젠큐릭스 — [기재정정]증권신고서(지분증권) (20230210)
제출인: 젠큐릭스

증권신고서(지분증권)
3.3
주식회사 젠큐릭스

정 정 신 고 (보고)

2023년 02월 10일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 01월 16일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 16일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2023년 01월 27일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

정정요구에 따른 기재정정
(파란색)

2023년 02월 10일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

정정요구에 따른 기재정정
(초록색)

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

- 단순 오타 및 표현 수정 등은 별도의 색깔표시 및 정오표 기입 없이 정정하였습니다.- 요약정보에는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.- 금번 정정사항은 금융감독원의 정정요구에 따른 기재정정으로써, 정정사항 확인의 편의를 위해 정정사항은
'굵은 초록색 글씨체'를 사용하여 기재하였습니다.

공통정정사항
기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

III. 투자위험요소 - 2. 회사위험

가. 재무안정성 관련 위험
정정요구에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

마. 현금유동성 관련 위험
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

사. 우발부채 및 제재 및 관계사 관련 위험
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

아. 최대주주 및 특수관계인 지분희석 및 경영권 관련 위험
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

차. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

III. 투자위험요소 - 3. 기타위험

나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험
정정요구에 따른 기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

V. 자금의 사용목적
기재정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

XI. 상세표

기재정정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

(주1) 정정 전-
(주1) 정정 후

당사의 연구기획실장 김지태 상무는 일신상의 사유로 2023년 1월 31일자로 사임하였으며, 본문내용에 이를 반영하였고 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.
(주2) 정정 전

가. 재무안정성 관련 위험당사의
2022년 3분기 연결기준 자산총계는 398억원, 부채총계는 303억원, 자본총계는 95억원, 부채비율은 318.0%로 2021년 업종평균 부채비율인 70.4%를 상회하고 있습니다. 이는 지속적인 당기순손실로 인한 결손금 발생에 따른 것입니다.
2022년 3분기 연결기준 유동비율은 61.6%로 2021년 업종평균 유동비율인 180.6%를 하회하고 있으며, 연결기준 총차입금 의존도는 2022년 3분기 66.7%로 21년 업종 평균 총차입금의존도인 22.5%를 상회하고 있습니다.2022년 3분기말 기준 당사의 차입금 중
1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 잔존 액면 금액 각각 14억원, 13억원에 해당하는 제 3,4회 전환사채입니다. 또한 본 증권신고서 회사위험 '자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험'에서 언급된 것처럼
제 5회 전환사채의 미상환 잔액 180억원의 경우 발행일로부터 2년이 경과한 2023년 06월 08일부터 조기상환 청구 가능성이 높기 때문에 해당 차입금 등의 차환 및 만기연장에 어려움이 있을 시 단기 내에 자금 유출 발생 가능성이 있습니다.2022년 3분기 차입을 위한
담보물로 토지 43억원 그리고 건물 55억원 합계 98억원의 유형자산이 장기차입금의
(75억원, 만기 2025년 06월 15일)
담보로 설정되어있습니다. 해당 장기차입금 상환이 어려울 경우 담보자산의 소유권 일부를 상실할 가능성이 있습니다.당사는 유방암 예후진단 서비스인 '진스웰 비씨티'의 국내외 납품처 확대를 본격적으로
추진하고 있으며, 판매가 계획한 대로 점차 증가하면 부채비율은 점진적으로 개선될 가능성이 있습니다.
그럼에도 불구하고 실적 부진, 유동자금 부족이 발생할 수 있으며, 이로 인하여 금융기관 등으로부터의 차입금 만기 연장 거부 등에 따른 차입금 상환 부담이 가중될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)2022년 3분기말 기준 당사의 차입금 중 1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 잔존 액면 금액 각각 14억원, 13억원에 해당하는 제 3,4회 전환사채입니다. 또한 본 증권신고서 회사위험 '자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험'에서 언급된 것처럼 제 5회 전환사채의 미상환 잔액 180억원의 경우 발행일로부터 2년이 경과한 2023년 06월 08일부터 조기상환 청구 가능성이 높기 때문에 해당 차입금 등의 차환 및 만기연장에 어려움이 있을 시 단기 내에 자금 유출 발생 가능성이 있습니다.(중략)

2022년 3분기 기준 미상환 전환사채 내역은 다음과 같습니다

[미상환 전환사채 내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794
-

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666
-

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755
-

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215
-

자료: Dart 전자공시시스템

(중략)

상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다

[전환사채 상세 내역]

(단위: 원,주)

구분
제3회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제5회 사모전환사채

발행일
2020-01-31
2020-02-11
2021-06-08

만기일
2023-01-30
2023-02-10
2026-06-08

액면금액
1,400,000,000
1,299,999,000
18,000,000,000

발행가액
1,400,000,000
1,299,999,000
18,000,000,000

이자지급조건
액면이자 연 4%발행일 기준 매 3개월 후급
액면이자 연 4%발행일 기준 매 3개월 후급
액면이자 연 1%발행일 기준 매 3개월 후급

보장수익율
사채 만기일까지 연 8%
사채 만기일까지 연 8%
사채 만기일까지 연 1%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
113.41%
를 일시 상환

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
113.41%
를 일시 상환

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
100.00%
를 일시 상환

전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수
기명식 보통주 71,795주(액면가액 500원)
기명식 보통주 66,667주(액면가액 500원)

기명식 보통주 897,755주

(액면가액 500원)

전환청구기간
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지

전환가격
19,500원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)
19,500원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)
20,050원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)

전환가격 조정에 관한 사항
1. 본건 전환사채의 보통주식으로의 전환비율은 본건 전환사채 권면금액의 100%로 하고, 전환가격은 회사 보통주식 1주(액면금액 [500]원)당 사채 금액 [19,500]원으로 한다. 1주 미만의 단수주에 해당하는 금액은 전환주권 교부시 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다. 2. 회사가 본건 전환사채의 전환 전에 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 해당 발행가격으로 조정한다.3. 본건 전환사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우. 본건 전환사채의 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.* 조정후전환가격=조정전전환가격X[기발행주식수/(기발행주식수+신발행주식수)]4. 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.5. 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 회사는 주총결의 및 법원의 인가 등 액면가 미만으로 전환가격을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가격으로 한다. 단, 전환가격을 액면가격으로 하는 경우, 추후 관련법규의 변경으로 액면가격 미만으로 전환가격을 조정하는 것이 가능할 경우 전환가격을 조정한다.6. 본건 전환사채의 인수 이후 후행 투자자의 전환가격 조정이 본건 전환사채 보다 유리한 경우 후행 투자자의 전환가격에 따라 전환가격을 조정한다

1. 본건 전환사채의 보통주식으로의 전환비율은 본건 전환사채 권면금액의 100%로 하고, 전환가격은 회사 보통주식 1주(액면금액 [500]원)당 사채 금액 [19,500]원으로 한다. 1주 미만의 단수주에 해당하는 금액은 전환주권 교부시 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.2. 회사가 본건 전환사채의 전환 전에 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 해당발행가격으로 조정한다.3. 본건 전환사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우. 본건 전환사채의 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.* 조정후전환가격=조정전전환가격X[기발행주식수/(기발행주식수+신발행주식수)]4. 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.5. 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 회사는 주총결의 및 법원의 인가 등 액면가 미만으로 전환가격을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가격으로 한다. 단, 전환가격을 액면가격으로 하는 경우, 추후 관련법규의 변경으로 액면가격 미만으로 전환가격을 조정하는 것이 가능할 경우 전환가격을 조정한다.6. 본건 전환사채의 인수 이후 후행 투자자의 전환가격 조정이 본건 전환사채 보다 유리한 경우 후행 투자자의 전환가격에 따라 전환가격을 조정한다.

1) 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 주식분할, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채 전액이 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소의 기준일로 한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.

5) 본 호에 의해 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

6) 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

7) 전환가액이 조정될 경우에 "발행회사"는 "금융위원회", "한국거래소", "한국예탁결제원" 및 사채권자에게 공시 또는 서면통지한다.

시가하락에 따른 전환가액 조정
해당 사항 없음
해당 사항 없음
- 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.- 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

전환가액 조정내역

해당 사항 없음

해당 사항 없음

25,050원 -> 22,100원 (21년 09월 08일)22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일,최저 조정가액 한도)

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능
발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능
발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능

발행회사 및 발행회사가 지정하는 자에 의한 매도청구권
해당사항 없음
해당사항 없음

발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 1년동안 3개월마다 보유 사채의 35%까지 매도청구권 행사 가능
Call Premium : 2.0%

자료: Dart 전자공시시스템

(후략)
(주2) 정정 후

가. 재무안정성 관련 위험당사의
2022년 3분기 연결기준 자산총계는 398억원, 부채총계는 303억원, 자본총계는 95억원, 부채비율은 318.0%로 2021년 업종평균 부채비율인 70.4%를 상회하고 있습니다. 이는 지속적인 당기순손실로 인한 결손금 발생에 따른 것입니다.
2022년 3분기 연결기준 유동비율은 61.6%로 2021년 업종평균 유동비율인 180.6%를 하회하고 있으며, 연결기준 총차입금 의존도는 2022년 3분기 66.7%로 21년 업종 평균 총차입금의존도인 22.5%를 상회하고 있습니다.2022년 3분기말 기준 당사의 차입금 중
1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 잔존 액면 금액 각각 14억원, 13억원에 해당하는 제 3,4회 전환사채입니다.
해당 전환사채는 증권신고서 제출일 기준 전액 상환되었습니다. 또한 본 증권신고서 회사위험 '자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험'에서 언급된 것처럼
제 5회 전환사채의 미상환 잔액 180억원의 경우 발행일로부터 2년이 경과한 2023년 06월 08일부터 조기상환
지급
가능성이 높기 때문에 해당 차입금 등의 차환 및 만기연장에 어려움이 있을 시 단기 내에 자금 유출 발생 가능성이 있습니다.2022년 3분기 차입을 위한
담보물로 토지 43억원 그리고 건물 55억원 합계 98억원의 유형자산이 장기차입금의
(75억원, 만기 2025년 06월 15일)
담보로 설정되어있습니다. 해당 장기차입금 상환이 어려울 경우 담보자산의 소유권 일부를 상실할 가능성이 있습니다.당사는 유방암 예후진단 서비스인 '진스웰 비씨티'의 국내외 납품처 확대를 본격적으로
추진하고 있으며, 판매가 계획한 대로 점차 증가하면 부채비율은 점진적으로 개선될 가능성이 있습니다.
그럼에도 불구하고 실적 부진, 유동자금 부족이 발생할 수 있으며, 이로 인하여 금융기관 등으로부터의 차입금 만기 연장 거부 등에 따른 차입금 상환 부담이 가중될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

2022년 3분기말 기준 당사의 차입금 중 1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 잔존 액면 금액 각각 14억원, 13억원에 해당하는 제 3,4회 전환사채입니다.
해당 전환사채는 증권신고서 제출일 기준 전액 상환되었습니다
. 또한 본 증권신고서 회사위험 '자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험'에서 언급된 것처럼 제 5회 전환사채의 미상환 잔액 180억원의 경우 발행일로부터 2년이 경과한 2023년 06월 08일부터 조기상환 청구 가능성이 높기 때문에 해당 차입금 등의 차환 및 만기연장에 어려움이 있을 시 단기 내에 자금 유출 발생 가능성이 있습니다.(중략)

2022년 3분기 기준 미상환 전환사채 내역은 다음과 같습니다

[미상환 전환사채 내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794
-

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666
-

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755
-

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215
-

자료: Dart 전자공시시스템
주) 증권신고서 제출일 현재 제3회, 제4회 전환사채는 모두 만기상환 되었습니다.

(중략)

증권신고서 제출일 현재 잔존 전환사채 세부 내역은 다음과 같습니다.

[전환사채 상세 내역]

(단위: 원,주)

구분
제5회 사모전환사채

발행일
2021-06-08

만기일
2026-06-08

액면금액
18,000,000,000

발행가액
18,000,000,000

이자지급조건
액면이자 연 1%발행일 기준 매 3개월 후급

보장수익율
사채 만기일까지 연 1%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
100.00%
를 일시 상환

전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수

기명식 보통주 897,755주

(액면가액 500원)

전환청구기간
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지

전환가격
20,050원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)

전환가격 조정에 관한 사항

1) 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 주식분할, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채 전액이 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소의 기준일로 한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.

5) 본 호에 의해 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

6) 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

7) 전환가액이 조정될 경우에 "발행회사"는 "금융위원회", "한국거래소", "한국예탁결제원" 및 사채권자에게 공시 또는 서면통지한다.

시가하락에 따른 전환가액 조정
- 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.- 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

전환가액 조정내역

25,050원 -> 22,100원 (21년 09월 08일)22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일,최저 조정가액 한도)

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권
발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능

발행회사 및 발행회사가 지정하는 자에 의한 매도청구권

발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 1년동안 3개월마다 보유 사채의 35%까지 매도청구권 행사 가능
Call Premium : 2.0%

자료: Dart 전자공시시스템

(후략)
(주3) 정정 전

마. 현금유동성 관련 위험당사의
영업활동 현금흐름은 지속적인 영업손실로 인해 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 -52억, -136억, -84억, -85억으로 음(-)의 현금흐름 활동을 보이고 있습니다. 당기순이익을 기록했던 2020년 역시 당기손익인식 금융상품의 평가이익으로 인한 현상으로 현금흐름이 발생하지 않았기 때문에 음(-)의 현금흐름 활동을 기록했습니다.
투자활동으로 인한 현금흐름의 경우 2020년 종속기업인 나노바이오라이프의 지분을약 37억원 취득한 것을 주요 원인으로 -60억원의 음(-)의 현금흐름을, 2021년 단기금융상품 100억원을 취득한 것을 주요 원인으로 -111억원의 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 2022년 3분기는 토지 43억원, 건물 55억원 기계장치 11억원 등 115억원 규모의 유형자산 취득을 하였으나 2021년 취득했던 단기금융상품 100억원을 처분하면서 -20억원의 현금흐름을 기록하였습니다.재무활동으로 인한 현금흐름의 경우 당사는 2020년 상장을 진행하면서 2022년 3분기까지 다양한 방법으로 자금조달을 진행해왔습니다. 이에 따라 2020년 전환사채 발행과 상장대금 유입으로 각각 53억원과 176억원의 현금흐름이 발생해 229억원의 양(+)의 현금흐름이 발생했습니다. 2021년 역시 전환우선주 90억 및 전환사채 180억원 발행을 통해 258억원의 현금흐름이 발생했습니다. 2022년 3분기의 경우 기업은행을 통한 담보대출 및 신용대출 합계 75억원이 발생해 총 72억원의 양의 현금흐름이 발생했습니다.위와 같은 현금흐름을 통해 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다. 금번 유상증자를 통해 향후 재무활동으로 인한 현금흐름은 지금까지와 같이 양(+)의 현금흐름을 보일 수 있으나, 제 3,4회 전환사채의 만기도래에 따른 상환금 유출
(액면금액 각 14억, 13억원 및 이자와 보장수익률) 및 제 5회 전환사채의 조기상환 청구 여부에(액면금액 180억원)
따라 재무활동으로 인한 현금흐름 역시 규모가 감소할 수 있으며, 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 당사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략)

[당사 현금흐름 분석]

[연결] (단위 : 백만원)

구분

2022년3분기
2021년
2020년
2019년

영업활동으로 인한 현금흐름

-8,531
-8,366
-13,588
-5,222

투자활동으로 인한 현금흐름

-1,985
-11,106
-6,015
-1,209

재무활동으로 인한 현금흐름

7,198
25,765
22,913
-234

기초 현금 및 현금성 자산
11,964
5,628
2,355
7,228

현금 및 현금성 자산의 증가
-3,143
6,336
3,272
-6,666

기말 현금 및 현금성자산
8,821
11,964
5,628
562

자료: Dart전자공시시스템

위와 같은 현금흐름을 통해 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다. 금번 유상증자를 통해 향후 재무활동으로 인한 현금흐름은 지금까지와 같이 양(+)의 현금흐름을 보일 수 있으나, 제 3,4회 전환사채의 만기도래에 따른 상환금 유출
(액면금액 각 14억, 13억원 및 이자와 보장수익률) 및 제 5회 전환사채의 조기상환 청구 여부에(액면금액 180억원) 따라 재무활동으로 인한 현금흐름 역시 규모가 감소할 수 있으며, 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 당사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(주3) 정정 후

마. 현금유동성 관련 위험당사의
영업활동 현금흐름은 지속적인 영업손실로 인해 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 -52억, -136억, -84억, -85억으로 음(-)의 현금흐름 활동을 보이고 있습니다. 당기순이익을 기록했던 2020년 역시 당기손익인식 금융상품의 평가이익으로 인한 현상으로 현금흐름이 발생하지 않았기 때문에 음(-)의 현금흐름 활동을 기록했습니다.
투자활동으로 인한 현금흐름의 경우 2020년 종속기업인 나노바이오라이프의 지분을약 37억원 취득한 것을 주요 원인으로 -60억원의 음(-)의 현금흐름을, 2021년 단기금융상품 100억원을 취득한 것을 주요 원인으로 -111억원의 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 2022년 3분기는 토지 43억원, 건물 55억원 기계장치 11억원 등 115억원 규모의 유형자산 취득을 하였으나 2021년 취득했던 단기금융상품 100억원을 처분하면서 -20억원의 현금흐름을 기록하였습니다.재무활동으로 인한 현금흐름의 경우 당사는 2020년 상장을 진행하면서 2022년 3분기까지 다양한 방법으로 자금조달을 진행해왔습니다. 이에 따라 2020년 전환사채 발행과 상장대금 유입으로 각각 53억원과 176억원의 현금흐름이 발생해 229억원의 양(+)의 현금흐름이 발생했습니다. 2021년 역시 전환우선주 90억 및 전환사채 180억원 발행을 통해 258억원의 현금흐름이 발생했습니다. 2022년 3분기의 경우 기업은행을 통한 담보대출 및 신용대출 합계 75억원이 발생해 총 72억원의 양의 현금흐름이 발생했습니다.위와 같은 현금흐름을 통해 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다.
또한 증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일, 2023년 2월 10일 만기상환되어 액면금액 각 14억, 13억원 및 이자와 보장수익률에 해당하는 현금이 유출되었습니다.
금번 유상증자 모집가액이 현저하게 감소하거나, 당사의 예상보다 많은 금액이 조기상환청구(제 5회 전환사채)될 경우 기존 당사의 유상증자 이후 재무계획보다 추가적인 현금 확보가 필요할 수 있습니다. 이에 2023년 6월 8일 이후로 발생할 수 있는 제5회 전환사채 조기상환청구 관련 예상 청구금액 및 청구시기에 대해 투자자들과 협의하고 있습니다. 또한 당사는 추가적인 전환사채나 우선주 발행등의 추가 투자 유치를 계획 하고 있습니다. 그러나 조기상환청구 금액이 예상보다 크거나 청구시기에 대한 조정이 어렵고, 추가적인 자금유치에 대한 협의가 원활히 이루어지지 않을 경우에 당사는 매각 가능한 자산들을 검토하고 우선순위에 따라 자산 매각을 통해 현금을 확보하려 하고 있습니다.당사는 다양한 방법으로 부족한 유동성을 확보할 계획를 하고 있으나 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 당사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략)

[당사 현금흐름 분석]

[연결] (단위 : 백만원)

구분

2022년3분기
2021년
2020년
2019년

영업활동으로 인한 현금흐름

-8,531
-8,366
-13,588
-5,222

투자활동으로 인한 현금흐름

-1,985
-11,106
-6,015
-1,209

재무활동으로 인한 현금흐름

7,198
25,765
22,913
-234

기초 현금 및 현금성 자산
11,964
5,628
2,355
7,228

현금 및 현금성 자산의 증가
-3,143
6,336
3,272
-6,666

기말 현금 및 현금성자산
8,821
11,964
5,628
562

자료: Dart전자공시시스템

위와 같은 현금흐름을 통해 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다.
또한 증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일, 2023년 2월 10일 만기상환되어 액면금액 각 14억, 13억원 및 이자와 보장수익률에 해당하는 현금이 유출되었습니다. 금번 유상증자 모집가액이 현저하게 감소하거나, 당사의 예상보다 많은 금액이 조기상환청구(제 5회 전환사채)될 경우 기존 당사의 유상증자 이후 재무계획보다 추가적인 현금 확보가 필요할 수 있습니다. 이에 2023년 6월 8일 이후로 발생할 수 있는 제5회 전환사채 조기상환청구 관련 예상 청구금액 및 청구시기에 대해 투자자들과 협의하고 있습니다. 또한 당사는 추가적인 전환사채나 우선주 발행등의 추가 투자 유치를 계획 하고 있습니다. 그러나 조기상환청구 금액이 예상보다 크거나 청구시기에 대한 조정이 어렵고, 추가적인 자금유치에 대한 협의가 원활히 이루어지지 않을 경우에 당사는 매각 가능한 자산들을 검토하고 우선순위에 따라 자산 매각을 통해 현금을 확보할 계획이 있습니다.당사는 다양한 방법으로 부족한 유동성을 확보할 계획를 하고 있으나 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 당사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(주4) 정정 전(전략)

당사는 종속회사로 ㈜나노바이오라이프를 두고 있으며, 관계회사로 ㈜엔젠바이오와 ㈜지노바이오를 두고 있습니다. ㈜엔젠바이오는 2015년 KT와 당사가 NGS(Next Generation Sequencing) 분야 공동 진출을 위해 J/V로 설립한 NGS 동반진단 전문기업이며 2020년 12월 코스닥에 상장된 바 있습니다. ㈜나노바이오라이프와 ㈜지노바이오는 당사가 2020년 코스닥으로 이전 상장한 이후 진단장비 관련 사업을 강화하기 위해 2020년 8월과 12월 각각 투자한 진단장비 개발 회사들입니다. ㈜나노바이오라이프는 광학스캔 및 양산형 현장진단 장비 분야에서 핵심 기술을 보유한 회사이며 (주)지노바이오는 액체생검 분자진단 분야 핵심기술 중 하나인 순환종양세포(CTC) 분리 원천기술 및 장비를 보유한 회사입니다. 당사의 진단시약 개발기술과 이들 진단장비 회사들의 장비개발 기술이 연구개발단계부터 협력하게 되면 제품의 성능 개선 뿐만 아니라 토탈솔루션 제공이 가능해짐에 따라 영업/마케팅 관점에서도 시너지를 기대하고 있습니다.
(중략)

[관계 및 종속 기업 현황]

(기준일 : 2022년 3분기)

(단위: 백만원, 주, %)

법인명
관계
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜나노바이오라이프
종속
2020.08.21
사업다각화
5,716
21,751
52.73
3,252
-
-
-3,252
21,751
52.73
0
1,517
-1,014

㈜지노바이오
관계
2020.12.24
사업다각화
235
690,000
30.40
454
-
-
-8
690,000
25.84
446
543
-423

합 계
2,211,751
-
28,006
-
-
-14,780
2,211,751
-
13,226
45,885
-10,036

(주1) 당분기에 (주)지노바이오(존속법인)는 (주)엑소티디엑스(소멸법인)와 합병을 진행함에 따라 당사의 주식 보유수량에는 변동이 없으나, 소멸법인 주주에 대해 존속법인의 주식을 부여함에 따라 당사 보유 지분율이 변동되었습니다.자료: Dart 전자공시

[특수관계자 채권 및 채무 잔액]

(연결)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
선수금

관계기업
㈜지노바이오
500,000
446,420
80,717
-
-

자료: Dart전자공시시스템

[특수관계자 매출 및 매입 등 거래내역]

(연결)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

관계기업
㈜지노바이오
-
25,150
-
12,200

자료: Dart전자공시시스템

[특수관계자 채권 및 채무 잔액]

(별도)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
선수금

관계기업
㈜지노바이오
500,000
446,420
80,717
-
-

종속기업
㈜나노바이오라이프
2,000,000
-
54,570
-
-

합계
2,500,000
446,420
135,287
-
-

자료: Dart전자공시시스템

[특수관계자 매출 및 매입 등 거래내역]

(별도)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

종속기업
㈜나노바이오라이프
582
588,774
-
251,044

관계기업
㈜지노바이오
-
25,150
-
12,200

합계
582
613,924
-
263,244

자료: Dart전자공시시스템

(후략)
(주4) 정정 후(전략)

당사는 종속회사로 ㈜나노바이오라이프를 두고 있으며, 관계회사로 ㈜엔젠바이오와 ㈜지노바이오를 두고 있습니다. ㈜엔젠바이오는 2015년 KT와 당사가 NGS(Next Generation Sequencing) 분야 공동 진출을 위해 J/V로 설립한 NGS 동반진단 전문기업이며 2020년 12월 코스닥에 상장된 바 있습니다. ㈜나노바이오라이프와 ㈜지노바이오는 당사가 2020년 코스닥으로 이전 상장한 이후 진단장비 관련 사업을 강화하기 위해 2020년 8월과 12월 각각
57.16억원과 8억원을
투자한 진단장비 개발 회사들입니다.

[공모자금의 사용 내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업공개(코스닥시장상장)
-
2020.06.18
시설자금 : 1,602운영자금 : 10,834기타 : 5,044
17,480
시설자금 : 315운영자금 : 9,939타법인증권취득자금 : 6,516기타 : 710
17,480
주1)

자료: Dart전자공시시스템주1) 당사는 2020년 하반기 진단 장비 역량 내재화를 목표로 ㈜나노바이오라이프와 ㈜지노바이오의 최대주주 지분을 각각 확보하였습니다. 진단시약 개발 분야에서의 기존 핵심역량과 사업적 시너지를 낼 수 있는 진단장비 원천기술 확보를 위해 전문인력 채용을 통한 기술 개발을 추진하고 있던 중 요소기술 확보를 보다 빠르게 추진하기 위한 목적으로 현장형 진단장비 분야와 액체생검 핵심기술인 순환암세포(CTC) 분리 분야에서 우수한 개발 역량을 보유한 두 회사의 경영권을 확보하기 위한 목적으로 투자를 진행하였습니다. 이후 관련 분야에서 시약과 장비 간 시너지를 낼 수 있는 공동 연구개발 및 영업/마케팅 협력을 수행하고 있습니다.

(중략)
또한, 관계기업 (주)지노바이오는 누적 결손에 따라 2022년 3분기 중 지분법 적용이 중단되었으며, 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다. 아울러 2020년 (주)나노바이오라이프의 종속회사 편입 당시 주력 개발 제품은 COVID-19 진단 키트 및 관련 진단 장비로 2020년 말 기준 32억으로 영업권 가치를 산정하였으나 2022년 하반기부터 COVID-19 진단 키트 및 관련 진단 장비의 시장수요가 급감하였고, 후속제품의 시장출시가 COVID-19 관련 제품개발로 지연된 부분을 고려, 내부적인 검토를 통해 해당 영업권을 2022년 전액 손상처리 하였습니다.

[미반영 지분법 손실금액]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

회사명
미반영 당분기 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

㈜지노바이오
1,171,687
1,171,687

[관계 및 종속 기업 현황]

(기준일 : 2022년 3분기)

(단위: 백만원, 주, %)

법인명
관계
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜나노바이오라이프
종속
2020.08.21
사업다각화
5,716
21,751
52.73
3,252
-
-
-3,252
21,751
52.73
0
1,517
-1,014

㈜지노바이오
관계
2020.12.30
사업다각화
735
690,000
30.40
454
-
-
-8
690,000
25.84
446
543
-423

합 계
2,211,751
-
28,006
-
-
-14,780
2,211,751
-
13,226
45,885
-10,036

(주1) 당분기에 (주)지노바이오(존속법인)는 (주)엑소티디엑스(소멸법인)와 합병을 진행함에 따라 당사의 주식 보유수량에는 변동이 없으나, 소멸법인 주주에 대해 존속법인의 주식을 부여함에 따라 당사 보유 지분율이 변동되었습니다.(주2) (주)지노바이오의 취득금액은 보통주(235백만원)과 우선주(520백만원)를 포함하여 기재, 작성 하였습니다. 아울러 2021년 1분기에 추가적으로 보통주(45백만원)를 취득하여 (주)지노바이오 주식을 인수한 총 금액은 800백만원입니다. 자료: Dart 전자공시

[특수관계자 채권 및 채무 잔액]

(연결)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
선수금

관계기업
㈜지노바이오
500,000
446,420
80,717
-
-

자료: Dart전자공시시스템
주) (주)지노바이오 단기대여금 5억원은 운영자금 대여를 위한 목적으로 2022년 5월 20일 실행하였으며 만기일은 2023년 5월 19일입니다. 단기대여금 회수는 2023 년 5월 19일로 계획하고 있으나 현재 진행중인 회사의 투자 유치가 지연되는 경우 회수가 지연될 수 있습니다. 회사의 누적 결손에 의거 재무제표상 단기대여금 및 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다.

[특수관계자 매출 및 매입 등 거래내역]

(연결)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

관계기업
㈜지노바이오
-
25,150
-
12,200

자료: Dart전자공시시스템

[특수관계자 채권 및 채무 잔액]

(별도)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
선수금

관계기업
㈜지노바이오
500,000
446,420
80,717
-
-

종속기업
㈜나노바이오라이프
2,000,000
-
54,570
-
-

합계
2,500,000
446,420
135,287
-
-

자료: Dart전자공시시스템
주1) (주)지노바이오 단기대여금 5억원은 운영자금 대여를 위한 목적으로 2022년 5월 20일 실행하였으며 만기일은 2023년 5월 19일입니다. 단기대여금 회수는 2023 년 5월 19일로 계획하고 있으나 현재 진행중인 회사의 투자 유치가 지연되는 경우 회수가 지연될 수 있습니다. 회사의 누적 결손에 의거 재무제표상 단기대여금 및 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다.주2) (주)나노바이오라이프 단기대여금 20억원은 운영자금 위한 목적으로 2021년 8 월 2일(1차례 연장,만기일 2023년 8월 1일)과 2022년 3월 15일(만기일 2023년 3월 14일) 에 각 10억원씩 대여하였습니다. 만기일이 2023년 3월 14일에 도래하는 단기대여금 10억원은 만기 연장할 계획이고 만기일이 2023년 8월 1일인 단기대여금 10억원은 만기일에 회수할 계획입니다. 현재 진행중인 회사의 투자 유치가 지연되는 경우 회수가 지연될 수 있습니다. 회사의 누적 결손에 의거 재무제표상 단기대여금 및 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다.

[특수관계자 매출 및 매입 등 거래내역]

(별도)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

종속기업
㈜나노바이오라이프
582
588,774
-
251,044

관계기업
㈜지노바이오
-
25,150
-
12,200

합계
582
613,924
-
263,244

자료: Dart전자공시시스템

(후략)
(주5) 정정 전

아. 최대주주 및 특수관계인 지분희석 및 경영권 관련 위험금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식 수 는 6,474,000주이며, 당사의 최대주주인 조상래는 1,031,111주를 배정 받을 예정입니다.
조상래는 배정주식수의 약 30%수준에 대해 청약할 예정입니다.
특수관계인들의 경우 박현욱 사내이사는 배정주식수의 100%를 청약할 예정이며, 김수경은 미청약 가정 시 금번 증자 후 당사 최대주주 및 특수관계인 지분율은 10.68%로 변동 될 것으로 예상됩니다.당사 최대주주인 조상래는 상기 기술한 바와 같이 약 30% 수준으로 청약에 참여할 예정이며, 약 30% 참여 가정 시 청약 주식 수는 309,333주입니다. 이에 따라 최대주주 예상 필요 청약 자금은 약 13억원으로 해당 금액 수준으로 참여할 예정입니다. 최대주주는 보유자금을 통해 청약에 참여할 예정입니다.
또한 특수관계인인 박현욱 사내이사는 배정주식의 100%인 4,802주에 대해 청약을 진행할 예정이며 예상 필요 청약 자금은 약 2천만원입니다. 단, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인항 확정발행가액 변동으로 모집금액 변동 시 최대주주 및 특수관계인의 청약자금 부담 증가로 인하여 청약 주식수와 금액에 일부 변동이 발생할 수 있으며, 예상치 못한 상황으로 인한 청약 실패 가능성도 배제할 수 없으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준
희석가능한 미발행 주식으로 제 3,4,5회 전환사채가 존재합니다, 해당 전환사채 전환 가능 주식 수는 총 1,036,215주입니다. 이는 총 발행 주식 수 6,987,592주의 14.8%에 해당합니다. 금번 유상증자를 통해 전환사채들의 전환가액이 15,835, 15,835, 16,282원으로 조정될 경우 전환가능 주식 수는 88,411, 82,096, 1,105,515주로 조정될 예정이며, 이는 최종 발행 주식 수 14,737,614주의 8.66%에 해당합니다. 이에 따라 당사 최대주주
및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전 16.07%에서 유상증자 이후 제 3,4,5회 전환사채가 모두 전환될 경우 지분율은 9.75%로 하락할 수 있습니다.또한, 당사는
2022년말 기준
당사 전현직 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 217,784주 있으며,
금번 유상증자로 인해 행사가액이 조정 될 경우 미 행사 수량은 268,160주 입니다. 해당 수량이 모두 행사될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 9.58%로 하락할 수 있습니다.또한 당사는 희석가능한 전환우선주가 존재합니다. 발행당시 우선주 407,239주를 발행하였으며, 보통주 전환청구가 일부 진행되어 본 보고서 제출일 현재 우선주 319,004주가 존재합니다. 시가하락에 따른 전환비율 조정으로 전환비율은 1:1.2485875706이며, 유상증자 이후 전환가액 조정에 따른 전환비율은 1:1.5368567455입니다. 전환우선주 319,004주가 전량 보통주로 전환될 경우 보통주 전환가능주식수는 490,263주로 추가 발행 주식은 171,259주입니다. 이때 최대주주 및 특수관계인 지분율은 9.47%로 하락할 수 있습니다.또한 당사의 최대주주인 조상래는 금번 청약 자금을 보유 현금 및 개인 대출등으로 확보할 예정입니다. 이와 같이 현재로서는
최대주주와 특수관계인은 16.07%의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있습니다.
당사의 전환사채 전환가액은 현재 시가 대비 외가격으로 만기일 전일까지 전환될 가능성은 높지 않습니다. 그러나 주가 상승으로 인해 전액 전환되고
주식매수선택권 행사 및 전환우선주 보통주 전환이 될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 최대 9.47%까지
하락할 수 있어 경영권 유지가 어려울 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.

(중략)

또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 희석가능한 미발행 주식으로 제 3,4,5회 전환사채가 존재합니다. 그러나 제 3,4회 전환사채의 경우 해당 전환사채의 권면총액은 223억원이나 제 3회 전환사채 16억원이 전환되어 207억원이 잔존하고 있으며, 각각의 전환가액은 19,500원, 19,500원, 20,050원입니다. 전환 가능 주식 수는 총 1,036,215주입니다. 이는 총 발행 주식 수 6,987,592주의 14.8%에 해당합니다. 금번 유상증자를 통해 총 발행 주식 수가 13,461,592주로 증가하고 해당 전환사채들의 전환가액이 15,835, 15,835, 16,282원으로 조정될 경우 전환가능 주식 수는 88,411, 82,096, 1,105,515주로 조정될 예정이며, 이는 최종 발행 주식 수 14,737,614주의 8.66%에 해당합니다.

[미상환 전환사채 발행현황]

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794
-

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666
-

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755
-

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215
-

출처: Dart 전자공시시스템

[유상증자 조정후 전환가액]

(단위 : 원, 주)

구 분
3회차 전환사채
4회차 전환사채
5회차 전환사채

증권신고서 제출 전일 현재

전환가액
19,500원
19,500원
20,050원

전환가능주식수
71,794주
66,666주
897,755주

유상증자 조정

조정전 전환가액
19,500원
19,500원
20,050원

기발행주식수(A)
6,987,592주

신발행주식수(B)
6,474,000주

확정발행가격(C)
4,325원

시가(D)
7,100원

조정 후 전환가액= 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
15,835원
15,835원
16,282원

유상증자 조정후

전환사채 미전환 액면금액
1,400,000,000원
1,300,000,000원
18,000,000,000원

전환가액
15,835원
15,835원
16,282원

전환가능주식수
88,411주
82,096주
1,105,515주

자료: 당사 제시주1) 시가는 기산일 기준주가(기산일: 1월 13일)로 산정함

이에 따라 당사
최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전
16.07%에서 유상증자 이후 제 3,4,5회 전환사채가 모두 전환될 경우 지분율은
9.75%로 하락할 수 있습니다.또한, 당사는
2022년말 기준 당사 전현직 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 217,784주 있으며,
금번 유상증자로 인해 행사가액이 조정 될 경우 미 행사 수량은 268,160주 입니다. 해당 수량이 모두 행사될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 9.58%로 하락할 수 있습니다.당사의 본 유상증자 및 전환사채와 주식매수선택권 등 주식희석이 가능한 상황을 모두 고려한 당사 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율 변화 예측은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 수량 변동내역]

(단위: 주)

구분
2022년
2021년

기초 잔여주식
220,784
275,637

부여
-
34,000

행사
-
26,188

취소
3,000
62,665

분기말 잔여주식
217,784
220,784

출처:
당사 제시

[주식매수선택권 행사가격 조정 관련 조항]

제6조 (스톡옵션 행사가격 조정)

① 스톡옵션 부여를 위한 주주총회 특별결의를 한 후 유상증자, 무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 주식분할, 합병, 액면분할 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 행사가격 및 부여수량을 조정한다.

② 이때의 조정은 스톡옵션의 희석화를 방지하기 위한 목적으로 이루어져야 한다.

③ 행사가격의 조정은 조정전 행사가격x [기발행주식수+ 신발행주식수x (1주당 발행가격/시가)]/(기발행주식수 + 신발행주식수)로 하며, 수량의 조정은 조정전 행사수량x조정전행사가격/조정후 행사가격으로 하며, 이 경우 가격의 조정에서 원미만의 금액은 절상하고 수량조정에서의 1주 미만의 주수는 절사한다.

출처 : 당사 제시

[유상증자 후 주식매수선택권 행사가격 및 미행사수량]

(기준일 :

2022년 12월 31일

)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간
조정후행사가격
조정후미행사수량

행사
취소
행사
취소

문영호
미등기임원
2015.03.26
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-
2,843
24,621

000외 6명
-
2015.03.26
신주교부
보통주
210,000
-
-
130,000
80,000
-
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-
2,843
0

문영호
미등기임원
2015.09.07
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-
2,843
24,621

000외 26명
직원
2015.09.07
신주교부
보통주
84,944
-
-
55,275
29,669
-
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-
2,843
0

000
-
2015.10.27
신주교부
보통주
40,000
-
-
-
40,000
-
2017.10.27~2024.10.26
15,800
X
-
12,831
0

이연하
-
2016.03.29
신주교부
보통주
15,000
-
-
-
-
15,000
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-
13,074
18,471

000외 5명
직원
2016.03.29
신주교부
보통주
17,385
-
-
4,123
11,558
1,704
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-
13,074
2,098

000외 4명
직원
2017.09.18
신주교부
보통주
9,900
-
-
3,285
6,615
-
2019.12.18~2026.12.17
13,213
X
-
10,730
0

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.08.14~2027.08.13
17,628
X
-
14,315
0

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-
14,315
0

000외 5명
직원
2018.08.14
신주교부
보통주
13,800
-
-
1,985
8,565
3,250
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-
14,315
4,002

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-
15,826
12,314

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
12,314

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-
15,826
0

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
0

이연하
-
2018.10.02
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
5,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
0

000외 2명
직원
2018.10.02
신주교부
보통주
3,830
-
-
-
2,000
1,830
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
2,253

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.03.26~2028.03.25
27,671
X
-
22,470
12,314

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2022.03.26~2029.03.25
27,671
X
-
22,470
12,314

최명규
-
2020.02.07
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
3,000
-
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-
12,425
0

000외 20명
직원
2020.02.07
신주교부
보통주
41,000
-
-
-
11,000
30,000
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-
12,425
36,941

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2022.06.08~2029.06.07
20,200
X
-
16,404
0

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-
16,404
0

000외 9명
직원
2020.06.08
신주교부
보통주
16,000
-
-
-
9,000
7,000
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-
16,404
8,619

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김동민
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
8,000
-
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
0

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2022.11.26~2029.11.25
18,900
X
-
15,348
0

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2023.11.26~2030.11.25
18,900
X
-
15,348
0

000
직원
2021.03.02
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2024.03.02~2031.03.01
20,200
X
-
16,404
3,694

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.08.17~2030.08.16
21,500
X
-
17,459
9,851

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-
17,459
9,851

000외 2명
직원
2021.08.17
신주교부
보통주
9,000
-
3,000
-
3,000
6,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-
17,459
7,388

000외 1명
직원
2021.11.16
신주교부
보통주
6,000
-
-
-
-
6,000
2024.11.16~2031.11.15
17,900
X
-
14,536
7,388

총 계
702,859
-
3,000
194,668
290,407
217,784
-
-
-
-
-
268,160

출처: Dart 전자공시시스템

또한 당사는 희석가능한 전환우선주가 존재합니다. 발행당시 우선주 407,239주를 발행하였으며, 보통주 전환청구가 일부 진행되어 본 보고서 제출일 현재 우선주 319,004주가 존재합니다. 시가하락에 따른 전환비율 조정으로 전환비율은 1:1.2485875706이며, 유상증자 이후 전환가액 조정에 따른 전환비율은 1:1.5368567455입니다. 전환우선주 319,004주가 전량 보통주로 전환될 경우 보통주 전환가능주식수는 490,263주로 추가 발행 주식은 171,259주입니다. 이때 최대주주 및 특수관계인 지분율은 9.47%로 하락할 수 있습니다.

[전환우선주 전환가격 조정 관련 조항]

가. 전환에 관한 사항(4) 전환가액 및 전환비율: 본건 우선주의 전환비율 및 전환가액은 다음과 같다.4. 회사가 본건 우선주의 전환 전에 시가를 하회하는 발행가액 등으로 유상증자를 하거나 주식 관련 사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행하는 경우, "조정 후 전환가액 = [조정 전 전환가액 × {기발행주식수 + (신발행주식수 × 1주당 발행가액 등 / 시가)}] / (기발행주식수 + 신발행주식수)"의 산식에 따라 전환가액을 조정한다. 이 경우 시가는 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'에서 정하는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)를 의미한다.

출처 : Dart 전자공시

[유상증자 후 전환우선주 조건]

(단위 : 원, 주)

최초 전환가액
22,100

현재 전환가액(80% 리픽싱)
17,700

유상증자 후 전환가액
14,380

유상증자 후 전환비율
1.5368567455

잔존 전환우선주(A)
319,004

유상증자 후 전환가능 보통주(B)
490,263

추가 발행 주식(B-A)
171,259

출처: 당사 제시

[최대주주 등의 지분율 시뮬레이션]

(기준일: 증권신고서 제출일)
(단위: 주, %)

구분
유상증자 후
전환사채전환주식수
전환사채 전환 후
주식매수선택권미행사수량
주식매수선택권 행사 후
전환우선주보통주 전환주식수
전환우선주 전환 후

보유주식
지분율
보유주식
지분율
보유주식
지분율
보유주식
지분율

조상래
최대주주
1,422,244
10.57%
1,276,022
1,422,244
9.65%
268,160
1,422,244
9.48%
490,263
1,422,244
9.37%

박현욱
등기임원
9,985
0.07%
9,985
0.07%
9,985
0.07%
9,985
0.07%

김수경
관계회사 임원
5,091
0.04%
5,091
0.03%
5,091
0.03%
5,091
0.03%

합계
1,437,320
10.68%
1,276,022
1,437,320
9.75%
268,160
1,437,320
9.58%
490,263
1,437,320
9.47%

(주1)
유상증자 후 수치는 최대주주가 배정주식수의 30% 참여함을 가정하였습니다.

(주2)
전환사채 전환 후 수치는 유상증자 후 모든 전환사채가 전환됨을 가정하였습니다.

(주3)
주식매수선택권 행사 후 수치는 유상증자 및 전환사채 전환 후 3분기보고서 제출일 기준 미상환 주식매수선택권이 모두 행사됨을 가정하였습니다.

(주4)
전환우선주 전환 후 수치는 유상증자 후 모든 전환우선주가 전환됨을 가정하였습니다.

출처:
Dart 전자공시시스템

또한 당사의 최대주주인 조상래는 금번 청약 자금을 보유 현금 및 개인 대출등으로 확보할 예정입니다. 이와 같이 현재로서는
최대주주와 특수관계인은 16.07%의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있습니다. 당사의 전환사채 전환가액은 현재 시가 대비 외가격으로 만기일 전일까지 전환될 가능성은 높지 않습니다. 그러나 주가 상승으로 인해 전액 전환되고
주식매수선택권 행사 및 전환우선주 보통주 전환이 될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 최대 9.47%까지 하락할 수 있어 경영권 유지가 어려울 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.
(주5) 정정 후

아. 최대주주 및 특수관계인 지분희석 및 경영권 관련 위험금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식 수 는 6,474,000주이며, 당사의 최대주주인 조상래는 1,031,111주를 배정 받을 예정입니다.
조상래는 배정주식수의 약 30%수준에 대해 청약할 예정입니다.
특수관계인들의 경우 박현욱 사내이사는 배정주식수의 100%를 청약할 예정이며, 김수경은 미청약 가정 시 금번 증자 후 당사 최대주주 및 특수관계인 지분율은 10.68%로 변동 될 것으로 예상됩니다.당사 최대주주인 조상래는 상기 기술한 바와 같이 약 30% 수준으로 청약에 참여할 예정이며, 약 30% 참여 가정 시 청약 주식 수는 309,333주입니다. 이에 따라 최대주주 예상 필요 청약 자금은 약 13억원으로 해당 금액 수준으로 참여할 예정입니다. 최대주주는 보유자금을 통해 청약에 참여할 예정입니다.
또한 특수관계인인 박현욱 사내이사는 배정주식의 100%인 4,802주에 대해 청약을 진행할 예정이며 예상 필요 청약 자금은 약 2천만원입니다. 단, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인항 확정발행가액 변동으로 모집금액 변동 시 최대주주 및 특수관계인의 청약자금 부담 증가로 인하여 청약 주식수와 금액에 일부 변동이 발생할 수 있으며, 예상치 못한 상황으로 인한 청약 실패 가능성도 배제할 수 없으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준
희석가능한 미발행 주식으로
제 5회 전환사채가 존재합니다, 해당 전환사채 전환 가능 주식 수는 총 897,755주입니다. 이는 총 발행 주식 수 6,987,592주의 12.8%에 해당합니다. 금번 유상증자를 통해 전환사채의 전환가액이 16,282원으로 조정될 경우 전환가능 주식 수는 1,105,515주로 조정될 예정이며, 이는 최종 발행 주식 수 14,567,107주의 7.59%에 해당합니다. 이에 따라 당사 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전 16.07%에서 유상증자 이후 제 5회 전환사채가 모두 전환될 경우 지분율은 9.87%로 하락할 수 있습니다.또한, 당사는
2022년말 기준
당사 전현직 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 217,784주 있으며,
금번 유상증자로 인해 행사가액이 조정 될 경우 미 행사 수량은 268,160주 입니다. 해당 수량이 모두 행사될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은
9.69
%로 하락할 수 있습니다.또한 당사는 희석가능한 전환우선주가 존재합니다. 발행당시 우선주 407,239주를 발행하였으며, 보통주 전환청구가 일부 진행되어 본 보고서 제출일 현재 우선주 319,004주가 존재합니다. 시가하락에 따른 전환비율 조정으로 전환비율은 1:1.2485875706이며, 유상증자 이후 전환가액 조정에 따른 전환비율은 1:1.5368567455입니다. 전환우선주 319,004주가 전량 보통주로 전환될 경우 보통주 전환가능주식수는 490,263주로 추가 발행 주식은 171,259주입니다. 이때 최대주주 및 특수관계인 지분율은
9.58%
로 하락할 수 있습니다.또한 당사의 최대주주인 조상래는 금번 청약 자금을 보유 현금 및 개인 대출등으로 확보할 예정입니다. 이와 같이 현재로서는
최대주주와 특수관계인은 16.07%의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있습니다.
당사의 전환사채 전환가액은 현재 시가 대비 외가격으로 만기일 전일까지 전환될 가능성은 높지 않습니다. 그러나 주가 상승으로 인해 전액 전환되고
주식매수선택권 행사 및 전환우선주 보통주 전환이 될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 최대 9.47%까지
하락할 수 있어 경영권 유지가 어려울 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.

(중략)

또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 희석가능한 미발행 주식으로
제5회 전환사채가 존재합니다, 해당 전환사채 전환 가능 주식 수는 총 897,755주입니다. 이는 총 발행 주식 수 6,987,592주의 12.8%에 해당합니다. 금번 유상증자를 통해 전환사채의 전환가액이 16,282원으로 조정될 경우 전환가능 주식 수는 1,105,515주로 조정될 예정이며, 이는 최종 발행 주식 수 14,567,107주의 7.59%에 해당합니다. 이에 따라 당사 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전 16.07%에서 유상증자 이후 제 5회 전환사채가 모두 전환될 경우 지분율은 9.87%로 하락할 수 있습니다.

[미상환 전환사채 발행현황]

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755
-

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215
-

출처: Dart 전자공시시스템

[유상증자 조정후 전환가액]

(단위 : 원, 주)

구 분
5회차 전환사채

증권신고서 제출 전일 현재

전환가액
20,050원

전환가능주식수
897,755주

유상증자 조정

조정전 전환가액
20,050원

기발행주식수(A)
6,987,592주

신발행주식수(B)
6,474,000주

확정발행가격(C)
4,325원

시가(D)
7,100원

조정 후 전환가액= 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
16,282원

유상증자 조정후

전환사채 미전환 액면금액
18,000,000,000원

전환가액
16,282원

전환가능주식수
1,105,515주

자료: 당사 제시주1) 시가는 기산일 기준주가(기산일: 1월 13일)로 산정함

이에 따라 당사
최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전
16.07%에서 유상증자 이후 5회차 전환사채가 전환될 경우 지분율은
9.87%
로 하락할 수 있습니다.또한, 당사는
2022년말 기준 당사 전현직 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 217,784주 있으며,
금번 유상증자로 인해 행사가액이 조정 될 경우 미 행사 수량은 268,160주 입니다. 해당 수량이 모두 행사될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은
9.69%
로 하락할 수 있습니다.당사의 본 유상증자 및 전환사채와 주식매수선택권 등 주식희석이 가능한 상황을 모두 고려한 당사 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율 변화 예측은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 수량 변동내역]

(단위: 주)

구분
2022년
2021년

기초 잔여주식
220,784
275,637

부여
-
34,000

행사
-
26,188

취소
3,000
62,665

분기말 잔여주식
217,784
220,784

출처:
당사 제시

[주식매수선택권 행사가격 조정 관련 조항]

제6조 (스톡옵션 행사가격 조정)

① 스톡옵션 부여를 위한 주주총회 특별결의를 한 후 유상증자, 무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 주식분할, 합병, 액면분할 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 행사가격 및 부여수량을 조정한다.

② 이때의 조정은 스톡옵션의 희석화를 방지하기 위한 목적으로 이루어져야 한다.

③ 행사가격의 조정은 조정전 행사가격x [기발행주식수+ 신발행주식수x (1주당 발행가격/시가)]/(기발행주식수 + 신발행주식수)로 하며, 수량의 조정은 조정전 행사수량x조정전행사가격/조정후 행사가격으로 하며, 이 경우 가격의 조정에서 원미만의 금액은 절상하고 수량조정에서의 1주 미만의 주수는 절사한다.

출처 : 당사 제시

[유상증자 후 주식매수선택권 행사가격 및 미행사수량]

(기준일 :

2022년 12월 31일

)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간
조정후행사가격
조정후미행사수량

행사
취소
행사
취소

문영호
미등기임원
2015.03.26
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-
2,843
24,621

000외 6명
-
2015.03.26
신주교부
보통주
210,000
-
-
130,000
80,000
-
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-
2,843
0

문영호
미등기임원
2015.09.07
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-
2,843
24,621

000외 26명
직원
2015.09.07
신주교부
보통주
84,944
-
-
55,275
29,669
-
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-
2,843
0

000
-
2015.10.27
신주교부
보통주
40,000
-
-
-
40,000
-
2017.10.27~2024.10.26
15,800
X
-
12,831
0

이연하
-
2016.03.29
신주교부
보통주
15,000
-
-
-
-
15,000
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-
13,074
18,471

000외 5명
직원
2016.03.29
신주교부
보통주
17,385
-
-
4,123
11,558
1,704
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-
13,074
2,098

000외 4명
직원
2017.09.18
신주교부
보통주
9,900
-
-
3,285
6,615
-
2019.12.18~2026.12.17
13,213
X
-
10,730
0

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.08.14~2027.08.13
17,628
X
-
14,315
0

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-
14,315
0

000외 5명
직원
2018.08.14
신주교부
보통주
13,800
-
-
1,985
8,565
3,250
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-
14,315
4,002

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-
15,826
12,314

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
12,314

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-
15,826
0

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
0

이연하
-
2018.10.02
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
5,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
0

000외 2명
직원
2018.10.02
신주교부
보통주
3,830
-
-
-
2,000
1,830
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
2,253

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.03.26~2028.03.25
27,671
X
-
22,470
12,314

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2022.03.26~2029.03.25
27,671
X
-
22,470
12,314

최명규
-
2020.02.07
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
3,000
-
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-
12,425
0

000외 20명
직원
2020.02.07
신주교부
보통주
41,000
-
-
-
11,000
30,000
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-
12,425
36,941

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2022.06.08~2029.06.07
20,200
X
-
16,404
0

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-
16,404
0

000외 9명
직원
2020.06.08
신주교부
보통주
16,000
-
-
-
9,000
7,000
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-
16,404
8,619

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김동민
-
2020.10.23
신주교부
보통주

3,000

-
-
-

3,000

-
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
0

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2022.11.26~2029.11.25
18,900
X
-
15,348
0

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2023.11.26~2030.11.25
18,900
X
-
15,348
0

000
직원
2021.03.02
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2024.03.02~2031.03.01
20,200
X
-
16,404
3,694

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.08.17~2030.08.16
21,500
X
-
17,459
9,851

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-
17,459
9,851

000외 2명
직원
2021.08.17
신주교부
보통주
9,000
-
3,000
-
3,000
6,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-
17,459
7,388

000외 1명
직원
2021.11.16
신주교부
보통주
6,000
-
-
-
-
6,000
2024.11.16~2031.11.15
17,900
X
-
14,536
7,388

총 계

697,859

-
3,000
194,668

285,407

217,784
-
-
-
-
-
268,160

출처: Dart 전자공시시스템

또한 당사는 희석가능한 전환우선주가 존재합니다. 발행당시 우선주 407,239주를 발행하였으며, 보통주 전환청구가 일부 진행되어 본 보고서 제출일 현재 우선주 319,004주가 존재합니다. 시가하락에 따른 전환비율 조정으로 전환비율은 1:1.2485875706이며, 유상증자 이후 전환가액 조정에 따른 전환비율은 1:1.5368567455입니다. 전환우선주 319,004주가 전량 보통주로 전환될 경우 보통주 전환가능주식수는 490,263주로 추가 발행 주식은 171,259주입니다. 이때 최대주주 및 특수관계인 지분율은
9.58%
로 하락할 수 있습니다.

[전환우선주 전환가격 조정 관련 조항]

가. 전환에 관한 사항(4) 전환가액 및 전환비율: 본건 우선주의 전환비율 및 전환가액은 다음과 같다.4. 회사가 본건 우선주의 전환 전에 시가를 하회하는 발행가액 등으로 유상증자를 하거나 주식 관련 사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행하는 경우, "조정 후 전환가액 = [조정 전 전환가액 × {기발행주식수 + (신발행주식수 × 1주당 발행가액 등 / 시가)}] / (기발행주식수 + 신발행주식수)"의 산식에 따라 전환가액을 조정한다. 이 경우 시가는 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'에서 정하는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)를 의미한다.

출처 : Dart 전자공시

[유상증자 후 전환우선주 조건]

(단위 : 원, 주)

최초 전환가액
22,100

현재 전환가액(80% 리픽싱)
17,700

유상증자 후 전환가액
14,380

유상증자 후 전환비율
1.5368567455

잔존 전환우선주(A)
319,004

유상증자 후 전환가능 보통주(B)
490,263

추가 발행 주식(B-A)
171,259

출처: 당사 제시

[최대주주 등의 지분율 시뮬레이션]

(기준일: 증권신고서 제출일)
(단위: 주, %)

구분
유상증자 후
전환사채전환주식수
전환사채 전환 후
주식매수선택권미행사수량
주식매수선택권 행사 후
전환우선주보통주 전환주식수
전환우선주 전환 후

보유주식
지분율
보유주식
지분율
보유주식
지분율
보유주식
지분율

조상래
최대주주
1,422,244
10.57%
1,105,515
1,422,244
9.76%
268,160
1,422,244
9.59%
490,263
1,422,244
9.48%

박현욱
등기임원
9,985
0.07%
9,985
0.07%
9,985
0.07%
9,985
0.07%

김수경
관계회사 임원
5,091
0.04%
5,091
0.03%
5,091
0.03%
5,091
0.03%

합계
1,437,320
10.68%
1,105,515
1,437,320
9.87%
268,160
1,437,320
9.69%
490,263
1,437,320
9.58%

(주1)
유상증자 후 수치는 최대주주가 배정주식수의 30% 참여함을 가정하였습니다.

(주2)
전환사채 전환 후 수치는 유상증자 후 모든 전환사채가 전환됨을 가정하였습니다.

(주3)
주식매수선택권 행사 후 수치는 유상증자 및 전환사채 전환 후 3분기보고서 제출일 기준 미상환 주식매수선택권이 모두 행사됨을 가정하였습니다.

(주4)
전환우선주 전환 후 수치는 유상증자 후 모든 전환우선주가 전환됨을 가정하였습니다.

출처:
Dart 전자공시시스템

또한 당사의 최대주주인 조상래는 금번 청약 자금을 보유 현금 및 개인 대출등으로 확보할 예정입니다. 이와 같이 현재로서는
최대주주와 특수관계인은 16.07%의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있습니다. 당사의 전환사채 전환가액은 현재 시가 대비 외가격으로 만기일 전일까지 전환될 가능성은 높지 않습니다. 그러나 주가 상승으로 인해 전액 전환되고
주식매수선택권 행사 및 전환우선주 보통주 전환이 될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 최대
9.58%
까지 하락할 수 있어 경영권 유지가 어려울 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.
(주6) 정정 전

자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험당사는 2020년 1월 31일, 2020년 2월 11일, 2021년 6월 8일 제 3,4,5회 전환사채를 발행하였으며, 전환가격은 각각 19,500원, 19,500원, 20,050원이고
[25,050원 -> 22,100원(21년 09월 08일) / 22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일)], 잔존 금액은 각각 14억, 13억, 180억원입니다.
제 3,4회 전환사채의 경우 전환사채의 조기상환청구권이 실행 가능한 기간이며 각각 2023년 1월 30일, 2023년 2월 10일 만기입니다. 제 5회 전환사채의 경우 전환사채의 조기상환청구를 2023년 6월 8일부터 실행 가능합니다.한편, 최근 국내외 주가지수는 기대 인플레이션 상승, 고용안정성 하락, 시장 유동성 감소 등의 이유로 전반적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 당사 주가는 상장 이후 현재까지 실적 악화 및 증시 불안정으로 하락세를 보이고 있습니다.
최초 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주가는 7,100원이며, 당사의 제 3,4,5회 전환사채
전환가액은 주가
대비 각각 274.6%, 274.6%, 282.4% 수준입니다. 따라서 최근 주가대비 해당 전환사채의 전환가격이 높게 형성되고 있는 외가격 상태로 해당 전환사채 채권자 입장에서 제 3,4회 전환사채의 경우 조기상환 또는 만기상환을 받을 가능성이 높고, 제 5회 전환사채의 경우 2023년 6월 8일부터 조기상환 청구 가능성이 높다고 판단됩니다.금번 유상증자 예정 발행가액 기준 본 유상증자의 발행 순수입금은 약 280억원이며, 당사의 2022년 3분기 말 별도기준 현금및현금성자산은 약 88억원입니다. 이에 당사는 본
유상증자의 조달자금을 당사의 기 발행 전환사채 상환에 대응하고자 합니다. 조기상환청구가 이뤄질 경우 전환사채의 상환으로 부채가 감소하는 효과도 있으나, 당사의 현금이 외부로 유출되므로 당사의 현금 및 현금성자산의 여유가 줄어드니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 1월 31일, 2020년 2월 11일, 2021년 6월 8일 제 3,4,5회 전환사채를 발행하였으며, 전환가격은 각각 19,500원, 19,500원, 20,050원이고
[25,050원 -> 22,100원(21년 09월 08일) / 22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일)], 잔존 금액은 각각 14억, 13억, 180억원입니다. 제 3,4회 전환사채의 경우 전환사채의 조기상환청구권이 실행 가능한 기간이며 각각 2023년 1월 30일, 2023년 2월 10일 만기입니다. 제 5회 전환사채의 경우 전환사채의 조기상환청구를 2023년 6월 8일부터 실행 가능합니다.(중략)

최초 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주가는 7,100원이며, 당사의 제 3,4,5회 전환사채
전환가액은 주가 대비 각각 274.6%, 274.6%, 282.4% 수준입니다. 따라서 최근 주가대비 해당 전환사채의 전환가격이 높게 형성되고 있는 외가격 상태로 해당 전환사채 채권자 입장에서 제 3,4회 전환사채의 경우 조기상환 또는 만기상환을 받을 가능성이 높고, 제 5회 전환사채의 경우 2023년 6월 8일부터 조기상환 청구 가능성이 높다고 판단됩니다.(후략)
(주6) 정정 후

자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험당사는 2020년 1월 31일, 2020년 2월 11일, 2021년 6월 8일 제 3,4,5회 전환사채를 발행하였으며, 전환가격은 각각 19,500원, 19,500원, 20,050원이고
[25,050원 -> 22,100원(21년 09월 08일) / 22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일)],
증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 상환되어 제 5회 전환사채 180억원이 잔존하고 있습니다
.
제 5회 전환사채의 경우 전환사채의 조기상환청구를 2023년 6월 8일부터 실행 가능합니다.한편, 최근 국내외 주가지수는 기대 인플레이션 상승, 고용안정성 하락, 시장 유동성 감소 등의 이유로 전반적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 당사 주가는 상장 이후 현재까지 실적 악화 및 증시 불안정으로 하락세를 보이고 있습니다.
최초 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주가는 7,100원이며, 당사의 제 5회 전환사채
전환가액은 주가
대비 282.4% 수준입니다. 따라서 최근 주가대비 해당 전환사채의 전환가격이 높게 형성되고 있는 외가격 상태로 제 5회 전환사채의 경우 2023년 6월 8일부터 조기상환
지급
가능성이 높다고 판단됩니다.금번 유상증자 예정 발행가액 기준 본 유상증자의 발행 순수입금은 약 280억원이며, 당사의 2022년 3분기 말 별도기준 현금및현금성자산은 약 88억원입니다. 이에 당사는 본
유상증자의 조달자금을 당사의 기 발행 전환사채 상환에 대응하고자 합니다. 조기상환청구가 이뤄질 경우 전환사채의 상환으로 부채가 감소하는 효과도 있으나, 당사의 현금이 외부로 유출되므로 당사의 현금 및 현금성자산의 여유가 줄어드니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 1월 31일, 2020년 2월 11일, 2021년 6월 8일 제 3,4,5회 전환사채를 발행하였으며, 전환가격은 각각 19,500원, 19,500원, 20,050원이고
[25,050원 -> 22,100원(21년 09월 08일) / 22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일)],
증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 상환되어 제 5회 전환사채 180억원이 잔존하고 있습니다
.
제 5회 전환사채의 경우 최초 조기상환지급일은 2023년 6월 8일입니다.(중략)

최초 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주가는 7,100원이며, 당사의 제 5회 전환사채
전환가액은 주가 대비 282.4% 수준입니다. 따라서 최근 주가대비 해당 전환사채의 전환가격이 높게 형성되고 있는 외가격 상태로 제 5회 전환사채의 경우 2023년 6월 8일부터 조기상환
지급 가능성이 높다고 판단됩니다.

(후략)
(주7) 정정 전

차. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례 적용받아 상장한 기업으로서 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장특례 코스닥시장 상장을 위해서는 외부 전문평가기관(2개 기관)으로부터 사전 기술평가를 받아야하며, 당사는 한국기업데이터와 SCI평가정보 로부터 'KRX 기술평가등급 A, A'를 득하였습니다. '기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없습니다.
당사는 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않습니다.당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다. 다만, 향후 적자 상태가 지속적으로 유지되는 등의 이유로 관리종목 및 상장폐지 요건을 충족시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

2020년 6월 코스닥 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서의 2020년~2022년 매출액/영업이익/당기순이익의 예측치와 실적치 간 큰 차이가 발생한 것은 당초 예측했던 유방암 예후진단 검사키트의 인허가(혁신의료기기 인정)와 이후 PMS(시판 후 조사) 관련 행정절차가 예상보다 지연되었던 점이 가장 큰 원인입니다. 이 밖에도 폐암 동반진단검사 보험수가 심의 지연으로 인한 병원 처방 연기, COVID-19 팬데믹 상황 장기화로 인한 해외 사업개발 및 영업/마케팅 활동 제약 등으로 예상했던 해외 매출실적이 실현되지 못하였습니다. 또한, 2021년에는 코로나 진단키트 사업 부진으로 인해 재고자산평가손실이 발생하였습니다. 당사의 사업성장과 수익성 개선에 부정적 영향을 미쳤던 상기 제약사항들은 현재 대부분 해소된 상태입니다. 2020년과 2021년 각각 대규모의 당기순이익과 당기순손실이 발생한 것은 영업활동 관련 이슈 이외에 당사가 최대주주로 있는 (주)엔젠바이오의 코스닥 상장으로 인한 지분증권에 대한 평가이익의 반영, 주가 하락으로 인한 당기손익인식금융자산 평가손실 발생이 주요 사유입니다.

(후략)
(주7) 정정 후

차. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례 적용받아 상장한 기업으로서 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장특례 코스닥시장 상장을 위해서는 외부 전문평가기관(2개 기관)으로부터 사전 기술평가를 받아야하며, 당사는 한국기업데이터와 SCI평가정보 로부터 'KRX 기술평가등급 A, A'를 득하였습니다. '기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없습니다.
당사는 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않습니다.당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다.
다만 기술성장특례 적용 기업으로서 받았던 법인세비용차감전계속사업손실 관련 관리종목 지정 유예가 2022년 12월로 종료되어 향후 법인세비용차감전 계속사업손실액이 10억원 이상이고, 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 2023년 사업연도부터 3사업연도 중 2사업연도에 발생할 경우 관리종목 지정이 될 수 있으니 주의하시기바랍니다. 또한 코스닥 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서의 2020년~2022년 매출액/영업이익/당기순이익의 예측치와 실적치 간 큰 차이가 발생한 것은 당초 예측했던 유방암 예후진단 검사키트의 인허가(혁신의료기기 인정)와 이후 PMS(시판 후 조사) 관련 행정절차가 예상보다 지연되었던 점이 가장 큰 원인입니다. 당사는 2020년 1분기 혁신의료기술평가를 신청하였으며, 코스닥 이전상장 당시 2020년 말까지 승인을 완료하고 2021년 1분기부터 서비스 개시를 계획하고 있었습니다. 2020년 10월 혁신의료기술 승인은 완료되었으나 이후 PMS 및 혁신의료기술 연구 세부 프로토콜 확정 과정에서 식약처 및 한국보건의료연구원과의 협의가 지연되어 2021년 2분기에 확정되었습니다. 이후 병원별 코딩 절차를 거쳐 서비스의 판매는 2021년 말부터 본격적으로 시작되었습니다.
폐암 동반진단 검사의 경우 코스닥 이전상장 당시 식약처 제조허가 및 신의료기술 인정은 완료된 상태에서 건강보험심사평가원의 급여 결정을 기다리고 있었습니다. 2019년 7월 신청이 되었고 일반적으로 6개월 가량의 기간이 소요되는 절차이나 COVID-19 영향으로 건강보험심사평가원의 보험수가 결정이 지연되면서 2021년 1월에 보험수가가 확정되었고, 이후 병원 처방이 본격적으로 시작되었습니다. 2020년말부터는 재개가 가능할 것으로 예상했던 해외사업 개발은 COVID-19 팬데믹 상황 장기화로 인하여 2022년초부터 단계적으로 정상화 되고 있습니다. 특히, 2020년말을 목표로 추진했던 유방암 예후진단 검사의 중국 서비스 개시가 중국 정부의 제로 코로나 정책으로 인해 프로젝트 추진이 2022년말까지도 사실상 불가능했던 점이 해외 매출 목표 차질에 부정적인 영향을 미쳤습니다.
또한, 2021년에는 코로나 진단키트 사업 부진으로 인해 재고자산평가손실이 발생하였습니다. 당사의 사업성장과 수익성 개선에 부정적 영향을 미쳤던 상기 제약사항들은 현재 대부분 해소된 상태입니다. 2020년과 2021년 각각 대규모의 당기순이익과 당기순손실이 발생한 것은 영업활동 관련 이슈 이외에 당사가 최대주주로 있는 (주)엔젠바이오의 코스닥 상장으로 인한 지분증권에 대한 평가이익의 반영, 주가 하락으로 인한 당기손익인식금융자산 평가손실 발생이 주요 사유입니다.그럼에도 불구하고
영업활동 부진으로 인해 적자 상태가 지속적으로 유지되는 등의 이유로 관리종목 및 상장폐지 요건을 충족시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

당사는 2020년 1분기 혁신의료기술평가를 신청하였으며, 코스닥 이전상장 당시 2020년 말까지 승인을 완료하고 2021년 1분기부터 서비스 개시를 계획하고 있었습니다. 2020년 10월 혁신의료기술 승인은 완료되었으나 이후 PMS 및 혁신의료기술 연구 세부 프로토콜 확정 과정에서 식약처 및 한국보건의료연구원과의 협의가 지연되어 2021년 2분기에 확정되었습니다. 이후 병원별 코딩 절차를 거쳐 서비스의 판매는 2021년 말부터 본격적으로 시작되었습니다.
폐암 동반진단 검사의 경우 코스닥 이전상장 당시 식약처 제조허가 및 신의료기술 인정은 완료된 상태에서 건강보험심사평가원의 급여 결정을 기다리고 있었습니다. 2019년 7월 신청이 되었고 일반적으로 6개월 가량의 기간이 소요되는 절차이나 COVID-19 영향으로 건강보험심사평가원의 보험수가 결정이 지연되면서 2021년 1월에 보험수가가 확정되었고, 이후 병원 처방이 본격적으로 시작되었습니다. 2020년말부터는 재개가 가능할 것으로 예상했던 해외사업 개발은 COVID-19 팬데믹 상황 장기화로 인하여 2022년초부터 단계적으로 정상화 되고 있습니다. 특히, 2020년말을 목표로 추진했던 유방암 예후진단 검사의 중국 서비스 개시가 중국 정부의 제로 코로나 정책으로 인해 프로젝트 추진이 2022년말까지도 사실상 불가능했던 점이 해외 매출 목표 차질에 부정적인 영향을 미쳤습니다.

