제일차㈜
14,000
14,000
2021.06.11~2024.02.09

기초자산매입확약
하이스톰메이커제구차㈜
3,000
3,000
2021.07.30~2022.11.01

기초자산매입확약
하이피스메이커제칠차㈜
5,000
5,000
2020.12.11~2026.02.16

기초자산매입확약
하이패스파인더제오차㈜
2,000
2,000
2022.03.18~2023.03.20

기초자산매입확약
하이패스파인더제십팔차㈜
20,000
20,000
2021.04.08~2024.04.09

기초자산매입확약
하이레인메이커제삼차㈜
3,800
3,800
2022.04.18~2023.04.18

기초자산매입확약
하이레인메이커제육차㈜
5,900
5,900
2021.04.19~2023.04.20

기초자산매입확약
하이레인메이커제칠차㈜
4,200
4,200
2021.04.19~2023.04.20

기초자산매입확약
하이오션커미트제십육차㈜
2,530
180
2021.06.17~2025.01.17

기초자산매입확약
하이오션커미트제십구차㈜
4,500
4,500
2021.09.16~2023.03.16

기초자산매입확약
하이오션워커제십육차㈜
9,600
9,600
2021.11.11~2023.05.11

기초자산매입확약
하이스톰워커제십사차㈜
7,000
7,000
2021.12.14~2022.12.14

기초자산매입확약
하이스톰워커제오차㈜
10,000
10,000
2021.12.24~2022.11.24

기초자산매입확약
하이스톰워커제십삼차㈜
13,000
13,000
2022.01.03~2023.02.03

기초자산매입확약
하이스톰워커제십칠차㈜
1,500
1,500
2022.01.20~2023.01.20

기초자산매입확약
하이메타버스서퍼제오차㈜
13,700
13,700
2022.06.21~2024.03.31

기초자산매입확약
하이메타버스서퍼제육차㈜
18,000
18,000
2022.06.29~2023.03.14

기초자산매입확약
하이레전드다이버제이십차㈜
12,500
-
최초약정 후 Capital call 미정

기초자산매입확약
하이스톰메이커제이십차㈜
11,600
11,600
2022.09.27~2023.01.16

기초자산매입확약
하이메타버스서퍼제십일차㈜
10,400
10,400
2022.09.27~2023.01.16

기초자산매입확약
하이패스파인더제십삼차㈜
33,000
32,500
2021.03.02~2026.08.10

기초자산매입확약
하이스톰메이커제팔차㈜
5,000
5,000
2021.07.29~2024.05.29

기초자산매입확약
하이오션워커제십오차㈜
5,000
5,000
2021.11.29~2023.05.29

기초자산매입확약
하이스톰워커제육차㈜
13,600
13,600
2022.01.27~2025.01.27

기초자산매입확약
하이뉴노멀제십삼차㈜
10,000
10,000
2022.5.13~2023.05.12

기초자산매입확약
하이레전드다이버제구차㈜
12,000
12,000
2022.05.27~2025.05.27

기초자산매입확약
하이패스파인더제칠차㈜
16,000
16,000
2021.02.08~2024.01.09

기초자산매입확약
하이오션커미트제사차㈜
2,500
2,500
2022.08.08~2023.02.08

기초자산매입확약
하이오션워커제십차㈜
6,000
6,000
2021.10.22~2023.04.24

기초자산매입확약
하이오션워커제십칠차㈜
2,000
2,000
2021.11.30~2022.11.30

기초자산매입확약
하이오션워커제십팔차㈜
30,000
30,000
2021.11.30~2022.11.30

기초자산매입확약
하이스톰워커제팔차㈜
15,500
15,500
2022.01.24~2022.10.24

기초자산매입확약
하이스톰워커제팔차㈜
20,000
20,000
2022.01.24~2022.10.24

기초자산매입확약
하이오션워커제육차㈜
6,000
6,000
2022.02.17~2023.08.17

기초자산매입확약
하이레전드다이버제사차㈜
1,800
1,800
2022.03.23~2023.03.23

기초자산매입확약
하이레전드다이버제오차㈜
13,400
13,400
2022.03.23~2023.03.23

기초자산매입확약
하이레전드다이버제육차㈜
28,000
28,000
2022.03.23~2023.03.23

기초자산매입확약
하이레전드다이버제십이차㈜
20,000
20,000
2022.04.15~2023.06.30

기초자산매입확약
하이스톰워커제칠차㈜
20,000
20,000
2022.08.12~2022.11.11

기초자산매입확약
하이스톰메이커제십육차㈜
40,000
40,000
2022.09.26~2023.06.30

기초자산매입확약
더케이원제십차㈜
15,000
15,000
2021.06.30~2023.10.30

기초자산매입확약
오스피셔스제십칠차㈜
5,000
5,000
2021.08.05~2023.02.06

기초자산매입확약
라우어제이차㈜
35,000
35,000
2021.10.15~2024.12.15

기초자산매입확약
뉴케이에이치제삼차㈜
10,000
10,000
2022.01.26~2023.01.26

기초자산매입확약
알파울산야음㈜
4,300
4,300
2022.01.26~2023.01.26

기초자산매입확약
뉴케이에이치제오차㈜
15,000
15,000
2022.02.25~2023.02.27

기초자산매입확약
알파온수제삼차㈜
6,000
6,000
2022.03.31~2023.10.02

기초자산매입확약
알파온수제사차㈜
30,000
30,000
2022.03.31~2023.10.02

기초자산매입확약
로지스하이제일차㈜
18,000
9,300
2022.06.24~2023.12.26

기초자산매입확약
뉴케이에이치제육차㈜
8,000
8,000
2022.08.01~2023.01.26

기초자산매입확약
인스케이프제일차㈜
40,000
40,000
2022.08.18~2027.07.19

기초자산매입확약
인스케이프제이차㈜
20,000
20,000
2022.08.18~2027.07.19

기초자산매입확약
뉴하이아산탕정테크노㈜
20,000
20,000
2019.08.30~2023.08.30

기초자산매입확약
알파광주제이차㈜
5,000
5,000
2022.07.28~2023.01.28

기초자산매입확약
알파용인제일차㈜
15,000
15,000
2021.04.29~2023.06.30

기초자산매입확약
와이알제사차㈜
13,000
13,000
2022.02.16~2023.02.16

기초자산매입확약
알파검단파크㈜
36,500
36,500
2020.08.28~2025.05.28

기초자산매입확약
대전도안제일차㈜
2,500
2,500
2020.12.22~2022.12.26

기초자산매입확약
알파인천학익㈜
3,000
3,000
2022.03.18~2023.03.20

기초자산매입확약
티케이원제일차㈜
13,000
13,000
2022.03.21~2023.09.21

기초자산매입확약
더하이스트제십삼차㈜
20,100
20,100
2020.10.20~2025.10.21

기초자산매입확약
이비지제육차㈜
25,200
25,200
2021.04.23~2023.04.23

기초자산매입확약
더하이스트제십구차㈜
10,000
10,000
2021.06.25~2024.06.29

기초자산매입확약
멀티플렉스시리즈제십일차㈜
20,000
20,000
2021.08.30~2024.08.28

기초자산매입확약
더하이스트제이십오차㈜
20,200
20,200
2022.04.04~2025.01.28

기초자산매입확약
더하이스트제이십육차㈜
20,200
20,200
2022.06.10~2052.06.10

소계
1,357,730
1,333,680
-

[DGB캐피탈](1) 채무보증 현황

채무자

관계

채권자

채무금액(잔액)

채무보증금액

채무보증기간

비고

DGB Lao Leasing Co., Ltd.

종속회사

대구은행

USD40,000,000

원화 230억원

7년(2017.04.25~2024.04.25)

주1) 참조

Cam Capital Plc.

종속회사

대구은행

