롯데쇼핑 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230217)
제출인: 롯데쇼핑

증권신고서(채무증권)
3.6
롯데쇼핑㈜

정 정 신 고 (보고)

2023년 02월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 02월 13일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 13일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 02월 17일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※본 '[기재정정]증권신고서'의 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일바사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 기재정정
-
(주3) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항5. 인수등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
95-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 21일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국신용평가(주) /한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
1,200,000
12,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
삼성증권
1,100,000
11,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
DB금융투자
2,100,000
21,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권
600,000
6,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
232,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.주2) 본 사채는 2023년 02월 16일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
95-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국신용평가(주) /NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
키움증권
2,100,000
21,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
1,100,000
11,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
600,000
6,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
600,000
6,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
600,000
6,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
249,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.주2) 본 사채는 2023년 02월 16일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
95-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국기업평가(주) /NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
84,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.주2) 본 사채는 2023년 02월 16일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
95-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 21일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국신용평가(주) /한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
2,200,000
22,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
삼성증권
1,100,000
11,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
DB금융투자
2,100,000
21,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권
600,000
6,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
260,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
95-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
190,000,000,000
모집(매출)총액

190,000,000,000

발행가액

190,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국신용평가(주) /NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
키움증권
5,100,000
51,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
4,100,000
41,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,600,000
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
1,600,000
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,600,000
16,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
190,000,000,000

발행제비용
597,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
95-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국기업평가(주) /NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
2,000,000
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
143,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 제 95-1회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지의 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 21일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2025년 02월 21일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.주2) 본 사채는 2023년 02월 16일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 제 95-2회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일,2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2026년 02월 23일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.주2) 본 사채는 2023년 02월 16일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 제 95-3회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일,2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일,2026년 05월 23일, 2026년 08월 23일, 2026년 11월 23일, 2027년 02월 23일,2027년 05월 23일, 2027년 08월 23일, 2027년 11월 23일, 2028년 02월 23일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2028년 02월 23일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주1) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.주2) 본 사채는 2023년 02월 16일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 제 95-1회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지의 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 21일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2025년 02월 21일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 : 제 95-2회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
190,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

190,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일,2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2026년 02월 23일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 : 제 95-3회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일,2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일,2026년 05월 23일, 2026년 08월 23일, 2026년 11월 23일, 2027년 02월 23일,2027년 05월 23일, 2027년 08월 23일, 2027년 11월 23일, 2028년 02월 23일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2028년 02월 23일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

① 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제95-1회]
(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

7
7
-
-
-
-
14

수량

900
600
-
-
-
-
1,500

경쟁률

1.50:1
1.00:1
-
-
-
-
2.50:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-2회]
(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

12
9
10
-
-
-
31

수량

1,400
2,100
1,900
-
-
-
5,400

경쟁률

2.00:1
3.00:1
2.71:1
-
-
-
7.71:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-3회]
(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

1
2
1
-
-
-
4

수량

100
300
100
-
-
-
500

경쟁률

0.50:1
1.50:1
0.50:1
-
-
-
2.50:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

② 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제95-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)(주1)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주2)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율

누적

수량

누적

비율

-50
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
100
6.67%
포함

-30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
200
13.33%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
300
20.00%
포함

1
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
26.67%
700
46.67%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
800
53.33%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
900
60.00%
포함

20
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
13.33%
1,100
73.33%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.33%
1,150
76.67%
포함

27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,250
83.33%
포함

28
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,350
90.00%
포함

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.33%
1,400
93.33%
포함

30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,500
100.00%
포함

합계
7
900
7
600
-
-
-
-
-
-
-
-
14
1,500
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)(주1)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주2)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율

누적

수량

누적

비율

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
100
1.85%
포함

-29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
200
3.70%
포함

-11
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
5.56%
500
9.26%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
600
11.11%
포함

-5
1
100
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
4
400
7.41%
1,000
18.52%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
1,100
20.37%
포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
1,300
24.07%
포함

1
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
7.41%
1,700
31.48%
포함

5
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
1,900
35.19%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
2,000
37.04%
포함

10
1
100
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
3
500
9.26%
2,500
46.30%
포함

15

1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.70%
2,700
50.00%
포함

17
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
2,900
53.70%
포함

25
-
-
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
2
700
12.96%
3,600
66.67%
포함

26
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
3,700
68.52%
포함

27
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
11.11%
4,300
79.63%
포함

29
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
7.41%
4,700
87.04%
포함

30
1
100
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
3
700
12.96%
5,400
100.00%
포함

합계
12
1,400
9
2,100
10
1,900
-
-
-
-
-
-
31
5,400
100.00%

-

-

-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)(주1)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주2)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율

누적

수량

누적

비율

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
20.00%
100
20.00%
포함

-25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
20.00%
200
40.00%
포함

-10
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
40.00%
400
80.00%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
20.00%
500
100.00%
포함

합계
1
100
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

③ 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제95-1회]
(단위: bp, 억원)

구분
롯데쇼핑(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

-50
-30
0
1
5
15
20
25
27
28
29
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

300

300

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

50

50

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

50

50

기관투자자14

100
100

합계
100
100
100
400
100
100
200
50
100
100
50
100
1,500

누적합계
100
200
300
700
800
900
1,100
1,150
1,250
1,350
1,400
1,500
-

[회 차 : 제95-2회]
(단위: bp, 억원)

구분
롯데쇼핑(주) 3년 만기 개별민평 대비 스프레드

-30
-29
-11
-10
-5
-4
0
1
5
8
10
15
17
25
26
27
29
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

300

300

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

300

300

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

300

300

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

200

200

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

500

500

기관투자자24

200

200

기관투자자25

100

100

기관투자자26

500

500

기관투자자27

100

100

기관투자자28

400

400

기관투자자29

500
500

기관투자자30

100
100

기관투자자31

100
100

합계
100
100
300
100
400
100
200
400
200
100
500
200
200
700
100
600
400
700
5,400

누적합계
100
200
500
600
1,000
1,100
1,300
1,700
1,900
2,000
2,500
2,700
2,900
3,600
3,700
4,300
4,700
5,400
-

[회 차 : 제95-3회]
(단위: bp, 억원)

구분
롯데쇼핑(주) 5년 만기 개별민평 대비 스프레드

-30
-25
-10
-5
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100
100

합계
100
100
200
100
500

누적합계
100
200
400
500
-

④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]① 제95-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,500억원- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 14건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 13건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,400억원② 제95-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,400억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,400억원③ 제95-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 500억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ -0.05%p.- 총 참여신청건수: 4건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 4건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 500억원[본 사채의 발행금액 결정]① 제95-1회 무보증사채: 700억원 (최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)② 제95-2회 무보증사채: 1,900억원 (최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)③ 제95-3회 무보증사채: 400억원 (최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 200억원)"본 사채"의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데쇼핑(주)과 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), KB증권(주), DB금융투자(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 공모희망금리 산정 시 국고금리 대비 AA- 등급민평금리 및 롯데쇼핑(주) 개별민평스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정 중 공모희망금리 산정 근거] 참고하기시 바랍니다.② 지난 2023년 02월 16일 실시한 당사의 수요예측에서 제95회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 493%에 해당하는 7,400억원이 참여하였으며, "발행회사" 및 "공동대표주관회사"의 합의를 통하여 금번 발행 예정인 본 사채 발행금액의 총액을 3,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.[제95-1회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제95-2회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제95-3회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
12,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
11,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
DB금융투자
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
21,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
6,000,000,000
0.20%
총액인수

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
21,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
11,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
6,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
6,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
6,000,000,000
0.20%
총액인수

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.20%
총액인수

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
22,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
11,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
DB금융투자
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
21,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
6,000,000,000
0.20%
총액인수

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
51,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
41,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
16,000,000,000
0.20%
총액인수

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.20%
총액인수

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제95-1회 무보증사채
600
주2)
2025년 02월 21일
-

제95-2회 무보증사채
700
주3)
2026년 02월 23일
-

제95-3회 무보증사채
200
주4)
2028년 02월 23일
-

주1) 상기 기재된 금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있습니다.주2) 제95-1회 무보증사채:본 사채는 2023년 02월 16일 9시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 제95-2회 무보증사채:본 사채는 2023년 02월 16일 9시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 제95-3회 무보증사채:본 사채는 2023년 02월 16일 9시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 95-1 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
60,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제 95-2 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
70,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제 95-3 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
20,000,000,000
1,000,000
-

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제95-1회 무보증사채
700
주1)
2025년 02월 21일
-

제95-2회 무보증사채
1,900
주2)
2026년 02월 23일
-

제95-3회 무보증사채
400
주3)
2028년 02월 23일
-

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.주3) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 95-1 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
70,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제 95-2 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
190,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제 95-3 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
40,000,000,000
1,000,000
-

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발행제비용(2)
232,111,600

순수입금[(1)-(2)]
59,767,888,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
249,220,000

순수입금[(1)-(2)]
69,750,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발행제비용(2)
84,920,000

순수입금[(1)-(2)]
19,915,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
36,000,000
발행가액 × 0.06% (만기가 1년초과 2년이하인 채무증권)

인수수수료
120,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
72,000,000
한국신용평가, 한국기업평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
232,111,600
-

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행가액 × 0.07% (만기가 2년을 초과하는 채무증권)

인수수수료
140,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
56,000,000
한국신용평가, NICE신용평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
249,220,000
-

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
14,000,000
발행가액 × 0.07% (만기가 2년을 초과하는 채무증권)

인수수수료
40,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
1,000,000
정액

신용평가수수료
28,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
200,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
84,920,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
95-1
(기준일 :
2023년 02월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000
-
-
60,000
-

회차 :
95-2
(기준일 :
2023년 02월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
95-3
(기준일 :
2023년 02월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
20,000
-
-
20,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제95-1회, 95-2회 및 95-3회 무보증사채 발행자금 총 1,500억원은 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부내역]

종목명
신용등급
발행금액(억원)
발행일
만기일
금리(%)

일반대출
-
8,000
2018-02-23
2023-02-23
4.01%

(주1) 금번 사채 발행 관련 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.(주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 납입일 당일 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. (주3) 금번 사채 발행으로 상환될 차입금은 원화 일반 차입금으로 공모사채 및 기업어음(CP)와 달리 개별 신용등급이 없으며, 당사의 기업신용등급은 AA-(안정적)을 유지하고 있습니다.(주4) 금번 사채의 수요예측 이후 발행금액이 증액되지 않거나, 증액되는 경우라도 그 금액이 상기 차입금 상환금액 대비 부족한 경우, 그 부족분은 당사 자체 보유자금으로 충당할 예정입니다.

한편, 당사는 수요예측 결과에 따라 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채 전자등록금액 합계 최대 3,000억원까지 증액 발행을 결정할 수 있습니다. 증액 발행시에 최초 신고 금액인 전자등록금액 합계 1,500억원 대비 추가로 조달하게 되는 금액은 전액 동일한 차입금에 대한 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
260,111,600

순수입금[(1)-(2)]
69,739,888,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
190,000,000,000

발행제비용(2)
597,320,000

순수입금[(1)-(2)]
189,402,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
143,220,000

순수입금[(1)-(2)]
39,856,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 × 0.06% (만기가 1년초과 2년이하인 채무증권)

인수수수료
140,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
74,000,000
한국신용평가, 한국기업평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
260,111,600
-

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
133,000,000
발행가액 × 0.07% (만기가 2년을 초과하는 채무증권)

인수수수료
380,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
80,000,000
한국신용평가, NICE신용평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
597,320,000
-

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행가액 × 0.07% (만기가 2년을 초과하는 채무증권)

인수수수료
80,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
1,000,000
정액

신용평가수수료
32,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용

400,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
143,220,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
95-1
(기준일 :

2023년 02월
17일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
95-2
(기준일 :

2023년 02월
17일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
190,000
-
-
190,000
-

회차 :
95-3
(기준일 :

2023년 02월
17일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000
-
-
40,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제95-1회, 95-2회 및 95-3회 무보증사채 발행자금 총
3,000억원은 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부내역]

종목명
신용등급
발행금액(억원)
발행일
만기일
금리(%)

일반대출
-
8,000
2018-02-23
2023-02-23
4.01%

(주1) 금번 사채 발행 관련 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.(주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 납입일 당일 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. (주3) 금번 사채 발행으로 상환될 차입금은 원화 일반 차입금으로 공모사채 및 기업어음(CP)와 달리 개별 신용등급이 없으며, 당사의 기업신용등급은 AA-(안정적)을 유지하고 있습니다.(주4) 금번 사채의 수요예측 이후 발행금액이 증액되지 않거나, 증액되는 경우라도 그 금액이 상기 차입금 상환금액 대비 부족한 경우, 그 부족분은 당사 자체 보유자금으로 충당할 예정입니다.

(삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

롯데쇼핑95_대표이사등_확인서명_예비투자설명서_날인본2

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 13일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 02월 17일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2023년 02월 13일

회 사 명 :
롯데쇼핑 주식회사

대 표 이 사 :
김사무엘상현

본 점 소 재 지 :
서울시 중구 남대문로 81

(전 화) 02-1577-0001

(홈페이지) http://www.lotteshoppingir.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무팀장 (성 명) 장 동 철

(전 화) 02-2118-6600

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데쇼핑(주) 제95-1회 무기명식 이권부 무보증사채롯데쇼핑(주) 제95-2회 무기명식 이권부 무보증사채롯데쇼핑(주) 제95-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데쇼핑(주) → 서울특별시 중구 남대문로 81 (소공동) 신한투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 70 KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50 DB금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 삼성증권(주) → 서울시 서초구 서초대로74길 11 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 미래에셋증권(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 아이비케이증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11

【 대표이사 등의 확인 】

롯데쇼핑95_대표이사등_확인서명_증권신고서_수정_날인본2

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

(1-1) 경기변동에 따른 내수 정체 및 유통산업 성장 둔화 위험
2022년 11월 한국은행에서 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7%의 성장률을 보일 것으로 전망하였습니다. 2020부터 2021년은 코로나19 글로벌 확산의 영향으로 국내 경제가 크게 위축되었습니다.
2022년은 코로나19 종식 지연 및 우크라이나-러시아 사태 등에 따른 주요국 경기 동반 부진으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름이 이어질 것으로 전망되나, 2023년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 경기 부진이 점차 완화될 것으로 전망하였습니다.
소매유통업 경기전망지수인 RBSI는 2022년 3분기부터 전염병의 재확산, 지정학적 리스크, 전세계적인 긴축적 재정정책 등의 영향으로 감소하는 경향을 보였습니다.
한편, 2023년 1분기에는 대내외 불확실성이 해소되기 어려운 가운데 각종 공공요금 인상 등으로 고물가 수준이 지속되고, 고금리 기조 유지가 불가피해짐에 따라 글로벌 금융위기와 코로나 충격보다 낮은 종합수치 64를 기록하며 소비한파가 전망됩니다.
업태별로는 2023년 1분기 기준 모든 업태가 기준치(100)를 하회한 가운데, 대형마트(83)만이 상대적으로 선방할 것으로 전망됩니다. 상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
(1-2) 외부충격(코로나19의 확산 등)이 유통시장에 미치는 위험유통업계는 외출을 자제하는 소비자들이 증가하면 할수록 실적 감소를 경험합니다. 2009년 신종플루, 2015년 중동호흡기증후군(메르스) 감염 사태 등
감염 우려로 외출을 자제하는 소비자들이 증가하여 유통업계는 전반적으로 실적 감소를 경험했습니다. 또한 2019년 미-중 무역전쟁 등의 외부 정치적인 이슈로 경기침체가 우려되었고, 이는 유통시장에도 큰 타격을 주었습니다.
2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였고, 이로 인해 2020년부터 글로벌 경제는 큰 침체를 겪었으나, 국내 백신 보급률이 2021년 하반기부터 점차 개선되면서 2022년 8월 중순 기준 2차 접종 완료자 87.0%, 3차 접종 완료자 65.3%, 4차 접종 완료자 13.4%로 접종률이 높아지며 국내 경제 또한 전반적으로 개선되고 있습니다.
하지만 접종 완료자의 증가로 코로나19가 곧 종식될 것이라 예상했던 것과 달리, 2022년 하반기까지 재확산세가 심해지는 등 전염병은 계속하여 국내외 경제에 큰 영향을 끼치고 있습니다. 전세계적으로 코로나19로 인한 경기 침체는 회복세를 보이고 있지만, 코로나19 사태는 아직 진행중이며 불확실성이 높은 상황입니다. 위와 같이
소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 소매유통부문의 매출은 부정적 영향을 받습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-3) 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화 위험 백화점 산업은 부지 확보, 소비자 편의시설, 현대적 판매시설, 건축 등 대규모 투자가 필요한 산업으로 초기 자금비용이 큰 사업입니다. 이로 인해 진입장벽이 높지만,
현재 시장점유율 89%의 과점 체계를 유지하고 있는 대형 3사(롯데백화점, 현대백화점, 신세계백화점)간의 경쟁 심화로 성장률이 둔화되고 있습니다. 특히 최근에는 대형 3사 모두 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대 등 신성장 동력 발굴을 위한
대규모 투자를 진행하고 있으며, 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다
(1-4) 다양한 유통채널 등장에 따른 위험 대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등
다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 이중에서도 특히 코로나19의 영향에 따른 온라인 거래 증가, 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 다분화되는 소비자의 욕구의 증가 등으로
소매판매액 중 온라인 쇼핑몰 거래액의 비중은 지속적으로 증가해 2021년말 27.5%를 기록하였습니다. 한편, 2022년에는 리오프닝에 따른 오프라인 쇼핑 활성화에도 불구하고, 전년과 비슷한 수준인 27.3%의 비중을 차지하고 있습니다. 온라인 쇼핑몰과 더불어
구매 수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-5) 유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험지난 2010년 유통산업발전법 및 대ㆍ중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다.
2020년에는 백화점 등을 포함한 대규모 점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안과 복합쇼핑몰의 영업제한 내용의 유통산업발전법 개정안이 발의되었으며, 복합쇼핑몰 등의 출점 요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존하고 있습니다. 한편,
2023년 최저임금은 시간당 9,620원으로 전년 대비 460원(5.0%) 증가했습니다.
향후에도 정부 정책 또는 인플레이션 등 거시경제 변수 영향으로 명목임금이 가파르게 상승할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
(1-6) 아울렛과 복합쇼핑몰의 경쟁심화 위험아울렛 사업은 2007년 교외형 프리미엄아울렛의 개점 이후 본격적인 유통채널로 도약하였습니다.
당사 역시 2022년 3분기말 기준 22개점의 아울렛을 운영 중입니다. 국내 아울렛 매장은 유통 BIG 3(롯데쇼핑, 신세계, 현대백화점)와 전업계 아울렛 사업자들이 경쟁을 하는 상황입니다.
최근에는 아울렛의 복합쇼핑몰화 현상이 나타나면서 도심복합몰, 교외아울렛형, 프리미엄형 등 다양한 형태의 아울렛이 등장하였습니다. 복합쇼핑몰은 기존의 백화점 및 할인점 등 단순 쇼핑기능에서 벗어나 쇼핑뿐만 아니라 여가 및 문화생활 등을 한 공간에서 즐길 수 있도록 다양한 형태의 유통채널을 접목시킨 사업입니다. 그러나
복합쇼핑몰 개발사업은 장기간이 소요되며, 부지매입비용을 비롯하여 공사비용, 마케팅 비용 등 초기에 대규모 투자비용이 필요한 사업의 특성상 과열된 경쟁구도 속에서 우위를 점하지 못한다면 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
국내 대형 오프라인 유통업태의 성숙, 온/오프라인 유통업 간의 경쟁접점 확대, 대규모유통시설에 대한 정부규제 및 코로나19로 인한 외부활동 제한 등 오프라인 소매유통업의 부정적인 환경적 요인이 계속된다면, 당사의 재무안정성 및 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-7) 대형마트 사업의 경쟁 심화 국내 할인점은 초기 출점비용이 크고, 다점포화를 통해 시장지배력이 확대되기 때문에 자금력이 뒷받침될 수 있는 대기업 위주로 시장구조가 형성되고 있습니다. 롯데마트, 이마트, 홈플러스 3사가 과점 시장을 이루고 있으며, 업종 진입장벽이 높아 과점 체제의 변동가능성은 낮은 편입니다. 하지만
대형마트 3사는 집객력 유지를 위해 상시적으로 가격 인하 경쟁을 하며, 경쟁사의 추가적인 신규점 출점으로 인한 시장점유율 감소 등은 당사의 영업수익성을 약화시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 또한, 소비패턴의 변화로 대형마트 판매액 추이가 2018년부터 감소하고 있습니다.
2020년 9월 24일 국회 본회의에서 '유통산업발전법 일부개정법률안'이 통과되며, 대형마트 출점제한(전통상권 반경 1km)과 의무휴업(월 2회) 등을 정한 규제가 5년 연장되었습니다. 경쟁 강도 증가, 소비자의 패턴 변화, 지속되는 규제에 따라 당사의 할인점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.
(1-8) 할인점의 공급업체와의 마찰 등에 관한 위험공급업체와 대형마트의 가격 협상에서는 유통력에 우위를 갖는 대형마트가 협상을 주도하는 모습을 보이고 있습니다. 하지만
공급업체와의 가격 협상 마찰로 인하여 물품 공급에 차질이 발생하는 경우 대형마트의 매출 감소 외에도 이미지 훼손에 따른 잠재적 손실이 발생할 수 있어, 당사의 국내 할인점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
(1-9) 슈퍼마켓 사업의 경쟁 심화에 따른 위험국내 슈퍼마켓시장은 수많은 시장 참여자가 존재하며, 각 시장참여자가 배타적으로 채택할 수 있는 두드러진 특화 전략이 많지 않아 경쟁의 강도가 매우 높습니다. 이에 당사는 고급화 전략, PB상품 강화, 온라인 소비 시장 확대 등 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 또한
코로나19로 주요 취급 품목이었던 식품 영역이 온라인 매출로 이동한 점, SSM(대기업에서 운영하는 슈퍼마켓)의 정부규제 강화 등으로 성장률도 낮아지고 있습니다. 내부적인 물류혁신, 차별화된 브랜드 구축, 타사업과의 시너지 창출을 제대로 하지 못할 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-10) 기업형 슈퍼마켓에 대한 정부 규제 강화 위험2010년 11월 '유통산업발전법'과 '대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률'이 개정됨에 따라 기업형 슈퍼마켓의 시장 진입은 규제대상이 되었습니다. '유통산업발전법'과 '대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률'은 기업형 슈퍼마켓의 확산을 제한함으로써
제한된 지역 내의 다수 개점으로 인한 업체간 출혈 경쟁을 촉발할 가능성이 있습니다. 또한, 2013년 1월 '유통산업발전법' 개정안이 국회에서 통과됨에 따라 기업형 슈퍼마켓 또한 대형마트와 마찬가지로
영업시간 제한 및 의무휴업일 지정 등의 규제를 적용받고 있으며, 이는 동 사업을 영위하는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 주고 있습니다. 2022년 12월 28일 산업통상자원부는 대형마트 영업제한 시간에도 온라인 배송이 허용될 가능성을 여는 '대ㆍ중소유통 상생 발전을 위한 협약'을 체결했으며, 대구시는 2023년 2월 13일부터 대형마트 의무휴업일을 평일로 바꾸는 행정 절차를 진행하고 있습니다. 다만, 여러 상황적인 요인들로 인해,
대형마트 규제 완화 여부는 아직 미정이며, 법률로 공포된 것이 아니기 때문에 향후 시행여부에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
(1-11) 시네마사업의 경쟁 및 성장성 관련 위험당사는 종속회사인 롯데컬처웍스(주)를 통하여 영화 사업을 영위하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 국내 144개, 해외 47개의 영화관을 운영하고있습니다. 진입 장벽이 높은
영화상영 시장의 주요경쟁 수단은 서비스 경쟁력과 중요 전략거점 확보로 크게 두 가지를 들 수 있습니다. 롯데컬처웍스(주)가 영위하는 시네마사업은 영화콘텐츠의 차별화보다는 고객과의 근접성 확보에 의해 매출액이나 순이익 등의 수익성 지표가 영향을 받고 있습니다.
멀티플렉스 3사가 크게 차별화되어 있지 않은 점, 국내 영화관객수는 성장성이 정체된 점, OTT 등 대체서비스 확대 등으로 인해 산업 전체의 성장성 정체 및 수익성 악화의 요인이 될 수 있습니다. 또한 코로나19로인해 영화관 방문객 수가 급격하게 위축되며 2020년부터 2021년까지 영화 관객이 급감했습니다.
한편, 2022년 한국 영화산업은 코로나19 엔데믹 전환에 따른 관객수 증가, 주요 대작 개봉 등에 힘입어 회복세를 보이고 있습니다. 2022년 극장 관객 수는 1억 1,280만명으로 지난해 6,053만명 대비 86.4% 증가하였고, 극장 매출은 지난해 5,845억원 대비 5,757억원 증가한 1조 1,602억원을 기록하였습니다.
리오프닝에 힘입어 현재 실적이 회복되고 있으나 코로나19 사태 이전 대비 시장 규모가 불확실 하기 때문에 당사의 종속회사인 롯데컬처웍스(주)의 수익성이 명확하지 않은 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-12) 전자제품 전문점 사업의 판매점 입지 및 계절적 요인 등에 따른 위험 당사는 종속회사인 롯데하이마트(주)를 통해 전자제품 전문점 사업을 영위하고 있습니다.
롯데하이마트(주)는 국내 전자제품 전문점 시장점유율에서 2021년말 기준 33.7%로 1위를 기록하고 있습니다. 전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서
적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보하여야 합니다. 또한
전자제품의 판매는 계절적 요인, 부동산 경기 및 사회문화적 요인에도 영향을 받을 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-13) 전자제품 전문점 사업의 경기 및 수요 변동에 따른 위험가전제품 소매업은 후방 산업인 가전 산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 1990년대 이후
주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 신규 수요 기준의 가전 산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 컴퓨터 및 통신기기 시장규모의 감소세가 계속되고 있으며, 프리미엄 가전 제품 및 환경 변화에 따른 건조기, 공기청정기 등의 판매가 발생하고 있지만
가전 산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 2018년부터 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기의 시장 규모가 감소하고 있으며, 이는
가전제품 소매업을 영위하는 롯데하이마트(주)의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있고, 코로나19 및 사회문화적 요인으로 인한 혼인건수 감소 등 향후 경기 변동에 따라 롯데하이마트(주) 및 당사의 실적이 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.
(1-14) 홈쇼핑 사업의 경기변동 및 산업 내 경쟁 관련 위험 당사는 종속회사 (주)우리홈쇼핑을 통하여 홈쇼핑사업(채널명 롯데홈쇼핑)을 영위하고 있습니다. (주)우리홈쇼핑이 영위하는 홈쇼핑사업은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업으로서,
국내 경기가 악화될 경우 판매 저하로 이어질 가능성이 높습니다. 홈쇼핑을 비롯한 무점포 소매업은 성장세를 지속하고 있으나
유통업계 내의 백화점, 인터넷쇼핑, 홈쇼핑, 편의점, 슈퍼마켓 등 다양한 유통 채널들 간의 경계를 뛰어넘는 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 홈쇼핑사업을 영위하는 (주)우리홈쇼핑의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 한편,
국내 홈쇼핑업계는 과점적 시장구조를 형성하고 있으며, 『방송법』등 규제에 의한 진입장벽으로 인해 신규업체의 시장진입이 제한되고 있습니다. 다만
채널 확보 경쟁 등 홈쇼핑 업체 간의 경쟁 심화는 (주)우리홈쇼핑의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
(1-15) 홈쇼핑사업의 법률 규제 위험(주)우리홈쇼핑은 홈쇼핑업체로 『방송법』, 『전기통신사업법』 및 『전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률』 등
업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적인 규제를 받고 있습니다. 이로 인해
정부 정책 및 법률의 변경 등으로 인한 규제 환경의 변화에 따라 영업실적이 영향을 받을 수 있습니다.
2022년 2월 7일 공정위는 (주)우리홈쇼핑에 대하여 상품대금 지연지급 등의 이유로 대규모 유통업법을 적용하여 과징금 6.45억원을 부과하였고 (주)우리홈쇼핑은 해당 과징금 완납 후 해당 제재에 대하여 행정소송을 제기한 상태입니다. 향후 공정거래위원회 등의 조사로
(주)우리홈쇼핑에 대한 제재조치가 발생할 경우 (주)우리홈쇼핑에 대한 고객의 신뢰도, 브랜드 이미지 등 (주)우리홈쇼핑의 경영활동 전반에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한,
공정거래위원회는 2017년 11월부터 유통분야 불공정거래 근절을 위하여 과징금 부과기준율을 높이는 등 대형유통업체에 대한 규제를 강화하고 있으니 투자자여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
(1-16) 홈쇼핑사업의 사업자 재승인요건 미충족 위험 (주)우리홈쇼핑을 비롯한 홈쇼핑사업자는 홈쇼핑사업을 지속적으로 영위하기 위해서
일정 기간마다 과학기술정보통신부로부터 홈쇼핑 사업자 재승인을 받아야 하며, 조건부 승인을 득하게 되어 추가적인 의무사항이 요구될 경우 (주)우리홈쇼핑의 영업활동 및 성장성ㆍ수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
(주)우리홈쇼핑은 2021년 5월 TV홈쇼핑 재승인을 득하였으며 승인 유효기간은 2026년 5월 27일까지로 5년입니다.
향후 재승인 심사 결과 요구조건에 미충족하여 재승인을 받지 못할 경우 홈쇼핑 사업을 영위할 수 없게 됨에 따라 영업활동에 심각한 위기가 발생할 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
(1-17) 온라인쇼핑 시장의 성장성 관련 위험 국내 온라인 쇼핑 시장규모는 인터넷 사용 인구 증가와 스마트폰 이용률 급증으로 인한 모바일 쇼핑 거래액의 증가로 엄청난 성장을 보이고 있습니다.
2022년말 기준 소매판매액은 552.0조원을 기록하였으며, 소매판매액 중 온라인매출의 비중은 37.4%에 달하고 있습니다. 온라인매출 중 특히 모바일 간편결제 활성화 등으로 모바일쇼핑 거래액이 크게 증가하는 추세이며 모바일쇼핑이 온라인쇼핑에서 차지하는 비율도 2021년 72.44%, 2022년 74.42%를 기록하였습니다. 향후 온라인쇼핑은 모바일을 중심으로 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 "롯데ON" 서비스를 비롯하여 온라인 쇼핑 시장의 성장과 함께 미래 신성장 동력을 마련하였습니다. "롯데ON"의 경우 선두 주자에는 뒤쳐져있지만 거래액이 매년 증가하는 추세를 보이고있습니다.
하지만 경기 불황으로 인한 소비 축소, 온라인ㆍ모바일 환경의 변화에 따른 거래규모 감소 등으로 온라인쇼핑 시장이 현재와 같은 성장세를 이어가지 못할 경우, 당사의 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
(1-18) 온라인쇼핑 시장의 경쟁심화 관련 위험 온라인쇼핑 시장은 산업 특성상 낮은 진입장벽으로 경쟁이 점차 심화되고 있습니다. 소비자들은 가격에 집중하는 패턴을 보이고 있으며, 난립된 온라인 쇼핑업체들은 성장만을 목표로 설정해왔기 때문에 국내 온라인 사업의 수익성은 매우 부실합니다.
온라인쇼핑시장의 규모는 커지고 있으나 시장을 선점하기 위한 업체들의 과도한 경쟁으로 업체들의 적자가 확대되고 있습니다. 2020년 11월 Amazon이 11번가와 협력을 통해 국내 시장 진입을 발표하였으며,
2021년 11월에는 국내에서 G마켓, 옥션, G9를 운영하던 이베이코리아를 (주)이마트가 인수하면서 이커머스 시장이 재편되기도 하였습니다. 과도한 경쟁으로 인한 가격 경쟁, 마케팅 비용 등은 온라인쇼핑 업체에게 큰 부담으로 작용됩니다.
이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 또한 정보기기의 대중화에 따른 다양한 전자적 장치가 활용됨에 따라
스마트폰을 통한 전자지급결제, 소위 간편결제 시장의 규모도 빠르게 성장하고 있습니다.
국내 간편결제서비스 시장은 향후 성장 가능성이 높을 것으로 전망되나, 아직 초기형성 단계인 만큼 시장선점을 위한 업체 간 경쟁 또한 매우 치열할 것으로 전망됩니다. 아울러
향후 업체 간 경쟁 심화로 인한 추가 비용의 지출 등으로 수익성이 둔화될 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점을 유념해 주시기 바랍니다.
(1-19) 정보 보안과 개인정보 유출 관련 위험 당사는 인터넷과 밀접한 관련이 있는 사업을 영위하는 특성상 해킹, 바이러스 등 보안과 관련한 문제에 노출될 가능성이 타 산업에 비해 상대적으로 높습니다. 보안 장치가
해킹될 경우 고객의 개인정보가 손실될 수 있으며 유출되어 부당하게 사용될 수 있습니다. 이외에도 고객의 개인정보 활용에 따른 피해 사례 등이 발생할 수 있습니다. 이 경우
소송, 규제 당국의 조사, 책임 및 규제 관련 과징금이 뒤따를 수 있어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사에 대한
신뢰도 저하가 고객 상실로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
(1-20) 지분법적용대상회사의 카드사업 영위에 따른 위험당사는 2019년 6월 28일 개최된 이사회 결의를 통하여 롯데카드㈜와의 제휴관계 유지를 통한 경영효율성 제고를 위하여 롯데지주㈜, 롯데캐피탈㈜, ㈜부산롯데호텔 및 개인주주로부터 롯데카드㈜의 보통주 지분 20%를 취득하기로 했다고 공시하였습니다. 이를 통해 당사가 영위하고 있는 소매업에서 할인혜택, 사은품 증정, 마일리지 제공 프로그램등을 통해 핵심자산인 고객관리와 서비스를 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 하지만,
카드산업은 민간소비 둔화로 인한 성장세 약화, 금융당국의 카드 대출시장 리스크 관리 강화 및 장 ·단기 카드대출 영업 등으로 수익성이 악화될 가능성이 있으며, 이러한 롯데카드(주)의 수익성 악화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-21) 정부의 리츠 정책 변화에 따른 위험 국토교통부와 금융위원회는 2018년 12월 19일 [리츠 공모·상장 활성화 방안]을 발표하였으며
2020년 2월 21일자로 공모 리츠 활성화 방안을 반영한 개정 '부동산투자회사법'이 시행되었습니다. 정책의 기본 방향으로는 1) 개인투자자의 리츠투자 접근성을 개선, 2) 리츠에 수익성, 안정성 높은 자산이 유인되도록 규제 환경을 개선, 3) 개인투자자의 리츠 투자 매력도 향상 등이 있습니다.
2022년 1월 13일 국토교통부는 또 한차례 [공모.상장 활성화를 위한 리츠제도 개선방안]을 발표했으며,
국토교통부는 향후 개선방안의 내용에 맞춰 「부동산투자회사법」개정안을 2022년 1분기에 발의 및 2022년 5월 9일부터 개정안이 시행되었습니다. 하지만 리츠에 대한 규제 완화 조치가 중단되고, 정부의 정책 변화시 당사의 자회사인 롯데위탁관리부동산투자회사에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

(2-1) 수익성 관련 위험
2022년 3분기 연결기준 매출액은 11조 6,860억원으로 전년 동기 11조 7,892억원 대비 1,032억원 감소하였으며, 영업이익은 2,932억원으로 전년 동기 983억원 대비 1,949억원 증가하였습니다. 당기순이익은 195억원을 기록하였습니다.
코로나19 확산과 사회적 거리두기에 따른 대형 집객시설 기피 및 소비심리악화, 온ㆍ오프라인에서의 가격 경쟁 등의 영향으로 수익성이 크게 악화된 2021년 대비,
2022년 3분기에는 코로나 변이 바이러스의 확산에도 불구하고 점차 경기 및 소비가 개선되며 백화점 상품믹스 개선, 할인점 매출증가, 컬처웍스 영화관 사업 회복 가속화 및 콘텐츠 사업 호조로 영업이익 개선이 가시화 되고 있는 것으로 보입니다. 당사의 주력 사업부문이라 할 수 있는 유통업은 성숙기에 접어든 산업입니다.
향후 매출 성장성이 제한적일 것이라는 점, 로컬 업체와의 경쟁이 심화되고있다는 점, 특히 코로나19의 확산에 따른 소비침체와 더불어 온라인영역으로의 고객이탈로 인하여 백화점 부문의 수익성 악화가 예상된다는 점, 러시아-우크라이나 사태로 인한 물가 상승 및 소비심리가 악화될 수 있다는 점 등을 종합적으로 고려하였을 때, 당사의 주력사업인 백화점과 마트부문의 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 또한,
당사는 2023년 2월 8일 2022년 잠정실적을 공시 하였습니다. 다만, 이는 외부 감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 투자자의 편의를 위해 작성된 자료임에 따라 회계감사과정에서 변경될 수 있으니 투자자께서는 참고바랍니다.
(2-2) 차입금 관련 위험
최근 이어진 온라인 채널의 급성장 및 유통채널간 경쟁심화, 소비패턴 다변화 등 영업환경의 구조적 변화로 유통업태 전반의 저성장 추이와 함께 코로나19 및 러시아-우크라이나 사태 발 경기변동으로 인한 수익성 악화로인해 당사의 차입금 관련 부담은 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 당사는 차입금 부담 완화를 목적으로 한 재무구조 개선의 일환으로 2019년에 일부 자산을 당사의 종속회사인 롯데위탁관리부동산투자회사에 일부 매각한 것에 이어, 2021년 3월 당사는 롯데백화점중동점, 롯데백화점 안산점, 롯데 프리미엄 아울렛 이천점, 롯데마트 계양점, 롯데마트 춘천점, 롯데마트몰 김포 물류센터를 롯데위탁관리부동산투자회사에 7,342억원에 매각하였습니다. 또한, 2021년 5월 롯데월드타워 토지 및 건물에 대한 소유 지분을 롯데물산에 8,313억원에 매각하였습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고지속적인 투자를 기반으로 신규 수요를 창출하여야 하는 당사 사업의 특성상 향후에도 지속적인 투자활동에 따른 자금 소요가 예상되며, 이로 인해 차입금이 증가될수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 전세계적으로 종식되지 않은 코로나19의 영향으로 향후 실적이 추가적으로 하락할 가능성이 있다고 판단되며, 영업현금창출력 약화로 추가적인 차입금이 증가할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다.
(2-3) 운전자본 관리 관련 위험당사의 연결기준 2022년 3분기 대손충당금 설정액은 452억원으로 채권 등에 대한 설정률은 2.0%입니다. 2021년말 대손충당금 설정액은 382억원으로 채권 등에 대한 설정률은 1.7%, 2020년말 대손충당금 설정액은 666억원으로 채권 등에 대한 설정률은 2.9%, 2019년말 대손충당금 설정액은 999억원으로 채권 등에 대한 설정률은 4.2%였습니다.
당사 대손충당금의 대부분은 미수금으로, 연결기준 2022년 3분기 미수금 총액 2,130억원 중 13.9%에 해당하는 296억원에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권 등이 당사의 자산에서 차지하는 비중은 높지 않으나, 향후 회수가 지연되거나 불가능할 경우 당사의 대손충당금 설정율 증가로 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 연결기준 재고자산은 취득원가 기준 2022년 3분기 1조 5,581억원, 2021년말 1조 4,480억원, 2020년말 1조 3,014억원, 2019년말 1조 5,211억원으로 2020년말 2,197억원 감소한 이후 다시 2021년부터 재고자산 규모가 2019년 수준으로 증가하였으며 그 변동폭이 크지는 않은 편입니다.
2022년 3분기 재고자산평가손실충당금 또한 590억원 수준으로 2021년말 527억원 대비 거의 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.2022년 3분기 연결기준 재고자산 장부금액 대비 손실충당금 설정비율이 3.9% 수준이며 재고자산회전율이 6.1회를 기록하여 장기체화재고가 많지 않은 것으로 판단됩니다. 또한 총자산대비 재고자산 구성비율이 2022년 3분기 4.6%로 재고자산의 평가손실이 당사의 수익성에 미칠 영향은 제한적으로 보입니다. 하지만 당사의 매출하락으로 인하여 재고가 장기적으로 체화된다면 재고자산평가손실이 증가하여 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(2-4) 자산손상차손 관련 위험
당사는 2021년말 연결 기준 2,730억원 및 2020년 연결 기준 6,866억원의 당기순손실을 기록하였으며, 이는 2021년말 연결기준 유형자산손상차손 551억원, 영업권손상차손 1,193억원, 사용권자산손상차손 3,362억원 등을 포함한 손상차손 5,520억원이 당기손익에 반영되었고, 2020년에는 사용권자산손상차손 5,043억원, 영업권손상차손 2,447억원 등을 포함한 손상차손 8,785억원이 반영된 영향이 큰 것으로 판단됩니다. 이러한 사용권자산손상차손의 인식은 "K-IFRS '제1036호 자산손상'"에 의거하여 회계연도마다 손상검토를 실시하며, "K-IFRS '제1116호 리스'" 도입(2019년 1월 1일)으로 발생한 사용권자산에 대해서도 추가적인 손상검토를 실시하게 되었습니다.
당사가 영위하는 사업의 수익성이 악화될 경우 추가적인 손상차손이 인식되어 당사의 당기순이익에 직접적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(2-5) 종속기업 실적 관련 위험
당사의 주요 종속기업으로는 TV홈쇼핑과 인터넷쇼핑몰 사업을 영위하는 우리홈쇼핑, 전자제품을 전문적으로 판매하는 롯데하이마트, 영화관 사업의 롯데컬처웍스, 부동산업을 하는 롯데위탁관리부동산투자회사 등이 있습니다. 당사는 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의
종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다.
현재 주요 종속회사인 우리홈쇼핑, 롯데하이마트, 롯데위탁관리부동산투자회사 및 롯데컬처웍스 등의 사업 기반과 수익성 및 재무 안정성을 감안할 때 단시일 내에 종속회사 위험이 증가할 가능성은 낮아보입니다. 그러나 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
(2-6) 환율 및 이자율과 관련한 위험
당사는 2022년 3분기 연결기준 4,149억원의 외화자산 및 1조 7,712억원의 외화부채를 보유하고 있으며, 외화표시 사채와 외화차입금의 환율변동 위험 및 이자율변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 이자율 위험을 회피하기 위해 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.
그러나 향후, 환율 및 이자율이 급등락 하거나 통제 불가능한 시장의 변수가 발생하여 파생상품 관련 손익이 헷지 수준을 초과할 경우 당사의 매출 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(2-7) 신용등급과 관련한 위험
2020년 4월 한국기업평가, 6월 한국신용평가 및 NICE신용평가는 당사의 신용등급 전망을 AA0(안정적)에서 AA0(부정적)으로 변경하였습니다. 국내신용평가사는 금번 전망 변경에 대해 코로나19 사태로 인해 당사 영업실적 및 재무안정성이 저하될 가능성이 높아져 신용등급 전망을 변경하였다고 밝혔습니다. 그리고
2022년 2월 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 당사의 신용등급을 AA0(부정적)에서 AA-(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 국내신용평가사는 공통적으로 2021년 잠정실적 발표의 영업실적이 예상치를 하회하며 대규모 당기순손실이 재차 발생하였고, 아울러 유통업계의 경쟁 격화를 감안할 때 중단기간 내 유의미한 실적 회복이 어려울 것이라는 이유로 신용등급 전망을 변경하였다고 밝혔습니다.
2022년 6월에 국내 신용평가사들이 진행한 당사의 무보증사채에 대한 최근의 정기평가에서 한국기업평가, NICE신용평가, 한국기업평가 모두 신용등급 AA-(안정적)을 부여했습니다. 2022년 11월 수시평가에서 국내 3개 신용평가사는 롯데케미칼의 신용등급 전망 변경, 계열사 지분투자 확대로 인해 연대보증채무자인 롯데지주 자체의 재무부담이 증가할 것으로 예상되는 점을 감안하여 무보증사채(롯데지주 연대보증부)에 대해서 AA(안정적)에서 AA(부정적)으로 전망을 하향 조정하였습니다.
신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
(2-8) 특수관계자와의 거래와 관련한 위험당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다.
2022년 3분기 별도 기준 특수관계자와의 거래내역은 매출 2,380억원, 매입 1,987억원, 유무형자산취득 638억원, 기타수익 1,738억원 및 기타비용 5,707억원 입니다. 2020년 12월 29일자로 공정거래법이 개정되면서 부당지원행위에 해당되는 회사 등의 범위가 공시대상기업집단에 속한 회사이면서 특수관계인 등에 의한 소유지분이 발행주식 총수의 20% 이상인 계열회사로 정해진 바 있습니다. 따라서
당사는 공시대상기업집단 및 상호출자제한기업집단에 속하는 상장회사이면서 특수관계인등이 소유한 지분이 20%를 넘는 바, 당사가 속한 상호출자제한기업집단 중상기 조건에 속한 계열사와의 거래에 있어 해당 규정에 따른 적용을 받게 되었습니다. 해당 규정을 위반할 경우, 해당 특수관계인 또는 회사에 대하여 대통령령으로정하는 매출액에 100분의 10를 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금이 발생될 수 있습니다. 당사와 관계사와의 거래는 적정한 시장가격 수준에서 적합한 선정과정을 거쳐 거래되고 있는 바, 부당지원행위에 속하지 않으나 향후
관련 법률 등이 현 수준보다 대폭 강화되거나 당사가 예측하지 못하는 방향으로의 변동이 있을 경우에는 당사와 관계사간 거래에 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(2-9) 주요 해외종속기업 실적 관련 위험당사의
2022년 3분기 주요 해외종속기업 매출액은 1조 881억원을 기록하여 전년 동기 9,396억원 대비 15.80% 증가하였지만, 당기순손실은 640억원으로 전년 동기 613억원 대비 손실폭이 27억원 커졌습니다. 주된 요인은 인도네시아 할인점 보유주식 손상차손입니다. 또한 2022년 3분기 기준으로 많은 해외 주요 종속기업들이 당기순손실을 기록하였으며, PT. LOTTE MART INDONESIA, PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia, LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.는 지속된 손실로 인하여 자본잠식 상태입니다. 한편, 과거 당사가 운영하던 중국 할인점은 THAAD(사드) 배치로 인한 중국 내 영업정지 및 소비자의 부정적 인식으로 저조한 실적을 유지함에 따라 중국 할인점 사업의 철수를 결정하였습니다. 이처럼
향후 정부의 외교정책의 변화 및 정치적 변수 등으로 인해 당사의 자회사가 소재하고 있는 국가와의 관계가 악화될 경우 당사 해외사업부문의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(2-10) 우발부채 및 약정사항과 관련한 위험
2022년 3분기 당사가 계류 중인 소송사건은 원고인 63건(소송가액 46,826,499천원)과 피고인 48건(소송가액 40,890,816천원)이 있습니다. 이 중
피고로 계류중인 17건에 대하여 9,372,178천원을 충당부채로 계상하였습니다.
2022년 3분기 가습기세정제 피해와 관련하여 피고인 14건(소송가액 24,221,350천원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상 손실액을 합리적으로 추정하여 2,234,408천원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송 외에는 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 또한,
종속기업인 우리홈쇼핑은 2019년 중 방송법 제18조 제1항 제1호에 의하여 과학기술정보통신부로부터 일 6시간(오전 2~8시) 6개월 업무정지 행정처분을 부과받았으며, 이에 업무정지 처분에대한 취소소송 제기 및 집행정지를신청하여 집행정지신청이 인용되었습니다.한편,
당사는 2020년 2월 3일 할인점 사업부의 판촉비용 관련하여 공정거래위원회로부터 408억원의 과징금을 부과받았으며 2020년 4월 해당 과징금 전액을 납부 완료하였습니다. 또한
공정거래위원회는 2020년 11월 19일 롯데쇼핑(슈퍼사업부문)의 판촉비용 부담 전가 등 6개 불공정행위에 대하여 시정명령과 함께 당사에 22.3억원, 종속회사에 씨에스유통(주)에 16.7억원 총 39억의 과징금을 부과하였습니다. 해당 제재조치에 대해서 당사는 2020년 12월 행정소송을 접수한 상태입니다. 이처럼
사법기관 및 행정기관들의 제재조치는 당사의 브랜드 이미지에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.
당사가 계류 중인 소송사건 및 당사가 제공한 지급보증이나 담보에 대한 우발상황 등이 현실화 될 경우 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.
(2-11) 온라인 쇼핑 사업 관련 위험당사는
2018년 5월 11일 (주)롯데닷컴을 흡수합병할 것을 공시하였습니다. 합병의 형태는 소규모합병으로, 당사는 (주)롯데닷컴을 흡수합병하면서, e커머스사업본부를 신설하여 온라인 사업에서 전문성과 효율성을 강화해 왔습니다. 이에 당사는 2020년 4월 28일 통합 온라인 플랫폼인 "롯데ON"을 출범시켜, 온라인쇼핑 시장에서 경쟁력을 강화하고 미래 성장 동력을 확보할 계획입니다. 그러나
온라인 사업의 발전에는 투자가 필요하며, 온라인 쇼핑 시장의 경쟁 심화로 대부분의 온라인 쇼핑회사들은 적자를 기록하는 모습입니다. 따라서
향후 당사가 계획하고 있는 e커머스사업 관련 투자로 재무적인 부담이 생길 수 있으며, e커머스사업이 기대한만큼의 수익성을 보이지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
(2-12) 롯데그룹의 경영권 분쟁에 관한 위험당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여
지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리하였습니다. 롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년,
롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인
롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.
롯데지주㈜는 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%의 지분을 보유하는 구조로 변경되었으며,
향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.
(2-13) 롯데그룹 검찰 수사 관련 위험
검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및추징금 70억원을 구형하였으며 故신격호 명예회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 故신격호 명예회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
2019년 10월 17일 대법원 3부(주심 이동원 대법관)는 신동빈 회장에 대한 상고심에서 징역 2년6개월, 집행유예 4년을 선고한 원심을 확정했습니다. 집행유예가 선고됨으로써 당사의 신동빈 회장은 정상적인 경영활동을 수행할 수 있게 되었습니다. 검찰은 신동빈 회장에 대해 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률("특경법") 위반(횡령)으로도 기소를 하였으나, 2019년 10월 17일 대법원의 최종(3심) 판결에서 해당사안 또한 무죄가 선고되었습니다. 2022년 8월 12일 법무부 보도자료에 따르면 정부는 2022년 광복절을 맞이하여, 2022년 8월 15일자로 중소기업인, 소상공인 등 서민생계형 형사범, 주요 경제인, 노사관계자, 특별배려 수형자 등 1,693명에 대한 특별사면을 단행하였다고 발표하였습니다. 경제 활성화를 통한 경제위기 극복을 위해, 최근 형 집행을 종료한 이재용 삼성전자 부회장을 복권하고,
집행유예 기간 중인 신동빈 롯데그룹 회장을 특별사면(형선고실효) 복권한다고 발표하였습니다.
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(2-14) 구조조정 관련 위험당사는
2020년 2월 13일 '2020년 운영 전략' 및 '미래 사업 청사진' 발표를 통해 향후 유통 부문의 체질을 개선하고 수익성을 강화하기 위한 전략을 발표하였습니다. 강도 높은 다운사이징(Downsizing)을 통해 운영의 효율성을 높이고 수익성을 개선하는 것이 이번 전략의 가장 핵심입니다. 이를 위해
롯데쇼핑 내 백화점, 마트, 슈퍼, 롭스 등 부진점포에 대해서 제3자 전대, 매각, 계약조건 변경 등을 통해 적자 폭을 줄이고 수익성을 개선하는 방향으로 검토할 예정입니다. 이는 자산을 효율적으로 경량화하고 영업손실 규모를 축소, 재무건전성과 기업가치를 높이는 것이 그 목적입니다.
당사의 구조조정과 관련하여 부진점포 철수 과정에서의 단기적 비용부담 및 향후 적자폭 감소 수준, 시장지위와 경쟁력,재무 및 투자여력 등의 변동이 예상되오니 투자자께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.

기타 투자위험

(3-1) 환금성 제약 위험본 사채의 상장예정일은 2023년 2월 23일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다.
하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
(3-3) 예금자보호법 미적용본사채는
예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다
. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는것은 아닙니다.
(3-5) 사채권 전자등록에 관한 사항본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고
사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
95-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 21일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국신용평가(주) /한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
2,200,000
22,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
삼성증권
1,100,000
11,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
DB금융투자
2,100,000
21,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권
600,000
6,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
260,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
95-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
190,000,000,000
모집(매출)총액
190,000,000,000

발행가액
190,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국신용평가(주) /NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
키움증권
5,100,000
51,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
4,100,000
41,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
1,600,000
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
1,600,000
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,600,000
16,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
190,000,000,000

발행제비용
597,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
95-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 02월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적)(한국기업평가(주) /NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
2,000,000
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 23일
2023년 02월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
143,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 제 95-1회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지의 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 21일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2025년 02월 21일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 : 제 95-2회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
190,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

190,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일,2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2026년 02월 23일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 : 제 95-3회]
(단위:원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

전자등록 총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급기한
2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일,2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일,2026년 05월 23일, 2026년 08월 23일, 2026년 11월 23일, 2027년 02월 23일,2027년 05월 23일, 2027년 08월 23일, 2027년 11월 23일, 2028년 02월 23일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 2월 10일 / 2023년 2월 10일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (안정적)

대표주관회사
신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주), 미래에셋증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2028년 02월 23일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 02월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 30일에 대표주관회사인 신한투자증권(주), DB금융투자(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 20일이며, 상장예정일은 2023년 02월 23일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등- 공동대표주관회사: 담당임원, 팀장 및 부장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 롯데쇼핑(주)의 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제95-1회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제95-2회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제95-3회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '공모희망금리 산정근거'를 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 제95-1회 50억원, 제95-2회 50억원 및 제95-3회 100억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 제95-1회 50억원, 제95-2회 50억원 및 제95-3회 100억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향

⑤
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데쇼핑㈜ 2년, 3년 및 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균은 다음과 같습니다.

[롯데쇼핑㈜ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(2023년 02월 10일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 2년
4.208
4.254
4.210
4.230
4.225

개별민평 3년
4.345
4.385
4.354
4.405
4.372

개별민평 5년
4.681
4.763
4.722
4.732
4.724

(자료 : 본드웹)주1) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월)]

2년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA- 무보증 회사채
롯데쇼핑(주)
국고채권/AA- 무보증회사채
국고채권/롯데쇼핑(주)

2023.02.10
3.465
4.067
4.2255
0.602
0.7605

2023.02.09
3.482
4.099
4.2577
0.617
0.7757

2023.02.08
3.413
4.067
4.2255
0.654
0.8125

2023.02.07
3.388
4.084
4.243
0.696
0.855

2023.02.06
3.399
4.135
4.2942
0.736
0.8952

2023.02.03
3.233
4.015
4.1742
0.782
0.9412

2023.02.02
3.318
4.098
4.2555
0.78
0.9375

2023.02.01
3.389
4.183
4.339
0.794
0.95

2023.01.31
3.425
4.246
4.4022
0.821
0.9772

2023.01.30
3.383
4.24
4.396
0.857
1.013

2023.01.27
3.41
4.3
4.4562
0.89
1.0462

2023.01.26
3.367
4.301
4.457
0.934
1.09

2023.01.25
3.348
4.322
4.4782
0.974
1.1302

2023.01.20
3.381
4.359
4.5157
0.978
1.1347

2023.01.19
3.335
4.338
4.494
1.003
1.159

2023.01.18
3.415
4.415
4.571
1
1.156

2023.01.17
3.506
4.508
4.6642
1.002
1.1582

2023.01.16
3.487
4.507
4.663
1.02
1.176

2023.01.13
3.404
4.465
4.6217
1.061
1.2177

2023.01.12
3.493
4.58
4.7362
1.087
1.2432

2023.01.11
3.472
4.581
4.7362
1.109
1.2642

2023.01.10
3.578
4.711
4.8662
1.133
1.2882

2023.01.09
3.578
4.736
4.8912
1.158
1.3132

2023.01.06
3.71
4.869
5.0237
1.159
1.3137

2023.01.05
3.697
4.89
5.045
1.193
1.348

2023.01.04
3.67
4.91
5.065
1.24
1.395

2023.01.03
3.728
5.004
5.1587
1.276
1.4307

2023.01.02
3.822
5.117
5.272
1.295
1.45

2022.12.30
3.788
5.113
5.2672
1.325
1.4792

2022.12.29
3.788
5.113
5.2672
1.325
1.4792

2022.12.28
3.754
5.111
5.2647
1.357
1.5107

2022.12.27
3.727
5.12
5.274
1.393
1.547

2022.12.26
3.745
5.164
5.318
1.419
1.573

2022.12.23
3.715
5.166
5.3195
1.451
1.6045

2022.12.22
3.678
5.133
5.287
1.455
1.609

2022.12.21
3.737
5.203
5.357
1.466
1.62

2022.12.20
3.8
5.276
5.4295
1.476
1.6295

2022.12.19
3.679
5.181
5.3345
1.502
1.6555

2022.12.16
3.66
5.189
5.3432
1.529
1.6832

2022.12.15
3.671
5.199
5.3532
1.528
1.6822

2022.12.14
3.671
5.228
5.382
1.557
1.711

2022.12.13
3.765
5.337
5.4912
1.572
1.7262

2022.12.12
3.754
5.342
5.4957
1.588
1.7417

2022.12.09
3.78
5.353
5.507
1.573
1.727

2022.12.08
3.805
5.401
5.5545
1.596
1.7495

2022.12.07
3.797
5.408
5.5622
1.611
1.7652

2022.12.06
3.78
5.368
5.5222
1.588
1.7422

2022.12.05
3.76
5.348
5.5022
1.588
1.7422

2022.12.02
3.77
5.373
5.5267
1.603
1.7567

2022.12.01
3.795
5.432
5.5862
1.637
1.7912

2022.11.30
3.843
5.503
5.657
1.66
1.814

2022.11.29
3.863
5.504
5.6582
1.641
1.7952

2022.11.28
3.793
5.472
5.627
1.679
1.834

2022.11.25
3.764
5.436
5.5907
1.672
1.8267

2022.11.24
3.817
5.466
5.6212
1.649
1.8042

2022.11.23
3.918
5.555
5.7122
1.637
1.7942

2022.11.22
3.923
5.561
5.7182
1.638
1.7952

2022.11.21
3.908
5.534
5.692
1.626
1.784

2022.11.18
3.856
5.462
5.6195
1.606
1.7635

2022.11.17
3.875
5.457
5.6147
1.582
1.7397

2022.11.16
3.88
5.447
5.6047
1.567
1.7247

2022.11.15
3.836
5.373
5.531
1.537
1.695

2022.11.14
3.915
5.429
5.5865
1.514
1.6715

2022.11.11
3.9
5.39
5.5477
1.49
1.6477

2022.11.10
4.097
5.559
5.7165
1.462
1.6195

(자료: 본드웹)주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2023.02.10)주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채 등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데쇼핑(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데쇼핑(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

3년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA- 무보증 회사채
롯데쇼핑(주)
국고채권/AA- 무보증회사채
국고채권/롯데쇼핑(주)

2023.02.10
3.4
4.189
4.3722
0.789
0.9722

2023.02.09
3.405
4.224
4.4077
0.819
1.0027

2023.02.08
3.328
4.178
4.362
0.85
1.034

2023.02.07
3.3
4.18
4.364
0.88
1.064

2023.02.06
3.297
4.209
4.3922
0.912
1.0952

2023.02.03
3.116
4.061
4.2445
0.945
1.1285

2023.02.02
3.195
4.15
4.3332
0.955
1.1382

2023.02.01
3.27
4.237
4.4207
0.967
1.1507

2023.01.31
3.315
4.306
4.4895
0.991
1.1745

2023.01.30
3.265
4.281
4.4645
1.016
1.1995

2023.01.27
3.31
4.336
4.5195
1.026
1.2095

2023.01.26
3.27
4.317
4.5007
1.047
1.2307

2023.01.25
3.281
4.35
4.5335
1.069
1.2525

2023.01.20
3.319
4.404
4.5872
1.085
1.2682

2023.01.19
3.267
4.374
4.5575
1.107
1.2905

2023.01.18
3.373
4.488
4.6715
1.115
1.2985

2023.01.17
3.481
4.617
4.8002
1.136
1.3192

2023.01.16
3.445
4.606
4.79
1.161
1.345

2023.01.13
3.365
4.554
4.7375
1.189
1.3725

2023.01.12
3.462
4.684
4.8677
1.222
1.4057

2023.01.11
3.44
4.691
4.875
1.251
1.435

2023.01.10
3.55
4.826
5.01
1.276
1.46

2023.01.09
3.56
4.861
5.045
1.301
1.485

2023.01.06
3.687
5.014
5.1972
1.327
1.5102

2023.01.05
3.655
5.019
5.2025
1.364
1.5475

2023.01.04
3.625
5.023
5.2062
1.398
1.5812

2023.01.03
3.67
5.094
5.2775
1.424
1.6075

2023.01.02
3.76
5.21
5.3937
1.45
1.6337

2022.12.30
3.725
5.197
5.3805
1.472
1.6555

2022.12.29
3.725
5.197
5.3805
1.472
1.6555

2022.12.28
3.666
5.176
5.3597
1.51
1.6937

2022.12.27
3.665
5.188
5.3717
1.523
1.7067

2022.12.26
3.67
5.217
5.4005
1.547
1.7305

2022.12.23
3.615
5.181
5.3642
1.566
1.7492

2022.12.22
3.57
5.149
5.333
1.579
1.763

2022.12.21
3.63
5.236
5.4192
1.606
1.7892

2022.12.20
3.68
5.303
5.4867
1.623
1.8067

2022.12.19
3.542
5.18
5.364
1.638
1.822

2022.12.16
3.535
5.186
5.3697
1.651
1.8347

2022.12.15
3.53
5.206
5.3897
1.676
1.8597

2022.12.14
3.528
5.236
5.4197
1.708
1.8917

2022.12.13
3.62
5.353
5.537
1.733
1.917

2022.12.12
3.611
5.36
5.5437
1.749
1.9327

2022.12.09
3.649
5.364
5.548
1.715
1.899

2022.12.08
3.682
5.411
5.5947
1.729
1.9127

2022.12.07
3.678
5.41
5.5937
1.732
1.9157

2022.12.06
3.632
5.369
5.5522
1.737
1.9202

2022.12.05
3.602
5.355
5.539
1.753
1.937

2022.12.02
3.615
5.373
5.5567
1.758
1.9417

2022.12.01
3.642
5.411
5.5942
1.769
1.9522

2022.11.30
3.705
5.48
5.6632
1.775
1.9582

2022.11.29
3.71
5.475
5.6582
1.765
1.9482

2022.11.28
3.665
5.425
5.6082
1.76
1.9432

2022.11.25
3.64
5.393
5.577
1.753
1.937

2022.11.24
3.691
5.432
5.6157
1.741
1.9247

2022.11.23
3.84
5.551
5.7345
1.711
1.8945

2022.11.22
3.857
5.558
5.7415
1.701
1.8845

2022.11.21
3.845
5.53
5.7152
1.685
1.8702

2022.11.18
3.787
5.455
5.642
1.668
1.855

2022.11.17
3.812
5.457
5.6445
1.645
1.8325

2022.11.16
3.81
5.439
5.626
1.629
1.816

2022.11.15
3.745
5.365
5.552
1.62
1.807

2022.11.14
3.852
5.446
5.6305
1.594
1.7785

2022.11.11
3.832
5.409
5.5942
1.577
1.7622

2022.11.10
4.03
5.578
5.7632
1.548
1.7332

(자료: 본드웹)주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2023.02.10)주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채 등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데쇼핑(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데쇼핑(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

5년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA- 무보증 회사채
롯데쇼핑(주)
국고채권/AA- 무보증회사채
국고채권/롯데쇼핑(주)

2023.02.10
3.382
4.552
4.7245
1.17
1.3425

2023.02.09
3.387
4.583
4.7557
1.196
1.3687

2023.02.08
3.302
4.52
4.6932
1.218
1.3912

2023.02.07
3.275
4.518
4.6912
1.243
1.4162

2023.02.06
3.28
4.545
4.7175
1.265
1.4375

2023.02.03
3.105
4.395
4.5675
1.29
1.4625

2023.02.02
3.185
4.485
4.6575
1.3
1.4725

2023.02.01
3.242
4.55
4.7232
1.308
1.4812

2023.01.31
3.285
4.611
4.7837
1.326
1.4987

2023.01.30
3.235
4.578
4.7512
1.343
1.5162

2023.01.27
3.275
4.625
4.7975
1.35
1.5225

2023.01.26
3.225
4.585
4.7582
1.36
1.5332

2023.01.25
3.235
4.611
4.7837
1.376
1.5487

2023.01.20
3.287
4.681
4.854
1.394
1.567

2023.01.19
3.235
4.647
4.8195
1.412
1.5845

2023.01.18
3.332
4.757
4.93
1.425
1.598

2023.01.17
3.437
4.877
5.0502
1.44
1.6132

2023.01.16
3.37
4.834
5.007
1.464
1.637

2023.01.13
3.265
4.755
4.9282
1.49
1.6632

2023.01.12
3.395
4.899
5.072
1.504
1.677

2023.01.11
3.376
4.901
5.0737
1.525
1.6977

2023.01.10
3.48
5.03
5.2025
1.55
1.7225

2023.01.09
3.48
5.049
5.222
1.569
1.742

2023.01.06
3.625
5.21
5.3832
1.585
1.7582

2023.01.05
3.605
5.214
5.387
1.609
1.782

2023.01.04
3.595
5.21
5.3832
1.615
1.7882

2023.01.03
3.677
5.298
5.471
1.621
1.794

2023.01.02
3.786
5.416
5.5885
1.63
1.8025

2022.12.30
3.738
5.384
5.5572
1.646
1.8192

2022.12.29
3.738
5.384
5.5572
1.646
1.8192

2022.12.28
3.68
5.353
5.5255
1.673
1.8455

2022.12.27
3.641
5.326
5.4992
1.685
1.8582

2022.12.26
3.637
5.337
5.5102
1.7
1.8732

2022.12.23
3.555
5.265
5.4375
1.71
1.8825

2022.12.22
3.478
5.202
5.3747
1.724
1.8967

2022.12.21
3.54
5.274
5.4472
1.734
1.9072

2022.12.20
3.61
5.344
5.5172
1.734
1.9072

2022.12.19
3.455
5.201
5.3735
1.746
1.9185

2022.12.16
3.45
5.199
5.3722
1.749
1.9222

2022.12.15
3.436
5.204
5.3765
1.768
1.9405

2022.12.14
3.463
5.238
5.411
1.775
1.948

2022.12.13
3.577
5.363
5.5362
1.786
1.9592

2022.12.12
3.57
5.356
5.5285
1.786
1.9585

2022.12.09
3.562
5.349
5.521
1.787
1.959

2022.12.08
3.62
5.399
5.571
1.779
1.951

2022.12.07
3.62
5.397
5.5685
1.777
1.9485

2022.12.06
3.59
5.37
5.5415
1.78
1.9515

2022.12.05
3.585
5.371
5.5427
1.786
1.9577

2022.12.02
3.625
5.41
5.5815
1.785
1.9565

2022.12.01
3.67
5.46
5.6315
1.79
1.9615

2022.11.30
3.705
5.504
5.6752
1.799
1.9702

2022.11.29
3.705
5.492
5.6632
1.787
1.9582

2022.11.28
3.663
5.434
5.6057
1.771
1.9427

2022.11.25
3.658
5.425
5.5965
1.767
1.9385

2022.11.24
3.715
5.465
5.6365
1.75
1.9215

2022.11.23
3.85
5.58
5.7427
1.73
1.8927

2022.11.22
3.875
5.587
5.749
1.712
1.874

2022.11.21
3.865
5.557
5.719
1.692
1.854

2022.11.18
3.844
5.518
5.6795
1.674
1.8355

2022.11.17
3.88
5.535
5.697
1.655
1.817

2022.11.16
3.875
5.515
5.6765
1.64
1.8015

2022.11.15
3.803
5.432
5.594
1.629
1.791

2022.11.14
3.93
5.531
5.6927
1.601
1.7627

2022.11.11
3.895
5.485
5.6465
1.59
1.7515

2022.11.10
4.08
5.645
5.8065
1.565
1.7265

(자료: 본드웹)주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2023.02.12)주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채 등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데쇼핑(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데쇼핑(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

[최근 동일등급(AA-) 2년, 3년, 5년 만기 회사채 발행 내역]

종목명
만기
수요예측일
수요예측기준
금리밴드상단
발행확정
발행금액
유효수요참여금액

롯데하이마트9-1
2년
2023-02-03
개별민평
+100bp
+85bp
800억원
910억원

SK가스40-1
2023-01-30
개별민평
+50bp
-21bp
400억원
3,500억원

롯데렌탈58-1
2023-01-30
개별민평
+100bp
+15bp
500억원
2,150억원

호텔롯데69-1
2023-01-27
개별민평
+70bp
+20bp
1,400억원
2,810억원

SK지오센트릭20-1
2023-01-19
개별민평
+50bp
-42bp
700억원
3,950억원

한국금융지주34-1
2023-01-18
개별민평
+50bp
-20bp
3,000억원
3,900억원

대상146-1
2023-01-18
개별민평
+50bp
-49bp
700억원
3,100억원

CJ ENM23-1
2023-01-18
개별민평
+50bp
-15bp
850억원
2,600억원

교보증권9-2
2022-11-07
개별민평
+130bp
+130bp
330억원
330억원

한화솔루션285-1
2022-10-27
개별민평
+40bp
+40bp
1,000억원
130억원

한화투자증권27-1
2022-09-16
개별민평
+50bp
+50bp
1,300억원
1,300억원

롯데쇼핑93-1
2022-09-07
개별민평
+30bp
PAR
1,000억원
1,650억원

롯데하이마트9-2
3년
2023-01-26
개별민평
+100bp
+84bp
550억원
600억원

코리아에너지터미널2
2023-01-26
등급민평
+70bp
PAR
1,200억원
4,650억원

롯데렌탈58-2
2023-01-19
개별민평
+100bp
+40bp
1,450억원
2,130억원

SK가스40-2
2023-01-18
개별민평
+50bp
-30bp
1,400억원
6,150억원

호텔롯데69-2
2023-01-16
개별민평
+70bp
+15bp
1,600억원
2,580억원

SK지오센트릭20-2
2023-01-11
개별민평
+50bp
-37bp
1,900억원
5,500억원

CJ ENM23-2
2023-01-10
개별민평
+50bp
-15bp
2,150억원
5,000억원

한국금융지주34-2
2023-01-09
개별민평
+50bp
-30bp
1,200억원
2,750억원

대상146-2
2023-01-09
개별민평
+50bp
-41bp
1,200억원
4,500억원

한온시스템13-1
2022-10-20
개별민평
+50bp
+50bp
500억원
0억원

한화솔루션285-2
2022-10-19
개별민평
+60bp
+70bp
2,500억원
300억원

한화투자증권27-2
2022-09-05
개별민평
+50bp
+50bp
910억원
910억원

롯데쇼핑93-2
2022-08-30
개별민평
+30bp
PAR
1,100억원
1,550억원

한국투자금융지주33
2022-08-29
개별민평
+30bp
+30bp
1,150억원
1,750억원

SK가스40-3
5년
2023-01-18
개별민평
+50bp
-50bp
400억원
2,050억원

SK지오센트릭20-3
2023-01-11
개별민평
+50bp
-43bp
400억원
1,750억원

한온시스템13-2
2022-10-19
개별민평
+60bp
+70bp
500억원
200억원

롯데쇼핑93-3
2022-08-30
개별민평
+30bp
-1bp
400억원
700억원

주) 신종자본증권, 후순위채 제외출처 : 금융감독원 전자공시시스템

2년 만기 AA-등급의 무보증 회사채 수요예측 시, 공모희망금리밴드 상단은 종목별로 큰 차이를 보여, 개별민평 상단 +30bp ~ +130bp로 설정되었으며, 발행확정 가산금리 역시 종목에 따라 큰 편차를 보이며 개별민평 -49bp ~ +130bp 수준에서 결정되었습니다.3년만기 AA-등급은 개별민평을 수요예측 기준으로 사용한 경우 공모희망금리밴드 상단 +30bp ~ +100bp, 등급민평 상단은 +70bp로 설정되었으며, 개별민평은 -41bp ~ +84bp 수준, 등급민평은 PAR에서 결정되었습니다.5년 만기 AA-등급의 무보증 회사채 수요예측 시에도 공모희망금리밴드 상단은 종목별로 큰 차이를 보여, 개별민평 상단 +30bp ~ +60bp로 설정되었으며, 발행확정 가산금리 역시 종목에 따라 큰 편차를 보이며 개별민평 -50bp ~ +70bp 수준에서 결정되었습니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정
2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 동일 신용등급의 민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데쇼핑(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.
④ 채권시장 동향

2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 2021년 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 2021년 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.2021년 FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 2022년 3월 FOMC에서는 2018년 12월 이후로 3년 3개월만에 기준금리를 0.25%p. 인상한 0.25%~0.50%로 조정하였고, 2022년 5월 FOMC에서는 0.50%p. 인상하여 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. 한편, 2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하여 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 4.75%입니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50% 수준입니다. 미국 기준금리가 인상기조에 들어섬에 따라 국내 기준금리 역시 향후 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 의해 촉발되었지만 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었습니다. 그러나 코로나19 이후의 유가 변동성, 인플레이션 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제정세의 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

⑤ 결론

공동대표주관회사는 롯데쇼핑(주)의 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급, 동일만기 회사채 발행 사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데쇼핑(주)의 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제95-1회무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제95-2회무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제95-3회무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

롯데쇼핑(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측 결과

① 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제95-1회]
(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

7
7
-
-
-
-
14

수량

900
600
-
-
-
-
1,500

경쟁률

1.50:1
1.00:1
-
-
-
-
2.50:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-2회]
(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

12
9
10
-
-
-
31

수량

1,400
2,100
1,900
-
-
-
5,400

경쟁률

2.00:1
3.00:1
2.71:1
-
-
-
7.71:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-3회]
(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

1
2
1
-
-
-
4

수량

100
300
100
-
-
-
500

경쟁률

0.50:1
1.50:1
0.50:1
-
-
-
2.50:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

② 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제95-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)(주1)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주2)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율

누적

수량

누적

비율

-50
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
100
6.67%
포함

-30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
200
13.33%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
300
20.00%
포함

1
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
26.67%
700
46.67%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
800
53.33%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
900
60.00%
포함

20
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
13.33%
1,100
73.33%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.33%
1,150
76.67%
포함

27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,250
83.33%
포함

28
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,350
90.00%
포함

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.33%
1,400
93.33%
포함

30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,500
100.00%
포함

합계
7
900
7
600
-
-
-
-
-
-
-
-
14
1,500
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)(주1)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주2)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율

누적

수량

누적

비율

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
100
1.85%
포함

-29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
200
3.70%
포함

-11
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
5.56%
500
9.26%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
600
11.11%
포함

-5
1
100
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
4
400
7.41%
1,000
18.52%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
1,100
20.37%
포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
1,300
24.07%
포함

1
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
7.41%
1,700
31.48%
포함

5
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
1,900
35.19%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
2,000
37.04%
포함

10
1
100
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
3
500
9.26%
2,500
46.30%
포함

15

1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.70%
2,700
50.00%
포함

17
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
2,900
53.70%
포함

25
-
-
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
2
700
12.96%
3,600
66.67%
포함

26
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
3,700
68.52%
포함

27
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
11.11%
4,300
79.63%
포함

29
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
7.41%
4,700
87.04%
포함

30
1
100
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
3
700
12.96%
5,400
100.00%
포함

합계
12
1,400
9
2,100
10
1,900
-
-
-
-
-
-
31
5,400
100.00%

-

-

-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제95-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)(주1)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주2)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율

누적

수량

누적

비율

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
20.00%
100
20.00%
포함

-25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
20.00%
200
40.00%
포함

-10
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
40.00%
400
80.00%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
20.00%
500
100.00%
포함

합계
1
100
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

③ 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제95-1회]
(단위: bp, 억원)

구분
롯데쇼핑(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

-50
-30
0
1
5
15
20
25
27
28
29
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

300

300

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

50

50

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

50

50

기관투자자14

100
100

합계
100
100
100
400
100
100
200
50
100
100
50
100
1,500

누적합계
100
200
300
700
800
900
1,100
1,150
1,250
1,350
1,400
1,500
-

[회 차 : 제95-2회]
(단위: bp, 억원)

구분
롯데쇼핑(주) 3년 만기 개별민평 대비 스프레드

-30
-29
-11
-10
-5
-4
0
1
5
8
10
15
17
25
26
27
29
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

300

300

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

300

300

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

300

300

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

200

200

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

500

500

기관투자자24

200

200

기관투자자25

100

100

기관투자자26

500

500

기관투자자27

100

100

기관투자자28

400

400

기관투자자29

500
500

기관투자자30

100
100

기관투자자31

100
100

합계
100
100
300
100
400
100
200
400
200
100
500
200
200
700
100
600
400
700
5,400

누적합계
100
200
500
600
1,000
1,100
1,300
1,700
1,900
2,000
2,500
2,700
2,900
3,600
3,700
4,300
4,700
5,400
-

[회 차 : 제95-3회]
(단위: bp, 억원)

구분
롯데쇼핑(주) 5년 만기 개별민평 대비 스프레드

-30
-25
-10
-5
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100
100

합계
100
100
200
100
500

누적합계
100
200
400
500
-

④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]① 제95-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,500억원- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 14건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 13건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,400억원② 제95-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,400억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,400억원③ 제95-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 500억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ -0.05%p.- 총 참여신청건수: 4건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 4건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 500억원[본 사채의 발행금액 결정]① 제95-1회 무보증사채: 700억원 (최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)② 제95-2회 무보증사채: 1,900억원 (최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)③ 제95-3회 무보증사채: 400억원 (최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 200억원)"본 사채"의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데쇼핑(주)과 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), KB증권(주), DB금융투자(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 공모희망금리 산정 시 국고금리 대비 AA- 등급민평금리 및 롯데쇼핑(주) 개별민평스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정 중 공모희망금리 산정 근거] 참고하기시 바랍니다.② 지난 2023년 02월 16일 실시한 당사의 수요예측에서 제95회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 493%에 해당하는 7,400억원이 참여하였으며, "발행회사" 및 "공동대표주관회사"의 합의를 통하여 금번 발행 예정인 본 사채 발행금액의 총액을 3,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.[제95-1회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제95-2회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제95-3회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능하다.(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법 등을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.3. 수요예측기간은 2023년 02월 16일 09시부터 16시 30분까지로 한다.4. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 다음과 같다.

- 제95-1회(1) 최저 신청수량 : 50억원

(2) 수량단위: 50억원- 제95-2회(1) 최저 신청수량 : 50억원

(2) 수량단위: 50억원 - 제95-3회

(1) 최저 신청수량 : 100억원

(2) 수량단위: 100억원5. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 - 제95-1회수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 2년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. - 제95-2회수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 3년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. - 제95-3회수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 5년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다.

7. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.8. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.12. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.16. "공동대표주관회사"는 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2023년 02월 23일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.(4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 기관투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 "신탁업자"를 포함)(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다. (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 오십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"이 협의하여 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다

※ 관련법규『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 청약단위 - 제95-1회 : 최저 청약금액은 50억원 이상으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.- 제95-2회 : 최저 청약금액은 50억원 이상으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.- 제95-3회 : 최저 청약금액은 100억원 이상으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.
라. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 02월 23일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 인수계약서 제6조 제2항을 따른다.마. 청약취급처"공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 사전협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.바. 발행금액 결제일: 2023년 02월 23일사. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)신한은행 대기업영업2부아. 전자등록기관본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.자. 전자등록신청(1) 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.(2) 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단 전자등록 신청에 관련한 사항은 공동대표주관회사 중 DB금융투자(주)에게 위임한다.차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 롯데쇼핑(주)이 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
22,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
11,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
DB금융투자
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
21,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
6,000,000,000
0.20%
총액인수

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
51,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
41,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
16,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
16,000,000,000
0.20%
총액인수

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 특약사항

제 20 조 (특약사항)"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. (다만, "발행회사"가 "금융위"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 개시하는 경우 위 통보에 갈음할 수 있다)1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제95-1회 무보증사채
700
주1)
2025년 02월 21일
-

제95-2회 무보증사채
1,900
주2)
2026년 02월 23일
-

제95-3회 무보증사채
400
주3)
2028년 02월 23일
-

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.주3) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데쇼핑(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"발행회사"는 롯데쇼핑㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.■ 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 제14호")

가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "발행회사"의 채무 중 원금 일천억원(\100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.
나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.
다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치15. 사채의 순위: "본 사채"는 선순위로서 기발행된 "발행회사"의 무담보, 무보증사채 및 기타 "발행회사"의 선순위 무담보 채무와 동순위에 있다.

다. 당사가 발행하는 제95-1회, 제95-2회 및 제95-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

바. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의의무
부채비율 400% 이하
자기자본 250% 이내
자기자본 2배 이내
상호출자제한기업집단에서의 제외

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 02월 13일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제2-1조 ~ 제2-8조")

"발행회사"는 롯데쇼핑㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 대기업영업2부에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)“발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 (별도)재무제표를 기준으로 한다) 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [165.6]%, 부채규모는 [15조9,505]억원이다.
제2-4조(담보권설정등의제한)① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 250%를 넘지 않는 경우(별도기준). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [12,1251]억원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [12.7]%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 2배에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, 구조조정 목적으로 처분하는 자산 및 기타 자산유동화증권 발행을 위한 매출채권의 양도는 예외로 하며 “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [25조5,814]억원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)① “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우.단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 "롯데" 이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구 기간 종료일로부터 1개월 이내)2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)“발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 95-1 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
70,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제 95-2 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
190,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제 95-3 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 문현금융로40
40,000,000,000
1,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

(기준일: 2023년 02월 10일)

구분
실적

2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

계약체결 건수
29건
43건
43건
48건
82건
94건
69건

계약체결 위탁금액
6조 3,900억원
9조 3,200억원
9조 9,700억원
11조 1,800억원
15조 5,010억원
18조 6,120억원
13조 6,660억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
증권등록부 회사채관리팀
051-519-1819

마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"발행회사"는 롯데쇼핑㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.
제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경 ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채모집위탁계약서 제4-3조 및 제4-4조")

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임 ("사채모집위탁계약서 제4-6조")

제4-6조(사채관리회사의 사임)① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채모집위탁계약서를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 롯데쇼핑㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사가 영위하는 사업은 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 이커머스 사업부문, 영화상영업 사업부문, 기타사업부문으로 세분화됩니다.

구 분
주요 종속회사
주요사업의 내용

백화점
롯데쇼핑(백화점)
백화점 설치, 운영에 관한 사업 등 유통발전법에 의한 유통산업

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
유통(백화점)

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
유통(백화점)

할인점
롯데쇼핑(할인점)
대형할인점 설치, 운영에 관한 사업 등 유통발전법에 의한 유통산업화장품, 식품, 잡화 등 소비재판매업

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
베트남 시장 할인점 사업

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA

인도네시아 시장 할인점 사업

PT. LOTTE MART INDONESIA

전자제품전문점
롯데하이마트
가전제품 도소매업

슈퍼
롯데쇼핑(슈퍼)
소매 및 부동산 외 (슈퍼마켓 및 임대 등)

씨에스유통

홈쇼핑
우리홈쇼핑
TV홈쇼핑사업, 인터넷쇼핑몰을 통한 홈쇼핑/e커머스 사업, 상품판매형 데이터방송사업, 카탈로그를 통한 커머스 사업, 모바일을 통한 홈쇼핑/e커머스 사업, 고객 DB를 이용한 보험상품 판매

이커머스
롯데쇼핑(이커머스)
인터넷쇼핑몰 운영에 관한 사업 등 전자상거래기본법에 의한 유통산업과 전자지급결제대행 업무와 관련된 전자금융거래법에 의한 전자금융법

영화상영업
롯데컬처웍스
영화상영업, 전자상거래 소매업, 영화배급업 및 부대사업, 방송 프로그램 제작업, 영화제작업, 영화수입업

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
영화관 운영

기타
롯데수원역쇼핑타운
부동산 운영, 위탁관리

롯데울산개발
KTX울산역 복합환승센터 개발사업, 부동산 개발 및 운영

롯데인천타운
구월동 (전)농산물도매시장 부지 개발

롯데위탁관리부동산투자회사
부동산의 취득·관리·개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 등의방법으로 자산을 투자·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
베트남, 인니, 인도 등 유통업 투자

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED

중국 청두 반성강 프로젝트 복합개발사업 투자

Lotte Properties (Chengdu) Limited

중국 청두 반성강 프로젝트 복합개발사업

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.

롯데몰 하노이 프로젝트 복합개발사업 투자

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.

롯데몰 하노이 프로젝트 복합개발사업

(자료 : 당사 3분기보고서)

당사의 사업위험에는 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문에 대하여 기재했습니다.

(1-1) 경기변동에 따른 내수 정체 및 유통산업 성장 둔화 위험
2022년 11월 한국은행에서 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7%의 성장률을 보일 것으로 전망하였습니다. 2020부터 2021년은 코로나19 글로벌 확산의 영향으로 국내 경제가 크게 위축되었습니다.
2022년은 코로나19 종식 지연 및 우크라이나-러시아 사태 등에 따른 주요국 경기 동반 부진으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름이 이어질 것으로 전망되나, 2023년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 경기 부진이 점차 완화될 것으로 전망하였습니다.
소매유통업 경기전망지수인 RBSI는 2022년 3분기부터 전염병의 재확산, 지정학적 리스크, 전세계적인 긴축적 재정정책 등의 영향으로 감소하는 경향을 보였습니다.
한편, 2023년 1분기에는 대내외 불확실성이 해소되기 어려운 가운데 각종 공공요금 인상 등으로 고물가 수준이 지속되고, 고금리기조 유지가 불가피해짐에 따라 글로벌 금융위기와 코로나 충격보다 낮은 종합수치 64를 기록하며 소비한파가 전망됩니다.
업태별로는 2023년 1분기 기준 모든 업태가 기준치(100)를 하회한 가운데, 대형마트(83)만이 상대적으로 선방할 것으로 전망됩니다. 상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 백화점, 대형마트 사업 등은 유통산업에 속하며, 최종소비자를 주로대상하는 대표적인 내수 산업입니다. 따라서 국내 경제성장률 및 소비지출의 변화와 밀접한 관계를 갖고 있습니다.

국내 경기의 경우, 한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서 따르면 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 향후, 국내 경제는 코로나19 종식 지연, 우크라이나-러시아 사태 등에 따른 주요국 경기 동반 부진으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름이 이어질 것으로 전망되며, 2023년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 경기 부진이 점차 완화될 것으로 한국은행은 전망하고 있습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
2021년
2022년
2023(E)
2024(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간
연간

GDP
4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7
2.3

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

설비투자
9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1
3.6

지식재산생산물투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2
0.7

상품수출
10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7
3.3

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4
2.9

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2022.11))주1) 전년동기 대비

한편, 민간소비는 펜트업 모멘텀이 이어지면서 회복세를 이어가겠으나, 금리상승, 구매력 저하 등으로 그 속도는 차츰 완만해질 것으로 보이며, 설비투자는 높은 대외 불확실성 등으로 신규투자 수요가 위축될 것으로 판단되며, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC 예산 감소 등으로 부진이 예상되고, 상품수출은 글로벌 수요 둔화 등으로 증가세 둔화 흐름이 이어지다가 2023년 하반기 이후 중국 및 IT 경기 부진 완화 등으로 반등할 수 있을 것으로 전망됩니다.

[민간소비 전망]

(단위: %)

2021년
2022년
2023년(E)
2024(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간
연간

3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2022.11))주1) 2022년, 2023년 및 2024년 수치는 한국은행 전망치임.주2) 전년 동기대비

한국은행 경제전망 보고서에 따르면 최근 들어 민간소비는 서비스 소비를 중심으로 양호한 회복 흐름을 지속하고 있습니다. 또한, 코로나19 영향도 여전히 소비에 부정적 영향을 미치겠으나 과거보다는 제한적으로 판단됩니다. 이에 따라 향후 민간소비는 펜트업 효과가 이어지면서 회복세를 이어가겠으나 실질구매력 저하, 금리상승 등으로 회복 속도는 점차 둔화될 것으로 전망됩니다.

[국내 소매유통업 경기전망지수]

소매유통업 경기전망지수.jpg
소매유통업 경기전망지수

(자료: 대한상공회의소(2023.01))

경기변동에 따른 개인의 소득 심리 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과 연결될 가능성이 높습니다. 소매유통업 경기전망지수(RBSI)는 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사하는 지표로 소매유통업 경기전망지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100 미만이면 반대를 의미합니다.유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사한 대한상공회의소의 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) 추이를 살펴보면 코로나19 확산세가 감소함에 따라 2021년 2분기부터 지수가 100을 넘어서며 경기전망이 연이어 긍정적이였으나, 2022년 3분기에는 전염병 확산세가 다시금 심해지며 수치가 전분기 대비 15p하락하며 엔데믹(감염병의 풍토병화)과 리오프닝(경제활동 재개)으로 살아나던 유통업 체감경기가 다시금 크게 악화된 것으로 나타났습니다. 한편, 2022년 4분기에는 고물가, 고금리 상황이 장기화될 가능성이 높아지면서 경기침체에 대한 우려가 커지고 소비심리가 크게 위축되어 전분기 대비 11p 하락한 73을 기록하였습니다. 또한, 2023년 1분기에는 대내외 불확실성이 해소되기 어려운 가운데 각종 공공요금 인상 등으로 고물가 수준이 지속되고, 고금리기조 유지가 불가피해짐에 따라 글로벌 금융위기(2009년 1분기, 73)와 코로나 충격(2020년 2분기, 66)보다 낮은 64를 기록하며 소비한파가 전망되고 있습니다.

[소매유통업 경기전망지수 추이(업태별)]

업태
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기

종합
92
91
93
91
88
66
82
85
84
103
106
99
96
99
84
73
64

백화점
94
89
86
103
93
61
93
96
98
96
107
98
102
111
97
94
71

대형마트
94
92
94
81
80
44
51
54
43
95
98
85
88
97
86
76
83

편의점
71
77
87
78
75
55
82
78
61
97
100
88
85
96
103
60
58

슈퍼마켓
80
82
84
75
75
63
71
61
65
93
96
98
82
99
51
48
49

홈쇼핑
110
100
103
105
105
84
97
108
114
114
129
110
107
96
88
80
65

온라인쇼핑
103
103

(자료: 대한상공회의소(2023.01))주1) 조사대상 : 백화점, 대형마트, 편의점, 슈퍼마켓, 온라인.홈쇼핑 등 5개 업태 1,000社주2) 조사지역 : 전국 7대 도시주3) RBSI 산출식 : (호전예상 응답 기업수-악화예상 응답 기업수)/응답기업수 x100 +100

한편, 업태별 소매유통업 경기전망지수 추이를 살펴보면, 모든 업태가 기준치(100)를하회한 가운데, 대형마트(83)만이 상대적으로 선방할 것으로 전망됩니다. 백화점(71), 편의점(58), 슈퍼마켓(49)은 2023년 1분기 낮은 경기 기대감을 보였으며, 온라인쇼핑(65) 역시 높은 가격경쟁력에도 불구하고 전반적인 경기 하락세를 피하지 못하며 전분기 대비 큰 폭으로 하락했습니다.대형마트(전망치 83)은 업태 중에서 가장 높은 전망치를 기록하였습니다. 대형마트 의무휴업일의 평일 전환과 온라인배송 허용 등에 대한 기대감이 지수상승에 호재로 작용하였습니다. 추가적으로, 대형마트의 주력품목인 식품이 경기침체에도 불구하고 구매하지 않을 수 없는 필수재라는 점과 설명절 특수 등이 기대감 상승에 긍정적으로 작용한 것으로 판단됩니다.백화점(전망치 71)도 경기 기대감을 크게 낮추며 전분기 대비 23p 하락하였습니다. 전분기까지만 해도 전반적인 소비심리 위축에도 불구하고, 보복소비와 엔데믹 효과로 백화점은 타 업태 대비 높은 경기 기대감을 보여왔습니다. 하지만, 자산가치 하락과 경기 침체에 대한 우려가 커지면서 고소득 이용객이 많은 백화점도 부진할 것으로 전망됩니다.불황기에 강한 편의점(전망치 58)도 낮은 전망치를 보였습니다. 특히, 편의점간 치열한 경쟁 상황에서 최저임금 인상에 따른 인건비 부담이 전망치 상승에 부정적인 영향을 준 것으로 분석되었습니다. 실제로 시급 기준 최저임금은 지난해 9,160원에서 올해 9,620원으로 5% 인상되었으며, 겨울철 유동인구가 줄어드는 것도 편의점 업태의 부진요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.슈퍼마켓(전망치 49)은 이번 분기에도 부진세를 면치 못할 것으로 전망됩니다. 다른 업태보다 낮은 경기기대감이 지속되고 있는 이유는 경기침체 영향과 대형마트, 편의점, 온라인 등과의 경쟁심화로 매출 회복이 좀처럼 쉽지 않기 때문입니다. 이를 극복하기 위해 슈퍼마켓 업체들 점포 폐쇄, 점포 리뉴얼, 배송서비스 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다.온라인쇼핑(전망치 65) 역시 경기 기대감이 전분기 대비 15p 하락하며 크게 낮아졌습니다. 경기침체에 대한 우려와 엔데믹 전까지 높은 상승세에 따른 역기저효과가 지수 하락의 주요인으로 작용하였습니다. 또한, 리오프닝에 따른 오프라인 소매유통으로의 본격적인 수요 전환이 이루어지면서 매출 하락에 대한 우려가 커진 것으로 분석되어집니다.

당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1-2) 외부충격(코로나19의 확산 등)이 유통시장에 미치는 위험유통업계는 외출을 자제하는 소비자들이 증가하면 할수록 실적 감소를 경험합니다. 2009년 신종플루, 2015년 중동호흡기증후군(메르스) 감염 사태 등
감염 우려로 외출을 자제하는 소비자들이 증가하여 유통업계는 전반적으로 실적 감소를 경험했습니다. 또한 2019년 미-중 무역전쟁 등의 외부 정치적인 이슈로 경기침체가 우려되었고, 이는 유통시장에도 큰 타격을 주었습니다.
2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였고, 이로 인해 2020년부터 글로벌 경제는 큰 침체를 겪었으나, 국내 백신 보급률이 2021년 하반기부터 점차 개선되면서 2022년 8월 중순 기준 2차 접종 완료자 87.0%, 3차 접종 완료자 65.3%, 4차 접종 완료자 13.4%로 접종률이 높아지며 국내 경제 또한 전반적으로 개선되고 있습니다.
하지만 접종 완료자의 증가로 코로나19가 곧 종식될 것이라 예상했던 것과 달리, 2022년 하반기까지 재확산세가 심해지는 등 전염병은 계속하여 국내외 경제에 큰 영향을 끼치고 있습니다. 전세계적으로 코로나19로 인한 경기 침체는 회복세를 보이고 있지만, 코로나19 사태는 아직 진행중이며 불확실성이 높은 상황입니다. 위와 같이
소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 소매유통부문의 매출은 부정적 영향을 받습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2015년도 유통업계는 2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')으로 인하여 국내 내수 침체를 겪은 바 있습니다. 세월호 참사의 여파로 휴가철과 추석 연휴가 있는 2014년 3ㆍ4분기 기간 동안 국민들의 소비심리가 위축되었으며, 2015년 메르스 창궐로 전염병 감염을 우려해 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 경제생활 전반에 충격을 주는 사건이 발생하였습니다. 2013년 이후 부진을 이어 온 유통업체들의 영업실적의 저하는 2016년 국내 정치적인 이슈로 인한 불안으로 더욱 심화되었으나, 2018년 반도체 수출 호조와 부동산, 주식 등 자산 가치 상승 효과에 기반하여 2017년 정권 교체로 개선되었던 소비 심리가 실제 소비로 이어지면서 2018년 상반기 경제성장률과 민간 소비 모두 양호한 성장을 기록하였습니다. 그러나 2019년 들어 설비투자는 IT부문 업황 부진, 미·중 무역분쟁에 따른 불확실성 증대에 따라 2018년에 이어 감소하였습니다.

[국내 소비자심리지수 추이]

소비자 심리지수 추이.jpg
소비자 심리지수 추이

(자료: e-나라지표, 소비자동향지수)주1) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄

2019년 12월 1일 중국 후베이성 우한시에서 발견되어 최초 보고된 급성 호흡기질환인 코로나19(COVID-19)가 전세계로 퍼지기 시작하여 많은 감염자와 사망자를 기록하고 있고, 이에 따라 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였습니다. 코로나19의 확산은 초기 중국, 대한민국, 일본 등 동아시아를 중심으로 이루어졌으나, 이후 미국, 유럽 등 전세계로 이어지며 글로벌 경제에 지대한 영향을 미쳤습니다. 2020년 글로벌 경제는 큰 침체를 겪었으나, 2020년 12월 8일 영국을 시작으로 코로나 백신 접종이 시작되며 경제가 전염병의 여파에서 벗어나는 모습을 보였습니다. 국내에서도 백신 보급률이 2021년 하반기부터 점차 개선되면서 2022년 8월 22일 기준 2차 접종 완료자 87.0%, 3차 접종 완료자 65.3%, 4차 접종 완료자 13.4%로 접종률이 높은 편입니다. 접종 완료자의 증가로 코로나19가 곧 종식될 것이라 예상했지만, 2022년 상반기 2차례에 걸친 재확산으로 인하여 전염병은 계속하여 국내외 경제에 큰 영향을 끼치고 있습니다. 2021년까지의 상황에 비해 전세계적으로 코로나19로 인한 경기 침체는 회복세를 보이고 있지만, 코로나19 사태는 아직 진행중이며 불확실성이 높은 상황입니다.

[국내 소비자 심리지수]

구분
'16.12
'17.12
'18.12
'19.12
'20.12
'21.01
'21.12
'22.01
'22.02
'22.03

'22.04

'22.05

'22.06

'22.07

'22.08

'22.09

'22.10

'22.11

'22.12

소비자 심리지수
94.1
110.6
97.6
101.3
91.2
95.4
103.9
104.4
103.1
103.2
103.8
102.6
96.4
86.0
88.8
91.4
88.8
86.5
89.9

(자료 : e-나라지표, 소비자동향지수)주1) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄

수년간 하향 기조를 보인 소비자 심리지수가 국내 정치 상황 안정화에 따른 기저효과로 2017년 2분기 이후 개선되었으나 국내외 경제환경의 불확실성 지속, 금리 상승 기조, 투자 둔화 등으로 인해 2018년 하반기부터 다시 위축되면서, 2017년 이후 최저점을 기록하였습니다. 미중무역분쟁 1차 합의 및 반도체 업황 회복세 등으로 2019년 하반기 중 소폭 반등하였으나, 2020년 1월 신종코로나 확산에 의한 경기 침체 우려가 심화되면서 점차 수치가 하락하던 중 2020년 4월 소비자심리지수는 최저치인 73을 기록했습니다. 2020년 5월 이후로 확진자 수가 감소세에 접어들며 소비자심리지수는점차 회복하는 모습을 보였습니다. 2020년 8월 확진자 수가 급증하며 9월 소비자심리지수는 다시 하락했으나, 이후 코로나19 백신 보급이 확산에 따라 전염병 확산세가 완화되면서 사회적 거리두기도 점차 약화되며 이에 따라 경기 개선에 대한 기대감으로 소비 심리가 회복되었고 2021년 12월에는 103.9 수준으로 회복하였습니다. 2022년2월부터 다시금 확진자 수가 이전과는 비교되지 않는 수준으로 증가하였고, 코로나19뿐만 아니라 러시아-우크라이나 사태로 인하여 국내외 정세 불안도가 높아졌습니다. 그러나 국내 코로나19 감염자의 폭등 이후 다시 감염자수가 소강상태를 보이며 오히려 연내 바이러스 종식으로 이어질 것이라는 기대감과 러시아-우크라이나 사태로 인한 국내 경제의 타격이 초반보다 점차 안정이 되어가며 소비자 심리지수는 2022년 상반기 100을 상회하는 수치를 보였습니다. 하지만 2022년 6월 기대와 달리 확진자수가 다시 가파르게 증가하며 변이 바이러스의 지속적인 등장으로 코로나19의 종식이 예상보다 지연될 것이라는 인식으로 소비자심리지수가 가파르게 하락하며 2022년 6월 96.4, 2022년 7월 86.0으로 두달만에 수치가 약 16p 하락하였습니다. 2022년 9월에는 각국 통화 긴축 및 경기 불확실성 확대가 지속되고 있으나 고용 및 대면서비스 소비가 양호한 흐름을 보이는 가운데 국제유가 하락 등의 영향으로 물가상승세가 다소 둔화되며 91.4로 소폭 상승하였습니다. 2022년 11월에는 경기 둔화에 대한 우려가 높아지며 86.5로 다시 감소하였지만, 2022년 12월 다시 89.9 수준으로 회복하였습니다. 2022년에는 사회적 거리두기가 해제되었지만, 여전히 코로나19 종식이 지연되고 있으며 대내외 불확실성에 따른 고물가, 고금리 상황이 장기화되면서 소비심리가 크게 개선되고 있지 못한 상태입니다. 이러한 경기 침체, 소비심리의 악화는 유통산업을 영위하고 있는 당사의 매출하락 원인이 될 수 있습니다. 소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 소비심리 위축으로 당사가 영위하는 소매유통사업의 매출에 부정적 영향을 받을 수 있으며, 이는 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(1-3) 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화 위험 백화점 산업은 부지 확보, 소비자 편의시설, 현대적 판매시설, 건축 등 대규모 투자가 필요한 산업으로 초기 자금비용이 큰 사업입니다. 이로 인해 진입장벽이 높지만,
현재 시장점유율 89%의 과점 체계를 유지하고 있는 대형 3사(롯데백화점, 현대백화점, 신세계백화점)간의 경쟁 심화로 성장률이 둔화되고 있습니다. 특히 최근에는 대형 3사 모두 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대 등 신성장 동력 발굴을 위한
대규모 투자를 진행하고 있으며, 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

백화점은 매장면적의 합계가 3천 제곱 미터 이상이며 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비자 편의시설이 함께 설치된 점포를 의미합니다. 백화점은 타 유통업종에 비해 의류, 잡화, 가전, 가구, 보석, 식품 등 풍부한 상품 구색을 갖추고 있어, 원스톱 쇼핑이 가능한 특징을 가집니다. 이와 더불어 식당가, 시네마, 문화센터, 문화홀 등 서비스 시설 및 다양한 문화 강좌와 각종 이벤트 행사로 고객들의 라이프스타일을 선도하는 등, 도시 생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 최근 백화점들은 경쟁업체 및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영 전략을 수정하여 해외 역직구 및 국내/외 유명 브랜드 직소싱샵과 편집매장 등의 매장 차별화 전략은 물론, 온라인 채널 확대, 복합쇼핑몰 개발, 자체 컨텐츠 개발 등을 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다.

백화점 산업의 성장성의 경우 미국, 일본과 같은 글로벌 백화점 업계와 마찬가지로 최근 국내 백화점 산업 또한 성장률이 둔화되고 있습니다. 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대, 옴니채널 서비스 강화 등으로 온ㆍ오프라인 영역에서 신성장동력을 지속적으로 발굴하여, 저성장 기조를 극복하려 노력하고 있습니다. 한편, 국내 백화점 시장의 2020년 시장규모는 27.4조원으로 전년대비 9.9% 감소하였으나, 2021년 다시 22.6% 증가하여 33.6조원의 시장규모를 기록했고 이는 코로나19 사태가 벌어지기 이전의 시장규모보다 큰 수치입니다. 한편, 국내 백화점 시장의 2022년 3분기 기준 시장규모는 27.6조원으로 전년동기 23.7조원 대비 약 16.4% 증가하였습니다. 이는 코로나19 확산으로 인해 침체되었던 소비가 백신 접종 확대에 따른 대면 고객 확대 및 보복소비 심리 증대에 따른 매출 회복에 기인하는 것으로 판단됩니다.

[백화점 시장규모 추이]

(단위 : 조, %)

구분

2019년

2020년
2021년
2021년 3분기
2022년 3분기

시장규모

30.4
27.4
33.6
23.7
27.6

증감율

+1.3
-9.9
+22.6
+21.3
+16.4

(자료: 통계청)주1) 아울렛은 제외한 수치임.

백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 우수한 상권 확보에 달려 있습니다. 롯데, 현대, 신세계 등 빅3 백화점의 경우 시장선점을 통해 우수한 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고있습니다. 아울러 점포 확장도 빅3를 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 또한 백화점 사업은 치열한 시장점유율 경쟁이 진행되고 있습니다. 당사의 경우 잠실, 명동을 비롯한 서울권역과 부산, 광주 등 광역도시에 위치한 주력점포들의 우수한 입지여건 및 고급 백화점으로서 차별화된 브랜드 이미지를 바탕으로 한 경쟁력을 보유 중입니다.
특히 롯데, 현대, 신세계로 대표되는 빅3 백화점의 경우 대부분의 백화점이 크게 다음과 같이 3가지 형태로 대형화되어 있습니다. 첫째, 복합쇼핑MALL 백화점, 둘째, Lifestyle 전문백화점, 셋째, Multi-엔터테인먼트 백화점으로 매장 면적의 합계가 3천 제곱미터 이상이며, 백화점을 짓기 위해서 대규모 자금이 소요되는 것으로 보고 있습니다. 이와 같은 초기의 대규모 투자는 시장에 이미 진입한 업체에게는 시장을 선점할 수 있는 기회로 작용하는 반면 신규 진입 업체에게는 진입장벽으로 작용할 수 있습니다.

[백화점 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구 분
2019년
2020년
2021년

롯데
39%
37%
34%

현대
27%
28%
29%

신세계
23%
25%
26%

(자료: 각 사 3분기보고서)

주1) 당사 매출은 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준.

주2) 시장 점유율 산출 시 참조하는 통계청 수치에는 아울렛 판매액이 제외되어 당사 시장 점유율 산출 시에도 아울렛 점포를 제외한 수치로 점유율 산출.

주3) 현대백화점 매출범위 : 연결회사의 백화점 점포의 매출(임대매출ㆍ특약매출 포함)

주4) 신세계백화점의 자료는 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준이며, (주)신세계가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구 복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, (주)대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art & Science점, 위탁운영중인 신세계천안아산점 등을 포함하여 시장점유율을 산정함

롯데백화점의 백화점 시장점유율은 2021년말 기준 34.2%이며, 주요 백화점 업체(롯데, 현대, 신세계)의 시장점유율의 합은 약 89% 수준을 유지하며 과점 현상을 보이고있습니다. 백화점 내 경쟁은 상위 3사로 재편되어가고 있으나, 할인점과 홈쇼핑의 성장세, 해외직구와 E-커머스 등 신업태와의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 상황에서 백화점 업계 상위 3사는 시장점유율 향상 및 브랜드 가치 증대를 위해 향후에도 신규 출점 등 투자 계획을 가지고 있습니다. 따라서 이러한 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁심화 가능성이 존재합니다.

[당사의 진행중인 투자]

(단위 : 억원)

업부문
구분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

백화점
신규투자
2022년~2024년
유형자산
매출증대
5,999
403
5,596
-

할인점
신규투자
2022년~2024년
유형자산
매출증대
1
-
1
-

(자료: 당사 3분기보고서)주1) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.주2) 국내 신규 투자 계획이며 경상투자, 출자, 해외 투자 계획은 포함되지 않았습니다.

[당사의 향후 투자계획]

(단위 : 억원)

사업부문
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금액
2022년
2023년
2024년

백화점
신규,경상투자 외
유형자산 외
15,535
2,913
6,814
5,808
매출증대
-

할인점
신규,경상투자 외
유형자산 외
3,890
1,289
1,301
1,300
매출증대
-

(자료: 당사 3분기보고서)주1) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

한편, 최근 백화점이 사실상 포화상태에 다다르면서, 동종업계 내에서 부지를 놓고 다투는 사례가 발생하기도 하였습니다. 이러한 상황은 백화점 산업 성장성의 한계와 경쟁 심화를 보여주고 있습니다. 점포를 빼앗기는 기업은 매출감소 및 성장동력 상실의 부정적인 영향을, 점포를 빼앗는 기업은 과다 프리미엄 지출로 인한 투자 수익성 훼손 등의 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이처럼 대규모 투자를 비롯한 업계 내 경쟁 심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(1-4) 다양한 유통채널 등장에 따른 위험 대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등
다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 이중에서도 특히 코로나19의 영향에 따른 온라인 거래 증가, 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 다분화되는 소비자의 욕구의 증가 등으로 소매판매액 중
온라인 쇼핑몰 거래액의 비중은 지속적으로 증가해 2021년말 27.5%를 기록하였습니다.
한편, 2022년에는 리오프닝에 따른 오프라인 쇼핑 활성화에도 불구하고, 전년과 비슷한 수준인 27.3%의 비중을 차지하고 있습니다. 온라인 쇼핑몰과 더불어
구매 수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 당사의 주요 소매유통채널 중 하나인 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 특히 IT기술의 발달과 함께 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 점차 다분화되는 소비자의 욕구는 다양한 유통 채널을 이용하는 멀티 채널 소비 현상을 초래했습니다. 소비자는 기존 오프라인 거래와 함께 온라인을 통한 해외 구매대행 및 홈쇼핑을 이용하며 소비 효율을 극대화하고, 이에 발맞춰 유점포업종의 업태는 점차 다변화 되고 있습니다. 대형마트, 인터넷 쇼핑몰 및 홈쇼핑은 기존의 유통업을 대체하며 급성장을 거듭해왔고, 대형마트는 이미 백화점을 추월하여 소매시장의 최대 유통업태가 되었습니다.

[국내 소매시장 업태별 판매액]

(단위 : 백만원)

소매업태별 판매액
2019년
2020년
2021년
2022년

합계
473,177,883
475,227,873
518,534,041
551,990,113

백화점
30,386,424
27,416,957
33,690,061
37,767,387

대형마트
32,424,692
33,777,746
34,571,098
34,773,912

면세점
24,858,610
15,505,934
17,833,393
17,816,386

슈퍼마켓 및 잡화점
44,178,237
46,467,339
45,435,205
45,817,019

편의점
25,691,628
26,522,549
28,423,684
31,194,661

승용차 및 연료 소매점
100,646,290
104,712,192
115,990,084
131,516,631

전문소매점
135,409,622
121,999,640
129,567,189
134,761,232

무점포 소매
79,582,386
98,825,515
113,023,329
118,342,888

(자료: 통계청,「서비스업동향조사」)주1) 2022년 수치는 잠정치임

다만, 2022년 누적 기준 국내 소매시장 판매액을 검토한 결과, 백화점이 37.8조원, 대형마트가 34.8조원을 기록하며 2017년 이후 처음으로 백화점의 판매액이 대형마트의 판매액을 역전하였습니다. 이는 코로나19 엔데믹 전환에 따른 오프라인 점포 접객력 개선으로 소매판매액 성장세가 유지된 점과, 출입국 제한 등으로 해외 여행 회복 시점이 늦어지면서 국내에서 명품 등 고가의 제품 중심의 백화점 접객력이 두드러졌기 때문입니다. 또한, 대형마트와 SSM은 내식수요 감소 등 오프라인 매장 중 업황 회복이 지연되어 이와 같은 역전 현상이 발생하였습니다.
한편, 온라인 쇼핑몰의 부상은 유통업태간의 경쟁이 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다. 특히 유통업체들의 온-오프라인을 혼합한 서비스의 증대와 상품 판매채널 다양화 전략으로 인해 온-오프라인 유통업체 간의 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 백화점의 주 판매 채널은 도심의 핵심 상권에 위치한 대규모 점포로서, 다양하고 광범위한 상품 판매채널 확보에 있어서 열위에 있습니다. 이에 백화점의 향후 매출액 증가율은 온라인 쇼핑몰에 비해 낮을 것으로 예상됩니다.

[소매판매액 중 온라인쇼핑 거래액 비중]

(단위 : 억원, %)

구분
2021년
2022년

연간
4분기
12월
연간
4분기
12월

소매판매액(A)
5,185,340
1,382,377
469,014
5,519,901
1,436,094
481,891

온라인쇼핑 거래액
1,870,784
510,680
178,104
2,064,916
549,021
187,423

- 온라인쇼핑 상품 거래액(B)
1,427,863
388,971
134,508
1,507,972
398,344
134,367

비중(B/A)
27.5
28.1
28.7
27.3
27.7
27.9

(자료: 통계청 보도자료, 2022년 12월 온라인쇼핑 동향)주1) 여행 및 교통서비스, 문화 및 레저서비스, e쿠폰서비스, 음식서비스, 기타서비스 거래액 제외주2) 2022년 수치는 모두 잠정치임

2022년 온라인 쇼핑 총 거래액은 206조 4,916억원이며, 소매판매액 전체에서 차지하는 비중은 27.3%였습니다. 리오프닝에 따른 오프라인 쇼핑의 활성화에도 불구하고, 온라인 장보기의 지속적인 증가와 선물하기의 편리성 및 다양성 등에 따른 꾸준한 수요 증가 영향으로 인해 온라인쇼핑 거래 비중의 경우 전년 대비 유의미한 변동은 없었습니다.

[국내 TV홈쇼핑사 최근 3년간 매출액 및 시장점유율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

CJ ENM
1,378,541
26.05%
1,478,647
24.83%
1,427,262
25.09%

GS홈쇼핑
619,658
11.71%
1,206,716
20.27%
1,194,600
21.00%

현대홈쇼핑
1,080,404
20.42%
1,084,990
18.22%
1,030,417
18.11%

우리홈쇼핑
1,102,726
20.84%
1,075,865
18.07%
986,903
17.35%

NS쇼핑

547,988
10.36%
524,744
8.81%
485,806
8.54%

홈앤쇼핑
423,309
8.00%
436,555
7.33%
405,584
7.13%

공영홈쇼핑(아임쇼핑)
138,957
2.63%
147,059
2.47%
158,553
2.79%

(자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서)주1) CJ ENM은 홈쇼핑을 관할하는 커머스 사업부문의 매출액을 기재.주2) (주)GS홈쇼핑은 2021년 7월 1일 (주)GS리테일에 흡수합병됨에 따라, 2021년 매출은 (주)GS리테일의 홈쇼핑 사업부문 매출액을 기재.

온라인 쇼핑몰은 순수 인터넷 쇼핑몰, TV홈쇼핑 기반 쇼핑몰, 오프라인 유통업체 계열 쇼핑몰, 오픈마켓(E-Marketplace) 쇼핑몰 등으로 구분됩니다. 순수 인터넷 쇼핑몰의 대표업체로는 롯데닷컴, 인터파크, 디앤샵 등이 있고, TV홈쇼핑 기반 쇼핑몰은 우리홈쇼핑, GS홈쇼핑, CJ오쇼핑, 현대홈쇼핑 등이 있습니다. 2013년 유통법 개정에 따른 대형마트의 영업시간 제한, 월 2회 의무휴업에 따른 온라인 수요 이동 및 각종 편리함과 할인혜택 등을 통한 소셜커머스 시장 성장세로 인해 홈쇼핑 기업들의 매출은 증가 추세입니다. 우리홈쇼핑의 경우 매출액이 증가하였을뿐만 아니라 시장점유율도2021년말 20.84%를 기록하며 전년대비 증가하였습니다. 코로나19가 장기화되면서 TV홈쇼핑 시장은 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다.위와 같이 백화점산업의 성장성이 정체되고 대형마트, 온라인 쇼핑몰, 해외직구 등 구매 수단의 다양화로 타 유통업태와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 환경변화에 당사가 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-5) 유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험지난 2010년 유통산업발전법 및 대ㆍ중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다.
2020년에는 백화점 등을 포함한 대규모 점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안과 복합쇼핑몰의 영업제한 내용의 유통산업발전법 개정안이 발의되었으며, 복합쇼핑몰 등의 출점 요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존하고 있습니다. 한편,
2023년 최저임금은 시간당 9,620원으로 전년 대비 460원(5.0%) 증가했습니다.
향후에도 정부 정책 또는 인플레이션 등 거시경제 변수 영향으로 명목임금이 가파르게 상승할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

유통산업과 관련한 규제는 법률상으로 '유통산업 발전법'을 통해 강제하는 형태와 공정거래위원회에서 권고하는 업태별 모범거래 기준으로 나뉩니다. 입법 규제인 유통산업발전법은 유통업체의 영업 자체를 제한하는 반면, 공정위의 규제는 대기업 및 중소기업, 가맹본부와 가맹점주의 거래관계의 균형을 조절하는 것을 목적으로 합니다.

[유통산업 주요 규제 및 정책 현황]

구분
영향 업태
주요 내용
영향

유통산업발전법
대형마트, 슈퍼
1) 대형 , 준대규모 점포 영업시간 제한2) 매월 이틀 의무휴업일 지정3) 상권영향평가 범위 확대
1) 영업시간 및 영업일수 제한으로 매출 감소2) 상권영향평가 기준 강화로 신규출점 제약

유통산업발전법(의안)(발의 2020년07월02일)
대형마트, 슈퍼, 아울렛, 백화점, 복합쇼핑몰 등
1) 상호출자제한기업집단의 계열회사가 운영하는 복합쇼핑몰과 백화점, 면세점, 전문점 의무휴업일 지정2) 기준 초과 규모 프렌차이즈 점포 의무휴업일 지정3) 지역협력개발서 작성 (지역상생, 고용활성화)
개정안 시행 시,복합쇼핑몰 , 아울렛 등 신규업태를 통한 성장성 확보에 차질

특약매입거래 부당성에 관한 심사 지침
백화점, 아울렛 , 대형마트*규제대상 거래 비중 백화점(72%), 아울렛 (80%), 대형마트 (16%)
1) 판촉비 분담 비율은 예상 이익 비율에 따라 정하되 , 입점업체 분담 비율은 50% 초과 금지2) 가격할인분도 판촉비에 포함
판촉비부담이 과거 대비 증가함에 따라 수익성 감소 및 시행초기 기준 산정의 어려움으로 과징금 부과 가능성

자율규약, 상생협약
편의점
1) 근접출점 지양2) 가맹점주와 상생협약 체결 및 이행3) 가맹계약 해지 시 위약금 감경 , 면제
점포 확장을 통한 수익기반 확대 제약가맹점주와의 상생협약 과정에서 수익성 감소 가능성

최저임금
대형마트, 슈퍼 , 백화점 , 편의점
2020년 2.9%, 2021년 1.5%, 2022년 5.1%, 2023년 5.0% 인상
인건비 부담 증가, 수익성 저하

(자료 : 해당 법률 내용 발췌 및 한국신용평가)

2012년 01월 '유통산업발전법' 개정안의 국회 통과(2013년 04월 24일 시행)로 영업시간 제한, 의무휴업일 지정 등에 관한 내용이 법제화 되었으며, 신규 출점 부문에 있어서는 기존의 신고제가 사실상의 허가제로 전환되었습니다. 구체적인 내용을 살펴보면 대형마트의 영업시간 제한은 자정부터 오전 10시까지 확대되었으며, 의무휴업일은 '일요일을 포함한 공휴일 월 2회'로 규정되었습니다. 또한, 향후 점포 입점시 지자체장에게 신고가 의무화되는 '사전입점예정신고제'가 시행되었으며, 전통시장 반경 1,000m 내에는 점포 개설에 제한을 받게 되었습니다. '유통산업발전법'의 주요 개정 내용은 아래와 같습니다.