(후략)
(주8) 정정 전-
(주8) 정정 후(전략)
추가적으로, 당사는 2020년 6월 코스닥 이전상장 당시 최대주주 조상래 대표 주식 1,100,000주에 대하여 거래소와 협의를 통해 상장 후 3년간 보호예수를 실시하였습니다. 따라서 상장일로부터 3년이 지난 2023년 6월 25일 보호예수가 해제될 예정이며 최대주주 보유 주식이 시장에 매물로 출회될 가능성이 있습니다. 단, 최대주주 조상래 대표는 금번 유상증자 배정주식의 30% 수준에 대하여 청약할 예정이며 보호예수가 해제되더라도 경영권 유지를 위해 단기간내에 보유 주식을 매도할 계획은 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여주시기 바랍니다.(후략)
(주9) 정정 전

(전략)

[미상환 전환사채 내역]

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215

자료: 당사 제시주1) 차입금 상환 예정 금액은 금번 유상증자의 발행가액에 따라 및 변경될 수 있으며, 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 실제 사용일까지 특정금전신탁 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

당사의 3회차, 4회차 전환사채는 각각 2023년 1월 30일과 2023년 2월 10일 만기가 도래하며, 3회차, 4회차 전환사채의 미상환잔액 전액은 만기 상환 예정입니다. 5회차 전환사채의 경우 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 08일 및 이후 매 3개월마다 조기상환청구가 가능하며, 조기상환청구가 발생할 경우 당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 13,000백만원과, 자체 보유 현금으로 상환할 예정이며, 상환시 발생하는 이자는 자체 자금을 활용하여 상환할 예정입니다.

(후략)

(주9) 정정 후(전략)

[미상환 전환사채 내역]

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215

자료: 당사 제시주1) 차입금 상환 예정 금액은 금번 유상증자의 발행가액에 따라 및 변경될 수 있으며, 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 실제 사용일까지 특정금전신탁 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.
주2) 제3회 전환사채 및 제4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일 및 2월 10일에 만기상환 하였습니다.

당사의 3회차, 4회차 전환사채는 각각 2023년 1월 30일과 2023년 2월 10일 만기가 도래하며,
각각 만기상환 되었습니다
. 5회차 전환사채의 경우 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 08일 및 이후 매 3개월마다 조기상환
지급이 가능하며, 조기상환청구가 발생할 경우 당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 13,000백만원과, 자체 보유 현금으로 상환할 예정이며, 상환시 발생하는 이자는 자체 자금을 활용하여 상환할 예정입니다.

(후략)
(주10) 정정 전

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
출원국

30

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.22

2023.01.13

GenesWell BCT

일본

(주10) 정정 후

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
출원국

30

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.22

2023.02.07

GenesWell BCT

일본

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서(230210).jpg
대표이사등의 확인서(230210)

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 16일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2023년 01월 27일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

정정제출 요구에 따른 정정
(파란색)

2023년 02월 10일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

정정제출 요구에 따른 정정
(초록색)

금융위원회 귀중
2023년 01월 16일

회 사 명 :
(주)젠큐릭스

대 표 이 사 :
조상래

본 점 소 재 지 :
서울특별시 구로구 디지털로 243 지하이시티 15층

(전 화) 070-7432-9481

(홈페이지) http://www.gencurix.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장 (성 명) 박정도

(전 화) 070-7432-9481

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
보통주 6,474,000주

모집 또는 매출총액 :
28,000,050,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)젠큐릭스 - 서울특별시 구로구 디지털로 243 지하이시티 15층 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로88

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서_20230116.jpg
대표이사등의 확인서_20230116

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19 유행, 러시아-우크라이나 전쟁 및 대내외 불확실성이 미치는 위험세계 각국은 백신 개발과 코로나-19 확산 방지에 총력을 다하고 있습니다. 2021년 백신 접종을 시작으로, 세계 각국은 일정 수준 이상의 백신 접종률 달성을 위해 총력을 기울이고 있습니다. 그러나 코로나-19는 여전히 종식되지 않았으며, 각종 변이 코로나-19가 확산되는 등 장기화될 가능성이 존재합니다. IMF는 고물가, 고환율, 위험요인 장기화 등으로 높은 경기 하방위험이 있음을 전망하였으며, 2022년 경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 3.2%와 동일한 3.2%를 전망하였고, 2023년 경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 2.9% 대비 0.2%p 하향한 2.7%를 전망하였습니다. 국내 경기의 경우 최근 국내외 여건변화 등을 감안할때 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 2.0% 수준을 나타낼 것이라고 전망하였습니다. 한국은행에 따르면 국내경제는 중국 봉쇄조치, 우크라이나 사태 등 대외여건 악화가 하방요인으로 작용하겠으나, 방역조치 완화 등에 힘입어 회복세를 지속할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나, 향후 코로나19 바이러스의 변이에 의한 재확산, 실업률 증가, 금융 여건 악화 등 팬데믹 관련 위험 뿐만 아니라 우크라이나 사태, 주요국의 통화정책 긴축 움직임 등이 세계 경제에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 특히 코로나19 확산세가 지속될 경우 경기 회복세가 더뎌질 수 있습니다.
국내 경기 또한 글로벌 COVID-19 팬데믹의 장기화 및 추후 재발 가능성과 더불어 소비 및 금융 시장 심리 악화, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 원자재 가격의 급격한 상승, 높은 인플레이션으로 인한 고강도 통화정책 실시 등 부정적인 요인들은 향후에도 경기 회복세가 둔화될 수 있는 가능성이 존재합니다.나아가, COVID-19 이외에도 2022년 02월 24일 러시아가 우크라이나를 침공함으로써 러시아-우크라이나 전쟁이 발발하였습니다. 본 공시서류 제출일 현재 러시아-우크라이나 전쟁이 당사에 직접적으로 영향을 미칠지 여부는 미지수입니다. 따라서 투자자께서는 러시아-우크라이나 전쟁이 당사 및 당사가 영위하는 사업에 미칠 미칠 영향에 대해 면밀히 검토하시기 바랍니다.나. 분자진단 산업의 성장 둔화에 따른 위험당사가 영위하는 암 분자진단 시장은 다양한 질환 발생 및 이에 따른 인구구조적 요인, 정책적 요인, 정밀의료로의 패러다임 전환 등으로 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
예상하지 못한 분자진단 시장의 트렌드 변화, 분자진단 수요 감소, 판매단가 하락 등으로 인하여 분자진단 시장 성장이 둔화될 경우, 그리고 전방시장이 성장함에도 당사의 제품이 성공적으로 시장에 진입하지 못할경우, 당사의 신규 사업부문이 당사의 예상대로 진행되지 않을 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
다. 정부 정책 및 규제 변화에 따른 위험의료기기 산업은 국민의 건강과 생명에 직결되는 산업이므로 정부에 의해 엄격한 규제를 받고 있는 대표적인 규제산업 입니다. 시장진입을 위해서는 제품에 대한 개발 이후 임상실험, 인허가 및 제조, 유통 등에 Compliance cost가 지속적으로 발생하는 구조를 가지고 있습니다. 당사가 주사업으로 영위하고 있는 유방암 예후진단, 폐암 동반진단 역시 국민의 건강과 생명에 직결되는 제품입니다.
국내에서는 인허가를 완료하고 판매 중이지만 해외사업의 경우 국가별 관련 규제가 강화될 수 있으며 이 경우 소요 시간이나 비용이 증가하거나 향후
당사의 매출 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 신규 제품 출시 계획이나 해외 시장 진출 계획은 당사의 노력에도 불구하고 당사가 예측하지 못한 사유로 인해 국가별 인허가 획득이 지연될 수 있으며, 당사가 예상하지 못한 신규 규제 및 제도가 신설되어 당사 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.
라. 해외시장 진출 관련 위험당사는 ① 아시아계 환자를 대상으로 유일하게 검증된 유방암 예후진단검사 ② 아시아 시장에서 가치를 인정받는 한국 식약처 허가 제품 ③ 성능, 가격경쟁력 등 경쟁제품대비 명확한 비교우위를 통하여 일본, 동남아, 중국을 비롯한 아시아 국가들을 시작으로 향후 미국, 유럽 등지로 점차적으로 진출을 확대하여 나갈 예정입니다. 당사는 이러한 이점을 바탕으로 주요 권역별 또는 국가별로 파트너십 계약을 통해 주요 시장들에서 검사서비스 제공 또는 검사키트 판매를 추진하고 있습니다. 유방암 예후진단 시장에서 현재까지 당사의 시장진입 이외에는 급격한 글로벌 경쟁구도의 변화는 예상되지 않으나,
지역별 판매 네트워크 확보 속도, 관련 제도의 변동 가능성 등의 사유 등으로 인하여 해외 매출이 당사 예상보다 저조할 위험이 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.
마. 시장경쟁 관련 위험당사는 아시아에서 유일하게 국가기관의 허가를 받은 유방암 예후진단 검사로 신뢰성을 확보하고 있습니다. 중국 등에서 서양 검사들을 카피한 무허가 검사 서비스를 판매하는 업체들이 소수 생겨나고 있지만 임상적 유효성을 입증하지 못하여 국가기관의 허가를 받지는 못하고 있습니다.또한, 당사의 누적 임상 데이터는 후발주자가 단기간 내에 따라잡기 힘들 뿐만 아니라 당사에서 관련 연구/임상을 지속하고 있기 때문에 그 격차는 더욱 벌어질 전망입니다. 하지만,
유방암 예후진단 시장이 지속적으로 성장함에 따라 일부 후발업체가 성공적으로 시장에 진입하여 M/S를 확보할 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 이 경우 유방암 예후진단 매출이 당사의 예상보다 저조할 위험이 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.
바. 지적재산권 침해에 따른 위험바이오 벤처기업의 경우 관련 기술에 대한 특허 및 동 기술을 시현할 수 있는 핵심원천 기술의 확보가 매우 중요 합니다. 따라서 향후 당사의 상용화 제품에 필요한 기반 기술에 대한 지적재산권 확보에 실패하거나, 소송 및 분쟁이 발생할 경우 이로 인해 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.한편 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허에 관련하여 특허권 개발 시 사용된 '데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다. 동 소송은 소송 가액이 특정되어 있지 않으며, 당사는 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있고, 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다.
사. 핵심연구인력 유출 위험당사가 영위하고 있는 바이오 관련 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 핵심연구 인력을 확보하는 것이 중요합니다. 당사는 연구개발본부 산하에 우수 연구인력을 채용하여 연구개발을 진행하고 있으며, 풍부한 경험과 연구개발 능력을 갖추는 것이 핵심 경쟁력임을 충분히 인지하고 있습니다.
이에 해당 핵심 연구인력 및 조직을 유지하기
위한 인사제도들을 운영하고 있으나,
그럼에도 불구하고 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없는 상황입니다. 특히 경쟁심화에 따른 당사 우수 인력 스카우트 등은 핵심기술 노하우 유출 등으로 이어질 수 있으며 이는 당사의 경쟁력을 약화시키며 지속적인 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.
아. 매출처 확보 관련 위험당사의 유방암 예후진단 검사 진스웰비씨티(GenesWell BCT)는 이미 식약처 허가를 받고 현재 혁신의료기술로 인정받았으며, 동반진단에서는 폐암 동반진단 검사인 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test)가 식약처 허가 및 신의료기술 인정을 받았습니다. 이를 토대로 당사는 전국의 주요 종합병원들을 대상으로 제품/서비스를 판매하고 있으며, 국내 영업/마케팅 활통을 통해 매출처를 단계적으로 확대하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
유방암 예후진단 유전자 검사 자체에 대한 부정적 인식이나 디지털PCR 기반 동반진단 검사의 효용성에 대한 낮은 인식, 병원 내 행정절차 기간의 과도한 소요 등으로 추가 매출처 확보의 어려움이 생길수 있음을 투자자분들께서는 유의하여주시기 바랍니다.

회사위험

가. 재무안정성 관련 위험당사의
2022년 3분기 연결기준 자산총계는 398억원, 부채총계는 303억원, 자본총계는 95억원, 부채비율은 318.0%로 2021년 업종평균 부채비율인 70.4%를 상회하고 있습니다. 이는 지속적인 당기순손실로 인한 결손금 발생에 따른 것입니다.
2022년 3분기 연결기준 유동비율은 61.6%로 2021년 업종평균 유동비율인 180.6%를 하회하고 있으며, 연결기준 총차입금 의존도는 2022년 3분기 66.7%로 21년 업종 평균 총차입금의존도인 22.5%를 상회하고 있습니다.2022년 3분기말 기준 당사의 차입금 중
1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 잔존 액면 금액 각각 14억원, 13억원에 해당하는 제 3,4회 전환사채입니다.
해당 전환사채는 증권신고서 제출일 기준 전액 상환되었습니다. 또한 본 증권신고서 회사위험 '자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험'에서 언급된 것처럼
제 5회 전환사채의 미상환 잔액 180억원의 경우 발행일로부터 2년이 경과한 2023년 06월 08일부터 조기상환
지급
가능성이 높기 때문에 해당 차입금 등의 차환 및 만기연장에 어려움이 있을 시 단기 내에 자금 유출 발생 가능성이 있습니다.2022년 3분기 차입을 위한
담보물로 토지 43억원 그리고 건물 55억원 합계 98억원의 유형자산이 장기차입금의
(75억원, 만기 2025년 06월 15일)
담보로 설정되어있습니다. 해당 장기차입금 상환이 어려울 경우 담보자산의 소유권 일부를 상실할 가능성이 있습니다.당사는 유방암 예후진단 서비스인 '진스웰 비씨티'의 국내외 납품처 확대를 본격적으로
추진하고 있으며, 판매가 계획한 대로 점차 증가하면 부채비율은 점진적으로 개선될 가능성이 있습니다.
그럼에도 불구하고 실적 부진, 유동자금 부족이 발생할 수 있으며, 이로 인하여 금융기관 등으로부터의 차입금 만기 연장 거부 등에 따른 차입금 상환 부담이 가중될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 수익성 및 성장성 관련 위험당사의
2022년 3분기 연결기준 매출액은 1,882백만원, 매출총이익은 892백만원, 영업손실은 76억원, 당기순손실은 217억원을 기록했습니다. 동 기간 매출총이익률은 47.4%, 영업이익률은 -403.9%, 당기순이익률은 -1,151.0%를 기록하였고 ROE는
-142.4%
로 매출총이익률을 제외한 수익성관련 지표는 업종평균 대비 낮은 수준을 나타내고 있습니다.당사는
2019년 이후 지속적으로 영업적자를 기록하고 있습니다. 당사 판매비와 관리비 내역 중 유의미한 비중을 차지하고 있는 항목은 급여와 경상연구개발비입니다. 2019년부터 2022년 3분기까지 급여의 경우 각각 22억원, 23억원, 26억원, 24억원
경상연구개발비의 경우 18억원, 32억원, 35억원, 29억원을 기록하였습니다. 이는 매출액 대비 각각 1,642.3%, 149.3%, 86.8%, 128.0% 그리고 1,325.2%, 200.6%, 114.0%, 153.9%에 해당하는 수치로 영업적자의 주요 요인으로 보입니다. 그러나 모든 연구개발비를 비용처리하고 있어, 추후 제품 개발 지연/실패가 발생하더라도 추가적인 손상차손 인식 가능성은 적을 것으로 추정됩니다.당사는 금융손익에 따라 지속적인 영업적자에도 불구하고 당기순이익과 손실을 시현했습니다. 2020년부터 2022년 3분기까지 금융손익은 각각 410억원, -228억원, -103억원으로 매출액 대비 2,607.9%, -749.1%, -546.1% 수준을 보입니다. 당기손익인식 금융자산에 대한 평가손익이 해당 금융손익의 대부분을 차지하고 있습니다.
당사가 보유한 (주)엔젠바이오 주식이 2020년 12월 10일 상장되어 시가변동에 따른 평가손익이 반영되고있습니다. 해당 지분증권의 가치는 2020년부터 2022년 3분기까지 각각 467억원, 243억원, 128억원으로 지속적으로 감소하여 금융손실을 발생시켰습니다. 해당 자산은 당사 자산총계 대비 2022년 3분기 기준 32.1%를 차지하고 있으며,
현재까지 당사의 당기손익에 큰영향을 미쳤습니다.
향후에도 (주)엔젠바이오의 업황과 증시 변동성에 따른 지분증권의 가치 변동이 당사 수익성에
상당한
영향을 미칠 가능성이 높으니 주의하시기 바랍니다.현재 당사의 주요 매출 서비스는 유방암 예후진단입니다. PMS 요구사항인 600례에 대한 환자 등록이
2023년 1분기 완료될 것으로 예상하고 있습니다.
향후 모든 병원들에서 제약없이 당사 검사를 도입할 수 있게 되면
매출이 확대될 가능성이 있습니다.
현재 판매중인 폐암 동반진단 제품의 경우 신촌세브란스에 이어 삼성서울병원, 분당서울대병원 등에서 사용하고 있으며, 메이저 병원들의 도입을 Reference로 삼아 판매처를 적극 확대해 나갈 계획입니다. 그러나 향후 영업 상황에 따라 당사의 수익성은 단기간에 회복되기 어려울 수 있다는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.
다. 연구개발비 및 무형자산 관련 위험
당사는 2019년부터 2022년도 3분기까지 연구개발비를 전액 비용처리하고 있습니다. 해당 비용은 주로 임상 및 제품 성능시험 목적으로 사용되고 있습니다. 연구개발비는 2019년부터 2022년 3분기까지 18억원, 32억원, 35억원, 29억원으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
판관비 대비 연구개발비의 비중은 2019년부터 2022년 3분기까지 27.6%, 39.3%, 35.6%, 34.1%로 2020년부터 소폭 감소하는 추세를 보이고 있으며 매출액 대비 연구개발비의 비중은 2019년부터 2022년 3분기까지 1,325.2%, 200.6%, 114.0%, 153.9%로 매출액이 증가하면서 비중이 소폭 낮아지는 추세를 보이고 있으나 2022년 3분기 다시 비중이 증가하였습니다.당사의 무형자산은 2020년부터 2022년 3분기까지 32억원, 37억원, 5억원으로 2022년 3분기에 대폭 감소했습니다. 감소의 주요 사유는 영업권의 손상처리입니다. 2020년 종속회사로 편입한 진단장비 개발업체 (주)나노바이오라이프의 영업권이 2020년 계상되었으나, 2020년 종속회사 편입 당시 주력 개발 제품은 COVID-19 진단 키트 및 관련 진단 장비로 2022년 하반기부터 시장수요가 급감하였고, 후속제품의 시장출시가 COVID-19 관련 제품개발로 지연된 부분을 고려, 내부적인 검토를 통해 해당 영업권을 2022년 전액 손상처리 하였습니다.
당사는 무형자산 처리한 개발비가 없기 때문에 여타 제약/바이오 기업과 같이 자산화된 연구개발비에 대한 예상치 못한 손상차손이 발생할 가능성은 낮습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 신규 수익원을 창출하고 있습니다. 그러나
설립이래 2022년 3분기까지 매출 대비 연구개발비가 더 높은 추세를 보이고 있으며, 연구개발 진행 중인 품목 또한 2022년말 기준 10개 품목으로 연구개발비용은 지속적으로 지출될 것으로 보입니다.
개발이나 성능시험 일정이 지연되는 경우
연구개발비용 지출이 추가적으로 발생할 수 있고, 연구개발이 조기에 완료되더라도 추가적인 수익원 창출을 위한 신규 파이프라인 편입 등의 이유로 연구개발비용이 발생할 수 있습니다. 이에 당사의 수익성은 단기간에 회복되기 어려울 수 있다는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.
라. 매출채권 회수 지연 위험당사의
순매출채권은 2022년 3분기 533백만원으로 소폭증가하는 추세를 보이고 있습니다. 매출액 대비 평균 매출채권(순액) 비중은 2022년 3분기
18.1%
를 기록하여 2020년 상장 이후 해당 비중은 한국은행에서 발표한 당사가 속한 업종 평균인
19.7%
대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권회전율의 경우 2022년 3분기 매출채권이 533백만원으로 증가하여
5.5회를
기록하였습니다. 매출채권회수기간은 2022년 3분기
66.2일
기록으로 업종평균인
71.9일
대비 짧은 수준을 유지하고 있습니다.당사의 매출채권 연령별 분석을 보면 3개월 이내 매출채권의 비중은 2022년 3분기 49.2%, 3개월 초과 6개월 이하의 매출채권 비중 2022년 3분기 7.3%를 기록하였으며, 6개월초과 1년이하 매출채권의 비중은 2022년 3분기 41%를 기록하였습니다. 1년을 초과한 매출채권의 비중은 2022년 3분기 2.5%를 기록하였습니다. 또한 2022년 3분기로 접어들며 전체적으로 당사의 매출채권이 연체되면서 대손충당금 역시 증가하였고
전체 매출채권 대비 대손충당금 설정율 또한 2022년 3분기 21.9%로 상승하였습니다. 향후 매출처 확대로 인한 매출채권 잔액 증가 및 매출채권 회수 지연, 매출채권 부실화 위험은 상존하며, 이에 따른 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 채권 회수 현황은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으며, 만약 향후 매출채권의 회수가 지연되거나 손상채권이 증가할 경우 당사의 유동성 및 재무구조의 악화를 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 현금유동성 관련 위험당사의
영업활동 현금흐름은 지속적인 영업손실로 인해 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 -52억, -136억, -84억, -85억으로 음(-)의 현금흐름 활동을 보이고 있습니다. 당기순이익을 기록했던 2020년 역시 당기손익인식 금융상품의 평가이익으로 인한 현상으로 현금흐름이 발생하지 않았기 때문에 음(-)의 현금흐름 활동을 기록했습니다.
투자활동으로 인한 현금흐름의 경우 2020년 종속기업인 나노바이오라이프의 지분을약 37억원 취득한 것을 주요 원인으로 -60억원의 음(-)의 현금흐름을, 2021년 단기금융상품 100억원을 취득한 것을 주요 원인으로 -111억원의 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 2022년 3분기는 토지 43억원, 건물 55억원 기계장치 11억원 등 115억원 규모의 유형자산 취득을 하였으나 2021년 취득했던 단기금융상품 100억원을 처분하면서 -20억원의 현금흐름을 기록하였습니다.재무활동으로 인한 현금흐름의 경우 당사는 2020년 상장을 진행하면서 2022년 3분기까지 다양한 방법으로 자금조달을 진행해왔습니다. 이에 따라 2020년 전환사채 발행과 상장대금 유입으로 각각 53억원과 176억원의 현금흐름이 발생해 229억원의 양(+)의 현금흐름이 발생했습니다. 2021년 역시 전환우선주 90억 및 전환사채 180억원 발행을 통해 258억원의 현금흐름이 발생했습니다. 2022년 3분기의 경우 기업은행을 통한 담보대출 및 신용대출 합계 75억원이 발생해 총 72억원의 양의 현금흐름이 발생했습니다.위와 같은 현금흐름을 통해 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다.
또한 증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일, 2023년 2월 10일 만기상환되어 액면금액 각 14억, 13억원 및 이자와 보장수익률에 해당하는 현금이 유출되었습니다.
금번 유상증자 모집가액이 현저하게 감소하거나, 당사의 예상보다 많은 금액이 조기상환청구(제 5회 전환사채)될 경우 기존 당사의 유상증자 이후 재무계획보다 추가적인 현금 확보가 필요할 수 있습니다. 이에 2023년 6월 8일 이후로 발생할 수 있는 제5회 전환사채 조기상환청구 관련 예상 청구금액 및 청구시기에 대해 투자자들과 협의하고 있습니다. 또한 당사는 추가적인 전환사채나 우선주 발행등의 추가 투자 유치를 계획 하고 있습니다. 그러나 조기상환청구 금액이 예상보다 크거나 청구시기에 대한 조정이 어렵고, 추가적인 자금유치에 대한 협의가 원활히 이루어지지 않을 경우에 당사는 매각 가능한 자산들을 검토하고 우선순위에 따라 자산 매각을 통해 현금을 확보할 계획이 있습니다.당사는 다양한 방법으로 부족한 유동성을 확보할 계획를 하고 있으나 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 당사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
바. 재고자산 관련 위험당사의
재고자산은 2019년 2억원, 2020년 44억원, 2021년 5억원, 2022년 3분기 8억원을 기록했습니다. 2020년 재고자산 급증은 코로나19 유행에 대비하기 위한 코로나19 진단키트 재고 비축에 기인합니다. 한편 재고자산회전율은
2019년 1.06회, 2020년 1.23회, 2021년 2.49회, 2022년 3분기 2.09로
한국은행에서 발표한 당사가 속한 업종(의료용 물질 및 의약품 제조업)의 평균인 5.36회보다 낮습니다또한
재고자산 평가충당금의 경우 2019년 -21백만원, 2020년 -23억원, 2021년 -61억원, 2022년 3분기 -26백만원을 기록했습니다. 2020년과 2021년 재고자산 충당금이 급증한 이유는 코로나19 확산세가 줄어듦에 따라 코로나19 진단키트 수요 감소로 비축된
재고자산을 평가손실 처리한 것에 기인합니다.당사의 주요 매출처는 국내 종합병원, 검진병원, 연구소 등이며 시장 및 영업환경 분석을 통해 재고자산을 관리하고 있습니다. 또한
코로나 진단키트를 제외한 당사의 주요
제품/
서비스인
암
예후진단, 동반진단, 조기진단의 경우
검사 수요가
진단 대상 질병이 감염병인 코로나19와 다르게 계절성 등 외부요인에 따른 민감도가 낮아 환자의 수가 큰 폭으로 변동되지 않고 수요의 변동폭은 크지 않습니다. 따라서 2020년과 2021년 같이 대규모 재고자산 충당금 설정 및 재고자산이 확대될 가능성은 낮습니다. 다만, 향후 매출 예상 실패로 인한 매출지연 및 장기재고의 증가가 발생하는 경우 동사가 지불해야할 매입채무의 증가, 상제품의 재고손실 증가, 보험료 및 보관료 증가 등 재무상황 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
사. 우발부채 및 제재 및 관계사 관련 위험증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 40백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 제재사항이 존재하지 않으나, 과거 코스닥 이전상장 전 코넥스 시장에서 유상증자 결정 지연공시 사유로 불성실공시법인으로
지정되어 벌점 4점이 부여된 적이 있습니다. 해당 벌점은 부여 후 1년이 경과하여 신고서 제출일 현재 당시 부여 받은 벌점은 소멸되었으며, 코스닥 이전상장 이후 당사는 불성실공시법인 지정 사유가 발생한 바 없습니다. 한편 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허(등록번호 11,107,552 등)에 관련하여 특허권 개발 시 사용된 '데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다. 동 소송은 소송 가액이 특정되어 있지 않으며, 당사는 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있고, 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다.
당사는 종속회사로 ㈜나노바이오라이프를 두고 있으며, 관계회사로 ㈜엔젠바이오와 ㈜지노바이오를 두고 있습니다.
당사는 관계기업 (주)지노바이오가 발행한 상환전환우선주에 대하여 주식매수청구에 응해야 할 의무가 있으며, (주)지노바이오 대상 단기대여금 5억원 및 미수수익 81백만원이 존재하고 있습니다.
또한, 당사가 지분증권을 보유하고 있는 종속기업 (주)나노바이오라이프는 영업적자가 지속되고 있습니다. 올해 신제품 출시 계획에도 불구하고 영업성과가 부진할 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 주의하시기 바랍니다.
이밖에, 당사가 보유한 (주)엔젠바이오 주식이 2020년 12월 10일 상장되어 시가변동에 따른 평가손익이 반영되고있습니다. 향후에도 (주)엔젠바이오의 업황과 금융환경 변화에 따른 지분증권의 가치 변동이 당사 수익성에 영향을 미칠 가능성이 높으니 주의하시기 바랍니다.
상기 기술된 당사의 우발채무 및 약정사항은 주요 변동사항이 발생할 경우 전자공시 또는 회사 홈페이지 등을 통해 상시 공시할 예정입니다. 위의 사항은 증권신고서 제출일 전일 현재 회사의 재무제표나 손익에는 직접적인 영향을 미치지 아니하지만, 향후 경우에 따라서 회사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 최대주주 및 특수관계인 지분희석 및 경영권 관련 위험금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식 수 는 6,474,000주이며, 당사의 최대주주인 조상래는 1,031,111주를 배정 받을 예정입니다.
조상래는 배정주식수의 약 30%수준에 대해 청약할 예정입니다.
특수관계인들의 경우 박현욱 사내이사는 배정주식수의 100%를 청약할 예정이며, 김수경은 미청약 가정 시 금번 증자 후 당사 최대주주 및 특수관계인 지분율은 10.68%로 변동 될 것으로 예상됩니다.당사 최대주주인 조상래는 상기 기술한 바와 같이 약 30% 수준으로 청약에 참여할 예정이며, 약 30% 참여 가정 시 청약 주식 수는 309,333주입니다. 이에 따라 최대주주 예상 필요 청약 자금은 약 13억원으로 해당 금액 수준으로 참여할 예정입니다. 최대주주는 보유자금을 통해 청약에 참여할 예정입니다.
또한 특수관계인인 박현욱 사내이사는 배정주식의 100%인 4,802주에 대해 청약을 진행할 예정이며 예상 필요 청약 자금은 약 2천만원입니다. 단, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인항 확정발행가액 변동으로 모집금액 변동 시 최대주주 및 특수관계인의 청약자금 부담 증가로 인하여 청약 주식수와 금액에 일부 변동이 발생할 수 있으며, 예상치 못한 상황으로 인한 청약 실패 가능성도 배제할 수 없으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준
희석가능한 미발행 주식으로
제 5회 전환사채가 존재합니다, 해당 전환사채 전환 가능 주식 수는 총 897,755주입니다. 이는 총 발행 주식 수 6,987,592주의 12.8%에 해당합니다. 금번 유상증자를 통해 전환사채의 전환가액이 16,282원으로 조정될 경우 전환가능 주식 수는 1,105,515주로 조정될 예정이며, 이는 최종 발행 주식 수 14,567,107주의 7.59%에 해당합니다. 이에 따라 당사 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전 16.07%에서 유상증자 이후 제 5회 전환사채가 모두 전환될 경우 지분율은 9.87%로 하락할 수 있습니다.또한, 당사는
2022년말 기준
당사 전현직 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 217,784주 있으며,
금번 유상증자로 인해 행사가액이 조정 될 경우 미 행사 수량은 268,160주 입니다. 해당 수량이 모두 행사될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은
9.69
%로 하락할 수 있습니다.또한 당사는 희석가능한 전환우선주가 존재합니다. 발행당시 우선주 407,239주를 발행하였으며, 보통주 전환청구가 일부 진행되어 본 보고서 제출일 현재 우선주 319,004주가 존재합니다. 시가하락에 따른 전환비율 조정으로 전환비율은 1:1.2485875706이며, 유상증자 이후 전환가액 조정에 따른 전환비율은 1:1.5368567455입니다. 전환우선주 319,004주가 전량 보통주로 전환될 경우 보통주 전환가능주식수는 490,263주로 추가 발행 주식은 171,259주입니다. 이때 최대주주 및 특수관계인 지분율은
9.58%
로 하락할 수 있습니다.또한 당사의 최대주주인 조상래는 금번 청약 자금을 보유 현금 및 개인 대출등으로 확보할 예정입니다. 이와 같이 현재로서는
최대주주와 특수관계인은 16.07%의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있습니다.
당사의 전환사채 전환가액은 현재 시가 대비 외가격으로 만기일 전일까지 전환될 가능성은 높지 않습니다. 그러나 주가 상승으로 인해 전액 전환되고
주식매수선택권 행사 및 전환우선주 보통주 전환이 될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 최대 9.47%까지
하락할 수 있어 경영권 유지가 어려울 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.
자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험당사는 2020년 1월 31일, 2020년 2월 11일, 2021년 6월 8일 제 3,4,5회 전환사채를 발행하였으며, 전환가격은 각각 19,500원, 19,500원, 20,050원이고
[25,050원 -> 22,100원(21년 09월 08일) / 22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일)],
증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 상환되어 제 5회 전환사채 180억원이 잔존하고 있습니다
.
제 5회 전환사채의 경우 전환사채의 조기상환청구를 2023년 6월 8일부터 실행 가능합니다.한편, 최근 국내외 주가지수는 기대 인플레이션 상승, 고용안정성 하락, 시장 유동성 감소 등의 이유로 전반적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 당사 주가는 상장 이후 현재까지 실적 악화 및 증시 불안정으로 하락세를 보이고 있습니다.
최초 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주가는 7,100원이며, 당사의 제 5회 전환사채
전환가액은 주가
대비 282.4% 수준입니다. 따라서 최근 주가대비 해당 전환사채의 전환가격이 높게 형성되고 있는 외가격 상태로 제 5회 전환사채의 경우 2023년 6월 8일부터 조기상환
지급
가능성이 높다고 판단됩니다.금번 유상증자 예정 발행가액 기준 본 유상증자의 발행 순수입금은 약 280억원이며, 당사의 2022년 3분기 말 별도기준 현금및현금성자산은 약 88억원입니다. 이에 당사는 본
유상증자의 조달자금을 당사의 기 발행 전환사채 상환에 대응하고자 합니다. 조기상환청구가 이뤄질 경우 전환사채의 상환으로 부채가 감소하는 효과도 있으나, 당사의 현금이 외부로 유출되므로 당사의 현금 및 현금성자산의 여유가 줄어드니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
차. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례 적용받아 상장한 기업으로서 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장특례 코스닥시장 상장을 위해서는 외부 전문평가기관(2개 기관)으로부터 사전 기술평가를 받아야하며, 당사는 한국기업데이터와 SCI평가정보 로부터 'KRX 기술평가등급 A, A'를 득하였습니다. '기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없습니다.
당사는 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않습니다.당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다.
다만 기술성장특례 적용 기업으로서 받았던 법인세비용차감전계속사업손실 관련 관리종목 지정 유예가 2022년 12월로 종료되어 향후 법인세비용차감전 계속사업손실액이 10억원 이상이고, 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 2023년 사업연도부터 3사업연도 중 2사업연도에 발생할 경우 관리종목 지정이 될 수 있으니 주의하시기바랍니다. 또한 코스닥 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서의 2020년~2022년 매출액/영업이익/당기순이익의 예측치와 실적치 간 큰 차이가 발생한 것은 당초 예측했던 유방암 예후진단 검사키트의 인허가(혁신의료기기 인정)와 이후 PMS(시판 후 조사) 관련 행정절차가 예상보다 지연되었던 점이 가장 큰 원인입니다. 당사는 2020년 1분기 혁신의료기술평가를 신청하였으며, 코스닥 이전상장 당시 2020년 말까지 승인을 완료하고 2021년 1분기부터 서비스 개시를 계획하고 있었습니다. 2020년 10월 혁신의료기술 승인은 완료되었으나 이후 PMS 및 혁신의료기술 연구 세부 프로토콜 확정 과정에서 식약처 및 한국보건의료연구원과의 협의가 지연되어 2021년 2분기에 확정되었습니다. 이후 병원별 코딩 절차를 거쳐 서비스의 판매는 2021년 말부터 본격적으로 시작되었습니다.
폐암 동반진단 검사의 경우 코스닥 이전상장 당시 식약처 제조허가 및 신의료기술 인정은 완료된 상태에서 건강보험심사평가원의 급여 결정을 기다리고 있었습니다. 2019년 7월 신청이 되었고 일반적으로 6개월 가량의 기간이 소요되는 절차이나 COVID-19 영향으로 건강보험심사평가원의 보험수가 결정이 지연되면서 2021년 1월에 보험수가가 확정되었고, 이후 병원 처방이 본격적으로 시작되었습니다. 2020년말부터는 재개가 가능할 것으로 예상했던 해외사업 개발은 COVID-19 팬데믹 상황 장기화로 인하여 2022년초부터 단계적으로 정상화 되고 있습니다. 특히, 2020년말을 목표로 추진했던 유방암 예후진단 검사의 중국 서비스 개시가 중국 정부의 제로 코로나 정책으로 인해 프로젝트 추진이 2022년말까지도 사실상 불가능했던 점이 해외 매출 목표 차질에 부정적인 영향을 미쳤습니다.
또한, 2021년에는 코로나 진단키트 사업 부진으로 인해 재고자산평가손실이 발생하였습니다. 당사의 사업성장과 수익성 개선에 부정적 영향을 미쳤던 상기 제약사항들은 현재 대부분 해소된 상태입니다. 2020년과 2021년 각각 대규모의 당기순이익과 당기순손실이 발생한 것은 영업활동 관련 이슈 이외에 당사가 최대주주로 있는 (주)엔젠바이오의 코스닥 상장으로 인한 지분증권에 대한 평가이익의 반영, 주가 하락으로 인한 당기손익인식금융자산 평가손실 발생이 주요 사유입니다.그럼에도 불구하고
영업활동 부진으로 인해 적자 상태가 지속적으로 유지되는 등의 이유로 관리종목 및 상장폐지 요건을 충족시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실위험
금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며,
청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 6,987,592주의 92.65%에 해당하는 6,474,000주가 추가로 발행될 예정입니다. 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.
대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의
금번 유상증자 발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질이 발생할 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 공시서류 정정에 따른 일정 변경 위험
본 공시서류는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.
마. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한
금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다.
바. 집단 소송 제기 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 유상증자 철회에 따른 위험유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후
당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른
제재금
및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
자. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 시행령」이 개정되어
2021년 4월 6일부터 시행됨에 따라,
주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막 날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자 참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자 참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4).
상기 사항을 위반 시 과징금 등의 제재 조치를 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
차. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시,
투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다.
카. 기타 투자자 유의사항
당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
6,474,000
500
4,325
28,000,050,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
보통주
6,474,000
28,000,050,000
- 인수수수료: 모집총액의 1.5%- 실권수수료: 잔액인수금액의 15.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 04월 12일 ~ 2023년 04월 13일
2023년 04월 20일
2023년 04월 14일
2023년 04월 20일
2023년 03월 08일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2023년 01월 17일
2023년 04월 07일

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
15,000,050,000

채무상환자금
13,000,000,000

발행제비용
457,055,725

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2023.01.16

【기 타】
1) 금번 (주)젠큐릭스의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 한국투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 대표주관회사 한국투자증권(주)은 투자매매ㆍ중개업자로서 증권의 발행ㆍ인수에대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 및 자본시장법상의 증권의 인수업무를 수행합니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2023년 04월 17일 ~ 2023년 04월 18일(2영업일간)입니다. 일반공모 청약 공고는 2023년 04월 14일에 당사, 대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시될 예정입니다.5) 일반공모 청약은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나 배정하여야 할 주식의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2023년 01월 17일부터 2023년 04월 07일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항제1호에 의거 한국투자증권(주)와 주주배정후 실권주 일반공모에 대한 잔액인수 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 보통주 6,474,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

보통주
6,474,000
500
4,325
28,000,050,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2023년 01월 16일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) 「유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조의 방식을 일부 준용하여 'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법'에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■ 모집예정가액의 산출근거본 증권신고서의 예정 모집가액은 이사회 결의일 전영업일(2023년 01월 13일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)※ 예정발행가액 = [기준주가 * (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 * 할인율 ) ]상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[예정 발행가액 산정표]

기산일
: 2023년 01월 13일

(단위: 원, 주)

일자
종가
거래량
거래대금

2023/01/13
7,100
62,073
438,337,230

2023/01/12
7,010
46,958
330,265,960

2023/01/11
7,180
56,900
403,987,580

2023/01/10
7,080
105,088
737,856,230

2023/01/09
7,090
64,663
455,018,450

2023/01/06
6,990
67,559
467,620,930

2023/01/05
6,790
65,129
447,762,650

2023/01/04
7,000
93,237
646,140,270

2023/01/03
6,780
128,322
873,594,950

2023/01/02
7,100
173,706
1,222,071,590

2022/12/29
6,920
157,913
1,072,585,470

2022/12/28
7,000
167,540
1,193,942,010

2022/12/27
7,260
296,274
2,133,792,520

2022/12/26
7,100
788,697
5,998,757,640

2022/12/23
7,600
3,957,057
30,387,144,370

2022/12/22
7,160
3,466,559
25,537,238,550

2022/12/21
6,060
57,538
348,842,830

2022/12/20
6,120
130,928
808,543,730

2022/12/19
6,330
169,347
1,047,647,550

2022/12/16
6,160
2,591,786
17,413,432,960

2022/12/15
5,800
88,432
514,611,460

2022/12/14
5,840
12,516
72,917,160

1개월 거래량 가중산술평균주가 (A)
7,260
-

1주일 거래량 가중산술평균주가 (B)
7,047
-

기산일 종가(C)
7,100
-

(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)
7,136
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
7,100
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25%
-

증자비율 (G)
92.65%
-

예정 발행가액(호가단위 미만은 호가단위로 절상,액면가액 이하일 경우 액면가액을발행가액으로 함)
4,325
기준주가 × (1-할인율)/ (1+유상증자비율 × 할인율 )

■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2023년 01월 16일 이사회를 통해 유상증자 결의를 하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2023년 01월 16일
이사회 결의
주요사항보고서 제출

2023년 01월 16일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2023년 01월 17일
신주발행공고 및 기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)

2023년 03월 03일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 전 제3거래일

2023년 03월 07일
권리락
신주배정기준일 전 제1거래일

2023년 03월 08일
유상증자 신주배정기준일(주주확정)
-

2023년 03월 22일
신주배정 통지
-

2023년 03월 28일~ 2023년 04월 03일
신주인수권증서 상장 및 거래 기간
5거래일 이상 동안 거래

2023년 04월 04일
신주인수권증서 상장폐지
구주주 청약초일 5거래일 전 폐지

2023년 04월 07일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2023년 04월 10일
확정 발행가액 확정 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)

2023년 04월 12일~ 2023년 04월 13일
구주주 청약
-

2023년 04월 14일
일반공모청약 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)한국투자증권 홈페이지(http://www.truefriend.com)

2023년 04월 17일~ 2023년 04월 18일
일반공모청약
-

2023년 04월 20일
주금납입/환불/배정공고
-

2023년 05월 08일
유상증자 신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모 집 대 상
주식수
비 고

구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약)
6,474,000주(100.00%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.9264994293주- 신주배정 기준일 : 2023년 03월 08일
- 구주주 청약일 : 2023년 04월 12일 ~ 2023년 04월 13일 (2일간)- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항제2호에 의거 초과청약- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 청약 포함)
-
- 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
6,474,000주(100.00%)
-

주1) 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.주2) 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.9264994293주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다.
단, 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다.주3) 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)주4) 구주주 청약(초과청약 포함) 결과 발생한 미청약주식 및 단수주는 대표주관회사가 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제3호에 따라 "고위험고수익투자신탁”에 일반공모 배정분의 5%를 배정하고, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제4호에 따라 "벤처기업투자신탁”에 일반공모 배정분의 30%를 배정합니다. 나머지 주식은 개인청약자 및 기관투자자에 구분없이 배정합니다. "고위험고수익투자신탁에 대한 일반공모 배정분 5%, "벤처기업투자신탁”에 대한 일반공모 배정분 30% 및 개인투자자 및 기관투자자에 대한 일반공모 배정분 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.(i) 1단계 : 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 30%, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.(ii) 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다.주5) "고위험고수익투자신탁" 이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일, 설립일로부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 「조세특례제한법 시행령」 제93조 제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정일 직전영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.주6) "벤처기업투자신탁" 이란 「조세특례제한법」제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한함)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 배정일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 배정일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.주7) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하며 배정결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.주8) 단, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.주9) 「자본시장법」 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2023년 01월 17일부터 2023년 04월 07일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

A. 보통주식
6,668,588

B. 우선주식
319,004

C. 발행주식총수 (A + B)
6,987,592

D. 자기주식 + 자기주식신탁
-

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
6,987,592

F. 유상증자 주식수
6,474,000

G. 증자비율 (F / C)
92.65%

H. 구주주 1주당 배정비율 (F/ E)
0.9264994293

주) 신주배정기준일 전
주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 구주주 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

■ 확정 발행가액 산정

「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 및 주주우선공모증자시 할인율 등이 자율화 되어 발행가는 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊)「유가증권발행및공시등에관한 규정」 제 57조의 방식을 일부 준용하여 발행가액을 산정합니다.① 1차 발행가액 산정 : 신주배정기준일전 제 3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용,다음의 산식에 의하여 산정된 발행가액을 1차 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다.

기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】

▶ 1차 발행가액
=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】

② 2차 발행가액 산정 : 2차발행가액은 구주주 청약일전 제 3거래일을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액에 동일한 할인율(25%)을 적용하여 다음의 산식에 의하여 산정한 발행가액으로 합니다.단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다.▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×【1 - 할인율(25%)】③ 확정 발행가액 산정 : 확정발행가액은 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 단, 「자본시장과 금융투자업에관한법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-15조의2의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40% 적용하여 산정한 가액이 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}④ 모집가액 확정공시에 관한 사항 : 1차 발행가액은 신주배정기준일전 제3거래일(2023년 03월 03일)에 결정되어 2023년 03월 06일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 확정 발행가액은 구주주청약일전 제3거래일(2023년 04월 07일)에 결정되어 2023년 04월 10일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 정관에서 정한 당사 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다. 확정 발행가액 결정에 따라 정정 신고서(증권발행조건확정)가 금융감독원 전자공시시스템에 공시 됩니다.※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
6,474,000

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
4,325

확정가액
-

모집총액 또는매출총액
예정가액

28,000,050,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 전 주식관련사채
및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사합니다).(2) 일반청약자의
최소 청약단위는 100주이며, 500주까지는 50주 단위로 청약이 가능합니다. 청약주식수가 500주를 초과할 경우 아래 표에 따르며 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 합니다. 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상
500주 이하
50주 단위

500주 초과
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

10,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

50,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

100,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

500,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

1,000,000주 단위

5,000,000주 초과

5,000,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2023년 04월 12일

종료일
2023년 04월 13일

일반모집 또는 매출
개시일
2023년 04일 17일

종료일
2023년 04월 18일

청약증거금
구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2023년 04월 20일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주발행공고 및배정기준일(주주확정일) 공고
2023년 01월 17일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)

모집가액 확정의 공고
2023년 04월 10일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)

실권주 일반공모 청약공고
2023년 04월 14일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)한국투자증권(주) 홈페이지(http://www.truefriend.com)

실권주 일반공모 배정공고
2023년 04월 20일
한국투자증권(주) 홈페이지(http://www.truefriend.com)

주1) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.주2) 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.gencurix.com)에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다.

(2) 청약방법① 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 주주(기존 "실질주주". 이하 "일반주주"라 합니다.)는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 명의개서대행기관 특별계좌에 주식을 가지고 있는 주주(기존 "명부주주". 이하 "특별계좌 보유자"라 합니다.)는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

2019년 09월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제29조(특별계좌의 개설 및 관리)① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

② 초과청약 : 신주인수권증서 청약을 한자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

a. 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

b. 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

c. 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 * 초과청약 비율(20%)

③ 일반공모 청약: 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자의 청약 시, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」
제2조제18호에 따른 요건을 충족함을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다. 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조제10항에 따른 확약서 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.④ 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일에 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.⑤ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.⑥ 청약한도a. 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.9264994293주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 신주배정기준일 전 주식관련사채
및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 구주주의 1주당 배정비율은 변경될 수 있습니다.b. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.⑦ 기타a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다
. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다. 단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우는 예외로 합니다.b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.c. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.d. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2023년 01월 17일부터 2023년 04월 07일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위(*)가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

(*) 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자(기존 '명부주주')
한국투자증권(주)의 본ㆍ지점
2023년 04월 12일 ~2023년 04월 13일

일반주주(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 주식회사 젠큐릭스의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점2) 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점

일반공모청약(고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁청약 포함)
한국투자증권(주)의 본ㆍ지점
2023년 04월 17일 ~2023년 04월 18일

(4) 청약결과 배정방법

① 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 : '신주배정기준일' 18:00 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.9264994293주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채
및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정주식수가 변경될 수 있습니다.② 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다. (단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 x 초과청약 비율(20%)

③ 일반공모 청약 : 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주(이하 "일반공모 배정분"이라 한다)는 "대표주관회사"가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 배정하고, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제4호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%를 배정한다. 나머지 65%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정한다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정한다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정한다.

(i) 일반공모에 관한 배정수량 계산시에는 "대표주관회사"의 "청약물량"("대표주관회사"의 청약처에서 일반공모 방식으로 접수를 받은 청약주식수를 의미한다)을 "일반공모 배정분" 주식수로 나눈 청약경쟁률에 따라 "대표주관회사"의 각 청약자에 배정하는 방식으로 한다.

(ii) 일반공모에 관한 배정시 "대표주관회사"의 "청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 한다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정한다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정한다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(iii) 일반공모 청약결과 "대표주관회사"의 "청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정한다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 "대표주관회사"가 인수한다.

(iv) 단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항
제7호에 의거 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 자기 계산으로 인수할 수 있다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 (주)젠큐릭스, 대표주관회사인 한국투자증권(주)가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.- 투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

구주주

청약자

1),2),3)을 병행

1) 등기우편 송부

2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점 교부

3) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부

1) 우편송부시

: 구주주청약초일인 2023년 04월 12일 전 수취 가능

2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점

: 청약종료일 (2023년 04월 13일)까지

3) "대표주관회사”의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일 (2023년 04월 13일)까지

일반

청약자

1), 2)를 병행

1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점에서 교부

2) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS 에서 교부

1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점: 청약종료일 (2023년 04월 18일)까지

2) "대표주관회사"의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일 (2023년 04월 18일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차a. 우편을 통한 투자설명서 수령시- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.- HTS 또는 MTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.c. 홈페이지, HTS 또는 MTS를 통한 교부청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.③ 기타a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점 방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 한국투자증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 한편, 일반공모 청약시 투자자께서는 대표주관회사에 방문하여 투자설명서 인쇄물을 수령하시거나 대표주관회사의 홈페이지에서 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 다운로드 받으시는 2가지 방법으로 투자설명서를 교부받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부 받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.b. 구주주 청약시 대표주관회사 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법- 해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다.

1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법

2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.>

④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.>

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권 유통에 관한 사항- 주권유통개시(예정)일: 2023년 05월 08일(유상증자 신주) (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항- 청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 일반공모 총 청약주식수(기관투자자 포함)가 일반공모주식수를 초과하여 청약증거금이 발생한 경우, 그 초과 청약증거금은 2023년 04월 20일부터 해당 청약사무 취급처에서 환불합니다.(8) 주금납입장소 : 기업은행 구로디지털중앙지점

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2023년 03월 08일
한국투자증권(주)
00160144

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의 6조 3항 및 「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.(2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 09월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 대표주관회사인 한국투자증권(주)로 합니다.(4) 신주인수권증서 매매 등① 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.② 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(6) 신주인수권증서의 상장당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2023년 03월 28일부터 2023년 04월 03일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2023년 04월 04일에 상장폐지될 예정입니다. 「코스닥시장 상장규정」 제83조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 신규상장)에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제85조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 상장폐지)에 따라 신주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함)

※ 관련법령「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례)

③ 주권상장법인은 제1항제1호의 방식으로 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조제5호 및 제6호에도 불구하고 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 이 경우 주주 등의 이익 보호, 공정한 시장질서 유지의 필요성 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 방법에 따라 신주인수권증서가 유통될 수 있도록 하여야 한다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제176조의8(주식의 발행 및 배정에 관한 방법 등)

④ 법 제165조의6제3항 후단에서 "대통령령으로 정하는 방법"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 말한다.

1. 증권시장에 상장하는 방법

2. 둘 이상의 금융투자업자(주권상장법인과 계열회사의 관계에 있지 아니한 투자매매업자 또는 투자중개업자를 말한다)를 통하여 신주인수권증서의 매매 또는 그 중개ㆍ주선이나 대리업무가 이루어지도록 하는 방법. 이 경우 매매 또는 그 중개ㆍ주선이나 대리업무에 관하여 필요한 세부사항은 금융위원회가 정하여 고시한다.

「코스닥시장 상장규정」

제83조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 신규상장)① 신주인수권증권 또는 신주인수권증서의 신규상장신청인은 세칙으로 정하는 신규상장신청서와 첨부서류를 거래소에 제출하여야 한다.

② 신주인수권증권을 신규상장하려면 다음 각 호의 심사요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 신주인수권증권의 발행회사의 주식(외국주식예탁증권을 포함한다. 이하 이 장에서 같다)이 코스닥시장에 상장되어 있을 것

2. 신주인수권증권의 발행회사의 상장 주식이 상장신청일 현재 이 규정에 따른 관리종목으로 지정되지 않고, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유에 해당되지 않을 것

3. 신주인수권증권의 발행총수가 1만 증권 이상일 것. 이 경우 해당 증권의 목적인 신주가 액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다.

4. 신주인수권증권의 잔존 권리행사기간이 상장신청일 현재 1년 이상일 것

5. 신주인수권부사채권이 모집 또는 매출로 발행되었을 것. 다만, 주주에게 해당 사채권의 인수권이 주어진 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 신주인수권증서를 신규상장하려면 다음 각 호의 심사요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 신주인수권증서의 발행회사의 주식이 코스닥시장에 상장되어 있을 것

2. 신주인수권증서의 발행회사의 상장 주식이 상장신청일 현재 이 규정에 따른 관리종목으로 지정되지 않고, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유에 해당되지 않을 것

3. 신주인수권의 양도를 허용하고, 신주인수권을 갖는 모든 주주에게 신주인수권증서를 발행하였을 것

4. 신주인수권증서의 발행총수가 1만 증서 이상일 것. 이 경우 해당 증서의 목적인 신주가 액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다.

5. 신주인수권증서의 거래 가능 기간이 5일(매매거래일을 기준으로 한다) 이상일 것

제85조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 상장폐지)① 거래소는 신주인수권증권이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 신주인수권증권의 상장을 폐지한다.

1. 신주인수권증권의 목적인 주식이 관리종목으로 지정되거나, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우

2. 신주인수권증권의 목적인 주식에 대한 상장폐지 신청으로 해당 주식이 상장폐지되는 경우

3. 신주인수권 행사기간이 만료되거나 행사가 완료된 경우

4. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 신주인수권증권의 상장폐지가 필요하다고 인정하는 경우

② 거래소는 신주인수권증서가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 신주인수권증서의 상장을 폐지한다.

1. 신주인수권증서의 목적인 주식이 관리종목으로 지정되거나, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우

2. 신주인수권증서의 목적인 주식에 대한 상장폐지 신청으로 해당 주식이 상장폐지되는 경우

3. 신주 청약 개시일의 5일(매매거래일을 기준으로 한다) 전이 된 경우. 다만, 신주인수권증서의 유통상황을 고려하여 세칙으로 정하는 경우에는 그 기간 전으로 한다.

4. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 신주인수권증서의 상장폐지가 필요하다고 인정하는 경우

(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과 협의된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.② 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2023년 03월 28일부터 2023년 04월 03일까지(5거래일간) 거래
신주배정통지일(2023년 03월 22일(예정))부터 신주인수권증서의 상장거래 마지막 날 이후 제2영업일(2023년 04월 05일)까지 거래

주1)
상장거래 : 2023년 03월 28일부터 2023년 04월 03일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2)
계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2023년 03월 22일(예정)부터 2023년 04월 05일까지 거래 가능합니다.-> 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2023년 04월 05일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래a. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.b. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.(2) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관회사
한국투자증권(주)
인수주식의 종류: 보통주인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 인수비율(100%)
- 인수수수료: 모집총액의 1.5%- 추가수수료: 잔액인수금액의 15.0%

주1) 잔여주식총수: 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수주3) 상기 일반공모를 거친 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 인수계약서 상 인수의무주식수를 한도로 하여 인수의무주식수만큼 자기 책임 하에 인수하기로 합니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 액면금액 : 보통주 1주당 500원

※ 당사의 정관 (이하 동일)

제6조(일주의 금액)

주식 일주의 금액은 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조(발행예정주식의 총수)

회사가 발행하는 주식의 총수는 20,000,000주로 한다.

제6조(일주의 금액)

주식 일주의 금액은 500원으로 한다.

제8조(주식의 종류)

회사가 발행할 주식은 보통주식과 우선주식으로 한다. 단, 우선주식 발행 시 상환 및 전환조건부로 발행할 수 있다.

제9조(주식 등의 전자등록)

회사는 「주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

3. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제27조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다

제28조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제29조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제30조(주주총회의 결의방법)

주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

제31조(주주총회의 의사록)

① 주주총회의 의사에는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 그 경과요령과 결과를 기재하고, 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점과 지점에 비치한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 」자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 상법 제 418조 제 2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

8. 주권을 한국거래소가 개설한 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하는 경우

9.증권인수업무등에관한규정 제10조의2에 따른 신주인수권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

5. 배당에 관한 사항

제8조(주식의 종류)

회사가 발행할 주식은 보통주식과 우선주식으로 한다. 단, 우선주식 발행 시 상환 및 전환조건부로 발행할 수 있다.

제8조의1(우선주식의 수와 내용)

① 이 회사는 제5조 발행예정주식총수의 4분의 1 범위 내에서 우선주를 발행할 수 있다.

② 우선주식에 대한 최저배당률은 연 액면금액의 1% 이상에서 발행 시 이사회에서 정한다.

③ 우선주식에 대하여 제2항의 규정에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대하여 우선주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 우선주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

④ 우선주식에 대하여 제2항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 때에는 미 배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.

⑤ 우선주식의 주주는 의결권이 없는 것으로 한다. 다만, 우선주 발행 시 이사회 결의로 의결권을 부여한 주식은 의결권이 있다.

⑥ 우선주식의 주주는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.

⑦ 우선주식은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내에서 발행 시 이사회에서 정하도록 하고, 이 기간이 경과하면 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.

⑧ 제7항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

제8조의2(우선주의 전환 및 상환 조건)

① 회사는 이사회의 결의에 의하여 아래의 조건에 따라 보통주식으로 전환되거나 회사의 이익으로 상환되는 우선주식을 발행할 수 있다.

1. 회사는 우선주식의 발행총수 범위 내에서 주주의 청구에 따라 상환되는 상환 주식을 발행할 수 있다.

가. 상환주식의 상환가액은 발행일로부터 상환일까지 발행 시에 이사회가 정하는 연 1%이상의 복리로 산정한 금액으로 한다.

나. 상환주식의 상환청구권의 행사시점은 발행일로부터 상환주식이 보통주식으로 전환되는 시점까지로 하되, 이사회에서 정하는 별도의 발행조건이 있는 경우 이를 적용한다.

다. 상환주식의 상환방법은 회사가 주주로부터 상환청구를 받으면 그러한 청구로부터 14일 이내에 주주에게 주권을 제출할 것을 통지하여 회사가 주주로부터 주권을 받음과 동시에 상환가액을 주주에게 지급하여야 한다.

라. 상환주식의 상환은 회사가 배당 가능한 이익이 있을 때만 가능하며, 상환청구가 있었음에도 상환되지 아니하거나 우선배당을 받지 못한 경우에는 상환기간은 상환 및 배당이 완료될 때까지 연장되는 것으로 한다.

마. 상환주식의 상환조건은 상환주식 발행 시 이사회가 정하는 바에 따라 변경될 수 있다.

2. 회사는 우선주식의 발행총수 범위 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로 청구되는 전환주식을 발행할 수 있다.

가. 전환주식의 전환조건은 전환주식 1주를 보통주식 1주로 전환하는 것을 원칙으로 하되 발행 시 이사회 결의에 의해 다른 전환비율을 정할 수 있다.

나. 전환청구 기간은 최초 발행일로부터 존속기간 만료 전일까지로 하고 전환청구기간 내에 전환청구 시 보통주로 전환될 수 있다.

다. 전환주식의 전환조건은 전환주식 발행 시 이사회가 정하는 바에 따라 변경될 수 있다.

라. 전환청구에 의하여 전환된 보통주식의 이익의 배당에 관하여는 제 12조의 규정을 준용한다.

② 이 회사는 위 1항의 제1호 및 제2호의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있다.

제12조(신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제54조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제55조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6 월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시 장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적 을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

III. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

■ 금번 유상증자를 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기전에 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다.■ 당사는 본 증권신고서를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 증권신고서에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한번 알려드립니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.■ 본 공시서류의 기재사항은 투자 결정을 위한 참고사항일 뿐이며, 투자에 대한 모든 손익 및 투자책임은 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한 번 말씀드립니다.

[용어 설명]

용어

설명

체외진단

질병의 확진 및 예후, 건강상태 판정, 질병 치료효과 판정, 예방 등의 목적으로 혈액, 체액, 조직 등 인체에서 유래한 물질을 이용해 신체 밖에서 신속하게 진단하는 기술

RNA

리보핵산. 핵산의 일종이며, 주로 생물체의 유전 정보를 담은 유전물질. DNA를 주형으로 합성되며, 유전 정보의 전달, 유전자 발현 조절 등의 역할을 수행함

정밀의료

환자마자 다른 유전정보, 환경적 요인, 생활습관 등 다양한 정보를 포괄적으로 이용하여 분자 수준에서 종합적으로 분석한 후 개인별 최적의 맞춤형 의료(예방, 진단, 치료)를 제공하는 차세대 의료 패러다임

검체

검사 대상(인체)으로부터 체취된 검사에 필요한 재료(혈액, 체액, 조직 등)

바이오마커

세포나 혈관, 단백질이나 DNA, RNA 등을 이용해 체내 변화를 알아낼 수 있는 지표로 생명체의 정상 또는 병리적인 상태, 약물에 대한 반응 정도 등을 객관적으로 측정 가능함

분자진단

대표적인 체외진단 기법으로, 인체나 바이러스 등의 유전자 정보를 담고 있는 DNA, RNA의 분자 수준 변화를 검출해 질병 등을 진단하는 검사방법

예후진단

환자의 검체로부터 예후관련 유전자를 분석하여 병의 경과 및 진행, 회복에 대해 정보를 알기 위한 진단 방법

동반진단

환자의 검체로부터 특정 바이오마커 보유 여부를 분석하여 특정 치료제에 대해 안정성과 효율성이 입증된 환자군을 선별하는 진단 방법

GMP

Good manufacturing practice의 약칭. 식품·의약품의 안정성과 유효성을 품질면에서 보증하는 기본 조건으로서의 우수식품·의약품의 제조·관리기준

신의료기술

안정성과 유효성이 평가되지 아니한 새로운 의료기술로서 보건복지부장관이 평가가 필요하다고 인정한 의료기술

예후예측 유전자

예후란 병의 경과나 결과를 미리 예상하는 것을 의미하며 암의 경우 보통 5년 또는 10년 생존율로 판단됨. 예후예측 유전자는 유전자의 발현량 또는 돌연변이 여부에 따라 질병의 예후를 판단할 수 있는 척도로 사용되는 유전자를 지칭함

표준유전자

외부 조건에 상관없이 대부분의 세포에서 일정한 발현값을 보이는 유전자. 유전자 발현값을 사용하는 검사에서 표준유전자는 다른 유전자의 발현값의 발현 기준으로 사용됨

위험비

(HR)

시간이 지남에 따라 한 집단의 특정한 사건(예: 재발)이 다른 군에 비해 얼마나 자주 일어나는지를 상대적으로 나타내는 수치

돌연변이

빈도(mutation index)

특정 돌연변이의 존재 유무 및 정량적 정도를 의미하며 야생형(wild type) 대비 돌연변이의 빈도로 제시됨

NCCN

National Comprehensive Cancer Network의 약칭. 미국 내 암 치료 분야의 32개(2023.01 기준) 주요 암센터로 구성된 비영리 연합체로 암 종별로 제공하는 치료 가이드라인은 국제 암 표준진료지침으로 활용됨

민감도

(Sensitivity)

특이도와 함께 검사의 정확도를 측정하는 지표 중 하나로 어떤 질병이 있는 상태에서 검사를 통해 그 질병을 얼마나 정확하게 찾아내는지 정도를 수치화한 값

생검 / 액체생검

생검은 생체검사의 준말. 일반적으로 조직생검을 말하며, 환자의 병이 있는 부위의 조직 일부를 잘라내어 병리조직학적으로 검사하는 방법을 뜻함. 액체생검은 혈액 등 체액 속 암 세포가 깨지면서 생기는 미량의 DNA 조작을 찾아 유전적으로 검사하는 방법을 뜻함

Macrodissection

검체에서 특정 조직(예: 암세포)의 비율을 높이기 위해 사용되는 방법으로 특정 조직 외 주변 조직을 제거하는 방법 중 하나

PMS
Post Market Surveillance의 약칭. 신개발의료기기, 희소의료기기 등에 대하여 시판 이후 일정기간 동안 안전성 및 유효성 등에 관한 정보를 수집, 검토, 확인 또는 검증하는 제도

1. 사업위험

가. COVID-19 유행, 러시아-우크라이나 전쟁 및 대내외 불확실성이 미치는 위험세계 각국은 백신 개발과 코로나-19 확산 방지에 총력을 다하고 있습니다. 2021년 백신 접종을 시작으로, 세계 각국은 일정 수준 이상의 백신 접종률 달성을 위해 총력을 기울이고 있습니다. 그러나 코로나-19는 여전히 종식되지 않았으며, 각종 변이 코로나-19가 확산되는 등 장기화될 가능성이 존재합니다. IMF는 고물가, 고환율, 위험요인 장기화 등으로 높은 경기 하방위험이 있음을 전망하였으며, 2022년 경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 3.2%와 동일한 3.2%를 전망하였고, 2023년 경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 2.9% 대비 0.2%p 하향한 2.7%를 전망하였습니다. 국내 경기의 경우 최근 국내외 여건변화 등을 감안할때 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 2.0% 수준을 나타낼 것이라고 전망하였습니다. 한국은행에 따르면 국내경제는 중국 봉쇄조치, 우크라이나 사태 등 대외여건 악화가 하방요인으로 작용하겠으나, 방역조치 완화 등에 힘입어 회복세를 지속할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나, 향후 코로나19 바이러스의 변이에 의한 재확산, 실업률 증가, 금융 여건 악화 등 팬데믹 관련 위험 뿐만 아니라 우크라이나 사태, 주요국의 통화정책 긴축 움직임 등이 세계 경제에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 특히 코로나19 확산세가 지속될 경우 경기 회복세가 더뎌질 수 있습니다.
국내 경기 또한 글로벌 COVID-19 팬데믹의 장기화 및 추후 재발 가능성과 더불어 소비 및 금융 시장 심리 악화, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 원자재 가격의 급격한 상승, 높은 인플레이션으로 인한 고강도 통화정책 실시 등 부정적인 요인들은 향후에도 경기 회복세가 둔화될 수 있는 가능성이 존재합니다.나아가, COVID-19 이외에도 2022년 02월 24일 러시아가 우크라이나를 침공함으로써 러시아-우크라이나 전쟁이 발발하였습니다. 본 공시서류 제출일 현재 러시아-우크라이나 전쟁이 당사에 직접적으로 영향을 미칠지 여부는 미지수입니다. 따라서 투자자께서는 러시아-우크라이나 전쟁이 당사 및 당사가 영위하는 사업에 미칠 미칠 영향에 대해 면밀히 검토하시기 바랍니다.

신종 코로나 바이러스 감염증(이하 '코로나-19')은 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 01일 처음 발생 후 확산 중인 급성 호흡기 질환입니다. 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 03월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다.세계 각국은 백신 개발과 코로나-19 확산 방지에 총력을 다하고 있습니다. 2021년 백신 접종을 시작으로, 세계 각국은 일정 수준 이상의 백신 접종률 달성을 위해 총력을 기울이고 있습니다. 그러나 코로나-19는 여전히 종식되지 않았으며, 각종 변이 코로나-19가 확산되는 등 장기화될 가능성이 존재합니다. 2020년 10월 인도에서 처음 발견된 코로나-19 변이 바이러스인 델타 변이 바이러스는 기존 코로나-19 백신으로 방어가 가능한 것으로 알려져 있지만, 다른 변이 바이러스보다 전파 속도가 빠른 데다 더 심각한 증상을 유발하는 것으로 알려져 있습니다. 또한, 오미크론 변이는 남아공 과학자들이 스파이크 단백질에 32가지 유전자 변이를 일으킨 새로운 변이, 'B.1.1.529'가 발견됐다고 보고하면서 알려졌습니다. 처음 발견된 것은 아프리카 보츠와나이고 남아공에서 확산되었으며, 세계보건기구(WHO)는 이날 전문가 회의를 열어 이 변이종에 오미크론이라는 이름을 붙이고 '우려 변이종'으로 분류했습니다. 그리고 이는 델타 변이와 같은 가장 높은 수준의 분류 단계입니다. 2021년 하반기 들어 백신 접종과 방역 체계가 강화되면서 위드 코로나 정책이 유지될 것으로 예상되었지만, 변이 바이러스인 오미크론의 등장과 확진자 수 급증으로 국내 방역조치는 재차 강화되었습니다.이후 세계 각국의 노력에도 불구하고 코로나19는 여전히 종식되지 않은 상태이며 델타 변이 바이러스에 이은 오미크론 변이 바이러스로 인한 확진자 수 급증으로 국내의 경우 방역조치가 재차 강화되었던 바 있습니다. 본 공시서류 제출일 현재 기준 국내 방역조치는 완화되어 사회적 거리두기 의무화 조치가 해제되었고, 질병관리청은 코로나19를 종전 제1급 감염병에서 2급으로 재분류한 상태이나 BA.5 및 켄타우로스 변이 바이러스의 등장으로 코로나 확산의 경계를 낮추지 못하고 있는 상황입니다.2022년 3월 WHO는 코로나19 비상사태 종료를 조건 검토 중에 있다고 밝혔고 세계 및 국내 소비 경제가 지속적으로 회복되는 흐름을 보이고 있음에도 불구하고, 향후 새로운 강력한 변이 바이러스의 출현으로 인한 팬데믹 재확산 및 코로나19 초장기화의 가능성은 언제나 존재합니다. 이 경우 경기 회복세가 다시 꺾여 경기 둔화가 가속화될 수 있으며 실물 경기 전체에 악영향을 미쳤던 2020년과 같은 사태가 되풀이될 가능성을 배제할 수 없습니다.