USD16,000,000

원화 24억원

4년(2020.09.21~2024.09.21)

주2) 참조

Cam Capital Plc.

종속회사

산업은행

USD12,000,000

원화 238억원

2년(2022.01.18~2024.01.18)

주3) 참조

DGB Lao Leasing Co., Ltd.

종속회사

카시콘은행

-

원화 81억원

2년(2022.06.28~2024.06.28)

주4) 참조

Cam Capital Plc.

종속회사

산업은행

-

원화 270억원

1년(2022.09.30~2023.09.30)

주5) 참조

주1) 본건 외화차입 연대보증 2년 기한연장 (2021년 12월 22일 이사회 결의)

주2) 본건 외화차입 연대보증액 변경 (2022년 9월 15일 이사회 결의)

주3) 본건 외화차입 연대보증 (2021년 12월 22일 이사회 결의)

주4) 본건 외화차입 연대보증 (2022년 6월 27일 이사회 결의)

주5) 본건 외화차입 연대보증 (2022년 9월 15일 이사회 결의)

라. 그밖의 우발채무 등 - III. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한 사항 / 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 / (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 / (나) 우발채무에 관한 사항 참조

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
(1) DGB금융지주
(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음
(나) 행정기관의 제재현황 :
1) 금융감독당국의 제재현황[임직원 제재현황 요약]해당사항 없음[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2022.04.27
금융위원회
DGB금융지주
과태료
600만원
사외이사자격요건 확인의무위반
지배구조법 제6조 제1항 8호, 제43조 제2항 제1호,제4항 및 <별표>지배구조법 시행령 제8조 제3항 제4호 가목, 제34조 및 <별표2>

2022.04.27
금융위원회
DGB금융지주
과태료
1억 4,600만원
업무보고서보고의무위반
금융지주회사법 제54조 제1항 및 제2항, 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호(구) 금융지주회사법(2017.4.18. 법률 제14817호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19.시행) 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호금융지주회사법 시행령 제39조 및 <별표8>(구) 금융지주회사법 시행령(2017.8.16. 대통령령 제28248호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19. 시행)제39조 및 <별표8>금융지주회사감독규정 제32조금융지주회사감독규정 시행세칙 제11조

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음
(2) 대구은행(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황[임직원 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
근속연수
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2018.09.21
대구지방법원
부행장보(前)
38년 5개월
벌금 부과
700만원
주4)
비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)
내부통제 강화
업무지도 및관리감독 강화

대구지방법원
상무(前)
29년 3개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
부장(前)
28년 10개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(前)
28년 8개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(現)
33년 7개월
벌금 부과
300만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(現)
27년 8개월
벌금 부과
300만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)

2019.04.03
대구지방법원
은행장(前)

4년 10개월
주3)

징역1년 6개월
-

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)(형법 제356조 등)채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
부행장(前)
27년 10개월
징역 10월집행유예 2년
-
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
부행장보(前)
29년 9개월
징역 1년집행유예 2년

-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
본부장대우(前)
37년 2개월
징역 10월집행유예 2년
-
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
지점장(前)
31년 4개월
벌금 부과
1,000만원
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원

지점장(前)

30년 9개월
벌금 부과
2,000만원
-
채용비리(업무방해 등)(형법 제314조 제1항 등)

2019.11.08

대구지방법원
은행장(前)
38년 3개월
징역 1년집행유예 2년사회봉사 120시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
은행장(前)
42년 3개월
징역 1년집행유예 2년사회봉사 120시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
은행장(前)

4년 10개월
주3)

징역 1년 6개월집행유예 3년사회봉사 160시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
부행장(前)
40년 4개월
징역 6월집행유예 2년
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

대구지방법원
부행장(前)
37년 2개월
징역 6월집행유예 2년
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함
주) 4. 횡령 및 배임관련 내용 1) 횡령 : 80,019,640원 (前 은행장 1人) 2) 배임 : 92,380,600원 - 2014.05.08 ~ 2014.07.07 : 9,320,000원 (前 은행장 外 4人) - 2014.10.13 ~ 2014.11.20 : 5,276,000원 (前 은행장 外 4人) - 2014.12.12 ~ 2015.07.10 : 17,353,900원 (前 은행장 外 4人) - 2015.07.21 ~ 2015.12.14 : 12,358,400원 (前 은행장 外 4人) - 2016.01.07 ~ 2016.07.26 : 22,931,300원 (前 은행장 外 4人) - 2016.08.10 ~ 2017.07.26 : 24,641,000원 (前 은행장 外 4人) - 2017.08.03 ~ 2017.08.03 : 500,000원 (前 은행장 外 3人)

[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2019.11.08
대구지방법원
대구은행
벌금 부과
50백만원
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반(동법 제55조 등)
내부통제 강화
업무지도 및관리감독 강화

