한화솔루션 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230207)
제출인: 한화솔루션

증권신고서(채무증권)
3.6
한화솔루션(주)

정 정 신 고 (보고)

2023년 02월 07일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 02월 02일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 02일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 02월 07일
[기재정정]증권신고서(채무증권)

수요예측 결과 반영(
파란색)

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다

표지
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
2023년 02월 02일모집 또는 매출총액 : 150,000,000,000원

2023년 02월 07일모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
-
(주3) 추가기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용 목적
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
286-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 14일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(안정적)(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
한화투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 14일
2023년 02월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
336,860,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주1) 본사채는 2023년 02월 03일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제286-1회 및 286-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
286-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 13일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(안정적)(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
한화투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 14일
2023년 02월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
280,071,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주1) 본사채는 2023년 02월 03일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제286-1회 및 286-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
286-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
140,000,000,000
모집(매출)총액

140,000,000,000

발행가액

140,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 14일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(안정적)(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
한화투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
삼성증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 14일
2023년 02월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
140,000,000,000

발행제비용
540,960,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
286-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
160,000,000,000
모집(매출)총액

160,000,000,000

발행가액

160,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 13일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(안정적)(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
한화투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
대신증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 14일
2023년 02월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
160,000,000,000

발행제비용
595,171,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

회 차 :
286-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급 기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 05월 14일, 2023년 08월 14일, 2023년 11월 14일, 2024년 02월 14일,2024년 05월 14일, 2024년 08월 14일, 2024년 11월 14일, 2025년 02월 14일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 27일 / 2023년 02월 02일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 02월 14일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다

상 환 기 한
2025년 02월 14일

청 약 기 일
2023년 02월 14일

납 입 기 일
2023년 02월 14일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

고유번호
00254045

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주1) 본사채는 2023년 02월 03일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제286-1회 및 286-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회 차 :
286-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 05월 14일, 2023년 08월 14일, 2023년 11월 14일, 2024년 02월 14일,2024년 05월 14일, 2024년 08월 14일, 2024년 11월 14일, 2025년 02월 14일,2025년 05월 14일, 2025년 08월 14일, 2025년 11월 14일, 2026년 02월 13일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 27일 / 2023년 02월 02일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 02월 13일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 02월 13일

청 약 기 일
2023년 02월 14일

납 입 기 일
2023년 02월 14일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

고유번호
00254045

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주1) 본사채는 2023년 02월 03일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제286-1회 및 286-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

회 차 :
286-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
140,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

140,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급 기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 05월 14일, 2023년 08월 14일, 2023년 11월 14일, 2024년 02월 14일,2024년 05월 14일, 2024년 08월 14일, 2024년 11월 14일, 2025년 02월 14일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 27일 / 2023년 02월 02일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 02월 14일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다

상 환 기 한
2025년 02월 14일

청 약 기 일
2023년 02월 14일

납 입 기 일
2023년 02월 14일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

고유번호
00254045

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회 차 :
286-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
160,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

160,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 05월 14일, 2023년 08월 14일, 2023년 11월 14일, 2024년 02월 14일,2024년 05월 14일, 2024년 08월 14일, 2024년 11월 14일, 2025년 02월 14일,2025년 05월 14일, 2025년 08월 14일, 2025년 11월 14일, 2026년 02월 13일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 27일 / 2023년 02월 02일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 02월 13일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 02월 13일

청 약 기 일
2023년 02월 14일

납 입 기 일
2023년 02월 14일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

고유번호
00254045

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

마. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제286-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유
거래실적무

건수
6
27
7
-
-
-
40

수량
900
3,180
1,100
-
-
-
5,180

경쟁률
1.13 : 1
3.98 : 1
1.38 : 1
-
-
-
6.48 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제286-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유
거래실적무

건수
8
5
13
-
-
-
26

수량
1,000
850
2,400
-
-
-
4,250

경쟁률
1.43 : 1
1.21 : 1
3.43 : 1
-
-
-
6.07 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제286-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-81
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
100
1.93%
유효

-80
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
200
3.86%
유효

-61
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
250
4.83%
유효

-60
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
350
6.76%
유효

-55
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.90%
500
9.65%
유효

-50
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.86%
700
13.51%
유효

-45
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.19%
710
13.71%
유효

-40
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
760
14.67%
유효

-35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
860
16.60%
유효

-33
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.39%
880
16.99%
유효

-31
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
980
18.92%
유효

-30
-
-
2
250
1
200
-
-
-
-
-
-
3
450
8.69%
1,430
27.61%
유효

-25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
1,530
29.54%
유효

-21
-
-
2
120
1
100
-
-
-
-
-
-
3
220
4.25%
1,750
33.78%
유효

-20
1
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
400
7.72%
2,150
41.51%
유효

-15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.86%
2,350
45.37%
유효

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
2,450
47.30%
유효

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.86%
2,650
51.16%
유효

0
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.58%
2,680
51.74%
유효

2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
2,780
53.67%
유효

5
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.79%
3,080
59.46%
유효

20
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
9.65%
3,580
69.11%
유효

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.86%
3,780
72.97%
유효

33
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
3,830
73.94%
유효

40
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
4,130
79.73%
유효

42
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
4,430
85.52%
유효

44
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
4,480
86.49%
유효

45
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
4,780
92.28%
유효

49
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
4,880
94.21%
유효

50
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
5,180
100.00%
유효

합계
6
900
27
3,180
7
1,100
-
-
-
-
-
-
40
5,180
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제286-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-80
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
100
2.35%
유효

-70
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
300
7.06%
유효

-69
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
400
9.41%
유효

-60
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
600
14.12%
유효

-47
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
700
16.47%
유효

-37
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
800
18.82%
유효

-36
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
900
21.18%
유효

-35
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
1,000
23.53%
유효

-33
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
1,100
25.88%
유효

-30
-
-
1
150
1
600
-
-
-
-
-
-
2
750
17.65%
1,850
43.53%
유효

-27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
1,950
45.88%
유효

-25
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.71%
2,150
50.59%
유효

-20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
2,250
52.94%
유효

-18
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
2,350
55.29%
유효

-5
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
2,550
60.00%
유효

0
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
2,650
62.35%
유효

5
2
300
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
3
600
14.12%
3,250
76.47%
유효

10
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
3,450
81.18%
유효

15
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
7.06%
3,750
88.24%
유효

42
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
9.41%
4,150
97.65%

유효

44
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
4,250
100.00%

유효

합계
8
1,000
5
850
13
2,400
-
-
-
-
-
-
26
4,250
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제286-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
한화솔루션㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-81
-80
-61
-60
-55
-50
-45
-40
-35
-33
-31
-30
-25
-21
-20
-15
-14
-10
0
2
5
20
25
33
40
42
44
45
49
50

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

합계
100
100
50
100
150
200
10
50
100
20
100
450
100
220
400
200
100
200
30
100
300
500
200
50
300
300
50
300
100
300

누적합계
100
200
250
350
500
700
710
760
860
880
980
1,430
1,530
1,750
2,150
2,350
2,450
2,650
2,680
2,780
3,080
3,580
3,780
3,830
4,130
4,430
4,480
4,780
4,880
5,180

[회차 : 제286-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
한화솔루션㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-80
-70
-69
-60
-47
-37
-36
-35
-33
-30
-27
-25
-20
-18
-5
0
5
10
15
42
44

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
100
200
100
200
100
100
100
100
100
750
100
200
100
100
200
100
600
200
300
400
100

누적합계
100
300
400
600
700
800
900
1,000
1,100
1,850
1,950
2,150
2,250
2,350
2,550
2,650
3,250
3,450
3,750
4,150
4,250

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제286-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율[제286-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]제286-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,180억원- 총 참여신청범위: -0.81%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 40건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 40건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,180억원제286-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,250억원- 총 참여신청범위: -0.80p. ~ +0.44%p.- 총 참여신청건수: 26건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 26건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,250억원금번 발행과 관련하여 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "마. 수요예측 결과"- (2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성, 이후 시장에서의 유통가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제 286-1회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 286-2회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 286-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
25,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한화투자증권
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.25
총액인수

인수
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.25
총액인수

인수
키움증권
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.25
총액인수

주) 본 사채는 2023년 02월 03일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 286-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한화투자증권
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
5,000,000,000
0.25
총액인수

인수
대신증권
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
15,000,000,000
0.25
총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.25
총액인수

주) 본 사채는 2023년 02월 03일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제286-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-1회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
80,000,000,000
-
정액 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제286-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-2회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
-
정액 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 286-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
45,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한화투자증권
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.25
총액인수

인수
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
0.25
총액인수

인수
키움증권
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.25
총액인수

[회 차 : 286-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108

15,000,000,000

0.25
총액인수

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
60,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한화투자증권
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
20,000,000,000
0.25
총액인수

인수
대신증권
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
30,000,000,000
0.25
총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.25
총액인수

나. 사채의 관리

[제286-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-1회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
140,000,000,000
-
정액 2,500,000원

[제286-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-2회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

160,000,000,000

-
정액 2,500,000원

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제286-1회 무보증사채
800

(주3)

2025년 02월 14일
-

제286-2회 무보증사채
700
(주4)
2026년 02월 13일
-

(주1) 본 사채는 2023년 02월 03일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제286-1회 및 286-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 결정 또는 변경될 수 있습니다. (주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주5) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 02월 08일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제286-1회 무보증사채
1,400

(주1)

2025년 02월 14일
-

제286-2회 무보증사채
1,600
(주2)
2026년 02월 13일
-

(주1) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주2) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제286-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-1회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
80,000,000,000
-
정액 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제286-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-2회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
-
정액 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제286-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-1회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
140,000,000,000
-
정액 2,500,000원

[제286-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-2회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
160,000,000,000
-
정액 2,500,000원

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달 금액

[회 차 : 286-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
336,860,000

순수입금[(1)-(2)]
79,663,140,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 286-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
280,071,600

순수입금[(1)-(2)]
69,719,928,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 286-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
48,000,000
발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
8,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
200,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
76,000,000
신용평가사별 수수료

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
연 10만원(Max 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

원리금지급대행수수료
240,000
건당 3만원 X 8회

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
336,860,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 286-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
7,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
175,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
44,000,000
신용평가사별 수수료

상장수수료
1,400,000

발행금액 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600

상장기간 1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

원리금지급대행수수료
360,000
건당 3만원 X 12회

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
280,071,600
-

주) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
286-1
(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

회차 :
286-2
(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용 내역금번 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채 발행 총액은 1,500억원이며, 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금]

(단위 : 원, %)

구분
차입액
차환대상금액
이자율(%)
만기일
비고

한화솔루션 제270회
210,000,000,000
150,000,000,000
2.38
2023.04.21
-

합 계
210,000,000,000
150,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 사용시까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 2023년 02월 03일 진행될 예정인 수요예측 결과를 바탕으로 회차별 발행총액과 무관하게 발행금액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주3) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 1,500억원으로, 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2023년 02월 03일 수요예측 결과 회차별 발행총액과 무관하게 발행금액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 증액분은 하기 '다. 증액 시 추가조달자금의 사용 목적'에 기재된 사항을 참고하시기바랍니다.
다. 증액 시 추가조달자금의 사용 목적2023년 02월 03일 수요예측 결과에 따라, 발행금액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. 최대 3,000억원까지 증액이 결정되는 경우, 최대 증액가능금액에 대해서는 추가적으로 채무상환자금에 사용할 예정이며, 조달자금에 대해서 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금]

(단위 : 원, %)

구분
차입액
차환대상금액
이자율(%)
만기일
비고

한화솔루션 270회
210,000,000,000
210,000,000,000
2.38
2023.04.21
-

산업은행
200,000,000,000
90,000,000,000
4.58
2023.03.02
-

합 계
410,000,000,000
300,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 사용시까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 증액시 자금조달의 사용목적과 관련된 상기 채무상환자금은 무보증사채 발행총액 금 삼천억원(\300,000,000,000) 기준입니다.

주3) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달 금액

[회 차 : 286-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
140,000,000,000

발행제비용(2)
540,960,000

순수입금[(1)-(2)]
139,459,040,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 286-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

160,000,000,000

발행제비용(2)
595,171,600

순수입금[(1)-(2)]
159,404,828,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 286-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
14,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
350,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
88,000,000
신용평가사별 수수료

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
200,000
연 10만원(Max 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

원리금지급대행수수료
240,000
건당 3만원 X 8회

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
540,960,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 286-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
112,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
16,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
400,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
62,000,000
신용평가사별 수수료

상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600

상장기간 1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

원리금지급대행수수료
360,000
건당 3만원 X 12회

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
595,171,600
-

주) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
286-1
(기준일 :

2023년 02월 0
7일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
140,000,000,000
-
-

140,000,000,000

-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

회차 :
286-2
(기준일 :

2023년 02월 0
7일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
160,000,000,000
-
-

160,000,000,000

-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 내역금번 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채 발행 총액은
3,000억원이며, 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금]

(단위 : 원, %)

구분
차입액
차환대상금액
이자율(%)
만기일
비고

한화솔루션 270회
210,000,000,000
210,000,000,000
2.38
2023.04.21
-

국민은행
100,000,000,000
90,000,000,000
2.92
2023.03.25
-

합 계
310,000,000,000
300,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 사용시까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주
2) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 02월 02일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 02월 07일
[기재정정]증권신고서(채무증권)

수요예측 결과 반영(
파란색)

금융위원회 귀중
2023년 02월 07일

회 사 명 :
한화솔루션 주식회사

대 표 이 사 :
남 이 현

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 청계천로 86

(전 화) 02-729-2700

(홈페이지) www.hanwhasolutions.com/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 팀장 (성 명) 한 민 형

(전 화) 02-6049-0795

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
한화솔루션(주) 제286-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채한화솔루션(주) 제286-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한화솔루션(주) : 서울시 중구 청계천로 86 NH투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 108 한국투자증권(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 88 미래에셋증권(주) - 서울시 중구 을지로5길 26 한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[당사는 당사와 종속회사의 주요 사업부문인 기초소재 부문, 가공소재 부문, 신재생에너지 부문, 리테일 부문 및 기타부문의 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자자 여러분께서는 다음의 위험요소를 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. 단, 사업의 구분에 따른 기재에도 불구하고 일부 내용에서는 복합적인 사업의 위험요소가 함께 기재될 수 있습니다.]
[국제유가 및 환율변동에 따른 석유화학 업황의 위험]가. 석유화학산업은
매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중이 높고 대부분을 해외에서 수입하는 산업의 특성상 원재료 가격 및 환율변동에 따라 수익성에 영향을 받습니다.
향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 상승하거나 환율의 급격한 상승으로 원재료 가격이 상승할 경우 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[에틸렌 스프레드와 관련한 위험]나. 석유화학산업은 에틸렌 스프레드에 따라 수익성이 결정되는 특성을 지니고 있습니다. 신규 생산시설의 가동 시점과
글로벌 에틸렌 수요의 추이에 따라 공급과잉 및 스프레드 축소가 발생할 가능성을 배제할 수 없으며 이는 석유화학업체 수익성 저하로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.[대중국 수출 감소에 따른 위험]
다. 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라,
중국의 경기 부진으로 인해 수요가 감소하거나 자국 내 공급 확대 및 유가의 변동성에 따라 당사의 가격 경쟁력이 떨어질 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 향후 중동 기업의 아시아향 석유화학제품 수출 확대나 미국의 중국향 석유화학제품 수출 증가는 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[
ECC(Ethane Cracking Center) 증설로 인한 경쟁 심화 위험]라. 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학업체의 납사크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.
미국에서는 2019년까지 대규모 ECC플랜트 발주가 완료되어, 2025년경까지 대규모 ECC가 완공될 예정입니다. 이에 따라
북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 향상될 경우 국내 석유화학업체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
[정부정책 및 규제 위험]마. 석유화학산업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 영향을 받으며,
특히 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'에 의한 규제를 받고있습니다. 또한
당사는 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조 제1항에 따른 할당대상업체에 해당합니다. 당사가
환경관련 규정을 준수하지 않거나 적절히 대응을 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 한편, 안전사고로부터 노동자 보호를 강화하고자 2022년 01월 27일자로 중대재해처벌법이 시행된 바 있습니다. 당사는 화재·폭발·독성물질 누출사고와 같은 대형사고를 예방하기 위해 다각도로 노력을 기울이고 있으나,
이와 같은 노력에도 불구하고 예기치 못한 산업재해가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여주시기 바랍니다.
[글로벌 경기침체에 따른 석유화학 업황의 위험]바. 석유화학 산업은 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재산업으로서,
국내외 경기 변동에 따른 직접적인 영향을 받습니다. 국내외
경제의 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우에는 당사 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 당사 사업의 높은 경기 민감성과 경제의 하방리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
[계약체결 관련 위험]사. 당사는 영위 사업의 효율 및 안정성을 위하여
기술 및 영업 관련, 원료 장기 공급 등 다양한 계약을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 계약이 안정적으로 유지되고 있으나,
제휴관계가 종료되거나 중단될 경우에는 부정적인 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
[태양광 산업 관련 위험] 아. 태양광 산업은 과거와 비교해 기존 에너지원 대비 경제성 및 경쟁력이 개선되고 있으며, 파리 기후 협약 등 기후 및 환경에 대한 친환경 에너지 육성 정책에 힘입어 중장기적으로 지속 성장이 예상됩니다. 다만,
태양광 산업에 대한 국가별 지원은 정책 변경에 따라 축소될 수 있으며, 태양광으로 전기를 생산하는 단가와 화석연료를 사용하는 기존 화력 발전 단가가 동일해지는 균형점인 Grid Parity 도달까지 예상보다 오랜 시간이 필요할 수 있고, 이 같은 요인에 따라 성장이 둔화될 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한
당사는 폴리실리콘 가격 변동성 확대에 따른 웨이퍼 등 원부자재 가격 변동이 발생할 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있음을 주의하여 주시기 바랍니다.
[국가별 지원 및 파리기후협약 등 정책에 따른 위험]자. 태양광 산업은 정부차원의 지원과 정책 등이 뒷받침 되지 않으면 스스로 성장하기 어려운 한계가 있으며
향후 지원정책이 중단될 경우 태양광 설치 수요 급감으로 이어져 2차 구조조정이 발생할 수 있습니다. 또한 파리 기후협약은
국제법적 구속력이 없어 각 당사국들의 이행결과에 따라 태양광 산업의 성장에 미치는 영향이 달라질 수 있다는 점을 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.
[대외적 무역갈등 이슈에 따른 위험]차. 당사의 매출은 대외적인 요소에 많은 영향을 받으며, 보호무역주의 강화에 따른 세계교역 신장세 약화, 미국, 인도등의 반덤핑 관세 이슈 등과 같은 대외적 이슈는 당사의 매출에 영향을 줄 수 있습니다. 또한
각국의 대외무역정책에 따른 당국의 정책대응도 당사의 매출에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[가공소재산업 관련 전방산업]카.
당사 가공소재 부문의 소재사업은 자동차, 전자 및 태양광 관련 소재가 주요 제품으로, 관련 전방 산업의 업황과 높은 상관관계를 갖습니다. 따라서 당사 가공소재 부문의 수익성은 관련 전방 산업의 업황에 따라 영향을 받습니다.
가공소재 부문의 관련 산업의 업황이 부진할 경우, 당사 매출이 줄어들 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 고려하시기 바랍니다.
[다양한 유통채널 등장에 따른 위험]타. 최근 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라
백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다.
더불어 구매수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화되고 있습니다. 또한, 최근 코로나19 확산 사태가 한화솔루션(주) 갤러리아 부문 및 (주)한화갤러리아타임월드의 백화점 사업 실적에 악영향을 끼칠 가능성이 존재합니다. 이러한
급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
또한 당사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화갤러리아를 흡수합병하였으나, 2022년 09월 23일 한화갤러리아를 분할신설회사로 하는 인적분할 계획을 발표한 바 있습니다.(예정 분할기일 : 2023년 03월 01일). 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 차.리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]과 2022년 09월 23일에 공시된 주요사항보고서(회사분할결정)에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다.
[부동산 개발업 관련 위험] 파. (주)한화도시개발이 영위하는
부동산 개발사업은 경기변동 및 정부정책 변화에 따라 변동성이 크며 분양률 및 인근 산업단지 공급여부 등으로부터 많은 영향을 받습니다.
또한 당사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화도시개발을 분할합병하는 작업을 완료하였습니다. 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 차.리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다.
[신규사업 추진 관련 위험]하.
당사는 정부의 친환경 정책 기조 및 세계적 흐름에 발맞춰 기존 태양광 사업과 함께 수소사업 신규 진출을 추진 중에 있으며,
'생산-공급-유통' 밸류체인 구축을 목표로 수소 생산능력을 확보하기 위한 수전해기술 설비 및 사업화를 위한 실증 사업 투자를 진행하고,
수소 저장 및 유통능력을 확보하기 위해 고압탱크 기술 및 고압탱크 생산설비 투자를 진행하고자 합니다.
그러나 당사가 현재 추진 중인 수소 사업은 2023년 상용화가 목표이며,
상업 생산에 이르기까지 오랜 시간이 소요될 가능성이 존재합니다.
또한 향후 시장규모 축소, 수익성 하락, 신규 경쟁업체의 유입, 기술 확보 능력, 수소 산업 관련 주요 국가들의 정책의 변동 등의 가능성에 따라 불확실성이 존재하며, 이로 인해 당사의 수익성 하락 등이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 당사가 추진 중인 신규 사업과 관련한 추이를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

회사위험

[수익성 변동 관련 위험]가.
당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 9조 7,251억원으로 전년 동기 대비 25.3% 증가하였고 2022년 3분기 연결 누적기준 영업이익은 7,840억원으로 전년 동기 대비 19.9% 증가하였습니다. 매출액과 영업이익의 증가는 태양광 부문의 미국과 유럽의 태양광 수요와 원료부문의 시황 강세로 인한 매출 증가에 기인합니다. 향후 이와 같은 수익 성장세의 지속 가능 여부에 대한 투자자들의 주의가 필요하며 기타 해외 관계사 등의 영업동향 및 거시경제 요소 등에 대해 투자자들의 지속적인 모니터링이 필요합니다.
[재무안정성 저하 및 현금흐름 변동 관련 위험]나.
2022년 3분기 연결기준 부채비율 및 차입금의존도는 각각 147.7% 및 32.0%로 2021년말 대비 부채비율은 3.7%p., 차입금의존도는 2.6%p. 증가하였습니다. 이는 태양광 관련 프로젝트에 투입 자금의 사채 발행 조달과 환율 상승으로 인한 외화차입금이 증가에 주로 기인합니다.
2022년 3분기 연결 기준 당사의 유동성 차입금은 3조 7,600억원으로 2021년말 2조 6,111억원 대비 1조 1,488억원 증가하였습니다. 당사는 우수한 재무융통성을 지니고 있다고 평가 받고 있어 채권 발행 등을 통한 현금성자산의 조달 및 차환을 계획하고 있으나,
최근의 자금시장의 경색은 당사의 유동성 차입금의 상환에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사는 2022년 3분기말 연결기준 2,411억원 수준의 미사용여신한도를 보유하고 있고, 관계기업등투자자산, 투자부동산, 유형자산 등의 비유동자산을 유동성 경색 시 담보로서 제공 검토하여 유동성 대응능력을 보강할 수 있을 것으로 판단됩니다.
하지만 금융위기 발발 등 국내외 금융시장 환경의 급격한 악화, 당사 신용도의 급격한 하락 등의 위기 상황이 발생하여 유동성 위험이 발생할 가능성도 잔존하고는 있습니다. 업황 악화나 원재료 가격 상승 등의 변동으로 인해 영업현금흐름 창출능력이 저하는 당사 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[재무구조 개선에 관한 사항]다. 당사는 상호출자 및 채무보증제한 기업집단 중 한화그룹에 속하며,
한화그룹은 2022년 4월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단에서 7위에 해당됩니다.
재무구조 개선 약정 체결 대상에 해당하지 않아 당사는 현재까지 재무구조 개선약정을 체결한 바 없으나 재무구조개선약정이 체결 시, 주채권 은행은 매 반기말 기준으로 약정 이행 여부를 점검하고, 약정 미이행 시 시정 요구, 신규여신 중지, 만기 도래 여신 회수 등의 제재를 가할 수 있으며, 이로 인해 한화그룹의 재무적 탄력성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[유형자산 관련 위험]라. 당사
영위 산업 특성상 총자산에서 유형자산이 차지하는 비중이 큰 편입니다. 당사의
2022년 3분기 연결 재무제표 기준 유형자산 금액은 6조 9,386억으로, 총자산 23조 8,876억원의 약 29.0%에 이르고 있습니다. 감가상각비는
대규모의 고정비용을 발생시키므로 영업레버리지가 크게 나타나는 바 매출규모 축소 시 수익성이 크게 악화될 수 있습니다.
한편 당사는 매 보고기간 말 유형자산의 손상징후를 검토하여 손상차손을 인식하고 있습니다.
향후 업황 악화 등으로, 당사가 영위하는 사업부문 중 추가적인 유형자산 손상차손이 발생할 가능성이 발생할 경우에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.
[영업권 등 무형자산 손상차손 발생 관련 위험]마. 당사는
2022년 3분기 연결기준 1조 6,685억원의 무형자산을 인식하고 있으며,
영업권이 1조 2,382억원으로 74.2%의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 영업권은
매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행하여 필요시 손상차손을 인식하고 있습니다.
당사는 최선의 합리적인 추정치로 영업권을 평가하지만, 이러한 추정이 미래의 수익성을 보장하는 것은 아닙니다. 또한 추정에는 미래 상황에 대한 불확실성이 내포되어 있으므로 향후 예기치 못한 변수에 의해 변동할 가능성이 있으며, 손상차손이 발생 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[운전자본 변동 관련 위험]바.
2022년 3분기 연결기준 당사의 운전자본은 3조 6,503억원 규모
입니다.
당사의 재고자산 회전율이 감소함에 따라 재고자산 보유기간이 늘어나고 있는 추세이며, 이는 기초소재부문과 신재생에너지 부문의 재고자산 증가로 인한 것입니다. 재고자산 증가는 공통적으로 유가 및 원재료 가격 상승에 따른 생산단가 상승 및 선적 지연 등에 기인합니다. 추가적으로 기초소재부문의 재고자산 증가는 전방수요의 감소에 기인한 것이며, 신재생에너지 부문의 경우 전방수요 증가에 대비한 재고자산을 증가에 기인합니다. 한편 당사는
매출채권, 선급금, 재고자산 등에 대해 회수가능성에 대한 추정에 근거해 충당금을 설정하고 있으나, 당사가 예상하지 못한 변수가 발생하여 추가적으로 충당금을 설정하여야 할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[특수관계자 거래 관련 위험]사.
당사는 태양광 부문 종속기업을 통해 대한민국, 말레이시아, 중국에서 생산된 제품을 유럽과 북미 등지의 해외 영업 네트워크를 통해 전세계로 판매하고 있으며,
태양광 부문 판매회사로의 매출이 특수관계자 거래의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
2022년 3분기 별도기준 특수관계자 매출액은 약 2조 8,112억원으로, 동기간 별도기준 매출액의 39.6%
에 이르고 있습니다.
특수관계자와의 매입 거래는 2022년 3분기 별도기준 2조 7,357억원으로, 여천NCC로부터의 원재료 매입 등이 가장 큰 금액을 차지하고 있습니다.당사는 태양광 부문 특수관계자와의 거래 비중이 높으며, 여천NCC(주)로부터의 매입 비중도 높은 상황입니다.
따라서 특수관계자의 업황 또는 경영실적에 따라 당사의 수익성이 변동될 위험이 있으며,
공정거래법 등 특수관계자 거래를 규제하는 법률 등이 강화될 경우 당사의 매출 규모 등에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[차입약정 및 환 관련 위험]아.
2022년 3분기 연결기준 당사 및 연결 종속회사가 금융기관과 약정한 총 차입한도는 약 2조 6,411억원이며, 2022년 3분기 연결기준 금융기관차입금은 5조 6,272억원입니다. 당사 및 연결 종속회사는 환위험에 대한 노출을 감소시키기 위해 2022년 3분기 연결기준 1,759억원의 파생상품자산 및 273억원의 파생상품부채를 보유하고 있습니다. 환율 변동에 따라 손익 악화 등이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 및 소송사건 관련 위험]자. 증권신고서 제출일 전일 기준
당사가
원고로서 계류 중인 중요한 소송사건은 28건으로 소송가액은 총 95,970백만원입니다.
또한, 당사는
국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 2조 8,549억원 상당의 채무보증을 제공
하고 있습니다. 당사 부담
우발부채 및 채무보증이 현실화될 경우 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
제재 등으로 인하여 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 더불어,
향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소, 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]차.
당사는 2020년 12월 8일 주요사항보고서(회사합병결정)를 통해서, 2021년 (주)한화갤러리아를 흡수합병하였습니다.또한,
(주)한화도시개발을 인적분할 후 흡수합병하였습니다. 한편
당사는 2023년 3월 1일을 분할 기일로 하여 백화점 사업 및 도 ·소매업 등 리테일사업 부문을 분할하여 분할신설법인을 설립하고, 분할존속법인은 케미칼, 신재생에너지 사업 등의 사업을 영위할 예정입니다. 투자자께서는 본건 인적분할 진행 상황과 분할 이후 당사의 향후 실적, 영업환경 변화 및 재무안정성 지표의 변동 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
[한화그룹의 니콜라 투자 관련 위험]카. 한화그룹은
2018년 11월 한화에너지와 한화임팩트가 총 1억 달러를 미국회사 니콜라에 투자하였습니다.당사는2022년 3분기 기준 한화임팩트의 지분 47.93%를 보유하고 있고 한화임팩트를 관계기업 투자자산으로 인식하고 있기 때문에 해당 투자와 관련되어 있습니다. 2020년 니콜라의 수소 기술은 허구라는 주장의 보고서가 나온 뒤, 미국 증권거래위원회(SEC) 및 법무부가 조사에 착수한 바 있으며, 여론 악화로 창업자인 트레버 밀턴이 사임하기에 이르렀습니다.
2021년 한화그룹은 보유 니콜라 주식 일부를 매도하였으며, 이처럼 니콜라에 대한 지분율이 하락한 점, 당사의 자회사인 한화임팩트의 니콜라 지분의 투자 원가가 약 5,000만 달러로 대략 원화 600억원 수준이고 당사의 한화임팩트에 대한 지분율 47.93%를 고려시 당사 관련 투자 원가는 290억원 수준인 점을 고려하였을 때, 해당 투자가 당사에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.
투자자께서는 한화그룹의 니콜라에 대한 투자 진행 상황의 변동에 대하여 유의하시기 바랍니다.[태양광사업 M&A 및 수직계열화 관련 위험] 타.
당사는 태양광 사업 부문을 영위 중인 종속기업에 대한 M&A 및 수직계열화를 통해 한화솔루션(주)을 출범하였습니다. 한편 2018년부터 폴리실리콘 사업 실적 악화로
2020년 태양광 산업의 원료부문인 폴리실리콘 사업을 철수하였으나 2021년 REC Silicon ASA의 지분취득을 통해 태양광 산업의 원료부문의 포트폴리오를 다시 추가하였고 2021년에는 RES프랑스 지분 100%를 인수후 2022년 한화EU에너지솔루션에 RES프랑스 지분 100%를 현물출자하여 한화EU에너지솔루션이 발행하는 신주 1,000만주를 인수하였습니다. 한편,
당사는 미국 법인의 운영 효율화를 위해 미국 법인 지배 구조를 개편하였습니다. 태양광 모듈 사업의 미국 법인과 미국 판매법인, 한화글로벌에셋 등 계열회사에 대한 유상감자 및 현물출자를 통해 지배구조를 일원화 하였습니다. 한편, 당사가 2020년 태양광 산업의 밸류체인 중 일부인 폴리실리콘 사업을 철수한 것처럼
예상치 못한 변수로 태양광 부문 사업환경의 변화가 있을 수 있으며, 사업구조 재편 및 수직계열화 효과가 미비할 시 계열회사 전반의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.[경영효율성과 시너지증대를 위한 M&A추진 및 지분투자 관련 위험]파. 당사는 M&A 추진 및 지분 투자를 이어나가고 있습니다. 당사는
2020년 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.
또한 2021년 (주)한화갤러리아를 흡수합병하고 (주)한화도시개발을 분할합병하는 작업을 완료하였습니다.
더불어 2021년 (주)더블유오에스 100% 지분 인수를 완료하였습니다. 그리고
2021년 10월 RES프랑스 100% 지분 인수 완료 후 지분 100%를 당사 자회사인 한화EU에너지솔루션에 현물출자하여 한화EU에너지솔루션이 발행 신주 1,000만주를 취득하였습니다.이러한 M&A추진 및 지분투자등의 기대효과가 예상에 미치지 못할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[유가증권불성실공시법인지정 관련 위험]하.
당사는 단일판매·공급계약 체결 정정사실이 발생(2019년 3월 15일)했음에도 불구하고 이를 지연공시(2021년 12월 31일)하였습니다. 유가증권시장공시규정 제33조에 따라 당사는 2022년 1월 4일 한국거래소로부터 유가증권시장불성실공시법인 지정예고를 받았으며, 당사는 이에 이의를 신청하였으나,
최종적으로 불성실공시법인으로 지정되었습니다. 불성실공시법인 지정 시 벌점이 부과되고 해당 벌점 부과일로부터 과거 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 관리종목 지정기준에 해당될 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.[첨단소재 사업부문 물적분할 관련 위험]거. 당사는 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할하여 한화첨단소재 주식회사를 설립하되,
분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하는 지배구조 변경을 진행 중에 있습니다. 당사는 각 사업부문의 전문성 및 사업지배력 강화하기 위한 목적으로 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할할 계획이고, 분할 이후 일부 지분을 유동화하는 방안을 검토 중에 있습니다. 물적분할 후 예정대로 일부 지분 매각 시 재무구조 개선에 도움이 될 것으로 판단되나,
향후 분할존속법인 및 분할신설법인 그리고 연결실체의 일부 사업부문이 부진할 경우 해당 회사의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 물적분할 과정에서 주주의 권익 보호의 일환으로 공개매수를 통하여 자기주식을 취득할 예정입니다.
이에 본 증권신고서에 기재된 자기주식 수는 변동될 수 있으며, 주주권익 보호 차원에서 공개매수를 진행했음에도 불구하고 물적분할 추진 과정에서 부정적 여론이 형성될 시 당사 이미지에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[해외 대규모 투자 관련 위험]너.당사는 2023년 1월, 약 3.2조원 규모의 미국 조지아주 태양광 설비 증설 발표했습니다. 추가되는 설비는 모듈(5.3GW) 관련 설비 및 잉곳/웨이퍼/셀(3.3GW) 관련 설비입니다. 당사는 상기 투자와 관련하여 충분한 수익성 검토, 관련 정책에 대한 검토 및 투자를 위한 조달 계획 검토를 심도있게 진행하였습니다.
하지만 경쟁 심화, 교역 관계 변동, 정책의 변동, 예상 투자 규모 대비 높은 투자 규모 집행 필요 가능성, 조달의 어려움 등의 이유로 당사의 예상과는 다른 투자 수익률을 기록할 가능성이 존재합니다. 이에 본건 투자 이후 당사의 향후 실적, 영업환경 변화, 대외 환경의 변화 및 재무안정성 지표의 변동 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[원리금상환 불이행 관련 위험]가. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 한화솔루션 주식회사가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
[환금성 제약 가능성]나.
금번 발행되는 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.
[전자등록 발행에 관한 사항]다.
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
[공모일정 변경 가능성]라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.
[기한의 이익 상실 선언 가능성]마. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[효력발생이 증권의 가치를 보증하지 아니함]바. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거
이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[신용평가] 사. 본 사채는
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
[경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]아. 당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.
[투자의사 결정에 전자공시 참조]자.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
286-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
140,000,000,000
모집(매출)총액

140,000,000,000

발행가액

140,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 14일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(안정적)(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
한화투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
삼성증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 14일
2023년 02월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
140,000,000,000

발행제비용
540,960,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
286-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
160,000,000,000
모집(매출)총액

160,000,000,000

발행가액

160,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 13일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(안정적)(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
한화투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
대신증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 14일
2023년 02월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
160,000,000,000

발행제비용
595,171,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

회 차 :
286-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

140,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

140,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급 기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 05월 14일, 2023년 08월 14일, 2023년 11월 14일, 2024년 02월 14일,2024년 05월 14일, 2024년 08월 14일, 2024년 11월 14일, 2025년 02월 14일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 27일 / 2023년 02월 02일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 02월 14일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다

상 환 기 한
2025년 02월 14일

청 약 기 일
2023년 02월 14일

납 입 기 일
2023년 02월 14일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

고유번호
00254045

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회 차 :
286-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

160,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

160,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 05월 14일, 2023년 08월 14일, 2023년 11월 14일, 2024년 02월 14일,2024년 05월 14일, 2024년 08월 14일, 2024년 11월 14일, 2025년 02월 14일,2025년 05월 14일, 2025년 08월 14일, 2025년 11월 14일, 2026년 02월 13일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 27일 / 2023년 02월 02일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 02월 13일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 02월 13일

청 약 기 일
2023년 02월 14일

납 입 기 일
2023년 02월 14일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

고유번호
00254045

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 17일 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 02월 09일이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모희망금리 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무실장, 금융담당임원, 금융팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 팀장 등

공모희망금리 결정 협의절차
수요예측 결과 및 유효수요, 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정

구 분
내 용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 한화솔루션(주)의 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제286-1회: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제286-2회: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.본 사채의 공모희망금리 밴드는 한화솔루션(주)의 개별민평 금리와 동일 등급 회사채(AA-) 등급민평 금리 및 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램 및 FAX를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정관련 사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.가. 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향① 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '한화솔루션(주) 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[민간채권평가회사 4사의 한화솔루션(주) 민평수익률 및 산술평균 (2023년 02월 01일)]

(단위: %)

만기
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

2년
4.399
4.466
4.467
4.480
4.453

3년
4.532
4.555
4.499
4.569
4.539

(출처 : 본드웹)

② 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '2년 및 3년 만기 AA-등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)' (이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

[민간채권평가회사 4사 AA- 등급 민평수익률 및 산술평균(2023년 02월 01일)]

(단위: %)

만기
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

2년
4.649
4.666
4.497
4.580
4.598

3년
4.732
4.725
4.529
4.639
4.656

(출처 : 본드웹)

③ 국고금리, 등급민평 및 개별민평 스프레드

[최근 3개월간 2년 만기 국고채권 최종호가수익률 및 민평 스프레드 (2022.11.02~2023.02.01)]

(기준일 : 2023년 02월 01일)
(단위 : %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

AA- 등급민평(2년)
한화솔루션(주) 개별민평(2년)
국고금리(2년)
AA-등급민평 스프레드
개별민평금리 스프레드

2022-11-02
5.531
5.787
4.120
1.411
1.667

2022-11-03
5.616
5.872
4.200
1.416
1.672

2022-11-04
5.604
5.860
4.175
1.429
1.685

2022-11-07
5.660
5.916
4.246
1.414
1.670

2022-11-08
5.635
5.891
4.230
1.405
1.661

2022-11-09
5.580
5.836
4.165
1.415
1.671

2022-11-10
5.559
5.815
4.097
1.462
1.718

2022-11-11
5.390
5.646
3.900
1.490
1.746

2022-11-14
5.429
5.685
3.915
1.514
1.770

2022-11-15
5.373
5.628
3.836
1.537
1.792

2022-11-16
5.447
5.701
3.880
1.567
1.821

2022-11-17
5.457
5.711
3.875
1.582
1.836

2022-11-18
5.462
5.716
3.856
1.606
1.860

2022-11-21
5.534
5.788
3.908
1.626
1.880

2022-11-22
5.561
5.817
3.923
1.638
1.894

2022-11-23
5.555
5.811
3.918
1.637
1.893

2022-11-24
5.466
5.722
3.817
1.649
1.905

2022-11-25
5.436
5.692
3.764
1.672
1.928

2022-11-28
5.472
5.728
3.793
1.679
1.935

2022-11-29
5.504
5.758
3.863
1.641
1.895

2022-11-30
5.503
5.758
3.843
1.660
1.915

2022-12-01
5.432
5.687
3.795
1.637
1.892

2022-12-02
5.373
5.628
3.770
1.603
1.858

2022-12-05
5.348
5.611
3.760
1.588
1.851

2022-12-06
5.368
5.641
3.780
1.588
1.861

2022-12-07
5.408
5.681
3.797
1.611
1.884

2022-12-08
5.401
5.673
3.805
1.596
1.868

2022-12-09
5.353
5.626
3.780
1.573
1.846

2022-12-12
5.342
5.614
3.754
1.588
1.860

2022-12-13
5.337
5.610
3.765
1.572
1.845

2022-12-14
5.228
5.501
3.671
1.557
1.830

2022-12-15
5.199
5.472
3.671
1.528
1.801

2022-12-16
5.189
5.462
3.660
1.529
1.802

2022-12-19
5.181
5.453
3.679
1.502
1.774

2022-12-20
5.276
5.548
3.800
1.476
1.748

2022-12-21
5.203
5.476
3.737
1.466
1.739

2022-12-22
5.133
5.406
3.678
1.455
1.728

2022-12-23
5.166
5.438
3.715
1.451
1.723

2022-12-26
5.164
5.432
3.745
1.419
1.687

2022-12-27
5.120
5.388
3.727
1.393
1.661

2022-12-28
5.111
5.378
3.754
1.357
1.624

2022-12-29
5.113
5.381
3.788
1.325
1.593

2022-12-30
5.113
5.381
3.788
1.325
1.593

2023-01-02
5.117
5.384
3.822
1.295
1.562

2023-01-03
5.004
5.271
3.728
1.276
1.543

2023-01-04
4.910
5.177
3.670
1.240
1.507

2023-01-05
4.890
5.157
3.697
1.193
1.460

2023-01-06
4.869
5.136
3.710
1.159
1.426

2023-01-09
4.736
5.004
3.578
1.158
1.426

2023-01-10
4.711
4.981
3.578
1.133
1.403

2023-01-11
4.581
4.851
3.472
1.109
1.379

2023-01-12
4.580
4.850
3.493
1.087
1.357

2023-01-13
4.465
4.735
3.404
1.061
1.331

2023-01-16
4.507
4.777
3.487
1.020
1.290

2023-01-17
4.508
4.778
3.506
1.002
1.272

2023-01-18
4.415
4.685
3.415
1.000
1.270

2023-01-19
4.338
4.608
3.335
1.003
1.273

2023-01-20
4.359
4.629
3.381
0.978
1.248

2023-01-25
4.322
4.592
3.348
0.974
1.244

2023-01-26
4.301
4.571
3.367
0.934
1.204

2023-01-27
4.300
4.570
3.410
0.890
1.160

2023-01-30
4.240
4.510
3.383
0.857
1.127

2023-01-31
4.246
4.516
3.425
0.821
1.091

2023-02-01
4.183
4.453
3.389
0.794
1.064

주1) '등급민평금리 스프레드' = '2년 만기 등급민평금리' - 2년 만기 국고채 최종호가수익률주2) '개별민평금리 스프레드' = '2년 만기 개별민평금리' - 2년 만기 국고채 최종호가수익률(출처: 본드웹)

[최근 3개월간 3년 만기 국고채권 최종호가수익률 및 민평 스프레드 (2022.11.02~2023.02.01)]

(기준일 : 2023년 02월 01일)
(단위 : %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

AA- 등급민평(3년)
한화솔루션(주) 개별민평(3년)
국고금리(3년)
AA-등급민평 스프레드
개별민평금리 스프레드

2022-11-02
5.552
5.844
4.08
1.472
1.764

2022-11-03
5.637
5.929
4.155
1.482
1.774

2022-11-04
5.621
5.914
4.125
1.496
1.789

2022-11-07
5.69
5.982
4.182
1.508
1.800

2022-11-08
5.672
5.965
4.152
1.520
1.813

2022-11-09
5.621
5.914
4.089
1.532
1.825

2022-11-10
5.578
5.871
4.03
1.548
1.841

2022-11-11
5.409
5.702
3.832
1.577
1.870

2022-11-14
5.446
5.738
3.852
1.594
1.886

2022-11-15
5.365
5.657
3.745
1.620
1.912

2022-11-16
5.439
5.731
3.81
1.629
1.921

2022-11-17
5.457
5.75
3.812
1.645
1.938

2022-11-18
5.455
5.747
3.787
1.668
1.960

2022-11-21
5.53
5.82
3.845
1.685
1.975

2022-11-22
5.558
5.85
3.857
1.701
1.993

2022-11-23
5.551
5.843
3.84
1.711
2.003

2022-11-24
5.432
5.725
3.691
1.741
2.034

2022-11-25
5.393
5.686
3.64
1.753
2.046

2022-11-28
5.425
5.717
3.665
1.760
2.052

2022-11-29
5.475
5.767
3.71
1.765
2.057

2022-11-30
5.48
5.772
3.705
1.775
2.067

2022-12-01
5.411
5.703
3.642
1.769
2.061

2022-12-02
5.373
5.666
3.615
1.758
2.051

2022-12-05
5.355
5.658
3.602
1.753
2.056

2022-12-06
5.369
5.671
3.632
1.737
2.039

2022-12-07
5.41
5.711
3.678
1.732
2.033

2022-12-08
5.411
5.712
3.682
1.729
2.030

2022-12-09
5.364
5.666
3.649
1.715
2.017

2022-12-12
5.36
5.661
3.611
1.749
2.050

2022-12-13
5.353
5.652
3.62
1.733
2.032

2022-12-14
5.236
5.535
3.528
1.708
2.007

2022-12-15
5.206
5.505
3.53
1.676
1.975

2022-12-16
5.186
5.485
3.535
1.651
1.950

2022-12-19
5.18
5.479
3.542
1.638
1.937

2022-12-20
5.303
5.602
3.68
1.623
1.922

2022-12-21
5.236
5.534
3.63
1.606
1.904

2022-12-22
5.149
5.448
3.57
1.579
1.878

2022-12-23
5.181
5.479
3.615
1.566
1.864

2022-12-26
5.217
5.516
3.67
1.547
1.846

2022-12-27
5.188
5.487
3.665
1.523
1.822

2022-12-28
5.176
5.475
3.666
1.510
1.809

2022-12-29
5.197
5.496
3.725
1.472
1.771

2022-12-30
5.197
5.496
3.725
1.472
1.771

2023-01-02
5.21
5.509
3.76
1.450
1.749

2023-01-03
5.094
5.393
3.67
1.424
1.723

2023-01-04
5.023
5.321
3.625
1.398
1.696

2023-01-05
5.019
5.318
3.655
1.364
1.663

2023-01-06
5.014
5.312
3.687
1.327
1.625

2023-01-09
4.861
5.16
3.56
1.301
1.600

2023-01-10
4.826
5.128
3.55
1.276
1.578

2023-01-11
4.691
4.993
3.44
1.251
1.553

2023-01-12
4.684
4.985
3.462
1.222
1.523

2023-01-13
4.554
4.855
3.365
1.189
1.490

2023-01-16
4.606
4.908
3.445
1.161
1.463

2023-01-17
4.617
4.918
3.481
1.136
1.437

2023-01-18
4.488
4.789
3.373
1.115
1.416

2023-01-19
4.374
4.675
3.267
1.107
1.408

2023-01-20
4.404
4.705
3.319
1.085
1.386

2023-01-25
4.35
4.651
3.281
1.069
1.370

2023-01-26
4.317
4.618
3.27
1.047
1.348

2023-01-27
4.336
4.637
3.31
1.026
1.327

2023-01-30
4.281
4.582
3.265
1.016
1.317

2023-01-31
4.306
4.607
3.315
0.991
1.292

2023-02-01
4.237
4.538
3.27
0.967
1.268

주1) '등급민평금리 스프레드' = '3년 만기 등급민평금리' - 3년 만기 국고채 최종호가수익률주2) '개별민평금리 스프레드' = '3년 만기 개별민평금리' - 3년 만기 국고채 최종호가수익률(출처: 본드웹)

최근 3개월간 2년 및 3년 만기 국고민평 금리와 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동되어있는 흐름을 보이고 있습니다. 나. 최근 발행된 동일등급 무보증 회사채 수요예측 현황최근 6개월간 진행된 동일등급(AA-) 2년 및 3년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 6개월간 동일등급(AA-) 동일만기(2년 및 3년) 무보증 공모회사채 발행내역]

만기
종목명
발행금액(억원)
발행일
수요예측기준
금리밴드
결정금리(bp)
발행금리(%)

2년
롯데쇼핑
500
2022-09-07
개별
-30bp~30bp
0
4.752

한화투자증권
900
2022-09-16
개별
-50bp~50bp
50
5.299

한화솔루션
1,000
2022-10-27
개별
-40bp~40bp
40
6.043

대상
700
2023-01-18
개별
-30bp~50bp
-49
4.000

한국금융지주
1,800
2023-01-18
개별
-50bp~50bp
-20
4.410

씨제이이엔엠
850
2023-01-18
개별
-20bp~50bp
-15
4.338

SK지오센트릭
700
2023-01-19
개별
-30bp~50bp
-42
4.166

호텔롯데
700
2023-01-27
개별
-30bp~70bp
+20
4.801

SK가스
400
2023-01-30
개별
-30bp~50bp
-21
4.018

3년
한국금융지주
1,100
2022-09-07
개별
-30bp~30bp
+30
4.982

롯데쇼핑
700
2022-09-07
개별
-30bp~30bp
0
4.857

한화투자증권
600
2022-09-16
개별
-50bp~50bp
+50
5.407

한화솔루션
500
2022-10-27
개별
-40bp~40bp
+50
6.181

한온시스템
2,500
2022-10-27
개별
-60bp~60bp
+70
6.389

대상
1,200
2023-01-18
개별
-30bp~50bp
-41
4.178

한국금융지주
1,200
2023-01-18
개별
-50bp~50bp
-30
4.457

씨제이이엔엠
2,150
2023-01-18
개별
-20bp~50bp
-15
4.447

SK지오센트릭
1,900
2023-01-19
개별
-30bp~50bp
-37
4.313

호텔롯데
800
2023-01-27
개별
-30bp~70bp
+15
4.764

SK가스
1,400
2023-01-30
개별
-30bp~50bp
-30
3.951

주1) 상기 발행금액은 수요예측 결과를 반영한 최종 발행 금액입니다.

주2) 후순위, 신종자본증권 등 제외하였습니다.

(출처: 금융감독원 전자공시시스템)

최근 6개월간 발행된 동일등급(AA-) 2년 및 3년 만기 회사채 발행 내역은 2년 9건, 3년 11건이 있었으며, 모두 개별민평 금리를 기준금리로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 개별민평 대비 +30bp ~ +70bp 가산하는 수준으로 설정되었습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 -49bp ~ +70bp 등 다양한 수준에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되고 있습니다.

다. 한화솔루션(주) 기발행 회사채 유통현황① 미상환 공모 회사채 현황 한화솔루션(주)의 미상환 공모 회사채는 총 13종목이며, 미상환 잔액은 1조 3,601억원입니다.

종목명
발행금액(백만원)
발행금리 (%)
만기일

한화솔루션254-2
90,000
2.496
2023-11-29

한화솔루션255
150,000
2.306
2024-01-31

한화솔루션260-2
80,000
1.982
2024-10-24

한화솔루션260-3
60,000
2.282
2026-10-24

한화솔루션269-2
140,000
2.04
2025-01-22

한화솔루션270
210,000
2.379
2023-04-21

한화솔루션275-1(녹)
70,000
1.704
2024-06-17

한화솔루션275-2(녹)
30,000
2.055
2026-06-17

한화솔루션279-1(녹)
275,000
2.765
2025-01-24

한화솔루션279-2
105,000
3.029
2027-01-22

한화솔루션1USD
50
5.05
2025-03-30

한화솔루션285-1
100,000
6.043
2024-10-25

한화솔루션285-2
50,000
6.181
2025-10-27

공모사채 합계
1,360,050
-
-

주) 2023년 02월 01일 기준(출처 : 본드웹)

② 한화솔루션(주) 기발행 회사채 유통현황한화솔루션(주)의 기발행 공모 회사채의 최근 3개월 유통현황은 아래와 같습니다.

거래일자
종목명
민평수익률(%)
평균 유통수익률(%)
평균-민평스프레드(bp)
거래대금(백만원)
잔존일

2023-01-09
한화솔루션270
4.634
4.30
-0.3
30,000
00/03/12

2023-01-05
한화솔루션279-1(녹)
5.177
5.08
-0.1
20,000
02/00/19

2022-12-26
한화솔루션269-2
5.44
5.04
-0.4
50,000
02/00/27

2022-12-16
한화솔루션269-1
4.751
5.01
0.3
40,000
00/01/04

2022-12-13
한화솔루션269-1
4.729
5.05
0.3
30,000
00/01/07

2022-12-07
한화솔루션270
5.05
5.19
0.1
6,000
00/04/14

2022-12-05
한화솔루션285-2
5.88
5.98
0.1
20,000
02/10/22

2022-12-01
한화솔루션270
5.179
5.06
-0.1
30,010
00/04/20

2022-11-30
한화솔루션285-1
5.912
6.21
0.3
21,250
01/10/25

2022-11-30
한화솔루션279-1(녹)
5.765
6.07
0.3
20,000
02/01/24

2022-11-16
한화솔루션275-1(녹)
5.628
5.5
-0.1
5,716
01/07/01

2022-11-15
한화솔루션275-1(녹)
5.675
5.88
0.2
30,000
01/07/02

2022-11-10
한화솔루션279-1(녹)
5.844
6.45
0.6
30,000
02/02/14

주) 2023년 02월 01일 기준주2) 거래대금 5,000백만원 이상(출처 : 본드웹)

라. 채권시장 동향 및 종합결론당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 금번 발행하는 한화솔루션(주) 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 개별민평금리, 동일 등급 민평금리, 동일 등급 회사채 발행 내역 및 기발행 회사채 유통현황 등을 종합적으로 고려하였습니다.

2020년, 2019년말 코로나19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였으며, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다. 이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다. 2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 2022년 7월 28일, 미국 FOMC에서는 지난 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p의 기준금리 인상을 발표하여 한국은행 기준금리는 2.50%가 되었습니다. 더불어 2022년 9월 22일, 미국 FOMC에서도 0.75%p의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한 같이 공개된 23년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되며, 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 2022년 10월 12일 금통위에서는 여전히 물가 관련 우려가 지속된 결과 0.50%p의 기준금리 인상이 단행되었습니다. 2022년 11월 24일 금통위는 0.25%의 기준금리 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 13일 금통위에서 추가로 25bp 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2022년 말 자산유동화기업어음 보증 채무불이행 사태로 자금시장이 경색 현상이 나타났으나, 채권안정펀드 및 시장안정대책의 가동이 다소 효과를 보이며 안정세를 찾아가는 모습을 보였습니다. 하지만 여전히 부동산 프로젝트파이낸싱 관련 채권 등은 불안세가 이어지고 있으며, 이로인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

[종합 결론]상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 한화솔루션(주) 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. - 제286-1회: 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 인수단이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 최종 인수계약서에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생합니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. - 제286-2회: 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 인수단이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 최종 인수계약서에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생합니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2023년 02월 08일에 공시할 예정입니다.

마. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제286-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유
거래실적무

건수
6
27
7
-
-
-
40

수량
900
3,180
1,100
-
-
-
5,180

경쟁률
1.13 : 1
3.98 : 1
1.38 : 1
-
-
-
6.48 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제286-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유
거래실적무

건수
8
5
13
-
-
-
26

수량
1,000
850
2,400
-
-
-
4,250

경쟁률
1.43 : 1
1.21 : 1
3.43 : 1
-
-
-
6.07 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제286-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-81
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
100
1.93%
유효

-80
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
200
3.86%
유효

-61
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
250
4.83%
유효

-60
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
350
6.76%
유효

-55
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.90%
500
9.65%
유효

-50
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.86%
700
13.51%
유효

-45
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.19%
710
13.71%
유효

-40
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
760
14.67%
유효

-35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
860
16.60%
유효

-33
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.39%
880
16.99%
유효

-31
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
980
18.92%
유효

-30
-
-
2
250
1
200
-
-
-
-
-
-
3
450
8.69%
1,430
27.61%
유효

-25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
1,530
29.54%
유효

-21
-
-
2
120
1
100
-
-
-
-
-
-
3
220
4.25%
1,750
33.78%
유효

-20
1
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
400
7.72%
2,150
41.51%
유효

-15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.86%
2,350
45.37%
유효

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
2,450
47.30%
유효

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.86%
2,650
51.16%
유효

0
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.58%
2,680
51.74%
유효

2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
2,780
53.67%
유효

5
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.79%
3,080
59.46%
유효

20
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
9.65%
3,580
69.11%
유효

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.86%
3,780
72.97%
유효

33
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
3,830
73.94%
유효

40
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
4,130
79.73%
유효

42
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
4,430
85.52%
유효

44
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.97%
4,480
86.49%
유효

45
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
4,780
92.28%
유효

49
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.93%
4,880
94.21%
유효

50
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.79%
5,180
100.00%
유효

합계
6
900
27
3,180
7
1,100
-
-
-
-
-
-
40
5,180
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제286-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-80
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
100
2.35%
유효

-70
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
300
7.06%
유효

-69
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
400
9.41%
유효

-60
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
600
14.12%
유효

-47
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
700
16.47%
유효

-37
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
800
18.82%
유효

-36
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
900
21.18%
유효

-35
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
1,000
23.53%
유효

-33
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
1,100
25.88%
유효

-30
-
-
1
150
1
600
-
-
-
-
-
-
2
750
17.65%
1,850
43.53%
유효

-27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
1,950
45.88%
유효

-25
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.71%
2,150
50.59%
유효

-20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
2,250
52.94%
유효

-18
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
2,350
55.29%
유효

-5
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
2,550
60.00%
유효

0
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
2,650
62.35%
유효

5
2
300
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
3
600
14.12%
3,250
76.47%
유효

10
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.71%
3,450
81.18%
유효

15
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
7.06%
3,750
88.24%
유효

42
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
9.41%
4,150
97.65%

유효

44
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.35%
4,250
100.00%

유효

합계
8
1,000
5
850
13
2,400
-
-
-
-
-
-
26
4,250
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제286-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
한화솔루션㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-81
-80
-61
-60
-55
-50
-45
-40
-35
-33
-31
-30
-25
-21
-20
-15
-14
-10
0
2
5
20
25
33
40
42
44
45
49
50

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

합계
100
100
50
100
150
200
10
50
100
20
100
450
100
220
400
200
100
200
30
100
300
500
200
50
300
300
50
300
100
300

누적합계
100
200
250
350
500
700
710
760
860
880
980
1,430
1,530
1,750
2,150
2,350
2,450
2,650
2,680
2,780
3,080
3,580
3,780
3,830
4,130
4,430
4,480
4,780
4,880
5,180

[회차 : 제286-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
한화솔루션㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-80
-70
-69
-60
-47
-37
-36
-35
-33
-30
-27
-25
-20
-18
-5
0
5
10
15
42
44

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
100
200
100
200
100
100
100
100
100
750
100
200
100
100
200
100
600
200
300
400
100

누적합계
100
300
400
600
700
800
900
1,000
1,100
1,850
1,950
2,150
2,250
2,350
2,550
2,650
3,250
3,450
3,750
4,150
4,250

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제286-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율[제286-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]제286-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,180억원- 총 참여신청범위: -0.81%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 40건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 40건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,180억원제286-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,250억원- 총 참여신청범위: -0.80p. ~ +0.44%p.- 총 참여신청건수: 26건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 26건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,250억원금번 발행과 관련하여 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "마. 수요예측 결과"- (2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성, 이후 시장에서의 유통가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제 286-1회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 286-2회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것.2. "수요예측"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, "수요예측" 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 "수요예측" 방법을 결정합니다.

3. "수요예측기간"은 2023년 02월 03일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

4. 공모희망금리 - 제286-1회: "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

- 제286-2회: "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임합니다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, "수요예측"을 통해 "본 사채"의 발행 금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 불성실 "수요예측 참여자" 지정 여부를 확인하여 "수요예측" 참여가 제한되는 자를 "수요예측 참여자"에 포함하여서는 아니 됩니다.9. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.11. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 "수요예측"에 참여하도록 하여야 합니다.

12. "공동대표주관회사"는 "수요예측"이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 합니다.13. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, "수요예측" 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "수요예측"을 재실시하지 않고 최초의 "수요예측" 결과를 따릅니다.14. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.15. "공동대표주관회사""는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 합니다.16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 됩니다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에, 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니합니다. 17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2015. 09. 01 개정)을 따릅니다.나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부 받아야 합니다.① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.

③ 교부일시 : 2023년 02월 14일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 "투자설명서" 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 "투자설명서" (수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법 ① "수요예측"에 참여한 "전문투자자" 및 "기관투자자" (이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 "수요예측" 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 "수요예측" 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선 배정합니다.② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 "전문투자자" 및 "기관투자자"와 "일반투자자"에게 배정할 수 있습니다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있습니다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, "수요예측" 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "본 사채" "수요예측"에 참여한 투자자에 대해서는 "수요예측"에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정합니다. ① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정합니다. (i) 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측"에 참여한 투자자가 "수요예측"을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정합니다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 "수요예측"에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분 배정합니다. 이 경우 청약자 별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다. (ii) 일반투자자 : "전문투자자" 및 "기관투자자" 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정합니다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입기일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다.다. 청약단위 최저청약금액은 십억원 이상으로 하며, 십억원 이상은 십억원 단위로 합니다. 라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2023년 02월 14일 09시

종 료 일 시
2023년 02월 14일 12시

마. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 02월 14일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.바. 청약취급장소 "공동대표주관회사"의 본지점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본지점에서 같은 방법으로 청약할 수 있습니다.사. 납입기한청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.아. 청약서를 송부하지 아니한 청약청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 인수계약서 제6조 제2항을 따릅니다.자. 납입장소(주)우리은행 한화기업영업지원팀 차. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2023년 02월 09일(2) 상장예정일 : 2023년 02월 14일카. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.타. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.파. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 (1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 한화솔루션(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단,동 연체대출이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 286-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
45,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한화투자증권
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.25
총액인수

인수
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
0.25
총액인수

인수
키움증권
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.25
총액인수

[회 차 : 286-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108

15,000,000,000

0.25
총액인수

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
60,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한화투자증권
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
20,000,000,000
0.25
총액인수

인수
대신증권
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
30,000,000,000
0.25
총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.25
총액인수

나. 사채의 관리

[제286-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-1회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
140,000,000,000
-
정액 2,500,000원

[제286-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-2회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

160,000,000,000

-
정액 2,500,000원

다. 특약사항 "인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있는 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있는 때 9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있는 때10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제286-1회 무보증사채
1,400

(주1)

2025년 02월 14일
-

제286-2회 무보증사채
1,600
(주2)
2026년 02월 13일
-

(주1) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(주2) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제286-1회 및 제286-2회 채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 전자증권법에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"갑"은 발행회사인 한화솔루션(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. ■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않습니다. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의사용
재무비율유지
지급보증 및담보권 설정제한
자산처분금액
지배구조 변경제한

내용
1,500억원(제286-1회 800억원, 제286-2회 700억원)
채무상환자금
부채비율300% 이하
자기자본의300%
자산총계의 70%미만
상호출자제한기업집단에서의 제외, 최대주주의 변경

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.

"갑"은 발행회사인 한화솔루션(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. ■ 발행회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제2절)

제2절 발행회사의 의무 및 책임

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 한화기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 102.7%, 부채규모는 8,650,580백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 3,960,601백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 47.0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 회사 경영상 부득이한 경우 담보권설정 7일 전에 상호 협의한 경우

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매?양도?임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 17,077,300백만원이다.

② “갑”은 매매?양도?임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사항을 말한다.

1. “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “한화그룹”이다.

2. “갑”의 최대주주가 변경되는 경우 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주((주)한화) 지분율은 36.35% 이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 ?사채관리계약이행상황보고서?를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 ?사채관리계약이행상황보고서?에는 “갑”의 외부감사인이 ?사채관리계약이행상황보고서?의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 ?사채관리계약이행상황보고서?에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제286-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-1회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

140,000,000,000

-
정액 2,500,000원

[제286-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제286-2회
한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

160,000,000,000

-
정액 2,500,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등
(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리실적 (2023년 02월 01일 기준)

구분
실적

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

계약체결 건수
125건
131건
117건
119건
102건
12건

계약체결 위탁금액
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
4조 1,450억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

다. 사채관리회사의 권한

"갑"은 발행회사인 한화솔루션(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조, 제4-2조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류?가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 한화솔루션(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-3조, 제4-4조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

"갑"은 발행회사인 한화솔루션(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항(1) 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다. (2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 한화솔루션(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하신 후 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사와 종속기업은 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 기초소재부문, 가공소재부문, 리테일부문, 신재생에너지부문 및 기타부문으로 구분하고 있습니다. 연결실체의 사업위험은 아래의 부문별 기준에 따라 구분하여 작성되었습니다.

[2022년 3분기 연결실체의 사업부문별 주요 회사 및 매출비중]

사업부문
영위사업
관련회사
매출비중

기초소재
석유화학산업(LDPE, PVC 등 석유화학제품)
한화솔루션(주) 케미칼부문,Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd. 등
34.10%

가공소재
경량복합소재(자동차부품 등),전자소재, 태양광소재 등의 플라스틱 가공사업
한화글로벌에셋(주), 한화솔루션(주)첨단소재부문,Hanwha Advanced MaterialsBeijing Co., Ltd. 등
6.72%

리테일
백화점
한화솔루션(주) 갤러리아부문,(주)한화갤러리아타임월드 등
2.86%

신재생에너지
태양광 산업(셀, 모듈 등)
한화솔루션(주) 큐셀 부문, Hanwha Q CELLS Co., Ltd 등
53.76%

기타
부동산 개발사업 등
(주)한화도시개발 등
2.56%

주) 연결조정 전(조정 -46,550억원) 총액기준

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서)

당사 및 연결대상 종속회사로 이루어진 연결 실체의 최근 3개년도의 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. 당사는 당사와 종속회사 및 각 사업부문별 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자자 여러분께서는 다음의 위험요소를 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. 단, 사업의 구분에 따른 기재에도 불구하고 일부 내용에서는 복합적인 사업의 위험요소가 함께 기재될 수 있습니다.

[당사 사업부문 현황]

(단위 : 억원)

구 분
제49기 3분기
제48기 3분기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

매출액
49,032
9,668
4,105
77,310
3,686
(46,550)
97,251
41,905
7,372
3,919
47,736
2,555
(25,866)
77,621

영업이익
6,058
448
203
2,798
8
(1,675)
7,840
8,142
129
202
(2,335)
(143)
546
6,541

자산
57,114
29,299
18,838
211,119
62,619
(140,111)
238,878
51,293
23,989
20,153
133,521
40,003
(91,181)
177,778

부채
15,892
7,389
9,189
64,466
75,473
(29,969)
142,440
14,631
5,935
10,154
43,596
39,077
(18,682)
94,711

구 분
제48기
제47기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

매출액
57,623
10,224
5,484
67,038
3,521
-36,638
107,252
36,103
8,477
4,861
65,380
9,884
-32,755
91,950

영업이익
10,460
111
268
(4,265)
(139)
948
7,383
3,794
(124)
28
1,722
270
252
5,942

자산
50,727
23,821
19,859
149,233
55,418
(98,982)
200,076
42,338
14,933
22,452
103,200
35,925
(67,475)
151,373

부채
16,409
6,252
10,276
45,918
59,016
(19,808)
118,063
11,093
4,911
15,261
35,750
36,482
(11,801)
91,696

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 연결기준)※ 현금 및 차입금은 영업부문별 구분이 제한되어 '기타'로 분류하였습니다.

[기초소재 부문]

[용어설명]

용어
설명

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학산업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학산업의 대표적인 기초원료

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

CTO(Coal to Olefin)
석탄을 가스화해서 합성가스를 생성한 후 메탄올로 전환하고 메탄올에서 올레핀을 생산 및 제조하는 과정

ECC(Ethane Cracking Center)
천연가스를 NGL(Natural Gas Liquid)상태로 변환 후 공정을 거쳐 에탄과 프로판 등을 분리한 뒤 그 중 에탄가스를 이용하여 석유화학제품을 생산하는 공정

나프타(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성. 납사라고 표기하기도 함

BTX(Benzene,Toluene, Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 석유화학제품임

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

LDPE(Low Density Polyethylene)

가공성, 광학성이 우수하고 부드러우면서도 내충격 강도가 탁월해 농업용/공업용 필름, 코팅, 사출, 발포 등 다양한 분야의 원료로 사용됨

LLDPE(Linear Low Density Polyethylene)
강도와 가공성 및 광학성, 환경응력이 우수해 각종 산업용 포장재, 식품 포장재, 타포린 코팅 등의 원료로 사용됨

HDPE(High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

PP(Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료

PE(Polyethylene)
에틸렌의 중합으로 생기는 사슬 모양의 고분자 화합물임. 중합법에 따라 여러 가지가 생성되는데, 밀도에 따라 저밀도 폴리에틸렌과 고밀도 폴리에틸렌으로 구별됨

PVC(Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

EVA(Ethylene Vinyl Acetate)
투명성, 유연성, 저취온성 등이 우수해 신발용 소재, 농업용 필름에서부터 라미네이팅 필름, 태양전지 시트 소재 등으로 사용됨

W&C(Wire & Cable Compound)
전기적 특성, 기계적 물성, 가공성이 뛰어난 고기능성 제품으로 전력, 통신케이블 절연 및 피복에 사용됨

CA(Chlor Alkali)
'염소' 와 '가성소다'로 대표되는 무기화학 제품을 의미하며, 제지, 섬유, 세제, 금속, 전기 등 광범위한 산업분야에서 다양하게 활용되고 있음

당사는 여천NCC에서 태양광 사업 부문에 이르기까지 석유화학사업 및 태양광사업의 Value Chain을 구축하고 있으며, 각 사별 세부 내역은 다음과 같으니 투자위험 검토 시 참고하여 주시기 바랍니다.

[연결실체의 석유화학/태양광사업 Value Chain]

product value chain_1.jpg
product value chain_1

주) 괄호 안은 당사와의 지분관계

[국제유가 및 환율변동에 따른 석유화학 업황의 위험]

가. 석유화학산업은
매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중이 높고 대부분을 해외에서 수입하는 산업의 특성상 원재료 가격 및 환율변동에 따라 수익성에 영향을 받습니다.
향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 상승하거나 환율의 급격한 상승으로 원재료 가격이 상승할 경우 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 나프타(Naphtha) 등 석유제품이나 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀과 벤젠, 자일렌 등 방향족 제품과 이들 기초유분을 원료로 합성수지(플라스틱), 합성섬유(폴리에스터, 나일론) 원료, 합성고무 및 각종 기초 화학제품을 생산하는 기초소재 산업입니다.

[석유화학제품 제조과정]

석유화학제품 제조과정.jpg
석유화학제품 제조과정

(출처 : 한국석유화학협회)

[석유화학산업의 정의]

석유화학 정의.jpg
석유화학 정의

(출처 : 한국석유화학협회)

이러한 석유화학산업의 기초 원재료는 나프타(납사, Naphtha)이며 분해설비(NCC, Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초 유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 LDPE/LLDPE(EVA 포함), HDPE, PP 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. 나프타는 국내 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격, 환율 등에 따라 구매가격의 변동이 발생할 수 있습니다. 특히 유가의 움직임에 따라 직접적인 영향을 받습니다. 원유, 나프타 등 주요 원자재 가격 동향은 아래와 같습니다.

[연간 원유/나프타 가격 동향]

(단위 : USD/bbl)

구분
WTI
Brent
Dubai
Naphtha

2017
50.85
54.74
53.18
53.83

2018
64.90
71.69
69.66
67.28

2019
57.04
64.16
63.53
56.96

2020
39.34
43.21
42.29
40.56

2021
68.08
70.92
69.38
70.75

2022
94.33
99.04
96.41
82.97

2023.02.01
76.41
82.84
83.60
83.74

(출처 : 한국석유공사 Petronet)

2017년 OPEC과 비OPEC의 감산 합의가 시행된 가운데 감산 참여국들이 합의를 충실하게 이행하면서 공급과잉이 해소될 것이라는 기대감이 3월 초까지 유가를 지지하며 배럴당 50달러를 상회했습니다. 실제로 1월 OPEC 산유량은 전월 대비 89만 b/d 감소하면서 감산 이행률이 무려 93%에 육박(과거 감산 합의 당시 OPEC의 감산 이행률은 60% 수준)했습니다. 그러나 계절적 요인으로 인해 미국 원유 재고가 사상 최대치를 경신하고, 사우디 에너지장관이 OPEC의 감산 이행으로 인해 미국 셰일오일의 생산량이 증가할 것에 대한 경계심을 내비치며 3월 초부터 유가는 하락세로 반전, 배럴당 50달러를 하회했습니다. 이후 유가는 리비아에서 발생한 예상치 못한 공급 차질, 셰일오일 생산량 증가 등 연이어 발생하는 호재와 악재에 배럴당 50달러 전후로 등락을 거듭하다가 상반기 말 배럴당 42달러까지 하락했습니다. 하반기에 들어서는 IEA, OPEC 등 주요 에너지 기관들의 수요 전망치 상향 조정, 사우디 왕세자와 푸틴 러시아 대통령의 감산 합의 연장 지지 발언, 이라크 정부군과 쿠르드 자치정부의 충돌 등의 지정학적 리스크 부각, 미국 석유제품(휘발유, 증류유) 재고 감소세 지속 등에 힘입어 2017년 연초 이후 박스권인 55달러 선을 상향 돌파하고 연말에는 60달러를 넘어섰습니다. 2018년 1월 중에는 중동 정치상황에 대한 불안과 OPEC 및 러시아의 감산합의에 따른 원유재고 감소 등으로 브렌트유 기준 배럴당 70달러 선을 넘어서 2014년 12월 이후 3년여 만에 최고 수준을 보였으며, 브렌트유 기준 국제유가는 2018년 1월 평균 69.08달러/배럴을 기록하였습니다. 이후 금융시장 변동성 확대에 따른 위험자산 투자분위기 위축, 원유 생산 및 재고 증가 등의 영향으로 2018년 2월 평균 브렌트유는 65.73달러/배럴로 소폭 하락하였습니다. 일시적인 조정 이후 OPEC 회원국들의 감산 이행률 지속 상승 및 글로벌 경기호조에 따른 원유 수요 강세에 따라 주춤했던 유가는 다시 반등하였습니다. 5월 초 트럼프 대통령이 OPEC 내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언함에 따라, 공급 차원에서 우려가 확산되며 유가 상승 추세는 지속되며 브렌트유 기준 79.8달러/배럴 수준까지 상승하였으나 5월말 사우디 및 러시아의 증산 가능성 제기로 인해 조정을 받으며, 6월 중순에는 브렌트유 기준 73달러 수준까지 하락하였습니다. 2018년 6월에는 시장 예상치에 못 미치는 OPEC의 증산규모, 미국의 전세계에 대한 이란산 원유 수입 중단 요청, 리비아 내전에 따른 생산차질로 인해 공급측 가격 인상 압력이 강화됨에 따라 단기 급등하며, 브렌트유 기준 배럴당 79달러 수준을 기록하였습니다. 2018년 7월에는 리비아의 원유 생산 및 수출재개에 따라 공급 부족이 해결되며 안정화되는 추세를 보였습니다. 하지만 2018년 9월 미국의 이란 경제 제재 우려와 OPEC+(OPEC과 감산에 참여하는 러시아를 포함한 Non-OPEC 11개국) 국가들의 증산 할당량 합의 실패로 유가가 상승하며 브렌트유는 배럴당 80달러 수준까지 상승, 회복하는 모습을 보였으나 2018년 4분기 이란 제재를 앞둔 OPEC의 공급 확대 결정에도 예상과 달리 미국의 이란 제재가 완화되며 2019년 국제유가는 공급 과잉 우려, 미중 무역분쟁 장기화에 따른 투자 및 교역 부진과 주요 소비국인 중국의 성장세 둔화 등에 따라 수요 위축에 대한 위기감으로 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다.2019년에 들어서는 사우디아라비아를 비롯한 OPEC 내 주요 산유국의 수출량 감소 및 미국의 기대치보다 낮은 원유 재고량 등으로 인해 유가가 70달러 수준까지 상승하였으나, 4월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈와 세계 경제의 둔화 우려에 따른 수요 감소 우려로 국제유가는 다시 60달러 전후 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다. 한편 2019년 9월 14일 사우디아라비아 아람코사의 석유시설 Abqaiq 석유처리 시설과 Khurais 유전에 대한 드론 공습으로 사우디에 570만 b/d 규모의 생산 차질이 발행하였으며, 생산 차질 물량은 사우디아라비아 원유 생산량(980b/d, 2019년 8월 기준)의 58% 이상, 전세계 석유 공급의 5% 이상을 차지하는 수준이었습니다. 이 사건으로 유가는 급등하는 추세를 보였으나, 사우디아라비아 에너지부 장관이 향후 2주 이내에 피해시설이 완전히 복구될 것으로 밝히며 유가는 회귀하는 양상을 보였습니다. 또한, 2019년 11월 초 사우디아라비아의 국영석유기업인 Saudi Aramco가 상장계획을 발표하여 중동 산유국의 원유 공시가격인 OSP(Official Selling Price)가 상승했으며, Saudi Aramco가 사우디 타다울 증권거래소에서 거래되기까지 Aramco의 상장에 대한 기대감으로 유가가 상승하여 2019년 12월 13일 WTI는 60달러/배럴을 돌파하기도 했습니다. 여기에 더해, 2019년 12월 중 미국과 중국의 무역갈등 해소 공식 합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복 기대감으로 유가는 점진적인 상승세를 보였습니다.2020년 초 급성 호흡기 질환인 코로나바이러스(코로나19)가 전 세계로 확산되면서 여행업, 항공업 위축 등으로 원유 수요가 감소할 것이라는 전망과 함께 유가는 점진적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 하락했습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산, OSP인하 선언으로 원유 공급 과잉에 대한 우려가 대두됐고 그에 따라 원유가격이 급락하는 양상을 보이면서 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 이후 코로나바이러스(코로나19) 사태 심화에 따른 원유 수요 감소와 원유 재고 포화로 저장공간 확보에 대한 우려가 나타나면서 2020년 4월 20일 기준 5월 인도분 WTI 선물은 $-37.63/배럴의 비정상적인 가격을 기록하였습니다. 2020년 4월, OPEC+가 극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각 국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였으며, 2020년 8월 WTI유 기준 42.61달러/배럴까지 상승하였습니다.

2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 기준 유가는 $60/배럴을 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 기준 유가가 $70/배럴 수준까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 $60~70/배럴 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 코로나19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 기준 유가가 $80/배럴 수준을 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 $70/배럴 수준으로 하향 조정되었습니다.

2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁에 따른 원자재값 상승 우려로 WTI 기준 유가는 3월 7일 장중 최고 $130/배럴을 돌파하며 폭등하였으나, 이후 범세계적 경기 침체 우려에 따른 수요 위축 전망으로 인해 유가는 가격 안정세를 나타내고 있으며, 2023년 2월 현재 WTI유는 75~85달러/배럴 선에서 등락을 반복하고 있습니다. 향후에도 러시아-우크라이나 분쟁, 중동지역 지정학적 분쟁 등의 요인으로 국제유가 변동성은 높아질 수 있습니다. 더불어 향후 국제유가가 국제정세 등의 요인으로 급등할 경우 당사가 영위하고 있는 석유화학산업은 원재료 가격 상승으로 인하여 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국제유가 추이]

(단위 : $/bbl)

국제유가 추이.jpg
국제유가 추이

(출처 : 네이버금융)

석유화학산업은 수출 비중이 높은 산업으로 환율이 수익성에 크게 영향을 미칩니다. 환율 상승은 당사에 원재료비 부담을 다소 가중시킬 수 있으나, 수출 비중이 높은 국내 석유화학산업의 특성상 수출 경쟁력이 강화되는 긍정적인 면이 존재합니다. 2020년에 들어 코로나19 감염증이 미국 및 유럽까지 확산됨에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, 코로나19 감염증이 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였고, 코로나19로 인한 수출급감과 미국, 중국 등 주요국 성장률 추락 등으로 인한 경제 타격이 예상보다 심각하다는 판단으로 인해 종전 기준 금리인 0.75%에서 0.25%p. 내린 0.50%로 인하 발표하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구, 코로나19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율의 상승세는 지속되어 3월 25일 원/달러 환율은 1,266.50원을 기록하였습니다. 다만 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결에 힘입어 국내 달러 유동성 우려는 일부 해소되었으며, 이후 미국 경기 회복 둔화 우려에 따른 약달러 현상, 주요국 경기 부양책 및 통화완화 정책에 따른 안전자산 선호심리 약화, 위안화 강세에 따른 원화 동반 강세 등으로 인해 환율은 지속적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 그 결과 원/달러 환율은 2020년말 1,088.00원까지 하락한 바 있습니다.2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 원달러 환율은 일정 부분 반등하는 모습을 보였습니다. 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원달러 환율은 하락하였으나, 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈가 제기됨에 따라 재차 상승하였습니다. 이후 영국 등 유럽에서 신종 코로나바이러스 감염증 재확산에 따라 봉쇄조치가 이루어진데다, 미·중 간 신냉전시대에 대한 우려감으로 원달러 환율 상승 압력이 커진 결과 2021년 12월 기준 1,190원대를 기록하였습니다.하지만, 2022년 미국이 41년 만에 최고치인 인플레이션을 잡기 위해 급격하게 기준금리를 높이며 달러 가치가 치솟는 현상이 발생하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서 원/달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다.하지만 2022년 10월 이후부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했고 동시에 최근 주식 시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 나아지고 있는 상황입니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하고 있습니다.달러 강세가 정점을 찍은 만큼 당분간 환율은 안정세를 보일 것으로 예상되나 아직까지 미 연준의 공격적 금리인상 사이클에 따른 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크 및 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 그리고 러시아 일부 동원령으로 촉발되고 있는 러-우 전쟁 확산 등으로 인해 향후 원/달러환율의 상승세가 나타날 수 있으며, 이는 당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[원/달러 환율 추이]

(단위 : 원/달러)

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율

(출처 : 서울외국환중개)

[에틸렌 스프레드와 관련한 위험]

나. 석유화학산업은 에틸렌 스프레드에 따라 수익성이 결정되는 특성을 지니고 있습니다. 신규 생산시설의 가동 시점과
글로벌 에틸렌 수요의 추이에 따라 공급과잉 및 스프레드 축소가 발생할 가능성을 배제할 수 없으며 이는 석유화학업체 수익성 저하로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학 산업의 주요 원재료인 에틸렌과 프로필렌은 나프타로부터 추출됨에 따라 에틸렌 가격은 나프타 가격에 따라 민감하게 변동하는 추세를 나타내고 있습니다. 에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료입니다. 쓰임새가 다양해 '화학의 쌀'로도 불리는 에틸렌은 화학업체들의 주요 수익원이며, 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌을 만들어냅니다. 나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 감소한다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다. 한편, 에틸렌 스프레드의 추이는 아래의 그래프와 같습니다.

[에틸렌 스프레드 추이]

(단위 : $/톤)

에틸렌 스프레드 추이.jpg
에틸렌 스프레드 추이

(출처 : Platts, 하이투자증권(2023.01))

에틸렌 스프레드는 2016년 ~ 2017년에 400~ 800달러에서 가격 변동폭이 나타났습니다. 2018년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 분기별로는 1분기 660달러/톤에서 3분기 566달러/톤으로 하락하며 상고하저 양상을 나타내었습니다. 일본 정기보수, 대만의 공급차질 등으로 상반기 마진이 견조하였지만, 하반기에는 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하면서, 4분기에는 400달러 수준까지 하락하였습니다. 2019년에는 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미ㆍ중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소되었습니다.한편, 2020년 1월초 코로나19사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮은 수치로, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하였습니다. 2020년 4월 평균 에틸렌스프레드는 225.9달러/톤을 기록하며 저점대비 회복세를 보였습니다. 이후 코로나19 사태가 진정된 중국 중심의 석유화학제품 및 코로나19 관련 위생재와 포장재 등의 수요증가와 나프타분해설비(NCC) 가동 차질로 인한 공급부족으로 인해 2020년 하반기 에틸렌스프레드는 지속적으로 증가하였습니다. 2021년은 LG화학, GS칼텍스 신규 NCC증설로 경쟁이 심화된 가운데 중국의 전력공급 부족에 따른 수요 부진 영향으로 스프레드는 지속적으로 감소하여 2021년 12월 200달러대에서 등락을 오가는 수치를 기록하였습니다. 2022년은 글로벌 경기 침체로 에틸렌 가격이 나프타 대비 급락하면서 스프레드는 8월 한때 80달러대까지 감소하였으나, 이후 9월 접어들면서 한국업체를 중심으로 생산 중단이 이어진 결과 반등하여 2022년 4분기 중 160달러대에서 등락을 보였습니다. 향후 2023년 에틸렌 글로벌 설비 증감량은 감소할 것으로 전망되나, 2022년까지 지속된 증설 영향으로 공급 부담은 지속될 것으로 보이며, 유가 변동성 확대 국면 등을 감안할 때 에틸렌 가격의 변동성이 확대될 가능성이 존재하는 것으로 판단됩니다. 이외에도 국제적인 이슈, 경기침체 관련 불확실성 등이 여전히 상존하므로 스프레드 관련 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

[글로벌 에틸렌 순증설 추이 및 전망]

(단위 : 만톤)

글로벌 에틸렌 순증설 추이.jpg
글로벌 에틸렌 순증설 추이

(출처 : 하나증권 리서치센터(2023.01))

국내 시장의 경우 2018년 들어 GS칼텍스, 현대오일뱅크, S-oil 등의 정유사들이 에틸렌 생산능력 확보를 위한 투자계획을 발표하였습니다. 세 회사의 투자가 완료된다면, 기존에 석유화학사업을 영위하고 있는 SK이노베이션 계열의 SK지오센트릭(舊 SK종합화학)과 더불어 모든 메이저 정유사들이 에틸렌 생산능력을 보유하게 됩니다. 국내 모든 정유사의 에틸렌 생산 계획이 이뤄진다면 국내 연간 에틸렌 생산량은 2022년 1,210만톤 내외에서 1,390만톤 내외로 증가할 것으로 추정되고 있습니다. 구체적으로, 현대오일뱅크는 2018년 5월에 롯데케미칼과 2021년말 상업가동을 목표로 총 2조 7천억원 규모의 석유화학 신사업 공동추진 계획을 발표하였으며, 2022년 10월까지 예정된 2조 7천억원을 넘어서는 3조원 이상을 투자하여 설비를 완공하였습니다. 이에 연간 85만톤의 에틸렌을 생산할 수 있는 능력을 갖춘 설비를 운용중에 있습니다. 2018년 2월 GS칼텍스는 여수공장 인근에 2조 6천억원 규모의 올레핀 생산시설(MFC)을 건설해 2022년 현재 에틸렌 연간 80만톤의 생산능력을 보유하고 있습니다. S-oil의 경우 2021년 상반기부터 울산공장에 이른바 '샤힌 프로젝트'로 명명된 증설 계획에 대한 기본설계에 착수한 뒤 2026년쯤 공사를 완료할 계획이며, 2023년 3월 착공식을 앞두고 2023년 1월부터 온산국가산업단지 안에 위치한 '샤힌 프로젝트' 예정 용지에 대한 평탄화 작업 등을 시작했습니다. '샤힌 프로젝트'는 나프타와 부생가스를 원료로 연간 180만t 규모의 에틸렌 등을 생산하는 스팀크래커 구축 등이 핵심입니다. 스팀크래커는 원유 정제 과정에서 생산되는 나프타와 부생가스를 원료로 투입해 에틸렌 및 기타 석유화학 원재료를 생산하는 설비로 NCC(나프타분해시설)의 일종입니다.한편 중국은 글로벌 최대 Ethylene 수입 시장으로서, 중국의 Ethylene 글로벌 생산 비중은 생산설비 기준 2022년 14%에서 2027년 25%로 급격히 증가할 전망입니다. 수요 비중 역시 증가하지만, 이는 중국 자국 수요를 모두 흡수하는 수준입니다. 2021년 중국 Ethylene 자급률은 94%에서 2026년 99%까지 증가할 예정이며, Ethylene 및 관련 Downstream 제품의 약세를 우려됩니다.이처럼 유가에 대한 코로나19 사태 및 주요 산유국 원유 생산 경쟁 심화 관련 불확실성이 상존하고 있는 상황에서, 북미 및 중국발 대규모 증설에 기인한 에틸렌 공급과잉, 글로벌 경기둔화에 따른 수요 둔화 및 국내 정유사를 중심으로 한 에틸렌 생산시설 투자로 에틸렌 스프레드 축소가 지속될 경우, 당사의 수익성에 악영향을 미칠 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.
[대중국 수출 감소에 따른 위험]

다. 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라,
중국의 경기 부진으로 인해 수요가 감소하거나 자국 내 공급 확대 및 유가의 변동성에 따라 당사의 가격 경쟁력이 떨어질 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 향후 중동 기업의 아시아향 석유화학제품 수출 확대나 미국의 중국향 석유화학제품 수출 증가는 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 전자, 자동차, 섬유, 건설 등 전방산업에 기초소재를 공급하는 산업으로 이들 경기변동에 따라 수요의 변동 폭이 결정되며, 수출시장의 경우 중국지역, 서구 및 미주지역의 시장경기가 수출시장의 주요 수요 변동요인으로 작용합니다. 국내 석유화학산업은 투자 자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수 시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한·중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국 시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 중국은 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는 데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인하여 석유화학제품의 중국 수출의존도는 높은 편입니다. 그러나 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국 등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다.

[우리나라 석유화학제품의 중국 수출동향]

(단위: 백만달러)

구분
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013

대중국 수출액
19,993
15,277
18,541
21,772
20,156
16,725
16,966
22,046
23,489

전체 수출 중 중국 비중
39.74%
42.93%
43.56%
43.58%
47.06%
46.28%
45.48%
45.73%
48.56%

(출처 : 한국석유화학협회)

2021년 전체 석유화학제품 수출 중 중국 비중은 소폭 감소하였으나 여전히 40%에 육박하는 의존도를 보이고 있습니다. 석유화학제품의 높은 중국 수출 의존도가 지속됨에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있습니다. 우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 후 사드 등의 영향 등으로 감소하였으며, 2016년 이후 회복세를 보이고 있으나 2018년부터 재차 감소하는 모습을 보이는 등 이전과 같은 성장은 어려울 전망입니다. 2021년에는 개선된 글로벌 경기에 따른 수요 증가로 인해 절대적인 중국 수출액은 2020년 대비 증가하였으나, 2018년 대비 여전히 낮은 수출액을 기록하였습니다.한편, IMF 및 OECD에 따르면 2021년 중국의 경제성장률은, 다른 국가보다 빠르게 경제를 재개할 수 있게 한 강력한 공중보건 대응과 수요에 대한 정책지원을 통해 빠르게 생산량을 회복한 결과 코로나19로 부진했던 2020년 경제성장률이 2021년 8.1%로 큰 폭 상승하는 모습을 나타냈습니다. 그러나, 2022년은 범세계적 코로나19 재확산, 대규모 이동제한 조치, 부동산 산업 위축, 전력난 등으로 회복세가 다소 둔화되어 IMF,OECD 기준 3.2%의 경제성장률을 나타낼 것으로 전망됩니다. 현재 중국 경제는 미-중 갈등, 기업 부실채권 증가, 코로나19 재확산 등의 리스크 요인이 상존하여 경기 회복세가 둔화되고는 있으나, 향후 정부 주도의 내수확대와 함께 대외개방 확대 계획을 발표하는 등 성장전략 추진 및 코로나19 재확산에 따른 이동조치 제한 해제가 예상되는 바, 지속적으로 준수한 수준의 연간 경제성장률을 기록할 것이라 전망됩니다. 다만, 여전히 미중갈등 심화, 중국 부동산 관련 위기
, 기업 부실채권 증가 및 코로나19 재확산 등 리스크 요인이 상존하고 있습니다.

[중국 경제성장률 전망]

(단위 : %)

전망기관
전망시점
2023(E)
2022(E)
2021
2020
2019

IMF
2022.10
4.4
3.2
8.1
2.3
6.1

OECD
2022.09
4.7
3.2
8.1
2.3
6.1

(출처 : IMF World Economic Outlook(2022.10), OECD Interim Economic Outlook (2022.09)주) 경제성장률은 전년동기대비 기준

석유화학 제품의 대표적인 수입국가인 중국의 석유화학 산업은 지속적인 증설을 통해 생산능력이 빠르게 증가하고 있습니다. 그 결과 중국의 에틸렌 총생산 능력은 2021년 기준 384만톤에 이르고 있으며, 이는 중국 에틸렌 수요의 95% 수준으로 파악됩니다. Bloomberg에 따르면, 중국의 생산능력이 향후에도 확대됨에 따라 2022년말부터 중국의 에틸렌 총생산 능력은 수요를 넘어서게 될 것으로 예상되며, 그 수준이 2023년에는 수요의 107.6%에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 즉 석유화학제품 수입국이었던 중국이 생산능력과 수요 수준으로만 봤을 때는, 2~3년후부터 석유화학제품 수출국으로 전환될 수 있는 상황이며, 중국의 NCC가 증설되면 에틸렌, PP, PX 등 기초유분 공급량도 늘어날 것으로 전망됩니다. 이에 따라 향후 중국의 경기회복 시에도 수요 확대로 인한 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다.

[중국 에틸렌 수급 추이 및 전망]

(단위 : 천MT)

중국 에틸렌 수급 추이 및 전망.jpg
중국 에틸렌 수급 추이 및 전망

(출처 : Bloomberg, NICE신용평가)

한편, 중동의 석유화학 기업들은 에탄가스 원료의 가격경쟁력 우위를 바탕으로 2000년대 이후 2010년대 중반까지 에탄 크래커(ECC) 중심으로 석유화학 생산능력 대폭 확대 하였습니다. 또한 최근 사우디아라비아는 '비전 2030' 아래 원유와 저부가가치 석유화학제품 수출에 그치던 석유산업을 고부가가치 석유화학제품 생산 중심으로 탈바꿈하려 하고 있습니다. 사우디는 원유를 현지에서 공급받을 수 있어 가격경쟁력에서 유리하며, 이러한 강점을 바탕으로 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있습
니다. 또한 미-중 무역분쟁이 완화될 경우 미국의 중국향 석유화학 제품 수출 증가는 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ECC(Ethane Cracking Center) 증설로 인한 경쟁 심화 위험]

라. 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학업체의 납사크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.
미국에서는 2019년까지 대규모 ECC플랜트 발주가 완료되어, 2025년경까지 대규모 ECC가 완공될 예정입니다. 이에 따라
북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 향상될 경우 국내 석유화학업체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

1800년대에 발견된 셰일가스는 1990년 말부터 새로운 천연가스 개발 기술이 적용되면서 저가로 대량생산하는 것이 가능해져 주목받기 시작했으며, 미국에서 본격적인 셰일가스 생산이 시작된 2006년 이후부터 생산량이 급증하고 있습니다. 셰일가스는 진흙이 쌓여 만들어진 퇴적암층인 셰일층에 존재하는 천연가스로서 전통적인 천연가스보다 매장량이 많고 가채연수는 53년으로 석유의 가채연수인 50년보다 긴 시간 동안 채굴이 가능할 것으로 추산되고 있습니다. 기존의 가스가 중동 및 러시아 등에 주로 매장되어 있는 것과 달리 셰일가스는 전 세계 30여 개국 이상에 분포되어 있으며 주로 에너지 수요가 높은 중국, 미국에 집중 매장되어 있어, 세계 에너지 기업들이 앞다투어 셰일가스 사업에 참여하고 있습니다.

[ NCC (Naphtha Cracking Center)와 ECC (Ethane Cracking Center)의 비교 ]

NCC
나프타크래커(Naphtha Cracker)를 통해 나프타에 열을 가해서 탄화수소로 분해한 후, 급랭→압축→냉동→분리 과정을 거져 석유화학제품을 생산하는 공정.

ECC
채굴된 천연가스를 에탄과 프로판 등으로 분리한 후, 이 중 에탄가스를 이용하여 석유화학제품을 생산하는 공정. 일부 중동지역을 제외하면 천연가스 가격이 나프타 가격보다 높아서 경쟁력을 확보하지 못하였으나, 최근 셰일가스의 가격 하락으로 인해서 ECC 설비의 가격 경쟁력이 향상되었음.

셰일가스 개발 본격화 등에 따른 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학 업체의 나프타크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어, 국내 석유화학산업에 부담으로 작용하고 있습니다. 국내 석유화학 생산설비는 대부분 나프타를 원료로 하는 나프타크래커로 구성되어 있으나, 산유국은 저가의 천연가스를 원료로 하는 에탄크래커의 설비 비중이 높은 편입니다. 중동산 에탄크래커는 나프타크래커의 약 1/3, 북미의 에탄크래커는 약 1/2 수준의 생산원가 수준을 보이고 있어 높은 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.

