호텔신라 — 의결권대리행사권유참고서류 (20230217)
제출인: 호텔신라

의결권대리행사권유참고서류
3.5
(주)호텔신라

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2023 년 2 월 17 일

권 유 자:
성 명: 주식회사 호텔신라주 소: 서울특별시 중구 동호로 249 (장충동 2가)전화번호: 02-2230-3192

작 성 자:
성 명: 최정아부서 및 직위: TR재무그룹 / 책임전화번호: 02-2230-3192

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 호텔신라
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2023년 02월 17일
라. 주주총회일
2023년 03월 16일

마. 권유 시작일
2023년 02월 22일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

나. 전자위임장 여부
해당사항 없음
(관리기관)
-

(인터넷 주소)
-

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 이사의선임

□ 이사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사 호텔신라
보통주
2,135,000
5.4
본인
자사주

* 자기주식은 상법 제369조 제2항에 따라 의결권이 없음* 상기 지분율은 보통주 발행주식총수(39,248,121주)대비 지분율임

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

삼성생명
최대주주
보통주
2,951,293
7.5
최대주주
-

삼성전자
계열회사
보통주
2,004,717
5.1
계열회사
-

삼성증권
계열회사
보통주
1,200,000
3.1
계열회사
-

삼성카드
계열회사
보통주
524,863
1.3
계열회사
-

삼성SDI
계열회사
보통주
29,316
0.1
계열회사
-

계
-
6,710,189
17.1
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

최정아
보통주
0
직원
-
-

신영경
보통주
0
직원
-
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2023년 02월 17일
2023년 02월 22일
2023년 03월 16일
2023년 03월 16일

* 권유 종료일은 2023년 3월 16일 제50기 정기주주총회 개시 전 까지임

나. 피권유자의 범위

주주명부 기준일(2022년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 보통주 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
해당사항 없음

전자위임장 수여기간
-

전자위임장 관리기관
-

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
-

기타 추가 안내사항 등
-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

호텔신라 홈페이지
https://www.hotelshilla.net/
-

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

- 피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우에 전자우편으로 위임장 용지를 배부

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 정기 주주총회 전까지 우편으로 위임장 수여 가능하며, 아래 주소로 발송 바랍니다.ㆍ주소: (04606)서울특별시 중구 동호로 234 삼성생명빌딩 2층 TR 재무그룹 IR

다. 기타 의결권 위임의 방법

해당 사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2023년 3월 16일 오전 9시

장 소
서울특별시 중구 동호로 236 삼성전자 장충사옥 B1 대강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2022년 3월 6일 9시~ 2023년 3월 15일 17시

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용 가능 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)- 시스템에 인증서를 이용하여 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사 ·주주확인용 인증서의 종류 : 코스콤 증권거래용 인증서, 금융결제원 개인용도 제한용 인증서 등- 수정동의안 처리 ·주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

해당 사항 없음

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

1호 의안) 제50기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 현금흐름표, 자본변동표 및 주석 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 당사는 코로나19가 지속되는 어려운 영업환경에도 면세점 영업 활성화, 호텔 경쟁력 강화 등 수익구조 개선을 위한 부단한 노력을 기울여 2022년 49,220억원의 매출을 달성하였습니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

연 결 재 무 상 태 표

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

제 49 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 50(당) 기말
제 49(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

