키움증권 — 투자설명서 (20230209)
제출인: 키움증권

투자설명서
2.0
키움증권(주)

투 자 설 명 서

2023년 02월 09일

키움증권 주식회사

키움증권(주) 제6회 무기명식 이권부 무보증사채

제6회 금 삼천억원(\300,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2023년 02월 09일

2. 모집가액 :

제6회 금 삼천억원(\300,000,000,000)

3. 청약기간 :
2023년 02월 09일

4. 납입기일 :
2023년 02월 09일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 하이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

키움증권6_대표이사등의확인서명_투자설명서

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]금융투자회사의 수익성은 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성
을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용
하고 있습니다. 특히,
증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성, 코로나19의 장기화 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생
합니다.
IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
[다. 금융투자회사의 자산구조 관련 위험]국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[라. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[마. 금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]
금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고,
부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로
증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다. 또한
최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 향후 이와 같은
법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
[바. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[사. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2022년 3분기말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다. 또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]
여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.
여신전문금융업법 감독 규정에 따라 여신전문금융회사는 자기자본 대비 총자산 한도를 10배로 정하고 있고, 키움캐피탈은 2022년 3분기말 기준 6.66배 수준을 기록하고 있습니다. 한편,
기존 여전사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 여전사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 여신전문금융회사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다. 상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[카. 고객정보 유출에 따른 위험]
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
[나. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험]
당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은 편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,
위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나,
수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]
당사의 유동성 비율은 2022년 3분기 기준 110.7%이며, 2021년 말 기준 107.9%로, 업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다. 매입대출채권 및 기타대출채권 3.26억원이 고정여신으로 분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.
다만, 이와 같은 위험완충력에도 불구하고 당반기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며,
이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]
2022년 3분기말 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 56.5%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 49.1%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 보유액이 10.8조원에 달한다는 점을 고려할 때, Credit risk 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
[바. NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[사. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]
파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서
2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 12월말 74.2조원까지 감소하였습니다.
증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다. 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[아. 소송 및 제재 관련 위험] 증권신고서 제출 전일 기준 당사가 피고로 계류 중인 소송 사건은 없습니다.해당
소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는
각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자. 지배구조 관련 위험]당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 41.19% 입니다. 한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 지원주체의 역할을 맞고 있으므로 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[차. 계열회사 관련 위험]당사는 2022년 3분기말 기준 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 94개사 총 101개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]
본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 06일이고, 상장예정일은 2023년 02월 09일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[나. 무보증사채 관련 위험]
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.
[다. 공모일정 변경 관련 위험]
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
[라. 신용등급 관련 위험]
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
300,000,000,000
모집(매출)총액
300,000,000,000

발행가액
300,000,000,000
이자율

3.923

발행수익률

3.923

상환기일
2025년 02월 07일

원리금지급대행기관
우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적) / AA- (안정적)(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
18,000,000
180,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
교보증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하이투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
대신증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 09일
2023년 02월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
300,000,000,000

발행제비용
848,311,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위하여 2023년 01월 12일에 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 06일이며, 상장예정일은 2023년 02월 09일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
6
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
300,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
3.923

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

300,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
3.923

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 05월 09일, 2023년 08월 09일, 2023년 11월 09일, 2024년 02월 09일,2024년 05월 09일, 2024년 08월 09일, 2024년 11월 09일, 2025년 02월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2023년 01월 26일 / 2023년 01월 26일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2023년 01월 27일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2025년 02월 07일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 02월 07일

납 입 기 일
2023년 02월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2023년 02월 09일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위하여 2023년 01월 12일에 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 06일이며, 상장예정일은 2023년 02월 09일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2023년 02월 02일 수요예측 후, 당사와 대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2023년 02월 03일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격최종결정
- 발행회사: 담당임원, 재경팀장 등- 대표주관회사: 담당임원, 담당팀장 및 부장 등

공모가격결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
내 용

공모희망금리산정 방식
대표주관회사인 KB증권(주)는 키움증권(주)의 제6회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.-제6회: 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가 신청관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제6회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.010%p.수요예측기간은 2023년 02월 02일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

배정 대상 및 기준
본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」, "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 02월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거대표주관회사인 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)은 4.433%입니다.

[민간채권평가회사 4사의 키움증권(주) 회사채 개별민평 수익률 및 산술평균 (2023년 01월 27일)]

(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

2년
4.427
4.441
4.427
4.440
4.433

주) 자료 : 본드웹주) 단, 민간채권평가회사 4사 중 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 기준으로 키움증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 가산한 이자율로 함.

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'AA- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다).

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평 수익률 및 산술평균 ]

(기준일 : 2023년 01월 27일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

2년 만기AA-등급 회사채민평수익률

4.293
4.301
4.297
4.310
4.300

주) 자료 : 본드웹

[최근 3개월 2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(기준일 : 2022.10.28~2023.01.27 최근일자순)
(단위: %)

구 분
키움증권(주)2년 만기개별민평금리
AA- 2년 만기등급민평금리
2년 만기국고채 금리
Credit Spread

개별민평금리- 국고채금리
AA- 등급민평금리- 국고채금리

2023-01-27
4.433
4.300
3.410
1.023
0.890

2023-01-26
4.434
4.301
3.367
1.067
0.934

2023-01-25
4.455
4.322
3.348
1.107
0.974

2023-01-20
4.493
4.359
3.381
1.112
0.978

2023-01-19
4.471
4.338
3.335
1.136
1.003

2023-01-18
4.548
4.415
3.415
1.133
1.000

2023-01-17
4.641
4.508
3.506
1.135
1.002

2023-01-16
4.640
4.507
3.487
1.153
1.020

2023-01-13
4.599
4.465
3.404
1.195
1.061

2023-01-12
4.713
4.580
3.493
1.220
1.087

2023-01-11
4.715
4.581
3.472
1.243
1.109

2023-01-10
4.845
4.711
3.578
1.267
1.133

2023-01-09
4.870
4.736
3.578
1.292
1.158

2023-01-06
5.002
4.869
3.710
1.292
1.159

2023-01-05
5.023
4.890
3.697
1.326
1.193

2023-01-04
5.043
4.910
3.670
1.373
1.240

2023-01-03
5.137
5.004
3.728
1.409
1.276

2023-01-02
5.250
5.117
3.822
1.428
1.295

2022-12-30
5.247
5.113
3.788
1.459
1.325

2022-12-29
5.247
5.113
3.788
1.459
1.325

2022-12-28
5.244
5.111
3.754
1.490
1.357

2022-12-27
5.254
5.120
3.727
1.527
1.393

2022-12-26
5.298
5.164
3.745
1.553
1.419

2022-12-23
5.299
5.166
3.715
1.584
1.451

2022-12-22
5.267
5.133
3.678
1.589
1.455

2022-12-21
5.337
5.203
3.737
1.600
1.466

2022-12-20
5.409
5.276
3.800
1.609
1.476

2022-12-19
5.314
5.181
3.679
1.635
1.502

2022-12-16
5.323
5.189
3.660
1.663
1.529

2022-12-15
5.333
5.199
3.671
1.662
1.528

2022-12-14
5.362
5.228
3.671
1.691
1.557

2022-12-13
5.471
5.337
3.765
1.706
1.572

2022-12-12
5.475
5.342
3.754
1.721
1.588

2022-12-09
5.487
5.353
3.780
1.707
1.573

2022-12-08
5.534
5.401
3.805
1.729
1.596

2022-12-07
5.542
5.408
3.797
1.745
1.611

2022-12-06
5.502
5.368
3.780
1.722
1.588

2022-12-05
5.482
5.348
3.760
1.722
1.588

2022-12-02
5.506
5.373
3.770
1.736
1.603

2022-12-01
5.566
5.432
3.795
1.771
1.637

2022-11-30
5.637
5.503
3.843
1.794
1.660

2022-11-29
5.638
5.504
3.863
1.775
1.641

2022-11-28
5.605
5.472
3.793
1.812
1.679

2022-11-25
5.569
5.436
3.764
1.805
1.672

2022-11-24
5.600
5.466
3.817
1.783
1.649

2022-11-23
5.691
5.555
3.918
1.773
1.637

2022-11-22
5.697
5.561
3.923
1.774
1.638

2022-11-21
5.670
5.534
3.908
1.762
1.626

2022-11-18
5.598
5.462
3.856
1.742
1.606

2022-11-17
5.594
5.457
3.875
1.719
1.582

2022-11-16
5.584
5.447
3.880
1.704
1.567

2022-11-15
5.512
5.373
3.836
1.676
1.537

2022-11-14
5.567
5.429
3.915
1.652
1.514

2022-11-11
5.529
5.390
3.900
1.629
1.490

2022-11-10
5.697
5.559
4.097
1.600
1.462

2022-11-09
5.719
5.580
4.165
1.554
1.415

2022-11-08
5.774
5.635
4.230
1.544
1.405

2022-11-07
5.798
5.660
4.246
1.552
1.414

2022-11-04
5.742
5.604
4.175
1.567
1.429

2022-11-03
5.756
5.616
4.200
1.556
1.416

2022-11-02
5.672
5.531
4.120
1.552
1.411

2022-11-01
5.635
5.492
4.090
1.545
1.402

2022-10-31
5.718
5.576
4.190
1.528
1.386

2022-10-28
5.646
5.503
4.138
1.508
1.365

자료: 본드웹, 금융투자협회 채권정보센터주1) 키움증권(주) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[키스채권평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 국고채, 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

당사의 2년 만기 개별민평금리의 경우 2022년 10월 28일 5.646%에서 2023년 01월 26일 4.434%로 하락하는 모습을 보였습니다. 증권신고서 제출 전일인 2023년 01월 27일은 4.433%를 기록하고 있습니다. 국고 대비 개별민평 스프레드는 2022년 10월 28일 1.508%p였으나 증권신고서 제출 전일인 2023년 01월 27일 기준 1.023%p로 하락하는 모습을 보이고 있습니다.

② 최근 발행된 동일등급(AA-등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 회사채 2년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 발행된 AA-등급 2년 만기 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원, bp, %)

신용등급
종목명
발행일
발행금액
유효수요참여금액
공모희망금리밴드
확정스프레드
발행금리

2년
AA-
호텔롯데69-1
2023-01-27
1,400
2,810
개별민평 -30bp ~ +70bp
+20bp
4.801%

AA-
SK지오센트릭20-1
2023-01-19
700
3,950
개별민평 -30bp ~ +50bp
-42bp
4.166%

AA-
CJ ENM21-1
2023-01-18
850
2,600
개별민평 -30bp ~ +50bp
-15bp
4.338%

AA-
대상146-1
2023-01-18
700
3,100
개별민평 -30bp ~ +50bp
-49bp
4.000%

AA-
한국금융지주34-1
2023-01-18
3,000
3,900
개별민평 -50bp ~ +50bp
-20bp
4.410%

AA-
교보증권9-2
2022-11-07
330
330
개별민평 +0bp ~ 130bp
+130bp
6.893%

합계
-
6,980
16,690
-
-
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 2년 만기 무보증사채 중 6건은 개별민평 금리를 기준금리로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 +50bp ~ +130bp 가산하는 수준으로 설정되어, 확정금리는 발행일 전일 개별민평 대비 -49bp ~ +130bp 가산하는 수준으로 결정되었으며, 발행된 6건 중 5건은 모집금액을 초과하는 수요를 모았습니다.

③ 동종업계의 최근 회사채 발행사례 검토당사는 한국표준산업분류 중 증권 중개업(K66121)에 해당합니다. 2022년 중 발행된 동종업계의 무보증 공모사채의 발행 사례는 아래와 같습니다.

[2022년 동종업계 회사채 발행사례]

(단위 : 억원)

구분
등급
발행
수요예측
만기
발행금액
공모희망금리밴드
확정스프레드
발행금리
수요예측참여금액

HI투자증권3-1
AAA
2022-12-08
2022-11-29
1년
1,890
DGB금융지주 개별민평 +0bp ~ +70bp
+50bp
5.802%
3,540

HI투자증권3-2
AAA
2022-12-08
2022-11-29
2년
200
DGB금융지주 개별민평 +0bp ~ +70bp
+50bp
5.851%
710

HI투자증권3-3
AAA
2022-12-08
2022-11-29
3년
910
DGB금융지주 개별민평 +0bp ~ +70bp
+46bp
5.827%
1,160

교보증권9-1
AA-
2022-11-07
2022-10-28
1년
2,630
개별민평 +0bp ~ +110bp
+110bp
6.660%
3,330

교보증권9-2
AA-
2022-11-07
2022-10-28
2년
330
개별민평 +0bp ~ +130bp
+130bp
6.893%
330

한화투자증권27-1
AA-
2022-09-16
2022-09-05
2년
1,300
개별민평 -50bp ~ +50bp
+50bp
5.299%
1,300

한화투자증권27-2
AA-
2022-09-16
2022-09-05
3년
910
개별민평 -50bp ~ +50bp
+50bp
5.407%
910

한국투자금융지주33
AA-
2022-09-07
2022-08-29
3년
1,150
개별민평 -30bp ~ +30bp
+30bp
4.982%
1,750

NH투자증권67-1
AA+
2022-07-26
2022-07-19
3년
1,950
개별민평 -20bp ~ +20bp
+17bp
4.274%
3,600

NH투자증권67-2
AA+
2022-07-26
2022-07-19
5년
800
개별민평 -30bp ~ +30bp
+12bp
4.280%
1,200

하나증권8
AA0
2022-07-04
2022-06-23
3년
1,530
개별민평 -30bp ~ +30bp
+20bp
4.452%
1,970

한국투자증권23
AA0
2022-06-10
2022-06-02
3년
2,500
개별민평 -30bp ~ +30bp
-5bp
4.091%
5,800

유안타증권88
AA-
2022-04-12
2022-04-05
3년
1,500
개별민평 -40bp ~ +40bp
+37bp
4.215%
1,800

NH투자증권66-1
AA+
2022-04-08
2022-03-31
3년
3,300
개별민평 -10bp ~ +30bp
+11bp
3.633%
700

NH투자증권66-2
AA+
2022-04-08
2022-03-31
5년
700
개별민평 -10bp ~ +30bp
+15bp
3.696%
2,400

한국투자증권22
AA0
2022-02-28
2022-02-18
3년
2,500
개별민평 -30bp ~ +30bp
+23bp
3.152%
3,200

삼성증권18-1
AA+
2022-02-08
2022-01-26
3년
2,000
개별민평 -20bp ~ +20bp
+9bp
2.939%
5,500

삼성증권18-2
AA+
2022-02-08
2022-01-26
5년
1,000
개별민평 -20bp ~ +20bp
+14bp
3.115%
1,600

미래에셋증권57-1
AA0
2022-01-25
2022-01-18
3년
2,900
개별민평 -20bp ~ +20bp
+5bp
2.746%
4,100

미래에셋증권57-2
AA0
2022-01-25
2022-01-18
5년
1,500
개별민평 -20bp ~ +20bp
+8bp
2.924%
2,000

미래에셋증권57-3
AA0
2022-01-25
2022-01-18
7년
600
개별민평 -20bp ~ +20bp
+10bp
3.075%
800

자료: 금융감독원 전자공시시스템주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

2019년 말 및 2020년 COVID-19 바이러스로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 0.0~0.25%로 1%p. 금리 인하를 단행하였으며, 이로 인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다.이에 금융통화위원회(이하 "금통위") 역시 COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 1.25%였던 기준금리를 0.75%로 인하하였습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 이후, FOMC는 2022년 3월 기준금리를 0.25%p.인상(0.25~0.5%)하였으며 5월 FOMC에서도 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. FOMC는 6월 역시 기준 금리를 0.75%p 인상(1.50%~1.75%), 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 이후 7월, 9월, 11월 FOMC에서 기준 금리를 각각 0.75%p 인상하며 4차례 연속 자이언트 스텝을 단행했습니다. 12월 FOMC에서는 0.50%p를 추가로 인상하며, 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 유지하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였습니다. 7월 금통위는 미국 연준의 추가적인 기준금리 인상과 높은 물가 상승률을 고려하여 1.75%인 기준금리를 2.25%로 0.50%p. 인상했으며, 2022년 8월 25일 0.25%p, 10월 12일 0.50%p, 11월 24일 0.25%의 기준금리 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서 추가로 25bp 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 따른 것으로 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었으나, 코로나19 변이 바이러스의 등장으로 종식이 지연되고 있습니다. 이에 따른 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속과 더불어 러시아-우크라이나 사태에 대한 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례가 개별민평금리를 하회하는 수준에서 발행금리가 결정된 점, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다

※ 결 론당사는 대표주관회사와 금번 발행하는 제6회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 개별민평금리, AA-등급민평금리, 동일 등급 및 동종 업계의 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.또한, 민간채권평가회사 4사(KIS 채권평가, 한국자산평가, NICE P&I, FN자산평가)의 당사 회사채에 대한 개별민평 수익률 정보가 일부 제공되고 있는 점을 고려하여 당사의 개별민평금리 대비 스프레드를 공모희망금리밴드로 활용하기로 결정하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리밴드를 하단은 당사의 2년 만기 개별민평금리 대비 -30bp 낮은 수준, 상단은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 의거하여 하단대비 80bp 이상 높은 수준인 개별민평금리 대비 50bp 높은 수준으로 하여 아래와 같이 결정하였습니다.[키움증권(주) 제6회 무보증사채 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율.발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」, 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2023년 02월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

다. 수요예측결과(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제6회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유(주3)
거래실적무

건수
31
10
11
-
-
-
52

수량
4,700
1,050
1,400
-
-
-
7,150

경쟁률
3.13 : 1
0.70 : 1
0.93 : 1
-
-
-
4.77 : 1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

(주3) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제6회]
(단위 : bp, 건, 억원)

가격분포(스프레드)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-40
4
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
6.99%
500
6.99%
유효

-39
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.80%
700
9.79%
유효

-37
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.40%
800
11.19%
유효

-35
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.80%
1,000
13.99%
유효

-32
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
5.59%
1,400
19.58%
유효

-31
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.10%
1,550
21.68%
유효

-30
4
800
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
5
850
11.89%
2,400
33.57%
유효

-29
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.80%
2,600
36.36%
유효

-28
-
-
1
300
1
200
-
-
-
-
-
-
2
500
6.99%
3,100
43.36%
유효

-26
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.80%
3,300
46.15%
유효

-25
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
4.20%
3,600
50.35%
유효

-24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.40%
3,700
51.75%
유효

-23
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.40%
3,800
53.15%
유효

-22
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
5.59%
4,200
58.74%
유효

-21
3
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
8.39%
4,800
67.13%
유효

-20
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.80%
5,000
69.93%
유효

-19
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.80%
5,200
72.73%
유효

-17
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.80%
5,400
75.52%
유효

-15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.40%
5,500
76.92%
유효

-13
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.80%
5,700
79.72%
유효

-10
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.80%
5,900
82.52%
유효

-5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.70%
5,950
83.22%
유효

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.40%
6,050
84.62%
유효

0
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.70%
6,100
85.31%
유효

9
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.80%
6,300
88.11%
유효

10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.80%
6,500
90.91%
유효

30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.40%
6,600
92.31%
유효

45
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.80%
6,800
95.10%
유효

50
-
-
3
350
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
4.90%
7,150
100.00%
유효

합계
31
4700
10
1050
11
1400
-
-
-
-
-
-
52
7,150
100.00%
-
-
-

(주) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제6회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
스프레드

-40
-39
-37
-35
-32
-31
-30
-29
-28
-26
-25
-24
-23
-22
-21
-20
-19
-17
-15
-13
-10
-5
-2
0
9
10
30
45
50

기관투자자1
200

기관투자자2
100

기관투자자3
100

기관투자자4
100

기관투자자5

200

기관투자자6

100

기관투자자7

200

기관투자자8

300

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

50

기관투자자12

300

기관투자자13

200

기관투자자14

200

기관투자자15

100

기관투자자16

50

기관투자자17

200

기관투자자18

300

기관투자자19

200

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

200

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

200

기관투자자27

200

기관투자자28

200

기관투자자29

200

기관투자자30

100

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

100

기관투자자36

100

기관투자자37

100

기관투자자38

100

기관투자자39

100

기관투자자40

100

기관투자자41

100

기관투자자42

100

기관투자자43

50

기관투자자44

100

기관투자자45

50

기관투자자46

200

기관투자자47

200

기관투자자48

100

기관투자자49

200

기관투자자50

200

기관투자자51

100

기관투자자52

50

합계
500
200
100
200
400
150
850
200
500
200
300
100
100
400
600
200
200
200
100
200
200
50
100
50
200
200
100
200
350

누계
500
700
800
1,000
1,400
1,550
2,400
2,600
3,100
3,300
3,600
3,700
3,800
4,200
4,800
5,000
5,200
5,400
5,500
5,700
5,900
5,950
6,050
6,100
6,300
6,500
6,600
6,800
7,150

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제6회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황](1) 제6회 무보증사채- 총 참여신청금액: 7,150억원- 총 참여신청범위: -0.40%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 52건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 41건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,600억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.2023년 02월 02일에 진행된 수요예측(수요예측 이후 참여한 유효수요 포함)에서 제6회 무보증사채는 최초 공모금액인 1,500억원을 초과하는 7,150억원이 참여하여 최종 발행금액을 각각 3,000억원으로 증액 결정하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과 - (2) 수요예측 신청가격 분포 및 (3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리(1) 제6회 무보증사채:본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.28%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 급융투자업에 관한 법률" 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간은 2023년 02월 02일 09시부터 16시 30분까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.① 최저 신청수량: 각 회차별 50억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액(제6회 1,500억원)③ 수량단위: 50억원 ④ 가격단위: 1bp (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리수요예측시 공모희망금리는 제6회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.50%p를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.50%p를 가산한 이자율로 한다.

(5) 수요예측 결과는 "대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "대표주관회사"가 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(9) "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

(10) "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(11) "대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.나. 청약 및 배정에 관한 사항

(1) 일정

- 청약일: 2023년 02월 09일

- 청약서 제출기한: 2023년 02월 09일 09시부터 12시까지

- 청약금 납부: 2023년 02월 09일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)

(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 전문투자자 및 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 전문투자자, 기관투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단 본점

② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2023년 02월 09일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2023년 02월 09일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처: "대표주관회사"의 본점. 단, "대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(9) 청약금 납입일: 2023년 02월 09일

(10) "본 사채"의 발행일: 2023년 02월 09일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다.(13) 전자등록신청:① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조 2항에 따라 "대표주관회사"인 "KB증권(주)"에게 위임한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제다.「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다)와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다)및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 청약단위최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2023년 02월 09일 09시

종 료 일 시
2023년 02월 09일 12시

마. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 02월 09일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.바. 청약취급장소"대표주관회사"인 KB증권(주) 본점. 단, "대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.사. 납입장소(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀아. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2023년 02월 06일(2) 상장예정일 : 2023년 02월 09일자. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.차. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록하며 사채권을 발행하지 아니한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제6회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

180,000,000,000

0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
40,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
5,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규「증권인수업무등에관한규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채2. 종합금융회사가 발행하는 사채3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채
4. 금융투자회사가 발행하는 사채5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20>6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20>7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항

"본 사채"의 인수계약서 상 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만 "발행회사"가 "금융위"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 게시하는 경우 위 통보에 갈음할 수 있다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

키움증권6
무보증사채
3,000
3.923%
2025.02.07
-

합 계
-
3,000
-
-
-

나. 당사가 발행하는 제6회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.2. 사채관리계약에 관한 사항해당사항 없습니다.3. 기한의 이익상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) 제(1)호의 각 목의 경우 이외에 "본 사채"의 "사채권자"가 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대하여 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 "발행회사"는 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]

금융투자회사의 수익성은 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히,
증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성, 코로나19의 장기화 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2022년 09월
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

주가지수
KOSPI
2,155.49
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46

KOSDAQ
672.65
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44

시가총액
2,007
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510

시가총액 증가율
-
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%
4.57%

연간 거래대금
3,106
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190
1,948

거래대금 증가율
-
18.55%
149.51%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%

출처 : 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수는 해당 기말 종가 기준주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임

국내 주식 시장은 2011년에 중동지역의 정정불안, 일본 대지진, 유로지역 재정위기, 미국의 경기둔화 등 대외요인에 따라 높은 변동성을 보였습니다. 종합주가지수(KOSPI)는 2011년 7월까지 1,900~2,100p대에서 등락을 반복하였으나, 8월 이후 미국의 국가신용등급 하향과 더불어 유로지역의 재정위기 및 세계경기 둔화가능성에 대한 우려가 심화되며 1,700~1,900p 대로 등락범위가 하락하는 모습을 보였습니다. 2013년말부터는 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했으며 이에 따라 증권사의 수익성도 크게 저하되는 모습을 보였습니다.2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년동기 대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등으로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 하지만, 코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하였습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81pt., 코스닥 540.83pt.까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,287조원으로 감소하였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260pt.까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457pt., 코스닥 428pt.까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 01월 29일 종가 기준 KOSPI 지수는 2,976.21pt., KOSDAQ 지수는 968.42pt.로 사상 최고 수준을 기록한 상황입니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다. 2022년에는 코로나19 이후의 인플레이션 지속 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 불확실성이 지수의 하방 압력을 확대하면서 2022년 9월말 종가 기준 코스피 지수는 2,155.49, 코스닥 지수는 672.65까지 하락하였습니다.

증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 코로나19의 재확산 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 9월말 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 각각 17.5%, 48.2% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년 동월대비 42.0% 감소한 4조 2,160억원을 기록하였습니다.

[국내주식시장 및 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만원, 천주)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

일평균 거래대금
16,881,426
28,841,971
27,285,535
23,015,686
9,299,240
11,474,270
9,014,274

일평균 거래량
1,680,020
3,124,477
2,795,102
2,526,909
1,295,322
1,190,738
1,075,828

수수료수익
9,756,224
11,821,917
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892
7,485,886

영업이익
5,167,097
9,967,367
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672
4,324,405

당기순이익
4,216,004
7,263,942
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050
3,379,411

출처 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

한편, 2022년 11월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경제는 2022년 2/4분기 중 소비가 빠르게 개선되면서 회복세를 지속하였으나, 높은 인플레이션이 지속되는 가운데 우크라이나 사태, 구매력 저하 등의 영향으로 글로벌 경기부진이 지속됨에 따라 수출 둔화 폭이 점차 확대되면서 성장흐름이 약화될 것으로 예상하였습니다. 민간소비는 소득여건 개선과 일상회복 지속 등으로 완만한 회복세를 이어갈 것으로 전망하였으나, 설비투자는 글로벌 경기 둔화, 자본조달비용 상승 등으로 회복이 지연될 전망입니다. 또한, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC예산 감소 등으로 부진할 것으로 전망하였으며, 상품수출은 글로벌 수요둔화 등으로 증가세 둔화흐름이 이어지다가 내년 하반기 이후 중국 및 IT 경기 부진 완화 등으로 반등할 전망이라고 발표하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, %)

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7

설비투자
9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1

지식재산생산물투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2

상품수출
10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022년 11월)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다.
IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.국내 금융투자회사의 수탁수수료 비중은 증권회사 간의 경쟁을 통하여 하락추세를 보이고 있습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2013년 전체 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 59%였으나 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 기준 37%까지 하락하였습니다. 이는 2018년에 이어 2019년에도 증시가 장기간 박스권에 머무르고, 신용공여잔액이 감소하는 등 비우호적인 영업환경에 기인한 것으로 해석됩니다. 이처럼 감소하던 증권회사의 수탁수수료비중은 2020년 다시 증가하였으며 2021년말 기준 전체 수수료 수익 중 48%의 비중을 기록하였습니다. 이는 2020년 초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 저금리 기조 속에 개인투자자들이 대거 참여하면서 거래대금이 상승한 것에 기인합니다.그러나 2022년 9월말 기준 수탁수수료는 3조 9,382억원으로, 전체 수수료수익 10조 5,447억원의 약 37%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 6조 3,560억원 대비 38.04% 하락한 수치로, 주식 거래대금 감소에 따라 수탁수수료가 크게 하락하였습니다. 수탁수수료 하락의 원인은 올해 기준금리 인상 등에 따른 유동성이 감소한 것에 기인합니다. 이처럼 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 나타내며, 향후 국내 시장 변수에 따른 수익성 악화 가능성을 배제할 수 없습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

수수료 수익
10,544,763(100%)
12,803,524(100%)
16,716,978(100%)
13,570,050(100%)
9,432,670(100%)
9,626,989(100%)
8,315,087(100%)

수탁수수료
3,938,255(37%)
6,356,094(50%)
8,040,602(48%)
7,069,804(52%)
3,446,332(37%)
4,512,731(47%)
3,997,468(48%)

인수주선수수료
917,621(9%)
1,014,772(8%)
1,294,067(8%)
963,710(7%)
916,494(10%)
839,590(9%)
792,962(10%)

집합투자증권취급수수료
402,864(4%)
446,148(3%)
587,991(4%)
490,938(4%)
537,868(6%)
519,867(5%)
472,471(6%)

자산관리수수료
237,520(2%)
325,948(3%)
436,825(3%)
251,534(2%)
208,796(2%)
210,106(2%)
189,051(2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
1,241,294(10%)
1,102,930(9%)
1,517,831(9%)
1,118,552(8%)
869,304(9%)
710,361(7%)
646,011(8%)

파생결합증권 판매수수료
4,305(0%)
1,051(0%)
2,369(0%)
615(0%)
1,274(0%)
1,010(0%)
151(0%)

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기 자료와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2022년 3분기말 기준 19.06%)과 증권(2022년 3분기말 기준 53.37%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
127,595,652
19.06%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%
73,468,180
15.17%

[증권]
357,319,799
53.37%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%
316,788,100
65.41%

[파생상품자산]
32,692,983
4.88%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%
10,105,279
2.09%

[대출채권]
65,031,091
9.71%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%
48,892,304
10.09%

[유형자산]
2,659,690
0.40%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%
2,344,727
0.48%

[CMA운용자산(종금계정)]
-
-
-
-
-
-
1,998
0.00%

[리스자산(종금계정)]
52
0.00%
88
0.00%
135
0.00%
2,855
0.00%

[기타자산]
84,195,574
12.58%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%
32,734,339
6.76%

자산총계
669,494,843
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%
484,337,787
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60%이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월 22일 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한, 같이 공개된 2023년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되며, 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%에 도달하였습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.50%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧 이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 결국 7월 이후 석 달 만에 다시 빅스텝(0.50%p) 인상하여 5회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다. 그 이후, 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정할 것임을 분명히 하며, 0.25%p. 기준금리를 인상하였으며, 2023년 01월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상을 진행함에 따라 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50%에 도달하였습니다.최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2023년 01월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 정상화 언급에 따라 기준금리 상승압력이 확산될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

일자
국고채 3년
국고채 5년

2018/03/30
2.217
2.425

2018/06/29
2.122
2.351

2018/09/28
2.002
2.175

2018/12/31
1.823
1.892

2019/03/29
1.690
1.705

2019/06/28
1.465
1.505

2019/09/30
1.297
1.355

2019/12/31
1.355
1.470

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
10795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

2022/09/30
4.185
4.176

2022/12/30
3.725
3.738

자료 : BONDWEB

주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

[라. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 - 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매 매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 - 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통 합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설 한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 - 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 - 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 - 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 - 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 (부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외 (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등 을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 - 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 - 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별 유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전 체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화 가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손 실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았고, 나머지 1곳은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약 54조원에 달할 것으로 예상됩니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[마. 금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고,
부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로
증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다. 또한
최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 향후 이와 같은
법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회 보도자료

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 2020년 세법 개정안

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위: 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.2022년 초까지 이어진 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 금융투자업계 레버리지비율은 2018년말 799.18%에서 2019년말 804.14%를 기록하였습니다. 이후 2020년말 기준 레버리지비율은 919.11%까지 상승하였으며 2021년말 818.61%로 하락하였습니다. 이는 전년도 동기대비 100.5%p. 하락한 수치로 코로나19 확산에 따라 주요 글로벌 증시가 폭락하여 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었기 때문입니다. 한편, 2022년 9월말 기준 레버리지비율은 852.43%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산
658,583,542
610,698,065
599,063,470
476,281,146
431,172,566

자기자본
77,259,633
74,601,826
65,178,766
59,228,950
53,952,072

레버리지비율
852.43%
818.61%
919.11%
804.14%
799.18%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 증권사 국내법인 계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과]

(단위: %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

[생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2022년 3분기말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해지며 저축은행 수는 2010년 말 105개에서 2022년 3분기말 기준 79개로 축소되었습니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2022년 1분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다.또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 또한, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 등이 발생할 경우 부동산 관련 대출 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.이러한 저축은행의 구조조정이 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 현금 및 예치금 및 대출채권을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 최근 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2021년말 국내 저축은행의 대출채권의 규모는 2020년말 대비 30.0% 증가한 96.7조원으로 크게 증가하였습니다. 코로나19 사태로 자금 유동성이 확대되며 타 업권에서 유입된 차주들이 증가하며 2021년 중 외형이 확대된 것으로 판단됩니다. 또한, 2022년 3분기말 기준 대출채권의 규모는 111.7조원을 기록하며 2021년말 대비 15.54% 증가하였습니다. 단, 타 금융권의 조달상황이나 대출기조가 변경될 경우 외형이 재차 감소할 여지가 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년 3분기

현금 및 예치금
6,906,611
6,422,377
8,487,654
10,154,060
11,693,696
13,003,318
15,145,425

유가증권
1,478,289
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,895
4,877,984
5,583,849

대출채권
41,336,833
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,343,901
96,659,679
111,676,090

유형자산
850,218
836,076
807,436
843,667
935,958
1,231,496
1,260,879

기타자산
1,777,645
1,720,410
1,672,091
1,622,958
1,886,311
2,491,075
2,790,603

합계
52,349,596
59,696,231
69,513,048
77,159,517
91,999,761
118,263,552
136,456,846

주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 외국통화, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.이밖에도 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하('16.3월 27.9% → '18.2월 24.0%, '21.7월 20%) 등으로 저축은행 가계신용대출 금리는 지속적으로 하락추세에 있습니다. 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로,「중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 예대율 산정시 불이익 조치, 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하는 것입니다. 또한 저축은행은 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상 유지하도록 규제받고 있는데, 중금리 사업자대출 공급액에 대해서도 영업구역내 대출액에 130%로 가중 반영하도록 규제 인센티브를 확대하였습니다. 이에 따라 2021년 감독규정 개정을 완료하고 2022년부터 시행할 예정입니다.앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다. 또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못했습니다. 한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2014년부터 꾸준히 증가하고 있습니다.2022년 3분기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,440조원(펀드 839조원, 투자일임 580조원, 자문 18조원, PEF 3조원)으로 2021년 말 대비 18조원 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고가 2021년말 기준 829조원에서 2022년 3분기말 기준 839조원으로 약 10조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2021년말 기준 537조원에서 2022년 3분기말 기준 580조원으로 약 43조원 증가하였으나, 자문규모는 2021년말 기준 53조원에서 2022년 3분기말 기준 18조원으로 약 35조원이 감소하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2022년 3분기
8,392,753
29,349
5,796,316
181,177
14,399,596

2021년
8,291,594
27,344
5,365,364
533,631
14,217,933

2020년
7,174,003
28,404
5,059,213
480,475
12,742,096

2019년
6,587,963
27,876
4,869,772
79,637
11,565,248

2018년
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017년
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016년
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015년
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014년
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

(주)PEF, 자문은 계약금액 기준(자료 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미쳤습니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 신종코로나바이러스의 세계적인 유행, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어지며, 경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 주었습니다. 따라서 위험자산에 대한 투자 배분을 보수적으로 접근하며, 리스크 관리에 주안을 두고 투자가 이뤄졌습니다. 2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 확대됨에 따라, 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망되었습니다. 이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다.펀드 종류별로 살펴보면 주식형·혼합주식형 펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모는 2016년까지 지속적으로 감소 추세를 지속하여 75조원으로 집계되었으나, 2016년을 분기점으로 시장이 재차 성장하였고, 2021년 초 국내외 경제지표 개선 등에 따른 증시 호조 및 미국의 경기부양 기대로 美 주식시장 상승 등에 영향을 받는 등 주식형·혼합주식형펀드의 규모는 2022년 7월말 기준 110조원까지 확대되었습니다.채권형·혼합채권형 펀드의 경우, 2011년 말 63조원을 기점으로 지속적으로 성장을 거듭하면서 2014년 100조원을 돌파하였고, 2020년에는 134조원을 기록하였습니다. 2021년 초에는 글로벌 금리 변동성 확대로 인한 투자심리 약화에도 불구하고, 글로벌 대비 상대적 금리 매력, 원화 가치 하락 등의 요인으로 외국인 투자자를 중심으로 자금이 유입되며 뚜렷한 증가세를 보였고, 2022년 7월말 기준 147조원으로 집계되었습니다.부동산 펀드의 규모는 2009년 이후로 가파르게 증가하여 2022년 말 기준 142조원으로 집계되었습니다. 부동산펀드의 전체 펀드 규모 대비 비중을 살펴 보면, 2009년은 3.8%로 5% 미만에 그쳤으나, 2022년 말 기준으로는 16.8%를 차지하여 주식형·혼합주식형 펀드 규모를 능가하였습니다. 부동산펀드의 경우 대규모 자금이 필요하고 환매가 제한적인 부동산 투자 특성상 사모펀드 중심으로 시장 규모가 확대되고 있습니다.특별자산 펀드의 규모 역시 2009년 이후로 지속적으로 성장하여 2022년 말 기준 133조로 집계되었습니다. 특별자산펀드는 증권과 부동산을 제외한(원자재·인프라 등 실물자산) 투자상품에 자산의 50%이상을 운용하는 펀드로써, 수년째 이어진 대내외적인 저성장 기조로 인해, 비교적 안정적인 수익을 창출할 수 있는 실물펀드에 관심이 확대되면서 대체투자 투자 수요가 점증하였습니다. 특별자산 펀드의 경우 전체 펀드 규모 중 차지하는 비중이 2009년 기준 4.1%였으나, 2020년에는 금, 국제유가 등 원자재 가격이 상승하면서 자산규모가 처음으로 100조원을 넘어섰고, 2022년 말에는 전체 펀드 규모 중 15.7%를 차지하며, 주식형·혼합주식형 펀드 규모(12.1%)보다 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위: 조원)

기준일자
구분
증권
단기금융
파생형
부동산
실물
특별자산
혼합자산
합계

주식
혼합주식
혼합채권
채권
투자계약
재간접

2022년
공모
74
3
11
33
-
17
106
34
3
-
3
5
289

사모
19
6
6
87
1
43
60
19
139
-
130
47
557

소계
93
9
17
120
1
60
166
53
142
0
133
52
846

2021년
공모
91
4
16
34
-
24
103
27
4
-
3
5
324

사모
20
6
8
96
-
41
33
23
130
-
116
44
517

소계
111
11
24
130
-
65
136
51
134
-
119
49
829

2020년
공모
72
5
11
33
-
17
102
25
3
-
3
3
275

사모
19
5
5
85
-
33
24
25
110
-
104
34
443

소계
91
10
16
118
-
51
126
50
113
-
107
36
717

2019년
공모
73
5
11
35
-
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
-
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
-
36
105
51
101
-
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

2010년
공모
94
7
8
10

5
65
7
1
-
3

199

사모
9
5
13
44

8
3
12
13
-
13

120

소계
103
12
21
53

13
68
19
14
-
16

319

2009년
공모
107
8
7
8

3
65
9
1
-
3

210

사모
9
4
12
39

7
7
9
11
-
10

108

소계
115
12
18
47

11
72
18
12
-
13

319

(자료 : 금융투자협회)

[전체 펀드 규모 대비 비중 변화 추이]

(단위: %)

구분
주식형
채권형
부동산
특별자산

2022년
12.1
16.2
16.8
15.7

2021년
14.7
18.6
16.2
14.4

2020년
14.1
18.7
15.8
14.9

2019년
14.9
20.5
15.3
14.1

2018년
16.5
22.2
14.2
12.9

2017년
18.3
22.9
12.0
11.2

2016년
16.2
28.1
10.2
10.4

2015년
20.0
28.0
8.7
9.7

2014년
22.4
27.0
8.1
8.4

2013년
27.4
24.1
7.3
7.9

2012년
30.8
21.4
6.5
7.1

2011년
35.4
22.7
5.8
6.5

2010년
36.1
23.2
4.4
5.0

2009년
39.8
20.4
3.8
4.1

(주) 주식형은 혼합주식형 포함, 채권형은 혼합채권형 포함한 수치(자료 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 특히 2014년말 대비 운용보수는 혼합채권형 펀드를 제외한 펀드의 운용보수는 모두 하락추세임을 확인할 수 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈와 더불어 직접 주식투자하는 비중이 확대된 것으로부터 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

(자료 : 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.한편, 금융위원회에서는 2021년 1월 「공모펀드 경쟁력 제고방안」발표하고 그 후속조치로, 2021년 7월에는 자본시장법 시행령·시행규칙 및 금융투자업규정 개정안을 입법예고하여, 공모펀드 운용의 책임성·탄력성·다양성을 제고하고, 투자자 보호장치를 보완하기 위해 제도를 정비하고 있습니다. 주요 내용으로는, ①새로운 성과보수 유형을 도입, ②자기재산 투자(시딩투자) 제도를 법제화, ③추가 시딩투자·성과보수 펀드 도입에 대한 인센티브를 부여 등 투자자와 운용사가 펀드의 운용성과를 연동시켜 책임운용을 강화시킬 예정입니다. 이에 따라, 기본보수를 일반펀드의 90%이하 수준으로 설정하거나, 운용보수가 운용성과에 따라 일정수준 이상 변동되고, 신규 공모펀드 등록시 운용사 등의 고유재산을 2억원, 3년 이상 투자하는 등 성과연동형 운용보수 책정에 따라 펀드운용의 책임성을 강화시켰습니다. 다만, 코로나19 확산 이후 개인투자자들의 직접투자 전환 비중 확대에 따라 펀드 가입에 대한 유인이 크지 않을 가능성이 있으며, 자산운용사의 경우 성과 미달성시에 따라 자기재산 직접 투자에 따른 리스크 및 일반 펀드 대비 낮은 기본 보수 등으로 자산운용사의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.아울러, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 165개에서 급증세를 보였으며, 2022년 9월말 기준 국내 자산운용사는 415개로 2016년말 대비 약 2.5배 이상 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말
2022년 9월말

국내 자산운용사수
165개
232개
255개
297개
326개
350개
415개

자료 : 금융투자협회

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.
여신전문금융업법 감독 규정에 따라 여신전문금융회사는 자기자본 대비 총자산 한도를 10배로 정하고 있고, 키움캐피탈은 2022년 3분기말 기준 6.66배 수준을 기록하고 있습니다. 한편,
기존 여전사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 여전사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 여신전문금융회사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다. 상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되었습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정했습니다.2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상(마) 원화유동성비율 : 100% 이상(바) 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.(자료 : 금융감독법규정보시스템)

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

아래는 키움캐피탈의 2022년 3분기말 기준 자기자본(자기자본 대비 총자산) 비율 입니다. 여신전문금융업법 감독 규정에 따라 여신전문금융회사는 자기자본 대비 총자산 한도를 10배로 정하고 있고, 키움캐피탈은 2022년 3분기말 기준 6.66배 수준을 기록하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년
2020년

조정자기자본(A)
294,882
267,275
174,817

조정총자산(B)
1,965,034
1,603,969
1,145,404

조정자기자본비율(A/B)
15.01%
16.66%
15.26%

출처 : 키움캐피탈 2022년 3분기 보고서

주) 여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

이밖에도 2021년 2월에 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면, 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 발표하였습니다. 여신전문금융회사의 경우 부실화될 경우 여전채를 보유한 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되는 문제가 있으며, 특히 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 여신전문금융회사가 금융시스템 리스크 전파통로로 작동할 가능성이 있음을 언급하였습니다. 또한 여신전문금융회사에 유동성 문제가 발생할 경우 중·저신용자 대상 자금 공급이 감소하고, 민간소비 및 기업 설비투자가 위축되면서 실물경제도 악영향을 미칠 가능성이 있음을 지적하였습니다. 이에 따라 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사 「유동성 리스크관리 모범규준」을 여전협회의 모범규준으로 도입하여 2021년 4월부터 시행하고 있습니다. 주요내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<유동성 리스크관리 모범규준 주요내용>

① 적용대상 : 회사채 발행 여전사 + 자산규모 1천억원 이상 여전사* * 총 120개사 중 56개사가 해당되며, 총자산 기준 99.4%에 이름② 유동성관리체계 (이사회와 경영진의 역할을 명시) - (이사회) 회사의 유동성리스크 관리전략을 승인하는 등 유동성리스크 관리체계의 구축·운영에 관한 전반적인 사항을 총괄 - (경영진) 유동성리스크 관리절차 및 세부기준을 마련하고, 리스크 변동 현황을 점검하여 이를 이사회에 정기적으로 보고③ 유동성리스크 관리지표 - (주요지표) 회사채 만기분포, 즉시가용 유동성비율(유동성자산/1개월내 만기도래 부채), 단기조달비중(발행만기 1년 이내 부채/총차입부채) 등 - (조기경보지표) 신용등급 하락, 신용스프레드 급격한 상승, 지급보증 으로 인한 거액의 유동성 유출, 자산?부채의 특정부문 편중 등④ 유동성리스크 인식·측정 및 관리 - (위기상황분석) 회사는 영업특성 및 취약점 등을 감안하여 위기상황분석 시나리오를 설계·실시하고, 동 시나리오의 적정성을 주기적으로 점검 - (비상자금조달계획) 평시 자금조달수단의 활용이 어려울 경우 현금 유출이 많은 영업의 축소 등 비상자금조달계획을 수립·운영

주) 모범규준은 일몰규정(2년)으로 운영하되, 운영현황을 평가한 후 내용을 보완하여 감독규정 또는 시행세칙에 제도화할 계획

또한 여신전문금융회사의 공시내용에 정성지표를 포함하는 등 은행권과 유사한 수준으로 공시범위를 확대, 코로나19 사례를 분석하여 계량지표 중 실효성이 미흡한 지표는 삭제 및 유의성 높은 지표를 신설함으로써 유동성 모니터링 개편, 非카드사의 레버리지한도를 단계적으로 축소 예정 등 다각도로 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 시행하고 있습니다.

<은행/여전업권 유동성 관련 공시내용>

구분
은행
여전

공시내용

유동성리스크 관리 현황▶(정성적 공시) 위험한도, 유동성 리스크 관리 체계, 자금조달 원천 및 기간의 다양화 정책, 유동성 리스크 경감기법, 스트레스테스트 이용 방식에 대한 설명, 긴급 자금 조달 계획에 대한 설명▶(정량적 공시) 유동성 추정을 위해 은행이 고안한 측정수단 및 지표, 자금조달 원천에 대한 편중제한, 만기구간별 계정과목별 유동성갭

유동성리스크 관리 현황⇒ (개선안) 은행과 유사하게 정성적·정량적 공시항목을 추가

감독규제 준수현황▶( LCR 위반사실 및 향후 준수계획* 감독원과 체결한 약정서 내용 포함

감독규제 준수현황⇒ (개선안) 원화유동성비율 등 위반 사실 및 향후 준수계획

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 여신전문금융회사의 경우 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

비카드

한도성 여신

(사업자 운영자금 대출, 재고금융 대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 여전사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 여전사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 여신전문금융회사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

부동산PF

○

(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X

○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[카. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

자료: 금융위원회 보도자료(2020.01.09)

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며,
금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(37국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있으며, 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경 및 오류수정에 따른 위험]

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
또한, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월말 기준 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다.

[금융상품의 분류와 측정]금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초이익잉여금 - 변경 전

1,200,924,073

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(7,236,597)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤, ⑥, ⑦
4,487,382

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(22,960,206)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,177,963,867

당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-공정가치

기타포괄손익-공정가치(전기는 매도가능금융자산)

상각후원가(전기는 만기보유와대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

6,170,067,472
752,193,684
4,807,440,111
11,729,701,267

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
306,658,646
(306,658,646)
-
-

대출채권에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
⑧
22,824,305
-
(22,824,305)
-

상각후원가측정 금융자산에 대한신용손실충당금 산출
③, ⑤
-
-
(15,512,235)
(15,512,235)

기초 장부금액-기준서 제1109호

6,499,550,423
445,535,038
4,769,103,571
11,714,189,032

(주1)
2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하였습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1 - 4) 에서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

46,873,039
1,200,924,073

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
7,236,597
(7,236,597)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②
(404,485)
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
-
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
1,985,481
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
-
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
-
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
-
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤ ⑥, ⑦
-
4,487,382

합 계
8,817,593
(22,960,206)

기초 장부금액-기준서 제1109호
55,690,632
1,177,963,867

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 지분증권 73,953,189천원, 채무증권 232,705,457천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)7,236,597천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.③ 상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실충당금 증가기대손실모형 적용으로 인하여 채무상품에 대한 신용손실충당금 7,650천원(이연법인세효과 1,683천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 5,967천원 감소하였습니다.④ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.⑤ 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 15,504,585천원(이연법인세효과 3,738,395천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 11,766,190천원 감소하였습니다.⑥ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.⑦ 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영기대손실모형 적용으로 인하여 미사용대출약정한도에 대한 신용손실충당금 1,711,093천원(이연법인세효과 406,891천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,304,202천원 감소하였습니다.⑧ 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 대출채권 22,824,305천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 대출채권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다.[기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류]

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
530,532,849
530,532,849
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
385,698,683
385,698,683
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
73,953,189
73,953,189
-

채무상품
상각후원가
상각후원가
7,081,373
7,073,723
7,650

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,172,005,304
2,172,005,304
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
6,674,357
6,674,357
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
739,085,091
739,085,091
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
232,705,457
232,705,457
-

파생결합증권 등(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,873,278,394
2,873,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
3,276,069,605
3,260,576,972
15,492,633

상각후원가
당기손익-공정가치
22,824,305
22,824,305
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
674,564,574
674,552,621
11,953

금융자산 계
11,433,333,861
11,417,821,626
15,512,235

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

출처 : 당사 2018년 연결감사보고서

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다만, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있으며 연결재무제표 변동 관련 내용은 다음과 같습니다. 이외 자세한 사항은 당사가 2021년 03월 19일 및 25일 정정 공시한 연도별 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.1) 2015년 및 2016년 연결재무제표 변동 관련 내용

연결기업의 2015년 12월 31일 및 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 회계처리의 오류로 관련하여 2015년말 및 2016년말 기준 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 기타자산과 기타부채를 과소계상 하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 기타자산과 기타부채 오류를 파악하여 연결재무상태표를 재작성하였습니다.2015년말 및 2016년말 기준 연결재무제표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 2015년말 및 2016년말 기준 연결 재무상태표상 각 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2016년말
2015년말

수정전
수정후
수정전
수정후

자산
8,857,079,152
9,130,716,941
6,152,210,535
6,473,795,166

기타자산
349,517,489
623,155,278
368,590,842
690,175,473

부채
7,609,040,637
7,882,678,426
5,042,364,267
5,363,948,898

기타부채
483,503,690
757,141,478
454,052,204
775,636,835

2) 2017년, 2018년 및 2019년 연결재무제표 변동 관련 내용

(1) 외환차손익 오류연결기업은 2017년 12월 31일, 2018년 12월 31일 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 외환거래손익의 오류와 관련하여 해당 회계연도의 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 외환차익과 외환차손을 과대계상하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 외환차익과 외화차손의 과대계상 오류를 파악하여 연결포괄손익계산서를 재작성 하였습니다.2017년말, 2018년말 및 2019년말 기준 연결재무제표 재작성으로 인한 당기순이익,순자산 및 주당이익의 변동은 없으며, 해당 회계연도의 연결포괄손익계산서상 각 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년말
2018년말
2017년말

수정전
수정후
수정전
수정후
수정전
수정후

영업수익
3,056,971,924
2,713,303,907
2,146,659,052
2,002,025,393
1,216,289,991
1,176,399,699

외환거래이익(*)
445,081,197
101,413,180
207,025,798
62,392,139
54,392,128
14,501,836

영업비용
2,583,280,492
2,239,612,475
1,857,676,919
1,713,043,260
900,441,565
860,551,273

외환거래손실(*)
436,713,507
93,045,489
205,072,023
60,438,364
58,461,314
18,571,022

영업이익
473,691,432
473,691,432
288,982,133
288,982,132
315,848,426
315,848,427

법인세차감전손익
492,231,881
492,231,881
280,986,552
280,986,552
323,058,651
323,058,651

당기순손익
362,035,072
362,035,072
193,203,437
193,203,437
241,626,810
241,626,810

연결재무제표의 재작성으로 인하여 상기에 기재된 연결포괄손익계산서 및 관련된 주석이 수정되었습니다.(2) 장내 거래 미수,미지급금 오류

연결기업은 2017년 12월 31일, 2018년 12월 31일 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 장내 거래 미수,미지급금 오류와 관련하여 해당 회계연도의 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 미수금과 미지급금을 과소계상하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 미수금과 미지급금의 과소계상 오류를 파악하여 연결 재무상태표를 재작성 하였습니다.2017년말, 2018년말 및 2019년말 기준 연결 재무제표 재작성으로 인한 당기순이익, 순자산 및 주당이익의 변동은 없으며, 해당 회계연도의 연결 재무상태표 상 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년말
2018년말
2017년말

수정전
수정후
수정전
수정후
수정전
수정후

자산
23,373,642,540
23,943,809,796
18,239,682,414
18,664,344,963
11,856,581,612
12,418,940,664

기타자산
742,350,774
1,312,518,030
675,322,526
1,099,985,075
709,674,882
1,272,033,934

부채
21,115,211,615
21,685,378,871
16,173,909,592
16,598,572,141
10,309,396,111
10,871,755,163

기타부채
944,919,091
1,515,086,347
824,062,410
1,248,724,959
808,198,567
1,370,557,619

자본
2,258,430,925
2,258,430,925
2,065,772,822
2,065,772,822
1,547,185,501
1,547,185,501

연결재무제표의 재작성으로 인하여 상기에 기재된 연결재무상태표, 관련된 연결현금흐름표 및 주석이 수정되었습니다.한편, 당사는 2020년 사업보고서 연결재무제표 주석상 분산효과 반영 전후 위험별 VaR 관련 오기를 수정한 연결재무제표를 재발행하였으나, 이에 따른 매출, 이익 등의 중대한 변동은 발생하지 않았습니다.다만, 별도 및 연결재무제표의 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로, 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다. 그러나 투자자께서는 상기와 같은 재무제표의 변동에 유의하시기 바랍니다.

[나. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험]

당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은 편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,
위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나,
수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 개인고객 대상 온라인 위탁매매 부문에서 차별화된 시장지위를 확보하고 있는 증권사로, 2005년 이후 16년 연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 기록해오고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점을 통해 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보한 결과로, 당사는 온라인 위탁매매 부문에서의 선점효과를 지속적으로 시현해오고 있습니다.당사의 2022년 3분기 기준 주식시장 점유율은 높은 인플레이션으로 인한 기준금리 인상 기조 및 글로벌 경기둔화로 인한 주식시장의 전반적인 침체로 인해, 경쟁사 대비 준수한 개인고객 비중을 보유하고 있던 당사는 전년 동기 대비 22.00% 에서 2.96%p 하락한 19.04%을 기록하였습니다. 한편 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다. 따라서, 지점 없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 특성상 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.

[당사 분기별 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
제24기(2022.1~2022.12)
제23기(2021.1~2021.12)
제22기(2020.1~2020.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
19.85
20.63
19.04
-
21.49
22.16
22.00
20.48
18.66
22.04
22.78
22.10

출처 : 당사 2022년 3분기 보고서※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있음

증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2021년 3분기 76.5%에서 2022년 3분기 72.1%로 4.4%p 감소한 모습을 보이고 있습니다. 이는 글로벌 긴축 우려와 금리인상에 따른 금융시장 변동성 확대, 채권 가격 하락 등 비우호적인 시장 환경에 따른 주가지수 하락으로 인한 국내주식 시장거래대금의 감소에서 기인한 것으로 보입니다.

2022년 3분기말과 2021년 3분기말의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

[당사 수수료 수익]

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
158,777,896
501,985,788
206,905,411
684,485,769

인수 및 주선 수수료
3,287,430
18,904,286
9,506,009
33,132,549

집합투자증권취급수수료
1,554,441
5,479,039
1,827,272
5,352,435

자산관리수수료
1,346,803
3,547,678
1,253,432
4,156,846

매수및합병수수료
10,433,714
45,396,569
17,421,391
51,164,333

신탁보수
1,438,817
4,060,172
902,252
2,684,049

송금수수료
103,113
348,212
101,395
257,643

증권대여수수료
10,644,975
35,215,231
17,031,834
32,047,622

채무보증 관련 수수료
20,251,363
51,710,492
13,837,113
42,777,133

대출채권 관련 수수료
223,500
1,787,000
-
-

기타
7,867,055
27,524,364
12,179,838
38,920,701

소 계
215,929,107
695,958,831
280,965,947
894,979,080

수수료비용
매매수수료
(43,825,799)
(134,811,661)
(53,375,391)
(173,490,910)

투자상담사수수료
(700,287)
(1,770,926)
(721,802)
(2,366,207)

증권차입수수료
(3,026,092)
(9,610,923)
(4,198,976)
(7,928,459)

기타
(7,533,981)
(23,645,468)
(8,736,102)
(17,120,078)

소 계
(55,086,159)
(169,838,978)
(67,032,271)
(200,905,654)

순수수료이익
160,842,948
526,119,853
213,933,676
694,073,426

출처 : 당사 분기보고서 (별도기준)주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100주2) 기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당분기 및 전분기 각각 59,343,655천원 및 66,201,395천원 입니다.

이처럼 당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 주요 영업 실적(연결)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

수수료 손익
577,108
739,178
967,899
728,085
362,651

유가증권평가 및 처분손익
(117,654)
300,191
379,394
317,427
87,951

파생상품 관련 손익
(62,102)
(144,161)
(184,654)
(23,498)
26,244

이자 손익
472,266
375,998
515,691
385,564
302,404

기타 영업손익
103,578
142,943
157,004
61,502
85,834

판매비와 관리비
453,496
453,395
626,448
500,114
391,393

영업이익
519,700
960,754
1,208,886
968,966
473,691

출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서(연결 기준)

[당사 주요 영업 실적(별도)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

수수료 손익
526,120
694,073
907,090
691,121
330,994

유가증권평가 및 처분손익
23,954
154,478
172,583
150,055
25,828

파생상품 관련 손익
(85,255)
(139,476)
(156,895)
(17,146)
36,195

이자 손익
283,836
246,652
334,995
252,591
189,634

기타 영업손익
70,987
145,190
172,691
88,336
61,175

판매비와 관리비
342,541
351,159
481,008
391,254
294,061

영업이익
477,101
749,758
949,456
773,703
349,764

출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서(별도 기준)주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

2022년 3분기 글로벌 긴축 우려와 금리인상에 따른 금융시장 변동성 확대, 채권 가격 하락 등 비우호적인 시장 환경으로 인해 2022 3분기(2022년 1~9월) 영업이익 4,771억원(전년동기 대비 -36.4%), 당기순이익 3,928억원(전년동기 대비 -33.5%)으로 감소하였습니다. 2022년 3분기 누적 일평균 거래대금은 20.0조원(유가증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년 동기 대비 37.8% 감소하였으나 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다.한편 수탁수수료는 2022년 3분기 기준 5,020억원으로 전년 동기 대비 26.7% (-1,825억원) 감소한 모습을 보이고 있습니다. 또한, IB부문의 인수 및 주선수수료 및 매수·합병수수료는 위와 같은 비우호적인 시장환경으로 인해 각각 전년 동기대비 42.9%, 14.7% 가량 감소하였으나, 규모는 양호한 수준이며, 증권대여수수료 및 채무보증 관련 수수료 등도 전년 동기 대비 성장한 모습을 보이고 있습니다.당사의 2022년 3분기와 전년동기 영업부문별 손익 내역은 아래와 같습니다.

[영업부문별 손익내역]

<2022년 3분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
3,900,607,805
142,894,170
146,950,334
2,143,000,347
706,188,673
2,238,816
7,041,880,145

수수료수익
62,244,862
123,152,798
182,942
510,378,228
92,863,375
(28,891,815)
759,930,390

한 시점에 인식
62,244,862
71,416,647
182,942
502,770,724
26,411,456
(3,548,120)
659,478,511

기간에 걸쳐 인식
-
51,736,151
-
7,607,504
66,451,919
(25,343,695)
100,451,879

영업비용
3,857,588,999
76,018,618
247,587,559
1,675,156,819
697,553,060
(31,725,166)
6,522,179,889

영업이익
43,018,806
66,875,552
(100,637,225)
467,843,528
8,635,613
33,963,982
519,700,256

영업외손익
772,438
-
19,594,190
37,212,341
(7,799,148)
(35,533,797)
14,246,024

법인세비용차감전순이익
43,791,244
66,875,552
(81,043,035)
505,055,869
836,465
(1,569,815)
533,946,280

법인세비용
160,063,648

분기순이익
373,882,632

출처: 당사 분기보고서(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<2021년 3분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
1,842,674,332
188,942,467
183,019,219
929,319,980
659,900,723
(38,660,778)
3,765,195,943

수수료수익
59,638,274
140,029,118
122,684
695,189,003
87,306,031
(30,038,101)
952,247,010

한 시점에 인식
59,638,274
108,048,969
122,684
691,104,268
31,164,777
(1,121,886)
888,957,086

기간에 걸쳐 인식
-
31,980,149
-
4,084,735
56,141,255
(28,916,215)
63,289,924

영업비용
1,808,920,739
70,052,419
130,385,778
384,839,511
398,802,125
11,441,685
2,804,442,257

영업이익
33,753,594
118,890,048
52,633,441
544,480,469
261,098,598
(50,102,463)
960,753,687

영업외손익
189
(444,790)
30,558,350
25,708,642
9,067,831
(32,614,451)
32,275,771

법인세비용차감전순이익
33,753,783
118,445,259
83,191,791
570,189,110
270,166,429
(82,716,914)
993,029,458

법인세비용
271,527,693

분기순이익
721,501,765

출처: 당사 분기보고서(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

한편, 당사는 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위하여, 투자운용부문 및 IB부문의 비중을 증대시키고 있습니다. 그러나, 투자운용부문은 지수 하락, 금리 상승 등 비우호적 운용 환경 속에서 자산 평가 손실 영향으로 적자를 시현하였으며, IB부문의 영업수익은 시장금리 상승, 부동산 시황 악화 등 영향으로 2022년 3분기 기준 669억원으로 전년 동기 대비 약 43.5% 감소하였습니다. 이처럼, 투자운용부문은 주가와 금리 등 대외변수에 따른 이익변동성이 크고, IB부문의 경우 급격한 시장 변동시 인수업무에서 손실이 발생할 수 있으므로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 가져올 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의 유동성 비율은 2022년 3분기 기준 110.7%이며, 2021년 말 기준 107.9%로, 업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2022년 3분기 기준 110.7%이며, 2021년말 기준 107.9%로, 업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 은행권과의 차입약정 및 한국증권금융으로부터의 Credit facility를 활용한 재무융통성도 양호한 것으로 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
30,276,260
28,043,785
24,301,336
11,750,103
7,992,274

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
27,340,776
25,996,816
21,101,996
9,284,283
7,168,154

유동성비율(A/B)
110.7%
107.9%
115.2%
126.6%
111.5%

업계 평균
120.1%
127.4%
126.1%
133.2%
133.5%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 당사 2022년 3분기보고서주1) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준 유동성자산총계(A)/유동성부채총계(B)*100

참고로, 최근 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
127,625
0%

자본잉여금
1,038,825
2%
1,038,849
2%
541,055
1%

자본조정
(147,739)
0%
(63,598)
0%
(61,103)
0%

기타포괄손익누계액
(9,116)
0%
12,554
0%
(56,549)
0%

이익잉여금
3,400,338
7%
3,132,211
7%
2,305,698
6%

비지배주주지분
37,284
0%
36,623
0%
28,185
0%

예수부채
투자자예수금
14,911,061
32%
16,372,747
37%
13,881,947
38%

수입담보금
1,099,100
2%
877,798
2%
492,064
1%

기타예수금
941
0%
2,491
0%
1,552
0%

차입부채
콜머니
660,000
1%
309,900
1%
10,000
0%

사채
2,033,097
4%
1,854,007
4%
1,642,948
4%

차입금
2,494,206
5%
2,311,317
5%
1,866,578
5%

환매조건부채권매도
6,116,774
13%
6,638,952
15%
5,638,751
16%

전자단기사채
2,731,395
6%
3,227,921
7%
2,123,751
6%

기업어음
1,445,000
3%
660,000
1%
100,000
0%

기타
6,488
0%
25,353
0%
114,728
0%

기타부채
매도증권
1,943,444
4%
1,297,285
3%
449,597
1%

매도파생결합증권
4,079,581
9%
3,376,068
7%
3,472,702
9%

파생상품부채
773,302
2%
92,317
0%
23,236
0%

리스부채
19,273
0%
10,239
0%
10,961
0%

퇴직급여충당금
9,702
0%
5,356
0%
2,070
0%

요구불상환지분
388,891
1%
427,521
1%
360,783
1%

미지급금
3,857,923
8%
2,792,599
6%
3,835,861
10%

기타
512,286
1%
717,366
2%
678,496
2%

합 계
47,547,281
100%
45,301,101
100%
37,590,936
100%

출처: 당사 분기보고서

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 2022년 3분기 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 31% 수준입니다. 투자자예수금 외 당사의 자산과 매칭하여 운용되는 환매조건부매도 등 차입부채를 제외한 당사의 외부차입 규모는 전자단기사채 2.7조원, 회사채 및 후순위 사채 등 2.0조원과 증권금융차입금 2.1조원, 기업어음 1.4조 등 약 15.4조원으로, 이는 2022년 3분기 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 33% 수준입니다. 다만, 증권금융차입금의 대부분은 신용공여금과 매칭되어 운용되기에, 자산과 매칭되지 않는 외부 차입에 따른 유동성 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.한편, 당사의 2022년 3분기 기준 우발채무 규모는 유동성공여 성격의 매입보장약정 1,235억원과 그 외 매입확약과 같은 신용공여성 약정 1,890억원 등 총 3,125억원입니다. 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다. 매입대출채권 및 기타대출채권 3.26억원이 고정여신으로 분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.
다만, 이와 같은 위험완충력에도 불구하고 당반기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며,
이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 자산규모는 2022년 3분기말 별도 기준 38조 9,501억원을 기록하고 있으며, 그 중 당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 56.5%로 높은 비중을 차지하고 있으며, 상각후원가측정 금융자산 역시 9.4%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

[당사 영업 규모]

(단위 : 백만원 )

주요과목
2022년 3분기
2021년
2020년

1. 현금및예치금
5,862,147
6,048,094
3,107,946

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산
22,011,178
22,338,808
19,672,370

3. 파생상품자산
801,206
117,249
68,166

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
420,170
463,281
366,491

5. 상각후원가측정 금융자산
3,656,370
3,846,092
3,000,365

6. 종속기업 및 관계기업투자
1,845,451
1,643,959
1,265,037

7. 유형자산
74,107
75,437
69,176

8. 투자부동산
28,023
28,237
31,972

9. 무형자산
61,144
48,019
29,205

10. 사용권자산
15,096
6,209
8,049

11. 당기법인세자산
14
27
-

12. 이연법인세자산
-
-

13. 기타자산
4,175,149
3,328,653
4,224,278

총 자산
38,950,055
37,944,065
31,843,055

출처 : 당사 2022년 3분기 보고서(별도기준)주1) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

2022년 3분기 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 22조 112억원 규모로, 그중 채무증권이 10조 8,003억원(약 49.1%)으로 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다. 향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2022년 3분기말
2021년말

주식
536,845,705
1,371,897,287

출자금
387,320,920
353,883,692

채무증권
10,800,250,941
9,064,298,151

집합투자증권
2,181,435,543
1,641,219,132

손해배상공동기금
113,301,137
133,120,175

파생결합증권
31,274,927
52,630,142

투자자별도예치금
7,931,261,068
9,601,522,748

외화증권
28,294,740
21,816,304

대출채권
910,000
-

기타
283,189
98,420,497

합 계
22,011,178,172
22,338,808,128

출처: 당사 2022년 3분기 보고서(별도 기준)

[당사 건전성 분류대상자산 구성 현황]

(단위: 백만원,%)

금융회사명
구분
2022년 3분기말
2021년말

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계

키움증권(주)
콜론
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신용공여금
3,385,420
0
0
0
0
3,385,420
3,613,069
0
0
0
0
3,613,069

환매조건부매수
265,500
0
0
0
0
265,500
0
0
0
0
0
0

대여금
4,798
0
0
0
0
4,798
3,023
0
0
0
0
3,023

대출금
656
0
0
0
0
656
0
0
0
0
0
0

매입대출채권
0
0
0
0
326
326
0
0
0
0
326
326

대지급금
0
0
0
0
537
537
0
0
0
0
537
537

부도채권
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

부도어음
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

사모사채
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신탁계정대
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타 대출채권
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

가지급금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

미수금
3,951,399
0
0
0
11,004
3,962,403
3,121,478
0
0
0
7,932
3,129,410

미수수익
77,525
0
0
0
0
77,525
69,676
0
0
0
0
69,676

채무보증
1,633,565
118,600
0
0
0
1,752,165
1,773,360
7,200
0
0
0
1,780,560

대출금(종금)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

할인어음(종금)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

CMA운용자산(종금)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

리스자산(종금)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

계
9,318,862
118,600
0
0
11,867
9,449,329
8,580,606
7,200
0
0
8,795
8,596,601

비중
98.62%
1.26%
0.00%
0.00%
0.13%
100.00%
99.81%
0.08%
0.00%
0.00%
0.10%
100.00%

평균
비중
98.19%
0.57%
0.67%
0.14%
0.42%
100.00%
97.86%
0.66%
0.80%
0.18%
0.49%
100.00%

출처: 금융감독원 금융통계시스템(별도기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

당사의 2022년 3분기말 기준 고정이하자산 비율은 약 0.13%로 2021년(0.10%) 대비 0.03%p. 증가하였으나, 이러한 수치는 전체 금융투자업 시장의 평균(1.23%) 대비 1.10%p. 낮은 수치로 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단됩니다.

