진양화학 — 주주총회소집공고 (20230221)
제출인: 진양화학

주주총회소집공고
2.9
진양화학(주)

주주총회소집공고

2023 년 2 월 21 일

회 사 명 :
진양화학주식회사

대 표 이 사 :
김 상 용

본 점 소 재 지 :
울산광역시 남구 장생포로 93 (여천동)

(전 화) 052-278-0701

(홈페이지)http://www.chinyang.co.kr/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무
(성 명) 하 홍 길

(전 화) 052-278-0701

주주총회 소집공고

(제22기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 제365조 및 당사 정관 제21조에 의거하여 제22기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2023년 3월 15일 (수) 오전 08시 30분

2. 장 소 : 울산광역시 남구 장생포로 93 본사 3층 강당

3. 회의목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 감사 선임의 건

성명
생년월일
주요 약력
회사와의 최근3년간 거래 내역
최대주주와의관계
비고

추천인

박인배(상근감사)
69.08.29
진양화학(주) 관리이사
없음
없음
재선임

이사회

※ 최근 5년이내 국세징수법 또는 지방세징수법에 따른 체납처분을 받은 사실 여부 : 부

최근 5년이내 임원으로 재직한 기업이 회생절차 또는 파산절차를 진행한 사실 여부 :부

법령에서 정한 취업제한 사유 등 이사 결격 사유 유무 : 무

제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건

제5호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건

4. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

- 당사는 『상법』제368조의4에 따른 전자투표제도와 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표, 전자위임장 권유 관리시스템

- 인터넷주소 : https://evote.ksd.or.kr 모바일주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

나. 전자투표행사, 전자위임장 수여기간

- 2023년 3월 5일 9시 ~ 2023년 3월 14일 17시(기간 중 24시간 이용 가능)

다. 인증서를 이용하여 전자투표, 전자위임장권유관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

6. 주주총회 참석시 준비물

<직접행사> 주총참석장, 신분증

<대리행사> 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

7. 주주총회소집의 통지 ·공고사항 비치

- 상법 제542조4에 의거 경영참고사항 등은 당사의 본사, 하나은행 증권대행부, 금융위원회 및 한국거래소의 정보통신망에 게재 또는 비치하고 있사오니 참고하시기 바랍니다.

8. 기타사항

- 주주총회 기념품은 회사경비 절감을 위하여 지급하지 않습니다.

2023년 2월 일

울산광역시 남구 장생포로 93

진 양 화 학 주 식 회 사

대 표 이 사 김 상 용(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
이재년(출석률 : 100%)
권용구(출석률 : 100%)

찬반여부

1
2022.01.21
제21기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
찬성
-

2
2022.02.16
제21기 재무제표 및 영업보고서 재승인의 건
찬성
-

3
2022.02.22
제21기 정기주주총회 소집의 건
찬성
-

4
2022.03.16
임원의 직위 및 보수결정의 건
-
찬성

5
2022.03.31
공장건물 증축(공사기간 종료일 변경)의 건
-
찬성

6
2022.05.31
유상증자 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모)
-
찬성

7
2022.06.15
유상증자 신주발행(주주배정 후 실권주 일반공모) 일정 변경의 건
-
찬성

8
2022.06.28
기업운전자금 차입 건
-
찬성

9
2022.07.20
공장건물 증축 및 설비투자의 건
-
찬성

10
2022.07.29
기업운전자금 차입 건
-
찬성

11
2022.12.23
임원 보수 결정의 건
-
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,000,000,000
13,000,000
13,000,000
2022 연간

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

구 분

비 고

1. 산업의 특성

PVC 인조피혁 : 천연가죽을 대체하기 위한 인조피혁은 크게 PU인조피혁 및 PVC 인조피혁으로 나누어집니다. 국내 PVC 인조피혁은 FABRIC과 PVC 수지를 주원료로 사용하며, 안료, 안정제, 가소제등의 첨가제를 특수 배합 후 CALENDER등의 설비를 이용하여 천연가죽 느낌을 보다 저렴한 비용으로 낼 수 있을 뿐 아니라, 최근에 바이오 based pvc의 상용화 단계로 환경친화적인 제조산업으로 탈바꿈을 하고 있습니다.

