SK디스커버리 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230214)
제출인: SK디스커버리

증권신고서(채무증권)
3.6
에스케이디스커버리(주)

정 정 신 고 (보고)

2023년 02월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 02월 08일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 08일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 02월 14일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
수요예측에 따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액 : 80,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
수요예측에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
수요예측에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
수요예측에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
수요예측에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

V. 자금의 사용목적
수요예측에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
194-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 08월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
SK증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

20,000,000,000

발행제비용
99,565,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

주1) 본 사채는 2023년 02월 10일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
194-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
147,812,500

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

주1) 본 사채는 2023년 02월 10일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
194-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
150,912,500

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

주1) 본 사채는 2023년 02월 10일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
194-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
35,000,000,000
모집(매출)총액

35,000,000,000

발행가액

35,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 08월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
SK증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

35,000,000,000

발행제비용

176,800,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

회차 :
194-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
175,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

회차 :
194-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
75,000,000,000
모집(매출)총액
75,000,000,000

발행가액
75,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
55,000,000,000

운영자금
20,000,000,000

발행제비용
316,710,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[회 차 : 194-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2024년 08월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

주1) 본 사채는 2023년 02월 10일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 194-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일,
2024년 11월 20일,
2025년 02월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2025년 02월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

주1) 본 사채는 2023년 02월 10일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 194-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일,
2024년 11월 20일,
2025년 02월 20일,

2025년 05월 20일,
2025년 08월 20일,
2025년 11월 20일,
2026년 02월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2026년 02월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

주1) 본 사채는 2023년 02월 10일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회 차 : 194-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
35,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
35,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2024년 08월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

[회 차 : 194-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일,
2024년 11월 20일,
2025년 02월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2025년 02월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

[회 차 : 194-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
75,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
75,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일,
2024년 11월 20일,
2025년 02월 20일,

2025년 05월 20일,
2025년 08월 20일,
2025년 11월 20일,
2026년 02월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2026년 02월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제194-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
6
12
1
-
-
-
19

수량
650
1,400
100
-
-
-
2,150

경쟁율
3.25
7.00
0.5
-
-
-
10.75

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
12
18
2
-
-
-
32

수량
1,300
2,050
200
-
-
-
3,550

경쟁율
4.33
6.83
0.67
-
-
-
11.83

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-3회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
13
12
2
-
-
-
27

수량
1,500
1,300
200
-
-
-
3,000

경쟁율
5.00
4.33
0.67
-
-
-
10.00

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제194-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-61
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
50
2.33%
포함

-48
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
150
6.98%
포함

-42
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.30%
350
16.28%
포함

-40
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
9.30%
550
25.58%
포함

-32
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
650
30.23%
포함

-31
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
700
32.56%
포함

-30
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
750
34.88%
포함

-26
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
850
39.53%
포함

-25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
900
41.86%
포함

-22
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
4.65%
1,000
46.51%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,100
51.16%
포함

0
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
18.60%
1,500
69.77%
포함

+5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.30%
1,700
79.07%
포함

+10
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
13.95%
2,000
93.02%
포함

+20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
2,100
97.67%
포함

+70
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
2,150
100.00%
포함

합계
6
650
12
1,400
-
-
-
-
-
-
-
-
19
2,150
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-56
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
50
1.41%
포함

-52
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
150
4.23%
포함

-51
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
250
7.04%
포함

-50
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
300
8.45%
포함

-44
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
400
11.27%
포함

-40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
500
14.08%
포함

-36
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
600
16.90%
포함

-35
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.63%
800
22.54%
포함

-31
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.23%
950
26.76%
포함

-26
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.63%
1,150
32.39%
포함

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
1,250
35.21%
포함

-22
-
-
2
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
200
5.63%
1,450
40.85%
포함

-21
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.63%
1,650
46.48%
포함

-20
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.23%
1,800
50.70%
포함

-15
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
1,850
52.11%
포함

-14
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
1,900
53.52%
포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
2,000
56.34%
포함

-8
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
2,100
59.15%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
2,200
61.97%
포함

0
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
11.27%
2,600
73.24%
포함

5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.63%
2,800
78.87%
포함

12
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.45%
3,100
87.32%
포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
3,200
90.14%
포함

40
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.45%
3,500
98.59%
포함

70
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
3,550
100.00%
포함

합계
12
1,300
18
2,050
2
200
-
-
-
-
-
-
32
3,550
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-72
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
100
3.33%
포함

-70
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
200
6.67%
포함

-60
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.00%
350
11.67%
포함

-51
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.67%
550
18.33%
포함

-50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
650
21.67%
포함

-46
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
850
28.33%
포함

-40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
950
31.67%
포함

-33
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
1,150
38.33%
포함

-31
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
10.00%
1,450
48.33%
포함

-30
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.00%
1,600
53.33%
포함

-27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
1,700
56.67%
포함

-20
-
-
2
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
200
6.67%
1,900
63.33%
포함

0
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
13.33%
2,300
76.67%
포함

5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
2,500
83.33%
포함

9
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,550
85.00%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.00%
2,850
95.00%
포함

34
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,900
96.67%
포함

44
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,950
98.33%
포함

70
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
3,000
100.00%
포함

합계
13
1,500
12
1,300
2
200
-
-
-
-
-
-
27
3,000
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제194-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK디스커버리㈜ 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-61
-48
-42
-40
-32
-31
-30
-26
-25
-22
-15
0
+5
+10
+20
+70
합계

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
300

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
200

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
300

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

합계
50
100
200
200
100
50
50
100
50
100
100
400
200
300
100
50
2,150

누적 합계
50
150
350
550
650
700
750
850
900
1,000
1,100
1,500
1,700
2,000
2,100
2,150
-

[회 차 : 제194-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK디스커버리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-56
-52
-51
-50
-44
-40
-36
-35
-31
-26
-25
-22
-21
-20
-15
-14
-10
-8
-3
0
+5
+12
+13
+40
+70
합계

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
300

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
300

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
300

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

합계
50
100
100
50
100
100
100
200
150
200
100
200
200
150
50
50
100
100
100
400
200
300
100
300
50
3,550

누적 합계
50
150
250
300
400
500
600
800
950
1,150
1,250
1,450
1,650
1,800
1,850
1,900
2,000
2,100
2,200
2,600
2,800
3,100
3,200
3,500
3,550
-

[회 차 : 제194-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK디스커버리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-72
-70
-60
-51
-50
-46
-40
-33
-31
-30
-27
-20
0
+5
+9
+15
+34
+44
+70
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
50

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
300

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
50

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

합계
100
100
150
200
100
200
100
200
300
150
100
200
400
200
50
300
50
50
50
3,000

누적 합계
100
200
350
550
650
850
950
1,150
1,450
1,600
1,700
1,900
2,300
2,500
2,550
2,850
2,900
2,950
3,000
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제194-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,150억원- 총 참여신청범위: -0.61%p. ~ +0.70%p.- 총 참여신청건수: 19건② 제194-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,550억원- 총 참여신청범위: -0.56%p. ~ +0.70%p.- 총 참여신청건수: 32건③ 제194-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,000억원- 총 참여신청범위: -0.72%p. ~ +0.70%p.- 총 참여신청건수: 27건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 SK디스커버리(주)와 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 SK증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.② 지난 2023년 02월 10일 실시한 당사의 수요예측에서 제194회 무보증사채 공모희망금액 총액인 800억원의 1,087.5%에 해당하는 8,700억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여하였고 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액을 유효수요로 결정하였습니다. 또한, 발행회사 및 공동대표주관회사의 합의를 통하여, 금번 발행 예정인 본 사채의 발행금액을 제194-1회 350억원, 제194-2회 400억원 및 제194-3회 750억원으로 결정하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.[제194-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제194-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제194-3회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.30
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
5,000,000,000
0.30
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
0.30
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.30
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
25,000,000,000
0.30
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
5,000,000,000
0.30
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
20,000,000,000
2,000,000
-

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000

2,000,000

-

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000

2,000,000

-

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주4) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.30
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.30
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
65,000,000,000
0.30
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
35,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000

2,000,000

-

(삭제)

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
75,000,000,000

2,000,000

-

(삭제)

(후략)(주5) 정정 전

1. 주요 권리 내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원, %)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제194-1회 무보증사채
200
주3)
2024-08-20
-

제194-2회 무보증사채
300
주4)
2025-02-20
-

제194-3회 무보증사채
300
주5)
2026-02-20
-

주1) 본 사채는 2023년 02월 10일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 위 금액 및 이자율이 변경될 수 있습니다.

주2) 상기에 기재되어 있는 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주5) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
20,000,000,000
2,000,000
-

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000
2,000,000
-

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000
2,000,000
-

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주5) 정정 후

1. 주요 권리 내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원, %)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제194-1회 무보증사채
350
주1)
2024-08-20
-

제194-2회 무보증사채
400
주2)
2025-02-20
-

제194-3회 무보증사채
750
주3)
2026-02-20
-

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
35,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
75,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

(후략)

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회차 : 194-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
99,565,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
19,900,435,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회차 : 194-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
147,812,500

순 수 입 금 [(1) - (2)]
29,852,187,500

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회차 : 194-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
150,912,500

순 수 입 금 [(1) - (2)]
29,849,087,500

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 194-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
60,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
12,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 ~ 250억원 미만

상장연부과금
150,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
200,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
23,995,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,000,000
정액

합 계
99,565,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회차 : 194-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
18,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
300,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
35,992,500
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료

2,000,000

정액

합 계
147,812,500
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회차 : 194-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
21,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
300,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
35,992,500
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료

2,000,000

정액

합 계
150,912,500
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채 발행총액은 800억원이며 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 2023년 02월 10일 진행될 수요예측 이후 본 사채의 발행금액이 한도 내에서 증액될 경우, 증액분은 채무상환 자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.
가. 자금의 사용목적

회차 :
194-1
(기준일 :
2023년 02월 07일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
20,000
-
-
20,000
-

(주) 상기 발행금액은 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

회차 :
194-2
(기준일 :
2023년 02월 07일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000
-
-
30,000
-

(주) 상기 발행금액은 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

회차 :
194-3
(기준일 :
2023년 02월 07일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000
-
-
30,000
-

(주) 상기 발행금액은 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채 발행예정금액 800억원(수요예측 결과에 따라서 최대 1,500억원)은 최초신고금액 전액은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위 : 억원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

회사채(공모)
2020.09.10
2023.09.10
2.060%
800

합계
800

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

다. 증액시 추가 자금조달의 사용목적수요예측 결과에 따라 최대 1,500억원까지 증액 발행 시, 증액분 700억원 중 500억원은 채무상환자금 목적, 200억은 운영자금 목적로 사용할 예정입니다. 상세사항은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위 : 억원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

기업어음(CP)
2022.08.30
2023.02.28
4.32%
200

기업어음(CP)
2023.01.06
2023.07.06
5.40%
300

합계
500

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 상세내역]

(단위 : 억원)

자금사용 내역
사용 기간
금액

결산배당금 지급
2023년 4월
200

합계
200

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회차 : 194-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

35,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

176,800,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]

34,823,200,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
175,920,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
39,824,080,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
75,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
316,710,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
74,683,290,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 194-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
105,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
21,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
150,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
350,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
46,980,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,000,000
정액

합 계
176,800,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
120,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
24,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
400,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
28,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,000,000
정액

합 계
175,920,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
225,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
52,500,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
34,990,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,000,000
정액

합 계
316,710,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채 발행총액은
1,500억원이며 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.(삭제)

가. 자금의 사용목적

회차 :
194-1
(기준일 :

2023년 02월
14일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
35,000
-
-
35,000
-

(삭제)

회차 :
194-2
(기준일 :

2023년 02월
14일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000
-
-

40,000

-

(삭제)

회차 :
194-3
(기준일 :

2023년 02월
14일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
20,000
55,000
-
-
75,000
-

(삭제)

나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채 발행예정금액
1,500억원 중 1,300억원은 채무상환자금, 200억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위 : 억원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

회사채(공모)
2020.09.10
2023.09.10
2.060%
800

기업어음(CP)
2022.08.30
2023.02.28
4.32%
200

기업어음(CP)
2023.01.06
2023.07.06
5.40%
300

합계

1,300

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 상세내역]

(단위 : 억원)

자금사용 내역
사용 기간
금액

결산배당금 지급
2023년 4월
200

합계
200

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

(기재정정)증권신고서_대표이사 등의 확인.jpg
(기재정정)증권신고서_대표이사 등의 확인

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 08일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 02월 14일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측에 따른 발행조건 확정

금융위원회 귀중
2023년 02월 08일

회 사 명 :
SK디스커버리(주)

대 표 이 사 :
최창원, 안재현

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로 332

(전 화) 02-2008-7399

(홈페이지) http://www.skdiscovery.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무실장 (성 명) 남 기 중

(전 화) 02-2008-7399

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
SK디스커버리(주) 제194-1회 무기명식 이권부 무보증사채SK디스커버리(주) 제194-2회 무기명식 이권부 무보증사채SK디스커버리(주) 제194-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
SK디스커버리(주)
:
경기도 성남시 분당구 판교로 332

KB증권(주)
:
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

SK증권(주)
:
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31

미래에셋증권(주)
:
서울특별시 중구 을지로5길 26

키움증권(주)
:
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

하나증권(주)
:
서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인_230208.jpg
대표이사 등의 확인_230208

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

■ 공통 사업위험
[가-1. 지주회사의 특성에 따른 위험]
당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사입니다. 지주회사는 자회사 및 관계회사로부터 받는 배당금 수익 등을 주된 수입원으로 하기 때문에
관계회사의 실적이 악화될 경우 지주회사의 수익도 악화될 수 있습니다. 또한 지주회사는
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 규정에 따라 제한된 행위들이 있으며, 이를 위반할 시 제재를 받을 수 있습니다. 2020년 12월 09일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)이 국회 본회의를 통과하였으며, 확정된 공정거래법이 2021년 12월 30일부로 시행되고 있습니다. 이에 따라 당사를 포함한
지주회사 및 상호출자제한기업집단에 속하는 기업들은 사업에 일정 부분 영향을 받을 가능성이 있으므로, 투자자 여러분께서는 이러한 지주회사의 특성을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[가-2. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]2022년 현재 코로나19 확산세가 진정되며 세계경제는 엔데믹 국면을 맞이하고 있지만,
전세계적으로 기록적인 인플레이션으로 인해 미국을 비롯하여 주요국 기준금리의 인상 속도가 가속화됨에 따라 실물, 금융 경제가 악화되고 있습니다. 추가로 우크라이나-러시아 전쟁과 같은
지정학적 리스크 및 코로나19로 악화된 공급망으로 인해 중장기적으로는 세계 경기 침체의 가능성이 제기되고 있습니다. 2023년 1월 IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망에 따르면 2021년 세계 경제성장률은 6.2%를 기록하였으며, 2022년에는 3.4%, 2023년에는 2.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2021년 4.1%를 기록하였으며, 2022년과 2023년에 각각 2.6%, 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였고, 2024년 경제 성장률은 2.3%로 전망하고 있습니다.
국내경제는 주요국의 금리 인상 가속화, 우크라이나 전쟁 장기화 등의 하방리스크가 존재하고 있으며, 중국 성장세 회복이 지연되는 상황에서 미국·유럽 경기가 둔화될 경우 국내 경제에 상당한 영향을 미칠 것으로 전망되고 있습니다. 투자자께서는 당사의 주요 사업들의 현황과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
■ LPG판매사업 부문 - SK가스㈜
[나-1. CP가격 및 환율 변동 관련 위험]LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 70%를 수입에 의존해야 하기 때문에
중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다. SK가스㈜는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만,
CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 SK가스㈜의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
[나-2. LPG수요 둔화 관련 위험]
LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 수송용 소비가 위축되고 있습니다. 특히, 전체 수요의 37.08%(2017년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하던 수송용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 4.9% 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용하였습니다. 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 큰 수송용 소비는 감소하고 있으나 공업원료용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 11.7% 증가함에 따라 LPG 소비의 절대량은 소폭 증가추세입니다.2019년 3월 장애인,국가유공자 등에게만 허용되었던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지하면서 LPG차량 공급 및 수송용 수요의 확대를 기대하고 있으나,
향후 급격한 시장상황 변동 및 정책적 제약으로 인하여 차량용 LPG수요는 감소할 수 있으며 산업용 및 공업원료용 LPG수요 또한 급감한다면 SK가스㈜의 수익성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나-3. 규제 관련 위험]LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로
2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때,
LPG 산업은 정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다.
[나-4. 산업 내 경쟁위험]국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 SK가스㈜와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다. SK가스㈜는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나,
LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다.
■ 제약사업/백신 및 바이오의약품 제조업/혈액제제사업 부문 - SK케미칼㈜, SK바이오사이언스㈜, SK플라즈마㈜
[다-1. 제약산업의 성장성 둔화 위험]제약산업의 수요 시장은 인구통계학적인 특성에 큰 영향을 받으며, 인구고령화 및 만성질환 증가에 따라 시장 규모가 꾸준히 커지는 특성이 있습니다.
인구구조의 고령화가 심화됨에 따라 건강 유지 및 제약산업에 대한 소비자의 관심과 수요가 커지고 있으며, 이에 따라 국내 의약품 시장규모는 2000년 이후로 2011년 19조 1,646억원에서 2021년 25조 3,932억원으로 증가하는 모습을 보이며 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 국내 제약산업은 신약개발을 위한 높은 수준의 R&D 투자, 생산 및 품질관리 경쟁력 확보를 바탕으로 한 이머징마켓 진출, 높은 치료율과 낮은 부작용을 보이는 바이오의약품 개발 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.
그러나 이러한 국내 제약산업 전반의 노력에도 불구하고 전체 제약산업이 위축되거나 외부적인 요인으로 인해 제약산업의 시장성장률이 둔화되는 경우, 당사의 바이오 관련 주요 종속회사들의 매출 또한 크게 저하될 수 있으며, 이는 종속회사들의 사업, 영업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[다-2. 제약산업의 높은 경쟁강도와 상품 비중의 확대]국내 제약시장에서 생산실적을 보유하고 있는
완제의약품 제조기업은 2021년 기준 399개로 시장규모를 고려시 경쟁강도가 비교적 높으며, 약가인하 등의 악화된 사업환경하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 도입하여 판매하는 경우가 증가하고 있습니다. 이에 따라, 국내 주요 제약사들의 상품비중은 지속적으로 확대되어 2022년 3분기 기준으로 46.3%에 이르고 있습니다. SK케미칼㈜의 Life Science 사업부문 및 SK플라즈마㈜의 2022년 3분기 별도기준 상품매출은 각각 781억원, 33억원이며 전체 매출액에서 차지하는 비중은 각각 33.5%, 3.2%로 주요 제약사 평균보다 매우 낮은 수치를 보이고 있으나
글로벌제약사가 계약기간 동안 독자 영업망을 확충하여 직접 대형병원 및 의원을 상대로 영업을 개시한다면 국내 제약사의 시장점유율 및 매출이 감소할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[다-3. 정부의 의약품 규제 관련 위험]제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련한 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 사업이기 때문에 의약품의 허가, 보험 약가 등재뿐만이 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기까지 정부에서 매우 엄격하게 통제, 관리하고 있어 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다.
정부는 건강보험 재정건전화 및 제약산업 선진화를 위해 리베이트 쌍벌제, 일괄 약가인하, 건강보험료 2단계 부과체계 개편안 시행 등을 시행하는 등 제약산업에 대한 규제를 강화하는 추세이며, 특히 타산업과 달리 정부가 약가를 직접적으로 통제하고 있어 정부의 정책 및 규제가 제약산업내 개별기업의 매출 및 영업수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 2022년 하반기부터 적용된 건강보험료 2단계 부과체계 개편안 시행은 건강보험료 수입 및 건강보험 재정수지에 영향을 미칠 수 있습니다. 만약, 건강보험 재정 수지 적자가 지속될 경우 건강보험의 재정 상태를 개선하고 매년 증가하는 건강보험 약품비에 대한 부담을 줄이기 위해서 정부는 약가 규제를 유지 또는 강화할 것으로 전망되고 있으며, 이는 제약산업의 성장을 제한하는 요소로 작용할 수 있습니다. 이외에도 향후 제약 산업의 특성상 정부 규제의 신설, 개편 등이 이루어질 것입니다.
이러한 정부정책의 변화 및 방향성에 따라 당사 종속회사를 비롯한 개별 기업의 성장성 및 수익성이 크게 영향을 받을 수 있기 때문에 향후 정부의 정책에 따른 시장의 반응에 대한 지속적인 모니터링이 요구되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[다-4. 제품의 품질 및 생산공정 관련 위험]당사의 주요 종속회사인 SK바이오사이언스㈜는 품질시스템을 지속적으로 개선하여 최고의 제품 및 서비스를 제공하고 해외시장 진출을 위한 Quality System에 대한 투자를 지속적으로 집행하고 있습니다. 백신을 비롯한 의약품 제조사의 생산공정은 품질관리가 필수적으로, SK바이오사이언스㈜의 백신공장 L-House는 대량생산 체제에서도 안정적으로 품질을 보증할 수 있는 여러 장치를 갖추고 있습니다. 그러나,
SK바이오사이언스㈜가 영위하는 사업 특성상 생산공정 및 유통 문제로 물질의 오염, 불량품 공급 등 품질 미흡이 발생할 경우 SK바이오사이언스㈜ 제품의 신뢰도 저하, 반품 처리로 인한 수익성 저하 등이 발생할 수 있습니다.
■ 친환경소재사업 부문 - SK케미칼㈜
[라-1. 정부의 규제 및 정책에 관한 위험]'화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되어 2015년 1월 1일 시행되었습니다. 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한
SK케미칼㈜는 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조 제1항에 따른 할당대상업체에 해당합니다. 이에 저탄소녹색성장 기본법 제44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.
온실가스 배출량이 증가하여 할당 배출량을 초과할 경우 과징금 납부의 위험이 존재하며, 또한 온실가스 배출권 관련 비용이 증가하여 재무부담으로 작용할 수 있습니다. 상기 법률은
환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재하니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[라-2. 원재료 가격 변동 위험]당사의 Green Chemicals 부문은 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다. Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며, 동원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다. 또한 바이오디젤 부문의 주원료인 팜유의 경우 경쟁원료의 작황에 따라 가격이 결정되는 특징을 가지고 있습니다. 원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 당사 Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[라-3. 국제유가 및 환율변동 관련 위험]석유화학산업은 매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중(제조원가의 75%)이 높고, 원재료 대부분을 해외에서 수입하는 산업의 특성상 원재료가격 및 환율변동에 따라 수익성에 영향을 받습니다.
국제 유가는 OPEC(석유수출기구) 및 산유국의 감산 합의 및 중동 정치 상황, 우크라이나 - 러시아 전쟁 사태 등에 따라 가격변동이 나타나고 있습니다. 한편 2022년 12월 미국에너지관리청 발표에 따르면 2022년 WTI유가 $95.22/배럴 수준을 기록할 것으로 전망하였으며 브렌트유는 $101.48/배럴 수준을 기록하며 우
크라이나 - 러시아 전쟁으로 인한 원유 공급차질 이슈를 전망하였으며, 2023년부터 WTI유와 브렌트유 각각 $86.36/배럴, $92.36/배럴 수준으로 안정화될 것으로 전망하고 있습니다. 그러나, 국제정세 불안 등의 요인으로 국제유가가 급등할 경우, SK케미칼㈜의 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한 석
유화학산업은 대부분의 원재료를 수입에 의존하며 수출 비중이 높은 산업으로 환율이 수익성에 크게 영향을 미칩니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
■ 부동산개발업 부문 - SK디앤디㈜
[마-1. 토지가격 상승에 따른 수익성 악화 위험]부동산개발업의 경우 사업용 토지의 개별적인 가치의 평가를 통해 가격이 산정되므로 통계치의 가격 변동만을 고려해서 평가하기 어려우나,
최근 공시되는 가격을 보면 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있으며 이러한 지가 상승 위험은 토지매입금의 상승으로 이어져 SK디앤디㈜가 영위하는 부동산개발업의 원가 상승의 요인이 되어 수익성을 직접적으로 악화시킬수 있다는 점을 주의하시기 바랍니다.
[마-2. 사업경쟁력 유지 관련 사항]국내 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율 등 정확한 경쟁상황을 파악하기가 어렵습니다. 다만, 국내 부동산개발업은 관련 법률 및 시장상황, 자금조달력 등에 따라 일정 수준의 진입 장벽이 존재하나, 2015년 9월 8일 부동산개발업 등록 기준 완화 및 국내 부동산 시장이 호황기를 맞으며
2015년 이후 부동산 개발사업 등록 사업자가 5년 만에 2.11배로 늘어났으며, 경쟁상황이 심화될 가능성도 있는 것으로 보입니다. SK디앤디가 현재의
사업경쟁력을 유지하지 못할 경우 언제든지 급변하는 시장환경에서 도태될 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[마-3. 비주거용 부동산 시장 관련 사항]SK디앤디㈜는 부동산 개발 사업 중 국내 비주거용 부동산 시장에 집중하여 부동산 시장 트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 리테일 상업 시설 등을 개발하고 있습니다.
향후 경쟁의 심화와 시장 성장성 정체, 수요의 변화 등에 따라 SK디앤디㈜가 추진중인 사업에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 매출 및 수익성 하락 위험]당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 SK케미칼㈜로부터 인적분할 방식을 통해 설립된 지주회사입니다.
당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익원은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다.당사 연결기준 매출의 대부분이 가스 사업에 발생하고 있기 때문에 SK가스 계열의 수익성이 당사의 배당금 수익으로 상당 부분 영향을 미치고 있습니다. 따라서 SK가스의 향후 매출 및 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성 역시 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 종속회사는 친환경소재/제약바이오산업 등 다양한 사업영역을 영위하고 있기 때문에 가스 사업 이외에도 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 존재합니다. 따라서
투자자께서는 경기침체, 국제정세 변화, 사업 부진 등으로 당사의 종속회사의 수익성이 악화되어 당사의 배당수익 감소하여 수익성이 악화될 가능성이 상존함을 충분히 인지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[나. 재무건전성 관련 위험]재무건전성 수치 추이를 살펴보면, 부채비율은 2019년 15.9%, 2020년 25.5%, 2021년 63.3%을 기록하고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2019년 12.6%, 2020년 18.5%, 2021년 36.4% 수준이었습니다.
2022년 3분기에는 부채비율 54.7%, 차입금의존도 32.2%를 기록하였습니다.부채비율 및 차입금의존도 공통적으로 2022년 3분기에는 2021년 대비하여 소폭 개선되었지만, 2019년 부채비율 및 차입금의존도에 비해 크게 증가하였습니다. 이는 당사가 지주사 전환 이후 종속/관계/공동기업 지분 취득을 통해 주요 자회사에 대한 지배력 강화 및 배당금 수익 확대를 추진하는 과정에서 차입금이 증가하였기 때문입니다. 한편 2022년 3분기 총차입금 5,165억원이며, 그 중 단기성차입금은 3,702억원, 장기성차입금은 1,463억원으로 비교적 단기 차입금 상환부담이 큰 편입니다. 당사의 현금및현금성자산 28억원, 현금화가 용이한 단기금융자산 551억원 수준임을 고려하였을 때, 단기성차입금 자금소요 대비 부족한 편에 해당합니다. 하지만 유사 시 SK가스, SK케미칼 등 종속, 관계사 지분가치(2022년 9월말 별도기준 1.46조원) 및 유가증권시장 상장사로서 자본시장 접근성 등을 고려하였을 때 단기 자금소요에 충분히 대처할 수 있을 것으로 판단합니다.
연결기준으로는 부채비율 2019년 115.2%, 2020년 114.9%, 2021년 124.2%, 차입금의존도 2019년 36.3%, 2020년 39.7%, 2021년 45.8%을 기록하였습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 101.7%, 차입금의존도 34.7%로 2021년 대비 부채비율 22.5%, 차입금의존도 11.1%가 감소하는 등 재무건전성이 개선되었습니다. 이는 2021년 3월 SK바이오사이언스 IPO 대금(약1.5조원)이 유입된 이후 계열의 재무건전성 관련 지표가 개선되었기 때문입니다. 하지만 당사의 주요 종속회사인 SK가스㈜의 LNG 저장탱크 및 처리설비 투자(2,428억원), Lower/Net Zero Carbon 사업 투자(2025년까지 약 2.1조원) 계획을 발표하였고, 한편 SK케미칼㈜은 2022년 3월 25일 장래사업ㆍ경영 계획 공시를 통해 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 이처럼
주요 종속회사의 투자 자금소요가 지속 발생하고 있으며 해당 투자 결과 예상했던 결과를 얻지 못할 경우 당사의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
[다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험]당사가 지주회사로 전환하는 시점 당사가 보유한 SK에코플랜트(舊 SK건설) 보유주식수는 997만 989주 및 지분율 28.25%에 해당하였기 때문에 공정거래법의 지주회사 행위제한 규정에 저촉되어, 지주사 전환 이후 행위제한 해소 유예기간 2년 이내에 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 관련 문제를 해결해야 했습니다.
당사는 지주회사의 행위제한 요건 충족을 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 매각 진행 당시 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 상승을 고려하여 PRS 계약 방식으로 지분 매각을 진행하였습니다. 당사는 계약 체결 당시 SK에코플랜트(舊 SK건설) 장외주가 30,500원을 계약가격으로, 총 9,970,898주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였으며, 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,898주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다.
PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 따라서 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[라. 자회사 출자 및 자사주 취득 등에 따른 지분 포트폴리오 변동 위험]당사는 지분 소유를 통해 배당금 수익을 수취하는 순수지주회사이기 때문에, 다양한 목적으로
자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있습니다. 또한 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다. 이러한 당사의
지분 인수 또는 매각으로 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어려우며, 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각에 필요한 재원 마련을 위해 자금을 차입할 경우 부채비율 등 재무건전성이 악화될 수 있는 위험이 존재하는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[마. 우발채무 부담 및 발생 가능성에 따른 위험]당사가 증권신고서 제출 전일 기준
별도기준 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 2.1억원입니다. 하지만 당사는 지주회사이기 때문에 연결대상 주요 종속회사의 소송(SK케미칼, SK가스, SK바이오사이언스 등)으로 인한 우발채무로 당사의 수익성 및 재무안정성에 영향을 받을 수 있습니다.SK케미칼의 경우 계류 중인 소송사건은 8건으로 소송가액은 491.6억원 수준이며, SK바이오사이언스는 1건의 소송사건의 계류 중이며 소송가액은 3억원입니다. 추가적으로 SK가스는 LPG가격 담합 관련 손해배상 청구소송에 피소되었으며 소송가액은 251.7억원입니다. 소송사건의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로, 향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게될 수도 있으므로 지속적인 주의가 필요합니다. 당사는 상기 소송, 금융기관 약정 체결현황, 보증, 담보 등 우발채무 발생 요인을 지속적으로 관리하고, 재무제표에 미치는 영향을 적절히 반영하기 위해 노력하고 있습니다. 하지만 상기
당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[바. 공정거래법에 의한 대규모집단 정책에 따른 위험]
당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다.
※사. 주요 종속회사의 회사위험 - SK가스㈜
[사-1. SK가스㈜의 수익성 저하 위험]당사의 주력 종속회사인
SK가스㈜의 매출액이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중은 59.8%(2022년 3분기말 기준)에 달하며, SK가스㈜ 계열(SK Gas International Pte. Ltd, SK Gas Petrochemical Pte. Ltd, SK Gas Trading LLC 등) 매출액이 당사의 전체 연결대상 종속기업 매출액의 대부분을 차지하고 있습니다.SK가스㈜의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 6조 1,149억으로 전년 동기 대비 31.2% 증가하였으며 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보이고 있기 때문입니다.
SK가스㈜의 2022년 3분기 연결기준 영업이익은 2,286억원으로 전년 동기 대비 94.13% 증가하였습니다. SK가스㈜는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있으나,
LPG등 화학제품 가격이 급격히 변동될 경우 SK가스㈜의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[사-2. SK가스㈜의 재무안정성 저하 위험]
SK가스㈜의 2022년 9월 말 연결기준 자산총계는 5조 9,256억원, 부채총계는 3조 7,277억원, 자본총계는 2조 1,979억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 169.6%, 48.33% 수준입니다. SK가스㈜는 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 다만,
대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으며 이는 당사의 재무안정성에도 부정적으로 작용할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사-3. SK가스㈜의 유동성 저하 위험]
SK가스㈜는 2022년 9월말 기준 3,222억원의 현금및현금성자산과 단기 유동성 대응이 가능한 MMW 등의 단기금융자산 4,539억원을 보유하고 있습니다. 또한 SK가스㈜는 2022년 3분기 EBITDA는 3,093억원으로 전년 동기 1,968억원 대비 약 57.12% 증가하였습니다. SK가스㈜는 과거 3개년간 연간 2,135~2,979억원 수준의 안정적인 EBITDA 창출력을 나타내고 있습니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면, SK가스㈜의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으며 이는 당사의 유동성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사-4. SK가스㈜의 사업다각화 및 신규투자 관련 위험]
SK가스㈜는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 추진하고 있습니다. 관계기업인 에스케이어드밴스드㈜를 통해 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업 개시, 고성그린파워㈜, 울산GPS㈜에 지분 취득, 코리아에너지터미널㈜ (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET) 투자 결정 등 신규 투자를 지속하고 있습니다. 이와 같은
신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
※ 아. 주요 종속회사의 회사위험 - SK케미칼㈜ / SK바이오사이언스㈜
[아-1. SK케미칼㈜의 수익성 저하 위험]SK케미칼㈜ 매출액 규모를 살펴보면 2019년 1조 1,129억원, 2020년 1조 1,198억원을 기록하였으며,
2021년 매출액은 큰 폭으로 상승하여 2조 896억원을 시현하였습니다. 2020년 바이오에너지 사업 매각, Green Chemicals 부문 내 PETG수지 실적 호조와 Life Science 부문의 COVID-19 백신 관련 CMO/CDMO 사업 개시효과 등에 힘입어 사상 최대 실적을 기록하였습니다. 2021년 영업이익 역시 5,552억원의 사상 최대 영업이익을 창출하였습니다. 이후 2022년 3분기 매출액 1조 3,520억원, 영업이익 1,856억원 및 당기순이익 1,480억원을 거두어 매출액영업이익률 13.7%, 매출액순이익률 10.9%를 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 2.5% 소폭 상승하였으나, 영업이익은 -34.6% 감소하였습니다. 하지만 2022년 3분기 외환차익, 외화환산이익 등 금융수익을 1,532억원(전년 동기 478억원) 거두면서 당기순이익은 전년 동기 대비 26.5% 증가한 1,480억원을 기록하였습니다.
SK케미칼㈜은 Green Chemicals 부문(수지, 친환경 소재, 기능소재) 및 Life Science 부문(제약, 백신)으로 다각화된 사업 포트폴리오를 구축하고 있으며, 2021년부터 매출액영업이익률 평균 17.7%, 매출액순이익률 15.0%를 기록하는 등 견조한 수익성을 거두고 있습니다. 하지만 Green Chemicals부문의 경우 고금리, 인플레이션 등 글로벌 경기 불확실성이 실적에 부담요인으로 작용할 수 있으며, Life Science 부문의 경우 COVID-19 백신 접종 수요가 감소하고 있기 때문에 백신 관련 CMO 매출이 장기적으로 지속 가능할지에 대해서 불확실성이 존재합니다. 투자자께서는 위와 같은 요인으로 인해 SK케미칼㈜의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.
[아-2. SK케미칼㈜의 재무건전성 악화 위험]
SK케미칼㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면
, 부채비율은 2019년 196.6%, 2020년 121.1%, 2021년 54.1%을 기록하고 있으며,
차입금의존도 추이 역시 2019년 53.0%, 2020년 33.4%, 2021년 12.3% 수준이었습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 46.9%, 차입금의존도 17.6%를 기록하였습니다. SK케미칼㈜는 2020년 바이오에너지 사업 매각(매각대금 3,800억원), 2021년 SK바이오사이언스 유가증권시장 상장에 따른 대규모 자본 확충(약 1.5조원) 및 영업현금흐름 개선에 힘입어 재무안정성이 대폭 개선되었습니다. 한편 SK케미칼㈜은 2022년 3월 25일 '장래사업ㆍ경영 계획' 공시를 통해
그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 추가적으로 SK바이오사이언스의 백신설비 증설계획 등을 고려할 때 중기적으로 투자 자금소요가 크게 확대될 것으로 전망됩니다. SK바이오사이언스 IPO를 통해 확보한 대규모 보유 유동성, 영업현금흐름을 고려할 때
동 투자계획으로 인한 재무안정성 악화는 제한적인 수준일 것으로 보이지만, 해당 투자가 성공적인 각 사업부문의 수익성으로 이어지지 않을 경우 SK케미칼㈜ 재무안정성이 악화될 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[아-3. SK바이오사이언스㈜의 COVID-19 종식에 따른 백신 CDMO/CMO 관련 위험]SK바이오사이언스㈜는 2020년부터 시작된 코로나19 팬데믹 상황 속에서 글로벌 수준의 백신 생산시설인 L House를 기반으로
글로벌 제약사와의 수주 계약을 통해 코로나19 백신의 C(D)MO사업을 통해 2021년 매출액은 9,290억원, 영업이익은 4,742억이라는 사상 최대 실적을 기록했습니다.하지만 2022년 3분기 코로나19 상황이 개선되고, 백신수요가 감소함에 따라서 SK바이오사이언스㈜ 매출액은 전년 동기 4,781억원 대비 -33.8% 감소한 3,164억원을 기록하였습니다. 추가적으로 2022년 3분기 SK바이오사이언스㈜ 전체 매출액 3,164억원 중 CDMO/CMO 매출이 2,555억원으로 전체 매출액의 80.8%를 차지하고 있기 때문에 COVID-19 백신 신규 접종수요가 SK바이오사이언스㈜의 실적에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 백신 CDMO/CMO 시장은 기존에 존재하지 않는 시장이었으나 COVID-19의 확산에 따른 백신 수요의 급격한 증가와 다수의 백신 개발업체가 존재하는데 비해 검증된 백신 생산 업체가 부족으로 형성된 시장으로 COVID-19 종식으로 인해 백신에 대한 수요가 급감 할 경우 시장 자체가 크게 축소되거나 사라질 수 있으며 이에 따라 당사 CDMO/CMO 매출이 큰 폭으로 감소할 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 재무실적에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
※ 자. 주요 종속회사의 회사위험 - SK플라즈마㈜[자-1. SK플라즈마㈜의 수익성 저하 위험]SK플라즈마㈜의 매출은 주요 사업영역인 혈액제제에서 발생하며, 동 품목군은 퇴장방지의약품으로 지정되어 수익성은 높지 않으나 비교적 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다. 혈액제제 산업을 위해서는 혈장 수급관리체계 및 높은 제조관리 수준이 요구되는 등 신규진입 장벽이 존재하기 때문에 독과점적 시장 형태를 보입니다. 실제로 녹십자가 국내에서 높은 점유율을 확보하고 있으며, SK플라즈마㈜는 이에 비해 매출 및 시장점유율이 다소 열위한 편에 해당합니다. 향후 안정적인 고성장세가 지속될 수 있는 혈액제제 사업부분에서 SK플라즈마㈜는 지속적인 투자를 통해 해외에서의 사업을 확대하고 있으며, 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 위한 임상추진 등을 통해 회사의 혁신성을 도모하고 있습니다. 그 과정에서
연구개발비의 증가, 신규시설투자 및 가동에 따른 고정비용 증가 등 판매관리비 증가로 SK플라즈마㈜
의 수익성이 악화될 가능성도 함께 내포되어 있으며, 또한 향후 매출원가율이 상대적으로 높은 상품 매출 비중이 증가할수록 매출원가율 상승으로 인해 전체적인 수익성이 저하될 가능성이 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[자-2. SK플라즈마㈜의 재무안정성 저하 위험]SK플라즈마㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면,부채비율은 2019년 45.2%, 2020년 77.5%, 2021년 47.0%을 기록하고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2019년 26.0%, 2020년 38.4%, 2021년 28.5% 기록하고 있습니다.
2022년 3분기에는 부채비율 97.6%, 차입금의존도 44.5%를 기록하였습니다. 2022년 3분기에 2021년 대비 부채비율 및 차입금의존도가 큰 폭으로 증가한 이유는 2022년 8월 1일 자본으로 인정되던 RCPS 상환 1,076억원 상환을 진행하였고, 해당 상환재원 조달을 위해 2022년 7월 27일 채무증권 600억원을 발행했기 때문입니다. 추가적으로 SK플라즈마㈜는 혈액제제, 희귀 난치성 질환 치료제의 사업 진출을 위한 대규모 연구개발, 해외시장 진출을 위한 각국의 GMP 기준 준수를 위해 자금 소요가 발생할 수 있습니다.
향후에도 신규 유형자산투자로 인한 추가 자금소요가 발생한다면 SK플라즈마㈜의 재무안정성이 악화될 가능성도 배제할 수 없습니다.[자-3. SK플라즈마㈜의 신약개발 불확실성 관련 위험]SK플라즈마㈜는 기존 주요사업인 혈액제제 분야에서 주요 기업의 독과점에 가까운 시장점유율로 인해 큰 외형적 성장에 다소 어려움을 겪고 있으며, 파이프라인의 수평적 확장을 위해 희귀난치성 질환 분야 신약 개발 분야를 새로운 사업모델로 선정하였습니다.
SK플라즈마㈜는 희귀 난치성 질환 치료에 대한 사업 확장을 위하여 NRDO(No Research, Development Only) 모델을 통해 CAR-T 치료제 파이프라인(CRC01, 자가혈액유래 CD19 표적 CAR-T 세포)을 보유한 큐로셀에 지분 투자를 진행하였습니다. 해당 파이프라인에 대한 임상시험은 삼성서울병원 혈액종양내과에서 수행 중에 있습니다. 희귀 난치성 질환 관련 신약은 미래 시장성장 전망, 간소화된 허가절차 등의 우호적인 요소가 존재합니다. 하지만,
희귀 난치성 질환 신약개발을 위한 임상시험의 불확실성이 존재하며, 임상시험 완료 후 출시가 되더라도 다른 주요 경쟁사들 또한 희귀 난치성 질환 신약 개발에 적극적으로 임하고 있기 때문에 경쟁이 치열할 것으로 예상되며 현재의 예상보다 신약 개발에서 발생하는 수익이 제한될 수 있습니다.

기타 투자위험

[가. 채권 상장여부, 전자등록 발행 및 환금성 관련 위험]본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이고, 상장예정일은 2023년 02월 20일입니다. 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.
[나. 신용등급 관련 위험]당사가 발행예정인
제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채는 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜로부터 A+ 등급을 받은 바 있습니다.
[다. 공모일정 등의 변동 가능성]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
[라. 원리금 상환 불이행에 따른 위험의 투자자 귀속]본 사채의 원리금 상환은 SK디스커버리㈜가 전적으로 책임을 지며, 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
194-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
35,000,000,000
모집(매출)총액

35,000,000,000

발행가액

35,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 08월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
SK증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

35,000,000,000

발행제비용

176,800,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

회차 :
194-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
175,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

회차 :
194-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
75,000,000,000
모집(매출)총액
75,000,000,000

발행가액
75,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 20일

원리금지급대행기관
㈜하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
A+ /A+ /A+(한국기업평가㈜한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 20일
2023년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
55,000,000,000

운영자금
20,000,000,000

발행제비용
316,710,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 194-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
35,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
35,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2024년 08월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

[회 차 : 194-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일,
2024년 11월 20일,
2025년 02월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2025년 02월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

[회 차 : 194-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
75,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
75,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 05월 20일,
2023년 08월 20일,
2023년 11월 20일,
2024년 02월 20일,

2024년 05월 20일,
2024년 08월 20일,
2024년 11월 20일,
2025년 02월 20일,

2025년 05월 20일,
2025년 08월 20일,
2025년 11월 20일,
2026년 02월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일 / 2023년 02월 07일

평가결과등급
A+ (안정적) / A+ (안정적) / A+ (안정적)

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상환기한
2026년 02월 20일

납 입 기 일
2023년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 25일 KB증권㈜ 및 SK증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이며, 상장예정일은 2023년 02월 20일임.

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 재무실장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 SK디스커버리(주)의 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.- 제194-1회 무보증사채: 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율.- 제194-2회 무보증사채: 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율.- 제194-3회 무보증사채: 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측 기간은 2023년 02월 10일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채의 최대 발행가능금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정 시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.다. 배정 시 가중치 적용- 공동표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간 ·참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향, 과거 참여이력, 행태, 가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 SK증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 SK디스커버리㈜ 1년 6개월, 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일 : 2023년 02월 07일]
(단위 : %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 1년 6개월
4.813
4.855
4.834
4.837
4.834

개별민평 2년
4.896
4.892
4.890
4.868
4.886

개별민평 3년
5.015
5.130
4.984
5.005
5.033

자료 : BondWeb

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 A+등급 1년 6개월, 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일 : 2023년 02월 07일]
(단위 : %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

A+ 등급민평 1년 6개월
4.693
4.710
4.704
4.677
4.696

A+ 등급민평 2년
4.716
4.732
4.710
4.698
4.714

A+ 등급민평 3년
4.795
4.850
4.764
4.805
4.803

자료 : BondWeb

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "국고채권" 1년 6개월, 2년 및 3년 만기 채권 시가평가 기준 수익률간의 스프레드

[기준일 : 2023년 02월 07일]
(단위 : %, bp)

만기
국고채금리
SK디스커버리㈜ 개별민평의국고대비 스프레드
A+ 등급민평의국고대비 스프레드

1년 6개월
3.480
135.4
121.6

2년
3.388
149.8
132.6

3년
3.300
173.3
150.3

자료 : BondWeb

④ 최근 3개월간(2022.11.07~2023.02.07) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 개별민평 스프레드 추이1. 1년 6개월 만기 금리 및 스프레드 현황

(단위 : %, bp)

일자
(A) 국고채금리(1년 6개월)
(B) SK디스커버리(주) 개별민평(1년 6개월)
(C)A+ 등급민평(1년 6개월)
(B-A) 국고대비스프레드(1년 6개월)
(C-A) 국고대비스프레드(1년 6개월)

2023-02-07
3.480
4.834
4.696
135.4
121.6

2023-02-06
3.485
4.867
4.728
138.2
124.3

2023-02-03
3.340
4.759
4.621
141.9
128.1

2023-02-02
3.392
4.837
4.699
144.5
130.7

2023-02-01
3.412
4.906
4.767
149.4
135.5

2023-01-31
3.423
4.945
4.806
152.2
138.3

2023-01-30
3.411
4.930
4.791
151.9
138.0

2023-01-27
3.433
4.963
4.825
153.0
139.2

2023-01-26
3.437
4.942
4.804
150.5
136.7

2023-01-25
3.438
4.955
4.816
151.7
137.8

2023-01-20
3.461
4.976
4.837
151.5
137.6

2023-01-19
3.427
4.954
4.815
152.7
138.8

2023-01-18
3.487
5.023
4.884
153.6
139.7

2023-01-17
3.531
5.093
4.954
156.2
142.3

2023-01-16
3.526
5.098
4.960
157.2
143.4

2023-01-13
3.501
5.072
4.933
157.1
143.2

2023-01-12
3.536
5.138
5.000
160.2
146.4

2023-01-11
3.531
5.138
5.000
160.7
146.9

2023-01-10
3.563
5.207
5.068
164.4
150.5

2023-01-09
3.560
5.210
5.071
165.0
151.1

2023-01-06
3.640
5.326
5.187
168.6
154.7

2023-01-05
3.622
5.318
5.180
169.6
155.8

2023-01-04
3.617
5.332
5.193
171.5
157.6

2023-01-03
3.672
5.413
5.274
174.1
160.2

2023-01-02
3.772
5.508
5.370
173.6
159.8

2022-12-30
3.760
5.497
5.358
173.7
159.8

2022-12-29
3.760
5.497
5.358
173.7
159.8

2022-12-28
3.748
5.491
5.352
174.3
160.4

2022-12-27
3.731
5.508
5.369
177.7
163.8

2022-12-26
3.762
5.543
5.404
178.1
164.2

2022-12-23
3.767
5.538
5.399
177.1
163.2

2022-12-22
3.738
5.496
5.357
175.8
161.9

2022-12-21
3.790
5.557
5.419
176.7
162.9

2022-12-20
3.841
5.611
5.472
177.0
163.1

2022-12-19
3.730
5.544
5.405
181.4
167.5

2022-12-16
3.726
5.546
5.407
182.0
168.1

2022-12-15
3.716
5.556
5.417
184.0
170.1

2022-12-14
3.722
5.593
5.454
187.1
173.2

2022-12-13
3.771
5.651
5.512
188.0
174.1

2022-12-12
3.760
5.652
5.513
189.2
175.3

2022-12-09
3.783
5.659
5.520
187.6
173.7

2022-12-08
3.789
5.699
5.560
191.0
177.1

2022-12-07
3.773
5.687
5.549
191.4
177.6

2022-12-06
3.748
5.652
5.514
190.4
176.6

2022-12-05
3.725
5.636
5.497
191.1
177.2

2022-12-02
3.731
5.670
5.531
193.9
180.0

2022-12-01
3.757
5.735
5.596
197.8
183.9

2022-11-30
3.803
5.807
5.668
200.4
186.5

2022-11-29
3.806
5.807
5.668
200.1
186.2

2022-11-28
3.776
5.773
5.635
199.7
185.9

2022-11-25
3.750
5.743
5.605
199.3
185.5

2022-11-24
3.800
5.763
5.622
196.3
182.2

2022-11-23
3.925
5.851
5.710
192.6
178.5

2022-11-22
3.903
5.856
5.715
195.3
181.2

2022-11-21
3.896
5.831
5.690
193.5
179.4

2022-11-18
3.847
5.776
5.635
192.9
178.8

2022-11-17
3.851
5.778
5.636
192.7
178.5

2022-11-16
3.850
5.765
5.624
191.5
177.4

2022-11-15
3.798
5.684
5.543
188.6
174.5

2022-11-14
3.851
5.729
5.588
187.8
173.7

2022-11-11
3.837
5.705
5.561
186.8
172.4

2022-11-10
4.002
5.828
5.684
182.6
168.2

2022-11-09
4.010
5.840
5.697
183.0
168.7

2022-11-08
4.035
5.885
5.741
185.0
170.6

2022-11-07
4.055
5.886
5.742
183.1
168.7

자료 : BondWeb

2. 2년 만기 금리 및 스프레드 현황

(단위 : %, bp)

일자
(A) 국고채금리(2년)
(B) SK디스커버리(주) 개별민평(2년)
(C)A+ 등급민평(2년)
(B-A) 국고대비스프레드(2년)
(C-A) 국고대비스프레드(2년)

2023-02-07
3.388
4.886
4.714
149.8
132.6

2023-02-06
3.399
4.926
4.754
152.7
135.5

2023-02-03
3.233
4.795
4.622
156.2
138.9

2023-02-02
3.318
4.875
4.702
155.7
138.4

2023-02-01
3.389
4.951
4.779
156.2
139.0

2023-01-31
3.425
4.996
4.824
157.1
139.9

2023-01-30
3.383
4.967
4.795
158.4
141.2

2023-01-27
3.410
5.006
4.834
159.6
142.4

2023-01-26
3.367
4.982
4.810
161.5
144.3

2023-01-25
3.348
4.995
4.823
164.7
147.5

2023-01-20
3.381
5.021
4.849
164.0
146.8

2023-01-19
3.335
4.990
4.817
165.5
148.2

2023-01-18
3.415
5.059
4.887
164.4
147.2

2023-01-17
3.506
5.135
4.962
162.9
145.6

2023-01-16
3.487
5.125
4.952
163.8
146.5

2023-01-13
3.404
5.072
4.900
166.8
149.6

2023-01-12
3.493
5.162
4.989
166.9
149.6

2023-01-11
3.472
5.153
4.981
168.1
150.9

2023-01-10
3.578
5.259
5.087
168.1
150.9

2023-01-09
3.578
5.263
5.091
168.5
151.3

2023-01-06
3.710
5.379
5.207
166.9
149.7

2023-01-05
3.697
5.376
5.203
167.9
150.6

2023-01-04
3.670
5.384
5.212
171.4
154.2

2023-01-03
3.728
5.468
5.296
174.0
156.8

2023-01-02
3.822
5.570
5.397
174.8
157.5

2022-12-30
3.788
5.557
5.384
176.9
159.6

2022-12-29
3.788
5.557
5.384
176.9
159.6

2022-12-28
3.754
5.541
5.368
178.7
161.4

2022-12-27
3.727
5.547
5.375
182.0
164.8

2022-12-26
3.745
5.585
5.413
184.0
166.8

2022-12-23
3.715
5.579
5.407
186.4
169.2

2022-12-22
3.678
5.535
5.363
185.7
168.5

2022-12-21
3.737
5.588
5.415
185.1
167.8

2022-12-20
3.800
5.650
5.478
185.0
167.8

2022-12-19
3.679
5.549
5.377
187.0
169.8

2022-12-16
3.660
5.550
5.378
189.0
171.8

2022-12-15
3.671
5.558
5.385
188.7
171.4

2022-12-14
3.671
5.584
5.412
191.3
174.1

2022-12-13
3.765
5.685
5.512
192.0
174.7

2022-12-12
3.754
5.684
5.512
193.0
175.8

2022-12-09
3.780
5.693
5.520
191.3
174.0

2022-12-08
3.805
5.735
5.563
193.0
175.8

2022-12-07
3.797
5.732
5.559
193.5
176.2

2022-12-06
3.780
5.689
5.517
190.9
173.7

2022-12-05
3.760
5.669
5.497
190.9
173.7

2022-12-02
3.770
5.696
5.523
192.6
175.3

2022-12-01
3.795
5.744
5.571
194.9
177.6

2022-11-30
3.843
5.811
5.638
196.8
179.5

2022-11-29
3.863
5.812
5.639
194.9
177.6

2022-11-28
3.793
5.778
5.606
198.5
181.3

2022-11-25
3.764
5.743
5.569
197.9
180.5

2022-11-24
3.817
5.779
5.600
196.2
178.3

2022-11-23
3.918
5.867
5.688
194.9
177.0

2022-11-22
3.923
5.873
5.694
195.0
177.1

2022-11-21
3.908
5.844
5.666
193.6
175.8

2022-11-18
3.856
5.772
5.593
191.6
173.7

2022-11-17
3.875
5.766
5.588
189.1
171.3

2022-11-16
3.880
5.758
5.578
187.8
169.8

2022-11-15
3.836
5.684
5.504
184.8
166.8

2022-11-14
3.915
5.741
5.559
182.6
164.4

2022-11-11
3.900
5.702
5.521
180.2
162.1

2022-11-10
4.097
5.871
5.689
177.4
159.2

2022-11-09
4.165
5.890
5.708
172.5
154.3

2022-11-08
4.230
5.940
5.758
171.0
152.8

2022-11-07
4.246
5.964
5.783
171.8
153.7

자료 : BondWeb

3. 3년 만기 금리 및 스프레드 현황

(단위 : %, bp)

일자
(A) 국고채금리(3년)
(B) SK디스커버리(주) 개별민평(3년)
(C)A+ 등급민평(3년)
(B-A) 국고대비스프레드(3년)
(C-A) 국고대비스프레드(3년)

2023-02-07
3.300
5.033
4.803
173.3
150.3

2023-02-06
3.297
5.050
4.820
175.3
152.3

2023-02-03
3.116
4.891
4.661
177.5
154.5

2023-02-02
3.195
4.977
4.747
178.2
155.2

2023-02-01
3.270
5.059
4.829
178.9
155.9

2023-01-31
3.315
5.112
4.882
179.7
156.7

2023-01-30
3.265
5.067
4.837
180.2
157.2

2023-01-27
3.310
5.116
4.886
180.6
157.6

2023-01-26
3.270
5.079
4.849
180.9
157.9

2023-01-25
3.281
5.104
4.874
182.3
159.3

2023-01-20
3.319
5.143
4.913
182.4
159.4

2023-01-19
3.267
5.102
4.872
183.5
160.5

2023-01-18
3.373
5.213
4.983
184.0
161.0

2023-01-17
3.481
5.325
5.095
184.4
161.4

2023-01-16
3.445
5.299
5.069
185.4
162.4

2023-01-13
3.365
5.228
4.998
186.3
163.3

2023-01-12
3.462
5.336
5.105
187.4
164.3

2023-01-11
3.440
5.329
5.097
188.9
165.7

2023-01-10
3.550
5.437
5.206
188.7
165.6

2023-01-09
3.560
5.455
5.224
189.5
166.4

2023-01-06
3.687
5.591
5.360
190.4
167.3

2023-01-05
3.655
5.576
5.345
192.1
169.0

2023-01-04
3.625
5.569
5.337
194.4
171.2

2023-01-03
3.670
5.631
5.400
196.1
173.0

2023-01-02
3.760
5.735
5.504
197.5
174.4

2022-12-30
3.725
5.712
5.480
198.7
175.5

2022-12-29
3.725
5.712
5.480
198.7
175.5

2022-12-28
3.666
5.677
5.446
201.1
178.0

2022-12-27
3.665
5.684
5.452
201.9
178.7

2022-12-26
3.670
5.704
5.472
203.4
180.2

2022-12-23
3.615
5.659
5.427
204.4
181.2

2022-12-22
3.570
5.616
5.385
204.6
181.5

2022-12-21
3.630
5.682
5.450
205.2
182.0

2022-12-20
3.680
5.739
5.508
205.9
182.8

2022-12-19
3.542
5.609
5.378
206.7
183.6

2022-12-16
3.535
5.612
5.380
207.7
184.5

2022-12-15
3.530
5.628
5.397
209.8
186.7

2022-12-14
3.528
5.655
5.424
212.7
189.6

2022-12-13
3.620
5.760
5.529
214.0
190.9

2022-12-12
3.611
5.760
5.529
214.9
191.8

2022-12-09
3.649
5.764
5.532
211.5
188.3

2022-12-08
3.682
5.808
5.575
212.6
189.3

2022-12-07
3.678
5.797
5.565
211.9
188.7

2022-12-06
3.632
5.753
5.521
212.1
188.9

2022-12-05
3.602
5.737
5.505
213.5
190.3

2022-12-02
3.615
5.752
5.519
213.7
190.4

2022-12-01
3.642
5.786
5.556
214.4
191.4

2022-11-30
3.705
5.850
5.620
214.5
191.5

2022-11-29
3.710
5.845
5.615
213.5
190.5

2022-11-28
3.665
5.794
5.564
212.9
189.9

2022-11-25
3.640
5.762
5.532
212.2
189.2

2022-11-24
3.691
5.801
5.571
211.0
188.0

2022-11-23
3.840
5.920
5.690
208.0
185.0

2022-11-22
3.857
5.930
5.700
207.3
184.3

2022-11-21
3.845
5.900
5.670
205.5
182.5

2022-11-18
3.787
5.824
5.594
203.7
180.7

2022-11-17
3.812
5.829
5.599
201.7
178.7

2022-11-16
3.810
5.813
5.583
200.3
177.3

2022-11-15
3.745
5.745
5.515
200.0
177.0

2022-11-14
3.852
5.826
5.596
197.4
174.4

2022-11-11
3.832
5.789
5.559
195.7
172.7

2022-11-10
4.030
5.958
5.728
192.8
169.8

2022-11-09
4.089
6.001
5.771
191.2
168.2

2022-11-08
4.152
6.052
5.822
190.0
167.0

2022-11-07
4.182
6.070
5.840
188.8
165.8

자료 : BondWeb

⑤ 최근 3개월간(2022.11.07 ~2023.02.07) 동일등급(A+) 무보증 공모 회사채 발행내역

[동일등급(A+) / 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역]

(단위 : 억원)

수요예측일
종목명
만기
수량(최초)
공모희망금리
확정 스프레드
수요예측 경쟁률

2023-01-27
신세계푸드 3
1년 6개월
500
-30bp ~ +70bp
-10bp
3.90

2023-02-26
에스케이인천석유화학 24-1
2년
800
-30bp ~ +70bp
-15bp
6.25

2023-02-26
에스케이인천석유화학 24-2
3년
700
-30bp ~ +70bp
-16bp
6.71

자료 ; 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 본 사채와 동일등급(A+)인 무보증 공모회사채의 발행내역은 총 3건입니다. 상기 3건 중 1건은 1년 6개월 만기 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였고 공모희망금리 상단은 -30bp ~ +70bp 수준입니다. 상기 3건 중 1건은 2년 만기 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였으며 공모희망금리 상단은 -30bp ~ +70bp 수준이었으며, 상기 3건 중 1건은 3년 만기 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였으며 공모희망금리 상단은 -30bp ~ +70bp 수준으로 진행되었습니다.⑥ 채권시장 동향 및 전망

2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 2021년 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 2021년 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.2021년 FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 2022년 3월 FOMC에서는 2018년 12월 이후로 3년 3개월만에 기준금리를 0.25%p. 인상한 0.25%~0.50%로 조정하였고, 2022년 5월 FOMC에서는 0.50%p. 인상하여 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. 한편, 2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하여 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 4.75%입니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50% 수준입니다. 미국 기준금리가 인상기조에 들어섬에 따라 국내 기준금리 역시 향후 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 의해 촉발되었지만 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었습니다. 그러나 코로나19 이후의 유가 변동성, 인플레이션 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제정세의 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

상기의 시장상황을 종합적으로 고려하여 당사와 인수단이 결정한 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 공모희망금리는 아래와 같습니다.

⑦ 결론당사와 공동대표주관회사는 SK디스커버리(주) 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 발행에 있어 이러한 채권시장 동향 및 상기 ① ~ ⑥의 내용을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 공모희망금리를 결정하였습니다.[제194-1회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율.[제194-2회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율.[제194-3회]민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율.

당사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.
(삭제)

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제194-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
6
12
1
-
-
-
19

수량
650
1,400
100
-
-
-
2,150

경쟁율
3.25
7.00
0.5
-
-
-
10.75

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
12
18
2
-
-
-
32

수량
1,300
2,050
200
-
-
-
3,550

경쟁율
4.33
6.83
0.67
-
-
-
11.83

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-3회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
13
12
2
-
-
-
27

수량
1,500
1,300
200
-
-
-
3,000

경쟁율
5.00
4.33
0.67
-
-
-
10.00

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제194-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-61
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
50
2.33%
포함

-48
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
150
6.98%
포함

-42
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.30%
350
16.28%
포함

-40
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
9.30%
550
25.58%
포함

-32
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
650
30.23%
포함

-31
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
700
32.56%
포함

-30
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
750
34.88%
포함

-26
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
850
39.53%
포함

-25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
900
41.86%
포함

-22
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
4.65%
1,000
46.51%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,100
51.16%
포함

0
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
18.60%
1,500
69.77%
포함

+5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.30%
1,700
79.07%
포함

+10
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
13.95%
2,000
93.02%
포함

+20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
2,100
97.67%
포함

+70
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
2,150
100.00%
포함

합계
6
650
12
1,400
-
-
-
-
-
-
-
-
19
2,150
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-56
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
50
1.41%
포함

-52
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
150
4.23%
포함

-51
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
250
7.04%
포함

-50
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
300
8.45%
포함

-44
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
400
11.27%
포함

-40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
500
14.08%
포함

-36
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
600
16.90%
포함

-35
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.63%
800
22.54%
포함

-31
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.23%
950
26.76%
포함

-26
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.63%
1,150
32.39%
포함

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
1,250
35.21%
포함

-22
-
-
2
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
200
5.63%
1,450
40.85%
포함

-21
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.63%
1,650
46.48%
포함

-20
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.23%
1,800
50.70%
포함

-15
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
1,850
52.11%
포함

-14
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
1,900
53.52%
포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
2,000
56.34%
포함

-8
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
2,100
59.15%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
2,200
61.97%
포함

0
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
11.27%
2,600
73.24%
포함

5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.63%
2,800
78.87%
포함

12
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.45%
3,100
87.32%
포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.82%
3,200
90.14%
포함

40
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.45%
3,500
98.59%
포함

70
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.41%
3,550
100.00%
포함

합계
12
1,300
18
2,050
2
200
-
-
-
-
-
-
32
3,550
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제194-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-72
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
100
3.33%
포함

-70
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
200
6.67%
포함

-60
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.00%
350
11.67%
포함

-51
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.67%
550
18.33%
포함

-50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
650
21.67%
포함

-46
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
850
28.33%
포함

-40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
950
31.67%
포함

-33
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
1,150
38.33%
포함

-31
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
10.00%
1,450
48.33%
포함

-30
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.00%
1,600
53.33%
포함

-27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
1,700
56.67%
포함

-20
-
-
2
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
200
6.67%
1,900
63.33%
포함

0
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
13.33%
2,300
76.67%
포함

5
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
2,500
83.33%
포함

9
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,550
85.00%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.00%
2,850
95.00%
포함

34
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,900
96.67%
포함

44
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,950
98.33%
포함

70
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
3,000
100.00%
포함

합계
13
1,500
12
1,300
2
200
-
-
-
-
-
-
27
3,000
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제194-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK디스커버리㈜ 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-61
-48
-42
-40
-32
-31
-30
-26
-25
-22
-15
0
+5
+10
+20
+70
합계

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
300

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
200

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
300

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

합계
50
100
200
200
100
50
50
100
50
100
100
400
200
300
100
50
2,150

누적 합계
50
150
350
550
650
700
750
850
900
1,000
1,100
1,500
1,700
2,000
2,100
2,150
-

[회 차 : 제194-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK디스커버리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-56
-52
-51
-50
-44
-40
-36
-35
-31
-26
-25
-22
-21
-20
-15
-14
-10
-8
-3
0
+5
+12
+13
+40
+70
합계

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
300

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
300

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
300

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

합계
50
100
100
50
100
100
100
200
150
200
100
200
200
150
50
50
100
100
100
400
200
300
100
300
50
3,550

누적 합계
50
150
250
300
400
500
600
800
950
1,150
1,250
1,450
1,650
1,800
1,850
1,900
2,000
2,100
2,200
2,600
2,800
3,100
3,200
3,500
3,550
-

[회 차 : 제194-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
SK디스커버리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-72
-70
-60
-51
-50
-46
-40
-33
-31
-30
-27
-20
0
+5
+9
+15
+34
+44
+70
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
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50
50

합계
100
100
150
200
100
200
100
200
300
150
100
200
400
200
50
300
50
50
50
3,000

누적 합계
100
200
350
550
650
850
950
1,150
1,450
1,600
1,700
1,900
2,300
2,500
2,550
2,850
2,900
2,950
3,000
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(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제194-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,150억원- 총 참여신청범위: -0.61%p. ~ +0.70%p.- 총 참여신청건수: 19건② 제194-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,550억원- 총 참여신청범위: -0.56%p. ~ +0.70%p.- 총 참여신청건수: 32건③ 제194-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,000억원- 총 참여신청범위: -0.72%p. ~ +0.70%p.- 총 참여신청건수: 27건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 SK디스커버리(주)와 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 SK증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다..② 지난 2023년 02월 10일 실시한 당사의 수요예측에서 제194회 무보증사채 공모희망금액 총액인 800억원의 1,087.5%에 해당하는 8,700억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여하였고 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액을 유효수요로 결정하였습니다. 또한, 발행회사 및 공동대표주관회사의 합의를 통하여, 금번 발행 예정인 본 사채의 발행금액을 제194-1회 350억원, 제194-2회 400억원 및 제194-3회 750억원으로 결정하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.[제194-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제194-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제194-3회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

"본 사채"의 수요예측, 수요예측에 따른 배정, 청약 및 청약에 따른 배정에 관한 사항은 다음과 같습니다.
가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 K-bond 프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.3. 수요예측 신청 시 수요예측기간, 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.(1) 수요예측기간 : 2023년 02월 10일 09시부터 16시까지로 한다.(2) 최저 신청수량 : 50억원(3) 수량단위 : 50억원(4) 가격단위 : 1bp4. 수요예측시 공모희망금리는 다음과 같다.- 제194-1회 : 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 한다.- 제194-2회 : 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 한다.- 제194-3회 : 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에-0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 한다.5. 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.

6. 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

7. 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

8. 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

9. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다.

13. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.

14. 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020.07.01한국금융투자협회 개정)에 따른다.

나. 청약1. 일정

(1) 청약일 : 2023년 02월 20일

(2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

(3) 청약서 제출기한: 2023년 02월 20일 09시부터 12시까지

(4) 청약금 납입: 2023년 02월 20일 16시까지

2. 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말함. 이하 같음)도 청약에 참여할 수 있다.3. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 다음과 같이 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

(1) 교부장소 : "인수단" 본점

(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2023년 02월 20일

(4) 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

(ii) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

4. 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

5. 청약의 방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2023년 02월 20일 12시까지 청약취급처에 청약한다.

(2) 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다.

(3) 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환한다.

6. 청약단위: 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 전자등록총액을 초과하지 못한다.7. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

8. 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

9. 사채금 납입일 : 2023년 02월 20일

10. "본 사채"의 발행일 : 2023년 02월 20일

11. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)하나은행 SK센터지점

12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

13. 전자등록신청 :(1) 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.(2) 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 공동대표주관회사 중 SK증권 주식회사에게 위임한다.

※ 관련법규
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자
제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정

1. 수요예측에 참여한 "기관투자자"(이하 "수요예측 참여자"로 함. 이하 같음)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

2. "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 "본 사채"의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라, "본 사채" 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.

3. 2.에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.

(1) 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정함을 원칙으로 하되, 인수단간 협의하여 조정할 수 있다.

(2) 전문투자자 및 일반투자자: 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음의 방법으로 배정한다.

(i) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(50억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

(ii) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(3) 상기 (1), (2)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

4. 상기 1. 내지 3.의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록 총액에 미달하는 경우, 각 "인수단"의 인수비율에 따라 자기 책임 하에 처리하기로 한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다.

5. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 SK디스커버리(주) 제194회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

라. 일정
(1) 납입일 : 2023년 02월 20일(2) 발행일 : 2023년 02월 20일

마. 납입장소 : (주)하나은행 SK센터지점
바. 상장일정(1) 상장신청예정일 : 2023년 02월 15일(2) 상장예정일 : 2023년 02월 20일
사. 사채권교부예정일 및 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 갈음합니다.
아. 기타 모집 및 매출에 관한 사항

(1) "본 사채"는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) "본 사채"의 원리금지급은 SK디스커버리(주)가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.30
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.30
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

인수인
주소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
65,000,000,000
0.30
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
35,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000

2,000,000

-

(삭제)

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
75,000,000,000

2,000,000

-

(삭제)

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 17조 (특약사항)"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시가 되어 있는 경우에는 공시로 갈음할 수 있다.1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때6. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때7. "발행회사" 자기자본의 500% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있는 때 8. "발행회사" 자기자본의 500% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있는 때9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리 내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원, %)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제194-1회 무보증사채
350
주1)
2024-08-20
-

제194-2회 무보증사채
400
주2)
2025-02-20
-

제194-3회 무보증사채
750
주3)
2026-02-20
-

(삭제)

(삭제)

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.42%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.44%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 SK디스커버리 주식회사 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.46%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)"갑"은 발행회사인 SK디스커버리㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 이천억원(￦ 200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율유지
담보권설정제한
자산처분한도
지배구조변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와방법에 따라 원리금지급
부채비율 400% 이하(연결기준)
자기자본 300% 이하 (연결기준)
자산의 50%(연결기준)
상호출자제한기업집단 유지

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다. ("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)

① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 SK센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)

① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지)

“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 101.7%, 부채규모는 6,130,560백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)

① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 4,608,767백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 76.5%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 12,158,201백만원이다.

② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 ‘에스케이’이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)

① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 '사채관리계약이행상황보고서'를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 '사채관리계약이행상황보고서'에는 “갑”의 외부감사인이 '사채관리계약이행상황보고서'의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 '사채관리계약이행상황보고서'에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차 : 제194-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
35,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[회차 : 제194-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[회차 : 제194-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융㈜
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
75,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일: 2023년 02월 17일)
(단위 : 건, 억원)

구분
실적

2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

사채관리계약 건수
136
115
125
131
117
119
102
14

사채관리계약 금액
221,910
222,190
242,580
300,440
294,840
281,360
245,310
48,800

- 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556, 8605, 8646

다. 사채관리회사의 권한

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판 외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을”이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며“을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라.사채관리회사의 의무 및 책임

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

제4-6조(사채관리회사의 사임)

① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

■ 공통 사업위험

[가-1. 지주회사의 특성에 따른 위험]
당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사입니다. 지주회사는 자회사 및 관계회사로부터 받는 배당금 수익 등을 주된 수입원으로 하기 때문에
관계회사의 실적이 악화될 경우 지주회사의 수익도 악화될 수 있습니다. 또한 지주회사는
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 규정에 따라 제한된 행위들이 있으며, 이를 위반할 시 제재를 받을 수 있습니다. 2020년 12월 09일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)이 국회 본회의를 통과하였으며, 확정된 공정거래법이 2021년 12월 30일부로 시행되고 있습니다. 이에 따라 당사를 포함한
지주회사 및 상호출자제한기업집단에 속하는 기업들은 사업에 일정 부분 영향을 받을 가능성이 있으므로, 투자자 여러분께서는 이러한 지주회사의 특성을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2017년 06월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시 주주총회의 승인을 받아 2017년 12월 01일을 분할기일로 하여 투자부문을 존속법인으로 하고 사업부문을 신설법인으로 하는 인적분할을 통하여 지주회사로 전환하였습니다. 분할 존속회사인 당사는 사명을 SK디스커버리㈜로 변경하고 지분 소유를 통해 자회사의 사업을 지배하는 투자사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사를 말하며 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고, 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다.지주회사는 크게 순수지주회사(Pure holding company)와 사업지주회사(operating holding company)로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업 활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 공정거래법에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.2016년 09월 공정거래위원회는 공정거래법 시행령 개정안에 대하여 발표하였습니다. 동 개정안에 따라, 공정거래법 상 지주회사의 설립ㆍ전환 요건 중 자산 요건은 자산총액 1,000억원 이상에서 5,000억원 이상으로 상향되었으며, 해당 규정은 2017년 07월 01일부터 시행되었습니다.

※공정거래위원회 공정거래법 시행령 개정안

□ 규제 대상 지주회사 자산 요건 상향(안 제2조제1ㆍ5항 및 부칙 제2조)

ㅇ 지주회사 설립ㆍ전환 요건* 중 자산 요건을 현행 1천억 원 이상에서 5천억 원 이상으로 상향함.

* 현행 지주회사 설립ㆍ전환 요건(시행령 제2조) :①자산총액 1천억 원 이상(자산요건),②자회사 주식가액 총합계가 지주회사 자산총액의 50% 이상(지주비율요건)

ㅇ 또한, 지주회사 자산 요건에 대한 재검토(3년 주기) 근거 규정*을 마련함.

* 국민경제 규모 변화, 지주회사 자산총액 변화, 지주회사 간 자산총액 차이 등을 재검토 고려요소로 명시함.

ㅇ 한편, 개정 시행령 시행('17.7.1.) 전에 지주회사로 설립ㆍ전환한 자산 1~5천억 원인 기존 지주회사와 관련하여 2027년 6월 30일까지 개정규정에 따른 자산 요건(5천억 원)을 충족하도록 하되, 개정 시행령 시행 이후 공정위에 지주회사 제외 신고를 한 경우에는 신고한 날부터 지주회사에서 제외되도록 부칙 경과조치 규정을 두었음.

지주회사의 주요 수입은 용역 및 브랜드사용료, 배당금 수익 등으로 구성되어 있어 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 또한 순수지주회사의 경우 일반 제조업체 및 서비스업체 등과는 달리 영업활동을 통한 수익창출이 불가능 한 점도관계회사에 대한 의존도를 높이는 원인 중 하나입니다. 이러한 이유 등으로 인해 향후 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다. 당사 및 당사의 자회사는 전적으로 통제할 수 없는 시장 상황에 노출될 가능성이 있고 여러가지 예측 불가능한 요소에 따라 손실을 입을 수 있으며, 이러할 경우 당사의 영업실적과 재무상태가 악화될 수 있습니다.

지주회사는 공정거래법에 의거 다음에 해당하는 행위를 하여서는 아니되며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 공정거래법 제17조 제4항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 66조 및 제70조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다. 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[지주회사에 대한 규제 요약]

종 류
내 용

지주회사에 대한 규제
- 부채비율 200% 미만- 금융회사ㆍ비금융회사 주식 동시 소유금지- 자회사 외 계열회사 주식 소유 금지- 자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 20%, 비상장회사 40%- 비계열회사 주식 5% 초과 소유 금지

자료 : 공정거래위원회, 2021년 공정거래백서(2022.01)

[공정거래법상 지주회사 행위제한 위반에 대한 제재 관련 규정]

※ 관련법규 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』제17조(과징금) ④공정거래위원회는 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 내지 제5항을 위반한 자에 대하여 다음 각 호의 금액에 100분의 10을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위 안에서 과징금을 부과할 수 있다.

1. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 제1호의 규정을 위반한 경우에는 대통령령이 정하는 대차대조표(이하 이 항에서 "기준대차대조표"라 한다)상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

2. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 제2호의 규정을 위반한 경우에는 당해 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 당해 자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우 및 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

나. 삭제

다. 가목에 해당하지 아니하는 경우에는 100분의 40

3. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 제3호 내지 제5호, 같은 조 제3항 제2호ㆍ제3호, 같은 조 제4항 또는 같은 조 제5항을 위반한 경우에는 위반하여 소유하는 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

4. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제3항 제1호의 규정을 위반한 경우에는 당해 손자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 손자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 손자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 당해 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 20

나. 가목에 해당하지 아니하는 손자회사의 경우에는 100분의 40제66조(벌칙) ①다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 3년 이하의 징역 또는 2억원 이하의 벌금에 처한다. <개정 1992. 12. 8., 1996. 12. 30., 1998. 2. 24., 1999. 2. 5., 1999. 12. 28., 2001. 1. 16., 2002. 1. 26., 2004. 12. 31., 2007. 4. 13., 2007. 8. 3., 2009. 3. 25., 2012. 3. 21., 2013. 8. 13., 2014. 1. 24., 2014. 5. 28., 2017. 4. 18.>

1. 제3조의2(市場支配的地位의 濫用禁止)의 규정에 위반하여 남용행위를 한 자

2. 제7조(기업결합의 제한)제1항 본문을 위반하여 기업결합을 한 자

3. 제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등)제2항 내지 제5항을 위반한 자

4. 제8조의3을 위반하여 지주회사를 설립하거나 지주회사로 전환한 자

5. 제9조(상호출자의 금지 등), 제9조의2(순환출자의 금지)를 위반하여 주식을 취득하거나 소유하고 있는 자

6. 제10조의2를 위반하여 채무보증을 하고 있는 자

7. 제11조(金融會社 또는 保險會社의 議決權 제한) 또는 제18조(是正措置의 이행확보)의 규정에 위반하여 의결권을 행사한 자

8. 제15조(脫法行爲의 금지)의 규정에 위반하여 탈법행위를 한 자

9. 제19조(부당한 공동행위의 금지)제1항의 규정을 위반하여 부당한 공동행위를 한 자 또는 이를 행하도록 한 자

9의2. 제23조(불공정거래행위의 금지)제1항제7호, 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)제1항 또는 제4항을 위반한 자

9의3. 제23조의3(보복조치의 금지)을 위반한 자

10. 제26조(事業者團體의 금지행위)제1항제1호의 규정에 위반하여 사업자단체의 금지행위를 한 자

11. 제50조제2항에 따른 조사 시 폭언·폭행, 고의적인 현장진입 저지·지연 등을 통하여 조사를 거부·방해 또는 기피한 자

②제1항의 징역형과 벌금형은 이를 병과할 수 있다.

제70조(양벌규정) 법인(법인격이 없는 단체를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)의 대표자나 법인 또는 개인의 대리인, 사용인, 그 밖의 종업원이 그 법인 또는 개인의 업무에 관하여 제66조부터 제68조까지의 어느 하나에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 개인에게도 해당 조문의 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 개인이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.

[전문개정2009.3.25.]

자료 : 법제처

공정거래위원회는 2018년 08월 24일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)에 대하여 입법예고를 한 바 있으며, 11월 27일 국무회의 의결이 완료되었습니다. 그러나, 동 개정안 중 절차법제 일부만 2020년 04월 29일 본회의를 통과하였으며 개정에 이르지 못한 내용은 20대 국회 임기만료로 자동 폐기되었습니다. 이에 공정거래위원회는 공정거래법 개정 재추진을 위하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정안을 2020년 06월 11일부터 07월 21일까지 40일간 입법예고한 바 있으며, 동 전부개정안은 자동 폐기된 전부개정안과 사실상 동일한 내용입니다. 이후 2020년 12월 09일 동 개정안은 국회 본 회의를 통과하였으며, 2021년 12월 30일부터 시행되고 있습니다. 이에 따라 당사를 포함한 공정거래법에 따른 지주회사 및 상호출자제한기업집단에 속해있는 기업들은 사업에 일정 부분 영향을 받을 가능성이 있습니다. 지주회사 또는 상호출자제한기업집단 규제와 관련하여 중요하다고 판단되는 개정법률(안)의 개정 취지 및 내용은 다음과 같습니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률전부개정법률(안) 입법예고(2020.06.11)]

구 분
개정 취지

지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 상향(안 제18조)

1) 현행 지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건이 높지 않아 대기업이 적은 자본으로 과도하게 지배력을 확대할 수 있고, 이렇게 형성된 자회사ㆍ손자회사 등과의 거래를 통해 배당 외의 편법적 방식으로 수익을 수취할 수 있는 문제가 있음.

2) 지주회사를 통한 과도한 지배력 확대를 억지하기 위하여 새로이 설립되거나 전환되는 지주회사(기존 지주회사가 자회사ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우에는 기존 지주회사도 해당)에 한하여 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건을 현행(상장 20%, 비상장 40%)보다 상향(상장 30%, 비상장 50%)함.

상호출자제한기업집단 소속회사의 기존 순환출자에 대한 의결권 제한(안 제22조)

1) 공정거래법은 상호출자제한기업집단에 속하는 회사에 대하여 신규 순환출자를 형성하거나 강화하는 행위를 금지하고 있으나, 상호출자제한기업집단 지정 전에 이미 다수의 순환출자를 보유하고 있었던 기업집단의 경우에는 지정 후 기존에 보유하던 순환출자로 인한 문제를 해소하기 어려운 측면이 있음.

2) 상호출자제한기업집단으로 지정이 예상되는 기업집단이 그 지정 전까지 순환출자를 해소하지 아니하여 순환출자 금지 규정을 면탈하는 일이 발생하지 아니하도록 새로이 상호출자제한 기업집단으로 지정되는 기업집단의 경우에는 지정 전부터 보유한 기존 순환출자에 대해서도 의결권을 제한함.

대기업집단 소속 공익법인의 의결권 제한 규정 신설(안 제24조, 제28조)

1) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 현행 공정거래법상 별도 규제를 받지 않아 공익법인으로서 세금혜택을 받으면서 동일인 등의 기업집단에 대한 지배력 확대 및 사익편취 수단으로 이용될 우려가 있음.

2) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 계열사 주식에 대한 거래 및 일정 규모 이상의 내부거래에 대하여 이사회 의결을 거친 후 이를 공시하도록 함.

3) 특히 상호출자제한기업집단 소속 공익법인의 국내 계열회사 주식에 대한 의결권 행사는 원칙적으로 제한하되, 계열회사가 상장회사인 경우에는 임원임면, 합병 등의 사유에 한하여 특수관계인과 합산하여 15% 한도 내에서 의결권 행사를 허용함.

사익편취 규제대상 확대(안 제46조)

1) 현행 공정거래법은 대기업집단의 경제력집중을 심화시키고 중소기업의 공정한 경쟁 기반을 훼손하는 부당내부거래를 근절하기 위해 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사와, 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사는 해당 특수관계인에게 부당한 이익제공을 하지 못하도록 하고 있으나, 규제기준에 못 미치는 회사의 내부거래 비중이 더 높은 것으로 나타나는 등 규제의 실효성이 미흡한 측면이 있음.

2) 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대함.

자료 : 법제처

[공정거래법 전면개편 추진 경과]

추진 사항
일 정

법 집행 체계 개선 TF
2017년 8월 ~ 2018년 2월

공정거래법 전면개편 특위
2018년 3월 ~ 2018년 7월

입법예고
2018년 8월 24일 ~ 2018년 10월 4일

공청회
2018년 9월 28일

규제개혁위원회 심사 완료
2018년 11월 9일

법제처 심사 완료
2018년 11월 21일

국무회의 심의 및 의결
2018년 11월 27일

정무위원회 상정
2019년 3월 29일

일부 절차법제 국회 통과
2020년 4월 29일

20대 국회 임기만료로 자동 폐기
2020년 5월 29일

입법예고
2020년 6월 11일 ~ 2020년 7월 21일

공정거래법 전면개편 국회 본회의 통과
2020년 12월 9일

전면 개정 공정거래법 공포
2020년 12월 29일

시행
2021년 12월 30일

자료 : 공정거래위원회, 언론 자료

한편, 최근 자유로운 시장 경쟁을 촉진하기 위한 목적으로 공정거래위원회에서 2022년 8월 11일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 일부개정안을 입법예고함에 따라 지주회사의 규제 완화를 기대해볼 수 있습니다. 그러나 이러한 개정 추진에도 불구하고 당사는 지주회사로서 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)에 영향 받고 있으며 향후 공정거래위원회의 판단과 의사결정에 따라 규제가 변동될 수 있습니다. 본안의 주요 개정 내용은 아래와 같으며, 투자자 여러분께서는 이러한 지주회사의 특성을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[공정거래법 시행령 일부개정안 주요 내용(요약)]

구분
현행
개정안

1
동일인 친족 범위
- 혈족 6촌, 인척 4촌
- 혈족 4촌, 인척 3촌 (예외 있음)

- 사실혼 배우자 미포함
- 친생자 있는 사실혼 배우자 포함

2
사외이사지배회사
- (Opt-out) 원칙적 계열회사 편입, 임원독립경영 신청 후 제외
- (Opt-in) 원칙적 계열회사 제외, 독립경영요건 미충족시 편입

3
중소벤처기업 계열편입 유예
- R&D 비중 5%이상 중소기업 대상
- R&D 비중 3%이상 중소기업 대상

- 자회사 편입유예 여부 불분명
- 자회사 편입유예 명시

- 계열편입과 동시에 유예신청
- 계열편입 후 1년 내 유예신청

4
임원독립경영 거래의존도 요건
- 임원독립경영 요청일의 '직전 1년간' 거래금액 기준
- 임원독립경영 요청일의 '직전 사업연도' 거래금액 기준

자료 : 공정거래위원회

[가-2. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]2022년 현재 코로나19 확산세가 진정되며 세계경제는 엔데믹 국면을 맞이하고 있지만,
전세계적으로 기록적인 인플레이션으로 인해 미국을 비롯하여 주요국 기준금리의 인상 속도가 가속화됨에 따라 실물, 금융 경제가 악화되고 있습니다. 추가로 우크라이나-러시아 전쟁과 같은
지정학적 리스크 및 코로나19로 악화된 공급망으로 인해 중장기적으로는 세계 경기 침체의 가능성이 제기되고 있습니다. 2023년 1월 IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망에 따르면 2021년 세계 경제성장률은 6.2%를 기록하였으며, 2022년에는 3.4%, 2023년에는 2.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2021년 4.1%를 기록하였으며, 2022년과 2023년에 각각 2.6%, 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였고, 2024년 경제 성장률은 2.3%로 전망하고 있습니다.
국내경제는 주요국의 금리 인상 가속화, 우크라이나 전쟁 장기화 등의 하방리스크가 존재하고 있으며, 중국 성장세 회복이 지연되는 상황에서 미국·유럽 경기가 둔화될 경우 국내 경제에 상당한 영향을 미칠 것으로 전망되고 있습니다. 투자자께서는 당사의 주요 사업들의 현황과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

2019년 11월경부터 발생한 코로나19는 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 2021년 상반기에 코로나19가 재확산되며 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 저하되었습니다. 이후 코로나19 백신 보급의 확산으로 확진자 수가 감소되고 사회적 거리두기도 점차 완화되며 안정되는 양상을 보였으나, 신종 변이 바이러스에 따라 코로나19가 재확산되면서 경기 회복이 지연되었습니다. 2022년에는 중국의 제로 코로나 방역 정책 완화 및 한국의 실내 마스크 착용 의무 해제에 따라 코로나19로 인한 경제 성장 둔화가 점차 해소될 전망입니다. 그러나 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 사태 등으로 인해 국내외 정세 불안도가 높고 글로벌 불확실성이 잔존하고 있으므로 투자자분들께서는 전개상황과 경제적 영향을 주의깊게 관찰하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.국제통화기금(IMF)이 2023년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2023년 세계경제성장률 전망치는 2.9%로 2022년 10월 예상한 전망치(2.7%)보다 0.2%p 소폭 상향되었습니다. 국제통화기금(IMF)은 인플레이션과 러시아-우크라이나 전쟁을 2023년 주요 리스크 요인으로 보았고, 인플레이션이 2022년 8.8% 대비 2023년 6.6%, 2024년 4.3%로 완화될 전망이지만 코로나19 바이러스 출현 이전 3개년 수치인 3.5%보다는 여전히 높은 수준임을 강조하였습니다. 미국은 내수시장의 수요 회복으로 2022년 10월 전망치 1.0%에서 2023년 01월 1.4%로 0.4%p. 상향 조정 되었으며, 유럽은 중앙은행의 빠른 금리 인상에 따른 물가 안정 효과로 2022년 10월 전망치 0.5%에서 2023년 01월 0.7%로 0.2%p. 상향 조정 되었습니다. 중국 또한 제로 코로나 방역 정책 완화와 경기부양책 효과로 2022년 10월 전망치 4.4%에서 2023년 01월 5.2%로 상향 조정 되었습니다. 그러나 이러한 글로벌 경기 환경 개선에도 불구하고 2023년 01월 국내 경제 성장률 전망치는 1.7%로 2022년 10월 전망치 2.0%대비 0.3%p. 하향 조정 되었습니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위: %,%p.)

구분
2021년
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)

2022년 10월(A)
2023년 1월(B)
조정 (C)
2022년 10월(D)
2023년 1월(E)
조정 (F)

세계
6.2
3.4
2.7
2.9
0.2
3.2
3.1
-0.1

선진국
5.4
2.7
1.1
1.2
0.1
1.6
1.4
-0.2

미국
5.9
2.0
1.0
1.4
0.4
1.2
1.0
-0.2

유로존
5.3
3.5
0.5
0.7
0.2
1.8
1.6
-0.2

일본
2.1
1.4
1.6
1.8
0.2
1.3
0.9
-0.4

영국
7.6
4.1
0.3
-0.6
-0.9
0.6
0.9
0.3

캐나다
5.0
3.5
1.5
1.5
0.0
1.6
1.5
-0.1

신흥국
6.7
3.9
3.7
4.0
0.3
4.3
4.2
-0.1

러시아
4.7
-2.2
-2.3
0.3
2.6
1.5
2.1
0.6

중국
8.4
3.0
4.4
5.2
0.8
4.5
4.5
0.0

인도
8.7
6.8
6.1
6.1
0.0
6.8
6.8
0.0

한국
4.1
2.6
2.0
1.7
-0.3
2.7
2.6
-0.1

자료 : IMF World Economic Outlook(2023.01)

한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2022년과 2023년에 각각 2.6%, 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였고, 2024년에는 2.3%로 전망하였습니다. 한국은행은 국내경제는 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름으로 이어지겠으며, 2023년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하고 있습니다.

[한국 경제 성장률 전망]

(단위: 전년동기대비, %)

구분

2021
2022(E)

2023(E)

2024

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

연간

GDP

4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7
2.3

민간소비

3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

설비투자

9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1
3.6

지식재산생산물투자

4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6
3.6

건설투자

-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2
0.7

상품수출

10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7
3.3

상품수입

12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4
2.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022.11)

2022년부터 코로나19 확산세가 진정됨에 따라 주요국의 위드코로나 정책이 시행되고 2023년 현재는 세계 경제가 엔데믹 국면을 맞이하고 있습니다. 그러나 WHO에서는 아직까지 코로나19 엔데믹 선언에 보수적으로 접근하고 있고, 이에 따라 국내에서도 확진자 7일 격리 방역 의무 조치를 유지하고 있어 향후 방역당국의 귀추에 대한 지속적인 관심이 필요해보입니다.

전세계 코로나19 확진자 수 추이 (2022.02~2023.01)

출처 : 코로나19 실시간 상황판

[코로나19 엔데믹 전환 관련 발표]

일자
내용

2022.03.26.

미국 하와이주 실내 마스크 착용 의무화 해제, 미국 전역 실내 마스크 착용 의무화 해제

2022.04.18.
미국연방법원 대중교통 마스크 의무화 행정조치 무효화 판결

2022.10.01.
한국 입국 후 1일차 PCR검사 의무 중단

2022.11.01.
독일 예방접종위원장 엔데믹 전환 언급

2023.01.08.
중국 해외 입국자에 대한 시설 격리 폐지

2023.01.30.
한국 실내 마스크 착용 의무화 해제

출처 : 언론사 보도자료

추가로 러시아-우크라이나 전쟁과 같은 지정학적 리스크로 인해 석유 등 원자재 가격이 폭등하고 안전자산에 대한 수요가 증가함에 따라 원/달러환율 또한 급등한 상황입니다. 이처럼 코로나19 사태의 영향에서 벗어난다고 하더라도 그 여파로 인한 생산성 향상 둔화, 불평등 심화, 인적자원 축적 부진 등과 같은 부정적 요인이 발행할 수 있으며 러시아-우크라이나 전쟁과 같은 외교적 마찰 및 국가간 무역 갈등으로 인해 중장기적으로는 세계 경기의 저성장 기조가 이어질 수 있으므로, 세계 경기 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.당사와 계열사의 주요 사업부문은 LPG판매사업, 제약사업, 친환경소재 사업, 부동산 개발업으로 다각화된 사업 포트폴리오를 형성하고 있으나, 상기와 같이 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 사태 및 코로나19 여파에 따른 국내외 경기 둔화 등으로 인하여 소비 위축 및 기업의 투자/생산 감소가 지속될 경우 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사와 계열사의 주요 사업 현황과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

■ LPG판매사업 부문 - SK가스㈜

[나-1. CP가격 및 환율 변동 관련 위험]LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 70%를 수입에 의존해야 하기 때문에
중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다. SK가스㈜는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만,
CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 SK가스㈜의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

LPG는 Liquefied Petroleum Gas의 약칭으로 액화 석유 가스라고 합니다. LPG는 상온/상압에서는 기체 상태이나 이것을 가압 또는 냉각시키면 쉽게 액화되므로 다른 가스 연료와 비교할 때 저장과 수송이 용이하고 열효율이 높은 청정 연료이자 저공해 에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산되지만 대부분은 유전의 수반가스로부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사를 열분해하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다. LPG는 프로판(Propane, C3)과 부탄(Butane, C4)을 주성분으로한 가스를 액화한 것(기화된 것 포함)으로 기화 온도 차이에 따라 용도ㆍ특성이 구별됩니다. 프로판은 주로 취사용ㆍ난방용ㆍ산업용연료 및 석유화학용 원료로, 부탄은 자동차와 이동식 난방기의 연료 및 석유 화학용 원료로 주로 사용됩니다.국내 LPG의 수요에 비해 국내 정유사의 원유 정제 및 석유화학공정 시 부산물로 생산되는 LPG의 양은 국내수요의 37.6% 수준이므로, 그 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다. 국내 정유사 생산분도 수입된 원유로부터 추출되는 현실을 감안하면 수입의존도가 절대적인 수준으로 중동 정세 및 국제유가 등 외부 환경요인에 따른 수급상 변동 위험이 상존하고 있습니다.LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 CP가격을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 2010년-2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와 840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 특히 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말 본격화된 저유가로 인해 CP가격은 유례없이 하락하여 2015년에는 프로판과 부탄이 각각 평균 톤 당 416달러와 437달러를 보였습니다. 2016년에는 각각 톤 당 323달러와 356달러로써 최근 10년간 가장 낮은 가격 수준을 기록하였으나 2017년에는 유가 반등, 미국의 허리케인, 동절기 수요 증가 등으로 프로판과 부탄이 각각 톤당 연평균 468달러, 502달러로 다소 상승하였습니다. 그 후 2018년 4월까지 프로판 및 부탄 CP가격은 각각 475달러와 470달러 수준까지 하락하였다가 2018년 10월 655달러까지 상승했습니다. 그 직후 2018년 11월 호주 물량 신규 공급으로 인해 CP가격이 하락하기 시작하여, 2019년 1월 LPG 프로판 및 부탄이 각 톤당 430달러와 420달러까지 낮아졌다가, 2019년 5월 미국 LPG수출차질, 동아시아 수요강세 등의 요인으로 CP 가격은 525달러 및 530달러로 소폭 반등하였으나, 2019년 9월 미국 LPG 공급과잉으로 350달러 및 360달러로 낮아졌습니다. 이후 사우디 원유시설 피폭, 미국과 이란의 국가간 감정 고조 등으로 2020년 1월 565달러 및 590달러까지 상승하던 CP가격은 2020년 2월 코로나19 및 미국 LPG 공급 과잉 지속으로 다시 하락하여 505달러 및 545달러를 기록했습니다. 2020년 3월 유가 감산 협상 실패에 따른 유가 급락 및 코로나19 글로벌 확산에 따른 수요 감소로 인해 4월기준 230달러 및 240달러로 하락하였습니다. 2020년 5월에는 소폭 반등한 340달러 를 기록하였습니다. 2020년 10월에는 연속 상승세를 보이며 375달러 및 380달러를 기록하였으며, 2021년 1월에는 큰 상승폭을 보이며 550달러 및 530달러를 기록하며 코로나 이전 수준으로 회복하였습니다. 2021년 11월까지 상승세가 지속되면서 CP가격은 프로판 870달러, 부탄 830달러를 기록하였으며, 2022년 4월에는 2050 탄소중립 정책이 전세계적으로 강화되며 에너지전환이 추진되는 상황에서 코로나19 확산 및 러시아-우크라이나 침공에 따른 국제유가 인상 여파와 수급 부족 등이 복합적으로 작용하여 940달러, 960달러를 기록하며 2017년 이후 최고치를 기록하였습니다. 이후 하반기 부터 조정세를 보이며 2022년 12월 각 톤당 가격은 650달러, 650달러로 2021년 8월 수준까지 낮아졌습니다.

[LPG Contract Price 가격추이]
(단위 : 달러/톤)

lpg contract price.jpg
lpg contract price

자료 : Aramco

[LPG Contract Price 가격추이]

(단위 : 달러/톤)

'17년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
435
510
480
430
385
385
345
420
480
575
575
590

부탄(C4)
495
600
600
490
390
390
365
460
500
580
580
570

'18년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
590
525
480
475
500
560
555
580
600
655
540
445

부탄(C4)
570
505
465
470
505
560
570
595
635
655
525
415

'19년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
430
440
490
515
525
430
375
370
350
420
430
440

부탄(C4)
420
470
520
535
530
415
355
360
360
435
445
455

'20년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
565
505
430
230
340
350
360
365
365
375
430
450

부탄(C4)
590
545
480
240
340
330
340
345
355
380
440
460

'21년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
550
605
625
560
495
530
620
660
665
800
870
795

부탄(C4)
530
585
595
530
475
525
620
655
665
795
830
750

'22년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
740
775
895
940
850
750
725
670
650
590
610
650

부탄(C4)
710
775
920
960
860
750
725
660
630
560
610
650

자료 : Aramco

향후 CP의 기조적인 상승여부 및 수준 등을 예단하기는 어려운 상황이며 중단기 국제유가 등락에 연계된 변동성 및 예측 불확실성 또한 상존하고 있습니다. 이처럼 LPG 국제가격의 변동폭이 높은 특성상 SK가스㈜를 비롯한 LPG 사업자들이 이를 국내 가격에 적절하게 반영하지 못한다면 매출 및 수익성에 불리한 영향을 받을 수 있습니다.한편, SK가스㈜는 LPG의 수출입을 달러로 결제함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다. 2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 상승세를 나타내다가 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원달러 환율은 하락하였으나, 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈가 제기됨에 따라 재차 상승하였습니다. 2021년 하반기에는 국제 유가 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 확대되고 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자 수 급증 등으로 불확실성에 따라 1,170원 ~ 1,190원의 박스권을 형성하였습니다.2022년 상반기에는 우크라이나 사태에 따른 경기 침체 불안감, 시장 예상치를 크게 상회한 미국의 5월 소비자물가 상승률, 6월 FOMC의 75bp 금리 인상과 추가적인 자이언트 스텝 금리인상 예고, 각국의 금리 인상에 대한 우려로 환율이 크게 상승하는 모습을 보였고 9월 FOMC 회의를 통해 미 연준의 선제적이고 공격적인 금리인상 기조가 재차 확인되면서 달러화 강세 흐름 역시 한층 강화되며, 2022년 9월 26일 달러 강세와 위험 회피 심리 등에 연동되며 금융위기 이후 처음으로 원/달러 환율이 1,430원대에 들어서기도 했습니다. 이후 원/달러 환율은 하락 추세를 보이며 2023년 1월 1,240원을 상회하는 수준을 보이고 있습니다. 미 연준의 공격적 금리인상 사이클에 따른 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크 및 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 그리고 러시아 일부 동원령으로 촉발되고 있는 러-우 전쟁 확산 등으로 인해 향후에도 원/달러 환율은 큰 변동성을 보일 수 있으며, 이러한 변동성 확대는 SK가스㈜를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

[원/달러 환율 추이]
(단위 : \/$)

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

자료 : 서울외국환중개

이처럼 여러 불확실성 요인이 상존하는 가운데 글로벌 경기에 따른 예상을 벗어난 환율상승(원화절하) 발생시 수입 원재료에 대한 가격부담을 비롯하여 외화 부채의 실질적 증가 등은 수익성 및 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다.SK가스㈜는 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스 등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였습니다. 2010년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 2010년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있습니다. 또한, SK가스㈜의 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있습니다.하지만 상기에 기재한 바와 같이 LPG 국제가격의 변동폭은 다소 높은 수준이며, 국내 가격에 적절하게 반영되지 못할 경우 매출 및 수익성에 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 환율 변동성이 지속될 경우 SK가스㈜를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나-2. LPG수요 둔화 관련 위험]
LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 수송용 소비가 위축되고 있습니다. 특히, 전체 수요의 37.08%(2017년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하던 수송용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 4.9% 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용하였습니다. 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 큰 수송용 소비는 감소하고 있으나 공업원료용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 11.7% 증가함에 따라 LPG 소비의 절대량은 소폭 증가추세입니다.2019년 3월 장애인,국가유공자 등에게만 허용되었던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지하면서 LPG차량 공급 및 수송용 수요의 확대를 기대하고 있으나,
향후 급격한 시장상황 변동 및 정책적 제약으로 인하여 차량용 LPG수요는 감소할 수 있으며 산업용 및 공업원료용 LPG수요 또한 급감한다면 SK가스㈜의 수익성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 LPG 수요는 정부의 에너지원 다변화 및 청정 에너지 보급 확대 정책, 그리고 경제 발전에 따른 석유ㆍ가스 에너지 선호에 힘입어 '90년대 중반까지는 연평균 10%를 상회하는 큰 폭의 수요 증가세를 보여 왔으나, '90년대 중반 이후 LNG 도시가스의 보급 확대, 국제 LPG 가격의 상승 등으로 수요 증가율이 둔화되었습니다. 또한 IMF 이후 저렴한 LPG 가격으로 LPG 차량이 급증함에 따라 정부는 제1차 에너지 세제 개편을 단행하여 차량 연료 (휘발유 : 경유 : LPG) 간 상대 가격비가 100 : 75 : 60 수준으로 유지되도록 하면서 부탄 수요 증가폭은 점차 감소되었습니다.그러나 경유 차량의 증가 등으로 수도권 대기 오염이 날로 심각해져 사회적 비용이 계속 증가하고 있는 상황에서 2005년부터 경유 승용차가 시판됨으로써 수도권 대기오염은 더욱 심각해질 것이라는 사회적(환경 시민 단체, 정부, 관련 국회의원 등)인 공감대가 형성되었습니다. 이에 따라 정부는 차량용 연료간 상대 가격 비율을 선진국 수준인 100 : 85 : 50 수준으로 결정하여 관련법률(「개별소비세법」)을 개정 (2005. 7월 공포, 시행)함으로써 제2차 에너지 세제 개편을 시행하였습니다. 이러한 에너지 가격 구조 개편으로 인해 LPG 차량용 부탄 수요는 다시 점차 증가했습니다. 하지만, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하는 추세이며, 이에 대응하기 위해 SK가스㈜는 2003년 9월, ㈜E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.한국가스안전공사의 가스통계에 따르면 2011년부터 2021년까지 국내 LPG 수요는 연평균 1.4% 증가했습니다. 수송용의 수요는 감소했고, 이외 가정ㆍ상업용, 도시가스용, 산업용, 공업원료용 LPG 수요는 평균적으로 증가하였습니다. 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 큰 수송용 소비는 감소하고 있으나 공업원료용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 11.7% 증가함에 따라 LPG 소비의 절대량은 소폭 증가추세입니다.가정ㆍ상업용 수요는 2011년부터 2014년까지 감소하였으나 2015년부터 2016년까지는 기존 도시가스 설비 일부의 LPG 시설 전환, 정부의 마을단위 LPG 배관망 지원사업 효과 등으로 증가세 보였고, 다시 2017년에는 전년대비 수요가 소폭 감소하였습니다. 2018년, 2019년에는 전년대비 수요가 증가세를 기록했으나, 2020년 증가세가 소폭 감소한 뒤 2021년 다시 회복하는 모습을 보였습니다. 가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG도시가스의 보급확대에 따라 지속적으로 수요가 감소해 왔으며, 한국가스공사는 2017년말 기준 83.1%인 도시가스 보급률을 2022년까지 90% 이상으로 확대한다는 계획을 수립해 놓고 있어, 가정ㆍ상업용 LPG 수요의 기조적 회복은 어려울 것으로 판단됩니다.

반면, 공업원료용의 경우 2016년 SK Advanced 신규 PDH 공장 준공, 기존 효성 등 PDH 공장 증설 및 LPG 가격경쟁력 개선에 따른 납사대체용 수요 증가로 2015년 대비 2019년 약 160% 증가하였습니다. 2020년 및 2021년 증가율은 각각 6.85% 및 -0.97%로 증가세가 둔화된 추세이나, 향후 글로벌 LPG 초과 공급에 따라 공업원료용 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.

[용도별 국내 LPG 수요 추이]
(단위: 천톤)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

물량
가정ㆍ상업용
1,616
1,570
1,596
1,556
1,546
1,570
1,511
1,432
1,529
1,545
1,593

도시가스용
213
77
80
150
82
80
64
96
190
632
562

수송용
2,563
2,655
3,051
3,098
3,323
3,549
3,715
3,758
4,010
4,126
4,249

산업용
1,181
1,076
1,083
938
1,096
884
740
648
607
673
660

공업원료용
4,817
4,864
4,552
3,639
2,939
3,257
1,764
1,902
1,800
1,323
1,572

합계
10,390
10,242
10,362
9,381
8,986
9,340
7,794
7,836
8,136
8,299
8,636

증가율(YoY)
가정ㆍ상업용
2.93%
-1.63%
2.57%
0.65%
-1.53%
3.90%
5.52%
-6.34%
-1.04%
-3.01%
-1.97%

도시가스용
176.62%
-3.75%
-46.67%
82.93%
2.50%
25.00%
-33.33%
-49.47%
-69.94%
12.46%
42.28%

수송용
-3.47%
-12.98%
-1.52%
-6.77%
-6.37%
-4.47%
-1.14%
-6.28%
-2.81%
-2.89%
-4.90%

산업용
9.76%
-0.65%
15.46%
-14.42%
23.98%
19.46%
14.20%
6.75%
-9.81%
1.97%
-9.22%

공업원료용
-0.97%
6.85%
25.09%
23.82%
-9.76%
84.64%
-7.26%
5.67%
36.05%
-15.84%
-19.05%

합계
1.45%
-1.16%
10.46%
4.40%
-3.79%
19.84%
-0.54%
-3.69%
-1.96%
-3.90%
-5.69%

(주1) 증감률은 전년 말 대비 증감률임

(주2) 휘발유+전기차는 휘발유 차량에 포함, LPG+전기차는 LPG에 포함

자료 : 한국가스안전공사 가스통계(2021년)

LPG 차량의 경우, 고유가 지속과 세제개편에 따른 가격경쟁력 확보 및 정부의 청정수송연료 보급확대 노력 등으로 2009년까지 전체 차량 증가율을 상회하는 성장세를 기록하였습니다. 그러나, 정책적 제약(장애인, 국가유공자, 택시, 렌터카 등으로 차량용도, 사용 계층을 제한)으로 수요시장이 한정된 가운데, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하였습니다. 이에 대응하기 위해, 정부는 2008년 4월 17일자로 경차 및 하이브리드 차량에 LPG를 사용할 수 있도록 액화석유가스 안전관리 및 사업법 시행 규칙을 개정 공포함에 따라, 자동차 제작사는 LPG를 연료로 사용하는 경차를 2009년 3월부터, 하이브리드 차량은 2009년 7월부터 출시하였습니다. 또한, 정부는 2011년 11월 25일자로 장애인들의 재산권 손실을 막기 위해 장애인들이 5년 초과 사용한 LPG차량의 경우 일반인에게 판매할 수 있도록 허용하였습니다. 그럼에도 불구하고, 최근 LPG 차량등록대수가 감소함에 따라 수송용 LPG 소비량이 2010년 이후 지속적으로 감소하였습니다. 한편, 2017년부터는 5년된 LPG차량의 일반인 구매가 가능하게 되었으며, 2019년 3월 장애인,국가유공자 등에게만 허용되었던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지하면서 LPG차량 공급 및 수송용 수요의 확대를 기대하고 있습니다. 아래의 유종별 자동차 등록현황 추이를 살펴보면, LPG차량 등록대수는 2014년 234만대를 기록한 이후 정책적 제약 및 시장상황 등의 영향으로 꾸준히 감소하여 2018년 12월 204만대를 기록하였습니다. 그러나 2019년 3월 LPG 사용자제한 폐지로 인하여 2019년에는 2018년 대비 -1.51% 감소한 200만대를 기록하여 감소폭이 급감하였으며, 2020년에는 198만대를 기록하며 감소폭이 더욱 줄었습니다. 2022년 11월 기준 LPG차량 등록대수는 191만대로 2021년말 195만대 대비 소폭 감소한 수치를 기록하였습니다.향후 급격한 시장상황 변동 및 정책적 제약으로 인하여 차량용 LPG수요는 감소할 수 있으며 산업용 및 공업원료용 LPG수요 또한 급감한다면 SK가스㈜의 수익성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[유종별 자동차 등록 현황]
(단위: 대)

구 분
2022.12
2021.12
2020.12
2019.12
2018.12
2017.12
2016.12
2015.12
2014.12

등록대수
휘발유
12,069,043
11,759,565
11,410,484
10,960,779
10,629,296
10,369,752
10,092,399
9,808,633
9,587,351

경유
9,758,173
9,871,951
9,992,124
9,957,543
9,929,537
9,576,395
9,170,456
8,622,179
7,938,627

LPG
1,904,860
1,945,674
1,979,407
2,004,730
2,035,403
2,104,675
2,167,094
2,257,447
2,336,656

기타
1,771,002
1,333,911
983,964
754,314
608,319
477,473
373,402
301,626
255,321

계
25,503,078
24,911,101
24,365,979
23,677,366
23,202,555
22,528,295
21,803,351
20,989,885
20,117,955

증감
휘발유
2.63%
3.06%
4.10%
3.12%
2.50%
2.75%
2.89%
2.31%
2.00%

경유
-1.15%
-1.20%
0.35%
0.28%
3.69%
4.43%
6.36%
8.61%
7.34%

LPG
-2.10%
-1.70%
-1.26%
-1.51%
-3.29%
-2.88%
-4.00%
-3.39%
-2.31%

기타
32.77%
35.57%
30.44%
24.00%
27.40%
27.87%
23.80%
18.14%
19.64%

계
2.38%
2.24%
2.91%
2.05%
2.99%
3.32%
3.88%
4.33%
3.70%

(주1) 증감률은 전년 말 대비 증감률임.자료 : 국토교통부 통계누리

[나-3. 규제 관련 위험]LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로
2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때,
LPG 산업은 정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다.

LPG는 국내 민수용 수요의 많은 부분을 수입에 의존하고 있으며, 대중 연료로 수급 안정이 매우 중요합니다. 따라서 수급에 문제가 발생할 경우 국민 경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정부는 수급 안정을 위한 제도적 장치로 수출입업 등록시 일정 규모 이상의 저장 시설을 보유토록 하고, 수입업자에게는 민간 비축 의무(석유 및 석유대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수 판매량의 일정분에 해당하는 저장 시설을 보유해야 함)를 부여하고 있습니다.이와 같이 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 한편 정부는 2016년 8월 29일 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령 일부개정령(안)을 입법예고하고 저장시설 구비요건을 크게 완화시킬 방침으로 LPG수출입 시장의 민간 참여를 유도했습니다. 2016년 11월 22일 유일호 경제부총리 겸 기획재정부 장관 주재로 열린 국무회의에서 이같은 내용의 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령' 개정안을 심의·의결하였습니다. 동 법률 개정안은 저장시설의 용량을 원칙적으로 전년도 액화석유가스 내수판매량의 30일분에 해당하는 양에서 15일분에 해당하는 양으로 하여 액화석유가스수출입업자에 대한 시설기준을 완화하려는 것이 주요 골자이며 이에 따라 3개 중소업체(호라이즌홀딩스, 코리드, 삼영가스플랜트)가 조건부 등록을 하였으나 유가 하락 등 사유로 조건부 허가가 취소되면서 향후 단기간내 LPG업계의 과점체제 변동은 크지 않을 것으로 예상됩니다.다양한 운송수단(탱크로리, 용기, 배관 등) 및 유통과정의 다수 참여자 관여 등으로(수입ㆍ생산ㆍ소비과정) 정부는 가스 안전 관리의 중요성을 감안, LPG 충전 및 판매, 집단 공급과 가스용품 제조 등의 각 사업 영역별로 허가제를 실시하고 있으며, 아울러 일정 규모 이상의 사용 시설에 대해서도 사용 전에 반드시 법정 검사를 필하도록 하고 있습니다. 투자자께서는 LPG산업의 법적규제 및 정부규제에 유의 하시어 투자에 임해주시길 바랍니다.

[나-4. 산업 내 경쟁위험]국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 SK가스㈜와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다. SK가스㈜는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나,
LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다.

국내 LPG 판매 시장은 오랜 업력을 바탕으로 하는 도입능력과 전국적으로 유리한 입지조건의 대규모 유통망을 확보하고 있는 수입사인 SK가스㈜, E1 및 정유사들(SK에너지, GS칼텍스 등)에 의한 과점체제가 유지되는 가운데, SK가스㈜는 산유국 주요 기업들과의 오랜 매입거래관계와 대규모 여유 저장시설 및 474개의 충전소(2022년 12월 말 기준)를 국내 판매기반으로 확보하고 있습니다.

또한, 국내 LPG 산업은 저장기지 건설을 위한 장기간의 시간과 초기 시설투자비용, 계절적 요인과 국제수급을 고려한 안정적인 도입능력, 전국적인 유통망 구축 등이 영업에 중요한 요소로 작용하고 있어 진입장벽이 높은 특징이 있습니다. 국내 LPG 수입시장은 SK가스㈜와 E1이 양분하고 있으며, 수입 판매라는 사업특성과 함께 저장기지 및 전국적인 판매망을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. SK가스㈜ 및 E1의 점유율 합계 추이는 2020년 71.9%, 2021년 72.3%를 기록해 온 가운데, 2022년 3분기 말 기준 SK가스㈜와 E1의 국내 LPG시장 점유율은 각각 약 37.2%, 33.3%로 양사합계 70.5%로 나타나 시장의 경쟁구도에 큰 변화는 관찰되지 않고 있습니다.

[업체별 국내 판매 및 시장 점유율 추정 실적]
(단위: 천톤, %)

품명
회사명
2022년 3분기(누적)
2021년 3분기(누적)
2021년
2020년

판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S

LPG
SK가스
2,623
37.2%
2,982
43.2%
3,955
43.40%
3,759
41.4%

E1
2,347
33.3%
2,031
29.4%
2,637
28.90%
2,768
30.5%

SK에너지
563
8.0%
515
7.5%
694
7.60%
701
7.7%

GS-Caltex
714
10.1%
585
8.5%
769
8.40%
791
8.7%

S-OIL
464
6.6%
463
6.7%
611
6.70%
635
7.0%

현대오일뱅크
209
3.0%
214
3.1%
293
3.20%
294
3.2%

기타 석유화학사
125
1.8%
112
1.6%
155
1.70%
137
1.5%

합 계
7,045
100.0%
6,902
100.0%
9,114
100.00%
9,086
100.0%

주1) 자료 : 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계 - 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되어 있습니다. - 상기 통계에는 PEDSIS 기준에 의거하여 정유사 등 일부 업체 대상 판매 물량이 제외되어 있으며, 이를 포함한 SK가스㈜의 '22년 3분기 누적 국내 판매량은 2,812천톤 입니다. - 상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다.자료 : SK가스㈜ 분기보고서(2022.09)

LPG 산업의 성장성이 제한되어 있고 전체 유류에너지 중 소비비율이 점차 하락하는 등 수요기반이 악화되는 가운데, 시장축소가 발생할 경우 과점체제 내에서 경쟁이 심화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 과점산업의 특성상 급격한 수익성 악화 가능성은낮으나 산업의 규모가 축소될 경우 LPG산업이 지닌 높은 고정비로 인하여 일정수준의 매출이 발생하지 않을 경우 수익성이 하락할 가능성이 높습니다.한편 국내 LPG 수입업 시장에 총 3개 중소업체(호라이즌홀딩스 2015년 7월 등록, 코리드 2016년 7월 등록, 삼영가스플랜트 2016년 9월 등록, 한양 2016년 11월 등록)가 한국석유관리원의 LPG수출업 조건부 등록(조건부 등록이란 실제로 자본의 투자 없이 서류상으로만 산업부로부터 인가를 받은 것)을 했던 사실이 있으나, 실제로 시장에 진입할 수는 없을 것으로 판단됩니다. 유가 하락에 LPG 가격이 떨어지고 내수 판매량의 30일이던 LPG 저장능력이 15일로 축소되면서 지난 2015년부터 등장했던 LPG 수출입 등록 추진업체들의 조건부 허가가 무효화되었습니다. 디에스티, 삼영가스플랜트, 한양은 각각 2018년 8월, 10월, 12월부로 산업통상자원부로부터 최종 허가 취소 통보를 받았으며, 2015년 3월 LPG 수출입 조건부 허가를 받았던 호라이즌홀딩스는 코스닥 상장사인 액트를 인수한 뒤 이를 공시하면서 등락하는 주가를 조작해 8억여원의 부당이득을 챙긴 혐의로 서울남부지검에 적발되어 조사를 받았습니다. 아직까지는 추가적인 시장 진입 사업자가 등장하지 않아 과점체제의 점유율 변동은 크지 않을 것으로 예상되나, LPG 판매량의 축소 및 신규 LPG수입사 등장에 따라 이전보다는 높은 경쟁강도 및 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

■ 제약사업/백신 및 바이오의약품 제조업/혈액제제사업 부문 - SK케미칼㈜, SK바이오사이언스㈜, SK플라즈마㈜

[다-1. 제약산업의 성장성 둔화 위험]제약산업의 수요 시장은 인구통계학적인 특성에 큰 영향을 받으며, 인구고령화 및 만성질환 증가에 따라 시장 규모가 꾸준히 커지는 특성이 있습니다.
인구구조의 고령화가 심화됨에 따라 건강 유지 및 제약산업에 대한 소비자의 관심과 수요가 커지고 있으며, 이에 따라 국내 의약품 시장규모는 2000년 이후로 2011년 19조 1,646억원에서 2021년 25조 3,932억원으로 증가하는 모습을 보이며 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 국내 제약산업은 신약개발을 위한 높은 수준의 R&D 투자, 생산 및 품질관리 경쟁력 확보를 바탕으로 한 이머징마켓 진출, 높은 치료율과 낮은 부작용을 보이는 바이오의약품 개발 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.
그러나 이러한 국내 제약산업 전반의 노력에도 불구하고 전체 제약산업이 위축되거나 외부적인 요인으로 인해 제약산업의 시장성장률이 둔화되는 경우, 당사의 바이오 관련 주요 종속회사들의 매출 또한 크게 저하될 수 있으며, 이는 종속회사들의 사업, 영업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 종속회사인 SK케미칼㈜ 등이 영위하고 있는 제약산업은 국민 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 순환에 따른 민감도가 높지 않은 산업군입니다. 또한, 제약산업의 수요 시장은 인구통계학적인 특성에 큰 영향을 받으며, 인구고령화 및 만성질환 증가에 따라 시장 규모가 꾸준히 커지는 특성이 있습니다. 인구구조의 고령화가 심화됨에 따라 건강 유지 및 제약산업에 대한 소비자의 관심과 수요가 커지고 있으며, 이에 따라 국내 의약품 시장규모는 2000년 이후로 2011년 19조 1,646억원에서 2021년 25조 3,932억원으로 증가하는 모습을 보이며 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다
.

[국내 의약품 시장현황 2011 ~ 2021]

(단위: 억원, %)

연도
생산
수출
수입
무역수지
시장규모
수입 점유율
시장 증가율

2011
155,968
19,585
55,263
-35,678
191,646
28.0
-0.9

2012
157,140
23,409
58,535
-35,126
192,266
30.4
0.3

2013
163,761
23,306
52,789
-29,483
193,244
27.3
0.5

2014
164,194
25,442
54,952
-29,510
193,704
28.4
0.2

2015
169,696
33,348
56,016
-22,668
192,364
29.1
-0.7

2016
188,061
36,209
65,404
-29,195
217,256
30.1
12.9

2017
203,580
46,025
63,077
-17,052
220,632
28.6
1.6

2018
221,054
51,431
71,552
-20,121
231,175
30.9
4.8

2019
223,132
60,581
80,549
-19,968
243,100
33.1
5.2

2020
245,662
99,648
85,708
13,940
231,722
37.0
-4.7

2021
254,906
113,642
112,668
974
253,932
44.4
9.6

주1) 의약품 : 의약품(완제의약품, 마약류, 의료용고압가스 포함)+원료의약품(한약재 포함)주2) 시장규모 = 생산 - 수출 + 수입주3) 수입점유율 = 수입액/시장규모*100주4) 2021년 수출입은 한국은행 원/달러 연평균환율(종가)(1,144.61원)을 적용해 원화로 환산한 금액임

자료 : 한국제약바이오협회, 2022 제약산업바이오산업 DATA BOOK

또한 제약산업은 인구변화와 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국내 인구구조는 특히 양적인 팽창속도가 둔화된 가운데 질적인 변화를 보이고 있습니다. 우리나라의 65세 이상 인구비중인 고령화율을 살펴보면 2022년 전체인구 중 65세 이상 인구 비중은 17%를 넘어서며 고령사회의 기준에 도달했고, 2025년경에는 20.6%로 초고령사회로 진입할 것으로 예상됩니다.(전체 인구 중 65세 이상 인구 비중이 14%를 넘으면 '고령사회'로 분류, 20%를 넘으면 초고령사회로 구분) 나아가, 통계청의 고령자통계자료에 따르면 2035년에는 30%를, 40년 후인 2060년에는 43.8%에 이를 것으로 예상되는 상황입니다. 이처럼 국내 인구 구조가 고령 사회에 진입하는 등 고령화 진행 속도가 빠른 점을 고려할 때, 향후 노인 인구 및 만성 질환자의 증가에 따라 국내 제약 산업의 수요 기반은 견고할 것으로 전망됩니다.