[당사 계정과목별 대손충당금 설정현황]

(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
3,385,419,847
-

환매조건부매수
265,500,000
-

대여금
4,797,556
-

대출금
655,555
(2,864)

매입대출채권
325,801
(325,801)

대지급금
537,221
(537,221)

소 계
3,657,235,980
(865,886)

수취채권(기타자산)
미수금
3,962,402,945
(11,003,740)

미수수익
77,525,254
(14)

소 계
4,039,928,199
(11,003,754)

합 계
7,697,164,179
(11,869,640)

출처: 당사 2022년 3분기 보고서(별도 기준)

한편, 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 2022년 3분기말 기준 당사의 지급보증 등 채무보증 규모는 1조 7,522억원으로, 947억원의 매입보장약정, 1조 6,575억원의 매입확약 등으로 이루어져 있습니다. 이는 2022년 3분기말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 45조 1,272억원 대비 약 3.9%에 해당하는 금액입니다.채무보증 규모 1조 7,522억원은 당사 자기자본 대비 44.19% 수준의 잔액 비중을 보이고 있습니다. 다만, 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년
2020년
2019년

채무보증
1,752,165
1,780,560
1,705,031
2,176,776

매입보장약정
94,700
269,200
471,800
627,000

매입확약
1,657,465
1,511,360
1,233,231
1,549,776

자기자본
3,964,668
3,793,284
2,523,440
2,033,819

자기자본 대비
44.19%
46.94%
67.57%
107.03%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)주1) 채무보증금액은 약정잔액 기준

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

채무보증 합계
45,127,237
42,600,230
38,760,627
46,231,254

지급보증
772,749
507,124
467,140
504,030

매입보장약정
2,981,071
3,788,641
5,061,197
6,551,488

채무인수약정
0
0
0
0

매입확약
39,660,027
36,547,483
31,867,243
37,091,927

기타
1,713,390
1,756,983
1,365,048
2,083,808

자기자본
77,259,633
74,601,826
65,178,766
59,228,950

자기자본 대비 채무보증 비중
58.41%
57.10%
59.47%
78.06%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)주1) 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준

증권사의 채무보증 규모 및 자기자본 대비 비중은 상승세에 있으며, 이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하고 있습니다. 당사의 2022년 3분기 기준 부동산PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산 경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 다만 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 당사의 신고서 제출일 직전일 기준 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

[당사 우발채무 현황(신용보강 제공 상세현황)]

(기준일 : 2023년 01월 27일) (단위 : 백만원)

발행회사(SPC)

약정잔액

약정기간

시작일

종료일

케이에스에이치씨제일차㈜

30,300

2018-07-05

2023-07-05

케이에스엘피㈜

21,000

2019-06-13

2024-06-13

케이에스엘피제이차㈜

21,000

2022-08-31

2027-08-31

케이더블유스카이제이차㈜

1,100

2018-03-30

2023-03-30

케이더블유스카이제삼차㈜

2,100

2018-05-30

2023-05-30

케이더블유디디제삼차㈜

5,200

2022-02-03

2025-02-03

케이에스에이치오제일차㈜

30,600

2020-09-24

2025-09-24

케이마르스제십오차㈜

14,000

2021-06-25

2023-06-23

케이더블유아이피

10,300

2021-12-02

2023-03-02

케이더블유엘제일차

14,400

2021-12-22

2023-12-22

위드지엠제일차

20,500

2022-06-10

2024-06-10

케이더블유팔레스제이차

40,000

2022-08-17

2023-08-11

에스케이더블유제일차

50,700

2020-07-14

2025-07-14

케이더블유브이에스제일차㈜

2,000

2022-01-17

2025-01-18

죽전동공동주택제이차㈜

2,000

2020-02-21

2023-04-18

케이더블유가림유동화제일차㈜

30,000

2020-08-12

2023-11-12

케이더블유광명

33,500

2021-06-01

2024-09-02

디지리플레이스㈜

6,800

2020-05-26

2024-01-26

비에스에이엔엠제일차㈜

5,000

2021-10-27

2024-03-28

비에스에이엔엠제이차㈜

10,000

2021-10-27

2024-03-28

케이더블유화양제일차㈜

61,800

2022-06-07

2026-02-09

케이더블유화양제이차㈜

10,000

2022-06-07

2026-02-09

엠제이엘제일차㈜

44,000

2022-07-04

2025-04-05

케이에스와이제일차㈜

33,800

2022-08-25

2026-08-25

케이더블유퍼스트㈜

34,600

2019-10-01

2025-09-30

지유코어㈜

24,800

2019-10-01

2025-09-30

포르테로지스제일차㈜

4,000

2021-08-31

2024-08-31

케이씨에이제일차㈜

63,000

2022-01-12

2025-01-31

더블유와이제이제일차㈜

18,000

2022-09-15

2023-08-10

케이가양신도

12,000

2019-10-16

2023-05-01

케이홍도경성

15,000

2019-11-28

2023-06-30

케이엠무비제일차

2,700

2020-03-13

2023-03-13

더블에스동인제일차

20,000

2022-03-08

2024-12-08

허브캐모마일㈜

14,000

2020-07-10

2023-06-13

제이온마스터㈜

88,000

2021-12-23

2023-05-24

아일랜드원제일차㈜

2,090

2022-02-08

2023-02-10

티앤케이제일차㈜

1,100

2022-05-26

2023-05-30

차이크루제일차㈜

1,000

2022-07-12

2023-07-15

세븐스타제일차㈜

10,000

2021-04-01

2025-03-20

빅웨이브제일차㈜

1,500

2021-04-20

2023-07-31

네오큐브제일차㈜

900

2021-05-17

2023-05-18

블루베이제일차㈜

2,000

2021-09-14

2023-03-15

블루미라클제일차㈜

19,200

2021-09-15

2024-09-13

케이피오룡㈜

41,000

2021-11-11

2026-05-12

케이경산제일차㈜

1,000

2021-11-26

2023-05-30

케이피금정제일차㈜

65,000

2022-06-27

2026-09-29

탑포인트제일차

70,000

2022-08-11

2023-05-11

온새미로제오차

2,000

2022-10-17

2023-10-18

시애틀㈜

58,500

2019-08-09

2023-08-10

히어로즈브이원제육차㈜

2,000

2021-07-29

2023-05-30

히어로즈브이원제칠차㈜

2,000

2021-11-11

2023-11-14

히어로즈브이원제팔차㈜

1,200

2022-02-10

2023-02-14

히어로즈브이원제십차㈜

2,000

2022-02-16

2023-02-18

히어로즈브이원제십이차㈜

15,000

2022-04-28

2026-01-29

히어로즈브이원제십사차㈜

90,000

2022-10-14

2026-06-17

더퍼스트지엠제이차㈜

2,000

2021-04-13

2023-02-28

더에스에프제삼차㈜

2,100

2021-06-14

2023-06-15

케이브이엠제사차

8,000

2018-12-21

2023-12-20

케이브이엠제오차

1,000

2018-12-21

2023-12-20

에스케이에스에이치제일차

15,000

2019-11-07

2023-05-04

케이더블유에이치㈜

62,800

2020-02-20

2025-02-20

와이에스에스제일차

7,000

2022-10-27

2025-10-31

파주센트럴제육차㈜

4,800

2019-07-30

2023-02-28

케이더블유호원제일차㈜

100,000

2022-02-28

2025-08-28

케이더블유호원제이차㈜

50,000

2022-02-28

2025-08-28

뉴타이거제구차㈜

9,000

2022-06-08

2024-03-31

해피에셋제일차㈜

31,500

2022-07-22

2023-07-21

해피에셋제사차㈜

11,000

2022-09-15

2023-09-14

해피에셋제오차㈜

10,000

2022-09-15

2023-09-14

디비하이엔드제일차㈜

2,100

2021-01-15

2024-01-11

케이코너파인제일차㈜

2,000

2021-04-30

2023-01-30

케이부투제일차㈜

30,000

2021-05-21

2026-03-21

케이테라제오차㈜

2,000

2021-06-30

2023-05-24

케이부투제오차㈜

2,000

2021-11-30

2023-05-30

케이에스씨제이차㈜

750

2022-05-04

2023-05-04

케이테라제육차㈜

9,000

2022-06-17

2025-03-17

엠아이제이차

10,000

2020-12-07

2025-01-29

엠아이제삼차

10,000

2021-03-03

2026-03-11

엠아이제사차

3,400

2021-05-12

2024-05-13

엠아이제팔차

6,600

2021-08-12

2023-08-14

엠아이제구차

10,200

2021-12-02

2026-12-03

엠아이제십차

10,200

2022-02-22

2027-02-23

엠에이제일차

9,700

2022-03-21

2027-03-22

엠에이제삼차

5,100

2022-04-26

2027-04-27

엠에이제사차

25,725

2022-06-24

2027-06-28

엠에이제이차

10,100

2022-03-07

2027-03-08

케이지아이제이차㈜

20,700

2022-02-17

2023-02-17

출처: 당사 제공

[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

2022년 3분기말 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 56.5%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 49.1%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 보유액이 10.8조원에 달한다는 점을 고려할 때, Credit risk 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2022년 3분기말 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 56.5%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 49.1%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2022년 3분기
2021년

주식
536,845,705
1,371,897,287

출자금
387,320,920
353,883,692

채무증권
10,800,250,941
9,064,298,151

집합투자증권
2,181,435,543
1,641,219,132

손해배상공동기금
113,301,137
133,120,175

파생결합증권
31,274,927
52,630,142

투자자별도예치금
7,931,261,068
9,601,522,748

외화증권
28,294,740
21,816,304

대출채권
910,000
-

기타
283,189
98,420,497

합 계
22,011,178,172
22,338,808,128

출처: 당사 2022년 3분기 보고서(별도 기준)

당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 구성은 아래와 같습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년

국채
1,334,726,042
1,785,162,599

지방채
4,750,370
4,755,470

특수채
4,355,316,482
2,712,077,255

회사채
2,808,236,892
1,815,478,676

기업어음증권
1,125,134,573
2,093,131,935

전자단기사채
972,400,387
524,187,375

외화채권
199,686,195
129,504,841

합 계
10,800,250,941
9,064,298,151

출처: 당사 2022년 3분기 보고서 (별도)

한편, 당사는 2022년 3분기말 기준 한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에 총 13.6조원(장부금액 기준) 가량의 주식, 채무증권, ETF 등을 담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나, 2022년 3분기말 기준 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 보유액이 8.6조원에 달한다는 점을 고려할 때, 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로 인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 담보로 제공하고 있는 유가증권 내역]

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공
2022년 3분기말
2021년말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
48,614,642
40,689,437

증권대차
한국예탁결제원 등
2,516,936,250
2,351,010,627

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)
환매조건부매도담보(주1)
한국예탁결제원 등
5,168,683,497
4,732,287,116

장외파생공동기금
한국거래소
2,490,024
8,368,007

장외파생상품증거금
한국거래소
28,341,739
16,196,287

장내파생상품증거금
한국거래소
300,839,557
19,835,867

증권시장거래증거금
한국거래소
99,974,878
-

증권대차(주2)
한국예탁결제원
491,427,196
29,775,544

대차거래중개
증권금융 등
1,955,845,360
1,952,377,985

유통금융부담보
증권금융
221,302,899
-

장외파생상품매매증거금(주3)
한화투자증권 등
298,694,374
87,962,812

손해배상공동기금
한국거래소
24,447,400
-

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
46,970,000
5,900,000

증권대주업무
증권금융
25,821,449
29,776,047

유통금융차입
증권금융
610,000,000
280,000,000

증권시장거래증거금
한국거래소
-
57,000,000

증권대차
미래에셋증권 등
895,936,000
323,784,500

CFD거래담보
모건스탠리
303,173,240
392,756,150

장외파생상품거래담보
한국예탁결제원
30,000,000
-

기타
차입담보(주4)

시애틀(주) SPC

55,195,201
55,195,201

대차거래중개
증권금융
486,607,558
98,135,327

합 계
13,611,301,264
10,481,050,907

출처: 당사 2022년 3분기 보고서 (별도)

(주1)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 874,570,609천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 107,000,000천원을 증권대차 목적 담보로제공하고 있습니다.

(주3)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 282,810,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
시애틀(주) 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 담보입니다.

[바. NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

최근 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 2018년말 798.58%에서 2019년말 801.33%를 기록하였습니다. 그러나, 2020년말 기준 레버리지비율은 716.10%로 전년도 동기대비 85.23%p. 하락한 수치로, 이는 2020년 1분기 코로나19 확산을 시작으로 주요 글로벌 증시가 폭락하며 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었기 때문입니다. 한편, 2022년 9월말 기준 레버리지비율은 852.43%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산
658,585,086
483,727,256
460,720,371
474,617,239
430,848,934

자기자본
77,259,633
73,650,525
64,337,611
59,228,670
53,952,072

레버리지비율
852.43%
656.79%
716.10%
801.33%
798.58%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 레버리지비율 : 총자산/자기자본 X 100주2) 증권사 국내법인 합계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서
2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 12월말 74.2조원까지 감소하였습니다.
증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다. 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다.

[파생결합증권의 종류]

구분

내용

주식워런트증권

(ELW, Equity Linked Warrant)

주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장)

주가연계증권

(ELS, Equity Linked Securities)

특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장)

파생결합증권

(DLS, Derivatives Linked Securities)

주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장)

파생결합사채

(ELB/DLB)

ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용

상장지수증권

(ETN, Exchange Traded Note)

기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권

출처 : 한국예탁결제원

파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 12월말 74.2조원까지 감소하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.

증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.

신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2022년 12월말 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 74.2조원, 57.0조원으로, 전년 동기 대비 발행금액은 16.8% 감소하였으며, 상환 규모는 39.0% 감소하였습니다. 이는 올해 발발한 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 중국의 성장 둔화 지속 및 글로벌 인플레이션 우려 등 금융 시장의 변동성이 심화 됨에 따라, 파생결합증권의 수익구조 상 파생결합증권 상품의 발행 여건은 악화되고, 기초자산의 가격 변동성이 심해짐에 따라 조기상환 요건을 충족하지 못하는 상품들이 증감함에 따라 조기 상환액이 급격하게 감소한 것에 기인합니다.

[파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황]

(단위: 억원)

구분

ELB

ELS

DLB

DLS

합계

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

합계

전년대비

2022년

발행

금액

294,945
772
262,561
18,938
111,543
20,579
32,680
233
701,729
40,522
742,251
-16.8%

구성비율

39.7%
0.1%
35.4%
2.6%
15.0%
2.8%
4.4%
0.0%
94.5%
5.5%
100.0%
-

상환

조기

1
23
170,106
20,559
154
0
26,108
14
196,369
20,596
216,965
-62.6%

만기

207,494
992
3,058
159
54,409
19,343
17,844
526
282,805
21,020
303,825
-7.7%

중도

43,401
7
1,045
66
4,523
269
32
0
49,001
342
49,343
92.6%

합계

250,896
1,022
174,209
20,784
59,086
19,612
43,984
540
528,175
41,958
570,133
-39.0%

2021년

발행

금액

228,823
648
447,625
44,680
64,023
50,860
54,373
1,242
794,844
97,430
892,274
-1.4%

구성비율

25.64%
0.07%
50.17%
5.01%
7.18%
5.70%
6.09%
0.14%
89.08%
10.92%
100.00%
-

상환

조기

403
18
455,107
47,649
7,932
9,881
52,893
5,551
516,335
63,099
579,434
-16.3%

만기

216,934
1,553
19,026
493
49,283
20,427
17,591
3,803
302,834
26,276
329,110
-11.5%

중도

19,330
13
1,155
34
1,442
565
2,325
749
24,252
1,361
25,613
-25.8%

합계

236,667
1,584
475,288
48,176
58,657
30,873
72,809
10,103
843,421
90,736
934,157
-15.0%

2020년

발행

금액

255,043
6,853
389,161
32,063
68,768
74,601
75,491
3,161
788,463
116,678
905,141
-30.0%

구성비율

28.2%
0.8%
43.0%
3.5%
7.6%
8.2%
8.3%
0.3%
87.1%
12.9%
100.0%
-

상환

조기

2,160
253
478,293
32,254
23,380
69,885
75,491
10,401
579,324
112,793
692,117
-28.5%

만기

216,906
8,356
14,224
153
52,830
31,230
45,570
2,566
329,530
42,305
371,835
10.9%

중도

18,878
346
3,731
306
806
1,303
8,326
816
31,741
2,771
34,512
31.1%

합계

237,944
8,955
496,248
32,713
77,016
102,418
129,387
13,783
940,595
157,869
1,098,464
-17.4%

2019년

발행

금액

228,412
3,234
707,260
60,053
59,104
58,236
162,359
13,676
1,157,135
135,199
1,292,334
11.5%

구성비율

17.7%
0.3%
54.7%
4.6%
4.6%
4.5%
12.6%
1.1%
89.5%
10.5%
100.0%
-

상환

조기

491
17
739,541
65,536
28,345
17,772
105,914
10,691
874,291
94,016
968,307
70.3%

만기

172,899
516
23,451
310
56,472
25,468
51,489
4,726
304,311
31,020
335,331
-4.4%

중도

12,785
4
3,316
113
2,163
1,217
4,510
2,219
22,774
3,553
26,327
4.9%

합계

186,175
537
766,308
65,959
86,980
44,457
161,913
17,636
1,201,376
128,589
1,329,965
40.8%

2018년

발행

금액

184,834

571

626,244

54,653

77,379

48,741

147,678

18,770

1,036,135

122,735

1,158,870

3.8%

구성비율

15.9%

0.0%

54.0%

4.7%

6.7%

4.2%

12.7%

1.6%

89.4%

10.6%

100.0%

-

상환

조기

908

0

437,484

35,667

5,059

1,014

78,525

9,952

521,976

46,633

568,609

-34.3%

만기

150,850

218

50,169

30

55,759

17,538

71,335

4,685

328,113

22,471

350,584

4.1%

중도

11,661

0

3,771

280

2,405

327

5,903

755

23,740

1,362

25,102

0.0%

합계

163,419

218

491,424

35,977

63,223

18,879

155,763

15,392

873,829

70,466

944,295

-23.1%

2017년

발행

금액

160,005

298

622,155

28,701

91,204

30,260

164,624

19,385

1,037,988

78,644

1,116,632

43.1%

구성비율

14.3%

0.0%

55.7%

2.6%

8.2%

2.7%

14.7%

1.7%

93.0%

7.0%

100.0%

-

상환

조기

5,693

0

743,390

17,515

2,377

774

90,143

5,828

841,603

24,117

865,720

118.0%

만기

144,471

262

22,085

191

68,912

9,554

86,005

5,187

321,473

15,194

336,667

6.4%

중도

11,419

0

5,600

18

2,233

230

4,526

1,068

23,778

1,316

25,094

-33.8%

합계

161,583

262

771,075

17,724

73,522

10,558

180,674

12,083

1,186,854

40,627

1,227,481

63.4%

주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro)

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483조원의 22.5% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 러시아와 우크라이나의 전쟁, 팬데믹 사태 극복을 위한 중앙은행의 유동성 공급과 그로 인한 인플레이션의 발생, 및 기록적인 고물가를 잡기 위한 각국 중앙은행의 기준금리 인상으로 현재는 고금리 기조에 접어들었습니다. 이러한 금리상승 지속 및 금융자산의 변동성이 심화되는 시기는 기존 저금리, 저변동성의 시장상황 대비 파생결합증권을 활용한 상품의 상대적인 이점이 감소할 가능성이 존재합니다. 2022년 9월말 파생결합증권의 발행잔액은 97.2조원으로 전년말 대비 14.76% 증가를 하였지만, 이는 발행금액의 증가보다는 조기상환이 이뤄지지 않아 상환 잔액의 감소 속도가 느려진 영향이 있으므로, 향후 파생결합증권의 발행잔액 추이는 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말

파생결합증권(A)

97.2
84.7
89.0
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1
63.2
51.6

원금非보장형 (ELS+DLS)

51.4
41.0
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3
47.6
37.8

원금보장형 (ELB+DLB)

45.8
43.7
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9
15.6
13.8

금융투자회사 총자산(B)

669.5
621.0
610.1
482.7
438.7
390.0
356.0
344.5
319.4
270.5
259.9

(A/B)

14.5%
13.7%
14.6%
22.5%
25.5%
23.1%
28.5%
28.6%
26.3%
23.4%
19.9%

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

2022년 9월말 기준 파생결합증권 발행자금 운용 중 자체헤지 방식은 56.2조원으로 전년 동기 대비 7.5조원 증가하였습니다.

[파생결합증권 헤지운용 방식]

(단위: 조원, %)

구분
2022년 9월말
2021년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체
97.2(100.0)
56.2(57.9)
41.0(42.1)
79.9(100.0)
48.7(60.9)
31.2(39.1)
84.7(100.0)
51.0(60.2)
33.8(39.8)
89.0(100.0)
53.3(59.9)
35.7(40.1)
108.3(100.0%)
60.7(56.0%)
47.6(44.0%)

ELS
68.1(100.0)
43.4(63.7)
24.7(36.3)
53.0(100.0)
37.2(70.3)
15.8(29.7)
57.5(100.0)
39.7(68.9)
17.9(31.1)
61.6(100.0)
41.1(66.8)
20.5(33.2)
71.1(100.0%)
45.4(63.9%)
25.7(36.1%)

DLS
29.1(100.0)
12.9(44.2)
16.2(55.8)
26.9(100.0)
11.8(42.5)
15.5(57.5)
27.2(100.0)
11.3(41.6)
15.9(58.4)
27.4(100.0)
12.2(44.6)
15.2(55.4)
37.2(100.0%)
15.3(41.1%)
21.9(58.9%)

출처 : 금융감독원 보도자료(2023.01.09)

한편, 2022년 9월말 기준 백투백헤지 거래 상대방은 여전히 외국계가 31.2조원(76.1%)으로 대부분을 차지하고 있으며, ELS 백투백헤지의 외국계 규모는 2021년 9월말 대비 6.6조원 증가한 18.0조원 이며, DLS 백투백헤지의 외국계 규모는 2021년 9월말 대비 0.7조원 증가한 13.2조원 입니다.

[파생결합증권 백투백헤지 거래상대방]

(단위: 조원, %)

구분
2022년 9월말
2021년 9월말
2021년말
2020년말

잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)

전체
41.0(100.0)
31.2(76.1)
9.8(23.9)
31.2(100.0)
23.9(76.5)
7.3(23.5)
33.8(100.0)
25.4(75.4)
8.3(24.6)
35.7(100.0)
27.9(78.3)
7.7(21.7)

ELS
24.7(100.0)
18.0(72.6)
6.8(27.4)
15.8(100.0)
11.4(72.5)
4.3(27.5)
17.9(100.0)
12.5(70.0)
5.4(30.0)
20.5(100.0)
15.2(74.2)
5.3(25.8)

DLS
16.2(100.0)
13.2(81.4)
3.0(18.6)
15.5(100.0)
12.5(80.6)
3.0(19.4)
15.9(100.0)
12.9(81.4)
3.0(18.6)
15.2(100.0)
12.7(83.8)
2.5(16.2)

출처 : 금융감독원 보도자료(2023.01.09)

2019년 주요 증시 지수의 연간 상승률은 Eurostoxx50(24.8%), S&P500(28.9%), 홍콩H(10.3%), 코스피200(12.1%) 등 이었습니다. 그러나 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락할 경우, 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.증권회사는 파생결합증권 발행자금을 대부분 채권으로 운용하고, 채권의 대부분은 국공채 및 장기신용등급 A등급 이상, 단기신용등급 A2 이상의 우량 국내채권으로 구성됩니다. 당사의 2022년 3분기 및 2021년 파생결합증권의 발행 잔액은 자본(각 분기별 보고서 별도기준)의 86.0% 및 88.0%에 해당하는 수준입니다.

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 억원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2018년말
2017년말

파생결합증권 잔액(A)
34,110
33,376
33,380
35,871
7,969

자기자본(B)
39,647
37,933
25,234
19,226
13,981

자기자본 대비 파생결합증권 잔액 비율(A/B)
86.0%
88.0%
132.3%
186.6%
57.0%

주) 자기자본은 별도 재무제표 기준

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서, 한국예탁결제원 증권정보포털)

최근 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화된 경제 환경 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 Knock-in 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재합니다. 이처럼 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높은 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권 발행에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송 및 제재 관련 위험]

증권신고서 제출 전일 기준 당사가 피고로 계류 중인 소송 사건은 없습니다.해당
소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는
각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전일 기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다. 2022년 반기보고서 상 기재되었던 소송내역인 '****해상보험(주)에 대한 전산장애 관련 손해배상금 발생을 보험사고로 하는 보험계약상 보험금 청구"는 2022년 8월 25일 화해권고결정이 확정되어 종료되었습니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[중요한 소송 사건]

■ 키움증권㈜가. 중요한 소송사건해당사항 없습니다.
[종속회사에 관한 사항]■㈜키움저축은행가. 중요한 소송사건

(기준일: 2023.01.27)

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

양수금
2021.02.17
키움저축은행
박O곤 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 박O곤은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 동광주택에게 부동산을 인도하고 피고2 동광주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
100,320,000
당행승소(종결)
-
-
◆2021.07.15 소장접수◆2021.10.28 변론기일◆2021.11.11 당행 승소◆2021.11.30 판결확정 강제집행 신청예정◆2022.05.06 강제집행 중 연체금 회수 집행취하
강제집행 취하

양수금
2022.01.12
키움저축은행
최O평 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 최O평은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 동광주택에게 부동산을 인도하고 피고2 동광주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
194,280,000
당행승소(종결)
-
-
◆2022.01.12 소장접수◆2022.08 30 당행승소◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중◆2022.09 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청예정
강제집행 시 회수가능 예상

근저당권말소청구
2022.09.02
망 김O영의소유권이전가등기권자김O우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소 소제기 함
181,249,550
진행중
-
-
◆망 김O영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권 이전 가등기권자◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기 로 경매정지결정◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보 ◆2022.09말 현재기일미지정
원고의 집행비용 변제 시경매취하 및근저당권 말소가능 통보소송종결 후 회수가능 예상

건물인도
2022.06.27
키움저축은행
김O택 외 1
원고는 전세보증금대출 피고1 채무자 김O택의 장기연체 및 만기경과 후 이 사건 부동산인도를 하지 아니하고 계속 거주중으로 전세보증금 반환채권을 회수하지 못하고 있으므로 피고 김O택의 부동산인도 및 피고2 임대인 김O성의 전세보증금 반환을 청구함
377,000,000
진행중
-
-
◆2022.06.27 소장접수◆2022.09말 현재 기일미지정◆당행 승소 예상◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중◆향후 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상(2022.07.26 215,000,000원 변제회수)

건물인도
2022.06.27
키움저축은행
박O천 외 2
원고는 전세보증금대출 피고1 채무자 박O천의 장기연체 및 만기경과 후 이 사건 부동산인도를 하지 아니하고 계속 거주중으로 전세보증금 반환채권을 회수하지 못하고 있으므로 피고 박O천의 부동산인도 및 임대인 피고2 김O양 피고3 오O택의 전세보증금 반환을 청구함
260,000,000
진행중
-
-
◆2022.06.27 소장접수◆2022.09말 현재 기일미지정◆당행 승소 예상◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중◆향후 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

건물인도
2022.08.17
키움저축은행
신O찬 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 신O찬은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
160,680,000
진행중
-
-
◆2022.08.17 소장접수◆2022.09말 현재 기일미지정◆당행 승소 예상◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중◆향후 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

근저당권말소 청구
2022.09.02
망 김O영의 소유권이전 가등기권자 김광우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소 소제기 함
181,249,550
진행중
-
-
◆망 김O영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자 ◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정 ◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보 ◆현재 기일미지정
원고의 집행비용 변제 시 경매취하 및 근저당권 말소가능 통보 소송종결 후 중지중인 부동산 경매 진행 예정

건물인도
2022.12.19
키움저축은행
김O연 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 김O연은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부O주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부O주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
145,300,000
진행중
-
-
◆2022.12.19 소장접수 ◆현재 기일미지정 ◆소송판결 후 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

출처: 당사 제시주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ ㈜키움YES저축은행가. 중요한 소송사건

소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

2022.12.21
OO자산신탁㈜
㈜키움예스저축은행
강제조정 결정정본(전부금)에 기한 강제집행불허 이의
1,096,323,288
진행중

법무법인 선임 후 대응
-

■ 키움투자자산운용㈜가. 중요한 소송사건해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움프라이빗에쿼티(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.

[제재 현황]
■ 키움증권㈜가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

1.5백만원

증권발행실적보고서제출의무 위반

자본시장법 제449조 제 2항 제7호,시행령 제390조 및 별표22

과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조

자본시장법 제164조, 제175조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18

한국거래소

키움증권

회원주의

-

착오매매정정 위반

유가증권시장 업무규정 제28조

착오매매정정프로세스 강화

- 착오매매 정정 사전 체크 강화

- 착오주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14

금융감독원

키움증권

과징금부과

77.3백만원

증권신고서 제출의무 위반

자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호

과징금 납부

- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2022.08.12

금융감독원

키움증권

기관주의

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12

금융감독원

키움증권

과태료부과

16백만원

다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반

금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항
과태료 납부
- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및 법률검토 철저

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

출처: 당사 제시

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]
■ 키움저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

출처: 당사 제시

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.09.20
금융감독원
키움예스저축은행
현지주의
-
- 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급- 대출 취급 소홀
- 「상호저축은행업감독규정」제39조의2 제1항- 「대출규정」 제4조
임직원에 대한 제재조치
심사기준 강화

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
- IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안강화

문책
기관주의
5,000만원
- 전자금융거래 안전성 확보의무 위반
- 「전자금융거래법」 제21조 제2항

주의(임원1명)
-

견책(직원1명)
-

출처: 당사 제시

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음.

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.16.
금융감독원
회사
경영유의
-
이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
부동산펀드관련 부문검사
이해관계인과 거래시 내부절차 강화및 펀드재산평가, 위험관리 강화

2018.09.17.
금융감독원
회사
과태료 납부
과태료 372만원
역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고
외국환거래법 제18조 등
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
회사
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임원상무(현직, 13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
회사
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
회사
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

출처: 당사 제시

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.23.
공정거래위원회
회사
과태료 납부
1,200만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
공정거래법 제12조 제1항 및 제6항
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

출처: 당사 제시

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.26
공정거래위원회
키움프라이빗에쿼티
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음.

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[자. 지배구조 관련 위험]

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 41.19% 입니다. 한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 지원주체의 역할을 맞고 있으므로 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 '주식회사 다우기술'은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 2022년 3분기 기준 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등입니다. 또한 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 41.19% 입니다. 당사 최대주주의 지분율을 고려하였을 때 경영권의 급격한 변동 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다.

[당사 최대 주주 및 특수관계인 의결권 현황]

(기준일: 2023년 01월 27일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
의결권 있는 주식
10,799,540
41.19
10,799,540
41.19
-

(주)다우기술
최대주주
의결권 없는 주식
332,409
11.76
332,409
11.76
-

한국정보인증(주)
계열회사
의결권 있는 주식
27,532
0.11
39,590
0.15
-

황현순
발행회사 임원
의결권 있는 주식
5,677
0.02
5,677
0.02
-

임경호
계열회사 임원
의결권 있는 주식
400
0.00
400
0.00
-

최창민
계열회사 임원
의결권 있는 주식
875
0.00
875
0.00
-

이진혁
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,250
0.00
1,250
0.00
-

이진환
계열회사 임원
의결권 있는 주식
305
0.00
305
0.00
-

안동원
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
1,000
0.00
-

계
의결권 있는 주식
10,836,579
41.33
10,848,637
41.38
-

의결권 없는 주식
332,409
11.76
332,409
11.76
-

출처: 당사 제시주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.주2) 상기 지분율은 의결권 있는 주식 발행주식 총수(26,219,513주), 의결권 없는 주식(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,825,466주) 를 기준으로 작성

당사는 다우키움그룹 기업 집단에 속하며, 그룹 집단 내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 94개사 총 101개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 다우키움그룹 기업집단 내 소속회사에 관한 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지 않으며, 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있습니다. 일반적으로 대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.기존의 주요 경쟁자들 뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 계열회사 관련 위험]

당사는 2022년 3분기말 기준 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 94개사 총 101개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2022년 3분기말 기준 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 94개사 총 101개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다.

[다우키움그룹 기업집단 소속회사]

(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
110111-0539382

㈜사람인에이치알
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
94
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

㈜나이스택스리펀드
110111-5538107

㈜대지하이테크시스템
180111-0473255

㈜디이스터
110111-3099862

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
110113-0016261

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0023943

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
110113-0027656

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0028125

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

키움히어로제3호사모투자합자회사
110113-0027036

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
110113-0025965

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
110114-0185105

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

COPA U.S. Inc.
37-1849159

KEPCO Alamosa LLC
81-4429145

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

Chile Solar JV SpA
76.844.882-5

Fotovoltaica Ariztia SpA
76.727.409-2

Fotovoltaica Sol del Norte SpA
76.098.234-2

Luna Energy SpA
76.522.004-1

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

PWEF Cooperatief U.A.
57348553

Fotovoltaica Acacia SpA
76.810.311-9

Fotovoltaica de Los Andes SpA
76.106.987-K

Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA)
76.863.481-5

Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA )
76.807.996-K

Fotovoltaica Del Desierto SpA
76.741.285-1

Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA)
76.404.001-5

Fotovoltaica La Ligua SpA
76.758.664-7

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

출처: 당사 분기보고서주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재주2) 다우베트남(유) 청산 예정(1) 지정시기 : 2022년 5월 1일(2) 규제내용 요약- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시- 비상장사 중요사항 공시- 기업집단 현황 등에 관한 공시

계열회사 총 101개사 중 당사의 주요 종속회사로는 키움투자자산운용(주), (주)키움저축은행, (주)키움YES저축은행 등이 있으며, 외에 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본 신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.당사의 주요 종속회사들의 자본적정성 관련 지표, 재무건전성 관련 지표는 아래와 같습니다.

[종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1)BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

자기자본(A)
274,263
194,610

위험가중자산(B)
2,268,123
1,746,907

자기자본비율(A/B)
12.09%
11.14%

주) K-GAAP 재무제표기준나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
75,991
67,836

특별
-
-

소계
75,991
67,836

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
75,991
67,836

기중 대상상각액
4,971
7,597

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
18%
19%
15%

주) K-GAAP 재무제표기준

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

자기자본(A)
192,924
144,134

위험가중자산(B)
1,698,771
1,218,725

자기자본비율(A/B)
11.36%
11.83%

주) K-GAAP 재무제표기준나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
47,798
33,149

특별
-
-

소계
47,798
33,149

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
47,798
33,149

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
17%
16%
15%

주) K-GAAP 재무제표기준

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

최소영업자본액
29,991
30,756
30,340

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

유동성 자산(A)
111,764
137,117
98,018

유동성 부채(B)
13,714
22,416
16,228

유동성비율(A/B)
815%
612%
604%

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
17%
15%
19%

ROE
18%
17%
20%

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

자기자본(A)
294,882
267,275

위험가중자산(B)
1,965,034
1,603,969

자기자본비율(A/B)
15.01%
16.66%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
14,186
6,512

특별
-
-

소계
14,186
6,512

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
14,186
6,512

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
2%
1%

ROE
11%
16%
8%

■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

유동성 자산(A)
30,665
43,869
53,330

유동성 부채(B)
1,178
9,756
29,116

유동성비율(A/B)
2,603%
450%
183%

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
0.7%
16%
7%

ROE
0.8%
21%
12%

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

유동성 자산(A)
106,146
20,862
32,928

유동성 부채(B)
154,857
126,987
15,562

유동성비율(A/B)
69%
16%
212%

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
1%
0%

ROE
6%
4%
-1%

당사의 주요 종속회사중 키움저축은행과 키움YES저축은행의 자기자본비율은 2022년 3분기말 기준 각각 12.09%, 11.36%, 로 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있으며 키움캐피탈 또한 2022년 3분기말 조정자기자본비율 15.01%로 적정수준을 유지하고 있습니다. 또한, 양사의 ROE수준 역시 각각 18%, 17% 수준으로 우수한 수익성을 시현하고 있습니다. 그러나 향후 '저축은행 예대율 규제 도입방안'의 실시 등과 같은 저축은행에 대한 규제 강화 혹은 '여신전문금융업법', '여신전문금융업감독규정'의 강화 등으로 여신전문금융업의 영업환경이 악화되면 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.키움에프엔아이 및 키움프라이빗에쿼티의 경우 2021년 말 기준 각각 16%, 450%이었던 유동성비율이 2022년 3분기말 기준 유동성자산을 확충하여 69%, 2,603%까지 상승하였습니다. 해당 회사들은 당사의 주요 종속회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮출 수 있습니다. 경기 상승시 기업들의 실적 개선 및 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화될 수 있으며 금융 정책 및 여신 정책에 따라 수익에 영향을 받게 된다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다.당사 주요 종속회사의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2022년 09월 30일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
부채
영업수익
순이익

키움저축은행
2019년
100%
11,469
10,036
882
290

2020년
100%
14,486
12,857
954
275

2021년
100%
19,682
17,858
791
263

2022년 3분기
100%
25,228
22,763
1,221
217

키움YES저축은행
2019년
100%
10,301
9,105
606
179

2020년
100%
11,211
98,867
667
189

2021년
100%
14,089
12,595
791
220

2022년 3분기
100%
18,936
16,994
783
199

키움투자자산운용
2019년
100%
1,619
157
603
172

2020년
100%
1,913
212
828
304

2021년
100%
2,464
266
941
280

2022년 3분기
100%
2,479
170
69
5

키움캐피탈
2019년
98%
8,744
7,200
359
67

2020년
98%
14,267
12,563
622
160

2021년
98%
17,309
14,704
1,149
401

2022년 3분기
98%
20,587
17,682
1,094
291

키움프라이빗에쿼티
2019년
40%
815
321
40
(37)

2020년
40%
851
296
105
60

2021년
40%
790
102
210
133

2022년 3분기
40%
664
16
24
(97)

키움에프앤아이
2019년
-
-
-
-
-

2020년
98%
1,428
936
0
(7)

2021년
98%
3,418
2,398
234
28

2022년 3분기
98%
4,101
2,500
337
81

출처: 당사 제시자료주)키움에프엔아이의 경우 2020년 10월 22일 당사의 자회사로 편입

상기 주요 재무수치에서 확인할 수 있듯이 아직까지 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나, 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 06일이고, 상장예정일은 2023년 02월 09일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 06일이고, 상장예정일은 2023년 02월 09일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.또한, 본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니합니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제6회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[다. 공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[라. 신용등급 관련 위험]

본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제6회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
AA-
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.
[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 키움증권(주) 제6회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 KB증권(주)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 키움증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라손해배상 책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권㈜
00164876

2. 분석의 개요(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2023.01.12~2023.01.27

방문실사
2023.01.20

실사보고서 작성 완료
2023.01.27

증권신고서 제출
2023.01.30

(나) 실사참여자[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융2부
이기우
부서장

기업실사 총괄

2023년 01월 12일 ~ 2023년 01월 27일

KB증권(주)
기업금융2부
이종인
과장

기업실사 책임

2023년 01월 12일 ~ 2023년 01월 27일

KB증권(주)
기업금융2부
신지환
대리

기업실사 및 서류 작성

2023년 01월 12일 ~ 2023년 01월 27일

KB증권(주)
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 및 서류 작성
2023년 01월 12일 ~ 2023년 01월 27일

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

자금팀

조영실

이사/담당임원

재무/자금 총괄

자금팀

선승수

부장/팀장

자금업무 총괄

자금팀

문대권

과장

자금기획/이체총괄

(다) 실사내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2023.01.12
* 발행회사 초도 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2023.01.13~2023.01.20
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2023.01.25~2023.01.27
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

1) 동사는 온라인 주식 위탁매매업에 특화된 중형 증권사로서 2004년 4월 코스닥 시장에 등록되었으며, 2009년 8월 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다. 2022년 6월말 기준 최대주주인 다우기술(41.2%)을 포함한 특수관계자가 41.38%의 지분을 통해 안정적으로 경영권을 행사하고 있습니다. 동사는 2022년 9월말 기준으로 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트, 키움캐피탈, 키움프라이빗에쿼티, 키움에프앤아이 등의 자회사를 보유하고 있습니다. 한편 동사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 16년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2) 동사의 최근 자본적정성과 관련된 지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2022년 3분기
2021년말

영업용순자본(A)

3,056,494
3,215,152

총 위 험 액(B)

1,341,967
1,210,792

잉여자본(A-B)

1,714,527
2,004,360

필요유지자기자본(C)

130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,311.55%
1,533.26%

출처 : 동사 2022년 3분기 보고서(연결기준)주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

동사의 2022년 3분기말 잉여자본 규모는 약 17,145억원, 순자본비율은 약 1,311.6%로 위험 대비 자본 완충력은 양호한 것으로 평가됩니다. 2022년 3분기말 기준 순자본비율은 약 1,311.55%으로 큰 폭의 잉여자본 증가에 힘입어 안정적인 수치를 보이고 있으나, 총위험액 수준 또한 증가추세를 보이고 있습니다. 동사는 IB 및 자산운용부문 확대, 적극적인 PI투자로 인한 위험액이 상당부분 증가하고 있으나, 안정적인 영업이익 창출 및 추가 자본 확충을 통해 양호한 자본완충력을 유지하고 있습니다. 한편 이익 변동성이 높은 자산운용부문의 실적과 총위험액의 증가분은 동사의 안정성에 저해될 수 있습니다.3) 동사는 위탁매매 부문의 선도적인 시장지위를 기반으로 우수한 수익창출력을 보유하고 있습니다. 동사는 거래대금 증감, PI투자 성과 등에 따른 변동성에 노출되어 있으나, 우수한 사업기반과 효율적인 비용 구조를 바탕으로 안정적으로 이익을 창출하고 있습니다.

[영업실적 현황]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년

수수료 손익
526,120
694,073
907,090

유가증권평가 및 처분손익
(주)

23,954
154,478
172,583

파생상품 관련 손익
(85,255)
(139,476)
(156,895)

이자 손익
283,836
246,652
334,995

기타 영업손익
70,987
145,190
172,691

판매비와 관리비
342,541
351,159
481,008

영업이익
477,101
749,758
949,456

(출처) 동사 2022년 3분기보고서(주) 별도재무제표 기준(주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

동사는 위탁매매 부문에서 우수한 시장지배력을 기반으로 안정적인 수수료 손익을 유지하고 있습니다. 특히 온라인 위탁매매영업 중심의 사업구조에 따라 낮은 고정비 부담으로 영업효율성이 높은 상황입니다. 다만 위탁매매 부문에 대한 높은 의존도에 따라 증시변화에 따른 수익성 변동은 존재할 수 있습니다. 2022년 3분기 동사는 글로벌 긴축 우려와 금리인상에 따른 금융시장 변동성 확대, 채권 가격 하락 등 비우호적인 시장환경으로 인해 연결기준 약 5,197억원의 영업이익을 기록하였습니다.

2022년 3분기 기준 동사의 주요 종속회사로는 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트, 키움캐피탈, 키움프라이빗에쿼티, 키움에프앤아이 등을 보유하고 있습니다. 동사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 낮은 수준이나 저축은행의 규모가 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다.

[종속회사 주요 재무현황]

[당사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2022년 09월 30일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
부채
영업수익
순이익

키움저축은행
2019년
100%
11,469
10,036
882
290

2020년
100%
14,486
12,857
954
275

2021년
100%
19,682
17,858
791
263

2022년 3분기
100%
25,228
22,763
1,221
217

키움YES저축은행
2019년
100%
10,301
9,105
606
179

2020년
100%
11,211
98,867
667
189

2021년
100%
14,089
12,595
791
220

2022년 3분기
100%
18,936
16,994
783
199

키움투자자산운용
2019년
100%
1,619
157
603
172

2020년
100%
1,913
212
828
304

2021년
100%
2,464
266
941
280

2022년 3분기
100%
2,479
170
69
5

키움캐피탈
2019년
98%
8,744
7,200
359
67

2020년
98%
14,267
12,563
622
160

2021년
98%
17,309
14,704
1,149
401

2022년 3분기
98%
20,587
17,682
1,094
291

키움프라이빗에쿼티
2019년
40%
815
321
40
(37)

2020년
40%
851
296
105
60

2021년
40%
790
102
210
133

2022년 3분기
40%
664
16
24
(97)

키움에프앤아이
2019년
-
-
-
-
-

2020년
98%
1,428
936
0
(7)

2021년
98%
3,418
2,398
234
28

2022년 3분기
98%
4,101
2,500
337
81

출처: 당사 제시자료주)키움에프엔아이의 경우 2020년 10월 22일 당사의 자회사로 편입

5) 동사의 2022년 3분기말 기준 우발채무 및 약정사항과 관련 현실화 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 연결재무제표 기준의 우발사항 등을 고려시에 추가적으로 실현 되거나 혹은 동사의 현금유출을 발생시킬 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. 또한 우발채무가 현실화 되더라도, 동사의 총자산을 고려시에 추가적인 위험은 낮은 것으로 예상됩니다. 한편 2022년 3분기말 동사의 우발채무는 유동성공여 성격의 매입보장약정 1,235억원과 그 외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정 1,890억원 등 총 3,125억원입니다. 다만, 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단되며, 2022년 3분기 기준 3개월 이내 만기 도래 유동성비율은 또한 약 111% 수준내외로 관리되어 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단됩니다.6) 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제6회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

2023. 01. 30

대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
300,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
848,311,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
299,151,688,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
180,000,000

발행금액 3,000억 ×0.06%

인수수수료
600,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
66,000,000
한기평, 한신평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000

2,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만

상장연부과금
191,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
848,311,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적금번 동사가 발행하는 제6회 무보증사채 발행자금 3,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 동사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 이번 사채발행으로 조달하는 자금은 기존 차입금 중 전자단기사채 만기도래분을 상환하여 자금구조의 안정성을 향상시킬 목적의 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
6
(기준일 :
2023년 02월 03일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
300,000,000,000
-
-
300,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 동사가 발행하는 제6회 무보증사채 발행예정금액은 총 삼천억원(\300,000,000,000)이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 채무상환자금 상세내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위: 억원)

구분

발행일(차입일)

만기일

이자율

발행금액

전자단기사채
2022-11-10
2023-02-10
5.22%
1,000

전자단기사채
2022-11-10
2023-02-10
5.22%

1,000

전자단기사채
2022-11-15
2023-02-15
5.86%
50

전자단기사채
2022-11-18
2023-02-17
6.31%
300

전자단기사채
2022-11-18
2023-02-17
5.98%
500

전자단기사채
2022-11-18
2023-02-17
5.81%
30

전자단기사채
2022-11-22
2023-02-22
6.25%
120

합계
3,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용한 예정입니다.주2) 부족분은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익(A)
519,700
960,754
1,208,886
968,966
473,691

이자비용(B)
325,336
154,863
226,931
222,450
218,878

이자보상비율(A/B)
1.60
6.20
5.33
4.36
2.16

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다..

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 경우 제조업종을 영위하는 기업과는 달리 이자비용이 제조기업의 매출원가와같이 영업비용의 성격을 띄고 있기 때문에 일반적인 이자보상비율의 기준을 적용하기에는 한계가 있으며 과거 지표들을 보았을 때 일반적인 경향성이 없는 모습을 보이고 있습니다.

3. 미상환 사채 현황

가. 미상환 사채(1) 키움증권(주)의 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2023년 01월 27일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환권면총액

발행방법

이자율

만기일

제4회 무기명식 이권부 무보증후순위사채
2020.06.29
100,000
공모
4.00
2027.06.29

제5-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2021.10.26
210,000
공모
2.62
2024.10.26

제5-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2021.10.26
90,000
공모
2.84
2026.10.26

합 계

354,000

-

-

-

(주) 동사가 2017년 7월 18일 발행한 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 표면이자율 및 만기수익률 연 1.0%, 만기 5년, 전환가액 105,247원으로 발행되었습니다. 전환비율은 권면금액의 100%이며, 전환권 청구 기간은 발행 1년 후인 2018년 7월 18일부터 만기 1개월 전인 2022년 6월 18일까지 입니다. 본 전환사채의 이자는 매 3개월마다 지급하고, 2020년 7월 18일 이후 매 6개월마다 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리(풋옵션)가 부여되어 있습니다. 시가하락에 따른 전환가액의 조정은 적용하지 않으나 시가를 하회하는 가격의 유상증자 등이 있을 시에는 조정이 가능합니다.

(2) 연결대상종속회사의 미상환 사채의 현황1. 키움캐피탈

[기준일 : 2023년 01월 27일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환권면총액

발행방법

이자율

만기일

74
2021.02.04
10,000
사모
3.40
2023.02.03

81
2021.04.07
30,000
공모
2.86
2023.04.07

82
2021.04.19
20,000
공모
1.80
2023.04.19

83
2021.04.21
15,000
공모
2.40
2023.04.21

84
2021.04.26
100,000
사모
2.98
2023.04.26

85
2021.04.28
5,000
공모
2.40
2023.04.28

86
2021.05.04
10,000
공모
1.80
2023.05.04

87
2021.05.10
10,000
공모
1.80
2023.05.10

88-1
2021.05.24
10,000
공모
2.43
2023.05.24

88-2
2021.05.24
10,000
공모
2.70
2023.11.24

89
2021.06.16
20,000
공모
1.65
2023.06.16

90-1
2021.07.02
16,000
공모
1.30
2023.02.02

90-2
2021.07.02
9,500
공모
1.60
2023.07.03

92-3
2021.07.19
76,500
공모
2.00
2023.07.19

94-2
2021.08.09
20,000
공모
2.05
2023.08.09

-
2021.08.26
22,980
사모
2.05
2023.07.26

95
2021.08.30
2,000
공모
2.05
2023.08.30

96
2021.09.02
14,000
공모
2.20
2023.09.01

97
2021.09.14
15,000
공모
2.40
2023.03.14

98-1
2021.09.27
10,000
공모
2.39
2023.02.27

98-2
2021.09.27
5,000
공모
2.65
2023.09.27

99-2
2021.10.07
5,000
공모
2.80
2023.10.06

101-2
2021.10.21
12,000
공모
2.65
2023.02.21

101-3
2021.10.21
1,000
공모
2.95
2023.08.21

102-2
2021.10.27
63,000
공모
3.56
2023.10.27

103
2021.10.29
60,000
사모
3.57
2024.10.29

104-2
2021.11.04
5,000
공모
3.10
2023.08.04

104-3
2021.11.04
1,000
공모
3.81
2023.11.03

105-2
2021.11.09
23,000
공모
3.79
2023.11.09

106
2021.11.10
2,000
사모
3.74
2023.11.06

107
2021.11.24
29,600
공모
3.81
2023.11.24

108-2
2021.11.24
4,500
공모
2.95
2023.05.24

109
2021.12.20
10,000
공모
3.54
2023.12.20

110
2022.01.04
10,000
공모
3.29
2023.07.04

111-2
2022.01.06
30,000
공모
2.45
2023.06.05

111-3
2022.01.06
60,000
공모
2.65
2023.08.04

111-4
2022.01.06
56,000
공모
2.75
2023.09.06

111-5
2022.01.06
20,000
공모
3.15
2023.12.06

111-6
2022.01.06
20,000
공모
3.20
2024.01.05

112
2022.01.10
16,000
사모
2.40
2023.06.09

113-1
2022.01.24
11,000
공모
2.35
2023.05.24

113-2
2022.01.24
14,000
공모
2.65
2023.08.24

114
2022.02.04
5,000
공모
2.25
2023.05.04

115
2022.02.11
12,500
공모
2.25
2023.05.11

116-1
2022.02.18
20,000
공모
2.25
2023.05.18

116-2
2022.02.18
10,000
공모
2.55
2023.08.18

117-1
2022.02.25
6,000
공모
2.55
2023.08.25

117-2
2022.02.25
13,000
공모
3.00
2023.12.22

118
2022.03.15
42,500
공모
2.95
2023.12.15

119
2022.03.25
110,000
공모
3.90
2024.03.25

120
2022.04.26
40,000
공모
4.30
2024.04.26

121
2022.05.27
45,000
공모
4.30
2024.05.27

122
2022.06.14
25,000
공모
4.68
2024.06.14

123
2022.06.24
50,000
공모
5.16
2024.06.24

124
2022.07.26
20,000
사모
4.64
2023.07.26

125-1
2022.08.09
10,000
공모
5.20
2024.02.09

125-2
2022.08.09
10,000
공모
5.32
2024.08.09

126
2022.08.23
55,000
공모
5.10
2024.02.23

127
2022.08.23
10,000
공모
5.31
2024.08.23

-
2022.08.30
26,540
사모
SOFR +1.00%
2024.08.30

128
2022.09.16
30,000
공모
5.67
2024.03.16

129-1
2022.09.26
44,000
공모
5.99
2024.01.26

129-2
2022.09.26
5,000
공모
6.32
2024.06.26

130
2022.12.22
10,000
공모
7.66
2023.12.22

131
2023.01.16
30,000
공모
7.30
2024.01.16

132-1
2023.01.18
30,000
공모
7.19
2024.04.18

132-2
2023.01.18
10,000
공모
7.18
2024.07.18

합 계
1,553,620
-
-
-

2. 유동화회사 등

[기준일 : 2023년 01월 27일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환권면총액

발행방법

이자율

만기일

케이에프아이이일일일유동화전문유한회사
2021.11.18
5,000
사모
4.20
2023.11.18

케이에프에프이일일이유동화전문유한회사
2021.12.28
6,000
사모
4.00
2024.12.28

케이에프더블유이이공구유동화전문유한회사
2022.09.29
12,300
사모
3.65
2024.09.29

케이에프더블유이이공구유동화전문유한회사
2022.09.29
4,000
사모
4.15
2025.09.29

케이에프지이이일이유동화전문유한회사
2022.12.28
8,700
사모
5.80
2024.12.28

케이에프지이이일이유동화전문유한회사
2022.12.28
2,500
사모
6.60
2025.12.28

키움에프앤아이주식회사
2022.02.25
40,000
사모
3.68
2025.02.25

키움에프앤아이주식회사
2022.03.31
10,000
사모
4.13
2025.03.31

합 계

88,500

-

-

-

나. 키움증권(주)의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
130,000
160,000
875,000
580,000
-
-
-
1,745,000

합계
-
130,000
160,000
875,000
580,000
-
-
-
1,745,000

(2)단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
434,000
360,000
280,000
-
-
1,074,000
3,000,000
1,926,000

합계
434,000
360,000
280,000
-
-
1,074,000
3,000,000
1,926,000

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
210,000
-
90,000
100,000
-
-
400,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
210,000
-
90,000
100,000
-
-
400,000

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

다. 연결대상 종속회사의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
60,000
50,000
20,000
-
-
-
160,000

합계
-
30,000
60,000
50,000
20,000
-
-
-
160,000

(2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
142,450
718,390
568,800
-
-
1,429,640
6,604,090
5,174,450

합계
142,450
718,390
568,800
-
-
1,429,640
6,604,090
5,174,450

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
866,100
430,000
-
-
-
-
-
1,296,100

사모
175,980
113,540
56,500
-
-
-
-
346,020

합계
1,042,080
543,540
56,500
-
-
-
-
1,642,120

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음 4. 신용평가회사에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2023년 01월 26일
제6회
AA-

한국기업평가(주)
2023년 01월 26일
제6회
AA-

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제6회 무보증사채에 대하여 2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환 될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)
- 차별화된 투자중개부문 사업기반- 우수한 수익성- 양호한 자본적정성- 각 증권별 주요 특약

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
안정적(Stable)
- 자본력 및 영업순수익 점유율 등 시장지위 개선- 매우 우수한 영업효율성을 바탕으로 수익성 매우 우수- 재무건전성 우수하고, 우발채무 구성 지표 Peer 대비 양호- 증권업황 저하 지속될 것이나, 양호한 실적대응력 유지 전망

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

- 키움증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com한국기업평가㈜ : http://www.korearatings.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 키움증권㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.마. 키움증권(주)는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 키움증권(주)의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이와 같은 재무제표의 변동에 유의하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
159
49
54
154
12

합계
159
49
54
154
12

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
신규취득

엠에이제이차㈜
신규 매입확약

엠에이제일차㈜
신규 매입확약

엠아이제십차㈜
신규 매입확약

더블에스동인제일차㈜
신규 매입확약

아일랜드원제일차㈜
신규 매입확약

케이더블유디디제삼차㈜
신규 매입확약

케이씨에이제일차㈜
신규 매입확약

케이더블유호원제일차㈜
신규 매입확약

케이더블유호원제이차㈜
신규 매입확약

케이더블유브이에스제일차㈜
신규 매입확약

디더블유케이에이㈜
신규 매입확약

히어로즈브이원제십차㈜
신규 매입확약

히어로즈브이원제팔차㈜
신규 매입확약

케이지아이제이차㈜
신규 매입확약

마스턴유럽일반사모부동산신탁 44호
신규취득

키움글로벌구독경제증권
신규취득

위드지엠제일차
신규 매입확약

케이더블유화양제일차㈜
신규 매입확약

케이더블유화양제이차㈜
신규 매입확약

티앤케이제일차㈜
신규 매입확약

케이피금정제일차㈜
신규 매입확약

히어로즈브이원제십이차㈜
신규 매입확약

블랙타이거제일차㈜
신규 매입확약

뉴타이거제구차㈜
신규 매입확약

케이에스씨제이차(주)
신규 매입확약

케이부투제육차㈜
신규 매입확약

케이테라제육차㈜
신규 매입확약

엠에이제삼차
신규 매입확약

엠에이제사차
신규 매입확약

케이에프엠비 주식회사
신규 매입확약

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에스엘피제이차㈜
신규 매입확약

케이더블유팔레스제이차㈜
신규 매입확약

엠제이엘제일차㈜
신규 매입확약

케이에스와이제일차㈜
신규 매입확약

더블유와이제이제일차㈜
신규 매입확약

차이크루제일차㈜
신규 매입확약

탑포인트제일차㈜
신규 매입확약

해피에셋제일차㈜
신규 매입확약

티알블루㈜
신규 매입확약

해피에셋제사차㈜
신규 매입확약

해피에셋제오차㈜
신규 매입확약

케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사
신규 매입확약

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
신규취득

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
신규취득

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
신규취득

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
신규취득

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
신규취득

연결제외
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
보유지분 처분

키움선명e-알파인덱스펀드
보유지분 처분

한강CA일반사모부동산투자신탁25호
보유지분 처분

디클러스터제삼차㈜
확약 의무 종결

케이더블유디디제이차㈜
확약 의무 종결

케이마스터제이차㈜
확약 의무 종결

케이제이퍼스트㈜
확약 의무 종결

엘케이에이치킹제일차㈜
확약 의무 종결

제인스티그㈜
확약 의무 종결

와이지천안제일차㈜
확약 의무 종결

스페이스앤디㈜
확약 의무 종결

스페이스씨앤디㈜
확약 의무 종결

북천안로지스제일차㈜
확약 의무 종결

이엠알에이치큐제일차㈜
확약 의무 종결

지에프민제일차㈜
확약 의무 종결

지에프민제이차㈜
확약 의무 종결

키움마켓시그널미국대표지수증권투자신탁
보유지분 처분

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
보유지분 처분

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
보유지분 처분

케이더블유에스지제일차㈜
확약 의무 종결

멀티플렉스시리즈제일차(유)
확약 의무 종결

케이더블유티피제일차㈜
확약 의무 종결

하남미사드림제이차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제삼차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제사차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제오차㈜
확약 의무 종결

비에프제오차㈜
확약 의무 종결

엘케이에이치킹제이차㈜
확약 의무 종결

엠아이제육차㈜
확약 의무 종결

케이더블유도안㈜
확약 의무 종결

르네상스제이차㈜
확약 의무 종결

케이에스씨제일차㈜
확약 의무 종결

멀티플렉스시리즈제칠차㈜
확약 의무 종결

모던앤㈜
확약 의무 종결

디더블유케이에이㈜
확약 의무 종결

파주센트럴제사차㈜
확약 의무 종결

메가팩토제일차㈜
확약 의무 종결

백스토어제일차㈜
확약 의무 종결

케이향동제일차㈜
확약 의무 종결

람프리마제일차㈜
확약 의무 종결

베이워치제일차㈜
확약 의무 종결

케이부투제삼차㈜
확약 의무 종결

케이더블유버디제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유유성제일차㈜
확약 의무 종결

케이부투제사차㈜
확약 의무 종결

히어로즈엠제일차㈜
확약 의무 종결

블랙타이거제일차㈜
확약 의무 종결

디에이금강
확약 의무 종결

포르테로지스제일차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제십이차㈜
확약 의무 종결

아이온 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
보유지분 처분

국제 고양향동 전문투자형 사모투자신탁
보유지분 처분

마스턴유럽일반사모부동산신탁 44호
보유지분 처분

키움히어로 제3호 사모투자합자회사
보유지분 처분

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOMSecurities Co., Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는"KIWOOM"으로 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
항 목

주소
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동,키움파이낸스스퀘어)

전화번호
02-3787-5000

홈페이지
http://www.kiwoom.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업 키움증권 주식회사(이하 "당사")는 국내 최초의 온라인 종합증권사로, 저비용 고효율사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 바탕으로 17년 연속 국내주식 위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 당사는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 근거하여 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등의 금융투자업무를 영위하고 있으며, 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 전통적인 위탁 중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리 시장의 적극적인 공략을 통해 통합형 금융투자 플랫폼회사로 성장할 것입니다. ※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP),전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.

- 최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상증권등
신용등급
평가회사
신용평가등급범위
평가구분

2022.09.28
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.27
기업어음
A1
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.27
전자단기사채
A1
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.27
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.24
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.24
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2022.06.24
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2022.06.24
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2022.06.24
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2022.06.24
기업신용평가
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평정

2022.05.27
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.05.27
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.05.27
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2022.04.21
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2021.11.25
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.11.25
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.11.26
기업어음
A1
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.11.26
전자단기사채
A1
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.10.14
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.10.12
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.10.12
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.10.05
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.06.24
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2021.06.24
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.06.24
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.06.22
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.06.22
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2021.06.22
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2021.05.27
제3회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2021.05.27
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2021.05.27
제3회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2021.05.27
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2020.11.26
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2020.11.26
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2020.11.26
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2020.11.26
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2020.06.26
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2020.06.26
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2020.06.09
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2020.06.09
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
본평가

2020.06.09
제3회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2020.06.09
제2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2020.06.09
제1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2020.06.08
기업신용평가
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2020.06.08
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
수시평가

2020.06.08
제1회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2020.05.29
제3회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2020.05.29
제2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2020.05.29
제1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2020.05.20
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
수시평가

2020.05.19
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
수시평가

- 평가사별 신용등급의 의미

(1) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급전망(Rating Outlook)* 안정적(Stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우* 긍정적(Positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우* 부정적(Negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우* 유동적(Evolving) : 향후 1~2년 내에 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동방향이 불확실한 경우* 없음(None) : Rating Watch가 부여되었거나, C등급 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급감시대상(Rating Watch)* 긍정적 검토(Positive Review) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우* 점진적 관찰(Evolving) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우* 부정적 검토(Negative Review) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우

(2) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- Outlook(등급전망)의 방향성

* 긍정적(Positive): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 안정적(Stable): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우

* 부정적(Negative): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 유동적(Developing): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급변화의 방향성

* 상 향 검 토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시

* 하 향 검 토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시

* 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(3) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급전망(Rating Outlook)

* Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음.

* Stable(안정적) : 중기적으로 등급의 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님.

* Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음.

* Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움.

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급감시(Credit Watch)

* ↑ 상향(상향) : 등급상향검토 * ↓ 하향(하향) : 등급하향검토 * ◆ 불확실(불확실) : 불확실검토

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2009년 08월 03일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]■ 금융투자업 : 키움증권(주)가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2014.09.01
서울 영등포구 국제금융로2길 36
서울 영등포구 여의나루로4길 18

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018년 01월 31일
-
대표이사 윤수영
-
대표이사 권용원(사임)

2018년 03월 22일
정기주총
대표이사 이 현사외이사 홍광헌사외이사 박노경사외이사 성효용
사내이사 김익래사외이사 김원식
-

2019년 03월 26일
정기주총
사외이사 김대식
사내이사 윤수영사외이사 김재철
사외이사 김원식(임기만료)

2020년 03월 25일
정기주총
사내이사 황현순사외이사 이순우
사외이사 홍광헌사외이사 박노경사외이사 성효용
사외이사 김재철(임기만료)

2021년 03월 29일
정기주총
사외이사 김재식사외이사 이석환사외이사 최선화
대표이사 이 현사내이사 김익래사외이사 김대식
사외이사 홍광헌(임기만료)사외이사 박노경(임기만료)사외이사 성효용(임기만료)

2022년 01월 01일
-
대표이사 황현순
-
-

2022년 03월 28일
정기주총
사내이사 박연채사외이사 이군희
사외이사 이순우
사외이사 김대식(임기만료)

다. 최대주주의 변동해당사항 없음.
라. 상호의 변경해당사항 없음.

마. 화의, 회사정리절차 여부해당사항 없음.

바. 합병에 관한 사항해당사항 없음.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음.