['유통산업발전법' 개정 내용(영업시간 제한 및 의무휴업일 지정 관련)]

구분
기존
변경

규제대상 점포
대형마트(농수산물 50% 이상 판매점 제외)
대형마트(쇼핑센터/쇼핑몰 내 마트 포함,농수산물 55% 이상 판매점 제외)

영업시간 제한
00:00∼08:00
00:00∼10:00

의무휴업일 지정
1∼2일 범위 내 재량권 지정
공휴일 2일 의무 지정

강제 규정
과태료 3천만원 이하
과태료 1억원 이하(3회 이상 위반시 1개월 영업정지 가능)

(자료: 법제처)주1) 2013.04.24 시행

['유통산업발전법' 개정 내용(신규 출점 제한 관련)]

구분
기존
변경
비고

개설 계획 예고제
-
- 점포 오픈 30일전까지개설 계획 예고 필요
2013.04.24 시행

등록서류
- 개설등록신청서 및사업계획서 등 제출
- 상권영향평가서 및지역협력계획서 추가 제출
등록요건 강화(2013.07.24 시행)

전통상업보존구역
- 신규점/기존점 위치 이전시등록제한 가능
- 신규점/기존점 위치 이전시등록제한 가능- 매장면적 10% 이상 증축시등록제한 가능
증축제한 근거 확보

(자료: 법제처)

2017년 7월 국정기획자문위원회에서 발표한 국정운영 5개년 계획상 2018년부터 복합쇼핑몰에 대하여 대형마트 수준의 영업제한 등을 통해 골목상권을 보호한다는 내용이 포함되었습니다. 이후 2017년 9월과 2018년 1월 2차례에 걸쳐 이와 관련된 내용이포함된 유통산업발전법 일부개정법률안이 발의된 바 있습니다. 이후 2020년대에 들어 '유통산업발전법 개정안'이 다수 발의되었습니다. 2020년 9월 24일 기존 규제(대규모점포의 전통상업보존구역 내 입점 제한, 의무휴업 및 영업시간 제한)의 적용기간을 2025년 11월까지 연장하는 유통산업발전법 개정안이 국회 본회의에서 통과되었습니다. 이 밖에도 다수의 유통산업발전법 개정안이 계류되어 있으며, 이들 대부분이 기존 규제의 강도를 높이거나 새롭게 규제하는 방식입니다. 특히, 홍익표의원 등 14인이 제안한 의안(의안번호 2101347)의 경우 현재 대형마트의 월2회 의무휴업일 적용을 복합쇼핑몰에도 적용하겠다는 내용이 포함되어 있습니다. 또한, 국회에서는 2021년 1월 상품권법에 관한 법률이 발의(의안번호 2107197)되었습니다. 주요 골자는 상품권 발행에 대한 자격요건 신고, 상품권 유효기간 및 의무 명시사항, 연간 발행한도 제한, 채무지급보증 계약, 상품권이용자의 권리 보호 등을 규정한 법률을 마련하는 것입니다. 업계에서는 동 법안이 시행될 경우 상품권 구매 위축으로 이어질 것이라는 우려가 나오고 있습니다. 또한, 고용진의원 등 11인이 제안한 의안(의안번호 2110899)의 경우 대형마트 및 준대규모점포 매장이 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따른 통신판매를 하는 경우에는 의무휴업 및 영업시간 제한의 대상에서 제외하겠다는 내용이 포함되어 있어 당사의 영업에 직접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, 2022년 3월 29일 임오경 의원 등 10인이 발의한 의안(의안번호 2114999)에 따르면, 대규모점포를 개설하거나 전통상업보존구역에 준대규모점포를 개설하는 경우에 해당 행정구역의 기초자치단체장의 승인(현행법) 뿐만 아니라, 인접 지자체의 기초자치단체장 및 협의회의 의견 또한 청취하는 내용을 포함하고 있습니다.당사의 경우 직접적인 영향은 제한적일 수 있으나, 당사가 영위하는 사업부문의 대형마트 채널을 통한 판매량 등에 일부 변동성이 발생할 수 있습니다. 증권신고서 제출 기준일 현재 동 발의안 본회의 통과 여부는 예측할 수 없으나 의안이 통과될 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

['유통산업발전법' 개정 및 발의안]

구분
내용

기존규제 연장(통과)
기존 규제(대규모점포의 전통상업보존구역 내 입점 제한, 의무휴업 및 영업시간 제한)의 적용기간을 2025년 11월까지 연장

발의안(의안번호 2101347)
- 백화점, 복합쇼핑몰 등으로 의무휴업, 영업시간 제한 대상 확대- 전통상업보존구역을 현행 1km에서 최대 20km로 확대- 대규모 점포 개설을 위해 필요한 행정절차를 등록제에서 허가제로 변경

발의안(의안번호 2107558)
- 지방자치단체의 장은 지역 상권의 과밀화를 방지하기 위하여 영업인허가를 받는 자 또는 등록을 하는 자에게 상권정보시스템 등 필요한 정보의 제공 및 교육 의무를 신설함- 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 전통시장 등 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 개편하고, 상업진흥구역을 신설함- 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 전통시장 등 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 개편하고, 상업진흥구역을 신설함- 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 전통시장 등 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 개편하고, 상업진흥구역을 신설함

발의안(의안번호 2110899)
- 프랜차이즈형 체인사업의 형태로 운영하는 점포 중 대규모점포를 경영하는 회사 등이 점포 개업에 드는 총비용의 100분의 50을 초과하여 부담하는 점포만이 준대규모점포에 해당하도록 개정- 유통산업발전기본계획의 수립 주기를 3년으로 단축- 대형마트 및 준대규모점포 매장이 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따른 통신판매를 하는 경우에는 의무휴업 및 영업시간 제한의 대상에서 제외- 대규모점포 등을 개설하려는 자는 상권영향평가서의 작성을 산업통상자원부장관이 지정하는 기관 또는 단체에 위탁하도록 규정- 유통산업 실태조사를 유통산업 관련 기관 또는 단체에 위탁할 수 있도록 규정

발의안(의안번호 2114999)
- 점포의 소재지 특별자치시장ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 점포의 개설 및 변경에 관하여 인접지역의 특별자치시장ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장과 협의하여야 함.- 점포의 소재지로부터 산업통상자원부령으로 정하는 거리 이내의 범위 일부가 인접 특별자치시ㆍ시ㆍ군ㆍ구에 속하여 있는 경우 인접 특별자치시ㆍ시ㆍ군ㆍ구에 소속된 협의회의 의견을 청취하여야 함.

(자료 : 유통산업발전법 내용 발췌 및 국회 의안정보시스템)

공정거래위원회 모범거래 기준은 거래의 공정성을 기준으로 모범거래기준을 마련하여, 중소상인 및 자영업자를 보호하는 것을 목적으로 합니다. 특히 대형유통업체와 납품업체와의 관계에서는 대형유통업체가 협상력이 약한 중소납품업체에게 높은 수수료를 부과하는 것을 제한하여 중소납품업체들의 수익을 보호하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 백화점 업계는 2011년 11월 공정거래위원회와 협의 끝에 정부의 규제 및 동반성장 정책에 동참하는 취지에서 롯데백화점 403개, 신세계백화점 330개, 현대백화점 321개의 중소 납품업체에 대해 판매수수료를 3~7% 인하하기로 합의하였습니다.

[대형유통업체의 판매수수료 인하 합의 내용]

구분
인하대상
인하 폭 및 업체 수

롯데백화점
800개 중소납품업체의 50%*수수료 인하대상에서 제외된 약 400개 중소납품업체에 대해 1,000억원 범위에서 무이자 단기대출 실시

7%p
5%p
3%p
계

164개
75개
164개
403개(50.4%)

신세계백화점
610개 중소납품업체의 54%

7%p
5%p
3%p
계

105개
138개
87개
330개(54.1%)

현대백화점
626개 중소납품업체의 51%

7%p
6%p
5%p
4%p
3%p
계

63개
80개
100개
26개
52개
321개(51.3%)

(자료 : 공정거래위원회)

또한, 특약매입거래 부당성에 관한 심사 지침이 시행되면서 판촉비(가격할인분도 판촉비에 포함) 분담비율은 예정 이익비율에 따라 정하되, 입점업체 분담비율은 50%를초과해서는 안됩니다. 판촉비 부담이 과거 대비 증가함에 따라 유통업체의 수익성 감소가 예상되며 시행초기 기준 산정의 어려움으로 과징금이 부과될 가능성이 있습니다. 이와 같은 규제의 영향으로 대형백화점 평균 판매수수료율은 매년 감소 추세를 보이며 2021년 거래 기준 실질 판매수수료율이 19.3%이며, 향후 규제가 강화되거나 업계 전반의 수수료율이 더욱 낮아지는 추세를 보일 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이와 같이 당국의 규제 환경이 당사를 비롯한 대형 소매유통업체에 불리한 방향으로 조성되고 있으며, 이는 향후 대형유통업체의 영업환경에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인하여 당사의 매출실적 및 수익성이 악화되는 결과를 초래할 가능성이 있음을 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[최근 백화점별 판매수수료율(실질)]

(단위: %)

구분
2021년
2020년
2019년

롯데백화점
19.5
20.0
22.2

현대백화점
20.0
19.9
20.9

신세계
19.4
19.7
20.7

AK플라자
20.2
20.0
20.8

갤러리아
17.1
17.6
19.1

NC
17.5
17.9
17.9

전체 평균
19.3
19.7
21.1

(자료: 공정거래위원회 (2022.11.23))

[연도별 백화점 판매수수료율(실질) 변동 추이]

(단위: %, %p)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

판매수수료율(%)
19.3
19.7
21.1
21.7
21.6

증감(%p)
-0.4
-1.4
-0.6
0.1
-0.4

(자료: 공정거래위원회 (2022.11.23))

한편, 최저임금제는 국가가 노ㆍ사간의 임금 결정 과정에 개입하여 임금의 최저수준을 정하고, 사용자에게 이 수준 이상의 임금을 지급하도록 강제하는 제도로 당사 또한 최저임금법의 적용을 받고 있습니다.

[ 연도별 최저임금 결정현황 ]

최저임금추이

(자료 : 최저임금위원회)

2019년에 진행된 최저임금위원회에서 2020년 최저임금은 시간당 8,590원으로 전년 대비 2.9% 인상하였고, 2020년 진행된 최저임금위원회에서 2021년 최저임금은 시간당 8,720원으로 전년 대비 1.5% 인상되면서 역대 가장 낮은 인상률을 기록하였습니다. 그러나 2021년 7월 최저임금위원회는 2022년 최저임금을 전년대비 5.1% 큰폭으로 상승한 9,160원으로 최종 의결하였음을 발표하였습니다. 또한 2023년 최저임금의 경우 9,620원으로 전년 대비 5.0% 증가하였습니다. 향후에도 정부 정책 또는 인플레이션 등 거시경제 변수 영향으로 명목임금이 가파르게 상승할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(1-6) 아울렛과 복합쇼핑몰의 경쟁심화 위험아울렛 사업은 2007년 교외형 프리미엄아울렛의 개점 이후 본격적인 유통채널로 도약하였습니다. 당사 역시
2022년 3분기말 기준 22개점의 아울렛을 운영 중입니다. 국내 아울렛 매장은 유통 BIG 3(롯데쇼핑, 신세계, 현대백화점)와 전업계 아울렛 사업자들이 경쟁을 하는 상황입니다.
최근에는 아울렛의 복합쇼핑몰화 현상이 나타나면서 도심복합몰, 교외아울렛형, 프리미엄형 등 다양한 형태의 아울렛이 등장하였습니다. 복합쇼핑몰은 기존의 백화점 및 할인점 등 단순 쇼핑기능에서 벗어나 쇼핑뿐만 아니라 여가 및 문화생활 등을 한 공간에서 즐길 수 있도록 다양한 형태의 유통채널을 접목시킨 사업입니다. 그러나
복합쇼핑몰 개발사업은 장기간이 소요되며, 부지매입비용을 비롯하여 공사비용, 마케팅 비용 등 초기에 대규모 투자비용이 필요한 사업의 특성상 과열된 경쟁구도 속에서 우위를 점하지 못한다면 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.
국내 대형 오프라인 유통업태의 성숙, 온/오프라인 유통업 간의 경쟁접점 확대, 대규모유통시설에 대한 정부규제 및 코로나19로 인한 외부활동 제한 등 오프라인 소매유통업의 부정적인 환경적 요인이 계속된다면, 당사의 재무안정성및 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아울렛 사업은 2007년 교외형 프리미엄 아울렛이 개점하면서 본격적인 유통채널로 도약하였습니다. 최근에는 아울렛의 복합쇼핑몰화 현상이 나타나면서 도심복합몰, 교회아울렛형, 프리미엄형 등 다양한 형태의 아울렛이 등장하였습니다. 당사는 프리미엄 아울렛, 아울렛, 팩토리 아울렛의 3가지 형태로 출점하고 있습니다.김해점, 파주점 및 2021년에 개점한 타임빌라스점 등 7개의 프리미엄 아울렛을 운영하고 있고, 아울렛 14개점은 교외형으로는 이시아폴리스점, 부여점 등을, 도심형으로는 서울역점, 대구 율하점 등을 운영중입니다. 또한 팩토리아울렛 1개점을 가산에 운영중입니다. 2016년 9월 진주점, 12월 남악점을 오픈하였고, 2017년 4월에는 이천 프리미엄 아울렛을 증축, 10월에는 고양점을 오픈하였으며, 2018년 4월에는 군산점, 2018년 12월에는 프리미엄 아울렛 기흥점, 2021년 9월에는 프리미엄 아울렛 타임빌라스점을 오픈하였습니다. 2022년 3분기말 기준 국내 아울렛 매장은 당사 22개, 현대백화점 8개, 신세계 5개를 보유하고 있습니다. 그리고 유통 BIG 3개 회사를 제외하고 이랜드리테일, 오렌지팩토리, 모다아울렛 등 기타 아울렛 사업자들이 전국에서 매장을 운영하고 있습니다.

[국내 아울렛 매장 현황]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위 : 개)

구분
롯데
현대
신세계

매장수
22
8
5

(자료: 각사 사업 보고서 및 홈페이지)

국민소득 등이 증가함에 따라 소비자들은 단순 쇼핑 공간이 아닌 쇼핑과 함께 문화, 여가, 엔터테인먼트를 동시에 즐길 수 있는 복합 쇼핑 공간을 선호하는 경향을 보이고 있습니다. 복합쇼핑몰 사업은 백화점 및 할인점 등 기존의 쇼핑기능에서 벗어나 여가 및 문화생활 등을 한 공간에서 즐길 수 있도록 다양한 형태의 유통채널을 접목시킨 사업입니다. 시장 포화로 인한 출점 감소, 영업규제 등으로 어려움을 겪고 있는 백화점과 할인점의 대안으로 꼽히는 복합쇼핑몰은 각 상권별 특성에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다.

그러나 복합쇼핑몰 개발사업은 장기간이 소요되며, 부지매입비용을 비롯하여 공사비용, 마케팅 비용 등 초기에 대규모 투자비용이 필요한 사업의 특성상 과열된 경쟁구도 속에서 우위를 점하지 못한다면 당사의 영업수익성과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 국내 대형 오프라인 유통업태의 성숙, 온/오프라인 유통업 간의 경쟁접점 확대, 대규모 유통시설에 대한 정부규제 및 코로나19로 인한 외부활동 제한 등 오프라인 소매유통업의 부정적인 환경적 요인이 계속된다면, 당사의 재무안정성 및 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-7) 대형마트 사업의 경쟁 심화 국내 할인점은 초기 출점비용이 크고, 다점포화를 통해 시장지배력이 확대되기 때문에 자금력이 뒷받침될 수 있는 대기업 위주로 시장구조가 형성되고 있습니다. 롯데마트, 이마트, 홈플러스 3사가 과점 시장을 이루고 있으며, 업종 진입장벽이 높아 과점 체제의 변동가능성은 낮은 편입니다. 하지만
대형마트 3사는 집객력 유지를 위해 상시적으로 가격 인하 경쟁을 하며, 경쟁사의 추가적인 신규점 출점으로 인한 시장점유율 감소 등은 당사의 영업수익성을 약화시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 또한, 소비패턴의 변화로 대형마트 판매액 추이가 2018년부터 감소하고 있습니다.
2020년 9월 24일 국회 본회의에서 '유통산업발전법 일부개정법률안'이 통과되며, 대형마트 출점제한(전통상권 반경 1km)과 의무휴업(월 2회) 등을 정한 규제가 5년 연장되었습니다. 경쟁 강도 증가, 소비자의 패턴 변화, 지속되는 규제에 따라 당사의 할인점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.

1997년에 제정된 유통산업발전법에 명시된 정의에 따르면, 할인점(대형마트)의 법률적 정의는 용역의 제공장소를 제외한 매장면적의 합계가 3천제곱미터 이상인 점포의집단으로서 식품, 가전 및 생활용품을 중심으로 점원의 도움 없이 소비자에게 소매하는 점포의 집단입니다. 할인점은 대량구매, 대량진열, 저마진의 고회전, 셀프서비스 등 생산, 유통, 판매 구조를 합리화시켜 합리적인 소비를 가능하게 하며, 물가안정 및소비경제에 이바지하고 있습니다. 또한, 폭 넓은 상품구색을 통한 One-Stop Shopping의 편리함과 양질의 상품을 저가격으로 구매할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다.
국내 대형마트 산업은 30년도 안되는 짧은 역사에도 불구하고 빠른 속도로 성장한 대표적인 유통업태로서, 내수경기 불황기에는 합리적 소비를 가능하게 하고, 경기과열기에는 저가격정책을 통해 물가안정에 기여하는 특성을 가지고 있습니다. 또한, 전국적인 유통망을 갖추고 있어 상품력이 뛰어난 지방 중소제조업체와 지방 특산물의 새로운 유통경로로 활용됨은 물론, 현지 인력 고용으로 고용 창출효과 및 각종 지방세수 증대를 일으켜 국내 내수소비시장 성장에 기여해 왔습니다.

[당사 할인점 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구 분

2019년

2020년
2021년

시장점유율

23.1
21.1
19.5

(자료: 당사 3분기보고서)

주1) 2020년 시장점유율은 당사 할인점 111개점(한화역사㈜ 위수탁 운영점포 서울역점 포함)과 VIC마켓 2개점 포함하여 집계주2) 3사(이마트, 홈플러스, 롯데마트) 기준

할인점은 초기 출점비용이 크고, 다점포화를 통해 시장지배력이 확대되기 때문에 상당한 자금력이 뒷받침될 수 있는 대기업 위주로 시장구조가 형성되고 있습니다. 따라서 점차 다점포화 및 대형화가 가능한 업체만이 경쟁 우위를 확보하고, 중소규모의 업체는 도태되고 있습니다. 이에 따라 롯데마트, 이마트, 홈플러스 상위 3사의 시장점유율이 2021년 기준 약 64%를 기록하며 과점적 시장구조를 보이고 있습니다. 향후에는 물류시스템 개선, 운영비 절감 등 비용 구조의 효율화뿐 아니라 상품 구색, 고객서비스, 주변 문화, 편의시설 등 연계 서비스 등 비가격요소도 중요한 경쟁 요소가 될 것으로 보입니다.

소비자들의 합리적인 소비 경향 강화, 1~2인 가구 비중 증가 및 고령화 추세 등 소비자 구성의 변화, 주 52시간 근무제 등 여가 중심의 사회 풍조 확산 등에 따라 소비패턴이 과거 대비 복잡화, 세분화되는 추세입니다. 이러한 소비패턴 변화에 따라 소비자들은 단순한 구매행위 이상의 만족도를 제공하는 쇼핑환경(복합쇼핑몰, 교외형 프리미엄 아울렛 등), 용이한 가격비교 및 높은 소비 편의성을 갖춘 쇼핑 환경(온라인 쇼핑몰 등), 소량 근접 구매에 적합한 편의성을 갖춘 매장(편의점, 기업형슈퍼마켓), 합리적인 소비 경향에 따른 저렴한 유통채널(아울렛, 온라인쇼핑, 해외직구 등) 등 세분화된 유통채널을 요구하고 있습니다.이런 세분화된 소비자들의 요구에 맞춰, 당사는 2022년 '롯데마트 맥스(MAXX)'로 창고형 할인점의 Re-branding을 진행하였고, 1월 21일 전주시에 위치한 Hyper점포인 송천점을 '롯데마트맥스' 1호점으로 전환 오픈하였습니다. 2022년 3분기말 기준 '빅마켓' 2개점, '롯데마트맥스' 4개점 총 6개점의 창고형 할인점을 운영하고 있습니다.이러한 다변화 및 세분화된 소비 패턴의 변화에 따라 각 유통채널의 성장세 또한 차별화 되는 양상을 보이고 있습니다. 전통적인 유통업태인 백화점과 대형마트의 성장성은 정체된 것으로 분석되며 온라인 쇼핑 및 편의점은 높은 성장세를 보이고 있습니다. 또한 추가적인 출점 부지 확보의 어려움, 중소기업 판매수수료율 인하, 의무휴일제 도입 등 국내 대형마트 사업에 대한 정부 규제 강화 등으로 인하여 성장에 제한을 받고 있습니다. 대형마트의 판매액은 1%대의 낮은 증가율을 기록하다 2018년부터는 역성장하는 모습을 보이기도 했습니다. 2019년말 기준 대형마트의 판매액 규모는 2018년 대비 약 3.08% 감소한 것으로 나타났습니다. 2020년도 코로나19로 인한 사회적 거리두기로 가정내 수요의 증가로 인하여 대형마트 업계 매출이 증대하였고 대형마트 판매액은 2020년 4.17%, 2021년 2.35% 증가하였습니다. 2022년에는 사회적 거리두기의 해제 및 엔데믹 현상으로 외부활동이 증가하며 가정내 수요가 다시금 감소한 이유로 매출 성장률이 둔화되는 모습(0.59%)을 보이고 있습니다.

[대형마트 판매액 추이]

(단위: 십억원, %)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

판매액
33,454
32,425
33,778
34,571
34,774

증가율
-1.02%
-3.08%
4.17%
2.35%
0.59%

(자료 : 통계청 서비스업동향조사)주1) 2022년 판매액은 잠정치임주2) 증가율은 전년동기 대비

대형마트 업계는 상위 3사와 아울렛에 특화된 이랜드 계열사, 농수산물에 전문화되어 있는 하나로클럽 등 중형 업체 및 코스트코, 그랜드마트 등 소형 업체로 구성되어 있습니다. 유통 상위 3사는 매년 적극적으로 점포를 출점하면서 양적인 확대에 의한 성장을 지속하였으나 2010년 이후 증가세 둔화를 거치며 최근에는 수익성이 낮은 일부 점포를 폐점하기도 하는 등 성장성보다는 운영 효율성을 추구하는 단계로 진입하였습니다. 최근의 정부규제 및 근거리 소비 경향 확산, 추가 입지 제한, 온라인 등 대체 판매망의 성장 등이 점포 수 증가율 둔화의 원인으로 작용하고 있습니다.

[주요 대형마트의 국내 점포수]

(단위: 개)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

롯데마트
112
112
113
125
124
123
120

이마트
158
158
160
158
158
159
158

홈플러스
135
138
140
140
140
142
142

(자료 : 각사 홈페이지 및 IR자료)

대형마트의 주요 소비자층은 브랜드나 상품의 질에 상대적으로 둔감한 모습을 보이며, 대형마트 고객의 충성도는 다소 낮은 수준으로 평가됩니다. 대형마트의 경쟁력에 영향을 주는 주요한 요인은 가격과 이용 편의성이며, 대형마트 업계 내의 치열한 가격 경쟁에 따라 주요 소비자층의 가격 탄력성은 높은 편입니다. 따라서, 대형마트 3사는 집객력 유지를 위해 상시적인 가격 인하 경쟁을 이어가고 있으며 이는 영업수익성을 약화시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 상기와 같은 시장환경의 악화 및 동종업계의 경쟁이 과열될 경우 당사의 할인점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
2020년 9월 24일 국회 본회의에서 '유통산업발전법 일부개정법률안'이 통과되며,대형마트 출점제한(전통상권 반경 1km)과 의무휴업(월 2회) 등을 정한 규제가 5년 연장되었습니다. 이에 따라 향후 5년 간 대형마트는 계속된 규제를 받을 예정이니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1-8) 할인점의 공급업체와의 마찰 등에 관한 위험공급업체와 대형마트의 가격 협상에서는 유통력에 우위를 갖는 대형마트가 협상을 주도하는 모습을 보이고 있습니다. 하지만
공급업체와의 가격 협상 마찰로 인하여 물품 공급에 차질이 발생하는 경우 대형마트의 매출 감소 외에도 이미지 훼손에 따른 잠재적 손실이 발생할 수 있어, 당사의 국내 할인점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

공급업체의 상품을 대체할 수 있는 다양한 상품들이 존재하며 공급업체의 제품 차별화 전략의 부재로 인하여, 공급업체와 대형마트의 가격 협상에서는 유통력에 우위를 갖는 대형마트가 협상을 주도하는 모습을 보이고 있습니다. 하지만 과도한 납품 단가 인하 요구로 인한 공급업체의 반발이 발생할 경우 대형마트의 물품 공급에 차질이 빚어질 수 있으며, 높은 브랜드 가치를 보유하고 있는 일부 공급업체의 경우 가격 협상에 따른 마찰로 납품 거절 상황이 발생할 수 있습니다.2018년 12월 공정거래위원회는 롯데마트가 대규모유통업법을 위반했다고 판단, 혐의에 관한 심사보고서를 위원회에 올렸습니다. 공정위는 롯데마트가 2012년부터 2016년까지 5년동안 자사 납품업체 약 300여곳에 후행 물류비를 떠넘겼다는 혐의에 대해 제재 절차에 착수 하였으며 롯데마트가 대규모 유통법 위반 혐의로 제재해야한다는 내용의 심사보고서를 위원회에 상정하였습니다.2019년 11월 공정거래위원회는 후행 물류비는 롯데마트 뿐 아니라 편의점 등 다른유통업체들도 받고 있기 때문에 롯데마트만 제재하기 힘들다는 점과 '후행 물류비' 덕분에 전체 물류비를 절감하는 납품업체가 있다는 점을 감안하여 후행 물류비를 납품업체에 떠넘긴 혐의에 대해서는 제재하지 않고 심의 종료하였습니다. 후행 물류비에 대해서 무혐의로 결론이 났지만 공급업체와 가격 협상 마찰 문제는 대형마트의 매출 감소 외에도 기업 이미지 훼손에 따른 잠재적인 손실을 발생시킬 가능성이 있어, 당사의 국내 할인점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1-9) 슈퍼마켓 사업의 경쟁 심화에 따른 위험국내 슈퍼마켓시장은 수많은 시장 참여자가 존재하며, 각 시장참여자가 배타적으로 채택할 수 있는 두드러진 특화 전략이 많지 않아 경쟁의 강도가 매우 높습니다. 이에 당사는 고급화 전략, PB상품 강화, 온라인 소비 시장 확대 등 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 또한
코로나19로 주요 취급 품목이었던 식품 영역이 온라인 매출로 이동한 점, SSM(대기업에서 운영하는 슈퍼마켓)의 정부규제 강화 등으로 성장률도 낮아지고 있습니다. 내부적인 물류혁신, 차별화된 브랜드 구축, 타사업과의 시너지 창출을 제대로 하지 못할 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 소비는 값싼 물건을 대량으로 구매할 수 있는 대형마트가 주를 이루었습니다. 하지만 최근 소비자의 구매패턴을 보면 가격보다는 편의를 중시하는 소비자가 늘어나고 있습니다. 슈퍼마켓사업을 영위하는 당사의 롯데슈퍼는 2000년 4월 슈퍼마켓 사업을 시작하였습니다. 당사는 1호점 전농점을 시작으로 2004년 한화유통 체인스토어부문을 인수하면서 빠른 성장을 하며 2007년에 빅마트와 나이스마트를 인수하여 전국적 다점포화를 구축하였습니다. 또한 2009년에 슈퍼마켓 업체 최초로 인터넷 쇼핑몰을 시작으로 온라인 사업에 진출하는 등 다양한 채널로 쇼핑의 즐거움을 선보이고자 노력하였습니다. 2012년에는 CS유통을 인수하면서 업계 1위를 확고히 구축하고 볼런터리(Voluntary) 가맹점과 같은 신규사업 등을 통해 통합시너지 창출을 꾀하고 있습니다.

[국내 주요 유통업체 PB제품 브랜드]

구분
브랜드명

이마트
노브랜드(NO BRAND), 피코크(PEACOCK), 자연주의

롯데마트
초이스엘(CHOICE L), 온리 프라이스(ONLY PRICE), 요리하다

홈플러스
SIMPLUS, SIGNATURE

CU
헤이루(HEYROO)

GS25
유 어스(YOU US)

세븐일레븐
세븐셀렉트(7-SELECT)

과거에 많은 비중을 차지했던 개인슈퍼마켓이 사라지고, 생산성이 높은 기업형슈퍼마켓이 시장에 진입하기 시작하며 전체 슈퍼마켓 시장은 매출액, 고용 측면에서 개선되었으며 생산성도 높아졌습니다. 정부의 의무휴무제, 영업시간 단축 등 규제 강화로 성장성이 더딘 상황이지만, 고급화 전략, PB상품 강화, 온라인 소비 시장 확대 등 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

각 국가별 pb침투율.jpg
각 국가별 pb침투율

출처: 닐슨 리서치, 엔에이치투자증권 리서치센터(2015 기준)

주1) 2015년 이후 국가별 PB침투율은 언론보도(식품음료신문)를 통해서만 발표

우리나라 소비재산업에서 PB제품의 침투율은 닐슨 리서치에 따르면 2015년말 기준 15% 수준이며, 2018년 닐슨코리아 리서치를 재인용한 식품음료신문에 따르면 한국 식품 분야에서의 PB제품 침투율은 20%를 상회하였습니다. 이는 2018년 기준 스위스(54%)나 유럽 전체(38%)에 비해서는 낮은 수치이나, 향후 유통업체 매출에서 PB제품의 영향력은 증가할 것으로 예상됩니다.

[슈퍼마켓 및 잡화점 판매액 추이]

(단위: 조원, %)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

판매액
45.8
45.4
46.5
44.2
46.5
45.6

증가율
0.8%
-2.2%
5.2%
-4.9%
1.9%
2.8%

(자료 : 통계청 서비스업동향조사)주1) 2022년 수치는 잠정치임주2) 증가율은 전년 동기 대비 수치임.

슈퍼마켓 및 잡화점의 판매액은 2018년까지 소폭 확대되었으나 주력 취급품목인 식품 영역으로 온라인쇼핑이 빠르게 진입하면서 차별성이 약화되어 2019년의 경우 판매액이 3년만에 전년동기 대비 4.9% 감소하였습니다. 기존에는 신선식품 등 식품류는 오프라인 매장에서 구매하고, 비식품류는 온라인에서 구매하는 소비자가 많았으나 온라인 쇼핑회사가 배송 부분을 강화 시킴에 따라 식품류의 온라인 구매가 늘어나고 있습니다. 이에 따라, 2021년 슈퍼마켓 및 잡화점의 판매액은 전년 대비 2.2% 감소하였지만, 엔데믹 전환이 본격화 된 2022년에는 전년 대비 판매액이 0.8% 증가하면서 다시 상승추세로 전환되었습니다.슈퍼마켓 형태 중 기업형 슈퍼마켓(SSM : Super Super Market, 대기업에서 운영하는 기업형 슈퍼마켓을 의미함)은 정부의 규제 강화로 전체 시장보다 낮은 성장률을 보이고 있습니다. 경기불황에 따른 내수소비 부진, 의무휴무제, 영업시간 단축 등으로 영업력이 위축된 상황이며 코로나19 사태로 인해 영업수익성이 악화되었습니다. 이에 따라 기업형 슈퍼마켓 업계는 출점 규제에 대해 점포 개발의 다각화, 점포 리뉴얼 등을 통해 꾸준한 출점 및 개발전략을 강화하고 있습니다.

[당사 슈퍼마켓 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
2019년
2020년
2021년

시장점유율
40.8
39.2
36.7

(자료: 당사 3분기보고서)주1) 산정 기준: Big SSM 3사(롯데슈퍼, 이마트에브리데이, GS슈퍼마켓) 공시 기준 매출 추정

또한 슈퍼마켓 시장은 수많은 시장참여자가 존재하며, 각 시장참여자가 배타적으로 채택할 수 있는 두드러진 특화 전략 또한 많지 않아 경쟁의 강도가 매우 높습니다. 경쟁 요소는 상품의 질과 가격, 점포 입지, 고객 서비스 및 브랜드 인지도 등이 있습니다. 당사가 운영하는 롯데슈퍼의 경쟁 상대로는 슈퍼마켓사업을 영위하는 대기업, 유통 전문 중소기업 등이 있습니다. 슈퍼마켓사업을 영위하는 대기업으로는 (주)GS리테일의 GS더프레시(舊 GS슈퍼마켓), 홈플러스(주)의 홈플러스익스프레스, (주)이마트에브리데이 및 (주)에스엠 등이 있으며, 유통 전문 중소기업으로는 (주)서원유통의 탑마트 등이 있습니다. 그 밖에 농협의 하나로마트, 영세개인점포, 재래시장 또한 롯데슈퍼의 경쟁 상대라 할 수 있습니다.
이와 같은 경쟁업체의 영업전략 및 영업활동은 롯데슈퍼의 영업전략 및 영업활동에 영향을 미쳐왔으며, 향후에도 그 영향력은 지속될 것으로 예상됩니다. 만일 롯데슈퍼가 경쟁업체와 비교하여 양질의 상품을 적정가격에 공급하지 못하거나, 매력적인 점포 입지 선점 및 적정 서비스 수준을 제공하지 못하게 될 경우 롯데슈퍼의 경쟁력은 약화될 수 있습니다. 이를 위해 당사는 상권 맞춤형 점포를 확대하고 기존점 리뉴얼에 따라 프리미엄 점포를 출점하고 있습니다. 또한 조직 슬림화 및 비용구조 혁신을 통한 손익 개선을 노력 중입니다. 그러나 경쟁업체의 영업전략 및 영업활동에 대한 대응전략은 추가적인 비용 소요에도 불구하고 성공적이지 못할 가능성이 있으며, 이 경우 롯데슈퍼의 수익성 및 성장성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
한편, 경쟁이 심화됨에 따라 슈퍼마켓시장은 시장점유율이 높은 상위 기업의 집중화 현상이 두드러지면서 과점화 되는 양상을 띄고 있습니다. 슈퍼마켓시장의 경우 롯데쇼핑(주)의 롯데슈퍼, (주)이마트에브리데이, (주)GS리테일의 GS더프레시(舊 GS슈퍼마켓), 홈플러스(주)의 홈플러스익스프레스 이상 4개사가 슈퍼마켓시장의 점유율을 빠르게 늘려가는상황입니다. 이와 같은 과점화 추세에 따라 상위기업 간의 출점 경쟁이 심화될 것으로 예상되는데 이는 주요 입지의 임차료 상승 등으로 이어질 수 있으며, 생존을 위한 출혈 경쟁을 유발할 가능성 또한 배제할 수 없는 상황입니다. 이와 같이 상위 기업 간의 경쟁에 효과적으로 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향이 있을 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(1-10) 기업형 슈퍼마켓에 대한 정부 규제 강화 위험2010년 11월 '유통산업발전법'과 '대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률'이 개정됨에 따라 기업형 슈퍼마켓의 시장 진입은 규제대상이 되었습니다. '유통산업발전법'과 '대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률'은 기업형 슈퍼마켓의 확산을 제한함으로써
제한된 지역 내의 다수 개점으로 인한 업체간 출혈 경쟁을 촉발할 가능성이 있습니다. 또한, 2013년 1월 '유통산업발전법' 개정안이 국회에서 통과됨에 따라 기업형 슈퍼마켓 또한 대형마트와 마찬가지로
영업시간 제한 및 의무휴업일 지정 등의 규제를 적용받고 있으며, 이는 동 사업을 영위하는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 주고 있습니다. 2022년 12월 28일 산업통상자원부는 대형마트 영업제한 시간에도 온라인 배송이 허용될 가능성을 여는 '대ㆍ중소유통 상생 발전을 위한 협약'을 체결했으며, 대구시는 2023년 2월 13일부터 대형마트 의무휴업일을 평일로 바꾸는 행정 절차를 진행하고 있습니다. 다만, 여러 상황적인 요인들로 인해
대형마트 규제 완화 여부는 아직 미정이며, 법률로 공포된 것이 아니기 때문에 향후 시행여부에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2000년대 중반 이후 기업형 슈퍼마켓이 대도시를 비롯해서 지방 중소도시로 확대되면서 지역 중소상인들과의 갈등이 확산되었습니다. 이를 반영해 2010년 11월 '유통산업발전법'과 '대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률'이 개정됨에 따라 기업형 슈퍼마켓의 시장 진입은 규제대상이 되었습니다.'유통산업발전법'은 전통시장 또는 전통 상점가 경계로부터 1,000m를 전통상업보전구역으로 지정하고 기업형 슈퍼마켓의 등록을 제한하거나 조건을 부여하고 있습니다. '대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률'은 대기업이 같은 업종의 여러 소매점포를 직영하거나, 같은 업종의 여러 소매 점포에 대하여 계속적으로 경영을 지도하고 상품, 원재료 또는 용역을 공급하는 직영점형 체인사업, 프랜차이즈형 체인사업을 운영하는 경우 이에 속한 체인점포로서 중소벤처기업부령으로 정하는 점포가 중소기업의 경영 안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정되는 경우 이를 사업조정 대상에 포함하여 기업형 슈퍼마켓의 개점을 규제하고 있습니다.당해 법률 개정으로 인하여 업계 전반에 걸쳐 기업형 슈퍼마켓의 개점이 어려워졌습니다. 다만, 신도시나 택지개발지구, 또는 아파트 밀집지역 등 당해 법률이 적용되지 않는 지역에 대한 상권 개발이 가능하다는 점, 가맹 형태의 개발을 통한 개점의 여지가 있다는 점, 당해 법률이 신규 개점 시에만 적용되며 기존에 이미 개점하여 영업하고 있는 점포에 소급적용되지는 않는다는 점 등의 요인으로 인하여 이러한 법률 개정은 기업형 슈퍼마켓의 급격한 수입 감소로 이어지지는 않고 있습니다.

그러나, '유통산업발전법'과 '대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률'은 기업형 슈퍼마켓의 확산을 제한함으로써 제한된 지역 내의 다수 개점으로 인한 업체간 출혈 경쟁을 촉발할 가능성이 있습니다. 또한, 2013년 1월 '유통산업발전법' 개정안이 국회에서 통과됨에 따라 기업형 슈퍼마켓 또한 대형마트와 마찬가지로 영업시간 제한(자정부터 오전 10시) 및 의무휴업일 지정(공휴일 2일 의무 지정) 등의 규제를 적용 받고 있습니다..2019년 7월 더불어민주당은 대형마트 입점규제를 강화하는 '유통산업발전법 일부개정법률안'을 발의하였습니다. 해당 개정법률안에 따르면 기존 대규모 점포 등의 개설을 위해 필요한 행정절차를 등록제에서 허가제로 변경하고, 전통상점가의 경계로부터 최대 20킬로미터 이내의 범위에서 해당 지방자치단체의 조례로 정하는 지역을 전통상업보존구역으로 지정할 수 있도록 하는 내용을 담고 있습니다. 본개정안이 증권신고서 제출 현재도 계류중입니다.

국회 의안정보시스템에 따르면 계류 중인 17개 유통법 개정안 가운데 2건이 대형마트의 온라인 판매에 대한 의무휴업일과 영업시간 제한을 적용하지 않도록 하는 내용의 개정안입니다. 이종배 의원이 2020년 대형마트나 준대규모 점포가 통신판매업을 신고하고 온라인 쇼핑을 영업하는 경우 의무휴업일 지정이나 영업시간 제한 등을 적용 받지 않도록 하는 내용의 유통법 개정안을 제출했으며, 고용진 의원이 2021년 대형마트의 통신 판매는 의무 휴업 및 영업시간 제한 적용을 제외하자는 내용의 법안을발의했습니다. 2022년 8월 4일 정부에 따르면 공정거래위원회는 7월 29일 대형마트들이 의무휴업일에도 온라인 배송을 할 수 있도록 규제를 완화하기로 하고 소관부처인 산업통상자원부와 협의에 들어갔습니다. 또한, 2022년 12월 28일 산업통상자원부는 대형마트의 영업제한 시간에도 온라인 배송이 허용될 수 있도록 대형마트와 중소유통 양측이 노력한다는 내용을 골자로 한 '대ㆍ중소유통 상생 발전을 위한 협약'을 체결하였습니다. '대형마트 주말 영업 허용' 분위기가 조성되는 가운데, 대구시는 2023년 2월 13일부터 대형마트 의무휴업일을 평일(둘째, 넷째 주 월요일)로 바꾸는 행정 절차를 진행하고 있습니다. 전국 7개 특별ㆍ광역시 가운데 소속 기초자치단체 전부가 대형마트 의무휴업일을 평일로 바꾸는 것은 대구가 처음입니다. 한편, 민주노총 산하 마트 노조는 법원에 의무휴업일 변경 중지 가처분을 신청하는 등 반발하고 있어 대형마트 의무휴업일 변경의 본격적인 적용 시점은 불확실한 상황입니다.한편, 최근의 상생협약에 포함된 제도 개선 내용을 바탕으로 '유통산업발전법'이 개정된다면 의무휴업일 변경에 따른 실적 개선 및 당사의 전국 지점망을 활용한 온라인 배송 활성화 등 당사의 수익성에 긍정적으로 작용할 것으로 판단됩니다. 다만, 개정 내용이 법률로 공포된 것이 아니며 향후 변경될 수 있다는 점에서 당사에게 미칠 수 있는 영향 역시 변동될 수 있음을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(1-11) 시네마사업의 경쟁 및 성장성 관련 위험당사는 종속회사인 롯데컬처웍스(주)를 통하여 영화 사업을 영위하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 국내 144개, 해외 47개의 영화관을 운영하고있습니다. 진입 장벽이 높은
영화상영 시장의 주요경쟁 수단은 서비스 경쟁력과 중요 전략거점 확보로 크게 두 가지를 들 수 있습니다. 롯데컬처웍스(주)가 영위하는 시네마사업은 영화콘텐츠의 차별화보다는 고객과의 근접성 확보에 의해 매출액이나 순이익 등의 수익성 지표가 영향을 받고 있습니다.
멀티플렉스 3사가 크게 차별화되어 있지 않은 점, 국내 영화 관객수는 성장성이 정체된 점, OTT 등 대체서비스 확대 등으로 인해 산업 전체의 성장성 정체 및 수익성 악화의 요인이 될 수 있습니다. 또한 코로나19로 인해 영화관 방문객 수가 급격하게 위축되며 2020년부터 2021년까지 영화 관객이 급감했습니다.
한편, 2022년 한국 영화산업은 코로나19 엔데믹 전환에 따른 관객수 증가, 주요 대작 개봉 등에 힘입어 회복세를 보이고 있습니다. 2022년 극장 관객 수는 1억 1,280만명으로 지난해 6,053만명 대비 86.4% 증가하였고, 극장 매출은 지난해 5,845억원 대비 5,757억원 증가한 1조 1,602억원을 기록하였습니다.
리오프닝에 힘입어 현재 실적이 회복되고 있으나 코로나19 사태 이전 대비 시장 규모가 불확실 하기 때문에 당사의 종속회사인 롯데컬처웍스(주)의 수익성이 명확하지 않은 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 6월 분할된 종속회사인 롯데컬처웍스(주)를 통하여 영화 사업을 영위하고 있습니다. 1999년 10월 일산점을 시작으로, 2014년에는 세계 최대 스크린을 보유한 월드타워관을 오픈하였으며, 2022년 9월 말 기준 국내에 144개의 영화관을 운영하고 있습니다. 2008년 5월에는 국내 최초로 베트남에 진출하였으며, 해외시장의 확대를 위해 2010년 12월에는 중국 송산에 1호점을 개관하였습니다. 2022년 9월 말 기준, 해외에 47개의 영화관을 운영하고 있습니다.

[영화상영업 시장규모 및 당사 시장점유율]

(단위: 만명, %)

구 분

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

시장규모(만명)
21,639
22,668
5,952
6,053
11,280

시장규모 증가율(%)
-1.6%
4.8
-73.7
1.7
86.4

시장점유율(%)

28.9
28.7
29.2
32.8
31.4

(자료 : 한국영화진흥위원회, 2022년 12월 한국 영화산업 결산 보고서 및 당사 사업보고서)주1) 직영관 및 제휴관 입장객 합계 기준 산정주2) 2022년 점유율은 스크린 수 기준

롯데시네마는 1999년 개관 이래 점유율을 높이며 2022년 말 스크린수 기준 31.4%의 점유율로 업계 2위의 지위를 유지하고 있습니다. 대형 멀티플렉스 3사의 시장점유율 합계는 스크린 수 기준 98.5%로 과점 시장의 특성을 보이고 있습니다. 이러한 시장 구조는 대기업의 자금여력을 바탕으로 운영 영화관 수 확대, 규모의 경제 실현, 수익성 향상, 추가 자금여력 확보, 신규투자로 이어지는 과정이 반복되면서 정착된 것으로 분석됩니다. 그리고 경쟁력을 갖춘 1개 멀티플렉스 상영관을 개설하는데에 상당한 수준의 투자 부담이 수반되고 있는데, 이는 신규 사업자의 시장 진입을 제한하고 있으며 자본력을 갖춘 상위 사업자의 시장 지배력이 더욱 강화되고 있습니다.

[2022년 기준 멀티플렉스 체인 현황]

(단위: 개, %)

구분
롯데시네마
메가박스
CJ CGV
씨네Q
총계

스크린 수(개)
976
755
1,330
48
3,109

점유율(%)
31.4
24.3
42.8
1.5
100.0

(자료: 한국영화진흥위원회, 2022년 12월 한국 영화산업 결산 보고서)

이처럼 진입장벽이 높은 영화상영 시장의 주요 경쟁 수단은 크게 두 가지를 들 수 있습니다. 첫 번째는 서비스 경쟁력입니다. 그러나 대부분의 영화들이 광역 개봉(wide release, 전국 상영관이 동시에 동일한 영화를 개봉 상영하는 것을 말함) 방식으로 상영되기 때문에 각 상영관이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화가 이루어지지 않습니다. 그러므로 고객이 제공받는 서비스의 품질력이 극장의 브랜드 가치에 많은 영향을 주게 되고, 경쟁업체들은 서비스 차별화와 고객만족에 많은 비용을 투자하고 있습니다. 두 번째는 중요 전략 거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보입니다. 유동인구가 많은 핵심상권이나, 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 나타나기 때문에 각 경쟁업체들은 우량 사이트 개발을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 이는 사업 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. 영화관 상영 사업은 영화콘텐츠의 차별화보다는 고객과의 근접성 확보에 의해 매출액이나 순이익 등의 요소가 많이 좌우되고 있습니다. 따라서 멀티플렉스 3사가 크게 차별화 되어 있지 않기 때문에 산업 전체의 성장성 정체 및 수익성 악화의 요인이 될 수 있습니다. 한편, 국내 연도별 관객수를 살펴보면 2005년 비약적인 성장으로 관객수 1억명을 돌파한 바 있으며, 이후 2011년까지 관객수가 1억 5천만명 내외였으며, 2012년에 관객수가 증가하며 2억명을 돌파하였습니다. 2013년 이후 관객수 성장률은 정체되다, 2019년 관객 수는 전년 대비 4.8% 증가한 2억 2,668만명을 기록하였으며 이는 역대 최다극장 관객 수 입니다. 그러나 2020년 코로나19 사태로 영화 관객이 5,952만명으로 2019년 대비 73.7% 급감했으며, 2021년 들어서도 큰 회복을 보이지 못하고 있습니다. 반면, 2022년 한국 영화산업은 코로나19 엔데믹 전환에 따른 리오프닝 효과와 여름 성수기 대작 개봉 등에 힘입어 극장 관객 수가 1억 1,280만명으로 지난해 6,053만명 대비 86.4% 증가하였고, 극장 매출은 지난해 5,845억원 대비 5,757억원 증가하여 1조 1,602억원을 기록하였습니다.

[연도별 총 관객수 및 매출액]

(단위 : 억원, 만명)

연도
구분

매출액
관객수
관객 증가율

2007
9,918
15,878
3.5%

2008
9,794
15,083
-5.0%

2009
10,941
15,696
4.1%

2010
11,684
14,918
-5.0%

2011
12,358
15,972
7.1%

2012
14,551
19,489
22.0%

2013
15,513
21,335
9.5%

2014
16,641
21,506
0.8%

2015
17,154
21,729
1.0%

2016
17,432
21,702
-0.1%

2017
17,566
21,987
1.3%

2018
18,140
21,639
-1.6%

2019
19,140
22,668
4.8%

2020
5,104
5,952
-73.7%

2021
5,845
6,053
1.7%

2022
11,602
11,280
86.4%

(자료: 한국영화진흥위원회, 2022년 12월 한국 영화산업 결산 보고서)

또
한 인구 1인당 관람 횟수의 경우 2012년 3.83회, 2013년 4.17회를 기록하며 크게 증가하였으나 2013년 이후에는 매년 2.1억명 이상의 관객수가 유지되면서 2019년까지 변동이 거의 없는 것으로 파악됩니다. 2019년에는 관객수 천만이상의 영화가 5편 개봉하면서 영화 총 관객수는 전년 대비 4.8% 증가하고 매출액은 사상 최대를 기록하였습니다. 그러나 2020년에는 코로나 19의 여파로 우리나라 1인당 연평균 극장 관람 횟수는 1.15회로 크게 감소했고 2021년에도 1.17회를 기록하며 코로나19 사태 이전 수준으로 회복되지 못하였습니다.

[1인당 연평균 영화관람 횟수]

(단위 : 회)

연도
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015

1인당 관람횟수
1.17
1.15
4.37
4.18
4.25
4.20
4.22

(자료: 한국영화진흥위원회, 2021년 한국 영화산업 결산 보고서)

2020년부터 2021년 기간 동안 코로나19가 극장가에 직접적인 영향을 미치기 시작했습니다. 관객수 급감, 할리우드 블록버스터 개봉 연기, 극장 축소 운영이라는 악순환이 누적되면서 2021년에 들어서도 영화 관객 수는 큰 회복을 하지 못했습니다. 다만, 2022년부터는 리오프닝에 따른 외부활동 증가에 힘입어 영화 관객 수가 크게 회복되고 있는 상황입니다.

[영화 개봉편수 추이]

(단위 : 편)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

개봉편수
1,646
1,740
1,897
1,856
1,773

(자료: 한국영화진흥위원회, 2022년 12월 한국 영화산업 결산 보고서)

[최근 3년간 월별 상영횟수 및 관객수 추이]

(단위: 명, 회)

2019_2021년 월별 상영횟수 및 관객추이.jpg
2019_2021년 월별 상영횟수 및 관객추이

자료: 한국영화진흥위원회 2021년 한국 영화산업 결산 보고서 주1) 왼쪽 축은 총관객수(명), 오른쪽 축은 상영횟수(회)

신종 코로나 바이러스 확산 방지를 위해 중국 내 각 지방 정부의 영업 중단 요청에 따라 CJ CGV와 롯데시네마는 중국 소재 극장 영업을 임시 중단하였습니다. CJ CGV는 우한 내 8개 사이트를 비롯 중국 전역(총 139개 사이트)의 운영을 중단하였고, 롯데시네마도 우한 내 3개 사이트를 비롯해 중국에서 운영중인 영화관 13개 사이트의 운영을 전면 중단하였습니다. CJ CGV는 2020년 1월 24일부터 전체 극장을 일시 휴업하였으며, 7월 16일 중국 영화국으로부터 영업 재개 허가를 받음에 따라 7월 20일부터 순차적으로 영업을 재개하였습니다. 한편, 당사의 자회사인 롯데컬처웍스의 중국법인 매출은 국내 매출의 5% 미만으로 중국 내 사업장의 영업 중단 영향은 제한적입니다. 당사는 2018년 4월 6일 이사회를 열어 롯데쇼핑의 시네마 사업부문을 물적분할하는 안건을 의결하였으며 2018년 5월 14일 임시주주총회를 개최하였으며 시네마사업부 분할의 건이 승인되었습니다. 분할기일은 2018년 6월 1일입니다. 금번 물적 분할로 분할신설법인(롯데컬처웍스(주))는 당사의 100% 자회사로 편입되었으며 2019년 5월 롯데컬처웍스는 유상증자를 통해 신주를 발행함에 따라 당사의 롯데컬처웍스 지분율이 86.4%로 변동되었습니다. 영화관 상영 사업의 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미치게 되는 점 유의하시기 바랍니다.2014년까지 국내 영화 상영 시장은 한국영화 흥행 지속, 3D 등 고부가가치 상영 시장의 확대, 여가 문화의 변화와 관람 연령층의 확대에 따른 인당 관람횟수 증가, 관람료 인상 등을 바탕으로 성장기조를 보여 왔습니다. 영화관 업계는 2014년부터 관객 수 증가세가 정체되면서 관람료 인상, 매점 매출 확대 등을 통해 성장세를 유지하려 하고 있습니다. 업계 전반적으로 프리미엄 상영관 확대, 복합문화공간 조성 등을 통한 경쟁력 확충을 도모하고 있으나, 국내 영화 관람 시장의 성장이 상당부분 진행된 가운데 OTT(Over-the -top) 등 대체 서비스의 확대 등으로 성장률이 둔화될 가능성이 내재되어 있습니다.
디지털온라인시장의 발달에도 불구하고 영화라는 매체의 특성상 대형 상영관에서의 관람은 스마트폰이나 TV가 대체하기 힘든 문화상품이기 때문에 관객수가 급격히 정체되거나 감소하지는 않을 것으로 예상되나, 일정 수준의 관객수 성장률 감소는 산업전반의 성장성을 감소시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 이러한 내수시장의 한계로 인하여 롯데컬처웍스(주) 및 당사의 매출 성장 및 수익성도 상당 부분 영향을 받을 수 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다.

(1-12) 전자제품 전문점 사업의 판매점 입지 및 계절적 요인 등에 따른 위험 당사는 종속회사인 롯데하이마트(주)를 통해 전자제품 전문점 사업을 영위하고 있습니다.
롯데하이마트(주)는 국내 전자제품 전문점 시장점유율에서 2021년말 기준 33.7%로 1위를 기록하고 있습니다. 전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서
적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보 하여야 합니다. 또한
전자제품의 판매는 계절적 요인, 부동산 경기 및 사회문화적 요인에도 영향을 받을 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 종속회사인 롯데하이마트(주)를 통해 전자제품 전문점 사업을 영위하고 있습니다. 전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단 상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.
1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 상품을 판매하는 롯데하이마트가 급속도로 성장하게 되었습니다. 롯데하이마트는 다양한 브랜드의 전자제품을 취급하며 2022년 3분기말 기준 전국 407개의 매장 14개 물류센터를 운영하고 있으며, 2021년말 기준 시장점유율 33.7%로 국내 전자제품 전문 유통기업 1위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 주요 전자제품 제조회사에 대해 구매교섭력을 확보하고 있으며, 가격과 품목 등에 있어서 경쟁력을 보유하고 있습니다.

[전자제품 시장점유율 추이]

구분
2019년
2020년
2021년

롯데하이마트
38.7%
36.5%
33.7%

전자랜드
7.5%
7.7%
7.6%

삼성전자판매
26.6%
29.7%
33.0%

하이프라자
27.2%
26.1%
25.7%

(자료: 당사 3분기보고서)주1) 점유율은 당사, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 4사 기준으로 한 점유율입니다.

전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 여름 계절상품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.또한 전자제품의 판매는 사회문화적 변화를 비롯하여 미세먼지, 황사 등 외부환경 변화에도 많은 영향을 받습니다. 미세먼지가 심화되고 코로나-19 유행의 영향으로 위생과 건강에 대한 높은 관심으로 공기청정기, 의류건조기, 의류관리기 등 환경 관련 신제품들이 다수 출시되어 고성장을 보이며 관련 제품군의 시장이 빠르게 확대되고 있습니다. 뿐만 아니라 맞벌이 가구의 증가, 일과 삶의 균형 중시 문화가 자리잡으면서 가사노동 시간과 강도를 최대한 줄이려는 젊은 세대의 수요를 충족시키는 식기세척기와 로봇청소기에 대한 선호도가 지속적으로 높아지고 있습니다.이처럼 전자제품의 판매는 계절적 요인, 부동산 경기, 사회문화적 요인 등 다양한 경로로 그 수익성에 영향을 받으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1-13) 전자제품 전문점 사업의 경기 및 수요 변동에 따른 위험가전제품 소매업은 후방 산업인 가전 산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 1990년대 이후
주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 신규 수요 기준의 가전 산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 컴퓨터 및 통신기기 시장규모의 감소세가 계속되고 있으며, 프리미엄 가전 제품 및 환경 변화에 따른 건조기, 공기청정기 등의 판매가 발생하고 있지만
가전 산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 2018년부터 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기의 시장 규모가 감소하고 있으며, 이는
가전제품 소매업을 영위하는 롯데하이마트(주)의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있고, 코로나19 및 사회문화적 요인으로 인한 혼인건수 감소 등 향후 경기 변동에 따라 롯데하이마트(주) 및 당사의 실적이 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

롯데하이마트(주)가 영위하는 가전제품 소매업은 후방 산업인 가전 산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장 판매액의 규모는 2016년 40.2조원, 2017년 43.8조원, 2018년 45.3조원으로 지속적인 상승을 기록하였고, 2019년에는 44.8조원으로 소폭 하락하였습니다. 그리고 2020년에는 48.8조원으로 2019년 대비 8.9% 증가하였고 2021년에도 51.7조원으로 5.9% 증가하였습니다. 이는 컴퓨터 및 통신기기 시장의 감소에도 불구하고 프리미엄 가전 제품 및 환경 변화에 따른 건조기, 공기청정기 등의 판매 상승에 따른 것으로 분석됩니다. 그러나, 2022년 국내 가전시장 판매액은 49.4억원으로 전년 동기 대비 4.9% 감소하였습니다. 이는 전년 가전 수요 폭증에 따른 역기저 영향과 금년 인플레이션으로 인한 소비자들의 실질 소득 감소 영향에 따른 것으로 판단됩니다.향후 국내 가전시장 규모의 감소가 지속될 경우 가전제품 소매업을 영위하는 롯데하이마트(주)의 매출 및 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다.

[ 국내 전자제품 판매액 추이]

(단위: 조원)

구 분
2017
2018
2019
2020
2021
2022

가전제품
22.4
25.1
24.9
29.4
32.1
30.5

컴퓨터 및 통신기기
21.4
20.2
19.8
19.4
19.8
18.9

합계
43.8
45.3
44.7
48.8
51.8
49.4

(자료: 통계청, 상품군 판매액)주1) 2022년 수치는 잠정치임

1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100% 수준에 이르면서 신규 수요 기준의 가전 산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 대표적인 가전제품인 TV, 냉장고 등의 수요 부진이 이어지고 있으며, 컴퓨터 및 통신기기에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전 산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 그러나 하절기 에어컨 판매 물량 증가 및 고부가 세탁기 제품 판매 증가, 생활가전 신제품 판매 확대(스타일러, 무선청소기, 공기청정기 등) 등에 기반하여 최근 가전제품 매출은 소폭 확대되는 모습입니다. 특히 계절을 가리지 않고 나타나는 미세 먼지로 환기와 빨래의 외부 건조가 어렵고 해마다 나타나는 이상고온 현상으로 고효율 에어컨에 대한 니즈가 증가하고 있습니다.

롯데하이마트(주)는 지속적인 매장 고급화(리뉴얼, 면적 확대 등)를 진행하고 새로운 유형의 옴니스토어(온.오프라인 결합 매장)를 개점하는 등 선도적인 시장지위를 유지하기 위한 투자를 지속하고 있습니다. 그러나 국내 가전 산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습으로 가전제품 소매업을 영위하는 롯데하이마트(주)의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 롯데하이마트(주) 및 당사의 실적이 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[연도별 혼인건수 추이]

(단위: 건, %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

혼인건수(건)
302,828
281,635
264,455
257,622
239,159
213,502
192,507

증감률(%)
-0.88%
-7.00%
-6.10%
-2.58%
-7.17%
-10.73%
-9.83%

(자료: 통계청, 인구동향조사)

한편, 통계청 자료에 의하면 국내 연간 혼인건수는 지속적으로 감소하는 있으며 특히코로나19 확산으로 인해 2020년 혼인건수는 21만 3,502건 집계되어 전년 23만 9,159건보다 10.7% 감소한 것으로 나타났습니다. 2021년에도 19만 2,507건을 기록하며 전년보다 9.8% 감소하였습니다. 이같은 혼인건수 감소는 신규 전자제품 구매 감소요인으로 작용하는바 당사 종속회사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도경기 변동에 따라 롯데하이마트(주) 및 당사의 실적이 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

(1-14) 홈쇼핑 사업의 경기변동 및 산업 내 경쟁 관련 위험 당사는 종속회사 (주)우리홈쇼핑을 통하여 홈쇼핑사업(채널명 롯데홈쇼핑)을 영위하고 있습니다. (주)우리홈쇼핑이 영위하는 홈쇼핑사업은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업으로서,
국내 경기가 악화될 경우 판매 저하로 이어질 가능성이 높습니다. 홈쇼핑을 비롯한 무점포 소매업은 성장세를 지속하고 있으나
유통업계 내의 백화점, 인터넷쇼핑, 홈쇼핑, 편의점, 슈퍼마켓 등 다양한 유통 채널들 간의 경계를 뛰어넘는 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 홈쇼핑 사업을 영위하는 (주)우리홈쇼핑의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 한편,
국내 홈쇼핑업계는 과점적 시장구조를 형성하고 있으며, 『방송법』등 규제에 의한 진입장벽으로 인해 신규업체의 시장진입이 제한되고 있습니다. 다만
채널 확보 경쟁 등 홈쇼핑 업체 간의 경쟁 심화는 (주)우리홈쇼핑의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

TV홈쇼핑 시장은 케이블TV 가입 가구수의 증가와 함께 비약적인 성장의 시기를 거쳐, 가입 가구수의 정체와 함께 시장의 정체기를 겪었습니다. 그러나 차별화된 상품구색 및 배송/사후관리 등의 고객서비스 강화 노력을 통하여 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 최근 OTT 서비스 등장, 모바일의 급속한 성장으로 인해 TV 시청률이 지속적으로 하락하고, 송출수수료의 지속적인 증가와 경쟁 심화로 인해 성장을 위협받고 있지만, 단독ㆍPB상품 개발 및 콘텐츠 차별화, 수익다각화를 통해 매출 외형을 확대하고 영업이익율을 제고하기 위해 노력하고 있습니다.현재 TV홈쇼핑은 고객에게 신뢰받는 유통 채널로 자리 잡았으며, 당사는 종속회사 (주)우리홈쇼핑을 통하여 홈쇼핑사업(채널명 롯데홈쇼핑)을 영위하고 있습니다. (주)우리홈쇼핑은 2022년 3분기 누계 총매출 기준 25,111억의 실적을 기록했습니다. TV홈쇼핑 회사로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑, GS홈쇼핑, NS쇼핑, 홈앤쇼핑, 공영홈쇼핑 총 7개 회사가 현재 영업 중입니다. 최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스시장이 활성화되고 있으며, 현재 T커머스 사업자로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑,GS홈쇼핑, NS쇼핑 등 TV쇼핑 5개사와 KTH 등 비 홈쇼핑 5개사를 포함해 총 10개 사업자가 영업 중입니다.

[홈쇼핑업의 성장 요인]

요 인

내 용

수요 요인

- 라이프스타일의 변화 : 소비자 니즈의 다양화, 합리적 구매능력의 향상, 상품정보능력 고도화

- 소비자 니즈의 변화 : 저가격지향, 구매편의 지향, 시간절약형 소비지향

- 편리성의 재인식 : 상품의 비교 검토 후 구입, 24시간주문 가능, 구매시간의 단축

공급 요인

- 상품력 향상 : 상품품질 향상으로 신뢰 제고, 취급상품의 다양화

- 가격경쟁력 강화 : 다이렉트마케팅 특성을 살린 저가격성 지향

- 서비스의 향상 : 배달시간 단축, A/S 향상, 편리한 지불방법(카드)

- 통신판매 기업의 대형화 및 전문화 : 이미지 및 신뢰성의 향상

환경 요인

- 통신판매 미디어의 발달 : 매체의 다양화 및 전문화

- 사회환경 발전 : 택배산업의 발달, IT기술의 발달, 신용카드의 보급

- 통신판매 잠재고객의 증가 : 장년층, 주부층 이용의 증가

- 통신판매기간망 보급 : 케이블 및 위성TV 보급 확대, 초고속 인터넷 보급 확대, 스마트폰 이용인구 확대, IPTV 서비스 등 신기술 증가

당사는 종속회사 (주)우리홈쇼핑을 통하여 홈쇼핑사업(채널명 롯데홈쇼핑)을 영위하고 있습니다. (주)우리홈쇼핑이 영위하는 홈쇼핑사업은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업으로서, 그 성장세는 내수 경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 경기변동에 따른 개인 소비심리의 변화가 민간소비에 영향을 미치고 이는 소매유통업의 실적과 직결되기 때문입니다. 따라서 국내 경기의 악화는 소매유통업의 판매 저하로 이어질 가능성이 높습니다.

(주)우리홈쇼핑 또한 T-Commerce의 활성화 및 IPTV 활용도 제고, TV와 모바일을 연동한 서비스 제공 등 신규 유통 채널의 확대를 통해 매출 정체에 대응하고 있습니다. 그러나 유통업계 내의 백화점, 인터넷쇼핑, 홈쇼핑, 편의점, 슈퍼마켓 등 다양한 유통 채널들 간의 경계를 뛰어넘는 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 최근 나타나는 소비행태의 변화로 T-Commerce 및 해외직구 등의 신규 유통채널이 성장하고 있습니다. 이러한 경쟁 심화는 홈쇼핑 사업을 영위하는 (주)우리홈쇼핑의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[국내 소매시장 업태별 판매액]

(단위: 백만원, %)

년도
2019년
2020년
2021년
2022년

업태
판매액
증감율
판매액
증감율
판매액
증감율
판매액
증감율

백화점
30,386,424
1.40%
27,416,957
-9.77%
33,690,061
22.88%
37,767,387
12.10%

대형마트
32,424,692
-3.08%
33,777,746
4.17%
34,571,098
2.35%
34,773,912
0.59%

면세점
24,858,610
31.11%
15,505,934
-37.62%
17,833,393
15.01%
17,816,386
-0.10%

슈퍼마켓 및 잡화점
44,178,237
-4.91%
46,467,339
5.18%
45,435,205
-2.22%
45,817,019
0.84%

편의점
25,691,628
5.27%
26,522,549
3.23%
28,423,684
7.17%
31,194,661
9.75%

승용차 및 연료 소매점
100,646,290
-0.89%
104,712,192
4.04%
115,990,084
10.77%
131,516,631
13.39%

전문소매점
135,409,622
-3.20%
121,999,640
-9.90%
129,567,189
6.20%
134,761,232
4.01%

무점포 소매
79,582,386
13.17%
98,825,515
24.18%
113,023,329
14.37%
118,342,888
4.71%

합계
473,177,883
1.76%
475,227,873
0.43%
518,534,041
9.11%
551,990,113
6.45%

(자료 : 통계청, 서비스업동향조사)주1) 증감율은 전년 동기 대비 수치임.주2) 2022년 수치는 잠정치임.

그러나 홈쇼핑업종이 포함된 무점포소매업은 꾸준히 판매액이 증가하고 있으며 높은가격 경쟁력 및 접근 편의성을 강점으로 소매업태 중 상대적으로 양호한 성장세를 나타내고 있습니다. 무점포소매업 중 당사 핵심 사업인 TV홈쇼핑 또한 TV라는 접근성이 용이한 매체를 활용하여 상품에 대한 자세한 설명과 시각적 정보를 제공하는 등 타 유통채널들과는 차별화된 특성을 바탕으로 최근 꾸준히 상승세를 보이고 있습니다.

한편, 2020년부터 코로나 바이러스 확산으로 생산, 소비, 투자 모두 동반 감소하는 등국내외 실물경제가 급격하게 충격을 받으면서 소매유통업 전반에 부정적인 영향을 끼쳤습니다. 통계청이 발표한 2020년 소매업태별 판매액 자료를 보면, 소매업태별 판매액이 전년과 비슷한 수치를 보인 가운데 코로나19로 소비자의 비대면 쇼핑니즈가 확대되면서 무점포소매 판매액은 전년 대비 24.18% 증가하며 가장 높은 증가율을 보였습니다. 2021년에도 무점포소매 판매액은 전년 대비 14.37% 증가하며 소매판매액 전반의 증감율을 넘는 성장을 보였습니다. 다만, 2022년 무점포소매 판매액은 전년 대비 4.71% 증가하며 상대적으로 성장세가 둔화된 모습을 보였습니다. 이는 리오프닝 본격화에 따른 오프라인 소매유통으로의 수요 전환 영향으로 판단됩니다.국내에서 TV홈쇼핑사업을 영위하기 위해서는 『방송법』 제9조에 의거하여 방송통신위원회의 승인을 득하여야 하며, 이러한 규제는 홈쇼핑사업을 영위하는데 있어 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 이러한 진입장벽으로 인해 국내 홈쇼핑 시장은 CJ오쇼핑, GS홈쇼핑 2개의 선발 업체와 2001년 방송을 시작한 후발 3사(현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼핑), 그리고 2012년 1월 방송을 시작한 홈앤쇼핑과 2015년 7월 론칭한아임쇼핑 총 7개사가 경쟁하고 있습니다(채널명으로 기재).

[우리홈쇼핑 시장 점유율 추이]

(단위 : 백억원, %)

구 분

2019년
2020년
2021년

시장규모

452
473
479

우리홈쇼핑

99
108
110

시장점유율

21.8%
22.7%
23.0%

(자료 : 당사 3분기보고서)주1) 상기자료는 시장 점유율 예측을 위해 공시자료를 참고한 자료입니다주2) CJ오쇼핑 실적은 CJ ENM 공시자료를 바탕으로 추정한 자료입니다.주3) NS홈쇼핑, 홈앤쇼핑, 공영쇼핑을 제외한 4개사 기준 자료입니다.

[국내 TV홈쇼핑사 최근 3년간 매출액 및 시장점유율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

CJ ENM
1,378,541
26.05%
1,478,647
24.83%
1,427,262
25.09%

GS홈쇼핑
619,658
11.71%
1,206,716
20.27%
1,194,600
21.00%

현대홈쇼핑
1,080,404
20.42%
1,084,990
18.22%
1,030,417
18.11%

우리홈쇼핑
1,102,726
20.84%
1,075,865
18.07%
986,903
17.35%

NS쇼핑

547,988
10.36%
524,744
8.81%
485,806
8.54%

홈앤쇼핑
423,309
8.00%
436,555
7.33%
405,584
7.13%

공영홈쇼핑(아임쇼핑)
138,957
2.63%
147,059
2.47%
158,553
2.79%

(자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서)주1) CJ ENM은 홈쇼핑을 관할하는 커머스 사업부문의 매출액을 기재.주2) (주)GS홈쇼핑은 2021년 7월 1일 (주)GS리테일에 흡수합병됨에 따라, 2021년 매출은 (주)GS리테일의 홈쇼핑 사업부문 매출액을 기재.

홈쇼핑 채널은 지상파방송과의 위치를 고려해 S급 채널(지상파 4개사 채널(SBS, KBS1, KBS2, MBC) 사이 채널)과 A급 채널(지상파 채널과 한 쪽 채널만 닿아있는 채널), B급 채널로 구분됩니다. 고객에 대한 채널 노출을 바탕으로 수익을 창출하는 홈쇼핑업체는 어떤 채널을 보유하느냐에 따라 소비자의 접근성에 차이를 보이므로 한정된 채널 내에서 홈쇼핑사가 채널을 차지하기 위한 경쟁이 발생하게 됩니다. 2019년 10월 현대홈쇼핑은 LG유플러스와 채널 편성 및 송출수수료로 이견이 깊어지자 방송통신위원회에 IPTV 송출수수료 관련 조정을 신청했습니다. 송출수수료란 콘텐츠 제작사가 해당 TV채널을 통해 방영하는 대가로 IPTV 사업자에게 지급하는 대금입니다. 직접 상품을 판매하는 방송은 지상파에서 송출될 수 없으므로 홈쇼핑은 유료방송인 케이블TV 채널을 담당하는 IPTV업체나 유선방송 사업자에게 수수료를 지급해 왔습니다. 한국TV홈쇼핑협회 자료에 따르면 2012년 8,670억원 수준이던 홈쇼핑 송출수수료는 2021년 1조 8,074억원까지 상승하였고, 전년 대비 7.9% 상승했습니다. 방송 매출액에서 송출수수료가 차지하는 비율도 이미 60% 수준으로 홈쇼핑 회사들에게 엄청난 부담으로 작용하고 있습니다. 그중에서도 IPTV 송출수수료 급등으로 인해 당사의 자회사인 우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑)의 경우 2018년 KT가 기존보다 2배 이상 높은 송출수수료를 제시함에 따라 올레TV의 6번 채널에서 30번 채널로 변경되었습니다. 현대홈쇼핑의 경우 LG유플러스와 분쟁 조정 신청 후 한달반만에 조정을 완료하였으나 소위 황금채널(10번대)인 10번에서 28번으로 채널이 변경되었습니다. 채널편성 및 송출수수료를 두고 매년 갈등이 반복되자 과학기술정보통신부는 2019년 '홈쇼핑 방송채널 사용계약 가이드라인' 개정안을 마련하고 2020년 1월 1일부터 시행하겠다고 발표하였습니다. 하지만 이는 법적 구속력이 없어 해당 조치가 송출수수료의 실질적인 상한으로 작용하기에는 어려운 현실입니다.이와 같이 유리한 채널 확보를 위한 업체 간 경쟁 심화 및 방송사업자의 협상력 약화로 인해 홈쇼핑 업체가 지급하는 송출 수수료가 추후 추가적으로 인상될 가능성이 존재하며, 이러한 송출수수료 인상은 (주)우리홈쇼핑 등의 홈쇼핑사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-15) 홈쇼핑사업의 법률 규제 위험(주)우리홈쇼핑은 홈쇼핑업체로 『방송법』, 『전기통신사업법』 및 『전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률』 등
업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적인 규제를 받고 있습니다. 이로 인해
정부 정책 및 법률의 변경 등으로 인한 규제 환경의 변화에 따라 영업실적이 영향을 받을 수 있습니다.
2022년 2월 7일 공정위는 (주)우리홈쇼핑에 대하여 상품대금 지연지급 등의 이유로 대규모 유통업법을 적용하여 과징금 6.45억원을 부과하였고 (주)우리홈쇼핑은 해당 과징금 완납 후 해당 제재에 대하여 행정소송을 제기한 상태입니다. 향후 공정거래위원회 등의 조사로
(주)우리홈쇼핑에 대한 제재조치가 발생할 경우 (주)우리홈쇼핑에 대한 고객의 신뢰도, 브랜드 이미지 등 (주)우리홈쇼핑의 경영활동 전반에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한,
공정거래위원회는 2017년 11월부터 유통분야 불공정거래 근절을 위하여 과징금 부과기준율을 높이는 등 대형유통업체에 대한 규제를 강화하고 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

홈쇼핑업체는 업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적으로 규제를 받고 있습니다. 우선 TV홈쇼핑 및 데이터방송 방송채널사용사업자는 상품소개와 판매에 관한 전문 편성을 행하는 방송채널사용사업을 영위하기 위하여 『방송법』 제9조 제5항에 의거 방송통신위원회의 승인을 얻어야 하고, 『방송법』 제86조에 의거 자체적으로 방송프로그램을 심의할 수 있는 기구를 두고 방송프로그램이 방송되기 전에 이를 심의하여야 합니다. 또한 『상품 소개 및 판매방송 심의에 관한 규정』에 의해 방송프로그램의 공정성 및 공익성, 소비자보호를 위해 노력하여야 하고 방송통신심의위원회로부터 사후 심의를 받아야 하며 데이터방송을 하기 위해 별도로 『전기통신사업법』 제22조 규정에 의한 부가통신사업 신고를 하여야 합니다.
TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 및 카탈로그 통신판매업자는 우편, 전기통신 등을 이용한 통신판매사업을 영위하기 위해 『전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률』 제12조 제1항에 따라 공정거래위원회나 특별시장, 광역시장 또는 도지사에게 통신판매업 신고를 해야 하며, 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업자는 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업을 영위하기 위해서 『인터넷 멀티미디어 방송사업법』 제18조 제2항에 따라 방송통신위원회의 승인을 받아야 합니다.
TV홈쇼핑업체도 상품 판매를 위해서는 품목별로 『식품위생법』, 『건강기능식품에 관한 법률』, 『의료기기법』, 『품질경영 및 공산품 안전관리법』, 『관광진흥법』, 『보험업법』, 『약사법』 등 관련 법규를 준수하여야 합니다. 또한 TV 홈쇼핑업체는 소비자 보호를 위해 『소비자기본법』, 『전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률』, 『표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률』 등 관련 법규를 준수해야 하며 소비자 분쟁 등과 관련해 일정 범위 내에서 한국소비자원 등 소비자보호단체의 가이드를 적용받고 있습니다.이외에도 TV홈쇼핑업체는『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』, 『방문판매 등에 관한 법률』, 『약관의 규제에 관한 법률』, 『정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률』, 『국민건강증진법』, 『관세법』, 『대외무역법』, 『대규모유통법』 등 관련 법규를 준수하여야 합니다.

[우리홈쇼핑 제재 현황]

(기준일 : 2022년 06월 30일)

회사
일자
처벌 또는조치대상자
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

㈜우리홈쇼핑

2016.01.26

㈜우리홈쇼핑

부당한 광고행위

ㆍTV 방송판매/12개 여행상품(14.09.06~14.11.09)

ㆍ추가비용없이 특별한 혜택을 제공하는 것처럼 광고한 행위

경고

경고 건에 대하여2017년 현재 추가비용 혜택 구분 노출

방송심의 개정적용

2016.05.27

방송법 부적절한 재승인

ㆍ방송사업자 /재승인 사업계획서 항목누락 전현직 임원의 범죄행위 및 형사처벌을 받은 경우 재승인 사업계획서에 포함하여 작성해야하나 사실과 다르게 작성 및 제출하여 허위 기타 부정한 방법으로 재승인을 받음

일 6시간

오전/오후 8~11시, 6개월영업정지(상품소개와 판매에 관한 방송송출금지),처분 통지일로부터 4개월 유예기간 부여('16.09.28부 정지)

영업 정지 가처분 신청 인용 결정 ('16.09.06.),

영업정지 처분 취소 소송 승소('17.09.28.)영업정지 처분 취소 소송 2심 승소('18.09.14.)

-

2017.05.01

방송법 위반 행정처분

ㆍ2015년 승인조건 이행실적 점검 시 발견된 위반사항에 대하여 시정명령 부과(방송법 제99조 제1항)

ㆍ위반 승인조건: '승인조건1' 사업계획서의 성실 이행

시정명령

이행 완료

TFT 구축 및 매월 이행실적 점검

2017.11.06
방송법 금지행위 위반ㆍ사전영상 제작비용 납품업자 부당 전가행위 중지
시정명령
시정명령 가처분 신청 인용 결정('17.12.05)시정명령 취소 소송 진행 중('17.11.24 접수)시정명령 취소 소송 승소('18.07.26)
시스템 및 제도 개선

2018.01.19
중소기업 제품 정액방송 편성 비율 계획 준수ㆍ중소기업 정액 방송 편성 업계 최저 수준 유지
시정명령
이행 완료
-

2018.01.19
중소 PP 콘텐츠 제작비 지원 계획 성실 이행
시정권고
이행 완료
중소 PP 콘텐츠 제작비 총 9억원 집행 완료

2018.12.31
ICT 기술과 관련된 사업계획 성실 이행
시정권고
이행 완료
ICT 관련 투자 사업계획 이행

2019.05.03
방송법 부적절한 재승인ㆍ방송사업자/재승인 사업계획서 항목 누락: 전현직 임원의 범죄 행위 및 형사처벌을 받은 경우 재승인 사업계획서에 포함하여 작성해야하나 사실과 다르게 작성 및 제출하여 허위 기타 부정한 방법으로 재승인을 받음
일 6시간오전 2~8시, 6개월 영업정지(상품소개와 판매에 관한 방송송출금지), 처분 통지일로부터 6개월 유예기간 부여('19.11.03부 정지)
영업 정지 가처분 신청 인용 결정 ('19.09.25)
-

2019.06.05
데이터홈쇼핑 개념 및 범위에 관한 적용 기준 성실 이행
시정권고
이행 완료
데이터홈쇼핑 GUI 개선

2020.01.20
데이터홈쇼핑 '승인조건 5' 위반- TV홈쇼핑 상품의 데이터홈쇼핑 편성에 대한 사업계획 성실 이행(2018년 실적)
시정권고
이행 완료
2019년 중복 편성 없음

2020.02.13
전자상거래법 위반- 청약철회 가능 상품에 대하여 불가한 것으로 고지하여 청약철회를 방해함
시정조치과태료 250만원
이행 완료
시스템 개선

2021.12.13
표시광고법 위반ㆍ합판 제품 원목으로 표기
시정조치과태료 320만원
이행 완료
관계자 주의 및 유관부서 교육

2022.02.07
대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률 위반ㆍ상품대금 지연지급ㆍ판촉행사 미약정 및 비용 전가ㆍ파견조건 미약정ㆍ직매입거래계약 시 최저납품가격 보장
과징금(6.45억)위반사항 시정 및 통지조치
ㆍ과징금 납부 완료('22.04.15.)ㆍ시정 및 통지명령에 대한 집행정지 신청 인용 결정('22.04.06.)ㆍ과징금, 시정 및 통지명령에 대한 행정소송 제기('22.03.04.)
-

(자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서)

(주)우리홈쇼핑은 홈쇼핑업체로서 업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적으로 규제를 받고 있습니다. 이에 따라 정부 정책 및 법률의 변경 등으로 인한 규제 환경의 변화에 따라 영업실적이 영향을 받을 수 있습니다.
한편, 공정거래위원회는 2014년 5월 홈쇼핑사 납품업체에 조사인력을 파견하고 서면조사 결과를 토대로 리베이트 수수, 불공정 거래 여부 등을 확인하였습니다. 이후 공정거래위원회는 홈쇼핑사 현장조사를 예고한 끝에 2014년 9월부터 NS쇼핑, GS홈쇼핑과 CJ오쇼핑, 현대홈쇼핑, 우리홈쇼핑, 홈앤쇼핑 등 6개 홈쇼핑 업체를 방문해 '대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률(대규모유통업법)' 위반 여부에 대한 조사를 실시하였고, 이후 국정감사 시 홈쇼핑의 불공정행위 제재 근거를 강화하는 방안을 마련하도록 하였습니다.조사 결과 홈쇼핑 업계 전반에 걸쳐 구두발주ㆍ비용전가ㆍ서면미발급 등 다수의 불공정행위 이슈가 대두되었습니다. 공정거래위원회는 2015년 3월 25일 6개 TV홈쇼핑 사업자의 서면 미교부, 구두발주, 부당한 경영정보 요구, 판촉비 부당전가, 부당한 정액제 강요 등의 불공정 행위에 최초로 대규모 유통업법을 적용하여 시정명령과 함께 과징금 143억 6,800만 원을 부과하기로 결정하였습니다. 이 제재는 지난 2012년 대규모 유통업법 제정 이후 해당 규정을 적용하는 첫 사례로서, 홈쇼핑업계에 대한 높은 수준의 제재가 이루어졌습니다. 공정거래법상 불공정 거래행위는 최대 과징금 부과율이 관련 매출액 대비 2%에 불과하나, 대규모 유통업법이 적용되면서 과징금 상한 범위가 납품대금 등으로 넓어져 과징금 액수가 크게 증가합니다. 최근의 제재 현황으로 2022년 2월 7일 공정거래위원회는 (주)우리홈쇼핑에 대하여 상품대금 지연지급 등의 이유로 대규모 유통업법을 적용하여 과징금 6.45억원을 부과하였고 (주)우리홈쇼핑은 해당 과징금 완납 후 해당 제재에 대하여 행정소송을 제기한 상태입니다.

[TV홈쇼핑사의 납품업자에 관한 '불공정 행위’엄중 제재사항]

회사명

법 위반 행위 내용

조치 결과

씨제이오쇼핑

① 351개 납품업자에게 방송 계약서 미교부

·시정명령, 통지명령

·과징금 (46억 2,600만 원)

② 146개 납품업자에게 판촉 비용 56억 5,800만 원을 부당 전가

③ 방송 중 소비자들을 판매 수수료율이 높은 모바일 주문으로 유도(이하 ‘모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위)하여 112개 납품업자에게 불이익 제공

엔에스홈쇼핑

① 152개 납품업자에게 방송 계약서 지연교부

·시정명령, 통지명령

·과징금 (3억 9,000만 원)

② 1,286개 납품업자에게 상품 대금 지연이자 2,800만 원 미지급

③ 5개 납품업자에게 경영 정보 요구

롯데

홈쇼핑

*법인명:(주)우리 홈쇼핑

① 232개 납품업자에게 방송 계약서 미교부 및 18개 납품업자에게 계약 서면을 교부하지 않은 상태에서 상품을 미리 제조 주문 요구(구두 발주)

·시정명령, 통지명령

·과징금 (37억 4,200만 원)

② 10개 납품업자에게 상품 판매 대금 1억 7,700만 원 지연지급

③ 2개 납품업자에게 사전 약정없이 상품권 추첨 행사 비용 1,900만 원을 부담시킴

④ 255개 납품업자에게 타 홈쇼핑사에 수수료율 등 경영정보를 요구(이하 경영 정보 요구)

⑤ 28개 납품업자에 정률 방송을 정액 방송으로 전환하여

판매 수수료 24억 7,300만 원을 추가 수취

⑥ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위: 96개 납품업자

지에스(GS)

홈쇼핑

① 327개 납품업자에게 방송 계약서 미교부

·시정명령, 통지명령

·과징금 (29억 9,000만 원)

② 353개 납품업자에게 경영 정보 요구

③ 매출 실적 부족분을 보전하기 위한 목적으로 1개 납품업자에게 7,200만 원을 부당 수취

④ 39개 납품업자와 상품 판매 대금을 정산하면서 당초 약정 수수료보다 높게 적용하여 15억 8,000만 원 추가 수취

⑤ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위: 108개 납품업자

현대

홈쇼핑

① 197개 납품업자에게 방송 계약서 지연교부

·시정명령, 통지명령, 지급명령

·과징금 (16억 8,400만 원)

② 32개 납품업자에게 상품 판매 대금 5,400만 원 미지급

③ 70개 납품업자에게 판촉 비용 1억 200만 원을 부당 전가

④ 3개 납품업자에게 경영 정보 요구

⑤ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위: 111개 납품업자

홈앤

쇼핑

① 132개 납품업자에게 방송 계약서를 지연교부 또는 미교부

·시정명령, 통지명령, 지급명령

·과징금 (9억 3,600만 원)

② 6개 납품업자에 대해 상품대금 지연이자 10백만 원 미지급

③ 8개 납품업자에 대해 판촉행사를 실시하면서 약정서

미교부 및 5:5 비율을 초과하여 3,200만 원 부당 전가

④ 4개 납품업자에게 경영 정보 요구

⑤ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공행위: 153개 납품업자

(자료 : 공정거래위원회 (2015.03.27))

또한, 공정거래위원회는 대규모유통업법 과징금 고시를 개정하여 2017년 11월 1일부터 유통분야 불공정거래에 대한 과징금의 부과기준율이 높아졌습니다. 대형마트, 백화점, TV홈쇼핑 등이 납품업체에 대한 반품을 부당하게 하거나 납품업체 종업원을 부당 사용하는 등 대규모유통업법을 위반할 경우, 위반 금액의 최대 140%를 기준으로 과징금이 부과됩니다. 이와 같이 공정거래위원회는 유통분야 불공정거래 근절을 위하여 과징금 부과기준율을 높이는 등 대형유통업체에 대한 규제를 강화하는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[대규모유통업법 과징금 고시 주요 개정내용]

① 과징금 부과기준율 인상 : (종전) 30 ~ 70% → (개정) 60 ~ 140%

법위반행위의 중대성
종전
개정

중대성 약함
위반금액의 30%
위반금액의 60%

중대
위반금액의 50%
위반금액의 100%

매우 중대
위반금액의 70%
위반금액의 140%

② 자진시정ㆍ조사협조 감경율 인하▶ (자진시정) 최대 50% → 30%, (조사협조) 최대 30% → 20% 등③ 과징금 감경요건 중 '현실적 부담능력 부족'에 관한 기준 구체화▶ 자본잠식율, 부채비율, 당기순이익 적자여부 등에 따라 감경율 결정④ 과징금 가중에 필요한 법위반횟수 산정기준 개선▶ 법원에서 무효ㆍ취소판결이 확정된 경우 등은 법위반횟수에서 제외

(자료 : 공정거래위원회)

2020년 2월 공정거래위원회는 우리홈쇼핑과 신세계에 소비자가 제품 포장을 개봉하면 반품이 불가하다고 고지하는 등 소비자의 청약 철회를 방해한 행위에 대해 '전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률'을 근거로 각각 시정명령 및 250만 원의 과태료 부과를 결정했습니다.공정거래위원회 보도자료에 따르면 ㈜신세계는 2017년 4월 20일부터 2017년 6월 30일까지 11번가를 통해 상품을 판매하면서 '상품 구매 후 개봉(BOX/포장)을 하시면 교환 및 환불이 불가합니다'라는 내용의 스티커를 부착하고, 소비자의 청약철회 요청을 방해했으며 ㈜우리홈쇼핑은 2018년 2월 13일부터 2019년 4월 17일까지 지마켓, 롯데홈쇼핑 쇼핑몰을 통해 상품을 판매하면서 제품 상세 페이지에 '제품의 포장(박스) 개봉 또는 제거 시 반품이 불가능합니다'라는 내용을 고지하고, 소비자의 청약 철회를 방해했다고 밝혔습니다.
공정거래위원회는 ㈜신세계와 ㈜우리홈쇼핑이 소비자에게 제품 포장 개봉 시 청약 철회가 불가능하다고 고지한 것은 전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률(이하 법)에 의한 소비자의 정당한 청약 철회권을 제한하는 것이라 판단하였습니다. 법 제17조 제2항 제1호에서는 재화 등의 내용을 확인하기 위하여 포장 등을 훼손한 경우에는 청약 철회 예외 사유에서 제외됨을 규정하고 있습니다. 이에 따라 법 제21조 제1항 제1호에 따라 청약 철회 제한 사유에 해당하지 않음에도 청약 철회가 불가능하다고 고지한 행위는 거짓된 사실을 알려 소비자들의 청약 철회 등을 방해하는 행위에 해당합니다.

□ (적용 법조) 『전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률』

제17조(청약철회등)

① 통신판매업자와 재화등의 구매에 관한 계약을 체결한 소비자는 다음 각 호의 기간(거래당사자가 다음 각 호의 기간보다 긴 기간으로 약정한 경우에는 그 기간을 말한다) 이내에 해당 계약에 관한 청약철회등을 할 수 있다.

1. 제13조제2항에 따른 계약내용에 관한 서면을 받은 날부터 7일. 다만, 그 서면을 받은 때보다 재화등의 공급이 늦게 이루어진 경우에는 재화등을 공급받거나 재화등의 공급이 시작된 날부터 7일

② 소비자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 통신판매업자의 의사에 반하여 제1항에 따른 청약철회 등을 할 수 없다. 다만, 통신판매업자가 제6항에 따른 조치를 하지 아니하는 경우에는 제2호부터 제5호까지의 규정에 해당하는 경우에도 청약철회등을 할 수 있다.

1. 소비자에게 책임있는 사유로 재화등이 멸실되거나 훼손된 경우. 다만, 재화 등의 내용을 확인하기 위하여 포장 등을 훼손한 경우는 제외한다.

제21조(금지행위)

① 전자상거래를 하는 사업자 또는 통신판매업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하여서는 아니 된다.

1. 거짓 또는 과장된 사실을 알리거나 기만적 방법을 사용하여 소비자를 유인 또는 소비자와 거래하거나 청약철회 등 또는 계약의 해지를 방해하는 행위

이러한 제재조치가 발생할 경우 영업활동 및 (주)우리홈쇼핑에 대한 고객의 신뢰도, 브랜드 이미지 등 (주)우리홈쇼핑의 경영활동 전반에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

(1-16) 홈쇼핑사업의 사업자 재승인요건 미충족 위험 (주)우리홈쇼핑을 비롯한 홈쇼핑사업자는 홈쇼핑사업을 지속적으로 영위하기 위해서
일정 기간마다 과학기술정보통신부로부터 홈쇼핑 사업자 재승인을 받아야 하며,
조건부 승인을 득하게 되어 추가적인 의무사항이 요구될 경우 (주)우리홈쇼핑의 영업활동 및 성장성ㆍ수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
(주)우리홈쇼핑은 2021년 5월 TV홈쇼핑 재승인을 득하였으며 승인 유효기간은 2026년 5월 27일까지로 5년입니다.
향후 재승인 심사 결과 요구조건에 미충족하여 재승인을 받지 못할 경우 홈쇼핑 사업을 영위할 수 없게 됨에 따라 영업활동에 심각한 위기가 발생할 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

(주)우리홈쇼핑을 비롯한 홈쇼핑사업자는 홈쇼핑사업을 지속적으로 영위하기 위해서 일정 기간마다 과학기술정보통신부로부터 홈쇼핑 사업자 재승인을 받아야 하며, 과학기술정보통신부는 매 5년(2010년 1월 시행령 개정 전 3년)마다 (주)우리홈쇼핑을포함한 홈쇼핑사에 대해 사업 승인을 갱신하고 있습니다. 심사관련 법률은 아래와 같으며, 국내 TV홈쇼핑 산업은 과학기술정보통신부장관의 승인을 득한 회사에 대해서만 시장 참여를 허용하고 있기 때문에 재승인 통과 여부는 개별 회사의 사업을 위한 절대적인 조건입니다.

[재허가 및 재허가 심사관련 법률]

방송법 제17조(재허가 등)①방송사업자(放送채널使用事業者는 제외한다) 및 중계유선방송사업자가 허가유효기간의 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재허가를 받아야 한다. 이 경우 제9조제1항, 제2항 및 제11항을 준용한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26.>

②제9조제5항 단서의 규정에 의하여 승인을 얻은 방송채널사용사업자가 승인유효기간 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재승인을 얻어야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26.>

③과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회가 제1항 및 제2항의 규정에 의하여 재허가 또는 재승인을 할 때에는 제10조제1항 각호 및 다음 각호의 사항을 심사하고 그 결과를 공표하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2012. 2. 22., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26., 2018. 12. 24.>

1. 제31조제1항에 따른 방송평가

2. 이 법에 따른 시정명령의 횟수와 시정명령에 대한 불이행 사례

2의2. 방송의 공적 책임을 고려하여 대통령령으로 정하는 법령의 위반 여부

3. 시청자위원회의 방송프로그램 평가

4. 지역사회발전에 이바지한 정도

5. 방송발전을 위한 지원계획의 이행 여부

5의2. 「방송광고판매대행 등에 관한 법률」 제20조제2항에 따른 네트워크 지역지상파방송사업자와 중소지상파방송사업자에 대한 방송광고 판매 지원 이행 정도

6. 기타 허가 또는 승인 당시의 방송사업자 준수사항 이행 여부

④제10조제2항 및 제3항의 규정은 제1항의 재허가 또는 제2항의 규정에 의한 재승인의 경우에 이를 준용한다. <개정 2008. 2. 29.>[시행일 : 2019. 6. 25.] 제17조

방송법 제10조(심사기준ㆍ절차) ①과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회는 제9조제1항, 제2항 및 제11항에 따른 허가, 같은 조 제3항, 제5항, 제6항 및 제8항에 따른 승인을 할 때에는 다음 각호의 사항을 심사하여 그 결과를 공표하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2013.3.23., 2017.7.26.>

1. 방송의 공적 책임·공정성·공익성의 실현 가능성

2. 방송프로그램의 기획·편성 및 제작계획의 적절성

3. 지역적·사회적·문화적 필요성과 타당성

4. 조직 및 인력운영등 경영계획의 적정성

5. 재정 및 기술적 능력

6. 방송발전을 위한 지원계획

7. 기타 사업수행에 필요한 사항

②과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회는 제1항의 규정에 의한 심사를 할 때에는 시청자의 의견을 공개적으로 청취하고, 그 의견의 반영 여부를 공표하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2013.3.23., 2017.7.26.>

③과학기술정보통신부장관은 종합유선방송사업을 하고자 하는 자를 허가할 때에는 특별시장·광역시장 또는 도지사(이하 "市·道知事"라 한다)의 의견을 들어야 한다. <개정 2008.2.29., 2013.3.23., 2017.7.26.>

(자료 : 법제처)

(주)우리홈쇼핑은 2021년 5월 진행된 비공개 심사에서 1,000점 만점 중 724.42점을 획득(재승인 기준 : 총 1,000점 만점 중 650점 이상 획득)하였고, 과락적용 항목인 「공정거래 관행 정착·중소기업 활성화 기여 실적 및 계획의 우수성」에서 기준 점수 이상을 획득(배점 260점 중 50%이상인 197.43점)하여 재승인 기준을 충족하였습니다. 재승인의 유효기간은 2021년 5월 28일부터 2026년 5월 27일까지로, 5년입니다.

[최근 5년간 TV홈쇼핑 재승인 심사 점수]

연도
TV홈쇼핑 재승인 심사 점수

2018년
공영홈쇼핑(722.78점), 우리홈쇼핑(668.73점)

2019년
-

2020년
현대홈쇼핑(734.17점), NS홈쇼핑(716.71점)

2021년
우리홈쇼핑(724.42점), 홈앤쇼핑(725.77점)

2022년
GS홈쇼핑(783.23점), CJ오쇼핑(760.97점)

(자료: 과학기술정보통신부)

과학기술정보통신부는 이번 심사에서는 공정거래 관행 정착, 중소 납품업체 보호·지원, 시청자·소비자 권익보호 등 홈쇼핑의 공적 책임과 관련된 사항이 주요 심사항목이었으며, 심사위원회는 ㈜우리홈쇼핑에 대해 공익사업 및 지역사회 발전 기여, 임직원 비리행위 방지 대책 마련 등 홈쇼핑의 공적기능 확보를 위한 재승인 조건(안)을 제시하였습니다. 과학기술정보통신부는 심사위원회가 제안한 내용을 포함하여 중소기업 판로 지원 등 정책방향, 홈쇼핑 사업자의 설립목적 등을 종합적으로 고려하여 재승인 조건을 확정할 예정으로, 5월 중 재승인 조건을 부과한 승인장을 교부하고, 승인조건이 성실히 준수되도록 정기적으로 이행점검을 실시할 계획입니다.

또한, 정부는 TV홈쇼핑 채널승인제도 이외에 2015년 4월 TV방송 프로그램을 시청하며 리모컨을 이용해 바로 쇼핑하는 '데이터 홈쇼핑(T-커머스)'을 활성화는 방안을 추진하였습니다. 2005년 처음 시작된 데이터 홈쇼핑은 비즈니스 모델 부족, 불편한 이용방식 등으로 시장 형성이 미진했지만 2012년부터 스마트 셋톱박스 확산과 디지털방송 확대 등에 힘입어 사업자들이 투자에 적극 나서면서 시장이 확대되는 추세로 TV홈쇼핑과 마찬가지로 과학기술정보통신부의 채널사용 승인을 득해야 시장에 진입이 가능한 사업 형태입니다. 과학기술정보통신부는 심사의 전문성과 공정성 확보를 위해 방송, 법률, 경영, 경제, 기술, 회계, 시청자 및 소비자 6개 분야 외부 전문가로 "데이터홈쇼핑 재승인 심사위원회"를 구성하여, 2021년 3월 29일부터 4월 2일까지 비공개로 데이터홈쇼핑 10개사에 대하여 심사를 진행하였고 2021년 4월 2일 결과를 발표하였습니다. 심사결과, 데이터홈쇼핑 10개사 모두 650점 이상을 획득하였고, 과락적용 항목인「공정거래 관행정착·중소기업 활성화 기여 실적 및 계획의 우수성」에서도 기준 점수 이상을 획득하여 재승인 기준을 충족하였습니다. 심사대상은 (주)우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑)을 포함한 10개 사업자이며 (주)우리홈쇼핑은 재승인 기준(총 1,000점 만점 중 650점 이상,과락적용 항목 배점의 50% 이상)이상인 759.96점을 획득하며 재승인을 받았으며, 10개 사업자 모두 재승인 기준점수를 충족하였습니다. 아울러 심사위원회는 중소기업 제품 방송편성 확대 등 중소기업 지원 활성화 기여, 지역 상품 판로지원, 장애인 접근성 강화 등 데이터홈쇼핑의 공적기능 확보를 위한 재승인 조건을 제시하였습니다.

[데이터홈쇼핑 10개사 재승인 심사 결과]

구분
총점
구분
총점

케이티하이텔㈜
720.77
㈜지에스홈쇼핑
840.23

㈜티알엔
715.60
㈜씨제이이엔엠
772.32

㈜신세계티비쇼핑
747.21
㈜현대홈쇼핑
820.71

에스케이스토아㈜
738.20
㈜우리홈쇼핑
759.96

㈜더블유쇼핑
705.00
㈜엔에스쇼핑
799.71

(자료: 과학기술정보통신부)

만약 향후 과학기술정보통신부의 홈쇼핑사업자 재승인 심사 시, 조건부 승인을 득하게 되어 추가적인 의무사항이 요구될 경우 (주)우리홈쇼핑의 영업활동 및 성장성ㆍ수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 재승인 심사 결과 요구조건을 미충족하여 재승인 받지 못할 경우 (주)우리홈쇼핑이 홈쇼핑 사업을 영위할 수 없게 됨에 따라 영업활동에 심대한 부정적인 영향이 있을 수 있으므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

(1-17) 온라인쇼핑 시장의 성장성 관련 위험 국내 온라인 쇼핑 시장규모는 인터넷 사용 인구 증가와 스마트폰 이용률 급증으로 인한 모바일 쇼핑 거래액의 증가로 엄청난 성장을 보이고 있습니다.
2022년말 기준 소매판매액은 552.0조원을 기록하였으며, 소매판매액 중 온라인매출의 비중은 37.4%에 달하고 있습니다. 온라인매출 중 특히 모바일 간편결제 활성화 등으로 모바일쇼핑 거래액이 크게 증가하는 추세이며 모바일쇼핑이 온라인쇼핑에서 차지하는비율도 2021년 72.44%, 2022년 74.42%를 기록하였습니다. 향후 온라인쇼핑은 모바일을 중심으로 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 "롯데ON" 서비스를 비롯하여 온라인 쇼핑 시장의 성장과 함께 미래 신성장 동력을 마련하였습니다. "롯데ON"의 경우 선두 주자에는 뒤쳐져있지만 거래액이 매년 증가하는 추세를 보이고있습니다.
하지만 경기 불황으로 인한 소비 축소, 온라인ㆍ모바일 환경의 변화에 따른 거래규모 감소 등으로 온라인쇼핑 시장이 현재와 같은 성장세를 이어가지 못할 경우, 당사의 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

IT기술의 발달과 함께 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 점차 다분화되는 소비자 욕구는 다양한 유통 채널을 이용하는 멀티 채널 소비 현상을 초래했습니다. 소비자는 기존 오프라인 거래와 함께 온라인을 통한 해외 구매 대행 및 홈쇼핑몰을 이용하며 소비효율을 극대화하는 중에 있습니다.
국내 소매판매액은 지속적으로 성장하였으며, 2021년 518.5조원, 2022년 552.0조원을 기록하였습니다. 한편 온라인 쇼핑 시장규모는 인터넷 사용 인구 증가와 스마트폰 이용률 급증, 물류 인프라 확충으로 온라인 쇼핑의 편의성 확대, 국내외 배송 비용의 감소 등으로 크게 성장하였습니다. 2017년 94.2조원을 기록한 온라인 매출은 2022년 기준 206.5조원을 기록하며 5년동안 2배 이상 증가하였습니다. 온라인 매출이 소매판매액에서 차지하는 비중도 2020년 33.6%, 2021년 36.1%, 2022년 37.4%로 매년 상승하고 있습니다.

[ 소매판매액과 온라인매출 ]

(단위 : 조원, %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

소매판매액
440.3
465.0
473.2
475.2
518.5
552.0

온라인쇼핑
94.2
113.3
136.6
157.3
187.1
206.5

온라인쇼핑 비중
21.4%
24.4%
28.6%
33.6%
36.1%
37.4%

(자료 : 통계청, 온라인쇼핑동향조사)주1) 2022년 수치는 잠정치임

이러한 온라인쇼핑 시장의 고성장은 모바일쇼핑이 견인하고 있습니다. 모바일 이용 확산, 간편결제 활성화 등으로 인하여 모바일쇼핑 거래액은 2018년 69.2조원에서 2022년 기준 153.7조원으로 크게 증가하였습니다. 이에 따라 온라인쇼핑에서 모바일쇼핑이 차지하는 비중도 2018년 61.07%에서 2022년 74.42%로 크게 증가하였습니다. 현재 인터넷쇼핑은 성장성이 둔화되는 모습이 나타나고 있는 반면 온라인쇼핑은 모바일을 중심으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[인터넷쇼핑 및 모바일쇼핑 판매액 추이]

(단위: 조원, %)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

온라인쇼핑(C=A+B)
113.31
136.60
157.32
187.08
206.49

인터넷쇼핑(A)
44.11
49.24
49.25
51.56
52.81

모바일쇼핑(B)
69.21
87.36
108.07
135.52
153.68

모바일쇼핑 비중(B/C)
61.07%
63.96%
68.69%
72.44%
74.42%

(자료 : 통계청, 온라인쇼핑동향조사)주1) 2022년 수치는 잠정치임

상기와 같이 국내 온라인 쇼핑 시장은 인터넷, 모바일 환경의 발달과 함께 향후 지속적인 성장을 이어갈 것으로 전망되고 있습니다.이에 당사는 2020년 4월 28일 롯데그룹이 보유한 핵심자산을 기반으로 고객별 맞춤 쇼핑 및 온라인과 오프라인의 경계를 없애는 O4O서비스를 제공하는 통합 온라인 플랫폼인 "롯데ON" 서비스를 시작하였습니다. 2021년 기준 롯데ON의 총 거래액 2조 4,105원으로 전년 대비 48% 증가하였습니다. 이커머스 플랫폼의 선발주자인 네이버쇼핑, 쿠팡, SSG닷컴과 비교했을 때는 아직 차이가 나지만, 이커머스 후발주자이며 온라인 쇼핑 시장 규모가 전체적으로 성장하고 있으므로, 롯데ON의 성장 가능성은 높다고 전망됩니다. 하지만 경기 불황으로 인한 소비 축소, 온라인ㆍ모바일 환경의 변화에 따른 거래규모 감소 등으로 온라인쇼핑 시장이 현재와 같은 성장세를 이어가지 못할 경우 당사의 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[소매유통업 경기전망지수 추이(업태별)]

업태
2020년
2021년
2022년
2023년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기

종합
88
66
82
85
84
103
106
99
96
99
84
73
64

백화점
93
61
93
96
98
96
107
98
102
111
97
94
71

대형마트
80
44
51
54
43
95
98
85
88
97
86
76
83

편의점
75
55
82
78
61
97
100
88
85
96
103
60
58

슈퍼마켓
75
63
71
61
65
93
96
98
82
99
51
48
49

홈쇼핑
105
84
97
108
114
114
129
110
107
96
88
80
65

온라인쇼핑

(자료: 대한상공회의소(2023.01))주1) 조사대상 : 백화점, 대형마트, 편의점, 슈퍼마켓, 온라인.홈쇼핑 등 5개 업태 1,000社주2) 조사지역 : 전국 7대 도시주3) RBSI 산출식 : (호전예상 응답 기업수-악화예상 응답 기업수)/응답기업수 x100 +100

코로나19의 확산으로 인해 비대면 거래가 급증하며 2020년, 2021년 연이어 온라인 쇼핑 시장이 가파르게 성장했습니다. 코로나 19로 인해 온라인 쇼핑 시장이 반사이익을얻은 측면이 있지만, 2022년 엔데믹 전환에 따른 오프라인 소매유통으로의 수요 전환과 하반기 경기침체에 대한 우려는 온라인 쇼핑 시장에 부정적인 영향을 끼치고 있습니다. 실제로 소매유통업 경기전망지수(RBSI)에서 2020년 4분기부터 2022년 1분기까지 온라인·홈쇼핑 부문 전망치가 100을 웃돌았지만, 리오프닝이 본격화된 2022년 2분기부터 수치가 100을 하회하는 모습을 보였습니다. 또한, 대내외 불확실성에 따른 고물가, 고금리 상황이 장기화될 가능성이 높아지면서 2023년 1분기 65로 최저치를 기록하였습니다. 이처럼 경기침체에 대한 우려가 지속될 경우 온라인 쇼핑도 타격을 입을 수 있으므로 이 점 투자자분들께서는 유의부탁드립니다.

(1-18) 온라인쇼핑 시장의 경쟁심화 관련 위험 온라인쇼핑 시장은 산업 특성상 낮은 진입장벽으로 경쟁이 점차 심화되고 있습니다. 소비자들은 가격에 집중하는 패턴을 보이고 있으며, 난립된 온라인 쇼핑업체들은 성장만을 목표로 설정해왔기 때문에 국내 온라인 사업의 수익성은 매우 부실합니다.
온라인쇼핑시장의 규모는 커지고 있으나 시장을 선점하기 위한 업체들의 과도한 경쟁으로 업체들의 적자가 확대되고 있습니다. 2020년 11월 Amazon이 11번가와 협력을 통해 국내 시장 진입을 발표하였으며
, 2021년 11월에는 국내에서 G마켓, 옥션, G9를 운영하던 이베이코리아를 (주)이마트가 인수하면서 이커머스 시장이 재편되기도 하였습니다. 과도한 경쟁으로 인한 가격 경쟁, 마케팅 비용 등은 온라인쇼핑 업체에게 큰 부담으로 작용됩니다.
이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 또한 정보기기의 대중화에 따른 다양한 전자적 장치가 활용됨에 따라
스마트폰을 통한 전자지급결제, 소위 간편결제 시장의 규모도 빠르게 성장하고 있습니다.
국내 간편결제서비스 시장은 향후 성장 가능성이 높을 것으로 전망되나, 아직 초기형성 단계인 만큼 시장선점을 위한 업체 간 경쟁 또한 매우 치열할 것으로 전망됩니다. 아울러
향후 업체 간 경쟁 심화로 인한 추가 비용의 지출 등으로 수익성이 둔화될 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점을 유념해 주시기 바랍니다.

온라인쇼핑 시장은 산업 특성상 낮은 진입장벽으로 쇼핑몰 형태별로 많은 쇼핑몰이 있습니다. 온라인상에서 가격경쟁력을 내세우는 유통 대기업, 오픈마켓, 모바일커머스 업체들의 수가 점차 늘어나면서 온라인쇼핑 시장은 경쟁이 심화되는 모습입니다.

한편 당사는 2018년에 (주)롯데닷컴을 흡수합병하였으며, 이커머스 사업본부를 신설하여 온라인 쇼핑몰 사업을 영위하고 있습니다. 해당 사업본부는 전자상거래 기반으로 온라인 종합쇼핑몰 사업, 기업 및 이의 임직원을 대상으로 하는 B2B/B2E사업, 브랜드 및 유통사의 온라인 스토어를 구축하고 운영하는 LECS(LOTTE.COM E-commerce Customizing Service)사업을 영위하고 있습니다.
국내 온라인 유통시장은 빠르게 성장하고 있으나 아직까지 지배적인 시장 플레이어가 없는 상황입니다. 교보증권에서 발간한 이커머스 시장 관련 리포트에 따르면 온라인에서 유통업을 영위하는 많은 업체 가운데 쿠팡(쿠팡이츠)가 2022년 3분기 기준 약 21.3%의 점유율을 기록하며 판매액 기준 업계 1위를 기록하였으며, 네이버가 20.1%의 점유율로 2위, 배달의 민족이 12.1%의 점유율로 3위, SSG닷컴+이베이코리아가 점유율 10.7%로 4위를 기록하였습니다. 온라인 쇼핑시장은 완벽한 1위는 없는 시장 구조이며 선발주자들이 비교적 우세한 지위를 점하고 있습니다. 당사의 이커머스 사업부문인 롯데ON은 시장점유율 1.6%를 보이며 후발주자로서 아직 시장 지배력이 낮은 편에 속하지만 유의미한 성장을 보이고 있습니다. 특히, 쿠팡이츠 및 배달의 민족과 같은 배달 플랫폼이 상위권을 차지하고 있는데, 이는 코로나19 유행에 따른 음식 배달 수요가 늘면서 배달 앱 사용이 일상화 된 것으로 분석됩니다.

[2022년 3분기 국내 e커머스 업체별 점유율(추정)]

(기준: 2022년 3분기)
(단위: %)

이커머스 점유율.jpg
이커머스 점유율

(자료 : 교보증권 리포트, '인터넷 서비스-Winter Game: 침체를 대하는 플랫폼의 자세'(2023.01.10)

2010년 스마트폰이 시장을 점유하기 시작한 이후, 정보기기의 대중화에 따른 다양한 전자적 장치가 활용됨에 따라 전자지급결제, 소위 간편결제 시장의 규모도 빠르게 성장하고 있습니다. 기존에는 은행에 가거나 전화를 통해서만 가능했던 업무들을 집안에서, 혹은 이동 중에 스마트폰을 이용하여 처리할 수 있게 되었으며, 소비자들의 모바일 기기를 통한 금융 및 소비 활동이 보편화 되는 모습을 보이고 있습니다. 스마트폰의 대중화와 함께 모바일 간편결제서비스가 확산됨에 따라, 전통적인 결제영역에서 세워졌던 온ㆍ오프라인 결제간 경계가 없어지고 기존 결제서비스 사업자인 카드사 뿐만 아니라 모바일 생태계를 구성하는 주요 이해관계자인 통신사 및 전기ㆍ전자업체까지 전자지급결제 시장에 참여하여 경쟁하는 현상이 전세계적으로 발생되고 있습니다.스마트폰의 보급과 모바일 쇼핑의 활성화에 힘입어 국내에서도 모바일 결제 시장이 빠르게 성장하고 있으며, 2022년 상반기에만 일평균 결제금액이 2,317억원으로 2021년 일평균 1,981억원을 상회하고 있으며 시장의 규모는 지속적으로 성장하고 있습니다.

[국내 일평균 간편결제 및 간편송금 서비스 이용현황]

(단위: 만건, 억원)

바일 결제구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년 상반기

간편결제
이용건수
389.5
657.3
1,007.3
1,453.9
1,981.2
2,316.8

이용금액
1321.9
2,228.2
3,171.0
4,491.6
6,065.4
7,231.7

간편송금
이용건수
69.5
140.6
248.5
325.8
433.3
490.7

이용금액
355.5
1,045.5
2,346.2
3,565.9
5,045.1
6,023.5

(자료: 한국은행)

또한, 최근 코로나19 사태로 인하여 개인의 지급결제 패턴을 중심으로 디지털 변환 양상이 빠르게 나타나고 있습니다. 대면결제를 지양하는 사회적 분위기에 따라 온라인 및 모바일 결제가 더욱 증가하여 간편결제 및 간편송금이 전체 거래에서 차지하는 비중이 계속 증가하고 있으며 최근까지도 그 성장세가 계속되고 있습니다. 이러한 모바일 결제 규모의 상승세는 당분간 계속 이어질 것으로 보이며, 그에 따라 시장 선점을 위한 경쟁 또한 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다.

네이버의 경우 대한민국에서 이용자가 가장 많은 포털사이트이며 검색 엔진으로서 압도적 1위 사업자일뿐만 아니라 모바일 트래픽도 타 업체 대비 높은 수준입니다. 네이버는 자연스럽게 네이버 페이의 형태로 결제시스템을 도입하면서 소비자가 네이버에 접속해 필요한 것을 검색하고 네이버 페이로 결제하는 시스템을 구축하였습니다. 또한 (주)CJ대한통운과 물류 제휴를 맺으며 온라인 쇼핑의 핵심요소인 물류부문의 강화를 위한 노력을 하고 있습니다.
한편, 쿠팡은 차별화된 배송서비스와 가격경쟁력으로 단기간에 거래금액이 급증했으나 누적 손실 규모가 커지며 2017년 이후 서비스 및 비용을 통제하고 오픈마켓 형태로 전환하였습니다. SK플래닛은 11번가 사업부문(기프티콘, 11pay, 싸이닉)을 분할하여 신설법인을 설립하였으며 신설법인은 외부 투자유치를 통해 5,000억원 규모의 재원을 확보하였습니다.
그리고 신세계그룹은 2018년 1월 26일 (주)신세계와 (주)이마트의 온라인사업부분을 물적분할하여 합병하는 온라인 사업 별도법인 설립을 추진하고 있음을 공시하였고, 2018년 10월 31일 공시를 통해 1) 온라인 쇼핑몰 부문 물적 분할, 2) 외부 투자자(Affinity Equity Partners, BRV Captial Management)로부터 1조원 규모의 투자를 발표했습니다. 그 결과 2018년 12월 27일 분할기일로 하여 온라인 쇼핑몰 사업부문을 단순 물적분할 방식으로 분할하여 각각 이마트몰과 신세계몰을 설립하였으며, 2019년 이마트몰과 신세계몰을 (주)에스에스지닷컴으로 합병하였습니다. 2021년 6월 30일 (주)이마트는 이베이코리아(現 지마켓글로벌)의 지분 80.01% 인수를 공시하며 신세계그룹 통합온라인몰인 (주)에스에스지닷컴과의 시너지 효과를 목표로 한 인수합병을 진행하였고 이베이코리아는 신세계 그룹에 2021년 12월 1일자로 편입이 완료되었습니다.최근, 애플사의 비접촉식 간편결제 시스템인 애플페이(Apple Pay)가 국내에 출시될 것으로 예상되면서 간편결제 시스템을 활용한 온라인 쇼핑업체 내 신규 플레이어가 등장할 가능성이 있으며 향후 시장 선점을 위한 경쟁은 가속화 될 수 있습니다..

이와 같이 시장의 지배적인 업체가 되기 위한 온라인쇼핑 시장의 경쟁은 앞으로도 치열할 것으로 전망되며, 그로 인한 마케팅비용 등은 온라인쇼핑 업체에게 큰 부담으로작용됩니다. 이는 당사가 수익성에 영향을 미칠 수 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1-19) 정보 보안과 개인정보 유출 관련 위험 당사는 인터넷과 밀접한 관련이 있는 사업을 영위하는 특성상 해킹, 바이러스 등 보안과 관련한 문제에 노출될 가능성이 타 산업에 비해 상대적으로 높습니다. 보안 장치가
해킹될 경우 고객의 개인정보가 손실될 수 있으며 유출되어 부당하게 사용될 수 있습니다. 이외에도 고객의 개인정보 활용에 따른 피해 사례 등이 발생할 수 있습니다. 이 경우
소송, 규제 당국의 조사, 책임 및 규제 관련 과징금이 뒤따를 수 있어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사에 대한
신뢰도 저하가 고객 상실로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 인터넷과 밀접한 관련이 있는 사업을 영위하는 특성 상 해킹, 바이러스 등 보안과 관련한 문제에 노출될 가능성이 타 산업에 비해 상대적으로 높습니다. 소비자들이 온라인쇼핑 상에서 결제할 때, 주로 신용카드, 간편 결제, 휴대폰 소액결제를 사용하고 있다는 점에서 인터넷과 모바일 환경에서 철저한 보안 시스템에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 당사가 제공하는 서비스의 경우 신용카드, 기타 개인정보 등 고객의 정보가 사용되기때문에 보안 장치가 해킹되면 위 정보가 손실 될 수 있고 해당 정보가 부당하게 사용혹은 공개될 수 있습니다. 이 경우 소송, 규제 당국의 조사, 책임 및 규제 관련 과징금이 뒤따를 수 있어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사에 대한 신뢰도 저하가 고객 상실로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 인터넷 업체 및 금융회사 등에서 보관중인 개인정보에 대한 유출 사고가 끊이지않고 있습니다. 이는 중국 등에서 개인정보 암거래 시장이 활성화되고 있기 때문이며, 국내에도 빠르게 유입되어 개인정보를 구입하여 재판매하는 불법 유통이 성행하고 있습니다. 이 같은 정보 암거래 시장은 유출된 개인정보의 규모만큼이나 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.

[2000년대 후반 이후 대규모 개인정보 유출 사례]

(단위 : 만건)

시기
회사명
개인정보 유출 건수

2008년 1월
옥션
1,081

2008년 9월
GS칼텍스
1,125

2011년 7월
SK커뮤니케이션즈
3,500

2011년 11월
넥슨
1,320

2012년 5월
KT
873

2012년 7월
EBS
422

2014년 1월
신용카드사(국민ㆍ농협ㆍ롯데)
10,400

2014년 3월
KT
1,200

2015년 9월

뽐뿌

190

2016년 5월

인터파크

1,030

2017년 7월

유진투자선물, 디비피아

3,300

2017년 10월
홈플러스
49,000

2018년 4월
페이스북
8,700

2018년 2월
스카이에듀
210

2018년 11월
위메프
20

2019년 12월
페이스북
26,700

2021년 10월
브랜디
639

2022년 3월
발란
162

2022년 9월
구글, 메타
-

2023년 1월
LG유플러스
18

(자료 : 전자신문 등 보도자료)

2010년 이후부터 큰 규모의 개인정보유출 사고가 빈번히 발생하고 있습니다. 특히, 당사와 마찬가지로 온라인쇼핑 사업을 영위하고 있는 인터파크의 경우, 2016년 대규모 해킹이 발생하여 약 1,030만명의 회원 개인정보가 외부로 유출된 사례가 있습니다. 인터파크는 당시 미래창조과학부로부터 개인정보 침해사고 지연 신고에 따른 행정처분으로 과태료 300만원을 부과 받았으며, 방송통신위원회로부터 개인정보 기술적보호조치 위반 및 유출통지 신고지연 등으로 과태료 2,500만원과 과징금 44억 8,000만원을 부과 받았습니다. 인터파크는 방송통신위원회로부터 받은 과징금에 대해서는불복하여 방송통신위원회를 상대로 과징금 부과 취소소송을 제기하여 행정소송을 냈지만 1심, 2심에서 모두 패소하였고 대법원은 원심 판결을 확정했습니다. 뿐만 아니라, 개인정보 유출 피해자들도 인터파크를 상대로 계속하여 소송을 제기하고 있으며, 2021년 3월 법원에서 피해자들에게 각 10만원씩 배상하라는 판결을 내렸습니다.홈플러스의 경우 지난 2017년 10월 17일부터 2018년 10월 1일까지 1년여에 걸쳐 홈플러스 온라인몰에 포인트 탈취를 목적으로 타인의 계정을 이용해 접속한 사례(4만9천여건)가 적발되었습니다. 방통위는 해커가 홈플러스 가입자 아이디와 패스워드를 취득해 부정 로그인을 시도한 것으로 보고 한국인터넷진흥원(KISA)과 함께 2019년 9월 25일 현장조사에 착수했습니다.또한, 소셜커머스 위메프의 경우 2018년 11월 1일부터 2일까지 '블랙프라이스데이' 이벤트를 진행하던 중 로그인 과정에서 데이터베이스 매칭 오류로 20명의 고객 개인정보가 다른 가입자에게 노출되는 사고가 발생했습니다. 이에 방송통신위원회는 2019년 11월 제57차 위원회를 열어 개인정보를 유출해 정보통신망법을 위반한 위메프에시정명령과 함께 18억 5,200만원의 과징금과 1,000만원의 과태료를 부과하는 징계안을 의결했습니다. 쇼핑몰 브랜디는 2021년 10월 해킹으로 고객 660만여명의 개인정보를 유출되는 사태가 있었습니다. 이에 개인정보보호위원회는 2022년 7월 13일 제12회 전체회의를 열어, 개인정보 보호법규를 위반한 의류 및 육아쇼핑몰 운영사 브랜디에 과징금 3억8천900만 원과 과태료 780만 원을 부과하기로 결정했습니다. 또한 온라인 명품 플랫폼 발란은 해커의 공격으로 지난 3월과 4월 두 차례에 걸쳐 약 162만 건의 고객 이름, 주소, 휴대전화번호 등 개인정보가 유출됐습니다. 또 소셜로그인 기능 오류로 이용자 식별정보가 중복됨에 따라 다른 이용자에게 개인정보가 노출되는 사고도 발생함에 따라 개인정보보호위원회는 2022년 8월 10일 제13회 전체회의를 열고, 개인정보 보호법을 위반한 발란에 과징금 총 5억 1259만원과 과태료 1440만 원을 부과하기로 결정하였습니다.2022년 12월 개인정보보호위원회는 2022년 9월 이용자의 타 웹사이트 방문정보(행태정보)를 불법으로 수집해 맞춤형 광고에 이용한 구글과 메타에 각각 692억, 308억원에 달하는 역대 최대 과징금을 부과했습니다. 금번 조치는 온라인 맞춤형 광고 플랫폼의 행태정보 수집 및 이용에 관한 첫번째 제재이자, 개인정보보호법 위반 사항으로는 가장 큰 규모의 과장금 부과 사례입니다.