현금및현금성자산
6,7,8,30,31
534,097,781,762
242,874,407,594

기타금융자산
6,8,30,31
112,194,853,272
17,306,035,493

매출채권및기타채권
6,9,30,31
247,742,243,501
177,974,196,794

단기대여금
6,10,30,31
3,263,769,534
795,469,794

선급금

17,139,507,450
14,140,182,139

선급비용

8,056,522,543
8,274,205,677

재고자산
11,23
555,460,419,311
625,840,869,639

당기법인세자산
26
876,032,662
29,040,317

유동자산 합계

1,478,831,130,035
1,087,234,407,447

Ⅱ. 비유동자산

관계기업및공동기업투자
12
33,499,308,718
43,759,885,435

장기투자자산
6,13,31
774,535,147
774,535,147

기타금융자산
6,8,30,31
136,187,352,607
213,572,331,007

장기대여금
6,10,30,31
15,222,083,028
16,179,747,932

유형자산
14,29
592,232,531,311
589,912,667,193

무형자산
15,29
35,308,105,036
42,195,250,672

사용권자산
16,29
474,631,812,849
525,103,073,950

장기선급비용

3,172,132,433
5,877,143,512

이연법인세자산
26
132,428,942,429
120,621,140,545

확정급여자산
19
36,257,053,842
11,219,728,846

비유동자산 합계

1,459,713,857,400
1,569,215,504,239

자 산 총 계

2,938,544,987,435
2,656,449,911,686

부 채

Ⅰ. 유동부채

매입채무및기타채무
6,17,30,31
437,824,403,717
304,207,610,357

기타금융부채
6,8,16,29,30,31
310,459,961,479
308,214,403,984

단기차입금
6,18,29,30,31
200,000,000,000
4,385,700,000

유동성사채
6,18,29,30,31
259,917,770,955
299,914,427,129

선수금
23
58,381,401,387
55,487,610,039

선수수익
23
27,231,859,059
30,285,123,431

당기법인세부채
26
4,887,898,346
3,482,502,214

충당부채
20
7,275,214,634
5,794,174,337

유동부채 합계

1,305,978,509,577
1,011,771,551,491

Ⅱ. 비유동부채

장기기타채무
6,17,30,31
18,481,810,584
20,243,481,670

기타금융부채
6,8,16,29,30,31
430,826,866,219
492,666,495,080

사채
6,18,29,30,31
638,820,423,366
549,089,320,153

충당부채
20
4,653,428,124
5,774,389,052

비유동부채 합계

1,092,782,528,293
1,067,773,685,955

부 채 총 계

2,398,761,037,870
2,079,545,237,446

자 본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금
21
200,000,000,000
200,000,000,000

자본잉여금
21
196,555,683,971
196,555,683,971

기타자본
21
(104,474,163,364)
(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액
21
5,386,149,576
(4,265,504,607)

이익잉여금
21
242,285,584,935
288,608,943,246

지배기업소유주지분

539,753,255,118
576,424,959,246

II. 비지배지분

30,694,447
479,714,994

자 본 총 계

539,783,949,565
576,904,674,240

부 채 및 자 본 총 계

2,938,544,987,435
2,656,449,911,686

연 결 손 익 계 산 서

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 50(당) 기
제 49(전) 기

I. 매출액
5,23
4,922,008,727,369
3,779,129,065,561

II. 재료비
24
(2,161,079,321,997)
(2,056,421,526,052)

III. 인건비
24
(235,912,978,668)
(214,962,712,703)

IV. 기타영업비용
24
(2,446,670,095,767)
(1,388,933,298,635)

V. 영업이익
5
78,346,330,937
118,811,528,171

VI. 영업외손익

금융수익
6,25
12,888,996,119
10,486,810,835

금융비용
6,16,25
(119,522,843,149)
(41,937,624,874)

투자손익
12,25
(14,787,390,366)
(49,902,304,436)

기타영업외수익
25
35,983,529,967
45,634,923,684

기타영업외비용
25
(52,555,936,089)
(35,176,490,525)

영업외손익 합계

(137,993,643,518)
(70,894,685,316)

VII. 법인세비용차감전순손익

(59,647,312,581)
47,916,842,855

법인세수익(비용)
26
9,483,060,517
(20,857,472,617)

VIII. 당기순손익
5
(50,164,252,064)
27,059,370,238

당기순손익의 귀속

지배기업소유주지분

(50,164,249,962)
27,065,014,054

비지배지분

(2,102)
(5,643,816)

IX. 주당손익
27

기본보통주당손익

(1,325)
714

기본우선주당손익

(1,325)
764

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 50(당) 기
제 49(전) 기

I. 당기순손익

(50,164,252,064)
27,059,370,238

II. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
19,26
11,448,633,851
(4,968,870,361)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동
12,21
2,420,268,423
(1,153,763,346)

해외사업환산손익
21
7,247,084,108
7,296,240,360

기타포괄손익 합계

21,115,986,382
1,173,606,653

III. 당기총포괄손익

(29,048,265,682)
28,232,976,891

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

(29,063,961,928)
28,191,511,128

비지배지분

15,696,246
41,465,763

연 결 자 본 변 동 표

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
총 계

2021.01.01.(전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(10,360,872,042)
341,797,053,127
623,517,701,692
438,249,231
623,955,950,923

회계정책의 변경효과
-
-
-
-
(67,676,511,374)
(67,676,511,374)
-
(67,676,511,374)

2021.01.01.(수정후 전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(10,360,872,042)
274,120,541,753
555,841,190,318
438,249,231
556,279,439,549

당기순손익
-
-
-
-
27,065,014,054
27,065,014,054
(5,643,816)
27,059,370,238

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(4,968,870,361)
(4,968,870,361)
-
(4,968,870,361)

지분법자본변동
-
-
-
(1,153,763,346)
-
(1,153,763,346)
-
(1,153,763,346)

해외사업환산손익
-
-
-
7,249,130,781
-
7,249,130,781
47,109,579
7,296,240,360

소 계
-
-
-
6,095,367,435
(4,968,870,361)
1,126,497,074
47,109,579
1,173,606,653

총포괄손익
-
-
-
6,095,367,435
22,096,143,693
28,191,511,128
41,465,763
28,232,976,891