2022년 10월 IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망에 따르면 2020년 세계 경제성장률은 -3.1%, 2021년에는 6.1%를 기록하였으며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.7%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 러시아-우크라이나 전쟁, 긴축적 통화ㆍ재정정책, 중국의 성장 둔화, 코로나19 영향 등의 영향으로 세계 경제 회복세가 대폭 둔화될 것으로 전망하며, 2022년 경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 3.2% 와 동일한 3.2%를 전망하였고, 2023년 경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 2.9% 대비 0.2%p 하향한 2.7%를 전망하였습니다. IMF(국제통화기금)은 선진국의 경우 미국의 경제성장률은 2분기 연속 마이너스 성장에 따라 대폭 하향, 유럽의 경제성장률은 관광 및 제조업 회복으로 '22년 일부 상향되었으나 러시아 가스공급 중단, 통화 긴축 등으로 '23년 대폭 하향을 전망하였습니다. 이에 따라 2022년 선진국 경제성장률을 직전 전망치(2022년 07월) 2.5% 대비 0.1%p 하향한 2.4%로 전망하였으며 신흥국의 경우 중국의 경제성장률은 제로코로나 정책, 부동산 경기 침체 등으로 대폭 하향되고, 인도의 경제성장률은 예상보다 낮은 2분기 GDP 및 대외수요 감소로 대폭 하향하였습니다. 단, 2022년 신흥국 경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 3.6% 대비 0.1%p 상향된 3.7%로 전망하였습니다.이와 더불어, IMF는 1) 상반된 지표에 따른 과잉ㆍ과소 통화정책 위험, 2) 상이한 정책 여건으로 인한 강달러 지속과 국가간 긴장 증가, 3) 식품ㆍ에너지 추가 충격 등으로 인한 인플레 장기화, 4) 신흥국 부채 취약성, 5) 러시아산 가스 유럽공급 중단, 6) 코로나 변이, 원숭이두창 등 전염병 재확산, 7) 중국 부동산 문제 악화, 8) 세계경제 분절화 및 국제협력 약화 등을 위험 요인으로 언급하였습니다.

[IMF 주요국의 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p)

경제성장률
2020년
2021년
2022년
2023년

전망('22.7월 기준)
전망('22.10월 기준)
조정폭('22.4월 대비)
전망('22.7월 기준)
전망('22.10월 기준)
조정폭('22.4월 대비)

세계
-3.1
6.1
3.2
3.2
0
2.9
2.7
-0.2

선진국
-4.5
5.2
2.5
2.4
-0.1
1.4
1.1
-0.3

미국
-3.4
5.7
2.3
1.6
-0.7
1
1
0

유로존
-6.3
5.4
2.6
3.1
0.5
1.2
0.5
-0.7

일본
-4.5
1.7
1.7
1.7
0
1.7
1.6
-0.1

신흥개도국
-2.0
6.8
3.6
3.7
0.1
3.9
3.7
-0.2

중국
2.2
8.1
3.3
3.2
-0.1
4.6
4.4
-0.2

인도
-6.6
8.7
7.4
6.8
-0.6
6.1
6.1
0

한국
-0.7
4.1
2.3
2.6
0.3
2.1
2
-0.1

출처) IMF World Economic Outlook (2022.10)

한편, 국내 경기의 경우 2022년 11월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할때 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것이라고 전망하였습니다. 한국은행은 향후 국내경제가 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장 흐름을 이어갈 것으로 전망하였으나, 내년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하였습니다. 그러나, 향후 코로나19 바이러스의 변이에 의한 재확산, 실업률 증가, 금융 여건 악화 등 팬데믹 관련 위험뿐만 아니라 우크라이나 사태, 주요국의 통화정책 긴축 움직임 등이 세계 경제에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 특히 코로나19 확산세가 지속될 경우 경기 회복세가 더뎌질 수 있습니다.

[ 국내 주요 거시경제지표 전망 ]

(단위: 전년동기 대비 %)

경제성장률
2021
2022(E)
2023(E)
2024년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7
2.3

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

설비투자
9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1
3.6

지식재산생산물 투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2
0.7

상품수출
10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7
3.3

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4
2.9

출처) 한국은행 경제전망보고서(2022.11)

향후 COVID-19의 종식 시점 지연, 러시아-우크라이나 지정학적 리스크 및 글로벌 인플레이션 지속 등으로 인해 글로벌 경제가 악화되는 경우 당사의 사업 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 분자진단 산업의 성장 둔화에 따른 위험당사가 영위하는 암 분자진단 시장은 다양한 질환 발생 및 이에 따른 인구구조적 요인, 정책적 요인, 정밀의료로의 패러다임 전환 등으로 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
예상하지 못한 분자진단 시장의 트렌드 변화, 분자진단 수요 감소, 판매단가 하락 등으로 인하여 분자진단 시장 성장이 둔화될 경우, 그리고 전방시장이 성장함에도 당사의 제품이 성공적으로 시장에 진입하지 못할경우, 당사의 신규 사업부문이 당사의 예상대로 진행되지 않을 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

질병의 진단과 예후, 건강상태 파악, 치료효과 판정, 예방 등의 목적으로 인체로부터 채취된 대상물을 이용하는 체외진단(IVD, In vitro diagnostics) 산업 중 당사가 사업을 영위하는 분야는 암을 타겟으로 하는 분자진단 분야입니다. 분자진단은 인체나 바이러스 등의 유전자 정보를 담고 있는 병원체 또는 세포의 유전물질(DNA, RNA 등)를 검출하거나 분석하는 방법으로 암이나 유전질환 등에 활용되는 첨단 기술 분야입니다. 타 체외진단 분야에 비해 높은 기술적 난이도가 요구되고 상대적으로 가격도 높은 편이지만 진단의 정확도가 높아 임상시험 및 분석수요가 빠르게 증가하여(출처: 연구성과 실용화 진흥원, 2016), 체외진단 분야 중 가장 빠른 성장세를 보이고 있습니다. Precendence Research에 따르면 글로벌 분자진단 시장 규모는 2021년 127억달러에서 2030년 489억달러까지 연평균 16.16% 상승할 것으로 전망하였습니다.

[2021년~2030년 분자진단 시장 전망]

2021년~2030년 분자진단 시장 전망.jpg
2021년~2030년 분자진단 시장 전망

출처: Precedence Research

체외진단 시장에서도 암 분자진단 산업은 생명과학, 임상의학, 유전공학 등 기초 의생명공학 분야뿐 만 아니라 정보통신, 기계공학, 전자공학, 재료공학에 이르는 다방면의 연구협력이 필요한 융합적 첨단산업입니다. 또한, 첨단기술 산업 중에서도 고속성장이 전망되는 유망산업으로 높은 기술력을 통해 제품화된 진단기술이 시장에서 인정받는 경우 투자비용의 수 천 배의 부가가치를 기대할 수 있는 산업입니다. 특히 인구구조적 요인, 정책적 요인, 그리고 정밀의료로의 패러다임 전환 등으로 암 분자진단 시장은 당분간 두자릿수 성장을 이어나갈 것으로 전망되고 있습니다. 먼저 인구학적 관점에서 보면 기대수명 상승에 따른 고령화 추세가 지속될 것으로 전망됩니다. 수명 연장과 고령인구의 증가는 필연적으로 암 환자 수의 증가 및 암 관련 진단 검사 수요의 증가로 이어집니다. 2022년 UN에서 전망한 'World Population Prospects 2022'에 따르면 2100년까지 전세계 0-14세, 15-24세, 25-64세 인구는 시간이 지남에 따라 인구가 감소되거나 정체되는 반면, 65세 인구는 지속적으로 증가, 고령화 추세가 지속됨을 전망하였습니다.

[세계 연령별 인구 분포 전망]

세계 연령별 인구 분포 전망.jpg
세계 연령별 인구 분포 전망

출처: World Population Prospects 2022 (United Nation)

의료 패러다임 측면에서는 환자 개개인의 특성을 유전자 레벨까지 정확히 파악하고 이를 바탕으로 환자별 맞춤형 치료를 제공하는 정밀의료(Precision Medicine)가 미래의료의 핵심으로 자리 잡고 있습니다. 단, 분자진단 검사는 특정 환자에게 가장 적합한 항암 치료방법과 치료제를 선택하는데 필수요소이며 맞춤형 치료, 정밀의료의 일반화로 그 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다.

[암 치료와 정밀의료]

[출처 www.pathreport.org].jpg
[출처 www.pathreport.org]

한편, 세계 각국은 인구 고령화, 의료복지 확대에 기인한 의료비 증가로 어려움을 겪고 있으며, 이를 해결하기 위하여 정밀의료 패러다임 도입을 통한 의료 재정 효율화를 추진하고 있습니다. 각국 정부들은 총 의료비 절감이라는 목적 달성을 위해 분자진단 기술에 대한 다양한 정책적 지원을 펼치고 있습니다. 특히, 조기진단은 질병의 조기발견 및 예방을 목적으로 하고 있어 정부의 의료비용 지출을 원천적으로 감소시켜줄 수 있는 검사단계로 정책 강화를 통한 정부 주도의 시장 성장이 가속화될 것으로 기대됩니다.

이처럼 당사가 영위하는 암 분자진단 시장은 높은 성장이 예상되고 있으나, 그럼에도 불구하고 예상하지 못한 분자진단 시장의 트렌드 변화, 분자진단 수요 감소, 판매단가 하락 등으로 인하여 분자진단 시장 성장이 둔화될 경우, 그리고 전방시장이 성장함에도 당사의 제품이 성공적으로 시장에 진입하지 못할경우, 당사의 신규 사업부문이 당사의 예상대로 진행되지 않을 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여주시기 바랍니다.

다. 정부 정책 및 규제 변화에 따른 위험의료기기 산업은 국민의 건강과 생명에 직결되는 산업이므로 정부에 의해 엄격한 규제를 받고 있는 대표적인 규제산업 입니다. 시장진입을 위해서는 제품에 대한 개발 이후 임상실험, 인허가 및 제조, 유통 등에 Compliance cost가 지속적으로 발생하는 구조를 가지고 있습니다. 당사가 주사업으로 영위하고 있는 유방암 예후진단, 폐암 동반진단 역시 국민의 건강과 생명에 직결되는 제품입니다.
국내에서는 인허가를 완료하고 판매 중이지만 해외사업의 경우 국가별 관련 규제가 강화될 수 있으며 이 경우 소요 시간이나 비용이 증가하거나 향후
당사의 매출 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 신규 제품 출시 계획이나 해외 시장 진출 계획은 당사의 노력에도 불구하고 당사가 예측하지 못한 사유로 인해 국가별 인허가 획득이 지연될 수 있으며, 당사가 예상하지 못한 신규 규제 및 제도가 신설되어 당사 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.

의료기기는 연구 및 시제품 개발 이후 임상시험, 식약처 허가, 보험등재의 단계를 거쳐 시장에 출시 됩니다. 시장진입까지의 행정 단계별로 식품의약품안전처(식약처)의 품목허가, 필요에 따라 보건의료연구원(NECA)의 신의료기술/혁신의료기술평가, 건강보험심사평가원(심평원)의 요양급여결정신청을 진행하며 최소 1년 이상의 기간이 소요됩니다.

[의료기기 개발 이후 국내시장진입 승인 단계]

구분
주요내용
소요기간
담당기관

품목허가
임상시험
* IRB(임상시험위원회):식약처 관리감독- 허가받지 않은 제품에 대하여 반드시 식약처 승인 필요
주1)
식품의약품안전처

기술문서심사
* STED(국제기술문서양식) 적용- 14년부터 단계적 적용 예정
65~80일

GMP
* (제조) ISO13485 준수, 필요 시 멸균 공정시스템 구축* (수입품목) 타 국가에서 인증 받은 경우, 해당국 Inspection 실사* 임상시험 진행을 위해 임상시험용 GMP 필요

보험등재(비급여)
신의료 기술평가
* 기존 행위가 없는 경우에는 반드시 신청하여 의료기술의 안정성, 유효성, 경제성 평가- 체외진단 의료기기의 경우, 식약처 허가 획득을 통하여 병원 등에 판매가 가능하나, 건강보험등재를 위해서는 신의료기술 또는 혁신의료기술 평가가 필요함. 최근 규제간소화 목적으로 신의료기술 유예 제도가 도입됨
280일
보건의료연구원(NECA)

혁신의료 기술평가
90일

신의료기술평가 유예
-

보험등재(급여비급여)
요양급여 신청
* 국내 의료기관에서 보험적용 여부를 결정하기 위하여 등재- 행위수가에 포함되는(장비, 일부 재료)를 제외한 치료재료는 심평원에 별도 가격 산정 필요
150일
건강보험심사평가원

주1) 임상시험: 안정성 및 유효성을 평가하기 위하여 이루어지며, 임상시험계획서를 작성하여 식약처 및 의료기관의 임상시험심사위원회(IRB)의 승인을 받고 진행해야 함으로 제품마다 소요기간이 다름

의료기기의 개발은 모든 자료를 식약처나 미국 식품의약품안전청(FDA) 등의 허가기관에 제출해야 하므로 정부의 규제와 지침을 준수해야 합니다. 임상 단계는 사람을 대상으로 안전성과 유효성을 확인하는 단계로 이를 위하여 허가기관에 임상 시험을 신청하고 임상시험 가능 여부를 승인 받게 됩니다. 임상시험계획에 대한 식약처 승인을 받게되면 식약처에서 지정된 의료기관에서 의료기기 임상시험 진행이 가능합니다. 임상시험이 완료된 후에는 식약처에 의료기기 품목 허가신청을 하게 되며, 최종적으로 안전성과 유효성이 확실하게 검증되었다고 판단되면 최종 판매 승인을 내주게 됩니다. 기존에 행위가 없는 새로운 제품인 경우 품목허가 후 국민건강보험 등재를 위해서 신의료기술평가의 승인을 받아야하며, 심평원의 심사를 통해 의료보험 적용 여부 및 판매가격을 산정 받아야 합니다.이에따라 시장진입까지 행정적으로 품목허가(80일)를 받고 기존 기술과 다른 신기술인 경우 신의료기술평가/혁신의료기술평가를 진행하여야 하며, 이 경우 최장 1년 이상의 기간이 소요 됩니다. 따라서 정부의 의료정책 및 규제 등이 변경되거나 강화되는 경우 제품의 시장진입에 영향이 있을 수 있으며, 이는 향후 당사 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.단, 보건복지부와 식품의약품안전처는 2022년 10월 31일부터 인공지능 및 디지털 혁신 의료기기에 대해 통합 심사 평가제도를 시행 예고하였습니다. 기존 혁신의료기기 지정, 요양급여 대상 및 비급여대상 여부 확인, 혁신의료기술 평가 등의 절차로 최대 390일까지 소요되었던 절차는, 유관 부처 및 기관의 통합 심사로 시장 진입에 80일 이내로 줄어들 예정입니다.

[혁신의료기기 통합심사 제도 도식도]

혁신의료기기 통합심사 제도 도식도.jpg
혁신의료기기 통합심사 제도 도식도

출처: 식품의약품안전처

실제로 보건복지부는 2022년 12월 '혁신의료기기 통합심사ㆍ평가 제도' 도입 이후 최초로 1호 혁신의료기기를 지정하며 혁신의료기기가 빠르게 의료 현장에 도입될 수 있도록 제도를 적용하였습니다.한편, 2022년 1월 보건복지부는 「신의료기술평가에 관한 규칙」 일부개정안을 공포ㆍ시행하여, 의료현장에 선진입 가능한 의료기술 대상 및 기간을 대폭 확대하였습니다. 구체적으로는, 평가유예 대상에서 제외되어 있었던 '체외진단의료기기'가 대상에 포함되었고, 안전성에 우려가 적은 비침습적 진단용 의료기기의 경우 '비교 임상문헌'이 아닌 식약처 허가 시 제출된 '임상시험에 관한 자료'만으로 평가 유예가 가능해졌습니다. 또한 의료현장에 선진입하여 사용 가능한 기간도 기존 1년에서 2년으로 연장되어 안전성ㆍ유효성에 대한 문헌적 근거를 창출할 수 있는 기회가 확대되었습니다.

[2022년 1월 신의료기술평가 유예제도 개편안]

구 분
현행 기준
개편안

대상
식약처 제조 또는 수입허가를 받은 의료기기(체외진단 의료기기 제외)
식약처 제조 또는 수입허가를 받은 의료기기 전체(체외진단 의료기기 포함)

필요문헌
기존 급여ㆍ비급여 대상 의료기술과 비교한 '비교 임상문헌' 필요
진단용 의료기기의 경우 '임상시험에 관한 자료'도 인정

제한
신의료기술평가 실시 이력이 없는 경우에만 가능
평가 실시 이력이 있더라도, 안전성이 수용 가능한 경우 1차례에 한해 시장 진입 허용

사용기간
1년 + 신의료기술평가 기간
2년 + 신의료기술평가 기간

자료: 보건복지부

상기 내용과 같이, 의료기술을 보다 신속하게 국민에게 제공하고, 바이오헬스 산업 발전을 위해 의료기기 산업 규제가 완화되고 있는 추세입니다. 추가적으로, 당사는 내부에 담당 인력과 외부 전문가들을 통하여 국내 및 해외 의료기기 산업 정책 및 규제 환경을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 각국의 규제 당국과의 소통을 통해 정책 및 규제 환경의 변화에 효과적으로 대비하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 국내를 포함한 주요 국가에서의 의료기기 산업 관련 정책이 비우호적 분위기로 전환되거나 규제가 강화되는 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여주시기 바랍니다.
또한, 신규 제품 출시 계획이나 해외 시장 진출 계획은 당사의 노력에도 불구하고 당사가 예측하지 못한 사유로 인해 국가별 인허가 획득이 지연될 수 있으며, 당사가 예상하지 못한 신규 규제 및 제도가 신설되어 당사 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 해외시장 진출 관련 위험당사는 ① 아시아계 환자를 대상으로 유일하게 검증된 유방암 예후진단검사 ② 아시아 시장에서 가치를 인정받는 한국 식약처 허가 제품 ③ 성능, 가격경쟁력 등 경쟁제품대비 명확한 비교우위를 통하여 일본, 동남아, 중국을 비롯한 아시아 국가들을 시작으로 향후 미국, 유럽 등지로 점차적으로 진출을 확대하여 나갈 예정입니다. 당사는 이러한 이점을 바탕으로 주요 권역별 또는 국가별로 파트너십 계약을 통해 주요 시장들에서 검사서비스 제공 또는 검사키트 판매를 추진하고 있습니다. 유방암 예후진단 시장에서 현재까지 당사의 시장진입 이외에는 급격한 글로벌 경쟁구도의 변화는 예상되지 않으나,
지역별 판매 네트워크 확보 속도, 관련 제도의 변동 가능성 등의 사유 등으로 인하여 해외 매출이 당사 예상보다 저조할 위험이 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 핵심 사업인 유방암 예후진단의 경우 제품개발을 완료한 회사에 대한 타 국가로의 진출과 관련한 규제진입장벽은 비교적 낮다고 평가할 수 있습니다. 제약산업과는 달리 체외진단의 경우 미국, 일본, 중국, 유럽 등 핵심시장에서 까다로운 현지 임상절차를 요구하지 않고 있으며, 비교적 간단한 허가절차만 마치면 국가의 인증을 받은 병원, 진단센터를 통해서 즉시 검사서비스가 가능합니다. 당사는 이러한 이점을 바탕으로 주요 권역별 또는 국가별로 파트너십 계약을 통해 주요 시장들에서 검사서비스 제공 또는 검사키트 판매를 추진하고 있습니다. 파트너십 모델은 직접 진출 모델에 비해 현지 파트너사의 기존 사업역량과 네트워크를 활용할 수 있기 때문에 훨씬 더 빠르게 해외진출이 가능합니다. 또한, 초기 투자비용을 최소화하고 이에 따라 투자실패의 리스크도 크게 줄일 수 있습니다.

당사는 다음 두 가지 진출형태 중 하나를 선택하여 국가별 사업 환경에 가장 알맞은 사업전략을
추진하고 있습니다.

(1) 해외 거점 분자진단센터 설립 (Central Lab 모델)

일본, 중국, 북미, 유럽 등 수요가 충분하고 전략적으로 중요한 지역의 경우 현지 파트너와 협력을 통해 한국의 젠큐릭스 분자진단센터와 유사한 검사시설을 갖추고 환자의 종양샘플을 현지에서 받아서 분석하고 그 결과를 병원/환자에게 제공하는 사업모델입니다. 당사는 검사키트 공급, 현지 운영인력 교육, 공동 마케팅 지원 등을 담당하고, 현지 파트너는 분자진단센터 운영, 영업/마케팅 등의 역할을 수행하게 됩니다.
당사는 역량 있는 현지 파트너사들과의 협력을 통해 주요 국가들에서 분자진단센터 설립 및 운영을 계획하고 있습니다.

(2) 해외 판매 대리점 계약

현지 분자진단센터 설립 후보지역 이외 국가의 경우는 국가별 영업력을 갖춘 업체들과의 판매 대리점 계약을 통해 단기간 내에 시장진출을 추진하고 있습니다. 현지 환자의 검체를 한국으로 가져와서 검사를 수행하고 그 결과만 현지 병원으로 보내는 사업모델이기 때문에 현지에서 별도의 허가나 설비투자가 필요하지 않습니다. 즉, 병원에서 도입을 결정하기만 하면 즉시 매출이 발생할 수 있는 구조입니다. 현지 파트너사 입장에도 분석장비 선투자나 진단키트 재고부담 없이 고가/고마진의 검사를 판매할 수 있어서 매력적인
협력 모델입니다. 당사는 터키, 싱가포르, 말레이시아, 태국 등에서 대리점 계약을 체결하고 영업활동을 본격적으로 진행하고 있으며, 해외 매출 확대를 위해 지속적으로 영업대리점 네트워크 강화를 추진하고 있습니다.

유방암 예후진단 시장에서 현재 당사의 시장진입 이외에는 급격한 글로벌 경쟁구도의 변화는 예상되지 않습니다. 그러나 지역별 판매 네트워크 확보 속도, 관련 제도의 변동 가능성, 영업 및 관리 변수 등의 사유 등으로 인하여 해외 매출이 당사 예상보다 저조할 위험이 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.

마. 시장경쟁 관련 위험당사는 아시아에서 유일하게 국가기관의 허가를 받은 유방암 예후진단 검사로 신뢰성을 확보하고 있습니다. 중국 등에서 서양 검사들을 카피한 무허가 검사 서비스를 판매하는 업체들이 소수 생겨나고 있지만 임상적 유효성을 입증하지 못하여 국가기관의 허가를 받지는 못하고 있습니다.또한, 당사의 누적 임상 데이터는 후발주자가 단기간 내에 따라잡기 힘들 뿐만 아니라 당사에서 관련 연구/임상을 지속하고 있기 때문에 그 격차는 더욱 벌어질 전망입니다. 하지만,
유방암 예후진단 시장이 지속적으로 성장함에 따라 일부 후발업체가 성공적으로 시장에 진입하여 M/S를 확보할 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 이 경우 유방암 예후진단 매출이 당사의 예상보다 저조할 위험이 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.

유방암 예후진단검사는 2020년에는 당사를 포함하여 전 세계에서 5개 업체(미국 2개사, 유럽 2개사, 당사)만이 서비스를 제공하고 있었으나, 최근 일부 아시아 국가들에서 현지 업체들이 해당 서비스를 시작하고 있습니다. 하지만, 신규 진입 업체들은 논문 등으로 뒷받침되는 임상적 유효성의 근거가 미흡하여 실제 의료현장에서 의미있는 시장점유율 확보는 못하고 있는 상황입니다. 유방암 예후진단 검사는 2004년 이그젝트사이언시스(Exact Sciences)社(당시 지노믹헬스(Genomic Health)社)가 세계 최초로 온코타입디엑스(Oncotype DX)를 출시한 이후 지금까지도 여전히 글로벌 시장점유율 90% 수준의 독점적 지위를 유지하고 있습니다. 그리하여 이그젝트사이언시스(Exact Sciences)社는 독점적 지위를 바탕으로 높은 검사비를 환자에게 부과하고 있으며, 때문에 시장에서는 성능 및 가격측면에서 경쟁력이 있는 대안 제품에 대한 니즈가 존재합니다. 이에 따라, 경쟁구도 측면에서 이그젝트사이언시스(Exact Sciences)社가 지난 15년간 유지해온 독점적인 지위에 점차 균열이 생겨, 결과적으로 차별적 경쟁력을 갖춘 2~3개의 업체가 글로벌 시장을 과점하고, 국가별로는 1, 2위 업체가 90% 이상의 시장점유율을 차지하는 구조로 재편될 것으로 예상됩니다.국내 및 아시아 시장에서 임상적 유효성 검증을 완료하고 국가기관의 허가를 받아 상용화에 성공한 유방암 예후진단 회사는 당사가 유일합니다. 당사는 제품개발단계에서부터 특허청과의 IP-R&D 과제를 진행하며 해외 경쟁사들(Exact Sciences, Myriad, Prosigna 등)의 IP를 분석하고 경쟁력 있는 IP획득 전략을 수립하였습니다. 그리고 표준발현 유전자, 예후 진단 유전자, 예후진단 방법/시스템 기술, 알고리즘(algorithm), 상표/디자인으로 구분하여 유방암 예후 진단 관련 다수 유효 특허를 획득하는데 성공하였습니다. 당사의 유방암 예후진단 제품인 진스웰비씨티(GenesWell BCT) 검사에 사용되는 예후 유전자 조합에 대한 지적재산권을 보유하고 있기에 모방제품이 나오는 것은 매우 어렵습니다.글로벌 유방암 예후진단 경쟁사 현황은 다음과 같습니다.

[글로벌 유방암 예후진단 경쟁사 현황]

구분
젠큐릭스(Gencurix)
이그젝트사이언시스(Exact Sciences)
아젠디아(Agendia)
미리어드 제네틱스(Myriad Genetics)
나노스트링(Nanostring)

제품명
GenesWell BCT
Oncotyle DX
MammaPrint
EndoPredict
Prosigna

소재지
대한민국
미국
네덜란드
독일
미국

대상 환자군
HR+/HER2- 조기 유방암
HR+/HER2- 조기 유방암
조기 유방암
HR+/HER2- 조기 유방암
HR+/HER2-폐경 후 조기 유방암

예후예측 바이오마커및 알고리즘
자체 개발 예후예측 사용하여 알고리즘 특허이슈 없음
특허 문제로 50개 예후 유전자 중 46개 유전자만 상용화 제품에 사용

기반 기술
qRT-PCR
Microarray
qRT-PCR
nCounter

예후 위험군 분류
2단계 분류: 고/저위험군
3단계 분류: 고/중간/저위험군

사용 검체
수술 후 얻은 암 종양 FFPE 검체
수술 후 얻은 암 종양FFPE 검체 / 냉동검체
수술 후 얻은 암 종양 FFPE 검체

국내 허가
식약처 허가 및 혁신의료기술 인정
없음
없음
없음
없음

자료: 당사 자료, 경쟁사 제품별 소개자료

국내의 경우 실손보험 적용 및 높은 성능으로 처방 가능한 병원 수가 증가하면서 현재보다 높은 시장점유율을 확보할 것으로 예상하며, 5~10년 후 후발업체가 제품을 출시하더라도 당사의 시장선점이 완료된 이후로 후발업체가 크게 의미있는 수준의 M/S를 차지할 가능성은 낮다고 판단됩니다. 해외의 경우 아직은 글로벌 주요 경쟁업체 대비 규모는 작으나 높은 기술 완성도와 가격경쟁력을 기반으로 해외시장 점유율을 키워나갈 계획입니다. 상기 서술한 바와 같이 당사 제품의 경우 식약처 허가/혁신의료기술 인정 및 가격경쟁력 확보를 통해 시장성을 확보하는데 성공하였으나, 경쟁업체들의 영업/마케팅 강화, 신규업체 시장 진입 등으로 경쟁 강도가 높아질 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.

바. 지적재산권 침해에 따른 위험바이오 벤처기업의 경우 관련 기술에 대한 특허 및 동 기술을 시현할 수 있는 핵심원천 기술의 확보가 매우 중요 합니다. 따라서 향후 당사의 상용화 제품에 필요한 기반 기술에 대한 지적재산권 확보에 실패하거나, 소송 및 분쟁이 발생할 경우 이로 인해 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.한편 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허에 관련하여 특허권 개발 시 사용된 '데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다. 동 소송은 소송 가액이 특정되어 있지 않으며, 당사는 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있고, 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다.

당사와 같은 바이오벤처 기업은 특허의 출원 및 등록과 관련제도를 통한 지적재산권의 관리가 중요하며 핵심 기술 및 제품에 대한 권리를 보호할 수 있는 장치를 마련하는 것이 필요합니다. 특허는 산업상 유용한 발명을 한 자가 자신이 이룬 발명의 내용을 공개하는 대가로 일정한 기간 동안 독점적, 배타적 권리를 부여받는 공적 계약의 일종입니다. 당사는 암 예후진단 기술, 동반진단 기술, 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트 등 핵심기술에 대해 이미 국내 및 해외에 특허를 등록하였거나 출원 진행 중으로써 해당 특허와 관련된 제품에 대해서는 배타적인 권리를 확보하여 후발 경쟁사로부터의 진입장벽을 형성할 수 있을 것으로 판단됩니다.당사는
2022년 말 기준 특허권
93건, 상표권 29건을 보유하고 있으며 특허권 및 상표권 세부 현황은 본 공시서류 내 <제2부 발행인에 관한 사항-XI. 상세표-4. 지적재산권 현황>을 참고하여주시기 바랍니다.

당사는 2011년 에이비온㈜로부터 인수한 유방암 예후진단 바이오마커 관련 특허(원천특허: 서울대학교 등)와 관련하여 인도의 Ocimum사와 2020년 4월부터 현재까지 데이터베이스 라이선스 사용권과 관련한 소송 중에 있습니다. 해당 특허는 과거 당사가 적법한 절차를 거쳐 정당한 대가를 지불하고 취득한 특허로 현재 회사가 영위하고 있는 유방암 예후진단 제품에 반영되어 있는 바이오마커 특허 기술과는 직접 연관성이 없는 특허입니다. 해당 데이터베이스는 최초 원천특허와 관련한 연구 시 당사와는 상관이 없는 연구자 중 한 명이 사용한 것으로 데이터 활용 절차의 적법성 관련 이슈는 당사와 직접 관련이 없습니다.
동 소송은 소송 가액이 특정되어 있지 않으며, 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다. 또한, 2022년 8월 사건 담당 행정판사(Magistrate Judge)는 에이비온㈜와 당사에 대한 Ocimum사의 청구를 모두 기각하는 취지의 권고를 본안판사(Distrct Court Judge)에게 하였으며, 2022년 9월 본 소송이 본안판사에게 배정되었습니다. 당사는 '23년 1분기, 늦어도 2분기 이내에 본 소송의 결론이 날 것으로 예상합니다.본 공시서류 제출일 상기 소송 이외에 당사의 핵심기술 및 활용기술과 관련한 소송이나 분쟁은 발생한 내역이 없습니다. 다만, 의료기기와 같은 기술 집약적인 산업에서는 전세계적으로 특허등록을 위한 경쟁이 치열하게 전개되고 있습니다. 향후 당사의 상용화 제품에 필요한 기반 기술에 대한 지적재산권의 확보에 실패하거나 소송 및 분쟁이 발생 또는 당사가 전혀 예상할 수 없는 제3자로부터 당사가 소유하고 있는 기술제품 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 수도 있으며 이로 인해 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 핵심연구인력 유출 위험당사가 영위하고 있는 바이오 관련 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 핵심연구 인력을 확보하는 것이 중요합니다. 당사는 연구개발본부 산하에 우수 연구인력을 채용하여 연구개발을 진행하고 있으며, 풍부한 경험과 연구개발 능력을 갖추는 것이 핵심 경쟁력임을 충분히 인지하고 있습니다.
이에 해당 핵심 연구인력 및 조직을 유지하기
위한 인사제도들을 운영하고 있으나,
그럼에도 불구하고 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없는 상황입니다. 특히 경쟁심화에 따른 당사 우수 인력 스카우트 등은 핵심기술 노하우 유출 등으로 이어질 수 있으며 이는 당사의 경쟁력을 약화시키며 지속적인 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 바이오 관련 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행 되고 있기 때문에 핵심 연구인력을 확보하는 것이 중요합니다. 따라서 핵심 연구 인력의 이탈이 발생하는 경우 매출 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있습니다.바이오 기술 개발에는 연구 인력의 능력이 매우 중요하게 작용하며, 지속적으로 우수한 인재를 유치하는 것이 회사의 성과를 결정하는 주요한 요인입니다. 특히 당사와 같은 중소/벤처기업은 인력의 규모가 작기 때문에 개인이 회사의 연구 성과에 미치는 비중이 크다고 할 수 있습니다.당사의 연구개발 전문인력은 2022년 말 기준 25명으로 주요 핵심 연구인력이 관련 업계에서 장기간의 경력과 전문지식을 확보하고 있습니다. 특히 당사는 2020년 코스닥 이전상장 이후 핵심 연구개발 전문인력을 신규 확보하며 연구개발 영역을 확대하고 있습니다. 당사의 연구개발 조직도와 연구 인력 현황은 다음과 같습니다.

[연구개발 조직 구성]

연구소
주요 업무

연구소
분자진단 제품 개발 및 인허가

연구개발팀
분자진단/POCT 기술 연구 및 개발

연구기획팀
연구동향조사 및 연구전략 수립, 대외연구 협력

연구개발 조직도_2022.06.30.png.jpg
[연구개발 조직도]

[2022년 말 기준 당사의 연구개발 조직 구성]

(단위 : 명)

구분
박사
석사
기타
계

연구소
7
9
4
20

연구개발팀
0
4
0
4

연구기획팀
1
0
0
1

합계
8명
13명
4명
25명

출처: 당사 자료

2022년 말 기준 당사의 임직원수는 77명이며 그 중 연구개발인력은 25명입니다. 당사의 핵심 연구인력은 문영호 연구개발본부장, 강미란 연구소장입니다.

직위
성명
담당업무
주요 경력
주요 연구실적

연구개발

본부장(부사장)

문영호
기술총괄

서울대학교 분자생물학 박사('89~'95)

진로종합연구소 선임연구원('91~'96)

성애생명과학연구소 부소장('96~'01)

제노텍 연구소장('01~'06)

지노믹트리 연구소장('06~'12)

씨비에스바이오사이언스('12~'15)

젠큐릭스 연구개발본부장('15~현재)

[논문]

A new molecular prognostic score for predicting the risk of distant metastasis in patients with HR+/HER2 early breast cancer ('17년, Scientific reports)

An analytical validation of the geneswell tm bct multigene prognostic test in patients with early breast cancer ('17년, Korean Jounal of Clinical Laboratory Sciences)

Droplet digital PCR-based EGFR mutation detection with an internal quality control index to determine the quality of DNA. ('18년, Scientific reports)

Comparison of geneswell BCT score with oncotype DX recurrence score for risk classification in asian women with hormone receptor-positive, HER2-negative early breast cancer ('19년, Frontiers in oncology)

Validation of the GenesWell BCT Score in Young Asian Women With HR+/HER2-Early Breast Cancer ('21년, Frontiers in oncology)

연구소장(상무)
강미란
연구소장

연세대학교 생물학 박사('97~'01)

엠엔디 연구소장('08~'10)

영동제약 연구소장('10~'20)

젠큐릭스 연구소장('20~현재)

[논문]

Frequency and Type of Disputed rpoB Mutations in Mycobacterium tuberculosis Isolates from South Korea('17년, Tuberc Respir Dis)

Comparison of One-Tube Nested-PCR and PCR-Reverse Blot Hybridization Assays for Discrimination of Mycobacterium tuberculosis and Nontuberculous Mycobacterial Infection in FFPE tissues('19년, Biomedical Science Letters)

[특허]

신부전증 진단용 키트 및 그 방법('16년, 10-2013-0141241)

출처: 당사 자료
주) 김지태 상무는 일신상의 사유로 2023년 1월 31일자로 사임하였습니다.

당사는 설립 초기부터 함께 한 우수인력을 보유하고 있으며 동 인력의 유지와 안정적인 연구개발지원을 위하여 다양한 복리후생정책 및 주식매수선택권 부여 등의 체계적인 보상을 통해 전문 인력을 유지하고 있습니다. 하지만 연구업계 특성상 연구직원들이 학계나 국가 연구원 등에서의 근무를 선호하고 있으며, 개인적인 학업 증진을 위한 해외 유학 등의 사유로 핵심 연구인력의 이탈이 발생할 수 있습니다. 또한 중소벤처기업으로서 대형 바이오업체에 비하여 상대적으로 임금 수준 등에서 열위에 있기 때문에 경쟁 기업의 우수 인력 스카우트 등의 이유로 핵심 기술 인력의 이탈 가능성이 있으며 이는 당사의 제품개발에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.

아. 매출처 확보 관련 위험당사의 유방암 예후진단 검사 진스웰비씨티(GenesWell BCT)는 이미 식약처 허가를 받고 현재 혁신의료기술로 인정받았으며, 동반진단에서는 폐암 동반진단 검사인 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test)가 식약처 허가 및 신의료기술 인정을 받았습니다. 이를 토대로 당사는 전국의 주요 종합병원들을 대상으로 제품/서비스를 판매하고 있으며, 국내 영업/마케팅 활통을 통해 매출처를 단계적으로 확대하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
유방암 예후진단 유전자 검사 자체에 대한 부정적 인식이나 디지털PCR 기반 동반진단 검사의 효용성에 대한 낮은 인식, 병원 내 행정절차 기간의 과도한 소요 등으로 추가 매출처 확보의 어려움이 생길수 있음을 투자자분들께서는 유의하여주시기 바랍니다.

당사의 유방암 예후진단 검사 진스웰비씨티(GenesWell BCT)는 이미 식약처 허가를 받고 현재 혁신의료기술로 인정받았으며, 동반진단에서는 폐암 동반진단 검사인 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test)가 식약처 허가 및 신의료기술 인정을 받았습니다. 이를 토대로 당사는 보유 기술에 대한 비교우위를 검증받았으며, 대형병원으로의 판매를 통해 매출을 시현하고 있습니다.
아-1) 유방암 예후진단 관련 위험그럼에도 불구하고 병원이 유방암 예후진단 자체에 대한 부정적인 인식을 보유하거나 예후진단을 활용하더라도 기존 진출업체의 제품을 주로 사용하고 당사의 기술을 적용한 제품을 사용하지 아니할 경우 당사 매출 발생에 어려움이 생길 수 있습니다.이에 대응하기 위하여 당사는 2016년부터 현재까지 전국 약 70여개 종합/상급병원의 유방암 관련 진료과 의료진을 대상으로 홍보 활동을 진행해 왔습니다. 전국의 주요 유방암 관련 의료진이 대부분 소속되어 있는 한국유방암학회를 중심으로 지역별 유방암학회들을 꾸준히 후원하며 밀착 고객관리를 해 왔으며, 병원/지역단위 제품설명회, KOL(Key Opinion Leader) 인지도/선호도 개선을 위한 학회 참가 등 다각적인 홍보활동을 기획, 운영하고 있습니다. 지역별 전문 영업인력들은 전문의별 1:1 밀착 영업활동을 실시하며 꾸준히 Awareness와 Interest를 개선해 왔으며, 판매 이전에도 40여개 병원들을 대상으로 연구용으로 400건 이상의 검사결과를 제공하여 우호적인 관계를 구축하는데 성공했습니다. 또한 본격 판매가 시작된 2022년 이후에도 현재 약 30개까지 사용 종합병원 수가 증가하였습니다.또한, 여타 종양관련 검사들과는 달리 유방암 예후진단검사의 경우 환자의 선호/선택도 최종 검사서비스 구매결정에 영향을 미치는 요소로 작용합니다. 당사는 홍보마케팅 전담인력을 활용해 전문의뿐만 아니라 유방암 환자 대상 인지도/선호도를 높이기 위한 마케팅 캠페인들을 진행해오고 있습니다. 환자들 눈높이에서 쉽게 제품의 효용과 경쟁제품 대비 장점들을 이해할 수 있도록 전문 홈페이지를 개설하여 운영하고 있으며, 환자들 입장에서 필요한 정보들이 정리된 홍보물들도 지속적으로 개발하여 배포하고 있습니다. 국내 최대 온라인 유방암 커뮤니티인 네이버 유방암 이야기 카페를 통해서 홍보이벤트 등을 주기적으로 운영하여 환자 커뮤니티 내에서도 인지도/선호도를 개선해 나가고 있습니다. 인허가/소요자원문제로 환자 대상 홍보활동이 현실적으로 불가능한 해외 경쟁제품들과는 달리 환자 대상 홍보가 가능한 점은 당사의 차별적인 강점입니다.이와같은 회사의 노력에도, 매출처 확보에 실패하여 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여주시기 바랍니다.

아-2. 폐암 동반진단 관련 위험

폐암 동반진단검사 판매에서 가장 핵심적인 이해관계자는 폐암 환자들의 진료를 담당하는 병원의 의료진입니다. 당사는 2017년 폐암 동반진단 제품의 식약처 허가가 완료된 이후부터 본격적으로 국내 병원들을 대상으로 제품 홍보활동 및 관련 임상들을 진행해 왔습니다. 기존 허가제품인 로슈(Roche)社의 코바스(Cobas) 검사와의 비교임상을 통해 높은 일치도를 입증하였고, 이를 바탕으로 국내 주요 병원들에 기술/제품 홍보를 진행하여 이미 높은 인지도를 확보하는데 성공하였습니다.

당사의 폐암 동반진단 검사를 병원에서 수행하기 위해서는 미국 바이오래드(Bio-rad)社의 디디피씨알(ddPCR) 장비를 병원에 설치하는 것이 중요합니다. 공격적인 플랫폼 선점을 위해 바이오래드社와의 전략적 협력을 통해 대폭 할인된 가격으로 디디피씨알(ddPCR) 검사장비 구입계약을 체결하고 2019년부터 대형병원에 설치하여 검사 키트 판매를 시작하였습니다. 또한 GMC의원과 Kit 공급계약을 체결하고, 병원 내 ddPCR 장비 설치가 어려운 병원들을 대상으로는 GMC의원에서 외주수탁을 통해 검사하는 형태로 판매하고 있으며, 2021년부터는 건강보험급여가 적용되어 점차 판매량이 늘어나고 있습니다.

이러한 노력에도 불구하고 병원 등의 매출처를 확보하지 못했을 경우 당사의 매출에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 재무안정성 관련 위험당사의
2022년 3분기 연결기준 자산총계는 398억원, 부채총계는 303억원, 자본총계는 95억원, 부채비율은 318.0%로 2021년 업종평균 부채비율인 70.4%를 상회하고 있습니다. 이는 지속적인 당기순손실로 인한 결손금 발생에 따른 것입니다.
2022년 3분기 연결기준 유동비율은 61.6%로 2021년 업종평균 유동비율인 180.6%를 하회하고 있으며, 연결기준 총차입금 의존도는 2022년 3분기 66.7%로 21년 업종 평균 총차입금의존도인 22.5%를 상회하고 있습니다.2022년 3분기말 기준 당사의 차입금 중
1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 잔존 액면 금액 각각 14억원, 13억원에 해당하는 제 3,4회 전환사채입니다.
해당 전환사채는 증권신고서 제출일 기준 전액 상환되었습니다. 또한 본 증권신고서 회사위험 '자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험'에서 언급된 것처럼
제 5회 전환사채의 미상환 잔액 180억원의 경우 발행일로부터 2년이 경과한 2023년 06월 08일부터 조기상환
지급
가능성이 높기 때문에 해당 차입금 등의 차환 및 만기연장에 어려움이 있을 시 단기 내에 자금 유출 발생 가능성이 있습니다.2022년 3분기 차입을 위한
담보물로 토지 43억원 그리고 건물 55억원 합계 98억원의 유형자산이 장기차입금의
(75억원, 만기 2025년 06월 15일)
담보로 설정되어있습니다. 해당 장기차입금 상환이 어려울 경우 담보자산의 소유권 일부를 상실할 가능성이 있습니다.당사는 유방암 예후진단 서비스인 '진스웰 비씨티'의 국내외 납품처 확대를 본격적으로
추진하고 있으며, 판매가 계획한 대로 점차 증가하면 부채비율은 점진적으로 개선될 가능성이 있습니다.
그럼에도 불구하고 실적 부진, 유동자금 부족이 발생할 수 있으며, 이로 인하여 금융기관 등으로부터의 차입금 만기 연장 거부 등에 따른 차입금 상환 부담이 가중될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 자산총계는 2019년 24억원에서 당사 기업공개를 통해 2020년 640억원으로 자산 규모가 증가하였고, 2021년과 2022년 3분기 영업손실 및 당기순손실이 발생해 지속적으로 자산 규모가 감소하여 2021년 553억원, 2022년 3분기 398억원을 기록하였습니다.연결 기준 부채총계는 2019년 22억원에서 2020년 합계 43억원 규모의 제 3,4회 전환사채 발행으로 101억원으로 증가하였으며, 2021년 180억원 규모의 제 5회 전환사채 발행을 통해 242억원으로 증가하였고, 2022년 3분기 기업은행을 통한 75억원의 차입을 진행하며 부채총계가 303억원으로 증가해왔습니다.연결기준 자본총계는 2019년 2억원에서 2020년 기업공개 및 당기순이익 기록을 통해 자본을 확충하여 539억원까지 증가했으며, 2021년과 2022년 3분기의 경우 지속적인 영업손실 및 당기순손실 기록으로 2021년 90억원 규모의 전환우선주 발행에도 불구하고 310억원 그리고 95억원까지 자본 규모가 감소 추세에 있습니다. 당사 최근 3개년 및 2022년 3분기 요약 연결 재무 상태표는 다음과 같습니다.

[최근 3개년 및 2022년 3분기 요약 재무상태표]

[연결]
(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
39,823
55,287
63,978
2,388

- 유동자산
12,976
23,548
11,133
1,107

- 비유동자산
26,847
31,739
52,845
1,280

부채총계
30,296
24,245
10,067
2,232

- 유동부채
21,060
23,196
8,573
1,792

- 비유동부채
9,236
1,049
1,494
441

자본총계
9,527
31,042
53,911
155

자료: Dart 전자공시시스템,

연결기준 부채비율은 2019년 1,438.5%에서 2020년 부채총계가 증가했음에도 불구하고 기업공개를 통한 자본확충으로 부채비율이 18.7%까지 개선되었습니다. 그러나 2021년 180억원 규모의 제 5회 전환사채 발행 및 당기순손실 기록으로 2021년 부채비율은 78.1%까지 증가하였으며, 2022년 75억원 차입금 증가 및 당기순손실 기록으로 부채비율이 318.0%까지 상승하였습니다. 이는 2021년 업종평균 부채비율인 70.4%를 상회하고 있는 수치입니다.연결기준 유동비율은 2019년 61.8%에서 2020년 기업공개를 통한 자금유입으로 현금성 자산이 약 51억원 증가하고 재고자산이 약 42억원 증가하면서 전환사채 발행으로 인한 공정가치측정금융부채 약 59억원 증가에도 불구하고 129.9%까지 개선되었습니다. 그러나 2021년 180억원 규모의 전환사채 발행으로 인한 유동부채 증가로 101.5%까지 소폭감소하였으며, 2022년 3분기 전환사채 발행으로 유입되었던 102억원의 단기금융자산이 1억원으로 감소한 것을 주요원인으로 유동비율이 61.6%까지 감소하였습니다. 이는 2021년 업종평균 유동비율인 180.6%를 하회하고 있는 수치입니다.연결기준 총차입금 의존도는 2019년 23.0%, 2020년 10.8%, 2021년 39.3% 그리고 2022년 3분기 66.7%로, 2021년 이후로 2021년 업종 평균 총차입금의존도인 22.5%를 상회하고 있습니다. 이에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 2022년 3분기 재무안정성 지표 추이는 다음과 같습니다.

[최근 3개년 및 2022년 3분기 기준 재무안정성 지표 추이]

[연결]
(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
업종평균(2021년)

부채비율
318.0%
78.1%
18.7%
1,438.5%
70.4%

유동비율
61.6%
101.5%
129.9%
61.8%
180.6%

총차입금
26,568
21,720
6,891
550
N/A

- 단기차입금
0
0
858
550

- 유동성장기차입금
0
0
0
0

- 장기차입금
7,500
0
129
0

- 전환사채
19,068
21,720
5,904
0

총차입금 의존도 (주4)
66.7%
39.3%
10.8%
23.0%
22.5%

(주1) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계(주2) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채(주3)
총차입금 = 재무제표상의 장/단기차입금 + 전환사채(리스부채 제외, 전환사채의 경우 액면금액이 아닌 공정가치로 표시)(주4) 총차입금 의존도 = 총 차입금 / 자산총계
(주5) 업종평균은 한국은행의 2021 기업경영분석 "C21. 의료용 물질 및 의약품 제조업(중소기업)"을 참고하였습니다.(최신자료)자료: Dart 전자공시시스템

2022년 3분기말 기준 당사의 차입금 중 1년 이내에 만기가 도래하는 부채는 잔존 액면 금액 각각 14억원, 13억원에 해당하는 제 3,4회 전환사채입니다.
해당 전환사채는 증권신고서 제출일 기준 전액 상환되었습니다
. 또한 본 증권신고서 회사위험 '자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험'에서 언급된 것처럼 제 5회 전환사채의 미상환 잔액 180억원의 경우 발행일로부터 2년이 경과한 2023년 06월 08일부터 조기상환
지급 가능성이 높기 때문에 해당 차입금 등의 차환 및 만기연장에 어려움이 있을 시 단기 내에 자금 유출 발생 가능성이 있습니다.한편, 2022년 3분기말 액면가 기준의 차입금 만기 현황은 다음과 같습니다

[2022년 3분기말 차입금 액면가 기준 만기현황]

[연결]
(단위 : 백만원)

구분
1년미만
2년 이하
3년 이하
3년 초과
합계

단기차입금
-
-
-
-
-

유동성장기부채
-
-
-
-
-

장기차입금
-
-
7,500
-
7,500

전환사채 (주1)
2,700
-
-
18,000
20,700

상환전환우선주
-
-
-
-
-

합계
2,700
-
7,500
18,000
28,200

(주1) 상기 전환사채는 액면가액 기준입니다.자료: Dart 전자공시시스템

2022년 3분기 기준 미상환 전환사채 내역은 다음과 같습니다

[미상환 전환사채 내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794
-

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666
-

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755
-

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215
-

자료: Dart 전자공시시스템
주) 증권신고서 제출일 현재 제3회, 제4회 전환사채는 모두 만기상환 되었습니다.

.

상기 전환사채는 주가변동과 전환권 행사 여부에 따라 공정가치로 평가하여 차액을 당기 손익으로 처리하고 있습니다. 따라서 상기 전환사채의 장부금액 합계는 각 기준일 기준 실제 상환되지 않은 금액과 상이하므로 당사가 실제로 조기상환청구를 받을 경우
액면가액과 보장수익률의 합계만큼의 금액을 상환하여야 하는 부담이 있습니다. 이에 유의하시기 바랍니다.상기 전환사채의 장부금액 및 해당 변동내역은 아래와 같습니다

[당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액의 내역]

(단위: 천원)

구분
발행일
만기일
표면이자율(만기보장수익률)
2022년 3분기
2021년

제3회 사모전환사채
2020-01-31
2023-01-30
4%(8%)
1,547,739
1,616,745

제4회 사모전환사채
2020-02-11
2023-02-10
4%(8%)
1,431,378
1,497,436

제5회 사모전환사채
2021-06-08
2026-06-08
1%(1%)
16,089,048
18,605,628

합계
19,068,165
21,719,809

자료: Dart 전자공시시스템

[당기손익-공정가치측정금융부채의 변동내역]

(단위: 천원)

구분
2022년 3분기
2021년

전환사채
전환사채

기초
21,719,810
5,904,178

발행(주1)
-
19,298,664

전환권행사(주2)
-
(2,841,810)

평가증(감)
(2,651,644)
(1,577,450)

기말
19,068,165
20,783,582

(주1) 연결회사는 2021년 6월8일에 제5회 사모전환사채(액면금액 180억)를 발행하였습니다.(주2) 전분기 중 제2회 사모전환사채(1,189,766천원) 및 제3회 사모전환사채(1,652,044천원)의 전환권 행사로 보통주식(133,334주)으로 전환되었습니다.자료: Dart 전자공시시스템

증권신고서 제출일 현재 잔존 전환사채 세부 내역은 다음과 같습니다.

[전환사채 상세 내역]

(단위: 원,주)

구분
제5회 사모전환사채

발행일
2021-06-08

만기일
2026-06-08

액면금액
18,000,000,000

발행가액
18,000,000,000

이자지급조건
액면이자 연 1%발행일 기준 매 3개월 후급

보장수익율
사채 만기일까지 연 1%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
100.00%
를 일시 상환

전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수

기명식 보통주 897,755주

(액면가액 500원)

전환청구기간
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지

전환가격
20,050원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)

전환가격 조정에 관한 사항

1) 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 주식분할, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채 전액이 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소의 기준일로 한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.

5) 본 호에 의해 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

6) 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

7) 전환가액이 조정될 경우에 "발행회사"는 "금융위원회", "한국거래소", "한국예탁결제원" 및 사채권자에게 공시 또는 서면통지한다.

시가하락에 따른 전환가액 조정
- 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.- 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

전환가액 조정내역

25,050원 -> 22,100원 (21년 09월 08일)22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일,최저 조정가액 한도)

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권
발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능

발행회사 및 발행회사가 지정하는 자에 의한 매도청구권

발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 1년동안 3개월마다 보유 사채의 35%까지 매도청구권 행사 가능
Call Premium : 2.0%

자료: Dart 전자공시시스템

상기 전환사채의 자금 사용 세부 내역은 다음과 같습니다

[사모자금의 사용내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
2
2020.01.31
운영자금 및 연구개발비용
1,000
운영자금 및 연구개발비용
1,000
-

전환사채
3
2020.01.31
운영자금 및 연구개발비용,기존차입금 일부 상환
3,000
운영자금 및 연구개발비용,기존차입금 일부 상환
3,000
-

전환사채
4
2020.02.11
운영자금 및 연구개발비용
1,300
운영자금 및 연구개발비용
1,300
-

유상증자
18
2020.08.31
운영자금
2,000
운영자금
2,000
주1)

전환사채
5
2021.06.08
운영자금 및 연구개발비용
18,000
운영자금 및 연구개발비용
13,555
주2)

유상증자
22
2021.06.09
운영자금
9,000
운영자금
8,416
주2)

주1) 해당 내역은 당사가 구주를 매입한 (주)나노바이오라이프 주주들을 대상으로 하는 유상증자였습니다. 자세한 사항은 2020년 8월 21일 공시한 "주요사항보고서(유상증자결정)"을 참고하여 주시기 바랍니다.주2) 상기 금액은 현재 집행 중에 있으며, 미사용자금은 자유입출금예금 및 단기금융상품에 예치하여 운용하고 있습니다.자료: Dart 전자공시시스템

전환사채 발행 대금 중 미사용자금은 아래와 같이 자유입출금예금 및 단기금융상품에 예치하여 운용하고 있습니다.

[미사용자금의 운용내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
보통예금
1,921
-
-

예ㆍ적금
MMDA
3,108
2022.09
-

계
5,029
-

주1) 당사가 운용중인 MMDA는 입출금이 자유롭고, 기한의 제한이 없는 계좌이며 이에 따라 계약 기간은 분기보고서 제출월 기준으로 작성하였습니다.자료: Dart 전자공시시스템

당사는 2022년 3분기 연결기준 전환사채를 제외한 차입금이 75억원이 있으며, 이는 전액 장기차입금입니다.

[차입금 현황]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

차입처
차입금종류
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말
상환방법

기업은행
담보대출(*1)
2025-06-15
4.354%(*2)
6,352,500
-
만기일시상환

신용대출
1,147,500
-

(주1) 상기 차입금에 대해 연결회사의 건물 및 토지가 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 적용 이자율은 변동금리대출3개월 기준입니다.자료: Dart 전자공시시스템

당사는 2022년 3분기 위 차입을 위한 담보물로 토지 43억원 그리고 건물 55억원 합계 98억원의 유형자산이 장기차입금의 담보로 설정되어있습니다. 해당 장기차입금 상환이
(기업은행 75억원, 만기 2025년 06월 15일) 어려울 경우 담보자산의 소유권 일부를 상실할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

[유형자산 담보제공 내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련금액
담보권자

토지
4,342,047
7,623,000
장기차입금
6,352,500
기업은행

건물
5,484,807
장기차입금
기업은행

합계
9,826,854
7,623,000

6,352,500

자료: Dart 전자공시시스템

[차입금 상세 내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

차입처
차입금종류
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말
상환방법

기업은행
담보대출(주1)
2025-06-15
4.354%(주2)
6,352,500
-
만기일시상환

신용대출
1,147,500
-

(주1) 상기 차입금에 대해 연결회사의 건물 및 토지가 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 적용 이자율은 변동금리대출 3개월 기준입니다.자료: Dart 전자공시시스템

당사는 향후 유방암 예후진단 서비스인 '진스웰 비씨티'의 국내외 납품처 확대를 본격적으로
추진하고 있으며, 판매가 당사가 계획한 대로 점차 증가하면 부채비율은 점진적으로 개선될 가능성이 있습니다. 그럼에도 불구하고 실적 부진, 유동자금 부족이 발생할 수 있으며, 이로 인하여 금융기관 등으로부터의 차입금 만기 연장 거부 등에 따른 차입금 상환 부담이 가중될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 수익성 및 성장성 관련 위험당사의
2022년 3분기 연결기준 매출액은 1,882백만원, 매출총이익은 892백만원, 영업손실은 76억원, 당기순손실은 217억원을 기록했습니다. 동 기간 매출총이익률은 47.4%, 영업이익률은 -403.9%, 당기순이익률은 -1,151.0%를 기록하였고 ROE는
-142.4%
로 매출총이익률을 제외한 수익성관련 지표는 업종평균 대비 낮은 수준을 나타내고 있습니다.당사는
2019년 이후 지속적으로 영업적자를 기록하고 있습니다. 당사 판매비와 관리비 내역 중 유의미한 비중을 차지하고 있는 항목은 급여와 경상연구개발비입니다. 2019년부터 2022년 3분기까지 급여의 경우 각각 22억원, 23억원, 26억원, 24억원
경상연구개발비의 경우 18억원, 32억원, 35억원, 29억원을 기록하였습니다. 이는 매출액 대비 각각 1,642.3%, 149.3%, 86.8%, 128.0% 그리고 1,325.2%, 200.6%, 114.0%, 153.9%에 해당하는 수치로 영업적자의 주요 요인으로 보입니다. 그러나 모든 연구개발비를 비용처리하고 있어, 추후 제품 개발 지연/실패가 발생하더라도 추가적인 손상차손 인식 가능성은 적을 것으로 추정됩니다.당사는 금융손익에 따라 지속적인 영업적자에도 불구하고 당기순이익과 손실을 시현했습니다. 2020년부터 2022년 3분기까지 금융손익은 각각 410억원, -228억원, -103억원으로 매출액 대비 2,607.9%, -749.1%, -546.1% 수준을 보입니다. 당기손익인식 금융자산에 대한 평가손익이 해당 금융손익의 대부분을 차지하고 있습니다.
당사가 보유한 (주)엔젠바이오 주식이 2020년 12월 10일 상장되어 시가변동에 따른 평가손익이 반영되고있습니다. 해당 지분증권의 가치는 2020년부터 2022년 3분기까지 각각 467억원, 243억원, 128억원으로 지속적으로 감소하여 금융손실을 발생시켰습니다. 해당 자산은 당사 자산총계 대비 2022년 3분기 기준 32.1%를 차지하고 있으며,
현재까지 당사의 당기손익에 큰영향을 미쳤습니다.
향후에도 (주)엔젠바이오의 업황과 증시 변동성에 따른 지분증권의 가치 변동이 당사 수익성에
상당한
영향을 미칠 가능성이 높으니 주의하시기 바랍니다.현재 당사의 주요 매출 서비스는 유방암 예후진단입니다. PMS 요구사항인 600례에 대한 환자 등록이
2023년 1분기 완료될 것으로 예상하고 있습니다.
향후 모든 병원들에서 제약없이 당사 검사를 도입할 수 있게 되면
매출이 확대될 가능성이 있습니다.
현재 판매중인 폐암 동반진단 제품의 경우 신촌세브란스에 이어 삼성서울병원, 분당서울대병원 등에서 사용하고 있으며, 메이저 병원들의 도입을 Reference로 삼아 판매처를 적극 확대해 나갈 계획입니다. 그러나 향후 영업 상황에 따라 당사의 수익성은 단기간에 회복되기 어려울 수 있다는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 매출액은 2019년 137백만원, 2020년 1,572백만원, 2021년 3,047백만원, 2021년 3분기 1,437백만원, 2022년 3분기 1,882백만원으로 매년 지속적으로 증가하는 추세에 있습니다. 매출총이익은 2019년 8백만원, 2020년 -1,250백만원, 2021년 -2,978백만원으로 적자를 기록하다 2022년 3분기 892백만원으로 다시 흑자를 기록하였습니다. 영업손실은 2019년부터 2022년 3분기까지 지속적으로 발생하였으며 규모는 2019년 66억원, 2020년 93억원, 2021년 127억원, 2022년 3분기 76억원으로 적자 폭이 증가추세에 있습니다. 당기순손실은 2020년을 제외하고 2019년부터 2022년 3분기까지 지속적으로 발생하였으며, 규모는 2019년 순손실 92억원, 2020년 순이익 330억원, 2021년 순손실 351억원, 2022년 3분기 순손실 217억원이 발생하였습니다.당사의 연결기준 매출총이익률은 2019년 5.9%를 기록했지만 2020년과 2021년은 각각 -79.55, -97.7%로 적자전환하였고 2022년 3분기에는 47.4%로 다시 흑자전환하였습니다. 영업이익률은 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 -4,801.5%, -589.5%, -418.3%, -403.9%로 적자를 기록하고 있습니다. 당기순이익률은 2019년 -6,706.5%를 기록하였고 2020년 당기손익-공장가치측정금융자산의 평가 이익으로 2097.0%를 기록하였으나, 2021년 적자전환하여 -1,153.6% 2022년 3분기 -1,151.0%를 기록하였습니다. ROE의 경우 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 -194.5%, 121.9%, -82.8%,
-142.4%를 기록하였습니다 2022년 3분기 기준 수익성관련 지표는 매출총이익률을 제외하고 업종평균 대비 낮은 수준을 나타내고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2022년 3분기 주요 수익성 지표 현황과 손익계산서 요약은 다음과 같습니다.

[손익계산서 요약]

(연결)
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액

1,882
3,047
1,572
137

매출총이익

892
-2,978
-1,250
8

영업이익
-7,601
-12,745
-9,267
-6,560

기타수익
110
618
4,016
659

기타비용
3,785
26
2,779
3,225

금융수익
3,218
2,676
42,353
5

금융비용
13,497
25,502
1,358
42

법인세비용차감전순이익
-21,664
-35,150
32,966
-9,162

당기순이익
-21,664
-35,149
32,964
-9,162

자료: Dart 전자공시시스템

[주요 수익성 지표]

[연결 기준]

(단위: %)

구분

2022년

3분기

2021년
2020년
2019년

업종평균

매출총이익률

47.4%
-97.7%
-79.5%
5.9%
34.9%

영업이익률

-403.9%
-418.3%
-589.5%
-4,801.5%
2.4%

당기순이익률

-1,151.0%
-1,153.6%
2,097.0%
-6,706.5%
-1.6%

ROE

-142.4%

-82.75%
121.94%
-197.47%
-1.6%

(주1) 업종평균은 한국은행의 2021 기업경영분석 "C21. 의료용 물질 및 의약품 제조업(중소기업)"을 참고(주2) 2022년 3분기 ROE는 손익계산서 상 3분기 수치를 연환산하여 산출(주3) ROE = 당기순이익 / ((당기말 자본총계 + 전기말 자본총계)/2)자료: Dart 전자공시시스템

당사의 2020년 2021년 매출총손실 발생의 주요 사유는 재고자산평가 손실입니다. 2020년과 2021년 재고자산평가손실은 각각 22억원, 42억원으로 매출액 대비 각각 141.4%, 136.8%의 비중을 차지하고 있습니다. 해당 재고자산 평가손실은 코로나19 유행기간에 확보해놓은 코로나19 검사키트의 과잉재고 손실처리로 인한 것입니다. 2022년 3분기의 경우 79백만원으로 매출액 대비 4.2%로 크게 감소하여 매출총이익이 발생하였으나, 급격한 매출원가 상승 또는 재고자산평가손실 규모에 따라 온기 기준 매출총손실이 발생할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.당사의 최근 3개년 및 2022년 3분기 매출원가 현황은 다음과 같습니다.

[매출원가 추이]

[연결 기준]

(단위: 천원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
1,882
3,047
1,572
137

제품매출원가
382
316
515
88

상품매출원가
473
940
19
4

용역매출원가
56
600
65
8

재고자산평가손실등
79
4,169
2,223
28

합계
990
6,025
2,822
129

자료: Dart 전자공시시스템

당사는 2019년 이후 지속적으로 영업적자를 기록하고 있습니다. 당사 판매비와 관리비 내역 중 유의미한 비중을 차지하고 있는 항목은 급여와 경상연구개발비입니다.2019년부터 2022년 3분기까지 급여의 경우 각각 22억원, 23억원, 26억원, 24억원 경상연구개발비의 경우 18억원, 32억원, 35억원, 29억원을 기록하였습니다. 이는 매출액 대비 각각 1,642.3%, 149.3%, 86.8%, 128.0% 그리고 1,325.2%, 200.6%, 114.0%, 153.9%에 해당하는 수치로 영업적자의 주요 요인으로 보입니다. 그러나 모든 연구개발비를 비용처리하고 있어, 추후 제품 개발 지연/실패가 발생하더라도 추가적인 손상차손 인식 가능성은 적을 것으로 추정됩니다.

당사의 최근 3개년 및 2022년 3분기 판매비와 관리비 추이는 다음과 같습니다.

[판매비와 관리비 추이]

[연결 기준]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

급여
2,408
2,646
2,348
2,244

퇴직급여
192
259
215
175

복리후생비
500
490
286
227

여비교통비
107
91
91
133

접대비
121
73
57
47

통신비
9
10
9
9

세금과공과금
99
152
116
105

감가상각비 및 사용권자산상각비
404
276
100
522

지급임차료
35
25
10
10

경상연구개발비
2,897
3,475
3,154
1,811

운반비
14
13
19
21

소모품비
82
233
112
116

지급수수료
890
864
983
478

광고선전비
209
190
110
125

건물관리비
93
86
48
47

무형자산상각비
49
19
6
203

외주용역비
-
43
48
42

주식보상비용
141
267
240
182

대손상각비
116
323
-
-

기타
126
234
65
73

합계
8,493
9,767
8,016
6,568

매출액
1,882
3,047
1,572
137

자료: Dart 전자공시시스템

당사는 금융손익에 따라 지속적인 영업적자에도 불구하고 당기순이익과 손실을 시현했습니다. 2020년부터 2022년 3분기까지 금융손익은 각각 410억원, -228억원, -103억원으로 매출액 대비 2,607.9%, -749.1%, -546.1% 수준을 보입니다.당기손익인식 금융자산에 대한 평가손익이 해당 금융손익의 대부분을 차지하고 있습니다.
당사가 2015년 KT와 당사가 NGS(Next Generation Sequencing) 분야 공동 진출을 위해 J/V로 설립, 보유중인 (주)엔젠바이오 주식이 2020년 12월 10일 상장되어 시가변동에 따른 평가손익이 반영되고있습니다. 해당 지분증권의 가치는 2020년부터 2022년 3분기까지 각각 467억원, 243억원, 128억원으로 지속적으로 감소하여 금융손실을 발생시켰습니다. 해당 자산은 당사 자산총계 대비 2022년 3분기 기준 32.1%를 차지하고 있으며,
현재까지 당사의 당기손익에 큰영향을 미쳤습니다. 향후에도 (주)엔젠바이오의 업황과 증시 변동성에 따른 지분증권의 가치 변동이 당사 수익성에
상당한 영향을 미칠 가능성이 높으니 주의하시기 바랍니다.

[금융수익 추이]

[연결 기준]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

현금관리목적 보유 금융자산의 이자수익
166
156
28
4

리스채권에서의 이자수익
-
-
1
-

충당부채환입액
80
4
-
-

외환차익
1
6
5
-

외화환산이익
180
66
-
-

당기손익인식금융자산평가이익
102
-
42,083
-

당기손익인식금융부채평가이익
2,689
2,439
-
-

파생상품평가이익
-
4
236
-

금융수익 합계
3,218
2,676
42,353
5

[금융비용 추이]

[연결 기준]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

리스부채와 당기손익-공정가치로 측정하지 않는 금융부채
80
12
21
39

당기손익-공정가치측정금융부채의 이자비용
215
238
184
-

리스부채에서의 이자비용
13
27
25
-

충당부채전입액
1
2
1
1

외환차손
2
2
7
-

외환환산손실
-
0
64
1

당기손익인식금융부채평가손실
37
1,798
604
-

당기손익인식금융자산평가손실
11,520
22,525
-
-

파생상품평가손실
1,629
897
451
-

금융비용 합계
13,497
25,502
1,358
42

[당기손익-공정가치측정금융자산]

(연결)
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

비유동

지분증권(*1)
12,780
24,300
46,650
-

채무증권
446
345
520
-

합계
13,226
24,645
47,170
-

(주1) 연결회사가 보유한 ㈜엔젠바이오 주식(1,500,000주)로, ㈜엔젠바이오는 2020년 12월10일 코스닥시장에 상장하였으며 상장 후 3년간 한국예탁결제원에 자발적으로 보호예수하기로 하였습니다.자료: Dart 전자공시시스템

[엔젠바이오 3개년 주가추이]

엔젠바이오 주가.jpg
엔젠바이오 주가

자료: 한국거래소

연결기준 제품매출은 2019년 60백만원 2020년 1,090백만원, 2021년 609백만원, 2022년 3분기 1,129백만원을 기록했습니다. 상품매출은 2019년 44백만원, 2020년 63백만원, 2021년 1,204백만원, 2022년 578백만원을 기록하였습니다. 기타 매출은 2019년 33백만원, 2020년 419백만원, 2021년 1,234백만원, 2022년 3분기 176백만원을 기록하였습니다. 분류 별 매출액에서 차지하는 비중은 2019년부터 2022년 3분기까지 일정하지 않은 추세를 보이고 있습니다.