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월
내 용

2018. 01. 03
신기술사업금융업 등록

2018. 01. 31
권용원 대표이사 사임 (윤수영 대표이사로 변경)

2018. 02. 22
상환전환우선주 발행 (3,293,173주)

2018. 03. 22
이현 신임 대표이사 선임

2018. 05. 25
제2회 무보증사채발행(2,000억원)

2018. 07. 11
Kiwoom Hong Kong Limited 설립

2018. 07. 26
Kiwoom Singapore Pte. Ltd 설립

2018. 08. 09
키움캐피탈 법인 설립

2018. 11. 02
제3회 무보증사채발행(2,000억원)

2018. 11. 06
(주)서울히어로즈 메인스폰서쉽 계약 체결

2019. 05. 15
장외파생상품의 투자중개업 인가 획득

2019. 11. 18
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2020. 06. 29
제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원)

2020. 10. 23
키움에프앤아이(주) 법인 설립

2020. 11. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)

2021. 03. 16
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2021. 05. 25
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)

2021. 09. 08
본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득

2021.10. 26
제5-1회,제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)

2021. 11. 24
키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)

2021. 12. 08
신탁업변경인가 획득

2022. 01. 01
황현순 신임 대표이사 선임

2022. 03. 29
(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)

2022. 03. 29
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)

2022. 04. 27
종합금융투자사업자 지정

2022. 08. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

[주요종속회사에 관한 사항]

회사명
상호의 변경
화의, 회사정리절차등에 관한 사항
합병 등에관한 사항
회사의 업종 또는주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역

키움투자자산운용(주)
-
-
-
-
2021.11.25 유상증자 300억원

(주)키움저축은행
-
-
-
할부금융업(사업목적 추가)
2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원

(주)키움예스저축은행

-
-
-
-
2022.03.30 유상증자 300억원

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
2018.08.09 법인설립 200억원2018.10.05 여신전문금융업 등록2018.10.18 유상증자 300억원2018.11.16 유상증자 500억원2019.10.02 장기신용등급 BBB+, 단기신용등급 A3+ 평가 (나신평·한기평)2019.11.20 유상증자 500억원2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)

키움프라이빗에쿼티(주)
-
-
-
-
2017.04.26 법인설립 500억

키움에프앤아이(주)
-
-
-
-
2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원

키움K고래멀티전략전문사모1호C-S
-
-
-
-
2018.04.19 설립

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모투자신탁
-
-
-
-
2018.07.19 설립

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
2019.06.14 설립

키움코어랜드 전문투자형사모부동산투자신탁 제2호
-
-
-
-
2021.08.26 설립

제이온마스터(주)
-
-
-
-
2021.12.01 설립

케이에프아이이일공육유동화전문유한회사
-
-
-
-
2021.06.04 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제24기 3분기(2022년 9월말)
제23기(2021년말)
제22기(2020년말)
제21기(2019년말)
제20기(2018년말)

보통주
발행주식총수
26,219,513
26,219,513
24,028,641
22,099,740
22,099,740

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
131,097,565,000
131,097,565,000
120,143,205,000
110,498,700,000
110,498,700,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
2,825,466
2,825,466
1,496,337
3,293,173
3,293,173

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
14,127,330,000
14,127,330,000
7,481,685,000
16,465,865,000
16,465,865,000

합계
자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
127,624,890,000
126,964,565,000
126,964,565,000

주) '기타'의 종류주식은 상환전환우선주임- 2018.02.22 상환전환우선주(2우선주) 3,293,173주 발행- 2021.06.30 상환전환우선주(3우선주) 166,203주 발행- 2021.06.30 상환전환우선주(4우선주) 2,659,263주 발행

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는주식
의결권 없는주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
60,000,000
-
60,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,219,513
8,363,308
34,582,821
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
5,537,842
5,537,842
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
2,244,669
2,244,669
-

4. 기타
-
3,293,173
3,293,173
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
26,219,513
2,825,466
29,044,979
-

Ⅴ. 자기주식수
1,400,000
-
1,400,000
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
24,819,513
2,825,466
27,644,979
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
1,400,000
-
-
-
1,400,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
1,400,000
-
-
-
1,400,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,400,000
-
-
-
1,400,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 당사는 2022년 01월 28일, 2022년 05월19일 주주가치 제고를 목적으로 자기주식 취득 결정을 하였습니다. 이후 2022년 02월 03일부터 2022년 04월 26일, 2022년 5월 20일부터 2022년 07월 01일 동안 자기주식 취득을 완료하였습니다.(장내 직접 취득)

주2) 보유 자기주식에 대한 향후 처리 계획은 미정입니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 취득
2019년 06월 18일
2019년 09월 17일
500,000
500,000
100
2019년 08월 19일

직접 취득
2022년 02월 03일
2022년 05월 02일
500,000
500,000
100
2022년 04월 27일

직접 취득
2022년 05월 20일
2022년 08월 19일
400,000
400,000
100
2022년 07월 04일

라. 종류주식(명칭) 발행현황(1) 상환전환우선주 제3차(3우선주)

(단위 : 원)

발행일자
2021년 06월 30일

주당 발행가액(액면가액)
240,667
5,000

발행총액(발행주식수)
39,999,577,401
166,203

현재 잔액(현재 주식수)
39,999,577,401
166,203

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
2026년 07월 30일 ~ 2031년 06월 30일

전환으로 발행할주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
166,203

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(2) 상환전환우선주 제4차(4우선주)

(단위 : 원)

발행일자
2021년 06월 30일

주당 발행가액(액면가액)
150,417
5,000

발행총액(발행주식수)
399,998,362,671
2,659,263

현재 잔액(현재 주식수)
399,998,362,671
2,659,263

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
2022년 06월 30일 ~ 2031년 06월 30일

전환으로 발행할주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
2,659,263

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일당사의 2021년 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 03월 26일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 26일
제21기 정기주주총회
- 주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록 사항 반영- 외부감사인 선정 권한의 변경 등
전자증권법 시행(예정) 외부감사법 개정

2018년 03월 22일
제20기 정기주주총회
- 의결권 없는 종류주식수 발행 범위 수정- 이사회 내 구성과 소집 내용 반영 등
상법 개정 금융회사의 지배구조에 관한 법률 개정

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 17년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2022년 3분기 글로벌 긴축 우려와 금리인상에 따른 금융시장 변동성 확대, 채권 가격 하락 등 비우호적인 시장 환경으로 인해 K-IFRS 연결기준 3분기 누계 영업이익은 5,197억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 45.9% 감소하였으나, 견고한 리테일 지배력과 운용 및 상품 손익의 호조에 힘입어 K-IFRS 연결기준 전분기 대비 52.6% 증가하였습니다. 리테일 부문의 경우 주가지수 하락으로 인한 국내주식 시장거래대금 감소로 전년동기 대비 국내주식 위탁매매 수수료 수익이 감소하였으나, 경쟁이 심화되고 있는 환경 속에서도 해외상품의 시장점유율이 지속적으로 상승하며 해외주식 및 파생상품의 수수료 수익이 증가하였습니다. 2022년 3분기 해외주식 시장점유율(누적)은 전년동기 대비 4.5%p 상승한 34.4%를 기록하였고, 2022년 3분기 국내주식 시장점유율(누적)은 전년동기 대비 2.0%p 감소한 19.9%를 달성하였으나 이는 국내주식 개인거래대금 비중이 전년동기 대비 7.1%p 하락한 영향으로 2022년 3분기(누적) 국내주식 리테일 시장점유율은 전년동기 대비 0.2%p 감소한 30.1%를 달성하며 리테일 시장지배력을 이어가고 있습니다.기업금융 부문은 시장금리 상승, 부동산 시황 악화 등 영향으로 채권 및 부동산 부문의 수익이 감소하였습니다. 홀세일 부문은 어려운 시장 환경 속에서도 업무 영역 및 고객 네트워크 확대 등을 통해 법인영업 부문에서의 시장 지위를 높이며 긍정적인 성과를 달성하였습니다. 투자운용 부문은 지수 하락, 금리 상승 등 비우호적 운용 환경 속에서 자산 평가 손실 영향으로 적자 시현하였으나, 차별화된 운용 전략에 힘입어 전분기 대비 수익이 크게 개선되었습니다.

키움증권은 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 통합형 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것입니다.
[종속회사에 관한 사항]
■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다. 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.
■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다. (주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크 업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 키움투자자산운용(주)는 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2022년 9월말 기준 순자산 규모는 49.3조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF, 헤지펀드 등 대체투자분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다.
■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 키움캐피탈(주)는 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업, 시설대여업을 등록한 이후, 부동산 담보대출, 기업여신 등 기업금융을 중심으로 투자금융, 리테일금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 취급하고 있습니다. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며, 이자/비이자 수익 증대, 자산건정성 관리를 통한 대손비용 관리, 경상적 판관비 고정화 등올 통해 안정적인 수익 창출 체계를 구축하였습니다. 키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일원으로써 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로, 보증부/무보증 회사채, 은행·비은행 대출, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입 기반을 갖추고 있어 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 갖추고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움인베스트먼트, 키움PE 등과의 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입을 통한 영업 및 지원 능력 확충, 철저한 리스크 심사/관리 체계 구축으로 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.
■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주) 키움프라이빗에쿼티(주)는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 기관전용 사모집합투자기구(PEF)를 설립·운용 하고있습니다. 2022년 3분기 1개의 신규 PEF 설립하여 누적 AUM은 4,872억 입니다. 2022년 신규 블라인드펀드 및 프로젝트 펀드 결성을 통한 AUM을 증대를 목표로 하고있습니다.
■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 키움에프앤아이(주)는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 설립되었으며, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무, 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 당사의 K-IFRS 연결기준 제24기 3분기('22.1.1~9.30) 영업이익은 5,197억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 45.9% 감소하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제24기 3분기
제23기
제22기

현금 및 예치금
6,620,075
6,619,871
3,619,916

당기손익-공정가치측정금융자산
24,031,271
24,374,977
21,639,555

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
432,238
474,338
366,491

상각후원가측정 금융자산
10,287,016
9,412,286
6,762,962

종속기업 및 관계기업투자
513,842
395,152
271,439

파생상품자산
814,395
118,721
73,765

유형자산
129,102
138,802
134,985

투자부동산
304,673
298,616
359,532

무형자산
105,006
91,332
71,071

사용권자산
20,743
10,623
11,622

당기법인세자산
561
31
-

이연법인세자산
27,729
12,768
13,043

기타자산
4,260,630
3,353,584
4,266,555

총자산
47,547,281
45,301,101
37,590,936

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

수수료 손익
577,108
739,178
967,899

유가증권평가 및 처분손익
(117,654)
300,191
379,394

파생상품 관련 손익
(62,102)
(144,161)
(184,654)

이자 손익
472,266
375,998
515,691

기타 영업손익
103,578
142,943
157,004

판매비와 관리비
453,496
453,395
626,448

영업이익
519,700
960,754
1,208,886

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
127,625
0%

자본잉여금
1,038,825
2%
1,038,849
2%
541,055
1%

자본조정
(147,739)
0%
(63,598)
0%
(61,103)
0%

기타포괄손익누계액
(9,116)
0%
12,554
0%
(56,549)
0%

이익잉여금
3,400,338
7%
3,132,211
7%
2,305,698
6%

비지배주주지분
37,284
0%
36,623
0%
28,185
0%

예수부채
투자자예수금
14,911,061
32%
16,372,747
37%
13,881,947
38%

수입담보금
1,099,100
2%
877,798
2%
492,064
1%

기타예수금
941
0%
2,491
0%
1,552
0%

차입부채
콜머니
660,000
1%
309,900
1%
10,000
0%

사채
2,033,097
4%
1,854,007
4%
1,642,948
4%

차입금
2,494,206
5%
2,311,317
5%
1,866,578
5%

환매조건부채권매도
6,116,774
13%
6,638,952
15%
5,638,751
16%

전자단기사채
2,731,395
6%
3,227,921
7%
2,123,751
6%

기업어음
1,445,000
3%
660,000
1%
100,000
0%

기타
6,488
0%
25,353
0%
114,728
0%

기타부채
매도증권
1,943,444
4%
1,297,285
3%
449,597
1%

매도파생결합증권
4,079,581
9%
3,376,068
7%
3,472,702
9%

파생상품부채
773,302
2%
92,317
0%
23,236
0%

리스부채
19,273
0%
10,239
0%
10,961
0%

퇴직급여충당금
9,702
0%
5,356
0%
2,070
0%

요구불상환지분
388,891
1%
427,521
1%
360,783
1%

미지급금
3,857,923
8%
2,792,599
6%
3,835,861
10%

기타
512,286
1%
717,366
2%
678,496
2%

합 계
47,547,281
100%
45,301,101
100%
37,590,936
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
1,456,980
3%
1,035,016
2%
848,005
2%

예치금
5,163,096
11%
5,584,855
12%
2,771,912
7%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
24,031,271
50%
24,374,977
54%
21,639,555
58%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
432,237
1%
474,338
1%
366,491
1%

상각후원가측정 금융자산(유가증권)
37,051
0%
8,913
0%
8,124
0%

종속기업 및 관계기업
513,842
1%
395,152
1%
271,439
1%

파생상품
814,395
2%
118,721
0%
73,765
0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
콜론
17,600
0%
5,308
0%
20
0%

신용공여금
3,385,420
7%
3,613,070
8%
2,994,966
8%

환매조건부매수
334,900
1%
242,062
1%
21,163
0%

대여금
10,819
0%
9,833
0%
6,348
0%

매입대출채권
275,885
1%
303,463
1%
108,675
0%

대출금
6,225,341
13%
5,229,637
12%
3,623,666
10%

사모사채
-
0%
-
0%
-
0%

유형자산
129,102
0%
138,802
0%
134,985
0%

투자부동산
304,673
1%
298,616
1%
359,532
1%

사용권자산
20,743
0%
10,623
0%
11,622
0%

미수금
3,950,744
8%
3,085,288
7%
3,959,261
11%

기 타
443,182
1%
372,427
0%
391,407
1%

합 계
47,547,281
100%
45,301,101
100%
37,590,936
100%

2-2. 영업 종류별 현황

[지배회사에 관한 사항]
■ 금융투자업 : 키움증권(주)
가. 영업의 개황 당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 17년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2022년 3분기 글로벌 긴축 우려와 금리인상에 따른 금융시장 변동성 확대, 채권 가격 하락 등 비우호적인 시장 환경으로 인해 FY2022 3분기(2022년 1~9월) 영업이익 4,771억원(전년동기 대비 -36.4%), 당기순이익 3,928억원(전년동기 대비 -33.5%)으로 감소하였습니다. 당사는 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 개인매매 점유율 시장을 선도하면서 제24기 3분기 주식 위탁매매 점유율(누적) 19.9%를 기록하였으며 2022년 3분기 현재 약 1,248만 개의 고객계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보하고 있습니다.(1) 리테일부문 2022년 3분기 누적 일평균 거래대금은 20.0조원으로 전년 동기 대비 37.8% 감소하였으나 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 2022년 3분기 누적 주식시장 점유율은 전년 동기 21.8%에서 2.0%p 감소한 19.9%를 기록하였으며, 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다. 키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.[중개시장점유율(누적)]

구 분
2022년(제24기) 3분기
2021년(제23기)
2020년(제22기)

주 식
19.88%
21.56%
21.68%

선 물
6.30%
5.83%
4.19%

옵 션
6.32%
5.69%
5.13%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) 홀세일부문 법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 전문기관으로 성장해가고 있습니다. 채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.(3) IB부문 ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2017년 6건, 2018년 10건, 2019년 8건, 2020년 5건, 2021년 말 6건을 달성하였습니다. DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.
(4) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.(5) 프로젝트투자부문 프로젝트투자부문은 개발사업 Equity 투자, 본 PF 주관 및 실행 등을 통하여 수익 극대화를 모색하고 있습니다. 또한 부동산 중ㆍ후순위를 꾸준하게 진행하고 있으며, Value-add가 가능한 물건을 지속적으로 탐색하여 배당수익 및 매각가치를 극대화함으로써 성장을 이어나갈 것입니다. 이외에 임대주택사업 및 대체 투자 영역도 꾸준히 추진하고 있으며, 2018년에는 본부 신설에 따라 기존 추진 사업 외 Coverage 부문까지 영업 부문을 확대하였습니다.(6) 리서치센터 키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 짧은 연혁에도 시장에서 빠르게 인지도를 확보하여 최근 주요 경제지의 리서치센터 평가에서 10위 이내에 포함되는 등 꾸준히 신뢰도를 쌓아가고 있습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 최근에는 개인투자자 비중이 높은 키움의 특성과 위상에 맞춰 별도 팀으로 혁신성장리서치팀이 출범하여 중소/벤처기업 분석을 확대하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제24기 3분기
제23기
제22기

현금 및 예치금
5,862,147
6,048,094
3,107,946

당기손익-공정가치측정금융자산
22,011,178
22,338,808
19,672,370

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
420,170
463,281
366,491

상각후원가측정 금융자산
(주)

3,656,370
3,846,092
3,000,365

종속기업 및 관계기업투자
1,845,451
1,643,959
1,265,037

파생상품자산
801,206
117,249
68,166

유형자산
74,107
75,437
69,176

투자부동산
28,023
28,237
31,972

무형자산
61,144
48,019
29,205

사용권자산
15,096
6,209
8,049

당기법인세자산
14
27
-

기타자산
4,175,149
3,328,653
4,224,278

총 자산
38,950,055
37,944,065
31,843,055

주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

수수료 손익
526,120
694,073
907,090

유가증권평가 및 처분손익
(주)

23,954
154,478
172,583

파생상품 관련 손익
(85,255)
(139,476)
(156,895)

이자 손익
283,836
246,652
334,995

기타 영업손익
70,987
145,190
172,691

판매비와 관리비
342,541
351,159
481,008

영업이익
477,101
749,758
949,456

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산
라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
145,225
-
0%
137,156
-
0%
127,014
-
0%

자본잉여금
1,038,159
-
3%
805,327
-
2%
527,623
-
2%

자본조정
(85,747)
-
0%
(36,667)
-
0%
(34,502)
-
0%

기타포괄손익누계액
(78,586)
-
0%
(60,171)
-
0%
100,922
-
0%

이익잉여금
2,620,723
-
7%
2,248,638
-
7%
1,586,865
-
6%

예수부채
투자자예수금
12,104,588
0.51%
33%
13,114,185
0.16%
39%
8,350,419
0.24%
31%

수입담보금
883,661
3.57%
2%
702,879
0.13%
2%
585,877
0.32%
2%

차입부채
콜머니
386,556
5.75%
1%
170,164
0.75%
1%
130,000
0.73%
0%

전자단기사채
1,554,212
6.79%
4%
1,312,247
1.11%
4%
1,469,659
1.37%
5%

기업어음
906,055
7.91%
2%
208,247
1.36%
1%
15,792
1.06%
0%

차입금
2,070,023
5.84%
6%
1,800,251
0.90%
5%
1,547,144
1.33%
6%

사채
438,306
8.82%
1%
477,942
2.71%
1%
714,289
2.70%
3%

환매조건부채권매도
5,549,449
5.06%
15%
4,769,122
0.65%
14%
4,692,794
0.71%
18%

기타부채
매도증권
1,690,450
-
5%
1,644,737
-
5%
1,446,020
-
6%

매도파생결합증권
3,769,932
-
10%
3,181,308
-
10%
2,937,951
-
11%

파생상품부채
70,083
-
0%
18,692
-
0%
81,262
-
0%

리스부채
8,898
-
0%
7,267
-
0%
8,407
-
0%

퇴직급여충당금
6,028
-
0%
1,321
-
0%
488
-
0%

미지급금
2,023,327
-
6%
1,568,247
-
5%
1,020,349
-
4%

기타
1,487,908
-
5%
1,329,844
-
4%
1,433,217
-
6%

합 계
36,589,250
-
100%
33,400,734
-
100%
26,741,589
-
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
1,413,192
4.24%
4%
1,422,739
0.52%
5%
1,105,732
0.76%
4%

예치금
5,033,427
3.59%
14%
3,809,970
0.36%
11%
1,773,624
0.49%
7%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
11,926,464
-
33%
10,633,654
-
33%
10,828,016
-
40%

투자자예탁금별도예치금
8,782,508
5.06%
24%
9,417,549
0.80%
28%
6,154,359
1.02%
23%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
378,681
-
1%
376,017
-
1%
518,441
-
2%

종속기업 및 관계기업
1,756,251
-
5%
1,430,189
-
4%
1,266,533
-
5%

파생상품
84,052
-
0%
42,866
-
0%
97,944
-
0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
신용공여금
3,641,275
27.08%
10%
3,236,080
8.94%
10%
2,295,660
8.85%
9%

대여금
3,757
4.40%
0%
2,900
0.76%
0%
1,260
1.37%
0%

대출금
15,185
-
0%
32,501
-
0%
24,257
-
0%

매입대출채권
-
-
0%
227
-
0%
228
-
0%

사모사채
185
-
0%
1,425
-
0%
68,183
-
0%

기타
23,440
-
0%
16,530
-
0%
59,491
-
0%

유형자산
73,992
-
0%
73,622
-
0%
63,816
-
0%

투자부동산
28,149
-
0%
29,939
-
0%
32,160
-
0%

사용권자산
9,020
-
0%
7,549
-
0%
8,840
-
0%

미수금
2,145,740
-
6%
1,777,192
-
5%
1,129,874
-
4%

기 타
1,273,932
-
3%
1,089,786
-
3%
1,313,173
-
6%

합 계
36,589,250
-
100%
33,400,734
-
100%
26,741,589
-
100%

마.영업 종류별 현황(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
8,461,728
9,197,837
17,659,565
(773,233)
281,743

코스닥시장
987,765
1,173,431
2,161,196
(193,176)
55,276

코넥스시장
19
16
35
(1)
-

기타(비상장, 상폐)
129,531
-
129,531
906,933
3,197

소계
9,579,043
10,371,284
19,950,327
(59,477)
340,216

신주인수권증서
기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
기타
189,407
89,393
278,800
601,689
(4,404)

소계
189,407
89,393
278,800
601,689
(4,404)

계
9,768,450
10,460,677
20,229,127
542,212
335,812

채무증권
국채,지방채
국고채
30,447,278
30,979,622
61,426,900
1,078,751
(63,252)

기타
181,821
181,199
363,020
4,750
(232)

소계
30,629,099
31,160,821
61,789,920
1,083,501
(63,484)

특수채
통화안정증권
10,128,073
10,356,940
20,485,013
-
-

기타
10,746,614
8,856,281
19,602,895
4,325,324
(49,077)

소계
20,874,687
19,213,221
40,087,908
4,325,324
(49,077)

금융채
기타
7,542,627
6,553,429
14,096,056
-
-

소계
7,542,627
6,553,429
14,096,056
-
-

회사채
6,471,476
6,407,539
12,879,015
2,858,236
(54,357)

기업어음증권
201,112,641
201,626,497
402,739,138
2,097,535
(5,929)

기타
-
-
-
-
-

계
266,630,530
264,961,507
531,592,037
10,364,596
(172,847)

집합투자증권
ETF
7,636,879
9,736,422
17,373,301
1,719,224
(113,660)

기타
31,056,810
31,017,950
62,074,760
1,018,641
(19,468)

계
38,693,689
40,754,372
79,448,061
2,737,865
(133,128)

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
415,470
444,276
859,746
162,026
10,357

채무증권
회사채
114,528
60,308
174,836
199,686
14,924

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
114,528
60,308
174,836
199,686
14,924

집합투자증권
-
144
144
248,739
24,164

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
529,998
504,728
1,034,726
610,451
49,445

파생결합증권
ELS
-
927,215
927,215
(3,479,375)
152,061

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
80,000
80,000
(568,931)
22,700

계
-
1,007,215
1,007,215
(4,048,306)
174,761

기타증권
-
-
-
1,483
-

합계
315,622,667
317,688,499
633,311,166
10,208,301
254,043

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
23,064,536
-
-
23,064,536
-
-
7,769

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
23,064,536
-
-
23,064,536
-
-
7,769

통화선물
미국달러
18,842,525
-
-
18,842,525
-
-
4,173

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
18,842,525
-
-
18,842,525
-
-
4,173

지수선물
KOSPI200
60,697,556
-
-
60,697,556
-
-
(124,453)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
1,070,385
-
-
1,070,385
-
-
-

소계
61,767,941
-
-
61,767,941
-
-
(124,453)

개별주식
7,444,873
-
-
7,444,873
-
-
(3,438)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
111,119,875
-
-
111,119,875
-
-
(115,949)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
111,119,875
-
-
111,119,875
-
-
(115,949)

해외
금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
21,698
-
-
21,698
10,052
9,429
446

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
21,698
-
-
21,698
10,052
9,429
446

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
21,698
-
-
21,698
10,052
9,429
446

선물계
111,141,573
-
-
111,141,573
10,052
9,429
(115,503)

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
93,586
-
-
93,586
22,545
15,283
8,141

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
93,586
-
-
93,586
22,545
15,283
8,141

개별주식
25,816
-
-
25,816
1,779
176
141

통화
미국달러
56,624
-
-
56,624
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
56,624
-
-
56,624
-
-
-

기타
878,570
-
-
878,570
-
-
-

국내계
1,054,596
-
-
1,054,596
24,324
15,459
8,282

해외
주가지수
2,565
-
-
2,565
54
-
1

해외계
2,565
-
-
2,565
54
-
1

옵션계
1,057,161
-
-
1,057,161
24,378
15,459
8,283

합계
112,198,734
-
-
112,198,734
34,430
24,888
(107,220)

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
95,000
-
95,000
117,118
16,172
-

통화
-
265,324
-
265,324
(1,224)
(3,983)
13,654

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
360,324
-
360,324
115,894
12,189
13,654

옵션
신용
-
-
-
-
(4,156)
(243)
16,470

주식
-
1,214,594
-
1,214,594
(1,755)
(7,780)
(94,890)

일반상품
-
-
-
-
-
-
(7)

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
1,214,594
-
1,214,594
(5,911)
(8,023)
(78,427)

스왑
신용
-
1,490,000
-
1,490,000
17,903
6,507
-

주식
11,496
3,707,296
-
3,718,792
76,533
199,638
(18,339)

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
6,157,700
-
6,157,700
51,856
25,498
101,457

통화
-
64,265,001
-
64,265,001
510,501
509,490
(11,021)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
11,496
75,619,997
-
75,631,493
656,793
741,133
72,097

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
11,496
77,194,915
-
77,206,411
766,776
745,299
7,324

(4) 유가증권 운용내역1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

처분차익(차손)
(13,581)
53,291
28,409

평가차익(차손)
340,213
5,563
24,510

배당금수익
53,120
28,416
28,850

합 계
379,752
87,270
81,769

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

처분·상환차익(차손)
(20,727)
(5,917)
(7,399)

평가차익(차손)
(4,404)
1,943
23,643

합 계
(25,131)
(3,974)
16,244

3) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

처분·상환차익(차손)
(128,534)
(12,567)
(23,876)

평가차익(차손)
(172,847)
(30,036)
(22,274)

채권이자
154,845
82,726
114,309

합 계
(146,536)
40,123
68,159

4) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

처분차익(차손)
(146,929)
115,538
136,612

평가차익(차손)
(133,129)
11,499
13,940

분배금수익
41,523
44,733
61,305

합 계
(238,535)
171,770
211,857

5)외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

처분차익(차손)
(10,435)
7,043
12,180

평가차익(차손)
49,446
17,755
(3,342)

배당금·이자수익
2,641
2,773
3,469

합 계
41,652
27,571
12,307

6) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

매매차익(차손)
(41,463)
(91,023)
(126,385)

정산차익(차손)
(115,504)
(31,214)
117

합 계
(156,967)
(122,237)
(126,268)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

매매차익(차손)
(17,873)
1,827
(166)

정산차익(차손)
8,284
(486)
(1,890)

합 계
(9,589)
1,341
(2,056)

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

평가차익(차손)
180,384
13,810
25,697

상환차익(차손)
(9,043)
(73,338)
(107,091)

합 계
171,341
(59,528)
(81,394)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

매매차익(차손)
73,978
17,094
18,558

평가차익(차손)
7,324
(35,674)
(47,129)

합 계
81,302
(18,580)
(28,571)

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
267,969,312
263,347,671
531,316,983
90,698

코스닥시장
405,323,575
402,547,672
807,871,247
127,355

코넥스시장
71,020
71,240
142,260
25

기타
-
-
-
-

소계
673,363,907
665,966,583
1,339,330,490
218,078

지분증권합계
673,363,907
665,966,583
1,339,330,490
218,078

채무증권
채권
장내
66,790
377,420
444,210
102

장외
-
-
-
30

소계
66,790
377,420
444,210
132

채무증권합계
66,790
377,420
444,210
132

집합투자증권
40,234,088
39,129,365
79,363,453
13,423

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
3,223,614
3,162,682
6,386,296
981

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
3,223,614
3,162,682
6,386,296
981

외화증권
53,277,625
49,339,382
102,617,007
96,452

기타증권
-
-
-
-

증권계
770,166,024
757,975,432
1,528,141,456
329,066

선물
국내
344,276,097
344,046,357
688,322,454
18,955

해외
1,890,585,511
1,888,410,831
3,778,996,342
126,850

소계
2,234,861,608
2,232,457,188
4,467,318,796
145,805

옵션
장내
국내
8,730,719
8,541,581
17,272,300
23,653

해외
442,857
437,730
880,587
3,462

소계
9,173,576
8,979,311
18,152,887
27,115

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
9,173,576
8,979,311
18,152,887
27,115

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
2,244,035,184
2,241,436,499
4,485,471,683
172,920

합계
3,014,201,208
2,999,411,931
6,013,613,139
501,986

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

수탁수수료
501,986
684,486
875,486

매매수수료비용
134,812
173,491
221,546

수지차익
367,174
510,995
653,940

(6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

권규백
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.07 ~ 2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀 2015.05 ~ 2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀 2018.08 ~ 2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀2019.07 ~ 2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀2021.10 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20211022
상근
405
4,627,782

김봉주
과장
투자일임운용
투자자산운용사
20100520
2011.09 ~ 2014.12 키움증권 투자컨텐츠팀 2015.01 ~ 2016.09 키움증권 투자솔루션팀 2016.10 ~ 2016.11 키움증권 신탁팀 2016.12 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20150108
상근
-
-

손현빈
과장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀 2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀 2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀 2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 2021.04 키움증권 금융상품팀 2021.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
20170207
상근
2,998
26,838

노수원
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20160325
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
20161018
상근
-
-

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
22.09.30 기준
21.12.31 기준
20.12.31 기준

고객수
2,954
3,257
2,646

일임계약건수
3,403
3,651
2,958

일임계약자산총액(계약금액)
4,724,324
3,917,731
4,555,336

일임계약자산총액(평가금액)
4,654,620
3,919,875
4,536,680

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2022 3분기
FY2021
FY2020

일임수수료
1,702
2,511
2,756

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,986
27,283
-
-
2,986
27,283

전문투자자
19
680,020
-
-
10
110,000
32
242,010
1
50,000
29
15,000
102
729,982
-
-
224
2,870,029
417
4,697,041

계
19
680,020
-
-
10
110,000
32
242,010
1
50,000
29
15,000
102
729,982
2,986
27,283
224
2,870,029
3,403
4,724,324

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,986
27,283
-
-
2,986
27,283

전문투자자
19
680,020
-
-
10
110,000
32
242,010
1
50,000
29
15,000
102
729,982
-
-
224
2,870,029
417
4,697,041

계
19
680,020
-
-
10
110,000
32
242,010
1
50,000
29
15,000
102
729,982
2,986
27,283
224
2,870,029
3,403
4,724,324

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
168
1,527
1,696

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
94,809
-
94,809

기업어음증권(CP)
4,107,580
-
4,107,580

기타
302,289
-
302,289

소계
4,504,846
1,527
4,506,373

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
-
-
-

금융채
-
-
-

회사채
125,613
-

125,613

기타
-
-
-

소계

125,613

-

125,613

지분증권
주식
3,230
4,610
7,840

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
3,230
4,610
7,840

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
14,689
-

14,689

소계

14,689

-

14,689

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
105
-

105

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계

105

-

105

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
143,637
4,610
148,247

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
4,648,482
6,138
4,654,620

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선수수료

금액
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
14,400
-
300

유상증자
유가증권시장
66,298
66,298
574

코스닥시장
-
-
-

기타
10,000
10,000
877

소계
90,698
76,298
1,751

채무증권
국채·지방채
-
4,119,000
-

특수채
-
4,920,000
347

금융채
-
2,330,000
233

회 사 채
일반회사채
4,027,390
4,755,210
7,234

ABS
1,560,400
11,997,982
1,851

소계
5,587,790
16,753,192
9,085

기업어음
-
7,568,000
643

기타
-
91,727,340
748

소계
5,587,790
127,417,532
11,056

외화증권
-
-
-

기타
-
81,862
3,180

합계
5,678,488
127,575,692
15,987

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

인수수수료
15,986
32,736
41,360

수수료비용
-
-
-

수지차익
15,986
32,736
41,360

(8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황

구 분
증권담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
고객별 10억원
계좌별 300억원
-

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
(투자자 등급별 한도 차등)

이자율
연 7.65%~9.25%
연 7.50%~9.50% (소급방식적용)
대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)
연 9.5%
-

(연체이자 연 9.7%)
(연체이자 연 9.7%)

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

신용거래융자금(미상환융자금포함)
2,443,441
2,534,429
1,991,110

신용대주잔고
25,821
29,776
18

증권담보대출금
632,016
508,912
262,327

매도대금담보대출금 등
309,963
569,728
741,529

합 계
3,411,241
3,642,845
2,994,984

(9) 신탁 업무1) 재무제표

(단위: 원)

계정명
말잔

Ⅰ.자산총계
5,522,299,661,799

1. 현금및예치금
1,752,019,644,694

2. 증권
2,210,798,793,803

3. 금전채권
1,538,877,090,054

4. 파생상품
0

5. 동산·부동산
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
0

8. 기타자산
20,604,133,248

9. 현재가치차금
0

10. 채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

Ⅱ.부채총계
5,522,299,661,799

1. 금전신탁
3,920,701,228,189

2. 재산신탁
1,518,887,095,534

3. 종합재산신탁
0

4. 공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

10. 기타부채
82,711,338,076

11.특별유보금
0

12.손익
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
176,484,253,903

1. 예치금이자
35,335,458,095

2. 증권이자
40,833,672,009

3. 금전채권이자
1,468,683,327

4. 배당금수익
442,035,514

5. 증권매매이익
28,962,039,787

6. 증권평가이익
0

7. 증권상환이익
0

8. 증권손상차손환입
0

9. 파생상품거래이익
0

10. 수수료수익
0

11. 동산·부동산수익
0

12. 실물자산수익
0

13. 무체재산권수익
0

14. 유가증권대여료
0

15. 기타수익
69,442,365,171

16. 고유계정대이자
0

17. 신탁본지점이자
0

18. 특별유보금환입
0

19. 채권평가충당금환입
0

20. 손익금
0

Ⅱ. 신탁손실계
176,484,253,903

1. 금전신탁이익
145,218,467,541

2. 재산신탁이익
0

3. 종합재산신탁이익
0

4. 공익신탁이익
0

5. 담보부사채신탁이익
0

6. 기타신탁이익
0

7. 차입금이자
0

8. 기타지급이자
0

9. 증권매매손실
17,898,256,493

10. 증권평가손실
0

11. 증권상환손실
0

12. 증권손상차손
0

13. 파생상품거래손실
0

14. 제상각
0

15. 지급수수료
0

16. 동산·부동산처분손
0

17. 유가증권차입료
0

18. 기금출연료
0

19. 세금과공과
0

20. 신탁보수
1,737,885,730

21. 기타비용
11,629,644,139

22. 특별유보금전입
0

23. 채권평가충당금전입
0

24. 신탁본지점이자
0

25. 손익금
0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
7,079,322
0
0
7,079,322

채권형
1,301,119,569
0
0
1,301,119,569

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
87,853,344
0
0
87,853,344

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
50,720,769
112,726
0
50,833,495

금전신탁소계
1,446,773,004
112,726
0
1,446,885,730

재산신탁
증권
0
0
0
0

금전채권
291,000,000
0
0
291,000,000

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0

재산신탁소계
291,000,000
0
0
291,000,000

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
1,737,773,004
112,726
0
1,737,885,730

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분
당기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
1
20,000,000,000

채권형
70
2,242,304,009,189

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
57
1,643,397,219,000

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
1
15,000,000,000

금전신탁소계
129
3,920,701,228,189

재산신탁
증권
1
10,000,000

금전채권
45
1,518,877,095,534

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
46
1,518,887,095,534

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
175
5,439,588,323,723

5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
20,000,000,000
0
0
0
770,598,537
20,770,598,537

채권형
2,242,304,009,189
0
0
0
62,290,473,376
2,304,594,482,565

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
1,643,397,219,000
0
0
0
19,647,143,019
1,663,044,362,019

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
15,000,000,000
0
0
0
3,123,144
15,003,123,144

금전신탁합계
3,920,701,228,189
0
0
0
82,711,338,076
4,003,412,566,265

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채지방채
금융채
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
1,819
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,819
0
18,950
0
0
0
0
1
0
20,771

채권형
0
21,800
0
0
79,770
2,092,400
0
1,287,400
805,000
0
0
0
0
0
0
0
2,193,970
0
89,689
0
20,000
0
0
936
0
2,304,594

주식형(자문형 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,643,381
0
0
0
0
19,664
0
1,663,044

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,000
0
0
0
0
0
0
15,000
0
0
0
0
0
0
3
0
15,003

금전신탁합계
0
21,800
1,819
0
79,770
2,092,400
0
1,287,400
805,000
15,000
0
0
0
0
0
0
2,210,789
0
1,752,020
0
20,000
0
0
20,604
0
4,003,413

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

잔고
조건부매도
6,116,774
6,636,152
5,635,751

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
265,500
230,000
-

거래금액
조건부매도
390,186,633
532,034,980
375,725,535

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
390,106,435
531,549,586
375,563,442

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
제24기 3분기
제23기 3분기
제23기

자문수수료
45,397
51,165
77,949

부동산 임대
2,513
2,622
3,453

합 계
47,910
53,787
81,402

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
.
[종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행가. 영업의 개황 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행’으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 유지하였으며, 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31기준

현금 및 예치금
308,267
191,827
184,896

유가증권
93,204
67,018
47,365

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
2,077,634
1,683,198
1,192,301

유형자산
10,263
10,219
10,435

사용권자산
289
374
474

기타자산
33,271
15,597
13,140

총자산
2,522,928
1,968,233
1,448,611

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`22.01.01 ~ `22.09.30
`21.01.01 ~ `21.09.30
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
2,780
128
62

유가증권평가 및 처분손익
(5,731)
(1,193)
1,869

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
73,133
54,497
76,131

기타 영업손익
(17,342)
(8,250)
(14,998)

판매비와 관리비
24,750
19,912
28,682

영업이익
28,090
25,270
34,382

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
246,601
-
182,411
-
162,903
-

- 자본금
8,811
0%
7,340
0%
7,340
1%

- 자본잉여금
66,511
3%
17,990
1%
17,990
1%

- 기타포괄손익누계액
(2,631)
0%
(1,314)
0%
(735)
0%

- 이익잉여금
173,910
7%
158,395
8%
138,308
10%

2. 부 채
2,276,327
-
1,785,822
-
1,285,708
-

- 예수부채
2,204,389
87%
1,743,037
89%
1,241,921
85%

- 기타부채
71,938
3%
42,785
2%
43,787
3%

합 계
2,522,928
100%
1,968,233
100%
1,448,611
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
32,115
1%
41,873
2%
25,837
2%

예치금
276,152
11%
149,954
8%
159,059
11%

당기손익-공정가치측정 금융자산
79,136
3%
53,960
3%
45,365
3%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
12,068
1%
11,058
1%
-
0%

기타유가증권
2,000
0%
2,000
0%
2,000
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
2,077,634
82%
1,683,198
85%
1,192,301
82%

유형자산
10,263
1%
10,219
0%
10,435
1%

사용권자산
289
0%
374
0%
474
0%

기타자산
33,271
1%
15,597
1%
13,140
1%

합 계
2,522,928
100%
1,968,233
100%
1,448,611
100%

마. 영업종류별 현황(1)예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30기준
2021.12.31기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
3,783
3,545
4,235
4,138

별단예금
441
412
350
345

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1,511
1,447
1,523
1,615

정기예금
1,960,194
2,173,304
1,340,602
1,695,233

저축예금
3,020
3,041
3,131
2,816

정기적금
34,677
22,595
40,289
38,848

장기주택마련저축
44
45
43
42

기업자유예금
-
-
352
-

합계
2,003,670
2,204,389
1,390,525
1,743,037

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30기준
2021.12.31기준
비고

예수금
667,890
463,508
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30기준
2021.12.31기준
비고

예수금
11,649
8,377
평균잔액/ 평균직원수

(2)대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

원화대출금
2,135,898
1,726,074

외화대출금
-
-

합계
2,135,898
1,726,074

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
247,653
306,060
364,911
1,217,274
2,135,898

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

기업대출
1,354,440
1,042,561

가계대출
781,458
683,513

합계
2,135,898
1,726,074

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

일반자금대출(A)
2,129,907
1,606,654

정책자금대출(B)
80,621
75,147

예수금(C)
2,188,169
1,594,199

자기자본(D)
24,538
34,794

비율((A-B)/(C+D))
93%
94%

주) 금액은 당해분기 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금

입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불예금

자유적립예금

일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입 하는 상품

정기예금

가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 저금리시기에 유리한 상품

정기적금

매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

저축예금

보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금

기업자유예금

법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록 하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은 금리를 적용받을 수 있는 예금

비과세종합저축

적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품

예적금담보대출

당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출

소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품

종합통장대출

보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품

햇살론
저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

키움신용대출
직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
.
■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다. 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

현금 및 예치금
157,186
119,178
131,082

유가증권
46,062
48,489
34,980

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,628,968
1,181,813
886,867

유형자산
18,652
26,650
26,817

사용권자산
493
655
753

기타자산
42,349
32,146
40,614

총자산
1,893,710
1,408,931
1,121,113

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`22.01.01 ~ `22.09.30
`21.01.01 ~ `21.09.30
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
3,244
1,141
1,558

유가증권평가 및 처분손익
445
73
6,647

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
44,601
32,679
45,337

기타 영업손익
(7,784)
(6,192)
(7,962)

판매비와 관리비
16,546
14,180
19,953

영업이익
23,960
13,521
25,627

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
194,315
-
149,415
-
132,439
-

- 자본금
23,125
1%
20,000
1%
20,000
2%

- 자본잉여금
26,858
1%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(471)
0%
(469)
0%
(409)
0%

- 이익잉여금
144,803
8%
129,884
9%
112,848
10%

2. 부 채
1,699,395
-
1,259,516
-
988,674
-

- 예수부채
1,649,993
87%
1,220,284
87%
946,124
84%

- 기타부채
49,402
3%
39,232
3%
42,550
4%

합 계
1,893,710
100%
1,408,931
100%
1,121,113
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
8,164
0%
20,688
1%
14,682
1%

예치금
149,022
8%
98,489
7%
116,400
10%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
27,563
1%
32,670
3%
24,856
2%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
18,498
1%
15,819
1%
10,124
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,628,968
86%
1,181,813
84%
886,867
79%

유형자산
18,652
1%
26,650
2%
26,817
2%

사용권자산
494
0%
655
0%
753
0%

기타자산
42,349
3%
32,147
2%
40,614
5%

합 계
1,893,710
100%
1,408,931
100%
1,121,113
100%

마. 영업종류별 현황(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
8,262
12,278
9,197
8,882

별단예금
209
138
141
131

자유적립예금
289
321
312
278

정기예금
1,277,948
1,472,095
989,297
1,165,900

기업자유예금
17,922
58,535
6,756
54

정기적금
43,409
38,719
35,965
44,770

장기주택마련저축
90
82
127
91

재형저축
129
121
233
177

표지어음예수금
-
-
-
-

합계
1,348,258
1,582,289
1,042,028
1,220,283

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
비고

예수금
718,510
521,014
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
비고

예수금
11,315
9,141
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

원화대출금
1,649,168
1,193,200

외화대출금
-
-

합계
1,649,168
1,193,200

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월이하
6개월이하
1년이하
1년초과
합계

원화대출금
210,962
302,334
408,138
727,734
1,649,168

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

기업대출
1,278,614
849,769

가계대출
370,554
343,431

합계
1,649,168
1,193,200

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,594,506
1,122,238

정책자금대출(B)
46,201
43,563

예수금(C)
1,611,648
1,172,271

자기자본(D)
17,472
27,107

비율((A-B)/(C+D))
95%
90%

주) 금액은 당해분기 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분 류
상품명
설 명

예금상품
보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

재형저축
서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지)

표지어음
당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품

비대면전용상품
모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)

대출상품
예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품

임대APT보증금대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

키움YES히어로즈론
소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품(판매중지)

햇살론
대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황 키움투자자산운용(주)는 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다. 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행없이 독립적으로 성장하였습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

증권투자신탁
주 식 형
5,262,042
5,290,449
5,048,170

채 권 형
15,092,532
16,377,433
16,590,254

혼 합 형
225,038
238,897
237,871

재 간 접 형
6,337,963
5,655,183
4,695,184

소 계
26,917,575
27,561,962
26,571,479

단기금융상품
8,495,845
9,136,692
7,440,151

파생상품
1,146,014
1,317,516
1,423,178

기타
8,114,232
7,871,795
7,722,353

합계
44,673,666
45,887,965
43,157,161

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`22.01.01 ~ `22.09.30
`21.01.01 ~ `21.09.30
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
57,942
49,526
75,071

유가증권평가 및 처분손익
(3,827)
2,625
4,595

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
71
40
53

기타 영업손익
1,972
1,568
1,450

판매비와 관리비
32,373
28,986
45,316

영업이익
23,785
24,773
35,853

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
228,201
-
219,842
-
170,046
-

- 자본금
71,017
29%
71,017
29%
41,017
21%

- 자본잉여금
17,255
7%
17,255
7%
17,255
9%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
0%
-
0%

- 이익잉여금
139,929
57%
131,570
53%
111,774
59%

2. 부 채
16,971
-
26,590
-
21,269
-

- 예수부채
75
0%
268
0%
328
0%

- 기타부채
16,896
7%
26,322
11%
20,941
11%

합 계
245,172
100%
246,432
100%
191,315
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
3,782
2%
2,328
1%
4,007
2%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
92,078
38%
121,002
49%
83,146
43%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
119,929
49%
96,210
39%
79,943
42%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
4,421
2%
4,384
2%
3,679
2%

유형자산
1,143
0%
1,167
0%
1,134
1%

사용권자산
3,202
1%
4,141
2%
5,093
3%

기타자산
20,617
8%
17,200
7%
14,313
7%

합 계
245,172
100%
246,432
100%
191,315
100%

마. 주요 상품 서비스▶ 주식형

(2022.9.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자대형주201705
2017-05-26
1,187,626,256,756
1,300,402,159,424
1,095
1,095

키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]
2018-04-20
606,202,472,536
606,202,472,536
34,346
34,346

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
365,355,644,478
365,355,644,478
28,322
39,218

키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
327,156,126,364
251,966,845,632
770
1,410

키움투자순수주식4호
2007-10-17
291,140,810,157
375,908,198,985
1,291
1,291

키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]
2020-11-09
185,662,643,378
139,569,519,150
752
752

키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)
2018-09-19
178,272,512,039
181,570,360,532
1,019
1,019

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
162,003,191,831
158,553,825,420
979
979

키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]
2019-12-27
137,765,057,479
173,453,012,284
1,259
1,268

키움키워드림일반사모증권투자신탁제3호[주식]
2016-09-22
109,264,887,306
80,667,745,033
738
1,324

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e
2011-05-23
102,371,994,541
63,346,288,175
619
619

키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁2호[주식]
2020-05-04
101,206,450,819
127,578,708,352
1,261
1,279

변액 CI 혼합형
2021-06-28
94,339,415,884
66,057,017,307
700
700

키움주식성장형펀드사모제2호
2005-01-27
90,462,806,133
75,673,958,560
837
5,122

사학연금키움주식1호
2021-07-07
81,610,001,239
57,218,525,600
701
701

키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)
2014-06-25
64,872,014,506
64,872,014,506
19,365
19,365

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]A-e
2014-07-28
44,642,350,236
33,799,117,551
757
757

키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식)
2017-12-21
42,746,193,305
42,111,941,701
985
985

TMF(키움케이원장기40호)
2019-01-16
40,000,000,000
37,100,601,090
928
928

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]A1
2011-05-23
39,665,622,382
24,483,356,167
617
617

▶ 채권형

(2022.9.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
2,071,001,070,296
2,687,432,343,607
1,298
1,298

키움키워드림일반사모증권투자신탁제2호[채권]
2016-09-13
1,225,294,837,297
1,202,141,908,632
981
1,080

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
989,674,089,107
1,248,740,735,151
1,262
1,262

키움예스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
2014-11-14
960,606,801,582
939,448,062,651
978
1,119

키움투자채권일반1호
2010-04-13
871,735,337,787
1,197,936,271,677
1,374
1,374

연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
696,130,655,174
677,294,751,368
973
1,064

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
638,088,835,600
624,545,890,719
979
1,082

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
592,362,480,591
541,685,434,842
914
1,001

키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]
2011-10-19
378,889,195,480
378,889,195,480
104,955
125,211

키움EverRich보험채권2호(회사-단기형)
2017-05-25
320,354,190,256
345,987,529,709
1,080
1,080

키움사모채권1호(회사채)
2019-04-23
318,310,324,154
322,372,627,602
1,013
1,013

키움리더스 VUL종신채권형(채권)
2017-12-20
297,638,655,276
290,150,529,140
975
975

연기금일반사모증권투자신탁제135-1호[국공채]
2014-08-26
287,379,762,362
275,632,873,343
959
1,106

언제나플러스
2020-07-01
287,260,790,887
270,618,703,665
942
942

연기금일반신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권]
2012-11-21
264,721,792,803
259,116,465,874
979
1,132

키움EverRich보험채권1호[일반]
2016-05-17
213,316,035,278
227,049,118,643
1,064
1,064

키움키워드림일반사모증권투자신탁제14호[채권]
2021-10-22
212,421,912,122
203,164,461,985
956
956

키움RF일반사모증권투자신탁제1호[채권]
2018-09-19
208,715,260,092
195,469,712,318
937
996

세이프업
2020-07-01
205,596,825,699
200,235,415,613
974
974

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권]
2022-03-25
200,969,160,500
195,534,358,816
973
973

▶ 혼합형

(2022.9.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]
2019-06-24
100,000,000,000
100,938,095,947
1,009
1,064

키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
2018-10-29
50,000,000,000
49,466,921,768
989
1,105

키움Project Goodpack일반사모투자신탁
2018-08-07
36,023,796,770
37,959,003,967
1,054
1,444

키움코리아에이스사모증권투자신탁제2호[채권혼합]
2019-03-05
30,006,242,798
29,709,697,944
990
1,085

키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호
2021-04-29
22,003,487,446
17,138,799,785
779
875

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
13,163,898,913
14,220,218,695
1,080
1,238

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
12,464,162,522
11,765,731,685
944
1,726

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C1
2006-01-03
12,379,192,778
12,412,102,708
1,003
2,009

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
11,530,244,722
11,189,682,261
970
1,666

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
9,290,508,299
9,575,953,441
1,031
1,116

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
7,871,969,196
8,273,742,682
1,051
2,019

키움리츠&공모주목표전환형일반사모투자신탁제1호
2022-02-24
7,722,674,268
8,160,156,939
1,057
1,057

키움분리과세하이일드사모증권투자신탁제K-1호[채권혼합]
2014-10-29
6,371,789,884
6,366,695,796
999
1,568

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1
2015-08-17
5,943,244,783
6,450,449,547
1,085
1,180

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
5,154,821,074
5,642,906,686
1,095
3,436

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합]
2011-12-06
5,008,416,362
4,621,927,769
923
1,249

키움사모증권투자신탁3호[채권혼합]
2012-07-09
5,000,000,000
4,616,121,028
923
1,248

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]
2011-01-20
4,794,636,409
4,978,469,100
1,038
1,267

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
4,522,766,699
4,910,222,792
1,086
1,197

키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C
2011-01-24
4,168,894,275
4,402,727,751
1,056
1,241

▶ 재간접형

(2022.9.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
694,497,038,594
651,832,083,500
939
1,867

키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e
2020-01-20
183,901,386,166
184,242,534,252
1,002
1,002

사학연금키움글로벌주식ACTIVE가치1호
2016-08-26
176,647,569,428
306,403,778,953
1,735
1,735

키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
162,728,858,632
325,169,465,891
1,998
3,167

연기금일반사모증권투자신탁제1-B3호[채권-재간접형]
2020-04-08
160,553,094,991
142,324,382,502
886
933

사학연금키움글로벌주식ACTIVE코어1호
2016-10-24
147,270,433,698
260,187,484,873
1,767
1,767

키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]
2018-06-27
146,530,352,149
276,669,482,777
1,888
2,106

연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]
2017-05-22
146,317,600,794
148,354,403,831
1,014
1,650

키움예스일반사모증권투자신탁제5호[주식-재간접형]
2021-07-20
144,062,899,328
132,214,845,604
918
1,213

키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]
2018-06-15
135,635,118,207
229,243,223,213
1,690
1,690

▶ 단기금융

(2022.9.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

연기금일반MMF제17호
2014-02-10
4,304,598,833,730
4,359,743,321,118
1,013
1,119

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I
2018-03-19
1,192,862,205,103
1,210,065,033,970
1,014
1,059

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
935,988,242,190
938,677,209,571
1,003
1,736

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
799,462,185,940
801,747,589,986
1,003
1,666

키움법인MMF 1호
2012-12-12
633,428,865,287
643,636,838,434
1,016
1,188

▶ 파생형

(2022.9.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2019-03-27
124,552,030,529
124,028,821,078
996
1,062

키움프런티어일반사모증권투자신탁제12호[채권-파생형]
2018-11-26
100,608,713,264
101,707,032,854
1,011
1,080

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
53,694,356,637
53,624,409,591
999
1,102

키움프런티어일반사모증권투자신탁제16호[채권-파생형]
2019-06-14
50,185,352,573
49,920,954,285
995
1,047

키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]
2017-09-28
50,000,000,000
50,432,417,031
1,009
1,108

우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호
2007-06-22
28,031,848,160
9,299,385
0
989

키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호
2006-09-20
17,681,992,910
8,797,159
1
4,838

키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제1호[파생형] Class A
2019-08-26
16,355,918,000
15,904,818,312
972
1,194

키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제4호[파생형] Class C-I
2019-08-26
15,600,000,000
15,175,666,644
973
1,209

키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제2호[파생형] Class A
2019-08-26
15,529,644,000
15,101,502,289
972
1,194

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)가. 영업의 개황 키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 2018년 설립이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

현금 및 예치금
25,906
12,712
9,587

유가증권
488,252
344,611
476,638

파생상품자산
8,662
868
-

상각후원가측정 금융자산
1,524,498
1,362,343
934,169

유형자산
611
735
269

사용권자산
1,650
1,947
504

기타자산
10,390
7,704
5,537

총자산
2,059,969
1,730,920
1,426,704

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`22.01.01 ~ `22.09.30
`21.01.01 ~ `21.09.30
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
8,563
12,032
7,722

유가증권평가 및 처분손익
11,637
10,829
15,046

파생상품 관련 손익
7,093
711
723

이자 손익
30,562
18,488
26,206

기타 영업손익
(7,927)
8,451
10,566

판매비와 관리비
8,529
6,933
10,356

영업이익
41,399
43,578
49,907

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
291,811
-
260,562
-
170,443
-

- 자본금
55,000
3%
55,000
3%
50,000
4%

- 자본잉여금
144,196
7%
144,196
8%
99,270
7%

- 기타포괄손익누계액
507
0%
(21)
0%
(99)
0%

- 이익잉여금
92,108
4%
61,387
4%
21,272
1%

2. 부 채
1,768,158
-
1,470,358
-
1,256,261
-

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
1,768,158
86%
1,470,358
85%
1,256,261
88%

합 계
2,059,969
100%
1,730,920
100%
1,426,704
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
25,906
1%
12,712
1%
9,587
1%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
435,244
21%
310,066
18%
465,485
33%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
53,008
3%
34,545
2%
11,153
1%

파생상품자산
8,662
0%
868
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,524,498
74%
1,362,343
79%
934,169
65%

유형자산
611
0%
735
0%
269
0%

사용권자산
1,650
0%
1,947
0%
504
0%

기타자산
10,390
1%
7,704
0%
5,537
0%

합 계
2,059,969
100%
1,730,920
100%
1,426,704
100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무
설 명

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

직접투자
투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.

■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)가. 영업의 개황 키움프라이빗에쿼티(주)는 2017년 4월 26일에 설립되어 기관전용 사모집합투자기구 설립, 투자 및 운용 등을 사업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18에 위치하고 있습니다. 키움프라이빗에쿼티(주)의 자본금은 500억원으로 키움증권(주), 한국정보인증(주)가 각각 40%, 키움투자자산운용(주)가 20%를 보유하고 있습니다. 설립 후 업계 최단기 블라인드 펀드 운용사로 선정되며 빠른 성장을 지속하고 있으며, 키움금융네트워크 영업 시너지와 우수한 인적 역량을 바탕으로 지속 가능한 성장을 추진할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

현금 및 예치금
19,601
33,527
12,479

유가증권
45,708
44,184
70,170

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
261
38
-

유형자산
38
59
86

사용권자산
266
446
470

기타자산
2,965
702
1,866

총자산
68,839
78,956
85,071

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`22.01.01 ~ `22.09.30
`21.01.01 ~ `21.09.30
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
2,261
4,264
4,849

유가증권평가 및 처분손익
(1,567)
14,866
15,585

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
(7)
(194)
121

기타 영업손익
46
62
62

판매비와 관리비
1,987
2,710
3,712

영업이익
(1,254)
16,288
16,905

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
67,263
-
68,717
-
55,438
-

- 자본금
50,000
73%
50,000
63%
50,000
59%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(14)
0%
(14)
0%
(18)
0%

- 이익잉여금
17,277
25%
18,731
24%
5,456
6%

2. 부 채
1,576
-
10,239
-
29,633
-

- 예수부채
46
0%
83
0%
15
0%

- 기타부채
1,530
2%
10,156
13%
29,618
35%

합 계
68,839
100%
78,956
100%
85,071
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
19,601
29%
33,527
42%
12,479
15%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
7,891
12%
9,457
12%
39,075
45%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
37,817
55%
34,727
44%
31,095
37%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
261
0%
38
0%
-
0%

유형자산
38
0%
58
0%
86
0%

사용권자산
266
0%
446
1%
470
1%

기타자산
2,965
4%
703
1%
1,866
2%

합 계
68,839
100%
78,956
100%
85,071
100%

마. 주요 상품 서비스현재 키움프라이빗에쿼티(주)가 업무집행사원(GP)으로서 운용 중인 사모투자전문회사(PEF)는 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등에 투자ㆍ운용하는 투자합자회사로서 다음과 같은 성격을 가지고 있습니다.

구분
기관참여사모펀드(PEF)

설립근거
자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법)

주요특징

- 집합투자증권을 사모로만 발행하며, 투자자 총수가 100인 이하

- 투자기업에 대한 적극적인 경영권 참여 및 구조개선 등을 통해 기업 가치를 제고- 무한책임사원과 유한책임사원으로 구성되는 인적회사(partnership)- 상근 임원을 두거나 직원을 고용하지 아니하고, 본점 외 영업소를 설치하지 않는 서류상 회사(paper company)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.
■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)가. 영업의 개황 키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립 이후 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였습니다. 향후 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

현금 및 예치금
80,732
10,665
32,871

유가증권
47,567
7,897
-

파생상품자산
-
679
-

상각후원가측정 금융자산
275,885
320,071
108,447

유형자산
433
539
175

사용권자산
2,104
81
1,124

기타자산
3,345
1,857
211

총자산
410,066
341,789
142,828

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`22.01.01 ~ `22.09.30
`21.01.01 ~ `21.09.30
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
(2,517)
(1,595)
(2,394)

유가증권평가 및 처분손익
13,527
3,951
8,451

파생상품 관련 손익
1,299
638
654

이자 손익
8,001
5,097
7,893

기타 영업손익
(4,882)
(4,293)
(7,738)

판매비와 관리비
4,708
2,313
3,704

영업이익
10,720
1,485
3,162

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
160,047
-
101,984
-
49,274
-

- 자본금
7,500
2%
5,000
1%
2,500
2%

- 자본잉여금
142,392
35%
94,928
28%
47,464
33%

- 기타포괄손익누계액
(58)
0%
(58)
0%
(16)
0%

- 이익잉여금
10,213
2%
2,114
1%
(674)
0%

2. 부 채
250,019
-
239,805
-
93,554
-

- 예수부채
1,140
0%
36
0%
31
0%

- 기타부채
248,879
61%
239,769
70%
93,523
65%

합 계
410,066
100%
341,789
100%
142,828
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
80,732
20%
10,665
3%
32,871
23%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
23,819
6%
7,897
2%
-
0%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
23,748
6%
-
0%
-
0%

파생상품자산
-
0%
679
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
275,885
67%
320,071
94%
108,447
76%

유형자산
433
0%
539
0%
175
0%

사용권자산
2,104
0%
80
0%
1,124
1%

기타자산
3,345
1%
1,858
1%
211
0%

합 계
410,066
100%
341,789
100%
142,828
100%

마. 주요 상품 서비스1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무4. 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무5. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직, 간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무
바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황
(기준일: 2022년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
상품
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
19,086,283
15,361,883
2,752,154
-
-
37,200,320

거래장소
장내거래
851,215
138,949
2,096,285
-
-
3,086,449

장외거래
18,235,068
15,222,934
655,869
-
-
34,113,871

거래형태
선도
949,068
140,837
-
-
-
1,089,905

선물
851,215
138,949
2,058,130
-
-
3,048,294

스왑
17,286,000
15,082,097
-
-
-
32,368,097

옵션
-
-
694,024
-
-
694,024

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황
(기준일: 2022년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외
국내
계
해외
국내
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
1,790,000
1,790,000

Credit Linked Notes
-
-
-
-
50,000
50,000

기 타
-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2022년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
약정금액
준거자산

CLN
하이아방가르드제삼차 주식회사
키움증권
2019-03-15
2024-03-15
50,000
신한금융지주, 우리은행

TRS
뉴마레제십오차 주식회사
키움증권
2021-12-20
2025-03-06
70,000
신한카드2126-3

TRS
뉴마레제십사차 주식회사
키움증권
2021-12-09
2024-09-02
30,000
케이비국민카드344-1

TRS
뉴마레제십사차 주식회사
키움증권
2021-12-09
2025-02-03
50,000
케이비국민카드344-3

TRS
뉴마레제십오차 주식회사
키움증권
2021-12-20
2024-08-12
10,000
신한카드2086-2

TRS
뉴마레제십오차 주식회사
키움증권
2021-12-20
2024-10-29
10,000
신한카드2123-1

TRS
뉴마레제십사차 주식회사
키움증권
2021-12-09
2025-04-02
40,000
케이비국민카드344-4

TRS
뉴마레제십사차 주식회사
키움증권
2021-12-09
2024-12-02
30,000
케이비국민카드344-2

TRS
뉴마레제십오차 주식회사
키움증권
2021-12-20
2024-12-06
50,000
신한카드2126-1

TRS
뉴마레제십오차 주식회사
키움증권
2021-12-20
2025-04-30
10,000
신한카드2095-2

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-07-18
50,000
하나카드217-2

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-08-19
50,000
하나카드218-2

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-06-18
50,000
하나카드217-1

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-09-19
50,000
하나카드218-3

TRS
뉴테라제팔차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-07-19
50,000
우리카드219-1(사)

TRS
뉴테라제팔차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-08-20
50,000
우리카드219-2(사)

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-05-02
20,000
한국전력1191

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-05-12
30,000
한국전력1198

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-15
50,000
한국전력1237

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-03-25
5,000
한국전력1159

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-05-10
20,000
한국전력1197

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-05-07
30,000
한국전력1196

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-04
60,000
한국전력1228

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-05-07
30,000
한국전력1195

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-07-01
10,000
한국전력1049

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-06-24
40,000
한국전력1223

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-07
80,000
한국전력1231

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-04-28
50,000
한국전력1189

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-06-23
30,000
한국전력1219

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-07-01
30,000
한국전력1225

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-14
10,000
한국전력1234

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-09-22
35,000
한국전력1282, CD [91D]

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-08-04
50,000
예보기금특별계정채권2022-3(사), CD [91D]

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-08-04
50,000
예보기금특별계정채권2022-3(사), CD [91D]

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-09-15
30,000
한국전력1276, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-04
30,000
한국전력1252, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-18
45,000
한국전력1261, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-03-04
30,000
한국전력1147, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-09-01
40,000
한국전력1270, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-09-08
40,000
한국전력1273, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-18
5,000
한국전력1261, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-26
20,000
한국전력1267, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-02-18
20,000
한국전력1139, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-05-26
20,000
한국전력1204, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-07-25
30,000
한국전력1243, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-07-28
30,000
한국전력1246, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-22
20,000
한국전력1264, CD [91D]

TRS
뉴비타제이차(주)
키움증권
2022-09-22
2025-04-04
80,000
케이비국민카드367-2, CD [91D]

TRS
뉴비타제이차(주)
키움증권
2022-09-22
2025-03-06
20,000
케이비국민카드367-1, CD [91D]

TRS
뉴비타제일차
키움증권
2022-09-30
2025-03-14
50,000
신한카드2150-1(녹),CD [91D]

TRS
뉴비타제일차
키움증권
2022-09-30
2025-03-14
50,000
신한카드2150-1(녹), CD [91D]

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황[지배회사에 관한 사항]■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2022년 9월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

[주요종속회사에 관한 사항]
■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2022년 9월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

경기도
3
-
-
3

계
3
-
-
3

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2022년 9월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
1
-
2

계
1
1
-
2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2022년 9월 30일)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥취득
3,104(67,435)
19,061(5,581)
73,016
이사회결의일 : 2009.04.24취득일 : 2009.05.15

합 계
67,435
5,581
73,016
-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음.
라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[연결회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제24기 3분기
제23기

영업용순자본(A)

3,056,494
3,215,152

총 위 험 액(B)

1,341,967
1,210,792

잉여자본(A-B)

1,714,527
2,004,360

필요유지자기자본(C)

130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,311.55%
1,533.26%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

[지배회사에 관한 사항]■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

영업용순자본(A)
2,690,767
2,811,258
1,938,009

총 위 험 액(B)
1,241,797
1,120,831
915,703

잉여자본(A-B)
1,448,970
1,690,427
1,022,306

필요유지자기자본(C)
130,725
130,725
131,110

순자본비율[(A-B)/C]
1,108.41%
1,293.12%
779.73%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다.

나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율

(단위 : 백만원

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
30,276,260
28,043,785
24,301,336

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
27,340,776
25,996,816
21,101,996

유동성비율(A/B)
111%
108%
115%

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성 금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2022년 9월말
2021년말
2020년말

주가지수
KOSPI
2,155.49
2,977.65
2,873.47

KOSDAQ
672.65
1,033.98
968.42

유가증권시장
거래대금
1,740,001
3,825,208
3,025,703

거래량
113,458,576
257,790,850
222,023,579

코스닥시장
거래대금
1,366,182
2,941,605
2,682,187

거래량
195,665,036
435,394,507
404,649,928

시가총액
KOSPI
1,698,451
2,203,367
1,980,543

KOSDAQ
308,864
446,297
385,583

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임 [자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성 금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.4) 계절성 1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로분류됩니다. 금융시장은 작년 한해 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 시장은 서서히 안정되었고 이에 따라 개인투자자들의 중요성이 크게 부각되었습니다. 국내 증시는 코로나19 이전의 주가 수준을 큰폭으로 상회하였으나 여전히 코로나19사태로 인한 글로벌, 국내 경기 침체 및 증시 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 또한 IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 기존 금융사 뿐만 아니라 새로운 핀테크 기업과의 경쟁이 예상되며, 로드어드바이저, 비대면 계좌, 오픈 플랫폼등 기존과는 다른 다양한 분야에서의 경쟁이 더욱 더 심화될 것으로 예상됩니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제24기(2022.1~2022.12)
제23기(2021.1~2021.12)
제22기(2020.1~2020.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
19.85
20.63
19.04
-
21.49
22.16
22.00
20.48
18.66
22.04
22.78
22.10

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우2005년 이후 17년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며 2021년에는 일 점유율 24.87%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 하고 있습니다.또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의 경우 30%를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 새로운 영업을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항(1) 수수료 현황[국내주식]1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문Easy번개3
영웅문S영웅문T Plus
웹트레이딩
증권통키움T스톡
유팍스
ARS
키움금융센터반대매매청산거래

거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
0.1%
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
0.015%
-
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
0.015%
-
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
-
-
0.3%

K-OTC
0.14%
0.14%
0.14%
-
-
0.3%
0.5%

K-OTC BB
-
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%(거래소앱)
-
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
0.1%
-
-
0.1%
0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% / 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분
세금

거래소 매매
매도금액 × (거래세 0.08% + 농특세 0.15%)

코스닥 매매
매도금액 × 거래세 0.23%

코넥스 매매
매도금액 × 거래세 0.10%

K-OTC 매매
매도금액 × 거래세 0.23%

K-OTC BB 및 KSM 매매
매도금액 × 거래세 0.43%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분
수수료

홈페이지 / HTS / ARS
키움금융센터

공모주 청약(기업공개)
청약우대고객
수수료 면제
3,000원/건당

일반청약고객
수수료 면제
5,000원/건당

일반공모 청약(주식/CB/BW)
청약우대고객
수수료 면제

일반청약고객

타사대체출고
1,000원/건당

실물출고
10,000원/건당

[해외주식]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%

중국
중국A : 0.3%
중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120
인지세 : 매도시 0.1%

일본
0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1%
매매대금 * 0.50%
SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.00229%(*최소금액 $0.01)

독일프랑스이탈리아영국
온라인(영웅문4,영웅문G) : 독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP)
매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음)
기타거래비용없음

인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시)

싱가포르
온라인(영웅문G, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD
0.25%, 최소주문금액100SGD
Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+
ARS
키움금융센터반대매매청산거래

주가지수선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
-
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
-
0.03%

코스닥150선물
0.003%
-
0.03%

KRX300선물
0.003%
-
0.03%

KOSPI200변동성지수선물
0.01%
-
0.05%

유로스톡스50
0.006%
-
0.03%

섹터지수선물
0.006%
-
0.03%

배당지수선물
0.006%
-
0.03%

KOSPI200옵션/위클리옵션
구간별 차등
-
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
-
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
-
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
1.0%
1.0%

야간미니KOSPI선물
0.003%
-
0.03%

개별주식선물개별주식옵션ETF선물
개별주식선물ETF선물
0.006%
-
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
-
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
-
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
-
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
-
0.0075%

무위험지표금리선물
0.0025%
-
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
550원
-
1,500원

야간미국달러선물

엔선물

유로선물

위안선물

미국달러옵션
구간별차등
-
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
-
0.02%

돈육선물
0.065%
-
0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래) 에서 제공됩니다.