이처럼 개인정보보호위원회는 프라이버시권 침해에 대한 법적 구속력을 높이기 위해 과징금을 현행 '위법행위 관련' 매출액이 아닌 '전체' 매출액의 3%로 상향하는 등의 내용을 담은 개인정보보호법 개정안을 마련했습니다. 개인정보보호위원회는 민관회의, 토론회 등을 열어 개정법에 대한 재계의 오해를 불식시키고 법 개정의 당위성을 알리는데 노력중에 있습니다. 이러한 개정안은 전체 매출의 4%, 5%를 과징금 상한으로 둔 유럽과 중국 등 국제사회 흐름을 반영한 것입니다.

당사는 정보통신서비스 제공자로서 가입자들이 회원 가입 시 제공한 개인정보를 보호할 의무가 있습니다. 다만, 현재로서는 예상할 수 없는 해킹 사고 및 개인정보 활용에 따른 피해 사례 등이 발생할 경우 당사는 피해자들의 소송 제기에 따른 손해배상책임 등의 의무가 발생할 수 있으며, 소송의 결과와 상관없이 업체 평판 하락 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 그리고 이와 관련된 행정제재도 받을 가능성이 존재하니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

(1-20) 지분법적용대상회사의 카드사업 영위에 따른 위험당사는 2019년 6월 28일 개최된 이사회 결의를 통하여 롯데카드㈜와의 제휴관계 유지를 통한 경영효율성 제고를 위하여 롯데지주㈜, 롯데캐피탈㈜, ㈜부산롯데호텔 및 개인주주로부터 롯데카드㈜의 보통주 지분 20%를 취득하기로 했다고 공시하였습니다. 이를 통해 당사가 영위하고 있는 소매업에서 할인혜택, 사은품 증정, 마일리지 제공 프로그램등을 통해 핵심자산인 고객관리와 서비스를 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 하지만,
카드산업은 민간소비 둔화로 인한 성장세 약화, 금융당국의 카드 대출시장 리스크 관리 강화 및 장 ·단기 카드대출 영업 등으로 수익성이 악화될 가능성이 있으며, 이러한 롯데카드(주)의 수익성 악화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 롯데그룹이 롯데지주를 중심으로 지주회사체제로 전환되었습니다. 순수 일반지주회사인 롯데지주는 공정거래법상 금융업 또는보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유할 수 없습니다. 이에 따라 롯데지주가 보유하는 롯데카드, 롯데캐피탈을 포함해 비계열 금융회사 지분은 공정거래법에 따라 2년 이내에 처분, 매각, 분할, 합병 등의 방안을 통하여 행위제한요소를 충족시켜야 하며, 2년간의 유예기간 내 주식가격의 급격한 변동 등 경제여건의 변화, 주식처분금지계약, 사업의 현저한 손실 그 밖의 사유로 인하여 부채액을 감소시키거나 주식의 취득·처분 등이 곤란한 경우에는 공정거래위원회의 승인을 얻어 행위제한 요소 해소기간을 2년 연장할 수 있습니다. 이러한 행위제한요소 충족의 일환으로 롯데지주는 2019년 05월 27일 공시를 통해 보유 중인 롯데카드 주식 일부(59,664,814주)를 엠비케이파트너스와 우리은행 컨소시엄에 매각하기로 결정하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 처분결정 공시(2019.10.10)]

1. 발행회사
회사명
롯데카드 주식회사

국적
대한민국
대표자
김창권

자본금(원)
373,700,305,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
74,740,061
주요사업
신용카드 및 할부금융업

2. 처분내역
처분주식수(주)
10,424,039

처분금액(원)
226,806,240,562

자기자본(원)
8,433,467,615,310

자기자본대비(%)
2.69

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0.00

4. 처분목적
지주회사의 행위제한 위반 해소

5. 처분예정일자
2019-10-10

6. 이사회결의일(결정일)
2019-06-28

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 본건 거래는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사의 행위제한 위반을 해소하기 위해 당사가 보유한 롯데카드㈜ 주식 일부를 엠비케이파트너스 사호 사모투자합자회사(업무집행사원: 엠비케이파트너스 유한회사)에 처분하는 건입니다.- 엠비케이파트너스는 롯데카드㈜ 발행주식총수의 20%를 넘지 않는 범위 내에서 해당 주식 일부에 관한 주식매매계약상 지위 및 그에 따른 권리·의무를 ㈜우리은행 및/또는 그 계열회사에게 이전할 수 있습니다.- 본건 거래의 종결은 관계기관의 승인이 완료된 후 계약 당사자간의 합의에 따라 진행할 예정이며 거래종결일 확정시 5. 처분예정일자 재공시 예정입니다.- 본건 거래의 최종 매매대금은 상기 2. 처분내역 중 처분금액에서 롯데카드㈜의 순자산액 증감을 반영하여 거래종결일 이후 확정될 예정으로 최종매매대금 확정시 2. 처분내역중 처분금액 재공시 예정입니다.- 본건 거래관련 이사회는 공시 제출시간 마감 이후에 개최, 결의되었습니다.- 상기 2. 처분내역의 자기자본 및 하기 발행회사의 요약 재무상황 당해 연도는 2018년도말 연결재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
2019-05-07 투자판단 관련 주요경영사항2019-05-15 투자판단 관련 주요경영사항2019-05-21 투자판단 관련 주요경영사항

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

당사는 2019년 6월 28일 개최된 이사회 결의를 통하여 롯데카드(주)와의 제휴관계 유지를 통한 경영효율성 제고를 위하여 롯데지주(주), 롯데캐피탈(주), (주)부산롯데호텔 및 개인주주로부터 롯데카드(주)의 보통주 지분 20%를 취득하기로 했다고 공시하였습니다. 앞서 롯데지주(주)는 지주회사 행위제한 위반 해소를 위해 2019년 5월말 롯데카드 보유 지분 79.83%를 한국리테일카드홀딩스에게 매각한 바 있으며, 롯데지주(주)가 가지고 있던 롯데카드(주)의 잔여 지분을 당사가 취득하기로 하였습니다.이를 통해서 롯데 계열사들은 롯데카드(주)와의 제휴관계 유지를 통해 경영 효율성을 제고가 가능해질 것으로 예상됩니다. 당사 또한 당사가 영위하는 소매업에서 핵심자산인 고객관리와 서비스를 강화하기 위해서 롯데카드(주)가 발급한 신용카드 회원인 고정 고객의 로열티를 높이고 있습니다. 롯데카드(주)는 일반 신용카드 기능 외에 백화점과 할인점 등에서 할인혜택은 물론, 사은품 증정, 마일리지 제공 프로그램 등을 통해 타사 카드에 비해 고객에게 큰 혜택을 주고 있습니다. 또한, 롯데카드(주)의 신용카드는 당사로 하여금 고객을 세분화하여 이들 고객에 대해 맞춤 서비스를 제공하도록 하고 있습니다.

[주요 전업계 카드사별 신용카드 이용실적]

(단위 : 억원)

구 분
롯 데
현 대
삼 성
신 한

2021년
787,147
1,250,825
1,402,048
1,626,923

2020년
711,861
1,125,799
1,238,721
1,498,317

2019년

723,650

1,057,115

1,214,525

1,501,966

2018년
712,779
980,321
1,229,878
1,423,041

2017년
659,061
913,338
1,192,427
1,380,083

2016년
613,158
838,949
1,118,737
1,403,830

2015년
565,512
762,294
1,016,195
1,233,388

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr/))주1) 신용판매(일시불+할부, 기업구매실적 포함) 및 현금대출(현금서비스+카드론)기준

국내 신용카드산업은 성숙기에 접어들어 경쟁강도가 비교적 높고, 신용카드 이용 고객에 대한 신용위험과 자금 재조달위험이 산업에 내재되어 있습니다. 허가제산업으로 제도 및 진입 비용 등의 측면에서 진입장벽이 높고, 국민경제 내 신용카드업의 시스템적 중요성이 인정되며, 경제 내 중요 기능을 수행함에 따라 산업수요가 안정적인특징이 있습니다.신용카드업계는 2003년에서 2004년에 걸쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크 관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하 압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리 체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다. 현재 신용카드 산업의 현황은 다음과 같습니다.

[연도별 신용카드 발급수 및 이용금액]

(단위: 천개, 십억원)

구분
카드 수(천개)
이용금액(십억원)

신용
체크
신용
체크

2021년 12월
117,689
106,090
834,173
181,565

2020년 12월
113,729
110,019
759,330
172,025

2019년 12월
110,976
110,701
760,076
173,696

2018년 12월
105,063
111,425
724,782
168,603

2017년 12월
99,462
110,458
686,607
160,758

2016년 12월
95,639
108,476
655,360
149,945

2015년 12월
93,095
105,278
594,434
130,461

2014년 12월
92,321
100,770
564,547
112,684

2013년 12월
102,031
97,521
557,814
92,660

2012년 12월
116,374
99,144
553,054
82,278

2011년 12월
122,138
89,749
522,769
66,917

2010년 12월
116,589
76,741
493,761
51,480

2009년 12월
106,993
66,544
458,041
29,466

2008년 12월
96,248
55,572
449,547
27,872

2007년 12월
89,565
40,413
401,944
18,840

2006년 12월
91,149
-
374,774
12,595

2005년 12월
83,456
-
363,460
7,594

2004년 12월
83,456
-
357,468
-

2003년 12월
95,517
-
480,250
-

2002년 12월
104,807
-
623,109
-

2001년 12월
89,330
-
409,185
-

2000년 12월
57,881
-
137,750
-

(자료: 여신금융협회, 연도별 신용카드 이용실적)주1) 체크카드 수 : 2007년부터 제공주2) 체크카드 이용실적 : 2005년부터 제공

연도별 신용카드 발급수를 보면 2000년부터 경기가 회복되고, 정부의 카드활성화 정책이 탄력을 받으면서 가파른 증가세를 보이다 2002년에는 약간 둔화하면서, 2003년부터 경기 하강, 신용불량자문제, 신용카드사의 자산건전성문제가 야기되어 카드 발급수도 감소세로 돌아서, 2005년까지 감소세를 보였습니다. 하지만 주요 카드사들이 흑자전환하면서 경쟁이 치열해진 2006년 이후에는 신용카드발급수가 증가세로 전환하였고 금융감독당국이 전업계 카드사의 신용카드 미사용 약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 적립 요건을 강화한 것을 계기로 2007년에는 소폭 감소세를 보였으나 2008년 이후 다시 증가세를 보이다가 2011년 최정점을 기록하였습니다. 이후 감소세를 보이다가 2015년부터 다시 증가하여 2021년말 기준 11,768만매의 신용카드가 발급된 상태입니다.

[주요 대책 및 규정 요약]

대책 및 규정
시기
주요 내용

신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책
2003년 10월
신용카드 취급액 평가 및 보고 규정 도입하고 신용카드를 발급받을 수 있는 자격 요건 강화

신용카드시장 구조개선 종합대책
2004년 6월
연체율(1개월 이상 연체채권 비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권에 대한 관리를 목표

대손충당금 제도를 개편(신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대)
2008년 2월
전업계 카드사도 은행계 카드사처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정

신 신용카드 가맹점수수료 체계
2012년
기존의 업종별 수수료 체계에서 가맹점별 수수료체계로 전환하고, 대형가맹점과 일반가맹점간의 수수료율 격차를 축소하며 중소가맹점 우대조치를 법정 의무화 하여 우대 수수료율 상항을 추가적으로 인하

대출금리 모범 규준
2013년 11월
제정을 통해 개별 카드사별로 차별적으로 적용하고 있는 금리산정 원가구성 체계를 규정화하고 내부통제를 강화하도록 하며, 동 모범규준을 카드사 내부규준에 적용하게 하였고, 회사간 비교가능성 제고를 목적으로 기존 각 회사별 자체 등급기준에 따라 금리를 공시

여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준
2014년 7월
위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영)를 구축을 통한 정보 통제 강화

카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준
2015년 4월
신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위해 필요한 사항을 정함

신용카드 수수료 추가 인하
2015년 11월
영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 2% 이하로 제한 및 적용대상 범위 확대(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정)

우대가맹점 범위 확대 및 우대수수료율 인하
2017년 6월
우대수수료율이 적용되는 영세, 중소 가맹점의 범위를 확대하여 수수료율 인하 효과를 유도함

우대가맹점 범위 확대 및 우대수수료율 추가 인하
2018년 11월
영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위해 카드수수료율 우대 구간 확대 및 우대수수료율 인하(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정)

'여신전문금융업법 시행령' 개정안 국무회의 통과
2019년 01월
신용카드 우대수수료 적용대상을 연매출액 3억원 이하 및 3 ~ 5억원 이하 가맹점에서 연매출액 5 ~ 10억원 이하 및 10 ~ 30억원 이하 가맹점으로 추가 확대

(자료: 법제처 )

최근의 정책 역시 신용카드 산업에 큰 영향을 미치고 있습니다. 2011년 12월, 금융당국이 '신용카드시장 구조개선 종합대책'을 발표한 이후 신용카드 사업의 수익원 중 하나인 가맹점 수수료 인하가 지속적으로 요구되고 있는 것이 대표적입니다. 금융위원회는 2012년 도입된 『新 신용카드 가맹점수수료체계』를 기반으로 신용카드 및 체크카드 적격비용 재산정을 통해 기존의 업종별 수수료 체계에서 가맹점별 수수료체계로 전환하고, 대형가맹점과 일반가맹점간의 수수료율 격차를 축소하며 중소가맹점 우대조치를 법정 의무화 하여 우대 수수료율 상한을 추가적으로 인하했습니다. 2015년의 체크카드 사용액 증가분에 대한 소득공제율은 40%로 2014년 30%대비 10%p 높아졌습니다. 이는 정부가 발표한 가계부채 연착륙을 위한 방안 중 하나로 신용카드 사용분에 대한 소득공제율을 축소하는 반면 체크카드의 소득공제율을 상향 시키는 정책에 따른 것입니다. 2016년에도 세법 개정안에 따라 2015년 7월부터 2016년 6월까지 체크카드로 소비한 금액이 2015년 보다 증가(사용액 50% 초과)한 경우 증가분에 대해 기존 30%보다 20%p 높은 50%의 소득공제율이 적용됩니다. 이는 단기적으로 신용카드 사용 금액을 체크카드로 사용금액으로 이전시킬 가능성이 큽니다. 이러한 체크카드 사용금액의 증가는 체크카드 가맹점 수수료가 신용카드 대비 낮기 때문에 카드사의 수익성이 저하될 수 있습니다.또한 2013년 중 "여신전문금융회사 및 상호금융조합 금리체계 합리화 추진"계획에 따라, "대출금리 모범규준" 제정을 통해 개별 카드사별로 차별적으로 적용하고 있는 금리산정 원가구성 체계를 규정화 하고 내부통제를 강화하도록 하며, 동 모범규준을 카드사 내부규준에 적용하게 하였고, 회사간 비교 가능성 제고를 목적으로 기존 각 회사별 자체 등급 기준에 따라 금리를 공시하도록 하였습니다. 이에 결과적으로 전업카드사를 중심으로 2013년 11월 중 대출금리 인하가 이루어지도록 유도하였습니다. 2014년 7월 "여신금융회사의 정보처리 및 전산 설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준"을 제정하여 위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산 설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영) 구축을 통해 개인정보 통제 시스템을 구축하도록 하였습니다. 그리고 2015년 4월에는 "카드 분실.도난 사고 보상에 관한 모범규준"을 제정하여 신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상 신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상 업무 처리를 위한 필요한 사항을 정하도록 하였습니다. 2015년 11월 2일에는 영세.중소 가맹점에 대한 우대수수료율 인하 및 적용대상 범위 확대를 발표하였습니다. 2016년 1월말부터 변경된 가맹점수수료율이 적용되며, 10억원 이상 대형가맹점의 경우 감독 당국의 별도 규제가 이루어지지 않으나 개별 협상 진행 추이에 따라 추가 인하가능성이 상존합니다. 이러한 가맹점수수료율 인하는 신용카드사의 수익구조, 가맹점 구성 등에 따른 차등이 있으나 전반적인 수익 제약 요인으로 작용할 것으로 전망됩니다.2018년 11월 26일에는 2012년부터 3년주기로 공익적 관점에서 적격 비용을 기초로 카드수수료율을 산정하고 우대 구간과 우대수수료율을 조정하는 금융위원회의 정책의 카드수수료율 개편 해당 주기로, 영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용 수준 적정화를 위한 우대 구간 및 우대수수료를 아래와 같이 추가적으로 개정하였으며 변경된 우대 구간 및 수수료율은 2019년 1월말부터 시행됐습니다.

[신용카드 수수료 인하 현황]

가맹점 구분(연 매출액 기준)
현행
개선안
인하폭

신용
우대 가맹점(우대수수료율)
~3억원
0.80%
0.80%
-

3~5억원
1.30%
1.30%
-

5~10억원
약 2.05%
1.40%
약 0.65%p

10~30억원
약 2.21%
1.60%
약 0.61%p

일반 가맹점(평균수수료율)
30~100억원
약 2.20%
평균 1.90%
평균 0.3%p

100~500억원
약 2.17%
평균 1.95%
평균 0.22%p

체크
우대 가맹점(우대수수료율)
~3억원
0.50%
0.50%
-

3~5억원
1.00%
1.00%
-

5~10억원
약 1.56%
1.10%
약 0.46%p

10~30억원
약 1.58%
1.30%
약 0.28%p

일반 가맹점(평균수수료율)
30억원 초과
약 1.60%
평균 1.45%
평균 0.15%p

(자료 : 금융감독원 보도자료(2018.11.26))

2021년 12월 23일에 다시 위의 카드수수료율 개편 주기가 도래하여 수수료율 조정대상 금액(약 4,700억원) 내에서 영세한 가맹점의 수수료 부담이 보다 많이 경감되는 방향으로 수수료율 개편 방안을 발표하였습니다. 금리인하에 따른 조달비용 감소, 비대면 영업확대에 따른 인건비 및 영업비용 등 일반관리비용 감소, 온라인 결제비중 증가에 따른 밴수수료비용 감소를 이유로 영세가맹점에 대하여 우대수수료율이 조정되었습니다. 해당 내용에 따라 2022년 1월 31일부터 변경된 우대수수료율이 적용되었으며, 금번 카드 우대수수료율 추가 인하는 신용카드사의 수익에 부의 영향이 있을 것으로 보여 향후 당사의 수익성 측면에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.

[우대수수료율 조정 현황]

연매출

구간

카드수수료율

수수료율

감소분

현행

변경

영세

3억 이하

0.8%(0.5%)

0.5%(0.25%)

△0.3%p(△0.25%p)

중소

3∼5억원

1.3%(1.0%)

1.1%(0.85%)

△0.2%p(△0.15%p)

5∼10억원

1.4%(1.1%)

1.25%(1.0%)

△0.15%p(△0.10%p)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

1.5%(1.25%)

△0.1%p(△0.05%p)

(자료: 금융감독원 보도자료(2021.12.23))주1) 괄호 안의 수치는 체크카드에 해당됩니다.

이와 같은 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력의 심화 및 신용카드사들의 전체 수익규모 등을 고려할 때 급격한 수익성 악화를 유발하지는 않을 것으로 보입니다. 다만, 수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있습니다. 이러한 정부의 신용카드사에 대한 규제 강화 정책은 롯데카드(주)의 영업 성과 및 수익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적으로 작용할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

(1-21) 정부의 리츠 정책 변화에 따른 위험 국토교통부와 금융위원회는 2018년 12월 19일 [리츠 공모·상장 활성화 방안]을 발표하였으며
2020년 2월 21일자로 공모 리츠 활성화 방안을 반영한 개정 '부동산투자회사법'이 시행되었습니다. 정책의 기본 방향으로는 1) 개인투자자의 리츠투자 접근성을 개선, 2) 리츠에 수익성, 안정성 높은 자산이 유인되도록 규제 환경을 개선, 3) 개인투자자의 리츠 투자 매력도 향상 등이 있습니다.
2022년 1월 13일 국토교통부는 또 한차례 [공모.상장 활성화를 위한 리츠제도 개선방안]을 발표했으며,
국토교통부는 향후 개선방안의 내용에 맞춰 「부동산투자회사법」개정안을 2022년 1분기에 발의 및 2022년 5월 9일부터 개정안이 시행되었습니다. 하지만 리츠에 대한 규제 완화 조치가 중단되고, 정부의 정책 변화시 당사의 자회사인 롯데위탁관리부동산투자회사에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다.

국토교통부와 금융위원회는 2018년 12월 19일 [리츠 공모·상장 활성화 방안]을 발표하였습니다. 정책의 기본 방향으로는 1) 개인투자자의 리츠 투자 접근성을 개선, 2) 리츠에 수익성, 안정성 높은 자산이 유인되도록 규제 환경을 개선, 3) 개인투자자의 리츠 투자 매력도 향상 등이 있습니다. 리츠 상장규정 완화에 대한 상세한 내용은 하기와 같습니다.

[리츠 상장규정 완화 상세]

구분

개정 전

개정 후

비고

자기관리

위탁관리

자기관리

위탁관리

개발

비개발

개발

비개발

개발

비개발

개발

비개발

질적심사

(상장예비

심사시에만적용)

기업계속성, 경영투명성

(좌동)

-

비개발

위탁관리

리츠는

심사면제

인가 및

등록

인가 또는 등록하였을 것

(좌동)

기업규모

자기자본 100억원 이상 및

발행예정주식 총 100만주 이상

(상장예비심사 신청일 기준)

자기자본 100억원 이상 및

발행예정주식 총 100만주 이상

(공모하는 경우 신규상장신청일 기준)

심사시점

개선

주식분산

25%이상 공모 및

주주 200명 이상

(공모하는 경우 신규상장신청일 기준)

(좌동)

감사의견

최근 3사업연도 적정

(좌동)

자본잠식

자본잠식이 없을 것

(설립 후 3년 이내는 자본금의 5% 內 허용)

(좌동)

경영성과

(설립 후 3년 경과시 적용)

매출액

300억원

매출액

100억원

매출액

300억원 (뉴스테이 200억원)

매출액

70억원

(좌동)

(좌동)

(좌동)

(좌동)

이익액 25억원 또는 ROE 5%

(좌동)

자산구성

총 자산의 70% 이상 부동산

(간주부동산 20% 이내)

총 자산의 70% 이상 부동산

(간주부동산 별도 한도 없음)

간주 부동산

규제폐지

주식양도

제한

주식의 양도제한이 없을 것

(좌동)

소송 등

회사경영에 중대한 영향을 미칠 소송 등의 분쟁사건이 없을 것

(좌동)

종류주 상장

관련규정 없음

(좌동)

(좌동)

(좌동)

동시

상장허용

(자료: 국토교통부)

2018년 12월 19일 국토교통부가 발표한 [리츠 공모·상장 활성화 방안]에 기재된 정책의 주요 내용 및 추진 세부 일정은 아래와 같습니다.

[정책 주요 내용 및 추진 일정]

리츠상장 규제개선
자기자본 요건 기준일 변경
유가증권 상장규정 개정안 시행('19.1월)

간주부동산 한도 폐지

질적, 상장예비심사 폐지

종류주 동시상장 허용

투자자산 취득 지원 및 자산운용 지원

주택기금 여유자금 리츠투자 확대

자산운용위원회 및 대체투자위원회 회부 대체투자비율 및 공모상장리츠 투자비율 조정 심의('19년 상반기)

주택기금 여유자금 대체 투자협력 기관 선정

여유자금자산운용지침 개정 및 투자협력기관 선정('19년 상반기)

자산보관 비용 개선

자산보관시 담보신탁 방식 허용을 위한 부동산투자회사법 시행령 개정('19.9월)

운용자산 확대

리츠의 자산운용 방법에 대출을 허용하는 부동산투자회사법 개정 발의('18.12월)

투자자의 접근성 강화

특금&펀드의 리츠투자 규제 완화

특금·부동산펀드의 리츠 재투자 규제완화 부동산투자회사법 시행령 개정('18.11월)

母-子 리츠 활성화

모-자리츠 조성요건 부동산투자회사법 시행령 개정('18.11월)

건전성 강화

리츠 신용평가제도 도입

공모·상장 리츠에 대한 신용등급 평가제도 도입 관련 부동산투자회사법 개정안 발의 ('18.12월)

검사 및 감독 체계 개선

상시·취약부문 집중검사 중심전환을 위한 부동산투자회사 감독 및 검사규정 개정('19.상반기)

(자료: 국토교통부)

국토교통부는 상기 서술한 내용을 바탕으로 공모 리츠 활성화 방안을 반영한 개정 '부통산투자회사법'을 2019년 8월 20일 공포하였으며 개정 '부동산투자회사법'은 2020년 2월 21일자로 시행되었습니다. 관련 법규 및 제도의 주요 변화를 살펴보면, ① 공적 자원의 지원 ② 특정 사업주체 중심의 의사결정 및 사업추진 지원 ③ 리츠의 금융투자회사화(재간접투자 등의 허용) ④ 세제혜택 ⑤ 신용평가의무화 등이 있습니다. 주요 개정사항은 아래와 같습니다. 한국거래소의 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장은 정책적 수혜와 더불어 보다 확대될 것으로 전망됩니다.

[2020년 개정 '부동산투자회사법' 주요 제도 변화]

개정방향
개정내용
관련조항
비고(효과)

상장요건 완화
비개발위탁관리리츠 상장 예비심사 폐지 및 우선주상장허용
유가증권시장 상장규정 제124조, 132조의2, 3
모자리츠 허용 고려 시 상장 리츠에 대해 사실상 공모전 심사 면제 가능우선주 발행시 소액투자자의 의결권 제한

공적기금 투입
주택도시기금의 리츠 투자확대/앵커리츠(母리츠)의 설립
주택도시기금법 제9조
공적기금을 활용 부동산 PF 및 부동산 투자사업 지원

특금신탁, 펀드재투자 규제완화
공모리츠, 특금신탁, 사모펀드 등이리츠 투자시 리츠의 공모 면제
부동산투자회사법 시행형 제12조의3
공모리츠의 사모리츠 등이 허용됨으로써 공모리츠의 금융투자회사화 기반 마련소수 주주(시행자, 사업주체, 자산운용사, 매도자 및 금융기관 등)가 사실상 공모리츠를 지배할 수 있는 기반 마련

리츠 재투자 규정 완화
리츠자산의 70% 이상을 공모리츠에 투자하는 경우 공모의무/1인주식보유 한도 예외

신용평가제도도입
일부 공모리츠(PF비중 30% 이하, 총자산 5천억원 이상)에 대한 신용평가 의무화
부동산투자회사법 제25조의3
리츠의 채무에 대한 상환가능성 평가

주총결의 대상 구체화
총자산의 30%이상을 초과하는 자산의 취득 및 처분 등으로 주주총회 결의 대상을 구체화
부동산투자회사법 제9조
포괄적이였던 주주총회의 경의대사이 축소

자산운용방법 확대
리츠의 대출자산에 대한 투자 허용
부동산투자회사법 제21조
PF사업 시행자에 대한 대출제한 폐지 및 리츠의 금융투자회사화

공공시설 개발 운영 특례
역세권 개발, 역사복합개발,복합환승센터 개발/운영사업자 선정시 혜택
철도시설공단 내부지침복합환승센터 개발계획 수립지침
공공자원의 활용에 대한 특혜 제공

공공용지 대한 특례
공모리츠 등에 공공개발 상업용 부동산 우선 공급
산업단지 용지공급,신도시 자족용지, 물류단지 개발지침
사업 시행자 특혜

세제혜택
배당소득에 대한 분리과세 공모리츠 및 공모리츠가 재투자한 리츠에 대한 재산세 분리과세
지방세법 시행령 102조
투자자혜택

기업 특례
기업 보류 부동산의 현물출자 시 양도차익에 대한 법인세를 주식 처분시까지 이연
조세특례제한법 97의 8
사업주체 세제혜택

공시 공모의 무면제
공모재간접리츠가 사모리츠 및 부동산펀드에 투자하는 경우 집합투자에서 제외
자본시장법 제6조 등 관련 조항 개정
자본시장법상 사모/공모의 기준에 예외를 인정재간접리츠가 투자하는 사모리츠 및 펀드에 대한 공시의무 등 면제

(자료: 국토교통부 및 한국신용평가)

2022년 1월 13일 국토교통부는 또 한차례 [공모 상장 활성화를 위한 리츠제도 개선방안]을 발표했으며, 개
선방안에 기재된 정책의 주요 내용은 아래와 같습니다.

['공모 상장 활성화를 위한 리츠제도 개선방안' 주요 내용]

경직적 규제 합리화
인가 시 관계기관 협의절차 간소화

리츠 등록제도 개선

지주회사 규제 합리화

상장리츠 활성화 및투자환경 개선
국민의 리츠 투자수단 다양화

뉴딜 인프라자산 등투자유형 다양화

정책기금 등의 상장리츠 투자지원

공모시스템 개선 및 정보제공 확대

시장의 건전성 강화
리츠명칭 악용 기획부동산 차단

AMC 등 전문성.건전성 관리 강화

(자료: 국토교통부)

국토교통부는 임대주택리츠 및 자산관리회사에 대한 규제 합리화라는 개정 방향을 유지하며 「부동산투자회사법」개정안을 2022년 1분기에 발의하였고 2022년 5월 9일부터 개정안이 시행되었습니다.

「부동산투자회사법 시행령」개정안 주요 내용

임대주택리츠의 임대보증금 관련 규제 개선
리츠의 부동산자산 비율 산정 시 임대보증금은 자산에서 제외

임대주택리츠의 운영부담 완화

자산관리회사의 자기자본 요건 미달 시 인가취소 규정 합리화
자기자본 요건(70억원)에 미달하더라도 인가 후 2년 이내이거나, 2년 연속 미달한 것이 아니라면 인가 취소 사유에 해당하지 않는 것으로 개선

투자자 보호 등을 위한 협회 역할 확대
리츠 협회의 업무 및 역할 확대

공적 투자자 범위에 교정공제회 추가
리츠 시장에 추가 투자 유입 기대

(자료: 국토교통부)

그러나 향후 리츠에 대한 규제 완화 및 공모·상장 활성화 정책이 중단되거나 리츠에 대한 규제가 강화되는 정책이 발표되는 등 정부 정책의 변화가 있을 경우 리츠 시장이 전반적으로 위축될 가능성을 배제할 수 없습니다. 정부 정책에 따라 리츠 시장이 위축될 경우 당사의 자회사인 롯데위탁관리부동산투자회사에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자분께서는 향후 리츠 시장에 대한 정부 정책 및 제도에 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 회사위험

(2-1) 수익성 관련 위험
2022년 3분기 연결기준 매출액은 11조 6,860억원으로 전년 동기 11조 7,892억원 대비 1,032억원 감소하였으며, 영업이익은 2,932억원으로 전년 동기 983억원 대비 1,949억원 증가하였습니다. 당기순이익은 195억원을 기록하였습니다. 코로나19 확산과 사회적 거리두기에 따른 대형 집객시설 기피 및 소비심리 악화, 온ㆍ오프라인에서의 가격 경쟁 등의 영향으로 수익성이 크게 악화된 2021년 대비,
2022년 3분기에는 코로나 변이 바이러스의 확산에도 불구하고 점차 경기 및 소비가 개선되며 백화점 상품믹스 개선, 할인점 매출증가, 컬처웍스 영화관 사업 회복 가속화 및 콘텐츠 사업 호조로 영업이익 개선이 가시화 되고 있는 것으로 보입니다. 당사의 주력 사업부문이라 할 수 있는 유통업은 성숙기에 접어든 산업입니다.
향후 매출 성장성이 제한적일 것이라는 점, 로컬 업체와의 경쟁이 심화되고있다는 점, 특히 코로나19의 확산에 따른 소비침체와 더불어 온라인영역으로의 고객이탈로 인하여 백화점 부문의 수익성 악화가 예상된다는 점, 러시아-우크라이나 사태로 인한 물가 상승 및 소비심리가 악화될 수 있다는점 등을 종합적으로 고려하였을 때, 당사의 주력사업인 백화점과 마트부문의 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 또한,
당사는 2023년 2월 8일 2022년 잠정실적을 공시 하였습니다. 다만, 이는 외부 감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 투자자의 편의를 위해 작성된 자료임에 따라 회계감사과정에서 변경될 수 있으니 투자자께서는 참고바랍니다.

당사의 연결기준 영업이익률은 2013년 5.3%를 기록하였으나 지속적으로 하락하여 2018년에는 3.4%, 2019년에는 2.4%, 2020년에는 2.1%, 2021년에는 1.33%, 2022년 3분기 기준 2.51%를 기록하였습니다. 국내의 경기침체에 따른 내수경기 위축 및 해외사업 손실 지속 등으로 인하여 영업실적이 부진한 모습을 보이고 있습니다. 또한 소비패턴 변화로 인한 경쟁력이 약화된 임차 점포들 중 향후 실적이 장부가액에 미치지 못할 것으로 예상되는 부진점포와 관련하여 2019년 9,475억원 규모의 사용권자산 손상차손을 포함하여 1조 1,876억원의 손상차손을 인식하였습니다. 이에 2019년 8,165억원에 달하는 대규모 당기순손실을 기록하였습니다. 이어지는 2020년에는 손상차손8,785억원, 당기순손실 6,866억원을 기록하였으며, 2021년에는 손상차손 5,520억원, 당기순손실 2,730억원을 기록하였습니다. 2022년 3분기에는 손상차손 2,594억원, 당기순이익 195억으로 수익성이 다소 개선되었습니다.2022년 3분기 연결기준 매출액은 11조 6,860억원으로 전년 동기 11조 7,892억원 대비 1,032억원 감소하였으며, 영업이익은 2,932억원으로 전년 동기 983억원 대비 1,949억원 증가하였습니다. 당기순이익은 195억원을 기록하여 전년 동기 당기순이익 2,306원 대비 2,111억원 감소하였습니다. 코로나19 확산과 사회적 거리두기에 따른 대형 집객시설 기피 및 소비심리 악화, 온ㆍ오프라인에서의 가격 경쟁 등의 영향으로 수익성이 크게 악화된 2021년 대비, 2022년 3분기에는 코로나 변이 바이러스의 확산에도 불구하고 점차 경기 및 소비가 개선되며 백화점 상품믹스 개선, 할인점 매출증가, 컬처웍스 영화관 사업 회복 가속화 및 콘텐츠 사업 호조로 영업이익 개선이 가시화 되고 있는 것으로 보입니다.

[연결기준 영업이익률]

(단위: %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익률
2.51%
0.83%
1.33%
2.14%
2.43%
3.35%
4.47%

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)주1) 2016년 및 2017년 연결기준 손익계산서는 2017년 10월에 진행된 분할합병에 따라 분할되는 투자사업부문 관련 손익을 중단영업으로 분류하였으며, 비교 표시되는 기간의 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.주2) 2015년 이전 손익계산서는 2017년 10월에 진행된 분할합병에 따라 분할되는 투자사업부문관련 손익을 계속사업손익으로 하여 작성되어 2016년 및 2017년 손익계산서와 비교가능성이 하락하였습니다.

당사가 영위하는 산업 전반적으로 비우호적인 업황이 지속되는 가운데, 당사의 영업수익성은 2019년부터 하락세를 나타내며 2021년에는 1.33%의 영업이익률로 저점을 기록하였지만, 2022년부터는 3분기 기준 영업이익률이 2.51%로 반등을 하며 영업수익성이 개선되고 있습니다. 소비행태가 온라인 채널로 빠르게 변화하며 오프라인 매장의 경쟁력은 점차 약화되고 있고, 심화된 경쟁체제 하에서 시장점유율, 시장지위 및 매출 규모를 유지하기 위해 강도 높은 경쟁이 지속되고 있습니다. 이러한 업황 및 심화되는 경쟁구조는 당사의 수익성 저하에 큰 영향을 주고 있습니다. 또한 유통산업 내 구조적인 변화 속에서 당사의 실적이 빠르게 회복되기에는 쉽지 않을 것으로 판단됩니다. 낮은 출산율로 인한 인구 및 가구 구성의 변화, 스마트폰과 인터넷의 발달로 인한 오프라인 매장 전반의 매력도가 약화되고 있으며, 대형 유통채널에 대한 정부의 규제와 정책도 당사의 수익성에 부정적으로 작용하고 있습니다. 특히 최근 코로나19의 확산으로 인하여 유통업을 비롯한 전반적인 산업에서 부정적인 영향이 발생하고 있습니다. 코로나19의 확산에 따른 소비 침체와 더불어, 소비자의 비대면 거래수요에 따라 온라인 영역으로의 고객이탈 속도가 빠르게 증가하는 것은 백화점의 영업이익 비중이 높은 당사의 수익성에 향후 부정적인 영향을 미칠 가능성이 높을 것으로 판단됩니다.

[연결기준 수익성 추이]

(단위: 백만원,%)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
11,685,972
11,789,208
15,573,550
16,184,382
17,622,000
17,820,781

매출원가
6,622,237
6,914,630
9,031,313
9,643,709
10,184,621
10,313,111

매출총이익
5,063,736
4,874,578
6,542,237
6,540,673
7,437,379
7,507,670

판매비와관리비
4,767,966
4,775,871
6,333,903
6,192,267
7,009,469
6,910,666

영업이익
293,153
98,296
207,603
346,085
427,911
597,004

기타수익
126,265
169,842
217,932
219,026
88,864
60,480

기타비용
298,111
80,099
647,586
960,676
1,326,606
692,989

금융수익
452,766
223,906
253,828
267,490
289,934
278,915

금융비용
605,861
564,997
760,311
649,110
693,285
416,728

관계기업 투자손익
103,547
47,805
96,433
13,224
86,335
88,583

계속영업당기순이익(손실)
19,468
230,644
(272,964)
(710,249)
(883,681)
(254,278)

중단영업당기순이익(손실)
-
-
-
23,680
67,203
(210,718)

당기순이익(손실)
19,468
230,644
(272,964)
(686,570)
(816,478)
(464,997)

매출총이익률
43.33%
41.35%
42.01%
40.41%
42.21%
42.13%

영업이익률
2.51%
0.83%
1.33%
2.14%
2.43%
3.35%

당기순이익률
0.17%
1.96%
-1.75%
-4.24%
-4.63%
-2.61%

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

당사는 2021년 연결기준 5,520억원의 자산손상을 반영하였습니다. 해당 자산손상은 향후 예상되는 손실을 선반영 한 것이며, 현금유출이 동반되지 않는 비현금성 비용입니다. 또한 2017년부터 2021년까지 지속적으로 당기순손실 인식으로 인한 자산총액 감소로 부채비율 및 차입금의존도 등 재무안정성 지표가 저하되었습니다. 2018년 중국마트사업 철수 이후 해외부문의 손실부담이 감소하였음에도 대형마트, 슈퍼 부문의 실적이 회복되지 못하고 있으며, 주된 원인으로 작용하고 있는 저수익 점포의 추정 손실규모가 나타난 것으로 판단됩니다. 하지만 2022년부터는 당기순이익을 기록하였으며, 2020년 연결기준 8,785억원의 자산손상을 반영하였던 것 대비 해당금액도 감소하는 추세를 보이고 있어 향후 당사의 재무안전성은 개선될 것으로 판단됩니다. 반면 축소된 리스자산과 상각비로 인하여 향후 영업이익이 증가할 여력은 있으나, 이는 실질적인 영업경쟁력의 개선을 의미하는 것은 아니므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[2021년 사업부문별 손상인식액(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
백화점
할인점
전자제품전문점
슈퍼
영화상영업
이커머스
기타
사업부문 계

유형자산손상차손
6,810,149
8,480,672
1,460,355
3,338,913
11,289,323
3,901
23,776,251
55,159,564

무형자산(영업권제외)손상차손
28,886
-
(124,933)
-
847,382
1,212,802
1,411,269
3,375,406

영업권손상차손
36,799,897
-
82,264,531
52,911
-
-
141,693
119,259,032

사용권자산손상차손
228,052,276
56,659,085
3,905,730
12,152,106
35,334,523
-
58,561
336,162,281

투자부동산손상차손
-
-
-
-
-
-
35,054,985
35,054,985

기타비유동자산손상차손
-
-
-
-
3,000,000
-
-
3,000,000

합 계
271,691,208
65,139,757
87,505,683
15,543,930
50,471,228
1,216,703
60,442,759
552,011,268

(자료 : 당사 사업보고서)

사업부문별 수익성을 분석해보면 백화점부문의 매출 비중은 2020년 연결기준 16.4%수준이나, 영업이익 비중은 94.7%에 달하며 전체적으로 백화점부문에 대한 이익의존도가 높은 수준입니다. 2019년 연결기준으로는 백화점부문의 매출 비중이 17.8%이며, 영업이익 비중은 121.4% 수준을 기록하고 있습니다. 백화점부문은 코로나19의 영향으로 2019년 대비 2020년 매출이 큰 폭으로 감소하면서 영업이익 또한 큰 폭으로감소하였습니다. 당사의 영업이익의 상당부분이 백화점 사업부에서 창출되는 상황에서 국내 민간소비 심리 둔화 등에 따라 백화점 사업부의 영업실적이 부진할 시 향후 당사는 수익성이 크게 저하될 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[사업부문별 수익성 추이]

(단위: 백만원,%)

사업부문
구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

금 액
비 중
금 액
비 중
금 액
비 중
금 액
비 중

백화점
매출액
2,341,814
20
3,161,263
20.3
2,924,726
18.1
3,130,414
17.8

영업이익
321,259
109.6
434,712
209.4
366,234
105.8
519,368
121.4

할인점
매출액
4,482,476
38.4
5,722,827
36.7
6,165,974
38.1
6,330,668
35.9

영업이익
41,990
14.3
-63,216
-30.5
-14,018
-4.1
(26,160)
(6.1)

전자제품전문점
매출액
2,602,480
22.3
3,869,749
24.8
4,051,729
25
4,026,464
22.8

영업이익
-7,229
-2.5
106,835
51.5
161,076
46.5
109,857
25.7

슈퍼
매출액
1,033,035
8.8
1,452,331
9.3
1,656,537
10.2
1,861,163
10.6

영업이익
1,711
0.6
-5,181
-2.5
-20,071
-5.8
(103,845)
(24.3)

홈쇼핑
매출액
803,505
6.9
1,102,726
7.1
1,075,865
6.6
986,903
5.6

영업이익
79,939
27.3
102,040
49.2
125,193
36.2
120,046
28.1

영화상영업
매출액
382,479
3.3
234,793
1.5
265,699
1.6
771,071
4.4

영업이익
2,442
0.8
-132,313
-63.7
-160,442
-46.4
1,396
0.3

이커머스
매출액
77,207
0.7
108,234
0.7
137,896
0.9
189,947
1.1

영업이익
-132,328
-45.1
-155,821
-75.1
-94,831
-27.4
(55,999)
(13.1)

기타
매출액
-37,024
-0.4
-78,373
-0.4
-94,044
-0.5
325,370
1.8

영업이익
-14,631
-5
-79,453
-38.3
-15,381
-4.3
(137,819)
(32.2)

합계
매출액
11,685,972
100
15,573,550
100
16,184,382
100
17,622,000
100.0

영업이익
293,153
100
207,603
100
347,760
100.5
426,844
99.8

중단손익
매출액
-
-
-
-
-
-
-
-

영업이익
-
-
-
-
-1,676
-0.5
1,067
0.2

연결
매출액
11,685,972
100
15,573,550
100
16,184,382
100
17,622,000
100.0

영업이익
293,153
100
207,603
100
346,084
100
427,911
100.0

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)주1) 기타는 연결조정금액을 포함합니다.주2) 공통자산 및 비용배부 기준 : 공통자산 및 비용은 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부합니다.주3) 2022년 3분기 중 당사와 롯데인천개발, 롯데타운동탄, 롯데송도쇼핑타운 및 롯데쇼핑타운대구의 합병으로 부문이 일부 변경되었으며, 관련된 2021년 및 2020년 부문 정보가 재작성 되었습니다.

당사는 포화된 국내 시장에서의 한계와 미래 신성장 동력을 얻기 위해 위해 2008년 중국 마크로 8개 점포 인수를 시작으로 2008년 11월 인도네시아 마크로 19개점 인수,2008년 12월 베트남 1호점 진출, 2009년 중국 3개 점포를 개점하였습니다. 2009년 하반기에는 중국 내 확실한 입지구축을 위하여 대형마트 체인 TIMES (대형마트 54개점, 슈퍼 11개점) 인수하였습니다. 하지만, 중국 내 할인점 사업의 부진이 지속되어, 당사는 2018년말 중국법인 매각을 결정했습니다. 매각을 통해 운영 손실 부담을 상당폭 해소하는 것은 물론 인도네시아나, 베트남 등 동남아 지역 출점 확대를 강화해나가면서 매각대금을 신규 투자로 활용해 차입 규모를 축소할 계획입니다. 2022년 3분기 기준 인도네시아 49개점, 베트남 15개점으로, 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다.
당사 해외할인점 총 매출액은 2021년 말 기준 1조 2,100억원으로 2020년 말 1조 3,280억원 대비 8.9% 감소하였고, 해외 할인점의 영업이익은 2021년 말 50억원으로 2020년 말 210억원 대비 급감하였습니다. 이는 베트남 내 코로나19 확산세 심화로 인한 매출 부진 및 영업이익 감소로 인한 결과였습니다. 하지만 2022년 3분기 기준 총 매출액이 1조 440억원 및 영업이익 250억원 기록하며 전년 동기 총 매출액 9,110억원 및 영업이익 50억원 대비 총 매출액은 14.6%, 영업이익은 400% 상승하며 2022년에는 다시 해외 할인점 사업의 수익성이 개선되는 모습을 보이고 있습니다.

[해외 할인점 연도별 손익 추이]

(단위: 십억원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

해외 할인점법인 전체
총 매출액
1,044
911
1,210
1,328
1,463

영업이익
25
5
5
21
24

(자료: 당사 사업연도별 IR 자료)

과거 당사가 운영하던 중국 마트 실적 저조 사유는 사드 배치로 인한 중국 내 영업정지 및 소비자의 부정적 인식이 증가되었기 때문입니다. 2016년 7월 정부의 THAAD 배치 발표 이후, 중국은 비관세 장벽을 높이는 등 국내 기업에 보다 엄격한 규제 잣대를적용하고 있어, 중국과 연관 있는 대부분의 사업분야에서 피해가 발생했던 것으로 판된됩니다.

또한 2022년 윤석열 대통령 취임 이후 현 정부는 외교 및 안보 정책에 있어 한미 동맹을 강화하는 입장을 표명하여 중국과의 관계에서 불확실성이 증대했고, 향후 북핵 사태 해결 및 THAAD 등을 포함한 다양한 사안과 관련한 양국의 입장차이에 따라 한중 관계는 다시 악화될 가능성도 배제할 수 없습니다. 이처럼 한중 갈등관계가 지속된다면 당사의 피해가 지속될 수 있으며, 이로 인한 당사의 재무안정성 및 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
전반적인 수익성 측면을 종합적으로 분석해보면 당사의 주력 사업부문이라 할 수 있는 유통업은 성숙기에 접어든 산업입니다. 당사가 영위하는 사업별 매출액에서 차지하는 비중은 2022년 3분기 기준 백화점 사업 20.0%, 할인점 사업 38.4%, 이커머스 사업 0.7%로 백화점 및 할인점 사업이 당사의 주력사업입니다. 그러나 향후 해당 오프라인 유통업의 매출성장성은 제한적일 것이라는 점, 온/오프라인에서의 경쟁이 심화되고 있다는 점을 종합적으로 고려하였을 때, 당사의 주력사업인 백화점과 마트 부문의 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.
최근 코로나19의 급격한 글로벌 확산 및 변이 바이러스로 인한 전염병 종식의 지연은당사의 수익성에는 부정적인 영향을 미칠 것으로 판단되며, 단기적인 실적 저하는 불가피 할 것으로 예상됩니다. 일부 점포 휴업 등으로 인하여 공급이 감소하고, 오프라인 매장에 대한 고객들의 수요는 급감할 것으로 예상됩니다. 과거 사스와 메르스의 사례를 참고로 할 때, 전염병이 유통업에 미치는 중장기적인 영향은 적었습니다. 다만, 국지적이며 비교적 짧은 기간안에 종식되었던 기존의 전염병들과 달리 코로나19는 2023년 현재도 종식되지 않고 장기화되고 있으며 그 파급력이 전세계적으로 퍼지며 대내외적으로 경제에 많은 영향을 끼치고 있습니다. 소비자들의 비대면 거래 수요증가가 지속되고 오프라인에서 온라인 유통채널로의 고객 이탈추세가 가속화 될 경우 온라인/오프라인 유통업 전반의 경쟁이 더욱 심화되면서 유통업 전반의 실적 회복을 제약하는 요인으로 작용 할 수 있습니다. 또한, 코로나19 지속에 따른 소비 심리 위축으로 인해 2023년에도 오프라인 유통채널의 실적 위축이 불가피 할 것으로 판단되며 향후 수익성을 회복하기까지 비교적 긴 시간이 소요될 수 있다는 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 또한 이와 같은 전염병의 여파가 계속되는 가운데, 러시아-우크라이나 사태로 인한 물가 상승 및 소비심리 악화는 당사의 수익성이 회복을 더욱 지연시킬 수 있습니다.
당사는 2023년 2월 8일 2022년 잠정실적을 하기와 같이 공시 하였습니다.

[연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

(2022년 4분기)
(2022년 3분기)
(2021년 4분기)

매출액
당해실적
3,790,063
4,013,287
-5.6
3,784,342
+0.2

누계실적
15,476,036
11,685,972
-
15,573,550
-0.6

영업이익
당해실적
101,068
150,050
-32.6
109,307
-7.5

누계실적
394,220
293,153
-
207,603
+89.9

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
-602,016
-91,222
-559.9
-524,982
-14.7

누계실적
-533,996
68,020
-
-638,241
+16.3

당기순이익
당해실적
-317,258
-95,130
-233.5
-503,608
+37.0

누계실적
-297,791
19,468
-
-272,964
-9.1

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
-267,244
-113,326
-135.8
-479,608
+44.3

누계실적
-306,710
-39,467
-
-292,279
-4.9

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
롯데쇼핑(주) IR팀

정보제공대상자
투자자 및 언론 등

정보제공(예정)일시
2023-02-08

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀(02-2118-2024, 2026)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

ㆍ위 1항은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 롯데쇼핑㈜의 연결기준 실적입니다. ㆍ2022년 4분기 롯데쇼핑㈜의 별도재무제표 실적은 다음과 같습니다. ( )안의 수치는 전년동기대비 신장율입니다. 매 출 액(당해실적): 2,223,399백만원(+6.4%) (누계실적): 8,814,417백만원(+4.8%) 영업이익(당해실적): 160,582백만원(+44.7%) (누계실적): 345,513백만원(+301.3%) ㆍ본 자료는 롯데쇼핑 본사, 자회사 및 관계사 등에 대한 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 투자자의 편의를 위하여 작성된 자료이므로 내용 중 일부는 회계감사 과정에서 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

당사의 실적 발표에 의하면 2022년 말 연결기준 매출액은 15조 4,760억원으로 전년 매출액 15조 5,735억원 대비 0.6% 소폭 감소하였습니다. 영업이익은 2022년 말 연결기준 3,942억원으로 전년 2,076억원 대비 89.9% 증가하였습니다. 이는 국내 백화점 중장기 브랜딩 강화, 국내외 할인점 기존점 매출 호조에 따른 영업이익 증가 및 전반적인 판관비 효율화에 의한 것으로 분석됩니다. 다만, 2022년 말 연결기준 당기순손실은 2,978억원을 기록하며 전년 당기순손실 2,730억원 대비 적자 규모가 확대되었습니다. 당사의 공시된 잠정실적은 외부 감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 투자자의 편의를 위해 작성된 자료임에 따라 회계감사과정에서 변경될 수 있으니 투자자께서는 참고바랍니다.

(2-2) 차입금 관련 위험
최근 이어진 온라인 채널의 급성장 및 유통채널간 경쟁심화, 소비패턴 다변화 등 영업환경의 구조적 변화로 유통업태 전반의 저성장 추이와 함께 코로나19 및 러시아-우크라이나 사태 발 경기변동으로 인한 수익성 악화로 인해 당사의 차입금 관련 부담은 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 당사는 차입금 부담 완화를 목적으로 한 재무구조 개선의 일환으로 2019년에 일부 자산을 당사의 종속회사인 롯데위탁관리부동산투자회사에 일부 매각한 것에 이어, 2021년 3월 당사는 롯데백화점중동점, 롯데백화점 안산점, 롯데 프리미엄 아울렛 이천점, 롯데마트 계양점, 롯데마트 춘천점, 롯데마트몰 김포 물류센터를 롯데위탁관리부동산투자회사에 7,342억원에 매각하였습니다. 또한, 2021년 5월 롯데월드타워 토지 및 건물에 대한 소유 지분을 롯데물산에 8,313억원에 매각하였습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 지속적인 투자를 기반으로 신규 수요를 창출하여야 하는 당사 사업의 특성상 향후에도 지속적인 투자활동에 따른 자금 소요가 예상되며, 이로 인해 차입금이 증가될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 전세계적으로 종식되지 않은 코로나19의 영향으로 향후 실적이 추가적으로 하락할 가능성이 있다고 판단되며, 영업현금창출력 약화로 추가적인 차입금이 증가할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다.

당사는 과거 하이마트 인수, CS유통 인수 등 대규모 투자를 집행하였으며, 이후에도 해외(중국, 베트남, 인도네시아, 러시아)에서의 백화점, 대형마트 사업의 경쟁력 강화를 위한 신규 출점 및 타법인 인수로 인하여 투자 부담이 증가하였습니다. 이후 2013년 11월 15일 2,700억원 규모의 사모 후순위 신종자본증권 발행, 2014년 보유 백화점 및 할인점 점포의 자산유동화, 2015년 이후 투자규모 조절 등을 통해 차입 규모 확대를 통제해 왔습니다. 2018년 전기에 이연된 5,000억원 규모의 매입채무 결제가 이루어졌고, 중국마트 철수로 인한 홍콩홀딩스 관련 6,100억원 규모의 재무적 지원이 이어지면서 2018년말 차입금 규모는 증가하였습니다. 2019년 리츠 상장을 통한 공모자금 4,299억원 및 백화점, 마트 사업 등 구조조정을 통한 현금 유입으로 차입금이 소폭감소하였습니다. 이후 2021년에 1,400억원, 2022년에 300억원 총 1,700억원 규모의 사모 후순위 신종자본증권을 다시 발행하였습니다.최근 이어진 온라인 채널의 급성장 및 유통채널간 경쟁심화, 소비패턴 다변화 등 영업환경의 구조적 변화로 유통업태 전반의 저성장 추이와 함께 코로나19로 인한 수익성 악화로 인해 당사의 차입금 관련 부담은 증대하는 추세를 보이고 있습니다. 당사의 2021년 말 별도기준 부채비율 및 차입금 의존도는 각각 148.33%, 43.77%로 2020년 말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도인 159.66%, 46.10%보다 낮아지며 재무구조가 개선되는 모습을 보였습니다. 2022년 3분기 별도기준 부채비율 및 차입금 의존도는 각각 188.48%, 47.85%로 2021년 말 대비 소폭 증가하였으나 비슷한 수준을 유지했습니다. 당사의 재무안정성 지표들은 2018년 말 별도기준 부채비율 및 차입금의존도인 88.9%, 24.4% 대비하여 2019년부터 급격하게 악화된 이후 크게 개선되고 있지 못한 상황입니다. 이는 2019년 리스회계기준 개정으로 2019년 말 별도기준 리스부채 6조 4,407억원이 계상됨에 따라 별도 기준 차입금(리스부채포함)이 2018년 말 별도기준 5조 3,406억원에서 11조 6,426억원으로 급증했기 때문입니다. 2022년 3분기 별도기준 리스부채는 5조 4,356억원이고 이를 포함한 총차입금은 11조 8,812억원으로 2021년 말 총차입금 10조 6,046억원 대비 소폭 증가하였지만 비슷한 규모를 유지하고 있는 것으로 파악됩니다.

[재무안정성 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
K-IFRS 연결기준
K-IFRS 별도기준

2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
32,669,858
33,426,534
32,829,404
33,972,616
25,581,408
24,226,350
24,924,205
26,964,266

부채총계
21,344,970
21,629,527
21,740,642
22,181,607
15,950,487
14,470,568
15,325,247
16,298,625

자본총계
11,324,888
11,797,007
11,088,763
11,791,009
9,630,922
9,755,783
9,598,958
10,665,641

유동성차입금 및 사채
6,016,498
4,192,756
4,555,025
3,474,676
3,356,263
1,806,447
2,376,344
1,832,966

비유동성차입금 및 사채
9,616,102
11,706,349
11,855,507
12,738,826
8,524,964
8,798,127
9,113,784
9,809,602

총차입금
15,632,600
15,899,105
16,410,532
16,213,502
11,881,227
10,604,575
11,490,128
11,642,568

현금및현금성자산
2,774,784
2,398,789
1,913,236
1,586,592
2,028,981
1,574,016
1,058,445
726,809

순차입금
12,857,816
13,500,316
14,497,296
14,626,910
9,852,246
9,030,559
10,431,683
10,915,759

부채비율
188.48%
183.35%
196.06%
188.12%
165.62%
148.33%
159.66%
152.81%

차입금의존도
47.85%
47.56%
49.99%
47.73%
46.44%
43.77%
46.10%
43.18%

순차입금의존도
39.36%
40.39%
44.16%
43.06%
38.51%
37.28%
41.85%
40.48%

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)주1) 부채비율(%)= (부채총액/자본총계)*100주2) 차입금의존도(%)= (총차입금/총자산)*100주3) 순차입금의존도(%)= (순차입금/총자산)*100주4) 단수조정을 실시하지 않았습니다.주5) 2019년 리스회계기준 개정(K-IFRS 1116호)에 따라 계상된 리스부채를 차입금으로 재조정하였습니다.

또한, 당사는 소비패턴 변화로 인한 경쟁력이 약화된 임차 점포들 중 향후 실적이 장부가액에 미치지 못할 것으로 예상되는 부진점포와 관련하여 2019년 연결기준 9,475억원의 사용권자산 손상차손을 포함하여 1조 1,876억의 손상차손을 인식하였고, 2020년 연결기준 5,043억원의 사용권자산 손상차손을 포함하여 총 8,785억원의 손상차손을 인식하였습니다. 2021년에는 연결기준 3,362억원의 사용권자산 손상차산을 포함하여 5,520억원의 손상차손을 인식하며 그 규모가 점차 감소하는 추세를 보였으나,여전히 손상차손의 반영으로 자산총액과 자본총액이 감소하며 부채비율 및 차입금의존도의 증가에 영향을 미치고 있습니다.

[연결 기준 당사 차입금 및 사채 내역]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년

단기차입금
1,474,091
1,392,799

유동성장기차입금
2,330,151
967,883

유동성현재가치할인차금
-6,484
-2,764

유동성사채
1,482,040
1,207,100

유동성사채할인발행차금
-1,818
-276

사채상환할증금
799
-

교환권조정
-478
-

유동부채 계
5,278,300
3,564,742

장기차입금
1,697,998
2,744,408

현재가치할인차금
-7,070
-13,290

사채
3,158,618
3,664,263

사채할인발행차금
-4,688
-6,770

사채상환할증금
-
799

교환권조정
-
-1,176

비유동부채 계
4,844,859
6,388,234

총차입금 및 사채
10,123,159
9,952,977

(자료: 당사 분기보고서)

[별도 기준 당사 차입금 및 사채 내역]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년

단기차입금
500,000
-

유동성장기차입금
1,000,000
200,000

유동성장기차입금현재가치할인차금
-4,324
-

유동성사채
1,122,040
1,028,700

유동성사채할인발행차금
-1,129
-154

유동성사채상환할증금
799
799

교환권조정
-478
-1,176

유동부채 계
2,616,908
1,228,170

장기차입금
945,000
300,000

장기차입금현재가치할인차금
-141
-6,806

사채
2,887,618
3,211,663

사채할인발행차금
-3,763
-5,885

비유동부채 계
3,828,715
3,498,971

총차입금 및 사채
6,445,623
4,727,141

(자료: 당사 분기보고서)

당사는 백화점, 할인점을 중심으로 핵심 사업역량을 강화해 왔습니다. 그러나 유통산업의 특성상 외형 확장은 곧 비용 부담으로 연결되어 실적이 둔화될 경우 고정비 부담으로 인해 영업이익에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 당사는 백화점 중심의사업 구조를 아울렛 및 복합몰 중심으로 재정비해 성장을 이어가고 있으며, 2016년 아울렛 진주점, 아울렛 남악점을, 2017년에는 아울렛 고양점을 개점하였습니다. 그리고 2018년에는 아울렛 군산점, 아울렛 기흥점을, 2019년에는 인천터미널점을 개점하였습니다. 2021년에는 복합몰로써 의왕점 및 동탄점(타임빌라스)을 개점하였습니다.백화점은 현재 롯데쇼핑 주식회사 소유의 백화점 30개점, 해외 4개점 및 경영관리계약을 통해 수탁운영하고 있는 2개점(영등포점, 대구점)과 아울렛 22개점, 쇼핑몰/피트인 6개점(위수탁 운영점 포함) 등 총 64개점이 영업 중에 있습니다. 해외로는 현재 중국 1개, 베트남 2개, 인도네시아 1개로 총 4개의 해외점포를 운영 중입니다. 2019년 상반기에 당사는 롯데백화점 창원점을 포함한 5개점과 롯데마트 의왕점을 포함한 4개점을 1조 629억원에 매각 후 임차하여 사용하고 있습니다. 이어 2021년 3월 당사는 롯데백화점 중동점, 롯데백화점 안산점, 롯데 프리미엄 아울렛 이천점, 롯데마트 계양점, 롯데마트 춘천점, 롯데마트몰 김포 물류센터를 롯데위탁관리부동산투자회사에 7,342억원에 매각을 완료하였습니다. 또한, 2021년 5월 롯데월드타워 토지 및 건물에 대한 소유 지분을 롯데물산에 8,313억원에 매각하였습니다. 이외에도 대형마트 유휴부지 및 지분 매각을 통해 재무구조 개선작업을 진행할 예정입니다. 한편, 2022년 3분기 기준 당사가 진행중인 투자 및 향후 투자계획은 아래와 같습니다.

[현재 진행중인 투자]

(단위: 억원)

사업부문
구분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

백화점
신규투자
2022년~2024년
유형자산
매출증대
5,999
403
5,596
-

할인점
신규투자
2022년~2024년
유형자산
매출증대
1
-
1
-

(자료: 당사 분기보고서) 주1) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 국내 신규 투자 계획이며 경상투자, 출자, 해외 투자 계획은 포함되지 않았습니다.

[향후 투자계획]

(단위: 억원)

사업부문
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금액
2022년
2023년
2024년

백화점
신규,경상투자 외
유형자산 외
15,535
2,913
6,814
5,808
매출증대
-

할인점
신규,경상투자 외
유형자산 외
3,890
1,289
1,301
1,300
매출증대
-

(자료: 당사 분기보고서)주1) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

아울러 2022년 11월 하기와 같이 온라인 장보기 시장 내 시장지위 확보를 위한 파트너십 체결을 위한 목적으로 투자를 진행하였습니다.

[신규 시설투자 등]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
오카도 스마트 플랫폼(OSP: Ocado Smart Platform) 및 자동화물류센터(CFC)

2. 투자내역
투자금액(원)
950,000,000,000

자기자본(원)
11,797,006,676,936

자기자본대비(%)
8.05

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
국내 온라인 장보기 (eGrocery) 시장 내 Market Leadership 확보를 위한 파트너십 체결

4. 투자기간
시작일
2022-11-01

종료일
2030-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2022-11-01

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 투자내역의 자기자본은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 2021년 12월 31일 기준 연결 재무제표 기준입니다. 2. 투자에 관한 주요 사항 - 투자금액 : 총 투자비 9,500억원(토지, 건축/설비 등 포함) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 본 계약 체결일이며, 종료일은 투자계획상 예정일을 기재하였습니다. 3. 상기 투자금액, 투자기간 등은 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

당사는 보유자산에 기반한 우수한 대체자금 조달 능력을 갖고 있으나, 최근 온라인 채널의 급성장 및 이에 따른 유통채널간 경쟁심화, 소비패턴 다변화 등 영업환경의 구조적 변화로 인해 유통업태 전반의 저성장 추이가 나타나고 있습니다. 외형 정체와더불어 신규점포 출점에 따른 고정비용 증가도 사업 부문별 수익성 저하의 공통적인 요인으로 작용합니다. 경기 둔화의 영향으로 인해 외형 확대 및 신규 투자에 비해 매출 신장세가 뒷받침 되어주지 못할 경우 당사의 수익성 감소의 요인이 되고, 고정비 부담 및 차입금 증가로 이어질 가능성이 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사가 보유한 2022년 3분기 별도기준 현금 및 현금성자산은 약 2조 290억원으로 2021년말 1조 5,740억원 대비하여 4,550억원 증가하였습니다. 2022년 3분기 영업활동현금흐름은 1조 1,962억원, 투자활동현금흐름은 2,319억원의 순유입을 기록했으며, 재무활동현금흐름은 9,791원원의 순유출을 기록하였습니다.
2021년말 별도기준 현금 및 현금성 자산은 1조 584억원으로 2020년말의 7,268억원 대비 5,156억원 증가하였습니다. 2021년에는 별도기준 영업활동으로 인하여 1조 4,495억원, 투자활동으로 인하여 1조 525억원의 현금유입이 발생하였고, 재무활동으로 인하여 1조 9,916억원이 유출되었습니다. 재무활동으로 인한 현금 유출이 컸으나, 영업활동 및 투자활동으로 인한 현금 유입분이 더 컸기 때문에 2021년말 현금 및 현금성 자산이 2020년말 대비 5,156억원 증가하였습니다.

[별도 기준 현금흐름 추이]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

기초 현금 및 현금성자산
1,574,016
1,058,445
1,058,445
726,809
1,005,320

영업활동으로 인한 현금흐름
1,196,189
1,001,953
1,449,494
880,396
1,177,270

투자활동으로 인한 현금흐름
231,854
1,246,106
1,052,529
-31,727
-359,782

재무활동으로 인한 현금흐름
-979,114
-1,474,191
-1,991,560
-504,561
-1,100,467

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
6,037
4,952
5,109
-12,472
4,468

기말 현금 및 현금성자산
2,028,981
1,837,264
1,574,016
1,058,445
726,809

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

지속적인 투자를 기반으로 신규 수요를 창출하여야 하는 당사 사업의 특성상 향후에도 지속적인 투자활동에 따른 자금 소요가 예상되며, 이로 인해 차입금이 증가될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 전세계적으로 종식되지 않은 코로나19의 영향으로 향후 실적이 추가적으로 하락할 가능성이 있다고 판단되며, 영업현금창출력 약화로 추가적인 차입금이 증가할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다.

(2-3) 운전자본 관리 관련 위험당사의 연결기준 2022년 3분기 대손충당금 설정액은 452억원으로 채권 등에 대한 설정률은 2.0%입니다. 2021년말 대손충당금 설정액은 382억원으로 채권 등에 대한 설정률은 1.7%, 2020년말 대손충당금 설정액은 666억원으로 채권 등에 대한 설정률은 2.9%, 2019년말 대손충당금 설정액은 999억원으로 채권 등에 대한 설정률은 4.2%였습니다.
당사 대손충당금의 대부분은 미수금으로, 연결기준 2022년 3분기 미수금 총액 2,130억원 중 13.9%에 해당하는 296억원에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권 등이 당사의 자산에서 차지하는 비중은 높지 않으나, 향후 회수가 지연되거나 불가능할 경우 당사의 대손충당금 설정율 증가로 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 연결기준 재고자산은 취득원가 기준 2022년 3분기 1조 5,581억원, 2021년말 1조 4,480억원, 2020년말 1조 3,014억원, 2019년말 1조 5,211억원으로 2020년말 2,197억원 감소한 이후 다시 2021년부터 재고자산 규모가 2019년 수준으로 증가하였으며 그 변동폭이 크지는 않은 편입니다.
2022년 3분기 재고자산평가손실충당금 또한 590억원 수준으로 2021년말 527억원 대비 거의 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 재고자산 장부금액 대비 손실충당금 설정비율이 3.9% 수준이며 재고자산회전율이 6.1회를 기록하여 장기체화재고가 많지 않은 것으로 판단됩니다. 또한 총자산대비 재고자산 구성비율이 2022년 3분기 4.6%로 재고자산의 평가손실이 당사의 수익성에 미칠 영향은 제한적으로 보입니다. 하지만 당사의 매출하락으로 인하여 재고가 장기적으로 체화된다면 재고자산평가손실이 증가하여 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 2022년 3분기 대손충당금 설정액은 452억원으로 채권 등에 대한 설정률은 2.0%입니다. 2021년말 대손충당금 설정액은 382억원으로 채권 등에 대한 설정률은 1.7%, 2020년말 대손충당금 설정액은 666억원으로 채권 등에 대한 설정률은 2.9%, 2019년말 대손충당금 설정액은 999억원으로 채권 등에 대한 설정률은 4.2%였습니다. 당사 대손충당금의 대부분은 미수금으로, 연결기준 2022년 3분기 미수금 총액 2,130억원 중 13.9%에 해당하는 296억원에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.매출채권 및 기타채권이 당사의 자산에서 차지하는 비중은 당분기 및 지난 3개년 2~5%대 수준으로 높지 않으나, 향후 회수가 지연되거나 불가능할 경우 당사의 대손충당금 설정율 증가로 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[대손충당금 설정현황(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

2022년3분기
매출채권
408,941
10,168
2.5

미수금
212,953
29,566
13.9

유동성리스채권
31,744
194
0.6

단기대여금
8,420
34
0.4

선급금
49,464
-
-

미수수익
8,767
-
-

장기성매출채권
3,755
-
-

장기미수금
18,160
448
2.5

비유동성리스채권
79,389
755
1.0

장기대여금
2,018
-
-

보증금
1,246,038
2,678
0.2

장기선급금
161,170
1,400
0.9

합 계
2,230,819
45,243
2.0

2021년
매출채권
450,215
7,064
1.6

미수금
183,872
26,824
14.6

유동성리스채권
25,302
-
-

단기대여금
10,278
34
0.3

선급금
38,504
-
-

미수수익
7,509
-
-

장기성매출채권
302
-
-

장기미수금
21,118
103
0.5

비유동성리스채권
74,425
79
0.1

장기대여금
14,477
-
-

보증금
1,267,233
2,678
0.2

장기선급금
180,489
1,400
0.8

합 계
2,273,724
38,182
1.7

2020년
매출채권
410,595
6,127
1.5

미수금
282,315
53,959
19.1

유동성리스채권
30,775
76
0.2

단기대여금
10,888
34
0.3

선급금
16,116
-
-

미수수익
6,935
-
-

장기성매출채권
1,990
-
-

장기미수금
22,936
195
0.8

비유동성리스채권
172,129
566
0.3

장기대여금
22,373
1,950
8.7

보증금
1,160,458
1,653
0.1

장기선급금
138,172
2,085
1.5

합 계
2,275,682
66,645
2.9

2019년
매출채권
634,599
6,162
1.0

미수금
320,013
85,184
26.6

유동성리스채권
26,323
5
-

단기대여금
3,450
34
1.0

선급금
21,563
-
-

미수수익
10,834
-
-

장기미수금
29,037
71
-

비유동성리스채권
154,467
21
-

장기대여금
24,944
1,950
7.8

보증금
1,043,743
4,554
0.4

장기선급금
83,125
1,936
2.3

합 계
2,352,098
99,917
4.2

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

당사의 연결기준 재고자산은 취득원가 기준 2022년 3분기 1조 5,581억원, 2021년말 1조 4,480억원, 2020년말 1조 3,014억원, 2019년말 1조 5,211억원으로 2020년말 2,197억원 감소한 이후 다시 2021년부터 재고자산 규모가 2019년 수준으로 증가하였으며 그 변동폭이 크지는 않은 편입니다. 2022년 3분기 재고자산평가손실충당금 또한 590억원 수준으로 2021년말 527억원 대비 거의 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.

[재고자산 내역(연결기준)]

(단위: 천원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
1,181,955,912
-30,160,281
1,151,795,631
1,089,035,795
-25,689,903
1,063,345,892
1,072,685,564
-27,873,220
1,044,812,344
1,245,057,779
-33,486,673
1,211,571,106

제품
17,710,030
-2,155,458
15,554,572
23,624,031
-2,139,947
21,484,084
21,525,433
-3,774,008
17,751,425
24,016,543
-5,482,345
18,534,198

반제품
2,700
-
2,700
4,672
-
4,672
26,820
-
26,820
254,453
-
254,453

재공품
906,150
-
906,150
492,209
-
492,209
433,165
-
433,165
712,832
-
712,832

원재료
8,208,669
-128,488
8,080,181
11,076,233
-117,089
10,959,144
9,779,060
-173,901
9,605,159
8,478,293
-262,028
8,216,265

부재료
1,272,353
-
1,272,353
880,781
-
880,781
1,093,707
-
1,093,707
881,591
-
881,591

저장품
1,066,175
-
1,066,175
781,076
-
781,076
774,477
-
774,477
616,304
-
616,304

미착품
16,762,229
-
16,762,229
12,960,493
-
12,960,493
13,714,545
-
13,714,545
10,644,262
-
10,644,262

미분양건물
84,572,372
-26,561,795
58,010,577
78,238,516
-24,779,124
53,459,392
74,028,627
-22,233,116
51,795,511
78,091,567
-22,359,244
55,732,323

미완성건물
232,276,408
-
232,276,408
214,605,779
-
214,605,779
86,984,359
-
86,984,359
152,324,794
-
152,324,794

용지
13,363,983
-
13,363,983
16,306,668
-
16,306,668
20,328,155
-
20,328,155
-
-
-

합계
1,558,096,981
-59,006,022
1,499,090,959
1,448,006,253
-52,726,063
1,395,280,190
1,301,373,912
-54,054,245
1,247,319,667
1,521,078,418
-61,590,290
1,459,488,128

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)주1) 2019년은 반품예상재고 1,060,757천원이 포함되어 있습니다.

[비용으로 인식한 재고자산과 손실충당금 증감(연결기준)

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출원가:

비용으로 인식한 재고자산
6,348,257,593
6,740,271,367
8,788,590,199
9,279,094,312
9,692,049,424

재고자산평가손실충당금의 증가(감소)
6,279,959
(171,117)
(1,328,182)
(7,536,045)
(5,401,981)

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

[재고자산회전율 및 총자산 대비 구성비율(연결기준)

(단위 : %, 회)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
4.6%
4.2%
3.80%
4.30%
4.83%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
6.1회
6.8회
7.1회
7.5 회
7.9 회

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

2022년 3분기 연결기준 재고자산 장부금액 대비 손실충당금 설정비율이 3.9% 수준이며 재고자산회전율이 6.1회를 기록하여 장기체화재고가 많지 않은 것으로 판단됩니다. 또한 총자산대비 재고자산 구성비율이 2022년 3분기 4.6%로 재고자산의 평가손실이 당사의 수익성에 미칠 영향은 제한적으로 보입니다. 하지만 당사의 매출하락으로 인하여 재고가 장기적으로 체화된다면 재고자산평가손실이 증가하여 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2-4) 자산손상차손 관련 위험
당사는 2021년말 연결 기준 2,730억원 및 2020년 연결 기준 6,866억원의 당기순손실을 기록하였으며, 이는 2021년말 연결기준 유형자산손상차손 551억원, 영업권손상차손 1,193억원, 사용권자산손상차손 3,362억원 등을 포함한 손상차손 5,520억원이 당기손익에 반영되었고, 2020년에는 사용권자산손상차손 5,043억원, 영업권손상차손 2,447억원 등을 포함한 손상차손 8,785억원이 반영된 영향이 큰 것으로 판단됩니다. 이러한 사용권자산손상차손의 인식은 "K-IFRS '제1036호 자산손상'"에 의거하여 회계연도마다 손상검토를 실시하며, "K-IFRS '제1116호 리스'" 도입(2019년 1월 1일)으로 발생한 사용권자산에 대해서도 추가적인 손상검토를 실시하게 되었습니다.
당사가 영위하는 사업의 수익성이 악화될 경우 추가적인 손상차손이 인식되어 당사의 당기순이익에 직접적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 또한 당사는 종업원 급여에서 발생한 자산, 재고자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계 없이 손상검사를 수행하고 있습니다. 당사의 연결기준 영업부문별 각 현금창출단위에 배부된 영업권은 다음과 같습니다.

[현금창출단위에 배부된 영업권(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2022년3분기
2021년
2020년 말
2019년말

백화점
104,656
63,029
99,829
235,701

할인점
42,506
37,562
34,986
83,463

전자제품전문점
529,859
761,408
843,673
872,067

홈쇼핑
273,296
273,296
273,296
273,296

슈퍼
3,230
3,284
3,337
3,567

이커머스
4,860
4,860
-
-

기타
796
42,440
33,319
70,875

합 계
959,204
1,185,880
1,288,440
1,538,969

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

이러한 사용권자산손상차손의 인식은 K-IFRS '제1036호 자산손상'에 의거하여 회계연도마다 손상검토를 실시하며, 리스회계기준 도입(2019년 1월 1일)으로 발생한 사용권자산에 대해서도 추가적인 손상검토를 실시하게 되었습니다. 이에 따라 2021년
말 연결기준 유형자산손상차손 551억원, 영업권손상차손 1,193억원, 사용권자산손상차손 3,362억원 등을 포함한 손상차손 5,520억원이 당기손익에 반영되었고 2020년에는 사용권자산손상차손 5,043억원, 영업권손상차손 2,447억원 등을 포함한 손상차손 8,785억원이 반영되었습니다.

[2021년 부문별 손상차손 인식액]

(단위: 백만원)

구 분
백화점
할인점
전자제품전문점
슈퍼
영화상영업
이커머스
기타
사업부문 계

유형자산손상차손
6,810
8,481
1,460
3,339
11,289
4
23,776
55,160

무형자산(영업권제외)손상차손
29
-
(125)
-
847
1,213
1,411
3,375

영업권손상차손
36,800
-
82,265
53
-
-
142
119,259

사용권자산손상차손
228,052
56,659
3,906
12,152
35,335
-
59
336,162

투자부동산손상차손
-
-
-
-
-
-
35,055
35,055

기타비유동자산손상차손
-
-
-
-
-
-
-
3,000

합 계
271,691
65,140
87,506
15,544
50,471
1,217
60,443
552,011

(자료: 당사 사업보고서)

[2020년 부문별 손상차손 인식액]

(단위: 백만원)

구 분
백화점
할인점
전자제품전문점
슈퍼
영화상영업
이커머스
기타
사업부문 계

유형자산손상차손
27,492
70,015
1,048
4,344
12,431
-
4,670
120,001

무형자산(영업권제외)손상차손
169
256
-
0
2,557
5,261
851
9,095

영업권손상차손
135,872
42,763
28,394
66
-
28,265
9,383
244,742

사용권자산손상차손
109,719
268,464
2,499
18,550
96,618
-
8,468
504,318

기타비유동자산손상차손
-
360
-
-
-
-
-
360

합 계
273,253
381,858
31,941
22,960
111,607
33,526
23,372
878,516

(자료: 당사 사업보고서)

[2019년 부문별 손상차손 인식액]

(단위: 백만원)

구 분
백화점
할인점
전자제품전문점
슈퍼
영화상영업
이커머스
기타
사업부문 계

유형자산손상차손
4,649
36,544
1,688
23,260
4,532
-
16,990
87,662

무형자산(영업권제외)손상차손
380
570
9
17
11
3,165
865
5,017

영업권손상차손
-
2,293
99,731
40,625
2,156
-
87
144,892

사용권자산손상차손
263,475
490,766
2,137
120,271
45,796
-
25,068
947,514

기타비유동자산손상차손
-
1,911
-
-
554
-
-
2,465

합 계
268,504
532,084
103,565
184,173
53,049
3,165
43,010
1,187,550

(자료: 당사 사업보고서)

한편, "K-IFRS '제1116호리스'" 도입에 따라 인식된 사용권자산 손상차손은 현금흐름을 동반하지 않는 손실로 재무적 영향은 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한 2019년부터 2021년까지 총 1조 7,880억원의 사용권자산 손상차손 인식에 따른 감가상각비 감소는 향후 영업이익은 증가효과가 있을 것으로 예상됩니다. 당
사가 영위하는 사업의 수익성이 악화될 경우 추가적인 손상차손이
인식되어 당사의 당기순이익에 직접적인 영향을 미칠 수있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2-5) 종속기업 실적 관련 위험
당사의 주요 종속기업으로는 TV홈쇼핑과 인터넷쇼핑몰 사업을 영위하는 우리홈쇼핑, 전자제품을 전문적으로 판매하는 롯데하이마트, 영화관 사업의 롯데컬처웍스, 부동산업을 하는 롯데위탁관리부동산투자회사 등이 있습니다. 당사는 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의
종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다.
현재 주요 종속회사인 우리홈쇼핑, 롯데하이마트, 롯데위탁관리부동산투자회사 및 롯데컬처웍스 등의 사업 기반과 수익성 및 재무 안정성을 감안할 때 단시일 내에 종속회사 위험이 증가할 가능성은 낮아보입니다. 그러나 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 전 유통업태를 영위하는 국내 최대의 유통업체로서, 백화점, 아울렛, 복합쇼핑몰, 할인점, 슈퍼마켓, H&B을 자체 영위하고 있고, 자회사를 통해 가전제품, 슈퍼마켓 가맹사업, 홈쇼핑, 해외사업을, 계열사를 통해 편의점을 운영하고 있습니다. 2018년 8월 온라인 유통사업을 담당하던 롯데닷컴을 흡수합병 하였고, e-커머스 사업부를 신설하는 등 온라인 사업도 확장하고 있습니다. 당사의 주요 종속기업으로는 TV홈쇼핑과 인터넷쇼핑몰 사업을 영위하는 우리홈쇼핑, 전자제품을 전문적으로 판매하는 롯데하이마트, 영화관 사업의 롯데컬처웍스, 부동산업을 하는 롯데위탁관리부동산투자회사 등이 있습니다.특히 롯데위탁관리부동산투자회사는 2019년 3월에 설립하여, 2019년 5월에 롯데백화점 강남점을 현물출자로 매입하였으며, 2019년 10월에는 롯데백화점 구리점 등 롯데쇼핑으로부터 7개 자산을 추가로 매입하였습니다. 2019년 10월에 유가증권시장 상장을 하였고, 2021년 3월 롯데쇼핑(주) 및 롯데글로벌로지스(주)로부터 롯데백화점 안산점 등 6개 자산을 추가로 매입하였으며, 2021년 12월 롯데마트 경기양평점을 취득하였습니다. 설립 이후 지속적인 자산 매입을 위해 이를 위해 하기와 같이 2021년 3월 4,580억원, 2021년 12월 310억원, 2022년 7월 1,700억원, 2023년 1월 2,000억원의 차입금을 조달하였으며 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다.

[ 부동산투자회사 자금차입]

1. 차입내역
차입금액(원)
458,000,000,000

자기자본(원)
862,266,103,688

자기자본대비(%)
53.1

차입기간
차입일
2021-03-17

상환일
2023-03-17

2. 자금차입목적
자산매입자금 조달

3. 이사회결의일(결정일)
2021-03-12

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 회사의 유상증자 발행가액이 결정됨에 따라 차입금액 최종 확정(2021.3.12).2) 상기 "자기자본"은 최초 공시일 기준(2020-11-12) 직전사업연도말 개별재무제표 기준임(회사는 직전연도사업말 기준 연결대상 종속회사가 없어 별도로 연결재무제표를 작성하지 아니함)3) 차입기관: 산업은행, 하나은행, 미즈호은행4) 차입이자율: 연2.00%5) 차입목적: 회사가 롯데쇼핑㈜ 및 롯데글로벌로지스㈜로부터 부동산 자산을 매입하기 위하여 자금을 차입함. 회사는 매입한 부동산을 롯데쇼핑㈜ 및 롯데글로벌로지스㈜에 임대하여 임대 수익을 창출하고 롯데쇼핑㈜ 및 롯데글로벌로지스㈜는 해당 부동산을 양도 전과 동일하게 사용할 예정임.

※ 관련공시
2021-01-08 부동산투자회사 자금차입2020-11-12 부동산투자회사 자금차입

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

1. 차입내역
차입금액(원)
31,000,000,000

자기자본(원)
1,168,628,500,446

자기자본대비(%)
2.7

차입기간
차입일
2021-12-15

상환일
2023-12-15

2. 자금차입목적
자산매입자금 조달

3. 이사회결의일(결정일)
2021-10-25

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 "자기자본"은 직전사업연도말 개별재무제표 기준임(회사는 직전연도사업말 기준 연결대상 종속회사가 없어 별도로 연결재무제표를 작성하지 아니함)2) 자금차입은 무기명식 이권부 무보증 회사채 발행의 형태로 진행될 예정임3) 차입이자율 : 연 2.9%4) 차입목적 : 회사가 부동산 자산(롯데마트 경기양평점)을 매입하기 위하여 자금을 차입함. 회사는 매입한 부동산을 롯데쇼핑㈜에 임대하여 임대 수익을 창출할 예정임5) 주요 발행조건- 발행금액: 31,000,000,000원- 발행시점: 2021-12-15- 발행방식: 공모- 발행금리: 연 2.9%- 발행기간: 2년6) 회사가 공모 방식의 회사채 발행을 결정함에 따라 금융위원회에 증권신고서를 제출할 예정임.

※ 관련공시
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

1. 차입내역
차입금액(원)
170,000,000,000

자기자본(원)
1,153,077,267,795

자기자본대비(%)
14.74

차입기간
차입일
2022-07-29

상환일
2024-07-29

2. 자금차입목적
기존차입금 상환

3. 이사회결의일(결정일)
2022-07-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 "자기자본"은 직전사업연도말 개별재무제표 기준임(회사는 직전연도사업말 기준 연결대상 종속회사가 없어 별도로 연결재무제표를 작성하지 아니함)2) 자금차입은 담보부사채신탁법에 의거하여 무기명식 이권부 담보부 회사채 발행의 형태로 진행될 예정임3) 차입이자율[3-1회차] 연 4.581%[3-2회차] 연 4.665%4) 차입목적 : 기존 제1회 담보부 회사채(1,700억원)에 대한 차환을 위하여 보유자산인 롯데백화점 강남점을 담보로 하는 담보부 회사채를 발행예정5) 담보자산 : 롯데백화점 강남점 토지 및 건물에 대한 근저당권을 담보부사채신탁법에 의거하여, 사채의 물상담보로 함.6) 금회 담보부 회사채는 신탁계약상 사채총액(250,000,000,000원) 한도 내에서 발행되며, 금회 발행 후 잔여 한도(80,000,000,000원) 내에서 추가 발행이 가능함(추가 발행시 별도 공시 예정)7) 주요 발행조건[3-1회차]- 발행금액: 80,000,000,000원- 발행시점: 2022-07-29- 발행방식: 공모- 발행금리: 연 4.581%- 발행기간: 1년[3-2회차]- 발행금액: 90,000,000,000원- 발행시점: 2022-07-29- 발행방식: 공모- 발행금리: 연 4.665%- 발행기간: 2년8) 회사가 공모 방식의 회사채 발행을 결정함에 따라 금융위원회에 증권신고서를 제출할 예정임.- 회사는 부동산투자회사법 제14조의3에 따라 법인이사, 감독이사 제도를 도입하여 법인이사 1인, 감독이사 2인을 선임하고 있고, 동법 제14조의3 제1항에 따르면 법인이사, 감독이사 제도를 도입한 부동산투자회사는 이사를 두지 아니하도록 규정되어 있으므로, 회사에는 사외이사가 없어 해당 사항 없음.- 감독이사 2인 참석 (부동산투자회사법 제14조의3 제1항에 따라 법인이사, 감독이사 제도를 도입한 부동산투자회사는 이사와 감사를 두지 아니하고 동법 제14조의7에 따라 감사의 직무를 감독이사가 수행함)

※ 관련공시
2022-07-06 부동산투자회사 자금차입

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

차입내역
차입금액(원)
200,000,000,000

자기자본(원)
1,133,299,660,851

자기자본대비(%)
17.6

차입기간
차입일
2023-01-16

상환일
2024-07-16

2. 자금차입목적
기존 단기사채 상환

3. 이사회결의일(결정일)
2022-12-22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 "자기자본"은 직전사업연도말 개별재무제표 기준임.(회사는 직전연도사업말 기준 연결대상 종속회사가 없어 별도로 연결재무제표를 작성하지 아니함) 2) 차입목적: 2022년 10월 17일 발행한 기존 단기사채 2,000억원에 대한 차환을 위하여, 담보대출(1,300억원)과 담보부사채(700억원) 발행의 형태로 나누어서 자금차입을 진행함. 3) 차입기간 [담보대출] 2023년 1월 16일 ~ 2024년 1월 16일 [담보부사채] 2023년 1월 16일 ~ 2024년 7월 16일 * 상기 "차입기간"(차입일 및 상환일)은 담보부사채에 대한 기간임. 4) 차입이자율 [담보대출] 3개월 CD 기준금리 + 연 2.08% [담보부사채] 연 5.687% 5) 금융기관 [담보대출] 국민은행, 하나은행, 수협은행 [담보부사채 공동대표주관사] 한국투자증권, 에스케이증권, 삼성증권, 미래에셋증권, 케이비증권 6) 담보내역 [담보대출] - 담보방식: 부동산담보신탁 및 보험근질권 - 담보신탁 대상 부동산: 롯데백화점 구리점, 롯데마트/아울렛 (서)청주점 (채권최고액: 대출 약정금액의 120%) [담보부사채] - 담보방식: 토지, 건물에 대한 근저당권을 설정하여 물상담보 - 담보 대상 부동산: 롯데마트/아울렛 대구율하점 (채권최고액: 발행금액의 120%) 7) 상기 담보대출, 담보부사채, 단기사채 발행에 관한 세부적인 조건의 확정은 당사의 법인이사에게 위임함. 추후 발행조건 확정시 정정공시 예정임. - 상기 "사외이사 참석여부"와 관련하여, 회사는 부동산투자회사법 제14조의3에 따라 법인이사, 감독이사 제도를 도입하여 법인이사 1인, 감독이사 2인을 선임하고 있고, 동법 제14조의3 제1항에 따르면 법인이사, 감독이사 제도를 도입한 부동산투자회사는 이사를 두지 아니하도록 규정되어 있으므로, 회사에는 사외이사가 없어 해당 사항 없음. - 상기 "감사 참석여부"와 관련하여, 부동산투자회사법 제14조의3 제1항에 따라 법인이사, 감독이사 제도를 도입한 부동산투자회사는 이사와 감사를 두지 아니하고 동법 제14조의7에 따라 감사의 직무를 감독이사가 수행하므로 감독이사 2인 참석함.

※ 관련공시
2022-12-22 부동산투자회사 자금차입 2023-01-05 부동산투자회사 자금차입

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

2022년 3분기 기준 당사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

[종속기업 현황]

(단위: 백만원, %)

기업명
소재지
업 종
결산일
자본금(백만원)
투자지분비율

당사
종속기업
합 계

우리홈쇼핑
한국
TV 홈쇼핑
12.31
40,000
53.49%
-
53.49%

롯데지에프알
한국
의류제조 및 판매업
12.31
18,060
99.97%
-
99.97%

롯데김해개발
한국
건물관리용역
12.31
300
100.00%
-
100.00%

롯데수원역쇼핑타운
한국
부동산업
12.31
100,000
100.00%
-
100.00%

씨에스유통
한국
유통
12.31
6,384
99.95%
-
99.95%

롯데하이마트(*1)
한국
가전제품 소매업
12.31
118,039
65.25%
-
65.25%

롯데울산개발
한국
부동산업
12.31
25,200
96.83%
-
96.83%

롯데컬처웍스(*2)
한국
영화상영업
12.31
24,366
86.37%
-
86.37%

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
베트남
영화상영업
12.31
33,440
-
90.00%
90.00%

롯데사내벤처펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
2,130
18.78%
79.81%
98.59%

롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
10,150
-
98.52%
98.52%

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
30,000
99.00%
-
99.00%

스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
한국
신기술투자
12.31
12,160
69.08%
-
69.08%

아이엠엠하임코인베스트먼트원
한국
금융업
12.31
310,000
83.71%
16.13%
99.84%

하임2호 유한회사
한국
금융업
12.31
300,000
-
100.00%
100.00%

롯데디엠씨개발
한국
부동산업
12.31
5,000
95.00%
-
95.00%

롯데위탁관리부동산투자회사(*3)
한국
부동산업
12.31
121,484
50.00%
-
50.00%

롯데인천타운
한국
부동산업
12.31
65,000
100.00%
-
100.00%

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.
중국
유통
12.31
98,682
100.00%
-
100.00%

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
중국
유통
12.31
83,692
100.00%
-
100.00%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
홍콩
지주회사
12.31
217,888
73.46%
-
73.46%

Lotte Properties (Chengdu) Limited
중국
부동산업
12.31
491,973
-
100.00%
100.00%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
871,903
100.00%
-
100.00%

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
베트남
유통
12.31
312,042
-
99.99%
99.99%

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
인도네시아
유통
12.31
56,414
-
80.00%
80.00%

PT. LOTTE MART INDONESIA
인도네시아
유통
12.31
132,951
-
100.00%
100.00%

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
인도네시아
유통
12.31
94,145
-
100.00%
100.00%

Lotte Shopping India Private Limited
인도
유통
12.31
18
-
100.00%
100.00%

LOTTEMART C&C INDIA PRIVATE LIMITED
인도
유통
12.31
1,092
-
100.00%
100.00%

Lotte Shopping Plaza Vietnam Co., Ltd.
베트남
유통
12.31
29,708
-
100.00%
100.00%

LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
69,209
20.00%
40.00%
60.00%

Lotte Holdings Hong Kong Ltd.
홍콩
지주회사
12.31
36,107
-
100.00%
100.00%

HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED
베트남
호텔업
12.31
51,581
-
70.00%
70.00%

LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
베트남
유통
12.31
29,807
-
100.00%
100.00%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
316,634
90.00%
-
90.00%

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
베트남
부동산업
12.31
317,577
-
100.00%
100.00%

(자료: 당사 분기보고서)주1) 당사는 롯데하이마트 보통주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며 이는 주석 15에서 설명하고 있습니다. 전량 교환되는 경우 롯데하이마트에 대한 당사의 지분율은 현재 65.25%에서 63.69%로 감소될 수 있으나 당사의 롯데하이마트에 대한 지배력에는 영향이 없습니다.주2) 주식재매입약정에 따라 2019년 중 비지배주주에게 발행한 주식을 금융부채로 분류하였습니다. 이로 인해 롯데컬처웍스에 대한 당사의 법적지분율은 86.37%이나, 연결재무제표 작성시에는 당사의 지분율을 100%로 적용하였습니다. 주3) 연결실체가 보유하고 있는 지분의 의결권은 50%를 초과하지 않지만, 실질지배력을 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다. 또한, 사업연도는 매년 1월 1일에 개시하여 6월 30일에 종료하고, 7월 1일에 다음 사업연도가 개시하여 12월 31일에 종료합니다.

2019년 999억원 규모의 당기순손실을 기록했던 롯데하이마트는 2020년말 287억원의 당기순이익을 기록했으나, 다시 2021년말 575억원의 당기순손실, 2022년 3분기 3,801원의 당기순손실을 나타냈습니다. 이는 코로나19로 사회적 거리두기로 인하여 전염병 확산 초기 단계인 2020년에는 가정용 가전제품에 대한 수요가 증가했으나, 코로나19가 장기화 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 소비심리 위축 및 전기전력 가격의 상승으로 인한 여파로 다시 2021년부터 회사의 수익성이 악화된 것으로 파악됩니다. 또한, 하이마트 영업권 손상 -2,315억, 하이마트 CGU -279억원 등 손상차손의 영향에 따른 것으로 파악됩니다. 또한 우리홈쇼핑은 2021년 559억, 2022년 3분기 1,248억의 당기순이익을 기록하였는데, 이는 코로나19로 인한 가정 내 체류시간 증가 및 비대면 쇼핑 선호도 증대 등으로 인하여 판매량이 증가하였기 때문으로 파악됩니다.한편, 롯데컬처웍스는 2020년말 2,356억원, 2021년말 1,570억원, 2022년 3분기 175억원의 당기순손실을 나타냈습니다. 롯데컬처웍스는 코로나19가 확산되면서 영화관 휴관 및 관람객수가 급감하였고 그로 인해 신작 개봉 등이 연기되었기 때문에 2021년까지 손실규모가 큰 것으로 파악됩니다. 2022년 사회적 거리두기 해제와 더불어 엔데믹 및 리오프닝 효과로 2022년 3분기 손실이 줄어드는 모습을 보였지만, 변이 바이러스의 확산으로 인해 코로나19 사태 종식이 지연되면서 향후에도 이로 인한 영화관 업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 전망됩니다.2019년 10월에 유가증권시장에 상장한 롯데위탁관리부동산투자회사는 2020년 312억원, 2021년 354억원, 2022년 3분기 278억원의 당기순이익을 기록했습니다. 부동산 임대료를 주 수입원으로 하는 부동산 관리회사의 특성상 코로나19 종식이 지연되면서 향후 전반적인 부동산 자산의 임대료 수익 여건이 악화될 경우 수익이 낮아질 가능성이 있지만, 대부분 계열사와의 책임임대차 계약을 맺고있으므로 그 영향이 크지 않을 것으로 보입니다. 그럼에도 롯데마트, 롯데백화점, 롯데아울렛 등 경기민감도가 높은 유통업 중심으로 편입자산을 구성하고 있어 코로나19의 확산에 주의를 기울일 필요가 있습니다.

[2022년 3분기 중요한 종속기업의 요약재무정보]

(단위: 천원)

기업명(*)
자 산
부 채
자 본
매출액
분기순이익(손실)

우리홈쇼핑
1,766,130,905
427,438,620
1,338,692,285
803,505,293
124,814,862

롯데수원역쇼핑타운
427,392,027
395,646,100
31,745,927
24,959,222
(4,370,374)

씨에스유통
161,064,562
50,106,813
110,957,749
234,110,036
2,900,331

롯데하이마트
2,587,810,652
1,161,092,165
1,426,718,487
2,602,479,885
(380,094,804)

롯데컬처웍스
1,060,069,416
908,741,965
151,327,451
352,585,607
(17,510,529)

롯데위탁관리부동산투자회사
2,354,627,420
1,252,264,987
1,102,362,433
86,319,229
27,782,463

롯데인천타운
363,180,299
313,403,890
49,776,409
90,000
(3,319,344)

아이엠엠하임코인베스트먼트원
308,028,672
756,164
307,272,508
-
(2,258,999)

하임2호 유한회사
617,797,274
336,034,197
281,763,077
-
(11,485,446)

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
492,093,079
452,689,091
39,403,988
-
(9,882,330)

Lotte Properties (Chengdu) Limited
433,909,138
9,169,325
424,739,813
2,860,840
185,452

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
530,420,577
378,386,361
152,034,216
239,252,418
6,086,262

LOTTE SHOPPING HOLDINGS(SINGAPORE) PTE. LTD.
604,070,712
7,102
604,063,610
-
3,764,845

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
354,851,058
235,566,697
119,284,361
652,506,867
(38,706,419)

PT. LOTTE MART INDONESIA
108,992,580
217,579,643
(108,587,063)
151,890,089
(7,481,312)

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
367,215,709
46,466
367,169,243
-
5,135

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
512,043,511
163,769,664
348,273,847
-
(4,446,476)

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
85,628,992
271,089,406
(185,460,414)
29,893,659
(11,942,747)

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
118,490,179
158,029,261
(39,539,082)
11,680,873
(1,611,257)

(자료: 당사 분기보고서)주1) 공정가치 조정 등 연결 조정이 반영되지 않은 정보이며, 별도재무제표 기준 정보입니다.

당사는 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익에서부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 현재 주요 종속회사인 우리홈쇼핑, 롯데하이마트, 롯데위탁관리부동산투자회사 및 롯데컬처웍스 등의 사업 기반과 수익성 및 재무 안정성을 감안할 때단시일 내에 종속회사 위험이 증가할 가능성은 낮아보입니다. 그러나 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-6) 환율 및 이자율과 관련한 위험
당사는 2022년 3분기 연결기준 4,149억원의 외화자산 및 1조 7,712억원의외화부채를 보유하고 있으며, 외화표시 사채와 외화차입금의 환율변동 위험 및 이자율변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 이자율 위험을 회피하기 위해 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.
그러나 향후, 환율 및 이자율이 급등락 하거나 통제 불가능한 시장의 변수가 발생하여 파생상품 관련 손익이 헷지 수준을 초과할 경우 당사의 매출 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 시장위험을 관리하기 위해서 다양한 파생상품 거래를 하고 있습니다. 이러한 거래들은 내부 관리자의 엄격한 통제하에 적절하게 수행되고 있으며, 일반적으로 당사는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. 한편, 당사는 사채 및 차입금 중 외화표시 사채와 외화차입금은 금융기관과의 통화스왑 거래를 통하여 환율 및 이자율 변동리스크를 헷지하고 있습니다. 또한 외화자금 소요시 주요 금융기관과의 선물환 계약을 통하여 급격한 환율변동위험을 회피하고 있습니다. 당사의 최근 3년간 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.당사는 2022년 3분기 연결기준 4,149억원의 외화자산 및 1조 7,712억원의 외화부채를 보유하고 있으며, 적용된 환율은 다음과 같습니다.

[외화 자산 및 부채 보유 현황 (연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년

자산
부채
자산
부채

USD
410,690,771
1,766,791,690
488,976,011
1,314,031,461

EUR
214,815
2,876,984
88,666
2,079,001

GBP
-
45,435
-
-

IDR
-
702,413
-
-

CNY
4,013,992
-
6,697,575
-

CAD
8,362
1,142,567
-
-

AUD
-
-
-
3,168

합 계
414,927,940
1,771,559,089
495,762,252
1,316,113,630

(자료: 당사 분기보고서)

[적용 환율]

(단위: 원)

구 분
평균환율
기말환율

당분기
전기
당분기말
전기말

USD
1,268.90
1,144.42
1,434.80
1,185.50

EUR
1,347.13
1,352.79
1,408.83
1,342.34

GBP
1,591.17
1,573.96
1,598.37
1,600.25

IDR
0.0868
0.0800
0.0940
0.0831

CNY
191.84
177.43
199.66
186.26

CAD
988.52
913.26
1,048.83
930.61

AUD
896.40
859.42
933.12
858.89

(자료: 당사 분기보고서)

당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다.

[환율 민감도 분석(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
40,531,169
(40,531,169)
45,886,485
(45,886,485)

EUR
(266,217)
266,217
(199,034)
199,034

GBP
(4,543)
4,543
-
-

IDR
(70,241)
70,241
-
-

CNY
401,399
(401,399)
669,758
(669,758)

CAD
(113,420)
113,420
-
-

AUD
-
-
(317)
317

합 계
40,478,147
(40,478,147)
46,356,892
(46,356,892)

(자료: 당사 분기보고서)주1) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

또한 당사는 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 이자율위험을 관리하고 있습니다. 이자율위험은 미래에 시장이자율 변동에따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험을 의미합니다. 당사의 이자율위험 관리는 이자율이 변동에 따른 당사의 금융자산과 금융부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.

당사는 이자율 스왑을 이용하여 외화변동금리부차입의 변동금리이자지급을 원화고정금리로 바꾸어 지급하는 방법으로 이자변동리스크를 헷지하는 정책을 채택하였습니다. 2022년 3분기 및 2021년말 당사가 연결기준 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

[변동이자부 금융상품 장부금액 (연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년

금융자산
93,699,841
78,884,135

금융부채
2,090,822,189
1,287,451,541

(자료: 당사 분기보고서)

2022년 3분기와 2021년말 연결실체가 보유하고 있는 변동금리예금과 변동금리차입금 등으로 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리 예금과 변동금리 차입금 등에서 1년간 발생하는 이자수익 및 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. 다만, 이자율변동위험을 헷지한 차입금 및 사채는 제외하였습니다.

[이자율 민감도 (연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년

100bp 상승
100bp 하락
100bp 상승
100bp 하락

이자수익
936,998
(936,998)
788,841
(788,841)

이자비용
7,254,070
(7,254,070)
4,017,379
(4,017,379)

(자료: 당사 분기보고서)

또한, 당사는 기타포괄손익-공정가치 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 2022년 3분기와 2021년말 현재 공정가치로 평가하는 시장성 있는 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 장부금액은 각각 4,828억원, 1조 927억원으로 다른변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 각각 483억원 및 1,092억원입니다.

[기타포괄손익 - 공정가치 상품 내역 (연결기준)]

(단위: 천원, 주)

종 목
2022년 3분기
2021년

주식수
지분율
취득원가
장부금액
장부금액

[시장성 있는 기타포괄손익-공정가치 지분상품]

BNK금융지주
8,543,826
2.62%
56,179,407
51,433,833
71,768,138

신한금융지주
311,118
0.06%
2,247,354
10,422,453
11,449,142

momo.com Inc.
17,301,840
7.92%
1,259,429
418,904,537
1,005,831,655

기타
-
-
6,557,183
2,077,545
3,668,471

소 계

66,243,373
482,838,368
1,092,717,406

(자료: 당사 분기보고서)

당사가 보유한 파생상품계약의 평가로 인해 발생한 평가손익은 2022년 반기말 984억원의 당기손실과 49억원의 기타포괄손실입니다. 향후 예측하지 못하거나 통제 불가능한 시장의 변수가 발생하여 파생상품 관련 손익이 헤지 수준을 초과할 경우 당사의매출 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 파생상품 내역 ]

거래목적
파생상품 종류
계약내용

위험회피
통화스왑
외화 사채 및 차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하거나 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담함

이자율스왑
원화 및 외화 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

매매목적
정산계약
수익증권 투자자의 현금흐름을 약정된 현금흐름과 교환함

주식옵션
주식을 매수할 수 있는 권리를 보유함

(자료: 당사 분기보고서)

[파생상품에 대한 평가손익]

(기준: 2022년 9월 30일)
(단위: 천원)

거래목적
파생상품 종류
평가손익
비 고

위험회피
통화스왑
222,958,170
당기손익

10,247,998
기타포괄손익

이자율스왑
2,530,503
기타포괄손익

매매목적
정산계약
2,163,281
당기손익

(자료: 당사 분기보고서)주1) 통화스왑 중 환율스왑부분은 공정가치위험회피를 적용하고 있습니다.

2022년 3분기 기준 당사의 정산계약은 다음과 같습니다.

[정산계약 내역]

(기준: 2022년 9월 30일)
(단위: 천원)

명칭
보장 매도자
보장매수자
계약체결일
만기일
계약금액 (천원)
기초자산
계약 체결목적
계약내용 및 정산방법
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
담보 제공여부
중개 금융회사
특약사항

TRS
롯데쇼핑㈜
㈜엘오지제일차
2022-02-17
2025-02-17
40,000,000
부동산 투자신탁 관련 수익증권
기초자산 처분대금 정산
1. 기초자산의 매각가액과 투자원금의 차액을 정산 2. 배당기일별 실제배당금과 기준배당금의 차액을 정산 (매 3개월)
없음
없음
KB증권
없음

(유)엘오지제삼차
24,300,000

엘오와이제일차㈜
2022-07-20
2022-12-15
57,000,000
KB증권

엘오와이제이차㈜
65,000,000

엘오와이제삼차(유)
41,000,000

김포한강파크제일차㈜
2022-09-16
2022-12-15
29,800,000
KB증권

김포한강파크제이차㈜
120,000

엘이피제일차㈜
2021-04-29
2026-04-29
30,000,000
KB증권

엘이피제이차㈜
70,000,000

엘이피제삼차㈜
50,000,000

엘이피제사차㈜
73,000,000

(자료: 당사 분기보고서)

2022년 3분기와 2021년말 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

[파생상품 공정가치 (연결기준)]

(단위: 천원)

거래목적
파생상품 종류
2022년 3분기
2021년

자 산
부 채
자 산
부 채

위험회피
통화스왑
235,959,895
1,336,710
21,055,149
11,673,004

이자율스왑
3,736,906
-
1,206,404
-

매매목적
정산계약
26,507,576
-
31,612,413
-

주식옵션
8,928,814
-
8,928,814
-

합 계
275,133,191
1,336,710
62,802,780
11,673,004

(자료: 당사 분기보고서)

(2-7) 신용등급과 관련한 위험
2020년 4월 한국기업평가, 6월 한국신용평가 및 NICE신용평가는 당사의 신용등급 전망을 AA0(안정적)에서 AA0(부정적)으로 변경하였습니다
. 국내신용평가사는 금번 전망 변경에 대해 코로나19 사태로 인해 당사 영업실적 및 재무안정성이 저하될 가능성이 높아져 신용등급 전망을 변경하였다고 밝혔습니다. 그리고
2022년 2월 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 당사의 신용등급을 AA0(부정적)에서 AA-(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 국내신용평가사는 공통적으로 2021년 잠정실적 발표의 영업실적이 예상치를 하회하며 대규모 당기순손실이 재차 발생하였고, 아울러 유통업계의 경쟁 격화를 감안할 때 중단기간 내 유의미한 실적 회복이 어려울 것이라는 이유로 신용등급 전망을 변경하였다고 밝혔습니다.
2022년 6월에 국내 신용평가사들이 진행한 당사의 무보증사채에 대한 최근의 정기평가에서 한국기업평가, NICE신용평가, 한국기업평가 모두 신용등급 AA-(안정적)을 부여했습니다. 2022년 11월 수시평가에서 국내 3개 신용평가사는 롯데케미칼의 신용등급 전망 변경, 계열사 지분투자 확대로 인해 연대보증채무자인 롯데지주 자체의 재무부담이 증가할 것으로 예상되는 점을 감안하여 무보증사채(롯데지주 연대보증부)에 대해서 AA(안정적)에서 AA(부정적)으로 전망을 하향 조정하였습니다.
신용평가사의신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

2020년 4월 한국기업평가는 당사의 신용등급 전망을 AA0(안정적)에서 AA0(부정적)으로 변경하였습니다. 또한, 2020년 6월 NICE신용평가와 한국신용평가는 정기평가를 통해 당사의 신용등급 전망을 AA0(안정적)에서 AA0(부정적)으로 변경하였습니다. 국내신용평가사는 코로나19로 이익 감소폭이 확대될 것으로 예상되는 점 및 재무안정성 저하 가능성이 상승한 점을 신용등급 전망 변경 사유로 밝혔습니다.NICE신용평가와 한국신용평가는 당사가 계획 중인 적자 점포 및 사업부 정리를 통해영업이익이 소폭 증가할 수 있는 것으로 예상되나, 소비패턴 변화로 유통업계의 경쟁이 심화되고 있으며 코로나19 사태가 실적 저하폭을 확대시키는 요인으로 작용할 전망이라고 발표하였습니다. 또한 코로나19 사태 이전 수준으로 오프라인 매출이 개선되는 시점에 대한 불확실성이 높은 수준이라고 예상했습니다.2022년 2월 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 당사의 신용등급을 AA0(부정적)에서 AA-(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 국내신용평가사는 공통적으로 2021년 잠정실적 발표의 영업실적이 예상치를 하회하며 대규모 당기순손실이 재차 발생하였고, 아울러 유통업계의 경쟁 격화를 감안할 때 중단기간 내 유의미한 실적 회복이 어려울 것이라는 이유로 신용등급 전망을 변경하였다고 밝혔습니다. 한국신용평가는 당사의 사업포트폴리오 전반의 수익성이 악화되어 과거 수준으로의 수익성 회복이 어려울 전망이며, 이로 인해 현금창출력 대비 차입부담이 과중하다고 언급했습니다. 또한 향후 현금흐름 및 재무구조 개선 여력이 제한적임을 신용등급 전망 하향의 이유로 언급했습니다.당사가 발행한 무보증 공모사채인 제89회 회사채 발행을 위해 2021년 3월 NICE신용평가와 한국기업평가, 2021년 4월 한국신용평가로부터 본평가를통해 정기평가와 동일한 AA0(부정적) 신용등급을 부여받았습니다. 2022년 6월에 국내 신용평가사들이 진행한 당사의 무보증사채에 대한 최근의 정기평가에서는 한국기업평가, NICE신용평가, 한국기업평가 모두 신용등급 AA-(안정적)을 부여했습니다.2022년 11월 수시평가에서 국내 3개 신용평가사는 롯데케미칼의 신용등급 전망 변경, 계열사 지분투자 확대로 인해 연대보증채무자인 롯데지주 자체의 재무부담이 증가할 것으로 예상되는 점을 감안하여 무보증사채(롯데지주 연대보증부)에 대해서 AA(안정적)에서 AA(부정적)으로 전망을 하향 조정하였습니다.

국제신용평가사 피치는 2019년 9월 당사의 신용등급을 기존 'BBB-(Stable)'에서 'BBB-(Negative)'으로 신용평가 등급전망을 하향조정하였습니다. 2019년 11월 당사는 피치의 신용등급을 자진철회하였습니다. 또한, 국제신용평가사 무디스는 2020년 2월당사의 신용등급을 기존 'Baa3(Stable)'에서 'Baa3(Negative)'으로 하향조정하였고, 당사는 2020년 3월 무디스의 신용등급을 자진철회하였습니다. 당사는 당분간 해외 자금조달 계획 등이 없어 자진철회를 결정 하였습니다.

향후 국내 소비 지출 회복 및 동남아 등 해외사업 수익성 개선을 통해 영업 실적이 반등할 경우, 신용도가 점진적으로 개선될 여지는 있지만, 신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

(2-8) 특수관계자와의 거래와 관련한 위험당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다.
2022년 3분기 별도 기준 특수관계자와의 거래내역은 매출 2,380억원, 매입 1,987억원, 유무형자산취득 638억원, 기타수익 1,738억원 및 기타비용 5,707억원 입니다. 2020년 12월 29일자로 공정거래법이 개정되면서 부당지원행위에 해당되는 회사 등의 범위가 공시대상기업집단에 속한 회사이면서 특수관계인 등에 의한 소유지분이 발행주식 총수의 20% 이상인 계열회사로 정해진 바 있습니다. 따라서
당사는 공시대상기업집단 및 상호출자제한기업집단에 속하는 상장회사이면서 특수관계인등이 소유한 지분이 20%를 넘는 바, 당사가 속한 상호출자제한기업집단 중상기 조건에 속한 계열사와의 거래에 있어 해당 규정에 따른 적용을 받게 되었습니다. 해당 규정을 위반할 경우, 해당 특수관계인 또는 회사에 대하여 대통령령으로 정하는 매출액에 100분의 10를 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금이 발생될 수 있습니다. 당사와 관계사와의 거래는 적정한 시장가격 수준에서 적합한 선정과정을 거쳐 거래되고 있는 바, 부당지원행위에 속하지 않으나 향후
관련 법률 등이 현 수준보다 대폭 강화되거나 당사가 예측하지 못하는 방향으로의 변동이 있을 경우에는 당사와 관계사 간 거래에 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 2022년 3분기 별도 기준 특수관계자와의 거래내역은 매출 2,380억원, 매입 1,987억원, 유무형자산취득 638억원, 기타수익 1,738억원 및 기타비용 5,707억원 입니다.

[2022년 3분기 별도기준 특수관계자 거래내역]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유무형자산취득
기타수익(*3)
기타비용(*3)

주요주주
롯데지주
1,513,962
-
-
89,115
24,470,388

호텔롯데
38,045,150
201,656
-
-
26,581,634

부산롯데호텔
3,747,230
-
1,952,485
422,048
6,408,812

소 계
43,306,342
201,656
1,952,485
511,163
57,460,834

종속기업
우리홈쇼핑
2,418,573
-
-
25,171,784
17,455,215

롯데하이마트(*1)
44,557,604
-
5,621
17,010,655
259,006

롯데컬처웍스
36,945,166
-
-
2,115,186
99,666

롯데수원역쇼핑타운
5,344,368
-
-
-
16,368,578

씨에스유통
7,791,286
-
-
367
347,094

롯데인천개발
3,141,272
521
-
-
1,631

롯데위탁관리부동산투자회사
-
2,860
39,823
39,249,706
18,911,184

기타
15,616,505
-
-
2,191,279
2,812,874

소 계
115,814,774
3,381
45,444
85,738,977
56,255,248

관계기업
에프알엘코리아
21,822,877
-
-
24,500,000
-

자라리테일코리아
7,759,100
-
-
-
-

롯데카드
2,040,357
-
-
13,219,570
94,364,159

기타
-
-
-
218,700
1,610,478

소 계
31,622,334
-
-
37,938,270
95,974,637

그 밖의 특수관계자 (*2)
롯데제과
3,314,780
55,510,516
-
-
3,403,460

롯데칠성음료
6,892,068
35,103,936
-
37,097
66,244

롯데정보통신
718,404
-
14,086,552
-
84,192,461

코리아세븐
5,731,679
19,206
-
-
763,048

롯데지알에스
6,174,397
461,586
-
14,808
3,056,128

롯데자산개발
6,000
-
188,190
-
-

롯데물산
5,030,350
-
-
49,316,354
22,281,224

롯데역사
6,455,718
-
-
-
160,283

롯데상사
279,610
73,319,927
-
-
85,751

롯데건설
267,066
-
47,036,152
18,157
373,553

롯데푸드
1,609,366
27,321,923
-
236
3,203,886

롯데알미늄
86,942
4,262,557
190,409
-
4,849,618

롯데글로벌로지스
271,919
-
-
-
177,415,250

기타
10,375,346
2,462,094
319,415
274,313
61,189,432

소 계
47,213,645
198,461,745
61,820,718
49,660,965
361,040,338

합 계
237,957,095
198,666,782
63,818,647
173,849,375
570,731,057

(자료: 당사 분기보고서)주1) 당사는 상기 거래 외 당분기 중 롯데하이마트에 668,000천원의 상품권을 판매하였습니다.주2) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.주3) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 당분기 중 리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

한편, 2020년 12월 29일자로 공정거래법이 개정되면서 부당지원행위에 해당되는 회사 등의 범위가 공시대상기업집단에 속한 회사이면서 특수관계인 등에 의한 소유지분이 발행주식 총수의 20% 이상인 계열회사로 정해진 바 있습니다. 따라서 당사는 공시대상기업집단 및 상호출자제한기업집단에 속하는 상장회사이면서 특수관계인등이 소유한 지분이 20%를 넘는 바, 당사가 속한 상호출자제한기업집단 중 상기 조건에 속한 계열사와의 거래에 있어 해당 규정에 따른 적용을 받게 되었습니다. 해당 규정을 위반할 경우, 해당 특수관계인 또는 회사에 대하여 대통령령으로 정하는 매출액에 100분의 10를 곱한금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금이 발생될 수 있습니다.

[공정거래법 및 공정거래법 시행령]

[공정거래법]제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 국내 회사는특수관계인(동일인 및 그 친족으로 한정한다. 이하 이 조에서 같다), 동일인이 단독으로 또는 다른 특수관계인과 합하여 발행주식총수의 100분의 20 이상의 주식을 소유한 국내 계열회사 또는 그 계열회사가 단독으로 발행주식총수의 100분의 50을 초과하는 주식을 소유한 국내 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 다음 각 호에 해당하는 행위의 유형 및 기준은 대통령령으로 정한다.