연차배당
-
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)
-
(7,607,742,200)

2021.12.31.(전기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(4,265,504,607)
288,608,943,246
576,424,959,246
479,714,994
576,904,674,240

2022.01.01.(당기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(4,265,504,607)
288,608,943,246
576,424,959,246
479,714,994
576,904,674,240

당기순손익
-
-
-
-
(50,164,249,962)
(50,164,249,962)
(2,102)
(50,164,252,064)

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
-
11,448,633,851
11,448,633,851
-
11,448,633,851

지분법자본변동
-
-
-
2,420,268,423
-
2,420,268,423
-
2,420,268,423

해외사업환산손익
-
-
-
7,231,385,760
-
7,231,385,760
15,698,348
7,247,084,108

연결범위변동

-
-
-
-
-
-
(464,716,793)
(464,716,793)

소 계
-
-
-
9,651,654,183
11,448,633,851
21,100,288,034
(449,018,445)
20,651,269,589

총포괄손익
-
-
-
9,651,654,183
(38,715,616,111)
(29,063,961,928)
(449,020,547)
(29,512,982,475)

연차배당
-
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)
-
(7,607,742,200)

2022.12.31.(당기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
5,386,149,576
242,285,584,935
539,753,255,118
30,694,447
539,783,949,565

연 결 현 금 흐 름 표

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 50(당) 기
제 49(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1. 당기순손익
(50,164,252,064)
27,059,370,238

2. 비현금항목의 조정

재고자산평가손실
4,774,875,684
2,495,659,272

대손상각비
99,952,691
-

퇴직급여
9,939,479,511
11,546,224,284

감가상각비
43,991,205,023
44,484,160,835

무형자산상각비
13,857,820,101
16,267,049,196

사용권자산상각비
68,502,114,538
66,898,034,041

외화환산손실
3,537,507,869
2,781,396,909

지분법손실
9,072,609,625
49,235,126,750

유형자산처분손실
2,423,832,789
724,058,935

무형자산처분손실
15,386,666
13,000

사용권자산해지손실
482,644,726
422,889,424

외화환산이익
(7,273,564,363)
(6,147,290,796)

유형자산처분이익
(3,782,839)
(20,143,415,411)

사용권자산해지이익
(28,460,980)
(2,021,153,850)

금융수익(이자수익)
(12,888,996,119)
(6,713,002,757)

금융비용(이자비용)
42,422,864,759
39,906,520,764

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실(이익)
66,566,838,519
(3,773,808,078)

파생상품평가손실
10,533,139,871
2,031,104,110

관계기업및공동기업투자처분손실
5,972,740,173
128,255,888

관계기업및공동기업투자손상차손
-
667,684,739

관계기업및공동기업투자처분이익
(257,959,432)
(128,762,941)

기타의대손상각비
3,733,635,319
1,584,100,457

법인세비용(수익)
(9,483,060,517)
20,857,472,617

소 계
255,990,823,614
221,102,317,388

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

기타금융자산
(64,543,360)
791,102,247

매출채권
(5,351,693,059)
(14,838,419,077)

기타채권
(60,933,152,481)
(23,289,263,693)

선급금
(8,109,924,829)
1,895,305,987

선급비용
2,574,788,581
4,061,885,912

재고자산
70,943,944,852
(2,172,448,460)

매입채무
(5,866,058,887)
29,207,970,404

기타채무
29,759,943,929
(193,951,531,903)

선수금
3,776,527,489
3,255,742,975

기타금융부채
2,567,949,375
(596,737,355)

충당부채
(52,009,828)
919,051,962

선수수익
(4,081,097,938)
(6,734,002,487)

장기기타채무
7,582,541,419
6,321,530,584

장기기타금융부채
(298,185,568)
16,560,698

확정급여부채 기여금 납입
(18,895,652,170)
(9,286,000,000)

확정급여자산
(637,995,267)
(2,473,601,472)

소 계
12,915,382,258
(206,872,853,678)

4. 이자의 수취
6,994,833,198
2,427,682,652

5. 법인세의 납부
(5,276,350,186)
(1,375,232,116)

영업활동으로 인한 순현금흐름
220,460,436,820
42,341,284,484

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

기타금융자산의 감소
14,000,978,856
155,685,988,112

기타금융자산의 증가
(34,525,538,196)
(17,494,257,516)

종속기업투자 취득을 위한 선급금의 증가
-
(4,348,422,075)

단기대여금의 회수
3,630,432,831
1,308,198,408

단기대여금의 증가
(5,059,353,604)
(269,983,344)