[제재관련 세부내용]채용 비리 의혹 및 비자금 조성과 관련하여 前 은행장 1명이 구속되었으며, 2018년 5월 18일 같은 혐의로 대구지방검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 2018년 9월 21일 대구지방법원은 前 은행장 1명의 혐의에 대해 징역 1년 6개월의 1심 판결을 내렸으며, 2019년 4월 3일 2심 판결에서도 1심 판결을 유지하였습니다. 前 은행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.또한 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명이 채용 비리 의혹과 관련하여 검찰수사를 받고 기소되어 징역 10월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았으며, 前 부장 2명 및 前 본부장대우 1명이 同사건으로 검찰수사를 받고 기소되어 징역 6월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년, 징역 10월에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았습니다. 이에 항소하였고, 대구지방법원은 2019년 4월 3일 2심 판결에서 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명 및 前 본부장 대우 1명에 대해 1심판결을 유지하였으며, 前 부장 2명은 각각 벌금 10백만원, 20백만원으로 감형하였습니다. 1심 판결이 유지된 前 부행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.상고 기각 후 당행은 2020년 04월 21일 각각 前 은행장 1명(근속연수 : 4년 10개월)에게 비자금 조성 및 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 면직상당의 징계를 내렸으며, 前 부행장 1명(근속연수 : 27년 10개월)에게 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 견책상당의 징계를 실시하였습니다.<자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 위반으로 2019년 11월 08일 前 은행장 1명은 징역 1년 6월, 집행유예 3년, 사회봉사 160시간, 前은행장 2명은 각각 징역 1년, 집행유예 2년, 사회봉사 120시간 前 부행장 2명은 각각 징역 6월, 집행유예 2년으로 1심 판결을 받았고, 당행 또한 벌금 50백만원의 1심 판결을 받았습니다.당행, 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 1심 판결에 대해 항소를 제기하였고, 2020년 10월 15일 2심에서 항소가 기각되었습니다. 당행, 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 상고를 포기하였습니다.

[기타 미확정 주요 소송사건](주)대구은행의 임직원(前 은행장 1명, 前 본부장 1명, 前 부장 1명), 해외법인 DGB 특수은행 前 부행장 1명은 국제상거래에 있어서 외국공무원에 대한 뇌물방지법 위반 등으로 불구속 기소되어 1심 재판 중에 있습니다.

(나) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황[임직원 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
근속연수
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에대한 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2020.02.19
주3)

금융위원회

은행장(前)

4년 10개월
주4)

퇴직자위법/부당사항(해임요구 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
내부통제 강화 및대상자 조치
업무지도 및관리감독 강화

금융위원회

부행장(前)

40년 4개월
퇴직자위법/부당사항(해임요구 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
37년 2개월
퇴직자위법/부당사항(면직 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
31년 4개월
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
39년 11개월
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
42년 2개월
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
25년
퇴직자위법/부당사항(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)허위자료 제출에 의한 검사업무 방해(은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

2020.02.26
주3)

금융감독원
은행장(前)
42년 3개월
퇴직자위법/부당사항(주의적경고 상당)
-
-
예금잔액증명서 등 부당발급(은행법 제34조, 은행법시행령 제20조,舊은행업감독규정 제91조,舊은행업감독업무시행세칙 제81조)

금융감독원
부행장보(前)
28년 8개월
퇴직자위법/부당사항(감봉 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융감독원
부행장보(前)
30년 8개월
퇴직자위법/부당사항(감봉 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및이익제공 금지 위반(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회금융감독원
지점장(前)
30년 9개월
퇴직자감봉과태료 부과
5백만원
-
허위자료 제출에 의한 검사업무 방해(은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지위반(근거법령 : 자본시장법 제55조)을 제재사유로하는 2020.02.19 금융위 제재, 2020.02.26 금감원 제재는 모두 동일사안에 대한 건임
주) 4. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함

[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2018.07.17
금융위원회
대구은행
과태료 부과
50백만원
퇴직연금 부담금 미납내역 미통지(근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조,근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조)
과태료 납부 및대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및관리감독 강화

2019.10.31
금융위원회
대구은행
과태료 부과
52백만원
대주주 신용공여 시 이사회 결의 부적정(은행법 제35조의 2 제4항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)대주주 신용공여 시 보고 및 공시 의무 위반(은행법 제35조의 2 제5항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)
과태료 납부 및대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및관리감독 강화

2020.02.26
금융감독원
대구은행
기관경고
-
금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반(자본시장과금융투자업에관한법률 55조)
내부통제 강화 및대상자에게 제재조치
업무지도 및관리감독 강화

2020.05.08
금융위원회
대구은행
과태료 부과
100백만원
퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 미실시)(근로자퇴직급여보장법 제33조, 제48조,근로자퇴직급여보장법 시행령 제32조, 제36조, 제42조,근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제4조, 제10조)
과태료 납부 및대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및관리감독 강화

[제재관련 세부내용]① 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반

2008년 수성구청이 대구은행을 통해 가입한 수익증권에서 발생한 투자손실에 대해 대구은행 임원 등 12명이 사재를 출연하여 보전해 줌으로써 금융투자상품 손실보전 및 이익제공을 금지하고 있는 자본시장법 제55조를 위반하였음

② 예금잔액증명서 등 부당 발급

수성구청 공무원이 결산감사 과정에서 2008년 8월 수성구청이 투자한 수익증권에서 발생한 투자손실을 은폐하기 위해 허위의 잔액 확인서 발급을 요청한 건에 대해 수차례에 걸쳐 잔액 확인서를 부당발급하여 수성구청의 재무제표 분식행위에 직ㆍ간접적으로 관여하였음

③ 허위자료 제출에 의한 검사업무 방해

2016년 12월 실시한 금융감독원 부분검사 당시 2016년 신입행원 채용 관련 자료를 요청하였으나, 당시 인사부장이 허위의 자료를 제출하여 검사를 방해하였음

(다) 공정거래위원회의 제재현황 :
해당사항 없음(라) 과세당국의 제재현황 :
해당사항 없음(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.08.17
한국신용정보원
대구은행
제재금
48,195천원

신용정보 등록 지연(일반신용정보 제재금 부과규약 제3조)

제재금 48,195천원

내부시스템 개선 및 업무처리 강화

(3) 하이투자증권(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음
(나) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2018.06.05
금융감독원
하이투자증권
기관주의
-
이해상충관리의무 위반 직무관련 정보이용 금지 위반
자본시장과금융투자업에관한법률44조 자본시장과금융투자업에관한법률54조
기관주의
내부 모니터링 강화 및 관련 규정 준수 촉구

2018.06.05
금융감독원
임원 2명 (전 전무,근속년수 13년2월) (전 상무보,근속년수 29년9월)
감봉3월 견책
-
이해상충관리의무 위반 직무관련 정보이용 금지 위반
자본시장과금융투자업에관한법률44조 자본시장과금융투자업에관한법률54조
감봉 3월 및 견책 조치