[분류별 매출액 추이]

[연결 기준]
(단위 : 백만원)

구분

2022년 3분기매출액(비율)
2021년매출액(비율)

2020년매출액(비율)

2019년

매출액(비율)

제품매출

재화의 이전
1,129(59.97%)
609(19.98%)
1,090(69.33%)
60(43.89%)

상품매출

578(30.69%)
1,204(39.51%)
63(4.00%)
44(32.27%)

기타

용역의 제공
176(9.34%)
1,234(40.51%)
419(26.67%)
33(23.84%)

합계

1,882(100%)
3,047(100%)
1,572(100%)

137(100%)

자료: Dart 전자공시시스템

현재 당사의 주요 매출 서비스는 유방암 예후진단입니다. 해당 서비스는 당사의 예상보다 혁신의료기술 인정과 이후 PMS(시판 후 조사) 절차와 관련한 인허가 문제 해결이 지연되면서 매출이 더딘 속도로 증가하였습니다. 2022년 상반기부터 PMS에 참여하는 제한된 수의 병원에서 판매가 시작되면서 매출이 발생하기 시작했고, PMS 요구사항인 600례에 대한 환자 등록이 2023년
1분기 완료될 것으로 예상하고 있습니다. 향후 모든 병원들에서 제약없이 당사 검사를 도입할 수 있게 되면
매출이 확대될 가능성이 있습니다. 2022년 말 기준 국내 약 30개 병원에 판매하고 있으며, 2023년까지 국내 약 70개 병원까지 확대시킬 계획입니다. 또한 2022년 말부터 터키를 시작으로 해외판매를 시작하였으며 동남아, 일본, 중국, 유럽 등을 비롯한 해외 서비스 판매도 더욱 확대해 나갈 계획입니다.동반진단의 경우 심평원의 보험수가 확정이 지연되면서 의료현장에서 사용이 예상보다 늦춰졌고 후속제품들의 인허가도 임상검체 모집에 어려움을 겪으며 계획보다 지연되었습니다. 현재 판매중인 폐암 동반진단 제품의 경우 신촌세브란스에 이어 삼성서울병원, 분당서울대병원 등에서 사용하고 있으며, 메이저 병원들의 도입을 Reference로 삼아 판매처를 적극 확대해 나갈 계획입니다. 글로벌 시장 진출에서는 미국 바이오래드사와 긴밀하게 협력해 나가고 있습니다. 또한 2022년 하반기 식약처 허가가 완료된 갑상선암, 2023년 내 식약처 허가가 완료될 것으로 예상되는 폐암, 대장암 및 자궁내막암 진단키트 판매도 더욱 적극적으로 추진할 계획입니다. 이를 통해 코로나19 관련 매출은 지속적으로 감소하고 당사 본업인 예후진단 및 동반진단 부문의 매출액과 매출비중이 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 향후 영업 상황에 따라 당사의 수익성은 단기간에 회복되기 어려울 수 있다는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

[
사업별 매출 내역]

[연결 기준]
(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

암진단매출(예후진단/동반진단)

1,069(56.8%)
615(20.1%)
259(16.4%)
42(30.5%)

COVID-19

493(26.2%)
1,454(47.7%)
989(62.9%)
-

기타
320(17.0%)
978(32.1%)
324(20.6%)
95(69.6%)

계
1,882
3,047
1,572
137

자료: 당사 제시

다. 연구개발비 및 무형자산 관련 위험
당사는 2019년부터 2022년도 3분기까지 연구개발비를 전액 비용처리하고 있습니다. 해당 비용은 주로 임상 및 제품 성능시험 목적으로 사용되고 있습니다. 연구개발비는 2019년부터 2022년 3분기까지 18억원, 32억원, 35억원, 29억원으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
판관비 대비 연구개발비의 비중은 2019년부터 2022년 3분기까지 27.6%, 39.3%, 35.6%, 34.1%로 2020년부터 소폭 감소하는 추세를 보이고 있으며 매출액 대비 연구개발비의 비중은 2019년부터 2022년 3분기까지 1,325.2%, 200.6%, 114.0%, 153.9%로 매출액이 증가하면서 비중이 소폭 낮아지는 추세를 보이고 있으나 2022년 3분기 다시 비중이 증가하였습니다.당사의 무형자산은 2020년부터 2022년 3분기까지 32억원, 37억원, 5억원으로 2022년 3분기에 대폭 감소했습니다. 감소의 주요 사유는 영업권의 손상처리입니다. 2020년 종속회사로 편입한 진단장비 개발업체 (주)나노바이오라이프의 영업권이 2020년 계상되었으나, 2020년 종속회사 편입 당시 주력 개발 제품은 COVID-19 진단 키트 및 관련 진단 장비로 2022년 하반기부터 시장수요가 급감하였고, 후속제품의 시장출시가 COVID-19 관련 제품개발로 지연된 부분을 고려, 내부적인 검토를 통해 해당 영업권을 2022년 전액 손상처리 하였습니다.
당사는 무형자산 처리한 개발비가 없기 때문에 여타 제약/바이오 기업과 같이 자산화된 연구개발비에 대한 예상치 못한 손상차손이 발생할 가능성은 낮습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 신규 수익원을 창출하고 있습니다. 그러나
설립이래 2022년 3분기까지 매출 대비 연구개발비가 더 높은 추세를 보이고 있으며, 연구개발 진행 중인 품목 또한 2022년말 기준 10개 품목으로 연구개발비용은 지속적으로 지출될 것으로 보입니다.
개발이나 성능시험 일정이 지연되는 경우
연구개발비용 지출이 추가적으로 발생할 수 있고, 연구개발이 조기에 완료되더라도 추가적인 수익원 창출을 위한 신규 파이프라인 편입 등의 이유로 연구개발비용이 발생할 수 있습니다. 이에 당사의 수익성은 단기간에 회복되기 어려울 수 있다는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

당사는 2019년부터 2022년도 3분기까지 연구개발비를 전액 비용처리하고 있습니다. 해당 비용은 주로 임상 및 제품 성능시험 목적으로 사용되고 있습니다. 연구개발비는 2019년부터 2022년 3분기까지 18억원, 32억원, 35억원, 29억원으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 판관비 대비 연구개발비의 비중은 2019년부터 2022년 3분기까지 27.6%, 39.3%, 35.6%, 34.1%로 2020년부터 소폭 감소하는 추세를 보이고 있으며 매출액 대비 연구개발비의 비중은 2019년부터 2022년 3분기까지 1,325.2%, 200.6%, 114.0%, 153.9%로 매출액이 증가하면서 비중이 소폭 낮아지는 추세를 보이고 있으나 2022년 3분기 다시 비중이 증가하였습니다.

[연구개발비 추이]

(연결)
(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

비용의 성격별 분류
원재료비
716,494
1,202,987
1,248,317
675,457

인건비
1,607,596
1,335,288
894,098
369,866

감가상각비
71,940
36,918
-
-

위탁용역비
495,886
813,598
924,031
871,914

기타
515,735
567,010
401,365
125,475

연구개발비용 합계
3,407,651
3,955,801
3,467,811
2,042,712

회계처리 내역
판매비와 관리비
3,407,651
3,955,801
3,467,811
2,042,712

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

회계처리금액 계
3,407,651
3,955,801
3,467,811
2,042,712

정부보조금
(510,479)
(481,133)
(314,080)
(232,183)

연구개발비용 합계
2,897,172
3,474,668
3,153,731
1,810,529

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용합계÷당기매출액×100]
153.93%
114.04%
200.62%
1325.24%

자료: 당사 자료

당사의 무형자산은 2020년부터 2022년 3분기까지 32억원, 37억원, 5억원으로 2022년 3분기에 대폭 감소했습니다. 감소의 주요 사유는 영업권의 손상처리입니다. 2020년 종속회사로 편입한 진단장비 개발업체 (주)나노바이오라이프의 영업권이 2020년 계상되었으나, 2020년 종속회사 편입 당시 주력 개발 제품은 COVID-19 진단 키트 및 관련 진단 장비로 2022년 하반기부터 시장수요가 급감하였고, 후속제품의 시장출시가 COVID-19 관련 제품개발로 지연된 부분을 고려, 내부적인 검토를 통해 해당 영업권을 2022년 전액 손상처리 하였습니다. 당사는 무형자산 처리한 개발비가 없기 때문에 여타 제약/바이오 기업과 같이 자산화된 연구개발비에 대한 예상치 못한 손상차손이 발생할 가능성은 낮습니다.

[무형자산 추이]

(연결)
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

특허권
48
32
-
-

상표권
13
6
-
-

소프트웨어
249
302
87
62

국고보조금
-27
-36
-49
-62

건설중인자산
16
16
-
-

회원권
226
226
-
-

영업권
-
3,191
3,191
-

합계
525
3,737
3,230
-

자료: Dart 전자공시시스템

[무형자산 현황]

(연결)
(단위: 백만원)

구분
기초장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
손상차손
기말장부금액

특허권
32
4
-
17
-5
-
48

상표권
6
8
-
-
-1
-
13

소프트웨어
302
-
-
-
-53
-
249

국고보조금
-36
-
-
-
10
-
-27

건설중인자산
16
9
-
-17
-
9
16

회원권
226
-
-
-
-
-
226

영업권
3,191
-
-
-
-
-3,191
-

합계
3,737
20
-
-
-49
-3,183
525

자료: Dart 전자공시시스템 (2022년 3분기)

한편 당사가 현재 연구개발 진행 중인 프로젝트는 크게 동반/체외/조기 진단 3개의 분류로 나뉘어져있으며, 각각 6품목, 2품목, 2품목이 진행중에 있습니다. 진행단계는 연구용 제품 개발 -> 제품 성능 검증 -> 분석적 성능 검증 -> 임상적 성능 검증 -> 식약처 허가
심사 순서로 진행되며, 진행단계 순서 별로 1품목, 2품목, 3품목, 3품목, 1품목이 진행되고 있습니다. 이중 Droplex KRAS, EGFR v2, POLE,
세가지 제품의 경우 23년 내 허가 완료가 예상되며, 조기진단 제품 2종은 24년 인허가를 목표로 준비하고 있습니다.작년 하반기 허가가 완료된 Droplex BRAF
(갑상선암)와 올해
허가완료를 예상하는 EGFR v2, KRAS, POLE 제품은 기존 거래처인 삼성서울병원, 신촌세브란스병원, 분당서울대병원, 여의도성모병원, 건국대병원 등에 최우선 납품하는 것을 목표로 하고 있습니다. 본 검사키트를 사용하기 위해 필요한 ddPCR 장비가 이미 세팅되어 있고 당사 제품에 대한 신뢰도/선호도가 높기 때문입니다. 뿐만 아니라 서울아산병원, 국립암센터, 서울대병원 등 다른 Top 5 병원들과 지방 거점병원(경북대, 부산대, 전남대)에도 ddPCR 장비를 세팅하기 위한 논의를 진행 중입니다.이중 Droplex KRAS Mutation Test 제품과 Droplex POLE Mutation Test 제품의 경우
식약처 허가 검토 단계까지 진행하였으나, 추가 자료 제공을 요청받아 보고서를 보완 중에 있습니다.

[연구개발 진행 총괄표]

(기준일 : 2022.12.31)

구분
품목
적응증
연구시작일

현재 진행단계
(진행단계 진입시기)

연구 중단일
비고

동반진단
Droplex EGFR Mutation Test v2
폐암
2019년01월 07일

식약처 허가 심사(2022년 2분기)

-
-

Droplex KRAS Mutation Test
대장암
2019년01월 07일

임상적 성능검증 완료(2022년 4분기)

-
임상 보고서 보완중

Droplex BRAF Mutation Test
흑색종
2019년01월 07일

분석적 성능 검증(2022년 1분기)

-
-

Droplex PIK3CA Mutation Test
전이성 유방암
2019년04월 19일

분석적 성능 검증 완료(2021년 4분기)

-
-

Droplex cMET Exon 14 skipping
폐암
2019년03월 19일

임상적 성능 검증(2022년 3분기)

-
-

Droplex cMET CNV
폐암
2019년03월 19일

분석적 성능 검증(2022년 1분기)

-
-

체외진단
Droplex ESR1 Mutation Test
전이성 유방암
2019년04월 19일

연구용 제품 개발(2019년 2분기)

-
-

Droplex POLE Mutation Test
자궁내막암
2020년07월 01일

임상적 성능검증 완료(2022년 4분기)

-
임상 보고서 보완중

조기진단
COLO eDX
대장암
2019년03월 01일

제품 성능 검증(2020년 1분기)

-
-

HEPA eDX
간암
2019년03월 01일

제품 성능 검증(2020년 1분기)

-
-

자료: 당사 제공

[연구개발 완료 실적]

(기준일 : 2022.12.31)

구분
품목
적응증

개발기간

현재 현황
비고

예후진단검사
GenesWell BCT
유방암
2011년 9월 ~ 2016년 11월
국내외 판매중
-

동반진단검사
GenesWell ddEGFR Mutation Test
폐암
2015년 3월 ~ 2017년 9월
국내 판매중
-

Droplex BRAF Mutaion Test
갑상선암
2017년 7월 ~ 2022년 9월
식약처 허가 완료
-

감염병 진단검사
GenePro COVID-19 Detection Test
COVID-19
2020년 2월 ~ 2020년 3월
수요 감소로 인한 판매중단
-

GenesPro SARS-CoV-2 Test
COVID-19
2020년 2월 ~ 2020년 4월
수요 감소로 인한 판매중단
-

GenePro LAMP SARS-CoV-2 (IIA002)
COVID-19
2021년 6월 ~ 2022년 1월

식약처
수출허가 완료

-

GenePro LAMP SARS-CoV-2 V1 (IIA003)
COVID-19
2021년 6월 ~ 2022년 3월

식약처
수출허가 완료

-

자료: 당사 제공

당사는 지속적인 연구개발을 통해 신규 수익원을 창출하고 있습니다. 그러나 설립이래 2022년 3분기까지 매출 대비 연구개발비가 더 높은 추세를 보이고 있으며, 연구개발 진행 중인 품목 또한 2022년말 기준 10개 품목으로 연구개발비용은 지속적으로 지출될 것으로 보입니다.
개발이나 성능시험 일정이 지연되는 경우 연구개발비용 지출이 추가적으로 발생할 수 있고, 연구개발이 조기에 완료되더라도 추가적인 수익원 창출을 위한 신규 파이프라인 편입 등의 이유로 연구개발비용이 발생할 수 있습니다. 이에 당사의 수익성은 단기간에 회복되기 어려울 수 있다는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.
당사는 코로나 진단키트를 개발하여 2020년부터 2022년 상반기까지 판매한 바 있으나 COVID-19 팬데믹 안정화로 인한 수요 감소로 현재는 추가적인 매출이 발생하지 않고 있습니다. 감염병 관련 제품의 매출은 제품개발 및 인허가를 완료하더라도 암 관련 제품들과는 달리 수요의 변동이 크거나 없어질 수 있다는 점 투자자께서는 양지하시기 바랍니다.

라. 매출채권 회수 지연 위험당사의
순매출채권은 2022년 3분기 533백만원으로 소폭증가하는 추세를 보이고 있습니다. 매출액 대비 평균 매출채권(순액) 비중은 2022년 3분기
18.1%
를 기록하여 2020년 상장 이후 해당 비중은 한국은행에서 발표한 당사가 속한 업종 평균인
19.7%
대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권회전율의 경우 2022년 3분기 매출채권이 533백만원으로 증가하여
5.5회를
기록하였습니다. 매출채권회수기간은 2022년 3분기
66.2일
기록으로 업종평균인
71.9일
대비 짧은 수준을 유지하고 있습니다.당사의 매출채권 연령별 분석을 보면 3개월 이내 매출채권의 비중은 2022년 3분기 49.2%, 3개월 초과 6개월 이하의 매출채권 비중 2022년 3분기 7.3%를 기록하였으며, 6개월초과 1년이하 매출채권의 비중은 2022년 3분기 41%를 기록하였습니다. 1년을 초과한 매출채권의 비중은 2022년 3분기 2.5%를 기록하였습니다. 또한 2022년 3분기로 접어들며 전체적으로 당사의 매출채권이 연체되면서 대손충당금 역시 증가하였고
전체 매출채권 대비 대손충당금 설정율 또한 2022년 3분기 21.9%로 상승하였습니다. 향후 매출처 확대로 인한 매출채권 잔액 증가 및 매출채권 회수 지연, 매출채권 부실화 위험은 상존하며, 이에 따른 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 채권 회수 현황은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으며, 만약 향후 매출채권의 회수가 지연되거나 손상채권이 증가할 경우 당사의 유동성 및 재무구조의 악화를 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

당사의 순매출채권은 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 48백만원, 393백만원, 377백만원, 533백만원으로 소폭증가하는 추세를 보이고 있습니다. 매출액 대비 평균 매출채권(순액) 비중은 2019년 98.5%, 2020년 14.0%, 2021년 12.6%, 2022년 3분기
18.1%를 기록하여 2020년 상장 이후 해당 비중은 한국은행에서 발표한 당사가 속한 업종(의료용 물질 및 의약품 제조업)의 평균인
19.7% 대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권회전율의 경우 2018년 매출채권이 223백만원으로 상대적으로 높아 2019년 1.0회를 기록했으며 2020년 7.1회, 2021년 7.9회로 소폭 상승하였다가 2022년 3분기 매출채권이 533백만원으로 증가하여 5.5회를 기록하였습니다. 매출채권회수기간은 2019년 359.7일, 2020년 51.1일, 2021년 46.1일, 2022년 3분기
66.2일 기록으로 업종평균인
71.9일 대비 짧은 수준을 유지하고 있습니다.

[매출채권 현황 및 지표 추이]

[연결]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
업종평균

매출액
1,882
3,047
1,572
137
-

매출채권(순액)
533
377
393
48
-

매출액 대비 평균 매출채권(순액) 비중
18.1%
12.6%
14.0%
98.5%
19.7%

매출채권회전율(회)
5.5
7.9
7.1
1.0
5.1

매출채권회수기간(일)
66.2
46.1
51.1
359.7
71.9

(주1) 매출채권액은 대손충당금을 제외한 장부가액 기준입니다.(주2) 매출액 대비 평균 매출채권(순액) 비중 한국은행의 2021 기업경영분석 "C21. 의료용 물질 및 의약품 제조업(중소기업)" 상의 매출액 및 매출채권 수치를 활용하여 계산하였습니다. (최신자료)(주3) 매출채권회전율 및 매출채권회수기간 업종평균은 한국은행의 2021 기업경영분석 "C21. 의료용 물질 및 의약품 제조업(중소기업)"을 참고하였습니다.(최신자료)(주4) 매출액 대비 평균 매출채권(순액) 비중 = {(당기말 매출채권 + 전기말 매출채권)/2} / 당기매출액(주5) 2022년 3분기의 매출채권 관련 지표는 2022년 3분기를 당기로, 2021년말을 전기로 하고 매출액을 연환산하여 산출하였습니다.(주6) 매출채권회전율 = 당기매출액 / {(당기말 매출채권 + 전기말 매출채권)/2}(주7) 매출채권회수기간 = 365 / 매출채권회전율자료: Dart 전자공시시스템

당사의 매출채권 연령별 분석을 보면 3개월 이내 매출채권의 비중은 2019년 87.0%, 2020년 93.6%, 2021년 77.8%, 2022년 3분기 49.2%를 기록하였습니다. 3개월 초과 6개월 이하의 매출채권 비중은 2019년 11.9%, 2020년 6.35, 2021년 22.1%, 2022년 3분기 7.3%를 기록하였으며, 6개월초과 1년이하 매출채권의 비중은 2019~2021년 동안은 없었으며, 2022년 3분기 41%를 기록하였습니다. 1년을 초과한 매출채권의 비중은 2019년 1.1%, 2020년 0.1%, 2021년 0.1%, 2022년 3분기 2.5%를 기록하였습니다. 당사의 대손충당금 설정은 2021년부터 연령별로 세분화되었습니다. 3개월 이내 매출채권에 대한 기대 손실율은 2021년 5.4%에서 2022년 3분기 8.2%로 증가하였고, 3개월 초과 6개월 이하 매출채권에 대한 기대 손실율은 2021년 18.2%에서 2022년 3분기 26.2%로 증가하였습니다. 6개월 초과 1년 이하 매출채권에 대한 기대 손실율은 2022년 3분기 32.6%를 기록하였고, 1년 초과 매출채권에 대한 기대 손실율은 2019년부터 2022년 3분기까지 100%입니다.2022년 3분기로 접어들며 전체적으로 당사의 매출채권이 연체되면서 대손충당금 역시 증가하였고 전체 매출채권 대비 대손충당금 설정율 또한 2019년 1.1%에서 2020년 0.1%, 2021년 8.4%, 2022년 3분기 21.9%로 상승하였습니다.

[매출채권 연령별 분석]

[연결]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

3개월 이내
336(49.2%)
320(77.8%)
368(93.6%)
42(87.0%)

3개월 초과 6개월 이하
50(7.3%)
91(22.1%)
25(6.3%)
6(11.9%)

6개월 초과 1년 이하
279(41.0%)
-　(0.0%)
-(0.0%)
-(0.0%)

1년 초과
17(2.5%)
1(0.1%)
1(0.1%)
1(1.1%)

매출채권 합계
682
411
393
48

대손충당금
149
34
1
1

순매출채권 금액
533
377
393
48

자료: Dart 전자공시시스템

[손상채권 충당금 설정 세부내역]

[연결]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

3개월 이내(기대 손실율)
28(8.2%)
17(5.4%)
-
-

3개월 초과 6개월 이하(기대 손실율)
13(26.2%)
16(18.2%)
-
-

6개월 초과 1년 이하(기대 손실율)
91(32.6%)
-
-
-

1년 초과(기대 손실율)
17(100.0%)
1(100.0%)
1(100.0%)
1(100.0%)

대손충당금 합계
149
34
1
1

매출채권합계
682
411
393
48

대손충당금 설정율
21.9%
8.4%
0.1%
1.1%

(주1) 당사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 신용위험특성과 연체일을 기준으로 측정한 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하고 있습니다.(주2) 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.(주3) 기대손실율 = 기간별 매출채권 장부금액 / 기간별 매출채권 손실 충당금

자료: Dart 전자공시시스템

[매출채권 대손충당금 변동현황]

[연결]

(단위: 원)

구 분

2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

1. 기초 대손충당금 잔액합계

34,419,192
528,140
528,140
528,140

2. 순대손처리액(①－②±③)

1,443,500
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)

1,443,500
-
-
-

② 상각채권회수액

-
-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

618,738,076
322,511,258
-
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계

940,333,974
323,039,398
528,140
528,140

자료: Dart 전자공시시스템

향후 매출처 확대로 인한 매출채권 잔액 증가 및 매출채권 회수 지연, 매출채권 부실화 위험은 상존하며, 이에 따른 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 채권 회수 현황은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으며, 만약 향후 매출채권의 회수가 지연되거나 손상채권이 증가할 경우 당사의 유동성 및 재무구조의 악화를 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

마. 현금유동성 관련 위험당사의
영업활동 현금흐름은 지속적인 영업손실로 인해 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 -52억, -136억, -84억, -85억으로 음(-)의 현금흐름 활동을 보이고 있습니다. 당기순이익을 기록했던 2020년 역시 당기손익인식 금융상품의 평가이익으로 인한 현상으로 현금흐름이 발생하지 않았기 때문에 음(-)의 현금흐름 활동을 기록했습니다.
투자활동으로 인한 현금흐름의 경우 2020년 종속기업인 나노바이오라이프의 지분을약 37억원 취득한 것을 주요 원인으로 -60억원의 음(-)의 현금흐름을, 2021년 단기금융상품 100억원을 취득한 것을 주요 원인으로 -111억원의 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 2022년 3분기는 토지 43억원, 건물 55억원 기계장치 11억원 등 115억원 규모의 유형자산 취득을 하였으나 2021년 취득했던 단기금융상품 100억원을 처분하면서 -20억원의 현금흐름을 기록하였습니다.재무활동으로 인한 현금흐름의 경우 당사는 2020년 상장을 진행하면서 2022년 3분기까지 다양한 방법으로 자금조달을 진행해왔습니다. 이에 따라 2020년 전환사채 발행과 상장대금 유입으로 각각 53억원과 176억원의 현금흐름이 발생해 229억원의 양(+)의 현금흐름이 발생했습니다. 2021년 역시 전환우선주 90억 및 전환사채 180억원 발행을 통해 258억원의 현금흐름이 발생했습니다. 2022년 3분기의 경우 기업은행을 통한 담보대출 및 신용대출 합계 75억원이 발생해 총 72억원의 양의 현금흐름이 발생했습니다.위와 같은 현금흐름을 통해 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다.
또한 증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일, 2023년 2월 10일 만기상환되어 액면금액 각 14억, 13억원 및 이자와 보장수익률에 해당하는 현금이 유출되었습니다.
금번 유상증자 모집가액이 현저하게 감소하거나, 당사의 예상보다 많은 금액이 조기상환청구(제 5회 전환사채)될 경우 기존 당사의 유상증자 이후 재무계획보다 추가적인 현금 확보가 필요할 수 있습니다. 이에 2023년 6월 8일 이후로 발생할 수 있는 제5회 전환사채 조기상환청구 관련 예상 청구금액 및 청구시기에 대해 투자자들과 협의하고 있습니다. 또한 당사는 추가적인 전환사채나 우선주 발행등의 추가 투자 유치를 계획 하고 있습니다. 그러나 조기상환청구 금액이 예상보다 크거나 청구시기에 대한 조정이 어렵고, 추가적인 자금유치에 대한 협의가 원활히 이루어지지 않을 경우에 당사는 매각 가능한 자산들을 검토하고 우선순위에 따라 자산 매각을 통해 현금을 확보하려 하고 있습니다.당사는 다양한 방법으로 부족한 유동성을 확보할 계획를 하고 있으나 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 당사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 영업활동 현금흐름은 지속적인 영업손실로 인해 2019년부터 2022년 3분기까지 각각 -52억, -136억, -84억, -85억으로 음(-)의 현금흐름 활동을 보이고 있습니다. 당기순이익을 기록했던 2020년 역시 당기손익인식 금융상품의 평가이익으로 인한 현상으로 현금흐름이 발생하지 않았기 때문에 음(-)의 현금흐름 활동을 기록했습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름의 경우 2020년 종속기업인 나노바이오라이프의 지분을약 37억원 취득한 것을 주요 원인으로 -60억원의 음(-)의 현금흐름을, 2021년 단기금융상품 100억원을 취득한 것을 주요 원인으로 -111억원의 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 2022년 3분기는 토지 43억원, 건물 55억원 기계장치 11억원 등 115억원 규모의 유형자산 취득을 하였으나 2021년 취득했던 단기금융상품 100억원을 처분하면서 -20억원의 현금흐름을 기록하였습니다.재무활동으로 인한 현금흐름의 경우 당사는 2020년 상장을 진행하면서 2022년 3분기까지 다양한 방법으로 자금조달을 진행해왔습니다. 이에 따라 2020년 전환사채 발행과 상장대금 유입으로 각각 53억원과 176억원의 현금흐름이 발생해 229억원의 양(+)의 현금흐름이 발생했습니다. 2021년 역시 전환우선주 90억 및 전환사채 180억원 발행을 통해 258억원의 현금흐름이 발생했습니다. 2022년 3분기의 경우 기업은행을 통한 담보대출 및 신용대출 합계 75억원이 발생해 총 72억원의 양의 현금흐름이 발생했습니다.

[당사 현금흐름 분석]

[연결] (단위 : 백만원)

구분

2022년3분기
2021년
2020년
2019년

영업활동으로 인한 현금흐름

-8,531
-8,366
-13,588
-5,222

투자활동으로 인한 현금흐름

-1,985
-11,106
-6,015
-1,209

재무활동으로 인한 현금흐름

7,198
25,765
22,913
-234

기초 현금 및 현금성 자산
11,964
5,628
2,355
7,228

현금 및 현금성 자산의 증가
-3,143
6,336
3,272
-6,666

기말 현금 및 현금성자산
8,821
11,964
5,628
562

자료: Dart전자공시시스템

위와 같은 현금흐름을 통해 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다.
또한 증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일, 2023년 2월 10일 만기상환되어 액면금액 각 14억, 13억원 및 이자와 보장수익률에 해당하는 현금이 유출되었습니다. 금번 유상증자 모집가액이 현저하게 감소하거나, 당사의 예상보다 많은 금액이 조기상환청구(제 5회 전환사채)될 경우 기존 당사의 유상증자 이후 재무계획보다 추가적인 현금 확보가 필요할 수 있습니다. 이에 2023년 6월 8일 이후로 발생할 수 있는 제5회 전환사채 조기상환청구 관련 예상 청구금액 및 청구시기에 대해 투자자들과 협의하고 있습니다. 또한 당사는 추가적인 전환사채나 우선주 발행등의 추가 투자 유치를 계획 하고 있습니다. 그러나 조기상환청구 금액이 예상보다 크거나 청구시기에 대한 조정이 어렵고, 추가적인 자금유치에 대한 협의가 원활히 이루어지지 않을 경우에 당사는 매각 가능한 자산들을 검토하고 우선순위에 따라 자산 매각을 통해 현금을 확보하려 하고 있습니다.당사는 다양한 방법으로 부족한 유동성을 확보할 계획를 하고 있으나 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 당사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 재고자산 관련 위험당사의
재고자산은 2019년 2억원, 2020년 44억원, 2021년 5억원, 2022년 3분기 8억원을 기록했습니다. 2020년 재고자산 급증은 코로나19 유행에 대비하기 위한 코로나19 진단키트 재고 비축에 기인합니다. 한편 재고자산회전율은
2019년 1.06회, 2020년 1.23회, 2021년 2.49회, 2022년 3분기 2.09로
한국은행에서 발표한 당사가 속한 업종(의료용 물질 및 의약품 제조업)의 평균인 5.36회보다 낮습니다또한
재고자산 평가충당금의 경우 2019년 -21백만원, 2020년 -23억원, 2021년 -61억원, 2022년 3분기 -26백만원을 기록했습니다. 2020년과 2021년 재고자산 충당금이 급증한 이유는 코로나19 확산세가 줄어듦에 따라 코로나19 진단키트 수요 감소로 비축된
재고자산을 평가손실 처리한 것에 기인합니다.당사의 주요 매출처는 국내 종합병원, 검진병원, 연구소 등이며 시장 및 영업환경 분석을 통해 재고자산을 관리하고 있습니다. 또한
코로나 진단키트를 제외한 당사의 주요
제품/
서비스인
암
예후진단, 동반진단, 조기진단의 경우
검사 수요가
진단 대상 질병이 감염병인 코로나19와 다르게 계절성 등 외부요인에 따른 민감도가 낮아 환자의 수가 큰 폭으로 변동되지 않고 수요의 변동폭은 크지 않습니다. 따라서 2020년과 2021년 같이 대규모 재고자산 충당금 설정 및 재고자산이 확대될 가능성은 낮습니다. 다만, 향후 매출 예상 실패로 인한 매출지연 및 장기재고의 증가가 발생하는 경우 동사가 지불해야할 매입채무의 증가, 상제품의 재고손실 증가, 보험료 및 보관료 증가 등 재무상황 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 재고자산은 2019년 2억원, 2020년 44억원, 2021년 5억원, 2022년 3분기 8억원을 기록했습니다. 2020년 재고자산 급증은 코로나19 유행에 대비하기 위한 코로나19 진단키트 재고 비축에 기인합니다. 한편 재고자산회전율은
2019년 1.06회, 2020년 1.23회, 2021년 2.49회, 2022년 3분기 2.09로 한국은행에서 발표한 당사가 속한 업종(의료용 물질 및 의약품 제조업)의 평균인 5.36회보다 낮습니다

[재고자산회전율]

[연결]

(단위: 백만원, 회)

구분

2022년3분기
2021년
2020년
2019년

업종평균(2021년)

매출원가

990
6,025
2,822
129

-

재고자산

801
460
4,376
209

-

재고자산회전율

2.09
2.49
1.23
1.06
5.36

자료: Dart전자공시시스템(주1) 업종평균은 한국은행의 2021 기업경영분석 "C21. 의료용 물질 및 의약품 제조업(중소기업)"을 참고(주2) 재고자산 회전율 = 연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}

또한 재고자산 평가충당금의 경우 2019년 -21백만원, 2020년 -23억원, 2021년 -61억원, 2022년 3분기 -26백만원을 기록했습니다. 2020년과 2021년 재고자산 충당금이 급증한 이유는 코로나19 확산세가 줄어듦에 따라 코로나19 진단키트 수요 감소로 비축된
재고자산을 평가손실 처리한 것에 기인합니다.

[재고자산 내역]

[연결]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

총장부금액
평가충당금
순장부금액
총장부금액
평가충당금
순장부금액
총장부금액
평가충당금
순장부금액
총장부금액
평가충당금
순장부금액

제품
280
-25
255
3,092
-3,001
91
3,150
-1,290
1,860
13
-2
10

상품
122
-
122
84
-
84
11
0
11
7
0
7

원재료
386
-1
385
258
0
258
472
-11
461
140
-5
135

재공품
38
-
38
3,096
-3,068
28
2,999
-955
2,045
71
-14
57

합계
828
-26
801
6,530
-6,070
460
6,633
-2,256
4,376
230
-21
209

자료: Dart전자공시시스템(주1) 충당금 설정률 = 평가손실 충당금 / 취득원가

[재고자산 사업부문별 보유현황]

[연결]

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

진단키트
상 품
122
84
11
7

원재료
385
258
461
135

재공품
38
28
2,045
57

제품
255
91
1,860
10

소 계
801
460
4,376
209

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]
2.01%
0.83%
6.84%
8.75%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}
2.09
2.49
1.23
1.06

자료: Dart전자공시시스템

당사의 주요 매출처는 국내 종합병원, 검진병원, 연구소 등이며 시장 및 영업환경 분석을 통해 재고자산을 관리하고 있습니다. 또한 코로나 진단키트를 제외한 당사의 주요
제품/서비스인
암 예후진단, 동반진단, 조기진단의 경우
검사 수요가 진단 대상 질병이 감염병인 코로나19와 다르게 계절성 등 외부요인에 따른 민감도가 낮아 환자의 수가 큰 폭으로 변동되지 않고 수요의 변동폭은 크지 않습니다. 따라서 2020년과 2021년 같이 대규모 재고자산 충당금 설정 및 재고자산이 확대될 가능성은 낮습니다. 다만, 향후 매출 예상 실패로 인한 매출지연 및 장기재고의 증가가 발생하는 경우 동사가 지불해야할 매입채무의 증가, 상제품의 재고손실 증가, 보험료 및 보관료 증가 등 재무상황 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 우발부채 및 제재 및 관계사 관련 위험증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 40백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 제재사항이 존재하지 않으나, 과거 코스닥 이전상장 전 코넥스 시장에서 유상증자 결정 지연공시 사유로 불성실공시법인으로
지정되어 벌점 4점이 부여된 적이 있습니다. 해당 벌점은 부여 후 1년이 경과하여 신고서 제출일 현재 당시 부여 받은 벌점은 소멸되었으며, 코스닥 이전상장 이후 당사는 불성실공시법인 지정 사유가 발생한 바 없습니다. 한편 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허(등록번호 11,107,552 등)에 관련하여 특허권 개발 시 사용된 '데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다. 동 소송은 소송 가액이 특정되어 있지 않으며, 당사는 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있고, 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다.
당사는 종속회사로 ㈜나노바이오라이프를 두고 있으며, 관계회사로 ㈜엔젠바이오와 ㈜지노바이오를 두고 있습니다.
당사는 관계기업 (주)지노바이오가 발행한 상환전환우선주에 대하여 주식매수청구에 응해야 할 의무가 있으며, (주)지노바이오 대상 단기대여금 5억원 및 미수수익 81백만원이 존재하고 있습니다.
또한, 당사가 지분증권을 보유하고 있는 종속기업 (주)나노바이오라이프는 영업적자가 지속되고 있습니다. 올해 신제품 출시 계획에도 불구하고 영업성과가 부진할 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 주의하시기 바랍니다.
이밖에, 당사가 보유한 (주)엔젠바이오 주식이 2020년 12월 10일 상장되어 시가변동에 따른 평가손익이 반영되고있습니다. 향후에도 (주)엔젠바이오의 업황과 금융환경 변화에 따른 지분증권의 가치 변동이 당사 수익성에 영향을 미칠 가능성이 높으니 주의하시기 바랍니다.
상기 기술된 당사의 우발채무 및 약정사항은 주요 변동사항이 발생할 경우 전자공시 또는 회사 홈페이지 등을 통해 상시 공시할 예정입니다. 위의 사항은 증권신고서 제출일 전일 현재 회사의 재무제표나 손익에는 직접적인 영향을 미치지 아니하지만, 향후 경우에 따라서 회사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 40백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

[서울보증보험 지급보증 제공 내역]

번호
상품명
보험시작일
보험종료일
보험가입금액
보험료
피보험자 상호
주계약내용
보증내용

1
공탁보증보험
2021-07-29
2024-07-28
30,000,000
33,900
(주)플렉센스
채권가압류

가압류 담보
주1)

2
지급보증보험
2022-08-10
2024-11-07
7,500,000
257,030
한국전력공사
전기 공급계약
전기요금 납부 지급보증

3
계약보증보험
2022-08-26
2023-11-29
906,400
15,000
분당서울대학교병원
DG8 Gaskets for QX100/QX200 Droplet Generator(임대) 외 6건

계약보증금
주2)

4
계약보증보험
2022-09-08
2023-09-30
1,678,936
15,300
연세의료원
AutoDG_96 Plate외 4건 단가계약

주1) 당사가 (주)플렉센스에 보유한 채권에 대하여 당사가 제기한 가압류건에 대해 법원이 피보험자((주)플렉센스)의 재산상 손해보전을 위해 법원이 담보제공을 원할 경우 신청인((주)젠큐릭스)이 납부해야 할 공탁금액에 대신하여 활용되는 보험계약의 일종입니다.주2) 당사가 업체에 제품을 납품 하기에 앞서 피보험자들이 계약보증금 납부를 요청, 해당 2건에 대해 보증금 납부 대신 보증보험증권 가입을 진행한 건 입니다.자료: 당사 제시

또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 제재사항이 존재하지 않으나, 과거 코스닥 이전상장 전 코넥스 시장에서 유상증자 사유가 발생한 2020년 05월 26일 공시하지 않고 다음 날인 2020년 05월 27일 공시하여 지연공시 사유가 발생해 2020년 06월 11일 불성실공시법인으로 지정되어 벌점 4.0점이 부여된 바 있습니다. 해당 벌점은 부여 후 1년이 경과하여 신고서 제출일 현재 당시 부여 받은 벌점은 소멸되었으며 코스닥 이전상장 이후 당사는 불성실공시법인 지정 사유가 발생한 바 없습니다.

[한국거래소 제재 내역]

유형
공시불이행

내용
유상증자 결정 지연공시

사유발생일
2020년 05월 26일

공시일
2020년 05월 27일

지정일
2020년 06월 11일

부과벌점
4.0점

공시위반제재금(원)
-

근거규정
코넥스시장 공시규정 제6조, 제12조 및 제15조

재발방지를 위한 회사의 대책
공시책임자 변경 및 공시담당 임직원 교육 강화

자료: Dart전자공시시스템

한편 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허(등록번호 11,107,552 등)에 관련하여 특허권 개발 시 사용된 '데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다. 동 소송은 소송 가액이 특정되어 있지 않으며, 당사는 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있고, 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다.
당사는 종속회사로 ㈜나노바이오라이프를 두고 있으며, 관계회사로 ㈜엔젠바이오와 ㈜지노바이오를 두고 있습니다. ㈜엔젠바이오는 2015년 KT와 당사가 NGS(Next Generation Sequencing) 분야 공동 진출을 위해 J/V로 설립한 NGS 동반진단 전문기업이며 2020년 12월 코스닥에 상장된 바 있습니다. ㈜나노바이오라이프와 ㈜지노바이오는 당사가 2020년 코스닥으로 이전 상장한 이후 진단장비 관련 사업을 강화하기 위해 2020년 8월과 12월 각각
57.16억원과 8억원을
투자한 진단장비 개발 회사들입니다.

[공모자금의 사용 내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업공개(코스닥시장상장)
-
2020.06.18
시설자금 : 1,602운영자금 : 10,834기타 : 5,044
17,480
시설자금 : 315운영자금 : 9,939타법인증권취득자금 : 6,516기타 : 710
17,480
주1)

자료: Dart전자공시시스템주1) 당사는 2020년 하반기 진단 장비 역량 내재화를 목표로 ㈜나노바이오라이프와 ㈜지노바이오의 최대주주 지분을 각각 확보하였습니다. 진단시약 개발 분야에서의 기존 핵심역량과 사업적 시너지를 낼 수 있는 진단장비 원천기술 확보를 위해 전문인력 채용을 통한 기술 개발을 추진하고 있던 중 요소기술 확보를 보다 빠르게 추진하기 위한 목적으로 현장형 진단장비 분야와 액체생검 핵심기술인 순환암세포(CTC) 분리 분야에서 우수한 개발 역량을 보유한 두 회사의 경영권을 확보하기 위한 목적으로 투자를 진행하였습니다. 이후 관련 분야에서 시약과 장비 간 시너지를 낼 수 있는 공동 연구개발 및 영업/마케팅 협력을 수행하고 있습니다.

㈜나노바이오라이프는 광학스캔 및 양산형 현장진단 장비 분야에서 핵심 기술을 보유한 회사이며 (주)지노바이오는 액체생검 분자진단 분야 핵심기술 중 하나인 순환종양세포(CTC) 분리 원천기술 및 장비를 보유한 회사입니다. 당사의 진단시약 개발기술과 이들 진단장비 회사들의 장비개발 기술이 연구개발단계부터 협력하게 되면 제품의 성능 개선 뿐만 아니라 토탈솔루션 제공이 가능해짐에 따라 영업/마케팅 관점에서도 시너지를 기대하고 있습니다.당사의 문영호 CTO는 (주)엔젠바이오의 기타비상무이사, (주)지노바이오의 대표이사를 겸임하고 있으며, 강미란 상무는 (주)나노바이오라이프 사내이사를 겸임하고 있습니다. 당사는 (주)나노바이오라이프와 (주)지노바이오에서 개발/생산한 제품들을 구입하여 국내/외 고객들에게 판매하고 있습니다.한편, 당사가 지분증권을 보유하고 있는 종속기업 (주)나노바이오라이프는 영업적자가 지속되고 있습니다. 올해 신제품 출시 계획에도 불구하고 영업성과가 부진할 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 주의하시기 바랍니다.
이밖에, 당사가 보유한 (주)엔젠바이오 주식이 2020년 12월 10일 상장되어 시가변동에 따른 평가손익이 반영되고있습니다. 향후에도 (주)엔젠바이오의 업황과 금융환경 변화에 따른 지분증권의 가치 변동이 당사 수익성에 영향을 미칠 가능성이 높으니 주의하시기 바랍니다.
또한, 관계기업 (주)지노바이오는 누적 결손에 따라 2022년 3분기 중 지분법 적용이 중단되었으며, 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다. 아울러 2020년 (주)나노바이오라이프의 종속회사 편입 당시 주력 개발 제품은 COVID-19 진단 키트 및 관련 진단 장비로 2020년 말 기준 32억으로 영업권 가치를 산정하였으나 2022년 하반기부터 COVID-19 진단 키트 및 관련 진단 장비의 시장수요가 급감하였고, 후속제품의 시장출시가 COVID-19 관련 제품개발로 지연된 부분을 고려, 내부적인 검토를 통해 해당 영업권을 2022년 전액 손상처리 하였습니다.

[미반영 지분법 손실금액]

(기준일: 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

회사명
미반영 당분기 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

㈜지노바이오
1,171,687
1,171,687

[관계 및 종속 기업 현황]

(기준일 : 2022년 3분기)

(단위: 백만원, 주, %)

법인명
관계
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜나노바이오라이프
종속
2020.08.21
사업다각화
5,716
21,751
52.73
3,252
-
-
-3,252
21,751
52.73
0
1,517
-1,014

㈜지노바이오
관계
2020.12.30
사업다각화
735
690,000
30.40
454
-
-
-8
690,000
25.84
446
543
-423

합 계
2,211,751
-
28,006
-
-
-14,780
2,211,751
-
13,226
45,885
-10,036

(주1) 당분기에 (주)지노바이오(존속법인)는 (주)엑소티디엑스(소멸법인)와 합병을 진행함에 따라 당사의 주식 보유수량에는 변동이 없으나, 소멸법인 주주에 대해 존속법인의 주식을 부여함에 따라 당사 보유 지분율이 변동되었습니다.(주2) (주)지노바이오의 취득금액은 보통주(235백만원)과 우선주(520백만원)를 포함하여 기재, 작성 하였습니다. 아울러 2021년 1분기에 추가적으로 보통주(45백만원)를 취득하여 (주)지노바이오 주식을 인수한 총 금액은 800백만원입니다. 자료: Dart 전자공시시스템

[특수관계자 채권 및 채무 잔액]

(연결)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
선수금

관계기업
㈜지노바이오
500,000
446,420
80,717
-
-

자료: Dart전자공시시스템
주) (주)지노바이오 단기대여금 5억원은 운영자금 대여를 위한 목적으로 2022년 5월 20일 실행하였으며 만기일은 2023년 5월 19일입니다. 단기대여금 회수는 2023 년 5월 19일로 계획하고 있으나 현재 진행중인 회사의 투자 유치가 지연되는 경우 회수가 지연될 수 있습니다. 회사의 누적 결손에 의거 재무제표상 단기대여금 및 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다.

[특수관계자 매출 및 매입 등 거래내역]

(연결)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

관계기업
㈜지노바이오
-
25,150
-
12,200

자료: Dart전자공시시스템

[특수관계자 채권 및 채무 잔액]

(별도)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
선수금

관계기업
㈜지노바이오
500,000
446,420
80,717
-
-

종속기업
㈜나노바이오라이프
2,000,000
-
54,570
-
-

합계
2,500,000
446,420
135,287
-
-

자료: Dart전자공시시스템
주1) (주)지노바이오 단기대여금 5억원은 운영자금 대여를 위한 목적으로 2022년 5월 20일 실행하였으며 만기일은 2023년 5월 19일입니다. 단기대여금 회수는 2023 년 5월 19일로 계획하고 있으나 현재 진행중인 회사의 투자 유치가 지연되는 경우 회수가 지연될 수 있습니다. 회사의 누적 결손에 의거 재무제표상 단기대여금 및 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다.주2) (주)나노바이오라이프 단기대여금 20억원은 운영자금 위한 목적으로 2021년 8 월 2일(1차례 연장,만기일 2023년 8월 1일)과 2022년 3월 15일(만기일 2023년 3월 14일) 에 각 10억원씩 대여하였습니다. 만기일이 2023년 3월 14일에 도래하는 단기대여금 10억원은 만기 연장할 계획이고 만기일이 2023년 8월 1일인 단기대여금 10억원은 만기일에 회수할 계획입니다. 현재 진행중인 회사의 투자 유치가 지연되는 경우 회수가 지연될 수 있습니다. 회사의 누적 결손에 의거 재무제표상 단기대여금 및 미수수익에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다.

[특수관계자 매출 및 매입 등 거래내역]

(별도)
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

종속기업
㈜나노바이오라이프
582
588,774
-
251,044

관계기업
㈜지노바이오
-
25,150
-
12,200

합계
582
613,924
-
263,244

자료: Dart전자공시시스템

[임원 겸직 현황]

순번

당사 직책

성명

타회사명

타회사

담당업무

타회사

근무년수

회사와타회사의 관계

비고

1

사내이사(상근/등기)
조상래
카오티에스
사내이사
2021.02~현재
-
-

2

본부장

(상근/미등기)

문영호

엔젠바이오

기타 비상무이사

2015.10~현재

관계회사

-

3

본부장

(상근/미등기)

문영호

지노바이오
대표이사
2020.12~현재
관계회사
-

4

연구소장

(상근/미등기)

강미란
나노바이오라이프
사내이사
2020.12~현재
자회사
-

자료: Dart전자공시시스템

또한 관계기업 (주)지노바이오가 발행한 상환전환우선주에 대하여 주식매수청구에 응해야 할 의무가 있습니다.
케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사가 투자한 상환전환우선주의 풋옵션에 대해서는 특정 조건 만족 시, ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여 연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사 할 수 있어 2022년 3분기 기준 파생금융상품 부채 1,439백만원을 계상하고 있습니다.상기 특정 조건은 아래 (주)지노바이오 전환상환우선주 상환조건 표를 참고하시기 바랍니다.

[(주)지노바이오 전환상환우선주 상환조건]

(1) ㈜지노바이오상환전환우선주(RCPS)㈜지노바이오대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 500,000주(인수가액 2,000백만원)를 인수한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)는 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오발행주식의 전부 또는 일부에 대하여 연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 투자자가 보유한 ㈜지노바이오 발행주식의 일부 또는 전부에 대하여 대상회사에 상환을 청구한 경우 책임 소재가 불명하거나 대상회사가 매수가 불가능한 경우② 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위반하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우④ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한 경우또한 연결회사는 투자자에 대하여 2년이 경과한 날로부터 2년 동안 대상주식의 50%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다. 연결회사가 매도청구권을 행사할 경우 투자자는 대상주식을 발행일로부터 매도청구일까지의 기간 동안 취득가격에 연복리 11%를 적용한 금액을 가산하여 매도할 의무가 있습니다.(2) ㈜지노바이오상환전환우선주(RCPS)(㈜지노바이오(대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 250,000주(인수가액 1,000백만원)를 인수한 투자자(주식회사 제이더블유에셋)는 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위한하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우② 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한경우

자료: Dart전자공시시스템

[(주)지노바이오 전환상환우선주 관련 파생금융상품]

(단위 : 천원)

구분
2022년 3분기

자산
부채

상환전환우선주 콜옵션(*1)
-
-

상환전환우선주 풋옵션(*2)
-
1,438,500

합계
504
1,438,500

(주1) 연결회사는 [(주)지노바이오 전환상환우선주 상환조건]에서 언급하고 있는 바와 같이 ㈜지노바이오 상환전환우선주에 투자한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)에 대하여 2년이 경과한 날로부터 2년 동안 대상주식의 50%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다.(주2) 연결회사는 [(주)지노바이오 전환상환우선주 상환조건]에서 언급하고 있는 바와 같이 ㈜지노바이오 상환전환우선주에 투자한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)는 특정 조건 만족 시, ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여 연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사 할 수 있습니다.자료: Dart전자공시시스템

상기 기술된 당사의 우발채무 및 약정사항은 주요 변동사항이 발생할 경우 전자공시 또는 회사 홈페이지 등을 통해 상시 공시할 예정입니다. 위의 사항은 증권신고서 제출일 전일 현재 회사의 재무제표나 손익에는 직접적인 영향을 미치지 아니하지만, 향후 경우에 따라서 회사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 최대주주 및 특수관계인 지분희석 및 경영권 관련 위험금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식 수 는 6,474,000주이며, 당사의 최대주주인 조상래는 1,031,111주를 배정 받을 예정입니다.
조상래는 배정주식수의 약 30%수준에 대해 청약할 예정입니다.
특수관계인들의 경우 박현욱 사내이사는 배정주식수의 100%를 청약할 예정이며, 김수경은 미청약 가정 시 금번 증자 후 당사 최대주주 및 특수관계인 지분율은 10.68%로 변동 될 것으로 예상됩니다.당사 최대주주인 조상래는 상기 기술한 바와 같이 약 30% 수준으로 청약에 참여할 예정이며, 약 30% 참여 가정 시 청약 주식 수는 309,333주입니다. 이에 따라 최대주주 예상 필요 청약 자금은 약 13억원으로 해당 금액 수준으로 참여할 예정입니다. 최대주주는 보유자금을 통해 청약에 참여할 예정입니다.
또한 특수관계인인 박현욱 사내이사는 배정주식의 100%인 4,802주에 대해 청약을 진행할 예정이며 예상 필요 청약 자금은 약 2천만원입니다. 단, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인항 확정발행가액 변동으로 모집금액 변동 시 최대주주 및 특수관계인의 청약자금 부담 증가로 인하여 청약 주식수와 금액에 일부 변동이 발생할 수 있으며, 예상치 못한 상황으로 인한 청약 실패 가능성도 배제할 수 없으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준
희석가능한 미발행 주식으로
제 5회 전환사채가 존재합니다, 해당 전환사채 전환 가능 주식 수는 총 897,755주입니다. 이는 총 발행 주식 수 6,987,592주의 12.8%에 해당합니다. 금번 유상증자를 통해 전환사채의 전환가액이 16,282원으로 조정될 경우 전환가능 주식 수는 1,105,515주로 조정될 예정이며, 이는 최종 발행 주식 수 14,567,107주의 7.59%에 해당합니다. 이에 따라 당사 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전 16.07%에서 유상증자 이후 제 5회 전환사채가 모두 전환될 경우 지분율은 9.87%로 하락할 수 있습니다.또한, 당사는
2022년말 기준
당사 전현직 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 217,784주 있으며,
금번 유상증자로 인해 행사가액이 조정 될 경우 미 행사 수량은 268,160주 입니다. 해당 수량이 모두 행사될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은
9.69
%로 하락할 수 있습니다.또한 당사는 희석가능한 전환우선주가 존재합니다. 발행당시 우선주 407,239주를 발행하였으며, 보통주 전환청구가 일부 진행되어 본 보고서 제출일 현재 우선주 319,004주가 존재합니다. 시가하락에 따른 전환비율 조정으로 전환비율은 1:1.2485875706이며, 유상증자 이후 전환가액 조정에 따른 전환비율은 1:1.5368567455입니다. 전환우선주 319,004주가 전량 보통주로 전환될 경우 보통주 전환가능주식수는 490,263주로 추가 발행 주식은 171,259주입니다. 이때 최대주주 및 특수관계인 지분율은
9.58%
로 하락할 수 있습니다.또한 당사의 최대주주인 조상래는 금번 청약 자금을 보유 현금 및 개인 대출등으로 확보할 예정입니다. 이와 같이 현재로서는
최대주주와 특수관계인은 16.07%의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있습니다.
당사의 전환사채 전환가액은 현재 시가 대비 외가격으로 만기일 전일까지 전환될 가능성은 높지 않습니다. 그러나 주가 상승으로 인해 전액 전환되고
주식매수선택권 행사 및 전환우선주 보통주 전환이 될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 최대 9.47%까지
하락할 수 있어 경영권 유지가 어려울 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.

당사의 최대주주 및 특수관계인 지분은 본 공시서류 제출일 기준 당사의 최대주주이자 대표이사인 조상래 15.93%, 그외 특수관계인은 등기임원 박현욱 0.07% 그리고 관계회사 임원 김수경 0.07%로 구성되어있습니다. 금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식 수 는 6,474,000주이며, 당사의 최대주주인 조상래는 1,031,111주를 배정 받을 예정입니다. 조상래는 배정주식수의 약 30%수준에 대해 청약할 예정입니다.
특수관계인들의 경우 박현욱 사내이사는 배정주식수의 100%를 청약할 예정이며, 김수경은 미청약 가정 시 금번 증자 후 당사 최대주주 및 특수관계인 지분율은 10.68%로 변동 될 것으로 예상됩니다.당사 최대주주인 조상래는 상기 기술한 바와 같이 약 30% 수준으로 청약에 참여할 예정이며, 약 30% 참여 가정 시 청약 주식 수는 309,333주입니다. 이에 따라 최대주주 예상 필요 청약 자금은 약 13억원으로 해당 금액 수준으로 참여할 예정입니다. 최대주주는 보유자금을 통해 청약에 참여할 예정입니다.
또한 특수관계인인 박현욱 사내이사는 배정주식의 100%인 4,802주에 대해 청약을 진행할 예정이며 예상 필요 청약 자금은 약 2천만원입니다. 단, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인항 확정발행가액 변동으로 모집금액 변동 시 최대주주 및 특수관계인의 청약자금 부담 증가로 인하여 청약 주식수와 금액에 일부 변동이 발생할 수 있으며, 예상치 못한 상황으로 인한 청약 실패 가능성도 배제할 수 없으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

[최대주주 지분율 변동 시뮬레이션]

(기준일 : 2023년 01월 13일)

(단위: 주, %)

성 명
주식의종류
유상증자 전
배정 주식수(예정)
청약 참여주식수(예정)
유상증자 후(예정)

주식수
지분율
주식수
지분율

조상래
의결권 있는 주식
1,112,911
15.93%
1,031,111
309,333
1,422,244
10.57%

박현욱
의결권 있는 주식
5,183
0.07%
4,802
4,802
9,985
0.07%

김수경
의결권 있는 주식
5,091
0.07%
4,716
-
5,091
0.04%

합계
1,123,185
16.07%
1,040,629
314,135
1,437,320
10.68%

주) 최대주주 청약 참여 주식수는 배정주식수의 30%이며, 1주 미만 단수주
절하

출처: Dart 전자공시시스템

또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 희석가능한 미발행 주식으로
제5회 전환사채가 존재합니다, 해당 전환사채 전환 가능 주식 수는 총 897,755주입니다. 이는 총 발행 주식 수 6,987,592주의 12.8%에 해당합니다. 금번 유상증자를 통해 전환사채의 전환가액이 16,282원으로 조정될 경우 전환가능 주식 수는 1,105,515주로 조정될 예정이며, 이는 최종 발행 주식 수 14,567,107주의 7.59%에 해당합니다. 이에 따라 당사 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전 16.07%에서 유상증자 이후 제 5회 전환사채가 모두 전환될 경우 지분율은 9.87%로 하락할 수 있습니다.

[미상환 전환사채 발행현황]

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755
-

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215
-

출처: Dart 전자공시시스템

[유상증자 조정후 전환가액]

(단위 : 원, 주)

구 분
5회차 전환사채

증권신고서 제출 전일 현재

전환가액
20,050원

전환가능주식수
897,755주

유상증자 조정

조정전 전환가액
20,050원

기발행주식수(A)
6,987,592주

신발행주식수(B)
6,474,000주

확정발행가격(C)
4,325원

시가(D)
7,100원

조정 후 전환가액= 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
16,282원

유상증자 조정후

전환사채 미전환 액면금액
18,000,000,000원

전환가액
16,282원

전환가능주식수
1,105,515주

자료: 당사 제시주1) 시가는 기산일 기준주가(기산일: 1월 13일)로 산정함

이에 따라 당사
최대주주 및 특수관계인의 지분율은 유상증자 전
16.07%에서 유상증자 이후 5회차 전환사채가 전환될 경우 지분율은
9.87%
로 하락할 수 있습니다.또한, 당사는
2022년말 기준 당사 전현직 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 217,784주 있으며,
금번 유상증자로 인해 행사가액이 조정 될 경우 미 행사 수량은 268,160주 입니다. 해당 수량이 모두 행사될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은
9.69%
로 하락할 수 있습니다.당사의 본 유상증자 및 전환사채와 주식매수선택권 등 주식희석이 가능한 상황을 모두 고려한 당사 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율 변화 예측은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 수량 변동내역]

(단위: 주)

구분
2022년
2021년

기초 잔여주식
220,784
275,637

부여
-
34,000

행사
-
26,188

취소
3,000
62,665

분기말 잔여주식
217,784
220,784

출처:
당사 제시

[주식매수선택권 행사가격 조정 관련 조항]

제6조 (스톡옵션 행사가격 조정)

① 스톡옵션 부여를 위한 주주총회 특별결의를 한 후 유상증자, 무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 주식분할, 합병, 액면분할 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 행사가격 및 부여수량을 조정한다.

② 이때의 조정은 스톡옵션의 희석화를 방지하기 위한 목적으로 이루어져야 한다.

③ 행사가격의 조정은 조정전 행사가격x [기발행주식수+ 신발행주식수x (1주당 발행가격/시가)]/(기발행주식수 + 신발행주식수)로 하며, 수량의 조정은 조정전 행사수량x조정전행사가격/조정후 행사가격으로 하며, 이 경우 가격의 조정에서 원미만의 금액은 절상하고 수량조정에서의 1주 미만의 주수는 절사한다.

출처 : 당사 제시

[유상증자 후 주식매수선택권 행사가격 및 미행사수량]

(기준일 :

2022년 12월 31일

)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간
조정후행사가격
조정후미행사수량

행사
취소
행사
취소

문영호
미등기임원
2015.03.26
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-
2,843
24,621

000외 6명
-
2015.03.26
신주교부
보통주
210,000
-
-
130,000
80,000
-
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-
2,843
0

문영호
미등기임원
2015.09.07
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-
2,843
24,621

000외 26명
직원
2015.09.07
신주교부
보통주
84,944
-
-
55,275
29,669
-
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-
2,843
0

000
-
2015.10.27
신주교부
보통주
40,000
-
-
-
40,000
-
2017.10.27~2024.10.26
15,800
X
-
12,831
0

이연하
-
2016.03.29
신주교부
보통주
15,000
-
-
-
-
15,000
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-
13,074
18,471

000외 5명
직원
2016.03.29
신주교부
보통주
17,385
-
-
4,123
11,558
1,704
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-
13,074
2,098

000외 4명
직원
2017.09.18
신주교부
보통주
9,900
-
-
3,285
6,615
-
2019.12.18~2026.12.17
13,213
X
-
10,730
0

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.08.14~2027.08.13
17,628
X
-
14,315
0

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-
14,315
0

000외 5명
직원
2018.08.14
신주교부
보통주
13,800
-
-
1,985
8,565
3,250
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-
14,315
4,002

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-
15,826
12,314

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
12,314

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-
15,826
0

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
0

이연하
-
2018.10.02
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
5,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
0

000외 2명
직원
2018.10.02
신주교부
보통주
3,830
-
-
-
2,000
1,830
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-
15,826
2,253

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.03.26~2028.03.25
27,671
X
-
22,470
12,314

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2022.03.26~2029.03.25
27,671
X
-
22,470
12,314

최명규
-
2020.02.07
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
3,000
-
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-
12,425
0

000외 20명
직원
2020.02.07
신주교부
보통주
41,000
-
-
-
11,000
30,000
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-
12,425
36,941

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2022.06.08~2029.06.07
20,200
X
-
16,404
0

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-
16,404
0

000외 9명
직원
2020.06.08
신주교부
보통주
16,000
-
-
-
9,000
7,000
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-
16,404
8,619

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
9,851

김동민
-
2020.10.23
신주교부
보통주

3,000

-
-
-

3,000

-
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-
15,998
0

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2022.11.26~2029.11.25
18,900
X
-
15,348
0

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2023.11.26~2030.11.25
18,900
X
-
15,348
0

000
직원
2021.03.02
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2024.03.02~2031.03.01
20,200
X
-
16,404
3,694

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.08.17~2030.08.16
21,500
X
-
17,459
9,851

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-
17,459
9,851

000외 2명
직원
2021.08.17
신주교부
보통주
9,000
-
3,000
-
3,000
6,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-
17,459
7,388

000외 1명
직원
2021.11.16
신주교부
보통주
6,000
-
-
-
-
6,000
2024.11.16~2031.11.15
17,900
X
-
14,536
7,388

총 계

697,859

-
3,000
194,668

285,407

217,784
-
-
-
-
-
268,160

출처: Dart 전자공시시스템

또한 당사는 희석가능한 전환우선주가 존재합니다. 발행당시 우선주 407,239주를 발행하였으며, 보통주 전환청구가 일부 진행되어 본 보고서 제출일 현재 우선주 319,004주가 존재합니다. 시가하락에 따른 전환비율 조정으로 전환비율은 1:1.2485875706이며, 유상증자 이후 전환가액 조정에 따른 전환비율은 1:1.5368567455입니다. 전환우선주 319,004주가 전량 보통주로 전환될 경우 보통주 전환가능주식수는 490,263주로 추가 발행 주식은 171,259주입니다. 이때 최대주주 및 특수관계인 지분율은
9.58%
로 하락할 수 있습니다.

[전환우선주 전환가격 조정 관련 조항]

가. 전환에 관한 사항(4) 전환가액 및 전환비율: 본건 우선주의 전환비율 및 전환가액은 다음과 같다.4. 회사가 본건 우선주의 전환 전에 시가를 하회하는 발행가액 등으로 유상증자를 하거나 주식 관련 사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행하는 경우, "조정 후 전환가액 = [조정 전 전환가액 × {기발행주식수 + (신발행주식수 × 1주당 발행가액 등 / 시가)}] / (기발행주식수 + 신발행주식수)"의 산식에 따라 전환가액을 조정한다. 이 경우 시가는 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'에서 정하는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)를 의미한다.

출처 : Dart 전자공시

[유상증자 후 전환우선주 조건]

(단위 : 원, 주)

최초 전환가액
22,100

현재 전환가액(80% 리픽싱)
17,700

유상증자 후 전환가액
14,380

유상증자 후 전환비율
1.5368567455

잔존 전환우선주(A)
319,004

유상증자 후 전환가능 보통주(B)
490,263

추가 발행 주식(B-A)
171,259

출처: 당사 제시

[최대주주 등의 지분율 시뮬레이션]

(기준일: 증권신고서 제출일)
(단위: 주, %)

구분
유상증자 후
전환사채전환주식수
전환사채 전환 후
주식매수선택권미행사수량
주식매수선택권 행사 후
전환우선주보통주 전환주식수
전환우선주 전환 후

보유주식
지분율
보유주식
지분율
보유주식
지분율
보유주식
지분율

조상래
최대주주
1,422,244
10.57%
1,105,515
1,422,244
9.76%
268,160
1,422,244
9.59%
490,263
1,422,244
9.48%

박현욱
등기임원
9,985
0.07%
9,985
0.07%
9,985
0.07%
9,985
0.07%

김수경
관계회사 임원
5,091
0.04%
5,091
0.03%
5,091
0.03%
5,091
0.03%

합계
1,437,320
10.68%
1,105,515
1,437,320
9.87%
268,160
1,437,320
9.69%
490,263
1,437,320
9.58%

(주1)
유상증자 후 수치는 최대주주가 배정주식수의 30% 참여함을 가정하였습니다.

(주2)
전환사채 전환 후 수치는 유상증자 후 모든 전환사채가 전환됨을 가정하였습니다.

(주3)
주식매수선택권 행사 후 수치는 유상증자 및 전환사채 전환 후 3분기보고서 제출일 기준 미상환 주식매수선택권이 모두 행사됨을 가정하였습니다.

(주4)
전환우선주 전환 후 수치는 유상증자 후 모든 전환우선주가 전환됨을 가정하였습니다.

출처:
Dart 전자공시시스템

또한 당사의 최대주주인 조상래는 금번 청약 자금을 보유 현금 및 개인 대출등으로 확보할 예정입니다. 이와 같이 현재로서는
최대주주와 특수관계인은 16.07%의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있습니다. 당사의 전환사채 전환가액은 현재 시가 대비 외가격으로 만기일 전일까지 전환될 가능성은 높지 않습니다. 그러나 주가 상승으로 인해 전액 전환되고
주식매수선택권 행사 및 전환우선주 보통주 전환이 될 경우 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 최대
9.58%
까지 하락할 수 있어 경영권 유지가 어려울 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.

자. 보통주 시가하락에 따른 전환사채 조기상환 관련 위험당사는 2020년 1월 31일, 2020년 2월 11일, 2021년 6월 8일 제 3,4,5회 전환사채를 발행하였으며, 전환가격은 각각 19,500원, 19,500원, 20,050원이고
[25,050원 -> 22,100원(21년 09월 08일) / 22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일)],
증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 상환되어 제 5회 전환사채 180억원이 잔존하고 있습니다
.
제 5회 전환사채의 경우 전환사채의 조기상환청구를 2023년 6월 8일부터 실행 가능합니다.한편, 최근 국내외 주가지수는 기대 인플레이션 상승, 고용안정성 하락, 시장 유동성 감소 등의 이유로 전반적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 당사 주가는 상장 이후 현재까지 실적 악화 및 증시 불안정으로 하락세를 보이고 있습니다.
최초 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주가는 7,100원이며, 당사의 제 5회 전환사채
전환가액은 주가
대비 282.4% 수준입니다. 따라서 최근 주가대비 해당 전환사채의 전환가격이 높게 형성되고 있는 외가격 상태로 제 5회 전환사채의 경우 2023년 6월 8일부터 조기상환
지급
가능성이 높다고 판단됩니다.금번 유상증자 예정 발행가액 기준 본 유상증자의 발행 순수입금은 약 280억원이며, 당사의 2022년 3분기 말 별도기준 현금및현금성자산은 약 88억원입니다. 이에 당사는 본
유상증자의 조달자금을 당사의 기 발행 전환사채 상환에 대응하고자 합니다. 조기상환청구가 이뤄질 경우 전환사채의 상환으로 부채가 감소하는 효과도 있으나, 당사의 현금이 외부로 유출되므로 당사의 현금 및 현금성자산의 여유가 줄어드니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 1월 31일, 2020년 2월 11일, 2021년 6월 8일 제 3,4,5회 전환사채를 발행하였으며, 전환가격은 각각 19,500원, 19,500원, 20,050원이고
[25,050원 -> 22,100원(21년 09월 08일) / 22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일)],
증권신고서 제출일 기준 제 3,4회 전환사채는 상환되어 제 5회 전환사채 180억원이 잔존하고 있습니다
.
제 5회 전환사채의 경우 최초 조기상환지급일은 2023년 6월 8일입니다.당사 전환사채에 관한 상세 내역
은 본 공시서류 [III. 투자위험요소-2.회사위험-가.재무안정성 관련 위험]의 [전환사체 상세 내역] 표를 참고하시기 바랍니다.한편, 최근 국내외 주가지수는 기대 인플레이션 상승, 고용안정성 하락, 시장 유동성 감소 등의 이유로 전반적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 당사 주가는 상장 이후 현재까지 실적 악화 및 증시 불안정으로 하락세를 보이고 있습니다. 최근 1년간 코스피 및 코스닥 주가지수 및 당사의 주가 흐름은 다음과 같습니다.