관계기업및공동기업투자의 취득
(2,550,000,000)
-

관계기업및공동기업투자의 처분 등

126,214,677
432,674,992

장기대여금의 회수
2,156,758,193
168,944,996

장기대여금의 증가
(8,518,809,205)
(6,688,488,198)

유형자산의 처분
50,776,471
27,597,599,447

유형자산의 취득
(53,937,991,712)
(22,072,212,188)

투자활동으로 인한 순현금흐름
(84,626,531,689)
134,320,042,634

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입
450,000,000,000
1,370,050,272,353

사채의 발행
349,010,248,400
-

단기차입금의 상환
(254,678,678,925)
(1,456,843,286,468)

유동성사채의 상환
(300,000,000,000)
-

배당금의 지급
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

이자의 지급
(25,142,880,261)
(21,906,876,530)

리스부채의 감소
(65,621,045,906)
(63,908,883,251)

연결범위변동
3,893,037,951
-

재무활동으로 인한 순현금흐름
149,852,939,059
(180,216,516,096)

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동
5,536,529,978
6,255,676,367

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감
291,223,374,168
2,700,487,389

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산
242,874,407,594
240,173,920,205

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
534,097,781,762
242,874,407,594

주석

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

제 49 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울과 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2022년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2022년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
자본금(천원)
투자주식수
지분율
결산월
업 종
소재지

당기말
전기말

신라에이치엠 주식회사
2,000,000
400,000주
100.0%
100.0%
12월
호텔업
대한민국

에스비티엠 주식회사
3,000,000
600,000주
100.0%
100.0%
12월
여행업
대한민국

주식회사 에스에이치피코퍼레이션
1,000,000
200,000주
100.0%
-
12월
레저업
대한민국

Samsung Hospitality America Inc.
514,050
5,000주
100.0%
100.0%
12월
여행업
미국

Samsung Hospitality Europe GMBH(*1)
43,098
25,000주
100.0%
100.0%
12월
여행업
독일

Samsung Hospitality U.K. Ltd.(*1)
137,345
75,000주
100.0%
100.0%
12월
여행업
영국

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
1,518,921
-
100.0%
100.0%
12월
여행업
중국 북경

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.

210,679,350

251,560,200주

100.0%
100.0%
12월
상품판매
싱가포르

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.(*1)
592,166
-
99.0%
99.0%
12월
여행업
베트남

Samsung Hospitality Philippines Inc.(*1)
229,020
92,950주
100.0%
100.0%
12월
여행업
필리핀

Samsung Hospitality India Private Limited(*1)
586,250
3,349,999주
100.0%
100.0%
12월
여행업
인도

Samsung Hospitality Romania SRL(*1)
805,634
2,940주
100.0%
100.0%
12월
여행업
루마니아

Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.(*2)
1,284,381
-
100.0%
100.0%
12월
여행업
중국 천진

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
68,868,800
483,000,001주
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 홍콩

Shilla Travel Retail Taiwan Limited
-
-
-
64.0%
12월
상품판매
대만

Shilla Retail Limited(*3)
11,849,119
-
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 마카오

Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited(*3)
118,790,123
727,284,913주
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 홍콩

Shilla Retail Plus Pte. Ltd.(*4)

5,591,912

5,711,592주
100.0%
100.0%
12월
상품판매
싱가포르

(*1) 에스비티엠 주식회사의 종속기업입니다.(*2) Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.의 종속기업입니다.(*3) Shilla Travel Retail Hong Kong Limited의 종속기업입니다.(*4) Shilla Travel Retail Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.① 당기말

(단위:천원)

회 사 명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기손익
총포괄손익

신라에이치엠 주식회사
354,599,291
333,579,501
21,019,790
130,208,872
9,847,622
9,149,471

에스비티엠 주식회사
36,651,695
11,791,053
24,860,642
36,496,793
1,079,090
1,361,298

주식회사 에스에이치피코퍼레이션
17,651,102
8,422,011
9,229,091
39,070,652
2,530,402
2,815,787

Samsung Hospitality America Inc.
20,079,810
597,785
19,482,025
14,040,264
2,823,726
3,809,190

Samsung Hospitality Europe GMBH
1,483,987
226,818
1,257,169
682,595
195,394
201,244

Samsung Hospitality U.K. Ltd.
2,425,689
567,264
1,858,425
1,362,095
386,877
304,694

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
2,639,061
238,135
2,400,926
1,307,591
32,139
1,709

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
183,059,180
144,315,647
38,743,533
208,735,403
9,143,489
11,609,472

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
14,676,022
11,618,952
3,057,070
934,781
(9,258)
80,359

Samsung Hospitality Philippines Inc.
1,594,655
1,364,538
230,117
1,153,021
125,516
115,776

Samsung Hospitality India Private Limited
6,671,797
6,562,320
109,477
1,958,601
156,755
145,670