[화석연료별 매장량 및 가채연수]

구분
석유
석탄
천연가스

가채매장확인량
16,966억배럴
10,350억톤
193.5조㎥

가채연수
50년
118년
53년

(출처 : 한국에너지공단, Statistical Review of World Energy 2018)

셰일가스 혁명으로 미국 석유화학산업은 셰일가스의 증산에 따라 에탄(ethane) 및 LPG의 생산량이 증가하고 있으며, 이 때문에 대규모 가스기반 플랜트 건설계획이 잇달아 발표되고 있습니다. 셰일가스 개발 붐으로 미국 석유화학산업에서는 NCC의 통합 또는 축소가 시작되었으며, 미국은 셰일가스 생산 급증으로 원가경쟁력을 보유하게 됨에 따라 최근 나프타 기반 생산설비를 셰일가스 기반 에틸렌 생산설비로 전환·재가동 중에 있습니다.

[북미 지역 ECC 신증설 계획]

연도별 북미 ecc 신증설.jpg
연도별 북미 ecc 신증설

(출처 : 신한금융투자(2021.04))

이에 따라 미국에서는 2017년 ~ 2020년에 대규모 ECC플랜트 발주가 지속되었으며, 2025년경까지 대규모 ECC가 완공될 예정입니다. 이에 따라 에틸렌 계열의 공급 물량이 늘어날 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 크게 향상될 것으로 판단됩니다.

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망 됩니다. 화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 납사이며, 국내 기업이 주로 사용하는 납사의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다. 미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소할 수 있습니다. 북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 2021년 글로벌 에틸렌 신증설은 2020년 대비 감소하고 수요는 반등하면서 수급이 회복할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때 수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망됩니다. 이는 석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

[글로벌 에틸렌 수급 전망]

(단위 : 백만톤)

글로벌 지역별 에틸렌 증설 추이.jpg
글로벌 지역별 에틸렌 증설 추이

(출처 : IHS, 하나증권(2022.11))

또한, 미국 이외에 중국은 자국의 풍부한 석탄자원을 활용해 에너지 자급을 위한 석탄크래커(CTO, Coal to Olefins) 증설에 나서고 있습니다. 유가가 배럴당 90달러 이상일 경우 석탄크래커는 납사크래커 대비 10% 이상 원가 경쟁력을 가질 수 있어 유가가 급등하여 석탄크래커의 경제성이 확보될 경우 당사 석유화학산업의 위험요소로 작용할 수 있습니다. 더불어 인도(OPaL, Reliance)와 동북아시아에서 예정된 대규모 공급물량 증가로 인하여 세계적인 에틸렌 공급과잉이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 가동률이 저하될 경우 국내 석유화학산업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[정부정책 및 규제 위험]

마. 석유화학산업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 영향을 받으며,
특히 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'에 의한 규제를 받고있습니다. 또한
당사는 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조 제1항에 따른 할당대상업체에 해당합니다. 당사가
환경관련 규정을 준수하지 않거나 적절히 대응을 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 한편, 안전사고로부터 노동자 보호를 강화하고자 2022년 01월 27일자로 중대재해처벌법이 시행된 바 있습니다. 당사는 화재·폭발·독성물질 누출사고와 같은 대형사고를 예방하기 위해 다각도로 노력을 기울이고 있으나,
이와 같은 노력에도 불구하고 예기치 못한 산업재해가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여주시기 바랍니다.

석유화학산업은 위험 물질을 취급하며 제조 공정이 고온, 고압 하에 운영되고 있어 화재 및 폭발 등의 안전사고와 환경오염 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 당사의 원료 부문은 다양한 종류의 가스 및 기타 배출물 및 폐기물을 배출하고 있으며 이러한 물질의 사용, 저장, 방출, 처리, 폐기와 관련되어 국내 환경법규와 당사가 사업을 영위하고 있는 관할권 내 다양한 환경법규의 적용을 받고 있습니다. 당사는 생산시설 내 환경영향에 대한 조사 및 복원 조치의 대상이며 정부 또는 민간 소송인이 소를 제기하는 경우 환경피해책임, 제3자 손해배상책임, 인적손해배상책임 등 관련 책임을 부담할 수 있습니다. 당사의 통상적 영업수행과정에서 제3자 소유 또는 제3자 운영 하에 있는 생산시설 내 유해폐기물이 발생할 수 있으며 이들 유해폐기물을 제3자 소유 또는 제3자 운영 하에 있는 폐기장에서 폐기 또는 처리할 수 있습니다. 상기 생산시설 또는 폐기장에서 오염이 발생하는 경우, 해당 생산시설 또는 폐기장의 조사 및 복원 비용, 관련환경 피해책임, 민형사상 벌금 등에 대해 당사 또한 책임을 부담해야 할 수도 있습니다. 또한, 당사는 국내는 물론 당사가 생산시설을 운영하고 있는 기타 관할권 내 당사 생산시설로 인해 주민 및 직원들에게 발생할 수 있는 질환 및 안전 위험 방지 조치와 관련된 다양한 안전보건 관련 규정을 준수할 의무를 가집니다.당사의 주요 사업영역인 화학 원료 부문은 위험물안전관리법, 환경 관련법 등의 법령에 의해 규제를 받아 왔으나, 2015년 1월부터 제정 및 개정된 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 '화평법')과 화학물질관리법(이하 '화관법')의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한 규제의 강화는 산업 내 진입장벽을 높이는 요인으로 작용하는 반면, 관련 규제 준수를 위한 생산원가를 상승시키고, 사고 발생 시 우발비용을 증가시키는 원인으로 작용하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

[환경관련 법안 주요 내용과 당사의 대응 방안]

법령
주요 내용
당사영향
대응계획

화학물질관리법(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결 과보고서, 위해관리계획서 제출 ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무 확대 ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 1 6개 항목 위반시 영업정지 또는 영 업정지 처분에 갈음한 과징금 부과 ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고
ㅇ 협력업체 근로자 보호구 미 착용 등 유해화학물질 취급기준 미준수 시 당사 과징금 부과 (매출액 5% ÷18 0일 * 영업정지일수) - 협력업체 교육, 관리강화 및 표지판 등 일부시설 개선 필요 ㅇ 취급시설기준(384건)에 따른 시설 개선 위한 투자비 발생 (5년 유예)
ㅇ 업종단체 또는 경제단체를 통한 규 제 완화 건의 ㅇ 화학물질 관리법 당사 중장기 대응 전략 수립 - 화관법 전사 TF 구성 (사업장 중점 개선 사항 도출 및 개선방안 수립) - 유해화학물질 취급시설 5개년 개선 계획 수립 (개선일정, 투자비 등)

화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등 록대상 기존화학물질 제조, 수입하 는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자 와 사용자, 판매자 간에는 상호 정 보제공 제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

ㅇ 화학물질정보의 체계적 관리 필요

- 공급업체/하위사용자 정보, 용도

정보, 제조, 수입, 판매량

ㅇ 신규화학물질 제조, 수입 시 등록

으로 인한 비용 및 기간 소요로

신규 사업 어려움

ㅇ 화학물질 등록에 따른 비용 부담

ㅇ 화학물질관리 시스템 활용&보고

- 화학물질 정보의 주기적 Up-date

- 화학물질관리 시스템 편의성 보완

ㅇ 물질별 등록 대응 전략 수립

- 신규 화학물질의 국/내외 규제

사전 검토 시스템 운용

- 신규 사업 검토시 물질등록 사항

사전 검토

ㅇ 업종단체 또는 경제단체를 통한

규제 완화 건의(등록대상물질

최소화)

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

ㅇ 환경오염피해 발생시 배상책임

ㅇ 환경책임보험 의무가입에 따른

보험료 발생

ㅇ 환경안전관계법령 및 운영기준

미준수에 따라 배상책임이 발생할

수 있으므로 시설의 적법한 운영에

대한 증빙자료 유지 필요

ㅇ 업종단체 또는 경제단체를 통한

규제완화 건의(배상책임시설,

보험의무가입시설 범위의 축소)

ㅇ 배출기준 등 관계법령 준수를 위한

측정주기 및 사내 관리기준 보완

자원순환사회전환 촉진법
ㅇ 자원순환 목표 설정하고, 미달시 부 담금 부과 ㅇ 폐기물처분부담금 추가로 신설
ㅇ 자원순환 목표관리제 미이행 시 부 과금 발생 우려 ㅇ 소각·매립 처분부담금에 따른 폐 기물 처리 비용 상승
ㅇ 목표관리제 및 소각·매립 처분부 담금 부과 최소화를 위한 규제 완화ㅇ 업종단체 또는 경제단체를 통한 규 제완화 건의ㅇ 폐기물 처리현황 파악 및 소각, 매 립 폐기물의 재활용 방안 강구

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방 식을 근본적으로 개선하고자 최상 가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계를 도입
ㅇ 통합법과 기존의 다른 개별법률(대 기법, 수질법 등)과의 중복규제 가능ㅇ 최상가용기법 적용 시 신규 투자비 발생 가능 ㅇ 최상가용기법(BAT) 기준서 작성 시 당사 의견 반영 필요
ㅇ 업종단체 또는 경제단체를 통한 규 제완화 건의 ㅇ 석유화학업종 BAT 기술전문가그룹 참여

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달 성을 위해 계획기간별 업체별 온실 가스 배출량을 할당 ㅇ 할당대상업체는 자발적감축, 배출 권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표달성※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과 태료 부과
ㅇ 2차 계획기간 이후 배출권 유상할당 (2차 97%, 3차 90%이하 무상할당) - 석유화학 업종은 민감업종으로 지 속적으로 100% 무상할당 예상 * 민감업종 : 무역집약도 30%, 생산비 용발생도 30% 이상 등
ㅇ 업체별 목표 할당 시 당사 신증설 계획 100% 반영 유도 ㅇ 배출권 거래 대비 중장기 대응전략 검토 중 (팀별 R&R 등) ㅇ 에너지 합리화 및 온실가스 배출 감 축계획 수립 및 추진

(출처 :국가법령정보센터, 당사 내부자료)

'화평법'은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, '화관법'은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. '화평법'과 '화관법'은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 특히, '화평법'은 2013년 5월 22일 신규 제정되었으며, 2015년 01월 01일부터 시행된 '화평법'과 '화관법'에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법') (시행일: 2015. 01. 01)

(1) 개정이유EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함

다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함

라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함

마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함

바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함

사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함

아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함

자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

(출처: 법제처)

[화학물질관리법] ("화관법") (시행일: 2015. 01. 01)

(1) 개정이유최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함

나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함

다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함

라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함

마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함

바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함

사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함

아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함

자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함

차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함

카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함

타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

(출처: 법제처)

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여받을 수 있습니다. 한편 2009년 11월 19일, 정부는 2020년까지 평상시 사업 수준에서 온실가스 배출을 전국적으로 30% 감소하는 것을 중기 목표로 발표했으며, 저탄소녹색성장기본법에 따라 온실가스 다량 배출 사업장은 온실가스 배출량을 각각 정부에 보고하도록 하고, 배출목표를 부과하였습니다. 이에 따라 당사는 온실가스 배출 목표의 적용을 받고, 당사의 온실가스배출량(정부가 공개 할 수 있음)을 매년 3월 말까지 보고해왔습니다.한편 2022. 03. 25 시행된 탄소중립기본법은 2050년 탄소중립을 국가 비전으로 명시하고 및 중장기 국가 온실가스 감축 목표 설정하고 있습니다. 2030년까지 기업들은 2018년 대비 온실가스 배출량 40% 감축 목표 이행 필요가 있습니다. 이에 2021년 11월, 당사는 기후위기의 심각성을 인식하고 국제사회의 노력에 적극 동참하기 위하여 탄소중립기본법 시행에 앞서 2050 탄소중립을 선언하며 이를 달성하기 위해 노력하고 있습니다. 탄소중립의 체계적 이행을 준비하여 추진해 나가고 있으며, 이를 위해 친환경 생산 구조로의 전환을 추구하고 있습니다. 하지만 이와 같은 당사의 저감활동 노력에도 불구하고, 예상하지 못한 설비 오작동 등의 발생으로 탄소 및 온실가스 배출량이 증가할 경우 당국으로부터의 제재 등을 부여받아 당사의 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 당사는 온실가스 배출권거래제에 대응하기 위하여 NGMS(국가 온실가스 종합 관리시스템)에 전사 온실가스 명세서를 제출하고 관련 정보를 등록하고 있습니다. 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

[한화솔루션(주) 연간 온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

연도

연간 온실가스 배출량(tCO2e)

연간 에너지 사용량(TJ)

비고

2022년 3분기
1,926,686
36,363
당사는 배출권 대상 관리업체로서 케미칼부문 총 10개 사업장, 큐셀부문 총5개 사업장, 첨단소재부문 총 5개 사업장,갤러리아부문 총7개사업장, 인사이트부문 총3개 사업장 대상임

2021년
2,304,118
44,993

2020년
2,368,358
46,260

주)상기 현황은 법정 제3자 검증 후 정부에 제출한 자료임.(출처 : 2022년 3분기보고서)

상기와 같은 환경관련 규제는 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성이 있습니다. 따라서 당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.한편, 석유화학산업은 화학품 제조 및 공급원료와 화학제품의 저장 및 운반과 관련하여 화재, 폭발 및 기타 사고가 발생할 수 있는 위험에 노출되어 있습니다. 이와 같은 위험은 신체적상해, 인명 손실, 자산 및 기기에 대한 심각한 피해 및 파손과 환경 훼손을 일으킬 수 있으며, 공장의 가동 등을 중단시킬 경우 상당한 복원비용 부담을 가져와 매출 및 이익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 관계기업인 여천NCC에서 2022년 02월 11일 오전 여수 공장 제3사업장에서 폭발사고가 발생한 바 있습니다. 동 사건으로 8명의 사상자가 발생했으며, 해당 사업장은 영업정지 처분을 받았습니다. 이처럼 석유화학산업은 사업의 위험도가 높으며, 이러한 화학 시설물 사고가 향후에도 발생할 가능성이 존재합니다.안전사고로부터 노동자 보호를 강화하고자 2022년 01월 27일자로 중대재해처벌법이 시행된 바 있습니다. 중대재해처벌법이란 인명 피해를 주는 산업재해가 발생했을 경우 사업주에 대한 형사처벌을 강화하는 내용을 핵심으로 한 법안으로, 사업주·경영책임자의 위험방지의무를 부과하고, 사업주·경영책임자가 의무를 위반해 사망·중대재해에 이르게 한 때 사업주 및 경영책임자를 형사처벌하고 해당 법인에 벌금을 부과하는 등 처벌수위를 명시하고 있습니다. 동 법에 따르면 안전사고로 노동자가 사망할 경우 사업주 또는 경영책임자에게 1년 이상의 징역이나 10억 원 이하의 벌금을, 법인에는 50억 원 이하의 벌금을 부과할 수 있으며, 노동자가 다치거나 질병에 걸릴 경우에는 7년 이하 징역 또는 1억 원 이하의 벌금에 처해집니다.당사는 화재·폭발·독성물질 누출사고와 같은 대형사고를 예방하기 위해 다각도로 노력을 기울이고 있으나, 이와 같은 노력에도 불구하고 예기치 못한 산업재해가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여주시기 바랍니다.

[글로벌 경기침체에 따른 석유화학 업황의 위험]

바. 석유화학 산업은 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재산업으로서,
국내외 경기 변동에 따른 직접적인 영향을 받습니다. 국내외
경제의 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우에는 당사 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 당사 사업의 높은 경기 민감성과 경제의 하방리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

당사의 석유화학산업은 석유제품(Naphtha 등) 또는 천연가스를 원료로 합성수지(플라스틱), 합성섬유(Polyester, Nylon) 원료, 합성고무 및 각종 기초 화학제품을 생산하는 산업입니다. 이는 각종 생활용품에서 전기ㆍ전자, 컴퓨터, 자동차, 건설 등에 이르기까지 우리 생활에서 광범위하게 사용되고 있으며 경기에 민감한 특성이 있어, 국내외 경기 변동에 따라 매출이 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.

[석유화학산업의 개요]

석유화학산업개요_증권신고서

(출처 : 석유화학협회)

① 국내 경기 동향

한국은행은 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에서 최근 국내외 여건변화 등을 감안하여, 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 예측하였습니다. 국내경제는 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하였으며, 내년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하였습니다. 민간소비는 소득여건 개선과 일상회복 지속 등으로 완만한 회복세를 이어갈 전망이지만 회복 속도는 점차 둔화될 전망입니다. 설비투자는 향후 글로벌 수요둔화와 자본조달비용 상승으로 위축될 것으로 예상되며, 건설투자는 주택수요 둔화와 정부SOC예산 감소로 부진한 흐름을 이어갈 전망입니다. 상품수출은 중국과 IT품목을 중심으로 글로벌 수입수요가 약화되면서 부진할 것으로 예측하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분

2021년
2022년(E)

2023년(E)

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7

민간소비

3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7

설비투자

9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1

지식재산생산물투자

4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6

건설투자

-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2

상품수출

10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7

상품수입

12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4

주) 전년동기대비 (출처 : 한국은행 경제전망보고서, 2022.11)

한편, 석유화학 산업부문의 전방산업은 전자, 자동차, 섬유, 건설 등 광범위하게 전 산업 부문에 분포하여 있어 단일 사업 부문을 영위하는 산업 부문에 비해 경기 변동에 충격 여파는 다소 낮을 수 있습니다. 다만 글로벌 무역분쟁, 보호무역주의 등에 따른 수출 둔화 지속, 중국 등 주요 석유화학 수요국의 경제 성장 둔화, 반도체, IT부문 업황 부진에 따른 설비투자 부문 부진 등은 당사가 영위하고 있는 석유화학 부문의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 국내외 경기 변동에 지속적인 모니터링이 필요합니다.

② 글로벌 경기 동향

당사가 영위하는 석유화학 산업은 2000년대 이후 국내 경제 성장에 힘입은 대규모 설비투자로 생산이 국내수요를 상회하는 공급과잉 산업으로 변모함으로써 수출이 내수를 앞질러 가기 시작하였고, 최근에 이르러서는 대부분의 매출이 수출을 통해 발생하는 수출의존산업이 되었습니다. 태양광 산업 또한 해외 태양광 시장이 국내 시장 대비 절대적으로 큰 규모를 형성하고 있기에 수출이 매출의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 이에 따라 석유화학 및 태양광 산업은 국내뿐 아니라 글로벌 경기에 더 밀접하게 연동되며, 당사의 경우에도 2022년 3분기 기준 수출이 매출에서 차지하는 비중이 기초소재 부문 58.5%, 태양광 부문 84.0%로 절대적인 수준에서 높다고 볼 수 있어 세계경기 의존도가 높다고 할 수 있습니다. 이러한 영향으로 글로벌 주요 국가의 경기상황에 따라 당사의 업황이 결정된다고 볼 수 있습니다.

[내수/수출 매출 내역]

(단위 : 백만원)

사업부문
해당 회사
품목
2022년 3분기
2021년
2020년

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
PE, CA, PVC 등
수출
2,321,791
2,627,518
1,715,708

내수
1,643,621
1,937,395
1,508,465

합계
3,965,412
4,564,913
3,224,173

신재생에너지

한화솔루션(주)큐셀부문

셀/모듈 태양광 제품 등

수출
1,918,966

1,271,009

1,424,060

내수
366,355

750,273

645,478

합계
2,285,321

2,021,282

2,069,538

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서)

현재 국제 정세는 높은 인플레이션, 중국 및 미국의 성장 둔화, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나 장기화의 영향 등으로 혼란과 불확실성이 높은 상황입니다. IMF(국제통화기금)가 2022년 10월 발표한 세계경제전망 (World Economic Outlook) 발표에 따르면, 2022년 세계경제성장률 전망치는 직전 전망치(2022년 07월)와 동일한 3.2%로 전망하였고 2023년 세계경제성장률은 직전 전망치(2022년 07월) 2.9% 대비 0.2%p 하향하여 2.7%로 전망하였습니다. 이는 인플레이션에 따른 각국 중앙은행의 긴축이 한동안 지속될 것이라는 전망에 기인합니다. IMF는 올해 전세계 물가가 2022년 7.2%를 기록한 뒤 2023년에는 4.4%를 기록할 것으로 전망하였으며, 신흥국들은 2022년 10%를 기록한 뒤 2023년에도 높은 수준의 물가(8.1%)를 기록할 것으로 예상하여 고물가에 따른 긴축이 한동안 지속될 것으로 전망하였습니다. 추가로 우크라이나-러시아 전쟁을 필두로 국가간 외교 마찰 및 무역 갈등이 잦아지고 있으며 그 과정에서 농산물, 에너지 자원을 중심으로 글로벌 공급망 위기가 발생하고 있습니다. 전쟁 및 서방 국가간 외교 갈등 장기화 시 경제성장률 전망 역시 추가 하향될 가능성이 존재하는 상황입니다.

[국제통화기금(IMF) 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

구 분
2020년
2021년
2022년
2023년

22년 7월(A)
22년 10월(B)
조정폭(B-A)
22년 7월(C)
22년 10월(D)
조정폭(D-C)

세계전반
-3.1
6.1
3.2
3.2
0
2.9
2.7
-0.2

선진국
-4.5
5.2
2.5
2.4
-0.1
1.4
1.1
-0.3

미국
-3.4
5.7
2.3
1.6
-0.7
1.0
1.0
0.0

유로존
-6.4
5.3
2.6
3.1
0.5
1.2
0.5
-0.7

일본
-4.5
1.6
1.7
1.7
0.0
1.7
1.6
-0.1

신흥국
-2.0
6.8
3.6
3.7
0.1
3.9
3.7
-0.2

중국
2.3
8.1
3.3
3.2
-0.1
4.6
4.4
-0.2

한국
-0.9
4.0
2.3
2.6
0.3
2.1
2.0
-0.1

(출처 : IMF (World Economic Outlook), 2022.10)

당사가 영위하는 석유화학산업은 실물 경제와 밀접한 관련이 있어 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이에, 상기 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경제의 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우에는 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 당사 사업의 높은 경기 민감성과 경제의 하방리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

[계약체결 관련 위험]

사. 당사는 영위 사업의 효율 및 안정성을 위하여
기술 및 영업 관련, 원료 장기 공급 등 다양한 계약을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 계약이 안정적으로 유지되고 있으나,
제휴관계가 종료되거나 중단될 경우에는 부정적인 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사는 영위 사업의 기술 제휴 및 영업 등을 위하여 다양한 제휴계약을 체결하고 있으며, 주요 제휴계약 및 위험 수준은 다음과 같습니다.

[당사의 제휴계약 및 계약 중단 시 예상 영향]

구 분
제휴계약(제휴업체)
당사의 영향

기술제휴
메탈로센 폴리에틸렌 기술도입(Univation)
'14. 3월 기술 도입 후, 당사 상업생산중

촉매 계약(Univation, Basell 등)

- 각 주요 촉매 제조업체와 장기 공급 계약 체결 상태임

- 일방적인 파기 불가인 계약 조건에 따라 실질적인 공급 불가 가능성 희박하며, 혹시 장기공급 계약이 파기되더라도 Spot 구매가 가능함

- 촉매 공급사 측의 불가항력의 상황으로 촉매 공급이 불가할 경우, 생산의 주를 담당하는 LLDPE 제품은 대체 촉매를 사용 가능하며, HDPE의 경우 일부 대체 불가한 촉매는 LLDPE로 전환 생산함에 따라, 기존 시장 기반에 영향이 있을수 있음

영업 차원제휴관계
반도전 OEM 제휴(디와이엠)
- 모든 반도전 제품에 대해 임가공 업체 일원화하였으나, 향후 제휴관계가 종료되더라도 당사가 기술을 보유하고 있고, 당사 자회사 설비를 이용할 수 있으므로 영업적 영향 미미할 것으로 예상

M/B(Master batch) OEM 제휴(조양)

- 당사 제품을 주 원료로 하여 각종 제품생산 시 필요한 첨가제를 생산 당사에 판매 중임.

- 조양과의 제휴관계가 종료 되더라도, 타사의 Compound 설비를 이용할 수 있는 상황임. 따라서 영업적 영향 미미 할 것으로 예상

(출처 : 당사 내부자료)

당사는 여천NCC와 2024년말까지 장기 계약을 체결하여 당사 에틸렌 필요량의 대부분을 공급받고 있습니다. 여천NCC의 장기판매계약 현황은 다음과 같습니다.

[여천NCC 장기판매계약]

(단위 : 톤/년)

제품명
계약자
계약 기간
계약 물량
비 고

에틸렌
한화솔루션
2021.1 ∼ 2024.12
1,400,000
-

디엘케미칼
2021.1 ∼ 2024.12
735,000
-

폴리미래
2021.1 ∼ 2024.12
25,000
-

47프로필렌
한화솔루션
2021.1 ∼ 2024.12
150,000
-

디엘케미칼
2021.1 ∼ 2024.12
55,000
-

폴리미래
2021.1 ∼ 2024.12
615,000
-

이소부텐
디엘케미칼
2021.1 ∼ 2024.12
120,000
-

(출처 : 여천NCC 2022년 3분기보고서)

당사는 1999년 대림산업과 함께 각사 나프타분해시설(NCC / Naphtha Cracking Center)을 통합하여 합작투자회사인 여천NCC를 설립하였습니다. 여천NCC는 에틸렌 생산 기준 국내 3위에 달하는 NCC 업체로 에틸렌을 비롯하여 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 자일렌, 스티렌모노머, 부타디엔 등 각종 석유화학산업의 기초원료를 생산하여 국내외 시장에 공급하고 있습니다. 여천NCC의 생산능력 및 생산실적은 다음과 같습니다.

[여천NCC 생산능력]

(단위 : 톤)

사업부문
품 목
사업소
2022년 3분기
2021년
2020년

올레핀
에틸렌
여수
1,713,750
2,285,000
1,950,000

프로필렌
966,750
1,289,000
1,111,000

부타디엔
283,500
378,000
240,000

MTBE
127,500
170,000
170,000

이소프렌
28,500
38,000
38,000

소 계
3,120,000
4,160,000
3,509,000

방향족
벤젠
여수
342,750
457,000
390,000

톨루엔
211,500
282,000
230,000

자이렌
153,000
204,000
160,000

SM
263,250
351,000
351,000

소 계
970,500
1,294,000
1,131,000

기 타
부텐-1
여수
48,750
65,000
65,000

이소부텐
45,000
60,000
60,000

이소부탄
7,500
10,000
10,000

소 계
101,250
135,000
135,000

합 계
4,191,750
5,589,000
4,775,000

주)산출기준 : 여천NCC 내부기준 생산능력(출처 : 여천NCC 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

[여천NCC 생산실적]

(단위 : 천톤, 백만원)

부문
품 목
2022년 반기
2021년
2020년

수량
금액
수량
금액
수량
금액

올레핀
에틸렌
1,463
2,079,848
2,242
2,043,048
1,887
1,225,570

프로필렌
928
1,416,934
1,386
1,556,109
1,234
885,181

부타디엔
216
317,528
327
349,466
232
158,657

MTBE
64
60,868
106
74,608
94
52,645

이소프렌
29
57,849
42
66,517
34
44,992

소 계
2,700
3,933,026
4,103
4,089,747
3,482
2,367,045

방향족
BTX
531
704,229
877
819,868
702
466,631

SM
236
425,639
337
409,607
360
310,812

소 계
767
1,129,868
1,214
1,229,475
1,062
777,443

기타
스팀/전기등
-
634,016
-
837,754
-
454,901

합 계
-
5,696,910
-
6,156,976
-
3,599,389

[여천NCC 가동률]

사업소(사업부문)
평균가동률(주1)
비고

여수 1공장
NCC#1
88.78%

BTX#1
82.86%

BD#1
74.41%

여수 2공장
NCC#2
92.38%

BTX#2
81.37%

BD#2
92.30%

여수 3공장
NCC#3
74.97%
2.20~4.03 가동중단(주2)

BTX#3
72.11%
2.20~4.03 가동중단(주2)

여수 4공장
SM
83.62%

MTBE
90.15%

C5
106.63%

주1) 평균가동률 = 실적 투입량 / (계획가동일수 X 일일 계획투입량)주2) 여천NCC의 2022년 2월 11일 사고와 관련하여 2022년 3월 24일 광주지방고용노동청 여수지청이 작업 중지 명령을 해제함에 따라 2022년 4월 4일 제3사업장의 가동을 재개했습니다.(출처 : 여천NCC 2022년 3분기보고서)

당사는 관계사인 여천NCC로부터 에틸렌을 안정적으로 공급받고 있으나, 미국, 중국, 중동 등 경쟁국들에서는 에틸렌 생산비용 절감을 통하여 에틸렌 구매가격을 낮춰오고 있습니다. 이에 따라 해당 지역 내 석유화학업체들의 에틸렌 구매 가격이 지속적으로 하락할 경우 경쟁국들의 가격경쟁력이 높아져 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 경쟁국들의 에틸렌 생산설비 증가 및 원재료 다변화에 따른 에틸렌 가격 하락이 제품가격 경쟁 심화로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 여천NCC로부터 공급이 원활하지 않을 경우를 대비하여 비상시 다각적인 원재료 공급처를 마련하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사 석유화학사업의 대부분 원재료를 여천NCC 단일 공급처에 의존하고 하고 있는 바, 원재료 공급의 차질 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 이외에도, 당사의 해외법인인 한화케미칼닝보(HNC)는 에틸렌과 무수염산을 활용해 PVC를 만드는 공정을 적용하였으며, 무수염산은 인근에 위치한 중국 업체인 완화(Wanhua)사와 전략적 제휴를 맺어 장기 공급 받고 있습니다.증권신고서 제출일 현재에는 원활한 제휴 관계를 유지하고 있고 관련 위험을 상기와 같이 대응하고 있으나, 향후 예상하지 못한 사유로 인해 전략적 제휴가 종료되거나 중단될 경우에는 당사의 사업에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다. 따라서 투자자께서는 투자 고려 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[신재생에너지 부문]

[용어의 정의]

폴리실리콘(Polysilicon)
태양전지의 원재료로 빛에너지를 전기에너지로 전환시키는 역할을 하는 작은 실리콘 결정체들로 이루어진 물질

잉곳(Ingot)
폴리실리콘을 녹여 원기둥 모양의 결정으로 만든 것

웨이퍼(Wafer)
반도체를 만드는 토대가 되는 얇은 판으로, 잉곳을 얇게 절단해 만든 것

셀(Cell) - 태양전지
태양광 에너지를 직접 전기로 변화시키는 반도체소자실리콘의 단결정, 다결정 또는 비정질을 소재로 하는 여러가지 구성의 태양전지가 개발되고 있음단결정: 실리콘 원자의 배열이 규칙적이고 배열 방향이 일정하여 전자의 흐름에 방해가 없어 변환효율이 높음다결정: 생산 공정이 간단하고 가격이 상대적으로 저렴하나, 원자의 배열이 균일하지 않아서 변환효율이 낮음

모듈(Module)
태양전지 셀들을 배열하여 제조하는 사각형 모양의 집광판(Panel)으로 태양전지에서 생산되는 전기는 전부 모듈로 모이게 됨

그로워(Grower)
잉곳 성장기

쿼츠(Quartz)
그로워 내 폴리실리콘을 담는 도가니

핫존(Hot zone)
잉곳 그로워에 들어가는 고순도 흑연부품으로 쿼츠를 가열하는 장치

N-Type / P-Type
반도체 웨이퍼에 소자를 형성하기 위해 웨이퍼에 특정한 불순물을 주입함으로써 특정한 영역을 형성하는데, 이 불순물의 종류에 따라 결정질 실리콘은 N-Type, 비결정질 실리콘은 P-Type으로 구분됨

그리드패리티(Grid Parity)
태양광으로 전기를 생산하는 단가와 화석연료를 사용하는 기존 화력 발전 단가가 동일해지는 균형점

신재생에너지 의무할당제(RPS:Renewable Portfolio Standard)
일정 규모 이상의 발전사업자에게 총발전량에서 일정비율을 신재생에너지로 공급하도록 의무화하는 제도

태양광발전설비 투자세액 공제제도(ITC : solar Investment Tax Credit)
미국에서 태양광발전설비를 설치해 자가발전에 사용하는 가정용이나 일반용 투자세액을 공제해주는 제도

태양광 발전차액지원제도(FIT: Feed in Tariff)
신재생에너지 투자 경제성 확보를 위해 신재생에너지 발전에 의하여 공급한 전기의 전력거래 가격이 지식경제부 장관이 고시한 기준가격보다 낮은 경우, 기준가격과 전력거래와의 차액(발전차액)을 지원해주는 제도. 발전차액 지원제도는 정부가 일정기간 동안 정해진 가격으로 전력을 매입하여 수익을 보장하기 때문에 투자의 안전성을 높이고 중ㆍ소규모의 발전이 가능하게 하는 역할을 함

에너지균등화비용(LCOE:Levelized Cost of Energy)
발전설비의 총투자비용 ÷ 총발전량태양광의 전력 생산에 연료가 필요하지 않기 때문에 단순히 건설 비용만 고려하는 것이 아닌 발전소 건설 비용, 일사량, 설치ㆍ유지 비용 등을 감안한 신재생에너지 발전의 전력 생산 원가 개념

상계관세
수출국이 수출품에 장려금이나 보조금을 지급하는 경우 수입국이 이에 의한 경쟁력을 상쇄시키기 위하여 부과하는 누진관세

페로브스카이트

값싼 유/무기 소재로 제조되며, 결정구조 상 불순물 등 필요 소재가 제거되고 제조공정도 간단한 차세대 태양광 기술

페로브텐덤

상용화된 실리콘 태양전지에 페로브스카이트(Perovskite) 태양전지를 더하는기술

분산형 전원

전력 수요자 인근지역에 설치 가능한 소규모 발전설비를 이용하여 수요자에게 필요한 전력을 전량 공급하거나 이미 사용 중인 중앙 집중식 전력 공급 체계의 단점을 보완하기 위한 용도로 적용 가능한 발전원

[태양광 산업 관련 위험]

아. 태양광 산업은 과거와 비교해 기존 에너지원 대비 경제성 및 경쟁력이 개선되고 있으며, 파리 기후 협약 등 기후 및 환경에 대한 친환경 에너지 육성 정책에 힘입어 중장기적으로 지속 성장이 예상됩니다. 다만,
태양광 산업에 대한 국가별 지원은 정책 변경에 따라 축소될 수 있으며, 이 같은 요인에 따라 성장이 둔화될 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[당사 신재생에너지부문 매출액 추이]

(단위 : 억원)

부문
회사명
용도
품목
2022년 3분기
2021년
2020년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

신재생에너지
한화솔루션(주)큐셀부문 등
태양광 제품 등
셀, 모듈 등
23,670
16.46%
20,213
14.05%
20,695
16.60%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
셀, 모듈 등
25,816
17.95%
17,140
11.91%
20,602
16.52%

Hanwha Q CELLSGmbH 등
-
27,824
19.35%
29,685
20.63%
24,083
19.31%

합계
77,310
53.76%
67,038
46.59%
65,380
52.43%

주1) 상기 비율은 연결재무제표기준 전체 매출액에서 각 제품 등이 차지하는 비율임.

주2) 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 한화큐셀앤드첨단소재(주)와 합병하였으며 상호를 한화케미칼(주)에서 한화솔루션(주)로 변경하였습니다. 한화솔루션(주)의 매출액 실적은 케미칼부문, 첨단소재부문, 태양광부문으로 각각 나누어 반영하였습니다. 주3) 2019년 및 2020년에는 중단영업 효과가 반영되어 있습니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서)

당사 신재생에너지 부문 매출은 주로 태양광 발전에 사용되는 셀 및 모듈의 해외판매에서 발생합니다. 신재생에너지 부문 매출액은 2020년 6조 5,380억원으로 총 매출의 52.43%를 차지하였습니다. 2021년 신재생에너지 부문 매출액은 6조 7,038억원으로 총매출액에서의 비율은 46.59%로 다소 감소하였는데 이는 글로벌 수요 회복에 따른 원료 부문 매출 확대에 기인합니다. 2022년은 3분기 기준 태양광 제품 판가 인상, 글로벌 주요 정부의 친환경 정책 확대에 힘입어 매출액 7조 7,310억원을 기록하며 총매출액에서 차지하는 비율이 53.76%로 다시 증가하였습니다

태양광 산업은 국가의 보급정책 등에 의한 정부 주도형 산업으로서 다양한 제품 및 연관 산업으로 이루어진 종합 산업의 특성을 가지고 있습니다. 폴리실리콘을 비롯하여 잉곳과 웨이퍼, 셀, 모듈 등 Value Chain으로 구성되어 여러 산업의 복합적인 성격이 혼재되어 있는 특징을 지니고 있으며 대규모 자본투자가 요구되는 자본집약적 산업으로서 규모의 경제에 의한 원가경쟁력 및 집적도와 효율을 높이는 기술경쟁력이 요구됩니다.

[태양광 산업 구조도]

태양광 산업 구조도_정정예비투자설명서.jpg
태양광 산업 구조도_증권신고서

(출처 : 한국태양광산업협회)

태양광 산업은 전 세계적인 환경문제, 기후변화협약, 미래에너지원의 다원화, 21세기 새로운 패러다임의 변화 및 인간의 삶의 질 향상에 직결되는 이슈로 새로운 저탄소사회구현을 위한 신성장동력 녹색성장산업의 선두주자로 각광 받고 있습니다.태양광시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) → 모듈 → 시스템으로 구분할 수 있습니다. 상부체인으로 갈수록 기술집약적 장치산업의 특성을 보이며, 진입장벽이 높고, 경쟁강도가 상대적으로 낮은 모습을 보이고 있습니다. 반면에 하부체인으로 갈수록 노동집약형 산업으로 진입장벽이 낮고, 경쟁강도가 높은 특징을 가지고 있습니다.

[글로벌 태양광산업 성장 cycle]

글로벌 태양광산업 성장 cycle.jpg
글로벌 태양광산업 성장 cycle

(출처 : 수출입은행, 삼성증권(2022.10))

2010년 이전 태양광 산업은 유럽 중심의 성장 사이클이었습니다. 독일, 이탈리아 및 스페인이 유럽 태양광 시장 성장을 주도 했으며, 발전차액지원제도(FIT) 및 의무 구매제도 등 강력한 정부 지원 정책들이 시장 성장의 원동력이었습니다. 이후 2010~2018년에는 유로존 위기로 인한 유럽 시장 수요 위축이 나타난 가운데 업체 간 공격적인 증설 경쟁으로 공급과잉에 빠진 시기였습니다. 2011~2012년까지 한국/중국에서만 200여개 업체, 유럽 25개 및 미국 15개업체가 구조조정을 경험했습니다. 이에 따라 비용구조 개선에 따른 가격 경쟁이 지속되었습니다. 2018년 이후 지금까진 이전 성장 사이클에서 살아남은 업체 위주로 공격적인 증설을 지속하며 산업 내 진입장벽을 높여가고 있습니다. 그리고 태양광 전지의 효율 개선 노력이 이어지며, 주도 제품이 2~3년에 한 번씩 바뀌고 있습니다. 또한 배터리 시장 확대로 ESS 결합 등 분산 전원 수요도 창출되기 시작했습니다. 향후에는 태양광 패널, ESS 및 가상발전소(Virtual Power Plant; VPP) 분산전원이 보편화될 것으로 예상 됩니다. 가상발전소는 분산 전원이 늘어날수록 과거 중앙집중형 전력망 대비 전체 전력 수요를 파악하기 어렵기 때문에 재생에너지 발전설비와 ESS를 클라우드 기반 소프트웨어로 통합한 뒤 하나의 발전소처 럼 관리하는 역할을 담당합니다. 이로 인해 최근 가상발전소 사업 관련 진출이 활발해지고 있으며, 당사도 GELI라는 미국 에너지 소프트웨어 업체를 인수한 바 있습니다.2010년 18GW에 불과했던 태양광 수요는 2021년 182GW까지 11년간 894% 성장하였습니다.(2010~2021년 연평균 성장률 23%). 글로벌 태양광 시장 수요는 2021년 182GW에서 2027년 377GW까지 약 107% 추가 성장할 것으 로 예상됩니다(2021~2027년 연평균 성장률 13%). 2010년 18GW의 글로벌 태양광 수요 중 15GW는 유럽에서 발생할 만큼 초기 태양광 시장은 유럽 중심 으로 태동하기 시작했습니다. 이후 중국 정부의 보조금 정책이 자국 수요를 창출하기 시작하며, 글로벌 태양광 시장의 핵심 성장 동력 역할을 담당하였습니다. 이에 따라 중국 태양광 수요는 2010년 0.5GW(글로벌 시장점유율 3%)에서 2021년 69GW(글로벌 시장점유율 38%)까지 가파르게 확대되었습니다다. 중국은 2013 년부터 현재까지 글로벌 태양광 시장점유율 1위 자리를 유지하고 있으며, 향후 시장점유율 규모는 줄어 들 수 있겠으나 1위의 지위는 변함없을 것으로 예상됩니다.

[글로벌 태양광시장: 중장기 수요 전망]

글로벌 태양광시장 중장기 수요 전망.jpg
글로벌 태양광시장 중장기 수요 전망

(출처 : Bloomberg NEF, 삼성증권(2022.10))

① 중국 태양광 시장 전망

2017년 53GW가 설치되면서 세계 태양광 수요의 53%를 차지하는 가장 큰 에너지 수요국인 중국은 과열된 태양광시장의 속도조절을 위해 발전소 건설 요건을 강화하고 보조금을 축소하는 등 정부의 지원제도를 변경하였습니다. 2017년까지 지속해왔던 중국 정부의 태양광 산업 양적 확대를 위한 지원 정책은 2018년에 들어서며 질적 성장을 위한 정책으로 변화되었습니다. 2018년 5월 31일, 태양광 발전 관련 통지(개편)를 통해 성장보다는 내실을 다지기 위한 정책을 발표하였으며, 이는 중국이 13차 5개년 계획을 통해 목표했던 110GW를 초과한 130GW의 설비용량을 2017년 말 이미 구축함에 따른 속도 조절을 위한 것으로 예상됩니다. 2018년 5월 발표된 태양광 발전 통지(개편)의 주요 내용은 아래와 같습니다.

[2018.05 태양광 발전 관련 통지(개편) 주요 내용]

주요내용

태양광 발전통지(개편)
i. 신규 태양광 발전에 대한 보조금 중단, 2018년도 태양광 설치 목표 미제시

ii. 2018년 신규 분산형 발전 설치 한도 10GW로 제한

iii. 신규 태양발전소의 발전차액지원금(FIT) 일괄 인하(0.05위안/kWh)

iv. 경쟁 입찰 도입. 단, 입찰로 결정된 가격이 FIT 보조금 단가보다 낮아야 함.

(출처 : 한국기업평가(2018.11.15), 업계 자료 취합)

이에 따라 당시 중국의 수요 증가량을 50~55GW로 전망하던 기관들은 30~35GW로 전망치를 낮추며 태양광 발전시장의 공급과잉 문제가 한층 심화될 것을 우려하였습니다. 2018년 11월에 들어서며 중국 정부가 2020년말까지 태양광 설치 목표를 210GW에서 250~270GW로 상향조정했고, 2022년까지 태양광 보조금 지급을 지속하기로 하여 수요감소에 대한 우려를 완화시켰습니다. 실제로 2018년 4분기에 Top runner 프로그램(중국 정부가 저효율 모듈을 시장에서 퇴출시키기 위해 고출력, 고효율 태양광모듈 제품에 대한 우대 지원 정책을 펴는 것)의 주도로 10GW 가량이 설치되며 예상보다는 양호한 44GW를 기록하게 되었습니다. 다만, 2019년 5월, 중국 정부가 30억위안의 태양광 보조금을 하반기에 집행하기로 결정하고, 중앙 정부의 보조금 지원을 받지 않는 Grid Parity 프로젝트도 약 15GW 시행하기로 결정하였으나, 2019년 11월 들어서 재생에너지(태양광/풍력 포함) 보조금을 83억위안에서 57억위안으로 삭감하고, 2020년에도 태양광 보조금을 삭감하는 모습을 보였습니다. 그러
나, 중국 정부는 2021년 태양광 사업에 대한 총 보조금을 전년보다 대폭 증가한 33억 8000만 위안(약 5억1500만 달러)으로 책정하며 전국적인 태양광 에너지 생성 및 보급을 지원하는 모습을 보이고 있습니다. 한편, 중국 태양광산업협회 부이사장(Wang Bohua)의 예측에 따르면, 14차 5개년 규획 기간 (2021~2025 년) 중국 연간 태양광 발전설비 설치량은 70~90GW, 2025 년까지 총 350~450GW 추가 설치할 것으로 전망되며 이는 2015 년 말 누적 발전설비 (43.5GW)의 8 배 , 13 차 5 개년 규획 기간의 목표치 (240GW) 의 약 2 배의 규모로 향후 5 년간 연평균 21% 의 성장을 기대하였습니다.

[중국 태양광 신규 발전설비 추이]

중국 태양광 신규 발전설비 추이 및 전망.jpg
중국 태양광 신규 발전설비 추이 및 전망

(출처 : 중국태양광산업협회(CPIA), WIND, 삼성증권(2022.08))

상기 언급된 중국 태양광 산업 환경 내 변화 요인들로 인해 향후 중국 태양광 설치량에 대한 불확실성이 상존하고 있습니다. 최대 태양광 산업국인 중국의 산업환경 변화는 국내 태양광 업체와 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.
② 미국 태양광 시장 전망

미국 태양광 시장의 입지는 글로벌 여타 산업에서 가지는 시장점유율을 감안했을 때 상대적으로 크지 않은 수준입니다. 2010년 미국 태양광 수요는 1GW 수준으로, 이는 글로벌 수요(18GW) 대비 5%에 불과 하였습니다. 이후 2016년까지 미국의 시장점유율을 19%까지 급등하기도 했는데, 이는 당시 2010년대 초중 반에 집중되었던 정부의 태양광 지원 정책에 기인합니다. 대표적인 지원 정책으로 생산세액공제 (Production Tax Credit; 이하 PTC)와 투자세액공제(Investment Tax Credit; 이하 ITC) 등이 있습니다. 2017년 이후 다시 미국의 시장점유율은 크게 감소했는데, 이는 크게 2가지 원인에 기인합니다. 첫째, ITC 의 연장입니다. ITC는 기존에 2017년 만료될 것으로 계획되어 있었기에, 2016년까지 ITC 수령을 위해 많은 프로젝트들이 집중되었습니다. 한편 이후 ITC가 추가 연장되며, 수요가 분산되는 효과가 나타나 2017년 이 후 수요 둔화가 발생했습니다. 둘째, 미국의 세이프가드 조치 단행이다. 자국기업에 대한 보호 명목으로 태 양광 셀, 모듈 수입에 대하여 일정 쿼터이상 물량에 대해 관세를 부과하였습니다. 이는 미국 내 태양광 발 전 프로젝트의 단가 인상으로 이어지며 오히려 수요 위축을 야기하였습니다.

[미국 태양광시장: 중장기 수요 전망]

지역별 태양광 신규 설치량 전망 - bnef 제시.jpg
지역별 태양광 신규 설치량 전망 - BNEF 전망

(출처 : Bloomberg NEF, 삼성증권(2022.10))

향후 미국 태양광 수요는 성장을 재개하겠으나, 글로벌 평균 대비로는 다소 못 미칠 것으로 보입니다. 2021년 25GW에서 2027년 42GW까지 6년간 약 72% 성장할 것으로 예상됩니다(2021~2027년 연평균 성 장률 9%). 동 기간 글로벌 태양광 수요의 연평균 성장률은 약 13%에 달할 것으로 전망되는 점을 감안 하면, 성장세는 평균 대비 다소 더딘 것으로 파악됩니다. 이는 그동안 성장동력으로 꼽히지 않았던 개발 도상국 및 기타 국가의 성장세가 두드러지기 때문입니다
③ 기타 국가의 시장 전망

중국, 미국에 이어 가장 유망한 시장으로 꼽히고 있는 인도는 2018년 누적 약 29GW가 설치되었으며, 2019년에는 11.6GW가 설치된 것으로 추정됩니다. 중국 업체들의 모듈 가격 인상 압박, 코로나19 확산, 중국산 모듈에 대한 25% 관세 부과 등 여러 악재가 있어 태양광 프로젝트의 완공이 늦춰진 결과 2020년은 설치량이 4.2GW에 그쳤지만, 태양광 수요는 견고한 상황입니다. BNEF에 따르면 지연되었던 프로젝트가 제개되면서 인도의 신규 태양광 설치량이 다시 회복되어 2021년에는 20GW, 2022년에는 14.5GW에 달할 전망입니다.기타 신흥 시장으로, 베트남의 경우 2019년 태양광 설치량이 5GW를 기록했습니다. 국영전력회사와 체결된 PPA(Power Purchase Agreement)를 통해 50MW 이상 규모의 태양광 프로젝트 계약이 진행되고 있는 상황입니다. 반면 동남아시아 최대 태양광 수요지인 말레이시아의 경우 2018년 설치량이 480MW에 불과했으며, 2019년의 설치량 역시 전년 대비 감소한 200MW에 그쳤습니다. 한편, 중동지역에서도 고용 창출과 화석연료 중심의 산업구조 탈피를 위해 신재생에너지에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 사우디아라비아의 태양광 설치량은 2018년까지는 전무하나, 정부 주도하에 2030년까지 60GW 규모의 태양광 및 풍력단지를 건설할 예정입니다. 사우디아라비아의 경우 2020년에 각각 1.5GW 규모의 태양광 발전소가 건설될 것으로 전망됩니다.

[지역별 태양광 설치량 전망]

지역별 태양광 신규 설치량 전망 - bnef 제시.jpg
지역별 태양광 신규 설치량 전망 - BNEF 전망

(출처 : BNEF, 미래에셋증권)

신흥시장의 태양광 산업 규모는 아직 미미한 수준이며, 이와 같은 변화의 추세가 당사의 매출 규모에 중단기적으로 유의미한 영향력을 행사하기는 어려울 것으로 판단되나, 이에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 판단됩니다. 이처럼 중국, 미국과 신흥시장의 태양광산업에 대한 정부 정책과 향후 발전 정도가 당사의 매출에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

특히, 당사는 최근 태양광 사업부문에서의 경쟁력 강화를 위해 태양광 사업을 영위하는 자회사 등에 대하여 활발한 통합 및 조정 작업을 펼쳐왔습니다. 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 타. 태양광사업 M&A 및 수직계열화 관련 위험] 에 상세히 서술하였으니 투자 시 참고하여 주시기 바랍니다.

[국가별 지원 및 파리기후협약 등 정책에 따른 위험]

자. 태양광 산업은 정부차원의 지원과 정책 등이 뒷받침 되지 않으면 스스로 성장하기 어려운 한계가 있으며
향후 지원정책이 중단될 경우 태양광 설치 수요 급감으로 이어져 2차 구조조정이 발생할 수 있습니다. 또한 파리 기후협약은
국제법적 구속력이 없어 각 당사국들의 이행결과에 따라 태양광 산업의 성장에 미치는 영향이 달라질 수 있다는 점을 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

전 세계 태양광 산업은 세계 각국의 그린에너지 도입정책과 지원에 힘입어 시작된 산업입니다. 자연적인 시장의 니즈와 이에 따른 기업활동의 결과로 생겨난 사업이 아니라, 각국 정부의 인위적인 부양책을 토양으로 성장하였습니다. 따라서 Grid Parity에 도달하기 전까지는 기본적인 시장경제의 원리보다 정부차원의 지원과 정책 등이 뒷받침되지 않으면 스스로 성장하기 어려운 한계를 가지고 있습니다.이에 각국 정부는 높은 발전 단가와 낮은 경제성을 극복하고 장기적인 태양광 발전의 확대를 위하여 발전차액지원제도(FIT: Feed in Tariff), 의무할당제(RPS: Renewable Portfolio Standard) 등의 지원정책을 통해 태양광 산업을 육성해 왔습니다. 세계 다수의 국가에서 대체에너지를 장려할 목적으로 정부 지원정책을 추진하고 있으며, 우리 정부도 2011년까지 발전차액지원제도(FIT)를 시행하여 당사의 영업환경에 긍정적 요인으로 작용한 바 있습니다.발전차액지원제도(FIT)는 특정 에너지 공기업이나 발전 사업자만을 대상으로 하는 것이 아니라, 다수의 민간 신재생에너지 발전 사업자까지 포함하여 정부가 매년 신재생에너지 보급을 위해 발전 보조금을 지급하는 제도입니다. 신재생에너지 가운데서도 발전단가가 매우 높아 아직 경제성이 낮은 태양광 발전이나 연료전지 발전에 대한 기준 가격을 매년 정해 일반 평균 발전 단가를 제외한 나머지 차액만큼을 사업자에게 지원해 줌으로써 다양한 신재생에너지를 활성화시키기 위한 제도입니다.

[발전차액지원제도와 신재생에너지 의무할당제 비교]

구분
발전차액지원제도(FIT)
신재생에너지 의무할당제(RPS)

매커니즘
가격조정제도- 정부가 가격 책정하면 시장에서 발전량이 결정됨
수요조정제도- 정부가 발전의무량을 부과하면 시장에서 가격이 결정됨.

보급목표
공급규모 예측 불확실
공급규모 예측 용이

가격설정
- 정확한 공급비용 산정 어려움- 사업자의 초과이윤 인센티브
- 수급여건에 따른 가격결정 및 변동- 사업자간 가격 경쟁 매커니즘 내재

도입국가
독일, 스페인, 프랑스, 덴마크 등
미국, 영국, 스웨덴, 캐나다, 한국, 일본 등

장점
- 중장기 가격을 보장하여 투자의 확실성, 단순성 유지- 안정적 투자유치로 기술개발과 산업 성장 가능
- 신재생에너지 사업자간 경쟁을 촉진시켜 생산비용 절감 가능- 민간에서 가격이 결정됨으로써 정부의 재정부담 완화- 인증제도 등 일정한 요건이 충족하는 발전사업자만 진입 가능

단점
- 정부의 막대한 재정부담 초래- 기업간의 경쟁 부족으로 생산가격을 낮추기 위한 유인 부족- 가격이 싸고 질이 낮은 외국산 제품 시장에 다수 출현
- 경제성 위주의 특정 에너지로 편중될 가능성- 투자의 불확실성으로 인한 대규모 사업자만 인증서 시장에참여할 가능성- 인증제도 등 일정 요건 충족하는 발전사업자만 진입 가능

공통점
두가지 방법 모두 전기요금 인상 불가피

(출처 : 에너지관리공단 신재생에너지 백서 2012)

또한 각각의 국가의 태양광 정책 변화 및 유엔의 기후변화 협약 등은 태양광 수요 등에 직접적인 영향을 주기 때문에 태양광 산업 전반에 큰 영향을 미치고 있습니다. 최근 태양광 설치가 가장 활발했던 미국, 중국, 인도 등의 태양광 수요는 계속해서 증가할 것으로 예상되며, 향후에는 동남아시아 및 중남미, 중동 등 이머징마켓에서의 수요가 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 태양광 정책을 시행 중인 다수의 국가가 제도를 지속하지 못할 경우 태양광 수요 급감으로 이어져 구조조정이 발생할 수 있는 점에 유의하시기 바랍니다.최근 태양광산업 주요국의 정책 현황은 아래와 같습니다.

[태양광산업 주요국 정책 현황]

국가
주요 정책

중국
- 태양광 설치 전국단위로 확대 및 온실가스 배출권거래제(ETS) 시행(2016년~2017년) - 2018년 5월 발전차액지원 금액 삭감으로 하반기 중국 태양광 수요에 대한 불확실성이 확대 - 2018년 11월 보조금 지급 유지 및 목표설비량 상향 조정으로 시장 우려 억제 - 2020년까지 태양광 설치 누계 목표를 기존 210GW에서 250~270GW로 확대 - 2019년 5월 중국 국가발전개력위원회(NDRC)는 Grid Parity 확보 위해 태양광발전 프로젝트 보조금(FIT) 확정 (총 30억 위안) → 1류 0.5위안 -> 0.4 위안, 2류 0.6위안 -> 0.45위안, 3류 0.7위안 -> 0.55위안(kWh당 기준) → 자가소비 및 잉여전력 판매 상공업용 분산형 태양광발전에 대한 보조금은 0.4위안/kWh → 가정용 분산형 태양광발전 보조금은 0.18위안/kWh → 각 성별 보조금 지원업체 리스트를 6월말까지 중앙정부에 제출 - 2019년 11월 재생에너지(태양광/풍력 포함) 보조금 삭감(2019년 83억 위안→2020년 57억 위안) - 2020년 3월 태양광 발전 보조금 삭감(2019년 30억 위안→ 2020년 15억 위안) - 2021년 태양광 발전 보조금 책정(33억 8,000만 위안) - 2021년 8월 민간과 10억 위안 이상의 대규모 분산식 프로젝트에 대한 보조금(FIT) 종료

미국
- 전국단위 발전사 온실가스 감축 가이드라인 발표(2014년 6월) - 2017년 ITC 종료 예정이었으나 2022년까지 연장 결정 → 22년 일몰 전까지 단계적 삭감 (19년 30% -> 20년 26% -> 21년 22%) - 2018년 태양광산업 보호 위한 세이프가드 30% 시행. 올해 2월부터 매년 관세율 5%p 하락으로 수요 촉발 예상 - 2019년 01월 미국 뉴욕 "Green New Deal" 정책 발표 → 2040년까지 뉴욕주 모든 에너지 100% 신재생에너지 발전 목표 → 기존 태양광설치목표 3GW → 6GW로 상향 조정 - 2021년 1월 민주당 정부, 파리기후협약 재가입 행정명령 - 바이든 대통령, 향후 4년 간 청정 에너지·인프라에 2조 달러 투자 등 친환경정책 추진 강력 피력 - 태양광 투자금에 대한 세금 감면 혜택(ITC)이 2020년의 26%수준으로 2년 추가 연장 - '2050년 탄소배출 제로(0)' 공약 및 태양광 패널 5억개 설치 공약 - 2022년 8월 IRA(Inflation Reduction Act of 2022) 통과

인도
- 2017년 신규 설치량 9.26GW로 사상 최대 규모(전년대비 94% 증가), 누적 설치량 19.52GW - 2017년 6월 '공공조달명령'을 통해 국산 태양광 셀, 모듈의 사용을 의무화하는 승인요건 제시 - 2018년 말 GST 개정, 태양광발전 관련 부품에 5% 상품 및 서비스세 부과 (한도는 총비용의 70%) - 인도 신재생에너지부는 2028년까지 매년 태양광 30GW 규모의 입찰을 추진할 계획이라 밝힘 - 중국 및 말레이시아 태양광 부품에 관세 부과 → 2018년 7월~2019년 7월 25% -> 2019년 7월~2020년 1월 20% -> 2020년 15% - 모듈의 중국 의존도가 80% 이상으로, 중국 내 모듈 생산 차질이 심각했던 2020년 1분기부터 타격 - 40일 간 인도 봉쇄령(2020년 3월 24일 ~ 5월 3일), 신재생 에너지 프로젝트는 4월 20일부터 재개 - 몬순시즌(6월 중하순~9월)은 전통적으로 설치량이 가장 적은 시기 - 2020년 단 4.2GW 설치, 코로나19로 인한 큰 타격

유럽
- FIT(Feed In Tariff), FIP(Feed In Premium), 녹색인증(Green certificates, GC), 투자보조금 등의 정책적 지원- (독일) 재생에너지법(Erneuebare-Energien-Gesetz, EEG)에 근거, 송전사업자에게 신재생에너지의 발전전력을 우선적으로 매입할 의무 부여- 2013년 중국산 태양광 제품에 대한 최소수입가격(Minimum Import Price, IMP) 적용 →최소가격 설정 후, 중국산 태양광 제품이 설정가격 이하로 판매될 시 최대 64.9% 관세 부과- 2018년 9월 중국산 셀/모듈에 대한 최저수입가격(MIP) 제도 폐지, 이에 따라 설치단가 낮아지며 수요 촉발- 최종 에너지 소비 중 신재생 에너지 비중을 2020년까지 20%, 2030년까지 27%로 확대 목표 →EU 집행위원회, 유럽의회, EU 이사회는 2030년 재생에너지 목표치를 27%에서 32%로 확대하기로 합의함- 탈석탄 및 탈원전 정책, 탄소배출권 가격 상승 등으로 스페인/독일/네덜란드/프랑스 중심 수요 급증- 2021년 7월 Fit for 55 발표를 통해 전체 에너지 소비 중 재생에너지 비중 목표를 2030년 40%로 제시- 2022년 5월 유럽집행위원회(EC)는 Re Power EU를 발표. 러시아산 에너지에 대한 의존도를 줄이기 위해 2030년까지 40%였던 신재생에너지 목표치를 45%로 높이겠다고 발표, 2030년까지 3,000억 유로 투자 계획- 2025년까지 320GW, 2030년까지 600GW 생산 계획

독일
- '에너지구상 2010'을 통해 에너지전환정책 수립 및 추진- 2018년 9월 EU는 중국산 모듈에 대한 관세 장벽 철폐 (MIP 및 수입물량제한 규제 조치)- 2021년, 탈석탄 시기를 기존 2038년에서 2030년으로 앞당기고, 현재 45% 수준인 재생에너지 비중을 2030년 80% 목표 계획→2030년까지 태양광 발전 용량 목표치를 당초100GW에서200GW로 상향하여 연 평균15GW 시장으로 성장 전망

스페인
- 태양광 설치 및 자가 소비 발전에 대해 세금(Sun Tax)을 부과했던 제도 폐지- 2020년 들어서 Rooftop 등 수요 증가세 뚜렷, EU의 2030년 신재생에너지 발전 목표(32%) 달성을 위해 태양광 투자 확대 필요

일본
- 일본 정부는 2012년부터 FIT(발전차액 지원) 제도를 통해 태양광사업을 적극 지원 - 하지만 FIT제도의 여러 부작용이 발견되었고, 이를 시정하기 위한 개정안 도입 → 태양광 전력 FIT 매입가격 단계적 인하 ① 10KW ~ 2000KW : 2017년 21엔/kWh → 2018년 18엔/kWh ② 10KW 미만 : 2017년 25~30엔/kWh → 2018년 26엔/kWh → 2019년 25~28엔/kWh → 태양광발전 전력 매입에 경쟁 입찰 제도 2017년 10월 도입 → 2020년 3월까지 완공하지 못할 경우 보조금 절반으로 삭감 예정 (21엔/kWh) - '제4차 에너지기본계획'을 통해 2030년까지 에너지믹스 중 신재생에너지 비중 13~14%, 전원믹스 중 신생에너지 비중을 22~24%까지 확대하겠다는 목표 설정 - 2020년 3월, 10kW 이상 500kW 이하 태양광발전소 발전차액 지원금액 22% 삭감 (14엔/kWh)

이탈리아
- 태양광 중심으로 2030년 재생에너지 발전 비중 30%까지 확대 목표 제시 - 2030년까지 재생에너지 설비 40GW 추가 확충, 이 중 30GW는 태양광으로 추정

한국
- 2010년 RPS(신재생에너지 의무할당)제도 도입 - 2014년 [제4차 신재생에너지 기술개발 및 이용보급 기본계획] → 신재생에너지 목표 보급률 상향 조정, 신재생에너지 발전량 12%로 확대 - 2017년 12월 '재생에너지 3020 이행계획' 발표 → 기존 5.7GW에서 2030년까지 태양광발전 설비용량을 36.5GW로 확대 - 2018년 소규모 태양광 발전사업자 위한 한국형 FIT제도 도입. 입찰경쟁 없는 고정가격 기준 - 2020년 7월 그린뉴딜 계획 대표과제 선정(그린 에너지), 2025년까지 11조 3,000억원 투입하여 태양광/풍력 발전용량 42.7GW 확보 목표

(출처 : 각종 매체 보도내용 통합, 다올투자증권, 삼성증권)

① 중국 태양광 관련 국가 정책중국은 최근 5년간 친환경 에너지원 구축을 위해 태양광 산업을 적극 육성해왔습니다. 중국은 2015년 중국 지방정부 단위별로 분산형 태양광 발전설비설치 의무를 할당하고 각 지방정부의 목표 달성 여부를 적극적으로 관리하는 모습을 보였습니다. 2016년 중국 태양광 시장은 상반기 태양광 보조금 삭감이 예정되어 보조금 삭감 전 급격하게 수요가 급증하였으며, 그 결과 25GW 규모의 대규모 태양광 발전소가 건설되기도 하였습니다. 2016년 하반기 태양광 발전소 건설이 추가되면서 2016년에만 총 34GW의 발전소가 신규로 설치되는 모습을 보였습니다. 2017년까지 지속해왔던 중국 정부의 태양광 산업 양적 확대를 위한 지원 정책은 2018년에 들어서며 질적 성장을 위한 정책으로 변화되었습니다. 중국은 통지(개편안) 발표로 신규 태양광 발전에 대한 보조금 지급을 중단하였으나, 전력수급을 고려하여 국가보조금을 지원하지 않는 지방정부 자체 태양광 건설은 독려하였습니다. 또한, 2017년 말 기준 태양광 발전차액지원금(FIT) 미지급액이 445억위안(한화 약 7조 2,984억원)에 도달함에 따라 발생한 예산 부족 문제를 해결하기 위해 발전차액지원금을 인하하였습니다. 특히, 2019년 11월 중국은 당해 태양광 및 풍력 발전을 포함한 재생에너지 보조금을 83억 위안에서 57억 위안으로 감축키로 결정했으며, 2020년 3월 결정된 올해 태양광 발전 보조금은 15억 위안을 기록하며 전년 대비 50% 감소하였습니다.2018년 5월 태양광 양적 성장 속도를 제한하는 정책을 발표하며 세계 태양광 수요의 절반 이상을 차지하는 중국의 설치 규모가 작년 대비 크게 축소되면서 글로벌 태양광 수급 악화가 나타날 것으로 전망되었습니다. 그러나 2018년 11월 중국 에너지부를 통하여 2022년까지 태양광산업 보조금을 계속 지급하고 국가 재생국이 매년 일정한 보조금을 보증하며, 2020년 말 설치 누계 목표를 기존 210GW에서 상향한 250~270GW로 조정한다는 정책을 발표하였습니다. 이는 2018년 5월 정책 이후 중국 태양광 내수 기반이 무너지면서 중국 태양광 시장 내 우려가 확대되는 것을 억제하기 위한 조치라고 판단됩니다. 2021년에는 원재료 가격 상승에 따른 태양광 제품 가격 인상으로 일부 프로젝트가 지연되었으나, 이에 6월 중국 국가에너지국(NEA)은 2019~20년간 허가 받은 프로젝트 중 2021년까지 계통 연계를 하지 못하더라도 2022년 예산 내 보조금을 받을 수 있다고 발표하였습니다.

[중국 태양광 정책 변화]

구분
주요 내용
비고

2014.11
에너지발전전략 행동계획(2014~2020)
국무원 발표 (신재생에너지 확대 정책)

2016.10
2017년 계통연계형 태양광발전 보조금 인하
국가발전개혁위원회 발표

2018.05
2018년 태양광발전 관련 통지(개편) 발표
국가에너지관리국 발표

2018.11
2020년 말 설치 누계 목표 상향(210GW→250~270GW)
에너지부 발표

2019.05
Grid Parity Project 및 수정된 중앙정부 보조금 정책 발표
국가에너지관리국 발표

2019.11
재생에너지(태양광/풍력) 보조금 삭감(2019년 83억 위안→2020년 57억 위안)
국가에너지관리국 발표

2020.03
태양광 발전 보조금 삭감(2019년 30억 위안→ 2020년 15억 위안)
국가에너지관리국 발표

2020.11
2021년 태양광 발전 보조금 33억 8,000만 위안 책정
재무부 발표

2020.12
NEA, 2021년 태양광+풍력 120GW 설치 목표 발표
국가에너지관리국 발표

2021.03
전체 에너지 소비 중 비화석에너지 비중을 2025년 20%까지 확대 목표 발표
국무원 발표

2022.05
2030년까지 풍력, 태양광 발전 설치 용량 12억 kwh이상 목표 발표
국가에너지관리국 발표

(출처 : 한국기업평가 및 업계자료 취합)

한편, 2021년 08월을 기점으로 민간과 10억 위안 이상의 대규모 분산식 프로젝트에 대한 보조금(FIT)은 종료되었습니다. 이는 중국이 태양광 Grid parity(석유 석탄 등 화력발전과 태양광 발전 원가가 같아지는 시점) 달성에 성공한 것에 기인한다고 볼 수 있습니다. 중국은 이전부터 태양광 Grid parity 달성을 위해 무보조금 태양광 발전 프로젝트를 추진한 바 있습니다. 태양광 산업의 장기적인 발전은 발전단가가 석탄화력발전단가 대비 경쟁우위를 보유한 자체적인 경제성 달성 여부가 중요합니다. 중국은 보조금을 지급하는 태양광 발전 경매프로젝트에서 Payment Guidance(보조금에서 석탄발전 평균가격을 차감한 수치)를 지속적으로 인하했으며, 2019 년 처음으로 무보조금 태양광 발전 프로젝트를 발표하였습니다. 중국은 대량 생산에 따른 비용 절감을 지속적으로 추진하였으며, 또한 2020년 이후로 태양광 웨이퍼 사이즈 대형화가 함께 진행되어 태양광의 발전단가 0.49 위안/kwh 수준으로 석탄의 발전단가(0.45위안/kwh)와 크게 다르지 않을 것으로 추정됩니다.

[중국의 발전단가(2020년)]

중국의 발전단가.jpg
중국의 발전단가

(출처 : 삼성증권)

② 미국 태양광 관련 국가 정책

미국은 태양광 발전에 필요한 자금 조달이 용이하기 때문에, 2010년 태양광 설치량 1.1GW에서 꾸준히 성장하여 2016년 14.6GW를 보이며 견고한 성장세를 유지해왔습니다. 환경 및 에너지 자립 측면에서 자국 내 보유자원이 적은 석탄 발전을 폐쇄하는 추세에 있었기 때문에 대체재로서 태양광 발전이 정책적 지지를 받아왔습니다.

한편, 2018년 1월 트럼프행정부가 긴급수입제한조치인 태양광 세이프가드를 발동하였습니다. 미국의 태양광 세이프가드 시행에도 불구하고 2018년 1분기 미국 태양광 설치량은 약 2.2GW로 전년 대비 소폭 증가하였으나, 미국 내 수입되는 태양광 모듈 가격이 상승함에 따라 기존 예정되어 있던 미국 내 주요 태양광 발전 프로젝트가 취소되는 등 미국 태양광 수요의 단기적인 수요 감소는 불가피 하였습니다. 그러나 2018년 하반기 이후 전세계적 태양광 제품의 가격 하락으로 관세부과에 따른 제품가격 상승효과는 사라지는 양상을 보였습니다.

또한, 2018년도 대통령 예산안 내 주요 기후변화 관련 R&D 프로그램 예산과 해외 지원 프로그램 예산을 상당수 폐지 혹은 축소하였으며, 셰일오일 및 셰일가스 증산 등 전통적 에너지 자원 개발 확대와 관련한 예산을 확대하는 모습을 보였습니다. 더불어 미국정부는 5년 내 청정에너지 R&D 공공투자 2배 확대 등을 목표로 한 프로그램인 UNFCCC(United Nation Framework Convention on Climate Change)미션 이노베이션 탈퇴 가능성까지 거론하는 등, 트럼프 행정부는 지속적으로 친환경정책 탈피 기조를 보여왔습니다.그러나 전임 트럼프 행정부하에서는 연방정부 차원의 온실가스 감축 노력이 거의 전무하였으나, 주(state) 또는 지방정부차원에서는 다양한 형태의 온실가스 감축 노력이 이루이지고 있었습니다. 대표적인 예로 뉴욕 시의 온실가스 저감 장기 프로젝트인 80x50, 캘리포니아 주의 온실가스 배출권 거래제 (CTP: Cap-and-Trade Program)등을 들 수 있습니다.

또한, 조 바이든 미국 대통령은 '2050년 탄소배출 제로(0)'를 공약하며 2050년까지 미국 내 청정에너지 달성률 100%를 목표로 삼았습니다. 공약을 이행하기 위해서는 막대한 규모의 에너지 재원이 태양광과 풍력 등으로 전환되어야 하며, 실제 바이든 당선인은 이를 위해 미국 전역에 태양광 패널을 5억개, 풍력발전용 터빈 6만개 설치하겠다고 공약한 바 있습니다. 따라서 바이든 행정부가 출범 이후 공약과 같이 친환경 정책이 강화된다면 당사를 포함한 태양광 관련 기업체에게는 새로운 기회가 될 수 있을 것으로 보입니다.

[미국 주(state) 또는 지방정부의 온실가스 감축방안]

미국 온실가스 감축방안.jpg
미국 온실가스 감축방안

(출처 : 대외경제정책연구원 (2021.02))

한편 2021년 미국은 2조달러 규모의 예산안이 담긴 'Build Back Better' 통과를 추진하였습니다. 'Build Back Better'이 통과되면 세금 인센티브를 포함해 약 $555 billion 에 달하는 보조금이 친환경에너지 분야에 쓰일 것으로 기대되며, 특히 미국에서 생산한 태양광 제품에 세금을 돌려주는 SEMA(Solar Energy Manufacturing for America Act) 등이 포함되어 있기에 미국에서 태양광 사업을 영위하는 당사의 종속회사 사업 환경에도 긍정적으로 작용할 것으로 전망되었으나, 통과가 예상되었던 'Build Back Better'은 민주당 조 맨친 상원의원의 반대로 상원에서 무산되었습니다.

['Build Back Better' 예산안 내 친환경분야 관련 예산]

구성
내용
금액(USD bn)

1.청정에너지 세액 공제
유틸리티, 가정용 청정에너지 전송 및 저장, 청정 이동수단(차량), 청정에너지 생산 설비에 대한 10년간 확대된 세액 공제 혜택
320

2.회복력 투자
극한의 날씨, 커뮤니티와 민간 기후단체 내 오염을 극복하기 위한 투자 및 인센티브
105

3.청정에너지 기술, 제조, 공급망에 대한 투자 및 인센티브
철강,시멘트, 알루미늄과 같은 기존 산업 경쟁력을 높임과 동시에 태양광, 배터리, 발전된 소재 관련 국내 공급망 및 기술을 갖추기 위한 인센티브
110

4.청정 에너지 구매
정부가 장시간 에너지 저장장치, SMR, 청정 건축자재 등과 같은 차세대 기술을 구매하기 위한 예산
20

(출처 : 미국 백악관, 현대차증권)

다만, 2022년 8월 12일 'Build Back Better' 법안의 수정안 격인 IRA(Inflation Reduction Act of 2022)이 상원에 이어 하원에서도 승인되었습니다. IRA는 2023년부터 10년간 에너지 안보와 기후변화 대응, 의료비 지원 등을 위해 4,300억 달러를 투입 하는 것을 골자로 하고 있으며, 전체 조달자금의 86%에 달하는 3,690억 달러는 친환경 에너지 공급망을 강화하는데 사용될 예정입니다. 일반적으로 정부 주도의 공제 혜택은 정책 방향에 따라 연단위로 갱신되는데, IRA의 경우 10년에 걸쳐 장기간 진행될 예정입니다. 장기 인센티브가 보장되는 만큼 향후 관련 기업들의 설비투자 확대 유인으로 작용할 것으로 판단됩니다.

[BBB(Build Back Better Act)와 IRA(Inflation Reduction Act of 2022) 비교]

구분
BBB(더 나은 재건법)
IRA(인플레이션 감축 법안)

청정에너지 관련 예산안
5,550억달러
3,690억달러

2030년 탄소배출 감축 목표
50~52%
40%

(출처 : PwC(언론보도자료), NH투자증권 리서치본부)

IRA는 태양광 발전 설비 투자금액의 최대 60%에 투자세액공제(ITC) 적용을 허용 합니다. 기본 ITC 6%에 보너스 조건에 부합할 경우 추가 공제해주는 방식이며 태양광 프로젝트 건설 단 계에서부터 시설 운영에 이르기까지 첫 5개년 동안 최소 임금과 고용 요건을 충족 할 경우 최대 24% 추가 공제가 가능한 'Wage and Apprenticeship'가 가장 중요한 요건으로 판단됩니다.

[태양광 투자세액공제(ITC) 구조]

태양광 세액공제 구조.jpg
태양광 세액공제 구조

(출처 : NH투자증권 리서치본부)

미국 태양광에너지산업협회(SEIA)는 IRA 통과로 향후 5년간 미국 태양광 설치량이 기존 전망 대비 40%(62GW) 늘어날 것이라 예상하고 있으며, 이는 당사가 영위하는 태양광 산업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 다만, IRA 통과로 미국 내 태양광 공급체인 투자가 본격화되어 밸류체인을 자체적으로 구축하거나 미국 태양광 사업계획에 차질이 생길 시 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
③ 국내 태양광 관련 국가 정책국내의 경우, 2017년 5월 문재인 정부가 출범하면서 우리나라는 원자력과 석탄 위주의 발전에서 벗어나, 환경과 국민의 안전을 고려하는 지속가능한 성장을 목표로 하는 친환경 에너지 정책을 적극 시행한다고 밝힌 바 있습니다. 이에 정부는 2017년 6월 29일, 2030년까지 신재생에너지의 경우 발전 전력량 기준 20%까지 늘리는 신재생 3020 이행계획을 위한 회의를 진행하였으며, 2030년까지 53GW 규모의 신규설비 보급하고 태양광, 풍력을 이 중 80% 수준으로 보급하는 목표를 달성하기로 결정하였습니다. 2017년 12월은 재생에너지 3020을 발표하여, 2030년까지 재생에너지 발전량 비중을 20% 목표로 설정하는 등 친환경 에너지와 연관된 정부적 지원 의지를 피력하였습니다.

[문재인 대통령 에너지 관련 핵심 공약 요약]

국정과제
과제목표
주요내용

미세먼지 걱정 없는 쾌적한 대기환경 조성
- 미세먼지 발생량을 임기 내 30% 감축하고 민감계층 적극 보호
- (원인규명 및 예보정확도 제고) 환경위성 발사(2020년), 측정망 확충, 한중공동 연구(2017년5월∼2020년) 등을 통해 미세먼지 발생원인 규명- (발전ㆍ산업부문 감축) 석탄발전 축소, 사업장 배출규제 강화- (경유차 단계적 감축) 경유차 비중 축소 및 친환경차 비중 확대- (민감계층 등 보호 강화) 오염우심지역 특별관리, 노인ㆍ어린이 맞춤형 대책 추진- (한중ㆍ동북아 협력) 한중 정상회담 의제화 및 동북아 다자협약 추진

탈원전 정책으로 안전하고 깨끗한 에너지로 전환
- 탈원전 로드맵 수립을 통해 단계적으로 원전제로시대로 이행- 에너지가격체계의 합리적 개편 및 분산형 전원 보급 확대
- (탈원전 로드맵 수립) 원전 신규 건설계획(추가 6기) 백지화, 노후 원전수명 연장 금지 등 단계적 원전 감축계획을 전력수급 기본계획 등에 반영- (원자력 안전규제 강화) 원안위 위상 및 독립성 강화*와 안전관리체제를정비하고 원전의 내진설계기준 상향 조정 검토- (에너지가격체계 개편) 사회적 비용을 반영해 발전용 연료 세율체계를 조정하고, 산업용 전기요금체계 개편*을 통해 전력 다소비형 산업구조 개선- (분산형 전원 확대) 분산형 전원(신재생, 집단에너지, 자가발전)의 인허가,연료 구매, 요금 설정 등 전 과정에 대한 체계적인 지원 강화

친환경 미래 에너지 발굴ㆍ육성
- 재생에너지 발전 비중을 2030년 20%로 대폭 확대- 에너지 신산업 선도국가 도약 및 저탄소ㆍ고효율구조로 전환
- (재생에너지) 소규모 사업자의 참여 여건 및 기업투자 여건 개선 등을 통해 2030년 재생에너지 발전량 비중 20% 달성- (에너지신산업) 친환경ㆍ스마트 에너지 인프라 구축, IoE 기반 신비즈니스 창출- (에너지효율) 핵심분야별(가정, 상업, 수송, 공공, 건물 등) 수요관리 강화, 미활용 열에너지 활용 활성화 등을 통해 저탄소ㆍ고효율 구조로 전환- (에너지바우처) 2018년에 에너지바우처 지원대상에 중증희귀질환자 가구추가 등 에너지 소외계층 복지 지원 확대

신기후체제에 대한 견실한 이행체계 구축
- 2021년까지 온실가스 배출전망 대비 상당한 수준 감축 실현- 기후변화 리스크를 예측ㆍ관리하고 피해를 최소화하는 안전사회 구현
- (지속성) 지속가능발전위원회 위상을 강화(2018년~)하여 사회ㆍ경제 전반의 지속성 제고 및 기후ㆍ대기ㆍ에너지정책 통합성 제고- (온실가스 감축 강화) 배출권거래제 정상화 등 온실가스 배출증가 억제- (기후적응 역량 제고) 사회 전반의 기후변화 적응 역량 평가ㆍ점검체계 구축- (범지구적 논의 동참) 파리후속협상 참여 등 국제사회 역할 강화

(출처 : 국정기획자문위원회 발표 보고서)

한편, 2020년 코로나19 바이러스의 확산 현상은 근본적으로 인류의 자연 파괴에 따른 신종바이러스 출현이라는 점에서 전세계적으로 '그린 뉴딜' 정책의 중요성이 강조되고 있습니다. '그린 뉴딜' 정책이란 환경과 사람이 중심이 되는 지속 가능한 발전 정책을 뜻하는 용어입니다. 이에 상응하여 정부는 2020년 6월 3차 추경안을 통해 '그린 뉴딜'에 대한 내용을 담은 바 있습니다. 정부는 3차 추경안에서 '그린 뉴딜'에 2020년 연간 1조 4천억원을 투자할 것으로 발표하였습니다. 또한, 2020년 9월 4차 추경안(맞춤형 긴급재난지원 패키지)을 통해 약 7.8조원을 투자할 것으로 발표하였으며, 2021년 3월 약 15조원을 투자하는 추경안(맞춤형 긴급재난지원 패키지)을 승인하였습니다.정부가 2020년 7월에 발표한 한국판 뉴딜 사업은 '디지털뉴딜' 사업으로 경제전반의 디지털 혁신 및 역동성을 촉진하고, '그린뉴딜'로 경제기반의 친환경/저탄소 전환을 가속화하며, '안전망 강화'를 통해 경제구조 재편에 따른 실업불안 및 소득 격차를 완화하고 고용/사회 안전망을 구축하겠다는 것을 골자로 하고 있습니다. 이를 위해 정부는 2025년까지 국비 114.1조원의 재원을 순차적으로 투입하고 제도 및 규제개선을 통해 민간의 혁신/투자를 촉진할 계획이라고 밝혔습니다.

[한국판 '뉴딜']

한국판 뉴딜 사업개요 및 규모.jpg
한국판 뉴딜 사업개요 및 규모

(출처 : 기획재정부 (2020.07))

정부가 그린뉴딜의 일환으로 추진하는 '저탄소/분산형 에너지 확산' 부문에는 '신재생에너지 확산기반 구축 및 공정한 전환 지원' 프로젝트가 속해 있습니다. 이 프로젝트는 현재 12.7GW 수준인 재생에너지(태양광, 풍력) 발전용량을 2025 년까지 42.7GW 로 늘리고, 수소 원천기술을 보유하는 것을 목표로 하고 있습니다. 향후 정부는 이를 위해 신재생에너지의 보급 확대 및 산업 생태계 육성을 위해 연구 인프라를 구축할 예정입니다. 부문별로는 태양광에서는 기업 공동활용 연구센터를 구축하고, 풍력부문은 대규모 해상풍력단지 입지발굴을 위해 최대 13 개 권역의 풍황 계측, 타당성 조사 지원 및 배후/실증단지 단계적 구축을 목표로 하고 있습니다. 또한 수소산업은 생산에서 저장/활용까지 전주기 원천기술 개발, 수소 전문기업 육성 등 수소산업 생태계 경쟁력 강화, 시범도시 조성, 충전소 등 수소기술 집중 지원등을 그 내용으로합니다. 정부는 신재생에너지 시장 확대를 위해 공공기관 신재생 의무 비율을 상향 예정이며(현행 2020년 30% → 2030 년 40%), 신재생에너지 설비의 보급확대를 위해 발전사의 신재생에너지 공급의무(RPS, Renewable energy Portfolio Standard) 비율 제도를 개선할 예정입니다(2021 년 8% → 9%, 2022 년 9% → 10%). 그 외에 전력망의 신재생에너지 계통수용성 확대를 위한 선제적 계통보강을 추진하고, 저탄소 태양광 제품 설치 확산을 위해 생산과정에서 탄소배출량이 적은 제품을 우대하는 '탄소인증제'도 도입할 예정입니다.다만, 현 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 정부에서 유지한 탈원전 정책을 철회하고 원전과 신재생에너지를 균형있게 발전 시키는 에너지 정책을 수립한 바 있습니다. 이러한 정책의 일환으로 제10차 전력수급기본계획 실무안을 2022년 8월 30일에 발표하였으며, 올해 12월 국회 상임위 보고와 공청회 통과를 앞두고 있습니다. 제10차 전력수급기본계획 실무안에 따르면, 2030년 에너지원별 목표 발전량 비중에서 원자력은 2021년 발표한 온실가스 감축목표(NDC) 대비 23.9%에서 32.8%로 증가하였습니다. 반면, 재생에너지는 21.5%로 작년 온실가스 감축목표(NDC) 상향안의 비중보다 약 8.7% 감소하였습니다. 국내 2030년 에너지원별 비중에서 재생에너지 비중이 조정되면, 태양광이 재생에너지의 대다수 비중을 차지하는 바, 국내 태양광 수요에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 2022년 10월 26일 공식 출범한 '2050 탄소중립녹색성장위원회'에서 온실가스 감축을 위해 초고효율 태양전지 기술, 사용처 다변형 태양광 시스템 기술 등 태양광 관련 기술을 추진전략에 포함하는 등 여전히 녹색 성장을 위해 태양광 산업에 대한 중요성을 피력한 바 있어 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[2030년 국내 에너지원별 발전 비중 비교]

2030년 국내 에너지원별 발전 비중 비교.jpg
2030년 국내 에너지원별 발전 비중 비교

(출처 : 산업통상자원부, 이베스트투자증권 리서치센터)

이처럼 이전 정부의 정책방향은 장기적으로 태양광, 풍력 등 깨끗하고 안전한 에너지 위주로 중장기 에너지 정책을 수립하는 것에 방점을 두었으나, 현 정부는 원전을 친환경에너지에 포함하고 기존의 신재생에너지와 함께 균형 있게 발전시키는 정책 기조를 보이고 있습니다. 미국(2021년 기준 24GW), 중국(2021년 기준 69GW) 등 주요 국가들과 비교하면 국내 태양광 설치용량은 2021년 기준 4.2GW로 상대적으로 작아 국내 태양광 산업 위축에 대한 우려는 제한적일 것으로 판단되나, 이러한 정책이 당사 태양광 사업 부문의 매출액에 미칠 영향은 현재 불확실하며, 정책의 방향성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시어 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[대외적 무역갈등 이슈에 따른 위험]

차. 당사의 매출은 대외적인 요소에 많은 영향을 받으며, 보호무역주의 강화에 따른 세계교역 신장세 약화, 미국, 인도등의 반덤핑 관세 이슈 등과 같은 대외적 이슈는 당사의 매출에 영향을 줄 수 있습니다. 또한
각국의 대외무역정책에 따른 당국의 정책대응도 당사의 매출에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출은 대외적인 요소에 많은 영향을 받으며, 보호무역주의 강화에 따른 세계교역 신장세 약화, 미국, 인도 등의 반덤핑 관세 이슈 등과 같은 대외적 이슈는 당사가 영위중인 태양광 사업의 매출에 영향을 줄 수 있습니다.

과거의 사례를 살펴보았을 때, 중국은 2014년 미국산 폴리실리콘에 5년간 최고 57%의 반덤핑 관세를 부과하였으며, 실제로 중국의 반덤핑 관세 부과 등으로 상대적으로 기존 미국, 유럽산 제품의 가격이 높아지면서 판매량이 감소하였습니다. 이에 미국 상무부는 2015년 중국산 태양광 제품에 최대 165.0%, 대만산에 최대 27.6%의 반덤핑 관세를 발효하였습니다. 한편, 중국은 2014년 한국산 폴리실리콘에 대해 2014년 첫 관세부과 이후 5년이 지난 2019년 1월 20일부터 일몰재심을 시작하였습니다. 이후 2020년 1월 중국 상무부는 한국과 미국에서 수입되는 태양광 폴리실리콘에 대해 이전과 같은 반덤핑관세를 5년간 더 연장하여 부과하기로 결정했다고 밝혔습니다. 국내에선 당사와 OCI가 해당되며 관세율은 각각 8.9%, 4.4%입니다.미국 정부는 2018년 1월 22일(현지 시각) 수입산 태양광 제품이 미국 산업에 심각한 피해를 야기한다는 이유로 한국을 포함한 태양광 전지ㆍ모듈 제품에 대한 세이프가드(긴급수입제한조치)를 승인한 바 있습니다. 세이프가드란 특정 품목의 수입이 급증해 자국산업계에 중대한 피해가 발생하거나 그럴 우려가 있을 경우 취하는 긴급 수입제한 조치를 의미합니다. 미국발 세이프가드로 인해 국내 미국 수출 태양광 전지ㆍ모듈의 경우, 2.5GW 이상일 때 1년간 30%의 관세를 적용(기존 0% 관세)하며, 2년 차 25%, 3년 차 20%, 4년 차 15%로 차등 적용되었습니다.

[태양광 세이프가드 부과 내용]

구분
태양전지 TRQ(저율관세할당)
모듈

쿼터
쿼터내 관세
쿼터외 관세
관세

1년
2.5GW
0%
30%
30%

2년
2.5GW
0%
25%
25%

3년
2.5GW
0%
20%
20%

4년
2.5GW
0%
10%
15%

(출처 : 산업통상자원부)

태양광 세이프가드는 2022년 2월 종료 예정이었으나, 2021년 11월 미국 국제무역위원회(ITC)는 미국 기반 태양광 업체의 요구를 수용하여 태양광 '세이프가드'(긴급수입제한조치)를 연장하기로 결정하였습니다. 이에 미국 내 태양관산업 설비 투자 감소로 이어질 수 있다는 점을 근거로 태양광에너지협회 등은 연장을 반대하였으나, 2022년 2월 미국 바이든 대통령은 수입산 태양광 셀과 모듈에 대해 미 통상법 201조에 근거한 세이프가드 조치를 4년 연장하기로 결정하였습니다. 바이든 대통령은 세이프가드 4년 연장을 결정하면서 미국 산업 실정에 맞춰 소폭 변화를 주었습니다. 저율관세할당(TRQ)을 적용한 태양광 셀 무관세 쿼터량을 기존 2.5GW에서 5GW로 높이고 초과분에 대해 관세율을 매년 인하하기로 하였습니다. 태양광 모듈 관세율 변화는 없지만, 양면패널의 경우 세이프가드 조치에서 제외하였습니다. 4년간 적용될 최종 관세율은 조만간 확정될 예정입니다.또한, 도널드 트럼프 미국 대통령 취임 당시 미국정부는 자국산업 보호를 위해 수입제품에 대한 긴급수입제한조치, 관세부과 등 보호무역주의를 표면화한 바 있습니다. 미국 정부는 2018년 1월 23일 한국산 세탁기와 태양광 제품에 대해 미국 통상법 201조 긴급수입제한조치를 발동하였고, 이를 철회해 달라는 한국 정부의 요구에도 불구하고 원안대로 시행하였습니다. 또한 2018년 2월 8일 수입산철강 및 알루미늄에 각각 25%와 10%의 관세를 부과하는 관세안을 발표하였습니다. 한국 정부의 요청으로 한국산 제품에 대해서는 해당 관세를 부과하지 않도록 하였으나, 이러한 일련의 조치들은 미국의 지속적인 보호무역주의 기조를 대변하고 있습니다. 이와 같이 미국의 보호무역주의와 미국-중국 간 무역갈등으로 인해 한국산 수출품은 다양한 경로로 직, 간접적인 영향을 받았습니다.미국 트럼프 행정부 출범 이후 미국의 대외정책은 신고립주의와 보호주의 색채가 짙어졌고, 특히 미국 기업의 이익과 산업 보호를 내세운 환율 공세가 갈수록 강해지는 상황입니다. 미국의 환율조작국 지정 우려가 대표적인 공세인데, 환율조작국의 지정은 1) 대미 무역흑자 200억달러 이상, 2) GDP 대비 경상수지 흑자 비율이 3% 이상, 3) GDP 대비 2% 이상의 달러 매수 개입 여부가 바로 그것입니다. 이 세 가지 조건 중 통상 두 가지에 해당하는 국가를 '관찰대상국'으로 지정하게 되는데, 한국은 대미무역흑자 200억달러 이상이면서 경상수지 흑자 비율 3% 이상 국가에 해당하기 때문에 '관찰대상국'으로 지정된 상황입니다. 바이든 정부 출범 이후 2021년 4월 발표된 환율보고서에서도 한국은 환율 관찰 대상국을 유지하고 있습니다. 만약 한국이 나머지 하나의 조건에도 충족된다면 미국은 한국을 '환율조작국'으로 지정하게 되며, 한국기업에 대한 각종 규제를 강화할 수도 있는 가능성이 존재하고있습니다. 또한 미국이 중국에 대한 '환율조작국' 지정이 현실화 된다면, 이 또한 한국의 경제에 적지 않은 영향을 미칠 가능성도 존재합니다. 한편, 미국 바이든 정부는 중국 신장 위구르족 인권 탄압을 문제 삼자 미국 태양광 관련업체들은 신장 지역에서 생산하는 폴리실리콘을 불매하겠다고 발표했습니다. 중국 신장은 전 세계에서 태양광 폴리실리콘을 가장 많이 생산하는 지역이며, 신장 지역의 폴리실리콘 생산량은 글로벌 전체 생산량 기준으로 약 48%를 차지합니다. 이런 가운데 세계 최대 폴리실리콘 생산지인 신장 발 리스크가 커지며 가격이 상승한 바 있습니다. 또한 2021년 6월 미국 관세국경보호청은 신장 위구르족 인권 침해와 강제 노동 등을 이유로 중국의 Hoshine Silicon (폴리실리콘 원재료인 금속 실리콘 1위 생산업체)에 대해 인도보류명령을 내렸습니다. 이에 따라 Hoshine Silicon 관련 제품들은 미국 항구에서 즉각 억류되고 강제 노동과 연관이 없다고 입증해야 미국 내로 반입할 수 있게 되었습니다. 이와 함께 미국 상무부는 중국 태양광 업체 5곳을 블랙리스트에 올리고 이 회사들이 미국으로 제품을 수출할 때 미국 정부의 승인을 받도록 조치하였습니다. 이에 더해 2021년 12월 바이든 대통령은 중국 신장위구르 자치 지역에서 강제노동으로생산된 제품의 미국 유입을 금지하는 내용의 공화 민주 양당이 발의한 법 '위구르족 강제노동 금지법(Uyghur Forced Labor Prevention Act)'에 서명하였습니다. 이로써 중국 신장 지역에서 생산된 제품의 수입을 원칙적으로 금지하는 입법 절차는 모두 마무리 되었습니다. 신장은 전 세계 면화의 20%, 태양광 패널 재료인 폴리실리콘의 약 40%를 차지하는 산지여서 금번 법안의 파장은 클 것으로 예상되고 있습니다.이처럼 국제 정세의 변화는 당사가 영위중인 태양광 사업의 매출에 영향을 미칠 수 있습니다. 그 뿐만 아니라 각국의 대외무역정책에 따른 당국의 정책대응도 당사의 매출에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[가공소재 부문]
[가공소재산업 관련 전방산업]

카.
당사 가공소재 부문의 소재사업은 자동차, 전자 및 태양광 관련 소재가 주요 제품으로, 관련 전방 산업의 업황과 높은 상관관계를 갖습니다. 따라서 당사 가공소재 부문의 수익성은 관련 전방 산업의 업황에 따라 영향을 받습니다.
가공소재 부문의 관련 산업의 업황이 부진할 경우, 당사 매출이 줄어들 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 고려하시기 바랍니다.