내부 모니터링 강화 및 관련 규정 준수 촉구

2019.11.21
금융정보분석원
하이투자증권
과태료
220만원
고액현금거래보고의무 위반
특정금융거래정보의 보고 및 이용등에 관한 법률 제4조의2 제1항
과태료 220만원
보고책임자 주의조치 및의심거래 보고제외사유적정여부 점검 및 업무개선 완료

2022.01.21
금융위원회
하이투자증권
과태료
10,750만원

투자자로부터 성과보수 수취약정 체결금지 위반
주) 매매주문 수탁 부적정

자본시장법 제71조 제7호 및 제 449조 제1항 자본시장법시행령 제68조 제5항 및 제390조 별표22 금융투자업규정 제4-20조 제1항 검사및제재에관한규정 제20조 제1항 및 제3항 별표3
과태료 10,750만원
행위자 감봉 조치내부 모니터링 강화 및관련 규정 준수 촉구

*주) 기존 반기까지 공시된 20.7월 성과보수 수취약정 위반 건은 2022.1월 감독원 제재내역에 반영

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2020.10.06

한국신용정보원
하이투자증권
제재금

24만원

신용거래정보 지연처리

일반신용정보 제재금 부과규약 제 3조

제재금 24만원
내부시스템 모니터링 강화 및 업무처리 강화

2021.09.28
방송통신위원회
하이투자증권
과태료
300만원
광고성 정보전송 표기의무 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률제50조제4항
과태료 300만원
내부시스템 모니터링 강화 및 업무처리 강화

(4) DGB생명보험(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음
(나) 행정기관의 제재현황 1) 회사에 대한 제재

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지 위한 대책

2020.01.20
금융감독원
DGB생명
과징금 부과
6백만원
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
과징금 납부
기초서류 기재사항 준수관련 업무 개선 및 관리 철저

2) 임직원에 대한 제재

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지 위한 대책

2020.01.20
금융감독원
(前)고객서비스실장(준법감시인)(근속년수: 1년)
문책(주의) 및 자율처리 필요사항
-
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
관련직원 주의 조치
기초서류 기재사항 준수관련 업무 개선 및 관리 철저

2020.01.20
금융감독원
(前)부장 2명(근속년수: 27년/10년)
자율처리 필요사항
-
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
관련직원 주의(2명) 조치
기초서류 기재사항 준수관련 업무 개선 및 관리 철저

2019.04.22
금융감독원
(前)부장 2명, 차장1명(근속년수: 1년/29년/14년)
자율처리 필요사항
-
자금세탁방지업무 고객확인 의무 미이행
「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률」제5조의2
관련직원 주의(3명)조치
고객확인의무 이행관련업무 개선 및 관리 철저

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음
(5) DGB캐피탈(가) 수사·사법기관의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령(사유)

2019.06.04

대구지방검찰청

DGB캐피탈

과태료부과

3,000,000

-

고용상연령차별금지및고령자고용촉진에관한법률

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 과태료 납부

- 재발방지 위한 대책: 업무 프로세스 개선

(나) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령(사유)

2017.12.29

금융위원회

DGB캐피탈

과태료부과

9,200,000

-

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제 2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4

2018.02.23

(기관 제재일자: 2017.12.29)

금융감독원

본부장

(퇴직자)

주의상당

-

-

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제 2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4

본부장

(퇴직자)

주의상당

-

-

부장(퇴직자)

주의상당

-

-

실장

주의

-

-

부장

주의

-

-

2018.12.27

금융감독원

DGB캐피탈

경영유의

-

-

채용 서류관리 관련 내부통제 강화

2019.09.10

금융감독원

DGB캐피탈

경영유의

-

-

불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

2019.11.15

금융감독원

DGB캐피탈

개선사항

-

-

정보기술부문 실태평가

2020.01.15

(기관 제재일자: 2019.09.10)

금융감독원

팀장 외 10명

견책 외

-

-

불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 관련자 인사위원회 결의 및 징계 완료

- 재발방지 위한 대책: 업무프로세스 개선 및 제도 마련

(다) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
(라) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
(마) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
(1) DGB금융지주: 해당사항 없음
(2) 대구은행: 해당사항 없음
(3) 하이투자증권:

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.06.22

한국거래소
하이투자증권
제재금

600만원

프로그램매매 호가(비차익거래)미표시 위반
시장감시규정 28조 및 동 규정 시행세칙 제 29조
제재금 600만원
매매주문 호가제출 시스템점검 및 개선조치

(4) DGB생명보험: 해당사항 없음
(5) DGB캐피탈: 해당사항 없음
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) DGB금융지주- 해당사항없음
(2) 대구은행- 해당사항 없음
(3) 하이투자증권 - 해당사항 없음
(4) DGB생명- 해당사항 없음
(5) DGB캐피탈
- 해당사항 없음
나. 중소기업기준 검토표
- 해당사항 없음
다. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음
라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
(1) 대구은행

(가) 예금자 보호제도1) 정의예금자보호제도는 법에 의해 운영되는 공적보험제도로서, 평소 금융회사로부터 보험료를 받아 기금을 적립하였다가 영업정지 등으로 금융회사가 예금을 지급할 수 없을 때 예금보험공사가 대신 보험금을 지급해 주는 제도입니다.

2) 보호한도본 은행에 있는 모든 예금 보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 예금자1인당 최고 5천만원까지 보호됩니다.

(나) 보호 금융상품 현황

보호 금융상품
비보호 금융상품

■ 보통예금, 저축예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금■ 정기예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금

■ 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

■ 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형신탁, 외화예금 등

■ 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 은행 발행채권

■ 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)

■ 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 주택청약종합 저축 등

(2) 하이투자증권

(가) 고객 예탁금 등 별도예치제도 투자자예탁금은 회사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 ·압류할 수 없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

(2022.9.30. 현재)
(단위 : 백만원, %)

구분
당기말 잔액
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율

증권금융
은행/기타

위탁자예수금
377,794
360,207
360,207
-
100.00%

장내파생상품거래예수금
82,213
25,550
25,551
-
100.00%

집합투자증권예수금
13,828
13,828
13,828
-
100.00%

법인예수금
200,000
200,000
200,000
-
100.00%

청약자예수금
-
-
-
-
-

저축자예수금
400
400
400
-
100.00%

기 타
4,839
4,775
2,649
2,124
99.96%

합계
679,074
604,760
602,635
2,124
100.00%

※ K-IFRS 별도 기준임

(나) 예금자보호제도 증권회사는 예금자보호법에 따라 보험료를 납부하고 있으며, 현행 예금자보호제도는 금융기관의 파산 등으로 예금자에게 예금을 지급하지 못하는 경우 원리금을 최고 5천만원까지 보장하고 있습니다.
(3) DGB생명 당사는 관련 법규(보험업법, 예금자보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 개인정보보호법 등)와 사내 규정(내부통제규정, 개인신용정보 관리ㆍ보호규정, 고객정보의 제공 및이용에 관한 규정, 개인정보보호규정 등)을 준수하여 예금자 보호 등 고객보호를 위한 업무에 만전을 기하고 있습니다.
(4) DGB캐피탈