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체
상품
가격단위
수수료율

온라인 매체(HTS,MTS 등)
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
0.14%+13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.15%

2.47pt 이상
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.14%+3원

0.48pt~ 2.53pt 미만
0.15%

2.53pt 이상
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
0.14%+4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.15%

24.5pt 이상
0.147%+31원

개별주식옵션
4,000원 미만
0.2% + 5원

4,000원~16,000원 미만
0.2%

16,000원 이상
0.2% + 20원

미국달러옵션
11.9원 미만
600원

11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
0.5%

23.8원 이상
1,200원

3) 유관기관 수수료

구분
상품명
수수료율

선물
KOSPI200선물
0.00025104%

미니KOSPI200선물
0.00025104%

코스닥150선물
0.00140450%

KRX300선물
0.00028031%

주식/ETF선물
0.00156970%

국채선물(3년,5년,10년)
0.00016700%

돈육선물
0.00429010%

금선물
0.00185340%

미니금선물
0.00185340%

미국달러선물
0.00031570%

엔선물
0.00033280%

유로선물
0.00022640%

위안선물
0.00064480%

변동성지수선물
0.00445170%

섹터지수선물
0.00071080%

유로스톡스50선물
0.00134000%

옵션
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.012654%

2.47pt 이상
78원

미니KOSPI200옵션
0.48p 미만
3원

0.48p~2.53p
0.012654%

2.53p 이상
16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.012654%

24.5pt 이상
31원

개별주식옵션
4,000원 미만
5원

4,000원~16,000원 미만
0.012654%

16,000원 이상
20원

미국달러옵션
11.9원 미만
15원

11.9원~23.8원 미만
0.012654%

23.8원 이상
30원

야간파생상품*
EUREX 연계KOSPI200선물(전상품)
0.001%

EUREX 야간미국달러선물
0.0015%

EUREX KOSPI200옵션
0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분
결제통화
계약크기
온라인
오프라인
해당 거래소

해외선물
USD
일반/미니
$7.5
$10
CME, CBOE, SGX

마이크로
$2
$4

일부상품
$5
$10
SGX

EUR
일반/미니
€7.5
€10
EUREX

HKD/CNY
일반/미니
60 HKD/CNY
93 HKD/CNY
HKEX,SGX

JPY
일반
￥600
￥1,000
SGX,OSE

미니
￥200
￥400
OSE

해외옵션
USD
지수옵션
7.5
10.0
CME

에너지옵션

통화옵션

농산물옵션

FX마진
-
-
없음
$ 5
-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래..

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분
온라인
오프라인

국내주식
0.15%
0.15%

해외주식(미국)
0.15%
0.15%

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

[금현물]

구분
영웅문4
영웅문S
키움금융센터반대매매청산거래

금현물(99.99%)
0.3% (VAT 포함 0.33%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.5%(VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분
홈페이지영웅문4영웅문S
키움금융센터

일반채권(*유관기관 수수료 별도부과)
90일 미만
-
-

90일~120일
0.01%
0.01%

120일~210일
0.02%
0.02%

210일~300일
0.03%
0.03%

300일~390일
0.05%
0.05%

390일~540일
0.10%
0.10%

540일 이상
0.15%
0.15%

해외채권(온라인)
브라질국채중개
연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%)
연 0.15%(잔존만기1년당 0.15%)

기타 중개외화채권
0.3%
0.4%

주식관련 채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.15%
-

소액채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.3%
-

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분

관련법령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화

외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률

금융소비자 보호에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

위탁자예수금
9,921,159
12,237,850
10,471,539

장내파생상품거래예수금
1,116,693
1,107,573
907,766

청약자예수금
1,540
-
-

저축자예수금
122
163
171

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
7,237
50,995
300,626

금현물투자자예수금
16,033
16,215
14,039

기 타
14
17
16

합 계
11,062,798
13,412,813
11,694,157

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 3분기
제23기
제22기

위탁자유가증권
65,580,501
85,068,722
63,650,785

저축자유가증권
232
231
333

집합투자증권
10,660,991
11,601,067
10,929,929

합 계
76,241,724
96,670,020
74,581,047

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율주)
비고

증권금융
은행
기타

위탁자예수금
7,418,948
9,151,101
238,838
161,476
128.7%

장내파생상품거래예수금
739,951
493,000
-
271,702
103.3%

집합투자증권예수금
2,337
3,000
-
-
128.4%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
1,540
1,540
-
-
100.0%

저축자예수금
122
122
-
-
100.0%

기타
16,032
20,000
-
-
124.8%

합 계
8,178,930
9,668,763
238,838
433,178
126.4%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)1. 리스크관리 조직

구분

구성

목적

리스크관리

위원회

사외이사 2인, 대표이사 1인

(총 3인으로 구성)

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리본부장, 전략기획본부장, 투자운용본부장, 홀세일총괄본부장,

프로젝트투자본부장, 구조화금융본부장, 기업금융본부장, 내부통제부서 담당임원

(총 8인으로 구성)

위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장 1명, 차장 2명, 과장 1명,

대리 2명, 주임 2명, 사원 1명

(총 9인으로 구성)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장 1명, 차장 1명, 과장 3명,

대리 1명, 주임 1명, 사원 1명

(총 8인으로 구성)

기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부동산투자심사팀

팀장 1명, 차장 1명,

과장 1명, 대리 1명

(총 4인으로 구성)

부동산 관련 기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부서별

리스크관리자

위원회가 지정하는 부서에 실무자급

이상으로 1인 이상 선임

리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1)BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

자기자본(A)
274,263
194,610

위험가중자산(B)
2,268,123
1,746,907

자기자본비율(A/B)
12.09%
11.14%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
75,991
67,836

특별
-
-

소계
75,991
67,836

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
75,991
67,836

기중 대상상각액
4,971
7,597

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
18%
19%
15%

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

자기자본(A)
192,924
144,134

위험가중자산(B)
1,698,771
1,218,725

자기자본비율(A/B)
11.36%
11.83%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
47,798
33,149

특별
-
-

소계
47,798
33,149

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
47,798
33,149

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
17%
16%
15%

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

최소영업자본액
29,991
30,756
30,340

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

유동성 자산(A)
111,764
137,117
98,018

유동성 부채(B)
13,714
22,416
16,228

유동성비율(A/B)
815%
612%
604%

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
17%
15%
19%

ROE
18%
17%
20%

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성 집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 국내 자산운용업은 지속되는 코로나 19 위기 가운데에서도 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성 경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성 계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다. 다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다. (2) 국내외 시장 여건 자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다. 키움투자자산운용(주)의 경우, 3백여개가 넘은 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다. 키움투자자산운용(주)는 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망 2022년에는 리딩 운용사 도약을 위해 주식 및 채권 자산에 대한 ESG 평가 시스템 적용 및 실현을 위해 매진하고, 이와 더불어 글로벌 투자 및 운용역량 강화, 특화된 상품 개발에 집중할 계획입니다. 추가로 작년에 인가 받은 리츠업을 중심으로 신규 수익원 창출을 기대하고 있으며, 관련 자산을 중심으로 부동산 등 대체투자 자산과 시너지 확대에 주력할 계획입니다.
■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

자기자본(A)
294,882
267,275

위험가중자산(B)
1,965,034
1,603,969

자기자본비율(A/B)
15.01%
16.66%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
14,186
6,512

특별
-
-

소계
14,186
6,512

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
14,186
6,512

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
2%
1%

ROE
11%
16%
8%

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요 여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분
업무 영역

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 입대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융업
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.3) 경기변동의 특성 여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.4) 자원조달 상의 특성 자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다.(2) 국내외 시장 여건 여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 키움캐피탈(주)는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.
■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

유동성 자산(A)
30,665
43,869
53,330

유동성 부채(B)
1,178
9,756
29,116

유동성비율(A/B)
2,603%
450%
183%

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
0.7%
16%
7%

ROE
0.8%
21%
12%

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성 일반적으로 PEF는 전통적인 의미로는 개인적인 신뢰 관계를 바탕으로 특정 소수의 투자자로부터 자금을 모집하고, 기업의 지분 등에 협상 등의 과정을 거쳐 사적인 방법으로 투자한 이후, 적극적인 경영참여를 통하여 기업가치를 높인 후, 매각하여 자본이득을 얻는 펀드를 말합니다. PEF는 투자전략에 따라 ①성장단계의 기업 지분에 투자하여 수익을 추구하는 그로쓰캐피탈(Growth Capital), ②기업의 경영권에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각하는 바이아웃(Buyout), ③부채와 지분투자의 중간성격을 가진 CB, BW 등에 투자하는 메자닌(Mezzanine), ④현금흐름에 문제가 있는 부실기업의 채권에 투자하는 부실채권투자(Distressed debt investing)로 나눌 수 있습니다.2) 산업의 성장성 금융감독원에 따르면 PEF 수는 2016년 말 383개, 2017년 말 444개, 2018년 말 580개, 2019년 말 721개, 2020년 855개, 2021년 1,060개, 그리고 2022년 2분기 말 기준 1,100개를 기록하며 사상 최대를 기록했습니다.투자자들이 PEF에 출자하기로 약속한 출자약정액은 2016년 말 62.2조원, 2017년 말 62.6조원, 2018년 74.4조원, 2019년 84.3조원, 2020년 말 97.1조원, 2021년 말 116.1조, 그리고 2022년 2분기 말 기준 122.9조원을 돌파했습니다.3) 경기변동의 특성 경기 상승시 기업들의 실적 개선 및 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건 국내 PEF 시장은 업무집행사원(GP)과 신규설립 PEF 수, 투자액 모두 직전 최고 수준을 경신하며 성장하고 있습니다. 이는 시장규모 성장 및 운용사 수익증가 등 꾸준하게 발전 하고있다는 것으로 볼 수 있습니다. 금융당국에서는 기관전용 사모펀드 도입 사모펀드, 운용규제 완화 등 사모펀드 체계 개편으로 국내 시장은 더욱 활성화 될 것으로 전망됩니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 PEF는 여러 전문분야에서 다양한 경험을 쌓은 운용인력 구성으로 광범위하고 균형 있는 인적 네트워크를 확보하는 것이 필수적인 요소입니다. 이러한 네트워크를 기반으로 주요 투자자 및 기업들과의 긴밀한 관계를 유지합니다. 또한, 산업과 기업에 대한 높은 이해도와 전문성이 필요하며 경영실사, 재무실사, 법무실사 등 모든 분야의 기업 실사를 정확하고 효율적으로 진행할 수 있는 전문 역량을 갖춘 인력이 매우 중요한 요소가 됩니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2022.09.30 기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

유동성 자산(A)
106,146
20,862
32,928

유동성 부채(B)
154,857
126,987
15,562

유동성비율(A/B)
69%
16%
212%

(2) 수익성비율

구 분
2022.09.30기준
2021.12.31 기준
2020.12.31 기준

ROA
2%
1%
0%

ROE
6%
4%
-1%

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성 1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다. 부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성 COVID-19 확산, 미중 무역전쟁, 국내 가계부채 증가, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있어 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다.3) 경기변동의 특성 경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 어느정도의 일정 규모를 유지하고 있습니다.4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건 국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, COVID-19로 인한 경기 불확실성 확대로 인해 시장이 확대될 가능성이 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제24기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제23기 2021년 12월 31일 현재

제22기 2020년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제24기 3분기말(2022.09.30)
제23기 기말(2021.12.31)
제22기 기말(2020.12.31)

현금 및 예치금
6,620,075,309,001
6,619,871,156,993
3,619,916,212,407

당기손익-공정가치측정 금융자산
24,031,271,212,963
24,374,976,964,227
21,639,555,469,903

파생상품자산
814,395,425,621
118,721,337,207
73,764,947,286

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
432,237,494,949
474,338,396,335
366,491,329,599

상각후원가측정 금융자산
10,287,015,957,195
9,412,285,667,877
6,762,962,364,447

관계기업투자
513,841,510,562
395,151,792,058
271,438,585,124

유형자산
129,101,875,167
138,802,282,960
134,985,397,176

투자부동산
304,673,440,832
298,615,962,840
359,531,949,959

무형자산
105,005,626,581
91,332,479,306
71,071,076,317

사용권자산
20,743,382,181
10,622,682,476
11,621,564,551

당기법인세 자산
560,875,820
30,796,345
-

이연법인세자산
27,729,090,785
12,768,234,879
13,043,235,023

기타자산
4,260,629,326,341
3,353,582,922,887
4,266,554,161,869

자 산 총 계
47,547,280,527,998
45,301,100,676,390
37,590,936,293,661

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,023,025,351,726
4,673,353,276,277
3,922,299,144,173

파생상품부채
773,302,136,022
92,317,361,573
23,236,125,105

예수부채
16,011,100,882,448
17,253,036,186,076
14,375,562,529,098

차입부채
15,486,960,282,772
15,027,450,048,914
11,496,756,173,663

순확정급여부채
9,702,414,580
5,355,543,765
2,070,238,543

충당부채
5,121,186,606
4,396,152,349
3,025,853,776

리스부채
19,273,164,090
10,238,542,403
10,960,924,486

당기법인세부채
34,744,533,359
248,066,710,293
184,124,985,670

이연법인세부채
88,080,373,886
69,049,807,380
72,101,053,758

기타부채
4,631,153,176,324
3,615,974,317,304
4,615,887,479,106

부 채 총 계
43,082,463,501,813
40,999,237,946,334
34,706,024,507,378

지배주주지분
4,427,532,802,736
4,265,240,115,013
2,856,726,615,411

자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
127,624,890,000

연결자본잉여금
1,038,824,821,137
1,038,849,055,690
541,055,258,303

연결자본조정
(147,738,922,110)
(63,598,062,610)
(61,103,110,671)

연결기타포괄손익누계액
(9,116,168,172)
12,553,569,022
(56,548,872,009)

연결이익잉여금
3,400,338,176,881
3,132,210,657,911
2,305,698,449,788

비지배지분
37,284,223,449
36,622,615,043
28,185,170,872

자 본 총 계
4,464,817,026,185
4,301,862,730,056
2,884,911,786,283

관계기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

연결에 포함된 회사 등
154
159
124

과 목
제24기 3분기말(2022.01.01~2022.09.30)
제23기 기말(2021.01.01~2021.12.31)
제22기 기말(2020.01.01~2020.12.31)

영업수익
7,041,880,144,960
5,866,189,220,774
4,519,651,570,878

영업이익
519,700,255,786
1,208,885,819,778
968,965,916,392

법인세비용차감전순이익
533,946,279,777
1,234,318,333,158
983,933,628,163

당기순이익
373,882,632,099
910,172,830,315
706,156,532,986

지배주주지분순이익
372,898,375,703
903,715,261,027
703,371,448,355

비지배주주지분순이익
984,256,396
6,457,569,288
2,785,084,631

기본주당이익(보통주)
13,155
31,680
30,319

희석주당이익(보통주)
12,070
28,546
27,314

나. 요약재무정보

제24기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제23기 2021년 12월 31일 현재

제22기 2020년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제24기 3분기말(2022.09.30)
제23기 기말(2021.12.31)
제22기 기말(2020.12.31)

현금 및 예치금
5,862,147,413,198
6,048,093,707,887
3,107,946,196,854

당기손익-공정가치측정 금융자산
22,011,178,172,187
22,338,808,128,400
19,672,369,766,022

파생상품자산
801,206,065,446
117,248,759,221
68,165,563,091

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
420,169,531,949
463,280,516,335
366,491,329,599

상각후원가측정 금융자산
3,656,370,092,637
3,846,091,959,489
3,000,364,685,234

종속기업 및 관계기업투자
1,845,451,104,668
1,643,958,855,603
1,265,037,267,724

유형자산
74,106,731,899
75,437,119,196
69,176,346,416

투자부동산
28,022,786,362
28,237,456,889
31,971,830,129

무형자산
61,144,402,290
48,019,046,215
29,205,438,343

사용권자산
15,095,585,940
6,209,228,046
8,048,898,227

당기법인세자산
13,651,003
26,827,645
-

이연법인세자산
-
-
-

기타자산
4,175,149,605,194
3,328,653,313,567
4,224,277,528,261

자 산 총 계
38,950,055,142,773
37,944,064,918,493
31,843,054,849,900

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,023,025,351,726
4,673,353,276,277
3,919,874,193,173

파생상품부채
770,186,777,094
90,572,471,579
22,995,401,398

예수부채
12,161,898,137,380
14,290,611,248,017
12,186,220,109,110

차입부채
11,898,940,321,320
11,785,183,732,553
8,836,557,056,875

순확정급여부채
6,624,094,046
4,152,836,345
573,375,712

충당부채
5,544,900,701
2,153,950,664
2,402,387,332

리스부채
14,358,467,427
6,006,854,902
7,733,797,628

당기법인세부채
17,497,953,466
215,252,225,671
165,230,783,017

이연법인세부채
29,267,937,490
4,076,707,349
17,336,051,928

기타부채
4,058,043,654,207
3,079,417,792,107
4,160,691,463,071

부 채 총 계
34,985,387,594,857
34,150,781,095,464
29,319,614,619,244

자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
127,624,890,000

자본잉여금
1,038,159,067,372
1,038,159,067,372
540,365,269,985

자본조정
(121,567,065,018)
(37,426,205,518)
(35,035,859,638)

기타포괄손익누계액
(20,752,665,550)
11,769,815,927
(49,782,855,301)

이익잉여금
2,923,603,316,112
2,635,556,250,248
1,940,268,785,610

자 본 총 계
3,964,667,547,916
3,793,283,823,029
2,523,440,230,656

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
제24기 3분기말(2022.01.01~2022.09.30)
제23기 기말(2021.01.01~2021.12.31)
제22기 기말(2020.01.01~2020.12.31)

영업수익
6,333,452,655,540
5,027,613,200,637
3,844,513,205,481

영업이익
477,100,660,146
949,456,335,853
773,702,542,098

법인세비용차감전순이익
534,679,628,140
1,040,158,840,582
792,846,195,892

당기순이익
392,817,922,597
772,490,517,542
565,986,609,002

기본주당이익(보통주)
13,865
27,055
24,379

희석주당이익(보통주)
12,700
24,455
22,031

2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제24기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제23기 2021년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제24(당) 분기말
제23(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금
17
6,620,075,309,001
6,619,871,156,993

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산
18
24,031,271,212,963
24,374,976,964,227

3. 파생상품자산
19
814,395,425,621
118,721,337,207

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
20
432,237,494,949
474,338,396,335

5. 상각후원가측정 금융자산
21
10,287,015,957,195
9,412,285,667,877

6. 관계기업투자
22
513,841,510,562
395,151,792,058

7. 유형자산
23
129,101,875,167
138,802,282,960

8. 투자부동산
24
304,673,440,832
298,615,962,840

9. 무형자산
25
105,005,626,581
91,332,479,306

10. 사용권자산
26
20,743,382,181
10,622,682,476

11. 당기법인세자산

560,875,820
30,796,345

12. 이연법인세자산

27,729,090,785
12,768,234,879

13. 기타자산
27
4,260,629,326,341
3,353,582,922,887

자 산 총 계

47,547,280,527,998
45,301,100,676,390

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채
28
6,023,025,351,726
4,673,353,276,277

2. 파생상품부채
19
773,302,136,022
92,317,361,573

3. 예수부채
29
16,011,100,882,448
17,253,036,186,076

4. 차입부채
30
15,486,960,282,772
15,027,450,048,914

5. 순확정급여부채
31
9,702,414,580
5,355,543,765

6. 충당부채
32
5,121,186,606
4,396,152,349

7. 리스부채
26
19,273,164,090
10,238,542,403

8. 당기법인세부채

34,744,533,359
248,066,710,293

9. 이연법인세부채

88,080,373,886
69,049,807,380

10. 기타부채
33
4,631,153,176,324
3,615,974,317,304

부 채 총 계

43,082,463,501,813
40,999,237,946,334

자 본

지 배 주 주 지 분

4,427,532,802,736
4,265,240,115,013

1. 자본금
34
145,224,895,000
145,224,895,000

2. 연결자본잉여금
35
1,038,824,821,137
1,038,849,055,690

3. 연결자본조정
35
(147,738,922,110)
(63,598,062,610)

4. 연결기타포괄손익누계액
35
(9,116,168,172)
12,553,569,022

5. 연결이익잉여금
36
3,400,338,176,881
3,132,210,657,911

(대손준비금 적립액)

(53,668,216,119)
(53,843,813,077)

(대손준비금 추가적립 예정액)

(43,668,992,271)
185,905,955

비 지 배 지 분

37,284,223,449
36,622,615,043

자 본 총 계

4,464,817,026,185
4,301,862,730,056

부채 및 자본 총계

47,547,280,527,998
45,301,100,676,390

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영 업 수 익

2,672,479,615,146
7,041,880,144,960
1,302,446,238,659
3,765,195,943,224

1.수수료수익
6
240,247,264,209
759,930,389,605
300,522,409,917
952,247,009,908

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
7
426,752,232,123
1,354,264,909,467
310,328,861,063
1,080,673,610,328

3.파생상품 관련이익
8
1,241,513,084,392
3,071,896,210,559
270,647,211,345
668,227,838,941

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
9
6,055,916,229
42,564,339,305
2,206,245,261
24,233,183,798

5.상각후원가측정금융상품 관련이익
10
4,049,666,126
17,366,910,385
4,710,643,021
8,148,791,797

6.이자수익
11
308,883,376,139
797,601,982,914
193,347,784,883
530,860,691,777

1) 유효이자율 적용 이자수익

247,479,705,495
668,326,522,343
166,912,542,079
450,477,125,255

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익

61,403,670,644
129,275,460,571
26,435,242,804
80,383,566,522

7.외환거래이익

432,121,977,784
938,878,588,954
204,826,820,756
466,969,850,165

8.기타의영업수익
13
12,856,098,144
59,376,813,771
15,856,262,413
33,834,966,510

영 업 비 용

2,493,244,483,850
6,522,179,889,174
981,499,325,840
2,804,442,256,510

1.수수료비용
6
58,842,116,098
182,822,633,779
71,285,134,683
213,068,541,857

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
7
368,821,941,110
1,404,833,584,067
173,714,742,818
701,390,752,259

3.파생상품 관련손실
8
1,292,155,306,299
3,133,998,150,291
333,810,005,180
812,389,066,590

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실
9
1,900,854
3,697,970
-
-

5.상각후원가측정금융상품 관련손실
10
20,452,650,943
53,340,957,462
13,978,988,038
28,511,861,011

6.이자비용
11
141,716,437,383
325,335,806,276
55,458,707,287
154,862,804,557

7.외환거래손실

448,781,462,113
922,960,410,972
156,248,055,879
365,490,509,759

8.판매비와관리비
12
149,669,339,194
453,495,899,752
147,451,246,401
453,395,004,910

9.기타의영업비용
13
12,803,329,856
45,388,748,605
29,552,445,554
75,333,715,567

영 업 이 익

179,235,131,296
519,700,255,786
320,946,912,819
960,753,686,714

영 업 외 수 익
14
19,446,006,682
45,345,305,443
19,517,362,397
81,084,715,885

1.지분법이익

1,397,198,186
13,128,986,013
7,257,626,110
29,990,951,559

2.기타

18,048,808,496
32,216,319,430
12,259,736,287
51,093,764,326

영 업 외 비 용
14
7,946,848,540
31,099,281,452
17,161,068,369
48,808,944,909

1.지분법손실

3,553,303,726
15,817,401,317
5,061,845,970
9,233,812,117

2.기타

4,393,544,814
15,281,880,135
12,099,222,399
39,575,132,792

법인세비용차감전순이익

190,734,289,438
533,946,279,777
323,303,206,847
993,029,457,690

법 인 세 비 용
15
66,620,105,314
160,063,647,678
89,773,585,789
271,527,692,929

분 기 순 이 익

124,114,184,124
373,882,632,099
233,529,621,058
721,501,764,761

지배주주지분

123,475,877,053
372,898,375,703
232,662,216,929
715,568,969,359

비지배주주지분

638,307,071
984,256,396
867,404,129
5,932,795,402

기 타 포 괄 손 익
35
(10,396,117,157)
(21,610,180,126)
15,188,134,576
50,515,416,497

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동

2,966,177,148
2,954,449,493
789,410,814
1,528,727,156

(2) 해외사업환산손익

5,035,183,126
8,742,303,236
5,277,213,729
6,257,798,405

(3) 현금흐름위험회피순손익

252,974,744
527,753,153
55,803,205
55,803,205

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)

(183,146,938)
(1,455,030,744)
(143,504,060)
(184,938,620)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)

(26,780,542,852)
(31,091,513,442)
7,490,964,769
44,026,487,401

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익

8,488,352,240
(626,170,602)
1,771,165,640
(1,163,109,899)

(3) 확정급여제도의 재측정요소

(175,114,625)
(661,971,220)
(52,919,521)
(5,351,151)

총 포 괄 손 익

113,718,066,967
352,272,451,973
248,717,755,634
772,017,181,258

지배주주지분

113,048,606,003
351,236,006,755
247,805,691,118
766,036,956,273

비지배주주지분

669,460,964
1,036,445,218
912,064,516
5,980,224,985

주 당 이 익
16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익

4,422
13,155
8,098
25,106

(2) 희석주당이익

4,087
12,070
7,299
22,595

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익

4,857
14,647
8,657
74,139

(2) 희석우선주당이익

4,857
14,647
8,657
74,139

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
총 계

자본금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
합 계

2021년 1월 1일(전기초)
127,624,890,000
541,055,258,303
(61,103,110,671)
(56,548,872,009)
2,305,698,449,788
2,856,726,615,411
28,185,170,872
2,884,911,786,283

총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
715,568,969,359
715,568,969,359
5,932,795,403
721,501,764,762

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가
-
-
-
43,841,548,781
-
43,841,548,781
-
43,841,548,781

당기손익-공정가치측정 금융부채평가
-
-
-
(1,163,109,899)
-
(1,163,109,899)
-
(1,163,109,899)

관계기업투자자본변동
-
-
-
1,528,727,156
-
1,528,727,156
-
1,528,727,156

해외사업환산손익
-
-
-
6,211,484,887
-
6,211,484,887
46,313,518
6,257,798,405

재측정요소변동
-
-
-
(5,351,151)
-
(5,351,151)
-
(5,351,151)

현금흐름위험회피
-
-
-
54,687,141
-
54,687,141
1,116,064
55,803,205

소 계
-
-
-
50,467,986,915
715,568,969,359
766,036,956,274
5,980,224,985
772,017,181,259

자본에 인식된 주주거래:

종속기업의 취득
-
-
(108,029,320)
-
-
(108,029,320)
1,997,795,320
1,889,766,000

배당
-
-
-
-
(77,203,052,904)
(77,203,052,904)
(67,034,400)
(77,270,087,304)

전환사채의 전환
3,472,675,000
72,015,396,025
(2,390,345,880)
-
-
73,097,725,145
-
73,097,725,145

유상증자
14,127,330,000
425,778,401,362
-
-
-
439,905,731,362
-
439,905,731,362

소 계
17,600,005,000
497,793,797,387
(2,498,375,200)
-
(77,203,052,904)
435,692,374,283
1,930,760,920
437,623,135,203

2021년 9월 30일(전분기말)
145,224,895,000
1,038,849,055,690
(63,601,485,871)
(6,080,885,094)
2,944,064,366,243
4,058,455,945,968
36,096,156,777
4,094,552,102,745

2022년 1월 1일(당기초)
145,224,895,000
1,038,849,055,690
(63,598,062,610)
12,553,569,022
3,132,210,657,911
4,265,240,115,013
36,622,615,043
4,301,862,730,056

총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
372,898,375,703
372,898,375,703
984,256,396
373,882,632,099

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가
-
-
-
(32,546,544,186)
-
(32,546,544,186)
-
(32,546,544,186)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가
-
-
-
(626,170,602)

(626,170,602)
-
(626,170,602)

관계기업투자자본변동
-
-
-
2,954,449,493
-
2,954,449,493
-
2,954,449,493

해외사업환산손익
-
-
-
8,700,669,478
-
8,700,669,478
41,633,758
8,742,303,236

재측정요소변동
-
-
-
(661,269,613)
-
(661,269,613)
(701,607)
(661,971,220)

현금흐름위험회피
-
-
-
516,496,482
-
516,496,482
11,256,671
527,753,153

소 계
-
-
-
(21,662,368,948)
372,898,375,703
351,236,006,755
1,036,445,218
352,272,451,973

이익잉여금 대체 :

당기손익-공정가치측정 금융부채평가(신용위험조정)

-
-
-
(7,368,246)
7,368,246
-
-
-

자본에 인식된 주주거래:

종속기업의 취득
-
(24,234,553)
-
-
-
(24,234,553)
492,197,588
467,963,035

자기주식 취득
-
-
(84,140,859,500)
-
-
(84,140,859,500)
-
(84,140,859,500)

배당
-
-
-
-
(104,778,224,979)
(104,778,224,979)
(867,034,400)
(105,645,259,379)

소 계
-
(24,234,553)
(84,140,859,500)
(7,368,246)
(104,770,856,733)
(188,943,319,032)
(374,836,812)
(189,318,155,844)

2022년 9월 30일(당분기말)
145,224,895,000
1,038,824,821,137
(147,738,922,110)
(9,116,168,172)
3,400,338,176,881
4,427,532,802,736
37,284,223,449
4,464,817,026,185

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
당분기
전분기

영업활동으로 인한 현금흐름(주석41)

(256,251,877,668)

(874,971,857,079)

1. 법인세비용차감전순이익
533,946,279,777

993,029,457,690

2. 손익조정항목
(390,587,378,093)

(484,649,799,348)

이자수익
(797,601,982,914)

(530,860,691,777)

이자비용
325,335,806,276

154,862,804,557

배당금수익
(121,500,797,417)

(107,728,352,663)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
(236,595,424,827)

(96,511,335,956)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
357,033,081,659

3,206,933,789

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익
3,697,970

(4,161,811)

상각후원가 측정 금융자산 관련손익
49,083,823,959

25,060,205,292

파생상품평가손익
86,216,154,109

14,277,000,349

지분법손익
2,688,415,304

(20,757,139,442)

퇴직급여
5,816,815,745

4,502,127,290

감가상각비 및 무형자산상각비
24,792,033,422

22,858,631,411

사용권자산상각비
4,226,657,565

3,717,754,830

기타대손상각비
5,901,960,037

966,134,590

기타대손상각비환입
(1,084,854,604)

(688,695,313)

유형자산처분손익
23,490,208

134,415,506

투자부동산처분손익
(205,887,980)

-

외화환산손익
(55,880,953,938)

370,654,876

관계기업투자주식처분손익
(7,275,976,097)

(6,635,845,959)

기타충당부채전입
738,165,964

318,855,967

기타영업손익
(32,301,602,534)

48,260,905,116

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(659,537,383,243)

(1,603,163,128,510)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(1,098,959,237,748)

(250,391,846,067)

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,969,341,326,558

1,082,881,119,173

예치금
495,515,264,329

(2,780,700,085,869)

파생상품자산
(781,197,592,076)

(70,988,610,682)

대출채권
(915,862,076,639)

(1,984,271,535,850)

기타자산
(887,132,677,528)

(731,666,655,893)

파생상품부채
681,873,631,296

72,479,271,777

예수부채
(1,241,935,303,627)

2,557,769,540,856

기타부채
1,121,269,579,335

504,763,372,269

퇴직금의 지급
(2,450,297,143)

(3,037,698,224)

4. 이자수취액
774,445,218,044

521,427,121,644

5. 이자지급액
(299,626,649,414)

(145,518,433,641)

6. 배당금수취액
142,444,199,868

131,813,971,327

7. 법인세지급액
(357,336,164,607)

(287,911,046,241)

투자활동으로 인한 현금흐름(주석41)

(169,126,294,553)

(396,707,218,966)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(117,534,909,180)

(239,759,931,745)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
48,326,979,524

95,708,748,975

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득
(2,694,780,000)

(9,292,445,000)

4. 대여금의 순증감
(985,873,410)

-

5. 보증금의 순증감
(1,683,133,212)

(1,838,500,727)

6. 유형자산의 취득
(7,752,945,258)

(13,033,393,440)

7. 유형자산의 처분
87,616,159

14,726,080

8. 투자부동산의 취득
(1,975,863,080)

(301,041,144,896)

9. 투자부동산의 처분
839,000,000

131,182,487,189

10. 무형자산의 취득
(12,628,671,615)

(16,160,978,298)

11. 무형자산의 처분
25,946,000

-

12. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입
45,512,434,805

21,417,497,804

13. 관계기업투자의 취득
(196,291,595,796)

(200,664,459,717)

14. 관계기업투자의 처분
86,803,696,496

145,495,878,544

15. 선급금 고정자산의 증가
(9,174,195,986)

(8,735,703,735)

재무활동으로 인한 현금흐름(주석41)

847,310,423,204

1,928,368,042,828

1. 콜머니의 순증감
350,100,000,000

100,000,000,000

2. 차입금의 순증감
953,639,594,304

617,377,535,230

3. 환매조건부매도의 순증감
(547,780,109,902)

(377,176,033,746)

4. 전자단기사채의 순증감
124,024,149,981

838,921,674,094

5. 배당금의 지급
(105,645,259,379)

(77,270,087,304)

6. 임대보증금의 순증감
(1,117,726,500)

(1,111,791,000)

7. 사채의 발행
897,551,382,600

870,999,457,300

8. 사채의 상환
(728,501,078,560)

(578,043,550,707)

9. 지배력 변동없는 종속기업지분의 변동
(6,674,213,988)

98,208,733,836

10. 유상증자
-

439,905,731,362

11. 리스관련 유출
(4,145,455,852)

(3,443,626,237)

12. 자기주식의 취득
(84,140,859,500)

-

현금및현금성자산의 증감

421,932,250,983

656,688,966,783

보유현금환산효과

31,455,044

130,746,824

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)

1,035,016,056,156

848,004,563,022

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)

1,456,979,762,183

1,504,824,276,629

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
주식회사 다우기술
10,799,540
41.19
최대주주

키움증권 우리사주조합
3,786
0.01
우리사주조합

자기주식
1,400,000
5.34

기타
14,016,187
53.46
-

합 계
26,219,513
100.00

2. 연결재무제표의 작성범위2-1. 종속기업

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
업종
소재지
사용재무제표일

지분율(단순합산)

당분기말
전기말

키움저축은행
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
100.00%

키움YES저축은행
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
100.00%

키움투자자산운용
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
100.00%

키움인베스트먼트
금융업
대한민국
9월30일
98.33%
96.55%

키움프라이빗에쿼티
금융업
대한민국
9월30일
60.00%
60.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주4)
금융업
인도네시아
9월30일
98.99%
98.99%

PT Kiwoom Investment Management(주4)
금융업
인도네시아
9월30일
99.80%
99.80%

키움캐피탈주식회사
금융업
대한민국
9월30일
98.00%
98.00%

Kiwoom Hong Kong Limited(주5)
금융업
홍콩
9월30일
100.00%
100.00%

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주5)
금융업
싱가폴
9월30일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI One Limited(주5)
금융업
버진아일랜드
9월30일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Two Limited(주5)
금융업
버진아일랜드
9월30일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Three Limited(주5)
금융업
버진아일랜드
9월30일
100.00%
100.00%

키움에프앤아이
금융업
대한민국
9월30일
98.00%
98.00%

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
금융업
대한민국
9월30일
49.88%
49.88%

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
금융업
대한민국
9월30일
20.00%
20.00%

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
금융업
대한민국
9월30일
52.63%
52.63%

키움 시리우스사모투자합자회사(주1)
금융업
대한민국
9월30일
43.40%
43.40%

키움뉴히어로4호스케일업펀드
금융업
대한민국
9월30일
38.57%
38.57%

키움푸드테크 사모투자합자회사
금융업
대한민국
9월30일
48.28%
48.28%

키움크리스제일호 사모투자합자회사
금융업
대한민국
9월30일
70.06%
70.06%

키움작은거인증권투자신탁1호
금융업
대한민국
9월30일
93.27%
97.78%

키움장기코어밸류
금융업
대한민국
9월30일
63.13%
63.35%

키움분리과세하이일드K-1
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
100.00%

키움글로벌코어밸류
금융업
대한민국
9월30일
75.75%
71.99%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
금융업
대한민국
9월30일
97.91%
100.00%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
금융업
대한민국
9월30일
76.17%
66.18%

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
금융업
대한민국
9월30일
99.63%
99.63%

키움글로벌금리와물가연동증권
금융업
대한민국
9월30일
49.57%
38.17%

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
금융업
대한민국
9월30일
99.36%
99.36%

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
금융업
대한민국
9월30일
93.34%
93.85%

키움베트남투모로우증권모투자신탁
금융업
대한민국
9월30일
93.51%
92.43%

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
금융업
대한민국
9월30일
75.47%
75.47%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
금융업
대한민국
9월30일
61.13%
61.13%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
금융업
대한민국
9월30일
61.13%
61.13%

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
금융업
대한민국
9월30일
43.85%
40.43%

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
금융업
대한민국
9월30일
67.80%
67.57%

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
금융업
대한민국
9월30일
26.06%
26.06%

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
금융업
대한민국
9월30일
54.65%
37.50%

키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제1호
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
85.26%

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
금융업
대한민국
9월30일
86.85%
84.53%

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
금융업
대한민국
9월30일
51.18%
51.18%

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
금융업
대한민국
9월30일
61.54%
61.54%

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
금융업
대한민국
9월30일
97.09%
97.09%

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
금융업
대한민국
9월30일
66.67%
66.67%

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
금융업
대한민국
9월30일
66.86%
66.86%

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
금융업
대한민국
9월30일
49.45%
49.16%

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
금융업
대한민국
9월30일
76.41%
100.00%

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
금융업
대한민국
9월30일
64.29%
64.29%

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁
금융업
대한민국
9월30일
22.99%
22.99%

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
금융업
대한민국
9월30일
99.58%
99.58%

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
100.00%

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주3)
금융업
대한민국
9월30일
83.33%
-

키움글로벌구독경제증권(주3)
금융업
대한민국
9월30일
20.95%
-

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F(주3)
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
-

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1(주3)
금융업
대한민국
9월30일
99.95%
-

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호(주3)
금융업
대한민국
9월30일
94.70%
-

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(주3)
금융업
대한민국
9월30일
100.00%
-

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호(주3)
금융업
대한민국
9월30일
75.00%
-

케이에스에이치씨제일차(주) 외 84개 유동화 SPC(주2)
금융업
대한민국
9월30일
-
-

케이에프에이치이공일이유동화전문유한회사 외 9개 유동화 SPC(주6)
금융업
대한민국
9월30일
-
-

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(주4)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

(주5)
KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다.

(주6)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2-2. 연결대상 종속기업의 재무정보2-2-1. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보

(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본
영업수익
분기손익

키움저축은행
2,522,809,799
2,276,326,860
246,482,940
122,072,020
21,681,149

키움YES저축은행
1,893,640,100
1,699,394,743
194,245,357
78,305,177
19,919,098

키움투자자산운용
247,851,359
16,971,372
230,879,987
71,813,583
17,234,164

키움인베스트먼트
85,030,630
10,960,290
74,070,340
5,893,806
495,224

키움프라이빗에쿼티
66,415,713
1,576,368
64,839,345
2,366,227
(9,688,592)

키움캐피탈주식회사
2,058,748,429
1,768,159,095
290,589,334
109,375,649
29,137,419

키움에프앤아이
410,066,273
250,020,040
160,046,233
33,706,368
8,098,960

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
56,369,447
21,419,571
34,949,876
2,804,819
(1,517,607)

Kiwoom Hong Kong Limited
26,515,818
42,357
26,473,461
181,996
(1,381,757)

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
37,520,100
73,340
37,446,760
244,367
(6,948,890)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
42,820,229
1,685,167
41,135,062
5,129,397
896,918

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
16,907,149
25,890
16,881,258
560
(6,915,558)

키움 시리우스사모투자합자회사
11,432,156
882
11,431,274
734,209
649,939

키움뉴히어로4호스케일업펀드
67,256,046
560,000
66,696,046
1,247,801
(2,855,703)

키움푸드테크 사모투자합자회사
13,342,985
1,206
13,341,779
106
(1,047,472)

키움크리스제일호 사모투자합자회사
15,236,482
154,706
15,081,776
699,626
(41,977,965)

키움작은거인증권투자신탁1호
13,950,670
202
13,950,468
636,821
(5,457,437)

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
32,755,439
72,658
32,682,781
602,004
(10,359,541)

키움장기코어밸류
26,324,009
503,200
25,820,809
1,083,126
(8,031,316)

키움분리과세하이일드K-1
6,370,150
3,455
6,366,695
327,203
(24,218)

키움글로벌코어밸류
8,622,028
356,476
8,265,552
1,617,208
(3,165,550)

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
27,064,667
1,943,369
25,121,298
11,003,380
(5,047,788)

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
31,441,401
1,302
31,440,099
1,548,407
338,683

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
195,655,971
36,777,254
158,878,717
88,556,280
(20,818,133)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,835
182,614
80,842,221
216
(76,154)

키움글로벌금리와물가연동증권
10,030,225
572,048
9,458,177
1,536,010
117,543

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
49,031,091
11,757
49,019,334
5,546,468
5,512,049

키움베트남투모로우증권모투자신탁
8,256,452
2,180
8,254,272
1,430,992
(403,971)

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
5,102,076
6,823
5,095,253
1,676
(102,801)

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
54,522,851
19,420
54,503,431
15,469,358
11,375,301

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
22,506,047
1,241,001
21,265,046
8,744,119
(9,445,176)

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
82,175,572
37,793,970
44,381,602
1,514,656
(1,852,959)

키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제1호
6,935,786
176,138
6,759,648
786,057
(2,486,983)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
29,766,585
94
29,766,491
3,473,954
1,296,961

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
90,574,121
64,296,520
26,277,601
326,414
(330,701)

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
15,535,855
18,155
15,517,700
474,290
(592,556)

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
15,736,557
126
15,736,431
1,136,737
(1,383,414)

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
3,593,110
42,184
3,550,926
479,076
(374,158)

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
12,410,053
14,509
12,395,544
2,912,414
(1,457,811)

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
5,397,667
7,946
5,389,721
416,654
(1,422,973)

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁 [주식혼합-재간접형]C-F
8,528,264
360,585
8,167,679
2,128,582
(2,152,788)

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
126,727,855
60,325,374
66,402,481
2,840,425
(1,072,890)

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
15,320,576
511
15,320,065
2,547,828
2,537,530

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
3,572,956
55,333
3,517,623
200,631
(719,331)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
13,678,070
17,914
13,660,156
2,006,186
(1,452,800)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호
93,306,600
109,277
93,197,323
13,673,317
2,856,827

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
21,622,115
6,267,116
15,354,999
4,233,142
1,403,749

키움글로벌구독경제증권
27,065,724
481,002
26,584,722
17,232,411
6,114,335

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
2,023,597
47,744
1,975,853
25,622
(24,216)

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
6,430,748
57,289
6,373,459
12,607
(1,051,541)

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
62,377,868
8,258
62,369,610
477,868
469,610

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
2,027,707
41,969
1,985,738
28,524
(14,302)

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
3,969,520
14
3,969,506
-
(30,494)

케이에스에이치씨제일차(주) 외 84개 유동화 SPC
1,507,925,792
1,523,006,697
(15,080,904)
64,462,238
(7,075,425)

2-3. 종속기업 변동내역

2-3-1. 당분기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

히어로즈브이원제팔차(주)
신규 매입확약

히어로즈브이원제십차(주)
신규 매입확약

케이지아이제이차(주)
신규 매입확약

케이씨에이제일차(주)
신규 매입확약

케이더블유호원제일차(주)
신규 매입확약

케이더블유호원제이차(주)
신규 매입확약

케이더블유브이에스제일차(주)
신규 매입확약

케이더블유디디제삼차(주)
신규 매입확약

엠에이제일차(주)
신규 매입확약

엠에이제이차(주)
신규 매입확약

엠아이제십차(주)
신규 매입확약

아일랜드원제일차(주)
신규 매입확약

디더블유케이에이(주)
신규 매입확약

더블에스동인제일차(주)
신규 매입확약

위드지엠제일차
신규 매입확약

케이더블유화양제일차(주)
신규 매입확약

케이더블유화양제이차(주)
신규 매입확약

티앤케이제일차(주)
신규 매입확약

케이피금정제일차(주)
신규 매입확약

히어로즈브이원제십이차(주)
신규 매입확약

블랙타이거제일차(주)
신규 매입확약

뉴타이거제구차(주)
신규 매입확약

케이에스씨제이차(주)
신규 매입확약

케이부투제육차(주)
신규 매입확약

케이테라제육차(주)
신규 매입확약

엠에이제삼차
신규 매입확약

엠에이제사차
신규 매입확약

케이에스엘피제이차(주)
신규 매입확약

케이더블유팔레스제이차(주)
신규 매입확약

엠제이엘제일차(주)
신규 매입확약

케이에스와이제일차(주)
신규 매입확약

더블유와이제이제일차(주)
신규 매입확약

차이크루제일차(주)
신규 매입확약

탑포인트제일차(주)
신규 매입확약

해피에셋제일차(주)
신규 매입확약

티알블루(주)
신규 매입확약

해피에셋제사차(주)
신규 매입확약

해피에셋제오차(주)
신규 매입확약

케이에프엠비 주식회사
신규 매입확약

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사
신규 매입확약

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
신규취득

마스턴유럽일반사모부동산신탁 44호
신규취득

키움글로벌구독경제증권
신규취득

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
신규취득

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
신규취득

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
신규취득

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
신규취득

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
신규취득

2-3-2. 당분기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

케이제이퍼스트(주)
확약 의무 종결

케이마스터제이차(주)
확약 의무 종결

케이더블유디디제이차(주)
확약 의무 종결

지에프민제일차(주)
확약 의무 종결

지에프민제이차(주)
확약 의무 종결

제인스티그(주)
확약 의무 종결

이엠알에이치큐제일차(주)
확약 의무 종결

와이지천안제일차(주)
확약 의무 종결

엘케이에이치킹제일차(주)
확약 의무 종결

스페이스앤디(주)
확약 의무 종결

스페이스씨앤디(주)
확약 의무 종결

북천안로지스제일차(주)
확약 의무 종결

디클러스터제삼차(주)
확약 의무 종결

케이더블유에스지제일차(주)
확약 의무 종결

멀티플렉스시리즈제일차(유)
확약 의무 종결

케이더블유티피제일차(주)
확약 의무 종결

하남미사드림제이차(주)
확약 의무 종결

히어로즈브이원제삼차(주)
확약 의무 종결

히어로즈브이원제사차(주)
확약 의무 종결

히어로즈브이원제오차(주)
확약 의무 종결

비에프제오차(주)
확약 의무 종결

엘케이에이치킹제이차(주)
확약 의무 종결

엠아이제육차(주)
확약 의무 종결

케이더블유도안(주)
확약 의무 종결

르네상스제이차(주)
확약 의무 종결

케이에스씨제일차(주)
확약 의무 종결

멀티플렉스시리즈제칠차(주)
확약 의무 종결

모던앤(주)
확약 의무 종결

디더블유케이에이(주)
확약 의무 종결

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
보유지분 처분

키움선명e-알파인덱스펀드
보유지분 처분

한강CA일반사모부동산투자신탁25호
보유지분 처분

키움마켓시그널미국대표지수증권투자신탁
보유지분 처분

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
보유지분 처분

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
보유지분 처분

파주센트럴제사차(주)
확약 의무 종결

메가팩토제일차(주)
확약 의무 종결

백스토어제일차(주)
확약 의무 종결

케이향동제일차(주)
확약 의무 종결

람프리마제일차(주)
확약 의무 종결

베이워치제일차(주)
확약 의무 종결

케이부투제삼차(주)
확약 의무 종결

케이더블유버디제일차(주)
확약 의무 종결

케이더블유유성제일차(주)
확약 의무 종결

케이부투제사차(주)
확약 의무 종결

히어로즈엠제일차(주)
확약 의무 종결

블랙타이거제일차(주)
확약 의무 종결

디에이금강
확약 의무 종결

포르테로지스제일차(주)
확약 의무 종결

히어로즈브이원제십이차(주)
확약 의무 종결

아이온 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
보유지분 처분

국제 고양향동 전문투자형 사모투자신탁
보유지분 처분

마스턴유럽일반사모부동산신탁 44호
보유지분 처분

키움히어로 제3호 사모투자합자회사
보유지분 처분

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준연결기업의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

3-2. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용

연결기업은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

3-3. 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3-4. 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3-2.에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4-1. COVID-19 영향

COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결기업의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 금리 및 글로벌 주가의 변동성 확대 등으로 인하여 주된 영향을 받을 것이나 COVID-19의 효과가 당분간 연결기업의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.

요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 연결회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

4-2. 젠투파트너스 영향당사 및 종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 3,058억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그 중 2,606억원의 환매가 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

5. 영업부문 정보5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부

국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
연결기업의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무 등

기타
연결대상회사

5-2. 당분기와 전분기의 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
3,900,607,805
142,894,170
146,950,334
2,143,000,347
706,188,673
2,238,816
7,041,880,145

수수료수익
62,244,862
123,152,798
182,942
510,378,228
92,863,375
(28,891,815)
759,930,390

한 시점에 인식
62,244,862
71,416,647
182,942
502,770,724
26,411,456
(3,548,120)
659,478,511

기간에 걸쳐 인식
-
51,736,151
-
7,607,504
66,451,919
(25,343,695)
100,451,879

영업비용
3,857,588,999
76,018,618
247,587,559
1,675,156,819
697,553,060
(31,725,166)
6,522,179,889

영업이익
43,018,806
66,875,552
(100,637,225)
467,843,528
8,635,613
33,963,982
519,700,256

영업외손익
772,438
-
19,594,190
37,212,341
(7,799,148)
(35,533,797)
14,246,024

법인세비용차감전순이익
43,791,244
66,875,552
(81,043,035)
505,055,869
836,465
(1,569,815)
533,946,280

법인세비용
160,063,648

분기순이익
373,882,632

(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
1,842,674,332
188,942,467
183,019,219
929,319,980
659,900,723
(38,660,778)
3,765,195,943

수수료수익
59,638,274
140,029,118
122,684
695,189,003
87,306,031
(30,038,101)
952,247,010

한 시점에 인식
59,638,274
108,048,969
122,684
691,104,268
31,164,777
(1,121,886)
888,957,086

기간에 걸쳐 인식
-
31,980,149
-
4,084,735
56,141,255
(28,916,215)
63,289,924

영업비용
1,808,920,739
70,052,419
130,385,778
384,839,511
398,802,125
11,441,685
2,804,442,257

영업이익
33,753,594
118,890,048
52,633,441
544,480,469
261,098,598
(50,102,463)
960,753,687

영업외손익
189
(444,790)
30,558,350
25,708,642
9,067,831
(32,614,451)
32,275,771

법인세비용차감전순이익
33,753,783
118,445,259
83,191,791
570,189,110
270,166,429
(82,716,914)
993,029,458

법인세비용
271,527,693

분기순이익
721,501,765

(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

홀세일총괄본부
12,001,234,299
10,976,230,979
12,441,788,379
12,192,055,077

IB사업본부
707,218,946
91,195,516
1,193,773,557
128,545,890

투자운용본부
1,492,600,671
9,642,543
1,423,889,446
18,664,352

리테일총괄본부
24,749,001,227
23,908,318,556
22,884,613,537
21,811,515,777

기타
9,568,038,685
7,782,194,369
8,201,594,549
6,501,886,126

조정(주1)
(970,813,300)
314,881,539
(844,558,792)
346,570,724

합 계
47,547,280,528
43,082,463,502
45,301,100,676
40,999,237,946

(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

6. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
159,342,526
503,846,572
208,486,867
687,479,336

인수및주선수수료
3,287,430
18,904,286
9,506,009
33,132,549

집합투자증권취급수수료
1,554,441
5,479,039
1,827,272
5,352,435

집합투자기구운용수수료
21,480,073
51,107,761
16,129,766
40,837,852

자산관리수수료
4,387,117
13,817,833
4,764,306
15,479,577

매수및합병수수료
10,433,714
45,396,569
17,421,391
51,164,333

신탁보수수수료
1,425,177
4,003,760
831,039
2,505,358

송금수수료
124,639
409,443
118,346
309,232

대리업무보수
1,511,350
4,669,411
5,030,601
7,875,422

증권대여수수료
10,644,975
35,216,787
17,032,067
32,047,989

채무보증관련수수료
15,002,199
38,017,212
5,259,712
28,130,282

대출채권관련수수료
223,500
1,787,000
-
-

기타
10,830,123
37,274,717
14,115,034
47,932,645

소 계
240,247,264
759,930,390
300,522,410
952,247,010

수수료비용
매매수수료
(43,825,799)
(134,811,661)
(53,375,391)
(173,490,910)

투자상담사수수료
(700,287)
(1,770,926)
(721,802)
(2,366,207)

증권차입수수료
(3,026,092)
(9,610,923)
(4,198,976)
(7,928,459)

기타
(11,289,938)
(36,629,124)
(12,988,966)
(29,282,966)

소 계
(58,842,116)
(182,822,634)
(71,285,135)
(213,068,542)

순수수료이익
181,405,148
577,107,756
229,237,275
739,178,468

7. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
5,697,567
33,179,640
12,356,729
29,785,962

평가이익
(8,576,000)
22,931,501
(12,474,308)
72,850,786

평가손실
(41,597,312)
(226,491,356)
(27,094,613)
(45,649,796)

매매 및 상환이익
86,297,975
282,045,521
114,608,240
328,446,781

매매 및 상환손실
(88,476,754)
(328,573,531)
(69,347,714)
(177,314,203)

소 계
(46,654,524)
(216,908,225)
18,048,334
208,119,530

채무상품
평가이익
18,553,941
28,055,734
9,880,192
31,832,512

평가손실
(15,056,213)
(203,515,617)
(16,968,699)
(51,173,660)

매매 및 상환이익
14,870,897
36,005,709
11,691,250
52,805,719

매매 및 상환손실
(105,378,333)
(158,600,017)
(14,465,526)
(55,181,060)

소 계
(87,009,708)
(298,054,191)
(9,862,783)
(21,716,489)

집합투자증권
분배금수익
3,732,725
45,756,818
19,180,571
53,713,369

평가이익
17,406,016
55,104,605
(9,852,950)
70,277,321

평가손실
(31,335,985)
(153,463,937)
(20,976,996)
(36,774,518)

매매 및 상환이익
1,738,215
7,976,073
21,131,349
156,806,577

매매 및 상환손실
(38,884,065)
(163,175,054)
(15,352,750)
(34,724,804)

소 계
(47,343,094)
(207,801,495)
(5,870,776)
209,297,945

파생결합증권
평가이익
34,878
71,606
(1,632,580)
812,736

평가손실
7,997,482
(5,452,910)
(3,279,691)
(3,323,943)

거래일손익 조정이익
13,579
40,293
13,579
383,586

거래일손익 조정손실
(95,045)
(282,542)
(96,479)
(4,118,671)

매매 및 상환이익
780,000
859,449
1,252,470
3,931,571

매매 및 상환손실
(11,168,779)
(11,285,630)
-
(162,415)

소 계
(2,437,885)
(16,049,734)
(3,742,701)
(2,477,136)

투자자예탁금별도 예치금(신탁)
평가이익
47,073,238
109,591,014
18,531,435
52,367,441

기타당기손익-공정 가치 측정 금융자산
평가이익
5,692,711
28,800,132
11,085,847
20,847,865

평가손실
(4,917,890)
(39,328,828)
(7,260,353)
(20,495,322)

매매 및 상환이익
1,154,664
2,971,605
1,900,366
11,514,208

매매 및 상환손실
(1,736,858)
(25,281,208)
(5,631,053)
(13,511,749)

소 계
192,627
(32,838,299)
94,807
(1,644,998)

합 계
(136,179,346)
(662,060,930)
17,198,316
443,946,294

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
155,946,642
452,678,920
85,178,090
115,001,593

평가손실
(990,749)
(12,527,328)
44,596,074
(120,137,269)

소 계
154,955,893
440,151,592
129,774,164
(5,135,676)

파생결합증권
평가이익
50,918,257
199,219,724
11,512,333
15,797,358

평가손실
(11,055,988)
(24,862,352)
907,897
(28,214,419)

거래일손익 조정이익
10,582,617
29,576,952
15,136,077
59,684,363

거래일손익 조정손실
(7,541,917)
(23,550,187)
(10,791,957)
(33,456,627)

매매 및 상환이익
14,834,309
19,399,611
830,169
3,813,863

매매 및 상환손실
(18,583,534)
(28,443,087)
(27,952,881)
(77,152,298)

소 계
39,153,744
171,340,661
(10,358,362)
(59,527,760)

합 계
194,109,637
611,492,253
119,415,802
(64,663,436)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
57,930,291
(50,568,675)
136,614,118
379,282,858

8. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자율관련파생상품
평가이익
74,799,419
173,475,070
(43,847,203)
11,073,721

평가손실
(20,608,084)
(62,406,707)
21,816,579
(36,212,423)

거래일손익 조정이익
90,736
238,714
116
344

거래일손익 조정손실
(154,823)
(459,420)
(158,406)
(509,325)

매매 및 상환이익
110,935,655
371,260,363
81,833,398
95,702,766

매매 및 상환손실
(73,759,803)
(251,017,079)
(57,554,738)
(100,972,946)

소 계
91,303,100
231,090,941
2,089,746
(30,917,863)

통화관련파생상품
평가이익
349,703,490
532,325,866
50,743,514
56,567,296

평가손실
(337,321,902)
(526,599,398)
(55,516,481)
(61,214,798)

거래일손익 조정이익
67
198
18,747
19,416

매매 및 상환이익
354,489,542
654,922,805
44,463,104
77,944,150

매매 및 상환손실
(367,538,253)
(682,379,965)
(80,804,742)
(149,534,084)

소 계
(667,056)
(21,730,494)
(41,095,858)
(76,218,020)

주식관련파생상품
평가이익
(31,827,124)
117,201,835
5,785,421
43,593,021

평가손실
(65,310,410)
(344,125,009)
(35,632,079)
(49,603,146)

거래일손익 조정이익
1,513,272
4,791,101
45,199
3,840,691

거래일손익 조정손실
(3,240,692)
(10,616,511)
(14,654,587)
(56,629,172)

매매 및 상환이익
328,589,485
1,081,561,032
115,817,556
299,095,776

매매 및 상환손실
(374,419,726)
(1,110,802,236)
(100,244,322)
(322,426,505)

소 계
(144,695,195)
(261,989,788)
(28,882,812)
(82,129,335)

신용관련파생상품
평가이익
11,518,970
29,173,765
5,411,878
19,725,791

평가손실
(11,412,634)
(12,703,850)
(152,121)
(777,823)

매매 및 상환이익
952,236
2,684,151
1,348,493
31,526,889

매매 및 상환손실
(1,789,925)
(30,604,457)
(2,531,250)
(4,851,562)

소 계
(731,353)
(11,450,391)
4,077,000
45,623,295

상품관련파생상품
평가이익
(5,416)
193
2,561
38,701

평가손실
(995)
(2,624)
29,489
(285,057)

거래일손익 조정이익
-
-
-
49,188

거래일손익 조정손실
(130)
(4,471)
(24,040)
(81,354)

매매 및 상환이익
15,064
33,239
-
4,268,257

매매 및 상환손실
(9,991)
(45,061)
(27,849)
(174,292)

소 계
(1,468)
(18,724)
(19,839)
3,815,443

기타파생상품
평가이익
10,829,311
16,905,484
2,528,807
3,491,960

평가손실
(7,154,039)
(9,460,778)
(551,167)
(674,245)

매매 및 상환이익
29,908,380
87,322,395
6,495,619
21,289,870

매매 및 상환손실
(29,433,903)
(92,770,585)
(7,804,290)
(28,442,332)

소 계
4,149,749
1,996,516
668,969
(4,334,747)

파생상품 관련 순손익
(50,642,222)
(62,101,939)
(63,162,794)
(144,161,228)

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수익
배당금수익
6,055,916
42,564,339
2,206,180
24,229,022

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손충당금환입
-
-
65
4,162

소 계
6,055,916
42,564,339
2,206,245
24,233,184

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
(1,901)
(3,698)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
6,054,015
42,560,641
2,206,245
24,233,184

10. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수익
대손충당금환입액
928,162
4,257,134
1,669,401
3,382,782

처분이익
3,121,504
13,109,776
3,041,242
4,766,010

소 계
4,049,666
17,366,910
4,710,643
8,148,792

비용
상각후원가측정금융상품 관련 비용
(20,452,651)
(53,340,957)
(13,978,988)
(28,511,861)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(16,402,985)
(35,974,047)
(9,268,345)
(20,363,069)

11. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 예치금
27,403,299
56,064,787
6,051,160
13,704,187

유가증권
73,417,226
163,284,362
30,733,649
90,348,003

대출채권
170,237,616
495,955,649
141,341,277
387,219,341

기타
37,825,235
82,297,185
15,221,699
39,589,161

소 계
308,883,376
797,601,983
193,347,785
530,860,692

이자비용
예수부채
(30,966,899)
(78,354,338)
(17,816,309)
(49,557,492)

차입부채
(88,943,507)
(192,223,008)
(23,636,999)
(63,698,131)

기타
(21,806,031)
(54,758,460)
(14,005,400)
(41,607,182)

소 계
(141,716,437)
(325,335,806)
(55,458,707)
(154,862,805)

순이자이익
167,166,939
472,266,177
137,889,078
375,997,887

12. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
급여
40,877,379
125,412,610
40,855,147
118,485,687

퇴직급여
2,557,147
7,781,363
2,027,812
6,080,474

소 계
43,434,526
133,193,973
42,882,959
124,566,161

일반관리비
복리후생비
7,786,475
25,378,219
6,908,313
21,703,877

전산운용비
25,252,734
75,255,082
22,144,141
62,943,827

임차료
750,435
1,819,031
417,601
1,148,335

지급수수료
32,359,948
94,723,538
35,285,382
111,817,810

접대비
3,384,835
8,052,334
3,663,410
8,120,754

광고선전비
7,412,022
24,190,480
9,305,577
44,050,562

감가상각비
3,244,743
9,621,916
3,152,232
9,173,343

조사연구비
1,609,736
4,724,820
1,236,010
3,418,432

연수비
208,572
388,230
43,535
159,767

무형자산상각비
4,514,017
12,090,631
3,293,823
8,950,528

사용권자산상각비
1,463,297
4,226,658
1,346,540
3,717,755

세금과공과금
10,056,643
30,580,012
9,331,995
28,692,885

기타
8,191,356
29,250,976
8,439,729
24,930,971

소 계
106,234,813
320,301,927
104,568,287
328,828,844

합 계
149,669,339
453,495,900
147,451,246
453,395,005

13. 기타영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

기타금융자산 손상차손환입
427,943
1,084,855
(2,240,487)
688,695

FX마진
143,345
258,352
35,330
118,068

비금융보증충당금 환입액
(393)
9,899
-
-

기타충당금 환입액
(217,246)
429,670
385
27,538

기여수수료
646,832
2,004,107
449,381
922,407

손해배상공동기금
437,224
1,303,106
244,273
770,339

브랜드수수료
-
146,159
-
-

기타
11,418,393
54,140,666
17,367,380
31,307,920

합 계
12,856,098
59,376,814
15,856,262
33,834,967

기타영업비용:

기타금융자산 손상차손
(1,149,391)
(5,901,960)
(310,713)
(966,135)

FX마진
(135,354)
(244,025)
(31,850)
(97,774)

채무보증충당금 전입액
(197,891)
(197,891)
4,783
-

비금융보증충당금 전입액
-
-
-
(4,023)

기타충당금 전입액
74,339
(960,864)
(3,277)
(342,371)

대차이자배당
(4,244,774)
(24,010,114)
(3,364,549)
(10,311,640)

기타
(7,150,259)
(14,073,895)
(25,846,840)
(63,611,773)

합 계
(12,803,330)
(45,388,749)
(29,552,446)
(75,333,716)

14. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

임대료수익
2,592,175
8,715,526
2,037,749
6,294,226

지분법이익
1,397,198
13,128,986
7,257,626
29,990,952

관계기업투자주식처분이익
8,516,944
8,516,944
7,570,716
11,830,654

기타
6,939,690
14,983,849
2,651,271
32,968,885

합 계
19,446,007
45,345,305
19,517,362
81,084,717

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(1,044,301)
(3,079,486)
(1,874,327)
(4,734,761)

지분법손실
(3,553,304)
(15,817,401)
(5,061,846)
(9,233,812)

관계기업투자주식처분손실
367,326
(1,240,968)
(2,848,090)
(4,680,490)

기부금
(92,044)
(463,062)
(38,924)
(413,102)

기타
(3,624,526)
(10,498,364)
(7,337,881)
(29,746,780)

합 계
(7,946,849)
(31,099,281)
(17,161,068)
(48,808,945)

15. 법인세비용연결기업의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 29.98%(전분기: 27.34%)입니다.