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금이나 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

제50조(과징금)① 공정거래위원회는 제45조제1항(제9호는 제외한다), 제46조 또는 제48조를 위반하는 행위가 있을 때에는 해당 사업자에게 대통령령으로 정하는 매출액에 100분의 4를 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다. 다만, 매출액이 없는 경우등에는 10억원을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

② 공정거래위원회는 제45조제1항제9호 또는 같은 조 제2항, 제47조제1항 또는 제3항을 위반하는 행위가 있을 때에는 해당 특수관계인 또는 회사에 대통령령으로 정하는 매출액에 100분의 10을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다. 다만, 매출액이 없는 경우등에는 40억원을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.
[공정거래법 시행령]

제54조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 법 제47조제1항 각 호에 따른 행위의 유형 또는 기준은 별표 3과 같다.

② 법 제47조제2항에서 “대통령령으로 정하는 거래”란 별표 4에 따른 거래를 말한다.

(자료: 법제처)

다만, 당사와 관계사간 거래는 적정한 시장가격 수준에서 적합한 선정과정을 거쳐 거래되고 있는 바, 공정거래법에서 규정하고 있는 부당지원행위(정상적인 거래에서 적용되는 대가보다 상당히 낮거나 높은 대가로 제공하거나 거래되는 행위 및 적합한 선정과정 없이 특수관계인 또는 계열회사와 상당한 규모로 거래하는 행위)에는 해당되지 아니하므로 회사의 영업에 미치는 영향은 없을 것이나 향후 관련 법률 등이 현 수준보다 대폭 강화되거나 당사가 예측하지 못하는 방향으로의 변동이 있을 경우에는 당사와 관계사간 거래에 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 계열회사인 (주)호텔롯데로부터 부동산임차 계약을 실시하였습니다. 2022년 5월 1일부터 2023년 4월 30일까지 롯데쇼핑센터빌딩 지하1층 푸드코트 임차와 롯데쇼핑센터빌딩 지하1층 아케이드 건물에 대해서 각각 연간임차료 64억원, 70억원의 부동산임차 계약을 맺었습니다. 해당 임차 건에 대해서 계약을 연장하는 공시를 최근 진행하였으며, 계약기간은 2023년 5월 1일부터 2024년 4월 30일로 각각 연간 임차료는 67억원, 74억원입니다. 2015년 1월 1일부터 2034년 12월 31일까지 부산롯데타운 토지 일부에 대하여 연간임차료 55억원의 부동산임차 계약을 맺었으며, 2023년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 롯데백화점 잠실점 토지 일부에 대하여 연간 임차료 122억원의 부동산임차 계약을 맺었습니다. 또한 당사는 계열회사인 롯데물산(주)로부터 롯데월드몰 토지 및 건물에 대해서 연간임차료 493억원의 임차 계약을 맺고있습니다.

[계열회사와의 부동산 임대차계약]

(단위: 백만원)

1. 거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 임차내역
가. 임차일자
2014.12.31.

나. 임차목적물
토지(부산롯데타운 토지 일부)

다. 소재지
부산광역시 중구 중앙동

라. 거래내역
임차기간
2015.01.01 ~ 2034.12.31.

거래금액
5,504

- 보증금
-

- 연간임차료
5,504

3. 거래의 목적
부산 롯데타운 토지 임대차 계약에 따른 임대료 조정

4. 이사회 의결일
2022.01.13.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
ㆍ본 토지의 최초 임대차 계약은 2014.12.31에 체결되었으며, 계약기간 중 매 2년마다 감정평가 후 임대료를 재산정하고 있음. 최초 임대차 계약시에는 대규모내부거래에 해당하지 않았으나 2022년부터 적용되는 연간임대료가 50억원을 초과하게 되어 이사회 승인 및 공시를 진행하는 건임.ㆍ상기 2. 라. 거래내역의 거래금액은 연간 거래금액임. 거래금액 산출근거 : 연간 임차료 + 환산 연간임차료 [환산 연간임차료 = 보증금 X 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따른 이율(1.2%)]ㆍ상기 2. 가. 임차일자는 임차계약 체결일임.ㆍ상기 2. 라. 의 연간임차료는 현재 기준으로 작성하였으며, 향후 임대차계약 당사자간 협의(또는 감정평가) 결과에 따라 변경될 수 있음.ㆍ상기내역은 진행상황 등에 따라 일부 변경될 수 있음.ㆍ본 임대차계약에 대하여 상품용역거래로 해석할 수 있으나, 투자자 정보제공을 위하여 본 공시를 진행함.ㆍ상기 감사(감사위원)참석여부는 감사위원회 위원의 참석여부임.

※ 관련공시일
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

(단위: 백만원)

1. 거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 임차내역
가. 임차일자
2022년 4월중.

나. 임차목적물
건물(롯데쇼핑센터빌딩 지하1층 아케이드)

다. 소재지
서울특별시 중구 소공동

라. 거래내역
임차기간
2022.05.01.~2023.04.30.

거래금액
7,116

- 보증금
7,700

- 연간임차료
7,023

3. 거래의 목적
백화점 본점 아케이드 운영

4. 이사회 의결일
2021.12.16

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
ㆍ상기 2. 라. 거래내역의 거래금액은 연간 거래금액임. 거래금액 산출근거 : 연간 임차료 + 환산 연간임차료 [환산 연간임차료 = 보증금 X 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따른 이율(1.2%)]ㆍ상기 2. 가. 임차일자는 임차계약 체결예정일임.ㆍ상기 2. 라. 의 연간임차료는 현재 기준으로 작성하였으며, 향후 임대차계약 당사자간 협의 결과에 따라 변경될 수 있음.ㆍ상기내역은 진행상황 등에 따라 일부 변경될 수 있음.ㆍ본 임대차계약에 대하여 상품용역거래로 해석할 수 있으나, 투자자 정보제공을 위하여 본 공시를 진행함.ㆍ상기 감사(감사위원)참석여부는 감사위원회 위원의 참석여부임.

※ 관련공시일
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

(단위: 백만원)

1. 거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 임차내역
가. 임차일자
2022년 4월중.

나. 임차목적물
건물(롯데쇼핑센터빌딩 지하1층 푸드코트)

다. 소재지
서울특별시 중구 소공동

라. 거래내역
임차기간
2022.05.01.~2023.04.30.

거래금액
6,472

- 보증금
8,049

- 연간임차료
6,376

3. 거래의 목적
백화점 본점 푸드코트 운영

4. 이사회 의결일
2021.12.16

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
ㆍ상기 2. 라. 거래내역의 거래금액은 연간 거래금액임. 거래금액 산출근거 : 연간 임차료 + 환산 연간임차료 [환산 연간임차료 = 보증금 X 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따른 이율(1.2%)]ㆍ상기 2. 가. 임차일자는 임차계약 체결예정일임.ㆍ상기 2. 라. 의 연간임차료는 현재 기준으로 작성하였으며, 향후 임대차계약 당사자간 협의 결과에 따라 변경될 수 있음.ㆍ상기내역은 진행상황 등에 따라 일부 변경될 수 있음.ㆍ본 임대차계약에 대하여 상품용역거래로 해석할 수 있으나, 투자자 정보제공을 위하여 본 공시를 진행함.ㆍ상기 감사(감사위원)참석여부는 감사위원회 위원의 참석여부임.

※ 관련공시일
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

(단위: 백만원)

1. 거래상대방
롯데물산㈜
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 임차내역
가. 임차일자
2021.6.11. 예정.

나. 임차목적물
롯데월드몰 토지, 건물

다. 소재지
서울특별시 송파구 올림픽로 300

라. 거래내역
임차기간
2021.06.16.~2031.06.15.(10년간)

거래금액
49,320

- 보증금
-

- 연간임차료
49,320

3. 거래의 목적
소유권 지분매매 이후 영업지속을 위한 임대차 계약 체결

4. 이사회 의결일
2021.04.22.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타

ㆍ당사는 거래상대방에게 롯데월드몰 토지, 건물 등 소유권 지분(임대차목적물)을 매매함과 동시에 거래상대방으로부터 쇼핑 사용시설에 대한 임대차목적물을 임차함.ㆍ상기 임대차 계약은 기존 임대차 계약을 해지하고 신규로 임대차 계약을 다시 체결하는 건입니다.ㆍ상기2. 라.의 거래금액은 연간 거래금액임. 거래금액 산출근거 : 연간 임차료 + 환산 연간임차료 [환산 연간임차료 = 보증금 X 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따른 이율(1.2%)]ㆍ상기2. 라의 임차기간, 보증금 및 연간 임차료는 계약 과정에서 변동 가능함.ㆍ임차목적물의 임차료는 매 3년마다 감정평가 후 임차료 재산정 예정임.ㆍ상기 감사(감사위원)참석여부는 감사위원의 참석내역임.

※ 관련공시일
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

(단위: 백만원)

. 거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 임차내역
가. 임차일자
2023년 4월 중

나. 임차목적물
건물(롯데쇼핑센터빌딩 지하1층 푸드코트)

다. 소재지
서울특별시 중구 소공동

라. 거래내역
임차기간
2023.05.01.~2024.04.30.

거래금액
6,696

- 보증금
8,049

- 연간임차료
6,599

3. 거래의 목적
백화점 본점 푸드코트 운영

4. 이사회 의결일
2022.12.15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
2

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
ㆍ상기 2. 라. 거래내역의 거래금액은 연간 거래금액임. 거래금액 산출근거 : 연간 임차료 + 환산 연간임차료 [환산 연간임차료 = 보증금 X 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따른 이율(1.2%)]ㆍ상기 2. 가. 임차일자는 임차계약 체결예정일임.ㆍ상기 2. 라. 의 연간임차료는 현재 기준으로 작성하였으며, 향후 임대차계약 당사자간 협의 결과에 따라 변경될 수 있음.ㆍ상기내역은 진행상황 등에 따라 일부 변경될 수 있음.ㆍ본 임대차계약에 대하여 상품용역거래로 해석할 수 있으나, 투자자 정보제공을 위하여 본 공시를 진행함.ㆍ상기 감사(감사위원)참석여부는 감사위원회 위원의 참석여부임.

※ 관련공시일
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

(단위: 백만원)

거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 임차내역
가. 임차일자
2023년 4월 중

나. 임차목적물
건물(롯데쇼핑센터빌딩 지하1층 아케이드)

다. 소재지
서울특별시 중구 소공동

라. 거래내역
임차기간
2023.05.01.~2024.04.30.

거래금액
7,362

- 보증금
7,700

- 연간임차료
7,270

3. 거래의 목적
백화점 본점 아케이드 운영

4. 이사회 의결일
2022.12.15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
2

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
ㆍ상기 2. 라. 거래내역의 거래금액은 연간 거래금액임. 거래금액 산출근거 : 연간 임차료 + 환산 연간임차료 [환산 연간임차료 = 보증금 X 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따른 이율(1.2%)]ㆍ상기 2. 가. 임차일자는 임차계약 체결예정일임.ㆍ상기 2. 라. 의 연간임차료는 현재 기준으로 작성하였으며, 향후 임대차계약 당사자간 협의 결과에 따라 변경될 수 있음.ㆍ상기내역은 진행상황 등에 따라 일부 변경될 수 있음.ㆍ본 임대차계약에 대하여 상품용역거래로 해석할 수 있으나, 투자자 정보제공을 위하여 본 공시를 진행함.ㆍ상기 감사(감사위원)참석여부는 감사위원회 위원의 참석여부임.

※ 관련공시일
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

(단위: 백만원)

거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 임차내역
가. 임차일자
2022년 12월 중

나. 임차목적물
토지(롯데백화점 잠실점)

다. 소재지
서울시 송파구 잠실동

라. 거래내역
임차기간
2023.01.01.~2025.12.31.

거래금액
12,178

- 보증금
-

- 연간임차료
12,178

3. 거래의 목적
거래상대방 소유지분 임차

4. 이사회 의결일
2022.12.15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
2

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
ㆍ상기 2. 라. 거래내역의 거래금액은 연간 거래금액임. 거래금액 산출근거 : 연간 임차료 + 환산 연간임차료 [환산 연간임차료 = 보증금 X 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따른 이율(1.2%)]ㆍ상기 2. 가. 임차일자는 임차계약 체결예정일임.ㆍ상기 2. 라. 의 연간임차료는 현재 기준으로 작성하였으며, 향후 임대차계약 당사자간 협의(또는 감정평가) 결과에 따라 변경될 수 있음.ㆍ상기내역은 진행상황 등에 따라 일부 변경될 수 있음.ㆍ본 임대차계약에 대하여 상품용역거래로 해석할 수 있으나, 투자자 정보제공을 위하여 본 공시를 진행함.ㆍ상기 감사(감사위원)참석여부는 감사위원회 위원의 참석여부임.

※ 관련공시일
-

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

(2-9) 주요 해외종속기업 실적 관련 위험당사의
2022년 3분기 주요 해외종속기업 매출액은 1조 881억원을 기록하여 전년 동기 9,396억원 대비 15.80% 증가하였지만, 당기순손실은 640억원으로 전년 동기 613억원 대비 손실폭이 27억원 커졌습니다. 주된 요인은 인도네시아 할인점 보유주식 손상차손입니다. 또한 2022년 3분기 기준으로 많은 해외 주요 종속기업들이 당기순손실을 기록하였으며, PT. LOTTE MART INDONESIA, PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia, LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.는 지속된 손실로 인하여 자본잠식 상태입니다. 한편, 과거 당사가 운영하던 중국 할인점은 THAAD(사드) 배치로 인한 중국 내 영업정지 및 소비자의 부정적 인식으로 저조한 실적을 유지함에 따라 중국 할인점 사업의 철수를 결정하였습니다. 이처럼
향후 정부의 외교정책의 변화 및 정치적 변수 등으로 인해 당사의 자회사가 소재하고 있는 국가와의 관계가 악화될 경우 당사 해외사업부문의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2022년 3분기 주요 해외종속기업 매출액은 1조 881억원을 기록하여 전년 동기 9,396억원 대비 15.80% 증가하였지만, 당기순손실은 640억원으로 전년 동기 613억원 대비 손실폭이 27억원 커졌습니다. 2022년 3분기 기준으로 많은 해외 주요 종속기업들이 당기순손실을 기록하였으며, PT. LOTTE MART INDONESIA, PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia, LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.는 지속된 손실로 인하여 자본잠식 상태입니다.

[2022년 3분기 해외 주요 종속기업 요약재무정보]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

기업명
자 산
부 채
자 본
매출액
분기순이익(손실)

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
492,093,079
452,689,091
39,403,988
-
(9,882,330)

Lotte Properties (Chengdu) Limited
433,909,138
9,169,325
424,739,813
2,860,840
185,452

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
530,420,577
378,386,361
152,034,216
239,252,418
6,086,262

LOTTE SHOPPING HOLDINGS(SINGAPORE) PTE. LTD.
604,070,712
7,102
604,063,610
-
3,764,845

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
354,851,058
235,566,697
119,284,361
652,506,867
(38,706,419)

PT. LOTTE MART INDONESIA
108,992,580
217,579,643
(108,587,063)
151,890,089
(7,481,312)

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
367,215,709
46,466
367,169,243
-
5,135

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
512,043,511
163,769,664
348,273,847
-
(4,446,476)

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
85,628,992
271,089,406
(185,460,414)
29,893,659
(11,942,747)

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
118,490,179
158,029,261
(39,539,082)
11,680,873
(1,611,257)

(자료: 당사 분기보고서)주1) 공정가치 조정 등 연결 조정이 반영되지 않은 정보이며, 별도재무제표 기준 정보입니다.

당사의 해외사업은 기존 진출점포의 내실화를 다지면서 동시에 신규 출점을 병행하는 투 트랙(Two-Track) 전략을 구사하고 있습니다. 롯데백화점은 2022년 3분기 기준 중국 1개, 베트남 2개, 인도네시아 1개로 총 4개의 해외점포를 운영 중입니다. 백화점의 경우, 러시아 현지 법인을 설립하여 2007년 9월 국내 유통업체 최초로 러시아 1호점 오픈을 시작으로(2018.12월 위수탁 운영점포로 전환) 2011년 6월에는 중국 1호점인 톈진 동마로점, 2012년 9월에 해외 3호점이자 중국 진출 2호점인 톈진 문화중심점, 2013년 4월 중국 웨이하이점과 6월 인도네시아 1호점인 롯데쇼핑 에비뉴를 자카르타에, 8월 청두 환구중심점, 2014년에는 5월 션양점을 각각 중국에 오픈하였고, 2014년 9월 롯데센터 하노이점, 2015년 1월 호치민 다이아몬드 플라자점을 인수하여 오픈하였고, 백화점 운영을 활발히 하고 있습니다. 다만, 영업환경 악화에 따라 중국 톈진 동마로점은 2018년 12월 31부로 영업 종료, 톈진 문화중심점은 2019년 3월 31일부로 영업종료, 웨이하이점은 2019년 4월 1일부로 경영권을 인계, 중국 션양점은 2020년 4월 30일부로 영업종료, 러시아 모스크바점은 2020년 6월 30일부로 영업종료하였습니다. 기존 점포들은 입점 브랜드 레벨업 및 운영 비용 효율화를 통한 체질개선에 주력하고 있으며, 성장가능성이 높은 동남아지역 중심으로 우수 쇼핑몰 M&A와 함께 신규 부지 확보를 통한 출점을 병행 추진 중입니다.

할인점의 경우, 국내 할인점 시장에 안주하지 않고, 미래 신성장 동력을 얻기 위해 2008년 중국 마크로 8개 점포 인수를 시작으로 2008년 11월 인도네시아 마크로 19개점인수, 2008년 12월 베트남 1호점 진출, 2009년 중국 3개점을 OPEN 하였습니다. 2009년 하반기에는 중국 내 확실한 입지구축을 위하여 대형마트 체인 TIMES (대형마트54개점, 슈퍼11개점) 인수하였습니다. 하지만, 2017년 3월부터 예측하지못한 THAAD(사드) 보복으로 중국 롯데마트의 실적은 악화되기 시작했고, 긴급 운영자금을 투입하기도 했지만 실적을 회복하지 못하고 2018년말 중국법인 매각을 결정했습니다. 2018년 8월 상해·북경 점포 법인매각 및 2018년 9월 심양·중경 점포 폐점하여, 2019년 2분기 이후 운영 중인 중국 점포는 없습니다. 매각을 통해 운영 손실 부담을 상당폭 해소하는 것은 물론 인도네시아나, 베트남 등 동남아 지역 출점 확대를 강화해 나가면서 매각대금을 신규 투자로 활용해 차입 규모를 축소할 계획입니다. 2022년 3분기 기준당사는 인도네시아 49개점, 베트남 15개점 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다.

해외 할인점 사업부문은 2015년 1,483억원의 영업손실을 기록하였으며, 2016년도에 1,240억원의 영업손실로 소폭 개선되었습니다. 그러나 2017년 영업손실은 2016년 보다 악화된 2,502억원을 기록했습니다. 이는 THAAD(사드) 이슈로 2017년 중국 내 할인점 상당수가 영업정지 조치를 당하면서 영업 적자 폭이 확대되었기 때문입니다. 당사는 2018년 9월부로 중국할인점을 모두 매각 및 청산하였습니다. 중단영업에서 발생하는 영업이익(손실) 및 당기순이익(손실)은 2020년말까지만 발생하였으며 2021년부터는 발생하고 있지 않습니다.

[당사 중단영업손익 주요 내역]

(단위: 천원)

구분
2020년
2019년

매출
-
-

매출원가
-
-

매출총이익
-
-

판매비와관리비
1,675,599
(1,066,482)

대손상각비
-
-

영업이익(손실)
1,675,599
(1,066,482)

기타수익
4,997,895
1,526,397

기타비용
-
(290,251)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익
33,834
113,649

금융수익-기타
491,686
4

금융비용
-
(29,417)

기타의대손충당금환입
13,745,668
66,695,314

중단영업처분이익
2,734,374
253,790

법인세비용차감전순이익(손실)
23,679,056
67,203,004

법인세비용
-
-

중단영업당기순이익(손실)
23,679,056
67,203,004

(자료: 당사 사업보고서)

[당사 중단영업에서 발생한 현금흐름]

(단위: 천원)

구 분
2020년
2019년

영업활동으로 인한 순현금흐름
2,465,949
(3,827,477)

투자활동으로 인한 순현금흐름
13,779,502
54,266,125

재무활동으로 인한 순현금흐름
(14,136,737)
(25,514,402)

재무제표의 환산으로 인한 조정
281,016
698,577

합 계
2,389,730
25,622,823

(자료: 당사 사업보고서)

이처럼 향후 정부의 외교정책의 변화 및 정치적 변수 등으로 인해 당사의 자회사가 소재하고 있는 국가와의 관계가 악화될 경우 당사 해외사업부문의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2-10) 우발부채 및 약정사항과 관련한 위험

2022년 3분기 당사가 계류 중인 소송사건은 원고인 63건(소송가액 46,826,499천원)과 피고인 48건(소송가액 40,890,816천원)이 있습니다. 이 중
피고로 계류중인 17건에 대하여 9,372,178천원을 충당부채로 계상하였습니다
.
2022년 3분기 가습기세정제 피해와 관련하여 피고인 14건(소송가액 24,221,350천원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상 손실액을 합리적으로 추정하여 2,234,408천원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송 외에는 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 또한,
종속기업인 우리홈쇼핑은 2019년 중 방송법 제18조 제1항 제1호에 의하여 과학기술정보통신부로부터 일 6시간(오전 2~8시) 6개월 업무정지 행정처분을 부과받았으며, 이에 업무정지 처분에 대한 취소소송 제기 및 집행정지를 신청하여 집행정지신청이 인용되었습니다.한편,
당사는 2020년 2월 3일 할인점 사업부의 판촉비용 관련하여 공정거래위원회로부터 408억원의 과징금을 부과받았으며 2020년 4월 해당 과징금 전액을 납부 완료하였습니다. 또한
공정거래위원회는 2020년 11월 19일 롯데쇼핑(슈퍼사업부문)의 판촉비용 부담 전가 등 6개 불공정행위에 대하여 시정명령과 함께 당사에 22.3억원, 종속회사에 씨에스유통(주)에 16.7억원 총 39억의 과징금을 부과하였습니다. 해당 제재조치에 대해서 당사는 2020년 12월 행정소송을 접수한 상태입니다. 이처럼
사법기관 및 행정기관들의 제재조치는 당사의 브랜드 이미지에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.
당사가 계류 중인 소송사건 및 당사가 제공한 지급보증이나 담보에 대한 우발상황 등이 현실화 될 경우 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.

2022년 3분기 당사가 계류 중인 소송사건은 원고인 63건(소송가액 46,826,499천원)과 피고인 48건(소송가액 40,890,816천원)이 있습니다. 이 중 피고로 계류중인 17건에 대하여 9,372,178천원을 충당부채로 계상하였습니다. 이중 가습기세정제 피해와 관련하여 피고인 14건(소송가액 24,221,350천원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상 손실액을 합리적으로 추정하여 2,234,408천원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

당사의 경영진은 상기 소송 외에는 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.또한, 종속기업인 우리홈쇼핑은 2019년 중 방송법 제18조 제1항 제1호에 의하여 과학기술정보통신부로부터 일 6시간(오전 2~8시) 6개월 업무정지 행정처분을 부과 받았으며, 이에 업무정지 처분에 대한 취소소송 제기 및 집행정지를 신청하여 집행정지신청이 인용되었습니다.한편, 종속기업인 Lotte Properties (Chengdu) Limited의 사용이 제한된 단기금융상품은 토지출양대금 납부와 관련하여 중국 당국에 의하여 동결되었으며, 관련 소송이 진행 중에 있습니다. 전기에 사용이 제한된 단기금융상품 전체에 대해 70,794,570천원의 손상차손을 인식했습니다.

한편, 당사는 2020년 2월 3일 할인점 사업부의 판촉비용 관련하여 공정거래위원회로부터 408억원의 과징금을 부과받았으며 2020년 4월 해당 과징금 전액을 납부 완료하였습니다. 또한 공정거래위원회는 2020년 11월 19일 롯데쇼핑(슈퍼사업부문)의 판촉비용 부담 전가 등 6개 불공정행위에 대하여 시정명령과 함께 당사에 22.3억원, 종속회사에 씨에스유통(주)에 16.7억원 총 39억의 과징금을 부과하였습니다. 해당 제재조치에 대해서 과징금 완납 후 당사는 2020년 12월 행정소송을 접수한 상태입니다. 당사는 재무상태에 중요한 영향을 주는 소송 또는 소송가액이 100억원 이상인 소송을 중요한 소송사건으로 구분하고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 현재 기준 진행상황은 다음과 같습니다.(가) 손해배상청구 (서울중앙지법 2016가합527467 외 13건)

구분
내용

소제기일
- 2016.05.16. 외

소송 당사자

- 원고 : 강찬호 외 339명, 한국환경산업기술원, 국민건강보험공단- 피고 : 롯데쇼핑㈜ 외 20명

소송의 내용
- 가습기세정제 피해(사망,질병)와 관련하여 유가족이 제조자 및 판매자, 국가를 상대로 한 손해배상청구소송

소송가액
- 242억원 (*1)

진행사항
- 1심 재판 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 한국환경산업기술원 등급 판정 받은 피해자 합의, 소 취하 진행 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 대한민국 정부 외 20명을 피고로 하는 단체소송 건으로, 이와 관련하여 22억원을 충당 부채로 계상하고 있습니다. (*2)

(자료: 당사 분기보고서)주1) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송의 소송가액은 원고, 피고 모두 단체소송 건으로서 당사에만 해당하는 원고와 소송가액 만을 분리하는데 어려움이 있어 전체 소송가액 기준으로 소송가액이 산정되었습니다.

주2) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송은 실질적으로 소송 외 합의가 거의 이루어진 사안입니다. 그러나 합의 이후 소 취하서 제출이 다소 늦어져 소송가액이 최초 소 제기시를 기준으로 하여 소송 진행 중인 것으로 현출되고 있습니다. 당장 합의 및 취하 내역을 정리하여 진행 현황을 즉각적으로 반영하는데 어려움이 있어, 소송 및 소송 가액이 실제보다 과도하게 큰 금액으로 계상되어 있음을 알려드립니다. .

한편, 당사의 연결실체에 대한 주요 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

[주요 지급보증 및 담보제공 내역]

(기준일 : 2022년 9월 30일 )
(단위: CNY,IDR,USD)

특수관계구분
회사명
지급보증처
지급보증금액
보증기간
비고

종속기업
Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
하나은행
CNY 258,000,000
2022년 05월 27일 ~2023년 05월 26일
자금조달을 위한지급보증

PT. LOTTE MART INDONESIA
SC 은행
IDR 175,000,000,000
2022년 04월 13일 ~2023년 04월 13일

PT Bank KBBukopin, Tbk
IDR 125,000,000,000
2022년 04월 13일 ~2023년 04월 13일

신한은행
IDR 250,000,000,000
2022년 04월 14일 ~2023년 04월 14일

하나은행
IDR 420,000,000,000
2022년 02월 25일 ~2023년 02월 25일

Lotte Cinema Vietnam Co., Ltd.
SC은행
USD 25,000,000
2022년 09월 20일 ~2023년 09월 19일

신한은행
USD 10,000,000
2022년 07월 01일 ~2023년 07월 07일

국민은행
USD 10,000,000
2022년 07월 01일 ~2023년 07월 03일

하나은행
USD 10,000,000
2020년 01월 21일 ~2023년 01월 20일

USD 5,000,000
2020년 03월 25일 ~2023년 03월 24일

USD 20,000,000
2022년 06월 23일 ~2023년 06월 22일

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
KB 국민은행
USD 165,000,000
2022년 03월 11일 ~2023년 03월 10일

NH 농협은행
USD 60,000,000
2022년 03월 15일 ~2023년 03월 15일

신한은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

우리은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

하나은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
KB 국민은행 외 3개 은행
USD 250,000,000
2022년 05월 23일 ~2025년 05월 23일

한국수출입은행
USD 125,000,000
2022년 06월 27일 ~2027년 06월 28일

(자료: 당사 분기보고서)

당사는 롯데수원역쇼핑타운 자산담보부대출 및 기업어음증권(액면금액 195,000,000천원, 2024년 5월 28일 만기), 롯데울산개발 자산담보부기업어음증권(액면금액 80,000,000천원, 2023년 4월 20일 만기)와 관련하여 발행사인 수원랜드마크제사차, 수원랜드마크제오차, 케이에스제일차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.

2022년 3분기 기준 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

[ 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증 내역 ]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위:USD)

특수관계구분
기업명
지급보증처
지급보증금액
보증기간
비 고

공동기업
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
DBS
USD 6,000,000
2022년 03월 31일 ~ 2023년 03월 30일
자금조달을 위한 지급보증

한국수출입은행
USD 4,000,000
2022년 04월 01일 ~ 2023년 04월 03일

Lotte Entertainment Vietnam Co., Ltd
신한은행
USD 1,860,000
2021년 10월 27일 ~ 2022년 10월 27일

(자료: 당사 분기보고서)

2022년 3분기 기준 당사는 롯데수원역쇼핑타운 자산담보부대출 및 기업어음증권(액면금액 195,000,000천원, 2024년 5월 28일 만기), 롯데울산개발 자산담보부기업어음증권(액면금액 80,000,000천원, 2023년 4월 20일 만기)와 관련하여 발행사인 수원랜드마크제사차, 수원랜드마크제오차, 케이에스제일차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.
2022년 3분기 기준 당사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

[ 금융기관과의 주요 약정내용(연결 기준) ]

(단위: 천원,CNY,VND,USD,IDR)

구 분
통화
한 도
사용액

일반대출
원화
1,945,172,273
1,828,385,417

CNY
258,000,000
100,000,000

VND
740,000,000,000
-

USD
970,000,000
710,000,000

IDR
2,840,000,000,000
1,980,000,000,000

기업어음
원화
1,140,000,000
520,000,000

구매카드
원화
420,100,000
7,832,790

당좌차월
원화
65,000,000
-

수입신용장 개설 외
USD
32,000,000
8,147,932

외화지급보증
USD
138,000
-

(자료: 당사 분기보고서)

2022년 3분기 기준 당사가 기업은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금액은 747,900,000천원입니다.종속기업인 롯데하이마트는 2022년 3분기 전자단기사채를 200,000,000천원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.당사는 SC은행 등에 종속기업 롯데인천타운, PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA 및 LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD., LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY, LOTTE PROPERTIES HANOICO.,LTD. 등의 대출약정과 관련하여 투자확약서(LOC, LOA, LOU)를 제공하고 있습니다. 다만, 해당 투자확약서가 보증을 의미하지는 않습니다.종속기업인 롯데컬처웍스는 신보2020제13차, 15차 유동화 전문유한회사가 발행한 후순위 채권 중 3,000,000천원을 취득하였으며 해당 채권 전액에 대하여 신보2020제13차, 15차 유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 한편, 제3회, 제4회 사모사채와 관련하여 종속기업인 롯데컬처웍스의 신용등급이 BBB+ 이하로 하락하거나 또는 대주주가 변경되는 경우 각 10,000,000천원, 40,000,000천원의 조기상환특약이 존재합니다.그 외 기타 사항은 다음과 같습니다. 당사는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.

① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 제주점은 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호, 대덕점은 미래캐슬로부터 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2020년 중 롯데마트 항동점은 영업종료하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2019년 중 롯데마트 수지점, 2020년 중 롯데마트 구로점, 도봉점은 영업종료 하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.

③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하였으며, 동 건물의 현 임대인은 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 31호입니다. 당사는 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.④ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑤ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을 1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.한편, 당사는 2022년 3분기 기준 상기 구조화 기업을 연결하지 않고 있습니다.

당사의 2022년 3분기 기준 신용보강 제공 미상환잔액 내역은 다음과 같습니다.

[ 신용보강 제공 현황 ]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 억원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강유형
조기상환조항

수원랜드마크제사차 외
ABCP 등
상업시설
2021-05-28
1,950
1,840
자금보충약정
-'22년 110억, '23년 110억, '24년 1,730억 상환약정 -매 이자지급일 조기상환 가능

케이에스제일차
ABCP
상업시설
2022-04-21
800
800
자금보충약정
해당사항 없음

엘케이에이치제일차
ABCP
상업시설
2022-07-20
1,845
1,845
자금보충약정
해당사항 없음

엘케이에이치제이차
ABCP
상업시설
2022-07-20
1,630
1,630
자금보충약정
해당사항 없음

뉴스타김포한강제일차
ABCP
상업시설
2022-09-16
350
350
자금보충약정
해당사항 없음

뉴스타김포한강제이차
AB전단채
상업시설
2022-09-16
300
299
자금보충약정
해당사항 없음

(자료: 당사 분기보고서)

공정거래위원회는 2020년 2월 3일 롯데쇼핑(할인점사업부문)의 판촉비용 부담 전가 행위 등 5개 불공정행위에 대하여 시정명령과 함께 대규모유통업법 위반 사건으로는역대 최대 규모인 408.2억원의 과징금을 부과하였습니다. 해당 제재조치에 대해서 당사는 2020년 2월 행정소송 제기후 패소하였고, 2021년 8월에 대법원에 상고하였으나 2021년 11월 25일에 대법원에서 패소하였습니다. 또한 공정거래위원회는 2020년 11월 19일 롯데쇼핑(슈퍼사업부문)의 판촉비용 부담 전가 등 6개 불공정행위에 대하여 시정명령과 함께 당사에 22.3억원, 종속회사에 씨에스유통(주)에 16.7억원 총 39억의 과징금을 부과하였습니다. 해당 제재조치에 대해서 당사는 2020년 12월 행정소송을 접수한 상태입니다. 이처럼 사법기관 및 행정기관들의 제재조치는 당사의 브랜드 이미지에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(2-11) 온라인 쇼핑 사업 관련 위험당사는
2018년 5월 11일 (주)롯데닷컴을 흡수합병할 것을 공시하였습니다. 합병의 형태는 소규모합병으로, 당사는 (주)롯데닷컴을 흡수합병하면서, e커머스사업본부를 신설하여 온라인 사업에서 전문성과 효율성을 강화해 왔습니다. 이에 당사는 2020년 4월 28일 통합 온라인 플랫폼인 "롯데ON"을 출범시켜, 온라인쇼핑 시장에서 경쟁력을 강화하고 미래 성장 동력을 확보할 계획입니다. 그러나
온라인 사업의 발전에는 투자가 필요하며, 온라인 쇼핑 시장의 경쟁 심화로 대부분의 온라인 쇼핑회사들은 적자를 기록하는 모습입니다. 따라서
향후 당사가 계획하고 있는 e커머스사업 관련 투자로 재무적인 부담이 생길 수 있으며, e커머스사업이 기대한만큼의 수익성을 보이지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2018년 5월 11일 (주)롯데닷컴을 흡수합병할 것을 공시하였습니다. 합병을 통해 당사가 보유하고 있는 안정적인 자금 창출 능력과 글로벌 네트웍, 그리고 주식회사 롯데닷컴이 보유한 E-Commerce 노하우를 활용한 전략적 제휴 및 신규 채널 개발 능력을 결합하여 안정적이고 다양한 수익성 기반과 미래 신성장을 위한 동력 마련하는 것이 합병의 목적입니다. 본건 합병과 관련한 자세한 사항은 당사가 공시한 2018년 5월 11일 주요사항보고서(회사합병결정) 및, 2018년 5월 14일 증권신고서(합병), 2018년 8월 1일(증권발행실적보고서)를 참고해주시기 바랍니다.

롯데쇼핑(주)("당사") 및 (주)롯데닷컴의 소규모합병 이전, 롯데지주(주)는 당사 및 (주)롯데닷컴의 최대주주로 각각 지분 38.54%, 77.69%를 보유하고 있었습니다. 당사 및 롯데닷컴의 소규모 합병에 따라, 당사는 존속법인으로 계속 남아있게 되며 (주)롯데닷컴은 해산하였습니다. 본 소규모합병의 합병기일은 2018년 8월 1일로, 이후 당사는 e커머스사업본부를 신설하여 운영하고 있습니다. 합병 전후의 요약재무정보 비교표는 다음과 같습니다.

[합병등 전·후의 요약재무정보]

(기준일 : 2018년 1분기말)
(단위 : 백만원)

구 분
합병 전
합병 후 (추정)

롯데쇼핑(주)
(주)롯데닷컴

자산총계
27,379,234
143,569
27,522,803

현금 및 현금성자산
2,062,196
21,427
2,083,623

매출채권 및 기타채권
801,817
58,177
859,994

재고자산
1,457,262
1,857
1,459,119

유형자산
14,839,564
4,144
14,843,708

무형자산
490,536
9,704
500,240

기타
7,727,858
48,259
7,776,117

부채총계
14,223,409
141,457
14,364,866

매입채무 및 기타채무
3,054,757
134,149
3,188,906

차입금 및 사채
7,574,562
-
7,574,562

기타
3,594,089
7,307
3,601,396

자본총계
13,155,825
2,112
13,157,937

자본금
140,610
30,635
171,245

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

주1) 상기 롯데쇼핑(주)의 재무상태표는 2018년 3월 31일 현재 연결 재무상태표 기준이며, (주)롯데닷컴은 2018년 3월 31일 현재 재무상태표 기준입니다.

주2) (주)롯데닷컴의 재무상태표는 검토받지 않은 재무상태표입니다

주3) 상기 합병 후 연결 재무상태표는 2018년 3월 31일의 연결재무상태표 및 재무상태표를 단순 합산한 것으로 실제 합병기일 기준으로 작성될 연결재무제표와 차이가 있을 수 있습니다.주4) 합계금액에 대한 단수차이조정은 하지 않았습니다.

(주)롯데닷컴은 흡수합병 이전 3년간 당기순손실을 기록한 바 있습니다. 2015년 당기순손실 83억원, 2016년 당기순손실 108억원을 기록하였으나, 2017년에는 영업손실 21억원, 당기순손실 2억원으로 손실규모가 완화되는 모습을 보였습니다. (주)롯데닷컴은 흡수합병 이후 당사의 e커머스사업본부로 편입되었으며 온라인 사업 실적이 부진할 시 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 합병되기 이전 3년간 (주)롯데닷컴의 손익 추이는 다음과 같습니다.

[(주)롯데닷컴 손익추이]

(단위 : 백만원)

구분
2017년
2016년
2015년

매출액
194,571
204,186
205,020

영업이익
(2,084)
(9,552)
(8,191)

당기순이익
(238)
(10,769)
(8,263)

(자료: (주)롯데닷컴 각 사업연도별 감사보고서)

당사는 (주)롯데닷컴을 흡수합병하면서, e커머스사업본부를 신설하여 온라인 사업에서 전문성과 효율성을 강화해 왔습니다. 이에 당사는 2020년 4월 28일 롯데그룹이 보유한 핵심자산을 기반으로 고객별 맞춤 쇼핑 및 온라인과 오프라인의 경계를 없애는 O4O서비스를 제공하는 통합 온라인 플랫폼인 "롯데ON"을 출범시켜, 온라인쇼핑 시장에서 경쟁력을 강화하고 미래 성장 동력을 확보할 계획입니다. 그러나 온라인 사업의 발전에는 투자가 필요하며, 온라인 쇼핑 시장의 경쟁 심화로 대부분의 온라인 쇼핑회사들은 적자를 기록하는 모습입니다. 따라서 향후 당사가 계획하고 있는 e커머스사업 관련 투자로 재무적인 부담이 생길 수 있으며, e커머스사업이 기대한만큼의 수익성을 보이지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. e커머스사업본부와 온라인 쇼핑시장과 관련한 자세한위험사항은 당사가 공시한 2018년 5월 14일 증권신고서(합병)을 참고해주시기 바랍니다.

(2-12) 롯데그룹의 경영권 분쟁에 관한 위험당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여
지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리하였습니다. 롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년,
롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인
롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.
롯데지주㈜는 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%의 지분을 보유하는 구조로 변경되었으며,
향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다.

롯데그룹은 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 일본롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 일본롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 해직시킨 사실이 있었고, 이후부터 경영권 분쟁이 발생되었습니다.

이후 롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 2017년 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 롯데제과를 그룹의 지주회사인 롯데지주㈜로 전환하였습니다. 종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.15%까지 낮아졌습니다.

롯데지주는 비상장 6개 계열회사 (롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병을 통하여 증권신고서 제출일 전일 현재 기준 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%를 보유하는 구조로 변경되었으며, 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

(2-13) 롯데그룹 검찰 수사 관련 위험
검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및추징금 70억원을 구형하였으며 故신격호 명예회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 故신격호 명예회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
2019년 10월 17일 대법원 3부(주심 이동원 대법관)는 신동빈 회장에 대한 상고심에서 징역 2년 6개월, 집행유예 4년을 선고한 원심을 확정했습니다. 집행유예가 선고됨으로써 당사의 신동빈 회장은 정상적인 경영활동을 수행할 수 있게 되었습니다. 검찰은 신동빈 회장에 대해 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률("특경법") 위반(횡령)으로도 기소를 하였으나, 2019년 10월 17일 대법원의 최종(3심) 판결에서 해당사안 또한 무죄가 선고되었습니다. 2022년 8월 12일 법무부 보도자료에 따르면 정부는 2022년 광복절을 맞이하여, 2022년 8월 15일자로 중소기업인, 소상공인 등 서민생계형 형사범, 주요 경제인, 노사관계자, 특별배려 수형자 등 1,693명에 대한 특별사면을 단행하였다고 발표하였습니다. 경제 활성화를 통한 경제위기 극복을 위해, 최근 형 집행을 종료한 이재용 삼성전자 부회장을 복권하고,
집행유예 기간 중인 신동빈 롯데그룹 회장을 특별사면(형선고실효) 복권한다고 발표하였습니다.
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 故신격호 명예회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 故신격호 명예회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었습니다. 이후 2019년 10월 17일 대법원 3부(주심 이동원 대법관)는 신동빈 회장에 대한 상고심에서 징역 2년 6개월, 집행유예 4년을 선고한 원심을 확정했습니다. 대법원은 "원심의 판단에 제3자뇌물공여죄에서의 부정한 청탁, 대가관계에 대한 인식, 강요죄의 피해자와 뇌물공여자 지위의 양립 등에 관한 법리를 오해한 잘못이 없다"고 판단하였습니다. 집행유예가 선고됨으로써 당사의 신동빈 회장은 정상적인 경영활동을 수행할 수 있게 되었습니다.

검찰은 신동빈 회장에 대해 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률("특경법") 위반(횡령)으로도 기소를 하였으나, 2017년 12월 22일 1심 판결에서 무죄가 선고되었으며 2018년 10월 5일 항소심 판결에서도 무죄가 선고되었습니다. 2019년 10월 17일 대법원의 최종(3심) 판결에서 해당사안 또한 무죄가 선고되었습니다. 자세한 내용은 아래의 공시를 참고해 주시기 바랍니다.

[횡령ㆍ배임혐의 확인]

1. 사실확인 내용
1. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다. (1) 대상자 : 신격호 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) : 무죄 2. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다. (1) 대상자 : 신격호 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄 (2) 대상자 : 신동빈 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄 (3) 대상자 : 신동주 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

2. 횡령 등 금액
사실확인금액(원)
-

자기자본(원)
8,433,467,615,310

자기자본대비(%)
-

대규모법인여부
해당

3. 향후대책
-

4. 확정일자
2019-10-17

5. 확인일자
2019-10-17

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 2. 자기자본은 2018년말 연결재무제표 기준 자본총계입니다. . 상기 4. 확정일자 및 상기 5. 확인일자는 대법원의 최종(3심) 판결 선고일 기준입니다.

※ 관련공시
2016-10-19 횡령ㆍ배임혐의발생2016-10-26 횡령ㆍ배임혐의발생2017-12-22 횡령ㆍ배임사실확인2018-10-05 횡령ㆍ배임사실확인

(자료: 금융감독원 Dart 공시)

2022년 8월 12일 법무부 보도자료에 따르면 정부는 2022년 광복절을 맞이하여, 2022년 8월 15일자로 중소기업인, 소상공인 등 서민생계형 형사범, 주요 경제인, 노사관계자, 특별배려 수형자 등 1,693명에 대한 특별사면을 단행하였다고 발표하였습니다.경제 활성화를 통한 경제위기 극복을 위해, 최근 형 집행을 종료한 이재용 삼성전자 부회장을 복권하고, 집행유예 기간 중인 신동빈 롯데그룹 회장을 특별사면(형선고실효) 복권한다고 발표하였습니다. 당사가 속한 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나, 추후 롯데그룹의 최고 경영진이 다시 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2-14) 구조조정 관련 위험당사는
2020년 2월 13일 '2020년 운영 전략' 및 '미래 사업 청사진' 발표를 통해 향후 유통 부문의 체질을 개선하고 수익성을 강화하기 위한 전략을 발표하였습니다. 강도 높은 다운사이징(Downsizing)을 통해 운영의 효율성을 높이고 수익성을 개선하는 것이 이번 전략의 가장 핵심입니다. 이를 위해
롯데쇼핑 내 백화점, 마트, 슈퍼, 롭스 등 부진점포에 대해서 제3자 전대, 매각, 계약조건 변경 등을 통해 적자 폭을 줄이고 수익성을 개선하는 방향으로 검토할 예정입니다
. 이는 자산을 효율적으로 경량화하고 영업손실 규모를 축소, 재무건전성과 기업가치를 높이는 것이 그 목적입니다.
당사의 구조조정과 관련하여 부진점포 철수 과정에서의 단기적 비용부담 및 향후 적자폭 감소 수준, 시장지위와 경쟁력, 재무 및 투자여력 등의 변동이 예상되오니 투자자께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.

당사의 수익성과 재무안정성은 2020년, 2021년까지 계속 악화되었습니다. 사업부문별 실적의 경우 2020년에는 홈쇼핑과 전자제품전문점 사업부를 제외한 대부분의 사업부문에서 총 매출액이 감소하였습니다. 2021년에는 백화점 및 홈쇼핑을 제외한 사업부문에서 재차 매출액이 감소하였습니다. 이는 코로나19의 확산으로 인한 소비심리의 악화가 오프라인 유통채널을 중심으로 부정적인 영향을 끼쳤기 때문인 것으로 판단됩니다.코로나19로 인한 소비자들의 대형 집객시설 기피 현상 및 소비 심리 악화로 인해 국내 사업 영업이익의 대부분을 창출하고 있는 백화점의 매출액은 2020년 큰 폭으로 감소 후 2021년 소폭 증가하였으나 코로나 이전 2019년말 대비하면 여전히 저조한 수치입니다. 또한 영화관 관객수 감소로 신작 개봉이 연기되면서 컬처웍스 또한 2020년, 2021년 영업적자를 기록하였습니다.당사는 몇해간 이어오는 고질적인 수익성 악화를 극복하기 위하여 백화점, 마트, 슈퍼, 롭스 등 오프라인 전체 700여개의 점포중 약 30%에 해당하는 200여개를 구조조정 및 수익성 개선 대상으로 분류하고, 2020년에도 부진점포 철수 및 구조조정을 진행하였습니다. 특히 할인점 사업부문 중 롭스는 구조조정 진행으로 2022년 말 모든 점포를 철수 하였습니다. 또한 사업성이 열악한 해외 점포도 줄여나가고 있습니다. 2018년 3분기 중국 내 할인점을 모두 철수한 것에 이어, 2019년 중국 내 백화점 두 곳과 인도네시아 소매점 한 곳의 운영 점포를 철수 하였습니다. 2020년 4월과 6월에는 각각 중국 백화점 선양점과 러시아 모스크바점이 영업을 종료하였습니다. 2022년 3분기 해외 백화점으로는 기준 중국 청두점을 포함하여 베트남 하노이점과 호치민점 및 인도네시아 롯데쇼핑 에비뉴점, 총 4개의 해외점포에서 영업 활동을 지속하고 있으며, 할인점은 인도네시아 49개점, 베트남 15개점 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다.

[국내 백화점/할인점 운영 점포 현황]

(단위 : 점)

구분
2019년말
2020년말
2021년말
2022년 3분기

백화점
백화점
29
29
30
30

위탁점
2
2
3
3

영플라자
1
-
-
-

아울렛
21
21
22
22

쇼핑몰
-
-
5
5

계
53
52
60
60

할인점
마트
125
113
112
112

롭스
131
101
49
5

계
256
214
161
117

(자료 : 당사 IR자료)

[해외 백화점/할인점 운영 점포 현황]

구분
2019년말
2020년말
2021년말
2022년3분기

백화점
러시아
1
-
-
-

중국
2
1
1
1

베트남
2
2
2
2

인도네시아
1
1
1
1

백화점 계
6
4
4
4

할인점(슈퍼)
베트남
14
14
14
15

인도네시아
도매
35
35
35
35

소매
15
14
14
14

인도네시아 소계
50
49
49
49

할인점 계
64
63
63
64

(자료: 당사 IR자료)주1) 지분법 손익 반영 점포 : 호치민점(베트남)주2) 중국 백화점 선양점 영업종료 (2020년 4월), 러시아 모스크바점 (2020년 6월) 영업종료

당사는 2020년 2월 13일 '2020년 운영 전략' 및 '미래 사업 청사진' 발표를 통해 향후유통 부문의 체질을 개선하고 수익성을 강화하기 위한 전략을 발표하였습니다. 강도 높은 다운사이징(Downsizing)을 통해 운영의 효율성을 높이고 수익성을 개선하는 것이 이번 전략의 가장 핵심입니다. 이를 위해 롯데쇼핑 내 백화점, 마트, 슈퍼, 롭스 등부진점포에 대해서 추후에도 제3자 전대, 매각, 계약조건 변경 등 적자 폭을 줄이고 수익성을 개선하는 방향으로 검토할 예정입니다. 이는 자산을 효율적으로 경량화하고 영업손실 규모를 축소, 재무건전성과 기업가치를 높이는 것이 그 목적입니다. 당사의 구조조정과 관련하여 부진점포 철수 과정에서의 단기적 비용부담 및 향후 적자폭 감소 수준, 시장지위와 경쟁력, 재무 및 투자여력 등의 변동이 예상되오니 투자자께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.

3. 기타위험

(3-1) 환금성 제약 위험본 사채의 상장예정일은 2023년 2월 23일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다.
하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2023년 2월 23일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용본사채는
예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 사채권 전자등록에 관한 사항본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고
사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데쇼핑(주) 제95회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 키움증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 DB금융투자(주)는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사" 가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데쇼핑(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사" 가 투자자에게 본건 공모의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사" 는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

공동대표주관회사
DB금융투자(주)
00115694

2. 분석의 개요 공동대표주관회사인 키움증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 DB금융투자(주)는 자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 키움증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 DB금융투자(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 키움증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 DB금융투자(주)는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 공동대표주관회사인 키움증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 DB금융투자(주)는'기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 3. 기업실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023.01.31 ~ 2023.02.13

실사보고서 작성 완료
2023.02.13

증권신고서 제출
2023.02.13

4. 기업실사 참여자 [공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

키움증권(주)
인수금융2팀
김상기
이사
기업실사 총괄
2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

자금관리업무 11년 기업금융업무 9년

키움증권(주)
인수금융2팀
박진우
팀장
기업실사 책임
2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일
자금관리업무 8년 기업금융업무 6년

키움증권(주)
인수금융2팀
김혜인
대리
기업실사 실무
2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일
기업금융업무 8년

미래에셋증권(주)

기업금융2본부IB2팀

곽태환

이사

기업실사 총괄

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 24년

미래에셋증권(주)

기업금융2본부IB2팀

임건혁

차장

기업실사 책임

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 15년

미래에셋증권(주)

기업금융2본부IB2팀

이재영

대리

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 12년

미래에셋증권(주)

기업금융2본부IB2팀

손제호

대리

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 8년

KB증권(주)

기업금융2부

이기우

이사

기업실사 총괄

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 20년

KB증권(주)

기업금융2부

이종인

과장

기업실사 책임

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 9년

KB증권(주)

기업금융2부

신지환

대리

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 5년

KB증권(주)

기업금융2부

전영진

주임

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 4년

신한투자증권㈜

커버리지1부

이용광

이사

기업실사 총괄

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 17년

신한투자증권㈜

커버리지1부

김용섭

부장

기업실사 책임

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 12년

신한투자증권㈜

커버리지1부

양권모

과장

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 6년

신한투자증권㈜

커버리지1부

송민규

대리

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 3년

DB금융투자(주)

CM금융1팀

조병일

팀장

기업실사 총괄

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 28년

DB금융투자(주)

CM금융1팀

김주현

부장

기업실사 책임

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 15년

DB금융투자(주)

CM금융1팀

조예슬

주임

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 8년

DB금융투자(주)

CM금융1팀

이정환

주임

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 3년

삼성증권(주)

Advisory2팀

김태홍

팀장

기업실사 총괄

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 22년

삼성증권(주)

Advisory2팀

김지은

이사

기업실사 책임

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 18년

삼성증권(주)

Advisory2팀

윤희덕

과장

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 7년

삼성증권(주)

Advisory2팀

방관석

대리

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 4년

삼성증권(주)

Advisory2팀

김보현

대리

기업실사 실무

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 13일

기업금융업무 등 1년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직 책
담당업무

롯데쇼핑
재무1팀
강석원
책임
회사 자금관리 책임

롯데쇼핑

재무1팀

이다정

책임

회사 자금 관리

롯데쇼핑
재무1팀
장현우
대리
회사 자금 관리

5. 기업실사 이행내역

일 자
장 소
기업 실사 내용 및 확인자료

2023.01.31
발행사 본사
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 방식 및 일정 안내

2023.02.01 ~2023.02.02
평가회사 본사
- 실사 사전요청자료목록 제공 - 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해 - 관련 Q&A 등

2023.02.03 ~2023.02.07
발행사 본사
- 동사 사업 설명 브리핑 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답 - 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 - 관련 Q&A 등

2023.02.08 ~ 2023.02.12
평가회사 본사
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 - 외부 전문기관 자료 확인 - 업계관련 자료 확인 - 기타 세부사항 확인 - 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인 - 사업부별 주요 사항 질의응답 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 증권신고서 내용의 검증

2023.02.13
평가회사 본사
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 종합의견 가. 동사는 1970년 설립된 국내 최대 규모의 소매유통업체로 롯데그룹의 유통관련 모회사 역할을 하고 있습니다. 동사 및 연결대상 종속회사가 영위하는 주요 사업은 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문 및 기타 사업부문으로 구분됩니다. (2017년 10월 1일 롯데지주회사 출범에 따라 금융 사업부문, 편의점 사업부문은 제외되었습니다.) 2022년 3분기말 연결기준 각 사업부문의 매출 비중은 백화점 사업부문 20.0%, 할인점 사업부문 38.4%, 전자제품전문점 사업부문 22.3%, 슈퍼 사업부문 8.8%, 홈쇼핑 사업부문 6.9%, 영화상영업 사업부문 3.3%, 이커머스 사업부문 0.7%, 기타 사업부문 -0.4%로 동사는 안정적인 사업포트폴리오를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 동사는 2017년 4월 26일 지주회사 전환을 위한 분할합병안을 결의하였습니다. 2017년 10월 12일 최초 신고 및 2017년 10월 30일 정정 신고를 통해서 합병 등 종료보고서를 제출 하였습니다. 분할합병은 계열사간의 순환출자구조를 해소하고 수직출자구조를 형성함으로서 투명성 제고와 경영 효율성 증대를 통한 주주가치 증진에 목적을 두고 있습니다. 금번 분할합병으로 동사는 사업부문(동사)과 투자부문을 분할하였으며, 이에 따라 분할합병 이후 증권신고서 제출 전일 기준 현재 최대주주는 롯데지주(지분율: 40.00%)이며, 특수관계자 포함 약 61.17%로 안정적인 경영권을 확보하고 있습니다. 다. 동사의 2022년 3분기말 연결기준 매출액은 11조 6,860억원으로 전년 동기 11조 7,892억원 대비 약 0.9% 감소하였으나, 영업이익은 2022년 3분기말 연결기준 2,932억원으로 전년대비 약 198.23% 증가하였습니다. 전자제품 중심 매출 감소와 슈퍼 기존점 매출 감소로 매출액이 줄었으나, 백화점 리오프닝 본격화와 컬처웍스 영화관 규제 완화 등으로 수익성이 개선되어 영업이익이 큰 폭으로 증가하였습니다. 한편, 유통산업 내 낮은 출산율로 인한 인구 및 가구 구성의 변화, 스마트폰과 인터넷의 발달로 인한 오프라인 매장 전반의 매력도가 약화되고 있으며, 대형 유통채널에 대한 정부의 규제와 정책도 동사의 수익성에 부정적으로 작용하고 있습니다. 2020년 발발한 코로나19의 확산으로 인하여 유통업을 비롯한 전반적인 산업에서 부정적인 영향이 발생하였습니다. 이후 소비 침체와 더불어, 소비자의 비대면 거래수요에 따라 온라인 영역으로의 고객이탈 속도 증가로 백화점의 영업이익 비중이 높은 동사의 수익성에 향후 부정적인 영향을 미칠 가능성이 높을 것으로 판단됩니다.

[연결손익현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

매출액

11,685,972
11,789,208
15,573,550
16,184,382

매출원가

6,622,237
6,914,630
9,031,313
9,643,709

매출총이익

5,063,736
4,874,578
6,542,237
6,540,673

판매비와관리비

4,767,966
4,775,871
6,333,903
6,192,267

영업이익

293,153
98,296
207,603
346,084

기타수익

126,265
169,842
217,932
219,026

기타비용

298,111
80,099
653,725
967,954

금융수익

452,766
223,906
253,828
267,490

금융비용

605,861
564,997
760,311
649,110

관계기업투자손익

103,547
47,805
96,433
13,224

계속영업당기순이익(손실)

19,468
230,644
-272,964
-710,249

중단영업당기순이익(손실)

-
-
-
23,679

당기순이익(손실)

19,468
230,644
-272,964
-686,570

매출총이익률
43.33%
41.35%
42.0%
40.4%

영업이익률
2.51%
0.83%
1.3%
2.1%

당기순이익률
0.17%
1.96%
-1.8%
-4.2%

자료 : 동사 각 사업연도별 사업보고서 및 분기보고서

라. 동사의 2022년 3분기말 연결기준 부채비율 및 차입금 의존도는 각각 188.48%, 47.85%로 2021년말 연결기준 부채비율 및 차입금의존도인 183.35%, 47.56% 대비 소폭 증가하였습니다. 한편, 2020년말 연결기준 부채비율 및 차입금 의존도는 각각 196.1%, 31.2%로 2019년말 연결기준 부채비율 및 차입금의존도인 188.1%, 28.2% 대비 증가하였습니다.

<재무안정성 지표>

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

현금성자산
2,774,784
2,398,789
1,913,236
1,586,592

유동성차입금
6,016,499
4,192,756
4,555,026
3,474,676

비유동성차입금
9,616,102
11,706,349
11,855,506
12,738,826

총 차입금
15,632,600
15,899,105
16,410,532
16,213,502

순 차입금
12,857,816
13,500,316
14,497,296
14,626,910

차입금의존도
47.85%
47.56%
31.2%
28.2%

부채비율
188.48%
183.35%
196.1%
188.1%

자료 : 동사 각 연도별 사업보고서 및 반기보고서 (주) 연결재무제표 기준

한편 동사의 유동성부채 대비 현금성자산의 비율은 단기차입금 유동성장기차입금의 증가로 2019년말 19.3%, 2020년말 21.8%, 2021년말 26.7%을 기록하며 꾸준히 증가하였고 2022년 3분기말 기준 25.43%를 기록하여 유동성부채 대비 적절한 현금성 자산을 관리하고 있는 것으로 판단됩니다. 마. 동사는 포화된 국내 시장에서의 한계와 미래 신성장 동력을 얻기 위해 위해 2008년 중국 마크로 8개 점포 인수를 시작으로 2008년 11월 인도네시아 마크로 19개점 인수, 2008년 12월 베트남 1호점 진출, 2009년 중국 3개 점포를 개점하였습니다. 2009년 하반기에는 중국 내 확실한 입지구축을 위하여 대형마트 체인 TIMES (대형마트 54개점, 슈퍼 11개점) 인수하였습니다. 하지만, 중국 내 할인점 사업의 부진이 지속되어, 동사는 2018년말 중국법인 매각을 결정했습니다. 매각을 통해 운영 손실 부담을 상당폭해소하는 것은 물론 인도네시아나, 베트남 등 동남아 지역 출점 확대를 강화해나가면서 매각대금을 신규 투자로 활용해 차입 규모를 축소할 계획입니다. 2022년 3분기말 기준 인도네시아 49개점, 베트남 15개점으로, 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다. 현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 의해 촉발되었지만 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었습니다. 하지만 변형 바이러스의 출현 가능성은 상존하고 있어 향후 COVID-19 사태에 대한 예측은 불가능하며, 이 경우 일부 점포 휴업 등으로 인하여 공급이 감소하고, 오프라인 매장에 대한 고객들의 수요는 급감할 것으로 예상됩니다. 또한 물가 상승 및 소비심리 악화는 동사의 수익성이 회복을 더욱 지연시킬 수 있을 것으로 판단됩니다. 바. 2022년 3분기말 연결재무제표 기준 동사의 총자산 규모는 32조 6,699억원, 총부채는 21조 3,450억원이며, 부채비율은 188.48%입니다. 최근 이어진 온라인 채널의 급성장 및 유통채널간 경쟁심화, 소비패턴 다변화 등 영업환경의 구조적 변화로 유통업태 전반의 저성장 추이와 함께 코로나19로 인한 수익성 악화로 인해 동사의 차입금 관련 부담은 증대하는 추세를 보이고 있으나, 동사의 사업 안정성 및 시장 지위를 고려할 경우 동사의 재무 안정성은 우수한 수준으로 유지되고 있는 것으로 보입니다. 영업환경 및 재무적 환경의 급격한 변동이 발생되지 않는다면, 안정적인 현금흐름을 유지할 것으로 판단됩니다.

<연결재무현황>

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말

총자산
32,669,858
33,426,534
32,829,404

총부채
21,344,970
21,629,527
21,740,642

순자산
11,324,888
11,797,007
11,088,762

부채비율
188.48%
183.35%
196.06%

자료 : 동사 각 사업연도별 사업보고서 및 분기보고서

사. 동사의 재무제표 및 상기 언급한 제반사항 등을 고려할 때 동사는 우수한 채무상환능력을 유지할 것으로 판단되며, 외부환경의 급격한 변동으로 인한 위험이 없는 한제95회 무보증 공모사채의 원리금상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 또한, 금번 발행과 관련하여 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적)입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사 결정시 고려하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2023. 02. 13.

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 황 현 순

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 최 현 만

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 장 석 훈

공동대표주관회사 DB금융투자 주식회사

대표이사 고 원 종

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
260,111,600

순수입금[(1)-(2)]
69,739,888,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
190,000,000,000

발행제비용(2)
597,320,000

순수입금[(1)-(2)]
189,402,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
143,220,000

순수입금[(1)-(2)]
39,856,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 95-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 × 0.06% (만기가 1년초과 2년이하인 채무증권)

인수수수료
140,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
74,000,000
한국신용평가, 한국기업평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
260,111,600
-

[회 차 : 95-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
133,000,000
발행가액 × 0.07% (만기가 2년을 초과하는 채무증권)

인수수수료
380,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
80,000,000
한국신용평가, NICE신용평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
597,320,000
-

[회 차 : 95-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행가액 × 0.07% (만기가 2년을 초과하는 채무증권)

인수수수료
80,000,000
인수가액 × 0.20%

사채관리수수료
1,000,000
정액

신용평가수수료
32,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용

400,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
143,220,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
95-1
(기준일 :
2023년 02월 17일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
95-2
(기준일 :
2023년 02월 17일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
190,000
-
-
190,000
-

회차 :
95-3
(기준일 :
2023년 02월 17일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000
-
-
40,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제95-1회, 95-2회 및 95-3회 무보증사채 발행자금 총
3,000억원은 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부내역]

종목명
신용등급
발행금액(억원)
발행일
만기일
금리(%)

일반대출
-
8,000
2018-02-23
2023-02-23
4.01%

(주1) 금번 사채 발행 관련 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.(주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 납입일 당일 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. (주3) 금번 사채 발행으로 상환될 차입금은 원화 일반 차입금으로 공모사채 및 기업어음(CP)와 달리 개별 신용등급이 없으며, 당사의 기업신용등급은 AA-(안정적)을 유지하고 있습니다.(주4) 금번 사채의 수요예측 이후 발행금액이 증액되지 않거나, 증액되는 경우라도 그 금액이 상기 차입금 상환금액 대비 부족한 경우, 그 부족분은 당사 자체 보유자금으로 충당할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등- 해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율(연결기준)

(단위 : 억원, 배)

항 목
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년 3분기

영업이익(A)
5,970
4,279
3,461
2,076
2,932

이자비용(B)
2,339
4,912
4,865
4,836
3,646

이자보상비율(A/B)
2.55
0.87
0.71
0.43
0.80

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2023년 02월 10일)
(단위: 억원, %)

종 류
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
주관사
만기일

제66-3회 원화사채
2015.06.23
1,400
공모
2.98%
한국투자증권 外
2025-06-23

제70-3회 원화사채
2016.04.04
700
공모
2.48%
대우증권 外
2026-04-04

제73-3회 원화사채
2017.06.15
1,000
공모
2.69%
NH투자증권 外
2024-06-15

제75회 원화사채
2017.08.07
1,500
사모
2.74%
현대차투자증권 外
2024-08-07

제2회 교환사채
2018.04.04
316
사모
-
BNPP 外
2023-04-04

제77-2회 원화사채
2018.05.30
3,100
공모
2.96%
한국투자증권 外
2023-05-30

제77-3회 원화사채
2018.05.30
1,000
공모
3.47%
한국투자증권 外
2028-05-30

제79회 원화사채
2018.08.07
700
사모
3.55%
대신증권外
2033-08-07

제80회 원화사채
2018.08.29
300
사모
3.40%
DB금융투자
2038-08-29

제82-2회 원화사채
2019.01.30
1,500
공모
2.29%
한국투자증권 外
2024-01-30

제82-3회 원화사채
2019.01.30
1,400
공모
2.73%
한국투자증권 外
2029-01-30

제83-1회 원화사채
2019.08.29
1,000
공모
1.59%
한국투자증권 外
2024-08-29

제83-2회 원화사채
2019.08.29
700
공모
1.67%
한국투자증권 外
2026-08-28

제83-3회 원화사채
2019.08.29
1,100
공모
1.80%
한국투자증권 外
2029-08-29

제85회 원화사채
2020.04.28
3,500
공모
2.33%
한국투자증권 外
2023-04-28

제86-1회 원화사채
2020.07.20
300
사모
2.20%
IBK투자증권
2025-07-18

제86-2회 원화사채
2020.07.20
200
사모
2.58%
IBK투자증권
2030-07-19

제87-1회 외화사채
2020.08.18
1,263
사모
USD 3M Libor +1.40%
KB국민은행
2023-08-18

제87-2회 외화사채
2020.08.21
632
사모
USD 3M Libor +1.30%
KEB하나은행
2023-08-21

제87-3회 외화사채
2020.08.28
632
사모
USD 3M Libor +2.10%
크레디아그리콜
2023-08-28

제88-1회 원화사채
2020.09.23
1,350
공모
2.07%
한국투자증권 外
2025-09-23

제88-2회 원화사채
2020.09.23
600
공모
2.55%
한국투자증권 外
2030-09-23

제89-1회 원화사채
2021.04.16
1,700
공모
1.63%
KB증권外
2024-04-16

제89-2회 원화사채
2021.04.16
1,900
공모
2.13%
KB증권外
2026-04-16

제89-3회 원화사채
2021.04.16
350
공모
2.95%
KB증권外
2031-04-16

제90-1회 외화사채
2021.05.21
1,263
사모
USD 3M Libor + 0.05%
MUFG은행
2024-05-21

제90-1회 외화사채
2021.05.20
2,210
사모
0.53%
SMBC은행
2024-05-20

제91회 외화사채
2021.08.17
1,263
사모
0.86%
MUFG은행
2024-08-19

제92회 외화사채
2022.03.25
2,021
사모
2.54%
MUFG은행
2025-03-25

제93-1회 원화사채
2022.09.07
1,000
공모
4.75%
미래에셋증권 外
2024-09-06

제93-2회 원화사채
2022.09.07
1,100
공모
4.86%
미래에셋증권 外
2025-09-05

제93-3회 원화사채
2022.09.07
400
공모
4.93%
미래에셋증권 外
2027-09-07

제94회 외화사채
2022.11.29
1,263
사모
4.87%
MUFG은행
2025-11-28

합계
38,663
-
-
-
-

(자료 : 당사 제공, 별도기준)(주석) 외화사채 금액은 23년 1월말 기준으로 작성되었으며, 2023년 2월 10일 원달러 환율 1263.10원 기준임

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일: 2023년 02월 10일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
200,000
-
-
-
-
200,000

사모
400,000
100,000
-
-
-
-
-
-
500,000

합계
400,000
100,000
-
200,000
-

-
-
700,000

(자료 : 당사 제공, 별도기준)

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일: 2023년 02월 10일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(자료 : 당사 제공, 별도기준)

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일: 2023년 02월 10일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
810,000
470,000
385,000
330,000
40,000
445,000
-
2,480,000

사모
284,220
623,663
358,406
-
-
20,000
100,000
1,386,289

합계
1,094,220
1,093,663
743,406
330,000
40,000
465,000
100,000
3,866,289

(자료 : 당사 제공, 별도기준)

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일: 2023년 02월 10일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(자료 : 당사 제공, 별도기준)

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일: 2023년 02월 10일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(자료 : 당사 제공, 별도기준)

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2023년 02월 10일
제95-1회
AA-

제95-2회

NICE신용평가(주)
00648466
2023년 02월 10일
제95-2회
AA-

제95-3회

한국기업평가(주)
00156956
2023년 02월 10일
제95-1회
AA-

제95-3회

나. 평가의 개요당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제95회 무보증사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 3개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다. 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열위임.
Stable(안정적)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable(안정적)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable(안정적)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기당사는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.(2) 공시방법한국신용평가(주), NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.comNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com한국기업평가(주) : http://www.korearating.co.kr
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데쇼핑(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
0
0
2
2

비상장
38
0
4
34
19

합계
40
0
4
36
21

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
신규설립

케이씨-케이콘텐츠투자조합
신규설립

연결제외
롯데인천개발
합병

롯데타운동탄
합병

롯데송도쇼핑타운
합병

롯데쇼핑타운대구
합병

Lotte (China) Management Co., Ltd.
청산

나. 회사의 법적, 상업적 명칭지배회사의 명칭은 "롯데쇼핑주식회사"라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 LOTTE SHOPPING CO., LTD. 라 표기합니다.

다. 설립일자지배회사는 백화점, 마트, 슈퍼 등 종합 유통업을 영위하는 법인으로 1970년 7월에 설립되었습니다.

년 월
내 용

1970.07
협우실업㈜ 설립

1979.11
협우실업㈜을 롯데쇼핑㈜로 상호변경

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주소 : 서울시 중구 소공동 1번지 (도로명 주소 : 서울시 중구 남대문로 81)(2) 전화번호 : 1577-0001(3) 홈페이지 : http://www.lotteshoppingir.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률유통업과 관련된 법령 또는 규제사항은 다음과 같습니다.

(1) 유통산업발전법회사는 백화점, 대형마트 등 대규모 점포의 개설 및 영업에 있어서 동법(同法)이 정하는 사항을 준수하여야 합니다.

(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 회사는 시장에서 공정하고 자유로운 경쟁을 하여야 합니다. 동법(同法)은 공정한 경쟁을 저해할 우려가 있는 행위를 금지하고 이를 위반할 경우 일정한 제재를 하고 있습니다.(3) 대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률회사의 사업 개시·확장 등이 중소기업의 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 경우 사업의 조정 권고를 받을 수 있습니다.(4) 그 외에 회사는 건축법, 주차장법, 도시교통정비촉진법, 대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률, 상가건물임대차보호법, 제조물책임법, 식품위생법 등 관련 법령의 적용 및 규제를 받습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요사업의 내용지배회사인 롯데쇼핑㈜(이하 "당사")는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2022년 반기말 현재 총 36개의 종속회사가 있습니다. 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다. 당사는 백화점, 할인점, 슈퍼, 전자제품 전문점, 홈쇼핑, 이커머스 사업부문에서 온라인 및 오프라인 유통 채널을 통해 의류, 식품, 가전제품 등의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 오프라인 매장을 이용하여 임대수입을 창출하고 있습니다. 영화상영업 사업부문에서는 영화관 운영으로 영화판권, 영화 티켓 등의 수입을 창출하고 있습니다.2022년 반기 매출은 백화점 부문이 1조 5,730억원으로 전체 매출액의 20.5%, 할인점 부문이 2조 9,229억원으로 38.1%이며, 전자제품 전문점 부문이 1조 7,287억원으로 22.5%를 차지하고 있습니다. 슈퍼 부문은 6,815억원으로 전체의 8.9%이며, 홈쇼핑 부문은 5,473억원으로 전체의 7.1%이고, 영화상영업 부문은 1,940억원으로 전체의 2.5%, 이커머스 부문은 521억원으로 전체의 0.7%, 기타 부문은 -267억원으로 전체의 -0.3%를 차지하고 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항아래 신용평가는 지배회사(롯데쇼핑㈜)에 대한 신용평가 결과입니다.

■ 국내 신용평가

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.06
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2022.06
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2022.06
회사채
AA-
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2022.06
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2022.06
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2022.06
회사채
AA-
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2022.06
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022.06
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022.06
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2022.02
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)
수시평가

2022.02
회사채
AA-
한국신용평가(AAA~D)
수시평가

2022.02
회사채
AA-
한국기업평가(AAA~D)
수시평가

2021.12
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2021.12
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2021.12
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2021.12
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2021.06
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2021.06
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021.06
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021.06
회사채
AA
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2021.06
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2021.06
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2021.04
회사채
AA
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2021.04
회사채
AA
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.04
회사채
AA
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2021.03
회사채
AA
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2021.03
회사채
AA
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2021.03
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.12
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2020.12
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2020.09
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.09
회사채
AA
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.09
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2020.09
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2020.06
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.06
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2020.06
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2020.06
회사채
AA
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.06
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2020.06
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2020.04
회사채
AA
한국기업평가(AAA~D)
본평가

(1) 국내 평가기관(가) 회사채 등급체계와 의미Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업.

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업.

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업.

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업.

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가 우려되는 기업.

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업.

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하 이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업.

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업.

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업.

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업.

※ 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열 을 나타냄, NICE신용평가는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨.※ 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함.※ 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어 있는 당해 채권의 만기시까지 그 등급이 유효함.(나) 기업어음의 등급체계와 의미기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

※ A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.※ 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함.※ 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함.■ 국제 신용평가

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의 신용등급
평가회사(신용평가 등급범위)
평가구분

2021.12
회사채
A (Negative)
JCR (AAA~D)
연례평가Annual Rating

2020.12
회사채
A (Negative)
JCR (AAA~D)
연례평가Annual Rating

2020.02
회사채
Baa3 (Negative)
Moody's(Aaa~C)
연례평가Annual Rating

※ 해외 신용등급 철회 완료 : Fitch ('19.11.05.), Moody's ('20.03.18.)(1) 국제평가기관(가) Moody'sMoody's 사의 장기채권 등급척도는 최고등급 Aaa부터 최하등급 C에 이르기까지 21단계로 구성되어 있습니다. 이는 투자등급(investment grade)와 투기등급(speculative grade)의 두 부분으로 나뉘어져 있습니다.

등급체계
등급의미

투자등급(investment grade)
Aaa
최소한의 신용위험으로 최상위 등급임.

Aa(Aa1~Aa3)
극도로 낮은 신용위험으로 매우 높은 신용등급으로 간주됨.

A(A1~A3)
낮은 신용위험으로 중상위 등급으로 간주됨.

Baa(Baa1~Baa3)
어느 정도의 투기성격을 포함하는 중간정도의 신용위험, 중간등급으로 간주됨.

투기등급(speculative grade)
Ba(Ba1~Ba3)
이 등급은 투기적인 요소를 가지고 있고, 상당한 신용위험이 있다고 간주됨.

B(B1~B3)
이 등급은 투기적이고 높은 신용위험으로 간주됨.

Caa(Caa1~Caa3)
매우 높은 신용위험으로 신용상태가 나쁘다고 간주됨.

Ca
이 등급은 투기성이 높다고 간주되거나, 실제로 투기적이고또는 채무불이행 가능성이 높으며 원금이나 이자의 보장이 어려울 수 있다고 간주됨.

C
최하위 신용등급으로, 일반적으로 실제 디폴트 상태이며, 원금 또는 이자의 회복이 거의 불가능한 상태라 간주됨.

(나) Fitch RatingsFitch 사의 장기채권 신용등급척도는 'AAA'부터 'D'까지 구성되며, AA부터 CCC까지는 각각의 카테고리 사이에 +/- 를 표시하는 방법을 사용하여 등급을 나타냅니다.

등급체계
등급의미

투자등급
AAA
채무상환능력이 극히 높음. 최상등급

AA+
채무상환능력이 매우 높음, 상위 등급과 크게 차이는 없으나 최고 수준은 아님

AA

AA-

A+
채무상환능력이 높음, 상위 등급의 기업에 비해서는 경기침체와 시장환경변화의 영향을 받기쉬움

A

A-

BBB+
채무상환능력은 충분하나, 상위 등급의 기업에 비해서는 경기침체와 시장환경변화의 영향을 받기 쉬움.

BBB

BBB-

투기등급
BB+
가까운 장래에 채무불이행이 발생할 가능성은 비교적 적으나, 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우, 채무불이행 가능성이 충분히 고려됨.

BB

BB-

B+
현재로서는 채무상환능력이 있으나, 상위 등급의 기업에 비해 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우 채무불이행 가능성이 높음

B

B-

CCC+
현재 채무불이행 가능성이 있으며, 채무이행능력은 경영, 재무, 경제상황이 호의적일 경우에만 있다고 보여짐

CCC

CCC-

CC
채무불이행 가능성이 현재로서 상당히 높음

C
파산 신청중이거나 이와 유사한 상황이나 원리금은 계속 상환하고 있음

D
채무만기시 1건이상의 채무를 상환하지 못한 기업을 의미함.

(다) JCR RatingsJCR 사의 장기채권 신용등급척도는 'AAA'부터 'D'까지 구성되며, AA부터 B까지는 각각의 카테고리 사이에 +/- 를 표시하는 방법을 사용하여 등급을 나타냅니다.

등급체계
등급의미

투자등급
AAA
채무상환능력이 극히 높은 최상등급

AA
채무상환능력이 매우 높음

A
채무상환능력이 높음

BBB
채무상환능력은 충분하나, 상위 등급에 비해 미래에 채무상환능력이 저하될 가능성이 더 있음

투기등급
BB
현재 채무상환능력이 문제 되지 않으나, 미래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있음

B
채무상환능력이 낮아, 우려의 요소가 있음

CCC
채무상환능력이 불확실하여 채무불이행의 가능성이 있음.

CC
채무불이행 가능성이 높음

C
채무불이행 가능성이 매우 높음

LD
일부 재정부채에 대한 채부불이행 상태로 간주함

D
실질적으로 모든 재정부채에 대해 채무불이행 상태로 간주함

(라) 신용평가 등급전망(Rating Outlooks) 등급전망은 발행자의 중기적인 향방에 대한 의견으로써, 긍정적(positive), 부정적(negative), 안정적(stable), 유동적(developing)의 네가지로 분류되며 등급전망이 존재하지 않을 경우는 검토중 등급(Ratings under review) 또는 등급전망 부재(No Outlook)이라고 표시됨.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2006.02.09
해당없음
해당없음

2. 회사의 연혁

당사의 공시대상기간(2018년~2022년) 중 주요 연혁은 다음과 같습니다.

변동일
주요 연혁

2018.02
롯데백화점마산㈜ 흡수합병

2018.06
롯데쇼핑 시네마 사업부문 분할 및 롯데컬처웍스(신설법인) 출범

2018.06
㈜엔씨에프에 롯데쇼핑 GF사업부문 영업양도 및 '㈜엔씨에프'에서'롯데지에프알㈜'로 사명 변경

2018.07
Hai Thanh - Kotobuki Joint Venture Company에서 HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED로 사명 변경

2018.08
롯데닷컴㈜ 흡수합병 및 이커머스 사업부문 신설

2019.03
롯데위탁관리부동산투자회사 법인 설립

2019.03
이커머스사업부 '롯데ON' 오픈

2019.06
이커머스사업부 유료 멤버십 '롯데오너스' 론칭

2019.10
롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 구리점 외 6개 자산 매각

2019.10
롯데위탁관리부동산투자회사 유가증권시장 상장

2020.04
롯데그룹 통합 온라인 쇼핑앱 '롯데ON' 론칭

2020.04
스마트스토어 오픈 (중계, 광교) 및 바로배송 서비스 시작

2020.07
롯데마트 새벽배송 서비스(새벽에 ON) 전개

2021.01
마트-H&B(롭스) 사업부 통합 운영

2021.01
롯데정보통신으로부터 모바일 상품권 영업양수

2021.02
롯데자산개발로부터 쇼핑몰 사업부문 영업양수

2021.03
롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 중동점 외 5개 자산 매각

2021.03
롯데위탁관리부동산투자회사 유상증자

2021.08
백화점 동탄점 오픈

2021.09
아울렛 타임빌라스 오픈

2022.01
롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜ 흡수합병

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 서울시 중구 소공동 1번지 (도로명 주소 : 서울시 중구 남대문로 81)

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.23
정기주총
-
대표이사 이원준사내이사 신동빈사외이사 박재완사외이사 최석영사외이사 이재원
-

2018.03.23
-
-
대표이사 이원준
-

2019.03.29
정기주총
-
대표이사 강희태사내이사 윤종민사외이사 강혜련사외이사 이재술
-

2019.03.29
-
-
대표이사 강희태
-

2020.03.27
정기주총
사내이사 장호주사내이사 황범석사외이사 김용대
사외이사 박재완사외이사 이재원
사외이사 최석영

2021.03.23
정기주총
사내이사 강성현사내이사 최영준사외이사 김도성사외이사 전미영
대표이사 강희태
사내이사 윤종민사외이사 강혜련사외이사 이재술

2021.03.23
-
-
대표이사 강희태
-

2021.12.01
-
대표이사 강성현
-
-

2022.03.23
정기주총
사내이사 김사무엘상현사내이사 정준호사내이사 장호주사외이사 심수옥사외이사 조상철
사외이사 김용대
사외이사 박재완사외이사 이재원

2022.03.23
-
대표이사 김사무엘상현대표이사 정준호
-
-

※ 2017.03.24. 대표이사(강희태)를 이사회에서 선임함.※ 2018.03.23. 대표이사(이원준)를 이사회에서 재선임함.※ 2019.03.29. 대표이사(강희태)를 이사회에서 재선임함.※ 2021.03.23. 대표이사(강희태)를 이사회에서 재선임함.※ 2021.11.25. 대표이사(강성현)를 이사회에서 선임함.※ 2022.03.23. 대표이사(김사무엘상현, 정준호)를 이사회에서 선임함.

다. 최대주주의 변동당사, 롯데칠성음료㈜, 롯데푸드㈜가 영위하는 사업 중 투자사업 부문을 각각 분할하여 롯데제과㈜에 흡수합병하고, 회사명을 롯데지주㈜로 변경함에 따라 2017년 10월 1일 당사의 최대주주는 신동빈에서 롯데지주㈜로 변동되었습니다. 자세한 내용은 하단의 관련 공시를 참고하시기 바랍니다.
[관련공시일 : 2017.10.19. 최대주주변경][관련공시일 : 2017.10.19. 최대주주등소유주식변동신고서(최대주주변경시)]

라. 상호의 변경(1) 2018.06 ㈜엔씨에프에서 롯데지에프알㈜로 변경(2) 2018.07 Hai Thanh - Kotobuki Joint Venture Company에서 HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED로 변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

(1) Qingdao LOTTE Mart Commercial Co., Ltd. : '15년 8월 청산 절차 시작, '18년 4월 청산완료(2) Lotte Mart China Co., Ltd. : '15.10월 청산 절차 시작, '18년 4월 청산완료(3) Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co., Ltd. : '17년 12월 청산절차 시작, '18년 6월 공상국 등기 말소 완료(4) Lucky Pai (Shanghai) Network Technology Co., Ltd. : '17년 12월 청산절차 시작, '18년 7월 공상국 등기 말소 완료(5) LOTTE MART COMPANY LIMITED : '18년 7월 매각 완료 (LOTTE SHOPPING HOLDINGS (HONG KONG) CO., LIMITED 잔여지분 5%), '21년 2월, LOTTE SHOPPING HOLDINGS (HONG KONG) CO., LIMITED의 LOTTE MART COMPANY LIMITED 잔여지분 5% 매각 완료 (주식완전이전)
[관련공시일 : 2018.04.26 타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항), 2018.05.02 정정공시](6) Swift Harvest Ltd. 외 11개사 : '18년 7월 매각 완료
[관련공시일 : 2018.05.11 타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)](7) Shanghai Jirong Commercial Trading Co., Ltd. : '17년 11월 청산절차 시작, '18년 8월 공상국 등기 말소 완료(8) Shanghai Wenxuan Co., Ltd. : '17년 11월 청산절차 시작, '18년 8월 공상국 등기 말소 완료(9) Lucky Pai (Shanghai) Commerce Ltd. : '18년 1월 청산절차 시작, '18년 10월 공상국 등기 말소 완료(10) Shanghai Jijie Culture Transmission Co., Ltd. : '18년 1월 청산절차 시작, '19년 1월 공상국 등기 말소 완료(11) Lucky Pai (Shanghai) Trade Co., Ltd. : '19년 1월 청산 절차 시작, '19년 5월 공상국 등기 말소 완료(12) Lotte International Department Store (Weihai) Co., Ltd. : '19년 4월 공상국 등기 변경 완료(매각)(13) Lotte Mart (Chengdu) Commercial Company Ltd : '19년 4월 청산 절차 시작, '19년 6월 공상국 등기 말소 완료, '19년 12월 청산감사보고서 발행(14) Lotte Mart (Chongqing) Commercial Co. Ltd : '19년 2월 청산 절차 시작, '19년 11월 공상국 등기 말소 완료, '19년 12월 청산감사보고서 발행(15) Luckypai Ltd. : '19년 7월 청산절차 시작, '19년 12월 등기 말소(16) LHSC Limited : '19년 7월 청산절차 시작, '19년 12월 등기 말소(17) Lotte Business Management (Tianjin) Co., Ltd. : '19년 4월 청산절차 시작, '20년 5월 등기 말소(18) LOTTE DEPARTMENT STORE (TIANJIN) CO., LTD. : '19년 8월 청산절차 시작, '20년 7월 등기 말소(19) Liaoning LOTTE Mart Co., Ltd. : '20년 6월 공상국 등기말소, '20년 7월 청산감사보고서 발행(20) Lotte Datviet Homeshopping Co., Ltd. : '19년 4월 청산절차 시작, '20년 6월 투자허가 말소, '20년 8월 사업자등록증 반환(21) Jilin LOTTE Mart Co., Ltd. : '20년 11월 공상국 등기말소, '20년 12월 청산감사보고서 발행(22) Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited : '21년 2월 잔여재산 배분확정 및 계열 제외, '21.7월 등기 말소(23) PT. LOTTE CINEMA INDONESIA : '21.07월 매각 완료(24) Lotte Shopping Rus Ltd. : '20.7월 청산절차 시작, '21.8월 법인 등기 말소(25) Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited : '21.7월 잔여재산 배분확정, '21.8월 계열 제외, '21.11월 등기 말소(26) Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited : '21.11월 세무 청산 완료

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용(1) 지주회사 전환 관련 분할합병당사 및 롯데제과, 롯데푸드, 롯데칠성음료 4개사는 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 2017년 10월 1일부로 당사, 롯데칠성음료 및 롯데푸드가 영위하는 사업 중 각 투자사업부문을 각각 분할하여 롯데제과에 흡수합병(분할합병)하였습니다.이에 따라, 투자사업부문에 속하는 이비카드, 바이더웨이, 롯데카드, 롯데닷컴 등이 롯데지주㈜로 이전되었습니다.(2) 롯데백화점마산㈜ 소규모합병당사는 상법 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따라, 당사가 발행주식을 100% 소유한 롯데백화점마산㈜를 소규모합병 방식으로 흡수합병하였습니다. (합병기일 : 2018년 2월 1일)
[관련공시일 : 2017.11.09. 주요사항보고서(회사합병결정), 2017.12.14 정정공시][관련공시일 : 2018.02.02. 합병등종료보고서 (합병)](3) 롯데쇼핑㈜ GF 사업부문 영업양도연결실체는 ㈜엔씨에프에 GF 사업부문을 영업양도하였으며, 향후 운영 자금을 조달하기 위하여 유상증자를 진행하였습니다.
※ ㈜엔씨에프는 롯데지에프알㈜로 상호를 변경('18.06.01)하였습니다.[관련공시일 : 2018.03.23. 특수관계인에 대한 영업양도][관련공시일 : 2018.03.23. 특수관계인에 대한 출자](4) 롯데쇼핑㈜ 시네마 사업부문 단순·물적분할당사는 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 규정하는 바에 따라, 시네마 사업부문을 단순·물적분할방식으로 분할하여 신설회사인 롯데컬처웍스㈜를 설립하고 당사가 신설회사 발행주식의 총수를 취득하였습니다. (분할기일 : 2018년 6월 1일)
[관련공시일 : 2018.04.06. 주요사항보고서(회사분할결정)][관련공시일 : 2018.04.27. 주주총회소집공고][관련공시일 : 2018.05.14. 임시주주총회결과][관련공시일 : 2018.06.01. 합병등종료보고서 (분할)](5) 롯데닷컴 소규모합병당사는 상법 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따라, 소규모합병 방식으로 롯데닷컴㈜를 흡수합병하였으며 이에 따라 166,708주의 신주를 발행하였습니다. (합병기일 : 2018년 8월 1일)
[관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.05.14. 증권신고서(합병)][관련공시일 : 2018.06.20. 투자설명서][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)](6) 롯데정보통신㈜ 모바일상품권 사업부 영업양수당사의 모바일 상품권의 직운영을 통한 비용절감 및 판매 활성화를 위하여 2020년 11월 12일 이사회 결의에 의거하여 2021년 1월 1일자로 롯데정보통신㈜의 모바일상품권 사업부를 영업양수하였습니다.
[관련공시일 : 2020.11.12. 특수관계인으로부터 영업양수](7) 롯데자산개발㈜ 쇼핑몰 사업부 영업양수당사는 미래 리테일의 성장 채널인 복합쇼핑몰 사업진출을 위해 2020년 12월 23일 이사회 결의에 의거하여 2021년 2월 1일자로 롯데자산개발㈜ 쇼핑몰 사업부를 영업양수 하였습니다.
[관련공시일 : 2020.12.24. 특수관계인으로부터 영업양수][관련공시일 : 2021.04.22. 특수관계인으로부터 영업양수(정정)](8) 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜ 소규모합병당사는 상법 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따라, 당사가 발행주식을 100% 소유한 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜를 소규모합병 방식으로 흡수합병하였습니다. (합병기일 : 2022년 1월 31일)
[관련공시일 : 2021.11.11. 주요사항보고서(회사합병결정), 2022.01.27. 정정공시][관련공시일 : 2022.02.09. 합병등종료보고서 (합병)]

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

신고일자

제목

신고내용

신고사항의 진행상황

2018년 03월 15일
주요사항보고서(교환사채권발행결정)
롯데하이마트㈜ 보통주식을 교환대상으로 하는 기명식 무보증무담보 해외교환사채 발행 결정
이사회 의결일자 : 2018.03.14공시일자 : 2018.03.15

2018년 03월 23일
특수관계인에 대한 영업양도 / 특수관계인에 대한 출자
GF 사업부문의 패션사업 전문성 강화 및 운영 효율화를 위하여 ㈜엔씨에프에 영업양도 / 영업양도 및 운영 자금 조달을 위하여 ㈜엔씨에프에 출자
이사회 의결 및 공시일자: 2018.03.23

2018년 04월 06일

주요사항보고서(회사분할결정)
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 규정하는 바에 따라 본 회사의 기존 사업부문 중 분할대상부문(시네마 사업부문)을 분리하여 신설회사를 설립하고, 본 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순·물적분할방식임
이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.06(기존 현물출자 및 영업양도 관련 계획 취소, 물적분할 방식으로의 사업 계획 변경에 대한 결의)2018.06.01 합병등종료보고서(분할)

2018년 04월 26일
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited에 대한 유상증자 참여 및 차입금 상환 등을 위한 출자 결정임
이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.262018.04.27 정정 공시

2018년 04월 26일
타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)
해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited의 자회사인 LOTTEMART.CO.,LTD. (낙천초시유한공사)에 대한 지분 매각을 통하여 중국 사업의 효율화 도모를 위한 처분 결정임
이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.262018.05.02 정정 공시

2018년 05월 11일/2018년 05월 14일/2018년 08월 01일
주요사항보고서(회사합병결정)/증권신고서(합병)/증권발행실적보고서(합병등)
본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑㈜가 롯데닷컴㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임/외부평가기관의 평가에 따라 산출된 합병비율에 의하여 보통주 174,777주 발행 예정/주식매수청구권 행사에 따라 최종 발행 신주 166,708주로 변경
이사회 의결 및 공시일자: 2018.05.112018.05.14 정정 공시2018.05.24 정정 공시2018.06.07 정정 공시/2018.05.14 증권신고서(합병)2018.05.24 정정 공시2018.05.30 정정 공시2018.06.07 정정 공시/2018.08.01 증권발행실적보고서(합병등)2018.08.02 정정 공시

2018년 05월 11일
타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)
해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited의 자회사인 Swift Harvest Ltd. 외 11개사 (화동법인)에 대한 지분 매각을 통하여 중국 사업의 효율화 도모를 위한 처분 결정임
이사회 의결 및 공시일자: 2018.05.11

2018년 10월 05일

횡령·배임사실

확인

당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 2심 판결문 기준)
2018.10.05 횡령·배임사실 확인2018.10.08 정정 신고

2019년 05월 09일
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용을 위하여 종속회사인 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 설립 후 롯데백화점 강남점 현물출자를 통해 해당 회사의 지분 취득
이사회 의결 및 공시일자: 2019.05.092019.05.31 정정 공시

2019년 06월 28일
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
롯데카드㈜와의 제휴관계 유지를 통한 경영 효율성 제고를 위하여 해당 회사의 지분 취득
이사회 의결 및 공시일자: 2019.06.282019.07.30 정정 공시2019.10.10 정정 공시

2019년 07월 25일
유형자산 처분결정
당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용 위해 롯데위탁관리부동산투자회사㈜에 롯데백화점, 마트 등 유형자산(토지, 건물, 부속물 및 조형물 일체)을 처분
이사회 의결 및 공시일자: 2019.07.25

2019년 10월 17일

횡령·배임사실

확인

당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 3심 판결문 기준)
2019.10.17 횡령·배임사실 확인

2021년 04월 22일
유형자산 처분결정
롯데물산㈜에 월드타워 및 월드몰 소유권 지분, 일부 토지 지분, 건물 관련 동산 지분을 처분
이사회 의결 및 공시일자 : 2021.04.22

2021년 09월 09일
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
(주)한샘의 경영권 지분을 취득하기 위한 특수목적법인(SPC)에 투자하는 PEF에 출자
2021.09.09 이사회 의결 및 공시2021.09.17 정정 공시(금액 변경)2021.12.27 정정 공시(취득일자 확정)

2021년 11월 11일
주요사항보고서(회사합병결정)
본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑 주식회사가 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임
2021.11.11 회사합병결정2022.01.27 정정 신고2022.02.09 합병등종료보고서(합병)

2022년 04월 21일
타인에 대한 채무보증 결정
당사의 계열회사인 Lotte Properties Hanoi Company Limited의 프로젝트 공사 진행 및 자금조달 관련 채무보증
2022.04.21 이사회 의결 및 공시

※ 세부내용은 당사가 공시한 주요사항보고서 및 관련 공시를 참조하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

동사는 2017년도중 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 보통주 3,368,845주가 감소하여 168억원의 자본금이 감소하였습니다. 또한 2018년도 중 회사 소규모합병(2018.08.01)에 따라 보통주 166,708주를 발행하여 8억원의 자본금이 증가하였습니다.
[관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)]

[자본금 변동추이]

(기준일: 2023년 2월 10일)
(단위 : 원, 주)

종류
구분
당반기말
52기(2021년말)
51기(2020년말)
50기(2019년말)
49기(2018년말)
48기(2017년말)

보통주
발행주식총수
28,288,755
28,288,755
28,288,755
28,288,755
28,288,755
28,122,047

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
141,443,775,000
141,443,775,000
141,443,775,000
141,443,775,000
141,443,775,000
140,610,235,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
141,443,775,000
141,443,775,000
141,443,775,000
141,443,775,000
141,443,775,000
140,610,235,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일: 2023년 2월 10일)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
60,000,000
60,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
32,403,070
32,403,070
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
4,114,315
4,114,315
-

1. 감자
745,470
745,470
-

2. 이익소각
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-

4. 기타
3,368,845
3,368,845
분할에 따른 주식수 감소

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
28,288,755
28,288,755
-

Ⅴ. 자기주식수
18,115
18,115
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
28,270,640
28,270,640
-

※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 발행주식 총수 31,490,892 → 28,122,047)※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)으로 기존 자기주식을 롯데지주㈜로 이전하고, 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득(2017.10.19)하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2에 의거한 취득, 자기주식수 1,938,688 → 18,074)※ 당사는 회사 소규모합병(2018.08.01)에 따라 신주를 발행함으로써 주식수가 증가하였습니다. (주당 합병비율: 2.85254%, 신주 발행수 : 166,708주, 발행주식 총수 28,122,047주 → 28,288,755주) 또한, 소규모합병 이후 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득(2018.08.14)하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2, 3에 의거한 취득, 자기주식수 18,074 → 18,115)[관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.05.14. 증권신고서(합병)][관련공시일 : 2018.06.20. 투자설명서][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)]

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일: 2023년 2월 10일)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
18,115
-
-
-
18,115
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
18,115
-
-
-
18,115
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 종류주식 발행현황- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2022.03.23.이며, 2022.03.23. 개최한 당사 제52기 정기주주총회에 정관 변경 안건이 승인되었습니다.공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 다음 표와 같습니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 23일
제52기 정기주주총회
사업목적의 추가
사업다각화

2021년 03월 23일
제51기 정기주주총회
상법 변경사항 적용
법률 개정

2020년 03월 27일
제50기 정기주주총회
1. 사업목적추가2. 위원회 명칭변경
1. 사업다각화2. 문구정정

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배회사인 롯데쇼핑㈜(이하 "당사")는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2022년 3분기말 현재 총 36개의 종속회사가 있습니다. 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다. 백화점 사업부문은 롯데쇼핑 백화점 및 해외백화점 별도법인, 할인점 사업부문은 롯데쇼핑 할인점 및 해외할인점 별도법인, 전자제품전문점은 롯데하이마트, 슈퍼 사업부문은 롯데쇼핑 슈퍼 및 씨에스유통, 홈쇼핑 사업부문은 우리홈쇼핑, 영화상영업 사업부문은 롯데컬처웍스, 이커머스 사업부문은 롯데쇼핑 이커머스, 기타 사업부문은 롯데위탁관리부동산투자회사 등으로 구성되어 있습니다.2022년 3분기 매출은 백화점 부문이 2조 3,418억원으로 전체 매출액의 20.0%, 할인점 부문이 4조 4,825억원으로 38.4%이며, 전자제품 전문점 부문이 2조 6,025억원으로 22.3%를 차지하고 있습니다. 슈퍼 부문은 1조 330억원으로 전체의 8.8%이며, 홈쇼핑 부문은 8,035억원으로 전체의 6.9%이고, 영화상영업 부문은 3,825억원으로 전체의 3.3%, 이커머스 부문은 772억원으로 전체의 0.7%, 기타 부문은 -370억원으로 전체의 -0.4%를 차지하고 있습니다.백화점은 현재 롯데쇼핑 주식회사 소유의 백화점 30개점, 해외 4개점 및 경영관리계약을 통해 수탁운영하고 있는 2개점(영등포점, 대구점)과 아울렛 22개점, 쇼핑몰/피트인 6개점(위수탁 운영점 포함) 등 총 64개점이 영업 중에 있습니다. 해외로는 현재 중국 1개, 베트남 2개, 인도네시아 1개로 총 4개의 해외점포를 운영 중입니다.할인점은 현재 112개점(Hypermarket 106개점(위수탁 운영점포 서울역점 포함), 창고형 매장 6개점)을 운영하고 있습니다. 또한 디지털 풀필먼트시스템을 구축한 온/오프 통합 미래형 매장인 "스마트 스토어(SmartStore)"를 8개점을 운영 중이며, 매장 후방의 패킹 자동화설비를 장착 배송 Capa를 향상하는 형태의 세미다크스토어를 현재 총 17개점에서 운영 중입니다. 해외로는 현재 인도네시아 49개점, 베트남 15개점 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다.전자제품 전문점은 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하여 현재 407개 점포와 14개 물류센터를 운영하고 있습니다. 슈퍼 사업부문은 롯데쇼핑 슈퍼 사업부에서 슈퍼 직영 207개점 및 가맹 129개점, 슈퍼(마켓999) 직영 6개점 및 가맹 10개점을 운영 중이며, 씨에스유통을 통해 직영 33개점을 운영 중입니다.영화 상영업 사업부문은 국내 144개관, 해외로는 베트남 47개관을 운영 중입니다. 홈쇼핑 사업부문은 TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑, One TV 사업 등을 영위 중이며, 이커머스 사업부문은 그룹 내 7개 온라인 쇼핑몰을 한 번의 로그인으로 자유롭게 이동할 수 있는 롯데ON을 오픈('19년 3월) 하여 운영 중입니다.각 사업부문별 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
주요 종속회사
주요사업의 내용

백화점
롯데쇼핑(백화점)
백화점 설치, 운영에 관한 사업 등 유통발전법에 의한 유통산업

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
유통(백화점)

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
유통(백화점)

할인점
롯데쇼핑(할인점)
대형할인점 설치, 운영에 관한 사업 등 유통발전법에 의한 유통산업화장품, 식품, 잡화 등 소비재판매업

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
베트남 시장 할인점 사업

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA

인도네시아 시장 할인점 사업

PT. LOTTE MART INDONESIA

전자제품전문점
롯데하이마트
가전제품 도소매업

슈퍼
롯데쇼핑(슈퍼)
소매 및 부동산 외 (슈퍼마켓 및 임대 등)

씨에스유통

홈쇼핑
우리홈쇼핑
TV홈쇼핑사업, 인터넷쇼핑몰을 통한 홈쇼핑/e커머스 사업, 상품판매형 데이터방송사업, 카탈로그를 통한 커머스 사업, 모바일을 통한 홈쇼핑/e커머스 사업, 고객 DB를 이용한 보험상품 판매

이커머스
롯데쇼핑(이커머스)
인터넷쇼핑몰 운영에 관한 사업 등 전자상거래기본법에 의한 유통산업과 전자지급결제대행 업무와 관련된 전자금융거래법에 의한 전자금융법

영화상영업
롯데컬처웍스
영화상영업, 전자상거래 소매업, 영화배급업 및 부대사업, 방송 프로그램 제작업, 영화제작업, 영화수입업

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
영화관 운영

기타
롯데수원역쇼핑타운
부동산 운영, 위탁관리

롯데울산개발
KTX울산역 복합환승센터 개발사업, 부동산 개발 및 운영

롯데인천타운
구월동 (전)농산물도매시장 부지 개발

롯데위탁관리부동산투자회사
부동산의 취득·관리·개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 등의방법으로 자산을 투자·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
베트남, 인니, 인도 등 유통업 투자

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED

중국 청두 반성강 프로젝트 복합개발사업 투자

Lotte Properties (Chengdu) Limited

중국 청두 반성강 프로젝트 복합개발사업

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.

롯데몰 하노이 프로젝트 복합개발사업 투자

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.

롯데몰 하노이 프로젝트 복합개발사업

연결실체의 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
구 분
제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기

금 액
비 중
금 액
비 중
금 액
비 중

백화점
매출액
2,341,814
20.0
3,161,263
20.3
2,924,726
18.1

영업이익
321,259
109.6
434,712
209.4
366,234
105.8

총자산
18,038,667
55.2
18,442,348
55.2
18,158,386
55.3

할인점
매출액
4,482,476
38.4
5,722,827
36.7
6,165,974
38.1

영업이익
41,990
14.3
(63,216)
(30.5)
(14,018)
(4.1)

총자산
7,822,700
23.9
8,078,331
24.2
8,797,500
26.8

전자제품전문점
매출액
2,602,480
22.3
3,869,749
24.8
4,051,729
25.0

영업이익
(7,229)
(2.5)
106,835
51.5
161,076
46.5

총자산
2,587,811
7.9
2,943,950
8.8
3,349,436
10.2

슈퍼
매출액
1,033,035
8.8
1,452,331
9.3
1,656,537
10.2

영업이익
1,711
0.6
(5,181)
(2.5)
(20,071)
(5.8)

총자산
923,219
2.8
930,722
2.8
1,006,103
3.1

홈쇼핑
매출액
803,505
6.9
1,102,726
7.1
1,075,865
6.6

영업이익
79,939
27.3
102,040
49.2
125,193
36.2

총자산
1,843,515
5.6
2,450,792
7.3
1,525,077
4.6

영화상영업
매출액
382,479
3.3
234,793
1.5
265,699
1.6

영업이익
2,442
0.8
(132,313)
(63.7)
(160,442)
(46.4)

총자산
1,144,017
3.5
1,176,280
3.5
1,453,481
4.4

이커머스
매출액
77,207
0.7
108,234
0.7
137,896
0.9

영업이익
(132,328)
(45.1)
(155,821)
(75.1)
(94,831)
(27.4)

총자산
221,851
0.7
260,633
0.8
205,618
0.6

기타 (*1)
매출액
(37,024)
(0.4)
(78,373)
(0.4)
(94,044)
(0.5)

영업이익
(14,631)
(5.0)
(79,453)
(38.3)
(15,381)
(4.3)

총자산
88,078
0.4
(856,522)
(2.6)
(1,666,197)
(5.0)

합계
매출액
11,685,972
100.0
15,573,550
100.0
16,184,382
100.0

영업이익
293,153
100.0
207,603
100.0
347,760
100.5

총자산
32,669,858
100.0
33,426,534
100.0
32,829,404
100.0

중단손익
매출액
-
-
-
-
-
-

영업이익
-
-
-
-
(1,676)
(0.5)

총자산
-
-
-
-
-
-

연결
매출액
11,685,972
100.0
15,573,550
100.0
16,184,382
100.0

영업이익
293,153
100.0
207,603
100.0
346,084
100.0

총자산
32,669,858
100.0
33,426,534
100.0
32,829,404
100.0

(*1) 기타는 연결조정금액을 포함합니다.(*2) 공통자산 및 비용배부 기준 : 공통자산 및 비용은 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부합니다.(*) 당분기 중 당사와 롯데인천개발, 롯데타운동탄, 롯데송도쇼핑타운 및 롯데쇼핑타운대구의 합병으로 부문이 일부 변경되었으며, 관련된 전기 및 전전기 부문 정보가 재작성 되었습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

[부문별 주요 재화]

구 분
백화점
할인점
전자제품 전문점
슈퍼
홈쇼핑
영화상영업
이커머스
기 타

구분기준
중ㆍ고가 위주의소매점
중ㆍ저가 위주의도소매점
가전제품 소매업
중ㆍ저가 위주의도소매점
방송채널사용사업
영화 및 비디오물상영업
전자상거래기본법에 의한유통산업
기타

수익을 창출하는주요 재화
판매시설 및 상품
가전제품 등
판매시설 및 상품
상품 등
영화관운영 등
판매시설 및 상품 등

주요고객
일반소비자

당사는 백화점, 할인점, 슈퍼, 전자제품 전문점, 홈쇼핑, 이커머스 사업부문에서 온라인 및 오프라인 유통 채널을 통해 의류, 식품, 가전제품 등의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 오프라인 매장을 이용하여 임대수입을 창출하고 있습니다. 영화상영업 사업부문에서는 영화관 운영으로 영화판권, 영화 티켓 등의 수입을 창출하고 있습니다.2022년 3분기 매출은 백화점 부문이 2조 3,418억원으로 전체 매출액의 20.0%, 할인점 부문이 4조 4,825억원으로 38.4%이며, 전자제품 전문점 부문이 2조 6,025억원으로 22.3%를 차지하고 있습니다. 슈퍼 부문은 1조 330억원으로 전체의 8.8%이며, 홈쇼핑 부문은 8,035억원으로 전체의 6.9%이고, 영화상영업 부문은 3,825억원으로 전체의 3.3%, 이커머스 부문은 772억원으로 전체의 0.7%, 기타 부문은 -370억원으로 전체의 -0.4%를 차지하고 있습니다.

[제 53(당) 기 3분기]

(단위 : 백만원, %)

부 문
주요 제품
매출액
비중

백화점
의류 등 상품, 임대료 수입 등
2,341,814
20.0

할인점
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
4,482,476
38.4

전자제품 전문점
가전제품 등 상품, 임대료 수입 등
2,602,480
22.3

슈퍼
식품 등 상품, 임대료 수입 등
1,033,035
8.8

홈쇼핑
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
803,505
6.9

영화상영업
영화 판권, 영화 티켓 등
382,479
3.3

이커머스
의류, 식품 등 상품, 수수료 수입 등
77,207
0.7

기타
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
-37,024
-0.4

총 계
11,685,972
100.0

※ 세부 제품별 매출은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주현황' 항목을 참조하시기 바랍니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비현황(1) 지점설치 현황【백화점 사업부문】 ▶ 롯데쇼핑(백화점)- 국내

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

백화점 사업부
4,530,333
909,779
2,290,552
3,271,845
6,820,885
4,181,624
-

※ 장부가액은 감가상각누계액 반영 수치입니다.※ 롯데역사㈜와 맺은 경영관리계약에 따라 운영중인 점포는 제외하였습니다. (총 2개점 : 대구점, 영등포점)※ 롯데물산㈜과 경영관리 위탁계약에 따라 운영중인 점포는 제외하였습니다. (롯데월드몰점)※ 영업용 설비에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다.(이하 지점설치 현황 내 타 사업부문 동일)

※상세 현황은 '상세표-4. 지점설치 현황 - 백화점 사업부문(상세)' 참조

- 해외

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

청두낙천백화 (청두 환구중심점)
중국 청두
-
-
-
78,354
-
78,354
임차

롯데쇼핑 에비뉴 인도네시아 (에비뉴 자카르타점)
인도네시아 자카르타
-
-
-
79,476
-
79,476
임차

롯데쇼핑 플라자 베트남 (하노이점)
베트남 하노이
-
-
-
27,193
-
27,193
임차

호치민 다이아몬드 플라자 (호치민점)
베트남 호치민
-
-
-
-
-
-
지분소유

합 계

-
-
-
185,023
-
185,023
-

【할인점 사업부문】 ▶ 롯데쇼핑(할인점)- 국내

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

할인점 사업부
1,865,193
146,620
920,671
1,676,515
2,785,864
1,823,135
-

※ 장부가액은 감가상각누계액 반영 수치입니다.※ 한화역사㈜와의 계약에 따라 위수탁 운영중인 점포는 위 표에서 제외하였습니다. (서울역점)

※상세 현황은 '상세표-5. 지점설치 현황 - 할인점 사업부문(상세)' 참조

- 해외

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

베트남
남사이공점 외 14개점
141,171
-
256,988
21,715
398,159
21,715
자가 및 임차

인니
빠사르 르보 외 48개점
91,798
27,280
129,884
79,049
221,682
106,329
자가 및 임차

합 계
232,969
27,280
386,872
100,764
619,841
128,044
-

【전자제품전문점 사업부문】▶ 롯데하이마트

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
장부가
면적

토 지
건 물
합 계

지점(총407점)
-
196,644
134,228
330,873
533,547

물류센터(총14개)
-
34,972
30,958
65,930
-

【슈퍼 사업부문】
▶ 롯데쇼핑(슈퍼), 씨에스유통

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

슈퍼
서울 동대문 전농동 외 335개점
105,420
11,563
27,811
116,219
133,231
127,782
임차, 소유

슈퍼(마켓999)
서울 용산구 한남동 외 15개점
-
-
-
1,075
-
1,075
임차

씨에스유통
경기도 용인시 수지구 상현동 외 32개점
51,445
5,739
12,220
15,349
63,664
21,088
임차, 소유

※ 슈퍼 : 직영 207개점 및 가맹 129개점, 슈퍼(마켓999) : 직영 6개점 및 가맹 10개점, 씨에스유통 : 직영 33개점※ 상기 표는 직영점 기준(임차면적은 직영점 영업면적 기준)
【홈쇼핑 사업부문】
▶ 우리홈쇼핑

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

우리홈쇼핑

서울 영등포구 양평로21길 10

-
-
-
28,844
-
28,844

임차

【영화상영업 사업부문】
▶ 롯데컬처웍스

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

롯데컬처웍스
대전 서구 괴정동 외 143개관
1,511
-
3,970
1,040,122
5,481
1,040,122
임차(90), 자가(1), 제휴(53)

롯데컬처웍스(해외)
베트남 호치민 외 46개관
-
-
-
85,779
-
85,779
임차

【기타 사업부문】

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

롯데수원역쇼핑타운

경기도 수원시 권선구 세화로134
-
43,444
212,823
-
212,823
43,444
토지 임차, 건물 소유

롯데울산개발
울산광역시 울주군 삼남읍 신화리 1602
58,710
-
-
91
58,710
91
토지 소유, 건물 임차

롯데인천타운
인천 남동구 구월동 1446,1446-2
348,406
-
-
-

348,406

-
구월동 개발사업부지

롯데지에프알
서울 강남구 영동대로 320
-
-
-
5,286
-
5,286
임차

(2) 기타 영업용 설비현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡)

구 분
센터명
형 태
면 적

백화점

롯데쇼핑(백화점)

분당물류센터

자가

7,091

할인점
롯데쇼핑(할인점)
오산물류센터
자가
85,663

김해물류센터
자가
54,932

신선품질센터
자가
56,040

슈퍼
롯데쇼핑(슈퍼)
신갈센터
자가
21,217

이천센터
임차
20,701

김해센터
임차
8,102

광주센터
임차
4,430

씨에스유통
광릉센터
자가
15,140

오산센터
임차
9,061

홈쇼핑
우리홈쇼핑
이천물류센터
임차
26,889

이커머스
롯데쇼핑(이커머스)
이천물류센터
물류운영사 LGL(임차)
5,279

장지 물류센터(백화점 경유)
물류운영사 LGL(임차)
7,140

양산 물류센터(백화점 경유)
물류운영사 LGL(임차)
1,398

김포온라인센터(마트 온라인)
LGL 임차이커머스 물류대행(위수탁)
30,870

의왕온라인센터(마트 온라인)
임차
1,990

부산온라인센터(마트 온라인)
임차
1,322

나. 신규 지점 등의 설치 계획

구 분
점 명
소재지
설치예상시기
비 고

백화점 사업부문

-
-
-
-

할인점 사업부문
-
-
-
-

※ 상기 계획은 2022.09.30. 기준입니다.※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.※ 향후 변동성이 큰 슈퍼 사업부 및 종속회사 현황은 제외하였습니다.

다. 설비의 신설, 매입계획 등당 연결실체는 백화점 사업부문과 할인점 사업부문의 투자비에 관한 사항만을 기재합니다.(1) 진행중인 투자

(단위 : 억원)

사업부문
구분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

백화점
신규투자
2022년~2024년
유형자산
매출증대
5,999
403
5,596
-

할인점
신규투자
2022년~2024년
유형자산
매출증대
1
-
1
-

※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.※ 국내 신규 투자 계획이며 경상투자, 출자, 해외 투자 계획은 포함되지 않았습니다.(2) 향후 투자 계획

(단위 : 억원)

사업부문
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금액
2022년
2023년
2024년

백화점
신규,경상투자 외
유형자산 외
15,535
2,913
6,814
5,808
매출증대
-

할인점
신규,경상투자 외
유형자산 외
3,890
1,289
1,301
1,300
매출증대
-

※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

[제 53(당) 기 3분기]

(단위 : 백만원, %)

부 문
주요 제품
매출액
비중

백화점
의류 등 상품, 임대료 수입 등
2,341,814
20.0

할인점
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
4,482,476
38.4

전자제품 전문점
가전제품 등 상품, 임대료 수입 등
2,602,480
22.3

슈퍼
식품 등 상품, 임대료 수입 등
1,033,035
8.8

홈쇼핑
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
803,505
6.9

영화상영업
영화 판권, 영화 티켓 등
382,479
3.3

이커머스
의류, 식품 등 상품, 수수료 수입 등
77,207
0.7

기타
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
-37,024
-0.4

총 계
11,685,972
100.0

※상세 현황은 '상세표-6. 매출실적(상세)' 참조

(*) 당분기 중 당사와 롯데인천개발, 롯데타운동탄, 롯데송도쇼핑타운 및 롯데쇼핑타운대구의 합병으로 부문이 일부 변경되었으며, 관련된 전기 및 전전기 부문 정보가 재작성 되었습니다.

[제 52 기]

(단위 : 백만원, %)

부 문
주요 제품
매출액
비중

백화점
의류 등 상품, 임대료 수입 등
3,161,263
20.3

할인점
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
5,722,827
36.7

전자제품 전문점
가전제품 등 상품, 임대료 수입 등
3,869,749
24.8

슈퍼
식품 등 상품, 임대료 수입 등
1,452,331
9.3

홈쇼핑
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
1,102,726
7.1

영화상영업
영화 판권, 영화 티켓 등
234,793
1.5

이커머스
의류, 식품 등 상품, 수수료 수입 등
108,234
0.7

기타
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
-78,373
-0.4

총 계
15,573,550
100.0

[제 51 기]

(단위 : 백만원, %)

부 문
주요 제품
매출액
비중

백화점
의류 등 상품, 임대료 수입 등
2,924,726
18.1

할인점
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
6,165,974
38.1

전자제품 전문점
가전제품 등 상품, 임대료 수입 등
4,051,729
25.0

슈퍼
식품 등 상품, 임대료 수입 등
1,656,537
10.2

홈쇼핑
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
1,075,865
6.6

영화상영업
영화 판권, 영화 티켓 등
265,699
1.6

이커머스
의류, 식품 등 상품, 수수료 수입 등
137,896
0.9

기타
의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등
-94,044
-0.5

총 계
16,184,382
100.0

나. 판매경로, 방법 및 전략 등【백화점 사업부문 / 할인점 사업부문】

(1) 판매 경로

생산자 →롯데쇼핑(백화점, 마트) →소비자

(2) 판매 방법 및 조건

당사는 상품의 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금, 상품권 등으로 결제하고 있으며, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일내(영업일 기준) 당사계좌로 입금되고 있습니다.

(3) 판매 전략

롯데쇼핑은 국내 최고의 최대유통업체로서, 글로벌 초일류 기업을 목표로 궁극적으로는 수익성과 주주가치를 극대화하기 위해서 다음과 같은 전략을 추진하고 있습니다.

(가) 핵심 사업부문 강화 및 확대

롯데쇼핑은 백화점, 할인점을 중심으로 하여 핵심 사업역량을 강화해왔으며, 향후에도 국내 유통시장뿐만 아니라 해외 유통시장까지 지속 확대해 나갈 계획입니다.

(나) 새로운 업태와 수익 모델 개발

당사는 미래의 소매환경 변화에 대응해 성장성이 높은 신업태 및 다양한 소매업 모델을 개발하고 있습니다. 중장기적으로 구매 잠재력이 높은 젊은 층 타겟 전문점인 영플라자를 운영하고 있으며, 2005년 3월에는 최상위 고객을 타겟으로 한 명품관 Avenuel 1호점을 개점하였습니다.또한 당사는 프리미엄 아울렛, 아울렛, 팩토리 아울렛의 3가지 형태로 아울렛을 출점하고 있습니다. 백화점, 할인점, 전문점, 시네마, 호텔 등으로 구성된 복합 쇼핑몰 개발을 추진하고 있으며, 다양한 소매업 모델의 개발을 통해 경쟁업체와 차별화를 이루고, 기 진출한 백화점, 할인점, 슈퍼마켓, 아울렛, 인터넷쇼핑몰, 전자제품 전문점 등 유통업간의 수직적, 수평적 복합화에 의한 시너지 효과를 극대화할 수 있을 것으로 보고 있습니다.기존 오프라인 유통을 넘어, 당사 핵심 자산을 활용하여 추가 경제 가치를 창출할 수 있는 비즈니스 모델을 발굴하기 위한 노력도 지속적으로 하고 있습니다. 그 첫번째로MZ세대의 유입이 활발해지고 있는 미술 시장을 겨냥하여 백화점 고객과 공간을 활용한 갤러리 비즈니스를 육성하고 있습니다. 별도로 Art Contents실을 신설하여 외부 전문 디렉터를 영입하였으며, 롯데갤러리 리뉴얼, 디지털 갤러리 오픈 등 다양한 측면에서 수익을 창출할 수 있는 새로운 사업모델을 구축하고 있습니다.