Samsung Hospitality Romania SRL
6,033,083
6,125,557
(92,474)
395,265
43,749
43,458

Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.
1,646,709
2,486,107
(839,398)
5,194,955
(125,011)
(104,231)

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
224,248,764
155,555,348
68,693,416
22,228,351
13,015,208
16,777,139

Shilla Travel Retail Taiwan Limited
-
-
-
-
64
591,607

Shilla Retail Limited
39,321,940
28,055,835
11,266,105
63,634,015
(1,383,411)
(493,732)

Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
137,760,812
19,070,234
118,690,578
182,795,782
(315,605)
(777,940)

Shilla Retail Plus Pte. Ltd.
10,398,457
4,749,734
5,648,723
11,677,173
296,197
73,448

합 계
1,060,942,054
735,326,839
325,615,215
721,876,209
37,842,943
38,040,239

② 전기말

(단위:천원)

회 사 명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기손익
총포괄손익

신라에이치엠 주식회사
358,788,371
346,918,052
11,870,319
96,535,818
(2,575,741)
(2,606,731)

에스비티엠 주식회사
27,328,921
3,829,577
23,499,344
43,967,031
1,074,842
1,208,342

Samsung Hospitality America Inc.
15,916,330
243,495
15,672,835
5,590,455
1,019,572
2,239,034

Samsung Hospitality Europe GMBH
1,246,897
190,972
1,055,925
503,627
(251,446)
(248,820)

Samsung Hospitality U.K. Ltd..
2,042,094
488,363
1,553,731
864,867
188,804
294,975

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
2,642,681
243,464
2,399,217
1,329,115
140,053
246,789

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
76,146,436
49,012,375
27,134,061
104,782,199
5,599,201
7,109,813

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
13,731,626
10,754,915
2,976,711
9,337,082
443,601
721,368

Samsung Hospitality Philippines Inc.
645,885
531,544
114,341
986,007
(349,430)
(337,009)

Samsung Hospitality India Private Limited
4,744,439
4,780,632
(36,193)
1,319,942
180,400
173,421

Samsung Hospitality Romania SRL
2,697,509
2,833,441
(135,932)
247,665
(33,868)
(33,380)

Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.
827,569
1,562,736
(735,167)
3,528,312
(559,521)
(610,123)

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
120,396,797
68,480,520
51,916,277
7,332,373
4,065,157
5,581,987

Shilla Travel Retail Taiwan Limited
1,248,991
-
1,248,991
-
(27,463)
95,595

Shilla Retail Limited
34,850,397
23,090,560
11,759,837
77,507,229
6,551,050
7,064,366

Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
35,303,683
8,760,859
26,542,824
97,295,589
2,533,599
4,521,348

Shilla Retail Plus Pte. Ltd.
1,073,927
1,090,562
(16,635)
55,961
(16,449)
(16,636)

합 계
699,632,553
522,812,067
176,820,486
451,183,272
17,982,361
25,404,339

(3) 종속기업 변동내역당기 중 주식회사 에스에이치피코퍼레이션을 신규설립 투자 하였으며, Shilla Travel Retail Taiwan Limited는 청산되었습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.연결실체의 연결재무제표는 2023년 1월 27일자 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월 16일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 금융상품 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 또는 확정급여자산

(3) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 1: 연결대상회사의 개요 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부 - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 연결실체가 피투자회사에 유의적인 영향력을행사하는지 여부 - 주석 16: 리스 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 8: 기타금융자산 및 부채 - 공정가치 추정 - 주석 10: 장ㆍ단기대여금 - 회수가능액 추정 - 주석 11: 재고자산 - 재고자산의 순실현가치평가 - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 회수가능액 추정 - 주석 19: 종업원급여 - 주요 보험수리적 가정 - 주석 20: 충당부채 - 예상반품율의 추정 - 주석 26: 법인세 - 이연법인세자산의 인식, 투자상생협력촉진세제에 따른 효과

③ 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 31: 공정가치

3. 회계정책의 변경

연결실체는 2022년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 손실부담계약-계약이행원가 개정사항을 적용하였습니다. 이에 따라 손실부담계약 평가를 수행하기 위한 회계정책이 변경되었습니다. 연결실체는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 정책 변경 전에는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가만 포함하였습니다. 변경된 정책에서는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액을 포함하고 있습니다.이 개정사항은 최초 적용일에 존재하는 계약에 전진적으로 적용합니다. 연결실체는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약들을 분석하여 변경된 회계정책을 적용 시 손실부담계약은 없다고 판단하였습니다. 즉, 회계정책 변경으로 2022년 1월 1일 자본 금액에 영향을 미치지 않습니다.* 상세한 주석사항은 2023년 3월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

제 49 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 50(당) 기말
제 49(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