PVC 바닥재 : PVC 바닥재 산업은 PVC 및 PASTE RESIN 등을 주원료로 사용하며, 안료, 안정제, 가소제등의첨가제를 특수배합 후 CALENDER등의 설비를 이용하여 나무느낌의 고급스러운 분위기를 저렴한 비용으로 낼 수있을 뿐만 아니라 친환경소재를 첨가한 자연친화적인 제조산업입니다.

-

2. 산업의 성장성

PVC 인조피혁 : 기존의 쇼파용 및 오피스용 PVC 인조피혁은 중국 및 베트남의 저가제품으로 시장이 많이 축소되었으며, 자동차의 SEAT 및 인테리어소재로서 그 영역을 넓혀가고 있습니다.

최근 동물보호단체 등에서 동물가죽에 대한 사용 거부감 등으로 자동차 소재부분에서도 비건인조피혁의 수요가 점진적으로 증가 할 것으로 예상됩니다.

아울러 바이오소재를 적용한 제품개발로 차별화된 PVC 인조피혁이 가능하게 됨으로써 환경친화적인 이미지까지 추가하여 BAG용 등 영역의 확대가 기대됩니다.

PVC 바닥재 : 내수시장의 경우 공급과잉이 지속되고 있어 이로 인한 경쟁심화로 수익성은 다소 떨어질 것으로예상됩니다. 글로벌시장은 중국산 제조사들의 성장으로 국내 업체와의 경쟁이 더욱 심화 될 것으로 예상되며 국내업체들은중국업체와의 차별화 된 제품 개발과 마케팅으로 신규시장 개척을 하고 있습니다.

-

3. 경기변동의 특성

PVC 인조피혁 : 자동차용 인조피혁은 자동차시장의 변화에 민감하게 영향을 받는 편이지만, 비건가죽의 수요가 늘어남에 따라 다양한 분야로의 확대성을 통해 경기변동에 대한 영향력이 감소 할 것으로 예상되어지며 이러한 외부 변동요인을 최소화 하기 위해 다양한 분야로의 확대를 위해 노력을 하고 있습니다.

PVC 바닥재 : 계절적 변동으로 인한 주택경기의 변화로 수요증감의 영향을 받는 편이지만, 기술적인 요인 발달 및 고부가가치 제품개발과 수출확대 마케팅을 통하여 외부적인 변동요인을 최소화하는데 노력을 하고 있습니다.

-

4. 국내외 시장여건

PVC 인조피혁 : 매출은 국내 자동차 메이커에 95% 기타 자동차메이커에 5%정도의 비중이며, 제품은 자동차 밴더업체를 통하여 고객에게 공급하고 있습니다.

천연가죽의 사용거부 움직임 및 FABRIC의 사용감소는 비건인조피혁의 시장이 점진적으로 확대 될 것으로 예상되어 보다 다양한 방법으로 자동차 내장재 시장에서 이미지를 넓히기 위해 노력하고 있습니다.

PVC 바닥재 : 매출은 수출 11%, 내수 89% 정도의 비중이며 제품은 대리점을 통해 고객에게 공급하고 있습니다. 수출은 floor leum을 위주로 중국, 중동, 남미가 주요 시장이며 동남아시아 , 미국, 유럽의 지역으로 수출시장의 다변화에 노력하고 있습니다.

-

5. 회사의 경쟁우위 요소

PVC 인조피혁 : 당사의 주요 생산품목인 PVC 인조피혁 시장은 LX하우시스, 코오롱글로텍이 자동차분야에서 양분하고 있으며, 유성화학 및 일정실업이 새롭게 시장에 뛰어들었으나, 당사의 높은 기술력은 새로운 인조피혁의 개발 및 가격경쟁력에서 우위를 점하고 있습니다.