- 개인정보 유출과 관련된 위험요인 정보통신기술의 눈부신 발전은 4차 산업혁명으로 이어져 산업, 행정 등 사회 전 영역에서 변화를 선도하고 금융환경과 정보기술의 융합으로 일상생활을 보다 편리하게 만들었지만, 기술 발전 이면에는 고도화된 사이버 범죄와 정보화 역기능 문제 또한 발생되고 있습니다. 특히, 개인정보 유출 사고는 스팸메일, 계정도용, 보이스피싱 등 각종 범죄에 악용되어 개인과 기업에 치명적인 위협이 되고 있습니다.

당사는 할부금융 및 리스 사업을 영위하는 금융회사로 현재까지 개인정보와 관련된 유출사고가 발생한 적은 없습니다. 그러나 당사는 개인정보 보안 위험의 중대성과 이를 회사가 엄격하게 관리해야 하는 중요 사안임을 인식하고 정보보호를 위해 노력하고 있습니다.

이에 당사는 아래와 같이 개인정보보호를 위해 관리적ㆍ기술적 보안을 통해 보유정보의 안전성 및 적정성을 확보하고 있습니다.

- 고객정보 및 신용정보에 대한 데이터 암호화

- 고객정보를 포함하고 있는 문서의 출력 제한

- 모든 문서에 대한 문서암호화 적용

- 각종 네트워크 보안 시스템(방화벽, IPS 등) 구축 및 운영

- 고객정보 DB에 대한 접근 제어 및 권한 관리를 통한 DB접근 통제

- 고객정보 외부 유출 방지를 위해 USB 등 저장매체 저장 금지 시스템 구축

- 전자적 침해사고 예방을 위한 24시간 365일 보안 활동 수행

- 망분리시스템 구축

상기와 같은 노력에도 불구하고 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재 되어 있습니다.

이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상과 같은 재무적 위험과 감독 당국의 제재 위험, 고객의 신뢰 상실 등 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재되어 있음을 알려드립니다.
마. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황
(1) 전환·채무재조정 사유의 변동 현황

전환,채무재조정 사유

발행 시(2018.02.21)

2018년말

2019년말

2020년말

2021년1분기
2021년2분기
2021년3분기
2021년말
2022년1분기
2022년2분기
2022년3분기

비 고

부실금융기관지정 시

해당없음

해당없음

해당없음

해당없음

해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음

상각형조건부자본증권

(신종자본증권)

(가) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.(나) 부실금융기관의 정의 및 요건금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호2. "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.나.「예금자보호법」 제2조 제4호에 따른 예금등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호에따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사 (단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함)3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황

(가) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 백만원,%)

관련지표

2017년말

발행 시(2018.02.21)

2018.12월
2019.12월
2020.12월
2021.3월
2021.6월
2021.9월
2021.12월
2022.3월
2022.6월
2022.9월

총자본

4,414,109
4,641,988
5,014,663
5,287,720
5,533,343
5,420,985
5,593,337
5,842,087
5,796,413
5,817,158
5,792,387
5,907,034

기본자본

3,814,530
4,048,851
4,426,663
4,675,824
4,913,638
5,036,367
5,158,482
5,356,931
5,332,991
5,322,455
5,280,997
5,390,291

보통주자본

3,581,258
3,622,846
3,831,182
4,085,641
4,274,121
4,323,721
4,437,050
4,535,069
4,508,672
4,626,584
4,721,527
4,820,633

위험가중자산

35,063,409
35,348,218
39,109,962
42,835,526
44,582,204
36,200,548
37,830,966
39,531,073
38,773,389
40,181,357
41,909,315
42,981,801

총자본비율

12.59
13.13
12.82
12.32
12.41
14.98
14.79
14.78
14.95
14.48
13.82
13.74

기본자본비율

10.88
11.45
11.32
10.92
11.02
13.91
13.64
13.57
13.75
13.25
12.60
12.54

보통주자본비율

10.21
10.25
9.80
9.54
9.59
11.94
11.73
11.47
11.63
11.51
11.27
11.22

고정이하여신비율

0.86
0.90
1.05
0.89
0.58
0.69
0.60
0.61
0.56
0.56
0.53
0.52

대손충당금적립률

82.37
82.85
79.62
82.95
132.10
110.32
119.16
118.47
134.75
140.69
154.68
158.80

주1) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.주2) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 'III. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항 - 나. 대손충당금 설정현황' 참조

(나) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석1) 자산 및 부채 현황

(단위 : 백만원)

구분

2017년말

발행 시(2018.02.21)

2018.12월말
2019.12월말
2020.12월말
2021.3월말
2021.6월말
2021.9월말
2021.12월말
2022.3월말
2022.6월말
2022.9월말

자산

56,733,837
58,001,182
64,919,958
72,419,082
79,983,329
83,497,048
86,326,450
86,147,398
85,905,991
89,398,780
89,547,411
93,985,546

부채

52,538,046
53,571,264
59,883,982
67,056,818
74,214,724
77,593,763
80,265,952
79,862,349
79,578,661
83,202,548
83,422,972
87,846,047

자본

4,195,791
4,429,918
5,035,976
5,362,264
5,768,605
5,903,284
6,060,498
6,285,049
6,327,330
6,196,232
6,124,439
6,139,499

주) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.