[국내 주가지수 및 당사 주가 추이]

1년주가 _젠큐릭스.jpg
주가추이_젠큐릭스

자료: 한국거래소 정보데이터시스템

최초 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주가는 7,100원이며, 당사의 제 5회 전환사채
전환가액은 주가 대비 282.4% 수준입니다. 따라서 최근 주가대비 해당 전환사채의 전환가격이 높게 형성되고 있는 외가격 상태로 제 5회 전환사채의 경우 2023년 6월 8일부터 조기상환
지급 가능성이 높다고 판단됩니다.금번 유상증자 예정 발행가액 기준 본 유상증자의 발행 순수입금은 약 280억원이며, 당사의 2022년 3분기 말 별도기준 현금및현금성자산은 약 88억원입니다. 이에 당사는 본 유상증자의 조달자금을 당사의 기 발행 전환사채 상환에 대응하고자 합니다. 조기상환청구가 이뤄질 경우 전환사채의 상환으로 부채가 감소하는 효과도 있으나, 당사의 현금이 외부로 유출되므로 당사의 현금및현금성자산의 여유가 줄어드니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례 적용받아 상장한 기업으로서 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장특례 코스닥시장 상장을 위해서는 외부 전문평가기관(2개 기관)으로부터 사전 기술평가를 받아야하며, 당사는 한국기업데이터와 SCI평가정보 로부터 'KRX 기술평가등급 A, A'를 득하였습니다. '기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없습니다.
당사는 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않습니다.당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다.
다만 기술성장특례 적용 기업으로서 받았던 법인세비용차감전계속사업손실 관련 관리종목 지정 유예가 2022년 12월로 종료되어 향후 법인세비용차감전 계속사업손실액이 10억원 이상이고, 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 2023년 사업연도부터 3사업연도 중 2사업연도에 발생할 경우 관리종목 지정이 될 수 있으니 주의하시기바랍니다. 또한 코스닥 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서의 2020년~2022년 매출액/영업이익/당기순이익의 예측치와 실적치 간 큰 차이가 발생한 것은 당초 예측했던 유방암 예후진단 검사키트의 인허가(혁신의료기기 인정)와 이후 PMS(시판 후 조사) 관련 행정절차가 예상보다 지연되었던 점이 가장 큰 원인입니다. 당사는 2020년 1분기 혁신의료기술평가를 신청하였으며, 코스닥 이전상장 당시 2020년 말까지 승인을 완료하고 2021년 1분기부터 서비스 개시를 계획하고 있었습니다. 2020년 10월 혁신의료기술 승인은 완료되었으나 이후 PMS 및 혁신의료기술 연구 세부 프로토콜 확정 과정에서 식약처 및 한국보건의료연구원과의 협의가 지연되어 2021년 2분기에 확정되었습니다. 이후 병원별 코딩 절차를 거쳐 서비스의 판매는 2021년 말부터 본격적으로 시작되었습니다.
폐암 동반진단 검사의 경우 코스닥 이전상장 당시 식약처 제조허가 및 신의료기술 인정은 완료된 상태에서 건강보험심사평가원의 급여 결정을 기다리고 있었습니다. 2019년 7월 신청이 되었고 일반적으로 6개월 가량의 기간이 소요되는 절차이나 COVID-19 영향으로 건강보험심사평가원의 보험수가 결정이 지연되면서 2021년 1월에 보험수가가 확정되었고, 이후 병원 처방이 본격적으로 시작되었습니다. 2020년말부터는 재개가 가능할 것으로 예상했던 해외사업 개발은 COVID-19 팬데믹 상황 장기화로 인하여 2022년초부터 단계적으로 정상화 되고 있습니다. 특히, 2020년말을 목표로 추진했던 유방암 예후진단 검사의 중국 서비스 개시가 중국 정부의 제로 코로나 정책으로 인해 프로젝트 추진이 2022년말까지도 사실상 불가능했던 점이 해외 매출 목표 차질에 부정적인 영향을 미쳤습니다.
또한, 2021년에는 코로나 진단키트 사업 부진으로 인해 재고자산평가손실이 발생하였습니다. 당사의 사업성장과 수익성 개선에 부정적 영향을 미쳤던 상기 제약사항들은 현재 대부분 해소된 상태입니다. 2020년과 2021년 각각 대규모의 당기순이익과 당기순손실이 발생한 것은 영업활동 관련 이슈 이외에 당사가 최대주주로 있는 (주)엔젠바이오의 코스닥 상장으로 인한 지분증권에 대한 평가이익의 반영, 주가 하락으로 인한 당기손익인식금융자산 평가손실 발생이 주요 사유입니다.그럼에도 불구하고
영업활동 부진으로 인해 적자 상태가 지속적으로 유지되는 등의 이유로 관리종목 및 상장폐지 요건을 충족시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례 적용받아 상장한 기업으로서 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장특례 코스닥시장 상장을 위해서는 외부 전문평가기관(2개 기관)으로부터 사전 기술평가를 받아야하며, 당사는 한국기업데이터와 SCI평가정보 로부터 'KRX 기술평가등급 A, A'를 득하였습니다. 상장예비심사를 청구하는 기업의 유형별 외형요건은 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다.

[코스닥시장 상장예비심사 청구기업 유형별 주요 외형요건 비교]

구분

일반기업

벤처기업

기술성장기업

설립후 경과년수

3년 이상

미적용

미적용

규 모(① or ②)

① 자기자본

30억원 이상

15억원 이상

10억원 이상

② 기준시가총액

90억원 이상

경영성과

계속사업이익 시현

미적용

이익규모,매출액&시가총액

다음 요건 중 택일1) ROE 10%2) 당기순이익 20억3) 매출액 100억& 시가총액 300억4) 매출액증가율 20% (&매출액 50억)

다음 요건 중 택일1) ROE 5%2) 당기순이익 10억3) 매출액 50억& 시가총액 300억4) 매출액증가율 20% (&매출액 50억)

미적용

최대주주 등 지분의 매각제한

상장 후 6월

상장 후 1년

자료: 한국거래소

상기에서 보듯이 '기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없습니다. 해당 기업은 일반적으로 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다.

한편, 코스닥시장 상장법인의 관리종목 지정요건은 다음과 같습니다.

[코스닥시장 관리종목 지정요건 및 상장폐지요건 & 해당여부 검토]

구 분
관리종목 지정(코스닥 상장규정 제53조)
상장폐지(코스닥 상장규정 제54조, 제56조)
회사현황
관리종목지정요건해당여부
관리종목지정유예

사업연도
금액(억원)/비율(%)내용
해당여부
종료시점

1) 매출액 미달(별도)

최근 사업연도 30억원 미만 (지주회사는 연결기준)- 이익미실현기업 또는 기술성장기업은 상장후 5년간 미적용- 기술성장기업 중 A), B), C) 중 어느 하나에 해당하는 제약·바이오기업은 최근 사업연도 미적용A) 최근 사업연도 말「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」에 따른 혁신제약기업이 세칙으로 정한 요건을 충족하는 경우B) 최근 사업연도의 일평균 시가총액 4,000억 이상이며, 그 금액이 현재의 자본금을 초과하는 기업이 세칙으로 정하는 요건을 충족하는 경우C) 최근 3사엽언도의 매출액 합계 90억 이상이며, 최근 사업연도의 직전 사업연도의 매출액이 30억 이상인 경우

2년 연속 매출액 30억원 미만

[실질심사] 이익미실현기업 관련 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우

2021년(별도)
22억원
해당
해당
2024년 12월 31일까지 유예대상

2) 법인세비용차감전계속사업손실(연결)
최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우- 이익미실현 기업은 상장 후 5년간 미적용- 기술성장기업은 상장후 3년간 미적용
관리종목 지정후 자기자본 50% 이상(&10억원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실 발생[실질심사] 이익미실현기업 관련, 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우
2021년(연결)2020년(연결)2019년(연결)
-351억원 / -113.2%330억원 / 61.1%-92억원 / -5,904.3%
해당
해당
2022년 12월 31일까지 유예대상

3) 자본잠식 등
반기말 또는 사업연도 말을 기준으로 다음의 어느 하나에 해당하는 경우A) 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상B) 최근 사업연도말을 기준으로 자기자본 10억원 미만
가. 최근 사업연도말 현재 완전자본잠식의 경우나. (A)에 해당하여 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자본잠식률이 50%이상인 경우다. (B)에 해당하여 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자기자본이 10억원 미만인 경우라. (A) or (B) 관리종목 지정법인이 최근 반기의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정,의견거절 또는 감사범위제한으로 인한 한정이거나 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우[실질심사] 사업보고서 또는 반기보고서의 법정제출 기한까지 당해 상장폐지 기준 해당사실을 해소하였음을 입증하는 재무제표 및 이에 대한 감사인(정기재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인에 한함)의 감사보고서를 제출하는 경우 가~다목까지의 규정을 적용하지 않음.
2021년(연결)
자본금 35억원 /비지배지분 제외자기자본 310억원 /감사의견 적정
미해당
-
-

4) 시가총액 미달
보통주 시가총액 40억원 미만 30일간 지속-천재지변, 시장상황의 급격한 변동 등으로 거래소가 시장 관리를 위하여 필요하다고 인정될 경우 적용배제 가능
관리종목 지정후 90일 기간 경과하는 동안i) 시가총액 40억 이상으로 10일 이상 계속ii) 시가총액 40억 이상인 일수가 30일 이상둘중 하나라도 충족하지 못하면 상장폐지
증권신고서 제출 전일 기준
해당사항 없음
미해당
-
-

5) 정기보고서 미제출
사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 않거나, 정기주총에서 재무제표 미승인 or 정기주총 미개최할 경우
관리종목 지정법인이 다음 회차에 다음 어느 하나에 해당하는 경우가)분기,반기,사업보고서를 법정제출기한내에 미제출나)사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인다)최근 2년간 3회 이상 분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한까지 제출하지 아니한 경우라)법정제출기한까지 사업보고서를 제출하지 아니한 후 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내 사업보고서 미제출
2022년 3분기2022년 반기2021년
3분기보고서 제출일2022년 11월 14일반기보고서 제출일2022년 08월 16일사업보고서 제출일2022년 03월 23일
미해당
-
-

6) 불성실공시
-
[실질심사]1년간 불성실공시 벌점 15점 이상
-
-
-
-
-

7) 지배구조 미달

최근 사업연도 사업보고서상A)사외이사의 수가 법에서 정하는 수에 미달B)법에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 구성요건을 충족하지 아니하는 경우
(주1)

관리종목 지정법인이 다음 사업연도에 동일한 상태에 해당하는 경우
2021년
자산총액 550억원(1천억원 미만)
미해당
-
-

8) 거래량 미달

분기 월 평균거래량이 유동주식수의 1%에 미달- 신규상장법인(신규상장일이 속하는 분기에 한정), 월평균거래량 1만주 이상(액면가액 5,000원 기준), 법에 따른 유동성공급계약 체결, 소액주주 300인이상이 20%이상 지분 보유 등은 적용배제

관리종목 지정법인이 다음 분기에도 연속하여 동 규정에 의한 거래량 미달상태가 계속되는 경우
2022년 3분기2022년 2분기
524,321주 / 9.5%246,245주 / 4.6%
미해당
-
-

9) 주식분산 미달

소액주주 200인 미만 or 소액주주지분 20% 미만- 300인 이상의 소액주주가 유동주식수의 10% 이상으로서 100만주 이상을 소유, 해외증권시장에 상장된 경우는 적용배제

관리종목 지정법인이 1년 이내에 동 규정에 의한 주식분산기준미달을 해소하지 아니하는 경우
2021년
소액주주수 6,007인소액주주지분 63.18%
미해당
-
-

10) 회생절차 개시신청
"채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제34조에 의한 회생 절차개시 신청이 있는 경우
[실질심사]관리종목 지정법인이 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 코스닥시장 상장폐지실질심사위원회의 심사를 거쳐 상장폐지가)법원의 회생절차개시신청 기각, 회생절차개시결정 취소, 회생계획 불인가 또는 회생절차폐지의 결정 등이 있은 때나) 실질심사 제출서류 상 투자자 보호를 위하여 중요한 사항이 누락되거나 거짓 기재된 경우
신고서제출일기준
해당사항 없음
미해당
-
-

11) 파산신청
코스닥시장 상장법인에 대하여 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」 제294조에 의한 파산신청이 있는 경우
신고서제출일기준
해당사항 없음
미해당
-
-

12) 기타

- 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우- 변경ㆍ추가상장이 유예된 기간 중에「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따른 재무관리 기준을 위반한 경우

- 감사보고서 부적정·의견거절·범위제한한정- 최종부도 또는 은행거래정지

- 해산사유(피흡수합병, 파산선고)

- 정관 등에 주식양도제한 두는 경우

- 유가증권시장 상장의 경우

- 우회상장시 우회상장관련 규정 위반시(심사종료전 기업결합완료 및 보호예수 위반 등)[실질심사] 기업의 계속성, 코스닥시장의 건정성 등을 종합적으로 고려하여 상장폐지가 필요하다고 인정되는경우- 횡령·배임 혐의가 공시 등을 통해 확인되는 경우- 형식적 상장폐지 또는 상장적격성 실질심사를 회피하기 위하여 증자, 분할 또는 사업부 매각 등을 한 것으로 인정되는 경우- 주된 영업이 정지된 경우- 매출채권 이외의 채권에서 상당한 규모의 손상차손 발생이 공시 등을 통해 확인되는 경우 등

신고서제출일기준
해당사항 없음
미해당
-
-

(주1) : '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 따른 벤처기업 중 최근사업연도 자산총액 1천억원 미만의 코스닥 상장사는 사외이사 선임 법령 적용 제외자료: 한국거래소, Dart 전자공시시스템

(1) 매출액 미달 여부 검토

[관리종목 지정 관련 주요 재무사항 검토]

(별도기준)
(단위 : 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

매출액 (별도)
2,167
1,452
137

자료: Dart 전자공시시스템

「코스닥시장 상장규정」 제53조제1항제1호에 따라 최근 사업연도의 매출액이 30억 미만일 경우 관리종목으로 지정되게 됩니다. 당사의 2021년 매출액은 22억원으로, 30억원에 미달하지만, 당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하여 「코스닥시장 상장규정」제53조제1항제1호가목에 따라 신규상장일이 속한 사업연도를 포함하여 연속하는 5개 사업연도(2024년 12월 31일)까지 관리종목지정 유예를 적용받습니다. 2025년 이후부터는 매출액(별도 기준) 30억원을 유지하지 못할 경우 관리종목으로 지정될 수 있습니다.

(2) 법인세비용차감전계속사업손실 발생 여부 검토

[관리종목 지정 관련 주요 재무사항 검토]

(연결기준)
(단위 : 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

세전계속사업손익 (연결)
-35,150
32,966
-9,162

자기자본 (연결)
31,042
53,911
155

세전계속사업손익/자기자본 (연결)
-113,2%
61.1%
-5,904.3%

자료: Dart 전자공시시스템

「코스닥시장 상장규정」 제53조제1항제2호에 따라 최근 3사업연도 중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근 사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우 관리종목으로 지정되게 됩니다. 당사는 최근 3사업연도(2019년~2021년) 중 2021년과 2019년 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였습니다.그러나 당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 「코스닥시장 상장규정」제53조제1항제2호나목에 따라 신규상장일이 속한 사업연도를 포함하여 연속하는 3개 사업연도(2022년 12월 31일)까지 관리종목지정 유예를 적용받았습니다. 상장일로부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 상장일이 속하는 사업연도와 그 이후 3개 사업연도를 손실이 발생한 사업연도에서 제외하며, 당사는 2020년 6월 25일에 기술성장기업으로 코스닥시장에 상장되었으므로 2020년을 포함하여 2022년까지의 3개 사업연도를 법인세비용차감전계속사업손실 발생 사업연도에서 제외합니다.
다만, 유예기간이 종료되는 2022년도 12월 31일 이후 2개 사업연도 연속 법인세차감전계속사업손실이 발생할 경우 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 즉, 2024년 말을 기준으로 23년도 및 24년도에 연속으로 법인세차감전계속사업손실액이 10억원 이상이고, 자기자본의 50%를 초과하는 경우 관리 종목 지정 위험이 있습니다.상기 1) ~ 2)에 해당하는 수익성 관련 관리종목 지정 요건에서 당사는 기술특례상장회사이기 때문에 지정 유예를 받고 있습니다. 다만 당사가 기술특례상장을 한 2020년 06월 25일 예측한 당사의 수익성 수치들은 그 후의 실제 수익성 수치와 상당한 괴리율을 보이고 있습니다. 이에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.당사의 상장일 수익성 지표 예측치와 상장 이후 실제 실적치에 대한 내용은 다음과 같습니다.

[상장일 이후 수익성 지표 예측 및 실적치 현황]

상장일 :
2020년 06월 25일
, 인수인 :
미래에셋대우
)
(단위 : 백만원, %)

추정대상
계정과목
예측치
실적치
괴리율

2020년
매출액
4,835
1,452
70

영업이익
-4,375
-8,899
-103

당기순이익
-4,345
33,106
862

2021년
매출액
19,522
2,167
89

영업이익
3,229
-11,670
-461

당기순이익
2,630
-34,667
-1,418

2022년
매출액
50,755
-
-

영업이익
23,458
-
-

당기순이익
18,745
-
-

(주1) 위 표에서의 '예측'은 2020년 06월에 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서에 작성된 미래 영업실적의 추정치입니다.
(주2) 3차(2022년)연도 괴리율은 연간 재무제표가 확정된 후 기재할 예정입니다.괴리율: (예측치-실적치)/예측치

자료: Dart 전자공시시스템

2020년 6월 코스닥 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서의 2020년~2022년 매출액/영업이익/당기순이익의 예측치와 실적치 간 큰 차이가 발생한 것은 당초 예측했던 유방암 예후진단 검사키트의 인허가(혁신의료기기 인정)와 이후 PMS(시판 후 조사) 관련 행정절차가 예상보다 지연되었던 점이 가장 큰 원인입니다.
당사는 2020년 1분기 혁신의료기술평가를 신청하였으며, 코스닥 이전상장 당시 2020년 말까지 승인을 완료하고 2021년 1분기부터 서비스 개시를 계획하고 있었습니다. 2020년 10월 혁신의료기술 승인은 완료되었으나 이후 PMS 및 혁신의료기술 연구 세부 프로토콜 확정 과정에서 식약처 및 한국보건의료연구원과의 협의가 지연되어 2021년 2분기에 확정되었습니다. 이후 병원별 코딩 절차를 거쳐 서비스의 판매는 2021년 말부터 본격적으로 시작되었습니다.
폐암 동반진단 검사의 경우 코스닥 이전상장 당시 식약처 제조허가 및 신의료기술 인정은 완료된 상태에서 건강보험심사평가원의 급여 결정을 기다리고 있었습니다. 2019년 7월 신청이 되었고 일반적으로 6개월 가량의 기간이 소요되는 절차이나 COVID-19 영향으로 건강보험심사평가원의 보험수가 결정이 지연되면서 2021년 1월에 보험수가가 확정되었고, 이후 병원 처방이 본격적으로 시작되었습니다. 2020년말부터는 재개가 가능할 것으로 예상했던 해외사업 개발은 COVID-19 팬데믹 상황 장기화로 인하여 2022년초부터 단계적으로 정상화 되고 있습니다. 특히, 2020년말을 목표로 추진했던 유방암 예후진단 검사의 중국 서비스 개시가 중국 정부의 제로 코로나 정책으로 인해 프로젝트 추진이 2022년말까지도 사실상 불가능했던 점이 해외 매출 목표 차질에 부정적인 영향을 미쳤습니다.
또한, 2021년에는 코로나 진단키트 사업 부진으로 인해 재고자산평가손실이 발생하였습니다. 당사의 사업성장과 수익성 개선에 부정적 영향을 미쳤던 상기 제약사항들은 현재 대부분 해소된 상태입니다. 2020년과 2021년 각각 대규모의 당기순이익과 당기순손실이 발생한 것은 영업활동 관련 이슈 이외에 당사가 최대주주로 있는 (주)엔젠바이오의 코스닥 상장으로 인한 지분증권에 대한 평가이익의 반영, 주가 하락으로 인한 당기손익인식금융자산 평가손실 발생이 주요 사유입니다.(3) 자본잠식 여부 검토

[관리종목 지정 관련 주요 재무사항 검토]

(연결)
(단위 : 천원)

구분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년

자본총계(연결)
14,224
31,042
53,911
155

비지배지분 제외 자기자본(연결)
14,652
30,991
53,377
155

자본금(연결)
3,483
3,483
3,199
2,696

자본잠식여부(연결)
-
-
-
-

감사의견
-
적정
적정
적정

자료: Dart 전자공시시스템

「코스닥시장 상장규정」제53조제1항제3호와 제4호에 따라 매 사업연도 말을 기준으로 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 A) 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상 / B) 최근 사업연도말을 기준으로 자기자본 10억원 미만인 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 A) 최근 사업연도말(2021년말) 자본잠식상태가 아니고, B) 최근 사업연도말(2021년말) 비지배지분 제외 자기자본이 310억원으로 10억원 이상입니다. 이에 따라 당사는 자본잠식 요건에 의한 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다.그러나 향후 순손실이 지속적으로 발생하고, 추가로 자본확충이 이루어지지 않는다면 자본잠식률 50% 이상 기록하여 관리종목에 지정될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(4) 시가총액 미달여부 검토

[관리종목 지정 관련 주요 재무사항 검토]

(단위 : 백만원, %)

구분
일자
금액

시가총액(최고)
2021.05.25
173,315

시가총액(최저)
2022.11.22
36,811

자료: 한국거래소 정보데이터 시스템

「코스닥시장 상장규정」제53조제1항제5호에 따라 보통주 시가총액 40억원 미만 30일간 지속되는 경우 관리종목으로 지정됩니다.증권신고서 제출일 전일 기준 상장 이후 당사의 시가총액은 최고 1,733억원, 최저 368억원으로 시가총액 40억원 미만을 기록한 바가 없어 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다.(5) 정기보고서 미제출 여부 검토「코스닥시장 상장규정」제53조제1항제6호에 따라 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 않은 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 2022년 03월 23일 2021년 사업보고서를 법정제출기한 내에 제출하였으며, 2022년 08월 16일 2022년 반기보고서 및 2022년 11월 14일 2022년 3분기 보고서를 법정제출기한 내에 제출한 바 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다.(7) 지배구조 미달 여부 검토「코스닥시장 상장규정」제53조제1항제7호에 따라 최근 사업연도 사업보고서상 A)사외이사의 수가 법에서 정하는 수에 미달 B) 법에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 구성요건을 충족하지 아니하는 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 벤처기업에 해당하며 상법 시행령 제34조 제1항 1호에 따라 자산총액이 1천억원 미만으로 「상법」 제542조의8제1항에 따라 이사 총수의 4분의 1 이상을 사외이사로 할 의무가 없으나, 당사는 2명의 사내이사 및 1명의 사외이사를 두고 있어 향후 자산총액이 1천억원을 초과하더라도 해당 법규를 준수하고 있습니다. 또한, 당사는 상법 제542조의11제1항 감사위원회 설치 규정 적용 대상인 자산총액 2조원 이상의 기업에 해당하지 않습니다.(8) 거래량 미달 여부 검토「코스닥시장 상장규정」코스닥시장 상장규정 제53조제1항제8호에 따라 분기월평균거래량이 유동주식수의 1%에 미달하는 경우 관리종목으로 지정됩니다.

[관리종목 지정 관련 주요 거래량 검토]

(단위 : 주, %)

구분
2022년 3분기
2022년 2분기

월평균 거래량
524,321
246,245

분기말 유동주식수
5,504,942
5,394,775

비율 (주1)
9.5%
4.6%

(주1) 비율 = 분기월평균거래량 / 유동주식수자료: 한국거래소 정보데이터시스템, Dart 전자공시시스템

당사는 2022년 3분기 및 2분기 월평균거래량이 각각 524,321 및 246,245주로 유동주식수의 9.5% 및 4.6%에 해당하여 1% 이상이므로 거래량 미달에 의한 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다.(9) 주식분산 미달 여부 검토「코스닥시장 상장규정」제53조제1항제9호에 따라 최근 사업연도말 소액주주가 200인 미만이거나 소액주주지분이 20% 미만일 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사의 최근사업연도말(2021년) 소액주주수는 6,007인, 소액주주지분율은 63.18%로 주식분산 미달에 의한 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다.(12) 기타사항상기의 사유 등에 따라 당사의 주권은 관리종목으로 지정되거나 상장폐지 될수 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다. 다만, 향후 적자 상태가 지속적으로 유지되는 등의 이유로 관리종목 및 상장폐지 요건을 충족시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실위험
금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며,
청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 6,987,592주의 92.65%에 해당하는 6,474,000주가 추가로 발행될 예정입니다. 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.
대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 6,987,592주의 92.65%에 해당하는 6,474,000주가 추가로 발행될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
보통주
비 고

모집예정주식수
6,474,000주
-

현재 발행주식총수
6,987,592주
-

예정 발행가액
4,325원
증자비율 및 할인율 고려

기산일 종가
7,100원
2023.01.13 종가

금번 유상증자에 따른 모집가액은 (舊)「유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.또한 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2023년 05월 08일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식 6,474,000주가 향후 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다.
추가적으로, 당사는 2020년 6월 코스닥 이전상장 당시 최대주주 조상래 대표 주식 1,100,000주에 대하여 거래소와 협의를 통해 상장 후 3년간 보호예수를 실시하였습니다. 따라서 상장일로부터 3년이 지난 2023년 6월 25일 보호예수가 해제될 예정이며 최대주주 보유 주식이 시장에 매물로 출회될 가능성이 있습니다. 단, 최대주주 조상래 대표는 금번 유상증자 배정주식의 30% 수준에 대하여 청약할 예정이며 보호예수가 해제되더라도 경영권 유지를 위해 단기간내에 보유 주식을 매도할 계획은 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여주시기 바랍니다.

한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의
금번 유상증자 발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질이 발생할 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 결정됩니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서
40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)일반공모 후 미청약분에 대해서는 그 전부를 대표주관회사가 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없으나, 주가 하락으로 발행가액이 낮아져 당사가 목표로 하는 규모의 자금을 조달하지 못할 수도 있습니다. 이 경우, 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 공시서류 정정에 따른 일정 변경 위험
본 공시서류는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 3항에 의거하여 본 공시서류의 효력의 발생은 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참본 공시서류 조하시기 바랍니다.본 공시서류는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

마. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한
금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다.

상기 서술한 바와 같이, 당사의 주식가치는 금번 유상증자 실시에 따른 전 과정에서 다양한 영향을 받아 하락할 수 있습니다.본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다.또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

바. 집단 소송 제기 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권관련 집단소송법」 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.공시서류에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

사. 유상증자 철회에 따른 위험유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠 만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후
당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른
제재금
및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 엄격해지고 있는 상황이며, 회사가 관련 규정을 위반할 경우 회사 및 회사가 발행한 주식에 대해 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.당사는 현재 주권매매정지, 상장폐지, 관리종목 등의 사유에는 해당하지 않지만, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

특히 코스닥시장상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지) 등의 규정사항에 해당되어 관리종목 지정 및 상장폐지 등이 발생할 위험에 유의하시기 바랍니다.

자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

자. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 시행령」이 개정되어
2021년 4월 6일부터 시행됨에 따라,
주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막 날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자 참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자 참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4).
상기 사항을 위반 시 과징금 등의 제재 조치를 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음 날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제1항)다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제2항「금융투자업규정」제6-34조)ⅰ) 마지막 공매도 이후 발행가격 산정 기산일까지 공매도 주문 수량 이상을 증권시장 정규거래시간에 매수(체결일 기준)ⅱ) 금융위원회가 정하는 기준을 충족한 독립된 거래단위를 운영하는 법인 내에서 공매도를 하지 않은 거래단위가 증자참여ⅲ) 시장조성 또는 유동성공급을 위한 거래과정에서 공매도상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 시행에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

차. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시,
투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다.

카. 기타 투자자 유의사항
당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.(2)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제3항에 의거하여 본 공시서류의 효력의 발생은 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 공시서류의 공시심사 과정에서 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있고, 일부 내용은 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.(4) 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.(5) 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점을 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.(6) 만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.(7) 본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.(8) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.이와 같이, 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식 가치는 하락할 수 있으며, 본본 공시서류에서 제시된 투자위험요소 및 기타 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 다시 한번 유의하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. 투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권(주)이며, 발행회사인 (주)젠큐릭스는 "동사"로 기재였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

대표주관회사인 한국투자증권(주)(이하 "대표주관회사"라 합니다.)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 지분증권은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

「금융투자회사의 기업실사 모범규준」제3조(적용범위 등) ①이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다. ②이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. ③기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. ④채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다. ⑤제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 ‘리스크관리위원회 등’)의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일자
실사 내용

2022.12.15
* 발행회사 초도 방문 - 발행회사의 유상증자 의사 확인 - 자금조달 희망금액 등 발행회사 의견 청취- 발행회사의 사업 개요 청취

2022.12.16~2022.12.27
* 발행회사의 유상증자 방식결정 협의* 유상증자 일정 협의 및 확정* 유상증자를 위한 사전 준비사항 및 진행절차 설명 - 발행가 산정 및 세부일정 설명* 세부 증자관련 논의- 유상증자 방식 결정 및 대주주 증자 참여 논의* 유상증자 진행에 대한 질의/응답* 실사 사전요청자료 송부

2022.12.28~2023.01.11
* 증자리스크 검토- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율* 발행사와의 협의- 발행가액 산정방식, 발행일정, 발행규모, 인수수수료 협의* 기업실사 진행 및 추가자료 요청- 기업실사 관련 자료요청 및 절차에 대한 설명- 기업실사 관련 Q&A* 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토* 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사- 주가 희석화관련 위험 등 체크* 담당자 인터뷰- 회사개요, 사업의 내용, 주요 재무적 이슈 확인- 자금사용 계획 파악 - 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비전 검토

2023.01.11~2023.01.16.
* 증권신고서 작성 및 조언* 이사회의사록 등 검토 * 인수계약서 체결* 증권신고서 인수인의 의견 완료* 첨부서류 등 검토* 증권신고서 업데이트

2023.01.17~2023.01.27
* (기재정정) 정정증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

2023.01.28~2023.02.10

* (기재정정) 정정증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

4. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직위
실사업무분장

(주)젠큐릭스
경영관리본부
박정도
부사장
발행업무 총괄

전략
기획본부

박현욱
부사장
발행업무 총괄

기획팀
김봉현
차장
발행업무 기획 및 실무

재무팀
조경일
과장
발행업무 기획 및 실무

재무팀
최승범
대리
발행업무 기획 및 실무

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간

한국투자증권(주)
IB3본부
김영우
본부장
기업실사 총괄

2022년 12월 15일 ~ 2023년
02월 10일

한국투자증권(주)
커버리지2담당
김동완
담당
기업실사 책임

2022년 12월 15일 ~ 2023년
02월 10일

한국투자증권(주)
ECM2부
장동욱
이사
기업실사 책임

2022년 12월 15일 ~ 2023년
02월 10일

한국투자증권(주)
ECM2부
이용현
팀장
기업실사 책임

2022년 12월 15일 ~ 2023년
02월 10일

한국투자증권(주)
ECM2부
백승준
대리
기업실사 실무

2022년 12월 15일 ~ 2023년
02월 10일

한국투자증권(주)
ECM2부
송규진
대리
기업실사 실무

2022년 12월 15일 ~ 2023년
02월 10일

한국투자증권(주)
ECM2부
박주혁
주임
기업실사 실무

2022년 12월 15일 ~ 2023년
02월 10일

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합의견가. 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 (주)젠큐릭스의 2023년 01월 16일 이사회에서 결의한 보통주식 6,474,000주에 대한 주주배정 후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수함에 있어 (주)젠큐릭스에 대하여 다음과 같이 평가합니다.

긍정적요인
▶ 동사가 영위하는 암 분자진단 산업은 생명과학, 임상의학, 유전공학 등 기초 의생명공학 분야뿐 만 아니라 정보통신, 기계공학, 전자공학, 재료공학에 이르는 다방면의 연구협력이 필요한 융합적 첨단산업입니다. 또한, 첨단기술 산업 중에서도 고속성장이 전망되는 유망산업으로 높은 기술력을 통해 제품화된 진단기술이 시장에서 인정받는 경우 투자비용의 수 천 배의 부가가치를 기대할 수 있는 산업입니다. ▶ 동사가 영위하는 핵심 사업인 유방암 예후진단의 경우 제품개발을 완료한 회사에 대한 타 국가로의 진출과 관련한 규제진입장벽은 비교적 낮다고 평가할 수 있습니다. 제약산업과는 달리 체외진단의 경우 미국, 일본, 중국, 유럽 등 핵심시장에서 까다로운 현지 임상절차를 요구하지 않고 있으며, 비교적 간단한 허가절차만 마치면 국가의 인증을 받은 병원, 진단센터를 통해서 즉시 검사서비스가 가능합니다. ▶ 국내 및 아시아 시장에서 임상적 유효성 검증을 완료하고 국가기관의 허가를 받아 상용화에 성공한 유방암 예후진단 회사는 동사가 유일합니다. 동사는 제품개발단계에서부터 특허청과의 IP-R&D 과제를 진행하며 해외 경쟁사들(Exact Sciences, Myriad, Prosigna 등)의 IP를 분석하고 경쟁력 있는 IP획득 전략을 수립하였습니다. 그리고 표준발현 유전자, 예후 진단 유전자, 예후진단 방법/시스템 기술, 알고리즘(algorithm), 상표/디자인으로 구분하여 유방암 예후 진단 관련 다수 유효 특허를 획득하는데 성공하였습니다. 동사의 유방암 예후진단 제품인 진스웰비씨티(GenesWell BCT) 검사에 사용되는 예후 유전자 조합에 대한 지적재산권을 보유하고 있기에 모방제품이 나오는 것은 매우 어렵습니다.

부정적요인

▶ 동사는 설립이래 2022년 3분기까지 매출 대비 연구개발비가 더 높은 추세를 보이고 있으며, 연구개발 진행 중인 품목 또한 2022년말 기준 10개 품목으로 연구개발비용은 지속적으로 지출될 것으로 보입니다.
개발이나 성능시험 일정이 지연되는 경우 연구개발비용 지출이 추가적으로 발생할 수 있고, 연구개발이 조기에 완료되더라도 추가적인 수익원 창출을 위한 신규 파이프라인 편입 등의 이유로 연구개발비용이 발생할 수 있습니다. 이에 동사의 수익성은 단기간에 회복되기 어려울 수 있다는 위험이 존재합니다.▶ 2022년 3분기 기말 현금 및 현금성 자산은 기초 120억원에서 31억 감소한 88억원입니다. 금번 유상증자를 통해 향후 재무활동으로 인한 현금흐름은 지금까지와 같이 양(+)의 현금흐름을 보일 수 있으나, 제 3,4회 전환사채의 만기도래에 따른 상환금 유출 및 제 5회 전환사채의 조기상환 청구 여부에 따라 재무활동으로 인한 현금흐름 역시 규모가 감소할 수 있으며, 지속적인 영업손실로 영업활동 현금흐름이 개선되지 않는 경우 동사의 현금성자산이 감소하여 유동성 위험이 발생할 가능성을 배제할 수 없다는 위험이 존재합니다.▶ 동사의 경우 사업모델 특성상 향후 추가적인 자금조달 가능성을 배제할 수 없으며 금번 유상증자 후에 추가 조달의 필요성이 지속될 경우 자금 유동성이 크게 악화될 수 있고 추가적인 자금조달을 진행 할 수 있으며, 반복적인 주식관련사채 발행 및 유상증자로 인하여 주주가치가 심각하게 훼손될 수 있습니다.

자금조달의필요성
▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 운영자금 및 채무상환자금으로 활용할 계획입니다. ▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

나. 대표주관회사는 (주)젠큐릭스가 제출한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.라. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2023년
02월 10일

대표주관회사 : 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

28,000,050,000

발행제비용(2)

457,055,725

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

27,542,994,275

주1) 상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금

5,040,000
발행가액총액 x 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

420,000,750
인수수수료 1.50%

추가상장수수료

5,500,000
430만원+ 300억원 초과금액의 10억원당 8만원 (코스닥상장규정 시행세칙 별표14)

등록면허세

12,948,000
증자 자본금의 x 0.40% (지방세법 제28조, 10원미만 절사)

지방교육세
2,589,600
등록면허세 x 20% ((지방세법 제151조, 10원미만 절사))

기타비용

10,977,375
투자설명서 인쇄 및 발송비, 법무사 수수료,신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합 계

457,055,725

-

주1) 상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금 28,000,050,000원은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용할 계획입니다.

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
15,000
13,000
-
-
28,000

주1) 상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

가. 공모자금 자금 조달의 개요당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 1. 연구개발자금 2. 시설증축 및 설비운영 자금 3. 기타 운영자금 4. 제5회 전환사채 상환자금으로 사용할 예정입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 부족분 및 전환사채의 이자, 발행제비용 등은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[유상증자 자금사용의 개요]

(단위 : 백만원)

구분

자금용도

세부 내용

사용(예정)시기

금액

우선순위

1
연구개발자금
유방암 예후진단
2023년 1분기~2024년 4분기
1,100
2순위

동반진단/모니터링
2,200
3순위

암 조기진단
2,300
6순위

순환암세포(CTC) 관련 연구
600
10순위

기타 연구개발자금
1,800
11순위

2
시설증축 및 설비운영 자금
생산설비 시스템 구축 및 설비 확충
2023년 1분기~2024년 4분기
130
7순위

분자진단 설비운영 및 확충
2023년 3분기~2024년 4분기
70
8순위

3

기타 운영자금
국내 영업/마케팅
2023년 1분기~2024년 4분기
1,390
4순위

해외 영업/마케팅
2,310
5순위

기타 운영자금
3,100
9순위

4
채무상환자금
- 제5회 전환사채 조기상환자금
2023년 2분기~2026년 2분기
13,000
1순위

합계

28,000

자료: 당사 제시

나. 세부사용 계획

(1) 연구개발자금

당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금을 활용하여 기 허가 받은 제품들의 사용범위 확장을 위한 연구, 기 개발 완료된 기술들의 제품화 및 인허가에 필요한 연구를 진행하여 보유하고 있는 핵심기술들의 상업적 가치를 극대화 할 계획입니다. 특히, 당사는 동반진단/모니터링 검사 분야에서 제품 포트폴리오를 확장하고 글로벌 기술 리더로의 지위를 기 위한 신제품 개발 및 인허가 연구개발 투자를 지속해 오고 있습니다. 또한, 중장기 성장 동력으로 추진하고 있는 신사업인 암 조기진단, 순환암세포(CTC) 기술의 상업화에 필요한 연구와 임상도 더욱 강화할 계획입니다. 이외에도 중장기적인 관점에서 미래 진단분야에서 글로벌 경쟁력을 유지할 수 있는 핵심 원천기술을 확보하기 위한 새로운 첨단기술 분야의 연구에도 공모자금을 투입할 예정입니다. 상기 사업계획을 통해 2023년까지 38억원을, 2024년에 42억원을 연구개발자금으로 사용할 예정입니다.

[연구개발자금 분기별 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2023년
2024년
총액

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

유방암 예후진단
- 차세대 항암제에 대한 동반진단 임상 연구 - 해외 주요국 환자 검체를 사용한 전향적/후향적 임상 성능 검증 연구 - AI 기술이 접목된 유방암 예후진단 제품 개발
160
150
150
140
600
130
125
125
120
500
1,100

동반진단/모니터링
- 첨단 진단 플랫폼을 활용한 다양한 동반진단 신제품 개발 - 액체생검 모니터링 검사 신기술 연구
275
275
275
275
1,100
275
275
275
275
1,100
2,200

암 조기진단
- 대장암, 간암, 방광암 등 다양한 암종을 대상으로 한 액체생검 조기진단 검사 개발
150
250
300
400
1,100
400
300
250
250
1,200
2,300

순환암세포(CTC) 관련 연구
- CTC 분리분석 원천기술을 활용한 체외진단 제품 및 서비스 개발
30
40
60
70
200
80
90
110
120
400
600

기타
- 원천기술 확보 및 사업 포트폴리오 확대를 위한 신기술/신사업 연구
200
200
200
200
800
200
200
300
300
1,000
1,800

합계
815
915
985
1,085
3,800
1,085
990
1,060
1,065
4,200
8,000

자료: 당사 제시

(2) 시설증축 및 설비운영 자금당사는 현재 단기적으로 예상하고 있는 수요에 충분히 대응할 수 있는 키트 생산 시설 및 분자진단 검사센터를 구축하고 있어 대규모 Capa 증설을 위해 공모자금을 활용한 대규모 투자가 필요하지는 않습니다. 다만, 제품 제조에 있어서 품질이나 생산효율 개선을 위한 시스템 및 설비 투자, 그리고 분자진단 서비스 개선을 위한 신규 장비 구입과 같은 소규모 투자 계획이 있습니다. 상기 사업계획을 통해 2023년과 2024년 각각 1억원 총 2억원을 시설증축 및 설비운영 자금으로 사용할 예정입니다.

[시설증축 및 설비운영 자금 분기별 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2023년
2024년
총액

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

생산 설비 시스템 구축 및 설비 확충
- 기본 시설 및 QC/제조용 시스템과 설비 투자
10
10
30
30
80
10
10
10
20
50
130

분자진단 설비 운영 및 확충
- 유방암 예후진단 및 동반진단/모니터링 검사 설비/시스템 확충
-
-
10
10
20
20
10
-
20
50
70

합계
10
10
40
40
100
30
20
10
40
100
200

자료: 당사 제시

(3) 기타 운영 자금

당사는 공모자금을 활용하여 국내/외 예후진단 및 동반진단 분야에서 리더십 지위를 확보하기 위한 영업/마케팅을 더욱 강화할 계획입니다. 국내는 유방암 예후진단, 동반진단 제품 판매가 확대됨과 동시에 관련 학회 참여 및 지원을 더욱 강화할 계획입니다. 특히, 유방암 예후진단 검사의 경우 유방암 환우들을 대상으로 하는 홍보활동도 더욱 강화할 것입니다.해외 매출 확대를 위한 글로벌 영업/마케팅 투자는 더욱 확대할 계획입니다. 글로벌 판매 네트워크 구축을 위한 전시회/학회 참여, 해외 출장과 관련된 투자는 완만하게 증가할 것으로 예상됩니다. 해외 신규 거래처에 당사 제품을 셋팅하기 위한 런칭행사와 데모행사 진행에 필요한 지출이 발생할 수 있습니다. 회사와 제품 홍보를 위한 온라인 홍보/마케팅도 더욱 강화할 계획입니다. 관련하여 다양한 언어의 홍보영상/자료 제작에 필요한 비용 지출이 예상됩니다. 그 밖에도 주요국 인허가를 위한 컨설턴트 및 전문 에이전시 고용 비용도 해외 판매가 증가함에 따라 증가할 수 있습니다. 상기 영업계획을 통해 당사는 기타 운영자금으로 2023년 32억원, 2024년 36억원을 사용할 예정입니다.

[기타 운영 자금 분기별 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2023년
2024년
총액

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

국내 영업/마케팅
- 제품/기술 홍보를 위한 국내 전시회/학회 참여 - 제품 인지도 개선을 위한 광고/홍보 활동
145
155
165
175
640
180
180
190
200
750
1,390

글로벌 영업/마케팅
- 글로벌 판매/서비스 네트워크 구축을 위한 해외 출장 - 글로벌 전시회/학회 부스 운영 - 온라인 홍보/마케팅 - 해외 주요 거래처 신규제품 데모 및 런칭 - 해외 인허가를 위한 컨설턴트/에이전트 고용
200
210
220
450
1,080
220
230
240
540
1,230
2,310

기타 운영자금
360
370
370
380
1,480
390
400
410
420
1,620
3,100

합계
705
735
755
1,005
3,200
790
810
840
1,160
3,600
6,800

자료: 당사 제시

(4) 채무상환자금 : 제5회 전환사채 상환자금

당사는 2021년 05월 연구개발, 임상 및 운영자금 목적으로 18,000백만원 규모의 제5회 사모 전환사채를 발행하였으며, 본 공시서류 제출일 현재 조기상환청구 및 전환청구 건수는 전무하여 현재 채권 잔액은 발행금액과 같은 18,000백만원 입니다. 제5회 사모 전환사채의 전환가격은 시가하락에 의한 전환가격 조정에 따라 20,050원이며, 본 공시서류 제출일 현재 당사 주식의 시가는 전환가격을 하회하고 있어 외가격(OTM, Out of Money) 상태로, 전환사채 미상환 총액 18,000백만원이 향후에 조기상환청구가 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다. 당사는 이를 대응하기 위해 채무상환시기가 도래하지 않아 대기성 자금으로 남는 금액은 원리금상환불이행위험이 낮은 금융상품에 예치하여 보관했다가 각각의 집행일정에 맞추어 사용할 계획입니다. 다만, 향후 주가 상승이 예상되어 조기상환청구가 행사되지 않고 전환권 행사가 이루어 진다면, 연구개발 및 기타운영경비로 사용할 예정입니다.

[젠큐릭스 5회차 전환사채 발행 개요]

(단위: 원)

사채의 명칭
주식회사 젠큐릭스 제5회 기명식 무보증 사모 전환사채

인수자
- 한국투자증권 주식회사- 케이비증권 주식회사(수성코스닥벤처B3 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)- 케이비증권 주식회사(수성코스닥벤처B5 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)- 신한금융투자 주식회사(수석코스닥벤처B4 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)- 삼성증권 주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 Hedge-S 2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)- 삼성증권 주식회사(타임폴리오 The Venture-V 2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)- 삼성증권 주식회사(타임폴리오 메자닌알파 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)- 중소기업은행(타임폴리오 혁신성장 디지털뉴딜 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)- 엔에이치-아주 코스닥 스케일업 펀드- 티지-비티 사모투자합자회사

액면금액
18,000,000,000(미전환 액면가액)

발행가액
권면금액의 100%

전환 시 발행할 주식의 종류 및 주식수
기명식 보통주 897,755주(액면가액 500원)

사채 발행일
2021년 06월 08일

사채 만기일
2026년 06월 08일

이자지급조건
① 표면이율 1.0%② 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환가일전까지 계산하여 매 3개월마다 후급한다.

보장수익률
사채 만기일까지 1.0%

상환방법
전환권을 행사하지 않는 사채금액에 대하여 만기일에 사채원금을 일시 상환

전환청구기간
사채발행일 이후 1년이 지난 시점부터 만기 1개월 전까지

전환가격
(1) 25,050원(최초 발행당시 전환가격)(2) 22,100원(전환가격 조정일: 2021.09.08)(3) 20,050원(전환가격 조정일: 2021.12.08, 최저조정가격)(사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

전환간주일
주식의 전환은 그 청구를 한 때 효력발생(배당기산일은 신주를 발행할 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말 발행된 것으로 함)

Put Option
본 사채권자는 사채의 발행일부터 2년이 되는 2023년 06월 08일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다.

Call Option
발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 06월 08일부터 2023년 06월 08일까지 매 3개월의 8일마다(2022년 06월 08일, 2022년 09월 08일, 2022년 12월 08일, 2023년 03월 08일, 2023년 06월 08일) 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

자료: Dart 전자공시시스템

[미상환 전환사채 내역]

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215

자료: 당사 제시주1) 차입금 상환 예정 금액은 금번 유상증자의 발행가액에 따라 및 변경될 수 있으며, 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 실제 사용일까지 특정금전신탁 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.
주2) 제3회 전환사채 및 제4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일 및 2월 10일에 만기상환 하였습니다.

당사의 3회차, 4회차 전환사채는 각각 2023년 1월 30일과 2023년 2월 10일 만기가 도래하며,
각각 만기상환 되었습니다
. 5회차 전환사채의 경우 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 08일 및 이후 매 3개월마다 조기상환
지급이 가능하며, 조기상환청구가 발생할 경우 당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 13,000백만원과, 자체 보유 현금으로 상환할 예정이며, 상환시 발생하는 이자는 자체 자금을 활용하여 상환할 예정입니다.

다. 자금의 운용계획당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
-
1
-

합계
1
-
-
1
-

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 젠큐릭스"이며, 영문명은 "Gencurix Inc." 입니다.
다. 설립일자당사는 2011년 09월 21일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분
내용

본사주소
서울시 구로구 디지털로243, 지하이시티 15층

전화번호
070-7432-9481

홈페이지
http://www.gencurix.com

마. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추친 신규사업 당사는 액체생검 및 바이오마커 발굴 핵심기술을 기반으로 분자진단검사를 개발하는 기술기업으로 2020년 06월 기술특례상장으로 코스닥 시장에 상장하였습니다. 암환자를 위한 분자진단검사 개발에 매진하여 아시아 최초 유방암 예후진단검사 '진스웰BCT'와 차세대 분석기술인 Digital PCR 기반의 동반진단검사 '드롭플렉스(Droplex)'를 출시하였으며, 간암, 대장암 조기진단검사 '헤파 이디엑스(HEPA eDX)', '콜로 이디엑스(COLO eDX) 개발에 성공하는 등 조기진단부터 예후/동반진단, 모니터링검사까지 암 치료 전주기에 걸친 진단 솔루션 라인업을 구축하였습니다.기타 자세한 사항은 동 보고서의 제 2부 발행인에 관한 사항 - [Ⅱ. 사업의 내용]을 참고해 주시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항

평가일
기관명
신용등급
비 고

2022-07-27
NICE평가정보
B+
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

2021-01-07
NICE평가정보
B0
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

2019-12-10
한국기업데이터
B+
현재시점에서 채무상환 능력에는 당면 문제는 없으나, 장래여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥 시장 상장
2020년 06월 25일
기술성장기업

「코스닥시장 상장규정」
제2조제1항제31호가목에서 정하는 기술성장기업으로서, 동 규정 제30조제1항의 기술성장기업에 대한 특례 요건을 적용하여 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경본 공시서류 제출일 현재 본점소재지의 변경내역 다음과 같습니다.

일시

소재지

2021.04.13
서울시 구로구 디지털로242, 311호, 402호, 403호, 404호, 908호, 909호, 910호(구로동, 한화비즈메트로1차)

2022.08.16
서울시 구로구 디지털로 243, 15층 (구로동, 지하이시티)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.26
정기주총
사내이사 박현욱사외이사 조병철
-
사외이사 박수진(사임)

2019.09.16
임시주총
감사 조정희
사내이사 조상래
감사 조완석(사임)

2022.03.31
정기주총
사외이사 최준석
사내이사 박현욱
-

다. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 조상래 대표이사이며, 본 공시서류 제출일까지 최대주주의 변동내역은 없습니다.
라. 상호의 변경본 공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인경우 그 내용과 결과본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용-. 자산양수

구 분
내 용

양수인
(주)젠큐릭스

양수 대상
(주)나노바이오라이프 보통주 주식 13,501주

양수결정 이사회 결의일
2020년 08월 21일

양수 일
2020년 08월 31일

양수금액(원)
3,716,164,762 원

거래상대방
김수경 외 5인

주1) 당사는 같은날 (주)나노바이오라이프 보통주 8,250주를 신주로 취득하였으며(취득금액 1,999,998,000원), 같은날 김수경 외 5인에게 당사의 보통주를 배정하는 제3자배정 유상증자를 진행하였습니다. 자세한 사항은 2020년 8월 21일 "주요사항보고서(유상증자결정)" 및 "타법인 출자증권 취득 결정" 공시를 참고하여 주시기 바랍니다

구 분
내 용

양수인
(주)젠큐릭스

양수대상
1. 토지 : 서울시 구로구 디지털로243 337.666㎡2. 건물 : 서울시 구로구 디지털로243 지하이시티 15층(1501~1514호)

양수결정 이사회 결의일
2022년 04월 27일

양수일
2022년 06월 15일

양수금액(원)
9,380,000,000원

거래상대방
(주)포인트닉스

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

법인명

일시

사업의 변화

비고

(주)젠큐릭스
2021.04.29

업태/종목추가: 도소매 / 의료기기, 의료용품

-

(주) 당사에서 개발/제조하는 진단키트와 함께 타사로부터 구입하여 당사의 거래처에 판매할 수 있는 의료기기 및 소모품을 취급하기 위하여 업태를 추가하였습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

당사는 2018년 보통주 496,563주를 발행하여 자본금 2.4억이 증가하였습니다. 2020년에는 보통주 1,006,173주를 발행하여 자본금 5억이 증가하였으며, 2021년 보통주 159,522주 및 우선주 407,239주를 발행하여 자본금 2.8억이 증가하였습니다. 2022년은 우선주의 보통주 전환에 따라 자본금이 0.1억이 증가하였습니다. 자본금 변동추이는 아래 표와 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
본 공시서류 제출일(2023년 1월 16일)
11기(2021년말)
10기(2020년말)
9기(2019년말)
8기(2018년말)

보통주
발행주식총수
6,668,588
6,558,421
6,398,899
5,392,726
5,392,726

액면금액
500
500
500
500
500

자본금
3,334
3,279
3,199
2,696
2,696

우선주
발행주식총수
319,004
407,239
-
-
-

액면금액
500
500
-
-
-

자본금
160
203
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
3,494
3,482
3,199
2,696
2,696

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 01월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
20,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
6,668,588
407,239
7,075,827
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
88,235
88,235
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
88,235
88,235
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
6,668,588
319,004
6,987,592
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
6,668,588
319,004
6,987,592
-

나. 자기주식 취득 및 처분현황본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 종류주식(명칭) 발행현황- 전환우선주

(단위 : 원)

발행일자
2021.06.09

주당 발행가액(액면가액)
22,100
500

발행총액(발행주식수)
8,999,981,900
407,239

현재 잔액(현재 주식수)
7,049,988,400
319,004

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
2026.06.09

이익배당에 관한 사항

(1) 본건 우선주를 소유한 주주는 회사의 보통주식 소유주주에 대한 여하한의 배당 또는 분배에 우선하여 배당 또는 분배를 받을 권리를 가진다. 본건 우선주가 발행되어 존속하는 한, 회사는 본건 우선주에 대한 우선적 배당이 이루어지기 전에는 보통주식 기타 어떠한 다른 종류의 주식에 대하여 배당을 할 수 없다.

(2) 회사는 본건 우선주에 대해 발행가액의 연 1.0%에 해당하는 금원을 보통주에 대해 우선 배당한다.

(3) 본건 우선주는 참가적 우선주로 본건 우선주에 제2항에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대한 배당이 있고, 그 배당율이 본건 우선주의 배당률을 초과하는 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

(4) 본건 우선주는 누적적 우선주로 인수인은 본건 우선주를 보유하는 동안 어느 해에 우선적 배당을 받지 못한 경우 그 배당 받지 못한 부분은 다음 해로 누적된다.

(5) 본건 우선주에 대한 이익의 배당은 발행일에 관계없이 동등 배당한다.

(6) 배당금의 지급시기를 주주총회에서 따로 정하지 아니한 경우 회사는 주주총회에서 이익잉여금처분계산서의 승인이 있는 날로부터 1개월 이내에 인수인에게 배당금을 지급하여야 한다. 그 기간 내에 배당금을 지급하지 아니한 때에는 회사는 그 기간만료일의 익일부터 지급일까지 연복리 15%의 이자율을 적용한 지연배상금을 가산하여 지급하기로 한다.

(7) 주식 배당의 경우 배당률은 제2항에 따르며, 본건 우선주에 대한 주식배당을 할 경우에는 본건 우선주의 주주의 선택에 따라 본건 우선주와 동일한 종류의 우선주 또는 주식배당 당시의 유효한 전환가액에 의해 본건 주식의 보통주식으로 전환되었을 경우를 가정하여 산정한 보통주식으로 배당한다. 이를 위하여 위 주주는 적어도 주식배당을 위한 회사의 주주총회 결의일로부터 3영업일 전까지 위 주주가 배당받기를 원하는 주식을 회사에 통지하여야 한다. 다만 단주가 발생하는 경우에는 현금으로 지급받는다.

(8) 본건 우선주의 전부 또는 일부가 보통주식으로 전환된 경우, 전환된 주식에 대한 전환 전에 주주총회에서 이미 배당이 결의되었으나 배당금이 지급되지 않았다면, 회사는 동 미지급 배당금에 해당하는 금액을 전환 후에도 지급하여야 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
본건 우선주의 주주는 회사 청산 시의 잔여재산 분배에 대하여 본건 우선주 1주당 발행가액과 미지급된 배당금을 합한 금액을 우선 분배 받는다. 회사는, 본건 우선주에 대한 우선 분배를 한 후, 그 나머지 잔여재산을 보통주식 주주에게 분배하였을 경우 그 보통주식에 대한 주당 분배 금액이 본건 우선주에 대한 주당 우선 분배 금액을 초과하는 경우, 본건 우선주가 보통주식으로 전환된 것으로 가정하여 주주들에 대한 최종적인 주당 분배 금액이 동일하도록 분배한다.

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)

전환가격 : 주1) 전환비율 : 주1)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2022.06.09 ~ 2026.06.07

전환으로 발행할주식의 종류
기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
398,302

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자는 본건 우선주 발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 06월 09일)부터 1년이 되는 날(2023년 06월 09일)까지 매 3개월의 9일(2022년 06월 09일, 2022년 09일 09일, 2022년 12월 09일, 2023년 03월 09일, 2023년 06월 09일)마다 인수인이 보유하고 있는 본건 우선주의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본건 우선주를 매수인에게 매도하여야 한다.우선주의 존속기간은 발행일로부터 5년째 되는 날까지로 하며, 동 존속기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 존속기간 중 위 제2조에 따른 소정의 우선배당을 하지 못한 경우에는 그러한 우선배당이 모두 완료될 때까지 그 존속기간이 연장된다. 존속기간 만료에 따른 보통주식 전환에 대하여는 아래 본항의 관련 내용(전환된 보통주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 발행일에 관계없이 동등 배당함)이 준용된다.

주1) 당사의 전환비율은 아래와 같이 변동되었습니다.

일자
전환가액
전환비율
비고

2021.05.31
22,100
1:1
최초발행가

2021.09.09
22,050
1:1.0022675737
시가하락에 따른 조정

2021.12.09
17,700
1:1.2485875706
시가하락에 따른 조정(최저하한가, 발행가액의 80%)

라. 발행 이후 전환권 행사이력

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2022.07.11
88,235
110,167

-
-
-

5. 정관에 관한 사항

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.26
제8기정기주주총회
- 조항명 변경- 전자등록 내용 추가- 폐쇄기간 1개월에서 5일로 단축
- 표준정관 일치- 전자증권법 선 반영- 주주명부 폐쇄기간 축소

2019.08.20
제9기임시주주총회
- 증권인수업무등에관한규정 제10조의2에따른 신주발행이 가능하도록 정비
- 신주인수권 관련 조문 정비

2021.03.26
제10기정기주주총회
- 사채발행한도 증액- 정기주주총회 개최시기 유연성 확보- 감사 선임/해임 요건 완화 적용
- 사채발행한도 증액- 상법 개정사항 반영- 표준정관 일치

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 액체생검 기술을 기반으로 다양한 질병, 특히 암에 대한 분자진단 검사제품 및 서비스를 개발하고 있습니다. 분자진단은 인체나 바이러스 등의 유전자 정보를 담고 있는 병원체 또는 세포의 유전물질(DNA, RNA 등)를 분석하는 방법으로 타 체외진단 분야에 비해 진단의 정확도가 높아 빠른 성장세를 보이고 있습니다.암 진단 시장은 크게 암 확진 환자들을 대상으로 최적의 치료방법 결정(Treatment Decision)을 위한 선별검사와 미확진 일반인을 대상으로 암 발생 유무를 판정하기 위한 검사로 나눌 수 있습니다. 당사는 이 중 확진 환자들을 대상으로 최적의 치료방법 결정을 위한 분자진단 검사 시장(예후진단, 동반진단)을 타겟으로 하고 있으며, 최근에는 암 발병을 더욱 초기에 발견하기 위한 조기진단 관련 연구도 활발하게 진행하고있습니다. 유방암 예후진단 검사인 진스웰 비씨티(GenesWell BCT)는 2020년 10월 한국보건의료연구원(NECA)으로부터 혁신의료기술로 인정받았습니다. 진스웰 비씨티(GenesWell BCT)는 아시아 환자를 대상으로 임상적 유효성을 입증하고 정식 판매 허가를 취득한 아시아 유일 유방암 예후진단 검사입니다. 현재 본격적인 시장 도입이 시작되어 다수의 국내 종합병원에서 검사가 가능하며, 사용목적 확장 및 시장 확보를 위해 다양한 임상 연구를 계획 또는 진행하고 있습니다.당사는 민감도가 높아 액체생검 분야에서 특히 강점을 갖는 차세대 진단플랫폼 디디피씨알(ddPCR) 기술을 선점한 기업입니다. 폐암 동반진단 검사인 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test)는 2021년부터 국민건강보험이 적용되어 국내 종합병원 내 사용량이 점차 늘어가고 있습니다. 또한 100종 이상의 돌연변이를 검출할 수 있는 드롭플렉스 이지에프알 돌연변이 검사 v2 (Droplex EGFR Mutation Test v2)는 액체생검이 가능한 제품으로 임상시험 후 국내 식약처 허가 심사가 진행 중입니다. EGFR v2 검사 외에도 다양한 ddPCR 기반의 Droplex 시리즈가 출시를 앞두고 있습니다. 식약처 허가를 획득한 갑상선암 돌연변이 검사 Droplex BRAF
(갑상선암) 뿐만 아니라
Droplex KRAS, POLE 제품은 2023년 허가를 목표로 하고 있고, Droplex PIK3CA, cMET, ESR1, KRAS G12C, NRAS, ALK 등의 제품도 개발이 완료되었거나 진행하고 있습니다.메틸화 DNA 바이오마커 검출 기술을 기반으로 한 간암, 대장암 조기진단 액체생검 제품(HEPA eDX, COLO eDX)도 개발을 마치고 국내 대형병원과의 임상을 추진 중입니다. 미량의 혈액만으로 암 발생을 초기 단계부터 발견할 수 있는 제품으로 임상이 완료되면 국내 식약처를 비롯한 글로벌 허가를 위한 절차에 돌입할 계획입니다. 당사는 다양한 분야의 관계사와의 협력을 통해 진단제품 포트폴리오 강화에도 힘쓰고 있습니다. 액체 생검에서 가장 상업화가 많이 진행된 cfDNA 분야뿐만 아니라 또 다른 유망 분야인 CTC 기술도 큰 관심을 가지고 연구하고 있습니다. 이를 위해 2020년 말 CTC 분리/분석 장비를 개발하는 ㈜지노바이오의 최대주주 지분을 확보하고 양산용 제품개발에 매진하고 있습니다. 더불어 2020년 8월에는 광학 및 메카트로닉스 핵심기술을 보유한 ㈜나노바이오라이프를 인수하였습니다. ㈜나노바이오라이프가 개발한 검출감도, 정확도가 높은 진단기기와 진단시약 사업 간의 시너지 효과를 창출할 것입니다. 그 밖에도 NGS 전문기업인 ㈜엔젠바이오를 포함하여 핵산추출장비, 암 이외에도 치매나 뇌질환 진단, 감염성 질환 진단 등 젠큐릭스 핵심 기술들을 활용할 수 있는 여러 분야에서 우수한 업체들과 협력을 더욱 강화할 계획입니다.당사의 주요 매출은 제품매출과 용역매출입니다. 2022년 3분기 매출액은 19억원으로 전년 동기 대비 30.9% 증가하였습니다. 그 밖에 사업에 대한 자세한 사항은 'II. 사업의 내용_ 7. 기타 참고사항' 항목을 참조하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(
연결기준, 단위 : 천원)

구분

2022년 3분기매출액(비율)
2021년매출액(비율)

2020년매출액(비율)

제품매출

재화의 이전
1,128,703(59.97%)
608,858(19.98%)
1,089,797(69.33%)

상품매출

577,667(30.69%)
1,203,757(39.51%)
62,855(4.00%)

기타

용역의 제공
175,765(9.34%)
1,234,330(40.51%)
419,340(26.67%)

합계

1,882,135(100%)
3,046,945(100%)
1,571,992(100%)

가. 유방암 예후진단1) 진스웰 비씨티(GenesWell BCT)조기 유방암 환자 중 호르몬 수용체 양성(ER/PR+), 인간표피증식인자 수용체 음성(HER2-), 액와림프절 전이 3개 이하(pN0/1) 환자를 대상으로 수술 후 10년 내 타 장기 전이 및 재발 가능성과 항암화학치료의 효과를 예측하는 유방암 예후예측검사입니다.
나. 동반진단 1) 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutaiton Test) 비소세포폐암(NSCLC, Non-Small Cell Lung Cancer) 환자를 대상으로 46개 EGFR(Epidermal Growth Factor Receptor) 돌연변이 존재 유무를 알려주는 검사입니다. 검사 결과를 통해 비소세포폐암 표적치료제인 Tarceva®(Erlotinib), Tagrisso™(Osimertinib) 투여 환자 선별을 도울 수 있습니다. 2) 드롭플렉스 비라프 돌연변이 검사(Droplex BRAF Mutation Test) 갑상선 유두암(Papillary Thyroid Carcinoma, PTC) 환자를 대상으로 환자의 FFPE에서 추출한 DNA를 이용하여 BRAF 유전자 Codon 600(V600E) 돌연변이 존재 유무를 알려주는 검사입니다. 3) 드롭플렉스 씨멧 돌연변이 검사(Droplex c-Met Exon14 Skipping Test)비소세포폐암(NSCLC, Non-Small Cell Lung Cancer) 환자를 대상으로 환자의 FFPE 및 전혈에서 추출한 RNA를 이용하여 cMET Exon14 Skipping 돌연변이 존재 유무를 알려주는 검사입니다. 검사 결과를 통해 표적치료제인 ABN401 투여 환자 선별을 도울 수 있습니다.
다. 순환암세포 분리 장비1) 지노씨티씨(GenoCTC ver3)순환암세포(Circulation Tumor Cells, CTCs)는 암 전이 시 혈액에서 발견되는 암세포이며, 혈구 세포 10억 개 당 1개 수준으로 매우 극미량이 존재합니다. GenoCTC ver.3는 Magnetoeletrophoresis 기술을 통해 수많은 혈구세포들 중 항체-Beads가 결합된 순환암세포를 빠르고 정확하게 분리할 수 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료1) 매입 현황

(
연결기준, 단위 : 천원)

매입유형
구 분
2022년도 3분기 (제12기)
2021년도 (제11기)
2020년도 (제10기)

원 재 료
국 내
510,660
470,950
6,982,111

수 입
-
108,040
-

소 계
510,660
578,990
6,982,111

상 품
국 내
561,393
1,049,382
206,589

수 입
-
-
-

소 계
561,393
1,049,382
206,589

합 계
국 내
1,072,053
1,520,332
7,188,700

수 입
-
108,040
-

합 계
1,072,053
1,628,372
7,188,700

2) 원재료 가격변동추이

(
연결기준, 단위 : 원)

품 목

2022년도 3분기 (제12기)

2021년도(제11기)
2020년도(제10기)

QuantiFast Multiplex RT-PCR+R kit Product

국 내

3,856,880
3,670,000
3,557,900

수 입

-
-
-

Universal ProbeLibrary Probe

국 내

-
-
362,000

수 입

125,253
125,253
-

ddPCR™ Supermix for Probe
국 내
5,520,400
5,520,000
5,520,000

수 입
-
-
-

ddPCR multiplex supermix
국 내
2,981,300
3,151,200
3,151,200

수 입
-
-
-

Droplet Generator Oil

국 내

290,700
293,000
345,600

수 입

-
-
-

SuperScropt III One-Step RT-PCR System with Platinum Taq DNA Polymerase

국 내

443,000
443,000
443,000

수 입

-
-
-

TaqPath 1-Step Multiplex Master Mix (NoROX)

국 내

2,380,960
1,980,000
1,980,000

수 입

-
-
-

3) 주요 매입처에 관한 사항

주요 원재료는 Oligonucleotide 및 효소이며 국내외 거래처로부터 매입하고 있습니다. 당사는 충분한 재고를 마련하여 원재료 수급 안정성을 확보하고 있습니다.
나. 생산설비

1) 생산능력 및 생산실적

(단위: test)

품목명

2022년도 3분기(제12기)
2021년도(제11기)
2020년도(제10기)

GenesWell BCT주1)

28,800
38,400
38,400

GenesWell ddEGFR Mutation Test

129,600
172,800
172,800

주) 당사 제품 생산실적은 제품의 판매단가 노출 우려로 공개하지 않습니다.2) 산출근거

(단위: test)

품목명
월생산량
월수
연간생산량
비고

GenesWell BCT
3,200
12
38,400
-

GenesWell ddEGFRMutation Test
14,400
12
172,800
-

3) 생산설비에 관한 사항

(단위: 천원)

공장별

자산별

소재지

기초

가액

당기증감

당기

상각

손상(*)

기말

가액

비고

증가

감소

공장

토지

한화비즈메트로1차 910호

-
-
-
-
-
-
-

건물

-
-
-
-
-
-
-

구축물

-
-
-
-
-
-
-

기계장치

660,331
1,060,927
-
174,992
-
1,546,265
-

시설장치

126,989
297,880
64,689
26,036
-
334,145
-

주) 당사는 공정가치로 평가되는 자산 이 외에 유형자산 등이 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에 중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손으로 인식하고 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(
연결기준, 단위: 백만원)

매출유형

2022년도 3분기(제12기)
2021년도(제11기)
2020년도(제10기)

상품

국내
401
218
57

수출
177
986
5

소계
578
1,204
62

제품

국내
1,070
311
249

수출
59
298
841

소계
1,129
609
1,090

기타

국내
173
1,234
7

수출
2
-
-

소계
175
1,234
7

합계

1,882
3,047
1,572

나. 판매에 관한 사항

1) 판매조직

당사의 주요 판매제품은 체외진단용 의료기기인 유방암 예후진단 키트와 폐암 동반진단 키트입니다(조기진단 제품은 개발 중). 당사의 영업활동은 1차적으로 유방암이나 폐암 수술이 이루어지는 대형종합병원의 종양내과, 병리과, 진검과 의료진들을 타겟으로 하고 있습니다. 당사는 각 지역별 전문 영업조직을 구축하고 주요 병원들과 다양한 임상연구, 제품설명회, 학술대회 등을 통해 꾸준히 네트워크를 구축해 오고 있습니다.

국내 약 70개 종합병원들을 대상으로 판매활동을 진행하고 있으며, 영업담당자(MR)들은 지역별 종합병원들을 담당하며 주기적으로 고객관리 및 제품홍보활동을 해 오고 있습니다. 제품에 대한 깊은 전문성과 담당자별 소수 병원 밀착관리를 통해 제품 출시 초기임에도 불구하고 고객들과 우호적인 관계를 만들어 나가고 있습니다.

2) 판매경로

당사는 전국 종합병원의 유방암 진료과인 유방외과를 통해 환자들에게 검사서비스를 판매합니다. 유방암 수술을 받은 환자는 의사/병원을 통해 본 검사를 의뢰하고, 각 병원의 담당 영업직원이 해당 병원에서 직접 검체를 수거합니다. 당사는 검사 의뢰부터 검체의 수거와 배송, 결과 통보까지 효율적인 시스템을 구축하여 해외로 검체를 보내야하는 외산 검사서비스와 달리 최단시간에 정확한 서비스를 제공합니다.