[65세 이상 인구 추이]

(단위 : 천명, %)

구분
2022
2025(E)
2030(E)
2035(E)
2040(E)
2050(E)
2060(E)
2070(E)

총인구
51,628
51,448
51,199
50,869
50,193
47,359
42,617
37,656

65세 이상
9,018
10,585
13,056
15,289
17,245
19,004
18,683
17,473

구성비
17.5
20.6
25.5
30.1
34.4
40.1
43.8
46.4

자료 : 통계청, 2022 고령자 통계(2022)

한국의 고령사회 진입은 지속적인 노인인구 증가, 소득증가, 건강에 대한 관심 증가 등의 이유로 진료 비용과 의약품 비용을 포함한 의료비용이 증가하고, 이에 따라 국내 제약산업의 매출도 함께 안정적인 성장을 지속할 것으로 전망됩니다.2022년 11월 발표된 건강보험심사평가원 자료에 따르면 2022년 1분기 65세 이상 노인 요양급여비용은 10조 8,219억원을 기록하여 전체 요양급여비용 중 41.1%를 기록하였습니다. 이러한 추세는 전체 인구 중 노인인구의 비율이 증가하는 인구구조 변화에 따라 매년 증가 양상을 보일 것으로 분석되고 있습니다. 이러한 수요연령층 인구의 증가, 건강에 대한 관심 증대 및 의료기술의 발전에 따른 의료이용 증가로 제약산업의 수요기반 역시 안정적인 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 특히 약품비를 포함한 국내 의료비 지출은 노인인구 급증과 만성질환 증가 추세가 견고한 성장기반으로 작용하며 꾸준한 증가세를 나타내고 있으며 향후에도 견고한 확대 추세를 이어갈 것으로 예상되고 있습니다.

[요양급여비용 통계지표]

건강보험 요양급여비용.jpg
건강보험 요양급여비용

자료 : 2022년 1분기 진료비통계지표, 건강보험심사평가원

[노인(65세 이상) 요양급여비용 통계지표]

노인(65세 이상) 요양급여비용.jpg
노인(65세 이상) 요양급여비용

자료 : 2022년 1분기 진료비통계지표, 건강보험심사평가원

이처럼 고령화 진행속도가 빠른 점, 65세 이상 인구수와 그 진료비가 매년 증가하는 점 등을 고려했을 때, 향후에도 노인인구 및 만성질환자 증가에 따른 의약품의 근원 수요는 견고한 확대 추세를 지속할 것으로 전망됩니다.그러나 제약산업에 대한 부정적인 환경요인 또한 존재하는 것을 간과할 수 없습니다. 전통적으로 제약산업은 산업정책과 건강보험정책이 상충되는 영역이며, 가치 판단 기준에 따라 '규제'와 '육성 지원'이 중첩된 영역이기 때문입니다. 우리나라 역시 제약산업은 미래성장을 견인할 신성장산업으로서 육성 필요성이 절실한 산업임과 동시에 국민건강증진과 국가보건의료체계의 지속성 확보 차원에서 보험약가규제를 비롯한 정부의 각종 규제가 불가피한 분야로 인식되고 있습니다.현재 국내 제약산업은 노령인구의 지속적인 증가 및 소득수준의 향상에 힘입어 2000년대 이래로 연평균 10% 내외의 꾸준한 성장을 이뤄왔으나, 2010년에 시행된 의약품 리베이트 규제, 2012년 약가인하정책 등 정부의 약가인하 정책시행 의지가 견고함에 따라 산업전체의 성장성이 둔화되고 있으며, 향후 현재수준의 성장률의 지속여부는 장담할 수 없습니다.

[처방의약품 시장 2015 ~ 2026]

(단위: 십억달러)

연도
시장 규모
전년대비 성장률

2015
760
-1.81%

2016
790
3.95%

2017
809
2.41%

2018
848
4.82%

2019
882
4.01%

2020
907
2.83%

2021
1,066
17.53%

2022(E)
1,139
6.85%

2023(E)
1,153
1.23%

2024(E)
1,219
5.72%

2025(E)
1,311
7.55%

2026(E)
1,412
7.70%

2027(E)
1,508
6.80%

자료 : 한국제약바이오협회, 2022 제약바이오산업 DATA BOOK

자료원 : World Preview 2022 outlook to 2028, Evaluate Pharma

한편, 당사의 주요 종속회사인 SK플라즈마㈜의 사업영역인 혈액제제 상품은 대부분 전문의약품(ETC: Ethical Drug) 형태로 판매되기 때문에 처방 의약품 시장 규모는 SK플라즈마㈜의의 영업환경에 중요한 요소로 작용합니다. 처방 의약품 시장은 2000년대 후반까지 7~8% 수준의 높은 성장률을 기록하였으나 2010년부터 성장률이 점차 낮아졌으며 2020년 9,070억달러 시장규모를 기록하였습니다. 2021년 코로나 바이러스 팬데믹의 발생함에 따라 큰 폭으로 상승하여 1조 660억달러(전년 대비 17.53% 상승) 수준을 기록하였습니다. 나아가 처방 의약품 시장 규모는 2027년에는 1조 5,080억달러 규모까지 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

[세계 의약품 시장 2017 ~ 2021]

(단위: 십억달러)

연도
시장 규모
전년대비 성장률

2017
1,043.4
3.6%

2018
1,080.8
3.6%

2019
1,129.2
4.5%

2020
1,170.4
3.7%

2021
1,280.5
9.4%

자료 : 한국제약바이오협회, 2022 제약바이오산업 DATA BOOK

자료원 : IQVIA

국내 제약산업은 상기한 국내 및 해외 제약시장의 전반적인 성장률 둔화 추세에 대응하기 위하여 신약개발을 위한 높은 수준의 R&D 투자, 생산 및 품질관리 경쟁력 확보를 바탕으로 한 이머징마켓 진출, 높은 치료율과 낮은 부작용을 보이는 바이오의약품 개발 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 그러나 이러한 국내 제약산업 전반의 노력에도 불구하고 전체 제약산업이 위축되거나 시장성장률이 둔화되는 경우, 당사의 주요 종속회사인 SK케미칼㈜ 등의 매출 또한 크게 저하될 수 있으며, 이는 당사의 주요 종속회사의 사업, 영업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다-2. 제약산업의 높은 경쟁강도와 상품 비중의 확대]국내 제약시장에서 생산실적을 보유하고 있는
완제의약품 제조기업은 2021년 기준 399개로 시장규모를 고려시 경쟁강도가 비교적 높으며, 약가인하 등의 악화된 사업환경하에서 매출 감소를 상쇄하기 위하여 국내 제약회사들은 다국적 제약사의 품목을 도입하여 판매하는 경우가 증가하고 있습니다. 이에 따라, 국내 주요 제약사들의 상품비중은 지속적으로 확대되어 2022년 3분기 기준으로 46.3%에 이르고 있습니다. SK케미칼㈜의 Life Science 사업부문 및 SK플라즈마㈜의 2022년 3분기 별도기준 상품매출은 각각 781억원, 33억원이며 전체 매출액에서 차지하는 비중은 각각 33.5%, 3.2%로 주요 제약사 평균보다 매우 낮은 수치를 보이고 있으나
글로벌제약사가 계약기간 동안 독자 영업망을 확충하여 직접 대형병원 및 의원을 상대로 영업을 개시한다면 국내 제약사의 시장점유율 및 매출이 감소할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 제약산업은 수주기반의 영업활동이 아닌 병원 등에 대한 마케팅을 통해 영업활동이 이루어지고 있습니다. 특히 제약산업은 상위업체의 시장 점유율이 타 산업대비 높지 않고 제약회사 수가 많아 전반적인 경쟁강도가 높은 편입니다. 또한 산업의 특성상 글로벌 저성장 기조와 더불어 주주의 신뢰도 하락, R&D 생산성의 저하 등 여러 방면에서 새로운 도전에 직면해 있으나, 각국 정부의 약가인하 압력, 블록버스터 의약품의 특허 만료 및 신흥국들의 저마진 제네릭 의약품 판매와 같은 요인들로 인해 매출 감소와 수익 악화가 지속되는 등 저성장 환경에 노출되어 있습니다.국내 제약시장에서 생산실적을 보유하고 있는 완제의약품 제조기업은 2021년 기준 399개로 시장규모를 고려시 참여기업들의 수가 과도한 것으로 판단됩니다. 이는 과거 제약산업 영위를 위한 설비투자 부담이 타 산업에 비해 크지 않았고 해외 제약사로부터의 도입 품목과 연구개발비 부담이 크지 않은 제네릭 중심의 사업 구성으로 비교적 다수의 기업들이 시장에 참여할 수 있었기 때문인 것으로 보입니다.

제약시장 상위 업체들의 생산액 점유율은 상위 8개의 제약회사들이 전체 시장 생산액의 약 26.0%를, 상위 19개의 제약회사들이 약 44.8%를 점유하고 있으며, 시장집중도는 타 산업 대비 높지 않아 전반적인 경쟁강도가 높은 편입니다. 또한 최근에는 우수한 영업력과 품목 포트폴리오를 확보하고 있는 상위권 제약회사들과 상대적으로 제품력 및 영업력이 미흡한 하위 제약회사간의 시장지위 격차가 벌어지고 있는 양상을 보이고 있습니다. 이러한 양극화 현상은 정부규제 등 시장환경의 변화에 의해 제약산업내 설비투자와 연구개발의 중요성이 확대되면서 이에 대한 투자여력 여부에 따라 더욱 심화되고 있는 것으로 판단됩니다.

[완제의약품 생산규모별 기업현황]

(단위 : 개, 백만원)

생산액 구분
2021년
2020년
2019년

기업수
생산액
생산액점유율
기업수
생산액
생산액점유율
기업수
생산액
생산액점유율

5,000억원 이상
8
5,840,516
26.0%
6
4,495,358
21.4%
6
4,370,657
22.0%

3,000억원 - 5,000억원
11
4,206,755
18.7%
9
3,456,728
16.4%
8
2,996,835
15.1%

1,000억원 - 3,000억원
40
6,825,692
30.4%
43
7,782,528
37.0%
45
7,700,100
38.8%

500억원 - 1,000억원
44
3,023,279
13.5%
40
2,751,309
13.1%
39
2,709,254
13.7%

100억원 - 500억원
80
2,174,011
9.7%
84
2,226,189
10.6%
70
1,789,118
9.0%

50억원 - 100억원
26
193,940
0.9%
23
159,714
0.8%
16
116,098
0.6%

10억원 - 50억원
57
151,909
0.7%
53
122,560
0.6%
54
130,344
0.7%

10억원 미만
133
29,006
0.1%
137
29,204
0.1%
111
30,125
0.2%

총계
399
22,445,107
100.0%
395
21,023,589
100.0%
349
19,842,531
100.0%

주) 2021년 생산규모 5,000억원 이상 기업은 한미약품㈜, ㈜종근당, ㈜녹십자, 에이치케이이노엔㈜, ㈜대웅제약, ㈜유한양행, ㈜엘지화학, ㈜한독임자료 : 식품의약품안전처 '2022 식품의약품통계연보(제24호)'(2022.12)

정부의 리베이트 규제 강화에 따른 영업환경 위축과 제네릭 시장의 성장정체, 대규모 약가인하 등으로 인하여 제약산업 전반의 성장세가 다소 둔화된 상황인 가운데, 이를 만회하기 위해 주요 제약사를 중심으로 다국적 제약사와의 품목교류 및 공동 마케팅 등의 업무제휴를 적극적으로 추진하고 있습니다. 다국적 제약사들도 대형 품목의 특허만료로 글로벌 선진 시장의 성장성이 약화된 가운데 국내 우수 업체를 통한 파이프라인 보강을 도모하고 있습니다. 또한 2012년 대규모 일괄 약가인하가 단행되면서 상대적으로 다국적사 오리지널의 약가인하 타격이 큰 상황으로 이를 완화하기 위해 국내 유통망을 확대하는 추세입니다.한편, 2022년 3분기 누적 국내 주요 제약사의 매출액 대비 상품매출은 평균 46.3%로 총 매출액의 절반에 가까운 수준으로 확인되었습니다. 국내 제약사들은 오리지널 의약품 도입으로 매출을 늘리고 기업의 외형을 유지시킬 수 있지만 상품매출의 경우 수익성이 제품보다 열위하며, 도입되는 상품의 계약기간이 연장이 되지 않는다면 매출이 급감할 가능성이 있습니다.

[국내 주요 제약사 매출액내 상품매출 비중]

(단위 : 백만원)

회사명
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중
매출액
상품매출
비중

한미약품㈜
715,352
114,128
16.0%
917,018
143,726
15.7%
872,405
145,742
16.7%
863,647
153,283
17.7%

㈜종근당
1,083,482
500,205
46.2%
1,333,989
616,270
46.2%
1,300,544
601,582
46.3%
1,078,618
434,727
40.3%

㈜녹십자
941,590
570,505
60.6%
1,170,305
432,376
36.9%
1,227,761
554,539
45.2%
1,146,094
532,599
46.5%

㈜대웅제약
1,289,880
881,088
68.3%
1,624,133
1,108,355
68.2%
1,567,941
982,593
62.7%
1,463,261
1,007,933
68.9%

㈜유한양행
867,404
351,908
40.6%
1,055,170
463,921
44.0%
944,752
413,483
43.8%
1,005,180
421,296
41.9%

주) 별도기준자료 : 각사 분기보고서 및 사업보고서

SK케미칼㈜의 Life Science 사업부문 및 SK플라즈마㈜의 2022년 3분기 별도기준 상품매출은 각각 781억원, 33억원이며 전체 매출액에서 차지하는 비중은 각각 33.5%, 3.2%로 주요 제약사 평균보다 매우 낮은 수치를 보이고 있으나 글로벌제약사가 계약기간 동안 독자 영업망을 확충하여 직접 대형병원 및 의원을 상대로 영업을 개시한다면 국내 제약사의 시장점유율 및 매출이 감소할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[SK케미칼㈜ 별도기준 제품/상품 매출액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

사업부문
구분
품 목
2022년 3분기
2021년
2020년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

Life Science Biz.
제품
백신, 정제, 패취 등
150,051
64.4%
198,376
66.1%
187,489
74.3%

상품
78,144
33.5%
96,811
32.3%
60,749
24.1%

기타
4,816
2.1%
4,991
1.7%
4,043
1.6%

총매출
233,011
100.0%
300,178
100.0%
252,281
100.0%

자료 : SK케미칼㈜ 분기보고서(2022.09)

[SK플라즈마㈜ 제품/상품 매출액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

제품
96,429
96.0%
102,494
96.7%
103,573
96.7%

상품
3,254
3.2%
3,120
2.9%
2,855
2.7%

용역매출 등
723
0.7%
425
0.4%
717
0.7%

총매출
100,406
100.0%
106,039
100.0%
107,145
100.0%

자료 : SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

[다-3. 정부의 의약품 규제 관련 위험]제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련한 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 사업이기 때문에 의약품의 허가, 보험 약가 등재뿐만이 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기까지 정부에서 매우 엄격하게 통제, 관리하고 있어 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다.
정부는 건강보험 재정건전화 및 제약산업 선진화를 위해 리베이트 쌍벌제, 일괄 약가인하, 건강보험료 2단계 부과체계 개편안 시행 등을 시행하는 등 제약산업에 대한 규제를 강화하는 추세이며, 특히 타산업과 달리 정부가 약가를 직접적으로 통제하고 있어 정부의 정책 및 규제가 제약산업내 개별기업의 매출 및 영업수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 2022년 하반기부터 적용된 건강보험료 2단계 부과체계 개편안 시행은 건강보험료 수입 및 건강보험 재정수지에 영향을 미칠 수 있습니다. 만약, 건강보험 재정 수지 적자가 지속될 경우 건강보험의 재정 상태를 개선하고 매년 증가하는 건강보험 약품비에 대한 부담을 줄이기 위해서 정부는 약가 규제를 유지 또는 강화할 것으로 전망되고 있으며, 이는 제약산업의 성장을 제한하는 요소로 작용할 수 있습니다. 이외에도 향후 제약 산업의 특성상 정부 규제의 신설, 개편 등이 이루어질 것입니다.
이러한 정부정책의 변화 및 방향성에 따라 당사 종속회사를 비롯한 개별 기업의 성장성 및 수익성이 크게 영향을 받을 수 있기 때문에 향후 정부의 정책에 따른 시장의 반응에 대한 지속적인 모니터링이 요구되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련한 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 사업이기 때문에 의약품의 허가, 보험 약가 등재뿐만이 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기까지 정부에서 매우 엄격하게 통제, 관리하고 있어 정부정책의 영향을 크게 받고 있습니다.이에 정부는 국내 제약산업이 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 방지하고 의약품비 부담으로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진하였습니다. 주된 골자는 국내 제약사들이 리베이트에 의존하는 기존의 제네릭의약품(복제약) 위주의 영업에서 벗어나 신약개발과 해외수출에 주력하도록 유도하는 것입니다.정부는 이러한 기조 하에 건강보험 재정건전화 및 제약산업 선진화를 위해 리베이트 쌍벌제, 일괄 약가인하 등을 시행하는 등 제약산업에 대한 규제를 강화하는 추세이며, 특히 타산업과 달리 정부가 약가를 직접적으로 통제하고 있어 정부의 약가정책이 제약산업내 개별기업의 매출 및 영업수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 제약산업과 관련된 정부의 주요 정책 변화와 그에 따른 영향은 아래와 같습니다.

[정부의 주요 제약산업 규제]

시행년도
구분
주요내용
산업에 미친 영향

2000
의약분업
- 의사와 약사의 역할 분리
- 전문의약품의 처방확대. 전문의약품 중심의 시장성장

2002
약가재평가 제도 도입
- 정기적으로 가격변동요인을 파악하여 약가조정- 외국 7개국 약가와 비교하여 약가 조정
- 조정수준이 수익성에 미친 영향은 제한적

2006
약제비적정화 방안
- 특허만료 신약의 가격조정- 제네릭 약가인하 폭 확대- 선별등재 시스템으로 전환- 기등재의약품 목록 정비사업 운영
- 가격통제와 품목대상의 범위 확대- 도입 이후 제약기업의 수익성 하락세- 단계적 가격조정으로 영향은 점진적 양상

- 가격 결정방식이 외국 7개국의 평균값과의 상대비교에서보험공단과의 협상에 의한 방식으로 전환
- 보험공단의 가격 교섭력이 높아짐

2008
제조 및 품질관리기준 개선
- GMP 규정을 선진국 수준으로 개선
- 제약기업들의 관련 설비투자 증가

2009
리베이트 약가연동제
- 리베이트 적발 품목 보험약가 최고 20% 인하
- 영업에 대한 정부규제 강화

2010
시장형 실거래가상환제도
- 의약품 저가 구매시 의료기관/약국의 이윤인정
- 처방,조제 약품비 절감 장려금 제도로 전환

리베이트 쌍벌제
- 리베이트 받은 사람에 대한 처벌 강화
- 영업에 대한 정부규제 강화

2012
약가제도 개편(일괄약가인하)
- 기존 계단식 약가 구조를 폐지 (신규등재의약품) 특허만료 전 오리지널 가격의 53.55%를 부여 (기등재의약품) 약가를 일괄 인하
- 가격조정의 폭과 범위가 매우 큼- 2012년 제약기업의 수익성이 큰 폭으로 하락함.

2014
국민건강보험법 개정(리베이트 투아웃제)
- 리베이트와 관련된 약제를 건강보험 대상에서 제외 (리베이트 금액과 횟수에 따라 급여정지기간 결정)
- 제약업계의 영업방식의 변화 (영업사원 인센티브 제도의 조정 등)

사용량 약가 연동 확대
- 보험 의약품이 예상보다 많이 판매돼 건보재정에 부담이 되는 경우 건보공단과 해당 제약사가 협상을 통해 약가를 인하하는 제도
- 최대10% 약가인하

2015
의약품 허가-특허권 연계제도
- 신약 특허권자의 허락 없이 후발주자의 복제약이 판매되지 않도록 하는 제도
- 신약특허권의 강화- 단기적으로 국내 제약산업의 매출액 감소

2016
의약품 공급내역 보고 의무화
- 공급내역 익일보고원칙- 바코드사용에 대한 의무화 제도
- 의약품의 유통현황과 실거래가를 조회 가능

실거래가 약가 인하
- 시장에서 실제로 거래되는 가격으로 의약품 가격을 인하하는 제도
- 전체 평균 1.96% 인하될 예정- 약가인하로 연간 1,368억원의 약제비 절감- 보험제정의 안정화

2019
사용량-약가 '유형 다'연동 협상제 도입
- 유형 '다' 협상 대상인 26개사 34개의 품목의 약가를 인하
- 의약품 특성에 따라 등재 유형별로 평가 방식 차등화

CSO 리베이트 관련법재정 검토
- CSO(영업대행업체)의 독자적 리베이트 제공을 규제하는 제도
- CSO의 불법 리베이트 처벌 근거 구체화 및 지출보고서 작성 의무 부과- 약사법 및 의료기기법 개정으로 CSO의 실태조사 실시

2020
제네릭 의약품약가 제도 개편
- 자체 생물학적 동등성 시험 실시, 등록된 원료의약품 사용 2개 기준 요건 및 건강보험 등재 순서에 따라 7월부터 제네릭 차등 약가 적용
- 무분별한 제네릭 개발 및 생산 방지- 제네릭 의약품에 대한 품질과 대내외 경쟁력 제고

자료 : 보건복지부, NICE 신용평가

상기의 정부 정책 중 특히 약가인하와 관련하여 정부는 국내 제약산업이 우호적인 내수시장에 안주하여 글로벌 경쟁력을 잃을 것을 우려하는 한편, 비대해진 의약품비로 인해 건강보험 재정건전성이 위협받고 있는 상황을 고려하여 2006년 '약제비 적정화방안'을 시작으로 제약산업 선진화를 추진해왔습니다. 특히 2011년 8월 계획 발표 이후 같은 해 11월 행정예고를 거쳐 2012년 4월 시행된 약가제도 개편의 주요 사항은 기존 계단형 약가산정 방식을 폐지하고 '동일 성분 동일 약가'를 기본원칙으로 특허만료 신약과 제네릭의 약가를 일괄 인하하는 약가산정 방식으로 변경된 것입니다. 핵심은 2012년 1월 1일 후 특허만료 의약품에 대해 신약과 제네릭 약가를 기존 80%(상한가 대비)와 68%에서 53.55%로 일괄 인하하고, 2012년 1월 이전 특허만료 의약품도 신약의 53.55% 수준으로 상한가격을 일괄 인하하는 것입니다. 다만, 제네릭 출시 촉진을 위해 제도 시행 이후 제네릭 진입 최초 1년 동안은 오리지널과 제네릭 약가를 각각 70%와 59.5% 수준으로 적용하며, 필수의약품과 퇴장방지 의약품 등은 기등재약 가격조정에서 예외로 하되, 약가산정 방식 변경에 따라 기존의 시장형 실거래가 제도는 2년간 적용을 유예하기도 하였습니다.

[변경된 약가 산정 방식]

약가 산정방식 변경.jpg
약가 산정방식 변경

출처 : 보건복지부

국내는 단일보험자(국민건강보험공단)에 의한 전국민 건강보험제도를 운영하고 있는 상황으로, 건강보험의 지속가능성 제고와 적정수준의 국민의료비 유지, 불법 리베이트 차단 등의 목표 하에 약가에 대해 정책적 개입이 이루어지고 있습니다. 국내의 약가 사후관리제도는 대내외 보건의료 환경변화에 의하여 수 차례 변화되어, 현재는 실거래가 조사에 의한 약가 인하, 사용량-약가 연동 협상, 급여범위 확대 시 약가인하, 제네릭의약품 등재 시 오리지널의약품의 약가인하 등의 제도가 운영되고 있습니다. 약가는 산업 정책과 보건의료 정책이 상충하여 변동성이 상재해 있는 상황으로, 현재 제네릭 약가 차등제가 시행 예정되어 있는 상황입니다. 이러한 점진적인 약가 인하 정책은 제약산업에서 간과할 수 없는 중요 요인이며, 당사 종속회사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[약가 인하 정책 추이]

시기

인하제도

내용

2000년 ~ 2009년

실거래가약가인하

(표본조사)

표본조사(전국 80개 요양기관)를 통해 의약품 청구

실태 조사 후 약가인하

2002년 ~ 2012년

약가 재평가

최초 상한금액 산정이후 3년마다 7개국 조정 평균가를조사하여 상한금액 재조정 (인상은 없음)

2007년 ~ 2014년

기등재 목록정비

2007년 선별등재제도로 전환하면서 기존약재의 경우 20%약가 인하시 급여등재 유지

2012년

일괄 약가인하

상한금액대비 53.55%수준까지 일괄 약가인하

2016년 ~

실거래가약가인하

(전수조사)

유통정보센터 유통정보를 근거로 가중평가가격 까지 약가 인하

현행

특허만료 약가인하

개별약제 특허만료시 1년간 70%, 1년 후 53.55%로 약가인하

현행

사전 약가인하

개별약제 급여기준 확대 이전에

자료 : 보건복지부

2019년에 도입된 사용량-약가 연동 협상제는 해당 약품 매출이 전년보다 크게 늘어 건보 재정에 부담이 된다고 판단되면 건보공단이 제약사와 협상을 통해 약가 일부를 인하하는 제도입니다. 전년도 매출(건강보험 청구액)과 당해 판매량을 비교해 당초 공단이 예상했던 것보다 판매량이 늘어난 경우, 사용량-약가 연동제를 적용해 제약사와 약가 인하 협상을 진행하게 됩니다. 사용량-약가 연동제에 따르면 제약사와 공단이 제품 출시 전 협의한 3년치 '건보 예상 청구액'이 있는 경우에는 실제 청구액이 예상 청구액보다 30% 이상 증가할 때 약가 인하 협상 대상이 됩니다. 예상 청구액이 없거나 출시된 지 4년 이상 지난 기존 제품은 당해 청구액이 전년도 청구액보다 60%이상 증가하거나 증가액이 50억원 이상(증가율 10% 이상)인 경우 협상 대상에 포함됩니다.

[사용량-약가 연동 협상제 개요]

제도 취지
건강보험 재정 절감

적용 대상
3년 치 예상 청구액(예상 매출) 있는 경우
실 청구액 예상보다 30% 이상 증가

예상 청구액 없거나 출시 4년 이상 경우
- 올 청구액 전년보다 60% 이상 증가- 증가액 50억원 이상(증가율 10% 이상)

자료 : 국민건강보험공단

한편, 그동안 국내 제약사들이 대부분 제네릭을 통해 사업을 영위함에 따라 동일한 약품에 대해 다수의 제약사들이 경쟁을 하게 되면서 리베이트가 만연하였으며, 제네릭 위주의 과다 경쟁으로 R&D에 대한 투자가 소홀해져 국내 제약사들의 경쟁력이 저하된다는 우려가 존재하였습니다. 이에 따라 정부는 국내 제약산업이 리베이트 위주의 영업관행에서 벗어나 연구개발 중심으로 사업구조를 전환할 수 있도록 지속적으로 리베이트 관련 규제를 강화하고 있습니다. 먼저 2009년에는 리베이트를 제공한 의약품의 보험약가를 최고 20% 인하하는 '리베이트 약가연동제'를 실시하였으며, 2010년에는 리베이트 제공자는 물론 수령자도 행정처분 및 형사처벌의 대상이 되는 '리베이트 쌍벌제'를 도입하였습니다. 또한 상기 규제에도 불구하고 리베이트 관행이 여전하다는 판단 하에 2014년 7월부터 국민건강보험법 개정을 통해 이른바 '리베이트 투아웃제'를 도입하였습니다. 개정된 법률에 따르면 리베이트가 적발된 약제에 대하여는 1년의 범위에서 리베이트 금액에 비례하여 요양급여의 적용을 정지하고, 적용이 정지되었던 약제가 정지기간 만료 5년 이내에 다시 정지 대상이 되는 경우에는 정지기간에 2개월 가중처분을 하며, 가중처분기간이 12개월 초과하거나 5년 이내에 또다시 위반(3회)한 경우 요양급여에서 제외하는 것이 주요 내용입니다.

[ 리베이트 투아웃 급여정지기간 ]

리베이트 금액
급여정지기간

1회
2회
3회

500만원 미만
경고
2개월
급여제외

500만원 이상 2,000만원 미만
1개월
3개월

2,000만원 이상 3,500만원 미만
2개월
4개월

3,500만원 이상 5,500만원 미만
4개월
6개월

5,500만원 이상 7,500만원 미만
6개월
8개월

7,500만원 이상 1억원 미만
9개월
12개월

1억원 이상
12개월
급여제외

자료 : 보건복지부

[ 2018년 리베이트 방지법 시행내용 ]

시행시기
내용

내용

제약 및 의료기기 업체가 의료인에게 경제적 이익을 제공할 경우 해당 내역을 보고서로 작성 및 보관하고 복지부 장관이 요청하면 제출

제약회사 작성의무

견본품 제공, 학회 참가비 지원, 제품 설명회 시 식음료 등 제공,임상시험 및 조사비용 지원 시

예외 규정

1만원 이하 기념품비와 식음료비, 강연료와 자문료는 제외

위반 시 제재

지출보고서 및 근거 자료 제출 요구를 따르지 않을 시 200만원 이하 벌금

자료 : NICE신용평가

[ 위반 횟수에 따른 건강보험 제재처분 변경 사항 ]

구분

현 행

개 정

1차

급여정지 최대 1년

약가인하 (최대 20% 인하)

2차

급여정지 처분기간 + 2개월

단, 12개월 초과시 급여삭제

약가인하 (최대 40% 인하)

3차

급여 삭제

급여정지 (1년상한) 또는

과징금 (요양급여비용 총액의 60%)

4차

-

급여정지 (1년상한) 또는

과징금 (요양급여비용 총액의 100%)

자료 : 보건복지부

이처럼 제네릭 의약품 중심의 현 제약산업 구도에서 리베이트 중심의 영업방식을 통한 제약사 간 과다 경쟁이 지속될 경우, 소비자 보호 및 제약산업 개선을 위한 정부의 리베이트 관련 규제 강화가 지속될 것으로 예상됩니다.

2018년 7월부터 건강보험료 부과 체계 개편이 시행되며 소득 및 재산이 적은 지역가입자의 보험료 부담은 줄어들고, 소득 및 재산이 많은 피부양자와 상위 1% 고소득 직장인 보험료가 일부 인상되었습니다. 본 개편안으로 저소득층에 대한 보험료 인하 총액이 고소득층 보험료 인상 총액 규모보다 커 2018년에 약 3,539억원의 건강보험료 수입이 감소할 것으로 예상되었습니다. 이처럼 정부의 건강보험 보장강화 정책의 본격 시행으로 건강보험 재정 수지는 2018년 -0.2조원, 2019년 -2.8조원의 당기적자를 기록했습니다. 이후 2020년 -0.4조원, 2021년 +2.8조원을 각각 기록하며 건강보험 재정 수지가 개선되었습니다.지난 2018년 1단계 개편에 이어 2022년 9월분 건강보험료 부과 시점부터 2단계 추가 개편안이 적용되었습니다. 자세한 개편안 내용은 다음과 같습니다.

[ 건강보험료 2단계 부과체계 개편안 ]

건강보험료 2차 개편안.jpg
건강보험료 2단계 부과체계 개편안

자료 : 보건복지부

2022년 하반기부터 적용된 건강보험료 2단계 부과체계 개편안의 취지는 건강보험료 부담의 형평성을 제고하고, 소득 중심의 공정한 부과를 위하여 건강보험료 부과체계가 개편하는 것입니다. 이러한 건강보험료 부과체계의 변경은 건강보험료 수입 및 건강보험 재정수지에 영향을 미칠 수 있습니다. 만약, 건강보험 재정 수지 적자가 지속될 경우 건강보험의 재정 상태를 개선하고 매년 증가하는 건강보험 약품비에 대한 부담을 줄이기 위해서 정부는 약가 규제를 유지 또는 강화할 것으로 전망되고 있으며, 이는 제약산업의 성장을 제한하는 요소로 작용할 수 있습니다.

[건강보험 재정수지 추이]

(단위 : 억원)

구분
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

수입
41.8
45.2
48.5
52.4
55.7
58.0
62.1
68.1
73.4
80.5

지출
38.8
41.5
43.9
48.2
52.6
57.3
62.3
70.9
73.8
77.7

당기수지
3.0
3.6
4.6
4.2
3.1
0.7
-0.2
-2.8
-0.4
2.8

누적수지
4.6
8.2
12.8
17.0
20.1
20.8
20.6
17.8
17.4
20.2

자료 : 보건복지부

한편, 정부는 제네릭 의약품의 경쟁 심화로 인한 품질 저하 및 지나친 가격 경쟁 등이 제약산업의 발전을 저해한다는 판단하에 이에 대한 규제를 도입할 예정입니다. 제네릭 의약품의 경우 제약사가 오리지널약과 가격경쟁을 위해 품질이 떨어지는 저가 원료를 의약품 제조에 사용하고, 리베이트 기반의 영업력을 통해 시장 경쟁력을 확보하려는 등 경쟁이 점차 과열되고 있습니다. 이러한 시장 환경은 제네릭 약품의 질을 떨어뜨리고 있으며, 2018년 7월 중국산 고혈압 약 원료인 발사르탄이 들어간 고혈압 제네릭 의약품 500여 종에서 발암물질이 검출되어 해당 제품들이 판매금지 처분을 받는 사례가 발생하였으며, 2019년 9월 라니티딘과 발암물질 NDMA에 대한 이슈가 떠오르며, 식약처에서는 라니티딘 성분 원료의약품 269품목에 대해 잠정적으로 제조ㆍ수입 및 판매를 중지하고 처방을 제한했습니다. 또한, 2021년 3월 바이넥스와 비보존제약은 제네릭 의약품 제조 과정에서 허가사항과 다른 부분을 확인하고 식약처에 자진신고함으로써, 해당 제약사 제품 및 수탁제조 제품에서 의약품 불법 제조를 확인하고 해당 품목에 대해 판매 중지 및 회수 처분을 하였습니다.

정부는 향후 동일한 사례를 방지하기 위하여 2019년 02월 이러한 위탁생동 및 공동생동시 품목허가수를 제한하는 정책에 대해 발표하였으며, 해당 정책 도입 후 3년 후에는 위탁(공동) 생동 제도를 완전히 폐지하기로 하였습니다. 2021년 6월 29일 생물학적 동등성시험자료를 이용한 허가 신청 가능 품목을 3개로 제한하는 등의 '제네릭 공동위탁생동 품목 1(수탁사) + 3(위탁사) 제한 법안'이 국회 본회의에서 처리되었습니다.

[위탁(공동) 생동 제도의 단계적 폐지]

구분
내용

1단계
위탁(공동) 생동 품목 허가 수 제한-> 원 제조사 1개 + 위탁제조사 3개 이내(규정 개정일 기준 1년 후 시행)

2단계
위탁(공동) 생동 제도 폐지-> 1 제네릭 1 생동자료 원칙(규정 개정일 3년 경과 후(2023년 예정) 시행)

자료 : 식품의약품안전처

정부의 위탁(공동)생동제도의 폐지 정책은 제네릭의약품의 시장진입을 지연시켜 국내 제약산업 전체에 영향을 미칠 것으로 판단되며, 이는 당사 종속회사가 제네릭의약품 비중을 늘릴 경우, 당사의 수익성 및 성장성에도 악영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 이외에도 향후 제약 산업의 특성상 정부 규제의 신설, 개편 등이 이루어질 것입니다. 이러한 정부정책의 변화 및 방향성에 따라 당사를 비롯한 개별 기업의 성장성 및 수익성이 크게 영향을 받을 수 있기 때문에 향후 정부의 정책에 따른 시장의 반응에 대한 지속적인 모니터링이 요구되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다-4. 제품의 품질 및 생산공정 관련 위험]당사의 주요 종속회사인 SK바이오사이언스㈜는 품질시스템을 지속적으로 개선하여 최고의 제품 및 서비스를 제공하고 해외시장 진출을 위한 Quality System에 대한 투자를 지속적으로 집행하고 있습니다. 백신을 비롯한 의약품 제조사의 생산공정은 품질관리가 필수적으로, SK바이오사이언스㈜의 백신공장 L-House는 대량생산 체제에서도 안정적으로 품질을 보증할 수 있는 여러 장치를 갖추고 있습니다. 그러나,
SK바이오사이언스㈜가 영위하는 사업 특성상 생산공정 및 유통 문제로 물질의 오염, 불량품 공급 등 품질 미흡이 발생할 경우 SK바이오사이언스㈜ 제품의 신뢰도 저하, 반품 처리로 인한 수익성 저하 등이 발생할 수 있습니다.

백신을 포함한 의약품 제조사의 생산공정에는 GMP(Good Manufacturing Practice, 우수의약품 제조기준)가 적용됩니다. GMP는 품질이 고도화된 우수의약품을 제조하기 위해 원료의 입고에서부터 출고에 이르기까지 제조 및 품질관리 전반에 걸쳐 지켜야 할 규범이며, 우수한 의약품을 일정하고 재현성 있게 생산하기 위하여 제조설비 및 QC장비의 적격성(Qualification), 공정의 유효성 입증(Validation), 작업자의 교육 및 훈련, 작업장의 환경 등에 이르기까지 제조 및 품질관리 관련 모든 연관된 사항을 통제하는 기준입니다. 품질관리 이슈는 회사 존폐와 직결될 정도로 중요한 사항으로서 글로벌 제약회사와 CMO 계약을 체결하고 유지하기 위해서는 FDA, EMA 등의 규제기관에서 요구하는 수준 이상의 시설 및 품질 요건을 반드시 충족시켜야 합니다.

[정부의 의약품 품질관리 규제]

명 칭

주요 내용

GMP

의무화

- GMP는 현대화ㆍ자동화된 제조 시설과 엄격한 공정 관리로 의약품 제조 공정상 발생할 수 있는 인위적인 착오를 없애고 오염을 최소화함으로써 안정성이 높은 고품질의 의약품을 제조 관리운영체계- 2008년 신약 및 전문의약품, 2009년 일반의약품, 2010년 원료의약품 GMP 의무화

품목별

밸리데이션

의무화

- 밸리데이션은 특정한 공정과 방법ㆍ기계설비ㆍ시스템이 미리 설정돼 있는 판정 기준에 맞는 결과를 일관되게 도출한다는 것을 검증해 문서화하는 제도- 2008년 1월 신약, 2008년 7월 전문의약품, 2009년 7월 일반의약품, 2010년 1월 원료의약품 및 의약외품 의무화

자료 : SK바이오사이언스 분기보고서(2022.09)

국내의 경우 GMP가 2008년 도입되었으며 기존에는 제형별로 GMP 지정을 받으면 그 제형에 속한 모든 품목의 제조가 가능했으나 앞으로는 개별 품목 허가 시 마다 국내외 의약품 제조 현장을 지도 및 점검하는 것이 반드시 요구되어 이를 위해 국내 제약업체들은 각 분류에 적합한 GMP 생산시설을 구비해야 합니다. 이에 따라 국내 제약업체는 시설설비를 지속적으로 확대하여 설비투자의 금액이 증가하는 추세이며, 주요 GMP 생산시설 보유 여부가 백신 사업 경쟁 우위를 확보하기 위한 필수 요인입니다. SK바이오사이언스㈜는 국내 최초의 세포배양 기반 생산 시설을 기반으로 동물세포 배양, 세균 배양, 유전자 재조합, 단백질 접합 백신 등 높은 기술이 필요한 다양한 플랫폼을 갖추고 있어서 신종 전염병에 대한 신속한 백신 개발 및 대량 생산이 가능합니다.

SK바이오사이언스㈜는 품질시스템을 지속적으로 개선하여 최고의 제품 및 서비스를 제공하고 해외시장 진출을 위한 Quality System에 대한 투자를 지속적으로 집행하고 있습니다. 백신을 비롯한 의약품 제조사의 생산공정은 품질관리가 필수적으로, SK바이오사이언스㈜의 백신공장 L-House는 싱글유즈 시스템을 통해 생산의 유연성을 구현했을 뿐만 아니라 무균 시스템으로 최고의 품질관리를 도모하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 예측하지 못한 사유로 인해 SK바이오사이언스㈜가 규제요건을 충족하지 못하게 되는 경우가 발생한다면 각국 규제기관으로부터 경고장 발송, 제품 리콜, 제품 생산중지, 기승인 된 심사건 반려 등 다양한 처분이 내려질 수 있으며, 이러한 경우 제품 공급의 차질, 기업 이미지 실추, 각종 소송의 발생 등으로 인해 SK바이오사이언스㈜의 신규 수주 및 기존 수주 계약에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이로 인해 SK바이오사이언스㈜의 수익성 및 성장성을 저하시킬 수 있으므로 투자자께서는 이 점 투자의사결정시 유의하시기 바랍니다.
■ 친환경소재사업 부문 - SK케미칼㈜

[라-1. 정부의 규제 및 정책에 관한 위험]'화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되어 2015년 1월 1일 시행되었습니다. 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한
SK케미칼㈜는 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조 제1항에 따른 할당대상업체에 해당합니다. 이에 저탄소녹색성장 기본법 제44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지사용량에 관한 사항을 보고하고 있습니다.
온실가스 배출량이 증가하여 할당 배출량을 초과할 경우 과징금 납부의 위험이 존재하며, 또한 온실가스 배출권 관련 비용이 증가하여 재무부담으로 작용할 수 있습니다. 상기 법률은
환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재하니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2005년 발효된 교토 의정서에서는 지구온난화를 일으키는 6대 온실가스로 이산화탄소와 더불어 메탄(CH4), 아산화질소(N2O), 수소불화탄질소(HFCs), 과불화탄소(PFCs), 육불화황(SF6)을 지정했습니다. 교토 의정서가 최초 체결되던 당시에는 삼불화질소(NF3)의 생산량이 미미한 수준이었고, 이전의 기술로는 NF3의 대기 방출량 측정이 불가능하였기에 온실가스로 지정되지 않았습니다. 그러나 이후 NF3의 대기 방출량 측정이 가능해지고, 반도체 및 디스플레이 부문의 성장으로 사용량이 늘며 국제연합(UN) 산하 기후변화에 관한 국제 협의체(IPCC)는 NF3에 대한 강력한 규제를 요구해 왔습니다. 이러한 흐름에 따라 NF3는 2012년 제18차 유엔기후변화협약 총회에서7번째 온실가스로 지정되었습니다. 한편, 2015년 12월 프랑스 파리에서 체결된 '기후변화협약'을 전 세계 75개국에서 이미 비준이 끝나면서 2016년 11월 4일부터 공식 발효되었습니다. 이로 인해 교토의정서 체제는 종료되었으며, 교토의정서의 2차 공약기간인 2020년 이후 신 기후체제가 도입될 예정입니다.

[교토의정서와 파리협정의 비교]

구분
교토의정서
파리협정

목표
온실가스 배출량 감축(1차: 5.2%, 2차: 18%)
2°C목표1.5°목표 달성 노력

범위
주로 온실가스 감축에 초점
온실가스 감축만이 아니라 적응, 재원, 기술이전, 역량배양,투명성 등을 포괄

감축 의무국가
주로 선진국
모든 당사국

목표 설정방식
하향식
상향식

목표 불이행시 징벌 여부
징벌적
비징벌적

목표 설정기준
특별한 언급 없음
진전원칙

지속가능성
공약기간에 종료 시점이 있어 지속가능한지 의문
종료 시점을 규정하지 않아 지속가능한 대응 가능

행위자
국가 중심
다양한 행위자의 참여 독려

자료: 환경부

해당 기후변화협약(파리협정)에 따르면, 2020년 이후 한국을 포함한 전세계 197개국가는 탄소배출 감축 비율을 제출하고 정기적인 감독을 받게되며, 한국의 경우 2030년까지 37%를 감축할 계획을 제출한 바 있습니다.

[주요국의 국가결정기여(Nationally Determined Contribution) 내용]

국가명
감축목표(%)
목표연도
기준연도
목표유형
국제탄소시장

대한민국
37
2030
-
BAU
O

미국
26~28
2025
2005
절대량
X

중국
60~65
2030
2005
집약도
-

EU
40
2030
1990
절대량
X

러시아
25~30
2030
1990
절대량
X

일본
26
2030
2013
절대량
O

인도
33~35
2030
2005
집약도
O

캐나다
30
2030
2005
절대량
O

호주
26~28
2030
2005
절대량
-

멕시코
(무조건)25(조건부)40
2030
-
BAU
O

스위스
50
2030
1990
절대량
O

자료: 환경부주1) 목표연도: 2025년 혹은 2030년 기준연도: 감축하는 국가가 기준 연도를 설정주2) 목표유형 절대량: 기준 연도 배출량에 대비하여 목표 설정 BAU: 목표 연도의 배출 전망치(Business As Usual, 온실가스를 감축하기 위한 조치 를 취하지 않을 경우의 배출량 추정치)에 대비하여 목표 설정 집약도: 국내총생산(GDP, Gross Domestic Product) 1단위 당 온실가스 배출량( 배출량/GDP)을 기준으로 목표 설정 주3) 국제탄소시장 O: 감축 목표를 달성하기 위하여 국제 탄소시장 활용(예정) X: 감축 목표를 달성하기 위하여 국제 탄소시장 활용 안 함 -: 감축 목표를 달성하기 위하여 국제 탄소시장 활용 여부 언급 없음

SK케미칼㈜의 주요 사업영역인 기초화학제품 및 정밀화학산업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령의 의해 규제를 받아 왔으나, 2015년 1월부터 제정 및 개정된 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 '화평법')과 화학물질관리법(이하 '화관법')의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한 규제의 강화는 산업 내 진입장벽을 높이는 요인으로 작용하는 반면, 관련 규제 준수를 위한 생산원가를 상승시키고, 사고 발생시 우발비용을 증가시키는 원인으로 작용하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

자료: 법제처

'화평법'은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, '화관법'은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. '화평법'과 '화관법'은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 특히, '화평법'은 2013년 5월 22일 신규 제정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행된 '화평법'과 '화관법'에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법')

(1) 개정이유EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

자료 : 법제처

[화학물질관리법] ('화관법')

(1) 개정이유최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

자료 : 법제처

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 특히 '화관법'이 강화된 2015년부터 영업정지 혹은 과징금을 받은 회사는 없습니다. 그러나 향후 SK케미칼㈜의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다.'화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률'의 개정법률이 2018년 3월 20일에 공포되어 2019년 1월 1일부터 실시되었습니다. 개정안에서는 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 기존화학물질은 30년까지 유해성과 유통량에 따라 단계적으로 모두 등록토록 하고, 미등록시 과징금을 부과하는 등의 내용이 담겨있습니다. 또한 '화학물질관리법'의 시행령이 2021년 11월 개정되었습니다. 주요내용은 화학물질 확인 신고제 관련 자료의 범위와 화학물질안전원에 대한 법령상 위임범위 등의 내용이 포함되어 있습니다. 다음과 같은 내용들의 법률이 시행됨에 따라 향후 SK케미칼㈜의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 추후 개정의 가능성이 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.2009년 11월 19일, 정부는 2020년까지 평상시 사업 수준에서 온실가스 배출을 전국적으로 30% 감소하는 것을 중기 목표로 발표하였고, 저탄소녹색성장기본법에 따라 온실가스 다량 배출 사업장은 온실가스 배출량을 각각 정부에 보고하도록 하고, 배출목표를 부과하였습니다("온실가스 목표 관리 시스템"). 이에 따라 SK케미칼㈜는 온실가스 배출 목표의 적용을 받고, SK케미칼㈜의 온실가스배출량(정부가 공개 할 수 있음)을 매년 3월 말까지 보고하여야 합니다. 2013년 3월 23일에 시행된 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시되고 있습니다. 또한 2018년 5월 환경부는 온실가스 배출권거래제 시장안정화를 위해 할당량보다 배출량이 큰 195개 기업을 대상으로 정부가 보유하고 있는 시장안정화 예비분 중 550만 톤을 6월 1일에 유상으로 공급한다고 밝혔습니다. 이러한 정부의 노력에도 불구하고, 부족분을 시장가격으로 구매시, SK케미칼㈜의 추가적인 비용 부담이 있을 수 있습니다.

한편, 당사의 종속회사인 SK케미칼㈜는 저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따른 관리업체에 해당하며 (2010년 9월 지정), 이에 같은 법 제44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항을 보고합니다. 2019년 ~ 2021년 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

(2021년)[SK케미칼]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
26,553
76,216
102,769
450
360
916
1,726

울산
33,778
114,401
148,179
632
938
1,079
2,649

청주
1,648
5,251
6,899
63
110
0
173

Eco Lab 1
440
4,386
4,826
7
75
21
103

LS 지방 사무소
-
38
38
-
1
-
1

이니츠
10,866
22,346
33,212
407
165
224
796

동탄성형가공랩
-
239
239
-
5
-
5

총계
73,285
222,877
296,162
1,559
1,654
2,240
5,453

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

[SK멀티유틸리티]

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산
327,703
30,354
358,057
6
634
47
687

※ 물적 분할 이후 배출량을 추정하기 위하여 내부적으로 산정한 내역입니다.

(2020년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
25,633
25,720
51,353
411
529
-
940

울산
370,194
56,390
426,584
4,828
1,161
76
6,065

청주
1,611
5,154
6,765
31
106
-
137

Eco Lab 1
473
4,375
4,848
9
75
20
104

LS 지방 사무소
-
37
37
-
-
-
-

이니츠
3,695
4,152
7,847
69
85
-
154

동탄성형가공랩
-
250
250
-
5
-
5

총계
401,606
96,078
497,684
5,348
1,961
96
7,405

(2019년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산(유화)
25,833
27,033
52,865
401
557
-
957

울산
367,169
65,231
432,400
4,870
1,343
86
6,298

청주
1,582
5,465
7,046
31
113
-
143

Eco Lab
395
4,594
4,988
7
81
19
106

LS지방사무소
-
19
18
-
-
-
-

이니츠
8,159
7,059
15,218
153
145
-
298

동탄성형가공랩
-
250
250
-
5
-
5

총계
403,138
109,650
512,785
5,461
2,244
105
7,807

[라-2. 원재료 가격 변동 위험]당사의 Green Chemicals 부문은 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다. Green Chemicals 부문 중 수지 및 정밀화학 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며, 동원료들은 중국의 수급과 밀접한 상관관계가 있습니다. 또한 바이오디젤 부문의 주원료인 팜유의 경우 경쟁원료의 작황에 따라 가격이 결정되는 특징을 가지고 있습니다. 원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 당사 Green Chemicals 부문의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 Green Chemicals Biz. 부문은 원재료의 가격 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다. Green Chemicals Biz. 부문의 주원료는 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid) 및 MEG(모노에틸렌글리콜, Mono Ethylene Glycol)이며, 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다.Copolyester 수지의 주요 원재료인 PTA는 폴리에스테르 섬유, PET Bottle 및 PET Film의 기초 원료로 사용됩니다. PTA 산업은 대규모 설비투자가 소요되는 자본 및 기술집약적 장치산업으로, 세계경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 2022년 2월 러시아가 우크라이나를 침공하면서 PTA 가격은 가파른 상승세를 보였으며, 2022년 6월 톤당 1,100달러 수준까지 폭등하였습니다. 2022년 2분기 동안 톤당 $900~$1,100 수준을 유지하던 PTA 가격은 미 연준의 연속적인 기준금리 인상, 중국의 제로코로나 정책 유지, 이에 따른 경기침체 우려, 달러 강세 등으로 지속 하락하여 2022년 하반기에는 톤당 $800~$900 수준을 기록하였으며, 2023년 1월 현재 PTA 가격은 톤당 약 $800 수준을 유지하고 있습니다. 현재 글로벌 경기침체에 대한 우려, 우크라이나-러시아 전쟁 등 다양한 불확실성이 상존하기 때문에 향후 PTA 가격 변동성이 확대될 수 있습니다.

[PTA 가격 추이]

(단위 : USD/Ton)

pta 가격 추이.jpg
pta 가격 추이

자료 : Bloomberg

MEG는 자동차 부동액, 폴리에스테르 섬유원료, 의약품 등의 기초원료로 사용되는 화합물로서, 글로벌 수요 및 신규 설비 증설 등에 따라 영향을 받습니다. MEG는 고물가, 경기침체 등의 여파로 高 재고 및 최악의 수요환경으로 어려운 상황이 지속되고 있습니다. 수요 측면에서는 글로벌 경기 둔화로 섬유 다운스트림 산업의 공장가동률 하락하였으며, 공급 측면에서는 MEG 설비 가동률이 높은 수준을 보이고 있기 때문에 MEG 가격이 하락세를 보이고 있습니다. 2022년 상반기 $600~$700 수준을 유지하였으나 2022년 하반기에는 $450 수준까지 하락하였으며, 2023년 1월 현재는 MEG 가격은 톤당 $500 중반 수준을 유지하고 있습니다.

[MEG 가격 추이]

(단위 : USD/Ton)

meg 가격 추이.jpg
meg 가격 추이

자료 : Bloomberg

PTA 및 DMT 생산의 주원료인 PX(Para-Xylene)는 유가와 PX 설비가동에 따라 가격 수준에 영향을 받습니다. 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 유가가 폭등세를 보여 PX가격 역시 2022년 1월 톤당 $850 수준에서 2022년 6월 $1,400 수준까지 급등세를 보였습니다. 이후 국제 유가가 하향 안정세를 보이면서 2022년 11월 톤당 $900 수준까지 하락하였으며, 2023년 1월 현재는 $1,000 상회하는 수준을 보이고 있습니다.

[PX 가격 추이]

(단위 : USD/Ton)

px 가격 추이.jpg
px 가격 추이

자료 : Bloomberg

PTA, PX, MEG 등과 같은 원재료 가격 변동성은 국제 정세, 유가, 환율 등에 의해 큰 변동성을 보이고 있기 때문에, 원재료 가격 변동에 적절히 대응하지 못한다면 당사 Green Chemicals Biz. 부문의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라-3. 국제유가 및 환율변동 관련 위험]석유화학산업은 매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중(제조원가의 75%)이 높고, 원재료 대부분을 해외에서 수입하는 산업의 특성상 원재료가격 및 환율변동에 따라 수익성에 영향을 받습니다.
국제 유가는 OPEC(석유수출기구) 및 산유국의 감산 합의 및 중동 정치 상황, 우크라이나 - 러시아 전쟁 사태 등에 따라 가격변동이 나타나고 있습니다. 한편 2022년 12월 미국에너지관리청 발표에 따르면 2022년 WTI유가 $95.22/배럴 수준을 기록할 것으로 전망하였으며 브렌트유는 $101.48/배럴 수준을 기록하며 우
크라이나 - 러시아 전쟁으로 인한 원유 공급차질 이슈를 전망하였으며, 2023년부터 WTI유와 브렌트유 각각 $86.36/배럴, $92.36/배럴 수준으로 안정화될 것으로 전망하고 있습니다. 그러나, 국제정세 불안 등의 요인으로 국제유가가 급등할 경우, SK케미칼㈜의 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한 석
유화학산업은 대부분의 원재료를 수입에 의존하며 수출 비중이 높은 산업으로 환율이 수익성에 크게 영향을 미칩니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

석유화학제품은 일반적으로 원재료비 비중이 제조원가의 75% 이상을 차지합니다. 기초 원재료인 나프타(Naphtha)는 원유 정제 과정에서 생산되는 제품으로 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다.

[최근 국제유가 가격 변동 추이]

(단위 : USD/Bbl)

국제유가 가격 추이.jpg
국제유가 가격 추이

자료 : 페트로넷주) 기간: 2018년 01월 ~ 2022년 12월

화학경기의 선행지표인 국제유가는 2008년 글로벌 금융위기 직후 급락하여 2009년 초 Bbl 당 40달러 수준(두바이유 기준)까지 하락하였습니다. 2010년 경기회복세에 힘입어 Bbl 당 80달러 선을 회복한 이후 완만한 모습을 보였으며, 이후 달러화 약세와 중동 및 북아프리카의 정치적 불안 등으로 상승세를 보이며 Bbl 당 110달러 선을 넘어섰습니다. 하지만 2011년 5월부터 중국의 부진한 경제성장 전망 및 미국 경기침체, 국제에너지국(IEA)의 비축유 방출 등의 영향으로 국제 유가는 Bbl 당 100달러 선을 하회하였다가 다시 회복하는 등 경기 전망 등에 따라 상승/하락을 반복하며 높은 변동성을 보였습니다. 2011년 8월 이후 유럽 재정위기가 고조되었음에도 불구하고 두바이유 가격은 Bbl 당 100달러 이상으로 유지되었습니다.2011년 10월 이후 두바이유 가격은 지속적인 상승세를 보이면서 2012년 3월 Bbl 당 122.49달러를 기록하였으나, 이후 미국의 경기지표 둔화와 유로존의 불확실성이 증대되는 등 주요국의 실물경기 부진에 따른 국제경기 둔화 및 투자심리 위축으로 인하여 급락세를 보였습니다. 2012년 6월 글로벌 금융위기 이후 최저수준인 Bbl 당 94.38달러를 기록하는 등 지속적인 약세 국면을 보였으나 2012년 8월 미국 및 유럽 지역의 경기지표가 예상치를 상회하고 미국 원유 재고 감소 등의 영향으로 인하여 Bbl 당110달러를 웃돌며 상승세를 보인 이후 큰 변동 없이 소폭의 등락을 거듭하였고, 2013년 2분기에는 주요국 경제 지표의 둔화, 미 원유 재고 증가 및 미 양적완화 축소 가능성에 따라 두바이유 가격은 다소 하락하였습니다.2013년 3분기 들어 미국 연준(FED)은 양적완화 규모를 현재 수준으로 유지하기로 결정하며 하락폭을 제한하였으나, 시리아 사태, 미달러화의 등락, 미 원유 재고수준 및 세계 경제지표의 변동성 등에 따라 두바이유 가격이 소폭의 등락을 거듭하고 있습니다. 2013년 하반기 중 미국의 건강보험개혁안(오바마케어)를 둘러싼 공화당과 민주당 간 갈등으로 미국의회가 2014년 회계연도(2013.10~2014.9) 예산안 확정에 실패함에 따라 2013년 10월 1일 미 연방정부의 일시적 업무정지(셧다운)가 현실화되면서 국제유가는 하락 추세를 보였습니다. 2013년 말 부터 미국에서 유례없는 한파가 지속되며, 미국 난방유 수요 증가 및 난방유 재고 감소, 중동 및 아프리카의 지정학적 리스크 증가 등으로 상승하였습니다.2014년 상반기 중 유가는 미국 원유재고의 지속적인 증가 및 리비아 원유 공급 정상화에 대한 기대로 인해 지속적인 하락 압력에도 불구하고, 아프리카 주요 산유국의 생산 차질 및 우크라이나 지정학적 리스크 고조 등의 영향으로 유가의 하락 압력은 제한적이었습니다. 2014년 6월에는 이라크 내전이 발발하여 일시적으로 유가가 상승하였으나 원유생산 차질 가능성이 낮게 평가되어 상승폭은 크지 않았습니다. 2014년 하반기에는 북미 지역을 중심으로 셰일오일 등 비전통원유의 생산이 증가하는 가운데, 중동 및 아프리카 지역의 지정학적 리스크가 완화되면서 안정적인 원유 공급이이루어진 반면, 중국 및 유럽 경기 부진, 글로벌 경제 성장 둔화 등에 따라 석유 수요 전망은 지속적으로 하향조정 되었고 이에 공급 과잉 부담이 높아지면서 유가 하락 추세가 지속되었습니다.베이커휴즈가 집계하는 미국 셰일오일ㆍ가스 시추설비인 리그(rig) 가동대수를 살펴보면 OPEC 회의 직후인 2014년 12월 5일 기준 리그 가동대수는 1,920대였지만, 2015년 6월 5일 기준 868대로 약 55% 감소하였습니다. 이는 WTI가 Bbl 당 80달러 선에서 움직였던 2010년 1월 이후 5년여 만에 가장 낮은 수치라고 베이커휴즈는 밝힌 바 있습니다. 미국의 시추설비 리그 가동대수가 6개월 사이 약 55% 줄었다는 베이커휴즈사의 발표와 미국 셰일가스 회사들의 불황, 유럽의 파격적인 양적완화로 인한 전반적인 통화가치 하락, 영국 정유사 BP의 자본지출 삭감계획, 이슬람국가(IS)의 대두에 따른 정세 불안, 캐나다 오일샌드 감축 등을 이유로 2015년 2월 이후 유가가 반등하는 모습을 보였으며, 이후 미국의 경기지표 개선, 미 원유재고 감소 전망 및 셰일가스 공급 감소 전망, 리비아의 정정불안과 사우디아라비아의 원유수출단가 인상 등의 영향으로 유가는 오름세를 기록하였습니다.그러나 석유수출국기구(OPEC)가 2015년 6월 8일 정례회의에서 OPEC의 생산목표(일일 3,000만 Bbl)를 유지하기로 결정함에 따라 공급과잉에 대한 우려가 상존합니다. 2015년 7월 초에는 미국 셰일오일ㆍ가스 시추설비인 리그(rig) 가동대수가 8개월 만에 증가세로 돌아서며 2개월 간 이어온 WTI 기준 Bbl 당 $56~$62의 박스권 장세를 탈피하고 하락하는 모습을 보였습니다.13년을 끌어온 이란 핵 협상이 최종시한의 연장 끝에 2015년 7월 14일 타결되면서 중동의 지정학적 리스크가 감소하였으며 이란산 원유 수출이 증가될 것으로 예상되는 가운데 미국도 1975년부터 금지한 미국산 원유 수출을 40년만에 허용할 움직임을보이고 있어 현재의 원유 공급과잉 상태가 가중될 우려가 있습니다. 또한 유가 급락에 의해 산유국들의 오일머니 수입이 감소로 인한 재정상황 악화와 세계 경제의 소비성 침체에 의한 원유 소비 감소, 특히 세계 최대 원유 순수입국인 중국의 경기 둔화로인한 소비량 감소가 지속되고 있어 원유의 수급불균형에 의한 약세는 당분간 지속될 것으로 판단됩니다. 국제에너지기구(IEA)는 2015년 8월 보고서에서 최근 원유 소비가 다소 증가하고 있으나 OECD(경제협력개발기구) 회원국들의 원유재고량이 사상 최고수준에 달하고 있다고 밝힌 바 있습니다.2016년 2월 11일 WTI 기준 $26.21/Bbl까지 하락한 국제유가는 주요 산유국에 대한 원유 생산 동결 기대감과 미 Fed의 기준금리 동결로 인한 달러 약세 영향으로 6월 8일 기준 $51.23/Bbl까지 일시 반등한 바 있습니다. 그러나 OPEC의 7월 산유량이 하루 평균 3,341만 Bbl로 전월 대비 10만 Bbl 증가해 1997년 이후 최고치를 기록하는 등 지속적인 원유 공급과잉 기조로 인해 국제유가는 재차 하락하여 $40수준에서 횡보하였습니다. 2016년 11월말 석유수출기구(OPEC) 회원국들과 12월 OPEC 미가입11개(러시아, 멕시코 등) 산유국들이 원유 감산에 합의함에 따라 국제 유가는 반등을 하였습니다.

2017년 상반기 국제 원유시장은 석유수요가 예년 수준 이상으로 증가하고 OPEC 산유국과 러시아 등 비OPEC 산유국이 감산 합의를 통해 생산을 감축함에 따라 수급 균형을 회복하는 모습을 보였습니다. 국제 원유가격은 두바이유 기준으로 2017년 1분기에 평균 $52.99/배럴을 기록하여 2016년 1분기 이후의 상승세를 이어갔으나 2분기 들어서는 평균 $49.70/배럴로 하락하였습니다. 2017년 상반기 중 유가를 상승시킨 요인은 OPEC 산유국과 러시아 등 비OPEC 산유국의 감산 이행, 세계 석유수요의 견고한 증가세, 달러화 가치의 하락 등 이고, 유가 하락 요인으로는 미국의 원유생산 증가, 감산 면제국인 리비아 및 나이지리아의 원유생산 증가, 지난 3년간의 공급 과잉으로 누적된 석유 재고 등 입니다. 하반기에 들어서는 IEA, OPEC 등 주요 에너지 기관들의 수요 전망치 상향 조정, 사우디 왕세자와 푸틴 러시아 대통령의 감산 합의 연장 지지 발언, 이라크 정부군과 쿠르드 자치정부의 충돌 등의 지정학적 리스크 부각, 허리케인의 영향으로 미국의 원유 생산량 감소 및 석유제품(휘발유, 증류유) 재고 감소세 지속 등에 힘입어 2017년 중 박스권인 55달러 선을 상향 돌파하고 연말에는 60달러를 넘어섰습니다.2018년 1월 중에는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 배럴당 70달러 선을 넘어서 2014년 12월 이후 3년여만에 최고 수준을 보이며, 브렌트유 기준 국제유가는 2018년 1월 평균 69.08달러/배럴을 기록하였습니다. 이후 금융시장 변동성 확대에 따른 위험자산 투자분위기 위축, 원유 생산 및 재고 증가 등의 영향으로 2018년 2월 평균 브렌트유는 65.73달러/배럴로 소폭 하락하였습니다. 일시적인 조정 이후 OPEC 회원국들의 감산 이행률 지속 상승 및 글로벌 경기호조에 따른 원유 수요 강세에 따라 주춤했던 유가는 다시 반등하였습니다.같은 해 5월 초, 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언함에 따라, 공급 차원의 우려 확산으로 유가 상승 추세가 지속됐으며, 브렌트유 기준 $79.8/배럴 수준까지 상승하였습니다. 그러나, 5월 말 사우디 및 러시아의 증산 가능성 제기로 인해 조정을 받으며, 6월 중순에는 브렌트유 기준 $73/배럴 수준까지 하락하였습니다. 2018년 6월에는 시장 예상치에 못 미치는 OPEC 증산규모, 미국의 이란산 원유 수입 제재, 리비아 내전에 따른 원유 생산 차질로 인해 공급 차원의가격 인상 압력이 강화됨에 따라 국제유가는 단기 급등하였으며, 브렌트유 기준 $79/배럴 수준을 기록하였습니다. 7월에는 리비아의 원유 생산 및 수출 정상화에 따라 공급 부족이 해결되며 국제유가 또한 안정화되는 추세를 보였습니다.하지만 4분기 들어서 OPEC이 원유 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌습니다. 또한, 미중 무역분쟁 장기화에 글로벌 경기 둔화 우려와 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 나타나면서 원유 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다.2019년 사우디아라비아를 비롯한 중동지역 석유수출국기구의 수출량 감소 예상과 기대치보다 낮은 수준의 미국 원유 재고량으로 인해 유가가 70달러 수준까지 상승하였으나, 4월 이후 미중 무역분쟁이 심화됨에 따라 글로벌 경기 변동성이 확대되면서 배럴당 60달러 전후 수준까지 하락하는 모습을 보였습니다. 2019년 9월에는 사우디 아람코사의 석유처리시설 및 유전에 대한 드론 공습, 아람코사의 상장에 대비한 고유가 정책 유지 등 유가 상승요인이 복합적으로 작용하면서 OSP가 지속적으로 상승하는 모습을 보였습니다. 또한, 2019년 12월 미중 무역분쟁 해소 공식 합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복에 대한 기대감으로 유가는 60달러 전후의 안정적인 모습을 보였습니다.2020년 초 급성 호흡기 질환인 코로나바이러스(COVID-19)가 전 세계로 확산되면서여행업, 항공업 위축 등으로 원유 수요가 감소할 것이라는 전망과 함께 유가는 점진적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 하락했습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산, OSP인하 선언으로 원유 공급 과잉에 대한 우려가 대두됐고 그에 따라 원유가격이 급락하는 양상을 보이면서 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 이후 코로나바이러스(COVID-19) 사태 심화에 따른 원유 수요 감소와 원유 재고 포화로 저장공간 확보에 대한 우려가 나타나면서 2020년 4월 20일 기준 5월 인도분 WTI 선물은 $-37.63/배럴의 비정상적인 가격을 기록하였습니다. 2020년 4월, OPEC+가 극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각 국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였으며, 2020년8월 WTI유 기준 42.61달러/배럴까지 상승하였습니다.이후, 감산 연장 불확실성으로 유가는 등락을 반복하다가, 2021년 1월 COVID-19 백신 개발에 대한 기대감으로 국제유가는 다시 회복하는 모습을 보이기 시작하였습니다. 또한 2021년 3월 석유수출기구 OPEC과 러시아 등 비(非) OPEC 주요 산유국들의 협의체인 OPEC 플러스(OPEC+)가 석유 시장을 둘러싼 불확실성을 고려해 4월에 소폭의 증산만 허용하기로 결정함에 따라 국제유가는 2021년 3월 기준 작년말 대비 20% 이상 상승하였으며, 이후 세계 경제 회복세 지속으로 2021년 6월 WTI유는 70달러/배럴 선까지 상승하였습니다. 이후 2021년 7월, OPEC+는 단계적 증산정책을결정하고 세부내용으로는 2021년 8월부터 현행 감산이 모두 종료될 시기까지 감산을 완화하는 증산정책을 결정하였으며 2022년 1월에도 증산정책을 유지하기로 결정하였습니다. 또한 오미크론 변이의 확산 영향이 단기적일 것이라는 전망으로 위험자산 선호심리가 회복되고 있고, 수요 대비 공급량 부족으로 국제 유가는 상승하는 모습을 보이고 있으며 2022년에도 상승 흐름을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만 향후에도 COVID-19 의 변이 가능성에 따라 추가 재확산 여부, 백신치료제 상용화 소요시간, 미국 이란과의 핵협상, 미 연준의 테이퍼링 및 달러화 강세 등의 요인으로 국제유가 변동성은 높아질 수 있습니다.최근 국제유가는 코로나19 사태 이후 각국 경제 재개에 따른 원유 수요 증가와 산유국 간 감산 합의 및 석유수요 회복 기대감 등으로 상승하였으며, 2022년 3월 우크라이나 - 러시아 전쟁 등으로 인해 원유 공급 차질 이슈도 발생하면서 국제유가는 100달러/배럴 이상까지 급등하였습니다. 2022년 12월 WTI기준 국제유가는 76.22달러/배럴을 기록하고 있습니다.

한편 2022년 12월 미국에너지관리청 발표에 따르면 2022년 WTI유가 $95.22/배럴 수준을 기록할 것으로 전망하였으며 브렌트유는 $101.48/배럴 수준을 기록하며 우크라이나 - 러시아 전쟁으로 인한 원유 공급차질 이슈를 전망하였으며, 2023년부터 WTI유와 브렌트유 각각 $86.36/배럴, $92.36/배럴 수준으로 안정화될 것으로 전망하고 있습니다.

[미국에너지관리청(US. Energy Information Administration) 국제유가 전망]

(단위: USD/Bbl)

구분

2023년 전망

2022년 전망
2021년

2020년

WTI유
86.36
95.22
68.21
39.17

브렌트유
92.36
101.48
70.89
41.69

주) 2020년, 2021년은 연간평균수치

유가 전망.jpg
유가 전망

자료: 미국에너지관리청(EIA) Short-Term Energy Outlook(2022.12)

한편, SK케미칼㈜의 Green Chemicals Biz. 부문의 2022년 3분기 매출액의 수출 비중은 약 75.9%로써 높은 수준을 유지하고 있기 때문에, 환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발하여 SK케미칼㈜의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 SK케미칼㈜ 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러이며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

[SK케미칼㈜ Green Chemicals Biz. 부문 매출액 대비 수출 비중 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
1,068,500
1,037,059
859,196
826,181
1,191,833

수출
810,510
795,141
651,745
602,021
618,364

내수
257,989
241,918
207,452
224,161
573,469

수출비중(%)
75.9%
76.7%
75.9%
72.9%
51.9%

주) PPS 사업 매각에 따라 제5기 및 제4기 매출액에 해당 사업의 실적이 제외되었으며, 바이오에너지 사업 매각에 따라 제4기 매출액에 해당 사업의 실적이 제외되었습니다.자료 : SK케미칼㈜ 2022년 분기보고서(2022.09) 및 각 사업연도 사업보고서

원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였습니다. 이후 2019년 중 미ㆍ중 무역분쟁 등으로 인해 2019년 3월 이후 원화 약세가 지속되며 원/달러 환율은 1,120원에서 1,200원에 근접하는 수준까지 상승하였습니다. 2019년 상반기 이후 미중무역분쟁 완화 기대감 상승 및 위험자산 선호가 강화됨에 따라 원/달러 환율은 11월 초 1,156원까지 하락하였으나, 이후 12월 일본이 한국을 화이트리스트에서 제외하는 등 수출규제 조치 실행으로 원/달러 환율은 1,194원까지 급등하였습니다.2020년초 미중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, COVID-19 감염 확산 등에 따른 원화약세 요소가 혼재하며 원/달러환율은 1,160원에서 1,280원까지 상승하며 변동성이 확대되었습니다. 그러나 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾았으며, 1,200원대 초반 박스권에 머물다가 6월 이후 1,100원 후반으로 하락하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 가능성 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다.2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고, 2022년 10월 중 원/달러 환율은 1,430원을 돌파하는 등 상승세가 지속되었습니다. 다만 2022년 12월에는 미국 연방준비제도(Fed·연준)의 긴축 속도조절 기대감, 위안화ㆍ유로화 등 주요국 통화가치 하락세 제한, 외국인 자금 유입 등의 영향으로 1,260원 대로 내려온 상황입니다. 향후 미국의 금리정책과 행정부의 정책, 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 SK케미칼㈜는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[최근 USD/KRW 환율 추이]

원달러 환율 추이_1.jpg
달러 환율 추이

자료 : 서울외국환중개

환율의 변동성이 확대된 시장환경은 SK케미칼㈜의 이익 및 재무구조에 변동을 가져올 위험이 있으며, 석유화학 산업에 속한 SK케미칼㈜는 국제유가의 등락을 고려하면서 사업을 영위하고 있으나, 급격한 유가변동은 실적 악화로 이어질 수 있다는 점 등을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

■ 부동산개발업 부문 - SK디앤디㈜

[마-1. 토지가격 상승에 따른 수익성 악화 위험]부동산개발업의 경우 사업용 토지의 개별적인 가치의 평가를 통해 가격이 산정되므로 통계치의 가격 변동만을 고려해서 평가하기 어려우나,
최근 공시되는 가격을 보면 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있으며 이러한 지가 상승 위험은 토지매입금의 상승으로 이어져 SK디앤디㈜가 영위하는 부동산개발업의 원가 상승의 요인이 되어 수익성을 직접적으로 악화시킬수 있다는 점을 주의하시기 바랍니다.

SK디앤디㈜가 영위하는 부동산개발업의 경우 사업용 토지의 개별적인 가치의 평가를 통해 가격이 산정되므로 통계치의 가격 변동만을 고려해서 평가하기 어려우나 최근 국토교통부가 공시하는 지가변동률은 2022년 4분기까지 지속적인 상승을 보여왔습니다. 이러한 지가의 변동은 사업위험의 증가 요소이며, 토지매입금의 상승으로 이어질 경우 원가 상승에 영향을 미치게 됩니다.

[지가변동률 추이]

(기준일 : 2022년 12월 31일)
(단위 : %)

구분

2018
2019
2020
2021
2022 1분기
2022 2분기
2022 3분기
2022 4분기

전국
4.58
3.92
3.68
4.17
0.91
0.98
0.78
0.04

서울
6.11
5.29
4.80
5.31
1.08
1.20
0.93
-0.18

부산
5.74
3.76
3.75
4.04
0.91
0.99
0.71
0.11

대구
5.01
4.55
3.40
4.38
0.87
0.83
0.67
0.15

인천
3.59
4.03
3.76
4.10
0.90
0.86
0.69
-0.11

광주
5.26
4.77
3.88
3.47
0.71
0.80
0.62
0.13

대전
3.34
4.25
4.58
4.67
1.01
1.02
0.69
-0.17

울산
2.65
0.35
1.64
2.32
0.69
0.93
0.46
0.03

세종
7.42
4.95
10.62
7.06
1.31
1.23
0.94
-0.25

경기
4.42
4.29
3.98
4.31
0.96
1.03
0.87
0.22

강원
3.58
2.66
2.16
3.03
0.62
0.72
0.62
0.30

충북
3.16
2.22
2.27
3.26
0.71
0.76
0.59
0.15

충남
2.28
1.63
2.08
2.81
0.64
0.65
0.58
0.16

전북
2.72
2.60
2.37
2.57
0.63
0.67
0.55
0.31

전남
4.00
3.90
3.32
3.67
0.89
0.89
0.72
0.15

경북
2.86
2.38
1.85
2.29
0.53
0.57
0.46
0.19

경남
2.20
0.56
0.72
2.03
0.50
0.62
0.49
0.14

제주
4.99
-1.77
-1.93
1.85
0.65
0.78
0.58
-0.13

자료 : 국토교통부

SK디앤디㈜ 부동산 개발의 주요 토지개발 대상이 되는 도시지역 주거공간의 경우, 2022년 하반기부터 자금조달 부담, 수요 감소 등 경기 침체에 따라 지가변동률의 상승폭이 축소되며 동년 4분기에는 하락 전환하였습니다. 그러나, SK디앤디㈜의 주요 토지개발 대상인 도시지역 상업 공간의 지가변동률은 2020년 이후 매 분기 지속 상승하고 있어 SK디앤디㈜의 사업환경에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

[용도지역별 지가변동률]

(기준일 : 2022년 12월 31일)
(단위 : %)

구분
2020
2021
2022

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

전국 평균
0.92
0.79
0.95
0.96
0.96
1.05
1.07
1.03
0.91
0.98
0.78
0.04

도시지역
주거지역
1.07
0.92
1.11
1.06
1.09
1.15
1.18
1.10
0.97
1.05
0.76
-0.18

상업지역
0.95
0.78
0.97
1.03
1.00
1.15
1.15
1.16
0.95
1.07
0.93
0.22

공업지역
0.66
0.49
0.51
0.61
0.65
0.81
0.92
0.97
0.86
0.93
0.81
0.31

녹지지역
0.76
0.68
0.79
0.89
0.82
0.90
0.95
0.89
0.80
0.84
0.76
0.43

비도시지역
보전관리지역
0.39
0.42
0.57
0.65
0.62
0.67
0.64
0.65
0.58
0.61
0.57
0.23

생산관리지역
0.49
0.44
0.57
0.64
0.61
0.66
0.66
0.68
0.63
0.68
0.60
0.24

계획관리지역
0.69
0.63
0.79
0.84
0.78
0.88
0.88
0.86
0.80
0.88
0.77
0.29

농림지역
0.63
0.51
0.62
0.82
0.79
0.79
0.71
0.72
0.68
0.67
0.58
0.27

자연환경보전
0.28
0.29
0.34
0.40
0.38
0.44
0.46
0.43
0.40
0.47
0.45
0.21

자료 : 국토교통부

이러한 사업환경에 대응하여 SK디앤디㈜는 경매, 공매 등을 통한 사업용 토지 확보, 공공기관과 기업 등의 유휴부지 확보 등의 다양한 경로를 통해 최적 입지를 저가에 확보하기 위해서 다방면의 딜소싱 네트워크를 구축하고 있으며 연간 500여건의 사업을 검토하여 매년 3~5건의 프로젝트를 수행하는 등 경쟁력 있는 사업용 토지 확보를 위한 면밀한 검토를 진행하고 있습니다. 그러나, 이러한 노력에도 불구하고 지가 상승 위험은 SK디앤디㈜의 수익성을 직접적으로 악화시킬 수 있는 중요한 불확실성 요인이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마-2. 사업경쟁력 유지 관련 사항]국내 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율 등 정확한 경쟁상황을 파악하기가 어렵습니다. 다만, 국내 부동산개발업은 관련 법률 및 시장상황, 자금조달력 등에 따라 일정 수준의 진입 장벽이 존재하나, 2015년 9월 8일 부동산개발업 등록 기준 완화 및 국내 부동산 시장이 호황기를 맞으며
2015년 이후 부동산 개발사업 등록 사업자가 5년 만에 2.11배로 늘어났으며, 경쟁상황이 심화될 가능성도 있는 것으로 보입니다. SK디앤디㈜가 현재의
사업경쟁력을 유지하지 못할 경우 언제든지 급변하는 시장환경에서 도태될 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

디벨로퍼란 개발사업의 실질적인 사업운영 주체로, 타인의 신용을 이용하여 사업을 해오던 기존 시행사와는 달리 자신의 자본력 및 신용으로 개발의 전 영역을 총괄 책임지며, 운영 관리하는 회사를 말합니다.

[부동산 개발업의 관리 및 육성에 관한 법률]

부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률

부동산개발에 관한 기본적인 사항과 부동산개발업의 등록, 부동산개발업자의 의무 등에 관하여 필요한 사항을 규정함으로써 부동산개발업을 관리·육성하고 국민의 재산권 보호에 이바지함을 목적으로 한다.

제4조(부동산개발업의 등록 등) ① 타인에게 공급할 목적으로 건축물의 연면적(「건축법」 제84조에 따른 연면적을 말한다)이 2천제곱미터 또는 연간 5천제곱미터 이상이거나 토지의 면적이 3천제곱미터 또는 연간 1만제곱미터 이상으로서 대통령령으로 정하는 규모 이상의 부동산개발을 업으로 영위하려는 자는 국토교통부장관에게 등록을 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자의 경우에는 그러하지 아니하다.1. 국가·지방자치단체

2. 한국토지주택공사, 그 밖의 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관 중 대통령령으로 정하는 자

3. 「지방공기업법」에 따른 지방공사 및 지방공단(이하 "지방공기업"이라 한다)

4. 「주택법」 제4조에 따라 등록한 주택건설사업자 또는 대지조성사업자(주택건설사업 또는 대지조성사업을 하는 경우에 한한다)

5. 다른 법률에 따라 해당 부동산개발을 시행할 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

자료 : 국가법령정보센터

국내 부동산개발업은 상기 "부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률"에 따라 국토교통부에 등록하여야 하고, 입지확보능력, 자본조달능력 등이 확보될 경우 참여할 수있어 일정 수준의 진입장벽이 형성되어 있다고 볼 수 있으며, 정형화된 법인 및 시장주도기업이 없는 다수의 참여자가 존재하므로 독과점 시장으로 분류하기는 어려우나, 대형 프로젝트를 수주할 수 있는 Mega Developer는 SK디앤디㈜를 포함하여 신영, 엠디엠 등 특정 몇 개의 사업자가 주도하고 있는 상황입니다. SK디앤디㈜의 경우 이러한 경쟁환경 속에서 SK그룹 기반의 안정적인 기업환경과 다수의 프로젝트 업무 수행 노하우, 태영건설/SK에코플랜트 등과의 비즈니스 네트워크 등을 기반으로 차별적인 사업영역을 확보하여 지속적인 수익을 창출하고 있습니다.

[사업부문별 매출액 현황]

(단위 : 백만원)

부문
매출유형
2020년
2021년
2022년 3분기

금액
비중
금액
비중
금액
비중

부동산개발/운영사업
분양수입
544,033
77.75%
565,598
71.51%
260,658
69.2%

용역수입
14,860
2.12%
15,996
2.02%
39,183
10.4%

공사수입
1,471
0.21%
-
-
-
-

임대수입
5,216
0.74%
8,697
1.10%
3,909
1.0%

운영수입
110
0.02%
75
0.01%
471
0.1%

상품매출
-
-
4
0.00%
6
0.0%

에너지사업
제품매출(전력판매)
12,718
1.82%
10,865
1.37%
11,979
3.2%

용역수입
2,212
0.32%
2,370
0.30%
1,678
0.5%

공사수입
499
0.07%
-
-
11,745
3.1%

ESS사업
상품매출
-
-
104,069
13.16%
444
0.1%

용역수입
83,799
11.97%
39,396
4.98%
28,719
7.6%

가구사업
상품매출
33,871
4.84%
43,527
5.50%
17,723
4.7%

용역수입
964
0.14%
359
0.05%
390
0.1%

합 계
-
699,753
100.0%
790,956
100.0%
376,904
100.0%

자료: SK디앤디㈜ 분기보고서(2022.09)

그러나 부동산개발업은 2015년 9월 8일부로 부동산개발업 등록 기준이 완화되며 기존에는 연면적 2,000제곱미터, 토지면적 3,000제곱미터 이상을 개발하는 경우 일정한 자본금, 기술자, 사무실을 갖추어야 등록을 할 수 있었던 기준이 건축물 연면적 3,000제곱미터, 토지면적 5,000 제곱미터 미만은 등록을 하지 않아도 될 수 있도록 시행령이 개정되었습니다. 이에 전국 부동산 개발업 등록 사업자는 2015년 말 29,914개였으나, 2020년말 5년만에 63,066개로 2.11배 증가하며 경쟁이 치열해진 바 있습니다. 대규모 부동산개발 산업에서 SK디앤디㈜가 보유하고 있는 경쟁력은 높은 수준이나, SK디앤디㈜가 현재의 사업경쟁력을 유지하지 못할 경우 언제든지 급변하는 시장환경에서 도태될 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[마-3. 비주거용 부동산 시장 관련 사항]SK디앤디㈜는 부동산 개발 사업 중 국내 비주거용 부동산 시장에 집중하여 부동산 시장 트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 리테일 상업 시설 등을 개발하고 있습니다.
향후 경쟁의 심화와 시장 성장성 정체, 수요의 변화 등에 따라 SK디앤디㈜가 추진중인 사업에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

SK디앤디㈜의 부동산 개발사업은 국내 비주거 시장에 초점을 맞추어, 부동산 시장트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 물류센터, 오피스텔, 상업시설 등을 개발하고 있습니다.

[주요 목표시장]

주요 목표시장

개발상품

주요 타겟지역

국내 비주거

오피스

서울 업무/상업 중심 권역(CBD(도심), GBD(강남), YBD(여의도))

지식산업센터

금천구, 구로구, 영등포구, 성동구 등 서울內 준공업지역부천, 군포/안양 등 수도권 (준)공업지역

호텔

비즈니스 호텔

(서울 및 수도권, 부산, (울산, 창원, 수원 등)지방산업도시)

리조트형 특급호텔

(제주도 등 관광, 레저 수요 중심지)

오피스텔

서울 및 수도권

상업시설

서울, 수도권 주요 택지개발지구 등

물류센터

용인, 이천, 안성, 여주, 일산, 평택, 김포 등

자료 : SK디앤디㈜ 분기보고서(2022.09)

각 시장별 특징을 살펴보면 다음과 같습니다.

[ 오피스 시장 ]

오피스 시장은 기관투자자들의 전통 투자자산 수익률 저하에 따른 대체투자 확대 기조에 따라 지속적으로 성장하고 있는 대표적 부동산 투자상품입니다. 기관투자자들은 서울內 주요 업무지구(CBD, GBD, YBD) 內 프라임급의 대형 오피스 빌딩 투자를 선호하고 있으며, 이에 따라 중심권역 오피스 개발/공급 사업의 안정성과 수익성이 높아지고 있습니다. 서울 오피스 공급시장은 매년 5~10만평 수준으로 공급되고 있으며, 최근에는 CBD 등 도심권과 상암, 마곡 등 신규 조성 업무지구를 중심으로 신축 빌딩이 지속적으로 공급되고 있는 실정입니다.

[ 호텔 시장 ]

럭셔리 호텔로 대표되던 국내 호텔 시장은 2000년대 초반 한류와 중국경제 성장으로 인한 방한 외국 관광객의 증가로 관광수요가 급증했고 해외 중저가 호텔 브랜드들이 국내 시장에 런칭했습니다. 이를 시작으로 비즈니스 호텔급 시장이 활발해졌으며, 2000년대 후반 이후 국내 호텔 운영사의 중저가 시장 진출이 지속되고 있습니다.

[ 지식산업센터 시장 ]

지식산업센터란 동일 건축물에 제조업, 지식기반산업 및 정보 통신산업을 영위하는 자와 지원시설이 복합적으로 입주할 수 있는 3층 이상의 집합건축물로써 6실 이상의 공장이 입주할 수 있는 건축물을 말합니다. 즉 공장 및 산업시설과 근린생활시설(상가 등) 등이 아파트와 같이 각 부분으로 구분된 동일한 집합건축물에 복합적으로 입주할 수 있다는 것을 의미합니다. 기존 '아파트형공장'이라는 명칭은 첨단산업시설의입주가 높아지면서 2010년 4월 이후 '지식산업센터'로 변경되었습니다.

지식산업센터의 최초 등장은 1940년대 네덜란드에서 상공회의소가 소기업 집단화 사업을 시작한 것으로 출발하여 일본, 대만, 싱가폴 등 토지 이용이 제한적인 아시아를 중심으로 발전했습니다. 우리나라 또한 과거 대도시의 공업용지가 절대적으로 부족한 상태에서 토지이용의 고도화(고층화) 및 관리비용 절감으로 중소기업의 경쟁력제고, 도심 내 위치하여 기업의 노동력 공급기반 제공 등의 지역경제 활성화, 공장 집단화를 통한 도시환경의 개선 등의 목적으로 아파트형공장 제도를 도입하였고 1990년 중반 '벤처기업 육성에 관한 특별조치법' 등을 발표하고 각종 세제혜택, 건설비 지원 등의 정책이 추진되면서 본격적으로 활성화되었습니다.

최근 민간자본 유입과 함께 시설의 첨단화, 고급화, 대형화가 이루어지면서 오피스 빌딩과 유사한 투자 상품으로 발전했습니다.

[ 물류센터 시장 ]

물류센터의 공급은 국내 물류시장의 성장과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 물류시장은 FTA 확대 및 국제분업 등의 무역 증가로 물동량의 지속적 증가, 전자상거래 시장(인터넷쇼핑 등) 지속적 성장, 3자물류 활성화 등으로 지속적으로 성장하고 있습니다.또한 초기 외국계 자산운용사 중심의 물류센터 투자가 국내 연기금 등 기관 투자자의 투자로 이어지며 자본시장內 투자수요 또한 안정적으로 성장하고 있습니다. 임차수요 측면에서 최근 쿠팡, 티몬, 마켓컬리 등 B2C 전자상거래의 급속한 성장으로 기존 보관 중심의 단순 물류센터에서 입고, 보관 및 재고관리, Picking & Packing, 출고가 한 장소에서 이루어지는 풀필먼트센터로 수요의 전환이 이루어지고 있습니다.

주요 타겟 지역은 거주 인구 및 상거래가 집중되어 있는 서울, 수도권과 접근성이 뛰어난 경기서부권역(부천, 일산, 김포), 경기동남부권역(용인, 이천, 안성, 여주) 등이며, 국내 물류산업의 급속한 성장에 따라 신용도 높은 디벨로퍼와 자산운용사, 기관투자자의 물류센터 개발/공급에 대한 시장의 수요가 증가되고 있어, SK디앤디㈜의 물류센터 개발시장 진출에 보다 긍정적인 환경으로 전환될 것으로 판단하고 있습니다.

[ 리테일 시장 ]과거에는 개인 대상의 분양형 상품 공급 위주로 체계적 임대 유치 및 관리가 불가능했고, 이로 인한 잔금회수, 사업위험 증대 및 상권 활성화 실패의 악순환 구조였습니다. 그러나 최근에는 투자자와 공급자의 인식변화로, 임대운영형 사업방식, 선임대 후분양 사업방식을 선호하고 있어 기존 분양 중심의 리테일 개발 방식을 탈피하여 초기부터 계획적 임차인 확보에 주력하는 방식으로 변화하고 있습니다.

과거 대기업이 보유 및 운영하는 백화점, 마트 등의 판매시설을 중심으로 발달한 리테일 시장 상황에서 기관투자자의 투자기준에 적합한 대형 리테일 자산 공급이 부족하였습니다. 2000년대 중반부터 롯데쇼핑, 홈플러스 등의 유통 대기업이 보유 시설을'세일&리스백(Sale and Leaseback)' 방식으로 자산 유동화 거래를 시작하면서 연기금 등의 리테일 부동산 투자가 증가하였고, 지금은 기관투자자들의 부동산 투자 포트폴리오의 한 축을 이루어, 안정적인 자본시장內 투자수요 확보가 가능한 상황입니다.

1~2인가구의 증가와 소비의 다양화, 개성추구, 개인적인 Life Style 추구 등의 소비 관련 Trend로 인해, 향후 리테일 시설 개발은 입지/규모 및 목표 고객군별로 세분화, 다양화된 상품으로 발전될 것으로 예상되고 있습니다. 실례로 대형 유통업체를 중심으로 교외 지역내에 단순 구매활동 외에 여가/레져활동이 가능한 초대형 쇼핑몰의 개발이 활발히 진행되고 있으며, 도심권에서는 오피스 빌딩과 리테일 시설이 결합된 복합개발 사례가 증가하고 있습니다. 특히 외국 관광객 및 도심권 거주 선호 1~2인가구의 증가 등의 영향으로 도심 내에서특정 고객 소구형의 특화된 중소형 쇼핑몰의 개발이 활발해질 것으로 판단되며, 투자자와 쇼핑몰 운영사가 공동으로 개발사업에 참여하는 사례도 늘어나고 있습니다. 향후 경쟁력 있는 입지를 확보하고 리테일 및 F&B의 주요 앵커 테넌트 등 우량 임차인을 先유치 후 자산을 개발하여 매각하는 사업기회가 증가할 것으로 판단됩니다.

이와 같이 SK디앤디㈜는 다양한 국내 비주거용 부동산 시장에 집중하여 부동산 시장 트렌드및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔, 지식산업센터, 리테일 상업 시설 등을 개발하고 있습니다. 이러한 각각의 부동산 개발 상품들은 상기에서 언급한 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 매출 및 수익성 하락 위험]당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 SK케미칼㈜로부터 인적분할 방식을 통해 설립된 지주회사입니다.
당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익원은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다.당사 연결기준 매출의 대부분이 가스 사업에 발생하고 있기 때문에 SK가스 계열의 수익성이 당사의 배당금 수익으로 상당 부분 영향을 미치고 있습니다. 따라서 SK가스의 향후 매출 및 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성 역시 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 종속회사는 친환경소재/제약바이오산업 등 다양한 사업영역을 영위하고 있기 때문에 가스 사업 이외에도 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 존재합니다. 따라서
투자자께서는 경기침체, 국제정세 변화, 사업 부진 등으로 당사의 종속회사의 수익성이 악화되어 당사의 배당수익 감소하여 수익성이 악화될 가능성이 상존함을 충분히 인지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 SK케미칼㈜로 부터 인적분할 방식을 통해 설립된 지주회사입니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익원은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 주요 자회사로는 친환경 소재 생산 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 LPG판매사업(SK가스㈜), 부동산개발사업(SK디앤디㈜)이 있으며, 그 외 자회사들은 혈액제제 사업(SK플라즈마㈜), 부동산 데이터 솔루션 사업(㈜한국거래소시스템즈)을 영위하고 있습니다. 기타사업으로는 연결대상 종속회사가 영위하는 백신/바이오 의약품 제조업(SK바이오사이언스㈜), 에너지발전사업(울산지피에스㈜), 집단에너지공급업(SK멀티유틸리티㈜) 등이 있습니다. 당사의 주 영업수익은 배당금이기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.최근 사업연도 기간 당사의 별도기준 요약 손익계산서는 다음과 같습니다. 당사는 별도기준 2022년 3분기 732억원의 영업수익을 기록하였으며, 이는 전년 동기의 353억원 대비 107.4% 큰 폭으로 증가한 수준입니다. 또한, 당사의 2022년 3분기 영업이익은 625억원으로 전년 동기의 283억원 대비 120.8% 증가하였습니다. 한편 2022년 3분기 당사는 당기순이익은 1,212억원을 기록하였는데 이는 당사의 평균적인 당기순이익 금액보다 매우 높은 수준입니다. 이는 당사가 체결한 SK에코플랜트㈜ 주식가격스왑(Price Return Swap) 계약물량 중 일부 매각에 따른 정산으로 인해 발생한 파생상품거래이익 92,585백만원을 금융수익으로 인식했기 때문입니다. 주식가격스왑에 대한 자세한 사항은 동 증권신고서 III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험을 참고하시기 바랍니다.

[SK디스커버리㈜ 별도기준 요약 손익계산서]

(단위 : 백만원)

구분
별도기준

2022년3분기
2021년3분기
2021년
2020년
2019년

영업수익(배당금수익)
73,238
35,311
35,311
21,010
24,968

영업이익
62,497
28,260
22,067
8,937
15,157

당기순이익
121,171
20,982
38,669
16,292
-1,319

영업이익률
85.3%
80.0%
62.5%
42.5%
60.7%

당기순이익률
165.4%
59.4%
109.5%
77.5%
-5.3%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1) 2022년 3분기 중 당사가 체결한 SK에코플랜트㈜ 주식가격스왑(Price Return Swap) 계약물량 중 일부 매각에 따른 정산으로 인해 발생한 파생상품거래이익 92,585백만원을 금융수익으로 인식하였음.

당사의 종속기업별 매출액 및 순이익 세부내역은 다음과 같습니다. 당사의 별도기준 영업수익은 배당수익으로만 발생하기 때문에 주요 계열사의 매출액 및 순이익 추이가 당사의 수익성으로 직결됩니다. 당사의 주요 계열사 중 가장 높은 수익성을 시현하는 SK가스㈜에 대한 의존도가 매우 높은 편입니다. 매출액 기준으로 2022년 3분기 연결대상 종속기업 총 매출액 중 SK가스 계열(SK가스㈜ 59.8%, SK Gas International Pte. Ltd. 28.0%, SK Gas Trading LLC 10.8%)이 대부분을 차지하고 있으며, 당기순이익 기준으로는 SK가스 계열이 타 종속회사의 당기순손실까지 보완하고 있습니다. 하지만 당사가 SK케미칼㈜ 보통주식 919,118주를 공개매수를 통해 2022년 9월 23일 취득하게 되어 2022년 3분기부터 당사의 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. 향후 SK케미칼 계열로부터도 배당금 수익이 발생할 예정이기 때문에, SK가스에 대한 의존도가 이전보다 다소 낮아질 것으로 예상됩니다.

[SK디스커버리㈜ 종속기업 매출액 상세내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

SK가스㈜
5,169,026
59.8%
3,557,559
52.7%
4,998,281
52.6%
3,631,780
59.3%
3,973,395
53.8%

인터베스트바이오펀드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스케이플라즈마㈜
100,406
1.2%
71,250
1.1%
106,039
1.1%
107,145
1.8%
89,994
1.2%

㈜한국거래소시스템즈
3,473
0.0%
1,312
0.0%
2,752
0.0%
-
-
-
-

㈜더비즈
17,328
0.2%
6,596
0.1%
11,990
0.1%
-
-
-
-

SK Gas International Pte. Ltd.
2,419,848
28.0%
1,992,773
29.5%
2,814,164
29.6%
1,554,355
25.4%
2,582,747
34.9%

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

울산지피에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Gas USA Inc.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Gas Trading LLC
931,690
10.8%
1,116,021
16.5%
1,565,590
16.5%
827,533
13.5%
744,275
10.1%

에스케이케미칼㈜(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 화공(소주)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 환보재료(연태)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 화공(상해)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 바이오사이언스㈜
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 멀티유틸리티㈜
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 케미칼대정㈜
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals America
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals GmbH
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals Malaysia
(주1)

-
-
-

-
-
-
-
-
-

합계
8,641,771
100.0%
6,745,511
100.0%
9,498,816
100.0%
6,120,813
100.0%
7,390,411
100.0%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1) 2022년 9월 지배력 획득 이후 재무정보입니다.

[SK디스커버리㈜ 종속기업 순이익 상세내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

순이익
비중
순이익
비중
순이익
비중
순이익
비중
순이익
비중

SK가스(주)
127,696
111.9%
193,294
96.9%
227,224
102.1%
185,286
76.2%
75,505
211.2%

인터베스트바이오펀드
-
-
-2,947
-1.5%
-2,947
-1.3%
-212
-0.1%
-1,026
-2.9%

에스케이플라즈마(주)
-10,905
-9.6%
-10,618
-5.3%
-12,247
-5.5%
-7,104
-2.9%
-12,885
-36.0%

(주)한국거래소시스템즈
-1,830
-1.6%
-760
-0.4%
-1,712
-0.8%
-
-
-
-

(주)더비즈
-415
-0.4%
172
0.1%
64
0.0%
-
-
-
-

SK Gas International Pte. Ltd.
4,934
4.3%
21,823
10.9%
16,704
7.5%
68,465
28.2%
-12,642
-35.4%

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-15
0.0%
-155
-0.1%
975
0.4%
16
0.0%
-
-

울산지피에스(주)
-4,776
-4.2%
-2,731
-1.4%
-4,368
-2.0%
-3,803
-1.6%
-13,061
-36.5%

SK Gas USA Inc.
-392
-0.3%
-346
-0.2%
-2,142
-1.0%
-252
-0.1%
-1,018
-2.8%

SK Gas Trading LLC
-187
-0.2%
1,685
0.8%
998
0.4%
800
0.3%
885
2.5%

에스케이케미칼(주)(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 화공(소주)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 환보재료(연태)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 화공(상해)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 바이오사이언스(주)
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 케미칼대정(주)
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals America
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals GmbH
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals Malaysia
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
114,110
100.0%
199,417
100.0%
222,549
100.0%
243,196
100.0%
35,758
100.0%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1) 2022년 9월 지배력 획득 이후 재무정보입니다.

당사는 연결기준으로 2022년 3분기 매출액 6조 2,349억원을 기록하여 전년 동기 4조 7,388억원 대비 31.6% 증가하였으며, 동일 기간동안 당사는 영업이익 2,061억원, 당기순이익 3,945억원 수익을 시현하여 전년 동기 대비 각각 104.6%, 65.8% 증가하는 등 수익성이 크게 개선되었습니다. 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보여 SK가스의 매출액이 큰 폭으로 증가하였기 때문입니다. 외형적으로 매출이 증가하는 동시에 영업이익률 3.3%, 당기순이익률 6.3%를 기록하는 등 양호한 수익성을 보였습니다. 하지만 당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[SK디스커버리㈜ 연결기준 요약 손익계산서]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
6,234,859
4,738,829
6,614,328
4,519,464
5,021,068

영업이익
206,144
100,748
74,366
172,967
173,948

당기순이익
394,474
237,925
272,295
355,450
250,197

영업이익률
3.3%
2.1%
1.1%
3.8%
3.5%

당기순이익률
6.3%
5.0%
4.1%
7.9%
5.0%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

[SK디스커버리㈜ 연결기준 매출유형별 실적]

(기준일: 2022.09.30)
(단위 : 백만원, %)

사업부문

매출유형
품 목
매출액
비율

가스 사업
제품
LPG 등
-
0.00%

상품
5,834,335
93.58%

기타
280,328
4.50%

소계
6,114,663
98.07%

혈액제제 사업
제품
혈액제제 등
96,429
1.55%

상품
3,254
0.05%

기타
723
0.01%

소계
100,406
1.61%

기타 사업
제품
부동산 DB data 등
-
0.00%

상품
-
0.00%

기타
19,790
0.32%

소계
19,790
0.32%

합 계
6,234,859
100.00%

자료: 당사 분기보고서(2022.09)

당사 연결기준 매출의 대부분이 가스 사업에 발생하고 있기 때문에 SK가스 계열의 수익성이 당사의 배당금 수익으로 상당 부분 영향을 미치고 있습니다. 따라서 SK가스의 향후 매출 및 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성 역시 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 종속회사는 친환경소재/제약바이오산업 등 다양한 사업영역을 영위하고 있기 때문에 가스 사업 이외에도 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는
경기침체, 국제정세 변화, 사업 부진 등으로 당사의 종속회사의 수익성이 악화되어 당사의 배당수익 감소하여 수익성이 악화될 가능성이 상존함을 충분히 인지하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 재무건전성 관련 위험]재무건전성 수치 추이를 살펴보면, 부채비율은 2019년 15.9%, 2020년 25.5%, 2021년 63.3%을 기록하고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2019년 12.6%, 2020년 18.5%, 2021년 36.4% 수준이었습니다.
2022년 3분기에는 부채비율 54.7%, 차입금의존도 32.2%를 기록하였습니다.부채비율 및 차입금의존도 공통적으로 2022년 3분기에는 2021년 대비하여 소폭 개선되었지만, 2019년 부채비율 및 차입금의존도에 비해 크게 증가하였습니다. 이는 당사가 지주사 전환 이후 종속/관계/공동기업 지분 취득을 통해 주요 자회사에 대한 지배력 강화 및 배당금 수익 확대를 추진하는 과정에서 차입금이 증가하였기 때문입니다. 한편 2022년 3분기 총차입금 5,165억원이며, 그 중 단기성차입금은 3,702억원, 장기성차입금은 1,463억원으로 비교적 단기 차입금 상환부담이 큰 편입니다. 당사의 현금및현금성자산 28억원, 현금화가 용이한 단기금융자산 551억원 수준임을 고려하였을 때, 단기성차입금 자금소요 대비 부족한 편에 해당합니다. 하지만 유사 시 SK가스, SK케미칼 등 종속, 관계사 지분가치(2022년 9월말 별도기준 1.46조원) 및 유가증권시장 상장사로서 자본시장 접근성 등을 고려하였을 때 단기 자금소요에 충분히 대처할 수 있을 것으로 판단합니다.
연결기준으로는 부채비율 2019년 115.2%, 2020년 114.9%, 2021년 124.2%, 차입금의존도 2019년 36.3%, 2020년 39.7%, 2021년 45.8%을 기록하였습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 101.7%, 차입금의존도 34.7%로 2021년 대비 부채비율 22.5%, 차입금의존도 11.1%가 감소하는 등 재무건전성이 개선되었습니다. 이는 2021년 3월 SK바이오사이언스 IPO 대금(약1.5조원)이 유입된 이후 계열의 재무건전성 관련 지표가 개선되었기 때문입니다. 하지만 당사의 주요 종속회사인 SK가스㈜의 LNG 저장탱크 및 처리설비 투자(2,428억원), Lower/Net Zero Carbon 사업 투자(2025년까지 약 2.1조원) 계획을 발표하였고, 한편 SK케미칼㈜은 2022년 3월 25일 장래사업ㆍ경영 계획 공시를 통해 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 이처럼
주요 종속회사의 투자 자금소요가 지속 발생하고 있으며 해당 투자 결과 예상했던 결과를 얻지 못할 경우 당사의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2022년 3분기 별도기준 자산총계 1조 6,029억원, 부채총계 5,665억원, 자본총계 1조 364억원을 기록했습니다. 이는 2021년말 당사의 자산총계 1조 5,616억원, 부채총계 6,053억원, 자본총계 9,563억원 대비 각 2.6%p., -6.4%p., 8.4%p. 증가한 수치입니다. 2022년 3분기 총차입금은 2021년말 별도기준 5,685억원 대비 519억원 감소한 5,164억원을 기록하여 차입금의존도 2021년말 역시 36.4%에서 32.2% 수준으로 기록하였습니다.재무건전성 수치 추이를 살펴보면, 부채비율은 2019년 15.9%, 2020년 25.5%, 2021년 63.3%을 기록하고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2019년 12.6%, 2020년 18.5%, 2021년 36.4% 수준이었습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 54.7%, 차입금의존도 32.2%를 기록하였습니다. 부채비율 및 차입금의존도 공통적으로 2022년 3분기에는 2021년 대비하여 소폭 개선되었지만, 2019년 부채비율 및 차입금의존도에 비해 크게 증가하였습니다.(2019년 부채비율 15.9% -> 2022년 3분기 부채비율 54.7%, 2019년 차입금의존도 12.6% -> 2022년 3분기 차입금의존도 32.2%) 이는 당사가 지주사 전환 이후 종속/관계/공동기업 지분 취득(SK가스: 2019년~2021년 약 1,400억원, SK케미칼: 2021년~2022년 약 1,435억원, SK플라즈마: 2019년~2022년 약 686억원, SK디앤디: 2021년 2,829억원)을 통해 주요 자회사에 대한 지배력 강화 및 배당금 수익 확대를 추진하는 과정에서 차입금이 증가하였기 때문입니다.

[SK디스커버리㈜ 주요 재무안정성 비율 추이 - 별도기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
1,602,939
1,561,635
1,213,511
1,119,310

부채총계
566,510
605,342
246,265
153,384

총차입금
516,549
568,493
224,268
140,817

자본총계
1,036,429
956,293
967,246
965,927

부채비율
54.7%
63.3%
25.5%
15.9%

차입금의존도
32.2%
36.4%
18.5%
12.6%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

2022년 3분기 총차입금 5,165억원이며, 그 중 단기성차입금은 3,702억원, 장기성차입금은 1,463억원으로 비교적 단기 차입금 상환부담이 큰 편입니다. 당사의 현금및현금성자산 28억원, 현금화가 용이한 단기금융자산 551억원 수준임을 고려하였을 때, 단기성차입금 자금소요 대비 부족한 편에 해당합니다. 하지만 유사 시 SK가스, SK케미칼 등 종속, 관계사 지분가치(2022년 9월말 별도기준 1.46조원) 및 유가증권시장 상장사로서 자본시장 접근성 등을 고려하였을 때 단기 자금소요에 충분히 대처할 수 있을 것으로 판단합니다.

[SK디스커버리㈜ 차입금 및 현금성자산 현황 - 별도기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

총차입금
516,549
568,493
224,268
140,817

단기성차입금
370,244
448,256
104,173
71,198

단기차입금
290,000
448,000
35,000
41,000

유동성장기차입금
-
-
-

유동성사채
79,876
-
68,985
29,997

유동성리스부채
368
256
188
201

장기성차입금
146,282
120,216
120,076
69,601

장기차입금
-
-
-
-

장기사채
145,457
119,633
119,469
68,943

리스부채
825
583
607
658

현금및현금성자산
2,813
10,214
1,430
173

단기금융자산
55,084
80,180
251,429
158,001

자료: SK케미칼㈜ 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

2022년 3분기 당사의 별도기준 사채 및 차입금 내역은 다음과 같습니다.

[SK디스커버리㈜ 사채 및 차입금 내역 - 별도기준]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년

단기이자부차입금
290,000
448,000

유동성이자부차입금:

유동성사채
79,876
-

사채
145,457
119,633

합 계
515,333
567,633

자료: 당사 분기보고서(2022.09)

[SK디스커버리㈜ 단기이자부차입금 내역 - 별도기준]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

구 분
만기일
연이자율(%)
2022년 3분기
2021년

(주)신한은행
2022.06.17
-
-
40,000,000

2023.06.17
6M 금융채+1.60
40,000,000
-

한국증권금융(주)(주1)
2022.08.13
-
-
25,000,000

2023.08.13
3M CD+1.49
25,000,000
-

한국증권금융(주)(주2)
2022.09.05
-
-
25,000,000

2023.09.05
3M CD+1.49
25,000,000
-

한국증권금융(주)(주3)
2023.09.05
3M CD+1.49
40,000,000
-

(주)하나은행
2022.09.24
-
-
50,000,000

2023.09.24
3M CD+1.94
50,000,000
-

(주)국민은행
2022.06.02
-
-
70,000,000

2023.06.02
3M CD+1.53
70,000,000
-

2023.09.23
3M CD+1.95
20,000,000
-

CP
2022.03.10
-
-
18,000,000

2022.03.17
-
-
100,000,000

2022.03.21
-
-
120,000,000

2023.02.28
4.32
20,000,000
-

합 계
290,000,000
448,000,000

자료: 당사 분기보고서(2022.09)

주1) 당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 350,000주가 담보제공되어 있습니다.

주2) 당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 564,100주가 담보제공되어 있습니다.

주3) 당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 500,000주가 담보제공되어 있습니다.

[SK디스커버리㈜ 사채 내역 - 별도기준]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

구 분
만기일
이자율(%)
2022년 3분기
2021년

제192-1회 공모사채
2023.09.10
2.06
80,000,000
80,000,000

제192-2회 공모사채
2025.09.10
2.27
40,000,000
40,000,000

제193회 공모사채
2025.04.25
4.10
106,000,000
-

합 계
226,000,000
120,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(666,814)
(366,827)

(차감: 유동성사채)
(79,876,244)
-

차감계
145,456,942
119,633,173

자료: 당사 분기보고서(2022.09)

한편, 2019년 SK에코플랜트 지분 매각 시 체결한 PRS(주가수익스왑) 계약이 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 가능성이 내재되어 있습니다. PRS 계약 거래상대방의 SK에코플랜크 처분가액과 계약금액의 차이를 정산하는 계약으로, 총 9,970,898주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였으며, 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,898주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다.
PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 해당 PRS계약과 관련한 내용은 동 증권신고서 'III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험'를 참고해주시기 바랍니다.

[SK디스커버리㈜ 주요 재무현황 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
12,158,201
6,881,873
5,621,634
5,000,107

부채총계
6,130,560
3,812,565
3,005,273
2,676,892

총차입금
4,223,845
3,153,999
2,229,220
1,815,638

자본총계
6,027,641
3,069,308
2,616,362
2,323,215

부채비율
101.7%
124.2%
114.9%
115.2%

차입금의존도
34.7%
45.8%
39.7%
36.3%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사는 연결기준으로 자산총계 12조 1,582억원, 부채총계 6조 1,306억원, 자본총계 6조 276억원을 기록하였습니다. 한편 부채비율 2019년 115.2%, 2020년 114.9%, 2021년 124.2%, 차입금의존도 2019년 36.3%, 2020년 39.7%, 2021년 45.8%을 기록하였습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 101.7%, 차입금의존도 34.7%로 2021년 대비 부채비율 22.5%, 차입금의존도 11.1%가 감소하는 등 재무건전성이 개선되었습니다. 이는 2021년 3월 SK바이오사이언스 IPO 대금(약1.5조원)이 유입된 이후 계열의 재무건전성 관련 지표가 개선되었기 때문입니다. 하지만 당사의 주요 종속회사인 SK가스㈜의 LNG 저장탱크 및 처리설비 투자(2,428억원), Lower/Net Zero Carbon 사업 투자(2025년까지 약 2.1조원) 계획을 발표하였고, 한편 SK케미칼㈜은 2022년 3월 25일 장래사업ㆍ경영 계획 공시를 통해 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 이처럼 주요 종속회사의 투자 자금소요가 지속 발생하고 있으며 해당 투자 결과 예상했던 결과를 얻지 못할 경우 당사의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[SK가스㈜ '신규시설 투자 등'(2022.12.15)]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
LNG 저장탱크 및 처리설비

2. 투자내역
투자금액(원)
242,800,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
11.5

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 LNG 탱크 및 관련 설비 건설

4. 투자기간
시작일
2022-12-15

종료일
2026-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2022-12-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 추진 중인 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex)사업을 위한 2단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 추가 사업을 추진 예정입니다.2) 투자에 관한 주요 사항 - 투자대상 : LNG 탱크 1기(21.5만 kl) 및 처리설비 등 - 투자금액 : 2,428억원 (건설공사 계약상 최대 한도금액인 2,857억원의 85% 수준으로 상세설계 등에 따라 향후 변경될 수 있음) - 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구(해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임3) 상기 투자금액, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
2022-10-05 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)2022-09-15 신규시설투자등

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK가스㈜ 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)(2022.10.05)]

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK가스의 중장기 성장 전략 및 '22년 성과

2. 주요내용 및 추진일정
목적
기존/신규사업의 '22년 성과 및 신규사업 목표달성을 위한 당사의 투자/로드맵 등을 투자자와 공유

세부내용
◎ 2021년 발표했던 SK가스 중장기 성장전략 'Financial Story Update' 1. Financial Story Review - '21년은 'Net Zero Solution Provider'로서의 New Identity 및 중장기 재무목표* 수립 *세전이익 목표 :'25년 5천억원,'30년 7.5천억원 - '22년은 중장기 성장 목표의 실행에 집중 2. '22년 주요 성과 - LPG/LNG/발전/수소 등 주요 사업부의 목표 명확화 - '22년 각 사업부별 주요 성과 - 현재~'25년의 사업별 Milestone 3. 중장기 투자계획 - 투자계획 : 5년간 총 2.1조원('21~'25년, Lower/Zero Carbon 사업에 약 1.8조원 투자 예정, 해당 투자계획에는 '21~'22.8월까지 기 집행된 투자비 약 7천억원이 포함됨) - 비핵심 자산 유동화, 견조한 현금흐름, 파트너십 통해 Resource 확보 4. ESG 경영 - ESG Master Plan 본격 실행으로 MSCI ESG 등급 상향 - 주기적인 주주친화정책 Renewal 통하여 변화된 재무구조 기반의 주주환원 강화 추구

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
2021년~2025년 5년간 총 2.1조원 (기 집행 투자비, 확정 및 전략투자 Pool 포함)

기대효과
기존 사업의 경쟁력 강화 및 신규사업 추진 통해 수익성/성장성 강화, ESG 경영통한 지속가능성장 추구

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK가스(주) 가치혁신실

정보제공대상자
국내외 투자자 등

정보제공(예정)일시
2022-10-05

행사명(장소)
CEO 간담회 / 서울 여의도 등

6. 연락처(관련부서/전화번호)
02-6200-8337

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2의 주요 내용 및 첨부서류는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로서 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 자세한 내용은 본 공시의 첨부서류 또는 당사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다.(www.skgas.co.kr▷투자정보▷IR자료실)

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
2021-06-08 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK케미칼㈜ '장래사업ㆍ경영 계획(2022.03.25)'

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK케미칼의 지속가능경영을 위한 중장기 전략

2. 주요내용 및 추진일정
목적
경영환경 변화에 대응한 신규사업 추진 계획과 지속가능경영을 위한 당사의 중장기 성장 전략 공유

세부내용
□ SK케미칼 중장기 재무 목표 및 투자 계획 (2025년 기준, 별도) - 매출 목표 : 4조원 1) 그린소재 등 : 1.8조원 2) 제약/바이오 : 1조원 3) New Portfolio : 1조원 이상 - 투자 계획 : 1.8조원 이상 1) 그린소재 : 1.2조원 이상 2) 제약/바이오 : 0.6조원 이상□ SK케미칼 중장기 성장전략 Financial Story - Green Chemicals Biz.: 그린소재 leading Company 1) Copolyester(코폴리에스터)의 Recycle 전환 목표 : 2025년, Recycled Copolyester 생산 비중 50% (총 생산목표 30만톤 대비) : 2030년, Recycled Copolyester 생산 비중 100% (총 생산목표 45만톤 대비) 2) 미래 유망 바이오 소재 및 그린소재 사업 확대 : PO3G, 고유연 PLA 등 신규 BIO 소재 개발 등 3) 그린에너지 사용을 통한 'Net Zero' 추진 : LNG 연료 전환을 통한 가치 창출 및 향후 수소경제 구축으로 탄소 절감 추진 - Life Science Biz.: 바이오 종합생명 과학 기업 1) 오픈 이노베이션을 통한 신약개발 : 개발 비용/시간 및 불확실성 감소 2) AI를 활용한 신약 탐색 플랫폼 구축 : 실패 비용 최소화 및 신규 파이프라인 확대, 기존 AI업체와 비슷한 수준의 분석 역량 확보 3) 벤처 투자 및 외부 과제 도입 : 유망 벤처 투자 및 파이프라인 확보, 신규 사업영역 탐색, 도입 파이프라인 개발 및 투자수익 창출 4) 신규 바이오영역 진출 : 유전자 편집/ 유전자 치료제, 표적 단백질 분해, 세포치료제 등

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
총 1.8조원 (2025년까지)

기대효과
중장기 경영목표 하에 수익성 향상, 변동성 감소, 지속가능성장을 위한 전략 설정으로 기업 및 주주가치 제고

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK케미칼㈜ IR실

정보제공대상자
국내외 기관투자자, 애널리스트, 일반투자자 및 언론기관 등

정보제공(예정)일시
2022년 3월 28일, 09:00

행사명(장소)
제5기 정기주주총회(SK케미칼 B/D 지하 2층 G.rium Hall), 홈페이지 게시, 보도자료 배포

6. 연락처(관련부서/전화번호)
IR실 / 02-2008-2766

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '2. 주요 내용 및 추진일정' 및 홈페이지 게시 예정인 참고 자료는 당사의 신규 사업 추진 계획 및 중장기 경영전략입니다. 관련 자료는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로써 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 관련 자료는 행사 당일 당사 홈페이지의 IR자료실(https://www.skchemicals.com/ir/public_list.aspx)에 게재할 예정입니다.

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

현재 당사는 양호한 수준의 부채비율, 차입금의존도 수준을 유지하고 있으며, 다변화된 사업부문(가스, 친환경소재, 제약, 백신 등) 포트폴리오에서 발생하는 안정적인 영업현금흐름창출력, 현금성자산 보유금액 등을 고려하였을 때 우수한 재무안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 주요 계열사의 지속적인 투자 자금소요가 존재하며, 해당 투자가 성공적인 각 사업부문의 수익성으로 이어지지 않을 경우 당사 재무안정성이 악화될 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. PRS(주식가격스왑) 관련 위험]당사가 지주회사로 전환하는 시점 당사가 보유한 SK에코플랜트(舊 SK건설) 보유주식수는 997만 989주 및 지분율 28.25%에 해당하였기 때문에 공정거래법의 지주회사 행위제한 규정에 저촉되어, 지주사 전환 이후 행위제한 해소 유예기간 2년 이내에 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 관련 문제를 해결해야 했습니다.
당사는 지주회사의 행위제한 요건 충족을 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 매각 진행 당시 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 상승을 고려하여 PRS 계약 방식으로 지분 매각을 진행하였습니다. 당사는 계약 체결 당시 SK에코플랜트(舊 SK건설) 장외주가 30,500원을 계약가격으로, 총 9,970,898주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였으며, 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,898주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다.
PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 따라서 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시주주총회의 승인에 따라 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 Green Chemicals 사업과 Life Science 사업을 영위하는 SK케미칼㈜을 설립하고, 분할 존속회사인 당사의 사명을 SK디스커버리㈜로 변경하여 지주회사로 전환하였습니다. 당사가 지주회사로 전환함에 따라 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법') 내 지주회사 행위제한 요건이 적용되었습니다.당사가 지주회사로 전환할 당시 공정거래법 제8조2(지주회사 등의 행위제한 등)에서는 지주회사는 자회사의 발행주식총수 100분의 40 미만 소유하는 행위를 제한하였으며, 동시에 지주회사가 자회사가 아닌 회사의 발행주식총수 100분의 5 이상 소유하는 행위를 금지하였습니다. 당사가 지주회사로 전환하는 시점 당사가 보유한 SK에코플랜트(舊 SK건설) 보유주식수는 997만 989주 및 지분율 28.25%에 해당하였기 때문에 공정거래법의 지주회사 행위제한 규정에 저촉되어, 지주사 전환 이후 행위제한 해소 유예기간 2년 이내에 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 관련 문제를 해결해야 했습니다.