현금및현금성자산
6,7,31,32
361,241,720,762
148,446,807,809

기타금융자산
6,8,31,32
95,015,413,374
18,364,183,389

매출채권및기타채권
6,9,31,32
137,529,155,204
126,320,701,658

단기대여금
6,10,31,32
3,227,933,280
1,462,607,620

선급금

2,406,466,362
8,480,549,753

선급비용

7,401,995,639
9,129,743,546

재고자산
11,24
441,670,875,213
546,458,087,358

당기법인세자산
27
847,654,910
-

유동자산 합계

1,049,341,214,744
858,662,681,133

Ⅱ. 비유동자산

관계기업및공동기업투자
12
54,795,849,351
71,641,135,781

종속기업투자
13
130,113,934,083
124,866,952,358

장기투자자산
6,14,32
774,535,147
774,535,147

기타금융자산
6,8,31,32
124,336,130,861
204,074,664,078

장기대여금
6,10,31,32
41,967,108,100
41,259,457,932

유형자산
15,30
581,998,768,793
578,285,460,383

무형자산
16,30
29,844,680,158
35,510,170,094

사용권자산
17,30
149,239,336,364
168,577,105,840

장기선급비용

5,229,890,267
11,489,871,311

이연법인세자산
27
126,299,494,414
115,082,613,237

확정급여자산
20
34,373,790,305
9,843,059,009

비유동자산 합계

1,278,973,517,843
1,361,405,025,170

자 산 총 계

2,328,314,732,587
2,220,067,706,303

부 채

Ⅰ. 유동부채

매입채무및기타채무
6,18,31,32
242,528,725,576
256,396,678,013

기타금융부채
6,8,17,30,31,32
256,338,010,538
260,379,603,497

단기차입금
6,19,30,31,32
200,000,000,000
-

유동성사채
6,19,30,31,32
259,917,770,955
299,914,427,129

선수금
24
44,692,043,269
51,625,916,053

선수수익
24
18,026,594,470
16,749,823,457

당기법인세부채
27
-
1,595,768,124

충당부채
21
6,643,867,393
5,794,174,337

유동부채 합계

1,028,147,012,201
892,456,390,610

Ⅱ. 비유동부채

장기기타채무
6,18,31,32
17,894,515,581
20,243,481,670

기타금융부채
6,8,17,30,31,32
138,590,918,290
170,315,107,552

사채
6,19,30,31,32
638,820,423,366
549,089,320,153

충당부채
21
-
1,391,083,471

비유동부채 합계

795,305,857,237
741,038,992,846

부 채 총 계

1,823,452,869,438
1,633,495,383,456

자 본

자본금
22
200,000,000,000
200,000,000,000

자본잉여금
22
196,555,683,971
196,555,683,971

기타자본
22
(104,474,163,364)
(104,474,163,364)

이익잉여금
22
212,780,342,542
294,490,802,240

자 본 총 계

504,861,863,149
586,572,322,847

부 채 및 자 본 총 계

2,328,314,732,587
2,220,067,706,303

손 익 계 산 서

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 50(당) 기
제 49(전) 기

I. 매출액
5,24
4,265,984,365,299
3,379,077,455,347

II. 재료비
25
(1,791,955,790,215)
(1,823,545,198,655)

III. 인건비
25
(164,921,460,940)
(166,285,882,845)

IV. 기타영업비용
25
(2,273,022,351,641)
(1,298,678,106,515)

V. 영업이익
5
36,084,762,503
90,568,267,332

VI. 영업외손익

금융수익
6,26
16,138,393,753
14,551,892,987

금융비용
6,17,26
(110,372,436,054)
(31,843,959,068)

투자손익
12,13,26
(19,597,878,907)
(68,497,700,008)

기타영업외수익
26
31,866,982,577
42,419,896,650

기타영업외비용
26
(54,371,860,210)
(35,388,476,760)

영업외손익 합계

(136,336,798,841)
(78,758,346,199)

VII. 법인세비용차감전순손익

(100,252,036,338)
11,809,921,133

법인세비수익(비용)
27
14,570,126,216
(21,543,676,133)

VIII. 당기순손실
5
(85,681,910,122)
(9,733,755,000)

IX. 주당손실
28

기본및희석보통주당손실

(2,264)
(257)

기본및희석우선주당손실

(2,264)
(257)

포 괄 손 익 계 산 서

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 50(당) 기
제 49(전) 기

I. 당기순손실

(85,681,910,122)
(9,733,755,000)

II. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
20,27
11,579,192,624
(5,071,380,130)

III. 당기총포괄손실

(74,102,717,498)
(14,805,135,130)

자 본 변 동 표

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
이익잉여금
총 계

2021.01.01.(전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
384,580,190,944
676,661,711,551