2) 자본비율- 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위 : 백만원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2020년말
445,822
891,644
1,337,466

2021년말
387,734
775,468
1,163,202

2022.9월말
429,818
859,636
1,289,454

- 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위 : 백만원)

구분

2022년 9월말(A)

제 43조 기준(B)

자본여력 비율(C=A-B)

자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율

13.74%
4.00%
9.74%
4,186,427

기본자본비율

12.54%
3.00%
9.54%
4,100,464

보통주자본비율

11.22%
2.30%
8.92%
3,833,977

3) 경영실태평가 등급당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)대구은행
1967.10.07
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
금융업
64,131,552
지배력 보유 (K-IFRS 제1110호 문단7)
해당 (자산총액 750억 이상)

하이투자증권(주)
1989.10.30
부산시 동래구 온천장로 121
금융투자업
9,221,001
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

DGB생명보험(주)
1988.02.22
부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14 (수정동) DGB생명빌딩
보험업
6,965,930
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

(주)DGB캐피탈
2009.09.14
서울특별시 중구 남대문로 125, 8층 (다동)
시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 렌탈
3,860,877
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

하이자산운용(주)
2000.03.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (교보증권빌딩 14층)
자산운용업
45,380
상동
해당없음

(주)DGB유페이
2009.08.12
대구광역시 수성구 달구벌대로 2503 (범어동, 9층)
선불교통카드
33,957
상동
해당없음

(주)DGB데이터시스템
2012.04.09
대구광역시 동구 팔공로53길 70(봉무동)
서비스(컴퓨터시스템개발, 판매유지보수 등)
15,060
상동
해당없음

(주)DGB신용정보
2000.07.05
대구광역시 서구 달서로183 (대구은행 북비산지점 4층)
신용조사, 채권추심
5,741
상동
해당없음

하이투자파트너스(주)
2014.08.29
서울시 강남구 테헤란로 513, 5층(삼성동, K타워)
기타금융투자업(창업투자)
19,466
상동
해당없음

(주)뉴지스탁
2011.06.13
서울시 영등포구 여의대로 108(파크원타워 1) 520호
로보어드바이저 기반 자산관리
8,082
상동
해당없음

(주)점프업제일차
2019.12.17
(주1)
자산유동화업
101,913
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

더하이스트제이십삼차(주)
2021.11.03
(주1)
자산유동화업
-
상동
해당없음

하이전문투자형사모부동산투자신탁 11호
2018.04.30
(주1)
수익증권
216,653
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

하이전문투자형사모증권투자신탁28호
2020.05.12
(주1)
수익증권
119,382
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

하이글로벌리얼인컴EMP증권투자신탁
2020.05.18
(주1)
수익증권
39,928
상동
해당없음

하이뉴딜인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2021.01.01
(주1)
수익증권
63,557
상동
해당없음

하이똑똑단기채증권투자신탁(채권)
2017.01.03
(주1)
수익증권
10,474
상동
해당없음

하이전문투자형사모부동산투자20호
2020.06.29
(주1)
수익증권
7,378
상동
해당없음

하이ALL바른ESG채권증권투자신탁(채권)
2021.12.29
(주1)
수익증권
202
상동
해당없음

하이 ESG 일반 사모특별자산 투자신탁 1호
2022.03.11
(주1)
수익증권
-
상동
해당없음

하이녹색가치성장일반사모투자신탁(전문)
2022.07.06
(주1)
수익증권
-
상동
해당없음

하이스펙트럼일반사모투자신탁(전문)
2022.09.27
(주1)
수익증권
-
상동
해당없음

디지비(DGB) 드림걸스 벤처투자조합
2021.09.01
(주1)
투자조합
5,159
상동
해당없음

스마트 DGB 디지털그린 벤처펀드
2021.09.01
(주1)
투자조합
5,849
상동
해당없음

하이DGB 스마트관광 벤처펀드
2022.08.17
(주1)
투자조합
-
상동
해당없음

불특정금전신탁
1983.05.01
(주1)
신탁업
19
상동
해당없음

개발신탁
1983.05.01
(주1)
신탁업
18,302
상동
해당없음

가계금전신탁
1985.03.25
(주1)
신탁업
2,148
상동
해당없음

노후생활연금신탁
1987.01.04
(주1)
신탁업
100
상동
해당없음

기업금전신탁
1987.09.01
(주1)
신탁업
7
상동
해당없음

적립식목적신탁
1983.05.01
(주1)
신탁업
258
상동
해당없음

개인연금신탁
1994.06.20
(주1)
신탁업
90,569
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

퇴직신탁
2000.03.26
(주1)
신탁업
11,720
상동
해당없음

신개인연금신탁
2000.07.01
(주1)
신탁업
2,363
상동
해당없음

신노후생활연금신탁
2000.07.01
(주1)
신탁업
260
상동
해당없음

연금신탁
2001.03.02
(주1)
신탁업
176,993
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

DGB Bank PLC.
2009.12.22
689B, Kampuchea Krom Boulevard, other, Teuk Laak 1, Toul Kok, Phnom Penh, Cambodia
금융업
452,681
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

DGB Microfinanc Myanmar
2019.11.27
No. 44-B, Pantin Village, Pantin Group, Okpho Township, Bago Region, Myanmar
금융업
9,418
상동
해당없음

베스트디지비제일차
2016.05.12
(주1)
구조화기업
38,128
상동
해당없음

베스트디지비제이차
2017.10.27
(주1)
구조화기업
39,137
상동
해당없음

베스트디지비제삼차
2020.02.13
(주1)
구조화기업
51,271
상동
해당없음

버건디제일차㈜
2021.01.23
(주1)
구조화기업
30,438
상동
해당없음

단디군산제이차㈜
2022.01.28
(주1)
구조화기업
-
상동
해당없음

와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호
2022.03.04
(주1)
신기술사업투자
7,955
상동
해당없음

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2020.06.15
(주1)
집합투자증권
3,328
상동
해당없음

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
2021.02.26
(주1)
집합투자증권
5,839
상동
해당없음