[ 당사 지주사 전환 당시 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(2017.10.31) 내 지주회사 행위제한 관련 법규 ]

제8조의2(지주회사 등의 행위제한 등) ①이 조에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 1. “공동출자법인”이라 함은 경영에 영향을 미칠 수 있는 상당한 지분을 소유하고 있는 2인 이상의 출자자(특수관계인의 관계에 있는 출자자 중 대통령령이 정하는 자 외의 자는 1인으로 본다)가 계약 또는 이에 준하는 방법으로 출자지분의 양도를 현저히 제한하고 있어 출자자간 지분변동이 어려운 법인을 말한다. 2. “벤처지주회사”라 함은 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조(정의)제1항에 따른 벤처기업(이하 “벤처기업”이라 한다)을 자회사로 하는 지주회사로서 대통령령이 정하는 기준에 해당하는 지주회사를 말한다. ②지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하여서는 아니된다. 1. 자본총액(대차대조표상의 자산총액에서 부채액을 뺀 금액을 말한다. 이하 같다)의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위. 다만, 지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하고 있는 때에는 지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년간은 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유할 수 있다. 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40[자회사가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 주권상장법인(이하 “상장법인”이라 한다)인 경우, 주식 소유의 분산요건 등 상장요건이 같은 법에 따른 증권시장으로서 대통령령으로 정하는 국내 증권시장의 상장요건에 상당하는 것으로 공정거래위원회가 고시하는 국외 증권거래소에 상장된 법인(이하 “국외상장법인”이라 한다)인 경우, 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20으로 한다. 이하 이 조에서 “자회사주식보유기준”이라 한다] 미만으로 소유하는 행위. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유로 인하여 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 자회사의 주식을 자회사주식보유기준 미만으로 소유하고 있는 경우로서 지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년 이내인 경우 나. 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인이었던 자회사가 그에 해당하지 아니하게 되어 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 다. 벤처지주회사이었던 회사가 그에 해당하지 아니하게 되어 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 라. 자회사가 주식을 모집하거나 매출하면서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 배정하거나 당해 자회사가 「상법」 제513조(전환사채의 발행) 또는 제516조의2(신주인수권부사채의 발행)의 규정에 따라 발행한 전환사채 또는 신주인수권부사채의 전환이 청구되거나 신주인수권이 행사되어 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 마. 자회사가 아닌 회사가 자회사에 해당하게 되고 자회사주식보유기준에는 미달하는 경우로서 당해 회사가 자회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 바. 자회사를 자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우(자회사주식보유기준에 미달하게 된 날부터 1년 이내에 자회사에 해당하지 아니하게 된 경우에 한한다) 사. 자회사가 다른 회사와 합병하여 자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 3. 계열회사가 아닌 국내회사(「사회기반시설에 대한 민간투자법」 제4조(민간투자사업의 추진방식)제1호부터 제4호까지의 규정에 정한 방식으로 민간투자사업을 영위하는 회사를 제외한다. 이하 이 호에서 같다)의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 다음 각목의 1에 해당하는 사유로 인하여 주식을 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사나 국내계열회사의 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 이 호 본문에서 규정하고 있는 행위에 해당하고 있는 경우로서 지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년 이내인 경우 나. 계열회사가 아닌 회사를 자회사에 해당하게 하는 과정에서 이 호 본문에서 규정하고 있는 행위에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 다. 주식을 소유하고 있지 아니한 국내계열회사를 자회사에 해당하게 하는 과정에서 그 국내계열회사 주식을 소유하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 라. 자회사를 자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 당해 자회사가 자회사에 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 “金融持株會社”라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사(金融業 또는 保險業과 밀접한 관련이 있는 등 大統領令이 정하는 기준에 해당하는 會社를 포함한다)외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 금융지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내회사 주식을 소유하고 있는 때에는 금융지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년간은 그 국내회사의 주식을 소유할 수 있다. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 “一般持株會社”라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 일반지주회사로 전환하거나 설립될 당시에 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하고 있는 때에는 일반지주회사로 전환하거나 설립된 날부터 2년간은 그 국내회사의 주식을 소유할 수 있다. ③일반지주회사의 자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하여서는 아니된다. 1. 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식총수의 100분의 40(그 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 20으로 한다. 이하 이 조에서 “손자회사주식보유기준”이라 한다) 미만으로 소유하는 행위. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유로 인하여 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 자회사가 될 당시에 손자회사의 주식을 손자회사주식보유기준 미만으로 소유하고 있는 경우로서 자회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 나. 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인이었던 손자회사가 그에 해당하지 아니하게 되어 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우 다. 손자회사가 주식을 모집 또는 매출하면서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7에 따라 우리사주조합에 우선 배정하거나 당해 손자회사가 「상법」 제513조(전환사채의 발행) 또는 제516조의2(신주인수권부사채의 발행)의 규정에 따라 발행한 전환사채 또는 신주인수권부사채의 전환이 청구되거나 신주인수권이 행사되어 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 라. 손자회사가 아닌 회사가 손자회사에 해당하게 되고 손자회사주식보유기준에는 미달하는 경우로서 당해 회사가 손자회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 마. 손자회사를 손자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간 내에 손자회사에 해당하지 아니하게 된 경우에 한한다) 바. 손자회사가 다른 회사와 합병하여 손자회사주식보유기준에 미달하게 된 경우로서 그 미달하게 된 날부터 1년 이내인 경우 2. 손자회사가 아닌 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유로 인하여 주식을 소유하고 있는 국내계열회사의 경우에는 그러하지 아니하다. 가. 자회사가 될 당시에 주식을 소유하고 있는 국내계열회사의 경우로서 자회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 나. 계열회사가 아닌 회사를 손자회사에 해당하게 하는 과정에서 당해 회사가 계열회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 손자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 다. 주식을 소유하고 있지 아니한 국내계열회사를 손자회사에 해당하게 하는 과정에서 당해 계열회사의 주식을 소유하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 손자회사에 해당하게 된 경우에 한한다) 라. 손자회사를 손자회사에 해당하지 아니하게 하는 과정에서 당해 손자회사가 손자회사에 해당하지 아니하게 된 날부터 1년 이내인 경우(같은 기간내에 계열회사에 해당하지 아니하게 된 경우에 한한다) 마. 손자회사가 다른 자회사와 합병하여 그 다른 자회사의 주식을 소유하게 된 경우로서 주식을 소유한 날부터 1년 이내인 경우 바. 자기주식을 보유하고 있는 자회사가 회사분할로 인하여 다른 국내계열회사의 주식을 소유하게 된 경우로서 주식을 소유한 날부터 1년 이내인 경우 3. 금융업이나 보험업을 영위하는 회사를 손자회사로 지배하는 행위. 다만, 일반지주회사의 자회사가 될 당시에 금융업이나 보험업을 영위하는 회사를 손자회사로 지배하고 있는 경우에는 자회사에 해당하게 된 날부터 2년간 그 손자회사를 지배할 수 있다. ④일반지주회사의 손자회사는 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 아니된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 손자회사가 될 당시에 주식을 소유하고 있는 국내계열회사의 경우로서 손자회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 2. 주식을 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사가 계열회사에 해당하게 된 경우로서 당해 회사가 계열회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 3. 자기주식을 소유하고 있는 손자회사가 회사분할로 인하여 다른 국내계열회사의 주식을 소유하게 된 경우로서 주식을 소유한 날부터 1년 이내인 경우 4. 손자회사가 국내계열회사(금융업 또는 보험업을 영위하는 회사를 제외한다) 발행주식총수를 소유하고 있는 경우 ⑤제4항제4호에 따라 손자회사가 주식을 소유하고 있는 회사(이하 “증손회사”라 한다)는 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 증손회사가 될 당시에 주식을 소유하고 있는 국내계열회사인 경우로서 증손회사에 해당하게 된 날부터 2년 이내인 경우 2. 주식을 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사가 계열회사에 해당하게 된 경우로서 그 회사가 계열회사에 해당하게 된 날부터 1년 이내인 경우 ⑥제2항제1호 단서, 제2항제2호가목, 제2항제3호가목, 제2항제4호 단서, 제2항제5호 단서, 제3항제1호가목, 제3항제2호가목, 제3항제3호 단서, 제4항제1호 및 제5항제1호를 적용함에 있어서 각 해당 규정의 유예기간은 주식가격의 급격한 변동 등 경제여건의 변화, 주식처분금지계약, 사업의 현저한 손실 그 밖의 사유로 인하여 부채액을 감소시키거나 주식의 취득ㆍ처분 등이 곤란한 경우에는 공정거래위원회의 승인을 얻어 2년을 연장할 수 있다. ⑦지주회사는 대통령령이 정하는 바에 의하여 당해 지주회사ㆍ자회사ㆍ손자회사 및 증손회사(이하 “지주회사등”이라 한다)의 주식소유현황ㆍ재무상황 등 사업내용에 관한 보고서를 공정거래위원회에 제출하여야 한다.

자료: 국가법령정보센터

주1) 당사가 지주사 전환 당시 적용된 법안이며(시행일: 2017. 10. 31), 증권신고서 제출일 현재 공정거래법 상 지주회사 등의 행위제한 법령은 개정되었습니다.

당사가 행위제한 해소를 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 추가 매입하여 지분을 40% 이상 획득하는 방안도 있었지만, 이미 SK㈜의 SK에코플랜트(舊 SK건설)의 지분율 역시 44.48%에 달해 한 회사에 대하 두 개의 지주회사가 존재하는 문제가 있었기 때문에, 당사는 당사가 보유하고 있던 SK에코플랜트(舊 SK건설)의 지분 전량을 처분하는 동시에 매각주식을 기초자산으로 하는 주가주식스왑(PRS: Price Return Swap) 계약을 체결하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.

[ SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분 매각 및 PRS 계약체결 관련 공시 ]

1. 발행회사
회사명
SK건설(주)

국적
대한민국
대표자
안재현, 임영문

자본금(원)
252,853,965,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
35,302,293
주요사업
국내외 건축/주택, 인프라 및 플랜트 사업 등을 영위하고 있는 종합건설회사

2. 처분내역
처분주식수(주)
9,970,989

처분금액(원)
336,396,059,447

자기자본(원)
2,318,569,223,719

자기자본대비(%)
14.51

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0

4. 처분목적
공정거래법상 지주회사 행위제한 해소 및 투자자금 확보

5. 처분예정일자
2019-06-24

6. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 제1항 발행회사의 '자본금' 및 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 2018년말 개별재무제표 기준 금액이며, 상기 제1항의 '발행주식총수'는 공시일 현재 기준입니다.2) 상기 2항 처분내역의 '처분금액(원)'은 장부가액이며, 실제 처분금액은 3,041억원입니다.3) 상기 2항 처분내역의 '자기자본(원)은 당사 2018년말 연결재무제표 기준입니다.4) 당사는 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 '주가수익스왑(Price Return Swap)*' 계약을 체결하였습니다.※ 주가수익스왑(Price Return Swap)- 기초자산 매각시 매각금액과 기초계약금액과의 차액을 정산하는 계약 (매각가가 계약금액보다 높은경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고 매각가가 계약금액보다 낮은경우 당사가 투자자에게 차액을 지급)- 기초계약금액 : 3,041억- 계약기간 : 3년5) 당사는 본건 처분 및 정산 계약과 관련된 세부적인 사항에 대한 의사결정을 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[ PRS 최초 계약체결 관련 내용 ]

구 분
내 용

계약일
2019-06-24

만기일
2022-06-24

계약금액
3,041억원

계약가격
주당 30,500원

기초자산
SK건설(주) 보통주 9,970,989주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은경우 투자자가 지배기업에 차액을 지급하고,처분가액이 계약금액보다 낮은경우 지배기업이 투자자에게 차액을 지급하여 정산

자료: 당사 사업보고서(2019.12)

당사는 지주회사의 행위제한 요건 충족을 위해 SK에코플랜트(舊 SK건설) 지분을 매각 진행 당시 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 상승을 고려하여 PRS 계약 방식으로 지분 매각을 진행하였습니다. 당사는 계약 체결 당시 SK에코플랜트(舊 SK건설) 장외주가 30,500원을 계약가격으로, 총 9,970,898주에 대해 2022년 6월 24일 만기일로 하는 PRS 계약을 체결하였습니다. 이후 SK에코플랜트㈜의 주식 장외가격은 2020년 4분기 이후 크게 상승하여 계약가격을 상회하고 있으며, 2021년 5월 SK에코플랜트가 보유 중이던 자기주식 83.9만주를 주당 42,787원에 우리사주조합을 대상으로 매각하는 등 PRS 계약기간 동안 SK에코플랜트의 주가는 계약가격을 안정적으로 상회하는 모습을 보였습니다. 기존 PRS계약의 만기 2022년 6월에 도래할 시점에 따라 SK디스커버리는 SK에코플랜트㈜ PRS 계약 물량 총 9,970,898주에 대해 기존 PRS 계약을 3년 연장하였습니다. PRS 계약 연장 이후 2022년 7월 21일 PRS 계약을 통해 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은 보유 중인 주식의 일부인 2,702,702주를 타 투자자들에게 매각하였으며, 해당 매각금액이 PRS 계약의 계약금액을 상회함에 따라 당사는 1,176억원의 차익을 얻었습니다. 자세한 PRS 연장 계약체결 및 PRS 계약물량의 일부 정산 내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[ PRS 연장 계약체결 관련 내용 ]

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

연장만기일
2025-06-24

계약금액
3,041억원

계약가격
주당 30,500원

기초자산
SK건설(주) 보통주 9,970,989주

특이사항
PRS 계약 연장 체결 이후, 2022년 07월 21일 보통주 2,702,702주 매각

자료: 당사 분기보고서(2022.09)

[기체결한 PRS 계약의 일부 정산 관련 공시]

1. 제목
기 체결한 PRS 계약의 일부 정산

2. 주요내용
1. 당사는 과거 2019년 6월 기존 보유하고 있던 SK건설(現 SK에코플랜트) 주식 9,970,989주에 대하여 투자자들에게 처분함과 동시에, 해당 매각대상 주식을 기초자산으로 하는 '주가수익스왑(Price Return Swap)*' 계약을 체결한 바 있습니다.* 주가수익스왑(Price Return Swap) - 기초자산 매각시 매각금액과 기초계약금액과의 차액을 정산하는 계약 (매각가가 계약금액보다 높은경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고, 매각가가 계약금액보다 낮은경우 당사가 투자자에게 차액을 지급)2. 위 1항과 같이 SK에코플랜트 주식을 취득한 투자자들은, 보유중인 해당 주식의 일부(2,702,702주)를 타 투자자들에게 매각하는 매매계약을 2022년 7월 중 체결하였으며 해당 계약의 거래종결일은 2022년 7월 21일입니다.3. 위 2항의 계약 상 매각금액이 당사가 기존 체결한 PRS계약의 기초계약금액을 상회함에 따라, 당사는 그 차액을 정산받게 되며 정산대상금액은 약 1,176억원입니다.4. 본 매각 이후 당사의 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주입니다.

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2022-07-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '2. 주요내용 - 3'의 정산대상금액은 2021년도 말 당사 연결자기자본의 3.83%이며정산절차 중 증권거래세 및 수수료 등으로 인해, 정산결과 당사로 실제 입금될 금액과 일부 차이가 발생할 수 있습니다.- 상기 '3 이사회 결의일 또는 사실확인일'은 '2. 주요내용- 2' 상 주식매매계약의 거래종결일입니다.

※ 관련공시
2019-06-21 타법인주식및출자증권처분결정

자료: 금융감독원 전자공시시스템(2022.07.21)

PRS 계약 물량 중 일부(2,702,702주)는 매각이 되었지만 현재에도 PRS 계약 잔여주식수는 7,268,287주이기 때문에 향후 매각가격과 관련한 불확실성이 상존합니다. 당사는 SK에코플랜트의 미래 주식가격이 상승하는 경우에는 실제 매각가격과 계약가격의 차액만큼 수익을 얻을 수 있지만, 반면 SK에코플랜트의 주식가치가 계약가격보다 하락할 경우에는 손실이 발생하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 향후 SK에코플랜트의 미래 기업가치 수준을 예상할 수 없기 때문에 PRS 계약은 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없음을 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[라. 자회사 출자 및 자사주 취득 등에 따른 지분 포트폴리오 변동 위험]당사는 지분 소유를 통해 배당금 수익을 수취하는 순수지주회사이기 때문에, 다양한 목적으로
자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있습니다. 또한 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다. 이러한 당사의
지분 인수 또는 매각으로 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어려우며, 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각에 필요한 재원 마련을 위해 자금을 차입할 경우 부채비율 등 재무건전성이 악화될 수 있는 위험이 존재하는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 지분 소유를 통해 배당금 수익을 수취하는 순수지주회사이기 때문에, 다양한 목적으로 자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있습니다. 또한 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다. 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각으로 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어려우며, 지분 취득 등에 필요한 재원 마련으로 인해 당사의 재무건전성이 악화될 수 있는 위험이 존재합니다.

당사의 종속회사인 SK플라즈마는 최대주주인 당사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하는 안건으로 2022년 07월 12일 이사회 결의를 진행하였으며, 2022년 8월 1일 SK플라즈마의 보통주 786,765주에 대해서 총 발행가액 23,546,302,920원 규모로 제3자배정 유상증자 참여를 완료하였습니다. 자세한 사항은 아래 관련 공시를 바랍니다.

SK플라즈마㈜ '유상증자 결정' 공시(2022.07.12)

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이플라즈마(주)
공시일자
2022년 07월 12일
관련법규
공정거래법

1. 신주의 종류와 수
보통주 (주)
786,765

우선주 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주 (주)
9,176,530

우선주 (주)
3,791,555

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

타법인증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
23,546,302,920

5. 증자방식
제3자배정증자

6. 신주 발행가액
보통주 (원)
29,928

우선주 (원)
-

7. 주당 액면가 대비 할인율 또는 할증율 (%)
5885.6

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
에스케이플라즈마(주)의 정관 제9조 '신주인수권' 3항

9. 납입일
2022년 08월 01일

10. 신주의 배당기산일
2022년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 이사회결의일(결정일)
2022년 07월 12일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 증권신고서 제출대상 여부 및 면제시 그 사유
면제 / (공모에 해당하지 않는 제3자배정 유상증자)

14. 기타 투자판단에 참고할 사항
1) 상기 '3. 증자전 발행주식총수'는 본 공시 제출일 기준입니다.2) 상기 '11.신주권교부예정일'은 전자증권제도에 따라 해당사항이 없으므로 별도 기재하지 않았습니다.3) 상기 기재내용은 유상증자 진행 상황 및 관계법령 등에 의거 변동될 수 있습니다.

【제3자배정 대상자별 배정내역】

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
신주배정주식수(주)
비 고

에스케이디스커버리㈜
계열회사
786,765
최대주주, 보통주 배정

자료: 금융감독원 전자공시시스템)

[SK디스커버리의 SK플라즈마 유상증자 참여 공시]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이디스커버리(주)
공시일자
2022.07.28
관련법규
공정거래법 제26조

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
에스케이플라즈마(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2022.08.01

나. 출자목적물
에스케이플라즈마(주) 보통주 786,765주

다. 출자금액
23,546

라. 출자상대방 총출자액
301,805

3. 출자목적
유상증자 참여

4. 이사회 의결일
2022.07.28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 '2. 출자내역'의 '가.출자일자'는 당사의 주금납입 예정일임.- 상기 '2. 출자내역'의 '라.출자상대방 총출자액'은 거래상대방인 에스케이플라즈마(주)에 대한 당사의 총 출자 누계액임(금번 출자금 포함).- 상기 내용은 관계기관과의 협의 등 향후 진행상황에 따라 변동 될 수 있음.

※ 관련공시일
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템(2022.07.28)

한편, 당사는 공개매수를 통해 주요 자회사에 대한 지배력 강화, 연결 자회사 편입을 통한 경영성과 개선, 자회사 주가 부양 등을 꾀하고 있습니다. 당사가 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 지주회사로 전환한 후 실시한 주요 공개매수 내역은 다음과 같습니다. 당사는 당사의 주요 배당금 수익원인 SK가스㈜ 보통주 공개매수를 두 차례 진행하였습니다. 2019년 11월 18일 SK가스㈜ 보통주 890,709주(주당 87,900원)에 대해 공고매수를 실시하여 당시 SK가스㈜ 지분의 9.7%를 취득하였으며, 2021년 4월 7일 SK가스㈜ 461,512주(주당 109,000원) 공개매수를 진행하여 당시 SK가스㈜의 5.0%를 추가 취득하였습니다.

[SK디스커버리㈜ '투자판단관련 주요경영사항'(2019.10.24)]

제목
타법인 주식 취득

2. 주요내용
- 취득대상 : SK가스㈜ 보통주 - 취득규모 : 발행주식총수의 10%(914,178주) - 취득방법 : 공개매수 - 취득금액 : 80,356,246,200원 (주당 87,900원, 이사회 결의일 전일종가 76,400원 대비 15% 할증) - 취득목적 : 자회사 지분 추가 확보 - 취득기간 : 2019. 10. 25 ~ 2019. 11. 13(20일간) - 취득예정일 : 2019. 11. 18

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2019-10-24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2항의 취득금액은 목표취득주식수(발행주식총수의 10%)를 전량 취득하였을 경우의 금액으로, 공개매수 청약 결과에 따라 변동될 수 있으며, 취득예정일은 결제일입니다.- 2019.10.25 신문 공고(매일경제, 서울경제) 및 공개매수 대상회사(SK가스㈜)에 공개매수신고서(공개매수설명서 포함) 제출 예정이오니 참고 바랍니다.- 본 거래와 관련된 세부적인 사항의 결정은 대표이사에게 위임합니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK가스㈜ 공개매수결과보고서(2019.11.18)]

1. 공개매수 대상 회사명
- SK가스 주식회사2. 공개매수 주식등의 종류- SK가스 주식회사 기명식 보통주3. 공개매수 예정수량 및 가격

주식등의 종류

매수가격

매수예정수량

결제수단

SK가스 주식회사기명식 보통주

주당 87,900원

최대 914,178주

현금

4. 응모 및 매수현황

주식 등의 종류
예정주식 수
응모주식 수
매수주식 수

SK가스 주식회사기명식 보통주
914,178주
890,709주
890,709주

주) 공개매수자는 응모주식수가 매수예정수량을 하회하여 전량 매수하였습니다.

5. 공개매수 기간

2019년 10월 25일 - 2019년 11월 13일 (결제/환불일: 2019년 11월 18일)

[SK디스커버리㈜ '투자판단관련 주요경영사항'(2021.03.16)]

1. 제목
타법인 주식 취득

2. 주요내용
- 취득 대상 : SK가스㈜ 보통주 - 취득 규모 : 발행주식총수의 5%(461,512주) - 취득 금액 : 50,304,808,000 (주당 109,000원, 이사회결의 전일 종가 94,800원 대비 15% 할증) - 취득 목적 : 자회사 지분 추가 확보 - 취득 방법 : 공개매수 - 취득 기간 : 2021. 03. 17 ~ 2021. 04. 05(20일간) - 취득 결제일 : 2021. 04. 07

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-03-16

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2항의 취득금액은 목표 취득 주식수(발행주식총수의 5%)를 전량 취득하였을 경우의 금액으로 공개매수 청약 결과에 따라 변동 될 수 있습니다. 청약 결과는 공개매수기간 종료 후 대상회사(SK가스㈜)에 제출되는 공개매수결과보고서 를 참고 바랍니다.- 2021년 3월 17일 신문공고(매일경제, 서울경제) 및 공개매수 대상회사(SK가스㈜)에 공개 매수 신고서(공개매수 설명서 포함)를 제출 할 예정이오니 참고 바랍니다.- 본 거래와 관련 된 세부적인 사항의 결정은 대표이사에게 위임합니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK가스㈜ 공개매수결과보고서(2021.04.07)]

I. 공개매수의 결과1. 공개매수 대상 회사명- SK가스 주식회사2. 공개매수 주식등의 종류- SK가스 주식회사 기명식 보통주3. 공개매수 예정수량 및 가격

공개매수 예정수량
매수 가격

461,512주
1주당 109,000원

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제141조에 의거하여 당사는 응모주식수가 매수예정수량을 하회할 경우 전량 매수하며, 매수예정수량을 초과할 경우 안분비례 매수합니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.4. 응모 및 매수현황

주식 등의 종류
예정주식 수
응모주식 수
매수주식 수

SK가스 주식회사기명식 보통주
461,512 주
648,524 주
461,512 주

※ 응모주식수가 매수예정수량을 초과하여 안분비례 매수하였습니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.5. 공개매수기간2021년 03월 17일 ~ 2021년 04월 05일 (20일간, 결제일: 2021년 04월 07일)

자료: 금융감독원 전자공시시스템

또한, 당사는 SK케미칼㈜의 주주가치 제고 및 연결 자회사 편입 추진을 통한 경영성과 개선을 목적으로 SK케미칼㈜ 보통주식에 대해 공개매수를 진행하였습니다. SK케미칼㈜ 보통주 총수의 5.22%(919,118주)에 대해 주당 108,800원의 공개매수가로 하여 약 1,000억원 규모의 공개매수를 실시하였습니다. 해당 공개매수를 통해 당사는 SK케미칼의 지분 5.22%를 추가 취득하여 2022년 9월 23일 기준 당사의 SK케미칼 지분율은 40.05%로 상승하여, 당사의 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. 투자자께서는 금번 보통주 공개매수로 인해 SK케미칼㈜ 및 SK케미칼㈜의 종속회사가 당사의 연결대상 종속회사로 편입되어, 향후 당사의 배당금 수익 및 연결기준 재무제표에 포함되게 된 점을 인지하시기 바랍니다.

[SK케미칼㈜ '투자판단관련 주요경영사항'(2022.09.01)]

1. 제목
타법인 주식 취득

2. 주요내용
- 취득 대상 : SK케미칼㈜ 보통주 - 취득 규모 : 보통주식 총수의 5.22%(919,118주)- 취득 금액 : 100,000,038,400원 (주당 108,800원, 대상주식의 이사회결의일 당일 종가 94,600원 대비 15.01% 할증)- 취득 목적 : 연결 자회사 편입 추진을 통한 경영성과 개선 및 주주가치 제고- 취득 방법 : 공개매수- 취득 기간 : 2022. 09. 02 ~ 2022. 09. 21(20일간) - 취득 결제일 : 2022. 09. 23

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2022-09-01

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2항의 취득금액은 취득 목표 주식수(보통주식 총수의 5.22%)를 전량 취득하였을 경우의 금액으로, 공개매수 청약 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 청약 결과는 공개매수기간 종료 후 대상회사(SK케미칼㈜)에 제출되는 공개매수결과 보고서를 참고하시기 바랍니다.- 2022. 09. 02 신문공고(매일경제, 서울경제) 및 공개매수 대상회사(SK케미칼㈜)에 공개매수 신고서(공개매수 설명서 포함)를 제출할 예정입니다.- 당사 이사회는 본 거래와 관련된 세부사항의 결정을 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[SK케미칼㈜ 공개매수결과보고서(2022.09.23)]

I. 공개매수의 결과1. 공개매수 대상회사명에스케이케미칼 주식회사2. 공개매수 주식등의 종류에스케이케미칼 주식회사 기명식 보통주식

3. 공개매수 예정수량 및 가격

공개매수 예정수량
매수 가격

919,118주
1주당 108,800원

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제141조에 의거하여 당사는 응모주식수가 매수예정수량을 하회할 경우 전량 매수하며, 매수예정수량을 초과할 경우 안분비례 매수합니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.

4. 응모 및 매수현황

주식등의 종류
예정주식수
응모주식수
매수주식수

에스케이케미칼(주)기명식 보통주식
919,118주
1,445,890주
919,118주

※ 응모주식수가 매수예정수량을 초과하여 안분비례 매수하였습니다. 공개매수대금은 현금으로 지급합니다.

5. 공개매수 기간

2022년 09월 02일 - 2022년 09월 21일 (결제일: 2022년 09월 23일)

Ⅱ. 공개매수자의 주식등의 보유현황

1. 종류별 보유현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

주권등의 종류
주식등의 수
공개매수 후주식등의 보유비율

공개매수 전(신고서 제출일)
공개매수
공개매수 후

보통주
6,441,954
919,118
7,361,072
41.77

합계
6,441,954
919,118
7,361,072
41.77

(주1)
보유수량, 보유비율은 기명식 보통주식 발행주식총수 기준입니다.

(주2)
상기 '종류별 보유 현황'은 공개매수자인 에스케이디스커버리 주식회사와 특별관계자의 기명식 보통주식을 포함한 수량입니다.

2. 보유자별 보유현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명(명칭)
주식의종류
공개매수 전보유주식등(A)
공개매수예정주식등(B)
공개매수 후보유주식등(A+B)
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

SK디스커버리(주)
보통주
6,137,781
34.83
919,118
5.22
7,056,899
40.05
공개매수자 본인

최정원
보통주
12,177
0.07
-
-
12,177
0.07
특수관계인

최지원
보통주
37,359
0.21
-
-
37,359
0.21
특수관계인

최예정
보통주
62,389
0.35
-
-
62,389
0.35
특수관계인

이유미
보통주
903
0.01
-
-
903
0.01
특수관계인

LEE CHARLES HWAN
보통주
762
0.00
-
-
762
0.00
특수관계인

한국고등교육재단
보통주
186,808
1.06
-
-
186,808
1.06
특수관계인

김철
보통주
3,000
0.02
-
-
3,000
0.02
계열회사 임원

전광현
보통주
775
0.00
-
-
775
0.00
계열회사 임원

계
보통주
6,441,954
36.56
919,118
5.22
7,361,072
41.77
-

※ 보유수량, 보유비율은 기명식 보통주식 발행주식총수 기준입니다.

자료: 금융감독원 전자공시시스템

이와 같이 당사는 지주사로서 자금조달, 지배력 강화를 통한 지분 포트폴리오 개선 등 다양한 이유로 주요 자회사의 자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 및 자사주 지분 매입 또는 처분할 수 있기 때문에 향후 지속적인 신규지분 인수 또는 매각을 통해 지분 포트폴리오 변동이 발생할 수 있습니다. 이러한 당사의 지분 인수 또는 매각에 필요한 재원 마련을 위해 자금을 차입할 경우 부채비율 등 재무건전성이 악화될 수 있는 위험이 존재하며, 이를 통해 발생할 수 있는 수익은 현시점에서는 예측하기 어렵습니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

[마. 우발채무 부담 및 발생 가능성에 따른 위험]당사가 증권신고서 제출 전일 기준
별도기준 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 2.1억원입니다. 하지만 당사는 지주회사이기 때문에 연결대상 주요 종속회사의 소송(SK케미칼, SK가스, SK바이오사이언스 등)으로 인한 우발채무로 당사의 수익성 및 재무안정성에 영향을 받을 수 있습니다.SK케미칼의 경우 계류 중인 소송사건은 8건으로 소송가액은 491.6억원 수준이며, SK바이오사이언스는 1건의 소송사건의 계류 중이며 소송가액은 3억원입니다. 추가적으로 SK가스는 LPG가격 담합 관련 손해배상 청구소송에 피소되었으며 소송가액은 251.7억원입니다. 소송사건의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로, 향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게될 수도 있으므로 지속적인 주의가 필요합니다. 당사는 상기 소송, 금융기관 약정 체결현황, 보증, 담보 등 우발채무 발생 요인을 지속적으로 관리하고, 재무제표에 미치는 영향을 적절히 반영하기 위해 노력하고 있습니다. 하지만 상기
당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 증권신고서 제출 전일 기준 별도기준 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 2.1억원입니다. 하지만 당사는 지주회사이기 때문에 연결대상 주요 종속회사의 소송(SK케미칼, SK가스, SK바이오사이언스 등)으로 인한 우발채무로 당사의 수익성 및 재무안정성에 영향을 받을 수 있습니다. SK케미칼의 경우 계류 중인 소송사건은 8건으로 소송가액은 491.6억원 수준이며, SK바이오사이언스는 1건의 소송사건의 계류 중이며 소송가액은 3억원입니다. 추가적으로 SK가스는 LPG가격 담합 관련 손해배상 청구소송에 피소되었으며 소송가액은 251.7억원입니다. 소송사건의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로, 향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게될 수도 있으므로 지속적인 주의가 필요합니다. 당사가 현재 피소된 소송 이외에도 견질 또는 담보용 어음, 종속회사에 대한 채무보증 및 담보제공 등의 채무는 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무가 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다. 현재 진행 중인 소송에 관한 세부 내역은 아래와 같습니다.

[SK디스커버리㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2023년 02월 07일)

구분

소 제기일

소송 당사자

소송의 내용

소송가액

진행상황

향후 소송일정 및 대응방안

소송결과가 회사에 미치는 영향

시정명령 등 취소 청구

(서울고등법원 2018누 41992, 대법원 2019두58407)

2018.04.18

원고 : SK디스커버리㈜ 外 1인

피고 : 공정거래위원회

가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령,공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함

1.6억원

2심 원고 승소(2019.10.16) 및 대법원 '파기환송' 판결 선고(2022.3.17)환송심 진행 중 (변론기일 2회 진행)
환송심 변론기일 3회 예정(2023.03.16)
소송 절차가 진행중으로,현재 소송결과의 추정이어렵고, 향후 절차 진행에 따라, 합리적인 추정이 가능하게 될 경우, 재무제표에 반영할 예정임.

독점규제및공정거래에 관한법률 위반(서울중앙지방법원 2020고합649)
2020.08.05
피고 : SK디스커버리㈜ 外 12인
4가 사람유두종바이러스 백신을 단독응찰로 인한 유찰없이 직접 낙찰받기 위해 다른 제3의 업체를 입찰에 참여시킨 행위를 하여 입찰의 공정을 해함과 동시에 부당하게 경쟁을 제한하는 행위를 하였다는 이유로 공소제기가 됨(적용법조 : 독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항)
-
2022.12.14 1심 변론 종결
벌금 0.3억원(1심)(2023.02.01 선고)

입찰참가자격제한처분 취소 청구(서울행정법원 2021구합59045)
2021.03.18
원고 : SK디스커버리 外 1인피고 : 조달청장
4가 사람유두종바이러스 백신 입찰 관련하여 경쟁의 공정한 집행이나 계약의 적정한 이행을 해쳤다는 이유로 조달청이 부과한 6개월간의 입찰참가자격제한 처분의 취소를 구함(적용법조 : 구 국가계약법 제27조 제1항, 동법 시행령 제76조 제1항 제7호, 제5항 제1호)
0.5억원
제2회 변론기일(2022.06.23)진행
변론기일 3회 예정(2023.04.06)

자료 : 당사 제시

[SK케미칼]

[SK케미칼㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2023년 02월 07일)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

구상금 청구(서울중앙지법 2014가합588147)
2014.12.01
원고: 한국환경산업기술원피고: SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
22.4
1심 진행 중
2023.03.23변론기일

구상금 청구(서울중앙지법 2016가합574210)
2016.12.01
원고 : 국민건강보험공단피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에 대하여 국민건강보험공단이 지급한 보험급여 중 공단부담금에 대한 구상 청구
69.0
1심 진행 중
2023.03.23변론기일

손해배상청구(서울중앙지법 2016가합527467)
2016.05.16
원고 : 강찬호 外 299인피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들의 손해배상 청구소송
112.0
1심 진행 중
2023.03.23변론기일

특허침해소송(특허법원 2021나1787)
2016.03.02
원고 : 노파르티스 아게피고 : SK케미칼
치매패치 생산 및 판매에 대해 원고회사에서 특허권 침해금지 및손해배상을 청구함
275.0
2심 진행 중
기일추정

손해배상청구(서울지법 2019가합522173)
2019.04.09.
원고 : 애경산업 주식회사피고 : SK케미칼
당사와 애경산업 주식회사 사이의 제조물책임 계약에 관련하여,가습기살균제로 인한 손해배상 청구소송
7.1
1심 진행 중
기일추정

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누39620)
2019.11.18
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함
1.6

3심 파기환송으로 2심 진행 중

2023.03.16

변론기일

구상금 청구(서울중앙지법 2020가합607964)
2020.12.23
원고 : 환경산업기술원피고 : SK케미칼 外 12일
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비 등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
2.9
1심 진행 중
-

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 광고성 인터넷 기사에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여 취소를 구함
1.6
고등법원 진행 중
-

※ 상기 소 제기일은 회사를 상대로 소가 제기된 일자입니다.※ 상기 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 공동 피고를 상대로 청구한 금액의 합계액을 기재한 것으로, 실제 원고가 당사에 대해 청구한 금액과는 차이가 있으며, 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경 될 수 있습니다.※ 사건번호 서울중앙지법 2014가합588147 구상금 청구 사건, 서울중앙지법 2016가합574210 구상금 청구 사건과 관련하여 당사의 토지 일부가 가압류 되어있습니다.※ 상기 소송사건 외 당사는 노파르티스 아게와 특허무효 및 특허침해 등과 관련한 다수의 소송을 국내외에서 진행중이며, 이를 포함한 모든 소송사건은 당기말 현재 결과를 예측할 수 없습니다.※ 위 소송들은 모두 그 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 이에 당사는 효율적인 소송 대응을 통하여 당사의 손실을 최소화할 예정입니다.※ 상기 내용은 회사 분할 전 SK케미칼의 소송 사건을 포함한 내용입니다.

[SK가스]SK가스㈜는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송의 주요 내역은 다음과 같으며 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

[SK가스㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2023년 02월 07일)

구분

2010가합123542
2011가합14386
2011가합3591

소제기일

2010.12.02
2011.02.16
2011.01.12

원고

유인철 외 8명(선정당사자)
정만우 외 3명(선정당사자)
강북운수㈜ 외 1,573개사

피고
E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜
E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜

소송의 내용

회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함(공정위 결정 관련ㆍ손해배상)

소송가액(천원)

16,160,000
4,289,000
4,722,000

진행상황

1심 감정 진행
1심 진행

향후 소송일정및 대응방안

1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행

소송결과가회사에 미치는영향

손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임

한편, 연결대상 종속기업 중 SK Gas International Pte. Ltd.("SKGI")는 Sinopec Chemical Commercial Holding(HK) Co. Ltd.("Sinopec")와의 LPG 가격에 대한 분쟁 중재절차를 Singapore International Arbitration Centre ("SIAC")에서 진행하였고 ’22.12월, SKGI는 중재가액, 이자 및 관련 비용을 Sinopec에 지급하라는 SIAC의 판결이 있었습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 중재 판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부는 미정입니다.

구분
SIAC ARB259/20/PPD

중재제기일
2020.05.08

신청인(Claiment)
Sinopec Chemical Commercial Holding (Hong Kong) Company Limited ("Sinopec")

신청인(Respondent)
SK Gas International Pte Ltd ("SKGI")

중재내용
LPG 매매대금 차액에 대한 Sinopec의 중재 신청

중재가액
US$1,900,000

진행상황
중재판결 (’22.12월), SKGI는 중재가액, 이자 및 관련비용을 Sinopec에 지급을 명령

향후 중재일정및 대응방안
중재판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부 결정

중재 결과가 회사에 미치는 영향
중재판결수용시, 중재가액(US$1.9M), 이자및관련비용을포함하여총US$2.98M을Sinopec에지급

[SK바이오사이언스㈜ 중요 소송사건 현황]

(기준일 : 2023년 02월 07일)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

특허권침해금지소송 (2020가합591823)
2020.10.27
원고: 와이어쓰 LLC, 한국화이자제약피고: SK바이오사이언스
폐렴구균백신 관련 특허침해 금지를 신청
3억원
1심 진행 중
2023.02.09 판결선고기일

※ 상기 소송사건은 보고서 작성기준일 현재 결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

※ 위 소송들은 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 당사는 효율적인 소송 대응을 통하여 손실을 최소화할 예정입니다.

당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내역은 아래와 같습니다.

기준일 : 2022년 09월 30일

약정 상대방
약정내용

(주)국민은행 등
한도 USD 2,639백만의 외환거래약정

한도 10,000백만원의 계약이행 원화지급보증

한도 USD 513,500, SGD 785,264의 계약이행 외화지급보증

USD 116백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

KRW 15,000백만, USD 225.5백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

한도 851,900백만원의 원화차입약정

USD
53백만의 외화차입약정

한도 USD 25백만의 역외금융차입약정

오펙스 제삼차 유한회사
한도 30,000백만원의 장래매출채권 유동화

Trafigura 등

1,089천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주1)
석탄장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)
LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정

SK에너지(주)(주2)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK루브리컨츠(주)(주3)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주4)
주식매매계약(167,484백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링(주)(주5)
930,464백만원의 발전시설 도입계약

안동시(주6)
한도 207백만원의 국고보조금 수령 계약 이행

지에너지(주)(주7)
석탄공급권 공동행사 계약

QH Oil Investments LLC(주8)
SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약 (USD 119백만)

(주)국민은행 등(주9)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

자료: 당사 제시

주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지입니다.

주2) 상기 약정과 관련하여 장ㆍ단기선급비용 31,194백만원을 계상하고 있습니다.

주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과 시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다.

주4) 구주매입 금액과 총 사업규모에 지배기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동 가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

주5) 취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일이며 향후 계약 진행방식, 건설공정 등에 따라 변경될 수 있습니다. 해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

주6) 해당 정부보조금 이행과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

주7) 종속기업인 SK가스(주)는 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약 체결 이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 SK가스(주)의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다.

주8) 유라시아 터널 투자 목적으로 연결기업이 보유중인 SK Holdco Pte. Ltd. 주식 52백만주(지분율 36.49%) 전량을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 28 참조).

주9) 종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 프로젝트 금융 약정 관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 프로젝트 금융 약정에 따라 울산지피에스(주)의 현금및현금성자산, 유형자산(토지, 건물 등) 등을 대주단에 담보로 제공할 예정입니다. SK가스(주)는 대주단과 출자자 약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 SK가스(주)의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

당사가 제공한 보증 및 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위 : 천원)

구분
상대방
금액
내역

제공한 보증
Mizuho Bank
60,261,600
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증(주1)

제공받은 보증
서울보증보험
24,861,000
매출채권신용보험

10,293,367
이행 및 공탁 보증

831,945
계약보증

121,762
하자보증

80,000
손해배상 지급보증

2,784
인허가

엔지니어링 공제
102,351,014
발전소 건설 계약 보증

18,700
발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증

49,280
수소혼소 예비타당성 검토 계약 보증

134,420
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식, 가설사무실 설치, 인허가, 감리추가근무) 계약 보증

1,529,660
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) 계약 보증

595,100
발전소 건설공사 감독권한대행 등건설사업관리용역 계약 보증

7,024,293
발전소 건설사업 사업주 지원용역

건설공제조합
34,866,965
발전소 건설 선급금 보증

160,908
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(공사용 가설도로 및 완충녹지 토공사 등) 계약 보증

전문건설공제조합
76,758
발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증

WOORI BANK NY
82,652,866
SBLC 지급 보증

KEB Hana LA Financial Corp.
40,760,062
SBLC 지급 보증

Mizuho Bank
41,305,807
SBLC 지급 보증

자료: 당사 제시

주1) SK가스(주)와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 SK가스(주)의 선 부담 후에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

금융기관 차입금과 관련되어 담보제공된 주요 자산의 세부 내역은 아래와 같습니다.

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

제공자산

제공처

제공목적

담보설정금액

토지, 건물 및 기계(주1)

(주)하나은행

시설자금차입금 담보

28,800,000

역외금융차입금 담보
USD 30,000,000

수금계좌

오펙스 제삼차 유한회사

장래매출채권유동화

36,000,000

종속기업투자주식(SK가스(주) 1,414,100주)

한국증권금융

단기이자부차입금 담보

118,784,400

공동기업투자주식(주2)
KDB산업은행 등
코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융약정금액 633,700 백만원의 담보
251,924,650

관계기업투자주식(주3)
한화생명보험 등
고성그린파워(주)의 프로젝트금융약정금액 4,340,000 백만원의 담보
172,140,000

종속기업투자주식 및수익권증서(주4)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융약정금액 752,000 백만원의 담보
461,212,000

자료: 당사 제시

주1) 유형자산인 안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 53,380백만원이 질권설정 되어있습니다.

주2) 당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 322,700백만원이며, 담보설정금액은 SK가스(주)가보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 167,484백만원이 합산된 금액입니다.

주3) 당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,116,197백만원입니다.

주4) 당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 없습니다. SK가스(주)가 보유한 종속회사인 울산지피에스(주)의 주식과 SK가스(주)의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다.

한편, 현재 당사의 제재현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023.02.07)

대상자
제재 조치일
제재기관
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유
근거법령
이행 현황
대책

SK디스커버리㈜
2019.10.01
환경부장관

연구책임자에 대한 참여제한 1년,사업비 환수

환수금9,165만원
-
연구부정행위

과학기술기본법 제11조의2,국가연구개발사업의 관리 등에 관한 규정 제27조,

환경기술 및 환경산업 지원법 제5조의2,

환경기술개발사업운영규정 제41조

환수금 납부
관련 프로세스개선

2021.01.07
조달청
입찰참가자격 제한 6개월(효력정지 中)
-
-
입찰 담합
국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제27조, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제7호
효력정지신청 인용됨처분취소를 구하는 행정 소송 제기
관련 프로세스개선

2022.10.27
공정거래위원회
법인 및 전직 대표이사 형사고발, 시정명령, 과징금 부과,
과징금 3,500만원
-
가습기살균제 재품 부당한 광고행위
표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조 제1항 제1호
검찰에서 기소여부 관련 수사중
재발 방지 노력

2023.02.02
서울중앙지방법원
벌금 3천만원
벌금 3천만원
-
입찰담합
독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항

재발 방지 노력

SK케미칼㈜

2019.08.01
울산남구청
SK케미칼
과태료 40만원
-
특정토양오염관리대상시설 변경 신고 미이행(위험물 탱크 폐쇄 후 후속조치 미흡)
토양환경보전법 제32조
과태료 납부
재발 방지 노력

2021.03.08
울산남부소방서
SK케미칼
과태료 80만원
-
위험물 운반용기 위험표지 미부착 및2018년 정기점검표 미보관
위험물관리법 제5조3항2호 및 제18조1항
과태료 납부
재발 방지 노력

2021.11.19
대전식약청
SK케미칼
해당 품목 광고업무정지(15일)
-
기넥신에프정에 대한 과장 광고
약사법 제68조 2항 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제 78조 제3항 관련 별표 7 ('의약품등을 광고하는 경우에준수하여야 할 사항' 제 2호 라목) 약사법 제 76조 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제95조 관련 별표8 ('행정처분의 기준'Ⅰ일반기준 제12호마목, Ⅱ 개별기준 제43호바목)
업무 정지 기간 준수
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
당사 임직원
벌금 100만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
SK케미칼
벌금 200만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항 , 제112조 제3항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
SK케미칼 청주공장
과태료 144만원
-
안전교육 미이수
화학물질관리법 제33조 제2항
과태료 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
SK케미칼 청주공장
개선명령
-
표시기준 위반 (노후 옥내보관소에 유해화학물질 취급시설 표시 미흡)자체점검 미실시 및 점검대장 기록 비치 미이행변경허가 미이행 (옥내저장소, 실온보관소 변경허가 없이 사용)
화학물질관리법 제34조의2 제1항제5호,제6호, 제8호
시정조치
재발 방지 노력

SK플라즈마㈜
2021.03.03
대구지방고용노동청
과태료 부과
과태료 56만원
-
공정안전보고서(PSM) 이행상태 점검결과위반사항의 건 (인터록 작동조건 및 가동중지 범위(1건), 가스감지경보기 설치계획(1건), 설비점검(1건), 안전작업허가서(2건), 공정안전교육(1건), 자체감사(1건))
산업안전보건법 제 46조 1항
과태료 납부
시정사항 조치 및 보고

자료: 당사 제시

당사는 상기 소송, 금융기관 약정 체결현황, 보증, 담보 등 우발채무 발생 요인을 지속적으로 관리하고, 재무제표에 미치는 영향을 적절히 반영하기 위해 노력하고 있습니다. 하지만 상기 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 공정거래법에 의한 대규모집단 정책에 따른 위험]
당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 기업집단 '에스케이(이하 'SK그룹')'에 소속된 회사로 SK디스커버리의 주요 종속회사입니다. SK그룹은 기업활동 초기에 섬유업종을 근간으로 성장하였으나, SK㈜(舊.대한석유공사, 1980년)와 SK텔레콤(舊. 한국이동통신, 1994년) 등의 인수를 통해 지속적으로 규모를 키워 현재에는 에너지/화학, 정보통신/전기전자, 건설/물류/서비스 등 다양한 분야에 걸쳐 사업을 영위하는 대규모 기업집단입니다. SK그룹은 2022년 4월 공정거래위원회가 발표한 자산총액 기준 국내 2위 대규모기업집단이며, SK그룹 소속회사의 세부 내역은 당사의 2022년 반기보고서 IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 기업집단이란 동일인이 사실상 사업내용을 지배하는 회사의 집단이며, 대규모기업집단은 경제력 집중을 억제하기 위하여 상호출자, 채무보증 등의 형태별로 일정한 제한을 가하고, 기업집단현황을 공시하도록 하기 위한 대상으로 지정한 일정 규모 이상의 기업집단을 의미합니다.

[2022년 공시대상 기업집단 지정현황]

(단위 : 개, 십억원)

순위

기업집단명

소속회사수

자산총액

2022년
2021년
2022년
2021년
2022년
2021년

1
1
삼성
60
59
483,919
457,305

2
3
에스케이
186
148
291,969
239,530

3
2
현대자동차
57
53
257,845
246,084

4
4
엘지
73
70
167,501
151,322

5
5
롯데
85
86
121,589
117,781

6
6
포스코
38
33
96,349
82,036

7
7
한화
91
83
80,388
72,898

8
8
지에스
93
80
76,804
67,677

9
9
현대중공업
36
33
75,302
63,803

10
10
농협
53
58
66,962
63,552

자료 : 공정거래위원회 「2021년 공시대상기업집단 지정 현황」(2021.05.01)

당사가 속한 SK그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 따라대규모기업집단에 해당하여 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되는 등 기업활동에 일부 제한을 받고 있습니다. 대규모기업집단 정책에 대한 보다 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의 계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 5/100 이상 이거나 50억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시* 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

자료 : 공정거래위원회

이와 같이 당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 공정거래법 상 대규모기업집단 정책에 따른 위험에 유의하시기 바랍니다.

※사. 주요 종속회사의 회사위험 - SK가스㈜

[사-1. SK가스㈜의 수익성 저하 위험]당사의 주력 종속회사인
SK가스㈜의 매출액이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중은 59.8%(2022년 3분기말 기준)에 달하며, SK가스㈜ 계열(SK Gas International Pte. Ltd, SK Gas Petrochemical Pte. Ltd, SK Gas Trading LLC 등) 매출액이 당사의 전체 연결대상 종속기업 매출액의 대부분을 차지하고 있습니다.SK가스㈜의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 6조 1,149억으로 전년 동기 대비 31.2% 증가하였으며 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보이고 있기 때문입니다.
SK가스㈜의 2022년 3분기 연결기준 영업이익은 2,286억원으로 전년 동기 대비 94.13% 증가하였습니다. SK가스㈜는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있으나,
LPG등 화학제품 가격이 급격히 변동될 경우 SK가스㈜의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주력 종속회사인 SK가스㈜의 매출액이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중은 59.8%(2022년 3분기말 기준)에 달하며, SK가스㈜ 계열(SK Gas International Pte. Ltd, SK Gas Petrochemical Pte. Ltd, SK Gas Trading LLC 등) 매출액이 당사의 전체 연결대상 종속기업 매출액의 대부분을 차지하고 있습니다.

[SK디스커버리㈜ 종속기업 매출액 상세내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

SK가스㈜
5,169,026
59.8%
3,557,559
52.7%
4,998,281
52.6%
3,631,780
59.3%
3,973,395
53.8%

인터베스트바이오펀드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스케이플라즈마㈜
100,406
1.2%
71,250
1.1%
106,039
1.1%
107,145
1.8%
89,994
1.2%

㈜한국거래소시스템즈
3,473
0.0%
1,312
0.0%
2,752
0.0%
-
-
-
-

㈜더비즈
17,328
0.2%
6,596
0.1%
11,990
0.1%
-
-
-
-

SK Gas International Pte. Ltd.
2,419,848
28.0%
1,992,773
29.5%
2,814,164
29.6%
1,554,355
25.4%
2,582,747
34.9%

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

울산지피에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Gas USA Inc.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Gas Trading LLC
931,690
10.8%
1,116,021
16.5%
1,565,590
16.5%
827,533
13.5%
744,275
10.1%

에스케이케미칼㈜(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 화공(소주)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 환보재료(연태)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 화공(상해)유한공사
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 바이오사이언스㈜
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 멀티유틸리티㈜
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK 케미칼대정㈜
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals America
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals GmbH
(주1)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SK Chemicals Malaysia
(주1)

-
-
-

-
-
-
-
-
-

합계
8,641,771
100.0%
6,745,511
100.0%
9,498,816
100.0%
6,120,813
100.0%
7,390,411
100.0%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1) 2022년 9월 지배력 획득 이후 재무정보입니다.

SK가스㈜의 2021년 연결기준 매출액은 6조 4,945억으로 전년 동기 대비 47.2% 증가하였으며 이는 산업체 판매 호조에 따른 판매량 증가와 국제 LPG가격 상승의 영향인 것으로 판단됩니다. 반면에, 매출 증가에도 불구하고 SK가스㈜의 2021년 연결기준 영업이익은 1,055억원으로 전년 동기 대비 44.6% 감소하였는데, 이는 2020년 영업이익이 2019년에 선반영된 LPG파생상품 손실을 이익으로 대거 환입하면서 평시 대비 높은 수준을 기록했기 때문에 기저효과가 일부 작용한 것으로 판단됩니다.SK가스㈜의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 6조 1,149억으로 전년 동기 대비 31.2% 증가하였으며 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보이고 있기 때문입니다. SK가스㈜의 2022년 3분기 연결기준 영업이익은 2,286억원으로 전년 동기 대비 94.13% 증가하였습니다.

[영업수익성 지표(연결기준)]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
6,114,854
4,660,141
6,494,513
4,412,319
4,931,074
6,859,164

영업이익
228,585
117,750
105,462
190,187
189,578
102,999

당기순이익
117,081
241,315
249,266
265,350
154,119
55,438

영업이익률
3.74%
2.53%
1.62%
4.31%
3.8%
1.5%

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기부터 2000년까지 전기, 수도, 가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(「석유 및 석유대체연료사업법」 제23조). 그러나 2001년부터는 상기 고시제도가 폐지됨에 따라 LPG도입비 상승/하락 요인을 탄력적으로 판매가격에 반영하고 있습니다. LPG를 도입하는 시점과 판매하는 시점에는 시차가 존재하며, 이를 고려하여 LPG 도입비 변동을 적절하게 판매가격에 전가하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출은 가스사업과 기타(수탁저장수입)부문에서 창출되며 2022년 3분기 기준 가스사업의 수출과 내수가 차지하는 비중은 각각 38.52%, 61.48%입니다. 수출은 직수출 및 중계무역으로 구분되는데, 직수출은 수입한 LPG를 국내 인수기지에 저장한 후 일정마진을 부가하여 중국,일본 등 인접국에 판매하는 형태입니다. 중계무역의 경우, 국제시장에서 LPG를 Term/Spot으로 구매하여 해외에서 직접 판매하는 Trade 방식을 비롯하여 국내 수급조절 및 선적일정 변경으로 인한 체선 방지, 일시적인 재고조정 등을 목적으로 한 교환거래(Swap) 방식으로 이루어지고 있습니다.

[판매형태별 매출]
(단위: 백만원)

사업부문
구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

가스사업
수 출
2,341,701
2,651,006
1,754,432

내 수
3,736,733
3,796,176
2,610,715

기타
수 출
-
-
-

내 수
36,420
47,331
47,172

합 계
6,114,854
6,494,513
4,412,319

(주1) 연간 누적 기준 금액입니다.

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

한편, 국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 약 30% 수준이므로 부족분은 전량 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 해외지역으로부터 수입해야 합니다. 당사 또한 LPG의 상당량을 수입에 의존하는 만큼 수입거래의 기준이 되는 국제 LPG 가격인 Contract Price(CP)의 변동은 당사의 수익성에 주요한 영향을 주고 있습니다. 또한, LPG를 매입하는 시점과 판매하는 시점 사이 기간 동안의 LPG 가격 변동은 당사 수익성에 유의미한 영향을 줄 수 있습니다. LPG 판매가격에 적용되는 가격과 회계상 매출원가로 인식하는 LPG 가격과의 시차가 존재하여 원재료 급등락시에는 이로 인한 손익이 반영될 수 있습니다. 이에 따라 당사는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있습니다.2022년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,346억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다.

[파생상품 관련 손익]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

손익으로 인식한 금액(세전금액)
평가이익
183,604
227,372
116,116
166,799

평가손실
206,162
88,887
30,547
113,188

거래이익
255,898
156,768
252,025
370,535

거래손실
98,735
74,735
136,654
262,245

기타포괄손익(세후금액)
평가이익
-
-
-
10,763

평가손실
49,762
11,869
22,560
59

손익으로 인식한 금액(세전) 합계
134,605
220,518
200,940
161,901

기타포괄손익으로 인식한 금액(세후) 합계
(49,762)
(11,869)
(22,560)
10,704

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

SK가스㈜ 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 SK가스㈜의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. SK가스㈜는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 SK가스㈜의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 종속회사인 SK가스㈜ 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 SK가스㈜의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. SK가스㈜는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 가격이 급격히 변동될 경우 SK가스㈜의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[사-2. SK가스㈜의 재무안정성 저하 위험]
SK가스㈜의 2022년 9월 말 연결기준 자산총계는 5조 9,256억원, 부채총계는 3조 7,277억원, 자본총계는 2조 1,979억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 169.6%, 48.33% 수준입니다. SK가스㈜는 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 다만,
대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으며 이는 당사의 재무안정성에도 부정적으로 작용할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

SK가스㈜는 2014년부터 2016년까지의 종속 및 관계회사(고성그린파워㈜, SK디앤디㈜, 당진에코파워㈜) 지분투자로 차입금이 증가세를 보였습니다. 그러나 2016년 03월 SK어드밴스드㈜ 지분 매각으로 인한 연결 제외로 차입금이 큰 폭으로 감소하였습니다. 2017년에는 운전자본 증가로 부채비율 및 차입금의존도가 다소 증가하여 각각 144.0%, 41.0%를 기록하였으나, 2018년에는 재무부담이 비교적 높은 종속회사인 SK디앤디㈜의 연결 제외로 2018년 말 연결기준 부채비율은 128.6%를, 차입금의존도는 31.1%를 나타냈습니다. 이후 사업다각화를 위한 지속적 투자에 따라 차입금이 증가하며 SK가스㈜의 차입금 의존도는 2019년 38.9%, 2020년 41.5%, 2021년 48.1%를 기록하였습니다.SK가스㈜의 2022년 9월 말 연결기준 자산총계는 5조 9,256억원, 부채총계는 3조 7,277억원, 자본총계는 2조 1,979억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 169.6%, 48.33% 수준입니다. 총차입금 2조 8,639억원은 단기이자부차입금 1조 274억원, 유동성사채 1,499억원, 유동성리스부채 687억원, 사채 1조 2,164억원, 리스부채 4,015억원으로 구성되어 있습니다.

2022년 3분기 연결기준 부채비율은 2021년 말 대비 27.72%p. 증가하였으며, 2022년 3분기 차입금의존도는 48.33%로 전년 48.07%대비 0.26%p. 증가했습니다.

[연결기준 재무현황]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자산총계
5,925,620
5,121,535
4,498,920
4,082,417
3,755,607

부채총계
3,727,671
3,004,172
2,600,204
2,421,596
2,112,825

자본총계
2,197,949
2,117,363
1,898,715
1,660,822
1,642,782

총차입금
2,863,865
2,462,165
1,868,204
1,588,589
1,166,726

부채비율
169.60%
141.88%
136.95%
145.81%
128.61%

차입금의존도
48.33%
48.07%
41.53%
38.91%
31.07%

주) 총차입금 = 단기이자부차입금 + 유동성사채+ 유동리스부채 + 사채 + 장기이자부차입금 + (비유동)리스부채

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

[연결기준 부채 세부내역]
(단위: 원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

유동부채
1,913,001,205,337
1,441,957,908,268
1,271,573,292,835
1,570,402,383,596

매입채무및기타채무
457,798,203,526
286,939,585,720
424,184,568,336
421,640,755,338

단기이자부차입금
1,027,421,017,284
796,493,517,728
631,739,647,031
596,602,364,979

유동성사채
149,866,122,043
199,953,852,474
-
155,668,211,858

미지급법인세
37,478,050,047
55,461,904,287
34,044,374,756
99,760,520,994

유동리스부채
68,676,767,356
60,535,330,612
55,187,988,930
73,380,550,167

기타유동부채
15,962,259,135
9,531,890,917
15,007,815,734
9,889,587,835

파생상품부채
155,798,785,946
33,041,826,530
111,408,898,048
213,460,392,425

미지급배당금
-
-
-
-

비유동부채
1,814,669,951,832
1,562,214,171,676
1,328,631,621,770
851,193,167,668

매입채무및기타채무
15,080,023,676
-
-
-

사채
1,216,383,415,066
1,066,657,697,161
817,562,172,131
319,137,586,729

장기이자부차입금
-
-
188,070,670
5,986,713,124

파생상품부채
49,682,207,121
-
926,400,143
3,720,526,925

확정급여부채
4,265,931,338
2,237,654,709
2,449,633,822
2,870,301,157

이연법인세부채
91,095,584,375
119,642,303,818
111,215,536,473
50,085,898,490

리스부채
401,517,727,428
338,523,680,236
363,525,998,645
437,814,498,734

기타비유동금융부채
35,805,248,182
34,377,458,899
32,656,790,133
31,459,512,374

기타비유동부채
839,814,646
775,376,853
107,019,753
118,130,135

부채총계
3,727,671,157,169
3,004,172,079,944
2,600,204,914,605
2,421,595,551,264

출처: SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

SK가스㈜의 2022년 9월말 연결기준 단기이자부차입금 1조 274억원은 전액 LPG 수입 판매업의 특성상 매출과 직접적으로 연동되어 있는 매입채무 성격의 Usance로 구성되어 있습니다.

[단기이자부차입금]
(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
차입처
이자율(%)
2022년 3분기
2021년

Usance 차입금
(주)국민은행 등
2.96 ~ 4.35
1,027,421,017 (USD 716,072,635)
796,493,518 (USD 671,862,942)

출처: SK가스㈜ 분기보고서

증권신고서 제출 전일 기준 만기가 도래하지 않은 사채의 내역은 다음과 같습니다.

[사채 발행 내역]
(단위 : 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
전자등록총액
비고

제35-1회 무보증공모사채
2019.09.27
2024.09.27
1.79
40,000,000
-

제35-2회 무보증공모사채
2019.09.27
2026.09.27
2.07
80,000,000
-

제36-1회 무보증공모사채
2020.03.06
2023.03.06
1.37
50,000,000
-

제36-2회 무보증공모사채
2020.03.06
2025.03.06
1.56
140,000,000
-

제36-3회 무보증공모사채
2020.03.06
2027.03.06
1.82
60,000,000
-

제37-1회 무보증공모사채
2020.06.19
2023.06.19
1.46
100,000,000
-

제37-2회 무보증공모사채
2020.06.19
2025.06.19
1.70
60,000,000
-

제37-3회 무보증공모사채
2020.06.19
2027.06.19
1.96
90,000,000
-

제38-1회 무보증공모사채
2021.03.04
2024.03.04
1.31
50,000,000
-

제38-2회 무보증공모사채
2021.03.04
2026.03.04
1.73
150,000,000
-

제38-3회 무보증공모사채
2021.03.04
2028.03.04
2.08
100,000,000
-

제39-1회 무보증공모사채
2021.07.20
2024.07.20
1.77
80,000,000
-

제39-2회 무보증공모사채
2021.07.20
2028.07.20
2.28
70,000,000
-

제40-1회 무보증공모사채
2023.01.30
2025.01.30
4.02
40,000,000
-

제40-2회 무보증공모사채
2023.01.30
2026.01.30
3.95
140,000,000
-

제40-3회 무보증공모사채
2023.01.30
2028.01.28
4.00
40,000,000
-

제1-1회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2025.02.25
3.14
100,000,000
-

제1-2회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2027.02.25
3.14
50,000,000
-

제2-1회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2025.07.11
4.71
120,000,000
-

제2-2회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2027.07.09
4.59
30,000,000
-

소 계
1,590,000,000
-

출처: SK가스㈜ 제시주) 종속기업 울산지피에스(주)의 공모사채임

2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 매입채무 성격의 Usance가 리스부채를 제외한 총 차입금의 42.9%를 차지한다는 점을 고려했을 때 당사의 실질적인 재무건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 다만, 대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 종속회사인 SK가스㈜는 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 하지만, SK가스㈜ 의 안정적인 수익창출력에도 내수확대를 위한 설비투자 및 사업다각화를 위한 지분투자에 따른 자금소요가 자체 영업현금을 상회하면서 차입금이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사-3. SK가스㈜의 유동성 저하 위험]
SK가스㈜는 2022년 9월말 기준 3,222억원의 현금및현금성자산과 단기 유동성 대응이 가능한 MMW 등의 단기금융자산 4,539억원을 보유하고 있습니다. 또한 SK가스㈜는 2022년 3분기 EBITDA는 3,093억원으로 전년 동기 1,968억원 대비 약 57.12% 증가하였습니다. SK가스㈜는 과거 3개년간 연간 2,135~2,979억원 수준의 안정적인 EBITDA 창출력을 나타내고 있습니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면, SK가스㈜의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으며 이는 당사의 유동성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

SK가스㈜가 영위하는 LPG 수입판매업은 특성상 Usance 거래가 잦으며, 현행 회계기준에서는 매출채권이 증가한 만큼 영업현금흐름이 감소하고 Usance가 증가한 만큼 재무활동으로 인한 현금흐름이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이에 영업현금흐름은 그 실질보다 과소 계상되고 재무활동으로 인한 현금흐름은 과다 계상되는 모습을 보이고 있습니다. SK가스㈜가 영위하는 사업의 특성에 따라 LPG 도입단가와 환율변동에 따른 운전자본의 변동성이 큰 편임에 따라 충분한 외화단기차입한도(Usance 등)를 이용하여 현금흐름 변동에 대처하고 있습니다. 또한, SK가스㈜는 2022년 9월말 기준 3,222억원의 현금및현금성자산과 단기 유동성 대응이 가능한 MMW 등의 단기금융자산 4,539억원을 보유하고 있습니다. 이러한 점을 감안할 때, 당사의 유동성 대응 능력은 양호한 수준으로 판단됩니다.

[연결기준 요약 현금흐름]
(단위: 억원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

영업활동으로 인한 현금흐름
1,193
(1,682)
(3,890)
2,285
3,077
(906)

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,111)
(1,387)
(595)
(4,904)
(448)
(3,029)

재무활동으로 인한 현금흐름
1,148
3,501
4,786
2,577
(2,123)
2,066

현금및현금성자산의 증가(감소)
1,230
432
301
(42)
506
(1,868)

기초의 현금및현금성자산
1,627
1,221
1,221
1,357
803
2,635

외화표시 현금및현금성자산등의 환율변동효과
365
118
105
(95)
48
37

당기말의 현금및현금성자산
3,222
1,771
1,627
1,220
1,357
803

단기금융자산
4,539
6,671
6,671
6,665
1,960
1,162

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

매출채권의 경우 정유 및 석유화학, 도시가스사 등 대형업체 위주로 판매가 이루어지고 있어 현금회수가 비교적 원활하며, 운송 중인 LPG가 미착상품으로 계상되거나 수요 전망에 따른 수급조절 차원에서 재고자산 규모가 커지기도 하나 영업상 장기 체화는 발생하지 않고 있습니다.

[연결기준 매출채권회전율 및 매출채권회전일]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
6,114,854
4,660,141
6,494,513
4,412,318
4,931,074

기초매출채권
860,395
631,936
631,936
577,049
679,718

기말매출채권
868,203
879,405
860,395
631,935
577,049

평균매출채권
864,299
755,671
746,166
604,492
628,384

매출채권회전율(회)
9.43
8.22
8.70
7.30
7.85

매출채권회전일(일)
38.69
44.39
41.94
50.00
46.51

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / 평균매출채권

주2) 매출채권회전일 = 365 / 매출채권회전율

주3) 2022년 3분기 및 2021년 3분기의 경우 연환산된 매출채권회전율을 기재하였습니다.

[연결기준 재고자산회전율 및 재고자산회전일]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
6,114,854
4,660,141
6,494,513
4,412,318
4,931,074

기초재고자산
464,153
324,015
324,015
377,512
305,725

기말재고자산
614,956
627,950
464,153
324,015
377,512

평균재고자산
539,555
475,983
394,084
350,763
341,619

재고자산회전율(회)
15.11
13.05
16.48
12.57
14.43

재고자산회전일(일)
24.15
27.96
22.15
29.01
25.29

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

주1) 재고자산회전율 = 매출액 / 평균재고자산

주2) 재고자산회전일 = 365 / 재고자산회전율

주3) 2022년 3분기 및 2021년 3분기의 경우 연환산된 재고자산회전율을 기재하였습니다.

한편, SK가스㈜는 2022년 3분기 EBITDA는 3,093억원으로 전년 동기 1,968억원 대비 약 57.12% 증가하였습니다. SK가스㈜는 과거 3개년간 연간 2,135~2,979억원 수준의 안정적인 EBITDA 창출력을 나타내고 있습니다.

[연결기준 EBITDA]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익
228,585
117,750
105,462
190,186
189,578

EBITDA
309,268
196,832
213,458
297,905
289,567

출처 : SK가스㈜ 사업보고서 및 분기보고서

주1) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

SK가스㈜의 유동성 대응능력은 최근 3개년간 연결기준 연간 2,135~2,979억원의 안정적인 EBITDA를 창출하는 등 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 SK가스㈜의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사-4. SK가스㈜의 사업다각화 및 신규투자 관련 위험]
SK가스㈜는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 추진하고 있습니다. 관계기업인 에스케이어드밴스드㈜를 통해 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업 개시, 고성그린파워㈜, 울산GPS㈜에 지분 취득, 코리아에너지터미널㈜ (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET) 투자 결정 등 신규 투자를 지속하고 있습니다. 이와 같은
신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

SK가스㈜는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진하고 있습니다. 관계기업인 에스케이어드밴스드㈜를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보하였으며, 발전 사업 진출을 통한 회사의 사업다각화 및 안정성 강화를 위해 고성그린파워㈜에 대한 지분 취득을 결정하였습니다. 또한, LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS㈜를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며, 추가적으로 SK가스㈜는 2019년 11월 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널 운영사업을 추진중인 코리아에너지터미널㈜ (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET)에 대한 투자를 결정하였고 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다.

1) 에스케이어드밴스드㈜ : PDH 사업관련

SK가스㈜는 2013년 1월 29일 이사회결의를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업에 진출하여, 석유화학 분야로의 사업 다각화를 통한 성장성 확보는 물론 LPG 사업과의 시너지 창출을 통한 기존 사업의 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. PDH란 프로판(LPG)에서 수소를 제거하여 프로필렌을 만드는 공정이며 에틸렌과 더불어 석유화학산업의 주 원료인 프로필렌은 자동차 부품, 수지, 전자 제품류, 섬유 등의 기초 원료로 최근 관련산업의 성장으로 인해 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다.

pdh 생산공정 요약도.jpg
pdh 생산공정 요약도

SK가스㈜의 PDH 사업은 공장 운영 Know-how를 가진 해외 전략적 Partner사인 APC(Advanced Petrochemical Company)와 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)와 합작법인(JV)인 에스케이어드밴스드㈜를 통해 진행됩니다(SK가스㈜ 45%, APC 30%, PIC 25%). PDH 공장은 2015년 10월말로 기계적 준공이 완료되었고, 2016년 4월 1일 상업생산을 시작했습니다.또한 SK가스㈜는 2020년 03월 27일 이사회 결의를 통하여 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH/PP 사업을 추진한다고 밝혔습니다. 해당 공시내역은 하기와 같습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
SK Gas International Pte. Ltd.

국적
싱가포르
대표자
이상곤

자본금(원)
4,696,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
5,000,000
주요사업
LPG수출입업

2. 취득내역
취득주식수(주)
123,102,000

취득금액(원)
153,897,300,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
9.37

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
128,102,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
사우디 내 가스화학사업(PDH/PP/IPA) 추진을 위한 투자재원 제공

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,755,607,241,785
취득가액/자산총액(%)
4.10

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-03-27

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 본 공시는 당사의 해외계열회사인 SK Gas International Pte. Ltd(이하 'SKGI')가 사우디 내 신규사업 추진 관련 필요한 투자재원 확보를 위해 당사가 출자를 결정한 내용입니다.2) SKGI는 종속회사 SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(이하 'SKGP')를 통해 사우디 회사인 Advanced Global Investment Company(이하 'AGIC*')와 사우디 내 신규법인 APOC(Advanced Polyolefins Industry Co.)를 설립하여 PDH/PP 및 IPA 사업을 추진 중에 있습니다. 해당사업의 추진 개요는 하기와 같습니다.- 총사업규모 : 2,736백만US$- 지분율 : SKGP 15% + AGIC 85%- 당사 투자 규모** : 123.1백만US$ (1,539억원***)- 출자시기 : 2020년 ~ 2024년- 생산규모 : PDH(프로필렌) 84만톤, PP(폴리프로필렌) 80만톤(연간기준), IPA(이소프로필알콜) 7만톤(연간기준)- 진행현황 : SKGP는 공시일 현재 APOC에 17.6백만US$를 출자하였으며, 사업 진행현황에 따라 잔여 금액을 순차적으로 출자 예정입니다.*AGIC : 사우디의 PDH/PP 사업자인 'Advanced Petrochemical Company(APC)'의 자회사**주주간 약정에 의거하여, 총사업규모 증가 시 총투자비 5%까지의 추가 납입 의무를 고려한 금액임***원화환산 환율 : 사업추진 경과에 따른 각각의 출자 결정 시점의 추정 환율 적용 ① '20.3월 US$81백만 @1,300원/US$ ② '20.9월 US$3.6백만 @1,200원/US$ ③ '21.9월 US$38.5백만 @1,150원/US$3) 상기 2. 취득내역 중 취득금액은 SKGI가 신규사업 진행을 위해 필요할 것으로 예상되는 금액으로서 금번 이사회를 통해 출자한도 승인 후 향후 자본금 집행 스케줄에 따라 Capital call 방식으로 진행될 예정입니다.4) 상기 2. 취득내역 중 취득금액 및 상기 6. 취득예정일자 등은 구체적으로 확정되는 시점에 재공시하겠습니다.5) 상기 2. 취득내역 중 자기자본, 상기 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부의 최근사업연도말 자산총액(원)은 SK가스(주)의 2018년도 연결재무제표 기준입니다.6) 이사회에서는 본건 관련 지급건별 금액, 시기 등을 포함한 세부사항의 결정 및 실행에 관한 권한은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자에게 권한을 위임하였습니다.7) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 사업구조 등이 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 변경공시 등을 통해 재공시하겠습니다.

※관련공시
2021-09-17 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타인에대한채무보증결정

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

[에스케이어드밴스드(주) 지분매각 공시 주요내용]

1. 발행회사
회사명
에스케이어드밴스드(주)

국적
대한민국
대표자
김철진

자본금(원)
23,490,130,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
2,349,013
주요사업
프로필렌과 그 관련제품의 수입, 제조, 저장, 수송, 판매, 수출업 등

2. 처분내역
처분주식수(주)
850,165

처분금액(원)
116,346,780,580

자기자본(원)
1,406,049,197,515

자기자본대비(%)
8.27

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,360,264

지분비율(%)
40.00

4. 처분목적
전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화

5. 처분예정일자
2016-03-31

6. 이사회결의일(결정일)
2016-01-19

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 처분주식의 거래상대방은 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)입니다.2) 상기 '1. 발행회사'의 자본금, 발행주식총수 및 '2. 처분내역'의 자기자본은 최근사업연도말(2014년 12월 말) 기준입니다.3) 상기 '3. 처분후 지분비율'은 최근 공시된 발행회사의 발행주식총수를 적용하여 계산한 지분비율입니다. 4) 상기 '5. 처분예정일자'는 대금입금 및 거래종결일이며 공시 시점 현재의 예상 일정으로써 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.5) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해 연도는 2015년 3분기 기준으로 감사를 받지 아니한 재무상황 이며 전년도는 2014년 12월 말 기준입니다. 전전년도 재무상황은 에스케이어드밴스드가 2014년 9월에 설립되었기 때문에 기재하지 않았습니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

이와 관련하여 SK가스㈜는 사업의 진행과정에 대한 투자판단과 관련 중요사항에 대해 장래사업 및 경영계획에 관한 공정공시를 하고 있으며 세부내역은 다음과 같습니다.

[PDH사업관련 공시 주요내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2012-12-14
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 석유화학 사업 진출 추진(PDH)- LPG 사업과의 시너지 창출 및 기존 사업 경쟁력 강화 목표

2013-01-29
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 울산지역에 연산 60만톤 규모의 프로필렌 생산공장을 설립- 투자기간 : 2013년 ~ 2016년, 가동예상시점 2016년- 총투자금액 : USD 8.9억

2013-12-12
신규 시설투자 등
- 울산 PDH사업 EPC계약 체결- 투자금액 : 5,729억원

2014-02-28
특수관계인으로 부터부동산 매수
- SK케미칼(주)로 부터 토지매입 (PDH 공장 건설 목적 (울산시 남구 황성동))- 거래금액 447억원 / 2014년 3월 중 계약

2014-03-13
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 해외 전략적 Partner인 사우디아라비아 APC (Advanced Petrochemical Company)社와 합작법인(JV) 설립 위한 양해각서(MOU) 체결

2014-07-23
주요사항보고서(분할(분할합병)결정)
- 에스케이어드밴스드(주) 분할신설- 분할기일 : 2014년 9월 12일

2014-09-03
기타 주요경영사항(자율공시)
- APC社와 JV 설립 위한 JV Agreement 체결 승인 (2014년 9월 11일 체결 예정)- 지분비율 : SK가스(주)(65% + 1주) : APC(35% - 1주)

2014-09-12
지배회사의 주요종속회사 편입
- 물적분할에 따른 주요종속회사 편입

2014-10-16
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- PDH 사업 진행을 위한 에스케이어드밴스드(주)의 유상증자 참여

2015-02-16

2015-06-18
특수관계인에 대한 출자

2015-11-18

2015-12-15

2016-01-19
타법인 주식 및 출자증권처분결정
- 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)에 지분 매각- 매각금액: 1,163억- 목적 : 전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화

2020-03-27
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진- 출자금액 : 81백만 US$ (1,053억)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년- 목적 : 사우디 가스화학사업(PDH/PP) 추진을 위한 투자 재원 제공

출처 : SK가스㈜ 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

2) 석탄화력 발전사업 : 고성그린파워㈜SK가스㈜는 고성그린파워㈜에 대한 지분투자를 통해 석탄화력 발전사업에 진출하였습니다. 고성그린파워㈜는 경남 고성군에 건설예정인 2.08GW 규모의 석탄화력발전소로 최신형 기술(USC타입)을 적용해 기존의 표준화력발전(SC타입)에 비해 효율이 높은 장점을 지니고 있으며 SK가스㈜의 사업다각화 및 안정성 강화뿐만 아니라 향후 불안정한 전력 예비율 확보에 기여하고 들어서는 지역사회의 신규 고용창출과 지역 경제 활성화에도 기여할 것으로 예상하고 있습니다.총 투자비는 약 5조 2,000억원으로 SK가스㈜ 및 SK에코플랜트㈜이 각 19%, 10%(SK그룹 총 투자 29%)를 출자하고, 한국남동발전㈜이 29%를 출자하며 나머지는 재무적 투자자(FI)들이 참여하였습니다. 2017년 2월 말 착공하여 3월 본공사를 시작했으며, 2021년 5월에 1호기 상업운전을 개시하였고, 2021년 10월에 2호기 상업운전을 개시했습니다. 고성그린파워㈜ 지분 투자에 관한 공시는 다음과 같습니다.

[고성그린파워㈜ 관련 주요 공시 내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2014-04-17
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 고성그린파워(주) 지분 취득(총 취득금액 1,716억원, 지분비율 19%)- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,697억원 (2019년)- 건설예정기간 : 2015년 ~ 2019년

2016-11-30
(정정공시)타법인 주식 및출자증권 취득결정
- 정정사유 : PF약정관련 투자규모 및 일정 등 변경 (총 취득금액 1,721억원, 지분비율 19%)- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,702억원 (2021년)- 건설예정기간 : 2017년 3월~2020년 10월(1호기)/~2021년 4월(2호기)

2021-04-29
(정정공시)타법인 주식 및출자증권 취득결정
- 정정사유 : 자본금 납입 일정 변경 등- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원(2014년, 납입완료), 1,702억원(2021년 08월 31일)- 건설예정기간 : 2017년3월 ~ 2021년4월(1호기), 2021년10월(2호기)

2021-08-26
(정정공시)타법인 주식 및출자증권 취득결정
- 정정사유 : 자본금 납입 일정 변경- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원(2014년, 납입완료), 1,702억원(2021년 09월 30일)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

3) 가스복합화력 발전소 건설 및 운영 : 울산GPS㈜(舊당진에코파워㈜)

2019년 8월 분할 전 당진에코파워㈜는 舊 동부발전당진㈜으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었으며, 본사는 충청남도 당진시에 소재하고 있습니다. 당사는 한국산업은행과 함께 동부건설㈜로부터 동부발전당진㈜의 지분 60%를 공동인수하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(당사 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진㈜은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스㈜의 종속회사로 편입되었습니다. SK가스㈜는 2015년 12월 21일 한국동서발전㈜으로부터 당진에코파워㈜의 지분을 추가 6% 취득하여 51% 지분을 소유하였습니다. 울산GPS㈜의 전신인 당진에코파워㈜는 2019년 8월 19일을 분할기일로 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS㈜와 신설법인인 음성천연가스발전㈜ 및 당진에코태양광발전㈜으로 분할되었으며, SK가스㈜는 2019년 10월 21일 음성천연가스발전㈜에 대한 주식 51%를 한국동서발전㈜에 1,447억원에 매각하였으며 존속법인인 울산GPS㈜에 대하여는 한국동서발전㈜ 지분 34%를 291억원에 매입하였습니다. 이후 2019년 12월 유상증자에 참여하며 300억원을 출자하였고, 2020년 12월 유상증자를 통하여 추가로 650억원을 출자하였습니다. 또한, 2021년 03월 600억원, 2021년 12월 600억원, 2022년 4월 1,050억원을 추가 출자하였으며, 증권신고서 제출 전일 기준, SK가스㈜는 울산GPS㈜ 지분 99.5%를 보유하고 있습니다.舊당진에코파워㈜는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. SK가스㈜는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스㈜의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조)舊당진에코파워㈜는 2019년 1월 30일 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다.

[울산GPS(주)(舊당진에코파워(주)) 관련 주요 공시 내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2014-11-04
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45%

2014-12-12
지배회사의주요종속회사편입
- 지분취득에 따른 주요종속회사 편입- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경

2014-12-15
타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시)
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2015-12-24
최대주주 등의 주식보유 변동[※ 당진에코파워(주) 공시]
- SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동- 변동일 : 2015년 12월 21일

2016-02-24
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2017-11-22
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여

2018-01-17
투자판단 관련 주요경영사항
- 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 전환 추진- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할 (음성법인, 울산법인, 당진법인)ㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 주식 매도)

2018-04-13
기타 경영사항(자율공시)
- 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외)ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 승인, '19년 12월 준공

2018-07-03
회사분할결정
-당진에코파워(주) 인적분할 결정ㆍ신설회사(1) : 음성천연가스발전(주)(음성지역 LNG발전사업 부문)ㆍ신설회사(2) : 당진에코태양광발전(주)(당진지역 태양광 발전사업 부문)ㆍ존속회사 : 분할 후 "당진에코파워주식회사"에서 "울산GPS주식회사"로 변경예정ㆍ분할기일 : 2019년 08월 19일

2019-10-21
타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)
-한국동서발전(주) 보유 울산GPS(주) 지분 34% 취득ㆍ취득일자 : 2019년 10월 21일ㆍ취득금액 : 291억ㆍ취득후 지분비율 : 85.0%

2019-12-17
특수관계인에 대한 자금대여
-울산GPS(주) 대여 결정ㆍ거래일자 : 2019년 12월 19일 ~ 2020년 12월 31일ㆍ거래금액 : 50억ㆍ이자율 : 4.60%

2019-12-17
특수관계인에 대한 출자
-울산GPS(주) 출자 결정ㆍ출자일자 : 2019년 12월 19일 ~ 2020년 12월 31일ㆍ출자금액 : 950억(예정)ㆍ일정(예정) : 19년 12월 19일 - 300억 / 20년 1Q - 150억 / 20년 2Q - 100억 / 20년 3Q - 100억 / 20년 4Q 250억

2019-12-18
유상증자결정(자율공시)
-울산GPS(주) 300억 유상증자 결정ㆍ신주배정기준일 : 2019-12-17

2020-02-07
감자 결정
-울산GPS(주) 감자비율 90%로 감자 결정

2021-03-04
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2021년 03월 18일ㆍ취득금액 : 600억ㆍ취득후 지분비율 : 98.7%

2021-12-17
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2021년 12월 22일ㆍ취득금액 : 600억ㆍ취득후 지분비율 : 99.3%

2022-04-15
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2022년 05월 12일ㆍ취득금액 : 1,050억ㆍ취득후 지분비율 : 99.5%

출처 : SK가스㈜ 제시

4) 액화천연가스(LNG) 터미널 코리아에너지터미널㈜(이하 KET)은 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진중인 회사입니다. SK가스㈜는 LNG발전사업과의 시너지 효과를 위해 KET에 대한 투자를 결정하였고 사업규모 약 6,000억 중 SK가스㈜의 투자금액은 약 879억원입니다.또한 위 투자와는 별도로 SK가스㈜는 2020년 08월 27일 이사회결의를 통하여 코리아에너지터미널㈜의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여를 위해 코리아에너지터미널㈜ 지분을 추가로 취득하였습니다. 사업규모 2,621억중 SK가스㈜의 출자약정금 금액은 790억원이며, SK가스㈜ 출자 약정금액은 본 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. EBL을 통해 Equity 해당금액을 미리 집행하며, 한국석유공사의 예비타당성 결과 이후 상환 예정입니다. 지분취득 결정 당시 SK가스㈜의 지분율(47.2%)을 감안한 SK가스㈜의 예상투자금액은 371억원에 해당하며, SK가스㈜의 최종 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다. SK가스㈜는 2022년 9월 15일 이사회결의를 통하여 코리아에너지터미널㈜의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여를 위해 코리아에너지터미널㈜ 지분850억원을 추가로 취득하였습니다.SK가스㈜는 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다.

[코리아에너지터미널(주) 지분 추가 취득결정 관련 공시]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
문병찬

자본금(원)
7,441,800,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
1,488,360
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
79,000,000,000

자기자본(원)
1,660,821,771,919

자기자본대비(%)
4.8

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)

5. 취득목적
발행회사의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 승인

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
4,082,417,323,183
취득가액/자산총액(%)
1.9

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-08-27

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET(주)')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유제품 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중 입니다. 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 '20년 반기말 기준이며, 현재 지분율은 아래와 같습니다. - 한국석유공사 51.31%, SK가스 47.17%, MOLCT 1.52%2) KET(주)는 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 '20년 8월 27일 유상증자를 결정하였으며, 당사는 이에 참여를 결정하였습니다.3) 다만, KET(주)의 최대주주인 한국석유공사는 정부의 예비타당성 조사 결과후 참여 여부를 결정할 수 있으므로 원활한 사업 추진을 위해 Equity Bridge Loan을 先 활용하여 건설에 필요한 Equity 해당금액을 충당하기로 하였습니다. 이에 당사는 필요한 Equity 금액 전량에 대한 출자약정을 진행하였으며 해당 내용은 아래와 같습니다. - 금번 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5만 Kl) - 건설 기간 : '20년 9월~'24년 6월(상업가동예상) - 총 투자비 : 2,621억원 - 당사 출자약정 금액 :790억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용4) 상기 '2. 취득내역' 중 취득금액은 본 사업 추진을 위한 출자약정에 필요한 Equity 전량에 해당하는 금액이며, 당사의 지분율 고려한 출자 확정 금액은 이 중 371억원에 해당됩니다. 당사의 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 당사의 출자 금액은 변경될 수 있습니다. 5) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수 및 취득금액, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율', 상기 6. 취득예정일자는 추후 확정시 재공시 하겠습니다.6) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2019년도 연결재무제표 기준입니다.7) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.8) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근 사업연도인 2019년 기준입니다.

※관련공시
2020-01-10 타법인주식및출자증권취득결정

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[코리아에너지터미널(주) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
문병찬

자본금(원)
532,900,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
106,580
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
48,493

취득금액(원)
87,924,650,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
5.4

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
48,493

지분비율(%)
45.5

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
석유/LNG 복합터미널 사업 참여

6. 취득예정일자
2019-11-13

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,755,607,241,785
취득가액/자산총액(%)
2.3

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-11-13

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
- 당사는 본 터미널 사업의 부지 및 인허가 확보 실패시, 당사의 보유 주식에 대해 한국석유공사(KNOC) 상대로 Put option 행사 가능- 주주간합의서 해지사유 발생시, 해당 사유를 유발한 당사자가 보유한 주식에 대해서 당사지분율에 비례하는 수만큼 Call option 행사 가능

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중인 회사입니다.　 　2) 당사는 금일 이사회 결의를 통해 상기 발행회사의 지분 인수 관련 주식매매 계약서(SK가스-한국석유공사)와 주주간합의서(SK가스-한국석유공사-MOLCT)를 체결하였습니다. *MOLCT(MOL Chemical Tankers): 일본계 선박회사 　3) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율'은 금번 집행예정인 구주매입에 따른 결과이며, 구주매입 대금은 약 38억원 입니다. 소유 주식수 및 지분율은 향후 증자 및 신규 지분참여자 발생 등에 따라 변동될 예정입니다.　4) 상기 2. 취득내역 중 취득금액은 구주매입 금액과 총 사업규모에 당사의 초기지분율인 45.5%를 적용한 예상 투자금액이며, 향후 지분 참여자 모집 현황에 따라 당사 투자규모는 변동될 수 있습니다. 투자금액은 향후 3년(2019~2021년)에 걸쳐 분할 납입 예정입니다. - 총 사업규모 : 6,160억원 - 당사 예상 지분율 : 25%~45.5% - 당사 예상 투자금액 : 500억원~879억원 - 건설 예정기간 : 2020년~2024년5) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2018년도 연결재무제표 기준입니다.　 　6) 상기 6. 취득예정일자는 주식매매계약서의 계약 체결일입니다. 구주매입에 대한 초기 자본금 납입 정산일자는 '20년 1월 10일입니다. 　　7) 본건 관련 주식매매계약의 체결 및 상세절차 수행, 추가 투자자 모집시 매수주식 중 일부 양도, 추가 투자자 모집에 따른 주주간합의서 변경 등에 대해서는 대표이사에게 권한을 위임하였습니다. 8) 상기 내역은 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있으며, 추후 당사 지분율 및 취득금액의 변경시, 재공시하겠습니다.　9) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근사업연도인 2018년 기준입니다.

※관련공시
2019-10-18 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

[코리아에너지터미널(주) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
서경식

자본금(원)
17,451,710,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
3,490,342
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
85,000,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
4.0

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)

5. 취득목적
발행회사의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 승인

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
5,121,535,471,833
취득가액/자산총액(%)
1.7

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2022-09-15

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET(주)')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유제품 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중 입니다. 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 '22년 반기말 기준이며, 현재 지분율은 아래와 같습니다. - 한국석유공사 52.42%, SK가스 47.58%2) KET(주)는 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 '22년 9월 유상증자 결정 예정이며, 당사는 이에 참여를 결정하였습니다.3) 다만, KET(주)의 최대주주인 한국석유공사는 정부의 출자승인 이후 참여 여부를 결정할 수 있으므로 원활한 사업 추진을 위해 Equity Bridge Loan을 先 활용하여 건설에 필요한 Equity 해당금액을 충당하기로 하였습니다. 이에 당사는 필요한 Equity 금액 전량에 대한 출자약정을 진행하였으며 해당 내용은 아래와 같습니다. - 금번 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5만 Kl) - 건설 기간 : '22년 7월~'26년 6월(상업가동예상) - 총 투자비 : 2,850억원 - 당사 출자약정 금액 : 850억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용하였으며, 한국석유공사의 출자가 이뤄진 금액만큼 감액될 수 있음4) 상기 '2. 취득내역' 중 취득금액은 본 사업 추진을 위한 출자약정에 필요한 Equity 전량에 해당하는 금액이며, 당사의 지분율 고려한 출자 확정 금액은 이 중 404억원에 해당됩니다. 당사의 출자 금액은 추후 정부의 출자 승인 여부 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 변경될 수 있습니다. 5) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수 및 취득금액, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율', 상기 6. 취득예정일자는 추후 확정시 재공시 하겠습니다.6) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2021년도 연결재무제표 기준입니다.7) 상기 출자 외 당사는 KET(주)의 PF대출 관련 기한이익상실 사유 발생할 경우, 대리은행의 요청시 후순위 대여 또는 추가 출자할 의무(자금보충의무)를 부담하며, 자금보충 한도 금액은 404억원입니다.8) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.9) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근 사업연도인 2021년 기준입니다.

※관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

SK가스㈜는 2022년 9월 15일 이사회 결의를 통해 인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련을 목적으로 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설에 1,781억원을 투자할 계획입니다. 본 투자와 관련한 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[신규 시설투자 관련 공시]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설

2. 투자내역
투자금액(원)
178,100,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
8.4

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련

4. 투자기간
시작일
2022-09-15

종료일
2024-10-15

5. 이사회결의일(결정일)
2022-09-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진 및 시설투자를 위한 1단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 사업추진 예정입니다.2) 투자에 관한 주요 사항 - 투자대상 : LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비 및 관련 Utility 설비 등 - 투자금액 : 1,781억원 (건설공사 계약상 최대 한도금액인 2,094.7억원의 85% 수준으로 상세설계 등에 따라 향후 변경될 수 있음) - 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구 (해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임3) 상기 투자금액, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

추가적으로 2022년 12월 15일 이사회를 통해 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 LNG 탱크 및 관련 설비 건설에 투자하기로 결정하였습니다. 투자기간은 2022년 12월 15일 부터 2026년 12월 31일까지 예정되어 있으며 투자금액은 2,428억원입니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[신규 시설투자 관련 공시]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
LNG 저장탱크 및 처리설비

2. 투자내역
투자금액(원)
242,800,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
11.5

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 LNG 탱크 및 관련 설비 건설

4. 투자기간
시작일
2022-12-15

종료일
2026-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2022-12-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 추진 중인 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex)사업을 위한 2단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 추가 사업을 추진 예정입니다.2) 투자에 관한 주요 사항 - 투자대상 : LNG 탱크 1기(21.5만 kl) 및 처리설비 등 - 투자금액 : 2,428억원 (건설공사 계약상 최대 한도금액인 2,857억원의 85% 수준으로 상세설계 등에 따라 향후 변경될 수 있음) - 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구(해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임3) 상기 투자금액, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
2022-10-05 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)2022-09-15 신규시설투자등

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

5) 수소 사업SK가스㈜는 2021년 06월 08일 SK가스㈜의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략을 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통해 발표하였습니다. SK가스㈜는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축하고자 하며, 이를 위해 5년간 총 2.1조원의 투자를 계획하고 있습니다. 관련 공시내용은 아래와 같습니다.

[장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)]

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK가스의 중장기 성장 전략 및 '22년 성과

2. 주요내용 및 추진일정
목적
기존/신규사업의 '22년 성과 및 신규사업 목표달성을 위한 당사의 투자/로드맵 등을 투자자와 공유

세부내용
◎ 2021년 발표했던 SK가스 중장기 성장전략 'Financial Story Update' 1. Financial Story Review - '21년은 'Net Zero Solution Provider'로서의 New Identity 및 중장기 재무목표* 수립 *세전이익 목표 :'25년 5천억원,'30년 7.5천억원 - '22년은 중장기 성장 목표의 실행에 집중 2. '22년 주요 성과 - LPG/LNG/발전/수소 등 주요 사업부의 목표 명확화 - '22년 각 사업부별 주요 성과 - 현재~'25년의 사업별 Milestone 3. 중장기 투자계획 - 투자계획 : 5년간 총 2.1조원('21~'25년, Lower/Zero Carbon 사업에 약 1.8조원 투자 예정, 해당 투자계획에는 '21~'22.8월까지 기 집행된 투자비 약 7천억원이 포함됨) - 비핵심 자산 유동화, 견조한 현금흐름, 파트너십 통해 Resource 확보 4. ESG 경영 - ESG Master Plan 본격 실행으로 MSCI ESG 등급 상향 - 주기적인 주주친화정책 Renewal 통하여 변화된 재무구조 기반의 주주환원 강화 추구

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
2021년~2025년 5년간 총 2.1조원 (기 집행 투자비, 확정 및 전략투자 Pool 포함)

기대효과
기존 사업의 경쟁력 강화 및 신규사업 추진 통해 수익성/성장성 강화, ESG 경영통한 지속가능성장 추구

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK가스(주) 가치혁신실

정보제공대상자
국내외 투자자 등

정보제공(예정)일시
2022-10-05

행사명(장소)
CEO 간담회 / 서울 여의도 등

6. 연락처(관련부서/전화번호)
02-6200-8337

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2의 주요 내용 및 첨부서류는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로서 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 자세한 내용은 본 공시의 첨부서류 또는 당사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다.(www.skgas.co.kr▷투자정보▷IR자료실)

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
2021-06-08 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

자료: 금융감독원 전자공시시스템

SK가스㈜는 2022년 9월 14일 공시를 통해 울산광역시, 롯데케미칼㈜과 '수소연료전지 발전소 건립 신규사업 추진' 위한 투자양해각서(MOU) 체결하였다고 밝혔습니다. SK가스㈜는 2022년 6월 2일 수소사업 추진을 위해 롯데케미칼㈜, 에어리퀴드코리아와 JVA(Joint Venture Agreement)를 체결하였으며, 이에 따라 합작법인은 2022년 10월내 설립하고, 본 합작법인은 수소연료전지 신규사업을 추진할 예정입니다.

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
울산광역시, 롯데케미칼(주)과 '수소연료전지 발전소 건립 신규사업 추진' 위한 투자양해각서(MOU) 체결

2. 주요내용
- 당사는 수소사업 추진을 위해 롯데케미칼(주), 에어리퀴드코리아와 JVA(Joint Venture Agreement)를 체결('22.6.2)한 바 있으며, 이에 따라 합작법인은 올해 10월내 설립될 예정입니다. 본 합작법인은 수소연료전지 신규사업을 추진할 예정입니다. *지분구조(예정) : SK가스(주) 45%, 롯데케미칼(주) 45%, 에어리퀴드코리아 10%- 이와 관련하여 금일 울산시와 당사, 롯데케미칼(주)은 수소연료전지발전소 신설 추진을 위한 투자양해각서(MOU)를 체결하였습니다. *MOU 주요 내용 1) SK가스 및 롯데케미칼은 수소연료전지 발전소 신설을 위해 적극 투자 추진 2) 운영에 필요한 인력 채용 시 울산시민 우선고용 노력 등 지역 일자리 창출 추진 3) 울산시는 시설구축에 대한 인허가 등 행정적 지원을 위한 적극 노력- 합작법인이 건설할 수소연료전지발전소는 연간 약 50만MWh의 생산능력 확보를 목표로 하고 있습니다.- 동 건과 관련한 당사 투자금액 및 구체적 내용은 아직 검토 중이며, 추후 투자금액 확정 및 최종 의사결정 시, 해당내용을 공시하겠습니다.

3. 결정(확인)일자
2022-09-14

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '3. 결정(확인)일자'는 투자양해각서(MOU) 체결일입니다.- 상기 사항은 관계기관의 협의나 계약 당사자 간의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

이와 같은 신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으며, 신규사업 실패 시 SK가스㈜의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
※ 아. 주요 종속회사의 회사위험 - SK케미칼㈜ / SK바이오사이언스㈜

[아-1. SK케미칼㈜의 수익성 저하 위험]SK케미칼㈜ 매출액 규모를 살펴보면 2019년 1조 1,129억원, 2020년 1조 1,198억원을 기록하였으며,
2021년 매출액은 큰 폭으로 상승하여 2조 896억원을 시현하였습니다. 2020년 바이오에너지 사업 매각, Green Chemicals 부문 내 PETG수지 실적 호조와 Life Science 부문의 COVID-19 백신 관련 CMO/CDMO 사업 개시효과 등에 힘입어 사상 최대 실적을 기록하였습니다. 2021년 영업이익 역시 5,552억원의 사상 최대 영업이익을 창출하였습니다. 이후 2022년 3분기 매출액 1조 3,520억원, 영업이익 1,856억원 및 당기순이익 1,480억원을 거두어 매출액영업이익률 13.7%, 매출액순이익률 10.9%를 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 2.5% 소폭 상승하였으나, 영업이익은 -34.6% 감소하였습니다. 하지만 2022년 3분기 외환차익, 외화환산이익 등 금융수익을 1,532억원(전년 동기 478억원) 거두면서 당기순이익은 전년 동기 대비 26.5% 증가한 1,480억원을 기록하였습니다.
SK케미칼㈜은 Green Chemicals 부문(수지, 친환경 소재, 기능소재) 및 Life Science 부문(제약, 백신)으로 다각화된 사업 포트폴리오를 구축하고 있으며, 2021년부터 매출액영업이익률 평균 17.7%, 매출액순이익률 15.0%를 기록하는 등 견조한 수익성을 거두고 있습니다. 하지만 Green Chemicals부문의 경우 고금리, 인플레이션 등 글로벌 경기 불확실성이 실적에 부담요인으로 작용할 수 있으며, Life Science 부문의 경우 COVID-19 백신 접종 수요가 감소하고 있기 때문에 백신 관련 CMO 매출이 장기적으로 지속 가능할지에 대해서 불확실성이 존재합니다. 투자자께서는 위와 같은 요인으로 인해 SK케미칼㈜의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

SK케미칼㈜는 친환경 소재사업 중심의 Green Chemicals Biz.와 의약품과 백신을 생산ㆍ판매하는 Life Science Biz.로 사업을 영위하고 있습니다. Life Science Biz는 제약사업(Pharma 사업부), 백신사업(SK바이오사이언스) 2개 부문으로 구성되어 있습니다. 사업부문별 매출 비중을 보면 Green Chemicals Biz(고기능성 Copolyester 수지, DMT, Copolyester 접착제 등 친환경 소재 제품) 79.0%, Life Science Biz - Pharma 사업(천연물/합성의약품 등) 17.3% , Life Science Biz - SK바이오사이언스(독감 백신, 대상포진 백신, 수두 백신, CDMO/CMO 사업 등) 23.4%, 기타 -19.7%로 구성되어 있습니다.

[SK케미칼㈜ 사업부문별 매출실적 - 연결기준]

기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원, %)

부문
주요제품
매출액
비중

Green Chemicals Biz.
고기능성 Copolyester 수지,DMT,Copolyester 접착제 등
1,068,500
79.0

Life Science Biz.
Pharma 사업
천연물/합성의약품 (관절염 치료제, 혈액순환개선제 등) 등
234,011
17.3

SK바이오사이언스
독감 백신, 대상포진 백신, 수두 백신, CDMO/CMO 사업 등
316,425
23.4

기타
-266,950
-19.7

총계
1,351,985
100.0

자료: SK케미칼㈜ 분기보고서(2022.09)

SK케미칼㈜ 매출액 규모를 살펴보면 2019년 1조 1,129억원, 2020년 1조 1,198억원을 기록하였으며, 2021년 매출액은 큰 폭으로 상승하여 2조 896억원을 시현하였습니다. 2020년 바이오에너지 사업 매각, Green Chemicals 부문 내 PETG수지 실적 호조와 Life Science 부문의 COVID-19 백신 관련 CMO/CDMO 사업 개시효과 등에 힘입어 사상 최대 실적을 기록하였습니다. 2021년 영업이익 역시 5,552억원의 사상 최대 영업이익을 창출하였습니다. 이후 2022년 3분기 매출액 1조 3,520억원, 영업이익 1,856억원 및 당기순이익 1,480억원을 거두어 매출액영업이익률 13.7%, 매출액순이익률 10.9%를 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 2.5% 소폭 상승하였으나, 영업이익은 -34.6% 감소하였습니다. 하지만 2022년 3분기 외환차익, 외화환산이익 등 금융수익을 1,532억원(전년 동기 478억원) 거두면서 당기순이익은 전년 동기 대비 26.5% 증가한 1,480억원을 기록하였습니다.

[SK케미칼㈜ 수익성 분석]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
1,351,985
1,318,377
2,089,632
1,198,781
1,112,919

매출원가
882,652
800,712
1,208,252
810,783
841,892

매출총이익
469,334
517,664
881,380
387,998
271,027

판매비와관리비
283,697
233,915
326,194
232,640
229,794

영업이익
185,636
283,749
555,186
155,358
41,233

당기순이익
148,009
116,991
268,743
255,161
5,022

매출액영업이익률
13.7%
21.5%
26.6%
13.0%
3.7%

매출액순이익률
10.9%
8.9%
12.9%
21.3%
0.5%

자료 : SK케미칼㈜ 분기보고서(2022.09)

사업부문별로 보면, Green Chemicals 부문의 경우 2020년 바이오에너지 사업 매각(2019년 바이오에너지 사업 영업이익 388억원)에도 주력인 고기능성 PETG 수지 사업에서의 방역 관련 신규수요 개발, 고객기반 다변화, 설비 증설 성과를 바탕으로 영업이익이 증가하는 추세를 보이고 있습니다. Green Chemicals Biz는 2022년 3분기 매출액 1조 685억원 및 영업이익 671억원을 기록하여 모두 전년 동기 대비 수익성이 개선된 모습을 보였습니다. 장기간 영업적자가 이어지면서 수익성에 부담요인으로 작용하던 PPS사업 매각이 완료된 점, 바이오 리사이클 소개사업 실적 가시화 등을 감안하였을 때 향후 점진적인 이익 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.Life Science 부문은 제약(Pharma) 사업의 우수한 수익성 유지, 백신사업(SK바이오사이언스)의 순차적인 신규 백신 출시 및 License-out 성과, CMO/CDMO 사업에 힘입어 실적이 크게 개선되었습니다. COVID-19 백신(아스트라제네카, 노바백스) 관련 CMO/CDMO 매출을 통해 2021년 매출액 1조 2,292억원 및 영업이익 5,202억원을 거두는 등 사상 최대 실적을 기록하였습니다. 하지만 2022년 아스트라제네카 CMO계약 종료, COVID-19 백신 접종 수요 감소로 인해 2021년 대비 수익성이 감소하여, 2022년 3분기 Life Science Biz는 매출액 5,504억원, 영업이익 1,334억원을 기록하였습니다.

[SK케미칼㈜ 매출유형별 매출실적 - 연결기준]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

Green Chemicals Biz
제품
Copolyester,DMT 등
996,865
73.7%
694,494
51.8%
933,572
44.7%
783,015
65.3%
739,858
66.5%

상품
6,969
0.5%
13,326
1.0%
12,484
0.6%
17,699
1.5%
21,101
1.9%

기타
64,666
4.8%
63,344
4.7%
91,003
4.4%
58,482
4.9%
65,223
5.9%

소계
1,068,500
79.0%
771,164
57.5%
1,037,059
49.6%
859,196
71.7%
826,181
74.2%

Life Science Biz.
제품
백신, 정제, 패취 등
202,200
15.0%
426,213
31.8%
837,263
40.1%
335,690
28.0%
263,312
23.7%

상품
86,838
6.4%
91,455
6.8%
122,904
5.9%
121,659
10.1%
104,767
9.4%

기타
261,398
19.3%
182,474
13.6%
269,012
12.9%
32,479
2.7%
47,511
4.3%

소계
550,436
40.7%
700,142
52.2%
1,229,179
58.8%
489,828
40.9%
415,590
37.3%

기타
제품
기타
-228,999
-16.9%
-108,630
-8.1%
-149,396
-7.1%
-140,770
-11.7%
-117,472
-10.6%

상품
-1,811
-0.1%
-3,633
-0.3%
-2,287
-0.1%
-1,819
-0.2%
-2,754
-0.2%

기타
-36,140
-2.7%
-17,124
-1.3%
-24,923
-1.2%
-7,655
-0.6%
-8,627
-0.8%

소계
-266,950
-19.7%
-129,388
-9.6%
-176,606
-8.5%
-150,244
-12.5%
-128,852
-11.6%

합 계
1,351,985
100.0%
1,341,918
100.0%
2,089,632
100.0%
1,198,781
100.0%
1,112,919
100.0%

자료: SK케미칼㈜ 분기보고서(2022.09)

주1) PPS 사업 매각에 따라 2021년 및 2020년 중단사업의 매출액 및 손익이 제외되었으며, 바이오에너지 사업 매각에 따라 2020년 매출액에 해당 사업의 실적이 제외되었습니다.

주2) 기타 부문은 내부거래 매출액 등 입니다.

[SK케미칼㈜ 사업부문별 영업이익 실적 - 연결기준]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

Green Chemicals Biz
Copolyester, DMT 등
67,096
36.1%
61,065
21.5%
76,514
13.8%
67,404
43.4%
-13,331
-32.3%

Life Science Biz.
백신, 정제, 패취 등
133,369
71.8%
251,370
88.6%
520,209
93.7%
90,065
58.0%
58,870
142.8%

기타/내부거래
기타
-14,829
-8.0%
-28,686
-10.1%
-41,537
-7.5%
-2,112
-1.4%
-4,306
-10.4%

합 계
185,636
100.0%
283,749
100.0%
555,186
100.0%
155,358
100.0%
41,233
100.0%

자료: SK케미칼㈜ 분기보고서(2022.09)

주1) PPS 사업 매각에 따라 제5기 및 제4기 중단사업의 매출액 및 손익이 제외되었으며, 바이오에너지 사업 매각에 따라 제4기 매출액에 해당 사업의 실적이 제외되었습니다.

주2) 기타 부문은 내부거래 매출액 등 입니다.

Life Science 사업부문은 제약사업(Pharma)의 견조한 수익성 유지를 바탕으로 백신사업(SK바이오사이언스)에서 자체개발 COVID 백신(스카이코비원) 개발, CMD/CDMO 매출 등을 통해 수익성 제고를 도모하고 있습니다. 하지만 제약, 바이오업의 특성상 신약, 백신 개발에 많은 비용이 소모되며 임상시험을 통과한 후 정식 허가를 받는 과정에서 불확실성이 존재합니다. 특히 백신사업(SK바이오사이언스)의 경우, COVID-19 백신 관련 매출에 의해 직접적인 영향을 받는데 글로벌 COVID 백신 수요가 감소할 경우 수익성이 악화될 가능성도 존재합니다. 해당 관련 위험은 동 신고서 아-3. SK바이오사이언스
㈜ 백신사업 관련 위험에서 자세히 언급할 예정입니다.SK케미칼㈜은 Green Chemicals 부문(수지, 친환경 소재, 기능소재) 및 Life Science 부문(제약, 백신)으로 다각화된 사업 포트폴리오를 구축하고 있으며, 2021년부터 매출액영업이익률 평균 17.7%, 매출액순이익률 15.0%를 기록하는 등 견조한 수익성을 거두고 있습니다. 하지만 Green Chemicals부문의 경우 고금리, 인플레이션 등 글로벌 경기 불확실성이 실적에 부담요인으로 작용할 수 있으며, Life Science 부문의 경우 COVID-19 백신 접종 수요가 감소하고 있기 때문에 백신 관련 CMO 매출이 장기적으로 지속 가능할지에 대해서 불확실성이 존재합니다. 투자자께서는 위와 같은 요인으로 인해 SK케미칼㈜의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

[아-2. SK케미칼㈜의 재무건전성 악화 위험]
SK케미칼㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면
, 부채비율은 2019년 196.6%, 2020년 121.1%, 2021년 54.1%을 기록하고 있으며,
차입금의존도 추이 역시 2019년 53.0%, 2020년 33.4%, 2021년 12.3% 수준이었습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 46.9%, 차입금의존도 17.6%를 기록하였습니다. SK케미칼㈜는 2020년 바이오에너지 사업 매각(매각대금 3,800억원), 2021년 SK바이오사이언스 유가증권시장 상장에 따른 대규모 자본 확충(약 1.5조원) 및 영업현금흐름 개선에 힘입어 재무안정성이 대폭 개선되었습니다. 한편 SK케미칼㈜은 2022년 3월 25일 '장래사업ㆍ경영 계획' 공시를 통해
그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 추가적으로 SK바이오사이언스의 백신설비 증설계획 등을 고려할 때 중기적으로 투자 자금소요가 크게 확대될 것으로 전망됩니다. SK바이오사이언스 IPO를 통해 확보한 대규모 보유 유동성, 영업현금흐름을 고려할 때
동 투자계획으로 인한 재무안정성 악화는 제한적인 수준일 것으로 보이지만, 해당 투자가 성공적인 각 사업부문의 수익성으로 이어지지 않을 경우 SK케미칼㈜ 재무안정성이 악화될 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

SK케미칼㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면, 부채비율은 2019년 196.6%, 2020년 121.1%, 2021년 54.1%을 기록하고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2019년 53.0%, 2020년 33.4%, 2021년 12.3% 수준이었습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 46.9%, 차입금의존도 17.6%를 기록하였습니다. SK케미칼㈜는 2020년 바이오에너지 사업 매각(매각대금 3,800억원), 2021년 SK바이오사이언스 유가증권시장 상장에 따른 대규모 자본 확충(약 1.5조원) 및 영업현금흐름 개선에 힘입어 재무안정성이 대폭 개선되었습니다.

[ SK케미칼㈜ 주요 안정성 비율 추이 - 연결 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
3,839,901
3,955,632
2,119,967
2,131,709

부채총계
1,225,596
1,388,895
1,161,034
1,413,003

총차입금
677,577
486,731
708,631
1,130,388

자본총계
2,614,305
2,566,737
958,933
718,706

부채비율
46.9%
54.1%
121.1%
196.6%

차입금의존도
17.6%
12.3%
33.4%
53.0%

자료: SK케미칼㈜ 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

2022년 3분기 총 차입금은 6,776억원이며, 그 중 단기성차입금은 5,110억원, 장기성차입금은 1,665억원 수준으로 비교적 단기 차입금 상환부담이 큰 편입니다. 하지만 SK케미칼㈜이 보유한 현금및현금성자산, 단기금융자산 합계가 약 1조 7,465억원 수준임을 고려하였을 때 실질적인 차입금 부담은 낮은 편입니다. 또한 SK케미칼㈜의 영업창출현금흐름이 견조하기 때문에 단기간 내 재무건전성이 심각하게 저하될 가능성은 제한적으로 판단됩니다.

[ SK케미칼㈜ 차입금 및 현금성자산 현황 - 연결 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

총차입금
677,577
486,731
708,631
1,130,388

단기성차입금
511,072
222,324
207,622
451,863

단기차입금
303,898
11,671
107,637
198,756

유동성장기차입금
-
-
1,003
95,651

유동성사채
198,973
207,864
95,944
145,921

유동성리스부채
8,201
2,789
3,038
11,535

장기성차입금
166,505
264,407
501,009
678,525

장기차입금
-
-
31,135
72,909

장기사채
154,752
256,063
460,481
558,680

리스부채
11,753
8,344
9,393
46,936

현금및현금성자산
262,166
255,615
86,764
183,976

단기금융자산
1,484,293
1,794,156
339,928
88,674

자료: SK케미칼㈜ 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

SK케미칼㈜의 2022년 3분기 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입처
내역
당분기말연이자율(%)
2022년 3분기
2021년

하나은행 등
매출채권할인
0.82 ~ 5.72
116,872
-

신한은행
기업어음
4.02
50,000
-

국민은행 등
Bridge Loan
4.41 ~ 4.96
78,200
-

전염병대비혁신연합(CEPI)
기타차입금
-
58,827
11,671

합 계
303,898
11,671

자료: SK케미칼㈜ 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

SK케미칼㈜의 2022년 3분기 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

[SK케미칼㈜ 사채 내역 - 연결]

(단위: 백만원)

구 분
만기일
당분기말이자율(%)
2022년 3분기
2021년

제9-2회 공모사채
2023.04.30
3.52
66,000,000
66,000,000

제10-2회 사모사채
2022.10.30
3.10
20,000,000
20,000,000

제11-1회 공모사채
2022.01.28
-
-
70,000,000

제11-2회 공모사채
2024.01.31
2.91
80,000,000
80,000,000

제12-1회 공모사채
2022.10.30
2.17
70,000,000
70,000,000

제12-2회 공모사채
2024.10.30
2.77
75,000,000
75,000,000

제2-2회 공모사채
2022.07.26
-
-
48,000,000

해외사채
2023.06.29
US 3M Libor + 1.88
43,044,000
35,565,000

합 계
354,044,000
464,565,000

(차감: 사채할인발행차금)
(319,401)
(637,480)

(차감: 유동성사채)
(198,973,053)
(207,864,113)

차감 계
154,751,546
256,063,407

자료: SK케미칼㈜ 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

한편 SK케미칼㈜은 2022년 3월 25일 장래사업ㆍ경영 계획 공시를 통해 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 추가적으로 SK바이오사이언스의 백신설비 증설계획 등을 고려할 때 중기적으로 투자 자금소요가 크게 확대될 것으로 전망됩니다. SK바이오사이언스 IPO를 통해 확보한 대규모 보유 유동성, 영업현금흐름을 고려할 때 동 투자계획으로 인한 재무안정성 악화는 제한적인 수준일 것으로 보이지만, 대규모 투자 집행 이후 투자한 신규사업에서 발생할 미래 수익성은 예단할 수 없습니다.

[SK케미칼㈜ '장래사업ㆍ경영 계획(2022.03.25)']

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK케미칼의 지속가능경영을 위한 중장기 전략

2. 주요내용 및 추진일정
목적
경영환경 변화에 대응한 신규사업 추진 계획과 지속가능경영을 위한 당사의 중장기 성장 전략 공유

세부내용
□ SK케미칼 중장기 재무 목표 및 투자 계획 (2025년 기준, 별도) - 매출 목표 : 4조원 1) 그린소재 등 : 1.8조원 2) 제약/바이오 : 1조원 3) New Portfolio : 1조원 이상 - 투자 계획 : 1.8조원 이상 1) 그린소재 : 1.2조원 이상 2) 제약/바이오 : 0.6조원 이상□ SK케미칼 중장기 성장전략 Financial Story - Green Chemicals Biz.: 그린소재 leading Company 1) Copolyester(코폴리에스터)의 Recycle 전환 목표 : 2025년, Recycled Copolyester 생산 비중 50% (총 생산목표 30만톤 대비) : 2030년, Recycled Copolyester 생산 비중 100% (총 생산목표 45만톤 대비) 2) 미래 유망 바이오 소재 및 그린소재 사업 확대 : PO3G, 고유연 PLA 등 신규 BIO 소재 개발 등 3) 그린에너지 사용을 통한 'Net Zero' 추진 : LNG 연료 전환을 통한 가치 창출 및 향후 수소경제 구축으로 탄소 절감 추진 - Life Science Biz.: 바이오 종합생명 과학 기업 1) 오픈 이노베이션을 통한 신약개발 : 개발 비용/시간 및 불확실성 감소 2) AI를 활용한 신약 탐색 플랫폼 구축 : 실패 비용 최소화 및 신규 파이프라인 확대, 기존 AI업체와 비슷한 수준의 분석 역량 확보 3) 벤처 투자 및 외부 과제 도입 : 유망 벤처 투자 및 파이프라인 확보, 신규 사업영역 탐색, 도입 파이프라인 개발 및 투자수익 창출 4) 신규 바이오영역 진출 : 유전자 편집/ 유전자 치료제, 표적 단백질 분해, 세포치료제 등

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
총 1.8조원 (2025년까지)

기대효과
중장기 경영목표 하에 수익성 향상, 변동성 감소, 지속가능성장을 위한 전략 설정으로 기업 및 주주가치 제고

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK케미칼㈜ IR실

정보제공대상자
국내외 기관투자자, 애널리스트, 일반투자자 및 언론기관 등

정보제공(예정)일시
2022년 3월 28일, 09:00

행사명(장소)
제5기 정기주주총회(SK케미칼 B/D 지하 2층 G.rium Hall), 홈페이지 게시, 보도자료 배포

6. 연락처(관련부서/전화번호)
IR실 / 02-2008-2766

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '2. 주요 내용 및 추진일정' 및 홈페이지 게시 예정인 참고 자료는 당사의 신규 사업 추진 계획 및 중장기 경영전략입니다. 관련 자료는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로써 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 관련 자료는 행사 당일 당사 홈페이지의 IR자료실(https://www.skchemicals.com/ir/public_list.aspx)에 게재할 예정입니다.

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

현재 SK케미칼㈜은 SK바이오사이언스㈜ 유가증권시장 상장에 따른 대규모 자금 유입 및 다양한 사업부문 포트폴리오에서 발생하는 안정적인 영업현금흐름창출력, 현금성자산 보유금액 등을 고려하였을 때 우수한 재무안정성을 보유하고 있습니다. 하지만 2025년까지 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원의 대규모 투자계획이 예정되어 있으며, 해당 투자가 성공적인 각 사업부문의 수익성으로 이어지지 않을 경우 SK케미칼㈜ 재무안정성이 악화될 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[아-3. SK바이오사이언스㈜의 COVID-19 종식에 따른 백신 CDMO/CMO 관련 위험]SK바이오사이언스㈜는 2020년부터 시작된 코로나19 팬데믹 상황 속에서 글로벌 수준의 백신 생산시설인 L House를 기반으로
글로벌 제약사와의 수주 계약을 통해 코로나19 백신의 C(D)MO사업을 통해 2021년 매출액은 9,290억원, 영업이익은 4,742억이라는 사상 최대 실적을 기록했습니다.하지만 2022년 3분기 코로나19 상황이 개선되고, 백신수요가 감소함에 따라서 SK바이오사이언스㈜ 매출액은 전년 동기 4,781억원 대비 -33.8% 감소한 3,164억원을 기록하였습니다. 추가적으로 2022년 3분기 SK바이오사이언스㈜ 전체 매출액 3,164억원 중 CDMO/CMO 매출이 2,555억원으로 전체 매출액의 80.8%를 차지하고 있기 때문에 COVID-19 백신 신규 접종수요가 SK바이오사이언스㈜의 실적에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 백신 CDMO/CMO 시장은 기존에 존재하지 않는 시장이었으나 COVID-19의 확산에 따른 백신 수요의 급격한 증가와 다수의 백신 개발업체가 존재하는데 비해 검증된 백신 생산 업체가 부족으로 형성된 시장으로 COVID-19 종식으로 인해 백신에 대한 수요가 급감 할 경우 시장 자체가 크게 축소되거나 사라질 수 있으며 이에 따라 당사 CDMO/CMO 매출이 큰 폭으로 감소할 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 재무실적에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

SK바이오사이언스㈜는 SK케미칼㈜ VAX사업부문의 단순ㆍ물적 분할로 설립된 2018년 7월 1일 물적분할을 통해 설립되었으며 백신 개발, 백신 위탁생산(CDMO/CMO) 사업을 영위하고 있습니다. 2020년부터 시작된 코로나19 팬데믹 상황 속에서 SK바이오사이언스㈜는 글로벌 수준의 백신 생산시설인 L House를 기반으로 글로벌 제약사와의 수주 계약을 통해 코로나19 백신의 C(D)MO사업을 통해 큰 수익을 거두었습니다. 그 결과 2021년 매출액은 9,290억원, 영업이익은 4,742억이라는 사상 최대 실적을 기록했습니다.이러한 2021년 폭발적인 매출성장은 코로나19의 전세계적 유행에 따른 백신 및 백신 CDMO/CMO 사업의 호황으로 인한 것이었습니다. 하지만 2022년 3분기 코로나19 상황이 개선되고, 백신수요가 감소함에 따라서 SK바이오사이언스㈜ 매출액은 전년 동기 4,781억원 대비 -33.8% 감소한 3,164억원을 기록하였습니다.추가적으로 2022년 3분기 SK바이오사이언스㈜ 전체 매출액 3,164억원 중 CDMO/CMO 매출이 2,555억원으로 전체 매출액의 80.8%를 차지하고 있기 때문에 COVID-19 백신 신규 접종수요가 SK바이오사이언스㈜의 실적에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[SK바이오사이언스㈜ 매출유형별 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

매출유형

구분

품목

2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

제품

백신제제

COVID-19 백신 외
52,149
278,480
638,887
148,201
82,685

상품

백신제제 등

부스트릭스, 수액제 외
8,693
19,744
26,093
60,910
54,763

용역매출 등

C(D)MO 등
COVID-19 백신
255,583
179,919
264,021
16,500
46,490

합계
316,425
478,143
929,001
225,611
183,938

자료: SK바이오사이언스㈜ 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

코로나19 2023년 2월 3일 현재 한국의 코로나19 백신 접종률은 1차 87.59%, 2차 86.77% 수준을 보이고 있으며, 1차 이상 글로벌 접종률 역시 69.42% 수준을 기록하고 있으며, 신규 코로나 백신 접종 수요가 정체수준에 도달하였습니다. 하지만 향후 COVID 변이 바이러스의 대유행으로 인해 다시 CDMO/CMO향 매출이 큰 폭으로 증가하거나, 계절독감 백신처럼 COVID-19 백신 접종이 장려될 경우 지속적인 매출이 발생할 수 있는 가능성 역시 존재합니다. 이처럼 COVID-19 백신 접종 수요는 예측할 수 없기 때문에 백신 관련 CDMO/CMO 매출이 장기적으로 지속 가능할지 여부 역시 불확실성이 존재하고 있습니다.

[한국 코로나19 백신 접종현황]

(단위 : 백만원)

코로나19 백신 접종현황.jpg
코로나19 백신 접종현황

자료: 질병관리청, 코로나19 예방접종현황(2023.02.03)

[글로벌 코로나19 백신 접종현황]

코로나19 백신 접종현황_세계.jpg
코로나19 백신 접종현황_세계

자료: Our World in Data(2023.02.04)

SK바이오사이언스㈜의 코로나19 백신 CDMO/CMO 위탁생산 계약상황을 살펴보면 다음과 같습니다. 아스트라제네카의 위탁생산 계약기간이 2020.07.03~2021.12.31에 만료되었으며, 노바백스와의 위탁생산 계약내용이 변경되었습니다. 주요 내용은 판매권한은 기존의 한국에 베트남 및 태국을 추가하였으며, 권한의 기간은 기존 계약 체결일로부터 대한민국은 20년, 태국 및 베트남은 5년 (단, SK바이오사이언스㈜의 경쟁제품 발매시 대한민국은 2024년 2월, 태국 및 베트남은 발매시점으로부터 12개월까지로 축소됨)으로 변경하였습니다. 이처럼 CMO/CDMO 계약이 변경, 만료, 신규 체결될 가능성이 존재하며, 이는 SK바이오사이언스㈜ 코로나19 백신 관련 CDMO/CMO 수익에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[SK바이오사이언스㈜ '투자판단 관련 주요경영사항'(2021.12.24)]

1. 제목
아스트라제네카의 COVID-19 백신 위탁생산 계약기간 만료

2. 주요내용
아스트라제네카의 COVID-19 백신(AZD1222) 위탁생산 계약 기간이 만료될 예정이며, 주요 내용은 다음과 같습니다.1. 거래상대방: 아스트라제네카(AstraZeneca UK Limited)2. 계약기간: 2020.07.03 ~ 2021.12.31 3. 거래대상: COVID-19 백신(AZD1222)의 위탁생산

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-12-24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 사실확인일은 당사 내부 결정일입니다. - 상기 거래상대방과의 2021년 3분기 누계 거래금액은 동 기간 당사 총 매출액의 5% 이상에 해당합니다.