회계정책의 변경효과
-
-
-
(67,676,511,374)
(67,676,511,374)

2021.01.01.(수정후 전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
316,903,679,570
608,985,200,177

당기순손실
-
-
-
(9,733,755,000)
(9,733,755,000)

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(5,071,380,130)
(5,071,380,130)

총포괄손실
-
-
-
(14,805,135,130)
(14,805,135,130)

연차배당
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

2021.12.31.(전기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
294,490,802,240
586,572,322,847

2022.01.01.(당기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
294,490,802,240
586,572,322,847

당기순손실
-
-
-
(85,681,910,122)
(85,681,910,122)

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
11,579,192,624
11,579,192,624

총포괄손실
-
-
-
(74,102,717,498)
(74,102,717,498)

연차배당
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

2022.12.31.(당기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
212,780,342,542
504,861,863,149

현 금 흐 름 표

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
제 50(당) 기
제 49(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1. 당기순손실
(85,681,910,122)
(9,733,755,000)

2. 비현금항목의 조정

재고자산평가손실(환입)
4,387,179,295
(331,644,552)

퇴직급여
8,066,255,095
9,820,876,162

감가상각비
38,828,169,184
40,310,929,978

무형자산상각비
10,361,632,561
13,202,577,592

사용권자산상각비
24,773,611,777
25,188,553,542

외화환산손실
4,269,750,161
3,282,319,391

유형자산처분손실
2,280,087,602
678,198,710

무형자산처분손실
15,386,666
13,000

사용권자산해지손실
-
14,860,903

외화환산이익
(7,165,404,434)
(6,033,972,464)

유형자산처분이익
(851,500)
(20,098,584,892)

사용권자산해지이익
(501,529)
(9,574,173)

금융수익(이자수익)
(16,138,393,753)
(10,778,084,909)

금융비용(이자비용)
33,272,457,664
29,812,854,958

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실(이익)
66,566,838,519
(3,773,808,078)

파생상품평가손실
10,533,139,871
2,031,104,110

관계기업및공동기업투자처분손실
3,808,978,560
2,567,700,008

종속기업투자처분손실
328,807,154
-

관계기업및공동기업투자손상차손
18,293,000,000
48,696,000,000

관계기업및공동기업투자손상차손환입
(2,832,906,807)
-

종속기업투자손상차손
-
17,234,000,000

기타의대손상각비
4,268,589,145
560,858,560

법인세비용(수익)
(14,570,126,216)
21,543,676,133

소 계
189,345,699,015
173,918,853,979

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

기타금융자산
28,770,821
(34,898,654)

매출채권
6,038,447,750
(14,404,347,808)

기타채권
(18,260,637,688)
(16,814,073,708)

선급금
1,178,290,673
3,064,561,842

선급비용
8,094,436,701
8,824,475,130

재고자산
100,090,313,534
(9,909,348,626)

매입채무
(43,806,945,438)
28,460,289,759

기타채무
(60,794,805,589)
(186,712,613,018)

선수금
(6,011,729,730)
1,354,542,544

기타금융부채
1,113,598,086
785,769,204

선수수익
1,276,771,013
(1,939,099,535)

충당부채
(231,671,099)
969,799,190

장기기타채무
7,531,541,392
6,321,530,584

장기기타금융부채
(298,185,568)
16,560,698

확정급여자산
(305,092,022)
(2,012,433,742)

확정급여부채 기여금 납입
(16,801,000,000)
(7,000,000,000)

소 계
(21,157,897,164)
(189,029,286,140)

4. 이자의 수취
7,125,856,404
1,947,508,863

5. 법인세의 납부
(2,588,059,100)
(933,932,667)

영업활동으로 인한 순현금흐름
87,043,689,033
(23,830,610,965)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

기타금융자산의 감소
3,970,731,360
150,366,210,069

기타금융자산의 증가
(6,193,211,998)
(14,410,024,205)

단기대여금의 회수
3,600,021,509
1,306,898,388

단기대여금의 증가
(5,016,100,000)
(269,983,344)

관계기업및공동기업투자의 취득
(2,550,000,000)
-

관계기업및공동기업투자의 처분

126,214,677
432,674,992

종속기업투자 취득을 위한 선급금의 증가
-
(4,348,422,075)

종속기업투자의 취득
(24,683,240)
-

종속기업투자의 처분
862,198,950
-

장기대여금의 회수
2,133,153,688
168,944,996

장기대여금의 증가
(8,403,986,800)
(3,165,312,016)

유형자산의 처분
1,296,681
27,536,981,319

유형자산의 취득
(49,670,581,779)
(15,608,565,764)

투자활동으로 인한 순현금흐름
(61,164,946,952)
142,009,402,360

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입
450,000,000,000
1,370,000,000,000