(다) 브랜드파워 강화와 머천다이즈 차별화백화점 사업부문은 대규모 점포 운영과 통합매입에 따른 규모의 경제 실현으로 구매력에서 강점을 보유하여 우수한 브랜드 유치나 우량한 신상품을 선점함으로써 신상품과 인기상품을 빠르게 런칭할 수 있습니다. 최근에는 패션/리빙 브랜드와 F&B 컨텐츠의 결합 등 이업태간 협업으로 고객에게 제품 뿐만 아니라 경험적 요소도 제공하고 있습니다. 또한, 홈스타일링, 인테리어 등 리빙 상품군의 호황 트렌드에 따라 롯데쇼핑에서 투자한 한샘과의 협업을 통해 시너지 전략을 수립하고 있습니다.할인점 사업부문은 그로서리를 중심으로, 성장 카테고리의 전문화를 통하여 고객에게 매일 새로운 쇼핑 경험을 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다.① 신석식품 : 산지에서 매장으로 직접 배송되는 로컬푸드, 차별화 된 당도를 자랑하는 황금당도 과일 등, 최상의 상품을 가장 신선한 상태로 고객에게 제공합니다.② 가공식품 : 밀키트, 냉장냉동 식품 확대 등 Trend를 반영한 상품 운영과 더불어, 지속적인 상품 교체를 통하여 고객의 니즈에 대응하고 있습니다.③ 성장 카테고리 전문화 : 성장하는 상품군에 대해서, 단순 상품 판매를 넘어 Total Solution을 제안하는 매장으로 전문화 하고 있으며, 건강 특화 H&B 전문매장 "롭스플러스", Pet 전문매장 "콜리올리", 홈리빙 전문매장 "RXH", 주류 전문매장 "Bottle Bunker" 등을 운영 중입니다.온라인사업은 이커머스사업본부와의 협력 관계를 바탕으로, 디지털 풀필먼트 시스템이 적용된 옴니스토어인, 스마트 스토어(Smart Store)와 세미다크 스토어(Semi-dark Store)를 확대해 나가고 있습니다. 해당 매장은 온라인 주문에 대한 처리능력 향상과 더불어, 전자가격표, 스캔쇼핑 등 미래형 소비를 체험할 수 있는 옴니채널의 대표 서비스로 자리 매김하고 있습니다. 또한 주문 후 2시간내에 배송되는 '바로배송'등 배송 서비스의 다양화를 통하여, 차별화 된 고객 경험을 제공하고 있습니다.

(라) 고객 관리 및 만족도 강화

소매업에서 핵심자산인 고객관리와 서비스를 강화하기 위해서 당사는 롯데카드㈜가 발급한 신용카드 회원인 고정고객의 로열티를 높이고 있습니다. 롯데카드는 일반 신용카드 기능 외에 백화점과 할인점 등에서 할인혜택은 물론, 사은품 증정, 마일리지 제공 프로그램 등을 통해 고객에게 큰 혜택을 주고 있습니다.

또한, 롯데카드의 신용카드는 당사로 하여금 고객을 세분화하여 이들 고객에 대해 맞춤 서비스를 제공하도록 하고 있습니다. 신용카드 사업은 또한 고객에 맞는 다양한 사은행사를 기획하는데 사용될 수 있습니다. 당사는 롯데카드 및 타사 카드 고객과 현금 고객을 대상으로 롯데 멤버스 카드를 제안하고 있습니다.2005년 11월 당사 백화점에서 런칭된 롯데그룹의 로열티 프로그램인 롯데 멤버스 카드는 보유자들이 당사를 포함한 모든 롯데그룹 계열사에서 구매한 상품 또는 서비스에 대한 상환 가능한 마일리지 포인트를 제공하고 있습니다. 이는 곧 백화점 뿐만 아니라, 할인점, 슈퍼, 시네마 외에도 그룹 계열사인 코리아세븐, 호텔롯데(롯데월드)등그룹사 전체 고객의 구매성향을 파악하고 수요를 충족시킴은 물론 CRM 등과 함께 공동 판촉전략이나 그룹 타깃마케팅에 활용하는 장점이 있습니다.

고객이 당사를 찾아 즐거움을 느끼고 쇼핑을 하면서 고객의 가치를 창출할 수 있는 여건을 만들어 가기 위해 고품격 서비스 차별화 전략을 수행하고 있습니다. 이러한 시도로, 당사는 각 점포별로 문화센터를 운영하여 음악, 미술, 건강, 각종 공연과 행사, 개별 쇼핑공간 및 MVG(Most Valuable Guest) 전용 휴게공간을 제공하고, 레스토랑, 스파, 요가 등의 다양한 고객 시설을 운영하고 있습니다. 또한, 쇼핑, 생활 정보등을 제공하는 안내서비스를 운영하고 있습니다.

[멤버스 회원수 추이]

(단위 : 백만명)

구 분
2019년
2020년
2021년

회원 수
39.8
40.5
41.3

※ 회원수는 롯데카드회원과 단순 멤버스회원의 합계입니다.
【전자제품 사업부문】(1) 판매경로롯데하이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점이며, 2021년말 기준 직영점의 수는 427개 입니다. 또한 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트 www.e-himart.co.kr 등 입니다.당사는 2021년말 기준 가전설치팀 541개팀, 에어컨 설치팀 1,311개팀을 통해 배송ㆍ설치를 진행하고 있습니다.(2) 판매조직2022년 3분기말 기준 당사의 판매조직은 아래와 같습니다.

판매조직_2022.3분기

(3) 판매방법 및 조건롯데하이마트는 상품 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하며, 신용카드 결제는 신용 카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드와 현금의 비중은 약 9:1입니다.(4) 판매 전략전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 1위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 전략품목 도입 및 SKU(stock keeping unit) 확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있습니다. 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다.오프라인 매장은 당사는 규모 확대 및 부대시설을 확충하고 고객 맞춤형 프로모션 등을 강화하여 고객의 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객이 만족할만한 상품설명과 친절도를 제고하기 위해 세일즈마스터 및 친절마스터 제도를 운영하고 있습니다. 프리미엄매장, 메가스토어 등 점포 다변화를 통하여 상권에 맞는 점포를 선보이고 있으며 메가스토어는 2020년 1월 잠실점 오픈을 필두로 점차적으로 확대하고 있습니다.온라인쇼핑몰의 배송특화 측면으로는 가전업계 1위의 배송 네트워크를 활용하여 오늘배송(오전 주문시 오후 배송), 희망일 배송(원하는 날짜에 전국 무료 설치배송), 모바일 앱을 통하여 신청할 수 있는 편리한 A/S 서비스를 고객에게 제공함으로써 믿고 살 수 있는 온라인몰을 운영하고 있습니다.당사의 배송 및 설치 서비스는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록 14개의 물류센터를 운영하여 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다.(5) 주요매출처하이마트의 매출의 대부분은 전국 오프라인 직영점과 온라인몰(www.e-himart.co.kr)에서 발생하고 있으며, 가전제품 소매업의 특성상 대부분의 매출이 개인고객 등으로부터 발생하고 있습니다.

【홈쇼핑 사업부문】
▶ 우리홈쇼핑(1) 판매경로케이블, IPTV 등을 통해 시청자에게 상품 정보를 전달하여 전화, 인터넷, 모바일로 주문하는 무점포 유통사업으로 상품구매담당자(MD)가 업체와 물품 공급계약을 체결하고 택배회사를 통해 상품을 배송합니다.(2) 판매방법 및 조건상품의 매출과 관련하여 카드, 현금, 적립금, 상품권 등 다양한 결제 수단을 통해 이를 인식하고 있습니다.
【이커머스 사업부문】

▶ 롯데쇼핑(이커머스)

(1) 판매 경로 당사는 PC, 모바일 등의 매체를 통해 고객에게 직접 상품 정보를 제공하고, 해당 매체를 통해 주문을 접수한 후, 결제가 완료되면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다. (2) 판매 방법 및 조건PC, 모바일 등의 매체를 통해 인터넷으로 주문을 한 고객은 신용카드 결제 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금 결제를 합니다.(3) 판매 전략당사는 그룹의 온오프라인 역량을 통합하여 상품의 차별성/다양성/신뢰성, 고객 중심의 UX 및 배송서비스, 개인정보보호, 결제 안정성 등 고객에게 신뢰를 줄 수 있는 서비스를 제공 할 것입니다. 또한, 풍부한 상품 및 고객 데이터와 개인화 추천 / 챗봇 등의 신기술 접목을 통해 개별 고객의 상황을 예측하고 이에 적합한 상품과 가격을 제안하는 개인화 커머스를 구축하여 고객 가치를 극대화하고자 합니다.또한, 판매자와 고객 간 실시간 상호 소통이 가능한 라이브커머스를 통해 고객이 필요로 하는 정보를 전달하여 고객의 정보 접근성을 높이고자 합니다.특정한 분야를 집중적으로 공략하는 버티컬 플랫폼을 구축해 정교하게 타겟팅 된 고객에게 합리적인 가격을 제시하고, 고객의 방문 빈도를 증대시키는 서비스를 제공하여 지속적인 성장을 이루어 내려 합니다.

【기타 사업부문】

▶ 롯데위탁관리부동산투자회사(1) 판매경로롯데쇼핑과 롯데글로벌로지스로부터 매입한 15개(롯데백화점 강남점 등)의 부동산 자산에서 수취한 임대료를 매출(영업수익)의 근간으로 합니다.(2) 판매 방법 및 조건임대 조건은 책임임대차(Master lease)구조로서 롯데쇼핑㈜와 롯데글로벌로지스㈜가 책임임차인으로서 회사가 보유한 부동산 전체를 임대하여, 임대료를 지급합니다.(3) 판매 전략Triple-net계약 조건에 따라, 수선유지비, 보험, 제세공과 등을 책임임차인이 모두 부담하여, 회사의 관리부담을 경감시키고, 안정적인 배당수익률을 유지합니다.
다. 수주 상황- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험

시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 다양한 파생상품 거래를 하고 있습니다. 이러한 거래들은 내부 관리자의 엄격한 통제하에 적절하게 수행되고 있으며, 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다.

① 환위험연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산및부채는 환위험에 노출되어있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화로는 USD, CNY 등이 있습니다. 연결실체의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 연결실체의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.연결실체는 외화표시 차입금및사채에 대해 금융기관과의 파생상품 거래를 통하여 환율 및 이자율 변동리스크를 헷지하고 있습니다. 또 외화자금 소요 시 주요 금융기관과의 선물환 계약등을 통하여 급격한 환율변동위험을 회피하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 3분기
제 52(전) 기

자산
부채
자산
부채

USD
410,690,771
1,766,791,690
488,976,011
1,314,031,461

EUR
214,815
2,876,984
88,666
2,079,001

GBP
-
45,435
-
-

IDR
-
702,413
-
-

CNY
4,013,992
-
6,697,575
-

CAD
8,362
1,142,567
-
-

AUD
-
-
-
3,168

합 계
414,927,940
1,771,559,089
495,762,252
1,316,113,630

당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
평균환율
기말환율

당분기
전기
당분기말
전기말

USD
1,268.90
1,144.42
1,434.80
1,185.50

EUR
1,347.13
1,352.79
1,408.83
1,342.34

GBP
1,591.17
1,573.96
1,598.37
1,600.25

IDR
0.0868
0.0800
0.0940
0.0831

CNY
191.84
177.43
199.66
186.26

CAD
988.52
913.26
1,048.83
930.61

AUD
896.40
859.42
933.12
858.89

연결실체는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 3분기
제 52(전) 기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
40,531,169
(40,531,169)
45,886,485
(45,886,485)

EUR
(266,217)
266,217
(199,034)
199,034

GBP
(4,543)
4,543
-
-

IDR
(70,241)
70,241
-
-

CNY
401,399
(401,399)
669,758
(669,758)

CAD
(113,420)
113,420
-
-

AUD
-
-
(317)
317

합 계
40,478,147
(40,478,147)
46,356,892
(46,356,892)

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

② 이자율위험이자율위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결실체의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 연결실체의 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 연결실체의 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는 데 그 목적이 있습니다.

연결실체는 이자율 스왑을 이용하여 외화변동금리부차입의 변동금리이자지급을 원화고정금리로 바꾸어 지급하는 방법으로 이자변동리스크를 헷지하는 정책을 채택하였습니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 3분기
제 52(전) 기

금융자산
93,699,841
78,884,135

금융부채
2,090,822,189
1,287,451,541

당분기말과 전기말 연결실체가 보유하고 있는 변동금리예금과 변동금리차입금 등으로 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리예금과 변동금리차입금 등에서 1년간 발생하는 이자수익 및 이자비용의 영향은 다음과같습니다. 다만, 이자율변동위험을 헷지한 차입금 및 사채는 제외하였습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 3분기
제 52(전) 기

100bp 상승
100bp 하락
100bp 상승
100bp 하락

이자수익
936,998
(936,998)
788,841
(788,841)

이자비용
7,254,070
(7,254,070)
4,017,379
(4,017,379)

③ 가격변동위험연결실체는 기타포괄손익-공정가치 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 평가하는 시장성 있는 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 장부금액은 각각 482,838,368천원, 1,092,717,406천원으로 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당분기 및 전기 기타포괄손익(법인세반영전)에 미치는 영향은 각각 48,283,837천원 및 109,271,741천원입니다.

나. 파생상품 거래현황

(1) 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적
파생상품 종류
계약내용

위험회피
통화스왑
외화 사채 및 차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하거나 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담함

이자율스왑
원화 및 외화 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

매매목적
정산계약(*)
수익증권 투자자의 현금흐름을 약정된 현금흐름과 교환함

주식옵션
주식을 매수할 수 있는 권리를 보유함

(*) 당분기말 현재 연결실체의 정산계약은 다음과 같습니다.

명칭
보장매도자
보장매수자
계약체결일
만기일
계약금액(천원)
기초자산
계약체결목적
계약내용 및정산방법
계약당사자또는 기초자산발행회사와의특수 관계 여부
담보 제공여부
중개금융회사
특약사항

TRS
롯데쇼핑㈜
㈜엘오지제일차
2022-02-17
2025-02-17
40,000,000
부동산투자신탁관련수익증권
기초자산처분대금정산
1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의 차액을 정산(매 3개월)
없음
없음
KB증권
없음

(유)엘오지제삼차
24,300,000

엘오와이제일차㈜
2022-07-20
2022-12-15
57,000,000
KB증권

엘오와이제이차㈜
65,000,000

엘오와이제삼차(유)
41,000,000

김포한강파크제일차㈜
2022-09-16
2022-12-15
29,800,000
KB증권

김포한강파크제이차㈜
120,000

엘이피제일차㈜
2021-04-29
2026-04-29
30,000,000
KB증권

엘이피제이차㈜
70,000,000

엘이피제삼차㈜
50,000,000

엘이피제사차㈜
73,000,000

(2) 위험회피회계당분기말 현재 연결실체는 위험회피대상인 외화사채 및 외화차입금의 만기상환시 환율변동에 따라 상환하는 금액이 변동되는 공정가치위험을 회피하기 위하여 환율스왑계약을 체결하였습니다. 외화사채 및 외화차입금에서 발생하는 외화환산손익은 환율스왑에 따라 모두 회피가능하므로 파생상품의 공정가치변동에서 발생하는 손익을 당기손익으로 인식하였습니다.한편 연결실체는 외화사채, 외화차입금 및 원화차입금 중 일부에 대하여 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑계약을 체결하였습니다. 이자율스왑계약에서 발생하는 파생상품손익은 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 효과적이지않은 경우에는 당기손익으로 인식합니다. 이자율스왑계약에서 발생한 파생상품손익은 전액 위험회피에 효과적이라고 판단하여 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다.당분기말 현재 위험회피목적 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화단위:USD, VND)

파생상품 종류
종 목
계약금액
약정환율
수취이자율
지급이자율
계약만기일
비 고

통화스왑
제84회 외화사채
USD 100,000,000
KRW 1,177.0
3M USD Libor
1.87%
2022.11.29
MUFG 은행

87-1회 외화사채
USD 100,000,000
KRW 1,193.8
3M USD Libor+2.05%
2.26%
2023.08.18
KB국민은행

87-2회 외화사채
USD 50,000,000
KRW 1,193.3
3M USD Libor+1.30%
1.47%
2023.08.21
하나은행

87-3회 외화사채
USD 50,000,000
KRW 1,190.5
3M USD Libor+2.10%
2.16%
2023.08.28
Credit Agricole

90-1회 외화사채
USD 100,000,000
KRW 1,129.5
3M USD Libor+0.05%
1.64%
2024.05.21
MUFG 은행

90-2회 외화사채
USD 175,000,000
KRW 1,129.5
1.53%
1.61%
2024.05.20
SMBC 은행

91회 외화사채
USD 100,000,000
KRW 1,159.0
0.86%
1.96%
2024.08.19
MUFG 은행

92회 외화사채
USD 160,000,000
KRW 1,212.0
2.54%
3.10%
2025.03.25
MUFG 은행

장기차입금
USD 75,000,000
VND 23,190
3M USD SOFR+1.95%
7.27%
2025.05.23
우리은행

USD 40,000,000
VND 23,250
3M USD SOFR+1.95%
7.35%
2027.06.28
우리은행

USD 62,825,000
VND 23,233
3M USD Libor+2.60%
5.13%
2023.09.08
Techcombank

USD 20,000,000
VND 23,292
3M USD Libor+2.60%
5.13%
2023.09.08
Maritime bank

USD 30,175,000
VND 23,190
3M USD Libor+2.60%
4.81%
2023.09.08
Maritime bank

USD 20,000,000
VND 23,190
3M USD Libor+2.60%
4.92%
2023.09.08
신한은행

USD 7,000,000
VND 23,190
3M USD Libor+3.20%
5.41%
2023.09.08
Maritime bank

USD 60,000,000
VND 23,190
3M USD Libor+3.20%
5.52%
2023.09.08
신한은행

USD 10,000,000
VND 23,680
3M USD Libor+1.00%
5.45%
2023.01.19
Standard Chartered bank

USD 5,000,000
VND 23,680
3M USD Libor+2.00%
6.45%
2023.03.23
Standard Chartered bank

단기차입금
USD 25,000,000
VND 23,695
3M USD Term SOFR+3.65%
10.55%
2023.09.19
Standard Chartered bank

USD 10,000,000
VND 23,390
3M USD Term SOFR+2.40%
7.35%
2023.06.30
신한은행

USD 10,000,000
VND 23,290
4.30%
6.00%
2023.06.30
신한은행

USD 20,000,000
VND 23,240
3.67%
5.40%
2023.06.21
신한은행

이자율스왑
단기차입금
KRW 200,000,000
해당사항없음.
91일 CD금리+0.60%
1.72%
2023.03.17
신한은행

KRW 70,000,000
해당사항없음.
91일 CD금리+0.90%
3.99%
2022.10.17
신한은행

(3) 당분기말과 전기말 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

거래목적
파생상품 종류
제 53(당) 기 3분기
제 52(전) 기

자 산
부 채
자 산
부 채

위험회피
통화스왑
235,959,895
1,336,710
21,055,149
11,673,004

이자율스왑
3,736,906
-
1,206,404
-

매매목적
정산계약
26,507,576
-
31,612,413
-

주식옵션
8,928,814
-
8,928,814
-

합 계
275,133,191
1,336,710
62,802,780
11,673,004

(4) 파생상품에 대한 평가손익

(단위:천원)

거래목적
파생상품 종류
평가손익
비 고

위험회피
통화스왑
222,958,170
당기손익(*)

10,247,998
기타포괄손익

이자율스왑
2,530,503
기타포괄손익

매매목적
정산계약
2,163,281
당기손익

(*) 통화스왑 중 환율스왑부분은 공정가치위험회피를 적용하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

(1) 주요 경영관련 약정사항

① 롯데쇼핑

당사는 롯데역사, 롯데물산 및 씨에스유통과 맺은 경영관리계약에 따라 백화점, 쇼핑몰 및 슈퍼의 운영을 맡고 있습니다. 이에 대한 대가로 백화점, 슈퍼는 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 10에 해당하는 금액, 쇼핑몰은 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 9에 해당하는 금액을 경영관리수수료로 받고 있으며 이를 매출액 중 기타매출액으로 계상하고 있습니다.

② 우리홈쇼핑종속기업인 우리홈쇼핑은 롯데카드, 비씨카드와 제휴카드 발행계약을 체결하고 있으며, 이 계약은 계약종료일 이후 1년 단위로 갱신되고 있습니다. 또한 롯데글로벌로지스, 씨제이대한통운, 한진과 물류대행계약을 체결하고 있습니다. 그리고 다수의 케이블TV 종합유선방송사업자와 방송프로그램 공급 계약을 체결하고 있습니다.

(2) 브랜드 사용 계약 등당사 및 일부 종속기업은 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액으로 지급하고 있습니다.

(3) 종속기업인 롯데컬처웍스는 2019년 이노션 보통주식 1,860,000주를 현물출자 받고 롯데컬처웍스의 보통주 7,687,456주를 발행하였습니다. 동 주식 발행 시 신주인수인과 체결한 계약에 따라 롯데컬처웍스는 일정기간 내 기업공개가 완료되지 않는 경우 관련 법령상 허용되는 방법으로 신주인수인에게 발행한 주식 전부를 현금을 대가로 하여 매입할 의무를 부담합니다. 그리고 당사는 법률 등에 위반하지 않는 한 의무이행을 반대하지 아니할 것을 확인하였습니다. 한편, 롯데컬처웍스의 사전 동의가 없는 한, 신주인수인은 상장기한일까지 롯데컬처웍스의 보통주를 제3자에게 임의로 처분하거나 질권 기타 담보로 제공할 수 없으며, 신주인수인이 보유하고 있는 롯데컬처웍스의 보통주를 양도금지기간 이후 처분하고자 하는 경우 롯데컬처웍스는 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다.(4) 이노션 보통주 1,030,000주는 매도인과 체결한 2019년 5월 10일자 주식매매계약및 2022년 7월 19일자 계약인수합의서에 따라 매도인의 사전 서면 동의가 없는 한, 계약인수합의서 체결일로부터 5년이 되는 날 또는 롯데컬처웍스의 기업공개 완료일까지 임의로 처분하거나 질권 및 기타 담보로 제공할 수 없습니다. 또한, 연결실체가 보유하고 있는 이노션 주식을 양도금지기간 이후 제3자에게 처분하고자 하는 경우, 매도인은 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다.(5) 종속기업인 롯데인천타운은 2020년 10월 23일 제이앤디개발 주식회사와 인천 구월농산물 도매시장 개발사업을 공동으로 진행하는 공동약정을 체결하였습니다. 본약정에 따라 제이앤디개발 주식회사는 관리형 토지신탁 수익권을 취득하기 위한 사업참여금액으로 사업부지인정가격의 40% 에 해당하는 1,840억원을 당사에 지급하였고, 롯데인천타운은 해당금액을 선수금으로 반영하였습니다. 롯데인천타운은 사업부지 인정가격의 60%에 해당하는 2,760억원을 본 사업에 투자하고, 롯데인천타운과제이앤디개발은 60%:40% 사업지분율로 공동사업을 추진하고 있습니다. 공동약정 하에서 롯데인천타운은 인천 남동구 구월동에 위치한 부동산을 소유하고 있으며, 이 부동산은 완공 후 분양할 목적으로 투자되었습니다. 본 약정에 따라 롯데인천타운은 업무집행 대표사로서 사업기획, 인허가, 자금조달, 공사시행, 준공, 분양 등 본 사업 전반에 관한 감독 업무를 수행하고, 자신의 지분에 해당하는 60% 만큼 분양수익에 권리가 있으며, 공동으로 발생한 비용 중 자신의 지분 60% 만큼을 부담합니다.(6) 연결실체는 관계회사인 유진유니콘 사모투자합자회사와 타 투자자가 보유한 중고나라의 지분 70.26%를 최초 취득한 날로부터 3년이 되는 날까지 행사할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(7) 당사는 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사가 보유한 한샘 지분에 대해 최초 취득한 날로부터 3년이 경과한 이후 행사할 수 있는 우선청약권 및우선매수청구권을 보유하고 있습니다. 또한, 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사는 차입약정에 따라 한샘의 의결권 있는 주식 6,521,509주에 대해 한국투자증권(주) 외 18인에게 근질권이 설정되어 있고, 재무적 준수사항에 미달할 경우 기한의 이익을 상실합니다. 재무적 준수사항에는 연도별 한샘투자 관련 Net Debtto EBITDA 비율을 일정수준 이하로 유지해야 하는 기준과 분기별 LTV(Loan to Value Ratio)비율을 85%미만으로 유지해야 하는 기준이 있습니다. 단, LTV비율 준수사항은 일정 기준에 따라 계산된 한샘의 EBITDA가 기준금액 이상인 경우 위반하지 않은 것으로 봅니다.
나. 연구개발 활동- 해당사항 없음

7. 기타 참고사항

7-1. 관련법령 또는 정부의 규제유통업과 관련된 법령 또는 규제사항은 다음과 같습니다.

(1) 유통산업발전법회사는 백화점, 대형마트 등 대규모 점포의 개설 및 영업에 있어서 동법(同法)이 정하는 사항을 준수하여야 합니다.

(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 회사는 시장에서 공정하고 자유로운 경쟁을 하여야 합니다. 동법(同法)은 공정한 경쟁을 저해할 우려가 있는 행위를 금지하고 이를 위반할 경우 일정한 제재를 하고 있습니다.(3) 대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률회사의 사업 개시·확장 등이 중소기업의 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 경우 사업의 조정 권고를 받을 수 있습니다.(4) 그 외에 회사는 건축법, 주차장법, 도시교통정비촉진법, 대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률, 상가건물임대차보호법, 제조물책임법, 식품위생법 등 관련 법령의 적용 및 규제를 받습니다.

7-2. 롯데쇼핑 지속가능경영

롯데쇼핑은 의사결정 과정에서 환경을 최우선 가치로 여기고 글로벌 유통시장에서 그린 유통을 선도하는 기업으로서 기업이 환경에 끼치는 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 롯데쇼핑은 매년 온실가스 감축 목표를 설정하고, 지속적인 고효율에너지 설비 및 친환경 신재생 에너지 시설의 도입을 통해 온실가스 배출량을 절감해나가고 있습니다.당사는 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 관련 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부에 신고하고 있습니다. 상세한 내역은 동 보고서 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 가. 녹색경영' 부분을 참조하시기 바랍니다.[롯데쇼핑 ESG 경영체계]ESG 비전 및 5대 과제 선언롯데쇼핑은 종합 유통회사로서 ESG를 새로운 경쟁력으로 활용할 수 있는 길을 모색했습니다. 그 결과, 2021년 11월을 ESG 원년으로 선포하고, ‘다시 지구를 새롭게, 함께 더 나은 지구를 위해’라는 슬로건을 발표하였으며 본격적인 ESG 경영을 추진해 나가고 있습니다. 책임 있는 상품 유통, 지속가능한 환경 조성, 다양한 포용 사회 구축, 함께 가는 파트너십 강화, 기업 투명성 제고라는 구체화된 ESG 방향을 설정했고, 실행 과제인 RE:EARTH 5대 프로젝트를 선언하였습니다. 롯데쇼핑의 RE:EARTH 프로 젝트를 기반으로 ESG 가치 창출에 더욱 주력함으로써 이해 관계자들로부터 신뢰받고, 지속가능한 미래로 나아가는 회사로 성장해가겠습니다.(1) ESG 위원회롯데쇼핑은 2021년 11월 체계적이고 투명한 ESG 경영을 위해 ESG 위원회를 신설했습니다. ESG 위원회는 여성 사외 이사 2명과 사내 이사 1인으로 구성되어 있고, 환경 및 사회 관련 이슈를 다룰 뿐만 아니라 ESG 리스크 관리와 신규 사업을 추진하는 ESG 경영 최고 협의체입니다. ESG 위원회를 통해 롯데쇼핑의 ESG 비전과 RE:EARTH 5대 과제 프로젝트를 검토 및 의결했고, 향후 추진 과제 들에 대한 객관적인 의사결정을 수행하고 있습니다.(2) ESG 관리체계롯데쇼핑은 ESG 경영을 강화하고 지속성을 갖기 위해 각 사업부별로 ESG팀을 신설했습니다. ESG 전담 조직 간 실무 협의체를 운영하고 있으며, 이를 통해 ESG 경영 전략을 공유하고 유기적으로 협력 하며 ESG 경영을 강화해 나가고 있습니다.(3) 롯데쇼핑 ESG 5대 과제롯데쇼핑의 ESG 5대 과제는 Dream Together for Better Earth 슬로건을 기반으로 백화점, 마트, 슈퍼, e커머스 쇼핑 4개 사업부를 아우를 수 있는 공통된 메시지와 ESG 경영을 구체화하는 실행 과제를 담고 있습니다. 5대 과제를 통해 친환경 상품 및 전용 공간 개발, 친환경 에너지 도입, 자원 선순환, 다양한 사회 구성원의 포용, 협력사와의 상생 등 다양한 ESG 활동을 추진 하고 확대해 나가, 모든 이해관계자들로부터 인정받는 ESG 선도기업을 만들어가겠습니다.(가) RE:EARTH 롯데쇼핑의 사업 경쟁력을 창출하는 통합 ESG 브랜드RE:EARTH는 롯데마트에서 2021년 8월 론칭한 친환경 캠페인 브랜드로, 2021년 11월 열린 ‘롯데쇼핑 ESG 경영 선포식’에서 롯데쇼핑을 대표하는 ESG 브랜드로 확대되었습니다. RE:EARTH는 롯데쇼핑이 진행하는 ESG 캠페인 명칭이자, 친환경 상품 및 공간을 확대해 나가는 프로젝트의 명칭이기도 합니다. RE:EARTH는 롯데쇼핑의 본업인 유통업과 긴밀하게 연계되는 프로젝트로, 친환경 자체 브랜드(PB: Private Brand) 상품을 기획, 확대해 전용 판매공간을 조성할 예정입니다. 더 나아가 중장기적으로는 PB뿐만 아니라 제조업 브랜드(NB: National Brand) 상품 중 RE:EARTH의 가치를 공유하는 상품에 대해 RE:EARTH 브랜드를 적용하고, 롯데쇼핑 매장 내 샵인샵 매장을 조성해 친환경 상품에 대한 소비자의 니즈에 대응해 나갈 계획입니다.(나) RE:NERGY 에너지 절감 및 친환경 에너지 인프라 확충RE:NERGY는 친환경 에너지 확대 및 에너지 절감을 목적으로 하는 프로젝트입니다. 태양광 설비 설치, 전기차 및 전기차 충전소 도입, 에너지 절감 설비 구축 등을 통해 친환경 인프라를 적극적으로 구축하고, 범지구적 문제인 기후위기에 대응하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 앞으로도 지속적으로 신재생에너지 도입을 가속화하고, 에너지 사용을 절감하기 위한 다양한 활동을 추진해 나갈 계획입니다.(다) RE:USE 자원순환을 통한 폐기물 감축 및 순환경제 구축RE:USE는 상품의 제조, 유통, 소비에 이르는 모든 밸류체인 단계에서 발생하는 폐기물의 감축과 재활용 및 재사용을 목적으로 하는 프로젝트입니다. 폐기물 감축에 기여하기 위해 폐기물의 발생을 최소화하는 상품 기획, 자원 순환 소재의 상품 개발, 그리고 중고 유통 플랫폼과의 협업을 통한 자원 재사용 등과 같은 다양한 프로젝트를 진행하고 있습니다. 앞으로도 지속가능한 순환경제를 만들어 가기 위해 RE:USE 프로젝트를 활성화시켜 나가겠습니다.(라) RE:JOICE 롯데쇼핑 고객을 위한 특별한 심리상담소RE:JOICE는 롯데백화점이 2017년에 론칭한 우울증 인식 개선 캠페인으로 2021년부터 여성의 자존감, 꿈과 도전을 응원하는 롯데쇼핑 통합 캠페인으로 확대 운영되고 있습니다. 캠페인 초기에는 롯데백화점의 내부 임직원을 대상으로 심리상담 및 케어 서비스를 제공했으나, 2020년 롯데백화점 센텀시티점 내 심리상담소 1호점 오픈을 기점으로 사회공헌의 일환으로서 일반 고객을 대상으로 한 심리상담 서비스를 타 상담소 대비 저렴한 상담요금으로 제공하고 있습니다. 2022년 6월 기준, 롯데백화점 센텀시티점, 롯데백화점 동탄점, 롯데마트 잠실점, 롯데마트 수지점 등 총 4개 심리상담소를 운영 중이며, 2021년 한 해에만 2,050건의 상담이 진행되었습니다. 롯데쇼핑은 RE:JOICE 프로젝트를 통해 심리 케어에 관한 일반 고객의 인식을 개선시키기 위해 문화센터와 연계해 참여형 원데이 클래스 등을 운영하고, 외부 심리상담 전문기관과 연계해 상담 콘텐츠를 고도화하며, 심리상담 인력을 강화해 나갈 예정입니다. 또한, 향후 신규 심리상담소 오픈 시에는 뷰티 브랜드와 협업 및 티 브랜드를 유치하여 ‘종합 치유 공간(Total Healing Zone)’을 조성함으로써 고객의 내/외면을 종합적으로 케어하는 원스톱 서비스 공간으로 거듭날 것입니다.(마) RE:VIVE 함께 성장하는 생태계 만들기RE:VIVE는 순환경제 활성화를 위해 생산부터 판매에 이르는 산업 생태계 전반의 건강한 밸류체인 조성을 목적으로 하는 프로 젝트 입니다. 롯데쇼핑은 중고거래 관련 기업에 투자하고, 협력사들을 대상으로 ESG 채권을 발행하는 등 ESG 기반 조성 및 강화를 위한 노력을 기울이고 있습니다. 롯데쇼핑은 앞으로도 지속적으로 협력사를 포함한 여러 이해관계자들이 만족할 수 있는 상생의 산업 생태계를 조성할 수 있도록 적극적인 투자와 지원을 이어 나가겠습니다.
7-3. 각 사업부문의 시장여건, 영업의 개황 등

[백화점 사업부문]▶ 롯데쇼핑(백화점)

(1) 산업의 특성

백화점은 매장면적의 합계가 3천 제곱 미터 이상이며 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비자 편의시설이 함께 설치된 점포를 의미합니다. 백화점은 타 유통업종에 비해 의류, 잡화, 가전, 가구, 보석, 식품 등 풍부한 상품 구색을 갖추고 있어, 원스톱 쇼핑이 가능한 특징을 가집니다. 이와 더불어 식당가, 시네마, 문화센터, 문화홀 등 서비스 시설 및 다양한 문화 강좌와 각종 이벤트 행사로 고객들의 라이프스타일을 선도하는 등, 도시 생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 최근 백화점들은 경쟁업체 및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영 전략을 수정하여 국내/외 유명 브랜드 직소싱샵 및 편집매장 조성 등의 매장 차별화 전략은 물론, 온라인 채널 프리미엄화, 복합쇼핑몰 개발 등을 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다.(가) 장치산업

백화점산업은 전통적으로 상권조사, 부지물색, 설계, 건축, 완공, 입점 등의 과정을 통해 신규 출점이 이루어지고 있으며 부지 확보와 건축에는 상당한 자금이 소요됩니다. 이와 같이 초기의 대규모 투자는 시장에 이미 진입한 업체에게는 시장 선점의 이점으로 작용하며, 후발업체에는 대규모 투자자본 소요로 투자효율성이 저하되는 것을 의미합니다. 나아가 신규진입 업체에게는 상당한 진입장벽으로 작용할 수 있습니다.

(나) 규모의 경제

입지산업의 특성을 가지고 있는 백화점산업은 규모의 경제나 바잉파워, 통합 마케팅과 경쟁업체 출점 등 여러 변수에 대응하여 영업위험성을 낮추기 위해서도 다점포 네트워크를 구축할 필요성이 있습니다. 일정수준 이상의 다점포를 구축한 경우, 납품상품에 대한 구매협상력(buying-power)이 제고될 수 있으며 통합관리 및 통합 마케팅을 통한 인건비, 광고비, 판촉비, 일반관리비 등의 각종 경비를 절감할 수 있습니다.

(다) 입지산업

백화점은 통상 고객이 내점하여 소비행위가 이루어지는 점포 소매업이기 때문에 입지여건이 상당히 중요합니다. 따라서 신규출점 시 상권 별로 인구규모, 인구구성, 소득수준, 소비수준, 소비취향, 교통여건 등이 분석되며 이에 따라 상권의 매력도가 결정됩니다.

이러한 상권산업의 특성상 동일상권 내 경쟁업체의 위치, 컨셉, 매장규모, MD구성, VMD(Visual Merchandising), 인테리어, 마케팅, 서비스, 자본력, 영업노하우, 편의시설, 영업전략 등은 곧바로 해당기업에 영향을 미치게 됩니다. 경쟁업체의 신규출점은 상권의 고객집객력을 향상시켜 영업실적의 개선을 가져올 수 있지만, 또 한편으로는 상권분할이나, 경쟁업체로의 고객이탈로 인한 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

(라) 현금산업

상품판매는 주로 신용카드 결제와 현금으로 이루어지고 있으며, 카드 매출은 주로 판매일 이후 2~3일 안에 카드회사로부터 결제되고 있습니다.(마) 내수경기 산업

소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 가구소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 가구소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 특히 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 영향을 받을 수 있으나 소비양극화에 따라 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략을 지속적으로 강화하고 있습니다.

(바) 성숙산업

백화점은 신 업태의 등장과 소비양극화에 따라 Concept과 MD가 고객 라이프스타일 지향적으로 변화하고 있으며, 상품과 서비스의 고급화, 전문화로 경쟁업태와의 차별화를 통해 질적 성장을 이어갈 것으로 보입니다. 또한, 전국 네트워크를 갖춘 상위사들을 중심으로 한 과점시장이 형성되고 있어, 상권 내에서 Leading Store로의 집중도가 심화되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

미국, 일본과 같은 글로벌 백화점 업계와 마찬가지로 최근 국내 백화점 산업 또한 성장률이 둔화되고 있습니다.

복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대, 옴니채널 서비스 강화 등으로 온ㆍ오프라인 영역에서 신 성장동력을 지속적으로 발굴하여, 저성장 기조를 극복하려 노력하고 있습니다.

[백화점 시장규모 추이]

(단위 : 조, %)

구분

2019년

2020년

2021년

시장규모

30.4
27.4
33.6

증가율

1.3
-9.9
22.8

※ 자료출처 : 통계청 (아울렛 제외)

백화점은 외환위기를 겪으면서 내수 경기침체 속에 투자를 강화한 전국 네트워크의 메이저 백화점과 마이너 백화점 간 격차가 심화되어 Big3 (롯데, 현대, 신세계)에 의한 집중도가 심화되었으며, 중소형 백화점이 상위기업으로 M&A 됨에 따라 메이저 백화점의 다점포 형태로 개편되어 왔습니다. 산업 전체적인 성장성은 높지 않으나, 구조조정 과정을 거치면서 살아남은 업체들의 경쟁력이 강화되었다는 점 등의 요인으로 규모와 입지를 선점한 기존 백화점의 성장은 지속될 것입니다. 또한 최근 할인점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰, 아울렛 등 업태간 경쟁이 강화되고 있으나, 백화점은 기존 고객관리 강화와 더불어 소비 트렌드에 기반한 새로운 업태를 지속적으로 개발하는 등 신성장 동력을 발굴하며 시장 규모를 성장시킬 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 특히 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 민감하게 반응하고 있습니다. 그러나 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기에 따른 매출변동 폭을 줄여나가고 있습니다. 또한 최근 들어 가치 중심 소비 트렌드가 대두되면서 절대 가격의 저렴함을 떠나 가치 대비의 합리성이 중시되어 소비자들이 백화점에서 제공하는 가치적인 측면에 집중하는 경향이 늘어나고 있습니다. 이에 백화점 업계도 이를 만족시키기 위한 가치중심 마케팅ㆍ서비스 활동에 집중하며 경제환경에 의한 매출 변동의 영향률을 줄이려는 노력을 지속하고 있습니다. 계절적 요인으로는 백화점은 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.

(4) 경쟁 요소백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 양질의 상권 확보에 달려 있습니다. 롯데, 현대, 신세계 등 Big3의 경우 시장선점을 통해 양질의 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있어 산업 내 진입장벽이 높아지고 있습니다. 아울러 점포확장도 이들을 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다.

백화점 업태내 경쟁은 상위 3사로 재편되었으며, 할인점과 홈쇼핑의 성장세, 해외직구와 E-커머스(버티컬플랫폼) 등 이업태와 경쟁이 치열해지고 있습니다. 백화점은 가격소구력이 높은 할인점, 홈쇼핑 등의 이종업태 성장에 따라 이들 업태와 중복되는 식품, 가정용품의 경쟁력 약화가 예상되고 있어 명품브랜드의 유치, 매장의 고급화, 식품 및 가정 상품군의 프리미엄화 등의 고급화 전략을 가속화하고 있으며, 특히 할인점 소비계층과 구분되는 중상위층 고객 및 VIP고객을 대상으로 한 세분화된 타깃 마케팅 등 관계지향형 마케팅(CRM)을 강화해 나가고 있습니다. 마케팅 측면 외에도 MD 차별화를 위한 전문 매장 도입, 엔터테인먼트 요소를 강화한 대형 매장이 증가하는 추세입니다.

한편, 고급화가 어려운 중소형 점포의 경우, 패션전문점으로 특화하거나, 아울렛으로 전환하는 등 차별화 전략을 전개하는 경향도 두드러지고 있습니다.

[시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분

2019년

2020년

2021년

시장점유율

38.9
37.3
34.2

※ 자료 출처 : 통계청(아울렛 제외), 당사자료

※ 당사 매출은 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준

※ 시장 점유율 산출 시 참조하는 통계청 수치에는 아울렛 판매액이 제외되어 당사 시장 점유율 산출 시에도 아울렛 점포를 제외한 수치로 점유율 산출

(5) 해외사업등당사는 글로벌 초우량 유통기업으로의 도약을 목표로 국내를 넘어 해외시장으로 진출을 활발히 전개하고 있습니다. 롯데쇼핑은 국내에서의 확고한 위상과 유통 노하우를 바탕으로 베트남, 인도네시아 국가를 전략적 진출국가로 선정하여 신규점포 오픈 및 활발한 M&A 활동을 통해 빠른 현지화 전략을 실현해 나가고 있습니다.특히, 롯데백화점은 국내 백화점 업계에서 유일하게 글로벌 시장에 진출하였습니다. 2007년 러시아에 해외 1호점을 오픈한 후, 베트남, 인도네시아, 중국에도 진출하여 총 9개의 해외점을 오픈한 바 있습니다. 영업환경의 변화를 감안하여 최근 5개 점포를 구조조정하였으며, 2022년 3분기말 기준 중국 청두점을 포함하여 베트남 하노이점과 호치민점 및 인도네시아 롯데쇼핑 에비뉴점, 총 4개의 해외점포에서 영업 활동을 지속하고 있습니다.(6) 회사의 현황롯데백화점은 현재 롯데쇼핑 주식회사 소유의 백화점 30개점, 해외 4개점 및 경영관리계약을 통해 수탁운영하고 있는 2개점(영등포점, 대구점)과 아울렛 22개점, 쇼핑몰/피트인 6개점(위수탁 운영점 포함) 등 총64개점이 영업 중에 있습니다.

당사는 명품전문점인 AVENUEL을 소공동 본점에 오픈하여 운영하고 있습니다. AVENUEL은 최상위 고객층을 타겟으로, 글로벌 유명 명품 브랜드 상품들을 판매하는 최고급 명품 전문점입니다. 서울 도심의 최고 입지인 명동에 위치하고 있는 롯데백화점은 AVENUEL, 영플라자, 롯데시네마 및 롯데호텔 등과 함께 복합쇼핑공간인 롯데타운을 형성하고 있습니다. 이외에도 서울의 또 다른 핵심상권인 잠실에 위치한 롯데백화점 잠실점은 AVENUEL 월드타워점, 전문점, 할인점, 호텔 및 국내 최대의 실내 놀이시설인 롯데월드 및 아이스링크와 함께 복합 문화, 레저 쇼핑공간을 이루고 있으며, 영남지역에 위치한 부산본점과 울산점도 호텔과 함께 대형 복합 위락시설 단지로 구성되어 있습니다.

2020년 12월 29일 기존 롯데자산개발의 쇼핑몰 사업에 대한 영업양수도 계약을 체결하고, 이후 2021년 2월 1일부 쇼핑몰 롯데월드몰점, 롯데몰김포공항점, 롯데몰수원점, 롯데몰은평점, 롯데몰수지점, 피트인산본점 6개점을 추가 운영하고 있습니다. 이를 통해 백화점과 쇼핑몰의 장점을 결합하여 시너지를 극대화하려고 하고 있고, 미래 성장 동력이 될 쇼핑몰 사업의 마스터플랜을 수립하여 고객에게 좀 더 새롭고 즐거운 경험을 제공할, 새로운 모델의 복합 쇼핑몰 사업을 추진하고 있습니다.백화점 사업부의 매출은 상품매출이 대부분을 이루고 있으며, 기타영업수입이 발생하고 있습니다. 이 중 임대료 수입은 백화점 거래형태 중 임대갑, 임대을 유형의 매장에서 발생하는 수입이 큰 비중을 차지합니다.(7) 신규사업 등의 내용 및 전망(가) 백화점/아울렛롯데백화점은 기존 백화점 포맷을 탈피한 임팩트 있는 신규 출점을 통해 트렌디하고 럭셔리한 백화점으로 리브랜딩하기 위해 노력하고 있습니다. 2021년 8월 오픈한 동탄점은 2014년 수원점 이후 7년만에 새로 오픈한 점포로, 백화점과 쇼핑몰이 결합한 새로운 모델을 제시하였습니다. Mall형의 넓은 동선과 높은 층고, 국내 최대 규모의 대형 보이드, 채광 천정 설계로 개방감을 극대화하였으며 백화점 최초 야외 스트리트몰과 결합한 구조로 설계하였습니다. 미디어월 구현, 아트월에 예술 작품을 전시하는 등 단순 쇼핑 시설을 넘어 예술과 문화가 공존하는 갤러리형 백화점으로 호평을 받고 있습니다. 또한 새로운 컨셉의 럭셔리 매장을 포함해 유명 F&B와 프리미엄 리빙 브랜드가 결합한 체험형 다이닝, 무재고 O4O 매장, 디자이너와 콜라보한 갤러리 카페 등 다양한 New포맷의 매장을 국내 최초로 도입하여 고객의 좋은 반응을 이끌어내고 있습니다.

동탄점에 이어 2021년 9월에 신규 오픈한 타임빌라스는 “시간도 잠시 쉬어가는 곳” 이라는 뜻을 담아, 기존에 지역을 활용한 점포명을 탈피하고 고객에게 제공하는 가치를 담은 단독 네이밍을 전개하였습니다. 타임빌라스는 경험과 휴양을 접목한 자연 일체 파크형 아울렛으로, 바라산 휴양림 속 피크닉 감성을 느낄 수 있는 잔디 광장과 백운호수 view 를 활용한 테라스 다이닝 등 천혜의 자연 입지 장점을 극대화하였으며 기존 아울렛 이용 고객의 Pain Point 였던 기후변화에 취약한 건축 구조를 개폐식 천장, 폴딩 도어를 활용하여 개선한 하이브리드형 매장을 구성하였습니다. 또한 야외에 시그니처 공간인 글라스 빌리지 10개동을 구성하여 스케이트보드 체험관, 친환경 농장 카페, 골프 플래그십스토어 등 차별화된 컨텐츠를 유치하였고 오픈 후 지속적으로 수도권 남부 MZ 세대의 핫플레이스로 이슈화가 되고 있습니다.

성공적으로 오픈한 2개 점포는 기존에 볼 수 없던 새로운 모델로 향후 더 기대가 된다는 평가를 고객과 파트너사에게 받고 있으며, 내부 직원들의 역량 강화 뿐 아니라 애사심과 자긍심을 심어주고 도전정신을 제고하는 계기가 되었습니다. 이번 신규 점포를 오픈하면서 경험들을 더 발전시켜 지속적으로 미래지향적인 신규 점포들을 준비할 예정입니다.

(나) 해외사업 등 해외사업은 기존 진출점포의 내실화를 다지면서 동시에 신규 출점을 병행하는 투 트랙(Two-Track) 전략을 구사하고 있습니다. 롯데백화점은 2022년 9월 말 현재 중국 1개, 베트남 2개, 인도네시아 1개로 총 4개의 해외점포를 운영 중입니다. 2013년 6월인도네시아 1호점인 롯데쇼핑 에비뉴를 자카르타에, 8월 청두 환구중심점을 중국에 오픈하였고, 2014년 9월 롯데센터 하노이점, 2015년 3월 다이아몬드 플라자점을 베트남에 오픈하였습니다. 기존 점포들은 입점 브랜드 레벨업 및 운영 비용 효율화를 통한 체질개선에 주력하고 있으며, 성장가능성이 높은 동남아지역 중심으로 신규 부지 확보를 통한 출점을 병행 추진 중입니다.(8) 조직도

백화점 조직도(3분기 기준).jpg
백화점 사업부 조직도

[할인점 사업부문]

▶ 롯데쇼핑(할인점)

(1) 산업의 특성1997년에 제정된 유통산업발전법에 명시된 정의에 따르면, 할인점(대형마트)의 법률적 정의는 용역의 제공장소를 제외한 매장면적의 합계가 3천제곱미터 이상인 점포의 집단으로서 식품, 가전 및 생활용품을 중심으로 점원의 도움 없이 소비자에게 소매하는 점포의 집단입니다. 할인점은 대량구매, 대량진열, 저마진의 고회전, 셀프서비스 등 생산, 유통, 판매 구조를 합리화시켜 합리적인 소비를 가능하게 하며, 물가안정 및 소비경제에 이바지하고 있습니다. 또한, 폭 넓은 상품구색을 통한 One-Stop Shopping의 편리함과 양질의 상품을 저가격으로 구매할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다.그리고, 중소제조업체와 지방의 특산물을 전국적으로 제공할 수 있는 유통경로를 제공하고 있어 지역경제 발전에도 이바지하고 있습니다. 전국적인 다점포화를 통한 현지인력 채용으로 고용창출을 하고 있는 등 소비 시장 및 국내경제에 이바지하고 있습니다.

(가) 입지산업 타소매업과 마찬가지로 할인점 역시 입지의 선점 여부가 영업성과에 영향을 미칩니다. 특히 초기 투자비용이 커서 초기 선점 및 다점포화를 통해 경쟁우위를 확보할 수 있으므로 상권내 경쟁 유통업체의 현황, 출점계획 등을 입지조건으로 꼽을 수 있습니다.(나) 인프라 산업할인점은 기본적으로 오프라인 매장 네트워크를 기반으로 비즈니스를 운영해왔고, 최근에는 온라인 비즈니스로의 진입을 본격적으로 꾀하고 있습니다. 온오프 채널 운영을 위해서는 오프라인 매장 인프라는 물론, 전문적 물류시스템과 하드웨어의 구축,이와 관련된 지속적인 신기술의 검토와 도입이 필수로 대두되기 시작하였습니다.(다) 규모의 경제할인점은 저가를 표방하고 있으므로 원가율이 80% 수준이며, 영업면적 9,900㎡ 기준으로 출점비용이 약 600~700억원 가량 소요됩니다. 따라서 투자 초기단계에 금융비용지출이 커 정상영업궤도에 진입하기 전까지는 이익창출이 어려우나 다점포망 확충으로 매출규모가 급등세를 타기 시작하면 단기간내 규모의 경제를 이루어 수익 창출이 가능한 산업입니다.(라) 자금력을 보유한 대형업체의 시장지배 확대할인점은 초기 출점비용이 크고, 다점포화를 통해 시장지배력이 확대되기 때문에 상당한 자금력이 뒷받침될 수 있는 대기업 위주로 시장구조가 형성되고 있습니다. 따라서 점차 다점포화 및 대형화가 가능한 업체만이 경쟁 우위를 확보하고, 중소규모의 업체는 도태되고 있습니다. 최근에는 온라인 비즈니스로 사업 구조의 대대적인 변화가 이루어지며 이에 필요한 물류, 배송 인프라를 구축하기 위한 대규모 자원 투자가 필요한 상황으로 대형업체간의 경쟁 구도가 더욱 공고해지고 있습니다.

할인점

디스카운트스토어 (Full line Discount Store : FDS)

일상생활 필요 상품(비식품 생활용품 취급)위주 판매 업태(미국의 대표적 할인업태 →가격할인 위주)

슈퍼센터(Supercenter:SC)

디스카운트 스토어에 식품류 강화 업태

하이퍼마켓(Hypermarket)

일반적인 슈퍼마켓에 비식품류 강화 초대형 할인점

한정형할인점

회원제 도매클럽(Membership Whole-sale Club:MWC)

창고자체 매장 회원제로 운영되는 할인업태→상대적으로 한정된 품목 판매 업태

아울렛(Outlet)

제조업체 / 소매점 재고품 초저가 판매 업태

전문할인점 (Category Killer)

전문화된 특정상품만 판매하는 전문할인점

기업형 슈퍼마켓 (Super Supermarket)

할인점보다는 작고 슈퍼마켓 보다 큰 300~1000평 규모의 소매점

(마) 합리적 소비자 니즈에 적합할인점 산업은 2000년대 초반, 경제 위기 이후 소비자들의 합리적인 소비 행태가 일반화되면서 단기간 내에 높은 성장을 이루었습니다. 또한 매년 적극적으로 점포를 출점하면서 양적인 확대에 의한 성장을 지속하였습니다.그리고, 저가지향 트렌드 및 그간의 소비 경험을 기반으로 한 합리적인 구매패턴 정착에 따라 내수경기 침체에도 불구하고 고객 지지를 통한 성장세를 유지해 왔습니다.최근에는 유통의 역할을 뛰어 넘어, 상품의 기획과 개발을 주도하여 좋은 품질의 제품을 합리적인 가격에 제공하는 PB 브랜드를 적극 제안하며 합리적 소비를 지향하는 소비자들의 니즈를 충족시키고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

(가) 할인점 시장규모 추이

(단위 : 조, %)

구분

2019년

2020년

2021년

시장규모

32.4
33.8
34.6

증가율

-3.1
4.2
2.3

※ 자료 출처 : 통계청(나) 할인점 점포수 추이

(단위 : 점, %)

구분

2019년

2020년

2021년

점포수

515

522

519

증가율

-1.7

1.4

-0.6

※ 자료 출처 : 리테일매거진(3) 경기변동의 특성할인점은 생필품 위주의 상품구성으로 경기에 대한 민감도가 낮게 나타나는 특성이 있으며, 소비경기 하강에 따른 저가지향 트렌드 및 합리적인 구매패턴 정착에 따라 경기침체에 대한 영향을 줄이고 있습니다.

(4) 경쟁 요소최근 IT 기술의 발전을 기반으로한 온라인·모바일 소비시장이 지속 성장하고 있습니다. 오픈마켓, 소셜커머스, 홈쇼핑 등 다양한 경쟁 플레이어들이 등장하였습니다. 이에 기존 오프라인 다점포를 기반으로 시장을 이끌어온 할인점 업계도 온라인·모바일 채널을 통한 고객 접점 확보를 위해 많은 노력을 쏟고 있습니다. 온라인, 모바일몰의 운영은 물론 배송 인프라를 구축하여 편리한 배송 서비스를 제공하고 있습니다.최근에는 할인점의 강점인 신선식품 소구력을 더욱 공고히 하기 위해 신선 식품 가공센터를 갖추거나, 최첨단 시스템을 도입한 온라인 전용 물류센터를 확대하는 등 변화하는 고객 소비 패턴에 맞춰 사업의 구조를 혁신해가고 있습니다. 기존의 오프라인 매장 역시, 과거와 같은 단순 진열을 통한 판매 용도가 아닌 새로운 체험을 제안하고 커뮤니케이션 하는 공간으로 전환하며, 온라인과 오프라인의 유효한 연결점을 확보함으로서 새로운 형태의 비즈니스로서의 가능성을 보여주고 있습니다. 또한 IT 기술의 발전으로 인해 제조업과 유통업의 경계가 무너져 가고 있습니다. 제조 인프라를 기반으로 다양한 채널을 통해 유통업에 진출하는 기업 또한 늘어나고 있습니다. 이에 할인점은 업계가 보유하고 있는 다양한 소비자 니즈 정보와 내외부 네트워크를 기반으로 고객 생활에 유용한 PB 상품을 개발하여 합리적인 가격에 제공하는 것으로 고객의 지지를 얻고 있습니다. 이러한 PB 브랜드는 지속적으로 예견되고 있는 경기 침체나 소비 심리 저하로 인한 소비자의 합리적인 소비 경향 속에 중요한 경쟁 요소가 될 것으로 보입니다.[시장점유율 추이]

(단위 : %)

구 분

2019년

2020년
2021년

시장점유율

23.1
21.1
19.5

※ 자료 출처 : 당사자료 및 타사 추정

※ 3사 (이마트, 홈플러스, 롯데마트) 기준

(5) 회사의 현황롯데마트는 '마그넷'이라는 브랜드로 1998년 4월 최초의 할인점인 강변점을 개점한 이래, 지속 출점하여 2022년 3분기말 현재 112개점(Hypermarket 106개점(위수탁 운영점포 서울역점 포함), 창고형 매장 6개점)을 운영하고 있습니다.롯데마트는 소비행태변화 추세에 능동적으로 대체해 나가기 위해 기존 매장의 전면 리뉴얼을 통해 생활제안형 마트로 단장해 나가고 있습니다.(6) 신규사업 등의 내용 및 전망(가) 점 기반 온라인 사업 강화2020년 4월, 디지털 풀필먼트 시스템을 구축한 온/오프 통합 미래형 매장인 "스마트 스토어(Smart Store)" 1호점을 오픈했습니다.유통업계 최초로 고객이 온라인으로 제품을 주문하면 준비까지 30분, 최단 1시간내 배송되는 "바로배송"서비스를 도입했으며, 오픈 후 주문건수가 160% 증가하는 등 옴니채널의 대표 서비스로 자리 매김하고 있습니다. 이 외에도 계산대를 이용하지않아도 "롯데마트Go" App을 활용해 자체적인 상품 스캔과 간편결제가 가능한 '스캔앤고'서비스를 비롯해 각종 상품에 대한 정보가 실시간으로 업데이트 가능한 '차세대 전자가격표' 설치 등 미래형 소비를 체험할 수 있도록 구현했습니다. 2022년 3분기말 현재 스마트 스토어 8개점을 운영중이며, 매장 후방의 패킹 자동화설비를 장착 배송 Capa를 향상하는 형태의 세미다크스토어를 현재 총 17개점에서 운영 중입니다.

(나) 주유소 사업롯데마트는 09년 5월 롯데마트 구미점에 "행복드림주유소"를 OPEN 하였습니다. 최저가를 지향하여 박리다매를 통한 수익확보를 실현하고 있으며, 고객을 위한 가치 창출에 이바지하고 있습니다. 주유소 사업은 직접적인 이윤 창출 이외에도, 해당점을 방문하는 고객들의 생활 편의에도 기여하고 있습니다.주유소 1호점인 구미점을 필두로 2012년 충주점, 2013년 여수점, 2014년에 서대전점, 서청주점을 추가로 오픈하였으며, 2022년 3분기말 현재 5개점을 운영하고 있습니다.

(다) 창고형 할인점롯데마트는 '12년 6월 28일 서울시 금천구에 '빅마켓' 1호점 금천점을 오픈하며 회원제 할인점을 처음으로 선보였습니다. '빅마켓(VICMarket)'의 'VIC'은 Value In Customer의 이니셜을 딴 이름으로, 회원을 위한 차별화된 가치를 제공하고, 더 큰 혜택과 즐거움으로 만나는 회원제 창고형 할인점이라는 의미를 담고 있습니다. 이 같이 회원제 창고형 할인점으로 선보인 '빅마켓'은 연회비를 부담하는 유료 회원제로 운영하였으나, 20년 6월 1일부 유료 회원제를 폐지하고, 회원이 아니더라도 누구나 구매할 수 있는 개방형 매장으로 전환하였습니다. 2022년 '롯데마트 맥스(MAXX)'로 창고형 할인점의 Re-branding을 진행하였고, 1월 21일 전주시에 위치한 Hyper점포인 송천점을 '롯데마트맥스' 1호점으로 전환 오픈하였습니다. 'MAXX'는 MAXimum eXperience의 이니셜을 딴 이름으로, 고객에게 최대의 혜택과 경험을 제공하는 실속있는 도심형 창고 매장이라는 의미를 담고 있습니다.2022년 3분기말 현재 '빅마켓' 2개점, '롯데마트맥스' 4개점 총 6개점의 창고형 할인점을 운영하고 있습니다.

(라) 해외사업 등할인점의 경우, 국내 할인점 시장에 안주하지 않고, 미래 신성장 동력을 얻기 위해 2008년 중국 마크로 8개 점포 인수를 시작으로 2008년 11월 인도네시아 마크로 19개점인수, 2008년 12월 베트남 1호점 진출, 2009년 중국 3개점을 OPEN 하였습니다. 2009년 하반기에는 중국 내 확실한 입지구축을 위하여 대형마트 체인 TIMES (대형마트54개점, 슈퍼11개점) 인수하였습니다. 다만 중국 할인점 사업의 경우, 2018년 8월 상해·북경 점포 법인매각 및 2018년 9월 심양·중경 점포 폐점하여, 현재 운영 중인 중국 점포는 없습니다. 2022년 3분기말 현재 인도네시아 49개점, 베트남 15개점 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다.

(7) 조직도

마트조직도(3분기 기준).jpg
할인점 사업부 조직도

▶ LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY (1) 산업의 특성 등 2000년대 중반까지 베트남 투자법상 무역업, 도/소매업은 ‘조건부’ 투자허가 대상으로, 현실적으로 투자허가를 받는 경우는 일부 대형마트에 불과했습니다. 베트남은 2007년 WTO 공식 가입 후 이에 대한 법률 정비를 하였습니다. 이 분야에 대한 시장개방은 WTO 가입 직후 베트남 기업과의 합작회사만 설립이 허용되며 출자지분도 49%로 제한하였으나 WTO 가입 1년 후부터 외국인의 51% 지분이 허용되며 100% 단독투자 기업 설립은 베트남의 WTO 가입 3년 후부터 허용되었습니다. 2010년까지는 외국인 100% 단독 투자는 가능하지 않았기 때문에 현지 법인과의 합작 위주로 진출을 하였으나 2011년부터 외국인100% 단독 투자가 가능해지면서 외국계 대형마트들의 진출이 가속화되고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 등베트남의 높은 경제성장률, 풍부한 젊은층, 도시화, 외국인 투자 유입이 소매산업 발전의 촉매제 역할을 하고 있습니다. 베트남 소비자들은 가격에 매우 민감하기 때문에, 저가격 정책을 펼치고 있는 대형마트는 많은 사랑을 받고 있으며, 급격한 물가상승률 인상이 경제 성장의 부정적 요소로 작용하고 있기는 하나, 가격에 비탄력적인 생필품을 취급하고 있는 대형마트 산업은 꾸준히 성장할 것으로 판단됩니다. 향후 현대식 유통채널의 비율 증가할 것으로 전망되며, 소비자들이 쇼핑에서 편의성을 추구함에 따라 전자상거래와 모바일 쇼핑은 더욱 활성화될 것으로 전망됩니다. 인터넷사업이 지속적으로 증가하고 있으며, 스마트폰 등을 활용한 EC(전자상거래)는 신장중입니다. 향후 베트남 소매업은 시장 구조의 변화, 지불방식의 변화, 새로운 소비자 행동, 활발한 인수합병을 통해 변화를 맞이할 것으로 전망됩니다.

[시장규모 추이]

구 분

2019년

2020년

2021년

인구

백만명

95
97
98

명목 GDP

억$

2,616
2,710
3,680

※ 자료 출처 : 코트라
(3) 회사의 현황

롯데마트는 2008년 12월, 국내 유통업체 최초로 베트남 호치민 시에 남사이공점을 개점하며 베트남 시장에 진출했습니다. 베트남은 1억명에 육박하는 인구 수, 높은 경제성장률 등으로 다양한 상업군에 매력적인 ASEAN 신흥 시장으로써, 당사는 꾸준히 커지고 있는 베트남 시장의 잠재력을 미리 인지하고 전략적 진출국가의 하나로 본격적인 사업확장을 지속하고 있습니다. 당사는 2010년 7월 푸토점을 2012년 동나이점, 다낭점 오픈을 기반으로, 2021년 4월 나짱 골드코스트점을 오픈, 운영 중에 있습니다. 코로나 19 이후, ’22년 7월 Vinh점을 성공적으로 오픈시켰으며, 2023년 상반기 하노이 몰 떠이호 점을 성공적으로 런칭 및 사업 확장을 위해 노력하고 있습니다.

[베트남 법인 점포수 현황]

(단위 : 점)

구 분

2019년
2020년
2021년

점포수

14
14
14

증 감

+1
-
-

▶ PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA/PT. LOTTE MART INDONESIA

(1) 산업의 특성 등인도네시아는 "유통구조의 민족화"를 지켜가며 재래시장 중심 유통구조를 지켜왔으나, 2000년대 중반 이후, 외국자본 유통회사들의 진출이 본격적으로 확대되기 시작했습니다. 이는 부족한 국내 자본구조를 외국으로부터의 투자를 적극적으로 유치하기 위한 정부정책의 결과로써, 대형할인점은 외국자본 중심으로 약 10년간 급속하게 성장해왔습니다. 또한 90년대 후반, 00년대 후반 경제위기 이후, 인도네시아 소비자의 구매의사 결정시, 가격이 가장 중요한 요인 중의 하나가 되었으며, 이는 저가격 정책을 펼치고 있는 Hypermarket 확장에 호재로 작용하였습니다.

(2) 국내외 시장여건 등

인도네시아 유통시장은 2억 7천만명의 풍부한 인구 규모, 안정적인 높은 경제성장(연평균 5.1%), 소득 수준 향상(생산가능인구 비율 71%)를 기반으로 견실하게 확대 중에 있습니다. 아직까지는 전통시장이 전체 유통시장의 약 74%를 차지하고 있지만, 2015년 이후 현대적 유통시장은 연평균 약 8.7%씩 빠르게 성장하고 있으며, 특히 편의점 및 온라인(이커머스) 시장은 접근성과 편의성을 기반으로 MZ세대 중심으로 대도시 권역에서 급속히 성장하고 있습니다. 대도시권은 CVS 및 대형쇼핑몰 확장에 따라, 기존 중/소형 Mall에 입점해 있는 대형마트는 서서히 성장이 둔화되고 있으나, 중산층 및 트렌드에 민감한 젊은 소비층의 소비트렌드 변화에 맞는 수입식품, 클린푸드, 건강/웰니스, 서구식 밀키트 등을 중심으로 빠른 상품 및 매장 업그레이드 등의 변화를 시도하고 있습니다.

[시장규모 추이]

구 분

2019년
2020년
2021년

인구

백만명

267
270
272

명목 GDP

억$

11,200
10,596
11,868

※ 자료 출처 : 코트라(3) 회사의 현황롯데마트는 2008년 인도네시아 마크로 19개점을 인수하며, 국내 유통업계 최초로 인도네시아 대형마트 시장에 본격적인 신호탄을 올렸습니다. 2010년 8월 인도네시아 자카르타에 소매 대형마트 20호점인 간다리아시티점, 10월에 21호점인 라뚜 플라자점을 연이어 오픈하면서 적극적 자가점진출을 시작하였으며, 이후 도 ·소매점을 지속 출점하여, 2022년 3분기말 기준 인도네시아 49개점을 운영하고 있습니다. 향후에도 롯데마트는 인도네시아 대형마트 진출의 성공 경험을 바탕으로 지역 특색을 반영한 도매형 매장과, 현지 업체와의 차별화를 위한 한국식 소매형 매장을 함께 운영하며, 적극적 출점을 계획하고 있습니다.[인도네시아 법인 점포수 현황]

(단위 : 점)

구 분

2019년
2020년
2021년

점포수

50
49
49

증감

+3
-1
-

[전자제품 사업부문]

▶ 롯데하이마트(1) 산업의 특성전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'은 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다.다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목을 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다.전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 여름 계절상품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.또한 전자제품의 판매는 사회문화적 변화를 비롯하여 미세먼지, 황사 등 외부환경 변화에도 많은 영향을 받습니다. 미세먼지가 심화되고 코로나-19 유행의 영향으로 위생과 건강에 대한 높은 관심으로 공기청정기, 의류건조기, 의류관리기 등 환경 관련 신제품들이 다수 출시되어 고성장을 보이며 관련 제품군의 시장이 빠르게 확대되고 있습니다. 뿐만 아니라 맞벌이 가구의 증가, 일과 삶의 균형 중시 문화가 자리잡으면서 가사노동 시간과 강도를 최대한 줄이려는 젊은 세대의 수요를 충족시키는 식기세척기와 로봇청소기에 대한 선호도가 지속적으로 높아지고 있습니다.한편, 온라인 유통채널의 성장은 지역과 제품군을 불문하고 전세계적인 추세로 가파르게 증가하고 있습니다. 과거에는 오픈마켓, 소셜커머스업체 위주 온라인 쇼핑시장의 성장이 이뤄졌으나 최근에는 기존 오프라인 기반 유통업체들 또한 점유율 확대를 위해 온라인 시장 진출에 속도를 내면서 온라인 시장경쟁이 가속화 되고 있습니다.롯데하이마트는 고객 편의성 제고를 위한 시스템 인프라 개선 및 온라인전용 물류센터 구축 등 지속적인 투자를 통해 성장 잠재력이 높은 온라인채널을 확대하여 경쟁력을 강화하고 있습니다.(2) 시장 점유율

구분
2019
2020
2021

롯데하이마트
38.7%
36.5%
33.7%

전자랜드
7.5%
7.7%
7.6%

삼성전자판매
26.6%
29.7%
33.0%

하이프라자
27.2%
26.1%
25.7%

※ 출처: 각 사 사업보고서 및 감사보고서 ※ 점유율은 당사, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 4사를 기준으로 한 점유율입니다.(3) 시장의 특성① 공급측면국내 전자제품 유통 시장은 하이마트, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 강점을 통해 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데에서 소비 트렌드의 변화로 인하여 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 가장 높게 나타나고 있습니다. 모바일 쇼핑이 유통산업 전반의 새로운 패러다임으로 등장하면서, 모바일 매출에 힘입어 온라인 쇼핑몰 매출 역시 증가하고 있는 추세입니다. 모바일 채널 지속 성장으로 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전구매 고객의 구매패턴 역시 변화하고 있습니다. 최근 온라인 쇼핑몰의 주요 고객이 2030 세대중심에서 전세대로 확대됨에 따라 온라인 쇼핑몰의 성장세는 지속될 것으로 기대됩니다.② 수요측면국내 전자제품 시장에서의 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전 신모델들이 빠르게 출시되면서 지속적인 교체 수요가 창출되고 있습니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 뿐만 아니라 미세먼지, 이상고온 현상 등 환경과 생활패턴이 변화되면서 기존 주류 가전 외에 공기청정기, 의류관리기, 의류건조기, 전기레인지, 식기세척기 등 환경가전을 중심으로 가전제품의 트렌드가 빠르게 변화하면서 수요 증가가 있을 것으로 전망됩니다. 최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 시장수요의 변화에 주요 변동요인으로 작용하고 있습니다.(4) 경기변동의 특성전자제품 전문점의 주요 취급상품인 전자제품은 전통적으로 생활의 편리성을 증진시키는 전형적인 내구재이며, 비교적 경기 변동에 민감한 편이라고 인식되어 왔습니다. 하지만 1인당 GDP의 증가, 신제품 출시 주기 및 교체 주기의 단축으로 경기 변동의 영향이 줄어들었습니다. 특히 업계 1위 업체는 높은 브랜드 인지도, 전국적인 점포망, 규모의 경제를 구현하고 있기 때문에 경기침체에도 크게 영향을 받지 않고, 전체 시장 대비 안정적으로 매출과 수익을 확보할 수 있습니다.

(5) 주요 제품의 현황국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다.'백색 및 생활/주방가전 품목'에는 냉장고, 세탁기, 에어컨, 청소기, 공기청정기 등이 포함되며 900리터급 냉장고, 500리터급 김치냉장고, 23Kg이상 세탁기, 2 in 1 멀티에어컨 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. '영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. 스마트폰 보급 확대에 따라 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종 스마트 액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어나고 있어 시장성장을 기대해 볼 수 있습니다. 현재 냉장고, 세탁기를 포함한 백색가전 시장은 성숙기 시장으로 기존의 교체구매 혹은 와인냉장고, 소형 세탁기 등 기능성 제품의 추가 구매 위주로 편성되어 있습니다. 냉장고 시장은 식음창고화 트렌드로 인하여 대용량 냉장고의 교체수요가 증가하였고 다양한 라이프스타일을 추구하는 소비자가 증가하면서 와인냉장고, 미니냉장고 등 세컨드 냉장고의 판매가 증가하였습니다. 또한 김치냉장고가 단순 김치 저장의 역할에서 벗어나 보조 냉장고로서의 역할을 하면서 뚜껑형에서 스탠드형 김치냉장고로의 교체수요가 계속적으로 발생하고 있습니다. 세탁기 시장은 미세먼지 등 환경에 대한 민감도가 높아지고 편리함을 추구하는 소비자가 증가하면서 의류 건조기와 의류 관리기의 신규 수요가 폭발적으로 늘었습니다. 이는 향후 교체 수요가 발생하여 매출 견인의 역할이 예상되며 많은 소비자들로부터 그 필요성이 인식된다면 김치냉장고와 같이 필수가전으로 자리잡을 것으로 기대해 볼 수 있습니다.에어컨 시장의 가구 보급률은 2015년 이후 지속적으로 증가하는 추세입니다. 최근 구매 트렌드 상 벽걸이형이나 스탠드형 단독 구입보다는 멀티형 구매가 다수를 차지함에 따라 판매 단가 또한 상승하고 있습니다. 또한 과거에는 여름 성수기에만 집중됐던 에어컨 구매수요가 예약구입 등으로 인해 연중 분산됨에 따라 비성수기에도 에어컨 매출신장이 이루어지고 있으며, 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 최근에는 미세먼지 등 외부 환경이 악화되어 창문을 열고 지내지 못하는 환경이 지속되고 이에 따라 실내온도가 상승하면서, 에어컨을 가동하는 횟수 역시 증가하고 있습니다. 이러한 환경 변화 역시 에어컨 시장 확대에 영향을 미치고 있습니다.생활/주방가전은 외부환경의 변화와 소비자의 니즈에 따라 빠르게 증가하는 추세입니다. 공기청정기, 청소기, 전기레인지를 포함한 소형가전의 경우 비교적 교체주기가 짧고 시장 트렌드에 민감한 특성을 보이는데, 최근에는 소비자들이 황사, 미세먼지, 발암물질 등 유해요소 억제에 크게 관심을 가지면서 건강을 고려한 소형가전의 수요가 증가하고 있습니다. 공기청정기의 경우 가정에 2대 이상을 설치하거나, 공기청정 효능이 좋고 청정 면적이 큰 제품 하나를 사용하려는 경향으로 인해 고성능 제품이 출시됨에 따라 판매 단가 또한 상승하고 있습니다. 또한 건강과 라이프스타일을 중시하는 경향으로 아직 매출 비중은 크지 않지만 전기레인지와 식기세척기의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이처럼 전자제품이 대부분의 가정에 보급된 성숙기 시장에서 보급률이 미미한 소형가전은 외부 영향 및 소비 트렌드에 따라 꾸준히 성장할 것으로 예상해 볼 수 있습니다.TV품목은 코로나-19의 영향으로 가정 내 체류시간이 증가하고 동영상 스트리밍 컨텐츠 시장이 확대됨에 따라 65인치, 75인치 등 대형화면 TV와 OLED/QLED 등 고화질 TV에 대한 선호도가 증가하여 교체수요가 발생되고 있습니다. 한편, IT 시장은 백색 대형가전 대비 교체수요가 짧기 때문에 주기적인 교체수요가 발생되고 있으며 주요 제조사들도 신규모델을 경쟁적으로 출시하고 있습니다. 수요가 둔화되었던 PC시장은 재택근무, 온라인 수업 시행 이후 수요가 증가하였으며 5세대 이동통신 서비스의 상용화, 폴더블폰 출시 등 시장에 많은 변화가 일어나면서 소비자의 소비 심리를 자극하고 있습니다. 스마트폰 보급화 이후 스마트 워치, 무선 이어폰 등 모바일 악세서리 제품 출시가 크게 증가하는 등 다양하고 빠르게 변하는 소비자의 니즈를 반영한 다양한 기능성 제품이 출시됨에 따라 시장 성장을 기대해 볼 수 있습니다.최근에는 소비자 수요가 개성화되면서 소비자가 원하는 색상과 디자인을 반영하는 커스터마이징 구매가 가능한 가전제품이 인기를 끌고 있습니다. 예전처럼 가전의 기능에만 집중하는 것이 아니라 가전을 하나의 인테리어 소품으로 인식하여 가구와 비슷한 색상이나 컬러풀한 색상, 혹은 새롭고 유니크한 디자인의 가전제품이 출시되면서 가전시장이 다양화되고 있습니다. 또한 프리미엄 가전과 함께 기존 가전제품에서 세분화 및 특화된 기능을 가진 신제품이 지속 출시됨에 따라 성숙기에 접어든 가전시장의 새로운 성장동력으로 부상하고 있습니다.현재 많은 전자제품의 가구 당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고 가전제품 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고 있습니다. 주요 기기의 평균 사용 년수가 10년 이하인 점을 고려해본다면, 교체 수요가 가전제품 시장의 성장에 중요한 요인임을 알 수 있습니다.

■ 국내 전자제품 판매액 추이 (단위:조원)

구 분
2017
2018
2019
2020
2021

가전제품
22.4
25.1
24.9
29.5
32.0

컴퓨터 및 통신기기
21.4
20.2
19.8
19.3
19.7

합계
43.8
45.3
44.7
48.8
51.7

※ 출처: 통계청, 상품군 판매액(6) 경쟁요소전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리 및 물류시스템 입니다.점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한 결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포가 위치해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다. 전국 곳곳에 있는 가까운 매장에서 소비자들이 국내외 여러 브랜드의 다양한 상품을 직접 시연해보고 구매 가능한 것은 롯데하이마트의 핵심 경쟁력입니다. 상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리 킬러형 전문점과 삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와 같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점인 당사는 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품 및 자체 PB인 하이메이드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓다는 장점이 있습니다.또한 롯데하이마트는 온라인몰을 운영하여 채널 경쟁력을 확보하고 있습니다. 배송 및 설치 등으로 인하여 기존에 온라인몰에서 구매하기 꺼려졌던 높은 단가의 백색가전도 전자제품 전문점 브랜드 인지도 No.1인 롯데하이마트 온라인몰에서 구매함으로써 소비자가 믿고 구매할 수 있습니다. 또한 가전뿐만 아니라 비가전 온라인 SKU의 꾸준한 확대로 전자제품전문몰에서 종합몰로의 도약을 기대할 수 있습니다. 또한, 효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및 신규 모델을 신속하게 도입할 수 있도록 합니다. 제조사들과의 긴밀한 협의를 바탕으로 한 정확한 수요 예측은 판매를 극대화 시킬 수 있도록 할 뿐만 아니라 재고 손실을 최소화할 수 있습니다. 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리(Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다. 그 밖에 기타 중소형 제조사와는 자동발주시스템을 운영하여 각 지점이 보유하고 있는 소형 제품의 재고를 적정 수준으로 유지하고 있습니다.최근 많은 유통업체들은 치열한 배송경쟁을 통해 각 사의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 가전제품의 경우는 배송뿐 아니라 설치 서비스가 매우 중요합니다. 롯데하이마트는 온라인 전용 물류센터 포함 전국 14개 물류 센터를 기반으로 한 탄탄하게 갖춰진 물류 네트워크를 통해 희망일 배송 설치, 당일 배송 설치, 2시간 배송(스마트퀵) 등을 시행하여 고객서비스를 극대화 시키고 있습니다.

[슈퍼 사업부문](1) 산업의 특성

슈퍼마켓은 근거리 지역 상권에서 일상생활에 필요한 식료품과 생필품을 원스톱으로구매할 수 있도록 지역별 특성을 반영한 유통업태입니다. 슈퍼마켓은 근접성과 편리함을 강점으로 다양한 상품을 저렴한 가격에 셀프 서비스 방법으로 제공하는 특징을 가지고 있습니다.(2) 산업의 성장성과거에 많은 비중을 차지했던 개인슈퍼마켓이 사라지고, 생산성이 높은 기업형슈퍼마켓이 시장에 진입하기 시작하며 전체 슈퍼마켓 시장은 매출액, 고용 측면에서 개선되었으며 생산성도 높아졌습니다. 정부의 의무휴무제, 영업시간 단축 등 규제 강화로성장성이 더딘 상황이지만, 경쟁력을 확보하기 위해 고급화 전략, PB상품 강화, 온라인 소비 시장 확대 등 다방면으로 성장을 위한 발판을 마련하고 있습니다.[시장규모 추이]

(단위: 조원, %)

구분
2019년
2020년
2021년

시장규모
44.2
46.5
45.4

증가율
-4.9
5.2
-2.2

※ 자료 출처: 통계청 "서비스업 동향조사" 슈퍼마켓 및 잡화점 매출액(3) 경기변동의 특성신선식품 등 식품류는 오프라인 매장에서 구매하고, 비식품류는 온라인에서 구매하는 소비자가 늘어나고 있습니다. 상대적으로 경기 변동에 영향을 많이 받는 비식품류의 경우, 저가지향 트렌드가 정착되고 있는 것으로 보입니다. (4) 국내외 시장여건 등

전체 슈퍼마켓 시장규모는 확대되었으나 기업형 슈퍼마켓은 정부의 규제 강화로 전체 시장보다 낮은 성장률을 보이고 있습니다. 경기불황에 따른 내수소비 부진, 의무휴무제, 영업시간 단축 등으로 영업력이 위축된 상황입니다. 이에 따라 기업형 슈퍼업계는 출점규제에 대해 점포개발의 다각화, 점포 리뉴얼 등을 통해 꾸준한 출점 및 개발전략을 강화하고 합리적 소비트렌드에 맞는 상품개발 등 매출 활성화를 모색하고 있습니다. 또한 규제에 대한 대응으로 점포 운영효율 개선, 절감을 통한 비용 최소화 등 다양한 방법으로 이익을 창출하기 위해 노력하고 있습니다.(5) 경쟁요소온라인, 모바일 소비시장이 지속적으로 성장함에 따라 온라인 배송 전용 업체 등 다양한 경쟁 업체가 등장하고 있습니다. 상권 맞춤형 기존의 오프라인 매장 리뉴얼을 통해 상품 Contents 수용력 강화, 생활 밀착형 근거리 온라인 배송 확대, 매장 내 이종업종 협업(테넌트) 등을 통해 고객 점유율을 증대시키고 있습니다. 또한 업계가 보유하고 있는 다양한 소비자 니즈 정보와 내외부 네트워크를 기반으로 고객 생활에 유용한 PB 상품을 개발하여 합리적인 가격에 제공하고, 신상품을 꾸준히 선보임으로써 고객의 지지를 얻고 있습니다. 이는 지속적인 경기 침체나 소비 심리 저하로 인한 소비자의 합리적인 소비 경향 속에 중요한 경쟁 요소가 될 것으로 보입니다.[시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
2019년
2020년
2021년

시장점유율
40.8
39.2
36.7

※ 자료 출처: 당사 자료 및 타사 추정 기준※ 산정 기준: Big SSM 3사(롯데슈퍼, 이마트에브리데이, GS슈퍼마켓) 공시 기준 매출 추정(6) 영업의 개황롯데슈퍼는 2000년 4월 슈퍼마켓 사업을 시작하였습니다. 신선하고 안전한 상품으로 삶의 질 향상에 기여한다는 사명으로 소비자들이 보다 가까이에서 편리하고 쾌적한 쇼핑을 즐길 수 있도록 새로운 슈퍼마켓 문화를 만들어 가고 있습니다.2020년 4월 신선과 델리강화 포멧인 'LOTTE FRESH & DELI' 신규 브랜드를 런칭하여, 소비자들의 One Stop 식생활 해결을 돕는 편리함을 제공하고 있습니다. 신규 브랜드 1호점인 부산남산2점을 필두로 바쁜 직장맘을 위한 상품과 서비스를 제공하고, 상승하는 외식 물가에 대한 해결책으로 간편식 Deli 카테고리를 강화하고 있습니다.2020년 10월 온라인 채널 '롯데프레시'가 롯데 ON에 통합되어, 고객들에게 쇼핑 편의성을 제공하였습니다.2021년 2월 ESG경영과 친환경 방침의 일환으로 친환경 전기차 배송이 시작되었습니다. 이어 2021년 7월에는 'Zero Waste'를 슬로건으로한, 스티로폼을 대체하는 용기인 'ZERO BOX'를 도입하여 연간 약 22톤의 스티로폼 사용량을 절감하였습니다. 더 나아가 점포 및 센터 10개점에서 옥외 태양광설비를 준공하여 탄소중립에 앞장서고 있습니다.2022년 4월 국내유통사 최초의 스마트팜 브랜드 '내일농장'을 출시 하였습니다. 이를 통하여 건강하고 안전한 먹거리에 대한 고객의 수요에 맞춰 건강한 먹거리를 안정적으로 공급할 수 있게 되었습니다. 2022년 7월 부산창조경제혁신센터와 소매업 관련 유망 스타트업을 발굴하고 지원하기 위한 '공동사업 운영 및 상호 협력 체계 구축 업무협약'을 체결하였습니다. 지속적인 상품발굴을 통해 소비자들의 안전한 먹거리 선택폭을 넓혀 나갈 예정입니다. 2022년 8월 식품의약품안전처에서 시행하는 개방형 냉장고에 문을 달아 에너지를 절감해 탄소중립에 기여하는 '냉장고 문 달기' 시범사업을 추진하고 있습니다.이렇게 성장하고 있는 롯데슈퍼는 고객중심의 사고와 지역 밀착형 슈퍼마켓을 지속 운영하며 다양한 소비 트렌드 변화와 고객 니즈에 부합하는 편리하고 좋은 품질의 상품을 저렴하게 공급하고자 노력하고 있습니다.

[홈쇼핑 사업부문]▶ 우리홈쇼핑

(1) 산업의 특성

(가) TV 홈쇼핑TV홈쇼핑 사업은 TV 매체를 통해 상품의 특성과 정보를 시청자에게 자세하게 제공하고, 이를 통해 상품을 판매하는 유통 채널입니다. 전화, PC/모바일로 주문을 받아 상품을 고객이 원하는 장소에 배송합니다. 사업을 위해서는 전략적인 상품 기획, 체계적인 고객 데이터 관리, 차별화된 고객만족 서비스와 콘텐츠 제공이 필수적입니다. 한국 방송산업과 함께 성장해온 TV홈쇼핑은 현재 당사와 CJ온스타일, GS SHOP, 현대홈쇼핑, NS홈쇼핑, 홈앤쇼핑, 공영쇼핑의 총 7개사가 운영 중에 있습니다.

(나) 인터넷쇼핑몰인터넷쇼핑몰 사업은 PC/모바일을 통해 상품 정보를 고객에게 제공하고, 이를 통해 상품을 판매하는 유통 채널입니다. 언제 어디서나 TV방송, 인터넷, 카탈로그 등 다양한 채널에서 판매하는 모든 상품을 인터넷쇼핑몰에서 구매할 수 있습니다. 주문부터 배송까지 원스톱으로 간편하고 합리적인 가격에 구매 가능한 점이 강점입니다.지속적인 기술발전과 가속화된 소비패턴 변화로 취급상품이 패션 · 리빙부터 신선식품까지 전 영역으로 확대되고 있으며, 온라인 쇼핑을 사용하는 연령대도 크게 증가하여 더욱 중요해진 사업영역입니다.(다) One TV 사업상품판매형 데이터방송, T커머스 방송사업은 케이블 TV와 IPTV의 디지털 셋톱박스를 이용해 발생되는 모든 종류의 상거래서비스로 ICT 기반의 방송, 통신 융합 서비스입니다. 데이터방송은 TV홈쇼핑보다 상품구색이 더 다양하고, 방송시간의 제한 없이 구매가 가능하다는 장점으로 인해 해마다 빠른 속도로 성장을 거듭하고 있습니다. 고객에게는 시간과 장소의 제약없이 다양한 상품과 컨텐츠, 저렴한 가격을 제공하고, 셀러에게는 더 많은 기회와 멀티 채널 홍보 효과를 제공합니다. 현재 당사를 비롯한 홈쇼핑 5개사와 케이티알파 등 비홈쇼핑 5개사를 포함해 총 10개사가 운영 중에 있습니다. (2) 산업의 성장성(가) TV 홈쇼핑TV홈쇼핑 시장은 케이블TV 가입 가구수의 증가와 함께 비약적인 성장의 시기를 거쳐, 가입 가구수의 정체와 함께 시장의 정체기를 겪었습니다. 그러나 차별화된 상품구색 및 배송/사후관리 등의 고객서비스 강화 노력을 통하여 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 최근 OTT 서비스 등장, 모바일의 급속한 성장으로 인해 TV 시청률이 지속적으로 하락하고, 송출수수료의 지속적인 증가와 경쟁 심화로 인해 성장을 위협받고 있지만, 단독ㆍPB상품 개발 및 콘텐츠 차별화, 수익다각화를 통해 매출 외형을 확대하고 영업이익율을 제고하기위해 노력하고 있습니다.현재 TV홈쇼핑은 고객에게 신뢰받는 유통 채널로 자리 잡았으며, 우리홈쇼핑은 TV홈쇼핑을 통하여 2022년 3분기 누계 총매출 기준 25,111억의 실적을 기록했습니다.

(나) 인터넷쇼핑온라인쇼핑몰은 지속적인 성장세를 이어나가고 있으며, 가격 경쟁력과 함께 편리함이라는 강점으로 소매시장의 성장을 견인하고 있습니다. 특히 모바일 쇼핑 부분이 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 2021년 온라인쇼핑시장 거래액은 전년대비 21%의 성장률을 보였고, 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 전년대비 28%가 성장하여, 온라인쇼핑 거래액 전체의 72%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑은 모바일 기술의 발전과 함께 고성장을 지속 하고 있으며, 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.우리홈쇼핑은 인터넷 쇼핑몰 및 모바일을 통하여 2022년 3분기 누계 총매출 기준 9,968억의 실적을 기록했습니다. 우리홈쇼핑은 모바일 앱으로 유입된 고객이 실 구매로 이어질 수 있도록 결제수단 간소화, 모바일 앱내 이벤트 확대, 오프라인 연계 프로모션 등을 통해 인터넷 쇼핑의 내부 역량을 강화할 것입니다.(다) One TV 사업디지털 방송 전환에 따라 고화질의 상품정보 제공이 가능해졌고, 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스 시장이 성장하고 있습니다. 2015년 런칭한 OneTV 사업은 인프라 확장 및 자율제작환경조성 및 상품, 업체 수 확대를 지속해 나가고 있습니다. 지속적인 컨텐츠 품질관리 및 사용 편의성 개선을 통하여 고객에게 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 우리홈쇼핑은 OneTV 사업을 통하여 2022년 3분기 누계 총매출 기준 5,594억의 실적을 기록했습니다. 차별화된 OneTV 고객맞춤 상품을 통해 경쟁력을 제고하고, 우수상품의 판로를 확대하여 고객에게 다양한 구매 기회와 콘텐츠를 제공하겠습니다.

(3) 경기변동의 특성TV홈쇼핑사업은 경기상황 변동에 따른 소비자의 구매력에 영향을 받을 수 있으나, 소비심리 및 수요 변화에 따라 적절한 상품 구성의 변화로 그 영향을 최소화할 수 있습니다. 2021년 홈쇼핑 업계는 다소 정체된 실적을 보였는데, 이는 COVID-19 확산으로 특수가 있었던 전년에 비해 소비자들의 외부활동이 늘었기 때문입니다. 2022년도는 데이터 홈쇼핑인 T커머스 시장의 성장이 전체 업계의 실적을 견인할 것으로 보이지만, 방송 송출수수료가 지속적으로 인상됨에 따라 TV홈쇼핑사업의 수익성 악화가 우려되는 상황입니다. 이에 홈쇼핑 업계는 자사 모바일 플랫폼의 경쟁력을 강화하고, 예능ㆍ드라마 등 미디어 콘텐츠를 강화하는 전략을 통해 성장동력을 확보하려 노력하고 있습니다.(4) 시장여건2015년 공영쇼핑의 개국 이후, 현재 홈쇼핑 시장에는 7개 TV홈쇼핑 채널과 10개 T커머스 채널, 총 17개 채널이 운영되고 있어 채널 경쟁이 날로 심화되고 있습니다.[시장규모 및 시장점유율 추이]

(단위 : 백억원, %)

구 분

2019년
2020년
2021년

시장규모

452
473
479

우리홈쇼핑

99
108
110

시장점유율

21.8%
22.7%
23.0%

※ 상기자료는 시장 점유율 예측을 위해 공시자료를 참고한 자료입니다.※ NS홈쇼핑, 홈앤쇼핑, 공영쇼핑을 제외한 4개사 기준 자료입니다.

[우리홈쇼핑 매출액 추이]

(단위 : 백억원)

구 분

2019년
2020년
2021년

총매출
475
521
544

취급고
413
453
474

(5) 경쟁우위 요소(가) TV홈쇼핑고객의 합리적 소비 성향에 맞춘 신상품의 개발, 신규 브랜드 론칭, 상품 고급화를 통해 고객이 신뢰할 수 있는 상품과 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 특히 상품 경쟁력을 확보하기 위해 고가 프리미엄 상품 확대로 고급화하고, 직매입·PB 강화로 고이익 상품군을 확대하고 있습니다. 또한 라이선스 및 단독 상품, 대형 행사를 통해 롯데홈쇼핑만의 차별점을 만들고 있습니다. 디지털휴먼, 미디어월, AR/VR 기술을 적용한 Fun & Information 방송을 제작하였으며, 랜선뷰티, 부자의 골프 등 영상 콘텐츠커머스 구현을 위한 다양한 시도를 하였습니다.(나) 인터넷쇼핑2018년 3월 기존에 운영하던 3가지 APP(롯데홈쇼핑, OneTV, 바로TV)을 통합하였고, 2019년에는 롯데 그룹차원의 통합APP 「롯데ON」 을 오픈하여 유통계열사간의 시너지를 창출하고 고객의 편의성을 제고하였습니다. 2021년에는 아이몰 및 모바일앱의 UI·UX를 개편하고, 속도를 향상시켜 고객 사용성 및 플랫폼 경쟁력을 강화했습니다. 또한 MZ PB 상품 및 eTV 전용상품의 개발을 통해 수익성을 확대하고, 라이브커머스 '엘라이브'를 통해 차별화된 콘텐츠를 제공하고 있습니다.(다) OneTV 사업‘원하는 시간, 원하는 장소, 원하는 상품’이라는 슬로건으로 2015년 OneTV 서비스를 오픈하였습니다. 이후 OneTV는 지속적으로 성장하여 현재는 당사 매출을 견인하는 중요한 채널이 되었습니다. 기존 채널과 차별화된 OneTV 고객 맞춤 상품의 비중을 확대하고, 전용 스튜디오를 신설하여 고객에게 다양한 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 또한 Live·OneTV 통합 상품운영 확대 및 방송화면 UX 개선을 통해 지속적인 성장세를 이어가겠습니다.(라) 신사업당사의 역량과 그룹 시너지를 활용하여 Digital Transformation을 추진하고 있습니다. 크리에이터 중심의 뉴미디어 생태계가 확대되고, 커뮤니티형 패션 플랫폼이 시장을 선도하는 변화에 발맞춰 신사업 진출 및 성장 확대 전략을 추진하고 있습니다. v커머스 플랫폼 「wyd」, 패션 큐레이션 플랫폼 「iTOO」는 론칭 이후 도합 120만건 이상의 앱다운로드 수를 달성하며 고객에게 다양한 쇼핑경험을 제공하고 있습니다. 또한 자체 캐릭터인 벨리곰 판매채널을 확대·다양화하고, 상품 라인업을 확대하는 등 팬덤 기반의 캐릭터 사업모델을 성공적으로 안착시켰습니다. 아울러 당사는 업계 최초로 NFT 매장을 론칭하고, 메타라이브 스튜디오를 구축하는 등 사업모델을 확장해 나가고 있습니다.(6) 회사의 현황(가) TV홈쇼핑 당사는 고객의 합리적 소비 성향에 맞춘 신상품의 개발, 신규 브랜드 론칭, 상품 고급화를 통해 고객이 믿을 수 있는 상품과 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 특히 상품 경쟁력을 확보하기 위해 「LBL」, 「Izel」, 「Laurel」 등 고이익 PB·라이선스·단독상품을 확대하고 있습니다. TV홈쇼핑 화면에 가상현실(VR), 증강현실(AR) 기술을 적용해 고객들에게 오프라인 매장에서 쇼핑하는 것 같은 생생함을 전달하고 재미를 더하고 있습니다. 또한 카테고리별 상품 특성을 분석해 가상의 사물과 공간을 스튜디오에 재현하는 등 채널 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 더불어, 체계적인 고객 데이터 관리와 차별화된 서비스를 위해 업계 최초 유료회원제「L.CLUB」론칭에 이어 VVIP 회원제「프리미엄 L.CLUB」, 시니어 VVIP 회원제「헤리티지 L. CLUB」, 2030 멤버십「Y.CLUB」을 차례로 론칭하였습니다. 또한 단독 패션브랜드, 프리미엄 리빙상품 등 롯데홈쇼핑에서만 구매할 수 있는 차별화된 상품들을 집중적으로 소개하며 고객가치를 제고시키기 위한 노력을 하고 있습니다.

(나) 인터넷쇼핑당사는 2018년 3월 기존에 운영하던 3가지 APP을(롯데홈쇼핑, OneTV, 바로TV)을 통합하였고, 2019년에는 롯데 그룹차원의 통합APP 「롯데ON」 을 오픈하여 유통계열사간의 시너지를 창출하고 고객의 편의성을 제고하였습니다. 라이브 커머스 시장이 급성장함에 따라 엘라이브(L.live)를 론칭하고, 세로형 화면, 실시간 채팅 및 구매기능을 구현하여 고객 편의성을 개선하였습니다. 또한 e커머스 최초로 2030 멤버십을 론칭하였으며, 아트 전문 라이브커머스 방송으로 2030 고객층의 유입을 확대해나가고 있습니다. 파트너사와의 시너지를 바탕으로 합리적인 가격과 품질을 모두 갖춘 온라인 전용 브랜드를 기획하여 이커머스 시장에서 경쟁력을 확보하고 있습니다.(다) One TV 사업당사는 ‘원하는 시간, 원하는 장소, 원하는 상품’이라는 슬로건으로 2015년 OneTV서비스를 오픈하였습니다. 좋은 상품을 갖고 있지만 상품 홍보와 판로 개척에 어려움을 겪고 있는 중소기업들에게 판매의 장을 제공하여, 중소기업 상품 편성 70% 이상을 유지하면서 상생채널로서의 역할을 하고 있습니다. 카테고리별·연령대별 맞춤 콘텐츠 기획으로 고객층 확보 및 채널 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 전용 스튜디오 확대 및 VR, AR과 같은 신기술을 적극 활용하고, 빅데이터 기반의 AI 상품추천서비스를 도입하는 등 고객경험의 혁신을 위한 노력을 하고 있습니다.

(라) 신사업당사는 디지털 신사업을 확대해 미디어커머스 리딩 컴퍼니로 도약할 계획입니다. 크리에이터 중심의 고객참여형 V커머스 플랫폼 「wyd」, 체형/취향 기반의 패션 큐레이션 플랫폼 「iTOO」를 플랫폼 시장에 안착시켰으며, 크리에이터 7만명·회원수 92만건을 확보하였습니다. 130만 이상의 SNS 팬덤을 형성한 벨리곰은 슈퍼IP로 도약하여 라이선스 및 상품 판매를 통한 수익모델을 구축했습니다. 미디어 사업측면에서는 초록뱀미디어와 지분투자를 통한 전략적 제휴로 웹드라마 공동제작 등 콘텐츠 비즈니스를 본격화할 예정입니다. 또한 메타버스 플랫폼 시장 선도를 위해 메타라이브 스튜디오와 NFT SHOP 같은 사업모델을 확장해 나가고 있습니다.
[영화상영업 사업부문]▶ 롯데컬처웍스(1) 산업의 특성영화 시장의 성장에 따라 상영관은 단순한 영화상영에 그치지 않고 쇼핑, 오락, 레져등의 종합 Entertainment Platform의 기능을 갖춘 멀티플렉스로 변화했습니다. 다른 여가 수단 대비 저렴하고 접근성이 좋아 경기변동 및 불황기의 영향을 상대적으로 덜 받는 대신, 상영하는 영화의 인지도 및 선호도에 따라 관객 수 변동이 생깁니다.(2) 산업의 성장성2021년 한국 영화산업은 코로나19의 기저효과 및 개봉을 연기했던 작품들의 개봉에 따라 극장 관객 수가 6,053만 명으로 지난해 5,952만 명 대비 1.7% 증가하였고, 극장 매출은 지난해 5,104억원 대비 741억원 증가하여 5,845억원을 기록하였습니다. 22년 3분기의 경우 극장 관객수 4,111만명으로 21년 같은 기간 대비 103% 증가하였습니다. (영진위 통합전산망)[시장규모 추이]

(단위: 천명, %)

구분
2019년
2020년
2021년

시장규모
226,679
59,524
60,530

증가율
4.8
-73.7
1.7

※ 자료 출처: 영화진흥위원회 영화정책연구원※ 산정 기준: 총 관객수(3) 경기변동의 특성국내 영화산업은 경기변동에 대한 민감도는 높지 않은 수준으로 안정적인 시장규모를 유지해왔습니다. 2020년부터 코로나19의 유행으로 국내외 대작 영화 개봉 연기, 상영관 내 음식물 섭취 불가 규제 등의 영향을 크게 받고 있는 상황입니다.(4) 경쟁 요소멀티플렉스 4사 별 작품 단독 개봉, 통신사/카드사 제휴 등에서 우위를 점하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 당사는 2021년부터 통신사 SKT, KT 와 무료 영화 예매 혜택에 대해 단독 제휴를 맺었습니다.[시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
2019년
2020년
2021년

시장점유율
28.7
29.2
32.8

※ 자료 출처: 당사 내부 자료 및 전국입장객 수치※ 산정 기준: 직영관 및 제휴관 입장객 합계(5) 영업의 개황1999년 10월 일산점을 시작으로 쾌적하고 안락한 영화상영 서비스를 제공하고 있습니다. 2014년에는 세계 최대 스크린을 보유한 월드타워관을 오픈하였으며, 2017년에는 세계 최초로 수퍼S라는 LED스크린을 선보였습니다. 2022년 9월 말 기준, 국내에 144개의 영화관을 운영하고 있습니다. 2008년 5월에는 국내 최초로 베트남에 진출하였으며, 해외시장의 확대를 위해 2010년 12월에는 중국 송산에 1호점을 개관하였습니다. 2022년 9월 말 기준, 해외에 47개의 영화관을 운영하고 있습니다.
[이커머스 사업부문]▶ 롯데쇼핑(이커머스)

(1) 산업의 특성e커머스(전자상거래)는 인터넷 웹사이트상에 구축된 가상의 상점을 통해 제품과 서비스를 사고 파는 모든 행위를 말합니다. 고객들은 PC나 모바일기기를 통해 쉽게 상품 정보를 검색하고 자신이 원하는 상품을 쉽게 구매할 수 있습니다. 상품 가격 경쟁력은 지금의 온라인시장을 성장시킨 원동력이며 결제시스템의 간편화, 빠른 배송을 비롯한 여러 특화된 서비스는 빠르게 오프라인 시장을 잠식하고 있습니다. 최근 모바일 기기(스마트폰,태블릿등)의 확산으로 PC에서 모바일쇼핑으로 빠르게 변화하고 있으며, Big Data, 챗봇, 개인화추천 등의 신기술들을 앞다투어 도입하여 사업에 적용하고 미래 경쟁력을 갖추려는 동향을 보이고 있습니다.(2) 산업의 성장성온라인쇼핑 산업은 매년 지속적인 성장세를 보이며 매년 시장규모가 증가하고 있습니다. 오픈마켓(인터넷을 통해 판매자와 구매자간 상품을 직거래할 수 있는 형태), 소셜커머스(소셜 네트워크 서비스를 활용한 전자상거래 방식) 등 다양한 형태의 인터넷 쇼핑몰의 출연으로 온라인쇼핑 시장은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하며 있습니다. 특히 스마트폰 보급 확대에 따른 모바일쇼핑은 매년 거래액이 증가하고 있을 뿐만 아니라 온라인쇼핑 전체 거래액에서 차지하는 비율이 지속적으로 증가하고 있습니다. 이와 같은 모바일쇼핑을 포함한 온라인쇼핑 시장의 성장세는 향후에도 지속될 것으로 전망이 되며, 시장 내 많은 사업자가 존재하는 만큼 상품, 배송, 서비스 등 온라인쇼핑 전반에 걸친 사업자간 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.[이커머스 시장규모 추이]

(단위 : 조원, %)

구분
2019년
2020년
2021년

시장규모
135
161
187

증가율
18.4
19.7
18.9

※ 자료 출처 : 통계청 온라인쇼핑 동향 자료 (3) 경기변동의 특성국내 온라인쇼핑사들 대부분이 내수 기반이며 내수 경기 상황에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 다만 매장을 보유한 오프라인 유통사에 비해 경기 변화에 따른 전략적 대응이 빠릅니다.(4) 경쟁 요소당사는 당사의 강점인 엄선된 브랜드와 상품 중심의 상품 차별화를 바탕으로 성장 전략을 수행하고 있으며, 이러한 차별화된 상품을 고객에게 효과적으로 제안하고자 큐레이션 등이 접목된 차별화된 매장을 기획/운영하고 있습니다. 또한 당사 사이트의 UX개선을 통한 쇼핑 편의성 증대, 개인화된 상품 제안, 데이터에 기반한 영업 활동 분석 및 판매 활동의 전개 등을 진행하고 있으며, 최근 대두되고 있는 빅데이터, 챗봇, 개인화추천 등의 신기술을 적극 수용하고, 상호소통이 가능한 실시간 동영상 스트리밍 서비스인 라이브커머스를 런칭하여 고객 편의성 증대에 역량을 집중하고 있습니다. 아울러 그룹 내 7개 온라인 쇼핑몰을 한 번의 로그인으로 자유롭게 이동할 수 있는 롯데ON을 오픈('19년 3월) 하였고, 2020년 4월 그룹 온라인을 통합한 통합앱 '롯데ON'을 오픈하여, 그룹 온오프라인 시너지를 창출하는 전략을 추진하고 있습니다.

(5) 회사의 현황이커머스 사업부는 18년 6월 출범하여 18년 8월 (구)롯데닷컴과의 합병 기일을 기점으로 사업을 시작하였습니다. (구)롯데닷컴은 전자상거래 시대의 개막을 주도한 국내최초의 온라인 종합쇼핑몰로서 롯데그룹의 온라인 접점으로서의 역할을 하였었으며,쇼핑과 흡수합병후에도 롯데의 풍부한 유통자산과 전자상거래 노하우를 결합한 온라인쇼핑 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 전자상거래 기반으로 온라인 종합쇼핑몰 사업, 기업 및 이의 임직원을 대상으로 하는 B2B/B2E사업, 브랜드 및 유통사의 온라인 스토어를 구축하고 운영하는 LECS(LOTTE.COM E-commerce Customizing Service)사업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 지속적으로 각 사업에서 보유한 경쟁력을 강화하고, 고객 트렌드 및 시장 패러다임의 변화에 능동적으로 대응하여 개인고객과 기업고객 모두에 필요한 유/무형의 상품과 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.(6) 신규사업 등의 내용 및 전망향후 온라인 쇼핑 환경에서는 숙련된 소비자의 숨은 니즈를 찾아내기 위한 새로운 기술과 콘텐츠들이 시도 되고 있습니다. 당사는 기 구축된 그룹 빅데이터를 기반으로 Data Lake를 구축 및 운영하고, 이를 바탕으로 개인의 취향, 외부 트렌드 변화, 상황에따른 고객 맞춤 추천 기능을 강화하고 있습니다. 또한 20년 7월 라이브커머스를 런칭하여 고객들과 모바일로 실시간 소통하고 있고, 롯데 그룹의 유통자원을 아울러서 그로서리/패션/뷰티 카테고리에 특화한 전문 버티컬 플랫폼과 선물하기 및 모바일멤버쉽 서비스의 구축을 통해 차별화된 서비스를 새롭게 제공하고자 합니다. 또한 DT 역량의 강화를 위한 여러 영역의 경쟁력있는 사업자들과 전략적 제휴 관계를 확대하는 것을 추진하고 있습니다.
[기타 사업부문]
▶ 롯데위탁관리부동산투자회사(1) 산업의 특성기존 상업용 부동산의 유동화는 사모펀드 위주의 시장이었으나, 정부의 부동산 공모시장 활성화정책과 대형 상장리츠의 출현 등으로 리츠시장이 점차 확대되고 있으며, 부동산 간접투자 시장에 대한 인식이 긍정적으로 전환되면서 일반투자자들의 리츠 투자도 활성화되고 있습니다. 특히 기업에서도 보유부동산의 유동화 등 전략적 관점에서 리츠를 활용하려는 움직임이 많아지고 있는 추세입니다. 따라서 향후에도 공모형 상장리츠시장은 양적, 질적으로 지속 성장할 것으로 전망하고 있습니다.(2) 산업의 성장성리츠가 투자 중인 총자산 규모(AUM)는 국민연금이 투자를 개시한 2006년 이후 매년 급격히 증가하고 있습니다. 특히, 2002년부터 2022년 9월까지 총자산의 연평균 성장률은 28.9%에 달합니다. 상장리츠도 꾸준히 성장하여, 현재 유가증권시장에 상장된 리츠 수는 총 21개이며, 시가총액은 7조 1,345억원 수준입니다. (2022년 3분기말 기준)[시장규모 추이]

(단위: 조원, %)

구분
2019년
2020년
2021년

시장규모
51
61
76

증가율
-
19.7
23.3

※ 자료 출처: 리츠정보시스템※ 산정 기준: 리츠정보시스템에 등록된 상장 및 비상장리츠가 보유한 자산총계 기준

(3) 경기변동의 특성부동산은 비교적 장기전망에 따라 의사결정을 하며, 거래완료까지 시간이 다소 소요되므로, 환율이나 주식시장과 비교해, 그 흐름이 즉각적이지 않습니다. 다만, 정부의 부동산 정책(세금, 대출 등) 및 금리변동에 따라, 부동산 전체 시장(주거용, 상업용)의변동이 발생할 수 있습니다.(4) 경쟁 요소점차 활성화되고 있는 부동산 간접투자시장 추세에 따라, 자산운용사(AMC) 및 리츠 설립 속도가 가속화되고 있습니다. 이에 따라, 상업용부동산 거래시장의 경쟁이 심화되고 있으며, 이는 자산가격의 상승, 수익률 하락 등의 영향으로 이어질 것으로 전망됩니다. (5) 회사의 현황당해 회사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 명목회사(Paper Company)로서 다수의 법인 및 개인 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ계량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당함을 사업의 목적으로 합니다. 또한 취득 부동산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 할 것 입니다.(6) 신규사업 등의 내용 및 전망당해 회사는 향후에도 견고한 운용을 통해 투자자들에게 안정적인 배당을 지급하고, 지속적인 자산편입을 통해 회사를 성장시키고 주주가치를 제고할 계획입니다.

▶ LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.지주회사(Holding Company)란 주식의 소유를 통하여 회사의 사업내용을 실질적으로 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다. 지주회사는 사업활동을 하지 않고 자회사들로부터 받는 배당금을 주 수입원으로 하는 순수지주회사와 직접 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하는 사업지주회사로 구분할 수 있습니다.지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다.당사는 2022년 9월 말 현재 인도, 인도네시아, 베트남 유통업체를 자회사로 둔 LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.를 순수지주회사 형태로 운영하고 있습니다.

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : %, 천 USD)

지주회사명

출자 현황

지분율(*1)

투자주식장부가액

영위업종

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.(*2)
PT. LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5
-
유통(백화점)

LOTTE SHOPPING PLAZA VIETNAM CO.,LTD
100.0
28,250
유통(백화점)

Lotte Shopping India Private Limited
90.0
15
유통(백화점)

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
80.0
223,666
유통(마트)

PT. LOTTE MART INDONESIA
61.0
-
유통(마트)

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
100.0
91,340
유통(마트)

LOTTEMART C&C INDIA PRIVATE LIMITED
100.0
225
유통(마트)

LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD.
100.0
3,093
유통(전자상거래)

(*1) 종속회사로 분류되는 회사만 기재하였습니다.(지분율 50% 초과)(*2) Singapore FRS에 의거 별도 재무제표를 작성하고 있습니다.

▶ 롯데수원역쇼핑타운2005년 3월 16일 법인 설립을 하여, 2012년 1월 3일 롯데몰 수원에 대한 건축허가를득하고, 2014년 11월 21일 사용승인을 받아서, 2014년 11월 27일 롯데몰 수원을 개점, 현재는 롯데몰 수원을 운영, 관리하고 있습니다.
▶ 롯데울산개발울산역 복합환승센터 개발 사업을 목적으로 2016년 2월 설립되었으며, 8월 사업추진을 위한 부지매입을 완료 했습니다. 2018년 1월 건축허가를 득하였으나 울산역 복합환승센터 개발을 안정적으로 운영하기 위해 개발계획 변경을 진행하여 2020년 1월 울산시 변경고시를 완료 하였습니다. 이후 울산역 이용고객 편의성 개선을 위해 사업부지내 대체주차장 조성 및 단계별 개발 사업으로 2021년 4월 2차 변경고시를 완료 이후 변경 인허가(교통영향평가, 건축심의, 경관심의)를 완료하였습니다.
▶ 롯데인천타운인천광역시 남동구 구월동 농산물도매시장 부지매입을 2020년 3월 완료하고, 2020년 10월 체결한 공동개발협약서에 따라 공동사업자인 제이앤디개발㈜과 부지개발을위한 개발계획을 수립하여, 2021년 4월 인천시에 도시계획 제안서를 제출했고 2022 년 1월 3일 최종 도시관리계획 결정고시 됐습니다. 현재 경관심의를 완료하였고, 교통영향평가 심의를 받기위해 준비 중에 있습니다.
▶ 롯데지에프알2003년 3월 법인 설립 후 2010년 12월 롯데쇼핑㈜의 자회사로 편입되었으며, 2018년 6월에 롯데쇼핑㈜로 부터 GF 사업부문을 영업 양수하여 현재 나이스클랍, 겐조, 빔바이롤라 등 총 8개의 패션 브랜드를 운영하고 있습니다.

▶ LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD. / HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITEDLOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.는 2011년 1월 베트남 내 신규사업 진출을 위해 설립한 지주회사로 호텔 40.0%, 쇼핑 홀딩스(싱가폴) 40.0%, 쇼핑 20% 비율로 지분을 소유하고 있습니다. Lotte Holdings Hong Kong Limited는 2012년 10월 LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.에서 인수하여, 현재 HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED를 70% 소유하고 있는 순수 지주회사 형태로 운영하고 있습니다. HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED는 베트남 호치민에서 '롯데호텔 사이공'을 운영하고 있는 운영법인으로 Lotte Holdings Hong Kong Limited에서 70%, Hai Thanh Co.에서 30% 합작투자하여 설립되었습니다.

▶ Lotte Properties (Chengdu) Limited / LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITEDLOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED는 2009년 10월 청두 반성강 프로젝트 복합개발 사업을 위해 설립되었습니다. 롯데쇼핑㈜ 73.5%, ㈜호텔롯데 16.2%, 롯데역사㈜ 5.3%, 롯데자산개발㈜ 5.0% 투자로 197백만$ 자본금으로 설립된 LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED가 100% 출자하여 2012년 5월 31일 설립된 청두 현지법인 Lotte Properties (Chengdu) Limited는 청두 반성강 지역 부지 23,678평을 매입하여 주거 11,626평, 상업 12,052평의 연면적 규모의 복합개발 사업을 추진하고 있습니다. 2017년 7월 아파트 1,428세대 분양 완료되습니다.