※ 관련공시
-

[SK바이오사이언스㈜ '투자판단 관련 주요경영사항'(2021.12.24)]

1. 제목
노바백스와의 COVID-19 백신 기술 도입계약(Collaboration and License Agreement) 변경

2. 주요내용
2021년 2월 12일 노바백스(Novavax, Inc.)와 체결한COVID-19 백신 기술 도입계약(Collaboration and LicenseAgreement)의 변경 계약을 체결하였으며, 주요 내용은다음과 같습니다.1. 기존 계약의 주요 내용 - 노바백스가 개발한 COVID-19 백신(NVX-CoV2373)을 대한민국에서 독점적으로 개발, 생산, 판매할 수 있는 권한을 확보함 - 당사와 대한민국 질병관리청간 선구매 계약에 따라 4천만 도즈의 COVID-19 백신을 공급할 예정이며, 해당 순매출액의 일부를 노바백스에 로열티로 지급함 - 계약종료일은 i) 2023년 2월 12일, ii) 양사 및 대한민국 정부간 계약상 의무를 완료한 날, iii) WHO가 팬데믹 종료를 선언한 날 중 늦은 날짜임2. 변경 계약의 주요 내용 - 대한민국 외 태국, 베트남의 판매 권한을 추가로 확보함 - 권한의 기간은 기존 계약 체결일로부터 대한민국은 20년, 태국 및 베트남은 5년임 (단, 당사의 경쟁제품 발매시 대한민국은 2024년 2월, 태국 및 베트남은 발매시점으로부터 12개월까지로 변경됨) - 상기 국가에 판매 시 순매출액의 일부를 노바백스에 지급할 예정임3. 기타 - 상기 국가와 공급계약 체결 시 별도 공시 예정임

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-12-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일은 변경 계약 체결일입니다. - 향후 주요 계약 내용 변경 및 공시 의무 발생 시 지체 없이 공시할 예정입니다.

※ 관련공시
-

백신 CDMO/CMO 시장은 기존에 존재하지 않는 시장이었으나 COVID-19의 확산에 따른 백신 수요의 급격한 증가와 다수의 백신 개발업체가 존재하는데 비해 검증된 백신 생산 업체가 부족으로 형성된 시장으로 COVID-19 종식으로 인해 백신에 대한 수요가 급감 할 경우 시장 자체가 크게 축소되거나 사라질 수 있으며 이에 따라 당사 CDMO/CMO 매출이 큰 폭으로 감소할 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 재무실적에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

※ 자. 주요 종속회사의 회사위험 - SK플라즈마㈜

[자-1. SK플라즈마㈜의 수익성 저하 위험]
SK플라즈마㈜의 매출은 주요 사업영역인 혈액제제에서 발생하며, 동 품목군은 퇴장방지의약품으로 지정되어 수익성은 높지 않으나 비교적 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다. 혈액제제 산업을 위해서는 혈장 수급관리체계 및 높은 제조관리 수준이 요구되는 등 신규진입 장벽이 존재하기 때문에 독과점적 시장 형태를 보입니다. 실제로 녹십자가 국내에서 높은 점유율을 확보하고 있으며, SK플라즈마㈜는 이에 비해 매출 및 시장점유율이 다소 열위한 편에 해당합니다. 향후 안정적인 고성장세가 지속될 수 있는 혈액제제 사업부분에서 SK플라즈마㈜는 지속적인 투자를 통해 해외에서의 사업을 확대하고 있으며, 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 위한 임상추진 등을 통해 회사의 혁신성을 도모하고 있습니다. 그 과정에서
연구개발비의 증가, 신규시설투자 및 가동에 따른 고정비용 증가 등 판매관리비 증가로 SK플라즈마㈜
의 수익성이 악화될 가능성도 함께 내포되어 있으며, 또한 향후 매출원가율이 상대적으로 높은 상품 매출 비중이 증가할수록 매출원가율 상승으로 인해 전체적인 수익성이 저하될 가능성이 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

SK플라즈마㈜의 매출은 주요 사업영역인 혈액제제에서 발생하며, 동 품목군은 퇴장방지의약품으로 지정되어 수익성은 높지 않으나 비교적 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다. 아직 시장 내 대체재가 없어서 단기간 내 신규 대체재가 만들어질 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 혈액제제 산업을 위해서는 혈장 수급관리체계 및 높은 제조관리 수준이 요구되는 등 신규진입 장벽이 존재하기 때문에 독과점적 시장 형태를 보입니다. 실제로 녹십자가 국내에서 높은 점유율을 확보하고 있으며, SK플라즈마㈜는 이에 비해 매출 및 시장점유율이 다소 열위한 편에 해당합니다.

SK플라즈마㈜의 제품군 세부내역은 다음과 같습니다.

[SK플라즈마㈜ 제품군 세부내역]

매출유형
품 목 명
구체적용도

제 품
에스케이알부민20%주
사람혈청알부민저알부민혈증 및 출혈성 쇼크 등의 치료

에스케이알부민5%주
사람혈청알부민저알부민혈증 및 출혈성 쇼크 등의 치료

리브감마에스앤주
저, 무감마글로불린혈증중증감염증에 항생물질 병용특발혈소판감소자색반병급성특발다발신경염관상동맥합병증 예방

테다불린에스앤주
항파상풍사람면역글로불린 제제파상풍 예방 및 발생 후 증상 경감

테다불린에스앤주 프리필드시린지
항파상풍사람면역글로불린 제제파상풍 예방 및 발생 후 증상 경감

정주용 헤파불린에스앤주
정맥주사용 B형간염사람면역글로불린 제제간이식 환자에서 B형 간염의 재발 방지

에스케이항트롬빈III주500단위
건조농축사람항트롬빈III 제제항트롬빈III 결핍 예방 및 치료

에트비주250단위
건조농축 사람혈액응고 제VIII인자 제제혈액응고 제VIII인자 결핍 환자에서 출혈 억제

상 품
베리플라스트
피브린실런트 제제모든 수술분야의 조직접착, 봉합, 국소지혈에 사용

앱스틸라(주)
Lonoctocog alfa (Recombinant Single-Chain Factor VIII)A형 혈우병 (혈액응고 제 8인자의 선천성 결핍)출혈 억제 및 예방

기 타
공사,용역 등

(출처 : SK플라즈마㈜ 제시)

SK플라즈마㈜의 수익성을 세부적으로 살펴보면, 매출 규모는 2021년 1,060억원으로 2019년 900억원에 비해 증가하였지만, 영업이익 및 당기순이익 모두 음(-)의 수치를 보이고 있습니다. 2022년 3분기 매출액과 당기순이익은 각각 1,004억원, -10.9억원을 기록하였으며, 전년 동기에는 각각 매출 713억원, 당기순이익 -10.6억원을 기록하였습니다. 주요 사업영역인 혈액제제 분야에서 주요 상위기업의 독과점으로 SK플라즈마㈜의 비교적 낮은 시장점유율로 인한 작은 외형과 판매비와 관리비가 과거에 비해 상승하였기 때문입니다. 인건비 증가, 신약 개발을 위한 연구개발비용 확대 등의 영향으로, 판매비와 관리비가 상승하면서 영업수익성이 하락하는 모습을 보였습니다. 연구개발을 통하여 꾸준한 매출을 창출하여야 하는 특성상 향후 연구개발비용의 증가, 신규시설투자에 따른 고정비용 증가 등으로 SK플라즈마㈜의 수익성에 부정적 영향이 발생할 수 있으며, 꾸준한 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

[SK플라즈마㈜ 수익성 분석]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
100,406
71,250
106,039
107,145
89,994

제품매출액
96,429
68,620
102,494
103,573
86,178

상품매출액
3,254
2,296
3,120
2,854
3,652

용역및기타매출액
723
334
425
717
164

매출원가
91,082
64,115
98,788
92,109
76,700

매출총이익
9,324
7,135
7,251
15,036
13,294

판매비와관리비
17,426
13,530
19,589
20,425
17,849

영업이익
-8,102
-6,395
-12,337
-5,389
-4,555

당기순이익
-10,905
-10,618
-12,247
-7,104
-13,469

매출액영업이익률
-8.1%
-9.0%
-11.6%
-5.0%
-5.1%

매출액순이익률
-10.9%
-14.9%
-11.5%
-6.6%
-15.0%

(출처 : SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

또한 2022년 3분기 매출원가는 911억원으로 전년 동기 641억원 대비 42.1% 증가하였으며, 2021년 988억원으로 전년 대비 7.4% 증가하였습니다. 이처럼 매출액과 매출원가의 변동으로 인해 수익성에 영향을 미칠 수 있기 때문에 매출원가 세부구성에 대한 모니터링은 필수적입니다.

반면 SK플라즈마㈜의 경우는 국내 주요 제약회사에 비해 매출액 규모는 낮은 수준이나 제품 매출액 비중이 전체 매출에서 차지하는 비중이 매우 높은 수준입니다. 2021년 제품 매출액 비중은 96.7%, 2022년 3분기 제품 매출액 비중은 96.0%를 각각 기록하였습니다. 현재는 SK플라즈마㈜가 상품 매출 의존도가 매우 낮은 편이기 때문에 주요 제약사에 비해 상품매출 비중이 증가할 때 발생하는 문제점에서 다소 자유로울 수 있습니다. 하지만 현재 SK플라즈마㈜ 역시 CSL사의 FVIII(앱스틸라) 국내 판권 계약을 체결하였으며, FIX(아이델비온)에 대한 국내 판권을 협의 중에 있는 것과 같이 추후 외형적인 성장 및 영업망의 확대에 따라 상품 매출 의존도가 높아질 수 있는 가능성은 배제할 수 없습니다.향후 매출원가율이 상대적으로 높은 상품 매출 비중이 증가할수록 매출원가율 상승으로 인해 전체적인 수익성이 저하될 가능성이 있으므로, 상품매출과 제품매출의 비중에 관해 지속적인 모니터링이 필요합니다.향후 안정적인 고성장세가 지속될 수 있는 혈액제제 사업부분에서 SK플라즈마㈜는 지속적인 투자를 통해 해외에서의 사업을 확대하고 있으며, 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 위한 임상추진 등을 통해 회사의 혁신성을 도모하고 있습니다. 그 과정에서 연구개발비의 증가, 신규시설투자 및 가동에 따른 고정비용 증가 등 판매관리비 증가로 SK플라즈마㈜의 수익성이 악화될 가능성도 함께 내포되어 있으며, 또한 향후 매출원가율이 상대적으로 높은 상품 매출 비중이 증가할수록 매출원가율 상승으로 인해 전체적인 수익성이 저하될 가능성이 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[자-2. SK플라즈마㈜의 재무안정성 저하 위험]SK플라즈마㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면,부채비율은 2019년 45.2%, 2020년 77.5%, 2021년 47.0%을 기록하고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2019년 26.0%, 2020년 38.4%, 2021년 28.5% 기록하고 있습니다.
2022년 3분기에는 부채비율 97.6%, 차입금의존도 44.5%를 기록하였습니다. 2022년 3분기에 2021년 대비 부채비율 및 차입금의존도가 큰 폭으로 증가한 이유는 2022년 8월 1일 자본으로 인정되던 RCPS 상환 1,076억원 상환을 진행하였고, 해당 상환재원 조달을 위해 2022년 7월 27일 채무증권 600억원을 발행했기 때문입니다. 추가적으로 SK플라즈마㈜는 혈액제제, 희귀 난치성 질환 치료제의 사업 진출을 위한 대규모 연구개발, 해외시장 진출을 위한 각국의 GMP 기준 준수를 위해 자금 소요가 발생할 수 있습니다.
향후에도 신규 유형자산투자로 인한 추가 자금소요가 발생한다면 SK플라즈마㈜의 재무안정성이 악화될 가능성도 배제할 수 없습니다.

SK플라즈마㈜의 재무안정성 추이를 살펴보면, 부채비율은 2019년 45.2%, 2020년 77.5%, 2021년 47.0%을 기록하고 있으며, 차입금의존도 추이 역시 2019년 26.0%, 2020년 38.4%, 2021년 28.5% 기록하고 있습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 97.6%, 차입금의존도 44.5%를 기록하였습니다. 한국은행이 2022년 6월 발표한 기업경영분석자료에 따르면, 2021년 대기업 평균 부채비율은 87.0%이고 차입금의존도는 23.0%로 나타난 바, 위 수치와 비교 시 SK플라즈마㈜의 재무안정성 비율은 대기업 평균 대비 부채비율 및차입금의존도는 평균을 약간 상회하는 수준을 보이고 있습니다. 2022년 3분기에 2021년 대비 부채비율 및 차입금의존도가 큰 폭으로 증가한 이유는 2022년 8월 1일 자본으로 인정되던 RCPS 상환 1,076억원 상환을 진행하였고, 해당 상환재원 조달을 위해 2022년 7월 27일 채무증권 600억원을 발행했기 때문입니다.

[ SK플라즈마㈜ 주요 안정성 비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
383,848
428,027
357,989
334,452

부채총계
189,608
136,912
156,334
104,130

총차입금
170,743
122,148
137,400
86,918

자본총계
194,240
291,115
201,655
230,322

부채비율
97.6%
47.0%
77.5%
45.2%

차입금의존도
44.5%
28.5%
38.4%
26.0%

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

2021년말 SK플라즈마㈜의 총차입금 중 단기성차입금이 차지하는 비중은 49.1%로 2019년 27.4% 대비 21.7%p.의 큰 폭의 상승을 보였으나, 현금및현금성자산은 2019년 대비 소폭 감소하였습니다. 2022년 3분기 기준 총차입금 중 단기성차입금이 차지하는 비율은 44.7% 기록하였으며, 2022년 8월 RCPS 상환과정에서 해당 재원을 사용하였기 때문에 현금및현금성자산과 단기금융상품 금액은 2021년에 비해 다소 큰 폭으로 감소하였습니다. 이처럼 SK플라즈마㈜ 전반적인 재무 안정성 지표를 고려하면, 부채비율 및 차입금의존도가 상승하였고 RCPS 상환 과정에서 보유재원을 사용함에 따라 SK플라즈마㈜의 재무적 융통성은 다소 악화된 점을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

[ SK플라즈마㈜ 영업현금흐름 등의 추이 ]

(단위 : 백만원)

과 목
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업활동으로 인한 현금흐름
-13,562
-18,943
-24,407
-13,373

투자활동으로 인한 현금흐름
56,342
-51,956
-5,727
4,162

재무활동으로 인한 현금흐름
-45,486
69,509
29,854
12,860

현금및현금성자산의 증가(감소)
-2,706
-1,389
-280
3,648

기초의 현금및현금성자산
7,681
9,071
9,351
5,703

당기말의 현금및현금성자산
4,976
7,681
9,071
9,351

당기말의 단기금융자산
17,402
74,295
35,053
5,014

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

[ SK플라즈마㈜ 차입금 현황 및 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

총차입금
170,743
122,148
137,400
86,918

- 단기성차입금
76,316
59,954
50,299
23,778

- 장기성차입금
94,428
62,193
87,101
63,141

현금및현금성자산
4,976
7,681
9,071
9,351

단기금융상품
17,402
74,295
35,053
5,014

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년

단기차입금
-
-

유동성사채
29,984
19,976

유동성장기차입금
45,870
39,638

사채
59,767
19,968

장기차입금
34,000
41,500

합 계
169,621
121,081

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

2022년 3분기 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입처
내역
이자율(%)
2022년 3분기
2021년

KB증권
운영자금대출
-
-
-

수출입은행
수입자금대출
-
-
-

합 계
-
-

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

2022년 3분기 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입처
내역
이자율(%)
2022년 3분기
2021년

오펙스 제삼차 유한회사
장래매출채권 유동화
3M CD + 2.9% (주1)
25,000
27,500

오펙스 제이차 유한회사
장래매출채권 유동화
-
-
-

하나은행
산업시설자금대출
3M CD + 1.59% (주2)
24,000
24,000

역외금융차입
3M LIBOR + 2.28% (주2)
30,270
29,638

소 계
79,270
81,138

차감 : 유동성 대체
(40,270)
(39,638)

합 계
39,000
41,500

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

주1) 변동금리로 당분기말 현재 5.66%의 이자율을 적용하고 있습니다.

주2) 통화스왑 및 통화이자율스왑을 통해 연 2.95%의 고정이자율을 적용하고 있습니다.

2022년 3분기 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
만기일
이자율(%)
2022년 3분기
2021년

제1회 무보증 사모사채 (주1)
2022.08.31
4.35
-
10,000

제2회 무보증 사모사채 (주1)
2022.11.30
4.35
10,000
10,000

제3회 무보증 사모사채 (주1)
2023.01.29
4.35
10,000
10,000

제4회 무보증 사모사채 (주1)
2023.07.13
4.35
10,000
10,000

제5-1차 무보증 공모사채 (주2)
2024.07.26
4.82
20,000
-

제5-2차 무보증 공모사채 (주2)
2025.07.25
5.00
40,000
-

소 계
90,000
40,000

차감 : 사채할인발행차금
(249)
(57)

차감 : 유동성사채
(29,984)
(19,976)

합 계
59,767
19,968

자료: SK플라즈마㈜ 분기보고서(2022.09)

주1) SK디스커버리㈜가 SK플라즈마㈜의 최대주주 지위를 상실하는 계약을 체결 시, 사채 인수회사가 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다.

주2) 2022년 3분기 중 발행한 무보증공모사채로, 당사의 지배기업인 SK디스커버리(주)가 본 사채의 원리금 지급을 보증하고 있습니다.

추가적으로 SK플라즈마㈜는 혈액제제, 희귀 난치성 질환 치료제의 사업 진출을 위한 대규모 연구개발, 해외시장 진출을 위한 각국의 GMP 기준 준수를 위해 자금 소요가 발생할 수 있습니다. 향후에도 신규 유형자산투자로 인한 추가 자금소요가 발생한다면 SK플라즈마㈜의 재무안정성이 악화될 가능성도 배제할 수 없습니다.한편, 영업권 손상검토 과정에서 추정한 미래예측기간의 추정 손익을 기초로 하여 이연법인세자산의 자산성에 대해서 평가하고 있으며, 그 평가의 결과에 따라 자산성이 인정되는 범위 내에서 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산의 자산성은 미래 예측기간 동안의 추정손익을 근거로 하므로 SK플라즈마㈜의 과거 실적, 중기 사업계획 및 기타 공시된 자료 등을 바탕으로 일정한 가정 하에서 산출된 것이므로 미래의 경제적 상황 및 SK플라즈마㈜의 사업전략 기타 경영상황의 변화에 따라 향후 실제 경영성과와 차이가 날 수 있으며, 그 결과 향후 이연법인세자산의 자산성이 감소될 가능성이 존재하여 SK플라즈마㈜의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

향후 글로벌 경기 침체와 같은 예기치 못한 대외충격으로 자금조달 시장의 경색이나 금리 스프레드의 상승 등이 발생할 시 SK플라즈마㈜ 재무상태에 악영향을 미치거나 금융비용의 상승을 초래할 수 있으며, 대규모 투자계획에 따른 자금수요, 글로벌 경기둔화에 따른 수익성 둔화 등에 따라 차입금 규모의 증가 및 원금상환에 따른 부담은 SK플라즈마㈜의 재무구조에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 있습니다.SK플라즈마㈜가 현재 보유중인 현금및현금성자산과 단기금융상품, 우수한 신용도 및 안정적인 재무구조를 감안하였을 경우 차입금의 만기 상환 또는 연장에 특별한 이슈가 발생하지 않을 것으로 판단되나, 향후 급격한 시장의 변동 또는 신용도의 급격한 악화 등 부정적인 이벤트가 발생하였을 경우 SK플라즈마㈜의 재무안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

[자-3. SK플라즈마㈜의 신약개발 불확실성 관련 위험]SK플라즈마㈜는 기존 주요사업인 혈액제제 분야에서 주요 기업의 독과점에 가까운 시장점유율로 인해 큰 외형적 성장에 다소 어려움을 겪고 있으며, 파이프라인의 수평적 확장을 위해 희귀난치성 질환 분야 신약 개발 분야를 새로운 사업모델로 선정하였습니다.
SK플라즈마㈜는 희귀 난치성 질환 치료에 대한 사업 확장을 위하여 NRDO(No Research, Development Only) 모델을 통해 CAR-T 치료제 파이프라인(CRC01, 자가혈액유래 CD19 표적 CAR-T 세포)을 보유한 큐로셀에 지분 투자를 진행하였습니다. 해당 파이프라인에 대한 임상시험은 삼성서울병원 혈액종양내과에서 수행 중에 있습니다. 희귀 난치성 질환 관련 신약은 미래 시장성장 전망, 간소화된 허가절차 등의 우호적인 요소가 존재합니다. 하지만,
희귀 난치성 질환 신약개발을 위한 임상시험의 불확실성이 존재하며, 임상시험 완료 후 출시가 되더라도 다른 주요 경쟁사들 또한 희귀 난치성 질환 신약 개발에 적극적으로 임하고 있기 때문에 경쟁이 치열할 것으로 예상되며 현재의 예상보다 신약 개발에서 발생하는 수익이 제한될 수 있습니다.

SK플라즈마㈜는 기존 주요사업인 혈액제제 분야에서 주요 기업의 독과점에 가까운 시장점유율로 인해 큰 외형적 성장에 다소 어려움을 겪고 있으며, 파이프라인의 수평적 확장을 위해 희귀난치성 질환 분야 신약 개발 분야를 새로운 사업모델로 선정하였습니다.

SK플라즈마㈜는 기존 혈액제 사업의 양적 성장을 바탕으로, 희귀난치성 질환 분야 신약 파이프라인 확보를 위해 NRDO(No Research Development Only) 조직을 신설하였습니다. SK플라즈마㈜는 NRDO 조직 운영을 위해 총 1,100억원을 조달하였습니다. SK플라즈마㈜는 2021년 8월 6일 SK디스커버리㈜를 대상으로 보통주 1,666,667주에 대해 제3자 배정 유상증자를 실시하여 500억원을 조달하였으며, 동일한 방법으로 보통주 1,000,000주에 대해 티움바이오㈜ 300억원을 조달하였습니다. 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사에 전환우선주 1,000,000주에 대해 제3자 배정 유상증자를 실시하여 300억원을 조달하였습니다.

[NRDO 조직 자금조달 내역]
(단위 : 주, 원)

주식발행(감소)일자
발행(감소) 형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2021.08.06
유상증자
보통주
2,666,667
500
30,000
SK디스커버리㈜(보통주 1,666,667주)와 티움바이오㈜(보통주 1,000,000주)에 제3자 배정방식 유상증자를 실시

2021.08.20
유상증자
우선주
1,000,000
500
30,000
케이아이피유니콘유한회사(전환우선주 1,000,000주)에 제3자 배정방식 유상증자를 실시

자료: SK플라즈마㈜ 제시

[ NRDO 조직 구조 ]

nrdo 조직 구조도.jpg
nrdo 조직 구조도

자료: SK플라즈마㈜ 제시

NRDO 첫번째 프로젝트를 큐로셀이 진행하고 있는 CAR-T(키메릭 항원 수용체 T세포) 치료제로 선정하고, 큐로셀이 진행한 기업공개 사전 투자유치(Pre-IPO)에서 전략적 투자자(SI)로 참여했습니다. SK플라즈마㈜가 큐로셀에 기업공개 사전 투자유치(Pre-IPO)에 투자자 형태로 참여한 것으로, 해당 프로젝트는 SK플라즈마㈜가 아닌 큐로셀이 CAR-T(키메릭 항원 수용체 T세포) 치료제 개발 진행 중임을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. SK플라즈마㈜와 큐로셀이 체결한 Pre-IPO 세부조건은 다음과 같습니다.

[큐로셀 Pre-IPO 계약 상세내용]

투자기업
큐로셀
취득주식
보통주

1주당 취득가액
금 37,250원(액면가 500원)
납입일
2021년 12월 29일

투자금액
금 2,999,966,000원
확보주식수
80,536주(지분0.69%)

계약기간
계약일로부터 IPO 또는 조합이 보유 주식을 모두 처분할 때까지

기업공개
투자기업은 최선의 노력을 해야함

기술이전 금지
SK의 사전 서면동의 없이 투자기업의 지적재산권을 제3자에게 제공하거나 라이센스 사용권을 부여할 수 없음.(회사에 손해를 끼칠 가능성이 없는 정상적인 영업활동 계약은 제외)

주식매각 조건
① 투자기업이 기업공개 된 경우② 중도 매각하는 경우- 이해관계인에게 매각의사 통지, 이해관계인은 중개의사 통지: 30일 이내 매각대상자 지정, 10일 이내 매매 계약 체결, 30일 이내 대금 지급- 이해관계인/이해관계인 지정인 매수거절 시 제3자에게 매각 가능: 이해관계인이 제시했던 가격보다 낮은 가격으로 제3자에게 매각 불가

보고 및 자료제출
재무제표 및 합계잔액시산표, 인력현황(4대 보험 가입자 명부) - 분기별중요 사업계획 변경, 재산 변동, 중대한 소송, 재산 압류명령, 영업 정지 등 - 발생시영업보고서, 재무제표, 사업/프로젝트 진행현황 및 기타 사항 - 요청가능

공동매도권
이해관계인이 주식 처분하는 경우, 동일 조건으로 처분에 참여가능(연 복리 8% 이상 보장해야함)

우선매수권
이해관계인이 제3자에게 주식 처분 시 우선매수 가능(SK계열회사 등 특수관계인 통해서도 매수 가능)

계약의 위반
계약의 위반, 허위 진술 보장, 투자금 사용 용도 위반, 제3자에게 자금 대여, 제3자 주식 매입 등- 주식의 전부 또는 일부 매수 청구할 수 있음- 발행가액 + 연리 15% 이율 지급해야 함 (고의가 아닌 경우 연리 12%)

관할법원
서울중앙지방법원

자료: SK플라즈마㈜ 제시

SK플라즈마㈜는 희귀 난치성 질환 치료에 대한 사업 확장을 위하여 CAR-T 치료제 파이프라인(CRC01, 자가혈액유래 CD19 표적 CAR-T 세포)을 보유한 큐로셀에 지분 투자를 진행한 해당 파이프라인에 대한 임상시험은 삼성서울병원 혈액종양내과에서 수행 중에 있습니다. CAR-T(키메릭 항원 수용체 T세포) 치료제 개발 세부사항은 다음과 같습니다.

[CAR-T 치료제 CRC01 임상시험정보]

항목

세부사항

제품명(성분명)

CRC01(자가혈액유래 CD19 표적 CAR-T 세포)

구분

전문의약품

적응증

1상 및 림프종 2상: 재발성 또는 불응성의 거대 B 세포 림프종(diffuse large B-cell lymphoma, DLBCL), 3B 등급의 소포림프종(Grade 3B follicular lymphoma, FL3B), 고도 B 세포 림프종(high-grade B-cell lymphoma, HGBL), 원발성 종격동 거대 B 세포 림프종(primary mediastinal large B cell lymphoma, PMBCL)

백혈병 2상 (이하 코호트 2B) : 재발성 또는 불응성의 B-세포 림프구성 백혈병 (B-cell acute lymphoblastic leukemia, B-ALL)

의뢰자/임상시험 실시기관

주식회사 큐로셀 / 삼성서울병원 혈액종양내과 (시험책임자: 김원석 교수)

연구수행 현황

2021년 2월 18일 식약처 IND 승인을 받았으며, 2021년 4월 20일 최초시험대상자가 선정됨. 최근 임상시험계획에 대한 변경승인을 2022년 5월 4일에 승인받음.

거대 B 세포 림프종 환자에 해당하는 시험대상자 100명을 모집하여 CRC01의 내약성, 안전성, 유효성을 평가하기 위한 공개, 다기관, 단일군, 제1/2상 임상시험이 삼성서울병원 혈액종양내과(시험책임자: 김원석 교수)에 수행되고 있음.

기대효과

거대 B 세포 림프종 환자에게 정맥 투여시의 유효성 및 안전성을 평가하기 위함.

(출처 : 식품의약품안전처, 임상시험 승인현황)

희귀 질환은 매우 적은 환자에게 발생하는 질환이지만, 전 세계적으로 약 3억 5천만명의 환자가 발생하는 것으로 추정됩니다. 이러한 희귀 질환은 약 7,000여개로 추정되며 대부분 유전적인 요인 또는 후생유전학적인 요인으로 발생하는 것으로 추정됩니다. 한국 식품의약품안전처의 희귀질환 기준에 따르면, "80%이상이 유전적이거나, 선천성 질환으로 어린 나이에 발병하며, 대부분 치료제가 고가이거나 개발되어 있지 않기 때문에 치명적이거나 장애를 초래하며, 경제적 부담이 큰 질환"으로 희귀질환을 지정하며, 2022년 7월 3일 기준으로 1,147개의 질환이 희귀 질환으로 지정되어 있습니다.희귀 의약품은 대부분 대체 치료제가 없어 높은 시장 독점력과 약가를 보장 받기 쉽기 때문에 지속적으로 성장을 거듭하여 2026년 2550억 달러 규모의 시장으로 발전할 것으로 예측되며 세계 규제당국으로부터 희귀의약품 개발 지원을 통해 희귀의약품 개발을 독려하고 있습니다. 특히 미국 식품의약국은 희귀의약품 지정(ODD·Orphan Drug Designation)을 통해 7년의 시장 독점권 부여 및 신속심사 적용, 임상시험 세금 면제, 소규모 임상시험 인정 등과 같은 지원책으로 매년 허가 신약의 약 20%에 해당하는 희귀의약품을 허가한 바 있습니다.

[ 세계 희귀의약품 시장규모 ]

세계 희귀의약품 시장규모.jpg
세계 희귀의약품 시장규모

(출처 : EvaluatePharma, Orphan Drug Report 2020)

[ 주요국 희귀질환 치료제 개발 정책지원 현황 ]

주요국 희귀질환 치료제 개발 정책지원 현황.jpg
주요국 희귀질환 치료제 개발 정책지원 현황

(출처 : 질병관리청, 희귀질환 R&D 중장기 계획 및 추진방안 마련)

[ 희귀의약품 국내 생산액 순위 ]

(단위: 백만원)

특히 SK플라즈마㈜의 주요 사업 국가인 한국의 규제당국이 2021년 4월 5일자로 공시한 '생물학적제제 등의 품목허가,심사 규정'에 따라 본사에서 주로 개발하는 희귀 난치성 질환에 대하여 신속심사 또는 임상시험 2상을 통한 3상 갈음(대체 의약품이 없거나 유병환자가 적은 경우에 한함.) 등을 통하여 희귀 난치성 질환 품목 허가 가능성이 높아졌습니다. 이러한 정부 정책의 변화는 SK플라즈마㈜의 희귀 난치성 질환 치료제의 개발, 임상, 출시에 우호적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.본사와 유사한 의약품에 대한 아래 표에 기재된 것처럼 주요 경쟁사에서도 희귀 난치성 질환 신약 개발을 위한 임상시험 중에 있기 때문에 SK플라즈마㈜와 잠재적인 경쟁상품이 될 수 있습니다. 한편, 임상시험 디자인 또는 시험대상자 모집에 따라 임상시험 진행 단계가 지연될 수 있으며 본사의 임상시험의 데이터에 따라 제품 허가가 결정될 수 있으며, 규제당국의 요청에 따라 보완사항이 발생할 수도 있습니다.

[ 희귀 난치성질환 신약 개발현황 ]

품목명

적용기술

제조사

진행단계

킴리아

CAR-T cell

노바티스

품목 허가(미국 FDA: 2017년, 한국 식약처: 2021년)

AT101

CAR-T cell

앱클론

임상: 1/2상

YYB-103

CAR-T cell

셀랩메드

임상: 1상

(출처 : 식품의약품안전처, 임상시험 승인현황)

요약하면, SK플라즈마㈜는 파이프라인의 수평 확장을 위해 기존의 주 사업분야(혈액제제)를 벗어나 희귀 난치성 질환 관련 신약 개발을 미래 성장분야로 선정하였습니다. 희귀 난치성 질환 관련 신약은 미래 시장성장 전망, 간소화된 허가절차 등의 우호적인 요소가 존재합니다. 하지만, 희귀 난치성 질환 신약개발을 위한 임상시험의 불확실성이 존재하며, 임상시험 완료 후 출시가 되더라도 다른 주요 경쟁사들 또한 희귀 난치성질환 신약 개발에 적극적으로 임하고 있기 때문에 경쟁이 치열할 것으로 예상되며 현재의 예상수준보다 신약 개발에서 발생하는 수익이 제한될 수 있습니다.

3. 기타위험

[가. 채권 상장여부, 전자등록 발행 및 환금성 관련 위험]본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 15일이고, 상장예정일은 2023년 02월 20일입니다. 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족 여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장예정일은 2023년 02월 20일이며, 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[나. 신용등급 관련 위험]당사가 발행예정인
제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채는 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜로부터 A+ 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채에 대하여 3개의 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜로부터 A+ 등급을 받았습니다. 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가㈜
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적(Stable)

한국신용평가㈜
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)

한국기업평가㈜
A+
원리금 지금확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적(Stable)

[다. 공모일정 등의 변동 가능성]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[라. 원리금 상환 불이행에 따른 위험의 투자자 귀속]본 사채의 원리금 상환은 SK디스커버리㈜가 전적으로 책임을 지며, 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK디스커버리㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 SK디스커버리(주) 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 KB증권(주) 및 SK증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK디스커버리(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

공동대표주관회사
SK증권㈜
00131850

2. 분석의 개요 "공동대표주관회사"는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. "공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 A+등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

가. 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2023.01.25 ~ 2023.02.07

방문실사
2023.02.03

실사보고서 작성 완료
2023.02.07

증권신고서 제출
2023.02.08

나. 실사참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

SK디스커버리(주)
재무실
박상훈
PL
실사총괄

SK디스커버리(주)
재무실
신기조
매니저
실사 자료 작성 및 제공

SK디스커버리(주)
재무실
김무현
매니저
실사 자료 작성 및 제공

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권
기업금융1부
김영동
이사
기업실사 총괄
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 등 26년

KB증권
기업금융1부
황성수
부장
기업실사 책임
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 등 13년

KB증권
기업금융1부
변지승
대리
기업실사 실무
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 6년

KB증권
기업금융1부
윤동환
대리
기업실사 실무
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 3년

SK증권
Coverage2팀
임국현
이사
기업실사 총괄
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 19년

SK증권
Coverage2팀
이정우
과장
기업실사 책임
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 등 13년

SK증권
Coverage2팀
박상호
주임
기업실사 실무
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 등 3년

SK증권
Coverage2팀
김준호
주임
기업실사 실무
2023년 01월 25일 ~ 2023년 02월 07일
기업금융업무 2년

다. 실사내용

주요내용
점검사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. 라. 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2023. 01. 25
* 기업실사 사전 준비 - 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인 - 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취 - 발행회사 및 소속산업 사전 조사 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 공시서류 및 뉴스 등을 통한 발행회사의 최근 이슈 조사 - 실사 사전요청자료 송부

2023. 01. 30
* 발행회사 방문 * Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 - 유사업종 자료 검토 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 - 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토 - 소송관련 내역 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 - 향후 사업추진계획 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 - 동사 공시서류 검토 - 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등) - 내부통제시스템 확인 * 분기보고서 제출 후 변동내역 확인

2023. 02. 01 ~ 2023. 02. 07
* 실사 추가 내역 문의 및 확인 * 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 * 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

2023. 02. 07
* 증권신고서 최종 내용 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크

* 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고 하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견 가. 동사는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시 주주총회의 승인을받아 2017년 12월 1일을 분할기일로하여 투자 부문과 사업부문을 인적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할 존속회사인 동사는 사명을 SK디스커버리 주식회사로 변경하고 지분 소유를 통해 자회사 사업을 지배하는 투자사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 나. 동사는 순수 지주회사로서 20개의 종속회사를 두고있으며, 증권신고서 제출일 현재 동사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 SK에 속해 있습니다. 동사의 별도기준 주 영업수익은 배당금이며, 동사의 실적은 종속회사의 영업실적과 연동되므로 종속회사의 실적 악화는 동사의 수익감소로 이어질 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 동사의 연결대상에 포함되는 종속회사는 총 20개사로 2022년 3분기말 기준 상세 내역 및 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

[SK디스커버리㈜ 연결대상 종속회사 주요 요약 재무현황]

기준일: 2022년 09월 30일
(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익

SK가스(주)
5,120,957
3,228,964
1,891,993
5,169,026
127,696

인터베스트바이오펀드
17
788
-771
-
-

에스케이플라즈마(주)
383,846
189,607
194,239
100,406
-10,905

(주)한국거래소시스템즈
30,165
3,167
26,998
3,473
-1,830

(주)더비즈
18,761
6,026
12,735
17,328
-415

SK Gas International Pte. Ltd.
337,015
134,797
202,218
2,419,848
4,934

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
129,057
574
128,483
-
-15

울산지피에스(주)
731,606
336,167
395,439
-
-4,776

SK Gas USA Inc.
38,879
464
38,415
-
-392

SK Gas Trading LLC
101,868
78,790
23,078
931,690
-187

에스케이케미칼(주)(주1)

3,810,550
1,007,026
2,803,524
-
-

SK 화공(소주)유한공사
(주1)

28,777
7,957
20,820
-
-

SK 환보재료(연태)유한공사
(주1)

40,137
2,464
37,673
-
-

SK 화공(상해)유한공사
(주1)

1,206
109
1,097
-
-

SK 바이오사이언스(주)
(주1)

2,763,189
476,962
2,286,227
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
(주1)

265,026
99,259
165,767
-
-

SK 케미칼대정(주)
(주1)

17,438
2,568
14,870
-
-

SK Chemicals America
(주1)

74,476
66,634
7,842
-
-

SK Chemicals GmbH
(주1)

78,241
69,377
8,864
-
-

SK Chemicals Malaysia
(주1)

642
439
203
-
-

(주1) 2022년 9월 지배력 획득 이후 재무정보입니다.

동사는 연결기준으로 자산총계 12조 1,582억원, 부채총계 6조 1,306억원, 자본총계 6조 276억원을 기록하였습니다. 한편 부채비율 2019년 115.2%, 2020년 114.9%, 2021년 124.2%, 차입금의존도 2019년 36.3%, 2020년 39.7%, 2021년 45.8%을 기록하였습니다. 2022년 3분기에는 부채비율 101.7%, 차입금의존도 34.7%로 2021년 대비 부채비율 22.5%, 차입금의존도 11.1%가 감소하는 등 재무건전성이 개선되었습니다. 이는 2021년 3월 SK바이오사이언스 IPO 대금(약1.5조원)이 유입된 이후 계열의 재무건전성 관련 지표가 개선되었기 때문입니다. 하지만 동사의 주요 종속회사인 SK가스㈜의 LNG 저장탱크 및 처리설비 투자(2,428억원), Lower/Net Zero Carbon 사업 투자(2025년까지 약 2.1조원) 계획을 발표하였고, 한편 SK케미칼㈜은 2022년 3월 25일 장래사업ㆍ경영 계획 공시를 통해 그린소재 사업 확대, 제약/바이오사업 강화, 신규 포트폴리오 확장을 위해 2025년까지 약 1.8조원(별도기준)을 투자를 진행할 것을 공시하였습니다. 이처럼 주요 종속회사의 투자 자금소요가 지속 발생하고 있으며 해당 투자 결과 예상했던 결과를 얻지 못할 경우 동사의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 동사의 관계기업 투자자산과 안정적인 매출액을 고려하였을 때 동사의 재무 안정성은 비교적 우수한 편입니다. 그러나 향후 지속적인 차입금의 증가, 종속기업 등의 지분가치 하락, 또한 향후 사업 확장을 위해 대규모의 자금 소요가 진행될 경우 동사의 재무 안정성이 감소할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 동사는 연결기준으로 2022년 3분기 매출액 6조 2,349억원을 기록하여 전년 동기 4조 7,388억원 대비 31.6% 증가하였으며, 동일 기간동안 동사는 영업이익 2,061억원, 당기순이익 3,945억원 수익을 시현하여 전년 동기 대비 각각 104.6%, 65.8% 증가하는 등 수익성이 크게 개선되었습니다. 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보여 SK가스의 매출액이 큰 폭으로 증가하였기 때문입니다. 외형적으로 매출이 증가하는 동시에 영업이익률 3.3%, 당기순이익률 6.3%를 기록하는 등 양호한 수익성을 보였습니다. 하지만 동사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 동사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 동사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 동사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.라. 금번 발행되는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가㈜, NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 A+ 입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 SK디스커버리㈜가 전적으로 책임을 집니다. 마. 동사는 순수지주회사로서 우량한 사업자회사로부터 기대되는 배당수익, SK그룹 전체의 높은 대외적 신인도 등과 같은 동사의 경영여건을 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자 시 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황자료, 동사 영위산업 및 영업 위험요소, 재무현황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 검토해 주시기 바랍니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 SK증권(주) 및 인수회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2023. 02. 08.

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 전 우 종

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회차 : 194-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

35,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

176,800,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]

34,823,200,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
175,920,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
39,824,080,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
75,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
316,710,000

순 수 입 금 [(1) - (2)]
74,683,290,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 194-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
105,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
21,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
150,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
350,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
46,980,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,000,000
정액

합 계
176,800,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
120,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
24,000,000
발행금액 × 0.06%

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
400,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
28,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,000,000
정액

합 계
175,920,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회차 : 194-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
225,000,000
발행금액 × 0.30%

발행분담금
52,500,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
34,990,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 제외)

사채관리수수료
2,000,000
정액

합 계
316,710,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채 발행총액은
1,500억원이며 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.(삭제)

가. 자금의 사용목적

회차 :
194-1
(기준일 :
2023년 02월 14일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
35,000
-
-
35,000
-

(삭제)

회차 :
194-2
(기준일 :

2023년 02월
14일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000
-
-

40,000

-

(삭제)

회차 :
194-3
(기준일 :

2023년 02월
14일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
20,000
55,000
-
-
75,000
-

(삭제)

나. 자금의 세부 사용내역금번 당사가 발행하는 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증사채 발행예정금액
1,500억원 중 1,300억원은 채무상환자금, 200억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위 : 억원)

구분
발행일(차입일)
만기일
이자율
발행금액

회사채(공모)
2020.09.10
2023.09.10
2.060%
800

기업어음(CP)
2022.08.30
2023.02.28
4.32%
200

기업어음(CP)
2023.01.06
2023.07.06
5.40%
300

합계

1,300

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 상세내역]

(단위 : 억원)

자금사용 내역
사용 기간
금액

결산배당금 지급
2023년 4월
200

합계
200

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금등 안정성이 높은 단기금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(삭제)

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율
가. 연결기준 이자보상비율

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익
206,143,909
74,366,473
172,966,917
173,947,882

이자비용
57,077,084
52,311,466
45,884,961
56,369,303

이자보상비율
3.61
1.42
3.77
3.09

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

(주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

나. 별도기준 이자보상비율

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익
62,496,927
22,067,203
8,936,664
15,156,518

이자비용
12,877,417
6,153,481
4,934,587
7,020,558

이자보상비율
4.85
3.59
1.81
2.16

자료 : 당사 사업보고서

(주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 과거 3개년 연결기준 및 별도기준 이자보상비율은 1배 이상을 유지하였습다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일 : 2023년 02월 07일)
(단위: %, 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액(전자등록총액)
이자율(%)
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK디스커버리㈜
회사채
공모
2020.09.10
80,000
2.06
A0(한신평, 한기평, NICE)
2023.09.10
미상환
SK증권, 삼성증권

SK디스커버리㈜
회사채
공모
2020.09.10
40,000
2.27
A0(한신평, 한기평, NICE)
2025.09.10
미상환
SK증권, 삼성증권

SK디스커버리㈜
회사채
공모
2022.04.27
106,000
4.10
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2025.04.25
미상환
NH증권, SK증권

SK케미칼㈜
회사채
공모
2018.04.30
66,000
3.52
A0(한신평, 한기평, NICE)
2023.04.30
미상환
미래에셋증권

SK케미칼㈜
회사채
공모
2019.01.31
80,000
2.91
A0(한신평, 한기평, NICE)
2024.01.31
미상환
KB증권, SK증권

SK케미칼㈜
회사채
공모
2019.10.30
75,000
2.77
A0(한신평, 한기평, NICE)
2024.10.30
미상환
한국투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2019.09.27
40,000
1.79

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2024.09.27
미상환
미래에셋증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2019.09.27
80,000
2.07

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2026.09.27
미상환
미래에셋증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2020.03.06
50,000
1.37

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2023.03.06
미상환
KB증권,SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2020.03.06
140,000
1.56

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2025.03.06
미상환
KB증권,SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2020.03.06
60,000
1.82

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2027.03.06
미상환
KB증권,SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2020.06.19
100,000
1.46

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2023.06.19
미상환
NH투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2020.06.19
60,000
1.70

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2025.06.19
미상환
NH투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2020.06.19
90,000
1.96

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2027.06.19
미상환
NH투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2021.03.04
50,000
1.31

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2024.03.04
미상환
한국투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2021.03.04
150,000
1.73

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2026.03.04
미상환
한국투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2021.03.04
100,000
2.08

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2028.03.04
미상환
한국투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2021.07.20
80,000
1.77

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2024.07.20
미상환
KB증권,SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2021.07.20
70,000
2.28

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2028.07.20
미상환
KB증권,SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2023.01.30
40,000
4.02
AA- (한신평, 한기평, NICE)
2025.01.30
미상환
한국투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2023.01.30
140,000
3.95
AA- (한신평, 한기평, NICE)
2026.01.30
미상환
한국투자증권, SK증권

SK가스㈜
회사채
공모
2023.01.30
40,000
4.00
AA- (한신평, 한기평, NICE)
2028.01.28
미상환
한국투자증권, SK증권

SK바이오사이언스㈜(주1)
외화사채
사모
2018.06.29
37,425
Libor+1.88%
-
2023.06.29
미상환
KEB Hana GlobalFinance Limited

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2021.07.13
10,000
4.35
-
2023.07.13
미상환
유안타증권

SK플라즈마㈜
회사채
공모
2022.07.27
20,000
4.82
A+(한기평, NICE)
2024.07.26
미상환
KB증권, SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
공모
2022.07.27
40,000
5.00
A+(한기평, NICE)
2025.07.25
미상환
KB증권, SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2023.01.26
5,000
8.50
-
2024.07.26
미상환
SK증권

SK플라즈마㈜
회사채
사모
2023.01.30
5,000
8.85
-
2024.01.30
미상환
유안타증권

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.02.25
100,000
3.14

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2025.02.25
미상환
KB증권,SK증권

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.02.25
50,000
3.32

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2027.02.25
미상환
KB증권,SK증권

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.07.11
120,000
4.71

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2025.07.11
미상환
한국투자증권, SK증권

울산GPS㈜
회사채
공모
2022.07.11
30,000
4.59

AA-

(한신평, 한기평, NICE)

2027.07.09
미상환
한국투자증권, SK증권

(주1) 2023년 02월 07일 서울외국환중개 고시 매매기준율 (1,247.50 KRW/USD)을 기준으로 원화로 환산하여 작성하였습니다.

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2023년 02월 07일)
(단위: 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액(전자등록총액)
이자율(%)
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK디스커버리㈜
기업어음증권
사모
2022.08.30
20,000
4.32
A2(한신평, 한기평, NICE)
2023.02.28
미상환
SK증권

SK디스커버리㈜
기업어음증권
사모
2023.01.06
30,000
5.40
A2(한신평, 한기평, NICE)
2023.07.06
미상환
SK증권

SK케미칼㈜
기업어음증권
사모
2022.11.30
50,000
5.13
A2 (한국신용평가,NICE)
2023.02.28
미상환
신한은행

SK케미칼㈜
기업어음증권
사모
2022.11.11
30,000
8.00
A2 (한국신용평가,NICE)
2023.02.10
미상환
KB증권

SK케미칼㈜
기업어음증권
사모
2022.10.17
30,000
5.81
A2 (한국신용평가,NICE)
2023.04.17
미상환
한국투자증권

(기준일 : 2023년 02월 07일)
(단위: 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
70,000
30,000
30,000
-
-
-
-
160,000

합계
30,000
70,000
30,000
30,000
-
-
-
-
160,000

다. 전자단기사채 등
- 해당사항 없음

[전자단기사채 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 02월 07일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

[신종자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 02월 07일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

[조건부자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2023년 02월 07일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가㈜
00648466
2023년 02월 07일
제194회
A+

한국신용평가㈜
00299631
2023년 02월 07일
제194회
A+

한국기업평가㈜
00156956
2023년 02월 07일
제194회
A+

나. 평가의 개요

(1) 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 동사는 2023년 02월 20일 발행 예정인 제194-1회, 제194-2회 및 제194-3회 무보증 원화표시 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.(2) 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜ 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(3) 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가㈜
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적(Stable)

한국신용평가㈜

A+

원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)

한국기업평가㈜

A+

원리금 지급확실성은 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기

SK디스커버리㈜는 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

구분
홈페이지

NICE신용평가(주)
www.nicerating.com

한국기업평가(주)
www.rating.co.kr

한국신용평가(주)
www.kisrating.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK디스커버리㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
2
-
3
3

비상장
9
8
-
17
3

합계
10
10
-
20
6

※ 상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조※ 상기 기초는 2021년 말, 기말은 공시서류 작성기준일입니다.

가-2. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
SK케미칼㈜
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK바이오사이언스㈜
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK멀티유틸리티㈜
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK Chemicals GmbH
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK Chemicals America
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK화공(소주)유한공사
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK환보재료(연태)유한공사
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK케미칼대정㈜
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK화공(상해)유한공사
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

SK Chemicals Malaysia
2022년 중 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 SK디스커버리주식회사라 칭하고, 한글로는 에스케이디스커버리주식회사로 표기하며, 영문으로는 SK Discovery Co., Ltd.라 표기합니다.
다. 설립일자당사는 1969년 7월 1일 선경합섬주식회사를 설립하였으며, 1976년 6월 29일 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.※ 1976년 선경합섬㈜에서 선경화섬㈜를 흡수합병하였기에 선경합섬 주식회사의 설립일을 기준으로 함한편 당사는 2017년 12월 1일을 분할 기일로 'SK디스커버리주식회사'로 상호를 변경하고 투자부문인 SK디스커버리주식회사와 사업부문인 SK케미칼주식회사로 인적분할하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 - 주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 (삼평동) - 전화번호 : 02-2008-7399 - 홈페이지 : www.skdiscovery.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업

2. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업

3. 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업

4. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동 활용 등을 위한 사무지원 사업

5. 자회사 등의 전산시스템 개발ㆍ설비제공 및 이와 관련된 컨설팅업

6. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이선스업

7. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

8. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업

9. 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 등의 광고사업

10. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

11. 부동산 매매 및 임대업

12. 의료기관 운영 및 투자에 관한 사업 (2006.11.1 신설)

13. 상기 각호에 부대하는 일체의 사업

사. 주요 사업의 내용

당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 당사의 주요 자회사가 영위하는 사업으로는 친환경 소재 생산 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 LPG판매사업(SK가스㈜), 부동산개발사업(SK디앤디㈜)이 있으며, 그 외 자회사들은 혈액제제 사업(SK플라즈마㈜), 부동산 데이터 솔루션 사업(㈜한국거래소시스템즈)을 영위하고 있습니다. 기타사업으로는 연결대상 종속회사가 영위하는 백신/바이오 의약품 제조업(SK바이오사이언스㈜), 에너지발전사업(울산지피에스㈜), 집단에너지공급업(SK멀티유틸리티㈜) 등이 있습니다.

자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항※ 최근 3년간 신용등급

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023.02.07
회사채
A+
NICE신용평가 (A1~D)
본평정

2023.02.07
회사채
A+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2023.02.07
회사채
A+
한국신용평가 (A1~D)
본평정

2022.12.21
기업어음
A2+
NICE신용평가 (A1~D)
정기평정

2022.12.13
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2022.12.13
기업어음
A2+
한국신용평가 (A1~D)
정기평정

2022.05.03
기업어음
A2+
한국신용평가 (A1~D)
본평정

2022.05.02
기업어음
A2+
NICE신용평가 (A1~D)
본평정

2022.04.14
회사채
A+
NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2022.04.14
기업어음
A2+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2022.04.14
회사채
A+
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2022.04.14
회사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2021.12.21
기업어음
A2
NICE신용평가 (A1~D)
정기평정

2021.12.21
기업어음
A2+
한국신용평가 (A1~D)
정기평정

2021.12.14
기업어음
A2
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2021.07.15
기업어음
A2+
한국신용평가 (A1~D)
본평정

2021.07.13
기업어음
A2
NICE신용평가 (A1~D)
본평정

2021.07.09
기업어음
A2
한국기업평가(A1~D)
본평정

2021.06.03
회사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
정기평정

2021.05.14
회사채
A
NICE신용평가 (AAA~D)
정기평정

2021.04.29
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2020.08.27
회사채
A
NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2020.08.27
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2020.08.27
회사채
A
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2020.06.01
회사채
A
한국신용평가 (AAA~D)
정기평정

2020.05.14
회사채
A
NICE신용평가 (AAA~D)
정기평정

2020.04.29
회사채
A
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

※ 회사채 등급

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 기업어음 등급

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1976.06.29
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 1) 주소 변경일 : 2017년 12월 1일 2) 변경전 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 310 ECO Lab 3) 변경후 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 ECO Hub

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.27
정기주총
대표이사 김철사내이사 박찬중사외이사 송재용
대표이사 최창원
-

2019.03.28
정기주총
-
사외이사 박상규
-

2019.12.19
-
대표이사 박찬중*
-
-

2020.03.27
정기주총
-
사외이사 오영호사외이사 홍원준
-

2021.03.31
정기주총
-
대표이사 최창원대표이사 김 철대표이사 박찬중감사위원이 되는 사외이사 송재용
-

2021.12.31
-
-
-
사외이사 홍원준**

2022.03.06
-
-
-
사외이사 오영호**

2022.03.29
정기주총
대표이사 안재현사내이사 최재영사외이사 김용준사외이사 김현진
-
대표이사 김철**대표이사 박찬중**사외이사 박상규

2022.10.31
-
-
-
사내이사 최재영**

* 2019년 12월 19일 당사 이사회의 대표이사 선임 승인에 따른 변동입니다.** 이사의 임기만료 전 중도 퇴임에 따른 변동입니다.

다. 최대주주의 변동 - 2007년 7월 26일 기존 최대주주 최태원 회장의 지분 전량 매각으로 최대주주가 최창원 부회장으로 변경되었습니다.
라. 상호의 변경 - 1988년 5월 1일 선경합섬㈜에서 ㈜선경인더스트리로 상호변경 - 1998년 3월 27일 ㈜선경인더스트리에서 SK케미칼주식회사로 상호변경
※ 기업집단 명칭 변경 (선경 → SK) - 2017년 12월 1일 SK케미칼주식회사에서 SK디스커버리주식회사로 상호변경
마. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함) - 해당사항 없음
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

[SK디스커버리](1) 인적 분할 SK디스커버리㈜는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시 주주총회의 승인을 받아 2017년 12월 1일부로 Green Chemicals 사업과 Life Science 사업을 영위하는 사업회사인 SK케미칼㈜와 자회사를 지배하고 관리하는 투자회사인 SK디스커버리㈜로 인적분할하였습니다. ☞ 상세내용은 2017년 6월 21일(2017년 8월 25일 정정) 공시한 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2017년 10월 27일 임시주주총회결과 공시를 참고하시기 바랍니다. (2) 주요종속회사 SK신텍㈜ 흡수합병(합병기일 : 2019년 9월 1일) 1. 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 2. 합병방법 : SK디스커버리㈜가 SK신텍㈜를 흡수 합병 (존속회사 : SK디스커버리㈜, 소멸회사: SK신텍㈜) 3. 합병등기일 : 2019년 9월 2일 ☞ 상세 내용은 "XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나.합병등의 사후정보" 및 당사가 2019년 4월 26일(2019년 6월 28일 정정) 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)', 2019년 9월 2일 공시한 '합병등 종료보고서(합병)'를 참고하시기 바랍니다
[SK케미칼](1) SK유화(주) 흡수합병 결정

SK케미칼㈜ 및 SK유화㈜는 2018년 3월 26일 각각의 임시주주총회에 갈음하는 이사회 결의에 따라, SK케미칼㈜는 유화사업가치 내재화를 위한 기업가치 제고를 위해 SK유화㈜를 흡수합병 하였습니다. 본 합병을 통해 사업 시너지 및 경영효율성을 제하고, 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 효과를 도모하고자, 상법 제527조의3에 의거하여 소규모 합병방식으로 진행하였습니다. - 합병기일 : 2018년 5월 1일

본 흡수합병과 관련한 자세한 내용은 2018년 2월 12일 공시된 SK유화㈜의 “주요사항보고서(회사합병 결정)” 및 SK케미칼㈜의 2018년 5월 2일 공시된 “합병등 종료보고서(합병)”을 참조하시기 바랍니다.

2) Vax. 사업부문 분할 결정

SK케미칼㈜는 2018년 5월 2일 이사회에서 Vax. 사업부문을 분할하기로 결의하였습니다. 본 분할은 Vax. 사업부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써, 사업전문성을 특화하며 장기적 수익창출로 인한 주주가치 극대화를 추구하고자 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순 물적분할 방식으로 진행되었습니다. - 분할기일 : 2018년 7월 1일

본 분할과 관련한 상세한 내용은 2018년 5월 2일 공시된 SK케미칼㈜의 "주요사항보고서(회사분할결정)" 및 2018년 7월 2일 공시된 "합병등 종료보고서(분할)"을 참조하시기 바랍니다. 3) 이니츠(주) 흡수합병

SK케미칼㈜는 2019년 9월 3일 이사회 결의에 의거하여, PPS 사 운영의 재무안정성, 효율적 운영을 통한 기업가치 제고를 위해 100% 자회사인 이니츠를 흡수합병하였습니다. 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의하여 신주를 발행하지 않는 소규모 합병 방식으로 진행하였습니다. - 합병기일 : 2019년 12월 1일 본 흡수합병과 관련한 자세한 내용은 2019년 9월 3일 공시된 SK케미칼㈜의 “주요사항보고서(회사합병결정) 및 2019년 12월 2일 공시된 “합병등종료보고서(합병)”을 참조하시기 바랍니다. 4) 유틸리티 공급 사업부문 분할

SK케미칼㈜는 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업부분의 사업 전문성을 제고하여 핵심사업에의 집중투자를 목적으로 2021년 9월 13일 이사회 결의를 통해 유틸리티 공급 사업 부문을 분할하였습니다. 이에 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되었습니다. - 분할기일: 2021년12월1일본 분할과 관련한 상세한 내용은 2021년 9월 13일 공시된 SK케미칼㈜의 “주요사항보고서(회사분할 결정) (정정 : 2021년 12월 1일)” 및 2021년 12월 2일 공시된 “합병등종료보고서(분할)”을 참조하시기 바랍니다

[SK가스](1) 주요종속회사 지허브㈜ 흡수 합병(합병기일 : 2018년 12월 21일) 1. 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화 2. 합병방법 : SK가스㈜가 지허브㈜를 흡수 합병 (존속회사 : SK가스㈜, 소멸회사: 지허브㈜) 3. 합병등기일 : 2018년 12월 24일 ☞ 상세 내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 합병등의 사후정보" 및 SK가스㈜가 2018년 10월 19일(11월 2일 정정) 공시한 주요사항보고서(회사합병결정), 2018년 12월 24일 공시한 합병등종료보고서(합병)를 참고하시기 바랍니다.
[SK바이오사이언스] - 해당사항 없음
[SK디앤디](1) 물적 분할 SK디앤디㈜는 보고기간종료일 이후 보고서 제출일 사이에 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 가구사업(부엌 및 인테리어 가구 유통 및 시공을 포함한 가구 관련 사업)을 분할하여 디앤디리빙솔루션㈜를 설립하였으며, 분할기일은 2022년 1월 1일입니다.☞ 본 물적분할과 관련한 자세한 내용은 2021년 9월 27일 공시된 SK디앤디㈜의 '주요사항보고서(회사분할결정)' 및 2022년 1월 3일 공시된 SK디앤디㈜의 '합병등 종료보고서(분할)'을 참조하시기 바랍니다.(2) 디앤디리빙솔루션㈜와 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ 간 합병SK디앤디㈜의 종속회사인 디앤디리빙솔루션㈜는 당사의 종속회사인 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜를 흡수합병 할 것을 2022년 6월 27일 의결하였습니다. 본 합병은 양사가 보유한 사업 역량을 상호 활용하여 시장환경 변화에 대응할 수 있는 사업경쟁력을 강화하고 합병을 통한 경영효율성을 증대함으로써 기업가치 제고를 도모하기 위하여 상법 제527조의3에 의거하여 소규모합병방식으로 진행되었습니다. 합병기일은 2022년 9월 1일이며, 주주총회 결의를 갈음하는 합병승인 이사회 결의일은 2022년 7월 13일입니다. 또한, 존속법인인 디앤디리빙솔루션㈜는 본 합병과 동시에 사명을 디앤디프라퍼티솔루션㈜로 변경하였습니다.본 합병과 관련한 자세한 내용은 2022년 6월 27일 디앤디프라퍼티솔루션㈜(舊 디앤디리빙솔루션㈜)와 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜가 공시한 '합병결정' 공시 및 SK디앤디㈜ 분기보고서의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 4. 합병 등의 사후정보'를 참조하시기 바랍니다.
[SK플라즈마] - 해당사항 없음
[울산지피에스](1) 인적 분할 울산지피에스㈜는 2019년 6월 27일 이사회 결의 및 2019년 7월 15일 임시 주주총회의 승인을 받아 2019년 8월 19일을 분할 기일로 하여, 존속법인인 울산지피에스㈜와 신설법인인 음성천연가스발전㈜, 당진에코태양광발전㈜로 인적분할되었습니다. ☞ 상세내용은 2019년 7월 3일 울산지피에스㈜가 공시한 '회사분할결정'을 참고하시기 바랍니다.
[SK멀티유틸리티] - 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리] 당사는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시주주총회의 승인에 따라 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 Green Chemicals 사업과 Life Science 사업을 영위하는 SK케미칼㈜을 설립하고, 분할 존속회사인 당사의 사명을 SK디스커버리㈜로 변경 및 자회사의 지분 소유를 통해 자회사 사업을 지배하고 투자사업을 영위하는 지주회사로 전환하였습니다. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조(지주회사의 설립ㆍ전환의 신고) 및법 시행령 제15조(지주회사의 설립ㆍ전환의 신고등)에 의거하여 지주회사의 요건을 충족시켰음을 공정거래위원회로부터 확인 받은 바 있습니다.
[SK케미칼] 2017년 12월 1일 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라SK디스커버리 주식회사가 영위하는 사업 중 Green Chemicals 및 Life Science 사업부문을 분할하여 'SK케미칼 주식회사'를 설립하였습니다.
[SK가스] - 해당사항 없음
[SK디앤디] - 해당사항 없음
[SK플라즈마] - 해당사항 없음
[울산지피에스] - 해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

[SK디스커버리](1) 회사분할 SK디스커버리㈜(舊SK케미칼㈜)는 2017년 6월 21일 회사분할결정(상법에 따른 인적분할)을 공시하였습니다. 분할의 목적은 기업분할 및 지주회사 전환이며, 상법 제530조의2 및 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 Green Chemicals 및 Life Science 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사의 주주가 분할신주배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순ㆍ인적분할의 방법으로 분할하였으며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 존속하며, 투자부문을 영위하고 있습니다. ☞ 2017년 6월 21일 '주요사항보고서(회사분할결정)' 공시(2017년 8월 25일 정정공시) 참조 (2) 자기주식 처분 SK디스커버리㈜(舊SK케미칼㈜)는 2017년 6월 21일 이사회에서 과거 합병에 따라 취득한 보통주식 1,297,483주를 처분할 것을 결의하고 동 내용을 공시하였습니다. - 처분 주식 : 1,297,483주 - 처분 목적 : 투자 재원 확보 - 처분 방법 : 시간외 대량매매 (위탁투자중개업자 : NH투자증권) ☞ 2017년 6월 21일 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 공시 참조 (3) 주식 소각 SK디스커버리㈜(舊SK케미칼㈜)는 2017년 6월 21일 이사회에서 과거 배당가능이익내에서 취득한 보통주식 1,939,120주를 소각할 것을 결의하고 동 내용을 공시하였습니다. - 소각 주식의 종류와 수 : 보통주식 1,939,120주(기 취득 자기주식) - 소각 금액 : 약 588억원 - 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식을 이사회 결의에 의하여 소각하는 것으로 주식수만 줄고 자본금의 감소는 없음 ☞ 2017년 6월 21일 '주식소각결정' 공시 참조 (4) 회사분할 및 변경 상장 SK디스커버리㈜는 2017년 12월 1일을 분할 기일로 하여 투자회사와 사업회사로 인적분할하였으며, 분할 존속법인인 SK디스커버리㈜는 자회사의 지분 소유를 통해 자회사 사업을 지배하고 투자사업을 영위하는 지주회사로 전환하였고 2018년 1월 5일에 한국거래소 유가증권시장 변경상장을 완료하였습니다. (5) 공개매수를 통한 현물출자 유상증자 SK디스커버리㈜는 2018년 3월 26일부터 4월 16일까지 SK케미칼㈜의 주식을 공개매수하고, 공개매수에 응한 주주에게 SK디스커버리㈜의 보통주식을 교부하는 현물출자방식 유상증자를 진행하였으며 2018년 4월 30일에 신주상장이 완료되었습니다. - 공개매수자 : SK디스커버리㈜ - 공개매수 대상 : SK케미칼㈜ 보통주식 - 공개매수 기간 : 2018년 3월 26일 ~ 2018년 4월 16일 (결제일 2018년 4월 18일) - 공개매수 가격 : 110,701원/주 - 신주 발행 가격 : 42,230원/주 ☞ 2018년 4월 18일 '증권발행실적보고서' 공시 참조 (6) SK케미칼㈜ 자회사 편입 SK디스커버리㈜는 2018년 3월 26일부터 2018년 4월 16일까지 진행된 '공개매수를 통한 현물출자 유상증자'를 통해 SK케미칼㈜ 보통주를 24.15% 취득하였으며, 2018년 4월 19일부 SK케미칼㈜를 자회사로 편입하였습니다. ☞ 2018년 4월 19일 '지주회사의 자회사편입' 공시 참조 (7) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 SK디스커버리㈜는 2018년 6월 7일과 2018년 6월 29일 개최된 이사회에서 자회사인 SK케미칼㈜의 보통주식을 추가 취득하기로 결정, 6개월간 장내매수를 통해 2018년 12월 7일 취득을 완료 하였습니다. - 대상 주식 : SK케미칼㈜ 보통주 - 취득 주식수 : 781,739주 - 취득 기간 : 이사회 결의 익일부터 6개월간 - 취득 방법 : 장내매수(시간외 대량매매 포함) ☞ 2018년 6월 7일/6월 29일(2018년 12월 7일 정정공시) '타법인 주식 및 출자증권 취득 결정' 공시 참조 (8) 타법인 주식 및 출자 증권 처분 SK디스커버리㈜는 2018년 6월 29일 개최된 이사회에서 투자주식 처분을 결의하고 동 내용을 공시하였으며, 이후 2018년 7월 31일 처분을 완료하였습니다. - 대상 주식 : ㈜티에스케이워터 159,999주 - 처분 금액 : 약 1,000억원 - 처분 일자 : 2018년 7월 31일 ☞ 2018년 6월 29일 '타법인 주식 및 출자증권 처분 결정' 공시 참조 (9) 타법인 주식 및 출자 증권 처분 SK디스커버리㈜는 행위제한 해소 및 투자재원 확보를 위하여 보유하고 있던 인터베스트㈜ 주식을 2018년 12월 14일부 전량 매각하였습니다. - 대상 주식 : 인터베스트㈜ 760,000주(38%) - 처분 금액 : 약 121억원 - 처분 일자 : 2018년 12월 14일 (10) 타법인 주식 및 출자 증권 처분 결정 SK디스커버리㈜는 2019년 6월 21일 개최된 이사회에서 SK건설㈜ 주식 처분을 결의하고 2019년 6월 24일에 전량 매각하였습니다. - 대상 주식: SK건설㈜ 9,970,989주(28.24%) - 처분 금액 : 약 3,041억원 - 처분 일자 : 2019년 6월 24일 ☞ 2019년 6월 21일 '타법인 주식 및 출자증권 처분 결정' 공시 참조 (11) SK디스커버리㈜의 SK신텍㈜ 흡수합병 - 존속회사 : SK디스커버리㈜, 소멸회사 : SK신텍㈜ - 합병 형태 : 소규모합병 - 합병 비율 : SK디스커버리㈜ : SK신텍㈜ = 1.0000000:0.0000000 - 합병 기일 : 2019년 9월 1일 - 합병 등기 일자 : 2019년 9월 2일 - 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화 ※ 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로, 주식매수 청구권이 인정되지 않으며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음함. ☞ 2019년 4월 26일 '주요사항보고서(회사합병 결정,(2019년 6월 28일 정정공시))', 2019년 9월 2일 '합병등의 종료보고서(합병)' 공시 참조 (12) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 SK디스커버리㈜는 2019년 10월 24일 개최된 이사회에서 자회사인 SK가스㈜의 주식을 추가 취득하기로 결정하고, 2019년 10월 25일부터 2019년 11월 13일까지의 공개매수를 통하여 취득하였습니다. - 대상 주식: SK가스㈜ - 취득 주식수 : 890,709주 - 취득 금액 : 약 783억원 - 취득 방법 : 공개매수 - 취득 기간 : 2019년 10월 25일 ~ 2019년 11월 13일(결제일 2019년 11월 18일) ☞ SK디스커버리㈜가 2019년 11월 18일 SK가스㈜에 공시한 '공개매수 결과 보고서' 참조 (13) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 SK디스커버리㈜는 2019년 12월 19일 개최된 이사회에서 자회사인 SK플라즈마㈜ 주식의 추가 취득을 결의하고, 2019년 12월 26일 취득을 완료하였습니다. - 대상 주식: SK플라즈마㈜ 전환상환우선주(RCPS) - 취득 주식수 : 786,765주 - 취득 가격 : 약 277억원 - 계약상대방 : 케이디비씨-파라투스 제1호 사모투자전문회사 및 STIC Private Equity Fund - 계약일 : 2019년 12월 20일 - 취득일자 : 2019년 12월 26일 ☞ SK플라즈마㈜의 2019년 12월 26일 '최대주주소유주식변동' 공시 참조(14) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 SK디스커버리㈜는 2020년 7월 14일 개최된 이사회에서 자회사인 SK가스㈜ 주식 추가 취득을 결의하고, 2020년 7월 16일 취득을 완료하였습니다.- 대상 주식 : SK가스㈜ 보통주 - 취득 주식수: 169,318주- 취득 가격 : 약 141억원- 취득 방법 : 시간외 대량매매 - 취득일자 : 2020년 7월 16일☞ SK가스㈜의 2020년 7월 16일 '최대주주소유주식변동' 공시 참조(15) 타법인 주식 및 출자 증권 처분 2020년 10월 16일 개최된 이사회에서 당사가 기 보유중인 ㈜TSK코퍼레이션 주식 전량을 매각하기로 결정하고 2020년 12월 17일 처분을 완료하였습니다.- 대상 주식 : ㈜TSK코퍼레이션 - 처분 주식수: 40,001주- 처분 가격 : 약 492억원- 처분일자 : 2020년 12월 17일☞ SK디스커버리㈜의 2020년 10월 16일 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'(자율공시, 2020년 12월 17일 정정공시) 참조(16) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 SK디스커버리㈜는 2021년 3월 16일 개최된 이사회에서 자회사인 SK가스㈜ 보통주식의 취득을 결정하고, 2021년 3월 17일부터 2021년 4월 5일까지의 공개매수를 통하여 취득하였습니다. - 대상 주식 : SK가스㈜ - 취득 주식수: 461,512주 - 취득 가격 : 약 503억원 - 취득 방법 : 공개매수 - 취득 기간 : 2021년 3월 17일 ~ 2021년 4월 5일 ☞ 자세한 내용은 SK가스㈜에 2021년 3월 17일 공시한 '공개매수신고서' 및 2021년 4월 7일 공시한 '공개매수결과보고서' 참조(17) 타법인 주식 취득 및 자회사 편입 SK디스커버리㈜는 2021년 5월 17일 개최된 이사회에서 ㈜한국거래소시스템즈 보통주식 취득을 결정하고, 기존 주주와의 주식매매계약을 통해 2021년 6월 2일 지분 100% 취득하여 자회사로 편입하였습니다. - 대상 주식 : ㈜한국거래소시스템즈 보통주식 - 취득 주식수: 10,000주 - 취득 가격 : 100억원 - 취득일자 : 2021년 6월 2일 ☞ SK디스커버리㈜가 2021년 6월 2일 공시한 '지주회사의 자회사편입' 참조(18) 자회사 유상증자 참여 SK디스커버리㈜는 2021년 6월 10일 개최된 이사회에서 자회사인 ㈜한국거래소시스템즈의 제3자배정 유상증자에 참여를 결정하고, 이후 출자를 완료 하였습니다.- 출자일 : 2021년 6월 15일- 취득 주식수 : 15,000주- 취득 후 지분율 : 84.3% (취득 전 지분율 : 100.0%)- 취득금액 : 150억원 ☞ 2021년 6월 10일 SK디스커버리㈜의 '특수관계인에 대한 출자', ㈜한국거래소시스템즈의 '유상증자 결정' 공시 참조(19) 자회사 유상증자 참여 SK디스커버리㈜는 2021년 7월 28일 개최된 이사회에서 자회사인 SK플라즈마㈜ 의 제3자배정 유상증자에 참여를 결정하고, 이후 출자를 완료하였습니다.- 출자일 : 2021년 8월 6일- 취득 주식수 : 1,666,667주- 취득금액 : 약 500억원 ☞ 2021년 7월 28일 SK디스커버리㈜의 '특수관계인에 대한 출자', SK플라즈마㈜ '특수관계인의 유상증자 참여' 공시 참조(20) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 SK디스커버리㈜는 2021년 9월 1일 개최된 이사회에서 자회사인 SK케미칼㈜ 주식 추가 취득을 결의하고, 2021년 9월 3일 취득을 완료하였습니다.- 대상 주식 : SK케미칼㈜ 보통주 - 취득 주식수: 161,544주- 취득 가격 : 약 435억원- 취득 방법 : 시간외 대량매매 - 취득일자 : 2021년 9월 3일☞ SK디스커버리㈜의 2021년 9월 1일 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)' 공시 참조(21) 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 SK디스커버리㈜는 2021년 10월 12일 개최된 이사회에서 자기주식 취득을 위한 신탁 계약 체결을 결정하고, 6개월간 자기주식 취득을 진행하였으며, 2022년 4월 11일계약 만료에 따라 취득을 완료하였습니다. - 취득 목적 : 주가안정을 통한 주주가치 제고 - 취득 방법 : 신탁계약 - 취득 규모 : 300억원 - 취득 주식수 : SK디스커버리㈜ 보통주식 626,000주 - 계약 기간 : 2021년 10월 12일~ 2022년 4월 11일(6개월) ☞ SK디스커버리㈜가 2021년 10월 12일 공시한 '주요사항 보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)', 2022년 4월 11일 공시한 '주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정)' 및 '신탁계약해지결과보고서' 참조 (22) 타법인 주식 취득 및 자회사 편입 SK디스커버리㈜는 2021년 12월 21일 개최된 이사회에서 자회사인 SK가스㈜와의 주식매매거래를 통한 SK디앤디㈜ 주식의 취득을 결의하고, 2021년 12월 21일 취득을 완료하였습니다. 본 취득으로 당사는 SK디앤디㈜ 주식 31.27%를 보유하게 되었으며, 이에 따라 SK디앤디㈜를 자회사로 편입하였습니다.- 대상 주식 : SK디앤디㈜ 보통주 - 취득 주식수: 7,564,389주- 취득 가격 : 약 2,828억원- 취득 방법 : 시간외 대량매매 - 취득일자 : 2021년 12월 21일☞ SK디스커버리㈜의 2021년 12월 21일 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정 및 '지주회사의 자회사편입' 공시 참조(23) 자회사 유상증자 참여 SK디스커버리㈜는 2022년 7월 28일 이사회 결의를 통하여 자회사인 SK플라즈마㈜의 제3자배정 유상증자 참여를 결정하고, 이후 출자를 완료하였습니다.- 출자일 : 2022년 8월 1일 - 취득 주식수 : 786,765주 - 취득 가격 : 약 236억원 ☞ SK디스커버리㈜가 2022년 7월 28일 공시한 '특수관계인에 대한 출자' 참조(24) 타법인 주식 추가 취득 및 연결대상 종속회사 편입SK디스커버리㈜는 2022년 9월 1일 개최된 이사회에서 SK케미칼㈜ 보통주식에 대한 공개매수 방식의 취득을 결의하고, 2022년 9월 23일 취득을 완료 하였습니다. 본 취득으로 SK디스커버리㈜는 SK케미칼㈜ 보통주식 40.05%를 보유하게 되었으며, SK케미칼㈜을 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.- 대상 주식 : SK케미칼㈜ 보통주 - 취득 주식수: 919,118주- 취득 가격 : 약 1,000억원- 취득 방법 : 공개매수 - 공개매수 기간 : 2022년 9월 2일 ~ 2022년 9월 21일(20일)☞ SK디스커버리㈜의 2022년 9월 1일 '투자판단 관련 주요경영사항' 및 SK케미칼㈜의 2022년 9월 23일 '공개매수 결과보고서' 공시 참조
[SK케미칼]

하기 내용은 2017년 12월 1일 분할 이후 발생 내용입니다.(1) 이니츠㈜의 유상증자 참여 결정

SK케미칼㈜는 2018년 2월 12일 이사회결의를 통해 종속회사인 이니츠㈜의 유상증자에 참여하기로 결정하였으며, 세부 내용은 아래와 같습니다.

- 취득 내역 : 전환우선주 998,250주

- 취득 가격 : 약 599억원

- 취득 후 소유주식수 및 지분비율 : 9,580,890주(66%)

(2) 백신 기술이전 계약 체결

SK케미칼㈜는 2018년 2월 12일 Sanofi Pasteur와 고효율 인플루엔자 백신 생산기술 이전 계약을 체결했으며, 세부 내용은 아래와 같습니다.- 계약상대방 : 미국 사노피 파스퇴르(Sanofi Pasteur Inc.)

- 기술 내용 : 세포배양 방식의 고효율 인플루엔자 백신 생산 기술

- 계약조건 ▶ 총 기술수출 금액 : US$ 155,000,000 ① Upfront Fee : US$ 15,000,000

② 기술이전 완료 마일스톤 : US$ 20,000,000

③ 단계별 마일스톤 : US$ 120,000,000

▶ 로열티: 매출액에 따라 판매 로열티 수취 예정

(3) 타법인 주식 및 출자 증권 취득 결정SK케미칼㈜는 2019년 4월 24일 이사회를 통해 합작 파트너인 Teijin社의 이니츠㈜ 지분을 전량 매입하기로 결의하였으며 5월 22일 이니츠㈜를 완전 자회사로 전환하였습니다.- 대상 주식 : 이니츠㈜- 취득 주식수 : 450억 상당의 보통주와 우선주 - 취득 일자 : 2019년 5월 22일- 취득 방법 : 현금 취득

(4) 제3자 배정 유상증자 결정SK케미칼㈜는 PPS사업의 지속적인 협력을 위해 Teijin社에 제 3자 배정 방식으로 신주를 발행하기로 2019년 4월 24일 이사회 결의하였으며, 세부 내용은 아래와 같습니다.- 신주의 종류와 수 : 보통주 161,544주- 발행가액 : 69,600원- 증자금액 : 약 113백만원- 납입일 : 2019년 5월 23일- 신주권교부일 : 2019년 6월 5일

※ 상기 신주는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조 제2항 제1호 전매제한조치 이행에 따라 신주권교부일에 한국예탁결제원에 예탁하고, 그 예탁일부터 1년간 해당 증권의 인출 및 매각이 제한됩니다.

(5) 바이오에너지 사업 양도 결정SK케미칼㈜는 2020년 2월 5일 이사회 결의를 통해 바이오에너지 사업을 '한앤코 16호 유한회사'에 양도하기로 결정하였습니다. 한앤코 16호 유한회사는 2020년 2월 19일 계약상 당사자로서의 지위와 동 계약상 권리의무 일체를 동사의 100% 자회사인 케이그린시스템 주식회사에 양도하였습니다. 케이그린시스템 주식회사는 보고서 제출일 현재 SK에코프라임으로 사명을 변경하였습니다. SK케미칼㈜는 2020년 3월 17일 임시주주총회를 개최해 해당 건에 대한 주주의 승인을 득한 바 있습니다.동 계약의 개요는 아래와 같습니다.- 매각 상대회사 : SK에코프라임- 양도대상 영업 : 바이오에너지 사업- 양도가액 : 약 3,852억원- 계약 체결일 : 2020년 2월 5일- 임시주주총회일 : 2020년 3월 17일- 거래종결일 : 2020년 5월 29일

※ 본 양도 건에 대한 자세한 내용은 SK케미칼㈜가 2020년 2월 5일 공시한 '주요사항보고서'(2020년 7월 14일 정정) 및 2020년 5월 29일 공시한 '합병등종료보고서' 를 참고하시기 바랍니다.

(6) SK바이오사이언스 구주 공모매출SK케미칼㈜의 자회사 SK바이오사이언스㈜의 유가증권시장 상장에 따라 SK케미칼㈜는 2021년 2월 5일 해당 자회사의 구주를 공모매출하기로 결의하였습니다. 이에 대한 자세한 사항은 SK바이오사이언스㈜가 2021년 2월 5일 최초 제출한 증권신고서를 참조하시기 바랍니다.(7) 무상증자 결정SK케미칼㈜는 2021년 10월 7일 이사회 결의를 통해 신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주(자기주식 제외)에 대하여 소유주식 1주당 0.5주의 비율로 신주를 배정하는무상증자를 실시하기로 결정하였습니다. 무상증자 실시에 따른 배정내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 주)

구분
무상증자 전
무상증자배정내역
무상증자 후

보통주(자기주식 제외)
11,738,768
5,869,384
17,608,152

우선주(자기주식 제외)
1,313,519
656,759
1,970,278

자기주식
157,779
-
157,779

계
13,210,066
6,526,143
19,736,209

무상증자 실시 이후 SK케미칼㈜는 2021년 11월 9일 단주 처리를 위하여 자기주식(보통주 18,229주, 우선주 2,982주)을 취득하였습니다. (8) 자기주식 취득SK케미칼㈜는 2022년 3월 21일 개최된 이사회에서 SK증권㈜와 주가 안정을 통한 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약 체결을 결의하였고, 2022년 3월 23일 계약을 체결하였습니다.- 취득 목적 : 주가안정을 통한 주주가치 제고- 취득 방법 : 신탁계약- 취득 규모 : 500억원- 취득 주식수 : SK케미칼㈜ 보통주식 389,489주- 계약 기간 : 2022년 3월 23일~ 2022년 9월 22일(6개월)☞ 2022년 3월 21일 공시된 SK케미칼㈜의 '주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)' 참조(9) 자기주식 소각 결정SK케미칼㈜는 2022년 9월 28일 이사회에서, 기 취득한 자기주식 소각을 결의하고 이후 소각을 완료 하였습니다.- 소각 주식 : SK케미칼㈜ 보통주식 389,489주- 소각 목적 : 주주가치 제고- 소각 주식수 : 389,489주- 소각 금액 : 약 500억원- 취득일 및 주식 소각일 : 2022년 10월 5일☞ 2022년 9월 28일 SK케미칼㈜가 공시한 '주식소각결정' 공시 참조
[SK가스]

(1) SK네트웍스㈜ LPG 사업 영업양수도 계약 체결① 이사회 결의 일자 : 2017년 2월 28일② 계약의 주요내용- 영업양도자 : SK네트웍스㈜ - 양수목적물 : 양도자의 LPG 사업의 자산, 부채, 기타 관련 권리 및 의무 등을 포함한 영업 관련 일체- 양수일자 : 2017년 3월 31일- 양수가액 : 약 3,102억원 (양수가액 중 3,040억원은 양도인의 소유충전소를 인수하는 파인스트리트자산 운용㈜ 이 설정한 전문 투자형 사모집합투자기구(이하 '소유충전소 인수인')가 지급하였으며, SK가스㈜의 지급금액은 채권/채무정산액 등의 금액인 62억원임. SK가스㈜는 소유충전소 인수인과 임대차 계약을 체결하여 유통망 추가 확보를 통한 LPG 사업의 전문성 및 경쟁력을 강화할 예정임)- 양수 목적 : LPG 사업의 전문성 및 경쟁력 강화 ※ 본 계약과 관련한 자세한 내용은 2017년 03월 02일 공시된 SK가스㈜의 '특수 관계인으로부터 영업양수'를 참조하시기 바랍니다.(2) SK가스의 당진에코파워㈜ 유상증자 참여① 이사회 결의 일자 : 2017년 11월 21일② 취득의 내용- 출자일 : 2017년 12월 26일- 취득 주식수 : 163,200주- 취득 후 지분율 : 51% (취득 전과 동일)- 취득금액 : 약 82억- 취득목적 : 당진에코파워㈜ 의 운영자금을 위한 유상증자 참여(3) 당진에코파워㈜ 의 발전사업허가 변경 및 사업구조 변경 추진 승인① 이사회 결의 일자 : 2018년 1월 17일② 공시 주요내용- 당진에코파워(주)가 보유한 전기사업법상의 발전사업허가를 기존 석탄화력발전 에서 LNG/LPG 복합화력발전으로 전환 추진하는 건 승인 ㆍ기존 : 당진 - 석탄 1.16GW급 (580MW X 2기) ㆍ변경 : 음성 - LNG 1GW급, 울산 - LNG/LPG 1GW급- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경추진은 아래와 같이 진행하였음 ㆍ발전사업허가 변경 및 관련 정부승인 완료 후, 법인 분할 (당진법인/음성법인/ 울산법인) ㆍ분할 절차 완료 및 분할 인가 취득후, 주식매매거래 (SK가스는 동서 발전에 음성법인의 51% 지분 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 지분 매도) ㆍ주식 매매가액 평가는 외부평가기관 통해 확정하였음(4) 당진에코파워(주)의 기존 석탄화력발전부지 내 신재생에너지 발전 추진승인의 건① 주총 결의 일자 : 2018년 4월 13일② 공시 주요내용- 사업내용 : 기존석탄화력발전 부지 내 신재생에너지 발전 추진- 위치 : 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원- 발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh- 발전시설 투자비 : 338억원(부지매입비 제외)- 예상 주요 일정 : '18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발 실시계획 승인,'19년 12월 준공※ 사업부지 면적, 발전시설 용량, 총 투자비, 일정은 부지여건 및 투자비 최적화 등을 고려하여 변경될 수 있습니다.

(5) SK 디앤디(주)의 지분 일부 매각 결정① 이사회 결의 일자 : 2018년 9월 18일② 지분매각 내용- 처분 목적 : 공동경영을 통한 SK 디앤디(주)의 기업가치 제고- 처분 주식수 : 562,501주- 처분 금액 : 약 248억원- 처분 주식의 거래상대방 : 한앤코개발홀딩스 유한회사(前 한앤코13호 유한회사)- 처분후 소유주식수 : 4,439,999주 (27.48%)- 처분일자 : 2018년 11월 15일 ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 공시(2018년 10월 8일 정정) 된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)'를 참조하시기 바랍니다.(6) SK 디앤디(주)의 유상증자 참여 결정① 이사회 결의 일자 : 2018년 9월 18일② 취득의 내용- 신주배정기준일 : 2018년 11월 16일- 1주당 신주배정주식수(주) : 0.2532412302- 신주의 배당기산일 : 2018년 1월 1일- 신주권 교부예정일 : 2019년 1월 8일- SK가스㈜ 취득 주식수 : 1,124,390주- SK가스㈜ 출자금액 : 약 322억원- SK가스㈜ 취득 후 지분율 : 27.48% (취득 전과 동일)- SK가스㈜의 취득목적 : SK 디앤디㈜의 운영자금/시설자금의 확보를 위한 유상증자 참여 ※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 공시(2018년 10월 8일 정정) 된 SK가스㈜의 '유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)' 및 '특수관계인에 대한 출자' 공시, 2018년 12월 26일 공시된 SK디앤디㈜의 '증권발행실적보고서' 공시 를 참조하시기 바랍니다.

(7) SK가스㈜의 지허브㈜ 흡수합병 결정① 이사회 결의 일자 : 2018년 10월 19일② 합병의 내용- 존속회사 : SK가스㈜, 소멸회사 : 지허브㈜- 합병 형태 : 소규모합병- 합병 비율 : SK가스㈜ : 지허브㈜ = 1.0000000:0.0000000- 합병 기일 : 2018년 12월 21일- 합병 등기 일자 : 2018년 12월 24일- 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화 ※ 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로, 주식매수 청구권이 인정되지 않으며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. ※ 본 합병과 관련한 자세한 내용은 2018년 10월 19일 공시(2018년 11월 2일 정정) 된 SK가스㈜의 '주요사항보고서(회사합병결정)'를 참조하시기 바랍니다.

(8) China Gas Holdings Ltd. 지분 매각 결정① 이사회 결의 일자 : 2019년 1월 18일② 지분매각 내용- 처분 목적 : 투자재원 확보- 처분 주식수 : 49,229,500주- 처분 금액 : 약 1,763억원 (처분후 소유주식수 없음)- 처분방식 : 시간외 대량매매(Block deal) 방식으로 처분- 처분일자 : 2019년 1월 21일 ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2019년 1월 21일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'를 참조하시기 바랍니다.(9) 울산지피에스(주) (구, 당진에코파워(주))의 지분 추가 취득① 이사회 결의 일자 : 2019년 10월 18일② 지분취득 내용- 취득 목적 : 울산지피에스(주)의 독립경영을 통한 경영 효율성 제고- 취득 주식의 양도자 : 한국동서발전- 취득 주식수 : 8,098,800주- 취득 금액 : 291억원- 취득 일자 : 2019년 10월 21일- 취득 후 지분율 : (51% → 85%) ※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2019년 10월 18일(10월 21일 정정)공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)'를 참조하시기 바랍니다.(10) 음성천연가스발전(주) 지분 매각 결정① 이사회 결의 일자 : 2019년 10월 18일② 지분매각 내용- 처분 목적 : 발행회사에 대한 한국동서발전(주)의 독립경영- 처분 주식의 거래상대방 : 한국동서발전- 처분 주식수 : 10,200주- 처분 금액 : 1,447억원 (처분후 소유주식수 없음)- 처분일자 : 2019년 10월 21일 ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2019년 10월 18일(10월 21일 정정)공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'를 참조하시기 바랍니다.(11) 코리아에너지터미널(주) 지분 취득 및 사업 참여 결정① 이사회 결의 일자 : 2019년 11월 13일② 지분취득 및 사업 내용- 취득 목적 : 석유/LNG 복합터미널 사업 참여- 취득 주식의 거래상대방 : 한국석유공사- 취득 주식수 : 48,493주(구주 매입수 기준)- 취득 금액 및 예상 투자 금액 : 약 879억원 (구주 매입금액 및 총 사업규모에 SK가스㈜의 초기지분율 적용한 예상 투자금액의 합)- 취득일자 : 2020년 1월 10일- 취득 후 지분율 : 45.5%※ 상기 취득 주식수 및 예상 투자 금액은 SK가스㈜의 초기지분율 45.5% 기준이며, 향후 지분 참여자 모집 현황에 따라 SK가스㈜ 투자규모는 변동될 수 있습니다.※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2019년 11월 13일(2020년 1월 10일 정정)공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(12) SK가스의 울산지피에스(주) 유상증자 참여① 이사회 결의 일자 : 2019년 12월 17일② 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스(주)의 사업운영비 및 투자비 재원 확보- 취득 주식수 : 19,000,000주(유상증자 집행완료 시 예상 취득주식수)- 출자금액 : 950억원- 출자기간 : 2019년 12월 ~ 2020년 12월- 출자 후 지분율 : 91.7% (유상증자 집행완료 시 예상 지분율)(13) SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진① 이사회 결의 일자 : 2020년 3월 27일② 취득의 내용- 취득목적 : 사우디 가스화학사업(PDH/PP) 추진을 위한 투자 재원 제공- 취득 주식수 : 81,000,000주(예상 취득주식수)- 출자지분율 : 15%- 출자금액 : 81백만 US$ (약 1,053억원)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2020년 3월 27일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(14) SK 디앤디(주)의 유상증자 참여 결정① 이사회 결의 일자 : 2020년 4월 24일② 취득의 내용- 증자방식 : 제3자 배정증자(대주주 및 기타투자자)- 증자 일자 : 2020년 5월 22일(주금납입일)- 발행 주식의 종류/ 총수량 : 기명식 무의결권부 전환우선주 520만주- 총증자금액 : 1,329억원- SK가스㈜ 취득 주식수 : 기명식 무의결권부 전환우선주 200만주- SK가스㈜ 출자 금액 : 511억원- SK가스㈜ 취득 후 지분율* : (29.30% -> 31.27%) (*) 기존 발행된 보통주와 금번 발행된 전환우선 전체에 대한 지분율이며, 보통주 기준 지분율은 29.3%로 기존과 같음- 취득목적 : SK 디앤디㈜의 운영/시설자금 재원확보를 위한 유상증자 참여※ 본 취득 관련한 자세한 내용은 2020년 4월 24일 공시된 SK가스(주)의'타인주식및출자증권취득결정' 및 SK디앤디(주)의 2020년 04월 14일(05월21일 정정) 공시된 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시기 바랍니다. (15) 코리아에너지터미널(주) 지분 추가 취득① 이사회 결의 일자 : 2020년 8월 27일② 지분취득 및 사업 내용- 취득 목적 : 코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여- SK가스㈜ 출자약정 금액 : 79,000,000,000원※ 상기 SK가스㈜ 출자 약정금액은 본 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. EBL을 통해 Equity 해당금액을 미리 집행하며, 한국석유공사의 예비타당성 결과 이후 상환 예정입니다.지분취득 결정 당시 SK가스㈜의 지분율(47.2%)을 감안한 당사의 예상투자금액은 371억원에 해당하며, SK가스㈜의 최종 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다.※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2020년 8월 27일공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(16) SK가스의 울산지피에스(주) 유상증자 참여① 이사회 결의 일자 : 2021년 3월 4일② 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스(주)의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보- 취득 주식수 : 12,000,000주- 출자금액 : 600억원- 출자일 : 2021년 3월 18일- 출자 후 지분율 : 98.7%※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2021년 3월 4일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(17) 고성그린파워(주) 자본금 납입일정 등 변경① 취득금액 : 약 1,721억원② 자본금 납입일정 변경 : 2021-04-30 → 2021-08-31③ 건설예정기간 변경 : 2017년 3월 ~ 2020년 10월(1호기), 2021년 4월(2호기) → 2017년 3월 ~ 2021년4월(1호기), 2021년 10월(2호기)☞본 변경사항과 관련된 자세한 내용은 SK가스(주)의 '타법인주식및출자증권취득 결정('21.04.29(정정)) 공시'를 참조하시기 바랍니다.(18) SK가스의 울산지피에스(주) 유상증자 참여① 이사회 결의 일자 : 2021년 7월 16일② 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스(주)의 발전사업 추진을 위한 투자 재원 확보- 취득 주식수 : 8,000,000주- 출자금액 : 400억원- 출자일 : 2021년 7월 28일- 출자 후 지분율 : 99.01%※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2021년 7월 16일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)'를 참조하시기 바랍니다.(19) 고성그린파워(주) 자본금 납입일정 등 변경① 자본금 납입일정 변경 : 2021.08.31 → 2021.09.30☞본 변경사항과 관련된 자세한 내용은 SK가스(주)의 '타법인주식및출자증권취득 결정('21.08.26(정정)) 공시'를 참조하시기 바랍니다.(20) SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진 금액 및 일정 변경① 취득의 내용- 취득 주식수 : 81,000,000주 → 123,102,000주 (예상 취득주식수)- 출자지분율 : 15%- 출자금액 : 81백만 US$ (약 1,053억원) → 123.1백만US$(약 1,539억원)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년 → 2020년 ~ 2024년 ※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2021년 9월 23일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(정정공시)'를 참조하시기 바랍니다.(21) SK디앤디(주)의 지분 전량 매각① 이사회 결의 일자 : 2021년 12월 21일② 지분매각의 내용- SK가스㈜가 보유한 SK디앤디㈜ 주식 전량을 SK디스커버리㈜에 매각- 처분 주식수 : 7,564,389주- 처분 금액 : 약 2,828억원- 처분일자 : 2021년 12월 21일 - 처분 목적 : Net Zero Solution Provider로서 중장기 포트폴리오 구축(LNG/수소사업 등) 실행력 강화를 위한 유동성 확보 ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2021년 12월 21일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'을 참조하시기 바랍니다.(22) 유라시아터널 SK Holdco. 주식 지분 전량 매각 ① 이사회 결의 일자 : 2022년 6월 16일② 지분매각의 내용- 유라시아 터널 투자 목적으로 SK가스㈜가 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분 전량(36.49%) 매각- 처분 주식수 : 52,000,000주 - 처분 금액 : 약 1,431억원- 처분 목적 : 중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보 (23) 코리아에너지터미널(주) 지분 추가 취득① 이사회 결의 일자 : 2022년 9월 15일② 지분취득 및 사업 내용- 취득 목적 : 코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여- SK가스㈜ 출자약정 금액 : 85,000,000,000원※ 상기 SK가스㈜ 출자 약정금액은 본 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. EBL을 통해 Equity 해당금액을 미리 집행하며, 한국석유공사의 예비타당성 결과 이후 상환 예정입니다.지분 취득 결정 당시 SK가스㈜의 지분율(47.6%)을 감안한 당사의 예상투자금액은 404억원에 해당하며, SK가스㈜의 최종 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다.※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2022년 9월 15일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.
[SK바이오사이언스]SK바이오사이언스㈜는 2018년 7월 1일 SK케미칼㈜의 VAX사업부문을 물적분할하여 설립되었으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.

연 도
연 혁

2001

동신제약 인수

2005

백신 R&D 센터 설립

2009

국내 바이오신약 1호 NBP601(혈우병 치료제) License out (CSL)

2012

백신 생산 공장 준공 (안동 L House)

2013

장티푸스백신 공동개발 및 글로벌 공급계약 (IVI, BMGF)

2014

차세대 폐렴구균백신 공동개발 계약 체결 (Sanofi)

2015

국내 최초 3가 세포배양독감백신 발매

2016

세계 최초 4가 세포배양독감백신 발매

2017

개발도상국용 소아장염백신 공동개발 및 생산 계약 (PATH, BMGF)

세계 두 번째 대상포진백신 발매

2018

세포배양독감백신 생산기술 수출 계약 체결 (Sanofi)

수두백신 발매

SK바이오사이언스㈜ 설립 (2018.07.01 SK케미칼㈜의 VAX사업부문 물적분할)

2019

독감백신 3가, 4가 및 수두백신 WHO PQ 인증

2020

차세대 폐렴구균백신 글로벌 임상 2상 진입 (Sanofi)

COVID-19 백신 개발 착수

COVID-19 백신 개발 BMGF Grant

COVID-19 Capacity Reservation 계약 체결 (CEPI)

COVID-19 CMO 계약 체결 (AstraZeneca)COVID-19 CDMO 계약 체결 (Novavax)

2021
Novavax COVID-19 백신 기술 도입 계약 체결유가증권시장 상장 (2021.03.18)국내 백신기업 최초 EU GMP 획득 (안동 L House)COVID-19 백신 후보물질 'GBP510' 3상 임상시험계획(IND) 승인

2022
Novavax COVID-19 백신 국내 품목허가 획득COVID-19 백신 'GBP510' 정부 선구매 계약COVID-19 백신 'GBP510' 부스터샷 3상 임상시험계획(IND) 승인장티푸스 백신(스카이타이포이드멀티주) 수출용 품목허가 획득COVID-19 백신 'SKYCovione(GBP510)' 식약처 국내 품목허가 획득

[SK디앤디](1) 유상증자 결정① 이사회 결의 일자 : 2018년 9월 18일② 발행의 내용 - 신주의 종류와 수 : 보통주식 4,545,500주 - 1주당 신주배정 주식수 : 0.2532412302주 - 신주배정기준일 : 2018년 11월 16일 - 신주의 배당기산일 : 2018년 1월 1일 - 신주권교부예정일 : 2019년 1월 8일 - 신주의 상장예정일 : 2019년 1월 9일※ 본 유상증자와 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 및 2018년 11월 7일(정정)공시된 SK디앤디㈜의 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참조하시기 바랍니다.(2) 유상증자 결정① 이사회 결의 일자 : 2020년 4월 14일② 발행의 내용 - 증자방식 : 제3자배정(사모) - 신주의 종류와 수 : 전환우선주 5,200,000주 - 전환가액 : 25,550원(발행가액과 동일, 전환비율 1:1) - 전환청구기간 : 2021년 05월 24일 ~ 2025년 05월 23일 - 신주의 배당기산일 : 2020년 1월 1일 - 신주권교부예정일 : 2020년 6월 5일 ※ 본 유상증자와 관련한 자세한 내용은 2020년 5월 21일 공시된 SK디앤디㈜의 '[기재정정]주요사항보고서(유상증자결정)'를 참조하시기 바랍니다.(3) 물적분할 결정① 이사회 결의 일자 : 2021년 9월 27일② 분할의 내용 - 분할 내용 : 단순ㆍ물적분할 - 분할 기일 : 2022년 1월 1일 - 분할 목적 : 사업부문별 경쟁력 강화, 경영효율화 및 경영위험의 분산 - 주주총회일 : 2021년 11월 12일※ 본 물적분할과 관련한 자세한 내용은 2021년 9월 27일 공시된 SK디앤디㈜의 '주요사항보고서(회사분할결정)' 및 2022년 1월 3일 공시된 SK디앤디㈜의 '합병등 종료보고서(분할)'을 참조하시기 바랍니다.(4) 지배주주의 변동(2018년, 2021년) <2018년 변동사항> 2018년 9월 18일 SK디앤디㈜의 주주인 SK가스㈜와 최창원은 SK디앤디㈜ 보통주를 각각 3.5%(56만2,501주) 및 24%(387만 7,500주)를 한앤코개발홀딩스(유)에 매각하기로 하는 주식양수도계약을 체결하였습니다. SK가스㈜는 한앤코개발홀딩스(유)와 함께 SK디앤디㈜를 공동경영하며 구체적 방법은 SK디앤디㈜ 이사회의 이사진을 SK가스㈜가 지명하는자와 한앤코개발홀딩스(유)가 지명하는 자를 동수로 구성하여 공동으로 경영권을 행사하는 것입니다. 공동경영시에도 SK가스㈜는 대표이사 및 감사를 지명할 수 있는 권한을 가지며, 주식매매거래 및 유상증자가 완료된 이후에도 SK디앤디㈜는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 SK그룹의 계열회사로서의 지위와 지주회사인 SK디스커버리㈜의 손자회사로서의 지위를 계속 유지하였습니다.※ 본 지배주주 변동과 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 및 2018년 11월 7일 (정정)공시된 SK디앤디㈜의 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고 바랍니다. <2021년 변동사항> 2021년 12월 21일 체결된 SK가스㈜와 SK디스커버리㈜의 주식매매거래에 따라 SK가스㈜가 소유하고 있던 SK디앤디㈜의 주식 전량(보통주 7,564,389주)을 SK디스커버리㈜가 취득하였으며, 이에 따라 SK디앤디㈜의 최대주주는 SK가스㈜에서 SK디스커버리㈜로 변경되었습니다. SK가스㈜의 주주간 계약 등이 SK디스커버리㈜에 동일하게 승계되었으므로 기존 경영체제와 SK그룹의 계열회사 지위는 동일하게 유지되며, 지주회사인 SK디스커버리㈜의 손자회사에서 자회사로 그 지위가 변경되었습니다.※ 본 지배주주 변동과 관련한 자세한 내용은 2021년 12월 21일 공시된 SK디앤디㈜의 '투자판단 관련 주요경영사항' 및 '최대주주변경' 공시를 참조하시기 바랍니다.
[SK플라즈마]

(1) 오산공장 처분

① 이사회 결의 일자 : 2019년 4월 10일

② 처분의 내용 - 처분물건 : 경기도 오산시 고현동 12, 12-3, 13-1, 13-4 및 갈곶동 332-2, 340-5, 340-6 소재 토지, 건물 등 생산시설 일부 - 처분목적 : 신규 제조공장(안동) 준공에 따른 의약품 제조소 이동에 따른 기존 공장(오산) 처분 - 처분일 : 2021년 8월 17일(잔금수령일) - 거래 상대방 : 개인 및 사업자로 구성된 매수자 집단 - 처분금액 : 약 359억 ☞ 2019년 4월 11일 공시된 SK디스커버리㈜의 '유형자산 처분결정(자회사의 주요경영사항)'(2021년 8월 17일 정정_처분완료에 따른 정정) 참조(2) 자기주식의 취득 및 소각SK플라즈마㈜는 2020년 4월 29일 임시주주총회에서, 기 발행한 전환상환우선주(RCPS)의 상환을 위한 자기주식 취득 및 주식 소각을 결의하였고, 2020년 5월 13일 자기주식 취득 및 소각을 완료 하였습니다. - 취득 목적 : 전환상환우선주(RCPS) 상환 - 취득 방법 : 장외 직접매수 - 취득/소각 주식수 : 591,135주 - 취득/소각 금액 : 약 180억원 - 취득일 및 주식 소각일 : 2020년 5월 13일 ☞ 2020년 4월 29일 SK디스커버리㈜가 공시한 '자기주식취득결정(자회사의 주요경영사항)' 및 '주식소각결정(자회사의 주요경영사항)'과 SK플라즈마㈜의 '최대주주등의주식보유변동' 공시 참조(3) 자기주식의 취득 및 소각SK플라즈마㈜는 2021년 3월 19일 정기주주총회에서, 기 발행한 전환상환우선주(RCPS)의 상환을 위한 자기주식 취득 및 주식 소각을 결의하였고, 2021년 4월 2일 자기주식 취득 및 소각을 완료 하였습니다. - 취득 목적 : 전환상환우선주(RCPS) 상환 - 취득 방법 : 장외 직접매수 - 취득/소각 주식수 : 626,888주 - 취득/소각 금액 : 약 190억원 - 취득일 및 주식 소각일 : 2021년 4월 2일 ☞ 2021년 3월 19일 SK디스커버리㈜가 공시한 '자기주식취득결정(자회사의 주요경영사항)' 및 '주식소각결정(자회사의 주요경영사항)'과 SK플라즈마㈜의 '최대주주등의주식보유변동' 공시 참조(4) 유상증자 SK플라즈마㈜는 2021년 7월 28일 이사회에서 약 1,100억원의 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다. - 증자 방식 : 제3자배정 유상증자 - 증자 목적 : 신사업 투자 추진 등 회사의 경영상 목적 달성 - 발행 주식수 : 보통주 2,666,667주, 전환우선주 1,000,000주 ☞ 2021년 7월 28일 SK디스커버리㈜가 공시한 '유상증자 결정(종속회사의 주요경영사항)'과 SK플라즈마(주)의 '유상증자 결정(2021년 8월 13일 정정)' 공시 참조(5) 유상증자 SK플라즈마(주)는 2021년 9월 6일 이사회 결의를 통해 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다.- 증자방식 : 제3자배정 유상증자- 증자 목적 : 우리사주 취득 기회 부여- 발행주식수 : 보통주 495,496주 ☞ 2021년 9월 6일 SK플라즈마㈜가 공시한 '유상증자결정(2021년 10월 5일 정정_신주수량 및 조달자금 정정)' 공시 참조

(6) 유상증자 SK플라즈마㈜는 2022년 7월 12일 이사회 결의를 통해 약 235억원의 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다.- 증자방식 : 제3자배정 유상증자- 증자목적 : 전환상환우선주(RCPS) 상환- 발행주식수 : 보통주 786,765주☞ 2022년 7월 12일 SK디스커버리㈜가 공시한 '유상증자 결정(종속회사의 주요경영사항)' 과 2022년 7월 12일 SK플라즈마㈜가 공시한 '유상증자결정' 공시 참조

(7) 자기주식 취득 및 주식 소각SK플라즈마㈜는 2022년 7월 27일 임시주주총회에서, 기 발행한 전환상환우선주(RCPS)의 상환을 위한 자기주식 취득 및 주식 소각을 결의하였고, 2022년 8월 1일 자기주식 취득 및 소각을 완료 하였습니다.- 취득 목적 : 전환상환우선주(RCPS) 상환- 취득 주식수 : 2,791,555주- 취득금액 : 835억원- 취득일 : 2022년 8월 1일- 취득방법 : 장외 직접매수- 주식 소각일 : 2022년 8월 1일☞ 2022년 7월 12일 SK디스커버리㈜가 공시한 '자기주식취득결정(자회사의 주요경영사항)' 및 '주식소각결정(자회사의 주요경영사항)'과 SK플라즈마㈜의 '최대주주등의주식보유변동' 공시 참조

[울산지피에스] (1) 유상증자 울산지피에스㈜는 2020년 10월 27일 및 12월 17일에 개최된 이사회에서 각각 400억, 250억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다. - 유상증자 목적 : 시설자금 및 운영자금 조달 ☞ 2020년 10월 29일 및 12월 17일 울산지피에스㈜가 공시한 '유상증자 결정' 공시 참조(2) 유상증자 울산지피에스㈜는 2021년 3월 2일에 개최된 이사회에서 600억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다. - 유상증자 목적 : 시설자금 조달 ☞ 2021년 3월 4일 울산지피에스㈜가 공시한 '유상증자 결정' 공시 참조(3) 유상증자 울산지피에스㈜는 2021년 7월 16일에 개최된 이사회에서 400억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다. ① 이사회 결의 일자 : 2021년 7월 16일② 증자의 내용- 증자목적 : 사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보- 증자 주식수 : 8,000,000주- 출자금액 : 400억원- 출자일 : 2021년 7월 28일- 출자 후 지분율 : 99.01%☞ 울산지피에스㈜가 2021년 7월 16일 공시한 '유상증자 결정' 공시 참조(4) 비유동자산 취득 결정 울산지피에스㈜는 2021년 9월 17일 개최된 이사회에서 발전소 부지 매입을 결의하고 매입을 완료하였습니다.- 취득 목적물 : 울산광역시 남구 선암동 발전소 부지- 취득 목적물 규모 : 부지면적 138,698㎡- 취득가액 : 725억원- 취득일 : 2021년 9월 24일☞ 울산지피에스㈜가 2021년 9월 17일 공시한 '비유동자산 취득 결정' 공시 참조(5) 유상증자 울산지피에스㈜는 2021년 12월 16일에 개최된 이사회에서 600억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다. ① 이사회 결의 일자 : 2021년 12월 16일② 증자의 내용- 증자목적 : 시설자금 및 운영자금 확보- 증자 주식수 : 12,000,000주- 출자금액 : 600억원- 출자일 : 2021년 12월 22일☞ 울산지피에스㈜가 2021년 12월 17일 공시한 '유상증자 결정' 공시 참조

(6) 비유동자산 취득 결정 울산지피에스㈜는 2022년 1월 12일 개최된 이사회에서 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 건설을 결의하였습니다- 취득 목적물 : 울산 LNG/LPG 복합화력발전소(건설)- 취득 목적물 규모 : 발전설비용량 1,227MW- 취득가액 : 9,304억원- 취득(예정)일 : 2024년 8월 15일☞ 울산지피에스㈜가 2022년 1월 13일 공시한 '비유동자산 취득 결정' 공시 참조(7) 유상증자 울산지피에스㈜는 2022년 4월 14일에 개최된 이사회에서 1,050억 규모의 주주배정 유상증자를 결의하였습니다. ① 이사회 결의 일자 : 2022년 4월 14일② 증자의 내용- 증자목적 : 시설자금 및 운영자금 확보- 증자 주식수 : 21,000,000주- 출자금액 : 1,050억원- 출자일 : 2022년 5월 12일☞ 울산지피에스㈜가 2022년 4월 14일 공시한 '주요사항보고서(유상증자 결정)' 공시 참조

[SK멀티유틸리티] SK멀티유틸리티㈜는 2021년 12월 1일 SK케미칼㈜의 전력, 스팀 등 유틸리티 공급부문을 물적분할하여 설립되었으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.

연 도
연 혁

1989
석탄보일러 준공

2009
친환경 Eco Green Boiler 준공

2021
SK멀티유틸리티㈜ 설립 (2021.12.01 SK케미칼㈜의 전력, 스팀 등 유틸리티 공급사업부문 물적분할)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
54기 3분기(2022년 3분기말)
53기(2021년말)
52기(2020년말)
51기(2019년말)
50기(2018년말)
49기(2017년말)

보통주
발행주식총수
19,037,855
19,037,855
19,037,855
19,037,855
19,037,855
10,784,283

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
104,884,875,000
104,884,875,000
104,884,875,000
104,884,875,000
104,884,875,000
63,617,015,000

우선주
발행주식총수
1,358,455
1,358,455
1,358,455
1,358,455
1,358,455
1,358,455

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
6,792,275,000
6,792,275,000
6,792,275,000
6,792,275,000
6,792,275,000
6,792,275,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
111,677,150,000
111,677,150,000
111,677,150,000
111,677,150,000
111,677,150,000
70,409,290,000

※ 당사는 2017.06.22 기 취득 자기주식의 일부(보통주 1,939,120주)를 소각하여, 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.

[최근 5년 내 발행주식수 및 자본금 변동 내역]

주식발행(감소)일자
발행(감소) 형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2017.06.22
자기주식 소각
보통주
1,939,120
-
-
배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식을 이사회 결의에 의하여 소각하는 것으로 주식수만 줄고 자본금의 감소는 없음

2017.12.01
주식분할
보통주
11,579,852
5,000
-
인적분할에 따른 주식수 감소

2017.12.01
주식분할
우선주
1,458,670
5,000
-
인적분할에 따른 주식수 감소

2018.04.19
현물출자
보통주
8,253,572
5,000
42,230
SK케미칼㈜ 주식을 현물출자 받고 대가로 SK디스커버리㈜ 보통주 신주를 발행하여 부여함

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
10,000,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
32,556,827
2,817,125
35,373,952
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
13,518,972
1,458,670
14,977,642
-

1. 감자
11,579,852
1,458,670
13,038,522
인적분할

2. 이익소각
1,939,120
-
1,939,120
주식소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
19,037,855
1,358,455
20,396,310
-

Ⅴ. 자기주식수
638,137
1,467
639,604
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
18,399,718
1,356,988
19,756,706
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
595,354
30,646
626,000
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
626,000
-
-
626,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
595,354
656,646
626,000
-
626,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
12,137
-
-
-
-
-

우선주
1,467
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
607,491
656,646
626,000
-
638,137
-

우선주
1,467
-
-
-
1,467
-

※ 상기 표 상 변동 수량과 관련하여, '수탁자 보유물량' 중 '처분'과, '현물보유물량' 중 '취득'의 주식수는 당사의 자기주식취득신탁계약(2021.10.12~2022.04.11)을 통하여 취득한 주식으로, 당기 중 신탁계약 해지(2022.04.11)됨에 따라 626,000주 전량 당사 계좌에 입고 되었습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 해지
2021.10.12
2022.04.11
30,000
29,927
99.76
0
-
2022.04.11

마. 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1989년 10월 28일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
14,085,625,000
2,817,125

현재 잔액(현재 주식수)
6,792,275,000
1,358,455

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
1) 의결권없는 우선주식에 대하여는 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 년 1%를 금전으로 더 배당한다.2) 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 않는 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
1) 당 회사가 발행할 기명식 우선주식은 비참가적, 비누적적, 무기한부, 의결권 없는 주식으로 한다. 2) 우선주식에 대하여 해당 사업년도 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니하는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
상기 우선주식수는 1989년 10월 28일 최초 1,035,830주 발행 이후 증자, 합병, 전환권청구, 분할 등에 따라 그 수가 변동하여보고기간 종료일 현재 1,358,455주 입니다.

5. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.27
제51기 정기주주총회
- 전문 변경- 주주명부 폐쇄 관련 문항 삭제, 주주명부 기준일 제도만 유지
- 경영철학 실천 주체로서 '구성원' 강조, '구성원 행복'과 더불어 '이해관계자 행복'을 함께 해야함이 드러나도록 표현- 주주명부 관련 병용되던 두 제도 중 기준일 제도만 유지, 주주 및 회사의 불편을 줄이고자 함

2021.03.31
제52기 정기주주총회
- 지배구조 헌장 신설- 주식매수선택권 행사로 교부할 주식에 기명식 종류주식 포함- 이사회 소집 통지 기간 연장(개최전 5일 → 7일)
- 지배구조헌장 근거조항 마련- 주주가치 향상 및 성과중심 문화 창출을 위한 주식매수선택권 대상 주식의 범위 확대- 이사회 주요 안건에 대해 사전에 충분한 검토가 이루어질 수 있도록 이사회 소집 통지 기간 연장

2022.03.29
제53기 정기주주총회
- 중간배당 근거 신설
- 정관 상 중간배당 근거조항 마련

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 2017년 12월 1일 투자부문을 존속법인으로 하고 사업부문을 신설법인으로 하는 인적분할을 통하여 지주회사로 전환하였습니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사이며, 당사의 주요 자회사가 영위하는 사업부문으로는 Copolyester 수지 및 기넥신에프 등을 생산하는 친환경소재 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 LPG판매사업(SK가스㈜), 오피스/지식산업센터/상업시설 등 부동산 개발사업(SK디앤디㈜)이 있습니다. 자회사 영위 사업으로는 알부민 등의 혈액제제를 생산 및 판매하는 혈액제제사업(SK플라즈마㈜)이 있으며, 그 외 기타사업부문으로 자회사인 ㈜한국거래소시스템즈가 영위하는 부동산 데이터 솔루션 사업과 연결대상 종속회사인 SK바이오사이언스㈜가 영위하는 백신/바이오의약품 제조업, 울산지피에스㈜가 영위하는 에너지 발전사업 SK멀티유틸리티㈜가 영위하는 집단에너지공급업 등이 있습니다.

SK디스커버리㈜와 그 자회사 등의 주요 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문
회사명
재화(또는 용역)
비고

투자사업
SK디스커버리㈜
자회사 관리 및 신규사업 투자 등
지주회사

친환경소재/제약사업
SK케미칼㈜
친환경소재 및 합성의약품 등 생산, 판매
주요 자회사

LPG판매사업
SK가스㈜
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매
주요 자회사

백신 및 바이오의약품 제조업
SK바이오사이언스㈜
독감/대상포진/수두/COVID-19 백신 생산, 판매 및 C(D)MO 사업 등
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

부동산개발업
SK디앤디㈜
부동산 개발 및 주택임대 , 신재생에너지 등
주요 자회사

혈액제제사업
SK플라즈마㈜
혈액제 관련 제품의 제조 및 판매
자회사

기타사업
㈜한국거래소시스템즈
부동산 데이터 솔루션 사업
자회사

울산지피에스㈜
에너지 발전 사업
종속회사(SK가스㈜의 자회사)

SK멀티유틸리티㈜
집단에너지공급업(스팀/전기)
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

가. 주요 제품, 서비스 및 매출 친환경소재 및 제약사업부문의 주요 제품으로는 각종 Copolyester 수지와 기넥신에프 등의 의약품이 있습니다. 해당 사업부문에서 생산 및 판매하는 Copolyester 수지는 식물유래성분 도입, 공정상 오염물질 제거 절차등을 통하여 생산되며, 미국, 유럽 등 다수 국가의 식품접촉물질 요구사항을 충족하는 친환경소재입니다. 기넥신에프는국내 혈액순환개선제 시장 점유율 1위인 의약제품으로, 은행잎에서 추출한 유효성분으로 제조하여 혈액점도를 낮추고, 혈관을 확장시키는 효과가 있습니다. LPG판매부문은 택시 등에 사용되는 수송용 LPG부터, 석유화학제품 생산용 LPG, 난방, 취사 시 사용되는 가정/상업용 LPG에 이르기까지 다양한 용도의 LPG를 판매하고 있습니다. 부동산개발업은 오피스/상업시설/오피스텔 등의 개발 및 운영과 ESS EPC 및 운영을 주 매출원으로 하고 있습니다. 혈액제제사업부문의 주요제품인 에스케이알부민주는 건강인의 혈장을 원료로 하여, 알부민 상실 및 출혈성 쇼크 치료에 사용되는 약품입니다. 기타사업부문 중 부동산 데이터 솔루션 사업은 네이버 등 인터넷 포털에 매물정보를 비롯한 부동산 데이터 제공을 주 서비스로 하고 있습니다. 백신 및 바이오의약품 부분의 주요 제품은 독감/대상포진/수두/COVID-19 백신 등이며, 백신 C(D)MO 사업도 영위하고 있습니다. 집단에너지공급업의 주요제품은 스팀과 전기이며, 구역 전기사업자로서 공급구역(SK케미칼(주) 울산공장 및 인근 사업체) 내 수요처에 스팀과 전기를 판매하고 있습니다.

<사업부문별 매출 실적 요약_연결재무제표 기준>

(기준일 : 2022.09.30)

구분
LPG판매사업
혈액제제사업
기타사업

주요 제품 및 서비스
LPG 등

혈액제제 등

부동산 데이터솔루션 등

전체 매출액 대비 비율
98.07%
1.61%
0.32%

나. 주요 원재료 및 생산설비

친환경소재 및 제약사업부문에서는 울산공장과 청주 S HOUSE에서 각각 Copolyester 수지 생산 및 의약품 생산을 진행하고 있습니다. Copolyester 수지의 생산 원료인 PTA는 석유 정제 과정에서 얻어지는 원료로 한화종합화학 등에서 매입하고 있으며, 그 가격이 유가 및 환율에 직접적인 영향을 받습니다. 제약사업부문은 원재료 및 자재를 투입하여 완제 의약품을 생산하며, 의약 원재료는 인도 등에서 안정적으로 수급하고 있습니다. LPG판매사업은 미국, 중동에서 수입한 LPG 가스를 울산, 평택의 저장기지를 거쳐 탱크로리 및 배관을 통해 충전소, 산업체 등에 판매합니다. 부동산개발사업에서는 신재생에너지부문에서 운영하는 가시리 풍력발전소, 순천 태양광발전소 등을 생산설비로 보유하고 있습니다. 혈액제제의 경우 그 원료가 건강인의 혈장으로, 대한적십자사혈장분획센터 및 해외공급처에서 매입하고 있으며, 안동에 위치한 혈액제제 생산공장에서 월 평균 18일 가동하여 생산하고 있습니다.백신 또한 Cytiva, Thermofisher 등 Global Top-tier 수준의 기술력을 갖춘 업체로부터 원재료를 매입하고, 판교 및 안동에 위치한 제조시설에서 R&D 및 생산에 주력하고 있습니다.

다. 그 외 기타 사항당사와 당사의 자회사들은 환리스크 및 이자율 위험 등의 시장위험과 거래상대방의 의무불이행 등 신용위험 등을 지속적으로 관리 및 회피하고 있으며 금융기관 등과의 파생거래계약에 대해서도 공시 등을 통하여 정보를 투명하게 공개 및 관리하고 있습니다. 또한 당사의 각 사업부문은 연구개발조직을 통하여 각 사업과 관련된 연구개발활동을 진행하고 있으며, 폐기물관리법, 저탄소 녹색성장 기본법 등 관련 법령 및 정부의 환경관련 규제사항을 준수하기 위해 사업장 내 오염물질 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(1) 친환경 소재 사업부문(Green Chemicals Biz.)[SKYGREEN] Copolyester 수지Copolyester (PETG, PCTG) SKYGREEN은 우수한 투명성과 내화학성, 가공성, 성형성을 바탕으로 화장품 용기, 전자부품, 건축자재 등 생활용품부터 산업재까지 다양한 용도에 사용되고 있습니다. 주원료인 CHDM부터 Copolyester까지 수직 계열화를 통해 안정적인 생산 체계를 구축하였습니다.