16. 주당이익연결기업은 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 분기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 분기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

16-1. 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

가. 지배주주지분 분기순이익
372,898,375,703
715,568,969,359

나. 우선주배당금
11,039,618,493
11,039,618,493

다. 추가배당가능이익 중 우선주귀속분(주1)
30,344,721,339
64,035,080,164

라. 보통주 분기순이익(라 = 가-나-다)
331,514,035,871
640,494,270,702

마. 가중평균 유통보통주식수
25,200,401
25,511,268

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
13,155
25,106

사. 우선주 분기순이익(사 = 나+다)
41,384,339,832
75,074,698,657

아. 가중평균유통우선주식수
2,825,466
1,012,624

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
14,647
74,139

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

분기순이익(A)
372,898,375,703
715,568,969,359

우선주 배당금(B)
11,039,618,493
11,039,618,493

보통주 배당금(C)
64,972,725,127
57,710,359,307

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
296,886,032,083
646,818,991,559

우선주 귀속비율(E)
10.22%
9.90%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
30,344,721,339
64,035,080,164

16-2. 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

가. 지배주주지분 보통주 분기순이익
331,514,035,871
640,494,270,702

나. 희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
214,252,397
335,079,909

전환상환우선주 배당금
11,039,618,493
11,039,618,493

다. 지배주주지분 희석주 분기순이익
342,767,906,761
651,868,969,104

라. 가중평균 유통보통주식수(주2)
25,200,401
25,511,268

마. 희석성 잠재적 보통주(주3):
3,197,608
3,338,571

전환사채
372,142
513,105

전환상환우선주
2,825,466
2,825,466

바. 합산 주식수(라+마)
28,398,009
28,849,839

사. 희석주당이익(다÷바)
12,070
22,595

(주1)
법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2)
당분기와 전분기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

(주3)
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

17. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및현금성자산
현금
417,424
344,337

요구불예금
340,540,939
284,852,804

외화예금
16,796,849
9,841,304

양도성예금증서
486,607,558
-

기타
612,616,992
739,977,612

소 계
1,456,979,762
1,035,016,056

예치금
원화예치금
2,272,098,095
2,548,270,324

외화예치금
2,890,997,452
3,036,584,777

소 계
5,163,095,547
5,584,855,101

합 계
6,620,075,309
6,619,871,157

18. 당기손익-공정가치 측정 금융자산18-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당분기말
전기말

주식
1,105,949,134
2,120,310,336

출자금
576,380,019
502,052,222

채무증권
11,128,221,013
9,417,802,580

집합투자증권
2,711,504,990
2,138,265,836

손해배상공동기금
113,301,137
133,120,175

파생결합증권
31,274,927
52,630,141

투자자별도예치금
7,931,261,068
9,601,522,748

외화증권
28,294,741
22,594,374

대출채권
910,000
-

기타
404,174,184
386,678,552

합 계
24,031,271,213
24,374,976,964

18-2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
장부금액

국채
1,335,715,438
1,787,133,457

지방채
4,750,370
4,755,470

특수채
4,355,316,482
2,713,265,515

회사채
2,977,853,981
2,084,583,813

기업어음증권
1,183,864,209
2,093,131,935

전자단기사채
979,913,071
527,143,404

외화채권
290,807,461
207,788,986

합 계
11,128,221,012
9,417,802,580

18-3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

ETF
1,743,047,102
1,743,047,102
1,249,818,105
1,249,818,105

기타
562,363,035
562,363,035
538,055,918
538,055,918

외화집합투자증권
406,094,853
406,094,853
350,391,813
350,391,813

합 계
2,711,504,990
2,711,504,990
2,138,265,836
2,138,265,836

18-4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
4,632,879
6,781,462

기타파생결합증권
23,602,307
42,510,333

소 계
28,235,186
49,291,795

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(45,851)
(28,907)

기타파생결합증권
(226,212)
(186,798)

소 계
(272,063)
(215,705)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(17,876)
(57,662)

기타파생결합증권
3,329,680
3,611,713

소 계
3,311,804
3,554,051

합 계
31,274,927
52,630,141

18-4-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
6,029,000
6,190,284
4,632,879
6,629,000
6,773,923
6,781,462

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
23,602,307
50,000,000
44,335,318
42,510,333

합 계
36,029,000
30,525,602
28,235,186
56,629,000
51,109,241
49,291,795

18-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
3,554,053
7,371,983

당기 손익계산서 반영금액
(242,249)
(3,735,086)

분기말 미상각금액
3,311,804
3,636,897

19. 파생상품

19-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

19-2. 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
29,300
10,042,464
284
1,765

주가지수옵션(매도)
29,300
10,921,570
302
1,385

주식옵션(매수)
1,310,417
6,382,116
38,877
4,647,356

주식옵션(매도)
12,039
76,820
7,239
678,301

소 계
1,381,056
27,422,970
46,702
5,328,807

해외옵션
해외옵션(매수)
30
53,805
-
-

해외옵션(매도)
-
-
-
-

소 계
30
53,805
-
-

장외옵션
주식옵션(매수)
-
-
4
4,000,000

소 계
-
-
4
4,000,000

장외선도
이자율선도(매수)
23
192,034,206
24
193,486,487

이자율선도(매도)
46
757,034,206
41
663,486,487

통화선도(매수)
16
79,200,452
4
43,961,267

통화선도(매도)
43
185,630,210
23
160,782,069

소 계
128
1,213,899,074
92
1,061,716,310

국내선물
주가지수선물(매수)
53,417
1,689,034,598
23,945
1,338,219,054

주가지수선물(매도)
12,187
303,153,080
39,899
745,860,731

주식선물(매수)
106,551
50,458,676
20,823
536,202,098

주식선물(매도)
49,929
30,925,354
51,291
464,210,702

통화선물(매수)
23,684
330,143,532
7,266
71,384,775

통화선물(매도)
15,473
216,586,553
22,376
41,496,111

금리선물(매수)
170
17,687,585
335
3,984,731

금리선물(매도)
6,629
687,763,038
7,091
84,246,641

소 계
268,040
3,325,752,416
173,026
3,285,604,843

해외선물
해외선물(매수)
2,116
146,137,597
3,105
129,636,021

해외선물(매도)
2,341
294,064,603
1,973
1,917,845,302

소 계
4,457
440,202,200
5,078
2,047,481,323

국내스왑
금리스왑
760
17,346,000,096
683
16,999,800,000

통화스왑
541
14,009,641,516
267
8,178,178,786

주식스왑
5,819
2,189,819,396
8,922
1,198,951,317

기타스왑
-
-
5
8,808,700

신용스왑
50
1,790,000,000
11
1,100,000,000

소 계
7,170
35,335,461,008
9,888
27,485,738,803

해외스왑
주식스왑
2,313
47,457,812
-
-

소 계
2,313
47,457,812
-
-

합 계
1,663,194
40,390,249,285
234,790
33,889,870,086

19-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
172,407,113
(59,055,036)
176,030,798
47,400,030
27,151,538
(31,870,740)
29,860,611
30,313,591

통화관련 파생상품
526,632,062
(520,856,864)
525,060,993
515,214,700
27,377,965
(38,858,650)
27,984,721
26,908,018

주식관련 파생상품
113,946,102
(342,182,627)
100,856,302
215,096,419
38,752,398
(29,254,128)
33,162,348
31,815,654

신용관련 파생상품
27,732,103
(8,003,156)
17,903,211
6,507,164
19,761,563
(11,500,900)
23,340,333
10,921,900

상품관련 파생상품
-
-
-
-
16,055
(235,043)
17,405
22,510

기타 파생상품
16,905,484
(9,460,778)
10,106,283
9,429,224
4,106,096
(2,536,971)
-
-

신용위험평가조정
11,459,349
(15,739,906)
(14,803,815)
(8,975,863)
2,365,930
(2,559,225)
(2,357,112)
(809,715)

거래일 손익조정
-
-
(758,346)
(11,369,538)
-
-
6,713,031
(6,854,596)

합 계
869,082,213
(955,298,367)
814,395,426
773,302,136
119,531,545
(116,815,657)
118,721,337
92,317,362

20. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

20-1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식(주1)
368,970,777
411,855,623

국채 및 지방채
12,067,963
11,057,880

회사채
49,998,755
50,224,893

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
432,237,495
474,338,396

(주1)
연결기업은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

20-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
356,612,369
301,505,769
356,612,369
360,868,887

시장성 없는 주식
42,657,363
67,465,008
42,657,363
50,986,736

합 계
399,269,732
368,970,777
399,269,732
411,855,623

20-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
장부금액
액면가액
장부금액

국채
14,300,000
12,067,963
11,500,000
11,057,880

회사채
50,000,000
49,998,755
50,000,000
50,224,893

합 계
64,300,000
62,066,718
61,500,000
61,282,773

20-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
증감
법인세효과
분기말
기초
증감
법인세효과
분기말

주식
9,124,771
(42,884,846)
11,793,333
(21,966,742)
(54,922,564)
60,726,190
(16,699,703)
(10,896,077)

국채 및 지방채
(176,518)
(1,706,809)
413,048
(1,470,279)
-
(154,701)
37,438
(117,263)

회사채
163,220
(222,440)
61,170
1,950
291,742
(93,345)
25,670
224,067

합 계
9,111,473
(44,814,095)
12,267,551
(23,435,071)
(54,630,822)
60,478,144
(16,636,595)
(10,789,273)

20-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초
61,282,773
50,398,232

실행 및 회수
2,694,780
6,836,000

외화환산과 그 밖의 변동
(1,910,835)
(237,203)

분기말
62,066,718
56,997,029

20-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초 손실충당금
10,301
14,234

충당금 전입(환입)액
3,698
(4,162)

분기말 손실충당금
13,999
10,072

21. 상각후원가측정금융자산

21-1. 상각후원가측정금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대출채권
콜론
17,600,000
5,308,240

신용공여금
3,385,419,846
3,613,069,424

환매조건부매수
334,900,000
242,062,000

대여금
10,819,299
9,833,426

대출금
6,351,883,377
5,317,568,072

매입대출채권
285,912,045
310,808,804

대지급금
537,221
537,221

소 계
10,387,071,788
9,499,187,187

상각후원가측정유가증권
지방채
13,302,274
8,912,888

회사채
24,000,000
-

소 계
37,302,274
8,912,888

소 계
10,424,374,062
9,508,100,075

수취채권(기타자산)
미수금
3,958,334,144
3,094,207,645

미수수익
113,888,708
101,200,119

소 계
4,072,222,852
3,195,407,764

소 계
14,496,596,914
12,703,507,839

대손충당금
(150,941,602)
(109,215,920)

현재가치할인차금
(122,910)
-

이연대출부대손익
4,656,718
3,483,940

합 계
14,350,189,120
12,597,775,858

21-1-1. 신용공여금21-1-1-1. 신용거래융자금연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.21-1-1-2. 증권담보대출금연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

21-2. 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
17,600,000
-
5,308,240
-

신용공여금
3,385,419,846
-
3,613,069,424
-

환매조건부매수
334,900,000
-
242,062,000
-

대여금
10,819,299
-
9,833,426
-

대출금
6,351,883,377
(131,075,821)
5,317,568,072
(91,414,920)

매입대출채권
285,912,045
(10,027,167)
310,808,804
(7,346,206)

대지급금
537,221
(537,221)
537,221
(537,221)

소 계
10,387,071,788
(141,640,208)
9,499,187,187
(99,298,347)

상각후원가측정유가증권
국채
-
-
-
-

지방채
13,302,274
-
8,912,888
-

회사채
24,000,000
(251,703)
-
-

소 계
37,302,274
(251,703)
8,912,888
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,958,334,144
(7,589,812)
3,094,207,645
(8,919,415)

미수수익
113,888,709
(1,459,879)
101,200,119
(998,158)

소 계
4,072,222,852
(9,049,690)
3,195,407,764
(9,917,573)

합 계
14,496,596,915
(150,941,602)
12,703,507,839
(109,215,920)

21-3. 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
11,873,552,653
409,760,118
109,712,064
310,483,003
12,703,507,838

12개월 기대신용손실로 대체
67,210,188
(65,715,333)
(1,494,855)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(137,478,461)
143,032,319
(5,553,858)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(60,094,796)
(22,153,186)
82,247,982
-
-

실행 및 회수
1,820,566,614
33,453,572
(35,746,366)
(25,184,743)
1,793,089,077

당분기말
13,563,756,198
498,377,490
149,164,967
285,298,260
14,496,596,915

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
10,227,980,419
437,811,697
97,520,598
108,447,222
10,871,759,936

12개월 기대신용손실로 대체
48,772,714
(48,309,135)
(463,579)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(73,026,709)
76,059,096
(3,032,387)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(26,948,716)
(20,768,516)
48,403,463
-
686,231

실행 및 회수
2,808,633,041
(31,635,340)
(69,646,155)
163,654,925
2,871,006,471

전분기말
12,985,410,749
413,157,802
72,781,940
272,102,147
13,743,452,638

21-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
34,401,188
7,832,660
59,961,668
7,020,405
109,215,921

12개월 기대신용손실로 대체
740,523
(584,396)
(156,127)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(4,022,742)
5,254,542
(1,231,800)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(16,148,892)
(5,771,779)
21,920,671
-
-

전입(환입)액
35,660,319
5,754,032
(2,369,629)
2,680,959
41,725,681

당분기말
50,630,396
12,485,059
78,124,783
9,701,364
150,941,602

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
18,709,161
10,016,540
54,228,979
-
82,954,680

12개월 기대신용손실로 대체
1,558,567
(1,371,224)
(187,343)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(423,141)
1,760,976
(1,337,835)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(298,272)
(1,686,948)
2,204,568
-
219,348

전입(환입)액
10,309,377
(312,548)
3,278,737
3,654,168
16,929,734

전분기말
29,855,692
8,406,796
58,187,106
3,654,168
100,103,762

22. 관계기업 투자

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
395,151,792
271,438,585

지분법손익
(2,688,415)
20,757,139

취득
197,003,010
200,664,460

처분 등
(61,256,966)
(125,469,644)

자본변동
2,954,449
1,528,727

배당
(17,322,359)
(20,698,523)

분기말
513,841,511
348,220,744

23. 유형자산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
138,802,283
134,985,397

취득
7,752,946
13,033,393

처분/폐기
(111,107)
(146,512)

감가상각
(9,621,915)
(9,173,342)

기타
(7,720,332)
1,125,840

분기말
129,101,875
139,824,776

24. 투자부동산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
298,615,963
359,531,950

취득
1,975,863
301,041,145

처분/폐기
(633,112)
(131,182,487)

감가상각
(3,079,486)
(4,734,761)

기타
7,794,214
(224,787,547)

분기말
304,673,442
299,868,300

25. 무형자산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
91,332,479
71,071,076

취득
26,272,459
30,015,561

처분/폐기
(508,680)
-

상각
(12,090,631)
(8,950,528)

분기말
105,005,627
92,136,109

26. 사용권자산 및 기타금융부채 중 리스부채

26-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
10,622,683
11,621,565

증가
14,337,849
4,633,981

감소
(64,881)
(128,908)

감가상각
(4,226,657)
(3,717,755)

기타
74,388
(98,867)

분기말
20,743,382
12,310,016

26-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
10,238,542
10,960,924

증가
13,081,984
4,427,500

감소
(4,047,361)
(3,504,123)

분기말
19,273,165
11,884,301

26-3. 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
4,226,657
3,717,755

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
434,481
278,097

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
743,665
676,735

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 4,145,456천원 및 3,443,626천원입니다.

27. 기타자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
3,958,334,144
3,094,207,645

미수수익
113,888,709
101,200,119

선급금
55,438,106
50,051,614

선급비용
49,725,684
21,251,819

보증금
6,629,838
4,946,705

기타
85,701,246
91,892,269

소 계
4,269,717,727
3,363,550,171

현재가치할인차금
(38,710)
(49,675)

대손충당금
(9,049,692)
(9,917,573)

합 계
4,260,629,325
3,353,582,923

28. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,657,476,624
1,297,223,112

채권
285,967,416
-

기타
-
62,019

소 계
1,943,444,040
1,297,285,131

매도파생결합증권:

주가연계증권
3,509,677,075
2,716,184,914

상장지수증권
20,480,693
-

기타파생결합증권
572,149,189
683,577,518

소 계
4,102,306,957
3,399,762,432

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(35,383,932)
(12,213,201)

기타파생결합증권
(6,553,439)
(3,424,091)

소 계
(41,937,371)
(15,637,292)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
9,650,934
(14,760,961)

기타파생결합증권
9,560,792
6,703,966

소 계
19,211,726
(8,056,995)

합 계
6,023,025,352
4,673,353,276

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
3,643,970,527
3,636,068,053
3,509,677,075
2,684,842,263
2,667,548,075
2,716,184,914

상장지수증권
17,452,670
17,452,670
20,480,693
-
-
-

기타파생결합증권
693,507,340
701,857,904
572,149,189
779,988,010
788,439,998
683,577,518

합 계
4,354,930,537
4,355,378,627
4,102,306,957
3,464,830,273
3,455,988,073
3,399,762,432

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약상만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
3,643,970,527
3,509,677,075
134,293,452
2,684,842,263
2,716,184,914
(31,342,651)

상장지수증권
20,477,691
20,480,693
(3,002)
-
-
-

기타파생결합증권
693,507,340
572,149,189
121,358,151
779,988,010
683,577,518
96,410,492

합 계
4,357,955,558
4,102,306,957
255,648,601
3,464,830,273
3,399,762,432
65,067,841

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
(8,056,995)
14,132,083

신규 발생금액
33,295,487
21,403,949

당기 손익계산서 반영금액
(6,026,766)
(26,227,735)

분기말 미상각금액
19,211,726
9,308,297

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
4,102,306,956
3,211,834,711

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
26,300,079
(1,529,769)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
41,937,370
11,453,498

당분기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 1,537,642백만원을 처분하였습니다. 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 3,275백만원이며 이 중 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 7백만원 입니다.

29. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
7,966,214,991
10,243,003,146

원화장내파생상품거래예수금
847,852,514
908,813,094

외화장내파생상품거래예수금
268,840,635
198,760,093

청약자예수금
1,540,030
-

저축자예수금
3,847,196,581
2,959,977,410

집합투자증권투자자예수금
7,236,819
50,994,908

금현물투자자예수금
16,032,524
16,215,423

기타고객예수금
1,202,725
136,296

외화예수금
1,954,943,591
1,994,846,671

소 계
14,911,060,410
16,372,747,041

수입담보금
신용대주담보금
25,821,449
29,776,047

기타수입담보금(주1)
1,073,278,256
848,021,839

소 계
1,099,099,705
877,797,886

기타예수부채
기타예수부채
940,767
2,491,260

합 계
16,011,100,882
17,253,036,187

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

30. 차입부채

30-1. 차입부채 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

콜머니
660,000,000
309,900,000

은행차입금
293,200,000
241,148,600

증금차입금
2,109,506,390
1,975,668,305

환매조건부매도
6,116,773,799
6,638,952,145

전자단기사채
2,731,395,241
3,227,921,091

사채
1,933,162,892
1,700,082,656

전환사채
-
54,000,000

후순위사채
99,933,627
99,924,123

기업어음
1,445,000,000
660,000,000

기타
97,988,334
119,853,129

합 계
15,486,960,283
15,027,450,049

30-2. 콜머니의 내역

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

삼성자산운용 외
2.74 ~ 3.22
660,000,000
309,900,000

30-3. 증금차입금 및 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
0.73 ~ 3.04
1,902,506,390
1,855,668,305

기타증금차입금
한국증권금융
2.75 ~ 3.90
207,000,000
120,000,000

은행차입금
산업은행 외
2.52 ~ 6.59
293,200,000
241,148,600

합 계
2,402,706,390
2,216,816,905

30-4. 기업어음 및 기타차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

기업어음
KB증권 외
2.10 ~ 4.26
1,445,000,000
660,000,000

기타차입금
한국투자캐피탈 외
3.36 ~ 4.51
97,988,334
119,853,129

합 계
1,542,988,334
779,853,129

30-5. 환매조건부 매도의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

대고객
-
2.30 ~ 2.50
1,983,949,799
1,903,752,145

대기관
하나은행 외
2.62
4,132,824,000
4,735,200,000

합 계
6,116,773,799
6,638,952,145

30-6. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)(주1)
당분기말
전기말

유진투자증권 외
1.40 ~ 3.84
2,731,395,241
3,227,921,091

(주1)
매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

30-7. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당분기말
전기말

공모사채
1.30 ~ 6.31
1,569,600,000
1,300,000,000

사모사채
2.40 ~ 4.64
309,300,000
378,853,810

전환사채
-
-
54,000,000

후순위사채
4.00
100,000,000
100,000,000

외화사채
3.23 ~ 4.52
57,335,582
23,702,628

소 계
2,036,235,582
1,856,556,438

사채발행차금
(3,139,063)
(2,549,659)

합 계
2,033,096,519
1,854,006,779

31. 순확정급여부채

31-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무
42,841,167
39,567,821

사외적립자산
(33,138,753)
(34,212,277)

순확정급여부채
9,702,414
5,355,544

31-2. 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
5,682,061
4,468,780

이자비용
784,218
470,718

사외적립자산의 기대수익
(672,473)
(437,371)

운용관리비용
25,661
-

합 계
5,819,467
4,502,127

32. 충당부채32-1. 충당부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채무보증충당부채
197,891
-

비금융보증충당부채
8,272

18,171

미사용약정충당부채
18,981
-

복구충당부채
1,455,156
1,468,288

기타충당부채
3,440,887
2,909,693

합 계
5,121,187
4,396,152

32-2. 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액 잔액의 변동 내역

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,270,129,862
60,062,973
2,648,612
1,332,841,447

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
24,751,963
(24,751,963)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(46,505,427)
48,951,198
(2,445,771)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(545,600)
-
545,600
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
390,661,750
6,833,674
-
397,495,424

제거된 금융자산
(188,495,005)
(2,373,858)
-
(190,868,863)

기타변동
37,281,212
(24,745,460)
(341,696)
12,194,056

당분기말 총 약정금액
1,487,278,755
63,976,564
406,745
1,551,662,064

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,070,762,337
20,261,799
1,192,319
1,092,216,455

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
1,919,660
(1,919,660)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(33,771,739)
33,771,739
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
(69,436)
69,436
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
164,653,310
2,427,130
38
167,080,478

제거된 금융자산
(245,407,626)
(6,510,481)
(33,400)
(251,951,507)

기타변동
13,506,258
(13,575,141)
(1,025,514)
(1,094,397)

전분기말 총 약정금액
971,662,200
34,385,950
202,879
1,006,251,029

32-3. 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실 충당금
1,975,876
213,010
738,978
2,927,864

12개월 기대신용손실로 대체
147,301
(147,301)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(80,798)
763,183
(682,385)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,064)
-
1,064
-

충당금 전입(환입)
556,295
33,077
-
589,372

기타변동
736,007
(715,081)
108,888
129,814

당분기말 기대신용손실액
3,333,617
146,888
166,545
3,647,050

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
1,765,885
61,645
84,740
1,912,270

12개월 기대신용손실로 대체
7,699
(7,699)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(73,186)
73,186
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
8,253
(8,253)
-

충당금 전입(환입)
319,870
(13,329)
(1,399)
305,142

기타변동
69,335
(37,140)
(18,481)
13,714

전분기말 기대신용손실액
2,089,603
84,916
56,607
2,231,126

32-4. 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초
1,468,288
1,113,584

증가
27,859
401,850

감소
(44,738)
(82,534)

상각
3,747
28,582

분기말
1,455,156
1,461,483

33. 기타부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
3,857,922,764
2,792,599,459

미지급비용
206,278,664
200,750,114

미지급배당금
15,325
63,674

임대보증금
3,512,649
4,630,375

선수금
865,576
1,045,431

선수수익
41,212,727
56,357,077

제세예수금
20,113,560
19,748,425

금융보증부채
249,647
431,709

요구불상환지분
388,891,449
427,521,443

기타
112,090,815
112,826,611

합 계
4,631,153,176
3,615,974,318

34. 자본금

34-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행주식수
26,219,513주
2,825,466주
26,219,513주
2,825,466주

자본금
131,097,565
14,127,330
131,097,565
14,127,330

34-2. 우선주의 세부내역

구 분
Tranche A
Tranche B

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-

기타주식 (주)
166,203
2,659,263

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
26,191,009
26,191,009

기타주식 (주)
-
-

4. 자금조달의 목적
운영자금 (원)
39,999,577,401
399,998,362,671

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일

7. 전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임

전환청구기간
2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일
2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
166,203
2,659,263

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

35. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

연결자본잉여금
보통주 주식발행초과금
611,568,796
611,568,796

우선주 주식발행초과금
425,778,401
425,778,401

자기주식처분이익
45
45

기타
1,477,579
1,501,814

소 계
1,038,824,821
1,038,849,056

연결자본조정
자기주식
(123,332,847)
(39,191,988)

기타
(24,406,075)
(24,406,075)

소 계
(147,738,922)
(63,598,063)

연결기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동
6,330,729
3,376,279

해외사업환산손익
8,012,111
(688,559)

파생상품평가손익
629,323
112,827

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익
(1,468,329)
(13,298)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익
(21,776,243)
9,315,271

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
11,107,411
11,740,949

확정급여제도의 재측정요소
(11,951,170)
(11,289,901)

소 계
(9,116,168)
12,553,569

합 계
881,969,731
987,804,562

36. 대손준비금

연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
53,657,906
53,843,812

대손준비금 적립예정금액
43,668,992
(185,906)

대손준비금 잔액
97,326,898
53,657,906

36-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 및 주당조정이익

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 지배주주지분 순이익
372,898,376
715,568,969

대손준비금 전입액
(43,668,992)
3,588,134

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
329,229,383
719,157,103

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
13,064
28,190

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
11,990
25,322

(주1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

37. 우발사항 및 약정사항

37-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,766,360,785
1,392,501,166

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
342,214,427
239,475,511

장내파생상품매매증거금(주3)
한국거래소
24,000,000
314,000,000

대차거래이행보증금(주4)
한국증권금융(주)
51,379,500
11,617,313

유통금융차주담보금(주5)
한국증권금융(주)
25,821,449
29,776,047

유통금융담보금(주6)
(주)우리은행 외
610,000,000
280,000,000

장기성예금(주7)
(주)신한은행 외
245,000,000
1,245,000,000

지급준비예치금
저축은행중앙회
151,173,632
113,443,253

담보예치금(주8)
한국거래소 외
1,229,109,240
773,540,650

기타예치금(주9)
(주)신한은행 외
418,150,751
990,751,783

소 계
4,863,209,784
5,390,105,723

당기손익-공정가치측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
7,931,261,068
9,601,522,748

손해배상공동기금
한국거래소
113,301,137
133,120,175

소 계
8,044,562,205
9,734,642,923

합 계
12,907,771,989
15,124,748,646

(주1)
연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
연결기업은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.

(주4)
연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
연결기업의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주8)
연결기업은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당분기말 303,173,240천원및 전기말 392,756,150천원입니다.

(주9)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당분기말 400,314,449천원 및 전기말 926,516,154천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다. 금융혁신지원 특별법 제27조 및 동법 시행령 제8조에 의해, 혁신금융서비스사업자로 납입한 책임준비금은 당분기말 200,000천원입니다.

37-2. 선물거래 등 영업활동과 관련하여 연결기업이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
48,614,642
40,689,437

증권대차
한국예탁결제원 등
2,516,936,250
2,351,010,627

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품)
장외파생상품매매증거금(주1)
한화투자증권 등
298,694,375
87,962,812

대차거래중개
한국증권금융 등
1,955,845,359
1,952,377,985

증권대차(주2)
한국예탁결제원 등
491,427,196
29,775,544

장외파생증거금
한국거래소
28,341,739
16,196,287

장외파생공동기금
한국거래소
2,490,024
8,368,007

증권시장거래증거금
한국거래소
99,974,878
-

장내파생상품증거금
한국거래소
300,839,557
19,835,867

유통금융부담보
한국증권금융
221,302,899
-

환매조건부매도담보(주3)
한국예탁결제원 등
5,168,683,497
4,732,287,116

선물손해배상공동기금
한국거래소
24,447,400
-

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
46,970,000
5,900,000

증권대주업무
증권금융
25,821,449
29,776,047

유통금융차입
증권금융
610,000,000
280,000,000

증권시장거래증거금
한국거래소
-
57,000,000

증권대차
미래에셋증권 등
895,936,000
323,784,500

CFD거래담보
모건스탠리
303,173,240
392,756,150

장외파생상품거래담보
한국예탁결제원
30,000,000
-

기타자산
대차거래중개
한국증권금융
486,607,558
98,135,327

합 계
13,556,106,063
10,425,855,706

(주1)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 282,810,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 107,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 874,570,609천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37-3. 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원, IDR)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
한국증권금융 외
283,081,500

청약증거금재원
한국증권금융
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융 외
592,000,000

증권유통금융약정
한국증권금융
2,000,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융
170,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융
200,000,000

기타대출약정
농협은행 외
235,500,000

예금담보한도대출
Bank KB Bukopin Indonesia
IDR65,000,000,000

일중대출한도약정
저축은행중앙회
4,000,000

Bank Woori Saudara Indonesia
IDR 100,000,000,000

CIMB Niaga Indonesia
IDR 50,000,000,000

OK Bank
IDR 50,000,000,000

당좌대출
KEB Hana Bank Indonesia
IDR 70,000,000,000

37-4. 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결기업은 우리은행과 1,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다37-5. 당분기말 현재 연결기업은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 25건에 대하여 4,585,210천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 4,585,210천원입니다.37-6. 당분기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 199건(2,904,597천원), 피고인 9건(737,716천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-7. 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정(주1,2)
계수범박제일차(주) 외 2개사
123,500,000
94,700,000

매입확약(주3)
케이브이엠제사차 외 3개사
189,000,000
28,000,000

합 계
312,500,000
122,700,000

(주1)
기업어음증권 및 전자단기사채 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음증권 및 전자단기사채에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

(주2)
상기 기업어음증권 및 전자단기사채 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 연결기업이 보유중인 기업어음증권 및 전자단기사채의 잔액은 없습니다.

(주3)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

37-8. 당분기말 현재 연결기업이 제공한 미사용한도는 1,434,533,191천원입니다.

37-9. 당분기말 현재 연결기업이 체결한 기타 약정 내역

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

기타인수약정(주1)
삼척블루파워(주) 외 7건
829,000,000
697,000,000

우선손실충당약정(주2)
신한캐피탈 외 9건
5,631,084
4,799,084

출자약정(주3)
메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 42건
350,947,845
179,211,873

합 계
1,185,578,929
881,010,957

(주1)
만기까지 발행되는 공모사채 등 에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.

(주2)
연결기업이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주3)
출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

37-10. 당분기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
금액
비고

지급준비예치금
예치금
146,173,632
상호저축은행중앙회

상각후원가측정 금융자산
국공채 및 지방채
13,302,274
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
국공채 및 지방채
12,067,963
-

합 계
171,543,869

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

37-11. 연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당분기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
1.83
27,000,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
1.96~2.87
10,000,000

합 계
37,000,000

37-12. 연결기업은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 11,170,000천원이며, 미발행금액은 2,591,800천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 25,830,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

37-13. 당분기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.37-14. 당분기말 현재 연결기업의 금융기관 차입을 위하여 특수관계자인 (주)다우기술로부터 키움증권(주) 발행 기명식 보통주 360,000주를 담보로 제공받고 있습니다.37-15. 당분기말 현재 연결기업은 회사채의 발행을 위하여 특수관계자인 (주)다우기술로부터 50,000,000천원 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.37-16. 당분기말 현재 연결기업은 한국증권금융 등에 1,860억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
65,580,501,047
85,068,722,291
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
10,660,990,940
11,601,066,871
매도기준가격

저축자유가증권
231,798
230,972
공정가액

소 계
76,241,723,785
96,670,020,134

차입유가증권:

주식
5,667,642,408
4,232,570,278
공정가액

채권
1,796,233,267
2,365,393,970
공정가액

소 계
7,463,875,675
6,597,964,248

합 계
83,705,599,460
103,267,984,382

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기분
2,274,465,793
1,800,674,329

예탁분(주1)
2,424,536,950
2,070,479,295

합 계
4,699,002,743
3,871,153,624

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 1,073,278,256천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 특수관계자

40-1. 당분기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
회사명

최상위 지배기업
다우데이타

지배기업
다우기술

관계기업
다우홍콩유한공사, 지엘쌍동도시개발주식회사, 미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합 , 한·영 이노베이션펀드 제1호, GMB-IBKC 바이오 투자조합, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호, 키움증권-오비트 1호 신기술투자조합, 플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁, 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합, 에스투엘제5호창업벤처전문 투자조합, 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호, 에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합, 서울투자파트너스 사모투자합자회사 제2호, 에스제이업사이클링펀드, 브레인DO전문투자형사모투자신탁 27호, 키움-신한이노베이션제1호투자조합, 이노폴리스2019세컨더리 투자조합, 키움-VEP 1호 신기술사업투자조합, 프렌드신기술조합22호, 그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호, 키움프라이빗에쿼티자이언트 사모투자합자회사, SKS키움파이오니어사모투자합자회사, 뉴젠-솔론1호 신기술투자조합, 아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁, 키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합, 키움뉴히어로1호펀드, 신한헬스케어 신기술투자조합제 5호, 큐더스패밀리 1호 신기술투자조합, 브레인전문투자형사모투자신탁 33호, 케이알전문투자형사모부동산투자신탁 제14호, 브레인전문투자형사모투자신탁 34호, 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사, 키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사, 파로스SG전문투자형사모투자신탁, 아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁, 에스브바이오 제1호 PEF, 이베스트제이스신기술조합40호, 팬아시아반도체소재홀딩스 PEF, 스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호, 씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호, 키움우리금융제1호신기술사업투자조합, 키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문사모투자 합자회사, 키움고성장가젤기업펀드, 키움성장15호세컨더리투자조합, 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사, 밸류시스템 아리아 하이일드 전문투자형 사모증권투자신탁, 다름 IPO하이일드 전문투자형사모투자신탁 제2호, 브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호, 케이클라비스부동산사모투자신탁제16호, 하나전문투자형사모부동산투자신탁43호, 키움뉴히어로2호기술혁신펀드, 모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호, 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호, 릴라이언 코스닥벤처펀드 , NH-Amundi환경인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1호, 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합, 에이피알-티그리스투자조합1호, 글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합, 제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합, 뉴젠-솔론2호 신기술투자조합, 스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드, 아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호, 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호, 교보 키움 신소재 신기술사업투자조합, 엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합, KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁, 삼성 달러표시 미국인덱스 증권투자신탁(USD)[주식] C-F 클래스, 스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사, 포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합, 키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호, 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호, 한화-키움 핀테크 신기술투자조합, 키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호, 마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호, 현대인베코리아ESG증권투자신탁1호, 코너스톤상생10호 신기술투자조합, 에이치제타 사모투자합자회사, 원신한글로벌신기술투자조합제2호, 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호, 키움크리스제이호 사모투자합자회사, BNW-키움 엔이엑스 PEF, 이베스트-한빛 신기술투자조합 제 83호, 키움-수성제1호 신기술사업투자조합, 글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사, 스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형사모투자신탁 제3호,SKS IB신소재신기술투자조합 제1호

기타특수관계자
한국정보인증, 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사, 하이 보험연계 증권 사모 5호, 하랑바이오신기술투자조합 2호, 프렌드 신기술사업투자조합 36호, 프렌드 신기술사업투자조합 24호, 포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처전문투자, 포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사, 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합, 키움-프렌드 2호 신기술사업투자조합, 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호, 키움이앤에스, 키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합, 키움에셋플래너, 키다리스튜디오, 케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호, 케이더블유와이케이제일차, 케이더블유엠에스제일차, 케이더블유에스엠제이차 주식회사, 케이더블유에스에이치 주식회사, 이머니, 이매진스, 와이즈버즈, 엠제이 기업재무안정사모투자합자회사, 에스더블유알 신기술조합, 사람인에이치에스, 사람인에이치알, 브레인IW일반사모투자신탁41호, 미래테크놀로지, 무궁화레인보우 기업재무안정사모투자 합자회사, 대신 신기술투자조합 제3호, 다우키움이노베이션, 다우재팬, 게티이미지코리아, (주)케이로지스필드인천북항피에프브이

40-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
2,998
79,266
349,226
319,848

지배기업
다우기술(주3)
3,233
-
58,848,075
51,651,534

관계기업(주2)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
16,842
39,371
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
23,057
22,755
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
900,000
819,344
-
-

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
52,949
131,132
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
228,123
228,123
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
115,184
-
-
-

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문 사모투자합자회사
112,082
168,288
-
-

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
59,026
28,444
-
-

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합
4,130
1,755
-
-

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
252,498
307,957
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
236,830
269,783
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
218,774
218,774
-
-

키움뉴히어로1호펀드
450,000
450,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
1,003,125
1,003,125
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
272,362
685,493
130,000
151,195

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
249,431
255,982
-
-

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
47,724
11,330
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
330,000
159,425
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
895,999
364,863
-
-

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사
56,096
7,271
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
186,813
4,204
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
35,901
4,204
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
49,364
-
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
30,636
-
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
224,384
-
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
69,816
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
87,084
-
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
132,245
-
-
-

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
18,197
-
-
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
273,136
-
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
20,699
-
-
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
27,147
-
-
-

키움-프렌드 제5호
12,169
-
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
313,900
66,692
-
-

키움문화벤처제1호투자조합
-
63,110
-
12,622

미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합
-
246,994
-
-

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스 사모투자합자회사
-
2,973,032
-
-

키움증권-프렌드 제1호 신기술사업투자조합
-
227,067
-
-

키움증권-프렌드 제2호 신기술사업투자조합
-
9,424
-
-

키움-라이노스신기술사업투자조합
-
110,692
-
-

키움-라이노스스케일업 신기술사업투자조합
-
19,432
-
-

키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사
-
130,862
-
-

키움프라이빗에쿼티아주제일호신기술사업투자조합
-
115,184
-
-

키움캐피탈-라이노스 신기술투자조합
-
22,784
-
-

글로벌 바이오 파트너스 신기술투자조합
-
122,264
-
-

소 계
7,005,723
9,289,160
130,000
163,817

기타특수관계자
키움이앤에스
85,406
103,589
2,600,789
2,785,247

사람인에이치알
204,179
204,179
633,450
1,121,888

한국정보인증
162,045
227,400
2,596,283
1,183,048

이머니
553
14,615
864,120
1,213,047

키다리스튜디오
58
-
49,449
-

미래테크놀로지(주4)
-
-
-
60

이매진스
103
-
64,448
42,923

사람인에이치에스
-
-
178,077
124,479

게티이미지코리아
-
-
70,893
41,989

키움에셋플래너
141,180
127,198
-
-

다우재팬
-
-
126,804
256,545

와이즈버즈
-
-
653,932
590,890

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
4,331,931
2,332,382

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
20,965
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발 사모투자전문회사
69,191
-
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
6,773
-

소 계
683,680
676,981
12,176,949
9,692,498

합 계
7,695,634
10,045,407
71,504,250
61,827,697

(주1)
부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
연결기업은 관계기업으로부터 당분기 17,322,359천원, 전분기 20,577,987천원의 배당금을 수령하였습니다.

(주3)
당분기 및 전분기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 37,798백만원 및 32,399백만원 입니다.

(주4)
전분기 중 한국정보인증과 합병되었습니다.

40-3. 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명
고정자산 매입

당분기
전분기

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 매입
무형자산 매입

다우기술
43,800
12,042,227
235,500
11,799,320

키움이앤에스
334,854
6,600
703,044
-

합 계
378,654
12,048,827
938,544
11,799,320

40-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
1,250,651
1,208
-
-
4,085,434
48,074

지배기업
다우기술
-
2,822,964
4,522,437
19,758,085
-
869,990
1,433,486
15,873,836

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
16,842
-
-
-
9,965
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
23,057
-
-
-
9,162
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자 합자회사
-
305,000
-
-
-
76,877
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
-
38,816
-
-
-
77,633
-
-

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문 사모투자합자회사
-
32,262
-
-
-
56,712
-
-

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
-
-
-
48,975
-
-
-
29,941

키움캐피탈-라이노스신기술투자조합
-
-
-
-
-
-
-
8,930

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 합자회사
-
-
-
-
-
32,610
-
-

미래창조다우키움시너지M&Aㆍ세컨더리 투자조합
-
-
-
-
-
324,161
-
-

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
-
677,079
-
-
-
812,331
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
-
149,518
-
-
-
89,253
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자 합자회사
-
146,651
-
-
-
73,726
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
150,000
-
-
-
150,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
-
334,375
-
-
-
334,375
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
-
-
-
-
-
233,995
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
552,485
-
-
-
84,057
-
-

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
-
-
-
70,630
-
-
-
28,841

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
-
110,000
-
-
-
110,000
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
-
-
627,564
-
-
-
762,564

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업 투자조합
-
-
-
63,187
-
-
-
250,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
12,892

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
19,726

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자 합자회사
-
18,904
-
-
-
-
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
-
14,293
-
-
-
-
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
357,800
-
-
-
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
-
-
43,307
-
-
-
-

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업 투자조합
-
-
-
48,223
-
-
-
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
-
116,692
-
-
-
-
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업 투자조합
-
-
-
13,411
-
-
-
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업 투자조합
-
-
-
17,713
-
-
-
-

키움-프렌드 제5호
-
-
-
8,355
-
-
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
-
105,783
-
-

105,789
-
-

소 계
-
3,149,557
-
941,365
-
2,580,646
-
1,112,894

기타특수관계자
키움이앤에스
1,591,489
6,600
-
343,829
1,591,489
6,600
546,671
357,987

사람인에이치알
-
-
29,071,673
207,701
-
-
26,000,000
200,063

한국정보인증
-
13,699
46,621,537
594,031
-
20,203
44,000,000
607,610

이머니
-
-
515,733
117,574
-
-
673,580
46,000

키다리스튜디오
-
-
3,458,911
-
-
-
-
-

이매진스
-
-
3,047,577
20,518
-
-
1,780,514
212,002

사람인에이치에스
-
-
1,700,000
26,887
-
-
1,700,000
24,451

게티이미지코리아
-
-
3,932,987
31,510
-
-
2,020,000
31,704

키움에셋플래너
-
297
-
-
-
-
-
33

와이즈버즈
-
-
3,500,000
138,572
-
-
-
44,575

키움코어랜드사모부동산투자신탁 제1호
1,704,784
10,435,411
-
6,742,913
1,427,451
3,282,564

3,532,043

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발 사모투자전문회사
-
23,064
-
-
-
23,317
-
-

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
48,219
-
-

엠제이 기업재무안정사모투자합자회사
-
6,000,000
-
-
-
1,365,000
-
-

무궁화레인보우 기업재무안정사모투자 합자회사
-
-
-
-
-
1,548,500
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
456,773
-
-
-
-
-

소 계
3,296,273
16,479,071
92,305,190
8,223,535
3,018,940
6,294,403
76,720,765
5,056,468

합 계
3,296,273
22,451,592
98,078,278
28,924,193
3,018,940
9,745,039
82,239,685
22,091,272

40-5. 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역

(단위: 천원)

구 분
피투자회사
당분기
전분기

관계기업
BNW-키움 엔이엑스 PEF
7,800,000
-

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호
2,000,000
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
2,000,000
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
8,700,000
-

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
-
880,678

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
10,990,000
8,540,000

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
60,050,000
-

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
4,258,701
-

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
3,030,000
-

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
16,328,160
-

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
2,000,000
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
520,000
-

미래에셋모빌리티투자조합1호
2,000,000
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
200,000
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
1,000,000
-

키움-프렌드 제5호
100,000
-

원신한글로벌신기술투자조합4호
2,000,000
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
6,858,400
-

SKS IB신소재신기술투자조합 제1호
2,000,000
-

프렌드 신기술사업투자조합 52호
1,500,000
-

브레인에코사모투자합자회사
20,000,000
-

에이티피이에스지 사모투자합자회사
14,000,000
-

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
5,000,000
-

스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호
3,000,000
-

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
1,000,000
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
3,146,595
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
7,969,063
-

엘케이디1호사모투자 합자회사
900,000
-

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호
-
61,798

씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호
-
191,184

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
-
5,000,000

밸류시스템 아리아 하이일드 전문투자형 사모증권투자신탁
-
2,000,000

다름 IPO하이일드 전문투자형사모투자신탁 제2호
-
5,000,000

브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호
-
10,000,000

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
-
1,500,000

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
-
13,500,000

릴라이언 코스닥벤처펀드
-
1,500,000

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
-
4,000,000

에이피알-티그리스투자조합1호
-
2,000,000

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
-
5,000,000

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제126호(주1)
-
24,000,000

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제60호(주1)
-
14,500,000

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제151호(주1)
-
2,000,000

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합
-
3,500,000

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드
-
2,000,000

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
-
6,000,000

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
-
5,000,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
1,500,000

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
1,550,000

KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁
4,478,677
4,606,800

삼성 달러표시(C-F)
-
2,937,250

키움뉴히어로1호펀드
-
5,400,000

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
9,000

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
3,462,000
6,075,000

무궁화레인보우 기업재무안정사모투자 합자회사
-
5,000,000

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합
-
350,000

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
-
5,000,000

포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합
-
2,500,000

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
-
1,000,000

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
48,000,000

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
-
1,500,000

키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호
-
2,000,000

키움-메리츠 트렌드 신기술투자조합 제1호
-
4,000,000

합 계
196,291,596
207,601,710

(주1)
당분기 및 전분기 중 관계기업의 처분으로 각각 86,803,697천원 및 145,495,879천원의 현금을 회수하였습니다.

40-6. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

(단위: 천원)

구분
회사명
당분기
전분기

기초
차입
상환
기말
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000
10,000,000
-
-
10,000,000

40-7. 연결기업은 금융기관 차입을 위하여 지배기업인 다우기술로부터 키움증권(주) 발행 기명식 보통주 360,000주를 담보로 제공받고 있습니다.

40-8. 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여 등
12,923,450
12,850,156

퇴직급여
566,904
545,049

합 계
13,490,354
13,395,205

41. 현금흐름표41-1. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

거래 내용
당분기
전분기

이익준비금의 적립

13,666,236
10,505,839

대손준비금의 적립

(185,906)
22,720,053

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(44,817,794)
59,991,576

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익
(863,684)
(1,604,290)

보험수리적손익

(979,601)
(5,996)

자본에 가감하는 이연법인세효과

9,880,712
(17,708,748)

현금흐름위험회피 평가손익

681,394
72,147

선급금대체
13,643,787
13,854,582

사용권자산 인식
14,704,981
4,157,175

해외사업환산손익
11,478,456
-

금융보증부채 증감
(182,061)
-

전환사채 전환에 따른 자본의 증감
-
73,097,725

전환상환우선주 전환에 따른 자본의 대체
-
161,353,901

41-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
재무활동현금흐름
기타
분기말
기초
재무활동현금흐름
기타
분기말

콜머니
309,900,000
350,100,000
-
660,000,000
10,000,000
100,000,000
-
110,000,000

차입금
2,996,670,035
953,639,594
(4,614,906)
3,945,694,723
2,081,305,558
617,377,535
(69,788,000)
2,628,895,093

환매조건부매도
6,638,952,145
(547,780,110)
25,601,765
6,116,773,800
5,638,751,230
(377,176,034)
7,110,796
5,268,685,992

전자단기사채
3,227,921,091
124,024,150
(620,550,000)
2,731,395,241
2,123,751,242
838,921,674
-
2,962,672,916

사채
1,854,006,778
169,050,304
10,039,436
2,033,096,518
1,642,948,145
292,955,907
(72,901,084)
1,863,002,968

임대보증금
4,630,375
(1,117,727)
-
3,512,648
7,748,166
(1,111,791)
(2,006,000)
4,630,375

리스부채
10,238,542
(4,145,456)
13,180,078
19,273,164
10,960,924
(3,443,626)
4,367,003
11,884,301

미지급배당금
63,674
(105,645,259)
105,596,911
15,326
815,808
(77,270,087)
76,555,213
100,934

합 계
15,042,382,640
938,125,496
(470,746,716)
15,509,761,420
11,516,281,073
1,390,253,578
(56,662,072)
12,849,872,579

42. 공정가치 측정

42-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
6,620,075,309
6,620,075,309
6,619,871,157
6,619,871,157

당기손익-공정가치 측정 금융자산
24,031,271,213
24,031,271,213
24,374,976,964
24,374,976,964

파생상품자산
814,395,426
814,395,426
118,721,337
118,721,337

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
432,237,495
432,237,495
474,338,396
474,338,396

상각후원가측정 금융자산(주1)
10,287,015,957
10,287,015,957
9,412,285,668
9,412,285,668

기타금융자산(주1)(주2)
4,108,912,991
4,108,912,991
3,190,387,220
3,190,387,220

합 계
46,293,908,391
46,293,908,391
44,190,580,742
44,190,580,742

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,023,025,352
6,023,025,352
4,673,353,276
4,673,353,276

파생상품부채
773,302,136
773,302,136
92,317,362
92,317,362

예수부채(주1)
16,011,100,882
16,011,100,882
17,253,036,186
17,253,036,186

차입부채(주1)
15,486,960,283
15,486,960,283
15,027,450,049
15,027,450,049

리스부채(주1)
19,273,164
19,273,164
10,238,542
10,238,542

기타금융부채(주1)(주2)
4,456,870,498
4,456,870,498
3,425,996,773
3,425,996,773

합 계
42,770,532,315
42,770,532,315
40,482,392,188
40,482,392,188

(주1)
장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

42-2. 공정가치 서열체계

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,894,449,285
17,235,489,837
1,901,332,091
24,031,271,213

파생상품자산
34,429,958
713,147,594
66,817,874
814,395,426

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
313,573,732
49,998,755
68,665,008
432,237,495

합 계
5,242,452,975
17,998,636,186
2,036,814,973
25,277,904,134

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,943,444,040
-
4,079,581,312
6,023,025,352

파생상품부채
24,887,894
536,579,883
211,834,359
773,302,136

합 계
1,968,331,934
536,579,883
4,291,415,671
6,796,327,488

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,077,085,456
16,565,961,234
1,731,930,274
24,374,976,964

파생상품자산
6,427,547
86,383,691
25,910,099
118,721,337

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
371,926,768
50,224,893
52,186,735
474,338,396

합 계
6,455,439,771
16,702,569,818
1,810,027,108
24,968,036,697

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,297,285,131
-
3,376,068,145
4,673,353,276

파생상품부채
10,057,181
62,655,386
19,604,795
92,317,362

합 계
1,307,342,312
62,655,386
3,395,672,940
4,765,670,638

42-3. 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
손익
매입/발행
매도/결제
기타
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,731,930,274
(106,783,144)
550,411,376
(275,696,793)
1,470,379
1,901,332,092

파생상품자산
25,910,100
44,554,538
16,583,910
(21,224,304)
993,630
66,817,874

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
52,186,736
16,478,272
-
-
-
68,665,008

합 계
1,810,027,110
(45,750,334)
566,995,286
(296,921,097)
2,464,009
2,036,814,974

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,376,068,146
(180,384,138)
2,434,493,385
(1,550,596,081)
-
4,079,581,312

파생상품부채
19,604,794
192,465,445
15,542,148
(15,679,780)
(98,248)
211,834,359

합 계
3,395,672,940
12,081,307
2,450,035,533
(1,566,275,861)
(98,248)
4,291,415,671

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
손익
매입/발행
매도/결제
기타
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,637,176,561
78,445,369
415,352,709
(512,541,395)
(74,646,005)
1,543,787,239

파생상품자산
25,341,704
649,512
31,280,388
(33,550,841)
(1,923,614)
21,797,149

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
40,534,485
1,193,052
8,621,374
-
-
50,348,911

합 계
1,703,052,750
80,287,933
455,254,471
(546,092,236)
(76,569,619)
1,615,933,299

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,772,638,980
43,417,744
1,245,349,335
(1,551,779,304)
700,062,755
3,209,689,510

파생상품부채
(20,752,137)
2,786,435
79,231,941
(56,319,675)
(1,923,613)
3,022,951

합 계
2,751,886,843
46,204,179
1,324,581,276
(1,608,098,979)
698,139,142
3,212,712,461

42-4. 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

42-5. 당분기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,901,332,092
17,406,597
(16,759,718)
-
-

파생상품자산
66,817,874
1,758,801
(4,751,589)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
68,665,008
-
-
8,422,804
(4,204,700)

합 계
2,036,814,974
19,165,398
(21,511,307)
8,422,804
(4,204,700)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,079,581,312
63,182,151
(60,360,959)
-
-

파생상품부채
211,834,359
60,174,831
(59,643,552)
-
-

합 계
4,291,415,671
123,356,982
(120,004,511)
-
-

42-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

42-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채

Closed Form,Monte Carlo Simulation

기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

43. 금융상품의 범주별 분류

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품
상각후원가측정금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
6,620,075,309
6,620,075,309

당기손익-공정가치 측정 금융자산
24,031,271,213
-
-
24,031,271,213

파생상품자산
814,395,426
-
-
814,395,426

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
432,237,495
-
432,237,495

상각후원가측정금융자산
-
-
10,287,015,957
10,287,015,957

기타금융자산(주1)
-
-
4,108,912,991
4,108,912,991

합 계
24,845,666,639
432,237,495
21,016,004,257
46,293,908,390

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,023,025,352
-
-
6,023,025,352

파생상품부채
773,302,136
-
-
773,302,136

예수부채
-
-
16,011,100,882
16,011,100,882

차입부채
-
-
15,486,960,283
15,486,960,283

리스부채
-
-
19,273,164
19,273,164

기타금융부채(주1)
-
-
4,456,870,498
4,456,870,498

합 계
6,796,327,488
-
35,974,204,827
42,770,532,315

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품
상각후원가측정금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
6,619,871,157
6,619,871,157

당기손익-공정가치 측정 금융자산
24,374,976,964
-
-
24,374,976,964

파생상품자산
118,721,337
-
-
118,721,337

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
474,338,396
-
474,338,396

상각후원가측정금융자산
-
-
9,412,285,668
9,412,285,668

기타금융자산(주1)
-
-
3,190,387,220
3,190,387,220

합 계
24,493,698,301
474,338,396
19,222,544,045
44,190,580,742

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
4,673,353,276
-
-
4,673,353,276

파생상품부채
92,317,362
-
-
92,317,362

예수부채
-
-
17,253,036,186
17,253,036,186

차입부채
-
-
15,027,450,049
15,027,450,049

리스부채
-
-
10,238,542
10,238,542

기타금융부채(주1)
-
-
3,425,996,773
3,425,996,773

합 계
4,765,670,638
-
35,716,721,550
40,482,392,188

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

44. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산당분기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)

당분기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
5,168,683,497
4,732,287,116

관련 부채의 장부금액
5,231,563,531
4,517,586,748

(주1)
연결기업은 보유중인 채권을 하나은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 연결기업은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제24기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제23기 2021년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제24(당) 분기말
제23(전) 기말

자 산

1. 현금및예치금
15
5,862,147,413,198
6,048,093,707,887

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산
16
22,011,178,172,187
22,338,808,128,400

3. 파생상품자산
17
801,206,065,446
117,248,759,221

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
18
420,169,531,949
463,280,516,335

5. 상각후원가측정 금융자산
19
3,656,370,092,637
3,846,091,959,489

6. 종속기업 및 관계기업투자
20
1,845,451,104,668
1,643,958,855,603

7. 유형자산
21
74,106,731,899
75,437,119,196

8. 투자부동산
22
28,022,786,362
28,237,456,889

9. 무형자산
23
61,144,402,290
48,019,046,215

10. 사용권자산
24
15,095,585,940
6,209,228,046

11. 당기법인세자산

13,651,003
26,827,645

12. 이연법인세자산

-
-

13. 기타자산
25
4,175,149,605,194
3,328,653,313,567

자 산 총 계

38,950,055,142,773
37,944,064,918,493

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채
27
6,023,025,351,726
4,673,353,276,277

2. 파생상품부채
17
770,186,777,094
90,572,471,579

3. 예수부채
26
12,161,898,137,380
14,290,611,248,017

4. 차입부채
28
11,898,940,321,320
11,785,183,732,553

5. 순확정급여부채
29
6,624,094,046
4,152,836,345

6. 충당부채
30
5,544,900,701
2,153,950,664

7. 리스부채
24
14,358,467,427
6,006,854,902

8. 당기법인세부채

17,497,953,466
215,252,225,671

9. 이연법인세부채

29,267,937,490
4,076,707,349

10. 기타부채
31
4,058,043,654,207
3,079,417,792,107

부 채 총 계

34,985,387,594,857
34,150,781,095,464

자 본

1. 자본금
32
145,224,895,000
145,224,895,000

2. 자본잉여금
33
1,038,159,067,372
1,038,159,067,372

3. 자본조정
33
(121,567,065,018)
(37,426,205,518)

4. 기타포괄손익누계액
33
(20,752,665,550)
11,769,815,927

5. 이익잉여금

2,923,603,316,112
2,635,556,250,248

(대손준비금 적립액)
34
(26,917,806,840)
(23,383,062,329)

(대손준비금 추가적립예정액)
34
(38,819,347,696)
(3,534,744,511)

자 본 총 계

3,964,667,547,916
3,793,283,823,029

부채 및 자본 총계

38,950,055,142,773
37,944,064,918,493

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ.영업수익

2,439,281,011,251
6,333,452,655,540
1,094,442,002,878
3,143,955,999,279

1.수수료수익
4
215,929,106,651
695,958,830,218
280,965,947,179
894,979,079,604

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
5
395,635,275,450
1,247,159,858,642
236,699,357,672
829,194,742,039

3.파생상품 관련이익
6
1,219,127,961,823
2,982,638,431,395
264,681,398,998
645,997,523,756

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
7
4,056,000,000
25,548,530,300
4,056,065,048
14,934,468,711

5.상각후원가측정금융상품 관련이익
8
-
-
-
43,018,797

6.이자수익
9
183,912,929,025
465,897,951,503
112,894,937,249
313,371,941,035

1) 유효이자율 적용 이자수익

124,224,250,914
341,873,935,009
88,132,265,336
237,436,656,949

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익

59,688,678,111
124,024,016,494
24,762,671,913
75,935,284,086

7.외환거래이익

418,721,698,214
910,382,742,380
193,023,962,743
439,800,276,070

8.기타의영업수익
11
1,898,040,088
5,866,311,102
2,120,333,989
5,634,949,267

Ⅱ.영업비용

2,276,698,677,297
5,856,351,995,394
836,431,918,914
2,394,198,446,673

1.수수료비용
4
55,086,159,378
169,838,977,113
67,032,270,318
200,905,652,957

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
5
307,857,630,390
1,153,727,083,062
146,941,136,565
616,291,101,750

3.파생상품 관련손실
6
1,272,021,655,753
3,067,893,052,444
328,969,685,706
785,473,715,597

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실
7
1,900,854
3,697,970
-
-

5.상각후원가측정금융상품 관련손실
8
2,864,064
2,864,064
-
11,110,964

6.이자비용
9
82,616,643,074
182,061,647,956
23,740,015,762
66,719,675,729

7.외환거래손실

435,705,906,443
895,988,672,288
154,154,736,083
358,499,654,074

8.판매비와관리비
10
110,185,742,899
342,541,843,603
111,220,543,382
351,159,285,966

9.기타의영업비용
11
13,220,174,442
44,294,156,894
4,373,531,098
15,138,249,636

Ⅲ.영업이익

162,582,333,954
477,100,660,146
258,010,083,964
749,757,552,606

Ⅳ.영업외수익
12
18,706,886,936
61,291,470,990
15,240,327,677
58,960,841,587

Ⅴ.영업외비용
12
1,486,753,858
3,712,502,996
844,339,707
3,138,450,790

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

179,802,467,032
534,679,628,140
272,406,071,934
805,579,943,403

Ⅶ.법인세비용
13
50,413,554,960
141,861,705,543
74,933,832,398
215,206,383,931

Ⅷ.분기순이익

129,388,912,072
392,817,922,597
197,472,239,536
590,373,559,472

Ⅸ.기타포괄손익
33
(18,386,814,925)
(32,515,113,231)
9,159,733,929
42,809,672,034

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)

70,354,410
(161,269,209)
(56,942,366)
(67,675,273)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)

(26,780,542,852)
(31,091,513,442)
7,490,964,769
44,026,487,401

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)

8,488,352,240
(626,170,602)
1,771,165,640
(1,163,109,899)

확정급여제도의 재측정요소

(164,978,723)
(636,159,978)
(45,454,114)
13,969,805

X.총포괄손익

111,002,097,147
360,302,809,366
206,631,973,465
633,183,231,506

XI.주당이익
14

1. 보통주 주당이익

(1) 기본보통주당이익

4,636
13,865
6,865
20,685

(2) 희석보통주당이익

4,278
12,700
6,207
18,685

2. 우선주 주당이익

(1) 기본우선주당이익

5,069
15,366
7,423
61,899

(2) 희석우선주당이익

5,069
15,366
7,423
61,899

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021년 1월 1일(전분기초)
127,624,890,000
540,365,269,985
(35,035,859,638)
(49,782,855,301)
1,940,268,785,610
2,523,440,230,656

분기총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
590,373,559,472
590,373,559,472

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련(지분상품)
-
-
-
44,026,487,401
-
44,026,487,401

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련(채무상품)
-
-
-
(67,675,273)
-
(67,675,273)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가(신용위험조정)
-
-
-
(1,163,109,899)
-
(1,163,109,899)

재측정요소 변동
-
-
-
13,969,805
-
13,969,805

소 계
-
-
-
42,809,672,034
590,373,559,472
633,183,231,506

자본에 인식된 주주거래:

배당
-
-
-
-
(77,203,052,904)
(77,203,052,904)

전환사채의 전환
3,472,675,000
72,015,396,025
(2,390,345,880)
-
-
73,097,725,145

유상증자
14,127,330,000
425,778,401,362
-
-
-
439,905,731,362

소 계
17,600,005,000
497,793,797,387
(2,390,345,880)
-
(77,203,052,904)
435,800,403,603

2021년 9월 30일(전분기말)
145,224,895,000
1,038,159,067,372
(37,426,205,518)
(6,973,183,267)
2,453,439,292,178
3,592,423,865,765

2022년 1월 1일(당분기초)
145,224,895,000
1,038,159,067,372
(37,426,205,518)
11,769,815,927
2,635,556,250,248
3,793,283,823,029

분기총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
392,817,922,597
392,817,922,597

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련(지분상품)
-
-
-
(31,091,513,442)
-
(31,091,513,442)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련(채무상품)
-
-
-
(161,269,209)
-
(161,269,209)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가(신용위험조정)
-
-
-
(626,170,602)
-
(626,170,602)

재측정요소 변동
-
-
-
(636,159,978)
-
(636,159,978)

소 계
-
-
-
(32,515,113,231)
392,817,922,597
360,302,809,366

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가(신용위험조정)

-
-
-
(7,368,246)
7,368,246
-

자본에 인식된 주주거래:

배당
-
-
-
-
(104,778,224,979)
(104,778,224,979)

자기주식
-
-
(84,140,859,500)
-
-
(84,140,859,500)

2022년 9월 30일(당분기말)
145,224,895,000
1,038,159,067,372
(121,567,065,018)
(20,752,665,550)
2,923,603,316,112
3,964,667,547,916

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
당분기
전분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

771,954,890,920

(72,005,451,636)

1. 법인세비용차감전순이익
534,679,628,140

805,579,943,403

2. 손익조정항목
(702,580,701,855)

(386,360,065,890)

외화환산손익
(56,291,209,372)

17,158,925,073

파생상품평가손익
93,846,170,069

14,064,650,354

이자수익
(465,897,951,503)

(313,371,941,035)

이자비용
182,061,647,956

66,719,675,729

배당금수익
(141,241,000,894)

(113,587,868,865)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
(363,634,160,211)

(66,655,514,678)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
20,711,045,821

3,206,933,789

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익
3,697,971

(4,161,811)

종속기업투자지분관련손익
(1,778,274,886)

(7,513,437,681)

관계기업투자지분관련손익
(1,168,333,930)

(5,847,616,162)

퇴직급여
4,093,795,663

3,090,212,696

감가상각비 및 무형자산상각비
18,458,567,265

14,861,449,015

사용권자산상각비
2,627,479,771

2,430,994,648

유형자산처분손익
-

(5,373,000)

기타대손상각비
4,156,554,228

486,117,521

기타대손상각비환입
(1,084,854,604)

(681,201,788)

AC대손상각비
2,864,064

11,110,964

AC대손상각비환입
-

(43,018,797)

기타영업외손익
(973,997,451)

(7,980,973)

기타충당부채전입
3,537,156,987

1,697,874,258

기타충당부채환입
(9,898,799)

(2,369,895,147)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
838,706,043,124

(584,814,146,752)

예치금
552,742,391,029

(2,772,607,268,410)

당기손익-공정가치측정 금융자산
131,425,345,087

(134,102,318,751)

파생상품자산
(777,803,476,294)

(76,842,924,178)

대출채권
189,719,002,788

(663,978,791,291)

기타자산
(850,161,693,192)

(682,174,258,021)

예수부채
(2,128,713,110,637)

2,123,444,090,926

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,969,344,121,410

1,088,016,732,838

파생상품부채
679,614,305,515

68,125,541,951

기타부채
1,075,039,157,418

468,305,048,184

사외적립자산의 적립
(2,500,000,000)

(3,000,000,000)

4. 이자수취액
448,138,098,617

305,370,804,181

5. 이자지급액
(181,729,436,434)

(69,110,143,845)

6. 배당금수취액
136,832,688,124

114,702,826,705

7. 법인세납부액
(302,091,428,796)

(257,374,669,438)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(301,880,992,359)

(422,914,328,192)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(117,534,909,180)

(238,603,168,745)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
48,326,979,524

94,551,985,975

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득
-

(2,456,445,000)

4. 보증금의 증가
(283,652,464)

(130,490,000)

5. 유형자산의 취득
(6,763,553,280)

(11,095,894,200)

6. 유형자산의 처분
-

6,080,000

7. 무형자산의 취득
(10,114,259,116)

(13,037,880,298)

8. 선급금 고정자산 증가
(9,174,195,986)

(8,735,703,735)

9. 종속기업지분의 취득
(275,898,039,600)

(382,978,560,122)

10 종속기업지분의 처분
149,235,289,069

176,850,102,789

11. 관계기업지분의 취득
(156,767,000,879)

(124,098,459,716)

12. 관계기업지분의 처분
77,092,349,553

86,814,104,860

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(103,309,257,266)

1,115,174,925,035

1. 콜머니의 순증감
350,100,000,000

100,000,000,000

2. 차입금의 순증감
136,838,084,312

544,095,825,117

3. 환매조건부매도의 순증감
(544,980,109,902)

(374,176,033,746)

4. 전자단기사채의 순증감
(580,000,000,000)

595,000,000,000

5. 기업어음의 순증감
780,000,000,000

90,000,000,000

6. 배당금의 지급
(104,778,224,979)

(77,203,052,904)

7. 임대보증금의 순증감
-

(202,100,000)

8. 회사채 및 전환사채의 상환
(54,000,000,000)

(200,002,274,855)

9. 유상증자(상환전환우선주의 발행)
-

439,905,731,362

10. 리스부채의 순증감
(2,348,147,197)

(2,243,169,939)

11. 자기주식의 취득
(84,140,859,500)

-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)

366,764,641,295

620,255,145,207

보유현금환산효과

31,455,045

65,204,053

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 15)

807,531,960,592

638,236,649,910

VI. 분기말의 현금및현금성자산 (주석 15)

1,174,328,056,932

1,258,556,999,170

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.당분기말 현재 당사 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
주식회사 다우기술
10,799,540
41.19
최대주주

키움증권 우리사주조합
3,786
0.01
우리사주조합

자기주식
1,400,000
5.34
-

기타
14,016,187
53.46
-

합 계
26,219,513
100.00

2. 중요한 회계정책2-1. 재무제표 작성기준당사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2-2. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2-3. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-4. 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2.에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3-1. COVID-19 영향COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 금리 및 글로벌 주가의 변동성 확대 등으로 인하여 주된 영향을 받을 것이나 COVID-19의 효과가 당분간 당사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 당사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

3-2. 젠투파트너스 영향

당사 및 종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 3,058억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그 중 2,606억원의 환매가 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

4. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
158,777,896
501,985,788
206,905,411
684,485,769

인수 및 주선 수수료
3,287,430
18,904,286
9,506,009
33,132,549

집합투자증권취급수수료
1,554,441
5,479,039
1,827,272
5,352,435

자산관리수수료
1,346,803
3,547,678
1,253,432
4,156,846

매수및합병수수료
10,433,714
45,396,569
17,421,391
51,164,333

신탁보수
1,438,817
4,060,172
902,252
2,684,049

송금수수료
103,113
348,212
101,395
257,643

증권대여수수료
10,644,975
35,215,231
17,031,834
32,047,622

채무보증 관련 수수료
20,251,363
51,710,492
13,837,113
42,777,133

대출채권 관련 수수료
223,500
1,787,000
-
-

기타
7,867,055
27,524,364
12,179,838
38,920,701

소 계
215,929,107
695,958,831
280,965,947
894,979,080

수수료비용
매매수수료
(43,825,799)
(134,811,661)
(53,375,391)
(173,490,910)

투자상담사수수료
(700,287)
(1,770,926)
(721,802)
(2,366,207)

증권차입수수료
(3,026,092)
(9,610,923)
(4,198,976)
(7,928,459)

기타
(7,533,981)
(23,645,468)
(8,736,102)
(17,120,078)

소 계
(55,086,159)
(169,838,978)
(67,032,271)
(200,905,654)

순수수료이익
160,842,948
526,119,853
213,933,676
694,073,426

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당분기 및 전분기 각각 59,343,655천원 및 66,201,395천원 입니다.

5. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
3,967,523
27,976,185
1,139,231
14,149,489

평가이익
(9,154,283)
18,486,849
575,854
36,492,577

평가손실
(8,964,458)
(106,470,754)
(17,025,254)
(23,550,012)

매매 및 상환이익
73,973,934
240,594,519
65,529,170
211,629,136

매매 및 상환손실
(72,831,869)
(261,083,264)
(66,707,816)
(152,591,193)

소 계
(13,009,153)
(80,496,465)
(16,488,815)
86,129,997

채무상품
평가이익
17,253,963
23,633,850
2,783,566
15,633,874

평가손실
(9,490,068)
(183,150,503)
(10,510,832)
(40,267,712)

매매 및 상환이익
9,868,943
27,773,657
9,485,677
35,820,495

매매 및 상환손실
(105,393,438)
(156,352,795)
(14,156,340)
(47,101,867)

소 계
(87,760,600)
(288,095,791)
(12,397,929)
(35,915,210)

집합투자증권
분배금수익
3,145,375
41,522,503
11,571,689
44,732,473

평가이익
10,716,545
38,461,546
(14,645,759)
53,090,374

평가손실
(32,635,940)
(147,425,861)
(21,566,828)
(31,483,086)

매매 및 상환이익
980,970
1,243,314
18,252,087
147,893,264

매매 및 상환손실
(35,705,881)
(148,143,449)
(14,106,890)
(32,355,212)

소 계
(53,498,931)
(214,341,947)
(20,495,701)
181,877,813

파생결합증권
평가이익
34,878
71,606
(1,632,580)
812,736

평가손실
7,997,482
(5,452,910)
(3,279,691)
(3,323,943)

거래일손익 조정이익
13,579
40,293
13,579
383,586

거래일손익 조정손실
(95,045)
(282,542)
(96,479)
(4,118,671)

매매 및 상환이익
780,000
859,449
1,252,471
3,931,571

매매 및 상환손실
(11,168,779)
(11,285,630)
-
(162,415)

소 계
(2,437,885)
(16,049,734)
(3,742,700)
(2,477,136)

투자자예탁금별도 예치금(신탁)
평가이익
47,073,238
109,591,014
18,531,435
52,367,441

기타
평가이익
4,518,732
15,592,276
11,178,497
17,729,115

평가손실
221,898
(19,996,434)
(5,388,056)
(15,785,762)

매매 및 상환이익
180,054
437,589
7,772
231,435

매매 및 상환손실
(1,619,345)
(24,699,986)
(862,082)
(6,590,615)

소 계
3,301,339
(28,666,555)
4,936,131
(4,415,827)

합 계
(106,331,992)
(518,059,478)
(29,657,579)
277,567,078

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
155,946,642
452,678,920
85,178,090
115,001,593

평가손실
(990,749)
(12,527,328)
44,596,074
(120,137,268)

소 계
154,955,893
440,151,592
129,774,164
(5,135,675)

파생결합증권
평가이익
50,918,257
199,219,724
11,512,333
15,797,358

평가손실
(11,055,988)
(24,862,352)
907,897
(28,214,419)

거래일손익 조정이익
10,582,617
29,576,952
15,136,077
59,684,363

거래일손익 조정손실
(7,541,917)
(23,550,187)
(10,791,957)
(33,456,627)

매매 및 상환이익
14,834,309
19,399,611
830,169
3,813,863

매매 및 상환손실
(18,583,534)
(28,443,087)
(27,952,882)
(77,152,296)

소 계
39,153,744
171,340,661
(10,358,363)
(59,527,758)

합 계
194,109,637
611,492,253
119,415,801
(64,663,433)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
87,777,645
93,432,775
89,758,222
212,903,645

6. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자율관련파생상품
평가이익
74,799,419
173,475,070
(43,324,148)
13,055,549

평가손실
(20,912,866)
(64,028,536)
20,682,986
(37,451,901)

거래일손익 조정이익
90,736
238,714
116
344

거래일손익 조정손실
(154,823)
(459,420)
(158,406)
(509,325)

매매 및 상환이익
109,422,212
368,944,659
81,833,398
95,702,766

매매 및 상환손실
(73,759,802)
(251,017,078)
(57,554,738)
(100,972,947)

소 계
89,484,876
227,153,409
1,479,208
(30,175,514)

통화관련파생상품
평가이익
352,129,312
528,355,426
47,398,282
53,095,739

평가손실
(333,641,434)
(521,550,266)
(52,891,207)
(57,910,659)

거래일손익 조정이익
67
198
18,747
19,416

거래일손익 조정손실
-
-
-
-

매매 및 상환이익
349,864,611
643,623,880
41,846,592
71,921,312

매매 및 상환손실
(361,397,618)
(668,027,382)
(73,637,392)
(137,507,609)

소 계
6,954,938
(17,598,144)
(37,264,978)
(70,381,801)

주식관련파생상품
평가이익
(31,817,086)
117,112,288
5,420,249
43,227,849

평가손실
(65,315,781)
(344,125,009)
(35,715,871)
(48,889,860)

거래일손익 조정이익
1,513,272
4,791,101
45,199
3,840,691

거래일손익 조정손실
(3,240,692)
(10,616,511)
(14,654,587)
(56,629,172)

매매 및 상환이익
314,866,457
1,017,319,932
117,004,424
288,326,410

매매 및 상환손실
(363,892,677)
(1,063,311,959)
(104,675,546)
(313,639,467)

소 계
(147,886,507)
(278,830,158)
(32,576,132)
(83,763,549)

신용관련파생상품
평가이익
11,518,970
29,173,765
5,411,878
19,725,791

평가손실
(11,412,634)
(12,703,850)
(152,121)
(777,823)

매매 및 상환이익
952,236
2,684,151
1,348,493
31,526,889

매매 및 상환손실
(1,789,925)
(30,604,457)
(2,531,250)
(4,851,562)

소 계
(731,353)
(11,450,391)
4,077,000
45,623,295

상품관련파생상품
평가이익
(5,416)
193
2,561
38,701

평가손실
(995)
(2,624)
29,489
(285,057)

거래일손익 조정이익
-
-
-
49,188

거래일손익 조정손실
(130)
(4,471)
(24,040)
(81,354)

매매 및 상환이익
15,063
33,239
-
4,268,257

매매 및 상환손실
(9,990)
(45,061)
(27,848)
(174,292)

소 계
(1,468)
(18,724)
(19,838)
3,815,443

기타파생상품
평가이익
5,869,730
9,812,529
1,818,115
2,781,268

평가손실
(7,058,416)
(9,365,156)
(551,167)
(674,245)

매매 및 상환이익
29,908,380
87,073,284
5,857,494
18,417,351

매매 및 상환손실
(29,433,872)
(92,031,272)
(7,107,988)
(25,118,440)

소 계
(714,178)
(4,510,615)
16,454
(4,594,066)

파생상품 관련 순손익
(52,893,692)
(85,254,623)
(64,288,286)
(139,476,192)

7. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수익
배당금수익
4,056,000
25,548,530
4,056,000
14,930,307

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손충당금환입(채권)
-
-
65
4,162

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
(1,901)
(3,698)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
4,054,099
25,544,832
4,056,065
14,934,469

8. 상각후원가 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수익
대손충당금환입액
-
-
-
43,019

비용
대손상각비
(2,864)
(2,864)
-
(11,111)

상각후원가 측정 금융상품 관련 순손익
(2,864)
(2,864)
-
31,908

9. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 예치금
23,875,333
48,469,730
4,565,623
9,721,245

유가증권
71,627,978
157,810,531
28,843,251
85,271,024

대출채권
79,051,389
243,561,535
76,385,416
210,327,689

기타
9,358,230
16,056,155
3,100,648
8,051,982

소 계
183,912,930
465,897,951
112,894,938
313,371,940

이자비용
예수부채
(5,929,646)
(15,960,528)
(5,567,865)
(16,035,027)

차입부채
(68,650,908)
(148,269,404)
(15,417,633)
(40,380,342)

기타
(8,036,090)
(17,831,716)
(2,754,518)
(10,304,307)

소 계
(82,616,644)
(182,061,648)
(23,740,016)
(66,719,676)

순이자이익
101,296,286
283,836,303
89,154,922
246,652,264

10. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
급여
25,667,784
83,936,845
25,957,524
81,606,406

퇴직급여
1,578,709
4,730,861
1,203,734
3,618,294

소 계
27,246,493
88,667,706
27,161,258
85,224,700

일반관리비
복리후생비
4,787,340
16,192,120
4,434,299
14,627,385

전산운용비
22,652,702
67,796,054
20,050,556
56,833,570

임차료
295,970
848,247
262,431
758,028

지급수수료
24,508,284
73,314,754
28,237,956
85,981,977

접대비
2,563,053
5,858,751
3,101,015
6,511,992

광고선전비
6,931,240
22,308,861
8,235,734
41,862,248

감가상각비
2,734,032
8,075,248
2,548,679
7,433,288

조사연구비
1,609,736
4,724,820
1,236,010
3,418,432

연수비
81,982
182,241
28,121
102,195

무형자산상각비
3,837,122
10,149,956
2,660,155
7,194,959

사용권자산상각비
928,730
2,627,480
838,721
2,430,995

세금과공과금
4,995,041
16,145,223
5,120,399
17,026,547

기타
7,014,016
25,650,381
7,305,207
21,752,970

소 계
82,939,248
253,874,136
84,059,283
265,934,586

합 계
110,185,741
342,541,842
111,220,541
351,159,286

11. 기타영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

기타금융자산손상차손환입
427,943
1,084,855
309,076
681,202

FX마진
143,345
258,352
35,330
118,068

채무보증충당금 환입액
-
-
957,227
2,342,357

비금융보증충당금 환입액
(393)
9,899
385
27,538

기여수수료
646,832
2,004,107
449,381
922,407

손해배상공동기금
437,224
1,303,106
244,273
770,339

기타
243,090
1,205,993
124,662
773,038

합 계
1,898,041
5,866,312
2,120,334
5,634,949

기타영업비용:

기타금융자산 손상차손
(365,118)
(4,156,554)
(305,322)
(486,118)

FX마진
(135,354)
(244,025)
(31,850)
(97,774)

채무보증충당금 전입액
(1,941,047)
(3,518,176)
(505,820)
(1,693,851)

비금융보증충당금 전입액
-
-
-
(4,023)

미사용약정충당금 전입액
(18,981)
(18,981)
-
-

대차이자배당
(4,244,774)
(24,010,114)
(3,364,549)
(10,311,640)

기타
(6,514,901)
(12,346,307)
(165,990)
(2,544,844)

합 계
(13,220,175)
(44,294,157)
(4,373,531)
(15,138,250)

12. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

임대료수익
845,277
2,513,030
829,726
2,622,293

유형자산 처분이익
-
-
-
5,373

종속기업투자 처분이익
2,882,123
2,882,123
843,374
8,447,292

종속기업투자 배당수익
1,385,787
33,070,922
2,714,321
28,990,169

관계기업투자 처분이익
1,904,771
1,904,771
2,609,894
6,641,982

관계기업투자 배당수익
8,725,136
13,122,860
7,819,083
10,785,431

기타
2,963,793
7,797,764
423,929
1,468,301

합 계
18,706,887
61,291,470
15,240,327
58,960,841

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(77,788)
(233,363)
(65,343)
(233,202)

종속기업투자 처분손실
(188,501)
(1,103,848)
(494,616)
(933,854)

관계기업투자 처분손실
(533,029)
(736,437)
-
(794,365)

기부금
(92,044)
(361,462)
(37,324)
(411,502)

기타
(595,392)
(1,277,391)
(247,057)
(765,528)

합 계
(1,486,754)
(3,712,501)
(844,340)
(3,138,451)

13. 법인세비용당사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 26.53%(전분기: 26.71%)입니다.

14. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

14-1. 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

가. 분기순이익
392,817,922,597
590,373,559,472

나. 우선주배당금
11,039,618,493
11,039,618,493

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
32,377,530,171
51,640,734,586

라. 보통주 분기순이익(라 = 가-나-다)
349,400,773,933
527,693,206,393

마. 가중평균유통보통주식수
25,200,401
25,511,268

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
13,865
20,685

사. 우선주 분기순이익(사 = 나+다)
43,417,148,664
62,680,353,079

아. 가중평균유통우선주식수
2,825,466
1,012,624

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
15,366
61,899

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

분기순이익(A)
392,817,922,597
590,373,559,472

우선주 배당금(B)
11,039,618,493
11,039,618,493

보통주 배당금(C)
64,972,725,127
57,710,359,307

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
316,805,578,977
521,623,581,672

우선주 귀속비율(E)
10.22%
9.90%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
32,377,530,171
51,640,734,586

14-2. 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

가. 보통주 분기순이익
349,400,773,933
527,693,206,393

나. 희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
214,252,397
335,079,909

전환우선주배당금
11,039,618,493
11,039,618,493

다. 희석주 분기순이익
360,654,644,823
539,067,904,795

라. 가중평균 유통보통주식수(주2)
25,200,401
25,511,268

마. 희석성 잠재적 보통주(주3)

전환사채
372,142
513,105

전환우선주
2,825,466
2,825,466

바. 합산 주식수(라+마)
28,398,009
28,849,839

사. 희석주당이익(다/바)
12,700
18,685

(주1)
법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2)
당분기 및 전분기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

(주3)
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

15. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및현금성자산
요구불예금
96,611,034
75,753,496

외화예금
1,109,251
1,778,250

양도성예금증서
486,607,558
-

기타
590,000,214
730,000,214

소 계
1,174,328,057
807,531,960

예치금
원화예치금
1,802,040,001
2,208,306,825

외화예치금
2,885,779,355
3,032,254,922

소 계
4,687,819,356
5,240,561,747

합 계
5,862,147,413
6,048,093,707

16. 당기손익-공정가치측정 금융자산16-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당분기말
전기말

주식
536,845,705
1,371,897,287

출자금
387,320,920
353,883,692

채무증권
10,800,250,941
9,064,298,151

집합투자증권
2,181,435,543
1,641,219,132

손해배상공동기금
113,301,137
133,120,175

파생결합증권
31,274,927
52,630,142

투자자별도예치금
7,931,261,068
9,601,522,748

외화증권
28,294,740
21,816,304

대출채권
910,000
-

기타
283,189
98,420,497

합 계
22,011,178,172
22,338,808,128

16-2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
장부금액

국채
1,334,726,042
1,785,162,599

지방채
4,750,370
4,755,470

특수채
4,355,316,482
2,712,077,255

회사채
2,808,236,892
1,815,478,676

기업어음증권
1,125,134,573
2,093,131,935

전자단기사채
972,400,387
524,187,375

외화채권
199,686,195
129,504,841

합 계
10,800,250,941
9,064,298,151

16-3. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당분기말
전기말

ETF
1,719,224,067
1,197,397,900

기타
213,472,182
219,102,320

외화집합투자증권
248,739,294
224,718,912

합 계
2,181,435,543
1,641,219,132

16-4. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
4,632,879
6,781,462

기타파생결합증권
23,602,307
42,510,333

소 계
28,235,186
49,291,795

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(45,851)
(28,907)

기타파생결합증권
(226,212)
(186,798)

소 계
(272,063)
(215,705)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(17,876)
(57,662)

기타파생결합증권
3,329,679
3,611,716

소 계
3,311,803
3,554,054

합 계
31,274,926
52,630,144

16-4-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
6,029,000
6,190,284
4,632,879
6,629,000
6,773,923
6,781,462

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
23,602,307
50,000,000
44,335,318
42,510,333

합 계
36,029,000
30,525,602
28,235,186
56,629,000
51,109,241
49,291,795

16-4-2. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
3,554,054
7,371,984

신규 발생금액
-
-

당기 손익계산서 반영금액
(242,250)
(3,735,086)

분기말 미상각금액
3,311,804
3,636,898

17. 파생상품17-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 통화선도, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

17-2. 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
29,300
10,042,464
284
1,765

주가지수옵션(매도)
29,300
10,921,570
302
1,385

주식옵션(매수)
1,310,417
6,382,116
38,875
4,404,683

주식옵션(매도)
12,039
76,820
7,239
678,301

소 계
1,381,056
27,422,970
46,700
5,086,133

장외옵션
주식옵션(매수)
-
-
4
4,000,000

소 계
-
-
4
4,000,000

해외옵션
해외옵션(매수)
30
53,805
-
-

소 계
30
53,805
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
23
192,034,206
24
193,486,487

이자율선도(매도)
46
757,034,206
41
663,486,487

통화선도(매수)
16
79,200,452
-
-

통화선도(매도)
15
55,482,286

소 계
100
1,083,751,150
65
856,972,973

국내선물
주가지수선물(매수)
53,417
1,689,034,598
23,945
1,338,219,054

주가지수선물(매도)
12,187
303,153,080
39,899
745,860,731

주식선물(매수)
106,551
50,458,676
20,823
536,202,098

주식선물(매도)
49,929
30,925,354
51,291
464,210,702

통화선물(매수)
23,684
330,143,532
7,266
71,384,775

통화선물(매도)
15,473
216,586,553
22,376
41,496,111

금리선물(매수)
170
17,687,585
335
3,984,731

금리선물(매도)
6,629
687,763,038
7,091
84,246,641

소 계
268,040
3,325,752,416
173,026
3,285,604,844

해외선물
해외선물(매수)
2,116
146,137,597
3,105
129,636,021

해외선물(매도)
2,341
294,064,603
1,973
1,917,845,302

소 계
4,457
440,202,200
5,078
2,047,481,323

국내스왑
금리스왑
758
17,286,000,000
682
16,939,800,000

통화스왑
539
14,009,632,854
267
8,178,178,786

주식스왑
5,819
2,189,819,396
8,922
1,198,951,317

기타스왑
-
-
5
8,808,700

신용스왑
50
1,790,000,000
11
1,100,000,000

소 계
7,166
35,275,452,250
9,887
27,425,738,803

해외스왑
주식스왑
2,313
47,457,812
-
-

합 계
1,663,162
40,200,092,603
234,760
33,624,884,077

17-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
172,407,113
(60,676,865)
173,123,293
48,501,304
29,366,065
(33,650,940)
30,229,479
30,476,394

통화관련 파생상품
522,661,623
(515,807,732)
514,779,137
510,998,067
28,325,504
(29,321,294)
26,296,400
25,000,325

주식관련 파생상품
113,856,554
(342,182,627)
100,856,302
215,096,419
38,346,206
(28,183,177)
33,009,223
31,815,654

신용관련 파생상품
27,732,103
(8,003,156)
17,903,211
6,507,164
19,761,563
(11,500,900)
23,340,333
10,921,900

상품관련 파생상품
-
-
-
-
16,055
(235,043)
17,405
22,510

기타 파생상품
9,812,529
(9,365,156)
10,106,283
9,429,224
3,383,468
(2,536,971)
-
-

신용위험평가조정
11,459,347
(15,739,904)
(14,803,814)
(8,975,862)
2,365,929
(2,559,224)
(2,357,112)
(809,715)

거래일 손익조정
-
-
(758,347)
(11,369,537)
-
-
6,713,031
(6,854,597)

합 계
857,929,269
(951,775,440)
801,206,065
770,186,779
121,564,790
(107,987,549)
117,248,759
90,572,471

18. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산18-1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식(주1)
368,970,777
411,855,623

회사채
49,998,755
50,224,893

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
420,169,532
463,280,516

(주1)
당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

18-2. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
증감
법인세효과
분기말
분기초
증감
법인세효과
분기말

주식
9,124,771
(42,884,846)
11,793,333
(21,966,742)
(54,922,564)
60,726,189
(16,699,702)
(10,896,077)

회사채
163,220
(222,440)
61,171
1,951
291,742
(93,345)
25,670
224,067

합 계
9,287,991
(43,107,286)
11,854,504
(21,964,791)
(54,630,822)
60,632,844
(16,674,032)
(10,672,010)

18-3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초
50,224,893
50,398,232

실행 및 회수
-
-

외화환산과 그 밖의 변동
(226,138)
(89,183)

분기말
49,998,755
50,309,048

18-4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초 손실충당금
10,301
14,234

충당금 전입(환입)액
3,698
(4,162)

분기말 손실충당금
13,999
10,072

19. 상각후원가측정 금융자산19-1. 상각후원가 측정 금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대출채권
신용공여금
3,385,419,847
3,613,069,424

환매조건부매수
265,500,000
230,000,000

대여금
4,797,556
3,022,536

대출금
655,555
-

매입대출채권
325,801
325,801

대지급금
537,221
537,220

소 계
3,657,235,980
3,846,954,981

대손충당금
(865,886)
(863,022)

합 계
3,656,370,094
3,846,091,959

19-1-1. 신용공여금19-1-1-1. 신용거래융자금

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5%~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

19-1-1-2. 증권담보대출금당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

19-2. 상각후원가 측정 금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
3,385,419,847
-
3,613,069,424
-

환매조건부매수
265,500,000
-
230,000,000
-

대여금
4,797,556
-
3,022,536
-

대출금
655,555
(2,864)
-
-

매입대출채권
325,801
(325,801)
325,801
(325,801)

대지급금
537,221
(537,221)
537,221
(537,221)

소 계
3,657,235,980
(865,886)
3,846,954,981
(863,022)

수취채권(기타자산)
미수금
3,962,402,945
(11,003,740)
3,129,410,046
(7,932,054)

미수수익
77,525,254
(14)
69,676,005
-

소 계
4,039,928,199
(11,003,754)
3,199,086,051
(7,932,054)

합 계
7,697,164,179
(11,869,640)
7,046,041,033
(8,795,077)

19-3. 상각후원가 측정 금융자산의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
7,037,245,956
-
8,795,077
7,046,041,033
7,016,314,333
-
9,139,579
7,025,453,912

신용이 손상된금융자산으로 대체
(3,071,686)
-
3,071,686
-
195,084
-
(195,084)
-

실행 및 회수
651,123,145
-
-
651,123,145
1,495,245,118
-
-
1,495,245,118

분기말

7,685,297,416
-
11,866,762
7,697,164,178
8,511,754,535
-
8,944,495
8,520,699,030

19-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
-
-
8,795,077
8,795,077
31,908
-
8,911,519
8,943,427

전입(환입)액
2,878
-
3,071,686
3,074,564
(31,908)
-
(195,084)
(226,992)

분기말

2,878
-
11,866,762
11,869,640
-
-
8,716,434
8,716,434

20. 종속기업 및 관계기업 투자

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종속기업
관계기업
종속기업
관계기업

분기초
1,357,438,663
286,520,193
1,081,082,681
183,954,587

취득
279,594,938
157,478,415
382,978,560
124,098,460

처분 및 대체
(193,067,492)
(42,513,612)
(219,075,801)
(75,111,385)

분기말
1,443,966,109
401,484,996
1,244,985,440
232,941,662

21. 유형자산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
75,437,119
69,176,346

취득
6,763,553
11,098,524

처분 및 대체
-
(707)

감가상각
(8,075,248)
(7,433,289)

기타
(18,693)
3,423,438

분기말
74,106,731
76,264,312

22. 투자부동산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
28,237,457
31,971,831

감가상각
(233,363)
(233,202)

기타
18,693
(3,423,438)

분기말
28,022,787
28,315,191

23. 무형자산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
48,019,046
29,205,438

취득
23,758,047
26,892,463

처분 및 대체
(482,734)
-

감가상각
(10,149,956)
(7,194,959)

분기말
61,144,403
48,902,942

24. 사용권자산 및 리스부채

24-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
6,209,228
8,048,898

신규
11,513,838
1,549,776

처분및폐기
-
(128,908)

감가상각
(2,627,480)
(2,430,995)

분기말
15,095,586
7,038,771

24-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
6,006,855
7,733,798

증가
10,699,760
1,424,383

상각
285,701
125,335

감소
(2,633,848)
(2,368,506)

기타
-
(136,889)

분기말
14,358,467
6,778,121

24-3. 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
2,627,480
2,430,995

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
285,701
125,335

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
297,122
343,846

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 2,633,848천원 및 2,368,505천원입니다.

25. 기타자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
3,962,402,945
3,129,410,046

미수수익
77,525,254
69,676,005

선급금
51,248,961
47,751,986

선급비용
32,878,316
10,449,492

보증금
3,279,698
2,996,046

기타
60,464,954
77,207,076

소 계
4,187,800,128
3,337,490,651

현재가치할인차금
(1,646,767)
(905,282)

대손충당금
(11,003,756)
(7,932,056)

합 계
4,175,149,605
3,328,653,313

26. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
7,966,214,991
10,243,003,146

원화장내파생상품거래예수금
847,852,514
908,813,094

외화장내파생상품거래예수금
268,840,635
198,760,093

청약자예수금
1,540,030
-

저축자예수금
121,876
162,501

집합투자증권투자자예수금
7,236,820
50,994,909

금현물투자자예수금
16,032,524
16,215,423

기타고객예수금
15,453
17,527

외화예수금
1,954,943,591
1,994,846,669

소 계
11,062,798,433
13,412,813,362

수입담보금
신용대주담보금
25,821,449
29,776,047

기타수입담보금(주1)
1,073,278,256
848,021,838

소 계
1,099,099,705
877,797,886

합 계
12,161,898,137
14,290,611,248

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

27. 당기손익-공정가치측정 금융부채

27-1. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,657,476,624
1,297,223,112

채권
285,967,416
-

기타
-
62,019

소 계
1,943,444,040
1,297,285,131

매도파생결합증권:

주가연계증권
3,509,677,075
2,716,184,914

상장지수증권
20,480,693
-

기타파생결합증권
572,149,189
683,577,518

소 계
4,102,306,957
3,399,762,432

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(35,383,932)
(12,213,201)

기타파생결합증권
(6,553,439)
(3,424,091)

소 계
(41,937,371)
(15,637,292)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
9,650,934
(14,760,961)

기타파생결합증권
9,560,791
6,703,966

소 계
19,211,725
(8,056,995)

합 계
6,023,025,351
4,673,353,276

27-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
3,643,970,527
3,636,068,053
3,509,677,075
2,684,842,263
2,667,548,075
2,716,184,914

상장지수증권
17,452,670
17,452,670
20,480,693
-
-
-

기타파생결합증권
693,507,340
701,857,904
572,149,189
779,988,010
788,439,998
683,577,518

합 계
4,354,930,537
4,355,378,627
4,102,306,957
3,464,830,273
3,455,988,073
3,399,762,432

27-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약상만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
3,643,970,527
3,509,677,075
134,293,452
2,684,842,263
2,716,184,914
(31,342,651)

상장지수증권
20,477,691
20,480,693
(3,002)
-
-
-

기타파생결합증권
693,507,340
572,149,189
121,358,151
779,988,010
683,577,518
96,410,492

합 계
4,357,955,558
4,102,306,957
255,648,601
3,464,830,273
3,399,762,432
65,067,841

27-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
(8,056,995)
14,132,083

신규 발생금액
33,295,486
21,403,949

당기 손익계산서 반영금액
(6,026,765)
(26,227,735)

분기말 미상각금액
19,211,726
9,308,297

27-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
4,102,306,957
3,211,834,711

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
26,300,079
(1,529,769)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
41,937,370
11,453,498

당분기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 1,537,642백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 3,275백만원이며 이 중 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 7백만원 입니다.

28. 차입부채

28-1. 차입부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

콜머니
660,000,000
309,900,000

증금차입금
2,092,506,390
1,955,668,305

환매조건부 매도
6,116,773,799
6,636,152,145

전자단기사채
1,245,000,000
1,825,000,000

회사채
299,351,778
299,164,433

후순위사채
99,933,627
99,924,123

전환사채
-
54,000,000

기업어음
1,330,000,000
550,000,000

기타(주1)
55,374,727
55,374,727

합 계
11,898,940,321
11,785,183,733

(주1)
시애틀(주)외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입부채 입니다.

28-2. 콜머니의 내역

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

삼성자산운용 외
2.74~3.22
660,000,000
309,900,000

28-3. 증금차입금의 내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
0.73~3.04
1,902,506,390
1,855,668,305

기타증금차입금
한국증권금융
2.75~3.90
190,000,000
100,000,000

합 계
2,092,506,390
1,955,668,305

28-4. 환매조건부 매도의 내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

대고객
-
2.30~2.50
1,983,949,799
1,903,752,145

대기관
하나은행 외
2.62
4,132,824,000
4,732,400,000

합 계
6,116,773,799
6,636,152,145

28-5. 전자단기사채의 내역

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유진투자증권 외
3.06 ~ 3.84
1,245,000,000
1,825,000,000

28-6. 사채 및 전환사채의 내역

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당분기말
전기말

무보증 공모사채
2021-10-26
2024-10-26
2.62
210,000,000
210,000,000

무보증 공모사채
2021-10-26
2026-10-26
2.84
90,000,000
90,000,000

사모 전환사채
2017-07-18
2022-07-18
1.00
-
54,000,000

후순위사채
2020-06-29
2027-06-29
4.00
100,000,000
100,000,000

소 계
400,000,000
454,000,000

사채발행차금
(714,595)
(911,444)

전환권조정
-
-

합 계
399,285,405
453,088,556

28-7. 기업어음의 내역

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

한양증권 외
2.10 ~ 4.26
1,330,000,000
550,000,000

29. 순확정급여부채

29-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
31,799,458
29,829,345

사외적립자산
(25,175,364)
(25,676,509)

순확정급여부채
6,624,094
4,152,836

29-2. 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
3,980,461
3,080,494

이자비용
586,285
328,999

사외적립자산 기대수익
(495,961)
(319,281)

운용관리비용
23,010
-

합 계
4,093,796
3,090,213

30. 충당부채30-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채무보증충당부채
4,494,060
975,884

비금융보증충당부채
8,272
18,171

미사용약정충당부채
18,981
-

복구충당부채
1,023,588
1,159,896

합 계
5,544,901
2,153,951

30-2. 금융보증계약 및 난외약정의 약정금액 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,773,360,000
7,200,000
-
1,780,560,000

측정 대상간 분류 이동

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(98,100,000)
98,100,000
-
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
843,309,445
20,500,000
-
863,809,445

제거된 금융자산
(805,560,000)
(7,200,000)
-
(812,760,000)

기타변동
(75,100,000)
-
-
(75,100,000)

분기말 총 약정금액
1,637,909,445
118,600,000
-
1,756,509,445

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,705,031,000
-
-
1,705,031,000

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
831,150,000
-
-
831,150,000

제거된 금융자산
(644,531,000)
-
-
(644,531,000)

기타변동
(47,900,000)
-
-
(47,900,000)

분기말 총 약정금액
1,843,750,000
-
-
1,843,750,000

30-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액
994,055
-
-
994,055

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
2,359,409
304,796
-
2,664,205

기대신용손실 증가(감소)
952,220
29,413
-
981,633

제거된 금융자산
(118,580)
-
-
(118,580)

분기말 기대신용손실액
4,187,104
334,209
-
4,521,313

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액
1,393,539
-
-
1,393,539

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
375,117
-
-
375,117

기대신용손실 증가(감소)
(600,092)
-
-
(600,092)

제거된 금융자산
(447,046)
-
-
(447,046)

분기말 기대신용손실액
721,518
-
-
721,518

30-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
1,159,896
1,008,849

증가(감소)
(159,920)
125,393

상각
23,611
18,929

분기말
1,023,588
1,153,171

31. 기타부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
3,786,467,831
2,727,816,509

미지급비용
114,673,753
134,218,962

임대보증금
1,385,844
1,385,844

선수금
282,519
347,081

선수수익
18,821,497
40,341,787

제세예수금
19,130,129
18,832,728

금융보증부채
39,580,981
54,244,508

기타
77,701,100
102,230,374

합 계
4,058,043,654
3,079,417,793

32. 자본금32-1. 발행주식수 및 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행주식수
26,219,513주
2,825,466주
26,219,513주
2,825,466주

자본금
131,097,565
14,127,330
131,097,565
14,127,330

32-2. 우선주의 세부내역

당사가 발행한 상환전환우선주의 세부 내용은 다음과 같습니다.

구 분
Tranche A
Tranche B

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-

기타주식 (주)
166,203
2,659,263

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
26,191,009
26,191,009

기타주식 (주)
-
-

4. 자금조달의 목적
운영자금 (원)
39,999,577,401
399,998,362,671

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일

7. 전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임

전환청구기간
2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일
2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
166,203
2,659,263

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

33. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자본잉여금
보통주 주식발행초과금
611,568,796
611,568,796

우선주 주식발행초과금
425,778,401
425,778,401

자기주식처분이익
45
45

기타자본잉여금
811,826
811,826

소 계
1,038,159,068
1,038,159,068

자본조정
기타(전환권대가)
1,765,782
1,765,782

자기주식
(123,332,847)
(39,191,988)

소 계
(121,567,065)
(37,426,206)

기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익
1,951
163,220

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소
(10,085,784)
(9,449,624)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
(21,776,243)
9,315,271

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
11,107,411
11,740,949

소 계
(20,752,665)
11,769,816

합 계
895,839,338
1,012,502,678

34. 대손준비금당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

34-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
26,917,807
23,383,062

대손준비금 적립(환입) 예정금액
38,819,348
3,534,745

대손준비금 잔액
65,737,155
26,917,807

34-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
392,817,923
590,373,559

대손준비금 환입(전입)액
(38,819,348)
(4,493,900)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
353,998,575
585,879,660

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
14,047
22,966

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
12,862
20,702

(주1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며,법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

35. 우발부채 및 약정사항

35-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,766,360,785
1,392,501,165

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
314,129,670
233,891,651

장내파생상품매매증거금(주3)
한국거래소
24,000,000
314,000,000

대차거래이행보증금(주4)
한국예탁결제원
46,970,000
5,900,000

유통금융차주담보금(주5)
한국증권금융(주)
25,821,449
29,776,047

유통금융담보금(주6)
한국증권금융(주)
610,000,000
280,000,000

장기성예금(주7)
(주)우리은행 외
245,000,000
1,245,000,000

담보예치금(주8)
한국거래소 외
1,229,109,240
773,540,650

기타예치금(주9)
(주)신한은행 외
400,542,449
946,544,154

소 계
4,661,933,593
5,221,153,667

당기손익-공정가치측정금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
7,931,261,067
9,601,522,747

손해배상공동기금
한국거래소
113,301,137
133,120,174

소 계
8,044,562,204
9,734,642,921

합 계
12,706,495,797
14,955,796,588

(주1)
당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
당사는 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품 거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.

(주4)
당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
당사는 한국증권금융을 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
당사는 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
당사의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주8)
당사는 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당분기말 303,173,240천원, 전기말 392,756,150천원 입니다.

(주9)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당분기말 400,314,449천원 및 전기말 926,516,154천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다. 금융혁신지원 특별법 제27조 및 동법 시행령 제8조에 의해, 혁신금융서비스사업자로 납입한 책임준비금은 당분기말 200,000천원 입니다.

35-2. 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
48,614,642
40,689,437

증권대차
한국예탁결제원 등
2,516,936,250
2,351,010,627

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)
환매조건부매도담보(주1)
한국예탁결제원 등
5,168,683,497
4,732,287,116

장외파생공동기금
한국거래소
2,490,024
8,368,007

장외파생상품증거금
한국거래소
28,341,739
16,196,287

장내파생상품증거금
한국거래소
300,839,557
19,835,867

증권시장거래증거금
한국거래소
99,974,878
-

증권대차(주2)
한국예탁결제원
491,427,196
29,775,544

대차거래중개
증권금융 등
1,955,845,360
1,952,377,985

유통금융부담보
증권금융
221,302,899
-

장외파생상품매매증거금(주3)
한화투자증권 등
298,694,374
87,962,812

손해배상공동기금
한국거래소
24,447,400
-

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
46,970,000
5,900,000

증권대주업무
증권금융
25,821,449
29,776,047

유통금융차입
증권금융
610,000,000
280,000,000

증권시장거래증거금
한국거래소
-
57,000,000

증권대차
미래에셋증권 등
895,936,000
323,784,500

CFD거래담보
모건스탠리
303,173,240
392,756,150

장외파생상품거래담보
한국예탁결제원
30,000,000
-

기타
차입담보(주4)

시애틀(주) SPC

55,195,201
55,195,201

대차거래중개
증권금융
486,607,558
98,135,327

합 계
13,611,301,264
10,481,050,907

(주1)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 874,570,609천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 107,000,000천원을 증권대차 목적 담보로제공하고 있습니다.

(주3)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 282,810,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
시애틀(주) 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 담보입니다.

35-3. 당분기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
200,000,000

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
220,000,000

증권유통금융약정(융자)
1,800,000,000

증권유통금융약정(대주)
200,000,000

기관운영자금대출약정
170,000,000

채권인수금융약정
97,000,000

일중거래자금대출약정
200,000,000

35-4. 당분기말 현재 당사는 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중대출한도약정을맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사는 우리은행과 1,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다.35-5. 당분기말 현재 당사는 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 25건에 대하여 4,585,210천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있습니다.35-6. 당분기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 5건 (285,301천원), 피고인 6건 (424,466천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

35-7. 당분기말 현재 당사가 제공한 매입약정 및 매입확약 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정(주1,2)
계수범박제일차(주) 외 2개사
123,500,000
94,700,000

증권인수확약(주3)
케이더블유스카이제이차(주) 외 88개사
2,379,840,000
1,657,465,000

합 계
2,503,340,000
1,752,165,000

(주1)
기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

(주2)
상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 당사가 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.

(주3)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 당분기말 현재 동 약정에 따라 실행된 약정액은 당분기말 24,900백만원, 전기말 24,900백만원 입니다.

35-8. 당분기말 현재 당사가 체결한 기타 인수약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

기타인수약정(주1)
삼척블루파워(주) 외 7건
829,000,000
697,000,000

우선손실충당약정(주2)
신한캐피탈 외 6건
1,982,400
1,150,400

추가출자약정(주3)
메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 25건
274,032,845
145,777,966

합계
1,105,015,245
843,928,366

(주1)
만기까지 발행되는 공모사채에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.

(주2)
당사가 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주3)
약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.

35-9. 당분기말 현재 당사는 한국증권금융 등에 1,860억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

36. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
65,580,501,047
85,068,722,291
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
10,660,990,940
11,601,066,871
매도기준가격

저축자유가증권
231,798
230,972
공정가액

소 계
76,241,723,785
96,670,020,134

차입유가증권:

주식
5,667,642,408
4,232,570,278
공정가액

채권
1,796,233,267
2,365,393,970
공정가액

소 계
7,463,875,675
6,597,964,248

합 계
83,705,599,460
103,267,984,382

37. 대여유가증권

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

자기분
2,274,465,793
1,800,674,329

예탁분(주1)
2,424,536,950
2,070,479,295

합 계
4,699,002,743
3,871,153,624

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 1,073,278,256천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

38. 특수관계자

38-1. 당분기말 현재 당사의 지배기업은 (주)다우기술이고, 최상위 지배기업은 (주)다우데이타입니다. 또한, 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
회사명

최상위 지배기업
(주)다우데이타

지배기업
(주)다우기술

종속기업
키움저축은행

키움YES저축은행

키움투자자산운용

키움인베스트먼트

키움프라이빗에쿼티

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주4)

PT Kiwoom Investment Management(주4)

키움캐피탈주식회사

Kiwoom Hong Kong Limited(주5)

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주5)

Kiwoom BVI One Limited(주5)

Kiwoom BVI Two Limited(주5)

Kiwoom BVI Three Limited(주5)

키움에프앤아이

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)

키움히어로 제3호 사모투자합자회사(주1)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사

키움 시리우스사모투자합자회사(주1)

키움뉴히어로4호스케일업펀드

키움푸드테크 사모투자합자회사

키움크리스제일호 사모투자합자회사

키움성장15호세컨더리투자조합(주3)

키움작은거인증권투자신탁1호

키움장기코어밸류

키움분리과세하이일드K-1

키움글로벌코어밸류

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁

키움글로벌금리와물가연동증권

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호

키움베트남투모로우증권모투자신탁

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호

키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제1호

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁4호

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주3)

키움글로벌구독경제증권(주3)

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F(주3)

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1(주3)

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호(주3)

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(주3)

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호(주3)

케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC(주2)

케이에프에이치이공일이유동화전문유한회사 외 9개 유동화 SPC(주6)

관계기업
다우홍콩유한공사

지엘쌍동도시개발주식회사

GMB-IBKC바이오 투자조합

이노폴리스2019세컨더리투자조합

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호

프렌드신기술조합22호

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합

신한헬스케어 신기술투자조합제 5호

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합

에스브바이오 제1호 사모투자합자회사

이베스트제이스신기술조합40호

팬아시아반도체소재홀딩스 사모투자합자회사

신한스마일게이트골러벌제1호사모투자합자회사

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합

에이피알-티그리스투자조합1호

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합

키움프라이빗에쿼티 앤트맨 창업벤처전문 사모투자 합자회사

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합

코너스톤상생10호 신기술투자조합

원신한글로벌신기술투자조합제2호

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호

BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사

키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사

미래에셋모빌리티투자조합1호

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합

키움-프렌드 5호 신기술사업투자조합

원신한글로벌신기술투자조합4호

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사

SKS IB신소재신기술투자조합 제1호

프렌드 신기술사업투자조합 52호

브레인에코사모투자합자회사

에이티피이에스지 사모투자합자회사

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁

브레인전문투자형사모투자신탁 33호

브레인전문투자형사모투자신탁 34호

아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호

씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호

브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호

릴라이언 코스닥벤처펀드

KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁 6호

삼성 달러표시 미국인덱스 증권투자신탁(USD)[주식] C-F클래스

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호

현대인베코리아ESG증권투자신탁1호

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호

제이알일반사모부동산투자신탁 32호

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호

코람코일반사모부동산투자신탁제143호

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F

스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호(주7)

기타특수관계자
키움이앤에스

사람인에이치알

한국정보인증

이머니

키다리스튜디오

미래테크놀로지

이매진스

사람인에이치에스

게티이미지코리아

다우재팬

키움에셋플래너

와이즈버즈

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호

키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합

프렌드 신기술사업투자조합 36호

하랑바이오신기술투자조합 2호

엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사

프렌드 신기술사업투자조합 24호

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합

에스더블유알 신기술조합

케이더블유에스엠제이차 주식회사

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호

스마트키움허브시티 주식회사

케이더블유에스에이치 주식회사

키움-프렌드 2호 신기술사업투자조합

브레인IW일반사모투자신탁41호

브이아이보험연계증권사모5호

다우키움이노베이션

삼성솔루션글로벌자산배분전문투자형사모증권투자신탁1호

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(주4)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

(주5)
KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다.

(주6)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주7)
당분기 중 종속기업 투자에서 관계기업 투자로 대체되었습니다.

38-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
2,998
79,266
241,478
240,650

지배기업
다우기술(주2)
3,233
-
50,679,603
46,030,870

종속기업(주3)
키움인베스트먼트
327,017
317,763
13,658
10,405

키움저축은행
276,450
222,462
-
-

키움투자자산운용
1,687,693
1,663,949
-
-

키움YES저축은행
531,060
408,918
-
-

키움프라이빗에쿼티
179,778
173,171
-
59

키움캐피탈주식회사
115,993
180,042
633
583

키움에프앤아이
-
39
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
559,895
749,637
126
-

케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC
22,435,655
26,743,457
1,864,918
1,458,773

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
-
3,802
-
12

키움히어로 제2호 사모투자합자회사
-
12,537
-
-

소계
26,113,541
30,475,777
1,879,335
1,469,832

관계기업(주4)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
16,842
39,371
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
23,057
22,755
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
900,000
819,344
-
-

키움-프렌드 제1호신기술투자조합(주5)
-
227,067
-
-

키움-프렌드 제2호신기술투자조합(주5)
-
9,424
-
-

키움-라이노스신기술투자조합(주5)
-
110,692
-
-

키움-라이노스스케일업신기술사업투자조합(주5)
-
19,432
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
186,813
4,204
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
35,901
4,204
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
87,084
-
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
20,699
-
-
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
27,147
-
-
-

키움-프렌드 제5호신기술투자조합
12,169
-
-
-

소계
1,309,712
1,256,493
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
79,173
78,022
1,761,104
2,270,360

사람인에이치알
204,179
204,179
33,971
15,050

한국정보인증
162,045
227,400
889,707
574,619

이머니
553
14,615
720,511
805,749

이매진스
103
-
1,320
77

사람인에이치에스
-
-
32,979
-

키움에셋플래너
141,180
127,198
-
-

다우재팬
-
-
126,804
256,545

와이즈버즈
-
-
601,832
449,637

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
4,331,931
2,332,382

키다리스튜디오
58
-
145
-

게티이미지코리아
-
-
106
10,000

미래테크놀로지(주6)
-
-
-
60

소계
587,291
651,414
8,500,410
6,714,479

합 계
28,016,775
32,462,950
61,300,826
54,455,831

(주1)
매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
당분기 및 전분기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 37,798백만원 및32,399백만원 입니다.

(주3)
종속기업으로부터 당분기에는 33,070,923천원, 전분기에는 28,990,170천원의 배당금을 수령하였습니다.

(주4)
관계기업으로부터 당분기에는 13,122,860천원, 전분기에는 10,785,431천원의 배당금을 수령하였습니다.

(주5)
전기 중 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호, 지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁, 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사 , 키움히어로 제2호 사모투자합자회사, 키움-프렌드 1호 신기술사업투자조합, 키움-프렌드 2호 신기술사업투자조합, 키움-프렌드 3호 신기술사업투자조합, 키움-라이노스신기술사업투자조합, 키움-라이노스 스케일업신기술사업투자조합의 보유지분 일부를 매각하여 당분기말 특수관계자에서 제외되었습니다.

(주6)
전분기 중 한국정보인증과 합병되었습니다.

38-3. 특수관계자와 주요 고정자산 거래

(단위 : 천원)

상대회사명
당분기
전분기

고정자산 매입
고정자산 처분
고정자산 매입
고정자산 처분

유형자산
무형자산
유형자산
무형자산
유형자산
무형자산
유형자산
무형자산

다우기술
-
12,042,227
-
-
235,500
9,673,420
-
-

키움이앤에스
334,854
-
-
-
703,044
-
-
-

합계
334,854
12,042,227
-
-
938,544
9,673,420
-
-

38-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
1,250,651
-
702

지배기업
다우기술
-
1,045,518
48
-
18,926,284

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
-
177,308
-

키움투자자산운용
-
-
-
868,205
-

키움저축은행
-
6,732
-
-
-

키움YES저축은행
-
3,542
-
111,285
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
89,016
-

키움캐피탈
-
-
300,000
-
174

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
185,167
126
-
-

케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC
-
41,999,957
-
-
95,048,897

소계
-
42,195,398
300,126
1,245,814
95,049,071

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
16,842
-
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
23,057
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
-
-
-
63,187

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
-
-
-
43,307

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
-
-
-
-
13,411

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
-
-
17,713

키움-프렌드 제5호신기술투자조합
-
-
-
-
8,355

소계
-
39,899
-
-
145,973

기타특수관계자
키움이앤에스
815,000
-
-
-
231,040

사람인에이치알
-
-
-
-
34,980

한국정보인증
-
13,699
156,391
-
250,623

이머니
-
-
2
-
83,500

키다리스튜디오
-
-
23,757
-
-

이매진스
-
-
39,776
-
22

사람인에이치에스
-
-
-
-
3,858

게티이미지코리아
-
-
-
-
11,000

키움에셋플래너
-
297
-
-
-

와이즈버즈
-
-
-
-
86,471

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
1,704,784
10,435,411
-
-
10,535,263

소계
2,519,784
10,449,407
219,926
-
11,236,757

합 계
2,519,784
53,730,222
1,770,751
1,245,814
125,358,787

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
4,085,434
-
-

지배기업
다우기술
-
-
1,433,486
-
15,424,391

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
-
177,308
-

키움투자자산운용
-
-
-
844,987
-

키움YES저축은행
-
1
-
111,285
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
89,016
-

키움캐피탈주식회사
-
-
300,146
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
757,198
27
-
-

케이더블유에스지제일차(주) 외 79개 유동화 SPC
-
52,158,965
-
-
109,692,025

소계
-
52,916,163
300,173
1,222,596
109,692,025

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
9,965
-
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
9,162
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합

-
-
-
250,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
-
-
12,892

소계
-
19,127
-
-
262,892

기타특수관계자
키움이앤에스
815,000
-
546,671
-
260,547

사람인에이치알
-
-
-
-
296

한국정보인증
-
20,203
-
-
200,000

이머니
-
-
-
-
27,500

이매진스
-
-
480,514
-
198,345

사람인에이치에스
-
-
-
-
3,858

게티이미지코리아
-
-
170,000
-
-

키움에셋플래너
-
-
-
-
33

와이즈버즈
-
-
-
-
44,575

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
1,427,451
3,282,564
-
-
3,532,043

소계
2,242,451
3,302,767
1,197,185
-
4,267,197

합 계
2,242,451
56,238,058
7,016,278
1,222,596
129,646,505

38-5. 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역

(단위 : 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

종속기업
키움YES저축은행
30,000,000
-

키움저축은행
49,999,890
-

키움뉴히어로4호스케일업펀드
9,375,000
-

한강CA일반사모부동산투자신탁25호(주1)
45,862,000
-

키움글로벌 오퍼튜니티스일반사모증권
8,850,000
-

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제44호
13,600,000
-

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
12,604,834
-

키움인베스트먼트
531,316
-

키움코어랜드 일반사모부동산투자신탁 제3호
40,000,000
-

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
10,000,000
-

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
6,075,000
-

키움에프앤아이
49,000,000
49,000,000

키움캐피탈주식회사
-
49,000,000

키움 시리우스사모투자합자회사
-
1,500,000

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
-
8,000,000

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
-
10,000,000

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제32호
-
16,100,000

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
-
10,000,000

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
-
10,000,000

아이온 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
-
10,000,000

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
-
10,000,000

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
-
30,000,000

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제37호
-
26,000,000

키움 선명e-알파인덱스펀드(주2)
-
2,574,687

국제 고양향동 전문투자형 사모투자신탁
-
6,000,000

마스턴 유럽 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제30호
-
33,289,914

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
-
5,000,000

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
-
30,000,000

NH-Amundi환경인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1호
-
16,500,000

네오밸류전문투자형사모부동산투자신탁제3호
-
28,000,000

제이씨에셋하이일드전문투자형사모부동산투자신탁제4호
-
2,641,310

소계
275,898,040
353,605,911

관계기업
BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사
6,300,000
-

키움이베스트-한빛 신기술사업투자조합
2,000,000
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
2,000,000
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
2,000,000
-

KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁
4,496,990
-

키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사
520,000
-

미래에셋모빌리티투자조합1호
2,000,000
-

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
200,000
-

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호
1,000,000
-

키움-프렌드 5호 신기술사업투자조합
100,000
-

원신한글로벌신기술투자조합제4호
2,000,000
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
3,242,800
-

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
3,030,000
-

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
4,258,701
-

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
65,050,000
-

SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호
2,000,000
-

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
1,188,510
-

프렌드신기술사업투자조합 52호
1,500,000
-

브레인에코사모투자합자회사
20,000,000
-

에이티피이에스지 사모투자합자회사
14,000,000
-

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
5,000,000
-

스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호
3,000,000
-

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
1,000,000
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
10,880,000
7,808,000

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
-
880,678

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호
-
61,798

씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호
-
191,184

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
-
5,000,000

밸류시스템 아리아 하이일드 전문투자형 사모증권투자신탁
-
2,000,000

다름 IPO하이일드 전문투자형사모투자신탁 제2호
-
5,000,000

브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호
-
10,000,000

모루장인PE전문투자형 사모투자신탁제5호
-
1,500,000

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
-
13,500,000

릴라이언 코스닥벤처펀드
-
1,500,000

해외성장기업제2호신기술사업투자조합
-
4,000,000

에이피알-티그리스투자조합1호
-
2,000,000

글로벌로봇헬스케어신기술사업투자조합
-
5,000,000

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제126호
-
24,000,000

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제60호
-
14,500,000

하나대체투자전문투자형 사모부동산투자신탁제151호
-
2,000,000

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합
-
3,500,000

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드
-
2,000,000

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
-
6,000,000

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호
-
5,000,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
1,500,000

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
1,550,000

KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁
-
4,606,800

삼성 달러표시 미국인덱스 증권투자신탁(USD)[주식] C-F클래스
-
2,937,250

키움 메리츠 트렌드 신기술투자조합 제1호
-
4,000,000

소계
156,767,001
130,035,710

합 계
432,665,041
483,641,621

(주1)
당분기 중 처분하였습니다.

(주2)
당분기 중 관계기업 투자에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자로 대체되었습니다.

(주3)
당분기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 149,235,289천원, 77,092,350천원의 현금을 회수하였습니다.

38-6. 당분기와 전분기의 특수관계자간 자금대여거래는 없습니다.

38-7. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

<당분기>
(단위: 천원)

구분
회사명
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000

종속기업
시애틀(주)(주1)
55,374,727
-
-
55,374,727

합 계
65,374,727
-
-
65,374,727

(주1)
집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구분
회사명
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000

종속기업
시애틀(주)(주1)
80,374,727
-
(25,000,000)
55,374,727

합 계
90,374,727
-
(25,000,000)
65,374,727

(주1)
집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

38-8. 특수관계자와의 주요 약정사항38-8-1. 특수관계자와의 담보거래 내역

(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당분기말
전기말

종속기업
키움YES저축은행
근저당권설정
144,671
144,671

38-8-2. 특수관계자에게 신용을 제공하는 약정

(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당분기말
전기말

종속기업
케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC
매입확약
1,629,465,000
1,502,360,000

38-9. 주요경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여 등
6,760,589
6,589,975

퇴직급여
199,538
190,082

합 계
6,960,127
6,780,057

39. 현금흐름표

39-1. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래내용
당분기
전분기

이익준비금의 적립
10,477,822
7,720,305

대손준비금의 적립
3,534,745
3,461,490

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(43,110,984)
60,637,006

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
(863,684)
(1,604,290)

보험수리적손익
(877,462)
19,269

자본에 가감하는 이연법인세효과
12,333,319
(16,238,151)

유형자산 투자부동산 대체
18,693
(3,423,437)

선급급 대체
13,643,787
13,857,212

리스회계 반영
11,513,838
1,420,869

금융자산제거 충족
-
25,000,000

전환사채 전환에 따른 자본의 증감
-
73,097,725

전환상환우선주 전환에 따른 자본의 대체
-
161,353,901

종속기업 및 관계기업지분 계정대체
12,200,074
18,884,032

39-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
분기말
분기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
분기말

콜머니
309,900,000
350,100,000
-
660,000,000
10,000,000
100,000,000
-
110,000,000

차입금
2,011,043,032
136,838,084
-
2,147,881,117
1,524,044,380
544,095,825
(25,000,000)
2,043,140,205

환매조건부매도
6,636,152,145
(544,980,110)
25,601,765
6,116,773,799
5,635,751,230
(374,176,034)
7,110,795
5,268,685,991

전자단기사채
1,825,000,000
(580,000,000)
-
1,245,000,000
940,000,000
595,000,000
-
1,535,000,000

기업어음
550,000,000
780,000,000
-
1,330,000,000
100,000,000
90,000,000
-
190,000,000

사채
453,088,556
(54,000,000)
196,850
399,285,405
626,761,447
(200,002,275)
(72,856,471)
353,902,701

임대보증금
1,385,844
-
-
1,385,844
1,587,944
(202,100)
-
1,385,844

리스부채
6,006,855
(2,348,147)
10,699,760
14,358,467
7,733,798
(2,243,170)
1,287,494
6,778,122

미지급배당금
-
(104,778,225)
104,778,225
-
-
(77,203,053)
77,203,053
-

합 계
11,792,576,431
(19,168,398)
141,276,599
11,914,684,632
8,845,878,799
675,269,193
(12,255,129)
9,508,892,863

(주1)
외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

40. 공정가치 측정

40-1. 공정가치측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
5,862,147,413
5,862,147,413
6,048,093,708
6,048,093,708

당기손익-공정가치측정 금융자산
22,011,178,172
22,011,178,172
22,338,808,129
22,338,808,129

파생상품자산
801,206,065
801,206,065
117,248,759
117,248,759

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
420,169,532
420,169,532
463,280,516
463,280,516

상각후원가 측정 금융자산(주1)
3,656,370,093
3,656,370,093
3,846,091,959
3,846,091,959

기타금융자산(주1,2)
4,069,706,076
4,069,706,076
3,193,244,761
3,193,244,761

합 계
36,820,777,351
36,820,777,351
36,006,767,832
36,006,767,832

부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
6,023,025,352
6,023,025,352
4,673,353,276
4,673,353,276

파생상품부채
770,186,777
770,186,777
90,572,472
90,572,472

예수부채(주1)
12,161,898,137
12,161,898,137
14,290,611,248
14,290,611,248

차입부채(주1)
11,898,940,321
11,898,940,321
11,785,183,733
11,785,183,733

리스부채
14,358,466
14,358,467
6,006,855
6,006,855

기타금융부채(주1,2)
3,942,108,409
3,942,108,409
2,917,665,822
2,917,665,822

합 계
34,810,517,464
34,810,517,464
33,763,393,406
33,763,393,406

(주1)
장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

40-2. 공정가치 서열체계

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
4,251,690,531
16,747,751,938
1,011,735,702
22,011,178,171

파생상품자산
34,429,959
699,948,838
66,827,269
801,206,066

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
301,505,770
49,998,755
68,665,008
420,169,533

합 계
4,587,626,260
17,497,699,531
1,147,227,979
23,232,553,770

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,943,444,040
-
4,079,581,312
6,023,025,352

파생상품부채
24,887,895
532,363,250
212,935,633
770,186,778

합 계
1,968,331,935
532,363,250
4,292,516,945
6,793,212,130

(주1)
공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 67,262,470천원, 67,465,008천원 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
5,223,131,173
16,166,248,082
949,428,873
22,338,808,128

파생상품자산
6,427,548
83,908,088
26,913,123
117,248,759

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
360,868,887
50,224,893
52,186,736
463,280,516

합 계
5,590,427,608
16,300,381,063
1,028,528,732
22,919,337,403

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,297,285,130
-
3,376,068,146
4,673,353,276

파생상품부채
10,057,181
59,907,472
20,607,819
90,572,472

합 계
1,307,342,311
59,907,472
3,396,675,965
4,763,925,748

(주1)
공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 63,147,257천원, 50,986,736천원 포함되어 있습니다.

40-3. 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
당기손익
매 입
매 도
기 타
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
949,428,872
4,762,266
162,679,447
(101,720,001)
(3,414,882)
1,011,735,702

파생상품자산
26,913,124
44,554,538
16,583,910
(21,224,304)
-
66,827,268

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
52,186,736
16,478,271
-
-
-
68,665,007

합 계
1,028,528,732
65,795,075
179,263,357
(122,944,305)
(3,414,882)
1,147,227,977

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
3,376,068,146
(180,384,137)
2,434,493,384
(1,550,596,081)
-
4,079,581,312

파생상품부채
20,607,819
192,465,445
15,542,148
(15,679,780)
-
212,935,632

합 계
3,396,675,965
12,081,308
2,450,035,532
(1,566,275,861)
-
4,292,516,944

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
당기손익
매 입
매 도
기 타
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
987,136,806
22,683,585
227,742,715
(293,401,362)
(76,140,044)
868,021,701

파생상품자산
25,341,704
649,512
31,280,388
(33,550,842)
-
23,720,762

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
40,534,485
1,193,052
8,621,374
-
-
50,348,911

합 계
1,053,012,995
24,526,149
267,644,477
(326,952,204)
(76,140,044)
942,091,373

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,772,638,980
43,417,745
1,245,349,334
(1,551,779,304)
700,062,755
3,209,689,510

파생상품부채
(20,752,137)
2,786,435
79,231,941
(56,319,675)
-
4,946,564

합 계
2,751,886,843
46,204,180
1,324,581,275
(1,608,098,979)
700,062,755
3,214,636,074

40-4. 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

40-5. 당분기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,011,735,702
10,834,232
(10,308,183)
-
-

파생상품자산
66,827,269
1,758,801
(4,751,589)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
68,665,008
-
-
8,422,804
(4,204,700)

합 계
1,147,227,979
12,593,033
(15,059,772)
8,422,804
(4,204,700)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,079,581,312
63,182,151
(60,360,959)
-
-

파생상품부채
212,935,633
60,174,831
(59,643,552)
-
-

합 계
4,292,516,945
123,356,982
(120,004,511)
-
-

40-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

현금 및 예치금
DCF모형, NAV법블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

당기손익-공정가치측정 금융자산

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

40-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채

Closed Form,Monte Carlo Simulation

기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

41. 금융상품의 범주별 분류

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
상각후원가 측정 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
5,862,147,413
5,862,147,413

당기손익-공정가치 측정 금융자산
22,011,178,172
-
-
22,011,178,172

파생상품자산
801,206,065
-
-
801,206,065

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
420,169,532
-
420,169,532

상각후원가 측정 금융자산
-
-
3,656,370,093
3,656,370,093

기타금융자산(주1)
-
-
4,069,706,075
4,069,706,075

합 계
22,812,384,237
420,169,532
13,588,223,581
36,820,777,350

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,023,025,352
-
-
6,023,025,352

파생상품부채
770,186,777
-
-
770,186,777

예수부채
-
-
12,161,898,137
12,161,898,137

차입부채
-
-
11,898,940,321
11,898,940,321

리스부채

-
-
14,358,466
14,358,466

기타금융부채(주1)

-
-
3,942,108,409
3,942,108,409

합 계

6,793,212,129
-
28,017,305,333
34,810,517,462

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
상각후원가 측정 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
6,048,093,708
6,048,093,708

당기손익-공정가치 측정 금융자산
22,338,808,128
-
-
22,338,808,128

파생상품자산
117,248,759
-
-
117,248,759

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
463,280,516
-
463,280,516

상각후원가 측정 금융자산
-
-
3,846,091,959
3,846,091,959

기타금융자산(주1)
-
-
3,193,244,761
3,193,244,761

합 계
22,456,056,887
463,280,516
13,087,430,428
36,006,767,831

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
4,673,353,276
-
-
4,673,353,276

파생상품부채
90,572,472
-
-
90,572,472

예수부채
-
-
14,290,611,248
14,290,611,248

차입부채
-
-
11,785,183,733
11,785,183,733

리스부채

-
-
6,006,855
6,006,855

기타금융부채(주1)

-
-
2,917,665,822
2,917,665,822

합 계

4,763,925,748
-
28,999,467,658
33,763,393,406

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

42. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산당분기말 및 전기말 현재 존재하는, 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)
집합투자증권(주2)

당분기말
전기말
당분기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
5,168,683,497
4,732,287,116
55,195,201
55,195,201

관련 부채의 장부금액
5,231,563,531
4,517,586,748
55,374,727
55,374,727

(주1)
당사는 보유중인 채권을 하나은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 당사는 매각과 동시에 , 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(주2)
당사는 보유중인 집합투자증권을 유동화하기 위해 시애틀(주) 유동화전문회사(이하 'SPC')에 집합투자증권을 양도하였습니다. SPC는 양수한 수익증권을 기초자산으로 선순위 및 후순위 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 유동화증권에 대한 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있어 기초자산인 수익증권에 대손이 발생할 경우 그 위험은 당사에 우선적으로 귀속됩니다. 당사는 양도 후에도 해당 수익증권에 대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 확대 실시해오고 있습니다. 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영 실적 및 Cash Flow 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 10~20% 배당성향을 유지 할 계획입니다. 배당의 결정은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 이루어지고 있으며, 다음과 같이 규정하고 있습니다.<키움증권 주식회사 정관>

제54조［이익금의 처분］이 회사는 매 사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

6. 차기 이월 이익잉여금

제55조［이익배당］① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제56조［배당금 지급청구권의 소멸시효］① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제24기 3분기
제23기
제22기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
373,883
903,715
703,371

(별도)당기순이익(백만원)
392,818
772,491
565,987

(연결)주당순이익(원)
13,155
31,680
30,319

현금배당금총액(백만원)
-
104,778
77,203

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
11.59
10.98

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.21
2.41

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
3,500
3,000

우선주(주4)
-
9,386
4,422

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익 입니다..

주2) (연결)현금배당성향= (현금배당총액/당기순이익)×100(%)

주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격) ×100(%)

주4) 제23기 주당 현금배당금은 우선주 3차 기준으로 작성되었습니다. 우선주 4차의 1주당 배당금은4,963원 입니다

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
19
2.71
2.33

주1) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2022.03월 주주총회에서 승인된 제23기를 포함하여 산출하였습니다.

주2) 당사는 제5기(2003년)부터 제23기(2021년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주3) 평균배당수익률은 대상 기간 보통주에 대한 배당수익률을 기준으로 산술평균하여 기재하였습니다.

라. 이익 참가부사채해당사항 없음.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2018년 02월 22일
유상증자(제3자배정)
우선주
3,293,173
5,000
107,859
상환전환우선주(2우선주)

2020년 08월 10일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 08월 11일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 11월 23일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 11월 24일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 11월 26일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 12월 03일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 12월 04일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 12월 07일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2020년 12월 09일
전환권행사
보통주
37,055
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 06일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 08일
전환권행사
보통주
80,761
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 11일
전환권행사
보통주
28,503
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 19일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 26일
전환권행사
보통주
31,353
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 27일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 03일
전환권행사
보통주
166,274
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 09일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 15일
전환권행사
보통주
23,753
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 17일
전환권행사
보통주
11,401
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 19일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 25일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 05일
전환권행사
보통주
7,600
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 09일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 18일
전환권행사
보통주
33,253
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 31일
전환권행사
보통주
2,850
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 04월 21일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 04월 27일
전환권행사
보통주
38,005
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 05월 11일
전환권행사
보통주
38,005
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 05월 21일
전환권행사
보통주
38,005
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 06월 02일
전환권행사
보통주
23,753
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 06월 30일
전환권행사
보통주
9,000
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 06월 30일
유상증자(제3자배정)
우선주
166,203
5,000
240,667
상환전환우선주(3우선주)

2021년 06월 30일
유상증자(제3자배정)
우선주
2,659,263
5,000
150,417
상환전환우선주(4우선주)

2021년 07월 27일
전환권행사
보통주
10,000
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 08월 25일
전환권행사
보통주
9,504
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

* 상환전환우선주(2우선주)에 관련한 자세한 사항은 2018.02.20에 공시된 주요사항보고서(유상증자 결정)을 참고하시기 바랍니다.