[당사 가공소재 부문 매출액 추이]

(단위 : 억원)

부문
회사명
용도
품목
2022년 3분기
2021년
2020년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

가공소재
한화솔루션(주) 첨단소재부문
플라스틱제품 등

자동차 부품,산업용 소재 등

1,771
1.23%
2,111
1.47%
2,075
1.66%

전자소재,태양광소재 등
2,757
1.92%
2,834
1.97%
2,161
1.73%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co.,Ltd. 등
-
5,140
3.57%
5,279
3.67%
4,241
3.40%

합계
9,668
6.72%
10,224
7.11%
8,477
6.79%

주1) 상기 비율은 연결재무제표기준 전체 매출액에서 각 제품 등이 차지하는 비율입니다.주2) 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 한화큐셀앤드첨단소재(주)와 합병하였으며 상호를 한화케미칼(주)에서 한화솔루션(주)로 변경하였습니다. 한화솔루션(주)의 매출액 실적은 케미칼부문, 첨단소재부문, 태양광부문으로 각각 나누어 반영하였습니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서)

당사의 가공소재 부문 매출액은 2022년 3분기의 경우 누적 기준 9,668억을 기록하며 당사 총 매출의 6.72%를 차지하였습니다. 당사가 영위하는 사업부문인 가공소재 부문 중 소재사업은 자동차소재, 전자소재 및 태양광 소재로 분류되며, 자동차 산업, 전자기기 산업 및 태양광 발전산업의 업황과 밀접한 관계를 가지고 있습니다.
자동차소재 산업의 발전은 국내 자동차 제조사의 생산량 증가가 긍정적 요인으로 작용했습니다. 국내 자동차 제조사의 성장에 힘입어 국내 자동차소재 산업 역시 동반 성장하는 계기를 마련하였습니다. 자동차 산업은 에너지-소재-IT/전지-기계 등 다양한 산업이 밀접하게 결합된 종합 글로벌 산업인 만큼 자동차 소재의 중요성은 점차 커지고 있는 상황입니다.당사 가공소재 부문은 자동차부품소재, 산업용소재를 주요 제품으로 하는 경량복합소재와 전자소재, 태양광소재 등을 주요 제품으로 하는 고기능성소재로 구성되어 있는 플라스틱 가공 산업을 주로 영위하고 있습니다. 플라스틱 가공산업은 PP, PVC, EVA 등을 주원료로 사용하며 안료, 안정제, 가소제 등의 첨가제를 특수배합 후 Calender나 압출기, Press 등의 설비를 이용하여 관련 소재와 부품 등을 제조하는 산업입니다. 가공소재 부문은 자동차산업의 경량화 요구에 따른 경량화소재 및 강화 플라스틱 신소재, 건축/자동차/전자 부품소재의 가공원료, 급성장하고 있는 모바일 스마트기기 시장에 부합하는 스마트기기 기초 소재, 신재생에너지로 급성장하고 있는 태양광 관련 소재를 제조하는 기업으로 자동차, 휴대폰 및 태양광 산업 등 전방산업의 경기 상황에 영향을 많이 받는 특징이 있습니다. 최근 자동차 소재산업은 연비규제에 따른 차량부품의 초경량/고강도 요구가 증가되고 있으며, 품질 증대, 부품 고급화 및 전자화의 일환으로 NVH(소음, 진동) 소재와 전열/전기전도성 소재의 적용이 확대되고 있습니다. 추가로 온실가스 배출 감축을 위한 전기차량, 수소차량 등 친환경 자동차에 대한 관심이 높아지면서 차량 내부 소재 및 부품을 위주로 바이오 소재 중심의 친환경 소재(Eco-friendly) 적용이 증가하고 있습니다. 글로벌 자동차소재 산업의 진화가 경량화, 친환경 소재 및 지능형/특수 기능 소재 등으로 구체화되고 그 중요성이 커지는 상황은 당사를 비롯한 국내 자동차소재산업에 기회로 작용할 수 있습니다.

[자동차 소재의 트랜드]

자동차 소재 트렌드_정정예비투자설명서.jpg
자동차 소재 트렌드_증권신고서

(출처 : LG경제연구원)

한편 일류 자동차 제조사들의 공격적 기술개발, 중국 제조사들의 내수시장을 기반으로 한 고성장 및 저가 마케팅은 전방산업인 국내 자동차 산업에 잠재적인 위험 요인으로 작용해 국내 자동차 소재 생산업체들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 실제로 현재 진행되고 있는 자동차 소재의 진화 방향이 경량화, 친환경, 지능형/특수 기능 소재의 채용 확대 등으로 나타남에 따라 Audi, BMW, Toyota 등 글로벌 자동차 메이저 업체들은 발 빠르게 자동차용 소재 진화를 선도하고 있습니다. Audi의 경우 'Audi Light Design Center(경량화 센터)'를 운영하고 있으며, 이 곳에서 다양한 협력업체들과 공동으로 자동차 경량화 소재ㆍ부품의 기초 설계 및 성형가공 공정을 중점적으로 연구하고 있으며, Ford는 상용차에 적용할 친환경 소재 개발에 집중 투자하고 있습니다. 이러한 추세에 발맞춰 당사 역시 자동차용 경량복합소재 및 부품 전문기업으로서 해외 생산거점을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, 2015년 7월에는 R&D 경쟁력 확보 및 세계 자동차 경량화 트렌드 선도를 위해 세종시 조치원 세종2사업장에 경량복합소재개발센터를 개소하였습니다. 그럼에도 불구하고 아직까지 국내 자동차 소재 업체들의 경쟁력은 글로벌 피어들과 비교하여 다소 격차를 보이고 있습니다. 글로벌 자동차 소재의 진화가 빨라지고 구체화됨은 물론 그 중요성이 커지는 상황 하에서 국내 소재ㆍ부품ㆍ완성차 업계의 보다 적극적인 기술 협력과 소재 개발 및 투자가 요구되며, 더 나아가 정부 차원의 지원 등이 충분히 이루어지지 않을 경우 미래 자동차 소재 관련 글로벌 경쟁에서 열위에 놓일 수 있습니다. 가공소재 부문 당사의 시장점유율 추이는 아래와 같습니다.

[가공소재 부문 시장점유율 추이]

제품명

2022년 3분기
2021년
2020년

GMT

71%(세계1위)
70%(세계1위)
70%(세계1위)

FCCL

43%(국내2위)
42%(국내2위)
42%(국내2위)

EVA Sheet

7%(세계 5위)
6%(세계 5위)
6%(세계 5위)

주) 상기 내용은 당사 추정치입니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서)

당사는 또한 전자소재사업에도 역량을 집중하고 있습니다. 당사가 생산하고 있는 FCCL(Flexible Copper Clad Laminate, 연성동박적층판)은 스마트폰, 테블릿PC 등 정밀 전자제품의 핵심 부품소재로 사용되고 있으며, 전방산업인 IT/전자기기 업황에 따라 실적 변동성이 확대되는 구조적인 특성을 가지고 있습니다. 국내 IT/전자기기 제조업체들은 프리미엄 스마트폰뿐만 아니라 보급형 스마트폰, 태블릿PC 등을 꾸준히 출시하며 세계시장 점유율을 높여왔으며, 스마트기기 사업의 성장세와 함께 중대형기기(노트북, 컨버터블 PC 등) 역시 글로벌 시장에서 강세를 보이고 있습니다. 이러한 IT/전자기기 산업의 확대는 터치스크린패널 산업 등 전자소재 산업의 성장을 견인하고 있습니다.

[글로벌 스마트폰 판매량 추이]

글로벌 스마트폰 판매량 추이.jpg
글로벌 스마트폰 판매량 추이

(출처 : Counterpoint, 하나금융투자(2022.11))

글로벌 스마트폰 시장은 2020년 코로나19로 인한 국가 간 교역 감소로 판매량이 감소하였으나, 하반기부터 교역이 재개됨에 따라 2019년 수준의 판매량을 회복하였습니다. 2021년의 경우 상반기는 기저효과로 높은 증감률을 기록하였으나, 하반기에는 반도체 공급 부족, 코로나19 재확산 등으로, 다소 저조한 판매량을 기록하였습니다. 2022년 또한 8월 기준 인플레이션, 중국 경기 침체, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 판매량 부진을 지속하고 있습니다. 향후에도 금리 인상에 따른 각국 소비 여력과 중국, 인도 등 글로벌 경제 상황 관련 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한, 신흥시장의 중저가 모델 비중 확대로 인한 고사양 및 중저가 모델 간 양극화가 더욱 커질 것으로 전망되고 있습니다. 향후 고사양 모델 시장은 Apple 등 소수의 업체가 독자적인 플랫폼 개발을 통해 이끌어가는 별도의 고수익성 시장으로 유지되는 반면, 중저가 모델 시장은 가격 경쟁이 심해져 과거 반도체 산업에서 보았던 일종의 치킨게임 양상이 재현될 가능성이 높을 것으로 판단됩니다. IT 전자기기는 보급률 포화로 인해 현재 성숙기에 접어든 산업으로 판단되며, 제품별로 출하량이 지속적 성장을 보이고 있는 제품도 존재하나 산업 전반의 성장률은 과거 대비 하락하고 있습니다. 향후 경기에 민감한 IT기기의 매출이 경기 불황 및 소비 둔화로 인해 감소하는 등 전방산업의 실적 부진이 가시화될 경우 당사를 포함하여 스마트기기 기초소재 산업을 영위하는 기업들의 실적 역시 악화될 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 2020년 1월 1일 합병기일로 한화큐셀앤드첨단소재(주)를 흡수합병하였으나, 2022년 09월 23잂 당사의 가공소재 부문인 첨단소재부문의 경략복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할하여 한화첨단소재 주식회사(가칭)를 신설회사로 설립하는 물적분할 계획을 발표한 바 있습니다.(예정 분할기일 : 2022년 12월 01일). 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 너. 첨단소재 사업부문 물적분할 관련 위험]과 2022년 09월 23일에 공시된 주요사항보고서(회사분할결정)에 상세히 서술하였으니 투자 시 참고하여 주시기 바랍니다.
[리테일 부문]
[다양한 유통채널 등장에 따른 위험]

타. 최근 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라
백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다.
더불어 구매수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화되고 있습니다. 또한, 최근 코로나19 확산 사태가 한화솔루션(주) 갤러리아 부문 및 (주)한화갤러리아타임월드의 백화점 사업 실적에 악영향을 끼칠 가능성이 존재합니다. 이러한
급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
또한 당사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화갤러리아를 흡수합병하였으나, 2022년 09월 23일 한화갤러리아를 분할신설회사로 하는 인적분할 계획을 발표한 바 있습니다.(예정 분할기일 : 2023년 03월 01일). 해당 내용은 본 신고서 [
lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 차.리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]과
2022년 09월 23일에 공시된 주요사항보고서(회사분할결정)에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 한화솔루션(주) 갤러리아 부문과 (주)한화갤러리아타임월드를 통해 백화점 사업을 영위하고 있습니다. 한화솔루션(주) 갤러리아 부문은 수도권 지역에 갤러리아 명품관과 광교점, 2개점을 운영하고 있으며, 충청지역에 갤러리아 센터시티(천안 소재)와 경남지역에 갤러리아 진주점(진주 소재)을 포함 총 4개의 지점을 운영 중에 있습니다. 또한, 온라인 쇼핑몰인 갤러리아몰은 매년 꾸준한 신장세를 보이며 영업을 진행하고 있습니다. (주)한화갤러리아타임월드의 경우 대전 지역에 1개의 백화점 지점을 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사는 백화점의 업황에 영향을 받고 있습니다.한편, 한화솔루션(주) 갤러리아 부문이 2020년 3월 신규 출점한 갤러리아 광교점은당 그룹사가 경기도와 협력하며 추진 중인 '복합 컨벤션 타운'안에 건설되었습니다. 한화솔루션(주) 갤러리아 부문은 총면적 2만 4,500여평 규모의 대지에 갤러리아 광교점을 비롯해 컨벤션 센터, 47층 규모의 고급 주거형 오피스텔, 270개 객실을 갖춘 호텔, 아쿠아리움 등을 조성하여, 경기 중·남부권 상권을 주도하겠다는 계획입니다. 또한 중심업무지구와 호수공원을 연결하는 광교의 '메카'로 자리매김할 전망입니다.다만 대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 당사의 주요 소매유통채널 중 하나인 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 특히 IT기술의 발달과 함께 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 점차 다분화되는 소비자의 욕구는 다양한 유통 채널을 이용하는 멀티 채널 소비 현상을 초래했습니다. 소비자는 기존 오프라인 거래와 함께 온라인을 통한 해외 구매대행 및 홈쇼핑을 이용하며 소비효율을 극대화하고, 이에 발맞춰 유점포업종의 업태는 점차 다변화되고 있습니다. 대형마트, 인터넷 쇼핑몰 및 홈쇼핑은 기존의 유통업을 대체하며 급성장을 거듭해왔고, 대형마트는 이미 백화점을 추월하여 소매시장의 최대 유통업이 되었습니다. 다만, 2022년은 11월 누적 기준 명품 소비 시장의 성장으로 백화점이 대형마트 대비 근소하게 높은 판매액을 기록하고 있습니다.

[국내 소매시장 업태별 판매액]

(단위 : 백만원, %)

소매업태별 판매액
2022년 11월
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

백화점
34,307,321
33,690,061
27,379,576
30,386,424
29,967,537
29,324,217

대형마트
31,709,698
34,571,098
33,777,746
32,424,692
33,453,685
33,798,158

면세점
16,472,421
17,833,393
15,505,934
24,858,610
18,960,170
14,465,845

슈퍼마켓 및 잡화점
42,099,359
45,435,205
46,467,557
44,178,237
46,457,102
45,592,914

편의점
28,656,736
28,423,684
26,522,549
25,691,628
24,406,536
22,237,893

승용차 및 연료 소매점
119,575,944
115,990,084
104,712,192
100,646,290
101,552,456
94,508,088

전문소매점
123,100,315
129,567,189
121,959,943
135,409,622
139,884,444
139,120,197

무점포 소매
107,892,803
113,023,329
98,874,474
79,582,386
70,322,992
61,240,692

합계
503,814,597
518,534,041
475,199,970
473,177,889
465,004,922
440,288,001

주1) 무점포판매점은 온라인쇼핑 및 TV홈쇼핑, 방문판매, 계약배달 판매 등 포함주2) 2022년은 1월~9월까지의 누적 판매액 기재, 10, 11월은 잠정 발표치 가산(출처 : 통계청 "소매업태별 판매액")

이러한 대형마트의 강세 속에서 온라인 쇼핑몰의 부상은 유통업태간의 경쟁이 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다. 특히 유통업체들의 온-오프라인을 혼합한 서비스의 증대와 상품 판매채널 다양화 전략으로 인해 온-오프라인 유통업체 간의 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 백화점의 주 판매 채널은 도심의 핵심 상권에 위치한 대규모 점포로서, 다양하고 광범위한 상품 판매채널 확보에 있어서 열위에 있습니다. 이에 백화점의 향후 매출액 증가율은 온라인 쇼핑몰에 비해 낮을 것으로 예상됩니다. 국내 소매시장 업태별 판매액을 살펴보면 백화점이나 대형마트의 판매증가율이 정체된 가운데 무점포 소매의 경우 2015년부터 2019년까지 매년 두자리수 증가율을 보이고 있으며 2020년은 코로나19에 따른 거리두기로 수혜를 입으며 24.2%의 증가율을 기록하였습니다. 또한, 2021년에도 14.3%의 증가율을 기록하며 증가세를 유지하였습니다.

[인터넷쇼핑몰 시장규모 추이]

(단위: 억원)

구 분
2022년 11월
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

취급상품별
종합쇼핑몰
1,205,265
1,239,102
1,086,766
891,011
757,317
629,506

전문쇼핑몰
668,928
631,682
486,431
474,997
375,823
312,351

운영형태별
Online
1,423,947
1,416,294
1,145,401
914,177
747,889
626,493

On/Off 병행
450,246
454,490
427,796
451,831
385,251
315,364

거래액 합계
1,874,193
1,870,784
1,573,197
1,366,008
1,133,140
941,858

증가율
9.3%
18.9%
15.2%
20.6%
20.3%
39.1%

주1) 2022년은 1월~9월까지의 누적 판매액 기재, 10, 11월은 잠정 발표치 가산주2) 2022년 증가율은 거래액 합계액을 연환산하여 산출함(출처 : 통계청 "온라인쇼핑동향조사")

온라인 쇼핑 총 거래액은 2017년부터 2021년까지 연간 15% 이상 증가하였습니다. 하지만 2022년 11월에는 증가율이 둔화되어 연 9.3% 증가했습니다. 2020년 상반기 사회적 거리두기가 해제되고 엔데믹 체제로 돌아서면서 오프라인 활동이 재개되어 성장세가 위축된 것으로 판단됩니다.

한편, 해외직구는 국내 소비자가 해외 인터넷 쇼핑몰에서 직접 물건을 구입하거나 국내 구매대행 사이트를 통해 물건을 구매한 뒤, 물품을 배송받는 방법으로 이루어집니다. 같은 물건임에도 해외보다 국내가 더 비싸다는 인식의 확산과 함께 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 파격 할인행사를 하는 기간을 이용하면 저렴한 가격으로 동일 물품을 구입할 수 있어 최근 이용자가 빠르게 증가하고 있습니다.

[온라인쇼핑 해외직접구매액]

(단위: 억원)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

합계
51,404
51,404
40,677
36,360
29,717
22,436
19,079

증가율
26.4%
26.4%
11.9%
22.4%
32.5%
17.6%
12.1%

(출처 : 통계청 "온라인쇼핑동향조사")

2020년 해외직구 시장의 규모는 4조 1,094억원으로, 2019년 3조 6,360억원 대비 11.9% 성장하였습니다. 2017년부터 2020년까지의 시장 성장률은 83.2%로, 높은 성장의 흐름을 보이고 있습니다. 2021년 또한 코로나19 확산에 따른 온라인 상품 구매 증가로 26.4% 증가한 구매액을 기록하였습니다. 품목별로는 2021년 기준 의류 및 패션관련 상품이 38.8%로 가장 높은 비중을 차지하였고, 음식료품과 가전·전자통신기기가 각각 25.9%와 7.1%를 차지하였습니다. 성장의 주요 요인으로는 미국의 블랙프라이데이 등 글로벌 판촉/할인 행사의 확대 등이 있었습니다. 향후에도 해외직구에 우호적인 시장 환경이 조성되어 의류 소비 수요가 해외직구 시장으로 향할 경우 백화점 업체 수요를 일부 잠식할 수 있습니다.위와 같이 백화점산업의 성장성이 정체되고 대형마트, 온라인 쇼핑몰, 해외직구 등 구매수단의 다양화로 타 유통업태와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 환경변화에 당사가 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

또한 당사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화갤러리아를 흡수합병하였으나, 2022년 09월 23일 한화갤러리아를 분할신설회사로 하는 인적분할 계획을 발표한 바 있습니다.(예정 분할기일 : 2023년 03월 01일). 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 차. 리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]과 2022년 09월 23일에 공시된 주요사항보고서(회사분할결정)에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다.

[기타부문]
[부동산 개발업 관련 위험]

파. (주)한화도시개발이 영위하는
부동산 개발사업은 경기변동 및 정부정책 변화에 따라 변동성이 크며 분양률 및 인근 산업단지 공급여부 등으로부터 많은 영향을 받습니다.
또한 당사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화도시개발을 분할합병하는 작업을 완료하였습니다. 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 차.리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다.

당사 부동산개발 사업 부문 중 자본금 내 손실은 사업 진행이 되어 부동산 경기 침체를 겪은 아산테크노밸리 및 서산테크노밸리가 해당이 됩니다. 당사 부동산개발부문의 수익구조는 산업단지를 조성하여 분양에 의한 수익발생 구조이며, 진행률에 의한 수익 인식으로 사업 초기에는 토지비, 공사비 및 금융비용 등으로 마이너스 손익이나 사업 중반으로 갈수록 손익은 기존 마이너스 손익을 만회하고 당기순이익이 발생하게 되는 구조입니다. 하지만 아산테크노밸리 및 서산테크노밸리는 분양 지연에 따른 금융비 등 증가 및 할인 분양 정책으로 사업손실이 발생하게 되었습니다. 한편 당사의 부동산개발부문의 매출 및 손익의 추이는 다음과 같습니다.

[부동산 개발부문 매출 및 손익 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
24,899
17,681

45,878

78,187
180,348

영업이익
-3,666
-10,545

(12,090)

(14,017)
3,063

당기순이익
-4,755
-9,017

(14,255)

(13,975)
(441)

(출처 : 당사 내부자료, 별도 회사 합계)

부동산 개발사업은 장기간의 사업 기간을 필요로 하는 업종으로, 대규모 자금과 광범위한 분야의 전문지식을 필요로 하며 사업추진 프로세스상 다양한 분야의 전문가와 부지매입 비용을 비롯하여 공사 비용, 마케팅 비용 등이 요구됩니다. 개발사업은 시기와 전략이 중요한데, 분양률은 경기변동과 정부 정책 등 외부적인 환경변화에 민감하게 작용하므로 이러한 외부환경의 변화를 고려하여 적정한 분양 시점을 결정하는 것이 사업 성패의 핵심요소로 작용합니다. 당사의 종속회사인 ㈜한화도시개발은 산업단지 개발 등 도시개발사업 추진을 위해 설립된 민간 도시개발전문 순수지주회사로서, 매출액이 발생하지 않으며 자회사의 배당이 주요 수익원입니다. ㈜한화도시개발은 서산테크노밸리, 김해테크노밸리, 에이치밸리 및 용인테크노밸리 등의 산업단지 사업을 영위하는 회사를 자회사로 두고 있습니다. 자회사의 운영 및 개발 사업에 투입되는 비용과 분양 수준 등에 따라 ㈜한화도시개발 및 당사의 수익성에 변동을 줄 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

[한화솔루션(주) 도시개발 부문]

구 분
아산테크노밸리
서산테크노밸리
김해테크노밸리
에이치밸리*
용인테크노밸리
안성테크노밸리
제2용인테크노밸리
서오창테크노밸리
에이치테크노밸리
울주복합도시개발

사업지
아산시 둔포면
서산시 성연면
김해시 진례면
화성시 마도면
용인시 처인구 이동면
안성시 양성면
용인시 처인구 이동면
청주시 청원구 오창읍
화성시 양강면
울산시 울주군 삼남읍

형 태
복합산업단지
순수산업단지
도시개발사업

(산업용지 및 주거용지 복합개발)
(산업용지 전용 개발)
울산KTX역세권 개발

면적(평)
90만평
60만평
46만평
53만평
25만평
23만평
9만평
27만평
24만평
46만평

설립일
2006.7
2007.2
2009.9
2010.1
2015.6
2019.7
2020.2.21
2020.11
2021.03
2021. 07

사업기간
2006~2013
2007~2014
2009~2018
2010~2018
2014~2020
2019~2025
2020~2026
2020~2025
2021~2026
2020~2027

자본금
400억원
300억원
300억원
300억원**
50억원
10억원
50억원
10억원
50억원
150억원

(출자)¹
(260억원)
(195억원)
(240억원)
(153억원)***
(37.5억원)
(7.5억원)
(35억원)
(7.3억원)
(40억원)
(65억원)

사업비
6,507억원
3,286억원
5,567억원
5,177억원
2,660억원
2,600억원
2,450억원
2,250억원
3,800억원
9200억원

(예상시행이익)
(-374억원)
(-176억원)
(+410억원)
(+110억원)
(+155억원)
(+170억원)
(+170억원)
(+120억원)
(+180억원)
(+150억원)

차입금
-
-
-
-
-
356
-
70
-
-

분양현황
분양 완료
분양 완료
분양 완료
분양 완료
분양 완료
산업용지 70%
보상 준비중
산업용지 63%
인허가 진행중
인허가 진행중

기타용지 0%
기타용지 19%

공정율
사업준공
사업준공
사업준공
사업준공
사업준공
13%
8%

청 산
21년 청산
24년 예정
24년 예정
24년 예정
25년 예정
26년 예정
27년 예정
26년 예정
27년 예정
28년 예정

* 2018년 7월 상호를 ㈜경기화성바이오밸리에서 ㈜에이치밸리로 변경하였습니다.

** 최종 자본금이며 현재는 감자로 10억원임

*** 최종 출자금이며 현재는 5.1억원

(출처: 한화도시개발 제시자료)

[ 사업 진행 현황 ]

구 분
내 용

아산테크노밸리
- 전체 용지 분양100% 완료

- '17년 4분기 감자(단독주주화) : 신규사업 활용 목적

- '21년 7월 청산완료(사업손실 374억원)

서산테크노밸리
- 전체 용지 분양100% 완료

- 전체 사업 손실은 176억원 예상되며, 자본금 내 손실로 사업 완료 예정

- '23년 청산 예정

김해테크노밸리
- '13년 5월 PF 완료(총 대출약정금 : 2,000억원) 후 보상 착수

- '13년 7월 분양 시작하여 현재 산업용지 분양율 97% 달성

- '15년 6월 차입금 전액 상환

- '17년 5월 현재 전체분양 분양율 97% 진행중

- '17년 1월 기존부지 부분 준공

- '17년 12월 공사준공

- '18년 4월 사업준공 완료

- 추가사업 추진 잠점 중단 중

에이치밸리
- 그룹 부지 유동화 사업 (유동화금액 1754억)

- '13년 12월 분양 개시 후'16년 10월 전체 용지 분양 100% 완료

- '15년 4월 차입금 전액 상환

- '17년 4월 사업준공 완료

- '18년 7월 사명 변경(㈜ 경기화성바이오밸리 -> ㈜에이치밸리)

- '25년 청산 예정(오폐처리시설 2단계 추진 중)

경기용인테크노밸리
- '16년 7월 PF 완료(총 대출약정금: 1,350억원) 후 보상착수

- '16년 9월 분양 개시하여 '19년 전체용지 분양 100% 완료

- '20년 사업준공

- '25년 청산 예정(오폐처리시설 2단계 추진 중)

안성테크노밸리
- '19년 7월 법인설립 완료

- '21년 4월 인허가 승인고시 완료

- '21년 7월 보상 착수

- '23년 5월 산업용지 분양 착수 예정

서오창테크노밸리
- '20년 8월 인허가 승인 완료(에이치밸리 명의로 승인 받고 법인설립 후 변경)

- '20년 11월 법인설립 완료

- '21년 6월 PF 약정체결(기업은행 600억원)

- '21년 8월 착공 및 보상 착수

- '21년 9월 산업용지 분양 착수

제2용인테크노밸리
- '20년 2월 법인설립 완료 및 인허가 진행

- '21년 3월 환경영향평가 완료

- '21년 6월 산업단지계획 인허가 재심의 결정

- '22년 8월 인허가 승인

- '23년 2Q 보상 착수 예정

- '23년 3Q 산업용지 분양 착수 예정

에이치테크노밸리
- '21년 3월 법인설립 완료

- '22년 8월 경기도 통합심의 통과

- '23년 1Q 인허가 승인 예정

울주복합도시개발
- '21년 7월 법인설립 완료 (공공지분 55%, 솔루션 지분 45%)

- '21년 10월 도시개발사업 실시계획 인허가 신청

- '23년 1Q 도시개발사업 인허가 승인 예정

- '23년 4Q 환지계획 인허가 승인 예정

(출처 : 한화도시개발 제시자료)

경기하강기나 침체기에는 재무부담으로 인하여 기업들의 설비투자 및 용지매입이 줄어들고, 기분양업체의 중도해지나 입주지연이 발생할 수 있으므로 산업단지의 매출이 손상될 위험이 있습니다.

[산업단지의 근거법과 구분]

산업입지및개발에관한법률(이하 산업입지법)에 의한국가산업단지, 지방산업단지(일반지방산업단지,도시첨단산업단지),농공단지

문화산업진흥기본법에 의한 문화산업단지,산업기술단지지원에 관한 특례법에 의한 산업기술단지,벤처기업육성촉진법에 의한 벤처기업 전용단지,국민임대산업단지, 중소기업전용단지, 외국인기업전용단지

(출처 : 국가법령정보센터)

국토해양부와 기획재정부 등 정부의 부동산 정책의 상당 부분은 주택시장과 연계된 정책이지만 공장용지의 가격 및 수요도 부동산 시장의 전반적인 동향에 영향을 받기 때문에 부동산경기와 관련한 부동산 정책 및 제도 변화가 규제 방향으로 흐를 경우 산업단지 용지의 매출에 부정적일 수 있는 위험이 있습니다.

인근 산업단지의 분양률이 전국평균 대비 열위하다면 해당 산업단지의 용지에 대한 수요가 적을 수 있으며, 분양률이 높다 하더라도 공장의 가동률이 낮다면 해당 지역에 대한 수요가 적을 수가 있습니다. 비록 현재는 분양률과 가동률이 정상적이라 하더라도 미래에 경쟁 산업단지가 분양하여 공급량이 증가한다면 공급초과 현상이 발생하여 해당 산업단지의 수요를 흡수할 경우 해당 산업단지의 분양률이 낮을 위험이 있습니다. 투자자께서는 산업단지가 공장이나 인근 다른 사업단지에 의해 영향을 받는 특성을 참고하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

산업단지 개발사업의 시발점은 토지매입입니다. 토지비(토지매입에 소요되는 비용)가 높을 경우 조성원가를 상승 시켜 수익성에 악영향을 미치며, 일반적으로 시행사는 수익성 확보를 위해 분양가 인상을 검토하게 됩니다. 그러나 예정분양가의 상승은 결국 분양수요 확보에 부정적인 요인이 될 수 있습니다. 또한 공사비는 상기의 토지비 외에 가장 큰 비중을 차지하는 비용이며, 사업지의 현 토지 형태 및 상태에 따라 차이가 발생할 수 있습니다. 경사지나 암반 지역의 경우 공사비가 증가하게 되고 이 역시 분양가 상승압력으로 작용하기 때문에 분양수요확보에 부정적인 요인이 될 수 있습니다.

산업용지의 경우 공장설립 목적뿐만 아니라 장기적인 재무적 투자수단으로 인식되고 있어 적정가격을 제시하지 못할 경우 분양에 어려움을 겪을 가능성이 높습니다. 또한 기업이 공장용지를 매입하기 위해서는 대규모 자금이 필요하고 이는 재무적 부담으로 연결될 수 있기 때문에 분양 수요가 가격에 매우 민감한 편입니다. 따라서 분양가에 대해 적정가격을 제시하지 못할 경우 해당 프로젝트의 경쟁력이 떨어질 가능성이 있습니다. 한국산업단지공단의 분석에 의하면 준공 후 5년 이상 미분양이 지속되고 있는 분양 부진단지의 경우 평균 분양가가 분양 양호단지에 비해 50% 가량 높은 것이 분양 부진의 주원인인 것으로 판단하고 있습니다.

[분양 양호단지와 분양 부진단지 간 비교분석]

(단위 : 개, 천m², %, 원)

구분
분석대상단지
분양 양호단지¹
분양 부진단지²

단지유형별
국가산업단지
2
-
-

일반산업단지
29
18
5

농공단지
16
9
2

조성 규모별
단지당 평균 지정면적
789
398
1,952

지역별
수도권 소재 비중
25.5
29.6
28.6

조성주체별
민간개발 비중
34.0
51.9
-

분양가 수준별(m²당)
단지당 평균 분양가
123,342
124,869
194,434

대상 단지수 합계
47
27
7

주1) 준공 당해 연도에 분양이 완료된 단지주2) 준공 후 5년 이상 미분양이 지속되고 있는 단지(출처 : 한국산업단지공단)

상기와 같이 (주)한화도시개발이 영위하는 부동산 개발사업은 경기변동 및 정부정책 변화에 따라 변동성이 크며 분양률 및 인근 산업단지 공급여부 등으로부터 많은 영향을 받습니다. 또한 당사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화도시개발을 분할합병하는 작업을 완료하였습니다. 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 차.리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다.

[신규사업 추진 관련 위험]

하.
당사는 정부의 친환경 정책 기조 및 세계적 흐름에 발맞춰 기존 태양광 사업과 함께 수소사업 신규 진출을 추진 중에 있으며,
'생산-공급-유통' 밸류체인 구축을 목표로 수소 생산능력을 확보하기 위한 수전해기술 설비 및 사업화를 위한 실증 사업 투자를 진행하고,
수소 저장 및 유통능력을 확보하기 위해 고압탱크 기술 및 고압탱크 생산설비 투자를 진행하고자 합니다.
그러나 당사가 현재 추진 중인 수소 사업은 2023년 상용화가 목표이며,
상업 생산에 이르기까지 오랜 시간이 소요될 가능성이 존재합니다.
또한 향후 시장규모 축소, 수익성 하락, 신규 경쟁업체의 유입, 기술 확보 능력, 수소 산업 관련 주요 국가들의 정책의 변동 등의 가능성에 따라 불확실성이 존재하며, 이로 인해 당사의 수익성 하락 등이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 당사가 추진 중인 신규 사업과 관련한 추이를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

미국 대선 결과 당선된 조 바이든 대통령은 환경 공약을 통해 향후 5년간 태양광 패널 500만 개, 풍력 발전용 터빈 6만 개를 설치하겠다고 언급한 바 있습니다. 친환경 정책을 추진하고자 하는 조 바이든 대통령의 당선으로 미국의 친환경 기조는 강화 및 가속화되고 있습니다. 이처럼 세계적으로 저탄소 및 친환경 신재생에너지를 기반으로 하는 경제 및 사회로의 전환 논의가 일어나고 있습니다. 세계 최대 탄소 배출국인 중국 또한 2060년까지 탄소 중립을 달성하겠다는 비전을 제시했으며 정부 및 민간 영역에서 동시다발적으로 탄소중립, 신재생에너지 및 친환경 움직임이 발생하고 있습니다.당사는 이러한 전세계적 흐름에 발맞춰, 세계적 탄소중립/신재생에너지로의 전환기에 대응하고자 하고 있습니다. 이에 태양광 및 수소 사업에 본격적으로 투자하기위해 2021년 3월을 납입일로 유상증자를 진행한 바 있습니다. 유상증자 대금 관련 사용처는 하기와 같습니다.

[유상증자 자금의 사용처]

자금용도
사업구분
내용
자금 사용시기
세부내용

시설자금
태양광사업
태양광 차세대 제품 개발 및 생산
21년~'22년
태양광 차세대 제품 개발 및 생산과 관련하여 N타입 모듈 생산과 페로브스카이트 구조를 활용한페로브 텐덤 모듈 생산 설비투자

시설자금
수소 사업
수소 생산
21년~'22년
수전해기술 설비와 사업화를 위한 실증 사업 투자

시설자금
수소 사업
수소 저장 및 유통
21년~'22년
수소 저장 및 유통을 위한 고압탱크 기술 확보 및 고압탱크 생산설비 투자

운영자금
태양광사업
태양광 분산형 발전 기반 에너지 사업
21년~'22년
태양광 및 신재생 에너지로부터 생산되는 전기를 최적화된 구조로 소비할 수 있도록 데이터 베이스에 기반한 소프트웨어를 개발하여 이와 연계한 태양광 제품 판매 및 전력 사업을 추진

타법인증권취득자금
태양광사업
태양광 발전사업 관련 자산취득 등
21년~'22년
당사 기술역량 활용하여 미국 및 유럽지역의 선별된 태양광 발전소 자산 취득하는 사업 등에 투자

(출처 : 당사 제시)

당사는 신규 사업인 수소 사업에 투자하고자 합니다. 특히 신재생에너지를 통한 발전으로 수소를 추출하는 등 수소 사업 전주기에 걸쳐 탄소를 배출하지 않는 '그린 수소'를 통한 수소 사업을 영위할 목표를 세우고 있습니다.당사는 신규 사업인 그린 수소 사업 밸류 체인 전체에 걸쳐 그룹사 협력을 통한 사업역량을 확보하는 것이 목표입니다. 한화솔루션 태양광 사업부문에서 수소 생산에 필요한 탄소 배출 없는 전력을 확보하고, 한화솔루션의 원료 사업부문에서 물에서 수소를 추출해내며, 한화솔루션의 첨단소재부문 및 한화파워시스템에서 수소 압축 및 수소저장탱크를 통해 수소를 저장하고, 저장된 수소를 한화솔루션 태양광 사업부문 및 한화에너지 등에서 수소 발전, 연료전지 발전, 수소 충전소 운영에 투입하는 수소 산업 전반에 걸친 한화그룹 차원의 토탈 솔루션을 제공하는 역량을 구축하는 것이 당사의 목표입니다. 이를 위한 시작으로 당사는 2021년 유상증자를 통해 조달한 자금으로, 수소 생산능력을 확보하기 위한 수전해기술 설비 및 사업화를 위한 실증 사업 투자를 진행하고, 수소 저장 및 유통능력을 확보하기 위해 고압탱크 기술 및 고압탱크 생산설비 투자를 진행하고자 합니다.

그러나 국내 수소 생산 사업은 초기 단계로서 아직까지는 화석연료에서 수소를 추출하는 그레이 수소 방식이 가장 많이 사용되고 있습니다. 그레이 수소 방식은 이산화탄소를 배출하는 방식이며, 당사는 이산화탄소를 배출하지 않는 그린 수소를 위한 수전해기술 설비 및 사업화를 진행하고자 하나 아직까지는 초기 단계인 점 유의하여 주시기 바랍니다. 유럽을 중심으로 수전해 시스템 효율 향상 연구 및 열분해, 광분해 등 차세대 그린 수소 생산 연구가 이루어지고 있으나, 국내 기술은 학계 중심의 기초 연구 단계인 경우가 많습니다. 또한 유럽, 일본을 중심으로 천연가스를 이용한 수소 생산 기술은 상용화가 되어 있고, 전 세계 수소 공급량의 76%를 차지하고 있으나, 수전해기술의 경우는 초창기 단계로 인프라구축, 기술혁신 및 수요확대 단계 전반에 걸쳐 위험요인이 존재합니다. 신기술개발에는 개발 지연 혹은 실패의 가능성이 존재하며, 기술이 개발되더라도 경제성확보에 이르기까지 시일이 소요될 수 있고, 관련 인프라구축에 많은 비용이 소요될 수 있으며, 이는 당사의 계획에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 추진하고 있는 수소 산업의 성장동력 및 제약요건은 아래와 같으니 투자에 참고하여 주시기 바랍니다.

[수소 산업 성장동력 및 제약조건]

구분
인프라구축
기술혁신
수요확대

성장동력
- 정부정책 1. 환경규제 및 지원정책 2. 국가별 수소협의체 구성 3. 일자리 창출, 경제부흥 의지- 신재생에너지 확대 1. 신재생에너지 간헐성 개선 2. 스마트그리드, 디지털화
- 기술실증 및 국책과제 1. 국가별 개발 로드맵 수립 : 자원/역량집중, 규제 해결 2. 국가별 대규모 실증 사업- 자동차 업체 시장 개발 1. 특허무상공개, 기술 파트너십 2. 연료전지, 수소차 제조비 감소 3. 사업위상 확보
- 수소 활용 확대 1. 수소차/발전용 연료전지 보급정책 2. Clean Mobility 보급 추진- 규제개선, 경제성 확보 1. 관련사업 경쟁력 확보를 위한 규제개선 및 인증제도 보완

제약요건
- 높은 투자비 1. 수요-공급 가치사슬 신설 2. 민간기업 참여 한계- 기존사업자 반발 1. 이해관계 발생 2. 정책 확실성 강화 필요
- 개발기술 경제성 확보 1. 수소생산, 운송, 저장, 충전 및 활용 전체 Value chain에서 기존 기술 대비 경쟁력 확보- 개발 난이도 1. 기술 난이도 높은 기술의 개발 지연 및 실패 가능성
- 수요정체 및 구매 위축 1. 정부지원금 확대 필요 2. 기존 대비 생태계 미흡- 대체제의 경쟁력 향상 1. 전기차 확대 및 경쟁력 강화 2. 기존 에너지의 원가 경쟁력

(출처 : 2020년 10월 한화솔루션 그린수소 사업 소개)

한편 정부에서 각종 지원정책, 국가 차원의 로드맵 수립, 규제개선 등의 수소 산업 지원을 시행하고 있으나, 동시에 산업의 초기 단계이기에 정부정책에 따른 영향을 많이 받을 수 있습니다. 향후 수소 산업 주요 국가들의 정책의 변동은 당사의 계획에 영향을 미칠 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다. 주요 국가들의 수소경제 동향은 아래와 같으니 투자에 참고하여 주시기 바랍니다.

[주요 국가별 수소 에너지 활성화 정책 및 영향]

구분
세부내용

유럽

-'20년 7월 유럽연합 집행위원회(EC)는 '24년까지 6GW의 수전해 시설로부터 100만 톤, '30년까지 40W의 수전해 시설로부터 1,000만 톤의 청정수소 생산을 목표로 하는 수소 전략 발표- 독일: 독일은 국가수소전략을 발표하고, 2030년까지 14TWh 그린수소 생산 목표 수립과 분야별(생산, 운송, 산업, 난방, 인프라, 연구개발, 국제협력 등) 38개의 세부 이행계획을 발표('20.6)- 프랑스: 프랑스 정부는 '국가 청정수소 개발 전략’을 발표했으며, 2030년까지 10년 동안 수소 인프라 구축 및 기술개발에 70억 유로 투입을 발표('20.9)- 영국: 영국은 2050년까지 온실가스 감축목표를 세계 최초로 법제화한 국가로, 감축 이행 방안으로 그린수소를 수송 및 산업부문에 활용하기 위한 노력 지속 중이며, 2020년 8월 수소 TF 발표 수소경제 영향 평가 보고서에 따르면 영국은 수소에너지를 통해 2035년까지 180억 파운드 규모의 부가가치 및 7만 4000개의 고용 창출을 전망

일본
- 제4차 에너지기본계획('14년), 수소·연료전지 로드맵('16년), 수소기본전략('17년), 제5차 에너지기본계획('18년), 수소·연료전지 전략로드맵 개정안('19년)을 순차적으로 발표하며 수소 경제 선도국가로 도약하기 위한 기반을 다지는 중- 10MW급 수소생산 시설을 갖춘 후쿠시마 수소에너지 연구단지(FH2R)를 구축하는 등 자국 내 재생에너지를 활용한 그린 수소생산 실증사업도 추진- '25년까지 20만대, '30년까지 80만대의 수소전기차 보급 목표

미국
- 에너지부 주관으로 수소 프로그램(Hydrogen Program)을 발표('20.11)하였으며, 바이든 대통령은 대선 기간 중 그린 수소 생산을 포함한 새로운 기술 발전을 위해 4,000억 달러를 투자하겠다고 공약한 바 있음- '30년까지 자국 수소 수요를 1,700만 톤으로 확대하고, 자급률100%를 달성하기 위해 수전해설비 등 수소 생산기술 혁신에 투자- '21년 미국 에너지부 수소연료전지기술국(HFTO)은 천연가스 배관망을 통해 수소를 운송하는 HyBlend 계획을 발표

호주
- 호주 연방정부는 「호주국가수소전략」을 발표하며 수소생산, 저장, 운송 및 활용 정책목표와 수소 공급가격 목표 제시- '30년까지 CO2-free 수소 기반 내수?수출 산업 육성을 통한 ① 추가 경제성장, ② 일자리 창출, ③ 재생에너지-수소 통합, ④ 수입연료 의존도 감소, ⑤ CO2 배출량 감축을 위한 단계별 이행과정을 제시함

중국
- 국가발전개혁위원회와 사법부가 발표한 '녹색생산 및 소비에 대한 규제 및 정책’에서 2021년까지 수소 산업의 육성에 집중 지원 의사를 밝힘('20, 3)- '중국제조2025' 는 신에너지자동차를 핵심 사업으로 선정, 국제연료전지차 대회를 통해 차이나 수소 이니셔티브를 선언하는 등 수소전기차 중심의 수소굴기 추진- 3060 탄소중립목표에 따라 지방정부 중심의 수소 산업 투자 활발. 광둥성은 수소 생산규모 약 8만 톤 확대 계획을 밝혔으며, 허베이성은 해상풍력 연계 수소생산과 수소산업 시범도시 건설을 추진

(출처 : 과학기술정보통신부, KOTRA)

아울러, 2020년 10월 2차 수소경제위원회에서는 2022년 기존의 신재생발전 의무화제도(RPS)와 별개로 정부가 수소발전으로 생산된 전기를 의무적으로 구매하는 청정수소 발전의무화 제도(CHPS, Clean Hydrogen Portfolio Standards)를 도입할 예정이라고 발표했습니다. 그동안 수소 발전은 태양광, 풍력 등이 포함된 RPS 에 포함돼 관리해왔으나, 이는 수소발전 보급에 한계가 있다는 지적을 받으며 수소 발전의 활성화를 위한 독자적인 CHPS 제도를 도입하기로 결정하였습니다. CHPS 도입을 포함한 수소법 개정안은 2021년 7월 국회에 상정된 후 약 1년만인 2022년 05월 29일 국회 본회의를 통과하였으며 2022년 06월 10일 공포되어 공포 6개월 후부터 본격 시행되었으며, 2022년 10월 26일 탄소중립 녹생성장 위원회(탄녹위)가 출범하였고, 2022년 11월 수소경제 위원회는 '수소 기술 미래 전략'을 발표하고, 과학기술통신정보부(과기부)의 '탄소중립 전략이행안' 수소 경제 정책이 연이어 발표되었습니다. 금번 수소법 개정안의 국회 본회의 통과와 정부의 연이은 정책 발표로 인해 국내 수소 발전 시장이 이전보다 활성화 될 것이라는 기대감이 존재하지만, 아직 법안의 세부 조항이 확정되지 않아 수소법 개정안의 기대 효과를 구체적으로 파악하기는 어려운 상황입니다. 투자자께서는 수소법 개정안의 세부 조항 및 기대 효과를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.또한 당사는 태양광 차세대 제품 개발 및 생산에 투자를 지속할 계획입니다. 기존의 P타입 모듈보다 효율적인 N타입 모듈을 생산하고, 값싼 소재로 제조되고 결정구조상 불순물 등이 제거되며 제조공정도 간단한 차세대 태양광 기술인 페로브스카이트를 활용하며, 상용화된 실리콘 태양전지에 페로브스카이트 태양전지를 더하는 기술인 페로브텐덤에 이르기까지, 태양광 차세대 기술을 통한 경쟁력을 확보하고자 합니다. 이를 통해 태양광 모듈과 에너지저장시스템을 통합 패키지로 판매하여 수익 구조를 안정화하고, 태양광 발전소 개발/건설 사업에서 설계/조달/시공 통합 패키지 제공 및 건설 후의 운영/유지 사업까지 토탈 솔루션을 제공하며, 분산형 발전을 기반으로 기업고객 등에게 에너지를 직접 판매하는 등의 태양광 사업 구조를 구축하고자 합니다.

[당사 추진 태양광 사업 구조]

태양광 사업 구조.jpg
태양광 사업 구조

(출처 : 당사 제시)

이와 같이 당사는 탄소중립, 친환경 신재생에너지로의 전환 기조 및 정부의 그린 뉴딜 정책에 발맞춰, 당사의 태양광 사업 및 신규 사업인 수소 사업 전반에 걸친 사업 역량을 확보하고자 하는 목표를 갖고 있습니다. 그러나
당사가 현재 추진 중인 수소 사업은 2023년 상용화가 목표이며,
상업 생산에 이르기까지 오랜 시간이 소요될 가능성이 존재합니다.
또한 향후 시장규모 축소, 수익성 하락, 신규 경쟁업체의 유입, 기술 확보 능력 등의 가능성에 따라 불확실성이 존재하며, 이로 인해 당사의 수익성 하락 등이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 당사가 추진 중인 신규 사업과 관련한 추이를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 변동 관련 위험]

가.
당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 9조 7,251억원으로 전년 동기 대비 25.3% 증가하였고 2022년 3분기 연결 누적기준 영업이익은 7,840억원으로 전년 동기 대비 19.9% 증가하였습니다. 매출액과 영업이익의 증가는 태양광 부문의 미국과 유럽의 태양광 수요와 원료부문의 시황 강세로 인한 매출 증가에 기인합니다. 향후 이와 같은 수익 성장세의 지속 가능 여부에 대한 투자자들의 주의가 필요하며 기타 해외 관계사 등의 영업동향 및 거시경제 요소 등에 대해 투자자들의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사와 종속기업은 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 기초소재부문, 가공소재부문, 리테일부문, 신재생에너지부문 및 기타부문으로 구분하고 있으며, 2022년 3분기 기준 연 결 실체의 사업부문별 주요 회사 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

[2022년 3분기 연결 실체의 사업부문 별 주요 회사 및 매출 비중]

구분
주요 회사
매출비중

기초소재
한화솔루션(주) 케미칼부문, Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 등
34.1%

신재생에너지
한화솔루션(주) 태양광부문, Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 등
53.8%

가공소재
한화솔루션(주) 첨단소재부문, Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. 등
6.7%

리테일
한화솔루션(주) 갤러리아부문, (주)한화갤러리아타임월드 등
2.8%

기타부문
한화솔루션(주) 도시개발부문, (주)한화도시개발 등
2.6%

주) 연결조정 전 총액기준입니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기 보고서)

기초소재부문에는 한화솔루션(주) 케미칼부문, Hanwha Chemical (Ningbo) Co. Ltd. 등이 속해 있으며 2022년 3분기 연결기준 연결조정 전 매출비중은 약 34.1%를 차지하고 있습니다. 또한 한화솔루션(주) 태양광부문, Hanwha Q CELLS Co.,Ltd 등이 속해있는 신재생에너지부문의 매출비중이 약 53.8%, 한화솔루션(주) 첨단소재부문, Hanwha Advanced Materials Beijing Co.,Ltd. 등이 속해 있는 가공소재부문의 매출비중은 약 6.7%에 해당합니다. 한화솔루션(주) 갤러리아부문, (주)한화갤러리아타임월드 등이 속해있는 리테일부문의 매출비중은 약 2.8%를 기록하고 있으며, (주)한화도시개발 등이 속해있는 기타부문의 매출비중은 약 2.6%를 차지하고 있습니다.

당사의 기초소재부문은 석유화학 사업을 영위하고 있으며, 연결실체 중 한화솔루션(주)의 케미칼부문에서 주로 수행하고 있습니다. 당사의 신재생에너지부문은 태양광 사업을 영위하며, 연결실체 중 한화솔루션(주)의 태양광부문 등에서 사업을 수행하고 있습니다. 당사의 가공소재부문은 자동차부품 등의 복합소재, 전자소재 등 플라스틱 가공 사업을 영위하고 있으며, 연결실체 중 한화솔루션(주)의 첨단소재부문 및 한화컴파운드(주) 등에서 영위하고 있습니다. 당사는 2022년 9월 23일 이사회결의에서 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할하여 한화첨단소재 주식회사(가칭)를 설립하되, 분할회사는 존속하여 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며 분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하기로 결의하였습니다. 당사의 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문의 물적분할은 당사의 수익성에 중요한 영향을 미칠 수 있으며, 물적분할과 관련한 자세한 사항은 [III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 -
첨단소재 사업부문 물적분할 관련 위험]을참조 바랍니다.

당사의 리테일 부문은 백화점 사업을 영위하고 있으며, 연결실체 중 한화솔루션(주)의 갤러리아부문 및 (주)한화갤러리아타임월드 등에서 수행하고 있습니다. (주)한화갤러리아타임월드는 유가증권시장 상장폐지 후 (주)한화갤러리아의 완전자회사가 되었고, 당사가 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화갤러리아를 흡수합병하였습니다. 한편 당사는 2022년 9월 23일 이사회결의에서 백화점 사업 및 도·소매업 등을 목적으로 하는 리테일사업부문을 2023년 3월 1일을 분할기일로하여 단순 ·인적분할의 방식으로 분할하여 한화갤러리아 주식회사를 설립하고 분할회사는 상장법인으로 존속하기로 결의하였습니다. 당사의 리테일 부문의 인적분할은 당사의 수익성에 중요한 영향을 미칠 수 있으며, 인적분할과 관련한 자세한 사항은 [III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 -
리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]을 참조 바랍니다.마지막으로 당사의 기타부문은 부동산 개발 사업 등을 영위하며, (주)한화도시개발에서 이를 수행하고 있습니다. (주)한화도시개발은 (주)서산테크노밸리, (주)아산테크노밸리 등의 자회사를 통해 부동산 개발 사업을 수행하고 있습니다. 당사는 당사의 100% 자회사인 (주)한화도시개발을 2021년 04월 01일을 분할합병기일로 하여, 울주부동산 관련 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 인적 분할하여 흡수합병하고, (주)한화도시개발은 울주부동산 관련 사업부문을 영위하는 회사로 존속하여 부동산 개발사업을 영위하고 있습니다. (주)한화도시개발 또한 당사의 100% 자회사였으므로 합병이 당사의 연결기준 실적에 유의적 영향은 크게 미치지 않을 것으로 판단됩니다.다음은 당사의 연결기준 매출및 수익성 추이입니다.

[당사의 매출 및 수익성]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
9,725,097
7,762,130
10,725,192
9,195,008
9,457,390
9,046,042
9,341,813

매출총이익
2,121,376
1,686,930
2,196,180
1,925,893
1,850,114
1,587,480
1,955,540

영업이익
784,007
654,082
738,348
594,183
459,151
354,346
756,411

당기순이익
486,199
801,391
616,328
301,722
-248,865
160,445
834,534

매출총이익률
21.8%
17.3%
20.5%
20.9%
19.6%
17.5%
20.9%

영업이익률
8.1%
6.7%
6.9%
6.5%
4.9%
3.9%
8.1%

당기순이익률
5.0%
8.2%
5.7%
3.3%
-2.6%
1.8%
8.9%

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 각 사업연도 사업보고서 등, 연결기준)

당사의 2018년 연결기준 매출액은 9조 460억원, 영업이익은 3,543억원, 당기순이익은 1,604억원으로, 태양광 부문에서 폴리실리콘 등 여타제품 실적 부진을 셀, 모듈 등의 제품이 방어하며 2017년과 유사한 수준의 수익성을 나타냈으나, 원료부문의 수익성 저하 영향으로 전체 영업이익률이 3.9%를 기록하며 전년 동기 영업이익률 8.1% 대비 4.2%p. 하락하였습니다.2019년의 경우, 2018년 11월 한화큐셀코리아를 연결대상 회사로 편입함에 따른 효과로 인하여, 연결기준 매출액 9조 4,574억원, 영업이익 4,592억원으로 각각 전년 대비 4.6%, 29.6% 증가하였습니다. 그러나 이러한 영업이익 증가에도 불구하고 유형자산 손상차손 등 비경상적 비용의 발생으로 인해, 2,489억원의 당기순손실을 기록하였습니다.

당사의 2021년 연결 누적기준 매출액은 10조 7,252억원으로 전년 동기 9조 1,950억원 대비 16.6% 증가하였고 2021년 연결 누적기준 영업이익은 7,383억원으로 전년 동기 5,942억원 대비 14.0% 증가하였습니다. 2022년 연결 누적 기준 당기순이익 역시 6,163억원으로 전년 동기 3,017억원 대비 24.3% 증가하였습니다. 2021년 연결 누적기준 당사의 영업이익률은 6.9%, 당기순이익률은 5.7%로 전년 동기 대비 매출 및 수익성은 절대 규모 및 질적 측면에서 모두 향상되는 모습을 나타내고 있습니다. 당사의 2022년 3분기 연결 누적기준 매출액은 9조 7,251억원으로 전년 동기 7조 7,621억원 대비 25.3% 증가하였고 2022년 3분기 연결 누적기준 영업이익은 7,840억원으로 전년 동기 6,541억원 대비 19.9% 증가하였습니다. 2022년 3분기 연결 누적 기준 당기순이익은 4,862억원으로 전년 8,014억원 대비 39.3% 감소하였습니다. 2022년 3분기 연결 누적기준 당사의 영업이익률은 8.1%, 당기순이익률은 5.0%로 전년 동기 대비 매출총이익률과 영업이익률은 개선되었으나 당기순이익률은 악화된 모습을 보였습니다.당사의 재무현황을 사업부문별로 나누어살펴보면 아래 표와 같습니다.

[당사 사업부문별 재무현황]

(단위 : 억원)

연도
구분
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
연결조정
합계

2022년3분기
매출액
49,032
9,668
4,105
77,310
3,686
(46,550)
97,251

영업이익
6,058
448
203
2,798
8
(1,675)
7,840

자산
57,114
29,299
18,838
211,119
62,619
(140,111)
238,878

2021년3분기
매출액
41,905
7,372
3,919
47,736
2,555
(25,866)
77,621

영업이익
8,142
129
202
(2,335)
(143)
546
6,541

자산
51,293
23,989
20,153
133,521
40,003
(91,181)
177,778

2021년
매출액
57,623
10,224
5,484
67,038
3,521
(36,638)
107,252

영업이익
10,460
111
268
(4,265)
(139)
948
7,383

자산
50,727
23,821
19,859
149,233
55,418
(98,982)
200,076

2020년
매출액
36,103
8,477
4,861
65,380
9,884
(32,755)
91,950

영업이익
3,794
(124)
28
1,722
270
252
5,942

자산
42,338
14,933
22,452
108,404
35,925
(72,679)
151,373

2019년
매출액
37,938
9,774
6,312
61,503
10,515
(31,468)
94,574

영업이익
2,558
(307)
76
2,235
400
(370)
4,592

자산
86,291
14,029
23,719
90,078
12,995
(70,301)
156,811

2018년
매출액
43,722
10,476
7,042
36,228
10,236
(17,244)
90,460

영업이익
3,672
(134)
191
(107)
46
(125)
3,543

자산
82,521
15,464
23,135
78,147
14,912
(61,864)
152,315

2017년
매출액
43,276
9,824
7,154
34,147
14,803
(15,786)
93,418

영업이익
6,311
22
229
143
754
105
7,564

자산
78,944
14,769
23,329
52,520
16,508
(49,575)
136,495

주) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치.(출처 : 당사 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

2022년 3분기 연결기준 태양광 부문의 매출액의 경우 주력 판매 시장인 미국과 유럽의 견고한 태양광 수요로 인한 판가 상승 등으로 인한 매출액 증가로 전년 동기 대비 개선된 실적을 기록하였으며 영업손익의 경우 전기에는 적자를 기록하였으나 당기에는 흑자를 기록하며 개선된 수익성을 나타내고 있습니다. 유통부문의 경우 코로나 19 관련 사회적거리두기 완화에 따라 매출이 전년동기 대비 4.8% 증가하였고 영업손익은 전년동기 대비 소폭 증가하였습니다. 가공부문은 자동차산업에 사용되는 경량복합소재 및 완성차 시장 등 전방산업의 경기 호조로 인해 견조한 수요가 지속되면서 매출이 전년동기 대비 31.1% 가량 증가하였고 영업손익 역시 전년동기 대비 개선되었습니다. 원료부문의 경우 PVC 및 가성소다 시황 강세가 이어지며 2022년 3분기 연결기준 매출액의 경우 전년동기 대비 17.01% 증가한 반면 유가 강세로 인한 원가 부담과 전방수요 둔화로 주요 제품 스프레드 위축 영향으로 영업이익이 25.6% 감소하였습니다. 이처럼 전체 사업부문의 매출액 신장으로 당사의 2022년 3분기 연결기준 매출은 전년 동기 대비 개선되었으며, 원료부문의 수익성 악화에도 불구하고 태양광 부문의 수익성의 개선으로 당사의 2022년 3분기 연결기준 영업이익은 전년 동기 대비 개선되었습니다.당사의 당기순이익에 영향을 미치는 주요 요인은 지분법손익으로 당사의 2022년 3분기 연결기준 22개의 관계기업과 14개의 공동기업을 보유하고 있습니다. 투자한 관계기업 및 공동기업에 대하여 당사는 지분법 손익을 인식하고 있으며, 2022년 3분기 연결기준으로 당사의 2021년말 공시된 내역과 중요한 차이가 발생한 관계기업 및 공동기업 내역, 당사의 관계기업 등에 대한 2022년 3분기 연결기준 지분법 손익 내역 및 2022년 3분기 중 관계기업 투자자산 변동내역은 다음과 같습니다.

[당사 관계기업 및 공동기업의 중요한 차이 발생 내역]

기업명
소재국
결산월
업 종
지분율

2022년 3분기말
2021년말

관계기업

주식회사 다나그린(주1, 2, 4)
대한민국
12월
생물학 연구개발업
3.76%
-

인비저닝클라이밋솔루션 투자조합(주3)
대한민국
12월
펀드
-
22.49%

한화호텔앤드리조트㈜
대한민국
12월
음식숙박업
49.65%
47.98%

REC Silicon ASA(주2)
노르웨이
12월
폴리실리콘 제조업
21.33%
-

ZIP Fund I, L.P.(주2)
미 국
12월
펀드
49.75%
-

SwitchDin Pty Limited(주1)

호 주
6월
Energy Management System 개발
16.75%
20.16%

공동기업

H Properties TMK(주2)
일 본
12월
부동산 개발 사업
24.95%
-

Premium Hirafu Properties TMK(주2)

일 본

12월
부동산 개발 사업
50.00%
-

GK Summit Apollo Eleven(주2)
일 본
12월
부동산 개발 사업
50.00%
-

(주1)
연결실체가 이사회 선임 권한 등을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단, 관계기업등투자자산으로 분류하였습니다.

(주2)
당분기 중 신규 취득하였습니다.

(주3)
당분기 인비저닝클라이밋솔루션 투자조합은 유의적인 영향력 상실로 관계기업에서 제외되어, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(주4)
회사는당분기에주식회사다나그린의보통주1,093백만원및상환전환우선주1,105백만원을취득하였습니다. 우선주는기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며, 우선주를포함한 회사의 지분율은 7% 입니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 연결기준)

[당사의 관계기업 등에 대한 지분법손익 내역]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익
784,007
654,082
738,348
594,183
459,151
354,346
756,411

관계기업등에 대한 지분법손익
(21,809)
284,183
262,896
160,158

213,756

417,814

593,087

당기순이익
486,199
801,391
616,328
301,722
(248,865)
160,445
834,534

(출처 : 당사 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[당사의 관계기업 투자자산 변동 내역]

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기

기초
3,438,403,013
2,685,163,548

취득
332,879,034
839,733,266

지분법손익
-
(261,836,236)

지분법자본변동
(21,809,304)
284,183,238

배당금수취
153,531,887
155,334,026

기타(주1)
(22,317,742)
(192,672,152)

반기말
184,417,479
(30,736,879)

4,065,104,367
3,479,168,811

(주1)
관계기업에 대한 지분율 변동 및 환율변동으로 인한 증감 등이 포함되어 있습니다.

(출처 : 당사 3분기보고서)

당사는 2022년 3분기 연결기준 관계기업등에 대한 지분법손실로 218억원을 인식하였습니다. 지분법손익은 전년 동기 2,842억원 대비 3,060억원 가량 감소하였습니다.당사의 지분법손익은 한화임팩트(주) 및 여천NCC(주)가 영위하는 석유화학산업의 업황에 중요한 영향을 받고 있습니다. 2022년 3분기의 지분법손실이 발생한 이유는 고유가 기조의 지속과 글로벌 경기 침체로 인한 전방 수요 감소로 관계기업의 수익성이 악화됨에 따른 것입니다. 당사의 순손익은 영업손익 이 외에 지분법손익에 중요한 영향을 받고 있으므로 투자자께서는 관계기업 및 공동기업이 영위하는 사업 및 업황 변동성에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 매출액 및 영업이익은 각 사업부문에서 증감 추세가 다르게 나타나고 있으나 당사의 2022년 3분기 매출액의 87.9%이상을 차지하는 원료부문 및 태양광부문의 실적에 큰 영향을 받으며, 한화임팩트(주) 및 여천NCC(주)의 실적 변동성에 따라 지분법손익이 변동함으로써 당사의 순이익 역시 변동할 수 있습니다. 또한 글로벌 원부자재 가격 변동성, 글로벌 주요 시장의 수요 침체 등으로 당사의 매출 및 수익성에 예상치 못한 변동이 발생할 수 있습니다. 향후 이와 같은 수익 성장세의 지속 가능 여부에 대한 투자자들의 주의가 필요하며 기타 해외 관계사 등의 영업동향 및 거시경제 요소 등에 대해 투자자들의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[재무안정성 저하 및 현금흐름 변동 관련 위험]

나.
2022년 3분기 연결기준 부채비율 및 차입금의존도는 각각 147.7% 및 32.0%로 2021년말 대비 부채비율은 3.7%p., 차입금의존도는 2.6%p. 증가하였습니다. 이는 태양광 관련 프로젝트에 투입 자금의 사채 발행 조달과 환율 상승으로 인한 외화차입금이 증가에 주로 기인합니다.
2022년 3분기 연결 기준 당사의 유동성 차입금은 3조 7,600억원으로 2021년말 2조 6,111억원 대비 1조 1,488억원 증가하였습니다. 당사는 우수한 재무융통성을 지니고 있다고 평가 받고 있어 채권 발행 등을 통한 현금성자산의 조달 및 차환을 계획하고 있으나,
최근의 자금시장의 경색은 당사의 유동성 차입금의 상환에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사는 2022년 3분기말 연결기준 2,411억원 수준의 미사용여신한도를 보유하고 있고, 관계기업등투자자산, 투자부동산, 유형자산 등의 비유동자산을 유동성 경색 시 담보로서 제공 검토하여 유동성 대응능력을 보강할 수 있을 것으로 판단됩니다.
하지만 금융위기 발발 등 국내외 금융시장 환경의 급격한 악화, 당사 신용도의 급격한 하락 등의 위기 상황이 발생하여 유동성 위험이 발생할 가능성도 잔존하고는 있습니다. 업황 악화나 원재료 가격 상승 등의 변동으로 인해 영업현금흐름 창출능력이 저하는 당사 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2022년 3분기 연결기준 총 차입금은 7조 6,486억원으로 2021년말 5조 8,748억원 대비 1조 7,738억원 가량 증가하였습니다. 당사의 부채비율 및 차입금의존도 등의 재무안정성 지표들의 추이는 아래와 같습니다.

[연결 기준 부채비율 및 차입금의존도 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자산총계
23,887,759
17,777,756
20,007,572
15,137,320
15,681,129
15,231,475

현금및현금성자산
2,225,333
1,829,221
1,567,163
1,199,837
1,084,516
1,024,121

부채총계
14,243,998
9,471,076
11,806,325
9,169,604
9,875,282
9,004,379

차입금
7,648,563
5,314,832
5,874,827
5,688,574
6,368,573
5,888,542

유동성차입금
3,759,926
2,377,087
2,611,134
2,971,926
3,384,514
2,893,481

비유동성차입금
3,888,638
2,937,745
3,263,693
2,716,648
2,984,059
2,995,061

순차입금
5,423,231
3,485,611
4,307,664
4,488,737
5,284,057
4,864,421

자본총계
9,643,760
8,306,680
8,201,247
5,967,715
5,805,847
6,227,096

부채비율
147.7%
114.0%
144.0%
153.65%
170.09%
144.60%

차입금의존도
32.0%
29.9%
29.4%
37.58%
40.61%
38.66%

유동성차입금 CCR
59.2%
77.0%
26.7%
40.37%
32.04%
35.39%

주1) 차입금의존도 : 총차입금/자산총계주2) 유동성차입금 CCR(Cash Cover Ratio): 현금 및 현금성자산 / 유동성차입금

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[별도 기준 부채비율 및 차입금의존도 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자산총계
17,867,779
14,201,797
15,310,060
10,626,415
8,244,597
7,820,590

현금및현금성자산
495,620
787,391
700,831
361,474
405,278
228,096

부채총계
9,124,417
6,432,763
7,467,425
4,902,193
3,228,926
2,669,300

차입금
5,627,150
3,474,308
4,175,522
3,228,191
2,352,786
1,667,740

유동성차입금
2,610,984
1,506,061
1,535,304
1,304,495
897,536
789,414

비유동성차입금
3,016,167
1,968,246
2,640,218
1,923,696
1,455,250
878,326

순차입금
5,131,530
2,686,916
3,474,691
2,866,718
1,947,508
1,439,645

자본총계
8,743,362
7,769,034
7,842,634
5,724,222
5,015,671
5,151,290

부채비율
104.4%
82.8%
95.2%
85.64%
64.38%
51.82%

차입금의존도
31.5%
24.5%
27.3%
30.38%
28.54%
21.32%

유동성차입금 CCR
19.0%
52.3%
45.6%
27.71%
45.15%
28.89%

주1) 차입금의존도 : 총차입금/자산총계주2) 유동성차입금 CCR(Cash Cover Ratio): 현금 및 현금성자산 / 유동성차입금

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 별도기준)

2022년 3분기 연결기준 부채비율 및 차입금의존도는 각각 147.7% 및 32.0%로 2021년말 대비 부채비율은 3.7%p., 차입금의존도는 2.6%p. 증가하였습니다. 이는 태양광 셀/모듈 생산라인 전환(시설) 프로젝트에 투입될 자금의 사채 발행을 통한 조달과 환율 상승으로 인한 외화차입금 등에 대한 외화평가손실로 외화차입금이 증가한 것에 주로 기인합니다. 2022년 3분기 별도기준 부채비율 및 차입금 의존도 또한 104.4%, 31.5%로 2021년말 대비 9.2%p., 4.2%p. 증가하였습니다. 별도 기준 부채비율 및 차입금 의존도 악화의 원인 또한 태양광 설비 투입 자금 사채 발행을 통한 조달 및 외화평가손실로 인한 차입금 확대에 기인한 것으로 판단됩니다. 다음은 당사의 2022년 3분기 연결기준 차입금 구성내역 및 2022년 3분기 연결기준 비파생금융부채의 만기 도래 현황입니다.

[당사 차입금의 구성내역]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성

금융기관차입금
2,965,063
2,003,685
1,914,790
1,338,700
2,003,958
1,615,033
2,576,101
1,164,824
2,675,257
1,654,012
2,238,679
1,872,227

사채
794,863
1,884,952
462,297
1,599,045
607,176
1,648,659
395,824
1,551,824
709,256
1,330,047
654,802
1,122,835

합 계
3,759,926
3,888,638
2,377,087
2,937,745
2,611,134
3,263,693
2,971,925
2,716,648
3,384,514
2,984,059
2,893,481
2,995,061

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[2022년 3분기 연결기준 비파생금융부채의 만기 도래 현황]

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 이후
합 계

차입금(주1)
3,929,824,955
3,457,792,105
676,725,059
8,064,342,119

매입채무및기타채무
2,213,217,693
36,827,140
-
2,250,044,833

기타금융부채(주2)
524,912,828
309,886,639
306,931,058
1,141,730,525

합 계
6,667,955,476
3,804,505,884
983,656,117
11,456,117,477

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 연결기준)

2022년 3분기 연결 기준 당사의 1년 내 만기가 도래하는 유동성 차입금은 3조 7,600억원으로 2021년말 2조 6,111억원 대비 1조 1,488억원 증가하였습니다. 당사는 연결기준으로 유동성 차입금의 59.2%에 해당하는 현금성자산 2조 2,253억원(금융업자산을 제외)을 보유하고 있습니다. 당사는 소속 그룹의 우수한 신인도에 기초한 용이한 자본시장 접근성을 갖추고 있으며, 이에 따라 대외적으로 우수한 재무융통성을 지니고 있다고 평가 받고 있습니다. 따라서 당사는 자본시장에서의 채권 발행 등을 통한 현금성자산의 조달 및 차환을 계획하고 있습니다. 하지만 최근 지속되고 있는 자금시장의 경색은 당사의 유동성 차입금의 상환에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 이러한 자금시장의 경색에도 불구하고 당사는 2022년 3분기말 연결기준 2,411억원 수준의 미사용여신한도를 보유하고 있어, 해당 미사용여신한도의 활용을 통해 부족한 차환 재원을 일부 보충할 수 있을 것으로 판단됩니다. 더불어 4조 651억원 수준의 관계기업등투자자산, 2,087억원 수준의 투자부동산, 6조 9,386억원 수준의 유형자산 등의 비유동자산은 유동성 경색 시 담보로서 제공 검토될 수 있으며, 이는 당사의 유동성 대응능력을 보강할 수 있을 것으로 판단됩니다.그러나 코로나19로 인하여 2020년 1분기에 발생했던 단기자금시장 경직과 같은 예기치 못한 상황처럼, 단기간 내에 금융위기 발발 등으로 인한 국내외 금융시장 환경의 급격한 악화, 당사 신용도의 급격한 하락 등의 위기 상황이 발생하여 자금 조달이 어려워질 경우에는 적기에 상환이 어려워지면서 유동성 위험이 발생할 가능성도 잔존하고는 있습니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 1년 이내에 상환기일이 도래하는 금융부채의 원리금은 약 6조 6,680억원으로 전체 금융부채 원리금 11조 4,561억원의 약 58.2%에 이르고 있습니다. 유사시 당사의 보유 현금성자산 및 영업으로 인한 현금흐름만으로는 전체 상환이 불가능하며 전체상환을 위하여는 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입 등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환하여야 합니다. 다음은 당사의 연결 및 별도기준 주요 현금흐름 추이입니다.

[최근 3년간 연결 재무제표 기준 주요 현금흐름]

(단위:백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

영업활동으로 인한 현금흐름
(180,704)
392,072
990,891
1,069,542
1,206,117
726,704

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,180,329)
(359,175)
(1,654,952)
(42,737)
(1,110,655)
(434,645)

유형자산의 순취득
(622,354)
(566,404)
(845,784)
(865,057)
(1,137,958)
(664,038)

재무활동으로 인한 현금흐름
1,864,090
551,556
1,076,305
(886,838)
(42,617)
(69,585)

현금및현금성자산의 증감
503,057
584,453
412,243
139,967
52,845
222,475

주) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치로써 유출된 현금흐름을 의미함 (출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[최근 3년간 별도 재무제표 기준 주요 현금흐름]

(단위:백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

영업활동으로 인한 현금흐름
(236,602)
168,610
629,440
871,513
227,332
313,830

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,035,710)
(846,234)
(2,081,705)
(160,925)
(612,633)
(263,790)

유형자산의 순취득
(427,138)
(318,221)
(439,027)
(411,396)
(388,951)
(259,819)

재무활동으로 인한 현금흐름
1,068,287
1,094,028
1,784,599
(751,198)
562,798
(91,070)

현금및현금성자산의 증감
(204,025)
416,404
332,334
(40,610)
177,497
(41,030)

주) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치로써 유출된 현금흐름을 의미함 (출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 별도기준)

당사의 2022년 3분기 현금및현금성자산은 연결기준 5,031억원 증가하였고, 별도기준 2,040억원 감소하였습니다. 이러한 연결기준의 현금및현금성자산의 증가의 원인은 향후 예정되어있는 시설 투자 등 목적의 순차입금의 증가로 인한 것이며, 별도기준 현금및현금성자산의 감소는 Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 368,717백만원을 출자, HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION에 15,848백만원을 출자하는 등 관계기업에 대한 출자 증가로 인한 투자활동으로 인한 현금흐름의 감소가 주된 원인입니다.

한편, 당사 및 연결실체 등과 관련된 주요 투자 현황은 다음과 같으며, 추가 검토사업에 대한 투자는 신축적으로 대응하는 등 사업계획 내 예측되는 현금흐름 이내의 범위로 그 규모를 제한하여 재무구조 안정성을 유지하는 방향으로 투자 지출을 실행할 계획을 갖고 있습니다. 그러나, 예기치 못한 투자 건의 발생 또는 예상 투자금액을 초과하는 투자가 일어나 투자활동으로 인한 현금흐름이 예상보다 증대되거나 현재 견조한 영업으로 인한 현금흐름이 향후 예상보다 축소될 경우, 당사의 재무안정성은 저하될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바라며, 다음은 당사 및 연결실체 등과 관련된 2022년 3분기 연결기준 주요 설비 투자 현황입니다.

[당사 및 연결실체 등과 관련된 주요 설비 투자 현황]

(단위 : 억원)

사업부문
해당회사
투자명
투자목적
내용
기간
총 소요자금
기 지출금액

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문

고순도 크레졸신규사업

자체개발기술로 CA제품과 NCC유분을 활용하여 헬스케어 및 정밀화학 제품 원료분야로 사업 포트폴리오 확장

사업 포트폴리오 확장

21.4월~23.6월

1,707.0

912.0

CA증설사업

국내외 시장 수요에 대응한 CA 생산설비 증설

CA 증설사업

21.12월~25.2월

3,380.0

42.0

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
탱크사업장 이전
기존 사업장 임차만료 및 사업장 공간 부족으로 사업장 이전, 신규용도 개발을 위한 설비투자 확대
사업장 이전 신규 설비 투자
22.3월~23.6월
277.7
87.0

EVA Sheet 증설
EVA Sheet 수요 증가, 신규 APPLICATION 확대 대응을 위한 국내 생산라인 투자
생산라인 증설
22.3월~23.12월
417.3
57.5

태양광소재공정적용
태양광소재 생산성 향상, 노후 부품 교체
생산라인 개조
22.1월~22.12월
4.2
1.7

경량복합소재공정적용
경량복합소재 생산성 향상, 노후 부품 교체
생산라인 개조
22.1월~22.12월
77.9
12.7

전자소재 공정적용
전자소재 생산성 향상 및 측정/분석설비 투자
생산라인 개조
22.1월~22.12월
28.3
8.1

모빌리티소재신규사업
항공용 소재개발을 위한 연구장비 투자
사업 포트폴리오 확장
22.1월~22.12월
22.4
1.9

신재생 에너지
한화솔루션㈜ 큐셀부문
LDSE&Oxidation 공정 적용
셀 신규 공정 적용을 통한 효율(출력) 향상
신규 공정 추가
20.01월~22.12월
364.0
282.5

진천 셀 대형화 wafer size 적용
대형 wafer(M6&M10) size 생산을 통한 시장 대응
생산 라인 개조
21.01월~22.12월
690.1
473.6

TOPCon Pilot Line 구축
셀 신 기술(TOPCon process) 적용을 위한 Pilot Line 구축
Pilot Line 구축
21.04월~22.12월
640.6
531.5

TOPCon line 증설 (JC2 4,6,7 line)
셀 신 기술(TOPCon process) 구축
신규 라인 증설
22.06월~24.12월
2,236.6
101.4

진천 모듈 대형화 wafer size 적용
대형 wafer(M6&M10) size 생산을 통한 시장 대응
생산 라인 개조
21.04월~22.12월
500.3
411.6

음성 모듈 대형화 wafer size 적용
대형 wafer(M6&M10) size 생산을 통한 시장 대응
생산 라인 개조
21.01월~22.12월
424.4
355.3

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서)

당사의 다각화된 사업포트폴리오에 기반한 꾸준한 영업현금흐름 창출 능력, 분산되어 있는 투자계획, 유동성자산 보유 현황 및 추가담보여력, 관계기업 투자지분 및 공동기업인 여천NCC(주)로부터의 안정적인 배당 수취 기반 등을 종합적으로 고려할 때 당사의 급격한 재무구조 악화가능성과 유동성 경색 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 업황 악화나 원재료 가격 상승 등의 변동으로 인해 영업현금흐름 창출능력이 저하된다면 차입금 증가 등으로 인해 당사 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사의 신인도, 추가적인 담보 여력 및 지분법증권 보유규모 등을 고려할 때 사채의 만기조정 및 차환의 어려움은 적을 것으로 예상되나, 예상치 못한 상황으로 인해 당사의 채무상환능력이 약화될 가능성이 존재하오니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[재무구조 개선에 관한 사항]

다. 당사는 상호출자 및 채무보증제한 기업집단 중 한화그룹에 속하며,
한화그룹은 2022년 4월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단에서 7위에 해당됩니다.
재무구조 개선 약정 체결 대상에 해당하지 않아 당사는 현재까지 재무구조 개선약정을 체결한 바 없으나 재무구조개선약정이 체결 시, 주채권 은행은 매 반기말 기준으로 약정 이행 여부를 점검하고, 약정 미이행 시 시정 요구, 신규여신 중지, 만기 도래 여신 회수 등의 제재를 가할 수 있으며, 이로 인해 한화그룹의 재무적 탄력성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 한화그룹 기업집단의 핵심 계열회사로서 한화그룹은 2022년 4월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단에서 7위에 해당됩니다. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사로서, 2022년 반기 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 86개, 해외 664개 계열회사가 소속되어 있습니다. 그 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'XII. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세)'을 참조하시기 바랍니다.한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[ 대규모 기업집단 정책 ]

구분
내용

출자총액 제한
출자총액 제한 적용회사는 순자산액의 40%를 초과하는 타회사 주식취득이 금지(단, 금융업 또는 보험업 영위회사, 지주회사 등 지배구조 모법기업은 출총제 적용이 면제)

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의 계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 5/100이상 이거나 50억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 - 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

(출처 : 공정거래위원회)

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있으니 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다.또한, 당사와 당사 자회사 및 계열회사와의 사업 관계와 거래는 그와 같은 관계 및 거래가 동일 사업 그룹 내의 부적절한 재무적 지원에 해당되지 않는지와 같은 이슈에 대한 공정거래위원회의 정밀 조사 대상이 됩니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 당사 계열회사와 공정한 기준 내에서 다양한 거래를 실시하고 있습니다. 당사는 또한 한화그룹 내의 회사들 간의 상호지급보증과 순환출자를 제한하는 공정거래규제의 적용을 받고 있습니다. 이와 더불어 당사와 당사 자회사, 계열회사 및 한화그룹 소속 회사 간의 중대한 사업 거래는 이사회의 승인을 받아야 합니다. 공정거래위원회가 당사가 공정거래에 관한 법률 및 규제를 위반하는 거래를 실시했다고 판단하는 경우 당사는 벌금 혹은 징벌적 조치를 받을 수 있고, 이는 당사의 명성, 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 조세법상 당사와 당사 자회사, 계열회사 및 한화그룹 소속 회사들 혹은 그와 관련이 있는 기타 개인 혹은 기업 간의 거래는 그와 같은 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단된다면 조세 당국이 이의를 제기할 위험이 있습니다. 만약 조세당국이 당사와 당사 특수관계인 간의 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단한다면 그와 같은 부적절한 재무 지원에 해당하는 금액을 비용으로 공제하는 것이 허용되지 않을 것이고, 이에 따라 당사 세금 부담에 부정적인 영향으로 이어질 수 있습니다. 한편 2022년 05월 19일 금융감독원에서 발표한 2022년도 주채무계열 선정 결과에 따르면 한화그룹은 2022년도 주채무계열에 선정되어 있습니다. 2022년 주채무계열 선정 결과 총 32개 계열이 선정되었으며, 한화그룹은 우리은행이 주채권은행입니다. 주채권은행의 평가 결과, 재무구조 개선 약정 체결 대상에 해당하지 않았기에 당사는 현재까지 재무구조 개선약정을 체결한 바 없습니다. 2022년 주채무계열 선정결과 한화그룹의 주채무계열 선정 순위가 7위를 기록한 점을 고려하여 볼 때, 한화그룹이 주채무계열에서 제외될 가능성은 낮은 것으로 보입니다.한화그룹의 경우 아직은 재무구조개선약정 체결대상이 아니지만, 연결 실체의 이자보상배율의 악화 등 재무안정성이 약화될 경우 관리대상계열 또는 재무구조개선약정 대상계열에 포함될 가능성이 존재합니다. 재무구조개선약정이 체결될 경우, 주채권은행은 매 반기 말 기준으로 약정 이행 여부를 점검하고, 약정 미이행 시 시정 요구, 신규여신 중지, 만기 도래 여신 회수 등의 제재를 가할 수 있으며, 이로 인해 당사가 속해 있는 한화그룹의 재무적 탄력성이 악화될 수 있습니다. 상기 언급한 바와 같이 당사는 한화그룹 소속 계열회사로서 공정거래법 및 각종 규제사항 등에 제한을 받을 수 있는바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[유형자산 관련 위험]

라. 당사
영위 산업 특성상 총자산에서 유형자산이 차지하는 비중이 큰 편입니다. 당사의
2022년 3분기 연결 재무제표 기준 유형자산 금액은 6조 9,386억으로, 총자산 23조 8,876억원의 약 29.0%에 이르고 있습니다. 감가상각비는
대규모의 고정비용을 발생시키므로 영업레버리지가 크게 나타나는 바 매출규모 축소 시 수익성이 크게 악화될 수 있습니다.
한편 당사는 매 보고기간 말 유형자산의 손상징후를 검토하여 손상차손을 인식하고 있습니다.
향후 업황 악화 등으로, 당사가 영위하는 사업부문 중 추가적인 유형자산 손상차손이 발생할 가능성이 발생할 경우에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 주요 산업 부문인 석유화학산업 및 태양광산업은 사업초기 대규모 투하자본이 소요되는 산업 특성상 총자산에서 유형자산이 차지하는 비중이 비교적 큰 편입니다. 당사의 2022년 3분기 연결 재무제표 기준 유형자산 금액은 6조 9,386억원 규모로 총자산 23조 8,876억원의 약 29.0%에 이르고 있습니다.

[유형자산 계정별 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

토 지
1,763,639
1,692,764
1,691,586
1,738,544
1,833,184

건 물
1,287,237
1,199,701
1,197,958
1,123,998
1,259,534

구축물
292,996
240,180
240,180
222,100
228,759

기계장치
2,832,085
2,692,912
2,692,912
2,534,971
2,658,266

차량운반구
4,100
7,961
7,961
10,785
14,130

공구기구비품
145,909
92,818
92,640
87,066
86,833

기타유형자산
6,353
513
249
18,365
18,526

건설중인자산
603,251
495,775
492,411
857,910
584,394

미착기계
3,050
589
589
295
427

합 계
6,938,619
6,423,213
6,416,486
6,594,033
6,684,053

(출처 : 당사 3분기 및 사업보고서, 연결기준)

석유화학산업 및 태양광산업은 장치산업으로서 유형자산에 대한 투자규모가 커, 감가상각비 비중이 높습니다. 당사의 2020년 및 2019년 유형자산 감가상각비는 각 5,173억원, 4,856억원이 발생하고 있으며 연간 5,000억원 규모의 비용이 인식되고 있습니다. 또한 2022년 3분기 연결기준 유형자산 감가상각비는 4,288억원으로 전년 동기 대비 약 63억원 증가하였습니다. 유형자산 감가상각비는 현금흐름에는 영향을 주지 않지만 매년 대규모의 회계적 고정비용을 발생시킵니다. 따라서 고정비용에 의한 영업레버리지가 크게 나타나는 바 예기치 못한 환경의 변화로 인해 매출규모가 축소될 경우 당사의 수익성이 급격히 악화될 수 있습니다.

[유형자산 감가상각비 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

유형자산 감가상각비
428,765
422,489
560,578
517,307
485,576
423,552

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

당사가 영위하는 산업은 20~30년 이상 안정적인 생산 설비 가동을 위하여 지속적인 유지보수가 필요하며 매년 1주에서 한 달 가량의 정기보수 기간과 자금소요가 발생합니다. 이에 따라 지속적인 설비의 유지보수를 통하여 설비의 자산가치를 유지하는 것이 중요하므로 당사는 2022년 향후 약 2,130억원 규모의 해당 예산을 책정하고 적절한 유지보수(자산화)를 시행할 계획입니다. 그러나 당사의 계획이 실제 적절한 수준에 미치지 못하거나 예기치 못한 시장 악화 등으로 자금 사정이 원활하지 못하여 예산이 부족할 경우, 설비 진부화의 위험이 초래될 수 있으며 이는 영업 성과에 악영향을 미칠 수도 있습니다.

[설비 자산화(유지보수) 실적과 향후 계획]

(단위:억원)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021
2022(E)

자산화
1,144
1,030
1,249
1,230
1,975
2,130

(출처: 당사 내부자료)

상기 사항 외에도 신규시설 투자 및 시설증설을 위한 당사의 추가 투자금액이 소요될 경우, 유형자산 취득금액이 증가하여 향후 당사가 재무제표에 인식할 감가상각비가 증가할 수 있습니다. 이러한 투자가 예상한 시점에 당초 기대한 매출 증가로 이어지지 못하거나 예상한 금액보다 추가 투자금액이 소요될 경우, 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 2021년 12월 21일부터 2025년 2월 28일까지 국내외 시장 수요에 대응 목적으로 CA생산설비 증설 목적으로 3,380억원의 신규시설 투자를 실행할 계획입니다. 투자자께서는 이러한 신규 시설 투자와 진행사항 및 이에 따른 수익성에 미치는 영향에 대한 지속적이 모니터링이 필요하며, 향후 발생할 신규시설투자 등에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 당사의 CA제조설비 시설 증설 관련 신규시설 투자 관련 공시사항입니다.

[신규 시설투자등(2021. 12.21)]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
CA 제조설비

2. 투자내역
투자금액(원)
338,000,000,000

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
5.66

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
국내외 시장 수요에 대응한 CA 생산설비 증설

4. 투자기간
시작일
2021-12-21

종료일
2025-02-28

5. 이사회결의일(결정일)
2021-12-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 투자내역의 자기자본은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 2020년 12월 31일 기준 연결 재무제표 기준입니다. 2. 상기 투자기간의 시작일은 이사회 결의일이며, 종료일은 공장 준공 예상일자입니다. 3. 투자에 관한 주요 사항 - 투자규모 : 염소 25만톤, 가성소다 27만톤, EDC 28만톤 - 투자금액 : 3,380억원 (부가가치세 별도) - 투자소재지 : 전라남도 여수시 여수산단3로 117 등 한화솔루션(주) 여수공장 부지 4. 투자명칭 : CA 증설사업 5. 상기 투자금액과 투자기간은 경영환경 및 공사진행경과에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 당사 신규 시설투자등(2021.12.21)

당사는 매 보고기간 말 자산의 손상징후가 있는지 검토하여, 손상징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하여 회수가능액이 자산의 장부가액보다 낮은 경우 손상차손을 인식하고 있습니다. 당사의 최근 사업연도의 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다.

[연도별 유형자산 손상차손 인식 내역]

(단위 : 백만원)

구분
인식대상
금액
비고

2017년
기계장치 외
134,014
폴리실리콘 사업부문 등

2018년
기계장치 외
249,612
폴리실리콘 및 잉곳 사업부문 등

2019년
기계장치 외
402,412
폴리실리콘 사업부문 등

2020년
기계장치 외
58,461
폴리실리콘 사업부문 등

2021년
기계장치 외
149,698
태양광 사업부문 등

(출처 : 당사 사업보고서, 연결기준)

당사는 2017년 폴리실리콘 사업부문 등에 대해 해당 자산으로부터 회수가 불가능하다고 판단되어 1,340억원의 손상차손을 인식하였습니다. 또한 2018년 태양광 사업부문(Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd) 의 잉곳 생산 중단에 따른 자산손상 인식으로 2,496억원을 손상차손으로 인식하였습니다. 잉곳 생산설비 중단 시점은 2018년 5월이며, 2019년 내 회사 청산이 완료 되었습니다. 또한 2019년에는 폴리실리콘 생산중단으로 인한 유형자산 손상차손 3,000억원을 포함하여 첨단소재, 태양광, 리테일 등에서 손상차손을 인식하였습니다. 2021년에는 태양광 부문의 라인전환 기술변환으로 불용자산이 발생하여 기계장치 등에 대한 손상차손을 인식하였습니다.

당사가 영위하는 산업은 장기간의 건설 기간이 소요되는 장치산업적 성격으로 인해 수요변화에 맞추어 즉각적인 공급량 조절이 쉽지 않습니다. 또한 상시로 이루어지는 기존설비의 개조투자는 공급량 증가 효과가 크지 않으나 대규모 공급량 증가로 이어지는 신규투자는 투자결정에서 완공까지 3~5년의 기간과 조 단위의 투자자금이 소요되고 있습니다. 따라서 공급량 증가는 계단식으로 크게 증폭되어 수급구조 변화 및 제품스프레드의 변화로 이어지며 기업의 실적 또한 주기적인 변동성을 보이고 있습니다. 예상하지 못한 시장수급상황의 변동에 의해 예상조업도를 크게 하회하는 생산, 판매가 이뤄질 경우 고정비 부담으로 인해 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으며 손상징후로 판단될 경우 손상차손의 인식으로 인해 당사의 수익성이 이중으로 악화될 위험이 있는 점, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[영업권 등 무형자산 손상차손 발생 관련 위험]

마. 당사는
2022년 3분기 연결기준 1조 6,685억원의 무형자산을 인식하고 있으며,
영업권이 1조 2,382억원으로 74.2%의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 영업권은
매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행하여 필요시 손상차손을 인식하고 있습니다.
당사는 최선의 합리적인 추정치로 영업권을 평가하지만, 이러한 추정이 미래의 수익성을 보장하는 것은 아닙니다. 또한 추정에는 미래 상황에 대한 불확실성이 내포되어 있으므로 향후 예기치 못한 변수에 의해 변동할 가능성이 있으며, 손상차손이 발생 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2022년 3분기 연결기준 1조 6,685억원의 무형자산을 인식하고 있으며, 이 중 영업권 1조 2,382억원(74.2%), 산업재산권 252억원(1.5%)이 주요 구성을 이루고 있습니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별 가능한 순자산을 초과하는 금액으로 측정되며, 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식됩니다. 무형자산은 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 영업권, 회원권 등 일부 무형자산은 이용 가능 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각하지 않고 매해 손상차손 인식여부를 검토하며, 한정된 내용연수를 가지는 무형자산은 추정 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다음은 당사의 연결기준 무형자산 구성내역입니다.

[연결기준 무형자산 구성내역]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

영업권
1,238,170
1,163,423
293,080
273,117
262,807

산업재산권
25,158
12,284
13,066
12,748
12,074

차지권
0
-
-
-
38,674

개발비
16,494
26,256
33,192
46,570
61,214

회원권
16,382
37,270
36,410
45,013
53,306

기타무형자산
372,290
342,463
38,104
43,723
51,309

합 계
1,668,494
1,581,696
413,851
421,170
479,384

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

당사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 영업부문 별로 보면, 태양광부문 영업권이 2019년말 기준 2,116억원으로 전체 영업권의 77.5%를 차지하고 있습니다. 당사는 2010년 8월 태양광사업 본격적 진출을 위하여 중국 태양광기업 Solarfun Power Holdings Co., Ltd. (현재 Hanwha SolarOne Co.,Ltd.)의 경영권을 포함한 지분 49.9%를, 2012년 8월에는 독일의 태양광기업 Q CELLS의 경영권을 자산양수도방식을 통하여 인수하였습니다. 그 결과, 취득시점 기준으로 영업권을 약 2,600억원 계상하였고, 2013년 말 기준 사용가치 기준으로 회수가능가액을 평가한 결과 약 2,107억원 수준으로 평가되어 동 금액을 해외기업의 영업권으로 계상하였습니다. 본 영업권은 환율변동효과 및 영업권 손상차손 인식 등으로 인하여 매년 지속적으로 영업권 계상 금액이 조정되었으며, 또한 2019년 한화큐셀앤드첨단소재㈜ 등을 합병하면서 추가적으로 인식한 영업권 182억원 등이 반영되었습니다. 당사는 2021년 10월 28일자로, 유럽 신재생 에너지 개발 사업 확장을 목적으로 프랑스에 소재한 RES Mediterranee의 지분 100%를 취득하여 해당 피투자회사와 그 종속회사 126개사를 취득하였습니다. 이에 따라 영업권 8,020억원을 인식하였으며 이는 2021년에 반영되었습니다. 또한 당사는 2021년 10월 1일자로, 투자가치 극대화를 목적으로 한화호텔앤드리조트㈜, ㈜한화건설, 한화테크엠㈜가 보유한 ㈜한화저축은행 잔여 지분을 취득하였으며, 이에 따라 ㈜한화저축은행은 지분법에서 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. 이에 따라 인식한 영업권은 192억원이며 이는 2021년에 반영되었습니다. 한편, 2022년 3분기 연결범위 변동에 따른 92억원의 영업권 증가, 대체로 인한 8억원의 영업권 감소 및 환율변동효과에 따른 663억원의 영업권 증가 금액 반영으로 2022년 반기 연결 기준 영업권 금액은 1조 2,382억원을 기록하였습니다. 영업권으로 계상된 금액은 평가 시점에서 과거의 실적과 시장 개발에 대한 기대 수준에 근거한 미래 가정치를 기준으로 추정한 금액이므로 동 금액의 회수 가능성이 확실하다고 볼 수는 없으며, 급격한 영업 악화, 환경 변화 등의 극단적인 상황 발생 시에는 회수되지 않을 수도 있습니다. 또한, 향후 실적 및 환경 변화에 따라 손상차손 인식 등으로 영업권 계상 금액이 변동될 수도 있음을 주지하시기 바랍니다.

[연간기준 영업권의 변동 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 반기
2021년
2020년
2019년
2018년

기초금액
1,163,423
293,080
293,080
273,117
262,807
253,114

연결범위변동
9,186
-
876,924
33,735
11,267
20,606

취득
-
-
-
-
18,208
-

대체
(786)
-
-
-
-
-

처분
-
-
-
-
-
-

상각
-
-
-
-
-
-

손상(환입)
-
-
(9,802)
-
(12,661)
(17,895)

환율변동효과
66,347
6,993
8,383
2,306
4,127
(623)

기타(주2)
-
-
(5,162)
-16,077
(10,632)
7,605

기말금액
1,238,170
300,073
1,163,423
293,080
273,117
262,807

주1) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치주2) 당사는 당기 중 전기 편입 법인의 순자산 후속측정 확인 과정을 통하여 영업권을 조정하였습니다.(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

영업권은 연결회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 영업부문 별로(현금창출단위 또는 현금창출단위집단임) 연간기준 다음과 같이 배분되었습니다.

[연간기준 영업권 계상금액]

(단위 : 천원)

구 분
2021년
2020년
2019년

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
246,142

234,579

210,974

Hanwha AZDEL, Inc.
25,399

23,310

24,806

TDI사업부
8,968

18,510

18,510

㈜더블유오에스
44,357
-
-

RES Mediterranee
794,489
-
-

기 타
44,067

16,680

18,826

합 계
1,163,423

293,080

273,117

(출처 : 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

현금흐름 창출 단위(집단)의 회수가능액은 경영진의 승인한 5년 재무예산을 기초로 추정된 사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 다음은 2021년말 현금흐름 창출 단위(집단)의 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치 입니다.

[연간 영업권 손상차손 평가시 회수가능액 추정 가정치]

구 분

Hanwha Q CELLS

Co., Ltd.