▶ LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD./ LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.는 2016년 2월 12일 롯데몰 하노이 프로젝트 개발을 위해 설립되었습니다. LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.가 100% 출자하여 2016년 11월 24일 설립된 베트남 하노이 현지법인 LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.는 하노이시 떠이호구지역 부지 22,206평의 토지사용권을 획득하였으며 현재 연면적 107,010평의 그룹 복합단지 「롯데몰 하노이」를 개발중 입니다. 계열사간 시너지를 활용하여 쇼핑몰, 마트, 아쿠아리움, 호텔, S/R, 오피스 등을 포함한 베트남 랜드마크 복합시설로써 2023년 오픈 예정입니다.
7-4. 사업부문별 주요 재무정보

연결실체의 사업부문별 매출액 및 영업이익은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요' 항목의 하단 표를 참조하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기

[유동자산]
6,516,164
7,000,185
6,290,692

현금및현금성자산
2,774,784
2,398,789
1,913,236

매출채권및기타채권
613,710
625,501
663,523

기타금융자산
1,138,990
2,074,555
2,134,188

재고자산
1,499,091
1,395,280
1,247,320

당기법인세자산
15,719
146,636
5,818

기타비금융자산
134,533
106,684
83,012

매각예정자산
339,337
252,740
243,595

[비유동자산]
26,153,694
26,426,349
26,538,712

매출채권및기타채권
100,101
95,664
196,293

관계기업및공동기업투자
1,681,643
991,462
925,510

기타금융자산
1,965,809
2,381,305
1,633,088

유형자산
14,425,180
14,578,526
14,372,876

사용권자산
4,374,986
4,700,201
5,163,972

투자부동산
2,024,806
1,766,203
2,302,038

영업권
959,204
1,185,880
1,288,440

무형자산
326,712
333,922
343,859

확정급여자산
44,615
121,738
91,273

이연법인세자산
86,346
87,496
73,923

기타비금융자산
164,292
183,952
147,440

자산총계
32,669,858
33,426,534
32,829,404

[유동부채]
10,910,827
8,994,249
8,779,997

[비유동부채]
10,434,143
12,635,278
12,960,645

부채총계
21,344,970
21,629,527
21,740,642

[자본금]
141,444
141,444
141,444

[자본잉여금]
3,574,211
3,574,212
3,574,212

[신종자본증권]
169,454
139,574
-

[자본조정]
(3,018,946)
(3,032,430)
(3,012,813)

[이익잉여금]
8,851,093
8,996,637
9,176,601

[기타포괄손익누계액]
108,916
264,056
(77,857)

[비지배지분]
1,498,716
1,713,514
1,287,175

자본총계
11,324,888
11,797,007
11,088,762

나. 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기

매출
11,685,972
15,573,550
16,184,382

영업이익
293,153
207,603
346,084

법인세비용차감전이익(손실)
68,020
(638,241)
(771,240)

계속영업분기순이익(손실)
19,468
(272,964)
(710,249)

중단영업분기순이익
-
-
23,679

분기순이익(손실)
19,468
(272,964)
(686,570)

지배기업 소유주지분
(39,467)
(292,279)
(785,940)

계속영업분기순손실
(39,467)
(292,279)
(809,619)

중단영업분기순이익
-
-
23,679

비지배지분
58,935
19,315
99,370

계속영업분기순이익
58,935
19,315
99,370

총포괄이익(손실)
(363,735)
596,739
(539,733)

지배기업 소유주지분
(216,990)
241,808
(704,347)

비지배지분
(146,745)
354,931
164,614

주당이익(손실) (단위:원)

계속영업기본주당이익(손실)
(1,611)
(10,363)
(28,638)

계속영업희석주당이익(손실)
(1,611)
(10,430)
(28,956)

중단영업기본주당이익
-
-
838

중단영업희석주당이익
-
-
838

연결에 포함된 종속회사 수
36
40
40

다. 별도 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기

[유동자산]
3,346,300
3,319,166
3,715,374

현금및현금성자산
2,028,981
1,574,016
1,058,445

매출채권및기타채권
407,160
432,784
408,933

기타금융자산
290,100
612,274
960,136

재고자산
462,867
429,457
445,950

당기법인세자산
5,811
138,463
1,085

기타비금융자산
41,975
23,177
12,978

매각예정자산
109,406
108,995
827,847

[비유동자산]
22,235,108
20,907,185
21,208,831

기타채권
146,036
145,557
231,935

종속기업,관계기업및공동기업투자
4,039,880
4,531,480
4,201,658

기타금융자산
1,285,960
1,142,997
1,026,238

유형자산
11,174,213
9,694,827
9,762,821

사용권자산
3,935,227
4,244,032
4,500,732

투자부동산
1,414,503
931,090
1,237,614

영업권
112,762
28,300
60,293

무형자산
84,755
81,914
107,000

기타비금융자산
2,078
2,123
8,297

확정급여자산
39,694
104,865
72,243

자산총계
25,581,408
24,226,351
24,924,205

[유동부채]
6,984,074
5,315,020
5,332,916

[비유동부채]
8,966,413
9,155,548
9,992,331

부채총계
15,950,487
14,470,568
15,325,247

[자본금]
141,444
141,444
141,444

[자본잉여금]
3,590,535
3,590,536
3,590,536

[자본조정]
(2,856,562)
(2,818,298)
(2,818,298)

[이익잉여금]
8,846,915
8,911,186
8,743,149

[기타포괄손익누계액]
(91,411)
(69,085)
(57,873)

자본총계
9,630,921
9,755,783
9,598,958

종속·관계·공동기업투자의 평가방법
원가법
원가법
원가법

라. 별도 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기

매출
6,591,018
8,408,203
8,708,084

영업이익
184,931
86,094
134,008

법인세비용차감전이익(손실)
52,376
(220,666)
(1,117,946)

분기순이익(손실)
38,012
191,835
(1,031,997)

총포괄이익(손실)
(7,439)
235,982
(959,255)

기본주당이익(손실) (단위:원)
1,345
6,786
(36,504)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 53 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 52 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 53 기 3분기말

제 52 기말

자산

유동자산

6,516,163,868,620

7,000,185,490,914

현금및현금성자산

2,774,784,206,386

2,398,788,978,689

매출채권및기타채권

613,710,005,437

625,501,297,125

기타금융자산

1,138,989,754,219

2,074,555,177,483

재고자산

1,499,090,958,943

1,395,280,189,965

당기법인세자산

15,719,041,446

146,636,380,573

기타비금융자산

134,532,508,322

106,683,605,060

매각예정자산

339,337,393,867

252,739,862,019

비유동자산

26,153,693,864,590

26,426,348,328,088

매출채권및기타채권

100,101,131,367

95,664,385,002

관계기업및공동기업투자

1,681,643,112,074

991,462,117,628

기타금융자산

1,965,809,146,674

2,381,304,885,731

유형자산

14,425,179,463,942

14,578,526,259,318

사용권자산

4,374,986,079,198

4,700,201,180,942

투자부동산

2,024,806,284,237

1,766,203,032,622

영업권

959,203,798,743

1,185,880,115,730

무형자산

326,712,122,405

333,921,531,788

확정급여자산

44,614,358,062

121,737,667,756

이연법인세자산

86,346,333,016

87,495,656,414

기타비금융자산

164,292,034,872

183,951,495,157

자산총계

32,669,857,733,210

33,426,533,819,002

부채

유동부채

10,910,826,965,436

8,994,249,448,657

차입금및사채

5,278,300,248,982

3,564,742,247,058

매입채무및기타채무

2,412,731,152,312

2,419,870,120,532

기타금융부채

452,349,839,001

453,558,227,545

리스부채

738,198,607,833

628,014,113,358

당기법인세부채

20,569,519,999

120,115,902,197

선수수익

187,889,392,989

183,830,692,892

충당부채

36,262,949,691

30,735,990,418

기타비금융부채

1,665,570,582,964

1,593,382,154,657

매각예정부채

118,954,671,665

0

비유동부채

10,434,142,832,541

12,635,277,693,409

차입금및사채

4,844,858,691,131

6,388,234,343,658

매입채무및기타채무

19,889,350,166

15,635,693,345

기타금융부채

162,448,385,521

100,905,481,186

리스부채

4,771,242,941,282

5,318,114,599,877

확정급여부채및기타장기급여채무

40,396,331,317

34,788,697,045

이연법인세부채

434,334,542,240

610,770,682,795

선수수익

28,198,602,317

28,918,937,740

충당부채

132,773,988,567

137,909,257,763

부채총계

21,344,969,797,977

21,629,527,142,066

자본

지배기업 소유주지분

9,826,171,543,940

10,083,492,212,560

자본금

141,443,775,000

141,443,775,000

자본잉여금

3,574,211,671,439

3,574,211,671,439

신종자본증권

169,454,021,553

139,574,341,553

자본조정

(3,018,946,031,931)

(3,032,430,491,251)

이익잉여금

8,851,092,564,164

8,996,636,841,881

기타포괄손익누계액

108,915,543,715

264,056,073,938

비지배지분

1,498,716,391,293

1,713,514,464,376

자본총계

11,324,887,935,233

11,797,006,676,936

부채및자본총계

32,669,857,733,210

33,426,533,819,002

연결 포괄손익계산서

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 53 기 3분기

제 52 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

4,013,287,250,418

11,685,972,340,833

4,006,633,151,209

11,789,208,067,856

매출원가

2,274,034,570,161

6,622,236,715,466

2,353,552,481,575

6,914,629,913,838

매출총이익

1,739,252,680,257

5,063,735,625,367

1,653,080,669,634

4,874,578,154,018

판매비와관리비

1,587,983,309,104

4,767,965,767,980

1,623,096,014,948

4,775,871,498,641

대손상각비

1,218,914,211

2,617,293,411

1,049,421,235

410,721,902

영업이익(손실)

150,050,456,942

293,152,563,976

28,935,233,451

98,295,933,475

기타수익

37,433,952,968

126,265,224,965

26,546,309,934

169,842,408,342

기타비용

276,002,883,293

298,111,291,272

12,023,574,206

80,098,772,474

기타의 대손상각비

1,094,335,377

3,737,623,798

1,583,839,911

8,012,625,036

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

31,793,865,302

75,160,854,633

18,402,065,498

52,672,265,823

금융수익-기타

198,619,942,822

377,604,835,092

60,774,008,901

171,234,058,181

금융비용

264,327,356,055

605,861,490,310

243,721,350,150

564,997,256,933

관계기업투자 손익에 대한 지분

32,304,590,721

103,547,029,940

24,143,585,903

47,805,263,268

법인세비용차감전순이익(손실)

(91,221,765,970)

68,020,103,226

(98,527,560,580)

(113,258,725,354)

법인세비용(수익)

3,908,127,809

48,552,132,731

(404,293,754,536)

(343,902,700,218)

분기순이익(손실)

(95,129,893,779)

19,467,970,495

305,766,193,956

230,643,974,864

기타포괄손익

(5,482,105,370)

(383,203,209,360)

297,859,014,266

878,509,073,890

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(51,148,294,070)

(453,632,764,797)

187,982,549,061

728,122,438,690

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

(63,984,651,949)

(610,532,715,148)

162,260,374,079

908,725,533,306

확정급여제도의 재측정요소

(7,500,783,153)

(25,613,299,155)

7,940,637,829

21,515,042,334

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

62,066,324

(316,010,340)

(33,548,177)

(514,498,122)

법인세효과

20,275,074,708

182,829,259,846

17,815,085,330

(201,603,638,828)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

45,666,188,700

70,429,555,437

109,876,465,205

150,386,635,200

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

(50,697,034)

(385,282,881)

(435,415,176)

(420,877,329)

해외사업장환산외환차이

10,100,903,964

24,169,493,933

106,384,210,728

132,284,410,015

파생상품평가손익

17,741,415,622

12,778,500,557

1,015,003,393

9,633,160,097

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

31,749,041,799

55,603,004,805

13,868,658,775

31,530,868,232

법인세효과

(13,874,475,651)

(21,736,160,977)

(10,955,992,515)

(22,640,925,815)

총포괄이익(손실)

(100,611,999,149)

(363,735,238,865)

603,625,208,222

1,109,153,048,754

분기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분

(113,325,657,147)

(39,466,798,904)

290,830,592,026

187,328,616,577

비지배지분

18,195,763,368

58,934,769,399

14,935,601,930

43,315,358,287

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분

(97,611,517,973)

(216,989,952,179)

501,236,262,620

714,620,416,639

비지배지분

(3,000,481,176)

(146,745,286,686)

102,388,945,602

394,532,632,115

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,085)

(1,611)

10,277

6,616

기본희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,085)

(1,611)

10,267

6,574

연결 자본변동표

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배주주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

신종자본증권

자본조정

이익잉여금

기타포괄손익누계액

지배주주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

141,443,775,000

3,574,211,671,439

0

(3,012,812,991,058)

9,176,601,093,411

(77,855,655,752)

9,801,587,893,040

1,287,174,674,266

11,088,762,567,306

분기순이익(손실)

0

0

0

0

187,328,616,577

0

187,328,616,577

43,315,358,287

230,643,974,864

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

0

0

0

0

121,943,495,709

253,658,923,900

375,602,419,609

336,283,707,643

711,886,127,252

해외사업환산의 변동

0

0

0

0

0

105,524,576,761

105,524,576,761

12,415,104,237

117,939,680,998

파생상품평가손익

0

0

0

0

0

7,301,935,353

7,301,935,353

0

7,301,935,353

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

15,700,633,533

0

15,700,633,533

600,636,733

16,301,270,266

관계기업투자주식의 기타포괄손익에 대한 지분

0

0

0

0

(383,983,843)

23,546,218,649

23,162,234,806

1,917,825,215

25,080,060,021

신종자본증권 발행

0

0

39,899,861,553

0

0

0

39,899,861,553

0

39,899,861,553

신종자본증권 이자지급

0

0

0

0

(283,043,478)

0

(283,043,478)

0

(283,043,478)

연차배당

0

0

0

0

(79,157,792,000)

0

(79,157,792,000)

(59,528,959,511)

(138,686,751,511)

종속기업의 자기주식 취득

0

0

0

(3,709,760,122)

0

0

(3,709,760,122)

(14,951,000,678)

(18,660,760,800)

종속기업 유상증자 등

0

0

0

(15,907,739,574)

0

0

(15,907,739,574)

145,888,925,471

129,981,185,897

종속기업의 지분변동

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2021.09.30 (기말자본)

141,443,775,000

3,574,211,671,439

39,899,861,553

(3,032,430,490,754)

9,421,749,019,909

312,175,998,911

10,457,049,836,058

1,753,116,271,663

12,210,166,107,721

2022.01.01 (기초자본)

141,443,775,000

3,574,211,671,439

139,574,341,553

(3,032,430,491,251)

8,996,636,841,881

264,056,073,938

10,083,492,212,560

1,713,514,464,376

11,797,006,676,936

분기순이익(손실)

0

0

0

0

(39,466,798,904)

0

(39,466,798,904)

58,934,769,399

19,467,970,495

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

0

0

0

0

(262,871,537)

(226,462,797,321)

(226,725,668,858)

(207,553,872,116)

(434,279,540,974)

해외사업환산의 변동

0

0

0

0

0

18,543,885,041

18,543,885,041

(113,919,742)

18,429,965,299

파생상품평가손익

0

0

0

0

0

8,396,781,956

8,396,781,956

1,243,321,203

9,640,103,159

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

(20,344,885,750)

0

(20,344,885,750)

933,279,104

(19,411,606,646)

관계기업투자주식의 기타포괄손익에 대한 지분

0

0

0

(1,537,936,239)

(236,929,526)

44,381,600,101

42,606,734,336

(188,864,534)

42,417,869,802

신종자본증권 발행

0

0

29,879,680,000

0

0

0

29,879,680,000

0

29,879,680,000

신종자본증권 이자지급

0

0

0

0

(6,075,000,000)

0

(6,075,000,000)

0

(6,075,000,000)

연차배당

0

0

0

0

(79,157,792,000)

0

(79,157,792,000)

(68,840,104,975)

(147,997,896,975)

종속기업의 자기주식 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

0

종속기업 유상증자 등

0

0

0

0

0

0

0

0

0

종속기업의 지분변동

0

0

0

15,022,395,559

0

0

15,022,395,559

787,318,578

15,809,714,137

2022.09.30 (기말자본)

141,443,775,000

3,574,211,671,439

169,454,021,553

(3,018,946,031,931)

8,851,092,564,164

108,915,543,715

9,826,171,543,940

1,498,716,391,293

11,324,887,935,233

연결 현금흐름표

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 53 기 3분기

제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

1,387,329,053,743

1,484,692,250,976

분기순이익

19,467,970,495

230,643,974,864

조정

1,304,198,755,126

865,484,302,240

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

81,416,161,428

583,173,679,648

법인세환입(납부)

(17,753,833,306)

(194,609,705,776)

투자활동으로 인한 현금흐름

128,905,091,205

885,515,236,923

단기금융상품의 감소

1,689,515,529,716

1,892,292,682,070

단기대여금의 감소

14,402,123,840

9,723,501,193

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분

703,361,492

10,294,644,923

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분

5,254,054

308,266,771,909

당기손익-공정가치 채무상품의 처분

2,300,429,741

3,172,663,798

임차보증금의 회수

54,193,206,837

0

관계기업의 처분 등으로 인한 현금유입

98,829,685,635

11,176,714,802

매각예정자산의 처분

0

42,308,720,485

선수금의 수취

28,032,600,000

0

유형자산의 처분

5,933,875,245

854,251,244,805

무형자산의 처분

3,424,301,780

1,783,506,630

금융리스채권의 회수

19,760,645,476

20,998,131,727

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입

20,703,604,565

7,932,121,187

사업양수로 인한 현금유입

0

82,407,519,483

종속기업 처분에 의한 현금유입

0

2,063,252,451

단기금융상품의 증가

(682,546,979,039)

(1,488,972,518,828)

장기금융상품의 증가

0

(6,662,159,437)

단기대여금의 증가

0

(1,117,715,100)

장기대여금의 증가

(590,000,000)

(2,031,300,000)

당기손익-공정가치 채무상품의 취득

(15,310,401,840)

(3,999,823,076)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득

0

(5,000,200,000)

임차보증금의 증가

(16,363,582,249)

0

종속기업 취득으로 인한 현금유출

0

(38,471,168,794)

관계기업투자주식의 취득

(636,370,329,900)

(37,800,000,000)

유형자산의 취득

(405,671,816,990)

(664,493,836,956)

사용권자산의 취득

0

(285,424,709)

무형자산의 취득

(6,744,668,258)

(14,574,974,859)

투자부동산의 취득

(117,498,727,369)

(101,741,775,889)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출

0

(6,384,550,000)

장기선급금의 증가

(42,556,065,060)

(68,319,933,853)

연결실체 변동으로 인한 현금유출

(1,631,729,478)

0

이자수취

51,916,482,915

31,306,851,156

배당금수취

64,468,290,092

47,392,291,805

재무활동으로 인한 현금흐름

(1,184,081,326,401)

(1,103,958,709,470)

단기차입금의 차입

1,125,999,597,500

1,092,213,372,348

장기차입금의 차입

730,917,851,657

904,446,245,255

사채의 발행

611,795,444,853

999,352,128,934

임대보증금의 증가

15,707,460,309

0

종속기업의 유상증자

3,925,000,000

166,867,500,000

신종자본증권의 발행

29,879,680,000

39,899,861,553

기타재무활동으로 인한 현금유입

16,905,577

32,046,624

단기차입금의 상환

(1,161,261,646,972)

(1,054,537,286,800)

장기차입금의 상환

0

(25,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(485,877,320,000)

(1,123,593,700,695)

사채의 상환

(1,048,550,000,000)

(1,113,320,000,000)

임대보증금의 감소

(27,855,042,535)

0

종속기업투자의 추가취득

0

(33,769,700,000)

신종자본증권의 이자지급

(6,075,000,000)

(283,043,478)

리스부채의 상환

(473,007,271,688)

(456,920,505,745)

종속기업의 자기주식 취득

0

(18,660,760,800)

기타재무활동으로 인한 현금유출

0

(2,927,011,991)

이자지급

(351,699,088,127)

(339,071,103,163)

배당금지급

(147,997,896,975)

(138,686,751,512)

현금및현금성자산의 증가

332,152,818,547

1,266,248,778,429

기초의 현금및현금성자산

2,398,788,978,689

1,913,235,610,358

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 등

46,724,141,823

27,997,056,616

매각예정처분자산집단 대체

(2,881,732,673)

0

분기말의 현금및현금성자산

2,774,784,206,386

3,207,481,445,403

3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 롯데쇼핑주식회사(이하 "당사")는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 당분기말 현재 백화점 30개점, 아울렛 22개점, 할인점 111개점, 슈퍼마켓 213개점, H&B스토어 5개점, 쇼핑몰 5개점을 보유하고 있습니다. 2022년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.당사는 2006년 2월 9일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다.

주 주
소유주식수(주)
금 액(천원)
지분율(%)

롯데지주
11,315,503
56,577,515
40.00

신동빈
2,893,049
14,465,245
10.23

호텔롯데
2,507,158
12,535,790
8.86

신영자
297,653
1,488,265
1.05

부산롯데호텔
220,326
1,101,630
0.78

자기주식
18,115
90,575
0.06

기타주주
11,036,951
55,184,755
39.02

합 계
28,288,755
141,443,775
100.00

(2) 종속기업의 현황

① 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
업 종
결산일
자본금(백만원)
투자지분비율

당사
종속기업
합 계

우리홈쇼핑
한국
TV 홈쇼핑
12.31
40,000
53.49%
-
53.49%

롯데지에프알
한국
의류제조 및 판매업
12.31
18,060
99.97%
-
99.97%

롯데김해개발
한국
건물관리용역
12.31
300
100.00%
-
100.00%

롯데수원역쇼핑타운
한국
부동산업
12.31
100,000
100.00%
-
100.00%

씨에스유통
한국
유통
12.31
6,384
99.95%
-
99.95%

롯데하이마트(*1)
한국
가전제품 소매업
12.31
118,039
65.25%
-
65.25%

롯데울산개발
한국
부동산업
12.31
25,200
96.83%
-
96.83%

롯데컬처웍스(*2)
한국
영화상영업
12.31
24,366
86.37%
-
86.37%

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
베트남
영화상영업
12.31
33,440
-
90.00%
90.00%

롯데사내벤처펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
2,130
18.78%
79.81%
98.59%

롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
10,150
-
98.52%
98.52%

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
30,000
99.00%
-
99.00%

스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
한국
신기술투자
12.31
12,160
69.08%
-
69.08%

아이엠엠하임코인베스트먼트원
한국
금융업
12.31
310,000
83.71%
16.13%
99.84%

하임2호 유한회사
한국
금융업
12.31
300,000
-
100.00%
100.00%

롯데디엠씨개발
한국
부동산업
12.31
5,000
95.00%
-
95.00%

롯데위탁관리부동산투자회사(*3)
한국
부동산업
12.31
121,484
50.00%
-
50.00%

롯데인천타운
한국
부동산업
12.31
65,000
100.00%
-
100.00%

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.
중국
유통
12.31
98,682
100.00%
-
100.00%

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
중국
유통
12.31
83,692
100.00%
-
100.00%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
홍콩
지주회사
12.31
217,888
73.46%
-
73.46%

Lotte Properties (Chengdu) Limited
중국
부동산업
12.31
491,973
-
100.00%
100.00%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
871,903
100.00%
-
100.00%

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
베트남
유통
12.31
312,042
-
99.99%
99.99%

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
인도네시아
유통
12.31
56,414
-
80.00%
80.00%

PT. LOTTE MART INDONESIA
인도네시아
유통
12.31
132,951
-
100.00%
100.00%

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
인도네시아
유통
12.31
94,145
-
100.00%
100.00%

Lotte Shopping India Private Limited
인도
유통
12.31
18
-
100.00%
100.00%

LOTTEMART C&C INDIA PRIVATE LIMITED
인도
유통
12.31
1,092
-
100.00%
100.00%

Lotte Shopping Plaza Vietnam Co., Ltd.
베트남
유통
12.31
29,708
-
100.00%
100.00%

LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
69,209
20.00%
40.00%
60.00%

Lotte Holdings Hong Kong Ltd.
홍콩
지주회사
12.31
36,107
-
100.00%
100.00%

HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED
베트남
호텔업
12.31
51,581
-
70.00%
70.00%

LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
베트남
유통
12.31
29,807
-
100.00%
100.00%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
316,634
90.00%
-
90.00%

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
베트남
부동산업
12.31
317,577
-
100.00%
100.00%

(*1) 당사는 롯데하이마트 보통주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며 이는 주석 15에서 설명하고 있습니다. 전량 교환되는 경우 롯데하이마트에 대한 당사의 지분율은 현재 65.25%에서 63.69%로 감소될 수 있으나 당사의 롯데하이마트에 대한 지배력에는 영향이 없습니다.(*2) 주석 29에서 설명하고 있는 바와 같이 주식재매입약정에 따라 2019년 중 비지배주주에게 발행한 주식을 금융부채로 분류하였습니다. 이로 인해 롯데컬처웍스에 대한 당사의 법적지분율은 86.37%이나, 연결재무제표 작성시에는 당사의 지분율을 100%로 적용하였습니다. (*3) 연결실체가 보유하고 있는 지분의 의결권은 50%를 초과하지 않지만, 실질지배력을 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다. 또한, 사업연도는 매년 1월 1일에 개시하여 6월 30일에 종료하고, 7월 1일에 다음 사업연도가 개시하여 12월 31일에 종료합니다.② 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
업 종
결산일
자본금(백만원)
투자지분비율

당사
종속기업
합 계

우리홈쇼핑
한국
TV 홈쇼핑
12.31
40,000
53.49%
-
53.49%

롯데지에프알
한국
의류제조 및 판매업
12.31
8,574
99.93%
-
99.93%

롯데김해개발
한국
건물관리용역
12.31
300
100.00%
-
100.00%

롯데수원역쇼핑타운
한국
부동산업
12.31
100,000
100.00%
-
100.00%

롯데송도쇼핑타운
한국
부동산업
12.31
106,578
100.00%
-
100.00%

씨에스유통
한국
유통
12.31
6,384
99.95%
-
99.95%

롯데하이마트(*1)
한국
가전제품 소매업
12.31
118,039
65.25%
-
65.25%

롯데울산개발
한국
부동산업
12.31
25,200
96.83%
-
96.83%

롯데컬처웍스(*2)
한국
영화상영업
12.31
24,366
86.37%
-
86.37%

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
베트남
영화상영업
12.31
33,440
-
90.00%
90.00%

롯데사내벤처펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
2,130
18.78%
79.81%
98.59%

롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
5,075
-
98.52%
98.52%

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
한국
신기술투자
12.31
12,000
99.00%
-
99.00%

아이엠엠하임코인베스트먼트원
한국
금융업
12.31
310,000
83.71%
16.13%
99.84%

하임2호 유한회사
한국
금융업
12.31
300,000
-
100.00%
100.00%

롯데디엠씨개발
한국
부동산업
12.31
5,000
95.00%
-
95.00%

롯데위탁관리부동산투자회사(*3)
한국
부동산업
12.31
121,484
50.00%
-
50.00%

롯데인천개발
한국
소매업, 부동산업
12.31
100,000
100.00%
-
100.00%

롯데인천타운
한국
부동산업
12.31
65,000
100.00%
-
100.00%

롯데타운동탄
한국
부동산업
12.31
70,000
100.00%
-
100.00%

롯데쇼핑타운대구
한국
부동산업
12.31
20,000
100.00%
-
100.00%

Lotte (China) Management Co., Ltd.
중국
관리회사
12.31
8,906
70.00%
-
70.00%

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.
중국
유통
12.31
98,682
100.00%
-
100.00%

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
중국
유통
12.31
52,035
100.00%
-
100.00%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
홍콩
지주회사
12.31
217,888
73.46%
-
73.46%

Lotte Properties (Chengdu) Limited
중국
부동산업
12.31
482,854
-
100.00%
100.00%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
820,033
100.00%
-
100.00%

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
베트남
유통
12.31
260,172
-
99.99%
99.99%

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
인도네시아
유통
12.31
56,414
-
80.00%
80.00%

PT. LOTTE MART INDONESIA
인도네시아
유통
12.31
91,151
-
100.00%
100.00%

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
인도네시아
유통
12.31
94,145
-
100.00%
100.00%

Lotte Shopping India Private Limited
인도
유통
12.31
18
-
100.00%
100.00%

LOTTEMART C&C INDIA PRIVATE LIMITED
인도
유통
12.31
1,092
-
100.00%
100.00%

Lotte Shopping Plaza Vietnam Co., Ltd.
베트남
유통
12.31
29,708
-
100.00%
100.00%

LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
69,209
20.00%
40.00%
60.00%

Lotte Holdings Hong Kong Ltd.
홍콩
지주회사
12.31
36,107
-
100.00%
100.00%

HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED
베트남
호텔업
12.31
51,581
-
70.00%
70.00%

LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
베트남
유통
12.31
29,807
-
100.00%
100.00%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
싱가폴
지주회사
12.31
159,458
90.00%
-
90.00%

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
베트남
부동산업
12.31
160,401
-
100.00%
100.00%

(*1) 당사는 롯데하이마트 보통주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며 이는 주석 15에서 설명하고 있습니다. 한편, 사채권자의 조기상환청구권 행사로 인하여 전기 중 교환사채 총 3,036억원 중 2,720억원을 조기상환하였습니다. 이로 인하여 총 교환대상 주식수는 3,536,812주에서 368,127주로 변경되었으며, 전량 교환되는 경우 롯데하이마트에 대한 당사의 지분율은 현재 65.25%에서 63.69%로 감소될 수 있으나 당사의 롯데하이마트에 대한 지배력에는 영향이 없습니다.(*2) 주석 29에서 설명하고 있는 바와 같이 주식재매입약정에 따라 2019년 중 비지배주주에게 발행한 주식을 금융부채로 분류하였습니다. 이로 인해 롯데컬처웍스에 대한 당사의 법적지분율은 86.37%이나, 연결재무제표 작성 시에는 당사의 지분율을100%로 적용하였습니다.(*3) 연결실체가 보유하고 있는 지분의 의결권은 50%를 초과하지 않지만, 실질지배력을 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다. 또한, 사업연도는 매년 1월 1일에 개시하여 6월 30일에 종료하고, 7월 1일에 다음 사업연도가 개시하여 12월 31일에 종료합니다.

(3) 중요한 종속기업의 요약재무정보① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

기업명(*)
자 산
부 채
자 본
매출액
분기순이익(손실)

우리홈쇼핑
1,766,130,905
427,438,620
1,338,692,285
803,505,293
124,814,862

롯데수원역쇼핑타운
427,392,027
395,646,100
31,745,927
24,959,222
(4,370,374)

씨에스유통
161,064,562
50,106,813
110,957,749
234,110,036
2,900,331

롯데하이마트
2,587,810,652
1,161,092,165
1,426,718,487
2,602,479,885
(380,094,804)

롯데컬처웍스
1,060,069,416
908,741,965
151,327,451
352,585,607
(17,510,529)

롯데위탁관리부동산투자회사
2,354,627,420
1,252,264,987
1,102,362,433
86,319,229
27,782,463

롯데인천타운
363,180,299
313,403,890
49,776,409
90,000
(3,319,344)

아이엠엠하임코인베스트먼트원
308,028,672
756,164
307,272,508
-
(2,258,999)

하임2호 유한회사
617,797,274
336,034,197
281,763,077
-
(11,485,446)

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
492,093,079
452,689,091
39,403,988
-
(9,882,330)

Lotte Properties (Chengdu) Limited
433,909,138
9,169,325
424,739,813
2,860,840
185,452

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
530,420,577
378,386,361
152,034,216
239,252,418
6,086,262

LOTTE SHOPPING HOLDINGS(SINGAPORE) PTE. LTD.
604,070,712
7,102
604,063,610
-
3,764,845

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
354,851,058
235,566,697
119,284,361
652,506,867
(38,706,419)

PT. LOTTE MART INDONESIA
108,992,580
217,579,643
(108,587,063)
151,890,089
(7,481,312)

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
367,215,709
46,466
367,169,243
-
5,135

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
512,043,511
163,769,664
348,273,847
-
(4,446,476)

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
85,628,992
271,089,406
(185,460,414)
29,893,659
(11,942,747)

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
118,490,179
158,029,261
(39,539,082)
11,680,873
(1,611,257)

(*) 공정가치 조정 등 연결 조정이 반영되지 않은 정보이며, 별도재무제표 기준 정보입니다.

② 제 52(전) 기

(단위:천원)

기업명(*)
자 산
부 채
자 본
매출액
당기순이익(손실)

우리홈쇼핑
2,372,910,552
666,567,889
1,706,342,663
1,102,725,968
55,910,213

롯데수원역쇼핑타운
434,900,920
398,783,431
36,117,489
32,353,348
(7,623,856)

롯데송도쇼핑타운
200,691,692
128,749,688
71,942,004
6,829,115
(55,296,014)

씨에스유통
160,276,692
52,219,274
108,057,418
312,578,136
3,467,298

롯데하이마트
2,943,544,893
1,116,187,301
1,827,357,592
3,869,748,651
(57,451,960)

롯데컬처웍스
1,091,738,426
946,613,199
145,125,227
218,007,295
(157,036,988)

롯데위탁관리부동산투자회사
2,403,895,275
1,250,818,007
1,153,077,268
104,822,059
35,384,442

롯데인천개발
1,065,482,894
1,009,721,398
55,761,496
181,360,297
30,250,053

롯데인천타운
393,460,803
340,365,050
53,095,753
120,000
(2,939,715)

롯데타운동탄
701,961,771
555,558,916
146,402,855
273,198,159
46,826,749

롯데쇼핑타운대구
186,150,305
195,512,157
(9,361,852)
-
(1,972,398)

아이엠엠하임코인베스트먼트원
310,000,000
468,493
309,531,507
-
(468,493)

하임2호 유한회사
523,383,560
230,135,037
293,248,523
-
(6,751,477)

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
415,651,746
373,861,495
41,790,251
-
(128,925,695)

Lotte Properties (Chengdu) Limited
402,928,453
15,623,097
387,305,356
7,487,110
(109,648,401)

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
450,149,219
379,466,745
70,682,474
246,196,573
(27,892,780)

LOTTE SHOPPING HOLDINGS(SINGAPORE) PTE. LTD.
445,799,914
22,150
445,777,764
-
(83,278,163)

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
360,591,126
218,374,203
142,216,923
785,251,003
(2,457,237)

PT. LOTTE MART INDONESIA
99,125,730
229,742,566
(130,616,836)
178,116,088
(16,818,031)

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
161,146,286
38,392
161,107,894
-
(40,123)

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
346,537,931
192,502,108
154,035,823
-
(1,623,641)

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
85,337,614
235,834,328
(150,496,714)
16,786,004
(47,991,352)

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
112,434,907
145,841,595
(33,406,688)
11,175,700
(9,820,722)

(*) 공정가치 조정 등 연결 조정이 반영되지 않은 정보이며, 별도재무제표 기준 정보입니다.(4) 연결대상범위의 변동① 당분기 중 연결재무제표의 작성대상기업에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
신규설립

② 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

롯데송도쇼핑타운
합병

롯데인천개발
합병

롯데타운동탄
합병

롯데쇼핑타운대구
합병

Lotte (China) Management Co., Ltd.
청산

(5) 비지배지분당분기와 전기 중 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분
롯데위탁관리부동산투자회사(*2)
우리홈쇼핑(*1,2)
롯데하이마트(*2)

비지배지분 지분율(*3)
50.00%
46.51%
33.42%

유동자산
37,142,468
1,113,441,559
737,917,278

비유동자산
2,305,941,426
726,656,405
1,012,640,440

유동부채
1,025,574,710
235,353,009
735,042,188

비유동부채
226,690,277
194,931,817
421,124,499

순자산
1,090,818,907
1,409,813,138
594,391,031

비지배지분의 장부금액
545,409,453
655,800,548
198,975,303

비지배지분 해당 배당금
39,249,706
21,857,961
7,732,438

매출
86,319,229
803,505,293
2,602,479,885

분기순이익(손실)
27,782,463
127,615,571
(35,346,652)

총포괄손익
27,782,463
(318,300,155)
(32,755,241)

비지배지분에 배분된 분기순이익(손실)
13,891,232
59,349,280
(11,813,589)

비지배지분에 배분된 총포괄손익
13,891,232
(148,029,625)
(10,947,485)

영업활동현금흐름
78,650,611
(23,683,748)
117,070,482

투자활동현금흐름
20,007,799
201,409,586
(23,626,175)

재무활동현금흐름
(97,501,591)
(57,522,456)
(40,675,887)

현금및현금성자산의 순증감
1,156,819
120,203,382
52,768,420

(*1) 연결재무제표 기준 정보입니다.(*2) 상기 종속기업 정보는 사업결합시 발생한 공정가치와 기타 연결 조정이 반영되고 내부거래는 조정되지 않은 정보입니다.(*3) 해당 지분율은 유효지분율입니다.

② 제 52(전) 기

(단위:천원)

구 분
롯데위탁관리부동산투자회사(*2)
우리홈쇼핑(*1,2)
롯데하이마트(*2)

비지배지분 지분율(*3)
50.00%
46.51%
33.42%

유동자산
55,416,551
1,145,144,135
683,081,982

비유동자산
2,336,935,197
1,301,605,590
1,109,717,043

유동부채
657,615,095
338,914,270
548,348,437

비유동부채
593,202,912
332,722,162
544,168,604

순자산
1,141,533,741
1,775,113,293
700,281,984

비지배지분의 장부금액
570,766,871
825,688,134
234,366,271

비지배지분 해당 배당금
30,897,614
18,786,020
9,845,326

매출
104,822,059
1,102,725,968
3,869,748,651

당기순이익
4,952,992
56,517,120
72,760,422

총포괄손익
4,952,992
533,699,019
78,605,693

비지배지분에 배분된 당기순이익
2,476,496
26,284,022
24,318,052

비지배지분에 배분된 총포괄손익
2,476,496
248,203,667
26,271,664

영업활동현금흐름
91,656,048
17,974,242
146,498,542

투자활동현금흐름
(875,503,032)
62,252,711
4,944,604

재무활동현금흐름
772,247,925
(55,554,295)
(348,229,702)

현금및현금성자산의 순증감
(11,599,059)
24,672,658
(196,786,556)

(*1) 연결재무제표 기준 정보입니다.(*2) 상기 종속기업 정보는 사업결합시 발생한 공정가치 등 기타 연결 조정이 반영되고 내부거래는 조정되지 않은 정보입니다.(*3) 해당 지분율은 유효지분율입니다.

(6) 지배기업의 종속기업 소유지분 변동당분기 중 추가취득 등 으로 인한 지배기업의 종속기업 소유지분의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명
구 분
금 액
지배주주 지분율
지배주주 투자지분

변동전
변동후
변동전
변동후

PT. LOTTE MART INDONESIA
유상증자
41,800,000
100.00%
100.00%
(130,616,836)
(88,816,836)

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
유상증자
8,910,000
99.00%
99.00%
19,839,218
28,749,218

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
유상증자
51,869,747
100.00%
100.00%
454,294,767
506,164,514

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
유상증자
51,869,747
99.99%
99.99%
74,323,119
126,192,866

롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호
유상증자
5,000,000
98.52%
98.52%
4,815,032
9,815,032

롯데지에프알
유상증자
29,999,997
99.93%
99.97%
18,282,703
48,279,457

Lotte Properties (Chengdu) Limited
유상증자
9,118,900
100.00%
100.00%
401,070,397
410,189,297

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
유상증자
141,458,400
90.00%
90.00%
158,134,394
299,592,794

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
유상증자
157,176,000
100.00%
100.00%
155,579,583
312,755,583

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
유상증자
31,657,040
100.00%
100.00%
(74,228,929)
(42,571,889)

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

한국채택국제회계기준에서는 분기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 연결실체도 COVID-19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 이는 연결실체의 재무성과에 영향을 주어 자산 손상 평가 등에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이로 인해 연결실체의 2022년 연차재무제표에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 상기 내용 및 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출채권
미수금
금융리스채권
합 계

총장부금액
408,940,170
214,507,177
30,190,159
653,637,506

차감 : 대손충당금
(10,167,660)
(29,565,965)
(193,876)
(39,927,501)

유동자산 계
398,772,510
184,941,212
29,996,283
613,710,005

총장부금액
3,754,777
21,185,917
76,363,703
101,304,397

차감 : 대손충당금
-
(448,322)
(754,944)
(1,203,266)

비유동자산 계
3,754,777
20,737,595
75,608,759
100,101,131

(2) 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출채권
미수금
금융리스채권
합 계

총장부금액
450,215,392
183,871,996
25,302,347
659,389,735

차감 : 대손충당금
(7,064,359)
(26,824,079)
-
(33,888,438)

유동자산 계
443,151,033
157,047,917
25,302,347
625,501,297

총장부금액
302,467
21,118,028
74,425,497
95,845,992

차감 : 대손충당금
-
(102,787)
(78,820)
(181,607)

비유동자산 계
302,467
21,015,241
74,346,677
95,664,385

5. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산 범주
내 역
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

공정가치로 측정되는 금융자산(*1):

당기손익-공정가치
유동자산:

단기금융상품
238,000,000
697,881,335

유동성채무상품
1,213,087
1,799,611

유동성매매목적파생상품자산
1,896,640
2,463,738

비유동자산:

비유동성채무상품
63,157,207
46,134,052

비유동성매매목적파생상품자산
33,539,751
38,077,489

소 계
337,806,685
786,356,225

기타포괄손익-공정가치
유동자산:

유동성채무상품
360,909
702,488

비유동자산:

지분상품
497,824,666
1,107,942,381

비유동성채무상품
4,569,085
5,164,483

소 계
502,754,660
1,113,809,352

파생상품자산
유동성위험회피파생상품자산
42,887,441
5,229,751

비유동성위험회피파생상품자산
196,809,360
17,031,801

소 계
239,696,801
22,261,552

공정가치로 측정되는 금융자산 합계
1,080,258,146
1,922,427,129

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

상각후원가 금융자산(*2)
유동자산:

현금및현금성자산
2,774,784,206
2,398,788,979

매출채권및기타채권
613,710,005
625,501,297

단기금융상품
760,017,193
1,232,649,923

단기대여금
8,385,627
10,243,847

미수수익
8,766,763
7,508,730

유동성보증금
77,462,093
116,075,755

비유동자산:

장기금융상품
1,993,700
3,998,685

장기대여금
2,017,773
14,476,602

보증금
1,165,897,606
1,148,479,393

매출채권및기타채권
100,101,131
95,664,385

소 계
5,513,136,097
5,653,387,596

공정가치로 측정되지 않는 금융자산 합계
5,513,136,097
5,653,387,596

금융자산 합계
6,593,394,243
7,575,814,725

(*1) 시장성 있는 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않는 경우에 대하여 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (*2) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

단기금융상품
998,017,193
1,930,531,257

단기대여금
8,385,627
10,243,847

미수수익
8,766,763
7,508,730

유동성보증금
77,462,093
116,075,755

유동성채무상품
1,573,996
2,502,099

유동성매매목적파생상품자산
1,896,640
2,463,738

유동성위험회피파생상품자산
42,887,441
5,229,751

유동자산 계
1,138,989,753
2,074,555,177

장기금융상품
1,993,700
3,998,685

장기대여금
2,017,773
14,476,602

보증금
1,165,897,606
1,148,479,393

비유동성채무상품
67,726,292
51,298,535

지분상품
497,824,666
1,107,942,381

비유동성매매목적파생상품자산
33,539,751
38,077,489

비유동성위험회피파생상품자산
196,809,360
17,031,801

비유동자산 계
1,965,809,148
2,381,304,886

(3) 당분기말과 전기말 기타포괄손익-공정가치 상품 내역은 다음과 같습니다.① 지분상품

(단위:천원, 주)

종 목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

주식수
지분율
취득원가
장부금액
장부금액

[시장성 있는 기타포괄손익-공정가치 지분상품]

BNK금융지주
8,543,826
2.62%
56,179,407
51,433,833
71,768,138

신한금융지주
311,118
0.06%
2,247,354
10,422,453
11,449,142

momo.com Inc.
17,301,840
7.92%
1,259,429
418,904,537
1,005,831,655

기타
-
-
6,557,183
2,077,545
3,668,471

소 계

66,243,373
482,838,368
1,092,717,406

[시장성 없는 기타포괄손익-공정가치 지분상품]

Lotte Properties(Shenyang) Limited
101,648,756
17.93%
124,515,604
9,651,950
9,651,950

PT. Lotte Capital Indonesia
250,000
15.63%
2,350,000
3,345,249
3,670,652

기타
-
-
1,350,959
1,989,099
1,902,373

소 계

128,216,563
14,986,298
15,224,975

합 계

194,459,936
497,824,666
1,107,942,381

② 채무상품

(단위:천원)

종 목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

취득원가
장부금액
장부금액

국민주택채권
5,223,440
4,929,994
5,866,916

도시철도채권
-
-
55

합 계
5,223,440
4,929,994
5,866,971

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융부채 범주
내 역
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

공정가치로 측정되는 금융부채:

당기손익-공정가치
비유동성금융부채
42,334,820
37,507,098

파생상품부채
유동성위험회피파생상품부채
1,336,710
9,449,201

비유동성위험회피파생상품부채
-
2,223,803

소 계
1,336,710
11,673,004

공정가치로 측정되는 금융부채 합계
43,671,530
49,180,102

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

상각후원가로 평가하는금융부채(*)
유동부채:

매입채무및기타채무
2,412,731,152
2,419,870,121

단기차입금
1,474,091,154
1,392,799,366

유동성장기차입금
2,323,666,086
965,118,509

유동성사채
1,480,543,009
1,206,824,371

미지급비용
291,044,293
223,398,375

유동성예수보증금
157,000,431
219,352,650

리스부채
738,198,608
628,014,113

기타
670,912
554,340

비유동부채:

매입채무및기타채무
19,889,350
15,635,693

장기차입금
1,690,928,340
2,731,118,259

사채
3,153,930,351
3,657,116,085

예수보증금
90,661,565
32,862,489

리스부채
4,771,242,941
5,318,114,600

기타
29,452,000
28,312,092

소 계
18,634,050,192
18,839,091,063

기타금융부채
금융보증부채
2,297,493
803,662

공정가치로 측정되지 않는 금융부채 합계
18,636,347,685
18,839,894,725

금융부채 합계
18,680,019,215
18,889,074,827

(*) 상각후원가로 평가하는 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

미지급비용
291,044,293
223,398,375

유동성예수보증금
157,000,431
219,352,650

유동성위험회피파생상품부채
1,336,710
9,449,201

기타
2,968,405
1,358,002

유동부채 계
452,349,839
453,558,228

예수보증금
90,661,565
32,862,489

비유동성위험회피파생상품부채
-
2,223,803

비유동성금융부채
42,334,820
37,507,098

기타
29,452,000
28,312,092

비유동부채 계
162,448,385
100,905,482

(6) 공정가치의 측정연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익-공정가치 금융자산
6,296,625
-
331,510,060
337,806,685

기타포괄손익-공정가치 금융자산
482,838,368
4,929,995
14,986,297
502,754,660

위험회피파생상품자산
-
239,696,801
-
239,696,801

금융자산 계
489,134,993
244,626,796
346,496,357
1,080,258,146

당기손익-공정가치 금융부채
-
-
42,334,820
42,334,820

위험회피파생상품부채
-
1,336,710
-
1,336,710

금융부채 계
-
1,336,710
42,334,820
43,671,530

② 제 52(전) 기

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익-공정가치 금융자산
-
459,881,335
326,474,890
786,356,225

기타포괄손익-공정가치 금융자산
1,092,717,406
5,866,971
15,224,975
1,113,809,352

위험회피파생상품자산
-
22,261,552
-
22,261,552

금융자산 계
1,092,717,406
488,009,858
341,699,865
1,922,427,129

당기손익-공정가치 금융부채
-
-
37,507,098
37,507,098

위험회피파생상품부채
-
11,673,004
-
11,673,004

금융부채 계
-
11,673,004
37,507,098
49,180,102

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 연결실체는 보고기간말 기초자산의 시장가격 등을 이용하여 공정가치를 평가하였습니다. 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 연결실체는 현금흐름할인모형 및 순자산가치평가모형 등을 이용하였으며, 공정가치를 결정하기 위하여 성장률, 신용위험을 반영한 할인율, 자본비용 등의 투입변수를 사용하였습니다. 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단한 금융상품이 포함되어 있습니다.

(7) 수준3 공정가치당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기초잔액
304,192,767
240,461,836

당해 기간의 총손익
(2,187,670)
(8,081,053)

당기손익에 포함된 손익
(1,954,265)
43,301,326

기타포괄손익에 포함된 손익
(233,405)
(51,382,379)

매입
15,310,402
88,349,034

매도 등
(13,153,962)
(16,537,050)

기말잔액
304,161,537
304,192,767

(8) 민감도분석수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에 대해 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 중 하나가 보고일에 합리적으로 변동하는 경우 장부금액에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 당기손익-공정가치 금융자산

(단위: 천원)

구분
할인율

1%p 감소
1%p 증가

당기손익-공정가치 금융자산
64,275
(60,036)

② 정산계약

(단위: 천원)

구분
할인율

5% 감소
5% 증가

정산계약
103,511
(102,717)

③ 당기손익-공정가치 금융부채

(단위: 천원)

구분
할인율

1%p 감소
1%p 증가

당기손익-공정가치 금융부채
11,408,185
(9,340,259)

④ 주식옵션

(단위: 천원)

구분
주가
주가변동성

5% 감소
5% 증가
5% 감소
5% 증가

주식옵션(자산)
(1,173,329)
1,173,329
(2,208,633)
2,214,627

6. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
1,181,955,912
(30,160,281)
1,151,795,631
1,089,035,795
(25,689,903)
1,063,345,892

제품
17,710,030
(2,155,458)
15,554,572
23,624,031
(2,139,947)
21,484,084

반제품
2,700
-
2,700
4,672
-
4,672

재공품
906,150
-
906,150
492,209
-
492,209

원재료
8,208,669
(128,488)
8,080,181
11,076,233
(117,089)
10,959,144

부재료
1,272,353
-
1,272,353
880,781
-
880,781

저장품
1,066,175
-
1,066,175
781,076
-
781,076

미착품
16,762,229
-
16,762,229
12,960,493
-
12,960,493

미분양건물
84,572,372
(26,561,795)
58,010,577
78,238,516
(24,779,124)
53,459,392

미완성건물
232,276,408
-
232,276,408
214,605,779
-
214,605,779

용지
13,363,983
-
13,363,983
16,306,668
-
16,306,668

합계
1,558,096,981
(59,006,022)
1,499,090,959
1,448,006,253
(52,726,063)
1,395,280,190

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 금액과 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실충당금의 증감은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가:

비용으로 인식한 재고자산
2,155,497,853
6,348,257,593
2,278,182,810
6,740,271,367

재고자산평가손실충당금의 증가(감소)
3,357,417
6,279,959
2,543,154
(171,117)

7. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

선급금
49,464,489
38,504,021

선급비용
42,858,715
32,335,860

부가세대급금
40,561,386
32,809,371

기타자산
1,647,918
3,034,353

유동자산 계
134,532,508
106,683,605

장기선급금
159,770,490
179,088,146

장기선급비용
4,521,545
4,863,349

비유동자산 계
164,292,035
183,951,495

8. 매각예정자산 및 부채

당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산 및 부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

매각예정처분자산집단의 자산
76,397,696
-

매각예정자산
262,939,698
252,739,862

자산 합계
339,337,394
252,739,862

매각예정처분자산집단의 부채
118,954,672
-

부채 합계
118,954,672
-

(1) 매각예정처분자산집단의 자산과 부채연결실체는 종속기업인 Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.의 자산 및 부채를 매각예정 처분자산집단으로 표시하였습니다.

당분기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기

처분자산 집단 내 자산

현금및현금성자산
2,881,733

매출채권및기타채권
5,627,346

기타금융자산
2,168,122

재고자산
1,888,570

기타비금융자산
1,068,183

유형자산
307,373

사용권자산
62,456,369

자산 합계
76,397,696

처분자산 집단 내 부채

차입금및사채
19,966,000

매입채무및기타채무
4,558,062

기타금융부채
2,029,265

리스부채
91,280,923

충당부채
3,542

기타비금융부채
1,116,880

부채 합계
118,954,672

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

관계기업투자(*1)
30,046,918
30,046,918

토지 등(*2)
232,892,780
222,692,944

합 계
262,939,698
252,739,862

(*1) 연결실체는 전기 중 관계기업투자인 LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED의 지분 40% 중 12%인 30,046,918천원을 매각예정자산으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 공동약정 체결에 따라 관리형토지신탁 전환 시 통제가 이전될 토지 147,332,939천원을 매각예정자산으로 분류하였습니다.

9. 관계기업투자(1) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초

978,762,475
876,809,187

취 득(*1,2)
636,370,330
63,095,092

지분법 손익

100,099,990
94,050,031

지분법 자본변동
49,657,618
26,294,433

환 입(손상)
3,206,866
(3,206,866)

배 당

(43,653,675)
(76,008,919)

처 분
(71,153,607)
(13,484,122)

기타증(감)(*3)
(316,009)
11,213,639

기 말(*4)

1,652,973,988
978,762,475

(*1) 당분기 중 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호 및 한샘을 신규 취득하고, 롯데-KDB오픈이노베이션펀드를 추가 취득하였으며, 전기 중 유진유니콘사모투자합자회사 및 초록뱀미디어를 신규 취득하고, 롯데-KDB오픈이노베이션펀드를 추가 취득하였습니다. (*2) 연결실체는 당분기 중 취득한 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호 및 한샘에 대해 의결권의 20% 미만 보유하고 있으나, 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호의 집합투자업자를 변경하는 의사결정과정에 참여할 수 있고, 한샘의 이사회에 참여하는 등 주요 영업 및 재무정책 결정에 참여할 수 있어 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 기타증(감)에는 지분법이익잉여금으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.(*4) 당분기말 및 전기말 금액에는 매각예정자산으로 분류한 LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED의 일부 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분 변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기 미반영 손익
누적 미반영 손익

프로토타입
39
(158,921)

Shandong Longzhile Cinema Co., Ltd.

(856,881)
(1,453,055)

10. 공동기업투자(1) 당분기 및 전기 중 공동기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초
42,746,561
48,700,552

지분법 손익

3,447,040
2,382,843

지분법 자본변동
2,556,876
1,647,960

손 상
-
(11,272,685)

배 당
(3,428,788)
(3,959,770)

기타증(감)(*)
13,394,354
5,247,661

기 말
58,716,043
42,746,561

(*) 기타증(감)에는 외화환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분 변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기 미반영 손익
누적 미반영 손익

롯데제이티비
(1,063,816)
(3,263,996)

11. 유형자산당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초
14,578,526,259
14,372,875,786

취 득
349,256,513
927,404,889

처 분
(8,938,310)
(810,965,059)

사업결합으로 인한 변동
-
216,397,709

상 각
(395,128,671)
(506,295,464)

손 상
(11,910,608)
(55,159,564)

기타증(감)(*)
(86,625,719)
434,267,962

기 말
14,425,179,464
14,578,526,259

(*) 기타증(감)에는 계정간 대체 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

12. 투자부동산당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초
1,766,203,033
2,302,037,864

취 득
117,664,277
175,997,278

상 각
(26,196,751)
(42,749,511)

기타증(감)(*)
167,135,725
(669,082,598)

기 말
2,024,806,284
1,766,203,033

(*) 기타증(감)에는 계정간 대체 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

13. 영업권 및 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 영업권 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초
1,519,801,648
1,632,298,668

취 득
6,645,983
47,573,275

처 분
(3,781,185)
(8,732,095)

사업결합으로 인한 변동
-
16,529,480

상 각
(96,499,814)
(89,018,534)

손 상
(231,548,963)
(122,634,438)

기타증(감)(*)
91,298,252
43,785,292

기 말
1,285,915,921
1,519,801,648

(*) 기타증(감)에는 계정간 대체 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 각 현금창출단위에 배부된 영업권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

백화점
104,656,119
63,029,290

할인점
42,505,899
37,562,484

전자제품전문점
529,859,216
761,408,179

홈쇼핑
273,296,452
273,296,452

슈퍼
3,229,798
3,284,121

이커머스
4,860,068
4,860,068

기타
796,247
42,439,522

합 계
959,203,799
1,185,880,116

14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

매입채무
648,788,580
610,719,891

미지급금
1,763,942,572
1,809,150,229

유동부채 계
2,412,731,152
2,419,870,120

장기성매입채무
87,953
25,666

장기미지급금
19,801,397
15,610,027

비유동부채 계
19,889,350
15,635,693

15. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

단기차입금
1,474,091,154
1,392,799,366

유동성장기차입금
2,330,150,567
967,882,640

유동성현재가치할인차금
(6,484,481)
(2,764,131)

유동성사채
1,482,040,000
1,207,100,000

유동성사채할인발행차금
(1,818,443)
(275,629)

사채상환할증금
799,480
-

교환권조정
(478,028)
-

유동부채 계
5,278,300,249
3,564,742,246

장기차입금
1,697,997,883
2,744,407,925

현재가치할인차금
(7,069,543)
(13,289,666)

사채
3,158,618,000
3,664,262,500

사채할인발행차금
(4,687,649)
(6,769,974)

사채상환할증금
-
799,480

교환권조정
-
(1,175,921)

비유동부채 계
4,844,858,691
6,388,234,344

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내 역
연이자율(%)
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

신한은행 외(*1)
기업어음
2.70 ~ 91일 CD금리 + 1.30
390,000,000
40,000,000

산업은행 외(*1)
원화일반대출
3.77 ~ 91일 CD금리 + 1.10
325,000,000
25,106,277

케이에스제일차(주)
원화일반차입금
3.19
80,000,000
483,000,000

하나은행 외(*2)
외화일반대출
2.30 ~ JIBOR 3M + 2.00
679,091,154
785,025,564

롯데물산
외화일반차입금
-
-
59,667,525

합 계
1,474,091,154
1,392,799,366

(*1) 당분기말 기준 91일 CD금리: 3.24%(*2) 당분기말 기준 JIBOR 3M: 5.11%

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내 역
연이자율(%)
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

대신증권 외
기업어음
2.16 ~ 3.68
300,000,000
100,000,000

미즈호코퍼레이트은행 외(*1)
원화일반대출
1.95 ~ 3M 금융채Ⅰ(은행채) AAA + 5.15
1,628,385,417
1,543,028,760

엘인천제일차 외(*2)
원화일반차입금
2.48 ~ 91일 CD금리 + 1.44
1,574,000,000
1,640,000,000

하나은행 외(*3)(*4)
외화일반대출
3M SOFR + 1.95 ~3M USD Libor + 3.20
525,763,033
429,261,805

소 계
4,028,148,450
3,712,290,565

현재가치할인차금
(13,554,024)
(16,053,797)

총 장부금액
4,014,594,426
3,696,236,768

유동성장기차입금
(2,323,666,086)
(965,118,509)

합 계
1,690,928,340
2,731,118,259

(*1) 당분기말 기준 3M 금융채Ⅰ(은행채) AAA : 3.18%(*2) 당분기말 기준 91일 CD금리 : 3.24%(*3) 당분기말 기준 3M SOFR : 2.13%(*4) 당분기말 기준 3M USD Libor : 3.74%

(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류
만기일
연이자율(%)(*1)
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

제65-2회 원화사채
2022-03-03
-
-
240,000,000

제66-2회 원화사채
2022-06-23
-
-
50,000,000

제66-3회 원화사채
2025-06-23
2.98
140,000,000
140,000,000

제70-3회 원화사채
2026-04-04
2.48
70,000,000
70,000,000

제72-2회 원화사채
2022-01-23
-
-
160,000,000

제73-2회 원화사채
2022-06-15
-
-
150,000,000

제73-3회 원화사채
2024-06-15
2.69
100,000,000
100,000,000

제74회 원화사채
2022-06-29
-
-
50,000,000

제75회 원화사채
2024-08-07
2.74
150,000,000
150,000,000

제77-2회 원화사채
2023-05-30
2.96
310,000,000
310,000,000

제77-3회 원화사채
2028-05-30
3.47
100,000,000
100,000,000

제79회 원화사채
2033-08-07
3.55
70,000,000
70,000,000

제80회 원화사채
2038-08-29
3.40
30,000,000
30,000,000

제81회 외화사채
2022-01-28
-
-
118,550,000

제82-1회 원화사채
2022-01-28
-
-
110,000,000

제82-2회 원화사채
2024-01-30
2.29
150,000,000
150,000,000

제82-3회 원화사채
2029-01-30
2.73
140,000,000
140,000,000

제83-1회 원화사채
2024-08-29
1.59
100,000,000
100,000,000

제83-2회 원화사채
2026-08-28
1.67
70,000,000
70,000,000

제83-3회 원화사채
2029-08-29
1.80
110,000,000
110,000,000

제84회 외화사채
2022-11-29
3M USD Libor
143,480,000
118,550,000

제85회 원화사채
2023-04-28
2.33
350,000,000
350,000,000

제86-1회 원화사채
2025-07-18
2.20
30,000,000
30,000,000

제86-2회 원화사채
2030-07-19
2.58
20,000,000
20,000,000

제87-1회 외화사채
2023-08-18
3M USD Libor + 1.40
143,480,000
118,550,000

제87-2회 외화사채
2023-08-21
3M USD Libor + 1.30
71,740,000
59,275,000

제87-3회 외화사채
2023-08-28
3M USD Libor + 2.10
71,740,000
59,275,000

제88-1회 원화사채
2025-09-23
2.07
135,000,000
135,000,000

제88-2회 원화사채
2030-09-23
2.55
60,000,000
60,000,000

제89-1회 원화사채
2024-04-16
1.63
170,000,000
170,000,000

제89-2회 원화사채
2026-04-16
2.13
190,000,000
190,000,000

제89-3회 원화사채
2031-04-16
2.95
35,000,000
35,000,000

제90-1회 외화사채
2024-05-21
3M USD Libor + 0.05
143,480,000
118,550,000

제90-2회 외화사채
2024-05-20
0.53
251,090,000
207,462,500

제91회 외화사채
2024-08-19
0.86
143,480,000
118,550,000

제92회 외화사채
2025-03-25
2.54
229,568,000
-

제93-1회 원화사채
2024-09-06
4.75
100,000,000
-

제93-2회 원화사채
2025-09-05
4.86
110,000,000
-

제93-3회 원화사채
2027-09-07
4.93
40,000,000
-

교환사채(*2)
2023-04-04
-
31,600,000
31,600,000

제1회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)
2022-07-29
1.55
-
170,000,000

제2회 무보증공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)
2023-12-15
2.90
31,000,000
31,000,000

제3-1회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)
2023-07-29
4.58
80,000,000
-

제3-2회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)
2024-07-29
4.67
90,000,000
-

4-3회차 회사채(롯데하이마트)
2022-10-28
2.70
40,000,000
40,000,000

7회차 회사채(롯데하이마트)
2023-06-11
2.18
200,000,000
200,000,000

8회차 회사채(롯데하이마트)
2024-06-28
1.97
140,000,000
140,000,000

제3회 원화사채(롯데컬처웍스)
2023-11-26
3.55
10,000,000
10,000,000

제4회 원화사채(롯데컬처웍스)
2023-03-03
3.30
40,000,000
40,000,000

소계
4,640,658,000
4,871,362,500

사채할인발행차금
(6,506,092)
(7,045,603)

사채상환할증금
799,480
799,480

교환권조정
(478,028)
(1,175,921)

총 장부금액
4,634,473,360
4,863,940,456

유동성사채(*3)
(1,480,543,009)
(1,206,824,371)

합 계
3,153,930,351
3,657,116,085

(*1) 당분기말 기준 3M USD Libor : 3.74%

(*2) 당사는 종속기업인 롯데하이마트의 주식을 기초자산으로 하는 교환사채를 발행하였으며 발행내역은 다음과 같습니다. 한편, 전기 중 사채권자의 조기상환청구권 행사로 인해 교환사채 총 3,036억원 중 2,720억원을 조기상환하였습니다.

구 분
내 용

1. 사채의 종류
기명식무보증무담보 해외교환사채

2. 사채의 권면총액(원)
303,600,000,000

3. 사채의 이율
표면이자율
0%

만기이자율
0.50%

4. 만기일
2023년 04월 04일

5. 원금상환방법
1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 교환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 당사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 있음.

6. 투자자의 조기상환권
사채권자의 조기상환청구권(Put Option): 다음의 사유 발생시 조기상환청구권 행사 가능- 납입일로부터 3년 후(2021년 04월 04일)- 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우- 회사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우

7. 발행자의 조기상환권
다음의 사유 발생시 조기상환 가능- 납입일로부터 3년 후 (2021년 04월 04일)부터 사채 만기일 30영업일 전까지 30연속 거래일의 기간 동안 교환대상 주식 종가가 조기상환을 적용한 사채권면금액을 교환비율로 나눈 금액의 130%이상인 날이 20 거래일 이상일 경우- 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call)- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우

8. 교환에 관한 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
85,840

교환대상
롯데하이마트 주식회사 보통주식

교환청구기간
시작일
2018년 05월 14일

종료일
2023년 03월 24일

교환가액 조정에 관한 사항
주식배당 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

(*3) 유동성사채에는 사채상환할증금과 교환권조정 금액이 포함되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
장기차입금
사채
합 계

2022.10.01 ~ 2023.09.30
2,330,150,567
1,482,040,000
3,812,190,567

2023.10.01 ~ 2024.09.30
638,480,000
1,579,050,000
2,217,530,000

2024.10.01 ~ 2025.09.30
685,473,890
644,568,000
1,330,041,890

2025.10.01 ~ 2026.09.30
-
330,000,000
330,000,000

2026.10.01 이후
374,043,993
605,000,000
979,043,993

합계
4,028,148,450
4,640,658,000
8,668,806,450

16. 충당부채(1) 당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초장부금액
증가액
감소액
분기말장부금액

상여충당부채
-
19,018,071
(19,018,071)
-

반품충당부채
7,954,405
1,871,660
(3,616,723)
6,209,342

복구충당부채
4,667,927
3,811,774
(4,995,071)
3,484,630

소송충당부채
2,420,121
6,952,057
-
9,372,178

구조조정충당부채(*1)
5,760,033
528,960
(1,375,909)
4,913,084

기타충당부채(*2)
9,933,504
33,797,522
(31,447,310)
12,283,716

유동부채 계
30,735,990
65,980,044
(60,453,084)
36,262,950

복구충당부채
130,994,108
7,550,875
(5,770,994)
132,773,989

소송충당부채
6,915,150
-
(6,915,150)
-

비유동부채 계
137,909,258
7,550,875
(12,686,144)
132,773,989

(*1) 연결실체는 구조조정으로 인한 입점업체 보상비용 등을 충당부채로 인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 방송적립기금 등을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초장부금액
증가액
감소액
기말장부금액

상여충당부채
588,000
42,442,888
(43,030,888)
-

반품충당부채
8,195,451
4,845,574
(5,086,620)
7,954,405

복구충당부채
2,903,452
2,724,760
(960,285)
4,667,927

소송충당부채
2,236,469
185,713
(2,061)
2,420,121

구조조정충당부채(*1)
12,610,160
1,987,018
(8,837,145)
5,760,033

기타충당부채(*2)
12,896,742
118,255,538
(121,218,776)
9,933,504

유동부채 계
39,430,274
170,441,491
(179,135,775)
30,735,990

복구충당부채
124,711,506
22,625,672
(16,343,070)
130,994,108

소송충당부채
6,915,150
-
-
6,915,150

비유동부채 계
131,626,656
22,625,672
(16,343,070)
137,909,258

(*1) 연결실체는 구조조정으로 인한 입점업체 보상비용 등을 충당부채로 인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 방송적립기금 등을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

17. 기타비금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

예수금
120,726,856
146,351,505

부가세예수금
53,419,771
72,608,822

선수금
1,488,095,604
1,371,214,559

기타부채
3,328,352
3,207,269

유동부채 계
1,665,570,583
1,593,382,155

18. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 및 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

확정급여채무의 현재가치
879,396,562
826,733,750

사외적립자산의 공정가치
(910,736,924)
(940,333,338)

확정급여제도의 자산 인식액
(31,340,362)
(113,599,588)

확정급여자산 인식액
44,614,358
121,737,668

확정급여부채 인식액
13,273,996
8,138,080

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기타장기급여채무의 현재가치
27,122,336
26,650,618

(3) 당분기 및 전분기에 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
23,694,106
71,153,330
26,796,671
85,507,273

이자원가
6,421,518
19,420,676
5,758,542
17,185,076

사외적립자산의 이자수익
(7,399,135)
(22,167,426)
(6,523,225)
(19,418,960)

확정기여제도로 인식한 퇴직급여 등
1,575,407
8,927,204
57,477,174
71,243,122

장기종업원급여
1,150,446
3,987,631
145,756
2,263,943

합 계
25,442,342
81,321,415
83,654,918
156,780,454

19. 신종자본증권당분기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분(*)
발행일
만기일
연이자율(%)
금액

제5회 사모 채권형 신종자본증권
2021-06-22
2051-06-22
4.20
40,000,000

제6회 사모 채권형 신종자본증권
2021-12-22
2051-12-22
5.30
100,000,000

제7회 사모 채권형 신종자본증권
2022-02-25
2052-02-25
5.60
30,000,000

소 계
170,000,000

발행비용
(545,978)

합 계
169,454,022

(*) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류
구 분
내 용

제5회 사모 채권형 신종자본증권

발행금액
40,000,000

만기
30년 (만기 도래 시 롯데컬처웍스의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

이자율
발행 시점 ~ 2023.06.22: 발행 후 2년간 연 고정금리 4.20%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

이자지급조건
2021년 09월 22일을 최초로 만기일까지 매 3개월 마다 22일에 각각 3개월분의 이자를 후급

기타
발행 후 2년 시점 및 이후 매 1년마다 조기상환권 행사 가능

제6회 사모 채권형 신종자본증권

발행금액
100,000,000

만기
30년 (만기 도래 시 롯데컬처웍스의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

이자율
발행 시점 ~ 2023.12.22: 발행 후 2년간 연 고정금리 5.30%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

이자지급조건
2022년 03월 22일을 최초로 만기일까지 매 3개월 마다 22일에 각각 3개월분의 이자를 후급

기타
발행 후 2년 시점 및 이후 매 이자지급일 마다 조기상환권 행사 가능

제7회 사모 채권형 신종자본증권
발행금액
30,000,000

만기
30년 (만기 도래 시 롯데컬처웍스의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

이자율
발행 시점 ~ 2024.02.25: 발행 후 2년간 연 고정금리 5.60%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

이자지급조건
2022년 05월 25일을 최초로 만기일까지 매 3개월 마다 25일에 각각 3개월분의 이자를 후급

기타
발행 후 2년 시점 및 이후 매 이자지급일 마다 조기상환권 행사 가능

상기 제5회, 제6회 및 제7회 신종자본증권은 만기 도래 시 롯데컬처웍스의 의사결정에 따라 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 사채의 이자지급은 롯데컬처웍스의 재량에 따라 연기 가능하며, 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지 보통주식에 대한 배당금 지급을 결의하거나 지급할 수 없습니다.

20. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기타포괄손익-공정가치 평가손익
34,290,544
260,753,341

해외사업장환산외환차이
54,639,091
36,095,206

현금흐름위험회피
5,667,396
(2,729,386)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분
14,318,513
(30,063,087)

합 계
108,915,544
264,056,074

21. 주당이익

(1) 기본주당이익

① 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

내 역
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 순이익(손실)
(113,325,657,147)
(39,466,798,904)
290,830,592,026
187,328,616,577

신종자본증권이자
(2,165,000,000)
(6,075,000,000)
(283,043,478)
(283,043,478)

가중평균유통보통주식수(주)
28,270,640
28,270,640
28,270,640
28,270,640

기본주당순이익(손실)
(4,085)
(1,611)
10,277
6,616

② 가중평균유통보통주식수

(단위:주)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

기초 발행보통주식수
28,288,755
28,288,755

자기주식
(18,115)
(18,115)

가중평균유통보통주식수
28,270,640
28,270,640

(2) 희석주당이익① 당분기와 전분기 중 희석주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

내 역
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 순이익(손실)
(113,325,657,147)
(39,466,798,904)
290,830,592,026
187,328,616,577

신종자본증권이자
(2,165,000,000)
(6,075,000,000)
(283,043,478)
(283,043,478)

교환사채효과(*)
-
-
(284,229,850)
(1,193,751,754)

희석지배주주지분 순이익(손실)
(115,490,657,147)
(45,541,798,904)
290,263,318,698
185,851,821,345

가중평균희석유통보통주식수(주)
28,270,640
28,270,640
28,270,640
28,270,640

희석주당순이익(손실)
(4,085)
(1,611)
10,267
6,574

(*) 당분기 중 하이마트교환사채에 대하여 반희석효과가 발생하여 희석주당순이익산출시 이를 제외하였으며, 전분기 중 하이마트교환사채에서 희석효과가 발생하였습니다.② 가중평균희석유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수와 가중평균희석유통보통주식수는 같습니다.

22. 매출(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출과 관련해 연결포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서생기는 수익
총 매출액
5,446,791,914
16,139,716,229
5,414,422,329
16,088,282,542

상품매출액
4,886,708,573
14,592,901,691
4,827,631,510
14,370,064,524

제품매출액
158,612,377
490,307,076
169,643,238
513,405,388

기타매출액(*)
401,470,964
1,056,507,462
417,147,581
1,204,812,630

매출차감
1,804,158,288
5,558,632,469
1,709,313,154
5,242,247,440

매출에누리와 환입
315,768,519
951,410,092
279,953,419
875,032,140

반품충당부채 및 이연매출
66,018,307
198,213,830
60,688,981
199,799,113

특정상품매출원가
1,422,371,462
4,409,008,547
1,368,670,754
4,167,416,187

소 계
3,642,633,626
10,581,083,760
3,705,109,175
10,846,035,102

기타 원천으로부터의 수익: 임대수익
370,653,624
1,104,888,579
301,523,976
943,172,966

합 계
4,013,287,250
11,685,972,339
4,006,633,151
11,789,208,068

(*) 당분기 중 COVID-19로 인한 영화관람 활성화 일환으로 영화진흥위원회로부터 지원받은 정부보조금 3,084,054천원과 농축수산물 소비촉진 일환으로 한국농수산식품유통공사 및 한국수산회로부터 지원받은 보조금 11,923,075천원이 포함되어 있습니다. 전분기 중 COVID-19로 인한 영화관람 활성화 일환으로 영화진흥위원회로부터 지원받은 정부보조금 1,667,717천원과 농축수산물 소비촉진 일환으로 한국농수산식품유통공사 및 한국수산회로부터 지원받은 보조금 19,002,774천원이 포함되어 있습니다.

(2) 연결실체가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

계약자산 - 분양미수금
989,315
-

계약자산 계
989,315
-

계약부채 - 고객충성제도
111,994,735
116,165,931

계약부채 - 상품권
1,120,991,456
990,676,735

계약부채 - 분양선수금
-
13,487,110

계약부채 - 기타
126,557,923
149,536,339

계약부채 계
1,359,544,114
1,269,866,115

(3) 상품권 관련 이행되지 않은 수행의무의 시기별 예상회수액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

장부금액
1년 이내
1 ~ 5년
5년 초과

1,120,991,456
583,770,523
532,171,886
5,049,047

23. 판매비와관리비 및 대손상각비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비 및 대손상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

급여및상여
314,511,109
946,727,145
310,145,863
919,931,055

퇴직급여
24,217,363
76,967,533
87,624,558
153,477,158

장기종업원급여
1,145,764
3,960,157
148,932
2,247,192

복리후생비
72,530,635
196,938,504
65,556,020
184,379,168

교육훈련비
3,857,319
10,578,525
3,279,234
8,296,934

여비교통비
5,618,354
14,140,021
3,187,709
10,163,867

차량유지비
660,739
1,942,633
566,596
1,720,661

보험료
2,829,579
8,766,225
2,841,115
8,680,090

세금과공과
18,414,620
212,982,994
21,213,704
257,616,024

접대비
1,091,633
2,651,107
720,613
2,099,060

소모품비
14,821,852
41,169,459
18,718,332
40,570,159

도서인쇄비
338,636
1,013,021
398,763
1,069,034

통신비
4,918,941
14,988,066
5,199,760
15,488,202

수도광열비
96,203,734
225,663,840
77,693,847
191,807,742

수선유지비
15,998,934
40,735,994
12,999,517
34,978,355

지급임차료
36,627,823
97,696,622
41,684,063
96,493,991

감가상각비
282,769,702
834,774,445
283,127,171
832,565,942

무형자산상각비
12,228,784
35,971,009
13,482,747
39,805,305

지급수수료
291,622,031
868,085,623
283,717,434
833,324,167

용역비
228,588,503
670,915,340
225,455,983
665,458,414

광고선전비
42,476,522
130,767,497
43,647,848
130,364,815

견본비
77,245
252,220
94,819
223,245

판매수수료
31,716,209
92,333,504
33,424,856
101,137,430

판매촉진비
31,392,197
84,877,963
23,196,655
77,072,821

장식비
3,714,974
9,095,595
7,315,136
11,924,774

대손상각비
1,218,914
2,617,293
1,049,421
410,722

운반보관료
47,723,627
140,528,231
54,498,216
142,145,442

연구개발비
61,983
142,762
79,052
236,006

충당부채환입
(290,575)
(2,349,493)
(1,293,215)
(3,954,401)

보상비
1,728,509
4,665,015
4,286,818
15,911,166

잡비
386,563
984,211
83,869
637,681

합 계
1,589,202,223
4,770,583,061
1,624,145,436
4,776,282,221

24. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위:천원)

계정과목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

외환차익
5,940,004
7,471,472
961,758
1,381,658

외화환산이익
2,135,680
2,579,224
401,167
1,178,074

유형자산처분이익
179,847
3,066,232
8,336,390
51,980,147

유형자산손상차손환입
95
6,405
-
-

무형자산처분이익
-
-
-
360,118

리스종료이익
4,132,991
53,441,329
6,740,311
30,080,773

사용권자산처분이익
14,065,335
26,605,261
7,171,068
22,440,228

염가매수차익
-
-
-
19,843,150

매각예정자산처분이익
-
-
-
15,223,161

기타비유동자산손상차손환입
2,501
7,075
3,557
4,485

잡이익
10,977,500
33,088,227
2,932,059
27,350,614

합 계
37,433,953
126,265,225
26,546,310
169,842,408

기타비용:

외환차손
1,263,628
2,552,295
-
1,276,304

외화환산손실
438,938
788,215
309,174
439,168

유형자산처분손실
2,273,150
6,057,444
1,684,518
14,604,771

유형자산손상차손
11,917,013
11,917,013
-
7,050

무형자산처분손실
191,056
356,884
2,861
876,691

무형자산손상차손
231,548,963
231,548,963
-
-

리스종료손실
148,240
413,234
598,260
21,966,366

사용권자산처분손실
1,732,943
4,842,301
1,743,731
8,752,650

사용권자산손상차손
15,989,840
21,162,351
175,280
12,319,700

매각예정자산처분손실
-
-
-
32,307

기타비유동자산손상차손
-
-
-
3,000,000

기부금
5,062,636
11,037,905
4,431,555
10,976,055

기타의대손상각비
1,094,335
3,737,624
1,583,840
8,012,625

잡손실
5,436,426
7,272,288
2,056,274
3,824,740

기타
50
162,398
1,021,921
2,022,970

합 계
277,097,218
301,848,915
13,607,414
88,111,397

25. 금융수익과 금융비용

당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

유효이자율법에 따른 이자수익
31,793,866
75,160,855
18,402,065
52,672,266

배당금수익
124,447
17,416,932
315,831
11,615,952

외환차익
5,646,348
8,616,387
2,598,911
5,693,525

외화환산이익
31,665,194
62,393,293
6,590,864
16,979,235

당기손익-공정가치 채무상품 평가이익
-
4,216,433
2,322
629,820

당기손익-공정가치 채무상품 처분이익
-
295,829
-
-

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익
201
37,207
317,461
329,554

위험회피파생상품평가이익
125,181,607
222,958,170
29,128,108
58,295,761

매매목적파생상품평가이익
1,505,072
2,175,926
77,619
32,637,559

위험회피파생상품거래이익
2,200
1,259,800
21,227,010
33,777,160

매매목적파생상품거래이익
5,169
19,465,671
20,673
10,780,282

종속기업및관계기업투자처분이익
34,489,705
35,562,321
495,210
495,210

관계기업투자손상차손환입
-
3,206,866
-
-

합 계
230,413,809
452,765,690
79,176,074
223,906,324

금융비용:

이자비용
128,986,188
364,564,619
120,400,954
365,203,116

외환차손
2,561,770
6,740,441
21,997,949
35,150,862

외화환산손실
123,534,978
221,274,492
29,363,133
60,212,755

당기손익-공정가치 채무상품 평가손실
972,768
4,919,586
-
7,357,409

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손실
-
-
22,791,607
22,791,607

위험회피파생상품평가손실
-
-
308,834
7,633,485

매매목적파생상품평가손실
12,645
12,645
-
-

위험회피파생상품거래손실
290,476
290,476
561,357
577,362

매매목적파생상품거래손실
11,341
99,405
888
3,504

사채상환손실
-
-
-
14,409,221

금융보증비용
-
-
-
134,615

관계기업투자처분손실
7,957,190
7,959,826
48,296,628
48,316,455

관계기업투자손상차손
-
-
-
3,206,866

합 계
264,327,356
605,861,490
243,721,350
564,997,257

26. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

27. 연결현금흐름표

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

현금
14,231,765
13,958,996

예금
239,329,954
274,708,214

기타현금성자산
2,521,222,487
2,110,121,769

합 계
2,774,784,206
2,398,788,979

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.

1) 조정내역

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

법인세비용(수익)
48,552,133
(343,902,700)

퇴직급여
68,406,580
83,273,389

장기종업원급여
3,987,631
2,263,943

감가상각비
842,423,903
843,119,556

무형자산상각비
96,499,814
65,244,202

무형자산처분손실
356,884
876,691

무형자산손상차손
231,548,963
-

외화환산손실
222,062,708
60,652,255

외환차손
6,740,441
34,608,745

유형자산처분손실
6,057,444
14,604,771

유형자산손상차손
11,917,013
7,050

리스종료손실
413,234
21,966,366

사용권자산처분손실
4,842,301
8,752,650

사용권자산손상차손
21,162,351
12,319,700

대손상각비
2,617,293
410,722

기타의대손상각비
3,737,624
8,012,625

충당부채환입액
(2,349,493)
(3,954,401)

기타비유동자산손상차손
-
3,000,000

당기손익-공정가치 채무상품 평가손실
4,919,586
7,357,409

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손실
-
22,791,607

파생상품거래손실
389,881
580,865

파생상품평가손실
12,645
7,633,485

지분법손실
4,372,588
9,261,668

관계기업투자처분손실
7,959,826
48,316,455

관계기업투자손상차손
-
3,206,866

매각예정자산처분손실
-
32,307

기타현금의 유출이 없는 비용 등
5,656,267
17,264,960

이자비용
364,564,619
365,203,116

금융보증비용
-
134,615

외화환산이익
(64,972,515)
(18,157,640)

외환차익
(8,616,387)
(3,079,033)

유형자산처분이익
(3,066,232)
(51,980,147)

무형자산처분이익
-
(360,118)

매각예정자산처분이익
-
(15,223,161)

리스종료이익
(53,441,329)
(30,080,773)

사용권자산처분이익
(26,605,261)
(22,440,228)

당기손익-공정가치 채무상품 평가이익
(4,216,433)
(629,820)

당기손익-공정가치 채무상품 처분이익
(295,829)
-

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익
(37,207)
(329,554)

파생상품거래이익
(20,725,471)
(44,557,442)

파생상품평가이익
(225,134,096)
(90,933,320)

지분법이익
(107,919,618)
(57,066,931)

종속기업및관계기업투자처분이익
(35,562,321)
(495,210)

기타현금의 유입이 없는 수익 등
(9,482,995)
(8,089,870)

염가매수차익
-
(19,843,150)

이자수익
(75,160,855)
(52,672,266)

배당금수익
(17,416,932)
(11,615,952)

합계
1,304,198,755
865,484,302

2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

매출채권의 감소
35,910,112
95,088,084

기타채권의 감소(증가)
(27,433,327)
120,918,261

기타금융자산의 감소
571,243
191,264,400

재고자산의 감소(증가)
(50,814,588)
220,174

기타비금융자산의 증가
(26,973,326)
(40,828,384)

매입채무의 증가
3,484,267
55,620,826

기타채무의 증가(감소)
17,994,949
(26,343,667)

기타금융부채의 증가(감소)
94,208,311
(120,220,851)

선수수익의 증가
10,480,892
10,750,259

충당부채의 증가(감소)
(767,193)
60,500,369

기타비금융부채의 증가
42,954,413
250,104,269

확정급여채무의 지급
(54,271,517)
(67,513,807)

기타장기급여채무의 지급
(3,545,932)
(3,227,471)

사외적립자산의 변동
39,617,857
56,841,218

합계
81,416,161
583,173,680

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

유형자산취득 미지급금
(56,415,304)
7,079,098

사용권자산의 취득
109,068,907
1,119,545,754

(4) 연결실체는 전분기 임차보증금 및 임대보증금과 관련된 현금흐름을 현금흐름표상 영업활동 현금흐름으로 표시하였으나, 당분기에는 동 현금흐름을 각각 투자활동 현금흐름과 재무활동 현금흐름으로 표시하였습니다. 비교표시된 전분기 현금흐름표를 당분기와 동일한 기준으로 작성할 경우, 영업활동 현금흐름 11,024,491천원 증가, 투자활동 현금흐름 62,592,352천원 증가, 재무활동 현금흐름 73,616,843천원 감소되며, 동 사항이 전분기 연결실체의 순자산, 순이익, 순현금흐름 및 주당손익에 미치는 영향은 없습니다.

28. 영업부문(1) 연결실체는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 다음과 같이 사업부문을 구분하여 보고하고 있습니다.

구 분
백화점(*)
할인점(*)
전자제품 전문점
슈퍼
홈쇼핑
영화상영업
이커머스
기 타(*)

구분기준
중ㆍ고가 위주의소매점
중ㆍ저가 위주의도소매점
가전제품 소매업
중ㆍ저가 위주의도소매점
방송채널사용사업
영화 및 비디오물 상영업
전자상거래기본법에 의한유통산업
기타

수익을 창출하는주요 재화
판매시설 및 상품
가전제품 등
판매시설 및 상품
상품 등
영화관운영 등
판매시설 및 상품 등

주요고객
일반소비자

(*) 당분기 중 당사와 롯데인천개발, 롯데타운동탄, 롯데송도쇼핑타운 및 롯데쇼핑타운대구의 합병으로 부문이 일부 변경되었으며, 관련된 전기 부문 정보가 재작성 되었습니다.(2) 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

부문수익
부문간 수익
외부수익
부문수익
부문간 수익
외부수익

백화점
2,341,814,063
55,839,807
2,285,974,256
2,308,149,264
59,718,949
2,248,430,315

할인점
4,482,476,234
36,601,562
4,445,874,672
4,385,712,573
39,711,941
4,346,000,632

전자제품 전문점
2,602,479,885
266,195
2,602,213,690
2,984,266,444
79,670
2,984,186,774

슈퍼
1,033,034,829
8,687,691
1,024,347,138
1,125,549,536
6,251,469
1,119,298,067

홈쇼핑
803,505,293
14,081,014
789,424,279
800,758,981
16,585,687
784,173,294

영화상영업
382,479,265
132,970
382,346,295
162,572,371
36,620
162,535,751

이커머스
77,206,806
12,706,017
64,500,789
80,348,312
11,229,636
69,118,676

기타
200,154,334
108,863,114
91,291,220
174,088,059
98,623,500
75,464,559

합 계
11,923,150,709
237,178,370
11,685,972,339
12,021,445,540
232,237,472
11,789,208,068

(3) 당분기와 전분기 중 부문별 영업현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출액
영업이익

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

백화점
2,341,814,063
2,308,149,264
321,259,421
218,141,304

할인점
4,482,476,234
4,385,712,573
41,989,879
(43,576,551)

전자제품 전문점
2,602,479,885
2,984,266,444
(7,228,917)
109,695,124

슈퍼
1,033,034,829
1,125,549,536
1,710,997
4,107,937

홈쇼핑
803,505,293
800,758,981
79,938,922
88,882,457

영화상영업
382,479,265
162,572,371
2,442,468
(107,356,072)

이커머스
77,206,806
80,348,312
(132,327,833)
(107,167,415)

기타
200,154,336
174,088,059
24,668,101
28,636,250

합 계
11,923,150,711
12,021,445,540
332,453,038
191,363,034

연결조정
(237,178,372)
(232,237,472)
(39,300,474)
(93,067,100)

연결조정후 금액
11,685,972,339
11,789,208,068
293,152,564
98,295,934

(단위:천원)

구 분
감가상각비 및 무형자산상각비
분기순이익(손실)

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

백화점
476,116,330
454,476,436
403,413,591
564,077,501

할인점
194,563,768
218,795,476
(51,587,264)
155,097,198

전자제품 전문점
104,694,248
104,447,895
(380,094,804)
76,582,750

슈퍼
35,839,495
36,922,208
(11,936,857)
(6,960,983)

홈쇼핑
22,800,215
22,333,231
127,396,092
55,651,719

영화상영업
120,501,659
98,017,109
(38,251,596)
(120,822,903)

이커머스
32,745,009
20,326,329
(127,492,952)
(112,566,886)

기타
54,304,126
49,867,983
(23,125,439)
76,599

합 계
1,041,564,850
1,005,186,667
(101,679,229)
611,134,995

연결조정
(102,641,134)
(96,822,909)
121,147,199
(380,491,020)

연결조정후 금액
938,923,716
908,363,758
19,467,970
230,643,975

(4) 당분기말과 전기말 현재 사업부문별 자산, 부채 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
자 산
부 채

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

백화점
18,038,666,737
18,442,347,741
13,632,244,481
13,712,602,370

할인점
7,822,700,042
8,078,331,079
2,991,946,340
3,253,779,741

전자제품 전문점
2,587,810,652
2,943,950,423
1,161,092,165
1,116,187,301

슈퍼
923,218,532
930,722,114
285,755,038
323,192,397

홈쇼핑
1,843,515,176
2,450,791,946
430,323,199
671,674,806

영화상영업
1,144,017,078
1,176,280,475
1,117,449,047
1,109,243,994

이커머스
221,851,297
260,633,191
238,887,992
275,880,503

기타
6,560,648,705
5,952,327,646
3,061,896,501
2,916,723,448

합 계
39,142,428,219
40,235,384,615
22,919,594,763
23,379,284,560

연결조정
(6,472,570,486)
(6,808,850,796)
(1,574,624,965)
(1,749,757,418)

연결조정후 금액
32,669,857,733
33,426,533,819
21,344,969,798
21,629,527,142

(5) 당분기와 전분기 중 지역별 매출내역(연결조정 전)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

한국
10,791,816,022
11,044,668,997

중국
18,569,230
26,643,739

베트남
296,687,630
217,510,168

인도네시아
816,077,829
732,622,636

합 계
11,923,150,711
12,021,445,540

(6) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은없습니다.

29. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원,CNY,VND,USD,IDR)

구 분
통화
한 도
사용액

일반대출
원화
1,945,172,273
1,828,385,417

CNY
258,000,000
100,000,000

VND
740,000,000,000
-

USD
970,000,000
710,000,000

IDR
2,840,000,000,000
1,980,000,000,000

기업어음
원화
1,140,000,000
520,000,000

구매카드
원화
420,100,000
7,832,790

당좌차월
원화
65,000,000
-

수입신용장 개설 외
USD
32,000,000
8,147,932

외화지급보증
USD
138,000
-

(2) 주요 경영관련 약정사항① 롯데쇼핑

당사는 롯데역사, 롯데물산 및 씨에스유통과 맺은 경영관리계약에 따라 백화점, 쇼핑몰 및 슈퍼의 운영을 맡고 있습니다. 이에 대한 대가로 백화점, 슈퍼는 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 10에 해당하는 금액, 쇼핑몰은 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 9에 해당하는 금액을 경영관리수수료로 받고 있으며 이를 매출액 중 기타매출액으로 계상하고 있습니다.

② 우리홈쇼핑종속기업인 우리홈쇼핑은 롯데카드, 비씨카드와 제휴카드 발행계약을 체결하고 있으며, 이 계약은 계약종료일 이후 1년 단위로 갱신되고 있습니다. 또한 롯데글로벌로지스, 씨제이대한통운, 한진과 물류대행계약을 체결하고 있습니다. 그리고 다수의 케이블TV 종합유선방송사업자와 방송프로그램 공급 계약을 체결하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체가 계류 중인 소송사건은 원고인 63건(소송가액 46,826,499천원)과 피고인 48건(소송가액 40,890,816천원)이 있습니다. 이 중 피고로 계류중인 17건에 대하여 9,372,178천원을 충당부채로 계상하였습니다.당분기말 현재 가습기세정제 피해와 관련하여 피고인 14건(소송가액 24,221,350천원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상 손실액을 합리적으로 추정하여 2,234,408천원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

연결실체의 경영진은 상기 소송 외에는 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.또한, 종속기업인 우리홈쇼핑은 2019년 중 방송법 제18조 제1항 제1호에 의하여 과학기술정보통신부로부터 일 6시간(오전 2~8시) 6개월 업무정지 행정처분을 부과 받았으며, 이에 업무정지 처분에 대한 취소소송 제기 및 집행정지를 신청하여 집행정지신청이 인용되었습니다.한편, 종속기업인 Lotte Properties (Chengdu) Limited의 사용이 제한된 장기금융상품은 토지출양대금 납부와 관련하여 중국 당국에 의하여 동결되었으며, 관련 소송이 진행 중에 있습니다. 전기에 사용이 제한된 장기금융상품 전체에 대해 70,794,570천원의 손상차손을 인식했습니다.(4) 당분기말 현재 기업은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금액은 747,900,000천원입니다.(5) 종속기업인 롯데하이마트는 당분기말 현재 전자단기사채를 200,000,000천원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(6) 이행보증 등① 롯데쇼핑당분기말 현재 당사는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 171,140,403천원(106건)의 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

② 우리홈쇼핑종속기업인 우리홈쇼핑이 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 중소기업은행으로부터 받는 물품판매 지급보증 6,000,000천원과 서울보증보험으로부터 받는 계약이행 1,045,000천원이 있습니다.③ 롯데하이마트종속기업인 롯데하이마트는 당분기말 현재 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약, 전 대표이사에 대한 공탁금 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 15,706,857천원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 브랜드 사용 계약 등당사 및 일부 종속기업은 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액으로 지급하고 있습니다. (8) 종속기업인 롯데컬처웍스는 2019년 이노션 보통주식 1,860,000주를 현물출자 받고 롯데컬처웍스의 보통주 7,687,456주를 발행하였습니다. 동 주식 발행 시 신주인수인과 체결한 계약에 따라 롯데컬처웍스는 일정기간 내 기업공개가 완료되지 않는 경우 관련 법령상 허용되는 방법으로 신주인수인에게 발행한 주식 전부를 현금을 대가로 하여 매입할 의무를 부담합니다. 그리고 당사는 법률 등에 위반하지 않는 한 의무이행을 반대하지 아니할 것을 확인하였습니다. 한편, 롯데컬처웍스의 사전 동의가 없는 한, 신주인수인은 상장기한일까지 롯데컬처웍스의 보통주를 제3자에게 임의로 처분하거나 질권 기타 담보로 제공할 수 없으며, 신주인수인이 보유하고 있는 롯데컬처웍스의 보통주를 양도금지기간 이후 처분하고자 하는 경우 롯데컬처웍스는 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다.(9) 이노션 보통주 1,030,000주는 매도인과 체결한 2019년 5월 10일자 주식매매계약및 2022년 7월 19일자 계약인수합의서에 따라 매도인의 사전 서면 동의가 없는 한, 계약인수합의서 체결일로부터 5년이 되는 날 또는 롯데컬처웍스의 기업공개 완료일까지 임의로 처분하거나 질권 및 기타 담보로 제공할 수 없습니다. 또한, 연결실체가 보유하고 있는 이노션 주식을 양도금지기간 이후 제3자에게 처분하고자 하는 경우, 매도인은 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다.

(10) 당분기말 당사는 SC은행 등에 종속기업 롯데인천타운, PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA 및 LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD., LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 등의 대출약정과 관련하여 투자확약서(LOC, LOA, LOU)를 제공하고 있습니다. 다만, 해당 투자확약서가 보증을 의미하지는 않습니다.(11) 종속기업인 롯데컬처웍스는 신보2020제13차, 15차 유동화 전문유한회사가 발행한 후순위 채권 중 3,000,000천원을 취득하였으며 해당 채권 전액에 대하여 신보2020제13차, 15차 유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 한편, 제3회, 제4회 사모사채와 관련하여 종속기업인 롯데컬처웍스의 신용등급이 BBB+ 이하로 하락하거나 또는 대주주가 변경되는 경우 각 10,000,000천원, 40,000,000천원의 조기상환특약이 존재합니다.(12) 종속기업인 롯데인천타운은 2020년 10월 23일 제이앤디개발 주식회사와 인천 구월농산물 도매시장 개발사업을 공동으로 진행하는 공동약정을 체결하였습니다. 본약정에 따라 제이앤디개발 주식회사는 관리형 토지신탁 수익권을 취득하기 위한 사업참여금액으로 사업부지인정가격의 40% 에 해당하는 1,840억원을 당사에 지급하였고, 롯데인천타운은 해당금액을 선수금으로 반영하였습니다. 롯데인천타운은 사업부지 인정가격의 60%에 해당하는 2,760억원을 본 사업에 투자하고, 롯데인천타운과제이앤디개발은 60%:40% 사업지분율로 공동사업을 추진하고 있습니다. 공동약정 하에서 롯데인천타운은 인천 남동구 구월동에 위치한 부동산을 소유하고 있으며, 이 부동산은 완공 후 분양할 목적으로 투자되었습니다. 본 약정에 따라 롯데인천타운은 업무집행 대표사로서 사업기획, 인허가, 자금조달, 공사시행, 준공, 분양 등 본 사업 전반에 관한 감독 업무를 수행하고, 자신의 지분에 해당하는 60% 만큼 분양수익에 권리가 있으며, 공동으로 발생한 비용 중 자신의 지분 60% 만큼을 부담합니다.

(13) 연결실체는 관계회사인 유진유니콘 사모투자합자회사와 타 투자자가 보유한 중고나라의 지분 70.26%를 최초 취득한 날로부터 3년이 되는 날까지 행사할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.

(14) 당사는 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사가 보유한 한샘 지분에 대해 최초 취득한 날로부터 3년이 경과한 이후 행사할 수 있는 우선청약권 및우선매수청구권을 보유하고 있습니다. 또한, 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사는 차입약정에 따라 한샘의 의결권 있는 주식 6,521,509주에 대해 한국투자증권(주) 외 18인에게 근질권이 설정되어 있고, 재무적 준수사항에 미달할 경우 기한의 이익을 상실합니다. 재무적 준수사항에는 연도별 한샘투자 관련 Net Debtto EBITDA 비율을 일정수준 이하로 유지해야 하는 기준과 분기별 LTV(Loan to Value Ratio)비율을 85%미만으로 유지해야 하는 기준이 있습니다. 단, LTV비율 준수사항은 일정 기준에 따라 계산된 한샘의 EBITDA가 기준금액 이상인 경우 위반하지 않은 것으로 봅니다.(15) 기타 사항 연결실체는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 일부 점포는 임차기간 종료로 영업종료 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. ① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 제주점은 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호, 대덕점은 미래캐슬로부터 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2020년 중 롯데마트 항동점은 영업종료하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2019년 중 롯데마트 수지점, 2020년 중 롯데마트 구로점, 도봉점은 영업종료 하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.

③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하였으며, 동 건물의 현 임대인은 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 31호입니다. 당사는 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.④ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑤ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.한편, 연결실체는 상기 구조화 기업을 연결하지 않고 있습니다.(16) 당분기말 연결실체는 자산담보부 사채 및 기업어음증권(액면금액 412,500,000천원, 2022년 12월 15일 만기) 관련하여 발행사인 엘케이에이치제일차, 엘케이에이치제이차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타김포한강제이차가 원리금 상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.

30. 연결실체간 주요거래(1) 당분기말 현재 당사의 연결실체에 대한 주요 지급보증 및 담보제공한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:CNY,IDR,USD)

특수관계구분
회사명
지급보증처
지급보증금액
보증기간
비고

종속기업
Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
하나은행
CNY 258,000,000
2022년 05월 27일 ~2023년 05월 26일
자금조달을 위한지급보증

PT. LOTTE MART INDONESIA
SC 은행
IDR 175,000,000,000
2022년 04월 13일 ~2023년 04월 13일

PT Bank KBBukopin, Tbk
IDR 125,000,000,000
2022년 04월 13일 ~2023년 04월 13일

신한은행
IDR 250,000,000,000
2022년 04월 14일 ~2023년 04월 14일

하나은행
IDR 420,000,000,000
2022년 02월 25일 ~2023년 02월 25일

Lotte Cinema Vietnam Co., Ltd.
SC은행
USD 25,000,000
2022년 09월 20일 ~2023년 09월 19일

신한은행
USD 10,000,000
2022년 07월 01일 ~2023년 07월 07일

국민은행
USD 10,000,000
2022년 07월 01일 ~2023년 07월 03일

하나은행
USD 10,000,000
2020년 01월 21일 ~2023년 01월 20일

USD 5,000,000
2020년 03월 25일 ~2023년 03월 24일

USD 20,000,000
2022년 06월 23일 ~2023년 06월 22일

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
KB 국민은행
USD 165,000,000
2022년 03월 11일 ~2023년 03월 10일

NH 농협은행
USD 60,000,000
2022년 03월 15일 ~2023년 03월 15일

신한은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

우리은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

하나은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
KB 국민은행 외 3개 은행
USD 250,000,000
2022년 05월 23일 ~2025년 05월 23일

한국수출입은행
USD 125,000,000
2022년 06월 27일 ~2027년 06월 28일

(2) 당분기말 현재 당사는 롯데수원역쇼핑타운 자산담보부대출 및 기업어음증권(액면금액 195,000,000천원, 2024년 5월 28일 만기), 롯데울산개발 자산담보부기업어음증권(액면금액 80,000,000천원, 2023년 4월 20일 만기)와 관련하여 발행사인 수원랜드마크제사차, 수원랜드마크제오차, 케이에스제일차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.(3) 당사는 2014년부터 롯데수원역쇼핑타운 토지 임대차기간(20년) 동안 임대인에게지급하여야 하는 임차료에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

31. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요주주는 다음과 같습니다.

기업명
지분율(%)

롯데지주(*)
40.00

호텔롯데
8.86

부산롯데호텔
0.78

(*) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유무형자산취득
기타수익(*2,3)
기타비용(*3)

주요주주
롯데지주
3,323,420
-
-
89,115
37,276,694

호텔롯데
43,802,956
205,461
364,488
-
27,565,115

부산롯데호텔
3,747,230
-
1,952,485
422,048
6,413,913

소 계
50,873,606
205,461
2,316,973
511,163
71,255,722

관계ㆍ공동기업
에프알엘코리아
21,873,841
-
-
-
-

자라리테일코리아
7,759,100
-
-
-
-

롯데카드
2,160,063
-
-
262,239
133,807,212

한샘
6,415,991
744,387
-
197,038
8,689

기타
2,386,883
7,372,878
-
457,929
7,920,019

소 계
40,595,878
8,117,265
-
917,206
141,735,920

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데건설
1,224,088
-
52,105,809
18,157
748,646

롯데제과
3,668,360
60,636,007
-
-
4,600,270

롯데칠성음료
7,508,149
43,722,783
-
37,097
93,573

롯데정보통신
739,163
-
21,582,770
17,125
120,771,950

대홍기획
533,448
-
16,590
-
17,957,194

롯데역사
7,420,396
-
-
311,987
917,452

롯데지알에스
6,205,003
1,331,130
-
14,808
3,326,663

롯데상사
274,271
74,861,166
-
-
85,863

롯데푸드
1,893,822
31,332,216
-
236
3,756,029

롯데알미늄
95,499
5,463,519
190,409
7,164
5,299,447

롯데글로벌로지스
4,230,541
-
-
11,037
216,166,586

한국후지필름
360,365
92,613
-
2,180
400

롯데물산
5,213,850
-
1,214,907
49,316,354
23,668,773

롯데자산개발
6,000
-
188,190
-
-

코리아세븐
5,770,076
19,206
-
-
915,572

기타
15,363,559
8,284,562
102,171,166
521,980
84,112,762

소 계
60,506,590
225,743,202
177,469,841
50,258,125
482,421,180

합 계
151,976,074
234,065,928
179,786,814
51,686,494
695,412,822

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사입니다.(*2) 기타수익에는 유형자산 매각이 포함되어 있습니다.

(*3) 연결실체는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 당분기 중 리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.② 제 52(전) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유무형자산취득
기타수익(*2,3)
기타비용(*3)

주요주주
롯데지주
3,162,655
-
-
-
25,146,008

호텔롯데
55,576,736
552,552
-
34,380
27,386,935

부산롯데호텔
2,004,429
-
1,614,789
-
5,674,705

소 계
60,743,820
552,552
1,614,789
34,380
58,207,648

관계기업
에프알엘코리아
16,782,580
-
-
-
-

자라리테일코리아
6,714,038
-
-
-
-

롯데카드
2,758,632
-
-
236,243
140,252,521

기타
2,322,733
4,772,499
-
88,382
3,947,188

소 계
28,577,983
4,772,499
-
324,625
144,199,709

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데건설
913,456
-
384,601,508
26
638,701

롯데제과
4,667,375
42,947,346
-
-
8,100,127

롯데칠성음료
7,218,672
39,784,956
-
29,227
92,683

롯데정보통신(*4)
879,639
-
35,793,337
-
133,170,717

대홍기획
301,371
-
-
-
18,381,395

롯데역사
6,742,688
518,350
-
550,257
780,084

롯데지알에스
7,307,897
638,280
-
17,956
2,449,094

롯데상사
1,297,190
93,889,597
-
-
2,634

롯데푸드
2,917,547
63,512,139
-
5,380
5,513,036

롯데알미늄
75,442
4,991,736
934,651
39,411
6,772,654

롯데글로벌로지스
3,698,474
36,105
44,045,000
-
210,529,561

한국후지필름
343,763
97,868
-
1,951
46

롯데물산(*5)
14,728,211
-
-
831,412,236
25,169,180

롯데자산개발(*6)
2,749,279
-
521,134
320,508
43,943,048

코리아세븐
3,767,695
38,488
-
235,701
718,074

기타
10,766,878
6,664,782
20,092,266
2,009,777
95,460,041

소 계
68,375,577
253,119,647
485,987,896
834,622,430
551,721,075

합 계
157,697,380
258,444,698
487,602,685
834,981,435
754,128,432

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사입니다.(*2) 기타수익에는 유형자산 매각이 포함되어 있습니다.

(*3) 연결실체는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 전분기 중 리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*4) 기타비용에는 롯데정보통신으로부터 양수한 모바일상품권사업 양수금액 6,800,000천원이 포함되어 있습니다.(*5) 당사는 전분기 중 롯데물산에 롯데월드타워 지분을 매각 후 임대차계약을 체결하였으며, 기타수익에는 롯데월드타워 지분 매각금액 831,300,000천원이 포함되어 있습니다.(*6) 기타비용에는 롯데자산개발로부터 양수한 쇼핑몰사업 등 양수금액 42,670,000천원이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
자금상환
현금출자
주식매각
투자금회수

주요주주
롯데지주(*2)
-
-
46,556,000
-

관계기업
롯데-KDB 오픈이노베이션펀드
-
7,800,000
-
-

부산롯데창조영화펀드
-
-
-
950,000

Hemisphere Film Investors II LLC
-
-
-
488,665

Hemisphere Film InvestorsⅢ LLC
-
-
-
900,508

IBK-ISU문화콘텐츠조합
-
-
-
350,000

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데물산
60,698,250
-
-
-

합 계
60,698,250
7,800,000
46,556,000
2,689,173

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(*2) 연결실체는 당분기 중 롯데지주에 이노션 보통주 5.15%를 매각하였습니다.

② 제 52(전) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
자금차입
현금출자
주식매입
자금회수

관계기업
롯데-KDB 오픈이노베이션펀드
-
7,800,000
-
-

유진유니콘사모투자합자회사
-
30,000,000
-
-

스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합
-
-
-
2,350,000

부산롯데창조영화펀드
-
-
-
7,650,000

Hemisphere Film Investors II LLC
-
-
-
923,069

Hemisphere Film InvestorsⅢ LLC
-
-
-
458,817

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데캐피탈
45,000,000
-
-
-

롯데자산개발(*2)
-
-

72,381,200

-

합 계

45,000,000

37,800,000

72,381,200
11,381,886

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(*2) 당사는 전분기 중 롯데자산개발로부터 LOTTE PROPERTIES(HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.와 롯데쇼핑타운대구 보통주를 각 30,099,700천원 및 42,281,500천원에 매입했습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
금융리스채권
기타채권
매입채무
차입금
리스부채
기타채무

주요주주
롯데지주
5,500
-
15,000,899
-
-
88,781,013
4,632,033

호텔롯데
2,346,804
-
59,272,018
27,172
-
229,208,571
12,207,267

부산롯데호텔
-
-
17,199,632
-
-
21,697,745
1,729,064

소계
2,352,304
-
91,472,549
27,172
-
339,687,329
18,568,364

관계ㆍ공동기업
에프알엘코리아
707,475
-
-
-
-
-
2,691,135

자라리테일코리아
-
-
-
-
-
-
5,515,085

롯데카드(*2)
64,253,774
370,419
20,409,367
-
-
-
51,738,977

한샘
635,967
11,079,431
-
808,944
-
-
1,250,885

기타
608,863
5,497,479
1,354,167
341,900
-
65,751,176
5,041,816

소계
66,206,079
16,947,329
21,763,534
1,150,844
-
65,751,176
66,237,898

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데건설(*3)
-
-
396,543
-
-
1,813,882
51,466,886

롯데제과
71,403
-
2,661,124
10,192,464
-
4,179,464
15,557,435

롯데칠성음료
172,309
-
3,979,188
4,617,074
-
2,984
11,309,555

롯데정보통신
25,801
520,649
673,652
-
-
7,368,028
17,491,979

대홍기획
1,681,769
-
153,650
-
-
-
8,302,964

롯데역사
2,107,522
-
11,056,783
-
-
8,034,198
6,276,819

롯데지알에스
471,393
753,771
345,018
91,443
-
-
5,092,581

롯데상사
19,629
-
171
3,799,096
-
-
227,530

롯데푸드
-
-
7
-
-
-
-

롯데알미늄
5,990
-
3,878
175,444
-
-
692,002

롯데글로벌로지스
403,786
-
1,354,194
-
-
17,707,993
32,668,988

한국후지필름
1,815
58,398
139
-
-
-
87,788

롯데물산
2,256,384
1,167,981
10,038,821
-
-
406,564,182
6,787,419

롯데자산개발
-
-
-
-
-
-
23,001

기타(*4)
8,942,438
167,437
8,244,396
1,492,816
133,589,744
9,102,547
109,181,771

소계
16,160,239
2,668,236
38,907,564
20,368,337
133,589,744
454,773,278
265,166,718

합계
84,718,622
19,615,565
152,143,647
21,546,353
133,589,744
860,211,783
349,972,980

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사입니다.(*2) 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권 금액이 포함되어 있습니다.(*3) 기타채무에는 LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 지분 매매 계약금이 포함되어 있습니다. (*4) 차입금 기타 전액은 롯데캐피탈로 부터 차입한 금액이며, 종속기업인 롯데컬처웍스에서 발행한 제4회 무보증사모사채 인수금액 20,000,000천원과 엘인천제일차 유한회사, 에스브라이트동탄 및 수원랜드마크제사차를 경유해 발생한 각각의 차입금50,000,000천원, 40,000,000천원, 23,589,744천원이 포함되어 있습니다.

② 제 52(전) 기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
금융리스채권
기타채권
매입채무
차입금
리스부채
기타채무

주요주주
롯데지주
13,899
-
14,262,829
-
-
93,687,512
2,715,197

호텔롯데
1,624,363
-
57,204,107
1,493
-
246,093,376
12,252,233

부산롯데호텔
-
-
17,575,393
-
-
31,426,070
5,026,699

소계
1,638,262
-
89,042,329
1,493
-
371,206,958
19,994,129

관계기업
에프알엘코리아
734,704
-
-
-
-
-
20,268,361

자라리테일코리아
-
-
-
-
-
-
5,321,477

롯데카드(*2)
87,992,286
-
4,256,464
-
-
-
16,209,807

기타
281,606
6,179,222
1,155,722
62,711
-
23,879,188
1,342,020

소계
89,008,596
6,179,222
5,412,186
62,711
-
23,879,188
43,141,665

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데건설
340,461
-
4,003,340
-
-
1,099,669
25,862,809

롯데제과
11,573
-
1,352,876
4,800,284
-
4,312,420
1,064,974

롯데칠성음료
1,406,451
-
3,809,655
5,590,562
-
207,981
11,767,584

롯데정보통신
-
168,589
1,900,736
650,436
-
1,851,314
25,860,625

대홍기획
983,999
-
22,080
-
-
-
8,402,028

롯데역사
3,407,383
-
10,621,384
-
-
10,171,972
7,938,365

롯데지알에스
11,478
883,864
807,968
113,199
-
-
5,966,601

롯데상사
935
-
40
5,137,736
-
-
165,925

롯데푸드
2,346
1,098,843
2,309,200
5,238,427
-
704,780
12,534,904

롯데알미늄
91
-
10,551
577,949
-
-
1,900,928

롯데글로벌로지스
409,492
-
1,373,089
-
-
19,216,022
31,130,508

한국후지필름
506
75,073
1,518
38,903
-
-
528,926

롯데물산
2,887,333
1,167,981
8,745,748
-
59,667,525
433,629,832
5,996,068

롯데자산개발
-
-
6,600
-
-
-
633,233

기타
6,657,249
83,592
8,026,225
1,524,930
85,000,000
9,544,365
13,948,290

소계
16,119,297
3,477,942
42,991,010
23,672,426
144,667,525
480,738,355
153,701,768

합계
106,766,155
9,657,164
137,445,525
23,736,630
144,667,525
875,824,501
216,837,562

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사입니다.(*2) 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권 금액이 포함되어 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 리스채권의 회수, 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
금융리스채권의 회수(*2)
리스부채의 지급(*3)

주요주주
롯데지주
-
8,378,669

호텔롯데
-
64,574,758

부산롯데호텔
-
10,210,009

소계
-
83,163,436

관계기업
롯데카드
449,822
-

한샘
1,400,817
-

기타
6,995
5,765,589

소계
1,857,634
5,765,589

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데물산
-
42,551,669

롯데역사
-
1,789,221

코리아세븐
-
1,937,887

한국후지필름
25,749
-

롯데건설
-
268,158

롯데정보통신
508,114
2,799,309

기타
197,857
6,851,307

소 계
731,720
56,197,551

합 계
2,589,354
145,126,576

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.

(*2) 금융리스채권 이자수익 수취금액이 포함되어 있습니다.(*3) 리스부채 이자비용 지급액이 포함되어 있습니다.

② 제 52(전) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
금융리스채권의 회수(*2)
리스부채의 지급(*3)

주요주주
롯데지주
-
8,206,510

호텔롯데
-
64,590,477

부산롯데호텔
-
10,247,936

소계
-
83,044,923

관계기업
롯데카드
50,594
-

기타
10,706
2,490,198

소계
61,300
2,490,198

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데물산
-
34,391,823

롯데역사
-
1,865,921

코리아세븐
-
1,595,878

한국후지필름
21,609
-

롯데건설
-
105,781

롯데정보통신
-
865,899

롯데자산개발
1,179,743
122,610

기타
285,118
3,021,664

소 계
1,486,470
41,969,576

합 계
1,547,770
127,504,697

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.

(*2) 금융리스채권 이자수익 수취금액이 포함되어 있습니다.(*3) 리스부채 이자비용 지급액이 포함되어 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(외화단위:USD)

특수관계구분
기업명
지급보증처
지급보증금액
보증기간
비 고

공동기업
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
DBS
USD 6,000,000
2022년 03월 31일 ~ 2023년 03월 30일
자금조달을 위한 지급보증

한국수출입은행
USD 4,000,000
2022년 04월 01일 ~ 2023년 04월 03일

Lotte Entertainment Vietnam Co., Ltd
신한은행
USD 1,860,000
2021년 10월 27일 ~ 2022년 10월 27일

(7) 당분기말 현재 연결실체는 당사 자산담보부대출(액면금액 800,000,000천원, 2023년 2월 23일 만기)과 관련하여 발행사인 엘인천제일차 유한회사 및 엘인천제이차 유한회사가 원리금 상환이 불가능한 경우 롯데물산으로부터 자금을 보충받는 약정을체결하고 있습니다.(8) 연결실체와 롯데카드간 구매카드 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
법인명
약정금액
사용금액
상환금액
미결제금액

이용자입장
롯데쇼핑
240,000,000
1,874,287,798
1,874,287,798
-

롯데하이마트
150,000,000
1,358,851,015
1,358,851,015
-

롯데컬처웍스
20,000,000
9,914,867
7,873,960
2,040,907

32. 리스

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 주요 항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

사용권자산

토지

861,643,601
859,442,159

건물
3,474,729,545
3,802,502,448

차량운반구
4,055,994
2,765,116

기타
34,556,939
35,491,458

합계

4,374,986,079
4,700,201,181

투자부동산
468,767,148
454,532,785

금융리스채권

유동
29,996,283
25,302,347

비유동
75,608,759
74,346,677

합계

105,605,042
99,649,024

리스부채

유동
738,198,608
628,014,113

비유동
4,771,242,941
5,318,114,600

합계
5,509,441,549
5,946,128,713

(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 주요 항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산의 감가상각비

토지 및 건물
141,635,844
412,956,225
142,435,052
428,080,323

차량운반구

551,436
1,475,967
470,624
1,370,497

기타

2,132,351
6,666,289
2,699,099
9,237,503

합계

144,319,631
421,098,481
145,604,775
438,688,323

투자부동산의 감가상각비
6,453,832
20,091,365
10,405,547
25,955,662

리스부채에 대한 이자비용
55,232,034
154,699,926
55,146,972
161,422,645

단기ㆍ소액 리스료 등
24,113,789
60,776,208
26,158,729
58,637,704

사용권자산 손상차손
15,989,840
21,162,351
175,281
12,319,700

당분기와 전분기 중 리스부채의 총 현금유출액은 각각 627,707,198천원과 618,343,151천원입니다.연결실체는 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 직접적인 결과로 발생한 부동산 임차료 할인에 대하여 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 그로 인하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 당분기 중 인식한 금액은 10,954,490천원입니다.33. 보고기간 후 사건연결실체는 2022년 11월 3일자 우리홈쇼핑 이사회 결의에 의거하여 롯데건설 주식회사와 2022년 11월 10일 1,000억원 자금대여 계약(대여금리 7.65%, 3개월 만기)을체결하였고, 롯데건설 주식회사 소유 서울 갈월동 부지 등을 담보로 제공받았습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 53 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 52 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 53 기 3분기말

제 52 기말

자산

유동자산

3,346,300,497,486

3,319,165,876,654

현금및현금성자산

2,028,981,223,141

1,574,016,044,561

매출채권및기타채권

407,160,312,212

432,783,918,889

기타금융자산

290,099,888,744

612,274,257,156

재고자산

462,866,393,879

429,457,320,288

당기법인세자산

5,811,251,853

138,462,575,535

기타비금융자산

41,975,230,757

23,176,674,714

매각예정자산

109,406,196,900

108,995,085,511

비유동자산

22,235,107,824,816

20,907,184,392,438

기타채권

146,035,823,487

145,556,516,360

종속기업,관계기업및공동기업투자

4,039,880,221,035

4,531,480,306,602

기타금융자산

1,285,960,253,430

1,142,996,248,338

유형자산

11,174,212,696,173

9,694,826,706,939

사용권자산

3,935,227,317,200

4,244,032,050,908

투자부동산

1,414,502,432,867

931,090,437,568

영업권

112,762,432,133

28,300,255,953

무형자산

84,754,607,111

81,914,097,909

기타비금융자산

2,077,966,174

2,123,012,410

확정급여자산

39,694,075,206

104,864,759,451

자산총계

25,581,408,322,302

24,226,350,269,092

부채

유동부채

6,984,073,732,399

5,315,020,099,781

차입금및사채

2,616,908,135,262

1,228,169,985,330

매입채무및기타채무

1,836,674,914,476

1,800,314,117,465

기타금융부채

381,605,963,554

376,599,841,909

리스부채

739,354,817,143

578,277,457,572

선수수익

171,682,153,122

163,883,305,906

충당부채

5,883,330,840

8,479,923,705

기타비금융부채

1,231,964,418,002

1,159,295,467,894

비유동부채

8,966,413,089,596

9,155,547,598,662

차입금및사채

3,828,714,882,622

3,498,970,712,086

기타채무

4,191,370,782

0

기타금융부채

134,674,758,957

83,333,609,626

리스부채

4,696,249,304,964

5,299,156,516,443

기타장기급여채무

21,179,797,847

20,762,654,389

이연법인세부채

110,957,595,333

85,838,995,674

선수수익

10,857,940,597

7,443,242,317

충당부채

159,587,438,494

160,041,868,127

부채총계

15,950,486,821,995

14,470,567,698,443

자본

자본금

141,443,775,000

141,443,775,000

자본잉여금

3,590,535,627,005

3,590,535,627,005

자본조정

(2,856,562,337,456)

(2,818,298,047,582)

이익잉여금

8,846,915,083,962

8,911,185,540,093

기타포괄손익누계액

(91,410,648,204)

(69,084,323,867)

자본총계

9,630,921,500,307

9,755,782,570,649

부채및자본총계

25,581,408,322,302

24,226,350,269,092

포괄손익계산서

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 53 기 3분기

제 52 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

2,267,317,080,246

6,591,018,310,359

2,133,733,794,451

6,318,643,177,597

매출원가

1,107,288,482,694

3,169,419,869,112

1,111,942,683,305

3,206,945,659,338

매출총이익

1,160,028,597,552

3,421,598,441,247

1,021,791,111,146

3,111,697,518,259

판매비와관리비

1,057,129,665,535

3,233,818,526,548

1,084,010,803,849

3,136,145,278,378

대손상각비

1,365,310,132

2,848,687,684

269,466,083

416,458,529

영업이익(손실)

101,533,621,885

184,931,227,015

(62,489,158,786)

(24,864,218,648)

기타수익

19,498,141,834

93,586,237,067

24,426,975,222

269,955,712,569

기타비용

8,236,607,073

20,696,897,416

5,801,896,370

43,561,192,365

기타의 대손상각비

1,239,180,815

3,714,245,777

1,801,239,928

2,023,571,017

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

19,475,262,025

50,641,810,695

12,668,827,890

35,759,169,690

금융수익-기타

175,182,766,177

507,077,582,880

120,150,793,261

303,062,120,098

금융비용

515,934,238,330

759,449,429,748

141,146,490,753

371,015,838,616

법인세비용차감전순이익(손실)

(209,720,234,297)

52,376,284,716

(53,992,189,464)

167,312,181,711

법인세비용(수익)

(14,214,373,589)

14,364,262,218

(450,414,111,947)

(408,829,016,401)

분기순이익(손실)

(195,505,860,708)

38,012,022,498

396,421,922,483

576,141,198,112

기타포괄손익

(16,513,890,684)

(45,451,010,966)

13,191,108,883

43,390,436,847

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(12,015,482,912)

(39,245,245,801)

11,978,560,708

36,884,262,466

확정급여제도의 재측정요소

(8,851,851,730)

(30,507,502,150)

6,381,427,277

19,065,137,367

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

(6,999,708,840)

(21,267,228,459)

9,421,423,261

29,971,709,364

법인세효과

3,836,077,658

12,529,484,808

(3,824,289,830)

(12,152,584,265)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(4,498,407,772)

(6,205,765,165)

1,212,548,175

6,506,174,381

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

(38,363,780)

(270,821,799)

(270,221,600)

(278,198,331)

파생상품평가손익

(5,896,211,117)

(7,916,203,485)

1,869,889,377

8,861,541,842

법인세효과

1,436,167,125

1,981,260,119

(387,119,602)

(2,077,169,130)

총포괄이익(손실)

(212,019,751,392)

(7,438,988,468)

409,613,031,366

619,531,634,959

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(6,916)

1,345

14,022

20,379

자본변동표

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

이익잉여금

기타포괄손익누계액

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

141,443,775,000

3,590,535,627,005

(2,818,298,047,582)

8,743,149,333,568

(57,872,271,204)

9,598,958,416,787

분기순이익(손실)

0

0

0

576,141,198,112

0

576,141,198,112

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

0

0

0

(1,175,063,712)

23,607,952,054

22,432,888,342

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

0

0

0

0

(210,874,335)

(210,874,335)

파생상품평가손익

0

0

0

0

6,717,048,716

6,717,048,716

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

14,451,374,124

0

14,451,374,124

합병으로인한 변동

0

0

0

0

0

0

연차배당

0

0

0

(79,157,792,000)

0

(79,157,792,000)

2021.09.30 (기말자본)

141,443,775,000

3,590,535,627,005

(2,818,298,047,582)

9,253,409,050,092

(27,758,144,769)

10,139,332,259,746

2022.01.01 (기초자본)

141,443,775,000

3,590,535,627,005

(2,818,298,047,582)

8,911,185,540,093

(69,084,323,867)

9,755,782,570,649

분기순이익(손실)

0

0

0

38,012,022,498

0

38,012,022,498

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

0

0

0

0

(16,120,559,172)

(16,120,559,172)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

0

0

0

0

(205,282,923)

(205,282,923)

파생상품평가손익

0

0

0

0

(6,000,482,242)

(6,000,482,242)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(23,124,686,629)

0

(23,124,686,629)

합병으로인한 변동

0

0

(38,264,289,874)

0

0

(38,264,289,874)

연차배당

0

0

0

(79,157,792,000)

0

(79,157,792,000)

2022.09.30 (기말자본)

141,443,775,000

3,590,535,627,005

(2,856,562,337,456)

8,846,915,083,962

(91,410,648,204)

9,630,921,500,307

현금흐름표

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 53 기 3분기

제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

1,196,188,918,334

1,001,952,637,507

분기순이익

38,012,022,498

576,141,198,112

조정

893,647,288,951

150,105,131,182

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

155,916,905,683

407,226,040,298

법인세환입(납부)

108,612,701,202

(131,519,732,085)

투자활동으로 인한 현금흐름

231,853,843,402

1,246,105,863,817

임차보증금의 회수

38,767,819,647

0

단기금융상품의 감소

321,218,773,874

966,812,500,000

단기대여금의 감소

15,329,112,000

6,193,692,343

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분

703,361,492

8,232,210,000

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분

0

1,559,742,684

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분

52,662,237,308

20,170,948,395

유형자산의 처분

5,341,407,426

850,169,230,099

무형자산의 처분

804,300

585,272,727

매각예정자산의 처분

0

776,326,671,675

금융리스채권의 회수

27,865,354,888

26,659,974,931

선수금의 수취

28,032,600,000

0

파생상품의 정산으로 인한 현금유입액

20,703,604,565

1,547,571,187

사업결합으로 인한 현금유입액

238,870,424,005

10,026,319,483

임차보증금의 증가

(7,120,709,375)

0

단기금융상품의 증가

(10,000,000,000)

(867,376,613,857)

단기대여금의 증가

(3,000,000,000)

(90,790,000)

장기대여금의 증가

0

(791,300,000)

장기금융상품의 증가

0

(1,511,000,000)

당기손익-공정가치 채무상품의 취득

0

(1,500,044,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득

(334,517,494,856)

(220,306,318,069)

유형자산의 취득

(317,144,195,727)

(448,160,979,767)

무형자산의 취득

(1,731,484,083)

(874,768,467)

이자수취

29,106,435,020

17,067,424,422

배당금수취

126,765,792,918

101,366,120,031

재무활동으로 인한 현금흐름

(979,114,496,817)

(1,474,191,135,526)

임대보증금의 증가

10,014,983,380

0

단기차입금의 차입

500,000,000,000

0

장기차입금의 차입

354,019,369,880

100,000,000,000

사채의 발행

443,114,693,853

819,998,125,487

임대보증금의 감소

(22,690,074,852)

0

단기차입금의 상환

(415,000,000,000)

0

유동성장기차입금의 상환

(194,250,000,000)

(787,184,220,695)

사채의 상환

(878,550,000,000)

(873,320,000,000)

리스부채의 상환

(456,125,405,752)

(442,441,843,049)

이자지급

(240,490,271,326)

(212,085,405,269)

배당금지급

(79,157,792,000)

(79,157,792,000)

현금및현금성자산의 증가

448,928,264,919

773,867,365,798

기초의 현금및현금성자산

1,574,016,044,561

1,058,444,838,960

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 등

6,036,913,661

4,951,526,581

분기말의 현금및현금성자산

2,028,981,223,141

1,837,263,731,339

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요롯데쇼핑 주식회사(이하 "당사")는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 당분기말 현재 백화점 30개점, 아울렛 22개점, 할인점 111개점, 슈퍼마켓 213개점, H&B스토어 5개점, 쇼핑몰 5개점을 보유하고 있습니다. 당사는 2006년 2월 9일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재당사의 주요주주는 다음과 같습니다.