* 상환전환우선주(3우선주,4우선주)에 관련한 자세한 사항은 2021.06.21에 공시된 주요사항보고서(유상증자 결정)을 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행 실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

키움증권
전자단기사채
사모
2023.01.03
50,000
4.52
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2023.01.12
30,000
7.00
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.04.12
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2023.01.16
50,000
6.53
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.07.14
N
BNK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.01.16
30,000
7.30
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.01.16
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.01.18
30,000
7.19
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.04.18
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.01.18
10,000
7.18
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.07.18
N
IBK투자증권

네오큐브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
900
5.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.20
N

뉴타이거제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
6,000
5.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.08
N

뉴타이거제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
3,000
5.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.08
N

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
20,000
5.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.08
N

더블유와이제이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
3,500
5.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.10
N

디비하이엔드제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
2,100
6.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.11
N

디지리플레이스㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
6,800
4.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.24
N

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
2,000
5.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.15
N

비에스에이엔엠제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
8,000
4.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.27
N

비에스에이엔엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
4,500
4.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.27
N

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
1,500
4.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.21
N

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
10,000
4.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.21
N

시애틀㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
55,500
5.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.10
N

아일랜드원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
2,090
5.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.10
N

에스케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
50,300
5.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.14
N

에스케이에스에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.06
15,000
6.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.07
N

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.03
10,200
6.80
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.02
N

엠아이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
3,400
5.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
N

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
10,000
5.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.01
N

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
6,500
4.80
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.23
N

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
3,700
4.80
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.23
N

엠아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
10,000
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.01
N

엠아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
10,000
5.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.01.18
Y

엠아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.06
10,000
5.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.01.11
Y

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
6,600
5.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
N

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
20,700
5.15
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.02.10
N

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
5,100
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.27
N

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
10,100
5.45
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.02.09
N

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
9,700
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.17
N

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.05
38,000
6.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.05
N

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
2,000
4.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.18
N

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
5,000
5.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.31
N

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
2,000
5.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.31
N

위드지엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
20,500
4.60
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.08
N

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
24,800
5.90
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.07
N

차이크루제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
1,000
5.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.15
N

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.03
5,200
6.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.03
N

케이더블유브이에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
2,000
5.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.18
N

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
62,500
5.00
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.20
N

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
28,600
5.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.06
N

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
40,000
4.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.24
N

케이더블유화양제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
37,400
5.35
A1(NICE신용평가)
2023.02.08
N

케이마르스제십오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.26
14,000
4.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.26
N

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
30,000
4.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.21
N

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
62,200
5.63
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.17
N

케이에스에이치씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.05
30,200
6.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.05
N

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
30,600
4.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.24
N

케이에스엘피제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
14,700
5.25
A1(NICE신용평가)
2023.02.28
N

케이에스엘피㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
20,300
5.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.13
N

케이에스와이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.06
10,600
6.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.27
N

케이에스와이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.06
16,600
6.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.27
N

케이테라제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
2,000
4.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.24
N

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
1,000
5.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
N

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
28,800
5.33
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
N

탑포인트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
66,000
5.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.10
N

해피에셋제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
11,000
5.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.31
N

해피에셋제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
10,000
5.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.31
N

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
5,000
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
N

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
5,000
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
N

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
1,500
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
N

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
20,000
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
N

허브캐모마일㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
3,100
5.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.13
N

허브캐모마일㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
10,900
5.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.13
N

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.17
83,000
5.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.17
N

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
3,000
5.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.01.17
Y

히어로즈브이원제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
2,000
5.00
A1(한국기업평가)
2023.02.17
N

히어로즈브이원제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
2,000
5.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.14
N

히어로즈브이원제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
1,200
5.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.14
N

합 계
-
-
-
1,610,890
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
0
0
0
0
0
0
0
0
0

사모
0
130,000
160,000
875,000
580,000
0
0
0
1,745,000

합계
0
130,000
160,000
875,000
580,000
0
0
0
1,745,000

기업어음증권 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
0
0
0
0
0
0
0
0
0

사모
0
30,000
60,000
50,000
20,000
0
0
0
160,000

합계
0
30,000
60,000
50,000
20,000
0
0
0
160,000

전자단기사채 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
0
0
0
0
0
0
0
0

사모
434,000
360,000
280,000
0
0
1,074,000
3,000,000
1,926,000

합계
434,000
360,000
280,000
0
0
1,074,000
3,000,000
1,926,000

전자단기사채 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
0
0
0
0
0
0
0
0

사모
142,450
718,390
568,800
0
0
1,429,640
6,604,090
5,174,450

합계
142,450
718,390
568,800
0
0
1,429,640
6,604,090
5,174,450

회사채 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
0
210,000
0
90,000
100,000
0
0
400,000

사모
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
0
210,000
0
90,000
100,000
0
0
400,000

회사채 미상환 잔액(종속기업 발행분)

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
866,100
430,000
0
0
0
0
0
1,296,100

사모
175,980
113,540
56,500
0
0
0
0
346,020

합계
1,042,080
543,540
56,500
0
0
0
0
1,642,120

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제4회 무기명식 이권부무보증후순위사채
2020년 06월 29일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
100,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
100,000
-

회사채
제5-1회 무기명식 이권부무보증사채
2021년 10월 26일
기존 차입금 중 회사채,단기사채,기업어음증권 만기도래분 상환
210,000
기존 차입금 중 회사채,단기사채,기업어음증권 만기도래분 상환
210,000
-

회사채
제5-2회 무기명식 이권부무보증사채
2021년 10월 26일
기존 차입금 중 회사채,단기사채,기업어음증권 만기도래분 상환
90,000
기존 차입금 중 회사채,단기사채,기업어음증권 만기도래분 상환
90,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
상환전환우선주 제3차
2021년 06월 29일
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

유상증자
상환전환우선주 제4차
2021년 06월 29일
운영자금
399,998
운영자금
399,998
-

다. 미사용자금의 운용내역해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의 사항- 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황

1) 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원, %)

구 분
채권금액
대손충당금
대손설정율(%)

제24기 3분기
대출채권
콜론
17,600,000
-
-

신용공여금
3,385,419,846
-
-

환매조건부매수
334,900,000
-
-

대여금
10,819,299
-
-

대출금
6,351,883,377
(131,075,821)
2.1

매입대출채권
285,912,045
(10,027,167)
3.5

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

소 계
10,387,071,788
(141,640,208)
1.4

상각후원가측정 유가증권
지방채
13,302,274
-
-

회사채
24,000,000
(251,703)
1.0

소 계
37,302,274
(251,703)
0.7

수취채권(기타자산)
미수금
3,958,334,144
(7,589,812)
0.2

미수수익
113,888,709
(1,459,879)
1.3

소 계
4,072,222,852
(9,049,690)
0.2

합 계
14,496,596,915
(150,941,602)
1.0

제23기
대출채권
콜론
5,308,240
-
-

신용공여금
3,613,069,424
-
-

환매조건부매수
242,062,000
-
-

대여금
9,833,426
-
-

대출금
5,317,568,071
(91,414,920)
1.7

매입대출채권
310,808,804
(7,346,206)
2.4

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
-
-
-

소 계
9,499,187,187
(99,298,347)
1.0

상각후원가측정 유가증권
국채
-
-
-

지방채
8,912,888
-
-

소 계
8,912,888
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,094,207,645
(8,919,415)
0.3

미수수익
101,200,119
(998,158)
1.0

소 계
3,195,407,764
(9,917,573)
0.3

합 계
12,703,507,839
(109,215,920)
0.9

제22기
대출채권
콜론
20,170
-
-

신용공여금
2,994,966,131
-
-

환매조건부매수
21,163,457
-
-

대여금
6,347,537
-
-

대출금
3,681,238,418
(68,998,191)
1.9

매입대출채권
108,773,023
(97,740)
0.1

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
-
-
-

소 계
6,813,045,958
(69,633,153)
1.0

상각후원가측정 유가증권
국채
-
-
-

지방채
8,123,671
-
-

소 계
8,123,671
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,971,996,521
(12,735,040)
0.3

미수수익
78,593,786
(586,487)
0.7

소 계
4,050,590,308
(13,321,527)
0.3

합 계
10,871,759,936
(82,954,680)
0.8

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 최근 3사업연도의 상각후원가측정 금융자산 대손충당금 변동현황

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
34,401,188
7,832,660
59,961,668
7,020,405
109,215,921

12개월 기대신용손실로 대체
740,523
(584,396)
(156,127)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(4,022,742)
5,254,542
(1,231,800)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(16,148,892)
(5,771,779)
21,920,671
-
-

실행 및 회수
35,660,319
5,754,032
(2,369,629)
2,680,959
41,725,681

당분기말
50,630,396
12,485,059
78,124,783
9,701,364
150,941,602

<전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
18,709,161
10,016,540
54,228,979
-
82,954,680

12개월 기대신용손실로 대체
1,691,888
(1,491,279)
(200,609)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(376,617)
1,589,299
(1,212,682)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(360,935)
(1,760,967)
2,469,254
-
347,352

실행 및 회수
14,737,690
(520,933)
4,676,727
7,020,404
25,913,888

기말
34,401,187
7,832,660
59,961,669
7,020,404
109,215,920

<전전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
20,752,579
14,537,014
42,125,407
77,415,000

12개월 기대신용손실로 대체
1,957,141
(1,771,533)
(185,608)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(559,821)
2,349,540
(1,789,719)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(5,135,544)
(1,992,323)
7,127,867
-

실행 및 회수
1,694,806
(3,106,158)
6,951,032
5,539,680

기말
18,709,161
10,016,540
54,228,979
82,954,680

3) 대손충당금 설정방침 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분
6월 이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
1,776,623,207

1,776,623,207

특수관계자

계
1,776,623,207
-
-
-
1,776,623,207

구성비율
100%
0%
0%
0%
100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

다. 공정가치평가 내역 세부 내역은 "Ⅲ. 재무에관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 42. 공정가치측정"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제24기 3분기

(당기)

삼일회계법인
(주1)
영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
분기검토의 경우 해당사항 없음

제23기

(전기)

삼일회계법인
적정
영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

제22기

(전전기)

삼일회계법인
적정
영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

주1) 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않음

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제24기 3분기

(당기)

삼일회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
1,122,000
9,758
594,000
4,650

제23기

(전기)

삼일회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
829,000
7,903
829,000
7,990

제22기

(전전기)

삼일회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
677,000
6,778
677,000
7,278

(주) 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제24기 3분기

(당기)

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제23기

(전기)

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제22기

(전전기)

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

주1) 당기에는 회계감사인과 체결한 비감사용역이 없습니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 03월 11일

감사위원회 : 김대식, 이석환, 최선화

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼일회계법인 2명

대면회의

2021년 기말 감사 및

내부회계관리제도 감사 현황 보고

2
2022년 05월 19일

감사위원회 : 최선화, 이석환, 이군희

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼일회계법인 2명

대면회의

2022년 1분기 검토 결과 및

연간 감사일정 수립

3
2022년 08월 18일

감사위원회 : 최선화, 이석환, 이군희

회사 : 감사총괄임원 외 1명

감사인 : 삼일회계법인 2명

대면회의

2022년 반기 검토 결과 및

핵심감사사항 선정 보고

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. (당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요" 참조)

바.조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없음.사. 회계감사인의 변경

사업연도
감사인
비고

제24기
삼일회계법인
-

제23기
삼일회계법인
-

제22기
삼일회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.
나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등해당사항 없음.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도
회계감사인
감사·검토의견

제23기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제22기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 내부통제 구조의 평가

해당사항 없음.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 이사회는 3명의 사내이사, 5명의 사외이사 등 총 8인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회, ESG위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
5
1
-
1

※2022년 12월 27일 임시주주총회 결과임 (신규 선임 1명, 재선임 1명)

(2) 이사회 의장에 관한 사항

(기준일 :
2023년 01월 27일
)

구분
내용

이사회 의장
김익래 회장

선임사유
원만한 이사회 소집 및 주재와 효율적인 이사회 운영을 위함

대표이사 겸직여부
해당사항 없음

나. 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결
이사의 성명(출석률)

여부
김익래
이현
황현순
박연채
김대식
이순우
김재식
이석환
최선화
이군희
신현준

(100%)
(100%)
(100%)
(100%)
(100%)
(100%)
(100%)
(100%)
(100%)
(100%)
(100%)

2022-1
22.01.21.
다자간매매체결회사(ATS) 설립을 위한 출자 확약의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자 확약)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022-2
22.01.28.
자기주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022-3
22.02.11.
계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

신상품(상장지수증권) 발행 보고 및 발행한도 설정과 증권신고서 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래에 대한 일괄 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

FY2021 사업연도 결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 경영목표 및 예산 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

무보증 사채 발행 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 운영 실적 등의 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

FY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (인사 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 내부통제시스템 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

「내부통제활동 보고서」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

「제23기 상반기 금융소비자보호 활동 내역 및 제24기 보호 활동 계획」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2022-4
22.03.11.
계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

FY2021 주주총회 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

FY2021 배당 실시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사내이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

FY2021(제23기) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의/의결에 관한 사항의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

감사위원회의 감사보고서 제출의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2022-5
22.03.28.
이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
임기 만료
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주요업무집행책임자 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자회사 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022-6
22.05.19.
온라인소액투자중개업 등록 자진 폐지의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (상표권 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

신규 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

FY2022 1분기 실적 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (인사 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

금융감독원 「'21년 금융소비자보호 실태평가」 결과 및 개선계획 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2022-7
22.06.30.
계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

기업어음증권(CP) 발행한도 증액의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 파생결합증권(상장지수증권(ETN)) 발행한도 변경 승인 및 일괄신고서 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

고난도 금융투자상품 목표시장 및 판매전략 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022-8
22.07.29.
금융복합기업집단 대표금융회사 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022-9
22.08.18.
금융복합기업집단 협의회 구성의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

키움에프앤아이 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

콜머니 차입한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「리스크관리규정」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제24기 파생결합증권(ELS) 발행한도 변경승인 및 일괄신고서 추가 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

FY2022 상반기 실적 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 상반기 내부통제활동 및 하반기 계획 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

「제24기 상반기 금융소비자보호 활동 내역 및 하반기 소비자보호 활동 계획」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2022-10
22.11.17.
계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자 확약)
가결
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)
가결
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

기업어음증권(CP) 발행한도 증액의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 파생결합증권(ELS), 파생결합사채(ELB), 기타파생결합증권(DLS) 및 기타파생결합사채(DLB) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 파생결합증권(상장지수증권(ETN)) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 관련 규정 제?개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

키움인베스트먼트 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「보수위원회 규정」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-

2022년 3분기 실적 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

중소형사 ABCP 매입 프로그램 참여의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2022-11
22.12.12.
사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시주주총회 소집 및 회의 목적사항 심의?의결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022-12
22.12.27.
이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

키움캐피탈㈜ 기업어음 한도거래 부여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

키움증권 인도네시아 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

준법감시인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주요업무집행책임자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주1) 이사가 안건의 이해관계자에 해당되는 경우로서 의결권 행사가 제한됨 (당사 「이사회 규정」 제6조 제3항)

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내 위원회 구성현황

(기준일 : 2022년 09월 30일)

위원회명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항

감사위원회
사외이사 3명
최선화(위원장)이석환이군희
업무집행 등에 대한 감사, 내부통제시스템의 적정성 평가 등

리스크관리위원회

사내이사 1명,

사외이사 2명

황현순이순우(위원장)김재식
효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

보수위원회

사내이사 1명,

사외이사 2명

황현순김재식(위원장)이순우
성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립

임원후보추천위원회

사내이사 1명,

사외이사 2명

황현순이석환(위원장)이군희
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정

ESG위원회
사내이사 1명,사외이사 2명
박연채최선화(위원장)이순우
회사의 환경, 사회, 지배구조(ESG) 관리 강화를 통한 지속가능한 성장 도모회사의 ESG 경영전략 및 실행계획 수립, 점검

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[리스크관리위원회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

이 현

(출석률:100%)

황현순

(출석률:100%)

김재식(출석률:100%)

이순우

(출석률:100%)

리스크관리

위원회

2022.03.11

제23기 4분기 리스크관리 분기 보고

보고
-
선임전
-
-

제24기 목표NCR, Stressed NCR 및 유동성 관리한도 설정의 건

가결

찬성
찬성
찬성

2022.03.28

리스크관리실무위원회 위원 변경 보고 및 위원 선임의 건

가결

중도퇴임
찬성
찬성
찬성

2022.05.19

제24기 1분기 리스크관리 보고의 건

보고
-
-
-

2022.08.18
제24기 2분기 리스크관리 분기 보고의 건
보고
-
-
-

제24기 목표 레버리지 비율 관리한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 2022년 3월 28일 리스크관리위원회 위원 변경 : 사내이사 이 현 -> 사내이사 황현순

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이 현

(출석률:100%)

이순우(출석률:100%)
김재식(출석률:100%)
황현순

보수위원회
2022.02.11
2022년도 성과보수규정 지침 수립
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2021년도 성과보수규정 적용 및 상시점검 결과
가결
찬성
찬성
찬성

지배구조 연차보고서(보수체계 및 보수위원회 부분) 승인
가결
찬성
찬성
찬성

주) 2022년 3월 28일 보수위원회 위원 변경 : 사내이사 이 현 -> 사내이사 황현순

[ESG위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이 현

박연채(출석률:100%)
이순우(출석률:100%)
최선화(출석률:100%)

ESG위원회
2022.08.18
2022년 상반기 ESG활동내역 및 하반기 계획 보고의 건
보고
퇴임
-
-
-

※ 감사위원회, 임원후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다.

라. 이사의 독립성

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다.

성명
구분
활동분야(담당업무)
최대주주와의 관계
회사와의 거래
추천인
임기
연임여부
연임회수

김익래
사내이사
경영전반에 대한 업무
계열회사 임원
해당사항 없음
이사회
2003.07.11 - 2024.03.29
연임
6

황현순
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회
2020.03.25 - 2023.03.25
-
-

박연채
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회
2022.03.28 - 2025.03.28
-
-

이순우
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2020.03.25 - 2023.03.28
연임
1

김재식
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2021.03.29 - 2023.03.29
-
-

이석환
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2021.03.29 - 2023.03.29
-
-

최선화
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2021.03.29 - 2023.03.29
-
-

이군희
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2022.03.28 - 2024.03.28
-
-

※상기 이사 현황은 2022.09.30 기준임.

※ 선임배경

성명
선임 배경

황현순
황현순 사내이사는 한국장기신용은행, 한국IBM, 키움인베스트먼트 등을 역임한 금융분야 전문가로서 현재 당사 대표이사로서 회사 내부사정에 정통합니다. 또한 다양한 경험과 고도의 전문성으로 과거 투자운용본부, 리테일총괄 및 전략기획본부의 본부장직의 역할을 훌륭히 수행한바 있습니다. 이와 같이 경영경험을 바탕으로 당사에 적합한 영업전략 수립 및 추진력을 겸비하고 있음에 따라 향후 업무 전문성 및 보유 역량을 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김익래
김익래 사내이사는 한국IBM, (주)다우기술, (주)다우데이타, (주)다우엑실리콘 등을 역임한 금융IT분야 전문가로서 현재 이사회를 이끄는의장직을 맡고 있습니다. 또한 정보통신중소기업 협회 및 벤처기업협회에서도 근무하며 경제전문가로서 풍부한 경험과 뛰어난 식견을 가지고 있습니다. 그동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

박연채
박연채 사내이사는 Merrill Lynch, 한누리증권(현 KB투자증권) 등을 역임한 금융분야 전문가이며 회사 내부사정에 정통합니다. 또한 리서치센터장을 거쳐 현재 홀세일총괄본부장직의 역할을 훌륭히 수행하고 있습니다. 향후 업무 전문성 및 보유 역량을 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

이순우
이순우 사외이사는 우리은행 기업금융단장 및 은행장, 우리금융지주 회장, 저축은행중앙회 회장 등을 역임한 금융분야 전문가이자, 한라대학교 경영학과 교수로 재직 중이며, 경영학 석사학위를 보유한 경영 전문가입니다. 그 동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김재식
김재식 사외이사는 삼성물산, 삼성SDI, 유진그룹, 에트라스 등 다양한 회사에서 근무하면서 이론과 실무를 겸비한 경영 전문가입니다. 또한 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영 등의 분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

이석환
이석환 사외이사는 법률사무소 대표변호사로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 제주지검 검사장, 대검찰청, 서울고검, 광주고검 차장검사 등을 역임한 법무 분야 전문가로서 KTB투자증권, (주)케이티알파( 구 KTH(주))에서의 사외이사 경험을 바탕으로 회사의 성장에 기여할 수 있는 적임자로 평가되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

최선화
최선화 사외이사는 삼정 KPMG 회계법인내 감사본부에서 근무하면서 경력을 쌓았고, 현재 서울대학교 경영대학 회계학 부교수로 근무하고 있는 회계 전문가로 당사의 회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여할 수 있어 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

이군희
이군희 사외이사는 서울대 계산통계학, University of Missouri 통계학 석/박사 과정을 거쳐 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수에 재직하며 경영 전반에 대한 전문성 보유한 경영 전문가입니다. 그 동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영기획팀(기획파트)
4
차장 1명 ,과장 1명 주임1명,사원1명(평균 1년 8개월)
이사회 및 위원회 회의업무 지원,사외이사 직무수행

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022년 02월 11일
컴플라이언스팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 05월 19일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 08월 18일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

최선화

예

서울대학교 경영학과

서울대학교 경영대학 경영학(석/박사)

2001.11~2004.10 삼정 KPMG 회계법인

2011.09~2018.02 Lancaster University (영국) 조교수

2017.09~2020.02 성균관대학교 경영대학 조교수/부교수

2020.03~現 서울대학교 경영대학 부교수

예

회계·재무분야 학위 보유자

회계·재무분야 석/박사 취득, 조교수 및 부교수 경력 합산10년

이석환

예

고려대학교 법과대학 고려대학교 법과대학 석사 수료(상법 전공) 1989 사법시험(제31회)

2013.04~2014.01 서울고검 검사 2015.12~2017.07 제주지검 검사장

2017.07~2018.01 청주지검 검사장

2018.01~2018.06 광주고검 차장검사

2018.09~2020.08 이석환법률사무소 변호사2019.03~2021.03 KTB투자증권(주) 사외이사 2020.03~現 (주)케이티알파( 구 KTH㈜) 사외이사 2020.08~現 법무법인 서정 대표변호사

-

-

-

이군희

예

서울대학교 계산통계학 학사University Missouri 통계학 석사University Missouri 통계학 박사1992.03. ~ 1995.02.육군사관학교 수학과 전임강사1996.09. ~ 1997.02.서울대 통계학과 통계연구소2003.03. ~ 2004.02.서울대 경영대학 초빙교수2011.09. ~ 2012.08.University of Houston 경영학과 교환교수 및 풀브라이트 스칼라2018.09. ~ 2019.08.California PolyTech University 경영학과 교환교수2005.03. ~ 2022.03(주)SG&G 사외이사1997.03. ~ 現서강대학교 경영대학Business Analytics전공교수

-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 설치 근거 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산 2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상

충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(최선화)

상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

충족(최선화)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회 위원의 선임 배경 등

감사위원 성명
선임 배경
추천인
임기
연임여부
연임횟수
회사와의 관계
최대주주와의 관계

최선화

회계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서울대학교 경영대학 부교수로 회계 및 재무 전반에 대한 전문지식 보유

이사회/ 임원후보추천위원회

~ 2023.03 (정기주총일)

X

-

해당사항 없음

해당사항 없음

이석환

고려대 법과대학 학사 취득 및 대학원 상법 수료를 통하여 전문지식을 습득하였으며, 변호사로서 법률 전문가 경력을 보유

이사회/ 임원후보추천위원회

~ 2023.03 (정기주총일)

X

-

해당사항 없음

해당사항 없음

이군희

통계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서강대학교 경영대학 전공교수로 재직하며, 경영전반에 대한 전문성 보유

이사회/ 임원후보추천위원회

~ 2024.03 (정기주총일)

X

-

해당사항 없음

해당사항 없음

(4) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회차

개최일자

의안내용

가결

여부

감사위원회 위원의 성명

김대식

(출석률:100%)

최선화

(출석률:100%)

이석환

(출석률:100%)

이군희

(출석률:100%)

찬 반 여 부

1

2022.02.11

보고

FY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고

-

-

-

선임전

보고

FY2021 사업연도 재무제표 제출의 건

보고

-

-

-

보고

내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

보고

-

-

-

보고

2021년 내부통제시스템 평가 보고의 건

보고

-

-

-

보고

금융감독원 부문검사 결과 보고의 건

보고

-

-

-

보고

2021년 4분기 감사결과 보고의 건

보고

-

-

-

보고

2021년 감사결과 보고의 건

보고

-

-

-

의결

2022년 감사계획 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2

2022.03.11

보고

외부감사인의 2021년 기말 감사결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

보고

-

-

-

의결

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

의결

외부감사인 사후평가의 건

가결

찬성

찬성

찬성

의결

감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가의 건

가결

찬성

찬성

찬성

의결

감사보고서 제출의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3

2022.03.28

의결

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

임기만료

-

찬성

찬성

4
2022.05.19
보고

외부감사인의 2022년 1분기 검토결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

보고
-
-
-

보고

FY2022 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건

보고
-
-
-

보고

금융감독원의 조사 결과 통보 보고의 건

보고
-
-
-

보고

2022년 1분기 감사결과 보고의 건

보고
-
-
-

5
2022.08.18
보고
FY2022 내부회계관리제도(연결) 운영 중간 보고의 건
보고
-
-
-

보고
외부감사인의 2022년 반기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
-
-
-

보고
2022년2분기 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

라. 감사위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 외부전문가를 초청하여 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 11월 16일
삼일회계법인
홍광헌, 박노경, 김대식
-
내부회계관리제도 및 감사위원회의 역할

2021년 08월 19일
삼일회계법인
김대식, 이석환, 최선화
-
내부회계관리제도의 이해와 감사위원회의 역할

2022년 08월 18일
삼정회계법인
최선화, 이석환, 이군희
-
연결내부회계관리제도 감사

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀

8

부장2명, 차장2명, 과장2명, 대리2명(평균 4.1년)

감사위원회의 보조조직으로 감사총괄임원의 통할 하에 회사의 내부통제제도의 적정성을 최종 점검하고, 그 외 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화를 목적으로 업무를 수행하며, 이를 위하여 종합감사, 기획감사, 수시감사, 일상감사 등을 수행

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.

*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01 / 재선임일 2017.02 / 재선임일 2020.02

준법감시인명

주요 경력

정 병 선

준법감시인

2000.03

고려대학교 법과대학 졸업

2003.12

사법시험 제45회 합격

2006.01

사법연수원 제35기 수료

2006.02

키움증권 입사컴플라이언스팀 근무

2008.11

감사팀장

2010.12

컴플라이언스팀장

2011.02

준법감시인 취임

2011.02 ~ 2016.12

컴플라이언스팀장 겸임

2013.07 ~ 2016.04

소비자보호팀장 겸임

2015.12 ~

소비자보호총괄책임자 겸임

2018.07 ~
준법소비자보호센터장 겸임

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

No

점검일시

주요 점검 내용

점검 결과

처리 결과

1

2022.01

개인신용정보 교육 및 점검 계획 보고

-

-

2

2022.01

2021년 내부통제 평가모델 자체점검 결과 보고

적정

적정

3

2022.01

「투자권유준칙」개정

-

-

4

2022.01

「자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무지침」 개정

-

-

5

2022.01

'21.12월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

6

2022.01

'21.4분기 자금세탁방지 위험평가 지표 현황 점검 및 보고

적정

적정

7

2022.01

'21.4분기 불공정거래 수탁거부 조치 규정준수 적정성 점검 보고

적정

적정

8

2022.01

호가 사전통제의무 규정 준수 및 유의사항 안내

-

-

9

2022.02

「내부통제활동 보고서」 이사회ㆍ감사위원회 보고

-

-

10

2022.02

주문착오 및 기록유지 내부통제 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

11

2022.02

재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검 보고

적정

적정

12

2022.02

증권 대차 및 공매도 관련 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

13

2022.02

내부통제 및 자금세탁방지ㆍ개인정보보호우수자 관련 보고

-

-

14

2022.02

집합투자증권 판매실태 관련 적정성 보고

적정

적정

15

2022.02

(상반기)투자광고 심사 업무 관련 내부통제 교육

-

-

16

2022.02

'22.01월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

17

2022.02

자금세탁방지 제도교육(사외이사, 임원 등)

-

-

18

2022.02

'21.4분기 협의대량매매(블록딜) 주문관리 체크리스트 현황 보고

적정

적정

19

2022.02

'21년 주식 실전투자대회 불공정주문 여부 점검 보고

적정

적정

20

2022.02

주문매체식별번호(IP/MAC) 적정성 점검 보고

적정

적정

21

2022.03

정보교류차단 운영 내부통제 점검 결과 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

22

2022.03

인수증권 재매도 약정금리 관련 점검 결과 보고

적정

적정

23

2022.03

고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검 이사회 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

24

2022.03

'22.02월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

25

2022.03

'22년 임직원 대상 자금세탁방지 교육운영 계획 수립 및 보고

-

-

26

2022.03

'22년 한국거래소 회원감리 관련 유의사항 안내

-

-

27

2022.04

IPO 주관 업무 및 인수 종목 신용공여 제한 내부통제 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

28

2022.04

투자권유대행인 운영실태 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

29

2022.04

시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검

적정

적정

30

2022.04

위탁증거금 면제계좌 적정성 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

31

2022.04

매체별 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검

적정

적정

32

2022.04

주문 착오방지 및 기록유지 내부통제 교육

-

-

33

2022.04

'22년 상반기 정보교류차단 및 이해상충 관련 내부통제 교육

-

-

34

2022.04

임직원 금융투자상품 매매 관련 내부통제 교육

-

-

35

2022.04

협의대량매매(블록딜)주문관리 현황 및 유의사항 안내 (영업부서)

-

-

36

2022.04

시간외대량매매 자기주식매매호가 관련 유의사항 안내(법인영업, 신탁, 경영기획팀)

-

-

37

2022.04

투자자분류코드 변경 유의사항 교육(영업부)

-

-

38

2022.04

'22년 1분기 투자자분류코드 변경사항 적정성 점검 보고

적정

적정

39

2022.04

'22.03월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

40

2022.04

'21.4분기 FIU 자금세탁방지 위험평가지표 평가결과 및 '22년도 전사위험평가 (위험식별 등) 계획 보고

적정

적정

41

2022.05

고객 등 카드ㆍ인감ㆍ통장 등의 보관 현황 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

42

2022.05

투자일임ㆍ신탁업 내부통제 교육

-

-

43

2022.05

투자운용인력 대상 내부통제 교육

-

-

44

2022.05

「재산상 이익 제공 및 수령에 관한 지침」개정

-

-

45

2022.05

2022년 1분기 협의대량매매 자체점검 결과보고

적정

적정

46

2022.05

'22년도 1차 실전투자대회 수상예정자 불공정거래 여부 등 점검결과 보고

적정

적정

47

2022.05

자기주식매매 유의사항(법인영업팀)

-

-

48

2022.05

'22.04월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

49

2022.05

자금세탁방지 관련 온·오프라인 교육 실시(사외이사, 전임직원)

-

-

50

2022.06

(온라인) 예금보험관계 표시ㆍ설명ㆍ확인의무 적정성 점검

적정

적정

51

2022.06

랩어카운트 운용 및 영업 관련 내부통제 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

52

2022.06

'22년 상반기 내부통제 교육

-

-

53

2022.06

신탁상품 판매에 따른 법규 준수사항 교육

-

-

54

2022.06

「업무위탁 운영지침」 개정

-

-

55

2022.06

「투자권유준칙」개정

-

-

56

2022.06

불공정거래예방교육(영업운용부서, 키움금융센터)

-

-

57

2022.06

「호가 사전통제 의무」 자체 점검 결과보고

적정

적정

58

2022.06

실전투자대회 관련 유의사항 안내(리테일전략팀)

-

-

59

2022.06

KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 전수조사(자체)

적정

적정

60

2022.06

'22.05월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

61

2022.06

'22.1분기 FIU 자금세탁방지 위험평가지표 평가결과 및 개선 계획 보고

적정

적정

62

2022.06

의심거래(STR) 신규룰 추가 및 임계치 개선

-

-

63

2022.06

자금세탁방지 관련 직무별 임직원 교육 실시(임원,영업부,센터)

-

-

64

2022.06

개인/법인/계약에 의한 금융거래 등 고객확인의무(KYC) 이행 적정성 점검 및 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

65

2022.06

'21년도 FATCA/CRS 실사 대상자 확정 및 국세청 보고

-

-

66

2022.07

임직원 금융투자상품 매매 관련 준수 교육

-

-

67

2022.07

리서치 내부통제 교육

-

-

68

2022.07

22년 2분기 투자자분류코드 변경 절차 적정성 점검 보고

적정

적정

69

2022.07

22년 2분기 코넥스 LP 호가 규정준수 적정성 점검결과 보고

적정

적정

70

2022.07

22.06월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

71

2022.07

의심거래 수기보고 유의사항 안내 및 보고강화 촉구(영업부)

-

-

72

2022.07

신규입사자 자금세탁방지 및 내부통제 교육

-

-

73

2022.08

법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성

적정

적정

74

2022.08

'22년 상반기 재산상이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

75

2022.08

신용공여 업무 적정성 점검

적정

적정

76

2022.08

특정금전신탁 온라인 판매절차 적정성 점검

적정

적정

77

2022.08

(하반기)투자광고 업무 관련 내부통제 교육

-

-

78

2022.08

차입 공매도 관련 규정 준수 교육

-

-

79

2022.08

신용공여 관리 내부통제 교육

-

-

80

2022.08

22년 2분기 협의대량매매(블록딜) 업무 적정성 점검 보고

적정

적정

81

2022.08

2022년 상반기 자본시장 불공정거래, 공시위반 주요 조치사례 및 유의사항(전임직원)

-

-

82

2022.08

키움건전주문 모니터링 신규유형 교육(키움금융센터)

-

-

83

2022.08

공정거래질서 저해행위(회원의 종가단일가 시간대 거래 관련) 수시감리 결과 유의사항 안내(전임직원)

-

-

84

2022.08

22.07월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

85

2022.08

임직원 대상 자금세탁방지 교육계획 수립(8.17)

-

-

86

2022.08

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈 교육 (사외이사)

-

-

87

2022.08

신규입사자 자금세탁방지 및 내부통제 교육

-

-

88

2022.09

자금세탁방지 및 금융사고 예방을 위한 임직원 신용상태 점검

적정

적정

89

2022.09

'22년 7월 재산상이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

90

2022.09

투자자정보확인서 문항 적정성 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

91

2022.09

신기술 투자조합 운영 및 관리 등 내부통제 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

92

2022.09

불공정거래 예방교육(시종가, 가장매매관련)(영업및운용부서)

-

-

93

2022.09

타 금융회사 제재 조치(종가 시세형성 관여) 안내(영업및운용부서)

-

-

94

2022.09

2022 하반기 불공정거래 예방교육(키움금융센터)

-

-

95

2022.09

불공정거래 모니터링 시스템 개편 결과 보고

적정

적정

96

2022.09

22.08월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

97

2022.09

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈 교육 (임원)

-

-

98

2022.09

22.09 22년도 AML 이행평가지표(위험평가, 종합평가) 검토 및 제출보고

적정

적정

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀

7

부장 2명(평균 13년 2개월)

과장 1명(2년 6개월)

대리 3명(평균 1년 9개월)

사원 1명(1년)

- 컴플라이언스 및 윤리 교육

- 내부통제 점검 및 모니터링

- 투자광고심사

- 이해상충방지 모니터링

자금세탁불공정방지팀

7

차장 2명(평균 9년 11개월)

과장 1명(6년 11개월)

대리 3명(평균 4년 11개월)

사원 1명(2년)

- 불공정거래 모니터링

- 자금세탁방지 업무

소비자보호팀

9

부장 1명(16년)

차장 1명(8개월)

과장 2명(평균 3년 1개월)

대리 1명(1년 6개월)

주임 1명(10개월)

사원 3명(평균 1년 7개월)

- 민원예방 및 처리

(제도개선 포함)

- 소비자보호업무 사전협의

- 소비자보호업무 점검활동

- 금융소비자보호교육

(1사1교 포함)

법무1팀

5

차장 2명(평균 6년 3개월)

대리 3명(평균 1년 2개월)

- 법률검토 및 자문

- 계약서 검토

- 소송 업무

법무2팀

5

차장 1명(6년 1개월)

과장 2명(평균 4년 2개월)

대리 2명(평균 7개월)

- 법률검토 및 자문

- 계약서 검토

- 소송 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제23기(2021년도) 정기주주총회 (2022.03.28)

나. 소수주주권해당사항 없음.
다. 경영권 경쟁해당사항 없음.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
26,219,513
-

우선주
2,825,466
상환전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,400,000
상법 제369조 제2항(자기주식)

우선주
2,825,466
상환전환우선주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
24,819,513
-

우선주
-
-

마. 주식의 사무

정관 제10조(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 발행하는 주식총수의 100분의 20의 범위 안에서 신주를 우선 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

정관 제19조(신주인수권부사채의 발행 및 배정)

① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 관계법령에 의거하여 이사회 결의로 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.

⑦ 상기 제1항 제1호에 의한 신주인수권부사채의 제3자배정 한도는 발행주식 총수의50%에 해당하는 금액 내외로 정할 수 있다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부 폐쇄시기
매 결산기 최종일의 익일부터 1월 간

주권의 종류
-

명의개서대리인
한국예탁결제원(02-3774-3000, 서울특별시 영등포구 여의나루4길 23)

주주의 특전
해당사항 없음
공고매체
홈페이지 공고 단, 전산장애시 한국경제신문

※「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않습니다

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용

제21기 정기주주총회(2020.03.25)
제1호 의안 : 제21기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (황현순)- 제2-2호 : 사외이사 선임 (이순우)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (박노경)- 제2-4호 : 사외이사 선임 (성효용)제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (홍광헌)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (박노경)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인

제22기 정기주주총회(2021.03.29)
제1호 의안 : 제22기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (김익래)- 제2-2호 : 사내이사 선임 (이 현)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (김대식)- 제2-4호 : 사외이사 선임 (김재식)- 제2-5호 : 사외이사 선임 (이석환)제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (최선화)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건- 제4-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 (김대식)- 제4-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 (이석환)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인

제23기 정기주주총회(2022.03.28)
제1호 의안 : 제23기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (박연채)- 제2-2호 : 사외이사 선임 (이순우)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (이군희)제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (이군희)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
의결권 있는 주식
10,799,540
41.19
10,801,594
41.2
-

(주)다우기술
최대주주
의결권 없는 주식
332,409
11.76
332,409
11.76
-

한국정보인증(주)
계열회사
의결권 있는 주식
27,532
0.11
39,590
0.15
-

황현순
발행회사 임원
의결권 있는 주식
5,677
0.02
5,677
0.02
-

임경호
계열회사 임원
의결권 있는 주식
400
0.00
400
0.00
-

최창민
계열회사 임원
의결권 있는 주식
875
0.00
875
0.00
-

이진혁
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,250
0.00
1,250
0.00
-

이진환
계열회사 임원
의결권 있는 주식
305
0.00
305
0.00
-

안동원
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
1,000
0.00
-

계
의결권 있는 주식
10,836,579
41.33
10,850,691
41.38
-

의결권 없는 주식
332,409
11.76
332,409
11.76
-

(주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.

(주2) 상기 지분율은 의결권 있는 주식 발행주식 총수(26,219,513주), 의결권 없는 주식(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,825,466주)를 기준으로 작성

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우기술
43,291
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.20

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2021.12.31 기준 작성

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 01월 08일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
42.53

2020년 01월 13일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
42.56

2020년 01월 29일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
42.66

2020년 02월 03일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
42.70

2020년 02월 06일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
42.73

2020년 02월 12일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
42.76

2020년 02월 17일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
42.94

2020년 02월 20일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
43.15

2020년 02월 25일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
43.28

2020년 02월 28일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
43.54

2020년 03월 04일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
43.64

2020년 03월 10일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
43.69

2020년 03월 13일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
43.85

2020년 03월 18일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
44.40

2020년 03월 23일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
44.64

2020년 03월 26일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
44.79

2020년 03월 31일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
44.85

2020년 04월 03일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
44.92

2020년 04월 08일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
44.99

2020년 04월 13일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.03

2020년 04월 16일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.09

2020년 04월 23일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.16

2020년 04월 29일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.19

2020년 05월 07일
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.20

*상기 내용은 (주)다우기술의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준임

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우기술

자산총계
1,052,107

부채총계
455,471

자본총계
596,636

매출액
272,897

영업이익
46,220

당기순이익
61,403

주) 2021.12.31 별도 재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우기술의 분기보고서(2022.09)를 참조하시기 바랍니다

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우데이타
15,075
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2021.12.31 기준 작성

- 최대주주의 최대주주의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 03월 25일
김익래
38.19
-
-
김익래
38.19

이인복
-
-
-

2020년 04월 22일
김익래
34.79
-
-
김익래
34.79

이인복
-
-
-

2021년 01월 01일
김익래
34.79
-
-
김익래
34.79

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2021년 02월 26일
김익래
32.70
-
-
김익래
32.70

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2021년 03월 16일
김익래
31.79
-
-
김익래
31.79

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2021년 10월 28일
김익래
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2022년 01월 01일
김익래
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

성백진
-
-
-

2022년 03월 30일
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우데이타

자산총계
479,376

부채총계
292,942

자본총계
186,434

매출액
217,172

영업이익
10,344

당기순이익
24,471

주) 2021.12.31 별도 재무제표 기준

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우데이타의 분기보고서(2022.09)를 참조하시기 바랍니다.

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020년 03월 06일
(주)다우기술
10,544,528
47.71
특수관계인 변동
-

2020년 03월 16일
(주)다우기술
10,547,329
47.73
장내매수
-

2020년 03월 17일
(주)다우기술
10,589,133
47.92
장내매수
-

2020년 03월 18일
(주)다우기술
10,590,461
47.92
장내매수
-

2020년 03월 19일
(주)다우기술
10,590,752
47.92
장내매수
-

2020년 03월 20일
(주)다우기술
10,593,752
47.94
장내매수
-

2020년 03월 23일
(주)다우기술
10,630,852
48.10
장내매수
-

2020년 03월 24일
(주)다우기술
10,635,752
48.13
장내매수
-

2020년 03월 25일
(주)다우기술
10,664,129
48.25
장내매수 및 특수관계인 변동
-

2020년 03월 26일
(주)다우기술
10,665,529
48.26
장내매수
-

2020년 03월 30일
(주)다우기술
10,674,929
48.30
장내매수
-

2020년 03월 31일
(주)다우기술
10,690,929
48.38
장내매수
-

2020년 04월 01일
(주)다우기술
10,693,284
48.39
장내매수
-

2020년 04월 03일
(주)다우기술
10,704,784
48.44
장내매수
-

2020년 04월 06일
(주)다우기술
10,712,183
48.47
장내매수
-

2020년 04월 07일
(주)다우기술
10,719,183
48.50
장내매수
-

2020년 04월 23일
(주)다우기술
10,776,809
48.76
장내매수
-

2020년 04월 24일
(주)다우기술
10,790,274
48.83
장내매수 및 특수관계인 변동
-

2020년 04월 27일
(주)다우기술
10,803,774
48.89
장내매수
-

2020년 04월 28일
(주)다우기술
10,809,747
48.91
장내매수
-

2020년 12월 11일
(주)다우기술
10,808,047
45.52
특수관계인 지분 장내매도
-

2021년 03월 15일
(주)다우기술
10,809,047
41.52
특수관계인 변동
-

2021년 11월 23일
(주)다우기술
10,811,047
41.23
장내매수 및 특수관계인 변동
-

2021년 11월 29일
(주)다우기술
10,814,047
41.24
특수관계인 장내매수
-

2021년 11월 30일
(주)다우기술
10,818,047
41.26
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 01일
(주)다우기술
10,819,665
41.27
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 02일
(주)다우기술
10,834,636
41.32
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 03일
(주)다우기술
10,835,636
41.33
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 06일
(주)다우기술
10,836,079
41.33
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 07일
(주)다우기술
10,836,279
41.33
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 08일
(주)다우기술
10,836,579
41.33
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 10일
(주)다우기술
10,837,279
41.33
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 11일
(주)다우기술
10,838,279
41.34
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 12일
(주)다우기술
10,839,179
41.34
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 13일
(주)다우기술
10,841,976
41.35
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 14일
(주)다우기술
10,844,158
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 17일
(주)다우기술
10,844,458
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 18일
(주)다우기술
10,844,658
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 19일
(주)다우기술
10,845,158
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 20일
(주)다우기술
10,847,158
41.37
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 21일
(주)다우기술
10,847,558
41.37
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 24일
(주)다우기술
10,848,637
41.38
특수관계인 장내매수
-

2022년 10월 26일
(주)다우기술
10,849,307
41.38
장내매수
-

2022년 10월 27일
(주)다우기술
10,850,157
41.38
장내매수
-

2022년 10월 28일
(주)다우기술
10,850,397
41.38
장내매수
-

2022년 11월 07일
(주)다우기술
10,850,577
41.38
장내매수
-

2022년 11월 08일
(주)다우기술
10,850,691
41.38
장내매수
-

(주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 상 보통주식 기준으로 작성함

(주2) (주)다우기술은 당사의 유상증자(2021.06.21 주요사항보고서 공시)에 참여하여 2021년 06월 30일 상환전환우선주 제4차(4우선주) 332,409주(우선주 지분율 11.76%)를 배정받아 현재까지 보유하고 있습니다.

5. 주식의 분포
가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)다우기술
10,801,594
41.2
-

국민연금공단
2,712,418
10.35
-

Orbis Investment Management
2,617,983
9.98
-

우리사주조합
3,786
0.01
-

나. 소액주주 현황

- 소액주주현황은 분ㆍ반기 보고서에는 기재를 생략합니다.

6. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
'22. 1월
'22. 2월
'22. 3월
'22. 4월
'22. 5월
'22. 6월
'22. 7월
'22. 8월
'22. 9월

보통주
최고
107,000
101,500
104,500
100,500
95,400
94,900
84,500
90,700
85,900

최저
87,900
92,300
93,400
93,900
83,200
82,700
71,600
80,200
75,300

평균
98,925
97,161
98,471
97,695
90,200
88,455
78,890
85,723
81,190

일간거래량
최고
149,511
185,376
105,180
68,505
109,477
76,685
188,281
76,428
72,774

최저
35,849
36,181
24,073
30,812
27,693
27,877
28,602
20,203
16,448

월간거래량
1,565,509
1,293,460
1,190,810
956,836
1,256,842
1,027,906
1,490,624
1,003,472
783,601

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

2023년 1월 27일 현재 당사의 임원은 총 46명으로 등기임원은 8명, 미등기임원은 38명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다

(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김익래
남
1950년 12월
회장
사내이사
비상근
이사회의장
한국외국어대학교 영어과한국외국어대학교 명예 경영학 박사07.07~08.07 국세청 세정자문위원회 위원03.07~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인주2)
2003.07~
2024년 03월 29일

이 현
남
1957년 08월
부회장
미등기
상근
그룹 부회장
서강대학교 철학과고려대학교 경영학 석사국민대학교 경영학 박사13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장18.01~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인주1)
2018.01~
2023년 12월 31일

황현순
남
1967년 08월
대표이사 사장
사내이사
상근
회사총괄
서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사07.12~現 키움증권㈜
5,677
-
특수관계인주1)
2007.12~
2023년 03월 25일

김재식
남
1949년 06월
이사
사외이사
비상근
사외이사
성균관대학교 무역학77.01~02.01 삼성물산㈜ 전무02.01~07.01 삼성SDI㈜ 부사장07.05~08.08 유진그룹 총괄 부회장10.01~21.03 ㈜에트라스 대표이사
-
-
특수관계인주1)
2021.03~
2023년 03월 29일

최선화
여
1978년 05월
이사
사외이사
비상근
사외이사
서울대학교 경영학서울대학교 대학원 경영학 석사(회계학 전공)서울대학교 대학원 경영학 박사(회계학 전공)01.11~04.10 삼정 KPMG 회계법인(감사본부), Supervisory Senior11.09~18.02 Lancaster University 조교수17.09~20.02 성균관대학교 경영대학 조교수/부교수20.03~現 서울대학교 경영대학 부교수(회계학 전공)
-
-
특수관계인주1)
2021.03~
2023년 03월 29일

이군희
남
1964년 03월
이사
사외이사
비상근
사외이사
서울대학교 계산통계학University of Missouri 통계학 석사University of Missouri 통계학 박사92.03~95.02 육군사관학교 수학과 전임강사96.09~97.02 서울대 통계학과 통계연구소 특별연구원03.03~04.02 서울대 경영대학 초빙교수11.09~12.08 Univ. of Houston 경영학과 교환교수 및 풀브라이트 스칼라18.09~19.08 California PolyTech Univ. 경영학과 교환교수97.03~現 서강대 경영대학 Business Analytics 전공교수
-
-
특수관계인주1)
2022.03~
2024년 03월 28일

이순우
남
1950년 12월
이사
사외이사
비상근
사외이사
성균관대학교 법학성균관대학교 경영학 석사13.06~14.12 우리금융지주 회장15.01~15.12 우리카드 고문15.12~19.01 제17대 상호저축은행중앙회 회장19.05~現 한라대학교 경영학과 석좌교수20.03~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인주1)
2020.03~
2023년 03월 28일

신현준
남
1966년 01월
이사
사외이사
비상근
사외이사
서울대학교 경영학미주리 주립대 경제학 석사미주리 주립대 경제학 박사92.04~04.01 재무부04.02~07.12 대통령비서실, 세계은행, 미래기획위원회08.01~13.08 금융위원회13.08~17.08 주OECD대표부 공사참사관, 정부합동 부패예방감시단 국장17.08~19.02 우정사업본부 보험사업단장19.03~現 한국신용정보원 원장22.06~現 한국거래소 유가증권시장 상장공시위원회 위원장
-
-

2024년 03월 28일

박연채
남
1964년 10월
부사장
사내이사
상근
홀세일총괄본부
연세대학교 경영학시카고대학원 MBA06.05~現 키움증권㈜
-
-
-
2006.05~
2025년 03월 28일

김강일
남
1963년 09월
전무
미등기
상근
감사총괄
강원대학교 무역학성균관대학교 경영학 석사(MBA)99.01~20.02 금융감독원20.04~現 키움증권㈜
-
-
-
2020.04~
2023년 12월 31일

엄주성
남
1968년 07월
부사장
미등기
상근
전략기획본부
연세대학교 응용통계학KDI 투자경영학 석사07.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2007.06~
2023년 12월 31일

김영국
남
1967년 02월
전무
미등기
상근
구조화금융본부
한양대학교 경제학09.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2009.01~
2023년 12월 31일

박대성
남
1969년 11월
전무
미등기
상근
프로젝트투자본부
한국외국어대학교 법학10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07~
2023년 12월 31일

유경오
남
1964년 10월
상무
미등기
상근
재무결제본부
고려대학교 경영학고려대학교 경영학 석사00.04~現 키움증권㈜
1,818
-
-
2000.04~
2023년 12월 31일

김희재
남
1970년 06월
전무
미등기
상근
리테일총괄본부,ICT본부
성균관대학교 유전공학02.08~現 키움증권㈜
-
-
-
2002.08~
2023년 12월 31일

구성민
남
1967년 11월
상무
미등기
상근
기업금융본부
서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사09.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2009.01~
2023년 12월 31일

이동율
남
1970년 02월
상무
미등기
상근
리스크관리본부
서울대학교 경제학11.04~現 키움증권㈜
-
-
-
2011.04~
2023년 12월 31일

김지준
남
1973년 05월
상무
미등기
상근
투자운용본부
중앙대학교 경영학13.05~現 키움증권㈜
-
-
-
2013.05~
2023년 12월 31일

이재원
남
1968년 02월
상무보
미등기
상근
기업금융본부기업금융1,2팀,기업성장금융팀 총괄담당
세종대학교 경영학10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07~
2023년 12월 31일

정병선
남
1973년 12월
상무
미등기
상근
준법지원본부
고려대학교 법학04.03~06.01 사법연수원06.02~現 키움증권㈜
-
-
-
2006.02~
2023년 12월 31일

김지산
남
1975년 06월
상무보
미등기
상근
리서치센터
서울대학교 경영학07.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2007.06~
2023년 12월 31일

박성진
남
1972년 08월
상무보
미등기
상근
투자운용본부주식운용팀멀티전략운용팀 담당
연세대학교 경영학연세대학교 경영학 석사18.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2023년 12월 31일

장승식
남
1968년 08월
상무보
미등기
상근
구조화금융본부구조화금융팀대체투자팀 담당
중앙대학교 중국어08.10~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.1~
2023년 12월 31일

정동준
남
1972년 07월
상무보
미등기
상근
구조화금융본부투자금융1,2팀,인프라투자금융팀 담당
연세대학교 경영학09.01~現 키움증권㈜
20
-
-
2009.01~
2023년 12월 31일

장지영
남
1973년 06월
이사
미등기
상근
기업금융본부기업금융1팀,기업성장금융팀 담당
고려대학교 경제학고려대학교 국제통상학 석사10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07~
2023년 12월 31일

구본진
남
1973년 07월
이사
미등기
상근
기업금융본부기업금융2팀
가톨릭대학교 영어영문학고려대학교 국제통상학 석사10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07~
2023년 12월 31일

최혜경
여
1971년 05월
이사
미등기
상근
홀세일총괄본부멀티솔루션 1,2팀랩솔루션팀 담당
명지대학교 식품영양학09.10~現 키움증권㈜
-
-
-
2009.1~
2023년 12월 31일

오성욱
남
1970년 05월
이사
미등기
상근
전략기획본부인사팀총무팀 담당
한양대학교 경제학한양대학교 경제학 석사08.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.06~
2023년 12월 31일

윤태웅
남
1976년 09월
이사
미등기
상근
준법지원본부컴플라이언스팀
고려대학교 철학06.03~08.01 사법연수원08.02~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.02~
2023년 12월 31일

김대욱
남
1972년 06월
이사
미등기
상근
홀세일총괄본부구조화영업팀, 구조화운용팀구조화전략팀, FICC운용팀채권금융팀 담당
한양대학교 도시공학한양대학교 도시공학 석사한양대학교 경제금융학 박사17.03~18.05 메리츠종금증권18.05~現 키움증권㈜
1,000
-
-
2018.05~
2023년 12월 31일

김기만
남
1974년 03월
이사
미등기
상근
구조화금융본부프로젝트금융팀
중앙대학교 경제학10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07~
2023년 12월 31일

김태현
남
1973년 10월
이사
미등기
상근
기업금융본부인수금융 1,2,3팀 담당
건국대학교 경영학08.10~現 키움증권㈜
1,140
-
-
2008.1~
2023년 12월 31일

박상욱
남
1973년 02월
이사
미등기
상근
프로젝트투자본부M&A금융1,2팀 담당
연세대학교 신문방송학Georgetown University 경영학 석사(MBA)06.07~20.03 ㈜신한은행20.03~現 키움증권㈜
-
-
-
2020.03~
2023년 12월 31일

조재호
남
1971년 08월
이사대우
미등기
상근
리스크관리본부투자심사팀부동산투자심사팀 담당
고려대학교 사회학고려대학교 경제학 석사02.05~現 키움증권㈜
-
-
-
2002.05~
2023년 12월 31일

서대권
남
1973년 01월
이사
미등기
상근
전략기획본부종합금융팀
고려대학교 경영학KDI 국제정책대학원 투자경영학 석사99.07~18.04 미래에셋대우18.04~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.04~
2023년 12월 31일

염명훈
남
1972년 07월
이사
미등기
상근
재무결제본부결제업무팀
숭실대학교 무역학한국외국어대학교 경영학 석사(MBA)한국외국어대학교 경영학 박사10.12~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.12~
2023년 12월 31일

김경주
남
1971년 07월
이사
미등기
상근
ICT본부 담당
고려대학교 수학08.11~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.11~
2023년 12월 31일

이원진
남
1976년 04월
이사
미등기
상근
프로젝트투자본부구조화투자팀, 자산유동화팀 담당
숭실대학교 건축공학12.04~現 키움증권㈜
-
-
-
2012.04~
2023년 12월 31일

구명훈
남
1970년 11월
이사대우
미등기
상근
리테일총괄본부리테일금융팀
서울대학교 경제학03.04~18.06 SK증권18.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.06~
2023년 12월 31일

민석주
남
1971년 11월
이사대우
미등기
상근
리테일총괄본부금융상품팀
숭실대학교 경영학연세대학교 대학원 경영(재무)학 석사07.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2007.07~
2023년 12월 31일

정상협
남
1977년 11월
이사대우
미등기
상근
구조화금융본부투자금융 1,2팀
성균관대학교 법학15.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2015.01~
2023년 12월 31일

하승선
여
1969년 09월
이사대우
미등기
상근
소비자보호팀 담당
동구여자상업고등학교00.02~現 키움증권㈜
30
-
-
2000.02~
2023년 12월 31일

나연태
남
1976년 01월
이사대우
미등기
상근
전략기획본부경영기획팀
고려대학교 통계학02.07~現 키움증권㈜
1
-
-
2002.07~
2023년 12월 31일

성혜정
여
1972년 11월
이사대우
미등기
상근
전략기획본부커뮤니케이션팀
이화여자대학교 경영학00.04~現 키움증권㈜
1,097
-
-
2000.04~
2023년 12월 31일

박영민
남
1979년 05월
이사대우
미등기
상근
리테일총괄본부리테일전략팀, 리테일파생팀글로벌영업팀 담당
서강대학교 영어영문/신문학University of Reading Capital Markets Regulation & Complience 석사05.12~現 키움증권㈜
-
-
-
2005.12　~
2023년 12월 31일

홍완기
남
1980년 08월
이사대우
미등기
상근
홀세일총괄본부패시브솔루션팀, 법인영업팀법인대차팀, 글로벌DMA팀, FX팀 담당
서강대학교 영문학11.09~現 키움증권㈜
-
-
-
2011.09　~
2023년 12월 31일

심창섭
남
1973년 12월
이사대우
미등기
상근
홀세일총괄본부구조화전략팀,구조화영업팀 담당
연세대학교 정치외교학연세대학교 경영학 석사18.02~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.02~
2023년 12월 31일

조영실
남
1970년 08월
이사대우
미등기
상근
재무결제본부자금팀, 재무팀 담당
고려대학교 통계학15.11~18.06 미래에셋대우18.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.06~
2023년 12월 31일

주1) '금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령' 제3조 제2항 나목에 해당주2) '금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령' 제3조 제2항 다목에 해당

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

자기매매
남
17
-
2
-
19
4년 5개월
3,195,109,733
158,414,685
-
-
-
-

자기매매
여
3
-
-
-
3
4년 6개월
264,748,920
75,947,566
-

위탁매매
남
12
-
50
-
62
3년 8개월
11,292,433,845
155,296,558
-

위탁매매
여
18
-
15
-
33
4년 4개월
3,501,649,824
99,274,371
-

인수업무
남
8
-
122
-
130
3년 10개월
23,084,990,378
157,170,985
-

인수업무
여
13
-
9
-
22
3년 3개월
1,787,647,500
76,373,841
-

지원부문
남
211
-
50
-
261
6년 1개월
28,109,336,698
107,951,617
-

지원부문
여
340
-
37
15
377
6년 11개월
28,299,378,654
72,470,273
-

합 계
622
-
285
15
907
5년 9개월
99,535,295,552
112,862,487
-

① 자기매매: 투자운용

② 위탁매매: 홀세일

③ 인수업무: 기업금융, 구조화금융, 프로젝트투자

④ 지원부문: 경영지원, 리스크, 리테일, 고객자산, 리서치, 키움금융센터 등

* 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원은 제외함.

* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2022-01-01 ~ 2022-09-30 지급기준

* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
38
12,138,832,551
319,442,970
-

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수[계열회사 현황(요약)]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

다우키움
7
94
101

2. 계열회사간 지분 보유 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : %)

출자회사 피출자회사
이머니
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오
키움이앤에스
사람인에이치알
한국정보인증
이매진스
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용
키움저축은행
키움프라이빗에쿼티
키움캐피탈
레진엔터테인먼트
한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
키움크리스제일호사모투자합자회사
KEPCO Alamosa LLC
RE Astoria Holdings LLC
RE Astoria 2 Holdings LLC
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
Chile Solar JV SpA
COPA Eureka Inc.
PWEF Cooperatief U.A
키움증권인도네시아
다우홍콩유한회사
다우대련과기개발유한공사
키움홍콩유한회사
키움싱가폴유한회사
Kiwoom BVI One Limited
Kiwoom BVI Two Limited
Kiwoom BVI Three Limited

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
31.56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
0.76
45.20
3.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
2.16
36.03
3.74
0.002
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
-
-
81.18
-
0.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인에이치알
2.57
6.26
32.69
-
-
5.20
-
-
-
2.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인에이치에스
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
7.74
39.03
-
-
-
3.28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
3.80
-
-
-
30.42
-
0.00
3.80
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
41.19
-
-
-
0.15
-
-
5.34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
97.40
0.95
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
-
-
40.00
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에프앤아이
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스타
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
-
94.28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나이스텍스리펀드
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대치하이테크시스템
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

디이스터
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
29.93
-
-
-
19.95
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사

9.83

7.37
4.91

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.56
6.56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.25
-
-
-
6.31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움시리우스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14.15
-
-
-
15.09
14.15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32.43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제일호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
39.92
-
-
-
20.16
9.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

키움크리스제일호투자목적회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

100

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.32
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

키움푸드테크사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13.79
-
-
-
34.48
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
52.50
-
-
-
12.50
-

-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움히어로제3호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움히어로제4호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21.05
15.79
15.79
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.87
-
-
-
1.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-
-
-
-
-
-

다우홍콩유한회사
-
-
56.58
-
-
-
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

대련다우기업관리복무유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

다우재팬
-
-
99.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DELITOON SAS
-
-
-
98.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment,LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment, Corp
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우베트남(유)
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Hong Kong Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

Kiwoom BVI One Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

Kiwoom BVI Two Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

Kiwoom BVI Three Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
-
-
20.00
-
-
13.33
50.00
-
-
16.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

코파칠레태양광유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
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-
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100
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-
-
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-

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
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-
13.89
-
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-
0.14
-
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-
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-

RE Astoria LLC
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-
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-
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-
-
-
-
-
-
100
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria 2 LLC
-
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-
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-
-
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-
-
-
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-
-
100
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-

RE Barren Ridge 1 LLC
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-
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Ariztia SpA
-
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-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
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-
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-
100
-
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-
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Soldel Norte SpA
-
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-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Luna Energy SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

FotovoltaicaAcacia SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica deLos Andes SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Las ChacrasEnergy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Don MarianoEnergy SpA(구.FotovoltaicaZeta SpA )
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica DelDesierto SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Manzano SpA (구.Desarrollo deProyectos EnergeticosPuentes SpA)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

FotovoltaicaLa Ligua SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Hudson EnergyNY, LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
18.40
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KSAAR FundIC Class H
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Applancer JointStock Company
-
-
-
-
-
72.85
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직명
성명
약력
담당업무
겸직업무

회장
김익래
한국외국어대학교 영어과
이사회의장
(주)다우데이타 기타비상무이사 (주)사람인에이치알 기타비상무이사

86.01~00.03 (주)다우기술 대표이사

92.06~95.12 (주)다우데이타 대표이사

97.01~02.12 (주)다우엑실리콘 대표이사

00.03~02.03 (주)국민은행 사외이사

07.07~08.07 국체청 세정자문위원회 위원

03.07~現 키움증권(주)

대표이사사장
황현순
서울대학교 경영학 석사
대표이사
키움증권 인도네시아 BOC

95.08~97.07 한국장기신용은행

97.07~99.12 IBM

03.11~07.11 키움인베스트먼트

07.12~現 키움증권(주)

전무
김강일
강원대학교 무역학
감사총괄임원
키움에프앤아이(주) 비상근감사

성균관대학교 대학원 MBA

89.05~98.12 증권감독원

99.01~20.02 금융감독원 자본시장조사국

20.04~現 키움증권(주)

이사
윤태웅
고려대학교 철학과
컴플라이언스팀
키움캐피탈(주) 비상근감사

06.03~08.01 사법연수원(제37기)

08.02~現 키움증권(주)

4. 타법인출자 현황

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
16
16
738,798
130,718
-
869,516

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
3
245
248
881,025
100,047
-53,023
928,049

계
3
261
264
1,619,823
230,765
-53,023
1,797,565

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등: 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등: 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래 현황

1. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
2,998
79,266
349,226
319,848

지배기업
다우기술(주3)
3,233
-
58,848,075
51,651,534

관계기업(주2)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
16,842
39,371
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
23,057
22,755
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
900,000
819,344
-
-

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
52,949
131,132
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
228,123
228,123
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
115,184
-
-
-

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문 사모투자합자회사
112,082
168,288
-
-

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
59,026
28,444
-
-

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합
4,130
1,755
-
-

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
252,498
307,957
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
236,830
269,783
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
218,774
218,774
-
-

키움뉴히어로1호펀드
450,000
450,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
1,003,125
1,003,125
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
272,362
685,493
130,000
151,195

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
249,431
255,982
-
-

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
47,724
11,330
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
330,000
159,425
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
895,999
364,863
-
-

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사
56,096
7,271
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
186,813
4,204
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
35,901
4,204
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
49,364
-
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
30,636
-
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
224,384
-
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
69,816
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
87,084
-
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
132,245
-
-
-

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
18,197
-
-
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
273,136
-
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
20,699
-
-
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
27,147
-
-
-

키움-프렌드 제5호
12,169
-
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
313,900
66,692
-
-

키움문화벤처제1호투자조합
-
63,110
-
12,622

미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합
-
246,994
-
-

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스 사모투자합자회사
-
2,973,032
-
-

키움증권-프렌드 제1호 신기술사업투자조합
-
227,067
-
-

키움증권-프렌드 제2호 신기술사업투자조합
-
9,424
-
-

키움-라이노스신기술사업투자조합
-
110,692
-
-

키움-라이노스스케일업 신기술사업투자조합
-
19,432
-
-

키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사
-
130,862
-
-

키움프라이빗에쿼티아주제일호신기술사업투자조합
-
115,184
-
-

키움캐피탈-라이노스 신기술투자조합
-
22,784
-
-

글로벌 바이오 파트너스 신기술투자조합
-
122,264
-
-

소 계
7,005,723
9,289,160
130,000
163,817

기타특수관계자
키움이앤에스
85,406
103,589
2,600,789
2,785,247

사람인에이치알
204,179
204,179
633,450
1,121,888

한국정보인증
162,045
227,400
2,596,283
1,183,048

이머니
553
14,615
864,120
1,213,047

키다리스튜디오
58
-
49,449
-

미래테크놀로지(주4)
-
-
-
60

이매진스
103
-
64,448
42,923

사람인에이치에스
-
-
178,077
124,479

게티이미지코리아
-
-
70,893
41,989

키움에셋플래너
141,180
127,198
-
-

다우재팬
-
-
126,804
256,545

와이즈버즈
-
-
653,932
590,890

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
4,331,931
2,332,382

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
20,965
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발 사모투자전문회사
69,191
-
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
6,773
-

소 계
683,680
676,981
12,176,949
9,692,498

합 계
7,695,634
10,045,407
71,504,250
61,827,697

(주1)
부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
연결기업은 관계기업으로부터 당분기 17,322,359천원, 전분기 20,577,987천원의 배당금을 수령하였습니다.

(주3)
당분기 및 전분기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 37,798백만원 및 32,399백만원 입니다.

(주4)
전분기 중 한국정보인증과 합병되었습니다.

2. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
1,250,651
1,208
-
-
4,085,434
48,074

지배기업
다우기술
-
2,822,964
4,522,437
19,758,085
-
869,990
1,433,486
15,873,836

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
16,842
-
-
-
9,965
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
23,057
-
-
-
9,162
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자 합자회사
-
305,000
-
-
-
76,877
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
-
38,816
-
-
-
77,633
-
-

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문 사모투자합자회사
-
32,262
-
-
-
56,712
-
-

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
-
-
-
48,975
-
-
-
29,941

키움캐피탈-라이노스신기술투자조합
-
-
-
-
-
-
-
8,930

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 합자회사
-
-
-
-
-
32,610
-
-

미래창조다우키움시너지M&Aㆍ세컨더리 투자조합
-
-
-
-
-
324,161
-
-

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
-
677,079
-
-
-
812,331
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
-
149,518
-
-
-
89,253
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자 합자회사
-
146,651
-
-
-
73,726
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
150,000
-
-
-
150,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
-
334,375
-
-
-
334,375
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
-
-
-
-
-
233,995
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
552,485
-
-
-
84,057
-
-

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
-
-
-
70,630
-
-
-
28,841

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
-
110,000
-
-
-
110,000
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
-
-
627,564
-
-
-
762,564

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업 투자조합
-
-
-
63,187
-
-
-
250,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
12,892

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
19,726

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자 합자회사
-
18,904
-
-
-
-
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
-
14,293
-
-
-
-
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
357,800
-
-
-
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
-
-
43,307
-
-
-
-

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업 투자조합
-
-
-
48,223
-
-
-
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
-
116,692
-
-
-
-
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업 투자조합
-
-
-
13,411
-
-
-
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업 투자조합
-
-
-
17,713
-
-
-
-

키움-프렌드 제5호
-
-
-
8,355
-
-
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
-
105,783
-
-

105,789
-
-

소 계
-
3,149,557
-
941,365
-
2,580,646
-
1,112,894

기타특수관계자
키움이앤에스
1,591,489
6,600
-
343,829
1,591,489
6,600
546,671
357,987

사람인에이치알
-
-
29,071,673
207,701
-
-
26,000,000
200,063

한국정보인증
-
13,699
46,621,537
594,031
-
20,203
44,000,000
607,610

이머니
-
-
515,733
117,574
-
-
673,580
46,000

키다리스튜디오
-
-
3,458,911
-
-
-
-
-

이매진스
-
-
3,047,577
20,518
-
-
1,780,514
212,002

사람인에이치에스
-
-
1,700,000
26,887
-
-
1,700,000
24,451

게티이미지코리아
-
-
3,932,987
31,510
-
-
2,020,000
31,704

키움에셋플래너
-
297
-
-
-
-
-
33

와이즈버즈
-
-
3,500,000
138,572
-
-
-
44,575

키움코어랜드사모부동산투자신탁 제1호
1,704,784
10,435,411
-
6,742,913
1,427,451
3,282,564

3,532,043

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발 사모투자전문회사
-
23,064
-
-
-
23,317
-
-

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
48,219
-
-

엠제이 기업재무안정사모투자합자회사
-
6,000,000
-
-
-
1,365,000
-
-

무궁화레인보우 기업재무안정사모투자 합자회사
-
-
-
-
-
1,548,500
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
456,773
-
-
-
-
-

소 계
3,296,273
16,479,071
92,305,190
8,223,535
3,018,940
6,294,403
76,720,765
5,056,468

합 계
3,296,273
22,451,592
98,078,278
28,924,193
3,018,940
9,745,039
82,239,685
22,091,272

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래: 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

[지배회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)
가. 중요한 소송사건 2023년 01월 27일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 01월 27일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
1
48,500
한국증권금융 등

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2023년 01월 27일 )
(단위 : 건, 백만원)

구분
제24기 3분기
제23기
증감

건수
87
88
-1

약정잔액
1,665,465
1,686,865
-21,400

라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등(1) 신용보강 제공 현황

(기준일 : 2023년 01월 27일 )
(단위 : 백만원)

계약구분
발행회사(SPC)
약정잔액
약정기간

시작일
종료일

매입확약
케이에스에이치씨제일차㈜
30,300
2018-07-05
2023-07-05

매입확약
케이에스엘피㈜
21,000
2019-06-13
2024-06-13

매입확약
케이에스엘피제이차㈜
21,000
2022-08-31
2027-08-31

매입확약
케이더블유스카이제이차㈜
1,100
2018-03-30
2023-03-30

매입확약
케이더블유스카이제삼차㈜
2,100
2018-05-30
2023-05-30

매입확약
케이더블유디디제삼차㈜
5,200
2022-02-03
2025-02-03

매입확약
케이에스에이치오제일차㈜
30,600
2020-09-24
2025-09-24

매입확약
케이마르스제십오차㈜
14,000
2021-06-25
2023-06-23

매입확약
케이더블유아이피
10,300
2021-12-02
2023-03-02

매입확약
케이더블유엘제일차
14,400
2021-12-22
2023-12-22

매입확약
위드지엠제일차
20,500
2022-06-10
2024-06-10

매입확약
케이더블유팔레스제이차
40,000
2022-08-17
2023-08-11

매입확약
에스케이더블유제일차
50,700
2020-07-14
2025-07-14

매입약정
케이더블유브이에스제일차㈜
2,000
2022-01-17
2025-01-18

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2020-02-21
2023-04-18

매입확약
케이더블유가림유동화제일차㈜
30,000
2020-08-12
2023-11-12

매입확약
케이더블유광명
33,500
2021-06-01
2024-09-02

매입확약
디지리플레이스㈜
6,800
2020-05-26
2024-01-26

매입확약
비에스에이엔엠제일차㈜
5,000
2021-10-27
2024-03-28

매입확약
비에스에이엔엠제이차㈜
10,000
2021-10-27
2024-03-28

매입확약
케이더블유화양제일차㈜
61,800
2022-06-07
2026-02-09

매입확약
케이더블유화양제이차㈜
10,000
2022-06-07
2026-02-09

매입확약
엠제이엘제일차㈜
44,000
2022-07-04
2025-04-05

매입확약
케이에스와이제일차㈜
33,800
2022-08-25
2026-08-25

매입확약
케이더블유퍼스트㈜
34,600
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
지유코어㈜
24,800
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
포르테로지스제일차㈜
4,000
2021-08-31
2024-08-31

매입확약
케이씨에이제일차㈜
63,000
2022-01-12
2025-01-31

매입확약
더블유와이제이제일차㈜
18,000
2022-09-15
2023-08-10

매입확약
케이가양신도
12,000
2019-10-16
2023-05-01

매입약정
케이홍도경성
15,000
2019-11-28
2023-06-30

매입약정
케이엠무비제일차
2,700
2020-03-13
2023-03-13

매입확약
더블에스동인제일차
20,000
2022-03-08
2024-12-08

매입확약
허브캐모마일㈜
14,000
2020-07-10
2023-06-13

매입확약
제이온마스터㈜
88,000
2021-12-23
2023-05-24

매입확약
아일랜드원제일차㈜
2,090
2022-02-08
2023-02-10

대출채권 매입확약
티앤케이제일차㈜
1,100
2022-05-26
2023-05-30

대출채권 매입확약
차이크루제일차㈜
1,000
2022-07-12
2023-07-15

매입확약
세븐스타제일차㈜
10,000
2021-04-01
2025-03-20

매입확약
빅웨이브제일차㈜
1,500
2021-04-20
2023-07-31

매입확약
네오큐브제일차㈜
900
2021-05-17
2023-05-18

매입확약
블루베이제일차㈜
2,000
2021-09-14
2023-03-15

매입확약
블루미라클제일차㈜
19,200
2021-09-15
2024-09-13

매입확약
케이피오룡㈜
41,000
2021-11-11
2026-05-12

매입확약
케이경산제일차㈜
1,000
2021-11-26
2023-05-30

매입확약
케이피금정제일차㈜
65,000
2022-06-27
2026-09-29

매입확약
탑포인트제일차
70,000
2022-08-11
2023-05-11

매입확약
온새미로제오차
2,000
2022-10-17
2023-10-18

매입확약
시애틀㈜
58,500
2019-08-09
2023-08-10

매입확약
히어로즈브이원제육차㈜
2,000
2021-07-29
2023-05-30

매입확약
히어로즈브이원제칠차㈜
2,000
2021-11-11
2023-11-14

매입확약
히어로즈브이원제팔차㈜
1,200
2022-02-10
2023-02-14

매입확약
히어로즈브이원제십차㈜
2,000
2022-02-16
2023-02-18

매입확약
히어로즈브이원제십이차㈜
15,000
2022-04-28
2026-01-29

매입확약
히어로즈브이원제십사차㈜
90,000
2022-10-14
2026-06-17

매입확약
더퍼스트지엠제이차㈜
2,000
2021-04-13
2023-02-28

매입확약
더에스에프제삼차㈜
2,100
2021-06-14
2023-06-15

매입확약
케이브이엠제사차
8,000
2018-12-21
2023-12-20

매입확약
케이브이엠제오차
1,000
2018-12-21
2023-12-20

매입확약
에스케이에스에이치제일차
15,000
2019-11-07
2023-05-04

매입확약
케이더블유에이치㈜
62,800
2020-02-20
2025-02-20

매입확약
와이에스에스제일차
7,000
2022-10-27
2025-10-31

매입확약
파주센트럴제육차㈜
4,800
2019-07-30
2023-02-28

매입확약
케이더블유호원제일차㈜
100,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
케이더블유호원제이차㈜
50,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
뉴타이거제구차㈜
9,000
2022-06-08
2024-03-31

매입확약
해피에셋제일차㈜
31,500
2022-07-22
2023-07-21

매입확약
해피에셋제사차㈜
11,000
2022-09-15
2023-09-14

매입확약
해피에셋제오차㈜
10,000
2022-09-15
2023-09-14

매입확약
디비하이엔드제일차㈜
2,100
2021-01-15
2024-01-11

매입확약
케이코너파인제일차㈜
2,000
2021-04-30
2023-01-30

매입확약
케이부투제일차㈜
30,000
2021-05-21
2026-03-21

매입확약
케이테라제오차㈜
2,000
2021-06-30
2023-05-24

매입확약
케이부투제오차㈜
2,000
2021-11-30
2023-05-30

매입확약
케이에스씨제이차㈜
750
2022-05-04
2023-05-04

매입확약
케이테라제육차㈜
9,000
2022-06-17
2025-03-17

매입확약
엠아이제이차
10,000
2020-12-07
2025-01-29

매입확약
엠아이제삼차
10,000
2021-03-03
2026-03-11

매입확약
엠아이제사차
3,400
2021-05-12
2024-05-13

매입확약
엠아이제팔차
6,600
2021-08-12
2023-08-14

매입확약
엠아이제구차
10,200
2021-12-02
2026-12-03

매입확약
엠아이제십차
10,200
2022-02-22
2027-02-23

매입확약
엠에이제일차
9,700
2022-03-21
2027-03-22

매입확약
엠에이제삼차
5,100
2022-04-26
2027-04-27

매입확약
엠에이제사차
25,725
2022-06-24
2027-06-28

매입확약
엠에이제이차
10,100
2022-03-07
2027-03-08

매입확약
케이지아이제이차㈜
20,700
2022-02-17
2023-02-17

(2) 장래매출채권 유동화 현황

(기준일 : 2023년 01월 27일 )
(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(3) 장래매출채권 유동화채무 비중

(기준일 : 2023년 01월 27일 )
(단위 : 백만원)

당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

※ 상기 내용 외 우발부채 및 약정 사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 별도재무제표 주석 35. 우발부채 및 약정 사항" 을 참조하시기 바랍니다.