Hanwha Azdel, Inc.
TDI사업부

매출액이익률(주1)
4.8%
12.7%
3.7%

매출성장율(주2)
20.6%
8.0%
3.2%

할인율(주3)
10.0%
11.2%
12.5%

(주1)
향후 예산기간의 현금흐름 예측치를 산정하기 위한 평균 매출액 영업이익률

(주2)
향후 예산기간의 현금흐름 예측치를 산정하기 위한 연평균 매출성장율

(주3)
해당 현금창출단위(집단)가 속한 부문 및 국가와 관련된 특정 위험을 반영하는 할인율

(출처 : 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

당사는 한국채택국제회계기준에 따라 사업결합으로 취득한 영업권에 대해 상기와 같이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 영업권 손상의 징후를 검토 시 기업 내부, 외부의 다양한 정보원천을 고려하며, 자산의 현재 상태를 기초로 합리적인 추정을 반영하여 자산의 회수가능액을 측정합니다. 당사는 현재 시점에서 최선의 합리적인 추정치로 영업권을 평가하지만, 이러한 추정이 미래의 수익성을 보장하는 것은 아닙니다. 또한 추정에는 미래 상황에 대한 불확실성이 내포되어 있으므로 향후 태양광산업 환경의 변화 및 예기치 못한 변수에 의해 변동할 가능성이 있으며, 손상차손이 발생 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[운전자본 변동 관련 위험]

바.
2022년 3분기 연결기준 당사의 운전자본은 3조 6,503억원 규모
입니다.
당사의 재고자산 회전율이 감소함에 따라 재고자산 보유기간이 늘어나고 있는 추세이며, 이는 기초소재부문과 신재생에너지 부문의 재고자산 증가로 인한 것입니다. 재고자산 증가는 공통적으로 유가 및 원재료 가격 상승에 따른 생산단가 상승 및 선적 지연 등에 기인합니다. 추가적으로 기초소재부문의 재고자산 증가는 전방수요의 감소에 기인한 것이며, 신재생에너지 부문의 경우 전방수요 증가에 대비한 재고자산을 증가에 기인합니다. 한편 당사는
매출채권, 선급금, 재고자산 등에 대해 회수가능성에 대한 추정에 근거해 충당금을 설정하고 있으나, 당사가 예상하지 못한 변수가 발생하여 추가적으로 충당금을 설정하여야 할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2022년 3분기 연결기준 당사의 운전자본(유동매출채권+재고자산-유동매입채무)은 3조 6,503억원 규모로 2021년말 1조 9,650억원 대비 85.8% 증가하였습니다. 최근 유가 및 원재료 가격 상승에 따른 생산단가 상승 및 선적 지연 등으로 재고자산이 크게 증가한 것이 운전자본 증가에 주된 이유입니다. 2022년 3분기 연결기준 당사의 매출채권 회수기간은 약 51.7일 가량이며 유동성매출채권은 1조 8,356억원을 보유하고 있습니다. 재고자산의 경우 총 3조 4,746억원 중 제품 1조 1,758억원 및 재공품 6,959억원으로, 전체 재고자산의 약 53.9% 가량을 구성하고 있습니다. 향후 유가 및 원재료 가격 상승이 안정화되어 생산단가가 하락하고 선적 등이 개선될 경우 재고자산의 증가폭은 감소할 수 있을 것으로 기대되나 향후 당사에게 불리한 대외 환경이 지속되어 재고자산의 규모가 지속적으로 증가할 경우 이러한 재고자산 부담은 당사의 영업에 부정적인 영향을 가져올 수 있습니다.

[최근 3년간 연결기준 주요 운전자본 변동]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

유동성매출채권
1,835,567
1,542,519
1,593,949
1,657,368
1,816,006

재고자산
3,474,568
2,231,502
1,431,588
1,479,892
1,467,462

유동성매입채무
1,659,829
1,808,983
1,202,096
1,207,249
1,158,885

매출액
12,966,796
10,725,192
9,195,008
9,457,390
9,046,042

운전자본
3,650,306
1,965,039
1,823,441
1,930,011
2,124,583

매출채권 회전율(회)
7.1
7.0
5.77
5.71
4.98

매출채권회수기간(일)
51.7
52.5
63.27
63.96
73.27

주) 2022년 3분기 매출채권회전율 및 매출채권회수기간은 매출액을 연환산하여 산출하였습니다.(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

당사는 매출채권을 정상 채권과 연체 중이나 회수 가능성이 높은 미손상채권, 회수 가능성이 낮은 손상채권으로 구분하고 있습니다. 손상채권은 대부분의 금액에 대해 대손충당금을 설정하여 대손 처리하였기 때문에 장부에 손실이 반영되어 있지만, 정상 및 미손상채권에 대하여는 향후 회수 불능의 위험도 내포되어 있음을 고려하여야 합니다.

당사는 2019년 1월 1일부터 K-IFRS 제1109호 적용에 따라 매출채권 및 기타채권에 대한 손상평가 모형을 변경하였습니다. K-IFRS 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식 시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 보고기간 말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉, 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다. 2022년 3분기 연결기준 동 평가모형에 따른 당사의 매출채권및기타채권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 비손상채권에 대한 충당금이 약 1,850억원으로 전체 충당금 중 약 89.7%를 차지하고 있으며 손상되지 않았으므로 회수에 의해 제각될 가능성이 높으나, 향후 회수 가능성이 급격히 저하될 수 있으며 그 결과 대손으로 처리하는 등 손익과 현금흐름에 악영향을 줄 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[매출채권및기타채권의 손실충당금(대손충당금) 변동내역]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

구 분
비손상채권
손상채권
합 계

기초
162,723,560
21,163,120
183,886,680

제각
(101,800)
(85,400)
(187,200)

채권의 증가 또는 회수로 인한 증감
11,027,311
(290,257)
10,737,054

환율변동효과
10,829,744
368,113
11,197,857

연결범위변동
688
-
688

기타
516,569
(5,086)
511,483

분기말(주1)
184,996,072
21,150,490
206,146,562

(주1)
2022년 3분기말 매출채권및기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

한편 당사의 2022년 3분기 연결기준 재무상태표 상의 선급금에는 1,274억원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. 그러나 이는 채권 회수 정책의 문제점보다는 일회성 성격의 대손처리에 의한 상황입니다. 2022년 3분기 연결기준 선급금의 약 35.35%(1,274억원)에 해당하는 대손충당금을 설정하고 있는데, 이는 대부분 태양광 사업부문의 원재료인 실리콘, 실리콘 웨이퍼 공급자에게 지급되었던 선급금입니다. 동 선급금은 공급계약 및 구매금액의 일부로써 2008년까지 부족한 원재료 확보를 위하여 선지급된 금액이나 2008년 이후 태양광 모듈 가격의 급락에 따라 동 공급자의 파산, 계약불이행 등 부실 발생분을 손실 처리한 것입니다. 2012년 이후 장기구매계약을 체결하지 않고 있어 향후 이와 같이 대규모 발생 가능성은 낮으나, 현재 지급된 선급금의 손실 가능성은 상존하고 있으며, 손실 처리된 선급금의 회수가능성은 낮은 편입니다.

[최근 3년간 연결 기준 대손충당금 설정 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

2022년3분기
매출채권
2,042,021
203,449
9.96%

미수금
129,591
2,698
2.08%

선급금
360,523
127,440
35.35%

미수수익
12,774
2,839
22.22%

합 계
2,544,909
336,426
13.22%

2021년
매출채권
1,726,492
181,100
10.49%

미수금
92,472
2,787
3.01%

선급금
281,033
118,887
42.30%

미수수익
5,421
2,839
52.37%

합 계
2,105,418
305,613
14.52%

2020년
매출채권
1,594,475
160,579
10.07%

미수금
30,207
2,219
7.35%

선급금
315,042
106,568
33.83%

미수수익
3,733
2,564
68.68%

합 계
1,943,457
271,930
13.99%

2019년
매출채권
1,657,953
152,908
9.22%

미수금
84,580
11,621
13.74%

선급금
267,072
105,789
39.61%

미수수익
4,952
-
0.00%

합 계
2,014,557
270,318
13.42%

2018년
매출채권
1,816,006
164,153
9.04%

미수금
117,721
8,075
6.86%

선급금
313,922
102,966
32.80%

미수수익
3,842
-
0.00%

합 계
2,251,491
276,115
12.26%

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

2022년 3분기 연결기준 미수금은 1,296억원 규모로 채권총액에 약 5.1%를 차지하고 있습니다. 2008년 11월 당사를 포함한 한화컨소시엄은 대우조선해양㈜의 지분인수를 위한 양해각서를 한국산업은행과 체결하였으며, 이행보증금 3,150억원을 납부하였습니다. 한화컨소시엄은 2009년 1월 한국산업은행으로부터 '양해각서 해제 및 이행보증금 몰취 통보 통지를 수령하였고, 당사는 당사 부담분인 1,903억원을 미수금으로 계상하였으며 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있었습니다. 당사는 2009년 6월부터 이행보증금 반환 조정, 민사소송 절차를 밟고 있으나 원고인 당사 패소 판결을 받았습니다. 이에 2012년 7월 대법원에 상고하였으며, 그 결과 2016년 07월 14일 대법원은 원고 패소 판결한 원심을 파기하여 서울고등법원으로 환송한다는 내용의 판결을 선고하였습니다. 동 소송과 관련하여 2018년 1월 11일 서울고등법원은 원고인 연결실체 승소 판결하였으며, 이행보증금 및 기간경과이자에 대하여 1,179억원을 반환하도록 판결을 선고하였습니다. 이에 따라 2018년 연결기준 미수금은 1,177억원 규모로 크게 줄었습니다. 당사는 매출채권 등의 대손충당금을 설정함에 있어서 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득 시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득 시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 당사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 그러나, 현시점에서 손상되지 아니하였다고 평가되는 정상 채권 중에서도 장래의 급격한 환경 악화 등은 감안되지 않았으므로 장래에 대손처리가 될 수도 있는 위험을 감안하시기 바랍니다. 손상채권은 대부분의 금액에 대해 대손충당금을 설정하여 대손 처리하였기 때문에 장부에 손실이 반영되어 있지만, 정상 및 미손상채권에 대하여는 향후 회수 불능의 위험도 내포되어 있음을 고려하여야 합니다.

[연결 기준 재고자산회전율 및 보유기간 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출원가(누적)
7,603,721
8,529,012
7,269,115
7,732,134
7,458,562

기말 재고자산
3,474,568
2,231,502
1,431,588
1,479,892
1,467,462

평균 재고자산
2,853,035
1,831,545
1,455,740
1,473,677
1,305,610

재고자산회전율
3.55
4.66
4.99
5.25
5.71

재고자산보유기간
102.72
78.38
73.10
69.57
63.89

주1) 2022년 3분기 재고자산회전율 및 재고자산보유기간은 매출원가를 연환산하여 산출하였습니다.(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[최근 3년간 연결 기준 재고자산 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
363,342
(5,671)
357,670
298,204
(3,007)
295,197
171,218
(4,142)
167,076
200,300
(1,918)
198,382
315,328
(7,167)
308,161

제품
1,196,869
(21,107)
1,175,762
769,652
(20,265)
749,387
575,643
(10,808)
564,835
542,838
(16,972)
525,866
595,237
(22,274)
572,963

반제품
110,473
(708)
109,765
66,009
(9,407)
56,603
31,553
(770)
30,783
56,394
(546)
55,848
16,255
(669)
15,586

재공품
695,941
-
695,941
271,274
-
271,274
267,874
-
267,874
203,192
-
203,192
237,444
-
237,444

원재료
446,616
(11,172)
435,444
425,477
(13,463)
412,014
214,153
(12,453)
201,700
252,355
(9,531)
242,824
183,258
(9,459)
173,799

저장품
96,961
-
96,961
75,920
-
75,920
82,178
-
82,178
92,952
(15,064)
77,888
82,923
-
82,923

미착품
603,025
-
603,025
371,107
-
371,107
117,142
-
117,142
175,891
-
175,891
76,586
-
76,586

합 계
3,513,227
(38,659)
3,474,568
2,277,644
(46,142)
2,231,502
1,459,761
(28,173)
1,431,588
1,523,923
(44,031)
1,479,892
1,507,032
(39,569)
1,467,462

주) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

2022년 3분기 연결기준 당사의 평균재고자산은 2조 8,530억원 수준이며, 연환산 재고자산회전율은 3.55회, 재고자산보유기간은 102.72일입니다. 2018년 연결기준 평균재고자산은 1조 3,056억원으로 증가하는 흐름을 보였으며, 재고자산 중 제품의 취득원가가 5,952억원으로 전년동기 3,966억원 대비 큰 폭 증가하였고, 상품, 재공품, 원재료, 저장품 등 전반적인 항목에서 취득원가가 상승하는 모습을 보였습니다. 이러한 흐름은 지속되어 2019년 연결기준 평균재고자산은 1조 4,737억원을 기록한 뒤 2022년 3분기 연결기준 3조 4,746억원에 이르고 있습니다. 재고자산 회전율이 감소함에 따라 재고자산 보유기간이 늘어나고 있는 추세이므로 투자자께서는 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한 당사는 재고자산의 평가에 있어서는 시가가 취득원가보다 하락하는 경우 저가법을 사용하여 재고자산을 평가하고 있으며, 2022년 3분기 연결기준 재고자산의 평가 결과 취득원가의 1.11%에 해당하는 387억원을 평가충당금으로 계상하였습니다. 전기 대비 평가충당금의 증감과 관련한 손익은 당기 매출원가에 포함되는 바, 이와 같이 제품 등의 시가가 하락하는 경우 평가손실이 발생하며 이를 매출원가에 반영하므로 손익에 악영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 감안하여 주시기 바랍니다. 당사는 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 향후 추가적인 사업부문 구조조정 및 산업시황에 따라 재고자산보유량이 변동될 가능성이 있으며, 이는 당사 및 연결종속회사의 자금 부담으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한 재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다. 재고자산 보유 비용 발생 및 평가 손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[특수관계자 거래 관련 위험]

사.
당사는 태양광 부문 종속기업을 통해 대한민국, 말레이시아, 중국에서 생산된 제품을 유럽과 북미 등지의 해외 영업 네트워크를 통해 전세계로 판매하고 있으며,
태양광 부문 판매회사로의 매출이 특수관계자 거래의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
2022년 3분기 별도기준 특수관계자 매출액은 약 2조 8,112억원으로, 동기간 별도기준 매출액의 39.6%
에 이르고 있습니다.
특수관계자와의 매입 거래는 2022년 3분기 별도기준 2조 7,357억원으로, 여천NCC로부터의 원재료 매입 등이 가장 큰 금액을 차지하고 있습니다.당사는 태양광 부문 특수관계자와의 거래 비중이 높으며, 여천NCC(주)로부터의 매입 비중도 높은 상황입니다.
따라서 특수관계자의 업황 또는 경영실적에 따라 당사의 수익성이 변동될 위험이 있으며,
공정거래법 등 특수관계자 거래를 규제하는 법률 등이 강화될 경우 당사의 매출 규모 등에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사와 당사의 연결대상 종속회사들은 한화그룹 소속의 회사들이나 각각 개별적으로 이사회, 경영진을 구성하여 독립적인 의사결정과 경영 활동을 펼치는 국내외 회사들입니다. 그러나 국내 동일 기업집단에 소속된 회사의 경우, 정부, 고객, 시장 등 이해관계자들이 동일한 최고경영자, 계열회사 지원 가능성 등으로 그룹 차원의 관점에서 공동의 재무 리스크를 보유하고 있다고 평가되고 있습니다. 당사의 지배회사인 (주)한화는 화약제조업과 무역, 도소매업을 영위하고 있으며 국내외 주요 종속회사들을 지배하고 있는 실질적인 지주회사입니다. 특히 당사와 당사의 연결 대상 종속회사의 주요 목적사업인 태양광, 원료 사업 부문은 당사와 당사의 자회사로 구조가 형성되어 있어 겸직을 통하여 그 경영 효율성을 개선시킬 수 있을 것으로 판단하여 겸직을 허용하고 있습니다. 2022년 반기 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 93개, 해외 664개 계열회사가 소속되어 있습니다. 당사와 거래가 없거나 연결대상이 아닌 계열회사 등 미처 예기치 못한 다른 계열회사의 리스크 상황 발생 시에 당사의 평판과 신용까지 부정적인 영향을 받을 수도 있습니다. 또한 당사의 연결대상 종속회사는 당사의 연결 재무제표 등 재무적 영향까지 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.당사의 2022년 3분기 별도기준 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산은 7조 6,931억원으로 별도기준 자산총계 17조 8,678억원의 43.1%를 차지하고 있습니다. 태양광 관련 종속기업 Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 장부가액이 2조 409억원으로 약 26.5%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2021년 당사의 관계기업인 한화임팩트주식회사(구, 한화종합화학주식회사)의 주식 485,964백만원을 추가 취득하여 2022년 3분기말 현재 한화임팩트주식회사의 장부가액은 1조 214억원으로 약 13.3%를 차지하고 있습니다. 그 다음으로 당사가 2021년에 RES Mediterranee에 1,014,248백만원을 출자하였고, 2022년 반기에 회사는 회사가 보유하고 있는 Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee) 발행주식 전부를 Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)(100% 자회사)에 현물출자하고, Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)이 발행하는 신주를 전부 인수하여 Q Energy Solutions SE의 장부가액이 1조 1,715억원으로 약 15.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 2022년 3분기 당사의 별도기준 관계기업 등의 투자자산 상세내역은 다음과 같습니다.

[별도기준 관계기업등 투자자산 내역]

(단위 : 천원)

기 업
소재국
2022년 3분기말
2021년말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

종속기업

㈜한화도시개발
국내
100.00%
98,374,528
100.00%
98,374,528

한화컴파운드㈜
국내
100.00%
57,850,875
100.00%
57,850,875

한화글로벌에셋 주식회사 (주1) (주12)

국내
100.00%
834,288,876
100.00%
1,000,114,865

에이치에이엠홀딩스 주식회사 (주12)
국내
100.00%
362,581,989
-
-

한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사
국내
100.00%
95,014,350
100.00%
95,014,350

한화화학(상해)유한공사
중국
100.00%
3,209,559
100.00%
3,209,559

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도
99.99%
168,991
99.99%
168,991

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
100.00%
3,314,400
100.00%
3,314,400

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. (주2)
중국
-
-
100.00%
262,048,271

에이치씨씨홀딩스 주식회사 (주2)
국내
51.00%
133,644,618
-
-

Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd.
태국
99.99%
24,907,971
99.99%
24,907,971

Hanwha International Corp.
미국
100.00%
55,314,190
100.00%
55,314,190

Hanwha Q CELLS Co., Ltd. (주3)

영국
100.00%
2,040,943,437
100.00%
1,829,283,117

해오름태양광발전소 주식회사
국내
100.00%
3,805,000
100.00%
3,805,000

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
영국
100.00%
3,571,026
100.00%
3,571,026

HAMC Holdings Corp.
미국
100.00%
69,639,912
100.00%
69,639,912

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION (주13)

미국
100.00%
179,476,700
100.00%
158,380,000

Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee) (주4)

프랑스
-
-
100.00%
1,014,247,609

Q Energy Solutions SE (구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE) (주4)
독일
100.00%
1,171,483,542
100.00%
179,659

주식회사 더블유오에스 (주5)

국내
100.00%
176,556,785
100.00%
102,056,795

엔엑스이에프 주식회사 (주7)
국내
100.00%
8,000,000
100.00%
3,000,000

㈜한화갤러리아타임월드
국내
99.99%
163,275,050
99.99%
163,275,050

㈜한화비앤비
국내
100.00%
3,407,276
100.00%
3,407,276

㈜경기용인테크노밸리
국내
75.00%
6,149,392
75.00%
6,149,392

㈜김해테크노밸리
국내
80.00%
2,454,720
80.00%
2,454,720

㈜서산테크노밸리
국내
65.00%
7,920,713
65.00%
7,920,713

㈜에이치테크노밸리
국내
80.00%
3,536,226
80.00%
3,536,226

㈜제이용인테크노밸리
국내
70.00%
3,011,908
70.00%
3,011,908

㈜서오창테크노밸리

국내

73.00%
-
73.00%
-

㈜안성테크노밸리

국내

75.00%
-
75.00%
-

㈜에이치밸리 (주15)

국내

51.00%
1,122,139
51.00%
-

㈜안성테크노로지스틱스 (주14)
국내
100.00%
17,816,131
-
-

한화엔엑스엠디 주식회사 (주6)

국내
100.00%
115,000,000
-
-

HHR Development B GK (주16)
일본
100.00%
3,024,451
-
-

관계기업

㈜한화이글스
국내
40.00%
-
40.00%
-

한화임팩트 주식회사
국내
47.93%
1,021,440,817
47.93%
1,021,440,817

한화호텔앤드리조트㈜
(주20)

국내
49.57%
297,015,149
47.90%
270,356,369

Crystal Solar Inc.
미국
29.09%
-
29.09%
-

㈜스마일벤처스
국내
17.69%
1,947,426
17.69%
1,947,426

한화커넥트㈜ (구, 한화역사㈜)
국내
40.01%
64,713,166
40.01%
64,713,166

인비저닝클라이밋솔루션 투자조합 (주8)

국내
-
-
22.49%
2,250,000

한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호 (주9)

국내
20.00%
4,969,434
20.00%
5,335,468

REC Silicon ASA (주10)
노르웨이
21.33%
242,302,249
-
-

주식회사 다나그린 (주11)

국내
3.76%
1,092,624
-
-

공동기업

여천NCC㈜
국내
50.00%
370,135,400
50.00%
370,135,400

㈜
울산복합도시개발

국내
45.00%
6,750,000
45.00%
6,750,000

Premium Hirafu Properties TMK (주17)

일본
24.95%
14,143,433
-
-

GK Summit Apollo Eleven (주18)

일본
50.00%
3,213,531
-
-

H Properties TMK (주19)

일본
24.95%
16,519,000
-
-

합 계

7,693,106,984

6,717,165,049

(주1)
회사는 2022년 3분기에 한화글로벌에셋 주식회사의 유상증자에 참여하여 196,756백만원을 출자하였습니다.

(주2)
회사는 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 발행주식 전부를 에이치씨씨홀딩스 주식회사(100% 자회사)에 현물출자하였습니다. 그리고 에이치씨씨홀딩스 주식회사 전환우선주 2,940,000주(지분율 49%)를 주식회사 헤임달프라이빗에쿼티에 처분하였습니다.

(주3)
회사는 2022년 3분기에 Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 368,717백만원을 출자하였습니다. 이후 157,056백만원을 현물감자하였습니다.

(주4)

회사는 회사가 보유하고 있는
Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee) 발행주식 전부를
Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)(100% 자회사)에 현물출자(출자금액 1,014,249백만원)하고,
Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)이 발행하는 신주를 전부 인수하였습니다. 이후
Q Energy Solutions SE에 157,056백만원을 현물출자하였습니다.

(주5)
회사는 2022년 3분기에 주식회사 더블유오에스에 74,500백만원을 출자하였습니다.

(주6)
회사는 2022년 3분기에 한화엔엑스엠디 주식회사를 설립하였습니다(설립시 출자금액 9,200백만원). 이후 105,800백만원을 출자하였습니다.

(주7)
회사는 2022년 3분기에 엔엑스이에프 주식회사에 5,000백만원을 출자하였습니다.

(주8)
2022년 3분기에 인비저닝클라이밋솔루션 투자조합은 유의적인 영향력 상실로 관계기업에서 제외되어, 당기손익-공정가치측정금융자산으로분류하였습니다.

(주9)
회사는 2022년 3분기에 한화 기회추구 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호에 624백만원을 출자하였고 990백만원을 해지하였습니다.

(주10)
회사는 2022년 3분기에 REC Silicon ASA의 지분을 취득하였습니다(취득금액 242,302백만원).

(주11)
회사는 2022년 3분기에 주식회사 다나그린의 보통주1,093백만원 및 상환전환우선주 1,105백만원을 취득하였습니다. 우선주는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며, 우선주를 포함한 회사의 지분율은 7%입니다.

(주12)

2022년 3분기에 한화글로벌에셋 주식회사는 인적분할하였습니다. 분할존속회사는 한화글로벌에셋 주식회사, 분할신설회사는
에이치에이엠홀딩스 주식회사 입니다.

(주13)
회사는 2022년 3분기에 HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION에 21,097백만원을 출자하였습니다.

(주14)

회사는 2022년 3분기에
㈜안성테크노로지스틱스에 17,816백만원을 현물출자하였습니다.

(주15)

회사는 2022년 3분기에 ㈜에이치밸리에 7,650백만원을 출자하였습니다. 출자 후, 기타충당부채 6,528백만원과 상계하였습니다.

(주16)

회사는 2022년 3분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터
HHR Development B GK의 지분을 취득하였습니다. 이후 2,508백만원을 출자하였습니다.

(주17)
회사는 2022년 3분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터 Premium Hirafu Properties TMK의 지분을 취득하였습니다. 이후 1,722백만원을 출자하였습니다.

(주18)
회사는 2022년 3분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터 GK Summit Apollo Eleven의 지분을 취득하였습니다. 이후 1,036백만원을 출자하였습니다.

(주19)
회사는 2022년 3분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터 H Properties TMK의 지분을 취득하였습니다.

(주20)
회사는 2022년 3분기에 한화호텔앤드리조트㈜의 지분을 취득하였습니다 (취득금액 26,659백만원).

2022년 3분기 별도기준 당사의 특수관계자와의 매출 거래는 약 2조 8,112억원으로, 동기간 별도기준 매출액 7조 1,072억원의 39.6%에 이르고 있습니다. 반면 2021년 3분기별도기준 당사의 특수관계자와의 매출은 1조 4,892억원으로, 동기간 별도기준 매출액 5조 2,070억원의 28.6%로, 당사의 특수관계자와의 매출 비중은 최근 증가한 상황입니다. 다음은 2022년 3분기 당사의 특수관계자 매출, 매입 등 거래내역 입니다.

[2022년 3분기 특수관계자 매출, 매입등 거래내역]

(단위 : 천원)

회 사 명
매출
고정자산 매각
매입
고정자산 취득

지배기업

㈜한화
58,640,860
-
25,590,343
24,477,863

종속기업

㈜서오창테크노밸리
2,783,352
-
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
20,779
-
-
-

㈜안성테크노밸리
3,727,224
-
-
-

㈜에이치테크노밸리
2,593,000
-
-
-

㈜제이용인테크노밸리
1,106,000
-
-
-

㈜한화갤러리아타임월드
23,744,251
-
3,950,087
-

㈜한화도시개발
614
-
-
-

㈜한화저축은행
74,894
-
-
-

영암테크노태양광 주식회사
113,395
-
-
-

영암해오름태양광 주식회사
72,837
-
-
-

㈜한화비앤비
185,502
-
306,330
-

하이패스태양광㈜
116,267
-
-
-

한화글로벌에셋 주식회사
1,152,000
4,321,071
-
-

한화엔엑스엠디 주식회사
4,784,071
-
-
-

한화컴파운드㈜
71,418,735
110,000
9,545,671
-

한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사(주2)
32,148
-
-
-

한화화학(상해)유한공사
92,088,871
-
1,888,639
-

해맞이태양광발전㈜
14,937
-
-
-

해사랑태양광 주식회사
136,153
-
-
-

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
44,175
-
-
-

Growing Energy Labs, Inc.
-
-
11,701,829
-

Hanwha Advanced Materials America LLC
32,456,341
-
43,436
-

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
4,175,373
-
-
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
1,778,581
-
9,272
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
33,633,503
-
85,768
-

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
77,951
-
-
-

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
5,577,576
-
-
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
6,237,925
-
16,384
-

Hanwha AZDEL, Inc.
370,194
-
-
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
26,932,102
-
-
-

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
605,671
-
-
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
-
-
775,280
-

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.(주3)
-
-
7,692
-

Hanwha Holdings(USA), Inc.
-
-
109,286
-

Hanwha International LLC.
58,262,283
-
2,384,419
-

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
5,286,628
-
66,019,444
-

Hanwha Q CELLS America Inc.
1,331,510,375
-
22,758
-

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
793,637
-
-
-

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
49,523,493
-
104,517
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
20,764,779
-
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
223,147,315
-
47,094,781
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
16,304,045
-
686,693,371
-

Hanwha Q CELLS Turkey
15,483,644
-
-
-

Hanwha Q CELLS USA, INC.
459,569,611
-
-
-

HHR Development B GK
92,683
-
-
-

공동기업

여천NCC㈜
23,193,577
-
1,451,332,000
-

GK Summit Apollo Eleven
223,432
-
-
-

H Properties TMK
464,688
-
-
-

관계기업

㈜한화이글스
2,940
-
983,191
-

이글스에너지 주식회사
65,071
-
-
-

한화임팩트 주식회사
6,631,721
-
29,630,021
-

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)(주1)
18,011
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
733,178
-
17,372,533
1,517,720

대규모기업집단계열회사 등

주식회사 덕양에너젠
14,912,812
-
1,000,977
-

㈜서울역북부역세권개발
250,210
-
-
-

㈜에스아이티
35,330
-
-
-

㈜에스아이티테크
7,152
-
-
-

㈜여수씨월드
121
-
-
-

㈜일산씨월드
102
-
-
-

㈜한화63시티
32,434
-
3,684
-

㈜한화건설
667,426
-
201,796
1,688,386

㈜한화에스테이트서비스
3,920
-
-
-

더테이스터블 주식회사
56,845
-
33,357
-

아쿠아플라넷 주식회사
86,203
-
-
-

에코이앤오㈜
9,170
-
-
-

제주해양과학관
111
-
-
-

㈜에이치피앤디
3,613
-
-
-

캐롯손해보험㈜
17,696
-
367,330
-

한화넥스트 주식회사
1,050
-
-
-

한화디펜스 주식회사
460,814
-
-
-

한화라이프랩㈜
65,655
-
-
-

한화생명금융서비스㈜
88,555
-
-
-

한화생명보험㈜
4,375,668
-
10,170,270
-

한화손해보험㈜
1,518,826
-
10,082,662
-

한화시스템㈜
356,917
-
40,088,314
16,233,113

한화에너지㈜
560,582
-
141,764,703
-

한화에어로스페이스㈜
847,403
-
-
-

한화인텔리전스 주식회사
7,075
-
-
-

한화자산운용㈜
35,681
-
-
-

한화정밀기계㈜
174,567
-
21,065
358,910

한화테크윈㈜
40,600
-
-
22,650

한화토탈에너지스 주식회사 (구, 한화토탈㈜)

4,498,012
-
127,273,226
-

한화투자증권㈜
440,487
-
142,283
-

한화파워시스템㈜
100,189
-
167,547
582,410

Hanwha Europe GmbH
159,518,388
-
791,796
-

Hanwha Impact Partners INC.
-
-
253,828
-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
35,247,041
-
47,605,153
-

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
-
-
24,953
-

합 계
2,811,187,048
4,431,071
2,735,659,996
44,881,052

(주1)
한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)로부터 배당금수익 786백만원을 금융수익으로 인식하였습니다.

(주2)
한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사로부터 배당금수익 28,098백만원을 금융수익으로 인식하였습니다.

(주3)
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.로부터 배당금수익 10,782백만원을 금융수익으로 인식하였습니다.

상기 외 관계기업인 한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호로부터 수령한 배당금 60백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서)

[2021년 3분기 특수관계자 매출, 매입등 거래내역]

(단위: 천원)

회 사 명
매출
매입
고정자산 취득

지배기업

㈜한화
61,842,227
16,466,700
24,607,520

종속기업

㈜서오창테크노밸리
103,783
-
-

㈜안성테크노밸리
89,944
-
-

㈜에이치테크노밸리
16,364
-
-

㈜한화갤러리아 (주3)

284,066
135,128
-

㈜한화갤러리아타임월드
14,086,041
1,747,287
-

영암테크노태양광 주식회사
108,919
-
-

영암해오름태양광 주식회사
87,300
-
-

㈜한화비앤비
127,186
191,799
-

하이패스태양광㈜
108,910
-
-

한화컴파운드㈜
62,042,898
9,234,952
-

한화화학(상해)유한공사
100,284,589
1,448,358
-

해맞이태양광발전㈜
13,016
-
-

해사랑태양광 주식회사
131,539
-
-

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC

94,888
-
-

Growing Energy Labs, Inc.
-
5,196,539
-

Hanwha Advanced Materials America LLC
17,843,503
4,728
-

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
4,577,889
-
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
1,609,482
-
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
34,918,954
139,333
-

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
827,337
-
-

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
98,491
-
-

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
3,928,039
-
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
5,624,104
38
-

Hanwha AZDEL, Inc.
584,333
9,073
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.(주1)(주5)

14,378,520
-
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
-
722,609
-

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. (주4)
-
32,415
-

Hanwha Holdings(USA), Inc.
-
192,392
-

Hanwha International LLC.
77,467,778
1,843,374
-

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
4,864,670
68,606,170
37,160

Hanwha Q CELLS America Inc.
407,324,011
-
-

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
278,395
-
-

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
23,074,836
11,755
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
17,775,525
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
203,409,750
40,934,791
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
6,329,750
402,547,732
-

Hanwha Q CELLS Turkey
34,040,068
-
-

Hanwha Q CELLS USA, INC.
182,342,189
173,825
-

공동기업

여천 NCC㈜(주2)

20,853,231
1,208,001,452
-

Gulf Advanced Cables Insulation Company
157,619
-
-

관계기업

㈜한화이글스
3,360
958,700
-

㈜한화저축은행
4,690
-
-

이글스에너지 주식회사
52,968
-
-

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)

18,360
-
-

한화임팩트주식회사

5,438,524
25,218,199
-

한화호텔앤드리조트㈜
471,240
8,923,219
24,000

International Polymers Company
23,552
-
-

대규모기업집단계열회사 등

㈜데이터애널리틱스랩
630
-
-

㈜서울역북부역세권개발
280
-
-

㈜에스아이티
24,557
-
-

㈜에스아이티테크
5,455
-
-

㈜여수씨월드
58
-
-

㈜일산씨월드
37
-
-

㈜한화63시티
47,609
45,680
-

㈜한화건설
779,009
-
56,196,932

㈜한화에스테이트 (주6)

131,531
8,760,370
55,300

㈜한화에스테이트서비스
3,150
-
-

더테이스터블㈜
3,130
13,994
-

아쿠아플라넷㈜
91,431
-
-

에이치솔루션 주식회사
210
-
-

에코이앤오㈜
8,400
-
-

제주해양과학관
13
-
-

㈜에이치피앤디
770
-
-

캐롯손해보험㈜
13,743
485,215
-

플라자 디앤씨㈜
9
-
-

한화디펜스주식회사
567,093
-
-

한화라이프랩㈜
3,568
-
-

한화생명금융서비스㈜
78,464
-
-

한화생명보험㈜
4,252,062
9,762,167
-

한화손해보험㈜
1,706,907
10,747,235
263

한화시스템㈜
403,192
28,895,529
13,720,624

한화에너지㈜
447,073
118,484,879
-

한화에어로스페이스㈜
1,215,676
-
-

한화자산운용㈜
23,124
-
-

한화정밀기계㈜
85,802
60,100
438,446

한화테크윈㈜
165,470
-
-

한화토탈 주식회사
4,324,964
79,140,690
-

한화투자증권㈜
363,590
220,225
-

한화파워시스템㈜
31,462
169,904
-

Hanwha Europe GmbH
86,568,303
238,184
-

Hanwha Impact Partners INC.
-
314,684
-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
80,076,859
32,460,629
-

합 계
1,489,166,469
2,082,540,053
95,080,245

(주1)
2021년 3분기 중 Hanwha Chemical(Ningbo) Co., Ltd.와의 원재료 구매대행계약에 따른 총거래금액은 18,898백만원입니다.

(주2)
여천NCC㈜로부터 수령한 배당금 170,000백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(주3)
㈜한화갤러리아와 합병 이전 21년 1분기에 이뤄진 거래 금액입니다.

(주4)
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.로부터 수령한 배당금 5,665백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(주5)
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.로부터 수령한 배당금 43,880백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(주6)

㈜한화에스테이트의 합병 이전 ('21.07.01) 이뤄진 거래 금액입니다.

특수관계자와의 매출의 경우, 당사 제품이 원재료가 되는 가공 부문으로의 매출과 미국, 유럽 등 현지 판매회사로의 매출과 같은 제품 매출이 주종을 이루고 있습니다. 특히 태양광 부문의 경우 당사는 종속기업 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 등을 통해 대한민국, 말레이시아, 중국에서 생산된 제품을 유럽과 북미, 아시아, 호주, 남미, 아프리카 및 중동의 수 많은 해외 영업 네트워크를 통해 전세계로 판매하고 있으며, 이러한 태양광 사업부문의 현지 판매회사로의 매출이 당사의 특수관계자 매출의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.

[당사 태양광 관련 회사 현황]

사업부문
소재지
주요 사업
회사명
주요제품 및 서비스명칭
주요제품 및 서비스매출
주요제품 및 서비스거래처

태양광
국내
태양광 관련 제품, 태양광/풍력 발전 등
한화솔루션(주)큐셀부문

태양광 제품

셀, 모듈

계열사

해외
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
-
-
-

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
태양광 제품
모듈
계열사 및 개별소비자

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
-
-
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
태양광 제품
셀, 모듈
계열사

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
-
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
태양광 제품
모듈, 위탁 R&D
계열사

Hanwha Q CELLS America Inc.
태양광 제품
모듈
계열사

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
-
-
-

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
-
-
-

Q Energy Mediterranee
태양광 및 풍력 발전소
운영 및 판매
-

(출처 : 당사 2022년 반기보고서)

[2022년 3분기 태양광 관련 특수관계자 매출, 매입 현황]

(단위: 천원)

회 사 명
매출
매입

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
5,286,628
66,019,444

Hanwha Q CELLS America Inc.
1,331,510,375
22,758

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
793,637
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
49,523,493
104,517

Hanwha Q CELLS Gmbh
20,764,779
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
223,147,315
47,094,781

Hanwha Q CELLS Turkey
16,304,045
686,693,371

Hanwha Q CELLS USA, INC.
15,483,644
-

합 계
459,569,611
-

2,122,383,527
799,934,871

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 별도기준)

2022년 3분기 별도기준 당사의 특수관계자 매출액 2조 8,112억원 중 태양광 해외법인 관련 매출액이 총 2조 1,224억원으로 75.5%의 비중을 차지하고 있으며, 미국의 Hanwha Q CELLS America Inc.에 대한 매출이 1조 3,315억원, 독일의 Hanwha Q CELLS Gmbh에 대한 매출이 2,231억원, 미국의 Hanwha Q CELLS USA, INC.에 대한 매출이 4,596억원입니다. 당사는 태양광 사업을 영위하는 과정에서 발생하는 미국 및 독일 현지 판매회사로의 매출 등으로 특수관계자 매출액이 늘어나는 모습을 보이고 있습니다.특수관계자와의 매입 거래는 2022년 3분기 별도기준 2조 7,357억원으로, 공동 투자기업인 여천NCC로부터의 원재료 매입 등이 1조 4513억원으로 가장 큰 금액을 차지하고 있습니다. 그 다음으로는 당사 태양광부문의 해외 공장이 있는 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.로부터의 매입이 6,867억원으로 두번째를 차지하고 있습니다. 여천NCC의 경우 정상적인 이익을 시현하고 있으며, 2024년 12월까지 장기 매입계약이 체결되어 있는 점을 고려하면 이해 상충 발생 가능성은 낮은 것으로 판단되며, 특수관계자와의 매출과 마찬가지로 매입에 있어서도 태양광 사업의 비중이 큰 모습을 보이고 있습니다.

[여천NCC 장기판매계약]

(단위 : 톤/년)

제품명
계약자
계약 기간
계약 물량
비 고

에틸렌
한화솔루션
2006.1 ∼ 2024.12
1,400,000

DL케미칼
2006.1 ∼ 2024.12
735,000

폴리미래
2006.1 ∼ 2024.12
25,000

프로필렌
한화솔루션
2006.1 ∼ 2024.12
150,000

DL케미칼
2006.1 ∼ 2024.12
55,000

폴리미래
2006.1 ∼ 2024.12
615,000

이소부텐
DL케미칼
2006.1 ∼ 2024.12
120,000

(출처 : 여천NCC 2022년 3분기보고서)

2022년 3분기 별도기준 당사의 특수관계자 채권은 1조 9,188억원이며, 매출채권 1조 6,943억원(88.3%), 대여금 596억원(3.1%) 및 기타채권 1,649억원(8.6%)으로 구성되어 있습니다. 매출채권 1조 6,943억원 중 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 관련 법인의 매출채권이 1조 1,022억원으로 대부분을 차지하고 있습니다.

[2022년 3분기 특수관계자와의 채권채무 내역]

(단위 : 천원)

회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업

㈜한화
6,575,998
-
1,793,177
982,467
17,093,487

종속기업

㈜서오창테크노밸리
1,020
5,001,534
-
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
-
900,653
-
-
-

㈜안성테크노밸리
-
35,605,169
-
-
-

㈜에이치테크노밸리
2,852,300
-
-
-
-

㈜제이용인테크노밸리

1,216,600
-
-
-
-

㈜한화갤러리아타임월드
314,479
-
3,342,028
-
10,832,481

영암테크노태양광 주식회사
106,000
-
-
-
-

영암해오름태양광 주식회사
129,000
-
-
-
-

㈜한화비앤비
-
-
329
-
225,355

하이패스태양광㈜
43,183
-
-
-
-

한화컴파운드㈜
8,072,525
-
-
1,831,294
521,480

한화화학(상해)유한공사
15,400,747
-
-
-
-

해맞이태양광발전㈜
5,319
-
-
-
-

해사랑태양광 주식회사
50,077
-
220
-
-

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
-
-
115,286
-
-

Growing Energy Labs, Inc.
-
-
-
-
4,972,319

Hanwha Advanced Materials America LLC
10,569,126
-
1,420,471
-
-

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
1,013,524
-
84,322
-
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
79,631
-
23,663
-
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
6,292,836
-
908,665
-
27,679

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
1,498,621
-
1,160,460
-
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
1,059,822
-
122,376
-
-

Hanwha AZDEL, Inc.
164,876
-
16,937
-
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
-
-
1,506,762
-
-

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
1,163,375
-
-
-
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
-
-
-
-
68,301

Hanwha Cimarron LLC
-
-
1,282,279
-
-

Hanwha International LLC.
15,012,230
-
-
-
388,964

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
1,376,343
-
-
371,487
-

Hanwha Q CELLS America Inc.
1,102,211,018
-
332,593
-
-

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
37,325,993
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
10,951,089
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
102,076,877
-
1,648,331
-
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
10,505,160
-
17,569,278
395,711,543
-

Hanwha Q CELLS Turkey
8,840,243
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS USA Corp.
-
-
2,573,520
-
-

Hanwha Q CELLS USA, INC.
280,949,364
-
631,312
-
-

Q ENERGY Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

-
-
18,226,725
-
-

공동기업

여천NCC㈜
2,229,083
-
91,785
245,319,074
8,700,924

Gulf Advanced Cables Insulation Company(주1)
-
16,216,125
541,498
-
-

H Properties TMK
-
-
596,930
-
-

관계기업

이글스에너지 주식회사
34,631
-
-
-
-

한화임팩트 주식회사
1,681,695
-
118,346
1,822,001
5,955,432

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
-
-
-
-
830,000

한화호텔앤드리조트㈜
148,303
-
9,209,183
-
2,059,519

Crystal Solar Inc.(주2)
-
1,866,931
329,066
-
-

International Polymers Company
-
-
2,231,270
-
-

대규모기업집단계열회사 등

주식회사 덕양에너젠
6,293,469
-
-
243,410
2,346

㈜에스아이티
113
-
-
-
-

㈜한화63시티
-
-
-
-
1,660,101

㈜한화건설
116,600
-
14,699
867,058
4,175,902

더테이스터블 주식회사
3,607
-
-
255
2,188

아쿠아플라넷 주식회사
5,458
-
1,160
-
-

한화넥스트 주식회사
-
-
1,200,000
-
-

한화디펜스 주식회사
27,795
-
34,297
-
5,877,692

한화라이프랩㈜
820
-
-
-
-

한화생명금융서비스㈜
41,728
-
-
-
1,923,371

한화생명보험㈜
570,868
-
85,841,254
-
7,383,615

한화손해보험㈜
59,442
-
61,456
366
9,030,306

한화시스템㈜
498
-
-
-
11,987,849

한화에너지㈜
60,481
-
7,101
18,779,904
3,818,948

한화에어로스페이스㈜
32,864
-
83,292
-
4,000,000

한화자산운용㈜
303
-
-
-
-

한화정밀기계㈜
42,433
-
-
-
1,810,967

한화테크윈㈜
-
-
-
-
2,000,000

한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)
1,092,625
-
1,959
16,343,012
9,898,481

한화투자증권㈜
2,369
-
252
-
6,980,043

한화파워시스템㈜
7,351
-
-
285,450
10,340

Hanwha Europe GmbH
52,376,507
-
-
32,685
7,647

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
3,580,219
-
11,825,518
3,889,802
561,817

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
-
-
-
-
26,771

합 계
1,694,266,638
59,590,412
164,947,800
686,479,808
122,834,325

(주1)
Gulf Advanced Cables Insulation Company에 지급한 대여금 등에 대하여 당분기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(주2)
Crystal Solar Inc.에 지급한 대여금 등에 대하여 당분기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

연결 기준의 대여금은 주로 해외 사업 추진 (사우디 프로젝트, 태양광 사업 등)과 관련하여 발생하였는데, 2022년 3분기 연결기준으로 210억원 수준을 기록하였습니다. 또한 향후 해외의 신규 사업과 관련하여 증가할 가능성이 존재합니다. 특히, 해외 종속회사가 신규 사업 추진에 따른 자금 조달이 필요하나 신용 수준이 부족하여 긴급한 자금 투입이 필요할 경우 대여가 이루어질 수 있으며, 이 경우 당사의 현금이 감소하여 유동성 위험이 증대될 수 있고 대여금이 회수가 지연될 수도 있음을 유념하시기 바랍니다.

[2022년 3분기 특수관계자 대여금 변동 내역_연결기준]

(단위 : 천원)

회사명
기 초
증 가
감 소
기 타(주1)
기 말

관계기업

Crystal Solar Inc.
1,866,931
-
-
-
1,866,931

공동기업

Gulf Advanced Cables Insulation Company
16,216,125
-
-
-
16,216,125

대규모기업집단계열회사 등

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
2,375,075
-
-
503,167
2,878,242

HANWHA DEFENSE USA,INC.
-
62,385
-
-
62,385

합 계
20,458,131
62,385
-
503,167
21,023,683

(주1)
대여금 이자로 인한 미수수익 증가액 등을 포함하고 있습니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 연결기준)

[2022년 3분기 특수관계자 대여금 변동 내역_별도기준]

(단위: 천원)

구분
회사명
기초잔액
증가
감소
기타(주1)
기말잔액

종속기업
㈜서오창테크노밸리
5,002,301
-
-
(767)
5,001,534

㈜안성테크노밸리
19,205,576
16,400,000
-
(407)
35,605,169

에이치씨씨홀딩스 주식회사
-
432,000
(432,000)
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
-
900,000
-
653
900,653

공동기업
Gulf Advanced Cables Insulation Company
16,216,125
-
-
-
16,216,125

관계기업
Crystal Solar Inc.
1,866,931
-
-
-
1,866,931

합계
42,290,933
17,732,000
(432,000)
(521)
59,590,412

(주1)
대여금 이자로 인한 미수수익 증가액 등을 포함하고 있습니다.

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 별도기준)

참고로 당사의 2022년 반기 연결기준 타법인출자 현황은 다음과 같습니다.

[2022년 반기 연결기준 타법인 출자현황]

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한화호텔앤드리조트㈜
비상장
1989.12.22
경영권 확보
2,000
5,929
47.98
270,356
-
-
-
5,929
47.98
270,356
2,429,645
-65,108

한화글로벌에셋㈜
비상장
1999.07.01
경영권 확보
308,603
14,883
100
1,000,115
-2,583
-192,226
-
12,300
100
807,889
1,071,524
92,283

여천NCC㈜
비상장
1999.12.29
경영권 확보
300,000
10,000
50
370,135
-
-
-
10,000
50
370,135
3,513,700
270,023

Hanwha International Corp.
비상장
2006.03.03
영업 확대
24,939
4
100
55,314
-
-
-
4
100
55,314
59,600
-

Hanwha Chemical (Thailand)Co.,Ltd
비상장
2008.02.29
영업 확대
7,581
11,462
99.99
24,908
-
-
-
11,462
99.99
24,908
40,968
2,615

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd
비상장
2008.10.06
영업 확대
6,774
-
100
262,048
-
-262,048
-
-
-
-
630,517
107,775

에이치씨씨홀딩스㈜
비상장
2022.02.17
경영권 확보
262,048
-
-
-
3,060
133,645
-
3,060
51
133,645
-
-

한화화학(상해) 유한공사
비상장
2003.05.23
영업 확대
239
-
100
3,210
-
-
-
-
100
3,210
42,377
4,962

한화케미칼 오버시즈홀딩스㈜
비상장
2009.07.13
영업 확대
10
190
100
95,014
-
-
-
190
100
95,014
85,821
22,670

HANWHA CHEMICALINDIA PRIVATE LIMITED
비상장
2014.07.17
영업 확대
169
100
99.99
169
-
-
-
100
99.99
169
864
94

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
비상장
2010.09.16
경영권 확보
429,275
14,128
100
1,829,283
2,104
368,717
-
16,232
100
2,198,000
3,062,348
-8,088

Hanwha Chemical Malaysia Sdn.Bhd
비상장
2013.03.06
영업 확대
1,087
9,661
100
3,314
-
-
-
9,661
100
3,314
56,802
6,854

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
비상장
2021.04.09
경영권 확보
17,610
1
100
158,380
1
15,848
-
2
100
174,228
160,131
72

인비저닝클라이밋솔루션 투자조합
비상장
2021.08.13
투자 수익
2,250
2
22.49
2,250
-2
-2,250
-
-
-
-
10,007
-314

REC Silicon ASA
비상장
2022.01.17
영업 확대
190,081
-
-
-
89,734
242,302
-
89,734
21.33
242,302
345,627
-36,656

한화엔엑스엠디 주식회사
비상장
2022.02.10
경영권 확보
-
-
-
-
8,300
95,450
-
8,300
100
95,450
-
-

엔엑스이에프㈜
비상장
2021.12.07
경영권 확보
3,000
30,000
100
3,000
-
-
-
30,000
100
3,000
3,000
-

한화임팩트㈜
비상장
2015.04.30
경영권 확보
534,906
20,371
47.93
1,021,441
-
-
-
20,371
47.93
1,021,441
5,025,016
324,950

한화컴파운드㈜
비상장
2015.07.17
경영권 확보
57,851
121
100
57,851
-
-
-
121
100
57,851
87,760
2,161

해오름태양광발전소주식회사
비상장
2019.11.27
영업 확대
2,305
381
100
3,805
-
-
-
381
100
3,805
15,907
9

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
비상장
2020.04.29
투자 수익
3,571
2,300
100
3,571
-
-
-
2,300
100
3,571
2,339
-961

HAMC Holdings Corp.
비상장
2020.12.08
경영권 확보
69,640
1
100
69,640
-
-
-
1
100
69,640
70,199
-898

주식회사 더블유오에스
비상장
2021.08.31
경영권 확보
97,463
2150
100
102,057
150
4,500
-
2,300
100
106,557
6,431
-1,063

Q ENERGY Solutions SE
비상장
2021.11.03
경영권 확보
180
120
100
180
10,000
1,014,247
-
10,120
100
1,014,427
161
-

Q Energy Mediterranee
비상장
2021.10.28
경영권 확보
987,751
4,235
100
1,014,247
-4,235
-1,014,247
-
-
-
-
75,342
-40,277

한화 기회추구 전문투자형사모부동산투자신탁 1호
비상장
2021.04.19
투자 수익
5,335
4,933,959
20
5,335
-412,743
-366
-
4,521,216
20
4,969
4,969
0

㈜다나그린
비상장
2022.03.18
단순 투자
1,093
-
-
-
3
1,093
-
3
3.76
1,093
2,198
-1,014

HHR Development B GK
비상장
2022.03.31
영업 확대
516
-
-
-
130
516
-
130
100
516
14,435
-375

Premium Hirafu Properties TMK
비상장
2022.03.31
영업 확대
12,421
-
-
-
-
12,421
-
0
24.95
12,421
50,939
-337

GK Summit Apollo Eleven
비상장
2022.03.31
영업 확대
2,178
-
-
-
93
2,178
-
93
50
2,178
30,030
-1,099

H Properties TMK
비상장
2022.03.31
영업 확대
16,519
-
-
-
-
16,519
-
0
24.95
16,519
103,738
-2,534

(주)한화도시개발
비상장
2009.12.01
경영권 확보
265,052
4,690
100
98,375
-
-
-
4,690
100
98,375
90,902
2,357

한화커넥트㈜
비상장
2021.04.01
경영권 확보
64,713
2621
40.01
64,713
-
-
-
2,621
40.01
64,713
502,639
1,385

㈜스마일벤처스
비상장
2021.04.01
경영권 확보
1,947
250
17.69
1,947
-
-
-
250
17.69
1,947
16,319
-7,167

㈜한화갤러리아타임월드
비상장
2021.04.01
경영권 확보
163,275
6000
100
163,275
-
-
-
6,000
100
163,275
375,417
42,866

㈜한화비앤비
비상장
2021.04.01
경영권 확보
4,934
200
100
3,407
-
-
-
200
100
3,407
6,859
-2,216

㈜경기용인테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
6,149
750
75
6,149
-
-
-
750
75
6,149
17,480
63

㈜김해테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
2,455
1600
80
2,455
-
-
-
1,600
80
2,455
12,941
-103

㈜서산테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
7,921
3900
65
7,921
-
-
-
3,900
65
7,921
12,621
219

㈜에이치테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
3,536
800
80
3,536
-
-
-
800
80
3,536
4,239
-761

㈜제이용인테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
3,012
700
70
3,012
-
-
-
700
70
3,012
4,210
-724

㈜서오창테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
730
146
73
-
-
-
-
146
73
-
37,829
-3,482

㈜안성테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
750
150
75
-
-
-
-
150
75
-
21,923
-1,796

울산복합도시개발
비상장
2021.07.23
투자 수익
6,750
1350
45
6,750
-
-
-
1,350
45
6,750
14,792
-247

㈜에이치밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
-
102
51
-
-
-
-
102
51
-
2,063
-44

(주)한주
비상장
1987.03.02
투자 수익
4
84
7.45
10,993
-
-
-
84
7.45
10,993
439,963
573,998

흥국글로벌사모증권투자신탁1호
비상장
2013.11.14
투자 수익
1,554
203,522
2.11
322
-
-
30
203,522
2.11
352
15,876
-222

에이치에이엠홀딩스㈜
비상장
2022.06.02
경영권 확보
362,581
-
-
-
5,099
362,581
-
5,099
100
362,581
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
비상장
2022.04.13
영업 확대
17,816
-
-
-
3,563
17,816
-
3,563
100
17,816
-
-

합 계
5,286,863
-
6,728,478
-297,327
816,696
30
4,989,536
-
7,545,204
-
-

(출처 : 당사 2022년 반기보고서, 별도기준)

(주1) 최근사업연도 재무현황에는 2021년도 12월말 자료를 반영하였습니다.(주2) 회사는 2022년 02월 17일 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.의 지분을 활용하여 중장기 전략사업 투자재원을 마련하고자, 당사 보유 지분 100%를 현물출자하여 에이치씨씨홀딩스 주식회사를 설립하고, 지분의 49%를 헤임달프라이빗에쿼티에 매각하였습니다.(주3) 회사는 2022년 01월 26일 Renewable Energy Systems Ltd의 지분을 당사 보유 지분 100%의 Q ENERGY Solutions SE에게 현물출자 하였습니다.(주4) 회사는 2022년 06월 02일 종속회사인 글로벌에셋 주식을 인적분할하여 에이치에이엠홀딩스㈜를 신설하였습니다.

상기와 같이 당사는 주력 사업인 태양광 사업을 영위하면서, 종속기업 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 등을 통해 대한민국, 말레이시아, 중국에서 생산된 제품을 유럽과 북미, 아시아, 호주, 남미, 아프리카 및 중동의 수 많은 해외 영업 네트워크를 통해 판매하고 있으며, 이러한 과정에서 태양광 관련 특수관계자와의 매출, 매입 및 매출채권의 규모와 비중이 상당히 높으며, 여천NCC(주)로 부터의 원재료 매입과 관련한 매입의 비중도 높은 상황입니다. 높은 특수관계자 매출 비중은 안정적인 매출처 확보 측면에서 긍정적인 부분도 있으나, 특수관계자의 업황 또는 경영실적에 따라 당사의 매출액이 변동될 위험이 있으며, 공정거래법 등 특수관계자 거래를 규제하는 법률 등이 현재보다 대폭 강화될 경우 당사의 매출 규모 등에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[차입약정 및 환 관련 위험]

아.
2022년 3분기 연결기준 당사 및 연결 종속회사가 금융기관과 약정한 총 차입한도는 약 2조 6,411억원이며, 2022년 3분기 연결기준 금융기관차입금은 5조 6,272억원입니다. 당사 및 연결 종속회사는 환위험에 대한 노출을 감소시키기 위해 2022년 3분기 연결기준 1,759억원의 파생상품자산 및 273억원의 파생상품부채를 보유하고 있습니다. 환율 변동에 따라 손익 악화 등이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2022년 3분기 당사 및 연결 종속회사가 금융기관과 약정한 총 원화 차입한도는 약 2조 6,411억원으로, 2022년 3분기 연결재무상태표에는 금융기관차입금이 5조 6,272억원(유동성 차입금 2조 6,110억원, 비유동성 차입금 3조 162억원, 회사채 미포함)이 반영되어 있으며, 유형자산 중 일부를 해당 채권최고액의 담보로 제공하고 있습니다. 향후 약정한도까지 차입금이 단기간 내 증가할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 상세내역은 아래와 같습니다.

[2022년 3분기 금융기관 차입약정 한도]

(단위: 천원, USD, EUR, CNY, MYR, CZK, THB, MXN)

약정내용
통 화
한도금액

당좌차월
KRW
15,500,000

CZK
123,024,974

THB
30,000,000

수입관련 Usance
USD
477,500,000

EUR
50,000,000

수출관련 D/A,D/P,Local 및 무역어음 등
USD
68,000,000

THB
40,000,000

기타차입한도
KRW
2,625,556,856

USD
1,969,834,927

EUR
810,793,780

CNY
2,080,000,000

MYR
809,473,604

CZK
466,175,026

THB
100,000,000

합 계
KRW
2,641,056,856

USD
2,515,334,927

EUR
860,793,780

CNY
2,080,000,000

MYR
809,473,604

CZK
589,200,000

THB
170,000,000

(출처: 당사 2022년 3분기보고서, 연결기준)

[당사 차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
22년 3분기말
21년말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

금융기관차입금(주1)
1,896,034,225
1,179,471,440
975,547,664
1,113,597,620

사채
715,220,000
1,842,723,000
560,490,000
1,532,029,000

차감:사채할인발행차금
(270,457)
(6,027,817)
(734,004)
(5,408,332)

합 계
2,610,983,768
3,016,166,623
1,535,303,660
2,640,218,288

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서, 연결기준)

(주1) 22년 3분기말 현재 회사는 동 금융기관차입금과 관련하여 토지, 건물 등이 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 1,021,764백만원 입니다.

한편, 2022년 3분기 연결기준 차입금 등과 관련하여 당사가 금융기관에 담보로 제공한 자산은 약 2조 4,367억원에 해당하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2022년 3분기 당사의 담보제공자산의 내역]

(단위 : 천원)

담보제공자산
담보설정금액
담보권자

현금및현금성자산
12,790,057
중소기업은행 등

매출채권및기타채권
572,410,403
한국산업은행 등

기타금융자산
187,570,735
신한은행 등

재고자산
117,722,157
한국산업은행 등

유형자산
1,438,819,505
한국산업은행 등

무형자산
25,936,569
KEB 하나은행 등

종속기업투자주식
81,419,000
한국산업은행 등

(출처: 당사 2022년 3분기보고서, 연결기준)

당사 및 연결 종속회사는 기본적으로 헤지 목적 외 파생상품을 보유하고 있지 않습니다. 주로 환 변동 위험, 이자율 변동 등에 대한 헤지 목적으로 파생상품을 보유하고 있으며, 보유하고 있는 파생상품에는 통화선도, 통화옵션, 통화스왑, 이자율스왑 등이 있습니다. 만기일에 계약 체결 조건이 결정되는 일부 옵션 상품의 경우, 만기 도래 전까지는 헤지 효과가 발생하지 않는 것으로 간주하고 있으나, 만기일 체결 조건에 따라 헤지 여부가 결정되어 반영됩니다. 당사 보유한 파생상품 중 가장 큰 비중을 차지하는 계약은 통화선도입니다. 통화선도의 최대 손실액에 대한 가장 불리한 상황 가정은, 통화선도 매도 계약 체결 후 환율의 무한대 상승입니다. 이 경우 최대 손실액은 무한대로 발생하게 됩니다. 하지만 연결회사는 헤지 목적으로 통화선도 계약을 체결하기 때문에, 통화선도 계약과 상응하는 헤지 대상 자산에서는 무한대의 이익이 발생하게 되어 통화선도 매도 계약의 손실과 상쇄되게 됩니다. 통화옵션, 통화스왑, 이자율스왑 등의 파생상품도 헤지 목적으로 보유하고 있기 때문에 통화선도와 동일하거나 유사한 효과가 발생합니다. 요약하자면, 당사는 가장 불리한 상황을 가정할 경우 파생상품 계약 체결로 인한 최대 손실액은 무한대이나, 헤지 대상 자산 혹은 부채와 연계 시 회사의 손익에 미치는 영향은 거의 없거나 미미한 수준이라고 볼 수 있습니다. 회사의 외환 위험은 미래 예상 거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있으며 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 당사 및 연결 종속회사는 환위험에 대한 노출을 감소시키기 위해 2022년 3분기 연결기준 1,759억원의 파생상품자산 및 273억원의 파생상품부채를 보유하고 있습니다. 환율 변화에 따라 손익의 영향이 발생하고 있으며, 2022년 3분기 연결기준 외화관련 순손익은 약 605억원 이익을 기록했습니다. 파생상품이 환 위험을 완벽히 제거할 수 없으며, 환율 변동에 따라 손익 악화 등이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[연결 재무제표 기준 파생상품 자산, 부채 규모]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

파생상품자산
175,862
175,862
34,519
34,519
13,107
13,107
19,396
19,396
7,978
7,978

파생상품부채
27,307
27,307
5,282
5,282
73,165
73,165
13,727
13,727
25,498
25,498

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[파생상품 자산 부채의 상세 구성 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채

매매목적

통화선도
3,968
12,564
375
3,174
12,442
1,644
3,672
245
2,912
501

통화옵션
-
-
-
-
-
-
-
-
2,849
8,074

통화스왑
171,641
-
32,764
2,109
512
65,945
12,768
9,038
1,213
14,068

이자율스왑
254
-
403
-
-
2,185
-
3,497
241
2,210

기타파생상품
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
175,862
12,564
33,542
5,282
12,955
69,774
16,441
12,780
7,215
24,853

공정가치위험회피목적

통화선도
-
14,743
-
-
-
-
-
-
-
-

현금흐름위험회피목적

통화스왑
-
-
976
-
152
2,288
2,955
-
763
423

이자율스왑
-
-
-
-
-
1,104
-
947
-
222

소 계
-
-
976
-
152
3,391
2,955
947
763
645

합 계
175,862
27,307
34,519
5,282
13,107
73,165
19,396
13,727
7,978
25,498

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[최근 3개년 당사 연결재무제표 기준 환손익 실적]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

외환차익
258,088
118,718
47,125
156,114

외화환산이익
288,573
131,925
60,822
117,594

파생상품평가이익
159,158
98,518
35,029
18,572

파생상품거래이익
20,640
26,961
4,622
45,352

외환이익(A)
726,458
376,121
147,598
337,632

외환차손
175,845
117,968
36,945
168,644

외화환산손실
448,048
220,886
120,623
130,689

파생상품평가손실
28,775
4,166
6,448
17,276

파생상품거래손실
13,320
49,791
7,183
30,133

외환손실(B)
665,988
392,812
171,199
346,742

외환관련 순손익(A-B)
60,470
(16,691)
(23,601)
(9,110)

주) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치 (출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[연결기준 환율 변화에 따른 손익변동성]

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년

환율 1% 상승
환율 1% 하락
환율 1% 상승
환율 1% 하락

USD
5,265,889
(5,265,889)
(268,088)
268,088

EUR
(2,261,940)
2,261,940
195,158
(195,158)

JPY
27,529
(27,529)
56,949
(56,949)

CNY
60,540
(60,540)
80,335
(80,335)

기타
648,890
(648,890)
347,040
(347,040)

합계
3,740,908
(3,740,908)
411,394
(411,394)

주1) 상기 민감도분석은 '22년 3분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 헤지효과가 발생하는 파생상품 거래로 인한 환율변동효과도 고려되
었습니다.주2) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치 (출처 : 2022년 3분기보고서, 연결기준)

당사는 연결대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 외환 위험관리 정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 손실 규모가 허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

당사는 경영의 건전성과 안정성을 도모하기 위하여 자금관리 규정이 정하는 범위 내에서 환리스크에 관한 주요 사항과 절차를 정한 외환관리시행세칙에 따라 철저히 관리하고 있습니다. 외환 관리시행세칙은 외환리스크 관리조직, 외환관리업무, 외환거래 및 헤지거래에 대한 제한, 외환리스크 관리자 교육 등을 규정하고 있습니다. 또한, 환위험 관리를 위하여 환관리 협의회를 구성하여 운영하고 있습니다. 환관리협의회에서는 환리스크 관리 계획 수립 및 환리스크에 대한 각종 한도 설정 및 변경, 환리스크 관리 규정 개정 등에 대한 업무를 심의·결정하고 있습니다. 환관리협의회는 위원 6명 (재무실장, 금융담당임원, 전략기획실장(이상 전략부문), 기획부문장(이상 케미칼부문), 경영관리부문장(이상 큐셀부문), 기획부문장(이상 첨단소재부문))과 간사 1명 (국제금융팀장)을 구성원으로 하며, 분기 1회의 정기 개최 및 수시 개최를 원칙으로 하고 있습니다. 외환리스크 관리자는 외환 관리를 위하여 내부적 관리수단인 외화표시 자산과 부채의 MATCHING을 원칙으로 하고, 잔여분에 대해 외부적 관리수단인 통화선도, 통화옵션 등의 거래를 실시하고 있습니다. 또한, 외환관리부서의 외환리스크 관리자는 환관리협의회에서 결의한 외환손실한도, 매매목적, 파생상품거래 보유 비율 등을 준수하여야 하며, 동내용을 환관리협의회에 주기적으로 보고하고 있습니다. 이외에도 외환리스크 관리자는 관련 지식 습득 및 함양을 위해 대외기관의 교육에 연 1회 이상 의무적으로 참석하고 있으며, 외환관리부서는 외환관련부서를 대상으로 교육을 실시하고 있습니다. 이처럼 당사는 외환리스크 관리를 위하여 최선의 노력을 기울이고 있으나, 전술한 민감도 분석처럼 손익 등의 변화가 일어날 수 있는 등 환율 변동의 위험에 노출되어 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[우발채무 및 소송사건 관련 위험]

자. 증권신고서 제출일 전일 기준
당사가
원고로서 계류 중인 중요한 소송사건은 28건으로 소송가액은 총 95,970백만원입니다.
또한, 당사는
국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 2조 8,549억원 상당의 채무보증을 제공
하고 있습니다. 당사 부담
우발부채 및 채무보증이 현실화될 경우 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
제재 등으로 인하여 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 더불어,
향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소, 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

가. 중요한 소송사건증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 원고로서 계류 중인 중요한 소송사건은
28건으로 소송가액은 총 95,970백만원이며, 피고로서 계류 중인 중요한 소송사건은 43건으로 소송가액은 총 102,290백만원이며, 계류 중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 당사의 경영진은 소송 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 증권신고서 제출일 전일기준 주요한 소송 사건 내역에 관한 사항은 [제2부 당사회사에 관한 사항 - IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 가. 중요한 소송사건]을 참조하여주시기 바랍니다.

나. 채무보증 현황

증권신고서 제출일 전일 현재 당사는 당사의 원활한 사업수행 및 수익성 확보를 목적으로 아래 해외 현지법인의 차입금에 대해 28,549억원 (KRW 80,340백만원, USD 1,054,741천불, MYR 962,000천링기트, CNY 473,800천위안, JPY 15,384,000천엔, EUR 757,200천유로) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 증권신고서 제출일 전일기준 자세한 지급보증 내역에 관한 사항은 [제2부 당사회사에 관한 사항 - IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 다. 채무보증 현황]을 참조하여주시기 바랍니다.

다. 그 밖의 우발채무 등

증권신고서 제출일 전일 기준 자세한 금융기관 차입약정, 주식 매매계약서상의 약정사항, 임직원을 위한 지급보증 내역에 관한 사항은 [제2부 당사회사에 관한 사항 - IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 마. 그 밖의 우발채무 등]을 참조하여주시기 바랍니다.

라. 제제 등과 관련된 사항

증권신고서 제출일 전일기준 수사/사법기관의 제재현황, 행정기관의 제재현황에 관한 사항은 [제2부 당사회사에 관한 사항 - IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재 등과 관련된 사항]을 참조하여주시기 바랍니다.

당사가 부담하고 있는 우발부채 및 채무보증이 현실화될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 상기와 같은 제재 등으로 인하여 당사 영업활동 시 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 더불어, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[리테일 및 기타 사업부문 주요경영사항 관련 위험]

차.
당사는 2020년 12월 8일 주요사항보고서(회사합병결정)를 통해서, 2021년 (주)한화갤러리아를 흡수합병하였습니다.또한,
(주)한화도시개발을 인적분할 후 흡수합병하였습니다. 한편
당사는 2023년 3월 1일을 분할 기일로 하여 백화점 사업 및 도 ·소매업 등 리테일사업 부문을 분할하여 분할신설법인을 설립하고, 분할존속법인은 케미칼, 신재생에너지 사업 등의 사업을 영위할 예정입니다. 투자자께서는 본건 인적분할 진행 상황과 분할 이후 당사의 향후 실적, 영업환경 변화 및 재무안정성 지표의 변동 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

당사는 2020년 12월 8일 주요사항보고서(회사합병결정)를 통해서, 당사가 (주)한화갤러리아를 흡수합병하고, (주)한화도시개발을 분할합병하기로 공시하였고 2021년 4월 1일을 합병기일로 해당 합병이 완료되었습니다. 당사는 흡수합병 이전 (주)한화갤러리아의 지분 100%를 보유하고 있었으며, 분할합병할 (주)한화도시개발의 지분 또한 100%를 보유하고 있었습니다. 합병 당시 본 합병의 개요도 및 주요사항보고서 공시 내용은 아래와 같습니다.

[당사의 한화갤러리아 합병 및 한화도시개발 분할합병 개요]

한화갤러리아 및 도시개발 합병 내용.jpg
한화갤러리아 및 도시개발 합병 내용

(출처 : 당사 제시)

[당사의 2020년 12월 8일 주요사항보고서(회사합병결정)]

1. 합병방법

한화솔루션㈜는 ㈜한화갤러리아를 합병하고 및 ㈜한화도시개발을 분할합병하고자 함

본건 합병을 통해 한화솔루션㈜는 ㈜한화갤러리아를 흡수합병하고, ㈜한화갤러리아는 한화솔루션㈜에 흡수합병(이하 “본건 합병”)되는바, ㈜한화갤러리아는 본건 합병으로 인하여 소멸하며, 한화솔루션㈜는 본건 합병 후 존속함

이와 동시에 본건 분할합병을 통해 ㈜한화도시개발은 상법 제530조의2 내지 제530조의 11의 규정이 정하는 바에 따라 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 사업부문(기존 ㈜한화도시개발 사업부문 중 울주부동산 관련 사업부문을 제외한 나머지 사업부문, 이하 “분할합병 대상부문”)을 인적 분할하여, 분할합병 대상부문을 한화솔루션㈜에 흡수합병(이하 “본건 분할합병”)하는바, 이를 통해 ㈜한화도시개발은 울주부동산 관련 사업부문을 영위하는 회사로 존속하게 됨

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

3. 합병의 중요영향 및 효과

본 주요사항보고서 제출일 현재 한화솔루션(주)은 (주)한화갤러리아와 (주)한화도시개발의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로 본건 합병 및 분할합병이 존속회사인 한화솔루션(주)의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전자회사 합병을 통한 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화가 기대됨

본건 합병으로 (주)한화갤러리아는 소멸하고, 한화솔루션㈜는 ㈜한화갤러리아의 기존 사업을 전부 승계받아 영위할 예정이며, 본건 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 본건 합병으로 한화솔루션㈜ 주주의 구성 및 지분율 변동은 없음

본건 분할합병으로 ㈜한화도시개발은 울주부동산 관련 사업부문을 지속 영위하는 회사로서 존속하고, 한화솔루션㈜는 분할합병 대상부문을 승계받아 영위할 예정이며, 본건 분할합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 본건 분할합병으로 한화솔루션㈜ 및 ㈜한화도시개발 주주의 구성 및 지분율 변동은 없음

4. 합병비율
한화솔루션(주) : (주)한화갤러리아= 1.0000000 : 0.0000000 (합병비율)한화솔루션(주) : (주)한화도시개발= 1.0000000 : 0.0000000 (분할합병비율)

5. 합병비율 산출근거
한화솔루션(주)는 본건 합병 및 분할합병 상대회사인(주)한화갤러리아 및(주)한화도시개발의 주식100%를 소유하고 있으며, 본건 합병 및 분할합병으로 한화솔루션㈜는 본건 합병 및 분할합병 상대회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 각 1.0000000 : 0.0000000으로 산정함

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가 없는 바, 본건 합병 및 분할합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였음

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
(17. 기타 투자판단에 참고할 사항 부분을 참고하시기 바랍니다.)

주요사업
-

회사와의 관계
-

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
-
자본금
-

부채총계
-
매출액
-

자본총계
-
당기순이익
-

- 외부감사 여부
기관명
-
감사의견
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2020년 12월 22일

주주확정기준일
2020년 12월 23일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2020년 12월 23일

종료일
2021년 01월 06일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2021년 02월 20일

종료일
2021년 03월 19일

합병기일
2021년 04월 01일

종료보고 총회일
2021년 04월 01일

합병등기예정일자
2021년 04월 02일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
본 합병은 소규모합병 절차에 따라 진행되는바 상법 제527조의3 제5항에 의하여 주식매수청구권이 인정되지 아니함

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2020년 12월 08일

- 사외이사참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
신주발행 없음

17. 기타 투자판단에 참고할 사항

본건 합병 관련, '8. 합병상대회사’에 관한 사항은 다음과 같습니다.

8. 합병상대회사

회사명

㈜한화갤러리아

주요사업

백화점과 도소매업 및 부동산 임대업

회사와의 관계

자회사

최근 사업연도 재무내용(원)

자산총계

2,183,625,578,921

자본금

110,000,000,000

부채총계

1,252,214,553,361

매출액

474,396,878,501

자본총계

931,411,025,560

당기순손익

(89,644,092,501)

- 외부감사 여부

기관명

삼정회계법인

감사의견

적정

본건 분할합병 관련, '8. 합병상대회사’ 및 ‘분할에 관한 사항’의 내용은 다음과 같습니다.

8. 합병상대회사

회사명

(주)한화도시개발

주요사업

부동산 개발

회사와의 관계

자회사

최근 사업연도 재무내용(원)

자산총계

198,010,523,200

자본금

50,000,000,000

부채총계

6,901,692,228

매출액

10,645,045,364

자본총계

191,108,830,972

당기순손익

(19,126,998,747)

- 외부감사 여부

기관명

한영회계법인

감사의견

적정

가. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 사업부문

나. 분할 후 존속회사

회사명

(주)한화도시개발

분할후 재무내용(원)

자산총계

90,005,095,700

부채총계

96,885,713

자본총계

89,908,209,987

자본금

23,448,060,000

2020.09.30

현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)

10,645,045,364

주요사업

부동산 개발

분할 후 상장유지 여부

아니오

다. 분할설립 회사

회사명

-

설립시 재무내용(원)

자산총계

-

부채총계

-

자본총계

-

자본금

-

-

-

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)

-

주요사업

-

분할후 상장유지여부

해당사항없음

라.감자에

관한 사항

감자비율(%)

-

구주권제출기간

시작일

-

종료일

-

매매거래정지 예정기간

시작일

-

종료일

-

신주배정조건

-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유

-

신주배정기준일

-

신주권교부예정일

-

신주의 상장예정일

-

합병의 상대방

합병 분할합병 회사
상호
한화솔루션 주식회사

소재지
서울 중구 청계천로 86

대표이사
이구영, 김희철, 류두형, 김동관

법인구분
유가증권시장 상장법인

합병 상대회사
상호

주식회사 한화갤러리아

소재지

서울특별시 영등포구 63로 50

대표이사

김은수

법인구분

비상장법인

분할합병 상대회사
상호

주식회사 한화도시개발

소재지

충청남도 아산시 둔포면 해위안길62번길 16

대표이사

최광호

법인구분

비상장법인

(출처 : 당사 금융감독원 전자공시시스템)

당사와 (주)한화갤러리아 흡수합병 시 (주)한화갤러리아의 자회사로 (주)한화갤러리아타임월드를 보유하고, 당사의 유통 사업부문인 백화점 사업 등을 영위하였습니다. 해당 합병으로 당사는 (주)한화갤러리아를 합병하여 별도의 사업부문으로 흡수하였고, 자회사로 (주)한화갤러리아타임월드를 소유하는 구조로 유통 사업부문을 개편하였습니다. 이에 따라, 해당 합병으로 (주)한화갤러리아는 소멸하고, 한화솔루션㈜는 ㈜한화갤러리아의 기존 사업을 전부 승계받아 영위하였으며, 해당 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되었기 떄문에 해당 합병으로 인해 한화솔루션㈜ 주주의 구성 및 지분율 변동은 발생하지 않았습니다. 한편 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사는 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설법인을 설립하고, 분할존속법인은 상장법인으로 존속하는 인적분할에 따른 지배구조 변경을 진행 중에 있습니다. 당사는 2023년 3월 1일을 분할 기일로 분할 후 분할존속법인은 케미칼, 신재생에너지 사업 등의 사업을 영위할 예정이고, 분할신설법인은 백화점 사업 및 도 ·소매업 등 리테일사업을 영위할 예정 입니다. 당사는 사업 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하며 경영안정성을 증대시키기 위한 목적으로 리테일사업부문을 분할을 진행중에 있습니다. 당사는 본건 분할을 통하여 각 사업부문별 특성, 전문성 및 목적에 맞는 의사결정 체제의 확립, 경영자원의 효율적 배분에 따른 사업의 경쟁력 강화 및 경영효율화를 추구하고자 합니다. 투자위험요소 기재시 각 사업부문의 회사위험을 상세히 기재하였으나 이는 분할 전 재무수치이므로 분할 후 분할 된 회사 별 재무 현황은 변동 될 수 있습니다. 향후 분할존속법인 및 분할신설법인 그리고 연결실체의 일부 사업부문이 부진할 경우 해당 회사의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 다음은 인적분할 관련 당사의 2022년 9월
23일 주요사항보고서(회사분할결정) 공시입니다.

[당사의 2022년 9월 23일 주요사항보고서(회사분할결정)]

1. 분할방법

(1) 한화솔루션 주식회사(이하 “분할회사”)는 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라서 아래와 같이 단순 ·인적분할의 방식으로 분할(이하 “본건 분할”)하여 한화갤러리아 주식회사(가칭, 이하 “분할신설회사”)를 설립하고 분할 사는 상장법인으로 존속한다.- 분할존속회사: 한화솔루션 주식회사

- 분할존속회사 사업부문: 케미칼, 신재생에너지 사업

- 분할신설회사: 한화갤러리아 주식회사(가칭)

- 분할신설회사 사업부문: 백화점 사업 및 도 ·소매업 등을 목적으로 하는 리테일사업부문

(2) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방식으로 분할하되, 분할회사가 영위하는 사업 중 백화점 사업 및 도?소매업 등을 목적으로 하는 리테일사업부문(이하 “분할대상사업부문”)을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사는 존속하여 분할대상사업부문을 제외한 케미칼, 신재생에너지 등 사업부문을 영위하게 된다. 본건 분할 후 분할신설회사의 보통주식은 한국거래소의 유가증권시장상장규정에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 유가증권시장에 재상장하고, 분할신설회사의 종류주식은 유가증권시장상장규정에 따른 신규상장 심사를 거쳐 신규상장할 예정이며, 분할존속회사의 발행주식은 변경상장할 예정이다.

(3) 분할기일은 2023년 3월 1일 0시로 한다. 다만, 분할회사의 이사회의 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.

(4) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있다.

(5) 분할존속회사와 분할신설회사가 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대책임을 부담하는 것과 관련하여, 분할존속회사가 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할존속회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 밖에 분할신설회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(6) 본건 분할로 인하여 이전하는 재산은 분할계획서 제4조(분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항(분할신설회사에 이전될 분할회사의 재산과 그 가액)의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 아래 제(7)항 내지 제(11)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.

(7) 분할회사의 일체의 적극 ·소극재산과 공법상의 권리?의무를 포함한 기타의 권리 ·의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.

(8) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상사업부문에 속하거나 이와 직 ·간접적으로 관련된 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할신설회사에, 분할대상사업부문에 속하지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 분할신설회사가 유가증권시장상장규정 소정의 보통주식 재상장 요건 및 종류주식 신규상장 요건을 충족할 수 있는 요소, 본건 분할이 세법상 적격분할의 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할존속회사 및 분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할존속회사와 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정한다.

(9) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생 ·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생?확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공 ·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함한다)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 만약 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속된다. 명확히 하면, 분할존속회사의 순자산가액에는 분할회사의 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문의 물적분할에 따라 설립된 물적분할신설회사의 순자산가액도 포함되며, 위 순자산가액의 비율에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무의 추가적인 배분과 관련하여서는 분할존속회사와 물적분할신설회사가 별도로 협의하여 처리한다.

(10) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공?사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함한다)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다. 또한, 본 항에 따른 공?사법상 권리의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사는 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 한다.

(11) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 소송은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속된다.

2. 분할목적

(1) 분할회사는 백화점 사업 및 도 ·소매업 등을 목적으로 하는 리테일사업부문을 분할하여 사업 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하며, 경영안정성을 증대시킨다.

(2) 분할존속회사는 석유화학제품의 생산 및 판매를 기반으로 하는 케미칼사업부문, 태양광 에너지 등 관련 신재생에너지사업부문에 집중하고, 분할신설회사는 분할대상사업부문에 집중함으로써, 사업특성에 부합하는 독립경영 및 책임경영 체제를 확립하고 경영위험의 분산을 추구한다.

(3) 각 사업부문별 특성에 적합한 사업전략추진 및 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제 구축을 통해, 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 미래지속성장을 위한 기반을 확립한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과

(1) 본건 분할을 통하여 각 사업부문별 특성, 전문성 및 목적에 맞는 의사결정 체제의 확립, 경영자원의 효율적 배분에 따른 사업의 경쟁력 강화 및 경영효율화를 추구하고자 한다.

(2) 경영안정성, 경영효율성 및 사업경쟁력을 증대 시킬 수 있는 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 한다.

4. 분할비율

2022년 6월 30일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할 전 순자산 장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함.

- 분할존속회사: 0.8986506

- 분할신설회사: 0.1013494

주1) 분할비율 산정근거:

분할대상사업부문 순자산(858,275,510,204원) / 분할 전 순자산(8,426,720,401,233원) + 분할 전 자기주식(41,760,227,055원)

= 0.1013494

주2) 배정비율: 분할회사 주식 1주당 교부할 분할신설회사 주식수는 분할비율(a) x 1주의 금액비율(b)로 산정함.

(a) 분할비율: 0.1013494

(b) 1주의 금액비율: 5,000원(분할회사 1주의 금액) / 500원(분할신설회사 1주의 금액) = 10

(분할신설회사는 본건 분할 시 유통주식 수 증대를 목적으로 1주의 금액을 500원으로 정할 예정임)

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극 ·소극적 재산 및 공법 ·사법상의 권리 ·의무를 포함한 기타의 권리 ·의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함, 이하 “이전대상재산”)를 분할신설회사에 이전한다. 다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고(분할에 의한 이전을 위해 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우를 포함), 추후 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

(2) 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로 2022년 6월 30일자 재무상태표를 기초로 하여 작성된 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 발생한 재산의 증감사항을 분할계획서상의 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

(3) 전항에 의한 이전대상재산의 세부항목별 최종가액은 이전대상재산이 확정되는 바에 따라 변동될 수 있다.

(4) 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업, 재무적 활동, 계획의 이행, 관련법령 또는 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

(5) 분할 전 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 분할신설회사에 귀속되는 부동산은 [첨부5] 승계대상 부동산 목록에 기재하며, 분할회사가 당사자인 소송사건 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 [첨부6] 승계대상 소송 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 부동산 또는 소송사건이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.

(6) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표, 디자인, 저작권 및 영업비밀 등 일체의 산업재산권(등록 여부를 불문하며, 해당 산업재산권에 대한 권리와 의무, 특허, 실용신안 및 디자인을 출원할 수 있는 권리 포함)은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 특히, 분할신설회사에 귀속되는 산업재산권은 [첨부7] 승계대상 산업재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.

(7) 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리 ·의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속된다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
한화솔루션주식회사

분할후 재무내용(원)
자산총계
15,364,254,743,175
부채총계
7,791,577,478,190

자본총계
7,572,677,264,985
자본금
880,741,400,000

2022.06.30
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
4,252,272,969,510

주요사업
케미칼사업, 신재생에너지사업

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
한화갤러리아주식회사(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
1,717,277,874,583
부채총계
859,002,364,379

자본총계
858,275,510,204
자본금
97,499,255,000

2022.06.30
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
202,991,331,131

주요사업
백화점사업및도·소매업등을목적으로하는리테일사업

재상장신청 여부
예

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
10.13494

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
2023.02.27

종료일
2023.03.30

신주배정조건

신주 배정기준일 현재의 분할회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 동일한 종류 및 내용의 분할신설회사의 주식을 배정하되, 신주배정 기준일 현재 분할회사가 보유하고 있는 자기주식에 대하여도 분할신주를 배정한다.

배정비율: 분할회사 보통주식 및 종류주식(구형우선주) 1주당 아래의 표와 같은 비율로 배정함.

- 보통주식: 1.013494주

- 종류주식(구형우선주): 1.013494주

배정비율은 분할비율(a) x 1주의 금액비율(b)로 산정함.

(a) 분할비율: 0.1013494

(b) 1주의 금액비율: 5,000원(분할회사 1주의 금액) / 500원(분할신설회사 1주의 금액) = 10

- 주주 주식수 비례여부 및 사유

신주 배정기준일 현재의 분할회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 동일한 종류 및 내용의 분할신설회사의 주식을 배정하되, 신주배정 기준일 현재 분할회사가 보유하고 있는 자기주식에 대하여도 분할신주를 배정한다.

1주 미만의 단주에 대해서는 분할신설회사 보통주식의 재상장 및 종류주식의 신규상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 분할신설회사가 자기주식으로 취득한다.

신주배정기준일
2023.02.28

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2023.03.31

9. 주주총회 예정일
2023.02.13

10. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

11. 분할기일
2023.03.01

12. 분할등기 예정일
2023.03.02

13. 이사회결의일(결정일)
2022.09.23

- 사외이사참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

주1) 전자증권제도의 시행으로 상기 “8. 감자에 관한 사항” 중 구주권제출기간은 해당사항이 없음.

주2) 상기 일정은 관련 법령, 분할회사의 사정 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있음.

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할계획서의 수정 및 변경

분할계획서는 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 변동, 계획의 이행, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관련 법령에 따라서 분할승인을 위한 주주총회 전에 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정 또는 변경될 수 있고 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있다. 또한, 분할계획서는 2023년 2월 13일 개최 예정인 임시주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목(다만, 이에 한정하지는 않음)에 대해 i) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할존속회사 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 ii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우 iii) 분할기일까지 통상적인 사업과정에서 발생할 수 있는 자산 및 부채의 증감 등으로 인한 경우에는 분할회사의 이사회 결의 또는 사안에 따라 대표이사의 권한으로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생한다.

① 분할존속회사 및 분할신설회사의 회사명

② 분할일정

③ 분할비율

④ 분할회사의 감소할 자본금과 준비금의 액

⑤ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

⑥ 분할 전후의 재무구조

⑦ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수

⑧ 분할신설회사의 이사 및 감사위원회 위원에 관한 사항

⑨ 분할신설회사 및 분할존속회사의 정관

⑩ 각 첨부 기재사항(승계대상 재산목록 포함)

(2) 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회의 결의에 따라 수정 내지 변경하거나 사안에 따라 이사회의 위임에 따라 대표이사가 결정하여 집행하도록 한다.

(3) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회 결의 및 공고로 갈음할 수 있다.

(4) 회사 간에 인수?인계가 필요한 사항

분할계획서의 이행과 관련하여 분할존속회사와 분할신설회사 간에 인수?인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업부문과 관련된 각종 자료 및 사실관계 포함)은 필요시 분할존속회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따른다.

(5) 반대주주의 주식매수청구권

상법 제530조의2 내지 제530조의11에 따른 단순?인적분할의 경우이고, 분할신설회사의 경우 그 주권이 유가증권시장에 재상장(종류주식의 경우, 신규상장)되는 것을 예정하고 있으므로 해당사항이 없다.

(6) 종업원승계와 퇴직금

분할신설회사는 분할기일 현재 해당 분할대상사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 승계한다.

(7) 개인정보의 이전

분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보관련 법령상 모든 개인정보를 이전받고 분할회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에서 요구되는 절차를 취한다.

(8) 분할신설회사 신주권의 상장계획

① 보통주식

- 분할회사는 유가증권시장 상장규정 제39조 제1항에 따라 거래소에 재상장예비심 사신청서를 제출하고, 예비심사가 통과되면 분할 후 분할신설회사는 유가증권시장 상장규정 제41조 제1항의 규정에 따라 유가증권시장에 재상장을 신청한다.

- 재상장 예정일: 2023년 3월 31일(관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있음)

② 종류주식

- 분할신설회사가 발행하는 종류주식은 분할에 따라 최초로 발행되어 유가증권시장 상장규정 제60조 제1항에 따라 신규상장 절차를 거쳐야 한다.

- 분할회사는 분할신설회사가 발행하는 종류주식의 신규상장요건 충족에 장애가 없도록 본건 분할의 완료 전에 종류주식(구형우선주)에 대한 주주배정 유상증자를 통해 동일한 내용의 종류주식 신주를 추가로 발행할 예정이다.

- 신규상장 예정일 : 2023년 3월 31일(관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있음)

(출처 : 당사 금융감독원 전자공시시스템)

다음은 분할 전ㆍ후 지배구조 변경에 관한 사항입니다.

[분할 전ㆍ후 지배구조 변경]

1) 분할 전 지배구조

분할전지배구조

2) 분할 후 지배구조

분할후지배구조

주) 상기 지배구조도는 당사가 인적분할 신설법인의 종류주권 상장심사요건을 충족시키기 위해 실시할 예정인 우선주 유상증자 전 지분율에 근거하여 작성된 것입니다.따라서, 유상증자 실시 결과에 따라 상기 지배구조도는 변경될 수 있습니다.

한편, 분할신설회사가 발행하는 종류주식은 분할에 따라 최초로 발행되어 유가증권시장 상장규정 제60조 제1항에 따라 신규상장 절차를 거쳐야 합니다. 유가증권시장 상장규정 제61조은 종류주권의 심사요건을 규정하고 있으며, 상장하려는 종류주식이 기준시가총액이 50억원 이상일 것을 규정하고있습니다. 이에 당사는 분할신설회사가 발행하는 종류주식의 기준시가총액과 관련한 신규상장요건 충족에 장애가 없도록 본건 분할의 완료 전에 종류주식(구형우선주)에 대한 주주배정 유상증자를 통해 동일한 내용의 종류주식 신주를 추가로 발행하였습니다.

[유가증권시장 상장규정]

제60조(상장예비심사와 신규상장 신청) ①종류주권(외국종류주권을 포함한다. 이하 이 장에서 같다)의 신규상장과 관련한 상장예비심사, 의무보유, 신규상장 신청에는 보통주권의 상장예비심사에 관한 제26조, 의무보유에 관한 제27조, 신규상장 신청에 관한 제28조를 준용한다. 다만, 보통주권의 분할재상장 또는 합병재상장에 따라 종류주권을 신규상장하는 경우에는 제27조를 준용하지 않을 수 있다.②제1항에 따라 제27조를 준용하는 경우에는 다음 각 호의 증권만을 의무보유 대상으로 한다.1.종류주권. 이 경우 의무보유기간 이내에 종류주권에 부여된 권리의 행사, 무상증자(유상증자와 무상증자를 동시에 실시하는 경우에는 무상증자만 해당한다) 및 주식배당으로 취득한 종류주권을 포함한다.2.종류주권으로 전환되거나 상환될 수 있는 증권③제1항에도 불구하고 의무보유 의무의 면제 기준에 관하여는 외국주권등에 관한 제52조제2항을 준용한다.제61조(신규상장 심사요건) ①종류주권의 신규상장신청인은 상장하려는 종류주권의 종목별로 다음 각 호의 요건을 모두 충족해야 한다. 이 경우 상장예비심사를 신청한 후에 모집·매출을 하는 법인은 상장신청일을 기준으로 제3호부터 제6호까지를 판단한다.1.신규상장신청인이 다음 각 목의 어느 하나에 해당할 것가.보통주권 상장법인 또는 외국주권등 상장법인나.보통주권 또는 외국주권등의 신규상장신청인다.보통주권의 재상장신청인2.상장예비심사 신청일 현재 신규상장신청인의 보통주권 또는 외국주권등이 관리종목지정 사유에 해당하지 않을 것3.상장예정인 주식 수가 100만주 이상일 것4.기준시가총액이 50억원 이상일 것5.일반주주가 해당 종류주식총수의 100분의 25 이상을 소유하고 있을 것6.일반주주 수가 300명 이상일 것7.전환청구권 등의 잔존 권리행사기간 또는 만기가 상장신청일 현재 1년 이상 남아 있을 것8.주식의 양도에 제한이 없을 것. 다만, 법령(외국종류주권은 본국의 법령으로 한다)·정관 등에 따라 주식양도가 제한되는 경우로서 그 제한이 유가증권시장의 매매거래를 해치지 않는다고 거래소가 인정하는 경우에는 이 호를 적용하지 않는다.9.종류주권의 발행이 경영권 방어수단으로 남용되거나 기존 주주의 이익을 침해할 우려가 있다고 인정되는 경우로서 세칙으로 정하는 사유에 해당하지 않을 것

② 제1항제1호와 제2호는 해당 상장예비심사 신청일부터 신규상장일의 전일까지의 기간에도 적용한다.

(출처 : 유가증권시장 상장규정)

금번 유상증자와 관련하여 2023년 01월 06일부터 2023년 01월 09일까지 청약을 진행한 결과 1,742,059주가 청약되었으며, 2023년 01월 11일 49,387,372,650원의 주금 납입이 완료되었습니다. 이에따라 한화솔루션이 발행한 우선주는 총 2,865,796주입니다. 분할비율(0.1013494)와 금액비율 10을 고려한다면 분할신설회사에 배정될 우선주 주식 수는 2,904,470주입니다. 배정 예상 우선주 주식 수를 고려했을 때 유가증권시장 상장규정 상 신규상장 심사요건을 충족하기 위해 분할 매매거래 정지일 전일의 종가가 17,215원 이상이어야 하며, 증권신고서 제출일 전일 기준 우선주 종가는 34,800원입니다. 투자자께서는 본건 인적분할 진행 상황과 분할 이후 당사의 향후 실적, 영업환경 변화 및 재무안정성 지표의 변동 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[한화그룹의 니콜라 투자 관련 위험]

카. 한화그룹은
2018년 11월 한화에너지와 한화임팩트가 총 1억 달러를 미국회사 니콜라에 투자하였습니다.당사는2022년 3분기 기준 한화임팩트의 지분 47.93%를 보유하고 있고 한화임팩트를 관계기업 투자자산으로 인식하고 있기 때문에 해당 투자와 관련되어 있습니다. 2020년 니콜라의 수소 기술은 허구라는 주장의 보고서가 나온 뒤, 미국 증권거래위원회(SEC) 및 법무부가 조사에 착수한 바 있으며, 여론 악화로 창업자인 트레버 밀턴이 사임하기에 이르렀습니다.
2021년 한화그룹은 보유 니콜라 주식 일부를 매도하였으며, 이처럼 니콜라에 대한 지분율이 하락한 점, 당사의 자회사인 한화임팩트의 니콜라 지분의 투자 원가가 약 5,000만 달러로 대략 원화 600억원 수준이고 당사의 한화임팩트에 대한 지분율 47.93%를 고려시 당사 관련 투자 원가는 290억원 수준인 점을 고려하였을 때, 해당 투자가 당사에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.
투자자께서는 한화그룹의 니콜라에 대한 투자 진행 상황의 변동에 대하여 유의하시기 바랍니다.