주 주
소유주식수(주)
금 액(천원)
지분율(%)

롯데지주
11,315,503
56,577,515
40.00

신동빈
2,893,049
14,465,245
10.23

호텔롯데
2,507,158
12,535,790
8.86

신영자
297,653
1,488,265
1.05

부산롯데호텔
220,326
1,101,630
0.78

자기주식
18,115
90,575
0.06

기타주주
11,036,951
55,184,755
39.02

합 계
28,288,755
141,443,775
100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정한국채택국제회계기준에서는 분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 당사도 COVID-19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 이는 당사의 재무성과에영향을 주어 자산 손상 평가 등에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이로 인해 회사의 2022년 연차재무제표에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 상기 내용 및 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출채권
미수금
금융리스채권
합 계

총장부금액
210,272,097
190,046,929
32,404,873
432,723,899

차감: 대손충당금
(5,127,698)
(20,242,013)
(193,876)
(25,563,587)

유동자산 계
205,144,399
169,804,916
32,210,997
407,160,312

총장부금액
-
20,933,870
126,305,220
147,239,090

차감: 대손충당금
-
(448,323)
(754,944)
(1,203,267)

비유동자산 계
-
20,485,547
125,550,276
146,035,823

(2) 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출채권
미수금
금융리스채권
합 계

총장부금액
247,058,352
177,379,344
28,474,135
452,911,831

차감: 대손충당금
(1,939,012)
(18,166,846)
(22,054)
(20,127,912)

유동자산 계
245,119,340
159,212,498
28,452,081
432,783,919

총장부금액
-
20,770,990
124,967,133
145,738,123

차감: 대손충당금
-
(66,203)
(115,404)
(181,607)

비유동자산 계
-
20,704,787
124,851,729
145,556,516

5. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산 범주
내 역
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

공정가치로 측정되는 금융자산(*1):

당기손익-공정가치
유동자산:

단기금융상품
113,000,000
113,000,000

유동성매매목적파생상품자산
1,896,640
2,992,311

비유동자산:

비유동성채무상품
4,286,405
3,936,554

비유동성매매목적파생상품자산
33,539,750
38,077,489

소 계
152,722,795
158,006,354

기타포괄손익-공정가치

유동자산:

유동성채무상품
360,910

702,488

비유동자산:

비유동성지분상품
73,376,702
94,643,930

비유동성채무상품
4,569,085
5,164,483

소 계
78,306,697
100,510,901

파생상품자산
유동성위험회피파생상품자산
27,802,481
5,229,751

비유동성위험회피파생상품자산
183,527,634
17,031,801

소 계
211,330,115
22,261,552

공정가치로 측정되는 금융자산 합계
442,359,607
280,778,807

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

상각후원가 금융자산(*2)
유동자산:

현금및현금성자산
2,028,981,223
1,574,016,045

매출채권및기타채권
407,160,312
432,783,919

단기금융상품
16,000,000
326,371,774

단기대여금
55,203,031
56,217,066

미수수익
4,324,200
2,575,170

유동성보증금
71,512,627
105,185,697

비유동자산:

장기금융상품
1,811,000
1,811,000

당좌개설보증금
14,500
14,500

장기대여금
360,017
7,089,189

기타채권
146,035,823
145,556,516

보증금
984,475,160
975,227,302

소 계
3,715,877,893
3,626,848,178

공정가치로 측정되지 않는 금융자산 합계
3,715,877,893
3,626,848,178

금융자산 합계
4,158,237,500
3,907,626,985

(*1) 시장성 있는 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않는 경우에 대하여 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (*2) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

단기금융상품
129,000,000
439,371,774

단기대여금
55,203,031
56,217,066

미수수익
4,324,200
2,575,170

유동성보증금
71,512,627
105,185,697

유동성채무상품
360,910
702,488

유동성위험회피파생상품자산
27,802,481
5,229,751

유동성매매목적파생상품자산
1,896,640
2,992,311

유동자산 계
290,099,889
612,274,257

장기금융상품
1,811,000
1,811,000

당좌개설보증금
14,500
14,500

장기대여금
360,017
7,089,189

보증금
984,475,160
975,227,302

비유동성지분상품
73,376,702
94,643,930

비유동성채무상품
8,855,490
9,101,037

비유동성위험회피파생상품자산
183,527,634
17,031,801

비유동성매매목적파생상품자산
33,539,750
38,077,489

비유동자산 계
1,285,960,253
1,142,996,248

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 상품내역은 다음과 같습니다.1) 지분상품

(단위:천원)

종 목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

주식수(주)
지분율
취득원가
장부금액
장부금액

[시장성 있는 지분상품]

BNK금융지주
8,543,826
2.62%
56,179,407
51,433,833
71,768,139

신한금융지주
311,118
0.06%
2,247,354
10,422,453
11,449,142

소 계

58,426,761
61,856,286
83,217,281

[시장성 없는 지분상품]

Lotte Properties(Shenyang) Limited
101,648,756
17.93%
124,515,604
9,651,950
9,651,950

기타
-
-
676,946
1,868,466
1,774,699

소 계

125,192,550
11,520,416
11,426,649

합 계

183,619,311
73,376,702
94,643,930

2) 채무상품

(단위:천원)

종 목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

취득원가
장부금액
장부금액

국민주택채권
5,223,440
4,929,995
5,866,916

도시철도채권
-
-
55

합 계
5,223,440
4,929,995
5,866,971

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융부채 범주
계정명
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
유동성위험회피파생상품부채
-
287,534

비유동성위험회피파생상품부채
-
903,199

소 계
-
1,190,733

공정가치로 측정되는 금융부채 합계
-
1,190,733

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

상각후원가로 평가하는금융부채(*)
유동부채:

매입채무및기타채무
1,836,674,914
1,800,314,117

단기차입금
500,000,000
-

유동성장기차입금
995,675,587
200,000,000

유동성사채
1,121,232,548
1,028,169,985

유동성리스부채
739,354,817
578,277,458

미지급비용
206,125,789
90,951,291

유동성예수보증금
141,306,042
195,545,808

비유동부채:

기타채무
4,191,371
-

장기차입금
944,859,495
293,193,634

사채
2,883,855,388
3,205,777,078

예수보증금
131,355,123
77,810,774

비유동성리스부채
4,696,249,305
5,299,156,516

기타부채
3,319,636
4,619,637

소 계
14,204,200,015
12,773,816,298

기타금융부채
금융보증부채
34,174,133
89,815,209

공정가치로 측정되지 않는 금융부채 합계
14,238,374,148
12,863,631,507

금융부채 합계
14,238,374,148
12,864,822,240

(*) 상각후원가로 평가하는 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

유동성위험회피파생상품부채
-
287,534

금융보증부채
34,174,133
89,815,209

미지급비용
206,125,789
90,951,291

유동성예수보증금
141,306,042
195,545,808

유동부채 계
381,605,964
376,599,842

비유동성위험회피파생상품부채
-
903,199

예수보증금
131,355,123
77,810,774

기타부채
3,319,636
4,619,637

비유동부채 계
134,674,759
83,333,610

(6) 공정가치의 측정당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익-공정가치 금융자산

-
-
152,722,795
152,722,795

기타포괄손익-공정가치 금융자산

61,856,286
4,929,995
11,520,416
78,306,697

위험회피파생상품자산
-
211,330,115
-
211,330,115

금융자산 계
61,856,286
216,260,110
164,243,211
442,359,607

② 제 52(전) 기

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익-공정가치 금융자산

-
-
158,006,354
158,006,354

기타포괄손익-공정가치 금융자산

83,217,281
5,866,971
11,426,649
100,510,901

위험회피파생상품자산
-
22,261,552
-
22,261,552

금융자산 계
83,217,281
28,128,523
169,433,003
280,778,807

위험회피파생상품부채
-
1,190,733
-
1,190,733

금융부채 계
-
1,190,733
-
1,190,733

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 환율, 이자율과 같은 가격이나 지수 등을 바탕으로 산출하였습니다.수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 당사는 순자산가치평가법, 현금흐름할인법 등을 이용하였습니다. 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단한 금융상품이 포함되어 있습니다.

(7) 수준3 공정가치당분기와 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기초잔액
169,433,003
119,428,674

당해 기간의 총손익
2,076,345
(1,433,509)

당기손익에 포함된 손익
1,982,578
51,326,613

기타포괄손익에 포함된 손익
93,767
(52,760,122)

매입
-
64,802,223

매도 등
(7,266,137)
(13,364,385)

기말잔액
164,243,211
169,433,003

(8) 민감도 분석수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에 대해 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 중 하나가 보고일에 합리적으로 변동하는 경우의 영향은 다음과 같습니다.

① 정산계약

(단위:천원)

구 분
할인율

5% 감소
5% 증가

정산계약
103,511
(102,717)

② 주식옵션

(단위:천원)

구 분
주가
주가변동성

5% 감소
5% 증가
5% 감소
5% 증가

주식옵션(자산)
(1,173,329)
1,173,329
(2,208,633)
2,214,627

6. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

상품
417,533,976
380,151,697

평가손실충당금
(10,415,083)
(8,696,027)

제품
8,359,924
14,852,390

평가손실충당금
(1)
(1)

반제품
2,700
4,672

원재료
7,022,683
10,628,902

부재료
101,449
68,164

저장품
701,439
436,173

미착품
15,716,521
11,286,618

미분양건물
2,900,610
-

미완성건물
6,407,288
3,605,449

용지
13,363,983
16,306,667

포장재
1,170,905
812,616

합 계
462,866,394
429,457,320

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 금액과 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실충당금의 증감은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가:

비용으로 인식한 재고자산
1,097,994,991
3,139,291,810
1,105,270,628
3,190,807,255

재고자산평가손실충당금의 증가
1,854,416
1,719,056
897,700
228,055

7. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

선급금
17,210,758
12,744,219

선급비용
24,575,145
10,106,098

기타유동자산
189,328
326,358

유동자산 계
41,975,231
23,176,675

장기선급금
932,496
829,964

장기선급비용
1,145,470
1,293,048

비유동자산 계
2,077,966
2,123,012

8. 매각예정자산당분기말과 전기말 현재 매각예정자산으로 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

지분상품 등(*)
23,846,357
23,846,357

토지 등
85,559,840
85,148,729

합 계
109,406,197
108,995,086

(*) 당사는 전기 중 관계기업투자인 LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED의 지분 40% 중 12%인 23,846,357천원을 매각예정자산으로 분류하였습니다.

9. 관계기업투자당분기 및 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초

465,012,987
474,863,566

취 득(*1,3,4)
62,222,311
34,800,000

손 상

-
(20,804,223)

손상환입(*2)
78,745,879
-

처 분(*2)
(39,372,938)
(23,846,356)

기 말

566,608,239
465,012,987

(*1) 당분기 중 취득한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

관계기업명
제 53(당) 기 분기

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
4,800,000

현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호
10,857,000

이노션
46,565,311

합 계
62,222,311

(*2) 당사는 당분기 중 관계기업투자인 Coralis S.A.의 지분에 대한 손상차손환입을 인식하였으며, 지분 45% 중 22.5%를 매각하였습니다.(*3) 당사는 당분기 중 취득한 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호에 대해 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호의 집합투자업자를 변경하는 의사결정과정에 참여할 수 있어 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 당사는 당분기 중 취득한 이노션에 대해 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나해당 기업의 이사회에 참여하여 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

10. 공동기업투자당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

공동기업투자

2,680,137
2,680,137

11. 종속기업투자

(1) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초

4,063,787,182
3,724,114,716

취 득(*1)
272,295,184
576,026,003

합 병(*2)
(554,497,730)
-

손 상(*3)

(307,497,631)
(236,353,537)

청 산(*4)
(3,495,160)
-

기 말

3,470,591,845
4,063,787,182

(*1) 당분기 중 취득한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명
제 53(당) 기 분기

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
51,869,747

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
8,910,000

롯데지에프알
29,999,997

스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
8,400,000

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
31,657,040

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
141,458,400

합 계
272,295,184

(*2) 당사는 당분기 중 롯데송도쇼핑타운, 롯데타운동탄, 롯데인천개발, 롯데쇼핑타운대구를 합병하였습니다(주석 31 참조).

(*3) 당분기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명
제 53(당) 기 분기

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
31,657,040

롯데하이마트
275,840,591

합 계
307,497,631

(*4) 당분기 청산 완료된 회사는 Lotte (China) Management Co., Ltd. 입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

롯데하이마트
199,472,398
387,392,341

롯데위탁관리부동산투자회사
595,273,766
674,238,653

12. 유형자산

당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초
9,694,826,707
9,762,820,522

취 득
263,737,953
620,534,716

처 분
(7,043,927)
(797,158,733)

합병 및 사업양수
1,647,035,554
7,695,492

상 각
(275,640,539)
(322,838,677)

손 상
-
(16,081,524)

기타증(감)(*)
(148,703,052)
439,854,911

기 말
11,174,212,696
9,694,826,707

(*) 기타증(감)액은 계정 간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

13. 투자부동산당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초
931,090,438
1,237,613,960

상 각
(24,569,108)
(41,150,364)

합병 및 사업양수
409,890,862
-

기타증(감)(*)
98,090,241
(265,373,158)

기 말
1,414,502,433
931,090,438

(*) 기타증(감)액은 계정 간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

14. 영업권 및 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 영업권 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기 초
110,214,354
167,292,590

취 득
3,079,642
5,066,107

처 분
(300,488)
(6,922,127)

합병 및 사업양수
84,834,741
7,267,010

상 각
(17,751,953)
(24,467,951)

손 상
-
(38,094,495)

기타증(감)(*)
17,440,743
73,220

기 말
197,517,039
110,214,354

(*) 기타증(감)액은 계정 간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 각 현금창출단위에 배부된 영업권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

백화점
104,656,120
20,156,067

할인점
16,446
-

슈퍼
3,229,798
3,284,121

이커머스
4,860,068
4,860,068

합 계
112,762,432
28,300,256

15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

매입채무
282,893,339
309,208,225

미지급금
1,553,781,575
1,491,105,892

유동부채 계
1,836,674,914
1,800,314,117

장기미지급금
4,191,371
-

비유동부채 계
4,191,371
-

16. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

단기차입금
500,000,000
-

유동성장기차입금
1,000,000,000
200,000,000

유동성장기차입금현재가치할인차금
(4,324,413)
-

유동성사채
1,122,040,000
1,028,700,000

유동성사채할인발행차금
(1,128,904)
(153,574)

유동성사채상환할증금
799,480
799,480

교환권조정
(478,028)
(1,175,921)

유동부채 계
2,616,908,135
1,228,169,985

장기차입금
945,000,000
300,000,000

장기차입금현재가치할인차금
(140,505)
(6,806,366)

사채
2,887,618,000
3,211,662,500

사채할인발행차금
(3,762,612)
(5,885,422)

비유동부채 계
3,828,714,883
3,498,970,712

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내 역
연이자율(%)
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

신한은행(*)
기업어음
91일 CD금리 + 0.6
200,000,000
-

산업은행
원화일반대출
3.77
200,000,000
-

NH투자증권(*)
기업어음
91일 CD금리 + 1.30
100,000,000
-

합 계
500,000,000
-

(*) 당분기말 기준 91일 CD금리: 3.24%

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내 역
연이자율(%)
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

산업은행
원화일반대출
-
-
200,000,000

엘인천제일차 外
원화일반차입금
4.01
800,000,000
-

대신증권
기업어음
2.16
200,000,000
200,000,000

미즈호코퍼레이트은행
원화일반대출
1.95
100,000,000
100,000,000

엘디원큐제일차(Tr.A) 外
원화일반차입금
3.46
390,000,000
-

엘디원큐제일차(Tr.B)
원화일반차입금
3.40
100,000,000
-

미즈호코퍼레이트은행
원화일반대출
2.90
60,000,000
-

우리은행
원화일반대출
91일 CD금리 + 1.58
195,000,000
-

에스퍼스트엘
원화일반차입금
91일 CD금리 + 1.44
100,000,000
-

소 계
1,945,000,000
500,000,000

현재가치할인차금
(4,464,918)
(6,806,366)

총 장부금액
1,940,535,082
493,193,634

유동성장기차입금
(995,675,587)
(200,000,000)

합 계
944,859,495
293,193,634

(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류
만기일
연이자율(%)(*1)
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

제65-2회 원화사채
2022.03.03
-
-
240,000,000

제66-2회 원화사채
2022.06.23
-
-
50,000,000

제66-3회 원화사채
2025.06.23
2.98
140,000,000
140,000,000

제70-3회 원화사채
2026.04.04
2.48
70,000,000
70,000,000

제72-2회 원화사채
2022.01.23
-
-
160,000,000

제73-2회 원화사채
2022.06.15
-
-
150,000,000

제73-3회 원화사채
2024.06.15
2.69
100,000,000
100,000,000

제74회 원화사채
2022.06.29
-
-
50,000,000

제75회 원화사채
2024.08.07
2.74
150,000,000
150,000,000

제77-2회 원화사채
2023.05.30
2.96
310,000,000
310,000,000

제77-3회 원화사채
2028.05.30
3.47
100,000,000
100,000,000

제79회 원화사채
2033.08.07
3.55
70,000,000
70,000,000

제80회 원화사채
2038.08.29
3.40
30,000,000
30,000,000

제81회 외화사채
2022.01.28
-
-
118,550,000

제82-1회 원화사채
2022.01.28
-
-
110,000,000

제82-2회 원화사채
2024.01.30
2.29
150,000,000
150,000,000

제82-3회 원화사채
2029.01.30
2.73
140,000,000
140,000,000

제83-1회 원화사채
2024.08.29
1.59
100,000,000
100,000,000

제83-2회 원화사채
2026.08.28
1.67
70,000,000
70,000,000

제83-3회 원화사채
2029.08.29
1.80
110,000,000
110,000,000

제84회 외화사채
2022.11.29
3M USD Libor
143,480,000
118,550,000

제85회 원화사채
2023.04.28
2.33
350,000,000
350,000,000

제86-1회 원화사채
2025.07.18
2.20
30,000,000
30,000,000

제86-2회 원화사채
2030.07.19
2.58
20,000,000
20,000,000

제87-1회 외화사채
2023.08.18
3M USD Libor + 1.40
143,480,000
118,550,000

제87-2회 외화사채
2023.08.21
3M USD Libor + 1.30
71,740,000
59,275,000

제87-3회 외화사채
2023.08.28
3M USD Libor + 2.10
71,740,000
59,275,000

제88-1회 원화사채
2025.09.23
2.07
135,000,000
135,000,000

제88-2회 원화사채
2030.09.23
2.55
60,000,000
60,000,000

제89-1회 원화사채
2024.04.16
1.63
170,000,000
170,000,000

제89-2회 원화사채
2026.04.16
2.13
190,000,000
190,000,000

제89-3회 원화사채
2031.04.16
2.95
35,000,000
35,000,000

제90-1회 외화사채
2024.05.21
3M USD Libor + 0.05
143,480,000
118,550,000

제90-2회 외화사채
2024.05.20
0.53
251,090,000
207,462,500

제91회 외화사채
2024.08.19
0.86
143,480,000
118,550,000

제92회 외화사채
2025.03.25
2.54
229,568,000
-

제93-1회 원화사채
2024.09.06
4.75
100,000,000
-

제93-2회 원화사채
2025.09.05
4.86
110,000,000
-

제93-3회 원화사채
2027.09.07
4.93
40,000,000
-

교환사채(*2)
2023.04.04
-
31,600,000
31,600,000

소 계
4,009,658,000
4,240,362,500

사채할인발행차금
(4,891,516)
(6,038,996)

사채상환할증금
799,480
799,480

교환권조정
(478,028)
(1,175,921)

총 장부금액
4,005,087,936
4,233,947,063

유동성사채
(1,121,232,548)
(1,028,169,985)

합 계
2,883,855,388
3,205,777,078

(*1) 당분기말 기준 3M USD Libor : 3.74%(*2) 당사는 종속기업인 롯데하이마트의 주식을 기초자산으로 하는 교환사채를 발행하였으며 발행내역은 다음과 같습니다. 한편, 전기 중 사채권자의 조기상환청구권 행사로 인해 교환사채 총 3,036억원 중 2,720억원을 조기상환하였습니다.

구 분
내 용

1. 사채의 종류
기명식무보증무담보 해외교환사채

2. 사채의 권면총액(원)
303,600,000,000

3. 사채의 이율
표면이자율
0%

만기이자율
0.50%

4. 만기일
2023년 04월 04일

5. 원금상환방법
1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 교환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 당사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 있음

6. 투자자의 조기상환권
사채권자의 조기상환청구권(Put Option): 다음의 사유 발생시 조기상환청구권 행사 가능- 납입일로부터 3년 후(2021년 04월 04일)- 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우- 회사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우

7. 발행자의 조기상환권
다음의 사유 발생시 조기상환 가능- 납입일로부터 3년 후(2021년 04월 04일)부터 사채 만기일 30영업일 전까지 30연속 거래일의 기간 동안 교환대상 주식 종가가 조기상환을 적용한 사채권면금액을 교환비율로 나눈 금액의 130% 이상인 날이 20 거래일 이상일 경우- 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call)- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우

8. 교환에 관한 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
85,840

교환대상
롯데하이마트 주식회사 보통주식

교환청구기간
시작일
2018년 05월 14일

종료일
2023년 03월 24일

교환가액 조정에 관한 사항
주식배당 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

(5) 당분기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
장기차입금
사채
합 계

2022.10.01 ~ 2023.09.30
1,000,000,000
1,122,040,000
2,122,040,000

2023.10.01 ~ 2024.09.30
395,000,000
1,308,050,000
1,703,050,000

2024.10.01 ~ 2025.09.30
550,000,000
644,568,000
1,194,568,000

2025.10.01 ~ 2026.09.30
-
330,000,000
330,000,000

2026.10.01 이후
-
605,000,000
605,000,000

합 계
1,945,000,000
4,009,658,000
5,954,658,000

17. 충당부채(1) 당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초장부금액
증가
감소
기말장부금액

상여충당부채
-
19,018,071
(19,018,071)
-

반품충당부채
1,039,661
22,684
(189,524)
872,821

복구충당부채
3,139,677
2,647,958
(4,913,030)
874,605

소송충당부채
2,330,708
-
-
2,330,708

기타충당부채
1,320,967
6,271,713
(6,342,233)
1,250,447

구조조정충당부채
648,911
528,960
(623,121)
554,750

유동부채 계
8,479,924
28,489,386
(31,085,979)
5,883,331

복구충당부채
160,041,868
2,395,703
(2,850,133)
159,587,438

비유동부채 계
160,041,868
2,395,703
(2,850,133)
159,587,438

(2) 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초장부금액
증가
감소
기말장부금액

상여충당부채
-
29,634,365
(29,634,365)
-

반품충당부채
890,794
1,016,430
(867,563)
1,039,661

복구충당부채
2,760,913
381,463
(2,699)
3,139,677

소송충당부채
2,236,469
96,300
(2,061)
2,330,708

기타충당부채
1,001,773
88,312,616
(87,993,422)
1,320,967

구조조정충당부채
6,881,225
1,987,018
(8,219,332)
648,911

유동부채 계
13,771,174
121,428,192
(126,719,442)
8,479,924

복구충당부채
143,508,124
30,872,809
(14,339,065)
160,041,868

비유동부채 계
143,508,124
30,872,809
(14,339,065)
160,041,868

18. 기타비금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

예수금
49,110,816
73,619,173

부가세예수금
22,844,498
48,348,005

선수금
1,160,009,104
1,026,443,590

분양선수금
-
10,884,700

유동부채 계
1,231,964,418
1,159,295,468

19. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

확정급여채무의 현재가치
666,089,960
620,292,272

사외적립자산의 공정가치
(705,784,035)
(725,157,031)

확정급여제도의 자산 인식액
(39,694,075)
(104,864,759)

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기타장기급여채무의 현재가치
21,179,798
20,762,654

(3) 당분기 및 전분기에 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
16,663,779
49,663,613
19,522,226
63,388,768

이자원가
4,568,229
13,690,942
4,256,615
12,685,274

사외적립자산의 이자수익
(5,494,165)
(16,464,882)
(4,876,404)
(14,484,587)

확정기여제도로 인식한 퇴직급여 등
1,168,766
7,428,712
57,161,495
69,214,787

장기종업원급여
834,203
3,073,902
(88,515)
1,208,649

합 계
17,740,812
57,392,287
75,975,417
132,012,891

20. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

기타포괄손익-공정가치 평가손익
(83,811,407)
(67,485,565)

현금흐름위험회피
(7,599,241)
(1,598,759)

합 계
(91,410,648)
(69,084,324)

21. 주당이익(1) 기본주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

내 역
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
(195,505,860,708)
38,012,022,498
396,421,922,483
576,141,198,112

가중평균유통보통주식수(주)
28,270,640
28,270,640
28,270,640
28,270,640

기본주당순이익(손실)
(6,916)
1,345
14,022
20,379

(2) 희석주당이익당사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

22. 매출(1) 당사는 매출과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서생기는 수익
총 매출액
3,591,673,075
10,621,632,402
3,321,325,755
9,931,524,960

상품매출액
3,360,746,167
9,931,681,770
3,085,144,409
9,216,310,866

제품매출액
153,871,134
473,587,338
166,034,982
499,532,484

기타매출액(*)
77,055,774
216,363,294
70,146,364
215,681,610

매출차감
1,695,073,608
5,132,371,427
1,490,388,753
4,541,667,394

매출에누리와 환입
256,234,560
772,317,645
225,546,908
685,011,307

반품충당부채 및 이연매출
58,315,994
167,091,908
48,252,569
149,913,519

특정상품매출원가
1,380,523,054
4,192,961,874
1,216,589,276
3,706,742,568

기타 원천으로부터의 수익: 임대수익
370,717,613
1,101,757,335
302,796,792
928,785,612

합 계
2,267,317,080
6,591,018,310
2,133,733,794
6,318,643,178

(*) 당분기 중 농축수산물 소비촉진 일환으로 한국농수산식품유통공사 및 한국수산회로부터 지원받은 보조금 11,923,075천원이 포함되어 있고, 전분기 중 농축수산물 소비촉진 일환으로 한국농수산식품유통공사 및 한국수산회로부터 지원받은 보조금 19,002,774천원이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

계약자산 - 분양미수금
989,315
-

계약자산 계
989,315
-

계약부채 - 고객충성제도
104,963,286
103,944,366

계약부채 - 상품권
1,119,795,028
988,935,376

계약부채 - 분양선수금
-
10,884,700

계약부채 - 기타
22,554,222
36,012,097

계약부채 계
1,247,312,536
1,139,776,539

(3) 상품권 관련 이행되지 않은 수행의무의 시기별 예상회수액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

장부금액
1년
1 ~ 5년
5년초과

1,119,795,028
583,520,912
531,230,839
5,043,277

23. 판매비와관리비 및 대손상각비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비 및 대손상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

급여및상여
211,166,969
641,576,916
207,103,665
617,444,734

퇴직급여
16,756,132
53,863,384
80,091,930
129,876,683

장기종업원급여
829,521
3,046,467
(85,890)
1,190,501

복리후생비
48,947,807
133,627,202
46,000,403
125,178,960

교육훈련비
2,340,715
6,560,348
1,785,519
4,636,657

여비교통비
3,490,210
8,817,962
1,831,863
5,974,621

차량유지비
361,506
1,079,662
304,158
912,453

보험료
1,573,654
5,020,149
1,567,215
4,903,198

세금과공과
14,625,302
190,146,053
17,193,984
156,165,614

접대비
304,468
725,671
221,524
653,891

소모품비
10,479,939
28,775,171
12,875,977
28,831,153

도서인쇄비
167,530
405,692
201,616
513,511

통신비
2,290,714
6,900,830
2,061,326
6,528,805

수도광열비
77,191,403
181,591,640
63,547,494
153,145,027

수선유지비
11,592,917
29,936,159
8,524,936
22,746,598

지급임차료
32,918,424
95,645,043
31,654,004
91,879,693

감가상각비
224,832,572
672,583,770
226,846,676
654,357,472

무형자산상각비
6,279,221
17,740,839
6,063,160
18,586,518

지급수수료
129,549,611
385,993,254
115,751,535
345,055,514

용역비
177,555,349
525,267,061
172,564,899
514,875,099

광고선전비
22,350,800
66,167,051
23,909,810
66,808,522

견본비
62,580
182,633
44,189
133,116

판매수수료
24,646,366
79,786,301
30,048,109
89,981,817

판매촉진비
21,994,619
54,925,932
14,214,399
47,442,105

장식비
3,593,327
8,746,821
7,147,044
11,493,292

대손상각비
1,365,310
2,848,688
269,466
416,459

운반보관료
9,435,380
31,541,343
9,175,831
25,688,025

연구개발비
36,520
89,891
67,169
190,670

보상비
1,563,199
4,155,164
3,824,595
12,178,802

충당부채환입
(135,714)
(1,822,579)
(669,758)
(1,743,747)

잡비
328,625
742,696
143,422
515,974

합 계
1,058,494,976
3,236,667,214
1,084,280,270
3,136,561,737

24. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

외환차익
384,929
792,562
194,141
589,543

외화환산이익
879,989
983,504
370,486
923,743

유형자산처분이익
35,691
2,627,992
8,031,819
49,594,982

무형자산처분이익
-
-
-
360,118

리스종료이익
2,037,939
51,254,718
7,041,418
13,498,996

사용권자산처분이익
13,464,062
24,394,423
6,939,766
50,369,215

염가매수차익
-
-
-
18,172,085

매각예정자산처분이익
-
-
-
115,824,873

잡이익
2,695,532
13,533,038
1,849,345
20,622,158

합 계
19,498,142
93,586,237
24,426,975
269,955,713

기타비용:

외환차손
1,034,263
2,111,171
392,594
1,093,976

외화환산손실
116,292
191,274
331
331

유형자산처분손실
1,830,457
4,302,026
616,271
3,930,903

유형자산손상차손
-
-
-
7,050

무형자산처분손실
133,856
299,684
2,858
875,888

리스종료손실
148,240
1,757,094
630,597
21,966,366

사용권자산처분손실
751,502
4,311,471
1,609,054
8,227,081

매각예정자산처분손실
-
-
-
32,307

기부금
4,001,124
6,352,345
2,373,697
5,149,213

기타의대손상각비
1,239,181
3,714,246
1,801,240
2,023,571

기타
220,873
1,371,832
176,494
2,278,077

합 계
9,475,788
24,411,143
7,603,136
45,584,763

25. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

유효이자율법에 따른 이자수익
19,475,261
50,641,813
12,668,827
35,759,169

배당금수익
20,188,698
126,765,793
17,245,546
101,366,120

외환차익
4,823,055
6,881,914
-
2,434,438

외화환산이익
-
-
2,276,000
10,775,100

당기손익-공정가치 채무상품 평가이익
-
349,851
-
467,084

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익
201
37,207
273,706
285,799

위험회피파생상품평가이익
118,486,500
203,925,500
31,941,500
56,585,000

매매목적파생상품평가이익
1,505,073
2,175,926
91,428
33,353,362

위험회피파생상품거래이익
-
1,150,000
21,290,000
33,602,500

매매목적파생상품거래이익
5,169
19,465,671
20,673
17,180,777

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손환입
-
78,745,879
-
-

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익
9,746,632
9,794,137
47,011,941
47,011,941

금융보증부채환입
20,427,439
57,785,703
-
-

합 계
194,658,028
557,719,394
132,819,621
338,821,290

금융비용:

유효이자율법에 따른 이자비용
86,150,628
246,235,675
78,858,767
234,278,874

외환차손
-
1,150,000
21,697,949
34,501,332

외화환산손실
122,261,993
203,925,500
28,727,500
57,154,697

당기손익-공정가치 채무상품 평가손실
-
-
-
100,890

매매목적파생상품평가손실
12,645
541,219
-
-

매매목적파생상품거래손실
11,341
99,405
887
3,503

사채상환손실
-
-
-
14,409,221

금융보증비용
-
-
11,861,388
9,763,099

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손
307,497,631
307,497,631
-
20,804,223

합 계
515,934,238
759,449,430
141,146,491
371,015,839

26. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

27. 현금흐름표(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

현금
10,604,606
10,208,383

예금
105,076,617
40,368,046

기타현금성자산
1,913,300,000
1,523,439,616

합 계
2,028,981,223
1,574,016,045

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 조정

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

법인세비용(수익)
14,364,262
(408,829,016)

퇴직급여
46,889,673
61,589,455

장기종업원급여
3,073,902
1,208,649

감가상각비
676,975,078
659,526,606

무형자산상각비
17,751,953
18,597,633

유형자산손상차손
-
7,050

외화환산손실
204,116,774
57,155,027

외환차손
1,150,000
34,501,332

유형자산처분손실
4,302,026
3,930,903

무형자산처분손실
299,684
875,888

사용권자산처분손실
4,311,471
8,227,081

매각예정자산처분손실
-
32,307

당기손익-공정가치채무상품평가손실
-
100,890

대손상각비
2,848,688
416,459

기타의대손상각비
3,714,246
2,023,571

파생상품평가손실
541,219
-

파생상품거래손실
99,405
3,503

사채상환손실
-
14,409,221

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)
292,853
19,535

리스종료손실
1,757,094
21,966,366

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손
307,497,631
20,804,223

이자비용
246,235,676
234,278,874

잡손실
-
2,606,213

기타현금의유출이없는비용 등
-
77,349

복구충당부채환입
(1,822,579)
(1,743,747)

금융보증비용(환입)
(57,785,703)
9,763,099

외화환산이익
(983,504)
(11,698,843)

외환차익
(6,881,915)
(2,434,438)

유형자산처분이익
(2,627,992)
(49,594,982)

당기손익-공정가치채무상품평가이익
(349,851)
(467,084)

파생상품평가이익
(206,101,426)
(89,938,362)

파생상품거래이익
(20,615,671)
(50,783,277)

리스종료이익
(51,254,718)
(13,498,996)

사용권자산처분이익
(24,394,423)
(50,369,215)

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손환입
(78,745,879)
-

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익
(9,794,137)
(47,011,941)

기타포괄손익 - 공정가치채무상품처분이익
(37,207)
(285,799)

매각예정자산처분이익
-
(115,824,873)

무형자산처분이익
-
(360,118)

염가매수차익
-
(18,172,085)

기타현금의유입이없는수익 등
(277,040)
-

임대수익
(3,494,697)
(3,878,038)

이자수익
(50,641,811)
(35,759,169)

배당금수익
(126,765,793)
(101,366,120)

합 계
893,647,289
150,105,131

2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

매출채권의감소
46,876,271
46,411,567

기타채권의감소(증가)
(5,011,996)
88,430,450

기타금융자산의감소
10,736
7,212,512

재고자산의감소(증가)
(5,492,362)
26,717,936

기타비금융자산의증가
(12,064,441)
(33,194,538)

매입채무의감소
(30,840,388)
(51,584,226)

기타채무의증가
21,250,790
56,102,520

기타금융부채의증가(감소)
106,427,434
(44,605,009)

기타비금융부채의증가
44,865,490
254,647,469

선수수익의증가
7,507,892
10,431,334

충당부채의증가(감소)
(365,903)
59,299,775

기타장기급여채무의지급
(2,726,700)
(2,315,600)

확정급여채무의지급
(43,402,259)
(57,348,368)

사외적립자산의감소
28,882,342
47,020,218

합 계
155,916,906
407,226,040

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

유형자산취득 미지급금
(53,406,242)
5,666,410

사용권자산의 취득
67,632,285
1,660,483,917

신규리스 부채
66,796,546
1,624,336,553

염가매수차익
-
(18,172,085)

합병으로 인한 차입금증가
1,702,601,668
-

합병으로 인한 유무형자산 증가
1,647,353,797
-

(4) 당사는 전분기까지 임차보증금, 임대보증금과 관련된 현금흐름을 현금흐름표 상영업활동 현금흐름으로 표시하였으나, 당분기부터 동 현금흐름을 각각 투자활동 현금흐름과 재무활동 현금흐름으로 표시하였습니다. 비교표시된 전분기 현금흐름표를 당분기와 동일한 기준으로 작성할 경우 영업활동 현금흐름 120,954,148천원 증가, 투자활동 현금흐름 3,988,097천원 증가, 재무활동 현금흐름 124,942,245천원 감소되며 동 사항이 전분기 당사의 순자산, 순이익, 순현금흐름 및 주당손익에 미치는 영향은 없습니다.28. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관과 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화단위:USD)

구 분
한 도
사용액

일반대출
555,000,000
555,000,000

기업어음
750,000,000
500,000,000

구매카드
240,000,000
-

당좌차월
42,000,000
-

수입신용장 개설
USD 18,000,000
USD 5,965,597

(2) 당사는 롯데역사, 롯데물산 및 씨에스유통과 맺은 경영관리계약에 따라 백화점, 쇼핑몰 및 슈퍼의 운영을 맡고 있습니다. 이에 대한 대가로 백화점, 슈퍼는 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 10에 해당하는 금액, 쇼핑몰은 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 9에 해당하는 금액을 경영관리수수료로 받고 있으며 이를 매출액중 기타매출액으로 계상하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사의 계류 중인 소송사건은 당사가 원고인 19건(소송가액 9,147,586천원)과 당사가 피고인 36건(소송가액 31,814,353천원)이 있으나, 당사의경영진은 동 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

한편, 상기 당사가 피고인 소송 건 중에는 가습기세정제 피해와 관련하여 당분기말 현재 14건(소송가액 24,221,350천원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상손실액을 합리적으로 추정하여 2,234,408천원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 기업은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금액은 290,000,000천원입니다.(5) 당분기말 현재 당사는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 171,140,403천원(106건)의 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(6) 브랜드 사용 계약 등당분기말 현재 당사는 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액으로 지급하고 있습니다.

(7) 당사는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 일부 점포는 임차기간 종료로 영업종료 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. ① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 제주점은 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호, 대덕점은 미래캐슬로 부터 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2020년 중 롯데마트 항동점은 영업종료하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.

② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2019년 중 롯데마트 수지점, 2020년 중 롯데마트 구로점, 도봉점은 영업종료 하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.

③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하였으며, 동 건물의 현 임대인은 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제31호입니다. 당사는 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.④ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑤ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.

⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.

⑦ 2019년 롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 강남점의 토지와 건물을 2,697억원에 현물출자한 후 임차하여 사용하고 있고, 롯데백화점 창원점을 포함한 5개점과 롯데마트 의왕점을 포함한 4개점을 10,629억원에 매각 후 임차하여 사용하고 있습니다. 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.

⑧ 2021년 롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 중동점을 포함한 3개점, 롯데마트 계양점을 포함한 2개점을 6,827억원에 매각 후 임차하여 사용하고 있습니다. 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.

(8) 당분기말 당사는 SC은행 등에 종속회사인 롯데인천타운, PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA 및 LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD., LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY의 대출약정과 관련하여 투자확약서(LOC, LOA, LOU)를 제공하고 있습니다. 다만, 해당 투자확약서가 보증을 의미하지는 않습니다.

(9) 롯데컬처웍스는 2019년 (주)이노션 보통주식 1,860,000주를 현물출자 받고 롯데컬처웍스의 보통주 7,687,456주를 발행하였습니다. 동 주식 발행 시 신주인수인과 체결한 계약에 따라 롯데컬처웍스는 일정기간 내 기업공개가 완료되지 않는 경우 관련 법령상 허용되는 방법으로 신주인수인에게 발행한 주식 전부를 현금을 대가로 하여 매입할 의무를 부담합니다. 그리고 당사는 법률 등에 위반하지 않는 한 의무이행을 반대하지 아니할 것을 확인하였습니다.(10) 이노션 보통주 1,030,000주는 매도인과 체결한 2019년 5월 10일자 주식매매계약 및 2022년 7월 19일자 계약인수합의서에 따라 매도인의 사전 서면 동의가 없는 한, 계약인수합의서 체결일로부터 5년이 되는 날 또는 롯데컬처웍스의 기업공개 완료일까지 임의로 처분하거나 질권 및 기타 담보로 제공할 수 없습니다. 또한, 당사가 보유하고 있는 이노션 주식을 양도금지기간 이후 제3자에게 처분하고자 하는 경우, 매도인은 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다.

(11) 당사는 2019년 롯데위탁관리부동산투자회사에게 롯데백화점 본점을 포함한 17개점, 롯데마트 강변점을 포함한 67개점에 대해서 우선매수 협상권을 부여하였습니다.(12) 당사는 관계회사인 유진유니콘 사모투자합자회사와 타 투자자가 보유한 중고나라의 지분 70.26%를 최초 취득한 날로부터 3년이 되는 날까지 행사할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (13) 당사는 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사가 보유한 한샘 지분에 대해 최초 취득한 날로부터 3년이 경과한 이후 행사할 수 있는 우선청약권 및우선매수청구권을 보유하고 있습니다.

(14) 당분기말 현재 당사는 자산담보부 사채 및 기업어음증권(액면금액 412,500,000천원, 2022년 12월 15일 만기) 관련하여 발행사인 엘케이에이치제일차, 엘케이에이치제이차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타김포한강제이차가 원리금 상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.

29. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 당사의 주요주주 및 종속관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다.

주요주주명
지분율(%)

롯데지주(*)
40.00

호텔롯데
8.86

부산롯데호텔
0.78

(*) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.

종속기업명
지분율(%)

당사
종속기업
합계

우리홈쇼핑
53.49
-
53.49

롯데지에프알
99.97
-
99.97

롯데김해개발
100.00
-
100.00

롯데수원역쇼핑타운
100.00
-
100.00

씨에스유통
99.95
-
99.95

롯데하이마트
65.25
-
65.25

롯데울산개발
96.83
-
96.83

롯데컬처웍스
86.37
-
86.37

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
-
90.00
90.00

롯데사내벤처펀드 1호
18.78
79.81
98.59

롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호
-
98.52
98.52

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
99.00
-
99.00

스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
69.08
-
69.08

아이엠엠하임코인베스트먼트원
83.71
16.13
99.84

하임2호 유한회사
-
100.00
100.00

롯데디엠씨개발
95.00
-
95.00

롯데위탁관리부동산투자회사
50.00
-
50.00

롯데인천타운
100.00
-
100.00

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.
100.00
-
100.00

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
100.00
-
100.00

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.46
-
73.46

Lotte Properties (Chengdu) Limited
-
100.00
100.00

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.00
-
100.00

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
-
99.99
99.99

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
-
80.00
80.00

PT. LOTTE MART INDONESIA
-
100.00
100.00

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
-
100.00
100.00

Lotte Shopping India Private Limited
-
100.00
100.00

LOTTEMART C&C INDIA PRIVATE LIMITED
-
100.00
100.00

Lotte Shopping Plaza Vietnam Co., Ltd.
-
100.00
100.00

LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.
20.00
40.00
60.00

Lotte Holdings Hong Kong Ltd.
-
100.00
100.00

HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED
-
70.00
70.00

LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
-
100.00
100.00

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.00
-
90.00

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.
-
100.00
100.00

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유무형자산취득
기타수익(*3)
기타비용(*3)

주요주주
롯데지주
1,513,962
-
-
89,115
24,470,388

호텔롯데
38,045,150
201,656
-
-
26,581,634

부산롯데호텔
3,747,230
-
1,952,485
422,048
6,408,812

소 계
43,306,342
201,656
1,952,485
511,163
57,460,834

종속기업
우리홈쇼핑
2,418,573
-
-
25,171,784
17,455,215

롯데하이마트(*1)
44,557,604
-
5,621
17,010,655
259,006

롯데컬처웍스
36,945,166
-
-
2,115,186
99,666

롯데수원역쇼핑타운
5,344,368
-
-
-
16,368,578

씨에스유통
7,791,286
-
-
367
347,094

롯데인천개발
3,141,272
521
-
-
1,631

롯데위탁관리부동산투자회사
-
2,860
39,823
39,249,706
18,911,184

기타
15,616,505
-
-
2,191,279
2,812,874

소 계
115,814,774
3,381
45,444
85,738,977
56,255,248

관계기업
에프알엘코리아
21,822,877
-
-
24,500,000
-

자라리테일코리아
7,759,100
-
-
-
-

롯데카드
2,040,357
-
-
13,219,570
94,364,159

기타
-
-
-
218,700
1,610,478

소 계
31,622,334
-
-
37,938,270
95,974,637

그 밖의 특수관계자(*2)
롯데제과
3,314,780
55,510,516
-
-
3,403,460

롯데칠성음료
6,892,068
35,103,936
-
37,097
66,244

롯데정보통신
718,404
-
14,086,552
-
84,192,461

코리아세븐
5,731,679
19,206
-
-
763,048

롯데지알에스
6,174,397
461,586
-
14,808
3,056,128

롯데자산개발
6,000
-
188,190
-
-

롯데물산
5,030,350
-
-
49,316,354
22,281,224

롯데역사
6,455,718
-
-
-
160,283

롯데상사
279,610
73,319,927
-
-
85,751

롯데건설
267,066
-
47,036,152
18,157
373,553

롯데푸드
1,609,366
27,321,923
-
236
3,203,886

롯데알미늄
86,942
4,262,557
190,409
-
4,849,618

롯데글로벌로지스
271,919
-
-
-
177,415,250

기타
10,375,346
2,462,094
319,415
274,313
61,189,432

소 계
47,213,645
198,461,745
61,820,718
49,660,965
361,040,338

합 계
237,957,095
198,666,782
63,818,647
173,849,375
570,731,057

(*1) 당사는 상기 거래 외 당분기 중 롯데하이마트에 668,000천원의 상품권을 판매하였습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.(*3) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 당분기 중 리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.② 제 52(전) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유무형자산취득
기타수익(*1,7)
기타비용(*7)

주요주주
롯데지주
1,552,471
-
-
-
14,618,766

호텔롯데
51,117,048
534,431
-
34,380
26,699,811

부산롯데호텔
2,004,429
-
1,614,789
-
5,664,187

소 계
54,673,948
534,431
1,614,789
34,380
46,982,764

종속기업
우리홈쇼핑
2,056,594
-
-
21,213,980
22,003,658

롯데하이마트(*2)
43,479,888
-
9,391
18,667,503
79,606

롯데컬처웍스
31,582,905
-
-
1,144,245
36,620

롯데수원역쇼핑타운
5,304,044
-
-
-
18,346,116

씨에스유통
6,333,755
-
-
-
292,292

롯데인천개발
18,675,933
3,835
-
4,056,242
122,868

롯데위탁관리부동산투자회사(*3)
99,287
-
19,754
765,052,614
15,690,127

기타
12,656,644
-
-
2,861,327
9,282,826

소 계
120,189,050
3,835
29,145
812,995,911
65,854,113

관계기업
에프알엘코리아
16,394,465
-
-
4,900,000
-

자라리테일코리아
6,714,038
-
-
12,000,000
-

롯데카드
2,522,310
-
-
10,602,668
85,865,053

소 계
25,630,813
-
-
27,502,668
85,865,053

그 밖의 특수관계자(*4)
롯데제과
2,017,713
41,713,944
-
-
5,628,566

롯데칠성음료
6,963,319
32,296,993
-
29,227
63,165

롯데정보통신(*5)
726,542
-
18,702,170
-
93,429,616

코리아세븐
3,386,722
38,488
-
235,701
559,051

롯데지알에스
7,021,836
-
-
17,956
2,235,427

롯데자산개발(*6)
1,710,200
-
521,134
320,002
43,715,047

롯데물산(*8)
14,715,261
-
-
831,307,065
22,398,840

롯데역사
5,883,647
-
-
507,900
190,354

롯데상사
829,625
90,866,121
-
-
2,322

롯데건설
296,590
-
210,473,770
-
133,381

롯데푸드
2,781,892
61,484,172
-
1,355
4,587,998

롯데알미늄
64,646
4,292,608
246,603
-
4,379,965

롯데글로벌로지스
1,117,477
35,530
-
-
172,206,613

기타
5,731,967
2,145,454
365,139
1,071,359
67,347,675

소 계
53,247,437
232,873,310
230,308,816
833,490,565
416,878,020

합 계
253,741,248
233,411,576
231,952,750
1,674,023,524
615,579,950

(*1) 기타수익에는 유형자산 매각이 포함되어 있습니다.(*2) 당사는 상기 거래 외 전분기 중 롯데하이마트에 472,700천원의 상품권을 판매하였습니다.(*3) 당사는 전분기 중 롯데위탁관리부동산투자회사에 부동산 매각 후 책임임대차 계약을 체결하였습니다.(*4) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.(*5) 기타비용에는 롯데정보통신으로부터 양수한 모바일상품권사업 양수금액 6,800,000천원이 포함되어 있습니다.(*6) 기타비용에는 롯데자산개발로부터 양수한 쇼핑몰사업부 양수금액 42,670,000천원이 포함되어 있습니다.(*7) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 전분기 중 리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*8) 당사는 전분기 중 롯데물산에 롯데월드타워 지분을 매각 후 임대차계약을 체결하였으며, 기타수익에는 롯데월드타워 지분 매각금액 8,313억원이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

현금출자
주식매입
자금대여 거래
현금출자
주식매입

대여
회수

종속기업
롯데쇼핑이노베이션펀드1호
8,910,000
-
-
-
11,880,000
-

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
51,869,748
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사
-
-
-
-
166,672,500
-

롯데지에프알
29,999,997
-
3,000,000
3,000,000
-
-

스마트롯데이노베이션펀드
8,400,000
-
-
-
-
-

LOTTE PROPERTIES HANOI(SINGAPORE) PTE.LTD.
141,458,400
-
-
-
-
-

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
31,657,041
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스(*1)
-
46,556,000
-
-
-
-

소 계
272,295,186
46,556,000
3,000,000
3,000,000
178,552,500
-

관계기업
롯데-KDB 오픈이노베이션펀드
4,800,000
-
-
-
4,800,000
-

유진유니콘사모투자합자회사
-
-
-
-
30,000,000
-

소 계
4,800,000
-
-
-
34,800,000
-

그 밖의 특수관계자
롯데자산개발(*2)
-
-
-
-
-
72,381,200

소 계
-
-
-
-
-
72,381,200

합 계
277,095,186
46,556,000
3,000,000
3,000,000
213,352,500
72,381,200

(*1) 당사는 당분기 중 롯데컬처웍스로부터 이노션 보통주를 46,556,000천원에 매입했습니다.(*2) 당사는 전분기 중 롯데자산개발로부터 LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 와 롯데쇼핑타운대구 보통주를 각 30,099,700천원, 42,281,500천원에 매입했습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
금융리스채권
매입채무
기타채무
리스부채

주요주주
롯데지주
5,500
154,779
-
-
2,930,462
31,309,905

호텔롯데
1,031,014
56,303,058
-
27,172
12,033,793
217,800,582

부산롯데호텔
-
17,199,632
-
-
1,728,594
21,697,745

소 계
1,036,514
73,657,469
-
27,172
16,692,849
270,808,232

종속기업
우리홈쇼핑(*2)
20,474,936
84,462
-
-
1,664,641
-

롯데하이마트
2,671,993
748,894
4,977,412
-
15,434,108
-

롯데컬처웍스(*3)
10,701,276
52,752,227
57,248,269
-
31,915,412
-

롯데수원역쇼핑타운
-
725,780
-
-
1,488,023
325,082,267

씨에스유통
10,314,570
4,174,009
-
-
1,261,330
1,653,246

롯데위탁관리부동산투자회사
-
105,278,532
-
-
9,937,293
767,354,157

기타
11,697
9,162,939
-
-
4,119,102
-

소 계
44,174,472
172,926,843
62,225,681
-
65,819,909
1,094,089,670

관계기업
에프알엘코리아
707,475
-
-
-
2,691,135
-

자라리테일코리아
-
-
-
-
5,515,085
-

롯데카드(*2)
281,320
20,317,320
370,419
-
41,199,957
-

기타
-
-
-
-
-
41,161,066

소 계
988,795
20,317,320
370,419
-
49,406,177
41,161,066

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데제과
67,983
654,025
-
8,942,749
15,236,385
-

롯데칠성음료
172,309
3,979,188
-
3,660,346
11,286,491
2,984

롯데정보통신
25,801
78,153
-
-
11,717,740
7,368,028

코리아세븐
65,353
683,416
-
-
2,164,950
4,720,578

롯데지알에스
471,393
24,018
753,771
-
5,059,158
-

롯데자산개발
-
-
-
-
23,001
-

롯데물산
2,250,000
6,930,052
-
-
6,757,136
402,976,745

롯데역사
2,055,471
8,488,835
-
-
4,601,757
6,069,550

롯데상사
19,629
171
-
3,743,125
58,620
-

롯데건설(*5)
-
396,543
-
-
50,062,179
1,813,882

롯데알미늄
5,990
3,878
-
-
510,513
-

롯데글로벌로지스
-
35,502
-
-
23,929,094
15,796,205

기타(*4)
526,997
7,460,612
11,342,068
28,576
104,852,697
3,318,527

소 계
5,660,926
28,734,393
12,095,839
16,374,796
236,259,721
442,066,499

합 계
51,860,707
295,636,025
74,691,939
16,401,968
368,178,656
1,848,125,467

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.(*2) 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권금액이 포함되어 있습니다.(*3) 기타채권에는 대여금 50,000,000천원이 포함되어 있습니다.

(*4) 기타채무에는 롯데인천개발, 롯데타운동탄 합병으로 인한 롯데캐피탈 기타채무90,000,000천원이 포함되어 있습니다.(*5) 기타채무에는 LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 지분 매매 계약금이 포함되어 있습니다.

② 제 52(전) 기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
금융리스채권
매입채무
기타채무
리스부채

주요주주
롯데지주
5,500
311,601
-
-
1,593,890
32,316,486

호텔롯데
1,462,820
54,235,147
-
-
12,205,257
233,296,742

부산롯데호텔
-
17,575,393
-
-
5,026,699
31,426,070

소 계
1,468,320
72,122,141
-
-
18,825,846
297,039,298

종속기업
우리홈쇼핑(*2)
30,131,846
142,432
-
-
3,150,370
-

롯데하이마트
1,800,840
2,782,028
7,120,813
-
13,595,572
-

롯데컬처웍스(*3)
1,033,429
50,467,316
63,032,730
-
31,663,742
-

롯데수원역쇼핑타운
-
653,503
-
-
1,036,585
347,034,367

씨에스유통
10,233,762
4,709,578
-
-
1,146,694
2,127,736

롯데인천개발
6,867,923
3,151,504
-
-
5,168,625
1,945

롯데위탁관리부동산투자회사
-
105,278,532
-
-
9,797,202
840,274,868

기타
468,008
12,528,521
-
-
9,038,464
2,956,558

소 계
50,535,808
179,713,414
70,153,543
-
74,597,254
1,192,395,474

관계기업
에프알엘코리아
734,704
-
-
-
19,920,533
-

자라리테일코리아
-
-
-
-
5,321,477
-

롯데카드(*2)
18,923,119
3,296,621
-
-
8,556,535
-

소 계
19,657,823
3,296,621
-
-
33,798,545
-

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데제과
-
486,501
-
4,628,241
799,416
-

롯데칠성음료
1,385,146
3,809,619
-
4,539,736
11,702,687
207,981

롯데정보통신
-
86,632
-
-
18,064,863
1,707,709

코리아세븐
21,447
315,260
-
-
2,711,785
5,697,125

롯데지알에스
11,478
446,302
883,864
-
5,793,351
-

롯데자산개발
-
6,600
-
-
23,001
-

롯데물산
2,884,364
5,913,616
-
-
5,945,941
428,342,219

롯데역사
3,364,463
8,053,435
-
-
6,111,147
7,576,309

롯데상사
-
-
-
4,902,920
81,991
-

롯데건설
-
4,003,340
-
-
20,679,921
1,099,669

롯데푸드
-
1,197,652
87,205
4,887,109
12,376,485
704,780

롯데알미늄
-
10,551
-
494,338
1,532,869
-

롯데글로벌로지스
-
130,374
-
-
21,133,342
18,824,967

기타
172,081
7,435,053
208,612
350,811
12,852,949
2,419,798

소 계
7,838,979
31,894,935
1,179,681
19,803,155
119,809,748
466,580,557

합 계
79,500,930
287,027,111
71,333,224
19,803,155
247,031,393
1,956,015,329

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.(*2) 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권금액이 포함되어 있습니다.(*3) 기타채권에는 대여금 50,000,000천원이 포함되어 있으며, 기타채무에는 임대보증금 31,631,542천원이 포함되어 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 리스채권의 회수, 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스채권의 회수(*2)
리스부채의 지급(*3)

주요주주
롯데지주
-
1,723,773

호텔롯데
-
62,880,853

부산롯데호텔
-
10,210,009

소 계
-
74,814,635

종속기업
롯데컬처웍스
6,546,663
-

롯데하이마트
2,260,994
-

롯데수원역쇼핑타운
-
26,015,254

롯데송도쇼핑타운
-
549,760

롯데위탁관리부동산투자회사
-
81,717,499

기타
-
2,981,115

소 계
8,807,657
111,263,628

관계기업
롯데카드
449,822
-

기타

3,820,429

소 계
449,822
3,820,429

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데정보통신
-
2,799,309

롯데물산
-
40,781,134

롯데역사
-
1,115,299

롯데렌탈
-
1,086,029

기타
1,631,418
6,172,659

소 계
1,631,418
51,954,430

합 계
10,888,897
241,853,122

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.(*2) 금융리스채권 이자수익 수취금액이 포함되어 있습니다.(*3) 금융리스부채 이자비용 지급금액이 포함되어 있습니다.

② 제 52(전) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스채권의 회수(*2)
리스부채의 지급(*3)

주요주주
롯데지주
-
1,689,974

호텔롯데
-
62,950,029

부산롯데호텔
-
10,247,936

소 계
-
74,887,939

종속기업
롯데컬처웍스
5,569,580
-

롯데하이마트
2,320,344
-

롯데수원역쇼핑타운
-
21,276,310

롯데송도쇼핑타운
-
4,947,840

롯데위탁관리부동산투자회사
-
75,681,625

기타
-
580,031

소 계
7,889,924
102,485,806

관계기업
롯데카드
50,594
-

소 계
50,594
-

그 밖의 특수관계자(*1)
롯데자산개발
1,179,743
23,689

롯데정보통신
-
865,899

롯데물산
-
32,672,857

롯데역사
-
1,183,588

롯데렌탈
-
934,178

기타
262,083
2,788,619

소 계
1,441,826
38,468,830

합 계
9,382,344
215,842,575

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다.(*2) 금융리스채권 이자수익 수취금액이 포함되어 있습니다.(*3) 금융리스부채 이자비용 지급금액이 포함되어 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

단기급여
24,701,485
19,068,265

퇴직급여
2,931,126
3,081,992

기타장기급여
(16,139)
(33,494)

합 계
27,616,472
22,116,763

(7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(외화단위:CNY,IDR,USD)

특수관계구분
회사명
지급보증처
지급보증금액
보증기간
비고

종속기업
Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
하나은행
CNY 258,000,000
2022년 05월 27일 ~ 2023년 05월 26일
자금조달을 위한 지급보증

PT. LOTTE MART INDONESIA
SC 은행
IDR 175,000,000,000
2022년 04월 13일 ~ 2023년 04월 13일

PT Bank KB Bukopin Tbk
IDR 125,000,000,000
2022년 04월 13일 ~ 2023년 04월 13일

신한은행
IDR 250,000,000,000
2022년 04월 14일 ~ 2023년 04월 14일

하나은행
IDR 420,000,000,000
2022년 02월 25일 ~ 2023년 02월 25일

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
KB 국민은행
USD 165,000,000
2022년 03월 11일 ~ 2023년 03월 10일

NH 농협은행
USD 60,000,000
2022년 03월 15일 ~ 2023년 03월 15일

신한은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~ 2022년 11월 15일

우리은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~ 2022년 11월 15일

하나은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~ 2022년 11월 15일

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
KB 국민은행 외 3개 은행
USD 250,000,000
2022년 05월 23일 ~ 2025년 05월 23일

한국수출입은행
USD 125,000,000
2022년 06월 27일 ~ 2027년 06월 28일

공동기업
INTERNATIONAL BUSINESS CENTERCOMPANY LIMITED
DBS
USD 6,000,000
2022년 03월 31일 ~ 2023년 03월 30일

한국수출입은행
USD 4,000,000
2022년 04월 01일 ~ 2023년 04월 03일

(8) 당분기말 현재 당사는 자산담보부대출(액면금액 800,000,000천원, 2023년 2월 23일 만기) 등과 관련하여 발행사인 엘인천제일차 유한회사 및 엘인천제이차 유한회사가 원리금 상환이 불가능한 경우 롯데물산으로부터 자금을 보충받는 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당분기 중 종속회사인 롯데인천개발을 합병함에 따라 해당 약정은 승계되었습니다.(9) 당분기말 현재 당사는 롯데수원역쇼핑타운 자산담보부대출 및 기업어음증권(액면금액 195,000,000천원, 2024년 5월 28일 만기), 롯데울산개발 자산담보부기업어음증권(액면금액 80,000,000천원, 2023년 4월 20일 만기)와 관련하여 발행사인 수원랜드마크제사차, 수원랜드마크제오차, 케이에스제일차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.(10) 당사는 2014년부터 롯데수원역쇼핑타운 토지 임대차기간(20년) 동안 임대인에게 지급하여야 하는 임차료에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(11) 당분기 중 당사가 특수관계자로부터 인식한 배당수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
배당금

종속기업
우리홈쇼핑
25,142,039

롯데하이마트
15,403,274

롯데위탁관리부동산투자회사
39,249,706

소 계
79,795,019

관계기업
롯데카드
12,959,925

현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호
218,700

에프알엘코리아
24,500,000

소 계
37,678,625

합 계
117,473,644

(12) 당사와 롯데카드간 구매카드 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
약정금액
사용금액
상환금액
미결제금액

구매카드 이용자
240,000,000
1,874,287,798
1,874,287,798
-

30. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 주요 항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기

사용권자산

토지

376,986,843
365,005,390

건물

3,544,397,182
3,865,695,159

차량운반구
2,849,782
1,611,807

기타
10,993,510
11,719,695

합 계

3,935,227,317
4,244,032,051

투자부동산
199,016,029
223,861,543

금융리스채권

유동
32,210,997
28,452,081

비유동
125,550,276
124,851,729

합 계

157,761,273
153,303,810

리스부채

유동
739,354,817
578,277,458

비유동
4,696,249,305
5,299,156,516

합 계
5,435,604,122
5,877,433,974

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 주요 항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

제 53(당) 기 분기
제 52(전) 기 분기

3개월
누계
3개월
누계

사용권자산의 감가상각비

토지 및 건물

123,919,727
371,583,500
132,589,065
386,063,661

차량운반구

355,627
940,992
281,996
839,596

기타

1,418,201
4,240,939
1,446,683
4,281,663

합 계

125,693,555
376,765,431
134,317,744
391,184,920

투자부동산 감가상각비
5,290,328
16,799,082
9,622,329
22,880,942

리스부채에 대한 이자비용

42,718,520
122,951,430
47,450,787
133,518,162

단기ㆍ소액 리스료 등
20,727,395
61,131,730
19,509,085
56,985,902

당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출은 각각 579,076,835천원, 575,960,005천원 입니다.당사는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 부동산 임차료 할인에 대하여 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 그로 인하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 당분기 중 인식한 금액은 367,597천원입니다.

31. 합병(1) 당사는 2021년 11월 11일자 이사회 결의에 의거하여 2022년 1월 31일자로 종속회사인 롯데인천개발, 롯데타운동탄, 롯데송도쇼핑타운 및 롯데쇼핑타운대구를 합병하였습니다.(2) 합병회계처리상기 합병은 당사와 종속기업간 동일 지배하의 합병으로 인수한 자산과 부채는 당사와 그 종속기업의 연결재무제표상의 장부금액으로 인식하였으며, 합병 전 종속기업투자장부금액과 식별가능한 자산과 부채로 인식한 금액과의 차이는 자본조정으로 계상하였습니다.

(3) 동일지배하의 합병으로 합병일 현재 취득 자산과 인수 부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

Ⅰ. 이전대가(합병 전 종속기업투자 장부금액)
554,497,730

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산
238,870,424

매출채권및기타채권
1,191,876

재고자산
7,552,933

유무형자산
1,647,353,796

영업권
84,516,499

투자부동산
409,890,862

기타금융자산
2,106,384

기타비금융자산
7,639,431

기타자산
123,578

매입채무및기타채무
90,922,226

차입금및사채
1,702,601,668

기타금융부채
31,930,993

기타비금융부채
584,730

이연법인세부채
36,440,275

당기법인세부채
12,881,658

기타부채
7,650,793

총 식별가능한 순자산
516,233,440

Ⅲ. 자본조정
(38,264,290)

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 등(1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 보통주에 대한 연간 배당금은 당사 이사회의 제안에 따라 주주총회의 의결을 득해야합니다. 당사는 수익성, 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 의결하며 배당의결과 관련한 법적인 사항을 준수합니다.(2) 이익배당의 지급기준: 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다.(3) 배당금지급청구권의 소멸시효: 배당금의 지급 청구권은5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다. (4) 지주회사 설립 후 회사의 주주친화 정책 추진 방향 : 점진적인 배당 상향 및 중간배당 (배당 성향 30% 수준 지향) 추진을 통한 주주가치 제고
[관련공시일 : 2017.08.17. 수시공시의무관련사항(공정공시)]※ 상기 공표한 배당성향은 연결재무제표 기준 지배기업소유주지분 당기순이익에 대한 현금배당금 총액의 비율입니다.

나. 최근 3사업연도의 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기

주당액면가액(원)

5,000

5,000

5,000

(연결)당기순이익(백만원)

-39,467

-292,279

-785,940

(별도)당기순이익(백만원)

38,012

191,835

-1,031,997

(연결)주당순이익(원)

-1,611

-10,363

-27,800

현금배당금총액(백만원)

-

79,158

79,158

주식배당금총액(백만원)

-

-
-

(연결)현금배당성향(%)

-

-
-

현금배당수익률(%)
보통주

-

3.15
2.82

우선주

-

-
-

주식배당수익률(%)
보통주

-

-
-

우선주

-

-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
2,800
2,800

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ (연결)당기순이익(백만원)은 당기순이익의 귀속 중 지배기업 소유주지분에 해당하는 금액입니다.※ (연결)주당순이익(원)은 계속영업기본주당이익(손실)과 중단영업기본주당이익(손실)의 합산 금액입니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
제 53 기 3분기

지배주주지분 순손실

(39,466,798,904)

신종자본증권이자

(6,075,000,000)

가중평균 보통주식수

28,270,640

기본주당순손실

(1,611)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-

27

2.91

2.76

※ 연속 배당횟수는 전자공시로 조회가능한 사업연도(제26기)를 기준으로 최근 사업연도 결산기(제 52 기) 배당을 포함하였습니다. ※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황- 해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 별도기준 (1) 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

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2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
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사모
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10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
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10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
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CD(91日) + 105bp
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CD(91日) + 105bp
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CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
회사채
사모
2022.03.25
202,096,000,000
2.540
-
2025.03.25
미상환
MUFG은행

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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2022.05.31
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CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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CD(91日) + 130bp
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5,000,000,000
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2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
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사모
2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
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2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
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2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
상환
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사모
2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
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2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
상환
신한은행 종합금융부

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사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
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기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
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기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
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사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
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사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
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기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
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사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
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기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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2022.11.17
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
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기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
회사채
공모
2022.09.07
100,000,000,000
4.752
AA-
2024.09.06
미상환
한국투자증권, 삼성증권, 키움증권, 미래에셋증권, 신한금융투자, KB증권

롯데쇼핑㈜
회사채
공모
2022.09.07
110,000,000,000
4.857
AA-
2025.09.05
미상환
한국투자증권, 삼성증권, 키움증권, 미래에셋증권, 신한금융투자, KB증권

롯데쇼핑㈜
회사채
공모
2022.09.07
40,000,000,000
4.933
AA-
2027.09.07
미상환
한국투자증권, 삼성증권, 키움증권, 미래에셋증권, 신한금융투자, KB증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.10.05
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.12.23
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.11.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.12.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.30
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.30
상환
엔에이치투자증권

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기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 190bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
5,000,000,000
CD(91日) + 205bp
A1
2023.02.20
미상환
신한은행 종합금융부

합계
-
-
-
2,752,096,000,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
200,000
-
-
-
200,000

사모
400,000
100,000
-
-
-
-
-
500,000

합계
400,000
100,000
-
200,000
-
-
-
700,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
810,000
470,000
385,000
330,000
40,000
445,000
-
2,480,000

사모
284,220
623,663
358,406
-
-
20,000
100,000
1,386,289

합계
1,094,220
1,093,663
743,406
330,000
40,000
465,000
100,000
3,866,289

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채
2015.06.23
2025.06.23
140,000
2015.06.11
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채
2016.04.04
2026.04.04
70,000
2016.03.23
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채
2017.06.15
2024.06.15
100,000
2017.06.02
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-2회 무보증사채
2018.05.30
2023.05.30
310,000
2018.05.30
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채
2018.05.30
2028.05.30
100,000
2018.05.30
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-2회 무보증사채
2019.01.30
2024.01.30
150,000
2019.01.24
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채
2019.01.30
2029.01.30
140,000
2019.01.24
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채
2019.08.29
2024.08.29
100,000
2019.08.19
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채
2019.08.29
2026.08.28
70,000
2019.08.19
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채
2019.08.29
2029.08.29
110,000
2019.08.19
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 85회 무보증사채
2020.04.28
2023.04.28
350,000
2020.04.22
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채
2020.09.23
2025.09.23
135,000
2020.09.11
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채
2020.09.23
2030.09.23
60,000
2020.09.11
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-1회 무보증사채
2021.04.16
2024.04.16
170,000
2021.04.06
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-2회 무보증사채
2021.04.16
2026.04.16
190,000
2021.04.06
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-3회 무보증사채
2021.04.16
2031.04.16
35,000
2021.04.06
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-1회 무보증사채
2022.09.07
2024.09.06
100,000
2022.08.26
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-2회 무보증사채
2022.09.07
2025.09.05
110,000
2022.08.26
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-3회 무보증사채
2022.09.07
2027.09.07
40,000
2022.08.26
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) ＊83, 85회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) * 88-1,88-2회, 89-1회, 89-2회, 89-3회, 93-1~3회 :부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황
계약조항의 재무비율을 유지함 ('22년 3분기 기준 160.86%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황
계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황
계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "롯데"(77회, 82회, 83회, 85회, 88회, 89회, 93회)

이행현황
계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.13

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

나. 연결기준(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
상환
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기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
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기업어음증권
사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.02.17
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
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2022.02.17
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신한은행 종합금융부

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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
신한은행 종합금융부

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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
상환
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
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2022.03.31
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
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2022.03.31
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
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2022.03.31
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.03.31
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사모
2022.01.03
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
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2022.03.31
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
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2022.05.17
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
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신한은행 종합금융부

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사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
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신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.02.17
10,000,000,000
CD(91日) + 50bp
A1
2022.05.17
상환
신한은행 종합금융부

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회사채
사모
2022.03.25
229,568,000,000
2.540
-
2025.03.25
미상환
MUFG은행

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사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

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사모
2022.04.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.10
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.05.31
상환
신한은행 종합금융부

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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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신한은행 종합금융부

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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
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신한은행 종합금융부

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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
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사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
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롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

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기업어음증권
사모
2022.05.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.08.17
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

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2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
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사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
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2022.09.01
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기업어음증권
사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.05.31
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.09.01
상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.06.07
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.06.24
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000,000,000
CD(91日) + 105bp
A1
2022.09.30
상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.08.17
10,000,000,000
CD(91日) + 60bp
A1
2022.11.17
미상환
신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
기업어음증권
사모
2022.09.01
5,000,000,000
CD(91日) + 130bp
A1
2022.12.01
미상환
엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜
회사채
공모
2022.09.07
100,000,000,000
4.752
AA-
2024.09.06
미상환
한국투자증권, 삼성증권, 키움증권, 미래에셋증권, 신한금융투자, KB증권

롯데쇼핑㈜
회사채
공모
2022.09.07
110,000,000,000
4.857
AA-
2025.09.05
미상환
한국투자증권, 삼성증권, 키움증권, 미래에셋증권, 신한금융투자, KB증권

롯데쇼핑㈜
회사채
공모
2022.09.07
40,000,000,000
4.933
AA-
2027.09.07
미상환
한국투자증권, 삼성증권, 키움증권, 미래에셋증권, 신한금융투자, KB증권

롯데컬처웍스㈜
기업어음증권
사모
2022.01.28
20,000,000,000
3.000
A2-
2022.07.27
상환
한국투자증권

롯데컬처웍스㈜
회사채
사모
2022.02.25
30,000,000,000
5.600
-
2052.02.25
미상환
KB증권

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
회사채
공모
2022.07.29
80,000,000,000
4.581
AA-안정적
2023.07.29
미상환
SK증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권㈜

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
회사채
공모
2022.07.29
90,000,000,000
4.665
AA-안정적
2024.07.29
미상환
SK증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권㈜

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2022.02.14
40,000,000,000
1.27
A1(한신평, 한기평)
2022.02.16
상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2022.03.14
45,000,000,000
1.51
A1(한신평, 한기평)
2022.03.21
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2022.03.14
30,000,000,000
1.46
A1(한신평, 한기평)
2022.03.16
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.04.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.531
A1(한신평, 한기평)
2024.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.687
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.687
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.687
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.687
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.687
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
공모
2022.04.29
5,000,000,000
3.687
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
미상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000,000,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
2,454,568,000,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
200,000
70,000
30,000
-
300,000

사모
-
70,000
320,000
-
-
-
-
-
390,000

합계
-
70,000
320,000
-

200,000

70,000
30,000
-
690,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
980,000
881,000
385,000
330,000
40,000
445,000
-
3,061,000

사모
502,040
698,050
259,568
-
-
20,000
100,000
1,579,658

합계
1,482,040
1,579,050
644,568
330,000
40,000
465,000
100,000
4,640,658

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
170,000
-
170,000

합계
-
-
-
-
-
170,000
-
170,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 롯데쇼핑

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채
2015.06.23
2025.06.23
140,000
2015.06.11
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채
2016.04.04
2026.04.04
70,000
2016.03.23
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채
2017.06.15
2024.06.15
100,000
2017.06.02
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-2회 무보증사채
2018.05.30
2023.05.30
310,000
2018.05.30
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채
2018.05.30
2028.05.30
100,000
2018.05.30
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-2회 무보증사채
2019.01.30
2024.01.30
150,000
2019.01.24
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채
2019.01.30
2029.01.30
140,000
2019.01.24
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채
2019.08.29
2024.08.29
100,000
2019.08.19
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채
2019.08.29
2026.08.28
70,000
2019.08.19
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채
2019.08.29
2029.08.29
110,000
2019.08.19
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 85회 무보증사채
2020.04.28
2023.04.28
350,000
2020.04.22
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채
2020.09.23
2025.09.23
135,000
2020.09.11
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채
2020.09.23
2030.09.23
60,000
2020.09.11
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-1회 무보증사채
2021.04.16
2024.04.16
170,000
2021.04.06
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-2회 무보증사채
2021.04.16
2026.04.16
190,000
2021.04.06
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-3회 무보증사채
2021.04.16
2031.04.16
35,000
2021.04.06
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-1회 무보증사채
2022.09.07
2024.09.06
100,000
2022.08.26
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-2회 무보증사채
2022.09.07
2025.09.05
110,000
2022.08.26
한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-3회 무보증사채
2022.09.07
2027.09.07
40,000
2022.08.26
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) ＊83, 85회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) * 88-1,88-2회, 89-1회, 89-2회, 89-3회, 93-1~3회 :부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황
계약조항의 재무비율을 유지함 ('22년 3분기 기준 160.86%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황
계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황
계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "롯데"(77회, 82회, 83회, 85회, 88회, 89회, 93회)

이행현황
계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.13

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

- 롯데하이마트■ 제 4-3회 무보증사채

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제4-3회 무보증사채
2015.10.28
2022.10.28
40,000
2015.10.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%

이행현황
준수(81.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.04%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당없음

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022년 9월 13일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

■ 제 7회 무보증사채

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7회 무보증사채
2020.06.11
2023.06.11
200,000
2020.06.01
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(81.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.04%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022년 9월 13일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

■ 제 8회 무보증사채

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8회 무보증사채
2021.06.29
2024.06.28
140,000
2021.06.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(81.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.04%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022년 9월 13일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- 롯데위탁관리부동산투자회사

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회 무보증사채
2021.12.15
2023.12.15
31,000
2021.12.03
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지

이행현황
114%

담보권설정 제한현황
계약내용
없음

이행현황
없음

자산처분 제한현황
계약내용
없음

이행현황
없음

지배구조변경 제한현황
계약내용
없음

이행현황
없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.09.22 사채관리계약이행상황보고서를 제출(제7기 사업보고서 제출일로부터 30일 이내)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[자본으로 인정되는 채무증권의 발행]
- 롯데컬처웍스

발행일

2021년 06월 22일

발행금액

40,000백만원

발행목적

차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

40,000백만원

자본인정에관한 사항

회계처리 근거

만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등

국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자

해당 없음

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2051년 06월 22일 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리

발행 시점~2023.06.22 : 발행 후 2년간 연 고정금리 4.20% 발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용 스텝업 금리 적용 이후 매년 0.5% 금리 가산

우선순위

동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등

-

발행일

2021년 12월 22일

발행금액

100,000백만원

발행목적

차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

100,000백만원

자본인정에관한 사항

회계처리 근거

만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등

국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자

해당 없음

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2051년 12월 22일 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리

발행 시점 ~ 2023.12.22: 발행 후 2년간 연 고정금리 5.30% 발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용 스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위

동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등

-

발행일

2022년 02월 25일

발행금액

30,000백만원

발행목적

차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

30,000백만원

자본인정에관한 사항

회계처리 근거

만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등

국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자

해당 없음

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2052년 02월 25일 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리

발행 시점 ~ 2024.02.25: 발행 후 2년간 연 고정금리 5.60% 발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용 스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위

동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등

-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
85회 원화사채
2020.04.28
차환자금
130,000,000,000
차환자금(20년 6월 만기 66-1회 원화사채)
130,000,000,000
-

회사채
85회 원화사채
2020.04.28
차환자금
110,000,000,000
차환자금(20년 6월 만기 73-1회 원화사채)
110,000,000,000
-

회사채
85회 원화사채
2020.04.28
차환자금
110,000,000,000
차환자금(20년 7월 만기 68회 원화사채)
110,000,000,000
-

기업어음증권(일반CP)
제2회 기업어음증권
2020.07.14
차환자금
150,000,000,000
차환자금(20년 12월 제1회 기업어음증권 상환)
150,000,000,000
-

기업어음증권(일반CP)
제2회 기업어음증권
2020.07.14
운영자금
37,058,000,000
운영자금(백화점 특정매입 상품대)
37,058,000,000
-

회사채
88-1회 및 88-2회 원화사채
2020.09.23
차환자금
100,000,000,000
차환자금(20년 9월 만기 기업어음증권 상환)
100,000,000,000
-

회사채
88-1회 및 88-2회 원화사채
2020.09.23
운영자금
95,000,000,000
운영자금(백화점 특정매입 상품대(롯데푸드 외))
95,000,000,000
-

회사채(사회적채권)
89-1회
2021.04.16
저금리대출 지원(동반성장펀드)
70,000,000,000
저금리대출 지원(동반성장펀드)
70,000,000,000
-

회사채(사회적채권)
89-1회
2021.04.16
대금 지급 주기 단축
100,000,000,000
대금 지급 주기 단축
100,000,000,000
-

회사채
89-2회, 89-3회
2021.04.16
운영자금(백화점 특정매입 상품대)
65,000,000,000
운영자금(백화점 특정매입 상품대)
65,000,000,000
-

회사채
89-2회, 89-3회
2021.04.16
차환자금
160,000,000,000
차환자금 (21년 5월 만기 77-1회 원화사채)
160,000,000,000
-

회사채
93-1회 원화사채
2022.09.07
차환자금
100,000,000,000
차환자금(기업어음 상환)
100,000,000,000
-

회사채
93-2회 원화사채
2022.09.07
운영자금
50,000,000,000
운영자금(백화점 특정매입 상품대)
50,000,000,000
-

회사채
93-2회 원화사채
2022.09.07
차환자금
60,000,000,000
차환자금(기업어음 상환)
60,000,000,000
-

회사채
93-3회 원화사채
2022.09.07
차환자금
40,000,000,000
차환자금(기업어음 상환)
40,000,000,000
-

※ 2021.04.16. 발행된 제89-1회 회사채는 ESG채권(사회적채권)으로, 중소 협력사 대상 금융지원 사업으로 저금리 대출 지원하는 동반성장펀드 사업과 대금 지급 주기 단축용으로 발행하였으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. (2) 사모자금의 사용내역- 해당없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성당사는 2019년(제 50 기 반기, 3분기, 기말) 및 2020년(제 51 기 1분기) 연결재무제표를 재작성하였으며, 이와 관련하여 외부감사인은 2019년(제 50 기 반기, 3분기) 및 2020년(제 51 기 1분기) 연결검토보고서, 2019년(제 50 기 기말) 연결감사보고서를 재발행하고, 당사는 이를 반영하여 사업보고서와 분기보고서를 모두 정정하여 신고하였습니다. 따라서 비교표시되는 과거기간의 연결재무상태표와 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 및 연결재무제표 주석 일부가 재작성 되었습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사의 모바일 상품권의 직운영을 통한 비용절감 및 판매 활성화를 위하여 2020년 11월 12일 이사회 결의에 의거하여 2021년 1월 1일자로 롯데정보통신㈜의 모바일상품권 사업부를 영업양수 하였고, 미래 리테일의 성장 채널인 복합쇼핑몰 사업진출을 위해 2020년 12월 23일 이사회 결의에 의거하여 2021년 2월 1일자로 롯데자산개발㈜와 쇼핑몰 사업부를 영업양수 하였습니다.
※ 롯데정보통신㈜ 모바일상품권 사업부 영업양수 [관련공시일 : 2020.11.12. 특수관계인으로부터 영업양수]※ 롯데자산개발㈜ 쇼핑몰 사업부 영업양수[관련공시일 : 2020.12.24. 특수관계인으로부터 영업양수][관련공시일 : 2021.04.22. 특수관계인으로부터 영업양수(정정)]당사는 상법 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따라, 당사가 발행주식을 100% 소유한 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜를 소규모합병 방식으로 흡수합병하였습니다. (합병기일 : 2022년 1월 31일)
[관련공시일 : 2021.11.11. 주요사항보고서(회사합병결정), 2022.01.27. 정정공시][관련공시일 : 2022.02.09. 합병등종료보고서 (합병)](3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표의 주석 29(우발부채와 약정사항)과 5. 재무제표의 주석 28(우발부채와 약정사항)을 참조하여 주시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항검토보고서와 연결검토보고서상 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성이 강조사항으로 기재되었습니다. 관련된 사항은 첨부된 검토보고서와 연결검토보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제 53 기3분기
매출채권
408,941
10,168
2.5

미수금
212,953
29,566
13.9

유동성리스채권
31,744
194
0.6

단기대여금
8,420
34
0.4

선급금
49,464
-
-

미수수익
8,767
-
-

장기성매출채권
3,755
-
-

장기미수금
18,160
448
2.5

비유동성리스채권
79,389
755
1.0

장기대여금
2,018
-
-

보증금
1,246,038
2,678
0.2

장기선급금
161,170
1,400
0.9

합 계
2,230,819
45,243
2.0

제 52 기
매출채권
450,215
7,064
1.6

미수금
183,872
26,824
14.6

유동성리스채권
25,302
-
-

단기대여금
10,278
34
0.3

선급금
38,504
-
-

미수수익
7,509
-
-

장기성매출채권
302
-
-

장기미수금
21,118
103
0.5

비유동성리스채권
74,425
79
0.1

장기대여금
14,477
-
-

보증금
1,267,233
2,678
0.2

장기선급금
180,489
1,400
0.8

합 계
2,273,724
38,182
1.7

제 51 기
매출채권
410,595
6,127
1.5

미수금
282,315
53,959
19.1

유동성리스채권
30,775
76
0.2

단기대여금
10,888
34
0.3

선급금
16,116
-
-

미수수익
6,935
-
-

장기성매출채권
1,990
-
-

장기미수금
22,936
195
0.8

비유동성리스채권
172,129
566
0.3

장기대여금
22,373
1,950
8.7

보증금
1,160,458
1,653
0.1

장기선급금
138,172
2,085
1.5

합 계
2,275,682
66,645
2.9

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
38,182
66,645
99,917

2. 순대손처리액(①-②)
(400)
(38,808)
(26,496)

① 대손처리액(상각채권액)
400
13,074
26,496

② 상각채권회수액
-
(25,734)
-

3. 기타증감액
1,106
3,475
(2,174)

4. 대손상각비 계상(환입)액
6,355
6,870
(4,602)

5. 기말 대손충당금 잔액합계
45,243
38,182
66,645

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 대손경험률을 고려하여 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.(나) 대손충당금 설정 시 이용한 정보1) 대손경험률 : 과거 2개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다.2) 대손예상액 : 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권에 대해서 개별분석을 통해 회수가능성이 낮다고 판단되는 경우에는 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.[대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리]ㄱ) 채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행 또는 사업의 폐지로 인하여 회수할 수 없는 채권ㄴ) 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인하여 회수할 수 없는 채권ㄷ) 기타 채권회수가 불가능한 경우

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황기업공시서식 작성기준 제5-5-2조에 따라 매출채권의 합계액이 당기말 현재 총자산액의 2% 미만에 해당하여 기재 생략하였습니다.

다. 재고자산 현황 (연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제 53 기 3분기
제 52 기
제 51 기
비고

백화점
상품
81,945
73,764
71,940
-

제품
-
-
-
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재공품
-
-
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반제품
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-
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원재료
-
-
-
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
5,565
5,239
5,424
-

미분양건물
2,901
-
-
-

미완성건물
-
3,401
73,389
-

용지
-
-
-
-

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90,411
82,404
150,753
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375,314
348,550
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제품
8,109
14,520
8,932
-

재공품
-
-
-
-

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3
5
27
-

원재료
7,023
10,629
9,173
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1,272
881
1,094
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-
-
-
-

미착품
10,151
6,047
7,005
-

미분양건물
-
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미완성건물
-
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374,781
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제품
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366
994
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-
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521,327
494,196
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48,255
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250
333
301
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-
-
-
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부재료
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434
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-
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미완성건물
6,407
3,605
10,985
-

용지
13,364
16,307
20,328
-

소 계
65,495
68,934
88,138
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홈쇼핑
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27,610
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153
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영화상영업
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이커머스
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기 타
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제품
7,196
6,631
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재공품
906
492
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반제품
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원재료
1,057
330
432
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부재료
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저장품
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미착품
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292
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미분양건물
55,110
53,459
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용지
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285,238
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합 계
상품
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제품
15,555
21,484
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재공품
906
492
433
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반제품
3
5
27
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원재료
8,080
10,959
9,605
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부재료
1,272
881
1,094
-

저장품
1,066
781
774
-

미착품
16,762
12,960
13,715
-

미분양건물
58,011
53,459
51,796
-

미완성건물
232,276
214,606
86,985
-

용지
13,364
16,307
20,328
-

합 계
1,499,091
1,395,280
1,247,320
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
4.6%
4.2%
3.8%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
6.1회
6.8회
7.1회
-

(*) 당분기 중 당사와 롯데인천개발, 롯데타운동탄, 롯데송도쇼핑타운 및 롯데쇼핑타운대구의 합병으로 부문이 일부 변경되었으며, 관련된 전기 및 전전기 부문 정보가 재작성 되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자

사업부
실사일

백화점
2022.06.08

할인점
2022.01.08~2022.09.30

전자제품전문점(*)
-

슈퍼
2022.01.03~2022.09.23

홈쇼핑
2022.06.30

영화상영업
2022.01.01~2022.09.30

이커머스
2022.03.302022.06.242022.09.27

기타
2022.01.21~2022.09.29

(*) 각 점포는 매 월 재고 실사를 실시하며, 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.
※ 할인점, 슈퍼, 영화상영업, 기타사업부의 경우, 점포/사업부별 실사일자가 상이하므로 실사 시작일과 종료일만을 기재하였습니다.(나) 당사는 분ㆍ반기에는 외부감사인 입회하의 재고조사를 실시하지 않으며 기말에 실시합니다.(다) 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 입출고 내역 확인 절차를 수행 합니다.(라) 장기체화재고 등 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실
기말잔액
비고

재고자산
1,558,097
1,558,097
59,006
1,499,091
-

라. 공정가치평가 내역당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅲ.재무에관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 5(금융상품의 구분 및 공정가치)과 5.재무제표의 주석 5(금융상품의 구분 및 공정가치)을 참조하여 주시기 바랍니다.
마. 진행률적용 수주계약 현황- 해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1-1. 연결재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등제 53 기 3분기, 제 52 기, 제 51 기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 53 기 3분기(*1)
삼정회계법인
해당사항 없음
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
해당사항 없음

제 52 기(*2)
삼정회계법인
적정
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
(1) 전자제품전문점 부문 영업권 손상(2) 백화점, 할인점 및 영화상영업 부문 현금창출단위 손상

제 51 기(*2)
삼정회계법인
적정
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
(1) 현금창출단위 손상(2) 구조조정 회계처리

(*1) 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.(*2) 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

1-2. 재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등제 53 기 3분기, 제 52 기, 제 51 기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 53 기 3분기(*)
삼정회계법인
해당사항 없음
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
해당사항 없음

제 52 기
삼정회계법인
적정
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
(1) 롯데하이마트 종속기업투자 손상(2) 백화점 및 할인점 부문에 대한 현금창출단위 손상

제 51 기
삼정회계법인
적정
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
(1) 현금창출단위 손상(2) 구조조정 회계처리

(*) 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

1-3. 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항
가. 감사용역의 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제53기(당기) 3분기
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사
1,930
18,300
1,240
9,518

제52기(전기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사
1,850
17,730

1,850

17,945

제51기(전전기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사
1,820
18,000
1,820
17,570

※ 단위 : 백만원, 시간

(1) 중간기간 별도ㆍ연결 재무제표 검토기간은 아래와 같습니다.

구분
검토기간

3분기 재무제표 검토
2022.10.21 ~ 2022.11.14

반기 재무제표 검토
2022.07.20 ~ 2022.08.12

1분기 재무제표 검토
2022.04.18 ~ 2022.05.13

나. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 53 기 3분기
2022.03.01
롯데인천개발/롯데송도쇼핑타운의제사업연도 세무조정
2022.03.01~2022.05.31
7
-

2022.03.16

롯데쇼핑 통합 ISMS 인증 컨설팅
2022.03.21~2022.12.31
361
-

2021.05.01(*)

종부세 불복청구

2022.04.01~최종결정통지일
환급세액의 5%(1억원 한도)
-

제 52 기
2021.03.10
롯데쇼핑 통합 ISMS 인증 컨설팅.
2021.03.10~2021.12.31
400
-

2021.07.01
2021 롯데쇼핑 세무조정
2021.07.01~2022.03.31
30
-

2021.11.05
이커머스 사업부 재무정보에 대한 합의된 절차
2021.11.05~2021.11.30
5
-

제 51 기
2020.03.18
롯데백화점 ISMS-P 인증 컨설팅
2020.03.26~2020.12.31
90
-

2020.06.29
롯데 이커머스 사업본부 ISMS 인증컨설팅
2020.06.29~2020.11.30
280
-

2020.06.05
Toys "R"Us 2019년 로열티 관련 사전에 협의된 절차
2020.06.15~2020.07.17
15
-

2020.06.30
2020 롯데쇼핑 세무조정
2020.06.30~2021.03.31
25
-

2020.08.03
홍콩홀딩스 현물출자 관련서면질의, 법인세 경정청구 및 조세불복
2020.08.03~2020.12.31
환급세액의 1%(착수금 10)
-

※ 단위 : 백만원(*) 롯데송도쇼핑타운 합병으로 인해 승계된 계약입니다.

1-4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 01월 04일
감사위원회 : 위원 3명감사인: 업무수행이사 외 6명
화상회의
기말감사계획유의한 위험 및 핵심감사사항

2
2022년 02월 08일
감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 3명
화상회의
감사진행상황내부회계관리제도 감사진행상황

3
2022년 03월 08일
감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명
화상회의
재무제표 감사결과내부회계관리제도감사결과 기타필수 커뮤니케이션 사항

4
2022년 05월 09일
감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명
화상회의
1분기검토결과

5
2022년 08월 05일
감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 3명
대면회의
반기검토결과

1-5. 회계감사인의 변경

당사는 공시대상기간 중 회계감사인의 변경이 없습니다.

[제 53 기 종속기업의 회계감사인 변경 현황]

종속법인명
변경전 회계감사인
변경후 회계감사인

롯데하이마트
삼정회계법인
안진회계법인

※ 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 제 52 기 회계년도와 관련하여 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2022년 3월 8일 이사회에서 보고하였습니다.나. 삼정회계법인은 제 52 기 감사보고서상의 내부회계관리제도 감사보고서에서 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요(1) 이사회 구성(가) 당사의 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성됩니다.보고서 작성 기준일('22.06.30.) 현재 당사의 이사 총수는 9명, 그 중 사외이사는5명입니다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(기준일: 2023년 02월 10일)

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
3
-
-

※ 이사의 수 및 사외이사 수는 동 보고서 작성기준일 기준이며, 사외이사 변동 현황은 제52기 정기주주총회(2022년도) 결과입니다.

(나) 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의 결정합니다.

(다) 이사회 의장은 김사무엘상현 대표이사입니다. 김사무엘상현 대표이사는 회사전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(2) 이사회 내 위원회이사회는 신속하고, 효율적인 의사결정을 위해서 이사회 내 위원회를 둘 수 있습니다. 당사의 이사회내 위원회는, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회,보상위원회, ESG위원회가 운영되고 있으며, 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한세부사항은 관련 법률 및 이사회의 결의로 정하고 있습니다.

나. 중요의결사항 등

(기준일: 2023년 02월 10일)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박재완(75%)
이재원(100%)
김용대(89%)
김도성(100%)
전미영(100%)
심수옥(79%)
조상철(100%)
김사무엘상현(100%)
정준호(86%)
강성현(100%)
장호주(100%)
최영준(100%)

찬반여부

1
2022.01.13
보고 안건(1) : 컬처웍스 비전 및 계획
-
-
-
-
-
-
선임전
선임전
선임전
선임전
-
선임전
-

제 1호 의안 : 백화점사업부 안전 및 보건에 관한 계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : 마트사업부 안전 및 보건에 관한 계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 3호 의안 : 슈퍼사업부 안전 및 보건에 관한 계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 4호 의안 : 이커머스사업부 안전 및 보건에 관한 계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 5호 의안 : 마트 포항두호점 임대차계약 해지의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 6호 의안 : 마트 제주점 수익증권 매수의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 7호 의안 : 부산롯데타운 토지 임대차 거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 8호 의안 : 스마트 롯데쇼핑 이노베이션 펀드 출자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 9호 의안 : 은행 일반대출 약정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 10호 의안 : 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2022.01.25
제 1호 의안 : 임원 경영성과분배금 결정의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

3
2022.02.08
제 1호 의안 : 백화점 인천터미널점 문화센터 지위승계의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : 유통군 HQ 공동업무 추진 및 협약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 3호 의안 : 몰 하노이(Lotte Properties(Hanoi) Singapore PTE. Ltd)증자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 4호 의안 : 자회사 4개사 합병 종료 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 5호 의안 : 군산점 TRS 정산계약 연장 및 임대차조건 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 6호 의안 : '22년 자회사 차입관련 지급보증 제공의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 7호 의안 : 제 52기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2022.03.08
보고 안건(1) : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 안건(2) : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

제 1호 의안 : 제 52기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : 정관 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 3호 의안 : 사규 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 4호 의안 : 임원 보수 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 5호 의안 : 청두 HK 차입금 지급보증 제공의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 6호 의안 : 제 52기 재무제표 및 영업보고서 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2022.03.23
제 1호 의안 : Coralis S.A.(코랄리스 S.A.) 지분매각의 건
가결
퇴임후
퇴임후
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
사임후

제 2호 의안 : 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 3호 의안 : 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 4호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제 5호 의안 : 보상위원회 위원 선임의 건
가결
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제 6호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임의 건
가결
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제 7호 의안 : ESG위원회 위원 선임의 건
가결
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6
2022.04.21
제 1호 의안 : '21년 컴플라이언스 프로그램 운영결과 및 '22년 계획의 건
가결
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제 2호 의안 : 공정거래 자율준수 관리자 선임의 건
가결
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제 3호 의안 : 롯데몰 하노이 차입 관련 지급 보증의 건
가결
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제 4호 의안 : 롯데울산개발㈜ 자금보충 약정의 건
가결
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제 5호 의안 : 2022년 롯데미래전략연구소 컨설팅 계약 체결의 건
가결
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제 6호 의안 : 등기이사 개별보수 승인의 건
가결
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보고 안건(1) : 특수관계인 등 거래확인서 작성 안내
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보고 안건(2) : 백화점사업부 운영 전략
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7
2022.05.12
제 1호 의안 : 전기차 충전시설 설치·운영 협약 체결의 건
가결
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제 2호 의안 : 롯데지에프알㈜ 유상증자 참여의 건
가결
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제 3호 의안 : 기업어음(CP) 발행의 건
가결
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제 4호 의안 : 롯데인천타운㈜ 차입관련 LOC 제공의 건
가결
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제 5호 의안 : 교육서비스 등 제공계약서 체결의 건
가결
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제 6호 의안 : 롯데문화재단 후원 계획의 건
가결
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8
2022.06.09
보고 안건(1) : 내부회계관리 규정 개정의 건
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제 1호 의안 : 대출 약정 체결의 건
가결
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9
2022.07.07
제 1호 의안: 롯데헬스케어 온라인스토어 구축 계약 체결의 건
가결
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불참
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제 2호 의안: 청두백화점[Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd] 매각 및 증자의 건
가결
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불참
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제 3호 의안: 아울렛기흥점 TRS 정산계약 연장 및 자급보충약정의 건
가결
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불참
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보고 안건(1): 롯데마트 전략방향
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10
2022.07.19
제 1호 의안: 롯데컬쳐웍스 보유 이노션 주식 매수의 건
가결
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불참
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제 2호 의안: 마트/슈퍼 사업부 컨설팅 계약 체결의 건
가결
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불참
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11
2022.08.11
제 1호 의안: 마트 김포한강점 TRS 정산계약 연장 및 자금보충약정의 건
가결
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보고 안건(1): 유통군 HQ 중장기 Strategy
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12
2022.09.08
제 1호 의안: 마트 석사점 문화센터 폐쇄의 건
가결
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제 2호 의안: 준법지원인 재선임의 건
가결
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보고 안건(1): 롯데슈퍼 전략방향
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13
2022.10.13
제 1호 의안: 디자인 자문 용역 계약 체결의 건
가결
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제 2호 의안: 한도 대출 약정의 건
가결
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제 3호 의안: 청두 HK 차입금 지급보증 제공의 건
가결
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제 4호 의안: 무인양품㈜ 지분 인수의 건
가결
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14
2022.11.01
제 1호 의안: Ocado Smart Platform 도입 계약 체결의 건
가결
불참
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15
2022.12.08
제 1호 의안: 부산롯데타워 개발계획 변경의 건
가결
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불참
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제 2호 의안: LHRV(LOTTE Hotel & Retail Vietnam) 지분매각의 건
가결
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불참
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제 3호 의안: IMM 하임코인베스트먼트원 PEF 추가 출자의 건
가결
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불참
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제 4호 의안: 차세대 통합 시스템 구축 및 컨설팅 계약 체결의 건
가결
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불참
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제 5호 의안: TRS 정산계약 연장 및 자금 보충 약정의 건
가결
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불참
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16
2022.12.15
제 1호 의안: 사채 발행 대표이사 위임의 건
가결
불참
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불참
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제 2호 의안: 수출입은행 대출 약정의 건
가결
불참
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불참
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제 3호 의안: 2023년 주요주주 등과의 거래 승인의 건
가결
불참
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불참
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보고 안건(1): 2023년 임원인사
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불참
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17
2023.01.19
보고 안건(1): '23년 유통군 운영방향
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보고 안건(2): 자금세탁방지업무 감사 결과 보고의 건
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제 1호 의안: 임원 경영성과분배금 결정의 건
가결
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제 2호 의안: 백화점 사업부 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
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제 3호 의안: 마트 사업부 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
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제 4호 의안: 슈퍼 사업부 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
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제 5호 의안: 이커머스 사업부 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
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18
202.02.08
제 1호 의안: 백화점 인천점 식품관 확대 리뉴얼 MD의 건
가결
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불참
불참
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제 2호 의안: 신한은행 일반대출 약정의 건
가결
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불참
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제 3호 의안: '23년 자회사 차입관련 지급보증의 건
가결
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불참
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제 4호 의안: '23년 자회사 차입관련 LOU 등 제공의 건
가결
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불참
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제 5호 의안: 이커머스 사업부 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
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불참
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※ 2022.01.25. 제 1호 의안의 경우, 특별이해관계가 있는 이사(최영준)의 의결권이 제외됨.

다. 이사회내 위원회에 관한 사항(1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한

(기준일: 2023년 02월 10일)

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
위원장

투명경영위원회
3인 이상(위원의 3분의 2 이상은 사외이사)현재, 사외이사 2인,사내이사 1인 구성
김사무엘상현, 김도성, 조상철
① 회사와 회사의 특수관계인 간 일정규모 이상 계약 시 거래상대방 선정 기준을 제시함으로써 공정한 거래 질서를 유지한다.② 건설/물류/광고/시스템 분야에서 계열회사와 50억 이상 수의계약 체결 시 심의 및 승인할 수 있다.③ 비등기임원 등 거래(비등기임원 본인 또는 본인의 친인척과 직·간접적으로 관련된 거래)와 관련하여 회사와 이해상충 우려가 있는 수의계약 시 심사 및 승인할 수 있다.
김사무엘상현

보상위원회
3인 이상(위원의 3분의 2이상은 사외이사)현재, 사외이사 2인, 사내이사 1인 구성
정준호, 전미영, 조상철
① 등기이사 보수한도② 등기이사 연봉 및 성과급③ 미등기 임원 보수한도④ 기타 이사회 위임사항
조상철

ESG위원회
3인 이상(위원의 3분의 2이상은 사외이사)현재, 사외이사 2인, 사내이사 1인 구성
강성현, 전미영, 심수옥
① 회사 의사결정 내 지속가능성 내재화 및 환경/사회/지배구조(ESG) 리스크 및 기회 관리② 회사 ESG 정책 및 활동에 필요한 제반사항 심의
전미영

※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

(2) 위원회 활동내역※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

① 투명경영위원회

(기준일: 2023년 02월 10일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이재원(100%)

강성현(100%)
김도성(100%)
김사무엘상현(100%)
조상철(100%)

찬반여부

투명경영위원회
2022.02.08.
제 1호 의안 : 투명경영위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

선임전
선임전

제 2호 의안 : 롯데ON 디지털광고 운영대행 계약 체결의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제 3호 의안 : 마트 광고대행 계약 체결의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022.04.21.
제 1호 의안 : 투명경영위원회 위원장 선임의 건
가결
퇴임후
위원퇴임후
찬성
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제 2호 의안 : [이커머스] 마트 점포 근거리 배송위수탁 계약 체결의 건
가결
찬성
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찬성

제 3호 의안 : [슈퍼] 물류업무 위수탁계약 갱신의 건
가결
찬성
찬성
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2022.05.12.
제 1호 의안 : [백화점] 백화점 광고대행 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
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제 2호 의안 : [이커머스] 백화점상품 물류단가 갱신 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 3호 의안 : [이커머스] 김포 온라인센터 물류업무 위수탁 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.07.07
제 1호 의안 : [백화점] 타임빌라스 B부지 공사도급 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.08.11
제 1호 의안 : [백화점] 롯데월드 열병합발전소 주차장화 공사 도급 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : [이커머스] 롯데몰 송도점 공사 도급비 증액 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.10.13
제 1호 의안 : [백화점] 인천터미널부지 1단계 터미널 이전 공사 도급 계약 체결의 건
가결
찬성
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2023.01.19
제 1호 의안 : [마트] 광고대행계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
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제 2호 의안 : [이커머스] 백화점 상품 물류 단가 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.02.08
제 1호 의안 : [이커머스] 롯데ON 디지털 광고 운영대행 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : [이커머스] 김포 온라인센터 물류업무 위수탁 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

② 보상위원회

(기준일: 2023년 02월 10일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

강성현(100%)

이재원(100%)

전미영(100%)
조상철(100%)
정준호(100%)

찬반여부

보상위원회
2022.01.25
제 1호 의안 : 임원 경영성과분배금 결정의 건
가결
찬성
찬성
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선임전
선임전

2022.03.08
제 1호 의안 : 등기이사 보수한도 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : 임원보수규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 3호 의안 : 임원 보수 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.04.21
제 1호 의안 : 보상위원회 위원장 선정의 건
가결
위원퇴임 후
퇴임후
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : 등기이사 개별보수 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.01.19
제 1호 의안 : 임원 경영성과분배금 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

③ ESG위원회

(기준일: 2023년 02월 10일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

강성현
전미영
이재원
심수옥

100%
100%
100%
100%

찬반여부

ESG위원회
2022.03.08
보고 안건(1): 쇼핑 지속가능경영보고서 발간 계획 보고
-
-
-
-
선임 전

제 1호 의안: 쇼핑 연간 ESG 추진계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안: 쇼핑 PPA 추진의 건
가결
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찬성
찬성

2022.06.09
보고 안건(1): 롯데쇼핑 이해관계자의 ESG 관련 요구사항
-
-
-
퇴임 후
-

제 1호 의안: 롯데쇼핑 인권정책 수립의 건
가결
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제 2호 의안: 임직원 교육체계 고도화 계획 수립의 건
가결
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2022.08.11
보고 안건(1): 롯데쇼핑 사업부별 ESG 추진 현황 및 계획
-
-
-
-

제 1호 의안: 파트너사 행동강령 및 자가평가표 수립의 건
가결
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제 2호 의안: 롯데쇼핑 탄소중립 로드맵 수립의 건
가결
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2022.10.13
보고 안건(1): 정보보호 관리 및 운영 현황
-
-
-
-

보고 안건(2): 환경성적표지 인증상품 개발 현황
-
-
-
-

제 1호 의안: 원재료 조달 정책 수립의 건
가결
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2022.12.08
보고 안건(1): 임직원 교육체계 고도화 추진 결과
-
-
-
-

제 1호 의안: 글로벌 탄소중립 이니셔티브 가입 추진의 건
가결
찬성
찬성
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라. 이사의 독립성

(1) 이사선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부 및 운영하는 경우 그 기준에 대한 설명, 이사별 기준 충족여부 등

(가) 상법 제382조 제3항, 상법 제 542조의 8에 의거하여, 다음의 자는 당사의 사외 이사가 될 수 없습니다.

① 최대주주가 자연인인 경우, 본인과 그 배우자 및 직계 존속-비속

② 최대주주가 법인인 경우, 그 법인의 이사, 감사 및 피용자

③ 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한다)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인

(나) 당사의 사외이사 중 상기 기준에서 요구하는 사외이사후보 결격사유에 해당하거나, 사외이사로 선출된 이후에 이에 해당되는 자가 된 경우는 없습니다.(2) 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임횟수, 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

(기준일: 2023년 02월 10일)

성 명
주된 직업
선임 배경
추천인
이사로서의 활동분야
당해법인과의최근 3년간 거래내역
최대주주 또는 주요주주와의 관계
임기
연임여부
연임횟수

김사무엘상현
現 롯데유통군HQ 총괄대표
홈플러스 대표이사, P&G 아세안 총괄사장 등을 역임한 유통업에 대한 폭넓은 경험과 깊은 이해를 갖고 있는 경영 전문가로, 이러한 리더십과 업에 대한 전문성, 고객중심의 경영철학은 롯데쇼핑 주주와 회사 모두의 발전에 중요한 기여를 할 것으로 기대되어 선임함.
이사회
대표이사, 이사회의장, 투명경영위원회
-
발행회사 임원
2022.03.23~ 2024.03.22
-
-

정준호
現 롯데쇼핑 백화점사업부 대표
롯데GFR 대표이사, 신세계 인터내셔널 해외패션 본부장을 역임하며 다양한 해외 유명 브랜드를 국내에 유치한 전문가로, 그동안 유통업에서 보여준 통찰력과 전문성은 향후 롯데쇼핑의 발전에 적극적으로 기여할 수 있을 것으로 기대되엄 선임함.
이사회
대표이사, 보상위원회
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발행회사 임원
2022.03.23~ 2024.03.22
-
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강성현
現 롯데쇼핑 마트사업부 대표
롭스, 롯데네슬레, 롯데마트 대표를 역임하며 유통업에 대한 폭넓은 경험과 전문지식을 갖추고 있어 향후 기업 발전에 기여할 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함
이사회
대표이사,ESG위원회
-
발행회사 임원
2021.03.23~ 2023.03.22
-
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장호주
現 롯데유통군HQ 재무혁신본부장
롯데쇼핑 재무분야의 중역으로 재직하면서 다양한 경험을 바탕으로 전문성을 축적하고, 올바른 의사결정에 필수적인 조언을 해왔으며, 이러한 경험은 이사회가 중요한 재무적 의사결정 시 정확한 재무정보를 바탕으로 주주와 회사 모두의 발전에 기여할 수 있는 의사결정을 할 수 있도록 크게 기여할 것으로 기대되어 선임함.
이사회
사내이사,사외이사후보추천위원회
-
발행회사 임원
2022.03.23~ 2024.03.22
-
-

김도성
現 서강대 경영학 교수
서강대학교 재무전공 교수, 한국PF학회 부회장, 한국거래소 분쟁조정 심의위원 등을 역임하며 재무분야에서 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있어, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
사외이사, 감사위원회, 투명경영위원회

발행회사 임원
2021.03.23~ 2023.03.22
-
-

김용대
現 서울대 통계학과 교수
이화여대 통계학 전공 조교수, 한국외국어대 정보통계학과 조교수 등을 역임한 통계 분야의 전문가로서 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 분석적인 통찰력을 발휘하여 회사의 발전에 적극적으로 기여할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
사외이사,감사위원회,사외이사후보추천위원회
-
발행회사 임원
2022.03.23~ 2024.03.22
연임
1

전미영
現 서울대생활과학연구소 소비트렌드 분석센터 연구위원
삼성경제연구소 리서치 애널리스트, 한국소비자정책교육학회 이사, 서울대학교 소비트렌드 분석센터 연구위원 등을 역임하며, 트렌드 관련 전문지식과 다양한 경험을 갖추고 있어, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
사외이사,보상위원회,사외이사후보추천위원회,ESG위원회
-
발행회사 임원
2021.03.23~ 2023.03.22
-
-

심수옥
現 성균관대학교 경영전문대학원 교수
성균관대학교 경영전문대학원 교수로 재직중이고, 삼성전자 글로벌마케팅실 부사장, 삼성전자 영상디스플레이사업부 전무, P&G 미국 글로벌마케팅 디렉터 등을 역임한 마케팅전문가로서 롯데쇼핑이 빠르게 변화하는 환경과 트렌드에 즉각적으로 대응하고 성장하는 데에 많은 도움이 될 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함.
사외이사후보추천위원회
사외이사,감사위원회,ESG위원회
-
발행회사 임원
2022.03.23~ 2024.03.22
-
-

조상철
現 법무법인 삼양 변호사
법무법인 삼양 변호사로 재직중이고, 서울고등검찰청, 서울서부지방검찰청, 대전지방검찰청 검사장, 법무부 기획조정실장을 역임하였으며, 이러한 법률 분야의 풍부한 경험과 지식은 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 사외이사로서 대표이사를 포함한 다른 이사와 경영진에 대한 감시 및 감독의 기능에 큰 도움이 될 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함.
사외이사후보추천위원회
사외이사,투명경영위원회,보상위원회
-
발행회사 임원
2022.03.23~ 2024.03.22
-
-

※ 상법 제383조 및 당사 정관에 따라 임기 만료일에 앞서 1개월 이내에 정기주주총회가 열릴 경우 그 총회의 종결시에 그 임기가 만료되는 것으로 하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.※ 당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 당사와 동일한 기업집단에 속해 있습니다.

(3) 사외이사 선출방법 (가) 당사 정관 제32조에 의거하여, 사외이사후보추천위원회는 관련법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천해야 하고, 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사 후보추천위원회에서 정하도록 하고 있습니다.

(나) 사외이사후보추천위원회 설치현황

(기준일: 2023년 02월 10일)

성 명
직 책
사외이사 여부
구 성
설치목적 및 권한사항

장호주
위원
X
사외이사가 총위원의 과반수 이상※ 상법 제542조의8 제4항의 규정 충족
① 위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천한다. ② 위원회는 사외이사 후보를 추천함에 있어 상법 제542조의6제2항의 권리를 행사할 수 있는 주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다. ③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

김용대
위원
O

전미영
위원
O

※ 동 보고서 제출일 기준 위원장은 공석입니다.(다) 사외이사후보추천위원회 활동내용

(기준일: 2023년 02월 10일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

최영준

(100%)

박재완(100%)

전미영(100%)
김용대(100%)

찬반여부

사외이사후보추천위원회
2022.02.08
제 1호 의안 : 사외이사 후보추천 위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성
찬성
찬성
-

제 2호 의안 : 사외이사 후보추천의 건

가결

찬성
찬성
찬성
-

2023.02.08
제 1호 의안 : 사외이사 후보추천 위원회 위원장 선임의 건
가결
퇴임 후
퇴임 후
찬성
찬성

제 2호 의안 : 사외이사 후보추천의 건
가결
찬성
찬성

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직

(기준일: 2023년 02월 10일)

조직명
소속 직원의 현황
업무수행내역

직원수
직위 및 근속연수
지원업무 담당 기간 등

ESG기획팀(이사회관련업무: 3명)
3명
팀장(18년)책임(13년)책임(10년)
팀장(10년)책임(2년)책임(6년)
이사회 소집통보,안건취합 및 자료준비 等

(2) 사외이사 교육실시 현황

(기준일: 2023년 02월 10일)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020.02.13
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 강혜련,이재술, 이재원
최석영(외부일정으로 불참)
중국 홈쇼핑 사업청산 관련 보고

2020.03.12
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 강혜련,이재술, 이재원
최석영(외부일정으로 불참)
사업부별 전략 발표

2020.03.27
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 강혜련,이재술, 이재원, 김용대
-
백화점 중국 션양점영업종료

2020.05.14
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 강혜련,이재술, 이재원, 김용대
-
특수관계인 등거래확인서 작성 안내

2020.10.08
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 강혜련,이재술, 이재원, 김용대
-
- 구조조정 개선 효과- 롯데쇼핑 전략 방향- 일본롯데홀딩스의 마트 인니도매차입관련 보증제공 검토 보고

2021.03.23
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
롯데쇼핑 전략방향

2021.05.13
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
특수관계인 등거래확인서 작성 안내

2021.07.08
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
롭스 운영경과 및 향후계획

2021.08.12
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
이커머스사업부 운영방향

2021.09.09
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
- 슈퍼사업부 사업 방향성- 인니도매법인 끌라빠가딩 부지 및 쇼핑몰 매매계약의 건- 국민연금공단 비공개 대화건- 롯데컬쳐웍스 재무현황

2021.10.14
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
- 성공적인 신규점 오픈- 중국 HQ 청산의 건

2021.12.16
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
국민연금공단 비공개대화 대상기업 선정 해제의 건

2022.01.13
롯데쇼핑(내부교육)
박재완, 이재원,김용대, 김도성, 전미영
-
컬쳐웍스 비전 및 계획

2022.04.21
롯데쇼핑(내부교육)
심수옥, 김도성,김용대, 조상철, 전미영
-
- 특수관계인 등 거래확인서 작성 안내- 백화점사업부 운영 전략

2022.06.09
롯데쇼핑(내부교육)
심수옥, 김도성,김용대, 조상철, 전미영
-
내부회계관리 규정 개정의 건

2022.07.07
롯데쇼핑(내부교육)
김도성,김용대, 조상철, 전미영
심수옥(외부일정으로 불참)
롯데마트 전략방향

2022.08.11
롯데쇼핑(내부교육)
심수옥, 김도성,김용대, 조상철, 전미영
-
유통군 HQ 중장기 Strategy

2022.09.08
롯데쇼핑(내부교육)
심수옥, 김도성,김용대, 조상철, 전미영
-
롯데슈퍼 전략방향

2023.01.19
롯데쇼핑(내부교육)
심수옥, 김도성,김용대, 조상철, 전미영
-
- '23년 유통군 운영방향- 자금세탁방지업무 감사 결과 보고의 건

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

(기준일: 2023년 02월 10일)

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김도성(위원장)
예
2000 드렉셀대 박사 Drexel University Ph.D. in Finance2011 금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원회 위원2011 서강대 대외교류처장2013 서강대 기획처장2016 (現) 한국 FP학회 부회장 2018 (現) 한국거래소 분쟁조정심의위원2007 (現) 서강대학교 경영학부 경영학전공 교수
예
2호, 4호 유형
ㆍ금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원회 위원('11~'17)ㆍ한국거래소 분쟁조정 심의위원('20~) ㆍ드렉셀대 박사('20)

김용대
예
1997 미국 국립보건원 연구원 1999 한국외국어대 정보통계학과 조교수 2001 이화여대 통계학전공 조교수 2004 (現) 서울대 통계학과 교수
-
-
-

심수옥
예
2008 삼성전자 영상디스플레이사업부/글로벌마케팅실장 전무2011 삼성전자 글로벌마케팅 실장 부사장2016 성균관대학교 경영대학 산학교수2018 (現) 성균관대학교 경영전문대학원 교수
-
-
-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및 상법 시행령 제 37조 제 2항에 따른 회계ㆍ재무 전문가 유형입니다.ㆍ2호 유형: 회계ㆍ재무 분야 관련 석사학위 이상 학위취득자로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부ㆍ4호 유형: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등에서 회계ㆍ재무 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행한 경력이 모두 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성

(기준일: 2023년 02월 10일)

선출기준의 주요내용
선출 기준의 충족 여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가
충족 (1명(김도성))
상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제 542조의11 제3항

(1) 감사위원회 구성(가) 상법, 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

(2) 결격요건

(가) 상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(나) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자

(다) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조의12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 합니다.

(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

(4) 설치목적 및 권한사항① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 위원회의 성과와 위원회 규정의 적절함을 매년 검토하고, 필요한 경우 그 개정을 이사회에 건의한다. ③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. (5) 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등

(기준일: 2023년 02월 10일)

성명
선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주 또는 주요주주와의 관계
임기
연임여부
연임횟수

김도성
서강대학교 재무전공 교수, 한국PF학회 부회장, 한국거래소 분쟁조정 심의위원 등을 역임하며 재무분야에서 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있어, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함
사외이사후보 추천위원회
-
발행회사 임원
2021.03.23.~2023.03.22.
X
-

김용대
이화여대 통계학 전공 조교수, 한국외국어대 정보통계학과 조교수 등을 역임한 통계 분야의 전문가로서 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 분석적인 통찰력을 발휘하여 회사의 발전에 적극적으로 기여할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함
사외이사후보 추천위원회
-
발행회사 임원
2022.3.23.~2024.3.22.
O
1

심수옥
성균관대학교 경영전문대학원 교수로 재직중이고, 삼성전자 글로벌마케팅실 부사장, 삼성전자 영상디스플레이사업부 전무, P&G 미국 글로벌마케팅 디렉터 등을 역임한 마케팅전문가로서 롯데쇼핑이 빠르게 변화하는 환경과 트렌드에 즉각적으로 대응하고 성장하는 데에 많은 도움이 될 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함
사외이사후보 추천위원회
-
발행회사 임원
2022.3.23.~2024.3.22.
X
-

※ 당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 당사와 동일한 기업집단에 속해 있습니다.※ 상법 제383조 및 당사 정관에 따라 임기 만료일에 앞서 1개월 이내에 정기주주총회가 열릴 경우 그 총회의 종결시에 그 임기가 만료되는 것으로 하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.