PVC 바닥재 : 당사의 주요 생산품목인 바닥장식재 시장은 LX하우시스, 현대L&C, KCC글라스에 의해 분할된 과점체제를 보이고 있고, 해외시장에서 후발 개도국과의 경쟁에서는 기술력 및 산업입지도 측면에서 경쟁우위에 있습니다.

-

6. 자원조달상의 특성

제품의 주요 원재료는 레진 및 가소제로 대체로 국내 로칼 및 수입으로 조달하고 있으며, 원자재의 가격은 국제유가 및 환율변동에 영향을 받습니다.

-

나. 회사의 현황

구 분

비 고

1. 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2022년은 상재류 시장 내 경쟁업체들과 계속되는 과열경쟁의 영향과 원자재가 급등에 따른 원가부담 가중으로 채산성 악화로 손실이 발생하였으며, 레자류 자동차 내장재 관련 원가 증가 및 구성비 악화로 인하여 영업이익 및 순이익도 적자지속 하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

원료상태의 플라스틱재료를 가공 처리하여 각종형태 및 용도의 제품을 제조하는 부문으로 PVC 합성피혁과 바닥재를 생산하고 있습니다.

-

2. 시장점유율

PVC 인조피혁 : 당사는 PVC 인조피혁 매출액을 기준으로 보면 약 8%내외로 추정하고 있습니다.

시장점유율을 높이기 위해 지속적인 개발을 통해 영역의 확대를 꾀하고 있으며 자동차용 인조피혁용으로 새로운 제품개발을 통한 기술력확보 및 가성비가 우수한 PVC 제품개발을 통해 보다 적극적인 영업활동을 통해 어려운 시장경제 상황속에서 한발 더 도약 할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

PVC 바닥재 : 당사는 바닥재(륨,펫트)류 매출액을 기준으로 보면 9% 내외로 추정하고 있습니다.

시장점유율을 높이기 위한 지속적인 광고선전비 투자와 신제품의 개발, 새로운 국.내외 영업망구축과 마케팅강화로 경영환경을 개선하여 어려운 시장경제 상황속에서 한발 더 도약하도록 최선을 다하고 있습니다.

-

3. 시장의 특성

PVC 인조피혁 : 한정적인 자동차시장에서 시장점유율을 높이기 위해 업체간 경쟁이 치열하며 한번 수주된 차량에 대해서는 1~2년간 안정적인 공급이 되며, 원자재가격의 변동에 따른 판가연동이 어려우며, 자동차실내 및 제품에 대한 환경적인 규제도 증가하는 추세에 놓여있습니다.

PVC 바닥재 : 건축경기의 흐름과 계절적인 환경 변화요인에 의하여 수요가 변동되는 경향이 있습니다. 또한원자재(PVC, 가소제 등)의 가격변동, 정부의 부동산과 주택관련 정책, 친환경 관련 제품 규제 등에도 영향을 받습니다.

-

4. 신규사업 등의 내용 및 전망
결정된 신규사업은 없습니다.
-

5. 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의 개요 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안)

※ 당해연도 실적은 2022년 당사 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과와 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있음. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 2023년 3월 3일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표

제22(당)기말 2022년 12월 31일 현재

제21(전)기말 2021년 12월 31일 현재

진양화학 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제22(당)기말
제21(전)기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산
11,971,607,685
8,762,062,615