한화그룹은 2018년 11월 한화에너지와 한화임팩트(구, 한화종합화학)가 총 1억 달러를 미국회사 니콜라(Nikola Corporation)에 투자하였고, 투자 당시 그룹 차원에서는 약 6% 지분을 확보하였습니다. 당사는 2022년 3분기 기준 한화임팩트(구, 한화종합화학)의 지분 47.93%를 보유하고 있고 한화임팩트를 관계기업 투자자산으로 인식하고 있기 때문에 해당 투자와 관련되어 있습니다.니콜라는 2015년 설립되었으며 미국 아리조나주 피닉스에 위치한 친환경 전기, 수소 트럭 제조 및 설계 업체입니다. 창업자는 미국의 사업가인 트레버 밀튼이며, 니콜라는 2020년 6월 4일 SPAC 합병을 통해 미국 나스닥 시장에 상장되었습니다. 니콜라는 수소연료전지에 초점을 둔 친환경 상용차 제조업체로 핵심 사업 영역은 전기트럭, 수소트럭, 수소 충전소로 나누어 집니다. 단거리 운송용 트럭은 전기 트럭으로 개발하고, 장거리 운송용 트럭은 수소 트럭으로 개발할 계획을 가지고 있으며, 수소트럭 프로토타입 등을 공개하여 수주 물량을 미리 확보한 바 있습니다. 니콜라는 IPO 당시 2020년~2022년까지의 매출액은 매우 미미할 것이라고 밝힌 바 있으며, 수소트럭을 2021년 하반기 테스트 생산에 돌입한 이후 2023년 하반기부터 초도 생산에 들어갈 예정이라고 발표한 바 있고, 2023년 수소 충전소 또한 10개를 완공할 계획이라고 발표한 바 있습니다. 이러한 청사진 제시로 니콜라는 상장 이후 주가가 연일 급등하면서 시장의 주목을 받았었습니다.한화그룹은 니콜라 투자로 수소 충전소에 태양광 발전으로 생산한 전력을 공급하고, 수소 충전소 운영권을 확보하는 등의 미국 수소 생태계 시장에 진출할 기반을 마련하고자 하였고, 니콜라에 투자를 진행하였습니다. 그러나 2020년 9월 10일 힌덴버그 리서치에서 니콜라의 수소 기술은 허구라는 주장의 보고서가 나온 바 있습니다. 이에 니콜라 주가는 폭락한 바 있으며, 미국 증권거래위원회(SEC) 및 법무부가 조사에 착수했으며, 여론 악화에 의해 창업자인 트레버 밀턴이 사임하기에 이르렀습니다. 또한 20억 달러 상당의 니콜라 지분 11%를 취득하는 대신, 기술을 니콜라에 공급하기로 예정했던 GM이 지분 인수 계획을 철회하기도 했습니다. 연방 경찰은 트레버 밀턴을 완성되지 않은 기술을 홍보해 주가를 띄워 투자자들을 속였다며 증권 사기 및 유선 사기 혐의로 기소하였으며, 2022년 10월 14일 뉴욕 연방법원에서 열린 재판에서 트레버 밀턴의 사기혐의에 대해 유죄 평결을 받았습니다. 밀턴에 대한 최종 선고는 2023년 1월로 예정되어있습니다. 니콜라의 시가총액은 한때 약 300억달러에 달했으나, 증권신고서 제출일 전일 현재 니콜라의 시가총액은 13.4억달러 수준으로 낮아졌습니다.당사는 영업환경 및 주가 등 종합적인 차원에서 니콜라에 대해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 한편, 2021년 6월 한화그룹은 그룹차원에서 보유한 니콜라 주식 2,213만주 중에 290만주 가량을 매도함에 따라 보유 지분율 역시 약 4.86% 수준으로 하락하였습니다. 이처럼 니콜라에 대한 한화그룹의 보유지분율이 하락한 점, 당사의 자회사인 한화임팩트(구, 한화종합화학)의 니콜라 지분의 투자 원가는 약 5,000만 달러로 대략 원화 600억원 수준인 점, 당사의 한화임팩트에 대한 지분율 47.93%를 고려시 당사 관련 투자 원가는 290억원 수준인 점 등을 종합적으로 고려하였을 때, 해당 투자가 당사에 미치는 영향은 유의적으로 크지 않다고 판단하고 있고 당사 역시 니콜라의 전반적인 상황에 대해서 지속적인 모니터링을 실시하고 있습니다. 투자자께서는 당사가 포함되어 있는 한화그룹의 니콜라에 대한 투자 진행 상황의 변동에 대하여 유의하시기 바랍니다.
[태양광사업 M&A 및 수직계열화 관련 위험]

타.
당사는 태양광 사업 부문을 영위 중인 종속기업에 대한 M&A 및 수직계열화를 통해 한화솔루션(주)을 출범하였습니다. 한편 2018년부터 폴리실리콘 사업 실적 악화로
2020년 태양광 산업의 원료부문인 폴리실리콘 사업을 철수하였으나 2021년 REC Silicon ASA의 지분취득을 통해 태양광 산업의 원료부문의 포트폴리오를 다시 추가하였고 2021년에는 RES프랑스 지분 100%를 인수후 2022년 한화EU에너지솔루션에 RES프랑스 지분 100%를 현물출자하여 한화EU에너지솔루션이 발행하는 신주 1,000만주를 인수하였습니다. 한편,
당사는 미국 법인의 운영 효율화를 위해 미국 법인 지배 구조를 개편하였습니다. 태양광 모듈 사업의 미국 법인과 미국 판매법인, 한화글로벌에셋 등 계열회사에 대한 유상감자 및 현물출자를 통해 지배구조를 일원화 하였습니다. 한편, 당사가 2020년 태양광 산업의 밸류체인 중 일부인 폴리실리콘 사업을 철수한 것처럼
예상치 못한 변수로 태양광 부문 사업환경의 변화가 있을 수 있으며, 사업구조 재편 및 수직계열화 효과가 미비할 시 계열회사 전반의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

① 태양광 산업특성 및 Value Chain태양광 발전시스템의 산업구조는 크게 '소재산업 → 부품산업 → 세트산업'으로 구분되며, 태양광산업 전반에 걸쳐 밸류체인(이하 "가치사슬")을 형성하고 있습니다. 소재분야는 원재료의 종류에 따라 다양하게 구분되지만 결정질 실리콘(Crystalline silicon)은 폴리실리콘(Poly Silicon)으로 잉곳(Ingot), 웨이퍼를 가공하는 단계를 포함합니다. 한편, 부품분야는 태양전지 제조 및 모듈 조립 부문으로 발전단가에 가장 큰 영향을 주는 전지의 광전효율이 핵심입니다. 부품분야 중에서 전력기기 부문은 태양전원의 직류를 교류로 바꿔주는 인버터나 전력저장 장치인 배터리 등의 제조부문입니다. 세트(완제품) 분야는 태양광 발전을 위한 최종 시스템을 시공하고, 유지보수 등의 서비스를 제공하는 부문입니다.

[결정질 태양광산업의 가치사슬별 특징]

결정질 태양광 밸류체인별 특징_증권신고서.jpg
결정질 태양광 밸류체인별 특징_증권신고서

(출처 : 산업연구원)

고부가가치의 소재영역은 참여기업이 적은 과점 형태이고, 부품에서 세트 영역으로 갈수록 참여기업이 많아 심각한 과당 경쟁구조를 형성하고 있으며, 부가가치도 낮은 편입니다. 폴리실리콘, 잉곳, 웨이퍼, 셀 등은 첨단기술이 필요한 기술집약적 장치산업으로서 시장진입장벽이 높은 부문입니다. 반면, 모듈조립, 설치, 유지보수 분야로 내려갈수록 중저급 기술이 요구되는 노동집약적 산업으로 시장의 진입장벽이 낮습니다. 폴리실리콘의 경우 대규모 투자가 요구되는 제조설비가 필요한 동시에 품질 확보가 어려워서 상대적으로 적은 수의 기업이 생산량의 대부분을 차지하는 과점의 형태(상위 10개사 비중 70% 이상 차지)를 보이고 있습니다. 잉곳, 태양전지, 솔라 모듈 등의 경우 폴리실리콘에 비해 상대적으로 진입장벽은 낮지만, 전체적 효율성을 높이기 위해 다수의 기업이 수직계열화를 진행하는 추세입니다.

② M&A 및 수직계열화 - ㉠ 한화솔라원 및 한화큐셀 통합당사는 태양광 사업관련 경쟁력 강화 방안으로 지배구조 단순화 및 경영 효율성 증가를 위해 한화솔라원과 한화큐셀의 통합작업을 마쳤습니다. 당사의 100% 종속회사인 한화솔라홀딩스(Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.(HSH))가 보유 중이던 한화큐셀인베스트먼트(Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd(HQI))의 지분 100%를 한화솔라홀딩스(Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.(HSH))가 46.04%의 지분을 보유한 자회사인 한화솔라원(Hanwha Solarone Co., Ltd.(HSOL))에 1조 3,380억원에 매각하고, 매각 대금으로 한화솔라원의 유상증자에 참여하였습니다. 한화솔라홀딩스의 한화큐셀인베스트먼트의 지분 매각과 한화솔라원의 유상증자 참여 및 대금 납입은 모두 2015년 2월에 이루어졌습니다. 이와 같은 통합작업의 결과 당사의 100% 자회사인 한화솔라홀딩스는 존속법인인 한화큐셀의 지분 약 94%를 보유하게 되었으며, 개요는 아래와 같습니다.

hqi통합 및 hsol 유상증자도표.jpg
HQI통합 및 HSOL 유상증자도표

HSOL의 증자전 발행주식총수
457,444,928주

증자전 HSH의 HSOL보유주식수(지분율)
210,607,645주(46.04%)

총인수금액
1,338,035,098,790원

신주발행가액
361.5원

신주발행주수(제3자배정)
3,701,145,330주

제3자배정전액인수 후 HSH의 HSOL 보유주식수(지분율)
3,911,752,975주(94.06%)

(출처 : 당사 2014.12.09 유상증자 결정공시, 타법인주식및 출자증권처분결정 공시)

[한화솔라원과 한화큐셀 기업 개요]

구분
한화솔라원
한화큐셀

위치
중국 강소성치동시소재 (Ingot/wafer는 리엔윈강소재)

독일, Bitterfeld-Wolfen소재말레이시아 Cyverjaya 소재

사업분야
Ingot, Wafer, Cell, Module 및 시스템
단/다결정 태양전지, c-Si 모듈, Project development, EPC 및 O&M

생산규모

Cell : 1.75 GW (2014) 2.10 GW (2015) 2.40 GW (2016) 2.40 GW (2017.2Q)Module : 2.07 GW (2014) 2.30 GW (2015) 2.40 GW (2016) 2.40 GW (2017.2Q)

Cell : 1.53 GW (2014) 1.60 GW (2015) 1.75 GW (2016) 1.80 GW (2017.2Q)Module : 130 MW (2014) 930MW (2015) 1.70 GW (2016) 1.80 GW (2017.2Q)

연혁
2004년 태양광 전문업체 Solarfun설립2006년 NASDAQ 상장2008년 잉곳생산업체인 Jiangsu YangguangSolar 인수2010년 Hanwha 그룹 Solarfun 인수 (現 Hanwha SolarOne)2015년 01월 한화큐셀(HQI)지분 100% 인수
1999년 태양광 셀 전문업체 Q CELLS 설립2008년 말레이시아 공장 가동2009년 Multi c-Si Solar Cell 생산2009년 모듈 사업 진출을 통해 mid-to-downstream 진입2012년 10월 Hanwha그룹 Q CELLS 인수(現 Hanwha Q CELLS)

(출처 : 당사 내부자료)

당사는 위와 같은 구조로, 지분율 100%를 소유한 자회사인 한화솔라홀딩스(Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.(HSH))와 한화솔라홀딩스를 통해 약 94%의 지분을 보유한 존속법인 한화큐셀을 보유하는 구조를 확립하게 되었습니다. 한화큐셀의 경우 미국 나스닥(NASDAQ)에 상장되어 있는 상장법인이었습니다.

② M&A 및 수직계열화 - ㉡ 한화솔라원홀딩스 및 한화큐셀 합병 그러나 이후 당사는 2018년 10월 16일 금융감독원 전자공시시스템에 "2018.10.16 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)" 을 공시하여, 한화솔라홀딩스와 존속법인 한화큐셀을 합병하고, 한화큐셀의 미국 나스닥(NASDAQ) 상장폐지를 추진한다는 내용의 계획을 공시하였습니다.한화큐셀을 흡수합병하는 합병법인인 한화솔라홀딩스는 피합병법인인 한화큐셀의 주식을 약 94% 소유하고 있었으나, 한화솔라홀딩스는 한화큐셀의 잔여주식 약 6%를 추가 매수해 한화솔라홀딩스와 한화큐셀은 완전모회사와 완전자회사 관계가 되었고, 2019년 1월 16일 합병을 완료하였습니다. 합병 후 한화솔라홀딩스는 한화큐셀로 사명 변경을 완료하였습니다. 이는 한화큐셀의 나스닥 상장 유지 필요성 감소와 더불어 태양광 사업 경영 효율성을 제고하기 위한 취지입니다.

② M&A 및 수직계열화 - ㉢ 한화큐셀 및 한화첨단소재 간 영업양수도한화첨단소재(주)는 2018년 11월 1일자로, 태양광 사업의일원화 목적으로 Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 100% 자회사인 한화큐셀(주)의 태양전지 및 태양광발전시스템 판매 사업을 양수하기로 결정하고, 이러한 내용을 2018년 10월 24일 공시하였습니다. 공시 내용은 아래와 같습니다.

② M&A 및 수직계열화 - ㉣ 한화첨단소재의 한화큐셀코리아 합병또한, 당사는 당사의 자회사인 한화첨단소재(주)와 태양광 사업부문을 영위하는 한화큐셀코리아(주)를 합병하여 구한화큐셀앤드첨단소재(주)를 탄생시키는 합병 또한 추진하였습니다. 당사의 계열사인 한화첨단소재(주)와 한화큐셀코리아(주)는 2018년 11월 1일을 합병기일로 하여 합병을 진행하였으며, 합병 방식은 한화첨단소재(주)가 한화큐셀코리아(주)의 주주에게 합병 대가로 합병 교부금을 지급하는 방식입니다. 합병의 구조는 아래와 같습니다.

[한화첨단소재(주) 와 한화큐셀코리아(주) 합병 구조도]

한화큐셀앤드첨단소재 합병_20181119_증권신고서_2.jpg
한화큐셀앤드첨단소재 합병_20181119_증권신고서_2

한화첨단소재(주)는 본 합병과 관련하여 합병 교부금 지급 및 신규사업 투자를 위하여 9월 11일자로 5,028억원의 유상증자를 실시하였으며, 한화첨단소재의 모회사인 舊 한화케미칼(주)로부터 출자를 완료하였습니다. 유상증자 대금 중 4,395억원은 합병 교부금으로 지급되었으며, 나머지 633억원은 합병법인의 신규사업 투자를 위해 사용되었습니다. 해당 합병으로 한화큐셀코리아(주)와 셀/모듈 제조 등 동일한 사업을 영위하고 있는 당사의 자회사간 시너지를 통해 매출 및 수익 확대되는 등 당사의 주력 사업인 태양광부문의 사업 역량이 확대될 것으로 판단하였습니다.

② M&A 및 수직계열화 - ㉤ 한화솔루션의 舊 한화큐셀앤드첨단소재 흡수합병당사는 2019년 7월 30일 자로 한화큐셀앤드첨단소재가 한화글로벌에셋 주식회사(존속법인)와 구 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사(신설법인)로 인적분할을 결의하였고, 이후 당사는 구 한화큐셀앤드첨단소재 분할신설법인과의 합병을 추진하기로 결정하였으며 증권신고서 제출일 현재 인적 분할 절차 및 흡수합병 절차는 종료되었습니다. 분할기일은 2019년 9월 1일이었으며 합병기일은 2020년 1월 1일이었습니다.

[당사와 한화큐셀앤드첨단소재(주) 합병 구조도]

분할,합병에 따른 지분구조 변동_증권신고서.jpg
분할,합병에 따른 지분구조 변동_증권신고서

[당사 제시, 한국기업평가]

해당 인적분할로 신설 구 한화큐셀앤드첨단소재(사업회사, 플라스틱 가공 및 태양광 사업부문)와 한화글로벌에셋(지분보유회사, 투자주식 등 관리사업부문)으로 분할되며, 구 한화큐셀앤드첨단소재의 차입금은 전액 분할 신설회사로 이전되었습니다. 또한 당사와 신설법인의 해당 합병을 통해 한화그룹은 석유화학, 소재, 태양광 사업을 단일 법인으로 통합하여 운영할 수 있게 되었고 이는 경영관리 효율성 제고 및 사업 간 시너지 확보 측면에서 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 판단하였습니다.

당사가 과거 구 한화큐셀앤드첨단소재 지분 100%를 보유하고 있는 점을 고려할 때, 연결기준에서는 해당 분할·합병으로 인한 사업 및 재무안정성의 변화는 미미한 수준으로 판단됩니다. 당사는 해당 합병을 통해 석유화학, 태양광, 소재사업을 단일법인으로 통합함으로써 업황 변동에 대한 대응 능력이 제고될 것으로 판단됩니다. 또한 전·후방 통합을 통한 거래처의 요구에 대한 유연한 대응 및 엔지니어링 플라스틱 등 고부가 소재사업 육성을 통한 사업기반 확장 등 사업안정성 측면에서의 긍정적인 합병 효과가 예상됩니다.당사는 위에서 살펴본 당사 자회사 한화솔라홀딩스의 자회사인 한화솔라원과 한화큐셀의 통합, 이후의 한화솔라홀딩스와 한화큐셀의 합병 및 한화큐셀의 나스닥 상장 폐지, 2018년 11월 1일을 합병기일로 하는 한화첨단소재와 한화큐셀코리아의 합병으로 인한 구 한화큐셀앤드첨단소재의 탄생 및 당사의 구 한화큐셀앤드첨단소재의 흡수합병 등 태양광 사업부문의 수직계열화와 효율성 및 시너지 증대를 위해 활발한 재편과정을 수행하고 있습니다. 당사의 태양광부문은 이러한 노력으로 원료인 폴리실리콘부터 잉곳, 웨이퍼를 제외한 미드스트림인 셀, 모듈 그리고 발전사업인 다운스트림까지 수직계열화를 완성하였습니다. 이를 통해 원자재의 내부 수급 및 소진으로 원가를 절감 효과를 기대할 수 있었습니다.이후, 2018년부터 2019년 폴리실리콘의 중국발 공급과잉으로 인해 폴리실리콘 가격이 급락하면서 당사의 폴리실리콘 사업 관련한 실적이 악화되었고 당사 태양광부문은 2020년 2월 폴리실리콘 사업을 철수하였습니다. 이에 따라, 당사는 태양광사업의 미드스트림인 셀, 모듈 그리고 다운스트림인 발전사업을 위주로 태양광부문 관련 사업을 재편한 상황입니다. 다만, 당사의 경우, 2021년 11월 노르웨이의 REC Silicon ASA의 16.67% 지분취득(2022년 1월 14일 완료)을 통해 폴리실리콘의 직접 생산방식이 아닌 태양광 산업의 원료부문의 포트폴리오를 일정부문 추가하는 방식으로 태양광부문의 사업을 진행하고 있습니다. 다음은 당사가 2021년 11월 18일에 공시한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 관련 공시입니다.

[2021년 11월 18일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시(2022년 01월 14일 정정)]

1. 발행회사
회사명
REC Silicon ASA

국적
노르웨이
대표자
James A. May II

자본금(원)
58,316,800,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
372,412,658
주요사업
태양광 제조업

2. 취득내역
취득주식수(주)
70,104,276

취득금액(원)
189,943,563,352

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
3.18

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
70,104,276

지분비율(%)
16.67

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
미국 내 태양광 제조 Value Chain (폴리실리콘) 원료 공급 안정성 확보

6. 취득예정일자
2022-01-19

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
15,137,319,821,657
취득가액/자산총액(%)
1.25

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-11-18

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 "2.취득내역"의 "취득금액"은 2021년 11월 18일 서울외국환중개 고시 매매기준율(0.114 NOK/USD)을 기준으로 작성되었습니다.2) 취득금액은 NOK 1,402,085,520 이며, 실제 납입일 환율에 따라 환차손익이 발생할 수 있습니다.3) 상기 "6.취득예정일자"는 노르웨이 시간 기준이며, 시차에 따라 변경될 수 있습니다.4) 지분투자를 통해 당사는 REC Silicon ASA의 현 최대주주인 Aker Horizons Holding AS와 동일한 보통주 지분을 확보하게 될 예정입니다.5) 본 건 투자로 당사는 REC Silicon ASA에서 이사 1인에 대한 지명권을 확보할 예정입니다.6) 투자재원은 현재 보유중인 가용자금을 활용하여 투자예정입니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황](단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
371,443,200,000
307,251,200,000
64,192,000,000
58,316,800,000
132,844,800,000
-50,809,600,000
적정
KPMG

전년도
336,456,680,000
335,530,440,000
926,240,000
50,248,520,000
185,479,560,000
-147,040,600,000
적정
KPMG

전전년도
399,497,130,000
280,195,860,000
119,301,270,000
453,165,930,000
247,323,720,000
-381,942,960,000
적정
KPMG

한편, 당사는 발전사업인 다운스트림 강화와 글로벌 개발사업확대 차원에서 2021년 10월 프랑스 재생에너지 전문 개발 업체인 RES프랑스 지분 100%를 9,878억원에 인수 완료하였습니다. 당사는 해당 인수를 통해 그린에너지 부문 유럽 시장 진출에 있어서 프랑스를 사업 거점으로 삼고 종합 에너지 솔루션 기업으로서 지위 구축을 기대하고 있습니다. 또한 당사가 10GW(기가와트)의 전세계 재생에너지 사업권이 약 15GW로 늘어나는 사업규모 확대 효과를 기대할 수 있습니다. 이후, 당사는 해당 사업 재편으로 유럽 지역 사업에 대한 사업 관리 효율성 제고하기위해 당사가 보유한 RES프랑스 지분 100%를 당사 100%자회사 독일 현지법인인 한화EU에너지솔루션('Hanwha EU ENERGY Solutions SE')에 현물출자해 한화EU에너지솔루션이 발행하는 신주 1,000만주를 인수하였습니다. RES프랑스 지분 100%(313만 3,565주)에 대한 처분금액은 1조 42억원입니다. 다음은 해당 타법인 주식의 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 및 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 공시내역입니다.

[2021년 12월 23일 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 공시(2022년 01월 24일 정정)]

1. 발행회사
회사명
RES Mediterranee

국적
프랑스
대표자
민구

자본금(원)
42,044,295
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
3,133,565
주요사업
풍력, 태양광 발전소 개발업

2. 처분내역
처분주식수(주)
3,133,565

처분금액(원)
1,004,263,091,765

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
16.83

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 처분목적
유럽 에너지 발전자산의 관리 효율성 제고

5. 처분예정일자
2022-02-04

6. 이사회결의일(결정일)
2021-12-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
- 당사가 보유하고 있는 RES Mediterranee 발행주식 전부를 Hanwha EU ENERGY Solutions SE (당사 100% 자회사)에 현물출자하여, Hanwha EU ENERGY Solutions SE이 발행하는 신주 [10,000,000]주를 당사가 인수할 예정입니다.

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2. 처분내역의 처분금액은 당사가 보유하고 있는 프랑스 현지법인 발행주식 전부입니다.- "처분금액"은 EUR 748,478,164이며, 12월 21일자 기준 환율[EUR 1 = 1341.74원(서울외국환중개 고시 기준) ] 기준으로 작성되었습니다.- 상기 5. 처분예정일자는 향후 진행과정에서 변동될 수 있습니다

※ 관련공시
2021-12-21 타법인주식및출자증권취득결정

【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해 연도
88,341
56,358
31,984
53,075
797
-1,878
적정
Deloitte

전년도
89,497
55,636
33,862
53,075
1,086
-1,845
적정
Deloitte

전전년도
89,294
53,587
35,707
53,075
2,003
-1,790
적정
Deloitte

[2021년 12월 21일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시(2022년 01월 24일 정정)]

1. 발행회사
회사명
Hanwha EU ENERGY Solutions SE

국적
독일
대표자
민구

자본금(원)
161,008,800
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
120,000
주요사업
유럽 Renewable Energy 사업 운영

2. 취득내역
취득주식수(주)
10,000,000

취득금액(원)
1,004,263,091,765

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
16.83

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
10,120,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현물 출자

5. 취득목적
유럽 에너지 발전자산의 관리 효율성 제고

6. 취득예정일자
2022-02-04

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
15,137,319,821,657
취득가액/자산총액(%)
6.63

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-12-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
- 당사가 보유하고 있는 RES Mediterranee (이하 “프랑스 현지법인”) 발행주식 전부를 Hanwha EU ENERGY Solutions SE (이하 "독일 현지법인")에 현물출자하여,독일 현지법인이 발행하는 신주 [10,000,000]주를 당사가 인수할 예정입니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 당사의 상기 자기자본 및 자산총액은 연결재무제표 기준입니다.2) 상기 "2.취득내역"의 "취득금액"은 2021년 12월 21일 서울외국환중개 고시 매매기준율(1,341.74 KRW/EUR)을 적용하여 환산한 금액입니다. 당사와 독일 현지법인 사이에 체결 예정인 Contribution Agreement상, 상기 "취득금액"은 EUR 748,478,164입니다.3) 상기 "4.취득방법"의 "현물 출자"는 당사가 보유하고 있는 프랑스 현지법인의 발행주식 전부에 해당합니다.4) 상기 "6. 취득예정일자"와 관련하여, 당사와 독일 현지법인 사이에 체결 예정인 Contribution Agreement 에 따라 변경 가능성이 있습니다.5) 하기 발행회사(Hanwha EU ENERGY Solutions SE)의 요약 재무상황은 발행회사가 2021년 3월 3일 신규 설립된 법인이므로 생략하였습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
-
-
-
-
-
-
-
-

전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

전전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

한편, 당사는 미국 법인의 운영 효율화를 위해 미국 법인의 지배 구조를 개편하였습니다. 당사는 Hanwha Q CELLS Co., Ltd의 주식 3,200,000주를 현물유상감자했으며, 유상감자 대가로 Hanwha Q CELLS Co., Ltd이 보유한 미국 판매법인 Hanwha Q CELLS America Inc 주식 전량을 취득했습니다. 당사는 취득한 Hanwha Q CELLS America Inc의 주식 전량을 한화글로벌에셋에 현물 출자했으며, 한화글로벌에셋은 Hanwha Q CELLS America Inc의 주식 전량을 Hanwha Q CELLS Americas Holdings에 다시 현물출자하였습니다. 당사는 한화글로벌에셋에 Hanwha Q CELLS America Inc를 현물 출자한 대가로 한화글로벌에셋 신주 5,268,916주를 취득했습니다. 다음은 해당 타법인 주식의 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 및 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 공시내역입니다.

[2022년 9월 7일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시]

1. 발행회사
회사명
Hanwha Q CELLS America Inc.

국적
미국
대표자
신동인

자본금(원)
58,207,878,316
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
10,000
주요사업
태양광 모듈 및 관련 제품 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
10,000

취득금액(원)
416,834,491,905

자기자본(원)
8,201,247,119,233

자기자본대비(%)
5.08

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
10,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현물감자 대가로 취득

5. 취득목적
미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리의 효율화를 달성

6. 취득예정일자
2022-09-07

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
20,007,572,194,182
취득가액/자산총액(%)
2.08

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2022-09-07

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 당사의 상기 자기자본 및 자산총액은 연결재무제표 기준입니다.2) 상기 "2.취득내역"의 "취득금액"은 2022년 8월 22일 서울외국환중개 고시 매매기준율(1,326.7 KRW/USD)을 기준으로 작성되었으며, 환율에 따라 변동될 수 있습니다.3) Hanwha Q CELLS America Inc.에 대하여 외부평가법인을 통한 가치평가를 하였으며, 그 가치는 USD 314,188,959로 평가되었습니다.4) 상기 "4.취득방법"의 "현물감자 대가로 취득"은 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. ("HQCL”)가 3,200,000주를 현물유상감자하고, 당사는 HQCL로부터 그 대가로서 HQCL이 보유하고 있는 Hanwha Q CELLS America Inc. ("US M&S")의 주식 전부(10,000주)를 이전받아 취득하는 방식입니다.5) 그 이후 US M&S 주식을 당사가 당사의 자회사인 한화글로벌에셋 주식회사에 현물출자하고 그 대가로 한화글로벌에셋 주식회사의 신주식 5,268,916주를 인수하게 될 것입니다.6) 한화글로벌에셋 주식회사가 보유하게 되는 US M&S 주식은 그 이후 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.으로 현물출자하여, 미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리의 효율화를 달성고자 합니다.7) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 별도재무제표 기준이며, 자산, 부채, 자본, 자본금 항목은 기말환율을 적용하였고, 매출액, 당기순이익 항목은 누계평균 환율(서울외국환중개)을 적용하였습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
608,245,652,836
437,249,377,215
170,996,275,621
58,207,878,316
1,425,938,267,260
54,450,607,027
적정
EY한영

전년도
562,381,508,487
457,214,800,396
105,166,708,092
53,420,642,436
1,354,044,257,607
12,838,176,153
적정
EY한영

전전년도
633,655,158,620
568,166,616,814
65,488,541,806
12,735,535,072
1,013,258,728,495
37,193,062,771
적정
EY한영

[2022년 9월 7일 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 공시]

1. 발행회사
회사명
Hanwha Q CELLS America Inc.

국적
미국
대표자
신동인

자본금(원)
58,207,878,316
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
10,000
주요사업
태양광 모듈 및 관련 제품 판매

2. 처분내역
처분주식수(주)
10,000

처분금액(원)
416,834,491,905

자기자본(원)
8,201,247,119,233

자기자본대비(%)
5.08

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0

4. 처분목적
미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리 효율화를 달성

5. 처분예정일자
2022-10-14

6. 이사회결의일(결정일)
2022-09-07

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
1) Hanwha Q CELLS Co., Ltd. ("HQCL”)는 3,200,000주를 현물유상감자하고, 당사는 HQCL로부터 그 대가로서 HQCL이 보유하고 있는 Hanwha Q CELLS America Inc. ("US M&S")의 주식 전부(10,000주)를 이전받아 취득하였습니다.2) 당사는 US M&S 주식을 당사의 자회사인 한화글로벌에셋 주식회사에 현물출자하고 그 대가로 한화글로벌에셋 주식회사의 신주식 5,268,916주를 인수하기로 하였습니다.3) 한화글로벌에셋 주식회사가 보유하게 되는 US M&S 주식은 그 이후 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.으로 현물출자하여, 미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리의 효율화를 달성고자 합니다.

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 당사의 상기 자기자본은 연결재무제표 기준입니다.2) 상기 "2.처분내역"의 "처분금액"은 2022년 8월 22일 서울외국환중개 고시 매매기준율(1,326.7 KRW/USD)을 기준으로 작성되었으며, 환율에 따라 변동될 수 있습니다.3) Hanwha Q CELLS America Inc.에 대하여 외부평가법인을 통한 가치평가를 하였으며, 그 가치는 USD 314,188,959로 평가되었습니다.4) 상기 "5. 처분예정일자"는 현물출자에 대한 법원의 감정결과 심사에 따라 당사와 한화글로벌에셋 주식회사 간의 합의로 변경될 수 있습니다.5) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 별도재무제표 기준이며, 자산, 부채, 자본, 자본금 항목은 기말환율을 적용하였고, 매출액, 당기순이익 항목은 누계평균 환율(서울외국환중개)을 적용하였습니다.

※ 관련공시
-

【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해 연도
608,245,652,836
437,249,377,215
170,996,275,621
58,207,878,316
1,425,938,267,260
54,450,607,027
적정
EY한영

전년도
562,381,508,487
457,214,800,396
105,166,708,092
53,420,642,436
1,354,044,257,607
12,838,176,153
적정
EY한영

전전년도
633,655,158,620
568,166,616,814
65,488,541,806
12,735,535,072
1,013,258,728,495
37,193,062,771
적정
EY한영

[2022년 9월 7일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시]

1. 발행회사
회사명
한화글로벌에셋 주식회사

국적
대한민국
대표자
김재두, 여성진

자본금(원)
63,427,970,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
12,685,594
주요사업
부동산 개발 및 공급업 등

2. 취득내역
취득주식수(주)
5,268,916

취득금액(원)
416,834,491,905

자기자본(원)
8,201,247,119,233

자기자본대비(%)
5.08

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
17,954,510

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현물출자

5. 취득목적
미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리의 효율화 달성

6. 취득예정일자
2022-10-14

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
20,007,572,194,182
취득가액/자산총액(%)
2.08

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2022-09-07

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
1) Hanwha Q CELLS Co., Ltd. ("HQCL”)는 3,200,000주를 현물유상감자하고, 당사는 HQCL로부터 그 대가로서 HQCL이 보유하고 있는 Hanwha Q CELLS America Inc. ("US M&S")의 주식 전부(10,000주)를 이전받아 취득하였습니다.2) 당사는 US M&S 주식을 당사의 자회사인 한화글로벌에셋 주식회사에 현물출자하고 그 대가로 한화글로벌에셋 주식회사의 신주식 5,268,916주를 인수하기로 하였습니다.3) 한화글로벌에셋 주식회사가 보유하게 되는 US M&S 주식은 그 이후 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.으로 현물출자하여, 미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리의 효율화를 달성고자 합니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 당사의 상기 자기자본 및 자산총액은 연결재무제표 기준입니다.2) 상기 "2.취득내역"의 "취득금액"은 2022년 8월 22일 서울외국환중개 고시 매매기준율(1,326.7 KRW/USD)을 기준으로 작성되었으며, 환율에 따라 변동될 수 있습니다.3) Hanwha Q CELLS America Inc.에 대하여 외부평가법인을 통한 가치평가를 하였으며, 그 가치는 USD 314,188,959로 평가되었습니다.4) 상기 "6. 취득예정일자"는 현물출자에 대한 법원의 감정결과 심사에 따라 당사와 한화글로벌에셋 주식회사 간의 합의로 변경될 수 있습니다.5) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 별도재무제표 기준이며, 자산, 부채, 자본, 자본금 항목은 기말환율을 적용하였고, 매출액, 당기순이익 항목은 누계평균 환율(서울외국환중개)을 적용하였습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
1,071,523,656,319
22,959,453,885
1,048,564,202,434
74,413,875,000
0
92,283,078,515
적정
삼정회계법인

전년도
718,236,680,231
26,168,532,744
692,068,147,487
53,838,010,000
543,412,985
-3,025,671,581
적정
삼정회계법인

전전년도
633,907,482,893
52,198,745,736
581,708,737,157
45,595,215,000
426,638,592
-92,584,226,996
적정
삼정회계법인

[2022년 9월 7일 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 공시]

1. 발행회사
회사명
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

국적
케이만
대표자
김재두

자본금(원)
201,211,449
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
14,932,204
주요사업
태양광 셀, 모듈 제조 및 태양광 다운스트림

2. 처분내역
처분주식수(주)
3,200,000

처분금액(원)
433,308,800,000

자기자본(원)
8,201,247,119,233

자기자본대비(%)
5.28

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
11,732,204

지분비율(%)
100

4. 처분목적
미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리 유용

5. 처분예정일자
2022-09-07

6. 이사회결의일(결정일)
2022-09-07

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
- Hanwha Q CELLS Co., Ltd. ("HQCL”)는 발행주식 14,932,204주 중에서 3,200,000주를 현물유상감자하고, 당사는 HQCL로부터 그 대가로서 HQCL이 보유하고 있는 Hanwha Q CELLS America Inc. ("US M&S")의 주식 전부(10,000주)를 이전받아 취득합니다.- 그 이후 US M&S 주식을 당사가 당사의 자회사인 한화글로벌에셋 주식회사에 현물출자하고 그 대가로 한화글로벌에셋 주식회사의 신주식 5,268,916주를 인수하기로 하였습니다.- 한화글로벌에셋 주식회사가 보유하게 되는 US M&S 주식은 그 이후 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.으로 현물출자하여, 미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리의 효율화를 달성고자 합니다.

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 당사의 상기 자기자본은 연결재무제표 기준입니다.2) Hanwha Q CELLS America Inc.에 대하여 외부평가법인을 통한 가치평가를 하였습니다.3) 가치평가는 USD 314,188,959 입니다.4) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 별도재무제표 기준이며, 자산, 부채, 자본, 자본금 항목은 기말환율을 적용하였고, 매출액, 당기순이익 항목은 누계평균 환율(서울외국환중개)을 적용하였습니다.

※ 관련공시
-

【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해 연도
3,062,347,758,138
585,579,822,351
2,476,767,935,787
167,488,886
0
8,091,366,141
적정
EY한영

전년도
2,375,990,692,104
483,797,648,008
1,892,193,044,095
128,498,806
0
-21,023,428,078
적정
EY한영

전전년도
2,374,205,868,550
622,777,382,571
1,751,428,485,979
117,137,277
0
-13,154,979,303
적정
EY한영

상기 기재한 사항과 같이 당사는 합병, 지분투자, 사업재편 등의 방식을 통해 당사 실적에 큰 비중을 차지하고 있는 태양광 사업부문의 수직계열화와 효율성 및 시너지 증대를 추진하고 있습니다. 그러나, 당사가 2020년 태양광 산업의 밸류체인 중 일부인 폴리실리콘 사업을 철수한 것처럼 원자재 가격 변동이나, 수급 환경의 불안정성 등 예상치 못한 변수 등으로 인해 태양광부문 사업환경의 변화가 있을 수 있으며 당사가 추진하고 있는 태양광 사업부문의 수직계열화 및 효율성, 시너지 제고 측면에 제약이 발생할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 태양광 산업의 업황 변동과 당사가 영위하고 있는 태양광 부문에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[경영효율성과 시너지증대를 위한 M&A추진 및 지분투자 관련 위험]

파. 당사는 M&A 추진 및 지분 투자를 이어나가고 있습니다. 당사는
2020년 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.
또한 2021년 (주)한화갤러리아를 흡수합병하고 (주)한화도시개발을 분할합병하는 작업을 완료하였습니다.
더불어 2021년 (주)더블유오에스 100% 지분 인수를 완료하였습니다. 그리고
2021년 10월 RES프랑스 100% 지분 인수 완료 후 지분 100%를 당사 자회사인 한화EU에너지솔루션에 현물출자하여 한화EU에너지솔루션이 발행 신주 1,000만주를 취득하였습니다.이러한 M&A추진 및 지분투자등의 기대효과가 예상에 미치지 못할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1) 한화종합화학(주)((구)삼성종합화학) 지분인수2021년 6월 23일 삼성그룹(삼성물산,삼성SDI)이 보유한 한화종합화학(주)지분24.1% (삼성물산 0.05%, 삼성SDI 4.05%)에 대하여 당사(약11.6%, 4,730억원)와 한화에너지(약 12.5%, 5,138억원)가 약 1조원(9,868억원)에 취득하기로 결정하였습니다. 당사는 취득대금과 이자를 포함하여 1차는 거래종결일인 2021년 7월 30일에 1,917억원을 지급하였고, 2차는 거래종결일로부터 1년 후 1,438억원, 3차는 2년 후 1,438억원 지급 예정입니다. 당사는 금번 지분 취득을 통해서 한화임팩트(주) (구, 한화종합화학(주)) 지분율 47.93%를 보유하게되었고 미래가치 제고 및 주주간 계약종료에 해당 지분취득의 목적이 있습니다. 다음은 추가지분 취득 관련 당사의 2021년 6월 23일 타법인 주식및 출자증권취득결정 관련 공시입니다.

[타법인주식 및 출자증권 취득결정(2022.01.10)]

발행회사
회사명
한화종합화학 주식회사

국적
대한민국
대표자
박흥권, 박승덕

자본금(원)
554,713,830,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
42,500,410
주요사업
석유화학제품 및 관련제품 제조 판매업 등

2. 취득내역
취득주식수(주)
4,910,062

취득금액(원)
473,005,431,345

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
7.93

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
20,229,494

지분비율(%)
47.60

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
추가 지분 취득을 통한 미래가치 제고 및 주주간계약 종료

6. 취득예정일자
2021-07-30

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
15,137,319,821,657
취득가액/자산총액(%)
3.12

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-06-23

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 총자산 및 자기자본은 2020년 사업연도말 기준입니다. 2) 대금지급 방법은 삼성물산(주)에 1차 지급금 159,513,678,857원, 2차 지급금 119,635,259,143원, 3차 지급금 119,635,259,143원으로 총 398,784,197,143원 지급 예정입니다. 삼성SDI(주)에 1차 지급금 32,213,805,712원, 2차 지급금 24,160,354,284원, 3차 지급금 24,160,354,283원으로 총 80,534,514,279원 지급 예정입니다. 양사 총 합계 지급예정금액은 479,318,711,422원 입니다. * 1차 지급금은 거래종결일(2021. 7. 30. 예정)에, 2차 지급금은 거래종결일로부터 1년이 경과한 날에, 3차 지급금은 거래종결일로부터 2년이 경과한 날에 지급될 예정이며, 2차 및 3차 지급금의 지급 담보를 위해 양수하는 주식 중 일부에 대해 질권을 설정할 예정입니다. ** 상기 지급금은 매매대금과 이자(2차 지급금: 1.5%, 3차 지급금: 3%)를 합산한 금액입니다. 3) 본 주식 취득의 거래종결이 이루어지면 당사, 한화에너지(주), 삼성물산(주), 삼성SDI(주) 간의 2015.4.30.자 주주간계약은 효력을 상실하게 됩니다.

※관련공시
2015-04-30 타법인주식및출자증권취득결정

[발행회사의 요약 재무상황](단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
3,767,864,171,458
373,964,789,971
3,393,899,381,487
554,713,830,000
1,195,020,002,289
228,853,752,266
적정
삼정회계법인

전년도
3,566,568,486,442
305,424,361,606
3,261,144,124,836
554,713,830,000
1,636,209,731,071
245,581,410,804
적정
삼정회계법인

전전년도
3,503,179,261,402
486,549,661,983
3,016,629,599,419
554,713,830,000
1,900,218,581,376
440,367,626,138
적정
삼정

(출처 : 타법인주식 및 출자증권 취득결정(2022.01.10))

상기와 같은 지분 취득 및 추가 지분취득으로 인하여 당사는 석유화학부문 내에서 올레핀 외에 방향족 부문(PX, SM)과 합섬원료(TPA), 석유제품 등으로의 제품 다변화가 제고될 것으로 기대하고 있으며, 한화임팩트(주) (구, 한화종합화학(주))이 보유한 혼소발전 및 수소충전소 등 수소 사업을 확대에 따른 한화그룹의 미래가치 제고를 기대할 수 있습니다. 또한 NCC 업체인 한화토탈과의 수직적 연계를 통하여 제품믹스가 보다 다양해져 사업기반이 강화될 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 한화에너지(주)는 정부의 통제 강도가 높은 집단에너지 사업을 영위하고 있는 점 등이 고려되어 한화그룹 내 비금융계열사 중 가장 높은 신용등급을 부여받았으나, 금번 지분 취득과 관련하여 한화그룹 차원의 자금조달원으로 참여하게 되었고 이로 인해 한화그룹 내 계열사와의 재무적 연계성이 강화된 것으로 판단할 만한 요인이 될 수 있습니다. 향후 그룹 차원에서 실질적인 시너지 효과가 어떤 식으로 발현될 것인지와 그룹 화학 계열의 핵심인 당사에 실질적으로 어떤 이익을 가져올지 지속적인 모니터링이 필요합니다. (2) 舊 한화큐셀앤드첨단소재(주) 흡수합병
또한 당사는 사업 부문 중 태양광 사업 부문에 속하는 100% 지분을 보유하고 있던 舊 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다. 본 합병의 합병계약일은 2019년 9월 20일이며, 합병기일은 2020년 1월 1일입니다. 합병을 통해 당사는 존속회사로 계속 남아있고 소멸회사인 분할 신설회사 舊 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사는 합병 후 해산하게 되며 본 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 본 합병 완료후 당사의 주주 변경은 없습니다. 본 합병을 통해 당사의 주식회사의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전자회사 합병을 통한 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 기대하고 있습니다.

[회사합병 결정([정정]주요사항보고서) 2019.11.14]

1. 합병방법

한화케미칼 주식회사가 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 흡수합병함 - 존속회사 : 한화케미칼 주식회사 - 소멸회사 : 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사 (가칭, "분할신설회사")

※ 당사가 100% 지분을 보유한 한화큐셀앤드첨단소재㈜는 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하여 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사(가칭, 이하"분할신설회사")를 설립하고, 분할회사는 한화글로벌에셋 주식회사(가칭, 이하"분할존속회사")로 상호를 변경하여 존속하기로 함. 위 분할신설회사인 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 흡수합병하는 결정임.

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

3. 합병의 중요영향 및 효과

한화케미칼 주식회사는 분할신설회사 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 한화케미칼 주식회사의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전자회사 합병을 통한 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화가 기대됨

본 합병 완료시 한화케미칼 주식회사는 존속회사로 계속 남아있고 소멸회사인 분할신설회사 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사는 합병 후 해산하게 되며 본 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 본 합병 완료후 한화케미칼 주식회사의 주주 변경은 없음

4. 합병비율
한화케미칼 주식회사: 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사("분할신설회사")= 1.0000000 : 0.0000000

5. 합병비율 산출근거
존속회사인 한화케미칼 주식회사는 소멸회사인 분할신설회사 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사의 주식100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은1.0000000 : 0.0000000으로 산정함

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가 없는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였음

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
한화큐셀앤드첨단소재 주식회사(가칭, 분할신설회사)

주요사업
플라스틱 가공제품의 생산·판매 및 태양광 모듈공급 및 태양광 에너지 관련 프로젝트 개발 등 사업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
2,553,803,077,432
자본금
25,734,385,000

부채총계
2,165,997,432,542
매출액
197,951,304,922

자본총계
387,805,644,890
당기순이익
-6,126,390,599

- 외부감사 여부
기관명
-
감사의견
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2019년 09월 20일

주주확정기준일
2019년 09월 20일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2019년 09월 20일

종료일
2019년 10월 04일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권 행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2019년 11월 14일

종료일
2019년 12월 13일

합병기일
2020년 01월 01일

종료보고 총회일
2020년 01월 02일

합병등기예정일자
2020년 01월 03일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
본 합병은 소규모합병 절차에 따라 진행되는바 상법 제527조의3 제5항에 의하여 주식매수청구권이 인정되지 아니함

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2019년 07월 30일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
신주발행 없음

(3) (주)더블유오에스 지분 인수당사는 올레드(OLED) 패널 제조에 필수적 기술을 보유한 (주)더블유오에스 지분 100%를 인수하기로 2021년 7월 결정하였고 2021년 8월 지분 100%를 600억원에 인수 완료하였습니다. (주)더블유오에스는 (주)웨이브일렉트로닉스가 2021년 4월 올레드 사업부문을 물적분할하여 설립한 회사로 당사는 해당 인수를 통해 화학 및 전자 소재 고부가가치화를 위한 추가 성장동력 확보를 기대할 수 있습니다. (주)더블유오에스는 올레드 패널 제조 공정에 필요한 핵심 부품이 파인메탈마스크 관련 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 모바일 전자 소재 사업을 진행하면서 축적한 생산 역량을 활용하여 파인메탈마스크 양산 체재를 구축하고 관련 투자를 지속적으로 진행할 예정입니다. (4) RES프랑스 지분 인수 당사는 2021년 10월 프랑스 재생에너지 전문 개발 업체인 RES프랑스 지분 100%를 9,878억원에 인수 완료하였습니다. RES프랑스는 태양광과 육상, 해상, 풍력, 에너지저장장치(ESS)재생 에너지 사업개발, 건설관리를 하는 회사로 최근 5년 프랑스 정부의 재생 에너지 프로젝트 수주 물량 기준 10위 안에 드는 사업역량을 보유하고 있으며, 그린필드형 사업에 강점을 가지고 있는 회사입니다. 당사는 해당 인수를 통해 그린에너지 부문 유럽 시장 진출에 있어서 프랑스를 사업 거점으로 삼고 종합 에너지 솔루션 기업으로서 지위 구축을 기대하고 있습니다. 또한 당사가 10GW(기가와트)의 전세계 재생에너지 사업권이 약 15GW로 늘어나는 사업규모 확대 효과를 기대할 수 있습니다. 다음은 RES프랑스 지분 취득 관련 당사 공시입니다.

[타법인주식및출자증권취득결정(정정) 2021.10.28]

. 발행회사
회사명
RES Mediterranee

국적
프랑스
대표자
Ivor CATTO

자본금(원)
53,074,682,413
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
4,234,945,681
주요사업
풍력, 태양광 발전소 개발업

2. 취득내역
취득주식수(주)
4,234,945,681

취득금액(원)
987,750,717,476

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
16.55

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
4,234,945,681

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
유럽 재생에너지 개발 사업 확장

6. 취득예정일자
2021-10-28

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
15,137,319,821,657
취득가액/자산총액(%)
6.53

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-08-09

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
(i) 발행회사 주식 취득을 내용으로 하는 Sale and Purchase Agreement를 체결하기 전에 프랑스 법상 요구되는 발행회사 Works Council 협의 절차를 진행하되, (ii) Works Council 의견 수령 절차가 완료된 후 매도인이 풋옵션을 행사하면, (iii) 매수인(신고회사)은 풋옵션 계약에 첨부된 Sale and Purchase Agreement를 체결할 의무(즉, 발행회사 주식을 매수할 의무)를 부담하는 내용

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 "2.취득내역"의 "취득금액"은 2021년 10월 28일 서울외국환중개 고시 매매기준율(1355.05 KRW/EUR)을 기준으로 작성되었습니다. Sale and Purchase Agreement상, 상기 "취득금액"은 EUR 727,395,712이고, 동 금액은 풋옵션 계약 체결 당시인 2021년 8월 9일 이후 변동이 없습니다. 다만, 이후 환율 변동에 따라 본 정정공시 시점에서 원화 환산금액의 변경이 발생하였고, 아래 2)항에 설명되어 있는 조정사항이 반영되어 최종적으로 원화 기준 987,750,717,476원으로 확정되었습니다. 2) 상기 "2.취득내역"의 "취득금액(거래 매매대금)"은 2020. 11. 1. 이후의 이자(Interest Amount) EUR 6,981,587을 가산하고, 회사 누출금액(Leakage) EUR 4,388,191 및 EUR 720,000와 소정의 세금(Accrued Tax Liabilities) EUR 328,688을 차감한 금액, 즉 EUR 728,940,421으로 최종 확정되었습니다. 이를 2021년 10월 28일 서울외국환중개 고시 매매기준율 (1355.05 KRW/EUR)로 환산하면 987,750,717,476원입니다. 3) 상기 "12. 풋옵션 등 계약 체결여부"와 관련하여, 이와 같은 풋옵션 계약 체결은 "프랑스법상 Works Council 의견 수령 절차를 완료하기 전에는 Sale and Purchase Agreement를 체결하여서는 안된다"는 제약에 따른 것으로, 프랑스 인수합병 거래에 있어서 일반적인 관행입니다. 4) 발행회사 주식 취득 거래에 부수하여, Sale and Purchase Agreement에 따라, 매수인(신고회사)은 발행회사 및/또는 그 종속회사들의 제반 계약상 의무에 관하여 매도인이 해당 채권자를 위하여 발급한 Bond/LC/모회사보증(최대 금액 특정이 가능한 약 33백만 EUR 상당 및 발행회사 및/또는 그 종속회사들의 주식발행소유현황, 권리능력, 노무, 세금 등 진술보장위반 책임 포함 기타 우발채무에 대한 보증이 포함됨)을, 매도인으로부터 인수하거나 이를 매수인(신고회사)이 신규 발급하는 Bond/LC/모회사보증으로 대체할 것입니다. 이들 인수 및 대체는 한국은행의 신고수리를 완료하는 것을 전제로 합니다. 5) 매도인은 Works Council 의견 수령 절차를 완료하고 2021년 9월 21일 풋옵션을 행사하였고, 이에 따라 매수인(신고회사)과 매도인은 2021년 9월 28일자로 Sale and Purchase Agreement를 체결하였습니다. 6) 상기 "6. 취득예정일자"와 관련하여, 본건 거래에 대한 거래 매매대금 지급 및 주식 취득을 2021. 10. 28.에 완료하였습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황](단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
88,341,270,625
56,357,593,214
31,983,677,411
53,074,682,413
796,663,706
-1,877,824,225
적정
Deloitte

전년도
89,497,087,624
55,635,585,988
33,861,501,636
53,074,682,413
1,085,937,070
-1,845,206,816
적정
Deloitte

전전년도
89,293,868,065
53,587,159,613
35,706,708,452
53,074,682,413
2,002,537,607
-1,789,811,017
적정
Deloitte

한편, 당사는 발전사업인 다운스트림 강화와 글로벌 개발사업확대 차원에서 2021년 10월 프랑스 재생에너지 전문 개발 업체인 RES프랑스 지분 100%를 9,878억원에 인수 완료하였습니다. 당사는 해당 인수를 통해 그린에너지 부문 유럽 시장 진출에 있어서 프랑스를 사업 거점으로 삼고 종합 에너지 솔루션 기업으로서 지위 구축을 기대하고 있습니다. 또한 당사가 10GW(기가와트)의 전세계 재생에너지 사업권이 약 15GW로 늘어나는 사업규모 확대 효과를 기대할 수 있습니다. 당사는 해당 사업 재편으로 유럽 지역 사업에 대한 사업 관리 효율성 제고하기위해 당사가 보유한 RES프랑스 지분 100%를 당사 100%자회사 독일 현지법인인 한화EU에너지솔루션('Hanwha EU ENERGY Solutions SE')에 현물출자해 한화EU에너지솔루션이 발행하는 신주 1,000만주를 인수하였습니다. RES프랑스 지분 100%(313만 3,565주)에 대한 처분금액은 1조 42억원입니다. 다음은 해당 타법인 주식의 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 및 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 공시내역입니다.

[2021년 12월 23일 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 공시(2022년 01월 24일 정정)]

1. 발행회사
회사명
RES Mediterranee

국적
프랑스
대표자
민구

자본금(원)
42,044,295
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
3,133,565
주요사업
풍력, 태양광 발전소 개발업

2. 처분내역
처분주식수(주)
3,133,565

처분금액(원)
1,004,263,091,765

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
16.83

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 처분목적
유럽 에너지 발전자산의 관리 효율성 제고

5. 처분예정일자
2022-02-04

6. 이사회결의일(결정일)
2021-12-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
- 당사가 보유하고 있는 RES Mediterranee 발행주식 전부를 Hanwha EU ENERGY Solutions SE (당사 100% 자회사)에 현물출자하여, Hanwha EU ENERGY Solutions SE이 발행하는 신주 [10,000,000]주를 당사가 인수할 예정입니다.

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2. 처분내역의 처분금액은 당사가 보유하고 있는 프랑스 현지법인 발행주식 전부입니다.- "처분금액"은 EUR 748,478,164이며, 12월 21일자 기준 환율[EUR 1 = 1341.74원(서울외국환중개 고시 기준) ] 기준으로 작성되었습니다.- 상기 5. 처분예정일자는 향후 진행과정에서 변동될 수 있습니다

※ 관련공시
2021-12-21 타법인주식및출자증권취득결정

【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해 연도
88,341
56,358
31,984
53,075
797
-1,878
적정
Deloitte

전년도
89,497
55,636
33,862
53,075
1,086
-1,845
적정
Deloitte

전전년도
89,294
53,587
35,707
53,075
2,003
-1,790
적정
Deloitte

[2021년 12월 21일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시(2022년 01월 24일 정정)]

1. 발행회사
회사명
Hanwha EU ENERGY Solutions SE

국적
독일
대표자
민구

자본금(원)
161,008,800
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
120,000
주요사업
유럽 Renewable Energy 사업 운영

2. 취득내역
취득주식수(주)
10,000,000

취득금액(원)
1,004,263,091,765

자기자본(원)
5,967,715,490,499

자기자본대비(%)
16.83

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
10,120,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현물 출자

5. 취득목적
유럽 에너지 발전자산의 관리 효율성 제고

6. 취득예정일자
2022-02-04

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
15,137,319,821,657
취득가액/자산총액(%)
6.63

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-12-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
- 당사가 보유하고 있는 RES Mediterranee (이하 “프랑스 현지법인”) 발행주식 전부를 Hanwha EU ENERGY Solutions SE (이하 "독일 현지법인")에 현물출자하여,독일 현지법인이 발행하는 신주 [10,000,000]주를 당사가 인수할 예정입니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 당사의 상기 자기자본 및 자산총액은 연결재무제표 기준입니다.2) 상기 "2.취득내역"의 "취득금액"은 2021년 12월 21일 서울외국환중개 고시 매매기준율(1,341.74 KRW/EUR)을 적용하여 환산한 금액입니다. 당사와 독일 현지법인 사이에 체결 예정인 Contribution Agreement상, 상기 "취득금액"은 EUR 748,478,164입니다.3) 상기 "4.취득방법"의 "현물 출자"는 당사가 보유하고 있는 프랑스 현지법인의 발행주식 전부에 해당합니다.4) 상기 "6. 취득예정일자"와 관련하여, 당사와 독일 현지법인 사이에 체결 예정인 Contribution Agreement 에 따라 변경 가능성이 있습니다.5) 하기 발행회사(Hanwha EU ENERGY Solutions SE)의 요약 재무상황은 발행회사가 2021년 3월 3일 신규 설립된 법인이므로 생략하였습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
-
-
-
-
-
-
-
-

전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

전전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

(5) 美 뉴에이지밋츠 투자당사는 친환경 성장을 이끌 미래 유망산업으로 미국 캘리포니아 버클리에 소재한 배양육 업체인 뉴에이지밋츠에 투자하였습니다. 뉴에이지밋츠는 2,500만달러(약 300억원)규모의 시리즈A 투자 유치를 2021년 9월에 진행하였고 당사가 해당 투자 유치에 참여하였습니다. 배양육은 동물세포에서 줄기세포를 채취해 만든 인공고기로 환경문제와 식량 부족, 동물 윤리가 사회적 이슈로 떠오른 상황에서 대안으로 떠오른 방안입니다. 당사는 금번 투자를 통해 친환경분야 신사업 확장 효과를 기대할 수 있습니다. (11) 美 랜시움 테크놀리지(Lancium Technologies·랜시움) 투자당사는 2021년 11월, 미국 텍사스 휴스텀에 위치한 데이터센터 전력관리 전문기업인 스타트업에 1억달러(약 1,200억)를 투자하는 계약을 체결하였습니다. 랜시움은 향후 미국 텍사스 북서부 애빌린시에 데이터센터를 조성한 뒤 태양광과 풍력 등 재생에너지로 생산한 전력을 최적 가격으로 제공할 예정이며, 클라우드 서비스, 핀테크, 가상 화폐 채굴 등 전력 소모가 많은 고성능 컴퓨팅(High Performance Computing) 장비를 운영하는 IT 업체들이 랜시움의 주요 고객입니다. 당사는 랜시움의 전력 관리 노하우를 활용하여, 친환경 에너지 사업 다각화에 나설 예정으로 향후 데이터센터에 친환경에너지로 생산한 전력을 안정적으로 공급하는 새로운 사업모델을 구축할 예정입니다. (7) 삼성전기(주) 통신모듈 사업 일부 인수당사는 2021년 12월 30일 삼성전기(주) 통신모듈 일부 사업 인수에 대한 계약체결을 마치고 2022년 3월말까지 인수를 위한 최종 절차를 마무리할 예정입니다. 당사가 인수하는 통신모듈 사업 대상은 와이파이 및 5G mmWave 유기기판 안테나 모듈분야로 당사는 기존 스마트폰에 통신모듈을 공급하는 것을 넘어 모듈기슬을 활용해 빠르게 성장하는 무선이어폰, 가상현실 및 증강현실 기기 시장도 다각도로 검토할 예정입니다. 해당 인수를 통해 통신 모듈 설계 제조역량의 흡수와 당사 글로벌 네트워크 결합을 통한 시너지 효과를 기대할 수 있습니다. 상기 합병 및 지배구조개편, M&A, 지분투자 외에 당사는 최근 태양광 사업부문에서의 경쟁력 강화를 위해 태양광 사업을 영위하는 자회사 등에 대하여 활발한 통합 및 조정 작업을 펼쳐왔고 2021년 11월 폴리실리콘 제조업체 REC실리콘에 대해 16.67%에 대해 해당하는 지분투자를 실행하였습니다. 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 타.태양광사업 M&A 및 수직계열화 관련 위험]에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다. 또한 당사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 (주)한화갤러리아를 흡수합병하고 (주)한화도시개발을 분할합병을 하였습니다. 해당 내용은 본 신고서 [lll.투자위험요소 - 2.회사위험 - 차.(주)한화갤러리아 흡수합병 및 (주)한화도시개발 분할합병 관련 사항]에 상세히 서술하였으니 투자시 참고하여 주시기 바랍니다.당사는 이처럼 계열사 통합 및 구조조정 등으로 비용절감, 경영효율화 및 시너지효과 창출 등을 추구하였습니다. 그러나 통합 및 구조조정의 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분투자 및 ,M&A 외에 향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라, 관련된 뉴스 등이 보도될 수 있으며, 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[유가증권불성실공시법인지정 관련 위험]

하.
당사는 단일판매·공급계약 체결 정정사실이 발생(2019년 3월 15일)했음에도 불구하고 이를 지연공시(2021년 12월 31일)하였습니다. 유가증권시장공시규정 제33조에 따라 당사는 2022년 1월 4일 한국거래소로부터 유가증권시장불성실공시법인 지정예고를 받았으며, 당사는 이에 이의를 신청하였으나,
최종적으로 불성실공시법인으로 지정되었습니다. 불성실공시법인 지정 시 벌점이 부과되고 해당 벌점 부과일로부터 과거 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 관리종목 지정기준에 해당될 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 단일판매·공급계약 체결 정정사실이 발생(2019년 3월 15일)했음에도 불구하고 이를 지연공시(2021년 12월 31일)하였습니다. 유가증권시장공시규정 제33조에 따라 당사는 2022년 1월 4일 한국거래소로부터 유가증권시장불성실공시법인 지정예고를 받았으며, 당사는 유가증권시장공시규정 제34조에 의거하여 이의를 신청할 수 있고('22.01.13限) 이의를 신청하였으나 2022년 1월 19일 불성실공시법인으로 지정되어 공시위반제재금 8백만원을 부가받았습니다. 다음은 불성실공시법인 지정예고, 불성실공시법인 지정, 단일판매·공급계약 체결 정정사실이 발생에 따른 지연공시사항 및 이와 관련한 유가증권시장공시규정입니다.

[불성실공시법인 지정예고(2022.01.04)]

1. 회사명
한화솔루션(주)

2. 불성실공시 유형
공시불이행

3. 불성실공시 내용
단일판매ㆍ공급계약 체결 정정사실 발생('19.3.15) 후 지연공시('21.12.31)

4. 예고일자
2022-01-04

5. 최근 1년간 부과누계벌점
-

6. 근거
유가증권시장 공시규정 제33조

7. 공시위반관리종목 여부
미해당

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 유가증권시장공시규정 제34조의 규정에 의거 당해 법인은 상기 예고 내용에 대하여 이의를 신청('22.01.13限)할 수 있고,- 유가증권시장상장공시위원회의 심의를 거쳐 불성실공시법인지정 여부, 부과벌점 및 공시위반제재금의 부과 여부가 결정됨(다만, ①이의신청이 없고, ②위반의 동기가 고의·중과실이 아니고, ③위반의 중요성이 중대한 위반이 아니며, ④과거 1년간 공시의무 위반사실이 없는 경우에는 상장공시위원회 심의를 생략할 수 있음)- 추후 불성실공시법인 지정 여부 등 그 구체적인 결과가 확정되는 대로 재공시하겠음* 부과벌점이 10점 이상이 되는 경우에는 지정일 당일 1일간 매매거래정지됨

※관련공시
2021-12-31 단일판매ㆍ공급계약체결

[불성실공시법인지정(2022.01.19)]

1. 회사명
한화솔루션(주)

2. 불성실공시 유형
공시불이행

3. 불성실공시 내용
단일판매ㆍ공급계약 체결 정정사실 발생('19.3.15) 후 지연공시('21.12.31)

4. 지정ㆍ부과일자
2022-01-20

5. 부과벌점 현황
부과벌점
0

기 부과벌점
0

누계벌점
0

6. 공시위반제재금(원)
8,000,000

7. 공시책임자 등 교체요구 여부
미해당

- 교체요구 대상
-

8. 근거
유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2

9. 공시위반관리종목 여부
미해당

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

향후 불성실공시법인 지정으로 벌점이 부과되고 해당 벌점 부과일로부터 과거 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 유가증권시장상장규정 제47조제1항제12호에 의한 관리종목 지정기준에 해당될 수 있음

※ 관련공시
2021-12-31 단일판매ㆍ공급계약체결2022-01-04 불성실공시법인지정예고

[(정정)단일판매·공급계약 체결(2021.12.31)]

정정일자
2021-12-31

1. 정정관련 공시서류
단일판매ㆍ공급계약 체결

2. 정정관련 공시서류제출일
2017-03-06

3. 정정사유
계약금액 변경

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

2. 계약내역 - 계약금액(원)
325,000,000,000
82,548,014,644

5. 계약기간 - 종료일
2021-12-31
2019-02-28

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 2.'최근 매출액'은 당사 2016년말 연결재무제표 기준으로 외부감사인의 감사에 의해 변경 가능함.- 상기 2.'계약금액'은 부가가치세가 포함되었으며, 환율 1,160원/$ 기준 금액임(억미만 절사).- 상기 2.'계약금액'은 향후 폴리실리콘 가격 및 환율변동 등에 따라 변경될 수 있음.- 상기 5.'시작일'은 양사 간 최종 공급계약 협의에 따라 2017년 2월 1일 공급분부터 소급 적용하는 것으로 협의함.
- 상기 2.'최근 매출액'은 당사 2016년말 연결재무제표 기준으로 외부감사인의 감사에 의해 변경 가능함.- 상기 2.'계약금액'은 부가가치세가 포함되었으며, 환율 1,160원/$ 기준 금액임(억미만 절사).- 상기 2.'계약금액'은 향후 폴리실리콘 가격 및 환율변동 등에 따라 변경될 수 있음.- 상기 5.'시작일'은 양사 간 최종 공급계약 협의에 따라 2017년 2월 1일 공급분부터 소급 적용하는 것으로 협의함.- 당사는 웅진에너지와 2017년 3월 6일 체결한 폴리실리콘 공급 계약에 대해 2019년 2월 28일자로 해지하는 것에 합의 하였고, 해지일자는 합의서 날인 기준 2019년 3월 15일임.

-

단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 판매ㆍ공급계약 구분
상품공급

- 체결계약명
폴리실리콘 장기 공급계약

2. 계약내역
계약금액(원)
82,548,014,644

최근매출액(원)
9,258,832,683,954

매출액대비(%)
0.89

대규모법인여부
해당

3. 계약상대
웅진에너지 주식회사

- 회사와의 관계
-

4. 판매ㆍ공급지역
국내(대전)

5. 계약기간
시작일
2017-02-01

종료일
2019-02-28

6. 주요 계약조건
-

7. 계약(수주)일자
2017-03-06

8. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2.'최근 매출액'은 당사 2016년말 연결재무제표 기준으로 외부감사인의 감사에 의해 변경 가능함.- 상기 2.'계약금액'은 부가가치세가 포함되었으며, 환율 1,160원/$ 기준 금액임(억미만 절사).- 상기 2.'계약금액'은 향후 폴리실리콘 가격 및 환율변동 등에 따라 변경될 수 있음.- 상기 5.'시작일'은 양사 간 최종 공급계약 협의에 따라 2017년 2월 1일 공급분부터 소급 적용하는 것으로 협의함.- 당사는 웅진에너지와 2017년 3월 6일 체결한 폴리실리콘 공급 계약에 대해 2019년 2월 28일자로 해지하는 것에 합의 하였고, 해지일자는 합의서 날인 기준 2019년 3월 15일임.

※ 관련공시
2017-03-06 단일판매ㆍ공급계약체결

[관련 유가증권시장공시규정]

제33조(불성실공시법인 지정예고 등) ① 거래소는 유가증권시장주권상장법인이 제29조부터 제31조까지에 해당된 경우에는 해당 법인에 대하여 불성실공시법인으로 지정예고한다. <개정 2005.12.23, 2008.9.12, 2009.1.28, 2013.2.22>

②거래소가 제1항의 규정에 의하여 불성실공시법인으로 지정예고한 경우에는 공시매체 등에 그 사실을 게재하고, 당해 법인에게 통보한다.

제34조(불성실공시법인 지정예고에 대한 이의신청) ① 제33조제2항의 규정에 의하여 불성실공시법인 지정예고를 통보받은 당해 법인이 그 지정예고 내용에 대하여 이의가 있는 때에는 그 통보받은 날부터 7일 이내에 거래소에 이의를 신청할 수 있다. <개정 2013.2.22>

② 거래소는 특별한 사유가 없는 한 제1항의 이의신청기간종료일부터 10일이내에 제89조에 따른 유가증권시장상장·공시위원회(이하 “위원회”라 한다)의 심의를 거쳐 심의일부터 3일이내에 해당 유가증권시장 주권상장법인에 대한 불성실공시법인지정 여부, 부과벌점, 제35조의2에 따른 공시위반제재금의 부과 여부 및 제38조의2에 따른 공시책임자·공시담당자의 교체요구 여부 등을 결정하여야 한다. 다만, 위반의 내용 등을 감안하여 위원회의 심의가 필요하지 않다고 인정하는 경우에는 위원회의 심의를 거치지 아니할 수 있다. <개정 2009.1.28, 2010.6.23, 2015.7.22>

③ 삭제<2009.1.28>

④ 제33조제2항에 따라 불성실공시법인 지정예고를 통보받은 유가증권시장주권상장법인은 제2항에 따른 위원회에 출석하여 해당 사안의 경위 등에 대하여 진술할 수 있다. <신설 2005.12.23, 2009.1.28>

⑤유가증권시장주권상장법인은 제2항에 따른 결정에 대하여는 다시 이의를 신청할 수 없다. <개정 2005.12.23, 2009.1.28>

⑥제1항의 규정에 의한 이의신청과 관련하여 필요한 사항은 세칙으로 정한다.

제35조(불성실공시법인의 지정 등) ① 거래소는 제34조제2항에 따라 유가증권시장주권상장법인이 불성실공시법인에 해당된다고 결정한 경우에는 해당 유가증권시장주권상장법인을 불성실공시법인으로 지정한다. 다만, 해당 유가증권시장주권상장법인의 성실공시 이행정도 등을 고려하여 세칙으로 정하는 바에 따라 불성실공시법인 지정을 6개월간 유예할 수 있다. <개정 2009.1.28, 2015.7.22>

② 거래소는 제1항에 따라 유가증권시장주권상장법인을 불성실공시법인으로 지정하는 경우 해당 법인에 대하여 공시위반내용의 경중 및 공시지연기간 등을 감안하여 세칙이 정하는 바에 따라 벌점을 부과한다. <개정 2009.1.28, 2013.2.22>

③ 거래소는 제2항에 따라 벌점을 부과하는 경우 공시위반의 경위 및 과실의 정도, 평소 공시업무의 성실한 수행 정도 등 벌점 가감의 사유가 있다고 인정하는 경우에는 세칙에서 정하는 바에 따라 가중 또는 감경하여 부과할 수 있다. <개정 2009.1.28, 2013.2.22>

④ 삭제<2009.1.28>

⑤ 거래소는 제32조에 따라 해당 법인이 불성실공시법인에 해당되지 않는다고 결정하거나 부과벌점을 결정한 날로부터 1년 이내에 해당 증빙자료 등의 오류 또는 누락 등으로 그 결정의 부당함이 발견되는 경우에는 해당 사안에 대하여 위원회의 심의를 거쳐 불성실공시법인 지정 또는 제3항에 따른 부과벌점의 추가 등 필요한 조치를 취할 수 있다. <개정 2009.1.28>

⑥ 삭제<2009.1.28>

⑦ 거래소는 제32조에 따른 불성실공시의 적용예외를 인정하거나 제33조에 따라 불성실공시법인으로 지정예고하는 경우에는 해당 유가증권시장주권상장법인에게 해당 사실에 대한 경위서 징구, 주의 등의 조치를 할 수 있다. <신설 2021.11.24>

제38조의2(불성실공시법인 공시책임자 등의 교체요구) ① 거래소는 제35조제1항에 따라 유가증권시장주권상장법인을 불성실공시법인으로 지정하는 경우로서 위반행위의 내용·횟수 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우에는 공시책임자 및 공시담당자의 교체를 요구하고 그 요구사실을 공표할 수 있다.

② 거래소는 유가증권시장주권상장법인이 제1항에 따른 교체요구일로부터 세칙으로 정하는 기한이내에 해당 공시책임자 및 공시담당자를 교체하여 거래소에 변경·등록하지 아니하는 경우에는 해당 법인에 대하여 세칙으로 정하는 바에 따라 4점 이내에서 벌점을 부과할 수 있다.

[본조신설 2015.7.22]

한편 불성실공시법인 지정 시 벌점이 부과되고 해당 벌점 부과일로부터 과거 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 유가증권시장상장규정 제47조제1항제12호에 의한 관리종목 지정기준에 해당될 수 있음에 투자자께선 유의하시기 바랍니다.

[첨단소재 사업부문 물적분할 관련 위험]

거. 당사는 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할하여 한화첨단소재 주식회사를 설립하되,
분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하는 지배구조 변경을 진행 중에 있습니다. 당사는 각 사업부문의 전문성 및 사업지배력 강화하기 위한 목적으로 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할할 계획이고, 분할 이후 일부 지분을 유동화하는 방안을 검토 중에 있습니다. 물적분할 후 예정대로 일부 지분 매각 시 재무구조 개선에 도움이 될 것으로 판단되나,
향후 분할존속법인 및 분할신설법인 그리고 연결실체의 일부 사업부문이 부진할 경우 해당 회사의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 물적분할 과정에서 주주의 권익 보호의 일환으로 공개매수를 통하여 자기주식을 취득할 예정입니다.
이에 본 증권신고서에 기재된 자기주식 수는 변동될 수 있으며, 주주권익 보호 차원에서 공개매수를 진행했음에도 불구하고 물적분할 추진 과정에서 부정적 여론이 형성될 시 당사 이미지에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 당사가 영위하는 사업부문 중 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할하여 한화첨단소재 주식회사를 설립하되, 분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하는 지배구조 변경을 진행 중에 있습니다.당사는 2022년 12월 1일을 분할 기일로 분할 후 분할존속법인은 케미칼, 신재생에너지 사업 등의 사업을 영위할 예정이고, 분할신설법인은 경량복합소재 및 태양광소재 사업을 영위할 예정 입니다. 당사는 각 사업부문의 전문성 및 사업지배력 강화하기 위한 목적으로 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할할 계획이고, 분할 이후 일부 지분을 유동화하는 방안을 검토 중에 있습니다. 분할회사는 분할신설회사의 지분 일부를 매각하여 확보한 자금으로 신재생에너지 사업 등 신규 사업 투자를 진행할 계획입니다.투자위험요소 기재시 각 사업부문의 회사위험을 상세히 기재하였으나 이는 분할 전 재무수치이므로 분할 후 분할 된 회사 별 재무 현황은 변동 될 수 있습니다. 향후 분할존속법인 및 분할신설법인 그리고 연결실체의 일부 사업부문이 부진할 경우 해당 회사의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 다음은 물적분할 관련 당사의 2022년 9월 23일 주요사항보고서(회사분할결정) 공시입니다.

[당사의 2022년 9월 23일 주요사항보고서(회사분할결정)]

1. 분할방법

(1) 한화솔루션 주식회사(이하 “분할회사”)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사가 영위하는 사업부문 중 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문(이하 “분할대상 사업부문”)을 분할(이하 “본건 분할”)하여 한화첨단소재 주식회사(이하 “분할신설회사”)를 설립하되, 분할회사는 존속하여 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문(이하 “존속 사업부문”)을 영위하며 분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할함. 본건 분할 후 분할회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 설립함.

(2) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항의 규정에 따라 분할신설회사는 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할회사의 채무 중에서 본건 분할로 인해 분할신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함함, 이하 분할계획서에서 동일함)만을 부담하고, 분할회사의 채무 중 분할신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니함. 분할회사도 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고, 분할신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있음. 이를 위하여, 분할회사는 상법 제530조의9 제4항 및 제527조의5의 규정에 따라 채권자보호절차를 이행함.

2. 분할목적

- 각 사업부문의 전문성 및 사업지배력 강화

- 분할대상 사업부문에 대한 독립적인 의사결정을 가능하게 함으로써 경영효율성 제고

- 궁극적으로 분할회사 및 분할신설회사의 기업가치 및 주주가치 제고

3. 분할의 중요영향 및 효과
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할 방식으로 진행됨. 이에 따라 본건 분할 전·후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음. 또한, 본건 분할은 단순·물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없음.

4. 분할비율
본건 분할은 단순·물적분할로 분할신설회사 설립 시 발행하는 주식의 총수가 분할회사에 배정되므로 분할비율을 산정하지 않음.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할회사는 분할계획서에서 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극, 소극적 재산과 공법상의 권리 ·의무를 포함한 기타의 권리 ·의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함함)(이하 “이전대상재산”이라 함)를 분할신설회사에 이전함.

(2) 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로 2022년 6월 30일자 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할계획서상의 분할재무상태표[첨부1]와 승계대상 재산목록[첨부2]에 기재된 바에 의하되, 2022년 12월 1일(분할기일) 전까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동으로 인하여 분할대상부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있음. 이에 따른 변경사항은 분할재무상태표[첨부1]와 승계대상 재산목록[첨부2]에서 가감하는 것으로 함.

(3) 전항에 의한 이전대상재산의 최종가액 및 세부항목별 최종가액은 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정함.

(4) 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 승계되지 아니하는 것은 분할회사에 존속하는 것으로 보고((i) 분할에 의한 이전에 정부 기관 등의 승인 ·인가 ·신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우 또는 (ii) 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상 사업부문과 존속 사업부문에 모두 관련됨에도 해당 계약 중 분할대상 사업부문에 관한 부분과 존속 사업부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 동일함), 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할 후 분할회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리함. 분할회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공함.

(5) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표 및 디자인(등록된 것 및 출원 중인 것을 포함하며, 이에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지식재산권은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속함.

(6) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련하여 계속 중인 일체의 소송은 분할기일 후 분할신설회사에 이전되고, 분할대상 사업부문 이외의 부문과 관련한 소송은 분할회사에 귀속됨. 단, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 이전대상 소송의 당사자로서의 지위를 수계하는 것이 불가능한 경우에는 분할회사가 해당 소송을 계속하여 수행하되, 그 결과에 따른 경제적인 효과는 분할신설회사에 귀속시키고 상호 간에 비용을 정산함.

분할대상 사업부문으로 인하여 발생한 계약관계와 그에 따른 권리·의무관계를 담보하기 위하여 설정된 (근)저당권, (근)질권 등의 담보권은 분할신설회사에 귀속됨.

6. 분할 후 존속회사
회사명
한화솔루션 주식회사

분할후 재무내용(원)
자산총계
16,939,149,439,350
부채총계
8,512,429,038,117

자본총계
8,426,720,401,233
자본금
978,240,655,000

2022년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
6,908,663,284,513

주요사업
케미칼 사업, 신재생에너지 사업 등

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
한화첨단소재 주식회사(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
414,328,320,233
부채총계
154,641,859,955

자본총계
259,686,460,278
자본금
25,496,290,000

2022년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
487,021,569,195

주요사업
경량복합소재 및 태양광소재 사업

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2022년 10월 28일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2022년 10월 28일

종료일
2022년 11월 28일

11. 분할기일
2022년 12월 01일

12. 분할등기 예정일
2022년 12월 01일

13. 이사회결의일(결정일)
2022년 09월 23일

- 사외이사참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
단순·물적분할

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할계획서의 수정 및 변경

분할계획서는 분할회사 또는 분할대상 사업부문의 영업상황, 재무현황, 사업계획 및 기타 사정과 관계기관과의 협의과정이나 관련 법령 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있음.

또한, 분할계획서는 2022년 10월 28일 개최 예정인 임시주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가 승인 없이도 아래 항목에 대해 (i) 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우, (iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우 또는 (iv) 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우에는, 분할회사의 이사회 결의로써 또는 세부사항의 경우 대표이사가 수정 또는 변경이 가능함.

① 분할회사 및 분할신설회사의 회사명

② 분할일정

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

④ 분할 전후의 재무구조

⑤ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수

⑥ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑦ 분할신설회사 및 분할회사의 정관

⑧ 각 별첨 기재사항

⑨ 기타 본건 분할의 세부사항

(2) 분할계획서에서 규정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회의 결의로 정함.

(3) 회사 간에 인수·인계가 필요한 사항

분할계획서의 시행과 관련하여 분할회사와 분할신설회사 간에 인수·인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 각종 자료 및 사실관계를 포함함)은 분할회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따름.

(4) 주주의 주식매수청구권

상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정에 따른 단순·물적분할의 경우이므로 해당사항 없음.

(5) 근로계약관계의 승계와 퇴직금

분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금 등을 포함함)를 승계함.

(6) 개인정보의 이전

분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련된 개인정보보호법 등 개인정보 관련 법령상 모든 개인정보를 분할신설회사로 이전하되, 분할회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에 요구되는 절차를 취함.

(7) 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 분할회사는 분할 후 분할신설회사의 지분 일부를 제3자에게 양도할 예정임. 이후 분할신설회사는 분할회사의 자회사인 에이치에이엠 홀딩스 주식회사와의 합병을 통하여 시너지 효과를 창출하고 분할대상 사업부문의 전문성을 강화할 계획임. 분할신설회사는 5년 이내에 기업공개(IPO)를 추진하는 것을 목표로 하고 있으나, 현재 이와 관련된 구체적인 일정 등은 정하여지지 않은 상황임.

- 한편, 분할회사는 물적분할과 병행하여 백화점 사업 및 도·소매사업 등을 목적으 로 하는 리테일사업부문을 단순·인적분할하여 한화갤러리아 주식회사(가칭)을 설립할 예정임{2022. 9. 23.자 주요사항보고서(회사분할결정) 참조}.

(8) 물적분할의 경우 물적분할 추진에 대한 검토내용

1) 물적분할의 목적:- 전문성 강화를 위하여 분할대상 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사를 설립한 후 분할신설회사의 지분 일부를 매각할 계획임.

2) 물적분할 시 기대효과:- 분할대상 사업부문의 독립적인 의사 결정을 가능하게 함으로써 경영 효율성을 제고할 수 있음.- 분할신설회사는 분할대상 사업부문에 대한 신규 투자를 통한 자금을 조달할 수 있음.

3) 회사구조개편계획이 회사 및 주주에게 미치는 영향:

- 분할대상 사업부문은 분할회사 자산의 약 5.2% 및 매출의 약 4.1%를 차지하고 있 는바, 본건 분할 및 그 이후 회사구조개편계획에도 불구하고 분할회사 및 그 주주 에게 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨.

- 분할회사는 분할신설회사의 지분 일부를 매각하여 확보한 자금으로 신재생에너 지 사업 등 신규 사업 투자를 진행할 계획임.

(9) 물적분할의 경우 주주보호방안1) 분할회사는 금융위원회에서 발표한 ‘물적분할 자회사 상장 관련 일반주주 권익 제고방안’에 따라 물적분할 및 회사구조개편 과정에서 주주의 권익을 보호하기 위하여 필요한 조치를 실행하고 주주 보호에 소홀함이 없도록 주주들과 긴밀하게 소통할 예정임.

2) 위 조치의 일환으로서 분할회사는 공개매수를 통하여 자기주식을 취득할 예정임.

3) 분할회사가 예정하고 있는 공개매수의 일정 및 규모의 개요는 다음과 같으며, 구체적인 내용은 (i) 2022. 9. 23. 주요사항보고서(자기주식취득결정), (ii) 추후 공시되는 공개매수신고서 참조.

- 공개매수 일정(예정): 2022. 9. 26. ~ 2022. 10. 17.

- 공개매수 규모(예정)

구분

보통주

우선주

합계

주당 매수 가격

51,000원

47,669원

-

매수 주식 수

1,362,800주

10,500주

1,373,300주

공개매수 대금

약 695억원

약 5억원

약 700억원

(출처 : 당사 금융감독원 전자공시시스템)

한편, 최근 추진된 물적분할 사례를 검토 결과 물적분할 추진후 모회사의 주주가치 희석 우려 등으로 주가가 급락하는 사례가 빈번하게 발생하자 물적분할 관련 분할 존속회사(모회사) 일반주주들의 부정적 여론이 형성되고 있습니다. 이에 금융위원회 또한 일반 주주들의 의견을 반영하여 물적분할에 반대하는 주주를 보호하기 위해 2022년 9월 4일 '물적분할 자회사 상장 관련 일반주주 권익 제고방안'을 발표하였습니다. 주 내용은 1)주식매수청구권 도입 2) 공시 강화 3) 상장심사 강화 등으로 모회사 주주의 권익을 보호 장치 마련입니다. 정부는 2022년 10월까지 기업공시 서식 및 거래소 상장 기준 개정을 마칠 계획이며, 주식매수청구권 도입을 위한 자본시장법 시행령 개정은 가급적 연내 마무리할 방침입니다.

[물적분할 자회사 상장 관련 일반주주 권익 제고방안 주요 내용]

구 분
개 요
현 황
개선 방안
기대 효과

① 공시 강화
물적분할시 향후 상장계획, 추진 사유, 주주보호방안을 상세하게 공시
■ 물적분할시 향후 자회사 상장계획 및 추진 사유 등에 대한 정보가 제공되지 않아, 일반주주는 투자판단에 제약- 금년부터 기업지배구조보고서(매년 5월 공시)에 구조개편 계획 등을 기재하도록 하였으나, 물적분할 시점에는 별도 공시 의무는 없음
■ 물적분할시 주요사항보고서에 구체적인 목적(예: 매각, 구조조정, 상장 등), 기대효과 및 주주보호방안을 공시- 특히, 자회사 상장이 예정된 경우는 주요 일정 등을 상세히 공시- 추후 상장계획이 변경된 경우에도 정정공시토록 하여 일반주주의 예측가능성을 제고- 경영상 목적을 위해 물적분할 자회사의 상장을 추진하는 기업은 그 계획과 근거, 주주 보호방안을 적기에 설명하고 소통
■ 일반주주가 충분한 정보를 갖고 물적분할 관련 의사결정→ 주주총회 참여 및 의사에 반하는 물적분할시 주식매수청구권 행사

② 주식매수청구권 부여
주권상장기업이 물적분할 시 반대주주에게 주식매수청구권 부여
■ 물적분할시에는 주식매수청구권을 부여하지 않고 있음(합병(소규모합병 제외), 영업양수도, 분할합병 등의 경우에는 주식매수청구권 부여)- 일반주주가 동의하지 않는 물적분할 추진으로 인해 주주권 간접화나 주가 하락이 발생해도, 이를 감내해야 하는 상황
■ 최근 물적분할 관련 일반주주 보호 문제가 제기되고 있는 '상장기업' 주주에게 주식매수청구권 부여- 물적분할에 반대하는 주주가 이사회의 분할 결의 이전의 주가(자본시장법 시행령 176-7③*)로 탈퇴(exit)할 수 있는 권리 보장* (자본시장법 165-5③) 상장기업 주식매수청구권 행사시 매수가격은 주주-기업간 협의로 결정→ 협의가 되지 않으면 자본법령상(자본시장법 시행령 176-7③) 시장가격 (이사회 결의일 전일부터과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주일 간 각각 가중평균한 가격을 산술평균) 적용→ 이에 대해서도 협의가 되지 않는 경우 법원에 매수가격 결정 청구 가능
■ 대다수 일반주주가 반대하고 기업가치 하락을 유발하는 경우에는 물적분할 시도 자체가 사실상 불가능* 기업가치가 하락하고 주주보호방안이 미흡한 경우, 대규모 주식매수청구 발생→ 기업 입장에서 주식매수청구권은 高비용의 주주보호 제도- 기업은 주주보호방안을 마련해 일반주주를 설득하거나, 주주 영향이 최소화되는 방식으로 구조개편을 추진할 것으로 전망

③ 자회사 상장심사 강화
물적분할 자회사를 상장하려는 경우 모회사의 일반주주 보호노력 심사
■ 분할 자회사 상장시 모회사 일반주주에 대한 고려 부재- 질적심사를 통해 투자자 보호 요건을 심사하고 있으나, 자회사 상장으로 영향 받는 모회사 일반주주에 대한 고려는 없음
■ 자회사 상장심사시 모회사 일반주주에 대한 보호노력을 심사(질적심사)하여, 미흡한 경우 상장을 제한- 이미 물적분할을 완료한 기업에도 강화된 상장심사를 적용- 단, 모회사와 분할 자회사의 연속성이 낮은 경우(물적분할 후 5년 이상 경과한 경우, 모회사가 변경된 경우, 주된 영업부문이 변경된 경우 등)는 제외
■ 모회사 주주 의견수렴 및 소통 노력을 중심으로 심사- 형식적 주주 소통만으로는 주주 보호노력을 했다고 인정 곤란- 기업이 채택할 수 있는 주주보호방안과 주주보호 미흡 사례를 상장 가이드북 등을 통해 구체적으로 제시→ 기업의 실질적 노력 유도

(출처 : 금융위원회, "물적분할 자회사 상장 관련 일반주주 권익 제고방안"(2022-09-05))

이에 당사는 금융위원회에서 발표한 '물적분할 자회사 상장 관련 일반주주 권익 제고방안'에 따라 물적분할 및 회사구조개편 과정에서 주주의 권익을 보호하기 위하여 필요한 조치를 실행하고 주주 보호에 소홀함이 없도록 주주들과 긴밀하게 소통을 진행하고 있습니다. 당사는 이러한 조치의 일환으로서 공개매수를 통하여 자기주식을 취득할 예정이며, 이에 본 증권신고서에 기재된 자기주식 수는 변동될 수 있습니다. 다음은 물적분할 관련 당사의 2022년 9월 26일 공개매수신고서의 요약정보입니다.

[당사의 2022년 9월 26일 공개매수신고서]

공개매수자
ㆍ성명 : 한화솔루션 주식회사■ 회사 □ 개인 □ 회사가 아닌 법인ㆍ단체 □ 외국인

ㆍ대상회사와의 관계■ 대상회사 본인 □ 대상회사의 최대주주 또는 임원□ 대상회사의 계열사 □ 기타(제3자 등)

공개매수 대상회사명
한화솔루션 주식회사

공개매수 목적
□ 경영권안정 □ M&A □ 지주회사요건충족 □ 상장폐지■ 기타- 내용 : 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 한화솔루션 주식회사는 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문의 물적분할을 진행할 예정이며, 이에 따라 금융위원회의 '물적분할 자회사 상장 관련 일반주주 권익 제고방안'(2022.09.05) 상 물적분할 시 주식매수청구권 부여에 대한 취지를 고려하여, 주주 권익 보호 차원의 공개매수를 진행하고자 함.

공개매수대상 주식등
주식등의 종류
한화솔루션㈜ 기명식 보통주식,한화솔루션㈜ 기명식 우선주식

매수 예정 수량(비율)
보통주식 1,362,800주(발행주식총수의 0.71%)우선주식 10.500주(발행주식총수의 0.01%)

매수 가격
보통주식 주당 51,000원우선주식 주당 47,669원

공개매수조건
공개매수자이자 공개매수 대상회사인 한화솔루션 주식회사는 응모 보통주식수가 공개매수 예정 보통주식수에 미달하는 경우, 미달된 응모 보통주식 전부를 매수하고, 응모 보통주식수가 공개매수 예정 보통주식수를 초과하는 경우에는 안분비례하여 매수 할 예정이며, 응모 우선주식수가 공개매수 예정 우선주식수에 미달하는 경우, 미달된 응모 우선주식 전부를 매수하고, 응모 우선주식수가 공개매수 예정 우선주식수를 초과하는 경우에는 안분비례하여 매수 할 예정임.

공개매수기간
2022. 09. 26. - 2022. 10. 17.(결제일:2022. 10. 19)

보유주식등
신고서 제출일현재
보유 수량
보통주식 1,289,190주우선주식 0주

보유 비율
보통주식 0.67%우선주식 0%

공개매수후(예정)
보유 수량
보통주식 2,651,990주우선주식 10,500주

보유 비율
보통주식 1.38%우선주식 0.01%

사무취급자
NH투자증권 주식회사

주1) 보유 수량 및 보유 비율은 보통주식과 우선주식을 포함한 발행주식총수 기준입니다.

주2) 보유주식 등의 수량 및 비율은 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 한화솔루션 주식회사의 자기주식 보유수량 및 보유비율을 기준으로 기재하였습니다.주3) 공개매수 목적에 대한 자세한 내용은 본 신고서 [ Ⅲ. 공개매수의 목적 및 장래계획 ]을 참고하여 주시기 바랍니다.

주4) 본 신고서 제출 전영업일 현재 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 한화솔루션 주식회사의 발행주식총수는 192,402,234주(보통주식 191,278,497주 및 우선주식 1,123,737주)이고, 한화솔루션 주식회사가 자기주식으로 보유하고 있는 주식은 보통주식 1,289,190주(발행주식총수의 0.67%)이며, 한화솔루션 주식회사가 자기주식으로 보유하고 있는 우선주식은 없습니다.주5) 본 신고서 제출 전영업일 현재 한화솔루션 주식회사의 최대주주인 ㈜한화, 특수관계인인 북일학원, 등기임원인 이구영 대표이사 및 남이현 대표이사가 한화솔루션 주식회사의 보통주식 합계 69,764,038주(발행주식총수의 36.26%)를 보유하고 있으며, 남이현 대표이사는 한화솔루션 주식회사의 우선주식 150주(발행주식총수의 0.00%)를 보유하고 있습니다.

주6) 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 한화솔루션 주식회사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 공개매수 관련규정이 적용되는 보통주식 뿐만아니라, 동규정이 적용되지 아니하는 우선주식에 대하여서도 공개매수와 동일한 방법 및 절차로 취득하고자 합니다.

(출처 : 당사 금융감독원 전자공시시스템)

본 건 분할대상 사업부문은 분할회사 자산의 약 5.2% 및 매출의 약 4.1%를 차지하고있는 바, 본건 분할 및 그 이후 회사구조개편 계획에도 불구하고 분할회사 및 그 주주에게 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다. 또한 물적분할 후 예정대로 일부 지분 매각 시 재무구조 개선에 도움이 될 것으로 판단되며, 신규 사업 투자를 통해 미래 성장 동력을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만, 분할신설회사는 5년 이내에 기업공개(IPO)를 추진하는 것을 목표로 하고 있으며, 주주권익 보호 차원에서 공개매수를 진행했음에도 불구하고 물적분할 추진 과정에서 부정적 여론이 형성될 시 당사 이미지에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 본건 물적분할 이후 당사의 향후 실적, 영업환경 변화 및 재무안정성 지표의 변동 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[해외 대규모 투자 관련 위험]

너.당사는 2023년 1월, 약 3.2조원 규모의 미국 조지아주 태양광 설비 증설 발표했습니다. 추가되는 설비는 모듈(5.3GW) 관련 설비 및 잉곳/웨이퍼/셀(3.3GW) 관련 설비입니다. 당사는 상기 투자와 관련하여 충분한 수익성 검토, 관련 정책에 대한 검토 및 투자를 위한 조달 계획 검토를 심도있게 진행하였습니다.
하지만 경쟁 심화, 교역 관계 변동, 정책의 변동, 예상 투자 규모 대비 높은 투자 규모 집행 필요 가능성, 조달의 어려움 등의 이유로 당사의 예상과는 다른 투자 수익률을 기록할 가능성이 존재합니다. 이에 본건 투자 이후 당사의 향후 실적, 영업환경 변화, 대외 환경의 변화 및 재무안정성 지표의 변동 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2023년 1월 11일, 당사는 약 3.2조원 규모의 미국 조지아주 태양광 설비 증설 발표했습니다. 추가되는 설비는 모듈(5.3GW)관련 설비와 잉곳/웨이퍼/셀(3.3GW) 관련 설비이며, 이는 기존 모듈(1.7GW) 및 2023년 중순 완공 예정인 모듈 (1.4GW) 이후 추가 발표입니다. 해당 설비는 2024년 완공 예정이며, 완공 후 미국 내 모듈 생산능력은 2022년 1.7GW에서 2024년 8.4GW로 5배 확대되고, 타 지역 대비 수익성 높은 미국 판매 비중이 2022년 약 40%에서 2025년 70%내외로 늘어 당사 수익성 개선이 기대됩니다.

[미국 제조설비 투자 상세]

미국 모듈 생산 capa변동.jpg
미국 모듈 생산 capa변동

(출처 : 당사 제시)

[Capacity Roadmap (2021-2024)]

한화솔루션capacity roadmap (2021-2024).jpg
한화솔루션capacity roadmap (2021-2024)

(출처 : 당사 제시)

[2023.01.11 기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
미국 Value Chain 구축을 위한 투자

2. 주요내용
1) 투자배경 - 태양광 제조관련 미국내 Value Chain 구축 - 태양광 제조관련 정책지원 강화에 따라 미국내 다양한 지원이 실행 될 예정2) 사업주체 - 한화솔루션(주)의 미국내 자회사인 Hanwha Q CELLS USA,INC.의 자회사로 미국 내 사업주체법인 설립 예정3) 사업내용 - 잉곳/웨이퍼/셀/모듈 공장 건립 : Georgia주 Bartow County 내 산업단지에 신설4) 예상 투자금액 및 기간 - 투자금액 : USD 2.31 Billion - 투자기간 : '23.01.11 ~ '25.06.305) 기대효과 - 경쟁력 강화로 기업가치 및 주주가치 제고6) 기타 - 동 정보는 계획사항으로써 경영환경 변화 및 경영계획 변경 등에 따라 변동될 수 있음

3. 결정(확인)일자
2023-01-11

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 3. 상기 결정(확인)일자는 이사회 결정일입니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr))

당사는 2022년 3분기말 기준 당사가 보유한 현금및현금성자산 2.2조원, 2022년 4분기부터 2024년 3분기까지의 예상 순이익 1.8조원, IRA Benefit 0.4조원 및 태양광/ESS 프로젝트 매각을 통한 조달 가능 금액 2~4조원을 감안하였을 시 해당 투자를 위한 자금 조달에 유의적 무리는 없을 것으로 판단하고 있습니다.