다. 감사위원회의 활동

(기준일: 2023년 02월 10일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

김도성(100%)
김용대(100%)
박재완(100%)
심수옥(75%)

찬반여부

감사위원회
2022.02.08
보고 안건(1) : 외부감사인의 2021년도 기말감사 진행 현황 보고
-
-
-
-
선임전

보고 안건(2) : 21년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

보고 안건(3) : 제 52기 재무제표 및 영업보고서 제출의 건
-
-
-
-

2022.03.08
보고 안건(1) : 외부감사인의 2021년도 기말 감사 결과 보고
-
-
-
-

보고 안건(2) : 제52기 재무제표 및 영업보고서 검토의 건
-
-
-
-

제 1호 의안 : 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 2호 의안 : 내부감시장치 가동현황 평가의견서 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 3호 의안 : 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제 4호 의안 : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.05.09
보고안건(1) : 외부감사인의 '22년도 1분기 검토 결과 보고
-
-
-
퇴임후
-

보고안건(2) : 제53기 1분기 재무제표 검토 보고
-
-
-
-

보고안건(3) : '22년 내부회계 설계평가계획 보고
-
-
-
-

보고안건(4) : 연결단위 내부회계 종료 및 사전운영 보고
-
-
-
-

제 1호 의안 : 내부회계관리규정, 지침 개정사항 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.08.05
보고안건(1) : 외부감사인의 '22년도 반기 검토 결과 보고
-
-
-
퇴임 후
-

보고안건(2) : '22 년 상반기 내부회계 설계평가계획 보고
-
-
-

보고안건(3) : '22 년 업무 감사보고 마트 , 슈퍼 사업부
-
-
-

보고안건 (4) : 제 53 기 반기 재무제표 검토의 건
-
-
-

2022.11.04
보고안건(1) : 외부감사인의 22 년 3 분기 검토 결과 보고
-
-
-
퇴임 후
-

보고안건(2) : '22 년 3 분기 내부회계 운영평가계획 보고
-
-
-

보고안건(3) : '22 년 업무 감사보고 백화점 , 이커머스 사업부
-
-
-

보고안건 (4) : 제 53 기 3 분기 재무제표 검토의 건
-
-
-

2023.02.08
보고안건(1) : 외부감사인의 '22 년 기말 감사 진행현황 보고
-
-
-
퇴임 후
불참

보고안건(2) : '22 년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-

보고안건(3) : 제 53 기 재무제표 및 영업보고서 제출의 건
-
-
-

※ 박재완 사외이사(감사위원회 위원) 2022.03.27.부 퇴임.※ 심수옥 사외이사(감사위원회 위원) 2022.03.23.부 신규선임.

라. 감사위원회 교육실시 계획 및 교육 실시 현황1) 교육 실시 계획

(기준일: 2023년 02월 10일)

계획일자
주요 교육내용

2020.05.14
- 내부회계관리제도 개요- 감사위원회 역할 및 책임

2020.11.06
- 연결내부회계관리제도 개요

2020.11.12
- 내부회계관리제도 전반에 대한 이해- 내부회계관리제도 감독 체크포인트

2020.11.13
- 모회사 감사위원회의 역할- 감사위원회 주요 활동내용

2021.05.10
- 연결내부회계관리제도 개요- 내부회계관리제도 최근 동향

2021.11.04
- 연결내부회계관리제도 개요

2021.11.15
- 모회사 감사위원회의 역할- 감사위원회 주요 활동내용

2022.05.09
- 연결내부회계관리제도 도입 및 사전 운영 안내- 2021년도 국내 내부회계관리제도 감사 결과 및 동향

2022.11.22
- 연결내부회계관리 제도하에서 모회사와 자회사 감사위원회의 역할- 자금통제 사례 분석과 부정사고 예방을 위한 감사 위원회의 점검사항

2) 감사위원회 교육실시 현황

(기준일: 2023년 02월 10일)

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020.05.14
삼일회계법인
이재술, 박재완, 김용대
-
- 내부회계관리제도 개요- 감사위원회 역할 및 책임

2020.11.06
삼일회계법인
이재술, 박재완, 김용대
-
- 연결내부회계관리제도 개요

2020.11.12
삼정회계법인(웹 세미나)
이재술, 박재완, 김용대
-
- 내부회계관리제도 전반에 대한 이해- 내부회계관리제도 감독 체크포인트

2020.11.13
롯데지주(웹 세미나)
이재술, 박재완, 김용대
-
- 모회사 감사위원회의 역할- 감사위원회 주요 활동내용

2021.05.10
삼일회계법인
김도성, 박재완, 김용대
-
- 연결내부회계관리제도 개요- 내부회계관리제도 최근 동향

2021.11.04
삼일회계법인
김도성, 박재완, 김용대
-
- 연결내부회계관리제도 개요

2021.11.15
롯데지주(웹 세미나)
김도성, 박재완, 김용대
-
- 모회사 감사위원회의 역할- 감사위원회 주요 활동내용

2022.05.09
삼일회계법인
김도성, 김용대, 심수옥
-
- 내부회계관리제도 개요- 연결내부회계관리제도 구축 업무경과 및 사전 운영 안내- 2021년도 국내 내부회계관리제도 감사 결과 및 동향

2022.11.22
롯데지주내부통제팀
김도성, 김용대, 심수옥
-
- 연결내부회계관리 제도하에서 모회사와 자회사 감사위원회의 역할- 자금통제 사례 분석과 부정사고 예방을 위한 감사 위원회의 점검사항

마. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일: 2023년 02월 10일)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법인회계팀
11
팀장 1명(7년), 책임 3명(6년),대리 4명(5년), 사원 3명(2년)
- 감사위원회 진행- 회의준비(일정, 장소, 의전) 등

바. 준법지원인 선임 현황

(1) 인적사항 및 주요 경력

(기준일: 2022년 06월 30일)

성명
성별
생년월일
직위
담당업무
주요경력

이영노
남
1974.07
S
준법경영실장
1997 서울대 공과대학 도시공학과 졸업2001 서울대 대학원 도시공학과 박사과정 수료2001 코오롱건설㈜ (~2006)2012 제41기 사법연수원 수료2013 롯데쇼핑㈜ 신규사업부문2017 롯데쇼핑㈜ 준법지원부문2020 롯데쇼핑㈜ HQ 지원부문2022 (現) 롯데 유통군HQ 사업운영본부 준법경영실

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과 [현황]

(기준일: 2022년 06월 30일)

구분
일시

주요 점검 내용

점검 결과

교육
2022년 1~4월
마트사업부 신입 Mder 공정거래 교육실시※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 3월
이커머스, 상품/마케팅부문 대상 공정거래 교육 실시온라인몰을 운영중인 영업 담당자(MD, CM) 및 유관 업무담당자※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 4월
롯데쇼핑 사업부 온라인몰 공정거래 교육실시※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 4월
ISO37301인증 교육 (롯데쇼핑 컴플라이언스 경영시스템 구축을 통한 사전 리스크 예방 강화)※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 5월
슈퍼사업부 가맹사업법 실무 가이드 교육 (예상매출액 산정서 및 공정위 제재 관련)※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 5~6월
슈퍼사업부 가맹사업법 실무 가이드 교육※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 5월
본사 MD담당 대상 공정거래 교육 실시※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 6월
상품조직 부문장 및 팀장, 영업점장 대상 공정거래 이슈 안내※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 6월
마트사업부 영업店 영업담당자 대상 공정거래 교육 실시※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 6월
이커머스사업부, 공정거래 담당자 대상 역량강화 대규모유통업법 교육 실시공정경쟁연합회 시장경제교육원 대면 강의 방식 진행※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 5~7월
임직원 준법 교육 시행※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

준법·윤리문화정착
2022년 1~3월
준법·윤리경영 실천 서약서 작성※ 회사의 경영방침/핵심가치 실천 및 공정거래, 반부패 관련 법령 준수
-

2022년 1월
2022년 설 명절 Risk 예방 캠페인 시행- 공정거래 8대 금지행위 안내를 통한 법 위반 Risk 사전 예방
-

2022년 1월
계약갱신 및 MD 관련 가이드라인 안내- 단계별 필수절차 및 업무 유의사항 안내를 통한 지침 이해도 제고
-

2022년 2월
공정거래 현장지원 및 컨설팅 제도 운영- 현장 소통 및 지원 강화를 통한 법 위반 Risk 사전 예방
-

2022년 2월
판촉행사 광고 관련 공정거래 업무지침 전파- 유형별 판촉행사 진행 프로세스 및 업무 유의사항 안내를 통한 지침 이해도 제고
-

2022년 2월
임직원 비윤리행위 / 불공정행위 신고 채널 안내- 임직원 준법의식 제고를 위한 공정거래 / 윤리경영 관련 신고 채널 안내
-

2022년 3월
2022년 1분기 공정거래 테마 캠페인 시행- 1분기 테마(판촉비용의 부담전가 금지) 관련 교육자료 배포, 게시판 팝업, 업무 안내 등 진행
-

2022년 1~2월
2022 설명절 업무상 유의사항 전파- 2022 설명절 업무상 업무 수칙 (대규모유통업법 및 하도급법 Risk 예방 안내)
-

2022년 4월
공정거래 FAQ TOP30※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)
-

2022년 4월
판촉행사 및 동료사원 관련 공정거래 업무지침 전파- 유형별 판촉행사 진행/동료사원 파견 관련 업무 유의사항 안내 및 교육자료 배포
-

2022년 5월
공정거래 업무 가이드라인 접근성 제고- 매뉴얼 및 가이드라인 데이터화를 통한 임직원 검색 편의 향상
-

2022년 5월
2022년 2분기 공정거래 테마 캠페인 시행- 마케팅 표시광고에 대한 유의사항 교육자료 배포, 업무 안내 등 진행
-

2022년 5월
이사/임원 대상 특수관계인등 거래확인서 작성- 회사와 이사/임원(친인척 포함) 이해상충 우려 거래 전 사전 신고 및 승인제도 고지/확인 (연 1회)
-

2022년 6월
공정거래법 위반 리스크 사전 차단을 위한 시스템 개발공정거래법 위반 리스크(오인표현 포함) 금칙어 설정, 금칙어 포함된 이메일 발신 차단
-

계약서제·개정
2022년 1~6월

표준계약서·공문 제정 및 개정- 정보시스템 구축개발 계약서, 서비스 이용 계약서, 물품 납품 계약서 등 총 5종 제·개정

--

점검
2022년 1~3월
임직원 준법의식 제고를 위한 공정거래 현장 점검시행※ 준법통제기준 사규 제17조(준법지원인의 준법점검)
현장 조치 완료

2022년 3~4월
임직원 준법의식 제고를 위한 공정거래 현장 점검시행※ 준법통제기준 사규 제17조(준법지원인의 준법점검)
현장 조치(피드백)완료

2022년 4~6월
임직원 준법의식 제고를 위한 상반기 공정거래 현장 점검시행※ 준법통제기준 사규 제17조(준법지원인의 준법점검)
현장조치 완료

2022년 6~8월
임직원 CP 역량 강화 및 준법의식 제고를 위한 컴플라이언스 현장 점검시행※ 준법통제기준 사규 제17조(준법지원인의 준법점검)
현장 조치 진행 중

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

(기준일: 2022년 06월 30일)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

HQ준법경영실

14

실장 1명(9.7년)

수석 1명(10.1년)책임 7명(4.8년)사원 5명(5.8년)

이사회 및 주주총회 법률 지원

투명경영위원회 지원 업무

반부패 · 내부거래 컴플라이언스 제도 운영신규계약 등 중요거래에 대한 법률 검토

백화점사업부공정거래팀
5

팀장 1명(5.2년)책임 2명(4.8년)사원 2명(0.1년)

공정거래 자율준수 프로그램 운영

할인점사업부Compliance팀
4
팀장 1명(10.2년)사원 3명(1.3년)
공정거래 자율준수 프로그램 운영

슈퍼사업부컴플라이언스팀
2
팀장 1명(0년)사원 1명(3년)
공정거래 자율준수 프로그램 운영

이커머스사업부CV팀
2
책임 2명(6년)
전자상거래법 Risk 관리 및 대관업무, 소비자 민원 대응

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도당사는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 2021년 3월 23일 개최한 제51기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였고, 이에 대한 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 의결권을 행사할 수 있습니다.한편, 당사는 집중투표제와 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

투표제도 현황

(기준일 :
2023년 02월 10일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제52기(2022년) 정기주총

※ 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 제52기 정기주총 진행시 의결권대리행사권유를 실시하였고, 위임방법은 전자위임장, 서면위임장을 인터넷 홈페이지에 위임장 용지를 게시하여 피권유자가 우편으로 위임장을 수여할 수 있게 하였습니다.

나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일: 2023년 02월 10일)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
28,288,755
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
18,115
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
28,270,640
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하 여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 다만 제3호를 제외한 다음 각 호의 규정에 따라 발행된 주식의 총수는 발행주식총수의 100분 의 50을 초과하여서는 아니된다. 1. 주권을 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집 을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 규정에 의하여 이 사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 근로자복지기본법 제32조 혹은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신 주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하 는 경우 7. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. (정관 제10조 - 신주인수권)

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매결산기가 끝난 후 3개월 이내에 소집

기준일

① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주로하여금 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사하게 한다.

② 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류
-

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고방법
이 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(http://www.lotteshoppingir.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다.

※ 당사는 기업공시서식 작성기준 제7-3-5조 작성지침에 따라, '주식 및 주권의 종류'는 전자등록 등으로 작성할 수 없어 기재생략하였습니다.
바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비고

제 50 기주주총회(2020.03.27.)
제 1호 의안 : 제 50기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 황범석 선임의 건제 3-2호 의안 : 사내이사 장호주 선임의 건제 3-3호 의안 : 사외이사 박재완 선임의 건제 3-4호 의안 : 사외이사 이재원 선임의 건제 3-5호 의안 : 사외이사 김용대 선임의 건제 4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제 4-1호 의안 : 감사위원회 위원 박재완 선임의 건제 4-2호 의안 : 감사위원회 위원 김용대 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 임원 퇴직위로금 지급규정 개정의 건
가결
-

제 51 기주주총회(2021.03.23.)
제 1호 의안 : 제 51기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 강희태 선임의 건 제 3-2호 의안 : 사내이사 강성현 선임의 건제 3-3호 의안 : 사내이사 최영준 선임의 건제 3-4호 의안 : 사외이사 전미영 선임의 건제 4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 김도성 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 임원 퇴직위로금 지급규정 개정의 건
가결
-

제 52 기주주총회(2022.03.23.)
제 1호 의안 : 제 52기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 김상현 선임의 건※ 김사무엘상현제 3-2호 의안 : 사내이사 정준호 선임의 건제 3-3호 의안 : 사내이사 장호주 선임의 건제 3-4호 의안 : 사외이사 김용대 선임의 건제 3-5호 의안 : 사외이사 심수옥 선임의 건제 3-6호 의안 : 사외이사 조상철 선임의 건제 4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제 4-1호 의안 : 감사위원 김용대 선임의 건제 4-2호 의안 : 감사위원 심수옥 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
가결
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
11,315,503
40.00
11,315,503
40.00
-

신동빈
최대주주의 임원
보통주
2,893,049
10.23
2,893,049
10.23
-

신영자
특수관계인
보통주
297,653
1.05
297,653
1.05
-

신유미
특수관계인
보통주
25,811
0.09
25,811
0.09
-

박희청
특수관계인
보통주
250
0.00
0
0.00
매도

신영우
특수관계인
보통주
40
0.00
40
0.00
-

㈜호텔롯데
계열회사
보통주
2,507,158
8.86
2,507,158
8.86
-

㈜부산롯데호텔
계열회사
보통주
220,326
0.78
220,326
0.78
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
42,765
0.15
42,765
0.15
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
1,813
0.01
1,813
0.01
-

감도훈
계열회사 임원
보통주
0
0.00
1
0.00
특수관계인 추가

김경봉
계열회사 임원
보통주
17
0.00
17
0.00
-

김동하
계열회사 임원
보통주
30
0.00
30
0.00
-

김두원
계열회사 임원
보통주
80
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

김상수
계열회사 임원
보통주
111
0.00
111
0.00
-

김상우
계열회사 임원
보통주
83
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

김선민
계열회사 임원
보통주
0
0.00
33
0.00
특수관계인 추가

김이훈
계열회사 임원
보통주
10
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

김정현
계열회사 임원
보통주
8
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

나연
계열회사 임원
보통주
0
0.00
205
0.00
특수관계인 추가

남창희
계열회사 임원
보통주
129
0.00
129
0.00
-

류민열
계열회사 임원
보통주
202
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

송경원
계열회사 임원
보통주
40
0.00
0
0.00
매도

심명섭
계열회사 임원
보통주
10
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

오일근
계열회사 임원
보통주
34
0.00
34
0.00
-

유형주
계열회사 임원
보통주
63
0.00
63
0.00
-

이승국
계열회사 임원
보통주
13
0.00
13
0.00
-

이영구
계열회사 임원
보통주
7
0.00
7
0.00
-

이재옥
계열회사 임원
보통주
115
0.00
115
0.00
-

이정혜
계열회사 임원
보통주
42
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

이형규
계열회사 임원
보통주
44
0.00
44
0.00
-

이호설
계열회사 임원
보통주
133
0.00
133
0.00
-

임재철
계열회사 임원
보통주
31
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

전형식
계열회사 임원
보통주
146
0.00
146
0.00
-

정경운
계열회사 임원
보통주
200
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

정경재
계열회사 임원
보통주
0
0.00
41
0.00
특수관계인 추가

정원호
계열회사 임원
보통주
38
0.00
38
0.00
-

정현석
계열회사 임원
보통주
26
0.00
26
0.00
-

조환섭
계열회사 임원
보통주
0
0.00
155
0.00
특수관계인 추가

차우철
계열회사 임원
보통주
14
0.00
14
0.00
-

최영준
계열회사 임원
보통주
80
0.00
80
0.00
-

최우문
계열회사 임원
보통주
65
0.00
0
0.00
매도

계
보통주
17,306,139
61.18
17,305,553
61.17
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 기초는 2021년 12월 31일 기준, 기말은 2022년 12월 31일 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.

2. 최대주주가 단체인 경우 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 주, %)

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주㈜
61,395
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

이동우
0.00
-
-
-
-

※ 출자자수는 2021.12.31. 기준이며, 지분율은 2023.02.12. 기준입니다.※ 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

(1)-1. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

(기준일 :
2023년 02월 10일
)
(단위 : 주, %)

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020.02.19
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.20
신동빈
11.75
-
-
신동빈
11.75

2020.03.20
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.27
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020.04.21
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020.07.27
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

2020.08.31
황각규
-
-
-
-
-

2020.10.08
이동우
0.00
-
-
-
-

2022.05.24
송용덕
0.00
-
-
-
-

2022.05.24
이동우
0.00
-
-
-
-

2022.12.19
송용덕
0.00
-
-
-
-

※ 2020.08.31. 황각규 대표이사 사임※ 2020.10.08. 이동우 대표이사 선임

※ 2022.12.19. 송용덕 대표이사 사임

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주㈜

자산총계
21,894,786

부채총계
11,842,836

자본총계
10,051,950

매출액
10,442,914

영업이익
472,798

당기순이익
452,931

※ 상기 내용은 연결재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 롯데지주㈜는 지주사 전환에 따라 순환출자 해소 및 지배구조 단순화로지배구조 불투명성을 해소하였으며, 자회사들의 사업과 투자 분리를 통한 효율적인 사업구조 확립을 추진하고 있습니다.

4. 주식 소유현황

(기준일: 2023년 02월 10일)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
롯데지주㈜
11,315,503
40.00
-

신동빈
2,893,049
10.23
-

㈜호텔롯데
2,507,158
8.86
-

우리사주조합
17,994
0.06
-

※ 국민연금공단의 경우, 2023.02.12 기준 주주명부 상 주식수 1,210,365주(지분율 4.28%)입니다. 국민연금공단의 주식수 및 지분율은 위탁지분이 포함되어있습니다.

5. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
64,010
64,050
99.94
10,499,089
28,270,640
37.14
-

주1) 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며, 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수를 기재하였습니다. 주2) 상기 내용은 당사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2021년 12월 31일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성했습니다.

6. 주가 및 주식거래실적
가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

구 분
'22년 01월
'22년 02월
'22년 03월
'22년 04월
'22년 05월
'22년 06월

주가
최고
88,400
87,600
97,000
98,900
102,000
108,000

최저
76,600
81,300
83,600
91,600
93,000
97,900

평균
84,045
85,317
91,957
95,552
97,357
102,130

거래량
최고일거래량
112,411
145,931
256,822
134,392
227,599
357,355

최저일거래량
51,802
49,197
46,150
37,748
27,091
54,114

월간거래량
1,595,931
1,442,936
2,176,025
1,499,808
1,832,973
2,341,839

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김사무엘상현
남
1963.04
부회장
사내이사
상근
대표이사,이사회 의장,투명경영위원회 위원장
미국 펜실베니아 대학교 정치경제와튼스쿨 경영대학원2008 P&G 아세안 총괄사장2016 홈플러스 대표이사2018 DFI 홍콩 싱가폴 법인 대표2022 (現) 롯데그룹 유통군HQ 총괄대표
0
0
발행회사 임원

2022.3.23

~

2024.3.22

2024.03.22

정준호
남
1965.01
부사장
사내이사
상근
대표이사,보상위원회 위원
성균관대학교 산업심리학2010 신세계 인터내셔널 해외패션 본부장2014 조선호텔 면세사업부 부사장2019 롯데GFR 대표이사2022 (現) 롯데쇼핑㈜ 백화점사업부장
0
0
발행회사 임원

2022.3.23

~

2024.3.22

2024.03.22

강성현
남
1970.01
부사장
사내이사
상근
대표이사,ESG위원회 위원
1997 프랑스 HEC 그랑제꼴 대학원 전략재무 졸업2015 롯데쇼핑 H&B사업본부 롭스 대표2018 롯데네슬레코리아 대표이사2020 (現)롯데쇼핑 할인점사업부장
0
0
발행회사 임원

2021.3.23

~

2023.3.22

2023.03.22

장호주
남
1960.08
부사장
사내이사
상근
사외이사후보추천위원회 위원
1987 고려대학교 경영학2012 롯데정책본부 재무담당 임원2014 롯데백화점 재무부문장2019 롯데쇼핑㈜ 쇼핑HQ 재무총괄본부장2022 (現) 롯데그룹 유통군HQ 재무혁신본부장
0
0
발행회사 임원

2022.3.23

~

2024.3.22

2024.03.22

김도성
남
1966.12
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장,투명경영위원회 위원
2000 드렉셀대 박사2011 서강대 대외교류처장2013 서강대 기획처장2016 (現) 한국 FP학회 부회장 2018 (現) 한국거래소 분쟁조정심의위원2007 (現) 서강대학교 경영학부 경영학전공 교수
0
0
발행회사 임원

2021.3.23

~

2023.3.22

2023.03.22

김용대
남
1968.09
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원
오하이오 주립대학 통계학 박사1997 미국 국립보건원 연구원 1999 한국외국어대 정보통계학과 조교수 2001 이화여대 통계학전공 조교수 2004 (現) 서울대 통계학과 교수
0
0
발행회사 임원

2022.3.23

~

2024.3.22

2024.03.22

전미영
여
1981.04
이사
사외이사
비상근

사외이사후보추천위원회 위원,보상위원회 위원ESG위원회 위원장

2011 서울대 소비학과(박사)2013 중앙이코노미 고정 칼럼리스트 2013 (現) 한국소비자정책교육학회 이사2016 (現) 서울대 소비트렌드분석센터 연구위원2020 (現) 트렌드코리아컴퍼니㈜ 대표이사
0
0
발행회사 임원

2021.3.23

~

2023.3.22

2023.03.22

심수옥
여
1962.01
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원,ESG위원회 위원
뉴욕대학교 대학원 행정학 석사2008 삼성전자 영상디스플레이사업부/글로벌마케팅실장 전무2011 삼성전자 글로벌마케팅 실장 부사장2016 성균관대학교 경영대학 산학교수2018 (現) 성균관대학교 경영전문대학원 교수
0
0
발행회사 임원

2022.3.23

~

2024.3.22

2024.03.22

조상철
남
1969.06
이사
사외이사
비상근
투명경영위원회 위원,보상위원회 위원장
서울대학교 법학과2018 대전지방검찰청 검사장2019 서울서부지방검찰청 검사장2020 서울고등검찰청 검사장2022 (現) 법무법인 삼양 변호사
0
0
발행회사 임원

2022.3.23

~

2024.3.22

2024.03.22

※ 상기 재직기간 및 임기 만료일은 등기임원 최근 선임일 및 임기 기준입니다.※ 상법 제383조 및 당사 정관에 따라 임기 만료일에 앞서 1개월 이내에 정기주주총회가 열릴 경우 그 총회의 종결시에 그 임기가 만료되는 것으로 하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.※ 당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 당사와 동일한 기업집단에 속해 있습니다.

나. 미등기임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
주식수
최대주주와의관계

신동빈
남
1955.02
회장
미등기
상근
회장
1977 아오야마가쿠인대 경제학과 졸업1980 컬럼비아대 MBA1990 롯데케미칼㈜ 상무이사2000 롯데쇼핑㈜ 이사2011 (現)롯데그룹 회장

2,893,049
최대주주의 임원

현은석
남
1968.07
부사장
미등기
상근
유통군 HQ 디지털혁신센터장
1992 서울대 식품공학 졸업
2022년 1월~기준일 현재
0
-

나영호
남
1970.04
부사장
미등기
상근
이커머스 사업부장
1996 서울대 경영학과 졸업2012 서울과학종합대학교 MBA 졸업
2021년 4월~기준일 현재
0
-

남창희
남
1966.10
부사장
미등기
상근
슈퍼 사업부장
1992 한양대 독어독문과 졸업

129
계열회사 임원

이우경
남
1965.10
부사장
미등기
상근
유통군 HQ 마케팅혁신본부장
1992 한양대 경영학 졸업1997 美)미시간대학교 MBA
2022년 4월~기준일 현재
0
-

권원식
남
1967.08
전무
미등기
상근
유통군 HQ 경영전략본부장
1990 서울대 화학공학 졸업2005 美)예일대 MBA
2022년 7월~기준일 현재
0
계열회사 임원

이호설
남
1970.07
전무
미등기
상근
백화점 기획관리본부장
1994 경희대 무역학 졸업

133
계열회사 임원

김홍철
남
1970.01
전무
미등기
상근
유통군 HQ 인사혁신본부장
1993 중앙대 국어국문학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

이효완
여
1971.08
전무
미등기
상근
백화점 MD1본부장
1993 성신여대 조소과 졸업
2022년 3월~기준일 현재
0
-

정원호
남
1969.02
전무
미등기
상근
슈퍼 고객본부장
1995 중앙대 무역학과 졸업2012 서강대학원(MBA) 졸업

38
계열회사 임원

김창용
남
1967.03
전무
미등기
상근
마트 해외본부장
1993 동국대 산업공학과 졸업

64
-

송정호
남
1966.03
상무
미등기
상근
롯데프라퍼티스하노이 법인장
1992 부산대 심리학 졸업

821
-

백운성
남
1965.06
상무
미등기
상근
백화점 Operation본부장
1992 경희대 행정학과 졸업

134
-

정은종
남
1969.09
상무
미등기
상근
GPT
1992 한국외대 법학 졸업2000 경희대학원 법학 석사 졸업

0
-

이선대
남
1970.01
상무
미등기
상근
유통군 HQ 마케팅혁신본부 홍보실장
1994 연세대 신문방송학 졸업

40
-

현종혁
남
1969.11
상무
미등기
상근
백화점 잠실점장
1995 한국외국어대 무역학 졸업

75
-

최영준
남
1970.02
상무
미등기
상근
유통군 HQ 재무혁신본부 쇼핑재무본부장
1996 부산대 회계학 졸업

80
계열회사 임원

김선민
남
1967.09
상무
미등기
상근
백화점 MD2본부장
1994 한국외대 경영학 졸업

33
계열회사 임원

구성회
남
1970.01
상무
미등기
상근
백화점 아울렛사업본부장
1996 성균관대 경영학 졸업2013 성균관대 경영학 석사 졸업
2018년 1월~기준일 현재
45
-

김재범
남
1968.10
상무
미등기
상근
백화점 본점장
1992 고려대 경제학 졸업1995 고려대 경영학 석사 졸업
2018년 1월~기준일 현재
50
-

이승희
여
1972.10

상무

미등기
상근
백화점 영업전략부문장
1996 한국외대 중국어학 졸업2008 고려대학원 MBA
2022년 1월~기준일 현재
0
-

나연
남
1967.05
상무
미등기
상근
슈퍼 기획지원부문장
1995 건국대 행정학 졸업

205
계열회사 임원

주대중
남
1964.06
상무
미등기
상근
마트 영업본부장
1993 한양대 경영학과 졸업
2021년 7월~기준일 현재
0
-

정재우
남
1971.08
상무
미등기
상근
마트 상품본부장
1998 경희대 경영학과 졸업

73
-

심명섭
남
1970.02
상무
미등기
상근
마트 마케팅부문장
1993 연세대 식품공학과 졸업1995 연세대학원 식품생물공학 졸업
2021년 7월~기준일 현재
10
-

이학재
남
1966.04
상무
미등기
상근
마트 매장직무역량개선TF 담당임원
1992 한국외대 경영학과 졸업

0
-

신주백
남
1973.12
상무
미등기
상근
마트 MAXX부문장
1999 경북대 농업경제학과 졸업

0
계열회사 임원

전진경
남
1967.09
상무
미등기
상근
마트 안전센터부문장
1993 영남대 식품공학 졸업1995 영남대 대학원 식품미생물학 석사 졸업
2021년 1월~기준일 현재
0
-

오세웅
남
1971.02
상무
미등기
상근
마트 PB/소싱부문장
1997 강원대 생물공학과 졸업
2022년 3월~기준일 현재
0
-

김상수
남
1971.08
상무
미등기
상근
마트 신규사업본부장
1994 동국대 식품공학 졸업

111
계열회사 임원

김장규
남
1969.02
상무
미등기
상근
이커머스 상품부문장
1992 경희대 신문방송학 졸업2015 성균관대 MBA 석사 졸업
2018년 8월~기준일 현재
46
-

박주혁
남
1968.01
상무보
미등기
상근
백화점 노원점장
1993 단국대 경제학 졸업

173
-

손을경
남
1970.02
상무보
미등기
상근
백화점 광복점장
1996 고려대 신문방송학 졸업

50
-

정동필
남
1973.08
상무보
미등기
상근
백화점 아울렛사업본부 Leasing2부문장
1997 연세대 식품생물공학 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

오수진
남
1969.10
상무보
미등기
상근
경영혁신실 가치경영팀 그룹전략파트
1996 성균관대 중어중문학 졸업
2019년 1월~기준일 현재
0
-

심영우
남
1969.07
상무보
미등기
상근
백화점 해외사업부문장
1996 한국외국어대 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

이진우
남
1969.05
상무보
미등기
상근
백화점 부산본점장
1996 부산대 섬유공학 졸업
2018년 1월~기준일 현재
98
-

이정혜
여
1971.02
상무보
미등기
상근
백화점 아울렛사업본부 아울렛Design부문장
1995 덕성여대 산업미술 졸업1999 이화여자대학원 환경디자인 졸업
2018년 1월~기준일 현재
42
-

안대준
남
1968.11
상무보
미등기
상근
백화점 인천점장
1996 성균관대 경영학 졸업
2018년 1월~기준일 현재
76
-

조용욱
남
1973.01
상무보
미등기
상근
백화점 Fresh Food부문장
1997 서울대 농생물학 졸업
2019년 1월~기준일 현재
27
-

김종환
남
1972.08
상무보
미등기
상근
백화점 HR부문장
1997 서울대 농생물학 졸업
2019년 1월~기준일 현재
510
-

최광원
남
1969.01
상무보
미등기
상근
백화점 영등포점장
1994 강원대 통계학 졸업
2019년 1월~기준일 현재
31
-

김상우
남
1971.09
상무보
미등기
상근
백화점 프리미엄아울렛타임빌라스점장
1997 서울대 국사학 졸업
2019년 1월~기준일 현재
83
-

김혜라
여
1973.05
상무보
미등기
상근
백화점 아울렛사업본부 Leasing1부문장
1996 서울대 의류학 졸업1998 서울대 대학원 패션마케팅 석사 졸업2002 佛)HEC Paris 경영학과 졸업
2019년 1월~기준일 현재
50
-

이청연

남

1972.09
상무보
미등기
상근
백화점 롯데몰동부산점장
1999 고려대 영어영문학 졸업

2020년 1월~기준일 현재

44
-

조석민
남
1970.08
상무보
미등기
상근
백화점 김포공항점장
1997 서울대 종교철학 졸업2017 고려대 MBA 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
계열회사 임원

정후식
남
1972.03
상무보
미등기
상근
백화점 대구점장
1995 고려대 국어국문학 졸업

2020년 1월~기준일 현재

80
-

이종성

남

1973.11
상무보
미등기
상근
백화점 동탄점장
1998 서강대 정치외교학 졸업2012 서강대 대학원 경영학 졸업

2020년 1월~기준일 현재

150
-

차용경
남
1972.06
상무보
미등기
상근
백화점 기획관리본부 신사업개발부문장
1998 경희대 사회학 졸업2000 경희대 사회학 석사 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
계열회사 임원

김영애
여
1974.09
상무보
미등기
상근
백화점 Art Contents실장
1997 이화여대 서양화 졸업2000 이화여대학원 미술사학 졸업2003 佛)Ecole du Louvre 박물관학 석사 졸업2012 佛)파리 8대학 미학 박사 수료
2021년 9월~기준일 현재
0
-

서용석
남
1972.01
상무보
미등기
상근
백화점 MD2본부 Women’s Fashion부문장
1995 관동대 경제학 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

이주영
여
1969.01
상무보
미등기
상근
백화점 평촌점장
1991 목포대 경영학 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

안성호
남
1969.07
상무보
미등기
상근
백화점 Store Design부문장
2006 열린사이버대 일본어학 졸업2009 홍익대학원 실내설계학 졸업
2022년 1월~기준일 현재
0
계열회사 임원

신남선
남
1974.08
상무보
미등기
상근
백화점 기획관리본부 기획부문장
2001 고려대 국어국문학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
계열회사 임원

우순형
여
1971.11
상무보
미등기
상근
백화점 MD2본부 PB부문장
1995 부산외대 불어학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

박성철
남
1975.09
상무보
미등기
상근
백화점 중동점장
2001 연세대 행정학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

전일호
남
1975.09
상무보
미등기
상근
백화점 광주점장
2001 충남대 언어학 졸업2013 서강대학원 경영학 석사 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

강우진
남
1971.11
상무보
미등기
상근
백화점 MD2본부 Sports 부문장
1998 숭실대 섬유공학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

윤우욱
남
1971.08
상무보
미등기
상근
백화점 F&B부문장
1999 한국외대 정치외교학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

윤형진
남
1972.09
상무보
미등기
상근
백화점 MD2본부 Men's Fashion 부문장
1998 동국대 법학 졸업2014 서강대학원 마케팅 수료
2021년 12월~기준일 현재
0
-

조형주
여
1975.09
상무보
미등기
상근
백화점 MD1본부 Luxury Brands부문장
1999 리젠트대 패션마케팅 졸업2001 연세대학원 경영학 졸업
2022년 2월~기준일 현재
0
-

진승현
남
1975.10
상무보
미등기
상근
백화점 MD1본부 Luxury Designer & Contemporary부문장
2003 동국대 영어영문학 졸업
2022년 3월~기준일 현재
0
-

김지현
여
1978.04
상무보
미등기
상근
백화점 Marketing & Communication부문장
2001 서울여대 문헌정보학 졸업
2022년 3월~기준일 현재
0
-

정의정
여
1974.02
상무보
미등기
상근
백화점 Visual부문장
2000 美)F.I.D.M Visual Communication 졸업
2022년 3월~기준일 현재
0
-

조영준
남
1971.01
상무보
미등기
상근
마트 베트남사업부문장
1995 중앙대 식품공학과 졸업

32
-

서현선
여
1971.09
상무보
미등기
상근
마트 디자인경영실장
1995 단국대 시각디자인과 졸업2003 헬싱키 경제경영대학원 Executive MBA 글로벌디자인경영(석사) 졸업2009 연세대 경영전문대학원 MBA(박사) 졸업

0
-

윤회진
남
1973.10
상무보
미등기
상근
마트 영업총괄부문장
1998 조선대 무역학 졸업

2018년 1월~기준일 현재

0
-

김진성
남
1972.09
상무보
미등기
상근
마트 HR혁신부문장
1999 한양대 경제학과 졸업2013 연세대 대학원 경영학과 석사 졸업
2019년 1월~기준일 현재
25
-

박종호
남
1974.07
상무보
미등기
상근
마트 Meal혁신부문장
2001 성균관대 산업심리학과 졸업
2019년 1월~기준일 현재
0
-

김보경
남
1970.01
상무보
미등기
상근
마트 패션&Hobby부문장
1996 경희대 일어일문학과 졸업
2020년 1월~기준일 현재
0
-

김영구
남
1971.12
상무보
미등기
상근
마트 신선식품1부문장
1997 충북대 농업경제학과 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

조정욱
남
1975.11
상무보
미등기
상근
마트 전략경영부문장
2002 고려대 농업경제학과 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

강혜원
여
1976.04
상무보
미등기
상근
마트 주류부문장
1999 서울대 의류학과 졸업2007 INSEAD MBA 졸업(석사)
2021년 5월~기준일 현재
0
-

이준혁
남
1970.02
상무보
미등기
상근
마트 테넌트부문장
1992 계명대 경영학과 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

윤병수
남
1973.06
상무보
미등기
상근
마트 신선식품2부문장
1999 경희대 경영학과 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

진주태
남
1975.06
상무보
미등기
상근
마트 해외지원부문장
2002 연세대 경제학과 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

배효권
남
1973.10
상무보
미등기
상근
마트 Lead Fresh TF 담당임원
2000 중앙대 산업경제학과 졸업
2021년 12월~기준일 현재
35
-

신수경
여
1972.12
상무보
미등기
상근
마트 Home부문장
1999 충북대 통계학과 졸업2009 고려대 대학원 경영학(석사)
2022년 1월~기준일 현재
0
-

조수경
여
1975.12
상무보
미등기
상근
슈퍼 COGS A TF 담당임원
1998 경희대 생물학 졸업

30
-

송민
남
1971.11
상무보
미등기
상근
슈퍼 디지털마케팅부문장
2000 법정대 경제학 졸업
2018년 1월~기준일 현재
23
-

정인구
남
1973.12
상무보
미등기
상근
슈퍼 가맹혁신부문장
2000 경남대 회계학 졸업
2019년 1월~기준일 현재
38
-

박우진
남
1975.02
상무보
미등기
상근
슈퍼 MD혁신부문장
2017 고려대 MBA 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

강호진
남
1975.08
상무보
미등기
상근
슈퍼 신선식품부문장
2002 영남대 무역학 졸업
2020년 12월~기준일 현재
0
-

현영훈
남
1975.05
상무보
미등기
상근
슈퍼 HMR부문장
2001 중앙대 경영학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

배대성
남
1974.09
상무보
미등기
상근
슈퍼 개발부문장
1998 경북대 건축공학 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

박광석
남
1971.07

상무보

미등기

상근

이커머스 마케팅부문장

1997 성균관대 섬유공학 졸업

2018년 8월~기준일 현재

25
-

심준혁
남
1975.01

상무보

미등기

상근

이커머스 파인딩/데이터부문장

1999 포항공대 컴퓨터공학 졸업2001 포항공대 NLP 석사 졸업

2018년 9월~기준일 현재

25
-

한백영
남
1972.10

상무보

미등기

상근

이커머스 디자인부문장
1999 성균관대 산업디자인학 졸업2008 홍익대 영상디자인학 석사 졸업
2018년 8월~기준일 현재
24
-

이재훈
남
1972.06

상무보

미등기

상근

이커머스 플랫폼부문장

1999 고려대 무역학 졸업
2018년 8월~기준일 현재
30
-

박달주
남
1973.02
상무보
미등기
상근
이커머스 전략기획부문장
1998 서울대 사회복지학 졸업
2020년 1월~기준일 현재
25
-

추대식

남

1972.07
상무보
미등기
상근
이커머스 백화점/뷰티부문장
1995 연세대 체육교육학 졸업

2020년 1월~기준일 현재

40
-

박세호
남
1973.02
상무보
미등기
상근
이커머스 마트부문장
1998 한양대 사학 졸업
2021년 8월~기준일 현재
0
-

김종환
남
1970.01
상무보
미등기
상근
이커머스 TECH실장
2015 한국방송통신대 컴퓨터공학 졸업2020 건국대 융합소프트웨어학 석사 졸업
2018년 10월~기준일 현재
0
-

이원석
남
1974.01
상무보
미등기
상근
이커머스 재무부문장
2000 동국대 경제학 졸업

0
계열회사 임원

정란숙
여
1972.01
상무보
미등기
상근
이커머스 파인딩/데이터부문원
1995 경기대 응용통계학 졸업1999 중앙대 응용통계학 석사 졸업
2021년 12월~기준일 현재
0
-

※ 롯데역사㈜ 소속 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다. (총 2명, 백화점 영등포점장, 백화점 대구점장)※ 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 재직기간 기재를 생략하였습니다.
다. 미등기 임원의 변동해당사항 없음

라. 타회사 임원겸직 현황

겸직자

겸직회사

성 명

직위

회사명

직위

재임기간
지분보유현황
회사의 주된 사업목적

김사무엘상현
대표이사
에프알엘코리아㈜
이사
2022년~현재
-
섬유, 직물 및 의복 액세서리 소매업

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
이사
2022년~현재
-
베트남, 인니, 인도 등 유통업 투자

정준호
대표이사
롯데인천타운㈜
대표이사
2022년~현재
-
부동산업

강성현
대표이사
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
이사
2021년~현재
-
베트남, 인니, 인도 등 유통업 투자

심수옥
사외이사
㈜풀무원
사외이사
2020년~현재
-
기타 식료품 제조업

김도성
사외이사
㈜에스엘
사외이사
2020년~현재
-
자동차 신품 부품 제조업

조상철
사외이사
㈜바이넥스
사외이사
2022년~현재
-
완제 의약품 제조업

전미영
사외이사
트렌드코리아컴퍼니㈜
대표이사
2020년~현재
-
트레드 파악 등

(사)한국소비자교육정책학회
이사
2013년~현재
-
소비자정책 수립 등

※ 각 사 전자공시 등 기준

마. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

백화점
남
1,716
-
1
-
1,717
15.4
73,613,186
42,490
-
-
-
-

백화점
여
2,740
-
1
-
2,741
13.2
66,744,156
26,931
-

할인점
남
3,478
294
-
-
3,478
12.4
115,142,147
32,742
-

할인점
여
8,149
6,854
2
-
8,151
9.5
129,143,642
19,457
-

기타
남
1,604
-
5
-
1,609
8.4
52,872,381
31,295
-

기타
여
2,942
-
40
-
2,982
6.1
75,279,543
23,794
-

합 계
20,629
7,148
49
-
20,678
10.4
512,795,054
26,683
-

※ 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)※ 1인평균 급여액 산출을 위한 평균인원은 8시간 근무 기준 환산인원으로 총 19,218명입니다.※ 당사는 변동가능성이 큰 AR 인원은 산출에서 제외하였습니다.(사업부문별 AR 인원은 백화점 682명, 할인점 318명, 기타 5명입니다.)※ 기타 사업부에는 슈퍼, 이커머스 사업부가 포함되어 있습니다.※ 본 보고서는 지급금액을 회계기준에 따라 작성하였습니다.※ 당사는 기업공시서식작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 '소속 외 근로자' 항목을 기재하지 않습니다.

바. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
93
14,198
156
-

※ 미등기 임원 중 별도법인(2명)에서 보수를 지급하는 인원은 제외하였습니다.※ 1인평균 급여액은 평균 인원 기준으로 작성하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
11,000
-

※ 등기이사 : 사내이사 4명, 사외이사 5명 (감사위원회 위원 3명 포함)

(2) 보수지급금액

(2)-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
1,700
179
-

※ 상기 내용에는 '22. 3. 27부 퇴임한 이재원 사외이사 및 박재완 감사위원의 보수가 포함되어 있습니다.※ 상기 내용에는 '22. 3. 23부 사임한 최영준 사내이사의 보수가 포함되어 있습니다.※ 1인 평균 보수액은 평균 보수 지급 인원 수를 기준으로 산출하였습니다.

(2)-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
1,502
334
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
76
38
-

감사위원회 위원
3
122
41
-

감사
-
-
-
-

※ 단위 : 인원수(명)※ 본 보고서는 지급금액을 회계기준에 따라 작성하였습니다.※ 상기 내용에는 '22. 3. 27부 퇴임한 이재원 사외이사 및 박재완 감사위원의 보수가 포함되어 있습니다.※ 상기 내용에는 '22. 3. 23부 사임한 최영준 사내이사의 보수가 포함되어 있습니다.※ 1인 평균 보수액은 평균 보수 지급 인원 수를 기준으로 산출하였습니다.(3) 보수지급기준이사 및 감사의 보수는 정기주주총회에서 승인된 보수한도내에서 임원보수규정에 의거하여 이사회의 결의를 통해 지급됩니다. 보수는 기본연봉(기본급, 직책급, 업적급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있습니다. 기본연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정합니다. 기본급은 직급별 급여테이블을 기초로 산정하며 직책급은 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급, 업적급은 전년도 성과에 따라 차등 지급할 수 있습니다. 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정합니다.
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김사무엘상현
부회장
626
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김사무엘상현
근로소득
급여
625
임원보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함.보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급되는 직책급, 전년도 성과에 따라 차등 지급하는 업적급 등으로 나누어 2~6월 기간동안 625백만을 지급함.

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
0.8
임직원 복리후생제도에 따른 복리비 지급

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

신동빈
회장
945
-

김사무엘상현
부회장
626
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

신동빈
근로소득
급여
795
임원보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함.보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급되는 직책급, 전년도 성과에 따라 차등 지급하는 업적급 등으로 나누어 1~6월 기간동안 795백만을 지급함.

상여
150
임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 매출액, 영업이익 등 회사의 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정함.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김사무엘상현
근로소득
급여
625
임원보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함.보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급되는 직책급, 전년도 성과에 따라 차등 지급하는 업적급 등으로 나누어 2~6월 기간동안 625백만을 지급함.

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
0.8
임직원 복리후생제도에 따른 복리비 지급

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황- 기업집단의 명칭 : 롯데(1) 국내당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 2022년 반기 말 현재 총 86개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사이며, 비상장사는 75개사입니다.

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

롯데
11
75
86

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 해외

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Lotte Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
An Hung Investment TM DV Corporation
55.0%

Dari K ㈜
Beyond C ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

㈜롯데
Dari K ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S (Thailand) Co., Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
50.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LHK Chicago, LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC
100.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.7%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
99.99%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
78.5%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데제과㈜
Lotte Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
50.0%

롯데벤처스㈜
LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

㈜롯데
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

Dari K ㈜
P.T. Kakao Indonesia Cemerlang
99.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
99.8%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
61.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.3%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데칠성음료㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데벤처스재팬
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED
㈜경유물산
100.0%

※ 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인임

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2022년 8월 25일)

겸직자

겸직회사

성 명

직위

회사명

직위

상근여부

김사무엘상현
대표이사
에프알엘코리아㈜
이사
비상근

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
이사
비상근

정준호
대표이사
롯데인천타운㈜
대표이사
비상근

강성현
대표이사
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
이사
비상근

(자료: 당사 제시 및 각 사 전자공시 등 기준)

2. 계열회사와의 지분현황보고서 제출 기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

No
출자회사 피출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜
롯데푸드㈜
롯데지알에스㈜

1
롯데지주㈜
32.34%
11.06%
0.94%
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
32.83%
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
97.79%
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
48.42%
-
-
-
3.04%
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
43.16%
3.09%
-
-
-
-
-
-

10
롯데푸드㈜
40.43%
-
-
-
-
-
18.37%
-

11
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
50.00%
-

12
롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
-
0.00%

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-

14
㈜충북소주
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

15
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

16
㈜백학음료
-
-
-
-
-
86.06%
-
-

17
스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

18
산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

19
그린위드㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

20
롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

21
롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

22
롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

23
롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

24
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

25
롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
-

26
롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-

27
㈜코리아세븐
92.33%
-
-
-
-
-
-
-

28
㈜롯데씨브이에스
-
-
-
-
-
-
-
-

29
롯데씨브이에스711㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

30
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

31
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-

32
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

33
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

34
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

35
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

36
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

38
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

41
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

42
롯데케미칼㈜
25.59%
-
-
20.00%
-
-
-
-

43
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-

44
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

45
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

46
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

47
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

48
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

49
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

50
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

51
한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-

52
롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-

53
캐논코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

54
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데건설㈜
-
43.07%
-
-
-
-
-
-

56
롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-

57
롯데상사㈜
44.86%
32.57%
-
-
-
-
-
-

58
롯데글로벌로지스㈜
46.04%
10.87%
-
-
-
-
-
-

59
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
37.80%
22.83%
-
-
-
-
-

61
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

62
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-

63
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-

64
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

65
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

66
렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
64.95%
-
-
-
-
-
-
-

68
㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-

69
㈜모비쟆미디어
-
-
-
-
-
-
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

72
롯데헬스케어㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜롯데자이언츠
95.00%
-
-
-
-
-
-
-

74
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

76
롯데자산개발㈜
89.38%
10.62%
-
-
-
-
-
-

77
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

78
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

79
롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

80
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

81
마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

82
스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

83
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데캐피탈㈜
-
32.59%
4.69%
-
-
-
-
-

85
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

86
롯데벤처스㈜
-
39.97%
-
-
-
-
-
-

No
출자회사 피출자회사
롯데쇼핑㈜
㈜코리아세븐
㈜롯데씨브이에스
롯데하이마트㈜
롯데케미칼㈜
롯데정밀화학㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜

1
롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-
5.08%

2
㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
10.03%

9
롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
7.35%

10
롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

12
롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-

14
㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-

15
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

16
㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-

17
스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

18
산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

19
그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

20
롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

21
롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

23
롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

24
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

25
롯데쇼핑㈜
0.06%
-
-
-
-
-
-
-

26
롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

27
㈜코리아세븐
-
1.41%
-
-
-
-
-
-

28
㈜롯데씨브이에스
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

29
롯데씨브이에스711㈜
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

30
에프알엘코리아㈜
49.00%
-
-
-
-
-
-
-

31
㈜우리홈쇼핑
53.49%
-
-
-
-
-
-
-

32
롯데김해개발㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

33
롯데수원역쇼핑타운㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

34
롯데지에프알㈜
99.97%
-
-
-
-
-
-
-

35
한국에스티엘㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

36
씨에스유통㈜
99.95%
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데하이마트㈜
65.25%
-
-
2.00%
-
-
-
-

38
롯데인천타운㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데울산개발㈜
96.83%
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데컬처웍스㈜
86.37%
-
-
-
-
-
-
-

41
롯데디엠씨개발㈜
95.00%
-
-
-
-
-
-
-

42
롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

43
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

44
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

45
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

46
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

47
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

48
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
37.77%
1.28%
-
-

49
한덕화학㈜
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

50
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
51.00%
-
-
-

51
한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
0.02%
2.59%

52
롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

53
캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

54
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데건설㈜
-
-
-
-
43.79%
-
-
9.95%

56
롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

57
롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
5.87%

58
롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

59
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

61
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

62
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-

63
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-

64
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

65
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

66
렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

68
㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-

69
㈜모비쟆미디어
-
-
-
-
-
-
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

72
롯데헬스케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-
-
5.00%

74
㈜씨텍
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

75
롯데제이티비㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

76
롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

77
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

78
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

79
롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

80
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

81
마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

82
스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

83
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

86
롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

No
출자회사 피출자회사
캐논코리아㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

1
롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-

14
㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

16
㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-

17
스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

18
산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

19
그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

20
롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

21
롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

23
롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

24
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

25
롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

26
롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

27
㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-

28
㈜롯데씨브이에스
-
-
-
-
-
-
-
-
-

29
롯데씨브이에스711㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

30
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

31
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-

32
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

33
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

34
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

35
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

36
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

38
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

41
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

42
롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

43
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-

44
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

45
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

46
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
㈜엔젤위드
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
롯데멤버스㈜
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
4.60%

57
롯데상사㈜
-
-
7.55%
-
-
-
-
-
-

58
롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
0.01%
-
-
-
-
-

59
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
51.00%
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

62
㈜그린카
-
-
-
-
84.71%
-
-
-
-

63
㈜이지고
-
-
-
40.00%
-
-
-
-
-

64
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

65
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

66
렌탈파트너㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
1.73%
-
-
-

68
㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
0.05%
-
-

69
㈜모비쟆미디어
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
롯데헬스케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-
-
-
-

74
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

77
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

78
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

79
롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
83.33%
-

82
스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

83
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

86
롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 지분율은 전체 주식수(보통주+우선주) 기준입니다.

3. 타법인출자 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
2
31
33
4,555,327
-369,316
-
4,186,011

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
2
6
8
98,547
-
-13,921
84,626

계
4
37
41
4,653,874
-369,316
-13,921
4,270,637

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 대여금 내역

(단위 : 백만원)

성 명(법인명)
관계
종류
대여기간
이자율
목적
거래내역
이사회승인여부

기초
증가
감소
기말

롯데컬처웍스㈜
계열회사
대여금
2021.12.20~2022.12.20
2.80%
운영자금
50,000
-
-
50,000
O

※ 상기 대여금 제공 내역은 별도 기준으로 산출되었습니다.

나. 담보제공내역- 해당사항 없음

다. 채무보증내역

(단위 : 천 현지화)

성 명(법인명)
관 계
지급보증금액
비고

기초
증가
감소
기말

Lotte Department Store(Chengdu) Co., Ltd.
연결대상회사
CNY 20,000
-
CNY 20,000
-
-

CNY 220,000
-
CNY 220,000
-

-
CNY 258,000
-
CNY 258,000

INTERNATIONAL BUSINESS CENTERCOMPANY LIMITED
공동기업
USD 6,000
-
USD 6,000
-

USD 6,000
-
USD 6,000
-

-
USD 6,000
-
USD 6,000

-
USD 4,000
-
USD 4,000

PT. LOTTE MART INDONESIA
연결대상회사
IDR 300,000,000
-
IDR 300,000,000
-

IDR 250,000,000
-
IDR 250,000,000
-

-
IDR 175,000,000
-
IDR 175,000,000

-
IDR 125,000,000
-
IDR 125,000,000

-
IDR 250,000,000
-
IDR 250,000,000

USD 29,000
-
USD 29,000
-

-
IDR 420,000,000
-
IDR 420,000,000

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU)HK LIMITED
연결대상회사
USD 165,000
-
USD 165,000
-

USD 60,000
-
USD 60,000
-

USD 30,000
-
-
USD 30,000

USD 30,000
-
-
USD 30,000

USD 30,000
-
-
USD 30,000

-
USD 165,000
-
USD 165,000

-
USD 60,000
-
USD 60,000

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
연결대상회사
-
USD 250,000
-
USD 250,000

-
USD 125,000
-
USD 125,000

※ 상기 채무보증 내역은 별도 기준으로 산출되었습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 유형자산 거래내역

(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래대상물
거래목적
거래금액

롯데건설㈜
그밖의 특수관계자
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
신규출점 등 건설용역 관련 자산매입
사업수행을 위한 건설용역
47,036

롯데정보통신㈜
그밖의 특수관계자
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
시스템 구축 등
영업활동
14,087

㈜부산롯데호텔
주요주주
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
변전실 공사 등
영업활동
1,952

캐논코리아㈜
그밖의 특수관계자
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
집기비품 등
영업활동
267

롯데알미늄㈜
그밖의 특수관계자
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
집기비품 등
영업활동
190

롯데자산개발㈜
그밖의 특수관계자
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
개발관리 용역수수료
영업활동
188

※ 기업공시서식작성기준 제10-1-2조에 의거, 거래금액이 1억원 미만인 거래는 생략하였습니다.

나. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(단위 : 백만원, 주)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
주식수
거래금액
처분손익

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
관계기업
유상증자
2022-01-24
롯데-KDB오픈이노베이션펀드 보통주
48
4,800
-

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
연결대상회사
유상증자
2022-02-15
롯데쇼핑이노베이션펀드 1호 보통주
8,910
8,910
-

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
연결대상회사
유상증자
2022-03-11
Lotte Shopping Holdings (Singapore) Co., Ltd. 보통주
42,016,806
51,870
-

롯데지에프알㈜
연결대상회사
유상증자
2022-06-13
롯데지에프알 보통주
1,897,173
30,000
-

스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
연결대상회사
유상증자
2022-07-01
스마트롯데쇼핑이노베이션펀드 보통주
8,400
8,400
-

롯데물산㈜
그 밖의 특수관계자
주식매도
2022-07-12
Coralis S.A. 보통주
562,503
48,756
9,383

롯데컬처웍스㈜
연결대상회사
주식매입
2022-07-21
이노션 보통주
1,030,000
46,556
-

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
연결대상회사
유상증자
2022-08-18
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.보통주
108,000,000
141,458
-

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
연결대상회사
유상증자
2022-08-25
Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.보통주
-
31,657
-

※ 기업공시서식작성기준 제10-1-2조 작성지침Ⅶ에 의거, 거래금액이 1억원 미만인 거래는 생략하였습니다.

다. 위 거래 외 교환, 증여, 양수의 거래는 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건증권신고서 제출 전일 현재 연결실체의 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

가. 중요한 소송사건

(1) 롯데쇼핑㈜ (가) 손해배상청구 (서울중앙지법 2016가합527467 외 13건)

구분
내용

소제기일
- 2016.05.16. 외

소송 당사자

- 원고 : 강찬호 외 335명, 한국환경산업기술원, 국민건강보험공단- 피고 : 롯데쇼핑㈜ 외 20명

소송의 내용
- 가습기세정제 피해(사망,질병)와 관련하여 유가족이 제조자 및 판매자, 국가를 상대로 한 손해배상청구소송

소송가액
- 237억원 (*1)

진행사항
- 1심 재판 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 한국환경산업기술원 등급 판정 받은 피해자 합의, 소 취하 진행 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 대한민국 정부 외 20명을 피고로 하는 단체소송 건으로, 이와 관련하여 22억원을 충당 부채로 계상하고 있습니다. (*2)

※ (*1) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송의 소송가액은 원고, 피고 모두 단체소송 건으로서 당사에만 해당하는 원고와 소송가액 만을 분리하는데 어려움이 있어 전체 소송가액 기준으로 소송가액이 산정되었습니다.

※ (*2) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송은 실질적으로 소송 외 합의가 거의 이루어진 사안입니다. 그러나 합의 이후 소 취하서 제출이 다소 늦어져 소송가액이 최초 소 제기시를 기준으로 하여 소송 진행 중인 것으로 현출되고 있습니다. 당장 합의 및 취하 내역을 정리하여 진행 현황을 즉각적으로 반영하는데 어려움이 있어, 소송 및 소송 가액이 실제보다 과도하게 큰 금액으로 계상되어 있음을 알려드립니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

(1) 당분기말 현재 당사의 연결실체에 대한 주요 지급보증 및 담보제공한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:CNY,IDR,USD)

특수관계구분
회사명
지급보증처
지급보증금액
보증기간
비고

종속기업
Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
하나은행
CNY 258,000,000
2022년 05월 27일 ~2023년 05월 26일
자금조달을 위한지급보증

PT. LOTTE MART INDONESIA
SC 은행
IDR 175,000,000,000
2022년 04월 13일 ~2023년 04월 13일

PT Bank KBBukopin, Tbk
IDR 125,000,000,000
2022년 04월 13일 ~2023년 04월 13일

신한은행
IDR 250,000,000,000
2022년 04월 14일 ~2023년 04월 14일

하나은행
IDR 420,000,000,000
2022년 02월 25일 ~2023년 02월 25일

Lotte Cinema Vietnam Co., Ltd.
SC은행
USD 25,000,000
2022년 09월 20일 ~2023년 09월 19일

신한은행
USD 10,000,000
2022년 07월 01일 ~2023년 07월 07일

국민은행
USD 10,000,000
2022년 07월 01일 ~2023년 07월 03일

하나은행
USD 10,000,000
2020년 01월 21일 ~2023년 01월 20일

USD 5,000,000
2020년 03월 25일 ~2023년 03월 24일

USD 20,000,000
2022년 06월 23일 ~2023년 06월 22일

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
KB 국민은행
USD 165,000,000
2022년 03월 11일 ~2023년 03월 10일

NH 농협은행
USD 60,000,000
2022년 03월 15일 ~2023년 03월 15일

신한은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

우리은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

하나은행
USD 30,000,000
2021년 11월 16일 ~2022년 11월 15일

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
KB 국민은행 외 3개 은행
USD 250,000,000
2022년 05월 23일 ~2025년 05월 23일

한국수출입은행
USD 125,000,000
2022년 06월 27일 ~2027년 06월 28일

(2) 당분기말 현재 당사는 롯데수원역쇼핑타운 자산담보부대출 및 기업어음증권(액면금액 195,000,000천원, 2024년 5월 28일 만기), 롯데울산개발 자산담보부기업어음증권(액면금액 80,000,000천원, 2023년 4월 20일 만기)와 관련하여 발행사인 수원랜드마크제사차, 수원랜드마크제오차, 케이에스제일차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.(3) 당사는 2014년부터 롯데수원역쇼핑타운 토지 임대차기간(20년) 동안 임대인에게지급하여야 하는 임차료에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(외화단위:USD)

특수관계구분
기업명
지급보증처
지급보증금액
보증기간
비 고

공동기업
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
DBS
USD 6,000,000
2022년 03월 31일 ~ 2023년 03월 30일
자금조달을 위한 지급보증

한국수출입은행
USD 4,000,000
2022년 04월 01일 ~ 2023년 04월 03일

Lotte Entertainment Vietnam Co., Ltd
신한은행
USD 1,860,000
2021년 10월 27일 ~ 2022년 10월 27일

(5) 당분기말 현재 연결실체는 당사 자산담보부대출(액면금액 800,000,000천원, 2023년 2월 23일 만기)과 관련하여 발행사인 엘인천제일차 유한회사 및 엘인천제이차 유한회사가 원리금 상환이 불가능한 경우 롯데물산으로부터 자금을 보충받는 약정을체결하고 있습니다.

라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원,CNY,VND,USD,IDR)

구 분
통화
한 도
사용액

일반대출
원화
1,945,172,273
1,828,385,417

CNY
258,000,000
100,000,000

VND
740,000,000,000
-

USD
970,000,000
710,000,000

IDR
2,840,000,000,000
1,980,000,000,000

기업어음
원화
1,140,000,000
520,000,000

구매카드
원화
420,100,000
7,832,790

당좌차월
원화
65,000,000
-

수입신용장 개설 외
USD
32,000,000
8,147,932

외화지급보증
USD
138,000
-

(2) 당분기말 현재 기업은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금액은 747,900,000천원입니다.(3) 종속기업인 롯데하이마트는 당분기말 현재 전자단기사채를 200,000,000천원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 당분기말 당사는 SC은행 등에 종속기업 롯데인천타운, PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA 및 LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD., LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 등의 대출약정과 관련하여 투자확약서(LOC, LOA, LOU)를 제공하고 있습니다. 다만, 해당 투자확약서가 보증을 의미하지는 않습니다.(5) 종속기업인 롯데컬처웍스는 신보2020제13차, 15차 유동화 전문유한회사가 발행한 후순위 채권 중 3,000,000천원을 취득하였으며 해당 채권 전액에 대하여 신보2020제13차, 15차 유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 한편, 제3회, 제4회 사모사채와 관련하여 종속기업인 롯데컬처웍스의 신용등급이 BBB+ 이하로 하락하거나 또는 대주주가 변경되는 경우 각 10,000,000천원, 40,000,000천원의 조기상환특약이 존재합니다.(6) 당분기말 연결실체는 자산담보부 사채 및 기업어음증권(액면금액 412,500,000천원, 2022년 12월 15일 만기) 관련하여 발행사인 엘케이에이치제일차, 엘케이에이치제이차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타김포한강제이차가 원리금 상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.(7) 기타 사항 연결실체는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 일부 점포는 임차기간 종료로 영업종료 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. ① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 제주점은 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호, 대덕점은 미래캐슬로부터 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2020년 중 롯데마트 항동점은 영업종료하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2019년 중 롯데마트 수지점, 2020년 중 롯데마트 구로점, 도봉점은 영업종료 하였으며, 당사는 해당점을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다.

③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하였으며, 동 건물의 현 임대인은 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 31호입니다. 당사는 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.④ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑤ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.한편, 연결실체는 상기 구조화 기업을 연결하지 않고 있습니다.

(8) 신용보강 제공 현황

신용보강 제공 현황

(단위 : 억원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강유형
조기상환조항

수원랜드마크제사차 외
ABCP 등
상업시설
2021-05-28
1,950
1,840
자금보충약정
-'22년 110억, '23년 110억, '24년 1,730억 상환약정 -매 이자지급일 조기상환 가능

케이에스제일차
ABCP
상업시설
2022-04-21
800
800
자금보충약정
해당사항 없음

엘케이에이치제일차
ABCP
상업시설
2022-07-20
1,845
1,845
자금보충약정
해당사항 없음

엘케이에이치제이차
ABCP
상업시설
2022-07-20
1,630
1,630
자금보충약정
해당사항 없음

뉴스타김포한강제일차
ABCP
상업시설
2022-09-16
350
350
자금보충약정
해당사항 없음

뉴스타김포한강제이차
AB전단채
상업시설
2022-09-16
300
299
자금보충약정
해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

(1) 롯데쇼핑㈜1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 요약

구분
일 자
제재기관
대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재내역
횡령ㆍ배임 등 금액

사유 및 근거법령

1
2021.06.17.
검찰
롯데쇼핑㈜
2021.06.17. 수원지방법원 약식명령벌금형 부과
벌금 1,000,000원
-
슈퍼 용인남사점 소방시설 종합정밀점검 미실시화재예방, 소방시설설치·유지및안전관리에관한법률제52조, 제49조 제4호, 제25조 제1항형사소송법 제334조 제1항

2
2021.12.23.
검찰
롯데쇼핑㈜
2021.12.23. 울산지방법원 1심 판결벌금형 부과항소심 진행 중
벌금 4,000,000원
-
E/V 감속기 모터부 방호울 미설치, 고소작업대 과상승방지장치 미설치산업안전보건법 제38조 제1항, 제64조 제1항, 제168조 제1호, 제172조, 제173조

- 상세내용

구분
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
비고

1
2021.07.20. 벌금 납부
유관 법령에 따른 의무사항 준수 여부 모니터링 강화
-

2
위반사항에 대한 조치 완료
작업장의 안전 및 보건 점검 강화
-

2) 행정기관의 제재현황가. 금융감독당국의 제재현황- 요약

구분
일 자
제재기관
대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재내역

사유 및 근거법령

1
2021.10.29.
금융감독원
롯데쇼핑㈜
경고
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제164조, 제175조2014년 3분기 재무제표 작성시 회계처리기준 위반

- 상세내용

구분
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
비고

1
분기보고서(2014.09, 2015.09) 정정
내부 점검 프로세스 강화
-

나. 공정거래위원회의 제재현황

- 요약

구분
일 자
제재기관
대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재내역

사유 및 근거법령

1
2020.02.03.
공정거래위원회
롯데쇼핑㈜ 할인점사업부문
시정명령과징금
과징금 408.2억
대규모 유통업법 - 판촉비용 부담 전가, 판촉사원 남용행위, 경제적 이익 제공 요구, 불이익 제공대상기간 : 2012년~2015년

2

2020.07.14.

공정거래위원회
롯데쇼핑㈜ 할인점사업부문

시정명령과징금

과징금 2.22억

대규모 유통업법 - 판촉행사 서면 지연 교부, 대상기간 : 2017년~2018년

3
2020.11.19.
공정거래위원회

롯데쇼핑㈜ 슈퍼사업부문

시정명령과징금※ 씨에스유통㈜시정명령 과징금
과징금 2,233,000,000원※ 씨에스유통㈜과징금 1,677,000,000원

대규모유통업법 제6조[계약서면 지연교부 행위]대규모유통업법 제8조[상품판매대금 미지급, 지연지급 및 지연이자 미지급 행위]대규모유통업법 제10조[상품의 반품 금지 위반 행위]대규모유통업법 제11조[판매촉진비용의 부담전가 금지 위반 행위]대규모유통업법 제12조[납품업자 등의 종업원 사용금지 위반행위]대규모유통업법 제15조[기본계약서상 약정없는 판매장려금 수취행위]

4
2020.12.21.
공정거래위원회
롯데쇼핑㈜
과태료

과태료(500만원) 부과

공정거래법 제11조의 4(기업집단현황 등에 관한 공시)의 규정 위반

- 상세내용

구분
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
비고

1
소장 및 가처분 신청서 접수(20.02.27.)과징금 납부(20.04.08.)행정소송 제기 (20.02.28.)항소심 당사 패소 (21.07.22.)대법원 상고 (21.08.02.)대법원 당사 패소(21.11.25)
제도 개선(20년 2월)- 직매입판매프로세스 개선- 신선비규격 파트너사 단가 승인 시스템 개발
-

2
소장 접수(20.08.20.)과징금 납부(20.10.14.)행정소송 제기(20.08.20.)행정소송 당사패소(21.11.25)
제도 개선(18년 11월)- 전자계약 서명 시스템 개선- 판촉행사 약정 절차 개선
-

3
과징금 납부 (2020.12월)행정소송 소장접수 (2020.12월)
이 사건과 같은 행위 및 유사행위가 발생되지 않도록전산 구축, 사내 교육, 정기모니터링 실시

해당 내역에는 당사 종속회사인 씨에스유통㈜의 제재내역이 포함되어 있습니다.

4
내부통제 강화 및 과태료 납부
직원 상시 교육 및 내부통제 강화

상기 일자(2020.12.21.)는 공정위의 처분통지서기준으로 작성하였습니다.

다. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

해당사항 없음

라. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 요약

구분
일 자
제재기관
대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재내역

사유 및 근거법령

1
2021.06.25
개인정보보호위원회
롯데쇼핑㈜ 이커머스사업부
과태료 부과
과태료 540만원
개인정보보호법 제29조(안전조치의무)

2
2020.01.08
군산시청

롯데쇼핑㈜ 할인점사업부

과징금 납부
과징금 400,000원
식품위생법 제3조, 제101조수산 냉동보관창고 내 청결불량 (군산점)

3
2021.04.28
인천시 연수구청

롯데쇼핑㈜ 할인점사업부

과징금 납부
과징금 9,900,000원
식품위생법 제44조, 제75조유통기한 경과상품 진열 보관 (연수점)

4
2022.04.15
부산시 부산진구청
롯데쇼핑㈜ 할인점사업부
과징금 납부
과징금 11,010,000원
식품위생법 제44조, 제89조유통기한 경과상품 진열 보관 (부산점)

5
2020.06.29
고양 덕양구청

롯데쇼핑㈜ 슈퍼사업부문

과징금
3,900천원(영업정지 3일 과징금 갈음)

식품위생법(유통기한경과상품, 고양원흥점)

6
2020.09.21
대전 유성구청

롯데쇼핑㈜ 슈퍼사업부문

과징금
4,080천원(영업정지 3일 과징금 갈음)
식품위생법(유통기한경과식품, 한빛점)

7
2021.03.05
보령시청

롯데쇼핑㈜ 슈퍼사업부문

과징금
9,100천원(영업정지 3일 과징금 갈음)
식품위생법(유통기한 경과상품, 보령점)

8
2021.10.18
경주시청
롯데쇼핑㈜ 슈퍼사업부문
행정처분취소
▲3,900천원 (당사 旣납부 과징금 반환)
19년 旣행정처분 오류 정정

9
2022.07.14
전주시청
롯데쇼핑㈜ 슈퍼사업부문
과태료 부과
700천원
가축 및 축산물 이력에 관한 법률 (축산물 이력번호 불일치, 인후점)

10
2022.07.18
수원시청
롯데쇼핑㈜ 슈퍼사업부문
과징금
3,720천원 (영업정지3일 과징금갈음)
식품위생법(유통기한 경과상품, 수원매탄점)

- 상세내용

구분
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책
비고

1
과태료 납부 완료
위반사항에 대한 프로세스 개선 완료
개인정보보호위원회가 21년 1~4월 오픈마켓 판매자 시스템 조사롯데ON 판매자시스템인 스토어센터 로그인 시 ID/PW 외 추가 인증 수단 미적용 사실 확인,이후 21년 3월 30일에 추가 인증수단 적용 완료

2~4
과징금 납부
할인점 사업부 내 제도 개선 및 교육, 점검
-

5~10

납부 완료

슈퍼 사업부 내 관련법 재교육 및 개선계획수립
-

(2) ㈜우리홈쇼핑

회사
일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

㈜우리홈쇼핑

2020.02.13
공정거래위원회

㈜우리홈쇼핑

전자상거래법 위반ㆍ청약철회 가능 상품에 대하여 불가한 것으로 고지하여 청약철회를 방해함
시정조치과태료 250만원
이행 완료
시스템 개선

2021.12.13
공정거래위원회
표시광고법 위반ㆍ합판 제품 원목으로 표기
시정조치과태료 320만원
이행 완료
관계자 주의 및 유관부서 교육

2022.02.07
공정거래위원회
대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률 위반ㆍ상품대금 지연지급ㆍ판촉행사 미약정 및 비용 전가ㆍ파견조건 미약정 ㆍ직매입거래계약 시 최저납품가격 보장
과징금(6.45억)위반사항 시정 및 통지조치
ㆍ과징금 납부 완료('22.04.15.)ㆍ시정 및 통지명령에 대한 집행정지 신청 인용 결정('22.04.06.)ㆍ과징금, 시정 및 통지명령에 대한 행정소송 제기('22.03.04.)
-

(3) 롯데하이마트㈜

회사
일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
사유 및 근거법령
처벌 또는조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

롯데하이마트㈜
2021.01.06
공정거래위원회
롯데하이마트㈜
대규모유통업법 - 판촉비용 부당사용, 불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년
시정명령과징금 10억
과징금 납부행정소송 제기(진행중)
- 재발방지를 위한 제도 개선- 사내 임직원 교육 및 점검 실시

주) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.주) 시정명령에 대한 집행정지 신청이 법원에서 인용되어 현재 집행정지 되어있는 상태입니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 녹색경영(1) 2019년- 정부 보고일자 : 2020.04.30. - 배출량 이의신청 결과 통보 : 2020.08.31.

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분

단 위

백화점

마 트

슈 퍼

롭 스

이커머스

계

배출량

tCO2eq

340,843
314,390
84,069
3,856
1,070
744,228

사용량

TJ

7,025
6,277
1,650
79
22
15,053

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합

(2) 2020년- 정부 보고일자 : 2021.03.31.

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분

단 위

백화점

마 트

슈 퍼

롭 스

이커머스

계

배출량

tCO2eq

308,103

287,365

72,314

3,434

983

672,199

사용량

TJ

6,078

5,669

1,426

68

19

13,260

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합

(3) 2021년- 정부 보고일자 : 2022.03.31.

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분

단 위

백화점

마 트

슈 퍼

롭 스

이커머스

계

배출량

tCO2eq

344,359

269,894

61,837

2,491

1,388

679,969

사용량

TJ

6,985

5,400

1,080

13

27

13,505

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합

나. 합병등의 사후정보- 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜ 소규모합병의 건
1) 일자 : 2022년 1월 31일(합병기일)2) 소규모합병 당사회사의 개요

합병 후 존속회사

상호

롯데쇼핑 주식회사

소재지

서울시 중구 남대문로 81

대표이사

강희태

상장여부

유가증권시장 주권상장법인

합병 후 소멸회사

상호

롯데인천개발 주식회사

소재지

인천광역시 연수구 갯벌로 12 (송도동, 갯벌타워)

대표이사

황범석

상장여부

비상장법인

합병 후 소멸회사

상호

롯데타운동탄 주식회사

소재지

경기도 화성시 동탄역로160, (오산동) 8층

대표이사

김두원

상장여부

비상장법인

합병 후 소멸회사

상호

롯데송도쇼핑타운 주식회사

소재지

인천광역시 연수구 하모니로138번길 11 101동 314호(송도동, 송도캐슬센트럴파크)

대표이사

김두원

상장여부

비상장법인

합병 후 소멸회사

상호

롯데쇼핑타운대구 주식회사

소재지

대구광역시 동구 동대구로 495, 405호 (신천동)

대표이사

황범석

상장여부

비상장법인

3) 계약내용 ① 합병의 배경합병 후 존속회사인 롯데쇼핑㈜가 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜를 흡수합병하여 비용절감 및 경영효율성을 제고하고, 사업경쟁력을 강화하고자 합니다.

② 합병 형태가. 롯데쇼핑㈜는 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜의 발행주식을 100% 소유하고 있으며 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되며 합병 완료 후 롯데쇼핑㈜의 주주 변경은 없습니다. 본 합병 완료시 롯데쇼핑㈜는 존속회사로 계속 남아있고 소멸회사인 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜는 합병 후 소멸하게 됩니다.

나. 본 합병은 합병에 의한 신주 발행이 없는 무증자방식으로 상법 제527조의3에 근거하여 소규모 합병에 해당되며, 합병승인은 이사회 승인으로서 갈음됩니다.

다. 존속회사인 롯데쇼핑㈜는 공시제출일 현재 유가증권시장에 상장된 법인이며, 합병 후에도 관련 변동사항은 없습니다.

라. 본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.

③ 구체적 내용 자세한 내용은 2021년 11월 11일 제출(2022년 1월 27일 정정 제출)한 주요사항보고서(회사합병결정), 2022년 2월 9일 제출한 합병등종료보고서(합병) 등을 참고하시기 바랍니다.

④ 합병 일정

주요 일정

일정

존속회사

소멸회사

롯데쇼핑㈜

롯데인천개발㈜롯데타운동탄㈜롯데송도쇼핑타운㈜롯데쇼핑타운대구㈜

이사회 결의일

2021년 11월 11일

2021년 11월 11일

주주확정 기준일 설정 및 주주명부 폐쇄 공고

2021년 11월 29일

-

합병계약일

2021년 11월 15일

2021년 11월 15일

권리주주 확정 기준일

2021년 11월 29일

-

소규모합병 공고

2021년 11월 29일

-

주주명부 폐쇄기간

시작일

2021년 11월 30일

-

종료일

2021년 12월 02일

-

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

2021년 11월 29일

-

종료일

2021년 12월 13일

-

합병승인을 위한 주총갈음 이사회 결의

2021년 12월 16일

2021년 12월 16일

채권자 이의제출 공고

2021년 12월 17일

2021년 12월 17일

채권자 이의제출 기간

시작일

2021년 12월 17일

2021년 12월 17일

종료일

2022년 01월 17일

2022년 01월 17일

합병기일

2022년 01월 31일

2022년 01월 31일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일

2022년 02월 08일
-

합병보고 공고

2022년 02월 08일
-

합병등기일 (해산등기일)

2022년 02월 09일

2022년 02월 09일

합병등 종료보고서

2022년 02월 09일

-

주1) 존속회사인 롯데쇼핑㈜의 경우 본건 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식으로 진행되므로 롯데쇼핑㈜의 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않습니다.주2) 존속회사인 롯데쇼핑㈜은 본 합병이 소규모합병에 해당하고, 소멸회사인 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜는 본 합병이 간이합병에 해당하므로 합병승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음합니다.주3) 합병종료보고 주주총회는 상법 제526조 제3항에 의하여 이사회 결의을 통해 당사 정관에서 정한 당사 홈페이지(http://www.lotteshoppingir.com) 공고로 갈음합니다.주4) 합병등기일자는 합병등기 신청일입니다.⑤ 합병 전후의 재무사항 비교표(1) 합병 전후의 재무상태표하기 재무제표는 2022년 2월 9일 공시한 '합병등종료보고서'의 'Ⅶ. [합병등]전ㆍ후의 요약재무정보' 상 합병 전후 재무상태표입니다. - 별도기준

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
합병 전
합병 후

롯데쇼핑㈜(존속회사)
롯데인천개발㈜(소멸회사)
롯데타운동탄㈜(소멸회사)
롯데송도쇼핑타운㈜(소멸회사)
롯데쇼핑타운대구㈜(소멸회사)
롯데쇼핑㈜

자 산

유동자산
3,755,053
121,038
320,091
39,879
26,738
4,249,463

비유동자산
21,505,079
914,689
584,728
192,253
160,375
22,832,373

자산총계
25,260,132
1,035,727
904,819
232,131
187,114
27,081,836

부 채

유동부채
5,387,824
205,049
751,407
129,131
196,268
6,634,971

비유동부채
9,732,976
797,686
28
5,516
54
10,279,986

부채총계
15,120,800
1,002,735
751,434
134,646
196,322
16,914,956

자 본

자본금
141,444
100,000
70,000
106,578
20,000
141,444

자본잉여금
3,590,536
-
-
5,422
-
3,590,536

자본조정
(2,818,298)
(996)
(351)
(560)
-
(2,909,061)

이익잉여금
9,253,409
(66,012)
83,736
(13,956)
(29,208)
9,371,720

기타포괄손익누계액
(27,759)
-
-
-
-
(27,758)

자본총계
10,139,332
32,992
153,385
97,485
(9,208)
10,166,880

부채 및 자본 총계
25,260,132
1,035,727
904,819
232,131
187,114
27,081,836

(자료 : 당사 내부자료)주1) 상기 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 롯데쇼핑㈜, 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜의 2021년 9월 30일 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.주2) 상기 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다.

(2) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

롯데쇼핑㈜(존속회사)
매출액
-
-
-
-
-
-
-

영업이익
-
-
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

※ 단순 소규모합병 건으로 예측치를 기재하지 않았습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(기준일: 2022년 8월 25일)
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

롯데하이마트
1987-06-03
서울특별시 강남구 삼성로 156 롯데하이마트빌딩
가전제품소매업
2,943,545
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)
①

롯데위탁관리부동산투자회사
2019-03-29
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 롯데월드타워 30층
부동산업
2,403,895
실질지배력 (기업회계기준서 1110호)(*1)
②

우리홈쇼핑
2001-05-29
서울특별시 영등포구 양평로21길10 롯데양평빌딩
TV홈쇼핑
2,372,911
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)
②

롯데컬처웍스
2018-06-01
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 롯데월드타워 27층
영화상영업
1,091,738
상동
②

하임2호 유한회사
2021-12-09
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 12층
금융(기타금융)
523,384
상동
②

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
2006-10-24
469 NGUYEN HUU THO Q7 PHU MYHUNG HCMC VIET NAM, Vietnam
유통(할인점)
450,149
상동
②

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
2008-08-08
600 North Bridge Road, #23-01 Parkview Square,Singapore (188778), Singapore
지주회사
445,800
상동
②

롯데수원역쇼핑타운
2005-03-15
경기도 수원시 권선구 세화로 134
부동산업
434,901
상동
②

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
2011-12-06
Units 04-05,26/F, Railway Plaza, 39 Chatham Road South,Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong
지주회사
415,652
상동
②

Lotte Properties (Chengdu) Limited
2012-07-24
NO.303, Lotte Castle 3F, Huiju Road #189, Jinjiangqu, Chengdu
부동산업
402,928
상동
②

롯데인천타운
2014-05-21
인천광역시 연수구 갯벌로 12 송도동 갯벌타워 16층
부동산업
393,461
상동
②

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA
1989-10-19
Jl. Lingkar Luar Selatan Kav. 5-6, Ciracas,Jakarta Timur 13750, Indonesia
유통(할인점)
360,591
상동
②

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
2016-11-24
3F, No. 602 Lac Long Quan, Tay Ho District, Hanoi
부동산업
346,538
상동
②

아이엠엠하임코인베스트먼트원
2021-11-05
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 12층
금융(투자자산운용)
310,000
상동
②

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
2016-02-12
111 SOMERSET ROAD #06-07L 111 SOMERSET SINGAPORE(238164)
지주회사
161,146
상동
②

씨에스유통
1995-07-20
경기도 오산시 오산로 149
유통(슈퍼마켓)
160,277
상동
②

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia
2011-03-04
Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 3-5, Karet Kuningan, Setiabudi,Jakarta Selatan 12940, Indonesia
유통(백화점)
112,435
상동
②

PT. LOTTE MART INDONESIA
2009-09-28
Jl. Lingkar Luar Selatan Kav. 5-6, Ciracas,Jakarta Timur 13750, Indonesia
유통(할인점)
99,126
상동
②

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.
2008-05-02
3F LOTTE MART 469 NGUYEN HUU tho, Tan Hung Ward, District 7, HCMC
영화상영업
85,338
상동
②

롯데울산개발
2016-02-25
울산광역시 남구 삼산로 288, 8층
부동산업
81,712
상동
②

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.
2012-03-14
New Century Global Center, NO. 1700 Of Tianfu Avenue,High-tech Zone, Chengdu
유통(백화점)
80,055
상동
②

HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED
1994-04-23
2A-4A Ton Duc Thang, Ben Nghe, District 1, Ho Chi Minh city, Vietnam
호텔업
69,680
상동
해당사항없음

롯데지에프알
2003-03-05
서울특별시 강남구 영동대로 320 국민제2빌딩
의류제조 및 판매업
62,058
상동
해당사항없음

LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.
2011-01-17
600 North Bridge Road, #23-01 Parkview Square, Singapore (188778)
지주회사
59,568
상동
해당사항없음

Lotte Shopping Plaza Vietnam Co., Ltd.
2013-03-03
Lotte Center Hanoi, 54 Lieu giai Street, Cong Vi ward,Ba Dinh District, Hanoi
유통(백화점)
57,021
상동
해당사항없음

Lotte Holdings Hong Kong Ltd.
2006-09-15
Units 04-05,26/F, Railway Plaza, 39 Chatham Road South,Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong
지주회사
45,088
상동
해당사항없음

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호
2021-07-30
서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5
신기술사업 투자
20,040
상동
해당사항없음

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.
2011-05-11
No.9-4, 9-5 Beijing Street, Huanggu District, Shenyang City,LiaoNing Province, China
유통(백화점)
7,698
상동
해당사항없음

Lotte (China) Management Co., Ltd.
2012-02-28
Unit042 Floor22 HangSengBank Building No.1000Lujiazui ring Rd. Pudong New District Shanghai, China
관리회사
5,154
상동
해당사항없음

롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호
2021-06-30
서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5
신기술사업 투자
4,951
상동
해당사항없음

롯데디엠씨개발
2018-12-11
서울특별시 중구 남대문로 81
부동산업
4,813
상동
해당사항없음

LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD.
2016-01-19
12th floor, Petroland Building, 12 Tan Trao street,Tan Phu ward, district 7, Hochiminh city, Vietnam
유통(이커머스)
3,666
상동
해당사항없음

롯데사내벤처펀드 1호
2018-06-08
서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5
신기술사업 투자
2,310
상동
해당사항없음

롯데김해개발
2010-03-08
김해시 장유로 469, 2층
건물관리용역
1,869
상동
해당사항없음

LOTTEMART C&C INDIA PRIVATE LIMITED
2011-12-02
503 B, SIGMA BUILDING, HIRANANDANI GARDENS POWAI, MUMBAI, India
유통(할인점)
236
상동
해당사항없음

Lotte Shopping India Private Limited
2008-01-04
Upper Ground Floor, No.-4 Mercantile House 15,K. G, Marg, Connaught Place, New Delhi-110001, India
유통(백화점)
0
상동
해당사항없음

스마트롯데쇼핑이노베이션펀드
2022-07-01
서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5
신기술사업 투자
-
상동
해당사항없음

※ 상기 내용은 2022년 8월 25일 기준입니다.※ 지배회사의 연결대상 종속회사는 국내 17개, 해외 20개로 총 37개이며, 주요 종속회사는 총 21개입니다.※ 상기 주요종속회사 여부의 기준 (① 또는 ②)① 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사※ 상기 연결대상회사 중 국내상장기업은 롯데하이마트(종목코드 : 071840), 롯데위탁관리부동산투자회사(종목명 롯데리츠, 종목코드 330590) 총 2개입니다.(*1) 연결실체가 보유하고 있는 지분의 의결권은 50%를 초과하지 않지만, 실질지배력을 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데푸드㈜
1101110033722

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
75
그린위드㈜
1101117915395

렌탈파트너㈜
1101117904372

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데씨브이에스711㈜
1101111376139

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡엘앤타워피에프브이㈜
1101117472668

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

은평피에프브이㈜
1101115511864

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜모비쟆미디어
1101114519992

㈜롯데씨브이에스
1101118204416

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

에프알엘코리아(비상장)
비상장
2004.12.16
지분투자
2,940
2,352,000
49.00
24,827
-
-
-
2,352,000
49.00
24,827
652,878
47,348

우리홈쇼핑(비상장)
비상장
2006.07.03
지분투자
28,600
4,279,496
53.49
396,883
-
-
-
4,279,496
53.49
396,883
2,372,911
55,910

자라리테일코리아(비상장)
비상장
2007.01.18
지분투자
130
302,600
20.00
16,106
-
-
-
302,600
20.00
16,106
305,773
16,461

롯데김해개발(비상장)
비상장
2010.03.18
지분투자
300
60,000
100.00
300
-
-
-
60,000
100.00
300
1,869
73

롯데수원역쇼핑타운(비상장)
비상장
2010.04.30
지분투자
48
20,000,000
100.00
37,267
-
-
-
20,000,000
100.00
37,267
434,901
-7,624

롯데지에프알(비상장)
비상장
2010.12.30
지분투자
18,876
1,713,630
99.93
53,314
1,897,173
30,000
-
3,610,803
99.97
83,314
62,058
-17,032

롯데송도쇼핑타운(비상장)(*3)
비상장
2011.06.27
지분투자
40,000
21,315,667
100.00
213,564
-21,315,667
-213,564
-
-
-
-
200,692
-55,296

한국에스티엘(비상장)
비상장
2011.08.24
지분투자
1,000
1,200,000
50.00
1,784
-
-
-
1,200,000
50.00
1,784
6,650
1,131

씨에스유통(비상장)
비상장
2012.01.16
지분투자
244,880
12,761,250
99.95
111,677
-
-
-
12,761,250
99.95
111,677
160,277
3,467

롯데하이마트(상장)
상장
2012.10.31
지분투자
1,248,068
15,403,274
65.25
1,215,158
-
-
-
15,403,274
65.25
1,215,158
2,943,545
-57,452

BNK금융지주(상장)
상장
1987.09.23
지분투자
2,775
8,543,826
2.62
71,767
-
-
-14,439
8,543,826
2.62
57,328
6,825,306
206,303

신한금융지주(상장)
상장
1997.12.31
지분투자
637
311,118
0.06
11,449
-
-
78
311,118
0.06
11,527
36,815,893
1,413,956

대농(비상장)
비상장
2013.01.01
지분투자
-
4,074
0.23
356
-
-
60
4,074
0.23
416
357,719
50,094

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.(비상장)
비상장
2008.10.28
지분투자
101
699,255,356
100.00
402,175
42,016,806
51,870
-
741,272,162
100.00
454,045
445,800
-83,278

Coralis S.A.(비상장)(*5)
비상장
2009.10.29
지분투자
17,418
1,125,006
45.00
-
-
78,746
-
1,125,006
45.00
78,746
119,036
-27

LOTTE PROPERTIES (SHENYANG) LIMITED(비상장)
비상장
2009.01.16
지분투자
29,018
101,648,756
17.93
9,652
-
-
-
101,648,756
17.93
9,652
971,381
-24,384

Shenyang SL Cinema Investment Management Co., Ltd.(비상장)(*1)(*4)
비상장
2010.11.16
지분투자
752
-
49.00
-
-
-
-
-
-
-
663
-72

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED(비상장)
비상장
2012.02.14
지분투자
40,878
144,901,152
73.46
30,698
-
-
-
144,901,152
73.46
30,698
415,652
-128,926

Lotte (China) Management Co., Ltd.(비상장)(*1)
비상장
2012.03.19
지분투자
6,232
-
70.00
3,495
-
-
-
-
70.00
3,495
5,154
-185

LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.(비상장)
비상장
2013.01.01
지분투자
-
12,380,000
20.00
12,667
-
-
-
12,380,000
20.00
12,667
59,568
-15

롯데타운동탄(비상장)(*3)
비상장
2015.10.22
지분투자
35,000
7,000,000
100.00
116,724
-7,000,000
-116,724
-
-
-
-
701,962
46,827

롯데울산개발(비상장)
비상장
2016.02.25
지분투자
10,000
4,880,000
96.83
24,783
-
-
-
4,880,000
96.83
24,783
81,712
-1,005

오시리아테마파크PFV(비상장)(*2)
비상장
2016.11.11
지분투자
500
45,500
5.62
692
-
-
307
45,500
5.62
999
291,523
-4,727

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.(비상장)
비상장
2016.12.15
지분투자
127,421
122,400,000
90.00
157,582
-
-
-
122,400,000
90.00
157,582
161,146
-40

LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED(비상장)(*1)
비상장
2018.01.19
지분투자
79,488
-
40.00
79,488
-
-
-
-
40.00
79,488
251,223
7,659

롯데컬처웍스(비상장)
비상장
2018.06.01
지분투자
431,616
48,732,725
86.37
234,589
-
-
-
48,732,725
86.37
234,589
1,091,738
-157,037

롯데스타트업펀드1호(비상장)
비상장
2018.06.14
지분투자
800
20
7.35
2,000
-
-
-
20
7.35
2,000
22,190
-702

롯데사내벤처펀드1호(비상장)
비상장
2018.06.14
지분투자
400
40
18.78
400
-
-
-
40
18.78
400
2,310
108

카카오 디지털 콘텐츠펀드(비상장)
비상장
2018.08.01
지분투자
-
28
8.09
1,743
-
-
43
28
8.09
1,786
25,275
6,531

롯데제이티비(비상장)
비상장
2018.08.01
지분투자
-
4,400,000
50.00
896
-
-
-
4,400,000
50.00
896
155,945
-6,412

프로토타입(비상장)
비상장
2018.08.01
지분투자
-
20,000
20.00
-
-
-
-
20,000
20.00
-
1,138
-83

RAEL,INC.(비상장)
비상장
2018.10.12
지분투자
559
58,548
0.60
1,388
-
-
30
58,548
0.60
1,418
50,273
-1,760

롯데디엠씨개발(비상장)
비상장
2018.12.03
지분투자
4,750
950,000
95.00
4,750
-
-
-
950,000
95.00
4,750
4,813
-42

롯데위탁관리부동산투자회사(상장)
상장
2019.03.29
지분투자
5,000
121,484,442
50.00
441,367
-
-
-
121,484,442
50.00
441,367
2,403,895
35,384

롯데인천개발(비상장)(*3)
비상장
2019.05.27
지분투자
159,000
20,000,000
100.00
178,707
-20,000,000
-178,707
-
-
-
-
1,065,483
30,250

롯데인천타운(비상장)
비상장
2019.05.27
지분투자
9,701
13,000,000
100.00
101,893
-
-
-
13,000,000
100.00
101,893
393,461
-2,940

롯데-KDB오픈이노베이션펀드(비상장)
비상장
2019.09.10
지분투자
6,400
112
25.52
11,200
48
4,800
-
160
25.52
16,000
42,605
1,821

롯데카드(비상장)
비상장
2019.10.10
지분투자
325,239
14,948,010
20.00
325,239
-
-
-
14,948,010
20.00
325,239
16,624,694
241,351

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd(비상장)(*1)
비상장
2020.10.31
지분투자
9,617
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
7,698
712

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd(비상장)(*1)
비상장
2020.10.31
지분투자
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
80,055
-4,260

롯데쇼핑타운대구(비상장)(*3)
비상장
2021.02.01
지분투자
45,504
4,000,000
100.00
45,504
-4,000,000
-45,504
-
-
-
-
186,150
-1,972

유진유니콘사모투자합자회사(비상장)
비상장
2021.07.06
지분투자
30,000
30,000,000,000
47.06
30,000
-
-
-
30,000,000,000
47.06
30,000
63,349
-634

어반플레이(비상장)(*2)
비상장
2021.07.22
지분투자
1,500
4,732
-
1,500
-
-
-
4,732
-
1,500
14,281
23

롯데쇼핑이노베이션펀드1호(비상장)
비상장
2021.07.30
지분투자
11,880
20,790
99.00
20,790
8,910
8,910
-
29,700
99.00
29,700
20,040
-960

아이엠엠하임코인베스트먼트원(비상장)
비상장
2021.12.29
지분투자
259,500
259,500,000,000
83.71
259,500
-
-
-
259,500,000,000
83.71
259,500
310,000
-468

현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호(비상장)
비상장
2022.03.11
지분투자
10,857
-
-
-
7,396,300,000
10,857
-
7,396,300,000
19.99
10,857
110,238
-493

합 계
-
-
4,653,874
-
-369,316
-13,921
-
-
4,270,637
-
-

※ 상기 피출자회사의 장부가액은 원가법을 적용하였습니다. (단, 시가평가 및 공정가치평가 대상회사는 제외됨)※ 상기 피출자회사의 지분율은 보통주 기준입니다.※ 에프알엘코리아(8월 결산법인), ZARA리테일코리아(1월 결산법인), 한국에스티엘(2월 결산법인)※ 상기 출자법인의 최근사업연도 재무현황은 2021년도 별도재무제표 기준입니다.※ 기업공시서식작성기준에 따라 출자비율 5%이하이고 장부가액 1억원 이하인 주식은 제외하였습니다.※ (＊1) 현지국의 관련법령에 따라 주식을 발행하지 않습니다.※ (＊2) 당사가 보유하고 있는 어반플레이의 상환전환우선주 및 오시리아테마파크PFV의 에이종 종류주식은 지분율 산정시 제외하였습니다. 오시리아테마파크PFV의 에이종 종류주식은 의결권이 없는 주식입니다.※ (＊3) 롯데송도쇼핑타운, 롯데타운동탄, 롯데인천개발, 롯데쇼핑타운대구는 당반기 중 롯데쇼핑을 존속회사로 합병되었습니다. ※ (＊4) 당반기 중 매각되었습니다.※ (＊5) 당사는 당반기 중 Coralis S.A. 78,746백만원을 손상차손 환입으로 인식하였습니다.

4. 지점설치 현황 - 백화점 사업부문(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

본 점
서울 중구 소공동
425,746
2,499
77,239
26,440
502,986
28,939
에비뉴엘, 본점영플라자 포함

잠실점
서울 송파구 잠실동
1,089,109
5,922
144,996
146,505
1,234,106
152,427
쇼핑몰, 캐슬, 월드타워 포함 (엘큐브 가로수길점 포함 :건물1,200.57㎡/토지435.3㎡)

부산본점
부산 부산진구 부전동
309,037
1,905
149,221
28,297
458,259
30,202
호텔,지하상가 포함

관악점
서울 관악구 봉천동
55,436
-
33,993
-
89,428
-

청량리점
서울 동대문구 전농동
-
-
-
102,321
-
102,321

광주점
광주 동구 대인동
-
12,806
-
103,197
-
116,003
남문주차장 포함

분당점
경기 성남 분당구 수내동
-
10,623
-
79,634
-
90,257

일산점
경기 고양 일산구 장항동
-
12,177
-
104,064
-
116,240

대전점
대전 서구 괴정동
-
-
-
125,753
-
125,753

강남점
서울 강남구 대치동
-
11,501
-
67,864
-
79,365
경산빌딩 임차 포함(대지 181.3/건물 346.71)

포항점
경북 포항 북구 학산동
-
9,456
-
68,603
-
78,059

울산점
울산 남구 삼산동
285,378
-
50,822
5,290
336,200
5,290
롯데호텔울산 정글프라자 임차

동래점
부산 동래 온천동
-
-
-
72,136
-
72,136

창원점
경남 창원 상남동
-
27,253
-
140,977
-
168,230

상인점
대구 달서구 상인동
-
7,579
-
63,553
-
71,132

전주점
전북 전주시 완산구 서신동
31,775
-
35,647
1,253
67,422
1,253

미아점
서울 강북구 미아동
130,798
-
62,719
-
193,517
-

센텀시티점
부산 해운대구 우동
85,733
-
68,508
-
154,242
-

아울렛광주 월드컵점
광주 서구 풍암동
-
29,776
-
9,362
-
39,138

건대 스타시티점
서울 광진구 자양동
-
-
-
79,319
-
79,319

아울렛김해점
경남 김해시 장유면
273,400
49,101
79,566
-
352,965
49,101

아울렛광주 수완점
광주 광산구 장덕동
51,530
-
49,178
-
100,708
-

광복점
부산 중구 중앙동
113,116
8,134
270,191
38,476
383,307
46,610
엘큐브 포함

아울렛대구 율하점
대구 동구 율하동
-
7,028
-
35,372
-
42,399

이시아폴리스점
대구 동구 봉무동
6,866
31,135
-
81,302
6,866
112,438

아울렛파주점
경기 파주시 문발동
61,918
8,094
114,869
1,095
176,788
9,189

1, 2층 연결다리(1,095.15㎡) 공유재산허가 허가기간 : 22.01.01~22.12.31 / 매년 허가 갱신

김포공항점
서울 강서구 방화동
-
125,499
-
-
-
125,499

평촌점
경기 안양시 동안구 호계동
-
22,121
-
204,470
-
226,591

중동점
경기 부천시 원미구 중동
-
7,999
-
93,419
-
101,418
리츠 전환 임차면적 반영

안산점
경기 안산시 단원구 고잔동
-
7,165
-
55,248
-
62,413
리츠 전환 임차면적 반영 외부창고 (360.635㎡) 포함

구리점
경기 구리시 인창동
-
11,844
-
79,271
-
91,115

아울렛청주점
충북 청주 흥덕구 비하동
-
10,712
-
36,813
-
47,525
엘큐브 포함

아울렛서울역점
서울 용산구 동자동
-
-
-
21,321
-
21,321
21.12 한화역사 식당가 리뉴얼에 따른 점외 공용부분 면적 변경

노원점
서울 노원구 상계동
188,275
-
120,463
-
308,737
-

아울렛이천점
경기 이천시 호법면
-
130,394
-
190,898
-
321,292
리츠 전환 임차면적 반영

아울렛부여점
충남 부여군 규암면
-
74,770
40,282
-
40,282
74,770

아울렛광명점
경기 광명시 일직동
-
27,875
-
126,006
-
153,882

롯데몰동부산점
부산 기장군 기장읍
157,149

207,385
23,075
364,535
23,075
메종동부산 건물 임차 반영

롯데몰진주점
경남 진주시
16,404
-
63,539
-
79,944
-

수원점
경기도 수원시 권선구 서둔동
-
-
-
134,756
-
134,756

아울렛고양터미널점
경기 고양시 일산동구 중앙로
-
-
-
35,465
-
35,465

아울렛구리점
경기 구리시 동구릉로
-
-
-
30,917
-
30,917

아울렛광교점
경기 수원시 영통구 이의동
-
-
-
88,474
-
88,474

팩토리아울렛 가산점
서울 금천구 가산동
-
2,320
-
17,577
-
19,897

아울렛남악점
전남 무안군 삼향읍
-
64,922
-
32,272
-
97,194

아울렛고양점
경기 고양시 덕양구 도내동
-
-
-
59,363
-
59,363

롯데몰 군산점
전라북도 군산시 조촌동
-
19,648
-
93,207
-
112,855

마산점
경상남도 창원시 마산합포구 신포동2가
-
12,178
-
116,598
-
128,776

프리미엄아울렛 기흥점
경기 용인시 기흥구 고매동
-
147,599
-
175,377
-
322,976

롯데몰 여수점
전라남도 여수시 국동
8,603
-
6,963
-
15,567
-

롯데몰 김포공항점
서울 강서구 방화동
-
9,744
-
-
-
9,744

롯데몰 수원점
경기도 수원시 권선구 서둔동
-
-
-
63,085
-
63,085

롯데몰 은평점
서울 은평구 진관동
-
-
-
63,809
-
63,809

롯데몰 수지점
경기 용인시 수지구 성복동
-
-
-
109,911
-
109,911

피트인산본점
경기도 군포시 산본
-
-
-
39,699
-
39,699

동탄점
경기 화성시 오산동
242,647
-
398,283
-
640,930
-
'22.02.01부 자가전환

백화점 인천점(舊 인천터미널)
인천 미추홀구 관교동
835,165
-
115,228
-
950,394
-

타임빌라스점
경기 의왕시 학의동
162,248
-
201,458
-
363,705
-

합 계
4,530,333
909,779
2,290,552
3,271,845
6,820,885
4,181,624

※ 장부가액은 감가상각누계액 반영 수치입니다.※ 롯데역사㈜와 맺은 경영관리계약에 따라 운영중인 점포는 제외하였습니다. (총 2개점 : 대구점, 영등포점)※ 롯데물산㈜과 경영관리 위탁계약에 따라 운영중인 점포는 제외하였습니다. (롯데월드몰점)

5. 지점설치 현황 - 할인점 사업부문(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

강변점
서울 광진구 광나루로 56길 85 판매동(B2F 001호)
15,656
-
6,995
-
22,651
-
자가

잠실점
서울 송파구 올림픽로 240
278,981
-
14,687
-
293,668
-
자가

청주점
충북 청주시 흥덕구 풍산로 15 할인점동
5,591
-
5,826
-
11,417
-
자가

울산점
울산 남구 삼산로 74
59,233
-
10,313
-
69,546
-
자가

주엽점
경기 고양시 일산서구 중앙로 1496 상가동
28,633
-
8,426
-
37,059
-
자가

부평역점
인천 부평구 광장로 24
-
-
-
21,421
-
21,421
임차

연수점
인천 연수구 청능대로 87
21,137
-
3,648
-
24,785
-
자가

맥스 상무점
광주 서구 시청로 40
33,358
-
10,087
-
43,445
-
자가

사하점
부산 사하구 을숙도대로 610
13,241
-
4,881
-
18,122
-
자가

화명점
부산 북구 화명대로 47
22,609
-
5,219
-
27,828
-
자가

화정점
경기 고양시 덕양구 화중로 66
53,195
-
5,675
-
58,870
-
자가

익산점
전북 익산시 무왕로 1053
-
-
-
43,646
-
43,646
임차

빅마켓 금천점
서울 금천구 두산로 71
55,632
-
10,678
-
66,310
-
자가

빅마켓 영등포점
서울 영등포구 영중로 125-0
60,559
-
13,245
-
73,804
-
자가

서대전점
대전 유성구 유성대로 26-37
31,524
-
4,512
-
36,036
-
자가

충주점
충북 충주시 봉계1길 49 충주공용버스터미널
83,138
-
9,347
-
92,485
-
자가

서산점
충남 서산시 충의로 27
14,178
-
5,742
-
19,920
-
자가

마산점
경남 창원시 마산합포구 신마산시장길 33
23,216
-
5,139
-
28,355
-
자가

맥스 목포점
전남 목포시 원형서로 15
19,896
-
9,431
-
29,327
-
자가

의왕점
경기 의왕시 계원대학로 7-0
-
14,444
-
36,879
-
51,323
임차(리츠)

오산점
경기 오산시 경기대로 271-0
28,897
-
5,529
-
34,426
-
자가

첨단점
광주 광산구 첨단강변로 99번길 22
51,116
-
4,791
-
55,907
-
자가

중계점
서울 노원구 노원로 330
125,964
-
10,381
-
136,345
-
자가

천천점
경기 수원시 장안구 만석로 19번길 25-10
20,305
-
8,078
-
28,383
-
자가

성정점
충남 천안시 서북구 성정두정로 1
-
-
-
39,930
-
39,930
임차

통영점
경남 통영시 무전대로 65
26,130
-
7,339
-
33,469
-
자가

장유점
경남 김해시 장유면 번화1로 56번길 15
-
12,646
-
38,838
-
51,484
임차(리츠)

웅상점
경남 양산시 삼호1길 34
16,844
-
8,267
-
25,111
-
자가

진해점
경남 창원시 진해구 진해대로 762 진해미래쇼핑센터
9,874
-
11,085
-
20,959
-
자가

안산점
경기 안산시 상록구 충장로 427 F동
-
19,000
8,245
-
8,245
19,000
부지 임차

여천점
전남 여수시 무선로 187
5,399
-
6,810
-
12,209
-
자가

구미점
경북 구미시 구미대로22길 11-0
-
-
-
59,839
-
59,839
임차

여수점
전남 여수시 국포1로 36
7,459
-
5,359
-
12,818
-
자가

진장점
울산 북구 진장유통로 64
35,283
-
20,636
-
55,919
-
자가

사상점
부산 사상구 낙동대로 733
-
-
-
50,332
-
50,332
임차

안성점
경기 안성시 공도읍 서동대로 4478
29,863
-
11,482
-
41,345
-
자가

포항점
경북 포항시 남구 지곡로 247-0
-
-
-
6,893
-
6,893
임차

영종도점
인천 중구 흰바위로 51
31,893
-
11,767
-
43,660
-
자가

부평점
인천 부평구 마장로
-
-
-
50,213
-
50,213
임차

장암점
경기 의정부시 장곡로 224
13,610
-
8,632
-
22,242
-
자가

광주월드컵점
광주 서구 금화로 240 월드컵경기장 내
-
-
-
30,847
-
30,847
임차

군산점
전북 군산시 수송로 185
-
-
-
50,598
-
50,598
임차

제주점
제주 제주시 연북로 1
-
-
-
34,104
-
34,104
임차

대덕점
대전 유성구 테크노중앙로 14
-
-
-
56,430
-
56,430
임차

삼산점
인천 부평구 길주로 623-0 대덕리치아노
21,329
-
25,538
-
46,867
-
자가

동래점
부산 동래구 중앙대로 1393 M동
-
-
-
77,668
-
77,668
임차

시티세븐점
경남 창원시 의창구 두대동 333번지 지하1층
16,742
-
26,179
-
42,921
-
자가

노은점
대전 유성구 하기동 519번지
-
11,278
7,364
-
7,364
11,278
부지 임차

당진점
충남 당진시 정안로 20
-
-
-
25,088
-
25,088
임차

전주점
전북 전주시 완산구 우전로 240
13,647
-
15,466
-
29,113
-
자가

맥스 송천점
전북 전주시 덕진구 송천중앙로 82
26,055
-
24,039
-
50,094
-
자가

수완점
광주 광산구 장신로 98-0
40,413
-
30,158
-
70,571
-
자가

평택점
경기 평택시 평택5로 30
-
-
-
38,863
-
38,863
임차

동두천점
경기 동두천시 송내로 22
31,347
-
10,535
-
41,882
-
자가

정읍점
전북 정읍시 벚꽃로 85
7,318
-
14,350
-
21,668
-
자가

검단점
인천 서구 원당대로 581
37,765
-
14,957
-
52,722
-
자가

춘천점
강원 춘천시 방송길 84
-
-
-
40,713
-
40,713
임차(리츠)

고양점
경기 고양시 덕양구 충장로 150
-
-
25
24,471
25
24,471
임차

행당역점
서울 성동구 행당로 82 한진타운상가 B2~B3층
4,386
-
5,695
-
10,081
-
자가

권선점
경기 수원시 권선구 동수원로 232
23,353
-
30,576
-
53,929
-
자가

송파점
서울 송파구 중대로 80 GS문정프라자
-
-
-
59,776
-
59,776
임차

시흥점
경기 시흥시 비둘기공원7길 38
33,446
-
14,841
-
48,287
-
자가

시화점
경기 시흥시 마유로238번길 26
28,524
-
7,578
-
36,102
-
자가

상당점
충북 청주시 상당구 용암북로160번길 60
9,527
-
12,341
-
21,868
-
자가

덕소점
경기 남양주시 와부읍 덕소로97번길 33
30,576
-
7,992
-
38,568
-
자가

삼계점
경남 창원시 마산회원구 내서읍 경남대로 927
13,272
-
3,254
-
16,526
-
자가

석사점
강원 춘천시 세실로 108
18,735
-
6,794
-
25,529
-
자가

대구율하점
대구 동구 안심로 80
-
20,022
-
100,773
-
120,795
임차(리츠)

청량리점
서울 동대문구 왕산로 214
-
-
-
30,308
-
30,308
임차

마석점
경기 남양주시 화도읍 경춘로 1992
-
-
-
20,258
-
20,258
임차

제천점
충북 제천시 용두대로11길 10
10,981
-
7,714
-
18,695
-
자가

맥스 창원중앙점
경남 창원시 성산구 중앙대로 123
31,631
-
28,219
-
59,850
-
자가

키즈마트부산점
부산 부산진구 신천대로 241
51,607
-
23,982
-
75,589
-
자가

홍성점
충남 홍성군 홍성읍 조양로247번길 9
-
-
-
19,829
-
19,829
임차

삼양점
서울 강북구 삼양로 247
22,889
-
16,542
-
39,431
-
자가

원주점
강원 원주시 봉화로 1
-
-
-
28,232
-
28,232
임차

김포공항점
서울 강서구 하늘길 77
-
35,467
-
-
-
35,467
부지임차(기부체납)

평촌점
경기 안양시 동안구 시민대로 160번길 20 G. square 주차동
-
-
-
6,272
-
6,272
임차

나주점
전남 나주시 송월동 1106-7
-
-
-
5,907
-
5,907
임차

계양점
인천 계양구 장제로 822
-
-
-
59,734
-
59,734
임차(리츠)

영통점
경기 수원시 영통구 봉영로 1579
45,024
-
36,568
-
81,592
-
자가

서청주점
충북 청주시 흥덕구 비하동 332-1
-
25,875
-
81,561
-
107,436
임차(리츠)

상록점
경기 안산시 상록구 반석로 8
-
-
-
20,377
-
20,377
임차

청라점
인천 서구 청라 커넬로 252 지하1층,지상1층일부
14,376
-
28,006
-
42,382
-
자가

남원점
전북 남원시 향교동 춘향로 96
6,026
-
13,968
-
19,994
-
자가

판교점
경기 성남시 분당구 대왕판교로 606번길 58
-
-
-
16,506
-
16,506
임차

김해점
경남 김해시 김해대로 2330 (부원동)
-
-
-
29,742
-
29,742
임차

선부점
경기 안산시 단원구 달미로 64
-
-
-
24,562
-
24,562
임차

송도점
인천 연수구 송도동 6-11
24,435
-
49,497
-
73,932
-
자가

아산터미널점
충남 아산시 번영로 225
-
-
-
23,500
-
23,500
임차

광복점
부산시 중구 중앙대로 2 롯데마트 광복점
-
-
38,162
-
38,162
-
자가+부분임차

월드타워점
서울시 송파구 올림픽로 300 (신천동 29번지)
-
-
-
24,390
-
24,390
임차(리츠)

김천점
경북 김천시 시청로 80
-
-
-
23,143
-
23,143
임차

수원점
경기도 수원시 권선구 세화로 134(서둔동)
-
-
-
36,071
-
36,071
임차

신갈점
경기도 용인시 기흥구 중부대로 375
-
-
-
34,748
-
34,748
임차

동부산점
부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 147
6,670
-
11,156
-
17,826
-
자가

거제점
경상남도 거제시 옥포동 241-1번지
15,890
-
26,712
-
42,602
-
자가

광교점
경기도 수원시 영통구 센트럴타운로 85(이의동)
22,065
-
36,108
-
58,173
-
자가

양덕점
경남 창원시 회원구 삼호로80
-
-
-
42,969
-
42,969
임차

진주점
경상남도 진주시 충무공동 35
6,160
-
21,845
-
28,005
-
자가

시흥배곧점
경기도 시흥시 정왕동 군자배곧신도시 내 상업용지 5-1-1/2
-
-
-
34,290
-
34,290
임차

은평점
서울특별시 은평구 진관동 79-15
-
-
-
30,179
-
30,179
임차

남악점
전라남도 무안군 삼향읍 남악리 2622
-
-
-
14,708
-
14,708
임차

양평점
서울특별시 영등포구 양평동3가 45
-
7,888
47,693
-
47,693
7,888
부지 임차

서초점
서울시 서초구 서초동 서초대로38길 12(서초동)
-
-
-
43,435
-
43,435
임차

김포한강점
경기도 김포시 장기동 2031
-
-
-
39,262
-
39,262
임차

경기양평점
경기도 양평군 양평읍 남북로 76 롯데마트 양평점 (공흥리 468-33)
-
-
-
9,977
-
9,977
임차

금천점
서울 금천구 시흥대로 291
-
-
-
16,223
-
16,223
임차

이천점
경기 이천시 안흥동 274-1
-
-
-
39,316
-
39,316
임차

롯데몰 수지점
경기 용인시 수지구 성복2로 38
-
-
-
31,702
-
31,702
임차

밀구루 삼성점
서울시 강남구 선릉로 660
-
-
-
992
-
992
임차

비바건강마켓 진접점
경기도 남양주시 진접읍 부평리 613-2
-
-
-
999
-
999
임차

인천터미널점
인천 미추홀구 연남로 35
28,590
-
14,565
-
43,155
-
자가

합 계
1,865,193
146,620
920,671
1,676,515
2,785,864
1,823,135

※ 장부가액은 감가상각누계액 반영 수치입니다.※ 한화역사㈜와의 계약에 따라 위수탁 운영중인 점포는 위 표에서 제외하였습니다. (서울역점)

6. 매출실적(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제 53(당) 기 3분기
제 52(전) 기
제 51(전전) 기

백화점
상품
의류 외
수 출
30
98
384

내 수
1,224,463
1,546,164
1,519,080

합 계
1,224,493
1,546,262
1,519,464

제품
-
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

기타매출
임대료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
1,117,321
1,615,001
1,405,262

합 계
1,117,321
1,615,001
1,405,262

총 계
2,341,814
3,161,263
2,924,726

할인점
상품
의류, 식품 외
수 출
2,991
13,411
968

내 수
3,960,254
5,005,585
5,448,422

합 계
3,963,245
5,018,996
5,449,390

제품
의류, 식품 외
수 출
-
-
-

내 수
370,654
514,556
507,988

합 계
370,654
514,556
507,988

기타매출
임대료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
148,577
189,275
208,596

합 계
148,577
189,275
208,596

총 계
4,482,476
5,722,827
6,165,974

전자제품전문점
상품
가전제품 외
수 출
-
-
-

내 수
2,587,243
3,852,426
4,035,365

합 계
2,587,243
3,852,426
4,035,365

제품
-
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

기타매출
임대료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
15,237
17,323
16,364

합 계
15,237
17,323
16,364

총 계
2,602,480
3,869,749
4,051,729

슈퍼
상품
식품 외
수 출
-
-
-

내 수
964,345
1,349,557
1,615,882

합 계
964,345
1,349,557
1,615,882

제품
식품 외
수 출
-
-
-

내 수
28,465
47,011
31,613

합 계
28,465
47,011
31,613

기타매출
임대료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
40,225
55,763
9,042

합 계
40,225
55,763
9,042

총 계
1,033,035
1,452,331
1,656,537

홈쇼핑
상품
의류, 식품 외
수 출
5,558
7,998
10,169

내 수
154,931
227,042
164,140

합 계
160,489
235,040
174,309

제품
-
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

기타매출
임대료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
643,016
867,686
901,556

합 계
643,016
867,686
901,556

총 계
803,505
1,102,726
1,075,865

영화상영업
상품
영화판권 외
수 출
12,670
3,503
4,110

내 수
125,129
62,285
97,513

합 계
137,799
65,788
101,623

제품
-
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

기타매출
영화티켓 외
수 출
-
-
-

내 수
244,680
169,005
164,076

합 계
244,680
169,005
164,076

총 계
382,479
234,793
265,699

이커머스
상품
의류, 식품 외
수 출
-
-
1

내 수
744
4,390
13,450

합 계
744
4,390
13,451

제품
-
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

기타매출
수수료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
76,463
103,844
124,445

합 계
76,463
103,844
124,445

총 계
77,207
108,234
137,896

기타
상품
의류, 식품 외
수 출
-
-
-

내 수
78,197
56,655
35,361

합 계
78,197
56,655
35,361

제품
의류, 식품 외
수 출
-
-
-

내 수
16,720
21,330
23,760

합 계
16,720
21,330
23,760

기타매출
임대료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
-131,941
-156,358
-153,165

합 계
-131,941
-156,358
-153,165

총 계
-37,024
-78,373
-94,044

연 결
상품
의류, 식품 외
수 출
21,249
25,010
15,632

내 수
9,095,306
12,104,104
12,929,213

합 계
9,116,555
12,129,114
12,944,845

제품
의류, 식품 외
수 출
-
-
-

내 수
415,839
582,897
563,361

합 계
415,839
582,897
563,361

기타매출
임대료수입 외
수 출
-
-
-

내 수
2,153,578
2,861,539
2,676,176

합 계
2,153,578
2,861,539
2,676,176

총 계
11,685,972
15,573,550
16,184,382

※ 기타에 연결조정금액이 포함되어 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음