유방암 예후진단과는 달리 폐암 동반진단키트 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test) 는 전국의 각 종합병원에 키트를 직접 납품하는판매모델입니다. 당사는 검사 장비를 갖춘 종합병원 병리과에 키트를 공급하고, 각 병리과에서 직접 검사를 수행합니다. 병원에서 직접 검사를 할 수 없는 중소형 병원들의 경우 외주수탁기관(GMC의원)을 통해 검사가 이루어집니다. 이 경우 당사는 GMC의원에 키트를 판매하며, GMC의원은 병원의 의뢰를 받아 검사를 수행하고 그 결과를 병원에 통보하게 됩니다.

대장암/간암 조기진단키트 콜로이디엑스/헤파이디엑스(COLO eDX/ HEPA eDX)는 기 구축된 당사 영업망을 활용하여 전국의 종합병원 또는 건강검진병원에 키트를 직접 납품하는 모델을 기본으로 세부 판매전략을 수립하고 있습니다. 원내 검사를 원치 않는 경우 당사 분자진단센터에서 검사를 수행하는 모델도 가능합니다.

3) 판매계획

가) 유방암 예후진단검사

유방암 예후진단키트의 최종 소비자는 유방암 환자이지만, 판매경로 측면에서 가장 중요한 이해관계자는 유방암 관련 진료과인 유방외과, 혈액종양내과 등의 담당 진료의입니다. 당사는 전문 인력으로 구성된 영업전담부서를 구축하고 국내 병원들을 대상으로 제품 홍보활동 및 관련 임상들을 꾸준히 진행해온 결과 국내 주요 종합병원들과 판매 네트워크를 점차 확장해 나가고 있습니다. 22년말 기준 약 30개 병원에서 검사를 판매하고 있으며 23년말까지 70개 병원에서 판매하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2016년부터 전국 약 70여개 종합/상급병원의 유방암 관련 진료과 의료진을 대상으로 홍보 활동을 진행해 왔습니다. 전국의 주요 유방암 관련 의료진이 대부분 소속되어 있는 한국유방암학회를 중심으로 지역별 유방암학회들을 꾸준히 후원하며 밀착 고객관리를 해 왔으며, 병원/지역단위 제품설명회, KOL(Key Opinion Leader) 인지도/선호도 개선을 위한 학회 참가 등 다각적인 홍보활동을 기획, 운영하고 있습니다. 지역별 전문 영업인력들은 전문의별 1:1 밀착 영업활동을 실시하며 꾸준히 Awareness와 Interest를 개선해 왔으며, 판매 이전에도 40여개 병원들을 대상으로 연구용으로 400건 이상의 검사결과를 제공하여 우호적인 관계를 구축하는데 성공했습니다.

유방외과, 혈액종양내과 뿐만 아니라 병리과 등 유방암 관련 처방에 관여하는 타 관련 진료과 Key Doctor들을 포함한 다학제 진료센터 의료진을 타겟으로 한 영업/마케팅 활동도 병행하며 환자와 접하는 모든 의료진이 당사 검사를 추천하도록 유도하고 있습니다. 이를 위해 다학제 진료센터 내 제품설명회, 대한종양내과학회 행사 부스 전시 등도 추진하고 있습니다.

여타 종양관련 검사들과는 달리 유방암 예후진단검사의 경우 환자의 선호/선택도 최종 검사서비스 구매결정에 영향을 미치는 요소로 작용합니다. 당사는 홍보마케팅 전담인력을 활용해 전문의뿐만 아니라 유방암 환자 대상 인지도/선호도를 높이기 위한 마케팅 캠페인들을 진행해오고 있습니다. 환자들 눈높이에서 쉽게 제품의 효용과 경쟁제품 대비 장점들을 이해할 수 있도록 전문 홈페이지를 개설하여 운영하고 있으며, 환자들 입장에서 필요한 정보들이 정리된 홍보물들도 지속적으로 개발하여 배포하고 있습니다. 국내 최대 온라인 유방암 커뮤니티인 네이버 유방암 이야기 카페를 통해서 홍보이벤트 등을 주기적으로 운영하여 환자 커뮤니티 내에서도 인지도/선호도를 개선해 나가고 있습니다. 인허가/소요자원문제로 환자 대상 홍보활동이 현실적으로 불가능한 해외 경쟁제품들과는 달리 환자 대상 홍보가 가능한 점은 당사의 차별적인 강점입니다.

나) 폐암 동반진단 검사

폐암 동반진단검사 판매에서 가장 핵심적인 이해관계자는 폐암 환자들의 진료를 담당하는 병원의 의료진입니다. 당사는 2017년 폐암 동반진단 제품의 식약처 허가가 완료된 이후부터 본격적으로 국내 병원들을 대상으로 제품 홍보활동 및 관련 임상들을 진행해 왔습니다. 기존 허가제품인 로슈(Roche)社의 코바스(Cobas) 검사와의 비교임상을 통해 높은 일치도를 입증하였고, 이를 바탕으로 국내 주요 병원들에 기술/제품 홍보를 진행하여 이미 높은 인지도를 확보하는데 성공하였습니다.

당사의 폐암 동반진단 검사를 병원에서 수행하기 위해서는 미국 바이오래드(Bio-rad)社의 디디피씨알(ddPCR) 장비를 병원에 설치하는 것이 중요합니다. 공격적인 플랫폼 선점을 위해 바이오래드社와의 전략적 협력을 통해 대폭 할인된 가격으로 디디피씨알(ddPCR) 검사장비 구입계약을 체결하고 2019년부터 대형병원에 설치하여 검사 키트 판매를 시작하였습니다. 또한 GMC의원과 Kit 공급계약을 체결하고, 병원 내 ddPCR 장비 설치가 어려운 병원들을 대상으로는 GMC의원에서 외주수탁을 통해 검사하는 형태로 판매하고 있습니다. 2021년 건강보험급여가 적용되어 신촌세브란스병원, 삼성서울병원 등에 검사가 도입됨에 따라 빠르게 판매량이 늘어나고 있습니다.

주요 대형병원들에서 경쟁제품 대비 월등한 민감도를 자랑하는 당사 검사가 도입되면 다른 병원들도 자연스럽게 Digital PCR 검사로의 전환 추세에 동참할 것으로 예상됩니다. 앞서 설명한 바와 같이 장비 투자에 부담을 느낄 중소형 병원들의 경우 GMC의원을 통하거나 당사에서 직접 수탁을 받아 검사를 제공하고 있습니다.

유방암 예후진단검사와 마찬가지로 병원/지역 단위 제품설명회 및 학회 참여, KOL(Key Opinion Leader) 타겟 마케팅 활동을 지속해 온 결과 국내 주요 병원에서는 이미 본 검사 및 검사의 특장점에 대해 충분히 인지하고 있는 상태입니다.

다) 조기진단 검사

기존의 조기진단 검사방법(분변 잠혈 검사, AFP 단백질 검사)은 낮은 정확도(70%)로 수검율이 낮은 상황이며 Exact Sciences사의 제품은 높은 가격에도 불구하고 정확도가 높기 때문에 유전자 검사를 통한 대장암 조기진단 시장의 90%를 장악하고 있어 조기진단의 정확도에 대한 니즈가 여실히 드러나고 있습니다.

대장암 조기진단 시장은 높은 정확도의 검사법에 대한 니즈가 확인된 바 당사 제품의 성능적 우수성(정확도90%)을 바탕으로 홍보 및 교육을 진행할 예정입니다. 또한 자체 기술로 개발된 바이오마커의 원천성과 기 구축된 시설을 이용해 생산/서비스까지 가능하여 낮은 원가를 활용한 경쟁력 있는 가격으로 시장을 침투할 계획입니다.

라) 해외시장

당사는 주요 권역별 또는 국가별로 파트너십 계약을 통해 주요 시장들에서 검사서비스 제공 또는 검사키트 판매를 추진하고 있습니다. 파트너십 모델은 직접 진출 모델에 비해 현지 파트너사의 기존 사업역량과 네트워크를 활용할 수 있기 때문에 훨씬 더 빠르게 해외진출이 가능합니다. 또한, 초기 투자비용을 최소화하고 이에 따라 투자실패의 리스크도 크게 줄일 수 있습니다.

보다 세부적으로는 다음 두 가지 진출형태 중 하나를 선택하여 국가별 사업 환경에 가장 알맞은 사업전략을 추진할 계획입니다(앞서 기술한 바와 같이 이러한 사업모델의 유연성은 당사의 중요한 비교우위 요소 중 하나입니다).

(1) 해외 거점 분자진단센터 설립 (Central Lab 모델)

일본, 중국, 북미, 유럽 등 수요가 충분하고 전략적으로 중요한 지역의 경우 현지 파트너와 협력을 통해 한국의 젠큐릭스 분자진단센터와 유사한 검사시설을 갖추고 환자의 종양샘플을 현지에서 받아서 분석하고 그 결과를 병원/환자에게 제공하는 사업모델입니다. 당사는 검사키트 공급, 현지 운영인력 교육, 공동 마케팅 지원 등을 담당하고, 현지 파트너는 분자진단센터 운영, 영업/마케팅 등의 역할을 수행하게 됩니다.

(2) 해외 판매 대리점 계약

현지 분자진단센터 설립 후보지역 이외 국가의 경우는 국가별 영업력을 갖춘 업체들과의 판매 대리점 계약을 통해 단기간 내에 시장진출을 추진하고 있습니다. 현지 환자의 검체를 한국으로 가져와서 검사를 수행하고 그 결과만 현지 병원으로 보내는 사업모델이기 때문에 현지에서 별도의 허가나 설비투자가 필요하지 않습니다. 즉, 병원에서 도입을 결정하기만 하면 즉시 매출이 발생할 수 있는 구조입니다. 현지 파트너사 입장에도 분석장비 선투자나 진단키트 재고부담 없이 고가/고마진의 검사를 판매할 수 있어서 매력적인 협력 모델이기 때문에 현지에서 이미 영업/마케팅 역량을 보유한 회사들과 계약을 체결하는 것이 타 의료기기 제품에 비해 매우 용이합니다.
4) 주요매출처 당분기와 전기 중 연결 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

고객1
746,000
2,000

고객2
308,688
91,219

고객3
232,817
39,360

다. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

시장위험 및 위험관리에 대한 자세한 내용은 「연결재무제표 주석4」 의 내용을 참고해 주시기 바랍니다.

나. 파생상품 거래 현황파생상품 거래 현황에 대한 자세한 내용은 「연결재무제표 주석16」 의 내용을 참고해 주시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약1) 기술제휴계약

가) 라이센스인 계약

기술명

계약 상대방

대상

지역

계약

체결일

계약

종료일

총계약

금액

지급

금액

진행단계

초기유방암 예후예측 기술이전

레퍼런스

바이오랩

(현.에이비온)

전세계

2011.

09.23

계약일로부터 15년

2억원

2억원

- 한국 판매 중

항암제

동반진단

기술이전

서울대학교

산학협력단

전세계

2015.

03.11

계약특허의 존속기간이 만료되는 날

3억원

1억원

- 폐암 상용화 완료

- 대장암 임상 준비 중

(1) 조기유방암 예후예측 기술이전

계약상대방

레퍼런스바이오랩(현.에이비온)(한국)

계약내용

초기유방암 예후예측 기술을 이전
받아 이를 이용한 진단 키트의 생산, 판매 및 진단서비스 등을 상업화 함

대상지역

전세계

계약기간

계약체결일:2011.09.23

계약종료일:계약일로부터 15년

총계약금액

이억원, 로열티 별도

지급금액

계약금: 0.7억, 2011년 09월 지급 /
1.3억, 2012년 01월 지급

계약조건

계약금: 이억원(VAT 별도)

- 지급조건

1) 0.7억: 계약 체결일로부터 3일 이내

2) 1.3억: 계약일로부터 1년 이내

로열티: 영업이익의 3%/년(지급조건: 매출 발생 시)

회계처리방법

2012년 지적재산권으로 처리

대상기술

초기유방암 예후예측 기술

개발진행경과

2016년 08월 국내임상 완료. 2016년 11월 식약처 허가. 2020년 10월 혁신의료기술 인정

기타사항

-

(2) 항암제 동반진단 기술이전

계약상대방

서울대학교 산학협력단

계약내용

항암제 동반진단 관련 제반 사업을 진행할 수 있도록 기술적인 지원 및 이에 따른 기술이전

대상지역

전세계

계약기간

계약체결일:2015.03.11

계약종료일:계약특허의 존속기간이 만료되는 날

총계약금액

삼억원, 로열티 별도

지급금액

계약금: 0.5억, 2015년 04월 지급 / 0.5억 2015년 09월 지급

계약조건

계약금: 삼억원(VAT 별도)

- 지급조건

1) 0.5억: 계약 체결일로부터 1개월 이내

2) 0.5억: 계약 체결일로부터 6개월 이내3) 2.0억: 계약제품에 대한 국내 제조판매허가를 받은날로부터 6개월

로열티: 순매출액의 2%/년(지급조건: 매출 발생 시)

회계처리방법

2020년 지적재산권에서 무형자산손상차손으로 처리

대상기술

항암제 동반진단 기술

개발진행경과

1) 폐암 동반진단키트: 2018년 07월 국내임상 완료. 2017년 09월 식약처 허가. 2018년 07월 신의료기술 인정

2) 대장암 동반진단키트: 임상시험 진입 전

기타사항

-

나) 라이센스아웃 계약

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2) 판매계약

계약일자

공급자

계약 상대방

제 목

목적 및 내용

계약금액

진행경과

2019.12.17
(주)젠큐릭스
분당서울대병원

동반진단진단키트공급계약

젠큐릭스의 동반진단키트에 대한 공급계약

별도 구매 약정 금액은 없음
계약 체결 이후 병원 소요량/잔여재고에 따라 통상 월 단위로 주문을 수령하여 제품을 공급하고 있음

2021.01.27
신촌세브란스
동반진단진단키트공급계약
젠큐릭스의 동반진단키트에 대한 공급계약
별도 구매 약정 금액은 없음
계약 체결 이후 병원 소요량/잔여재고에 따라 통상 월 단위로 주문을 수령하여 제품을 공급하고 있음

2021.08.31
삼성서울병원

동반진단진단키트공급계약

젠큐릭스의 동반진단키트에 대한 공급계약

별도 구매 약정 금액은 없음
계약 체결 이후 병원 소요량/잔여재고에 따라 통상 월 단위로 주문을 수령하여 제품을 공급하고 있음

3) 기타계약

계약일자

계약자

계약 상대방

제 목

목적 및 내용

계약금액

진행경과

2018.

10.30

(주)젠큐릭스

한국투자파트너스, UTC인베스트먼트, IMM인베스트먼트, P&I인베스트먼트, 케이런벤쳐스

케이티,(주주)

엔젠바이오(회사) 엔젠바이오 대표이사

투자

협약서

당사를 포함한 주주들과 엔젠바이오와의 권리와 의무에 관한 사항
(이사회 구성 관련 및 엔젠바이오 사전동의사항등)

-

계약 진행중

2020.

03.01

Bio-Rad Laboratories, Inc.

License &Supply Agreement

바이오라드의 ddPCR 플랫폼을 이용한 젠큐릭스 개발 진단키트와 관련한 원재료 공급, 글로벌 영업/마케팅에서의 권리와 의무에 관한 사항

- Business Fee:$25,000

- 로열티:순매출의 5.5%

계약 이행중

2022.09.05
(주)바스젠바이오
기술공급계약
위암을 대상으로 발굴된 바이오마커 및 바이오마커 발굴 기술에 관한 전용실시권 부여
주1)
관련 연구 진행중

주1) 계약 금액은 당사자간 합의에 의해 공개하지 않습니다.

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요당사는 암 치료 전 주기에 걸친 진단 솔루션 제공을 목표로 예후진단, 동반진단부터 조기진단과 모니터링 검사로까지 그 영역을 확대하여 연구개발활동을 수행하고 있습니다.
2) 연구개발 담당조직가) 연구개발 조직 개요당사의 연구개발 조직은 독보적인 분자진단 기술을 바탕으로 다양한 암종 및 감염성 질환에 대한 진단 솔루션 제공을 위해 연구개발에 매진하고 있습니다.

[연구개발 조직 구성]

연구소
주요 업무

연구소
분자진단 제품 개발 및 인허가

연구개발팀
분자진단/POCT 기술 연구 및 개발

연구기획팀
연구동향조사 및 연구전략 수립, 대외연구 협력

연구개발 조직도_2022.06.30.png.jpg
[연구개발 조직도]

나) 연구개발 인력 현황
2022년 말 기준 당사는 박사급 8명, 석사급 13명 등 총 25명의 연구인력을 보유하고 있습니다.

[연구개발 인력 현황]

(단위 : 명)

구분
박사
석사
기타
계

연구소
7
9
4
20

연구개발팀
0
4
0
4

연구기획팀
1
0
0
1

합계
8명
13명
4명
25명

당사는 30년 이상 분자진단 분야 경력을 가진 연구개발 총괄 CTO를 포함하여 분자진단 제품 개발에 필요한 생물학적, 화학적 지식을 가진 생물학 전공자 위주의 연구인력 구성을 갖추고 있습니다. 또한 체외진단 의료기기 연구기획, 개발, 생산, 검증, 임상 및 허가까지 각 분야별 업무에 대한 지식과 경험을 보유한 인력을 보유하고 있습니다.

다) 핵심 연구인력
당사의 핵심 연구인력은 문영호 연구개발본부장, 강미란 연구소장입니다.

직위
성명
담당업무
주요 경력
주요 연구실적

연구개발

본부장(부사장)

문영호
기술총괄

서울대학교 분자생물학 박사('89~'95)

진로종합연구소 선임연구원('91~'96)

성애생명과학연구소 부소장('96~'01)

제노텍 연구소장('01~'06)

지노믹트리 연구소장('06~'12)

씨비에스바이오사이언스('12~'15)

젠큐릭스 연구개발본부장('15~현재)

[논문]

A new molecular prognostic score for predicting the risk of distant metastasis in patients with HR+/HER2 early breast cancer ('17년, Scientific reports)

An analytical validation of the geneswell tm bct multigene prognostic test in patients with early breast cancer ('17년, Korean Jounal of Clinical Laboratory Sciences)

Droplet digital PCR-based EGFR mutation detection with an internal quality control index to determine the quality of DNA. ('18년, Scientific reports)

Comparison of geneswell BCT score with oncotype DX recurrence score for risk classification in asian women with hormone receptor-positive, HER2-negative early breast cancer ('19년, Frontiers in oncology)

Validation of the GenesWell BCT Score in Young Asian Women With HR+/HER2-Early Breast Cancer ('21년, Frontiers in oncology)

연구소장(상무)
강미란
연구소장

연세대학교 생물학 박사('97~'01)

엠엔디 연구소장('08~'10)

영동제약 연구소장('10~'20)

젠큐릭스 연구소장('20~현재)

[논문]

Frequency and Type of Disputed rpoB Mutations in Mycobacterium tuberculosis Isolates from South Korea('17년, Tuberc Respir Dis)

Comparison of One-Tube Nested-PCR and PCR-Reverse Blot Hybridization Assays for Discrimination of Mycobacterium tuberculosis and Nontuberculous Mycobacterial Infection in FFPE tissues('19년, Biomedical Science Letters)

[특허]

신부전증 진단용 키트 및 그 방법('16년, 10-2013-0141241)

다. 연구개발비용

1) 연구개발비용(연결)

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

비용의 성격별 분류
원재료비
716,494
1,202,987
1,248,317
675,457

인건비
1,607,596
1,335,288
894,098
369,866

감가상각비
71,940
36,918
-
-

위탁용역비
495,886
813,598
924,031
871,914

기타
515,735
567,010
401,365
125,475

연구개발비용 합계
3,407,651
3,955,801
3,467,811
2,042,712

회계처리 내역
판매비와 관리비
3,407,651
3,955,801
3,467,811
2,042,712

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

회계처리금액 계
3,407,651
3,955,801
3,467,811
2,042,712

정부보조금
(510,479)
(481,133)
(314,080)
(232,183)

연구개발비용 합계
2,897,172
3,474,668
3,153,731
1,810,529

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용합계÷당기매출액×100]
153.93%
114.04%
200.62%
1325.24%

2) 연구개발비용(별도)

(단위 : 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

비용의 성격별 분류
원재료비
599,905
899,137
1,126,389
675,457

인건비
924,176
1,083,614
648,546
369,866

감가상각비
71,940
36,918
-
-

위탁용역비
383,590
667,606
853,727
871,914

기타
499,510
523,964
384,923
125,475

연구개발비용 합계
2,479,121
3,211,239
3,013,585
2,042,712

회계처리 내역
판매비와 관리비
2,479,121
3,211,239
3,013,585
2,042,712

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

회계처리금액 계
2,479,121
3,211,239
3,013,585
2,042,712

정부보조금
(156,395)
(249,636)
(157,914)
(232,183)

연구개발비용 합계
2,322,726
2,961,603
2,855,671
1,810,529

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용합계÷당기매출액×100]
124.02%
136.69%
196.69%
1325.24%

라. 연구개발실적1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 진단제품의 현황은 다음과 같습니다. [연구개발 진행 총괄표]

구분
품목
적응증
연구시작일

현재 진행단계
(진행단계 진입시기)

연구 중단일
비고

동반진단
Droplex EGFR Mutation Test v2
폐암
2019년01월 07일

식약처 허가 심사(2022년 2분기)

-
-

Droplex KRAS Mutation Test
대장암
2019년01월 07일

임상적 성능검증 완료(2022년 4분기)

-
임상보고서 보완중

Droplex BRAF Mutation Test
흑색종
2019년01월 07일

분석적 성능 검증(2022년 1분기)

-
-

Droplex PIK3CA Mutation Test
전이성 유방암
2019년04월 19일

분석적 성능 검증 완료(2021년 4분기)

-
-

Droplex cMET Exon 14 skipping
폐암
2019년03월 19일

임상적 성능 검증(2022년 3분기)

-
-

Droplex cMET CNV
폐암
2019년03월 19일

분석적 성능 검증(2022년 1분기)

-
-

체외진단
Droplex ESR1 Mutation Test
전이성 유방암
2019년04월 19일

연구용 제품 개발(2019년 2분기)

-
-

Droplex POLE Mutation Test
자궁내막암
2020년07월 01일

임상적 성능검증 완료(2022년 4분기)

-
임상보고서 보완중

조기진단
COLO eDX
대장암
2019년03월 01일

제품 성능 검증(2020년 1분기)

-
-

HEPA eDX
간암
2019년03월 01일

제품 성능 검증(2020년 1분기)

-
-

(가) 품목: Droplex EGFR Mutation Test v2

구분
동반진단

적응증
비소세포성폐암

작용기전(원리)
비소세포성폐암 환자의 FFPE 검체 또는 EDTA 처리 혈장으로부터 추출된 DNA에서 상피세포 성장인자 수용체(Epidermal growth factor receptor, EGFR) 유전자 exon 18, 19, 20, 21의 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과

연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증 완료, 분석적 성능 검증 완료, 임상적 성능 검증 완료, 식약처 허가 심사(22년 2분기~)

향후 계획
식약처 허가 완료(23년 2분기)

경쟁제품
PANAMutyper™ R EGFR V2(파나진, 식약처 허가)

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
공신력 있는 통계 데이터 부재로 정확한 시장규모 추정이 어려움

기타사항
-

(나) 품목: Droplex KRAS Mutation Test

구분
동반진단

적응증

대장암
(Colorectal Cancer, CRC)

작용기전(원리)
대장암환자의 FFPE 검체 또는 EDTA 처리 혈장으로부터 추출된 DNA에서 KRAS 유전자 Codon 12, 13, 59, 61, 117, 146의 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과

연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증 완료, 분석적 성능 검증 완료, 임상적 성능 검증 완료(22년 4분기, 임상보고서 보완 중)

향후 계획
식약처 허가 완료(23년 2분기)

경쟁제품
PANAMutyper™ R KRAS(파나진, 식약처 수출허가)

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
공신력 있는 통계 데이터 부재로 정확한 시장규모 추정이 어려움

기타사항
-

(다) 품목: Droplex BRAF Mutation Test

구분
동반진단

적응증

흑색종
(Melanoma)

작용기전(원리)
흑색종 환자의 FFPE 검체로부터 추출된 DNA에서 BRAF 유전자 Codon 600(V600E)의 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과
연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증 완료, 분석적 성능 검증(22년 1분기~)

향후 계획
분석적 성능 검증 완료(23년 4분기)임상적 성능 검증 완료(24년 하반기)식약처 허가 완료(25년)

경쟁제품
PNAClamp™ BRAF Mutation Detection kit(파나진, 식약처 허가)

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
공신력 있는 통계 데이터 부재로 정확한 시장규모 추정이 어려움

기타사항
-

(라) 품목: Droplex PIK3CA Mutation Test

구분
동반진단

적응증
전이성 유방암

작용기전(원리)
유방암 환자의 FFPE 검체 또는 EDTA 처리 혈장으로부터 추출된 DNA에서 PIK3CA 유전자 Exon 7 (C420R), Exon 9 (E542K, E545K, E545A, E545G, E545D, Q546E, Q546R), Exon 20 (H1047R, H1047L, H1047Y)의 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과
연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증 완료, 분석적 성능 검증 완료(21년 4분기)

향후 계획
임상적 성능 검증 완료(24년 하반기)식약처 허가 완료(25년)

경쟁제품
PNAClamp™ PIK3CA Mutation Detection kit(파나진, 식약처 수출 허가)

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
공신력 있는 통계 데이터 부재로 정확한 시장규모 추정이 어려움

기타사항
-

(마) 품목: Droplex cMET Exon 14 skipping

구분
동반진단

적응증
비소세포폐암

작용기전(원리)
비소세포폐암 환자의 FFPE 검체 또는 EDTA 처리 혈장으로부터 추출된 DNA에서 cMET Exon14 Skipping의 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과

연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증 완료, 분석적 성능 검증 완료, 임상적 성능 검증(22년 3분기~)

향후 계획
임상적 성능 검증 완료(23년 2분기)식약처 허가 완료(24년 1분기)

경쟁제품
PANAMutyper™ c-Met (exon 14 skipping)(파나진, 식약처 수출 허가)

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
시장형성 초기 단계로 시장규모를 특정하기 어려움

기타사항
-

(바) 품목: Droplex cMET CNV

구분
동반진단

적응증
비소세포폐암

작용기전(원리)
비소세포폐암 환자의 FFPE 검체 또는 EDTA 처리 혈장으로부터 추출된 DNA에서 cMET Amplification 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과
연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증 완료, 분석적 성능 검증(22년 1분기~)

향후 계획
분석적 성능 검증 완료(24년 상반기)임상적 성능 검증 완료(25년 상반기)식약처 허가 완료(25년)

경쟁제품
-

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
시장형성 초기 단계로 시장규모를 특정하기 어려움

기타사항
-

(사) 품목: Droplex ESR1 Mutation Test

구분
체외진단

적응증

전이성 유방암

작용기전(원리)
유방암 환자의 FFPE 검체로부터 추출된 DNA에서 ESR1 유전자 Exon 5(E380Q), Exon 7(S463P), Exon 8(V534E, L536P, L536R, L536H, Y537S, Y537C, Y537N, Y537H, Y537D, D538G)의 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과
연구용 제품 개발(19년 2분기~)

향후 계획
연구용 제품 개발 완료(23년 2분기)식약처 허가 완료(25년)

경쟁제품
-

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
시장형성 초기 단계로 시장규모를 특정하기 어려움

기타사항
-

(아) 품목: Droplex POLE Mutaiton Test

구분
체외진단

적응증
자궁내막암

작용기전(원리)
자궁내막암 환자의 FFPE 검체로부터 추출된 DNA에서 POLE 유전자 Exon 9 (P286R, S297F), Exon 13 (V411L), Exon 14 (A456P, S459F)의 돌연변이를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음

진행경과

연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증 완료, 분석적 성능 검증 완료, 임상적 성능 검증 완료(22년 4분기, 임상보고서 보완 중)

향후 계획
식약처 허가 완료(23년 2분기)

경쟁제품
-

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
시장형성 초기 단계로 시장규모를 특정하기 어려움

기타사항
-

(자) 품목: COLO eDX

구분
조기진단

적응증
대장암(Colorectal Cancer, CRC)

작용기전(원리)
대장암 환자의 혈장(Plasma)으로부터 추출된 DNA를 바이설파이트(Bisulfite) 처리하여 염기서열 변환시킨 후, 대장암 특이적 메틸화 경향을 보이는 바이오마커를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음또한, 분변 DNA를 통해 검사하는 기존 검사와 달리 혈액 내 암 특이적 바이오마커를 활용하므로 편의성과 정확도 면에서 우수함

진행경과
연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증(20년 1분기~)

향후 계획
제품 성능 검증 완료(23년 1분기)분석적 성능 검증 완료(23년 1분기)임상적 성능 검증 완료(24년 2분기)식약처 허가 완료(24년 하반기)

경쟁제품
Cologuard(Exact Sciences)

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
22년 기준 1.7조원 이상으로 추정(Cologuard 판매예상 $1.4B)

기타사항
-

(차) 품목: HEPA eDX

구분
조기진단

적응증
간세포암(Hepatocellular carcinoma)

작용기전(원리)
간세포암 환자의 혈장(Plasma)으로부터 추출된 DNA를 바이설파이트(Bisulfite) 처리하여 염기서열 변환시킨 후, 간세포암 특이적 메틸화 경향을 보이는 바이오마커를 Droplet Digital PCR(ddPCR) 검사법으로 검출하고 확인

제품의 특성
당사 제품은 차세대 유전자 증폭 플랫폼인 Droplet Digital PCR(ddPCR) 기법을 적용함. ddPCR 기법은 기존 PCR 기법에 비해 절대적 정량분석이 가능하며, 정확도와 민감도가 높음또한, 혈액 내 암 특이적 바이오마커를 활용하여 검사간 간격이 좁은 간암 고위험군 환자에게 높은 편의성과 정확도를 제공함

진행경과
연구용 제품 개발 완료, 제품 성능 검증(20년 1분기~)

향후 계획
제품 성능 검증 완료(23년 1분기)분석적 성능 검증 완료(23년 1분기)임상적 성능 검증 완료(24년 1분기)식약처 허가 완료(24년 하반기)

경쟁제품
-

관련논문 등
해당사항 없음

시장규모
시장형성 초기 단계로 시장규모를 특정하기 어려움

기타사항
-

2) 연구개발 완료 실적공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 제품의 현황은 다음과 같습니다.

구분
품목
적응증
개발기간
현재 현황
비고

예후진단검사
GenesWell BCT
유방암
2011년 9월 ~ 2016년 11월
국내외 판매중

동반진단검사
GenesWell ddEGFRMutation Test
폐암
2015년 3월 ~ 2017년 9월
한국 판매중

Droplex BRAF Mutaion Test
갑상선암
2017년 7월 ~ 2022년 9월
식약처 허가 완료

감염병진단검사
GenePro COVID-19Detection Test
COVID-19
2020년 2월 ~ 2020년 3월

수요감소로 인한 판매중단

GenesPro SARS-CoV-2 Test
COVID-19
2020년 2월 ~ 2020년 4월

수요감소로 인한 판매중단

GenePro LAMP SARS-CoV-2 (IIA002)
COVID-19
2021년 6월 ~ 2022년 1월

식약처
수출허가 완료

GenePro LAMP SARS-CoV-2 V1 (IIA003)
COVID-19
2021년 6월 ~ 2022년 3월

식약처
수출허가 완료

3) 연구개발활동 및 판매 중단 현황

구분
품목
적응증
연구시작일
현재 진행단계
연구/판매 중단일
비고

신속진단
GenePro LAMP SARS-CoV-2 V2
COVID-19
2022년 2월
연구개발중단
2022.10.26
Covid-19 시장환경 변화에 따른 제품 개발 전략 수정중

감염병진단검사

GenePro COVID-19Detection Test
COVID-19
2020년 2월
수요감소로 인한 판매중단

2022.11.20

-

GenesPro SARS-CoV-2 Test
COVID-19
2020년 2월
수요감소로 인한 판매중단

2022.12.15

-

COVID-19 팬데믹 상황이 세계적으로 안정화 됨에 따라 코로나 진단키트의 수요가 급격하게 감소하고 있습니다. 당사에서 2020년부터 해외로 수출하였던 코로나 진단키트의 판매는 수요 감소로 인하여 현재 중단된 상태이며, 추가적인 홍보 활동도 적극적으로 진행하고 있지는 않습니다. 등온증폭 기술을 활용한 현장형 코로나 진단키트 연구개발은 펜데믹 종료에 따른 수요 감소와 고객의 니즈 변화로 인해 기존 연구개발 프로젝트를 중단하고 감염병 진단검사 개발 전략을 재수립하고 있습니다.

7. 기타 참고사항

가. 사업의 개요 상세1) 산업의 개요

질병의 진단과 예후, 건강상태 파악, 치료효과 판정, 예방 등의 목적으로 인체로부터 채취된 대상물을 이용하는 체외진단(IVD, In vitro diagnostics) 산업 중 당사가 사업을 영위하는 분야는 암을 타겟으로 하는 분자진단 분야입니다. 분자진단은 인체나 바이러스 등의 유전자 정보를 담고 있는 병원체 또는 세포의 유전물질(DNA, RNA 등)를 검출하거나 분석하는 방법으로 암이나 유전질환 등에 활용되는 첨단 기술 분야입니다. 타 체외진단 분야에 비해 높은 기술적 난이도가 요구되고 상대적으로 가격도 높은 편이지만 진단의 정확도가 높아 임상시험 및 분석수요가 빠르게 증가하여(출처: 연구성과 실용화 진흥원, 2016), 체외진단 분야 중 가장 빠른 성장세를 보이고 있습니다.

2021년~2030년 분자진단 시장 전망.jpg
2021년~2030년 분자진단 시장 전망

암 진단 시장은 크게 암 확진 환자들을 대상으로 최적의 치료방법 결정(Treatment Decision)을 위한 선별검사와 미확진 일반인을 대상으로 암 발생 유무를 판정하기 위한 검사로 나눌 수 있습니다. 당사는 이 중 확진 환자들을 대상으로 최적의 치료방법 결정을 위한 분자진단 검사 시장을 타겟으로 하고 있으며, 최근에는 암 발병을 더욱 초기에 발견하기 위한 조기진단 관련 연구도 활발하게 진행하고 있습니다.

암 확진 환자들을 대상으로 한 검사는 크게 가) 환자별 최적의 약물을 선택하기 위한 동반진단 검사, 나) 재발/전이의 위험 정도를 측정하기 위한 예후예측 검사, 다) 환자의 상태 변화를 파악하기 위한 모니터링 검사로 구분할 수 있습니다. 당사는 분자진단 핵심기술을 기반한 유방암 예후예측 검사를 시작으로 폐암 및 대장암 동반진단 검사 개발을 완료하였거나 완료를 눈앞에 두고 있으며, 이를 바탕으로 모니터링 검사까지 단계적으로 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.

[젠큐릭스 사업영역]

[암종별 글로벌 분자진단시장 규모].jpg
[암종별 글로벌 분자진단시장 규모]

2) 산업의 특성

체외진단 시장에서도 암 분자진단 산업은 생명과학, 임상의학, 유전공학 등 기초 의생명공학 분야뿐 만 아니라 정보통신, 기계공학, 전자공학, 재료공학에 이르는 다방면의 연구협력이 필요한 융합적 첨단산업입니다. 또한, 첨단기술 산업 중에서도 고속성장이 전망되는 유망산업으로 높은 기술력을 통해 제품화된 진단기술이 시장에서 인정받는 경우 투자비용의 수 천 배의 부가가치를 기대할 수 있는 산업입니다.

가) 기술의 진보와 새로운 기회

암 분자진단은 수많은 체외진단 분야 중 근래 기술 혁신이 가장 두드러진, 최첨단 바이오 기술들이 집약된 산업으로 시장도 매년 두자릿수 성장을 거듭하고 있어 글로벌 기술 경쟁력을 갖춘 신생 바이오 기업들에게도 과거와는 차원이 다른 새로운 도약의 기회를 제공하고 있습니다.

나) 진입장벽과 글로벌 경쟁

제약산업에 비해 상대적으로 낮은 수준의 초기 투자가 요구되는 진단사업의 특성은 세계적인 기술 경쟁력을 보유한 중소형 바이오기업들에게 기회로 작용합니다. 반면, 경쟁의 무대가 글로벌 차원으로 격상됨에 따라 기술력을 보유하지 못한 로컬 기업에게는 오히려 위협요소로, 신규업체에게는 높은 기술 진입장벽으로 작용합니다.

다) 오픈 이노베이션

대형 글로벌 진단기업들이 성장을 주도하던 과거와 달리 최근에는 분야별 기술이 전문화되고 최신 기술의 상업화 속도가 중요한 성공요소로 부각되며 다양한 형태의 외부 협력을 강화하는 오픈 이노베이션이 기술혁신의 핵심 방법론으로 자리 잡았습니다. 글로벌 기업과 중소형 진단기술 전문 회사간의 파트너십 사례를 흔히 볼 수 있어 바이오진단 전문기업에게 성장에 유리한 환경이 조성되고 있습니다.

라) 뛰어난 시장성인구구조적 요인, 정책적 요인, 그리고 정밀의료로의 패러다임 전환 등으로 암 분자진단 시장은 당분간 두자릿수 성장을 이어나갈 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 환자 맞춤형 진료에 대한 니즈가 커지면서 표적치료제나 환자 개개인의 치료방향성을 결정하는데 필수적인 예후진단, 동반진단 수요가 견조하게 증가하고 있습니다.

마) 아시아 시장의 부상

지난 10년간 암 분자진단 시장은 북미, 서유럽 등 선진국을 중심으로 성장해왔지만 향후 10년은 압도적인 환자 수를 가진 아시아 시장이 의료 인프라 개선, 복지 선진화 등에 힘입어 글로벌 시장의 성장을 주도할 것으로 전망됩니다. 기술 경쟁력과 아시아 주요국가에서 사업화 역량을 겸비한 국내 분자진단 기업들에게 아시아 시장의 급성장은 매력적인 사업기회를 제공하고 있습니다.

바) 조기진단 시장의 개화

암을 효과적으로 치료하기 위해서는 조기에 발견하는 것이 무엇보다 중요하지만, 기존의 진단법은 명확한 한계점을 지니고 있습니다. 최근에는 기존 기술보다 더욱 초기에 암을 발견할 수 있는 바이오마커 활용 분자진단 기술이 개발되고 있으며, 일부는 상업화에도 성공했습니다. 현재 도입기에 있는 이러한 기술들이 본격 성장기에 접어들면 조기진단 분야에서 획기적인 패러다임 전환이 이루어질 것으로 예상됩니다.

3) 산업의 성장성

암 분자진단 검사 시장의 성장 요인은 인구학적 관점, 의료기술 혁신 및 의료 패러다임 변화 관점, 국가정책 관점으로 각각 구분해서 생각해 볼 수 있습니다.

[암 분자진단 시장 성장 동력].jpg
[암 분자진단 시장 성장 동력]

먼저 인구학적 관점에서 보면 기대수명 상승에 따른 고령화 추세가 지속될 것으로 전망됩니다. 수명 연장과 고령인구의 증가는 필연적으로 암 환자 수의 증가 및 암 관련 진단 검사 수요의 증가로 이어집니다.

세계 연령별 인구 분포 전망.jpg
세계 연령별 인구 분포 전망

의료 패러다임 측면에서는 환자 개개인의 특성을 유전자 레벨까지 정확히 파악하고 이를 바탕으로 환자별 맞춤형 치료를 제공하는 정밀의료(Precision Medicine)가 미래의료의 핵심으로 자리 잡고 있습니다. 단, 분자진단 검사는 특정 환자에게 가장 적합한 항암 치료방법과 치료제를 선택하는데 필수요소이며 맞춤형 치료, 정밀의료의 일반화로 그 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다.

[암 치료와 정밀의료]

[출처 www.pathreport.org].jpg
[출처 www.pathreport.org]

한편, 세계 각국은 인구 고령화, 의료복지 확대에 기인한 의료비 증가로 어려움을 겪고 있으며, 이를 해결하기 위하여 정밀의료 패러다임 도입을 통한 의료 재정 효율화를 추진하고 있습니다. 각국 정부들은 총 의료비 절감이라는 목적 달성을 위해 분자진단 기술에 대한 다양한 정책적 지원을 펼치고 있습니다.특히, 조기진단은 질병의 조기발견 및 예방을 목적으로 하고 있어 정부의 의료비용 지출을 원천적으로 감소시켜줄 수 있는 검사단계로 정책 강화를 통한 정부 주도의 시장 성장이 가속화될 것으로 기대됩니다.

4) 산업의 경기변동의 특성암 분자진단 검사 시장은 인간의 생명 및 건강과 관련되어 있어 경기변동에 따른 영향이 미미합니다. 5) 산업의 계절성계절적인 영향을 받는 많은 바이러스성 질환과는 달리 암은 유전적 또는 환경적 요인이나 고령화 등의 원인으로 주로 발생하는 질병이므로 암 분자진단 검사 시장은 계절적인 요인이 크게 작용하지 않습니다.6) 주요 제품 소개 및 국내외 시장 여건

당사의 사업은 크게 암 예후진단과 동반진단 그리고 조기진단 영역으로 구분됩니다. 예후진단에서는 유방암 예후진단 검사인 진스웰비씨티(GenesWell BCT)가 식약처 허가를 받고 현재 혁신의료기술로 인정받았습니다. 동반진단에서는 폐암 동반진단 검사인 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test)가 식약처 허가 및 신의료기술 인정을 받았고, 대장암 동반진단 검사인 드롭플렉스 케이라스 돌연변이 검사(Droplex KRAS Mutation Test)는 제품개발 완료 단계에 있습니다. 그리고 새로운 사업 영역인 조기진단 영역의 대장암 조기진단 검사인 콜로이디엑스(COLO eDX)와 간암 조기진단 검사인 헤파이디엑스(HEPA eDX)를 개발중에 있습니다. 보다 상세한 제품 설명은 이어지는 '예후진단-유방암'과 '동반진단-폐암/대장암' 그리고 '조기진단-대장암/간암' 부분에서 시장 및 경쟁 현황과 함께 각각 나누어서 기술하도록 하겠습니다.

젠큐릭스 핵심사업별 주요제품_2021.05.03.jpg
[젠큐릭스 핵심사업별 주요제품]

가) 유방암 예후진단

(1) 유방암 예후진단 개요

예후(prognosis)란 병세의 진행, 회복에 관한 예측을 의미하며, 즉 '예후가 좋다'라는 것은 병의 경과가 좋다는 의미로 해석이 됩니다. 유방암의 경우 발병이 확인되면 절제수술을 받는 것이 일반적입니다. 수술 후 치료 방향을 결정하는데 다양한 요소들이 고려되는데, 특히 타 장기로의 암 전이 가능성에 대한 판단이 중요합니다. 기존의 예후예측 방법은 암에 대한 임상병리학적 인자들에 대한 분석을 기반으로 합니다. 이러한 임상병리학적 인자에는 암의 크기, 림프절 전이 정도, 암의 조직학적 등급, 병리학적 병기 단계 등이 사용됩니다. 하지만 이러한 지표만으로 환자의 예후를 예측하는 방법은 정확도가 매우 낮기 때문에, 재발 위험의 정확한 예측을 위한 보다 나은 예후지표에 대한 시장의 니즈가 존재합니다. 유방암 예후예측 검사는 유방암 전이와 높은 상관관계가 있는 유전자 바이오마커들의 발현량을 측정하고, 이를 검사 고유의 알고리즘을 통해 재발/전이 리스크를 계량화하여 수술 후 치료방향을 결정하는 핵심적인 근거로 활용하게 됩니다. 최근 연구결과, 유방암 조기 환자 중 약 80%는 재발/전이 리스크가 비교적 낮은 것으로 알려지고 있으며 유방암 예후진단 검사를 통해 저위험군으로 판별된 환자들에게 불필요한 항암치료를 최소화할 수 있습니다.

유방암 예후진단과 가치.jpg
[유방암 예후진단과 가치]

(2) 제품 소개: 유방암 예후진단 검사(GenesWell BCT)

기존 해외 유전자 검사법은 검체를 국외로 반출하여 이루어지기 때문에 임상정보 등이 해외로 유출될 수 있다는 문제에 직면하고 있으며, 또한 대부분의 검사과정이 수동 작업으로 이루어져 범용성 및 확장성이 낮고 고가의 비용이 든다는 단점이 있습니다. GenesWell BCT는 이러한 기존 유전자 검사법의 단점을 극복하고 유방암 환자들에 적용 가능한 예후예측 검사의 필요성이 대두됨에 따라 개발되었습니다.

본 검사법은 유방암과 관련된 예후 유전자를 선별하고 국내 유방암 환자를 대상으로 예후 예측 알고리즘을 도출, 검증하여, 국내의 유방암 환자에 적합한 검사법임을 확인하였습니다. 또한, 자동화된 검사 과정을 통해 시험 중 발생할 수 있는 오류를 최소화 하였습니다.

■ 유방암 예후진단 검사 - 진스웰 비씨티 (GenesWell BCT)

진스웰비씨티(GenesWell BCT)는 젠큐릭스에서 특허를 보유한 9개의 유방암 유전자 바이오마커들의 발현량을 측정하여 타 장기 전이 위험을 예측하는 체외진단 유방암 예후예측 검사입니다. 측정된 발현량을 젠큐릭스에서 개발한 고유의 예후예측 알고리즘을 통하여 리스크 지표인 비씨티 스코어(BCT Score)를 산출하고 이를 기반으로 환자를 저위험군 또는 고위험군으로 분류합니다. 저위험군으로 판정된 환자는 재발 위험이 낮은 좋은 예후를 보이기 때문에 항암화학치료 요법이 필요하지 않는 반면, 고위험군 환자는 재발 리스크를 낮추기 위한 항암화학치료가 권장됩니다. 즉, 유방암 예후진단 검사는 항암화학치료가 반드시 필요하지 않은 환자를 선별해내는 것이 핵심입니다. 유방암 수술시 확보한 환자의 종양 샘플을 분석하여 해당 환자의 재발/전이 위험을 수치화한 결과보고서를 제공하고, 의사들은 이를 참고하여 향후 치료방향을 결정하게 됩니다.

[geneswellbct 제품개요].jpg
[GenesWell BCT 제품개요]

■ GenesWell BCT의 비교우위

보유기술

경쟁기술

성능

정확한 예후예측유전자

- 예후예측 성능이 뛰어난 유전자 선별

- 고유의 예후예측 유전자 선별 과정을 통해 조기 유방암의 예후와 연관성이 크고 유전자 발현 검출이 용이한 유전자 선별

- 면역 반응에 관련된 유전자를 포함하여 면역에 대한 유방암의 특성 반영

- 개발 당시 현재와 다른 대상 환자군 기반 예후 유전자 선별

- 당사의 제품과 달리 개발 당시 HER2 증폭 유무에 따른 유방암 아형 고려 없이 ER 양성 유방암 아형 환자군을 대상으로 예후 유전자가 선별

우수한 예후예측 알고리즘

- 경쟁 제품 대비 뛰어난 예후 성능

- 고/저위험군으로 분류된 환자간 재발 위험비가 타 제품 대비 상대적으로 커 뛰어난 예후예측 성능을 보임

- 상대적으로 낮은 예후 성능

- 고/저위험군 간 재발 위험비가 보유기술 대비 상대적으로 작아 예후예측 성능이 떨어짐

명확한 결과 제시

- 중간 위험군 분류 없이도 뛰어난 성능 제시함

- 중간 위험군 없이도 높은 특이도와 음성 예측도를 보여 검사 결과로 명확한 환자 치료 결정을 도울 수 있음

- 중간 위험군이 포함된 위험군 분류

- 원격전이의 예측이 불명확한 '중간 위험군'이 존재하여 이에 속한 환자는 검사를 받았음에도 재발 여부가 불명확함

아시아

(국내) 환자 검증 여부

- 유방암 예후 제품 중 유일한 아시아(국내) 환자 검증 제품

- 국내 환자를 대상으로 바이오마커를 선별하고 알고리즘이 개발되었음

-검증 또한 국내 환자를 대상으로 하였기에 국내 환자 및 국내 환자와 유사한 특성을 보이는 아시아 환자에 유효성이 있을 것으로 판단됨

- 특허 50세 이하 또는 폐경 전 유방암 환자가 많은 아시아(국내) 유방암 특성 상 국내 대상 환자의 검증으로 해되 유방암 예후 진단 제품과 차별성 제시

- 국내 또는 아시아 환자에 대해 검증되지 않은 제품

- 국내 및 아시아 환자에 대해 임상적 유효성이 검증되지 않았음

- 모든 해외 제품은 서양 유방암 환자를 대상으로 개발 및 검증되었기에 국내 및 아시아 환자에 대한 유효성에 대해 의문이 존재함

- 특히 폐경 전 환자에 대한 유효성 자료가 부족하다는 점에서 국내를 포함한 아시아 환자에서의 유효성에 대해 의문 존재

신뢰성

안정적인 표준 유전자

- 보다 안정적인 표준유전자 발굴

- 예후 유전자와 발현값이 유사한 우수 표준유전자를 선별하여 분석에 이용해 보다 정밀한 보정이 가능함

- 일반 표준유전자 사용

- 발현값이 예후 유전자보다 큰 일반 표준유전자를 사용하여 유전자 값 보정 시 오차 발생 리스크가 존재

자동화 분석 시스템 구축

- 분석 자동화 시스템 구축

- 자동화 시스템 구축하여 실험자의 숙련도에 따라 발생할 수 있는 오류 리스크를 최소화

- 대량의 검체 분석에도 오류 없이 분석 가능함

- 분석 소요시간을 최소화하여 빠른 결과 제시 가능하게 함

- 자동화 시스템 부재

- 수동 분석으로 검사를 진행하여 검체 분석 시 실험자에 따라 오류 가능성 존재

- 대량의 검체 분석 시 오류 위험도가 더욱 높아짐

- 자동화 시스템 부재로 자동화 시스템 대비 많은 인력 비용 및 검사시간 소요됨

국내 유일 식약처 허가 제품

- 유일한 식약처 허가 유방암 예후 진단 제품

- 국내에서 유일하게 식약처 허가를 획득하여 유방암 예후진단의 목적으로 제품 사용이 가능함

- 국내 미허가 제품

- 국내 식약처 허가를 받지 않아 연구용 목적으로만 사용될 수 있음

- 미허가 제품의 사용으로 인한 법적인 문제가 될수도 있음

사업성

가격 경쟁력

- 뛰어난 성능에도 상대적으로 낮은 가격

- 경쟁 제품 대비 낮은 가격으로 높은 성능의 제품 서비스를 제공함

- 식약처 허가 제품으로 시판 후 보험수가 적용이 가능하며, 실손보험 적용 시 환자 부담금은 매우 낮아짐

- 보유 기술 대비 높은 가격대의 검사로 가격 경쟁력이 상대적으로 떨어짐

- 식약처 미허가 제품으로 보험 적용이 되지 않아 환자가 검사비를 전액 부담해야 함

유동적 사업모델

- 국가별 사업모델의 적용이 가능하여 해외사업 현지화 용이

- 국내 및 동남아 국가에서는 국내 분자진단센터로 검체를 전달받아 검사서비스 제공 가능

- 해외 주요 국가에서는 Central Lab을 설립 후 키트 수출 모델 가능

- 미국 내 CLIA 인증 검사실에서만 검사 가능

- 미국으로 검체를 받아 검사서비스를 제공하는 사업모델만 가능하여 미국 외 국가의 사업 확대가 제한적임

- 검체 운송을 위한 추가적 인건비용 및 운송비용 소요

검사 기간

- 분자진단센터 구축으로 단기간 서비스 제공

- 국내 분자진단센터에서 1주 내 검사서비스 제공 가능

- 수술 후 환자의 치료방향을 빠르게 결정할 수 있도록 도움

- 장시간의 검사기간이 소요

- 검체의 국제 운송으로 인해 검사기간이 2~3주정도 소요됨

- 환자의 치료방향 결정을 위한 골든타임을 놓칠 수 있는 위험 리스크가 존재

직관적인 결과 해석

- 직관적 결과 제공

- 중간위험군 분류 없이 고위험 또는 저위험의 명확한 위험군 분류

- 재발 위험 지수인 BCT Score를 추가로 제공하며 BCT Score 값이 커질수록 재발 위험이 커진다고 해석할 수 있음

- 지속적 위험군 분류 기준 변경

- 기존에는 중간 위험군이 존재하였으나 최근 임상을 통해 중간 위험군 분류 없이 명확한 기준 제공하고자 함

- 하지만 게속된 분류 기준의 변화로 인해 사용자의 혼란이 가중됨

(3) 시장전망

유방암은 여성에게 가장 많이 발생하는 암입니다. 전세계 유방암 환자 수는 꾸준히 증가하여 현재 연간 2백만명 이상의 신규 유방암 환자가 발생하고 있습니다. 절대 인구의 증가, 인구구조 및 기대수명 연장에 따른 고령인구 증가 등 인한 인구학적인 측면에서의 증가요인 뿐만 아니라 만혼, 저출산, 식습관 변화, 환경오염, 스트레스 등 생활 및 환경적 요인들이 복합적으로 작용하고 있어 이러한 증가 추세는 당분간 지속될 것으로 전망되고 있습니다. 국내 역시 신규 유방암 환자 수가 빠르게 증가하고 있습니다.

권역별로 보면 아시아 환자들은 전세계 신규 유방암 환자 수의 43%를 차지하지만, 유방암 예후진단 검사율은 현재 상대적으로 매우 낮아, 아시아 국가들에서의 수요 증가가 향후 10년간 시장의 성장을 주도할 것으로 전망됩니다. 특히, 아시아 환자들을 대상으로 임상적으로 검증을 마치고 허가를 받은 당사가 주요 아시아 국가들에서 본격적으로 마케팅 활동을 추진할 경우 아시아 시장의 성장은 더욱 가속화 될 것입니다.

이에 따라, 경쟁구도 측면에서 이그젝트사이언시스(Exact Sciences)社가 지난 15년간 유지해온 독점적인 지위에 점차 균열이 생겨, 결과적으로 차별적 경쟁력을 갖춘 2~3개의 업체가 글로벌 시장을 과점하고, 국가별로는 1, 2위 업체가 90% 이상의 시장점유율을 차지하는 구조로 재편될 것으로 예상됩니다.

아시아 여성의 유방암은 미국을 비롯한 다른 북미 및 서유럽 국가들의 유방암과 비교할 때, 다음과 같은 특징을 지닙니다.

- 서양과 달리 동양인의 90% 이상은 유방의 대부분인 유선조직 밀도가 매우 높고 지방 조직의 양이 적은 치밀유방이 주를 이룹니다.

- 유방암 발생 빈도 측면에서 한국/일본의 경우 아직 미국의 약 1/2~1/3 수준이나 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다.

- 서양의 경우 연령이 높아질수록(특히, 폐경 이후) 유방암 발생 빈도가 급격하게 증가하지만, 아시아 여성의 경우 50대 초반까지 유방암 발생이 증가하다가 그 이후로는 점차 감소하는 경향을 보입니다.

- 폐경 전 여성 유방암 환자의 비율이 서구 국가에서는 매우 낮은 반면, 한국에서는 40대의 비교적 젊은 환자의 발생률이 높습니다.
2018년 IARC(International Agency for Research on Cancer) 자료에 따르면 한국의 30세~44세 유방암 연령별 연령표준화 발생률은 98.9이지만 미국의 경우 73.9로 미국보다 높은 수치를 보이고 있습니다.한창 가정과 사회에서 중요한 역할을 수행해야 하는 연령대에서 발병률이 높다는 것은 불필요한 항암치료와 부작용을 회피할 수 있는 정확한 예후진단 검사에 대한 잠재 니즈가 더욱 높다는 것을 의미합니다.

[미국, 일본, 한국 유방암 연령별 연령표준화 발생률]

미국, 일본, 국내 여성의 유방암 연령별 연령표준화발생률 비교.jpg
미국, 일본, 한국 여성의 유방암 연령별 연령표준화발생률

출처: IARC 2018(International Agency for Research on Cancer(2018)), 한국유방암학회-유방암백서(2020)

나) 동반진단

(1) 동반진단 개요

최근 종양학, 유전학, 분자생물학과 관련 첨단 의료기술 분야의 발전을 통해 개인 맞춤형 의학시대가 열리게 되었습니다. 이런 변화 속에서 "정밀의료 (Precision medicine"란 개념이 등장했으며, 이는 유전정보, 생활습관 등 개인 건강 정보를 토대로 최적화된 진단 및 치료를 적용하는 새로운 헬스케어 패러다임을 말합니다.

의료계에서는 얼마 전까지 이 용어 대신 맞춤의료 (Personalized Medicine)란 말을 사용해왔으나, 미 국립연구위원회(NRC)에서는 맞춤의료란 용어가 개별적인 치료제나 기구 등으로 인식되는 것을 우려하여 "정밀의료"란 용어 사용을 권장해왔습니다. 이후 미국은 물론 전 세계적으로 "정밀의료"란 말이 사용되고 있습니다.

정밀의료란 유전체, 임상정보, 생활환경 및 습관 정보 등을 토대로 보다 정밀하게 환자 각 개인을 분류하고, 이를 고려해 최적의 맞춤형 의료 (예방, 진단, 치료)를 제공하는 차세대 의료 패러다임입니다. 정밀의료는 최근 들어 세계 각국은 정밀의료를 지원하기 위해 정부 차원에서 다양한 정책을 선보이고 있으며, 오바마 전 대통령이 2015년 1월 30일 미국 백악관의 연두교서에서 "정밀 의학 이니셔티브"에 착수할 것임을 발표하면서 주목받기 시작하였습니다.

[정밀의료를 통한 개인 맞춤의료 실현]

(출처 보건복지부 보도자료, 2016년).jpg
(출처 보건복지부 보도자료, 2016년)

우리나라에서는 빠르게 고령화가 진행되면서 국민 건강을 증진시키고 의료비 지출을 줄일 수 있는 보건의료산업에 첨단기술의 적용이 절실하게 되어 이에 따라 2016년 8월 개최된 "제 2차 과학기술전략회의"에서 9개 국가전략프로젝트 중 국민 행복과 삶의 질 향상을 위해 정밀의료 기반 구축 프로젝트가 선정되었습니다.

정밀의료의 핵심 구성요소로는 환자 선별 바이오마커(Patient Selection Biomarker)와 동반진단(Companion Diagnostics, CDx)을 꼽을 수 있습니다. 바이오마커란 정상이나 병적인 상태를 구분할 수 있거나 치료반응을 예측할 수 있고 객관적으로 측정할 수 있는 지표를 의미합니다. 한편 동반진단이란 특정 약물처방에 대한 환자의 반응을 측정하는데 사용되는 생물진단 방법으로, 의약품과 같이 개발/출시되는 의료기기(시약, 캘리브레이터, 정도관리물질, 검체용기, 소프트웨어 혹은 기타 기기, 장비 및 물품)와 이를 활용한 진단방법을 의미합니다. 즉, 동반진단은 최적의 치료법(right drug, right dose, right time)을 찾는데 필수적인 기술로 표적치료제와 함께 맞춤형 의학(Personalized Medicine)의 양대 축을 이루는 핵심요소라 할 수 있습니다. 동반진단은 특정 치료제에 대한 환자의 약물반응을 미리 예측해야 하기 때문에 동반진단의 목적에 짝을 이루는(pairing) 특정 의약품 혹은 성분의 이름이 명시됩니다.

[정밀의료의 구성 요소].jpg
[정밀의료의 구성 요소]

동반진단과 핵심가치.jpg
[동반진단과 핵심가치]

현재의 동반진단은 암과 관련된 검사시장을 중심으로 성장하고 있습니다. 암은 유전자의 변이에 의해 발생하는데 이러한 각각의 유전자 돌연변이를 타겟으로 표적항암제가 개발되고 있습니다. 타 질병의 경우 서로 다른 유전자형에 따라 약이 개발된 경우가 상대적으로 적고, 때문에 동반진단 검사도 아직까지는 암과 관련된 검사들이 주를 이루고 있습니다. 암 중에서는 폐암, 유방암, 대장암이 현재 동반진단 분야에서 가장 큰 시장을 형성하고 있습니다. 젠큐릭스는 이 중 폐암과 대장암 동반진단 검사 제품을 보유하고 있습니다.

[암종별 동반진단 시장 비중]

암종별 동반진단 시장 비중.jpg
암종별 동반진단 시장 비중

출처: Market Research Future, 'Global Cancer Diagnostics Market(2018)

(2) 제품 소개: 폐암 동반진단 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test), 대장암 동반진단 검사(Droplex KRAS Mutation Test)

■ 폐암 동반진단 검사 - 진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test)

진스웰 디디이지에프알 돌연변이 검사(GenesWell ddEGFR Mutation Test)는 전체 폐암환자의 약 85%를 차지하는 비소세포성 폐암 환자들을 대상으로 표피성장인자수용체(EGFR, epidermal growth factor receptor) 유전자에서 각각의 46가지 돌연변이를 검출하는 분자진단 검사입니다. 환자의 암조직 또는 혈장으로부터 추출한 DNA를 분석하여 각각의 돌연변이 존재 여부를 판정하고 돌연변이 빈도(Mutation Index)를 측정하는 검사입니다. 검사 결과는 환자 개개인에게 가장 적합한 폐암 표적치료제를 처방하고 맞춤형 의료를 구현하는데 필수적인 근거자료로 활용됩니다.

[전체 암 환자 중 비소세포폐암 비율]

[출처 iqvia(ims health & quintiles)].jpg
[출처 IQVIA(IMS Health & Quintiles)]

geneswell ddegfr mutation test.jpg
Geneswell ddEGFR Mutation Test

■ 대장암 동반진단 검사 - 드롭플렉스 케이라스 돌연변이 검사(Droplex KRAS Mutation Test)

Droplex KRAS Mutation Test

드롭플렉스 케이라스 돌연변이 검사(Droplex KRAS Mutation Test)는 대장암(Colorectal Cancer, CRC) 환자를 대상으로 KRAS 유전자에서 각각의 돌연변이를 검출하는 체외 분자진단 검사입니다. 폐암 동반진단 검사와 동일하게 환자의 암조직 또는 혈장으로부터 추출한 DNA를 분석하여 각각의 돌연변이 존재 여부를 판정하고 돌연변이 발현 지수(Mutation Index)를 측정합니다. 검사 결과는 각각의 돌연변이 존재 여부에 따라 Cetuximab, Panitumumab 등의 표적 항암제 또는 다른 치료법이 필요한 환자선별에 사용됩니다.

■ GenesWell ddEGFR Mutation Test의 비교우위

보유기술

경쟁기술

제품

GenesWell ddEGFR Mutation Test

Droplex EGFR Mutation Test v2

Cobas EGFR Mutation Test v2 (Roche)

Therascreen EGFR RGQ PCR Kit (Qiagen)

PANAMutyper R EGFR (Panagene)

높은 돌연변이 검출 민감도/검사 정확도

- 민감도가 높은 ddPCR(Droplet Digital PCR)기반 제품

- 3세대 PCR 방법인 droplet digital PCR 방법을 적용하여 Realtime-PCR 기반의 경쟁제품 대비 적은 양의 시료에서 높은 정확도와 민감도를 보임

- RT-PCR 기반 제품

- 상대적으로 낮은 민감도와 돌연변이 검출 능력을 보임

- 적은 양의 시료에서 돌연변이　검출이 어려움

다양한 암 특이 돌연변이 검출 가능

- 주요 폐암 돌연변이를 동시에 검출 가능

- GenesWell ddEGFR Mutation Test: 폐암 주요 바이오마커인 EGFR의 총 46개 돌연변이 검출 가능

- Droplex EGFR Mutation Test v2: 민감도와 특이도를 대폭 강화하여 100개 이상 EGFR 돌연변이 검출 가능

- 비교적 적은 수의 EGFR 돌연변이 검출

- Cobas EGFR Mutation Test는　41개, Therascreen EGFR RGQ PCR Kit 는 21개의 EGFR 돌연변이를 검출

3세대 약물 반응 저항성 정보 제공

- 3세대 표적 항암제 연관 돌연변이 검출

- 경쟁제품에서 검출하지 못하는 3세대 EGFR 표적항암제 저항성 연관 돌연변이 검출 가능

- GenesWell ddEGFR Mutation Test: Exon20 C797S 돌연변이 검출 가능

- Droplex EGFR Mutation Test v2: Exon 18 L718Q, L718V, G724S 및 Exon20 C797S, C797G 돌연변이 검출 가능

- 3세대 표적 항암제 연관 돌연변이 미검출

- 2세대 표적 항암제에 대한 내성으로 발현된 돌연변이를 검출하지 못함

정량적 결과 제공

- ddPCR 기반 제품으로 절대적 정량정보 제공

- 환자당 Wild type EGFR 대비 각각의 돌연변이에 대한 정확한 빈도(Mutation index, %)에 대한 정보를 제공

- 조직샘플(FFPE)뿐 아니라 혈액샘플(Plasma)에서도 EGFR 돌연변이 분석 가능

- Realtime PCR 기반 제품으로 상대적 정량정보만 제공

- Standard 물질인 Reference 유전자를 이용한 상대정량 측정방법을 이용하여 돌연변이 빈도정보 제공 불가능

낮은 종양비율 샘플에 대한 사용 편의성

- 낮은 종양 비율 샘플에 대한 별도 절차 불필요

- ddPCR 기반 기술로 민감도가　높기 때문에 종양 비율이 낮아도 별도의 Macrodissection 절차 없이 검사 가능

- 낮은 종양 비율의 샘플에 대한 별도 절차 필요

- Cobas EGFR Mutation Test는 종양 비율이 10% 미만일 경우, Macrodissection 절차 필요

- 타 제품들은 낮은 종양 비율의 검체에 대한 별도의 매뉴얼이 없어 검사 결과 도출이 어려운 경우도 있음

(3) 시장전망

동반진단검사 시장은 정밀의료, 개인 맞춤형 의료로의 의료산업 패러다임이 전환됨에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. 환자 개개인의 유전체 정보를 파악하여 가장 효과를 보이는 치료제를 선택할 수 있기 때문에 치료의 효과성이 크게 개선되며 약물의 오용에 따른 불필요한 부작용을 피할 수 있습니다. 제약사들 역시 적극적으로 표적치료제 개발 경쟁에 나서고 있어 표적항암치료제를 사용하기 위한 환자선별(동반진단) 검사에 대한 수요는 앞으로도 꾸준히 늘어날 것으로 예상됩니다. 표적 치료 필요성 증대, 맞춤형 의료의 중요성 확대, 동반진단 적용 분야 확대 등 다양한 성장동력을 통해 2024년 전 세계 동반진단 시장은 83억 410만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.(출처. 글로벌 시장동향 보고서 동반진단 시장, 2021.05)

맞춤형 의료의 경우 치료 효과성 이외에도 비용 측면에서의 가치 역시 성장을 견인하는 또다른 중요한 요소입니다. 고가의 항암화학치료제를 높은 치료효과가 예상되는 환자들에게만 한정적으로 투여함으로써 치료의 비용효율성을 극대화 할 수 있기 때문입니다.

동반진단 검사가 갖는 치료 및 비용 효과성 때문에 각국 정부는 관련 신기술의 도입을 정책적으로 적극 지원하고 있습니다. 미국과 유럽의 경우 의사들이 준수해야 하는 가이드라인(미국-NCCN, 유럽-ESMO)에 특정 항암화학치료제를 처방하기 전 이러한 동반진단 검사를 반드시 실시할 것을 명기하여 이를 강제해 나가고 있습니다.

디디피씨알(ddPCR, Droplet Digital PCR)을 필두로 한 디지털피씨알(Digital PCR) 저변이 확대됨에 따라 이를 기반으로 개발된 동반진단 검사제품에 대한 수요도 크게 늘어날 것으로 보입니다. 이러한 트렌드는 이미 디지털피씨알(Digital PCR) 기반의 제품을 보유한 기업은 시장선점 효과를 누리며 빠르게 시장점유율을 확대해 나갈 수 있는 좋은 기회입니다. 또한, 폐암/대장암 동반진단 분야에서 아시아 시장의 성장성과 잠재시장 규모로 미루어 볼 때 아시아 1위 기업이 글로벌 1위로 도약하는 것도 가능합니다.

다) 신규사업 : 조기진단

(1) 조기진단 개요

조기진단 검사란 질병이 확인되지 않은 일반인을 대상으로 질병에 걸렸는지 또는 위험성이 있는지를 미리 진단하여 어떤 검사 또는 치료법을 사용할 것인지를 결정하기 위한 목적으로 하는 진단입니다.

당사의 암(Cancer) 조기진단 사업은 혈액 내에 존재하는 바이오마커를 이용하여 특정 암을 분자생물학적인 방법으로 조기에 진단하는 첨단 바이오 지식기반 산업입니다. 암 조기진단산업은 그 동안 축적된 과학지식의 부족과 검사기술의 부재로 인하여 최근(2014년)에야 미국에서부터 열리기 시작한 신흥시장(Emerging market)입니다.

"암 조기진단을 통한 초기 적정치료"는 의료비 지출을 줄일 수 있는 가장 현실적인 대안일 뿐만 아니라 환자의 건강한 삶의 질을 유지 시킬 수 있습니다. 암의 상태를 파악 할 수 있는 바이오마커를 활용한 새로운 비침습적 분자진단기술 개발과 진단장비의 활용은 향후 보건의료산업의 서비스 시장이 요구하는 근거중심 의료서비스 구현을 앞당길 수 있어 신흥의료시장의 중요한 한 축을 이룰 것입니다.

기존의 암 환자만을 대상으로 병리학적 확진 후 수행되는 환자구분을 위한 동반진단, 모니터링 그리고 예후예측 목적의 제한적 규모의 사장과 달리, 암 진단을 받은 적이 없는 건강해 보이는 무증상 일반인을 대상으로 수행하는 암 조기진단 사업은 규모가 가장 큰 신흥시장으로 블록버스터 시장이라고 할 수 있습니다.

(2) 제품 소개: 대장암 조기진단 검사(COLO eDX), 간암 동반진단 검사(HEPA eDX)

당사의 조기진단 제품은 혈액 내 DNA를 사용하여 신규 대장암, 간암 조기 진단용 메틸화 바이오마커의 메틸화를 검사하여 암을 조기 진단하거나 질병 치료 이후 질병 재발 여부 모니터링에 사용됩니다.

사람의 혈액에서 암 특이적 바이오마커의 메틸화 여부를 측정하기 위하여 메틸화 바이오마커에 대한 실시간 중합효소 연쇄반응(real-time PCR)을 수행하는 분자진단 제품입니다.