본 투자로 인해 당사는 미국 IRA(Inflation Reduction Act) 법안에 의한 수혜가 기대되며 2023년부터 2032년까지 총 8조원을 상회하는 수혜를 얻을 수 있을 것으로 기대됩니다. IRA 법안의 MPC(Manufacturing Production Credit)은 태양광 제품을 미국에서 생산 및 판매 시 밸류체인에 따라 일정 금액의 Tax credit 제공합니다. 모듈에 대해서는 7cent/w, 셀에 대해서는 4cent/w , 웨이퍼에 대해서는 12달러/㎡ , 폴리실리콘에 대해서는 3달러/kg의 Tax credit이 제공됩니다. Tax credit을 제공하기 위한 미국 정부의 예산에는 제한이 없으며, 따라서 법안에 따른 수혜 장기 안정성이 높은 것으로 판단됩니다. 또한 본 법안은 행정명령이 아닌 미국 의회가 제정한 법안으로서 정권 변화에 따른 리스크 또한 낮을 것으로 판단됩니다.

[IRA 법안 대응 제조 밸류체인 투자]

미국밸류체인
미국 Capa. 변동
MPC 혜택

투자 전
증설 투자
투자 후
환산 단위
연간 규모
총합계('23~'32년)

폴리실리콘
16,000MT
REC실리콘 재가동
16,000MT
1cent/w($3/kg)
$ 0.5억불/년
총 8조원 상회 예상

잉곳
-
+3.3GW - 리디머 신설
각 3.3GW
5~6cent/w($12/m 2
$1.6 억불 년

웨이퍼
-

셀
-
4cent/w
U$1.3 억불 년

모듈
1.7GW
+3.3GW- 리디머 신설+3.4GW - 조지아 증설
8.4GW
7cent/w
U$5.9 억불 년

제조 밸류체인 혜택 합계 17cent/w
17cent/w
U$9.3 억불 년

(출처 : 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr))

당사는 상기 투자와 관련하여 충분한 수익성 검토, 관련 정책에 대한 검토 및 투자를 위한 조달 계획 검토를 심도있게 진행하였습니다. 하지만 경쟁업체의 등장으로 인한 경쟁 심화, 중국과 미국 간 교역 관계 변동, 관련 정책의 변동, 예상 투자 규모 대비 높은 투자 규모 집행 필요 가능성, 조달의 어려움 등의 이유로 당사의 예상과는 다른 투자 수익률을 기록할 가능성이 존재합니다. 이에 본건 투자 이후 당사의 향후 실적, 영업환경 변화, 대외 환경의 변화 및 재무안정성 지표의 변동 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[원리금상환 불이행 관련 위험]

가. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 한화솔루션 주식회사가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[환금성 제약 가능성]

나.
금번 발행되는 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

본 사채의 상장예정일은 2023년 02월 14일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
해당 채무증권의 미상환총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

[전자등록 발행에 관한 사항]

다.
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[공모일정 변경 가능성]

라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 진행할 예정이며, 상장예정일은 2023년 02월 14일입니다. 본 신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한, 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[기한의 이익 상실 선언 가능성]

마. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 이와는 별개로 당사가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하거나 존립기간 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산 판결, 주주총회의 해산결의 등 기한의 이익의 즉시 상실 사유가 발생하는 경우 당사는 본 사채에 대한 기한의 이익을 즉시 상실하게 될 가능성이 존재합니다. 기한의 이익이 상실되는 경우 투자자여러분께서는 사채권자집회를 통해 본 사채에 대한 보증 또는 담보를 요구하거나 원리금 지급의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치를 취할 수 있습니다. 이와 같이 본 사채가 기한의 이익을 상실할 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[효력발생이 증권의 가치를 보증하지 아니함]

바. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거
이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[신용평가]

사. 본 사채는
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-등급(안정적)을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제286-1회 및 제286-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA-등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

[한화솔루션(주) 제286-1회 및 제286-2회 회사채 신용평가 현황]

신평사
신용등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

신용평가회사의 등급평정과 관련된 상세내용은 첨부된 신용평가서를 참고하시기 바랍니다.

[경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]

아. 당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[투자의사 결정에 전자공시 참조]

자.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 한화솔루션(주) 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주) (이하 "공동대표주관회사"라 함)은『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한화솔루션(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
미래에셋증권㈜
00111722

공동대표주관회사
한국투자증권㈜
00160144

2. 분석의 개요 "공동대표주관회사"인 NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. "공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 "공동대표주관회사" 내부 지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 동사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등) ① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다. ② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. ③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. ④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다. ⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시
장소
참여자
기업실사내용 및 확인자료

발행회사
평가회사

2023년 01월 17일
한화솔루션 (본사)
한화솔루션
NH투자증권,미래에셋증권,한국투자증권
- 초도방문 - 이사회의사록 검토 - 회사채 발행개요 및 일정 협의 - 기업실사 관련 절차 안내

2023년 01월 17일 ~ 2023년 01월 27일
유선 및 이메일
- 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사 - 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토 - 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율

2023년 01월 30일
한화솔루션 (본사)
- 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검 - 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답 - 주요 재무적 이슈 및 기타 회사채발행 진행에 대한 질의 응답

2023년 01월 31일 ~ 2023년 02월 01일
유선 및 이메일
- 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인 - 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토 - 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토 - 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답 - 기업실사보고서 작성 - 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인

한화솔루션 (본사)
- 인수계약서 체결 - 증권신고서 기재사항 검토 - 증권신고서 첨부서류 등 검토

4. 기업실사 참여자

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
김민규
부장
기업실사 총괄
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 16년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
박민상
과장
기업실사 및 서류작성
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
회계감사업무 4년 기업금융업무 2년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB3팀
정현호
팀장
기업실사 총괄
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 등 12년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB3팀
양준호
부장
기업실사 책임
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 등 11년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB3팀
이홍길
과장
기업실사 실무
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
회계감사업무 4년 기업금융업무 1년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB3팀
박경민
매니저
기업실사 실무
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 2년

한국투자증권(주)
커버리지3부
이영주
이사
기업실사 총괄
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 21년

한국투자증권(주)
커버리지3부
김관호
팀장
기업실사 책임
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 19년

한국투자증권(주)
커버리지3부
정원대
대리
기업실사 실무
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 4년

한국투자증권(주)
커버리지3부
이범필
대리
기업실사 실무
2023년 01월 17일 ~ 2023년 02월 02일
기업금융업무 3년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장

한화솔루션(주)
금융팀
한민형
팀장
기업실사 총괄

한화솔루션(주)
금융팀
정현석
프로
기업실사 책임

한화솔루션(주)
금융팀
이정용
프로
기업실사 자료 제공

한화솔루션(주)
금융팀
고승준
프로
기업실사 자료 제공

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

※ 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사보고서] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 동사는 여수ㆍ울산석유화학단지 내 생산설비를 보유하고 폴리에틸렌(PE) 및 폴리염화비닐(PVC) 등 합성수지와 염소ㆍ가성소다 등을 주력제품으로 생산ㆍ판매하는 석유화학기업으로 한화 그룹의 핵심 계열사입니다. 특히, 2014년 12월 동사는 한화솔라원에 한화큐셀을 통합하였고, 2015년 동사의 100% 자회사 한화솔라홀딩스의 자회사인 한화솔라원과 미국 나스닥 상장법인 한화큐셀을 통합하였으며, 이후 2019년 01월 16일 통합된 한화큐셀은 이후 한화솔라홀딩스와 합병 완료하였으며, 한화큐셀을 나스닥에서 상장폐지하는 작업을 완료하였습니다. 또한 2018년 11월 1일을 합병기일로 동사의 100% 자회사인 한화첨단소재를 한화큐셀코리아와 합병하여 통합법인 한화큐셀앤드첨단소재를 탄생시켰고, 추가로 동사의 종속회사였던 한화큐셀앤드첨단소재(주)는 2019년 09월 01일을 기준으로 인적분할의 방식으로 한화큐셀앤드첨단소재("분할신설회사") 및 한화글로벌에셋("분할존속회사")로 분할되었으며, 이후 2020년 01월 01일을 합병기일로 동사에 흡수합병 되었습니다. 동사를 포함한 한화그룹은 한화종합화학(舊 삼성종합화학) 인수를 통하여 기존 유틸리티 공급 사업의 지속적인 성장기반 확보 및 종합에너지 회사로 에너지 관련 사업영역을 확대하고 있습니다. 또한 동사는 2021년 04월 01일에는 100% 자회사인 유통부문의 한화갤러리아와 흡수합병 기타부문의 한화도시개발과 분할합병을 완료하였습니다. 금번 합병으로 자원의 효율적인 배분과 의사결정 구조 단순화로 동사의 경영 효율성을 높이고, 사업영업 시너지를 통해 신규사업을 추진할 예정입니다. 나. 또한 동사는 2022년 09월 23일 리테일사업부문을 인적분할하고 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 물적분할하는 이사회 결의를 진행하였습니다. 리테일사업 부문 인적분할의 경우 분할 전 채무에 대해 연대하여 변제할 책임이 있기에 본 건 회사채에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 물적분할의 경우 물적분할 후 예정대로 일부 지분 매각 시 재무구조 개선에 도움이 될 것으로 판단되며, 신규 사업 투자를 통해 미래 성장 동력을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 물적분할 발표 후 주주 권익 보호차원에서 공개매수를 진행하는 점, 물적 분할 대상이 동사 자산의 약 5.2% 및 매출의 약 4.1% 차지하고있는 점은 본건 분할 및 그 이후 회사구조개편 계획에도 불구하고 동사 및 그 주주에게 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다. 다만 최근 물적분할 관련 일반주주들의 부정적 여론이 형성되고 있어 주주권익 보호 차원에서 공개매수를 진행했음에도 불구하고 물적분할 추진 과정에서 부정적 여론이 형성될 시 동사 이미지에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 다. 동사는 주력 사업인 케미칼, 태양광을 비롯하여 다각화된 사업기반을 보유하고 있습니다. 케미칼부문에선 합성수지, 중간원료 등 다운스트림 중심의 석유화학 제품을 생산·판매하고 있습니다. PE(Polyethylene) 중 주력인 LDPE(Low Density Polyethylene, 저밀도폴리에틸렌)제품에서 국내 최대의 생산능력을 보유 중이며, 염소 및 가성소다(NaOH)를 주력품목으로 생산하는 C/A(Chlor-Alkali)사업은 지역 독점적입니다. 태양광부문에선 글로벌 셀·모듈 시장 내 중상위권의 지위를 유지 중이며, 케미칼부문에서 염소(Cl2)→EDC(Ethylene Dichloride)→VCM(Vinyl Chloride Monomer)→PVC 로 이어지는 중간원료 자급구조를 보유함으로써 원가경쟁력이 우수하고, 주 원료인 에틸렌을 관계사인 여천 NCC로부터 안정적으로 조달받고 있는 등 관계사 기반 수직계열화를 구축하고 있습니다. 또한 태양광 부문 내 수직계열화를 구축하고 있고, 첨단소재부문은 양호한 기술력을 토대로 현대·기아차 등 고정거래기반을 보유하고 있습니다. 유통부문은 고가품 소비층을 확보하여 일정 수준의 접객능력을 유지하는 등 전반적인 사업이 안정적입니다. 라. 동사는 한화호텔앤드리조트(주), 한화글로벌에셋(주), 한화임팩트(주) 등 다수의 주력 계열사 지분을 보유하며 (주)한화와 더불어 그룹의 실질적인 모회사 역할을 수행하고 있습니다. 마. 동사는 동사와 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업부문을 기초소재부문, 가공소재부문, 리테일부문, 신재생에너지부문, 기타부문으로 구분하고 있습니다.

[사업부문별 주요 회사 및 매출비중]

(단위 : 억원)

사업부문
영위사업
관련회사
매출비중

기초소재
석유화학산업(LDPE, PVC 등 석유화학제품)
한화솔루션(주) 케미칼부문,Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd. 등
34.10%

가공소재
경량복합소재(자동차부품 등),전자소재, 태양광소재 등의 플라스틱 가공사업
한화글로벌에셋(주), 한화솔루션(주)첨단소재부문,Hanwha Advanced MaterialsBeijing Co., Ltd. 등
6.72%

리테일
백화점
한화솔루션(주) 갤러리아부문,(주)한화갤러리아타임월드 등
2.86%

신재생에너지
태양광 산업(셀, 모듈 등)
한화솔루션(주) 큐셀 부문, Hanwha Q CELLS Co., Ltd 등
53.76%

기타
부동산 개발사업 등
(주)한화도시개발 등
2.56%

주) 연결조정 전(조정 -46,550억원) 총액기준

출처 : 동사 2022년 3분기 보고서

2022년 3분기 연결기준 동사의 신재생에너지부문 매출이 동사 매출의 53.76%로 가장 큰 비중을 차지하고, 기초소재부문이 34.10%로 두번째 비중을 차지하고 있습니다. 기초소재부문 및 신재생에너지부문의 매출이 동사 전체 매출의 87.86%에 이르는 만큼, 동사는 원료부문의 석유화학사업 및 태양광부문의 태양광사업의 실적에 큰 영향을 받습니다. 그 밖에 동사의 가공소재부문이 매출의 6.72%, 리테일부문이 매출의 2.86%, 기타부문이 매출의 2.56% 비중을 차지하고 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 태양광 부문의 매출액의 경우 주력 판매 시장인 미국과 유럽의 견고한 태양광 수요로 인한 판가 상승 등으로 인한 매출액 증가로 전년 동기 대비 개선된 실적을 기록하였으며 영업손익의 경우 흑자로 전환하며 전년 동기 대비 크게 개선된 수익성을 나타내고 있습니다. 유통부문의 경우 코로나 19 관련 사회적거리두기 완화에 따라 매출이 전년동기 대비 4.8% 증가하였고 영업손익 역시 전년동기 대비 소폭 증가하였습니다. 가공부문은 자동차산업에 사용되는 경량복합소재 및 완성차 시장 등 전방산업의 경기 호조로 인해 견조한 수요가 지속되면서 매출이 전년동기 대비 31.1% 가량 증가하였고 영업손익 역시 전년동기 대비 개선되었습니다. 원료부문의 경우 PVC 및 가성소다 시황 강세가 이어지며 2022년 3분기 연결기준 매출액의 경우 전년동기 대비 17.0% 증가한 반면 유가 강세로 인한 원가 부담과 전방수요 둔화로 주요 제품 스프레드 위축 영향으로 영업이익이 25.6% 감소하였습니다. 이처럼 전체 사업부문의 매출액 신장으로 동사의 2022년 3분기 연결기준 매출은 전년 동기 대비 개선되었으며, 동사의 2022년 3분기 연결기준 영업이익 역시 전년동기 대비 개선되었습니다.

[동사 사업부문별 재무현황]

(단위 : 억원)

연도
구분
원료
가공
유통
태양광
기타
연결조정
합계

2022년3분기
매출액
49,032
9,668
4,105
77,310
3,686
(46,550)
97,251

영업이익
6,058
(54)
203
2,798
8
(1,675)
7,840

자산
57,114
29,299
18,838
211,119
62,619
(140,111)
238,878

2021년3분기
매출액
41,905
7,372
3,919
47,736
2,555
(25,866)
77,621

영업이익
8,142
129
202
(2,335)
(143)
546
6,541

자산
51,293
23,989
20,153
133,521
40,003
(91,181)
177,778

2021년
매출액
57,623
10,224
5,484
67,038
3,521
(36,638)
107,252

영업이익
10,460
111
268
(4,265)
(139)
948
7,383

자산
50,727
23,821
19,859
149,233
55,418
(98,982)
200,076

2020년
매출액
36,103
8,477
4,861
65,380
9,884
(32,755)
91,950

영업이익
3,794
(124)
28
1,722
270
252
5,942

자산
42,338
14,933
22,452
108,404
35,925
(72,679)
151,373

2019년
매출액
37,938
9,774
6,312
61,503
10,515
(31,468)
94,574

영업이익
2,558
(307)
76
2,235
400
(370)
4,592

자산
86,291
14,029
23,719
90,078
12,995
(70,301)
156,811

2018년
매출액
43,722
10,476
7,042
36,228
10,236
(17,244)
90,460

영업이익
3,672
(134)
191
(107)
46
(125)
3,543

자산
82,521
15,464
23,135
78,147
14,912
(61,864)
152,315

2017년
매출액
43,276
9,824
7,154
34,147
14,803
(15,786)
93,418

영업이익
6,311
22
229
143
754
105
7,564

자산
78,944
14,769
23,329
52,520
16,508
(49,575)
136,495

주) 괄호 표시된 숫자는 부(-)의 수치.출처 : 동사 2022년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서

사. 저수익 사업부문 자산에 대한 손상차손 반영이 대부분 완료된 점, 면세점 철수 등 유통 사업부문의 자체적인 구조조정이 마무리된 점 등을 감안할 때, 대규모 비경상적 비용 부담이 향후 지속적으로 발생할 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 동사는 2018년 11월 한화큐셀코리아의 연결대상 편입효과로 인해 2019년은 매출액 9조 4,574억원, 영업이익 4,592억원으로 각각 전년 대비 4.55%, 29.58% 증가하였으나, 유형자산 손상차손 등 비경상적 비용의 발생으로 인해 2,489억원의 당기순손실을 기록한 바 있습니다. 당기순손실과 관련하여, 2019년 중 원료(3,012억원, 폴리실리콘 사업관련 유형자산 손상차손), 태양광(1,178억원, 매출채권 충당금 설정 등), 가공(745억원, 해외법인 손상차손), 유통(675억원, 면세점 손상차손 등) 사업부문에서 총 5,610억원의 대규모 비경상적 비용부담이 발생하였습니다. 동사의 매출은 석유화학 및 태양광 산업 업황, 관계사 합병 등 사업 조정에 따라 변동성이 내재되어 있으나, 다각화된 사업구조 및 핵심사업들의 우수한 경쟁력을 바탕으로 2021년 기준으로 10조원 이상의 매출을 기록하고 있으며 중기적으로도 이러한 기조를 지속할 것으로 예상됩니다. 2022년 3분기의 경우 태양광 사업 확대로 전년동기 대비 총자산증가율은 20.11% 증가하였으나, 원자재 가격 상승에 따른 원료부문 수익 감소로 영업이익증가율은 -3.83%를 기록하고 있습니다.

[주요 성장성지표(연결)]

(단위 : %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

성장성지표
총자산증가율
34.37
14.26
32.17
-3.47
2.95

매출액증가율
25.29
17.02
16.64
-2.77
4.55

영업이익증가율
19.86
23.69
24.26
29.41
29.58

출처 : 동사 2022년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서, KISLINE

아. 동사의 2022년 3분기 총자본회전율은 전년 동기와 동일한 0.47회를 기록하였습니다. 동사의 2022년 3분기 기준 재고자산 회전율 및 매출채권 회전율은 각각 3.57회 및 5.76회를 기록하였으며 최근 3년간 약 4~7회 내외 수준으로 비교적 일정하게 유지하고 있는것으로 미루어 보아, 영업활동은 비교적 안정적으로 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다.

[주요 활동성지표(연결)]

(단위 : 회)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

활동성지표
총자본회전율
0.47
0.47
0.61
0.60
0.61

재고자산회전율
3.57
4.32
5.86
6.32
6.42

매출채권회전율
5.76
5.08
6.43
5.47
5.26

출처 : 동사 2022년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서, KISLINE

2022년 3분기 연결기준 부채비율은 147.7%로 2021년말 대비 3.7%p. 증가하였습니다. 이는 태양광 셀/모듈 생산라인 전환(시설) 프로젝트에 투입될 자금의 사채 발행을 통한 조달과 환율 상승으로 인한 외화차입금 등에 대한 외화평가손실로 외화차입금이 증가한 것에 주로 기인합니다. 2022년 별도기준 3분기 부채비율 및 차입금 의존도는 104.4%, 31.5%로 2021년말 대비 9.2%p., 4.2%p. 증가하였습니다. 별도 기준 부채비율 및 차입금 의존도 악화의 원인 또한 태양광 설비 투입 자금 사채 발행을 통한 조달 및 외화평가손실로 인한 차입금 확대에 기인한 것으로 판단됩니다.

[연결 기준 부채비율 및 차입금의존도 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자산총계
23,887,759
17,777,756
20,007,572
15,137,320
15,681,129
15,231,475

현금및현금성자산
2,225,333
1,829,221
1,567,163
1,199,837
1,084,516
1,024,121

부채총계
14,243,998
9,471,076
11,806,325
9,169,604
9,875,282
9,004,379

차입금
7,648,563
5,314,832
5,874,827
5,688,574
6,368,573
5,888,542

유동성차입금
3,759,926
2,377,087
2,611,134
2,971,926
3,384,514
2,893,481

비유동성차입금
3,888,638
2,937,745
3,263,693
2,716,648
2,984,059
2,995,061

순차입금
4,494,459
3,485,611
4,307,664
4,488,737
5,284,057
4,864,421

자본총계
9,643,760
8,306,680
8,201,247
5,967,715
5,805,847
6,227,096

부채비율
147.7%
114.0%
144.0%
153.65%
170.09%
144.60%

차입금의존도
32.0%
29.9%
29.4%
37.58%
40.61%
38.66%

유동성차입금 CCR
59.2%
77.0%
26.7%
40.37%
32.04%
35.39%

주1) 차입금의존도 : 총차입금/자산총계 주2) 유동성차입금 CCR(Cash Cover Ratio): 현금 및 현금성자산 / 유동성차입금

출처 : 동사 2022년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준

[별도 기준 부채비율 및 차입금의존도 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자산총계
17,867,779
14,201,797
15,310,060
10,626,415
8,244,597
7,820,590

현금및현금성자산
495,620
787,391
700,831
361,474
405,278
228,096

부채총계
9,124,417
6,432,763
7,467,425
4,902,193
3,228,926
2,669,300

차입금
5,627,151
3,474,307
4,175,522
3,228,191
2,352,786
1,667,740

유동성차입금
2,610,984
1,506,061
1,535,304
1,304,495
897,536
789,414

비유동성차입금
3,016,167
1,968,246
2,640,218
1,923,696
1,455,250
878,326

순차입금
5,131,531
2,686,916
3,474,691
2,866,718
1,947,508
1,439,645

자본총계
8,743,362
7,769,034
7,842,634
5,724,222
5,015,671
5,151,290

부채비율
104.4%
82.8%
95.2%
85.64%
64.38%
51.82%

차입금의존도
31.5%
24.5%
27.3%
30.38%
28.54%
21.32%

유동성차입금 CCR
19.0%
52.3%
45.6%
27.71%
45.15%
28.89%

주1) 차입금의존도 : 총차입금/자산총계 주2) 유동성차입금 CCR(Cash Cover Ratio): 현금 및 현금성자산 / 유동성차입금

출처 : 동사 2022년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 별도기준

2022년 3분기 연결기준 부채비율 및 차입금의존도는 각각 147.7% 및 32.0%로 2021년말 대비 부채비율은 3.7%p., 차입금의존도는 2.6%p. 증가하였습니다. 이는 태양광 셀/모듈 생산라인 전환(시설) 프로젝트에 투입될 자금의 사채 발행을 통한 조달과 환율 상승으로 인한 외화차입금 등에 대한 외화평가손실로 외화차입금이 증가한 것에 주로 기인합니다. 2022년 3분기 별도기준 부채비율 및 차입금 의존도 또한 104.4%, 31.5%로 2021년말 대비 9.2%p., 4.2%p. 증가하였습니다. 별도 기준 부채비율 및 차입금 의존도 악화의 원인 또한 태양광 설비 투입 자금 사채 발행을 통한 조달 및 외화평가손실로 인한 차입금 확대에 기인한 것으로 판단됩니다.

[동사 차입금의 구성내역]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성
유동성
비유동성

금융기관차입금
2,965,063
2,003,685
1,914,790
1,338,700
2,003,958
1,615,033
2,576,101
1,164,824
2,675,257
1,654,012
2,238,679
1,872,227

사채
794,863
1,884,952
462,297
1,599,045
607,176
1,648,659
395,824
1,551,824
709,256
1,330,047
654,802
1,122,835

합 계
3,759,926
3,888,638
2,377,087
2,937,745
2,611,134
3,263,693
2,971,925
2,716,648
3,384,514
2,984,059
2,893,481
2,995,061

출처 : 동사 2022년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준

차. 동사의 차입금 만기구조, 영업현금흐름 창출능력, 한화그룹 핵심계열회사로서의위상, 추가적인 담보여력 및 여신한도, 유형자산의 담보가치 등의 제반사항을 고려하였을 때 금번 발행되는 동사의 제286회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 글로벌 원자재 가격의 상승, 주요 시장의 침체 및 높은 실적 변동성 등으로 인하여 동사의 매출 및 수익성에 예상치 못한 변동이 발생할 수 있습니다. 영업환경의 악화 등이 발생하게 되면 차입금이 단기간에 급증하여 이로 인해 본 무보증사채의상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 카. 동사의 계열사인 한화그룹에서 2022년 9월 26일 대우조선해양(주) 제3자배정 유상증자 참여를 통한 인수를 발표한 바 있습니다. 규모는 약 2조원으로 한화에어로스페이스(주), 한화시스템(주), Hanwha Impact Partners Inc. 등에서 본 건 유상증자에 참여할 예정입니다. 각 계열사들이 충분한 현금을 보유하고 있기에 계열회사의 재무위험이 동사까지 전이될 가능성은 낮다고 판단됩니다. 다만 동사와 직접적인 관계가 있는 Hanwha Impact Partners Inc.의 재무 추이는 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다. 타. 금번 발행과 관련하여 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(Stable)등급입니다. 동사의 신용등급은 NICE신용평가(주)로부터 회사채 신용등급이 기존 A+(Stable)에서 2017년 5월 15일 A+(Positive)로, 2018년 11월 16일 AA-(Stable)로 상향 조정되었으며, 한국기업평가(주)로부터 회사채 신용등급이 기존 A+(Stable)에서 2017년 9월 11일 A+(Positive)로, 2018년 05월 09일 AA-(Stable)로 상향조정되었습니다. 이후, 2020년 04월 01일 NICE신용평가(주), 2020년 04월 03일 한국기업평가(주) 로부터 회사채 신용등급이 AA-(Negative) 로 등급전망이 조정되었으며, 2021년 04월 07일 한국기업평가(주) 및 2021년 04월 08일 NICE신용평가(주)로 부터 AA-(Negative)에서 AA-(Stable)로 등급전망이 상향되었습니다. 이후 2022년 06월 24일 한국기업평가(주) 및 2022년 06월 16일 NICE신용평가(주)로부터 2021년과 같은 AA-(Stable) 등급을 부여받은 바 있습니다. 단기간내 동사의 신용등급이 하락할 가능성은 높지 않으나 주요 산업의 급격한업황 악화 및 투자 관련 자금조달 부담시 추후 변동 될 수 있습니다. 신용등급의 하락은 자금조달비용 증가 및 자금조달 여건악화에 따른 유동성위험과 밀접한 연관을 가지므로 향후 동사에 대한 추가적인 신용등급 평가 결과에 대한 모니터링이 필요합니다. 파. 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주)는 한화솔루션(주)가 제출한 자료와 동사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다. 다만, 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다. 하. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 회사 전반의 현황 및 재무상의 위험, 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 동사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2023. 02. 02

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 최 현 만

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달 금액

[회 차 : 286-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
140,000,000,000

발행제비용(2)
540,960,000

순수입금[(1)-(2)]
139,459,040,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 286-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

160,000,000,000

발행제비용(2)
595,171,600

순수입금[(1)-(2)]
159,404,828,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 286-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
14,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
350,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
88,000,000
신용평가사별 수수료

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
200,000
연 10만원(Max 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

원리금지급대행수수료
240,000
건당 3만원 X 8회

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
540,960,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 286-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
112,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
16,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
400,000,000
인수총액 × 0.25%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
62,000,000
신용평가사별 수수료

상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
291,600

상장기간 1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

원리금지급대행수수료
360,000
건당 3만원 X 12회

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
595,171,600
-

주) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
286-1
(기준일 :
2023년 02월 07일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
140,000,000,000
-
-

140,000,000,000

-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

회차 :
286-2
(기준일 :

2023년 02월 0
7일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
160,000,000,000
-
-

160,000,000,000

-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 내역금번 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채 발행 총액은
3,000억원이며, 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금]

(단위 : 원, %)

구분
차입액
차환대상금액
이자율(%)
만기일
비고

한화솔루션 270회
210,000,000,000
210,000,000,000
2.38
2023.04.21
-

국민은행
100,000,000,000
90,000,000,000
2.92
2023.03.25
-

합 계
310,000,000,000
300,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 사용시까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주
2) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상배율이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사는 2022년 3분기 연결기준 4.8배, 별도기준 4.9배를 기록하고 있습니다.

[최근 3년간 연결기준 이자보상배율]

(단위 : 억원, 배)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익 (A)
7,840
6,541
7,383
5,942
4,592

금융비용 (B)
1,496
1,122
1,475
2,053
2,245

이자보상배율 (A/B)
5.2
5.8
5.0
2.9
2.0

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

[최근 3년간 별도기준 이자보상배율]

(단위 : 억원, 배)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익 (A)
7,539
4,586
5,581
4,250
2,147

금융비용 (B)
1,080
624
884
956
463

이자보상배율 (A/B)
7.0
7.3
6.3
4.4
4.6

(출처 : 당사 2022년 3분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 별도기준)

2. 미상환사채의 현황미상환 사채 내역 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁 기관
만기일
비 고

제254-2회 공모사채
2018년 11월 29일
90,000
공모
2.50%
한국증권금융
2023년 11월 29일
미상환

제255회 공모사채
2019년 01월 31일
150,000
공모
2.31%
한국증권금융
2024년 01월 31일
미상환

제260-2회 공모사채
2019년 10월 24일
80,000
공모
1.98%
한국증권금융
2024년 10월 24일
미상환

제260-3회 공모사채
2019년 10월 24일
60,000
공모
2.28%
한국증권금융
2026년 10월 24일
미상환

제269-2회 공모사채
2020년 01월 22일
140,000
공모
2.04%
한국증권금융
2025년 01월 20일
미상환

제270회 공모사채
2020년 04월 21일
210,000
공모
2.38%
한국증권금융
2023년 04월 21일
미상환

제271회 사모사채
2020년 06월 30일
40,000
사모
2.63%
우리은행
2023년 06월 30일
미상환

제275-1회 공모사채(녹색채권)
2021년 06월 17일
70,000
공모
1.70%
한국증권금융
2024년 06월 17일
미상환

제275-2회 공모사채(녹색채권)
2021년 06월 17일
30,000
공모
2.06%
한국증권금융
2026년 06월 17일
미상환

279-1회 공모사채(녹색채권)
2022년 01월 24일
275,000
공모
2.77%
한국증권금융
2025년 01월 24일
미상환

279-2회 공모사채
2022년 01월 24일
105,000
공모
3.03%
한국증권금융
2027년 01월 22일
미상환

285-1회 공모사채
2022년 10월 27일
100,000
공모
6.04%
한국증권금융
2024년 10월 25일
미상환

285-2회 공모사채
2022년 10월 27일
50,000
공모
6.18%
한국증권금융
2025년 10월 27일
미상환

제 274회 공모사채
2021년 04월 19일
182,090
공모
0.62%
CGIF(Credit Guarantee Investment Facility)
2024년 04월 19일
미상환

제276회 사모사채
2021년 10월 07일
133,702
사모
3ML+1.20
Shinhan Investment Asia Limited.
2026년 10월 07일
미상환

제277회 사모사채
2021년 11월 23일
123,080
사모
3ML+1.04
KDB Asia Limited
2024년 11월 23일
미상환

제278회 사모사채
2021년 12월 29일
86,156
사모
3ML+0.81
KEB Hana Global Finance Limited
2024년 12월 30일
미상환

280회 사모사채
2022년 03월 30일
61,540
사모
3M Term SOFR + 1.50
IBK투자증권
2025년 03월 31일
미상환

281회 사모사채
2022년 05월 03일
98,464
사모
3M Term SOFR + 1.42
우리홍콩투자은행
2025년 05월 07일
미상환

282회 사모사채
2022년 05월 13일
61,540
사모
3M Term SOFR + 1.50
KDB Asia Limited
2025년 05월 13일
미상환

283회 사모사채
2022년 10월 11일
123,080
사모
3M Term SOFR + 1.13
Shinhan Investment Asia Limited.
2025년 10월 14일
미상환

284회 사모사채
2022년 10월 17일
61,540
사모
3M Term SOFR + 1.18
KEB hana global finance limited
2025년 10월 17일
미상환

합계
2,331,192

미상환 사채 내역 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁 기관
만기일
비 고

제254-2회 공모사채
2018년 11월 29일
90,000
공모
2.50
한국증권금융
2023년 11월 29일
미상환

제255회 공모사채
2019년 01월 31일
150,000
공모
2.31
한국증권금융
2024년 01월 31일
미상환

제260-2회 공모사채
2019년 10월 24일
80,000
공모
1.98
한국증권금융
2024년 10월 24일
미상환

제260-3회 공모사채
2019년 10월 24일
60,000
공모
2.28
한국증권금융
2026년 10월 24일
미상환

제269-2회 공모사채
2020년 01월 22일
140,000
공모
2.04
한국증권금융
2025년 01월 20일
미상환

제270회 공모사채
2020년 04월 21일
210,000
공모
2.38
한국증권금융
2023년 04월 21일
미상환

제271회 사모사채
2020년 06월 30일
40,000
사모
2.63
우리은행
2023년 06월 30일
미상환

제275-1회 공모사채(녹색채권)
2021년 06월 17일
70,000
공모
1.70%
한국증권금융
2024년 06월 17일
미상환

제275-2회 공모사채(녹색채권)
2021년 06월 17일
30,000
공모
2.06%
한국증권금융
2026년 06월 17일
미상환

279-1회 공모사채(녹색채권)
2022년 01월 24일
275,000
공모
2.77%
한국증권금융
2025년 01월 24일
미상환

279-2회 공모사채
2022년 01월 24일
105,000
공모
3.03%
한국증권금융
2027년 01월 22일
미상환

285-1회 공모사채
2022년 10월 27일
100,000
공모
6.04%
한국증권금융
2024년 10월 25일
미상환

285-2회 공모사채
2022년 10월 27일
50,000
공모
6.18%
한국증권금융
2025년 10월 27일
미상환

제 274회 공모사채
2021년 04월 19일
182,090
공모
0.62%
CGIF(Credit Guarantee Investment Facility)
2024년 04월 19일
미상환

제276회 사모사채
2021년 10월 07일
133,702
사모
3ML+1.20
Shinhan Investment Asia Limited.
2026년 10월 07일
미상환

제277회 사모사채
2021년 11월 23일
123,080
사모
3ML+1.04
KDB Asia Limited
2024년 11월 23일
미상환

제278회 사모사채
2021년 12월 29일
86,156
사모
3ML+0.81
KEB Hana Global Finance Limited
2024년 12월 30일
미상환

280회 사모사채
2022년 03월 30일
61,540
사모
3M Term SOFR + 1.50
IBK투자증권
2025년 03월 31일
미상환

281회 사모사채
2022년 05월 03일
98,464
사모
3M Term SOFR + 1.42
우리홍콩투자은행
2025년 05월 07일
미상환

282회 사모사채
2022년 05월 13일
61,540
사모
3M Term SOFR + 1.50
KDB Asia Limited
2025년 05월 13일
미상환

283회 사모사채
2022년 10월 11일
123,080
사모
3M Term SOFR + 1.13
Shinhan Investment Asia Limited.
2025년 10월 14일
미상환

284회 사모사채
2022년 10월 17일
61,540
사모
3M Term SOFR + 1.18
KEB hana global finance limited
2025년 10월 17일
미상환

공모사채
2021년 09월 01일
43,280
공모
3.05
CIMB Investment Bank Berhad
2024년 08월 30일
미상환

사모사채
2020년 06월 17일
80,000
사모
1.70
KB증권
2023년 06월 17일
미상환

사모사채
2020년 02월 18일
2,025
사모
3.70
-
2026년 12월 31일
미상환

합계
2,456,497

기업어음증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

합계
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

※ 별도기준 당사의 기업어음증권 미상환 270,000백만원입니다.

기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

합계
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

※ 연결기준 당사의 기업어음증권 미상환 270,000백만원입니다.

전자단기사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 별도기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다

전자단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다.

회사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
450,000
847,090
50,000
195,000
-
-
-
1,542,090

사모
40,000
209,236
406,164
133,702
-
-
-
789,102

합계
490,000
1,056,326
456,164
328,702
-
-
-
2,331,192

※ 별도기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 2,331,192백만원 입니다.

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
450,000
890,370
50,000
195,000
-
-
-
1,585,370

사모
120,000
209,236
406,164
135,727
-
-
-
871,127

합계
570,000
1,099,606
456,164
330,727
-
-
-
2,456,497

※ 연결기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 2,456,497백만원 입니다.

신종자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 별도기준 당사의 신종자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

신종자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준 당사의 신종자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 별도기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급(Outlook)

NICE신용평가(주)
00158316
2023년 01월 27일
제286-1회, 제286-2회
AA-(안정적)

한국기업평가(주)
00156956
2023년 02월 02일
제286-1회, 제286-2회
AA-(안정적)

나. 정기평가 공시에 관한 사항

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제286-1회 및 제286-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook
주요 평가근거

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적 (Stable)
- 석유화학, 태양광, 가공 등 다각화된 사업구조- 핵심사업인 석유화학, 태양광부문의 우수한 경쟁지위- 적극적 투자활동에 따른 대규모 자금소요 지속- 투자부담 증가로 중단기간 재무안정성 저하되겠으나, 대체로 양호한 수준 유지 전망- 보유 지분가치 등을 감안한 우수한 재무적융통성

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적 (Stable)
- 우수한 시장지위, 수직계열화 등 사업안정성 매우 우수- 견조한 영업현금창출 가능할 전망- 단기 재무 부담 확대되겠지만, 중기 이후 완화될 전망

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기당사는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. (2) 공시방법한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국기업평가(주) : http://www.rating.co.krNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.co.kr

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하여 등록발행 합니다. 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한화솔루션 주식회사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 라. 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
1) 연결대상 종속회사 현황(요약)1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
374
26
2
398
36

합계
374
26
2
398
36

※ 상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
에이치씨씨홀딩스 주식회사
설립

한화엔엑스엠디 주식회사
설립

HSHC NOV INV LLC
설립

HESAL System Solutions USA LLC
설립

CPES MAGNILS
설립

CEPE Sapinois
설립

CPES RIVAILLES
설립

HHR Development B GK
신규 취득

H-SUMMIT
신규 취득

DES Energy PV1 GmbH
신규 취득

DES Energy Kom GmbH
신규 취득

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
신규 취득

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
신규 취득

Aberdeen Corporate Services S.L.
신규 취득

Albany Directorship, S.L.
신규 취득

Amberes Corporate Services, S.L.
신규 취득

Appleton Corporate Services, S.L.
신규 취득

에이치에이엠홀딩스 주식회사
설립

㈜안성테크노로지스틱스
설립

CPES MALAGA
설립

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT
설립

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
설립

HSHC ZIP INV LLC
설립

Q Energy Europe GmbH
설립

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
신규 취득

Chequen Solar SpA
신규 취득

연결제외
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
합병

CPES SOLEIL ROUGE
매각

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 "한화솔루션주식회사"라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 "HANWHA SOLUTIONS CORPORATION"으로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "한화솔루션(주)" 또는 "HSC"라고 표기합니다.다. 설립일자
당사는 1965년 8월 설립된 한국화성공업을 전신으로 하여 1974년 4월 한양화학지주(주)를 설립하였으며 1974년 6월 한국거래소 유가증권 시장에 주식을 상장하였습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소: 서울시 중구 청계천로 86- 전화번호: 070-4193-4130- 홈페이지: http://www.hanwhasolutions.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업당사의 기초소재 부문에는 PE, PVC, CA, TDI 제품 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, 신재생에너지 부문은 셀과 모듈 등의 태양광 제품 등을 담당하고, 가공소재 부문은 자동차 부품, 산업용 소재, 전자소재, 태양광 소재 등을 담당하고 있습니다. 리테일 부문은 의류/잡화/화장품/주류 등의 상품 매출을 담당하며, 마지막으로 기타 인사이트 부문은 부동산 사업 등을 담당하고 있습니다.

당사는 그린수소 생산의 핵심기술인 수전해 기술을 개발하여 차별화된 원천기술을 확보하고자 합니다. 또한, 재생에너지 기반 그린수소 생산 및 공급 관련 내부 역량을 활용하여 체계적인 수소사업 추진을 통해 중장기 성장동력을 확보하고자 합니다.

사업부문별 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용' 항목을 참조하시기 바랍니다.
1) 연결회사의 각 사업부문 별 주요 사업의 내용

[기초소재- 케미칼 부문]석유화학 사업은 관계기업인 YNCC로부터 에틸렌을 경쟁력 있는 가격에 구매하여 PE에서 PVC 및 CA, TDI에 이르기까지 일관된 생산체계를 구축한 종합화학 기업이며, 유기화학과 무기화학 산업의 균형을 이루고 있습니다. 2019년부터 고부가 점접착제 원료인 수첨석유수지를 상업생산 진출하였고 절연체 XLPE, 고굴절 렌즈 등에 사용되는 고순도 XDI, 친환경 가소제 등 특화 제품생산을 지속 추진하고 있습니다.

[신재생에너지 - 큐셀부문]

태양광 사업에서는 모듈&시스템, 다운스트림, 에너지 리테일 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 태양광 발전에 필요한 태양전지(셀, 모듈)를 생산, 판매하고 있습니다. 태양광 모듈은 신재생에너지 발전 및 전력의 효율적 관리에 대한 수요 증가로 매년 시장이 지속 성장하고 있는 사업입니다. 또한 태양광 모듈의 에너지 효율성을 높일 수 있는 에너지 저장 장치(ESS), MLPE 사업에도 진출, 자사 제품을 개발하여 미국, 유럽, 호주 등 당사의 주요 전략 시장에 판매하고 있습니다. 2012년 독일 큐셀 인수 후 본격적으로 다운스트림 사업에 진출하였으며, 초기에는 EPC 수주/건설사업 위주로 사업을 전개하였으나, 보다 높은 수익성 확보를 위해 개발-시공-매각까지 다운스트림 전 영역을 아우르는 투자개발형 사업으로 성공적인 전환을 이루었습니다. 2022년 현재 미국 지역을 중심으로 다양한 프로젝트 포트폴리오를 보유하고 있습니다.

에너지 리테일 사업은 고객에게 분산 발전원을 활용하여 태양광 에너지를 경제적, 효율적으로 제공하는 것을 목적으로 합니다. 솔루션 큐셀 부문이 보유한 제품(태양광 모듈, ESS 등)과, 전세계에 넓게 퍼져있는 판매 네트워크를 활용하여 사업을 전개하고 있습니다.

[가공소재 - 첨단소재 부문]플라스틱 제조업은 자동차부품소재, 산업용소재를 주요 제품으로 하는 경량복합소재부문과 전자소재, 태양광소재 등을 주요 제품으로 하는 고기능성소재부문으로 구성되어 있는 플라스틱 가공기업입니다. 경량복합소재의 다양화와 성형 기술 개발을 통해 사업 및 아이템을 확대하고 있으며, 시장 트렌드를 선도할 수 있는 코팅 기술 고도화를 이루고 있습니다. 또한 지속 가능한 발전과 모빌리티 시장 패러다임 변화에 맞추어 전기차 배터리 하우징, 배터리 센싱 부품, 그리고 수소차용 연료탱크 사업을 지속 추진하고 있습니다.
[리테일 - 갤러리아 부문]백화점업은 내수산업으로서 수출입이 차지하는 비중이 매우 낮습니다. 또한, 의류와 잡화를 주력 상품으로 판매하는 백화점 특성상 경기변동등에 민감하게 반응하고 있습니다. 이에 당사는 경기변동등에 크게 영향을 받지 않는 고급화 전략 및 VIP마케팅과 차별화를 통한 지역 1번지 백화점으로서의 확고한 지위를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.
[기타 - 인사이트 부문]부동산 개발사업은 장기간 대규모 자금이 투입되는 사업으로 그동안 6개의 국내 최고의 대규모 첨단산업단지 개발을 추진하여 산업단지 개발 선도기업위상을 확립하였고 지역발전을 위한 일자리 창출 및 경제 발전에 기여하고 있습니다. 현재 진행중인 산업단지, 물류센터 개발사업, 신재생에너지 개발사업, 프리미엄 개발 등 사업다각화를 통해 경쟁력 강화와 개발사업 선도기업 위상을 더욱 견고히하고 있습니다.

2) 연결회사의 각 사업부문 별 손익 내역

(단위 : 억원)

구 분
제49기 3분기
제48기 3분기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

매출액(A)
49,032
9,668
4,105
77,310
3,686
(46,550)
97,251
41,905
7,372
3,919
47,736
2,555
(25,866)
77,621

부문간 내부매출액(B)
2,813
923
282
42,445
87
(46,550)
-
2,980
609
235
21,951
91
(25,866)
-

외부매출액(A-B)
46,219
8,745
3,823
34,865
3,599
-
97,251
38,925
6,763
3,684
25,785
2,464
-
77,621

구 분
제48기
제47기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

매출액(A)
57,623
10,224
5,484
67,038
3,521
(36,638)
107,252
36,103
8,477
4,861
65,380
9,884
(32,755)
91,950

부문간 내부매출액(B)
3,983
835
337
31,353
130
(36,638)
-
2,838
958
334
28,357
268
(32,755)
-

외부매출액(A-B)
53,640
9,389
5,147
35,685
3,391
-
107,252
33,265
7,519
4,527
37,023
9,616
-
91,950

3) 주요 제품 및 서비스 등회사 별 주요 제품 및 서비스 등은 다음과 같습니다. 주요사업에 대한 사업부문별 상세한 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 대한 설명은 'Ⅱ. 사업의 내용' 항목을 참조하시기 바랍니다.

사업부문
소재지
주요 사업
회사명
주요제품 및 서비스명칭
주요제품 및 서비스매출
주요제품 및 서비스거래처

리테일
국내
백화점 및 도소매
한화솔루션㈜ 갤러리아부문
의류 잡화, 식음료,임대매출 등
명품관, 광교, 센터시티, 진주, 고메이494한남 등 오프라인판매 및 e-커머스팀등 인터넷 쇼핑몰을 통한 온라인 판매
개별 소비자

㈜한화갤러리아타임월드
의류 잡화, 식음료,임대매출 등
백화점에서 이루어지는 오프라인 판매와 인터넷 쇼핑몰을 통한 온라인 판매 등
개별 소비자

기초소재 및 가공소재
국내
석유화학원료
한화솔루션㈜케미칼부문
화학물질및 제품 등
PE, CA, PVC 등
한국바스프주식회사, HANWHA CHEMICAL (SHANGHAI) CO., LTD 등

석유화학가공
한화컴파운드㈜
플라스틱 제조업
자동차부품/산업용 소재
-

한화솔루션(주)첨단소재부문
자동차부품소재,산업용소재
GMTEVA SheetFCCL 등
비에이치,아이아세영우드, 서연이화 등

지주회사
한화케미칼오버시즈홀딩스㈜
-
-
-

해외
석유화학원료
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
화학물질및 제품 등
PVC 등
-

자동차부품
Hanwha AZDEL, Inc.
자동차부품 소재
LWRT
현대기아

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
자동차부품
GMT, LWRT 등
현대기아

Hanwha Advanced Materials America LLC
자동차부품
GMT, LWRT, PMC 등
현대기아

신재생에너지
국내
태양광 관련 제품, 태양광/풍력 발전 등
한화솔루션(주)큐셀부문

태양광 제품

셀, 모듈

계열사

해외
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
-
-
-

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
태양광 제품
모듈
계열사 및 개별소비자

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
-
-
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
태양광 제품
셀, 모듈
계열사

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
-
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
태양광 제품
모듈, 위탁 R&D
계열사

Hanwha Q CELLS America Inc.
태양광 제품
모듈
계열사

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
-
-
-

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
-
-
-

Q Energy Mediterranee
태양광 및풍력 발전소
운영 및 판매
-

기타
국내
부동산
(주)한화도시개발
부동산 개발 및 공급
산업단지 개발 및 용지 분양
-

한화글로벌에셋(주)
부동산 개발 및 공급
도시개발 사업공사
-

해외
지주회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
-
-
-

무역
Hanwha International LLC.
-
-
-

베어링
Universal Bearings LLC.
-
-
-

사. 신용평가에 관한 사항당사는 회사채 및 기업어음 발행 등을 위하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있습니다. 당사는 NICE신용평가(주)로부터 2023년 01월, 회사채등급 AA-등급을 받았으며, 위 평가사로부터 2022년 10월에 기업어음등급 A1등급으로 평가 받은 바 있습니다. 또한 당사는 한국기업평가(주)부터 2023년 2월 회사채등급 AA-등급을 받았으며, 위 평가사로부터 2022년 10월에 기업어음등급 A1등급으로 평가 받은 바 있습니다.
[ 회사채 ]

○ 공시대상기간 동안의 신용등급 내역

평가일
평가대상유가증권등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023.01.27
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2022.10.14
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2022.06.16
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
정기평정

2022.01.07
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2021.06.04
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2021.04.08
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
정기평정

2020.04.01
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
정기평정

2020.01.08
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2019.10.11
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2019.06.17
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
정기평정

2019.01.18
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2018.11.16
회사채
AA-
NICE신용평가(주) (AAA~D)
본평정

2018.04.05
회사채
A+
NICE신용평가(주) (AAA~D)
정기평정

※ NICE신용평가(주)의 채권평가 신용등급 정의

등급
정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

- 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.
○ 공시대상기간 동안의 신용등급 내역

평가일
평가대상유가증권등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023.02.02
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2022.10.17
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2022.06.24
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
정기평정

2022.01.11
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2021.06.04
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2021.04.07
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
정기평정

2020.04.03
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
정기평정

2020.01.09
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2019.10.11
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2019.05.31
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
정기평정

2019.01.18
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2018.11.14
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
본평정

2018.05.09
회사채
AA-
한국기업평가(주) (AAA~D)
정기평정

※ 한국기업평가(주)의 채권평가 신용등급 정의

등급
정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

- 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.- 상기 등급 중 AAA에서 BBB까지는 적기상환능력이 인정되는 등급이며, BB이하 등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으로 분류됨.
[ 기업어음 ]

○ 공시대상기간 동안의 신용등급 내역

평가일
평가대상유가증권등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.10.14
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
정기평정

2022.06.16
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
본평정

2021.12.09
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
정기평정

2021.04.08
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
본평정

2020.11.30
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
정기평정

2020.04.01
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
본평정

2019.10.11
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
정기평정

2019.06.17
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
본평정

2018.11.16
기업어음
A1
NICE신용평가(주) (A1~D)
정기평정

2018.06.15
기업어음
A2+
NICE신용평가(주) (A1~D)
본평정

※ NICE신용평가(주)의 기업어음 신용등급 정의

등급
정 의

A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

- 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.
○ 공시대상기간 동안의 신용등급 내역

평가일
평가대상유가증권등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.10.17
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
정기평정

2022.06.24
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
본평정

2021.11.30
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
정기평정

2021.04.07
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
본평정

2020.12.18
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
정기평정

2020.04.03
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
본평정

2019.10.11
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
정기평정

2019.05.31
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
본평정

2018.11.14
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
정기평정

2018.05.09
기업어음
A1
한국기업평가(주) (A1~D)
본평정

※ 한국기업평가(주)의 기업어음 신용등급 정의

등급
정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있음.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

- 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.- 상기 등급 중 A1에서 A3까지는 적기상환능력이 인정되는 등급이며 B이하 등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으로 분류됨.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1974년 06월 19일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점은 "서울특별시 중구 청계천로 86"에 소재하며, 공시대상기간 동안 변경된 바 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018년 03월 26일
정기주총
사외이사 최만규사외이사 이광민
사외이사 김문순
사외이사 한동석사외이사 이시우

2019년 10월 01일
-
대표이사 이구영
-
대표이사 김창범

2020년 01월 02일
정기주총
대표이사 김희철대표이사 류두형
-
-

2020년 03월 24일
정기주총
사외이사 김재정사외이사 박지형
사외이사 최만규
사외이사 이광민사외이사 김문순

2020년 10월 05일
-
대표이사 김동관
-
-

2021년 03월 24일
정기주총
사외이사 이한주
대표이사 이구영
사외이사 김재정

2021년 04월 01일
-
대표이사 김은수
-
-

2021년 08월 31일
-
-
-
대표이사 김희철

2022년 03월 23일
정기주총
대표이사 남이현
대표이사 김동관대표이사 류두형사외이사 최만규사외이사 박지형
-

2022년 08월 30일
-
-
-
대표이사 류두형

2022년 10월 28일
임시주총
대표이사 김인환
-
-

2022년 11월 30일
-
-
-
대표이사 김인환

다. 최대주주의 변동
당사는 공시대상기간 동안 최대주주가 변동된 바 없습니다.최대주주 관련 자세한 내용은 'VII. 주주에 관한 사항' 항목을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2018년 11월
한화첨단소재 주식회사

한화큐셀앤드첨단소재 주식회사

합병

2019년 1월
Hanwha Solar Holdings Co., Ltd
Hanwha Q CELLS Co., Ltd
합병

2019년 8월
한화큐셀(주)
에이치에스아이(주)
-

2019년 9월
한화큐셀앤드첨단소재 주식회사
한화글로벌에셋(주)
-

2020년 1월
한화케미칼(주)
한화솔루션(주)
합병

2022년 1월
Hanwha EU ENERGY Solutions SE
Q Energy Solutions SE
-

2022년 1월
RES Mediterranee
Q Energy Mediterranee
-

마. 화의, 회사정리절차 등에 관한 사항
- 당분기 해당사항 없습니다.

바. 합병 등에 관한 사항

회사명
일자
내용

한화솔루션(주)(구 한화케미칼(주))
2018.11.01
한화첨단소재(주)와 한화큐셀코리아(주) 흡수합병

2020.01.01
한화케미칼(주)-한화큐셀앤드첨단소재(주) 흡수합병

2021.04.01
한화솔루션(주)-한화갤러리아 및 한화도시개발 자산개발 사업부문흡수합병

한화글로벌에셋(주)(구 한화큐셀앤드첨단소재)
2018.11.01
한화큐셀코리아(주) 흡수합병

2019.09.01
인적분할로 분할신설회사 한화큐셀앤드첨단소재(주) 설립(존속회사 사명은 한화글로벌에셋으로 변경)

- 2018년 11월 1일 한화첨단소재(주)와 한화큐셀코리아(주) 흡수합병사업영역 확대 및 연관 사업간 시너지효과의 극대화, 기업 가치를 제고하기 위하여한화첨단소재(주)와 한화큐셀코리아(주)는 흡수합병(합병비율 : 한화첨단소재(주) : 한화큐셀코리아(주) = 1 : 0.5796339)하였습니다.- 2020년 1월 1일 한화케미칼(주)-한화큐셀앤드첨단소재(주) 흡수합병당사가 100% 지분을 보유한 한화큐셀앤드첨단소재㈜는 분할대상사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하여 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사(가칭, 이하"분할신설회사")를 설립하고, 분할회사는 한화글로벌에셋 주식회사(가칭, 이하"분할존속회사")로 상호를 변경하여 존속하기로 함. 위 분할신설회사인 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화를 위해 흡수합병 하고 한화솔루션(주)으로 사명을 변경하였습니다.- 2021년 4월 1일 한화솔루션(주)-(주)한화갤러리아 합병 및 (주)한화도시개발 분할합병당사는 ㈜한화갤러리아를 흡수합병하고, ㈜한화갤러리아는 한화솔루션㈜에 흡수합병되는바, ㈜한화갤러리아는 본건 합병으로 인하여 소멸하며, 한화솔루션㈜는 본건 합병 후 존속합니다. 분할합병을 통해 ㈜한화도시개발은 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 사업부문을 인적 분할하여, 분할합병 대상부문을 한화솔루션㈜에 흡수합병하는바, 이를 통해 ㈜한화도시개발은 울주부동산 관련 사업부문을 영위하는 회사로 존속하게 됩니다.- 2022년 12월 1일 한화솔루션(주)-한화첨단소재(주) 물적분할당사는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 분할하여 한화첨단소재 주식회사를 설립하되, 분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하는 지배구조 변경을 2022년 12월 1일 완료하였으며, 해당 일자에 합병등종료보고서를 제출하였습니다. 해당 지배구조 변경 완료와 관련한 자세한 사항은 [2022년 12월 1일 합병등종료보고서(2022년 12월 7일 정정)]을 참조해주시기 바랍니다.당사는 2022년 12월 1일을 분할 기일로 분할 후 물적분할 후 존속회사는 케미칼, 신재생에너지 사업 등의 사업을 영위하고, 물적분할 후 신설회사는 경량복합소재 및 태양광소재 사업을 영위할 예정 입니다. 한편 당사는 분할 완료 후 물적분할 후 존속회사가 보유하게 된 한화첨단소재 주식회사 지분 100% 중 39.70%를 투자자 글랜우드크레딧 주식회사에게 약 3,543억원에 처분하기로 하는 주식매매계약 체결하였으며, 해당 주식매매거래와 더불어 분할당사회사의 100% 자회사인 에이치에이엠 홀딩스 주식회사(이하 "HAM홀딩스") 발행 전환우선주식 2,024,292주(지분비율 39.70%)를 글랜우드크레딧에게 금 약 1,457억원에 처분할 예정입니다. 또한 발행회사인 한화첨단소재는 위 주식매매거래와 동시에 글랜우드크레딧에게 신주(전환우선주식 728,748주, 지분비율 12.50%)를 금 1,275억원에 발행할 예정이며, HAM홀딩스는 위 주식매매거래와 동시에 글랜우드크레딧에게 신주(전환우선주식 728,748주, 지분비율 12.50%)를 금 525억원에 발행할 예정입니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

회사
일자
구분
내용

한화솔루션(주)
2020년01월 02일
한화큐셀앤드첨단소재㈜와의 합병에 따라 한화큐셀앤드첨단소재㈜가 영위하는 사업을 추가함
ㆍ부동산 개발, 분양, 매매, 운영, 관리 및 임대업ㆍ전기, 통신, 전자소재 관련 기술 및 제품의 제조, 가공, 판매, 수출입업ㆍ태양전지 원재료, 태양전지(모듈, 셀 포함) 및 이를 이용한 응용제품의 개발, 제조, 판매 및 수출입업ㆍ에너지저장시스템(ESS) 및 관련 부품, 소재, 장치, 소프트웨어의 개발, 제조, 판매, 임대, 조달, 운영 및 수출입업ㆍ 태양광 발전설비 및 시스템 개발, 제조, 임대, 판매 및 추출입업ㆍ국내 및 해외 태양광 발전소 개발, 매매, 설계, 공사, 임대, 조달, 공사 및 운영업ㆍ신재생에너지, 가스 등 에너지의 개발, 생산, 수송, 분배, 공급, 매매, 중개 및 에너지 효율화 사업, 기타 이와 관련되는 국내 및 해외사업ㆍ발전, 송선, 변전, 배전 및 전력망 안정화 사업을 포함한 국내 및 해외 전력사업ㆍ국내 및 해외 신재생에너지 사업 관련 자문(금융자문 포함), 투자 및 출연ㆍ소방공사업ㆍ통신공사업ㆍ전기설계업ㆍ건설업(통신공사, 전기공사, 실내건축공사, 소방공사, 건축토목공사 등)ㆍ전기 소방 감리업ㆍ환경컨설팅업ㆍ일반자문업ㆍ회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형 자산의 판매 및 용역사업ㆍ시장조사, 경영자문 및 컨설팅업ㆍ유통업ㆍ벤처투자 관련사업ㆍ초경량 복합재료 CNG 탱크, 수소탱크 제작 및 판매ㆍ스포츠단 운영 및 그 부대사업ㆍ전 각호에 부대되는 사업(연구, 기술개발, 용역, 구매대행 및 제품의 내수, 수출입업 등 포함)

2021년04월 01일
2021. 4. 1. 한화갤러리아 및한화도시개발과의 합병 이당사가 피합병회사가 영위 중인 사업을 계속적으로 영위하기 위해 정관 사업목적을 확장하는 취지임
ㆍ백화점 및 도·소매업ㆍ 식품생산업(절임식품 제조업, 조미료 제조업, 식품가공업)ㆍ 공중목욕탕 운영업(실내 수영장)ㆍ 신용카드업ㆍ 예식장 운영업ㆍ운송알선업ㆍ 주차장 운영업ㆍ 식품첨가물 제조업ㆍ 농, 수, 축산물 가공업ㆍ 의류, 농수축산물, 음식료품, 가구, 잡화, 기타 각종 상품의 제조가공, 도소매, 중개 및 위탁판매업ㆍ 임대, 배달, 광고, 출판, 교육 등 용역서비스업ㆍ 의료용구 및 위생용품 판매업ㆍ 문화사업 및 예술품 중개업ㆍ 신용정보 및 그 외 정보제공에 관한 사업ㆍ 정보처리 및 정보통신 서비스업ㆍ 정보컨텐츠 제공업ㆍ 이벤트 기타 오락문화사업ㆍ 식당체인업ㆍ 통신판매업ㆍ 백화점 경영자문용역업ㆍ 백화점 위탁운영업ㆍ 전자금융업ㆍ 환전업ㆍ 담배소매업ㆍ 부동산 개발·분양·매매·임대·운영 및 관리사업ㆍ 산업입지법, 택지개발촉진법, 도시개발법, 민간임대주택법, 민간투자법 등 부동산 개발 관련 법령 및 기타 법령상 허용된 일체 개발·투자·관리 및 부대사업ㆍ 공동주택건설, 분양업 및 공동주택 관리업ㆍ 임대주택업ㆍ 토목·건축·기계에 관한 설계·시공·감리·용역업ㆍ 종합관광단지 휴양지 개발·운영사업ㆍ 조경공사업ㆍ 임야개간 및 개발, 토석채취, 가공판매 및 조림사업ㆍ 부동산컨설팅, 분양 기획 및 대행업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 당반기 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
49기 3분기(당분기말)
48기(2021년말)
47기(2020년말)
46기(2019년말)
45기(2018년말)

보통주
발행주식총수
191,278,497

191,278,497

159,864,497

161,479,290

163,110,394

액면금액
5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

자본금
972,621,970,000

972,621,970,000

815,551,970,000

815,551,970,000

815,551,970,000

우선주
발행주식총수
1,123,737

1,123,737

1,123,737

1,123,737

1,123,737

액면금액
5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

자본금
5,618,685,000

5,618,685,000

5,618,685,000

5,618,685,000

5,618,685,000

기타
발행주식총수
-

-

-

-
-

액면금액
-

-

-

-

-

자본금
-

-

-

-

-

합계
자본금
978,240,655,000

978,240,655,000

821,170,655,000

821,170,655,000

821,170,655,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

300,000,000

-
300,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

198,223,359

4,249,331
202,472,690
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

6,944,862

1,383,535

8,328,397
-

1. 감자

3,698,965

1,383,535

5,082,500
-

2. 이익소각

3,245,897

-

3,245,897
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)

191,278,497

2,865,796
194,144,293
-

Ⅴ. 자기주식수
2,651,990
10,500
2,662,490
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
188,626,507
2,855,296
191,481,803
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
698,117
600,000
8,927
-
1,289,190
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
1,362,800
-
-
1,362,800
-

우선주
-
10,500
-
-
10,500
-

소계(a)
보통주
698,117
1,962,800
8,927
-
2,651,990
-

우선주
-
10,500
-
-
10,500
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
698,117
1,962,800
8,927
-
2,651,990
-

우선주
-
10,500
-
-
10,500
-

※ 당사는 2022년 10월 19일 공개매수를 통해 자기주식 1,373,300주(보통주 1,362,800주, 우선주 10,500주)를 취득하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2020년 02월 24일
2020년 04월 21일
2,014,793

2,014,793

100
2020년 04월 24일

직접 취득
2021년 05월 03일
2021년 05월 07일
300,000
300,000
100
2021년 05월 11일

직접 처분
2022년 02월 09일
2022년 02월 09일
8,927
8,927
100
2022년 02월 09일

직접 취득
2022년 02월 23일
2022년 03월 22일
600,000
600,000
100
2022년 03월 24일

직접 취득
2022년 09월 26일
2022년 10월 17일
1,373,300
1,373,300
100
2022년 10월 19일

※ 당사는 3개년 기준으로 자기주식 직접취득 및 처분 이행현황을 작성 하였습니다.※ 보고서 기준일 이후 당사는 RSU지급을 목적으로 8,927주에 대한 자기주식을 2022년 2월 09일 처분 완료하였습니다. 또한 2022년 3월 24일 600,000주 자기주식 취득을 완료 하였습니다. 또한 당사는 2022년 10월 19일 공개매수를 통해 자기주식 1,373,300주(보통주 1,362,800주, 우선주 10,500주)를 취득하였습니다. 작성일 현재 기준, 당사의 자기주식 보유수는 2,662,490주(보통주 2,651,990주, 우선주 10,500주) 입니다.※. 당사는 2022년 10월 19일 공개매수를 통해 자기주식 1,373,300주(보통주 1,362,800주, 우선주 10,500주)를 취득하였습니다.?작성일 현재 기준, 당사의 자기주식 보유수는 2,662,490주(보통주 2,651,990주, 우선주 10,500주)입니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결·해지 이행현황- 당분기 해당사항 없음

마. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
-

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
77,368,691,939
4,249,331

현재 잔액(현재 주식수)
-
2,865,796

주식의내용
이익배당에 관한 사항
현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 하여 년1%를 추가 배당

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
배당을 하지 못하는 경우 의결권 부활

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
1. [발행일자] [주당 발행가액] : 하기의 우선주 발행 및 전환 내역 참고2. [현재잔액] : 하기의 우선주 발행 및 전환 내역의 발행 총액 및 액면총액 참고

- 우선주 발행 및 전환 내역 (단위 : 주, 원)

일 자
원 인
종류
수량
주당 액면가액
주당 발행가액
액면총액
발행총액

89.10.26
전환사채전환
우선주
151
5,000
19,800
755,000
2,989,800

89.10.31
전환사채전환
우선주
111,490
5,000
19,800
557,450,000
2,207,502,000

89.11.25
전환사채전환
우선주
15,655
5,000
19,800
78,275,000
309,969,000

89.12.30
전환사채전환
우선주
364,067
5,000
19,800
1,820,335,000
7,208,526,600

90.02.05
전환사채전환
우선주
505
5,000
19,800
2,525,000
9,999,000

90.04.07
전환사채전환
우선주
1,161
5,000
19,800
5,805,000
22,987,800

90.06.30
전환사채전환
우선주
50
5,000
19,800
250,000
990,000

91.09.30
전환사채전환
우선주
997,307
5,000
10,027
4,986,535,000
9,999,997,289

94.11.29
전환사채전환
우선주
599,880
5,000
8,335
2,999,400,000
4,999,999,800

95.01.28
전환사채전환
우선주
283,332
5,000
9,000
1,416,660,000
2,549,988,000

99.04.02
무 상 증 자
우선주
356,040
5,000
5,000
1,780,200,000
1,780,200,000

03.05.07
자기주식소각
우선주
-1,249,861
5,000
-
-
-

03.05.07
자기주식소각
우선주
-133,674
5,000
-
-
-

04.04.02
보통주 전환
우선주
-222,366
5,000
-
-
-

23.01.11
유 상 증 자
우선주
1,742,059
5,000
28,350
8,710,295,000
49,387,372,650

※ 2004.04.02일을 기준일로 보통주로 전환된 222,366 우선주의 총수는 보통주 발행주식수에 포함되었으므로, 우선주 총 발행 주식수에서 제외하였습니다

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일: 2022.03.23 - 당사가 지난 2022.03.15.에 공시한 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은2022.03.23.입니다.
나. 정관 변경 안건이 정기주주총회 안건에 포함되었는지 여부- 제48기 정기주주총회(2022.03.23. 개최) 안건에는 정관 변경 안건이 포함되었으며 원안대로 승인되었습니다.

다. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 26일
2019년 정기주주총회
제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 (이하 ‘전자증권법’) 시행

(2016.3.22. 공포, 2019.9.16. 시행)

-
-
제11조(명의개서대리인)

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 (이하 ‘전자증권법’) 시행

(2016.3.22. 공포, 2019.9.16. 시행)

-
-
제12조< 삭 제>

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 (이하 ‘전자증권법’) 시행

(2016.3.22. 공포, 2019.9.16. 시행)

-
-
제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 (이하 ‘전자증권법’) 시행

(2016.3.22. 공포, 2019.9.16. 시행)

-
-
제16조(사채발행에 관한 준용규정)

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 (이하 ‘전자증권법’) 시행

(2016.3.22. 공포, 2019.9.16. 시행)

-
-
제41조의2(감사위원회의 구성)
상장회사 표준정관 개정에 따른 당사 정관 반영

-
-
제41 조의3(감사위원회의 직무)

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 개정

(2018.11.01. 시행)

-
-
제43 조의2(외부감사인의 선임)

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 개정

(2018.11.01. 시행)

2020년 01월 02일
2020년 임시주주총회
제1조(상호)
舊)한화큐셀앤드첨단소재 흡수합병으로 인한 상호 변경

-
-
제2조(목적)
舊)한화큐셀앤드첨단소재 흡수합병으로 인한 사업목적 추가

-
-
제4조(공고방법)
상호 변경에 따른 회사 인터넷 홈페이지 변경

2021년 03월 24일
2021년 정기주주총회

제2조(목적)

한화갤러리아 및 한화도시개발 흡수합병으로 인한 사업목적 추가

-
-

제11조(명의개서대리인)

전자등록제도 도입에 따른 증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 점을 반영

-
-

제12조(주주명부 작성·비치)

전자증권법령에 따라 회사가 전자등록기관에 주식소유자 명세를 요청할 수 있는 근거 마련

-
-

제14조의2(전환사채의 발행)

기존 표준정관이 반영되지 않았던 부분을 수정

-
-

제15조의2(사채 및 신주인수증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설

-
-

제29조(이사의 수)

이사의 수 상향 및 양성평등한 이사회 구성을 의무화한 자본시장법 반영

-
-

제35조(이사의 회사에 대한 책임감경)

현재 당사는 감사 대신 감사위원회를 설치하고 있음

이와 별도로 감사는 선임되지 않고 있음을 고려하여 ‘감사’라는 표현 삭제

-
-

제37조(이사회의 구성과 소집)

이사들에게 이사회 안건 등을 사전 검토할 수 있는 충분한 시간을 부여하기 위해 소집 통보 기준 변경

-
-

제41조의2(감사위원회의 구성)

개정상법 제542조의12 반영

2022년 03월 23일

2022년 정기주주총회

제2조(목적)

인사이트부문의 메종갤러리아 사업목적 추가 및 갤러리아부문의 사업목적 추가

2022년 10월 28일
2022년 임시주주총회
제8조(주식의 종류)
회사가 발행할 수 있는 종류주식의 범위 및 종류를 명확히 하기 위해 개정

-
-
제8조의6(무의결권 추가배당주식)
회사가 현재 발행하고 있는 종류주식(구형우선주)의 정관상 발행근거 명시

※ '정관변경일'은 주주총회에서 정관이 승인된 날짜입니다.

II. 사업의 내용

○ 사업부문별 재무정보

가. 연결회사의 부문별 내역당사와 종속기업은 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 기초소재 부문(한화솔루션(주) 케미칼부문, Hanwha Chemical (Ningbo) Co. Ltd 등), 신재생에너지 부문(한화솔루션(주) 큐셀부문, Hanwha Q CELLS Co.,Ltd 등), 가공소재 부문(한화솔루션(주) 첨단소재부문, 등), 리테일 부문(한화솔루션(주) 갤러리아부문, (주)한화갤러리아타임월드 등), 기타 부문((주)한화도시개발 등)으로 구성되어 있습니다.
나. 연결회사의 부문별손익 내역

(단위 : 억원)

구 분
제49기 3분기
제48기 3분기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

매출액(A)
49,032
9,668
4,105
77,310
3,686
(46,550)
97,251
41,905
7,372
3,919
47,736
2,555
(25,866)
77,621

부문간 내부매출액(B)
2,813
923
282
42,445
87
(46,550)
-
2,980
609
235
21,951
91
(25,866)
-

외부매출액(A-B)
46,219
8,745
3,823
34,865
3,599
-
97,251
38,925
6,763
3,684
25,785
2,464
-
77,621

구 분
제48기
제47기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

매출액(A)
57,623
10,224
5,484
67,038
3,521
(36,638)
107,252
36,103
8,477
4,861
65,380
9,884
(32,755)
91,950

부문간 내부매출액(B)
3,983
835
337
31,353
130
(36,638)
-
2,838
958
334
28,357
268
(32,755)
-

외부매출액(A-B)
53,640
9,389
5,147
35,685
3,391
-
107,252
33,265
7,519
4,527
37,023
9,616
-
91,950

구 분
제49기 3분기
제48기 3분기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

영업이익(A)
6,058
448
203
2,798
8
(1,675)
7,840
8,142
129
202
(2,335)
(143)
546
6,541

연결조정(B)
(5)
(54)
-
(1,616)
-
1,675
-
4
(12)
9
583
(38)
(546)
-

연결조정 후 영업이익(A+B)

6,053
394
203
1,182
8
-
7,840
8,146
117
211
(1,752)
(181)
-
6,541

구 분
제48기
제47기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

영업이익(A)
10,460
111
268
(4,265)
(139)
948
7,383
3,794
(124)
28
1,722
270
252
5,942

연결조정(B)
8
(14)
21
980
(47)
(948)
-
18
48
-
182
4
(252)
-

연결조정 후 영업이익(A+B)

10,468
97
289
(3,285)
(186)
-
7,383
3,812
(76)
28
1,904
274
-
5,942

다. 연결회사의 부문별 자산 및 부채

(단위 : 억원)

구 분
제49기 3분기
제48기 3분기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

부문별 자산
57,114
29,299
18,838
211,119
62,619
(140,111)
238,878
51,293
23,989
20,153
133,521
40,003
(91,181)
177,778

부문별 부채
15,892
7,389
9,189
64,466
75,473
(29,969)
142,440
14,631
5,935
10,154
43,596
39,077
(18,682)
94,711

구 분
제48기
제47기

기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기타
조정
합계

부문별 자산
50,727
23,821
19,859
149,233
55,418
(98,982)
200,076
42,338
14,933
22,452
103,200
35,925
(67,475)
151,373

부문별 부채
16,409
6,252
10,276
45,918
59,016
(19,808)
118,063
11,093
4,911
15,261
35,750
36,482
(11,801)
91,696

※ 한화솔루션(주)의 현금 및 차입금의 영업부문별 구분이 제한되어 '기타'로 분류하였습니다.

1. 사업의 개요

가. 사업부문별 현황

당사의 기초소재 부문에는 PE, PVC, CA, TDI 제품 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, 당분기 매출액 49,032억원 달성하고 있습니다. 셀과 모듈 등의 태양광 제품 등을 담당하는 신재생에너지 부문은 당분기 매출액 77,310억원을 달성하고 있습니다. 자동차 부품, 산업용 소재, 전자소재, 태양광 소재 등을 담당하는 가공소재 부문은 당분기 매출액 9,668억원을 달성하고 있습니다. 의류/잡화/화장품/주류 등의 상품 매출을 담당하는 리테일 부문은 당분기 매출액 4,105억원을 달성하고 있으며, 마지막으로 부동산 사업을 담당하는 기타 부문은 당분기 매출액 3,686억원을 달성하고 있습니다☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '라.사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 항목을 참조하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품, 서비스 등의 매출 현황각 사업부문별 매출액이 총 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원 )

부문
회사명
용도
품목
제49기 3분기
제48기
제47기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
화학물질및 제품 등
LDPE 등
13,992
9.73%
16,570
11.52%
12,505
10.03%

가성소다, PVC 등
25,636
17.83%
29,044
20.18%
19,694
15.79%

임대료 등
26
0.02%
35
0.02%
43
0.03%

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 등
-
9,378
6.52%
11,974
8.32%
3,861
3.10%

가공소재
한화솔루션(주) 첨단소재부문
플라스틱제품 등

자동차 부품,산업용 소재 등

1,771
1.23%
2,111
1.47%
2,075
1.66%

전자소재,태양광소재 등
2,757
1.92%
2,834
1.97%
2,161
1.73%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co.,Ltd. 등
-
5,140
3.57%
5,279
3.67%
4,241
3.40%

리테일
한화솔루션(주) 갤러리아부문(주)한화갤러리아타임월드
소매업 제품 등
의류 잡화, 식음료 등
2,301
1.60%
3,664
2.55%
3,475
2.79%

임대 매출 등
1,737
1.21%
1,749
1.22%
1,304
1.05%

(주)한화비앤비
-
67
0.05%
71
0.05%
82
0.07%

신재생에너지
한화솔루션(주)큐셀부문 등
태양광 제품 등
셀, 모듈 등
23,670
16.46%
20,213
14.05%
20,695
16.60%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
셀, 모듈 등
25,816
17.95%
17,140
11.91%
20,602
16.52%

Hanwha Q CELLSGmbH 등
-
27,824
19.35%
29,685
20.63%
24,083
19.31%

기타
(주)한화도시개발 등
-
-
3,686
2.56%
3,521
2.44%
9,884
7.92%

연결 조정
(46,550)
-
(36,638)
-
(32,755)
-

합계
97,251
100.00%
107,252
100.00%
91,950
100.00%

나. 주요 제품, 서비스 등의 가격 변동 현황
연결회사의 주요 생산제품별 가격변동 추이는 다음과 같습니다.

부문
회사명
품 목
2022년 3분기
2021년
2020년
비고

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
LDPE(천원/톤)
1,546

1,627

1,168

국제가격의 평균가격으로산출

PVC(천원/톤)
1,455

1,565

1,035

가성소다(천원/톤)
643

404

244

신재생에너지
한화솔루션(주)큐셀부문

셀(원/W)

302
170

184

해당 년도의 월 평균가격을산술 평균하여 산출

모듈(원/W)

531
372

372

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
GMT(원/Kg)
2,968
2,747
2,749
해당 년도의 월 평균가격을산술 평균하여 산출

FCCL 내수(원/SQM)
7,311
6,620
6,943

FCCL 수출(원/SQM)
8,057
7,255
8,011

EVA Sheet(원/m)
2,932
2,035
1,286

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료각 사업부문의 주요 원재료에 관한 내용은 아래와 같습니다.

부문
해당 회사
주요 원재료

원재료명
가격변동추이
주요 매입처
주요 매입처와회사의특수관계 여부
공급시장 독과점 정도 및 공급의 안정성관련 특이사항

2022년 3분기
2021년
2020년

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
에 틸 렌(USD/톤)
902

1,046

753
여천NCC
합작회사
공급업체 국내4개사(YNCC, SK, S-Oil, 대한유화), 해외4~5개사(Sumitomo 등 매년 상이)

프로필렌(USD/톤)
1,044

1,015

797

여천NCC
합작회사
공급업체 2개사 (YNCC, 대한유화)

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
PP(천원/MT)
1,423
1,324
1,090
폴리미래(주)
-
공급업체 4개사(폴리미래,한화토탈,LG화학 등)

PVC(천원/MT)

1,630
1,649
1,119
한화솔루션(주) 케미칼 부문
자소
공급업체 1개사(한화솔루션(주) 케미칼 부문)

EVA Resin(천원/MT)

3,777
2,980
1,632
한화토탈
계열회사
공급업체 2개사(한화솔루션(주) 케미칼 부문, 한화토탈)

신재생에너지

한화솔루션(주)큐셀부문

웨 이 퍼(USD/장)

0.804
0.628

0.398

Zhonghuan

연간 계약

중국 공급업체 Tier 1 2개사 (Zhonghuan, LONGi)

중국 공급업체 Tier 2 5개사 (Huantai, JYT, Hongyuan, Gaojing, Yuze)

중국 외 CFP 공급업체 3개사 (Norsun, AUO, 웅진)

외 부 셀(USD/Wp)

0.168
0.136

0.115

Aiko

매월 협의

(필요 시 구매)

중국 공급업체 Tier 1 2개사 (Aiko, Tongwei)

중국 공급업체 Tier 2 2개사 (Runergy, DMEGC)

나. 생산능력, 생산실적 및 가동률
각 사업부문의 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률은 다음과 같습니다.1) 생산능력, 생산실적

(단위 : 톤 )

사업부문
해당 회사
주요 제품/서비스
생산능력
생산실적
산출근거

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
LDPE 등

932,000

673,341

생산능력은 년 330일(8,000시간)을 기준으로, 표준생산능력을 참고하여 산출

PVC 등

1,183,000

914,977

가성소다 등
3,667,000
2,634,692

TDI 등

513,800

163,994

Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd.
PVC 등
336,837
256,096

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
자동차 부품, 산업용 소재, 전자소재, 태양광소재, 건축자재 등
103.822

77,867

평균가동시간 330일(7,920시간) 기준제품 생산능력 기준(상품, 임가공 등외주생산분 제외)

신재생에너지

한화솔루션(주)큐셀부문

태양광모듈

4,029
3,003.6
생산능력은 연간 운영가능일수 기반, 사업계획KPI 달성 기준으로 산출(MW기준)

2) 가동률
2022년 3분기 현재 사업부문별 사업소의 가동률은 아래와 같습니다.

(단위 : 시간 )

사업부문
해당 회사
품목
사업소
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
LDPE, 가성소다, PVC, TDI 등
여수
106,370
104,507

98.2%

울산
6,552
6,195
95%

Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd.
PVC
중국
6,149
6,007
98%

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
자동차소재, 전자소재, 태양광소재
세종, 음성,부산
5,940
5,079
86%

신재생에너지

한화솔루션(주)큐셀부문

태양광모듈

한국공장

4,646
4,477
96%

다. 생산(영업) 설비 등1) 주요 생산(영업) 설비의 현황각 사업부문의 생산과 영업에 중요한 물적 재산의 내용, 소재지는 다음과 같습니다.

사업부문
회사명
국내/해외
명칭
기능
소재지

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
국내
본사
석유화학 제품 판매
서울 중구 청계천로 86, 22층

여수 공장

EVA, LDPE, LLDPE, VCM, EDC,

ECH, PVC, HDPE, 가성소다,염소 등

전남 여수시 여수산단3로 117(월하동)

LDPE, LLDPE 등
전남 여수시 여수산단2로 220-10(화치동)

옥탄올 등
전남 여수시 여수산단로 349-29(월하동)

석유수지
전남 여수시 산단중앙로 141-42(화치동)

TDI
전남 여수시 여수산단2로 46-47(월하동)

울산 공장
EVA, LDPE, VCM 등
울산 남구 상개로 141(상개동)

PVC, PASTE 등
울산 남구 산업로 440번길 22(여천동)

가소제, MA, PA 등
울산 남구 용연로 230번길 22(황성동)

중앙연구소
제품 연구개발
대전 유성구 가정로 76(신성동)

해외
법인
화합물 제조, 석유화학/태양광 제품판매 등
5개소(중국 닝보/상해, 태국, 말레이시아, 인도)

지사

해외시장 조사 및 본사 판매활동 등 지원

3개소(중국 상해/북경/광주)

합작법인

EVA, LDPE등

3개소(사우디아라비아 쥬베일/리야드/하일)

한화컴파운드(주)
국내
여수 공장
COMPOUND 제품 생산
전남 여수시 삼동로 93(월하동)

대전 R&D팀

제품 연구개발

대전 유성구 가정로 76(신성동)

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
국내
서울본사
자동차소재, 전자소재, 태양광소재 판매
서울특별시 중구 청계천로 86, 25층

세종사업장
GMT, LWRT, EPP, SMC, LFT, FCCL,자동차 내장재, PMC 생산
세종 부강면 금호안골길 79-20(금호리)

음성사업장
EVA 시트, Back 시트 생산
충북 음성군 금왕읍 대금로 1329(내송리)

부산사업장
고압탱크
부산 강서구 화전산단 3로 32 C동

연구소
제품 연구개발
세종 연서면 공단로 155(부동리)

세종 집현동 77 에이블빌딩

에이치에이엠홀딩스(주)
국내
세종 본사
지주회사
세종 부강면 금호안골길 79-20(금호리)

해외
법인
GMT, LWRT, EPP, LFT 생산/판매
8개소(미국 앨라배마/버지니아, 멕시코, 체코, 독일, 중국 북경/상해/충칭)

공장
GMT, LWRT, EPP 생산
2개소(미국 노스캐롤라이나/미시건)

리테일
한화솔루션(주)갤러리아부문
국내

명품관 WEST

백화점

서울 강남구 압구정로 343(압구정동 )

명품관 EAST

백화점

서울 강남구 압구정로 407(압구정동)

광교

백화점

경기 수원시 영통구 광교중앙로 124(하동, 갤러리아 광교)

센터시티

백화점

충남 천안시 서북구 공원로 227(불당동)

진주
백화점
경남 진주시 진주대로 1095(평안동)

고메이494 한남

종합소매업

서울 용산구 한남대로 91(한남동)

(주)한화갤러리아타임월드

국내

본점(타임월드점)
백화점
대전 서구 대덕대로 211(둔산동)

공동사업장

공동사업장

충남 서산시 성연면 왕정리

메종 갤러리아

VIP라운지

대전시 유성구 대덕대로 576 (도룡동)

신재생 에너지
한화솔루션㈜ 큐셀부문
국내
서울사업장
태양광모듈 및 발전소 판매
서울 중구 청계천로 86, 23층

공장
태양광 셀/모듈 생산
충북 진천군 이월면 산수산단2로 202

공장
태양광모듈 생산
충북 음성군 금왕읍 대금로 1329, 2층

한화글로벌에셋㈜
국내
세종 본사
지주회사
세종 부강면 금호안골길 79-20(금호리)

진해사업장
부동산 업
경상남도 창원시 진해구 충장로 608, 1층(풍호동)

해외
법인
태양광 발전소 시공 등
미국(California 州)

공장
태양광 모듈 생산
미국(Georgia 州)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
국내
본사
태양광 모듈 빛 발전소 판매
서울 중구 청계천로 86, 23층

해외
법인
태양광 모듈 빛 발전소 판매
14개소 중국, 독일, 호주, 프랑스, 칠레, 터키 등

연구소
태양광 셀 및 모듈 기술 연구
독일 (Thalheim)

공장
태양광 셀 및 모듈 생산
2개소 말레이시아 (Cyberjaya), 중국 (Qidong)

기타
한화솔루션(주)인사이트부문

국내

서산테크노밸리

산업단지 개발

충남 서산시 성연면 왕정리 일원

에이치밸리

산업단지 개발

경기도 화성시 마도면 청원리 일원

김해테크노밸리

산업단지 개발

경남 김해시 진례면 고모리, 담안리 일원

경기용인테크노밸리

산업단지 개발

경기도 용인시 처인구 이동면 덕성리 일원

안성테크노밸리
산업단지 개발
경기도 안성시 양성면 추곡리 일원

제이용인테크노밸리
산업단지 개발
경기도 용인시 처인구 이동읍 덕성리/묵리 일원

서오창테크노밸리

산업단지 개발

충북 청주시 청원구 오창읍 용두리 일원

에이치테크노밸리
산업단지 개발
경기도 화성시 양감면 요당리 일원

울산복합도시개발
산업단지 개발
울산광역시 울주군 삼남읍 신화리 일원

안성테크노로지스틱스
물류센터 개발
경기도 안성시 양성면 추곡리 일원

2) 유형자산의 변동내역2022년 3분기 및 2021년 3분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

구분
2022년 3분기
2021년 3분기

토지
기타
합계
토지
기타
합계

기초장부가액
1,590,768
4,864,195
6,454,963
1,691,586
4,724,899
6,416,485

취득
18,191
599,985
618,176
83
575,510
575,593

처분
(874)
(12,019)
(12,893)
(588)
(8,779)
(9,367)

감가상각비
-
(428,765)
(428,765)
-
(422,489)
(422,489)

손상차손
-
(17,811)
(17,811)
-
(275)
(275)

연결범위변동
154,026
50,958
204,984
1,964
3,526
5,490

기타(주1)
2,706
120,698
123,404
(104,491)
55,559
(48,932)

기말장부가액
1,764,817
5,177,241
6,942,058
1,588,554
4,927,951
6,516,505

취득원가
1,765,226
10,871,401
12,636,627
1,588,953
10,279,823
11,868,776

감가상각누계액
-
(5,495,133)
(5,495,133)
-
(5,010,864)
(5,010,864)

손상차손누계액
(409)
(196,197)
(196,606)
(399)
(339,512)
(339,911)

정부보조금
-
(2,830)
(2,830)
-
(1,496)
(1,496)

(주1) 기타금액은 환율변동에 의한 증감액 및 대체 증감액을 포함하고 있습니다.

라. 설비 투자현황 및 계획2022년 3분기 현재 진행중이거나 향후 계획한 투자 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원 )

사업부문
해당회사
투자명
투자목적
내용
기간
총 소요자금
기 지출금액

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문

고순도 크레졸신규사업

자체개발기술로 CA제품과 NCC유분을 활용하여 헬스케어 및 정밀화학 제품 원료분야로 사업 포트폴리오 확장

사업 포트폴리오 확장

21.4월~23.6월

1,707.0

912.0

CA증설사업

국내외 시장 수요에 대응한 CA 생산설비 증설

CA 증설사업

21.12월~25.2월

3,380.0

42.0

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
탱크사업장 이전
기존 사업장 임차만료 및 사업장 공간 부족으로 사업장 이전, 신규용도 개발을 위한 설비투자 확대
사업장 이전 신규 설비 투자
22.3월~23.6월
277.7
87.0

EVA Sheet 증설
EVA Sheet 수요 증가, 신규 APPLICATION 확대 대응을 위한 국내 생산라인 투자
생산라인 증설
22.3월~23.12월
417.3
57.5

태양광소재공정적용
태양광소재 생산성 향상, 노후 부품 교체
생산라인 개조
22.1월~22.12월
4.2
1.7

경량복합소재공정적용
경량복합소재 생산성 향상, 노후 부품 교체
생산라인 개조
22.1월~22.12월
77.9
12.7

전자소재 공정적용
전자소재 생산성 향상 및 측정/분석설비 투자
생산라인 개조
22.1월~22.12월
28.3
8.1

모빌리티소재신규사업
항공용 소재개발을 위한 연구장비 투자
사업 포트폴리오 확장
22.1월~22.12월
22.4
1.9

신재생 에너지
한화솔루션㈜ 큐셀부문
LDSE&Oxidation 공정 적용
셀 신규 공정 적용을 통한 효율(출력) 향상
신규 공정 추가
20.01월~22.12월
364.0
282.5

진천 셀 대형화 wafer size 적용
대형 wafer(M6&M10) size 생산을 통한 시장 대응
생산 라인 개조
21.01월~22.12월
690.1
473.6

TOPCon Pilot Line 구축
셀 신 기술(TOPCon process) 적용을 위한 Pilot Line 구축
Pilot Line 구축
21.04월~22.12월
640.6
531.5

TOPCon line 증설 (JC2 4,6,7 line)
셀 신 기술(TOPCon process) 구축
신규 라인 증설
22.06월~24.12월
2,236.6
101.4

진천 모듈 대형화 wafer size 적용
대형 wafer(M6&M10) size 생산을 통한 시장 대응
생산 라인 개조
21.04월~22.12월
500.3
411.6

음성 모듈 대형화 wafer size 적용
대형 wafer(M6&M10) size 생산을 통한 시장 대응
생산 라인 개조
21.01월~22.12월
424.4
355.3

4. 매출 및 수주상황

가. 매출1) 매출실적

(단위 : 백만원 )

부문
회사명
매출유형
제49기 3분기
제48기
제47기

기초소재
한화솔루션(주) 케미칼부문Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd등
제품
4,396,782
5,182,286
3,511,065

상품
492,786
569,304
90,162

기타
13,606
10,707
9,025

합계
4,903,174
5,762,297
3,610,252

가공소재
에이치에이엠홀딩스(주), 한화솔루션(주)첨단소재부문,Hanwha Advanced MaterialsBeijing Co., Ltd. 등
제품
802,057
821,513
576,134

상품
156,345
192,521
263,861

기타
8,406
8,372
7,712

합계
966,808
1,022,406
847,707

리테일
한화솔루션(주) 갤러리아부문(주)한화갤러리아타임월드등
제품
5,656
6,041
7,345

상품
244,341
351,483
344,267

기타
160,552
190,931
134,488

합계
410,549
548,455
486,100

신재생에너지
한화솔루션(주) 큐셀부문,Hanwha Q CELLS Co., Ltd.등
제품
3,596,700
4,481,588
4,600,235

상품
3,776,953
1,760,609
1,443,290

기타
357,388
461,583
494,499

합계
7,731,041
6,703,780
6,538,024

기타
(주)한화도시개발 등
제품
59,187
68,805
322,304

상품
224,399
247,512
465,093

기타
85,014
35,766
200,980

합계
368,600
352,083
988,377

연결조정
제품
(1,293,813)
(2,993,072)
(2,685,551)

상품
(3,129,231)
(540,130)
(466,388)

기타
(232,031)
(130,627)
(123,513)

합계
(4,655,075)
(3,663,829)
(3,275,452)

합 계
제품
7,566,569
7,567,161
6,331,532

상품
1,765,593
2,581,299
2,140,285

기타
392,935
576,732
723,191

합계
9,725,097
10,725,192
9,195,008

2) 주요 수출기업의 매출실적

2020년~2022년 3분기 주요 수출기업의 수출/내수 매출실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

사업부문
해당 회사
품목
2022년 3분기
2021년
2020년

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문
PE, CA, PVC 등
수출
2,321,791
2,627,518
1,715,708

내수
1,643,621
1,937,395
1,508,465

합계
3,965,412
4,564,913
3,224,173

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문
자동차 부품, 산업용 소재,전자소재, 태양광소재 등
수출
246,313

255,110

169,230

내수
206,460

239,419

254,376

합계
452,773

494,529

423,606

신재생에너지

한화솔루션(주)큐셀부문

셀/모듈 태양광 제품 등

수출
1,918,966

1,271,009

1,424,060

내수
366,355

750,273

645,478

합계
2,285,321

2,021,282

2,069,538

기타
(주)한화도시개발 등
조성및마케팅용역

수출

-

-

내수

8,665

20,433

합계

8.665

20,433

리테일
(주)한화갤러리아

상품매출(의류, 잡화,

화장품, 주류 등)

수출

-

-

-

내수

304,457

400,859

344,204

합계

304,457

400,859

344,204

(주)한화갤러리아타임월드

상품매출(의류, 잡화,

화장품, 주류 등)

수출

-

-

-

내수

99,299

140,432

133,730

합계

99,299

140,432

133,730

3) 판매경로 등제품 또는 서비스의 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처 등은 다음과 같습니다.