하이에이치개발제일차
2021.08.27
(주1)
자산유동화업
6,133
상동
해당없음

하이드래곤상도제일차
2022.01.22
(주1)
자산유동화업
43,464
상동
해당없음

하이드래곤세종
2022.02.15
(주1)
자산유동화업
11,679
상동
해당없음

화이트보어오류
2022.02.15
(주1)
자산유동화업
15,521
상동
해당없음

하이불당제이차
2021.04.06
(주1)
자산유동화업
18,242
상동
해당없음

하이송정제일차
2021.07.22
(주1)
자산유동화업
13,792
상동
해당없음

하이인동제일차
2021.04.15
(주1)
자산유동화업
2,015
상동
해당없음

하이어방제이차
2021.11.03
(주1)
자산유동화업
4,073
상동
해당없음

하이어방제삼차
2021.11.03
(주1)
자산유동화업
10,238
상동
해당없음

하이황성제일차
2021.12.08
(주1)
자산유동화업
2,505
상동
해당없음

하이터틀제일차
2021.11.18
(주1)
자산유동화업
16,900
상동
해당없음

하이양산제일차
2022.03.22
(주1)
자산유동화업
10,209
상동
해당없음

하이신정제일차
2022.01.18
(주1)
자산유동화업
5,342
상동
해당없음

하이운정제일차
2022.07.20
(주1)
자산유동화업
10,904
상동
해당없음

핫스프링제일차
2021.03.18
(주1)
자산유동화업
18,561
상동
해당없음

드래곤헤드제일차
2021.07.05
(주1)
자산유동화업
3,607
상동
해당없음

판타지아제일차
2021.09.09
(주1)
자산유동화업
4,276
상동
해당없음

두교로지스제일차
2021.10.27
(주1)
자산유동화업
2,056
상동
해당없음

와이케이용두제일차
2021.12.07
(주1)
자산유동화업
10,482
상동
해당없음

주양제이차
2022.03.17
(주1)
자산유동화업
5,205
상동
해당없음

플랫마운틴제일차
2022.03.15
(주1)
자산유동화업
9,235
상동
해당없음

두교로지스제이차
2022.04.12
(주1)
자산유동화업
4,545
상동
해당없음

두교로지스제삼차
2022.04.13
(주1)
자산유동화업
4,567
상동
해당없음

블루버드제일차
2020.03.17
(주1)
자산유동화업
20,293
상동
해당없음

아로하제일차
2021.03.29
(주1)
자산유동화업
9,066
상동
해당없음

하이고덕아이파크투
2021.06.11
(주1)
자산유동화업
20,213
상동
해당없음

하이일산퍼스트제이차
2022.04.06
(주1)
자산유동화업
9,084
상동
해당없음

하이일광제팔차
2022.08.08
(주1)
자산유동화업
40,297
상동
해당없음

하이평창진부제일차
2021.04.19
(주1)
자산유동화업
10,063
상동
해당없음

하이미단스테이
2021.04.20
(주1)
자산유동화업
6,829
상동
해당없음

하이성정제일차
2021.11.02
(주1)
자산유동화업
12,134
상동
해당없음

하이제주드림제일차
2022.03.19
(주1)
자산유동화업
6,115
상동
해당없음

하이제주드림제사차
2022.04.14
(주1)
자산유동화업
14,150
상동
해당없음

하이장승포제이차
2022.04.29
(주1)
자산유동화업
5,045
상동
해당없음

하이동래온천제일차
2022.05.17
(주1)
자산유동화업
9,722
상동
해당없음

하이제주드림제오차
2022.04.15
(주1)
자산유동화업
5,333
상동
해당없음

하이제주드림제육차
2022.04.16
(주1)
자산유동화업
2,717
상동
해당없음

하이제주드림제칠차
2022.04.17
(주1)
자산유동화업
14,153
상동
해당없음

하이제주드림제십차
2022.04.29
(주1)
자산유동화업
8,437
상동
해당없음

하이제주드림제십이차
2022.05.03
(주1)
자산유동화업
2,753
상동
해당없음

하우징에이제이제이차
2022.03.18
(주1)
자산유동화업
12,135
상동
해당없음

하이화양제일차
2021.10.21
(주1)
자산유동화업
4,019
상동
해당없음

하이송라제일차
2022.08.22
(주1)
자산유동화업
27,316
상동
해당없음

하이송라제이차
2022.08.23
(주1)
자산유동화업
13,162
상동
해당없음

하이성곡제일차
2021.05.20
(주1)
자산유동화업
14,215
상동
해당없음

하이스톰메이커제구차
2021.06.18
(주1)
자산유동화업
3,058
상동
해당없음

하이피스메이커제칠차
2020.03.23
(주1)
자산유동화업
5,538
상동
해당없음

하이패스파인더제오차
2020.11.24
(주1)
자산유동화업
2,055
상동
해당없음

하이패스파인더제십팔차
2021.02.02
(주1)
자산유동화업
20,964
상동
해당없음

하이레인메이커제삼차
2021.03.11
(주1)
자산유동화업
3,851
상동
해당없음

하이레인메이커제육차
2021.03.11
(주1)
자산유동화업
6,186
상동
해당없음

하이레인메이커제칠차
2021.03.11
(주1)
자산유동화업
4,404
상동
해당없음

하이오션커미트제십육차
2021.04.27
(주1)
자산유동화업
335
상동
해당없음

하이오션커미트제십구차
2021.05.05
(주1)
자산유동화업
4,622
상동
해당없음

하이오션워커제십육차
2021.08.17
(주1)
자산유동화업
9,748
상동
해당없음

하이스톰워커제십사차
2021.11.24
(주1)
자산유동화업
7,227
상동
해당없음

하이스톰워커제오차
2021.11.15
(주1)
자산유동화업
10,800
상동
해당없음

하이스톰워커제십삼차
2021.11.23
(주1)
자산유동화업
13,278
상동
해당없음

하이스톰워커제십칠차
2021.11.27
(주1)
자산유동화업
1,527
상동
해당없음

하이메타버스서퍼제오차
2022.04.11
(주1)
자산유동화업
13,987
상동
해당없음

하이메타버스서퍼제육차
2022.04.12
(주1)
자산유동화업
18,156
상동
해당없음

하이스톰메이커제이십차
2021.06.18
(주1)
자산유동화업
12,014
상동
해당없음

하이메타버스서퍼제십일차
2022.04.17
(주1)
자산유동화업
10,537
상동
해당없음

하이패스파인더제십삼차
2021.02.02
(주1)
자산유동화업
34,156
상동
해당없음

하이스톰메이커제팔차
2021.06.10
(주1)
자산유동화업
5,168
상동
해당없음

하이오션워커제십오차
2021.08.16
(주1)
자산유동화업
5,387
상동
해당없음

하이스톰워커제육차
2021.11.16
(주1)
자산유동화업
13,294
상동
해당없음

하이뉴노멀제십삼차
2020.09.09
(주1)
자산유동화업
10,493
상동
해당없음

하이레전드다이버제구차
2022.01.27
(주1)
자산유동화업
13,530
상동
해당없음

하이패스파인더제칠차
2020.11.24
(주1)
자산유동화업
17,266
상동
해당없음

하이오션커미트제사차
2021.04.27
(주1)
자산유동화업
2,540
상동
해당없음

하이오션워커제십차
2021.08.21
(주1)
자산유동화업
6,382
상동
해당없음

하이오션워커제십칠차
2021.08.18
(주1)
자산유동화업
5,400
상동
해당없음

하이오션워커제십팔차
2021.08.19
(주1)
자산유동화업
33,874
상동
해당없음

하이스톰워커제팔차
2021.11.08
(주1)
자산유동화업
67,654
상동
해당없음

하이오션워커제육차
2021.11.16
(주1)
자산유동화업
6,321
상동
해당없음

하이레전드다이버제사차
2022.01.22
(주1)
자산유동화업
1,953
상동
해당없음

하이레전드다이버제오차
2022.01.23
(주1)