대장암과 간암 각각의 유전자 바이오마커는 해당 유전자의 유전자 발현 조절 부위인 프로모터 부위에서 사이토신(Cytosine, C) 잔기에 특이적인 과메틸화를 보이지만 나머지 암 또는 정상인에게서는 메틸화 되어있지 않습니다. 암으로부터 유래된 해당 부위의 메틸화 특이성은 혈액을 통해 검출될 수 있으며, 이를 통해 암을 조기진단 할 수 있습니다.

해당 검사는 1) 혈액으로부터 DNA를 분리 정제하는 과정, 2) 정제된 메틸화 DNA를 변환하는 과정, 3) 암특이적 메틸화 부위의 증폭 및 특이적 메틸화 검출 과정으로 나눌 수 있습니다. 검사 결과 바이오마커의 메틸화 된 DNA 검출 유무에 따라 해당 암의 존재 유무를 진단할 수 있습니다.

[메틸화 dna 바이오마커 기반 간암 진단 제품의 분석 과정].jpg
[메틸화 DNA 바이오마커 기반 간암 진단 제품의 분석 과정]

■ COLO eDX/HEPA eDX의 비교우위

보유기술

경쟁기술

제품

대장암

- COLO eDX

간암

-HEPA eDX

대장암

- Cologuard (Exact sciences)

- epi proColon (Epigenomics)

- COVERA (Clinical Genomics)

간암

-HCC Blood TEST

(Epigenomics)

암 특이성

경쟁제품 대비 높은 암 특이성

- 10,000례 이상의 대규모 메틸

화 데이터를 이용해 암 특이적

인 바이오 마커 개발. 해당 바

이오마커를 사용해 바이오마커

의 높은 암 특이성 구현

보유기술 대비 낮은 암 특이성

- 대부분의 제품에서 사용되는

바이오마커는 10년 전에 개발

된 바이오마커로 기술적 한계로

인해 암 특이성 구현에 한계가

있었음

검사 편이성

검사 편이성 높음

- 바이오마커의 높은 암 특이성

을 기반으로 혈액 기반 검출 가

능. 혈액 기반 검사로 검사 편

이성 상대적으로 높음

- 높은 편이성은 현존 낮은 검

사 수검률을 높일 수 있을 것으

로 기대

검사 편이성 낮음

- 바이오마커의 낮은 암 특이성

으로 검출 시료가 제한적임

(예: 분변). 따라서 검사 편이

성이 높은 혈액 기반 검출에 한

계성이 존재함

- 편이성이 상대적으로 낮아 수

검률을 올리는데 한계 존재

활용도

높음

- 높은 암 특이성과 검사 편이

성을 바탕으로 정기 검진으로서

의 활용도 뿐 아니라 환자의 재

발 모니터링에도 응용 가능

낮음

- 검사 편이성이 낮아 암 환자

의 지속적인 재발 모니터링에

한계성 존재

(3) 시장전망

암 조기진단검사는 암 진단을 받은 적 없는 무증상 일반 성인을 대상으로 수행되어 그 규모가 매우 큰 신흥시장입니다. 특히 단순 수명 연장이 아닌 건강수명을 중요하게 여기는 의료 패러다임의 변화로 조기진단에 대한 수요는 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 암은 주기적으로 모니터링 검사를 시행해야 하기 때문에 혈액 기반 검사 시장은 지속적으로 확대될 것입니다.

당사의 조기진단 제품의 타겟은 대장암과 간암입니다. 대장암과 간암은 초기에 뚜렷한 증상이 없어 발견하기 쉽지 않고 증상에 의해 발견한 뒤에는 병이 많이 진행되어 치료가 쉽지 않은 암입니다. 따라서 조기진단의 중요도가 매우 큰 질병이지만 현재 시행되고 있는 검사들은 뚜렷한 한계점을 보이고 있는 실정입니다. 간편하고 우수한 대체검사의 등장으로 조기진단 시장은 더 빠른 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.

예방의학을 위한 암 조기발견의 중요성이 높아지고 기존 검사법의 한계를 극복하고자 하는 움직임이 많아짐에 따라 암 조기진단 검사에 대한 수요는 크게 늘어날 것으로 보입니다. 또한 조기진단 시장은 환자가 아닌 일반 성인을 대상으로 하기 때문에 간단하고 편리한 검사방법과 낮은 가격이 중요한 요소이며 보다 정확한 검사결과를 제공하기 위한 기술에 대한 요구도 높은 편입니다.

각 국가의 정부가 의료비 지출을 줄이기 위한 정책적 지원을 강화하고 있으며, 독점업체가 존재하는 도입기 단계의 시장이기 때문에 우수한 기술을 보유한 제품이 먼저 기존 검사법을 대체하고 시장점유율을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다. 특히, 암 조기진단 시장 중 가장 큰 비중을 차지하는 대장암 조기진단 분야의 경우 아시아 시장의 잠재규모가 매우 크며 아시아 시장을 선점한 기업이 글로벌 시장에서 매우 큰 점유율을 확보할 것으로 예상됩니다.

나. 지적재산권당사는
2022년 말 기준 특허권 93건, 상표권 29건을 보유하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 기업공시작성서식 상 소규모 기업에 해당하여 본 항목에 대해서 생략합니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 12 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 11 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 12 기 3분기말

제 11 기말

자산

유동자산

12,976,003,623

23,548,335,018

현금및현금성자산

8,820,818,652

11,963,729,662

단기금융상품

0

10,000,000,000

매출채권및기타채권

1,640,134,236

860,536,604

기타유동자산

1,692,645,339

253,306,935

당기법인세자산

21,305,943

10,537,233

재고자산

801,099,453

460,224,584

비유동자산

26,847,078,365

31,738,646,909

관계기업투자주식

0

109,467,073

유형자산

12,389,209,544

1,350,239,888

무형자산

525,345,235

3,737,107,430

사용권자산

481,375,981

411,532,602

당기손익-공정가치측정금융자산

13,226,420,000

24,644,760,000

비유동파생상품자산

504,000

848,728,023

기타비유동채권

224,223,605

636,811,893

자산총계

39,823,081,988

55,286,981,927

부채

유동부채

21,060,420,329

23,195,656,710

매입채무및기타채무

1,364,764,620

746,473,283

유동리스부채

253,141,201

377,105,811

기타유동부채

374,349,110

352,268,068

당기손익-공정가치측정금융부채

19,068,165,398

21,719,809,548

비유동부채

9,235,842,581

1,048,848,366

장기차입금

7,500,000,000

충당부채

6,998,700

85,710,406

기타채무

78,050,617

66,504,944

비유동리스부채

212,293,264

237,918,136

비유동파생상품부채

1,438,500,000

658,065,000

이연법인세부채

0

649,880

부채총계

30,296,262,910

24,244,505,076

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

10,111,878,257

30,990,594,709

자본금

3,493,796,000

3,482,830,000

우선주자본금

159,502,000

203,619,500

보통주자본금

3,334,294,000

3,279,210,500

자본잉여금

66,387,731,857

66,398,735,457

기타자본

1,474,010,493

1,325,928,568

이익잉여금(결손금)

(61,243,660,093)

(40,216,899,316)

비지배지분

(585,059,179)

51,882,142

자본총계

9,526,819,078

31,042,476,851

자본과부채총계

39,823,081,988

55,286,981,927

연결 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

480,297,605

1,882,135,008

689,005,819

1,437,522,138

매출원가

223,466,737

990,000,183

481,180,186

1,654,594,063

매출총이익

256,830,868

892,134,825

207,825,633

(217,071,925)

판매비와관리비

3,025,444,660

8,493,246,974

2,373,688,864

6,800,565,333

영업이익(손실)

(2,768,613,792)

(7,601,112,149)

(2,165,863,231)

(7,017,637,258)

금융수익

(407,243,221)

3,217,782,504

1,820,558,063

2,467,309,608

금융비용

(1,639,325,540)

13,496,785,927

7,869,507,398

20,688,122,025

기타수익

65,618,679

110,431,074

53,346,572

114,177,378

기타비용

3,281,551,466

3,785,200,407

5,788,393

7,658,234

관계기업에 대한 지분법손익

0

(109,467,073)

(92,776,705)

(219,138,268)

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,752,464,260)

(21,664,351,978)

(8,260,031,092)

(25,351,068,799)

법인세비용

649,880

649,880

0

585,200

당기순이익(손실)

(4,751,814,380)

(21,663,702,098)

(8,260,031,092)

(25,350,483,599)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(4,595,489,551)

(21,026,760,777)

(8,127,979,577)

(24,868,568,453)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(156,324,829)

(636,941,321)

(132,051,515)

(481,915,146)

총포괄손익

(4,751,814,380)

(21,663,702,098)

(8,260,031,092)

(25,350,483,599)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(4,595,489,551)

(21,026,760,777)

(8,127,979,577)

(24,868,568,453)

총 포괄손익, 비지배지분

(156,324,829)

(636,941,321)

(132,051,515)

(481,915,146)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(714)

(3,287)

(1,240)

(3,828)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(714)

(3,287)

(1,240)

(3,828)

연결 자본변동표

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

3,199,449,500

54,352,980,953

1,371,263,829

(5,546,876,685)

53,376,817,597

534,157,644

53,910,975,241

총포괄손익:

당기순이익(손실)

(24,868,568,453)

(24,868,568,453)

(481,915,146)

(25,350,483,599)

기타포괄손익:

지분법자본변동

주주와의거래:

유상증자

203,619,500

8,796,362,400

8,999,981,900

8,999,981,900

전환사채의전환

66,667,000

2,775,134,000

2,841,801,000

2,841,801,000

전환우선주의 전환

주식보상비용

175,178,060

175,178,060

(2,988,785)

172,189,275

주식매입선택권소멸

주식매수선택권행사

13,094,000

451,688,272

(295,332,736)

169,449,536

169,449,536

종속기업주식취득

2021.09.30 (기말자본)

3,482,830,000

66,376,165,625

1,251,109,153

(30,415,445,138)

40,694,659,640

49,253,713

40,743,913,353

2022.01.01 (기초자본)

3,482,830,000

66,398,735,457

1,325,928,568

(40,216,899,316)

30,990,594,709

51,882,142

31,042,476,851

총포괄손익:

당기순이익(손실)

(21,026,760,777)

(21,026,760,777)

(636,941,321)

(21,663,702,098)

기타포괄손익:

지분법자본변동

주주와의거래:

유상증자

전환사채의전환

전환우선주의 전환

10,966,000

(11,003,600)

(37,600)

(37,600)

주식보상비용

148,081,925

148,081,925

148,081,925

주식매입선택권소멸

주식매수선택권행사

종속기업주식취득

2022.09.30 (기말자본)

3,493,796,000

66,387,731,857

1,474,010,493

(61,243,660,093)

10,111,878,257

585,059,179

9,526,819,078

연결 현금흐름표

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(8,531,081,703)

(6,197,699,917)

당기순이익(손실)

(21,663,702,098)

(25,350,483,599)

조정

15,007,169,731

19,728,151,278

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동

(1,708,666,347)

(404,894,592)

이자수취

133,048,533

20,929,351

이자지급

(288,223,602)

(190,473,408)

법인세납부(환급)

(10,707,920)

(928,947)

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,985,139,186)

(621,263,935)

리스채권의 회수

0

18,634,004

보증금의 감소

113,200,000

35,400,000

유형자산의 처분

0

375,454,546

단기금융상품의 처분

10,000,000,000

0

유형자산의 취득

(11,478,570,186)

(713,414,471)

무형자산의 취득

0

(6,610,014)

단기대여금의 증가

(500,000,000)

(200,000,000)

관계기업투자주식의 취득

0

(45,000,000)

보증금의 증가

(119,769,000)

(85,728,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

7,197,884,139

25,876,488,354

전환사채의 발행

0

18,000,000,000

유상증자

0

8,999,981,900

주식선택권의 행사

0

169,449,536

단기차입금 감소

0

(858,320,000)

장기차입금의 증가

7,500,000,000

0

장기차입금의 상환

0

(128,660,000)

리스부채의 상환

(302,115,861)

(305,963,082)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

175,425,740

40,781,122

현금및현금성자산의순증가(감소)

(3,142,911,010)

19,098,305,624

기초현금및현금성자산

11,963,729,662

5,627,561,231

기말현금및현금성자산

8,820,818,652

24,725,866,855

3. 연결재무제표 주석

제 12 (당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 (전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지

주식회사 젠큐릭스와 그 종속기업

1. 일반사항

지배기업인 주식회사 젠큐릭스(이하 "지배기업")는 종속기업인 주식회사 나노바이오라이프(이하 주식회사 젠큐릭스와 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.
1.1 회사의 개요지배기업은 2011년 9월 설립되어 유방암 예후 진단 키트 및 동반 진단키트등의 개발, 제조 및 판매를 수행하고 있으며, 본사는 서울특별시 구로구 디지털로243, 지하이시티에 위치하고 있습니다.

지배기업은 2015년 10월 27일 코넥스시장에 상장 후 2020년 6월 25일에 코스닥시장으로 이전 상장하였습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 100백만원이었으나, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 총발행주식수는 6,987,592주(보통주 6,668,588주, 우선주 319,004주)이고, 자본금은 3,494백만원입니다.

보고기간말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구분
주식종류
소유주식수(주)
지분율
비고

보통주
우선주

조상래
1,112,911
-
1,112,911
15.93%
대표이사

박현욱
5,183
-
5,183
0.07%
등기임원

김수경
5,091
-
5,091
0.07%
관계회사 임원

기타주주
5,545,403
319,004
5,864,407
83.93%

합계
6,668,588
319,004
6,987,592
100.00%

1.2 종속기업 현황

당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

종속기업

소재지

주식수(주)

당분기말지분율(%)

전기말지분율(%)

결산월

업종

㈜나노바이오라이프
대한민국
21,751
52.73
52.73

12월

헬스케어장비, 바이오의료진단기기 제조

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당분기말 및 당분기, 그리고 전기말 및 전분기 현재 연결대상 종속회사의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
구분
자산
부채
자본
매출
당기순손실
총포괄손실

㈜나노바이오라이프
당분기말 및 당분기
1,359,321
2,597,018
(1,237,697)
598,679
(1,347,454)
(1,347,454)

전기말 및 전분기
2,281,709
2,177,513
104,197
372,835
(1,019,495)
(1,019,495)

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2
.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
4.1.1 시장위험

(1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

구분
당분기
전기

외화
원화
외화
원화

금융자산

현금및현금성자산
USD 670,892
962,596
USD 883,960
1,047,935

매출채권및기타채권
USD 16,897
24,244
USD 343,500
407,219

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전기
당분기
전기

미국 달러/원
10% 상승시
76,973
113,502
76,973
113,502

10% 하락시
(76,973)
(113,502)
(76,973)
(113,502)

4.1.2 신용위험

(1) 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 매출채권 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
3개월 이내
3개월 초과6개월 이하
6개월 초과1년 이하
1년 초과
합계

기대손실율
8%
26%
33%
100%
22%

총 장부금액
335,622
49,929
279,391
17,185
682,127

손실충당금
(27,653)
(13,061)
(91,168)
(17,185)
(149,067)

(2) 상각후원가 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 미수금, 대여금, 기타보증금 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
4.1.3 유동성위험

연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.연결회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 아래 표시된 금액은 현금흐름을 할인하지 아니한 금액이며, 예상 이자비용이 포함된 금액입니다.

(단위: 천원)

당분기말
1년이내
1년초과 5년이내
5년초과
합계

매입채무및기타채무
1,364,765
78,051
-
1,442,816

차입금
283,739
7,944,719
-
8,228,458

리스부채
269,549
208,884
-
478,433

당기손익-공정가치측정금융부채
20,917,368
483,780
-
21,401,148

합계
22,835,421
8,715,434
-
31,550,855

(단위: 천원)

전기말
1년이내
1년초과 5년이내
5년초과
합계

매입채무및기타채무
746,473
66,505
-
812,978

리스부채
391,491
257,627
-
649,118

당기손익-공정가치측정금융부채
287,999
21,328,557
-
21,616,556

합계
1,425,963
21,652,689
-
23,078,652

4.2 자본위험관리

연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다

당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

총차입금
26,568,165
21,719,810

차감:현금및현금성자산
(8,820,819)
(11,963,730)

순부채(a)
17,747,346
9,756,080

자본총계
9,526,819
31,042,477

총자본(b)
27,274,165
40,798,557

자본조달비율(a/b)(*1)
65%
24%

5. 금융상품 공정가치

5.1 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
12,780,000
-
446,420
13,226,420

파생상품자산
-
-
504
504

공정가치 측정 금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
19,068,165
19,068,165

파생상품부채
-
-
1,438,500
1,438,500

(단위: 천원)

전기말
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
24,300,000
-
344,760
24,644,760

파생상품자산
-
-
848,728
848,728

공정가치 측정 금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
21,719,810
21,719,810

파생상품부채
-
-
658,065
658,065

각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.한편, 수준 3에 해당하는 금융자산의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 가치평가기법을 이용하였으며, 중요한 투입변수는 시장에서 관측하지 않은 자료입니다.연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말
공정가치
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위

제3회 전환사채
1,547,739
Binomial Tree Model
- 주가 변동성- 할인율
주가 변동성: 40.40%할인율: 14.15%~22.03%

제4회 전환사채
1,431,378

제5회 전환사채
16,089,048

파생상품자산
504
주가 변동성: 34.05%~38.40%할인율: 3.31%~26.61%

파생상품부채
1,438,500

6. 영업부문 정보

연결회사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 수익의 세부내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출
366,586
1,128,704
213,750
414,523

용역매출
43,880
118,480
120,000
336,260

상품매출
49,040
577,667
326,913
594,517

임대매출
20,792
57,284
20,643
50,554

기타매출
-
-
7,700
41,668

합계
480,298
1,882,135
689,006
1,437,522

(2) 연결회사의 당분기 및 전분기의 해외매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출
9,009
58,655
100,540
243,404

상품매출
-
177,350
311,641
541,289

용역매출
2,480
2,480
-
-

합계
11,489
238,485
412,181
784,693

(3) 주요 고객에 대한 정보

당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

고객1
746,000
2,000

고객2
308,688
91,219

고객3
232,817
39,360

7. 현금및현금성자산연결회사의 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금
379
251

보통예금
8,881,618
12,018,977

국고보조금
(61,179)
(55,498)

합계
8,820,819
11,963,730

8. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매출채권
682,127
411,313

손실충당금
(149,067)
(34,419)

매출채권(순액)
533,060
376,894

(2) 기타채권

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
392,400
-
202,112
-

미수수익
108,563
-
85,632
-

단기대여금
484,520
-
484,520
-

장기대여금
-
500,000
-
-

임차보증금
412,859
153,988
-
576,145

기타보증금
-
70,236
-
60,667

합계
1,398,342
724,224
772,264
636,812

차감: 손실충당금
(291,267)
(500,000)
(288,620)
-

상각후원가
1,107,075
224,224
483,644
636,812

9. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

총장부금액
평가충당금
순장부금액
총장부금액
평가충당금
순장부금액

제품
280,439
(25,025)
255,414
3,092,153
(3,000,951)
91,202

상품
122,326
-
122,326
83,697
-
83,697

원재료
386,272
(1,406)
384,867
258,110
(394)
257,716

재공품
38,493
-
38,493
3,096,036
(3,068,427)
27,609

합계
827,530
(26,431)
801,099
6,529,996
(6,069,772)
460,224

연결회사는 당분기 중 재고자산을 폐기함에 따라 평가충당금 6,043,341천원 감소 및 폐기손실 78,777천원 손익계산서 매출원가에 반영하였습니다. (전분기: 평가손실 749,638천원, 폐기손실 87,009천원)

10. 유형자산

(1) 유형자산의 변동

① 당분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분(해지)
대체
감가상각비
손상
기말장부금액

토지
-
4,342,047
-
-
-
-
4,342,047

건물
-
5,530,898
-
-
(46,091)
-
5,484,807

기계장치
912,162
1,060,927
-
-
(217,833)
-
1,755,256

차량운반구
95,594
-
-
-
(15,094)
-
80,500

비품
215,494
177,954
(16,742)
-
(48,690)
-
328,016

시설장치
126,990
363,410
(64,688)
-
(27,130)
-
398,582

합계
1,350,240
11,475,236
(81,430)
-
(354,838)
-
12,389,210

② 전분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분(해지)
대체
감가상각비
손상
기말장부금액

기계장치
498,701
509,011
(400,350)
377,750
(104,178)
-
880,934

차량운반구
1,010
-
(691)
-
(319)
-
-

비품
85,466
154,589
-
-
(33,950)
-
206,105

시설장치
45,772
74,363
-
-
(14,093)
-
106,042

건설중인자산
375,000
2,750
-
(377,750)
-
-
-

합계
1,005,949
740,713
(401,041)
-
(152,540)
-
1,193,081

(2) 당분기 감가상각비중 29,241천원은 매출원가(전분기: 13,758천원)에 포함되어 있으며, 325,597천원(전분기: 138,781천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 연결회사는 공정가치로 평가되는 자산 이외에 유형자산 등이 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에 중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손으로 인식하고 있으며, 당분기말 유형자산손상차손으로 인식한 금액은 없습니다.

(4) 유형자산 담보제공 내역

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련금액
담보권자

토지
4,342,047
7,623,000
장기차입금
6,352,500
기업은행

건물
5,484,807
장기차입금
기업은행

합계
9,826,854
7,623,000

6,352,500

11. 리스

11.1 리스이용자

(1) 사용권자산 변동내역리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

사용권자산

건물
414,832
919,385

기계장치
173,359
173,359

차량운반구
66,544
88,770

손상차손누계액
(173,359)
(769,981)

합계
481,376
411,533

① 당분기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감소
사용권자산상각
손상차손
당분기말

건물
322,763
432,509
(202,426)
(138,014)
-
414,832

차량운반구
88,770
-
-
(22,226)
-
66,544

합계
411,533
432,509
(202,426)
(160,240)
-
481,376

② 전분기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감소
사용권자산상각
손상차손
전분기말

건물
315,187
168,541
-
(105,810)
-
377,918

차량운반구
74,763
38,792
-
(17,377)
-
96,179

합계
389,950
207,333
-
(123,187)
-
474,097

(2) 리스부채 변동내역 리스부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

리스부채

유동
253,141
377,106

비유동
212,293
237,918

합계
465,434
615,024

① 당분기 중 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
대체/해지
이자비용
지급
당분기말

리스부채
615,024
309,170
(156,644)
12,788
(314,904)
465,434

② 전분기 중 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
대체/해지
이자비용
지급
전분기말

리스부채
855,377
185,465
(2,493)
21,541
(327,503)
732,387

③ 당분기 중 리스의 총 현금유출은 355,282천원(전분기: 345,222천원)입니다.

12. 무형자산

(1) 무형자산의 변동

① 당분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
손상차손
기말장부금액

특허권
32,028
3,900
-
17,321
(4,903)
-
48,346

상표권
6,169
7,970
-
-
(1,474)
-
12,666

소프트웨어
301,976
-
-
-
(52,621)
-
249,355

국고보조금
(36,383)
-
-
-
9,631
-
(26,753)

건설중인자산
15,728
8,613
-
(17,321)
-
8,544
15,564

회원권
226,166
-
-
-
-
-
226,166

영업권
3,191,423
-
-
-
-
(3,191,423)
-

합계
3,737,107
20,483
-
-
(49,367)
(3,182,879)
525,345

② 전분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
손상차손
기말장부금액

상표권
-
6,610
-
-
(110)
-
6,500

소프트웨어
87,425
-
-
-
(16,231)
-
71,194

국고보조금
(49,225)
-
-
-
9,631
-
(39,594)

건설중인자산
-
5,853
-
-
-
-
5,853

영업권
3,191,423
-
-
-
-
-
3,191,423

합계
3,229,623
12,463
-
-
(6,710)
-
3,235,375

(2) 당분기 및 전분기 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되어 있습니다.

13. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유중인 당기손익-공정가치금융자산은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

비유동

지분증권(*1)
12,780,000
24,300,000

채무증권
446,420
344,760

합계
13,226,420
24,644,760

(*1) 연결회사가 보유한 ㈜엔젠바이오 주식(1,500,000주)로, ㈜엔젠바이오는 2020년 12월10일 코스닥시장에 상장하였으며 상장 후 3년간 한국예탁결제원에 자발적으로 보호예수하기로 하였습니다.

14. 관계기업 투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업의 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

소유지분율(%)
장부가액
소유지분율(%)
장부가액

㈜지노바이오(*1)
대한민국
31.28%
-
40.30%
109,467

(*1) ㈜지노바이오는 누적결손으로 당분기 중 지분법이 중단되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
109,467
235,000

취득(*1)
-
45,000

지분법손익
(109,467)
(219,138)

기말금액(*2)
-
60,862

(*1) 전분기 중 연결회사는 ㈜지노바이오의 주식 90,000주를 추가 취득했습니다. (*2) ㈜지노바이오는 누적결손으로 당분기 중 지분법이 중단되었습니다.

(3) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
미반영 당분기 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

㈜지노바이오
1,171,687
1,171,687

15. 매입채무및기타채무

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동

매입채무
43,557
18,686

미지급금
1,011,329
434,636

미지급비용
309,878
293,151

합계
1,364,764
746,473

비유동

장기미지급비용
78,051
66,505

합계
78,051
66,505

16. 파생금융상품당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

전환사채 콜옵션(*1)
504
-
830,883
-

상환전환우선주 콜옵션(*2)
-
-
17,845
-

상환전환우선주 풋옵션(*3)
-
1,438,500
-
658,065

합계
504
1,438,500
848,728
658,065

(*1) 연결회사는 전기 중 발행한 제5회 전환사채에 대하여 1년이 경과하는 날로부터 1년 동안 보유 사채의 35%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다.(*2) 연결회사는 주석 29에서 언급하고 있는 바와 같이 ㈜지노바이오 상환전환우선주에 투자한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)에 대하여 2년이 경과한 날로부터 2년 동안 대상주식의 50%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다.(*3) 연결회사는 주석 29에서 언급하고 있는 바와 같이 ㈜지노바이오 상환전환우선주에 투자한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)는 특정 조건 만족 시, ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여 연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사 할 수 있습니다.

17. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

장기차입금
-
7,500,000
-
-

(2) 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
차입금종류
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말
상환방법

기업은행
담보대출(*1)
2025-06-15
4.354%(*2)
6,352,500
-
만기일시상환

신용대출
1,147,500
-

(*1) 상기 차입금에 대해 연결회사의 건물 및 토지가 담보로 제공되어 있습니다.(주석 10. 유형자산, 담보제공 내역 참조)(*2) 적용 이자율은 변동금리대출3개월 기준입니다.

18. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구분
발행일
만기일
표면이자율(만기보장수익률)
당분기말
전기말

제3회 사모전환사채
2020-01-31
2023-01-30
4%(8%)
1,547,739
1,616,745

제4회 사모전환사채
2020-02-11
2023-02-10
4%(8%)
1,431,378
1,497,436

제5회 사모전환사채
2021-06-08
2026-06-08
1%(1%)
16,089,048
18,605,628

합계
19,068,165
21,719,809

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

전환사채
전환사채

기초
21,719,810
5,904,178

발행(*1)
-
19,298,664

전환권행사(*2)
-
(2,841,810)

평가증(감)
(2,651,644)
(1,577,450)

기말
19,068,165
20,783,582

(*1) 연결회사는 2021년 6월8일에 제5회 사모전환사채(액면금액 180억)를 발행하였습니다.(*2) 전분기 중 제2회 사모전환사채(1,189,766천원) 및 제3회 사모전환사채(1,652,044천원)의 전환권 행사로 보통주식(133,334주)으로 전환되었습니다.

(3) 당분기말 현재 발행된 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

복구충당부채
6,999
85,710

(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

복구충당부채(비유동)
복구충당부채(비유동)

기초금액
85,710
101,508

설정
617
16,513

사용
(6,053)
-

환입
(80,441)
(30,679)

기말금액
6,999
87,342

20. 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 352,483천원(전분기: 223,729천원)이며, 이 중 192,429천원(전분기: 150,529천원)은 판매비와관리비, 132,710천원(전분기: 55,115천원)은 경상연구개발비 및 27,344천원(전분기: 18,085천원)은 제조원가에 포함되어 있습니다.

21. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기말
전기말

수권주식수
20,000,000주
20,000,000주

주당액면금액
500원
500원

발행주식수(보통주)
6,668,588주
6,558,421주

보통주자본금
3,334,294,000원
3,279,210,500원

발행주식수(우선주)
319,004주
407,239주

우선주자본금
159,502,000원
203,619,500원

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
65,822,474
65,833,477

기타자본잉여금
565,258
565,258

합계
66,387,732
66,398,735

(3) 당분기말 현재 발행된 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분
내용

종류
기명식 전환우선주

발행일
2021년 06월 09일

발행주식수
407,239주

발행금액(1주당발행가액: 22,100원)
8,999,981,900원

전환가능기간
우선주의 발행일로부터 1년이 경과한 날(2022년 6월 09일)부터 본건 우선주의 존속기간 전일까지 본건 우선주의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있다.

존속기간
본건 우선주의 존속기간은 발행일로부터 5년째 되는 날까지로 하며, 동 존속기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 존속기간 중 위 소정의 우선배당을 하지 못한 경우에는 그러한 우선배당이 모두 완료될 때까지 그 존속기간이 연장된다.

전환비율
전환우선주 1주당 보통주 1주

전환가격 조정
- 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등

- 발행일 이후 매 3개월마다 존속기간 전일까지 전환가격을 조정함

- 전환가격은 최초 전환가격의 약 100분의 80에 해당하는 가액 미만으로 조정되지 아니함

배당관련 사항
참가적, 누적적 우선주로 발행가액의 연 1% 배당을 받고, 보통주 배당률이 우선주 배당률을 초과하는 경우, 그 초과하는 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

의결권 관련 사항
우선주는 의결권이 없다. 다만, 소정의 우선배당을 하지 않는다는 주주총회 결의가 있는 경우에는, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 소정의 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 우선주 주주는 주식 1주당 보통주와 동일하게 1개의 의결권을 갖음

매도청구권(Call Option)
우선주의 발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 1년동안 3개월마다 발행회사는 인수인이 보유한 주식의 35% 한도 내에서 회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을청구할 수 있고, 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 건 우선주를 매수인에게 매도하여야 한다.

(4) 기타자본항목

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식매입선택권
1,474,010
1,325,929

22. 주식기준보상

(1) 당분기와 전분기 중 주식매수선택권의 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
2022년 3분기
2021년

기초 잔여주식
220,784
275,637

부여
-
34,000

행사
-
26,188

취소
3,000
62,665

분기말 잔여주식
217,784
220,784

(2) 연결회사는 당분기말 현재 주식매수선택권 1,474,010천원을 인식하여 기타자본에 계상하고 있습니다.

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련계약자산과 계약부채

23.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 연결회사는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
459,506
1,824,851
668,363
1,386,968

기타 원천으로부터의 수익: 임차 수익
20,792
57,284
20,643
50,554

총 수익
480,298
1,882,135
689,006
1,437,522

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결회사는 제품 및 상품을 판매하거나 용역의 제공을 통하여 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

당분기
국내
해외
합계

재화의 판매
용역의 제공
재화의 판매
용역의 제공

외부고객으로부터 수익

제품 및 상품매출
1,467,886
-
238,485
-
1,706,371

용역매출
-
116,000
-
2,480
118,480

수익인식 시점

한 시점에 인식
1,063,748
74,600
226,997
-
1,365,345

(단위: 천원)

전분기
국내
해외
합계

재화의 판매
용역의 제공
재화의 판매
용역의 제공

외부고객으로부터 수익

제품 및 상품매출
224,346
-
784,694
-
1,009,040

용역매출
-
377,928
-
-
377,928

수익인식 시점

한 시점에 인식
224,346
377,928
784,694
-
1,386,968

연결회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한지역별로 구분하였습니다(주석 6 참조).

23.2 고객과의 계약과 관련된 부채

(1) 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

계약부채 - 기타
323,588
294,533

(2) 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

기타
-
7,502

24. 매출원가

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출원가
115,336
381,862
110,127
261,246

상품매출원가
40,636
473,334
219,333
420,946

용역매출원가
24,212
56,027
51,661
135,755

재고자산평가손실등
43,282
78,777
100,059
836,647

합계
223,467
990,000
481,180
1,654,594

25. 판매비와관리비

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
839,557
2,408,290
615,080
1,843,161

퇴직급여
65,614
192,429
68,866
185,838

복리후생비
192,547
500,273
160,157
381,955

여비교통비
51,724
106,531
19,105
46,958

접대비
54,039
120,712
20,315
48,675

통신비
4,090
9,451
2,313
7,249

세금과공과금
17,551
98,625
36,696
114,594

감가상각비 및 사용권자산상각비
173,642
403,779
96,548
233,970

지급임차료
19,535
35,340
5,319
13,219

경상연구개발비
916,779
2,897,172
872,058
2,544,992

운반비
5,313
13,707
3,075
9,132

소모품비
25,630
82,116
78,757
185,660

지급수수료
372,317
890,278
266,256
630,805

광고선전비
65,513
209,252
31,973
143,917

건물관리비
40,541
92,563
26,522
63,337

무형자산상각비
17,030
49,366
2,310
6,710

외주용역비
-
-
-
42,550

주식보상비용
57,310
140,960
4,487
170,813

대손상각비
68,434
116,092
28,916
28,916

기타
38,279
126,311
34,936
98,114

합계
3,025,445
8,493,247
2,373,689
6,800,565

26. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

무형자산손상차손환입
-
8,544
-
-

유형자산처분이익
-
-
-
6,250

사용권자산처분이익
60,431
60,431
28,249
28,249

잡이익
5,188
41,456
25,098
79,678

합계
65,619
110,431
53,347
114,177

기타비용

사용권자산처분손실
6,393
6,393
-
-

유형자산처분손실
-
-
237
237

유형자산폐기손실
81,430
81,430
-
-

영업권손상차손
3,191,423
3,191,423
-
-

기타의대손상각비
-
502,646
-
-

잡손실
2,305
3,308
5,551
7,421

합계
3,281,551
3,785,200
5,788
7,658

27. 금융수익 및 금융원가

(1) 금융수익

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금관리목적 보유 금융자산의 이자수익
40,634
166,226
37,502
69,351

리스채권에서의 이자수익
-
-
3,175
9,013

충당부채환입액
80,442
80,442
-
2,266

외환차익
210
1,290
805
3,833

외화환산이익
98,123
179,638
34,120
64,037

당기손익인식금융자산평가이익
-
101,660
1,744,956
2,318,810

당기손익인식금융부채평가이익
(626,652)
2,688,527
-
-

합계
(407,243)
3,217,783
1,820,558
2,467,310

(2) 금융비용

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

리스부채와 당기손익-공정가치로 측정하지 않는 금융부채의 (유효이자율법으로 계산한) 이자비용 및 금융원가
68,566
79,988
230
12,396

당기손익-공정가치측정금융부채의 이자비용
72,591
215,407
72,591
165,813

리스부채에서의 이자비용
4,239
12,788
8,054
21,541

충당부채전입액
194
810
391
1,249

외환차손
824
2,252
903
975

외환환산손실
-
-
(309)
-

당기손익인식금융부채평가손실
29,050
36,882
-
741,360

당기손익인식금융자산평가손실
(1,830,000)
11,520,000
7,425,000
19,141,355

파생상품평가손실
15,210
1,628,659
362,647
603,433

합계
(1,639,326)
13,496,786
7,869,507
20,688,122

28. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
(21,663,702)
(25,350,484)

조정:
15,007,170
19,728,152

이자비용
308,183
199,750

감가상각비
354,838
136,450

사용권자산상각비
160,240
123,188

무형자산상각비
49,367
6,710

유형자산처분손실
-
237

유형자산폐기손실
81,430
-

대손상각비
116,092
28,916

기타의대손상각비
502,647
-

당기손익인식지정금융자산/부채평가손실
11,556,882
19,882,715

영업권손상차손
3,191,423
-

재고자산평가손실
-
749,638

재고자산폐기손실
78,777
87,009

주식보상비용
148,082
172,189

지분법손실
109,467
219,138

충당부채전입액
811
1,249

사용권자산처분손실
6,393
-

파생상품평가손실
1,628,659
603,433

사용권자산처분이익
(60,431)
(28,249)

유형자산처분이익
-
(6,250)

충당부채환입액
(80,442)
(2,266)

당기손익인식지정금융자산/부채평가이익
(2,790,187)
(2,318,810)

이자수익
(166,226)
(78,363)

무형자산손상차손환입
(8,544)

법인세비용
(650)
(585)

외화환산이익
(179,638)
(64,037)

기타비용
-
16,090

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(1,708,666)
(404,895)

매출채권의 감소(증가)
(93,915)
(37,909)

기타채권의 감소(증가)
(190,288)
(15,428)

재고자산의 감소(증가)
5,623,689
(451,769)

기타자산의 감소(증가)
(7,499,890)
(287,983)

매입채무의 증가(감소)
(149,259)
165,853

기타채무의 증가(감소)
578,916
(198,915)

기타부채의 증가(감소)
22,081
421,256

영업활동으로부터 창출된 현금흐름
(8,365,199)
(6,027,227)

(2) 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

건설중인자산 본계정 대체
8,777
377,750

자산 취득대가의 미지급금 대체
-
64,752

유형자산 대체(폐기)
615,426
28,993

선급금의 자산 대체
17,150
-

임차보증금 현재가치할인차금
12,578
6,604

리스자산의 차량운반구대체
-
42,929

리스부채 및 사용권자산 인식
419,931
200,730

리스부채 및 사용권자산 해지
1,337,313
46,778

리스부채 유동성분류
429,024
354,447

보증금 유동성분류
467,141
-

장기미지급금의 유동성분류
-
13,750

주식매입선택권의 행사로 인한 자본의 증가
-
295,333

전환사채의 전환
-
2,841,801

전환우선주의 전환
55,159
-

전환사채의 발행(파생상품)
-
1,298,664

매출채권 제각
1,444
-

대여금 유동성 분류
500,000
-

29. 우발채무 및 약정사항

1) 당분기말 현재 연결회사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 40백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.2) 당분기말 현재 연결회사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허(등록번호 11,107552 등)에 관련하여 '특허권 개발 시 사용된 데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다.
동 소송은 소송 가액이 특정되어 있지 않으며, 연결회사는 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있고, 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다.3) 당분기말 현재 연결회사는 관계회사인 ㈜지노바이오가 발행한 상환전환우선주(RCPS)에 대하여 아래와 같은 약정사항이 있습니다.(1) ㈜지노바이오상환전환우선주(RCPS)㈜지노바이오대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 500,000주(인수가액 2,000백만원)를 인수한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)는 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오발행주식의 전부 또는 일부에 대하여 연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 투자자가 보유한 ㈜지노바이오 발행주식의 일부 또는 전부에 대하여 대상회사에 상환을 청구한 경우 책임 소재가 불명하거나 대상회사가 매수가 불가능한 경우② 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위반하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우 ③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우 ④ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한 경우 또한 연결회사는 투자자에 대하여 2년이 경과한 날로부터 2년 동안 대상주식의 50%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다. 연결회사가 매도청구권을 행사할 경우 투자자는 대상주식을 발행일로부터 매도청구일까지의 기간 동안 취득가격에 연복리 11%를 적용한 금액을 가산하여 매도할 의무가 있습니다.(2) ㈜지노바이오상환전환우선주(RCPS)(㈜지노바이오(대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 250,000주(인수가액 1,000백만원)를 인수한 투자자(주식회사 제이더블유에셋)는 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위한하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우 ② 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우 ③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한경우

30. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 연결회사의 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

구분
회사명

관계기업
㈜지노바이오

기타
주요경영진

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

관계기업
㈜지노바이오
-
25,150
-
12,200

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
선수금

관계기업
㈜지노바이오
500,000
446,420
80,717
-
-

② 전기말

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
채권
채무

전환상환우선주
미수수익
매입채무
미지급금

관계기업
㈜지노바이오
344,760
52,285
2,420
7,700

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

자금대여거래
자금차입거래
자금대여거래
자금차입거래

관계기업
㈜지노바이오
500,000
-
-
-

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 대표이사 및 등기 및 비등기임원으로 구성되어 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

단기종업원급여
1,134,272
1,041,536

퇴직급여
90,939
85,246

주식보상비용
139,825
135,413

합계
1,365,037
1,262,195

4. 재무제표

재무상태표

제 12 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 11 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 12 기 3분기말

제 11 기말

자산

유동자산

12,447,774,506

23,989,786,661

현금및현금성자산

8,657,306,231

11,602,073,585

단기금융상품

0

10,000,000,000

매출채권및기타채권

1,613,560,425

1,823,302,159

기타유동자산

1,522,762,820

159,579,916

당기법인세자산

21,243,533

10,535,613

재고자산

632,901,497

394,295,388

비유동자산

26,214,319,696

31,031,230,349

관계기업투자주식

0

109,467,073

종속기업투자주식

0

3,252,279,327

유형자산

12,003,738,112

980,939,577

무형자산

723,678,568

545,684,666

사용권자산

165,949,982

100,599,070

당기손익-공정가치측정금융자산

13,226,420,000

24,644,760,000

비유동파생상품자산

504,000

848,728,023

기타비유동채권

94,029,034

548,772,613

자산총계

38,662,094,202

55,021,017,010

부채

유동부채

20,668,908,531

23,188,655,195

매입채무및기타채무

1,166,770,890

863,892,328

유동리스부채

98,813,368

266,418,121

기타유동부채

335,158,875

338,535,198

당기손익-공정가치측정금융부채

19,068,165,398

21,719,809,548

비유동부채

9,084,906,530

841,089,538

충당부채

0

66,998,329

장기차입금

7,500,000,000

기타채무

78,050,617

66,504,944

비유동리스부채

68,355,913

49,521,265

비유동파생상품부채

1,438,500,000

658,065,000

부채총계

29,753,815,061

24,029,744,733

자본

자본금

3,493,796,000

3,482,830,000

우선주자본금

159,502,000

203,619,500

보통주자본금

3,334,294,000

3,279,210,500

자본잉여금

66,387,731,857

66,398,735,457

기타자본

1,474,010,493

1,325,928,568

이익잉여금(결손금)

(62,447,259,209)

(40,216,221,748)

자본총계

8,908,279,141

30,991,272,277

자본과부채총계

38,662,094,202

55,021,017,010

포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

472,879,365

1,872,812,128

617,727,455

1,308,230,798

매출원가

190,215,120

977,464,318

474,787,921

1,607,305,191

매출총이익

282,664,245

895,347,810

142,939,534

(299,074,393)

판매비와관리비

2,502,518,433

6,938,623,472

2,039,196,045

5,658,459,616

영업이익(손실)

(2,219,854,188)

(6,043,275,662)

(1,896,256,511)

(5,957,534,009)

금융수익

(427,170,620)

3,231,715,101

1,827,372,427

2,470,153,656

금융비용

(1,642,083,569)

13,490,075,135

7,866,771,368

20,675,696,094

기타수익

59,550,785

73,323,580

53,263,349

60,503,080

기타비용

2,626,986,248

5,184,307,702

5,506,425

7,202,462

관계기업에 대한 지분법손익

(172,822,752)

(818,417,643)

(240,080,203)

(755,312,125)

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,745,199,454)

(22,231,037,461)

(8,127,978,731)

(24,865,087,954)

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(3,745,199,454)

(22,231,037,461)

(8,127,978,731)

(24,865,087,954)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

0

0

0

0

지분법자본변동

0

0

0

0

총포괄손익

(3,745,199,454)

(22,231,037,461)

(8,127,978,731)

(24,865,087,954)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(563)

(3,373)

(1,240)

(3,827)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(563)

(3,373)

(1,240)

(3,827)

자본변동표

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

3,199,449,500

54,352,980,953

1,371,263,829

(5,549,679,600)

53,374,014,682

총포괄손익:

당기순이익(손실)

(24,865,087,954)

(24,865,087,954)

기타포괄손익:

지분법자본변동

주주와의거래:

유상증자

203,619,500

8,796,362,400

8,999,981,900

전환사채의전환

66,667,000

2,775,134,000

2,841,801,000

전환우선주의 전환

주식보상비용

175,178,060

175,178,060

주식매입선택권행사

13,094,000

451,688,272

(295,332,736)

169,449,536

주식매입선택권소멸

2021.09.30 (기말자본)

3,482,830,000

66,376,165,625

1,251,109,153

(30,414,767,554)

40,695,337,224

2022.01.01 (기초자본)

3,482,830,000

66,398,735,457

1,325,928,568

(40,216,221,748)

30,991,272,277

총포괄손익:

당기순이익(손실)

(22,231,037,461)

(22,231,037,461)

기타포괄손익:

지분법자본변동

주주와의거래:

유상증자

전환사채의전환

전환우선주의 전환

10,966,000

(11,003,600)

(37,600)

주식보상비용

148,081,925

148,081,925

주식매입선택권행사

주식매입선택권소멸

2022.09.30 (기말자본)

3,493,796,000

66,387,731,857

1,474,010,493

(62,447,259,209)

8,908,279,141

현금흐름표

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(7,353,071,034)

(5,413,542,292)

당기순이익(손실)

(22,231,037,461)

(24,865,087,954)

조정

16,912,143,625

20,124,967,589

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동

(1,874,427,516)

(514,940,981)

이자수취

132,631,084

20,468,716

이자지급

(281,672,846)

(178,020,715)

법인세납부(환급)

(10,707,920)

(928,947)

투자활동으로 인한 현금흐름

(3,051,934,376)

(1,780,658,793)

단기금융상품의 처분

10,000,000,000

0

리스채권의 회수

0

18,634,004

보증금의 감소

50,200,000

25,000,000

토지의 취득

(4,342,047,297)

0

건물의 취득

(5,530,898,177)

0

기계장치의 취득

(1,060,927,137)

(354,892,000)

비품의 취득

(151,999,708)

(72,374,436)

시설장치의 취득

(297,880,000)

(74,362,728)

건설중인자산의 취득

(8,613,057)

(5,853,619)

상표권의 취득

0

(6,610,014)

관계기업투자주식의 취득

0

(45,000,000)

단기대여금의 증가

(1,500,000,000)

(1,200,000,000)

보증금의 증가

(9,769,000)

(65,200,000)

지적재산권의 취득

(200,000,000)

0

재무활동으로 인한 현금흐름

7,284,812,316

26,389,843,666

장기차입금의 증가

7,500,000,000

0

리스부채의 상환

(215,187,684)

(229,587,770)

전환사채의 발행

0

18,000,000,000

유상증자

0

8,999,981,900

주식선택권의 행사

0

169,449,536

단기차입금 감소

0

(550,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

175,425,740

40,781,122

현금및현금성자산의순증가(감소)

(2,944,767,354)

19,236,423,703

기초현금및현금성자산

11,602,073,585

4,669,151,398

기말현금및현금성자산

8,657,306,231

23,905,575,101

5. 재무제표 주석

제 12 (당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지

제 11 (전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지

주식회사 젠큐릭스

1. 일반사항주식회사 젠큐릭스(이하 "당사"라고 함)는 2011년 9월 설립되어 유방암 예후 진단 키트 및 동반 진단 키트등의 개발, 제조 및 판매를 수행하고 있으며, 본사는 서울특별시구로구 디지털로 242 한화비즈메트로에 위치하고 있습니다.당사는 2015년 10월 27일 코넥스시장에 상장 후 2020년 6월 25일에 코스닥시장으로 이전 상장하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 100백만원이었으나, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 총발행주식수는 6,987,592주(보통주 6,668,588주, 우선주 319,004주)이고, 자본금은 3,494백만원입니다.보고기간말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구분
주식종류
소유주식수(주)
지분율
비고

보통주
우선주

조상래
1,112,911
-
1,112,911
15.93%
대표이사

박현욱
5,183
-
5183
0.07%
등기임원

김수경
5,091
-
5091
0.07%
관계회사 임원

기타주주
5,545,403
319,004
5,864,407
83.93%

합계
6,668,588
319,004
6,987,592
100.00%

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
4.1.1 시장위험

(1) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

구분
당분기
전기

외화
원화
외화
원화

금융자산

현금및현금성자산
USD 670,892
962,596
USD 883,960
1,047,935

매출채권및기타채권
USD 16,897
24,244
USD 343,500
407,219

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전기
당분기
전기

미국 달러/원
10% 상승시
76,973
113,502
76,973
113,502

10% 하락시
(76,973)
(113,502)
(76,973)
(113,502)

4.1.2 신용위험(1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 매출채권 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이하
6개월 초과 1년 이하
1년 초과
합계

기대손실율
8%
26%
33%
100%
22%

총 장부금액
335,622
49,929
274,043
17,185
676,779

손실충당금
(27,654)
(13,061)
(91,168)
(17,185)
(149,067)

(2) 상각후원가 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 미수금, 대여금, 기타보증금 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

4.1.3 유동성위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 아래 표시된 금액은 현금흐름을 할인하지 아니한 금액이며, 예상 이자비용이 포함된 금액입니다.

(단위: 천원)

당분기말
1년이내
1년초과 5년이내
5년초과
합계

매입채무및기타채무
1,166,771
78,051
-
1,244,822

리스부채
111,616
52,700
-
164,316

차입금
260,550
7,944,719
-
8,205,269

당기손익-공정가치측정금융부채
20,917,368
483,780
-
21,401,148

합계
22,456,305
8,559,250
-
31,015,555

(단위: 천원)

전기말
1년이내
1년초과 5년이내
5년초과
합계

매입채무및기타채무
863,892
66,505
-
930,397

리스부채
279,158
55,893
-
335,051

당기손익-공정가치측정금융부채
287,999
21,328,557
-
21,616,556

합계
1,431,049
21,450,955
-
22,882,004

4.2 자본위험관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

총차입금
26,568,165
21,719,810

차감:현금및현금성자산
(8,657,306)
(11,602,074)

순부채(a)
17,910,859
10,117,736

자본총계
8,908,279
30,991,272

총자본(b)
26,819,138
41,109,008

자본조달비율(a/b)(*1)
67%
25%

5. 금융상품 공정가치
5.1 공정가치 서열 체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
12,780,000
-
446,420
13,226,420

파생상품자산
-
-
504
504

공정가치 측정 금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
19,068,165
19,068,165

파생상품부채
-
-
1,438,500
1,438,500

(단위: 천원)

전기말
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
24,300,000
-
344,760
24,644,760

파생상품자산
-
-
848,728
848,728

공정가치 측정 금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
21,719,810
21,719,810

파생상품부채
-
-
658,065
658,065

각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.한편, 수준 3에 해당하는 금융자산의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 가치평가기법을 이용하였으며, 중요한 투입변수는 시장에서 관측하지 않은 자료입니다. 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말
공정가치
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위

제3회 전환사채
1,547,739
Binomial Tree Model
- 주가 변동성- 할인율
주가 변동성: 40.40%할인율: 14.15%~22.03%

제4회 전환사채
1,431,378

제5회 전환사채
16,089,048

파생상품자산
504
주가 변동성: 34.05%~38.40%할인율: 3.31%~26.61%

파생상품부채
1,438,500

6. 영업부문 정보당사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 수익의 세부내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출
358,585
1,118,799
150,172
332,150

용역매출
43,880
118,480
120,000
336,260

상품매출
49,622
578,249
326,912
589,267

임대매출
20,792
57,284
20,643
50,554

합계
472,879
1,872,812
617,727
1,308,231

(2) 당사의 당분기 및 전분기의 해외매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출
9,009
56,750
100,540
243,404

상품매출
-
177,350
311,641
541,289

용역매출
2,480
2,480
-
-

합계
11,489
236,580
412,181
784,693

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
매출액

당분기
전분기

고객1
746,000
2,000

고객2
308,688
91,219

고객3
232,817
39,360

7. 현금및현금성자산당사의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금
274
232

보통예금
8,657,032
11,601,842

합계
8,657,306
11,602,074

8. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매출채권
676,779
396,874

손실충당금
(149,067)
(34,419)

매출채권(순액)
527,712
362,455

(2) 기타채권

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
371,173
-
160,159
-

미수수익
163,133
-
104,788
-

단기대여금
484,520
-
1,484,520
-

장기대여금
-
2,500,000
-
-

임차보증금
463,280
55,405
-
519,718

기타보증금
-
38,624
-
29,055

합계
1,482,106
2,594,029
1,749,467
548,773

차감: 손실충당금
(345,837)
(2,500,000)
(288,620)
-

상각후원가
1,136,269
94,029
1,460,847
548,773

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

총장부금액
평가충당금
순장부금액
총장부금액
평가충당금
순장부금액

제품
134,040
(5,025)
129,015
3,053,504
(2,980,951)
72,552

상품
122,326
-
122,326
83,697
-
83,697

원재료
356,223
(1,406)
354,817
210,830
(394)
210,437

재공품
26,743
-
26,743
3,096,036
(3,068,427)
27,609

합계
639,332
(6,431)
632,901
6,444,067
(6,049,772)
394,295

당사는 당분기 중 재고자산을 폐기함에 따라 평가충당금 6,043,341천원 감소 및 폐기손실 35,336천원 손익계산서 매출원가에 반영하였습니다. (전분기: 평가손실 749,638천원, 폐기손실 87,009천원)

10. 유형자산(1) 유형자산의 변동① 당분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분
감가상각비
손상
기말장부금액

토지
-
4,342,047
-
-
-
4,342,047

건물
-
5,530,898
-
(46,091)
-
5,484,807

기계장치
660,331
1,060,927
-
(174,993)
-
1,546,265

차량운반구
95,594
-
-
(15,093)
-
80,501

비품
98,025
157,280
(16,741)
(22,589)
-
215,975

시설장치
126,990
297,880
(64,689)
(26,037)
-
334,143

합계
980,940
11,389,032
(81,430)
(284,803)
-
12,003,738

② 전분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분
감가상각비
손상
기말장부금액

기계장치
398,760
378,476
-
(82,527)
-
694,709

비품
5,189
81,942
-
(7,268)
-
79,863

시설장치
45,773
74,363
-
(14,094)
-
106,042

합계
449,722
534,781
-
(103,889)
-
880,614

(2) 당분기 감가상각비중 14,390천원은 매출원가(전분기: 2,108천원)에 포함되어 있으며, 270,413천원(전분기: 101,780천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(3) 당사는 공정가치로 평가되는 자산 이외에 유형자산 등이 당해 자산의 회수가능가액이장부금액에 중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손으로 인식하고 있으며, 당분기말 유형자산손상차손으로 인식한 금액은 없습니다.

(4) 유형자산 담보제공 내역

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련금액
담보권자

토지
4,342,047
7,623,000
장기차입금
6,352,500
기업은행

건물
5,484,807
장기차입금
기업은행

합계
9,826,854
7,623,000

6,352,500

11. 리스
11.1. 리스이용자

(1) 사용권자산 변동내역

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

사용권자산

건물
165,950
697,221

기계장치
173,359
173,359

손상차손누계액
(173,359)
(769,981)

합계
165,950
100,599

① 당분기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감소
사용권자산상각
손상차손
당분기말

건물
100,599
173,226
(39,990)
(67,885)
-
165,950

② 전분기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감소
사용권자산상각
손상차손
전분기말

건물
-
165,670
1,356
(38,587)
(1,356)
127,082

(2) 리스부채 변동내역리스부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

리스부채

유동
98,813
266,418

비유동
68,356
49,521

합계
167,169
315,939

① 당분기 중 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
대체/해지
이자비용
지급
당분기말

리스부채
315,939
66,418
-
6,237
(221,425)
167,169

② 전분기 중 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
대체/해지
이자비용
지급
전분기말

리스부채
483,964
148,217
(2,493)
14,144
(243,731)
400,101

③ 당분기 중 리스의 총 현금유출은 253,533천원(전분기: 256,074천원)입니다.

12. 무형자산

(1) 무형자산의 변동① 당분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
손상차손
기말장부금액

특허권
32,028
3,900
-
17,321
(4,903)
-
48,346

상표권
6,169
7,970
-
-
(1,474)
-
12,666

지적재산권

200,000
-
-
(1,667)
-
198,333

소프트웨어
301,976
-
-
-
(52,621)
-
249,355

국고보조금
(36,383)
-
-
-
9,631
-
(26,753)

건설중인자산
15,728
8,613
-
(17,321)
-
8,544
15,564

회원권
226,166
-
-
-
-
-
226,166

합계
545,685
220,483
-
-
(51,033)
8,544
723,679

② 전분기

(단위: 천원)

구분
기초장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
손상차손
기말장부금액

상표권
-
6,610
-
-
(110)
-
6,500

소프트웨어
87,425
-
-
-
(16,231)
-
71,194

국고보조금
(49,225)
-
-
-
9,631
-
(39,594)

건설중인자산
-
5,853
-
-
-
-
5,853

합계
38,200
12,463
-
-
(6,710)
-
43,953

(2) 당분기 및 전분기 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되어 있습니다.

13. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유중인 당기손익-공정가치 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

비유동

지분증권(*1)
12,780,000
24,300,000

채무증권
446,420
344,760

합계
13,226,420
24,644,760

(*1) 당사가 보유한 ㈜엔젠바이오 주식(1,500,000주)로, ㈜엔젠바이오는 2020년 12월10일 코스닥시장에 상장하였으며 상장 후 3년간 한국예탁결제원에 자발적으로 보호예수 하기로 하였습니다.

14. 종속기업 및 관계기업 투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업의 현황과 장부금액은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

소유지분율(%)
장부가액
소유지분율(%)
장부가액

㈜나노바이오라이프(*1)
대한민국
52.73%
-
52.73%
3,252,279

(*1) 회사는 당분기 중 ㈜나노바이오라이프 투자와 관련하여 지분법손실 709백만원, 손상차손 2,543백만원을 인식하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 관계기업의 현황과 장부금액은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

소유지분율(%)
장부가액
소유지분율(%)
장부가액

㈜지노바이오(*1)
대한민국
31.28%
-
40.30%
109,467

(*1) ㈜지노바이오는 누적결손으로 당분기 중 지분법이 중단되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 종속기업

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
3,252,279
3,785,521

지분법손익
(708,951)
(536,174)

종속기업투자주식손상차손
(2,543,329)

기말금액
-
3,249,347

② 관계기업

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
109,467
235,000

취득(*1)
-
45,000

지분법손익
(109,467)
(219,138)

기말금액(*2)
-
60,862

(*1) 전분기 중 당사는 ㈜지노바이오의 주식 90,000주를 추가 취득했습니다. (*2) ㈜지노바이오는 누적결손으로 당분기 중 지분법이 중단되었습니다.(4) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
미반영 당분기 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

㈜지노바이오
1,171,687
1,171,687

15. 매입채무및기타채무

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동

매입채무
43,392
187,206

미지급금
914,980
427,298

미지급비용
208,398
249,388

합계
1,166,771
863,892

비유동

장기미지급비용
78,051
66,505

합계
78,051
66,505

16. 파생금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

전환사채 콜옵션(*1)
504
-
830,883
-

상환전환우선주 콜옵션(*2)
-
-
17,845
-

상환전환우선주 풋옵션(*3)
-
1,438,500
-
658,065

합계
504
1,438,500
848,728
658,065

(*1) 당사는 전기 중 발행한 제5회 전환사채에 대하여 1년이 경과하는 날로부터 1년 동안 보유 사채의 35%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다.(*2) 당사는 주석 29에서 언급하고 있는 바와 같이 ㈜지노바이오 상환전환우선주에 투자한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)에 대하여 2년이 경과한 날로부터 2년 동안 대상주식의 50%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다.(*3) 당사는 주석 29에서 언급하고 있는 바와 같이 ㈜지노바이오 상환전환우선주에 투자한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)는 특정 조건 만족 시, ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여 당사를 상대로 주식매수청구권을 행사 할 수 있습니다.

17. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

장기차입금
-
7,500,000
-
-

(2) 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
차입금종류
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말
상환방법

기업은행
담보대출(*1)
2025-06-15
4.354%(*2)
6,352,500
-
만기일시상환

신용대출
1,147,500
-

(*1) 상기 차입금에 대해 당사의 건물 및 토지가 담보로 제공되어 있습니다.(주석 10. 유형자산, 담보제공 내역 참조)(*2) 적용 이자율은 변동금리대출3개월 기준입니다.

18. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구분
발행일
만기일
표면이자율(만기보장수익률)
당분기말
전기말

제3회 사모전환사채
2020-01-31
2023-01-30
4%(8%)
1,547,739
1,616,745

제4회 사모전환사채
2020-02-11
2023-02-10
4%(8%)
1,431,378
1,497,436

제5회 사모전환사채
2021-06-08
2026-06-08
1%(1%)
16,089,048
18,605,628

소계
19,068,165
21,719,809

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

전환사채
전환사채

기초
21,719,810
5,904,178

발행(*1)
-
19,298,664

전환권행사(*2)
-
(2,841,810)

평가증(감)
(2,651,645)
(1,577,450)

기말
19,068,165
20,783,582

(*1) 당사는 2021년 6월8일에 제5회 사모전환사채(액면금액 180억)을 발행하였습니다.(*2) 전분기 중 제2회 사모전환사채(1,189,766천원) 및 제3회 사모전환사채(1,652,044천원)의 전환권 행사로 보통주식(133,334주)으로 전환되었습니다.

(3) 당분기말 현재 발행된 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구분
제3회 사모전환사채
제4회 사모전환사채
제5회 사모전환사채

발행일
2020-01-31
2020-02-11
2021-06-08

만기일
2023-01-30
2023-02-10
2026-06-08

액면금액
1,400,000,000
1,299,999,000
18,000,000,000

발행가액
1,400,000,000
1,299,999,000
18,000,000,000

이자지급조건
액면이자 연 4%발행일 기준 매 3개월 후급
액면이자 연 4%발행일 기준 매 3개월 후급
액면이자 연 1%발행일 기준 매 3개월 후급

보장수익율
사채 만기일까지 연 8%
사채 만기일까지 연 8%
사채 만기일까지 연 1%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
113.41%
를 일시 상환

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
113.41%
를 일시 상환

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의
100.00%
를 일시 상환

전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수
기명식 보통주 71,795주(액면가액 500원)
기명식 보통주 66,667주(액면가액 500원)

기명식 보통주 897,755주

(액면가액 500원)

전환청구기간
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지
발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기 직전일까지

전환가격
19,500원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)
19,500원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)
20,050원(단, 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될수 있음)

전환가격 조정에 관한 사항
1. 본건 전환사채의 보통주식으로의 전환비율은 본건 전환사채 권면금액의 100%로 하고, 전환가격은 회사 보통주식 1주(액면금액 [500]원)당 사채 금액 [19,500]원으로 한다. 1주 미만의 단수주에 해당하는 금액은 전환주권 교부시 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다. 2. 회사가 본건 전환사채의 전환 전에 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 해당 발행가격으로 조정한다.3. 본건 전환사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우. 본건 전환사채의 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.* 조정후전환가격=조정전전환가격X[기발행주식수/(기발행주식수+신발행주식수)]4. 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.5. 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 회사는 주총결의 및 법원의 인가 등 액면가 미만으로 전환가격을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가격으로 한다. 단, 전환가격을 액면가격으로 하는 경우, 추후 관련법규의 변경으로 액면가격 미만으로 전환가격을 조정하는 것이 가능할 경우 전환가격을 조정한다.6. 본건 전환사채의 인수 이후 후행 투자자의 전환가격 조정이 본건 전환사채 보다 유리한 경우 후행 투자자의 전환가격에 따라 전환가격을 조정한다

1. 본건 전환사채의 보통주식으로의 전환비율은 본건 전환사채 권면금액의 100%로 하고, 전환가격은 회사 보통주식 1주(액면금액 [500]원)당 사채 금액 [19,500]원으로 한다. 1주 미만의 단수주에 해당하는 금액은 전환주권 교부시 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.2. 회사가 본건 전환사채의 전환 전에 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 해당발행가격으로 조정한다.3. 본건 전환사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우. 본건 전환사채의 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.* 조정후전환가격=조정전전환가격X[기발행주식수/(기발행주식수+신발행주식수)]4. 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.5. 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 회사는 주총결의 및 법원의 인가 등 액면가 미만으로 전환가격을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가격으로 한다. 단, 전환가격을 액면가격으로 하는 경우, 추후 관련법규의 변경으로 액면가격 미만으로 전환가격을 조정하는 것이 가능할 경우 전환가격을 조정한다.6. 본건 전환사채의 인수 이후 후행 투자자의 전환가격 조정이 본건 전환사채 보다 유리한 경우 후행 투자자의 전환가격에 따라 전환가격을 조정한다.

1) 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 주식분할, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채 전액이 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소의 기준일로 한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.

5) 본 호에 의해 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

6) 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

7) 전환가액이 조정될 경우에 "발행회사"는 "금융위원회", "한국거래소", "한국예탁결제원" 및 사채권자에게 공시 또는 서면통지한다.

시가하락에 따른 전환가액 조정
해당 사항 없음
해당 사항 없음
- 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 80% 이상이어야 한다.- 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

전환가액 조정내역

해당 사항 없음

해당 사항 없음

25,050원 -> 22,100원 (21년 09월 08일)22,100원 -> 20,050원 (21년 12월 08일,최저 조정가액 한도)

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능
발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능
발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매3개월마다 사채권자의 조기상환 청구 가능

발행회사 및 발행회사가 지정하는 자에 의한 매도청구권
해당사항 없음
해당사항 없음

발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 1년동안 3개월마다 보유 사채의 35%까지 매도청구권 행사 가능
Call Premium : 2.0%

19. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

복구충당부채
66,998
66,998

(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

복구충당부채(비유동)
복구충당부채(비유동)

기초금액
66,998
78,763

설정
650
16,353

사용
(6,053)
-

환입
(61,595)
(28,412)

기말금액
-
66,704

20. 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 264,670천원(전분기: 223,693천원)이며, 이 중 174,044천원(전분기: 150,494천원)은 판매비와관리비, 63,282천원(전분기: 55,115천원)은 경상연구개발비 및 27,344천원(전분기: 18,085천원)은 제조원가에 포함되어 있습니다.

21. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기말
전기말

수권주식수
20,000,000주
20,000,000주

주당액면금액
500원
500원

발행주식수(보통주)
6,668,588주
6,558,421주

보통주자본금
3,334,294,000원
3,279,210,500원

발행주식수(우선주)
319,004주
407,239주

우선주자본금
159,502,000원
203,619,500원

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
65,822,474
65,833,477

기타자본잉여금
565,258
565,258

합계
66,387,732
66,398,735

(3) 당분기말 현재 발행된 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분
내용

종류
기명식 전환우선주

발행일
2021년 06월 09일

발행주식수
407,239주

발행금액(1주당발행가액 : 22,100원)
8,999,981,900원

전환가능기간
우선주의 발행일로부터 1년이 경과한 날(2022년 6월 09일)부터 본건 우선주의 존속기간 전일까지 본건 우선주의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있다.

존속기간
본건 우선주의 존속기간은 발행일로부터 5년째 되는 날까지로 하며, 동 존속기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 존속기간 중 위 소정의 우선배당을 하지 못한 경우에는 그러한 우선배당이 모두 완료될 때까지 그 존속기간이 연장된다.

전환비율
전환우선주 1주당 보통주 1주

전환가격 조정
- 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등

- 발행일 이후 매 3개월마다 존속기간 전일까지 전환가격을 조정함

- 전환가격은 최초 전환가격의 약 100분의 80에 해당하는 가액 미만으로 조정되지 아니함

배당관련 사항
참가적, 누적적 우선주로 발행가액의 연 1% 배당을 받고, 보통주 배당률이 우선주 배당률을 초과하는 경우, 그 초과하는 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

의결권 관련 사항
우선주는 의결권이 없다. 다만, 소정의 우선배당을 하지 않는다는 주주총회 결의가 있는 경우에는, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 소정의 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 우선주 주주는 주식 1주당 보통주와 동일하게 1개의 의결권을 갖음.

매도청구권(Call Option)
우선주의 발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 1년동안 3개월마다 발행회사는 인수인이 보유한 주식의 35% 한도 내에서 회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을청구할 수 있고, 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 건 우선주를 매수인에게 매도하여야 한다.

(4) 기타자본항목

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식매입선택권
1,474,010
1,325,929

22. 주식기준보상

(1) 당분기와 전분기 중 주식매수선택권의 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분
2022년 3분기
2021년

기초 잔여주식
220,784
275,637

부여
-
34,000

행사
-
26,188

취소

3,000
62,665

분기말 잔여주식
217,784
220,784

(2) 당사는 당분기말 현재 주식매수선택권 1,474,010천원을 인식하여 기타자본에 계상하고 있습니다.