사채의 발행
349,010,248,400
-

단기차입금의 상환
(250,000,000,000)
(1,420,000,000,000)

유동성사채의 상환
(300,000,000,000)
-

배당금의 지급
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

이자의 지급
(25,017,568,755)
(21,478,151,558)

리스부채의 감소
(29,468,766,573)
(28,407,744,055)

재무활동으로 인한 순현금흐름
186,916,170,872
(107,493,637,813)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감
212,794,912,953
10,685,153,582

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
148,446,807,809
137,761,654,227

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산
361,241,720,762
148,446,807,809

주석

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

제 49 기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라

1. 회사의 개요

주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울, 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2022년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사의 재무제표는 2023년 1월 27일자 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월 16일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 금융상품 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 또는 확정급여자산

(3) 기능통화와 표시통화당사의 각 재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 재무제표 작성을 위한 표시통화인 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 당사가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부 - 주석 13: 종속기업투자 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부 - 주석 17: 리스 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 8: 기타금융자산 및 부채 - 공정가치 추정 - 주석 10: 장ㆍ단기대여금 - 회수가능액 추정 - 주석 11: 재고자산 - 재고자산의 순실현가치평가 - 주석 12: 관계기업및공동기업투자 - 회수가능액 추정 - 주석 13: 종속기업투자 - 회수가능액 추정 - 주석 20: 종업원급여 - 주요 보험수리적 가정 - 주석 21: 충당부채 - 예상반품율의 추정 - 주석 27: 법인세 - 이연법인세자산의 인식, 투자상생협력촉진세제에 따른 효과

③ 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 32: 공정가치

3. 회계정책의 변경당사는 2022년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 손실부담계약-계약이행원가 개정사항을 적용하였습니다. 이에 따라 손실부담계약 평가를 수행하기 위한 회계정책이 변경되었습니다. 당사는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 정책 변경 전에는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가만 포함하였습니다. 변경된 정책에서는 계약이 손실부담계약인지를 평가할 때, 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액을 포함하고 있습니다.이 개정사항은 최초 적용일에 존재하는 계약에 전진적으로 적용합니다. 당사는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약들을 분석하여 변경된 회계정책을 적용 시 손실부담계약은 없다고 판단하였습니다. 즉, 회계정책 변경으로 2022년 1월 1일 자본 금액에 영향을 미치지 않습니다.

* 상세한 주석사항은 2023년 3월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 상기 이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

2호 의안) 사내이사 이부진 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

이부진
1970.10.06
사내이사
-
계열회사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이부진

㈜호텔신라

대표이사 사장

1994.02

연세대 아동학 학사
해당사항 없음

2004.01
호텔신라 경영전략담당

2009.09

삼성에버랜드 경영전략담당

호텔신라 경영전략담당 겸직

2010.12

호텔신라 사장

삼성에버랜드 경영전략담당 사장(~ 2015.12)

삼성물산 상사부문 고문(~ 2015.12)

2011.03
(現) 호텔신라 대표이사 및 이사회 의장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이부진
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 이부진 대표이사는 '01.8월 호텔신라 입사 이후 총 21년 7개월 재임기간 경영전략담당 및 대표이사 역할 수행으로 회사 內 호텔, Travel Retail 등 全 산업에 대해 높은 수준의 경영 역량을 보유

- 면세유통부문의 Global Top 3 위상 확보 및 호텔&레저부문의 호텔

브랜드 신규 개발과 확장 등 각 사업별 성장/발전을 이끌고 있음- 회사의 지속 성장과 글로벌 기업으로 도약을 위해 더욱 더 역할이

필요할 것으로 판단하여 이사 선임을 추천함

확인서

확인서

※ 기타 참고사항

-

□ 이사의 보수한도 승인

3호 의안) 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액(억원)

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
(7(4))

보수총액 또는 최고한도액
112

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
(7(4))

실제 지급된 보수총액
59

최고한도액
150

※ 기타 참고사항

1. 보상위원회 결의를 통해 경영성과 및 기여도, 직무, 직급, 기타 대내외 경영환경을 종합적으로 고려하여 당기 이사 보수한도를 112억으로 책정하고자 합니다.

2. 이사 보수한도에는 사외이사에 대한 보수와 사내이사에 대한 급여,

상여(성과에 연동되는 목표인센티브, 성과인센티브, 장기성과인센티브 등), 사내이사 퇴직을 가정한 퇴직금 등이 포함되어 있습니다. 이에 따라 실제 지급되는 보수총액은 회사의 성과에 대한 내부평가와

당해 년도 퇴직한 이사의 유무에 따라 변동 할 수 있으며, 이에 대한 가정을 포함한 한도를 책정하고 있습니다.