현금및현금성자산
2,018,241,909
4,145,762,359

단기기타금융상품
4,000,000,000
-

매출채권
3,621,409,282
2,897,233,122

단기기타채권
471,808,574
27,304,059

재고자산
1,800,725,918
1,595,234,454

기타유동자산
50,191,502
46,531,794

매각예정비유동자산
-
30,745,307

당기법인세자산
9,230,500
19,251,520

Ⅱ .비 유 동 자 산
32,597,679,611
24,893,001,467

유형자산
26,505,309,038
21,087,889,650

사용권자산
85,210,235
14,657,763

무형자산
57,256,006
58,787,654

투자부동산
5,869,510,725
3,630,112,400

장기기타채권
38,811,000
101,554,000

순확정급여자산
41,582,607
-

자 산 총 계
44,569,287,296
33,655,064,082

부 채

Ⅰ.유 동 부 채
6,509,318,619
5,124,754,825

매입채무
4,723,748,844
4,120,894,968

단기차입금
392,863
63,921,554

리스부채
39,232,326
14,579,278

단기기타채무
1,571,909,519
744,361,498

기타유동부채
174,035,067
180,997,527

Ⅱ .비 유 동 부 채
3,318,776,989
3,138,510,790

리스부채
47,990,315
408,554

장기기타채무
391,000,000
101,000,000

순확정급여부채
-
28,531,773

이연법인세부채
2,879,786,674
3,008,570,463

부 채 총 계
9,828,095,608
8,263,265,615

자 본

Ⅰ.자본금
7,900,000,000
6,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금
13,574,516,678
5,002,699,964

Ⅲ.이익잉여금
13,266,675,010
14,389,098,503

자 본 총 계
34,741,191,688
25,391,798,467

자본과부채총계
44,569,287,296
33,655,064,082

포 괄 손 익 계 산 서

제22(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제21(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

진양화학 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제22(당)기
제21(전)기

Ⅰ. 매출액
29,090,013,873
34,785,240,802

Ⅱ. 매출원가
26,423,690,482
34,057,601,074

Ⅲ. 매출총이익
2,666,323,391
727,639,728

판매비와관리비
3,685,476,654
4,605,197,329

대손상각비(환입)
36,475,743
(21,229,671)

Ⅳ. 영업손실
(1,055,629,006)
(3,856,327,930)

기타수익
399,191,778
2,710,872,425

기타비용
631,253,651
519,439,189

금융수익
170,363,965
210,685,539

금융비용
121,708,524
110,229,020

Ⅴ. 법인세비용차감전순손실
(1,239,035,438)
(1,564,438,175)

Ⅵ. 법인세비용(수익)
(126,227,702)
648,224,543

Ⅶ. 당기순이익손실
(1,112,807,736)
(2,212,662,718)

Ⅷ.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
(9,615,757)
(892,053)

확정급여부채의 재측정요소
(9,615,757)
(892,053)

Ⅸ.당기총포괄손실
(1,122,423,493)
(2,213,554,771)

Ⅹ.주당이익

기본및희석주당순손실
(83)
(184)

자 본 변 동 표

제22(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제21(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

진양화학 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
이익잉여금
총 계

2021.1.1(전기초)
6,000,000,000
5,002,699,964
16,602,653,274
27,605,353,238

당기순손실
-
-
(2,212,662,718)
(2,212,662,718)

기타포괄손익
-
-
(892,053)
(892,053)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(892,053)
(892,053)

2021.12.31(전기말)
6,000,000,000
5,002,699,964
14,389,098,503
25,391,798,467

2022.1.1(당기초)
6,000,000,000
5,002,699,964
14,389,098,503
25,391,798,467

유상증자
1,900,000,000
8,571,816,714
-
10,471,816,714

당기순손실
-
-
(1,112,807,736)
(1,112,807,736)

기타포괄손익
-
-
(9,615,757)
(9,615,757)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(9,615,757)
(9,615,757)

2022.12.31(당기말)
7,900,000,000
13,574,516,678
13,266,675,010
34,741,191,688

현 금 흐 름 표

제22(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제21(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

진양화학 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제22(당)기
제21(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
(1,044,460,006)
(2,196,632,434)

1. 영업에서 창출된 현금
(1,104,540,870)
(2,300,945,272)