사업부문
해당회사
제품ㆍ서비스의 명칭
시장구분
판매경로(비중)
주요 매출처(비중)
판매방법(비중)
판매전략

기초소재
한화솔루션(주)케미칼부문

LDPE, LLDPE,EVA, VCM, EDC,

ECH, PVC, HDPE, 가성소다, 염소 등

내수

직판(71%)

대리점(29%)

한국바스프주식회사(2%) 등
-
고부가가치 및 특화제품 개발을 통한 수익성 극대화고객서비스 강화, 제품경쟁력 제고와 고객위주의 판촉 강화안정적 공급을 통한 내수시장 확대, 수출시장 다변화 및 고정고객 관리 강화

수출

직수출(64%) 로컬수출(36%)

HANWHA EUROPE GMBH. (4%) 등

-

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문

GMT, LWRT, EPP, SMC, LFT, FCCL, EVA 시트, Back 시트 등

내수
직판(96%)대리점(4%)
비에이치(13%)아이아(5%)세영우드(4%)현대모비스(4%)
일반매출(100%)
고객사들의 부품 표준화 및 글로벌 소싱 요구에 능동적으로 대응

수출
관계회사(57%)직판(43%)
HANWHA Q CELLS USA(20%)HANWHA ADVANCED MATERIALS EUROPE(13%)HANWHA ADVANCED MATERIALS AMERICA(13%)Hanwha Q-CellsMalaysia(4%)SCHMID-PEKINTAS(4%)
일반매출(99%)위탁매출(1%)

리테일
한화솔루션(주)갤러리아부문
의류, 잡화, 임대수수료, 입장료 外

내수

명품관, 광교, 센터시티, 진주고메이494한남 등 오프라인판매 및 e-커머스팀 등 인터넷 쇼핑몰을 통한 온라인 판매

개별 소비자

현금매출, 카드매출, 상품권매출 등

- 명품 및 우수상품 지속발굴- 합리적인 가격정책- 세련되고 우수한 판매시설,고품격 최상의 서비스 제공- VIP 및 고정고객에게 차별화 된 서비스 제공- 인터넷 쇼핑몰 강화- 프리미엄 시장 內 독보적위상 강화

(주)한화갤러리아타임월드

상품매출

(의류, 잡화,

화장품, 주류 등)

내수

- 백화점에서 이루어지는 오프라인 판매와 인터넷 쇼핑몰을 통한 온라인 판매 등

개별 소비자

현금매출, 카드매출, 상품권매출 등

신재생 에너지
한화솔루션(주) 큐셀부문
태양광 모듈, 셀 등
내수
직판(100%)
(9%) 주식회사 프라임에너지 (9%) 삼성전자㈜ (5%) ㈜ 테스코에너지
-
-

수출
관계회사(99%) 직판(1%)
(64%) Hanwha Q CELLS America Inc. (20%) HANWHA Q CELLS USA, INC. (11%) Hanwha Q CELLS GmbH 등
-
-

기타
(주)도시개발부문 등

산업단지

내수

직판(100%)

리파코 외 다수 업체

분양계약(100%)

- 대기업 유치 활동 집중 및 수도권 소재 기업 대상 분양 활동 강화- 분양대행사 및 지역 중개업자를 활용한 마케팅 접점 확대- 개발예정지역 내 이전 예정 기업 대상 분양활동 강화

나. 수주상황연결회사는 판매규모를 예측하여 계획, 생산하고 있으며, 매출 발생 이전에 판매대상이나 수량이 특정하게 결정되지 않고 시장의 수요, 공급 상황에 따라 수시 결정되고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (환위험, 이자율위험 등), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 시장위험1) 환위험

환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있으며 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, CNY, THB 등이 있습니다연결회사는 연결대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 환위험 관리 정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 손실 규모가 허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며 환위험 노출을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

환율 1% 상승
환율 1% 하락
환율 1% 상승
환율 1% 하락

USD
(1,292,621)
1,292,621
(5,647,448)
5,647,448

EUR
(516,828)
516,828
1,890,692
(1,890,692)

JPY
123,178
(123,178)
168,171
(168,171)

CNY
60,540
(60,540)
80,336
(80,336)

THB
391,417
(391,417)
-
-

합 계
(1,234,314)
1,234,314
(3,508,249)
3,508,249

상기 민감도분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 체결이 확정된 헤지효과가 발생하는 파생상품거래로 인한 환율변동효과도 고려되었습니다.

2) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당분기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 (하락)할 경우 당분기의 법인세비용차감전순손익은 32,505백만원(전분기: 25,098백만원) 감소(증가)하였을 것으로 예상됩니다. 동 분석은 이자율 이외의 다른 변수가 일정하다고 가정하고 전기 연차연결재무제표 작성시 적용한 방법과 동일한 방법을 적용하였습니다.

(2) 신용위험

연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 고객과 거래하고 있습니다. 연결회사는 신규 고객과 계약시 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 고객의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다.

신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액 및 최대보증금액과 동일합니다.

(3) 유동성위험

연결회사는 미사용 차입금한도 (연결검토보고서 주석 32 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 비파생금융부채의 만기별 예상 현금흐름은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 이후
합 계

차입금(주1)
3,929,824,955
3,457,792,105
676,725,059
8,064,342,119

매입채무및기타채무(주1)
2,213,217,693
36,827,140
-
2,250,044,833

기타금융부채(주2)
524,912,828
309,886,639
306,931,058
1,141,730,525

합 계
6,667,955,476
3,804,505,884
983,656,117
11,456,117,477

(주1) 이자비용의 예상 현금흐름을 포함하고 있습니다.(주2) 미지급이자 및 금융보증부채의 예상 현금흐름은 포함하지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 이후
합 계

차입금(주1)
2,700,138,247
2,871,413,833
540,579,027
6,112,131,107

매입채무및기타채무(주1)
2,443,208,483
179,864,370
-
2,623,072,853

기타금융부채(주2)
278,924,519
283,818,135
359,727,657
922,470,311

합 계
5,422,271,249
3,335,096,338
900,306,684
9,657,674,271

(주1) 이자비용의 예상 현금흐름을 포함하고 있습니다.(주2) 미지급이자 및 금융보증부채의 예상 현금흐름은 포함하지 않았습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 파생금융부채의 만기별 예상현금흐름은다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

파생상품부채(주1)
(13,356,545)
(135,198,685)
-
(148,555,230)

(주1) 총액결제 파생상품은 자산으로 평가되었더라도 예상 현금흐름을 유동성위험 분석에 포함하고 있으며, 체결금액이 확정되지 않은 총액결제 파생상품은 예상순현금유출입액으로 반영하였습니다.② 전기말

(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

파생상품부채(주1)
(7,220,515)
(22,015,787)
-
(29,236,302)

(주1) 총액결제 파생상품은 자산으로 평가되었더라도 예상 현금흐름을 유동성위험 분석에 포함하고 있으며, 체결금액이 확정되지 않은 총액결제 파생상품은 예상순현금유출입액으로 반영하였습니다.(3) 상기 금융부채 이외에 연결실체는 특수관계자 및 임직원을 위하여 금융보증계약 등을 체결하고 있습니다. 따라서, 보증을 제공받은 특수관계자 및 임직원이 지급의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수도 있으며, 관련 유동성 위험의 최대금액은 307,443백만원(전기: 127,686백만원)입니다(주석 46.(3), 주석 47.(6) 및 47.(8) 참조).
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

2022년 3분기 말 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품(신용파생상품을 포함, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약 및 그 계약에 관한 내용은 다음과 같습니다.

1) 통화선도거래당사는 2022년 3분기말 현재 외화 매출채권과 외화 차입금의 환리스크를 회피하기 위하여 11건의 통화선도 매도거래 계약과 2건의 통화선도 매수거래 계약을 체결하고 있습니다. 통화선도 매도거래의 계약 내용은 만기일에 회사가 약정한 외화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고, 계약시점의 선도환율로 환산한 원화금액을 거래상대방(금융기관)으로부터 인도받는 거래이며, 통화선도 매수거래의 계약 내용은 만기일에 계약시점의 선도환율로 환산한 원화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고, 회사가 약정한 외화금액을 거래상대방(금융기관)으로부터 인도받는 거래입니다.2022년 3분기말 현재 통화선도 거래 계약의 세부 내용은 다음과 같습니다.

(단위: KRW, USD, EUR, JPY, AUD, CAD)

구분
거래은행
계약체결일
만기일
통화
계약금액
평가금액(KRW)(자산 / 부채)
약정환율(KRW)

통화선도 (외화매수)
JP모건
2022-05-26
2023-05-26
EUR
50,000,000.00
1,813,520,832
1,375.37

SC은행
2022-05-26
2023-05-26
EUR
50,000,000.00
1,978,451,339
1,376.48

합계
EUR
100,000,000.00

통화선도 (외화매도)
JP모건
2022-08-09
2022-10-17
USD
10,938,622.27
-1,378,163,861
1,303.87

신한은행
2022-08-10
2022-10-24
USD
10,381,385.00
-1,325,159,394
1,306.87

신한은행
2022-09-08
2022-12-26
USD
11,955,560.00
-652,890,772
1,375.50

UOB은행
2022-08-11
2022-11-07
USD
10,689,560.00
-1,422,439,686
1,300.48

DBS은행
2022-08-16
2022-11-07
USD
10,988,593.02
-1,338,206,659
1,308.87

BNP파리바
2022-08-17
2022-11-28
USD
11,691,205.00
-1,414,587,453
1,307.19

SG은행
2022-08-18
2022-10-31
USD
11,430,429.50
-1,427,125,874
1,313.71

국민은행
2022-08-22
2022-12-05
USD
9,416,476.81
-908,782,416
1,335.60

SG은행
2022-08-25
2022-11-21
USD
12,528,954.50
-1,314,375,729
1,332.70

하나은행
2022-09-08
2022-12-19
USD
14,619,650.00
-768,466,221
1,378.05

하나은행
2022-09-16
2022-12-12
USD
14,436,319.60
-614,208,993
1,388.97

합계
USD
129,076,755.70

파생상품의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다. 2022년 3분기말 현재 당사가 보유한 통화선도계약의 공정가치인 통화선도자산은 3,791,972천원이며 통화선도부채는 12,564,407천원입니다. 통화선도거래에 따른 2022년 3분기말 누계 평가이익은 3,791,972천원이며, 누계 평가손실은 12,564,407천원입니다. 또한 통화선도거래에 따른 2022년 3분기말 누계 거래이익은 1,853,139천원이며, 누계 거래손실은 11,633,584천원입니다. 상기 금액 중 통화선도거래에 따른 평가이익은 손익계산서의 영업외수익 항목 중 파생상품평가이익 계정에 반영되어 있고, 통화선도거래에 따른 평가손실은 손익계산서의 영업외비용 항목 중 파생상품평가손실 계정에 반영되어 있습니다. 그리고 통화선도거래이익은 손익계산서의 영업외수익 항목 중 파생상품거래이익 계정에 반영되어 있고, 통화선도거래손실은 손익계산서의 영업외비용 항목 중 파생상품거래손실 계정에 반영되어 있습니다.
2) 통화옵션거래

2022년 3분기말 현재 당사는 체결된 통화옵션계약이 없습니다.

통화옵션거래에 따른 2022년 3분기말 누계 거래이익 및 누계 거래손실 역시 없습니다.

3) 통화스왑거래 2022년 3분기말 현재 당사는 외화차입금에 대한 환변동 리스크 회피 및 헤지효과 극대화를 위하여 6건의 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 통화스왑의 계약내용은 아래와 같습니다.

(1) 총 계약금액 50백만불에 대해 매 분기 미화 3M LIBOR+0.95% 이자 수취 및 계약환율 적용한 원화 1.35% 이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,197.00에 총계약금액 50백만불을 매수하는 구조입니다.

(단위: 천원, 미화불)

거래은행
계약실행일
계약만기일
계약원금
달러수취이자율
원화지급이자율
계약 환율
통화스왑자산
통화스왑부채

하나은행
2019.10.04
2022.10.11
USD 50,000,000
3M LIBOR+0.95%
1.35%
1,197.00
\12,289,032
-

(2) 총 계약금액 50백만불에 대해 매 분기 미화 3M LIBOR+0.95% 이자 수취 및 계약환율 적용한 원화 1.35% 이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,197.00에 총계약금액 50백만불을 매수하는 구조입니다.

(단위: 천원, 미화불)

거래은행
계약실행일
계약만기일
계약원금
달러수취이자율
원화지급이자율
계약 환율
통화스왑자산
통화스왑부채

신한은행
2019.10.04
2022.10.11
USD 50,000,000
3M LIBOR+0.95%
1.35%
1,197.00
\12,288,261
-

(3) 총 계약금액 50백만불에 대해 매 분기 미화 3M LIBOR+1.00% 이자 수취 및 계약환율 적용한 원화 1.46% 이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,205.00에 총계약금액 50백만불을 매수하는 구조입니다.

(단위: 천원, 미화불)

거래은행
계약실행일
계약만기일
계약원금
달러수취이자율
원화지급이자율
계약 환율
통화스왑자산
통화스왑부채

농협은행
2019.10.02
2022.10.11
USD 50,000,000
3M LIBOR+1.00%
1.46%
1,205.00
\11,864,664
-

(4) 총 계약금액 200백만불에 대해 매 분기 미화 3M LIBOR+1.44% 이자 수취 및 계약환율 적용한 원화 2.07% 이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,182.49에 총계약금액 200백만불을 매수하는 구조입니다.

(단위: 천원, 미화불)

거래은행
계약실행일
계약만기일
계약원금
달러수취이자율
원화지급이자율
계약 환율
통화스왑자산
통화스왑부채

산업은행
2019.12.02
2026.12.09
USD 200,000,000
3M LIBOR+1.44%
2.07%
1,182.49
\66,306,526
-

(5) 총 계약금액 CNY 10억위안에 대해 매 분기 CNY 3.00% 이자 수취 및 계약환율 적용한 원화 0.62% 이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 171.99에 총계약금액 CNY 10억위안을 매수하는 구조입니다.

(단위: 천원, 위안)

거래은행
계약실행일
계약만기일
계약원금
위안화수취이자율
원화지급이자율
계약 환율
통화스왑자산
통화스왑부채

SC은행
2021.04.19
2024.04.19
CNY 1,000,000,000
3.00%
0.62%
171.99
\35,161,389
-

(6) 총 계약금액 1억불에 대해 매 분기 미화 3M LIBOR+1.04% 이자 수취 및 계약환율 적용한 원화 2.25% 이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,183.94에 총계약금액 1억불을 매수하는 구조입니다.

(단위: 천원, 미화불)

거래은행
계약실행일
계약만기일
계약원금
달러수취이자율
원화지급이자율
계약 환율
통화스왑자산
통화스왑부채

산업은행
2021.12.30
2024.11.23
USD 100,000,000
3M LIBOR+1.04%
2.25%
1,183.94
\30,987,665
-

통화스왑거래의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.2022년 3분기말 현재 당사가 보유한 상기 6건의 통화스왑계약의 공정가치인 통화스왑자산은 168,897,536천원 입니다. 통화스왑거래에 따른 2022년 3분기말 누계 평가이익은 149,904,535천원 입니다. 통화스왑거래에 따른 2022년 3분기말 누계 거래이익은 14,336,715천원이며, 누계 거래손실은 1,528,676천원 입니다.
4) 이자율스왑거래2022년 3분기말 현재 당사는 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 총 1건의 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
거래은행
계약체결일
계약만기일
매입
매도

변동이자율
금액
고정이자율
금액

이자율스왑
하나은행
2020.02.28
2023.02.28
91일 CD+1.00%
20,000,000
2.13%
20,000,000

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등[기초소재-케미칼부문]

1) 종속회사의 합병결정

- 합병대상회사 : Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. & Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

- 주요사업 : 태양광 셀, 모듈 제조 및 태양광 다운스트림

- 회사와의관계: 계열회사

- 합병비율 : Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. : Hanwha Q CELLS Co., Ltd.= 1:0

- 합병방법 : 흡수합병 (Short Form Merger)

- 종속회사 이사회 의결일 : 2018-10-15

- 합병일: 2019-01-16

- 합병목적 : Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 나스닥 상장 유지 필요성 감소 및 태양광 사업 경영 효율성 제고를 위한 합병

2) 종속회사의 해외증권시장주권 상장폐지 결정

- 상장폐지회사: Hanwha Q CELLS Co., Ltd.- 상장폐지주식수: 261,097,950주 (보통주)

- 상장거래소: 미국 증권거래소 (NASDAQ)- 종속회사 이사회 의결일 : 2018-10-15- 상장폐지일: 2019-01-28- 상장폐지사유: 상장유지 비용 증가 및 업무 비효율성 등으로 인한 나스닥 상장유지 필요성 감소

3) 출자 및 출자지분 처분내역- 출자법인: Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.- 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 100%)- 취득주식수: 588,889 주- 출자금액: 60,070,211,334원 (공시 기준)- 취득후 지분율: 100%- 이사회 의결일 : 2018-10-16- 출자일: 2018-12-21- 출자목적: Hanwha Solar Holdings Co., Ltd.의 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 잔여주식(약 6%) 매수 (2019-01-14)

4) 합병계약

- 합병 방법: 한화케미칼㈜이 한화큐셀앤드첨단소재㈜(분할신설법인)를 흡수합병

- 흡수합병 목적: 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

- 합병비율: 무증자 합병 (한화케미칼㈜ : 한화큐셀앤드첨단소재㈜ = 1:0)

- 이사회 결의일(결정일): 2019년 7월 30일

- 합병기일: 2020년 1월 1일5) 합병계약 - 합병 방법: 한화솔루션㈜이 ㈜한화갤러리아를 흡수합병

- 흡수합병 목적: 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

- 합병비율: 무증자 합병 (한화솔루션㈜ : ㈜한화갤러리아 = 1:0)

- 이사회 결의일(결정일): 2020년 12월 08일

- 합병기일: 2021년 4월 1일6) 합병계약 - 합병 방법: 한화솔루션㈜이 ㈜한화도시개발(분할신설법인)을 흡수합병

- 흡수합병 목적: 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

- 합병비율: 무증자 합병 (한화솔루션㈜ : ㈜한화도시개발 = 1:0)

- 이사회 결의일(결정일): 2020년 12월 08일

- 합병기일: 2021년 4월 1일7) 회사합병 결정

- 합병대상 : ㈜한화갤러리아, ㈜한화도시개발

- 합병계약일 : 2020.12.22

- 합병기일 : 2021.04.01

- 합병목적 : 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

- 이사회 의결일 : 2020.12.08

8) 유상증자 결정- 신주 상장 예정일 : 2021.03.18

- 신주의 종류와 수 : 보통주 31,414,000주

- 확정발행가 : 42,850원

- 자금조달 목적 : 시설자금, 운영자금, 타법인 증권 취득자금

- 이사회 의결일 : 2020.12.21

9) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정

- 발행회사 : 한화임팩트 주식회사(舊 한화종합화학 주식회사)

- 거래상대방 : 삼성물산㈜, 삼성SDI㈜

- 거래예정일자 : 2021.07.30

- 거래금액 : 473,005,431,345원

- 취득방법 : 현금 취득

- 거래목적 : 추가 지분 취득을 통한 미래가치 제고 및 주주간계약 종료

- 이사회 의결일 : 2021.06.23

10) 출자 및 출자지분 처분내역

- 출자법인: 한화호텔앤드리조트(주)- 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 48.70%)- 취득주식수: 287,789 주- 출자금액: 28,778,900,000원 (공시기준)- 취득후 지분율: 47.96%- 이사회 의결일 : 2021-10-28- 출자일: 2021-11-30- 출자목적: 유상증자 참여

11) 채무보증계약: 타인에 대한 채무보증 결정

- 보증수혜자 : Hanwha EU ENERGY Solutions SE- 회사와의 관계: 계열회사 및 관계회사

- 채권자 : Citibank 등 5개 외국계 금융기관

- 총 보증금액 : 594,900,000,000원

- 이사회결의일 : 2021.12.21

12) 출자 및 출자지분 처분내역

- 출자법인: 에이치씨씨홀딩스 주식회사- 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 100%)- 취득주식수: 6,000,000 주- 출자금액: 30,000,000,000원 (공시기준)- 취득후 지분율: 100%- 이사회 의결일 : 2022-01-25- 출자일: 2022-03-31- 출자목적: 중장기 전략사업 투자재원 확보

13) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정

- 발행회사 : 에이치앤지케미칼

- 취득예정일: 2023.03.31

- 취득금액 : 120,360,000,000원

- 취득방법 : 현금 취득

- 취득목적 : GS에너지와의 합작회사 설립 및 신재생에너지 분야 수요증가 대응

- 이사회 의결일 : 2022.09.07

[신재생에너지-큐셀부문]

1) 채무보증계약: 타인에 대한 채무보증 결정- 보증수혜자 : Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn bhd.- 회사와의 관계: 종속회사- 채권자 : Standard Chartered Bank Malaysia Berhad

- 총 보증금액 : 166,026,000,000원- 이사회결의일 : 2020.08.11

2) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정

- 발행회사 : Hanwha Q CELLS America Inc.

- 취득일자: 2022.09.07

- 취득금액 : 416,834,491,905원

- 취득방법 : 현물감자 대가로 취득

- 취득목적 : 미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리의 효율화를 달성

- 이사회 의결일 : 2022.09.07

3) 타법인 주식 및 출자증권 처분결정

- 발행회사 : Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

- 처분일자: 2022.09.07

- 처분금액 : 433,308,800,000원

- 처분목적 : 미국 내 법인 일원화를 통한 조직관리 유용

- 이사회 의결일 : 2022.09.07

[가공소재-첨단소재부문, 에이치에이엠 홀딩스]

1) 합병 계약 - 합병 방법: 한화첨단소재(주)가 한화큐셀코리아(주)를 흡수합병 - 흡수합병 목적: 사업영역 확대 및 연관 사업간 시너지효과 극대화 통한 기업가치 제고 - 흡수합병비율 : 주식수를 고려한 주식가치 비율 한화첨단소재(주) : 한화큐셀코리아(주) = 1 : 0.5796339 - 이사회 결의일(결정일): 2018년 09월 11일 - 흡수합병기일: 2018년 11월 01일 2) 영업양수도 계약 - 영업양수 방법 : 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 한화큐셀(주)의 자산을 영업양수 - 양수 목적물 : 한화큐셀(주)의 태양전지 및 태양광 발전 시스템 판매사업 - 영업양수 목적 : 태양광 사업의 일원화 - 이사회 결의일 : 2018년 10월 24일 - 양수일자 : 2018년 11월 01일 3) 영업양수도 계약 - 방법 : 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 태광후지킨(주)의 고압탱크사업을 영업양수 - 목적물 : 태광후지킨(주)의 고압탱크사업 부분 (수소, CNG) - 영업양수 목적 : 자동차 경량복합소재 사업의 고수익/고성장 사업으로 재편

- 이사회 결의일(결정일) : 2019년 10월 15일 - 양수일자 : 2019년 10월 17일 4) 인수 계약 - 인수 대상: (주)더블유오에스 - 인수 방법: 한화솔루션(주)이 (주)더블유오에스 지분 100% 인수 - 인수 목적: 신규 전자사업 영역확대 및 기업가치 제고 - 인수 금액: 60,000,000,000원 - 이사회 결의일: 2021년 07월 29일 - 인수 일자(계약 체결일자): 2021년 07월 29일

[리테일-갤러리아부문, (주)한화갤러리아타임월드]1) 수원컨벤션센터 지원시설 개발용지 매입(주)한화갤러리아는 2017년 7월 중 신규 백화점 설립을 위해 (주)한화건설과 함께 경기도시공사로부터 수원컨벤션센터 지원시설 개발용지를 총 190,700백만원에 매입하는 약정을 체결하였으며, 개발용지에 대한 회사의 지분률은 39.85%입니다.2) 수원사업장 매각㈜한화갤러리아는 2019년 9월 30일 수원갤러리아역세권 복합개발피에프브이 주식회사에 경기도 수원시 팔달구 인계동의 토지 및 건물을 총 1,000억원에 매각하는 계약을 체결하였습니다.

(단위:백만원)

구분

일자

금액

계약금(5%)

2019년 9월 30일

5,000

잔금(95%)

2020년 03월 31일

95,000

합계

-

100,000

3) 주식 교환 계약(주)한화갤러리아타임월드는 2019년 11월 26일 (주)한화갤러리아와 주식의 포괄적 교환 계약을 체결하였으며, 2020년 3월 3일 주식교환의 결과 (주)한화갤러리아의 완전 자회사가 되었습니다. (주)한화갤러리아타임월드의 완전자회사 편입은 경영상의 효율성을 증대하고 사업적 시너지 효과를 극대화 하여 기업가치를 제고하기 위함입니다.주식교환 전ㆍ후의 최대주주 지분변동

구분

㈜한화갤러리아타임월드

교환 전

교환 후

최대주주

㈜한화갤러리아

㈜한화갤러리아

최대주주 소유주식수

5,126,816주

6,000,131주

최대주주 지분율

85.45%

100%

※ 주식교환 완료 이후, 2020년 8월 27일 신주인수권 행사(78천원)로 보통주 2주가 발행되어 (주)한화갤러리아타임월드의 자본금이 변동되었습니다. 공시서류 작성 기준일 현재, (주)한화갤러리아타임월드의 총 발행 주식수는 6,000,133주이며 (주)한화갤러리아의 지분율은 99.99%입니다.※ (주)한화갤러리아타임월드의 최대주주인 (주)한화갤러리아는 한화솔루션(주)에 2021년 4월 1일자로 흡수 합병됨에 따라 (주)한화갤러리아타임월드는 한화솔루션(주)의 자회사가 되었습니다.4) 센터시티 Sale&Lease Back 계약㈜한화갤러리아는 2020년 2월 4일 ㈜코람코가치부가형부동산제2의3호위탁관리자부동산투자회사에 충남 천안시 서북구 불당동의 토지, 건물, 부속설비를 3,000억에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 해당 사업장은 2월 28일 매각을 완료하였으며, 해당사업장의 매각과 동시에 장기 임차(Sale&Lease Back)하므로 해당 사업장의 백화점 영업에는 영향이 없습니다.5) 한화솔루션㈜와의 합병계약 ㈜한화갤러리아는 2020년 12월 22일 사업영역 확대 및 경영효율성 증대를 위해 한화솔루션㈜와의 합병계약을 체결하였습니다. 합병일은 2021년 4월 1일이며, 한화솔루션㈜는 ㈜한화갤러리아를 흡수합병합니다. ㈜한화갤러리아는 한화솔루션㈜의 사업부문으로 존속하므로, ㈜한화갤러리아가 영위하는 사업에는 영향이 없습니다6) 광교 Sale&Lease Back 계약㈜한화갤러리아는 2021년 3월 12일 ㈜코람코가치부가형부동산제3의2호위탁관리자부동산투자회사에 경기 수원시 영통구 하동의 토지, 건물, 부속설비를 6,535억에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 해당 사업장은 3월 30일 매각을 완료하였으며, 해당사업장의 매각과 동시에 장기 임차(Sale&Lease Back)하므로 해당 사업장의 백화점 영업에는 영향이 없습니다.

7) 63면세점 전대차 계약

계약일자
계약기간
계약내용
상 대 방
계약조건
비 고

2021.03.25
2021.04.01~2025.12.27
63면세점 2~3층전대차 계약
한화솔루션(주) 갤러리아부문
전대보증금 1,584백만원월전대료 및 관리비 260백만원

2021.05.26
2021.04.01~2025.12.27
63면세점 별과 1층전대차 계약
한화솔루션(주) 갤러리아부문
전대보증금 584백만원월전대료 및 관리비 79백만원

2021.06.10
2021.07.01~2025.12.27
63면세점 G층 일부전대차 계약
한화솔루션(주) 갤러리아부문
전대보증금 38백만원월전대료 및 관리비 6백만원

(주)한화갤러리아타임월드는 2019년 9월 면세사업 종료 이후, 63면세점 공실의 경제적 효익 제고를 위해 한화솔루션(주) 갤러리아부문와 전대차 계약을 체결하였습니다

[기타-인사이트부문]1) 한화솔루션(주)와의 분할합병계약(주)한화도시개발은 2020년 12월 22일 경영효율성 증대 및 사업전문성 강화를 위해 한화솔루션(주)와의 분할합병계약을 체결하였습니다. 합병일은 2021년 4월 1일이며, (주)한화도시개발은 영위사업을 부동산 관련 개발 사업부문과 관리 사업 부문으로 인적분할하고 분할된 사업부문은 한화솔루션(주)에 흡수합병하며 (주)한화도시개발은 부동산 관련 개발 사업 추진을 위해 존속 하였습니다.2) 영업양수도 계약 - 영업양수 방법 : 한화솔루션(주)가 한화호텔앤드리조트(주)의 운영사업 영업양수- 양수 목적물 : 제이드팰리스 골프장 운영사업 및 제이드가든 수목원 운영사업- 영업양수 목적 : 사업영역 확대 및 프리미엄 개발 추진- 이사회결의일: 2022년 02월 17일- 양수일자 : 2022년 03월 31일3) 자산양수도 계약 - 영업양수 방법 : 한화솔루션(주)가 한화호텔앤드리조트(주)의 자산 양수- 양수 목적물 : 지리산 부지 및 건축물- 영업양수 목적 : 프리미엄 개발사업 부지 확보- 이사회결의일: 2022년 02월 17일- 양수일자 : 2022년 03월 31일

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요

당사 케미칼부문은 대전광역시 유성구에 기업부설 연구소인 한화솔루션(주) 중앙연구소를 설립하여 운영, 첨단소재부문은 세종특별자치시 집현동, 연서면에 연구소를 운영, 큐셀부문은 독일 작센안할트주 비터펠트볼펜시에 기술혁신본부인 탈하임 R&D센터를 운영 중이며, 성남시 분당구에 위치한 판교 미래연구소와 함께 차세대 태양광 셀 기술 및 소재 연구를 진행하고 있습니다. 또한, 한국 충청북도 음성군, 중국 장쑤성 치둥시, 말레이시아 셀렝고르주 사이버자야 공장 내 R&D 센터와 개발팀을 두고, 탈하임 R&D센터와 협력 하에 태양광 셀/모듈 성능 및 품질 관리, 에너지 솔루션 신기술 및 신제품 연구개발 등을 진행하고 있습니다. 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동을 지속적으로 추진하고 있습니다.

2) 주요 연구개발 담당조직

부문
해당 회사
연구개발 담당조직
역할

기초소재
한화솔루션(주) 케미칼부문
중앙연구소

ㅇ 폴리에틸렌 물성 향상 및 중합 촉매 연구

ㅇ 폴리에틸렌 및 공중합체 생산 공정 고도화ㅇ PVC 중합 및 가공 연구

ㅇ 친환경가소제 제조 및 품질개선 연구ㅇChlor-Alkali 생산성 향상 기술 및 염소 유도체 개발

ㅇChlorinated PVC 중합 및 가공 연구

ㅇ 석유화학 공정용 신촉매 개발

ㅇ DCPD 수첨 석유수지 제조기술 개발 및 상업화 연구

ㅇXDI 등 specialty isocyanate 개발 및 응용 연구

ㅇ 생분해성 폴리머 등 친환경 플라스틱 제조 기술 연구

ㅇ 폐플라스틱 원료화 기술 연구

ㅇ바이오 플라스틱 원료 제조 기술 연구

ㅇ고부가 탄소소재 기술 연구

ㅇ 수전해 기술 연구

가공소재
한화솔루션(주) 첨단소재부문
연구소

ㅇ고효율 압력용기 개발

ㅇ항공용 고내열 열가소성 소재/부품 개발

ㅇ고기능 / 고강성 복합소재 및 응용부품 개발

ㅇ고기능성 전자소재 개발

신재생에너지

한화솔루션(주) 큐셀부문

탈하임 R&D센터

ㅇ차세대 태양광 소재 연구

ㅇ태양광 셀/모듈 성능 및 품질 관리ㅇ에너지 솔루션 신기술 및 신제품 연구개발

판교 미래연구소

ㅇ차세대 태양광 소재 연구

한국 셀/모듈 R&D중국 셀/모듈 개발말레이시아 기술개발

ㅇ태양광 셀/모듈 성능 및 품질 관리ㅇ에너지 솔루션 신기술 및 신제품 연구개발

3) 연구개발 비용

(단위 : 백만원 )

과 목

제49기 3분기
제48기
제47기

비 고

연구개발비용 계

137,997

139,777
124,876

-

연구개발비 / 매출액 비율

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

1.94%

1.89%
2.2%
-

※ 회사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 하여 ㈜한화갤러리아와 ㈜한화도시개발의 분할사업부를 합병하여 제48기 부터 전체 연구개발 비용을 합산하였습니다.

4) 주요 연구개발 실적

최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

사업부문
해당 회사
연구개발 실적

기초소재
한화솔루션(주) 케미칼부문

[제 49기 3분기]

- 가공성 개선 난방관용 폴리에틸렌 개발 진행 중

- Specialty isocyanate XDI 상업화 진행 중

- 친환경 저탄소 Cresol 제조 기술 개발 및 상용화 진행 중

- 고효율 저탄소 PVC 정제기술 개발 및 상업화 추진 중

- 탄소/식물성 기반 Bio-DEHCH 개발 및 상업화 추진 중

- 수성 PVC Latex 제품 상업화 추진 중

- 산업용 CPVC 컴파운드 1종 개발 완료

- 내열창호용 CPVC 용도개발 진행 중

- 중국 소방 이음관용 CPVC 개발 진행 중

- Acetate 용제 용해성 우수한 PVC Copolymer(CP-430S) 개발 완료

- 헬스케어/퍼스널케어 분야의 Cresol 유도체 제조 기술 개발 중

- 이소부틸알데히드 기반의 고기능 모노머 제조 기술 개발 중

- 방염도어용 CPVC 컴파운드 개발 중

- 500kV HVDC XLPE 개발 중

- 생분해성 폴리머 및 플라스틱 재활용기술 개발 중

- 고효율/장수명의 수소생산 전해기술개발 중

- 엔지니어 플라스틱 PEKK 제조 기술 개발 중(국책과제 선정)

- 바이오플라스틱 원료 제조 기술 개발 중

- 석유 피치계 다공성 소재 개발 중(국책과제 선정)

- 탄소중립 달성을 위한 LCA-TEA 통합 플래폼 개발 중

- 폐플라스틱을 활용한 기초 케미칼 전환 기술 개발 중(국책과제 선정)

- 고순도 가스 분리용 탄소분자체 및 시스템 제조기술 개발(국책과제 선정)

- 음이온 교환막 수전해 시스템 개발 중

[제 48기].

- 친환경 가소제 SP-750 상업화 완료

- 기계적 물성과 가공성이 우수한 LLDPE용 메탈로센 촉매 기술 개발 완료 및 상업화 완료

- 가공성 개선 난방관용 폴리에틸렌 개발 진행 중

- Specialty isocyanate XDI 상업화 진행 중

- 친환경 저탄소 Cresol 제조 기술 개발 및 상용화 진행 중

- 고효율 저탄소 PVC 정제기술 개발 및 상업화 추진 중

- 산업용 CPVC 컴파운드 1종 개발 완료

- Acetate 용제 용해성 우수한 PVC Copolymer(CP-430S) 개발 완료

- 500kV HVDC XLPE 개발 중

- 생분해성 폴리머 및 플라스틱 재활용기술 개발 중

- 고효율/장수명의 수소생산 전해기술개발 중

- 엔지니어 플라스틱 PEKK 제조 기술 개발 중(국책과제 선정)

- 바이오플라스틱 원료 제조 기술 개발 중

- 석유 피치계 다공성 소재 개발 중(국책과제 선정)

- 폐플라스틱을 활용한 나프타 대체 원료 기술 개발 중(국책과제 선정)

- 고순도 가스 분리용 탄소분자체 및 시스템 제조기술 개발(국책과제 선정)

- AI 기반의 수전해 시스템 운용 모델 개발 중.

- 음이온 교환막 수전해 시스템 개발 중

[제 47기]

- DCPD 수첨 석유수지 상업화 완료

- PVC 반응기 대형화 상업화 완료

- 그라비이 잉크 바인더용 Hydroxyl Acryl TP 상업화 완료

- 생수 Bottle Cap용 HDPE 상업화 완료

- 가공성 개선 난방관용 폴리에틸렌 개발 진행 중

- 친환경 가소제 SP-750 상업화 진행 중

- Specialty isocyanate XDI 상업화 진행 중

- 친환경 저탄소 Cresol 제조 기술 개발 및 상용화 진행 중

- 고효율 저탄소 PVC 정제기술 개발 및 상업화 추진 중

- 스크린코팅용 벽지용 PSR 개발 완료

- AI 기반의 수전해 시스템 운용 모델 개발 중.

- 500kV HVDC XLPE 개발 중

- Acetate 용제 용해성 우수한 PVC Copolymer 개발 중

- 생분해성폴리머 및 플라스틱 재활용기술 개발 중

- 고효율/장수명의 수소생산 전해기술개발 중

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문

ㅇ 압력용기용 고내열 고기능 소재 개발 중

ㅇ 압력용기용 필라멘트 와인딩 기술 개발 중

ㅇ 고기능/고강성 탄소복합소재 및 Application 개발 중

ㅇ 미래모빌리티용 소재 및 Application 개발 중

ㅇ 고속전송용 저유전 필름 개발 중

신재생에너지
한화솔루션(주) 큐셀 부문

[제 49기 3분기]- 고효율n-type 태양전지 및 모듈 기술 개발 및 파일럿 양산 라인 안정화- 차세대 페로브스카이트-실리콘 탠덤 태양전지(Perovskite-Silicon Tandem cell) 및 모듈 기술 개발 - M10 대형 사이즈wafer를 이용한 주택/산업/발전용 모듈 개발- 스마트 모듈(DC/DC Power Optimizer + Monitoring + Rapid Shutdown) 개발 및 Field test 진행 중- 주택용 Bifacial 모듈 제품 개발 시작- 주택용 태양광 Roof Tile 개발 시작

[제 48기]

- 고효율n-type 태양전지 및 모듈 기술 개발 (Q.TRON) 및 1차 파일럿 양산 진행- 차세대 페로브스카이트-실리콘 탠덤 (Perovskite-Silicon Tandem) 제품 개발

: 소재 개발 및 태양전지/모듈 공정 개발 중

: 핵심 상업화 공정 설비 개발 시작

- M10 대형 사이즈 wafer를 이용한 주택/산업/발전용 모듈 개발 및 양산 진행

- 스마트 모듈 (DC/DC Power Optimizer + Monitoring + Rapid Shutdown) 개발 및 파일럿 양산 준비

- 미국향 주택용 Bifacial 모듈 개발 중 (M6, 132 half-cell, ~410Wp)

- 미국향주택지붕용BIPV제품Solar Roof Tile 개발중

[제 47기]- Gapless 모듈 기술 및 Mono PERC 셀 기술이 접목된 Q.ANTUM DUO Z 모듈 개발

- 미국 시장향 AC 모듈 개발 (Micro-Inverter 적용)

- TUV Rheinland 의 신규 태양광 모듈 품질 검사 (QCPV, Quality Controlled PV) 최초 획득

- N-type 태양전지 기술 효율 24% 이상 달성 (독일 R&D 파일럿)

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유 현황

- 2022년 3분기 현재 사업과 관련한 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건 )

사업부문
해당회사
특허
실용신안
디자인
합계

국내
해외

기초소재

한화솔루션(주)케미칼부문

580

631

-

-

1211

가공소재
한화솔루션(주)첨단소재부문

404

19

11

17

451

- 사업부문별 주요 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.

사업부문

해당회사

지적재산권의종류

취득일

지적재산권의제목 및 내용

근거법령 및법령상 보호받는 내용(독점적ㆍ배타적 사용기간)

비고

기초소재

한화솔루션(주)케미칼부문

특허

2022.03.07

디사이클로펜타디엔계 수지, 디사이클로펜타디엔계 수첨 수지 및 이를 포함하는 접착수지 조성물

특허법 제88조(특허권의 존속기간)① 특허권의 존속기간은제87조 제1항에 따라특허권을 설정등록한 날부터 특허출원일 후 20년

베이스 수지와의 상용성이 우수한 디사이클로펜타디엔계 단량체 및 비닐아마이드계 단량체를 포함하는 단량체 조성물로 공중합하여 제조되는 디사이클로펜타디엔계 수첨 수지로

접착수지 조성물로 사용하는 기술임.

2022.03.30

폴리올레핀 및 이의 제조 방법

고온에서도 높은 안정성을 갖고 올레핀과 반응하는 올레핀 중합 촉매에 관한 기술로, 이를 용하여 중합된 폴리올레핀은 저분자량 및 저점도 등의 우수한 물성을 가짐. 전이금속 화합물을 포함하는 올레핀 중합 촉매는 합성 수율이 높으며 경제적인 방법으로도 용이하게 제조할 수 있는 기술임.

2022.03.31

석유수지의 제조방법

촉매 및 개시제 없이 열중합함으로써 다분산 지수가 낮고 분자량 분포가 좁아 균일한 물성을 가지는 석유수지의 제조방법 관한 기술임.

2022.04.22

올레핀 중합 촉매용 전이금속 화합물, 이를 포함하는 올레핀 중합 촉매 및 이를 이용하여 중합된 폴리올레핀

올레핀 중합 촉매용 전이금속 화합물과 이를 포함하여 고온에서도 높은 안정성과 올레핀과의 우수한 반응성을 갖는 올레핀 중합 촉매 및 이를 이용하여 중합됨으로써 저밀도, 고분자량 등 의 우수한 물성을 갖는 폴리올레핀을 제공하는 것

2022.06.24

점접착제용 수지 조성물 및 이의 제조방법

수첨율이 조절된 수첨 석유 수지를 포함하여, 폴리올레핀에 대하여 높은 상용성, 및 점착 특성을 비롯하여 향상된 품질을 가지면서도, 고투명도를 나타내는, 점접착제용 수지 조성물을 제공할 수 있는 기술

2022.07.20

수첨 석유수지의 제조 방법

본 발명은 석유수지 내 올레핀 이중결합에 대해 우수한 선택성을 갖는 선택적 수소화 촉매를 이용하고, 슬러리 반응기에서의 수소화 반응을 통해, 방향족화도10% 이상이면서도 우수한 색상 및 열안정성을 나타내는 수첨 석유수지를 제조하는 방법에 관한 것임

2022.09.19

1,4-사이클로헥산디메탄올의 제조방법

본 발명은 테레프탈산을 출발 물질로 하여2 단계의 환원반응을 수행하며, 그 중간에CHDA의 트랜스 이성질체의 비율을 높이는 이성화 공정을 도입하여 트랜스 이성질체의 비율이 높은CHDM을 안정적으로 제조하는 방법에 관한 것임

가공소재

한화솔루션(주)첨단소재부문

특허

2022.01.06

자동차용 범퍼빔

특허법 제88조(특허권의 존속기간)① 특허권의 존속기간은제87조 제1항에 따라특허권을 설정등록한 날부터 특허출원일 후 20년

자동차용 범퍼빔은 양단이 각각 차체의 사이드 멤버에 결합되어 자동차의 전방 및 후방에 배치되는 자동차용 범퍼빔에 있어서, 자동차의 폭 방향으로 배치되는 범퍼빔 바디; 상기 범퍼빔 바디를 보강하도록 상기 범퍼빔 바디 후면에서 상기 범퍼빔 바디와 동일한 폭으로 자동차의 길이방향으로 연장되는 보강부; 및 상기 범퍼빔 바디의 양단 각각 설치되어 상기 범퍼빔 바디와 상기 사이드 멤버를 매개하는 한 쌍의 범퍼빔 고정부;를 포함하는 기술임

2022.05.26

자동차용 시트백 프레임 및 이의 제조방법

본 발명은 프레임본체부는 복합소재로 형성되고, 프레임본체부 중에서 하중 부하가 증가하는 부하부 또는 컷팅부 에 설치되는 보강부는 금속소재로 형성하여 기존 금속소재로만 형성되는 시트백 프레임보다 경량화를 도모하고, 복합소재로만 형성되는 시트백 프레임보다 강성 품질과 강도 품질을 증대시키고, 부하부 또는 컷팅부의 소성변형 을 통해 에너지 흡수율 향상을 도모하여, 주변 부품에 악영향 미치는 것을 방지하고, 이에 따라 내구성과 신뢰성 을 극대화하며, 최종적으로 자동차의 연비와 안정성 및 신뢰성을 개선할 수 있는 하이브리드SUV 2열 자동차용 시트백 프레임 및 이의 제조방법 관련 기술임

2022.08.19

고굴곡 및 저유전성 연성 동박 적층판

본 발명은 연성 동박 적층판에 관한 것이며, 상기 연성 동박 적층판은 제1 동박층 및 절연층이 순차로 적층되며, 상기 절연층은, 열경화성 폴리이미드층 및 상기 열경화성 폴리이미드층에 적층된 열가소성 폴리 이미드층을 포함하는 연성 동박 적층판 발명임

2022.07.19

언더커버 성형장치

본 발명은 수지에 함침된 섬유를 포함하는 섬유수지복합재의 물성을 예측할 수 있는 섬유수지복합재의 물성 예측방법에 관한 것임

나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항[기초소재 - 케미칼부문]

석유화학산업은 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응하기 위한 ‘화학물질관리법’과, 이러한 화학물질의 등록ㆍ신고 및 유해성ㆍ위해성에 관한 심사ㆍ평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정하고, 화학물질에 대한 정보를 생산ㆍ활용하도록 규율하는 ‘화학물질의 등록 및 평가에 관한 법률’ 등의 적용을 받습니다. 또한 최근에 제정되어 사업장에서 인체에 해로운 제조물을 취급하면서 안전의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정하는 ‘중대재해 처벌 등에 관한 법률’ 등의 규제를 받을 수 있습니다.

[가공소재 - 첨단소재 부문] 첨단소재 사업은 경량복합소재부문과 기능소재 부문으로 구성되어 있는 플라스틱 가공업(제조업)에 해당하여, 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 규율하고 있는 ‘하도급거래 공정화에 관한 법률’의 적용을 받습니다. 또 산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무제공자의 안전 및 보건을 유지, 증진함을 목적으로 하는 ‘산업안전보건법’ 등의 적용을 받습니다.
[신재생에너지 - 큐셀 부문]태양광 에너지 관련 사업은 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법", "건설산업기본법", "하도급거래 공정화에 관한 법률", "전기사업법", "전기공사업법" 등의 규제를 받습니다.
[리테일 - 갤러리아 부문] 백화점은 소비자가 사용하는 상품을 다수의 사업자로부터 납품받아 판매하는 대규모유통업자에 해당합니다. 따라서 공정한 거래질서를 확립하고 대규모유통업자와 납품업자 또는 매장임차인이 대등한 지위에서 상호 보완적으로 발전할 수 있도록 규율하는 ‘대규모유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률’의 적용을 받습니다. 또 최근 전자상거래를 통하여도 사업을 활발히 전개하고 있는 바, 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호하고 시장의 신뢰도를 높이고자 제정된 ‘전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률’의 규제에 의해서도 영향을 받습니다. 그 밖에 사업 특성에 따라 다양한 법률 및 규정의 규제를 받을 수 있습니다.
다. 환경 관련 정부규제의 준수 및 환경개선에 관한 사항

당사는 지속가능한 발전을 위해 ISO 14001 환경경영시스템을 구축하여 환경오염 및 온실가스 저감 활동을 펼치는 한편, 지역사회 공헌 및 환경보전을 위해 미세먼지 저감 자발적 협약 참여, 1사1산1하천 환경정화활동 등의 각종 지역사회 정화활동, 행복홀씨 입양사업, 해피선샤인 캠페인 및 한화 태양의 숲 조성 등의 태양광 나눔 활동,백화점 사업장내 태양광 발전설비 설치, 매장 조명을 고효율 LED조명으로 교체, 전기차 충전소 설치, 지구촌 전등끄기 캠페인 등 다양한 지역상생활동을 실시하고 있습니다. (1) 제조공정의 환경영향 최소화제조공정에서의 환경영향을 최소화 하기 위하여 오염물질 관리 사내기준을 법정 배출허용 기준농도 대비 30-50% 이내로 설정하여 관리하고 있으며, 오염물질 및 유해화학물질 유출사고 예방을 위한 모니터링 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 또한 지속적인 환경/온실가스 영향성 저감을 위해 매년 감축목표 및 투자과제를 수립하여 이행 중에 있으며, 매년 외부심사를 통해 온실가스 및 환경성과를 검증 및 관리하고 있습니다. 주요개선 성과로는 대기/수질오염 방지시설 효율개선 투자, 에너지 사용량 저감을 위한 투자, 폐기물 발생량 저감 활동 등이 있습니다.(2) 제조공정 환경안전 현황

구 분

한화솔루션

환경

대외인증

ISO 14001

관련법

o 환경법규 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 하수도법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 생활화학제품 및 살생물제의 안전관리에 관한 법률, 토양환경보전법, 악취방지법, 소음진동관리법, 먹는 물 관리법, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률, 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률, 잔류성유기오염물질관리법

o 준수여부 : 위반에 따른 행정조치, 손배상 및 환경복구비용 발생사항 없음

라. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등

1) 기초소재 - 케미칼부문가) 산업의 특성(산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성)(산업의 특성)석유화학산업은 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약형 장치산업이자, 일반 생활용품부터 전기, 건설 산업 등에 직접 및 간접적으로 원료를 제공하는 기초 소재 산업입니다. 아울러 제조원가의 60~80%를 원료비(납사, 에틸렌)가 차지하는 유가변동에 매우 민감한 산업이며, 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업입니다.(산업의 성장성)석유화학산업은 세계 경기 및 수급 상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기 순환형 산업으로 점진적으로 성장하는 세계 경제와 더불어 향후에도 성장이 기대되고 있는 사업입니다.(경기변동의 특성 및 계절성)석유화학산업은 건설, 자동차 등의 기간산업뿐만 아니라 의류 등의 생활용품의 주요 원료로 사용되고 있어 경기 상황과 밀접한 관계가 있으며 국제유가 및 국내, 세계 경기의 영향을 받고 있습니다. 또한, 에틸렌을 원재료로 사용하기 때문에 유가와 밀접한 관계가 있으나, 타 석유화학 제품보다는 원유가 차지하는 비율이 적어 유가 변동에 따른 직접적인 영향은 덜 받고 있으며, 일정 물량을 수출하기 때문에 환율 변동에도 어느 정도 영향을 받습니다. 최근에는 중국 및 아시아 시장의 경제 성장, 중동의 신규 Plant 건설 등에 의해 시장 상황의 변화가 있을 것으로 예상됩니다.
나) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)(국내외 시장여건)당사에서 생산하는 주요 제품의 국내외 시장여건은 다음과 같습니다.

PE 제품은 러시아-우크라이나의 지정학 갈등에 따른 글로벌 공급망 불안과 선진국의 금리 인상 기조 속 글로벌 경기 침체 우려에 석유화학 수요는 감소하였고 동북아 PE 시장 약세가 지속되고 있습니다.

3분기 범용PE 제품은 고유가 기조 지속에 따른 낮은 수익성 속 글로벌 수요 둔화, 글로벌 고객사들 가동률 감소로 시황 약세를 유지 하였습니다. EVA 시황은 견조한 태양광 수요와 동아시아 단기 수급불균형 영향, 신증설 가동 지연에 따른 공급 압박 완화로 전반적으로 강보합세를 유지하고 있습니다.

4분기는 10월 OPEC+ 원유 감축에 따른 유가 강세와 글로벌 경기 둔화 우려 및 인플레이션에 따른 총 수요 감소로 시황 부진은 지속 될 것으로 보입니다. 또한 공급측면에서 중국 중심의 신증설 물량 확대는 앞으로 시황 반등에 여전히 어려울 것으로 전망됩니다. 이에 따라, PO사업부문은 특화 제품(EVA, W&C)에 대한 생산 및 판매 비율을 확대하고, 기존 제품군의 탈 범용화, (초)고부가 제품 판매 증대 등 다양한 활동들을 통해 수익성을 지속해서 개선하고 있습니다. 또한 다양한 친환경 제품 개발과 고기능성 소재 제품 개발을 통한 미래 성장동력을 확보하고, 안정적인 수익 창출이 가능한 사업구조로 개편하는 업무를 보다 가속화하고 있습니다. 이를 통해 PO사업부는 유가 변동이나 원료가 변화 같은 대외 시황 변화에도 지속 가능하고 안정적인 수익 구조를 구축해 나갈 예정입니다.

PVC 제품은 '21년 중국 내 석탄&전력 부족 이슈, 유럽 천연가스 부족, 이른 한파도래 등 에너지 Grid 불안요소로 인한 가격 변동성이 큰 폭으로 확대되어 국제가가 상승하였습니다. '22년 3분기는 우러전쟁의 장기화로 인해 고유가 지속, 미국/유럽 등 고강도 통화 긴축 정책(금리 인상)으로 인한 주택/건설 경기 악화 및 중국 내 코로나로 인한 수요 침체 등으로 제품 국제가 하락하였습니다. 4분기에도 우러 전쟁 장기화와 인플레이션 우려로 인한 금리 인상으로 인해 수요축소가 우려되어, 단기간 내에 회복은 힘들 것으로 예상됩니다. 다만, 23년 중국의 대대적인 경기 부양책과 종전 등에 대한 기대심리가 상존하면서 그 어느 때보다 대내외 변동성이 높지만, 점진적으로 수요 정상화가 기대됩니다. 중장기 Global PVC 수요는 인도/중국/미국 등 핵심 시장의 견조한 수요 증가와, 환경 이슈에 따른 중국 카바이드 공법 PVC증설의 둔화 등 수급 상황에 따라 '21년 ~ '24년 4~5% 수준의 안정적 성장이 지속될 것으로 예상합니다. PVC사업부는 범용 제품의 증산 및 Capa확대, 제품포트폴리오 최적화 등 기존 사업의 가치를 극대화하는 가운데, 코로나로 인한 일회용품 수요 증가와 실내 활동 증가에 따른 친환경 제품 수요 증가에 대응하여 Paste/CPVC/Eco-DEHCH 등 고부가 제품의 생산능력 및 판매를 확대하여 수익성을 극대화 중이며, 미래성장을 이어갈 신규사업을 지속 검토하여 안정적 수익 창출이 가능한 사업구조 구축을 추진해 나가겠습니다.

CA 제품은 글로벌 경기침체 우려로 인한 수요 둔화 속, 중국 및 미국 등 주요 제조사의 가동 정상화로 물량 지속 출회하며 상승 동력 제한되었습니다.

가성소다의 경우 유럽 전력 원가 급등에 따른 유럽 發 내수 가격 인상으로 Arbitrage 기회 확대되며 견조한 가격 유지하였습니다. 높은 생산 비용으로 인한 Margin Squeeze로 가격 하방 경직성 유지된 가운데 8월 라인강 수위 저하 영향으로 일부 유럽 제조사 저율가동 하며 수급 Tight 하 국제가 강세 유지하였습니다.

반면 Vinyl 제품의 경우 경기침체 우려 및 건설 경기 부진으로 PVC 수요 위축된 가운데, 병산 제품인 가성소다의 견조한 가격 유지되며 CA제조사 안정 가동 지속 및 Vinyl 제품 생산 확대로 EDC, VCM Selling Idea 지속 하락 하였습니다.

전기를 비롯한 생산 원가의 상승 및 경기침체 우려로 인한 수요 부진으로 수익성 악화가 예상되나, CA사업부는 급격한 시황 변동에 적극적으로 대응하고 원가 절감 및 효율화를 위한 다양한 활동을 지속 추진하고 있으며 더불어 경쟁력 있는 고부가가치 제품 개발을 통한 수익 구조 혁신을 위해 노력하고 있습니다.

TDI 제품은 3분기 러시아 천연가스 공급 차질 등 유럽지역 에너지 이슈 영향으로 유럽지역 Maker 저율 가동이 지속 되고 있으며, 이와 더불어 주요 업체의 불가항력 선언으로 TDI 공급 차질이 지속되고 있습니다. 다만 '22년 상반기 러시아/우크라이나 전쟁으로 인한 유가 및 곡물 등 기초원자재 급등 영향에 의한 Global 인플레이션, 미국 금리 인상에 따른 달러 강세로 임의소비재, 비내구재의 수요가 급감하였으며, 이에 따라 해당 제품의 원료로 사용되는 TDI의 수요 또한 감소되어 시황 개선은 점진적으로 진행되고 있습니다. ‘23년 상반기까지 유럽지역 가동 차질은 지속 될 것으로 예상되며, 글로벌 경기 회복에 따라 TDI 시황은 점차 개선 될 것으로 예상됩니다. 연초부터 지속된 유가, 톨루엔, 암모니아 등 주요 원료가격 상승의 어려움이 상존하고 있는 상황이지만 TDI 사업부는 면밀한 시장 대응과 원가 절감 등 노력을 통해 지속적이고 안정적인 수익을 창출하고, 고부가 Specialty Isocyanate 제품인 XDI의 안정적 판매망 구축 및 수출지역 다변화를 통해 사업경쟁력을 강화 하고자 합니다.

(시장점유율)당사 주요제품의 국내시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다.

품목
제49기 3분기
제48기
제47기

LDPE(EVA 포함)
27%

34%

39%

PVC
49%

49%

49%

가성소다
52%

52%

52%

TDI
47%

48%

47%

※ 상기 내용은 당사 추정치 입니다.(시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인)시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등의 요인이 있으며, 이를 위해 당사에서는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.

다) 경쟁요인 및 회사의 강점ㆍ단점규모의 경제가 적용되는 석유화학 산업의 특성상 Vinyl Chain의 수직계열화 생산 설비의 보유는 한화솔루션(주) 케미칼부문의 강점입니다. 아울러 오랜 기간 축적된 생산공정 운영상의 노하우와 운전경험, 그리고 지속적인 거래를 통해 형성된 고객과의 유대관계 역시 한화솔루션(주)의 자산이라 할 수 있습니다.안정적인 원료 공급이 가능하도록 수직 계열화를 구축하여 우수한 원가 경쟁력을 확보한 상황에 안주하지 않고, 지속적인 생산성 향상 및 원가 혁신 활동을 통해 사업의 경쟁력을 더욱 강화하고 있습니다. 한편 물류 설비가 갖추어진 부두는 수심이 깊어 경쟁국인 일본, 중국에 비하여 보다 큰 규모의 선박의 입ㆍ출항이 가능하여 단위 원료/제품 운송에 소요되는 비용을 절감할 수 있고, 주요 제품의 저장능력 확충을 통해 물류 경쟁력의 면에서 앞서 있습니다.

2) 신재생에너지 - 큐셀 부문가) 산업의 특성(산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성)2015년2월 구 한화솔라원(Hanwha SolarOne Co., Ltd.)과 한화큐셀인베스트먼트(Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.)가 통합하여 자체 셀 생산규모 기준 업계 최고 수준의 통합법인인 한화큐셀(Hanwha Q CELLS Co., Ltd.)이 출범되었습니다. 한화큐셀의 자회사로는 태양광 관련 제품을 제조/판매(Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd) 및 지역별 태양광 관련 제품 판매 거점(Hanwha Q CELLS America Inc., Hanwha Q CELLS GmbH., Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. 등)인 종속 회사들이 있습니다. 이 가운데 독일에 위치한 Hanwha Q CELLS GmbH는 유럽 지역 등 모듈 판매 및 다운스트림 사업 외에도 Q CELLS 태양광 제품 기술 연구소를 운영하고 있습니다.국제에너지기구(IEA, International Energy Agency)에 따르면, 2020년 에너지 관련 탄소 배출량은 코로나19 확산에 따라 석탄/석유 수요가 감소하고 신재생에너지 사용이 증가하면서 전년 대비 약 5.8% 감소한 31.5Gt였습니다. 반면 2021년에는 경제 회복에 따라 석유/가스에 대한 수요가 증가하면서 에너지 관련 탄소 배출량이 약 4.8% 증가해 33.0Gt을 기록했습니다. 탄소 배출 문제가 범지구적 이슈로 대두됨에 따라, 2021년 10월 기준 140여개 국가가 탄소 중립을 선언하며 탄소 감축에 대한 의지를 표명했습니다. 이에 따라 탄소 감축의 대표적 방안으로 신재생에너지가 주목 받고 있으며, 전 세계적으로 태양광 발전 비중 증대 및 태양광 제품에 대한 수요 증가가 예상됩니다. 블룸버그뉴에너지파이낸스(BNEF)에 따르면, 2050년 탄소 중립을 실현하기 위해서는 현재 12%에 불과한 신재생에너지 발전 비중을 85%까지 확대해야 합니다.

(산업의 성장성)

시장조사기관 Wood Mackenzie에 따르면, 2021년 글로벌 태양광 시장은 코로나19 영향에도 불구하고 전년 대비 9% 성장한 152GW의 수요를 기록했습니다. 글로벌 태양광 시장은 세계 각국의 탄소 저감 정책에 기반해 2030년 288GW 규모까지 지속 성장을 보여줄 것으로 전망됩니다. 특히, 당사 핵심 시장인 미국은 2021년에는 26.9GW 규모로 글로벌 전체 수요의 18%를, 2030년에는 77.4GW로 27%를 차지하며 급속한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 한국 역시 2021년 4.1GW(세계 7위)에서, 2030년 7.3GW(세계 4위)까지 시장이 확대되며 글로벌 태양광 시장에서 전략적 중요도가 높아질 것으로 기대됩니다.

(경기변동의 특성)

대표적인 글로벌 신성장 산업 중 하나인 태양광 산업은 글로벌 금융환경과 매우 밀접한 관계가 있으며, 아직까지 정부 보조금과 같은 산업 육성 정책 영향을 받는 특성 상, 세계 경기 상황과 밀접한 관계가 있습니다.

나) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

(국내외 시장여건)

다양한 시장 변화 속에서도 태양광 모듈 제조사는 Tier-1업체 중심의 지속적인 기술력 향상 및 생산 프로세스 개선을 통한 모듈 출력 증가와 생산원가 절감, 발전소 시스템 설치 총원가 절감 등으로 기존 에너지원 대비 태양광 에너지의 경쟁력을 지속적으로 높이고 있습니다.

(시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인)태양광 산업은 Sun Belt 지역 국가를 중심으로 정부의 보조금 지원 없이도, 기존 에너지원 대비 경제성 및 경쟁력이 크게 개선되고 있으며, 파리 기후 협약 등 기후 및 환경에 대한 친환경 에너지 육성 정책에 힘입어, 중장기적으로 성장이 예상됩니다. 이러한 긍정적인 매크로 환경아래, 규모와 기술력을 기반으로 한 제조원가 경쟁력 보유 업체, 그리고 조직 운영 효율성 확보여부가 중요한 경쟁력이 될 것으로 예상됩니다.

다) 경쟁요인 및 회사의 강점ㆍ단점

(회사의 경쟁상의 강점)

한화솔루션(주) 큐셀부문과 자회사인 한화글로벌에셋(주)를 통해 태양광 사업의 경영 효율성을 제고하고자 합니다. 한화솔루션(주) 큐셀부문은 舊 독일 Q CELLS의 차별화된 기술력과 노하우, 브랜드 이미지 등으로 유럽, 미국 등 주요 시장에서의 판매를 활발히 진행하고 있으며, 경쟁사 대비 높은 수준의 출력 및 성능을 자랑하는 제품 포트폴리오를 구성하므로 급변하는 시장 환경 속에서도 견조한 성장세를 이어나가고 있습니다. 또한, 중국, 말레이시아, 한국, 미국 등 다각화된 생산 거점을 보유함으로써, 미국 반덤핑 관세 부과 등 급변하는 정부 정책 및 시장 변동에 탄력적으로 대응 가능합니다.

3) 가공소재 - 첨단소재 부문

가) 산업의 특성(산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성)(산업의 특성)한화솔루션(주) 첨단소재 부문은 자동차부품소재, 산업용소재를 주요 제품으로 하는 경량복합소재부문과 전자소재, 태양광소재 등을 주요 제품으로 하는 기능소재부문으로 구성되어 있는 플라스틱 가공기업입니다. 플라스틱 가공산업은 PP, PVC, EVA 등을 주원료로 사용하며 안료, 안정제, 가소제 등의 첨가제를 특수배합 후 Calender나 압출기, Press 등의 설비를 이용하여 관련 소재와 부품 등을 제조하는 산업입니다. 한화솔루션(주) 첨단소재 부문은 자동차산업의 경량화 요구에 따른 경량화소재 및 강화 플라스틱 신소재, 건축/자동차/전자 부품소재의 가공원료, 급성장하고 있는 모바일 스마트기기 시장에 부합하는 스마트기기 기초 소재, 신재생에너지로 급성장하고 있는 태양광 관련 소재를 제조하는 기업으로 자동차, 휴대폰 및 태양광 산업 등 전방산업의 경기 상황에 영향을 많이 받는 특징이 있습니다.(산업 현황)□ 경량복합소재 : 자동차산업의 경우 연비규제에 따른 차량 경량화 요구가 증가되고 있으며 감성품질 증대, 부품 고급화 및 전자화의 일환으로 NVH(소음,진동) 소재와 전열/전기전도성 소재의 적용이 확대되고 있습니다. 또한 온실가스 배출 감축을 위한 친환경자동차 시장의 향후 빠른 성장을 예상하고 있습니다. 초경량/고강도 부품소재에 특화된 기술력을 확보하고 있는 당사 가공부문은 다양한 경량화 부품소재들을 국내뿐 아니라 해외 현지 생산체계를 구축하여 생산/판매하고 있습니다. 산업용소재는 친환경/고품질/고물성의 요구가 증대되고 있으며, 당사 가공부문은 건축/전자/자동차 등 다양한 제품의 생산과정에서 축적된 기술을 토대로 고객이 원하는 기초소재를 개발하여 고객에게 공급하고 있습니다.□ 기능소재 : 전자소재의 주타겟인 휴대폰 시장은 국내 휴대폰기업이 프리미엄 스마트폰뿐만 아니라 보급형 스마트폰, 태블릿PC를 꾸준히 출시하며 세계시장 점유율을 높이고 있습니다. 또한, 스마트기기의 성장세속에 중대형기기(노트북, 컨버터블 PC 등)에 대한 수요가 증가하고 있으므로 전자소재 사업은 지속적인 성장이 예상됩니다. 태양광 시장은 미국 및 영국 그리고 일본 시장을 중심으로 꾸준한 상승세가 이어지고 있습니다. 또한, 지난 몇 년간 급부상한 중국 시장은 최근 발표된 중국의 Distributed Power system 시장에 대한 지원책에 의해 판매량 증대가 기대되며, 이러한 태양광 에너지시장 확대로 태양광소재 산업은 지속적 확대 및 성장이 예상됩니다.(경기변동의 특성 및 계절성)한화솔루션(주) 첨단소재부문 등 가공부문 소재사업의 수요는 개별 산업수요의 변동에 따라 크게 영향을 받습니다. 경량복합소재는 자동차 설계 시 적용 여부가 결정되며, 신규 모델 출고 후 자동차 판매량에 따라 결정됩니다. 전자소재는 휴대폰 설계 시 적용된 품목이 시장에서 얼마나 판매되는가에 따라 변동됩니다. 태양광소재 또한 신규 모듈 개발 시 적용 여부가 결정되며, 신제품 출시 후 모듈의 판매량에 따라 변동됩니다.
나) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)(경쟁상황)

사업부문

주요제품

경쟁업체

경쟁력결정요인

당사 강점

경량복합소재

GMT

해외업체

경량화품질가격경쟁력

경량화품질

고기능성소재

FCCL

이녹스

품질가격경쟁력Technical Service

품질

EVA Sheet

해외업체

품질가격경쟁력Technical Service

품질Technical Service

(시장점유율 추이)

제품명

2022년 3분기
2021년
2020년

GMT

71%(세계1위)
70%(세계1위)
70%(세계1위)

FCCL

43%(국내2위)
42%(국내2위)
42%(국내2위)

EVA Sheet

7%(세계 5위)
6%(세계 5위)
6%(세계 5위)

- 상기 내용은 회사 추정치입니다.
다) 경쟁요인 및 회사의 강점ㆍ단점한화솔루션(주) 첨단소재부문 등 가공부문의 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는제품의 품질, 경량화, 가격경쟁력, Technical Service 등의 요인이 있으며, 이를 위해당사에서는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자노력하고 있습니다.

4) 리테일 - 갤러리아부문- 한화솔루션(주) 갤러리아부문, (주)한화갤러리아타임월드 등(산업의 특성)

백화점은 높은 전문성을 바탕으로 고품질 상품을 현대화된 편리한 쇼핑시설에서 차별화된 최고의 서비스와 함께 제공하며, 첨단 유행을 선도하고 패션 트랜드를 주도하는 대표적인 유통산업입니다.

또한, 백화점은 단순히 상품만 판매하는 곳이 아니라 공연, 전시, 극장, 문화강좌 등과 같은 문화의 제공까지 다채로운 소비자의 욕구를 충족시킬 뿐만 아니라, 지역 생활문화의 전당으로서 지역사회 문화 발전에도 기여하고 있습니다.(산업의 성장성)

백화점 산업은 명품, 홈리빙 등을 중심으로 한 소비심리 회복에 힘입어 '22년 3분기 누계 기준 16.4%[통계청 소매업태별 판매액 (추정) 기준]의 성장을 보였습니다.

전반적인 생활수준 향상, 디자인 및 스타일 중심 소비 확산, 경험중심 쇼핑패턴 증가 등 트렌드 변화는 백화점 영역의 소비 수요 증가에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 이에 백화점 업계는 프리미엄 브랜드 유치, 체험형 테넌트 확대, 자사의 강점과 아이덴티티를 고려한 컨텐츠/인프라를 보다 차별화하는데 집중하고 있습니다.또한 매출 증대를 위해 지점 리뉴얼 및 매장면적을 확대하고, 쇼핑공간을 개선 하는 등 인프라 확충에 힘쓰고 있습니다. 더불어 온라인 강화, 유통채널 다변화 등 쇼핑 트렌드 변화에도 적극 대응해 나가고 있습니다.

앞으로 백화점 업계는 안정적 수요확보와 외형확대를 통해 지속적인 성장을 이어갈 것으로 예상합니다.

(경기변동의 특성)

백화점 업태는 실물경기, 경제변동에 따른 가계소득 상황과 밀접한 연관관계를 가지고 있습니다. 또한 백화점이 취급하는 패션의류 및 잡화 등의 상품군은 소비자 취향에 따라 구매 변동성을 보이는 경우도 있습니다.

당사는 이런 변동성의 영향을 최소화하기 위해 고정고객에 대한 Target Marketing활동을 집중적으로 진행하며, 고객의 수요에 부합하는 퀄리티 있는 브랜드 도입과 상품 아이템 다양화를 위해 노력하고 있습니다.

또한 합리적 소비를 원하는 새로운 소비자의 요구를 충족시키기 위한 온라인몰 등 채널 다변화를 통해 사업의 변동성을 보완하고 있습니다.

(경쟁요소)

백화점은 출점 시 적정한 입지확보와 대규모 투자가 수반되며, 이와 더불어 인지도 있는 브랜드 유치가 요구되기 때문에 상대적으로 높은 진입장벽을 가지고 있습니다.다만, 온라인 쇼핑의 성장으로 온/오프라인 유통업태 간 경쟁관계는 심화되고 있으며, 상품/서비스 수준이 높지 않은 지방 중소형 백화점 경우 상대적으로 영향도가 커지고 있는 상황입니다.

이에 대응하여 백화점 업계는 경쟁력 강화를 위해 고객의 쇼핑 니즈 충족을 위한 명품 브랜드 확대, 테넌트 유치에 집중하고, 경험 만족도 증대를 위한 다양한 문화 마케팅과 프로그램을 개발하고 있습니다. 또한 고정고객 확보 및 유지를 위해 타업계와 차별화된 Target Marketing 및 접객 서비스 강화를 지속하고 있습니다.

(시장점유율)

구 분

2022년 3분기

2021년

2020년

시장점유율(%)

7.8
8.1
8.0

※ 자료출처: 국가통계포털(http://kosis.kr)상의 백화점 경상판매액 기준※ 매출은 총매출 기준으로 재계산함(수수료 매장 및 임대 매장 매출 포함)

(회사의 경쟁력)갤러리아는 대외 변동성에 대응하여 사업구조 개편과 강도 높은 비용 축소 등 내실제고를 위해 노력하고 있으며, MD 및 고객경험 차별화를 통한 안정적인 고객 유지 및 확보에 중점을 두어 운영하고 있습니다.

명품관은 전면적인 MD재구성과 선도브랜드 유치를 통해 독보적인 MD차별화를 보다 강화하고, 다년간 축적된 프리미엄 역량을 기반으로 한 마케팅 컨텐츠 전개를 통해 변화된 모습을 선보이고 있습니다.

명품관 이외 사업장은 상권내 견실한 성장을 진행하고 있으며, 패션변화에 발맞춘 브랜드 보강, 트렌드에 부합하는 F&B/Tenant 도입 등 고객경험 만족에 집중하여 상권내 입지를 보다 확대해 나가고 있습니다.

경쟁력 확대를 위해 '95년에 오픈한 수원 지점은 '19년12월 영업종료하고 '20년3월에 경기 남부 핵심 상권인 광교 지역으로 Shifting하여 신규점을 오픈하였으며, 서울 한남동 최고급 주거시설 內 F&B 및 Lifestyle 콘텐츠 기반의 도심형 복합 플랫폼인 Gourmet494를 오픈하여 갤러리아만의 차별화된 프리미엄 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 또한, 상권 최고 수준의 MD, 콘텐츠, 차별화된 고객 시설을 구현하는데 역량을 집중하고 있습니다.

한화갤러리아타임월드는 정부청사 및 시청 등 공공기관과 모든 금융기관, 대규모 아파트가 밀집한 대전 둔산 신도시의 중심에 위치하여 확고한 입지를 구축하고 있으며, CENTER(백화점동)과 WEST(주차동)의 리노베이션과 지속적인 명품 브랜드의 입점을 통하여 중부권 최고의 고품격 백화점 위상을 확립하였습니다. 또한, 차별화된 서비스와 다양한 마케팅 활동은 당사의 이미지를 개선하고 성장과 발전의 기반이 되고 있습니다. 경쟁업체 대비 제한적인 점포망과 규모의 한계에도 불구하고 우수한 입지적 강점과 고급 백화점이라는 브랜드 인지도를 통해 사업적 기반을 차별화하고 있습니다.
5) 기타 - 인사이트 부문- (주)한화도시개발, (주)서산테크노밸리, (주)에이치밸리, (주)김해테크노밸리, (주)경기용인테크노밸리, (주)안성테크노밸리, (주)제이용인테크노밸리, (주)서오창테크노밸리, (주)에이치테크노밸리, (주)울산복합도시개발, (주)안성테크노로지스틱스 등

가) 산업의 특성(산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성)(산업의 특성)부동산 개발사업은 장기간을 필요로 하는 사업으로 대규모 자금과 광범위한 분야의 전문지식을 필요로 하며 사업추진 프로세스상 다양한 분야의 전문가와 부지매입비용을 비롯하여 공사비용, 마케팅 비용 등이 요구됩니다. 개발사업은 시기와 전략이 중요하며, 경기변동과 정부정책 등 외부적인 환경변화에 민감하게 작용하므로 이러한 외부환경의 변화를 고려하여 적정한 개발시점 및 사업다각화를 하는 것이 사업성패의 핵심요소로 작용합니다.(산업의 성장성)개발사업은 COVID-19 이후 풍부해진 유동성 및 대체투자 확대 기조 그리고 유형자산에 대한 인식 제고에 따라 지속적으로 성장하고 있습니다. 산업단지, 물류센터, IDC, 신재생에너지, 호텔 등 전반적인 상품들 모두 빠르게 성장 중에 있으며, 당사는 이러한 트랜드에 맞춰 개발 진행 중에 있습니다.나) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)(경쟁상황 및 안정성)한화솔루션(주) 인사이트 부문은 종합 디벨로퍼로서 6개의 첨단산업단지를 조성하였고, 국내 최대 규모의 육상 및 수상태양광 발전소를 건설 중에 있습니다. 또한, 골프장 및 수목원의 운영사업 인수를 진행하였으며, IDC, 물류센터, 신재생에너지 개발 등을 통해 산업 전반에 걸친 수익모델을 확보하였고, 다양한 사업 포트폴리오를 구성하여 개발사업에서의 위험을 전반적으로 해소하였습니다.

다) 경쟁요인 및 회사의 강점ㆍ단점

한화솔루션(주) 인사이트 부문이 부동산 및 신재생에너지 개발시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 입지, 개발기간, 수익 및 금융구조 등의 요인이 있으며, 그동안의 개발 사업의 축적된 역량과 인적 네트워크로 최적 입지선정, 최단기간 인허가, 경쟁력 있는 분양 또는 수익구조를 통하여 개발사업 선도기업의 위치를 지키고자 노력하고 있습니다.

(회사의 경쟁력)인사이트 부문은 종합 디벨로퍼로서 독자적인 이념으로 계획적인 공간 조성을 목표로 하고 있습니다. 당사는 부동산 개발의 핵심요소인 개발대상 부지의 선점 능력, 인허가 추진, 공사 관리, 마케팅, Risk Management, 금융 등 종합적인 능력을 바탕으로 6개의 첨단산업단지를 조성하였고, 국내 최대 규모의 육상 및 수상태양광 발전소를 건설 중에 있습니다. 또한, 골프장 및 수목원의 운영사업 인수, IDC, 물류센터, 신재생에너지 개발 등을 통해 산업 전반에 걸친 수익모델을 확보하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용과 전망

전세계적으로 기후위기, 환경오염, 에너지 안보 위협의 심화로 재생에너지 간헐성 보완과 전기화를 통한 탄소감축이 어려운 섹터에 활용이 가능한 청정수소에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 청정한 수소를 생산하여 에너지원과 원료로 활용하는 수소산업은 급격한 성장과 막대한 경제적 파급효과가 예상됩니다. 우리나라 역시 수소경제를 선도하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 이에 따라 당사는 청정수소 중 재생에너지에서 생산된 전기로 생산하는 그린수소의 핵심기술인 수전해 기술을 개발하고 있습니다. 당사에서 개발 중인 음이온교환막 수전해(AEMWE) 기술은 기존 수전해 기술(PEMWE, AWE)의 장점만을 취하여 적은 양의 귀금속을 사용하여 설비 자재 비용이 저렴하고 재생에너지 부하변동 대응성이 높은 차세대 기술로서, 고성장이 예상되는 수전해 사업에서 충분히 경쟁력이 있을 것입니다. 또한, 그린수소 관련 내부 역량을 활용하여 체계적으로 수소사업을 추진하고자 합니다. 현재, 그린수소 생산 실증 단지 조성 및 운영을 위해 강원도 및 한국가스기술공사와 협력 중입니다. 이번 실증사업을 통해 재생에너지를 수소로 전환하는 P2G(Power to Gas) 기반 산업 생태계를 구축하고, 운전 데이터를 수집 및 분석하여 그린수소 생산 공정 운전 개념을 확립 및 최적화하여 당사 수전해 기술의 완성도를 높여나갈 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 연결회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2011년 1월 1일입니다. 연결회사는 2010년 1월 1일의 개시재무상태표를 작성하였으며, 연결재무제표 보고일은 2022년 9월 30일입니다.

가. 요약연결재무정보

(1) 요약 연결재무상태표

(단위 : 원)

구 분
제 49 기 3분기
제 48 기
제 47 기

(2022년 9월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

[유동자산]
8,400,935,026,929
6,073,959,931,089
4,958,364,766,066

ㆍ현금및현금성자산
2,225,332,553,551
1,567,162,571,367
1,199,836,790,880

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
2,919,929,609

ㆍ기타금융자산
270,552,631,761
229,553,165,289
192,784,578,657

ㆍ매출채권및기타채권
1,960,951,519,535
1,631,758,622,607
1,457,525,668,928

ㆍ기타유동자산
441,281,663,905
331,309,259,734
327,677,928,124

ㆍ재고자산
3,474,567,823,648
2,231,502,356,819
1,431,588,395,266

ㆍ당기법인세자산
28,248,834,529
16,788,568,009
10,521,341,035

ㆍ매각예정자산
-
65,885,387,264
335,510,133,567

[비유동자산]
13,944,655,004,861
12,523,569,833,579
10,178,955,055,591

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산
45,270,073,786
33,628,555,019
1,858,487,368

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
48,393,482,392
56,186,275,865
48,540,950,633

ㆍ기타금융자산
318,480,631,507
209,559,134,922
62,138,708,939

ㆍ장기매출채권및기타채권
4,084,383,824
2,839,139,559
3,837,386,475

ㆍ관계기업등투자자산
4,065,104,367,261
3,438,403,013,136
2,685,163,548,446

ㆍ투자부동산
208,700,150,135
212,427,637,717
142,186,820,436

ㆍ유형자산
6,938,619,316,620
6,451,599,071,822
6,416,485,418,350

ㆍ무형자산
1,668,493,974,749
1,580,566,861,451
413,850,869,155

ㆍ사용권자산
405,042,303,860
381,095,528,884
309,714,378,120

ㆍ기타비유동자산
84,090,707,592
35,937,956,734
16,286,043,155

ㆍ이연법인세자산
158,375,613,135
121,326,658,470
78,892,444,514

[금융업자산]
1,542,168,477,284
1,410,042,429,514
-

ㆍ현금및현금성자산
22,896,486,841
84,367,726,864
-

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산
180,075,471,963
96,183,771,956
-

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
1,492,153,533
1,492,153,533
-

ㆍ상각후원가측정금융자산
1,245,996,471,244
1,099,170,123,176
-

ㆍ기타금융자산
67,997,274,636
117,153,453,692
-

ㆍ유형자산
3,439,003,622
3,363,729,642
-

ㆍ무형자산
1,810,250,155
1,901,534,879
-

ㆍ사용권자산
18,040,385
613,373,090
-

ㆍ기타자산
16,954,124,763
4,044,807,806
-

ㆍ이연법인세자산
1,489,200,142
1,751,754,876
-

자산총계
23,887,758,509,074
20,007,572,194,182
15,137,319,821,657

[유동부채]
7,333,762,768,974
5,787,889,702,101
5,251,125,587,174

[비유동부채]
5,547,856,132,288
4,774,477,947,022
3,918,478,743,984

[금융업부채]
1,362,379,369,306
1,243,957,425,826
-

부채총계
14,243,998,270,568
11,806,325,074,949
9,169,604,331,158

[지배기업주주지분]
9,316,986,985,483
8,159,421,064,271
5,929,092,229,255

ㆍ자본금
978,240,655,000
978,240,655,000
821,170,655,000

ㆍ연결자본잉여금
2,148,039,663,672
2,003,249,459,042
798,470,151,101

ㆍ연결자본조정
(84,231,130,171)
(24,175,632,263)
(10,328,159,475)

ㆍ연결기타포괄손익누계액
635,918,510,375
150,692,884,947
(110,009,596,397)

ㆍ연결이익잉여금
5,639,019,286,607
5,051,413,697,545
4,429,789,179,026

[비지배주주지분]
326,773,253,023
41,826,054,962
38,623,261,244

자본총계
9,643,760,238,506
8,201,247,119,233
5,967,715,490,499

(2) 요약 연결 손익계산서

(단위 : 원)

구 분
제 49기 3분기
제 48기
제 47기

(2022년 1월 1일 ~2022년 9월 30일)
(2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일)
(2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일)

매출액
9,725,096,831,601
10,725,192,384,822
9,195,008,128,360

영업이익
784,006,607,062
738,347,655,292
594,183,118,076

계속영업이익
486,199,305,662
616,328,220,396
339,574,259,921

당기순이익
486,199,305,662
616,328,220,396
301,722,374,169

지배기업 소유주지분
476,985,325,245
619,050,614,652
309,076,634,095

비지배지분
9,213,980,417
(2,722,394,256)
(7,354,259,926)

주당순이익
2,483원
3,320원
1,919원

연결에 포함된 회사수
445
375
218

※ 제 47기에는 중단영업 효과가 반영되어 있습니다.

나. 부문별 연결재무정보

(1) 사업부문별 연결재무정보

(가) 사업부문별 연결재무현황

(단위 : 억원)

구 분
제 49기 3분기
제 48기
제 47 기

기초소재 부문

1. 매출액

외부매출액
46,219
53,640
33,265

부문간내부매출액
2,813
3,983
2,838

계
49,032
57,623
36,103

2. 연결조정 전 영업손익
6,058
10,460
3,794

3. 연결조정 전 자산
57,114
50,727
42,338

가공소재 부문

1. 매출액

외부매출액
8,745
9,389
7,519

부문간내부매출액
923
835
958

계
9,668
10,224
8,477

2. 연결조정 전 영업손익
448
111
(124)

3. 연결조정 전 자산
29,299
23,821
14,933

리테일 부문

1. 매출액

외부매출액
3,823
5,147
4,527

부문간내부매출액
282
337
334

계
4,105
5,484
4,861

2. 연결조정 전 영업손익
203
268
28

3. 연결조정 전 자산
18,838
19,859
22,452

신재생에너지 부문

1. 매출액

외부매출액
34,865
35,685
37,023

부문간내부매출액
42,445
31,353
28,357

계
77,310
67,038
65,380

2. 연결조정 전 영업손익
2,798
(4,265)
1,722

3. 연결조정 전 자산
211,119
149,233
103,200

기타 부문

1. 매출액

외부매출액
3,599
3,391
9,616

부문간내부매출액
87
130
268

계
3,686
3,521
9,884

2. 연결조정 전 영업손익
8
(139)
270

3. 연결조정 전 자산
62,619
55,418
35,925

※ 한화솔루션(주)의 현금 및 차입금의 영업부문별 구분이 제한되어 '기타'로 분류하였습니다.(나) 영업손익의 조정

(단위 : 억원)

계정과목
단순합산액
연결조정
연결조정 후 금액

매출액
143,801
(46,550)
97,251

매출원가
119,140
(43,103)
76,037

매출총이익
24,661
(3,447)
21,214

판매관리비
15,146
(1,772)
13,374

영업이익
9,515
(1,675)
7,840

(2) 지역별 재무 정보

(가) 지역의 구분

- 지역의 구분은 해외영업에 관한 사항이 적절히 나타날 수 있도록 지리적 근접도, 경제활동의 유사성, 영업활동의 상호관련성 등을 고려하여 다음과 같이 구분함

(나) 공시대상 지역부문

지역별구분
국 가
연결대상법인
비 고

본 국
한국
한화솔루션(주), 한화글로벌에셋 주식회사, (주)한화갤러리아타임월드, 한화컴파운드(주), (주)한화도시개발, (주)서산테크노밸리, (주)김해테크노밸리, 한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사, (주)에이치밸리, (주)한화비앤비, (주)경기용인테크노밸리, (주)안성테크노밸리, 영암테크노태양광(주), 영암해오름태양광(주), 하이패스태양광㈜, 해사랑태양광㈜, 해맞이태양광발전㈜, 해오름태양광 발전소㈜,?㈜제이용인테크노밸리, ㈜서오창테크노밸리, (주)에이치테크노밸리, 주식회사 더블유오에스, 영암큐파워솔라팜1호(주), 고흥큐파워솔라팜1호, (주)한화저축은행, 엔엑스이에프 주식회사, 에이치씨씨홀딩스 주식회사, 한화엔엑스엠디 주식회사, 에이치에이엠홀딩스 주식회사, ㈜안성테크노로지스틱스
당사 포함

해 외
미국
Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC, Hanwha Advanced Materials America LLC, Hanwha International Corp, Hanwha Holdings (USA), INC, Hanwha International LLC, Hanwha Machinery America Inc, Universal Bearings LLC, Hanwha Parcel O LLC, Hanwha Village Market, LLC, Hanwha Azdel Inc, Hanwha Q CELLS America Inc., Hanwha West Properties LLC, Hanwha PVPLUS LLC, HANWHA TECHM USA LLC, Hanwha Property USA LLC, Hanwha Q CELLS America Project Holdings., Hanwha America Development Inc., Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC, Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp., Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC, Hanwha Q CELLS USA Corp., Hanwha Q CELLS USA, INC., Hanwha Resources (USA) Corporation, HQC Maywood, LLC, HQC Rock River Solar Holdings LLC, HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC, HSEA HVES, LLC, HSESM American Union LLC, HSESM PlanadaES LLC, HSESM LeGrandUHS LLC, Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC, Solar Monkey 1, LLC, Solar Monkey 2, LLC,?Rippey Solar Holdings, LLC, Coniglio Solar Holdings, LLC, Kellam Solar Holdings, LLC, HQC Solar Holdings 1, LLC, HAMC Holdings Corp., Growing Energy Labs, Inc., Kellam Solar Class B, LLC, CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC, Johnson City Solar, LLC, Johnson City Storage, LLC, Plateau Solar, LLC, Plateau Storage, LLC, Purvis Solar, LLC, Purvis Storage, LLC, South Cheyenne Solar, LLC, HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION, HSHC NAM INV LLC, HSHC LIBRA INV LLC, HANWHA Q CELLS US O&M LLC, Hanwha Cimarron LLC, HSHC FF INV LLC, Hanwha Advanced Materials USA Corp., HES America Ltd., HESAL System Solutions Corp., EnFin Corp., HQCA Energy Solutions LLC, VGES Project LLC, HAU Cheshire Project LLC, HAU Newington Project LLC, HQCA Grid Equity LLC, BT Cunningham Storage, LLC, HSHC NOV INV LLC, HESAL System Solutions USA LLC, Hanwha Advanced Materials Georgia Inc., HSHC ZIP INV LLC, Deergrass Energy Storage LLC, Ponderosa Energy Storage LLC, Ryegrass Energy Park LLC, Project Bolt Holdco LLC, Lavender Storage Project LLC, Adelite Storage Project LLC, Ardesia Storage Project LLC, Camellia Storage Project LLC, Coneflower Storage Project LLC, Petunia Storage Project LLC, Shoshana Storage Project LLC, Alondra Foods Project, LLC, QCELLS ENABLE LLC, CDG BNS 136, LLC, WPL10 Solar, LLC, WPL4 Solar, LLC, Brainum Solar, LLC, BNS Willow Solar, LLC, Fairview Solar, LLC, CDG Innovo Queens, LLC, Carco Solar, LLC, Abbot Solar, LLC, Linden Solar, LLC, Maurice Solar, LLC, Bartlett JFK Solar, LLC, Bartlett Newark Solar, LLC, CDG Liberty Distributors, LLC
-

중국
한화화학(상해)유한공사, Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd., Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd., Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd., Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd., Hanwha SolarOne Electric Power Engineering Co., Ltd., Hanwha Q CELLS (Nantong)Co., Ltd., Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd., Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd., Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd., Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd., Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation Co., Ltd., Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd.

일본
HHR Development B GK, H-SUMMIT

태국
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd., Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.

인도
HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED

체코
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

캐나다
Hanwha Q CELLS Canada, Corp.

홍콩
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

독일
Hanwha SolarOne GmbH, Hanwha Q CELLS GmbH, Hanwha Advanced Materials Germany GmbH, KMPT Solarpark Verwaltung GmbH, SFH Solarpark GmbH., Q CELLS Germany Holdings GmbH, ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG, Q ENERGY Solutions SE (구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE), DES Energy PV1 GmbH, DES Energy Kom GmbH, Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG, Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG, Q Energy Europe GmbH, DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG, QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG, QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG

호주
Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd

영국
Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd., Hanwha Q CELLS Co., Ltd., Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd., WSE Bradley Road Ltd, Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED, Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED

프랑스
Hanwha Q CELLS France SAS, Q Energy Mediterranee (구, RES Mediterranee), CEPE BEL AIR SUD, CEPE BOIS DE L´AIGUILLE, CEPE Champs Carres S.A.R.L, CEPE CHAMPS PAILLE, CEPE CHARMONSEL, CEPE CHARMONSEL, CEPE CHAUMES DES COMMUNES, CEPE Chesnots, CEPE COTE DES VAUZELLES, CEPE COTE RENARD, CEPE CROIX DE BERTHAULT, CEPE CROIX DE L´ERABLE, CEPE Croix des Trois, CEPE Croix du Picq, CEPE DE BRAQUETTE, CEPE DE CHATILLONNAIS, CEPE DE L´ESCUR, CEPE de Mirebellois, CEPE des Grunes S.A.R.L, CEPE du Souleilla S.A.R.L, CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L, CEPE FORET DE MARSANNE, CEPE FOSSE A LOUP, CEPE FRETTES, CEPE GRAND CERISIER, CEPE GRANDS COMMUNAUX, CEPE HAUT PERRON, CEPE LA TIRROYE, CEPE LE LANGROIS, CEPE LES LORETTES, CEPE LES VACANTS, CEPE MERELLEs, CEPE MONT DE CONDY, CEPE NOUVELLOIS, CEPE NOYER BERGER, CEPE ORAIN, CEPE Plaine de Pericaud, CEPE Plo du Laurier, CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES, CEPE Sud vesoul SARL, CEPE TERRIERS DE LA POINTE, CEPE TROIS PROVINCES, CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE, CEPE Val de Vingeanne EST, CEPE VENTS DE LOIRE, CEPES JUGE, Chaume Solar, CPES AUCHES, CPES BASSE MONTAGNE, CPES BOIS SOLEIL, CPES BORY, CPES BRECHE, CPES CAHUZAC SUR ADOUR, CPES CALENTA, CPES CAUSSES PERIGORD, CPES CHAMPS DE LA COUR, CPES CHAPUS, CPES COURSIADA, CPES COUSSEAU, CPES CRASSIER LAUDUN, CPES CROUEE, CPES FONT DE LA LEVE, CPES FONTANILLE, CPES GANDOLLE, CPES GARDIOLE, CPES GENEBRE, CPES GRAND OUSTATOU, CPES GRIFFOUL, CPES HOMME DE PIERRE, CPES Juncarot, CPES LA BREDE, CPES la Gineste, CPES LAC DE CLOYES, CPES LAC DE LONGCHAMPS, CPES LAC DE ROUAN, CPES LAROQUE, CPES LASCOURS, CPES LAURAGAIS, CPES LE PLAN, CPES LES CROUZOURETS, CPES LIBAROS, CPES LUE, CPES MAS D´EN RAMIS, CPES MILHAT, CPES MONDONNE, CPES MORAS, CPES MORILLON, CPES MURES BASSES, CPES OMBRIPARK, CPES PASCARATE, CPES PAYS THIBERIEN, CPES PEROLERA, CPES PERRIERE, CPES PEYROLE LAC, CPES PLACE ROYALE, CPES PLAN DE BANON, CPES RENARDEYRE, CPES ROMEGUERAR, CPES SABLE ROUGE, CPES SAINT ANGE, CPES SEBENS, CPES SUR L ´EPINE, CPES TALLER, CPES THUILIERES, CPES TREMEGE, CPES VILLAGE SOLAIRE, CSE AMPERE, CSE ARMAND, CSE COULOMB, CSE GAULARD, CSE JOULE, CSE LECLANCHE, CSE PLANTE, CSE TARASCON, CSE VOLTA, LASCOVENT, Les Eoliennes Entre Loire et Rhone, Q Energy France SAS (구, RES SAS), CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE, CPES MARDALOU, NAUTILUS ENERGIES, CEPE BOIS DE LA LONDE, CPES LANDE DE MUSSET, Larrey des Vignes, SPV LOCANERGY TWO, CPES MAGNILS, CEPE Sapinois, CPES RIVAILLES, C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT, CPES MALAGA, CPES EMOROTS, CPES GARENNES, CEPE MELUSINE, CPES LA GRANDE GORGE, CPES MOUCHIT, CPES RADAR, CPES SIGNORET, CPES LES PLAINES de Haute Montagne, CPES MAS THIBERT, CPES CHENET

스위스
Cret meuron suisse

폴란드
QSUN 25 Sp. z o.o., PV Jagodne Sp. z.o.o.

말레이시아
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd., Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd., HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.

터키
Hanwha Q CELLS Turkey, Aslan Gunes Enerjisi A.S., Hiprom Enerji Yatirlmlari A.S., Sema Enerji Uretim Ltd. Sti., Alkin Enerji Uretim Ltd. Sti., Kartal Enerji Uretim Ltd. Sti., Mutlak Enerji Uretim Ltd. Sti., Elcin Enerji Uretim Ltd. Sti., Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. Sti., Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San.Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihra cat Sanayi Tic. Ltd. Sti., Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm GidaSan. Ve Dis Tic. Ltd. Sti., Fior Gunes Enerjisi Anonim Sirketi, Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S., Ulu Gunes Enerjisi AnonimSirketi, Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti., Uno Enerji A.S., Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S., Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S., Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi, Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S., Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.

칠레
Hanwha Q Cells Chile SpA, Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA, PV Vallenar Uno SpA, Avenir el Divisadero SpA, Cabrero Solar SPA, Centauro Solar Spa, Draco Solar SPA, Chequen Solar SpA, Caldera Solar Spa

멕시코
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V., Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV., HQ MEX, LLC., HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV., HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV., HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV

페루
Hanwha Q CELLS Peru S.A.C

브라질
Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA

포르투갈
INCOGNITWORLD, LDA., Malhada Green S.A, HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA, QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA, QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA, QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA, QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA, QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA, QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA, INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA, INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA, INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA, INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA, MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA

스페인
Guadajoz Hive SL, Don Rodrigo Hive SL, Las Coronadas Hive SL, ARBECA SOLAR SLU, REUS SOLAR SLU, VECIANA SOLAR SLU, CASTELLDANS SOLAR SLU, CASTELLNOU SOLAR SLU, GREEN RIC ENERGY, S.L., SILVER RIC ENERGY, S.L., REAL ENERGY POWER, S.L., GALAXY ENERGY, S.L., LASTRAFI POWER, S.L., HESTIA SUN, S.L., CAPRICORNIO ENERGY, S.L., SPRING POWER, S.L., GALGO POWER, S.L., LEBREL POWER, S.L., PODENCO POWER, S.L., Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L., ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL, ALFAZ DIRECTORSHIP, SL, ALQUIZAR INVESTMENTS, SL, ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL, BENIF INVESTMENTS, SL, BURETE DIRECTORSHIP, SL, CABUYA CORPORATE SERVICES, SL, CANARY WHARF INVESTMENTS, SL, CANNING TOWN INVESTMENTS, SL, COMBA DIRECTORSHIP, SL, CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL, DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL, EMPER INVESTMENTS, SL, ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL, GARDAYA INVESTMENTS, SL, KADOK CORPORATE SERVICES, SL, KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL, MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL, NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL, OTERO DIRECTORSHIP, SL, BOLERO ENERGY, S.L., DIONISIO SUN, S.L., VALS ENERGY POWER, S.L., CAMPANA ENERGY, S.L., PALOMA POWER, S.L., CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U, IRON POWER ENERGY, S.L.U, LINE ENERGY, S.L.U, RIMA ENERGY, S.L.U, GAVILAN POWER, S.L.U, GERIFALTE POWER, S.L.U, HARRIER POWER, S.L.U, AZOR POWER SL, Espardell Directorship, SL, NUN SUN POWER S.L., ISIS SUN POWER S.L., DONALLY CORPORATE SERVICES, SL, FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL, FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL, FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL, NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L., Aberdeen Corporate Services S.L., Albany Directorship, S.L., Amberes Corporate Services, S.L., Appleton Corporate Services, S.L.