자산유동화업
15,064
상동
해당없음

하이레전드다이버제육차
2022.01.24
(주1)
자산유동화업
31,760
상동
해당없음

하이레전드다이버제십이차
2022.01.20
(주1)
자산유동화업
21,958
상동
해당없음

하이스톰워커제칠차
2021.11.17
(주1)
자산유동화업
20,248
상동
해당없음

하이스톰메이커제십육차
2021.06.15
(주1)
자산유동화업
40,468
상동
해당없음

더케이원제십차
2021.05.20
(주1)
자산유동화업
15,850
상동
해당없음

오스피셔스제십칠차
2021.06.16
(주1)
자산유동화업
5,109
상동
해당없음

라우어제이차
2021.10.11
(주1)
자산유동화업
36,039
상동
해당없음

뉴케이에이치제삼차
2021.12.03
(주1)
자산유동화업
10,346
상동
해당없음

알파울산야음
2021.12.27
(주1)
자산유동화업
4,454
상동
해당없음

뉴케이에이치제오차
2022.02.09
(주1)
자산유동화업
15,818
상동
해당없음

알파온수제삼차
2022.03.18
(주1)
자산유동화업
7,224
상동
해당없음

알파온수제사차
2022.03.16
(주1)
자산유동화업
34,295
상동
해당없음

로지스하이제일차
2022.06.15
(주1)
자산유동화업
10,143
상동
해당없음

뉴케이에이치제육차
2022.02.10
(주1)
자산유동화업
8,244
상동
해당없음

인스케이프제일차
2022.08.11
(주1)
자산유동화업
42,623
상동
해당없음

인스케이프제이차
2022.08.11
(주1)
자산유동화업
21,413
상동
해당없음

뉴하이아산탕정테크노
2019.07.26
(주1)
자산유동화업
20,601
상동
해당없음

알파광주제이차
2021.01.20
(주1)
자산유동화업
5,129
상동
해당없음

알파용인제일차
2021.04.20
(주1)
자산유동화업
15,257
상동
해당없음

와이알제사차
2019.11.15
(주1)
자산유동화업
13,224
상동
해당없음

알파검단파크
2020.08.14
(주1)
자산유동화업
36,854
상동
해당없음

대전도안제일차
2020.12.10
(주1)
자산유동화업
2,708
상동
해당없음

알파인천학익
2022.03.04
(주1)
자산유동화업
3,179
상동
해당없음

티케이원제일차
2022.02.28
(주1)
자산유동화업
14,164
상동
해당없음

더하이스트제십삼차
2020.08.12
(주1)
자산유동화업
18,392
상동
해당없음

이비지제육차
2021.04.13
(주1)
자산유동화업
25,622
상동
해당없음

더하이스트제이십오차
2022.03.23
(주1)
자산유동화업
20,173
상동
해당없음

더하이스트제이십육차
2022.04.22
(주1)
자산유동화업
18,598
상동
해당없음

DGB Lao Leasing Co.,Ltd.
2016.11.07
6F, KOLAO TOWER2, 23 Shingha Road, Nongbone Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao P.D.R
금융리스업
78,251
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

Cam Capital Plc.
2020.01.30
No. R02, Ruby Street, Sangkat Tomnub Teuk, Khan Chamkar Mon, Phnom Penh, Kingdom of Cambodia
소액금융업
27,848
상동
해당없음

주1) 수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 아니하였음주2) 최근 사업연도말 자산총액은 별도재무제표 기준임
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
(주)DGB금융지주
170111-0429523

-
-

비상장
14
(주)대구은행
170111-0000141

하이투자증권(주)
180111-0093095

DGB생명보험(주)
180111-0078443

(주)DGB캐피탈
110111-4178730

하이자산운용(주)
110111-1896137

(주)DGB유페이
170111-0384305

(주)DGB데이터시스템
170111-0457508

(주)DGB신용정보
170111-0176918

하이투자파트너스(주)
110111-5503366

(주)뉴지스탁
110111-4622191

DGB Lao Leasing Co.,Ltd
해외법인

Cam Capital PLC
해외법인

DGB Bank PLC.
해외법인

DGB Microfinance Myanmar
해외법인

주1) 금융지주회사법에 따른 지주회사, 자회사 및 손자회사입니다.주2) 실체를 갖고 사업을 영위하는 계열회사만 포함하였으며, 수익증권ㆍ유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사는 XII. 상세표 - 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)를 참조하시기 바랍니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)대구은행
비상장
2011.05.17
주식이전
2,081,249
136,125,000
100
2,281,249
-
-
-
136,125,000
100
2,281,249
64,515,490
329,985

하이투자증권(주)
비상장
2018.10.30
경영권
472,033
427,754,198
87.88
572,281
-
-
-
427,754,198
87.88
572,281
10,368,848
163,928

DGB생명보험(주)
비상장
2015.01.29
경영권
70,000
46,924,578
100
270,905
3,605,335
30,000
-
50,529,913
100
300,905
6,965,930
41,773

(주)DGB캐피탈
비상장
2012.01.10
경영권
65,713
30,392,872
100
365,713
-
-
-
30,392,872
100
365,713
3,942,425
70,170

하이자산운용(주)
비상장
2016.10.06
경영권
33,999
2,200,000
100
46,987
1,634,699
30,000
-
3,834,699
100
76,987
45,380
5,053

(주)DGB유페이
비상장
2011.05.17
주식이전 및 경영권
15,457
2,511,415
100
10,638
-
-
-
2,511,415
100
10,638
33,957
-2,093

(주)DGB데이터시스템
비상장
2012.04.09
경영권
6,000
1,200,000
100
6,000
-
-
-
1,200,000
100
6,000
15,060
972

(주)DGB신용정보
비상장
2011.05.17
주식이전
5,109
600,000
100
5,109
-
-
-
600,000
100
5,109
5,741
313

하이투자파트너스(주)
비상장
2021.04.02
경영권
10,500
3,995,211
100
20,500
-
-
-
3,995,211
100
20,500
19,466
332

(주)뉴지스탁
비상장
2021.08.13
경영권
26,826
41,948
77.74
31,827
-
-
-
41,948
77.74
31,827
8,082
809

합 계
651,745,222
-
3,611,209
5,240,034
60,000
-
656,985,256
-
3,671,209
85,920,379
611,242

주) 최근 사업연도 재무현황은 연결재무제표 기준임

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음