당기순손실
(1,112,807,736)
(2,212,662,718)

조정항목
416,225,967
(782,415,175)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(407,959,101)
694,132,621

2. 이자수취
60,062,036
125,252,274

3. 이자지급
(10,002,192)
(1,687,916)

4. 법인세 지급
10,021,020
(19,251,520)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(11,786,094,710)
5,689,691,134

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
357,454,000
11,648,117,134

단기금융상품의처분
-
5,695,820,134

주주임원종업원단기채권의 감소
800,000
6,875,000

임차보증금의 감소
62,743,000
276,000

토지의 처분
-
5,075,771,628

건물의 처분
-
279,757,372

구축물의 처분
9,967,500
-

기계장치의 처분
7,693,840
59,617,000

차량운반구의 처분
900,000
-

비품의 처분
349,660
-

무형자산의 처분
-
500,000,000

매각예정비유동자산의 처분
275,000,000
-

유형자산 처분 계약금의 증가
-
30,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(12,143,548,710)
(5,958,426,000)

단기금융상품의 취득
4,000,000,000
3,000,000,000

주주임원종업원단기채권의 증가
-
3,300,000

건물의 취득
103,879,070
-

투자부동산(건물)의 취득
2,270,246,640
-

구축물의 취득
501,100,000
1,116,300,000

기계장치의 취득
-
78,000,000

투자부동산(기계장치)의 취득
80,000,000
-

투자부동산(건설중인자산)의 취득
-
1,756,826,000

유형자산(건설중인자산)의 취득
5,188,323,000
4,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
10,704,046,124
(437,460,752)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
10,812,209,577
63,921,554

단기차입금의 차입
392,863
63,921,554

임대보증금의 증가
340,000,000
-

유상증자
10,471,816,714
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(108,163,453)
(501,382,306)

단기차입금의 상환
63,921,554
218,758,894

유동성장기차입금의 상환
-
3,200,000

리스부채의 감소
44,241,899
139,423,412

보증금의 감소
-
140,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과
(1,011,858)
64,091

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+ Ⅳ)
(2,127,520,450)
3,055,662,039

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산
4,145,762,359
1,090,100,320

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산
2,018,241,909
4,145,762,359

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음.

- 재무제표 주석

제22(당)기말 2022년 12월 31일 현재

제21(전)기말 2021년 12월 31일 현재

진양화학 주식회사

1. 회사의 개요진양화학 주식회사(이하 "당사")는 2001년 1월에 설립되어 합성수지 제품의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 울산광역시 남구 장생포로 93 (여천동)에 위치하고 있으며 울산광역시 남구 장생포로 93(여천동)에 제조시설을 보유하고 있습니다. 당사는 2001년 1월 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 당기말과 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명
당기말
전기말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜진양홀딩스
9,658,355
61.13%
7,270,000
60.58%

기타
6,141,645
38.87%
4,730,000
39.42%

합계
15,800,000
100%
12,000,000
100%

2. 재무제표 작성기준당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 2023년 1월 16 일자 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월 15일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.ㆍ당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품ㆍ확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 기능통화이면서 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.한편, 당기 중 세계적인 코로나바이러스감염증-19(이하 "COVID-19")의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 영업권을 포함한 현금창출단위 손상, 종속기업 손상, 재고자산충당금 및 이연법인세 자산의인식 등을 포함한 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

① 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ주석 11: 리스기간 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ주석18: 확정급여채무의 측정 - 주요 보험수리적 가정

③ 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

ㆍ 주석 4: 금융상품

(4) 회계정책의 변경하기에 기재된 사항을 제외하고 당기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 개정세율을 적용하여 당기말 이연법인세를 측정하였으며, 당기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 26에 기재하였습니다회계정책의 변경은 당사의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.당사는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.