[ECOZEN] 바이오 Copolyester 수지2009년 출시된 ECOZEN은 바이오 매스(식물) 유래 성분을 도입하여(탄소 중량 기준1~15%) 기존의 Copolyester SKYGREEN 제품보다 내열도가 개선된 제품입니다. 또한 인체에 유해할 수 있는 Bisphenol 유도체(BPA 등)와 EU RoHS 규정에서 규제하는 Phthalate계 가소제 성분이 포함되지 않으며, 한국, 미국, 유럽, 중국, 일본의 식품접촉물질의 요구사항을 충족합니다. ECOZEN은 그 우수한 특성을 바탕으로 전자제품, 식품용기, 유아용품, 신용카드 등 넓은 영역에서 사용되고 있습니다.

[ECOTRIA] 자원순환 Copolyester 수지

Ecotria는 후소비자 재활용 물질(Post-Consumer Recycled Materials)을 30~50%까지 원료로 사용하는 Copolyester 제품입니다. 물리적 Recycled 원료를 혼합한 R 시리즈와 화학적 Recycled 원료를 사용하는 CR 시리즈로 구성되어 있으며, ASTM D7611-20에서 기술되어 있는 PET의 정의에 부합하는 제품도 갖추고 있습니다. Ecotria는 기존 Copolyester 제품에 근접하는 투명성과 물리적 성능, 성형성을 제공함으로써 화장품 용기, 포장재, 생활용품을 포함한 다양한 용도에서 사용이 가능합니다.
[SKYDMT] DMTDMT는 에스테르 교환반응에 의해 PET, PBT 등 Polyester 의 합성에 주로 사용되며 Film, Fiber, Engineering Plastic, 접착제 등의 고품질이 요구되는 제품에 사용되고 있습니다. 또한 SK케미칼의 DMT는 Copolyester 생산을 위한 CHDM의 원료로 사용되고 있습니다.
[SKYBON] 코팅, 접착용 Polyester 수지고분자량 Polyester 수지인 SKYBON은 유연성과 탁월한 접착력으로 가전제품용 강판 및 식품 캔 코팅을 포함한 다양한 분야에서 접착, 코팅용 수지로 각광받고 있으며, 유기용매를 사용하지 않는 무용제 타입의 Hotmelt 제품은 내세탁성이 뛰어나 의류용 열전사 필름의 접착용 수지로 적용이 확대되고 있습니다. 또한 친환경 Trend에 대응하기 위해 수성 Polyester 수지의 Portfolio를 확대하고, 빠르게 발전하는 전기전자 부품 소재에 적용될 수 있는 고기능 특수 수지를 개발하고 있습니다.

[SKYPURA] PCTPCT소재인 SKYPURA는 CHDM을 기반으로 만들어진 Super Engineering Plastic의 일종입니다. 이 소재는 열안정성 및 반사율, 내광성 등이 우수해 TV나 조명용 LED 반사판에 사용되고 있으며 고내열 소재로 우수한 전기적 특성을 갖추고 있어 SMT 커넥터 등 전기ㆍ전자 부품 소재로 사용이 확대되고 있습니다. 최근 내열, 내구성, 내절연의 Needs로 자동차용 필름과 고내열 섬유 등으로의 용도 확대해 판매하고 있습니다.
[SKYPEL] TPEESKYPEL은 고분자 Polyester 기반의 열가소성 엘라스토머입니다. 플라스틱과 고무의 중간 특성을 지닌 탄성소재로 자동차, E&E, Fiber, Film 등 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 최근 심미/촉감특성 강조로 가성비가 우수한 TPEE의 수요가 신발, 합성피혁 소재로 확대되는 등 연평균 6% 수준의 시장이 확대되는 매력적인 소재입니다. 경도가 낮지만 물성이 우수한 차별화된 소재와 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 제품 개발로 시장확대 노력을 지속하고 있습니다.
[SKYTRA] Compound ProductSK케미칼의 컴파운딩 브랜드인 SKYTRA는 SK케미칼이 생산하는 고기능성 수지를 기반으로 한 제품으로 다양한 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 솔루션을 제공하고 있습니다. SK케미칼에서 생산하는 수지를 기반으로 자동차, 전기ㆍ전자, 생활환경 등의 다양한 용도에 대한 사업 전개를 통해 지속적인 성장을 이루어나가고 있습니다
[PO3G] 100% 바이오 기반 친환경 PolyolPO3G는 기존 석유 기반 원료를 사용하는 폴리올을 대체하는 100% 바이오 신소재입니다. 폴리올은 합성피혁, 의류, 코팅 및 접착 소재, 스판덱스 섬유 등의 용도로 널리 쓰이는 폴리우레탄 소재의 핵심 원료 중 하나입니다. 생물자원을 원료로 한 PO3G는 석유와 같이 한정적 자원이 아닌 재생이 가능 자원이며, 온실가스(이산화탄소) 배출이 낮아 세계적으로 문제가 되고 있는 환경, 기후 문제의 해결해 도움이 됩니다. 물성 면에서도 우수한 저온특성, 탄성회복력, 신율, 우수한 표면 특성을 구현할 수 있게 해줌으로써, 차별적 제품 개발을 통해 다양한 고객의 니즈를 충족시켜 줄 수 있습니다. PO3G 상업설비는 2022년 3월 시운전을 마치고 현재 연산 5,000톤 양산체제를 갖추었으며, 새로운 성장 동력으로서 본격적인 친환경 소재 시장 개척에 나설 예정입니다.

(2) 제약 사업부문(Life Science Biz._Pharma 부문)[조인스] 국내 최초 천연물 신약조인스는 국내 천연물 신약 1호로 등록된 국내 첫 생약 성분 관절염 치료제로 서울대병원 등 5개 종합병원에서 시행된 임상 시험에서 기존 소염진통제와 동등한 소염, 진통 효과와 낮은 부작용을 입증한 약물입니다. 소염, 진통 작용에 그치지 않고 연골조직에 대한 보호 효과를 나타내 관절염을 근본적으로 치료하는 약물로 평가 받고 있습니다. 2002년 출시 이후 20년간 12.4억 정, 2021년 기준 누적 매출액 4,970억원을 돌파한 대표 제품입니다.
[기넥신에프] 은행잎 혈액순환개선제혈액순환개선제 기넥신에프는 관련 시장 내 점유율 1위를 유지하고 있는 SK케미칼의 대표 브랜드로 누적 매출액 4천억 원을 달성하였습니다. 자체 개발한 특허 기술로은행잎에서 징코라이드 등 유효성분을 추출해 제조한 이 제품은 혈액의 점도를 낮추고 혈관을 확장시키는 효과가 있습니다. 2010년에는 기넥신에프에 혈전용해제 성분인 실로스타졸을 복합한 항응고제 "리넥신"을 출시해 효능 개선 및 부작용을 경감시켜 좋은 반응을 얻었고, 더불어 2020년 7월에는 기존 리넥신 대비 복용 순응도와 편의성을 개선한 "리넥신서방정"을 출시하여 국내 혈액순환장애 시장에서 입지를 굳히고 있습니다.
[리바스티그민 패취] 붙이는 패취형 치매 치료제SK케미칼이 국내 최초로 개발한 패취형 치매 치료제 리바스티그민 패취(국내 제품명 : 원드론)는 2013년 유럽 내 1st 제네릭으로 판매 승인을 획득하여 유럽에서도 SK케미칼의 기술력을 입증 받았으며, 유럽시장 동일성분 복제약 시장 점유율 1위 자리를 지키고 있습니다. 2016년 호주, 콜롬비아, 2017년 멕시코, 요르단, 2018년 캐나다, 2019년 미국 FDA 승인, 2021년에는 브라질 허가 승인까지 획득했으며 해외진출을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.
[엠빅스에스] 국제 발기력 지수 1위, 세계 최초 필름형 발기부전 치료제SK케미칼은 2011년 세계 최초 필름형 발기부전 치료제인 엠빅스에스에 이어 2012년 고함량 필름형 제제까지 선보이며 다양한 제형의 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 엠빅스에스는 기존 정제를 필름제형으로 혁신적으로 변경해 지갑 속에 들어갈 만큼 얇고 가볍게 만들어 휴대와 복용의 편의성을 극대화한 제품으로 시장에서 호평을 받고 있습니다. 2014년에는 엠빅스에스의 제형 개선을 통해 녹는 속도와 크기를 획기적으로 줄여 복용 편의성을 더욱 증대시켰습니다.
[트라스트] 강력한 무릎관절염 치료 효과 트라스트는 1996년 발매 이후 꾸준히 사랑 받는 패취형 무릎관절염 치료제로 대한민국 대표브랜드로 성장하였습니다. 무릎관절 부위에 직접 붙여 약물이 아픈 무릎에 작용하기 때문에 기존 먹는 약의 부작용은 최소화하고 무릎관절염 치료 효과를 극대화한 것이 장점입니다. 소염 진통 약물인 피록시캄을 경피약물 전달체계(Trans-dermalDrug Delivery System, TDDS)기술을 통해 동일한 농도로 전달해주며, 한번 부착으로 약효가 48시간 지속되는 점이 최대 강점입니다.

[SK가스]
수송용 LPG Autogas란 차량연료로 사용되는 LPG를 가리키는 것으로, 대도시 환경오염문제 해결에 적합한 연료입니다. 정부에서는 1972년 택시에 Autogas 사용을 허가한 이래 장애인 승용차, 관공서 차량, 여객운수사업용승용차, 승합차, 화물차, 경차로 사용범위를 확대하였으며, 2019년 3월부터는 미세먼지 저감 정책으로써 사용제한 규제를 전면 폐지하였습니다. 노후 경유차 폐차 후 LPG 1톤 트럭, 어린이 통학차 구매 시 보조금을 지급하는 등 친환경 LPG 차량 보급 확대에 힘쓰고 있습니다. 이와 같이 청정성,경제성 및 안전성이 입증됨에 따라 Autogas는 저공해 자동차 연료로써 견고한 수요 증대의 기반을 마련하였습니다. Autogas 경쟁력 확보와 수요 창출 활동 관련 LPG업계의 집중적이고 효율적인 추진을 위해, SK가스㈜는 2003년 9월, ㈜E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.

석유화학용 LPG 석유화학용 LPG는 석유화학업체에서 석유화학제품을 제조하는 원료로 LPG를 사용하는 것을 말하며, 1991년 ㈜효성 및 1997년 태광산업㈜에 공급을 시작한 이래 지속적으로 판매가 이루어지고 있습니다. ㈜효성 및 태광산업㈜는 프로판가스를 프로필렌 제조용 원료로 사용하고 있습니다. ㈜효성의 경우에는 프로필렌 제조 설비가 2015년도 하반기에 증설되어 SK가스㈜의 프로판가스 공급량 역시 한차례 증가하였습니다(☞ 2015.10.26 SK가스㈜의 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조). 또한, SK어드밴스드㈜의 프로필렌 제조설비도 2016년 4월부터 상업가동을 시작하면서 국내 석유화학용 LPG 판매는 급격히 확대되었습니다(☞ 2016.04.22 SK가스㈜의 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조). 이와 더불어 코리아피티지㈜ 및 용산화학㈜은 무수말레인산 제조용으로 SK가스㈜로부터 부탄가스를 공급받아 사용하고 있습니다. 또한, SK종합화학㈜ 등은 납사 대비 가격 경쟁력이 있을 때 납사 대체용 원료로 프로판 및 부탄가스를 석유화학용으로사용하고 있습니다.
산업용 LPG SK가스㈜는 LPG 국제가격 안정화에 따른 가격경쟁력을 바탕으로 산업용 LPG 수요증대에 힘쓰고 있습니다. 또한 정부의 우호적 환경정책(미세먼지 경감 정책)으로 인한 사용연료 규제 또한 국내 산업용 프로판 사용을 증가시키는데 일조하고 있습니다. 그 결과, SK가스㈜의 산업용 LPG 판매량은 전년 동기 대비 증가하였습니다.
가정상업용 LPG 가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판가스의 경우 LNG 도시가스 보급 확대에 따라 수요가 감소해 왔으나, SK가스㈜는 LPG 가격경쟁력 회복을 계기로 경쟁유 연료전환사업, 소형저장탱크 보급사업(Small Bulk) 및 마을단위 LPG 배관망사업을 지속 추진하며 가정상업용 LPG 신규 수요 유치를 위해 노력하고 있습니다.
LPG 해외 판매 (LPG Trading) SK가스㈜는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장해왔습니다. LPG 해외 판매는 해외 Buyer에게 장기계약 또는 시장가로 판매하며, 단순판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익추구 등 다양한 목적이 있습니다. SK가스㈜는 중국, 동남아시아 등 지역 및 고객 유형의 확장에 힘쓰고 있으나, 코로나 장기화로 인한 수요감소 및 유가, LPG가격 상승으로 인한 매수세 하락 등으로 인해, '22년 3분기 SK가스㈜의 해외수출 물량은 전년동기 대비 (-16% )의 감소를 보이고 있습니다.

[LPG 해외 판매 실적]

(단위: 천톤)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

LPG
2,754
3,264
4,034
4,411

[SK바이오사이언스]

(1) 스카이코비원 '스카이코비원'은 미국워싱턴대학 항원디자인연구소(IPD)와 SK바이오사이언스㈜가 공동 개발하고 GlaxoSmithKline(GSK)의 면역증강제 AS03이 적용됐으며, 빌앤멜린다게이츠재단 (Bill & Melinda Gates Foundation)과 전염병예방혁신연합(CEPI)으로부터 개발비 지원을 받고, 대한민국 정부의 제도적 지원을 바탕으로 개발한 합성항원 방식의 코로나19 백신입니다. 글로벌 임상 3상을 통해 우수한 면역원성과 안전성을 입증하였으며, 냉장 유통과 장기 보관이 가능해 고가의 초저온 설비를 갖추지 못하는 저개발국을 포함한 전 세계로 공급 가능합니다.

(2) 스카이셀플루'스카이셀플루'는 SK바이오사이언스㈜가 성인용으로는 국내 최초, 소아용으로는 세계 최초로 상용화에 성공한 세포배양 독감 백신입니다. 또한 '스카이셀플루'에 이어 4가지 바이러스를 동시에 예방할 수 있는 세계 최초 세포배양4가 독감 백신인 '스카이셀플루4가'를 출시하였습니다. SK바이오사이언스㈜는 차세대 독감백신인 '스카이셀플루4가' 백신을 통해 세계 시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다.세포배양 방식은 동물 세포를 이용해 바이러스를 배양한 후 백신으로 만드는 새로운 백신생산 기술입니다. 기존 유정란 배양 방식의 경우, 백신 제조에 사용될 유정란 생산에 6개월 이상이 소요되고, 갑작스러운 대유행 등으로 백신 수요가 늘거나 조류 인플루엔자 등의 외부 요인으로 유정란 공급에 차질이 발생할 경우 탄력적으로 대응할 수 없다는 한계가 있었습니다. 세포배양방식은 동물세포를 기반으로 만들어지기 때문에 생산기간이 2~3개월에 불과하고 조류 인플루엔자와 같은 위기상황과 무관하게 안정적인 공급이 가능하다는 장점을 갖추고 있습니다.
(3) 스카이조스터'스카이조스터'는 SK바이오사이언스㈜가 국내 최초, 세계 두 번째로 상용화에 성공한 대상포진 백신입니다. 식품의약품안전처로부터 2017년 9월 29일 상용화를 위한 최종 단계인 시판허가를 획득하였으며, 본격적인 생산 돌입, 국가출하승인 등을 거쳐 2017년 12월 20일부터 국내 병ㆍ의원으로 공급을 시작하였습니다. 대상포진백신은 이전까지 2006년(국내 2013년 출시) 글로벌 제약사에서 출시된 단 하나의 제품이 약 8,200억원*(국내 시장 약 800억원) 규모의 세계 시장을 독점하는 구조였습니다. SK바이오사이언스㈜의 '스카이조스터'는 수두-대상포진 바이러스(Varicella Zoster Virus)를 약독화시킨 생백신입니다. 해외 전문 비임상 시험기관에서 독성의 안전성을 입증한 후 8개 임상기관에서 만 50세 이상 성인을 대상으로 유효성 및 안전성을 확인하는 임상시험을 진행했고 제품의 비열등성을 입증했습니다.
(4) 스카이바리셀라'스카이바리셀라'는 '스카이셀플루', '스카이셀플루4가', '스카이조스터'에 이어 SK바이오사이언스㈜에서 네 번째로 상업화에 성공한 수두 백신입니다. '스카이바리셀라'는 2018년 6월 허가를 획득하였고, 시판 전 품질확인 절차인 국가출하승인 등을 거쳐 2018년 9월 18일부터 국내 병의원에 공급되며 공식 출시되었습니다. '스카이바리셀라'는 국내외 19개 임상시험 기관에서 만 12개월 이상~12세 미만의 소아 총 499명을 대상으로 유효성 및 안전성을 확인하는 임상 3상에서 높은 면역원성을 확인했습니다. 필수 예방 백신의 하나인 수두 백신의 상용화로 수익 다각화와 해외시장 진출 가속화를 기대할 수 있습니다.
(5) 앱스틸라'앱스틸라'는 SK바이오사이언스㈜가 연구 개발한 세계 최초의 '단일 사슬형 분자구조(single-chain product)'를 가진 A형 혈우병 치료제입니다. 2009년 CSL사에 기술 수출하여, CSL사에서 생산 및 글로벌 임상, 허가 신청을 진행해왔습니다. 그 결과 미국 식품의약국(FDA)과 유럽의약국(EMA)의 시판 허가를 받아 국내 바이오 신약 중 최초로 미국과 EU에 진출하였습니다. 그 외에도 호주, 캐나다, 스위스, 일본 등에서도 시판허가를 획득하였습니다.기존 혈우병 치료제는 분리된 두 개의 단백질이 연합된 형태였지만, '앱스틸라'는 두 단백질을 하나로 완전 결합시켜 안정성을 획기적으로 개선하였고, 효능과 약효의 지속 시간 또한 향상시켰습니다. 주기적으로 주 3~4회 투여해야 하는 기존 제품에 비하여, '앱스틸라'는 주 2회 투여로 예방효과를 볼 수 있습니다. 또한 글로벌 임상 결과 A형 혈우병 치료제의 가장 심각한 부작용인 중화항체반응(약물의 효과를 저해하는 항체가 형성되는 반응)이 단 한 건도 보고되지 않아 안정성을 입증했습니다.

(6) CDMO/CMO 사업SK바이오사이언스㈜는 다양한 방식의 백신 생산 기술을 보유하고 있으며, 백신 개발을 희망하는 회사 및 기관과의 개발 서비스/공동연구/Contract Manufacturing Business 수행이 가능합니다. 이에 SK바이오사이언스㈜는 코로나19에 따른 백신 위탁 생산 사업 기회를 확보하여, AstraZeneca의 코로나19 백신 'Vaxzevria(AZD1222)'의 원액과 완제를 당사에서 생산하고 AstraZeneca에서 글로벌로 공급하는 위탁생산을 진행하였으며, Novavax가 개발한 코로나19 백신 'Nuvaxovid(NVX-CoV2373)'의 공정개발과 원액 위탁개발생산(CDMO) 계약을 체결했습니다. SK바이오사이언스㈜는 CDMO 계약을 바탕으로 백신 원천 기술을 가진 업체로부터 원액 제조기술을 이전 받아 상업화 공정을 개발 완료해 전세계에 백신을 생산/공급하고 있습니다.

[SK디앤디]

SK디앤디㈜는 개발사업자로서 핵심역량인 개발대상 부지 또는 물건의 선점 능력, 성공적인 인허가 추진, 철저한 공사기간 준수, 마케팅, Risk Management 등 추진사업에 대한 전방위적인 관리 능력을 바탕으로 부동산개발 및 신재생에너지사업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사로는 디앤디프라퍼티솔루션㈜(가구사업 포함), 디앤디인베스트먼트㈜, 코람코전문투자형사모부동산투자신탁117호, ㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이오에스108위탁관리부동산투자회사, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁412호가 있으며, ESS설비를 이용한 전력절감서비스 사업을 영위하고 있는 ㈜이에스에스에스코가 있습니다.

※ SK디앤디㈜의 사업부문별 주요 제품 및 용역

구 분
주요 제품 및 용역

부동산개발/운영사업
오피스/지식산업센터/상업시설/오피스텔/임대주택 등 개발 및 운영

신재생에너지사업
풍력/태양광/연료전지발전소 EPC 및 설비 설치, 운영, 사업 개발 및사업권 매각

ESS사업
ESS 설비 설치, 운영, 전력절감서비스 제공

가구사업
수입/국산가구 등의 판매 및 설치

[SK플라즈마]

혈액제제는 사람의 혈장을 수집해 분획, 정제, 바이러스 불활화와 제거 공정을 거쳐 생산된 의약품으로 다양한 질환의 치료 및 예방제로 사용되고 있습니다. SK플라즈마㈜는 혈액제제 사업에 핵심역량을 집중, 경쟁력 제고와 글로벌 진출 가속화를 이루기 위하여 2015년 신규 설립되어 사업을 본격화하였습니다. 이후 안동에 60만 리터 규모의 혈액제제 공장을 신축하여, 2016년 사용승인을 득하였으며, 2018년 식약처로부터 GMP허가를 획득하여 10월부터 상업생산 가동을성공적으로 개시하였습니다. 안동공장은 혈장 분획규모가 기존 오산공장 대비 5배 확대되어, 급증하는 국내외 수요에 적극적 대응을 통하여 인류의 건강 증진에 기여할 수 있을 것으로 예상됩니다. SK플라즈마㈜는 에스케이알부민주(사람혈청알부민), 리브감마에스엔주(고순도IgG함유 사람면역글로불린), 테타불린에스앤주(항파상풍사람면역글로불린), 정주용 헤파불린에스앤주(B형간염사람면역글로불린) 등의 혈액제제를 국내외시장에 판매하고 있으며, 마케팅 역량을 집중하여 수익성을 강화해 나갈 것입니다.
[에스케이알부민주] 사람혈청알부민

화상, 신증후군 등으로 인한 알부민 상실이나 간경변증 등 알부민 합성저하에 의한 저알부민혈증, 출혈성 쇼크의 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다. 건강인의 혈장을 원료로 하여 고순도로 정제한 알부민을 사용하여 제조하였으며, 고온열처리를 통하여 바이러스의 전이를 방지하였습니다.

[리브감마에스엔주] 고순도IgG함유 사람면역글로불린

저(무)감마글로불린혈증, 특발혈소판감소자색반병, 길랑바레 증후군 및 가와사키병의 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다. S/D treatment와 Nanofiltration으로 고위험성 바이러스를 효과적으로 불활화 및 제거하였습니다.

[테타불린에스엔주] 항파상풍사람면역글로불린

파상풍의 잠복기 초기에 사용하여 파상풍 발생을 예방하거나 파상풍 발생 후 증상을경감시키기 위해 근육에 주사하는 의약품입니다. S/D treatment와 Nanofiltration으로 고위험성 바이러스를 효과적으로 불활화 및 제거하였습니다.
[에스케이항트롬빈III주 500단위 ] 건조농축사람항트롬빈III 제제 에스케이항트롬빈III주 500단위는 선천성 항트롬빈III 결핍에 기인하는 혈전색전합병증 및 중독, 간염, 대상부전간경변증 등에 의한 급성 간부전증/패혈증, 다발성외상, 양수색전증 등의 후천성 항트롬빈III 결핍의 예방 및 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다.

[정주용 헤파불린에스앤주] B형간염사람면역글로불린

정주용 헤파불린에스앤주는 B형 간염 바이러스에 대한 항체로 이루어진 B형 간염사람면역글로불린입니다. 간이식 환자의B형 간염 재발을 방지하기 위해 투여되며, 근육에 투여되는 자사의 '헤파불린주'를 정맥에 직접 투여할 수 있도록 안전성을 높인 것이 특징입니다. 또한 국내 다기관 3상 임상시험을 통해 유효성과 안전성을 입증하고 식약처의 시판허가를 받았으며, 2006년 이후 단일 제품만 존재하던 국내에 출시됨에 따라 의료진과 환자의 약품 선택권을 넓혔다는 평가를 받고 있습니다.

[울산지피에스]

가. 주요 제품 등의 현황주요 제품은 발전소에서 생산되는 전력입니다. 생산되는 전력은 한국전력거래소에 판매될 예정입니다.
나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거전력을 생산하기 위한 발전설비에 대한 주요사항은 아래와 같습니다.

구 분
주요 사항

전기생산설비
설비용량 : 1,227MW(발전단 기준)(가스터빈 2기, 배열회수보일러 2기, 증기터빈 1기, Siemens사 H-class)

※ 생산능력 산출근거는 설비의 발전용량을 근거로 하였습니다.

다. 기타울산지피에스㈜는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 8월(예정) 상업운전을 개시하여 생산된 전기를 한국전력거래소에 판매할 계획입니다.

[SK멀티유틸리티]당사의 자회사인 SK케미칼㈜은 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업에 핵심역량을 집중, 전문성 제고와 경영 효율성을 강화하고자 2021년 SK멀티유틸리티㈜라는 자회사를 신규 설립해 사업을 본격화하였습니다. SK멀티유틸리티㈜가 영위하는 사업의 주요 제품은 열(스팀)과 전기이며, 집단에너지사업자이자 의제 구역 전기사업자로서 공급구역 내 수요처에 스팀과 전기를 판매하고 있습니다.SK멀티유틸리티㈜는 현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 LNG열병합 발전설비에 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공을 목표로 하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
가. 주요 원재료
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

부문
매입유형
품목
용도
매입액
주요매입처

Green Chemicals Biz.
원재료
PTA, MEG
Copolyester 수지 생산 주원료
195,323
PTA - 한화임팩트, 태광산업MEG - 롯데케미칼, SK네트웍스

원재료
PX
DMT 생산 주원료
12,004
SK지오센트릭

Life Science Biz.
원재료
Polaprezinc, Febuxostat,Rivastigmine
프로맥정/페브릭정/치매패취 주원료
2,782
엔지켐생명과학, 데이진, Shodhana

원재료
배지, 백, 포장재(pfs, vial 등)
COVID-19 / SKY Cellflu/SKY Zoster 원부원료
98,961
Merck, Thermofisher, Satorius,Lonza 등

(2) 주요 원재료 가격 변동 추이1) Green Chemicals Biz.Green Chemicals Biz.는 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 특히 Copolyester 수지의 주요 원재료인 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid)는 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 2월 러시아가 우크라이나를 침공하면서 $128/bbl. 수준까지 폭등 하는 등 2월 이후 상반기 평균 $110/bbl. 수준을 유지하던 유가는 미 연준의 연속적인 금리 인상, 중국의 제로코로나 정책 유지, 이에 따른 경기침체 우려, 달러 강세 등으로 유가는 지속 하락하여 9월 $80/bbl. 중반 수준까지 하락하는 등 3분기 평균 $96/bbl. 수준을 유지하였습니다PX도 유가 하락 및 美 Driving season Gasoline Blending 수요가 종료되면서 3분기 지속 하락하였으며 PTA 역시 Upstream 하락 및 화섬 수요 부진으로 동반 하락세를 나타내었습니다. MEG는 고물가, 경기침체 등의 여파로 高 재고 및 최악의 수요환경으로 1년 내내 어려운 상황이 지속되고 있습니다

PTA, MEG 가격 추이(출처 : ICIS report)

(단위 : $/ton)

pta,meg 가격추이_3q22.jpg
pta,meg 가격추이_3q22

2) Life Science Biz.Life Science Biz.는 원부원료 및 자재를 제조공정에 투입하여, 인체에 투여할 수 있는 일정한 제형의 완제 의약품을 GMP를 준수하면서 생산하고 있습니다.우크라이나 전쟁의 장기화와 러시아가 유럽에 가스공급을 중단하면서, 유럽에서 제조되는 일부 원자재의 구매가격이 급격하게 상승하였고, 생산량이 줄어들면서 공급에 차질이 발생하게 되었습니다. 이에 유럽 제조원의 구매발주 시기를 앞으로 당기고주기적인 Communication을 통해서, SK케미칼㈜가 구매하는 원자재를 안정적으로 공급 받고단가 인상을 최소화하기 위해서 주력하였습니다.

[SK가스] LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매월 말 고시하는 Contract Price(CP가격)을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 2010년 ~ 2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말부터 본격화된 저유가와 미국의 LPG 공급 확대로 인해 CP가격은 하향 안정화 추세를 보였습니다. 그러나 최근 LPG 가격은 코로나 19 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 유가 절대가격 수준이 급등하면서 다시 800$ 이상을 기록하였고, 하절기 진입으로 다시 하향 안정화 추세를 보이고 있습니다.

<최근연도 CP가격 추이>

(단위 : 달러/톤)

'21년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
550
605
625
560
495
530
620
660
665
800
870
795

부탄(C4)
530
585
595
530
475
525
620
655
665
795
830
750

'22년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월

프로판(C3)
740
775
895
940
850
750
725
670
650

부탄(C4)
710
775
920
960
860
750
725
660
630

아울러, SK가스㈜는 주 판매상품인 LPG를 미국/중동으로부터 구입하거나 국내외 시장으로부터 구입하고 있습니다.<주요 매입처 현황>

(단위 : 억원, %)

사업부문
매입유형
품목
구체적용도
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처

LPG판매
상품
LPG
판매용
11,584(47%)
TRAFIGURA PTE LTDCHEVRON (INTERNATIONAL) TRADING PTE,WANHUA CHEMICAL 등
7,000(52%)
CHEVRON (INTERNATIONAL) TRADING PTE,PTT INTERNATIONAL TRADING PTE.,LTD,PETROGAS INC 등
9,517(49%)
CHEVRON (INTERNATIONAL) TRADING PTE,PTT INTERNATIONAL TRADING PTE.,LTD,PETROGAS INC 등
5,334(31%)
TRAFIGURA.PTE.LTD,PETROGAS INC,PTT INTERNATIONAL 등

※ 매입액은 부문 간 내부거래를 포함하고 있지 않습니다.※ 비중은 당사 총 매입채무액 대비 주요 구매처 매입채무액 합계 비중입니다.※ 상기 매입처와 SK가스㈜는 특수관계(계열, 합작, 주주, 제휴 등)에 해당하지 않습니다.

[SK바이오사이언스](1) 주요 매입처SK바이오사이언스㈜는 마케팅, 연구소로 이어지는 R&D와 생산/판매 네트워크의 시너지를 통해 '스카이조스터', '스카이바리셀라' 등 최고의 제품을 만들고 있습니다. 최근에는 코로나19 백신 CDMO/CMO, 자체개발백신에 주력하고 있으며 이를 위한 주요 원재료(MEDIA) 매입처는 Cytiva, Thermofisher 등이 있으며 해당 업체들 모두 Global Top-tier 수준의 기술력을 갖춘 업체입니다.(2) 원재료의 가격변동 원인 등바이오의약품 원재료는 비교적 가격 변동에 따른 수요 탄력성이 낮고 경기 흐름의 영향을 덜 받는 품목인 관계로 주요 원재료 및 부자재 도입 가격은 통상 1년 단위의 연간 계약 형태로 협상하여 결정하며, SK바이오사이언스㈜에서 기존 연간 사용 실적 및 사업 계획에 따른 예상 수요 물량을 제시하고 공급 업체에서는 기준 판매 단가(List Price)를 기준으로 품목별 할인율을 결정하여 최종 연간 단가를 확정합니다. 통상 원재료 및 부자재 단가는 연간 물가 상승률, 인건비 등에 따른 가격 변동이 있으며 수입 품목의 경우 환율, 운송 단가, 관세 협정 등의 Factor가 추가 고려 사항입니다.

2021년 대비, 원부자재 수급상황이 점차 해소되는 양상으로 전환되고 있습니다. 다만, 팬데믹 상황으로 'COVID-19 특수'를 맞이했던 공급업체들이 최근 들어 COVID-19 품목 관련 예상 매출이 줄어들 것으로 판단하여 자체적으로 생산 물량을 줄이고 있습니다. 이는 제조원가의 상승으로 이어지기에 공급단가 인상을 요구하고 있습니다. 물량 감소효과로 인한 원가 상승요인도 있지만, 전반적인 원재료 가격 상승, 인플레이션의 영향이 큰 것으로 파악됩니다.

SK바이오사이언스㈜는 주요 원부자재의 인상요인 및 물량 수급을 실시간으로 모니터링 중에 있으며, 공급업체와의 교섭력 및 파트너쉽을 강화하고 이를 통해 자사 생산에 차질이 없도록 원부자재의 원활한 공급을 최우선 과제로 진행하고 있습니다.

[SK디앤디]

(1) 영업용 부동산의 현황[ 건설용지 ]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

소재지
면적(㎡)
취득가액
장부가액
비고

서울시 구로구 구로동
9,616.20
134,800
131,596
-

서울시 영등포구 양평동
6,813.80
185,710
185,710
-

서울시 영등포구 당산동
14,050.90
178,943
11,659
-

서울시 동대문구 용두동
3,109.75
64,654
64,654
-

경기도 남양주시 진접읍
28,043.00
86,146
86,146
-

서울 영등포구 문래동
1,547.00
56,341
56,341
-

합 계
706,594
536,106
-

※

K-IFRS 1115호에 따라 작성하였습니다.

[ 토지 및 건물 ]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

호텔
창원시 성산구 상남동
1,001
2,925
3,926
창원비즈니스호텔(장부가액)

업무시설
서울 중구 명동
82,175
12,041
94,216
명동SK네트웍스빌딩(장부가액)

업무시설
서울 중구 충무로(주1)
89,267
12,844
102,111
충무로오피스(장부가액)

상업시설
고양시 일산구 대화동
2,731
2,135
4,866
킨텍스몰(장부가액)

상업시설
서울 강남구 신사동
49,771
2,522
52,293
가로수길CANVAS(장부가액)

임대주택
서울 성동구 성수동
22,970
8,815
31,785
성수2 Episode(장부가액)

임대주택
서울 강남구 삼성동
7,216
1,421
8,637
삼성동 임대주택(장부가액)

물류센터
용인시 기흥구 신갈동(주2)
33,602
6,002
39,604
신갈물류센터(장부가액)

토지
부산시 해운대구 우동
2,536
-
2,536
(장부가액)

토지
경북 울진군
76
-
76
(장부가액)

토지
경북 군위군
164
-
164
(장부가액)

토지
경북 의성군
701
-
701
(장부가액)

합 계
292,210
48,705
340,915
-

(주1)

SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 이지스전문투자형사모부동산투자신탁412호가 보유한 부동산입니다.

(주2)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 코람코전문투자형사모부동산투자신탁117호가 보유한 부동산입니다.

[ 건설중인자산 ]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

소재지
취득가액
장부가액
비고

서울 구로구 오류동(주1)
34,344
34,344
온수 청년주택(장부가액)

(주1)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 ㈜디디아이오에스108위탁관리부동산투자회사가 보유한 부동산입니다.

[SK플라즈마] SK플라즈마㈜는 혈장을 원료로 분획, 정제, 바이러스 불활화 및 제거공정을 통해 생산된 혈액제제를 국내외 시장에 판매하고 있으며, 대표 제품으로 에스케이알부민주, 리브감마에스앤주 등이 있습니다. 제조에 사용되는 원재료는 관련 규정에 따른 규제기관의 승인이 완료된 국내외 공급처인 대한적십자사혈장분획센터와 GRIFOLS WORLDWIDE OPERATIONS LTD., BLOOD CENTERS OF AMERICA 등을 통하여 구매하고 있으며 원료매입의 독과점, 주요매입처와 회사와의 특수관계 등은 없습니다.

당분기 SK플라즈마㈜의 주요 원재료 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품목
매입액
비율
주요매입처

혈액제제 사업
원재료
혈장, 혈장 반제품
54,687
89.86%
대한적십자사혈장분획센터 GRIFOLS WORLDWIDE OPERATION BLOOD CENTERS OF AMERICA

부재료
나노필터, 에탄올 등
6,169
10.14%

합계
60,856
100.00%

[울산지피에스]- 해당사항 없음(울산지피에스는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 08월(예정) 상업운전을 개시하여 생산된 전기를 한국전력거래소에 판매할 계획입니다.)
[SK멀티유틸리티]

1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

부문
매입유형
품목
용도
매입액
주요매입처

전력, 스팀 등유틸리티 공급
원재료
유연탄
스팀 및 전기 생산 연료
40,325
한일인터내셔널

원재료
우드칩
스팀 생산 연료
1,377
성진산업, 디앤지산업 등

2) 주요 원재료 가격 변동 추이전력, 스팀 등 유틸리티 공급은 유연탄, 우드칩 등을 원재료로 사용하여 스팀 및 전기를 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 특히, 주요 원재료인 유연탄은 산지/열량에 따라 종류가 다양하지만 주요 생산국의 공급 현황에 따라 시황 변동이 있습니다. 1월 인도네시아 수출 금지로 인해 단가가 폭등하였으며, 코로나 장기화와 생산국 공급차질, 우크라이나 이슈로 인한 수출 제한, 이에 따른 경기침체 우려, 달러 강세 등으로 폭등된 단가 수준을 유지하고 있습니다.

나. 생산 및 설비
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
품 목
2022년 3분기
2021년
2020년

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, DMT 등
333,060 톤
445,300 톤 (주1)
373,320 톤

BON
12,285 톤
15,330 톤
15,330 톤

Life Science Biz.
정제 (주2)
562,660,592 T
761,426,562 T
767,542,438 T

패취
48,686,400 P
65,885,400 P
66,414,600 P

(주1) Copolyester 신규 생산설비(#4)는 2021년 6월 15일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다. 신규 생산설비 제외시, 2021년 '생산능력'은 372,300톤 입니다.(주2) 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다.* 상기 표의 T는 Tablet, P는 Patch입니다.

(2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준

사업부문
제품
일일생산능력
당분기 가동가능 일수
비 고

Green Chemicals Biz.
Copolyester 수지, DMT 등
1,220 톤
273 일
-

BON
45 톤
273 일
-

Life Science Biz.
정제 (주1)
3,057,938 T
184 일
-

패취
264,600 P
184 일
-

(주1) 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다.* 상기 표의 T는 Tablet, P는 Patch입니다.

② 평균가동시간

사업부문
제품
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
당분기 가동일수

Green Chemicals Biz.
Copolyester, DMT 등
24 시간
28 일
251 일

BON
24 시간
28 일
254 일

Life Science Biz.
정제
8 시간
20 일
176 일

패취
8 시간
20 일
176 일

(3) 생산실적 및 가동률① 생산 실적

사업부문
품 목
2022년 3분기
2021년
2020년

Green Chemicals Biz.
Copolyester, DMT 등
294,647 톤
366,469 톤 (주1)
252,804 톤

BON
8,581 톤
13,058 톤
9,208 톤

Life Science Biz.
정제 (주2)
538,200,068 T
605,863,519 T
606,231,520 T

패취
28,909,887 P
38,730,028 P
40,500,354 P

(주1) Copolyester 신규 생산설비(#4)는 2021년 6월 15일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다. 신규 생산설비 제외시, 2021년 '생산 실적'은 332,391톤 입니다.(주2) 정제의 경우 종류가 매우 다양하고, 종류별로 생산 과정 및 생산시간이 달라져 기기자체의 생산능력에 비해 생산량이 적을 수 밖에 없습니다. 정제 품목 가동률의 경우, 생산능력 대비 생산량이 아닌 당기의 가동율이 정확한 숫자임을 알려드립니다.* 상기 표의 T는 Tablet, P는 Patch입니다.

② 당해 사업연도의 가동률

사업부문
품 목
당분기 가동가능 일수
당분기 실제 가동일수
평균가동률

Green Chemicals Biz
Copolyester, DMT 등
273 일
251 일
93%

BON
273 일
254 일
93%

Life Science Biz.
정제
184 일
176 일
96%

패취
184 일
176 일
96%

(4) 생산 및 설비의 현황 등SK케미칼㈜의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장

주요사업 내용

소재지

판교본사

전사관리 및 마케팅, R&D

경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)

울산공장

Copolyester 수지 생산 등

울산광역시 남구 처용로 718

청주 S HOUSE

의약품 생산

충청북도 청주시 흥덕구 산단로 149

SK케미칼㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액 상세내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각

토지
155,793
26
-
-

건물
181,241
2,490
-
(4,633)

구축물
70,573
5,070
(290)
(1,766)

기계장치
192,608
11,298
(238)
(27,263)

차량운반구
190
33
-
(54)

기타의유형자산
9,491
2,844
(32)
(3,240)

건설중인자산
51,738
16,764
-
-

미착기계
1,851
646
-
-

합 계
663,485
39,172
(560)
(36,956)

※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.※ 유형자산 상세내역은 SK케미칼의 보고서 "III. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "10. 유형자산"을 참조하시기 바랍니다.

[SK가스](1) 생산 및 설비의 현황 등(LPG저장시설)

구분
제품
저장규모
비고

울산 기지
프로판
146,000 톤
-

부탄
130,000 톤

평택 기지
프로판
140,000 톤

부탄
60,000 톤

계
476,000 톤
-

(윤활유 저장시설)

구분
제품
저장규모
비고

울산시
윤활유
3,100,000 배럴
-

(2) 영업용 설비 현황

(단위 : 백만원,㎡)

소재지
토 지
건 물
합 계
비고

LPG저장기지
울산
82,348
3,709
86,057
소유 (장부가액)

평택
31,625
2,041
33,666
소유 (장부가액)

윤활유 저장기지
울산
34,002
7,280
41,282
소유 (장부가액)

지사
부산
-
344
344
임차

광주
-
251
251
임차

제주
-
168
168
임차

본사
판교
25,036
86,107
111,143
소유 (장부가액)

기 타
184,162
16,951
201,113
소유 (장부가액)

합 계
357,173
116,088
473,261
장부가액 합계

주1) 소유 : 장부가기준

주2) 임차 : 면적기준(㎡)

주3) 건물, 토지의 합계는 소유분의 장부가액 합계

(3) 기타 영업용 설비

소재지
구 분
장부가액(백만원)
비 고

울산
구축물
18,171
LPG저장시설 등

탱 크
8,814

기계장치
43,043

구축물
18,893
윤활유 저장시설등

탱 크
111,046

기계장치
6,492

평택
구축물
44,261
LPG저장시설 등

탱 크
478

기계장치
11,460

기타
구축물
5,224
LPG저장시설 등

탱 크
25,988

기계장치
70,412

(4) 생산과 영업에 중요한 재산의 중요한 변동 및 사유

- 2018년 12월 21일 연결 주요종속회사였던 지허브㈜와의 소규모 합병으로 지허브㈜가 보유하고 있던 윤활유 제품의 저장 시설 등이 영업설비현황에 추가되었습니다.

(5) 공시기준일 현재 투자계획이 확정된 설비

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 억원)

투자 목적

투자 내용

투자기간

총 소요자금

기 지출금액

향후 기대 효과

인프라 시설 구축

LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비및 관련 Utility 설비 신/증설

2022년 9월 ~2024년 10월

1,781
-

인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련

※ 상기 총 소요자금, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경 가능합니다.

(6) 연결대상 종속회사 영업용 설비현황

(단위 : sqf)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

SK Gas International Pte. Ltd.
싱가포르
-
5,521
5,521
임차

SK Gas USA Inc.SK Gas Trading LLC
미국
-
3,485
3,485
임차

※ 임차 : 면적기준(sqf)※ SK Gas International Pte. Ltd. 임차현황은 그룹사 공유오피스 중 SK가스가 할당받은 사용률(15%) 기준입니다.

[SK바이오사이언스]

(1) 완제 기준(가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 생산능력생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업소
품목
2022년 3분기(당분기)
2021년
2022년

안동공장
백신제
352,000,000 dose
192,640,000 dose
157,920,000 dose

② 생산능력의 산출근거- 산출기준

사업소
제품
일일생산능력
당분기 가동가능일수
비고

안동공장
백신제
1,760,000 dose
200일
-

※ 가동가능일수는 예방정비(Preventive Maintenance)기간을 제외한 일수입니다.

- 평균가동시간

사업소
제품
월평균 가동일수
당분기 가동일수

안동공장
백신제(주1)
22일
131일

(주1) 가동일수는 허가 및 연구를 위한 충전라인 가동시간을 포함하지 않습니다.

(나) 생산실적 및 가동률 ① 생산실적

사업소
품목
2022년 3분기(당분기)
2021년
2022년

안동공장
백신제(주1)
4,337,766 dose
81,934,044 dose
11,477,663 dose

(주1) 출하승인량 기준입니다.

② 당해 사업연도의 가동률

사업소
품목
2022년 3분기(당분기)
2021년
2022년

안동공장
백신제
1.2%
42.5%
7.3%

(2) 원액 기준 - 원액생산능력은 각 Suite별 대표품목으로 공정기간을 산정하였으며, 연구개발 활동에 사용되는 Suite의 생산능력은 제외하였습니다.

구분
2022년 3분기(당분기)
2021년
2022년

생산능력
347 배치
273 배치
261 배치

생산실적
83 배치
179 배치
107 배치

가동률
23.9%
65.6%
41.0%

(3) 생산 및 설비의 현황 등(가) 생산 및 설비의 현황 작성기준일 현재 SK바이오사이언스㈜의 주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장
주요사업 내용
소재지

판교 본사
전사관리 및 마케팅, R&D
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)

안동 L House
의약품 생산, 도소매
경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 150

평택
백신 원액 보관
경기도 평택시 오성면 오성산단1로 131

화성
원자재 및 완제품 보관
경기도 화성시 양감면 정문송산로 184번길

SK바이오사이언스㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등으로 구성되어 있습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

사업소

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

합계

본사

39,308
16,560
-
8,569
-
3,413
67,850

안동

5,746
107,316
967
46,688
7
1,631
162,355

총합계

45,054
123,876
967
55,257
7
5,044
230,205

※ 건설중인자산, 미착기계기구, 회원권은 제외하였습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가평가가 어려워 기재를 생략하였습니다.

[SK디앤디]

(1) 생산설비의 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
소재지
건 물
기계장치
합 계
비고

가시리 풍력발전소
서귀포시 표선면 가시리
2,170
45,485
47,655
(장부가액)

순천 태양광발전소
순천시 교량동
-
1,047
1,047
(장부가액)

ESS 설비(주1)
충북 청주 외
12,043
208,133
220,176
(장부가액)

합 계
14,213
254,665
268,878

(주1)
SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 ㈜이에스에스에스코가 보유한 건물 및 기계장치 등이 포함되어 있습니다.

[SK플라즈마](1) 생산능력

사업부문
품 목
2022년 3분기
2021년 연간
2020년 연간

혈액제제 사업
혈액제제
1,263,600 vial
1,260,000 vial
1,260,000 vial

* 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다.* 2022년 생산능력은 가능가동일수 산출 기준 변경으로 전년대비 증가하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준산출기준 생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
제품
일일생산능력
가능가동일수
비 고

혈액제제 사업
혈액제제
일산 7,800 vial
162 일
-

* 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다.

② 평균가동시간

사업부문
제품
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
누적 가동일수

혈액제제 사업
혈액제제
8 시간
18 일
162 일

* 가동일수는 허가 및 연구를 위한 충전라인 가동시간은 포함하지 않습니다.

(3) 생산실적 및 가동률① 생산실적

사업부문
품 목
2022년 3분기
2021년 연간
2020년 연간

혈액제제 사업

혈액제제

1,192,492 vial
1,470,148 vial
1,391,108vial

* 생산 입고량 기준입니다.

② 당해 사업연도의 가동률

사업부문
품 목
2022년 3분기가동 가능시간
2022년 3분기실제 가동 시간
평균가동률

혈액제제 사업
혈액제제
162 일
162 일
100%

* 가동시간은 허가 및 연구를 위한 충전라인 가동시간은 포함하지 않습니다.

(4) 생산 및 설비의 현황주요 사업장은 아래와 같습니다.

사업장

주요사업 내용

소재지

판교본사

전사관리 및 마케팅, R&D

경기도 성남시 분당구 판교로 310(삼평동)

안동공장

혈액제제 생산

경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 157

SK플라즈마㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당분기말 장부가액의 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위: 백만원)

구분(주1)
기초 장부가액
취득/자본적지출
감가상각
처분/폐기/손상
본계정대체
기타
기말 장부가액

토지
2,831
-
-
-
-
-
2,831

건물

55,144
25
(1,125)
-
-
-
54,043

구축물
3,580
-
(73)
-
-
-
3,507

기계장치
30,499
351
(3,240)
-
26
-
27,636

차량운반구
23
-
(7)
-
-
-
16

공구기구비품
1,504
171
(552)
-
9
-
1,131

합계
93,581
546
(4,998)
-
34
-
89,164

(주1) 본사(임대), 건설중인자산, 미착기계기구, 회원권, 사용권자산(운용리스)은 제외하였습니다.

[울산지피에스]

(가) 영업용 설비현황

(단위 : sqf)

소재지
토 지
건 물
합 계
비고

울산
1,492,982
178
1,493,160
임차(건물)

경기 성남시
-
4,612
4,612
임차(건물)

※ 임차 : 면적기준(sqf)

(나) 공시일 현재 투자계획이 확정된 설비

(기준일 : 2022.09.30 )
(단위 : 억원)

구 분
투자기간
투자대상 자산
총투자액
기투자액(당분기분)
향후투자액
비 고

토지
2021.09 ~ 2023.12
복합화력발전소 발전시설 부지
725
532(101)
193
1.2GW LNG/LPG 가스복합화력발전사업 운영으로 전력 생산 예정

발전설비
2020.02 ~ 2024.09
복합화력발전소전기 생산 설비
9,304
4,149(3,378)
5,155

합 계
10,029
4,681
5,348
-

[SK멀티유틸리티]

(1) 생산능력생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수

사업부문
품 목
2022년 3분기
2021년(주1)

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
1,638,000 ton
186,000 ton

전기
176,904 MWh
20,088 MWh

(주1)SK멀티유틸리티는㈜ 2021년 12월 1일 SK케미칼㈜에서 물적분할하여 신규 설립되었으며, 2021년 12월 한달간의 생산능력만 기재하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준

사업부문
제품
일일생산능력
당분기 가동가능 일수

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
6,000 ton
273 일

전기
648 MWh
273 일

② 평균가동시간

사업부문
제품
1일평균 가동시간
월평균 가동일수
당분기 가동일수

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
24 시간
30 일
273 일

전기(주1)
-
-
-

(주1) 주요 원재료 가격 급등으로 자체 설비를 통해 전기를 생산하고 있지 않습니다.

(3) 생산실적 및 가동률① 생산 실적

사업부문
제품
2022년 3분기
2021년(주1)

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
1,109,676 ton
150,837 ton

전기(주2)
0 MWh
0 MWh

(주1)SK멀티유틸리티는㈜ 2021년 12월 1일 SK케미칼㈜에서 물적분할하여 신규 설립되었으며, 2021년 12월 한달간의 생산능력만 기재하였습니다.(주2) 주요 원재료 가격 급등으로 자체 설비를 통해 전기를 생산하고 있지 않습니다.

② 당해 사업연도의 가동률

사업부문
제품
당분기 가동가능 일수
당분기 실제 가동일수
평균가동률

전력, 스팀 등유틸리티 공급
스팀
273 일
273 일
100.0%

전기
273 일
0 일
0.0%

(3) 사업장 및 생산설비① 사업장

사업장
주요사업 내용
소재지

울산 본사
스팀 및 전기 생산
경상남도 울산광역시 남구 처용로 718(황성동)

② 생산설비

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

사업소

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

합계

본사

25,966
6,833
39,758
28,490
-
70,113
171,160

(4) 공시일 현재 투자계획이 확정된 설비

현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 울산공장에서 아래와 같이 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공 예정입니다.

(단위: 년, 억원)

구분
투자기간
투자명
총투자액
기투자액
향후투자액

Multi-Utility 사업
2022년 ~ 2025년
LNG열병합 발전 설비
6,200
692
5,508

4. 매출 및 수주상황

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

가. 매출 실적 (연결재무제표 기준)

(1) 매출유형별 실적

(기준일: 2022.09.30)

(단위 : 백만원, %)

사업부문

매출유형
품 목
매출액
비율

가스 사업
제품
LPG 등
-
0.00%

상품
5,834,335
93.58%

기타
280,328
4.50%

소계
6,114,663
98.07%

혈액제제 사업
제품
혈액제제 등
96,429
1.55%

상품
3,254
0.05%

기타
723
0.01%

소계
100,406
1.61%

기타 사업
제품
부동산 DB data 등
-
0.00%

상품
-
0.00%

기타
19,790
0.32%

소계
19,790
0.32%

합 계
6,234,859
100.00%

(2) 매출형태별 실적

(기준일: 2022.09.30)

(단위 : 백만원)

사업부문
형 태
2022년 3분기
2021년
2020년

가스 사업
LPG 등
수출
2,341,701
2,651,006
1,754,432

내수
3,772,962
3,843,507
2,657,887

합계
6,114,663
6,494,513
4,412,319

혈액제제 사업
혈액제제 등

수출

24,724
26,212
25,829

내수

75,682
79,827
81,316

합계
100,406
106,039
107,145

기타 사업
부동산 DB data 등
수출
-
-
-

내수
19,790
13,776
-

합계
19,790
13,776
-

합 계
수출
2,366,425
2,677,218
1,780,261

내수
3,868,434
3,937,110
2,739,203

합계
6,234,859
6,614,328
4,519,464

나. 판매경로 및 판매방법 등
[SK케미칼]
(1) 판매조직

사업부문
판매조직

Green Chemicals Biz.
Copolyester사업부, 기능소재사업부, 신사업개발실, SKCA,SK Chemicals GmbH, SK화공(상해), 일본지점, SK Chemicals Malaysia

Life Science Biz.

마케팅 1본부 (수도권 병원 마케팅)마케팅 2본부 (마케팅1본부 지역 외 지방의 병원 마케팅)마케팅 3본부 (전국 병원 마케팅)마케팅 4본부 (전국 병원 마케팅)

(2) 판매경로- 내수, Local, 직수출(3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금, 어음결제 등

Local, 직수출
신용장결제 등

(4) 판매전략

사업부문
판매조직
판매전략

Green Chemicals Biz.
Copolyester사업부
- 투명성 및 성형성이 높은 내열용 고기능성 Copolyester의 개발, 판매확대- 환경친화적 고기능성 플라스틱 수지의 거래처의 다양화 추진- Technical Service, After Service 강화- 안정적이고 경쟁력있는 원료확보 및 공급을 통한 시장판매 확대

기능소재사업부
- 지속적인 신규 아이템 발굴- 신규 용도 및 거래처 확대, 해외마케팅의 강화

신사업개발실
- 용도 확대 및 해외마케팅 강화- 판로개척 및 시장확대- 기존제품의 용도개발 및 연관 제품 개발

Life Science Biz.

마케팅 1~4본부(Pharma 사업)

- 병의원 중심의 마케팅 활동 전개- 해외 시장 진출을 통한 새로운 판로 모색- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행- 병원 조직 전문화 / 세분화를 통한 조직 강화- 의약품 유통품질 확보를 통한 신규 Biz. 창출

[SK가스](1) 판매조직

판매조직_sk가스

(2) 판매경로(가) 내수

판매경로

(나) 수출 o 냉동수출 : 산유국 ▶ SK가스㈜ 중계 ▶ 해외거래처

(3) 판매방법 및 조건(가) LPG 대리점 판매 LPG 충전소에 현금 또는 외상판매 (평균외상기일 : 63일)(나) LPG 법인판매직매, 정유사, 석유화학업체, 기타 LPG를 연료로 사용하는 산업체에 현금 또는 외상조건으로 판매 (평균외상기일 : 57일)

(다) 판매전략

신규거래 충전소 확보 및 충전소의 대 고객 마케팅 강화와 더불어 석유화학업체, 정유사 및 산업체에 대한 LPG 공급을 통한 판매 확대가 SK가스㈜의 영업 기본전략입니다. 또한 해외 신규 고객 유형 확보 및 국가/지역적 확장을 통해 해외 수출 물량 증대를 통한 판매 확대를 위해 노력 중에 있습니다.

(4) 주요 매출처 SK가스㈜의 주요매출처는 에스케이어드밴스드㈜, 효성화학㈜, 태광산업㈜ 등이며, 이들에 대한 매출 비중은 SK가스㈜의 전체 매출액(연결) 대비 약 23% 수준입니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원, %)

주요 매출처
매출액('22년 3분기 누적)
비중(전체매출대비)

에스케이어드밴스드(주), 효성화학(주), 태광산업(주) 등
1,284,509
21%

[SK바이오사이언스](1) 판매조직

판매조직도

(2) 판매경로

당사 제품의 판매 경로는 크게 네 가지가 있습니다.

① 회사 → 병의원

당사/파트너사의 영업사원을 통해 제품을 직접 구매, 결제하는 방식입니다. 해당 병, 의원의 사용량을 고려하여 주문을 진행하며 주문 완료 후 1~2일 내 당사/파트너사와 계약된 배송업체를 통해 병의원으로 배송 됩니다. ② 회사 → 도매 → 병의원

병/의원이 도매 업체를 통해 제품을 구매, 결제하는 방식입니다. 해당 도매는 당사를 통해 제품을 구매하여 병, 의원으로 납품하는 형태입니다. ③ 회사 → 수출

당사가 해외로 수출하는 방식이며, 해외 파트너사 혹은 각국 정부와의 협의를 통해 제품을 판매하고 있습니다. ④ 회사 → 정부 입찰 참여

국가무료접종사업에 포함되는 제품의 경우 두가지 공급이 진행됩니다. Public 물량의 경우 질병관리청(조달청)이 제품을 일괄 구매하는 방식이며, NIP 물량의 경우 병의원에서 개별 구매하는 방식입니다.

(3) 판매방법 및 조건

판매방법

대금회수 조건

내수

현금, 어음결제 등

Local, 직수출

현금, 신용장결제 등

(4) 판매전략

구분

전략

마케팅1팀마케팅2팀마케팅기획팀

- 병의원 중심의 마케팅 활동 전개

- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행

- 병원 조직 전문화/ 세분화를 통한 조직 강화

BD2실BD3실
- WHO PQ 인증을 기반으로 한 공공입찰시장 입찰 확대- 글로벌 이니셔티브와의 협업을 통한 LMIC 진출 - Partnership 강화를 통한 기존 고객 Lock-in- 당사 기술개발 현황, Capa. 확장 진행상황 등 논의를 통한 신규 고객 유치

[SK디앤디]
(1) 판매조직

SK디앤디㈜는 아래와 같이 영업조직을 갖추고 있으며, 각 조직은 딜소싱부터 판매까지 사업전 과정을 담당하고 있습니다.부동산뉴프런티어본부는 부동산의 개발기획, 타당성검토, 수주, 공사관리, 임대주택의 개발기획, 수주 및 관리에서 금융기획 및 펀딩까지 수행하고 있습니다. Meta-Space본부는 기업형 임대주거 상품의 운영기획과 플랫폼 및 주거솔루션 사업 확장을 위한 기획 등의 기능을 수행하고 있으며, 에너지솔루션본부는 태양광, 풍력, 연료전지, ESS 사업지 개발, 설치, 운영 및 발전사업관리 등의 기능을 수행하고 있습니다.

[영업조직 현황]

구 분
내 용

부동산뉴프런티어본부
투자개발 Part, 개발솔루션 Part

Meta-Space본부
Episode Part, 사업기획 Part

에너지솔루션본부
전기신사업 Part, 전력중개 Part, ESS Solution Part, 수소연료전지 Part, 육상풍력 Part, 해상풍력 Part

(2) 판매경로

부동산개발사업은 일괄매각사업과 분양사업이 있으며, 일괄매각사업은 REIT's/펀드 등을 통해 투자기관에 판매하고, 분양사업은 분양대행사를 통해 개인에게 판매됩니다.

(3) 판매방법 및 조건부동산개발에 있어 일괄매각사업은 REIT's/펀드 등을 통해 투자기관에 판매 후 통상 계약금, 중도금, 잔금의 일정으로 회수합니다. 반면 분양사업은 분양대행사를 통해 개인에게 판매합니다.

신재생에너지 발전사업에 있어서 판매방법은 SMP 판매 및 REC 판매로 크게 구분됩니다. SMP는 전력거래소에서 정산하여 구매하기 때문에 별도의 판매 조직 및 전략이불필요합니다. REC는 현물시장거래와 장기계약시장으로 구분되며, 현물시장에서는 양방향 입찰 방식을 통해 거래가 진행되며, 기존에 발행된 인증서에 한하여 거래가 가능하고, REC 장기계약은 REC 의무공급사와의 직접 계약으로 20년을 기본으로 계약합니다. 장기 계약시 거래가격은 계약 당시 단일값으로 확정하는 것이 일반적이며,최근 경우에 따라 기간 조정 및 가격 변동을 통한 계약도 진행되고 있습니다.

[SK플라즈마]
(1) 판매조직

판매조직_sk플라즈마

(2) 판매경로 ① 회사 → 병의원SK플라즈마/파트너사의 영업사원을 통해 제품을 직접 구매 후 결제하는 방식 입니다. 해당 병/의원의 사용량을 고려하여 주문을 받고 주문 완료 후 당사/파트너사와 계약된 배송업체를 통해 배송 됩니다.② 회사 → 도매 → 병의원병/의원이 도매 업체를 통해 제품을 구매 결재하는 방식 입니다.도매 업체가 구매한 제품은 도매 업체가 병/의원으로 납품하는 형태입니다.③ 회사 → 수출SK플라즈마가 해외로 수출하는 방식이며, 해외 파트너사 혹은 각국 정부와의 협의를통해 제품을 판매하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금, 어음결제 등

Local, 직수출
신용장결제 등

(4) 판매전략

구분
판매전략

마케팅 1/2본부(마케팅팀)
- 마케팅 조직의 전문화/세분화- 시장 세분화를 통한 정확한 target 마케팅 실행

해외사업팀
- 해외 수출로 Global 영역 확대

(5) 주요 매출처 SK플라즈마㈜의 매출에서 차지하는 비중이 10%이상인 주요 매출처는 Panamerican Medical 1개 매출처이며, 이에 대한 매출 비중은 SK플라즈마㈜의 전체 매출액 대비 약 12% 수준입니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

주요 매출처
매출액('22년 3분기 누적)
비중(전체매출대비)

Panamerican Medical
12,192
12%

(6) 매출 유형별 실적

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

매출유형

구분

품목

매출액

비율

제품

혈액제제

알부민 외
96,429
96%

상품

혈액제제

베리플라스트 외
3,254
3%

용역매출 등

용역매출 등
-
723
1%

합계
100,406
100%

[울산지피에스]- 해당사항 없음(울산지피에스㈜는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 8월(예정) 상업운전을 개시하여 생산된 전기를 한국전력거래소에 판매할 계획입니다.)
[SK멀티유틸리티]1) 판매조직

사업부문
판매조직

전력, 스팀 등 유틸리티 공급
SK멀티유틸리티 동력운영팀

2) 판매경로- 내수3) 판매방법 및 조건

판매방법
대금회수 조건

내수
현금결제 등

4) 판매전략

사업부문
판매조직
판매전략

전력, 스팀 등 유틸리티 공급
SK멀티유틸리티 동력운영팀
- 집단에너지사업자로서 구역내에 안정적이고경쟁력 있는 열(스팀) 등을 공급

다. 수주상황
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]- 해당사항 없음
[SK가스]- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

품목
최초수주 연도
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

백신 원액 및 완제 생산
2021년
~2024년 6월(계약별 상이)
472,581
112,448
360,133

합 계
472,581
112,448
360,133

※ 향후 고객사 수요 변동 시 협의 후 변경될 수 있습니다.

[SK디앤디]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

회사명
발주처
수주내용
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

에스케이디앤디㈜
당산 생각공장 (분양사업)
지식산업센터 분양사업
2020.05.14
2022.07
478,171
447,016
31,155

구로 생각공장 (분양사업)
지식산업센터 분양사업
2022.07.27
2025.08
522,358
12,418
509,940

㈜군포복합개발피에프브이
군포역 복합개발사업 신축공사
2020.12.28
2025.09
145,200
-
145,200

음성에코파크㈜
음성에코파크 연료전지 EPC공사
2021.12.27
2022.12
97,155
-
97,155

풍백풍력㈜
풍백 풍력발전단지 EPC건설공사
2022.06.24
2025.06
180,000
11,745
168,255

디앤디리빙솔루션㈜
GS건설㈜
GS건설 여수 웅천 자이더스위트
2020.07.08
2022.03
4,888
4,883
5

㈜포스코건설
송도 B3블럭 주상복합 신축공사
2020.11.12
2023.05
4,589
-
4,589

㈜우아미
KCC 오시리아 스위첸마티애
2020.12.03
2022.03
4,998
4,998
-

㈜한화건설
한화건설 포레나 천안두정
2021.03.15
2022.03
8,400
8,400
-

㈜한화건설
한화건설 포레나 인천
2021.03.15
2022.08
6,331
5,888
443

GS건설㈜
GS건설 산성역 자이푸르지오
2021.03.15
2023.08
17,312
-
17,312

청천2구역 주택재개발정비사업조합
청천2구역 주택재개발정비사업(부평 그랑힐스)
2021.12.16
2023.10
14,711
1,219
13,492

라움도시개발㈜
신세계 1차 빌리브 프리미어
2022.05.04
2023.07
3,824
586
3,238

그라운드디홀딩스㈜
신세계 2차 헤리티지
2022.04.22
2023.07
5,969
-
5,969

합 계

1,493,906
497,153
996,753

※ 사업을 추진할 수 있는 건설용지 등 사업권은 확보하였으나, 분양금액 등 수주금액이 확정되지 않은 사업은 표시하지 아니하였습니다.

※ 상기의 수주금액은 계약서상 금액이 확정되어 있는 수주만을 표기하였으며, 계약은 체결되었으나 실적에 따라 수익을 창출하는 용역계약 등은 표시하지 아니하였습니다.

※ K-IFRS 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라, 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식하며, 이미 수행된 업무에 대해 집행가능한 지급청구권을 보유하지 못하는 경우에는 부동산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 일시에 수익을 인식하고 있습니다.

※ 선수금 금융요소 매출인식분 및 중도금무이자지원금은 제외하여 기재하였습니다.

※ 보고기간종료일 현재 준공 및 납품이 완료되었으나, 정산이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.

※ 자체분양사업은 분양공고금액 기준으로 표기하였습니다.

※ 공급가액 기준으로 기재하였으며, 수주금액 30억원 이상 해당 계약건만 기재하였습니다.

[SK플라즈마]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

국가
품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

중동 3개국
리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등
2022.01.05
~2026.12.31
39,370
347
39,023

남미 8개국
리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등
2022.01.26
~2029.01.25
38,427
-
38,427

에콰도르
리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등
2022.02.22
~2025.02.21
8,960
-
8,960

싱가폴
임가공
2022.01.18
~2025.01.17
13,595
-
13,595

※ 향후 고객사 수요 변동 시 협의 후 변경될 수 있습니다.
[울산지피에스]- 해당사항 없음

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

가. 시장위험과 위험관리

[SK디스커버리](1) 시장위험 시장위험은 시장가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 포인트 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

단기차입금
270,000,000

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동시 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

1% 포인트 상승
1% 포인트 하락

단기차입금
(2,700,000)
2,700,000

② 환위험 환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다.③ 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
5% 상승시
5% 하락시

법인세효과 차감전 기타포괄손익
43
(43)

법인세효과
(10)
10

법인세효과 차감후 기타포괄손익
33
(33)

(2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.

① 미수금 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 본 보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 3. 금융자산"에 기술된 금융자산 장부금액입니다.

② 기타의 자산 현금성자산, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.

한편, 당사는 SK증권 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 이자가 포함되어 있습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~4년
4년 이후
합 계

기타지급채무
2,638,434
-
-
2,638,434

단기이자부차입금
300,608,658
-
-
300,608,658

유동성리스부채
381,405
-
-
381,405

기타유동금융부채
613,408
-
-
613,408

사채
6,899,480
235,404,924
-
242,304,404

리스부채
-
907,002
12,906
919,908

파생상품부채(주1)
-
9,407,377
-
9,407,377

합 계
311,141,385
245,719,303
12,906
556,873,594

(주1) 상기 현금흐름은 파생상품의 계약조건에 따른 당분기말 현재의 평가금액으로써, 지급기일의 평가금액에 따라 당사가 지급하여야 할 금액은 달라질 수 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~4년
4년 이후
합 계

기타지급채무
5,381,834
-
-
5,381,834

단기이자부차입금
452,758,913
-
-
452,758,913

유동성리스부채
261,212
-
-
261,212

기타유동금융부채
20,636
-
-
20,636

사채
2,555,600
123,731,900
-
126,287,500

리스부채
-
449,704
204,175
653,879

파생상품부채(주1)
-
-
5,960,210
5,960,210

합 계
460,978,195
124,181,604
6,164,385
591,324,184

(주1) 상기 현금흐름은 파생상품의 계약조건에 따른 전기말 현재의 평가금액으로써, 지급기일의 평가금액에 따라 당사가 지급하여야 할 금액은 달라질 수 있습니다.

[SK케미칼]

(1) 시장위험과 위험관리SK케미칼㈜는 진행중인 사업 운영과 관련하여 특정 위험에 노출되어 있습니다. 파생상품을 사용하여 관리하는 주요 위험은 외환 위험, 상품가격 위험 및 이자율 위험입니다. SK케미칼㈜의 위험관리 전략 및 방법은 아래와 같습니다.1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피

당분기말 현재 SK케미칼㈜는 외화사채에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다. 외화사채의 최종 만기는 2023년 6월에 도래할 것으로 예측됩니다.

상기의 통화스왑계약의 조건은 외화사채의 상환스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및 SK케미칼㈜의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피SK케미칼㈜는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. SK케미칼㈜는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. SK케미칼㈜는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 SK케미칼㈜가 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.3) 기타위험관리활동SK케미칼㈜는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해 SK케미칼㈜는 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 SK케미칼㈜는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다.영업목적상 SK케미칼㈜는 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.

4) 시장위험 관리정책당분기말 현재 SK케미칼㈜는 원재료 및 상품가격, 환율 등의 변수로 인한 리스크를 최소화하여 안정적인 경영활동을 수행하기 위해, 자금관리 규정을 보유하고 이를 시행하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.① 리스크관리 목적 및 기본 원칙

② 담당조직 및 담당업무

③ 거래절차 및 보고절차위와 같은 SK케미칼㈜의 시장위험 관리 및 시장위험관리정책에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 헷지할 수는 없으며, 위험헷지에 한계가 있습니다.

[SK가스]

(1) 시장위험① 환리스크- SK가스㈜는 LPG를 수입하는 회사로서, 환율 상승시 외상매입금 인식시점과 결제 시점의 차이로 환차손이 발생하며, 환율 하락시에는 반대로 환차익이 발생 가능 ② 가격리스크 - CP(Contract Price) 등 LPG 국제거래기준가 변동에 의해 가격리스크 발생 가능- LPG를 도입하는 국제가격과 국내판매가격에 반영되는 국제가격(현재 전월 국제 가격에 연동됨)의 불일치로 인한 판매가격 미반영 발생 가능성이 있음. 예를 들어, 익월 판매물량을 예측하여 당월에 LPG를 도입하였으나 예측판매 물량보다 적거나 많이 판매될 경우 도입하는 국제가격과 판매에 반영되는 국제 가격의 불일치로 회사의 손익(매출총이익)에 영향을 미치게 됨③ 진입장벽의 완화- LPG 수출입업 등록기준이 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 했으나, 현재는 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 하는 것으로 저장시설의 보유요건이 완화되었음

(2) 시장위험의 관리방식① 환리스크 관리- 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스 등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였음- '10년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리 기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 '10년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로 부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있음- 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있음 ② 가격리스크의 관리- 가격위험으로부터의 노출을 최소화할 수 있도록 RM Policy를 수립하여 그 준수 여부를 항시 Monitoring함

- 가격 위험에 대한 노출을 최소화하고자 Paper 등을 이용한 Risk Hedging 실시 중- 재무RM 그룹 및 자금그룹 등에 의해 cross check-risk monitoring 수행 중③ 진입장벽의 완화 위험 관리- SK가스㈜의 역량 : SK가스㈜는 30여년간의 LPG 도입업무 수행을 통하여 글로벌 네트워크 (싱가폴법인(SK Gas International Pte.Ltd.)와 세계적인 규모의 저장기지 운영 노하우, 오랫동안 축적해온 시장 경험, Risk관리 능력등으로 국내를 넘어 명실상부한 글로벌 트레이더로도 성장하는 등 LPG 시장에서의 역량이 뛰어남- 전국 유통망을 통한 안정적인 LPG공급 운영 능력 : 본사를 중심으로 중부지사, 동부지사, 서부지사, 제주지사 총 4개의 국내영업지사를 통해 전국적인 유통망을 구축하고 국내 유수의 정유사와 석유화학사 등의 대형고객을 비롯하여 주요산업체에 연료용, 원료용 LPG를 안정적으로 공급하고 있음④ 위험관리의 한계- 위와 같은 SK가스㈜의 리스크 Hedge 관리방안에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 Hedge 할 수는 없으며, 위험 Hedge에 한계가 있음※ 상기 언급된 SK가스㈜의 환 리스크 및 가격 리스크 등을 위해 실행하는 Hedge 관련 파생상품 관련된 사항은 아래 '나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황'을 참조하시기 바랍니다.
[SK바이오사이언스](1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피

SK바이오사이언스㈜는 외화사채에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다. 외화사채의 최종 만기는 2023년 6월에 도래할 것으로 예측됩니다. 통화스왑계약의 조건은 외화사채의 상환스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및 회사의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.(2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피SK바이오사이언스㈜는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. SK바이오사이언스㈜는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 SK바이오사이언스㈜가 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 공정가치 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.(3) 기타위험관리활동SK바이오사이언스㈜는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다.이러한 위험을 감소시키기 위해 주기적으로 향후 12개월동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 SK바이오사이언스㈜는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화 통화선도계약을 체결합니다.(4) 시장위험 관리정책SK바이오사이언스㈜는 원재료 및 상품가격, 환율 등의 변수로 인한 리스크를 최소화하여 안정적인 경영활동을 수행하기 위해, 자금관리 규정을 보유하고 이를 시행하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.- 리스크관리 목적 및 기본 원칙

- 담당조직 및 담당업무

- 거래절차 및 보고절차

위와 같은 SK바이오사이언스㈜의 시장위험 관리 및 시장위험관리정책에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 헷지할 수는 없으며, 위험헷지에 한계가 있습니다.

[SK디앤디]

1. 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

(1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. SK디앤디㈜는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

SK디앤디㈜는 변동금리부 장기차입금 중 일부에 대하여 이자율위험을 관리하기 위한 이자율스왑 등 파생상품계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 보고기간종료일 현재 파생상품계약으로 인하여 금리가 고정된 차입금을 제외한 변동이자율이 적용되는 장기차입금은 274,099백만원(전기말 : 117,795백만원)입니다.

(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
1
270
2,007
6

EUR
1,953
56
1,020
13

※ SK디앤디(주)의 연결재무제표 기준임.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. SK디앤디㈜는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 통화선물거래를 통해 환위험을 효과적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
(13)
13
100
(100)

EUR
95
(95)
50
(50)

※ SK디앤디(주)의 연결재무제표 기준임.

SK디앤디㈜는 은행과 통화파생상품거래를 함에 있어서 별도 증거담보 제공없이 상품거래를 하기 위한 파생거래 손실한도 약정을 체결하고 있습니다. 상기 언급된 이자율위험 및 환위험 관리를 위하여 SK디앤디㈜가 실행하는 Hedge관련 파생상품에 관련된 사항은 아래 파생상품거래현황을 참고하시기 바랍니다.(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, SK디앤디㈜의 장기투자자산 중 상장지분상품은 없습니다. 공동기업및관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같으며, SK디앤디㈜는 해당 지분투자에 대하여 지분법을 적용하고 있으므로 주가 변동이 SK디앤디㈜의 손익에 미치는 영향은 없습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
당분기말

관계기업투자
㈜디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사
24,810

2. 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 SK디앤디㈜에 재무손실이 발생할 위험입니다.

(1) 매출채권 및 기타채권SK디앤디㈜는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 SK디앤디㈜의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. SK디앤디㈜는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 SK디앤디㈜의 연결검토보고서 주석 3에 기술된 금융자산 장부금액입니다.

(2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 SK디앤디㈜의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 SK디앤디㈜의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, SK디앤디㈜는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

보고기간종료일 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정금융자산
171,761
271,802

당기손익-공정가치측정 금융자산
163,279
67,877

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4
9

위험회피지정파생상품
20,949
3,452

위험회피비지정파생상품
2,978
2,977

합 계
358,971
346,117

상기 금융자산 외에 금융보증계약으로 인해 피보증인의 청구에 의해서 SK디앤디㈜ 및 SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사가 지급하여야 할 지급보증한도액(SK디앤디㈜ 연결재무제표 주석 22)이 신용위험에 노출된 최대금액입니다.

4. 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

SK디앤디㈜는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며,금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

한편, 상기 금융부채와 별도로 보증계약 등으로 인하여 피보증인의 청구에 의해 SK디앤디㈜가 부담할 최대금액은 SK디앤디㈜의 연결재무제표 주석 22과 같습니다.

[SK플라즈마]

(1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피

현재 SK플라즈마㈜는 외화차입금에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다. 외화차입금 최종 만기는 2022년 10월에 도래할 것으로 예측됩니다. 상기의 통화스왑계약의 조건은 외화차입금의 상환스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및 SK플라즈마㈜의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.SK플라즈마㈜는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해 SK플라즈마㈜는 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 SK플라즈마㈜는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다. 영업목적상 SK플라즈마㈜는 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.(2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피SK플라즈마㈜는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. SK플라즈마㈜는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. SK플라즈마㈜는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 SK플라즈마㈜가 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
[울산지피에스]

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 울산지피에스㈜는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 금융상품은 존재하지 않습니다.

2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 존재하지 않습니다.

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 울산지피에스㈜에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 기타채권울산지피에스㈜는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 울산지피에스㈜의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 울산지피에스㈜는 보고기간종료일 현재 주요 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 아래에 기술된 금융자산 장부금액입니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

유동자산

현금및현금성자산
50,457,174
-
50,457,174

단기금융상품
-
76,076,713
76,076,713

기타유동금융자산
130,223
-
130,223

소 계
50,587,397
76,076,713
126,664,110

비유동자산

기타비유동금융자산
1,145,000
-
1,145,000

합 계
51,732,397
76,076,713
127,809,110

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

유동자산

현금및현금성자산
5,808,627
-
5,808,627

단기금융상품
-
79,712,090
79,712,090

기타유동금융자산
437,259
-
437,259

소 계
6,245,886
79,712,090
85,957,976

비유동자산

기타비유동금융자산
188,623
-
188,623

합 계
6,434,509
79,712,090
86,146,599

2) 기타의 자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 울산지피에스㈜의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 울산지피에스㈜의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 울산지피에스㈜는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

울산지피에스㈜는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과
합 계

사채
-
-
300,000,000
-
300,000,000

기타유동금융부채
3,769,430
15,080,024
-
-
18,849,454

유동성리스부채
176,542
-
-
-
176,542

리스부채
-
89,956
9,773
-
99,729

합 계
3,945,972
15,169,980
300,009,773
-
319,125,725

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과
합 계

사채
-
-
-
-
-

기타유동금융부채
2,049,186
-
-
-
2,049,186

유동성리스부채
310,322
-
-
-
310,322

리스부채
-
207,954
15,550
-
223,504

합 계
2,359,508
207,954
15,550
-
2,583,012

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

[SK디스커버리](1) 주요 파생계약의 상세 내역 당사는 2019년 6월 기존 보유한 SK에코플랜트㈜(舊 SK건설㈜)주식의 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
주가수익스왑(Price Return Swap)

보장매수자(protection buyer)
기관투자자

보장매도자(protection seller)
SK디스커버리㈜

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액(잔여)
221,683 백만원

기초자산(잔여)
SK에코플랜트㈜ 보통주 총 7,268,287주

계약체결목적
공정거래법 상 지주회사 행위제한 해소 및 투자자금 확보

계약내용
매수자의 기초자산 매각 시, 매각금액과 기초자산계약금액 (주당 30,500원 : 외부기관 주식가치 평가액 근거 투자자와 합의)과의 차액을 정산

정산(결제)방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 매수자가 매도자에 차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 매도자가 매수자에게 차액을 지급하여 정산

주관회사
미래에셋증권

※ 당사는 당분기 중 상기 계약의 일부 매각에 따른 정산으로 인하여 파생상품거래이익 92,584,819천원을 금융수익으로 인식 하였습니다. 또한 당사는 당분기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가손실 4,064,625천원(전분기 파생상품평가이익 9,287,140천원)을 금융원가(금융수익)로 계상하였으며 당분기말 현재 파생상품자산 64,750,671천원(전기말: 89,938,015천원)을 인식하였습니다.※ 본 파생계약 관련 최초 계약시점(2019.6월)의 기초자산은 SK에코플랜트㈜ 보통주 9,970,989주(계약금액 304,115백만원)였으며, 이후 2022.7월 중 기초자산 중 일부(2,702,702주) 처분이 발생함에 따라, 보고서 제출일 현재 잔여 주식수는 7,268,287주입니다. 이와 관련된 세부내용은 SK디스커버리㈜가 2022.07.21 공시한 '투자판단 관련 주요경영사항'을 참고 바랍니다.

(2) 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항 당사의 종속기업인 SK플라즈마㈜는 2021년 8월 6일 당사 및 주식회사티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 신주인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자를 실시하였으며, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 신주인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자를 실시하였습니다. 본 거래와 관련하여 당사는 보통주 투자자 및 전환우선주 투자자가 인수한 SK플라즈마㈜의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 당사 및 당사가 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우, 당사 및 당사가 지정하는 제3자는 최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주 투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액으로 인수할 의무가 있습니다. 당사는 당분기 중 상기 풋옵션을 평가하여 파생상품평가손실 3,447,167천원(전분기 3,736,037천원)을 금융원가로 계상하였으며, 당분기말 현재 파생상품부채 9,407,377천원(전기말:5,960,210천원)을 인식하였습니다. 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 재무제표 주석' 15-6을 참고 바랍니다.
[SK케미칼]

당분기말 현재 SK케미칼㈜가 보유한 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 천원)

구 분

내용

당분기말

전분기말

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 :

유동파생금융상품자산

통화선도계약

3,721
1,825,609

유동파생금융상품부채

통화선도계약

3,361,071
469,458

비유동파생금융상품자산
Put Option
368,001
368,001

당분기말 현재 SK케미칼㈜는 외화거래에서 발생하는 환율변동위험을 회피하기위한 목적으로 하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 관련하여 SK케미칼㈜가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 천원)

계약처

Buy/Sell

계약금액

공정가치

하나은행 등

Buy

-
-

Sell

40,727,807
3,357,350

합 계

40,727,807
3,357,350

<전기말>

(단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약금액
공정가치

하나은행 등
Buy
153,129,963
880,980

Sell
108,023,488
475,172

합 계
261,153,451
1,356,152

보고기간종료일 현재 SK케미칼㈜가 위험회피수단으로 지정하지 않은 비유동파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
종류
공정가치

비유동파생상품자산(주1)

SK케미칼대정(주) 보통주에 대한 Put Option

368,001

(주1)

SK케미칼대정(주)의 종속기업투자주식을 대정화금(주)에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.

[SK가스]

(1) 주요 파생계약의 상세 내역 ① LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 SK가스㈜는 LPG국제가격 변동에 따른 가격변동성을 고정시키기 위한 위험회피목적의 파생상품거래로서 국제 LPG시장에서 통용되고 있는 Paper Swap 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 SK가스㈜는 LPG의 국제가격 변동에 따른 리스크를 Hedge하기 위한 위험회피 목적으로 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.(가) 거래손익

Buy (톤)
Sell (톤)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

6,849,154
6,449,459
118,163
74,983

※ 2022년 연간 누적 금액 기준입니다.

(나) 평가손익 현황

(기준일 : 2022.09.30)

거래처
Buy/Sell
물량단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(천원)
자산(천원)
부채(천원)

ICE
Buy
배럴
2,014,000
140,350,125
355,502
98,629,619
179,420,213

톤
1,509,000
915,993,645
(267,147,019)

Sell
배럴
4,686,000
428,584,691
96,219,368

톤
759,000
344,584,830
118,172,703

Nymex
Buy
배럴
3,753,000
191,210,250
(58,627,079)

톤
688,000
500,514,740
(129,374,749)

Sell
배럴
4,578,000
221,299,195
64,842,289

톤
511,000
369,221,000
95,232,226

Macquarie
Buy
배럴
48,000
2,847,300
(89,434)

톤
6,400
2,470,900
(212,623)

Sell
배럴
12,000
1,056,750
516,169

톤
1,600
870,400
414,274

CME
Buy
톤
78,000
27,961,382
(13,445,502)

Sell
톤
79,000
26,503,626
13,822,668

소 계
-
-
-
-
(80,790,594)

조정 : 전기인식손익
-
-
-
-
(19,106,866)
-
-

합계
-
-
-
-
(99,897,460)
-
-

※ 2022년 연간 누적 금액 기준입니다.

② 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 당분기말 현재 SK가스㈜는 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 Hedge하기 위한 위험회피 목적으로 KEB하나은행 등과 선물환 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

(가) 통화선도 매입/매도 거래손익

통화선도 매입금액($)
통화선도 매도금액($)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

3,792,889,751
2,445,308,526
137,680
23,732

※ 2022년 연간 누적 선물환 매입/매도 금액입니다.

(나) 파생상품 현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

거래구분
계약금액(천 USD)
약정환율(Min~Max)
계약일
만기일
공정가치
자산
부채

HSBC 은행 등
1,046,363
1,199.2~1,296.9
2022.06.08~2022.09.29
2022.10.06~2023.02.09
101,455
101,479
24

CA은행 등
440,469
1,255.6~1,434.5
2022.06.09~2022.09.30
2022.10.11~2022.12.22
(24,771)
1,266
26,037

합계
1,486,832
-
-
-
76,684
102,745
26,061

③ 옵션당분기말 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약물량(배럴)
파생상품자산
파생상품부채

Call option 매입 및 Put option 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
4,152,399
-

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
-
3,371,780
-

합 계
7,524,179
-

(주1) 계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

④ 신용파생상품 계약 명세 SK가스㈜는 SSK네트웍스(주)로부터 48개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다.동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당분기말 현재 TRS 평가 공정가치는 36,687,000천원입니다.

구분
내용

신용파생상품의 명칭
총수익교환약정 (TRS : Total Return Swap)

보장매수자(Protection buyer)
SK가스

보장매도자(Protection seller)
파인스트리트충전소 전문사모투자신탁

계약일
2017년 03월 30일

만기일
2024년 03월 31일

계약금액
만기시 보장매도자의 순자산가치(충전소-투자원금)

기초자산(준거자산)
(펀드소유)LPG충전소 48개소

계약체결목적
만기시점의 충전소 소유권 확보 및 투자원금 고정

계약내용
SPC귀속 순처분대가와 투자원금 차액 정산, 약정배당금과 실제배당금의 차액 정산

수수료
투자신탁보수율(내용별/기간별 상이)

정산(결제)방법
배당금 : 분기별 차액정산 / 순자산매각 : 만기시점 차액정산

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계여부
해당사항 없음

담보 제공여부
SPC의 대출금(부동산담보대출)

중개금융회사
해당사항 없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
해당사항 없음

(2) 파생상품별 손익

당분기 및 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구분
당기손익으로 인식한 금액 (세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계적용 파생상품
-
-
-
-
-
49,762

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품
183,604
206,162
-
98,735
-
-

합계
183,604
206,162
255,898
98,735
-
49,762

(주) 상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다.

<전분기>
(단위: 백만원)

구분
당기손익으로 인식한 금액 (세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계적용 파생상품
-
-
-
-
-
11,869

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품
227,372
88,887
156,768
74,735
-
-

합계
227,372
88,887
156,768
74,735
-
11,869

(주) 상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다.

(3) 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항

① 울산지피에스㈜ 및 당진에코파워㈜SK가스㈜는 당분기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스㈜ 지분 0.52% 및당진에코파워㈜ 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스㈜의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다. SK가스㈜는 Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 30,735,181천원을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다.

② 지에너지(주)SK가스㈜는 고성그린파워(주)와 체결한 장기 석탄 공급계약과 관련하여, SK가스㈜와 GS글로벌(주)와 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, SK가스㈜의 GS글로벌(주)와의 지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 SK가스㈜와 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다. ③ SK가스㈜는 당분기말 현재 운항중인 수송선 중에 총 6척에 대한 LOU(Letter of Undertaking)를 금융단에 제공하고 있으며, 이를 통해 수송선사가 관련 계약을 이행하지 못할 경우 SK가스㈜가 계약이행과 관련한 제반 의무를 부담하게 됩니다.

④ APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)

SK가스㈜의 연결실체는 사우디 내 PDH사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 SK가스㈜의 연결실체는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC(Advanced Global Investment Company)에 대하여 SK가스㈜의 연결실체가 출자한 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company) 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 SK가스㈜의 연결실체가 보유하고 있는 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)주식을 매수 할 수있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당분기말 현재 SK가스㈜ 연결실체는 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 3,371,780천원입니다.

[SK바이오사이언스]가. 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 보고서 작성 기준일 현재 SK바이오사이언스㈜가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)

(단위 : USD, EUR, 천원)

구 분
내 용

계약처
하나은행 등

Sell/Buy
Sell
Buy

계약금액
USD 187,237,232
USD 380,000

평가손익
(33,938,012)
1,734

나. 통화스왑 파생상품거래보고서 작성 기준일 현재 SK바이오사이언스㈜가 위험회피수단으로 지정하여 위험회피회계를 적용하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : USD, 천원)

구 분
내 용

계약처
하나은행

위험회피 대상항목
변동금리 외화사모사채(액면금액 USD 30,000,000)

계약기간
2018.06.29 ~ 2023.06.29

Buy/Sell
Buy

거래목적
환율변동위험 및 이자율변동위험회피

계약금액
33,645,000

공정가치
9,797,444

평가손익 :

당기손익 재분류금액
7,479,000

기타포괄손익(주1)
514,357

(주1) 법인세 차감 후 금액입니다.

[SK디앤디]

(1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용

구분
내용

통화선도(공정가치위험회피)
원자재 및 기자재 수입 대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정

통화스왑(현금흐름위험회피)
변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을 고정

이자율스왑(현금흐름위험회피)
변동금리부 차입금의 이자지급시 노출되는 이자율변동위험을 고정

장외파생상품(위험회피비지정)(주1)

1) 현대사모부동산투자신탁20호 제1종 수익증권을 기초자산으로 한 장외파생상품2) 성수상업시설 우선주(투자신탁)의 수익증권을 기초자산으로 한 장외파생상품3) 이지스전문투자형사모부동산투자신탁412호 2종 수익증권 풋옵션4) 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 보통주 콜옵션 및 풋옵션5) ㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사 보유 지분(또는 수익증권) 콜옵션 및 풋옵션

(주1)

SK디앤디㈜의 연결재무제표 주석 22-17를 참고하시기 바랍니다.

(2) 파생상품현황SK디앤디㈜는 파생상품의 공정가치에 대하여 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 수령하여 파생상품평가에 반영하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 보고기간종료일 현재 보유중인 파생상품의 공정가치 및 보고기간 중 파생상품에서 발생된 손익은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
274
-
-
-
251
-
-

통화스왑
1,901
18,598
-
-
296
(298)
2,577

이자율스왑
176
-
-
-
45
-
99

장외파생상품
-
2,978
-
1,674
-
-
-

합 계
2,351
21,576
-
1,674
592
(298)
2,676

(주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다.

※ SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다.

[ 전기 및 전기말 ]
(단위 : 백만원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

유동
비유동
유동
비유동

통화선도(주2)
-
-
-
-
-
2,355
-

통화스왑
760
2,660
-
-
993
(563)
914

이자율스왑
-
32
-
-
113
-
269

장외파생상품
-
2,978
-
1,674
490
-
-

합 계
760
5,670
-
1,674
1,596
1,792
1,183

(주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다.

(주2) 보고기간종료일 현재 종료된 계약입니다.

※ SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다.

① 통화선도파생상품자산(부채)SK디앤디㈜는 원자재 및 가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위하여 통화선도를 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 통화선도와 관련된 파생상품내역 및 당분기와 전기 중 인식한 파생상품관련 손익은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산(유동)
파생상품부채(유동)
파생상품평가손익

통화
금액
통화
금액

EUR
3,547,138
KRW
4,733
274
-
251

[ 전기 및 전기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산(유동/비유동)
파생상품부채(유동/비유동)
파생상품거래손익

통화
금액
통화
금액

USD
78,606,000
KRW
91,794
-
-
2,210

EUR
3,133,107
KRW
9,654
-
-
145

합 계
-
-
2,355

※ 전기말 기준 통화선도계약은 모두 종료되었습니다.

② 통화스왑파생상품자산(부채)SK디앤디㈜는 변동금리부 외화사채 및 변동금리부 외화차입금의 이자율 변동위험과 환율 변동위험을 고정하기 위하여 통화스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 통화스왑과 관련된 파생상품내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 및 당분기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산(비유동)
파생상품부채(비유동)
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

통화
금액
통화
금액

USD
(주2) 30,000,000
KRW
34,704
-
-
79
23
-

USD
5,700,000
KRW
6,453
1,901
-
25
-
95

USD
20,000,000
KRW
22,382
-
7,036
150
-
632

USD
20,000,000
KRW
23,000
-
6,988
12
-
1,009

USD
30,000,000
KRW
39,045
-
4,574
30
(321)
841

합 계
1,901
18,598
296
(298)
2,577

(주1)

법인세효과 반영 전 금액입니다.

(주2)
당기 중 종료된 계약입니다.

[ 전기 및 전기말 ]
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)

매입
매도
파생상품자산(유동)
파생상품자산(비유동)
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익(주1)

통화
금액
통화
금액

USD
(주2) 20,000,000
KRW
21,400
-
-
10
76
-

USD
30,000,000
KRW
34,704
760
-
798
-
-

USD
5,700,000
KRW
6,453
-
361
38
-
103

USD
20,000,000
KRW
22,326
-
1,295
140
(593)
377

USD
20,000,000
KRW
23,096
-
1,004
7
(46)
434

합 계
760
2,660
993
(563)
914

(주1)

법인세효과 반영 전 금액입니다.

(주2)
전기중 종료된 계약입니다.

③ 이자율스왑(부채)SK디앤디㈜ 변동금리부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율스왑과 관련된 파생상품내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계약처
계약기간
계약이자율
당분기 및 당분기말
전기 및 전기말

지급
수취
파생상품자산(유동)
파생상품평가손익
기타포괄손익(주1)
파생상품자산(비유동)
파생상품평가손익
기타포괄손익(주1)

KEB하나은행
2020.02.07 ~ 2023.02.07
3.50%
KRW CD 3M+2.01%
176
45
99
32
113
269

(주1)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

④ 장외파생상품금융계약SK디앤디㈜는 보고기간종료일 현재 5건의 장외파생상품계약을 보유하고 있으며, 기초자산에 대하여 공정가치평가를 수행하고, 평가된 기초자산을 바탕으로 옵션가격결정모형(이항모형)을 적용하여 장외파생상품의 공정가치를 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 장외파생상품내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기 및 당분기말
전기 및 전기말

파생상품자산(비유동)
파생상품부채(비유동)
파생상품평가손익
파생상품자산(비유동)
파생상품부채(비유동)
파생상품평가손익

현대사모 수익증권
-
1,674
-
-
1,674
(1,577)

성수상업시설 우선주(투자신탁)의 수익증권
2,623
-
-
2,623
-
1,712

이지스전문투자형사모부동산투자신탁412호2종 수익증권 풋옵션(주1)

-
-
-
-
-
-

㈜세미콜론문래위탁관리부동산투자회사보통주 콜옵션 및 풋옵션(주2)
355
-
-
355
-
355

㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사 보유 지분(또는 수익증권) 콜옵션 및 풋옵션(주1, 3)
-
-
-
-
-
-

합 계
2,978
1,674
-
2,978
1,674
490

(주1)

장외파생상품에 해당되나 전기 및 당분기 평가손익은 발생하지 않았습니다.

(주2)
SK디앤디㈜의 종속회사인 디앤디인베스트먼트㈜가 보유한 콜옵션 및 디앤디인베스트먼트㈜의 거래상대방이 보유한 풋옵션입니다.

(주3)

SK디앤디㈜가 보유한 콜옵션 및 ㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사가 보유한 풋옵션입니다.

※

SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다.

이와 관련된 세부 사항은 SK디앤디㈜의 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.

[SK플라즈마]

(1) 주요 파생계약의 상세 내역

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 천원)

구 분
내 용

계약처
KEB하나은행
KEB하나은행

위험회피 대상항목
변동금리 원화차입금
변동금리 외화차입금

(액면금액 USD 25,000,000)

계약기간
2019.10.16 ~ 2024.10.16
2019.10.16 ~ 2022.10.13

Buy/Sell
Buy
Buy

거래목적
이자율변동위험회피
환율 및 이자율변동위험회피

계약이자율
지급
2.95% (원화)
2.95% (원화)

(통화)
수취
3M CD + 1.59% (원화)
LIBOR 3M + 2.28% (USD)

계약금액
24,000,000
29,700,000

공정가치
1,411,129
6,372,788

누적 평가손익 :

공정가치 위험회피회계
-
6,170,000

현금흐름 위험회피회계 (주1)
1,411,129
202,788

(주1) 법인세효과 차감전 금액입니다.

(2) 환율변동 Risk Hedge 용 파생상품 거래

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 천원)

계약처
Buy/Sell
계약환율(원)
계약금액(USD)
공정가치

하나은행
Sell
1,237.40
2,203,268
(414,579)

Sell
1,308.70
1,013,925
(127,564)

Sell
1,391.30
1,897,600
(78,977)

합 계
5,114,793
(621,120)

[울산지피에스]공시서류 작성기준일 현재 울산지피에스(주)가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약이 없습니다.
[SK멀티유틸리티]공시서류 작성기준일 현재 SK멀티유틸리티(주)가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

가. 경영상의 주요계약 등

[SK디스커버리](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약 - 해당사항 없음(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황"XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항", "X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주에 대한 신용공여 등" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 19. 우발사항 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.

[SK케미칼](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약SK케미칼㈜의 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황SK케미칼㈜의 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

[SK가스](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약SK가스㈜의 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황SK가스㈜의 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

[SK바이오사이언스](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약SK바이오사이언스㈜의 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황SK바이오사이언스㈜의 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
[SK디앤디](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약SK디앤디㈜의 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황SK디앤디㈜의 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
[SK플라즈마](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약SK플라즈마㈜의 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황SK플라즈마㈜의 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

[울산지피에스](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약울산지피에스㈜의 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다(2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황

울산지피에스㈜의 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

[SK멀티유틸리티](1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약공시작성 기준일 현재 SK멀티유틸리티㈜가 체결중인 경영상의 비경상적인 주요계약 내용은 아래와 같습니다.

계약상대방
계약의 목적 및 내용
계약체결시기 및 계약기간
계약금액

SK에코엔지니어링㈜
EPC 건설공사 계약
2022.06.30 ~ 2025.06.30
5,100억원

㈜국민은행
울산 열병합발전소 발전소 건설
2022.08.31 ~ 2023.09.20
1,500억원

2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황공시작성 기준일 현재 SK멀티유틸리티㈜가 금융기관 등과 체결한 약정내역은 아래와 같습니다.

금융기관
구 분
한도액
실행액

국민은행
단기대출약정
80,000 백만원
41,700 백만원

한국투자증권
단기대출약정
40,000 백만원
20,900 백만원

현대해상화재보험
단기대출약정
30,000 백만원
15,600 백만원

나. 연구개발활동

[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]

(1) 연구개발활동의 개요SK케미칼㈜의 연구개발조직은 화학 제품 개발을 담당하는 Green Chemicals Biz.의 화학연구소와 제약 개발을 담당하는 Life Science Biz. Pharma 사업부문의 연구개발센터로 구성되어 있습니다.

(2) 연구개발 담당조직의 인원현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 명)

구 분
박사
석사
학사
기능원
계

연구개발센터
3
31
25
6
65

화학연구소
5
66
16
32
119

계
8
97
41
38
184

※ 상기 인원은 연구개발 전체 인력을 포함한 내역입니다.

(제약/바이오 관련 핵심 연구인력)

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

임원
김정훈
연구개발센터장
서울대 / 제약학, 서울대 / 약학(석), Univ. of Washington (MBA)
요청으로 인한 미기재

(3) 연구개발비용

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

과목
2022년 3분기
2021년
2020년

원 재 료 비
1,468
1,822
2,096

인 건 비
13,061
15,794
14,098

감 가 상 각 비
3,928
4,950
4,036

위 탁 용 역 비
3,649
4,165
2,690

기 타
8,419
12,568
10,412

총 연구개발비용
30,524
39,300
33,332

회계처리
판매비와 관리비
30,232
38,635
33,332

매출원가
292
665
-

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율(%) [연구개발비용총계÷당기매출액×100]
3.2
3.6
3.7

※전기 및 전전기에는 중단사업 관련 연구개발비와 매출액을 제외하였습니다.

(4) 연구개발 실적

연도
연구과제
연구결과 및 기대효과

2022
PO3G 전용설비 구축양산체제 돌입
100% 바이오기반 친환경 폴리올인 PO3G 전용설비를 구축하여 성공적인 시운전 을 거쳐 22년 5월 이후 양산체제 돌입. 전과정 평가(LCA)에서 기존 석유화학 기반 폴리올 생산공정 대비 온실가스 발생을 40% 감축할 수 있는 것으로 평가되는 PO3G는 폴리우레탄 소재에 친환경 솔루션을 제공할 수 있어, 자동차용 내장재, 패션, 스포츠용 소재에 채택되어 본격적인 공급을 시작

SKYPEL 투습방수 필름용 TPEE 소재 상업화
아웃도어 시장 확대로 투습필름 수요도 확대되고 있으며, SKYPEL TX 제품은 경쟁 소재 대비 투습도가 높고, 내수압 및 세탁견뢰도도 우수하여 군용 및 일반 기능성 의류 소재로 판매 시작

2021
PO3G 주요 용도 상업화
스판덱스, 방수투습성 의류, 합성 피혁, 3D-printing 및 신발용 쿠션 소재 등 다양한 분야에 적용이 되고 있으며 글로벌 패션 스포츠 브랜드 기업 및 국내 자동차 메이커 등의 제품에 채택되어 출시 예정

ECOTRIA Claro-CR50 &PN-CR50 grade 개발 완료
Recycle에 대한 요구가 높은 화장품용 Packaging 분야에 판매 중인 Grade(Claro-CR50 & PN-CR50)에 대하여 Chemically Recycled 원료를 50% 포함하는 제품을 개발 완료, 품질 관리 기준이 까다로운 화장품용 Grade에 적용이 가능한 수준의 기술을 확보함. 2021년 하반기 연속 공정 상업설비에서 생산/판매 예정

ECOTRIA Claro-CR50 회분식 반응 상업 생산 성공및 상업 판매 개시
Chemically Recycled 원료를 50% 포함하는 화장품용 Grade(Claro-CR50)에 대해, 회분식 상업 설비에서 생산 성공, Recycle 제품에 대한 고객의 시급한 요청에 따라 즉각 판매로 이어짐. 2021년 하반기 연속 공정 설비에서 생산될 제품의 추가 평가없이 상업 Order 가능해짐

ECOTRIA 제품의 Recycle 인증2종 획득
Recycle 인증인 GRS 및 ISCC Plus를 모두 획득함으로써, 고객의 요구에 맞춰 선별적으로 대응 가능GRS인증의 경우, 제품에 포함된 Recycle 함량에 대한 명확한 보증이 가능하며, ISCC인증의 경우에는 제조에 사용한 Recycle 함량을 여러 제품에 Allocation 가능하여 유연한 활용이 되는 장점이 있음

SK 고유연 PLA 2개 Grade에 대한 생분해 인증 확보
2020년 개발된 생분해성 바이오폴리머 (유연 PLA) 2개 Grade에 대해 생분해 인증을 확보금번 개발된 유연PLA는 SK케미칼의 특허 기술로 개발된 신소재로서 bio-mass 함량, 투명성, 유연성, 물성 측면 차별적 우수성 확인고급 쇼핑백 포장재 등 생분해성 필름 포장재 용도로 상업화 개발 진행 계획

난연 PET의 Recycle Grade 개발 및UL 소재 인증 확보
친환경 난연 PET 컴파운드 제품 개발로 PET 컴파운드 제품의 친환경성을 제고- PCR (Post-Consumer Recycled) 적용한 난연 PET 컴파운드 제품을 개발, UL 소재 인증을 확보하고 고객 평가 단계에 진입

ECOZEN Plus 상업화 성공
SK케미칼의 내열 Copolyester 수지 ECOZEN과 PCT resin의 alloy 기술을 통해 Ecozen plus 신제품을 개발금번 개발된 Ecozen Plus는 성형품 내 잔류응력을 크게 감소시키고, 재료의 물성(toughness)을 개선기존 소재로 진입하지 못했던 밀폐용기, 개인용 물병 등 식기세척 가능한 투명용기 시장으로 판매를 시작

자동차 부품용 PPS Compound개발 및 상업 판매 개시
용매를 사용하지 않는 새로운 중합공법으로 제조된 SK PPS(Ecotran)를 사용하여, 자동차 부품용 PPS 컴파운드 제품을 개발국내외 자동차 부품 시장에서 품질 평가를 통과하고 판매 시작 (Thermostat Housing, Electric Water Pump, Impeller, 조명 부품 용도)

2019

Polyester 엘라스토머

인조피혁 용도개발

인조피혁 스킨 제막용 기술 개발 및 상품화. 용제형PU, 가소제함유PVC를 사용하던 기존 인조피혁을 無용제, 無가소제 Polyester elastomer로 대체추진. 자동차 내장재, 가구, 가방 용도 적용 예정

PPS Base Resin R&D
PPS Monofilament 개발. 고강도monofilament용PPS 수지 개발

구분
과제명
적응증
개발단계
비고

Pharma사업부문
SID710
치매
미국 발매, 브라질 허가 완료
유럽 최초 제네릭 발매

SID1806
관절염
임상 3상
-

SID1901
고혈압
임상 1상
제네릭

SID1903
당뇨
임상 1상
개량신약

SID2003
통풍
비임상
개량신약

NCE201
비알콜성 지방간염
비임상
신약

NCE202
비알콜성 지방간염
비임상
신약

NCE203
특발성폐섬유증
비임상
신약

NCE204
비알콜성 지방간염
Discovery
신약

NCE205
특발성폐섬유증
Discovery
신약

SKR206
비알콜성지방간염
비임상
신약

SKR207
특발성폐섬유증
비임상
신약

SKP201
관절염
허가
제네릭

SKP203
고지혈증
발매
제네릭

SKP204
루게릭병
허가 완료
-

SKP205
편두통
허가
개량신약

SKP221
이상지질혈증
제제연구
개량신약

SKP222
혈청인조절
허가
제네릭

* 상기 내용 관련 세부사항은 SK케미칼(주)의 보고서 중 '상세표'를 참고하시기 바랍니다.

(5) 특허출원 실적

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 건)

연도
국내
국외

출원
등록
출원
등록

2022년 3분기
36
24
73
40

2021년
71
34
113
103

2020년
42
19
135
103

※ 상기 실적은 SK케미칼㈜의 연결 자회사 실적을 포함한 내용입니다.

[SK가스]

(1) 연구개발활동의 개요

- 당사 출자법인인 대한 LPG협회를 통해 LPG산업 관련 연구개발 수행(2) 연구개발 조직- 해당사항 없음(3) 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목
2022년 3분기
2021년
2020년
비 고

연구 개발 비용 계
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율(연구개발비용계÷당기매출액×100)
-
-
-
-

(4) 연구개발 실적

※ SK가스㈜ 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행

(가) 국책 연구개발- 승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2016년 4월)- 건설기계용 정치형 경유-LPG 혼소엔진 기술개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2013년 5월 ~ 2015년 10월)- 중대형 디젤-LPG 혼소차량 개조기술 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2013년 4월)- 수소-LPG 혼소엔진 기술 연구 실시, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2014년 4월)(나) 자체 연구개발- 도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 (2007년 7월 ~ 2011년 7월)- 연료별 연비, 배출가스 및 CO2 배출량 실증연구 수행 (2009년 8월 ~ 2010년 2월)- LPG하이브리드 택시 시범사업 시행 (2009년 10월 ~ 2011년 9월)- 환경친화형 LPG 직접분사 차량개발을 위한 선행연구 (2010년 7월 ~ 2011년 12월)- 중장기 Auto-Gas Roadmap 구축 연구 (2010년 10월 ~ 2011년 5월)- H-LPG 연소 및 수소발생 연료 기술 개발 (2011년 1월 ~ 2013년 4월)- 승용차용 LPDi(직접분사)엔진 및 핵심부품 개발 (2011년 12월 ~ 현재)- 발전기 대상 경유-LPG 혼소엔진 타당성 연구 (2013년 1월 ~ 2013년 4월)- LPG용 GHP 엔진 개발 (2013년 1월 ~ 2013년 7월)- 승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발연구 (2013년 6월 ~ 2014년 8월)- 시설원예용 LPG 냉난방기 개발 연구 (2015년 7월 ~ 2016년 12월)- LPDi 초희박 엔진 개발 선행 연구 (2015년 3월 ~ 2016년 12월)

[LPG 차량 배기가스 및 성능 개선을 위한 주요 연구개발 활동]

기간
내역
결과

2001년 ~ 2003년
LPLi(Liquid Phase LPG Injection - 전자제어식 액상 LPG 분사방식) 자동차 기반기술 연구 과제 참여 (환경부 국책과제)
'06년 4월 LPLi엔진 탑재 기아 뉴카렌스 LPG차량 출시- 기존의 카렌스Ⅱ 믹서차량에 비해 연비성능(8.1㎞/ℓ)은 약 15.5% 출력성능(136마력)은 약 10.6% 향상- 겨울철 냉시동성 문제 완전 해소

2004년 ~ 2005년
"ULEV 대응 LPLi 시스템 기술개발" 위탁연구용역 수행- ULEV 배출가스기준(2007년 6월 시행) 충족 LPLi 기술 확보

2005년 ~ 2011년
초저공해 LPG차량의 상용화 및 보급 촉진을 위한 프로젝트 수행 - 환경부 Eco-STAR Project - 현대자동차 "(S)ULEV수준LPLi승용/승합 제작차 개발" 과제 - GM대우 "(S)ULEV수준 기체분사LPG 승용차 개발" 과제

2009년 ~ 2011년
환경부 Eco-STAR Project 일환 "SULEV 만족 LPG 자동차 핵심부품기술 개발" 참여

2011년 ~ 현재

승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발 ('19.4 개발 완료)(환경부 친환경자동차기술개발사업)

2016년 ~ 2020년
3리터급 중대형 LPG 엔진 개발 (에너지기술평가원 과제)

2021년 ~ 2024년
환경부 환경산업기술원 R&D과제로 2리터급 LPG하이브리드 승용차 엔진/모터/배터리 성능 기술개발 진행 중- 대한LPG협회, 블루젠트, 한국자동차연구원 등 참여

[LPG 수송용 용도 확대를 위한 주요 연구개발 활동]

기간
내역
결과

2006년 ~ 2008년
중소형 LPG 화물차 상용화: ULEV수준 소형 LPLi화물차 개발 수행- 현대/기아자동차 참여,
'08년 10월, 기아 봉고Ⅲ LPLi 트럭 출시'08년 11월 LPLi 그랜드 스타렉스(1톤) 출시

2007년 ~ 2011년
도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 수행
'14년 SM5 LPLi DONUT 차량 출시

2013년 ~ 2014년
승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발 수행

주1) SK가스㈜의 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행

[유종별 자동차 등록 현황]

(단위 : 대)

구 분
2022년 3분기
2021년

휘발유
11,991,955
11,759,565

경유
9,788,832
9,871,951

LPG
1,916,952
1,945,674

LPG하이브리드
14,450
15,297

CNG승용
비사업
4,088
4,629

사업
129
140

※ 자료 : 국토교통부※ 휘발유, 경유, CNG승용 대수는 동 연료 하이브리드 대수 제외

[SK바이오사이언스](1) 연구개발 조직 연구개발 조직은 SK바이오사이언스㈜ R&D를 총괄하는 CTO 산하에 Bio1실, Bio2실, Bio3실, BD1실, Medical Affairs실, 임상개발실, Global RA실, 개발전략실로 구성되어 있습니다. Bio1실은 바이오 의약품의 기초연구 및 배양, 정제 Process 개발 관련 연구와 대규모 상업 생산을 위한 공정 Scale up 설계를 수행하고 있습니다. Bio2실은 신규 바이오 의약품 탐색, 기초연구, 연구개발제품의 분석법 개발, 과제별 분석 시험 수행, 품질평가를 통한 표준화된 시험법 구축 업무, R&D 실험 데이터 및 작성 문서에 대한 Quality Assurance 업무 등을 수행하고 있습니다. Bio3실은 신규 백신 및 플랫폼 과제를 전담하여 미래 제품 파이프라인을 개발하기 위한 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. BD1실은 글로벌 이니셔티브와의 협력을 통한 Public Business Development를 담당하고 있으며, 임상개발실은 연구개발 중인 과제와 품목 허가 후 판매 제품에 대한 임상/임상 Quality Management 업무를 총괄하고 있습니다. 그리고 Global RA실은 SK바이오사이언스㈜가 보유 중인 제품 및 개발 중인 과제에 대한 국내외 인허가 업무를 수행하고 있으며, 개발전략실은 미래 성장동력 발굴 강화를 목적으로 중장기 R&D 기획 및 진행 중인 과제 관리 업무를 진행하고 있습니다.

연구개발조직도

(2) 연구개발 인력 현황 Bio 연구, 개발, 허가, 임상을 담당하는 박사급 35명, 석사급 174명 등 총 278명의 연구인력을 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 명)

구 분
박사
석사
기타
계

인원수
35
174
69
278

(3) 연구개발비용

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

과 목
2022년 3분기
2021년
2020년

비용의성격별 분류
원재료비
14,883
24,688
8,577

인건비
20,756
22,848
12,142

판관경비 등
53,024
52,043
11,764

연구개발비용 총계

88,663
99,579
32,483

정부지원금
(85)
(477)
(1,034)

외부지원금
(46,578)
(51,672)
(5,462)

지원금 총계
(46,663)
(52,149)
(6,496)

보조금 차감 후 금액

42,000
47,430
25,987

회계처리내역

판매비와 관리비

40,836
47,250
25,987

개발비(무형자산)

1,164
180
-

회계처리금액 계
42,000
47,430
25,987

연구개발비 / 매출액 비율(%)

[연구개발비용 합계÷당기매출액×100]

28.0
10.7
14.4

※ 비율은 외부지원금 등 차감 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.

(4) 연구개발 실적 (가) 연구개발 현황(요약)

(기준일 : 2022.09.30)

품목
적응증
연구 시작일
현재진행단계
비고

GBP510
COVID-19
2020년
국내 품목허가 획득 해외 인허가 진행 중
공동개발

NBP618
장티푸스 (TCV)
2013년
수출용 품목허가 획득 WHO PQ 진행 중
공동개발

GBP410
폐렴구균 (PCV)
2013년
임상 2상
공동개발

NBP615
자궁경부암 (HPV)
2010년
임상 1/2상
-

NBP613
로타바이러스
2010년
임상 1/2상
-

NBP1803
면역항암
2018년
기초연구
-

백신
급성호흡기감염병 (RSV)
2018년
기초연구
-

NBP1801
A형간염
2018년
기초연구
-

NBP1802
재조합 대상포진
2018년
기초연구
-

백신
비만
2019년
기초연구
-

NBP622
COVID-19 변이주
2021년
기초연구
-

Combo 백신
COVID-19 + 독감
2021년
기초연구
-

GBP511
범용 COVID-19
2021년
기초연구
공동개발

GBP540
Mini-binder (Nasal spray)
2021년
기초연구
공동개발

GBP550
mRNA COVID-19
2021년
기초연구
공동개발

GBP430
NRRV (저개발 국가용)
2017년
임상 3상
개발중단

※기초연구단계 품목은 상세표 기재를 생략하였습니다.

(나) 연구개발 완료 실적

(기준일 : 2022.09.30)

품 목
적응증
개발완료연도
현재 현황
비 고

스카이셀플루3가 프리필드시린지주

독감 예방

2014년

한국 판매

해외 인허가중

-

스카이셀플루4가 프리필드시린지주

독감 예방

2015년

한국 판매

해외 인허가중

WHO PQ

획득

스카이뉴모 프리필드시린지주

폐렴구균 예방

2019년(소아)

2016년(성인)

허가획득

특허 문제로

시판 불가

스카이조스터주

대상포진 예방

2017년

한국 판매

해외 인허가중

-

스카이바리셀라주

수두 예방

2018년

한국 판매

해외 인허가중

WHO PQ

획득

스카이타이포이드 멀티주

장티푸스 예방(TCV)

2022년

수출용 품목허가 획득WHO PQ 진행 중

-

스카이코비원멀티주
COVID-19 예방
2022년
국내 허가획득 해외 인허가 중
-

(다) 특허출원 실적

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 건)

연도

국내

국외

출원

등록

출원

등록

2022년
13
3
33
17

2021년
37
3
34
26

2020년
17
-
72
7

※ 이외 상세 내역은 SK바이오사이언스의 3분기 보고서 "II. 사업의 내용" 중 "6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다.

[SK디앤디]

SK디앤디㈜는 2014년 11월 신재생에너지 사업본부 내 신재생에너지연구소를 설립하여 1명의 전문인력을 배치하였고, 2015년 이후 SK디앤디㈜ 보유 태양광 및 풍력 발전 사업 관련하여 연구활동을 진행하였으며, 2018년 5월 이후 에너지솔루션 본부 산하 ESS관련 연구활동을 진행하고 있습니다.

- 연구개발 담당조직명 : Smart Grid Lab- 소속 : 에너지솔루션본부

- 인원 구성 : 4명 (유철희, 조택현, 박석현, 김상혁 연구원)

[SK플라즈마](1) 연구개발 조직 개요SK플라즈마㈜의 연구개발 조직은 SK플라즈마 전략추진실 산하 1개의 팀으로 운영되며 그 현황은 다음과 같습니다.

팀
주요 업무

연구개발팀
연구기획 총괄 및 연구과제 수행

연구개발팀 조직도.jpg
조직도

(2) 연구개발 인력 현황공시서류 작성기준일 현재 SK플라즈마㈜는 연구, 개발, 허가, 임상을 담당하는 석사급 10명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)

구분
박사
석사
기타
계

인원수
-
10
-
10

(3) 핵심 연구인력SK플라즈마㈜의 핵심 연구인력은 아래와 같습니다.

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

팀장
강용
연구개발
'98~'00 부산대 / 미생물학 / 석사SK플라즈마 연구개발팀장前) SK플라즈마 개발2팀장前) 녹십자/RA팀
*Fibrin sealant 비임상시험 *High yield Liv-Gamma 개발 자료확보 및 허가 *Liv-Gamma SN 개발 *Hemostatic patch 개발

매니저
부경현
연구개발
'09~'11 성균관대 / 생명공학 / 석사'11~'13 한독약품 '13~'18 녹십자
요청으로 인한 미기재

매니저
강성민
연구개발
'10~'12 부산대 / 제약학 / 석사'12~'13 쎌바이오텍(인턴)'14~'18 싸토리우스코리아
요청으로 인한 미기재

나. 연구개발비용

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

비용의 성격별 분류
원재료비
89
1,323
166

인건비
426
675
642

감가상각비
187
221
193

위탁용역비
647
1,074
450

기타
418
368
420

연구개발비용 합계
1,767
3,660
1,872

(정부보조금)
-
-
(50)

보조금 차감 후 금액
1,767
3,660
1,822

회계처리 내역
판매비와 관리비
1,653
1,961
1,600

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
113
1,699
221

회계처리금액 계
1,767
3,660
1,822

연구개발비 / 매출액 비율
1.8
3.5
1.7

[연구개발비용합계÷당기매출액×100]

※ 정부보조금을 연구개발비용 지출총액 합계에서 차감하는 방식으로 작성하였으며, 비율은 외부지원금 등 차감 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.

다. 연구개발 실적(1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획

작성기준일 현재 SK플라즈마㈜가 연구개발 진행 중인 주요 프로젝트 현황은 다음과 같습니다.

구 분
품 목
적응증
현재 진행단계
비 고

단계(국가)
승인일

바이오신약(혈액제제)
SKP-0141
혈우병 A의 출혈 에피소드 예방 및 치료
전임상 준비
-
자체개발

SKP-0160
기존 치료법으로 조절할 수 없는 경우 또는 기존 치료법으로 불충한 경우에서의 보조 : 국소지혈, 봉합, 조직접합
전임상 완료
-
자체개발

SKP-0110
1. 저 및 무감마글로불린혈증2. 중증감염증에 항생물질 병용3. 특발혈소판감소자색반병(타제가 무효로서 현저한 출혈경향이 있고, 외과적 처치 또는 출산 등 일시적 지혈관리를 필요로 하는 경우)4. 길랑바레 증후군(급성특발다발신경염)5. 가와사키병(관상동맥합병증 예방목적)
품목허가 승인
2022.08.22
자체개발

(2) 연구개발 완료 실적
작성기준일 현재 개발이 완료된 신약{개량신약, 복제약(시밀러) 등 포함}의 현황은 다음과 같습니다. 설립일(2015년 3월 5일) 이전의 연구개발완료실적은 구 SK케미칼(현 SK디스커버리)의 사업부 당시의 실적을 포함 작성하였습니다.

품 목
적응증
개발완료연도
현재 현황
비 고

에스케이항트롬빈III주500단위
1. 선천성 항 트롬빈 III 결핍에 기인하는 혈전색전합병증의 예방 및 치료2. 후천성 항 트롬빈 III 결핍의 예방 및 치료 - 중독, 간염, 대상부전 간경변증 등에 의한 급성 간부전증 - 패혈증, 다발성외상, 양수색전증 등에 있어서의 소모성 응혈이상증
2010년
한국 판매 해외 인허가중
-

리브감마에스앤주
1. 저 및 무감마글로불린혈증2. 중증감염증에 항생물질 병용3. 특발혈소판감소자색반병(타제가 무효로서 현저한 출혈경향이 있고, 외과적 처치 또는 출산 등 일시적 지혈관리를 필요로 하는 경우)4. 길랑바레 증후군(급성특발다발신경염)5. 가와사키병(관상동맥합병증 예방목적)
2011년
한국 판매 해외 인허가중
-

정주용 헤파불린에스앤주
간이식환자에서 B형 간염의 재발 방지
2015년
한국 판매
-

테타불린에스앤주프리필드시린지
파상풍의 발생 예방 및 발생 후의 증상 경감
2018년
한국 판매 해외 인허가중
-

[울산지피에스]- 해당사항 없음

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 내용(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

[지주회사_SK디스커버리](1) 산업의 특성 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사입니다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억 원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고, 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사(Pure holding company)와 사업지주회사(operating holding company)로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업 활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF 금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다. 지주회사의 장점은 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업 가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영을 정착시킬 수 있다는 점입니다. 또한, 사업부분별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산등을 추구할 수 있습니다.(2) 회사의 현황 당사는 2017년 6월 21일 이사회 결의 및 2017년 10월 27일 임시 주주총회의 승인을받아 2017년 12월 1일을 분할기일로하여 투자 부문과 사업부문을 인적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할 존속회사인 당사는 사명을 SK디스커버리 주식회사로 변경하고 지분 소유를 통해 자회사 사업을 지배하는 투자사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 또한 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조(지주회사의 설립전환의 신고) 및 법 시행령 제15조(지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 등)에 의거하여 지주회사의 요건을 충족시켰으며, 2018년 4월 9일 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조1의2 및 동법 시행령 제2조에 따른 지주회사의 기준을 충족하였다는 심사결과 통지서를 접수하였습니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요수익은 자회사 및 투자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다.