[종속회사에 관한 사항]■ (주)키움저축은행
가. 중요한 소송사건

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

양수금
2021.02.17
키움저축은행
박O곤 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 박O곤은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 동광주택에게 부동산을 인도하고 피고2 동광주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
100,320,000
당행승소(종결)
-
-
◆2021.07.15 소장접수 ◆2021.10.28 변론기일 ◆2021.11.11 당행 승소 ◆2021.11.30 판결확정 강제집행 신청예정 ◆2022.05.06 강제집행 중 연체금 회수 집행취하
강제집행 취하

양수금
2022.01.12
키움저축은행
최O평 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 최O평은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 동광주택에게 부동산을 인도하고 피고2 동광주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
194,280,000
당행승소(종결)
-
-
◆2022.01.12 소장접수 ◆2022.08 30 당행승소 ◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중 ◆2022.09 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청예정
강제집행 시 회수가능 예상

근저당권말소 청구
2022.09.02
망 김O영의 소유권이전가등기권자김O우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소 소제기 함
181,249,550
진행중
-
-
◆망 김O영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권 이전 가등기권자 ◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기 로 경매정지결정 ◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보 ◆2022.09말 현재기일미지정
원고의 집행비용 변제 시경매취하 및근저당권 말소가능 통보소송종결 후 회수가능 예상

건물인도
2022.06.27
키움저축은행
김O택 외 1
원고는 전세보증금대출 피고1 채무자 김O택의 장기연체 및 만기경과 후 이 사건 부동산인도를 하지 아니하고 계속 거주중으로 전세보증금 반환채권을 회수하지 못하고 있으므로 피고 김O택의 부동산인도 및 피고2 임대인 김O성의 전세보증금 반환을 청구함
377,000,000
진행중
-
-
◆2022.06.27 소장접수 ◆2022.09말 현재 기일미지정 ◆당행 승소 예상 ◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중 ◆향후 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상(2022.07.26 215,000,000원 변제회수)

건물인도
2022.06.27
키움저축은행
박O천 외 2
원고는 전세보증금대출 피고1 채무자 박O천의 장기연체 및 만기경과 후 이 사건 부동산인도를 하지 아니하고 계속 거주중으로 전세보증금 반환채권을 회수하지 못하고 있으므로 피고 박O천의 부동산인도 및 임대인 피고2 김O양 피고3 오O택의 전세보증금 반환을 청구함
260,000,000
진행중
-
-
◆2022.06.27 소장접수 ◆2022.09말 현재 기일미지정 ◆당행 승소 예상 ◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중 ◆향후 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

건물인도
2022.08.17
키움저축은행
신O찬 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 신O찬은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
160,680,000
진행중
-
-
◆2022.08.17 소장접수 ◆2022.09말 현재 기일미지정 ◆당행 승소 예상 ◆현재 차주 교섭 부동산인도 후 퇴거유도 중 ◆향후 부동산인도 불이행 시 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

근저당권말소 청구
2022.09.02
망 김O영의 소유권이전 가등기권자 김광우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소 소제기 함
181,249,550
진행중

◆망 김O영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자 ◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정 ◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보 ◆현재 기일미지정
원고의 집행비용 변제 시 경매취하 및 근저당권 말소가능 통보 소송종결 후 중지중인 부동산 경매 진행 예정

건물인도
2022.12.19
키움저축은행
김O연 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 김O연은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부O주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부O주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
145,300,000
진행중

◆2022.12.19 소장접수◆현재 기일미지정 ◆소송판결 후 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ (주)키움예스저축은행
가. 중요한 소송사건

소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

2022.12.21
OO자산신탁㈜
㈜키움예스저축은행
강제조정 결정정본(전부금)에 기한 강제집행불허 이의
1,096,323,288
진행중

법무법인 선임 후 대응
-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움투자자산운용(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움캐피탈(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움프라이빗에쿼티(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

[지배회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

1.5백만원

증권발행실적보고서제출의무 위반

자본시장법 제449조 제 2항 제7호,시행령 제390조 및 별표22

과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조

자본시장법 제164조, 제175조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18

한국거래소

키움증권

회원주의

-

착오매매정정 위반

유가증권시장 업무규정 제28조

착오매매정정 프로세스 강화

- 착오매매 정정 사전 체크 강화

- 착오주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14

금융감독원

키움증권

과징금부과

77.3백만원

증권신고서 제출의무 위반

자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호

과징금 납부

- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2022.08.12

금융감독원

키움증권

기관주의

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12

금융감독원

키움증권

과태료부과

16백만원

다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반

금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항
과태료 납부
- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및 법률검토 철저

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음
[종속회사에 관한 사항]

■ (주)키움저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움예스저축은행
가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.09.20
금융감독원
키움예스저축은행
현지주의
-
- 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급- 대출 취급 소홀
- 「상호저축은행업감독규정」제39조의2 제1항- 「대출규정」 제4조
임직원에 대한 제재조치
심사기준 강화

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
- IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안강화

문책
기관주의
5,000만원
- 전자금융거래 안전성 확보의무 위반
- 「전자금융거래법」 제21조 제2항

주의(임원1명)
-

견책(직원1명)
-

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음.

■ 키움투자자산운용(주)가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.16.
금융감독원
회사
경영유의
-
이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
부동산펀드관련 부문검사
이해관계인과 거래시 내부절차 강화및 펀드재산평가, 위험관리 강화

2018.09.17.
금융감독원
회사
과태료 납부
과태료 372만원
역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고
외국환거래법 제18조 등
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
회사
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임원상무(현직, 13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
회사
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
회사
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.23.
공정거래위원회
회사
과태료 납부
1,200만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
공정거래법 제12조 제1항 및 제6항
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.26
공정거래위원회
키움프라이빗에쿼티
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음.

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권(주)에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

[종속회사에 관한 사항]
■ (주)키움저축은행

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부 (주)키움저축은행이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금 , 기업자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축 은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다.

(2) 예금보호안내-보호금융상품 : (주)키움저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사 가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융 상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하 는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.
■ (주)키움예스저축은행가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호받을 수 있음.-보호금융상품종류 : 보통예금, 기업자유예금, 정기예금, 정기적금, 자유적립예금, 장기주택마련저축, 재형저축, 표지어음예수금, 신용부금, 별단예금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

(2) 예금자보호법-보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. -비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.
■ 키움투자자산운용(주)가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움캐피탈(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움프라이빗에쿼티(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 원미구 춘의동 212-3
상호저축은행업
1,968,233
한국채택 국제회계기준 제1110호
O (자산총액 750억 이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
1,408,931
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층
집합투자업
246,432
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
중소기업 창업지원
67,308
상동
X

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
집합투자업
78,956
상동
O (자산총액 750억 이상)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
1995.10.08
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
증권업
36,565
상동
X

PT Kiwoom Investment Management
1999.12.30
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
집합투자업
1,712
상동
X

키움캐피탈주식회사
2018.08.09
서울 영등포구 여의대로66, 17층
여신금융업
1,730,920
상동
O (자산총액 750억 이상)

Kiwoom Hong Kong Limited
2018.07.11
RMS 1806-08. 18/F Tower Ⅱ Admiralty CTR 18 Harcourt rd Admiralty Hong Kong
기타금융
23,372
상동
X

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
2018.07.26
1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616
기타금융
11,294
상동
X

Kiwoom BVI One Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
8,697
상동
X

Kiwoom BVI Two Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
9,030
상동
X

Kiwoom BVI Three Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
-
상동
X

키움에프앤아이
2020.10.23
서울 서초구 반포대로 235 반포효성빌딩 8층
NPL투자관리업
341,789
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
2019.05.31
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
62,231
상동
X

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
2018.05.15
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
47,295
상동
X

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
2020.11.11
주1)
기타금융
23,825
상동
X

키움 시리우스사모투자합자회사
2021.06.01
주1)
기타금융
10,781
상동
X

키움뉴히어로4호스케일업펀드
2021.10.07
주1)
기타금융
17,500
상동
X

키움푸드테크 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
14,421
상동
X

키움크리스제일호 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
57,191
상동
X

키움작은거인증권투자신탁1호
2011.03.31
주1)
기타금융
19,702
상동
X

키움올바른증권투자신탁제1호
2019.03.22
주1)
기타금융
44,051
상동
X

키움장기코어밸류
2014.04.18
주1)
기타금융
34,040
상동
X

키움분리과세하이일드K-1
2014.10.29
주1)
기타금융
6,394
상동
X

키움글로벌코어밸류
2015.11.18
주1)
기타금융
11,514
상동
X

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
2016.08.07
주1)
기타금융
30,095
상동
X

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
2016.09.25
주1)
기타금융
31,103
상동
X

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
2018.04.19
주1)
기타금융
253,761
상동
O (자산총액 750억 이상)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
2018.07.19
주1)
기타금융
81,046
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움글로벌금리와물가연동증권
2018.09.21
주1)
기타금융
12,056
상동
X

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
2018.10.31
주1)
기타금융
43,518
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호
2018.12.03
주1)
기타금융
45,771
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호
2018.08.18
주1)
기타금융
45,771
상동
X

키움베트남투모로우증권모투자신탁
2019.10.18
주1)
기타금융
8,655
상동
X

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
2020.02.20
주1)
기타금융
5,205
상동
X

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
2017.01.23
주1)
기타금융
43,155
상동
X

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
2018.04.05
주1)
기타금융
38,340
상동
X

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.09.26
주1)
기타금융
64,117
상동
X

키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제1호
2019.05.27
주1)
기타금융
10,167
상동
X

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
2020.06.12
주1)
기타금융
30,167
상동
X

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.06.14
주1)
기타금융
90,945
상동
O (자산총액 750억 이상)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
2021.02.23
주1)
기타금융
15,894
상동
X

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
2021.02.26
주1)
기타금융
13,869
상동
X

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
2021.02.26
주1)
기타금융
16,129
상동
X

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
2021.03.03
주1)
기타금융
17,265
상동
X

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
2020.12.29
주1)
기타금융
3,960
상동
X

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
2021.07.12
주1)
기타금융
5,576
상동
X

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
2021.08.26
주1)
기타금융
129,515
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁
2020.09.02
주1)
기타금융
10,183
상동
X

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
2018.09.12
주1)
기타금융
12,783
상동
X

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
1988.03.26
주1)
기타금융
4,837
상동
X

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
2022.01.21
주1)
기타금융
-
상동
X

키움글로벌구독경제증권
2020.03.30
주1)
기타금융
38,421
상동
X

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
-
상동
X

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
2022.09.02
주1)
기타금융
-
상동
X

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
2022.07.07
주1)
기타금융
-
상동
X

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
-
상동
X

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
2022.09.26
주1)
기타금융
-
상동
X

케이에프에이치이공일이(유)(주3)
2020.12.03
주1)
기타금융
27,156
상동
X

케이에프아이이공일이(유)(주3)
2020.12.04
주1)
기타금융
31,787
상동
X

케이에프아이이일공삼(유)(주3)
2021.03.08
주1)
기타금융
37,567
상동
X

케이에프지이일공육유동화전문유한회사(주3)
2021.06.04
주1)
기타금융
51,635
상동
X

케이에프아이이일공육유동화전문유한회사(주3)
2021.06.04
주1)
기타금융
80,104
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사(주3)
2021.10.29
주1)
기타금융
50,342
상동
X

케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사(주3)
2021.12.06
주1)
기타금융
31,000
상동
X

케이에프엠비 주식회사(주3)
2022.05.18
주1)
기타금융
-
상동
X

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사(주3)
2022.06.03
주1)
기타금융
-
상동
X

케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사(주3)
2022.09.02
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유스카이제이차㈜(주2)
2018.03.30
주1)
기타금융
5,348
상동
X

케이더블유스카이제삼차㈜(주2)
2018.05.30
주1)
기타금융
7,205
상동
X

케이에스에이치씨제일차㈜(주2)
2018.07.05
주1)
기타금융
30,639
상동
X

지인유동화제십삼차㈜(주2)
2018.07.13
주1)
기타금융
16,706
상동
X

케이에스엘피㈜(주2)
2019.06.13
주1)
기타금융
20,160
상동
X

시애틀㈜(주2)
2019.06.14
주1)
기타금융
59,032
상동
X

파주센트럴제육차㈜(주2)
2019.07.31
주1)
기타금융
5,154
상동
X

지유코어㈜(주2)
2019.11.28
주1)
기타금융
24,983
상동
X

케이더블유퍼스트㈜(주2)
2019.12.09
주1)
기타금융
34,893
상동
X

에스케이에스에이치제일차㈜(주2)
2019.12.19
주1)
기타금융
15,111
상동
X

케이더블유에이치㈜(주2)
2020.02.17
주1)
기타금융
59,240
상동
X

죽전동공동주택제이차㈜(주2)
2020.02.21
주1)
기타금융
2,110
상동
X

케이엠무비제일차㈜(주2)
2020.03.13
주1)
기타금융
2,745
상동
X

디지리플레이스㈜(주2)
2020.05.07
주1)
기타금융
6,934
상동
X

허브캐모마일㈜(주2)
2020.07.02
주1)
기타금융
16,756
상동
X

에스케이더블유제일차㈜(주2)
2020.06.19
주1)
기타금융
49,007
상동
X

케이더블유가림유동화제일차㈜(주2)
2020.07.22
주1)
기타금융
30,239
상동
X

케이에스에이치오제일차㈜(주2)
2020.09.02
주1)
기타금융
29,873
상동
X

엠아이제이차㈜(주2)
2020.12.07
주1)
기타금융
10,011
상동
X

엠아이제삼차㈜(주2)
2021.01.01
주1)
기타금융
10,096
상동
X

디비하이엔드제일차㈜(주2)
2020.12.08
주1)
기타금융
2,000
상동
X

엠아이제사차㈜(주2)
2021.04.30
주1)
기타금융
4,503
상동
X

케이부투제일차㈜(주2)
2021.05.13
주1)
기타금융
30,303
상동
X

케이코너파인제일차㈜(주2)
2021.04.22
주1)
기타금융
2,316
상동
X

케이테라제오차㈜(주2)
2021.06.29
주1)
기타금융
2,037
상동
X

케이마르스제십오차㈜(주2)
2021.04.22
주1)
기타금융
30,393
상동
X

케이더블유광명㈜(주2)
2021.05.20
주1)
기타금융
20,580
상동
X

더퍼스트지엠제이차㈜(주2)
2021.02.06
주1)
기타금융
2,015
상동
X

더에스에프제삼차㈜(주2)
2021.06.14
주1)
기타금융
2,012
상동
X

네오큐브제일차㈜(주2)
2021.05.04
주1)
기타금융
2,043
상동
X

빅웨이브제일차㈜(주2)
2021.01.21
주1)
기타금융
1,535
상동
X

세븐스타제일차㈜(주2)
2020.03.05
주1)
기타금융
10,241
상동
X

네트로드제일차㈜(주2)
2021.05.13
주1)
기타금융
2,071
상동
X

엠아이제팔차㈜(주2)
2021.08.13
주1)
기타금융
6,594
상동
X

블루미라클제일차㈜(주2)
2021.09.16
주1)
기타금융
28,022
상동
X

블루베이제일차㈜(주2)
2021.09.15
주1)
기타금융
2,123
상동
X

에코아스타㈜(주2)
2021.07.28
주1)
기타금융
1,066
상동
X

히어로즈브이원제육차㈜(주2)
2021.07.30
주1)
기타금융
2,049
상동
X

엠아이제구차㈜(주2)
2021.11.08
주1)
기타금융
10,156
상동
X

제이온마스터㈜(주2)
2021.12.01
주1)
기타금융
86,248
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이부투제오차㈜(주2)
2021.07.20
주1)
기타금융
2,043
상동
X

케이더블유아이피㈜(주2)
2021.11.23
주1)
기타금융
10,300
상동
X

케이더블유엘제일차㈜(주2)
2021.11.22
주1)
기타금융
19,400
상동
X

히어로즈블루㈜(주2)
2021.08.25
주1)
기타금융
2,084
상동
X

비에스에이엔엠제일차㈜(주2)
2021.10.13
주1)
기타금융
10,095
상동
X

비에스에이엔엠제이차㈜(주2)
2021.10.13
주1)
기타금융
30,379
상동
X

케이피오룡㈜(주2)
2021.10.14
주1)
기타금융
24,947
상동
X

케이피정읍제일차㈜(주2)
2021.10.27
주1)
기타금융
15,168
상동
X

케이경산제일차㈜(주2)
2021.11.17
주1)
기타금융
1,047
상동
X

히어로즈브이원제칠차㈜(주2)
2021.10.07
주1)
기타금융
2,071
상동
X

엠에이제이차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
-
상동
X

엠에이제일차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
-
상동
X

엠아이제십차㈜(주2)
2021.11.15
주1)
기타금융
-
상동
X

더블에스동인제일차㈜(주2)
2021.10.12
주1)
기타금융
-
상동
X

아일랜드원제일차㈜(주2)
2021.12.14
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유디디제삼차㈜(주2)
2022.01.14
주1)
기타금융
-
상동
X

케이씨에이제일차㈜(주2)
2021.11.19
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유호원제일차㈜(주2)
2022.02.11
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유호원제이차㈜(주2)
2022.02.11
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유브이에스제일차㈜(주2)
2021.10.19
주1)
기타금융
-
상동
X

히어로즈브이원제십차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
-
상동
X

히어로즈브이원제팔차㈜(주2)
2021.10.07
주1)
기타금융
-
상동
X

케이지아이제이차㈜(주2)
2022.02.03
주1)
기타금융
-
상동
X

위드지엠제일차㈜(주2)
2022.06.10
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유화양제일차㈜(주2)
2022.06.08
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유화양제이차㈜(주2)
2022.06.08
주1)
기타금융
-
상동
X

티앤케이제일차㈜(주2)
2022.05.30
주1)
기타금융
-
상동
X

케이피금정제일차㈜(주2)
2022.06.29
주1)
기타금융
-
상동
X

뉴타이거제구차㈜(주2)
2022.06.08
주1)
기타금융
-
상동
X

케이에스씨제이차㈜(주2)
2022.05.04
주1)
기타금융
-
상동
X

케이부투제육차㈜(주2)
2022.04.05
주1)
기타금융
-
상동
X

케이테라제육차㈜(주2)
2022.06.17
주1)
기타금융
-
상동
X

엠에이제삼차㈜(주2)
2022.04.27
주1)
기타금융
-
상동
X

엠에이제사차㈜(주2)
2022.06.24
주1)
기타금융
-
상동
X

케이에스엘피제이차㈜(주2)
2022.08.31
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유팔레스제이차㈜(주2)
2022.08.17
주1)
기타금융
-
상동
X

엠제이엘제일차㈜(주2)
2022.07.04
주1)
기타금융
-
상동
X

케이에스와이제일차㈜(주2)
2022.08.24
주1)
기타금융
-
상동
X

더블유와이제이제일차㈜(주2)
2022.09.15
주1)
기타금융
-
상동
X

차이크루제일차㈜(주2)
2022.07.12
주1)
기타금융
-
상동
X

탑포인트제일차㈜(주2)
2022.08.11
주1)
기타금융
-
상동
X

해피에셋제일차㈜(주2)
2022.07.21
주1)
기타금융
-
상동
X

티알블루㈜(주2)
2022.08.30
주1)
기타금융
-
상동
X

해피에셋제사차㈜(주2)
2022.09.14
주1)
기타금융
-
상동
X

해피에셋제오차㈜(주2)
2022.09.14
주1)
기타금융
-
상동
X

주1) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.주2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.주3) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
110111-0539382

㈜사람인에이치알
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
94
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

㈜나이스택스리펀드
110111-5538107

㈜대지하이테크시스템
180111-0473255

㈜디이스터
110111-3099862

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
110113-0016261

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0023943

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
110113-0027656

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0028125

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

키움히어로제3호사모투자합자회사
110113-0027036

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
110113-0025965

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
110114-0185105

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

COPA U.S. Inc.
37-1849159

KEPCO Alamosa LLC
81-4429145

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

Chile Solar JV SpA
76.844.882-5

Fotovoltaica Ariztia SpA
76.727.409-2

Fotovoltaica Sol del Norte SpA
76.098.234-2

Luna Energy SpA
76.522.004-1

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

PWEF Cooperatief U.A.
57348553

Fotovoltaica Acacia SpA
76.810.311-9

Fotovoltaica de Los Andes SpA
76.106.987-K

Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA)
76.863.481-5

Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA )
76.807.996-K

Fotovoltaica Del Desierto SpA
76.741.285-1

Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA)
76.404.001-5

Fotovoltaica La Ligua SpA
76.758.664-7

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

키움인베스트먼트
비상장
2008.05.26
경영참여
32,122
8,616,299
97
34,954
76,000
531
0
8,692,299
97
35,485
67,308
10,537

키움투자자산운용
비상장
2014.05.02
경영참여
95,737
14,203,408
100
125,737
0
0
0
14,203,408
100
125,737
246,432
27,999

키움저축은행
비상장
2013.01.02
경영참여
90,012
1,468,000
100
90,012
294,117
49,999
0
1,762,117
100
140,011
1,968,233
26,252

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
비상장
2010.10.29
경영참여
14,655
298,679
99
13,243
0
0
0
298,679
99
13,243
36,565
2,313

키움YES저축은행
비상장
2016.10.10
경영참여
89,651
2,000,000
100
89,651
312,500
30,000
0
2,312,500
100
119,651
1,408,931
22,036

키움프라이빗에쿼티
비상장
2017.04.26
경영참여
20,000
4,000,000
40
20,000
0
0
0
4,000,000
40
20,000
78,956
13,274

키움캐피탈
비상장
2018.08.09
경영참여
19,600
10,780,000
98
196,000
0
0
0
10,780,000
98
196,000
1,730,920
40,115

키움홍콩
비상장
2018.09.18
경영참여
16,893
15,000,000
100
16,893
0
0
0
15,000,000
100
16,893
23,372
3,377

키움에프앤아이
비상장
2020.10.22
경영참여
49,000
980,000
98
98,000
490,000
49,000
0
1,470,000
98
147,000
341,789
2,788

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2018.05.16
경영참여
5,477
10,991,250,000
20
10,991
-960,000,000
-960
0
10,031,250,000
20
10,031
47,295
-1,085

키움아이온코스닥스케일업
비상장
2019.03.21
경영참여
6,000
10,691,990,778
30
10,692
-5,227,208,308
-5,227
0
5,464,782,470
30
5,465
62,231
8,019

키움히어로 제3호사모투자합자회사
비상장
2020.04.02
경영참여
2,000
2,000,000,000
31
2,000
-2,000,000,000
-2,000
0
0
0
0
5,255
-1,125

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
비상장
2020.11.25
경영참여
4,000
4,000,000,000
21
4,000
0
0
0
4,000,000,000
21
4,000
23,825
1,439

키움 시리우스 사모투자합자회사
비상장
2021.06.03
경영참여
1,500
1,500,000,000
14
1,500
0
0
0
1,500,000,000
14
1,500
10,781
181

키움뉴히어로 제4호
비상장
2021.10.07
경영참여
3,125
3,125,000,000
18
3,125
9,375,000,000
9,375
0
12,500,000,000
18
12,500
17,500
-432

키움푸드테크사모투자합자회사
비상장
2021.10.12
경영참여
2,000
2,000,000,000
14
2,000
0
0
0
2,000,000,000
14
2,000
14,421
-111

키음크리스 제일호 사모투자합자회사
비상장
2021.10.12
경영참여
20,000
20,000,000,000
40
20,000
0
0
0
20,000,000,000
40
20,000
57,191
6,960

다우홍콩유한공사(주5)
비상장
2008.05.02
단순투자
11,630
11,202,632
43
11,170
0
0
0
11,202,632
43
11,170
47,794
1,283

지엘쌍동도시개발
비상장
2016.10.12
단순투자
870
144,926
17
725
0
0
0
144,926
17
725
124,494
-2,942

GMB-IBKC바이오 투자조합
비상장
2017.06.26
단순투자
4,700
2,691
21
2,691
0
0
0
2,691
21
2,691
13,356
-92

에스투엘제5호창업벤처전문 투자조합
비상장
2018.11.27
단순투자
4,753
4,753,000,000
49
4,753
-4,753,000,000
-4,753
0
0
0
0
8,953
-185

이노폴리스2019세컨더리투자조합
비상장
2019.08.28
단순투자
1,800
1,800
25
1,800
0
0
0
1,800
25
1,800
12,033
5,088

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호
비상장
2019.03.21
단순투자
10,000
100
25
10,000
-50
-5,037
0
50
26
4,963
33,426
-11,178

에스제이업사이클링펀드 투자조합
비상장
2019.04.11
단순투자
2,000
2,000
45
2,000
-2,000
-2,000
0
0
0
0
4,199
-71

프렌드신기술조합22호
비상장
2019.10.08
단순투자
2,000
200
38
2,000
0
0
0
200
38
2,000
5,041
-112

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
비상장
2018.11.14
단순투자
1,500
150
24
100
0
0
0
150
24
100
436
-347

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2018.06.07
단순투자
1,000
100
19
1,000
0
0
0
100
19
1,000
5,007
-86

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.08.13
단순투자
1,000
1,000,000,000
17
1,000
0
0
0
1,000,000,000
17
1,000
5,694
-125

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합
비상장
2020.03.24
단순투자
3,000
196
58
1,962
0
0
0
196
58
1,962
11,015
7,658

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
비상장
2020.04.29
단순투자
1,600
20,160,000,000
26
20,160
10,048,000,000
10,048
0
30,208,000,000
26
30,208
78,303
893

신한헬스케어 신기술투자조합제 5호
비상장
2020.08.20
단순투자
3,000
3,000,000,000
30
3,000
-1,500,000,000
-1,500
0
1,500,000,000
30
1,500
10,547
652

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
비상장
2020.09.25
단순투자
2,000
200
20
2,000
0
0
0
200
20
2,000
10,001
-2

에스브바이오 제1호 PEF
비상장
2020.10.27
단순투자
2,000
2,000,000,000
24
2,000
0
0
0
2,000,000,000
24
2,000
8,278
-178

이베스트제이스신기술조합40호
비상장
2020.11.26
단순투자
3,000
1,754,111,842
25
1,754
0
0
0
1,754,111,842
25
1,754
8,144
1,156

팬아시아반도체소재홀딩스 PEF
비상장
2020.12.02
단순투자
4,900
4,900,000,000
49
4,900
0
0
0
4,900,000,000
49
4,900
9,825
-164

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문사모투자 합자회사
비상장
2020.10.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
6
1,000
-518,512,239
-519
0
481,487,761
6
481
29,229
9,036

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.04.28
단순투자
4,000
4,000,000,000
21
4,000
0
0
0
4,000,000,000
21
4,000
21,166
1,836

에이피알-티그리스투자조합1호
비상장
2021.05.13
단순투자
2,000
2,000
37
2,000
0
0
0
2,000
37
2,000
5,290
-121

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
비상장
2021.05.13
단순투자
2,000
2,000
15
2,000
0
0
0
2,000
15
2,000
12,822
-188

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
비상장
2021.03.24
단순투자
5,000
5,000,000,000
21
5,000
0
0
0
5,000,000,000
21
5,000
23,344
-410

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합
비상장
2021.04.28
단순투자
5,000
350
23
3,500
0
0
0
350
23
3,500
15,431
-79

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드
비상장
2021.05.13
단순투자
3,500
2,000
25
2,000
-2,000
-2,000
0
0
0
0
8,097
-71

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.05.13
단순투자
2,000
6,000
47
6,000
0
0
0
6,000
47
6,000
12,732
-118

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
비상장
2021.03.24
단순투자
6,000
5,000
25
5,000
0
0
0
5,000
25
5,000
19,978
-187

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
비상장
2021.07.05
단순투자
5,000
1,500,000,000
9
1,500
0
0
0
1,500,000,000
9
1,500
15,944
-59

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
비상장
2021.07.12
단순투자
1,500
1,550,000,000
6
1,550
0
0
0
1,550,000,000
6
1,550
24,853
-147

코너스톤상생10호 신기술투자조합
비상장
2021.10.05
단순투자
1,500
1,500,000,000
28
1,500
0
0
0
1,500,000,000
28
1,500
5,374
-29

에이치제타사모투자합자회사
비상장
2021.10.07
단순투자
2,850
2,850,000,000
23
2,850
-2,850,000,000
-2,850
0
0
0
0
12,522
-60

원신한글로벌신기술투자조합제2호
비상장
2021.10.21
단순투자
2,600
2,600,000,000
20
2,600
0
0
0
2,600,000,000
20
2,600
12,912
-88

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
비상장
2021.10.25
단순투자
2,000
20
22
2,000
0
0
0
20
22
2,000
9,296
-30

BNW-키움 엔이엑스PEF(주4)
비상장
2022.01.20
단순투자
6,300
0
0
0
6,300,000,000
6,300
0
6,300,000,000
53
6,300
0
0

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호(주4)
비상장
2022.03.11
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
24
2,000
0
0

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2022.03.25
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
8
2,000
0
0

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.03.31
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
4
2,000
0
0

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF(주4)
비상장
2022.04.08
단순투자
520
0
0
0
520,000,000
520
0
520,000,000
10
520
0
0

미래에셋모빌리티투자조합1호(주4)
비상장
2022.05.06
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
23
2,000
0
0

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2022.05.11
단순투자
200
0
0
0
200,000,000
200
0
200,000,000
2
200
0
0

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2022.05.12
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
6
1,000
0
0

키움-프렌드 제5호(주4)
비상장
2022.05.19
단순투자
100
0
0
0
100,000,000
100
0
100,000,000
3
100
0
0

원신한글로벌신기술투자조합4호(주4)
비상장
2022.06.22
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
33
2,000
0
0

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.06.29
단순투자
2,028
0
0
0
3,242,800,000
3,243
0
3,242,800,000
15
3,243
0
0

SKS IB신소재신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2022.06.16
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
63
2,000
0
0

프렌드 신기술사업투자조합 52호(주4)
비상장
2022.07.07
단순투자
1,500
0
0
0
1,500,000,000
1,500
0
1,500,000,000
48
1,500
0
0

브레인에코사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.07.20
단순투자
20,000
0
0
0
20,000,000,000
20,000
0
20,000,000,000
19
20,000
0
0

에이티피이에스지 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.08.26
단순투자
14,000
0
0
0
14,000,000,000
14,000
0
14,000,000,000
26
14,000
0
0

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.09.30
단순투자
5,000
0
0
0
5,000,000,000
5,000
0
5,000,000,000
33
5,000
0
0

우리금융지주
상장
2016.12.08
단순투자
351,520
27,040,000
4
343,408
0
0
-54,080
27,040,000
4
289,328
23,524,982
594,852

(주)사람인HR
상장
2005.11.08
단순투자
1,098
340,298
3
14,122
0
0
-3,930
340,298
3
10,192
185,365
32,173

한국증권금융
비상장
2021.01.06
단순투자
6,165
684,992
1
8,650
0
0
-138
684,992
1
8,512
71,025,244
272,664

㈜아르콘대부
비상장
2012.02.09
단순투자
259
14,940
10
259
0
0
0
14,940
10
259
2,617
39

코람코자산신탁
비상장
2018.03.28
단순투자
33,457
372,655
12
39,499
0
0
16,074
372,655
12
55,573
646,744
31,172

와이즈버즈
상장
2017.12.29
단순투자
3,995
1,918,690
4
3,339
0
0
-1,353
1,918,690
4
1,986
61,665
2,715

다우키움이노베이션
비상장
2021.03.08
단순투자
2,456
2,175,000
17
2,578
0
0
543
2,175,000
17
3,121
15,143
-126

DSC 드림제4호성장사다리조합
비상장
2014.01.09
단순투자
119
10
3
105
-4
-42
0
6
3
63
2,548
-214

메디치 2014-2 스타트업 투자조합
비상장
2014.11.11
단순투자
622
399
7
423
-257
-272
0
142
5
151
10,215
1,862

다산에스비에이재기투자조합
비상장
2018.02.27
단순투자
1,000
1,000
5
1,000
0
0
0
1,000
5
1,000
13,448
-3,802

MGI 바이오신성장투자조합1호
비상장
2018.03.10
단순투자
1,000
1,000
9
1,000
-511
-511
0
489
9
489
10,256
135

제네시스1호사모투자 합자회사
비상장
2018.03.16
단순투자
12,887
12,993,250,466
6
15,303
85,594,161
86
607
13,078,844,627
5
15,996
201,056
-1,741

아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사
비상장
2018.06.28
단순투자
1,505
1,433,400,000
1
1,813
-561,600,000
-710
0
871,800,000
1
1,103
119,254
15,686

피에스에이-신한 투자조합 1호
비상장
2019.02.22
단순투자
2,550
1,651
16
2,108
-78
-2,108
0
1,573
16
0
12,298
1,558

시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사
비상장
2019.04.03
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
1,982
0
0
392
2,000,000,000
5
2,374
35,580
-440

브릭-오비트 4호 신기술사업투자조합
비상장
2019.04.30
단순투자
1,000
10
8
1,000
-10
-1,000
0
0
8
0
195,865
184,231

에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호
비상장
2019.05.09
단순투자
1,000
1,000
5
1,000
0
0
0
1,000
5
1,000
55,916
29,542

에이스리딩신기술투자조합1호
비상장
2019.05.21
단순투자
2,000
2,000,000,000
9
1,596
-70,449,559
-56
307
1,929,550,441
12
1,847
18,214
-97

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호
비상장
2019.05.29
단순투자
2,000
1,709,710,555
9
1,382
0
0
-408
1,709,710,555
11
974
15,606
1,301

브라만피에스창인 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2019.06.13
단순투자
5,000
4,050
10
20,978
0
0
-2,977
4,050
2
18,001
335,073
926

에이벤처스 가슴뛰는 창업투자조합
비상장
2019.09.09
단순투자
750
100
5
1,000
0
0
0
100
5
1,000
18,972
8

마그나프렌드 임팩트인핸스 펀드
비상장
2019.08.06
단순투자
800
1,000
4
1,000
0
0
0
1,000
4
1,000
25,327
1,262

SBI 헬스케어펀드 제1호
비상장
2016.12.09
단순투자
1,000
1,000
13
957
0
0
0
1,000
13
957
7,302
-140

케이디비씨에스투엘제일호 사모투자합자회사
비상장
2016.11.02
단순투자
1,200
120,000,000
6
190
-120,000,000
-190
0
0
0
0
14
79

메디치 2017의1 사모투자합자회사
비상장
2017.04.11
단순투자
7,000
7,000,000,000
5
7,531
0
0
-296
7,000,000,000
5
7,235
132,334
-771

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사
비상장
2017.04.26
단순투자
3,100
3,099,796,852
8
4,074
0
0
223
3,099,796,852
6
4,297
40,623
771

KDBC-파라투스제이호 사모투자합자회사
비상장
2017.11.02
단순투자
4,909
4,908,750,000
7
4,848
0
0
-22
4,908,750,000
7
4,826
67,875
91

헤르메스 사모투자합자회사
비상장
2017.12.27
단순투자
2,370
1,826,599,566
5
1,711
0
0
-775
1,826,599,566
5
936
37,594
2,579

아시아그로쓰제1호 사모투자합자회사
비상장
2017.12.28
단순투자
1,050
1,050,000,000
10
2,334
0
0
0
1,050,000,000
4
2,334
10,245
-112

엘씨피이앤세컨더리신기술사업투자조합
비상장
2017.10.18
단순투자
327
271,321,772
9
298
0
0
0
271,321,772
8
298
1,698
102

오퍼스 제2호 사모투자합자회사
비상장
2017.08.03
단순투자
9,355
6,623,414,702
15
7,168
0
0
-1,939
6,623,414,702
13
5,229
45,738
7,838

우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호
비상장
2018.03.05
단순투자
2,000
2,000,000,000
8
1,867
0
0
-9
2,000,000,000
9
1,858
21,754
-277

아이비케이티에스 엑시트 사모투자합자회사
비상장
2018.03.27
단순투자
737
198,962,862
1
199
-198,962,862
-199
0
0
0
0
33,875
4,381

에이씨피씨피이제일호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2018.10.11
단순투자
2,000
2,000,000,000
15
2,016
0
0
-103
2,000,000,000
15
1,913
8,265
-1,973

퀸테사 제육호 사모투자합자회사
비상장
2018.07.18
단순투자
4,837
4,837,458,194
7
4,494
0
0
-243
4,837,458,194
7
4,251
70,679
112

라구나 Pre-IPO 투자조합
비상장
2018.08.08
단순투자
500
50
16
500
0
0
0
50
16
500
2,900
-49

우리-한화 유레카 사모투자합자회사
비상장
2018.08.10
단순투자
5,200
2,435,946,617
12
4,532
-2,207,530,233
-4,107
0
228,416,384
1
425
29,983
17,891

코메스2018-1 M&A 투자조합
비상장
2018.09.28
단순투자
1,260
1,260
4
2,328
0
0
0
1,260
2
2,328
45,838
4,862

엠엔씨혁신성장사모투자 합자회사
비상장
2018.11.23
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
2,125
0
0
32
2,000,000,000
5
2,157
39,422
-570

엔피글로벌성장 제2호 사모투자 합자회사
비상장
2019.08.26
단순투자
2,000
2,000,000,000
11
1,995
0
0
363
2,000,000,000
11
2,358
17,116
-364

타이러스-디에이글로벌공유경제투자조합 제2호
비상장
2019.05.02
단순투자
2,000
20,000
8
1,962
-20,000
-1,962
0
0
0
0
23,594
-584

캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사
비상장
2019.05.30
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
2,121
-880,454,477
-934
21
1,119,545,523
5
1,208
15,416
-1,870

브이엘아인슈타인 사모투자합자회사
비상장
2019.08.26
단순투자
2,300
5,837,931,035
8
5,838
-5,837,931,035
-5,838
0
0
0
0
60,379
253

뮤렉스서치1호 사모투자합자회사
비상장
2019.09.10
단순투자
1,600
1,600,000,000
15
1,536
0
0
-22
1,600,000,000
16
1,514
10,220
-187

이노폴리스 2019 창업초기 투자조합
비상장
2019.07.24
단순투자
700
900
4
900
0
0
0
900
4
900
21,277
-1,125

키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.09.23
단순투자
500
500,000,000
46
500
0
0
0
500,000,000
46
500
1,029
-23

키움-엠포드 퓨처오토 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.09.23
단순투자
300
300,000,000
4
300
0
0
0
300,000,000
4
300
7,184
-95

에이아이트리 사모투자합자회사
비상장
2019.11.28
단순투자
2,830
2,830,000,000
5
11,388
-2,829,999,800
-11,388
0
200
0
0
54,489
-1,900

케이클라비스-CL 신기술조합 제십호
비상장
2020.03.05
단순투자
999
999,000,000
11
999
0
0
0
999,000,000
11
999
9,027
-139

키움-코너스톤 실감콘텐츠 신기술조합
비상장
2020.03.12
단순투자
100
100,000,000
10
100
-39,215,683
-39
0
60,784,317
10
61
1,611
594

더블유제이 제1호 사모투자 합자회사
비상장
2020.04.27
단순투자
5,000
5,000,000,000
13
4,960
0
0
110
5,000,000,000
14
5,070
35,799
-398

엔에이치 아이비케이씨 하이테크 제일호 신기술조합규약
비상장
2020.06.11
단순투자
3,000
623,076,923
12
614
0
0
0
623,076,923
12
614
6,628
1,376

라이프밸류업사모투자 합자회사
비상장
2020.06.18
단순투자
5,000
5,000,000,000
14
5,000
0
0
1,095
5,000,000,000
14
6,095
33,851
-555

메디치 2020의1 사모투자합자회사
비상장
2020.07.22
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
1,977
0
0
23
2,000,000,000
4
2,000
52,385
-519

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합

비상장
2020.08.03
단순투자
2,000
200
14
1,711
0
0
99
200
16
1,810
14,135
-296

키움 소부장 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2020.08.24
단순투자
800
800,000,000
10
800
-800,000,000
-800
0
0
0
0
8,082
-88

SBI-프렌드 EV 1호 투자조합
비상장
2020.08.27
단순투자
500
500
4
500
0
0
0
500
4
500
11,294
-227

제이앤 무림 웨이브 신기술사업투자조합
비상장
2020.09.07
단순투자
1,000
920,000,000
7
920
-133,000,000
-133
0
787,000,000
7
787
14,131
232

대신 신기술투자조합 제5호
비상장
2020.10.12
단순투자
2,000
2,000
16
2,803
0
0
-694
2,000
11
2,109
18,935
-126

프렌드 신기술사업투자조합 36호
비상장
2020.12.09
단순투자
1,000
1,000,000,000
59
1,000
0
0
0
1,000,000,000
59
1,000
1,677
-22

아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합
비상장
2020.12.10
단순투자
7,000
7,000,000,000
11
9,387
0
0
-2,762
7,000,000,000
8
6,625
69,322
-332

메디치 2020-2 스케일업 투자조합
비상장
2020.12.10
단순투자
20
330
1
330
280
280
0
610
1
610
34,682
-2,182

하랑바이오신기술투자조합 2호
비상장
2020.12.11
단순투자
1,000
1,000
36
1,000
0
0
0
1,000
36
1,000
2,743
0

메리츠킹고신기술금융조합 제1호
비상장
2020.12.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
16
1,783
0
0
122
2,000,000,000
18
1,905
12,253
-247

엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2020.12.17
단순투자
1,000
1,000,000,000
20
1,000
0
0
0
1,000,000,000
20
1,000
4,860
0

프렌드 신기술사업투자조합 24호
비상장
2019.11.29
단순투자
1,000
100
79
1,000
0
0
0
100
79
1,000
1,260
0

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
비상장
2019.07.23
단순투자
1,000
1,000,000,000
48
1,000
0
0
0
1,000,000,000
48
1,000
2,002
-54

케이프-센텀 제6호 신기술사업투자조합
비상장
2021.01.13
단순투자
2,000
200
5
1,771
0
0
-233
200
6
1,538
32,129
-710

엔에이치 시너지 소부장 신기술투자조합
비상장
2021.01.26
단순투자
3,000
3,000,000,000
17
2,964
0
0
-113
3,000,000,000
17
2,851
17,430
-170

KB 제3호 바이오 사모투자합자회사
비상장
2021.01.27
단순투자
5,000
5,000,000,000
6
6,599
-5,000,000,000
-6,599
0
0
0
0
81,691
-410

메인스트리트 디지털 라이프 제2호 사모투자합자회사
비상장
2021.02.10
단순투자
1,000
1,000,000,000
10
1,000
0
0
0
1,000,000,000
10
1,000
10,141
-217

키움 소부장 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.02.05
단순투자
300
300,000,000
4
300
0
0
0
300,000,000
4
300
7,232
-69

대신-MYW신기술투자조합
비상장
2021.02.08
단순투자
5,000
4,899
6
12,563
-4,899
-12,563
0
0
0
0
251,952
967

에스더블유에스 신기술조합
비상장
2021.02.24
단순투자
1,500
150
6
1,441
0
0
0
150
7
1,441
22,817
2

데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.03.17
단순투자
3,000
3,000,000,000
15
3,268
0
0
-470
3,000,000,000
14
2,798
19,710
-6

프레스토 제10호 사모투자합자회사
비상장
2021.03.19
단순투자
5,000
5,000,000,000
9
4,695
0
0
-486
5,000,000,000
10
4,209
52,859
-211

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.03.26
단순투자
1,500
1,500,000,000
7
1,479
0
0
0
1,500,000,000
7
1,479
21,317
-272

케이클라비스 신기술조합 제사십이호
비상장
2021.04.13
단순투자
1,040
1,040,000,000
10
1,300
-21,116,952
-26
-1
1,018,883,048
8
1,273
10,358
-142

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자합자회사 5호
비상장
2021.04.14
단순투자
6,530
15,156,495,000
3
17,276
5,120,233,470
4,921
-2,563
20,276,728,470
3
19,634
362,381
-1,955

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
비상장
2021.04.15
단순투자
3,000
3,000
19
2,852
0
0
-307
3,000
20
2,545
15,762
-251

한양-캣츠 MD 신기술투자조합 1호
비상장
2021.04.15
단순투자
1,000
10
15
1,000
0
0
0
10
15
1,000
6,288
-79

에스더블유알 신기술조합
비상장
2021.04.15
단순투자
1,000
100
47
1,000
0
0
0
100
47
1,000
2,135
-16

유진-IXV NFI 신기술사업투자조합
비상장
2021.04.29
단순투자
1,300
1,300,000,000
9
1,287
0
0
0
1,300,000,000
9
1,287
14,893
-150

네트웍인프라서비스 사모투자합자회사
비상장
2021.04.29
단순투자
4,000
4,000,000,000
2
4,160
0
0
-65
4,000,000,000
2
4,095
203,128
-883

파라투스 뉴모빌리티 사모투자합자회사
비상장
2021.04.16
단순투자
1,500
1,500,000,000
12
1,485
0
0
0
1,500,000,000
13
1,485
11,882
-217

어쎈타 제오호 사모투자합자회사
비상장
2021.05.06
단순투자
2
1,646,610,965
2
1,494
5,681,662,386
5,682
-511
7,328,273,351
2
6,665
85,600
-4,699

제이앤 케이씨 사모투자합자회사
비상장
2021.05.17
단순투자
2,500
2,500,000,000
8
2,362
-2,500,000,000
-2,362
0
0
0
0
30,170
-210

큐더스 패밀리 2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.05.12
단순투자
1,000
100
9
1,000
0
0
0
100
9
1,000
11,500
0

예스티성장지원신기술사업투자조합
비상장
2021.05.12
단순투자
3,000
3,000,000,000
11
3,056
-620,689,655
-632
-163
2,379,310,345
11
2,261
28,300
2,200

다토즈-AJ글로벌성장3호신기술사업투자조합
비상장
2021.05.14
단순투자
950
950,000,000
7
950
0
0
0
950,000,000
7
950
12,794
-206

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
비상장
2021.06.02
단순투자
3,000
3,000
14
2,573
0
0
189
3,000
16
2,762
20,913
-255

코너스톤 펜타스톤 3호 신기술조합
비상장
2021.06.14
단순투자
1,000
1,000,000,000
16
1,000
0
0
0
1,000,000,000
16
1,000
6,032
-71

아르게스 그로쓰캐피탈 제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.06.14
단순투자
1,000
1,000,000,000
3
1,000
0
0
0
1,000,000,000
3
1,000
29,847
-233

포휴먼라이프 제1호 사모투자 합자회사
비상장
2021.06.22
단순투자
10,000
10,000,000,000
9
9,885
0
0
2,051
10,000,000,000
9
11,936
120,964
-1,393

아이비케이씨다윈그린에너지조합
비상장
2021.06.23
단순투자
3,000
3,000
7
2,941
0
0
9
3,000
7
2,950
40,483
-817

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호
비상장
2021.06.24
단순투자
1,000
1,000
19
1,000
0
0
0
1,000
19
1,000
5,273
-58

글랜우드코리아제이호사모투자합자회사
비상장
2021.06.28
단순투자
2,596
2,579,890,996
2
2,390
134,765,303
134
-115
2,714,656,299
2
2,409
144,228
-8,765

프리미어루미너스 사모투자 합자회사
비상장
2021.06.29
단순투자
1,892
1,892,000,000
7
1,922
0
0
-151
1,892,000,000
7
1,771
25,170
-375

엘에스에스 메티스 제4호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.07.06
단순투자
2,000
2,000,000,000
11
1,982
0
0
-23
2,000,000,000
11
1,959
18,691
-201

엠아이피위지윅글로벌콘텐츠 투자조합
비상장
2021.07.19
단순투자
1,500
1,500
14
1,500
-170
-170
0
1,330
14
1,330
10,844
344

대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.21
단순투자
2,000
2,000
13
2,848
-569
-811
-488
1,431
8
1,549
24,050
-75

SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.22
단순투자
3,000
3,000
15
3,000
0
0
0
3,000
15
3,000
19,915
-185

에이앤디파트너스그룹
비상장
2021.07.28
단순투자
350
70,000
16
350
0
0
0
70,000
16
350
9,128
-846

케이앤티 제2호 사모투자합자회사
비상장
2021.07.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
7
1,000
-800,000,000
-800
0
200,000,000
7
200
13,732
-78

대신-캘리버 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.28
단순투자
3,000
3,000
14
2,976
0
0
-204
3,000
14
2,772
21,297
-247

헤임달카펠라제1호사모투자 합자회사
비상장
2021.07.28
단순투자
4,000
4,000,000,000
4
3,959
-365,714,286
-362
2,314
3,634,285,714
4
5,911
109,125
-1,273

메인스트리트 디지털라이프 제3호 사모투자합자회사
비상장
2021.07.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
13
2,047
0
0
166
2,000,000,000
13
2,213
14,873
-81

케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.08.10
단순투자
3,000
3,000
7
3,160
0
0
-343
3,000
7
2,817
44,708
-329

유안타그레잇유니콘 1호 투자조합
비상장
2021.08.13
단순투자
2,000
2,000
11
2,000
0
0
-57
2,000
11
1,943
16,746
-254

데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
19
2,260
0
0
-607
2,000,000,000
17
1,653
10,652
-87

케이더블유에스엠제이차(주)
비상장
2021.08.26
단순투자
500
500,000
50
500
0
0
0
500,000
50
500
1,000
-1

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호
비상장
2021.08.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
29
1,000
0
0
0
1,000,000,000
29
1,000
10,358
-142

(주)루시아도산208
비상장
2020.07.23
단순투자
1,000
200,000
14
1,000
0
0
0
200,000
14
1,000
77,663
-1,037

(주)필립홀딩스
비상장
2020.07.16
단순투자
1,300
19,999
20
1,300
0
0
0
19,999
20
1,300
20,796
-7,254

고양삼송물류센터피에프브이
비상장
2019.07.18
단순투자
300
60,000
5
300
0
0
0
60,000
5
300
96,119
-3,938

대구금호1피에프브이
비상장
2020.02.10
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
119,528
-3,218

대방건설동탄(주)우선주
비상장
2017.05.18
단순투자
125
25,000
0
125
0
0
0
25,000
0
125
221,356
4,964

대방덕은주식회사
비상장
2016.11.25
단순투자
250
50,000
5
250
0
0
0
50,000
5
250
97,127
20,327

대치일칠육피에프브이
비상장
2020.10.20
단순투자
1,500
300,000
25
1,500
0
0
0
300,000
25
1,500
64,452
-8,586

비에이치키움좋은예감
비상장
2019.09.25
단순투자
1,000
1,000,000
0
1,000
0
0
0
1,000,000
0
1,000
43,259
-3,368

스마트키움허브시티(주)
비상장
2019.06.20
단순투자
255
51,000
20
255
0
0
0
51,000
20
255
50,329
5,224

씨에스청라피에프브이 보통주
비상장
2021.05.25
단순투자
1,990
80,000
8
400
0
0
0
80,000
8
400
37,649
-41

씨에스청라피에프브이 우선주
비상장
2021.05.25
단순투자
1,990
318,000
0
1,590
0
0
0
318,000
0
1,590
37,649
-41

에스디엔아이컴퍼니
비상장
2020.12.09
단순투자
2,000
7,499
20
2,000
0
0
0
7,499
20
2,000
151,035
-2,096

여수육이이피에프브이
비상장
2019.11.27
단순투자
990
198,000
18
990
0
0
0
198,000
18
990
23,874
-261

옥정제일2차피에프브이(주)
비상장
2019.07.01
단순투자
250
50,000
5
250
0
0
0
50,000
5
250
143,363
-152

의왕고천피에프브이(주)
비상장
2020.11.05
단순투자
250
50,000
5
250
0
0
0
50,000
5
250
250,008
-168

일군홀딩스 2우
비상장
2021.08.20
단순투자
1,000
5,000
0
1,000
0
0
0
5,000
0
1,000
28,046
-4,384

종암PFV
비상장
2020.11.17
단순투자
1,000
200,000
17
1,000
0
0
0
200,000
17
1,000
27,356
-2,340

주식회사 그린101
비상장
2021.09.06
단순투자
2,000
50,000
14
2,000
0
0
0
50,000
14
2,000
17,297
-148

주식회사 남악오룡1 PFV
비상장
2020.01.13
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
7,954
-849

주식회사 남악오룡2 PFV
비상장
2020.01.13
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
8,497
-869

주식회사 세원개발
비상장
2020.12.16
단순투자
1,499
37,749
20
1,499
0
0
0
37,749
20
1,499
4,445
-749

주식회사 인천검단2차 PFV
비상장
2020.04.01
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
99,918
-2,495

지엘옥정피에프브이
비상장
2020.09.16
단순투자
1,950
390,000
20
1,950
0
0
0
390,000
20
1,950
94,976
-4,611

케이더블유가림
비상장
2020.04.28
단순투자
100
40,000
16
100
0
0
0
40,000
16
100
39,407
-1,231

케이더블유티케이제일차
비상장
2021.05.17
단순투자
2,000
2,000,000
0
2,000
-2,000,000
-2,000
0
0
0
0
6,834
-142

티아이부산피에프브이 주식회사
비상장
2019.06.24
단순투자
1,000
200,000
25
1,000
0
0
0
200,000
25
1,000
158,710
-11,781

파빌리온광명피에프브이 보통주
비상장
2021.06.01
단순투자
180
18,000
20
180
0
0
0
18,000
20
180
52,901
-15,288

파빌리온광명피에프브이 우선주
비상장
2021.06.01
단순투자
1,820
182,000
0
1,905
0
0
38
182,000
0
1,943
52,901
-15,288

해운대육이육피에프브이(주)
비상장
2019.08.19
단순투자
550
110,000
15
550
0
0
0
110,000
15
550
63,833
-3,825

교보 액시스 미래기술 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.09.14
단순투자
3,000
3,000,000,000
14
2,995
0
0
-35
3,000,000,000
14
2,960
21,089
-114

케이더블유에스에이치(주)
비상장
2021.09.15
단순투자
600
600,000
30
600
0
0
0
600,000
30
600
1,570
-337

마그나GREEN펀드
비상장
2021.09.16
단순투자
300
300
10
300
300
300
0
600
10
600
2,899
-101

엔에이치마이다스제1호 사모투자 합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
4,000
4,000,000,000
13
3,987
0
0
-25
4,000,000,000
13
3,962
30,822
-178

데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
19
1,727
0
0
-378
2,000,000,000
19
1,349
1,071
-68

천안성성동피에프브이(주)
비상장
2021.10.19
단순투자
500
500,000
10
500
0
0
0
500,000
10
500
10,181
-167

디에이금강 주식회사
비상장
2021.10.18
단순투자
600
600
5
600
0
0
0
600
5
600
16,700
-167

케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호
비상장
2021.10.20
단순투자
2,500
2,500
6
2,500
0
0
-44
2,500
6
2,456
38,878
-192

(주)케이로지스필드인천북항피에프브이보통주
비상장
2021.10.29
단순투자
500
50,000
10
500
0
0
0
50,000
10
500
4,971
-50

(주)케이로지스필드인천북항피에프브이우선주
비상장
2021.10.29
단순투자
500
50,000
0
500
0
0
0
50,000
0
500
4,971
-50

케이더블유와이케이제일차
비상장
2021.11.01
단순투자
500
500,000
0
500
-500,000
-500
0
0
0
0
1,500
-1

대신 신기술투자조합 제8호
비상장
2021.11.03
단순투자
1,500
1,500
12
1,500
0
0
0
1,500
12
1,500
11,499
-35

케이더블유엠에스제일차
비상장
2021.11.11
단순투자
1,000
1,000,000
10
1,000
0
0
0
1,000,000
10
1,000
1,500
-1

브레인디엔앰미래산업사모투자합자회사
비상장
2021.11.12
단순투자
2,000
2,000,000,000
18
2,000
0
0
-757
2,000,000,000
18
1,243
11,000
0

대신-제이앤 신기술투자조합 제 1호
비상장
2021.11.18
단순투자
3,000
3,000,000,000
13
3,000
-26,785,715
-26
62
2,973,214,285
13
3,036
25,744
2,019

제이앤 제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.11.18
단순투자
588
588,000,000
2
588
1,143,000,000
1,143
0
1,731,000,000
2
1,731
32,861
-799

대신 신기술투자조합 제11호
비상장
2021.11.26
단순투자
4,000
4,000
7
4,000
0
0
-214
4,000
7
3,786
61,924
-130

북항미디어컴플렉스 PFV
비상장
2021.12.03
단순투자
125
12,500
3
125
0
0
0
12,500
3
125
10,526
11

고릴라 엔코어 메타버스 신기술사업투자조합 1호
비상장
2021.12.06
단순투자
1,764
1,764
4
1,764
3,300
3,300
-147
5,064
9
4,917
46,097
67

에스티엘 제15호 사모투자합자회사
비상장
2021.12.06
단순투자
701
700,800,000
2
701
1,846,416,964
1,846
0
2,547,216,964
2
2,547
28,659
-291

르네 사모투자합자회사
비상장
2021.12.14
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
2,000
0
0
235
2,000,000,000
4
2,235
38,878
-192

이노폴리스 2021 지역뉴딜투자조합
비상장
2021.12.15
단순투자
400
400
7
400
400
400
0
800
8
800
5,382
-5

투게더둔산 1A 우선주
비상장
2021.12.16
단순투자
1,000
200,000
0
1,000
0
0
0
200,000
0
1,000
13,000
0

라피스-한양 신기술사업 투자조합 1호
비상장
2021.12.17
단순투자
2,000
2,000
10
2,000
0
0
-170
2,000
10
1,830
20,690
-10

아이디브이 글로벌 아이피 그로쓰 투자조합 2호
비상장
2021.12.17
단순투자
150
15
6
150
38
375
0
53
10
525
2,680
-20

메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호
비상장
2021.12.22
단순투자
300
300
10
300
510
510
0
810
10
810
2,993
-9

코메스 2021-1 일자리창출투자조합
비상장
2021.12.23
단순투자
200
200
3
200
0
0
0
200
3
200
6,018
-154

코메스 2021 신소재성장 투자조합
비상장
2021.12.30
단순투자
1,000
1,000
4
1,000
0
0
0
1,000
4
1,000
22,500
-26

대신 신기술투자조합 제3호
비상장
2019.07.26
단순투자
136
136,188,785
0
136
-136,188,785
-136
0
0
0
0
914
4,472

키움문화벤쳐 제2호-위풍당당콘텐츠코리아
비상장
2016.03.28
단순투자
535
535,483,872
13
535
-108,387,097
-108
0
427,096,775
10
427
2,378
136

키움 에이아이 신기술사업투자조합
비상장
2021.10.26
단순투자
900
900,000,000
10
900
0
0
0
900,000,000
10
900
9,282
-18

키움-라이노스 스케일업신기술사업투자조합
비상장
2019.05.03
단순투자
540
540,000,000
0
540
-540,000,000
-540
0
0
0
0
7,751
1,535

키움-라이노스신기술사업투자조합
비상장
2019.04.26
단순투자
476
476,436,985
0
476
-476,436,985
-476
0
0
0
0
3,883
1,146

키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합
비상장
2021.12.20
단순투자
300
300
4
300
0
0
0
300
4
300
7,595
-5

키움-프렌드 2호 신기술사업투자조합
비상장
2018.10.02
단순투자
500
55,715,000
24
56
0
0
0
55,715,000
24
56
1,117
447

제이더블유앤닷스타라이트사모투자 합자회사(주4)
비상장
2022.01.20
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
1,401
2,000,000,000
15
3,401
2,993
-9

케이비-브릿지폴 벤처투자조합(주4)
비상장
2022.02.11
단순투자
1,000
0
0
0
1,000
1,000
0
1,000
7
1,000
13,469
-31

티그리스투자조합48호(주4)
비상장
2022.02.16
단순투자
2,500
0
0
0
2,500
2,500
-223
2,500
8
2,277
31,445
-55

스틱에이엘티글로벌 제2호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.02.18
단순투자
6,000
0
0
0
6,000,000,000
6,000
-79
6,000,000,000
13
5,921
45,824
-239

엔에에치브레인EV 신기술투자조합(주4)
비상장
2022.02.21
단순투자
6,000
0
0
0
6,000,000,000
6,000
-770
6,000,000,000
12
5,230
51,209
-791

bnk키움 신기술투자조합(주4)
비상장
2022.02.23
단순투자
500
0
0
0
500,000,000
500
0
500,000,000
9
500
5,790
-10

아이엠엠 세컨더리 벤처펀드 제5호(주4)
비상장
2022.02.23
단순투자
1,000
0
0
0
1,850
1,850
0
1,850
2
1,850
14,929
-71

티그리스 세컨더리 조합1호(주4)
비상장
2022.02.24
단순투자
1,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2,000
9
2,000
11,369
-31

광주초월이롬로지스틱스 제1,3종 우선주(주4)
비상장
2022.02.25
단순투자
699
0
0
0
139,800
699
0
139,800
0
699
0
0

(주)에스디코리아(주4)
비상장
2022.02.25
단순투자
1,200
0
0
0
12,720
1,200
0
12,720
0
1,200
1,180
1

코너스톤 브릿지1호 신기술조합(주4)
비상장
2022.03.17
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
5
1,000
1,819
-8

코리아오메가테크핀일호조합(주4)
비상장
2022.03.17
단순투자
2,000
0
0
0
20
2,000
-6
20
19
1,994
10,696
-4

시냅틱그린소부장제1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.03.25
단순투자
1,500
0
0
0
1,500,000,000
1,500
0
1,500,000,000
4
1,500
37,987
-13

브릿지 코너스톤 2호 신기술조합(주4)
비상장
2022.04.01
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
5
1,000
0
0

원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호(주4)
비상장
2022.04.15
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
16
2,000
0
0

에스제이 글로벌 콘텐츠 벤처펀드(주4)
비상장
2022.04.20
단순투자
1,000
0
0
0
1,000
1,000
0
1,000
19
1,000
0
0

나우글로벌 케이테크펀드(주4)
비상장
2022.04.25
단순투자
85
0
0
0
535,000,000
85
0
535,000,000
10
85
0
0

한 아세안 테크놀로지 펀드2호(주4)
비상장
2022.04.27
단순투자
1,000
0
0
0
1,000
1,000
0
1,000
12
1,000
0
0

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2022.04.28
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
19
2,000
0
0

교보 첨단소재 신기술투자조합(주4)
비상장
2022.04.27
단순투자
500
0
0
0
500,000,000
500
0
500,000,000
5
500
0
0

노틱그린이노베이션이에스지 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.04.28
단순투자
408
0
0
0
408,000,000
408
0
408,000,000
5
408
0
0

어드밴스 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.04.29
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
4
2,000
0
0

휘트린멜론구조혁신기업재무안정기관전용 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.04.25
단순투자
411
0
0
0
411,000,000
411
0
411,000,000
4
411
0
0

하남미사드림 PFV(주4)
비상장
2022.05.04
단순투자
2,000
0
0
0
400,000
2,000
0
400,000
14
2,000
0
0

코너스톤 제이엔엠 1호 신기술조합(주4)
비상장
2022.05.18
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
7
1,000
0
0

스프링스페이스테크투자조합 제1호 (주4)
비상장
2022.05.20
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
10
2,000
0
0

스타로드이태원에스피씨 보통주(주4)
비상장
2022.05.24
단순투자
1,500
0
0
0
160,000
1,500
0
160,000
16
1,500
0
0

스타로드이태원에스피씨 우선주(주4)
비상장
2022.05.24
단순투자
1,500
0
0
0
700,000,000
1,500
0
700,000,000
14
1,500
0
0

와이디피디벨롭먼트(주4)
비상장
2022.05.30
단순투자
1,000
0
0
0
200,000
1,000
0
200,000
8
1,000
0
0

더블유에스물류 보통주(주4)
비상장
2022.05.31
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
20
1,000
0
0

더블유에스물류 우선주(주4)
비상장
2022.05.31
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
20
1,000
0
0

에이벤처스 FIRST 투자조합(주4)
비상장
2022.06.03
단순투자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2,000
7
2,000
0
0

이앤에프다이아몬드사모투자 합자회사(주4)
비상장
2022.06.14
단순투자
9,065
0
0
0
9,065,366,248
9,065
0
9,065,366,248
4
9,065
0
0

앤에이치베스트소부장신기술투자조합제1호(주4)
비상장
2022.06.16
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
18
1,000
0
0

어센트-메리츠 신기술금융조합 제1호(주4)
비상장
2022.06.23
단순투자
5,000
0
0
0
5,000
5,000
0
5,000
8
5,000
0
0

키움-AFWP ADAS 신기술사업투자조합 제1호(주4)
비상장
2022.06.23
단순투자
500
0
0
0
500,000,000
500
0
500,000,000
7
500
0
0

엘디 신기술사업투자조합 제6호(주4)
비상장
2022.07.04
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
17
1,000
0
0

유에스그리드배터리1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.07.14
단순투자
5,000
0
0
0
5,000,000,000
5,000
0
5,000,000,000
4
5,000
0
0

주식회사 어번에셋 우선주(주4)
비상장
2022.07.15
단순투자
1,000
0
0
0
10,000
1,000
0
10,000
0
1,000
0
0

케이디비씨 하베스트 제1호 신기술조합(주4)
비상장
2022.08.04
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
2
2,000
0
0

에스티 뱅커 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2022.08.11
단순투자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2,000
17
2,000
0
0

브이엘타우브 사모투자합자회사(주4)
비상장
2022.08.18
단순투자
5,000
0
0
0
5,000,000,000
5,000
0
5,000,000,000
6
5,000
0
0

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합(주4)
비상장
2022.08.25
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
10
1,000
0
0

합 계
311,302,166,240
-
1,619,823
111,333,242,646
230,765
-53,023
422,635,408,886
-
1,797,565
109,305,462
1,281,393

(주1) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다.(주2) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다. (당기손익-공정가치측정금융자산(주식)은 제외하였습니다.)(주3) 최근 사업연도 재무현황은 종속회사의 경우 K-IFRS 기준 잠정치이며, 종속회사 외 법인은 최근 사업연도 재무현황입니다.(주4) 최근 사업연도 재무현황은 2021.12.31 기준이 원칙이나, 2022년에 설립된 법인은 생략하였습니다.(주5) 다우홍콩유한공사의 기초수량은 출자금액으로 기재하였습니다.(주6) 키움인베스트먼트의 당분기 지분율은 총발행주식(수)에 대한 비율로 기재하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.