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련계약 부채

23.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
452,087
1,815,528
597,084
1,257,677

기타 원천으로부터의 수익: 임차 수익
20,792
57,284
20,643
50,554

총 수익
472,879
1,872,812
617,727
1,308,231

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당사는 제품 및 상품을 판매하거나 용역의 제공을 통하여 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

당분기
국내
해외
합계

재화의 판매
용역의 제공
재화의 판매
용역의 제공

외부고객으로부터 수익

제품 및 상품매출
1,460,468
-
236,580
-
1,697,048

용역매출
-
116,000
-
2,480
118,480

수익인식 시점

한 시점에 인식
1,460,468
116,000
236,580
2,480
1,815,528

(단위: 천원)

전분기
국내
해외
합계

재화의 판매
용역의 제공
재화의 판매
용역의 제공

외부고객으로부터 수익

제품 및 상품매출
136,723
-
784,694
-
921,417

용역매출
-
336,260
-
-
336,260

수익인식 시점

한 시점에 인식
136,723
336,260
784,694
-
1,257,677

당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 6 참조).
23.2 고객과의 계약과 관련된 부채(1) 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

계약부채 - 기타
298,588
294,533

(2) 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

기타
-
7,502

24. 매출원가

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출원가
111,320
398,721
103,735
218,567

상품매출원가
37,682
470,380
219,333
416,336

용역매출원가
24,212
56,027
51,661
135,754

재고자산평가손실등
17,001
52,336
100,059
836,647

합계
190,215
977,464
474,788
1,607,305

25. 판매비와관리비

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
749,707
2,171,189
587,344
1,756,105

퇴직급여
53,270
174,044
48,367
150,494

복리후생비
140,986
354,175
120,174
285,354

여비교통비
47,564
92,567
18,299
43,229

접대비
44,157
102,984
19,132
45,371

통신비
1,453
4,004
1,418
4,547

세금과공과금
17,169
98,069
36,310
113,952

감가상각비 및 사용권자산상각비
121,553
266,359
56,796
124,278

지급임차료
14,786
27,575
3,552
8,227

경상연구개발비
781,871
2,322,726
762,367
2,013,406

운반비
4,901
11,909
1,680
6,994

소모품비
17,222
55,630
37,389
90,953

지급수수료
251,410
629,210
242,365
524,805

광고선전비
59,835
182,675
30,298
141,416

건물관리비
32,653
77,512
22,312
51,085

무형자산상각비
18,697
51,033
2,310
6,710

외주용역비
-
-
-
42,550

주식보상비용
57,310
140,960
4,487
173,802

대손상각비
68,434
116,092
28,916
28,916

기타
19,540
59,910
15,680
46,266

합계
2,502,518
6,938,623
2,039,196
5,658,460

26. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

무형자산손상차손환입
-
8,544
-
-

사용권자산처분이익
57,209
57,209
28,249
28,249

잡이익
2,342
7,571
25,014
32,254

합계
59,551
73,324
53,263
60,503

기타비용

유형자산폐기손실
81,430
81,430
-
-

종속기업투자주식손상차손
2,543,329
2,543,329
-
-

잡손실
2,227
2,333
5,506
7,202

기타의대손상각비
-
2,557,216
-
-

합계
2,626,986
5,184,308
5,506
7,202

27. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금관리목적 보유 금융자산의 이자수익
39,552
199,131
44,316
74,885

리스채권에서의 이자수익
-
-
3,175
9,013

충당부채환입액
61,596
61,596
-
-

외환차익
210
1,163
805
3,409

외화환산이익
98,123
179,638
34,120
64,037

당기손익인식금융자산평가이익
-
101,660
1,744,956
2,318,810

당기손익인식금융부채평가이익
(626,652)
2,688,527
-
-

합계
(427,171)
3,231,715
1,827,372
2,470,154

(2) 금융비용

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

리스부채와 당기손익-공정가치로 측정하지 않는 금융부채의 (유효이자율법으로 계산한) 이자비용 및 금융원가
68,566
79,988
-
7,527

당기손익-공정가치측정금융부채의 이자비용
72,591
215,407
72,591
165,813

리스부채에서의 이자비용
1,552
6,237
5,602
14,144

충당부채전입액
123
650
337
1,089

외환차손
824
2,252
903
975

외환환산손실
-
-
(309)
-

당기손익인식금융부채평가손실
29,050
36,882
-
741,360

당기손익인식금융자산평가손실
(1,830,000)
11,520,000
7,425,000
19,141,355

파생상품평가손실
15,210
1,628,659
362,647
603,433

합계
(1,642,084)
13,490,075
7,866,771
20,675,696

28. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
(22,231,037)
(24,865,088)

조정:
16,912,144
20,124,968

이자비용
301,632
187,484

감가상각비
284,803
87,800

사용권자산상각비
67,885
38,587

무형자산상각비
51,033
6,710

무형자산손상차손(환입)
(8,544)
-

종속기업투자주식손상차손(환입)
2,543,329
-

대손상각비(환입)
2,673,308
28,916

경상연구개발비
-
16,090

재고자산평가손실(환입)
-
749,638

재고자산폐기손실
52,336
87,010

주식보상비용
148,082
175,178

지분법손실
818,418
755,312

유형자산폐기손실
81,430
-

충당부채전입액
650
1,089

파생상품평가손실
1,628,659
603,433

당기손익인식금융부채평가손실
36,882
741,360

당기손익인식금융자산평가손실
11,520,000
19,141,355

사용권자산처분이익
(57,209)
(28,249)

당기손익인식금융부채평가이익
(2,688,527)
(2,318,810)

당기손익인식금융자산평가이익
(101,660)
-

이자수익
(199,131)
(83,898)

충당부채환입액
(61,595)
-

외화환산이익
(179,638)
(64,037)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(1,874,428)
(514,941)

매출채권 감소(증가)
(277,136)
(119,169)

재고자산 감소(증가)
5,752,398
(154,007)

충당금의 증가(감소)
(6,043,341)
-

미수금 감소(증가)
(211,014)
(89,666)

선급금 감소(증가)
(1,405,638)
(219,013)

선급비용 감소(증가)
25,305
3,427

매입채무 증가(감소)
(143,814)
106,434

미지급금 증가(감소)
481,591
39,024

예수금 증가(감소)
(7,433)
(8,576)

미지급비용 증가(감소)
(60,949)
(74,216)

계약부채 증가(감소)
4,055
(7,502)

선수수익 증가(감소)
1
-

장기미지급비용의증가(감소)
11,547
8,323

영업활동으로부터 창출된 현금흐름
(7,193,321)
(5,255,061)

(2) 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

건설중인자산 본계정 대체
8,777
-

자산 취득대가의 미지급금 대체
-
33,152

선급금의 소프트웨어 대체
17,150
-

임차보증금 현재가치할인차금
12,578
2,188

리스부채 및 사용권자산 인식
160,648
163,482

리스부채 및 사용권자산 해지
976,753
46,778

리스부채 유동성분류
141,813
268,403

리스자산의 차량운반구대체
-
42,929

매출채권 제각
1,444
-

유형자산 대체(폐기)
615,426
26,494

장기미지급금의 유동성분류
-
13,750

전환사채전환
-
2,841,801

전환사채의 발행(파생상품)
-
1,298,664

전환우선주전환
55,159
-

주식매입선택권의 행사로 인한 자본의 증가
-
295,333

보증금 유동성분류
467,140
-

대여금 유동성 분류
2,500,000
-

29. 우발채무 및 약정사항1) 당분기말 현재 당사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 40백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.2) 당분기말 현재 당사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허(등록번호 11,107552 등)에 관련하여 '특허권 개발 시 사용된 데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다. 당사는 해당 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있으며 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다.3) 당분기말 현재 당사는 관계회사인 ㈜지노바이오가 발행한 상환전환우선주(RCPS)에 대하여 아래와 같은 약정사항이 있습니다.(1) (주)지노바이오 상환전환우선주(RCPS)㈜지노바이오(대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 500,000주(인수가액 2,000백만원)를 인수한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)는, 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오 발행 주식의 전부 또는 일부에 대하여 당사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 투자자가 보유한 ㈜지노바이오 발행 주식의 일부 또는 전부에 대하여 대상회사에 상환을 청구한 경우 책임 소재가 불명하거나 대상회사가 매수가 불가능한 경우② 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위반하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우 ③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우 ④ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한 경우 또한 당사는 투자자에 대하여 2년이 경과한 날로부터 2년 동안 대상주식의 50%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다. 당사가 매도청구권을 행사할 경우 투자자는 대상주식을 발행일로부터 매도청구일까지의 기간 동안 취득가격에 연복리 11%를 적용한 금액을 가산하여 매도할 의무가 있습니다.(2) (주)지노바이오 상환전환우선주(RCPS)㈜지노바이오(대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 250,000주(인수가액 1,000백만원)를 인수한 투자자(주식회사 제이더블유에셋)는 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여 당사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위반하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우 ② 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우 ③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한 경우

30. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 당사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 당사의 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

구분
회사명

종속기업
주식회사 나노바이오라이프

관계기업
주식회사 지노바이오

기타
주요경영진

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출
매입등
매출
매입등

종속기업
주식회사 나노바이오라이프
582
588,774
-
251,044

관계기업
주식회사 지노바이오
-
25,150
-
12,200

합계
582
613,924
-
263,244

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권

단기대여금
전환상환우선주
미수수익

종속기업
주식회사 나노바이오라이프
2,000,000
-
54,570

관계기업
주식회사 지노바이오
500,000
446,420
80,717

합계
2,500,000
446,420
135,287

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

단기대여금
전환상환우선주
미수수익
매입채무
미지급금

종속기업
주식회사 나노바이오라이프
1,000,000
-
19,156
174,130
-

관계기업
주식회사 지노바이오
-
344,760
52,285
2,420
7,700

합계
1,000,000
344,760
71,441
176,550
7,700

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
당분기
전분기

자금대여거래
자금차입거래
자금대여거래
자금차입거래

종속기업
㈜나노바이오라이프
1,000,000
-
1,000,000
-

관계기업
㈜지노바이오
500,000
-
-
-

합계
1,500,000
-
1,000,000
-

(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 대표이사 및 등기 및 비등기임원으로 구성되어 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

단기종업원급여
794,138
729,740

퇴직급여
60,753
57,518

주식보상비용
139,825
138,401

합계
994,716
925,659

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하도록 규정하고 있습니다.당사는 장기적인 주주가치 제고를 위해 안정적이고 점진적인 주당 배당금 확대라는 기본적인 배당정책 하에, 회사의 배당가능이익 범위 내에서 회사의 경영실적과 지속 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 회사의 재무사항, 시장상황 등의 요소들을 고려하여 배당율을 결정하고 있습니다.다만, 설립부터 현재까지 이익잉여금이 발생하고 있지 않아, 실제 배당이력은 없습니다.향후 위 원칙에 따라 배당을 지급할 예정이며, 배당을 통해 지속적으로 회사의 이익을 주주님들에게 환원할 수 있도록 노력하겠습니다.한편, 당사는 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획은 가지고 있지 않으며, 이와 관련하여 변동사항이 있을 경우 공시를 통해 알릴 예정입니다.당사는 정관 제12조(신주의 동등배당), 제54조(이익배당), 제55조(분기배당), 제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)를 아래와 같이 배당관련 규정 조항으로 두고 있습니다.

구분
내용

제12조(신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제54조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제55조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액직전결산기의 정기주주총회에서이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적 을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제56조(배당금지급청구권의소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제12기 3분기
제11기
제10기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-21,027
-34,670
33,108

(별도)당기순이익(백만원)
-22,231
-34,667
33,106

(연결)주당순이익(원)
-3,287
-5,324
5,604

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

-. 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 과거 배당이력 산출이 불가능합니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020.06.19
유상증자(일반공모)
보통주
824,000
500
22,700
-

2020.07.02
주식매수선택권행사
보통주
60,000
500
3,500
-

2020.08.28
주식매수선택권행사
보통주
20,000
500
3,500
-

2020.09.01
유상증자(제3자배정)
보통주
100,000
500
20,000
-

2020.11.20
주식매수선택권행사
보통주
2,173
500
13,213
-

2021.01.25
주식매수선택권행사
보통주
20,000
500
3,500
-

2021.02.01
전환권행사
보통주
46,154
500
19,500
-

2021.03.08
주식매수선택권행사
보통주
1,985
500
17,628
-

2021.06.09
전환권행사
보통주
87,180
500
19,500
-

2021.06.09
유상증자(제3자배정)
우선주
407,239
500
22,100
-

2021.07.28

주식매수선택권행사

보통주

1,112

500

13,213
-

2021.08.03

주식매수선택권행사

보통주

1,389

500

16,100
-

2021.08.05

주식매수선택권행사

보통주

1,702

500

16,100
-

2022.07.11
전환권행사
우선주
88,235
500
-
주1)

2022.07.11
전환권행사
보통주
110,167
500
-
주1)

주1) 당사가 발행한 전환우선주에 대해 보통주 전환청구에 따른 내용입니다.(우선주 1: 보통주 1.2485875706)

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
제3회
2020.01.31
2023.01.30
3,000
기명식보통주식
2021.01.31 ~2023.01.29
100
19,500
1,400
71,794
-

전환사채
제4회
2020.02.11
2023.02.10
1,300
기명식보통주식
2021.02.11 ~2023.02.09
100
19,500
1,300
66,666
-

전환사채
제5회
2021.06.08
2026.06.08
18,000
기명식보통주식
2022.06.08 ~2026.05.08
100
20,050
18,000
897,755
-

합 계
-
-
-
22,300
-
-
-
-
20,700
1,036,215
-

주1) 제3회 전환사채 및 제4회 전환사채는 각각 2023년 1월 30일 및 2월 10일에 만기상환 하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
2,700
-
-
18,000
-
-
-
20,700

합계
2,700
-
-
18,000
-
-
-
20,700

-. 연결 및 별도 재무제표 기준으로 수치가 동일하여 하나로 기재함.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업공개(코스닥시장상장)
-
2020.06.18
시설자금 : 1,602운영자금 : 10,834기타 : 5,044
17,480
시설자금 : 315운영자금 : 9,939타법인증권취득자금 : 6,516기타 : 710
17,480
주1)

주1) 당사는 2020년 하반기 진단 장비 역량 내재화를 목표로 ㈜나노바이오라이프와 ㈜지노바이오의 최대주주 지분을 각각 확보하였습니다. 진단시약 개발 분야에서의 기존 핵심역량과 사업적 시너지를 낼 수 있는 진단장비 원천기술 확보를 위해 전문인력 채용을 통한 기술 개발을 추진하고 있던 중 요소기술 확보를 보다 빠르게 추진하기 위한 목적으로 현장형 진단장비 분야와 액체생검 핵심기술인 순환암세포(CTC) 분리 분야에서 우수한 개발 역량을 보유한 두 회사의 경영권을 확보하기 위한 목적으로 투자를 진행하였습니다. 이후 관련 분야에서 시약과 장비 간 시너지를 낼 수 있는 공동 연구개발 및 영업/마케팅 협력을 수행하고 있습니다.

나. 사모자금의 사용내역

[사모자금의 사용내역]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
2
2020.01.31
운영자금 및 연구개발비용
1,000
운영자금 및 연구개발비용
1,000
-

전환사채
3
2020.01.31
운영자금 및 연구개발비용,기존차입금 일부 상환
3,000
운영자금 및 연구개발비용,기존차입금 일부 상환
3,000
-

전환사채
4
2020.02.11
운영자금 및 연구개발비용
1,300
운영자금 및 연구개발비용
1,300
-

유상증자
18
2020.08.31
운영자금
2,000
운영자금
2,000
주1)

전환사채
5
2021.06.08
운영자금 및 연구개발비용
18,000
운영자금 및 연구개발비용
13,555
주2)

유상증자
22
2021.06.09
운영자금
9,000
운영자금
8,416
주2)

주1) 해당 내역은 당사가 구주를 매입한 (주)나노바이오라이프 주주들을 대상으로 하는 유상증자였습니다. 자세한 사항은 2020년 8월 21일 공시한"주요사항보고서(유상증자결정)"을 참고하여 주시기 바랍니다.주2) 상기 금액은 현재 집행 중에 있으며, 미사용자금은 자유입출금예금 및 단기금융상품에 예치하여 운용하고 있습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
보통예금
1,921
-
-

예ㆍ적금
MMDA
3,108
2022.09
-

계
5,029
-

주1) 당사가 운영하는 MMDA는 입출금이 자유롭고, 기한의 제한이 없는 계좌이며 이에 따라 계약 기간은 분기보고서 제출월 기준으로 작성하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

구 분
내 용

양수인
(주)젠큐릭스

양수 대상
(주)나노바이오라이프 보통주 주식 13,501주

양수 결정 이사회 결의일
2020년 08월 21일

관련 공시일
2020년 08월 21일

양수 및 취득일
2020년 08월 31일

총 계
3,716,164,762 원

거래상대방
김수경 외 5인

재무제표에 미치는 영향
종속기업투자주식으로 처리

주1) 당사는 같은날 (주)나노바이오라이프 보통주 8,250주를 신주로 취득하였으며(취득금액 1,999,998,000원), 같은날 김수경 외 5인에게 당사의 보통주를 배정하는 제3자배정 유상증자를 진행하였습니다. 자세한 사항은 2020년 8월 21일 "주요사항보고서(유상증자결정)" 및 "타법인 출자증권 취득 결정" 공시를 참고하여 주시기 바랍니다

구 분
내 용

양수인
(주)젠큐릭스

양수대상
1. 토지 : 서울시 구로구 디지털로243 337.666㎡2. 건물 : 서울시 구로구 디지털로243 지하이시티 15층(1501~1514호)

양수결정 이사회 결의일
2022년 04월 27일

관련 공시일
2022년 04월 27일

양수일
2022년 06월 15일

양수금액(원)
9,380,000,000원

거래상대방
(주)포인트닉스

재무제표에 미치는 영향
유형자산으로 처리

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항-. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리는 해당사항 없으며 우발채무 등에 관한 사항은 'X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발채무 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 -. 제11기 (전기) (연결)감사보고서상 핵심감사사항 연결 : 연결회사의 사업결합에 따른 영업권 손상검사별도 : 종속기업투자주식에 대한 손상검사→ 자세한 사항은 2021년 사업보고서에 첨부된 (연결)감사보고서 참조-. 제10기(전전기) (연결)감사보고서상 핵심감사사항연결 : 연결회사의 사업결합에 따른 영업권 손상검사별도 : 종속기업투자주식에 대한 손상검사→ 자세한 사항은 2021년 사업보고서에 첨부된 (연결)감사보고서 참조

나. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제12기 3분기
매출채권
682,126,573
149,067,193
22%

대여금
984,520,000
784,520,000
80%

미수수익
108,562,732
6,746,781
6%

합계
1,775,209,305
940,333,974
53%

제11기
매출채권
411,312,517
34,419,192
8%

대여금
484,520,000
284,520,000
59%

미수수익
85,631,827
4,100,206
5%

합계
981,464,344
323,039,398
33%

제10기
매출채권
393,100,644
528,140
0%

대여금
261,120,000
-
0%

미수수익
1,151,790
-
0%

합계
655,372,434
528,140
0%

2) 최근 3사업연도 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분

제12기3분기
제11기
제10기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

34,419,192
528,140
528,140

2. 순대손처리액(①－②±③)

1,443,500
-
-

① 대손처리액(상각채권액)

1,443,500
-
-

② 상각채권회수액

-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

618,738,076
322,511,258
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계

940,333,974
323,039,398
528,140

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 대손충당금 설정기준당사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 신용위험특성과 연체일을 기준으로 측정한 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하고 있습니다.- 대손충당금 설정방법매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 원)

구 분
6개월이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금 액
385,551,567
279,390,498
16,656,368
528,140
682,126,573

구성비율
56.52%
40.96%
2.44%
0.08%
100.00%

다. 재고자산 현황1) 최근 3사업연도의 재고자산 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

사업부문
계정과목
제12기 3분기
제11기
제10기

진단키트
상 품
122,325,992
83,697,387
10,687,575

원재료
384,866,705
257,716,309
461,022,036

재공품
38,492,793
27,609,170
2,044,505,122

제품
255,413,963
91,201,718
1,860,134,158

소 계
801,099,453
460,224,584
4,376,348,891

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
2.01%
0.83%
6.84%

[재고자산÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
2.09
2.49
1.23

2) 재고자산의 실사내역 등
(1) 실사일자매 분기말 매년 4회 재고자산 실사 실시(2) 실사방법사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고, 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인※ 외부감사인은 기말감사시에만 입회(3) 장기체화재고 등 내역소진계획관리를 통하여 당분기말 장기체화재고 등은 없습니다.

라. 수주계약 현황- 해당사항 없음
마. 공정가치평가 내역- 공정가치평가에 관한 사항은 「연결재무제표 주석5」 의 내용을 참고해 주시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제12기(당분기)
태성회계법인
-
-
-

제11기(전기)
태성회계법인
적정
-
(연결재무제표)연결회사의 사업결합에 따른 영업권 손상검사(별도재무제표)종속기업투자주식에 대한 손상검사

제10기(전전기)
예일회계법인
적정
-
(연결재무제표)연결회사의 사업결합에 따른 영업권 손상검사(별도재무제표)종속기업투자주식에 대한 손상검사

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제12기(당분기)
태성회계법인
- 반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표 감사
7,000만원
806시간
-
-

제11기(전기)
태성회계법인
- 반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표 감사
7,000만원
850시간
7,000만원
864시간

제10기(전전기)
예일회계법인
- 1분기 재무제표 검토- 반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표 감사
12,700만원
856시간
12,700만원
856시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제12기(당분기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제11기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제10기(전전기)
2020-05-22
1분기 재무확인서 작성
2020-05-22~2020-06-09
1,000만원
예일회계법인

-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.03.11
이사회 및 감사
서면
핵심감사사항에 대한 회계감사 진행상황,기타 입증감사 진행상황 및 최종감사 일정

2. 회계감사인의 변경

당사는 제10기(2020년) 사업연도에 대해서는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조의 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거 예일회계법인을 지정 받아 2020년(제10기) 사업연도에 대하여 지정감사를 받았습니다. 이후 2021년(제11기) 사업연도에 대해서는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 의하여 감사인을 태성회계법인으로 변경 선임하여 2021년 03월 26일 정기주주총회에서 선임보고 후 감사계약을 체결하였습니다.또한, 상장 함에 따라 2021년 1월 29일 감사인 선임위원회를 개최하여 제11기(2021년)부터 제13기(2023년)까지 외부감사인으로 태성회계법인을 선임하였고, 2021년 3월 26일 개최한 정기주주총회에서 외부감사인 선임을 보고를 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 주식회사 등의 외부감사에관한 법률 제8조 제6항에 따라, 외부감사인에게 제9기. 10기, 11기 감사보고서와 함께 내부회계관리제도의 운영실태에 관한 보고서를 제출하였으며, 검토 결과 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

본 공시서류 제출일 현재 당사 이사회는 대표이사를 포함한 2명의 사내이사와 1명의 사외이사, 1명의 비상근 감사로 구성되어 있으며, 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.당사 이사회 의장은 대표이사를 겸직하여 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다.이사의 주요 이력 및 인적사항은 [VII. 임원 및 직원등에 관한 사항]을 참조해 주시기 바랍니다.

구 분
구 성
소속 이사명
의장/위원장
주요 역할

이사회

사내이사 2명,사외이사 1명

조상래, 박현욱, 최준석

조상래

(대표이사 겸직)

ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결

ㆍ경영진의 업무집행 감독

-. 2022년 03월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 박현욱 사내이사 재선임 및 최준석 사외이사가 신규선임 되었습니다.-. 김성재 사내이사는 2022년 4월 20일 일신상의 사유로 사내이사직을 사임하였고, 정헌수 사외이사는 임기만료로 2022년 8월 퇴임하였습니다.

1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

3
1
1
-
-

※ 2022년 03월 31일 개최된 제11기 정기주주총회에서 최준석 사외이사가 신규선임 되었습니다.※ 정헌수 사외이사의 경우 공시작성기준일 전 임기만료로 인하여 인원수에서 제외하였습니다.

나. 중요의결사항

일자

회차

의안 내용

가결 여부

사내이사

사외이사

조상래(출석률:100%)

박현욱(출석률:100%)
김성재(출석률:100%)
정헌수(출석률:100%)
최준석(출석률:100%)

2022. 03. 07
1
1. 제11기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2. 주식매수선택권 부여 취소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

-

*보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-
-

2022. 03. 16
2
1. 제11기 정기주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

-

*보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
-
-
-
-
-
-

2022. 04. 27
3
1. 유형자산 취득의 건

가결

찬성
찬성
-
찬성
찬성

2. 장기차입금 증가의 건

가결

찬성
찬성
-
찬성
찬성

2022.08.10
4
1. 본점소재지 이전의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

-. 2022년 3월 31일 정기주주총회에서 박현욱 사내이사가 재선임되었으며, 최준석 사외이사가 신규 선임되었습니다.-. 김성재 사내이사는 2022년 4월 20일 일신상의 사유로 사내이사직을 사임하였습니다.-. 정헌수 사외이사는 2022년 8월 20일 임기가 만료 되었습니다.

다. 이사회 내 위원회당사의 이사회는 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 위원회를 설치할 수 있으나, 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내에 위원회는 구성되어 있지 않습니다.
라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출하고 있습니다.

직위
성명
임기
연임여부 및 연임횟수
선임배경
추천인
담당업무
회사와의거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

대표이사
조상래
20.09.21 ~23.09.20
여, 3회
당사 설립자로서 첨단 분자진단 기술에 대한 깊은 이해를 바탕으로 사업 전반을 총괄하는데 충분한 역량과 경험을 보유하고 있습니다.
이사회
경영총괄
-
최대주주 본인

사내이사
박현욱
22.03.31 ~25.03.30
여, 1회
국내외 대기업들에서 전략기획 및 사업개발 업무를 성공적으로 수행한 바 있으며, 당사 입사 후 경영기획 및 영업/마케팅 분야를 리드해 충분한 역량이 검증되어 등기임원으로 선임되었습니다.
이사회
전략기획
-
임원

사외이사
최준석
22.03.31 ~25.03.30
부
대구가톨릭대학교 약학대학 부교수로 재임 중이며, 체외 진단기기 및 약학분야에 대한 풍부한 전문 지식 및 경험을 두루 축적해 온 바, 등기임원으로 선임되었습니다.
이사회
연구자문
-
-

- 공시서류작성 기준일 현재 등기된 이사에 대해서만 기재하였습니다.
마. 사외이사의 전문성사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 하기와 같습니다.

부서
인원
직위
주요 활동내역

경영관리본부
3명
본부장 외 2
주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 업무 지원

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 교육은 실시하고 있지 않으나, 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 공시서류 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 감사의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

재임기간

비고

조정희

- 현) 법무법인 디코드(21.06~현재)- 법무법인 세종(10.01~21.05)- 제41회 사법시험 합격

- 미국 Columbia Law School 법학석사

(LL.M.)(09.09~10.05)

부

2020.09.16 ~ 현재

-

나. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요활동내역

일자

회차

의안 내용

가결 여부

감사

조정희(출석률:100%)

2022.03.07
1
1. 제11기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성

2. 주식매수선택권 부여 취소의 건
가결

찬성

*보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-

2022.03.16
2
1. 제11기 정기주주총회 개최의 건
가결

찬성

*보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
-
-

2022.08.10
4
1. 본점소재지 이전의 건
가결
찬성

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 교육은 실시하고 있지 않으나, 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무팀
6
본부장 외 5명(평균 1년)
주주총회, 이사회 등 경영전반, 재무제표 등 감사업무에 관한 감사업무 지원

바. 준법지원인 등 지원조직 현황본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없으며, 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
제10기(2020) 임시주총

주) 당사 전자투표제는 필요 시 한시적으로 채택하고 있습니다.

나. 소수주주권보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 경영권 경쟁보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라.의결권 현황

(기준일 :
2023년 01월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
6,668,588
-

우선주
319,004
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

우선주
319,004
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
6,668,588
-

-
-
-

마. 주식사무

정관 제10조[신주인수권]

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 ?자본시장과 금융투자업에 관한 법률? 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 상법 제 418조 제 2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

8. 주권을 한국거래소가 개설한 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하는 경우

9. 증권인수업무등에관한규정 제10조의2에 따른 신주인수권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
-

주주명부 폐쇄시기
-

주권의 종류
전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'라는 구분이 없어짐

명의개서대리인
한국예탁결제원(T:051-519-1500)부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)

주주의 특전
없음
공고게재신문

한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

일자
구분
안건
결의내용
비고

2019.03.26
정기주주총회
1. 제8기 재무제표 승인의 건
▷ 원안대로 가결
-

2. 정관 일부 변경의 건(전자증권제도 실행에 따른 개정 외)

3. 2019년 이사보수한도 승인의 건

4. 2019년 감사보수한도 승인의 건

5. 이사 선임의 건5-1. 사내이사 박현욱,5-2. 사외이사 조병철

6. 주식매수선택권 부여 승인의 건

7. 주식매수선택권 부여의 건

2019.08.20
임시주주총회
1. 사외이사 신규선임원 건(정헌수)
▷ 원안대로 가결
-

2. 정관변경의 건 - 신주인수권 관련 조문 정비

2020.03.30
정기주주총회
1. 제9기 재무제표 승인의 건
▷ 원안대로 가결
-

2. 2020년 이사보수한도 승인의 건

3. 2020년 감사보수한도 승인의 건

4. 감사 선임의 건(조완석, 재선임)

5. 주식매수선택권 부여 승인의 건

2020.09.16
임시주주총회
1. 사내이사 재선임의 건(조상래)
▷ 원안대로 가결
-

2. 감사 선임의 건(조정희)

3. 주식매수선택권 부여 승인의 건

2021.03.26
정기주주총회
1. 제10기 재무제표 승인의 건
▷ 원안대로 가결
-

2. 정관 일부 변경의 건

3. 사내이사 신규선임의 건(김성재)

4. 2021년 이사보수한도 승인의 건

5. 2021년 감사보수한도 승인의 건

6. 주식매수선택권 부여 승인의 건

2022.03.31
정기주주총회
1. 제11기 재무제표 승인의 건
▷ 원안대로 가결
-

2. 이사 선임의 건
2-1. 사내이사 박현욱 재선임의 건

2-2. 사외이사 최준석 신규선임의 건

3. 이사보수한도 승인의 건

4. 감사보수한도 승인의 건

5. 주식매수선택권 부여 승인의 건

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 01월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

조상래
본인
보통주
1,105,320
15.87
1,112,911
15.93
장내매수

박현욱
등기임원
보통주
5,183
0.07
5,183
0.07
-

김수경
관계회사 임원
보통주
45,552
0.65
5,091
0.07
장내 매도

계
보통주
1,156,055
16.60
1,123,185
16.07
-

-
-
-
-
-
-

-. 지분율은 우선주를 포함한 총 발행주식수(6,987,592주) 기준 입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주 주요경력

성명
학력
주요경력
겸임현황

조상래(1973.03)
- 서울대학교 분자생물학 석사(95.03~97.02)

- 현) 젠큐릭스 대표이사(11.09~현재)

- 바이오트라이온 대표이사(08.01~11.09)

- 바디텍메드 사외이사(05.03~07.03)

카오티에스사내이사

나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용본 공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 최대주주 변동현황본 공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2022년 9월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
㈜금성백조주택
572,032
8.6

-
-
-
-

우리사주조합
572,032
8.6

주) ㈜금성백조주택의 특별관계자인 ㈜대승글로벌, ㈜금성백조건설의 주식수가 포함된 의결권 있는 주식수(6,668,588주) 기준 수치입니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
5,461
5,475
99.74
4,100,774
6,668,588
61.49
-

주) 상기 총 발행 주식수는 우선주를 제외한 의결권 있는 주식수 기준입니다.

다. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
2022년 7월
2022년 8월
2022년 9월
2022년 10월
2022년 11월
2022년 12월

보통주
주가
최고
9,890
9,850
8,460
6,430
6,150
7,600

최저
8,500
8,530
5,720
5,640
5,520
5,640

평균
9,666
9,471
6,794
5,942
5,783
6,246

거래량
최고(일)
16,518
62,507
402,731
225,303
234,570
3,957,057

최저(일)
2,539
1,987
2,390
5,962
3,378
10,674

월간
518,460
242,723
811,781
653,585
638,430
12,046,039

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

조상래

남
1973.03

대표이사

사내이사
상근

대표이사

- 현) 젠큐릭스 대표이사- 서울대학교 분자생물학 석사
1,112,911
-
본인
2011.09~ 현재
2023.09.20

박현욱
남
1979.08

사내이사

사내이사
상근

전략

기획

- 현) 젠큐릭스 전략기획본부장- Doosan Bobcat North America 신사업팀장- 조지타운 대학교, 경영학 석사
5,183
-
임원
2018.09~ 현재
2025.03.30

최준석
남
1972.11
사외이사
사외이사
비상근
연구자문
- 현) 대구가톨릭대학교 약학대학 부교수- 대구가톨릭대학교 약학대학 조교수- 서울대학교 생명공학공동연구원 연구조교수- 서울대학교 약학대학 약학박사
-
-
임원
2022.03~ 현재
2025.03.30

조정희
남
1975.10
감사
감사
비상근
감사
- 현) 법무법인 디코드 - 법무법인 세종- 미국 Columbia Law School 법학석사(LL.M.)
-
-
임원
2020.09~ 현재
2023.09.15

문영호
남
1962.09

부사장

미등기
상근
기술총괄
- 현) 젠큐릭스 연구개발본부장- 지노믹트리 연구소장- 서울대학교 분자생물학 박사
-
-
-
2015.04~ 현재
-

박정도
남
1965.04
부사장
미등기
상근
경영총괄
- 현) 젠큐릭스 경영관리본부장- SC제일은행 Head of Country Finance- 한국씨티은행 감사본부장- 미국 텍사스 주립대학교 MBA
-
-
-
2022.09~ 현재
-

김지태
남
1973.01
상무
미등기
상근
연구개발
- 현) 젠큐릭스 연구기획실장- 녹십자MS 연구소장- University of California, Irvine 기계공학 박사
-
-
-
2020.08~ 현재
-

강미란
여
1970.05
상무
미등기
상근
연구소장
- 현) 젠큐릭스 연구소장- 엠앤디 연구소장- 연세대학교 이과대학원 분자암세포생물학 박사
-
-
-
2020.10~ 현재
-

한진일
남
1982.03
이사
미등기
상근
연구개발
- 현) 젠큐릭스 조기진단팀 팀장- 한양대학교 의생명공학과 박사
200
-
-
2015.03~ 현재
-

하준열
남
1967.03
이사
미등기
상근
영업
-
-
-
-
2016.06~ 현재
-

-. 김성재 사내이사는 22.04.20, 일신상의 사유로 사내이사직을 사임하였습니다.-. 정헌수 사외이사는 2022년 3분기 중 임기만료로 퇴임하였습니다.
-. 김지태 상무는 2023년 1월 31일자로 사임하였습니다.

1) 임원 겸직 현황

순번

당사 직책

성명

타회사명

타회사

담당업무

타회사

근무년수

회사와타회사의 관계

비고

1

사내이사(상근/등기)
조상래
카오티에스
사내이사
2021.02~현재
-
-

2

본부장

(상근/미등기)

문영호

엔젠바이오

기타 비상무이사

2015.10~현재

관계회사

-

3

본부장

(상근/미등기)

문영호

지노바이오
대표이사
2020.12~현재
관계회사
-

4

연구소장

(상근/미등기)

강미란
나노바이오라이프
사내이사
2020.12~현재
자회사
-

주) 상기 겸직 현황은 타회사 등기 겸직 현황을 기재하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직

남
14
0
0
0
14
2.08
779
62
-
-
-
-

사무직

여
19
0
0
0
19
2.80
907
44
-

연구직

남
15
0
0
0
15
2.54
977
66
-

연구직

여
10
0
0
0
10
1.58
431
57
-

생산직

남
3
0
0
0
3
3.32
157
57
-

생산직

여
7
0
0
0
7
3.49
299
43
-

영업직

남
9
0
0
0
9
4.51
676
70
-

합 계
77
0
0
0
77
2.74
4,225
56
-

주1) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.주2) 1인 평균급여액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 월별 급여지급총액을 월별 실제 급여를 지급한 인원의 수로 나누어 산정하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
453
89
-

주1) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.주2) 1인 평균급여액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 월별 급여지급총액을 월별 실제 급여를 지급한 인원의 수로 나누어 산정하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
5
1,000
-

감사
1
50
-

- 당사는 주주총회에서 등기이사와 사외이사를 합한 금액을 주주총회에서 승인받아 운영하고 있습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
336
65
-

주1) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.주2) 1인 평균보수액은 사업연도 개시일로부터 작성기준일까지 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 월별 급여지급총액을 월별 실제 급여를 지급한 인원의 수로 나누어 산정하였습니다.주3) 상기 수치는 2022년 4월 사임한 이사와 임기만료된 이사의 금액이 포함되어 있습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
295
121
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
24
14
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
18
18
-

주) 1인 평균보수액 및 인원수는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지 신규선임 및 퇴임한 이사를 모두 포함하였으며, 월별 평균 급여액은 월별 급여지급총액을 월별 실제 급여를 지급한 인원의 수로 나누어 산정하였습니다.주2) 상기 보수총액 및 평균보수액에는 2022년 4월 사임한 이사와 2022년 8월 임기만료된 이사의 금액이 포함되어 있습니다.
다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 당사는 정관에서 정하는 바에 따라 주주총회에서 승인 받은 금액 내에서 직책과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있으며, 해당 연봉의 1/12을 매월 지급하고 있습니다.

[당사 정관]

제37조(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

제49조(감사의 보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제37조의 규정을 준용한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.

라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

해당사항 없습니다.

마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황해당사항 없습니다.

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
1
110
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
6
886
-

계
7
996
-

주1) 공시서류작성기준일(2022.09.30) 기준 종가 : 6,660원주2) 인원수는 공시서류작성기준일 기준으로 현재 미행사되거나, 공시서류작성기준일이 속한 사업연도 중 취소, 행사된 주식매수선택권이 있는자의 수입니다. 주3) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분
1차
2차
4차
6차
7차
8차

주식선택권 공정가치
13,523원
13,530~13,617원
3,508~3,620원
5,401~5,760원
5,343~5,698원
10,247~10,780원

주가
16,550원
16,550원
16,550원
18,450원
20,100원
29,550원

무위험이자율
2.03%
2.05%~2.09%
2.11%
2.50%~2.51%
2.38%
1.91%~1.89%

기대만기일
9년
9년~10년
10년
9년~10년
9년~10년
9년~10년

주가변동성
7.75%
7.75%
7.75%
13.85%
12.35%
21.60%

구분
9차
10차
11차
13차
14차
15차

주식선택권 공정가치
6,133원
9,334~9,746원
7,524~7,980원
11,189원
10,885~11,422원
9,531원

주가
16,700원
22,950원
17,800원
21,550원
20,100원
17,300원

무위험이자율
1.62%
1.47%~1.49%
1.49%~1.55%
2.00%
1.91%~1.93%
2.30%

기대만기일
10년
9년~10년
9년~10년
10년
9년~10년
10년

주가변동성
22.30%
27.10%
36.20%
37.40%
46.40%
42.90%

-. 기타 자세한 사항은 ""Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > 주석22. 주식기준보상을 참조하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :

2022년 12월 31일

)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

문영호
미등기임원
2015.03.26
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-

000외 6명
-
2015.03.26
신주교부
보통주
210,000
-
-
130,000
80,000
-
2017.03.26~2024.03.25
3,500
X
-

문영호
미등기임원
2015.09.07
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-

000외 26명
직원
2015.09.07
신주교부
보통주
84,944
-
-
55,275
29,669
-
2017.09.07~2024.09.06
3,500
X
-

000
-
2015.10.27
신주교부
보통주
40,000
-
-
-
40,000
-
2017.10.27~2024.10.26
15,800
X
-

이연하
-
2016.03.29
신주교부
보통주
15,000
-
-
-
-
15,000
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-

000외 5명
직원
2016.03.29
신주교부
보통주
17,385
-
-
4,123
11,558
1,704
2019.03.29~2026.10.26
16,100
X
-

000외 4명
직원
2017.09.18
신주교부
보통주
9,900
-
-
3,285
6,615
-
2019.12.18~2026.12.17
13,213
X
-

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.08.14~2027.08.13
17,628
X
-

정두수
-
2018.08.14
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-

000외 5명
직원
2018.08.14
신주교부
보통주
13,800
-
-
1,985
8,565
3,250
2021.08.14~2028.08.13
17,628
X
-

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-

박현욱
등기임원
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2020.10.02~2027.10.01
19,489
X
-

왕은휘
-
2018.10.02
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-

이연하
-
2018.10.02
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
5,000
-
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-

000외 2명
직원
2018.10.02
신주교부
보통주
3,830
-
-
-
2,000
1,830
2021.10.02~2028.10.01
19,489
X
-

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2021.03.26~2028.03.25
27,671
X
-

조병철
-
2019.03.26
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2022.03.26~2029.03.25
27,671
X
-

최명규
-
2020.02.07
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
3,000
-
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-

000외 20명
직원
2020.02.07
신주교부
보통주
41,000
-
-
-
11,000
30,000
2023.02.07~2030.02.06
15,300
X
-

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2022.06.08~2029.06.07
20,200
X
-

장성현
-
2020.06.08
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
10,000
-
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-

000외 9명
직원
2020.06.08
신주교부
보통주
16,000
-
-
-
9,000
7,000
2023.06.08~2030.06.07
20,200
X
-

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-

김지태
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-

강미란
미등기임원
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2022.10.23~2029.10.22
19,700
X
-

김성재
-
2020.10.23
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-

김동민
-
2020.10.23
신주교부
보통주

3,000

-
-
-

3,000

-
2023.10.23~2030.10.22
19,700
X
-

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2022.11.26~2029.11.25
18,900
X
-

최명규
-
2020.11.26
신주교부
보통주
6,500
-
-
-
6,500
-
2023.11.26~2030.11.25
18,900
X
-

000
직원
2021.03.02
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2024.03.02~2031.03.01
20,200
X
-

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2023.08.17~2030.08.16
21,500
X
-

김종소
미등기임원
2021.08.17
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-

000외 2명
직원
2021.08.17
신주교부
보통주
9,000
-
3,000
-
3,000
6,000
2024.08.17~2031.08.16
21,500
X
-

000외 1명
직원
2021.11.16
신주교부
보통주
6,000
-
-
-
-
6,000
2024.11.16~2031.11.15
17,900
X
-

총 계

697,859

-
3,000
194,668

285,407

217,784
-
-
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
2
2

나. 계열회사간 계통도

계통도

다. 임원 겸직현황

성명
당사 직위
임원 겸직 현황

문영호
부사장
(주)지노바이오 대표이사

강미란
상무이사
(주)나노바이오라이프 사내이사

라. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
2
2
3,707
-
-3,260
446

일반투자
1
-
1
24,300
-
-11,520
12,780

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
1
2
3
28,007
-
-14,780
13,226

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

(단위 : 천원)

구 분
관 계
내 용
거 래 내 역(잔액)
이자율(%)

기 초
증 가
감 소
기 말

(주)나노바이오라이프
종속기업
대여금
1,000,000
1,000,000
-
2,000,000
4.6%

(주)지노바이오
관계회사
대여금
-
500,000
-
500,000
4.6%

-. 기타사항 재무제표 주석 참조
2. 대주주와의 자산양수도 등-. 기타사항 재무제표 주석 참조
3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 천원)

회사명
회사와의 관계
거래기간
거래내용
거래금액

(주)나노바이오라이프
종속기업
2022.01.01 ~2022.09.30
상품매입 등
588,774

-. 기타사항 재무제표 주석 참조
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래-. 기타사항 재무제표 주석 참조

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

본 공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 현황

본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 채무인수약정 현황본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무1) 본 공시서류 제출일 현재 연결회사는 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 40백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.2) 본 공시서류 제출일 현재 연결회사는 인도 Ocimum Biosolutions사로부터 미국 특허(등록번호 11,107552 등)에 관련하여 '특허권 개발 시 사용된 데이타베이스 이용에 따른 라이선스 영업비밀 침해의 건'으로 미국 법원에 소송이 제기되어있습니다. 연결회사는 해당 무단 사용과 관련 없음을 주장하고 있으며 현재 동 소송과 관련된 결과 및 침해 여부, 금액 등에 관하여 결정된 바는 없습니다. 3) 본 공시서류 제출일 현재 연결회사는 관계회사인 ㈜지노바이오가 발행한 상환전환우선주(RCPS)에 대하여 아래와 같은 약정사항이 있습니다.(1) ㈜지노바이오상환전환우선주(RCPS)㈜지노바이오대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 500,000주(인수가액 2,000백만원)를 인수한 투자자(케이디비오픈이노베이션제이호사모투자 합자회사)는 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오발행주식의 전부 또는 일부에 대하여 연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 투자자가 보유한 ㈜지노바이오 발행주식의 일부 또는 전부에 대하여 대상회사에 상환을 청구한 경우 책임 소재가 불명하거나 대상회사가 매수가 불가능한 경우② 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위반하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우 ③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우 ④ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한 경우 또한 연결회사는 투자자에 대하여 2년이 경과한 날로부터 2년 동안 대상주식의 50%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다. 연결회사가 매도청구권을 행사할 경우 투자자는 대상주식을 발행일로부터 매도청구일까지의 기간 동안 취득가격에 연복리 11%를 적용한 금액을 가산하여 매도할 의무가 있습니다.(2) ㈜지노바이오상환전환우선주(RCPS)(㈜지노바이오(대상회사)가 2020년 12월 30일 발행한 상환전환우선주식 250,000주(인수가액 1,000백만원)를 인수한 투자자(주식회사 제이더블유에셋)는 아래와 같은 사유 발생시 투자자가 보유한 ㈜지노바이오의 보유주식의 전부 또는 일부에 대하여연결회사를 상대로 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 회사는 투자 원금에 대하여 발행 시점부터 매매대금 지급일까지 연복리 15%를 합산한 금액으로 매수할 의무가 있습니다.※ 기한 전 상환권 발생 조건① 대상회사 또는 이해관계인이 법령을 위한하여 투자자에게 회복할 수 없는 손해가 발생한 경우 ② 대상회사 또는 이해관계인이 계약에 따른 진술과 보장이 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우 ③ 대상회사 또는 이해관계인이 계약에서 정한 의무를 위반한경우

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 코스닥 이전상장 전 코넥스 시장에서 아래와 같은 사유로 불성실공시법인으로 지정된 바 있습니다.

유형
공시불이행

내용
유상증자 결정 지연공시

사유발생일
2020년 05월 26일

공시일
2020년 05월 27일

지정일
2020년 06월 11일

부과벌점
4.0점

공시위반제재금(원)
-

근거규정
코넥스시장 공시규정 제6조, 제12조 및 제15조

재발방지를 위한 회사의 대책
공시책임자 변경 및 공시담당 임직원 교육 강화

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항-. 해당사항 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표

중소기업등기준검토표-젠큐릭스-2021년 (1)_1.jpg
중소기업등기준검토표-젠큐릭스-2021년 (1)_1

중소기업등기준검토표-젠큐릭스-2021년 (1)_2.jpg
중소기업등기준검토표-젠큐릭스-2021년 (1)_2

다. 외국지주회사의 자회사 현황

본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 법적위험 변동사항본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 합병등의 사후정보 1) (주)나노바이오라이프 주식 양수 ㄱ. 개요

1, 대상
(주)나노바이오라이프 보통주

2. 내역
양수 주식수
13,501주

양수 금액
3,716,164,762 원

3. 양도자
김수경 외 5인

4. 이사회 결의일
2020년 8월 21일

5. 양수도 계약일
2020년 8월 21일

6, 계약종료일
2020년 8월 31일

7. 양수 및 취득 목적
최대주주 지위 확보 및 경영권 획득

8. 외부평가 여부
해당

-. 상기 내용에 대한 자세한 사항은 2020년 8월 21일 제출한 '주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)을 참고하여 주시기 바랍니다.
ㄴ. 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

구 분
자산양수 전
증가 또는 감소
자산양수 후

자산

유동자산
20,166
(3,716)
16,450

비유동자산
2,155
3,716
5,871

자산총계
22,321
-
22,321

부채

유동부채
7,624
-
7,624

비유동부채
376
-
376

부채총계
8,000
-
8,000

자본

자본금
3,108
-
3,108

자본잉여금
51,046
-
51,046

기타자본
2,269
-
2,269

결손금
(42,103)
-
(42,103)

자본총계
14,320
-
14,320

자본과부채총계
22,320
-
22,320

-. 상기 재무사항은 해당 거래 이후 제출한 2020년 반기보고서 별도재무제표기준으로 작성하였습니다. 2) 서울시 구로구 디지털로 243 지하이시티 15층 매입 ㄱ. 개요

1, 양수대상
서울시 구로구 디지털로243 지하이시티 15층(1501~1514호)

2. 양수내역
토지 337.666㎡, 건물 2,298.722㎡

3. 양도자
(주)포인트닉스

4. 이사회 결의일
2022년 4월 27일

5. 양수도 계약일
2022년 4월 27일

6, 계약종료일
2022년 6월 15일

7. 양수목적
업무공간 협소 해소 및 경영효율성 재고와 시너지 창출

8. 외부평가여부
해당

-. 상기 내용에 대한 외부평가에 대한 사항은 2022년 4월 27일 제출한 '주요사항보고서(유형자산양수결정)'을 참고하여 주시기 바랍니다. ㄴ. 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

구 분
자산양수 전
증가 또는 감소
자산양수 후

자산

유동자산
21,504
(1,880)
19,624

비유동자산
24,933
9,380
34,313

자산총계
46,437
7,500
53,937

부채

유동부채
21,023
-
21,023

비유동부채
998
7,500
8,498

부채총계
22,021
7,500
29,520

자본

자본금
3,483
-
3,483

자본잉여금
66,399
-
66,399

기타자본
1,424
-
1,424

결손금
(46,711)
-
(46,711)

자본총계
24,416
-
24,416

자본과부채총계
46,436
-
46,436

-. 상기 재무사항은 해당 거래 이후 제출한 분기보고서(2022년 1분기) 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
자. 녹색경영본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
카. 조건부자본증권의 전환/채무재조정 사유등의 변동현황본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
1,100,000
2020.06.25
2023.06.25
상장일로부터 3년
한국거래소 상장규정에 따른 보호예수
6,965,660

파. 특례상장기업의 재무사항 비교표1) 특례상장기업의 사후정보당사는 「코스닥시장 상장규정」
제2조제1항제31호가목에서 정하는 기술성장기업으로서, 동 규정 제30조제1항의 기술성장기업 특례 요건을 적용하여 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 특례상장 기업으로서 코스닥시장 사장을 위 한 증권신고서에 미래 영업실적을 추정하여 기재하였는바, 증권신고서에 기재된 최근 사업연도 대한 재무상황 예측치와 실적을 비교하면 아래와 같으며, 기업공시서식 작성기준 제11-3-15조의 작성지침에 의거 괴리율이 10% 이상인 항목에 대해서는 발생원인을 기재하였습니다

(상장일 :
2020년 06월 25일
, 인수인 :
미래에셋대우
)
(단위 : 백만원)

추정대상
계정과목
예측치
실적치
괴리율

2020년
매출액
4,835
1,452
70

영업이익
-4,375
-8,899
-103

당기순이익
-4,345
33,106
862

2021년
매출액
19,522
2,167
89

영업이익
3,229
-11,670
-461

당기순이익
2,630
-34,667
-1,418

2022년
매출액
50,755
-
-

영업이익
23,458
-
-

당기순이익
18,745
-
-

(주1) 위 표에서의 '예측'은 2020년 06월에 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서에 작성된 미래 영업실적의 추정치입니다.
(주2) 3차(2022년)연도 괴리율은 연간 재무제표가 확정된 후 기재할 예정입니다.괴리율: (예측치-실적치)/예측치

자료: Dart 전자공시시스템

2020년 6월 코스닥 상장 공모를 위해 제출한 증권신고서의 2020년~2022년 매출액/영업이익/당기순이익의 예측치와 실적치 간 큰 차이가 발생한 것은 당초 예측했던 유방암 예후진단 검사키트의 인허가(혁신의료기기 인정)와 이후 PMS(시판 후 조사) 관련 행정절차가 예상보다 지연되었던 점이 가장 큰 원인입니다.
당사는 2020년 1분기 혁신의료기술평가를 신청하였으며, 코스닥 이전상장 당시 2020년 말까지 승인을 완료하고 2021년 1분기부터 서비스 개시를 계획하고 있었습니다. 2020년 10월 혁신의료기술 승인은 완료되었으나 이후 PMS 및 혁신의료기술 연구 세부 프로토콜 확정 과정에서 식약처 및 한국보건의료연구원과의 협의가 지연되어 2021년 2분기에 확정되었습니다. 이후 병원별 코딩 절차를 거쳐 서비스의 판매는 2021년 말부터 본격적으로 시작되었습니다.
폐암 동반진단 검사의 경우 코스닥 이전상장 당시 식약처 제조허가 및 신의료기술 인정은 완료된 상태에서 건강보험심사평가원의 급여 결정을 기다리고 있었습니다. 2019년 7월 신청이 되었고 일반적으로 6개월 가량의 기간이 소요되는 절차이나 COVID-19 영향으로 건강보험심사평가원의 보험수가 결정이 지연되면서 2021년 1월에 보험수가가 확정되었고, 이후 병원 처방이 본격적으로 시작되었습니다. 2020년말부터는 재개가 가능할 것으로 예상했던 해외사업 개발은 COVID-19 팬데믹 상황 장기화로 인하여 2022년초부터 단계적으로 정상화 되고 있습니다. 특히, 2020년말을 목표로 추진했던 유방암 예후진단 검사의 중국 서비스 개시가 중국 정부의 제로 코로나 정책으로 인해 프로젝트 추진이 2022년말까지도 사실상 불가능했던 점이 해외 매출 목표 차질에 부정적인 영향을 미쳤습니다.
또한, 2021년에는 코로나 진단키트 사업 부진으로 인해 재고자산평가손실이 발생하였습니다. 당사의 사업성장과 수익성 개선에 부정적 영향을 미쳤던 상기 제약사항들은 현재 대부분 해소된 상태입니다. 2020년과 2021년 각각 대규모의 당기순이익과 당기순손실이 발생한 것은 영업활동 관련 이슈 이외에 당사가 최대주주로 있는 (주)엔젠바이오의 코스닥 상장으로 인한 지분증권에 대한 평가이익의 반영, 주가 하락으로 인한 당기손익인식금융자산 평가손실 발생이 주요 사유입니다.

하. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

관리종목 지정요건
요건별 회사 현황
관리종목지정요건해당여부
관리종목지정유예

항목
사업연도
금액/비율
해당여부
종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만
최근 사업연도말 매출액(별도)
2021년
2,167
해당
해당
2024.12.31

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생
최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)
2021년
-35,150
해당
해당
2024.12.31

2020년
32,966

2019년
-9,162

주1) 당사는 코스닥시장 상장규정 제2조 제31항에서 정하는 기술성장기업으로서, 동 규정 제7조 제2항의 신규상장심사요건 특례 요건을 적용하여 2020년 06월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 주2) 코스닥시장 상장규정에 따라 법인세비용차감전계속사업손실의 경우 상장 한 해를 포함하는 3개 사업연도에 대해 면제가 되고, 면제된 사업연도 이후 2개 사업연도가 추가 경과된 2025년부터 관리종목 지정이 가능합니다.주3) 2020년 및 2019년 상기 금액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표입니다. 2018년의 금액은 일반기업회계기준(K-GAAP)에 따라 작성된 개별재무제표입니다. 주4) 2022년은 연간 재무제표가 확정된 후 기재할 예정입니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)나노바이오라이프
2015.06.30
서울특별시 구로구 디지털로 242, 311호(구로동, 한화비즈메트로1차)
의료진단기기제조업
1,517
의결권의과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
부

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
2
(주)나노바이오라이프
220111-0130294

(주)지노바이오
110111-5589788

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜엔젠바이오
상장
2015.10.30
사업다각화
1,500
1,500,000
12.07
24,300
-
-
-11,520
1,500,000
12.00
12,780
43,825
-8,599

㈜나노바이오라이프
비상장
2020.08.21
사업다각화
5,716
21,751
52.73
3,252
-
-
-3,252
21,751
52.73
0
1,517
-1,014

㈜지노바이오(보통주)
비상장
2020.12.30
사업다각화
235
560,000
24.68
109
-
-
-109
560,000
20.97
0
543
-423

㈜지노바이오(우선주)
비상장
2020.12.30
사업다각화
520
130,000
5.72
345
-
-
101
130,000
4.87
446

합 계
2,211,751
-
28,006
-
-
-14,780
2,211,751
-
13,226
45,885
-10,036

- 당분기에 (주)지노바이오(존속법인)는 (주)엑소티디엑스(소멸법인)와 합병을 진행함에 따라 당사의 주식 보유수량에는 변동이 없으나, 소멸법인 주주에 대해 존속법인의 주식을 부여함에 따라 당사 보유 지분율이 변동되었습니다.
4. 지적재산권 현황(상세)

1) 특허권

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

표준 발현 유전자를 발굴하기 위한 유전자 발현 데이터처리, 분석방법

젠큐릭스, 에이비온

2007.12.27.

2011.01.06

GenesWell BCT

한국

2

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2007.12.27.

-

GenesWell BCT

국제

3

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2012.09.28.

2017.05.02.

GenesWell BCT

미국

4

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2017.04.28.

2019.05.28

GenesWell BCT

미국

5

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2018.09.12

2021.08.31

GenesWell BCT

미국

6

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2011.05.13.

2017.11.15.

GenesWell BCT

유럽

7

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2017.10.05

2020.06.17

GenesWell BCT

유럽

8

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2012.06.22.

2016.05.13.

GenesWell BCT

일본

9

특허권

Data processing, analysis method of gene expression data to identify endogenous reference genes

젠큐릭스, 에이비온

2015.12.21.

2017.07.28.

GenesWell BCT

일본

10

특허권

초기유방암의 예후 예측용 유전자 및 이를 이용한 초기유방암의 예후예측 방법

젠큐릭스

2011.01.04.

2013.07.12.

GenesWell BCT

한국

11

특허권

초기유방암의 예후 예측용 유전자 및 이를 이용한 초기유방암의 예후예측 방법

젠큐릭스

2013.01.28.

2017.04.05.

GenesWell BCT

한국

12

특허권

GENE FOR PREDICTING THE PROGNOSIS FOR EARLY-STAGE BREAST CANCER, AND A METHOD FOR PREDICTING THE PROGNOSIS FOR EARLY-STAGE BREAST CANCER BY USING THE SAME

젠큐릭스

2012.01.02.

-

GenesWell BCT

국제

13

특허권

GENE FOR PREDICTING THE PROGNOSIS FOR EARLY-STAGE BREAST CANCER, AND A METHOD FOR PREDICTING THE PROGNOSIS FOR EARLY-STAGE BREAST CANCER BY USING THE SAME

젠큐릭스

2013.07.04.

-

GenesWell BCT

미국

14

특허권

GENE FOR PREDICTING THE PROGNOSIS FOR EARLY-STAGE BREAST CANCER, AND A METHOD FOR PREDICTING THE PROGNOSIS FOR EARLY-STAGE BREAST CANCER BY USING THE SAME

젠큐릭스

2016.10.04.

2019.10.01

GenesWell BCT

미국

15

특허권

조기 유방암 예후 예측 진단용 유전자 마커 및 이의 용도

젠큐릭스

2013.04.18.

2016.10.28.

GenesWell BCT

한국

16

특허권

Genetic markers for early breast cancer prognosis prediction and diagnosis, and use thereof

젠큐릭스

2014.04.18.

-

GenesWell BCT

국제

17

특허권

Genetic markers for early breast cancer prognosis prediction and diagnosis, and use thereof

젠큐릭스

2014.04.18.

-

GenesWell BCT

미국

18

특허권

Genetic markers for early breast cancer prognosis prediction and diagnosis, and use thereof

젠큐릭스

2018.10.09.

2020.05.19

GenesWell BCT

미국

19

특허권

Genetic markers for early breast cancer prognosis prediction and diagnosis, and use thereof

젠큐릭스

2014.04.18.

-

GenesWell BCT

유럽

20

특허권

Genetic markers for early breast cancer prognosis prediction and diagnosis, and use thereof

젠큐릭스

2014.04.18.

2017.07.11.

GenesWell BCT

중국

21

특허권

Genetic markers for early breast cancer prognosis prediction and diagnosis, and use thereof

젠큐릭스

2014.04.18.

-

GenesWell BCT

싱가폴

22

특허권

Genetic markers for early breast cancer prognosis prediction and diagnosis, and use thereof

젠큐릭스

2014.04.18.

-

GenesWell BCT

일본

23

특허권

조기 유방암 예후 예측 진단용

자동화 시스템

젠큐릭스

2013.04.19.

2017.06.13.

GenesWell BCT

한국

24

특허권

Automated system for prognosing or predicting early stage breast cancer

젠큐릭스

2014.04.21.

-

GenesWell BCT

국제

25

특허권

유방암환자의예후예측방법

젠큐릭스

2016.11.25.

2018.09.03

GenesWell BCT

한국

26

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2017.11.27.

-

GenesWell BCT

국제

27

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2018.03.28

2022.01.11

GenesWell BCT

미국

28

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.27

특허심사 중

GenesWell BCT

중국

29

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.09

특허심사 중

GenesWell BCT

유럽

30

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.22

2023.02.07

GenesWell BCT

일본

31

특허권

유방암 환자의 화학치료 유용성 예측 방법

젠큐릭스

2016.11.23.

2019.02.15

GenesWell BCT

한국

32

특허권

Methods for predicting effectiveness of chemotherapy for breast cancer patients

젠큐릭스

2017.11.23.

-

GenesWell BCT

국제

33

특허권

Methods for predicting effectiveness of chemotherapy for breast cancer patients

젠큐릭스

2018.03.28

2020.07.21

GenesWell BCT

미국

34

특허권

Methods for predicting effectiveness of chemotherapy for breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.23

특허심사 중

GenesWell BCT

중국

35

특허권

Methods for predicting effectiveness of chemotherapy for breast cancer patients

젠큐릭스

2019.08.14

특허심사 중

GenesWell BCT

유럽

36

특허권

Methods for predicting effectiveness of chemotherapy for breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.20

-

GenesWell BCT

일본

37
특허권
Methods for predicting effectiveness of chemotherapy for breast cancer patients
젠큐릭스
2022.07.01
-
GenesWell BCT
일본

38

특허권

유방암 환자의 예후 예측 방법

젠큐릭스

2016.11.21.

2018.09.03.

GenesWell BCT

한국

39

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2017.11.21.

-

GenesWell BCT

국제

40

특허권

Methods for predicting risk of recurrence of breast cancer patients

젠큐릭스

2019.05.21.

특허심사 중

GenesWell BCT

미국

41
특허권
진행성 유방암 환자의 예후 예측 방법
젠큐릭스, 삼성생명공익재단, 성균관대학교 산학협력단
2020.04.14
-
GenesWell BCT
한국

42

특허권

폐암 치료제 치료 반응성 진단용 자동화 시스템

젠큐릭스

2014.08.01.

2016.01.18.

GenesWell ddEGFR

한국

43

특허권

Automated system for diagnosing responsiveness of treatment for lung cancer drug

젠큐릭스

2015.07.31.

-

GenesWell ddEGFR

국제

44

특허권

순환 종양 세포를 이용한 암 환자의 2차 치료용 치료제 반응성 진단 방법

젠큐릭스

2014.08.01.

2017.09.08.

GenesWell ddEGFR

한국

45

특허권

순환 종양 세포를 이용한 암 환자의 2차 치료용 치료제 반응성 진단 방법

젠큐릭스

2017.02.22.

2018.04.13.

GenesWell ddEGFR

한국

46

특허권

Method for diagnosing responsiveness of second line treatment for cancer patients using circulating tumor cells

젠큐릭스

2015.07.31.

-

GenesWell ddEGFR

국제

47

특허권

상피세포 성장인자 수용체 유전자 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트

젠큐릭스

2014.08.01.

2015.12.30.

GenesWell ddEGFR

한국

48

특허권

Composition for detecting mutations of epidermal growth factor receptor gene and kit comprising the same

젠큐릭스

2015.07.31.

-

GenesWell ddEGFR

국제

49

특허권

상피세포 성장인자 수용체 유전자 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트

젠큐릭스

2016.05.25.

2022.09.27

GenesWell ddEGFR

한국

50

특허권

Composition for detecting mutations of epidermal growth factor receptor gene and kit comprising the same

젠큐릭스

2016.05.25.

-

GenesWell ddEGFR

국제

51

특허권

Composition for detecting mutations of epidermal growth factor receptor gene and kit comprising the same

젠큐릭스

2018.11.26

2022.03.01

GenesWell ddEGFR

미국

52

특허권

Composition for detecting mutations of epidermal growth factor receptor gene and kit comprising the same

젠큐릭스

2019.01.24

특허심사 중

GenesWell ddEGFR

중국

53

특허권

혈장내 유리무세포 DNA(cfDNA)를 이용한 상피세포 성장인자 수용체 유전자 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트

젠큐릭스

2015.07.17.

2017.11.16.

GenesWell ddEGFR

한국

54

특허권

생물학적 시료의 핵산품질을 결정하는 방법

젠큐릭스,

록원바이오

2018.04.04.

2022.06.29

GenesWell ddEGFR

한국

55
특허권
생물학적 시료의 핵산품질을 결정하는 방법
젠큐릭스, 록원바이오
2021.03.09
2022.06.29
GenesWell ddEGFR
한국

56

특허권

Method for determining the quality of nucleic acid of biological samples

젠큐릭스,

록원바이오

2018.04.04.

-

GenesWell ddEGFR

국제

57

특허권

Method for determining the quality of nucleic acid of biological samples

젠큐릭스,

록원바이오

2019.10.03.

특허심사 중

GenesWell ddEGFR

미국

58

특허권

RAS/BRAF 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트

젠큐릭스,

록원바이오

2018.10.01.

-

Droplex KRAS/BRAF

한국

59

특허권

RAS/BRAF 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트

젠큐릭스,

록원바이오

2018.10.01.

-

Droplex KRAS/BRAF

국제

60

특허권

KRAS 유전자 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트

젠큐릭스

2015.07.17.

특허심사 중(2020.06.30)

Droplex KRAS

한국

61

특허권

NRAS 유전자 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트

젠큐릭스

2015.07.17.

특허심사 중(2020.06.30)

Droplex NRAS

한국

62
특허권
PIK3CA 돌연변이 검출용 조성물 및 이를 포함하는 키트
젠큐릭스
2020.03.27.
특허심사 중(2021.02.18)

Droplex PIK3CA

한국

63

특허권

자동 경계화를 이용한 데이터 처리 방법 및 시스템

젠큐릭스

2019.07.12.

2021.06.01

GenesWell ddEGFR

한국

64
특허권
Data processing method and system using autothresholding
젠큐릭스, 딥바이오
2020.07.10
-
Droplex
국제

65
특허권

Data processing method and system using autothresholding

젠큐릭스, 딥바이오
2022.01.12
특허심사 중
Droplex
미국

66
특허권

Data processing method and system using autothresholding

젠큐릭스, 딥바이오
2022.01.12
특허심사 중
Droplex
중국

67
특허권

Data processing method and system using autothresholding

젠큐릭스, 딥바이오
2022.01.07
특허심사 중
Droplex
일본

68
특허권

Data processing method and system using autothresholding

젠큐릭스, 딥바이오
2022.01.11
특허심사 중
Droplex
유럽

69

특허권

특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장선종 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

2019.10.15.

특허심사 중(2022.10.11)

COLO eDX

한국

70
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 간암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2020.10.08
특허심사 중(2022.11.25)
HEPA eDX
한국

71
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 간암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2020.10.08
-
HEPA eDX
국제

72
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 간암 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

2022.04.13

특허심사 중

HEPA eDX

미국

73
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 간암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2022.04.13
특허심사 중
HEPA eDX
일본

74
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 간암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스

2022.04.13

특허심사 중
HEPA eDX
유럽

75
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 간암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스

2022.06.1
3

특허심사 중
HEPA eDX
중국

76

특허권

특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 방광암 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

2020.01.28.

특허심사 중(2021.01.27)

방광암 진단

(개발 중)

한국

77

특허권

특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 방광암 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

2021.01.28.

-

방광암 진단

(개발 중)

국제

78
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 방광암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2022.09.22
특허심사중

방광암 진단

(개발 중)

중국

79
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 방광암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2022.07.28
특허심사중

방광암 진단

(개발 중)

일본

80
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 방광암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2022.08.25
특허심사중

방광암 진단

(개발 중)

유럽

81
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 방광암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2022.07.27
특허심사중

방광암 진단

(개발 중)

미국

82
특허권
GLRB 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2021.04.08
특허심사 중(2021.04.08)
COLO eDX
한국

83
특허권
GLRB 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2021.04.08
-
COLO eDX

국제

84

특허권

GLRB 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

202210.06
특허심사 중
COLO eDX
미국

85

특허권

GLRB 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

2022.10.07
특허심사 중
COLO eDX
일본

86

특허권

GLRB 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

2022.11.08
특허심사 중
COLO eDX
유럽

87

특허권

GLRB 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스

2022.10.14
특허심사 중
COLO eDX
호주

88

특허권

GLRB 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도

젠큐릭스
2022.12.01

특허심사 중

COLO eDX

중국

89
특허권
LINC01798 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2021.04.08
특허심사 중(2020.10.08)
COLO eDX
한국

90
특허권
LINC01798 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 대장암, 직장암 또는 대장 선종 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스

2021.
10.
08

-
COLO eDX

국제

91
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 전립선암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2022.01.05
-
전립선암 진단(개발 중)
한국

92
특허권
특정 유전자의 CpG 메틸화 변화를 이용한 전립선암 진단용 조성물 및 이의 용도
젠큐릭스
2023.01.04
-
전립선암 진단(개발 중)
국제

93
특허권
코로나 바이러스 진단방법 및 진단용 키트
젠큐릭스
2020.03.24
2021.06.15
신속진단
한국

주1) 권리자에 복수의 회사명이 기재된 경우 해당 특허에 대한 공동 권리를 보유하고 있습니다.주2) 출원 완료 후 등록을 진행하지 않은 특허들은 국제(PCT) 특허 출원 후 해외 개별국 특허 진입 추진 건, 특허 전략 변경으로 인한 신규 분할출원 또는 특허 등록 보류 건 등 입니다.주3) 특허 심사중이나 날짜가 작성 되어있지 아니한 부분은 별도 등록신청 없이 출원신청으로 등록심사까지 진행되기에 별도 신청일이 존재하지 않습니다.

2) 상표권

순번

상표명

특허권자

등록(출원)일

등록(출원)번호

비고

1

Gencurix Inc.

젠큐릭스

2013.09.10

41-0268331

국내등록

2
2016.09.16
5881983
일본등록

3
2017.03.28
19332701
중국등록

4
Gencurix
젠큐릭스
2017.03.28
5172887
미국등록

5
2021.07.14
51194115
중국등록

6
2021.07.14
51191285
중국등록

7
GenesWell BCT
젠큐릭스
2016.11.24
40-1282046
한국등록

8
2017.04.18
5187972
미국등록

9
2016.09.30
5886052
일본등록

10
2017.04.21
19332702
중국등록

11
GenesWell ddEGFR Mutation Test
젠큐릭스
2018.10.31
40-1412043
한국등록

12
2019.05.07
5746911
미국등록

13
2018.12.14
6106951
일본등록

14
2019.01.07
29393372
중국등록

15
GenesWell
젠큐릭스
2014.01.15
40-1017995
한국등록

16
2019.10.22
5888683
미국등록

17
2020.02.13
625406
일본등록

18
GenesWell ddRAS/BRAF
젠큐릭스
2017.03.07
40-1237809
한국등록

19

[지엔쿠리스]

* 중국어 상표명

젠큐릭스

2017.02.27

CN22402494

중국등록

20
精科睿思
젠큐릭스
2021.07.14
51183548
중국등록

21
2021.07.14
51183906
중국등록

22
2021.07.14
51168060
중국등록

23
GenePro
젠큐릭스
2022.06.17
40-1879662
한국등록

24
2022.06.17
40-1879663
한국등록

25
Droplex
젠큐릭스
2022.06.17
40-1879671
한국등록

26
2022.06.17
40-1879676
한국등록

27
2021.12.28
6604114
미국등록

28
eDX
젠큐릭스
2022.06.17
40-1879678
한국등록

29
2022.06.17
40-1879681
한국등록

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.