※ 상세한 주석 사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제15조(명의개서대리인)

①~③생략

④제3항의 사무취급에 관한 절차는
명의개서 대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제15조(명의개서대리인)

①~③좌동

④제3항의 사무취급에 관한 절차는
명의개서대리인이 정한 관련 업무 규정에 따른다.

-명의개서 대행업무 현실화

제16조(삭제 2019.3.13.)

제16조(주주명부 작성?비치)

①이 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치하여야 한다.

②이 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

③이 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.

-전자증권법 규정 내용 반영

제16조의2(전자주주명부)

이 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.

※ 전자주주명부에는 상법 제352조 제1항의 기재사항 외에 전자우편주소를 기재하여야 함.

제16조의2(조문삭제)

-제 16조로 해당내용 이관

제17조
(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

①이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

②이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

제17조
(기준일)

①(삭제)

①좌동

②이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.

-전자등록제도 도입에 폐쇄절차 불필요에 따른 규정 정비

제37조(대표이사 등의 선임)

이 회사는 이사회의 결의로 대표이사 2명 이내, 회장, 부회장 및 사장 각 1명, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다.

(주석신설)

37조(대표이사 등의 선임)

①이 회사는 이사회결의로 1인 이상의 대표이사를 선임한다.

②이사회는 필요에 따라 이사중에서 회장 1명과 부회장,사장,부사장,전무이사 및 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다.

※회장,부회장,사장,부사장,전무이사,상무 이사 등과 다른 임원 직위명을 사용하는 경우 회사에서 사용하는 임원의 직위명으로 수정, 활용할 수 있다.

-대표이사등의 선임 및 직위명 사용에 관하여 보다 유연하게 할수 있도록 수정

제45조(감사)

①~②생략

③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.
그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

(신설)

제45조(감사)

①~②좌동

③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.
다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

④감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

-상법상 감사 선임시 결의요건 완화 규정 반영

(제409조 3항)

(부칙추가)

부 칙

이 정관은 제22기 정기 주주총회에서 승인한 날부터 시행한다.

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

박인배
1969.08.29
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

박인배
진양화학(주) 감사
2020.03 ~ 현재
진양화학(주) 감사
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

박인배
해당없음
해당없음
해당없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 경영 전반에 대해 객관적이고, 중립적인 시각에서 감사본연의 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됩니다. 또한, 감사업무에 대한 다양한 경험과 전문성을 바탕으로 회사의재무/회계 관리 체계 및 투명성 제고에 기여할 것으로 판단되어 당사의 상근감사후보로 추천합니다.

확인서

확인서 박인배.jpg
확인서 박인배

<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수
-(명)

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
10억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
2.3억원

최고한도액
10억원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
2억원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
0.8억원

최고한도액
2억원

※ 기타 참고사항

- 해당사항없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2023년 03월 03일
1주전 회사 홈페이지 게재

※ 사업보고서 및 감사보고서는 2023년 3월 3일 회사 홈페이지 및 전자공시시스템(DART)을 통해 공시할 예정입니다.

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고) 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 당사 홈페이지에 게재할 예정입니다.- 당사 홈페이지: https://www.chinyang.co.kr- 향후 사업보고서는 오기 및 정기주주총회 결과에 따라 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정으로 이를 확인하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 전자투표에 관한 사항 당사는 주주님께서 주주총회에 직접 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있도록 전자투표제도(상법 제368조의4)를 활용하고 있습니다.

주주총회에 참석이 어려우신 주주님께서는 주주총회일 전에 전자투표를 통해 귀중한 의결권을 행사해 주시기 바랍니다.

가. 전자투표, 전자위임장 권유 관리시스템

- 인터넷주소 : https://evote.ksd.or.kr 모바일주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

나. 전자투표행사, 전자위임장 수여기간

- 2023년 3월 5일 9시 ~ 2023년 3월 14일 17시(기간 중 24시간 이용 가능)

다. 인증서를 이용하여 전자투표, 전자위임장권유관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 주총 집중일 주총 개최 사유 - 해당사항 없음