SK디스커버리㈜와 그 자회사 등의 주요 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문
회사명
재화(또는 용역)
비고

투자사업
SK디스커버리㈜
자회사 관리 및 신규사업 투자 등
지주회사

친환경소재/제약사업
SK케미칼㈜
친환경소재 및 합성의약품 등 생산, 판매
주요 자회사

LPG판매사업
SK가스㈜
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매
주요 자회사

백신 및 바이오의약품 제조업
SK바이오사이언스㈜
독감/대상포진/수두/COVID-19 백신 생산, 판매 및 C(D)MO 사업 등
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

부동산개발업
SK디앤디㈜
부동산 개발 및 주택임대 , 신재생에너지 등
주요 자회사

혈액제제사업
SK플라즈마㈜
혈액제 관련 제품의 제조 및 판매
자회사

기타사업
㈜한국거래소시스템즈
부동산 데이터 솔루션 사업
자회사

울산지피에스㈜
에너지 발전 사업
종속회사(SK가스㈜의 자회사)

SK멀티유틸리티㈜
집단에너지공급업(스팀/전기)
종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

[친환경소재 및 제약사업_SK케미칼]SK케미칼㈜ 사업 별로는 친환경 소재 사업을 관장하는 Green Chemicals Biz.에서 Polyester 계열의 Specialty Polymer(Copolyester), 접착 및 코팅제 등의 제조와 판매 사업을 전개하고 있으며, 바이오소재 PO3G의 상업화를 진행하는 등 신규 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다. 제약ㆍ바이오 사업을 관장하는 Life Science Biz.에서 천연물 관절염 치료제, 혈액순환 개선제 등 자체 개발한 신약과, 자회사 SK바이오사이언스의 세계 최초 세포배양 4가 독감 백신, 대상포진 백신 등 프리미엄 백신의 제조와 판매 사업을 전개하고 있습니다.특히 자회사 SK바이오사이언스는 유례없는 팬데믹으로 백신 산업의 중요성이 부각된 상황에서 글로벌 제약사와의 수주 계약을 통해 COVID-19 백신의 CDMO/CMO사업을 본격화하는 동시에 BMGF/CEPI와 협력하여 개발한 COVID-19 백신의 후보물질 'GBP510(품목명:SKYCovione)'은 고무적인 임상 3상 데이터를 확보해 국내 식품의약품안전처의 품목허가를 획득했으며, 광범위한 방역에 활용될수 있도록 영국, 유럽 등 글로벌 허가 및 WHO EUL 등재를 신청하였습니다. 또한 국내외 동종 및 이종 부스터샷 임상을 진행하고 있으며 적용 범위 확대를 위해 청소년 및 소아 대상 임상도 계획 중입니다.친환경소재사업이 포함된 화학산업군은 글로벌 경기와 환율 변동, 중동 지정학적 리스크에 따른 유가 변동성 등 다양한 외부 환경에 노출되어 있습니다. 또한 최근 미ㆍ중 무역분쟁의 장기 지속에 따른 세계 수요 성장의 둔화와 미ㆍ중의 공급 증가로 성장률이 둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 특히 국내 화학 업계는 내수 정체로 수출을 통해 성장 기반을 마련해 왔으나, 주 수출 대상국인 중국의 자급률 진전과 중동 및 미국의 공급 증가 등 경쟁 심화로 성장 동력이 약화된 상황입니다. 그러나 고부가가치 스페셜티(Specialty) 제품을 주로 생산ㆍ판매하는 SK케미칼㈜의 경우, 친환경 제품과 경량화 소재에 대한 꾸준한 글로벌 수요 증가로 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 신규 사업 또한 빠른 시일 내에 안정화 단계에 접어들 것으로 전망하고 있습니다.제약/바이오 의약품 산업은 기술 및 연구 집약도가 높은 고부가가치 산업으로, 미래 주력 산업으로 주목 받고 있습니다. 특히 바이오 의약품은 전통적인 합성 의약품 대비 고부가가치 사업으로 전체 의약품 시장에서 지속적으로 비중이 확대되고 있습니다.

<주요 제품의 시장 점유율>

(1) 친환경소재사업_Green Chemicals Biz.

(단위 : %)

제 품

2022년 3분기
2021년
2020년
비고

Copolyester
41%
41%
36%
출처 : 글로벌 시장점유율 자체 추정

SKYDMT
90%
90%
90%
출처 : 중국시장 점유율 관련 자체 추정

SKYBON
10%
9%
7%
출처 : 글로벌 시장점유율 자체 추정(Solid 판매 기준)

(2) 제약사업_ Life Science Biz.

(단위 : %)

주요 제품

시장점유율

비고

2022년 3분기
2021년
2020년

조인스

26%
28%
28%

출처 : 유비케어 헬스데이터 유통 플랫폼(UBIST)

기넥신

38%
38%
39%

[LPG판매사업_SK가스] SK가스㈜는 LPG 수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립되어 현재까지 LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매하는 LPG판매사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며,2022년 3분기 누적 회사 총매출액인 6.1조원 전액을 LPG판매사업에서 창출하였습니다.이중 국내 매출은 3.8조원으로 약 62%, 해외수출은 2.3조원으로 38%를 차지하고 있습니다.LPG (Liquefied Petroleum Gas: 액화석유가스)는 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지로, 국내에서는 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되기도 하나, 부족분은 전량 중동 해외로부터 수입해야 합니다. 이에, SK가스㈜는 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 중동지역과 LPG Trading 시장을 통해 국내에 LPG를 수입하고 있습니다.국내에 수입된 LPG는 SK가스㈜가 보유한 LPG 저장기지 설비를 거쳐 국내 수요처에 공급됩니다. SK가스㈜의 LPG저장기지는 총 48만톤 규모로, 석유화학 및 산업용으로 공급하기 용이한 울산과 가정상업 및 수송용 대수요권인 수도권에 인접한 경기도 평택에 위치하고 있습니다. 30여년간 축적해온 세계적인 규모의 저장기지 운영 노하우와, 국내 LPG 시장 경험 및 각종 Risk 관리 능력을 기반으로 SK가스㈜는 전국적인 유통망을 통하여 LPG 충전소, 석유화학업체, 산업체 등 다양한 국내 수요처에 안정적으로 LPG 제품을 공급하고 있습니다. 또한 SK가스㈜는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장하였습니다. 해외 LPG 도입처에서 해외 Buyer와의 거래 또는 LPG Trading 시장에서의 판매 등의 형태로 LPG 해외수출을 하고 있으며, SK가스㈜의 해외 판매는 단순 판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익 추구 등 다양한 목적으로 LPG Trading을 수행 중 입니다. <주요 제품의 시장 점유율>

(단위 : 천톤, %)

품명
회사명
2022년 3분기
2021년
2020년

판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S

LPG
SK가스
2,623
37.2%
3,955
43.4%
3,851
42.0%

E1
2,347
33.3%
2,637
28.9%
2,768
30.2%

SK에너지
563
8.0%
694
7.6%
701
7.6%

GS-Caltex
714
10.1%
769
8.4%
791
8.6%

S-OIL
464
6.6%
611
6.7%
635
6.9%

현대오일뱅크
209
3.0%
293
3.2%
295
3.2%

기타 석유화학사
125
1.8%
155
1.7%
137
1.5%

합 계
7,045
100.0%
9,114
100.0%
9,178
100.0%

* 자료: 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계- 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되며 정유사 간접판매는 제외되었습니다.- 사별 판매물량 통계에는 정유사 및 석유화학업체의 자체 생산ㆍ사용물량은 제외되었습니다.- 상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다.

SK가스㈜의 연결실체는 LPG판매사업과 기타사업(에너지 발전사업)이라는 2개의 전략적인 영업단위 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.
[백신 및 바이오의약품 제조업_SK바이오사이언스] SK바이오사이언스㈜는 2018년 7월 1일 SK케미칼㈜의 물적분할을 통해 설립되었으며, 그간 백신 분야에서 축적해온 역량을 바탕으로 성과 창출을 가속화하고 있습니다. 지난 2008년 고부가가치의 백신 개발 사업을 차세대 성장동력으로 선정한 뒤 2012년 경상북도 안동시에 최첨단 백신공장인 L House를 완공했습니다.

2014년에는 Sanofi와 차세대 폐렴구균 백신 공동 개발 및 수출 계약을 체결했습니다. 2015년에는 성인용으로는 국내 최초, 소아용으로는 세계 최초로 세포배양3가 독감 백신 '스카이셀플루'를 출시하였고, 2016년 세계 최초 세포배양4가 독감 백신인 '스카이셀플루4가'를 출시하였으며, 나아가 2017년에는 프리미엄 백신인 대상포진 백신 '스카이조스터'의 국내판매허가를 취득하여 상용화 하였습니다. 2018년에는 Sanofi와 세포배양 인플루엔자 백신 생산 플랫폼 기술 수출 계약을 체결하는 한편, 수두 백신인 '스카이바리셀라'를 국내에 출시하였으며, 2022년 IVI와 공동개발한 장티푸스 백신 '스카이타이포이드'의 수출용 품목허가를 획득하는 등 계속해서 백신 제품군의 확대와 글로벌 시장 진출을 추진하고 있습니다.

한편 2020년부터 시작된 유례없는 코로나19 팬데믹으로 인해 백신 산업의 중요성은 더 크게 부각되고 있습니다. SK바이오사이언스㈜는 이러한 상황 속에서 글로벌 최고 수준의 백신 생산시설인 L House를 기반으로 글로벌 제약사와의 수주 계약을 통해 코로나19 백신의 C(D)MO사업을 본격적으로 전개해 나가고 있습니다. 그 결과 2021년 매출액은 9,290억원, 영업이익은 4,742억이라는 창사 이래 최고 수준의 경영 실적을 기록했습니다. 이는 각각 전년 대비 312%와 1,158% 증가한 수치로, 매출액은 크게 코로나19 백신 L/I을 포함한 자체 생산 백신제품 69%, C(D)MO 등 용역매출 28%, 기타 3%로 구성되어 있습니다.

SK바이오사이언스㈜는 다양한 백신의 생산기술과 생산 플랫폼을 보유하고 있습니다. 이에 코로나19에 따른 백신 위탁 생산 사업 기회를 Capture 하여 AstraZeneca의 코로나19 백신 'Vaxzevria(AZD1222)'의 원액 및 완제 위탁생산계약(CMO)을 진행한 바 있으며, Novavax의 코로나19 백신 후보물질 'NVX-CoV2373'의 위탁개발생산(CDMO) 계약 또한 진행해 전세계에 SK바이오사이언스㈜가 생산한 코로나19 백신을 공급하고 있습니다.뿐만 아니라 코로나19 팬데믹 상황 극복을 위해 그동안 쌓아 올린 백신 개발 경험과 기술을 바탕으로 코로나19 백신 자체 개발 및 BMGF(빌앤멜린다게이츠재단)/CEPI전염병예방혁신연합)의 펀딩을 받은 과제를 수행하고 있습니다. BMGF/CEPI와 협력하여 개발한 코로나19 백신 후보물질 'GBP510(품목명:SKYCovione)'은 고무적인 임상 3상 데이터를 확보해 국내 식품의약품안전처의 품목허가를 획득했으며, 광범위한 방역에 활용될수 있도록 영국, 유럽 등 글로벌 허가 및 WHO EUL 등재를 신청하였습니다. 또한 국내외 동종 및 이종 부스터샷 임상을 진행하고 있으며 적용 범위 확대를 위해 청소년 및 소아 대상 임상도 계획 중입니다.

< 시장점유율 >

제 품

품목명

2021년

2020년

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

독감(스카이셀플루)

SK바이오사이언스㈜
-
SK바이오사이언스㈜
31%

기타
100%
기타
69%

대상포진(스카이조스터)

SK바이오사이언스㈜
49%
SK바이오사이언스㈜
48%

기타
51%
기타
52%

수두(스카이바리셀라)

SK바이오사이언스㈜
75%
SK바이오사이언스㈜

43%

기타
25%
기타
57%

출처: 독감 - 자체추정(식약처, 국가출하승인자료 및 CDC 접종률 참고) 대상포진/수두 - IMS 데이터 기준※ 2021년 COVID-19 백신 생산을 위해 한시적으로 독감백신 생산을 중단하였습니다.

[부동산개발업_SK디앤디]SK디앤디㈜는 개발사업자로서 핵심역량인 개발대상 부지 또는 물건의 선점 능력, 성공적인 인허가 추진, 철저한 공사기간 준수, 마케팅, Risk Management 등 추진사업에 대한 전방위적인 관리 능력을 바탕으로 부동산개발 및 에너지사업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.

SK디앤디㈜의 부동산개발사업은 과거 분양, 마케팅의 노하우를 기반으로 오피스 개발사업에 성공적으로 진출하였으며, 현재 지식산업센터, 오피스텔 분양사업, 호텔 및 상업시설 개발/임대운영시장에도 진출하여 부동산 산업 전반에 걸친 수익모델을 확보하고 있습니다. 최근 이커머스 시장의 급성장에 따른 물류센터 수요의 지속적인 증가를 예측하고, 물류센터 투자 및 개발을 적극적으로 추진하였습니다. 기존 프로젝트 단위의 부동산 개발을 하는 '디벨로퍼'에서 IT 및 데이터 기반 솔루션/플랫폼을 통해 자산을 개발, 보유 및 운영하는 '디지털 디벨로퍼'로 사업영역을 확장하고 있습니다. 이러한 경험을 토대로 중소형오피스 개발사업을 새로운 플랫폼 사업화 포트폴리오로 확장해 나가고자 합니다.주택임대사업의 경우, 자산 개발을 통한 운영 중심의 비즈니스 모델로서 임대주택 개발 및 운영관리 사업을 수행하고 있습니다. 주택시장 환경 및 라이프스타일 변화로 인해 성장 잠재력이 높아진 임대주택시장에서 고객 라이프 스타일에 맞는 주거 경험을 기획하고, 주거와 관련된 온/오프라인 서비스 연계를 통해 주거 서비스 플랫폼으로 확장하며, SK디앤디㈜ 부동산사업의 수익기반을 다양화하고자 합니다.에너지사업은 태양광, 풍력, 연료전지 등 신재생에너지사업과 ESS 부문으로 구성되어 있습니다. 태양광 및 풍력 사업은 개발, EPC, O&M 등 재생에너지 사업의 전 Value chain에 걸친 다양한 가치를 창출하고 있으며, 연료전지사업은 분산 전원 및 수소경제 활성화 방향에 맞춰 향후 미래 신재생에너지 사업의 한 축으로 성장할 전망입니다. ESS사업은 C&I(Commercial & Industrial) 고객의 전력 수요 관리와 재생에너지 연계 사업의 경쟁력을 강화하여, 안전성을 최우선으로 에너지 관리효율을 높이는 Value-up 역량을 지속적으로 확보해 나가고 있습니다.

이와 같이 보유한 핵심역량을 바탕으로 목표 시장이 차별화되는 부동산과 에너지사업 각 분야에서 개발 및 운영으로의 확대를 통해 다양한 수익구조를 확보함에 따라 SK디앤디㈜는 안정적인 사업 포트폴리오를 구축하고 있습니다.

SK디앤디㈜의 주요 사업인 부동산 개발사업의 시장점유율과 관련하여, 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있고 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율을 산정하기가 매우 어려운 바, 기재를 생략하였습니다
[혈액제제사업_SK플라즈마] SK플라즈마㈜는 2015년 5월 1일 구 SK케미칼(현 SK디스커버리) 주식회사의 혈액제 사업부를 현물출자 받아 설립되었으며, 1970년부터 고품질의 혈장분획제제 제품을 국내외 시장에 공급하며 국가 보건 안전망 구축과 사회적 가치 창출에 기여하고 있습니다. 혈장분획제제 사업에 핵심 역량을 집중하여 경쟁력을 제고하고 글로벌 진출의 가속화를 이루기 위하여 SK케미칼 Life science biz.에서 분할된 이후 2016년 경상북도 안동시에 최첨단 신규 분획공장을 완공하였습니다.

혈장분획제제는 사람의 혈장을 수집해 분획, 정제, 바이러스 불활화와 제거 공정을 거쳐 생산된 의약품으로 다양한 질환의 치료 및 예방제로 사용되고 있습니다. 혈장분획제제는 선천적 면역결핍질환, 대량 출혈, 혈우병 등 인간의 생명과 직결될 수 있는 질환을 치료하는 필수의약품입니다. 혈장분획제제는 제조 및 품질 관리에 있어 고도의 전문성과 엄격한 규제가 요구됩니다. SK플라즈마㈜는 지난 50여년간 국내외 시장에 철저한 품질관리 및 보증을 통해 고품질의 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다.

SK플라즈마㈜는 안동에 60만 리터 규모의 혈장분획제제 공장을 신축하여, 2016년 사용승인을 득하였으며, 2018년 식약처로부터 GMP허가를 획득하여 10월부터 상업생산 가동을 성공적으로 개시하였습니다. 안동공장은 혈장 분획규모가 기존 오산공장 대비 5배 확대되어 급증하는 국내외 수요에 적극적인 대응할 수 있으며, 국내 수요를 충족시킬 수 있는 Capacity와 최첨단의 생산시설을 보유하고 있습니다. 나아가 생명과 직결될 수 있는 질환을 치료하는 필수의약품을 안정적으로 공급할 수 있는 국가 안전망 역할 역시 담당하고 있습니다.

혈장분획제제 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 대규모 생산 Capacity의 확보, 원재료의 안정적인 수급, 사업의 수직 계열화 등에 기반한 규모의 경제 달성 등입니다. SK플라즈마㈜는 지난 몇 년간 신제품 출시, 해외 수출 증대, 생산 역량 향상에 힘입어 괄목할 만한 성장을 거두었습니다. 글로벌 진출에 필요한 내부 역량을 활용하여 국내 및 전 세계 20개국 이상에 제품을 공급하고 있으며 지속적인 연구개발을 통해 시장 영역을 넓혀가고 있습니다. 나아가, SK플라즈마㈜는 신규 사업으로서 NRDO(No Research Development Only) 모델을 도입하여 전담조직을 구성하고 희귀난치성 질환 분야의 신약 후보 물질에 대한 검토 작업을 진행 중에 있습니다. 전담 조직을 중심으로 신약 후보물질을 빠르고 면밀히 검토하여 유효한 후보물질을 발굴하고, 파트너 업체와의 긴밀한 협력을 통하여 희귀난치성 질환 치료제의 파이프라인을 점진적으로 늘려갈 예정입니다.<국내 혈액제제 사업 회사 매출액 비교>

(단위 : 백만원)

업체명
매출액

2022년 3분기
2021년
2020년

SK플라즈마㈜
100,406
106,039
107,145

㈜녹십자
305,708
374,203
418,366

※자료: 금융감독원 전자공시시스템 상 회사별 공시사항- 상기 ㈜녹십자 매출액은 혈액제제 관련 매출부분입니다.

[기타사업(부동산 데이터 솔루션 사업)_한국거래소시스템즈] ㈜한국거래소시스템즈는 2002년 4월 설립되어, 부동산 DB(Data Base) 및 솔루션(임대주택관리, 중개업무지원 등)을 제공하는 국내 대표 프롭테크 기업입니다. 전통적인 부동산 거래는 매수자가 직접 탐색하거나, 해당 지역의 중개인을 통하여 매물을 찾아 매도인과 매매거래를 진행하는 오프라인 형태를 띄고 있었습니다. SK디스커버리㈜는 이러한 오프라인 중심의 부동산 사업에서 온라인/디지털 프롭테크 사업으로의 이전 추세를 감지, 관련 사업으로의 진출을 위하여 2021년 5월 17일 이사회에서 부동산 매물정보 등 관련 big data 및 중개지원 솔루션을 보유한 ㈜한국거래소시스템즈의 인수를 결정하였습니다. 이후 2021년 6월 2일을 주식매매거래 종결일로 하여, ㈜한국거래소시스템즈의 지분 100%를 취득하였고, 자회사로 편입 완료 하였습니다.(☞ 2021.06.02 SK디스커버리㈜의 '지주회사의 자회사 편입' 공시 참조) 이후 ㈜한국거래소시스템즈는 2021년 6월 10일 타법인 주식 취득 대금 조달 등을 목적으로하는 제3자배정 유상증자를 결정하였고, SK디스커버리㈜는 해당 유상증자에 참여결정하여 2021년 6월 15일 출자대금을 납입하였습니다. 납입 후 SK디스커버리㈜는 ㈜한국거래소시스템즈의 지분 84.3%를 보유하게 되었습니다.(☞ 2021.06.10 ㈜한국거래소시스템즈의 '유상증자 결정', '특수관계인의 유상증자 참여' 공시 참조)2021.12.08 ㈜한국거래소시스템즈는 이사회 결의를 통하여 운영자금 조달 목적의 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다. 2021.12.30 해당 유상증자에 관한 출자대금이 납입완료되었으며, 이에 따라 SK디스커버리㈜가 보유한 ㈜한국거래소시스템즈은 지분율 81.0%로 변동되었습니다.(☞ 2021.12.14 ㈜한국거래소시스템즈의 '유상증자 결정', 2022.01.04 '최대주주등의 주식보유변동'공시 참조) 기존의 부동산 사업은 지역간, 중개인과 매도매수자 간 정보의 비대칭이 심하다는 한계가 있었습니다. 이러한 한계를 극복하고 사업영역을 확장하기 위하여, ㈜한국거래소시스템즈는 축적된 부동산DB를 기반으로 이용자가 필요한 정보를 신속정확하게 전달 할 수 있는 고도화된 플랫폼을 제공함으로써 발전된 형태의 부동산 사업, 즉 프롭테크(Prop-Tech)사업을 선도해 나갈 것입니다. 현재 ㈜한국거래소시스템즈는 누적된 부동산 DB 및 서비스 노하우 보유, 부동산 전문인력 보유 등을 장점으로, 네이버 등에 부동산 매물 등의 정보를 제공하는 DB제공 서비스와 기 보유 DB를 기반으로 한 임대주택관리솔루션 및 중개업무지원솔루션 등을 주 매출 서비스로 하고 있습니다. 이 중 중개업무지원솔루션은 2021년부터 진행하는 신규사업으로 공동주택 각 호수별 등기부등본 변동 및 잔여임대기간 열람 등 정보 제공 기능을 구현한 서비스이며, 주 서비스 이용 타겟은 공인중개사입니다.[㈜한국거래소시스템즈 서비스별 매출비중]

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

서비스 명칭
매출액
매출비중

부동산 DB제공
2,012
57.9%

임대관리솔루션(eRoom)
174
5.0%

중개업무지원솔루션(eNote)
552
15.9%

기타서비스
735
21.2%

합계
3,473
100.0%

국내 프롭테크 산업은 제도의 정비, 데이터의 축적등으로 빠르게 성장하고 있으며, COVID-19 유행으로 야기된 언택트 문화의 확산으로 향후에도 고성장할 것으로 전망됩니다. 이러한 배경에서 ㈜한국거래소시스템즈는 적극적인 사업확장을 위하여, 네이버 등 포털에 매물정보 제공을 주 서비스로 하는 ㈜더비즈를 자회사로 취득하였습니다.(☞ 2021.06.10 ㈜한국거래소시스템즈의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정')㈜더비즈는 공인중개사를 대상으로 매물정보를 전송하는 서비스를 주된 사업영역으로 하고 있으며, 부동산써브와 더불어 점유율 상위 2개 업체로 관련 시장 점유율의 60%를 차지하고 있습니다. ㈜한국거래소시스템즈와 ㈜더비즈는 국내 프롭테크 사업에서의 저변을 넓히고, 새로운 가치창출을 목표로 하고 있습니다.
[기타사업(에너지 발전사업)_울산지피에스]울산지피에스㈜는 2011년 11월 1일에 발전업을 목적으로 설립되었으며, 당초 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원에 1,000MW급 석탄화력발전소를 건설하여 운영하려 하였으나 미세먼지 이슈 확대 등으로 변경된 정부의 에너지정책에 따라 지난 2018년 3월 29일 발전사업변경 허가를 받아 가스복합발전으로 발전연료 및 사업내용을 변경하였고, 이어서 2019년 1월 30일에는 사업장 소재지를 충청남도 당진시에서 울산광역시 및 충청북도 음성군 등으로 변경하였습니다.2019년 8월 19일에는 회사를 존속법인인 울산지피에스㈜를 포함, 3개사로 인적 분할을 하였고 이후 울산광역시로 본점을 이전하여 현재까지 울산광역시 남구 부곡동 산 5번지 일원에 친환경 가스복합발전소의 건설을 추진 중에 있습니다. 당분기 말 기준 현재 울산지피에스㈜의 자본금은 344,910,000천원이며, SK가스㈜가 회사의 지분 99.48%를, 한국산업은행이 회사의 지분 0.52%를 소유하고 있습니다.울산지피에스㈜가 추진하고 있는 울산 가스복합화력 발전사업은 LNG, LPG 복합발전설비를 도입하여, LNG 대비 LPG 가격이 저렴한 경우에는 LPG를 선택적으로 활용할 수 있기 때문에 연료비 경쟁력을 확보할 수 있습니다.

구분
내용

사업명
울산 가스복합화력 발전사업

사업부지
울산광역시 남구 울산미포국가산업단지 내 부곡ㆍ용연지구(약42천평)

발전설비
설비용량 : 1,227MW(발전단 기준) 가스터빈×2기, 배열회수보일러×2기, 증기터빈×1기

제품판매방식
생산된 전기를 한국전력거래소를 통해 판매

건설기간
2022년 3월 ~ 2024년 9월

운영기간
2024년 9월 ~ 2054년 9월(발전소 준공일로부터 30년)

재원조달액
1조4,120억원(타인자본, 자기자본 비중 약 75 : 25)

연료도입
SK Gas International Pte.Ltd(싱가폴 법인, SK가스(주) 자회사) LNG 직도입 예정

터미널이용계약
코리아에너지터미널

EPC
SK에코엔지니어링(주)(舊 SK건설(주))

LTSA
SIEMENS Energy Global AG, SIEMENS Energy Ltd.

울산지피에스㈜는 LNG/LPG가스 복합화력발전 사업을 추진하는 회사로, 2024년 상업가동 예정으로 현재는 사업추진과정에서의 제반 비용만 발생하고 있습니다. 향후 사업이 본격화됨에 따라 회사에 미치는 영향을 상세히 기재 예정입니다.

[기타사업(집단에너지공급업)_SK멀티유틸리티]SK멀티유틸리티㈜는 울산 본사를 거점으로 전력 및 스팀 공급사업을 영위하고 있으며, 유연탄 등을 원재료로 스팀 및 전기를 생산하여 공급구역 내 수요처에 안정적으로 판매를 진행하고 있습니다. 또한, 전력 및 스팀 유틸리티 공급사업 전문화를 추진하기 위해 울산 지역에 LNG 열병합 발전 설비 투자를 진행하며 사업을 본격화해나갈 계획입니다.
나. 사업부문별 요약재무현황 (연결재무제표 기준) SK디스커버리㈜는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

구 분
재화(또는 용역)

투자부문
자회사 관리 및 신규사업 투자 등

Green Chemicals Biz.
PET 수지, DMT, 고기능성 PETG수지, 폴리에스터 접착제 등

Life Science Biz.
의약품, 의료기기 등

LPG판매사업
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

혈액제제사업
혈액제제 관련 제품의 제조 및 판매

기타
에너지 발전 및 부동산 데이터 솔루션 사업 등

당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
LPG판매사업
혈액제제사업
기타
내부거래 등
합 계

매출액
73,237,818
8,520,564,743
100,405,663
19,790,183
(2,479,139,101)
6,234,859,306

영업이익(손실)
62,496,424
234,018,242
(8,101,625)
(9,392,838)
(72,876,294)
206,143,909

상각비(주1)
322,016
80,471,052
5,445,597
1,872,706
226,001
88,337,372

(주1) 유형자산감가상각비와 사용권자산상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
LPG판매사업
혈액제제사업
기타
내부거래 등
합 계

매출액
35,311,426
6,666,352,300
71,250,199
7,908,012
(2,041,993,376)
4,738,828,561

영업이익(손실)
25,312,712
122,160,578
(6,395,213)
(3,688,636)
(36,640,963)
100,748,478

상각비(주1)
272,363
78,978,202
4,931,836
248,805
(158,729)
84,272,477

(주1) 유형자산감가상각비와 사용권자산상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

다. 사업부문별 자산 및 부채 현황 (연결재무제표 기준)

보고기간종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채는 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
Green Chemicals Biz
Life Science Biz.
LPG판매사업
혈액제제사업
기타
내부거래 등
합 계

총자산
1,602,955,958
1,438,979,652
2,290,327,116
5,711,994,790
383,846,188
876,706,804
(146,609,651)
12,158,200,857

고정자산(주1)
4,566,341
726,579,127
386,288,308
1,366,871,519
193,247,022
570,984,859
1,614,099,131
4,862,636,307

관계기업및공동기업투자
377,078,799
14,063,035
-
-
-
770,801,264
(8,049,807)
1,153,893,291

총부채
567,297,968
834,845,941
390,749,911
3,439,769,592
189,606,683
345,151,741
363,138,330
6,130,560,166

(주1) 유형자산, 무형자산 및 사용권자산이며, 매각예정으로 분류된 자산은 포함되지 않았습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
LPG판매사업
혈액제사업
기타
내부거래 등
합 계

총자산
1,561,652,839
5,137,790,466
428,027,148
355,542,599
(601,139,837)
6,881,873,215

고정자산(주1)
3,685,587
1,378,136,256
197,032,774
245,010,218
(81,552,340)
1,742,312,495

관계기업및공동기업투자
1,191,555,480
-
-
850,024,868
-
2,041,580,348

총부채
606,130,323
2,978,948,107
136,912,044
31,311,149
59,263,264
3,812,564,887

(주1) 유형자산, 무형자산 및 사용권자산입니다.

라. 법률 규정등에 의한 규제사항 당사와 당사의 자회사인 SK케미칼㈜, SK가스㈜, SK디앤디㈜, SK플라즈마㈜, ㈜한국거래소시스템즈 및 연결대상 종속회사인 울산지피에스㈜, SK바이오사이언스㈜, SK멀티유틸리티㈜ 등은 2021년 말 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되고 대규모내부거래, 기업집단현황 등의 공시의무가 부여되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다.
마. 그 외 투자의사결정에 필요한 참고사항
[SK디스커버리]- 해당사항 없음

[SK케미칼]

(1) 지적재산권 관련1) 특허권SK케미칼㈜는 영위하고 있는 사업과 관련하여 공시서류작성기준일 현재 누적으로 국내 1,298건, 해외 1,676건의 특허 등록을 완료하였습니다.Green Chemicals Biz. 분야에서 소재 관련 특허권을 다수 취득하였으며, Life Science Biz. 분야에서는 조인스, 프로맥 등 주요 의약품 관련 특허를 취득한 바 있습니다.단, 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다.(특허권 취득 현황(누적))

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 건)

분류
국내
해외

Green Chemicals Biz.
1,065
1,077

Life Science Biz.
233
599

(최근 3개년도 특허권 취득 현황)

(단위 : 건)

분류
2022년 3분기
2021년
2020년

국내
24
34
19

해외
40
103
103

2) 상표권SK케미칼㈜는 영위하는 사업과 관련하여 공시서류작성기준일 현재 누적으로 국내 163건, 해외 151건의 등록 상표를 보유하고 있습니다.(2) 환경 관련 규제 사항

SK케미칼㈜의 사업과 관련하여, 각종 제품 환경규제 및 사업장 환경규제와 같은 법적인 사항을 철저하게 준수하여 환경 보호에 노력하고 있습니다. 특히 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 관련 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 지속가능경영보고서 등을 통하여 이해관계자들에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다. 2016년에는 SHE(Safety, Health, Environment) 시스템을 구축 및 시행하면서 환경관리를 체계적으로 수행할 수 있도록 했으며, 향후 환경에 미치는 유해/위해 요소를 감소하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

1) 대기, 수질

대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 또한 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경 보호를 최우선 과제로 삼고 관리 중입니다. 사업장 내 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다.

2) 유해화학물질유해화학물질 관련 법규에 대응하고 사업장 안전성을 제고하기 위하여 화학사고로 인한 사업장 외부의 사람이나 환경에 미치는 영향 정도를 분석하는 '화학사고 예방관리계획서'를 작성 하였습니다. 또한 사고예방, 장외영향평가 및 비상대응 프로그램을 작성ㆍ이행하고 관련된 정보를 주민에게 고지하였습니다. 이를 바탕으로 자체 방제 계획 구축, 사업장 주변 주민 고지 등의 조치를 세움으로써 화학사고 발생 시 피해를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

3) 제품환경 규제 준수세계적으로 유해화학물질에 대한 규제가 강화되고 있는 상황에서 SK케미칼은 인체에 유해할 수 있는 Bisphenol 유도체(BPA 등)와 EURoHS 규정에서 규제하는 Phthalate계 가소제 성분이 포함되지 않으며, 한국, 미국, 유럽,중국, 일본의 식품접촉물질의 요구사항을 충족하는 Copolyester 소재인 SKYGREEN과 바이오매스 유래성분을 도입하여 내열도를 개선한 ECOZEN(바이오매스 유래 탄소 원소 기준 1~15%)을 생산 및 판매하고 있습니다.

4) 온실가스 감축 및 에너지 절감SK케미칼㈜는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권 할당 대상업체에 해당합니다. 따라서 동법 제24조와 당국의 지침에 따라 외부 검증 전문기관에 제3자 검증을 마친 SK케미칼㈜의 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부 당국에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있으며 온실가스 및 에너지 감축을 위한 활동을 다방면으로 진행하고 있습니다.

(3) 영위 산업 관련 정부의 규제제약산업은 인간 생명과 보건에 관련된 국민 건강과 직결된 산업으로 약사법 등 관련 법령에 의하여 엄격한 규제를 받고 있습니다. 해당 규제는 임상시험 계획에 대한 승인 심사는 물론 허가, 발매 후 재심사, 허가 범위 외 사용에 대한 제재, 판매 질서 유지 등 다방면에 걸쳐 이루어지고 있으며 특히 의약품 허가 과정에서는 식품의약품안전처를 통해 의약품의 안전성 및 유효성은 물론, 시험방법, 의약품의 주성분에 대한 제조 관련 정보, 위해성관리계획 등을 모두 검토하여 철저히 검증된 제품만이 시장에 출시될 수 있도록 관리하고 있습니다.정부는 업계 공정경쟁 및 의약품 판매질서 개선을 위하여 의약품 거래 및 약가제도 투명화를 위하여 리베이트 수령자 및 제공자 모두를 처벌하는 내용의 리베이트쌍벌제를 도입하고, 리베이트 제공 행위가 적발된 의약품의 보험약가를 인하할 수 있도록 하는 등 리베이트 제공 및 수수에 대한 처벌 기준을 강화한 바 있습니다. 또한 약사법 개정을 통해 경제적 이익 지출보고 제도, 판매대행업자에 대한 규제 등을 연속적으로 입법함으로써 의약품 판매질서 유지를 위한 노력을 경주하고 있습니다. 건강보험 재정건전화를 위한 다양한 약가 인하 정책 또한 제약산업 안정화를 위한 정부의 노력입니다. 제약산업은 타 사업과는 달리 정부가 약가를 직접 통제하므로 정부의 약가정책은 개별기업의 매출 및 수익성에도 직접적인 영향을 미치고 있으며, 약가정책의 강도는 해당 시점의 건강보험재정의 건전성 정도에 따라 적정한 수준으로 관리됩니다. 해당 정책은 의약품의 가격과 사용량을 기반으로 약가를 조정, 인하함으로써 보험재정 지출의 주요 부문인 약제비 지출을 최소화하고, 건강보험 재정이 필요 이상으로 소모되는 것을 방지하는 데 그 초점을 두고 있습니다.현재 정부는 제약ㆍ바이오 산업을 향후 국가 성장 동력을 창출할 핵심 전략 산업으로 인지하고 체계적으로 육성ㆍ지원하고 있으며 국제 경쟁력을 갖출 수 있도록 관련 특별법에 따라 제약산업 육성ㆍ지원 5개년 종합계획을 수립하여 2013년에서 2017년까지 시행 완료하였습니다. 또한 우수한 기업을 선정, 혁신형 제약기업으로 등록하여 R&D 투자 확대, 세제지원, 정책자금 지원, 조세 감면, 규제 완화 등 다양한 인센티브를 제공하며 연구, 개발 우량화를 위한 투자를 지속하고 제약산업의 발전을 촉진하기 위해 노력하고 있습니다.※ 이 외 자세한 사항은 SK케미칼㈜의 보고서 - Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.

[SK가스]

(1) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제 사항

SK가스㈜의 영위에 근거가 되는 주요 법률은 액화석유가스의 안전관리 및 사업법, 고압가스안전관리법, 석유 및 석유대체연료 사업법 입니다.

LPG는 민수/산업용 연료 및 석화용 원료로서 국내 안정적인 공급 기반을 확보하는 것이 중요합니다. 기존에는 이를 위해 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 LPG 수입업자로서 등록이 가능했지만 현재는 액화 석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설 보유로서도 등록이 가능합니다. 또한, 고압가스 안전관리법 뿐만 아니라 산업안전보건법 등의 강화되고 지속 변화되는 법규 및 정책에 대응하기 위해 매월 전사 리스크 관리기구인 '통합리스크 관리 위원회'를 운영하여 대응하고 있으며, 석유 및 석유대체연료 사업법에 근거하여 판매가격 작성 및 발표 등을 통해 경영활동을 하고 있습니다. 이외 2019년 3월 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법' 제28조 '액화석유가스의 연료사용제한' 조항 삭제로 LPG 연료 사용제한 규제가 전면 폐지됨으로서 이제 누구나 LPG를 연료로 하는 차량을 구매할 수 있게 되어, 견고한 수요 증대의 기반이 마련되었습니다.

(2) 사업과 관련된 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 우리 산업 현장의 안전보건 및 지구 환경 보전은 구성원 및 이해관계자의 행복 실현을 위한 최우선 가치이자 사업의 지속가능성과 직결되기에, SK가스㈜는 지속적으로 유해위험 요소를 발굴 및 개선 조치, 환경유해물질을 감소시킴으로써 더욱 안전하고 쾌적한 작업환경, 친환경 사업장을 만들어가고 있습니다. 정부가 규제하고 있는 환경, 안전관련 법규 이상의 수준으로 관리하기 위하여 SK가스㈜는 SHE 경영에 대한 적극적인 실천 의지를 표명하고, 전 구성원의 자율적인 SHE 참여 분위기를 형성하여 선진 환경안전 문화를 고착시키기 위하여 SHE Vision을 선포하였습니다. 특히, 전사 SHE위원회(위원장 CEO)와 전사 SHE 전담조직을 구성하여 SHE 거버넌스를 강화하였습니다. 일하는 모든 사람의 생명ㆍ건강 보호, 지구환경 보전은 경영자의 기본 의무라고 인식하여 SK가스㈜가 운영하는 사업장과 벨류 체인을 구성하는 협력사를 모두 관리의 범위에 두고 경영활동 전 과정에서 환경영향 및 위험성을 검토, 사전 Risk를 제거하고 지속적 혁신을 추구하기 위한 SHE Master Plan을 수립하였습니다. 또한, 환경안전문화와 안전보건, 환경관리 수준을 정기 평가하여 환경안전보건관리체계 이행 수준을 측정하고 미흡점을 도출하여 개선하고 있으며, 경영층은 개선 이행에 있어 인력, 시설, 장비 등 필요 자원에 적극 투자하고 있습니다. SK가스㈜는 빠르게 변화되는 환경안전정책과 이슈에 대응하고, 점점 강화되는 법과 규정에 따른 기업의 환경안전 관리 리스크를 최소화하기 위해 월 1회 제/개정된 법규 변화 사항을 모니터링하여 사업장에 적용하고 있습니다. 또한, 환경안전실무분야 정기 교육 및 코칭을 통해 사업장 환경안전담당자의 실무 능력이 향상될 수 있도록 지원하고 있습니다. SK가스㈜는 환경경영시스템(ISO 14001)체계를 구축하여 정부 규제 대응 뿐만 아니라 환경 측면의 종합적인 리스크를 식별, 평가, 관리 및 개선함으로써 에너지 절감, 온실가스 배출 감축 및 오염물질 배출 저감 활동을 추진하고 있습니다. ① 대기 오염물질관리 SK가스㈜는 대기오염물질배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 친환경 연료(LPG)를 사용하고 있으며 모니터 및 검지기등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하여 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다. 또한, SK가스㈜의 울산기지 사업장의 경우 '18년 12월 31일 부로 온실가스 에너지 목표관리제 지정사업장으로 선정됨에 따라 제반 법규에서 요구하는 온실가스 감축목표 및 에너지 절약목표를 설정하여 준수하고 있으며, 2040년 탄소중립을 달성하기 위한 로드맵을 수립하고 설비의 에너지효율 개선 등 기후변화에 적극적으로 대응해나가고 있습니다.② 수질 오염물질관리SK가스㈜는 수질오염물질을 배출하는 시설은 없지만 생활 용수 및 윤활유 등 설비에서 발생할 수 있는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다. 또한 부두 지역에서 일어나는 선박 기름 유출 등의 환경사고를 방지하기 위하여 각 사업장의 해상 입출하 작업, 누유 포인트의 관리기준을 수립하였으며 해상 누유에 대한 비상사태 훈련을 주기적으로 실시하여 비상사태시 인적, 물적, 환경 피해를 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. ③ 폐기물 관리 사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 적치장에서 일시 보관하다 반출하고 있으며 정부의 올바로시스템과 연계, 적법하게 운반,처리,관리하고 있습니다. 각종 보수 작업시에는 구성원과 협력사 직원들을 대상으로 폐기물처리 절차에 대해 교육을 실시하고 있습니다. 발생한 폐기물은 처리 능력이 검증된 전문 처리업체를 통해 위탁처리하고 있으며, 발생한 폐기물의 순환이용을 위해 재활용 업체를 적극 발굴하여 폐기물 재활용율을 극대화 시켰으며, 폐기물 매립 제로화(ZWTL)인증을 추진중에 있습니다.④ 화학물질 관리 사업장에서 취급하는 각종 화학물질을 보다 안전하게 관리하기 위해 구성원 모두에게 화관/화평법에서 요구하는 법정교육을 이수하도록 하고 있으며 화학물질을 취급하는 작업자에게는 적절한 개인보호구를 지급/착용 후 취급시설을 관리하도록 하고 있으며 화학물질 유출로 인한 안전사고 발생 시 신속한 조치와 대응이 이루어지도록 사고관리절차서를 제정하여 적용중이며 설비를 운영/관리하는 부서에서는 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다. ⑤ 지표를 통한 규율 및 환경안전 관리시스템 성과 측정 SK가스㈜는 SHE경영관리 성과를 측정하기 위해 후행지표와 선행지표를 선정하여 전사 및 사업장의 연간 SHE 목표에 반영하고 구성원의 포상 프로그램과 연계하여 운영하고 있습니다. 매년 근로손실재해율(LTIR)과 외부기관의 SHE 수준진단 평가 결과, 환경관리 성과 지표를 SHE 정량적 성과 지표로 활용하고 있으며 주요 임원과 사업장 책임자의 KPI와 연동되어 SHE 성과가 인사 평가에 반영되고 있습니다. 또한, 교육훈련 참여율, 위험요소 발굴 건 수, 안전 수칙 위반 건 수와 SHE 자격증 취득 등 사고예방과 직접 연관 있는 선행지표들은 구성원의 SHE 활동 실적으로 측정되어 매월, 매년 우수 참여 구성원에게는 해외연수 등 다양한 포상을 제공함으로써 구성원들의 사고 예방 및 환경개선 활동에 적극 참여할 수 있도록 동기부여 하고 있습니다.(3) 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 여부 대기환경보전법 및 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법에 따라 대기 오염물질(질소산화물) 원격감시체계(TMS-Tele Metering System)를 도입하여 상시 환경오염물질 배출 현황을 감시할 예정이며, 대기 오염물질 배출 저감을 위한 질소산화물 저감시설 도입을 검토하고 있습니다.※ 이 외 자세한 사항은 SK가스㈜의 보고서 - Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.
[SK바이오사이언스]- 관련법령 또는 정부의 규제 등국민의 생명을 다루는 산업 특성으로 인해 정부는 제약ㆍ바이오 기업들에 엄격한 규제를 가하고 있습니다. 해당 규제는 임상시험 계획에 대한 승인 심사는 물론 허가, 발매 후 재심사, 허가 범위 외 사용에 대한 제재 등에 이르기까지 다방면에 걸쳐 이루어지고 있습니다. 특히 의약품 허가 과정에서는 식품의약품안전처(이하 식약처)를 통해 의약품의 안전성 및 유효성은 물론, 시험방법, 의약품의 주성분에 대한 제조 관련 정보, 위해성관리계획 등을 모두 검토하여 철저히 검증된 제품만이 시장에 출시될 수 있도록 관리하고 있습니다. 이러한 정부 규제로 인해 규정에 부합하는 제품 개발, 생산이 가능한 소수의 기술력 있는 기업들만이 시장에 진입 가능하다는 점이 산업의 특징입니다.- 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) 예방용 백신 파이프라인 및 신규바이오/플랫폼 확대파이프라인은 기업에서 연구개발(R&D) 중인 신약개발 프로젝트를 의미합니다. 당사는 기존 국내 프리미엄 백신 중심의 포트폴리오에서 코로나19 백신을 포함한 신규 예방용 백신 파이프라인 개발을 위해 R&D 투자 진행, 인력 투입 등 지속적인 노력을 기울일 예정입니다. 또한 mRNA

(나) CDMO/CMO 사업 추진

SK바이오사이언스㈜의 CDMO 계약은 백신 원천 기술을 가진 업체로부터 항원 제조기술을 이전 받아, 제품을 생산하거나 또는 추가 공정을 개발해 전세계에 백신을 공급하는 역할을 합니다. 당사는 기보유한 합성항원, Viral vector 기술로 코로나19 백신 위탁생산을 진행하며 CDMO로 사업영역을 확장하였고, 아시아 개별 국가 내 코로나19 백신 생산 계약 및 Non COVID-19 CDMO까지 확대하며 사업을 본격화할 계획입니다.

※ 이 외 자세한 사항은 SK바이오사이언스㈜의 보고서 - Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.

[SK디앤디]

1) 부동산개발사업 < 주요 목표시장 >

SK디앤디㈜는 국내 비주거 부동산 시장에 초점을 맞추어, 부동산 시장트렌드 및 지역 특성에 맞는 오피스, 호텔(비지니스, 리조트형 특급호텔), 지식산업센터, 물류센터, 오피스텔, 상업시설 등을 개발하고 있습니다.

주요 목표시장

개발상품

주요 타겟지역

국내 비주거

오피스

서울 업무/상업 중심 권역(CBD(도심), GBD(강남), YBD(여의도))

지식산업센터

금천구, 구로구, 영등포구, 성동구 등 서울內 준공업지역부천, 군포/안양 등 수도권 (준)공업지역

호텔

비즈니스 호텔

(서울 및 수도권, 부산, (울산, 창원, 수원 등)지방산업도시)

리조트형 특급호텔

(제주도 등 관광, 레저 수요 중심지)

오피스텔

서울 및 수도권

상업시설

서울, 수도권 주요 택지개발지구 등

물류센터

용인, 이천, 안성, 여주, 일산, 평택, 김포 등

2) 부동산임대업

< 주요 목표시장 >

임대사업은 주로 상업시설 운영에 집중하고 있는 관계로, 서울 및 주요 대도시 역세권 또는 주요 상권 내에 위치한 물건을 목표로 하고 있습니다. 현재는 임대사업의 초기단계로서 서울지역에 집중하여 물건을 검토하고 있으며, 주요 타겟지역으로는 명동, 강남역, 가로수길, 홍대/합정, 대학로 등 도심 내 광역상권이 형성된 지역이 있습니다.

이 외에도 상권이 형성되고 있는 지역을 조기 선점하여, 용도의 변경, 증축 등을 통해부동산 가치를 높이고자, 신흥 지역의 매물을 살펴보고 있습니다. 이를 위해 인문사회 환경의 변화, 정책적 변화를 토대로 부동산 트랜드를 분석하여 서울 지역 내에서 가장 가능성이 높은 지역을 우선적으로 선정하여 검토하고 있습니다.

SK디앤디㈜는 설립 초기 분양 및 광고 등의 마케팅사업과 가구사업 등의 부동산개발서비스를 시작으로 산업의 트랜드 파악 및 노하우를 쌓아가고 있었으며, 2006년 상업시설인레이킨스몰을 시작으로 본격 부동산개발사업을 추진하였습니다.

프라임급 오피스인 파로스타워를 성공적으로 개발하여 매각하였으며, 정부의 정책에부합한 도시형생활주택 QV 브랜드를 런칭하여 3개 프로젝트를 성공적으로 100% 분양 완료하였습니다. 그 후 그간 쌓아온 개발 및 마케팅의 노하우를 활용하여 지식산업센터인 당산 SK V1 Center, 가산 SK V1 Center, 가산 W Center, 문래 SK V1 Center, 성수 SK V1 Center, 성수생각공장 데시앙플렉스를 성공적으로 분양완료하였습니다. 또한 선매각사업인 수송동 비즈니스호텔 및 오피스 개발사업, 해운대 비즈니스호텔, 서소문 오피스 개발사업, 저동 비즈니스호텔, 판교 비즈니스호텔 개발사업 등을 성공적으로 완료하였습니다.

※ 이 외 자세한 사항은 SK디앤디㈜의 보고서 - Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.
[SK플라즈마]- 신규사업 등의 내용 및 전망

희귀난치성 질환은 약 5,000여 종 이상인 것으로 알려져 있지만, 정확한 치료법 혹은 공식적으로 허가된 치료제는 일부에 불과합니다. 국내에도 약 80만 명 이상의 환자가 희귀난치성 질환을 앓고 있지만 근원적 치료 보다는 증상을 완화하거나 억제하는 형태의 치료를 받아야 하는 상황입니다. 희귀난치성 질환의 신약 개발은 경제적 가치를 떠나 치료제가 부재하여 평생 고통을 감내해야 하는 수많은 환자들의 고통을 덜어드릴 수 있는 의미가 있는 분야입니다.

SK플라즈마㈜는 신사업의 추진 및 이와 관련된 전담 인력과 조직의 관리를 위하여 연구개발위원회를 설치하였습니다. SK플라즈마㈜는 신규 사업으로서 NRDO(No Research Development Only) 모델을 도입하여 전담조직을 구성하고 국내외 바이오 벤처 등이 진행하고 있는 희귀난치성 질환 분야의 신약 후보 물질에 대한 검토 작업을 진행 중에 있습니다. 전담 조직을 및 연구개발위원회를 중심으로 유망한 후보물질을 발굴하고, 파트너 업체와의 긴밀한 협력을 통하여 희귀난치성 질환 치료제의 파이프라인을 점진적으로 늘려갈 예정입니다. ※ 이 외 자세한 사항은 SK플라즈마㈜의 보고서 - Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.
[울산지피에스]

울산지피에스㈜의 환경 관련 정부 규제사항 준수내용은 아래와 같습니다.

정부의 규제사항
규제사항에 대한 준수내용
향후 환경개선설비 투자계획
비고

대기오염물질배출(SOx, NOx, Dust)
규제내용: NOx 10(15)ppm준수내용: NOx 4(15)ppm
-
-

수질오염물질배출(TOC,SS,T-N,T-P)
규제내용: TOC 22mg/L, SS 30mg/L, T-L 60mg/L, T-P 2mg/L준수내용: TOC 22mg/L, SS 30mg/L, T-L 60mg/L, T-P 2mg/L
-
자체 1차처리 후 용연하수처리장에연계하여 2차처리

[SK멀티유틸리티]

- 환경관련 규제 및 관련법령 또는 정부의 규제 (1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항

SK멀티유틸리티㈜는 환경보호를 위한 법적인 사항을 충족하기 위해 대기 및 수질 등 배출시설에 대한 관리를 철저히 하고 있습니다. 지속적으로 강화되고 관련 법규를 준수하기 위해 사업장에 대한 환경 자체 감사를 실시하여, 선제적으로 위험요소를 발굴 및 개선을 하고 있습니다.

(가) 대기 오염물질관리

대기오염물질배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 모니터 및 검지기 등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하여 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다.

또한, SK멀티유틸리티㈜의 경우 '15년 부터 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 지정사업장으로 선정됨에 따라 제반 법규에서 요구하는 온실가스 감축목표 및 에너지 절약목표를 설정하여 준수하고 있으며, 2050년 탄소 중립을 달성하기 위한 로드맵을 수립하고 설비의 에너지효율 개선 등 기후변화에 적극적으로 대응해 나가고 있습니다.

(나) 수질 오염물질관리

SK멀티유틸리티㈜는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 폐수는 SK케미칼㈜의 폐수처리장으로 공동처리 하여 관리 중입니다. 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다.

(다) 폐기물 관리

사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 보관장에서 일시 보관하다 반출하고 있으며 정부의 올바로 시스템과 연계, 적법하게 운반,처리,관리하고 있습니다. 또한 사업장에서 발생하는 폐기물에 대해 재활용률을 제고하여 폐기물 선순환 체계를 구축하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표

(단위 : 백만원)

과 목
제54기 3분기
제53기
제52기

[유동자산]
5,701,615
2,801,641
2,456,597

- 당좌자산
4,493,686
2,267,957
2,068,037

- 재고자산
1,207,929
533,684
388,560

[비유동자산]
6,456,586
4,080,232
3,165,037

- 관계기업및공동기업투자
1,153,893
2,041,580
1,313,958

- 유형자산
3,062,335
1,163,759
1,038,779

- 무형자산
1,295,240
149,942
115,282

- 기타비유동자산
945,118
724,951
697,018

자산총계
12,158,201
6,881,873
5,621,634

[유동부채]
3,409,905
1,977,475
1,454,470

[비유동부채]
2,720,655
1,835,090
1,550,803

부채총계
6,130,560
3,812,565
3,005,273

[지배기업소유주지분]
2,751,143
2,413,291
1,946,987

- 자본금
111,677
111,677
111,677

- 연결자본잉여금
969,522
690,582
619,660

- 연결자본조정
(1,189,886)
(1,188,448)
(1,108,205)

- 연결기타포괄손익누계액
21,261
287,061
(2,754)

- 연결이익잉여금
2,838,569
2,512,419
2,326,609

[비지배지분]
3,276,497
656,017
669,374

자본총계
6,027,641
3,069,308
2,616,361

부채와자본총계
12,158,201
6,881,873
5,621,634

연결에 포함된 회사수
20
10
8

2022년 1월~9월
2021년 1월~12월
2020년 1월~12월

매출액
6,234,859
6,614,328
4,519,464

영업이익
206,144
74,366
172,967

법인세비용차감전계속영업이익
437,115
364,742
516,153

계속영업당기순이익
394,474
272,295
355,450

중단영업당기순이익
-
-
-

연결당기순이익
394,474
272,295
355,450

연결당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

365,490
212,899
267,001

비지배지분

28,985
59,396
88,449

지배기업의 소유주지분에 대한 주당순이익

보통주주당순이익(단위:원)
18,557
10,478
13,096

우선주주당순이익(단위:원)

17,722
10,569
13,146

보통주희석주당순이익(단위:원)
18,557
10,475

13,096

우선주희석주당순이익(단위:원)
17,722
10,567

13,146

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 재무제표에 대한 주석은 Ⅲ.재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)

과 목
제54기 3분기
제53기
제52기

[유동자산]
62,133
185,328
256,154

- 당좌자산
62,133
185,328
256,154

- 재고자산
-
-
-

[비유동자산]
1,540,806
1,376,307
957,357

- 관계기업및공동기업투자
329,959
769,180
443,457

- 종속기업투자
1,134,351
599,057
495,938

- 유형자산
170
189
190

- 무형자산
3,219
2,685
2,125

- 기타비유동자산
73,107
5,196
15,647

자산총계
1,602,939
1,561,635
1,213,511

[유동부채]
391,909
454,613
117,492

[비유동부채]
174,601
150,729
128,773

부채총계
566,510
605,342
246,265

[자본금]
111,677
111,677
111,677

[자본잉여금]
515,859
515,859
515,858

[자본조정]
(1,126,792)
(1,125,734)
(1,097,208)

[기타포괄손익누계]
(563)
(287)
(1,610)

[이익잉여금]
1,536,249
1,454,778
1,438,529

자본총계
1,036,429
956,293
967,246

부채와 자본총계
1,602,939
1,561,635
1,213,511

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2022년 1월~9월
2021년 1월~12월
2020년 1월~12월

매출액(영업수익)
73,238
35,311
21,010

영업이익
62,497
22,067
8,937

법인세비용차감전순이익
132,900
54,208
31,507

당기순이익
121,171
38,669
16,292

기본및희석주당이익

보통주주당순이익(단위:원)
6,130
1,898
781

우선주주당순이익(단위:원)

6,168
1,989
1,050

보통주희석주당순이익(단위:원)
6,130
1,898
781

우선주희석주당순이익(단위:원)
6,168
1,989
1,050

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 재무제표에 대한 주석은 Ⅲ.재무에 관한 사항 중 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 54 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 53 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 54 기 3분기말

제 53 기말

자산

유동자산

5,701,614,640,766
2,801,640,848,330

현금및현금성자산

596,737,055,467
189,162,274,322

단기금융자산

2,010,667,812,386
821,621,155,055

매출채권및기타채권

1,198,750,335,661
974,024,927,641

파생상품자산

203,709,720,350
171,685,681,066

재고자산

1,207,928,875,763
533,683,679,511

기타유동금융자산

208,686,887,106
38,258,697,222

기타유동자산

115,848,747,956
73,204,433,513

매각예정비유동자산

159,285,206,077

비유동자산

6,456,586,216,609
4,080,232,366,355

장기금융자산

206,990,530,689
161,039,172,224

매출채권및기타채권

1,688,180,154
2,147,733,327

파생상품자산

124,727,564,931
53,099,061,601

관계기업및공동기업투자

1,153,893,290,916
2,041,580,348,073

유형자산

3,062,334,971,446
1,163,758,581,561

무형자산

1,295,240,325,920
149,942,264,510

사용권자산

465,233,823,004
428,611,649,114

투자부동산

39,827,186,611

기타금융자산

38,435,138,544
35,221,809,646

기타자산

37,067,036,526
33,118,531,990

이연법인세자산

31,148,167,868
11,713,214,309

자산총계

12,158,200,857,375
6,881,873,214,685

부채

유동부채

3,409,905,199,714
1,977,474,937,048

매입채무및기타채무

726,565,138,667
306,776,046,754

단기이자부차입금

1,621,319,377,891
1,244,493,517,728

유동성이자부차입금

504,569,519,232
259,566,883,827

파생상품부채

193,756,552,158
33,082,394,974

유동성리스부채

78,268,431,989
61,644,580,391

당기법인세부채

72,896,063,145
56,256,351,096

기타유동금융부채

2,781,850,903
20,636,300

기타유동부채

187,549,530,433
15,634,525,978

충당부채

22,198,735,296

비유동부채

2,720,654,966,722
1,835,089,949,689

매입채무및기타채무

15,080,023,676

사채

1,576,358,644,188
1,206,258,714,774

장기이자부차입금

34,000,000,000
41,500,000,000

파생상품부채

49,682,207,121

리스부채

409,298,800,785
340,515,011,280

확정급여부채

24,211,277,207
5,609,151,652

기타금융부채

89,713,333,117
85,546,222,838

기타부채

1,623,726,136
1,007,076,218

이연법인세부채

520,592,636,625
154,577,158,640

충당부채

94,317,867
76,614,287

부채총계

6,130,560,166,436
3,812,564,886,737

자본

지배기업소유주지분

2,751,143,319,314
2,413,291,144,819

자본금

111,677,150,000
111,677,150,000

자본잉여금

969,521,759,895
690,581,746,714

기타자본항목

(1,189,885,719,830)
(1,188,447,558,765)

기타포괄손익누계액

21,260,710,215
287,060,738,914

이익잉여금

2,838,569,419,034
2,512,419,067,956

비지배지분

3,276,497,371,625
656,017,183,129

자본총계

6,027,640,690,939
3,069,308,327,948

부채와자본총계

12,158,200,857,375
6,881,873,214,685

연결 포괄손익계산서

제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 54 기 3분기

제 53 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,883,804,973,394
6,234,859,306,238
1,844,566,933,142
4,738,828,560,625

매출원가

1,753,142,376,205
5,809,053,240,362
1,746,051,009,793
4,437,809,010,755

매출총이익

130,662,597,189
425,806,065,876
98,515,923,349
301,019,549,870

판매비와관리비

71,440,933,926
219,662,156,615
67,163,213,285
200,271,072,246

영업이익(손실)

59,221,663,263
206,143,909,261
31,352,710,064
100,748,477,624

기타수익

420,022,504,192
429,268,726,684
13,243,340,422
24,274,158,766

기타비용

223,716,185,130
227,960,575,384
3,493,172,543
9,859,406,639

금융수익

356,675,341,643
667,343,578,814
175,977,039,842
456,007,529,610

금융원가

375,600,464,493
676,548,250,598
129,991,372,786
327,493,505,007

관계기업과 공동기업에 대한 지분법손익

(3,444,240,184)
38,867,223,052
(9,813,713,489)
69,462,157,055

법인세비용차감전순이익(손실)

233,158,619,291
437,114,611,829
77,274,831,510
313,139,411,409

법인세비용(수익)

(1,834,757,046)
42,640,203,329
14,915,596,271
75,214,778,548

분기순이익(손실)

234,993,376,337
394,474,408,500
62,359,235,239
237,924,632,861

기타포괄손익

15,966,741,681
34,467,630,039
9,215,070,032
287,166,545,657

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목

15,526,187,764
37,613,131,545
9,167,607,711
287,344,368,084

지분법자본변동

20,432,649,472
46,616,646,360
13,993,797,682
296,339,106,536

해외사업환산손익

22,584,800,953
39,441,506,033
7,455,207,534
12,732,075,761

위험회피회계-이자율스왑 평가손익

355,675,378
1,316,855,731
236,781,471
845,711,034

위험회피회계-리스부채 평가손익

(27,846,938,039)
(49,761,876,579)
(12,518,178,976)
(22,572,525,247)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

440,553,917
(3,145,501,506)
47,462,321
(177,822,427)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

532,542,103
(3,512,759,200)
285,128,685
236,954,021

확정급여부채의 재측정요소

27,708,501

지분법자본변동

지분법이익잉여금

(91,988,186)
367,257,694
(237,666,364)
(442,484,949)

분기총포괄이익(손실)

250,960,118,018
428,942,038,539
71,574,305,271
525,091,178,518

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

245,237,141,787
365,489,906,518
43,458,261,671
171,887,398,501

비지배지분

(10,243,765,450)
28,984,501,982
18,900,973,568
66,037,234,360

분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

259,581,556,115
395,045,495,462
52,541,187,391
458,871,316,679

비지배지분

(8,621,438,097)
33,896,543,077
19,033,117,880
66,219,861,839

기본및희석주당이익(손실)

보통주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

12,472
18,557
2,130
8,431

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

11,612
17,722
2,155
8,468

보통주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

12,472
18,557
2,130
8,428

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

11,612
17,722
2,155
8,466

연결 자본변동표

제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배지분 합계

2021.01.01 (기초자본)

111,677,150,000
619,660,463,693
(1,108,205,416,801)
(2,753,945,306)
2,326,609,437,855
1,946,987,689,441
669,373,928,714
2,616,361,618,155

분기순이익(손실)

171,887,398,501
171,887,398,501
66,037,234,360
237,924,632,861

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실)

165,702,648
(17,526,897)
148,175,751
88,778,270
236,954,021

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 재분류조정

지분법자본변동

293,330,939,681

293,330,939,681
3,008,166,855
296,339,106,536

해외사업환산이익

9,174,146,453

9,174,146,453
3,557,929,308
12,732,075,761

위험회피회계-이자율스왑 평가이익(손실)

818,435,312

818,435,312
27,275,722
845,711,034

위험회피회계-리스부채 평가손실

(16,205,488,792)

(16,205,488,792)
(6,367,036,455)
(22,572,525,247)

확정급여부채의 재측정요소

27,708,501
27,708,501

27,708,501

지분법이익잉여금

(309,998,728)
(309,998,728)
(132,486,221)
(442,484,949)

주식선택권

212,346,238
212,346,238

자기주식의 취득

현금배당

(20,450,555,400)
(20,450,555,400)
(14,642,576,906)
(35,093,132,306)

자본거래 등 직접원가

연결범위변동

관계기업투자 처분으로 인한 재분류 조정

비지배지분의 변동

70,912,425,325
(51,497,697,637)

292,273,082
19,707,000,770
(75,653,073,197)
(55,946,072,427)

2021.09.30 (기말자본)

111,677,150,000
690,572,889,018
(1,159,703,114,438)
284,529,789,996
2,478,038,736,914
2,405,115,451,490
645,510,486,688
3,050,625,938,178

2022.01.01 (기초자본)

111,677,150,000
690,581,746,714
(1,188,447,558,765)
287,060,738,914
2,512,419,067,956
2,413,291,144,819
656,017,183,129
3,069,308,327,948

분기순이익(손실)

365,489,906,518
365,489,906,518
28,984,501,982
394,474,408,500

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실)

(2,681,014,592)

(2,681,014,592)
(831,744,608)
(3,512,759,200)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 재분류조정

5,369,115
(5,369,115)

지분법자본변동

38,432,253,469

38,432,253,469
8,184,392,891
46,616,646,360

해외사업환산이익

29,287,205,018

29,287,205,018
10,154,301,015
39,441,506,033

위험회피회계-이자율스왑 평가이익(손실)

1,106,825,425

1,106,825,425
210,030,306
1,316,855,731

위험회피회계-리스부채 평가손실

(36,950,573,851)

(36,950,573,851)
(12,811,302,728)
(49,761,876,579)

확정급여부채의 재측정요소

지분법이익잉여금

360,893,475
360,893,475
6,364,219
367,257,694

주식선택권

387,030,000

387,030,000
842,444,481
1,229,474,481

자기주식의 취득

(1,445,184,784)

(1,445,184,784)

(1,445,184,784)

현금배당

(39,695,079,800)
(39,695,079,800)
(17,544,905,480)
(57,239,985,280)

자본거래 등 직접원가

(380,006,281)

(380,006,281)
(131,753,719)
(511,760,000)

연결범위변동

2,664,321,182,585
2,664,321,182,585

관계기업투자 처분으로 인한 재분류 조정

292,193,586,846

(295,000,093,283)

(2,806,506,437)

(2,806,506,437)

비지배지분의 변동

(13,253,573,665)

(13,253,573,665)
(60,903,322,448)
(74,156,896,113)

2022.09.30 (기말자본)

111,677,150,000
969,521,759,895
(1,189,885,719,830)
21,260,710,215
2,838,569,419,034
2,751,143,319,314
3,276,497,371,625
6,027,640,690,939

연결 현금흐름표

제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 54 기 3분기

제 53 기 3분기

영업활동현금흐름

72,357,752,363
(210,837,205,224)

당기순이익(손실)

394,474,408,500
237,924,632,861

조정

(222,628,243,360)
(79,545,869,164)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

8,865,311,985
(298,407,289,649)

이자의 수취

1,103,500,394
464,483,697

이자의 지급

(55,292,235,745)
(34,547,995,999)

배당금의 수취

34,346,844,680
21,631,612,900

법인세의 납부

(88,511,834,091)
(58,356,779,870)

투자활동현금흐름

232,533,009,614
(199,925,685,054)

단기금융자산의 순증감

314,580,310,029
173,828,762,353

단기대여금의 증가

9,980,172,413
(5,300,000,000)

단기대여금의 감소

13,228,638,667

장기금융자산의 취득

(6,377,543,100)
(9,856,814,708)

장기금융자산의 처분

314,587,728
157,389,717

리스채권의 회수

981,256,328
795,000,000

관계기업및공동기업투자의 취득

(37,713,816,000)
(157,645,601,330)

투자선급금의 지급

(2,706,000,000)
(170,240,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 순증감

162,166,274,556
(18,845,204,749)

유형자산의 처분

789,381,945
21,396,262,199

유형자산의 취득

(375,800,901,110)
(146,373,145,349)

무형자산의 처분

2,232,189,091
442,454,545

무형자산의 취득

(5,075,817,525)
(8,762,960,379)

매각예정자산의 처분

2,173,871,865

파생상품의 거래정산

181,619,484,787
113,324,265,204

금융수수료의 지급

(12,456,569,528)
(8,248,603,089)

재무활동현금흐름

66,209,108,562
463,190,954,337

단기이자부차입금의 순증감

159,260,109,905
68,530,777,511

단기이자부차입금의 차입

405,200,000,000
220,500,000,000

단기이자부차입금의 상환

(563,200,000,000)
(145,500,000,000)

유동성이자부차입금의 상환

(217,608,750,000)
(94,000,000,000)

장기이자부차입금의 차입

30,000,000,000

장기이자부차입금의 상환

(60,867,253)

사채의 발행

464,275,614,844
468,022,860,000

유동성리스부채의 상환

(47,719,115,655)
(43,859,146,507)

배당금의 지급

(57,238,138,180)
(35,092,201,406)

자기주식의 취득

(1,445,184,784)

자본관련비용의 지출

(511,760,000)
(495,580,760)

비지배지분의 취득

64,640,861,940

비지배지분의 감소

(74,803,667,568)
(69,495,749,188)

현금및현금성자산의 증가(감소)

371,099,870,539
52,428,064,059

기초의 현금및현금성자산

189,162,274,322
132,576,213,418

외화표시현금 등의 환율변동효과

36,474,910,606
11,840,194,862

분기말의 현금및현금성자산

596,737,055,467
196,844,472,339

3. 연결재무제표 주석

제54(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제53(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

에스케이디스커버리 주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항

1-1 지배기업의 개요에스케이디스커버리 주식회사(이하 "지배기업")는 1969년 7월 1일에 합성수지와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 경기도 성남시에 본사가 소재하고 있습니다.

지배기업은 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 Green Chemicals 사업 및 Life Science 사업을 영위하는 에스케이케미칼 주식회사를 신설하고, 자회사 관리 및 신규사업 투자를 영위하는 분할존속회사의 명칭을 에스케이디스커버리주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 2019년 9월 1일자로 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업인 에스케이신텍(주)를 흡수합병하였습니다.

지배기업은 설립 이후 수 차례의 유상증자 등을 수행하였고, 그 결과 당분기말 현재 자본금은 111,677백만원(우선주자본금 6,792백만원 포함)이며, 지배기업의 주요 주주 현황(우선주 포함)은 다음과 같습니다.

주주명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

최창원 등 12인
9,048,655
47.53
48,388
3.56

국민연금
873,623
4.59
-
-

자기주식
638,137
3.35
1,467
0.11

기타
8,477,440
44.53
1,308,600
96.33

합 계
19,037,855
100.00
1,358,455
100.00

1-2 종속기업의 현황

(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
결산월
당분기말소유지분율(%)
주요 영업활동

SK가스(주)(주1)
대한민국
12월
74.25
액화석유가스 판매업

에스케이케미칼(주)(주1, 주2)
대한민국
12월
41.03
친환경소재 및 의약품 등 생산, 판매

인터베스트바이오펀드
대한민국
12월
71.43
중소기업창업자에 대한 투자 및 융자업

에스케이플라즈마(주)
대한민국
12월
77.24
의약품제조업

(주)한국거래소시스템즈
대한민국
12월
81.00
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업

(주)더비즈(주3)
대한민국
12월
100.00
부동산 정보 공급업

SK Gas International Pte. Ltd.(주4)
싱가포르
12월
100.00
LPG수출입업

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(주5)
싱가포르
12월
100.00
투자업

울산지피에스(주)(주4, 주6)
대한민국
12월
100.00
전기업

SK Gas USA Inc.(주4)
미국
12월
100.00
가스 도소매업

SK Gas Trading LLC(주7)
미국
12월
100.00
가스 도소매업

SK 화공(소주)유한공사(주2, 주8, 주9)
중국
12월
100.00
수지 제조업

SK 환보재료(연태)유한공사(주2, 주8)
중국
12월
100.00
수지 제조업

SK 화공(상해)유한공사(주2, 주8)
중국
12월
100.00
경영컨설팅업

SK 바이오사이언스(주)(주)(주2, 주8, 주10)
대한민국
12월
68.18
의약품 제조업

SK 멀티유틸리티(주)(주2, 주8, 주11)
대한민국
12월
100.00
제조업

SK 케미칼대정(주)(주2, 주8, 주12)
대한민국
12월
50.00
유기용매 제조업

SK Chemicals America(주2, 주8)
미국
12월
100.00
도매업

SK Chemicals GmbH(주2, 주8)
독일
12월
100.00
도매업

SK Chemicals Malaysia(주2, 주8)
말레이시아
12월
100.00
경영컨설팅업

(주1)
자기주식을 고려한 실질지분율입니다.

(주2)
당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

(주3)
(주)한국거래소시스템즈의 종속기업입니다.

(주4)
SK 가스(주)의 종속기업입니다.

(주5)
SK Gas International Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(주6)
상기 소유지분율은 KDB산업은행이 보유한 지분율 0.52%를 포함한 것입니다(주석 19-5 참조).

(주7)
SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다.

(주8)
에스케이케미칼(주)의 종속기업입니다.

(주9)
전기 중 SK 화공(소주)유한공사 주식 100%를 쓰멍식품유한회사에 매각하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 거래종결일은 2023년 중에 도래합니다.

(주10)
당분기 중 SK바이오사이언스(주)의 주식선택권 일부가 행사되어 지분율이 변동하였습니다.

(주11)
전기 중 에스케이케미칼(주)에서 물적분할되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(주12)
전기 중 에스케이케미칼(주)는 종속기업 SK케미칼대정(주)의 주식 50%를 대정화금(주)에 매각하였습니다. 에스케이케미칼(주)는 지분매각 이후에도 에스케이케미칼(주)측 대표가 대표이사직을 수행하며 교착상황에서 대표이사가 의사결정권을 보유하는 점에 근거하여 SK케미칼대정(주)에 대해 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익

SK가스(주)
5,120,957
3,228,964
1,891,993
5,169,026
127,696

인터베스트바이오펀드
17
788
(771)
-
-

에스케이플라즈마(주)
383,846
189,607
194,239
100,406
(10,905)

(주)한국거래소시스템즈
30,165
3,167
26,998
3,473
(1,830)

(주)더비즈
18,761
6,026
12,735
17,328
(415)

SK Gas International Pte. Ltd.
337,015
134,797
202,218
2,419,848
4,934

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
129,057
574
128,483
-
(15)

울산지피에스(주)
731,606
336,167
395,439
-
(4,776)

SK Gas USA Inc.
38,879
464
38,415
-
(392)

SK Gas Trading LLC
101,868
78,790
23,078
931,690
(187)

에스케이케미칼(주)(주1)

3,810,550
1,007,026
2,803,524
-
-

SK 화공(소주)유한공사
(주1)

28,777
7,957
20,820
-
-

SK 환보재료(연태)유한공사
(주1)

40,137
2,464
37,673
-
-

SK 화공(상해)유한공사
(주1)

1,206
109
1,097
-
-

SK 바이오사이언스(주)
(주1)

2,763,189
476,962
2,286,227
-
-

SK 멀티유틸리티(주)
(주1)

265,026
99,259
165,767
-
-

SK 케미칼대정(주)
(주1)

17,438
2,568
14,870
-
-

SK Chemicals America
(주1)

74,476
66,634
7,842
-
-

SK Chemicals GmbH
(주1)

78,241
69,377
8,864
-
-

SK Chemicals Malaysia
(주1)

642
439
203
-
-

(주1) 2022년 9월 지배력 획득 이후 재무정보입니다.

상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.

1-3 종속기업의 변동내역당분기 및 전기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외되거나 추가된 주요 종속기업은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분
회사명
사 유

추가

에스케이케미칼(주)

추가 취득

SK 화공(소주)유한공사
추가 취득

SK 환보재료(연태)유한공사
추가 취득

SK 화공(상해)유한공사
추가 취득

SK 바이오사이언스(주)
추가 취득

SK 멀티유틸리티(주)
추가 취득

SK 케미칼대정(주)
추가 취득

SK Chemicals America
추가 취득

SK Chemicals GmbH
추가 취득

SK Chemicals Malaysia
추가 취득

<전기>

구 분
회사명
사 유

추가
(주)한국거래소시스템즈
취득

(주)더비즈
취득

2. 재무제표 작성기준, 유의적인 회계정책 및 미적용 제ㆍ개정 기준서2-1 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업들(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

2-2 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 25에 기재하였습니다.회계정책의 변경은 연결기업의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.연결기업은 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다.연결기업은 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.2-3 미적용 제ㆍ개정 기준서2022년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결기업은 요약분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

3. 금융상품

3-1 금융자산

보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
위험회피회계적용금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
596,737,055
-
596,737,055

단기금융자산
2,003,762,239
-
6,905,574
-
2,010,667,813

매출채권및기타채권
-
-
1,198,750,336
-
1,198,750,336

파생상품자산
187,539,488
-
-
16,170,232
203,709,720

기타유동금융자산
-
-
208,686,887
-
208,686,887

소 계
2,191,301,727
-
2,011,079,852
16,170,232
4,218,551,811

비유동자산:

장기금융자산
44,620,511
66,991,965
95,378,055
-
206,990,531

매출채권및기타채권
-
-
1,688,180
-
1,688,180

파생상품자산
123,316,436
-
-
1,411,129
124,727,565

기타금융자산
-
-
38,435,139
-
38,435,139

소 계
167,936,947
66,991,965
135,501,374
1,411,129
371,841,415

합 계
2,359,238,674
66,991,965
2,146,581,226
17,581,361
4,590,393,226

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
위험회피회계적용금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
189,162,274
-
189,162,274

단기금융자산
815,001,155
-
6,620,000
-
821,621,155

매출채권및기타채권
-
-
974,024,928
-
974,024,928

파생상품자산
171,685,681
-
-
-
171,685,681

기타유동금융자산
-
-
38,258,697
-
38,258,697

소 계
986,686,836
-
1,208,065,899
-
2,194,752,735

비유동자산:

장기금융자산
1,370,055
61,471,852
98,197,265
-
161,039,172

매출채권및기타채권
-
-
2,147,733
-
2,147,733

파생상품자산
52,824,512
-
-
274,550
53,099,062

기타금융자산
-
-
35,221,810
-
35,221,810

소 계
54,194,567
61,471,852
135,566,808
274,550
251,507,777

합 계
1,040,881,403
61,471,852
1,343,632,707
274,550
2,446,260,512

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채

위험회피회계적용금융부채

기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
726,565,139
-
-
726,565,139

단기이자부차입금
-
1,621,319,378
-
-
1,621,319,378

유동성이자부차입금
-
504,569,519
-
-
504,569,519

파생상품부채
193,135,432
-
621,120
-
193,756,552

유동성리스부채(주1)
-
-
47,661,242
30,607,190
78,268,432

기타유동금융부채
-
2,781,851
-
-
2,781,851

소 계
193,135,432
2,855,235,887
48,282,362
30,607,190
3,127,260,871

비유동부채:

매입채무및기타채무
-
15,080,024
-
-
15,080,024

사채
-
1,576,358,644
-
-
1,576,358,644

장기이자부차입금
-
34,000,000
-
-
34,000,000

파생상품부채
49,682,207
-
-
-
49,682,207

리스부채(주1)
-
-
339,475,692
69,823,109
409,298,801

기타금융부채(주2)
392,192
89,321,141
-
-
89,713,333

소 계
50,074,399
1,714,759,809
339,475,692
69,823,109
2,174,133,009

합 계
243,209,831
4,569,995,696
387,758,054
100,430,299
5,301,393,880

(주1)
위험회피에 효과적인 금액 (-)49,761,877천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주2)
지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는 51,927,119천원을 기타금융부채로 인식하였습니다(주석 19-5 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채

위험회피회계적용금융부채

기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
306,776,047
-
-
306,776,047

단기이자부차입금
-
1,244,493,518
-
-
1,244,493,518

유동성이자부차입금
-
259,566,884
-
-
259,566,884

파생상품부채
33,042,408
-
39,987
-
33,082,395

유동성리스부채(주1)
-
-
40,006,633
21,637,947
61,644,580

기타유동금융부채
-
20,636
-
-
20,636

소 계
33,042,408
1,810,857,085
40,046,620
21,637,947
1,905,584,060

비유동부채:

사채
-
1,206,258,715
-
-
1,206,258,715

장기이자부차입금
-
41,500,000
-
-
41,500,000

리스부채(주1)
-
-
310,050,758
30,464,253
340,515,011

기타금융부채(주2)
392,192
85,154,031
-
-
85,546,223

소 계
392,192
1,332,912,746
310,050,758
30,464,253
1,673,819,949

합 계
33,434,600
3,143,769,831
350,097,378
52,102,200
3,579,404,009

(주1)
위험회피에 효과적인 금액 (-)22,559,636천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주2)
지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는 51,261,571천원을 기타금융부채로 인식하였습니다(주석 19-5 참조).

3-3 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

현금및현금성자산(주1)
38,405
2,753
자동이체약정

단기금융자산
5,300,000
-
우리사주조합 대출 담보 제공

장기금융자산
195,530
142,830
당좌개설보증금, 법인카드보증금 등

합 계
5,533,935
145,583

(주1)
장래매출채권 유동화 차입과 관련하여 수금계좌에서 수탁계좌로 자동이체약정이 체결되어 인출이 제한되어 있습니다.

3-4 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금

12,674
4,422

보통예금 등

596,724,382
189,157,852

합 계

596,737,056
189,162,274

4. 매출채권및기타채권

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성:

매출채권
1,143,354,951
902,645,691

매출채권 대손충당금
(5,840,351)
(1,276,899)

미수금
63,315,970
75,748,600

미수금 대손충당금
(4,414,406)
(4,239,990)

미수수익
1,214,091
-

유동성금융리스채권
1,120,081
1,147,526

소 계
1,198,750,336
974,024,928

비유동성:

금융리스채권
1,688,180
2,147,733

합 계
1,200,438,516
976,172,661

5. 재고자산5-1 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
175,312,846
(311,756)
175,001,090

제품
188,641,608
(4,220,990)
184,420,618

가공제품
35,403,951
(764,972)
34,638,979

반제품
88,955,991
(1,407,098)
87,548,893

재공품
43,834,439
(1,446,408)
42,388,031

원재료
113,859,295
(1,640,898)
112,218,397

저장품
88,934,465
(1,612,148)
87,322,317

미착품
482,538,883
-
482,538,883

기타재고자산
1,851,668
-
1,851,668

합 계
1,219,333,146
(11,404,270)
1,207,928,876

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
107,105,391
(7,049)
107,098,342

제품
12,521,778
(497,154)
12,024,624

반제품
14,912,562
(1,242,967)
13,669,595

재공품
33,005,828
(1,844,196)
31,161,632

원재료
6,434,329
(808)
6,433,521

저장품
7,958,835
(6,593)
7,952,242

미착품
355,343,724
-
355,343,724

합 계
537,282,447
(3,598,767)
533,683,680

5-2 당분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입은 498,691천원(전분기: 재고자산평가손실환입 686,053천원)입니다.

6. 기타금융자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융자산:

단기보증금
208,686,887
38,258,697

기타비유동금융자산:

장기보증금
38,435,139
35,221,810

한편, 연결기업은 금융자산과 금융부채에 대하여 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있고, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 연결재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시하고 있습니다.

7. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

선급금
57,970,277
23,541,027

선급비용
16,673,180
9,489,789

선급법인세
1,698,656
475,136

선급부가가치세
39,444,030
39,213,258

기타자산
62,605
485,224

소 계
115,848,748
73,204,434

기타비유동자산:

장기선급비용
35,481,738
33,118,532

기타자산
1,585,299
-

소 계
37,067,037
33,118,532

합 계
152,915,785
106,322,966

8. 장ㆍ단기금융자산8-1 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산
6,905,574
6,620,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,003,762,239
815,001,155

소 계
2,010,667,813
821,621,155

장기금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산
95,378,055
98,197,265

당기손익-공정가치 측정 금융자산
44,620,511
1,370,055

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
66,991,965
61,471,852

소 계
206,990,531
161,039,172

합 계
2,217,658,344
982,660,327

8-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
816,371,210
923,466,196

증감(주1)
(261,752,484)
(135,005,847)

평가
256,644
1,368,272

연결범위변동
1,517,243,019
-

기타(주2)
(23,735,639)
2,480,881

기말
2,048,382,750
792,309,502

(주1) 해당 금융자산의 증가금액은 감소금액을 포함한 순증감액으로 표시되어 있습니다.

(주2) 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

8-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
61,471,852
26,813,597

취득
290,000
836,000

처분
-
(153,104)

평가
(4,496,076)
243,174

연결범위변동
4,000,115
-

기타(주1)
5,726,074
484,377

기말
66,991,965
28,224,044

(주1) 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

9. 관계기업및공동기업투자

9-1 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
소재지
결산월
주요 업종
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

공동기업투자(주1):

(주)휴비스

대한민국
9.30
합성섬유 제조
25.50
112,300,528
25.50
124,818,736

SK디앤디(주)(주2)

대한민국
9.30
부동산 개발업 등
34.09
264,778,272
34.09
242,805,357

당진에코파워(주)(주3)
대한민국
9.30
전기업
66.00
50,265,434
66.00
50,019,120

코리아에너지터미널(주)
대한민국
9.30
탱크터미널의 건설및운영
47.58
79,344,009
47.58
80,860,266

빛고을에코에너지(주)

대한민국
9.30
연료전지발전소건설및운영
29.00
4,379,052
29.00
4,379,052

지에너지(주)

대한민국

9.30
석탄공급
50.00
111,451
50.00
111,451

(주)케이디에코허브

대한민국

9.30

배관망 임대 및 관리

40.00
400,000
-
-

롯데SK에너루트(주)

대한민국

9.30
수소 유통/판매
45.00
1,350,000
-
-

엔티스(주)
대한민국
9.30
제조업
50.00
6,705,910
-
-

소 계

519,634,656

502,993,982

관계기업투자:

인터베스트신성장펀드(주4)
대한민국
9.30
투자
30.00
-
30.00
-

에스케이케미칼(주)(주9)

대한민국
9.30
합성수지 제조
-
-
34.83
831,981,195

Global Opportunities Fund
케이만군도
9.30
금융
20.63
693,519
20.63
764,568

(주)원일에너지
대한민국
9.30
LPG충전소
29.00
2,509,805
29.00
2,509,805

에스케이어드밴스드(주)
대한민국
9.30
PDH 제조업
45.00
255,410,294
45.00
289,880,776

SK Holdco Pte. Ltd.(주8)
싱가포르
9.30
투자
-
-
36.49
124,003,058

(주)그리드위즈
대한민국
9.30
전력수요관리및서비스
19.95
12,535,113
19.95
12,535,113

(주)그리드위즈-우선주(주5)

대한민국
9.30
전력수요관리및서비스
5.76
8,501,260
5.76
8,501,260

고성그린파워(주)(주6)

대한민국
9.30
석탄화력발전소건설및운영
19.00
209,992,740
19.00
187,951,290

VOPAK GAS TERMINAL LLP
싱가포르
9.30
LPG탱크터미널
20.00
10,077,059
20.00
9,670,202

Advanced Polyolefins Industry Company(주6)
사우디아라비아
9.30

PDH/PP 제조업

15.00
125,161,271
15.00
70,003,650

코하이젠(주)(주6)
대한민국
9.30
수소연료공급인프라 운영
9.05
2,020,449
9.05
785,449

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.(주6,7)

싱가포르
9.30
투자
8.33
-
8.33
-

(주)제이에스아이
대한민국
9.30
제조업
40.00
410,566
-
-

HDC폴리올(주)
대한민국
9.30
제조업
20.00
6,946,559
-
-

소 계

634,258,635

1,538,586,366

합 계

1,153,893,291

2,041,580,348

(주1)
연결기업은 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정이 별도의 기구를 통하여 구조화되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)
전기 중 SK디앤디(주)의 전환우선주는 전액 보통주로 전환 되었습니다.

(주3)
KDB산업은행이 보유한 풋옵션 행사시 취득하여야 할 지분 11.13%를 포함한 지분율입니다(주석 19-5 참조).

(주4)
전기 중 자본잠식됨에 따라 관계기업 투자지분 이상의 손실에 대하여 지분법 인식을 중지하였습니다.

(주5)
(주)그리드위즈의 상환전환우선주입니다(주석 9-4 참조).

(주6)
소유지분율은 20% 미만이나, 이사회 등 주요 의사결정기구에 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사한다고 판단되므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주7)
전기 이전에 전액 손상되었습니다.

(주8)
당분기 중 매각 계약을 체결하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 28 참조).

(주9)
당분기 중 지배력 획득으로 관계기업및공동기업투자에서 종속기업으로 변경되었습니다.

9-2 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기 초
취득
지분법이익
지분법자본변동
배당금
매각예정분류
연결범위변동
기타(주1)
당분기말

2,041,580,348
37,713,816
38,867,223
46,950,919
(34,176,481)
(143,783,139)
(833,632,261)
372,866
1,153,893,291

(주1) 지분법이익잉여금 변동 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

기 초
취득
지분법이익
지분법자본변동
배당금
기타(주1)
전분기말

1,313,958,122
157,645,601
69,462,157
306,645,100
(21,407,757)
(595,568)
1,825,707,655

(주1) 지분법이익잉여금 변동 등이 포함되어 있습니다.

9-3 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

공동기업투자
(주)휴비스
47,242,575
75,570,525

SK디앤디(주)
169,064,094
240,169,351

관계기업투자
에스케이케미칼(주)(주1)
-
914,529,369

(주1) 당분기 중 지배력 획득으로 관계기업 및 공동기업투자에서 종속기업투자로 변경되었습니다.

9-4 (주)그리드위즈 상환전환우선주에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

출자금액

8,501 백만원

출자주식수(주)

기명식 의결권부 상환전환우선주 15,026 주

출자 후 지분율(주1)

25.71%

1주당 가격(원)

565,770 원

존속기간
발행일로부터 10년

전환조건
전환기간
발행일의 익일부터 존속기간 만료전일까지

전환비율
1:1

전환비율은 동 전환상환우선주의 발행가액을 하회하는 발행가액으로 IPO(주식공모), 유상증자, 주식배당, 무상증자 등 일정한 조건을 충족하는 경우 조정

상환조건
상환기간
발행일로부터 4년이 경과한 때부터 존속기간 만료전일까지

상환가격
1주당 취득가액*연복리 5% - 지급된 배당금

이익배당에 관한 사항

액면가액 기준 연 1.0% (누적적, 참가적)

(주1) 기존 발행된 보통주 및 잠재적보통주를 고려한 연결기업의 지분비율입니다.

10. 유형자산

10-1 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
매각예정분류(주1)
연결범위변동

기타(주2)

당분기말

토지
359,866,467
148,280
(10,350)
-
-
602,700,407
-
962,704,804

건물
174,259,388
1,162,748
(5,051)
(5,435,018)
-
337,305,988
149,963
507,438,018

구축물
95,487,305
121,906
-
(5,559,414)
-
115,703,728
5,818
205,759,343

탱크
148,433,691
4,853,000
(780,057)
(11,223,415)
-
-
5,042,932
146,326,151

기계장치
165,185,674
6,710,048
(287,803)
(16,820,126)
-
347,454,810
4,255,904
506,498,507

차량운반구
161,051
60,807
-
(62,012)
-
183,194
6,845
349,885

기타의유형자산
16,022,097
2,473,808
(21,245)
(5,143,561)
-
19,208,079
3,525,458
36,064,636

건설중인자산
204,342,909
375,805,228
-
-
(15,502,067)
144,068,933
(12,064,524)
696,650,479

미착기계기구
-
-
-
-
-
543,149
-
543,149

합 계
1,163,758,582
391,335,825
(1,104,506)
(44,243,546)
(15,502,067)
1,567,168,288
922,396
3,062,334,972

(주1) (주)케이디에코허브에 매각하기로 합의한 건설중인자산 15,502,067천원을 매각예정자산으로 대체하였습니다(주석 28 참조).

(주2) 건설중인자산의 본계정 대체, 무형자산으로의 대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위변동

기타(주1)

전분기말

토지
373,542,860
-
(13,676,393)
-
-
-
359,866,467

건물
179,523,936
908,756
(226,496)
(5,402,756)
-
647,850
175,451,290

구축물
100,914,624
1,190,860
(2,334)
(5,531,938)
-
265,198
96,836,410

탱크
156,189,722
4,488,334
(257,049)
(10,932,138)
-
1,732,859
151,221,728

기계장치
162,825,416
13,166,543
(682,001)
(17,443,570)
-
4,645,858
162,512,246

차량운반구
154,641
26,010
(2)
(53,443)
-
51,700
178,906

기타의유형자산
14,191,033
4,863,784
(822,880)
(5,173,931)
106,589
565,850
13,730,445

건설중인자산
51,436,658
126,204,125
(581,963)
-
-
(11,654,627)
165,404,193

합 계
1,038,778,890
150,848,412
(16,249,118)
(44,537,776)
106,589
(3,745,312)
1,125,201,685

(주1) 건설중인자산의 본계정 대체, 무형자산으로의 대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

10-2 차입원가의 자본화당분기 중 자본화된 차입원가는 3,213,329천원(전분기 : 191,112천원)이며, 당분기에 자본화금액을 산정하기 위한 이자율은 특정차입금의 유효이자율인 3.55%입니다.

11. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
연결범위변동
기타(주1)
당분기말

영업권
21,300,889
-
-
-
-
-
21,300,889

산업재산권
74,228,700
2,047
-
(3,304)
5,200,781
3,126
79,431,350

회원권
18,261,913
1,318,380
(1,091,524)
-
9,328,379
236,875
28,054,023

개발비
2,640,163
113,361
-
-
12,494,410
-
15,247,934

기타의무형자산
33,510,599
4,077,816
(656)
(8,160,651)
1,120,245,495
1,533,527
1,151,206,130

합 계
149,942,264
5,511,604
(1,092,180)
(8,163,955)
1,147,269,065
1,773,528
1,295,240,326

(주1) 건설중인자산의 본계정 대체 및 환율변동효과로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
연결범위변동
기타(주1)
전분기말

영업권
5,085,236
-
-
-
23,331,891
-
28,417,127

산업재산권
74,213,114
-
-
(1,069)
6,709
7,500
74,226,254

회원권
15,469,987
1,271,360
(302,065)
-
-
89,612
16,528,894

개발비
941,043
407,286
-
-
-
-
1,348,329

기타의무형자산
19,572,792
7,084,314
-
(4,922,632)
27,032
3,788,256
25,549,762

합 계
115,282,172
8,762,960
(302,065)
(4,923,701)
23,365,632
3,885,368
146,070,366

(주1) 건설중인자산의 본계정 대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

12. 사용권자산 및 리스부채12-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

선박
457,531,396
(95,092,320)
362,439,076
457,531,396
(76,073,856)
381,457,540

충전소
97,434,078
(65,980,004)
31,454,074
93,835,341
(52,753,513)
41,081,828

차량
8,728,319
(3,994,012)
4,734,307
4,456,211
(2,293,953)
2,162,258

부지
48,490,548
(788,271)
47,702,277
749,260
(302,151)
447,109

건물
12,837,831
(5,327,637)
7,510,194
1,745,728
(843,299)
902,429

기타
20,268,042
(8,874,147)
11,393,895
5,653,609
(3,093,124)
2,560,485

합 계

645,290,214
(180,056,391)
465,233,823
563,971,545
(135,359,896)
428,611,649

12-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
증가
감소
감가상각비
연결범위변동
기타(주1)
당분기말

선박
381,457,540
-
-
(19,018,464)
-
-
362,439,076

충전소
41,081,828
5,404,164
(978,763)
(14,053,155)
-
-
31,454,074

차량
2,162,258
1,562,735
(106,259)
(1,144,443)
2,260,016
-
4,734,307

부지
447,109
42,968,699
-
(218,139)
4,504,608
-
47,702,277

건물
902,429
252,433
-
(254,080)
6,609,412
-
7,510,194

기타
2,560,485
4,270,189
-
(1,241,591)
5,779,035
25,777
11,393,895

합 계

428,611,649
54,458,220
(1,085,022)
(35,929,872)
19,153,071
25,777
465,233,823

(주1) 환율변동효과로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
증가
감소
감가상각비
연결범위변동
기타(주1)
전분기말

선박
406,815,492
-
-
(19,018,464)
-
-
387,797,028

충전소
53,502,079
5,167,043
(1,523,013)
(13,623,122)
-
-
43,522,987

차량
1,838,883
1,957,488
(183,355)
(1,100,963)
20,820
-
2,532,873

부지
547,770
-
-
(81,013)
-
-
466,757

건물
1,114,298
72,085
-
(212,382)
-
-
974,001

기타
1,910,285
14,239
-
(775,056)
29,378
6,857
1,185,703

합 계
465,728,807
7,210,855
(1,706,368)
(34,811,000)
50,198
6,857
436,479,349

(주1) 환율변동효과로 구성되어 있습니다.

12-3 당분기말 현재 연결기업의 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년~5년
5년 이후
합 계

선박
57,510,438
218,292,136
161,303,918
437,106,492

충전소
19,507,813
16,329,331
796,000
36,633,144

차량
2,637,581
2,317,924
-
4,955,505

부지
2,555,228
10,220,319
112,360,736
125,136,283

건물
6,572,598
6,996,915
688,727
14,258,240

기타
2,671,445
6,763,504
4,151,974
13,586,923

합 계
91,455,103
260,920,129
279,301,355
631,676,587

12-4 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기초
증가
감소
이자비용
지급리스료
연결범위변동
기타(주1)
당분기말

402,159,592
53,986,516
(509,892)
7,710,178
(55,429,293)
14,337,428
65,312,704
487,567,233

(주1)
외화리스부채에 대한 평가금액으로 당분기 중 당기손익으로 인식한 금액은 362,465천원이며, 기타포괄손익으로 인식한 금액은 (-)49,761,877천원(법인세효과 포함)입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

기초
증가
감소
이자비용
지급리스료
연결범위변동
기타(주1)
전분기말

420,111,555
7,201,749
(320,699)
8,149,401
(52,008,548)
134,194
29,439,641
412,707,293

(주1)
외화리스부채에 대한 평가금액으로 전분기 중 당기손익으로 인식한 금액은 347,190천원이며, 기타포괄손익으로 인식한 금액은 (-)22,572,525천원(법인세효과 포함)입니다.

12-5 비금융항목위험회피연결기업은 안정적인 LPG수급을 위해 해운선사 등과 LPG수송선 장기사용 계약을 체결하고 있으며, LPG수송선 장기사용 계약에 따라 연결기업이 부담해야 하는 외화금액을 리스부채로 인식하고 있습니다. 동 리스부채의 상환액과 동일자로 발생하는 석유화학용 LPG 판매수입의 외화 매출은 동일한 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 석유화학사 LPG 판매수입의 외화금액 환율변동위험을 회피하기 위하여 리스부채 상환일과 동일자에 환율변동위험에 노출된 석유화학용 LPG 판매수입의 외화매출을 식별하여 위험회피대상으로 지정하였으며, 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계를 적용하였습니다.

당분기 중 연결기업은 동 위험회피수단의 평가손실 49,761,877천원(법인세효과 포함)(전분기: 22,572,525천원)을 현금흐름위험회피에 효과적인 부분이라 판단하여 기타포괄손익으로 인식하였으며, 해당금액은 리스부채에 포함되어 있습니다.

13. 투자부동산

당분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
상각
연결범위변동
분기말

토지
-
-
39,441,115
39,441,115

건물
-
-
386,071
386,071

합 계
-
-
39,827,186
39,827,186

14. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채:

매입채무
515,040,205
154,027,445

미지급금
121,161,653
95,743,230

미지급비용
90,363,281
57,005,372

소 계
726,565,139
306,776,047

비유동부채:

장기미지급금
15,080,024
-

합 계
741,645,163
306,776,047

15. 사채 및 차입금15-1 보고기간종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기이자부차입금
1,621,319,378
1,244,493,518

유동성이자부차입금:

유동성사채
458,699,519
219,929,384

유동성금융기관차입금
45,870,000
39,637,500

유동성이자부차입금 소계
504,569,519
259,566,884

사채
1,576,358,644
1,206,258,715

장기이자부차입금
34,000,000
41,500,000

합 계
3,736,247,541
2,751,819,117

15-2 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
이자율(%)
당분기말
전기말

한국증권금융 등(주1)
운영자금대출
3M CD+1.49~1.956M 금융채+1.60
270,000,000
210,000,000

하나은행 등
매출채권할인
0.82~5.72
116,871,618
-

국민은행 등
Usance
2.96~4.35
1,027,421,017(USD 716,072,635)
796,493,518(USD 671,862,942)

SK증권 등
CP
4.02~4.32
70,000,000
238,000,000

국민은행 등
Bridge loan
4.41~4.96
78,200,000
-

전염병대비혁신연합(CEPI)
기타차입금
-
58,826,743
-

합 계
1,621,319,378(USD 716,072,635)
1,244,493,518(USD 671,862,942)

(주1) 종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주가 담보제공되어 있습니다(주석 19-3 참조).

15-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
연 이자율(%)
당분기말
전기말

제192-1회 공모사채
2023.09.10
2.06
80,000,000
80,000,000

제192-2회 공모사채
2025.09.10
2.27
40,000,000
40,000,000

제193회 공모사채(주1)
2025.04.25
4.10
106,000,000
-

제33-2회 무보증공모사채
2022.03.06
-
-
100,000,000

제34-2회 무보증공모사채
2022.04.17
-
-
100,000,000

제35-1회 무보증공모사채
2024.09.27
1.79
40,000,000
40,000,000

제35-2회 무보증공모사채
2026.09.27
2.07
80,000,000
80,000,000

제36-1회 무보증공모사채
2023.03.06
1.37
50,000,000
50,000,000

제36-2회 무보증공모사채
2025.03.06
1.56
140,000,000
140,000,000

제36-3회 무보증공모사채
2027.03.06
1.82
60,000,000
60,000,000

제37-1회 무보증공모사채
2023.06.19
1.46
100,000,000
100,000,000

제37-2회 무보증공모사채
2025.06.19
1.70
60,000,000
60,000,000

제37-3회 무보증공모사채
2027.06.19
1.96
90,000,000
90,000,000

제38-1회 무보증공모사채
2024.03.04
1.31
50,000,000
50,000,000

제38-2회 무보증공모사채
2026.03.04
1.73
150,000,000
150,000,000

제38-3회 무보증공모사채
2028.03.04
2.08
100,000,000
100,000,000

제39-1회 무보증공모사채
2024.07.20
1.77
80,000,000
80,000,000

제39-2회 무보증공모사채
2028.07.20
2.28
70,000,000
70,000,000

제9-2회 공모사채
2023.04.30
3.52
66,000,000
-

제10-2회 사모사채
2022.10.30
3.10
20,000,000
-

제11-2회 공모사채
2024.01.31
2.91
80,000,000
-

제12-1회 공모사채
2022.10.30
2.17
70,000,000
-

제12-2회 공모사채
2024.10.30
2.77
75,000,000
-

해외사채(주2)
2023.06.29
US 3M Libor + 1.88%
43,044,000
-

제1회 무보증사모사채(주3)
2022.08.31
-
-
10,000,000

제2회 무보증사모사채(주3)
2022.11.30
4.35
10,000,000
10,000,000

제3회 무보증사모사채(주3)
2023.01.29
4.35
10,000,000
10,000,000

제4회 무보증사모사채(주3)
2023.07.13
4.35
10,000,000
10,000,000

제5-1차 무보증공모사채(주4)
2024.07.26
4.82
20,000,000
-

제5-2차 무보증공모사채(주4)
2025.07.25
5.00
40,000,000
-

제1-1회 무보증공모사채(주5)
2025.02.25
3.14
100,000,000
-

제1-2회 무보증공모사채(주5)
2027.02.25
3.14
50,000,000
-

제2-1회 무보증공모사채(주5)
2025.07.11
4.71
120,000,000
-

제2-2회 무보증공모사채(주5)
2027.07.09
4.59
30,000,000
-

소 계
2,040,044,000
1,430,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(4,985,837)
(3,811,901)

(차감: 유동성사채)
(458,699,519)
(219,929,384)

합 계
1,576,358,644
1,206,258,715

(주1)
당분기 중 지배기업은 106,000,000천원의 무보증공모사채를 발행하였습니다.

(주2)
이자율위험과 외화위험을 회피하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하였습니다(주석 18-8 참조).

(주3)
종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 사채이며, 지배기업이 최대주주 지위를 상실하는 계약체결 시, 사채 인수회사가 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다(주석 19-5 참조).

(주4)
당분기 중 종속기업 에스케이플라즈마(주)가 60,000,000천원의 무보증공모사채를 발행하였습니다.

(주5)
당분기 중 종속기업 울산지피에스(주)가 300,000,000천원의 무보증공모사채를 발행하였습니다.

15-4 보고기간종료일 현재 장기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

(주)하나은행
산업시설자금대출
2024.10.16
3M CD + 1.59 (주1)
24,000,000
24,000,000

역외금융차입
2022.10.16
3M LIBOR + 2.28 (주2)

35,870,000

(USD 25,000,000)

29,637,500(USD 25,000,000)

오펙스 제삼차 유한회사
장래매출채권유동화
2023.05.18

3M CD + 2.9

20,000,000
27,500,000

소 계
79,870,000
81,137,500

(차감: 유동성대체)
(45,870,000)
(39,637,500)

합 계

34,000,000

(USD 25,000,000)

41,500,000(USD 25,000,000)

(주1) 이자율위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다(주석 18-4 참조).

(주2) 이자율위험과 외화위험을 회피하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하였습니다(주석 18-8 참조).

16. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융부채:

예수보증금
2,751,451
-

미지급배당금
30,400
20,636

소 계
2,781,851
20,636

기타비유동금융부채:

장기예수보증금
6,658,841
3,957,487

장기금융부채(주석 19-5 참조)
82,662,300
81,196,544

주가차액보상권(주석 21-4 참조)
392,192
392,192

소 계
89,713,333
85,546,223

합 계
92,495,184
85,566,859

17. 기타부채 및 충당부채17-1 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동부채:

선수금
32,040,803
8,809,707

계약부채
145,404,734
3,790,843

선수수익
38,333
-

예수금
10,003,075
3,033,976

탄소배출부채
62,585
-

소 계
187,549,530
15,634,526

기타비유동부채:

계약부채
122,080
196,807

장기선수수익
89,196
96,719

기타장기종업원급여
1,412,450
713,550

소 계
1,623,726
1,007,076

합 계
189,173,256
16,641,602

17-2 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동충당부채:

분담금 충당부채(주1)
21,281,360
-

환불부채(주2)
917,375
-

소 계
22,198,735
-

비유동충당부채:

환불부채(주2)
94,318
76,614

합 계
22,293,053
76,614

(주1)

가습기살균제피해구제를위한특별법에 따른 피해구제 분담금 납부가능성이 상승함에 따라 최선의 추정치에 의거하여 분담금 충당부채를 설정하였습니다.

(주2)
연결기업은 판매된 제품에 대한 과거 반품경험율에 기초하여 예상되는 반품 청구에 대해 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 상기의 충당부채 산정에 적용된 제반가정은 현재의 제품 판매수준과 반품가능조건으로 판매된 제품에 대한 반품가능기간동안 발생할 것으로 예상되는 반품에 대한 현재 이용가능한 정보에 기초하여 산정되었습니다.

18. 파생상품18-1 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
102,896,454
-
64,018,546
-

LPG 선도
84,643,034
13,986,585
129,738,006
49,682,207

이자율스왑
-
1,411,129
-
-

옵션
-
7,892,180
-
-

TRS
-
36,687,000
-
-

PRS
-
64,750,671
-
-

통화이자율스왑
16,170,232
-
-
-

합 계
203,709,720
124,727,565
193,756,552
49,682,207

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동

통화선도
4,330,495
-
1,852,494

LPG 선도
77,417,171
9,854,392
31,189,914

이자율스왑
-
274,550
-

옵션
-
6,283,120
-

TRS
-
36,687,000
-

PRS
89,938,015
-
-

통화이자율스왑
-
-
39,987

합 계
171,685,681
53,099,062
33,082,395

한편, 연결기업은 파생상품에 대하여 최초 인식시와 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고, 만기가 1년 이상의 장기선도파생계약의 경우 시간가치를 고려한 금액을 조정손익에 반영하고 있습니다.

18-2 통화선도보고기간종료일 현재 미결제된 통화선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

계약처
포지션
계약금액(USD, EUR, JPY)
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
USD 1,066,042,536
101,484,598
3,385,081

EUR 11,200,000

JPY 60,000,000

Sell
USD 632,821,353
1,411,856
60,633,465

합 계
102,896,454
64,018,546

<전기말>
(단위 : 천원)

계약처
포지션
계약금액(USD)
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
817,650,297
3,988,900
784,129

Sell
208,737,419
341,595
1,068,365

합 계
1,026,387,716
4,330,495
1,852,494

18-3 LPG 선도보고기간종료일 현재 미결제된 LPG선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
2,014,000
140,350,125
355,502

톤
1,509,000
915,993,645
(267,147,019)

ICE
Sell
배럴
4,686,000
428,584,691
96,219,368

톤
759,000
344,584,830
118,172,703

Nymex
Buy
배럴
3,753,000
191,210,250
(58,627,079)

톤
688,000
500,514,740
(129,374,749)

Nymex
Sell
배럴
4,578,000
221,299,195
64,842,289

톤
511,000
369,221,000
95,232,226

Macquarie
Buy
배럴
48,000
2,847,300
(89,434)

톤
6,400
2,470,900
(212,623)

Macquarie
Sell
배럴
12,000
1,056,750
516,169

톤
1,600
870,400
414,274

mmbtu
350,000
14,000,000
(1,469,387)

CME
Buy
톤
78,000
27,961,382
(13,445,502)

CME
Sell
톤
79,000
26,503,626
13,822,668

합 계
(80,790,594)

(주1) 연결기업은 동일 거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
1,806,000
106,844,815
10,676,005

톤
794,065
361,292,055
52,659,776

ICE
Sell
배럴
1,695,000
111,201,260
(10,504,859)

톤
322,629
175,019,690
(20,413,093)

Nymex
Buy
배럴
9,234,000
454,351,275
17,573,987

톤
303,500
215,072,270
(3,041,282)

Nymex
Sell
배럴
9,027,000
449,951,985
(11,817,338)

톤
324,500
212,111,635
5,478,984

Macquarie
Buy
배럴
72,000
3,570,090
1,132,216

톤
9,600
3,208,588
964,332

Macquarie
Sell
배럴
9,000
522,270
(78,930)

톤
1,200
467,448
(59,051)

mmbtu
830,000
21,004,900
3,591,294

CME
Buy
톤
131,129
84,066,220
7,172,026

CME
Sell
톤
62,065
43,969,760
2,747,582

합 계
56,081,649

(주1) 연결기업은 동일 거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

18-4 이자율스왑연결기업은 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약처
계약기간
계약이자율
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품자산

지 급
수 취
비유동
비유동

(주)하나은행
2019.10.16 ~ 2024.10.16
2.95%
3M CD + 1.59%
1,411,129
274,550

18-5 옵션보고기간종료일 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계약물량(배럴)
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품자산

비유동
비유동

콜옵션 매입 및 풋옵션 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
4,152,399
3,497,195

Advanced Polyolefins Industry Company 주식 풋옵션매입 및 콜옵션 매도(주석 19-5 참조)

-
3,371,780
2,785,925

SK케미칼대정㈜에 대한 Put Option
-
368,001
-

합 계
7,892,180
6,283,120

(주1) 계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

18-6 TRS(총수익교환약정)연결기업은 SK네트웍스(주)로부터 48개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다.동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 지분증권에 대한 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치 변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당분기말 현재 TRS 평가 공정가치는 36,687,000천원입니다.18-7 PRS(주가수익스왑)

전기 이전에 지배기업은 에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보유주식을 처분과동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 당기 중 만기 연장 계약을 체결하였습니다. 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액
221,683백만원

기초자산
에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보통주 7,268,287주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 지배기업에 차액을 지급하고처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 지배기업이 투자자에게 차액을 지급하여 정산

지배기업은 당분기 중 상기 계약의 일부매각에 따른 정산으로 인하여 파생상품거래이익 92,584,819천원을 금융수익으로 인식하였습니다. 또한 지배기업은 당분기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가손실 4,064,625천원(전분기 파생상품평가이익 9,287,140천원)을 금융원가(금융수익)로 계상하였으며 당분기말 현재 파생상품자산 64,750,671천원(전기말: 89,938,015천원)을 인식하였습니다.

18-8 통화이자율스왑연결기업은 변동금리 외화차입금 및 외화사채에 대한 이자율위험과 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화이자율스왑계약을 보유하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

계약처
계약기간
계약금액(USD)
계약이자율
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채

지급
수취
유동
유동

(주)하나은행
2019.10.16 ~ 2022.10.13
25,000,000
2.95%(원화)
3M LIBOR + 2.28%(USD)
6,372,789
39,987

(주)하나은행
2018.06.29~ 2023.06.29
30,000,000
3.52%(원화)
3M LIBOR + 1.1%(USD)
9,797,443
-

합 계
16,170,232
39,987

19. 우발사항 및 약정사항

19-1 주요 약정사항당분기말 현재 연결기업이 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

약정 상대방
약정내용

(주)국민은행 등
한도 USD 2,639백만의 외환거래약정

한도 10,000백만원의 계약이행 원화지급보증

한도 USD 513,500, SGD 785,264의 계약이행 외화지급보증

USD 116백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

KRW 15,000백만, USD 225.5백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

한도 851,900백만원의 원화차입약정

USD
53백만의 외화차입약정

한도 USD 25백만의 역외금융차입약정

오펙스 제삼차 유한회사
한도 30,000백만원의 장래매출채권 유동화

Trafigura 등

1,089천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주1)
석탄장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)
LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정

SK에너지(주)(주2)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK루브리컨츠(주)(주3)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주4)
주식매매계약(167,484백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링(주)(주5)
930,464백만원의 발전시설 도입계약

안동시(주6)
한도 207백만원의 국고보조금 수령 계약 이행

지에너지(주)(주7)
석탄공급권 공동행사 계약

QH Oil Investments LLC(주8)
SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약 (USD 119백만)

(주)국민은행 등(주9)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

(주1)
석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지입니다.

(주2)
상기 약정과 관련하여 장ㆍ단기선급비용 31,194백만원을 계상하고 있습니다.

(주3)
계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과 시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다.

(주4)
구주매입 금액과 총 사업규모에 지배기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동 가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주5)
취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일이며 향후 계약 진행방식, 건설공정 등에 따라 변경될 수 있습니다. 해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주6)
해당 정부보조금 이행과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(주7)
종속기업인 SK가스(주)는 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약 체결 이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 SK가스(주)의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다.

(주8)
유라시아 터널 투자 목적으로 연결기업이 보유중인 SK Holdco Pte. Ltd. 주식 52백만주(지분율 36.49%) 전량을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 28 참조).

(주9)
종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 프로젝트 금융 약정 관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 프로젝트 금융 약정에 따라 울산지피에스(주)의 현금및현금성자산, 유형자산(토지, 건물 등) 등을 대주단에 담보로 제공할 예정입니다. SK가스(주)는 대주단과 출자자 약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 SK가스(주)의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

19-2 제공하거나 제공받은 보증당분기말 현재 연결기업의 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
상대방
금액
내역

제공한 보증
Mizuho Bank
60,261,600
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증(주1)

제공받은 보증
서울보증보험
24,861,000
매출채권신용보험

10,293,367
이행 및 공탁 보증

831,945
계약보증

121,762
하자보증

80,000
손해배상 지급보증

2,784
인허가

엔지니어링 공제
102,351,014
발전소 건설 계약 보증

18,700
발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증

49,280
수소혼소 예비타당성 검토 계약 보증

134,420
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식, 가설사무실 설치, 인허가, 감리추가근무) 계약 보증

1,529,660
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) 계약 보증

595,100
발전소 건설공사 감독권한대행 등건설사업관리용역 계약 보증

7,024,293
발전소 건설사업 사업주 지원용역

건설공제조합
34,866,965
발전소 건설 선급금 보증

160,908
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(공사용 가설도로 및 완충녹지 토공사 등) 계약 보증

전문건설공제조합
76,758
발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증

WOORI BANK NY
82,652,866
SBLC 지급 보증

KEB Hana LA Financial Corp.
40,760,062
SBLC 지급 보증

Mizuho Bank
41,305,807
SBLC 지급 보증

(주1)
SK가스(주)와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 SK가스(주)의 선 부담 후에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

19-3 당분기말 현재 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공된 주요 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자산

제공처

제공목적

담보설정금액

토지, 건물 및 기계(주1)

(주)하나은행

시설자금차입금 담보

28,800,000

역외금융차입금 담보
USD 30,000,000

수금계좌

오펙스 제삼차 유한회사

장래매출채권유동화

36,000,000

종속기업투자주식(SK가스(주) 1,414,100주)

한국증권금융

단기이자부차입금 담보

118,784,400

공동기업투자주식(주2)
KDB산업은행 등
코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융약정금액 633,700 백만원의 담보
251,924,650

관계기업투자주식(주3)
한화생명보험 등
고성그린파워(주)의 프로젝트금융약정금액 4,340,000 백만원의 담보
172,140,000

종속기업투자주식 및수익권증서(주4)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융약정금액 752,000 백만원의 담보
461,212,000

(주1)
유형자산인 안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 53,380백만원이 질권설정 되어있습니다.

(주2)
당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 322,700백만원이며, 담보설정금액은 SK가스(주)가보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 167,484백만원이 합산된 금액입니다.

(주3)
당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,116,197백만원입니다.

(주4)
당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 없습니다. SK가스(주)가 보유한 종속회사인 울산지피에스(주)의 주식과 SK가스(주)의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다.

19-4 계류중인 소송사건

지배기업은 백신 입찰 담합을 이유로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반으로 2020년 8월 5일 기소되어 형사재판이 진행중에 있습니다. 동 소송의 최종 결과를 당분기말 현재 예측할 수 없어 연결재무제표에 이와 관련된 충당부채가 계상되지 않았습니다.

당분기말 현재 연결기업에게 피고로 제소된 소송의 주요 내역은 다음과 같으며 당분기말 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

(단위: 천원)

소송 내용
원고
피고
소송가액
비고

공정위 결정 관련 손해배상
유인철 외 8인
SK가스(주) 외 6인
16,160,000
기일추정(1심, 감정진행)

강북운수(주) 외 1,573인
SK가스(주) 외 5인
4,722,000
기일추정(1심)

정만우 외 3인
SK가스(주) 외 6인
4,289,000
기일추정(1심, 감정진행)

채무부존재확인 소송

주식회사 지엔에스 외 3
인

SK가스(주)
764,500

변론종결

구상금 청구(주1, 2)
환경산업기술원
에스케이케미칼(주) 외 12인
2,240,000
1심 진행 중

구상금 청구(주1, 2)
국민건강보험공단
에스케이케미칼(주) 외 12인
6,970,000
1심 진행 중

손해배상청구(주2)
강찬호 외 299인
에스케이케미칼(주) 외 19인
11,200,000
1심 진행 중

손해배상청구(주2)
애경산업
에스케이케미칼(주)
710,000
1심 진행 중

특허침해금지 및 손해배상청구
노파르티스 아게
에스케이케미칼(주)
27,500,000
2심 진행 중

특허권침해금지
와이어쓰 LLC, 한국화이자제약
SK바이오사이언스(주)
300,000
1심 진행중

특허권침해금지가처분
와이어쓰 LLC, 한국화이자제약
SK바이오사이언스(주)
100,000
심리 중

합 계
74,955,500

(주1) 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 연결기업의 소유 토지 일부분이 가압류 되어 있습니다.

(주2) 연결기업 등을 피고로 하는 가습기 살균제 피해 관련 민사소송이며, 상기 소송 외 다수의 민사소송이 진행중입니다.

한편, 연결대상 종속기업 중 SK Gas International Pte. Ltd.는 Sinopec chemical commercial holding(HK) Co. Ltd.와의 LPG 가격에 대한 분쟁 중재절차를 진행 중이며, 동 중재절차는 소송사건과는 무관합니다. 당분기말 현재 연결기업은 해당 중재절차에 대한 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.상기 소송 이외에 연결기업은 환경부의 자료제출요구에 사실과 다른 의견을 제출했다는 이유로 가습기살균제피해구제를 위한 특별법 위반으로 기소되어 형사재판이 진행중에 있습니다.

19-5 기타 약정사항당분기말 현재 연결기업의 기타 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.(1) 울산지피에스(주) 및 당진에코파워(주)연결기업은 당분기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 풋옵션은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다.당분기말 현재 연결기업은 풋옵션 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 30,735,181천원을(전기말: 29,934,973천원)을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다.

(2) 지에너지(주)SK가스(주)는 고성그린파워(주)와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여, SK가스(주)와 GS글로벌(주)가 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, SK가스(주)의 GS글로벌(주)와의 지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 SK가스(주)와 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 콜옵션 및 풋옵션을 각각 보유합니다.

(3) 연결기업은 당분기말 현재 운항중인 수송선 중에 총 6척에 대한 LOU(Letter of Undertaking)를 금융단에 제공하고 있으며, 이를 통해 수송선사가 관련 계약을 이행하지 못할 경우 연결기업이 계약이행과 관련한 제반 의무를 부담하게 됩니다.(4) APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)연결기업은 사우디 내 PDH 사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Investment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 연결기업은 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC(Advanced Global Investment Company)에 대하여 연결기업이 출자한 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company) 주식을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 연결기업이 보유하고 있는 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company) 주식을 매수할 수 있는콜옵션을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업은 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 3,371,780천원입니다(주석 18-5 참조).

(5) 에스케이플라즈마(주)1) 에스케이플라즈마(주)는 장래 매출채권 유동화 거래를 통하여 오펙스 제삼차 유한회사로부터 30,000,000천원을 차입하고 하나은행에 대상 매출채권의 납품대금결제계좌(신탁계좌)에 대한 예금반환채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁하고, 해당 신탁계좌의 운용수익을 오펙스 제삼차 유한회사에 지급하는 신탁계약을 체결하였습니다.해당 신탁과 관련하여 오펙스 제삼차 유한회사가 수탁자인 하나은행에 대한 지급채무에 대하여 36,000,000천원 한도의 자금보충약정을 체결하였습니다.2) 에스케이플라즈마(주)는 2021년 8월 6일 지배기업 및 주식회사 티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 신주인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자를 실시하였으며, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 신주인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자를 실시하였습니다. 이와 관련하여 지배기업과 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.- 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right)- 보통주 투자자 및 지배기업의 우선매수청구권- 일정 조건하에서 지배기업의 주식처분의 제한 등또한 에스케이플라즈마(주)는 신사업의 추진, 이와 관련된 인력 및 조직의 관리를 위해 연구개발위원회를 설치하였습니다. 연구개발위원회는 에스케이플라즈마(주)와 보통주 투자자가 동수로 지명한 위원으로 구성되며, 의사결정은 위원회 참석자 전원의 동의로 이루어집니다.한편, 상기 거래와 관련하여 지배기업은 보통주 및 전환우선주 투자자가 인수한 에스케이플라즈마(주)의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 지배기업 또는 지배기업이 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우,지배기업 또는 지배기업이 지정하는 제3자는 최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액으로 인수할 의무가 있습니다.상기 풋옵션 계약은 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 당분기말 연결기업은 풋옵션 행사시 부담하게 될 행사가액(60,000,000천원)의 현재가치에 해당하는 51,927,119천원(전기말: 51,261,571천원)을 옵션 부여 시 기타금융부채로 인식하고 상대계정을 기타자본조정으로 인식하였습니다.3) 에스케이플라즈마(주)가 발행한 무보증사모사채(당분기말: 30,000,000천원)와 관련하여 지배기업이 종속기업인 에스케이플라즈마(주)의 최대주주 지위를 상실하는 계약을 체결 시, 사채 인수회사는 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다(주석 15-3 참조).(6) SK디앤디(주)지배기업은 2021년 12월 21일 종속기업인 SK가스(주)가 보유중인 SK디앤디(주)의 보통주 투자주식 전량을 매입하였습니다. 이와 관련하여 지배기업은 기존 SK가스(주)와 투자자 간에 체결된 주주간계약을 승계하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.

- 지배기업 및 투자자의 일정지분율 유지

- 투자자의 동반매도참여권(Tag-along Right)

- 지배기업 및 투자자의 우선매수청구권

- 일정 조건하에서 지배기업의 주식처분의 제한 등

(7) (주)한국거래소시스템즈지배기업의 종속기업인 (주)한국거래소시스템즈는 2021년 6월 15일 지배기업 및 (주)야놀자(이하 "투자자")를 인수자로 하는 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 4,655백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 12월 30일 투자자를 인수자로 하는 제3자배정방식의 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 1,209백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 지배기업과 투자자 간에 체결된 주주간계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - 투자자의 공동매도권(Tag-along right) - 지배기업의 우선매수청구권 - 일정 조건하에서 지배기업의 주식처분의 제한 등

(8) 기술이전계약 및 공동개발연결기업은 2018년 2월 12일에 미국 사노피 파스퇴르(Sanofi Pasteur Inc.)사와 세포배양방식의 고효율 인플루엔자 백신 생산 기술이전 계약을 체결하였으며, 동 계약과 관련된 금액은 총 USD 155,000,000입니다. 이 중 일부는 임상 진입 및 허가에 따라 의무가 종료되는 기간까지 분할하여 수익으로 인식하며, 조건에 따라 연결기업은 판매로열티를 수령할 수 있습니다. 연결기업은 2021년 12월 9일 해당 계약의 종료를 통지 받았습니다.또한, 연결기업은 2014년 3월 19일에 미국 사노피 파스퇴르(Sanofi Pasteur Inc.)사와 차세대 폐렴구균 접합백신의 공동개발 및 판매에 관한 계약을 체결하였으며, 동 계약의 규모는 초기 기술료와 개발 단계별 마일스톤을 포함해 총 USD 45,000,000입니다. 연결기업은 진행되는 각 단계에 따라 대가를 받을 권리 요건을 충족하는 시점에 수익으로 인식하였습니다.(9) CMO(Contract Manufacturing Organization) 및 CDMO(Contract Development & Manufacturing Organization) 계약연결기업은 2020년 8월 11일 노바백스(Novavax, Inc.)와 COVID-19 백신 CDMO계약을 체결하였으며, 동 계약과 관련된 금액은 동 계약관련 의무가 종료되는 기간까지분할하여 수익으로 인식합니다. 한편, 연결기업은 2021년 2월 12일 노바백스와 노바백스가 개발한 COVID-19백신을 계약대상지역에서 독점적으로 개발, 생산, 판매할 수 있는 권한을 허여하는 계약을 체결하였습니다. 2021년 12월 23일 기존 계약의 변경 계약을 통해 태국, 베트남에 대한 비독점적 권리를 확보하였으며, 2022년도 CMO계약을 추가하였습니다. 연결기업은 연결기업이 판매하는 노바백스의 COVID-19백신에서 발생하는 라이선스비용의 일부를 노바백스에 선지급하고 있으며, 노바백스가개발한 COVID-19백신의 식품의약품안전처 품목허가가 이루어져 계약에 따라 잔여 라이선스비용의 일부를 노바백스에 일시급으로 지급하였습니다.(10) 연결기업은 2021년 12월 27일 연구시설 신축 목적으로 인천광역시경제자유구역청과 인천광역시 연수구 송도동 소재 토지에 대한 매매계약을 체결하였습니다. 연결기업은 매매계약체결일로부터 일정 기한 내에 시설 건립계획 및 사용 허가 등 제반절차를 이행하여야 하며, 이행하지 않을 경우 매매계약이 해제될 수 있습니다.

(11) 에스케이케미칼(주)는 종속기업인 SK멀티유틸리티(주)의 차입금에 대하여 SK멀티유틸리티(주)의 자금부족이 발생한 경우 에스케이케미칼(주)가 부족한 자금 전액을 납입해야하는 자금보충약정을 체결하고 있습니다.

19-6 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 어음 1매를 분실하여 제권판결절차를 진행할 예정입니다.19-7 지배기업은 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 지배기업의 분할신설법인인 에스케이케미칼(주) 및 에스케이바이오사이언스(주)의 기존 채무를 연대하여 상환할 의무를 부담하고 있습니다.

19-8 공정거래위원회 시정조치공정거래위원회는 지배기업이 분할전 영위하였던 사업부문과 관련하여 분할기일 이전에 있었던 가습기살균제의 표시행위가 광고법을 위반하였다고 판단하고 시정조치,과징금 부과 및 검찰 고발 조치를 하였습니다. 지배기업은 이러한 공정거래위원회의 시정조치와 과징금 납부 명령을 분할신설법인인 에스케이케미칼(주)와 연대하여 이행하여야 합니다.

20. 특수관계자

20-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같으며, 연결기업에 지배력을 행사하거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 없습니다.

구 분
기업명

관계기업 및공동기업
인터베스트신성장펀드, SK디앤디(주)와 그 종속기업(주1), (주)휴비스와 그 종속기업, SK가스(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업, 에스케이케미칼(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업

기타
SK기업집단 계열회사 등(주2)

(주1)
전기 중 지배기업은 지배기업의 종속기업인 SK가스(주)로부터 SK디앤디(주) 보통주식을 전량 취득하였습니다.

(주2)
연결기업은 공정거래위원회가 지정한 "SK(주)기업집단 계열회사 등"을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

20-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출(주1)
기타수익 및 자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
424,391,395
2,121,561
-
177,117

(주)휴비스
2,639,250
-
-
-

SK디앤디(주)
9,077,267
1,374,737
3,554
90,833

(주)원일에너지
6,555,102
-
-
92

코리아에너지터미널(주)
-
1,352,273
-
5,254,018

지에너지(주)
-
4,386,949
-
-

빛고을에코에너지(주)
2,037,571
-
-
-

에스케이케미칼(주)(주7)
27,985,377
389,678
209,126
3,145,085

에스케이바이오사이언스(주)(주7)
(14,653)
1,027,018
-
253,111

기타
에스케이에코플랜트(주)(주3)
-
-
45,824
29,740,581

SK네트웍스(주)
-
-
388,134
385,110

SK이노베이션(주)
-
-
260,641
2,721,482

SK텔레콤(주)
-
-
37,353
762,420

SK플래닛(주)
-
-
-
3,536,707

SK에너지(주)
159,746,587
7,091,278
241,358,134
9,396,147

SK루브리컨츠(주)
41,488,532
-
-
-

에스케이지오센트릭(주)(주4)
12,345,388
78,488
-
-

SK인천석유화학(주)
24,630,279
-
-
-

SK(주)
-
-
22,390
12,396,320

행복나래(주)
-
-
57
1,103,994

에스케이피아이씨글로벌(주)
36,204,802
6,055
-
-

울산아로마틱스(주)
30,014,222
41,193
-
-

에스케이핀크스(주)
-
-
132,000
338,907

에스케이쉴더스(주)(주5)
-
-
-
899,531

에스케이에코엔지니어링(주)(주6)
-
-
-
312,505,307

Prism Energy International Pte. Ltd.
72,439,076
-
-
-

SK아카데미
-
-
49,581
-

기타
712,343
12,424
30,405
1,584,584

합 계
850,252,538
17,881,654
242,537,199
384,291,346

(주1) SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 기타수익에 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 현금배당이 포함되어 있습니다.

(주3) 구, SK건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

(주7) 당분기 중 연결대상 종속기업으로 편입되기 이전까지의 거래입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
매출(주1)
기타수익 및 자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
482,465,885
5,146,966
-
229,865

에스케이케미칼(주)
4,071,823
10,972,833
-
2,449,762

(주)휴비스
-
2,639,250
-
-

에스케이디앤디(주)
-
6,566,694
-
577,657

(주)원일에너지
5,553,055
1
106,429
-

지에너지(주)
-
868,571
-
-

VOPAK GAS TERMINAL LLP
8,841
7,798
4,311
1,122,779

코리아에너지터미널(주)
-
1,196,265
-
59,218

에스케이바이오사이언스(주)
389,533
385,616
-
332,187

(주)그리드위즈
-
-
-
175,000

기타
에스케이에코플랜트(주)(주3)
-
-
-
79,032,465

SK네트웍스(주)
-
-
224,021
200,468

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,540,093

SK텔레콤(주)
-
4
-
728,308

SK플래닛(주)
-
-
-
4,522,302

SKC(주)
-
-
-
5,495

SK에너지(주)
56,818,480
5,990,628
63,986,074
9,316,022

SK루브리컨츠(주)
35,887,260
-
-
-

에스케이지오센트릭(주)(주4)
5,869,470
74,872
-
-

SK인천석유화학(주)
5,418,315
-
-
384,451

SK(주)
-
-
-
14,517,813

행복나래(주)
-
-
-
1,283,825

에스케이피아이씨글로벌(주)
20,281,922
5,762
-
-

울산아로마틱스(주)
19,199,308
39,191
-
-

에스케이핀크스(주)
-
-
-
211,926

에스케이쉴더스(주)(주5)
-
-
-
1,029,359

기타
-
365
-
1,444,816

합 계
635,963,892
33,894,816
64,320,835
120,163,811

(주1) SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 기타수익에 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 현금배당이 포함되어 있습니다.

(주3) 구, SK건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

20-3 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

관계기업 및공동기업

HDC폴리올(주)
1,487,145
-
-
-

엔티스(주)
186,727
1,010
649,844
-

(주)제이에스아이(주4)
-
3,490,000
29,051
-

에스케이어드밴스드(주)
46,127,843
51,364
757,828
3,183,649

(주)휴비스
-
-
88,205
-

SK디앤디(주)
64,007
196,367
305
998,331

(주)원일에너지
1,013,050
-
-
9,169

지에너지(주)
-
235,729
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.(주1)
-
135,634
-
-

빛고을에코에너지(주)
908,918
-
-
-

코리아에너지터미널(주)
-
-
-
2,743,400

기타특수관계자
에스케이에코플랜트(주)(주5)
9,396
164,426
-
1,531,789

SK네트웍스(주)
110,098
-
1,359,883
11,757

SK NETWORKS HONGKONG
-
1,632,833
5,850,171
-

SK이노베이션(주)
-
-
25,378
328,897

SK텔레콤(주)
-
6,543
331
58,344

SK플래닛(주)
-
-
-
716,958

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,673,710
-
-
-

SK에너지(주)(주2)
33,624,442
32,129,500
39,011,795
716,347

SK루브리컨츠(주3)
4,068,493
-
-
5,068,465

에스케이지오센트릭(주)(주6)
-
28,022
323,054
-

SKC(주)
1,669,134
-
63,449
-

SK(주)
-
-
-
1,595,759

행복나래(주)
-
-
38,175
1,108,152

울산아로마틱스(주)
6,656,429
-
-
-

에스케이쉴더스(주)(주7)
-
-
-
268,124

에스케이핀크스(주)
-
-
-
2,492

에스케이에코엔지니어링(주)(주8)
-
64,125
-
15,080,024

SK아카데미
-
-
3,506
-

SK하이닉스(주)
143,496
-
-
-

기타
148,965
23,982
4,733
1,503,934

합 계
101,891,853
38,159,535
48,205,708
34,925,591

(주1)
SK Holdco Pte. Ltd.는 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주2)
상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 9,185백만원이 포함되어 있으며, 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 31,194백만원이 포함되어 있습니다.

(주3)
상기 기타채무에는 석유제품 저장위탁계약관련 선수수익 5,068백만원이 포함되어 있습니다.

(주4)
연결기업은 (주)제이에스아이에 대한 대여금 3,490백만원 전액에 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(주5)
구, SK건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6)
구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주7)
구, 에스케이인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주8)
에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

관계기업 및공동기업

에스케이어드밴스드(주)
153,778,398
170,066
-
234,835

에스케이케미칼(주)
880,110
392,627
-
163,871

SK디앤디(주)
-
375,827
-
718,052

(주)원일에너지
1,169,483
-
-
11,023

지에너지(주)
-
188,837
-
-

VOPAK GAS TERMINAL LLP
-
-
-
-

코리아에너지터미널(주)
-
918,854
-
-

에스케이바이오사이언스(주)
-
182,892
-
401,673

SK Holdco Pte. Ltd.
-
135,634
-
25,962

기타특수관계자
에스케이에코플랜트(주)(주2)
-
9,396
-
2,175,351

SK네트웍스(주)
-
-
-
169,703

SK이노베이션(주)
-
-
-
290,200

SK텔레콤(주)
-
-
-
97,041

SK플래닛(주)
-
-
-
1,610,895

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,365,705
-
-
-

SK에너지(주)(주1)
10,431,931
33,655,548
18,284,898
1,076,254

SK루브리컨츠(주)
4,324,985
-
-
7,154

에스케이지오센트릭(주)(주3)
-
95,990
-
-

SK인천석유화학(주)
7,470,682
-
-
-

SK(주)
-
-
-
1,078,646

행복나래(주)
-
-
-
157,226

울산아로마틱스(주)
4,965,663
43,110
-
-

기타
25
16,382
214
257,486

합 계
188,386,982
36,185,163
18,285,112
8,475,372

(주1)
상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 13,764백만원이 포함되어 있으며, 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 32,938백만원이 포함되어 있습니다.

(주2)
구, SK건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주3)
구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

20-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
출자

당분기
전분기

관계기업 및 공동기업
코리아에너지터미널(주)(주1)
-
39,098,450

Advanced Polyolefins Industry Company(주1)
34,728,816

19,176,000

빛고을에코에너지(주)(주1)
-
4,611,000

코하이젠(주)(주1)
1,235,000
950,000

지에너지(주)
-
100,000

(주)케이디에코허브
400,000
-

고성그린파워(주)
-
170,240,000

롯데SK에너루트(주)
1,350,000
-

합 계
37,713,816
234,175,450

(주1) 최초취득 후 유상증자 시 지분취득액입니다.

20-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
8,695,066
7,383,280

퇴직급여
947,550
1,227,410

주식보상비용
1,166,103
76,544

합 계
10,808,719
8,687,234

연결기업의 주요 경영진은 등기 임원인 이사로 구성되어 있습니다.20-6 연결기업은 기타특수관계자를 위하여 타인에게 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 19-2 참조).20-7 연결기업은 관계기업 및 공동기업을 위하여 타인에게 담보를 제공하고 있습니다(주석 19-3 참조).

21. 자본

21-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

보 통 주
우 선 주
보 통 주
우 선 주

발행할 주식의 총수
주
40,000,000
10,000,000
40,000,000
10,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000
5,000
5,000

발행주식의 수(주1)
주
19,037,855
1,358,455
19,037,855
1,358,455

자본금(주1)
천원
104,884,875
6,792,275
104,884,875
6,792,275

(주1) 지배기업은 자기주식 1,939,120주를 소각하여 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.

21-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
445,640,700
445,640,700

자기주식처분이익
66,361,951
66,361,951

기타자본잉여금
457,519,109
178,579,096

합 계
969,521,760
690,581,747

21-3 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본조정(주1)
(1,159,944,875)
(1,159,564,869)

자기주식
(30,683,689)
(29,238,504)

주식선택권
742,844
355,814

합 계
(1,189,885,720)
(1,188,447,559)

(주1) 지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배지분이 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입할 의무가 포함된 계약으로, 최초 옵션 부여 시 상환금액의 현재가치에 해당하는 금액을 기타자본조정으로 인식한 51,927,119천원이 포함되어 있습니다(주석 19-5 참조).

21-4 주식선택권

21-4-1 지배기업은 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

부여시점
발행할 주식수
행사기간
행사가격
부여일의 공정가치

2018.3.8
30,000 주
2020.3.9 ~ 2025.3.8
46,290
11,860

2022.3.29
135,000 주
2025.3.30 ~ 2029.3.29
39,670
11,058

21-4-2 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
부여일

2018.3.8
2022.3.29

부여일의 주식가격
42,100
39,950

행사가격
46,290
39,670

기대변동성
31.60%
26.72%

무위험이자율
2.66%
3.06%

21-4-3 당분기 및 전분기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

부여일
발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

2018.3.8
30,000주
165,000주
355,814
387,030
742,844

<전분기>
(단위: 천원)

부여일
발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

2018.3.8
30,000주
30,000주
355,814
-
355,814

21-4-4 종속기업인 SK가스(주)는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
부여시점
발행할 주식수
행사기간
행사가격

1-1차
2018.3.26
15,000
2020.3.27 ~ 2025.3.26
95,290

1-2차
2018.3.26
15,000
2021.3.27 ~ 2025.3.26
102,910

1-3차
2019.3.5
20,000

2021.3.6 ~ 2026.3.5

81,270

1-4차
2019.3.5
20,000

2022.3.6 ~ 2026.3.5

87,770

1-5차
2019.3.27
10,000

2021.3.28 ~ 2026.3.27

90,490

1-6차
2020.3.3
24,000

2022.3.4 ~ 2027.3.3

78,510

1-7차
2022.3.24
43,500
2025.3.24 ~ 2029.3.24
118,670

한편, 종속기업인 SK가스(주)는 임원에게 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였으며, 부여된 주가차액보상권의 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

권리부여일
2020년 3월 1일

가득조건
부여일로부터 3년 이상 근무 (비자발적 퇴사(관계사 전출 등)시는 자격 유지)

보상금액
3년 후 주가상승률과 연도별 최소요구수익률을 기준으로 지급률 및 지급금액 산정

지급방법
부여일 3년 후부터 3년간 분할 지급

연결기업은 주가차액보상권 관련하여 연결재무상태표에 기타금융부채로 392,192천원을 인식하고 있습니다.

21-4-5 종속기업인 SK가스(주)가 부여한 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
주식선택권
주가차액보상권

1-1차
1-2차
1-3차
1-4차
1-5차
1-6차
1-7차

부여일의 주식가격
92,500
92,500
82,700
82,700
91,900
77,500
111,500
78,490

행사가격(주1)
95,290
102,910
81,270
87,770
90,490
78,510
118,670

78,490

기대변동성
15.90%
15.90%
16.25%
16.25%
17.10%
22.72%
46.18%
15.13%

무위험이자율
2.58%
2.58%
2.02%
2.02%
1.89%
1.32%
2.76%
1.42%

할인율
3.52%
3.52%
3.01%
3.01%
2.88%
3.87%
4.57%
3.10%

주당 공정가치
11,759
9,347
10,713
8,432
13,084
13,925
45,985
48,387

(주1)
주가차액보상권의 행사가격은 보상권 부여일의 기준가격이며, 종속기업인 SK가스(주)는 주가차액보상권에 대하여 매 보고기간 종료일과 최종 결제일까지의 부채의 공정가치를 재측정합니다.

상기 주식선택권 및 주가차액보상권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 총 보상원가는 500,425천원(전분기: 212,346천원)이며, 잔여보상원가는 1,538,720천원입니다.

21-4-6 종속기업인 에스케이플라즈마(주)는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여일
발행할 주식수
행사기간(주1)
행사가격
부여일의 공정가치

2021.9.6
133,333
2024.9.6~2029.9.5
30,000
5,359

(주1) 연간 최대 행사 가능한 주식수는 부여수량의 50%입니다.

상기 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내용

부여일의 주식가격
16,236

행사가격
30,000

기대변동성
45.00%

무위험이자율(주1)
1.87%~1.90%

(주1) 주식선택권 계약의 각 기대만기(7~8년)에 적용된 이자율입니다.

한편, 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 총 보상원가는 268,292천원이며 잔여보상원가는 327,586천원입니다.

21-4-7 종속기업인 (주)한국거래소시스템즈는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여일
발행할 주식수
행사기간(주1)
행사가격
부여일의 공정가치

2022.06.23
1,500
2025.06.23~2029.06.22
1,300,000
543,645

상기 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내용

부여일의 주식가격
1,297,527

행사가격
1,300,000

기대변동성
32.25%

무위험이자율
3.72%

한편, 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 총 보상원가는 73,727천원이며 잔여보상원가는 741,741천원입니다.

21-5 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익
2,549,292
5,224,937

지분법자본변동
28,090,904
284,658,743

해외사업환산손익
31,758,515
2,471,311

위험회피회계-이자율스왑 평가손익
1,292,733
185,908

위험회피회계-리스부채 평가손익
(42,430,734)
(5,480,160)

합 계
21,260,710
287,060,739

21-6 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

이익준비금
18,811,141
14,841,634
법정(주1)

재무구조개선적립금
900,000
900,000
임의(주2)

미처분이익잉여금
2,818,858,278
2,496,677,434

합 계
2,838,569,419
2,512,419,068

(주1)
지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2)
지배기업은 유가증권의발행및공시등에관한규정에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달할때까지 동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으나, 2007년 12월 중 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선적립금의 추가 적립의무는 없습니다.

21-7 배당금2022년 3월 29일 및 2021년 3월 31일 주주총회에서 승인된 지배기업의 배당금은 각각 29,748,877천원 (현금배당: 보통주 주당 1,500원, 우선주 주당 1,550원) 및 20,450,555천원 (현금배당: 보통주 주당 1,000원, 우선주 주당 1,050원)이며, 2022년 4월 (전기: 2021년 4월) 지급되었습니다.2022년 7월 28일 개최된 이사회에서 승인된 지배기업의 중간 배당금은 9,946,202천원(현금배당: 보통주 주당 500원, 우선주 주당 550원) 입니다.

22. 영업부문연결기업은 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

22-1 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분
재화(또는 용역)

투자부문
자회사 관리 및 신규사업 투자 등

혈액제제사업
혈액제제 관련 제품의 제조 및 판매

가스사업
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

Green Chemicals Biz.
PET 수지, DMT, 고기능성 PETG수지, 폴리에스터 접착제 등

Life Science Biz.
의약품, 의료기기 등

기타
에너지 발전 및 부동산 데이터 솔루션 사업 등

22-2 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제제사업
가스사업
기타
연결조정
합 계

매출액
73,237,818
100,405,663
8,520,564,743
19,790,183
(2,479,139,101)
6,234,859,306

영업이익(손실)
62,496,424
(8,101,625)
234,018,242
(9,392,838)
(72,876,294)
206,143,909

상각비(주1)
322,016
5,445,597
80,471,052
1,872,706
226,001
88,337,372

(주1) 유형자산감가상각비와 사용권자산상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제제사업
가스사업
기타
연결조정
합 계

매출액
35,311,426
71,250,199
6,666,352,300
7,908,012
(2,041,993,376)
4,738,828,561

영업이익(손실)
25,312,712
(6,395,213)
122,160,578
(3,688,636)
(36,640,963)
100,748,478

상각비(주1)
272,363
4,931,836
78,978,202
248,805
(158,729)
84,272,477

(주1) 유형자산감가상각비와 사용권자산상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

22-3 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제제사업
가스사업
Green Chemicals Biz.
Life Science Biz.
기타
연결조정
합 계

총자산
1,602,955,958
383,846,188
5,711,994,790
1,438,979,652
2,290,327,116
876,706,804
(146,609,651)
12,158,200,857

고정자산(주1)
4,566,341
193,247,022
1,366,871,519
726,579,127
386,288,308
570,984,859
1,614,099,131
4,862,636,307

관계기업및공동기업투자
377,078,799
-
-
14,063,035
-
770,801,264
(8,049,807)
1,153,893,291

총부채
567,297,968
189,606,683
3,439,769,592
834,845,941
390,749,911
345,151,741
363,138,330
6,130,560,166

(주1) 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산이며, 매각예정으로 분류된 자산은 포함되지 않았습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
투자부문
혈액제제사업
가스사업
기타
연결조정
합 계

총자산
1,561,652,839
428,027,148
5,137,790,466
355,542,599
(601,139,837)
6,881,873,215

고정자산(주1)
3,685,587
197,032,774
1,378,136,256
245,010,218
(81,552,340)
1,742,312,495

관계기업및공동기업투자
1,191,555,480
-
-
850,024,868
-
2,041,580,348

총부채
606,130,323
136,912,044
2,978,948,107
31,311,149
59,263,264
3,812,564,887

(주1) 유형자산, 무형자산 및 사용권자산입니다.

22-4 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분

투자부문
혈액제제사업
가스사업
기타
연결조정
합계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
-
96,429,305
-
-
-
96,429,305

상품매출
-
3,253,561
8,189,583,787
-
(2,355,248,768)
5,837,588,580

운송용역
-
722,797
281,430,196
-
(50,652,515)
231,500,478

기타매출
-
-
49,550,761
19,790,182
-
69,340,943

배당수입
73,237,818
-
-
-
(73,237,818)
-

합 계

73,237,818
100,405,663
8,520,564,744
19,790,182
(2,479,139,101)
6,234,859,306

지리적 시장:

국내
73,237,818
75,681,413
5,548,233,856
19,790,182
(1,848,508,941)
3,868,434,328

중국
-
-
87,701,671
-
-
87,701,671

일본
-
-
188,861,315
-
-
188,861,315

아시아(중국, 일본제외)
-
6,067,412
2,431,150,313
-
(630,630,160)
1,806,587,565

아메리카
-
12,191,766
132,344,550
-
-
144,536,316

유럽
-
1,130,084
62,839,493
-
-
63,969,577

기타
-
5,334,988
69,433,546
-
-
74,768,534

합 계
73,237,818
100,405,663
8,520,564,744
19,790,182
(2,479,139,101)
6,234,859,306

수익인식시기:

한 시점에 인식

73,237,818
99,682,866
8,203,744,169
-
(2,428,486,586)
5,948,178,267

기간에 걸쳐 인식
-
722,797
316,820,575
19,790,182
(50,652,515)
286,681,039

합 계
73,237,818
100,405,663
8,520,564,744
19,790,182
(2,479,139,101)
6,234,859,306

<전분기>
(단위: 천원)

구 분

투자부문
혈액제제사업
가스사업
기타
연결조정
합계

재화 또는 용역의 유형:

제품매출
-
68,620,154
-
-
-
68,620,154

상품매출
-
2,295,705
6,422,329,564
-
(2,006,211,544)
4,418,413,725

운송용역
-
334,340
197,019,672
-
-
197,354,012

기타매출
-
-
47,003,064
7,908,012
(470,406)
54,440,670

배당수입
35,311,426
-
-
-
(35,311,426)
-

합 계

35,311,426
71,250,199
6,666,352,300
7,908,012
(2,041,993,376)
4,738,828,561

지리적 시장:

국내
35,311,426
56,713,863
4,335,540,709
7,908,012
(1,787,919,324)
2,647,554,686

중국
-
-
20,205,311
-
-
20,205,311

일본
-
-
186,497,406
-
-
186,497,406

아시아(중국, 일본제외)
-
1,996,808
1,994,985,700
-
(254,074,052)
1,742,908,456

아메리카
-
7,678,159
-
-
-
7,678,159

유럽
-
-
59,909,967
-
-
59,909,967

기타
-
4,861,369
69,213,207
-
-
74,074,576

합 계
35,311,426
71,250,199
6,666,352,300
7,908,012
(2,041,993,376)
4,738,828,561

수익인식시기:

한 시점에 인식

35,311,426
70,915,859
6,434,831,206
6,573,487
(2,041,654,240)
4,505,977,738

기간에 걸쳐 인식
-
334,340
231,521,094
1,334,525
(339,136)
232,850,823

합 계
35,311,426
71,250,199
6,666,352,300
7,908,012
(2,041,993,376)
4,738,828,561

22-5 당분기 중 연결기업 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없으며(전분기: 1개사), 전분기 중 주요 고객으로부터 발생한 매출액은 482,465,885천원(전액 가스사업 부문에서 발생)입니다.

22-6 계약잔액보고기간종료일 현재 계약잔액의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
1,137,514,600
901,368,792

계약부채(주1)
146,538,508
3,987,650

(주1) LPG 매출 및 부동산 솔루션 매출 등과 관련하여 고객으로부터 수령한 선수금과 환불부채로 기타부채 및 충당부채(주석 17 참조)에 포함되어 있으며, 연결기업은 계약에 따른 수행의무를 이행할 때 계약부채를 수익으로 인식합니다. 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 3,987,650천원입니다.

23. 영업비용23-1 당분기 및 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
2,506,220
(1,296,846)
1,778,489
(9,522,774)

원재료의 사용
19,308,167
61,702,629
14,341,556
48,433,259

상품매출원가
1,713,391,811
5,685,230,606
1,711,751,301
4,342,281,223

상각비(주1)
29,558,130
88,337,373
28,536,389
84,272,477

인건비
25,498,122
84,831,620
26,867,673
78,760,341

연구비
385,336
1,634,470
346,462
1,173,390

운반보관비
1,357,062
5,913,580
1,644,652
6,056,497

수수료비용
12,074,200
33,873,207
10,077,808
30,342,715

마케팅비용
2,524,202
6,878,997
1,966,456
5,550,992

기타비용
17,980,060
61,609,761
15,903,437
50,731,963

합 계
1,824,583,310
6,028,715,397
1,813,214,223
4,638,080,083

(주1) 유형자산감가상각비와 사용권자산상각비 및 무형자산상각비로 구성되어 있습니다.

23-2 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
19,807,881
65,863,970
21,740,401
63,178,543

퇴직급여
1,698,657
4,976,173
1,652,617
5,320,747

복리후생비
4,447,408
13,375,656
3,205,897
9,796,756

여비교통비
913,953
2,468,745
402,956
1,173,322

통신비
173,880
470,913
145,764
412,260

수도광열비
1,998,817
7,130,233
1,921,290
5,709,850

세금과공과
5,034,090
12,532,775
4,875,971
11,683,419

임차료
1,286,699
5,826,170
1,464,599
6,533,837

주식보상비용
547,341
1,229,474
56,204
212,346

감가상각비
6,772,841
19,655,722
6,461,823
18,865,641

수선비
2,107,765
5,620,457
2,078,440
4,867,290

보험료
439,832
1,440,090
505,059
1,405,019

접대비
1,018,216
2,793,048
24,213
2,113,121

운반보관비
1,332,658
5,851,345
1,622,039
5,999,680

사무소모품비
379,393
754,668
392,468
669,565

차량유지비
331,869
820,989
221,269
604,314

교육훈련비
906,124
3,297,406
787,467
2,718,957

도서비
3,755
16,401
4,565
26,023

지급수수료
9,493,224
26,683,122
8,485,299
24,960,185

연구비
452,416
1,821,400
510,899
1,337,827

광고선전비
2,496,661
6,851,792
1,965,557
5,540,013

판매수수료
1,173,174
4,657,672
1,495,646
3,539,066

대손상각비(대손충당금환입)
(500,248)
(161,457)
33,528
2,931,894

회의비
16,459
43,181
13,025
37,989

무형자산상각비
2,792,717
7,954,479
1,678,650
4,740,754

사옥관리비

1,552,867

4,610,385

1,449,771
4,151,866

기술사용료
4,306,206
11,973,855
3,774,866
11,009,230

잡비

456,279

1,103,493

192,930
731,558

합 계
71,440,934
219,662,157
67,163,213
200,271,072

24. 영업외손익24-1 당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

수입임대료
2,227,790
6,303,393
1,444,308
4,260,908

유형자산처분이익
47,337
66,447
5,880,331
5,999,581

무형자산처분이익
-
1,151,665
-
140,390

염가매수차익
413,037,699
413,037,699
-
-

잡이익
4,709,679
8,709,523
5,918,701
13,873,280

기타수익 합계
420,022,505
429,268,727
13,243,340
24,274,159

기타비용:

재고자산폐기손실
-
-
57,980
3,119,689

유형자산처분손실
26,873
390,592
630,063
807,775

무형자산처분손실
11,000
11,656
-
-

관계기업투자처분손실
221,904,017
221,904,017
-
92,156

기부금
916,461
2,172,013
1,099,609
1,900,953

잡손실
857,834
3,482,297
1,705,521
3,938,834

기타비용 합계
223,716,185
227,960,575
3,493,173
9,859,407

24-2 당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
1,469,978
3,351,746
856,154
2,326,446

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익
9,463,167
22,427,618
4,839,045
8,866,561

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익
(490,895)
256,644
(512,712)
1,368,272

배당금수익
-
170,364
-
223,855

외환차익
28,097,928
75,348,477
15,191,621
45,718,812

외화환산이익
21,470,334
27,411,685
686,226
4,073,199

파생상품평가이익
78,803,290
189,836,282
88,476,815
236,662,209

파생상품거래이익
217,861,540
348,540,763
66,439,891
156,768,176

금융수익 합계
356,675,342
667,343,579
175,977,040
456,007,530

금융원가:

이자비용
23,141,380
57,077,084
13,248,810
37,345,735

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손실
1,270
4,302
1,610
1,647

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실
(48,975)
-
(15,324)
-

외환차손
121,675,726
214,987,809
36,003,164
93,403,468

외화환산손실
40,010,964
84,518,487
17,072,111
24,847,145

파생상품평가손실
164,892,821
210,847,987
31,026,393
88,971,409

파생상품거래손실
21,781,256
99,471,543
29,895,077
74,735,488

금융수수료
4,146,023
9,641,039
2,759,532
8,188,613

금융원가 합계
375,600,465
676,548,251
129,991,373
327,493,505

25. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액(법인세추납액 등 포함)
87,471,666
40,722,031

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(42,640,495)
39,010,710

자본에 직접 반영된 법인세비용
(2,190,968)
(4,517,962)

법인세비용
42,640,203
75,214,779

법인세비용 유효세율
9.75%
24.01%

26. 현금흐름표26-1 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
44,243,546
44,537,776

사용권자산상각비
35,929,872
34,811,000

무형자산상각비
8,163,955
4,923,701

주식보상비용
1,229,474
212,346

퇴직급여
5,681,516
5,590,789

대손상각비(환입)
(161,457)
2,931,894

유형자산처분이익
(66,447)
(5,999,581)

유형자산처분손실
390,592
807,775

무형자산처분이익
(1,151,665)
-

무형자산처분손실
11,656
-

재고자산평가손실(환입)
(498,691)
(686,053)

재고자산폐기손실
245,457
3,119,689

관계기업투자처분손실
221,904,017
92,156

이자수익
(3,351,746)
(2,326,446)

배당금수익
(170,364)
(223,855)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익
(256,644)
(1,368,272)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익
(22,427,618)
(8,866,561)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손실
4,302
1,647

파생상품평가이익
(189,836,282)
(236,662,209)

파생상품평가손실
210,847,987
88,971,409

파생상품거래이익
(348,540,763)
(156,768,176)

파생상품거래손실
99,471,543
74,735,488

외화환산이익
(27,411,685)
(4,073,199)

외화환산손실
84,518,487
24,847,145

이자비용
57,077,084
37,345,735

지분법이익
(38,867,223)
(69,462,157)

법인세비용
42,640,203
75,214,779

금융수수료
9,641,039
8,188,613

염가매수차익
(413,037,699)
-

기타
1,149,311
558,698

합 계
(222,628,243)
(79,545,869)

26-2 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
2,431,409
(235,359,109)

기타채권
5,931,553
13,371,594

재고자산
(160,049,111)
(318,917,261)

기타유동자산
(8,403,946)
(1,651,715)

기타비유동자산
(629,245)
-

기타유동금융자산
299,016
-

기타비유동금융자산
197,222
-

매입채무
213,818,713
263,902,514

기타채무
(52,620,834)
(9,569,307)

계약부채
(198,447)
-

기타유동부채
8,441,913
(7,701,566)

기타비유동부채
986,798
-

기타유동금융부채
59,925
-

기타비유동금융부채
591,328
-

퇴직금의 지급
(2,137,866)
(576,750)

사외적립자산의 적립
(123,972)
-

관계사전출입 및 타계정대체
270,856
190,694

기타
-
(2,096,384)

합 계
8,865,312
(298,407,290)

26-3 당분기 및 전분기의 현금의 유출입이 없는 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
4,960,172
12,837,639

건설중인자산의 타계정대체
14,471,266
11,618,836

유무형자산취득 미지급금 변동
15,970,709
943,825

유형자산처분 미수금 변동
9,021
44,662

장기선급비용의 유동성대체
1,920,509
-

파생상품자산의 유동성대체
89,938,015
-

장기이자부차입금 유동성대체
45,870,000
25,000,000

사채의 유동성대체
259,778,027
209,900,404

리스부채의 유동성대체
55,489,691
49,267,818

매각예정자산 분류
159,285,206
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가
(3,512,759)
236,954

연결범위변동
1,136,022,509
7,784,347

26-4 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
유동성대체
연결범위변동
공정가치 변동
환율변동
기타(주1)
당분기말

단기이자부차입금
1,244,493,518
1,260,110
-
303,898,361
-
71,667,389
-
1,621,319,378

유동성이자부차입금
259,566,884
(217,608,750)
305,648,027
198,973,053
-
-
(42,009,695)
504,569,519

유동성리스부채
61,644,580
(47,719,116)
55,489,691
8,200,771
-
18,053
634,453
78,268,432

미지급배당금
20,636
(57,238,138)
-
-
-
-
57,247,902
30,400

사채
1,206,258,715
464,275,615
(259,778,027)
154,751,546
-
-
10,850,795
1,576,358,644

장기이자부차입금
41,500,000
-
(45,870,000)
-
-
-
38,370,000
34,000,000

리스부채
340,515,011
-
(55,489,691)
6,136,656
65,648,914
(354,261)
52,842,172
409,298,801

합 계
3,153,999,344
142,969,721
-
671,960,387
65,648,914
71,331,181
117,935,627
4,223,845,174

(주1) 부채의 시간경과에 따른 상각, 미지급배당금의 발생 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
유동성대체
연결범위변동
공정가치 변동
환율변동
기타(주1)
전분기말

단기이자부차입금
706,739,647
143,530,778
-
-
-
21,917,369
-
872,187,794

유동성이자부차입금
78,984,749
(94,000,000)
234,900,404
-
-
-
15,251
219,900,404

유동성리스부채
55,574,636
(43,859,147)
49,267,818
31,681
-
6,695,155
(6,619,609)
61,090,534

미지급배당금
19,705
(35,092,201)
-
-
-
-
35,093,132
20,636

사채
956,976,608
468,022,860
(209,900,404)
-
-
-
852,340
1,215,951,404

장기이자부차입금
66,388,071
29,939,133
(25,000,000)
-
-
-
2,295,296
73,622,500

리스부채
364,536,920
-
(49,267,818)
16,067
29,779,057
(346,112)
6,898,645
351,616,759

합 계
2,229,220,336
468,541,423
-
47,748
29,779,057
28,266,412
38,535,055
2,794,390,031

(주1) 부채의 시간경과에 따른 상각, 미지급배당금의 발생 등이 포함되어 있습니다.

27. 공정가치

27-1 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

27-2 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
14,476,681
-
52,515,284
66,991,965

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
2,208,440,711
150,797,963
2,359,238,674

위험회피회계적용금융자산
-
17,581,361
-
17,581,361

금융자산 합계
14,476,681
2,226,022,072
203,313,247
2,443,812,000

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
242,817,639
392,192
243,209,831

위험회피회계적용금융부채
-
621,120
-
621,120

금융부채 합계
-
243,438,759
392,192
243,830,951

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 27-3 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
18,458,261
-
43,013,591
61,471,852

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
909,100,408
131,780,995
1,040,881,403

위험회피회계적용금융자산
-
274,550
-
274,550

금융자산 합계
18,458,261
909,374,958
174,794,586
1,102,627,805

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
33,042,408
392,192
33,434,600

위험회피회계적용금융부채
-
39,987
-
39,987

금융부채 합계
-
33,082,395
392,192
33,474,587

(주1)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 27-3 참조).

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 장ㆍ단기금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기이자부차입금, 기타금융부채 등의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

27-3 가치평가기법 및 투입변수보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

단기금융자산
2,002,762,239
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품
187,539,488

파생상품(비유동)
18,138,984

위험회피회계적용금융자산:

파생상품
17,581,361
시장접근법
이자율, 환율

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

파생상품
193,135,432
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품(비유동)
49,682,207

위험회피회계적용금융부채:

파생상품
621,120
시장접근법
이자율, 환율

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

단기금융자산
814,001,155
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품
81,747,666

파생상품(비유동)
13,351,587

위험회피회계적용금융자산:

파생상품
274,550
시장접근법
이자율, 환율

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

파생상품
33,042,408
시장접근법
기초자산의 공정가치

위험회피회계적용금융부채:

파생상품
39,987
시장접근법
이자율, 환율

한편, 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

비상장주식
4,737,000
유사기업비교법
주가순자산비율

5,106,229
순자산가치법(주1)
순자산 공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주))주가수익스왑계약
64,750,671

기초자산: 유사기업비교법

시가총액/수주잔고 배수

PBR 배수

주가수익스왑계약: 위험중립가정을 통한 평가
기초자산에 대한 배당률

총수익교환약정(TRS)
36,687,000
순자산가치법
투자신탁 순자산가액, 할인율

이스트만화이버코리아(주) 우선주
25,635,621
콜옵션과 풋옵션의 가치를 고려한 예상가격
-

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
3,371,780
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

SK케미칼대정(주)에 대한 Put Option
368,001
현금흐름할인법
청산현금흐름, 가중평균자본비용

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

주가차액보상권
392,192
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

(주1)
보유 자산 구성내역이 대부분 공정가치평가가 가능하다고 판단되며 해당 회사는 투자회사이므로 자산구성내역의 합이 곧 해당기업의 가치라고 판단하였습니다. 이에 따라 해당 기업 순자산에 지배기업 보유 지분율을 고려하여 공정가치를 산정하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

비상장주식
4,737,000
유사기업비교법
주가순자산비율

5,471,994
순자산가치법(주1)
순자산 공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주))주가수익스왑계약
89,938,015

기초자산: 유사기업비교법(주2)

시가총액/수주잔고 배수

PBR 배수

주가수익스왑계약: 위험중립가정을 통한 평가
기초자산에 대한 배당률

총수익교환약정(TRS)
36,687,000
순자산가치법
투자신탁 순자산가액, 할인율

APOC 주식 Put option매입 및 Call option 매도
2,785,925
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

주가차액보상권
392,192
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

(주1)
보유 자산 구성내역이 대부분 공정가치평가가 가능하다고 판단되며 해당 회사는 투자회사이므로 자산구성내역의 합이 곧 해당기업의 가치라고 판단하였습니다. 이에 따라 해당 기업 순자산에 지배기업 보유 지분율을 고려하여 공정가치를 산정하였습니다.

(주2)
대상 기업의 사업구조 개편으로 인하여 현금흐름할인법으로 평가하기 위한 충분한 미래 사업계획에 대한 검토가 어렵다고 판단하여, 대체적 평가인 유사기업비교법으로 평가하였습니다.

연결기업은 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

범주
내역
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
비상장주식
42,672,055
32,804,597

당기손익-공정가치측정 금융자산
출자금
70,000
70,000

상환전환우선주
1,300,055
1,300,054

채무증권(주1)
5,000,000
-

기타금융자산
13,614,835
1,000,000

합 계
62,656,945
35,174,651

(주1)
연결기업은 당분기 중 수준 3으로 분류하는 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,000,000천원을 취득하였습니다. 해당 금융상품은 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치로 평가되기에 수준 3으로 분류하였으며 보고기간말 외부평가를 통해 금융상품의 공정가치를 평가하는 연결기업의 정책에 따라 당분기 중 취득한 상기 금융상품을 취득원가로 계상하였습니다.

당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 3의 공정가치측정을 위하여 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

28. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

관계기업투자
143,783,139

건설중인자산
15,502,067

합 계
159,285,206

연결기업은 당분기 중 관계기업투자인 SK Holdco Pte. Ltd.의 주식에 대해 매매계약을 체결함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 또한, (주)케이디에코허브가 당분기 중 설립됨에 따라 합작투자 계약에 따라 연결기업이 (주)케이디에코허브에 매각하기로 합의한 대상자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.매각예정비유동자산의 매각대가는 순자산 장부금액을 초과할 것으로 예상되며, 이에따른 매각예정비유동자산의 손상차손은 인식하지 아니하였습니다.

29. 사업결합29-1 개요지배기업은 에스케이케미칼(주)의 연결자회사 편입 추진을 통한 경영성과 개선 및 주주가치 제고를 위해 2022년 9월 1일 이사회 결의에 따라 에스케이케미칼(주)의 보통주 지분 5.22% 추가로 취득하였습니다. 동 취득은 취득법으로 회계처리되었으며, 연결재무제표는 취득일로부터 보고기간종료일까지의 SK케미칼(주)의 재무성과를 포함하고 있습니다.29-2 이전대가와 식별가능한 취득자산 및 인수부채이전대가와 취득일 현재 취득자산 및 인수부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

가. 총 이전대가 (주1)
722,984,810

나. 식별가능한 자산 및 부채(주2)

현금및현금성자산
262,166,313

단기금융자산
1,484,298,136

매출채권및기타채권
249,191,025

파생상품자산
9,949,322

재고자산
513,942,852

기타유동금융자산
144,357

기타유동자산
33,212,009

장기금융자산
43,114,936

비유동파생상품자산
368,001

관계기업및공동기업투자
14,063,035

유형자산
1,567,168,288

무형자산
1,147,269,065

사용권자산
24,573,334

투자부동산
39,827,186

기타비유동금융자산
3,344,141

기타비유동자산
1,015,744

이연법인세자산
10,975,557

매입채무및기타채무
(250,851,237)

단기이자부차입금
(303,898,361)

유동성이자부차입금
(198,973,053)

파생상품부채
(37,336,647)

리스부채
(8,200,771)

미지급법인세
(17,215,773)

기타유동금융부채
(2,699,443)

기타유동부채
(165,464,600)

충당부채
(21,281,360)

비유동사채
(154,751,546)

비유동 리스부채
(11,753,321)

확정급여부채
(14,803,663)

기타금융부채
(2,546,498)

기타부채
(184,608)

이연법인세부채
(414,318,727)

비지배지분
(2,664,321,183)

소 계
1,136,022,510

다. 염가매수차익(주2)
413,037,700

(주1)
이전대가는 기존에 보유한 관계기업투자주식의 공정가치 622,985백만원과 추가 취득시 지급한 현금및현금성자산 100,000백만원으로 구성되어 있습니다.

(주2)
당분기말 현재 식별가능한 자산과 인수한 부채에 대한 공정가치는 잠정 금액이며, 염가매수차익은 순자산 공정가치 확정에 따라 변동될 수 있습니다.

29-3 에스케이케미칼(주)가 2022년 1월 1일부터 연결대상에 편입되었다고 가정할 경우 편입될 매출 및 당기순이익은 1,351,985,293천원 및 148,009,472천원입니다. 한편, 당분기 중 사업결합과 관련하여 발생한 법률 수수료 등 231,385천원은 연결포괄손익계산서 상 판매비와관리비로 인식되었으며 연결현금흐름표 상 영업활동의 일부로 포함되어 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 54 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 53 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 54 기 3분기말

제 53 기말

자산

유동자산

62,133,047,912
185,327,701,227

현금및현금성자산

2,812,903,994
10,213,539,063

단기금융자산

55,083,984,658
80,180,384,660

기타수취채권

373,900,166
1,062,580,511

기타유동자산

3,862,259,094
3,933,182,266

파생상품자산

89,938,014,727

비유동자산

1,540,805,507,485
1,376,307,244,891

장기금융자산

4,206,190,179
4,282,427,513

기타수취채권

913,155,480

보증금

138,456,000
102,202,900

파생상품자산

64,750,670,901

관계기업및공동기업투자

329,959,489,737
769,179,744,787

종속기업투자

1,134,350,695,505
599,057,283,025

유형자산

169,579,533
189,319,676

무형자산

3,218,884,688
2,684,730,152

사용권자산

1,177,876,574
811,536,838

기타자산

1,920,508,888

자산총계

1,602,938,555,397
1,561,634,946,118

부채

유동부채

391,908,597,813
454,613,119,622

기타지급채무

2,638,434,171
5,381,833,551

단기이자부차입금

290,000,000,000
448,000,000,000

유동성이자부차입금

79,876,243,956

유동성리스부채

367,878,856
255,845,820

당기법인세부채

18,202,239,698
794,446,809

기타유동금융부채

613,408,180
20,636,300

기타유동부채

210,392,952
160,357,142

비유동부채

174,601,096,849
150,728,930,748

사채

145,456,942,167
119,633,173,199

리스부채

825,442,487
583,094,834

파생상품부채

9,407,377,296
5,960,210,000

확정급여부채

2,829,329,131
2,589,783,616

이연법인세부채

15,194,536,936
21,962,669,099

기타비유동금융부채

887,468,832

부채총계

566,509,694,662
605,342,050,370

자본

자본금

111,677,150,000
111,677,150,000

자본잉여금

515,858,504,758
515,858,504,758

기타자본항목

(1,126,792,414,198)
(1,125,734,259,414)

기타포괄손익누계액

(563,171,243)
(286,457,492)

이익잉여금

1,536,248,791,418
1,454,777,957,896

자본총계

1,036,428,860,735
956,292,895,748

부채와자본총계

1,602,938,555,397
1,561,634,946,118

포괄손익계산서

제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 54 기 3분기

제 53 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

12,145,269,000
73,237,818,300

35,311,426,000

영업비용

3,737,791,545
10,740,891,162
2,347,601,549
7,051,772,327

영업이익(손실)

8,407,477,455
62,496,927,138
(2,347,601,549)
28,259,653,673

기타수익

5,067,231,004
6,223,953,636
10,000
18,458,220

기타비용

13,100,006
163,100,017
1
1,429,109,158

금융수익

93,407,472,125
94,496,784,656
3,373,034,129
10,261,120,028

금융원가

1,959,438,126
30,154,569,513
7,707,642,389
15,745,191,051

법인세비용차감전순이익(손실)

104,909,642,452
132,899,995,900
(6,682,199,810)
21,364,931,712

법인세비용(수익)

13,732,933,752
11,728,713,464
(4,892,205,452)
382,508,746

분기순이익(손실)

91,176,708,700
121,171,282,436
(1,789,994,358)
20,982,422,966

기타포괄손익

250,490,546
(282,082,865)
(4,504,642)
9,731,309

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

250,490,546
(282,082,865)
(4,504,642)
9,731,309

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

250,490,546
(282,082,865)
(4,504,642)
(17,977,192)

확정급여부채의 재측정요소

27,708,501

분기총포괄이익(손실)

91,427,199,246
120,889,199,571
(1,794,499,000)
20,992,154,275

기본및희석주당이익(손실)

보통주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

4,614
6,130
(89)
1,027

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

4,627
6,168
(76)
1,064

보통주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

4,614
6,130
(89)
1,027

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

4,627
6,168
(76)
1,064

자본변동표

제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

111,677,150,000
515,858,504,758
(1,097,207,875,962)
(1,610,131,608)
1,438,528,660,744
967,246,307,932

분기순이익(손실)

20,982,422,966
20,982,422,966

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실)

(17,977,192)

(17,977,192)

기타포괄손익-공정가치 평가손익 재분류

17,526,897
(17,526,897)

확정급여부채의 재측정요소

27,708,501
27,708,501

자기주식의 취득

주식선택권

현금배당

(20,450,555,400)
(20,450,555,400)

2021.09.30 (기말자본)

111,677,150,000
515,858,504,758
(1,097,207,875,962)
(1,610,581,903)
1,439,070,709,914
967,787,906,807

2022.01.01 (기초자본)

111,677,150,000
515,858,504,758
(1,125,734,259,414)
(286,457,492)
1,454,777,957,896
956,292,895,748

분기순이익(손실)

121,171,282,436
121,171,282,436

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실)

(282,082,865)

(282,082,865)

기타포괄손익-공정가치 평가손익 재분류

5,369,114
(5,369,114)

확정급여부채의 재측정요소

자기주식의 취득

(1,445,184,784)

(1,445,184,784)

주식선택권

387,030,000

387,030,000

현금배당

(39,695,079,800)
(39,695,079,800)

2022.09.30 (기말자본)

111,677,150,000
515,858,504,758
(1,126,792,414,198)
(563,171,243)
1,536,248,791,418
1,036,428,860,735

현금흐름표

제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 54 기 3분기

제 53 기 3분기

영업활동현금흐름

48,831,127,892
15,229,636,810

당기순이익(손실)

121,171,282,436
20,982,422,966

조정

(130,571,787,634)
(27,094,569,190)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(3,454,030,358)
(2,857,558,174)

이자의 수취

17,429,907
138,532,119

이자의 지급

(10,564,686,490)
(4,016,033,131)

배당금의 수취

73,237,818,300
35,311,426,000

법인세의 납부

(1,004,898,269)
(7,234,583,780)

투자활동현금흐름

37,617,916,089
(95,543,698,985)

단기금융자산의 순증감

26,884,083,234
82,748,820,378

장기금융자산의 처분

153,103,989

장기금융자산의 취득

(290,000,000)
(836,000,000)

파생상품자산의 처분

113,707,538,010

관계기업및공동기업투자의 취득

(100,011,423,400)
(43,498,791,330)

종속기업투자의 취득

(23,555,102,920)
(125,802,096,615)

종속기업투자의 처분

32,844,755,157

보증금의 납입

(36,253,100)
(13,712,600)

유형자산의 취득

(86,558,000)
(46,419,718)

무형자산의 처분

2,080,789,091

무형자산의 취득

(1,463,342,455)

금융수수료의 지급

(12,456,569,528)
(8,248,603,089)

재무활동현금흐름

(93,849,679,050)
85,363,934,417

단기이자부차입금의 차입

400,000,000,000
210,000,000,000

단기이자부차입금의 상환

(558,000,000,000)
(35,000,000,000)

유동성이자부차입금의 상환

(69,000,000,000)

사채의 발행

105,510,355,400

자기주식의 취득

(1,445,184,784)

배당금의 지급

(39,693,232,700)
(20,449,624,500)

리스부채의 상환

(221,616,966)
(186,441,083)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(7,400,635,069)
5,049,872,242

기초의 현금및현금성자산

10,213,539,063
1,429,624,410

분기말의 현금및현금성자산

2,812,903,994
6,479,496,652

5. 재무제표 주석

제54(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제53(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

에스케이디스커버리 주식회사

1. 회사의 개요

에스케이디스커버리 주식회사(이하 "당사")는 1969년 7월 1일에 합성수지와 그 관련 제품의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 경기도 성남시에 본사가 소재하고 있습니다.

당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 Green Chemicals 사업 및 Life Science 사업을 영위하는 에스케이케미칼 주식회사를 신설하고, 자회사관리 및 신규사업 투자를 영위하는 분할존속회사의 명칭을 에스케이디스커버리 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2019년 9월 1일자로 당사가 지분 100%를 소유하고 있는 종속기업인 에스케이신텍(주)를 흡수합병하였습니다.

당사는 설립 이후 수 차례의 유상증자 등을 수행하였고 그 결과 당분기말 현재 자본금은 111,677백만원(우선주자본금 6,792백만원 포함)이며, 당사의 주요 주주 현황 (우선주 포함)은 다음과 같습니다.

주주명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

최창원 등 12인
9,048,655
47.53
48,388
3.56

국민연금
873,623
4.59
-
-

자기주식
638,137
3.35
1,467
0.11

기타
8,477,440
44.53
1,308,600
96.33

합 계
19,037,855
100.00
1,358,455
100.00

2. 재무제표 작성기준, 유의적인 회계정책 및 미적용 제ㆍ개정 기준서2-1 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 23에 포함되어 있습니다.2-2 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세 인식과 측정에 대한 정책은 주석 21에 기재하였습니다.회계정책의 변경은 당사의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.당사는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다.당사는 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.

2-3 미적용 제ㆍ개정 기준서2022 년 1 월 1 일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 당사는 요약분기재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

3. 금융상품3-1 금융자산보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
2,812,904
2,812,904

단기금융자산
55,083,985
-
-
55,083,985

기타수취채권
-
-
373,900
373,900

소 계
55,083,985
-
3,186,804
58,270,789

비유동자산:

장기금융자산
-
4,202,190
4,000
4,206,190

기타수취채권
-
-
913,155
913,155

보증금
-
-
138,456
138,456

파생상품자산
64,750,671
-
-
64,750,671

소 계
64,750,671
4,202,190
1,055,611
70,008,472

합 계
119,834,656
4,202,190
4,242,415
128,279,261

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가로측정하는 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
10,213,539
10,213,539

단기금융자산
80,180,385
-
-
80,180,385

기타수취채권
-
-
1,062,580
1,062,580

파생상품자산
89,938,015
-
-
89,938,015

소 계
170,118,400
-
11,276,119
181,394,519

비유동자산:

장기금융자산
-
4,278,428
4,000
4,282,428

보증금
-
-
102,202
102,202

소 계
-
4,278,428
106,202
4,384,630

합 계
170,118,400
4,278,428
11,382,321
185,779,149

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

기타지급채무
-
2,638,434
-
2,638,434

단기이자부차입금
-
290,000,000
-
290,000,000

유동성이자부차입금
-
79,876,244
-
79,876,244

유동성리스부채
-
-
367,879
367,879

기타유동금융부채
-
22,483
590,925
613,408

소 계
-
372,537,161
958,804
373,495,965

비유동부채:

사채
-
145,456,942
-
145,456,942

리스부채
-
-
825,442
825,442

파생상품부채
9,407,377
-
-
9,407,377

기타비유동금융부채
-
-
887,469
887,469

소 계
9,407,377
145,456,942
1,712,911
156,577,230

합 계
9,407,377
517,994,103
2,671,715
530,073,195

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

기타지급채무
-
5,381,834
-
5,381,834

단기이자부차입금
-
448,000,000
-
448,000,000

유동성리스부채
-
-
255,846
255,846

기타유동금융부채
-
20,636
-
20,636

소 계
-
453,402,470
255,846
453,658,316

비유동부채:

사채
-
119,633,173
-
119,633,173

리스부채
-
-
583,095
583,095

파생상품부채
5,960,210
-
-
5,960,210

소 계
5,960,210
119,633,173
583,095
126,176,478

합 계
5,960,210
573,035,643
838,941
579,834,794

3-3 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

장기금융자산
4,000
4,000
당좌개설보증금

3-4 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금

2,000
2,000

보통예금

1,828,943
7,859,902

기타현금성자산
981,961
2,351,637

합 계

2,812,904
10,213,539

4. 기타수취채권

보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동수취채권:

미수금
373,900
1,062,581

기타수취채권:

장기미수금
913,155
-

합 계
1,287,055
1,062,581

5. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

선급비용
3,862,259
3,933,182

기타자산:

장기선급비용
1,920,509
-

합 계
5,782,768
3,933,182

6. 장ㆍ단기금융자산6-1 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
55,083,985
80,180,385

비유동성:

예적금
4,000
4,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
4,202,190
4,278,428

소 계
4,206,190
4,282,428

합 계
59,290,175
84,462,813

6-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
80,180,385
221,429,348

증감(주1)
(25,162,346)
(51,917,652)

평가
65,946
81,677

기말
55,083,985
169,593,373

(주1) 해당 금융자산의 순증감액으로 표시되어 있습니다.

6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
4,278,428
1,287,101

취득
290,000
836,000

처분
-
(153,104)

평가
(366,238)
(21,955)

기말
4,202,190
1,948,042

7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자7-1 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

종속기업투자:

SK가스(주)
72.20
386,243,783
72.20
386,243,783

에스케이케미칼(주)(주1)
40.05
539,451,679
-
-

인터베스트바이오펀드(주2)
71.43
-
71.43
-

에스케이플라즈마(주)(주3)
77.24
183,471,102
65.30
187,629,368

(주)한국거래소시스템즈
81.00
25,184,132
81.00
25,184,132

종속기업투자 합계

1,134,350,696

599,057,283

관계기업 및 공동기업투자:

에스케이케미칼(주)(주1)
-
-
34.83
439,220,255

SK디앤디(주)
34.09
282,928,000
34.09
282,928,000

인터베스트신성장펀드(주2)
30.00
-
30.00
-

(주)휴비스
25.50
47,031,489
25.50
47,031,489

관계기업 및 공동기업투자 합계

329,959,489

769,179,744

(주1)
당분기 중 지배력 획득으로 관계기업 및 공동기업투자에서 종속기업투자로 변경되었습니다.

(주2)
전기 중 전액 손상 되었습니다.

(주3)
당분기 중 에스케이플라즈마(주)의 전환상환우선주 전액 상환 및 유상증자로 인하여 지분율이 변동하였습니다.

7-2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
599,057,283
495,937,967

취득(주1, 2, 3, 4)
23,621,103
125,802,096

처분(주5)
(27,779,369)
-

대체(주6)
539,451,679
-

손상차손(주7)
-
(725,000)

기말
1,134,350,696
621,015,063

(주1)
당분기 중 에스케이플라즈마(주)의 유상증자 참여로 보통주 786,765주를 23,546,303천원에 취득하였으며, 취득 부대비용 74,800천원이 발생하였습니다(주석 16-4 참조).

(주2)
전분기 중 SK가스(주) 보통주 461,512주를 공개매수 방식으로 50,482,152천원에 취득하였습니다.

(주3)
전분기 중 (주)한국거래소시스템즈 지분 100%(10,000주)를 10,000,000천원에 취득 후, 유상증자 참여(15,000주)를 통해 15,000,000천원을 출자하였습니다(주석 16-4 참조). 전분기 취득가액(25,184,132천원)은 취득 부대비용 184,132천원이 포함된 금액입니다.

(주4)
전분기 중 에스케이플라즈마(주)의 유상증자 참여로 보통주 1,666,667주를 50,000,010천원에 취득하였으며, 취득 부대비용 135,802천원이 발생하였습니다(주석 16-4 참조).

(주5)
당분기 중 에스케이플라즈마(주)의 전환상환우선주 786,765주가 전량 상환되었으며, 상환가액과 장부금액의 차이 5,065,386천원을 처분이익으로 인식하였습니다(주석 16-4, 20-1 참조).

(주6)
당분기 중 에스케이케미칼(주) 보통주 919,118주를 공개매수 방식으로 100,000,038천원에 취득하였으며, 취득 부대비용 231,386천원이 발생하였습니다. 당분기 중 에스케이케미칼(주)에 대한 지배력을 획득함에 따라 당분기 취득분을 포함한 보통주 전액은 관계기업 및 공동기업투자에서 종속기업투자로 변경되었습니다.

(주7)
전분기 중 인터베스트바이오펀드의 투자주식에 대하여 자산손상을 시사하는 징후가 있다고 판단하였으며, 회수가능액을 초과하는 장부금액 725,000천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

7-3 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
769,179,744
443,457,062

취득(주1)
100,231,424
43,498,791

대체(주2)
(539,451,679)
-

손상차손(주3)
-
(704,109)

기말
329,959,489
486,251,744

(주1)
당분기 중 에스케이케미칼(주) 보통주 919,118주를 공개매수 방식으로 100,000,038천원에 취득하였으며, 취득 부대비용 231,386천원이 발생하였습니다. 또한 전분기 중 에스케이케미칼(주) 보통주 161,544주를 시간외대량매매 방식으로 43,498,791천원에 취득하였습니다.

(주2)
당분기 중 에스케이케미칼(주)에 대한 지배력을 획득함에 따라 당분기 취득분을 포함한 보통주 전액은 관계기업 및 공동기업투자에서 종속기업투자로 변경되었습니다.

(주3)
전분기 중 인터베스트신성장펀드의 투자주식에 대하여 자산손상을 시사하는 징후가 있다고 판단하였으며, 회수가능액을 초과하는 장부금액 704,109천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

7-4 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

종속기업투자
SK가스(주)
669,772,301
849,711,128

에스케이케미칼(주)
642,177,809
914,529,369

관계기업 및 공동기업투자
SK디앤디(주)
169,064,094
240,169,351

(주)휴비스
47,242,575
75,570,525

8. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각비
대체(주1)
당분기말

공기구비품
149,628
86,558
(66,606)
-
169,580

건설중인자산
39,692
-
-
(39,692)
-

합 계
189,320
86,558
(66,606)
(39,692)
169,580

(주1) 무형자산으로의 대체입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각비
대체(주1)
전분기말

공기구비품
190,178
-
(56,064)
35,792
169,906

건설중인자산
-
46,420
-
(43,293)
3,127

합 계
190,178
46,420
(56,064)
(7,501)
173,033

(주1) 건설중인자산의 본계정 대체, 무형자산으로의 대체로 구성되어 있습니다.

9. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각비
대체(주1)
당분기말

소프트웨어
50,350
142,915
-
(37,854)
36,565
191,976

상표권
6,501
2,047
-
(1,901)
3,127
9,774

회원권
2,627,879
1,318,380
(929,124)
-
-
3,017,135

합 계
2,684,730
1,463,342
(929,124)
(39,755)
39,692
3,218,885

(주1) 건설중인자산으로부터의 본계정 대체입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
상각비
대체(주1)
전분기말

소프트웨어
86,346
(26,997)
-
59,349

상표권
-
(625)
7,501
6,876

회원권
2,038,600
-
-
2,038,600

합 계
2,124,946
(27,622)
7,501
2,104,825

(주1) 건설중인자산으로부터의 본계정 대체입니다.

10. 사용권자산 및 리스부채10-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

건물
1,030,409
(338,932)
691,477
835,104
(270,048)
565,056

차량운반구
617,492
(131,092)
486,400
351,048
(104,567)
246,481

합 계
1,647,901
(470,024)
1,177,877
1,186,152
(374,615)
811,537

10-2 당분기 및 전분기 중 당사의 사용권자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각비
감소
당분기말

건물
565,056
195,305
(68,884)
-
691,477

차량운반구
246,481
465,607
(146,771)
(78,917)
486,400

합 계
811,537
660,912
(215,655)
(78,917)
1,177,877

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각비
감소
전분기말

건물
629,541
27,612
(68,884)
-
588,269

차량운반구
137,539
357,942
(119,794)
(75,700)
299,987

합 계
767,080
385,554
(188,678)
(75,700)
888,256

10-3 당분기말 현재 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년~5년
5년 이후
합 계

건물
154,872
619,488
12,906
787,266

차량운반구
226,533
287,514
-
514,047

합 계
381,405
907,002
12,906
1,301,313

10-4 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기 초
증가
이자비용
지급리스료
감소
당분기말

838,941
660,912
28,188
(249,805)
(84,915)
1,193,321

<전분기>
(단위: 천원)

기 초
증가
이자비용
지급리스료
감소
전분기말

794,691
385,554
20,120
(206,561)
(77,255)
916,549

11. 기타지급채무

보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
704,006
1,670,897

미지급비용
1,934,428
3,710,937

합 계
2,638,434
5,381,834

12. 사채 및 차입금

12-1 보고기간종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기이자부차입금
290,000,000
448,000,000

유동성이자부차입금:

유동성사채
79,876,244
-

사채
145,456,942
119,633,173

합 계
515,333,186
567,633,173

12-2 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말

(주)신한은행
2022.06.17
-
-
40,000,000

2023.06.17
6M 금융채+1.60
40,000,000
-

한국증권금융(주)(주1)
2022.08.13
-
-
25,000,000

2023.08.13
3M CD+1.49
25,000,000
-

한국증권금융(주)(주2)
2022.09.05
-
-
25,000,000

2023.09.05
3M CD+1.49
25,000,000
-

한국증권금융(주)(주3)
2023.09.05
3M CD+1.49
40,000,000
-

(주)하나은행
2022.09.24
-
-
50,000,000

2023.09.24
3M CD+1.94
50,000,000
-

(주)국민은행
2022.06.02
-
-
70,000,000

2023.06.02
3M CD+1.53
70,000,000
-

2023.09.23
3M CD+1.95
20,000,000
-

CP
2022.03.10
-
-
18,000,000

2022.03.17
-
-
100,000,000

2022.03.21
-
-
120,000,000

2023.02.28
4.32
20,000,000
-

합 계
290,000,000
448,000,000

(주1) 당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 350,000주가 담보제공되어 있습니다.

(주2) 당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 564,100주가 담보제공되어 있습니다.

(주3) 당사의 종속기업인 SK가스(주) 주식 500,000주가 담보제공되어 있습니다.

12-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제192-1회 공모사채
2023.09.10
2.06
80,000,000
80,000,000

제192-2회 공모사채
2025.09.10
2.27
40,000,000
40,000,000

제193회 공모사채
2025.04.25
4.10
106,000,000
-

합 계
226,000,000
120,000,000

(차감: 사채할인발행차금)
(666,814)
(366,827)

(차감: 유동성사채)
(79,876,244)
-

차감계
145,456,942
119,633,173

13. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융부채:

유동금융보증부채
590,925
-

미지급배당금
22,483
20,636

소 계
613,408
20,636

기타비유동금융부채:

금융보증부채
887,469
-

합 계
1,500,877
20,636

14. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
210,393
160,357

15. 우발사항 및 약정사항

15-1 소송사건당사는 백신 입찰 담합을 이유로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반으로 2020년 8월 5일 기소되어 형사재판이 진행 중에 있습니다. 동 소송의 최종 결과를 당분기말 현재 예측할 수 없어, 당사의 재무제표에 이와 관련된 충당부채가 계상되지 않았습니다.

15-2 공정거래위원회 시정조치공정거래위원회는 당사가 분할 전 영위하였던 사업부문과 관련하여 분할기일 이전 있었던 가습기살균제의 표시행위가 광고법을 위반하였다고 판단하고 시정조치, 과징금 부과 및 검찰 고발 조치를 하였습니다. 당사는 이러한 공정거래위원회의 시정조치와 과징금 납부 명령을 분할신설법인인 에스케이케미칼(주)와 연대하여 이행하여야 합니다.

15-3 당사는 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 당사와 분할신설법인인 에스케이케미칼(주) 및 에스케이바이오사이언스(주)의 기존채무에 대하여 연대하여 상환의무를 부담하고 있습니다.15-4 당사는 당분기말 현재 한국증권금융(주)로부터 차입한 차입금에 대하여 종속기업인 SK가스(주) 주식 1,414,100주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 12-2 참조).

15-5 전기 이전 당사는 에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보유주식을 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 당기 중 만기 연장 계약을 체결하였습니다.주요 계약내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

최초계약일
2019-06-24

연장계약일
2022-06-24

만기일
2025-06-24

계약금액
221,683백만원

기초자산
에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보통주 7,268,287주

정산방법
기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산

당사는 당분기 중 상기 계약의 일부 매각에 따른 정산으로 인하여 파생상품거래이익 92,584,819천원을 금융수익으로 인식 하였습니다.

또한 당사는 당분기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가손실 4,064,625천원(전분기 파생상품평가이익 9,287,140천원)을 금융원가(금융수익)로 계상하였으며 당분기말 현재 파생상품자산 64,750,671천원(전기말: 89,938,015천원)을 인식하였습니다.

15-6 당사의 종속기업인 에스케이플라즈마(주)는 2021년 8월 6일 당사 및 주식회사티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사와 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약에는 다음의 주요 약정사항이 포함되어 있습니다. - 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right) - 보통주 투자자 및 당사의 우선매수청구권 - 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등상기의 거래와 관련하여 당사는 보통주 투자자 및 전환우선주 투자자가 인수한 에스케이플라즈마㈜의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우, 당사 또는 당사가 지정하는 제3자는 이를 인수(최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주 투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액 적용)할 의무가 있습니다. 당사는 당분기 중 상기 풋옵션을 평가하여 파생상품평가손실 3,447,167천원(전분기 3,736,037천원)을 금융원가로 계상하였으며, 당분기말 현재 파생상품부채 9,407,377천원(전기말:5,960,210천원)을 인식하였습니다.

15-7 당사는 2021년 12월 21일 종속기업인 SK가스㈜가 보유중인 SK디앤디㈜의 보통주 투자주식 전량을 매입하였습니다. 이와 관련하여 당사는 기존 SK가스㈜와 투자자 간에 체결된 주주간계약을 승계하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.

- 당사 및 투자자의 일정지분율 유지

- 투자자의 동반매도참여권(Tag-along Right)

- 당사 및 투자자의 우선매수청구권

- 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등

15-8 당사의 종속기업인 (주)한국거래소시스템즈는 2021년 6월 15일 당사 및 주식회사 야놀자(이하 "투자자")를 인수자로 하는 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 4,655백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 12월 30일 투자자를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자자의 투자금액 1,209백만원)를 실시하였습니다.이와 관련하여 당사와 투자자 간에 체결된 주주간계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - 투자자의 공동매도권(Tag-along right) - 당사의 우선매수청구권 - 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등15-9 당사의 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 무보증사모사채(당분기말 30,000백만원)와 관련하여 당사가 종속기업인 에스케이플라즈마(주)의 최대주주 지위를 상실하는 계약 체결 시, 사채 인수회사는 종속회사에 조기상환청구권을 행사할 수 있습니다.

15-10 당사가 당분기말 현재 타인에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받은회사
보증기간
총보증금액
비고

종속기업
에스케이플라즈마(주)
2022.07.27 ~ 2024.07.26
20,000,000
(주1)

2022.07.27 ~ 2025.07.25
40,000,000

(주1)
당사는 에스케이플라즈마(주)가 발행한 무보증공모사채에 대하여 사채원리금의 최종상환시까지의 원리금지급을 보증하였으며, 기재된 금액은 이자를 제외한 에스케이플라즈마(주)가 발행한 사채의 액면금액입니다.

16. 특수관계자

16-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같으며, 당사에 지배력을 행사하거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 없습니다.

구 분
회사명

종속기업
SK가스(주)와 그 종속기업, 에스케이케미칼(주)와 그 종속기업(주1), 인터베스트바이오펀드,에스케이플라즈마(주), (주)한국거래소시스템즈와 그 종속기업

관계기업 및공동기업
인터베스트신성장펀드, SK디앤디(주)와 그 종속기업(주2), (주)휴비스와 그 종속기업, SK가스(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업, 에스케이케미칼(주)와 그 종속기업의 관계기업 및 공동기업

기타
SK(주)기업집단 계열회사 등 (주3)

(주1)
당분기 중 관계기업 및 공동기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

(주2)
전기 중 당사는 당사의 종속기업인 SK가스(주)로부터 SK디앤디(주) 보통주식을 전량 취득하였습니다.

(주3)
당사는 공정거래위원회가 지정한 "SK(주)기업집단 계열회사 등"을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

16-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
영업수익
영업외수익
영업비용

종속기업
SK가스(주)
40,652,846
-
463,022

에스케이플라즈마(주)
-
5,172,238
-

에스케이케미칼(주)
20,868,455
-
209,126

관계기업 및 공동기업
SK디앤디(주)
9,077,267
-
3,554

(주)휴비스
2,639,250
-
-

기타
에스케이핀크스(주)
-
-
132,000

SK아카데미
-
-
49,581

SK이노베이션(주)
-
-
260,641

SK텔레콤(주)
-
-
37,353

SK(주)
-
-
22,390

에스케이에코플랜트(주)
-
-
45,824

SK네트웍스(주)
-
-
25,000

기타
-
-
30,462

합 계
73,237,818
5,172,238
1,278,953

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
영업수익
영업비용

종속기업
SK가스(주)
24,811,556
304,954

관계기업 및 공동기업
에스케이케미칼(주)
7,860,620
126,169

SK디앤디(주)
-
381

(주)휴비스
2,639,250
-

기타
에스케이핀크스(주)
-
77,000

SK아카데미
-
26,936

SK이노베이션(주)
-
36,853

SK텔레콤(주)
-
21,587

SK네트웍스(주)
-
26,000

SK(주)
-
598,905

에스케이에코플랜트(주)
-
3,128

기타
-
18,088

합 계
35,311,426
1,240,001

16-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

기타채권
보증금
기타채무

종속기업
SK가스(주)
169,331
129,060
743,236

에스케이플라즈마(주)
913,156
-
-

에스케이케미칼(주)
65,058
-
1,061

에스케이바이오사이언스(주)
75,504
-
88

관계기업 및공동기업
SK디앤디(주)
64,007
-
305

기타
SK아카데미
-
-
3,506

SK이노베이션(주)
-
-
25,378

에스케이에코플랜트(주)
-
9,396
-

SK텔레콤(주)
-
-
331

기타
-
-
4,733

합 계
1,287,056
138,456
778,638

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

기타수취채권
보증금
기타지급채무

종속기업
SK가스(주)
549,582
92,806
624,370

관계기업 및공동기업
에스케이케미칼(주)
217,306
-
45,129

SK디앤디(주)
216,916
-
305

에스케이바이오사이언스(주)
78,776
-
-

기타

SK(주)
-
-
4,290

SK이노베이션(주)
-
-
5,860

에스케이에코플랜트(주)
-
9,396
-

SK아카데미
-
-
4,312

행복나래(주)
-
-
6,087

기타
-
-
1,567

합 계
1,062,580
102,202
691,920

16-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

출자
회수
출자

종속기업
(주)한국거래소시스템즈(주1)
-
-
15,000,000

에스케이플라즈마(주)(주2)
23,546,303
32,844,755
50,000,010

(주1)
한국거래소시스템즈 주식 최초취득(10,000,000천원) 후 유상증자 참여에 따른 지분 취득액(15,000,000천원)입니다(주석7-2 참조).

(주2)
당분기 중 에스케이플라즈마(주)의 유상증자 참여로 보통주 786,765주에 대해 23,546,303천원을 출자하였습니다. 또한 당분기 중 에스케이플라즈마(주)의 전환상환우선주 786,765주가 32,844,755천원에 전량 상환되었습니다(주석 7-2 참조).

16-5 당사는 종속기업을 위하여 타인에게 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 15-10 참조). 이와 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 1,478,394천원을 인식하고 있습니다.

16-6 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,479,850
2,069,538

퇴직급여
463,490
516,780

주식보상비용
387,030
-

합 계
3,330,370
2,586,318

당사의 주요 경영진은 등기 임원인 이사로 구성되어 있습니다.

17. 자본

17-1 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행할 주식의 총수
주
40,000,000
10,000,000
40,000,000
10,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000
5,000
5,000

발행주식의 수(주1)
주
19,037,855
1,358,455
19,037,855
1,358,455

자본금(주1)
천원
104,884,875
6,792,275
104,884,875
6,792,275

(주1) 당사는 자기주식 1,939,120주를 소각하여 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.

17-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
445,640,700
445,640,700

자기주식처분이익
66,361,951
66,361,951

기타자본잉여금
3,855,854
3,855,854

합 계
515,858,505
515,858,505

17-3 기타자본항목

(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본조정
(1,096,851,570)
(1,096,851,570)

자기주식
(30,683,688)
(29,238,503)

주식선택권
742,844
355,814

합 계
(1,126,792,414)
(1,125,734,259)

(2) 당분기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

부여일
발행할 주식수
행사기간
행사가격
부여일의 공정가치

2018.3.8
30,000 주
2020.3.9 ~ 2025.3.8
46,290
11,860

2022.3.29
135,000 주
2025.3.30 ~ 2029.3.29
39,670
11,058

(3) 당분기말 현재 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
부여일

2018.3.8
2022.3.29

부여일의 주식가격
42,100
39,950

행사가격
46,290
39,670

기대변동성
31.60%
26.72%

무위험이자율
2.66%
3.06%

(4) 당분기 및 전분기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

30,000 주
165,000 주
355,814
387,030
742,844

<전분기>
(단위: 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

30,000 주
30,000 주
355,814
-
355,814

17-4 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
(563,171)
(286,457)

17-5 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

이익준비금
18,811,141
14,841,634
법정(주1)

재무구조개선적립금
900,000
900,000
임의(주2)

미처분이익잉여금
1,516,537,650
1,439,036,324

합 계
1,536,248,791
1,454,777,958

(주1)
당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2)
당사는 유가증권의발행및공시등에관한규정에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으나, 2007년 12월 중에 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선적립금의 추가 적립의무는 없습니다.

17-6 배당금2022년 3월 29일 및 2021년 3월 31일에 개최된 당사의 주주총회에서 승인된 배당금은 각각 29,748,877천원(현금배당: 보통주 주당 1,500원, 우선주 주당 1,550원) 및 20,450,555천원(현금배당: 보통주 주당 1,000원, 우선주 주당 1,050원)이며 2022년 4월에(전기: 2021년 4월) 지급되었습니다.2022년 7월 28일 개최된 이사회에서 승인된 당사의 중간 배당금은 9,946,202천원(현금배당: 보통주 주당 500원, 우선주 주당 550원)이며, 2022년 8월에 지급되었습니다.

18. 영업부문18-1 당사는 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 Green Chemicals Biz 및 Life Science Biz를 인적분할 하였으며, 당분기말 현재 자회사 관리 및 신규사업 투자의 단일 보고부문을 운영하고 있습니다. 당사는 단일보고 부문을 운영하고 있으므로, 보고부문별 정보는 공시하지 아니합니다.

18-2 당분기 및 전분기의 영업수익은 모두 국내에서 발생한 수익입니다.

18-3 당분기 및 전분기 중 영업수익의 10%이상을 차지하는 주요 거래처는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기
전분기

SK가스(주)
40,652,846
24,811,556

에스케이케미칼(주)
20,868,455
7,860,620

SK디앤디(주)
9,077,267
-

합 계
70,598,568
32,672,176

19. 영업이익19-1 당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

배당금수익
12,145,269
73,237,818
-
35,311,426

19-2 당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,621,119
4,544,966
1,265,756
3,294,750

주식보상비용
165,870
387,030
-
-

퇴직급여
313,025
793,534
221,213
656,571

복리후생비
192,703
722,938
111,675
372,582

여비교통비
32,308
92,484
4,613
16,395

세금과공과
22,302
88,684
18,620
69,522

임차료
31,291
92,028
28,812
79,337

상각비(주1)
113,395
322,016
94,344
272,363

보험료
11,658
30,334
9,326
26,463

사무소모품비
18,943
74,953
6,111
24,471

차량유지비
40,806
128,682
27,953
74,964

도서비
78
431
301
641

지급수수료
898,537
2,613,729
412,324
1,641,948

기타
275,757
849,082
146,554
521,765

합 계
3,737,792
10,740,891
2,347,602
7,051,772

(주1) 감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비로 구성되어 있습니다.

20. 영업외손익20-1 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

종속기업투자처분이익
5,065,386
5,065,386
-
-

무형자산처분이익
-
1,151,665
-
-

잡이익
1,845
6,903
10
18,458

합 계
5,067,231
6,223,954
10
18,458

기타비용:

종속기업투자손상차손
-
-
-
725,000

관계기업투자손상차손
-
-
-
704,109

기부금
13,100
163,100
-
-

합 계
13,100
163,100
-
1,429,109

20-2 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
16,892
17,430
3
61,135

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
683,220
1,721,738
313,163
831,168

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)
15,689
65,946
(68,520)
81,677

파생상품거래이익
92,584,819
92,584,819
-
-

파생상품평가이익
-
-
3,128,388
9,287,140

금융보증수익
106,852
106,852
-
-

합 계
93,407,472
94,496,785
3,373,034
10,261,120

금융원가:

이자비용
4,509,572
12,877,417
1,212,073
3,820,541

파생상품평가손실(이익)
(6,820,478)
7,511,792
3,736,037
3,736,037

금융수수료
4,270,344
9,765,361
2,759,532
8,188,613

합 계
1,959,438
30,154,570
7,707,642
15,745,191

21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액(법인세추납액, 환급액포함)
18,412,691
207,925

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동
(6,768,132)
142,898

자본에 직접 반영된 법인세
84,154
31,686

법인세비용
11,728,713
382,509

유효세율
8.83%
1.79%

22. 현금흐름표22-1 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
66,606
56,064

사용권자산상각비
215,655
188,678

무형자산상각비
39,755
27,622

주식보상비용
387,030
-

퇴직급여
793,534
650,358

종속기업투자처분이익
(5,065,386)
-

무형자산처분이익
(1,151,665)

-

종속기업투자손상차손
-

725,000

관계기업투자손상차손
-

704,109

이자수익
(17,430)

(61,135)

배당금수익
(73,237,818)

(35,311,426)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
(1,721,738)

(831,168)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(65,946)

(81,677)

이자비용
12,877,417

3,820,541

금융수수료
9,765,361

8,188,613

금융보증수익
(106,852)
-

파생상품거래이익
(92,584,819)

-

파생상품평가이익
-

(9,287,140)

파생상품평가손실
7,511,792

3,736,037

법인세비용
11,728,713

382,509

기타
(5,997)

(1,554)

합 계
(130,571,788)
(27,094,569)

22-2 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타수취채권
749,403
429,512

기타유동자산
(76,140)
(194,807)

기타지급채무
(4,110,388)
(3,482,498)

기타유동부채
516,640
(55,996)

기타비유동부채
81,166
-

퇴직금의 지급
(807,081)
255,537

관계사전출입
192,370
190,694

합 계
(3,454,030)
(2,857,558)

22-3 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

리스부채의 유동성대체
361,838
284,002

장기선급비용의 유동성대체
1,920,509
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가
(282,083)
(17,977)

건설중인자산의 타계정대체
39,692
43,293

파생상품자산의 유동성대체
89,938,015
22,787,702

관계기업투자주식의 종속기업투자주식으로 계정대체
539,451,679
-

사채의 유동성대체
79,876,244
-

22-4 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분

기초

재무활동현금흐름

기타(주1)

당분기말

단기이자부차입금
448,000,000
(158,000,000)
-
290,000,000

유동성이자부차입금
-
-
79,876,244
79,876,244

유동성리스부채
255,846
(221,617)
333,650
367,879

미지급배당금
20,636
(39,693,233)
39,695,080
22,483

사채
119,633,173
105,510,355
(79,686,586)
145,456,942

리스부채
583,095
-
242,347
825,442

합 계
568,492,750
(92,404,495)
40,460,735
516,548,990

(주1)
사채 및 리스부채 등 채무의 시간경과에 따른 유동성대체 및 상각, 당분기말 현재 발생하였으나 지급되지 않은 배당, 리스료 인상으로 인한 리스부채의 증가가 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분

기초

재무활동현금흐름

기타(주1)

전분기말

단기이자부차입금
35,000,000
175,000,000
-
210,000,000

유동성이자부차입금
68,984,749
(69,000,000)
15,251
-

유동성리스부채
188,111
(186,441)
263,882
265,552

미지급배당금
19,705
(20,449,625)
20,450,556
20,636

사채
119,468,605
-
122,636
119,591,241

리스부채
606,579
-
44,418
650,997

합 계
224,267,749
85,363,934
20,896,743
330,528,426

(주1)
사채 및 리스부채 등 채무의 시간경과에 따른 유동성대체 및 상각, 전분기말 현재 발생하였으나 지급되지 않은 배당, 리스료 인상으로 인한 리스부채의 증가가 포함되어 있습니다.

23. 공정가치

23-1 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수ㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

23-2 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1, 2)
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
863
-
4,201,327
4,202,190

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
54,083,985
1,000,000
55,083,985

파생상품자산
-
-
64,750,671
64,750,671

합 계
863
54,083,985
69,951,998
124,036,846

금융부채:

파생상품부채
-
-
9,407,377
9,407,377

(주1)
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.

(주2)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 23-3 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1, 2)
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,336
-
4,277,092
4,278,428

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
79,180,385
1,000,000
80,180,385

파생상품자산
-
-
89,938,015
89,938,015

합 계
1,336
79,180,385
95,215,107
174,396,828

금융부채:

파생상품부채
-
-
5,960,210
5,960,210

(주1)
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.

(주2)
별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(주석 23-3 참조).

23-3 가치평가기법 및 투입변수보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

MMW
54,083,985
시장접근법
기초자산 공정가치

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

MMW
79,180,385
시장접근법
기초자산 공정가치

한편, 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

SK TIC
2,259,155
순자산 공정가치 (주1)
-

파생상품자산:

에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주))주가수익스왑계약
64,750,671

기초자산: 유사기업 비교법 (주2)

시가총액/수주잔고 배수

PBR 배수

주가수익스왑계약: 위험중립가정을 통한 평가
기초자산에 대한 배당률

파생상품부채:

에스케이플라즈마(주)풋옵션
(9,407,377)

기초자산: 현금흐름할인법

가중평균자본비용

전환우선주: CRR 이항모형풋옵션계약: 옵션가격결정모형(T-F Hull)
주가변동성

미상장확률

(주1)
당분기 중 보유 자산 구성내역이 대부분 공정가치평가가 가능하다고 판단되며 해당 피투자회사는 투자회사이므로 자산구성내역의 합이 곧 해당 기업의 가치라고 판단하였습니다. 이에 따라 해당 기업 순자산에 당사 보유 지분율을 고려하여 공정가치를 산정하였습니다.

(주2)
대상 기업의 사업구조 개편으로 인하여 현금흐름할인법으로 평가하기 위한 충분한 미래 사업계획에 대한 검토가어렵다고 판단하여, 대체적 평가인 유사 상장기업 비교법으로 평가하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

SK TIC
2,624,920
순자산 공정가치 (주1)
-

파생상품자산:

에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주))주가수익스왑계약
89,938,015

기초자산: 유사기업 비교법 (주2)

시가총액/수주잔고 배수

PBR 배수

주가수익스왑계약: 위험중립가정을 통한 평가
기초자산에 대한 배당률

파생상품부채:

에스케이플라즈마(주)풋옵션
(5,960,210)

기초자산: 현금흐름할인법

가중평균자본비용

풋옵션계약: 옵션가격결정모형(LSMC, T-F Hull)
주가변동성

(주1)
전기 중 보유 자산 구성내역이 대부분 공정가치평가가 가능하다고 판단되며 해당 피투자회사는 투자회사이므로 자산구성내역의 합이 곧 해당 기업의 가치라고 판단하였습니다. 이에 따라 해당 기업 순자산에 당사 보유 지분율을 고려하여 공정가치를 산정하였습니다.

(주2)
대상 기업의 사업구조 개편으로 인하여 현금흐름할인법으로 평가하기 위한 충분한 미래 사업계획에 대한 검토가어렵다고 판단하여, 대체적 평가인 유사 상장기업 비교법으로 평가하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 당사 정관 규정당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며, 주주가치 제고를 기본 원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지, 경영환경 등의 다양한 요소 등을 고려하여 매년 배당규모를 결정하고 있습니다.

당사의 정관은 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다.

제 8조의 3 (신주의 배당 기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행할 경우, 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제40조 (배당금의 지급)

① 배당금은 매결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

② 이익배당은 금전과 주식 및 기타재산으로 할 수 있다. 다만, 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

③ 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종(數種)의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

④ 배당금지급청구권은 배당금지급개시일로부터 5년간 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 이 경우 시효 완성된 배당금은 당회사의 소득으로 한다. 단, 미지급배당금에는 이자를 가산하지 아니한다.

제40조의 2 (중간배당)

① 당 회사는 6월 30일 24시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 한 금액

5. 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

나. 배당에 관한 회사의 정책 등
당사는 기업의 지속적인 성장에 기반한 주주환원정책 실행을 기본으로, 장기적으로 점진적인 우상향을 지향하는 배당을 추구하며 기업가치 증대를 위해 노력하고 있습니다.

이를 위해 당사는 '21년 10월 아래와 같이 중장기 배당정책을 수립하여 안내하였습니다. 1) 점진적 우상향을 지향하는 배당 시행 - 직전년도 주당배당금(DPS) 대비 점진적 우상향을 기본 방향으로, 유가증권시장 평균 시가배당률을 고려하여 결정 2) 중간배당 시행 고려 - 중간배당 실행으로 주주환원 강화 고려 3) 배당정책 정기적 검토 예정 - 투자자의 예측가능성 제고를 위해 정책 지속기간을 3년으로 설정하였으며, 경영환경 등의 변화사항을 반영하기 위해 동기간 이후 본 정책 재검토 예정또한 당사는 2022년 3월 개최된 제53기 정기주주총회에서 특별결의 승인을 통하여, 당사 정관 상 중간배당 근거규정을 신설하였습니다. 2022년도 배당과 관련하여, 당사는 2022.07.28 이사회를 통하여 2022년도 중간배당(보통주 주당 500원, 우선주 주당 550원) 지급을 승인하고 8월 중 지급을 완료하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2022.07.28 공시한 '현금ㆍ현물배당결정' 공시를 참고 바랍니다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항(주요배당지표)

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

2022년 3분기(제54기 3분기)
2021년(제53기)
2020년(제52기)

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
365,490
212,899
267,001

(별도)당기순이익(백만원)
121,171
38,669
16,292

(연결)주당순이익(원)
18,557
10,478
13,096

현금배당금총액(백만원)
9,946
29,749
20,451

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
2.72
13.97
7.66

현금배당수익률(%)
보통주식
1.4
3.2
1.5

우선주식
1.9
4.2
1.9

주식배당수익률(%)
보통주식
-
-
-

우선주식
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주식
500
1,500
1,000

우선주식
550
1,550
1,050

주당 주식배당(주)
보통주식
-
-
-

우선주식
-
-
-

※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분이며, (연결)주당순이익은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분에 대한 보통주기본주당순이익입니다.※ (연결)현금배당성향은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분에 대한 현금배당총액의 백분율입니다.※ 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

1
18
2.50
2.14

※ 연속 배당횟수의 분기(중간)배당에는 당분기 중 실시한 중간배당이 포함되어 있으며, 결산배당 및 평균 배당수익률은 2021년(제53기)까지의 과거 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 기준입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황- 해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행 현황- 해당사항 없음

다. 미상환 신주인주권부사채 등 발행 현황- 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행 현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

울산지피에스제1-1회
회사채(녹색채권)
공모
2022.02.25
100,000
3.142
AA- (한신평, 한기평, NICE)
2025.02.25
미상환
SK증권,KB증권

울산지피에스제1-2회
회사채(녹색채권)
공모
2022.02.25
50,000
3.317
AA- (한신평, 한기평, NICE)
2027.02.25
미상환
SK증권,KB증권

SK디스커버리제193회
회사채
공모
2022.04.27
106,000
4.098
A+ (한신평, 한기평, NICE)
2025.04.25
미상환
NH증권,SK증권

울산지피에스제2-1회
회사채(녹색채권)
공모
2022.07.11
120,000
4.712
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2025.07.11
미상환
한국투자증권.SK 증권

울산지피에스제2-2회
회사채(녹색채권)
공모
2022.07.11
30,000
4.586
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2027.07.09
미상환
한국투자증권.SK 증권

SK플라즈마(주)제5-1회
회사채
공모
2022.07.27
20,000
4.818
(주1)
2024.07.26
미상환
KB증권

SK플라즈마(주)제5-2회
회사채
공모
2022.07.27
40,000
4.996
(주1)
2025.07.25
미상환
SK증권

SK가스(주)제40-1회
회사채
공모
2023.01.30
40,000
4.018
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2025.01.30
미상환
한국투자증권,SK증권

SK가스(주)제40-2회
회사채
공모
2023.01.30
140,000
3.951
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2026.01.30
미상환
한국투자증권,SK증권

SK가스(주)제40-3회
회사채
공모
2023.01.30
40,000
4.001
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2028.01.30
미상환
한국투자증권,SK증권

합 계
-
-
-
466,000
-
-
-
-
-

(주1) 본 사채 발행을 위해 한국기업평가㈜와 NICE신용평가㈜로부터 A+(안정적) 등급을 부여받았으나, 해당 신용등급은 SK플라즈마㈜의 모회사인 SK디스커버리㈜가 원리금 상환에 대한 지급보증을 제공함에 따라 평정 대상 회사채의 신용도를 SK디스커버리㈜의 신용도와 동일한 수준으로 평가한 것으로, SK플라즈마㈜의 자체적인 신용등급으로 보기는 어렵습니다.

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
[SK디스커버리]

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제192-1회
2020.09.10
2023.09.10
80,000
2020.08.31
현대차증권

제192-2회
2020.09.10
2025.09.10
40,000
2020.08.31
현대차증권

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하(연결기준)

이행현황
이행(101.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계자기자본 400% 이하(연결기준)

이행현황
이행(88.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분금액 2조원 이하(연결기준)

이행현황
이행(2022.01.01~2022.09.30 자산처분금액 355억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한 기업집단 제외시 변경 사유 발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출완료(2022.09.15 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제193회
2022.04.27
2025.04.25
106,000
2022.04.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하(연결기준)

이행현황
이행(101.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 및 담보제공자산의 합계자기자본 300% 이하(연결기준)

이행현황
이행(88.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액 50% 이하(연결기준)

이행현황
이행(0.29%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한 기업집단 제외시 변경 사유 발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출완료(2022.09.15 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[SK케미칼]

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-2회 공모사채
2018.04.30
2023.04.30
66,000
2018.04.18
한국증권금융

제11-2회 공모사채
2019.01.31
2024.01.31
80,000
2019.01.21
한국증권금융

제12-1회 공모사채
2019.10.30
2022.10.30
70,000
2019.10.18
한국증권금융

제12-2회 공모사채
2019.10.30
2024.10.30
75,000
2019.10.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행 (2021.12.31 현재 부채비율 54.11%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본 400% 이하 (연결 기준)

이행현황
이행 (1.38%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분금액 2조원 이하 (연결 기준),자산처분금액 자산총액의70% 이하(연결기준)

이행현황
이행 (자산처분금액 362억원, 자산 총액의 0.92%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 유지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022년 8월)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 제9-2회의 경우, 자산처분제한 계약내용이 변경되었습니다.

[SK가스]

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제35-1회
2019.09.27
2024.09.27
40,000
2019.09.17
한국예탁결제원

제35-2회
2019.09.27
2026.09.27
80,000
2019.09.17
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제36-1회
2020.03.06
2023.03.06
50,000
2020.02.25
한국예탁결제원

제36-2회
2020.03.06
2025.03.06
140,000
2020.02.25
한국예탁결제원

제36-3회
2020.03.06
2027.03.06
60,000
2020.02.25
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제37-1회
2020.06.19
2023.06.19
100,000
2020.06.09
한국예탁결제원

제37-2회
2020.06.19
2025.06.19
60,000
2020.06.09
한국예탁결제원

제37-3회
2020.06.19
2027.06.19
90,000
2020.06.09
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제38-1회
2021.03.04
2024.03.04
50,000
2021.02.19
한국예탁결제원

제38-2회
2021.03.04
2026.03.04
150,000
2021.02.19
한국예탁결제원

제38-3회
2021.03.04
2028.03.04
100,000
2021.02.19
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제39-1회
2021.07.20
2024.07.20
80,000
2021.07.08
한국예탁결제원

제39-2회
2021.07.20
2028.07.20
70,000
2021.07.08
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음

[SK플라즈마]

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5-1회
2022.07.27
2024.07.26
20,000
2022.07.15
유진증권

제5-2회

2022.07.27
2024.07.25
40,000
2022.07.15
유진증권

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(98%)

담보권설정 제한현황
계약내용
연결 기준 "자기자본"의 400% 미만

이행현황
이행(41%)

자산처분 제한현황
계약내용
연결 자산총계의 50% 이상 처분

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[울산지피에스]

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-1회
2022.02.25
2025.02.25
100,000
2022.02.15
한국예탁결제원

제1-2회
2022.02.25
2027.02.25
50,000
2022.02.15
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%(별도) 이하

이행현황
이행(95.24%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400%(별도) 이하

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50%(별도) 이하

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2-1회
2022.07.11
2025.07.11
120,000
2022.06.29
한국예탁결제원

제2-2회
2022.07.11
2027.07.09
30,000
2022.06.29
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%(별도) 이하

이행현황
이행(95.24%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400%(별도) 이하

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50%(별도) 이하

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

사. 채무증권별 미상환 잔액 현황① 기업어음증권 미상환 잔액 <연결>

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
70,000
30,000
30,000
-
-
-
-
160,000

합계
30,000
70,000
30,000
30,000
-
-
-
-
160,000

<별도>
[SK디스커버리]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
20,000
-
30,000
-
-
-
-
50,000

합계
-
20,000
-
30,000
-
-
-
-
50,000

[SK케미칼]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
50,000
30,000
-
-
-
-
-
110,000

합계
30,000
50,000
30,000
-
-
-
-
-
110,000

② 전자단기사채 미상환 잔액- 해당사항 없음

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

③ 회사채 미상환 잔액 <연결>

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
436,000
285,000
706,000
230,000
270,000
170,000
-
2,097,000

사모
52,425
5,000
-
-
-
-
-
57,425

합계
488,425
290,000
706,000
230,000
270,000
170,000
-
2,154,425

<별도>
[SK디스커버리]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
80,000
-
146,000
-
-
-
-
226,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
80,000
-
146,000
-
-
-
-
226,000

[SK케미칼]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
146,000
75,000
-
-
-
-
-
221,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
146,000
75,000
-
-
-
-
-
221,000

[SK가스]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
210,000
340,000
230,000
190,000
170,000
-
1,290,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
210,000
340,000
230,000
190,000
170,000
-
1,290,000

[SK바이오사이언스]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
37,425
-
-
-
-
-
-
37,425

합계
37,425
-
-
-
-
-
-
37,425

※ 상기 사모 회사채는 외화표기채권으로 원화환산환율은 2023년 2월 7일 최초 고시환율을 적용하였습니다.

[SK플라즈마]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
60,000
-
-
-
-
-
-
60,000

사모
15,000
5,000
-
-
-
-
-
20,000

합계
75,000
5,000

-
-
-
-

80,000

[울산지피에스]

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
220,000
-
80,000
-
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
220,000
-
80,000
-
-

300,000

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

④ 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증사채
제192-1회차
2020.09.10
차환자금
80,000
회사채 상환
80,000
-

무보증사채
제192-2회차
2020.09.10
운영자금,채무상환자금
40,000
배당 지급 및 차입금 상환
40,000
-

무보증사채
제193회차
2022.04.27
채무상환자금
106,000
채무상환자금
106,000
-

나. 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음
다. 미사용자금의 운용내역-해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(연결재무제표 기준)

- 해당사항 없음
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항(1) SK디스커버리㈜의 자회사 신텍 합병- SK디스커버리㈜는 2019년 4월 26일 이사회 의결을 통해 연결대상 종속회사인 SK신텍㈜와 소규모합병 추진을 승인했으며, 2019년 9월 1일(합병기일)자로 흡수 합병하였습니다.(존속회사 : SK디스커버리㈜, 소멸회사 : SK신텍㈜)- SK디스커버리㈜가 지분 100%를 소유하고 있었으므로 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 자세한 내용은 SK디스커버리㈜가 2019년 4월 26일 공시(2019년 6월 28일 정정)한 '주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2019년 9월 2일 공시한 '합병등종료보고서(합병) 내용을 참조하시기 바랍니다. 기타 자세한 합병 등의 정보는 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 "을 참고하시기 바랍니다.

(2) 울산지피에스㈜의 인적분할 울산지피에스㈜는 2019년 6월 27일 이사회 결의 및 2019년 7월 15일 임시 주주총회의 승인을 받아 2019년 8월 19일을 분할 기일로 하여, 당진에코파워㈜는 존속법인인 울산지피에스㈜와 신설법인인 음성천연가스발전㈜, 당진에코태양광발전㈜로 인적분할되었습니다.

① 분할 목적 : 투자사업부문과 사업부문을 분할하여 기업지배구조의 투명성을 제고하고, 각 사업부문의 전문화를 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 함.② 이사회 결의일 : 2019년 6월 27일

③ 주주총회 결의일 : 2019년 7월 15일

④ 분할기일 : 2019년 8월 19일

[회사 분할 내용]

구분

회사명

사업부문

분할 존속 회사

울산지피에스㈜
에너지발전사업

분할 신설 회사 1

음성천연가스발전㈜
복합화력(LNG) 발전사업

분할 신설 회사 2
당진에코태양광발전㈜
태양광발전사업

⑤ 관련공시내용 : 2019년 7월 3일 회사분할결정 ☞ 상세내용은 2019년 7월 3일 울산지피에스㈜가 공시한 회사분할결정을 참고하시기 바랍니다.기타 자세한 합병 등의 정보는 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 "을 참고하시기 바랍니다.
다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 19. 우발사항 및 약정사항" 을 참고하시기 바랍니다.
라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 기타 연결 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항에 관한 상세 내용은 "Ⅲ. 재무에관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.- 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항에 관한 상세 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한사항 - 5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.
마. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)(1) 최근 3 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2022년 3분기
매출채권
1,143,354,951
5,840,351
0.51%

미수금
63,315,970
4,414,406
6.97%

미수수익
1,214,091
-
-

단기대여금
5,095,574
3,490,000
68.49%

장기대여금
102,084,764
4,709,581
4.61%

리스채권
2,808,261
-
0.00%

합 계
1,317,873,611
18,454,338
1.40%

2021년
매출채권
902,645,691
1,276,899
0.14%

미수금
75,748,600
4,239,990
5.60%

미수수익
-
-
-

장기대여금
98,174,265
4,217,993
4.30%

리스채권
3,295,259
-
-

합 계
1,079,863,815
9,734,882
0.90%

2020년
매출채권
673,047,629
1,020,335
0.15%

미수금
95,040,415
1,293,595
1.36%

미수수익
142,225
-
-

장기대여금
102,318,214
7,897,968
7.72%

리스채권
2,691,705
-
-

합 계
873,240,188
10,211,898
1.17%

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

1. 기초 대손충당금 잔액합계
9,735
10,212
4,149

2. 순대손처리액(①－②±③)
10,442
(3,365)
5,807

① 대손처리액(상각채권액)
1,059
2,701
5,890

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
9,383
(6,066)
(83)

3. 대손상각비 계상(환입)액
(1,723)
2,888
256

4. 기말 대손충당금 잔액합계
18,454
9,735
10,212

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침 - 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정

(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정

- 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정[대손추산액 설정기준]

상황
설정률

분쟁
25%

수금의뢰
50%

소송
75%

부도
100%

(다) 대손처리기준 (매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리) - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2022.09.30)

(단위: 백만원, %)

구분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

3년 초과

계

금액
일반
998,349
3,916
558
4,506
1,007,329

특수관계자
136,026
-
-
-
136,026

계
1,134,375
3,916
558
4,506
1,143,355

구성비율
99.21%
0.34%
0.05%
0.39%
100.00%

※ 연결재무제표 상 매출채권을 대상으로 작성되었습니다.

바. 재고자산 현황 등 (연결재무제표 기준)
(1) 최근 사업연도의 재고자산의 보유현황

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
175,312,846
(311,756)
175,001,090

제품
188,641,608
(4,220,990)
184,420,618

가공제품
35,403,951
(764,972)
34,638,979

반제품
88,955,991
(1,407,098)
87,548,893

재공품
43,834,439
(1,446,408)
42,388,031

원재료
113,859,295
(1,640,898)
112,218,397

저장품
88,934,465
(1,612,148)
87,322,317

미착품
482,538,883
-
482,538,883

기타재고자산
1,851,668
-
1,851,668

합 계
1,219,333,146
(11,404,270)
1,207,928,876

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
107,105,391
(7,049)
107,098,342

제품
12,521,778
(497,154)
12,024,624

반제품
14,912,562
(1,242,967)
13,669,595

재공품
33,005,828
(1,844,196)
31,161,632

원재료
6,434,329
(808)
6,433,521

저장품
7,958,835
(6,593)
7,952,242

미착품
355,343,724
-
355,343,724

합 계
537,282,447
(3,598,767)
533,683,680

(2) 최근 3사업연도의 사업부문별 재고 자산현황 (연결기준)

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
2022년 3분기
2021년
2020년

Green Chemicals Biz
상품
3,588
(주1)
(주1)

제품
155,426

가공제품
33,087

반제품
6,358

재공품
1,609

원재료
28,469

저장품
229

미착품
6,573

기타
1,852

소계
237,191

Life Science Biz.
상품
20,549

제품
13,863

가공제품
1,552

반제품
72,543

재공품
6,406

원재료
79,480

저장품
79,760

미착품
2,599

기타
-

소계
276,752

LPG판매사업
상품
148,335
105,970
63,992

저장품
5,559
6,329
5,466

미착품
461,062
351,854
254,557

소계
614,956
464,153
324,015

혈액제제사업
상품
2,529
1,128
1,907

제품
15,132
12,025
14,298

반제품
8,647
13,670
10,033

재공품
34,374
31,162
30,067

원재료
4,269
6,433
3,047

저장품
1,774
1,623
2,146

미착품
12,305
3,490
3,047

소계
79,030
69,531
64,545

합계
상품
175,001
107,098
65,899

제품
184,421
12,025
14,298

가공제품
34,639
-
-

반제품
87,548
13,669
10,033

재공품
42,389
31,162
30,067

원재료
112,218
6,434
3,047

저장품
87,322
7,952
7,612

미착품
482,539
355,344
257,604

기타
1,852
-
-

합계
1,207,929
533,684
388,560

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
9.92%
7.75%
6.91%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
8.89
13.52
9.93

(주1) 당사는 2022년 3분기 중 SK케미칼(주)을 연결대상으로 편입하였으며, Green Chemicals Biz 및 Life Science Biz 관련 내역은 연결대상 편입 이후를 기준으로 작성 하였습니다.

(3) 장기체화재고 등 현황 (연결기준) - 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 2022년 3분기 말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가손실
기말잔액
비고

Green Chemicals Biz.
1. 제품/상품
162,461
162,461
(3,446)
159,015
-

2. 반제품/제공품
7,974
7,974
(7)
7,967
-

3. 원재료
28,519
28,519
(51)
28,468
-

4. 미착품
6,573
6,573
-
6,573
-

5. 기타
35,893
35,893
(725)
35,168
-

합계
241,420
241,420
(4,229)
237,191
-

Life Science Biz.
1. 제품/상품
35,097
35,097
(685)
34,412
-

2. 반제품/제공품
79,106
79,106
(157)
78,949
-

3. 원재료
81,068
81,068
(1,588)
79,480
-

4. 미착품
2,599
2,599
-
2,599
-

5. 기타
82,957
82,957
(1,645)
81,312
-

합계
280,827
280,827
(4,075)
276,752
-

LPG판매사업
1. 제품/상품
148,335
148,335
-
148,335
-

2. 반제품/제공품
-
-
-
-
-

3. 원재료
-
-
-
-
-

4. 미착품
461,062
461,062
-
461,062
-

5. 기타
5,559
5,559
-
5,559
-

합계
614,956
614,956
-
614,956
-

혈액제제사업
1. 제품/상품
18,062
18,062
(401)
17,661
-

2. 반제품/제공품
45,710
45,710
(2,689)
43,021
-

3. 원재료
4,271
4,271
(2)
4,269
-

4. 미착품
12,305
12,305
-
12,305
-

5. 기타
1,781
1,781
(7)
1,774
-

합계
82,129
82,129
(3,099)
79,030
-

합계
1. 제품/상품
363,955
363,955
(4,532)
359,423
-

2. 반제품/제공품
132,790
132,790
(2,853)
129,937
-

3. 원재료
113,858
113,858
(1,641)
112,217
-

4. 미착품
482,539
482,539
-
482,539
-

5. 기타
126,190
126,190
(2,377)
123,813
-

합계
1,219,332
1,219,332
(11,403)
1,207,929
-

(4) 재고자산의 실사내역 등 (주요 연결대상 종속회사 내용을 포함)
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼](1) 재고자산 실사 목적- 재무상태표일기준 재고자산의 실재성 확인- 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회(2) 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시

입회인

실사인

비고

울산공장 : 2022.01.07
3인
1인
재고자산 실사

청주공장 : 2022.01.04
1인
1인
재고자산 실사

천안외주창고 : 2021.12.31
2인
1인
재고자산 실사

(3) 실사방법- 사업부별 제품별 표본조사 실시함- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함(4) 장기체화재고 등 현황 (연결재무제표 기준)재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법 등을 사용하여 재고자산의재무상태표가액을 결정하고 있으며, 공시서류작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위: 백만원)

계정과목
계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
당분기말잔액
비고

Green Chemicals Biz
1. 제품/상품
162,461
162,461
(3,446)
159,014
-

2. 반제품/제공품
7,974
7,974
(7)
7,967
-

3. 원재료
28,519
28,519
(51)
28,469
-

4. 미착품
6,573
6,573
-
6,573
-

5. 기타
35,893
35,893
(726)
35,167
-

소계
241,420
241,420
(4,230)
237,190
-

Life Science Biz.
1. 제품/상품
35,097
35,097
(685)
34,412
-

2. 반제품/제공품
79,106
79,106
(157)
78,949
-

3. 원재료
81,068
81,068
(1,588)
79,480
-

4. 미착품
2,599
2,599
-
2,599
-

5. 기타
82,957
82,957
(1,644)
81,312
-

소계
280,827
280,827
(4,074)
276,753
-

합계
522,247
522,247
(8,304)
513,943
-

[SK가스]

① 2021년말 재고실사일자 : 2022년 01월 04일 - 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 2022년 1월 1일 ~ 2022년 1월 4일의 입출하내역을 반영하여 '22년 1월 4일 현재의 재고에서 역산 하여 계산② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 한영회계법인 회계사 3명 참여 및 입회③ 실사 내역 - 실사 장소 : 울산기지, 평택기지 - 실사 대상 : LPG 재고자산 및 저장품 등④ 장기체화재고 등 현황 - SK가스㈜는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 2022년 3분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위: 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가손실
기말잔액
비고

1. 제품/상품
148,335
148,335
-
148,335
-

2. 반제품/제공품
-
-
-
-
-

3. 원재료
-
-
-
-
-

4. 미착품
461,062
461,062
-
461,062
-

5. 기타
5,559
5,559
-
5,559
-

합계
614,956
614,956
-
614,956
-

※ SK가스㈜ 연결기준으로 작성되었습니다.

[SK바이오사이언스]

(1) 최근 사업연도의 재고자산 보유현황

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

사업부문

계정과목

2022년 3분기

2021년

2020년

백신

상품

6,191
441
1,676

제품

1,721
4,993
2,441

반제품
66,462
60,110
27,317

재공품
1,754
5,549
5,127

원재료
66,219
33,799
17,391

저장품
77,752
30,129
16,279

미착품
-
25
45

합 계
220,099
135,046
70,276

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

10.5%
6.4%
12.5%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.0회
3.5회
2.4회

(2) 재고자산의 실사 내역 등 ① 재고자산 실사 목적 - 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함.

② 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시

입회인

실사인

비고

안동공장 : 2022.01.05 (월)
2인
3인
재고자산 실사

화성물류창고: 2022.01.05 (월)
1인
2인
재고자산 실사

③ 실사방법 - 사업부별 제품별 표본조사 실시. 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함④ 장기체화재고 등 현황 SK바이오사이언스㈜는 장기체화재고(1년이상)를 일부 보유하고 있으며 이에 대해 적정하게 평가 충당금을 설정하고 있음

보고서 작성기준일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
6,359
(168)
6,191

제품
1,849
(128)
1,721

반제품
66,619
(157)
66,462

재공품
1,754
-
1,754

원재료
67,807
(1,588)
66,219

저장품
79,356
(1,604)
77,752

미착품
-
-
-

합 계
223,744
(3,645)
220,099

[SK플라즈마]① 재고자산 실사 목적- 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함.② 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시
감사인
입회인

안동공장(SK플라즈마㈜) : 2022.01.07(금)
1인
1인

수화성창고(쥴릭파마코리아㈜) : 2022.01.06(목)
1인
1인

③ 실사방법 - 제품별 표본조사 실시. 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함④ 장기체화재고 등 현황 SK가스㈜는 장기체화재고(1년이상)를 일부 보유하고 있으며 이에 대해 적정하게 평가 충당금을 설정하고 있음 보고서 작성기준일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2022.09.30.
)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
장부가액

1. 상품
2,569
2,569
(40)
2,529

2. 제품
15,493
15,493
(361)
15,132

3. 반제품
9,890
9,890
(1,243)
8,647

4. 재공품
35,820
35,820
(1,446)
34,374

5. 원재료
4,271
4,271
(2)
4,270

6. 저장품
1,781
1,781
(7)
1,774

7. 미착품
12,305
12,305
-
12,305

합 계
82,130
82,130
(3,100)
79,030

[울산지피에스]- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티](1) 재고자산 실사 목적 - 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인함.

- 공장별 담당자의 12월말 기준 재고자산 실사시 외부감사법인(한영회계법인)의 회계사가 실사 입회

(2) 연말재고실사일 및 실사절차

장소 및 일시

입회인

실사인

비고

울산공장 : 2022.01.05
2인
3인
재고자산 실사

(3) 실사방법 - 사업부별 제품별 표본조사 실시. 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인- 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 보관증 확인함- 외부감사인은 회사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함(4) 장기체화재고 등 현황 - SK멀티유틸리티㈜는 장기체화재고(1년이상)를 보유하지 않음

사. 진행률 적용 수주계약 현황 (연결재무제표 기준) - 해당사항 없음

아. 공정가치 평가 방법 및 내역(1) 금융자산① 최초 인식과 측정

금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다. 최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 당사의 사업모형에 따라 달라집니다. 당사는 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하지 않은 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래원가로 측정합니다. 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다. 금융자산의 관리를 위한 당사의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.

시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 당사가 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.② 후속 측정

후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.ㆍ 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)ㆍ 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채 무상품)

ㆍ 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)ㆍ 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품) SK디스커버리㈜는 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다.ㆍ 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자 산을 보유하고,ㆍ 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)SK디스커버리㈜는 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 측정합니다.ㆍ 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,ㆍ 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐 름이 발생

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다. SK디스커버리㈜의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)최초 인식 시점에, SK디스커버리㈜는 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 SK디스커버리㈜가 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우를 제외하고는, 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서에 기타수익으로 인식되며, 기타포괄손익으로 처리됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다. SK디스커버리㈜는 비상장 지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다. 이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한선택을 하지않은 상장 지분 상품을 포함합니다. 상장 지분 상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.

복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다. 주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.③ 제거 금융자산 (또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.ㆍ 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나ㆍ SK디스커버리㈜는 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-through) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무가 있다. 이 경우에 SK디스커버리㈜는 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전한다.SK디스커버리㈜가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. SK디스커버리㈜가 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, SK디스커버리㈜는 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 SK디스커버리㈜가 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다. 보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다.

④ 금융자산의 손상 금융자산의 손상과 관련된 자세한 공시 사항은 아래 주석에 제공됩니다.ㆍ 유의적인 가정에 대한 공시ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품ㆍ계약 자산을 포함한 매출채권 매출채권과 계약자산에 대하여, SK디스커버리㈜는 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, SK디스커버리㈜는 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. SK디스커버리㈜는 특정 채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, SK디스커버리㈜는 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, SK디스커버리㈜는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, SK디스커버리㈜는 채무상품의 내부 신용 등급을 재평가합니다. 또한, SK디스커버리㈜는 계약상의 지급이 30일을 초과하였을 때 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 고려합니다. SK디스커버리㈜의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. SK디스커버리㈜의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. SK디스커버리㈜는 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다. SK디스커버리㈜는 계약상 지급이 90일을 초과하여 연체되는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서, SK디스커버리㈜는 내부 또는 외부 정보가 SK디스커버리㈜에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 SK디스커버리㈜이 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.(2) 금융부채① 최초 인식과 측정 금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다. SK디스커버리㈜의 금융부채는 미지급금, 당좌차월을 포함한 대여 및 차입과 파생상품부채를 포함합니다.② 후속 측정

금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다. 금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. SK디스커버리㈜는 어떤 금융부채도 당기손익-공정가치 항목으로 지정하지 않았습니다.- 대여금 및 차입금 최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다. 이 범주는 일반적으로 이자부 대여나 차입에 적용합니다.

③ 제거 금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.

(3) 금융상품의 상계 금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.

(4) 공정가치 측정SK디스커버리㈜는 파생상품과 같은 금융상품과 투자부동산과 같은 비금융자산을 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.ㆍ자산이나 부채의 주된 시장ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에만 가장 유리한 시장SK디스커버리㈜는주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.

비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. SK디스커버리㈜는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. SK디스커버리㈜의 연결재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격 ㆍ수준 2 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또 는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치ㆍ수준 3 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치연결재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 SK디스커버리㈜는 매 보고기간종료일에 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.공정가치 공시 목적상 SK디스커버리㈜는 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.

(5) 파생 및 비파생 금융상품과 위험회피회계

① 최초 인식 및 후속 측정 SK디스커버리㈜는 외화위험, 이자율위험, 상품 가격 위험을 회피하기 위해 통화선도계약, 이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생금융상품과 비파생금융상품을 수단으로 이용합니다. 이러한 파생금융상품 및 비파생금융상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 인식되고, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품은 공정가치가 영("0")보다 클 때 금융자산으로 인식되며, 공정가치가 영("0")보다 작을 때는 금융부채로 인식됩니다. 위험회피회계의 목적에 따라 위험회피는 다음과 같이 분류됩니다.ㆍ 인식한 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험을 회 피하는 공정가치위험회피ㆍ 인식된 자산이나 부채에 대한 특정위험에 기인하는 현금흐름의 변동, 발생가능성 이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동 또는 미인식된 확정계약의 외화위험에 대 한 위험을 회피하는 현금흐름위험회피ㆍ 해외사업장순투자의 위험회피 위험회피관계의 개시 시점에 SK디스커버리㈜는 위험회피회계를 적용하고자 하는 위험회피관계와 위험관리목적 및 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니다. 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 특성 및 위험회피관계가 위험회피효과에 대한 규정을 충족하는지를 평가하는 방법(위험회피에 비효과적인부분의 원인 분석과 위험회피비율을 결정하는 방법을 포함)을 포함합니다. 위험회피관계는 다음의 위험회피효과에 대한 규정을 모두 충족합니다.ㆍ 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이에 '경제적 관계'가 있다.ㆍ 신용위험의 효과가 위험회피대상항목과 위험회피수단의 경제적 관계에서 생긴 '가치 변동의 대부분'을 차지하지 않는다.ㆍ 위험회피관계의 위험회피비율은 기업이 실제로 위험을 회피하는 위험회피대상항 목의 수량과 위험회피대상항목의 수량의 위험을 회피하기 위해 SK디스커버리㈜ 가 실제 사용하는 위험회피수단의 수량의 비율과 같다. 위험회피회계의 기준을 모두 충족하는 위험회피는 다음과 같이 회계처리됩니다.

② 현금흐름위험회피

위험회피수단에서 발생한 손익의 효과적인 부분은 현금흐름위험회피적립금 범위 내에서 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.현금흐름위험회피적립금은 위험회피수단의 손익누계액과 위험회피대상항목의 공정가치 변동 누계액 중 적은 금액으로 조정합니다.

SK디스커버리㈜는 미래의 예상거래나 확정계약의 외화위험 익스포저에 대한 통화선도계약과 상품 가격의 변동성에 대한 상품선도계약을 통해 위험회피할 수 있습니다. 통화선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 금융손익으로 인식되며, 상품선도계약과 관련된비효과적인 부분은 금융수익 또는 금융비용으로 인식됩니다. SK디스커버리㈜는 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계를 적용하였습니다. 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되며 현금흐름위험회피적립금으로서 별도 자본 항목으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 금액(현금흐름위험회피적립금)은 위험회피거래의 특성에 따라 회계처리됩니다. 위험회피대상 거래가 후속적으로 비금융항목을 인식하게 된다면,현금흐름위험회피적립금은 제거되고 관련된 자산이나 부채의 최초 인식 금액에 포함합니다. 이것은 재분류조정이 아니며, 기타포괄손익에 영향을 미치지 않습니다. 이것은 비금융자산 또는 비금융부채에 대한 위험회피대상 거래가 후속적으로 공정가치위험회피 회계를 적용하는 확정계약이 되는 경우에도 적용됩니다.

현금흐름위험회피에서 현금흐름위험회피적립금은 위험회피대상 현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 당기손익으로 재분류조정됩니다. 만약 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우에, 위험회피대상 예상현금흐름이 여전히발생할 것으로 예상된다면 현금흐름위험회피적립금은 기타포괄손익에 남겨 둡니다. 그렇지 않다면, 현금흐름위험회피적립금은 재분류조정으로 즉시 당기손익으로 처리됩니다. 중단 이후에 위험회피대상 예상현금흐름이 발생한다면 현금흐름위험회피적립금은 위에서 설명된 것과 같이 기초 거래의 특성에 따라 회계처리되어야 합니다.

(5) 범주별 금융상품 보고기간 종료일 현재 SK디스커버리㈜의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<금융자산>

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피회계적용 금융자산
합계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
596,737,055
-
596,737,055

단기금융자산
2,003,762,239
-
6,905,574
-
2,010,667,813

매출채권및기타채권
-
-
1,198,750,336
-
1,198,750,336

파생상품자산
187,539,488
-
-
16,170,232
203,709,720

기타유동금융자산
-
-
208,686,887
-
208,686,887

소 계
2,191,301,727
-
2,011,079,852
16,170,232
4,218,551,811

비유동자산:

장기금융자산
44,620,511
66,991,965
95,378,055
-
206,990,531

매출채권및기타채권
-
-
1,688,180
-
1,688,180

파생상품자산
123,316,436
-
-
1,411,129
124,727,565

기타금융자산
-
-
38,435,139
-
38,435,139

소 계
167,936,947
66,991,965
135,501,374
1,411,129
371,841,415

합 계
2,359,238,674
66,991,965
2,146,581,226
17,581,361
4,590,393,226

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피회계적용 금융자산
합계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
189,162,274
-
189,162,274

단기금융자산
815,001,155
-
6,620,000
-
821,621,155

매출채권및기타채권
-
-
974,024,928
-
974,024,928

파생상품자산
171,685,681
-
-
-
171,685,681

기타유동금융자산
-
-
38,258,697
-
38,258,697

소 계
986,686,836
-
1,208,065,899
-
2,194,752,735

비유동자산:

장기금융자산
1,370,055
61,471,852
98,197,265
-
161,039,172

매출채권및기타채권
-
-
2,147,733
-
2,147,733

파생상품자산
52,824,512
-
-
274,550
53,099,062

기타금융자산
-
-
35,221,810
-
35,221,810

소 계
54,194,567
61,471,852
135,566,808
274,550
251,507,777

합 계
1,040,881,403
61,471,852
1,343,632,707
274,550
2,446,260,512

<금융부채>보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채

위험회피회계적용금융부채

기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
726,565,139
-
-
726,565,139

단기이자부차입금
-
1,621,319,378
-
-
1,621,319,378

유동성이자부차입금
-
504,569,519
-
-
504,569,519

파생상품부채
193,135,432
-
621,120
-
193,756,552

유동성리스부채(주1)
-
-
47,661,242
30,607,190
78,268,432

기타유동금융부채
-
2,781,851
-
-
2,781,851

소 계
193,135,432
2,855,235,887
48,282,362
30,607,190
3,127,260,871

비유동부채:

매입채무및기타채무
-
15,080,024
-
-
15,080,024

사채
-
1,576,358,644
-
-
1,576,358,644

장기이자부차입금
-
34,000,000
-
-
34,000,000

파생상품부채
49,682,207
-
-
-
49,682,207

리스부채(주1)
-
-
339,475,692
69,823,109
409,298,801

기타금융부채(주2)
392,192
89,321,141
-
-
89,713,333

소 계
50,074,399
1,714,759,809
339,475,692
69,823,109
2,174,133,009

합 계
243,209,831
4,569,995,696
387,758,054
100,430,299
5,301,393,880

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 (-)49,761,877천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주2) 지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입 할 의무가 포함된 계약 으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는 51,927,119천원을 기타금융부채로 인식하였습니다(연결주석 19-5 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채

위험회피회계적용금융부채

기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
306,776,047
-
-
306,776,047

단기이자부차입금
-
1,244,493,518
-
-
1,244,493,518

유동성이자부차입금
-
259,566,884
-
-
259,566,884

파생상품부채
33,042,408
-
39,987
-
33,082,395

유동성리스부채(주1)
-
-
40,006,633
21,637,947
61,644,580

기타유동금융부채
-
20,636
-
-
20,636

소 계
33,042,408
1,810,857,085
40,046,620
21,637,947
1,905,584,060

비유동부채:

사채
-
1,206,258,715
-
-
1,206,258,715

장기이자부차입금
-
41,500,000
-
-
41,500,000

리스부채(주1)
-
-
310,050,758
30,464,253
340,515,011

기타금융부채(주2)
392,192
85,154,031
-
-
85,546,223

소 계
392,192
1,332,912,746
310,050,758
30,464,253
1,673,819,949

합 계
33,434,600
3,143,769,831
350,097,378
52,102,200
3,579,404,009

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 (-)22,559,636천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(주2) 지배기업은 종속기업인 에스케이플라즈마(주)가 발행한 보통주 및 전환우선주 중 비지배주주가 인수한 지분을 지배기업 등에 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 이는 현금 등 금융자산으로 자기지분상품을 매입 할 의무가 포함된 계약 으로, 상환금액의 현재가치에 해당하는 51,261,571천원을 기타금융부채로 인식하였습니다(연결주석 19-5 참조).

(6) 공정가치 측정

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

단기금융자산
2,003,762,239
2,003,762,239
815,001,155
815,001,155

파생상품자산
310,855,924
310,855,924
224,510,193
224,510,193

장기금융자산
44,620,511
44,620,511
1,370,055
1,370,055

소계
2,359,238,674
2,359,238,674
1,040,881,403
1,040,881,403

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

장기금융자산
66,991,965
66,991,965
61,471,852
61,471,852

소계
66,991,965
66,991,965
61,471,852
61,471,852

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산
596,737,055
596,737,055
189,162,274
189,162,274

단기금융자산
6,905,574
6,905,574
6,620,000
6,620,000

매출채권및기타채권
1,200,438,516
1,200,438,516
976,172,661
976,172,661

기타유동금융자산
208,686,887
208,686,887
38,258,697
38,258,697

장기금융자산
95,378,055
95,378,055
98,197,265
98,197,265

기타금융자산
38,435,139
38,435,139
35,221,810
35,221,810

소계
2,146,581,226
2,146,581,226
1,343,632,707
1,343,632,707

위험회피회계적용 금융자산

파생상품 자산
17,581,361
17,581,361
274,550
274,550

소계
17,581,361
17,581,361
274,550
274,550

금융자산 합계
4,590,393,226
4,590,393,226
2,446,260,512
2,446,260,512

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채
242,817,639
242,817,639
33,042,408
33,042,408

기타금융부채
392,192
392,192
392,192
392,192

소계
243,209,831
243,209,831
33,434,600
33,434,600

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무및기타채무
741,645,163
741,645,163
306,776,047
306,776,047

단기이자부차입금
1,621,319,378
1,621,319,378
1,244,493,518
1,244,493,518

유동성이자부차입금
504,569,519
504,569,519
259,566,884
259,566,884

기타유동금융부채
2,781,851
2,781,851
20,636
20,636

사채
1,576,358,644
1,576,358,644
1,206,258,715
1,206,258,715

장기이자부차입금
34,000,000
34,000,000
41,500,000
41,500,000

기타금융부채
89,321,141
89,321,141
85,154,031
85,154,031

소계
4,569,995,696
4,569,995,696
3,143,769,831
3,143,769,831

위험회피회계적용 금융부채

파생상품부채
621,120
621,120
39,987
39,987

유동성리스부채
47,661,242
47,661,242
40,006,633
40,006,633

리스부채
339,475,692
339,475,692
310,050,758
310,050,758

소계
387,758,054
387,758,054
350,097,378
350,097,378

기타금융부채

유동성리스부채
30,607,190
30,607,190
21,637,947
21,637,947

리스부채
69,823,109
69,823,109
30,464,253
30,464,253

소계
100,430,299
100,430,299
52,102,200
52,102,200

금융부채 합계
5,301,393,880
5,301,393,880
3,579,404,009
3,579,404,009

(7) 공정가치 서열 체계 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격 ㆍ수준 2 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또 는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치ㆍ수준 3 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치

(8) 수준별 공정가치 측정

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
14,476,681
-
52,515,284
66,991,965

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
2,208,440,711
150,797,963
2,359,238,674

위험회피회계적용금융자산
-
17,581,361
-
17,581,361

합 계
14,476,681
2,226,022,073
203,313,247
2,443,812,000

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
242,817,639
392,192
243,209,831

위험회피회계적용금융부채
-
621,120
-
621,120

합 계
-
243,438,759
392,192
243,830,951

(주1) 별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(연결주석 27-3 참조).

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3(주1)
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
18,458,261
-
43,013,591
61,471,852

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
909,100,408
131,780,995
1,040,881,403

위험회피회계적용금융자산
-
274,550
-
274,550

합 계
18,458,261
909,374,958
174,794,586
1,102,627,805

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
33,042,408
392,192
33,434,600

위험회피회계적용금융부채
-
39,987
-
39,987

합 계
-
33,082,395
392,192
33,474,587

(주1) 별도로 설명된 자산을 제외하고는 원가가 공정가치의 적절한 추정치가 될 수 있는 비상장주식 등으로 구성되어 있습니다(연결주석 27-3 참조).

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 장ㆍ단기금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기이자부차입금, 기타금융부채 등의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)(1) 연결재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제54기 3분기(당분기)
삼정회계법인
-
-
-

제53기(전기)
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
- SK플라즈마㈜ 종속기업투자 손상검사- 울산지피에스㈜ 산업재산권 및 영업권 손상검사- 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

제52기(전전기)
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
- SK플라즈마㈜ 현금창출단위 손상검사- 국내 LPG 상품 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토- 울산지피에스㈜의 비한정 내용연수 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제54기 3분기(당분기)
삼정회계법인
1분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토반기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토3분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토(연중 내부회계관리제도 감사 진행)
552
4,800
368
700 1,050 890

제53기(전기)
한영회계법인
1분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토반기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토3분기 별도, 연결 재무제표에 대한 검토53기 별도, 연결 재무제표등에 대한 감사내부회계 관리제도 감사
430
4,400
430
4,440

제52기(전전기)
한영회계법인
1분기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토반기 별도, 연결 재무제표등에 대한 검토3분기 별도, 연결 재무제표에 대한 검토52기 별도, 연결 재무제표등에 대한 감사내부회계 관리제도 감사
410
4,320
410
4,415

※ 보수는 연 계약금액 기준입니다.

<제54기 검토 및 감사 기간>

구 분
일 정

제54기 1분기

별도 검토

2022.04.18~2022.04.22

연결 검토

2022.04.25~2022.04.29

제54기 반기

별도 검토

2022.07.18~2022.07.22

연결 검토

2022.08.01~2022.08.05

제54기 3분기

별도 검토

2022.10.17~2022.10.21

연결 검토

2022.10.31~2022.11.07

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제54기 3분기(당분기)
-
-
-
-
-

제53기(전기)
-
-
-
-
-

제52기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 감사인의 변경당사는 제54기(당기) 회계감사인을 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간이 만료되지 않았으나, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다.
마. 종속회사의 회계감사인의 감사의견공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.
바. 종속회사의 회계감사인 변경- 당사의 종속회사인 SK가스㈜는 외부감사에 관한 법률에 따라 지배회사와의 감사인 일치를 위해 감사인 직권 지정 신청을 하였으며, 삼정회계법인으로 지정되었습니다. - 당사의 종속회사인 SK플라즈마㈜ 및 울산지피에스㈜ 또한 당기 회계감사인을 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 지배회사의 회계감사인 변경에 따른 종속회사 회계감사인 일치를 위한 것입니다.- 당사의 종속회사인 SK바이오사이언스㈜의 공시대상기간 중 회계감사인 변경 사항은 아래와 같습니다.

종속회사

변경회계년도

변경 전

변경 후

변경이유

SK바이오사이언스
2021년
삼일회계법인
한영회계법인
신규 선임

2020년 3분기
한영회계법인
삼일회계법인
유가증권 시장 상장을위한 감사인 지정 (주1)

(주1) SK바이오사이언스는 유가증권 시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2020년 9월 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 감사인으로 지정받았습니다.

사. 내부감사기구와 회계감사인 간 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.25
감사인측: 업무수행이사 포함 2인(한영회계법인)회사측: 감사위원회 전원(3인)
화상회의
2021년 내부회계관리제도 감사결과 보고

2
2022.03.04
감사인측: 업무수행이사 포함 2인(한영회계법인)회사측: 감사위원회 전원(3인)
화상회의
2021년 기말감사 결과 보고

3
2022.03.17
감사인측: 업무수행이사 포함 2인(한영회계법인)회사측: 감사위원회 전원(2인)
서면회의
외부감사인의 독립성 안내

4
2022.04.28
감사인측: 업무수행이사 포함 2인(한영회계법인)회사측: 감사위원회 전원(3인)
화상회의
2021년 감사수행 결과 보고

5
2022.06.23
감사인측: 업무수행이사 포함 2인(삼정회계법인)회사측: 감사위원회 2인
화상회의
2022년 감사 계획 보고

6
2022.11.25
감사인측: 업무수행이사 포함 2인(삼정회계법인)회사측: 감사위원회 2인
화상회의
외부감사인의 감사 관련 사항 보고

아. 조정협의회 관련 사항(1) 조정협의회 주요 협의내용- 해당사항 없음(2) 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보- 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

회계감사인은 2021년 12월 31일 기준으로 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

[회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 및 검토의견]

사업연도
감사인
감사의견 및 검토의견
지적사항

제53기('21.01.01~'21.12.31)
한영회계법인
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제52기('20.01.01~'20.12.31)
한영회계법인
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제51기('19.01.01~'19.12.31)
한영회계법인
[검토의견]경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
해당사항 없음

※ 분기 및 반기에는 내부회계관리제도에 대한 감사를 수행하지 않았습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(최창원, 안재현)과 사외이사 3인(송재용, 김용준, 김현진) 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 4개의 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 인사위원회)가 구성되어 있으며, 추후 필요시 경영위원회, 재무위원회 등 기타 위원회 구성이 가능합니다. 또한 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(1) 이사회 구성 인원

인원
사내이사
사외이사
기타비상무이사

총 5명
최창원, 안재현
송재용, 김용준, 김현진
-

(2) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장

대표이사 겸직여부

이사회 의장 선임사유

송재용

겸직 아님

정관 제28조 및 이사회 규정 제6조 제1항에 따라, 이사들의 호선에 의하여 선임됨

(3) 사외이사 및 그 변동 현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
2
-
1

※ 사외이사 2인(김용준 이사, 김현진 이사)은 2022.03.29 개최된 제53기 정기주주총회의 승인을 통하여 사외이사로 선임됨※ 중도퇴임 1명은 오영호 사외이사로 2022.03.06부 임기 만료 전 중도퇴임함(본인 사망)

(4) 이사회의 권한 내용

- 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주총으로 부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의함.- 이사의 직무의 집행을 감독함.

구 분
주 요 내 용

이사회권한사항
1. 법령(상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 공정거래법 등) 및 정관에서 이사회 권한으로 정한 사항2. 회사의 주요의사결정 사항 (이사회규정)- 주주총회에 관한 사항- 경영에 관한 사항- 재무에 관한 사항- 인력 및 조직관리에 관한 사항- 기타 주요 경영사항 등

나. 주요 의결사항

(기준일 :
2023.02.07
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사 등의 성명
사외이사 등의 성명

최창원(출석률:92.3%)

김철(출석률:100%)

박찬중(출석률:100%)

안재현(출석률:80.0%)

최재영(출석률:100%)

오영호(출석률:100%)

박상규(출석률:66.7%)

송재용(출석률:100%)

김용준(출석률:92.3%)

김현진(출석률:100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

1
2022.02.08
[보고사항]1. 대표이사 KPI 보고2. 사내이사 개인별 보수 보고
--
--
--
--
(주1)
(주1)
--
불참
--
(주1)
(주1)

2
2022.02.11
[부의안건]1. '21년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건[보고사항]1. '21년 내부회계관리제도 운영실태 점검 보고
가결
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

3
2022.03.04
[부의안건]1. 정기주주총회 결의사항 채택 및 소집의 건[보고사항]1. 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
가결-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

4
2022.03.29
[부의안건]1. 대표이사 선임의 건2. 이사회 의장 선임의 건3. 이사회 규정 개정의 건4-1. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건4-2. ESG위원회 위원 선임의 건4-3. 인사위원회 위원 선임의 건5-1. 감사위원회 규정 개정의 건5-2. ESG위원회 규정 개정의 건6. 지배구조헌장 개정의 건[보고사항]1. 사외이사 독립성/이사회 다양성 가이드라인 보고
가결가결가결가결가결가결가결가결가결-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-

(주2)

(주2)
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
(주2)
(주2)
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-

5
2022.04.28
[보고사항]1. 1분기 경영실적 및 2분기 경영계획 보고
-
불참
-
-
-
-
-

6
2022.06.23
[부의안건]1. 에스케이플라즈마㈜ 공모사채에 대한 지급보증 제공의 건2. 임원배상책임보험 갱신의 건[보고사항]1. PRS 연장 계약 체결 보고
가결가결-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-
불참
찬성찬성-

7
2022.07.28
[부의안건]1. 자회사 증자 참여의 건2. 중간배당 지급 결의의 건[보고사항]1. 상반기 경영실적 및 하반기 경영계획 보고2. '22년 전사 KPI 중간 점검 보고
가결가결--
찬성찬성　--
찬성찬성　--
찬성찬성　--
찬성찬성　--
찬성찬성　--
찬성찬성　--

8
2022.08.18
[부의안건]1. 위원회 신설의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2022.09.01
[부의안건]1. 타법인 주식 취득의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

10
2022.09.22
[보고사항]1. SK디앤디, KMS 공간 솔루션 사업 전략 보고2. SK케미칼 공개매수 결과 보고
--
--
--
--
--
--
--

11
2022.10.27
[부의안건]1. 자기거래 승인의 건[보고사항]1. 3분기 경영실적 및 4분기 경영계획 보고2. 사회공헌위원회 Progress 보고
가결--
찬성--
불참
찬성--
찬성--
찬성--
찬성--

12
2022.11.25
[보고사항]1. 준법지원인 활동 결과 보고2. 인사위원회 결과 보고3. 조직개편 및 임원인사 보고
---
---
---
---
---
---
---

13
2022.12.22
[부의안건]1. 사채발행한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(주1) 안재현, 최재영, 김용준, 김현진 이사는 2022년 3월 29일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 이전 개최 이사회는 제외하였습니다.(주2) 김철, 박찬중 오영호, 박상규 이사는 2022년 3월 중 사임하여, 출석률 계산시 사임 이후 개최 이사회는 제외하였습니다.

다. 이사회 내 위원회당사는 정관상 경영위원회 및 각종 전문위원회를 둘 수 있다는 규정이 있으며, 현재 이사회 내의 위원회로 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, ESG위원회, 인사위원회를 두고 있습니다.

(1) 사외이사후보추천위원회 (1)-1 위원회 구성 - 사외이사 2명(송재용 이사, 김용준 이사)

(기준일 :
2023.02.07
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

사외이사후보추천위원회
사외이사 2명
송재용(위원장)김용준
- 설치 목적 : 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천하며 이사회가 위임한 사항을 처리- 권한 사항 : ㆍ사외이사후보의 추천 ㆍ기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 및 이사회에서 위임한 사항
-

※ 2022.03.29 개최된 이사회에서 상기 2명의 사외이사후보추천위원회 위원을 신규 선임하였습니다.※ 2022.04.28 개최된 당사 사외이사후보추천위원회 결의사항으로, 송재용 사외이사가 사외이사후보추천위원회 위원장으로 선임되었습니다.

(1)-2 활동내역 - 사외이사후보추천위원회 활동내역에 관한 자세한 사항은 아래 기재한 '라. 이사의 독립성'의 기재내용을 참조하시기 바랍니다.(2) 감사위원회 (2)-1 위원회 구성- 사외이사 3명(송재용 이사, 김용준 이사, 김현진 이사)

(기준일 :
2023.02.07
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

감사위원회
사외이사 3명
김용준(위원장)송재용김현진
- 설치 목적 : 법령 및 정관 또는 이사회규정에 따라 회사의 회계와 업무를 감사 하고, 이사회가 위임한 사항을 처리하는 기능을 수행- 권한 사항 : ㆍ이사회 소집청구, 임시주주총회의 소집청구 ㆍ이사의 위법행위에 대한 유지청구, 이사에 대한 영업보고 요구 ㆍ이사와 회사간의 소에 관한 대표 ㆍ회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실에 관한 이사의 보고 수령 ㆍ업무/재산 상태 조사 ㆍ직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고 요구 ㆍ외부감사인의 선정 또는 해임요청 ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고 수령 및 평가 ㆍ연간 내부 감사계획 및 감사결과 검토 ㆍ『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 및 『상법』에서 이사회 승인 사항 으로 정한 특수관계인간 거래의 사전 심의 ㆍ기타 법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 위임 받은 사항
-

※ 2022.03.29 개최된 제53기 정기주주총회의 승인을 통하여 2명의 사외이사인 감사위원회 위원(김용준, 김현진)을 선임하였습니다.※ 2022.04.28 개최된 당사 감사위원회 결의사항으로, 김용준 사외이사(감사위원)가 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다.

(2)-2 활동내역 - 감사위원회의 활동내역에 관한 자세한 사항은 아래 기재한 '2. 감사제도에 관한 사항'의 기재내용을 참조하시기 바랍니다.

(3) ESG위원회(3)-1 위원회 구성 - 사외이사 2명(김용준 이사, 김현진 이사), 사내이사 1명(안재현 이사)

(기준일 :
2023.02.07
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

ESG위원회
사외이사 2명사내이사 1명
김현진(위원장)김용준안재현
- 설치 목적 : ESG 운영과 관련한 다양한 주제 쟁점을 발굴, 파악하여 회사의 지속 가능한 성장을 위한 경영전략 및 ESG 방향성에 대한 이사회의 자문 및 검토를 수행하고 사업분야 리스크 관리 프레임워크를 실행, 개선하며 재무적, 비재무적 리스크 및 기회에 대한 대응전략 검토를 수행- 권한 사항 : ㆍ연간 사업계획 및 수정 검토 ㆍ중장기 계획 및 수정 검토 ㆍ중요한 전략적 의사결정 검토 ㆍ회사 ESG 전략 방향 검토 ㆍ전년도 ESG 추진 과제 이행사항 결과 및 당해년도 추진 계획 검토 ㆍ환경 사회 관련 주요 비재무 리스크 요인 및 이슈 사항 및 대응방안 검토 ㆍ국내외 주요 ESG 평가 결과 등 이해관계자 커뮤니케이션 관련 사항 검토 ㆍESG 역량 개발 및 내재화를 위한 지원 필요 사항 검토 ㆍ환경 사회 관련 사항으로 위원장이 부의하는 사항 검토 ㆍ기타 ESG 또는 전략 관련 주요 현안으로 위원회의 검토가 필요하다고 판단되는 사항 및 사회가 위임한 사항 검토
-

※ 2022.03.29 개최된 이사회에서 상기 3명의 ESG위원회 위원을 신규 선임하였습니다.※ 2022.05.09 개최된 ESG위원회 결의사항으로, 김현진 사외이사가 ESG위원회 위원장으로 선임되었습니다.

(3)-2 활동내역

(기준일 :
2023.02.07
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
김현진(출석률: 75%)
김용준(출석률: 100%)
안재현(출석률: 75%)

찬 반 여 부

1
2022.05.09
[보고사항]1. ESG 핵심지표 관리 활동 보고2. Net Zero 추진 계획 보고3. 인권경영 추진 활동 보고[부의안건]1. ESG위원회 위원장 선임의 건
---가결
---찬성
---찬성
---찬성

2
2022.07.26
[보고사항]1. ESG 리스크 심사 프로세스 도입 보고2. 기후변화 대응 거버넌스 및 위험관리 체계 구축 보고 3. TCFD 지지 선언 보고[검토사항]1. 자회사 증자 참여의 건
----
불참
----
----

3
2022.10.26
[보고사항]1. SBTI 기반 Net Zero 로드맵 수립 보고2. 사회공헌위원회 Progress 보고
--
--
--
불참

4
2022.12.22
[보고사항]1. TCFD 보고서 발간 보고2. '22년 인권영향평가 결과 및 조치사항 보고
--
--
--
--

(4) 인사위원회(4)-1 위원회 구성 - 사외이사 2명(송재용 이사, 김현진 이사), 사내이사 1명(최창원 이사)

(기준일 :
2023.02.07
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한 사항
비고

인사위원회
사외이사 2명사내이사 1명
송재용(위원장)김현진최창원
- 설치 목적 : 임원의 주요 인사사항에 대한 사전 검토 수행- 권한 사항 : ㆍ대표이사의 평가 및 유임 여부 검토 ㆍ대표이사 해임 또는 선임 제안 ㆍ대표이사 후보 추천 ㆍ개별 사내이사의 보수액에 대한 적정성 검토 ㆍ주요 임원의 평가 및 개별 보수액 책정 결과에 대한 보고 수령 ㆍ기타 임원의 인사에 관한 사항으로서, 회사가 위원회에 보고할 필요가 있다고 판단한 사항에 대한 보고 수령
-

※ 2022.03.29 개최된 이사회에서 상기 3명의 인사위원회 위원을 신규 선임하였습니다.※ 2022.06.23 개최된 당사 인사위원회 결의사항으로, 송재용 사외이사가 인사위원회 위원장으로 선임되었습니다.

(4)-2 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
오영호(출석률:100%)
박상규(출석률:100%)
김철(출석률:100%)
최창원(출석률:100%)
송재용(출석률:100%)
김현진(출석률:80%)

찬 반 여 부

1
2022.01.21
[검토사항]1. 사내이사 개인별 보수2. 2022년 대표이사 KPI[보고사항]1. 주요임원 보수 보고
---
---
---
---
(주1)

(주1)

(주1)

2
2022.03.04
[검토사항]1. 주식매수선택권 부여의 건
-
-
-
-

3
2022.06.23
[부의안건]1. 인사위원회 위원장 선임의 건
가결
(주2)

(주2)

(주2)

찬성
찬성
찬성

4
2022.07.26
[검토사항]1. 2022년 전사 KPI 중간점검 검토 [보고사항]1. 2022년 주요 임원 KPI 중간점검 보고
--
--
--
불참

5
2022.11.18
[검토사항]1. 2022년 대표이사 평가 검토 [보고사항]1. 2022년 주요 임원 평가 보고
--
--
--
--

6
2022.11.22
[검토사항]1. 대표이사 유임여부 검토
-
-
-
-

1
2023.02.07
[검토사항]1. 사내이사 개인별 보수 검토2. 2023년 대표이사 KPI 검토[보고사항]1. 주요임원 보수 보고
---
---
---
---

(주1) 최창원, 송재용, 김현진 위원은 2022년 3월 29일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 이전 개최 위원회는 제외하였습니다.(주2) 오영호, 박상규, 김철 위원은 2022년 3월 중 사임하여, 출석률 계산시 사임 이후 개최 위원회는 제외하였습니다.

라. 이사의 독립성(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회 및 사외이사후보추천위원회(사외이사 2명으로 구성)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회에서 균형있는 의사결정 및 경영감독이 가능하도록 후보자들의 경력 및 전문분야를 고려한 후, 상법 및 상법 시행령 등 관련규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 최종적으로 주주총회에 추천하도록 되어있습니다.

(2) 이사의 선임배경, 추천인 등 기재

(기준일 :
2023.02.07
)

직 명
성 명
추천인
선임 배경
활동분야(담당업무)
회사와의거래
최대주주 또는주요주주와의이해관계
연임여부(연임횟수)
임기

사내이사
최창원
이사회
17년 SK 디스커버리 출범 이후 성공적인 지주회사 체계를 구축하였고 산하 자회사들의 안정적 성과 창출 구조와 SK 바이오사이언스의 백신사업 성공에 기여하였으며, 향후 지주회사 CEO로서 그룹의 미래 사업 포트폴리오와 ESG 경영에 매진하여 전체 주주가치 향상과 사회적 책임을 다할 것으로 판단되어 추천
대표이사 부회장
해당없음
최대주주본인
연임(7회)
2021.03.31~2024.03.30

안재현
이사회
SK그룹 내에서 다양한 투자, M&A경험을 바탕으로 '19년 SK건설(현 SK에코플랜트) 대표이사/사장으로 취임해 친환경, 신에너지로의 사업구조 전환을 성공적으로 추진하였음. 향후 SK디스커버리와 멤버사들의 미래 성장 포트폴리오인 그린소재, 바이오, 그린에너지, 리빙솔루션 사업 추진 가속화와 ESG 경영을 선도하여 전체 주주가치 및 Social Value 향상에 기여할수 있을 것으로 판단되어 추천
대표이사 사장
발행회사 임원
-
2022.03.29~2025.03.28

사외이사
송재용
사외이사후보추천위원회
서울대학교 경영학과 교수 및 미국 경영학회 국제경영분과 회장 등 경영학 분야의 다양한 연구와 활동을 통해 쌓은 깊은 식견과 균형 잡힌 시각을 경영진에 제공하여 향후 회사의 지속 성장에 기여할 것으로 판단되며, 또한 이사회 및 감사위원회의 투명하고 독립적인 운영 강화에 역할 수행 할 수 있을 것으로 판단되어 추천
사외이사 (이사회 의장, 사외이사후보추천위원회 위원장, 인사위원회 위원장, 감사위원회 위원)
-
연임(1회)
2021.03.31~2024.03.30

김용준
사외이사후보추천위원회
서울지방국세청 징세법무국국장, 중부지방국세청 청장 등을 역임한 회계 및 재무분야 전문가로서 폭넓은 식견을 바탕으로 경영 전반에 대한 조언은 물론 재무회계 전문성을 발휘하여 사외이사로서 회사의 경영 투명성 제고와 Risk 관리에 기여할 것 으로 판단되어 추천
사외이사 (감사위원회 위원장)
-
-
2022.03.29~2025.03.28

김현진
사외이사후보추천위원회
국가에너지위원회, 녹색성장위원회, 기획재정부 재정정책자문회 위원을 역임한 저탄소 경제와 친환경에너지 분야의 전문가로서, 전세계적 탄소중립 기조 하에 당사의 미래 포트폴리오인 그린에너지 사업추진 및 ESG 경영에 대해 합리적인 방향성을 제시하여 기업가치 제고에 기여할 수 있는 적임자라고 판단하여 추천
사외이사 (ESG위원회 위원장, 감사위원회 위원)
-
-
2022.03.29~2025.03.28

※ 상기 감사위원 임기는 선임일로부터 3년으로 표기하였으며, 실제 임기는 해당연도에 개최될 정기주주총회일까지입니다.

(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성 명
사외이사 여부
비 고

송재용
O
- 사외이사가 동위원회 총원의 100%임- 사외이사 1/2 이상 요건을 충족함 (상법 제542조의8)

김용준
O

(4) 사외이사후보추천위원회 주요 활동내역

(기준일 :
2023.02.07
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
오영호(출석률:100%)
박상규(출석률:100%)
송재용(출석률:100%)
김용준(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2022.01.21
[부의안건]1. 사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
(주1)
(주1)

2
2022.04.28
[부의안건]1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
(주2)
(주2)
찬성
찬성

※ 2022.03.29 개최된 이사회에서 송재용, 김용준 이상 2명의 사외이사후보추천위원회 위원을 신규 선임하였습니다.(주1) 김용준, 권익환 위원은 2022년 3월 29일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 이전 개최된 위원회는 제외하였습니다.(주2) 오영호, 박상규 위원은 2022년 3월 중 사임하여, 출석률 계산시 사임 이후 개최된 위원회는 제외하였습니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사의 직무 수행 지원 조직

조직명
직원수
직위 /근속연수
지원업무 담당기간
지원관련 주요 업무수행내역

경영지원실
6
경영지원실장/1년경영지원실 PL/6년경영지원실 매니저/3년경영지원실 매니저/3년경영지원실 매니저/2년경영지원실 매니저/1년
1년1년3년3년2년1년
- 지원 총괄, 이사회 간사- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.08

SK디스커버리

오영호, 박상규, 송재용
-
중장기 포트폴리오 등

2022.04.19
SUPEX추구협의회
김용준, 김현진
-(신임 이사 대상)
Governance & 이사회 중심 경영 등

2022.05.12~13

SK디스커버리

송재용, 김용준, 김현진
-
DY 1.0 Review 및 DY 2.0 전략

2022.06.23
SUPEX추구협의회
송재용, 김현진

김용준

(건강상 이유로 불참)

자율책임경영지원단 업무 안내

2022.08.22~25
SK그룹
송재용, 김용준, 김현진
-
Deep change 논의 등

2022.10.31
SUPEX추구협의회
송재용, 김용준, 김현진
-
Global 경영환경, Governance 혁신 등

2022.12.13~15
SUPEX추구협의회
송재용, 김용준, 김현진
-
23년 주요 Trend, 경제 전망 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등(1) 감사위원회 설치 관계법령과 정관에 의한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성 (단, 사외이사의 수가 총위원의 3분의 2이상이 되도록 함)

설치여부
구성방법
비고

설치됨
3인 (전원 사외이사)
회사의 업무감사 및 회계감사 수행

감사위원회 설치목적
상법 제415조의2 규정을 준수하여 감사위원회를 설치하고 있으며,상법 제415조의2 제2항 규정에 따라 사외이사 3명으로 구성

권한/책임
- 이사의 직무집행을 감사- 이사에 대한 영업에 관한 보고 요구- 회사의 업무상태와 재산상태 조사

운영방안
정기적으로 장부, 재무제표, 동 부속명세서 등 관련서류 검토 및 대조, 실사 등 적절한 절차를 적용하여 회계감사 및 업무감사를 실시하고 있으며 지적사항에 대해서는 적기에 보고 및 시정조치를 취하도록 하고 있음

(2) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

(기준일 :
2023.02.07
)

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

송재용
예
- 한국전략경영학회 회장- Columbia대학교 경영대학원/연세대학교 교수- 국제경영학회(AIB) 석학종신 회원(Fellow)- 미국경영학회(AOM)국제경영분과 회장- 現) 서울대학교 경영학과 교수
-
-
-

김용준
예
- 국세청 부이사관- 서울지방국세청 징세법무국 국장- 중부지방국세청 성실납세지원국 국장- 국세청 국제조세관리관- 중부지방국세청장- 現) 김앤장법률사무소 고문
예
금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)
- '12~'13 국세청 부이사관 (2년)- '14~'14 서울지방국세청 징세법무국 국장 (1년)- '16~'16 중부지방국세청 성실납세지원국 국장 (1년)- '17~'17 국세청 국제조세관리관 (1년)- '18~'18 중부지방국세청장(1년)- '22~現 김앤장법률사무소 고문

김현진
예
- 삼성경제연구소 수석연구원 - 대통령직속 녹색성장위원회 위원 - 서울과학종합대학원 교수 - 기획재정부 재정정책자문회의 위원 - 現) 한국가스공사(KOGAS) 비상임이사
-
-
-

※ 전문가 유형은 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및 「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. ㆍ4호 유형

(3) 감사위원회 위원의 독립성<감사위원회 위원 선출 기준>

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3인)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가(주1)
충족 (김용준 이사)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (김용준 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(주1) 회계 또는 재무 전문가의 유형「상법 시행령」제37조 제2항

① 회계사(1호 유형)

② 회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)

③ 상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자(3호 유형)

④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형) - 김용준 감사위원은 세무서, 국세청 등에서 25년 이상 재무 및 회계관련 업무에 종사하였는 바, 상법 제542조의11 제2항 제1호 및 동법 시행령 제37조 제2항 제4호에 따른 회계 및 재무전문가 자격요건을 충족함.

<감사위원 선임>

성 명
선임배경
추천인
임기
연임여부(연임횟수)
회사와의 관계
최대주주등과의이해관계

송재용
서울대학교 경영학과 교수 및 미국 경영학회 국제경영분과 회장 등 경영학 분야의 다양한 연구와 활동을 통해 쌓은 깊은 식견과 균형 잡힌 시각을 경영진에 제공하여 향후 회사의 지속 성장에 기여할 것으로 판단되며, 또한 이사회 및 감사위원회의 투명하고 독립적인 운영을 강화하는 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 추천
사외이사후보추천위원회
2021.03.31~2024.03.30
연임1회(2018.03.27최초선임)
이해관계 없음
이해관계 없음

김용준
본 후보자는 국세청에 다년간 재직하면서 회계자료 또는 재무제표에 대한 충분한 이해와 분석을 기초로 하는 내국세 또는 국제거래 관련 세금조사 업무나 이에 대한 감독업무를 수행하였으며, 이러한 재무분야의 다양한 경험이 감사위원회의 회계 및 재무 전문성을 강화할 수 있을 것으로 판단하여 추천
사외이사후보추천위원회
2022.03.29~2025.03.28
-
이해관계 없음
이해관계 없음

김현진
국가에너지위원회, 녹색성장위원회, 기획재정부 재정정책자문회 위원등 전문분야에서 다양한 연구와 활동을 통해 쌓은 깊은 식견과 균형잡힌 시각을 통해 이사회 뿐만 아니라 감사위원회의 투명하고 독립적인 운영을 강화하는 역할을 수행 할 수 있을 것으로 판단되어 추천
사외이사후보추천위원회
2022.03.29~2025.03.28
-
이해관계 없음
이해관계 없음

※ 상기 감사위원 임기는 선임일로부터 3년으로 표기하였으며, 실제 임기는 해당연도에 개최될 정기주주총회일까지입니다.※ 송재용 사외이사(감사위원)는 제52기 정기주주총회의 승인을 통하여, 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 분리 선출되었습니다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 이사회에 참석- 관계법령과 정관에 의거 당사의 회계와 업무를 감사할 수 있음- 필요에 따라서 자료를 요구할수 있으며, 열람할 수 있음- 필요에 따라서 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음
다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

(기준일 :
2023.02.07
)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
오영호(출석률:100%)
박상규(출석률:100%)
송재용(출석률:100%)
김용준(출석률: 75%)
김현진(출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사 위원회
2022.02.11
[보고사항]1. '21년 내부회계관리제도 운영 실태 점검 보고2. '21년 내부감사 결과 및 '22년 계획 보고3. '21년 이사회 활동 평가 계획 보고
---
---
---
---
(주1)
(주1)

2022.02.25
[보고사항]1. '21년 내부회계관리제도 감사결과 보고2. '21년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고3. '22 사업연도 감사계약 완료 보고
---
---
---
---

2022.03.04
[보고사항]1. 2021 회계연도 감사결과 보고[부의안건]1. 감사보고서 확정의 건2. 제53기 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견 확정의 건3. '21년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고서 확정의 건
-가결가결가결
-찬성찬성찬성
-찬성찬성찬성
-찬성찬성찬성

2022.04.28
[보고사항]1. 2021 감사 수행 결과 및 감사 실적 보고 [부의안건]1. 감사위원회 위원장 선임의 건
-가결
(주2)
(주2)
-찬성
-찬성
-찬성

2022.06.23
[보고사항]1. 1분기 감사결과 / '22년 감사계획 보고2. '22년 내부회계 운영실태 점검계획 보고[기타사항]1. 감사위원 대상 내부회계관리제도 교육2. 자경단 업무 설명
----
----
불참
----

2022.07.28
[검토사항]1. 자회사 증자 참여의 건
-
-
-
-

2022.11.25
[보고사항]1. 윤리경영측정체계 결과 보고2. '22년 리더솔선수범 결과 보고3. 외부감사인의 감사 관련 사항 보고
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(주1) 김용준, 권익환 위원은 2022년 3월 29일자로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 이전 개최 위원회는 제외하였습니다.(주2) 오영호, 박상규 위원은 2022년 3월 중 사임하여, 출석률 계산시 사임 이후 개최 위원회는 제외하였습니다.

라. 감사위원회 교육 실시 계획- 내부회계관리규정, 회계 및 감사 관련법 개정 동향 등 주요사항에 대해 연 2회 내/외부 교육 실시 예정- 개별 감사위원의 교육 요청 시 내ㆍ외부 resource를 활용하여 교육 진행 예정
마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.06.23
삼일회계법인
송재용, 김현진
김용준(건강상 이유로 불참)
내부회계관리제도의 개요 및 최근 동향

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원실
6
경영지원실장/1년경영지원실 PL/6년경영지원실 매니저/3년경영지원실 매니저/3년경영지원실 매니저/2년경영지원실 매니저/1년
- 지원 총괄, 이사회 간사- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무- 지원 실무

사. 준법지원인 등 지원조직 현황(1) 준법지원인

(기준일 :
2023.02.07
)

성명

출생년월

직위/직책

경력사항

이정우
1975.06
법무실장

- 1999 서울대 법학과 졸- 2010~2013 서울 중앙지검 검사- 2018~2019 춘천지검 검사 및 부부장 검사- 兼) SK가스㈜ 법무실장

(2) 준법지원인 주요 활동 내역 및 그 처리 결과- 사내 법적 쟁점에 대한 수시 점검 및 이에 대한 검토 의견 제공

항목
일시/빈도
주요내용
결과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검
상시
신규 및 기존 투자 사업 관련 준법여부 결정
특이사항 없음

Compliance 준수사항 점검
상시
공정거래법 위반사항 존재 여부 점검
특이사항 없음

규정 및 제도 정비
상시
회사의 주요 규정 및 제도 정비 및 update
-

준법 교육 시행
주요내용 참고
윤리경영 관련 임직원 교육(1회)
-

장애인 인식개선 교육(1회)

직장 내 괴롭힘 방지 교육(1회)

내부회계 현업담당자 업무 교육(2회)

공정거래법 및 사내정보 이용 및 유출 관련 사례 교육(1회)

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무실
2
PL(13년)매니저(6년)
준법점검, 계약검토,법적자문 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023.02.07
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
해당없음
해당없음
제51기 정기주주총회제52기 정기주주총회제53기 정기주주총회

※ 당사는 2020.03.27 개최된 제51기 정기 주주총회부터 전자투표제를 도입하여 실시하고 있습니다.※ 당사는 2022.03.29 개최된 제53기 정기 주주총회의 원활한 진행 및 의사정족수 확보를 위하여 2022.03.10 ~ 2022.03.29 간 2021.12.31 기준 당사의 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체를 대상으로 의결권 대리행사 권유를 실시하였으며, 당사 홈페이지에 게재 및 실물우편 송부를 통하여 위임장 용지를 직접 교부하였습니다.☞ 2022.03.04 당사의 '의결권 대리행사 권유 참고서류' 공시 참고

나. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음
다. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
19,037,855
-

우선주
1,358,455
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
638,137
자기주식

우선주
1,358,455
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
18,399,718
-

우선주
-
-

마. 주식 사무

정관상 신주인수권의내용

제8조 (신주인수권)

① 당회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 상법 등 관계법령의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

2. 상법 등 관계법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

3. 상법 등 관계법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

4. 상법 등 관계법령의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 회사가 경영상의 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우

6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우

7. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우

8. 회사가 경영상의 필요에 의하여 임원 또는 종업원에게 신주를 발행하는 경우

9. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 (2016.3.18 신설) ③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 당회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의에 의하여 신주를 배정할 수 있다. (2017.12.1. 신설)

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처분방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항 및 제3항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 발행하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. (2017. 12.1 개정)

결산일
12월 31일
정기주주총회
결산일로부터 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
주주명부 폐쇄기준일: 12월 31일

주권의 종류

「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
하나은행 증권대행부(서울시 영등포구 국제금융로 72, 02-368-5800)

주주의 특전
없음
공고게재 방법

당사 홈페이지 : www.skdiscovery.com다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시 내에서 발행하는 일간「매일경제신문」에 게재한다. (2017.12.1 개정)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

제48기주주총회(2017.03.24)

1. 제48기(2016.01.01~2016.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

2. 이사 선임의 건

3. 감사위원회 위원 선임의 건

4. 이사 보수한도 승인의 건

5. 정관 일부 변경의 건

원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

2017년제1차임시주주총회(2017.10.27)
1. 분할계획서 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원회 위원 선임의 건4. 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

제49기주주총회(2018.03.27)

1. 제49기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

2. 주식매수선택권 부여 승인의 건3. 이사 선임의 건

4. 감사위원회 위원 선임의 건

5. 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

제50기주주총회(2019.03.28)
1. 제50기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 보통주 600원, 우선주 650원)2. 정관 변경의 건(주식 및 사채의 전자발행)3. 이사선임의 건(후보:박상규)4. 감사위원회 위원 선임의 건(후보:박상규)5. 이사보수 한도 승인의 건(50억원)
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

제51기주주총회(2020.03.27)
1. 제51기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 보통주 700원, 우선주 750원)2. 정관 변경의 건3. 이사선임의 건(후보:오영호, 홍원준)4. 감사위원회 위원 선임의 건 (후보:오영호, 홍원준)5. 이사보수 한도 승인의 건(50억원)6. 임원퇴직금규정 개정의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인수정안대로 승인

제52기주주총회(2021.03.31)
1. 제52기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 보통주 1,000원, 우선주 1,050원)2. 정관 일부 변경의 건3. 이사선임의 건(후보:최창원, 김철, 박찬중)4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(후보:송재용)5. 이사보수 한도 승인의 건(50억원)
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

제53기 주주총회 (2022.03.29)
1. 53기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무 제표 승인의 건 (1주당 배당 예정액: 보통주 1,500원, 우선주 1,550원)2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 (4인, 후보: 안재현, 최재영, 김용준, 김현진) 3-1 : 사내이사 1인 선임(후보 : 안재현) 3-2 : 사내이사 1인 선임(후보 : 최재영) 3-3 : 사외이사 1인 선임(후보 : 김용준) 3-4 : 사외이사 1인 선임(후보 : 김현진)4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (2인, 후보: 김용준, 김현진) 4-1 : 사외이사인 감사위원회 위원 1인 선임 (후보 : 김용준) 4-2 : 사외이사인 감사위원회 위원 1인 선임 (후보 : 김현진)5. 주식매수선택권 부여의 건6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

최창원
본인
보통주
7,650,128
40.18
7,650,128
40.18
-

최창원
본인
우선주
5,782
0.43
5,782
0.43
-

최태원
친인척
보통주
21,816
0.11
21,816
0.11
-

최태원
친인척
우선주
42,200
3.11
42,200
3.11
-

최영근
친인척
보통주
801,608
4.21
801,608
4.21
-

최민근
친인척
보통주
304,000
1.60
304,000
1.60
-

최정원
친인척
보통주
21,529
0.11
21,529
0.11
-

최정원
친인척
우선주
3
0.00
3
0.00
-

최지원
친인척
보통주
51,134
0.27
51,134
0.27
-

최지원
친인척
우선주
403
0.03
403
0.03
-

최예정
친인척
보통주
66,675
0.35
66,675
0.35
-

이유미
친인척
보통주
560
0.00
560
0.00
-

Lee Charles Hwan
친인척
보통주
474
0.00
474
0.00
-

한국고등교육재단
계열사
보통주
115,982
0.61
115,982
0.61
-

안재현
임원
보통주
14,423
0.08
14,423
0.08
당사 등기임원 선임에 따른 특수관계인 추가

최재영
임원
보통주
326
0.00
-
-
당사 등기임원 퇴임에 따른 특수관계인 제외

계
보통주
9,048,655
47.53
9,048,329
47.53
-

우선주
48,388
3.56
48,388
3.56
-

※ 기초는 2022년 10월 01일, 기말은 2023년 02월 07일 기준입니다.

※ 보통주 지분율은 보통주식총수, 우선주 지분율은 우선주식총수 기준으로 계산하여 기재하였습니다.

※ 당사가 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적, 무기한부, 의결권 없는 주식입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

1) 최대주주명 : 최창원 (특수관계인의 수 : 11명)2) 주요경력 - 서울대학교 심리학과 졸업 (1989)- SK케미칼㈜ 전략기획실장 (1996.1 ~ 1997.12)

- SK케미칼㈜ 경영지원본부장 (1998.1 ~ 1998.12)

- SK케미칼㈜ 경영지원부문장 (1999.1 ~ 2006.12)

- SK디스커버리㈜(舊 SK케미칼) 대표이사 부회장 (2007.01 ~ )- SK가스㈜ 사내이사 부회장(2011.03 ~ )

3) 겸임 또는 겸직현황- SK가스 사내이사 부회장 겸임 (2011.03 ~ )4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래- 계약내용 : 주식담보대출- 계약 종류 및 수량 : 의결권 있는 주식 5,190,814주(27.26%)
※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래라 함은 매매의 예약, 주식의 담보제공 등 공시서류작성기준일 현재 최대주주의 변동을 초래하지 않았으나 기한의 도래 또는 일정조건의 성취 등으로 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 거래를 말합니다.※ 대출금 미 상환 시 채권자가 담보권을 실행 할 수 있으나, 그 가능성은 매우 낮습니다.

3. 최대주주의 변동 내역

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018.03.27
최창원외 11명
2,466,368
20.31
박찬중 사내이사 선임
-

2018.04.19
최창원외 11명
8,536,584
41.85
현물출자유상증자에 따른 주식수 증가
-

2018.05.25
최창원외 11명
8,537,245
41.86
김철 661주 장내매수
-

2018.07.05
최창원외 11명
8,587,245
42.10
최창원 50,000주 장내매수
-

2018.07.12
최창원외 11명
8,637,245
42.35
최영근 50,000주 장내매수
-

2021.03.26
최창원외 12명
9,092,245
44.58
최영근 151,000주 장내매수최민근 304,000주 장내매수
-

2021.11.03
최창원외 11명
9,088,017
44.56
최신원 4,228주 장내매도
-

2022.03.29
최창원외 11명
9,097,043
44.60
김철, 박찬중 : 등기임원 퇴임에 따른 제외안재현, 최재영 : 등기임원 선임에 따른 추가
-

2022.10.31
최창원외 10명
9,096,717
44.60
최재영 : 등기임원 퇴임에 따른 제외
-

※ 상기 지분율은 총 발행주식수(보통주+우선주)에 대한 지분율 입니다.

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
최창원
7,650,128
40.18
-

-
-
-
-

우리사주조합
11,730
0.06
-

※ 상기 주식수 및 지분율은 보통주 기준으로 작성하였습니다.

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2022.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
33,928
33,934
99.98
8,933,118
19,037,855
46.92
-

※ 상기 기재내용은 2022.12.31 기준이며, 보통주 기준으로 작성하였습니다.

5. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종 류

2022년 08월
2022년 09월
2022년 10월
2022년 11월
2022년 12월
2023년 1월

보통주

주가

최고

37,000
36,050
31,000
32,750
32,800
32,150

최저

35,050
29,800
29,500
29,800
30,250
28,900

평균

36,080
34,085
30,061
31,095
32,029
30,538

거래량

최고

22,308
69,428
50,339
373,484
85,498
42,048

최저

7,844
7,182
6,833
6,296
9,529
11,391

월간

298,084
482,983
402,804
839,723
596,564
412,287

우선주

주가

최고

31,750
30,950
28,500
29,600
29,400
28,800

최저

30,300
27,250
26,800
27,800
28,000
27,050

평균

31,027
29,893
27,595
28,600
29,157
28,010

거래량

최고

2,993
5,297
3,637
4,583
6,015
31,689

최저

231
657
302
422
207
341

월간

28,081
39,853
25,300
41,869
31,209
67,957

자료 : 당사 제공 및 한국거래소

(주) 상기 최고, 최저, 평균 주가는 종가 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당 업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최창원
남
1964.08
부회장
사내이사
상근

대표이사인사위원회

서울대 심리학前) SK가스 대표이사 부회장兼) SK가스 사내이사 부회장
7,650,128
5,782
최대주주본인
28년 11개월
2024.03.30

안재현
남
1966.02
사장
사내이사
상근

대표이사ESG위원회

美 펜실베니아대 MBA前) SK에코플랜트 대표이사 사장兼) SK가스/SK케미칼 기타비상무이사, SK케미칼 총괄사장, SK플라즈마 사장
14,423
-
발행회사등기임원
1년 3개월
2025.03.28

송재용
남
1964.03
이사
사외이사
비상근

이사회 의장인사위원회 위원장감사위원회

사외이사후보추천위원회

美 펜실베니아대 경영학 박사前) 한국전략경영학회 회장前) 미국경영학회(AOM) 국제경영분과 회장現) 서울대학교 경영학과 교수
-
-
발행회사등기임원
4년 11개월
2024.03.30

김용준
남
1964.07
이사
사외이사
비상근

감사위원회 위원장ESG위원회사외이사후보추천위원회

美 시라큐스대 경제학 석사 前) 국세청 국제조세관리관前) 중부지방국세청장現) 김앤장법률사무소 고문
-
-
발행회사등기임원
1년
2025.03.28

김현진
여
1968.08
이사
사외이사
비상근

ESG위원회 위원장감사위원회인사위원회

日 도쿄대 국제관계학 박사現) 서울과학종합대학원 교수現) 기획재정부 재정정책자문회의 위원兼) 한국가스공사 사외이사
-
-
발행회사등기임원
1년
2025.03.28

전광현

남

1964.12

사장

미등기

상근

총괄사장

고려대 경영학

兼) SK케미칼 대표이사 사장

兼) SK바이오사이언스 기타비상무이사

-
-
계열회사 등기임원
3개월
-

박 철
남
1966.12
임원
미등기
상근
CEO 보좌
서울대 법학 석사前) SK디스커버리 윤리경영 총괄兼) SK가스 본사부 임원
482
-
해당사항 없음
11년 1개월
-

이용석
남
1961.11
총괄
미등기
상근
ESG총괄
서울대 경영학 석사前) SK이노베이션 행복 College 겸 전략기획 임원兼) SKT 경영경제연구소 연구위원
-
-
해당사항 없음
2년 3개월
-

황춘현
남
1957.08
총괄
미등기
상근
SHE총괄
부산대 경영학前) SK케미칼 울산공장장兼) SK케미칼 생산총괄
723
-
해당사항 없음
2년 3개월
-

서동록
남
1969.01
임원
미등기
상근
CEO 보좌
美 예일대 경영학 석사前) SK디앤디 가치성장본부장兼) 한국거래소시스템즈(KMS) 대표이사, 더비즈 기타비상무이사
-
-
해당사항 없음
3년 2개월
-

송기석
남
1970.05
실장
미등기
상근
가치혁신실장
성균관대 경영학 박사前) BoA Merrill Lynch 리서치센터장兼) SK케미칼/SK가스/SK바이오사이언스 가치혁신실장
-
-
해당사항 없음
8개월
-

김남규
남
1971.03
실장
미등기
상근
커뮤니케이션담당
英 리즈대 환경경영학 박사前) 산업통상자원부 기계로봇과장兼) SK가스 신사업지원단장, SK멀티유틸리티 대표이사
-
-
해당사항 없음
4년 10개월
-

남기중
남
1973.01
실장
미등기
상근
재무실장兼 사회공헌위원회 담당
KAIST 금융공학 석사前) SK디스커버리 경영지원실장兼) SK디앤디/한국거래소시스템즈(KMS) / 더비즈 기타비상무이사
-
-
해당사항 없음
2년 2개월
-

이정우
남
1975.06
총괄
미등기
상근
C&GA총괄
서울대 법학前) 춘전지검 부부장검사兼) SK가스 법무실장
-
-
해당사항 없음
1년 8개월
-

황재선
남
1977.12
실장
미등기
상근
DX Lab실장兼 DX위원회 담당
핀란드 알토대 MBA前) LG전자 Digital Transformation Technology 센터 클라우드솔루션 실장兼) SK바이오사이언스 디지털혁신실장 / 한국거래소시스템즈(KMS) 기타비상무이사
-
-
해당사항 없음
2년 3개월
-

우병재
남
1967.03
담당
미등기
상근
Net Zero위원회 담당
美 퍼듀대 MBA前) 울산PP 경영지원실장兼) SK가스 ESG담당
-
-
해당사항 없음
6개월
-

김정훈
남
1970.11
본부장
미등기
상근
바이오전략ㆍ투자본부장
美 워싱턴대 MBA前) SK케미칼 Pharma사업 연구개발센터장/기획실장
-
-
해당사항 없음
6개월
-

전성철

남

1966.05

실장
미등기
상근
커뮤니케이션담당

성공회대 NGO대학원 비정부기구학 석사

兼) SK케미칼 커뮤니케이션실장

-
-
해당사항 없음
3개월

김바른

남

1978.02

실장
미등기
상근
커뮤니케이션담당

옥스퍼드대 국제개발학 석사兼) SK바이오사이언스 대외협력홍보실장

-
-
해당사항 없음
3개월

권오병

남

1975.03

실장

미등기

상근

기업문화실장 兼 사회공헌위원회 담당

고려대 경영학

-
-
해당사항 없음
2개월

김한조

남

1977.01

실장

미등기

상근

경영지원실장 兼 ESG담당

서울대 경제학

-
-
해당사항 없음
2개월

나. 등기임원의 겸직 현황

(기준일 :
2023.02.07
)

구 분
겸직현황

성명
직책
회사명
직책
선임시기
상근여부

최창원
대표이사 / 부회장
SK가스㈜
사내이사 / 부회장
2020.03.27
상근

안재현
대표이사 / 사장
SK가스㈜SK케미칼㈜
기타비상무이사기타비상무이사
2022.03.242022.03.28
비상근비상근

김현진
사외이사
한국가스공사㈜
사외이사
2021.03.30
비상근

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
32
-
12
-
44
1년 8개월
3,296
74
-
-
-
-

사무직
여
11
-
2
-
13
3년 3개월
605
46
-

합 계
43
-
14
-
57
2년
3,901
68
-

※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.※ 당사는 '소속 외 근로자' 공시 대상 회사에 해당하지 않습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
1,243
103
-

※ 연간급여총액은 등기임원 신규 선임/퇴임일 기준으로 미등기 기간에 대하여 일할반영하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
3
-
-

계
6
5,000
-

※ 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사 보수한도액으로, 당해 또는 과거년도 에 퇴임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다. ※ 등기이사에는 사내이사만 포함되어 있으며, 감사위원회 위원 4명은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
2,558
426
-

※ 상기 급여는 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준이며, 보수총액은 당분기 중 당사의 등기임원 (퇴직 인원 포함)에게 지급한 총 보수금액입니다

나-2. 유형별

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
5,759
1,920
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
522
174
-

감사
-
-
-
-

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.※ 인원수는 22년 3분기보고서 작성기준일 기준이며, 보수총액은 해당분기 중 당사의 등기임원 (퇴직 인원 포함)에게 지급한 총 보수금액입니다

다. 이사ㆍ감사의 보수 지급 기준

구분

보수지급기준

등기이사

(사외이사, 감사위원회제외)

'22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(역할), 리더십, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또, 회사의 매출액, 영업이익, 세전이익과 같은 정량 평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과를 종합적으로 고려하여 성과급을 지급 할 수 있음.

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

당사의 사외이사는 전원 감사위원회 위원으로, 해당사항 없음

감사위원회 위원

'22년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.

라. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황작성지침에 의거하여 분기보고서 상에는 기재하고 있지 않아, 2022.08.12 공시된 반기보고서 기준으로 작성되었습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최창원
부회장
1,150
-

박찬중*
사장
3,301
(주1)

* 해당 인원은 2022.03.29 당사 등기임원(대표이사 및 사내이사)에서 퇴임하였습니다.(주1) 해당 인원은 주식매수선택권을 부여 받았으며, 부여 주식수, 행사가격 및 행사기간 등 상세내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조하시기 바랍니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최창원
근로소득
급여
750
이사보수지급 기준에 따라 '22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 부회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 1,500백만원으로 결정하고, 1/12인 125백만원을 매월 지급하였음.

상여
400
'21년 성과에 대한 경영성과급으로 '22년 2월에 지급하였음.성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 평가하여 연봉의 0~150% 내에서 지급할 수 있음.'21년은 계량지표 측면에서 매출액은 6조 6143억, 영업이익은 744억, 당기순이익은 2,723억 (이상 각 연결 기준) 으로 COVID-19로 인한 글로벌 경제 위축, 공급망 이슈에서 비롯된 원가 상승, 신규 사업 추진에 따른 비용 발생 등의 요인으로 수익성은 전년 대비 다소 감소하였지만 전년 대비 매출이 약 47% 상승하는 등 꾸준한 실적을 달성함.비계량지표 측면에서는 지주회사 체계 확립 및 안정성 확보, 사업 Portfolio 개편 및 신규사업 추진 등을 통해 지속가능한 성장과 기업가치제고의 기반을 마련하였으며, ESG/SHE/DT/HR 등 회사의 주요 경영시스템에 대한 Upgrade를 지속적/체계적으로 Drive하여 Management Infra의 가시적 개선에 기여하였음.이러한 성과를 종합 고려하여 경영성과급 400백만원을 지급하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

박찬중
근로소득
급여
188
이사보수지급 기준에 따라 '22년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여기본급을 총 750백만원으로 결정하고, 1/12인 63백만원을 매월 지급하였음.

상여
800
'21년 성과에 대한 경영성과급으로 '22년 2월에 지급하였음.성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 평가하여 연봉의 0~150% 내에서 지급할 수 있음.'21년은 계량지표 측면에서 매출액은 6조 6143억, 영업이익은 744억, 당기순이익은 2,723억 (이상 각 연결 기준) 으로 COVID-19로 인한 글로벌 경제 위축, 공급망 이슈에서 비롯된 원가 상승, 신규 사업 추진에 따른 비용 발생 등의 요인으로 수익성은 전년 대비 다소 감소하였지만 전년 대비 매출이 약 47% 상승하는 등 꾸준한 실적을 달성함.비계량지표 측면에서는 지주회사 체계 확립 및 안정성 확보, 사업 Portfolio 개편 및 신규사업 추진 등을 통해 지속가능한 성장과 기업가치제고의 기반을 마련하였으며, ESG/SHE/DT/HR 등 회사의 주요 경영시스템에 대한 Upgrade를 지속적/체계적으로 Drive하여 Management Infra의 가시적 개선에 기여하였음.이러한 성과를 종합 고려하여 경영성과급 800백만원을 지급하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
807
임원 퇴직소득한도 초과 기준에 따른 808백만원을 지급하였음.

퇴직소득
1,506
임원퇴직금 지급규정에 따라 평균임금 63백만원, 근무기간 10년에 따른 지급율(350%~400%) 합을 반영하여 총 퇴직금을 산정하였고이 중 임원 퇴직소득한도 초과액을 제외한 1,506백만원을 지급하였음.

기타소득
-
-

마. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황1. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권

(기준일 : 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
743
퇴임 등기임원1인 포함

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
-
-
-

계
2
743
-

- 주식매수선택권 부여 내역

(기준일 : 2022.09.30)
(단위: 원)

부여일
발행할 주식수
행사기간
행사가격
부여일의 공정가치

2018.03.08
30,000 주
2020.03.09 ~ 2025.03.08
46,290
11,860

2022.03.29
135,000 주
2025.03.30 ~ 2029.03.29
39,670
11,058

2. 공정가치 산출방법 등 당분기말 현재 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
부여일

2018.03.08
2022.03.29

부여일의 주식가격
42,100
39,950

행사가격
46,290
39,670

기대변동성
31.60%
26.72%

무위험이자율
2.66%
3.06%

- 당분기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

발행할 주식수
평가금액

기초
기말
기초
증가
기말

30,000 주
165,000 주
355,814
387,030
742,844

3. 주식매수선택권 현황

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

박찬중*
-
2018.03.08
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중이사회에서 결정
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
2020.03.09~2025.03.08
46,290
X
-

안재현
등기임원
2022.03.29
신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중이사회에서 결정
보통주
135,000
-
-
-
-
135,000
2025.03.30~2029.03.29
39,670
X
-

※ 2022.09.30 현재 주식매수선택권의 대상주식인 당사 보통주 종가는 29,800원/주 입니다. * 해당 인원은 2022.03.29 부 당사 등기임원(대표이사 및 사내이사)에서 퇴임하였습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 개요 - 기업집단명 : 에스케이(독점규제 및 공정거래에 관한 법률) - 대표회사명 : 에스케이(주) (법인등록번호 : 110111-0769583)
나. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

에스케이
20
714
734

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조* 해외계열회사 포함 기준이며, 해외계열회사는 비상장으로 분류함** ㈜부산도시가스는 '22.1.18일 부 상장폐지 (상기 표 비상장으로 분류)

다. 계열회사간 출자현황

(기준일 : 2022.06.30) (보통주 기준)

피투자회사＼투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
SK지오센트릭
울산아로마틱스
행복모음

SK(주)
33.8%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%

SK지오센트릭

50.0%
100.0%

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
33.8%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
원폴
SK루브리컨츠
유베이스매뉴팩처링아시아
SK온
SK모바일에너지
행복믿음
SK어스온
SK인천석유화학
SK트레이딩인터내셔널
SK아이이테크놀로지

SK(주)

SK이노베이션

60.0%

100.0%

100.0%
100.0%
100.0%
61.2%

SK에너지

SK지오센트릭
100.0%

SK루브리컨츠

70.0%

SK온

100.0%
100.0%

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
60.0%
70.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
61.2%

피투자회사＼투자회사
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
F&U신용정보
PS&마케팅
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑
SK텔링크
행복한울
SK스토아

SK(주)
30.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
30.0%
100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
브로드밴드노원방송
SK브로드밴드
홈앤서비스
미디어에스
사피온코리아
SK스퀘어
드림어스컴퍼니
스튜디오돌핀
나노엔텍
FSK L&S

SK(주)

30.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤
100.0%
74.3%

100.0%
0.5%

SK브로드밴드

100.0%
100.0%

PS&마케팅

SK스퀘어

51.4%

28.4%
60.0%

드림어스컴퍼니

100.0%

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
74.3%
100.0%
100.0%
100.0%
30.6%
51.4%
100.0%
28.4%
60.0%

피투자회사＼투자회사
11번가
인크로스
인프라커뮤니케이션즈
마인드노크
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
스튜디오웨이브
SK쉴더스
캡스텍
SK플래닛

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어
98.1%
36.1%

55.0%
36.4%

63.1%

98.7%

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

100.0%
100.0%

콘텐츠웨이브

100.0%

티맵모빌리티

SK쉴더스

100.0%

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
98.1%
36.1%
100.0%
100.0%
55.0%
36.4%
100.0%
63.1%
100.0%
98.7%

피투자회사＼투자회사
SK엠앤서비스
티맵모빌리티
와이엘피
굿서비스
원스토어
로크미디어
SK하이닉스
SK하이스텍
SK하이이엔지
행복모아

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅
100.0%

SK스퀘어

66.3%

47.5%

20.1%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

100.0%
100.0%

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
66.3%
100.0%
100.0%
47.5%
100.0%
20.1%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK하이닉스시스템IC
행복나래
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스
전남도시가스
강원도시가스
전북에너지서비스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스
100.0%
100.0%

SK E&S

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
90.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
파주에너지서비스
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광
쏠리스
아리울행복솔라
부산정관에너지

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
90.4%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
90.4%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
아이지이
전남2해상풍력
전남3해상풍력
당진행복솔라
해솔라에너지
파킹클라우드
아이파킹
SK플러그하이버스
부사호행복나눔솔라
SKC

SK(주)

40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
47.0%

51.0%
70.0%

파킹클라우드

100.0%

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
47.0%
100.0%
51.0%
70.0%
40.6%

피투자회사＼투자회사
SKC솔믹스
SKC하이테크앤마케팅
SKCFT홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK티비엠지오스톤
SK텔레시스
SK피유코어
에코밴스
올뉴원

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC
100.0%
100.0%
100.0%

51.0%
51.0%
81.4%
50.0%
73.2%
100.0%

SKCFT홀딩스

100.0%

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
51.0%
81.4%
50.0%
73.2%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카
SK렌터카서비스
민팃
카티니
SK매직
SK매직서비스
SK에코플랜트
환경시설관리

SK(주)
39.1%

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

86.5%
72.9%

100.0%
100.0%
100.0%

SK렌터카

100.0%

SK매직

100.0%

SK에코플랜트

100.0%

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
39.1%
86.5%
72.9%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
44.5%
100.0%

피투자회사＼투자회사
와이에스텍
충청환경에너지
경기환경에너지
경인환경에너지
경북환경에너지
서남환경에너지
호남환경에너지
그린순창
그린화순
곡성환경

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
달성맑은물길
경산맑은물길
대원그린에너지
대원하이테크
성주테크
디디에스
삼원이엔티
새한환경
SK에코엔지니어링
도시환경

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

환경시설관리
100.0%
100.0%

대원그린에너지

100.0%

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
그린환경기술
강동그린컴플렉스
동남해안해상풍력
이메디원
이메디원로지스
SK플라즈마
SK가스
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

100.0%

SK디스커버리

83.7%
72.2%

SK가스

45.0%
99.5%
54.9%

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
83.7%
72.2%
45.0%
99.5%
54.9%

피투자회사＼투자회사
지에너지
SK디앤디
디앤디프라퍼티매니지먼트
디앤디인베스트먼트
DDISC49
DDIYS832
DDIOS108
디앤디리빙솔루션
한국거래소시스템즈
더비즈

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

34.1%

81.0%

SK가스
50.0%

SK디앤디

100.0%
100.0%
20.0%
100.0%
100.0%
100.0%

한국거래소시스템즈

100.0%

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
50.0%
34.1%
100.0%
100.0%
20.0%
100.0%
100.0%
100.0%
81.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK케미칼
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정
SK멀티유틸리티
SK바이오팜
SK임업
휘찬
SK핀크스

SK(주)

64.0%
100.0%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리
34.8%

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%

휘찬

100.0%

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
34.8%
68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%
64.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK리츠운용
행복동행
SK머티리얼즈에어플러스
SK트리켐
SK쇼와덴코
SK머티리얼즈리뉴텍
SK머티리얼즈퍼포먼스
SK머티리얼즈제이엔씨
SK머티리얼즈그룹포틴
SK위탁관리부동산투자회사

SK(주)
100.0%

100.0%
65.0%
51.0%
80.0%
100.0%
51.0%
75.0%
50.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

100.0%

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
80.0%
100.0%
51.0%
75.0%
50.0%

피투자회사＼투자회사
클린에너지위탁관리부동산투자회사
SK스페셜티
SK실트론
행복채움
에스엠코어
유빈스

SK(주)

100.0%
51.0%

26.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사
100.0%

SK스페셜티

SK실트론

100.0%

에이앤티에스

98.1%

계열사 계
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
98.1%

주1) ㈜해일로하이드로젠은 '22.5.16일자로 SK플러그하이버스㈜로 사명 변경주2) 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜는 '22.6.14일자로 SK피유코어㈜로 사명 변경주3) SK머티리얼즈㈜는 '22.5.25일자로 SK스페셜티㈜로 사명 변경주4) 한국넥슬렌(유)는 SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.가 지분 100% 보유주5) SK바이오텍㈜는 SK Pharmteco Inc.가 지분 100% 보유

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2023.02.07
)
(단위 : 백만원)

구분
겸직현황

성명
직책
회사명
직책
선임시기
상근여부

최창원
대표이사/부회장
SK가스㈜
사내이사 부회장
2011.03.18
상근

안재현
대표이사/사장
SK가스㈜
기타비상무이사
2022.03.24
비상근

SK케미칼㈜
기타비상무이사
2022.03.28
비상근

김현진
사외이사
한국가스공사
사외이사
2021.03.30
비상근

※ 공시서류작성기준일 현재 당사 등기임원 기준으로, 국내 계열회사의 등기 임원 겸직 현황입니다.

마. 타법인 출자현황(요약)

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
4
2
6
1,368,236
-
-
1,368,236

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
9
9
4,264
140
-625
3,779

계
4
11
15
1,372,500
140
-625
1,372,015

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등

가. 대주주에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음

나. 대주주 이외에 대한 신용공여 등1) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 당사는 분할기일인 2017년 12월 1일 이전에 발생하였던 당사의 분할신설법인인 SK케미칼㈜ 및 SK바이오사이언스㈜의 기존채무를 연대하여 상환할 의무를 부담하고 있습니다.2) 공시서류작성기준일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제공받는자
보증기간
총보증금액
비고

종속기업
SK플라즈마(주)
2022.07.27 ~ 2024.07.26
20,000
(주1)

2022.07.27 ~ 2025.07.25
40,000

합계
60,000

(주1) 당사는 SK플라즈마㈜가 발행한 무보증 공모사채에 대하여 사채원리금의 최종상환시까지의 원리금 지급을 보증하였으며, 기재된 금액은 이자를 제외한 SK플라즈마㈜가 발행한 사채의 액면금액입니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 특수관계자와의 주요 거래 내역

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
영업수익
기타수익
영업비용

종속기업
SK가스(주)
40,652,846
-
463,022

에스케이플라즈마(주)(주1)
-
5,172,238
-

에스케이케미칼(주)
20,868,455
-
209,126

관계기업 및 공동기업
SK디앤디(주)
9,077,267
-
3,554

(주)휴비스
2,639,250
-
-

기타
에스케이핀크스(주)
-
-
132,000

SK아카데미
-
-
49,581

SK이노베이션(주)
-
-
260,641

SK텔레콤(주)
-
-
37,353

SK(주)
-
-
22,390

에스케이에코플랜트(주)
-
-
45,824

SK네트웍스(주)
-
-
25,000

기타
-
-
30,462

합 계
73,237,818
5,172,238
1,278,953

(주1) 기타수익에 에스케이플라즈마(주)의 공모사채 지급보증 관련하여 수취한 보증수수료 금액이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
영업수익
영업비용

종속기업
SK가스(주)
24,811,556
304,954

관계기업 및 공동기업
에스케이케미칼(주)
7,860,620
126,169

SK디앤디(주)
-
381

(주)휴비스
2,639,250
-

기타
에스케이핀크스(주)
-
77,000

SK아카데미
-
26,936

SK이노베이션(주)
-
36,853

SK텔레콤(주)
-
21,587

SK네트웍스(주)
-
26,000

SK(주)
-
598,905

에스케이에코플랜트(주)
-
3,128

기타
-
18,088

합 계
35,311,426
1,240,001

나. 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

기타채권
보증금
기타채무

종속기업
SK가스(주)
169,331
129,060
743,236

에스케이플라즈마(주)
913,156
-
-

에스케이케미칼(주)
65,058
-
1,061

에스케이바이오사이언스(주)
75,504
-
88

관계기업 및공동기업
SK디앤디(주)
64,007
-
305

기타
SK아카데미
-
-
3,506

SK이노베이션(주)
-
-
25,378

에스케이에코플랜트(주)
-
9,396
-

SK텔레콤(주)
-
-
331

기타
-
-
4,733

합 계
1,287,056
138,456
778,638

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

기타수취채권
보증금
기타지급채무

종속기업
SK가스(주)
549,582
92,806
624,370

관계기업 및공동기업
에스케이케미칼(주)
217,306
-
45,129

SK디앤디(주)
216,916
-
305

에스케이바이오사이언스(주)
78,776
-
-

기타

SK(주)
-
-
4,290

SK이노베이션(주)
-
-
5,860

에스케이에코플랜트(주)
-
9,396
-

SK아카데미
-
-
4,312

행복나래(주)
-
-
6,087

기타
-
-
1,567

합 계
1,062,580
102,202
691,920

다. 특수관계자와의 주요 자금거래

당분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
당분기

출자
회수

종속기업
SK플라즈마(주)(주1)
23,546,303
32,844,755

(주1) 당분기 중 SK플라즈마(주)의 유상증자 참여로 보통주 786,765주에 대해 23,546,303천원을 출자하였습니다. 또한 당분기 중 에스케이플라즈마(주)의 전환상환우선주 786,765주가 32,844,755천원에 전량 상환되었습니다(SK디스커버리 별도 주석 7-2 참조).

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건

[SK디스커버리]

(기준일 : 2023년 02월 07일)

구분

소 제기일

소송 당사자

소송의 내용

소송가액

진행상황

향후 소송일정 및 대응방안

소송결과가 회사에 미치는 영향

시정명령 등 취소 청구

(서울고등법원 2018누 41992, 대법원 2019두58407)

2018.04.18

원고 : SK디스커버리㈜ 外 1인

피고 : 공정거래위원회

가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령,공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함

1.6억원

2심 원고 승소(2019.10.16) 및 대법원 '파기환송' 판결 선고(2022.3.17)환송심 진행 중 (변론기일 2회 진행)
환송심 변론기일 3회 예정(2023.03.16)
소송 절차가 진행중으로,현재 소송결과의 추정이어렵고, 향후 절차 진행에 따라, 합리적인 추정이 가능하게 될 경우, 재무제표에 반영할 예정임.

독점규제및공정거래에 관한법률 위반(서울중앙지방법원 2020고합649)
2020.08.05
피고 : SK디스커버리㈜ 外 12인
4가 사람유두종바이러스 백신을 단독응찰로 인한 유찰없이 직접 낙찰받기 위해 다른 제3의 업체를 입찰에 참여시킨 행위를 하여 입찰의 공정을 해함과 동시에 부당하게 경쟁을 제한하는 행위를 하였다는 이유로 공소제기가 됨(적용법조 : 독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항)
-
2022.12.14 1심 변론 종결
벌금 0.3억원(1심)(2023.02.01 선고)

입찰참가자격제한처분 취소 청구(서울행정법원 2021구합59045)
2021.03.18
원고 : SK디스커버리 外 1인피고 : 조달청장
4가 사람유두종바이러스 백신 입찰 관련하여 경쟁의 공정한 집행이나 계약의 적정한 이행을 해쳤다는 이유로 조달청이 부과한 6개월간의 입찰참가자격제한 처분의 취소를 구함(적용법조 : 구 국가계약법 제27조 제1항, 동법 시행령 제76조 제1항 제7호, 제5항 제1호)
0.5억원
제2회 변론기일(2022.06.23)진행
변론기일 3회 예정(2023.04.06)

[SK케미칼]

(기준일 :
2023.02.07
)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액(억원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

구상금 청구(서울중앙지법 2014가합588147)
2014.12.01
원고: 한국환경산업기술원피고: SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
22.4
1심 진행 중
2023.03.23변론기일

구상금 청구(서울중앙지법 2016가합574210)
2016.12.01
원고 : 국민건강보험공단피고 : SK케미칼 外 12인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에 대하여 국민건강보험공단이 지급한 보험급여 중 공단부담금에 대한 구상 청구
69.0
1심 진행 중
2023.03.23변론기일

손해배상청구(서울중앙지법 2016가합527467)
2016.05.16
원고 : 강찬호 外 299인피고 : SK케미칼 外 19인
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들의 손해배상 청구소송
112.0
1심 진행 중
2023.03.23변론기일

특허침해소송(특허법원 2021나1787)
2016.03.02
원고 : 노파르티스 아게피고 : SK케미칼
치매패치 생산 및 판매에 대해 원고회사에서 특허권 침해금지 및손해배상을 청구함
275.0
2심 진행 중
기일추정

손해배상청구(서울지법 2019가합522173)
2019.04.09.
원고 : 애경산업 주식회사피고 : SK케미칼
당사와 애경산업 주식회사 사이의 제조물책임 계약에 관련하여,가습기살균제로 인한 손해배상 청구소송
7.1
1심 진행 중
기일추정

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누39620)
2019.11.18
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 부당 표시행위에 대해 공정거래위원회가 부과한시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령(3,900만원)의 취소를 구함
1.6

3심 파기환송으로 2심 진행 중

2023.03.16

변론기일

구상금 청구(서울중앙지법 2020가합607964)
2020.12.23
원고 : 환경산업기술원피고 : SK케미칼 外 12일
가습기살균제로 인해 건강상 피해를 입은 피해자들에게 정부가 의료비 등을 지원하고, 피해자들로부터 손해배상채권을 양도받은 후 구상 청구
2.9
1심 진행 중
-

시정명령 등 취소 청구(서울고등 2022누67069)
2022.11.15
원고 : SK케미칼 外 1인피고 : 공정거래위원회
가습기살균제 제품의 광고성 인터넷 기사에 대해 공정거래위원회가 부과한 시정명령, 공표명령 및 과징금 납부명령에 대하여 취소를 구함
1.6
고등법원 진행 중
-

※ 상기 소 제기일은 회사를 상대로 소가 제기된 일자입니다.※ 상기 소송가액은 소제기일을 기준으로 원고가 공동 피고를 상대로 청구한 금액의 합계액을 기재한 것으로, 실제 원고가 당사에 대해 청구한 금액과는 차이가 있으며, 소송가액은 소송 진행 과정에서 변경 될 수 있습니다.※ 사건번호 서울중앙지법 2014가합588147 구상금 청구 사건, 서울중앙지법 2016가합574210 구상금 청구 사건과 관련하여 당사의 토지 일부가 가압류 되어있습니다.※ 상기 소송사건 외 당사는 노파르티스 아게와 특허무효 및 특허침해 등과 관련한 다수의 소송을 국내외에서 진행중이며, 이를 포함한 모든 소송사건은 당기말 현재 결과를 예측할 수 없습니다.※ 위 소송들은 모두 그 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 이에 당사는 효율적인 소송 대응을 통하여 당사의 손실을 최소화할 예정입니다.※ 상기 내용은 회사 분할 전 SK케미칼의 소송 사건을 포함한 내용입니다.

[SK가스]SK가스(주)는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송의 주요 내역은 다음과 같으며 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

구분

2010가합123542
2011가합14386
2011가합3591

소제기일

2010.12.02
2011.02.16
2011.01.12

원고

유인철 외 8명(선정당사자)
정만우 외 3명(선정당사자)
강북운수㈜ 외 1,573개사

피고
E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜
E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜

소송의 내용

회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함(공정위 결정 관련ㆍ손해배상)

소송가액(천원)

16,160,000
4,289,000
4,722,000

진행상황

1심 감정 진행
1심 진행

향후 소송일정및 대응방안

1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행

소송결과가회사에 미치는영향

손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임

한편, 연결대상 종속기업 중 SK Gas International Pte. Ltd.("SKGI")는 Sinopec Chemical Commercial Holding(HK) Co. Ltd.("Sinopec")와의 LPG 가격에 대한 분쟁 중재절차를 Singapore International Arbitration Centre ("SIAC")에서 진행하였고 ’22.12월, SKGI는 중재가액, 이자 및 관련 비용을 Sinopec에 지급하라는 SIAC의 판결이 있었습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 중재 판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부는 미정입니다.

구분
SIAC ARB259/20/PPD

중재제기일
2020.05.08

신청인(Claiment)
Sinopec Chemical Commercial Holding (Hong Kong) Company Limited ("Sinopec")

신청인(Respondent)
SK Gas International Pte Ltd ("SKGI")

중재내용
LPG 매매대금 차액에 대한 Sinopec의 중재 신청

중재가액
US$1,900,000

진행상황
중재판결 (’22.12월), SKGI는 중재가액, 이자 및 관련비용을 Sinopec에 지급을 명령

향후 중재일정및 대응방안
중재판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부 결정

중재 결과가 회사에 미치는 영향
중재판결수용시, 중재가액(US$1.9M), 이자및관련비용을포함하여총US$2.98M을Sinopec에지급

[SK바이오사이언스]

(기준일 : 2023.02.07)

구분
소 제기일
소송 당사자
소송의 내용
소송가액
진행상황
향후 소송일정및 대응방안

특허권침해금지소송 (2020가합591823)
2020.10.27
원고: 와이어쓰 LLC, 한국화이자제약피고: SK바이오사이언스
폐렴구균백신 관련 특허침해 금지를 신청
3억원
1심 진행 중
2023.02.09 판결선고기일

※ 상기 소송사건은 보고서 작성기준일 현재 결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

※ 위 소송들은 결과에 따라 회사의 재무적인 영향을 초래할 수 있으며, 당사는 효율적인 소송 대응을 통하여 손실을 최소화할 예정입니다.

[SK플라즈마]- 해당사항 없음
[울산지피에스]- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음

다. 채무보증 및 채무인수약정현황

'X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주에 대한 신용공여 등' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 22. 우발사항 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다.

라. 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음

마. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중- 해당사항 없음

바. 그 밖의 우발 채무 등 (주요 연결대상 종속회사 내용 포함)

(1) 약정 내역(연결기준)

(기준일 : 2022.09.30)

(단위 : 천원)

약정 상대방
약정내용

(주)국민은행 등
한도 USD 2,639백만의 외환거래약정

한도 10,000백만원의 계약이행 원화지급보증

한도 USD 513,500, SGD 785,264의 계약이행 외화지급보증

USD 116백만, EUR 46.8백만의 수입신용장 등 개설 약정

KRW 15,000백만, USD 225.5백만의 파생상품 보증금 면제 한도약정 등

한도 851,900백만원의 원화차입약정

USD
53백만의 외화차입약정

한도 USD 25백만의 역외금융차입약정

오펙스 제삼차 유한회사
한도 30,000백만원의 장래매출채권 유동화

Trafigura 등

1,089천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주1)
석탄장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)
LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정

SK에너지(주)(주2)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK루브리컨츠(주)(주3)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주4)
주식매매계약(167,484백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링(주)(주5)
930,464백만원의 발전시설 도입계약

안동시(주6)
한도 207백만원의 국고보조금 수령 계약 이행

지에너지(주)(주7)
석탄공급권 공동행사 계약

QH Oil Investments LLC(주8)
SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약 (USD 119백만)

(주)국민은행 등(주9)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

(주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지입니다.

(주2) 상기 약정과 관련하여 장ㆍ단기선급비용 31,194백만원을 계상하고 있습니다.

(주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다.

(주4) 구주매입 금액과 총 사업규모에 지배기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동 가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주5) 취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일이며 향후 계약 진행방식, 건설공정 등에 따라 변경될 수 있습니다. 해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주6) 해당 정부보조금 이행과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(주7) 연결기업은 지에너지㈜로부터 석탄공급권 공동행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약 체결 이후에도 기존 고성그린 파워㈜와의 석탄장기공급계약에 대한 연결기업의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다.

(주8) 유라시아 터널 투자 목적으로 연결기업이 보유중인 SK Holdco Pte. Ltd. 주식 52백만주(지분율 36.49%) 전량을 매각하는 계약 입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자 159,563,808천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.(연결주석 28 참조).

(주9) 종속기업인 울산지피에스㈜는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 프로젝트금융 약정 관련 대주단은 ㈜국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 프로젝트 금융 약정에 따라 울산지피에스㈜의 현금및현금성자산, 유형자산(토지, 건물 등) 등을 대주단에 담보로 제공할 예정입니다. 연결기업은 대주단과 출자자 약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스㈜의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 연결기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

(2) 보증 내역(연결기준)

(기준일 : 2022.09.30)

(단위 : 천원)

구분
상대방
금액
내역

제공한 보증
Mizuho Bank
60,261,600
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증(주1)

제공받은 보증
서울보증보험
24,861,000
매출채권신용보험

10,293,367
이행 및 공탁 보증

831,945
계약보증

121,762
하자보증

80,000
손해배상 지급보증

2,784
인허가

엔지니어링 공제
102,351,014
발전소 건설 계약 보증

18,700
발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증

49,280
수소혼소 예비타당성 검토 계약 보증

134,420
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식, 가설사무실 설치, 인허가, 감리추가근무) 계약 보증

1,529,660
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) 계약 보증

595,100
발전소 건설공사 감독권한대행 등건설사업관리용역 계약 보증

7,024,293
발전소 건설사업 사업주 지원용역

건설공제조합
34,866,965
발전소 건설 선급금 보증

160,908
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(공사용 가설도로 및 완충녹지 토공사 등) 계약 보증

전문건설공제조합
76,758
발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증

WOORI BANK NY
82,652,866
SBLC 지급 보증

KEB Hana LA Financial Corp.
40,760,062
SBLC 지급 보증

Mizuho Bank
41,305,807
SBLC 지급 보증

(주1)
SK가스(주)와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 SK가스(주)의 선 부담 후에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

(3) 담보제공 및 기타 현황 (연결기준)

(기준일 : 2022.09.30)
(단위: USD, 천원)

제공자산

제공처

제공목적

담보설정금액

토지, 건물 및 기계(주1)

(주)하나은행

시설자금차입금 담보

28,800,000

역외금융차입금 담보
USD 30,000,000

수금계좌

오펙스 제삼차 유한회사

장래매출채권유동화

36,000,000

종속기업투자주식(SK가스(주) 1,414,100주)

한국증권금융

단기이자부차입금 담보

118,784,400

공동기업투자주식(주2)
KDB산업은행 등
코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융약정금액 633,700 백만원의 담보
251,924,650

관계기업투자주식(주3)
한화생명보험 등
고성그린파워(주)의 프로젝트금융약정금액 4,340,000 백만원의 담보
172,140,000

종속기업투자주식 및수익권증서(주4)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융약정금액 752,000 백만원의 담보
461,212,000

(주1)
유형자산인 안동분획센터에 대한 재산종합보험 가입액에 대하여 53,380백만원이 질권설정 되어있습니다.

(주2)
당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 322,700백만원이며, 담보설정금액은 SK가스(주)가보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 167,484백만원이 합산된 금액입니다.

(주3)
당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,116,197백만원입니다.

(주4)
당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 없습니다. SK가스(주)가 보유한 종속회사인 울산지피에스(주)의 주식과 SK가스(주)의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다.

- 위 내용 외의 우발채무 등과 관련된 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 19. 우발사항 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)

(기준일 : 2023.02.07)

대상자
제재 조치일
제재기관
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유
근거법령
이행 현황
대책

SK디스커버리㈜
2019.10.01
환경부장관

연구책임자에 대한 참여제한 1년,사업비 환수

환수금9,165만원
-
연구부정행위

과학기술기본법 제11조의2,국가연구개발사업의 관리 등에 관한 규정 제27조,

환경기술 및 환경산업 지원법 제5조의2,

환경기술개발사업운영규정 제41조

환수금 납부
관련 프로세스개선

2021.01.07
조달청
입찰참가자격 제한 6개월(효력정지 中)
-
-
입찰 담합
국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제27조, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제7호
효력정지신청 인용됨처분취소를 구하는 행정 소송 제기
관련 프로세스개선

2022.10.27
공정거래위원회
법인 및 전직 대표이사 형사고발, 시정명령, 과징금 부과,
과징금 3,500만원
-
가습기살균제 재품 부당한 광고행위
표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조 제1항 제1호
검찰에서 기소여부 관련 수사중
재발 방지 노력

2023.02.02
서울중앙지방법원
벌금 3천만원
벌금 3천만원
-
입찰담합
독점규제및공정거래에 관한법률 제70조, 제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, 형사소송법 제334조 제1항

재발 방지 노력

SK케미칼㈜

2019.08.01
울산남구청
SK케미칼
과태료 40만원
-
특정토양오염관리대상시설 변경 신고 미이행(위험물 탱크 폐쇄 후 후속조치 미흡)
토양환경보전법 제32조
과태료 납부
재발 방지 노력

2021.03.08
울산남부소방서
SK케미칼
과태료 80만원
-
위험물 운반용기 위험표지 미부착 및2018년 정기점검표 미보관
위험물관리법 제5조3항2호 및 제18조1항
과태료 납부
재발 방지 노력

2021.11.19
대전식약청
SK케미칼
해당 품목 광고업무정지(15일)
-
기넥신에프정에 대한 과장 광고
약사법 제68조 2항 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제 78조 제3항 관련 별표 7 ('의약품등을 광고하는 경우에준수하여야 할 사항' 제 2호 라목) 약사법 제 76조 및 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제95조 관련 별표8 ('행정처분의 기준'Ⅰ일반기준 제12호마목, Ⅱ 개별기준 제43호바목)
업무 정지 기간 준수
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
당사 임직원
벌금 100만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.11
청주지방법원
SK케미칼
벌금 200만원
-
화물용리프트 증축시 건축 변경 신고 미이행
건축법 제111조 1호, 제14조 제1항 , 제112조 제3항
벌금 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
SK케미칼 청주공장
과태료 144만원
-
안전교육 미이수
화학물질관리법 제33조 제2항
과태료 납부
재발 방지 노력

2022.08.18
금강유역 환경청
SK케미칼 청주공장
개선명령
-
표시기준 위반 (노후 옥내보관소에 유해화학물질 취급시설 표시 미흡)자체점검 미실시 및 점검대장 기록 비치 미이행변경허가 미이행 (옥내저장소, 실온보관소 변경허가 없이 사용)
화학물질관리법 제34조의2 제1항제5호,제6호, 제8호
시정조치
재발 방지 노력

SK플라즈마㈜
2021.03.03
대구지방고용노동청
과태료 부과
과태료 56만원
-
공정안전보고서(PSM) 이행상태 점검결과위반사항의 건 (인터록 작동조건 및 가동중지 범위(1건), 가스감지경보기 설치계획(1건), 설비점검(1건), 안전작업허가서(2건), 공정안전교육(1건), 자체감사(1건))
산업안전보건법 제 46조 1항
과태료 납부
시정사항 조치 및 보고

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음
다. 단기매매차익 발생 및 반환 현황- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]- 해당사항 없음

[SK케미칼]

- 해당사항 없음

[SK가스]- 해당사항 없음

[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK디앤디]

- 해당사항 없음

[SK플라즈마]- 해당사항 없음

[울산지피에스] (1) LNG 배관이용 계약 체결울산지피에스㈜는 (주)케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결 예정이며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다.(2) 정압시설이용계약 체결울산지피에스㈜는 SK가스(주)와의 정압시설 이용계약을 2022년 11월 체결 예정이며, 본 계약을 통해 연료의 온도 및 압력을 보정하여 발전소로 안정적으로 공급받기 위한 정압시설 인프라를 확보하였습니다.

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음
나. 합병 등의 사후정보(주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리](1) SK디스커버리㈜의 인적분할- 분할형태 : 지주회사 전환을 위한 인적분할- 분할배경 : 투자사업부문과 사업부문을 분할하여 기업지배구조의 투명성을 제고하고, 각 사업부문의 전문화를 통해 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 함.

- 이사회 결의일 : 2017년 6월 21일

- 주주총회 결의일 : 2017년 10월 27일

- 분할기일 : 2017년 12월 1일

[회사 분할 내용]

구분

회사명

사업부문

역할

분할 존속 회사

SK디스커버리㈜

투자사업

지주회사

분할 신설 회사

SK케미칼㈜

Green chemicals 사업

Life science 사업

사업회사

- 관련공시내용 :

① 2017년 6월 21일 '주요사항보고서(회사분할결정)'

② 2017년 8월 25일 '증권신고서(분할)'

③ 2017년 9월 4일, 13일 '[기재정정]증권신고서(분할)'

④ 2017년 9월 14일 '투자설명서'

⑤ 2017년 12월 1일 '증권발행실적보고서(합병등)‘

- 합병 등 전후의 재무상황 비교표 미래수익가치 산정을 위한 외부평가를 받지 않아 기재하지 않았습니다.

(2) SK디스커버리㈜의 SK신텍㈜ 흡수합병 - 합병 등의 주요 내용

구분
내용

합병기일
2019년 9월 1일

상대방
회사명
SK신텍㈜

소재지
경기도 오산시 남부대로 430-11

주요사업의 내용
경영컨설팅업

설립연도
2009년 10월 30일

대표이사
김기동

합병 내용
합병배경(목적)
경영 효율성 제고

법적 형태 및구체적 내용
- SK디스커버리㈜가 SK신텍㈜를 흡수 합병 (존속회사 : SK디스커버리㈜, 소멸회사 : SK신텍㈜)- 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로 합병승인은 이사회 승인으로 갈음- 합병비율은 SK디스커버리㈜ : SK신텍㈜ = 1.0000000 : 0.0000000

주요일정
- 이사회 결의일 : 2019년 4월 26일- 합병계약일 : 2019년 5월 1일- 합병승인 이사회 결의일 : 2019년 5월 29일- 합병기일 : 2019년 9월 1일- 합병등기일 : 2019년 9월 2일

※ 합병관련 상세 내용은 2019년 4월 26일(6월 28일 정정 포함) 공시된 주요사항보고서 (회사합병결정)와 2019년 9월 2일 공시된 합병등 종료보고서를 참조하시기 바랍니다.

-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 그러므로 작성지침에 기준하여, 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다.
[SK케미칼]

1) SK케미칼㈜의 인적분할 신설SK케미칼㈜는 2017년 10월 27일에 개최된 임시주주총회에 따라 2017년 12월 1일을 분할기일로 하여 인적분할되었습니다. SK케미칼㈜의 인적분할과 관련된 내용은 아래와 같습니다.

구 분
회사명
사업부문

분할존속회사
에스케이디스커버리 주식회사(SK Discovery Co., Ltd.)
자회사 관리 및신규사업 투자

분할신설회사
에스케이케미칼 주식회사(SK Chemicals Co., Ltd.)
Green Chemicals 사업 및Life Science 사업

2) SK유화 흡수합병SK케미칼㈜ 및 SK유화는 2018년 3월 26일 각각의 임시주주총회에 갈음하는 이사회 결의에따라 2018년 5월 1일을 합병기일로 하여 SK케미칼㈜가 SK유화를 흡수합병 하였습니다. 본 합병의 목적은 유화사업가치 내재화를 통한 사업 시너지 및 경영 효율성 등 기업가치제고입니다. - 합병 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구분
합병 전
합병 후

SK케미칼㈜
SK유화㈜
SK케미칼㈜

유동자산
539,577
72,907
595,378

비유동자산
1,120,578
11,846
1,099,991

자산총계
1,660,155
84,753
1,695,369

유동부채
582,069
22,603
587,867

비유동부채
358,151
325
358,476

부채총계
940,220
22,928
946,343

자본금
65,193
60,000
65,193

자본잉여금
657,862
9,424
686,953

이익잉여금(결손금)
(3,120)
(7,599)
(3,120)

자본총계
719,935
61,825
749,026

부채및자본총계
1,660,155
84,753
1,695,369

※ 상기 요약재무제표는 2017년 12월 31일 기준으로 작성되었음.

3) SK바이오사이언스 분할 신설SK케미칼㈜는 2018년 5월 2일 개최한 이사회에서 Vax. 사업부문을 2018년 7월 1일을 분할기일로하여 분할하기로 결의 하였으며, 본 분할기일 대로 분할을 완료 하였습니다. 본 분할의 목적은 VAX사업부문의 전문성을 특화하고 그 특수성에 적합한 기동성 있는 경영활동을 수행하여 경영효율성 및 전문성을 제고하고 책임경영체제의 토대를 마련하기 위함입니다. 또한, VAX사업부문에서 창출되는 수익을 해당 사업에 재투자함으로써 사업의 집중력 제고 및 경쟁력을 강화하고, 이를 통한 성장의 기틀을 마련하여 장기적으로 수익창출에 의한 주주가치 극대화를 추구하고자 합니다. 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되었습니다.

- 합병 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 원)

구분
분할 전
분할 후

분할되는회사
분할신설회사

I. 자산총계

1,660,155,027,238

1,476,855,155,197

368,449,681,147

1. 유동자산

539,576,646,702

377,948,919,132

161,627,727,570

2. 비유동자산

1,120,578,380,536

1,098,906,236,065

206,821,953,577

II. 부채총계

940,219,741,080

756,919,869,039

183,299,872,041

1. 유동부채

582,069,035,762

531,486,139,186

50,582,896,576

2. 비유동부채

358,150,705,318

225,433,729,853

132,716,975,465

III. 자본총계

719,935,286,158

719,935,286,158

185,149,809,106

1. 자본금

65,192,610,000

65,192,610,000

10,000,000,000

2. 자본잉여금

657,862,525,577

657,862,525,577

175,149,809,106

3. 이익잉여금

(3,119,849,419)

(3,119,849,419)

-

※ 상기 요약재무제표는 2017년 12월 31일 기준으로 작성되었음.

4) 이니츠 흡수합병SK케미칼㈜는 PPS사업의 운영 효율화를 통해 기업가치를 제고하기 위해 2019년 9월 3일 100% 자회사인 이니츠를 흡수합병하기로 이사회에서 결의하였으며 2019년 12월 1일 합병을 완료하였습니다.

- 합병 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구분
합병 전
합병 후

SK케미칼㈜
이니츠
SK케미칼㈜

유동자산
459,459
54,754
514,213

비유동자산
1,275,273
211,480
1,292,827

자산총계
1,734,732
266,233
1,807,040

유동부채
512,931
167,598
680,528

비유동부채
418,431
17,918
436,348

부채총계
931,361
185,515
1,116,877

자본금
66,000
7,258
66,000

자본잉여금
301,233
238,447
188,025

자본조정
(1,155)
-
(1,155)

이익잉여금
437,292
(164,987)
437,292

자본총계
803,370
80,718
690,163

부채및자본총계
1,734,732
266,233
1,807,040

주1) 상기 재무상태표는 SK케미칼(주)와 이니츠(주)의 2019년 9월 30일 현재의 별도 재무상태표를 기준으로 작성한 것임

5) 바이오에너지 사업 양도 결정SK케미칼㈜는 2020년 2월 5일 이사회 결의를 통해 바이오에너지 사업을 '한앤코 16호 유한회사'에 양도하기로 결정하였으며, 2020년 5월 29일 영업 양도를 완료하였습니다.

[관련공시][정정] 주요사항보고서(영업양도결정), 2020.07.14합병등종료보고서(영업양수도), 2020.05.29

- 합병 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

항목

양도 전

양도 후

증가(감소)

SK케미칼㈜

양도대상바이오에너지사업부

자산

유동자산

812,803
129,111
1,066,192
253,389

비유동자산

1,273,673
66,787
1,206,886
-66,787

자산총계

2,086,476
195,898
2,273,078
186,602

부채

유동부채

700,095
97,963
602,132
-97,963

비유동부채

659,951
36,686
623,265
-36,686

부채총계

1,360,046
134,649
1,225,397
-134,649

자본

지배기업소유주지분

723,343

1,044,594
321,251

자본금

66,000

66,000

자본잉여금

264,315

264,315

이익잉여금

404,839

726,090
321,251

기타자본항목

-11,811

-11,811

비지배지분

3,086

3,086

자본총계

726,429

1,047,680
321,251

자본과부채총계

2,086,475
134,649
2,273,077
186,602

※ 상기 내용은 SK케미칼(주)의 2020년 3월 31일 연결 기준 분기보고서 상 금액으로 본 영업양도에 따른 주식매수청구권 행사에 따른 자기주식 매수를 포함하지 않은 재무정보임.

6) 유틸리티 공급 사업부문 분할SK케미칼㈜는 2021년 9월 13일 이사회 결의를 통해 유틸리티 공급 사업부문을 2021년 2월 1일을 분할 기일로 하여 분리하기로 결의하였으며 본 기일대로 분할을 완료하였습니다.

[관련공시]주요사항보고서(회사분할 결정), 2021.9.13 (정정: 2021.12.1)합병등종료보고서(분할), 2021.12.02

- 합병 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 원)

과목

분할전

분할후

존속회사

신설회사

자산

Ⅰ. 유동자산

884,067,488,269

823,600,613,420

60,466,874,849

현금및현금성자산

107,130,229,692

50,130,229,692

57,000,000,000

단기금융자산

285,214,195,564

285,214,195,564

-

매출채권및기타채권

276,420,174,225

273,775,383,730

2,644,790,495

재고자산

164,679,060,308

163,989,441,063

689,619,245

기타유동자산

50,623,828,480

50,491,363,371

132,465,109

Ⅱ. 비유동자산

1,164,250,984,607

1,210,463,853,317

110,990,128,622

투자자산

254,428,702,112

411,631,699,444

-

유형자산

883,040,848,759

772,050,720,137

110,990,128,622

무형자산

26,237,735,574

26,237,735,574

-

기타비유동자산

543,698,162

543,698,162

-

이연법인세자산

-

-

-

자산총계

2,048,318,472,876

2,034,064,466,737

171,457,003,471

부채

Ⅰ. 유동부채

486,500,821,990

477,344,725,145

9,156,096,845

매입채무및기타채무

253,848,484,235

245,506,262,891

8,342,221,344

단기차입금

2,941,037,206

2,941,037,206

-

유동성장기부채

79,915,462,256

79,915,462,256

-

유동성리스부채

1,534,978,312

721,102,811

813,875,501

당기법인세부채

122,899,311,880

122,899,311,880

-

유동성계약부채

10,658,040,120

10,658,040,120

-

기타유동부채

14,703,507,981

14,703,507,981

-

Ⅱ. 비유동부채

327,801,249,231

322,703,339,937

5,097,909,294

사채

310,301,251,026

310,301,251,026

-

리스부채

5,691,357,505

593,448,211

5,097,909,294

확정급여부채

4,516,752,428

4,516,752,428

-

이연법인세부채

5,546,152,272

5,546,152,272

-

기타비유동부채

1,745,736,000

1,745,736,000

-

부채총계

814,302,071,221

800,048,065,082

14,254,006,139

자본

Ⅰ. 자본금

66,050,330,000

66,050,330,000

5,000,000,000

Ⅱ. 자본잉여금

189,208,756,911

189,208,756,911

152,202,997,332

Ⅲ. 기타자본항목

(9,207,095,874)

(9,207,095,874)

-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

-

-

-

Ⅴ. 이익잉여금

987,964,410,618

987,964,410,618

-

자본총계

1,234,016,401,655

1,234,016,401,655

157,202,997,332

자본과부채총계

2,048,318,472,876

2,034,064,466,737

171,457,003,471

※ 상기 재무상태표는 2021년 06월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표상 장부금액을 기초로 작성되었음.

SK케미칼㈜의 합병등과 관련된 세부사항은 SK케미칼㈜ 보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'을 참조하시기 바랍니다.

[SK가스](1) 지허브㈜에 대한 흡수합병 - 합병 등의 주요 내용

구분
내용

합병기일
2018년 12월 21일

상대방
회사명
지허브㈜

소재지
울산광역시 남구 용잠로 630

주요사업의 내용
윤활기유의 저장 및 이송 하역 등 전반적인 탱크터미널사업

설립연도
2013년 4월 1일

대표이사
김윤근

합병 내용
합병배경(목적)
경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화를 위해 지허브㈜와의 합병을 추진

법적 형태 및구체적 내용
- SK가스㈜가 지허브㈜를 흡수 합병 (존속회사 : SK가스㈜, 소멸회사 : 지허브㈜)- 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로 합병승인은 이사회 승인으로 갈음- 합병비율은 SK가스㈜ : 지허브㈜ = 1.0000000 : 0.0000000

주요일정
- 이사회 결의일 : 2018년 10월 19일- 합병계약일 : 2018년 10월 22일- 합병승인 이사회 결의일 : 2018년 11월 20일- 합병기일 : 2018년 12월 21일- 합병등기일 : 2018년 12월 24일

※ 합병관련 상세 내용은 2018년 10월 19일(11월 2일 정정 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와 2018년 12월 24일 공시된 합병등 종료보고서를 참조 하시기 바랍니다.

-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 그러므로 작성지침에 기준하여, 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다.
[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK플라즈마]- 해당사항 없음

[울산지피에스]

(1) 울산지피에스㈜의 인적분할 울산지피에스㈜는 2019년 6월 27일 이사회 결의 및 2019년 7월 15일 임시 주주총회의 승인을 받아 2019년 8월 19일을 분할 기일로 하여, 존속법인인 울산지피에스㈜와 신설법인인 음성천연가스발전㈜, 당진에코태양광발전㈜로 인적분할 되었습니다.

① 분할 목적 : 투자사업부문과 사업부문을 분할하여 기업지배구조의 투명성을 제고하고, 각 사업부문의 전문화를 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 함.② 이사회 결의일 : 2019년 6월 27일

③ 주주총회 결의일 : 2019년 7월 15일

④ 분할기일 : 2019년 8월 19일

[회사 분할 내용]

구분

회사명

사업부문

분할 존속 회사

울산지피에스㈜
에너지발전업

분할 신설 회사 1

음성천연가스발전㈜
복합화력(LNG) 발전사업

분할 신설 회사 2
당진에코태양광발전㈜
태양광발전사업

⑤ 관련공시내용 : 2019년 7월 3일 회사분할결정☞ 상세내용은 2019년 7월 3일 울산지피에스㈜가 공시한 '회사분할결정'을 참고하시기 바랍니다.

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음
다. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 합병 관련 사항- 해당사항 없음

라. 보호예수 현황(주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼] - 해당사항 없음
[SK가스]

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
42,050
2020.10.22
2025.10.22
5년
우리사주 예탁
9,230,244

[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음

[SK플라즈마]

(기준일 :
2022.09.30)

(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
482,255
2021.10.07
2022.10.06
1년
우리사주 예탁
10,963,295

[울산지피에스]- 해당사항 없음
[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

마. 특례상장기업 재무사항 비교표 및 관리종목 지정 유예 현황- 해당사항 없음

바. 녹색경영(주요 연결대상 종속회사 포함)
[SK디스커버리]- 해당사항 없음
[SK케미칼]SK케미칼㈜은 저탄소녹색성장 기본법 제42조 6항에 따른 관리업체에 해당하며(2010년 9월 지정, 분할 이전), 이에 같은 법 제44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항을 보고합니다. SK케미칼㈜의 최근 3개년 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

(2021년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
26,553
76,216
102,769
450
360
916
1,726

울산
33,778
114,401
148,179
632
938
1,079
2,649

청주
1,648
5,251
6,899
63
110
-
173

Eco Lab 1
440
4,386
4,826
7
75
21
103

LS 지방 사무소
-
38
38
-
1
-
1

이니츠
10,866
22,346
33,212
407
165
224
796

동탄성형가공랩
-
239
239
-
5
-
5

총계
73,285
222,877
296,162
1,527
1,654
2,240
5,453

※ 이니츠(現 HDC폴리올)는 SK케미칼로부터 2021년 12월 31일 분리되었으며, 명세서 상에서는 '21년 배출량 확정 이후 SK케미칼 조직경계에서 분리되었습니다.

(2020년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

SK유화
25,633
25,720
51,353
411
529
-
940

울산
370,194
56,390
426,584
4,828
1,161
76
6,065

청주
1,611
5,154
6,765
31
106
-
137

Eco Lab 1
473
4,375
4,848
9
75
20
104

LS 지방 사무소
-
37
37
-
-
-
-

이니츠
3,695
4,152
7,847
69
85
-
154

동탄성형가공랩
-
250
250
-
5
-
5

총계
401,606
96,078
497,684
5,348
1,961
96
7,405

(2019년)

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연료사용량
전기사용량
스팀사용량
총 량

울산(유화)
25,833
27,033
52,865
401
557
-
957

울산
367,169
65,231
432,400
4,870
1,343
86
6,298

청주
1,582
5,465
7,046
31
113
-
143

Eco Lab
395
4,594
4,988
7
81
19
106

LS지방사무소
-
19
18
-
-
-
-

이니츠
8,159
7,059
15,218
153
145
-
298

동탄성형가공랩
-
250
250
-
5
-
5

총계
403,138
109,650
512,785
5,461
2,244
105
7,807

[SK가스]

(1) 정부에 보고하여야 하는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항파리기후변화협정 채택 이후, 전 세계적으로 기후변화에 대한 관심이 지속적으로 높아지고 있으며, 이제 기후변화 이슈는 기업 경영활동에 가장 큰 잠재적 리스크 중 하나로 인식되고 있습니다.현재 SK가스㈜의 사업장 중 울산기지는 온실가스 목표관리제 대상 사업장이며, 기후변화 이슈에 선제적으로 대응/관리하기 위해 매년 예상 배출량을 예측하고 온실가스 배출을 허용범위 內 관리하고 있습니다. 올해 온실가스를 감축하기 위해 사업장 내 태양광 발전 설비 구축, 냉난방기 중앙제어시스템 도입, REC 구매를 추진하고 있습니다.SK가스㈜는 2035년까지 Net Zero를 달성한다는 계획을 수립하였습니다. 단기적으로는 해수열교환기 설치 등 공정혁신을 통한 자체감축노력을 극대화하고, 중장기적으로는 수소연료전지를 활용한 전기히터 등 탄소중립 핵심기술 적용과 탈탄소 사업으로의 Biz Portfolio Transformation을 추진하여 넷제로를 달성할 계획입니다.

(가) 울산기지 (LPG기지)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
15,151
20,965
22,513

에너지 사용량(TJ)
267
376
404

※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.

(나) 울산 윤활유 저장시설

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
1,464
1,668
1,488

에너지 사용량(TJ)
30
35
31

※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.

(다) 평택기지 (LPG 기지)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
6,870
9,468
8,487

에너지 사용량(TJ)
125
173
155

※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.

(라) 본사

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
1,497
3,377
1,603

에너지 사용량(TJ)
26
71
28

※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.

(2) 녹색기술ㆍ녹색사업ㆍ녹색제품 적합성 및 녹색전문기업 확인, 지정 현황- 해당사항 없음
[SK바이오사이언스]- 해당사항 없음
[SK플라즈마]- 해당사항 없음
[울산지피에스]- 해당사항 없음

[SK멀티유틸리티]- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SK가스㈜(주1)
1985.12.20
경기도 성남시 분당구 판교로 332 ECO Hub
액화석유가스 판매업
4,677,576
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 74.25%)
O

SK케미칼㈜(주1,2)
1985.12.20
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업
1,987,150
실질 지배력 보유 (지분율 41.03%)
O

SK플라즈마㈜
2015.03.05
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
의약품 제조업
428,027
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 77.24%)
O

인터베스트 바이오펀드
2005.10.21
서울시 강남구 봉은사로 524
중소기업창업자에 대한 투자/융자
18
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 71.43%)
X

㈜한국거래소시스템즈
2002.04.09
서울시 서초구 방배로 107(방배동, 디엠타워 3관)
시스템 소프트웨어개발 및 공급업
22,175
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 81.00%)
X

㈜더비즈(주2)
2009.04.01
서울시 서초구 방배로 107(방배동, 디엠타워 3관)
부동산 정보 공급업
7,271
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK Gas International Pte. Ltd.(주3)
2008.01.09
9 Straits View, #12-07/12 Marina One West Tower, Singapore 018937
LPG수출입업
296,255
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
O

SK Gas USA Inc.(주4)
2015.01.21
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
가스 도ㆍ소매업
35,393
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK Gas Trading LLC(주5)
2015.01.21
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
가스 도ㆍ소매업
55,714
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(주6)
2019.12.27
9 Straits View, #12-07/12 Marina One West Tower, Singapore 018937
투자업
72,852
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

울산지피에스㈜(주4,7) (舊 당진에코파워)
2011.07.01
충청남도 당진시 무수동1길 25-22(읍내동)
복합화력(LNG/LPG) 발전사업
237,587
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
O

SK바이오사이언스㈜(주8)
2018.07.01
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
의약품 제조업
2,110,123
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 68.18%)
O

SK멀티유틸리티(주)(주8,9)
2021.12.01
울산광역시 남구 처용로 718 (황성동)
제조업
182,621
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
O

SK Chemicals GmbH(주8)
2008.06.20
TOPAS 2. MERGENTHALERALLEE 79~81,65760 ESCHBORN, GERMANY
도매업
53,335
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK Chemicals America(주8)
2002.07.19
3 Park Plaza Suite 430, Irvine CA 92614
도매업
39,381
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK화공(소주)유한공사(주8)
2006.11.16
#188, Jiangxingdonglu, Wujiang Economic Development Zone,
수지 제조업
25,466
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK환보재료(연태)유한공사(주8)
2020.06.15
산동성 연태시 경제기술개발구 화공산업원 C-35
수지 제조업
24,247
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK케미칼대정(주)(주8,10)
2020.04.01
경기도 성남시 분당구 판교로 310 (삼평동)
유기용매 제조업
17,210
실질 지배력 보유 (지분율 50.00%)
X

SK화공(상해)유한공사(주8)
2018.11.02
Shanghai Mart 2407-2408, Yanan West Rd. 2299, Shanghai, China
경영컨설팅업
2,175
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

SK Chemicals Malaysia(주8)
2020.08.25
C23A, TTDI PLAZA, JALAN WAN KADIR 3 TAMAN TUN DR ISMAIL 60000 KUALA LUMPUR W.P. KUALA LUMPUR MALAYSIA
경영컨설팅업
342
의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 100.00%)
X

※ 소유지분율은 지배기업 유효지분율 기준으로 작성되었습니다※ 주요종속회사 여부 1) 직전년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2) 직전년도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사(주1) 자기주식을 고려한 실질지분율 입니다.(주2) 당사는 당분기 중 관계기업인 SK케미칼㈜의 지분 5.2%를 추가 취득하였습니다. 소유지분율이 50% 미만이나 주주총회 양상 및 주주구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 당사의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단하였습니다. 이에 SK케미칼㈜에 대한 실질지배력을 획득하였다고 판단하여 관계기업에서 종속기업으로 전환하였습니다. 해당 지분율은 SK케미칼㈜의 자기주식을 고려한 실질지분율 입니다.(주3) ㈜한국거래소시스템즈의 종속회사입니다.(주4) SK가스㈜의 종속회사입니다.(주5) SK Gas USA Inc.의 종속회사입니다.(주6) SK Gas International Pte Ltd.의 종속회사입니다.(주7) 舊 당진에코파워㈜의 인적분할 존속법인이며, 지분율은 당분기 말 기준 KDB산업은행이 보유한 지분율 0.52%를 포함한 것입니다. SK가스㈜는 해당 회사의 의결권을 100% 보유하고 있습니다.(주8) SK케미칼㈜의 종속회사입니다.(주9) 전기 중 SK케미칼㈜에서 물적분할되어 종속기업으로 편입되었습니다.(주10) 전기 중 SK케미칼㈜은 종속기업 SK케미칼대정㈜의 주식 50%를 대정화금㈜에 매각하였습니다. SK케미칼㈜은 지분매각 이후에도 SK케미칼㈜측 대표가 대표이사직을 수행하며 교착상황에서 대표이사가 의사결정권을 보유하는 점에 근거하여 SK케미칼대정㈜에 대해 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
20
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
714
(유)나눔푸드
214114-0003055

(유)행복도시락
110114-0076958

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK루브리컨츠㈜
110111-4191815

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈리뉴텍㈜
110111-2559792

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쇼와덴코㈜
175611-0018553

SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스)
110111-2007858

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜)
175611-0025475

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜)
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜)
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠)
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK피유코어㈜(舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜)
230111-0233880

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경기환경에너지㈜
134211-0058473

경북환경에너지㈜
176011-0055291

경산맑은물길㈜
120111-0701848

경인환경에너지㈜
134811-0279340

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

대원그린에너지㈜
161511-0134795

대원하이테크㈜
161511-0197397

도시환경㈜
115311-0009435

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디앤디리빙솔루션㈜
110111-8150924

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티매니지먼트㈜
110111-5848712

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

브로드밴드노원방송㈜
110111-2261909

새한환경㈜
161511-0073563

서남환경에너지㈜
184611-0017968

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

아이파킹㈜
110111-2991580

에코밴스㈜
135811-0433028

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDISC49위탁관리부동산투자회사
110111-7725653

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜그린환경기술
115211-0030408

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜더비즈
110111-4070358

㈜디디에스
170111-0422999

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜삼원이엔티
170111-0804791

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이에스텍
170111-0397522

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜원폴
165011-0032888

㈜이메디원
200111-0254767

㈜이메디원로지스
121111-0414789

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜한국거래소시스템즈
110111-2493601

㈜행복담은네모
150111-0129383

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

충청환경에너지㈜
165011-0013078

카티니㈜
110111-7983392

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

호남환경에너지㈜
160111-0523369

홈앤서비스㈜
110111-6420460

환경시설관리㈜
134111-0486452

SK Materials JNC Japan Co., Ltd
-

NanoEntek America Inc.
-

NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

Beijing Mitsui Chemicals &SKC Polyurethanes Co., Ltd.
-

MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o
-

MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.
-

MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V
-

MCNS Polyurethanes RUS LLC.
-

MCNS Polyurethanes USA Inc.
-

SKC(Shanghai) Technology & Trading Co., Ltd.
-

MINTIT VINA
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Hico Capital (舊 TenX Capital)
-

Networks Tejarat Pars
-

P.T. SK Networks Indonesia
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK NETWORKS AMERICA, Inc.
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

Springvale SK Kores Pty Ltd.
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd.
-

SK Lubricants Americas, Inc.
-

SK Lubricants Europe B.V.
-

SK Lubricants Japan Co., Ltd.
-

SK Lubricants Rus Limited Liability Company
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Materials Taiwan Co., Ltd.
-

SK Materials (Xi'An) Co., Ltd.
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M EnergyConsulting Limited Company
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

Infosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.
-

SK shieldus America, Inc.
-

NextGen Broadcast Orchestration
-

NextGen Broadcast service
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
-

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC Europe GmbH
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC, Inc.
-

ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor MaterialsTechnology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONALTRADING CO., LTD.
-

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
-

SKC hi-tech&marketing Polska SP.Z.O.O
-

SKC hi-tech&marketing USA LLC
-

SKC hi-tech&marketing VINA Co., Ltd.
-

SKC hi-tech&marketing(Suzhou) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Netruck Franz Co., Ltd.
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

TES-ENVIROCORP PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

WEEE Return GmbH
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTSRECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTESOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Dataserv Compliance Services Limited
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY ANDRECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

Environment & Asset Services (Thailand) Co., Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PC Off Corporation
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

TES-AMM MIDDLE EAST FZE
-

TES-AMM PHILIPPINES, INC.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING &CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK E&C BETEK Corp.
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blue Dragon Energy Co., Limited
-

SK E&P Company (舊. SK Innovation Americas Inc.)
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK USA, Inc.
-

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car SalesService Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Biotek USA, Inc.
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal veTicari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity InvestmentManagement (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific EnergyInfrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting andManagement Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

Lotus Fund, L.P.
-

SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD.
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK Bio Energy HongKong Co.,Limited
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK China Real Estate Co., Limited
-

SK China(Beijing) Co.,Ltd.
-

Zhuhai XinZhi
-

SK Financial Leasing Co, Ltd.
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products LogisticsDevelopment Co., Ltd.
-

SK International Agro-SidelineProducts Park Co.,Ltd.
-

SK Property Investment ManagementCompany Limited
-

SKY Investment Co., Ltd
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

GROVE ENERGY CAPITAL LLC
-

Plutus Capital NY II, Inc
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

PLUTUS CAPITAL NY III, INC.
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Plutus Fashion NY, Inc
-

Wonderland NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc.(舊. I CUBE CAPITAL II, INC)
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity InvestmentLimited Partnership
-

SK Japan Investment Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

CAILIP Gas Marketing, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Hawaii, LLC
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II, LLC
-

Grid Solution, LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 6, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE MD 1, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 11, LLC
-

KCE NY 12, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 25, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 33, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 17, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 20, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 27, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

KCE TX 9, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Lunar Energy, Inc.
-

Mobility Solution I, Inc.
-

Mobility Solution II, Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC d/b/a KCE TX 23, LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

LAI LNG, LLC
-

Wagner Battery Storage LLC
-

Moixa Energy Holdings Limited
-

Moixa Technology Limited
-

Moixa Energy Limited
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Limited.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Bei Jing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric InternationalTrading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric InternationalTrading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

SK Telesys Corp.
-

TechDream Co. Limited
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

CYWORLD China Holdings
-

Deutsche Telekom Capital PartnersVenture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK telecom Japan Inc.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK planet Japan Inc.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

T1 esports US, Inc.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

Dogus Planet Inc.
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte, Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

SKP America, LLC
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education ServiceDevelopment Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) HospitalManagement Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND ProductSolutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND ProductSolutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product SolutionsMalaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product SolutionsMexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product SolutionsPoland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product SolutionsSingapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures America LLC
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

ONESTORE GLOBAL PTE.LTD.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP.
-

PARKINGCLOUD MALAYSIA SDN BHD
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

주1) '22.1.18일자로 ㈜부산도시가스 상장 폐지주2) ㈜해일로하이드로젠은 '22.5.16일자로 SK플러그하이버스㈜로 사명 변경주3) 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜는 '22.6.14일자로 SK피유코어㈜로 사명 변경주4) SK머티리얼즈㈜는 '22.5.25일자로 SK스페셜티㈜로 사명 변경주5) '22.7.1일자로 서울공항리무진㈜, SK실트론CSS코리아㈜ 계열편입주6) '22.7.11일자로 ㈜DDISC49위탁관리부동산투자회사 계열제외주7) '22.8.1일자로 에이피개발㈜ 계열편입주8) 해외계열회사는 비상장사로 분류함(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊 SK에어가스㈜), SK머티리얼즈리뉴텍㈜ (舊 ㈜한유케미칼), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

SK케미칼㈜
상장
2018.04.18
경영참여
325,932
6,137,781
34.83
439,220
919,118
100,231
-
7,056,899
40.05
539,451
1,987,150
302,503

SK가스㈜
상장
2010.12.29
경영참여
184,052
6,664,401
72.20
386,244
-
-
-
6,664,401
72.20
386,244
4,677,576
227,224

SK디앤디㈜
상장
2021.12.21
경영참여
282,928
7,564,389
34.09
282,928
-
-
-
7,564,389
34.09
282,928
1,740,377
123,399

SK플라즈마㈜
비상장
2015.03.05
경영참여
3
7,681,034
83.70
159,850
786,765
23,621
-
8,467,799
84.99
183,471
428,027
-12,247

SK플라즈마㈜(전환상환우선주)
비상장
2019.12.26
경영참여
27,779
786,765
28.18
27,779
-786,765
-27,779
-
-
-
-
-
-

㈜한국거래소시스템즈
비상장
2021.06.02
경영참여
10,173
25,000
81.00
25,184
-
-
-
25,000
81.00
25,184
22,175
-1,712

㈜휴비스
상장
2019.09.01
경영참여
106,492
8,797,500
25.50
47,031
-
-
-
8,797,500
25.50
47,031
741,560
3,232

인터베스트바이오펀드
비상장
2005.10.10
단순투자
20,000
7
71.44
-
-
-
-
7
71.44
-
18
-2,947

인터베스트신성장투자펀드
비상장
2009.04.28
단순투자
25,569
820
30.00
-
-
-
-
820
30.00
-
512
-6,449

SK Technology Innovation Company (주1)
비상장
2010.09.30
단순투자
742
449
1.50
2,625
-
-
-366
449
1.50
2,259
175,384
80,051

㈜케이알씨씨
비상장
2001.01.02
단순투자
30
5,900
29.50
-
-
-
-
5,900
29.50
-
-
-

㈜제로팩
비상장
2000.12.07
단순투자
490
196,000
9.80
-
-
-
-
196,000
9.80
-
-
-

㈜엠에프에스코리아
비상장
2016.09.22
단순투자
103
20,537
17.46
103
-
-
-
20,537
17.46
103
-
-

뮤렉스웨이브2호액티브시니어투자조합
비상장
2020.12.29
단순투자
100
536
1.81
536
290
290
-
826
1.81
826
28,649
-1,232

이지스-현대차증권 프롭테크 신기술투자조합
비상장
2021.04.16
단순투자
500
100
11.63
1,000
-
-
-
100
11.63
1,000
8,441
-159

합 계
37,881,219
-
1,372,500
919,408
96,363
-366
38,800,627
-
1,468,497
9,809,869
711,663

해당 회사의 최근사업연도말 재무현황은 '21년말 기준입니다.※ 상기 법인 중 재무현황이 기재되지 않은 법인은 '21년말 재무제표의 입수가 어려워 기재를 생략하였습니다(주1) 당기 중 SK Technology Innovation Company 투자주식에 대하여 순자산공정가치로 평가한 결과 366백만원의 평가손실을 인식 하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음