네덜란드
Q ENERGY Europe NL Holdings B.V., Tomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.

계
24 개국
445개 법인
-

(다) 지역부문별 현황

지역별구분
주요 영업현황
주요 제품

본 국
화학제품 제조업/유통업 등
PE, PVC, PVC 바닥재/창호 등

미주/유럽
무역업/화학/태양광제품 제조업 등
자동차부품/태양광제품 등

아시아
화학/태양광제품 제조업
자동차부품/태양광제품 등

계
445개 법인
-

(라) 지역별 재무현황

(단위 : 억원)

구 분
제 49기 3분기
제 48 기
제 47 기

한국

1. 매출액

외부매출액
49,363
60,488
47,614

지역간 내부매출액
25,168
17,922
17,880

계
74,531
78,410
65,494

2. 연결조정 전 영업손익
7,575
5,775
4,274

3. 연결조정 전 자산
221,432
186,184
140,082

해외

1. 매출액

외부매출액
47,888
46,764
44,336

지역간 내부매출액
21,383
18,716
14,875

계
69,271
65,480
59,211

2. 연결조정 전 영업손익
1,942
660
1,416

3. 연결조정 전 자산
146,813
112,874
78,766

※ 한화솔루션(주)의 현금 및 차입금의 영업부문별 구분이 제한되어 '기타'로 분류하였습니다.(마) 영업손익의 조정- 상기 (1) 사업부문별 연결재무정보의 (나) 영업손익의 조정과 같습니다.
다. 요약재무정보

(1) 요약 재무상태표

(단위 : 원)

구 분
제 49기 3분기
제 48기
제 47기

(2022년 9월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

[유동자산]
4,396,860,622,815
3,275,438,326,167
2,092,799,425,548

ㆍ현금및현금성자산
495,619,992,032
700,830,712,975
361,473,751,271

ㆍ기타금융자산
77,932,865,893
46,048,055,508
42,013,357,132

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,919,929,609

ㆍ매출채권및기타채권
2,554,032,371,580
1,614,879,999,521
1,053,748,619,033

ㆍ기타유동자산
173,208,914,413
127,527,587,719
155,638,570,436

ㆍ재고자산
1,096,066,478,897
778,774,220,441
477,005,198,067

ㆍ매각예정자산
-
7,377,750,003
-

[비유동자산]
13,470,918,558,349
12,034,621,377,218
8,533,615,206,754

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산
36,761,187,168
27,713,016,423
1,749,000

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산
13,528,406,510
11,355,814,926
11,248,924,897

ㆍ기타비유동금융자산
239,954,328,725
105,641,723,116
32,727,136,848

ㆍ장기성매출채권및기타채권
34,842,493,539
12,815,991,369
14,011,851,948

ㆍ관계기업등투자자산
7,693,106,984,115
6,717,165,048,922
4,553,433,983,751

ㆍ투자부동산
82,734,334,726
90,887,371,541
72,570,205,323

ㆍ유형자산
4,919,828,931,221
4,641,427,978,134
3,615,067,760,664

ㆍ무형자산
103,921,861,099
103,274,185,210
116,182,356,736

ㆍ사용권자산
283,795,867,787
309,431,430,658
109,094,836,064

ㆍ기타비유동자산
56,252,640,839
5,992,988,265
568,778,928

ㆍ이연법인세자산
6,191,522,620
8,915,828,654
8,707,622,595

자산총계
17,867,779,181,164
15,310,059,703,385
10,626,414,632,302

[유동부채]
5,088,483,480,830
3,718,289,023,121
2,408,747,376,467

[비유동부채]
4,035,933,735,901
3,749,136,222,766
2,493,445,749,309

부채총계
9,124,417,216,731
7,467,425,245,887
4,902,193,125,776

[자본금]
978,240,655,000
978,240,655,000
821,170,655,000

[자본잉여금]
1,929,682,069,943
1,914,964,340,408
762,796,518,589

[자본조정]
(90,570,425,600)
(30,549,926,844)
(7,409,222,370)

[기타포괄손익누계액]
(1,860,700,770)
(1,826,098,470)
(1,911,586,744)

[이익잉여금]
5,927,870,365,860
4,981,805,487,404
4,149,575,142,051

자본총계
8,743,361,964,433
7,842,634,457,498
5,724,221,506,526

[종속 ·관계 ·공동기업

투자주식의 평가방법]

원가법
원가법
원가법

(2) 요약 손익계산서

(단위 : 원)

구 분
제 49기 3분기
제 48기
제 47기

(2022년 1월 1일 ~2022년 9월 30일)
(2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일)
(2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일)

매출액
7,107,242,782,512
7,395,684,853,708
5,717,317,071,646

영업이익
753,945,401,290
558,108,483,949
425,003,745,287

계속영업이익
946,064,878,456
547,461,607,359
751,707,926,739

당기순이익
946,064,878,456
547,461,607,359
713,856,040,987

주당순이익
4,925원
2,936원
4,432원

※ 제 47기에는 중단영업 효과가 반영되어 있습니다.

2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 49 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 48 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 3분기말

제 48 기말

자산

유동자산

8,400,935,026,929

6,073,959,931,089

현금및현금성자산

2,225,332,553,551

1,567,162,571,367

기타금융자산

270,552,631,761

229,553,165,289

매출채권및기타채권

1,960,951,519,535

1,631,758,622,607

기타유동자산

441,281,663,905

331,309,259,734

재고자산

3,474,567,823,648

2,231,502,356,819

당기법인세자산

28,248,834,529

16,788,568,009

매각예정자산

65,885,387,264

비유동자산

13,944,655,004,861

12,523,569,833,579

당기손익-공정가치측정 금융자산

45,270,073,786

33,628,555,019

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

48,393,482,392

56,186,275,865

기타금융자산

318,480,631,507

209,559,134,922

장기매출채권및기타채권

4,084,383,824

2,839,139,559

관계기업등투자자산

4,065,104,367,261

3,438,403,013,136

투자부동산

208,700,150,135

212,427,637,717

유형자산

6,938,619,316,620

6,451,599,071,822

무형자산

1,668,493,974,749

1,580,566,861,451

사용권자산

405,042,303,860

381,095,528,884

기타비유동자산

84,090,707,592

35,937,956,734

이연법인세자산

158,375,613,135

121,326,658,470

금융업자산

1,542,168,477,284

1,410,042,429,514

현금및현금성자산

22,896,486,841

84,367,726,864

당기손익-공정가치측정 금융자산

180,075,471,963

96,183,771,956

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

1,492,153,533

1,492,153,533

상각후원가측정금융자산

1,245,996,471,244

1,099,170,123,176

기타금융자산

67,997,274,636

117,153,453,692

유형자산

3,439,003,622

3,363,729,642

무형자산

1,810,250,155

1,901,534,879

사용권자산

18,040,385

613,373,090

기타자산

16,954,124,763

4,044,807,806

이연법인세자산

1,489,200,142

1,751,754,876

자산총계

23,887,758,509,074

20,007,572,194,182

부채

유동부채

7,333,762,768,974

5,787,889,702,101

매입채무및기타채무

2,211,069,728,585

2,441,732,749,591

차입금

3,759,925,877,842

2,611,134,177,317

기타금융부채

515,765,214,270

292,209,368,234

충당부채

54,475,030,931

54,458,109,317

기타유동부채

514,681,506,159

296,577,676,097

당기법인세부채

277,845,411,187

91,777,621,545

비유동부채

5,547,856,132,288

4,774,477,947,022

장기매입채무및기타채무

35,037,323,002

173,506,004,180

장기차입금

3,888,637,532,224

3,263,692,515,386

기타금융부채

516,691,279,318

469,362,495,237

순확정급여부채

493,461,337,879

455,223,009,098

장기종업원급여부채

29,900,880,034

26,716,231,237

충당부채

130,288,630,743

112,192,697,790

기타비유동부채

7,273,059,302

5,879,963,273

이연법인세부채

446,566,089,786

267,905,030,821

금융업부채

1,362,379,369,306

1,243,957,425,826

예수부채

1,337,432,581,121

1,224,148,714,191

기타금융부채

20,128,142,143

15,818,976,930

순확정급여부채(자산)

347,563,954

(55,921,931)

장기종업원급여부채

205,568,854

186,475,963

충당부채

1,333,288,400

110,057,671

기타부채

1,057,535,374

2,577,660,412

당기법인세부채

1,874,689,460

1,171,462,590

부채총계

14,243,998,270,568

11,806,325,074,949

자본

지배기업의 소유지분

9,316,986,985,483

8,159,421,064,271

자본금

978,240,655,000

978,240,655,000

자본잉여금

2,148,039,663,672

2,003,249,459,042

자본조정

(84,231,130,171)

(24,175,632,263)

기타포괄손익누계액

635,918,510,375

150,692,884,947

이익잉여금

5,639,019,286,607

5,051,413,697,545

비지배지분

326,773,253,023

41,826,054,962

자본총계

9,643,760,238,506

8,201,247,119,233

부채및자본총계

23,887,758,509,074

20,007,572,194,182

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

3,365,677,058,627

9,725,096,831,601

2,580,336,222,064

7,762,129,678,014

비금융업

3,338,878,084,249

9,661,016,474,068

2,580,336,222,064

7,762,129,678,014

금융업

26,798,974,378

64,080,357,533

매출원가

2,586,528,790,967

7,603,720,803,302

2,063,603,691,356

6,075,199,326,028

비금융업

2,566,691,013,599

7,558,639,694,035

2,063,603,691,356

6,075,199,326,028

금융업

19,837,777,368

45,081,109,267

매출총이익

779,148,267,660

2,121,376,028,299

516,732,530,708

1,686,930,351,986

판매비와관리비

430,773,036,636

1,337,369,421,237

338,360,409,265

1,032,848,724,901

영업이익

348,375,231,024

784,006,607,062

178,372,121,443

654,081,627,085

영업외손익

(125,903,815,500)

(101,646,334,631)

70,184,568,149

421,369,791,390

기타수익

386,342,245,221

783,569,481,703

192,037,651,916

567,542,545,806

기타비용

(388,720,211,545)

(731,887,294,170)

(176,673,284,369)

(333,760,792,418)

금융수익

6,304,237,542

18,118,626,245

4,462,224,873

15,605,879,822

금융비용

(59,106,149,689)

(149,637,844,645)

(36,709,812,349)

(112,201,079,985)

관계기업등에 대한 지분법손익

(70,723,937,029)

(21,809,303,764)

87,067,788,078

284,183,238,165

법인세비용차감전순손익

222,471,415,524

682,360,272,431

248,556,689,592

1,075,451,418,475

법인세비용

83,895,798,268

196,160,966,769

55,114,986,290

274,060,109,024

분기순이익

138,575,617,256

486,199,305,662

193,441,703,302

801,391,309,451

기타포괄손익

406,866,547,150

613,286,196,038

70,284,210,703

209,713,093,710

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액

133,895,937,090

254,124,739,798

39,527,709,138

78,337,176,750

공정가치측정금융자산(채무상품)평가손익

(1,466,080,183)

(1,754,744,141)

(17,915,017)

997,096,836

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(49,751,584)

(83,067,096)

467,216,850

155,748,525

해외사업환산손익

268,634,637,517

406,558,125,660

104,284,268,414

144,011,183,758

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액

6,836,157,381

(38,613,258,776)

(71,105,362,405)

(29,814,964,982)

공정가치측정지정금융자산(지분상품)평가손익

(795,112,982)

(6,744,450,991)

(2,871,706,277)

16,026,852,823

순확정급여부채의 재측정요소

(189,240,089)

(201,148,416)

총포괄손익

545,442,164,406

1,099,485,501,700

263,725,914,005

1,011,104,403,161

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

137,038,204,598

476,985,325,245

193,750,455,726

803,136,668,755

비지배지분

1,537,412,658

9,213,980,417

(308,752,424)

(1,745,359,304)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분

529,186,466,063

1,065,079,135,018

261,432,466,017

1,007,374,243,725

비지배지분

16,255,698,343

34,406,366,682

2,293,447,988

3,730,159,436

지배기업 지분에 대한 계속영업주당순손익

보통주 기본 및 희석주당순손익

714

2,483

1,008

4,351

우선주 기본 및 희석주당순손익

726

2,521

992

4,389

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

연결자본잉여금

연결자본조정

연결기타포괄손익누계액

연결이익잉여금

비지배지분

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

821,170,655,000

798,470,151,101

(10,328,159,475)

(110,009,596,397)

4,429,789,179,026

38,623,261,244

5,967,715,490,499

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

803,136,668,755

(1,745,359,304)

801,391,309,451

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

공정가치측정금융자산(채무상품)평가손익

997,096,831

5

997,096,836

관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액

78,337,180,236

(3,486)

78,337,176,750

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

155,748,525

155,748,525

해외사업환산손익

138,535,669,253

5,475,514,505

144,011,183,758

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

공정가치측정지정금융자산(지분상품)평가손익

16,026,845,107

7,716

16,026,852,823

관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액

(29,814,964,982)

(29,814,964,982)

기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체

49,298,712,539

(49,298,712,539)

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분해당액

소유주와의 거래

사업결합으로 인한 효과

유상증자

157,070,000,000

1,181,597,430,096

1,338,667,430,096

자기주식 취득

(13,772,288,760)

(13,772,288,760)

자기주식 처분

9,841,636

6,452,964

16,294,600

연결범위 변동

종속기업 취득

1,322,391,624

1,322,391,624

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동

종속기업 지분율 변동

(540,897,593)

19,542,737

(521,354,856)

주식기준보상

7,296,418,746

7,296,418,746

기타

(4,254,459,521)

(95,782,434)

34,763,130

(808,957,164)

(24,182,911)

(5,148,618,900)

2021.09.30 (기말자본)

978,240,655,000

1,982,578,484,465

(24,189,777,705)

143,561,454,242

5,182,818,178,078

43,671,172,130

8,306,680,166,210

2022.01.01 (기초자본)

978,240,655,000

2,003,249,459,042

(24,175,632,263)

150,692,884,947

5,051,413,697,545

41,826,054,962

8,201,247,119,233

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

476,985,325,245

9,213,980,417

486,199,305,662

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

공정가치측정금융자산(채무상품)평가손익

(1,754,744,136)

(5)

(1,754,744,141)

관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액

254,124,739,798

254,124,739,798

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(83,067,096)

(83,067,096)

해외사업환산손익

381,365,736,040

25,192,389,620

406,558,125,660

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

공정가치측정지정금융자산(지분상품)평가손익

(6,744,447,642)

(3,349)

(6,744,450,991)

관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액

(38,613,258,776)

(38,613,258,776)

기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체

(103,069,332,760)

103,069,332,760

순확정급여부채의 재측정요소

(211,276,817)

(211,276,817)

관계기업 등의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분해당액

10,128,401

10,128,401

소유주와의 거래

사업결합으로 인한 효과

(39,324,595,763)

(39,324,595,763)

유상증자

자기주식 취득

(20,872,211,240)

(20,872,211,240)

자기주식 처분

연결범위 변동

종속기업 취득

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동

종속기업 지분율 변동

179,248,564,965

249,273,942,897

428,522,507,862

주식기준보상

9,880,912,911

176,308,247

10,057,221,158

기타

(44,339,273,246)

(34,999,152)

7,752,079,473

1,266,888,481

(35,355,304,444)

2022.09.30 (기말자본)

978,240,655,000

2,148,039,663,672

(84,231,130,171)

635,918,510,375

5,639,019,286,607

326,773,253,023

9,643,760,238,506

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(180,703,882,076)

392,072,436,449

영업활동에서 창출된 현금

6,513,961,958

731,999,326,417

금융업 이자 및 배당금 수취

57,783,143,838

금융업 이자지급

(22,695,753,213)

법인세 납부

(222,305,234,659)

(339,926,889,968)

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,180,328,834,305)

(359,175,445,839)

이자 수취

5,294,364,270

18,677,855,641

배당금 수취

23,360,417,376

193,786,199,971

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분

2,234,704,210

기타금융자산의 감소

49,720,207,101

115,654,541,769

관계기업등투자자산의 처분

1,055,354,950

214,060,174,315

정부보조금의 수령

1,281,549,680

470,176,551

투자부동산의 처분

4,946,821,250

유형자산의 처분

15,882,621,872

25,417,950,044

무형자산의 처분

3,080,202,814

1,586,905,880

매각예정자산의 처분

59,570,606,256

653,453,881,020

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(4,640,357,553)

(2,292,350,000)

기타금융자산의 증가

(172,809,923,747)

(302,885,728,039)

관계기업등투자자산의 취득

(459,283,032,904)

(545,733,182,521)

유형자산의 취득

(638,236,628,431)

(591,821,589,343)

무형자산의 취득

(9,352,793,800)

(2,020,781,541)

종속기업의 취득

(1,781,701,440)

(128,419,089,617)

투자부동산의 취득

(11,345,114,179)

사업결합으로 인한 감소

(58,416,541,999)

재무활동으로 인한 현금흐름

1,864,089,838,306

551,555,778,019

차입금의 차입

4,020,712,290,455

2,433,916,334,330

기타금융부채의 증가

1,523,480,234

1,004,561,695

유상증자

1,338,667,430,096

비지배지분의 증감

673,265,216,868

자기주식의 처분

232,835,609

차입금의 상환

(2,655,661,759,621)

(3,036,228,530,347)

기타금융부채의 감소

(30,702,076)

(5,589,632,652)

이자 지급

(85,172,991,605)

(103,032,016,431)

리스료 지급

(69,906,320,318)

(63,410,079,912)

자기주식의 취득

(20,872,211,240)

(13,772,288,760)

현금및현금성자산의 증가

503,057,121,925

584,452,768,629

기초 현금및현금성자산

1,651,530,298,231

1,199,836,790,880

환율변동효과

93,641,620,236

44,931,135,159

기말현금및현금성자산

2,248,229,040,392

1,829,220,694,668

기말 재무상태표상 현금및현금성자산

2,248,229,040,392

1,829,220,694,668

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항한화솔루션주식회사(이하 "회사"라 함)는 1974년 4월 27일에 설립되어, 가성소다, PVC, LLDPE 등의 합성수지 및 기타 석유화학제품의 제조 및 판매와 플라스틱 가공사업 및 태양광 모듈 공급 등 태양광 발전 관련 사업 및 백화점 및 기타 부동산 개발 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 중구 장교동에 본사를, 울산광역시및 전라남도 여수시 석유화학공업단지 내, 충청북도 음성 및 진천, 세종특별자치시에제조설비를 두고 있습니다.2022년 9월 30일로 종료하는 회계기간에 대한 연결재무제표는 회사와 회사의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.회사는 1974년 6월 19일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2010년 3월 19일에 상호를 한화석유화학주식회사에서 한화케미칼주식회사로 변경하였습니다.회사는 상법 527조의 3에 따라 종속기업인 한화큐셀앤드첨단소재㈜와 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 합병을 완료한 뒤, 사명을 한화솔루션주식회사로 변경하였습니다.전기 중 회사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 하여 ㈜한화갤러리아를 흡수합병하고 ㈜한화도시개발의 분할사업부를 합병하였습니다.

(1) 종속기업의 현황

2022년 3분기말 및 2021년 3분기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재국
결산월
업종
지분율

2022년 3분기말
2021년 3분기말

한화솔루션㈜ 직접보유

㈜경기용인테크노밸리
대한민국
12월
부동산업
75.00%
75.00%

㈜김해테크노밸리
대한민국
12월
부동산업
80.00%
80.00%

㈜서산테크노밸리
대한민국
12월
부동산 개발 및 분양
65.00%
65.00%

㈜서오창테크노밸리
대한민국
12월
부동산업
73.00%
73.00%

㈜안성테크노밸리
대한민국
12월
산업단지 개발
75.00%
75.00%

㈜에이치밸리
대한민국
12월
부동산 신축판매 및 매매
51.00%
51.00%

㈜에이치테크노밸리
대한민국
12월
부동산업
80.00%
80.00%

㈜제이용인테크노밸리
대한민국
12월
부동산업
70.00%
70.00%

㈜한화갤러리아타임월드
대한민국
12월
백화점
99.99%
99.99%

㈜한화비앤비
대한민국
12월
요식업
100.00%
100.00%

주식회사 더블유오에스
대한민국
12월
제조업
100.00%
100.00%

에이치씨씨홀딩스 주식회사
대한민국
12월
지주회사

51.00%

-

에이치에이엠홀딩스 주식회사
대한민국
12월
지주회사
100.00%
-

엔엑스이에프 주식회사
대한민국
12월
전자상거래 외
100.00%
100.00%

㈜안성테크노로지스틱스
대한민국
12월
운수 및 창고업
100.00%
-

한화화학(상해)유한공사
중 국
12월
무역업
100.00%
100.00%

한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사
대한민국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

한화컴파운드㈜
대한민국
12월
포장재의 제조 및 판매
100.00%
100.00%

한화글로벌에셋 주식회사
대한민국
12월
지주회사 외
100.00%
100.00%

한화엔엑스엠디 주식회사
대한민국
12월
제조업
100.00%
-

해오름태양광발전소 주식회사
대한민국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

㈜한화도시개발
대한민국
12월
부동산 신축판매 및 매매 외
100.00%
100.00%

HAMC Holdings Corp.
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Hanwha International Corp.
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
12월
무역업
100.00%
100.00%

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인 도
3월
무역업
99.99%
99.99%

Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd.
태 국
12월
화합물 제조
99.99%
99.99%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

영 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

HHR Development B GK
일 본
12월
부동산

100.00%

-

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
영 국
12월
투자자문업
100.00%
100.00%

Q ENERGY Solutions SE
독 일
12월
지주회사
100.00%
100.00%

HHR Development B GK 군

H-SUMMIT
일 본
12월
부동산
100.00%
-

한화엔엑스엠디 주식회사 군

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태 국
12월
통신모듈 제조
100.00%
-

에이치에이엠홀딩스 주식회사 군

Hanwha Advanced Materials America LLC(주1)
미 국
12월
자동차 부품 제조업
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
중 국
12월
자동차부품소재 제조
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co., Ltd.
중 국
12월
자동차부품소재 제조
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
체 코
12월
자동차부품소재 제조
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미 국
12월
자동차 부품 제조업
100.00%
-

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
독 일
12월
자동차 부품 제조업
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC(주1)
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.(주1)
멕시코
12월
자동차 부품 제조업
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
중 국
12월
자동차부품소재 제조
100.00%
100.00%

Hanwha Advanced Materials USA Corp.(주1)
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Hanwha America Development Inc.
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Hanwha AZDEL, Inc.(주1)
미 국
12월
자동차 부품 제조업
100.00%
100.00%

에이치씨씨홀딩스 주식회사 군

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
중 국
12월
화합물 제조
100.00%
100.00%

Hanwha International Corp. 군

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC(주1)
미 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Hanwha Holdings(USA), Inc.(주1)
미 국
12월
지주회사
61.52%
80.00%

Hanwha International LLC(주1)
미 국
12월
무역업
100.00%
100.00%

Hanwha Machinery Americas, Inc.(주1)
미 국
12월
공작기계 판매 사업
100.00%
100.00%

Hanwha Parcel O LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 사업
100.00%
100.00%

Hanwha Property USA LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 및 관리
100.00%
100.00%

Hanwha PVPLUS LLC(주1)
미 국
12월
자산유동화 관련 업무
100.00%
100.00%

Hanwha Resources (USA) Corporation(주1)
미 국
12월
자원 개발
80.00%
80.00%

HANWHA TECHM USA LLC(주1)
미 국
12월
자동차부품 제조업
100.00%
100.00%

Hanwha Village Market, LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 사업
100.00%
100.00%

Hanwha West Properties LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 사업
100.00%
100.00%

HQC Rock River Solar Holdings LLC(주1)
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC(주1)
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Universal Bearings LLC(주1)
미 국
12월
베어링제조업
100.00%
100.00%

HAMC Holdings Corp. 군

Hanwha Cimarron LLC
미 국
12월
제조업
100.00%
100.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION 군

HSHC FF INV LLC
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

HSHC LIBRA INV LLC
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

HSHC NAM INV LLC
미 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

HSHC NOV INV LLC
미 국
12월
지주회사
100.00%
-

HSHC ZIP INV LLC
미 국
12월
지주회사
100.00%
-

Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 군

Abbot Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Alondra Foods Project, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Avenir el Divisadero SPA
칠 레
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Bartlett JFK Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Bartlett Newark Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

BNS Willow Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Brainum Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Caldera Solar Spa
칠 레
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Cabrero Solar SPA
칠 레
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Carco Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

CDG BNS 136, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

CDG BNS Commerce, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

CDG Forest Mall, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

CDG Innovo Queens, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

CDG Liberty Distributors, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

CDG MRP 136, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Centauro Solar SPA
칠 레
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Chequen Solar SPA
칠 레
12월
태양광 발전업
100.00%
-

DES Energy PV1 GmbH
독 일
12월
태양광 발전업
100.00%
-

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
독 일
12월
태양광 발전업
100.00%
-

DES Energy Kom GmbH
독 일
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Draco Solar SPA
칠 레
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Fairview Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Geli Australia Pty Ltd
호 주
12월
에너지 관리 시스템
-
100.00%

Growing Energy Labs, Inc.
미 국
12월
에너지 관리 시스템
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS (Nantong) Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 관련 제품 제조 및 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 관련 제품 제조 및 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS America Inc.
미 국
12월
태양광 관련 제품 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC
미 국
12월
태양광 프로젝트 투자
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호 주
12월
태양광 관련 제품 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다
12월
태양광 관련 제품 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Chile SPA
칠 레
12월
태양광 발전시설 건설 및 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Gmbh
독 일
12월
태양광 관련 제품 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍 콩
12월
투자 및 국제 조달
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
12월
태양광 관련 제품 제조
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Peru S.A.C
페 루
12월
태양광 사업
99.99%
99.99%

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아
12월
태양광 관련 제품 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 관련 제품 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠 레
12월
태양광 시스템 건설 및 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Turkey
터 키
12월
태양광 발전시설 건설 및 판매
100.00%
100.00%

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 발전시설 건설
100.00%
100.00%

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
중 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Hanwha SolarOne GmbH
독 일
12월
태양광 관련 제품 판매
100.00%
100.00%

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영 국
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

HAU Cheshire Project LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HAU Newington Project LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HQCA Energy Solutions LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HQCA Grid Equity LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation Co., Ltd.
중 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Linden Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Maurice Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

PV Vallenar Uno SPA
칠 레
12월
지주회사
100.00%
100.00%

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

QCELLS ENABLE LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

SFH Solarpark GmbH
독 일
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

VGES Project LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

WPL10 Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

WPL4 Solar, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
-

한화글로벌에셋 주식회사 군

Adelite Storage Project LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Ardesia Storage Project LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Axia Solar Corp.
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

BT Cunningham Storage, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Camellia Storage Project LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Coneflower Storage Project LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Coniglio Solar Holdings, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Deergrass Energy Storage LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

EnFin Corp.
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC(주1)
미 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

HQC Solar Holdings 1, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Hanwha Holdings(USA), Inc.(주1)
미 국
12월
지주회사
80.00%
80.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
미 국
12월
지주회사
-
100.00%

Hanwha International LLC(주1)
미 국
12월
무역업
100.00%
100.00%

Hanwha Machinery Americas, Inc.(주1)
미 국
12월
공작기계 판매 사업
100.00%
100.00%

Hanwha Parcel O LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 사업
100.00%
100.00%

Hanwha Property USA LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 및 관리
100.00%
100.00%

Hanwha PVPLUS LLC(주1)
미 국
12월
자산유동화 관련 업무
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
미 국
12월
태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미 국
12월
태양광 개발
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미 국
12월
태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미 국
12월
태양광 개발
100.00%
100.00%

Hanwha Resources (USA) Corporation(주1)
미 국
12월
자원 개발
80.00%
80.00%

HANWHA TECHM USA LLC(주1)
미 국
12월
자동차부품 제조업
100.00%
100.00%

Hanwha Village Market, LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 사업
100.00%
100.00%

Hanwha West Properties LLC(주1)
미 국
12월
부동산 개발 사업
100.00%
100.00%

HESAL System Solutions USA LLC
미 국
12월

태양광 발전업

100.00%
-

HES America Ltd.
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HQ MEX, LLC
멕시코
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코
12월
태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공
100.00%
100.00%

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

HQC Maywood, LLC
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HQC Rock River Solar Holdings LLC(주1)
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC(주1)
미 국
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HSEA HVES, LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

HSESM American Union LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

HSESM LeGrandUHS LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

HSESM PlanadaES LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

Johnson City Solar, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Johnson City Storage, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

Kellam Solar Class B, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Kellam Solar Holdings, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Lavender Storage Project LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Petunia Storage Project LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Plateau Solar, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Plateau Storage, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Ponderosa Energy Storage LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Project Bolt Holdco LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Purvis Solar, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Purvis Storage, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Rippey Solar Holdings, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Ryegrass Energy Park LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Shoshana Storage Project LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
-

Solar Monkey 1, LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

Solar Monkey 2, LLC
미 국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

South Cheyenne Solar, LLC
미 국
12월
태양광개발
100.00%
100.00%

Universal Bearings LLC(주1)
미 국
12월
베어링제조업
100.00%
100.00%

㈜한화저축은행
대한민국
12월
신용조합
100.00%
100.00%

고흥큐파워솔라팜1호
대한민국
12월
태양광 발전사업
100.00%
100.00%

영암큐파워솔라팜1호㈜
대한민국
12월
전기자재
100.00%
100.00%

영암테크노태양광 주식회사
대한민국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

영암해오름태양광 주식회사
대한민국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

하이패스태양광㈜
대한민국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

해맞이태양광발전㈜
대한민국
12월
태양광 발전사업
100.00%
100.00%

해사랑태양광 주식회사
대한민국
12월
태양광 에너지 발전사업
100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Turkey 군

Aslan Gunes Enerjisi A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Hiprom Enerji Yatirlmlari A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Sema Enerji Uretim Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Alkin Enerji Uretim Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Kartal Enerji Uretim Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Mutlak Enerji Uretim Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Elcin Enerji Uretim Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San.Ve Dis Tic. Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihra cat Sanayi Tic. Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Fior Gunes Enerjisi Anonim Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Ulu Gunes Enerjisi Anonim Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Uno Enerji A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.(주2)
터 키
12월
태양광 사업
-
-

Q ENERGY Solutions SE 군

Q Energy Europe GmbH
독 일
12월
지주회사
100.00%
-

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Albany Directorship, S.L.
스페인
12월

태양광 발전업

100.00%
-

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인
12월

태양광 발전업

100.00%

-

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인
12월

태양광 발전업

100.00%

-

ARBECA SOLAR SLU
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

AZOR POWER SL
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

CAMPANA ENERGY, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

DIONISIO SUN, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Don Rodrigo Hive SL
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독 일
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독 일
12월
태양광 발전업
100.00%
-

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독 일
12월
태양광 발전업

100.00%

-

Espardell Directorship, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

GALGO POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Guadajoz Hive SL
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HARRIER POWER, S.L.U
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HESTIA SUN, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

ISIS SUN POWER S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독 일
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Las Coronadas Hive SL
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

LEBREL POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

LINE ENERGY, S.L.U
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Malhada Green S.A
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

NUN SUN POWER S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인
12월
태양광 발전업
70.00%
70.00%

PALOMA POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

PODENCO POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독 일
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
네덜란드
12월
지주회사
100.00%
-

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
독일
12월
태양광 발전업
100.00%
-

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일
12월
태양광 발전업
100.00%
-

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

QSUN 25 Sp. z o.o
폴란드
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

REUS SOLAR SLU
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국
12월

지주회사

100.00%
-

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

SPRING POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

Tomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.
네덜란드
12월

태양광 발전업

100.00%
-

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

VECIANA SOLAR SLU
스페인
12월
태양광 발전업
100.00%
100.00%

WSE Bradley Road Ltd
영 국
12월
태양광 사업
100.00%
100.00%

Q Energy Mediterranee
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE BEL AIR SUD
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE CHARMONSEL
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Chesnots
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE COTE RENARD
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE CROIX DE BERTHAULT
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE CROIX DE L´ERABLE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Croix des Trois
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Croix du Picq
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE DE L´ESCUR
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE de Mirebellois
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE FRETTES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE GRAND CERISIER
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE HAUT PERRON
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE LA TIRROYE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE LE LANGROIS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE LES LORETTES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE LES VACANTS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE MERELLEs
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE MONT DE CONDY
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE NOUVELLOIS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE NOYER BERGER
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE ORAIN
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Plo du Laurier
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Sapinois
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPES JUGE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

Chaume Solar
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES AUCHES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES BOIS SOLEIL
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES BORY
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES BRECHE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES CALENTA
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES CHAPUS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES COURSIADA
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES COUSSEAU
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES CROUEE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES FONTANILLE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES GANDOLLE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES GARDIOLE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES GENEBRE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES GRIFFOUL
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES Juncarot
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LA BREDE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES la Gineste
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LAC DE CLOYES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LAC DE ROUAN
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LAROQUE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LASCOURS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LAURAGAIS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LE PLAN
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LES CROUZOURETS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LIBAROS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LUE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES MAGNILS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
60.00%
100.00%

CPES MILHAT
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES MONDONNE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES MORAS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES MORILLON
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES MURES BASSES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES OMBRIPARK
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES PASCARATE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES PEROLERA
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES PERRIERE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES PEYROLE LAC
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES PLACE ROYALE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES PLAN DE BANON
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES RENARDEYRE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES ROMEGUERAR
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES RIVAILLES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES SABLE ROUGE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES SAINT ANGE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES SEBENS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES SOLEIL ROUGE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
-
100.00%

CPES SUR L ´EPINE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES TALLER
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES THUILIERES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES TREMEGE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

Cret meuron suisse
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE AMPERE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE ARMAND
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE COULOMB
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE GAULARD
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE JOULE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE LECLANCHE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE PLANTE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE TARASCON
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CSE VOLTA
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

LASCOVENT
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
80.00%
80.00%

Q Energy France SAS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES MARDALOU
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

NAUTILUS ENERGIES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

CPES LANDE DE MUSSET
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

Larrey des Vignes
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

SPV LOCANERGY TWO
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
100.00%

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES MALAGA
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES EMOROTS
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES GARENNES
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CEPE MELUSINE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES MOUCHIT
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES RADAR
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES SIGNORET
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES MAS THIBERT
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

CPES CHENET
프랑스
12월
신재생 에너지 사업
100.00%
-

(주1)
두 개 이상의 중간지배기업이 지분을 보유하고 있으며 기재된 지분율은 지배력을 모두 합산한 유효지분율입니다.

(주2)
연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 연결대상범위의 변동

2022년 3분기 중 연결재무제표의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 2022년 3분기 중 신규로 연결범위에 포함된 기업

구분
기업명
사유

한화솔루션㈜ 직접보유

에이치씨씨홀딩스 주식회사
신규 설립

에이치에이엠홀딩스 주식회사

㈜안성테크노로지스틱스

한화엔엑스엠디 주식회사

HHR Development B GK
신규 취득

에이치에이엠홀딩스 주식회사 군

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
신규 설립

한화엔엑스엠디 주식회사 군

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
신규 취득

HHR Development B GK 군

H-SUMMIT
신규 취득

Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 군

Chequen Solar SPA
신규 취득

DES Energy Kom GmbH

DES Energy PV1 GmbH

Abbot Solar, LLC

Bartlett JFK Solar, LLC

Bartlett Newark Solar, LLC

BNS Willow Solar, LLC

Brainum Solar, LLC

Carco Solar, LLC

Caldera Solar Spa

CDG BNS 136, LLC

CDG BNS Commerce, LLC

CDG Forest Mall, LLC

CDG Innovo Queens, LLC

CDG Liberty Distributors, LLC

CDG MRP 136, LLC

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG

Fairview Solar, LLC

Linden Solar, LLC

Maurice Solar, LLC

QCELLS ENABLE LLC

WPL10 Solar, LLC

WPL4 Solar, LLC

Alondra Foods Project, LLC
신규 설립

한화글로벌에셋 주식회사 군

HESAL System Solutions USA LLC
신규 설립

Adelite Storage Project LLC

Ardesia Storage Project LLC

Camellia Storage Project LLC

Coneflower Storage Project LLC

Deergrass Energy Storage LLC

Lavender Storage Project LLC

Petunia Storage Project LLC

Ponderosa Energy Storage LLC

Project Bolt Holdco LLC

Ryegrass Energy Park LLC

Shoshana Storage Project LLC

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION 군

HSHC NOV INV LLC
신규 설립

HSHC ZIP INV LLC

Q ENERGY Solutions SE 군

Aberdeen Corporate Services S.L.

신규 취득

Albany Directorship, S.L.

Amberes Corporate Services, S.L.

Appleton Corporate Services, S.L.

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG

Tomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.

CEPE Sapinois
신규 설립

CPES MAGNILS

CPES RIVAILLES

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT

CPES MALAGA

Q Energy Europe GmbH

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG

CPES EMOROTS

CPES GARENNES

CEPE MELUSINE

CPES LA GRANDE GORGE

CPES MOUCHIT

CPES RADAR

CPES SIGNORET

CPES LES PLAINES de Haute Montagne

CPES MAS THIBERT

CPES CHENET

2) 2022년 3분기 중 연결범위에서 제외된 기업

구분
기업명
사유

한화글로벌에셋 주식회사 군

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
합병 소멸

Q ENERGY Solutions SE 군

CPES SOLEIL ROUGE
매각

Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 군

Geli Australia Pty Ltd
청산

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 43에 기재하였습니다. 회계정책의 변경은 연결실체의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

연결실체는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.

종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다.

연결실체는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약을 분석하였으며, 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.

4. 재무위험관리(1) 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험가. 외환위험

2022년 3분기말 및 2021년 3분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2022년 3분기말
2021년 3분기말

환율 1% 상승
환율 1% 하락
환율 1% 상승
환율 1% 하락

USD
(1,292,621)
1,292,621
(5,647,448)
5,647,448

EUR
(516,828)
516,828
1,890,692
(1,890,692)

JPY
123,178
(123,178)
168,171
(168,171)

CNY
60,540
(60,540)
80,336
(80,336)

THB
391,417
(391,417)
-
-

합 계
(1,234,314)
1,234,314
(3,508,249)
3,508,249

상기 민감도분석은 2022년 3분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 체결이 확정된 헤지효과가 발생하는 파생상품거래로 인한 환율변동효과도 고려되었습니다.

나. 이자율위험2022년 3분기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 (하락)할 경우 당분기의 법인세비용차감전순손익은 32,505백만원(전분기: 25,098백만원) 감소(증가)하였을 것으로 예상됩니다. 동 분석은 이자율 이외의 다른 변수가 일정하다고 가정하고 전기 연차연결재무제표 작성시 적용한 방법과 동일한 방법을 적용하였습니다.

3) 신용위험

연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 고객과 거래하고 있습니다. 연결실체는 신규 고객과 계약시 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 고객의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다.

신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액 및 최대보증금액과 동일합니다.

4) 유동성위험

가. 비파생금융부채의 만기별 예상현금흐름당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 비파생금융부채의 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 이후
합 계

차입금(주1)
3,929,824,955
3,457,792,105
676,725,059
8,064,342,119

매입채무및기타채무(주1)
2,213,217,693
36,827,140
-
2,250,044,833

기타금융부채(주2)
524,912,828
309,886,639
306,931,058
1,141,730,525

합 계
6,667,955,476
3,804,505,884
983,656,117
11,456,117,477

(주1)
이자비용의 예상현금흐름을 포함하고 있습니다.

(주2)
미지급이자 및 금융보증계약부채의 예상현금흐름은 포함하지 않았습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 이후
합 계

차입금(주1)
2,700,138,247
2,871,413,833
540,579,027
6,112,131,107

매입채무및기타채무(주1)
2,443,208,483
179,864,370
-
2,623,072,853

기타금융부채(주2)
278,924,519
283,818,135
359,727,657
922,470,311

합 계
5,422,271,249
3,335,096,338
900,306,684
9,657,674,271

(주1)
이자비용의 예상현금흐름을 포함하고 있습니다.

(주2)
미지급이자 및 금융보증계약부채의 예상현금흐름은 포함하지 않았습니다.

나. 파생상품부채의 만기별 예상현금흐름당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 파생상품부채의 만기별 예상현금흐름은다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

파생상품부채(주1)
(13,356,545)
(135,198,685)
-
(148,555,230)

(주1)
총액결제 파생상품은 자산으로 평가되었더라도 예상 현금흐름을 유동성위험 분석에 포함하고 있으며, 체결금액이 확정되지 않은 총액결제 파생상품은 예상순현금유출입액으로 반영하였습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

파생상품부채(주1)
(7,220,515)
(22,015,787)
-
(29,236,302)

(주1)
총액결제 파생상품은 자산으로 평가되었더라도 예상 현금흐름을 유동성위험 분석에포함하고 있으며, 체결금액이 확정되지 않은 총액결제 파생상품은 예상순현금유출입액으로 반영하였습니다.

다. 상기 금융부채 이외에 연결실체는 특수관계자 및 임직원을 위하여 금융보증계약 등을 체결하고 있습니다. 따라서, 보증을 제공받은 특수관계자 및 임직원이 지급의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수도 있으며, 관련 유동성 위험의 최대금액은 307,443백만원(전기말: 127,686백만원)입니다 (주석 46.(3),주석 47.(6) 및 47.(8) 참조). 5. 공정가치 (비금융업)

(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치(주1)
장부금액
공정가치(주1)

금융자산

현금및현금성자산
2,225,332,554

2,225,332,554

1,567,162,571
1,567,162,571

당기손익-공정가치측정 금융자산
45,270,074

45,270,074

33,628,555
33,628,555

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
48,393,482

48,393,482

56,186,276
56,186,276

매출채권및기타채권
1,965,035,903

1,965,035,903

1,634,597,762
1,634,597,762

기타금융자산

파생상품자산
175,862,370

175,862,370

34,518,536
34,518,536

기타
413,170,894
413,170,894
404,593,764
404,593,764

합 계
4,873,065,277
4,873,065,277
3,730,687,464
3,730,687,464

금융부채

매입채무및기타채무
2,246,107,052

2,246,107,052

2,615,238,754
2,615,238,754

차입금
7,648,563,410
7,588,001,476
5,874,826,693
5,871,624,910

기타금융부채

파생상품부채
27,307,140

27,307,140

5,282,234
5,282,234

기타
1,005,149,353
1,005,149,353
756,289,629
756,289,629

합 계
10,927,126,955
10,866,565,021
9,251,637,310
9,248,435,527

(주1)
공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매출채권및기타채권 및 비상장주식 등에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채를 공정가치 서열체계에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 측정치

당기손익-공정가치측정 금융자산

-

3,508,887
41,761,187
45,270,074

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
31,813,737
-
16,579,745
48,393,482

파생상품자산
-
175,862,370
-
175,862,370

파생상품부채
-
27,307,140
-
27,307,140

매입채무및기타채무(조건부대가)(주1)
-
-
38,272,418
38,272,418

(주1)
전기 중 인수한 주식회사 더블유오에스의 이전대가에 포함된 조건부대가를 공정가치로 측정하였습니다(주석 46.(7) 참조).

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 측정치

당기손익-공정가치측정 금융자산
3,092,364
2,823,175
27,713,016
33,628,555

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
44,680,297
-
11,505,979
56,186,276

파생상품자산
-
34,518,536
-
34,518,536

파생상품부채
-
5,282,234
-
5,282,234

매입채무및기타채무(조건부대가)(주1)
-
-
37,711,894
37,711,894

(주1)
전기 중 인수한 주식회사 더블유오에스의 이전대가에 포함된 조건부대가를 공정가치로 측정하였습니다(주석 46.(7) 참조).

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권및기타채권에 대해서는 공정가치 서열체계를 공시하지 않았습니다.(3) 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.- 파생상품(통화선도, 통화스왑, 이자율스왑)통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 선도환율이 공시되지 않는 통화선도, 통화스왑 및 이자율스왑의 경우, 거래 금융기관으로부터 수령한 평가서를 기초로 현재가치를 측정하였습니다. 파생상품의 공정가치측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 파생상품의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

-조건부대가조건부대가의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 조건부대가의 실현가능성, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 연결실체의 신용등급과 기간계수를 고려한 회사채 이자율입니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 조건부대가의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 조건부대가의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

6. 범주별 금융상품 (비금융업)(1) 금융상품 범주별 장부금액

1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

유동성

현금및현금성자산
-
-

2,225,332,554

2,225,332,554

매출채권및기타채권
-

70,827,351

1,890,124,169
1,960,951,520

기타금융자산
40,663,685
-
229,888,947
270,552,632

비유동성

당기손익- 공정가치측정 금융자산

45,270,074

-
-
45,270,074

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
-
48,393,482
-

48,393,482

장기매출채권및기타채권
-
-

4,084,384

4,084,384

기타금융자산
135,198,685
-
183,281,947
318,480,632

합 계
221,132,444
119,220,833
4,532,712,001
4,873,065,278

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기 타(주1)
합 계

유동성

현금및현금성자산
-
-
1,567,162,571
-
1,567,162,571

매출채권및기타채권
-
42,013,338
1,589,745,285
-
1,631,758,623

기타금융자산
11,160,984
-
217,415,895
976,286
229,553,165

비유동성

당기손익- 공정가치측정 금융자산
33,628,555
-
-
-
33,628,555

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
-
56,186,276
-
-
56,186,276

장기매출채권및기타채권
-
-
2,839,139
-
2,839,139

기타금융자산
22,381,266
-
187,177,869
-
209,559,135

합 계
67,170,805
98,199,614
3,564,340,759
976,286
3,730,687,464

(주1)
범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품을 포함하고 있습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
기 타(주1)
합 계

유동성

매입채무및기타채무

4,975,551

2,206,094,178
-
2,211,069,729

차입금
-
3,744,399,093
15,526,785
3,759,925,878

기타금융부채
27,307,140
488,458,074
-
515,765,214

비유동성

장기매입채무및기타채무
33,296,867
1,740,456
-
35,037,323

장기차입금
-

3,888,637,532

-
3,888,637,532

기타금융부채
-

516,691,279

-
516,691,279

합 계
65,579,558
10,846,020,612
15,526,785

10,927,126,955

(주1)
범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채 등을 포함하고 있습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
기 타(주1)
합 계

유동성

매입채무및기타채무
4,902,203
2,436,830,547
-
2,441,732,750

차입금
-
2,595,932,174
15,202,003
2,611,134,177

기타금융부채
4,916,756
287,284,318
8,294
292,209,368

비유동성

장기매입채무및기타채무
32,809,691
140,696,313
-
173,506,004

장기차입금
-
3,263,692,516
-
3,263,692,516

기타금융부채
365,478
468,997,017
-
469,362,495

합 계
42,994,128
9,193,432,885
15,210,297
9,251,637,310

(주1)
범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채, 금융보증계약부채 등을 포함하고 있습니다.

(2) 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기의 금융상품 손익을 범주별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
기 타
합 계

이자수익
-
-
16,180,904
-
-
16,180,904

외환차익
-
-
245,540,780
12,546,874
-
258,087,654

외화환산이익
-
-
265,216,397
23,356,431
-
288,572,828

이자비용
-
-
-
(149,637,845)
-
(149,637,845)

외환차손
-
-
(76,036,558)
(99,808,395)
-
(175,844,953)

외화환산손실
-
-
(135,566,291)
(312,481,680)
-
(448,047,971)

대손상각비환입
-
-
2,216
-
-
2,216

대손상각비
-
-
(10,706,355)
-
-
(10,706,355)

기타대손상각비환입
-
-
56,796
-
-
56,796

기타대손상각비
-
-
(89,711)
-
-
(89,711)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
1,544,991
-
-
-
-
1,544,991

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(1,535,724)
-
-
-
-
(1,535,724)

금융상품처분손실
(5,424)
(1,774,102)
-
-
-
(1,779,526)

파생상품평가이익
159,157,963
-
-
-
-
159,157,963

파생상품거래이익
20,639,687
-
-
-
-
20,639,687

파생상품평가손실
(28,775,180)
-
-
-
-
(28,775,180)

파생상품거래손실
(13,319,808)
-
-
-
-
(13,319,808)

배당금수익
776,068
422,697
-
-
-
1,198,765

비지배지분부채평가이익
-
-
-
-
738,957
738,957

소계: 세전순손익
138,482,573
(1,351,405)
304,598,178
(526,024,615)
738,957
(83,556,312)

기타포괄손익

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익
-
(11,440,957)
-
-
-
(11,440,957)

파생상품평가손익
-
-
-
-
(4,286)
(4,286)

소계: 세전기타포괄손익
-
(11,440,957)
-
-
(4,286)
(11,445,243)

합계: 세전순포괄손익
138,482,573
(12,792,362)
304,598,178
(526,024,615)
734,671
(95,001,555)

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
기 타
합 계

이자수익
-
-
14,489,534
-
-
14,489,534

외환차익
553
-
89,224,820
4,697,325
-
93,922,698

외화환산이익
71,119
-
52,527,090
183,857
-
52,782,066

이자비용
(62,280)
-
-
(112,002,217)
(136,583)
(112,201,080)

외환차손
(318,763)
-
(7,409,148)
(67,548,714)
-
(75,276,625)

외화환산손실
(144,224)
-
(417,853)
(142,082,328)
-
(142,644,405)

대손상각비
-
-
(4,933,439)
-
-
(4,933,439)

기타대손상각비
-
-
(5,578)
-
-
(5,578)

손실충당금환입
-
-
14,170

14,170

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(503,290)
-
-
-
-
(503,290)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
53,468
-
-
-
-
53,468

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실
(15,225)
-
-
-
-
(15,225)

기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실
-
(57,646)
-
-
-
(57,646)

매출채권처분손실
-
(343,313)
(1,537)
-
-
(344,850)

파생상품평가이익
100,429,883
-
-
-
2,730,000
103,159,883

파생상품거래이익
9,101,339
-
-
-
-
9,101,339

파생상품평가손실
(11,780,408)
-
-
-
-
(11,780,408)

파생상품거래손실
(30,806,510)
-
-
-
-
(30,806,510)

배당금수익
237,524
878,822
-
-
-
1,116,346

소계: 세전순손익
66,263,186
477,863
143,488,059
(316,752,077)
2,593,417
(103,929,552)

기타포괄손익

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익
-
17,821,863
-
-
-
17,821,863

파생상품평가손익
-
-
-
-
476,844
476,844

합계: 세전순포괄손익
66,263,186
18,299,726
143,488,059
(316,752,077)
3,070,261
(85,630,845)

7. 금융자산의 양도 (비금융업)연결실체는 전체가 제거되지 않는 형태의 금융자산 양도 거래가 존재하며, 관련부채의 거래상대방은 양도자산에 대한 소구권을 보유하고 있습니다.당분기말 현재 양도된 금융자산은 전액 매출채권이며 이와 관련된 부채는 단기차입금으로 계상되어 있습니다. 양도된 매출채권 및 관련 부채의 장부금액과 공정가치는 모두 15,527백만원(전기말: 15,202백만원)이며 순포지션은 영(0)입니다.

8. 매출채권및기타채권 (비금융업)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

매출채권
2,039,025,788
2,995,054
1,723,616,713
2,875,372

손실충당금
(203,449,006)
-
(181,088,186)
(12,081)

현재가치할인차금
(9,648)
(50,696)
(9,647)
(57,937)

소 계
1,835,567,134
2,944,358
1,542,518,880
2,805,354

미수금
126,665,802
2,925,242
90,610,016
1,861,598

손실충당금
(1,281,416)
(1,416,140)
(1,370,273)
(1,416,140)

현재가치할인차금
-
(369,076)
-
(411,673)

소 계
125,384,386
1,140,026
89,239,743
33,785

합 계
1,960,951,520
4,084,384
1,631,758,623
2,839,139

(2) 신용위험 및 손실충당금1) 당분기 및 전분기 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
비손상채권
손상채권
합 계

기초
162,723,560
21,163,120
183,886,680

제각
(101,800)
(85,400)
(187,200)

채권의 증가 또는 회수로 인한 증감
11,027,311
(290,257)
10,737,054

환율변동효과
10,829,744
368,113
11,197,857

연결범위변동
688
-
688

기타
516,569
(5,086)
511,483

분기말(주1)
184,996,072
21,150,490
206,146,562

(주1)
당분기말 매출채권및기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
비손상채권
손상채권
합 계

기초
145,314,694
17,483,666
162,798,360

제각
(55,984)
244
(55,740)

채권의 증가 또는 회수로 인한 증감
5,230,995
(306,147)
4,924,848

환율변동효과 등
11,288,327
188,431
11,476,758

분기말(주1)
161,778,032
17,366,194
179,144,226

(주1)
전분기말 매출채권및기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

2) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 대손상각비 등으로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

손상차손

- 손실충당금의 변동
10,737,054
4,924,848

(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 매출채권및기타채권을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 46 참조).

9. 기타금융자산 (비금융업)(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

장단기금융상품
190,346,163
14,187,517
202,991,330
9,922,440

대여금
19,479,804
25,860,885
5,037,381
17,946,978

보증금
8,675,343
143,233,545
6,631,894
159,308,451

미수수익
9,934,229
-
2,581,368
-

파생상품자산
40,663,685
135,198,685
12,137,270
22,381,266

리스채권
1,453,408
-
173,922
-

합 계
270,552,632
318,480,632
229,553,165
209,559,135

(2) 파생상품연결실체는 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약 등을 체결하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이와 관련된 파생상품자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자 산
부 채
자 산
부 채

매매목적

통화선도
3,967,785
12,564,407
374,967
3,173,717

통화스왑

171,640,641

-
32,763,854
2,108,517

이자율스왑

253,944

-
403,429
-

소 계
175,862,370
12,564,407
33,542,250
5,282,234

공정가치위험회피목적

통화선도
-
14,742,733
-
-

현금흐름위험회피목적

통화스왑
-
-
976,286
-

합 계
175,862,370
27,307,140
34,518,536
5,282,234

(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 기타금융자산을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 46 참조).

10. 기타자산 (비금융업)당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

선급금
360,522,545
54,491,197
281,034,363
4,048,924

손실충당금
(127,439,650)
-
(118,886,654)
-

선급비용
53,529,343
3,654,648
41,274,482
3,858,302

배출권(주1)
3,507,157
-
4,229,097
-

환불자산(주2)
49,704
-
90,064
-

계약자산
56,776,372
-
35,456,239
-

선급공사원가
5,616,036
-
6,046,697
-

선급부가세 등
88,720,157
25,944,863
82,064,972
28,030,731

합 계
441,281,664
84,090,708
331,309,260
35,937,957

(주1)
비유동성 배출권은 무형자산으로 분류하였습니다(주석 16 참조).

(주2)
기업회계기준 제1115호 적용으로 고객이 반품권을 행사하면 연결실체가 고객으로부터 제품을 회수할권리인 반환재고회수권 관련 환불자산이 포함되어 있습니다(주석 22.(2) 참조).

11. 재고자산 (비금융업)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
363,341,558
(5,671,231)
357,670,327
298,204,318
(3,006,926)
295,197,392

제품
1,196,869,422
(21,107,263)
1,175,762,159
769,652,070
(20,264,981)
749,387,089

반제품
110,473,064
(708,186)
109,764,878
66,009,457
(9,406,743)
56,602,714

재공품
695,940,630
-

695,940,630

271,274,490
-
271,274,490

원재료
446,616,082
(11,172,490)
435,443,592
425,476,561
(13,462,912)
412,013,649

저장품
96,961,237
-

96,961,237

75,920,273
-
75,920,273

미착품
603,025,001
-

603,025,001

371,106,750
-
371,106,750

합 계
3,513,226,994
(38,659,170)
3,474,567,824
2,277,643,919
(46,141,562)
2,231,502,357

(2) 당분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 38,659백만원(전분기: 46,030백만원)으로 연결포괄손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다.

(3) 차입원가의 자본화에 적용한 자본화이자율은 2.86%~5.30%이며, 재고자산으로 자본화된 차입원가는 1,923백만원입니다.(4) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 46참조).

12. 공정가치측정금융자산 (비금융업)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익

지분상품

상장주식
-
3,092,364

비상장주식 등
44,826,048
30,187,925

채무상품
444,026
348,266

소 계
45,270,074
33,628,555

기타포괄손익(주1)

지분상품

상장주식
31,813,737
44,680,297

비상장주식
16,579,745
11,505,979

소 계
48,393,482
56,186,276

합 계
93,663,556
89,814,831

(주1)
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

13. 관계기업등투자자산 (비금융업)

(1) 당분기말 현재 관계기업 및 공동기업의 현황은 다음 사항을 제외하고는 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다.

기업명
소재국
결산월
업 종
지분율

당분기말
전기말

관계기업

주식회사 다나그린(주1, 2, 4)
대한민국
12월
생물학 연구개발업
3.76%
-

인비저닝클라이밋솔루션 투자조합(주3)
대한민국
12월
펀드
-
22.49%

한화호텔앤드리조트㈜
대한민국
12월
음식숙박업
49.65%
47.98%

REC Silicon ASA(주2)
노르웨이
12월
폴리실리콘 제조업
21.33%
-

ZIP Fund I, L.P.(주2)
미 국
12월
펀드
49.75%
-

SwitchDin Pty Limited(주1)

호 주
6월
Energy Management System 개발
16.75%
20.16%

공동기업

H Properties TMK(주2)
일 본
12월
부동산 개발 사업
24.95%
-

Premium Hirafu Properties TMK(주2)

일 본

12월
부동산 개발 사업
50.00%
-

GK Summit Apollo Eleven(주2)
일 본
12월
부동산 개발 사업
50.00%
-

(주1)
연결실체가 이사회 선임 권한 등을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단, 관계기업등투자자산으로 분류하였습니다.

(주2)
당분기 중 신규 취득하였습니다.

(주3)
당분기 인비저닝클라이밋솔루션 투자조합은 유의적인 영향력 상실로 관계기업에서 제외되어, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(주4)
회사는 당분기에 주식회사 다나그린의 보통주 1,093백만원 및 상환전환우선주 1,105백만원을 취득하였습니다. 우선주는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며, 우선주를 포함한 회사의 지분율은 7% 입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업등투자자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
3,438,403,013
2,685,163,548

취득

332,879,034

839,733,266

처분
-
(261,836,236)

지분법손익
(21,809,304)
284,183,238

지분법자본변동
153,531,887
155,334,026

배당금수취
(22,317,742)
(192,672,152)

기타(주1)
184,417,479
(30,736,879)

분기말
4,065,104,367
3,479,168,811

(주1)
관계기업에 대한 지분율 변동 및 환율변동으로 인한 증감 등이 포함되어 있습니다.

14. 투자부동산 (비금융업)(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
토 지
건 물
구축물
합 계

기초
151,400,197
60,185,899
841,542
212,427,638

연결범위변동
37,125
112,347
-
149,472

처분
(7,359,393)
-
-
(7,359,393)

감가상각
-
(1,412,792)
(72,411)
(1,485,203)

환율변동효과
1,586,309
3,266,686
114,641
4,967,636

분기말
145,664,238
62,152,140
883,772
208,700,150

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
토 지
건 물
구축물
합 계

기초
85,286,851
56,018,841
881,128
142,186,820

취득

-

11,345,114
-
11,345,114

대체
105,870,636
-
-
105,870,636

감가상각
-
(1,541,721)
(66,985)
(1,608,706)

매각예정자산으로 분류
(7,377,750)
-

-

(7,377,750)

환율변동효과
616,580
912,462
50,150
1,579,192

분기말
184,396,317
66,734,696
864,293
251,995,306

(2) 당분기말 현재 투자부동산 공정가치와 장부금액과의 차이가 중요하지 않은 것으로 평가하고 있습니다.

15. 유형자산 (비금융업)

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
공구기구비품
기타유형자산
건설중인자산
미착기계
합 계

기초
1,589,590,134
1,257,011,560
290,659,952
2,774,344,113
5,507,445
115,223,946
447,449
418,512,411
302,062
6,451,599,072

연결범위변동
154,026,380
20,183,984
9,484,179
3,161,607
391,670
2,724,435
647,691
14,364,180
-
204,984,126

취득
18,191,013
15,299,601
682,844
19,806,482
328,542
5,939,307
4,760,226
542,957,790
9,879,499
617,845,304

대체
295,814
17,438,246
6,498,268
253,118,510
724,227
54,773,787
414,358
(380,822,782)
(7,161,708)
(54,721,280)

처분
(873,761)
(1,140,170)
(64,135)
(4,992,889)
(12,045)
(2,524,191)
-
(3,285,151)
-
(12,892,342)

감가상각
-
(63,834,612)
(16,391,714)
(309,749,878)
(3,017,982)
(35,064,937)
(450,615)
-
-
(428,509,738)

손상차손
-
-
-
(2,715,212)
-
(619,914)
-
(14,475,824)
-
(17,810,950)

환율변동효과
2,409,713
42,277,927
2,126,120
99,111,881
178,480
5,456,425
533,900
26,000,246
30,433
178,125,125

분기말
1,763,639,293
1,287,236,536
292,995,514
2,832,084,614
4,100,337
145,908,858
6,353,009
603,250,870
3,050,286
6,938,619,317

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
공구기구비품
기타유형자산
건설중인자산
미착기계
합 계

기초
1,691,586,372
1,197,957,940
240,179,560
2,692,911,799
7,961,285
92,639,846
248,880
492,410,874
588,862
6,416,485,418

연결범위변동
1,963,586
1,871,571
457,718
760,478
23,133
278,056
-
135,702
-
5,490,244

취득
82,519
31,263,348
52,100
13,234,286
130,175
3,965,529
-
523,309,585
3,555,140
575,592,682

대체
(104,973,071)
97,618,975
62,621,061
350,233,116
(205,615)
38,480,468
89,742
(562,957,206)
(3,347,012)
(122,439,542)

처분
(587,685)
(4,414,582)
(176,306)
(3,023,399)
(30,323)
(1,134,008)
-
-
-
(9,366,303)

감가상각
-
(56,692,348)
(13,999,165)
(322,583,327)
(2,963,797)
(26,189,461)
(61,350)
-
-
(422,489,448)

손상차손
-
-
-
(274,779)
-
-
-
-
-
(274,779)

매각예정자산으로 분류

-
(28,570,152)
-
-
-
-
-
(13,794,089)
-
(42,364,241)

환율변동효과
482,051
23,193,403
1,941,877
74,462,972
76,192
2,332,211
15,722
13,365,957
301
115,870,686

분기말
1,588,553,772
1,262,228,155
291,076,845
2,805,721,146
4,991,050
110,372,641
292,994
452,470,823
797,291
6,516,504,717

(2) 차입원가의 자본화에 적용한 자본화이자율은 2.86%~5.30% (전분기: 1.86%~2.03%)이며, 유형자산으로 자본화된 차입원가는 6,110백만원 (전분기: 4,440백만원)입니다.(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 46참조).

16. 무형자산 (비금융업)(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
영업권(주1)
산업재산권
개발비
회원권
탐사권/개발권
배출권
기타무형자산
합 계

기초
1,163,422,515
12,284,391
26,255,875
37,269,990
104,031
76,764
341,153,295
1,580,566,861

연결범위변동
9,185,992
1,871
31,074
(22,055,365)
-
-
1,360,797
(11,475,631)

취득
-
2,138,945
144,613
2,105,600
248,722
71,989
15,208,014
19,917,883

대체
(785,757)
12,169,985
-
27,310
-
(34,381)
26,812,129
38,189,286

처분
-
(10,350)
(810,654)
(848,618)
(272,803)
(26,463)
(392,517)
(2,361,405)

상각
-
(1,888,756)
(10,215,420)
(117,150)
-
-
(14,802,860)
(27,024,186)

환율변동효과
66,347,408
462,045
1,088,574
42
4,051
-
2,779,047
70,681,167

분기말
1,238,170,158
25,158,131
16,494,062
16,381,809
84,001
87,909
372,117,905
1,668,493,975

(주1)

당분기말 현재 영업권의 취득원가와 손상차손누계액은 각각 1,299,534백만원(전기말: 1,213,692백만원)과 61,364백만원(전기말: 50,269백만원)입니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
영업권(주1)
산업재산권
개발비
회원권
탐사권/개발권
배출권
기타무형자산
합 계

기초
293,079,750
13,065,614
33,191,948
36,409,915
-
-
38,103,642
413,850,869

연결범위변동
55,640,124
4,601
5,811,656
-
-
-
77,012,045
138,468,426

취득
-
967,246
-
-
104,875
214,233
352,419
1,638,773

대체
-
661,670
-
319,648
-
4,262,246
12,113,901
17,357,465

처분
-
(357)
-
(303,595)
-
(147,529)
(265,321)
(716,802)

상각
-
(1,422,660)
(9,922,799)
(135,316)
-
-
(11,135,040)
(22,615,815)

환율변동효과
16,661,047
333,274
249,817
7,615
1,634
-
1,016,969
18,270,356

분기말
365,380,921
13,609,388
29,330,622
36,298,267
106,509
4,328,950
117,198,615
566,253,272

(2) 온실가스 배출권

1) 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.

(단위: 톤(tCO2-eq))

구 분

2021년도분

2022년도분

2023년도분

2024년도분

2025년도분

합계

무상할당 배출권

2,583,847
2,584,299
2,584,299
2,560,095
2,560,095

12,872,635

2) 당분기 및 전분기 중 배출권 증감내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.① 배출권

(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)

구 분

당분기

전분기(주2)

수량
금액(주1)
수량
금액

기초

122,674
4,305,860
198,329
4,441,305

증가

109,717
2,441,223
146,676
4,476,479

감소

(50,020)
(3,152,017)
(147,558)
(3,636,228)

기말

182,371
3,595,066
197,447
5,281,556

(주1)
유동자산으로 분류되는 탄소배출권 3,507,157천원을 포함한 금액입니다.

(주2)
유동자산으로 분류되는 탄소배출권 952,606천원을 포함한 금액입니다.

② 배출부채

(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)

구 분

당분기
전분기

수량
금액
수량
금액

기초

-

-

-
-

증가

106,256
2,332,045
154,677
2,444,139

감소

(106,256)
(2,332,045)
(154,677)
(2,444,139)

기말

-

-

-

-

(3) 차입원가의 자본화에 적용한 자본화이자율은 2.86%~5.30%(전분기:2.03%)이며, 무형자산으로 자본화된 차입원가는 188백만원(전분기: 49백만원)입니다.(4) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 46참조).

17. 리스 (비금융업)(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구기구비품
기타
합 계

기초
29,409,630
313,906,149
6,515,360
18,644,520
7,287,137
116,263
5,216,470
381,095,529

연결범위변동
810,722
27,716,049
-
-
105,143
-
3,476,061
32,107,975

증가
538,712
24,068,357
1,757,852
66,463
4,820,892
9,681
2,903,156
34,165,113

감소
(293,673)
(7,685,327)
(505,569)
-
(380,072)
-
(8,850)
(8,873,491)

감가상각

(1,241,241)
(33,606,459)
(2,100,913)
(3,127,687)
(3,586,528)
(47,017)
(2,188,387)
(45,898,232)

환율변동효과
2,095,415
5,277,649
3,937
3,821,102
437,077
19,514
790,716
12,445,410

분기말
31,319,565
329,676,418
5,670,667
19,404,398
8,683,649
98,441
10,189,166
405,042,304

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구기구비품
기타
합 계

기초
39,580,726
231,155,649
8,768,990
20,367,304
5,729,931
105,456
4,006,322
309,714,378

연결범위변동
9,404
-
-
-
-
-
-
9,404

증가
391,995
227,654,695
185,300
-
5,399,515
54,221
293,168
233,978,894

감소
(16,557)
(75,600,075)
61,213
-
(717,049)
(867)
(73,879)
(76,347,214)

감가상각

(981,705)
(27,707,680)
(2,098,889)
(2,538,639)
(3,529,925)
(38,037)
(2,083,496)
(38,978,371)

손상차손환입
-
9,313,123
-
-
-
-
-
9,313,123

매각예정자산으로 분류
(10,832,348)
-
-
-
-
-
-
(10,832,348)

환율변동효과
2,508,177
600,499
3,783
1,692,965
(193,839)
10,122
(29,595)
4,592,112

분기말
30,659,692
365,416,211
6,920,397
19,521,630
6,688,633
130,895
2,112,520
431,449,978

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

45,898,232
38,978,371

리스부채 이자비용

20,303,784
17,475,938

단기리스 관련 비용

2,337,129
926,098

소액자산리스 관련 비용

1,976,241
1,449,433

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용
9,439,781
7,057,866

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
4,024,439
1,231,192

당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 83,659백만원(전분기: 72,843백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
당분기말
전기말

1년 이내
88,909,480
87,452,539

1년 초과 5년 이내
293,811,849
270,806,196

5년 초과
316,682,792
346,064,199

소 계

699,404,121
704,322,934

차감: 현재가치 조정금액

(167,036,489)
(185,325,057)

리스부채의 현재가치
532,367,632
518,997,877

(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채

85,730,180
83,754,576

비유동부채

446,637,452
435,243,301

합 계

532,367,632
518,997,877

18. 매각예정자산 (비금융업)당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자부동산
-
7,377,750

유형자산
건물
-
30,440,302

건설중인자산
-
14,697,025

사용권자산
-
11,541,413

기타
-
1,828,897

합 계
-
65,885,387

19. 매입채무및기타채무 (비금융업)

당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

매입채무
1,659,828,837
-
1,808,982,601
-

미지급금
551,240,892
35,037,323
632,750,149
173,506,004

합 계
2,211,069,729
35,037,323
2,441,732,750
173,506,004

20. 차입금 (비금융업)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

금융기관차입금
2,965,062,658
2,003,685,342
2,003,958,181
1,615,033,333

사 채
794,863,220
1,884,952,190
607,175,996
1,648,659,183

합 계
3,759,925,878
3,888,637,532
2,611,134,177
3,263,692,516

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
당분기말
전기말

원화차입금
한국산업은행 외
3,114,649,499
2,428,742,893

외화차입금
한국수출입은행 외
1,838,571,716
1,175,046,618

매출채권담보대출(주1)
우리은행 외
15,526,785
15,202,003

소 계
4,968,748,000
3,618,991,514

차 감: 유동항목
(2,965,062,658)
(2,003,958,181)

합 계
2,003,685,342
1,615,033,333

(주1)
연결실체는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하고 이를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결실체가 해당금액을 지급할 의무가 있습니다(주석 7 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

발행회사
구 분
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

한화솔루션㈜
254-2회 공모사채

2023.11.29

2.50
90,000,000

90,000,000

한화솔루션㈜
255회 공모사채

2024.01.31

2.31
150,000,000

150,000,000

한화솔루션㈜
256회 FRN 사모사채

2022.04.04

-
-

237,100,000

한화솔루션㈜
257회 FRN 사모사채

2022.10.11

3ML+0.95
71,740,000

59,275,000

한화솔루션㈜
258회 FRN 사모사채

2022.10.11

3ML+0.95
71,740,000

59,275,000

한화솔루션㈜
259회 FRN 사모사채

2022.10.11

3ML+1.00
71,740,000

59,275,000

한화솔루션㈜
260-1회 공모사채

2022.10.24

1.79
110,000,000

110,000,000

한화솔루션㈜
260-2회 공모사채

2024.10.24

1.98
80,000,000

80,000,000

한화솔루션㈜
260-3회 공모사채

2026.10.24

2.28
60,000,000

60,000,000

한화솔루션㈜
269-1회 공모사채

2023.01.20

1.83
140,000,000

140,000,000

한화솔루션㈜
269-2회 공모사채

2025.01.22

2.04
140,000,000

140,000,000

한화솔루션㈜
270회 공모사채

2023.04.21

2.38
210,000,000

210,000,000

한화솔루션㈜
271회 사모사채

2023.06.30

2.63
40,000,000

40,000,000

한화솔루션㈜
273회 FRN 사모사채

2022.07.19

-
-

35,565,000

한화솔루션㈜
274회 그린 공모사채

2024.04.19

3.00
199,660,000

186,260,000

한화솔루션㈜
275-1회(녹) 공모사채

2024.06.17

1.70
70,000,000

70,000,000

한화솔루션㈜
275-2회(녹) 공모사채

2026.06.17

2.06
30,000,000

30,000,000

한화솔루션㈜
276회 그린 FRN 사모사채

2026.10.07

3M EL+1.20
140,883,000

134,234,000

한화솔루션㈜
277회 FRN 사모사채

2024.11.23

3ML+1.04
143,480,000

118,550,000

한화솔루션㈜
278회 FRN 사모사채

2024.12.30

3ML+0.81
100,436,000

82,985,000

한화솔루션㈜
279-1회(녹) 공모사채

2025.01.24

2.77
275,000,000
-

한화솔루션㈜
279-2회 공모사채

2027.01.22

3.03
105,000,000
-

한화솔루션㈜
280회 FRN 사모사채

2025.03.31

3M Term SOFR+1.50
71,740,000
-

한화솔루션㈜
281회 FRN 사모사채
2025.05.07
3M Term SOFR+1.42
114,784,000
-

한화솔루션㈜
282회 FRN 사모사채
2025.05.13
3M Term SOFR+1.50
71,740,000
-

HHR Development B GK
사모사채
2026.12.31
3.70
2,125,555
-

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
FRN
2022.01.10
-
-
47,420,000

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
1회 사모사채
2023.06.16
1.70
80,019,667
79,993,420

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
1회 공모사채
2024.08.30
3.05
46,131,451
42,199,484

소 계
2,686,219,673
2,262,131,904

차 감: 사채할인발행차금
(6,404,263)
(6,296,725)

차 감: 유동성대체
(794,863,220)
(607,175,996)

합 계
1,884,952,190
1,648,659,183

(4) 연결실체의 차입금 및 사채 중 일부는 신용등급 하락 등 사유 발생시 기한의 이익을 상실하여 조기에 상환하는 조건을 포함하고 있습니다.

21. 기타금융부채 (비금융업)

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

파생상품부채
27,307,140
-
4,916,756
365,478

리스부채
85,730,180
446,637,452
83,754,576
435,243,301

보증금
107,788,660
18,901,689
10,676,090
2,040,688

미지급비용
294,939,234
44,711,400
192,853,652
24,634,161

금융보증계약부채(주1)
-
-
8,294
-

비지배지분
-
6,440,738
-
7,078,867

합 계
515,765,214
516,691,279
292,209,368
469,362,495

(주1)
연결실체는 특수관계자에게 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 47 참조).

22. 기타부채 (비금융업)(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

선수금
14,596,063
3,717,437
3,295,099
3,216,769

예수금
12,966,488
-
11,995,089
-

예수부가세
18,262,792
-
40,305,228
-

선수수익
1,922,929
2,603,056
2,880,450
2,663,194

환불부채
1,351,149
-
1,457,361
-

계약부채
465,582,085
952,566
236,644,449
-

합 계
514,681,506
7,273,059
296,577,676
5,879,963

(2) 계약자산 및 계약부채 등1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

환불자산

반환재고회수권
49,704
90,064

환불부채

환불부채
1,351,149
1,457,361

계약자산

미청구공사
56,776,372
35,456,239

선급공사원가

선급공사원가
5,616,036
6,046,697

계약부채

고객충성제도
36,329,606
32,599,312

초과청구공사
54,606,237
29,314,971

선수금
373,948,332
173,324,865

선수수익
1,650,476
1,405,301

합 계
466,534,651
236,644,449

2) 당분기 중 태양광발전소 건설 관련 계약의 추정총계약수익 및 원가가 변동되었고,이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
추정총계약수익의 변동
추정총계약원가의 변동
당기손익에미치는 영향
미래손익에미치는 영향
계약자산 변동
계약부채 변동

국내건축공사
4,631,646
3,926,707
564,559
140,380
1,065,712
(501,153)

해외도급공사
3,258,849
3,089,995
2,884,883
(2,716,029)
-
2,884,883

합 계
7,890,495
7,016,702
3,449,442
(2,575,649)
1,065,712
2,383,730

23. 순확정급여부채 (비금융업)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
644,905,054
606,683,560

사외적립자산의 공정가치
(151,443,716)
(151,460,551)

순확정급여부채
493,461,338
455,223,009

(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
44,683,588
42,336,227

순이자원가
11,927,860
9,817,758

합 계
56,611,448
52,153,985

(3) 당분기 중 퇴직급여 337백만원 (전분기: 442백만원)이 유형자산의 건설중인자산으로 계상되었습니다.

24. 충당부채 (비금융업) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
하자보수충당부채
복구충당부채
소송충당부채
판매보증충당부채
기타충당부채
합 계

기초
1,688,409
2,563,434
2,444,000
151,297,151
8,657,813
166,650,807

설정
371,547
-
6,022
31,960,470
236,235
32,574,274

사용
(43,000)
-
-
(19,617,524)
(915,476)
(20,576,000)

환입
(236,993)
-
(2,450,022)
(49,098)
(1,282,208)
(4,018,321)

환율변동효과 등
32,734
2,548
-
9,973,258
124,361
10,132,901

분기말
1,812,697
2,565,982
-
173,564,257
6,820,725
184,763,661

유동성
-
-
-
52,095,125
2,379,905
54,475,030

비유동성
1,812,697
2,565,982
-
121,469,132
4,440,820
130,288,631

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
하자보수충당부채
복구충당부채
소송충당부채
판매보증충당부채
기타충당부채
합 계

기초
1,523,610
2,108,400
2,444,000
136,229,845
15,611,046
157,916,901

설정
308,930
-
-
14,954,588
34,516
15,298,034

사용
(31,026)
-
-
(4,278,741)
(8,018,000)
(12,327,767)

환입
(330,428)
-
-
(346,727)
(2,245,710)
(2,922,865)

환율변동효과 등
14,896
-
-
4,294,571
418,776
4,728,243

분기말
1,485,982
2,108,400
2,444,000
150,853,536
5,800,628
162,692,546

유동성
-
-
2,444,000
38,659,154
3,451,385
44,554,539

비유동성
1,485,982
2,108,400
-
112,194,382
2,349,243
118,138,007

25. 범주별 금융상품 (금융업)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
당기손익인식공정가치측정금융자산
기타포괄손익인식공정가치측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
22,896,487
-
-
22,896,487

유가증권
-
180,075,472
1,492,154
181,567,626

대출채권및기타채권
1,245,996,471
-
-

1,245,996,471

기타금융자산
67,997,275
-
-

67,997,275

예치금
63,123,857
-
-
63,123,857

기타
4,873,418
-
-
4,873,418

합 계
1,336,890,233
180,075,472
1,492,154
1,518,457,859

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
당기손익인식공정가치측정금융자산
기타포괄손익인식공정가치측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
84,367,727
-
-
84,367,727

유가증권
-
96,183,772
1,492,153
97,675,925

대출채권및기타채권
1,099,170,123
-
-
1,099,170,123

기타금융자산
117,153,454
-
-
117,153,454

예치금
114,422,945
-
-
114,422,945

기타
2,730,509
-
-
2,730,509

합 계
1,300,691,304
96,183,772
1,492,153
1,398,367,229

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익인식공정가치측정금융부채
위험회피목적파생상품
상각후원가측정 금융부채
합 계

예수부채
-
-
1,337,432,581

1,337,432,581

기타금융부채
-
-
20,128,142

20,128,142

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익인식공정가치측정금융부채
위험회피목적파생상품
상각후원가측정 금융부채
합 계

예수부채
-
-
1,224,148,714
1,224,148,714

기타금융부채
-
-
15,818,977
15,818,977

26. 현금및현금성자산과 예치금 (금융업)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산과 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금및요구불예금
22,896,487
84,367,727

예치금

예치금
63,123,857
114,422,945

합 계
86,020,344
198,790,672

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
금융기관
당분기말
전기말
사용제한사유

예치금
저축은행중앙회
53,123,856
49,422,945
지급준비자산 및 금융업무담보

27. 공정가치측정금융자산 (금융업)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

지분증권

주식
39,532,207
32,108,799

채무증권
17,355,907
-

수익증권
95,376,605
46,697,492

기타유가증권
27,810,753
17,377,481

소 계
180,075,472
96,183,772

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권

회사채
1,492,154
1,492,154

합 계
181,567,626
97,675,926

28. 대출채권및기타채권 (금융업)

당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예적금담보대출금
184,300
132,050

유가증권담보대출
133,857,012
175,654,966

부동산담보대출
494,130,599
432,723,917

신용대출금
635,616,753
508,078,857

기타대출채권
1,402,056
1,212,249

채권원금 소계
1,265,190,720
1,117,802,039

이연대출부대손익
(2,035,132)
(1,566,253)

현재가치할증(할인)차금
165,015
(136,087)

대손충당금
(17,324,132)
(16,929,576)

합 계
1,245,996,471
1,099,170,123

29. 기타금융자산 (금융업)당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
당분기말
전기말

예치금
63,123,857
114,422,945

미수금
107,452
9,292

미수수익
4,874,656
2,773,564

대손충당금
(108,690)
(52,347)

합 계
67,997,275
117,153,454

30. 기타자산 (금융업) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급비용
229,962
45,742

선급금
1,630,554
65,574

기타
15,093,609
3,933,492

합 계
16,954,125
4,044,808

31. 유형자산 (금융업)당분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
토 지
건 물
공구기구비품
기타유형자산
합 계

기초
1,177,413
1,743,507
178,471
264,339
3,363,730

취득
-
-
306,253
24,176
330,429

감가상각
-
(61,973)
(101,654)
(91,528)
(255,155)

분기말
1,177,413
1,681,534
383,070
196,987
3,439,004

32. 무형자산 (금융업)

당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
회원권
기타무형자산
합 계

기초
772,159
1,129,376
1,901,535

취득
-
264,597
264,597

상각
-
(355,882)
(355,882)

분기말
772,159
1,038,091
1,810,250

33. 리스 (금융업)

(1) 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
임차점포시설물

기초
613,373

감가상각

(162,364)

기타
(432,969)

분기말
18,040

(2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

사용권자산 감가상각비

162,364

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
당분기말
전기말

1년 이내
18,040
36,081

1년 초과 5년 이내
-
180,404

5년 초과
-
396,888

소 계

18,040

613,373

차감: 현재가치 조정금액

-
-

리스부채의 현재가치
18,040
613,373

34. 예수부채 (금융업)당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이자율(%)
당분기말
전기말

보통예금

0 ~ 0.10

1,736,262
3,053,865

정기예금
1.00 ~ 5.00
1,329,510,986
1,194,258,382

정기적금
1.05 ~ 7.00
5,693,038
25,843,734

기타
1.90 ~ 4.30
492,295
992,733

합 계
1,337,432,581
1,224,148,714

35. 순확정급여부채 (금융업)(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
4,148,197
3,921,067

사외적립자산의 공정가치
(3,800,633)
(3,976,989)

순확정급여부채
347,564
(55,922)

(2) 당분기 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

당기근무원가
375,540

순이자원가
(1,686)

합 계
373,854

36. 충당부채 (금융업) 당분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
복구충당부채
미사용한도충당부채
합 계

기초
40,917
69,141
110,058

전입
-
1,222,815
1,222,815

기타
415
-
415

분기말
41,332
1,291,956
1,333,288

37. 기타금융부채 (금융업)당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
1,167,381
1,218,907

미지급비용
18,942,721
13,986,697

리스부채
18,040
613,373

합 계
20,128,142
15,818,977

38. 기타부채 (금융업)당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선수수익
128,705
2,954

기타
928,830
2,574,706

합 계
1,057,535
2,577,660

39. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
142,450,415
367,342,305
78,645,327
231,427,304

퇴직급여
7,425,665
23,945,386
6,144,474
21,075,966

기타장기종업원급여
317,013
945,240
324,241
934,482

명예퇴직급여
47,795
511,093
7,271
80,069

복리후생비
19,811,467
57,160,059
13,897,408
43,193,630

임차료
4,405,865
12,728,774
3,070,656
11,643,631

리스료
2,210,972
6,472,214
1,792,518
5,600,510

접대비
2,874,788
7,053,043
2,139,313
5,427,168

투자부동산감가상각비
314,371
943,115
368,756
1,106,267

유형자산감가상각비
25,660,668
70,494,012
19,997,543
56,710,939

무형자산상각비
5,113,269
13,867,192
2,722,396
7,457,881

사용권자산상각비
14,047,196
38,804,204
11,503,138
32,255,322

세금과공과
2,000,531
34,653,495
1,429,018
40,220,096

광고선전비
11,388,217
35,368,034
9,728,318
31,125,232

대손상각비
3,293,254
10,706,355
1,866,170
4,933,439

여비교통비
6,885,494
16,423,785
2,292,206
5,463,269

해외지사출장비
231,536
352,209
43,177
113,179

회의비
621,558
1,773,692
420,727
1,234,647

통신비
1,614,375
4,821,816
1,276,354
3,892,297

소모품비
3,430,319
8,048,803
1,316,923
3,893,650

도서인쇄비
307,521
1,111,379
342,065
1,122,284

외주용역비
31,744,666
92,753,958
21,563,581
57,115,040

운반비
6,514,792
133,143,786
50,118,024
149,460,864

보관비
14,363,650
39,913,800
11,371,221
31,812,540

견본포장비
1,560,104
4,087,606
1,708,001
4,962,950

수도광열비
6,654,189
16,540,549
5,270,345
12,897,467

판매수수료
5,801,699
16,470,906
4,926,009
14,210,349

수출비
19,065,385
57,411,310
17,581,033
46,333,361

수선비
2,964,892
8,402,723
2,666,081
7,621,346

보험료
4,689,279
14,370,656
4,087,283
12,584,328

지급수수료
31,895,309
104,628,419
30,834,220
98,968,273

연구비
20,608,184
54,455,614
11,807,353
34,975,312

경상개발비
15,819,547
43,158,760
9,419,042
29,243,971

시장개척비
819,868
2,308,858
559,887
1,868,965

판매보증비
11,554,909
28,876,849
5,647,727
15,524,651

교육훈련비
2,156,710
5,288,877
1,400,303
3,469,662

제품취급수수료
266,636
861,543
161,480
564,627

기타
(159,071)
1,169,002
(89,180)
2,323,757

합 계
430,773,037
1,337,369,421
338,360,409
1,032,848,725

40. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

제품, 반제품 및 재공품의 변동
(301,243,074)
(904,203,373)
(149,927,471)
(198,548,324)

상품판매
373,710,706
850,197,863
189,979,507
532,866,326

원재료와 소모품의 사용액
1,647,603,281
5,636,739,603
1,339,653,436
4,226,033,033

종업원급여(주1)
244,127,028
852,985,408
212,636,424
655,487,929

복리후생비
32,742,702
128,023,400
33,257,569
106,589,057

임차료
4,334,292
19,957,558
6,817,177
17,998,636

리스료
4,982,990
13,753,151
2,007,819
9,433,396

투자부동산감가상각비
501,364
1,485,204
538,966
1,608,706

유형자산감가상각비
149,089,327
428,764,893
134,528,050
422,489,448

무형자산상각비
9,632,877
27,380,068
7,798,214
22,615,815

사용권자산상각비
15,954,645
46,060,596
13,763,601
38,978,371

운송보관비
29,392,730
188,371,514
66,116,713
190,827,231

수도광열비
44,274,836
137,525,829
24,934,591
88,353,329

외주용역비
74,560,172
396,227,630
260,117,821
484,607,756

수출비
20,101,348
57,478,812
17,869,554
46,409,996

세금과공과
5,773,633
49,903,660
10,251,435
53,889,950

기타비용
661,762,971
1,010,438,409
231,620,695
408,407,396

합 계(주2)
3,017,301,828
8,941,090,225
2,401,964,101
7,108,048,051

(주1)
종업원급여는 급여와 퇴직급여 등을 포함하고 있습니다.

(주2)
연결포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

41. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차익
160,277,473
258,087,654
37,800,797
93,922,698

외화환산이익
149,455,114
288,572,828
28,916,896
52,782,066

관계기업등투자자산처분이익
-
69,966
47,992,837
48,479,186

파생상품평가이익
79,858,849
159,157,963
48,018,319
103,159,883

파생상품거래이익
9,191,133
20,639,687
4,773,204
9,101,339

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
836,710
1,544,991
(898,664)
(503,290)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
-
53,468
53,468

투자부동산처분이익
-
6,593,058
-
-

유형자산처분이익
2,970,171
6,252,106
11,197,613
23,247,904

사용권자산손상차손환입
-
-
9,313,123
9,313,123

매각예정자산처분이익
-
-
-
206,211,666

대손상각비환입
1,947
2,216
307
14,170

기타대손상각비환입
(2,528)
56,796

(22,246)

-

임대료수입
100,169
244,229
67,357
177,820

염가매수차익(주1)
(22,562,361)
10,609,516
-
-

기타
6,215,568
31,738,472
4,824,641
21,582,513

합 계
386,342,245
783,569,482
192,037,652
567,542,546

(주1) 당분기 중 발생한 1년 이내의 사업결합에 대한 최초 회계처리는 당분기말 현재 완료되지 못하였으므로 식별가능한 순자산 및 염가매수차익(영업권) 금액이 변동될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차손
91,802,271
175,844,953
26,271,090
75,276,625

외화환산손실
241,154,691
448,047,971
74,592,293
142,644,405

관계기업등투자자산처분손실
7,759,554
7,759,554
47,866,426
48,005,426

파생상품평가손실
17,491,920
28,775,180
10,112,454
11,780,408

파생상품거래손실
9,272,995
13,319,808
7,862,893
30,806,510

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(127,739)
1,535,724
-
15,225

기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실
-
-
-
57,646

매출채권처분손실
1,062,553
1,774,102
123,092
344,850

유형자산처분손실
1,537,765
4,398,016
3,372,481
7,335,646

유형자산손상차손
6,072,282
17,810,950
-
274,779

무형자산처분손실
-
569,975
357
3,659

기타대손상각비
38,521
89,711
(16,621)
5,578

재고자산폐기손실
-
445,926
97,888
487,293

지급수수료
(1,316,355)
4,879,141
1,630,116
6,253,922

기부금
1,817,809
6,215,299
1,466,312
3,623,281

기타
12,153,945
20,420,984
3,294,503
6,845,539

합 계
388,720,212
731,887,294
176,673,284
333,760,792

42. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

금융수익

이자수익
6,263,714
16,180,904
4,446,576
14,489,534

배당금수익
-
1,198,765
15,649
1,116,346

비지배지분부채평가이익
40,524
738,957
-
-

합 계
6,304,238
18,118,626
4,462,225
15,605,880

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

금융비용

이자비용
59,106,150
149,637,845
36,709,812
112,201,080

43. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 28.75%(전분기: 25.48%)입니다.

44. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기 중 보통주 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순손익
138,575,617
486,199,306
193,441,703
801,391,309

지배주주지분 분기순손익
137,038,205
476,985,325
193,750,456
803,136,669

순손익 중 지배기업 보통주 해당분
136,222,108
474,152,864
192,635,975
798,204,630

가중평균유통보통주식수(주1)
190,877,969 주
190,954,029 주
191,029,893 주
183,433,667 주

기본보통주당손익(원)
714
2,483
1,008
4,351

(주1)
양도제한조건부주식(RSU)이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 우선주 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기(주1)
전분기(주1)

3개월
누적
3개월
누적

분기순손익
138,575,617
486,199,306
193,441,703
801,391,309

지배주주지분 분기순손익
137,038,205
476,985,325
193,750,456
803,136,669

순손익 중 지배기업 우선주 해당분
816,097
2,832,461
1,114,481
4,932,039

가중평균유통우선주식수
1,123,737 주
1,123,737 주
1,123,737 주
1,123,737 주

기본우선주당손익(원)
726
2,521
992
4,389

(주1)
1997년 개정 이전의 구 상법에 따라 발행된 우선주로서, 동 우선주는 배당 지급이나 잔여재산 분배시 일반보통주와 지급순위가 동일하여 보통주의 정의를 충족하고 있으므로 이에 대한 기본주당손익을 계산하였습니다.

(3) 당분기말 및 전분기말 현재 잠재적보통주의 내역은 아래와 같습니다.

구 분
당분기말
전분기말

양도제한조건부주식(RSU) (주1)
888,662주
450,620주

(주1)
양도제한조건부주식(RSU)을 유통보통주식수에 포함하여 기본주당이익을 산출하였으며, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다

45. 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 없습니다.

46. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 약정한 차입한도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, EUR, CNY, MYR, CZK, THB)

약정내용
통 화
한도금액

당좌차월
KRW
15,500,000

CZK
123,024,974

THB
30,000,000

수입관련 Usance
USD
477,500,000

EUR
50,000,000

수출관련 D/A,D/P,Local 및 무역어음 등
USD
68,000,000

THB
40,000,000

기타차입한도
KRW
2,625,556,856

USD
1,969,834,927

EUR
810,793,780

CNY
2,080,000,000

MYR
809,473,604

CZK
466,175,026

THB
100,000,000

합 계
KRW
2,641,056,856

USD
2,515,334,927

EUR
860,793,780

CNY
2,080,000,000

MYR
809,473,604

CZK
589,200,000

THB
170,000,000

(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
담보설정금액
담보권자

현금및현금성자산
12,790,057
중소기업은행 등

매출채권및기타채권
572,410,403
한국산업은행 등

기타금융자산
187,570,735
우리은행 등

재고자산
117,722,157
한국산업은행 등

유형자산
1,438,819,505
한국산업은행 등

무형자산
25,936,569
KEB 하나은행 등

종속기업투자주식
81,419,000
기업은행, 한마음새마을금고 등

(3) 타인에게 제공한 보증 내역

당분기말 현재 연결실체는 한국남동발전 등 회사에 대하여 태양광발전소 건설 이행 보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있습니다.당분기말 현재 연결실체는 임직원이 금융기관으로부터 대출 받은 금액에 대하여 지급보증(대출보증액: 28,306백만원)을 제공하고 있습니다.

당분기말 현재 연결실체는 아래와 같이 상생파트너론 지급보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지급보증내역

통화

한도금액

실행금액

지급보증처

매입거래처

상생파트너론

KRW

13,500,000

1,407,389

우리은행

당분기말 현재 연결실체는 특수관계자를 위하여 지급보증 및 담보 등을 제공하고 있습니다(주석 47 참조).

(4) 타인으로부터 제공받은 보증 내역

보증내역

제공자

통화

한도금액

계약이행보증

하나은행

USD

20,000,000

SC은행
KRW
48,675,000

서울보증보험
KRW
20,000

FRN 사채 지급보증

하나은행

USD

120,000,000

신한은행

USD

50,000,000

EUR

100,000,000

농협은행

USD

50,000,000

지급보증

CGIF(신용보증투자기구)

CNY

1,000,000,000

하나은행
KRW
29,500,000

연대보증
이영욱
KRW
15,112,800

합 계

USD

240,000,000

EUR

100,000,000

CNY

1,000,000,000

KRW
93,307,800

당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험
㈜ 등으로부터 계약이행 등에 대한 보증을 제공받고 있습니다.

(5) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 32건으로 소송가액은 총 100,666백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건은 42건으로 소송가액은 총 101,500백만원입니다. 당분기말 현재 소송의 전망은 예측할 수 없습니다.

(6) 주식 매매계약서상의 약정사항연결실체는 2021년 7월 30일 삼성물산㈜, 삼성SDI㈜로부터 한화임팩트주식회사의 지분을 인수하였습니다. 지분 인수 대금 및 이자 479,319백만원 중 191,727백만원은1차 지급 완료하였으며, 2022년 7월에 143,796백만원을 2차 지급 완료하였습니다. 2023년 7월에 3차 지급금 143,796백만원을 지급할 예정입니다. 3차 지급금의 지급 담보를 위해 양수하는 주식 중 일부에대해 질권을 설정하였습니다. 당분기말 현재 연결실체는 Hanwha Q CELLS Turkey의 18개 종속기업 매수자 Ziya Guclu 와 체결한 지분 매각 계약에 대하여 USD 68,577,030의 지분 소유권 등에 대한 보증을 제공하고 있습니다. (7) 조건부대가연결실체는 2021년 8월 19일 웨이브일렉트로닉스㈜로부터 주식회사 더블유오에스 지분을 100% 인수하여 지배력을 획득하였습니다. 이전 대가와 관련하여 추가적으로40,000백만원의 조건부대가(Earn-out) 조항이 포함되어 있으며 수주 및 매출액목표 달성 시 2022년~2025년까지 최대 40,000백만원을 분할지급할 예정입니다.

(8) 이행보증당분기말 현재 연결실체는 Bayerische Motoren Werke AG(이하 "BMW") 및 그 계열사에게 BMW와 거래 과정에서 발생할 수 있는 연결실체의 계약상의 의무 불이행에 대하여 BMW에 발생할 수 있는 손실에 대한 손해배상을 보증하고 있습니다. 보증기간은 보증서 제출일로부터 BMW와의 마지막 프로젝트 계약 상 마지막 주문시점에서15년까지이며, 보증금액은 무제한입니다.

당분기말 현재 연결실체는 Mercedes Benz AG에게 상업상거래에서 발생할 수 있는 연결실체의 계약상의 공급불이행에 따른 손해배상을 EUR 30,000,000을 한도로 보증하고 있습니다.

당분기말 현재 연결실체는 Hanwha Q CELLS America Inc.과 NextEra Constructors, LLC.와 체결된 모듈판매계약 총 2건에 대해 USD 11,183,172 및 USD 20,218,181의 이행보증을 제공하고 있습니다.또한, Hanwha Q CELLS USA Corp.이 RBC Kellam Holding Co, LLC와 체결한 태양광발전소 건설계약 USD 22,950,000 와 관련하여 이행보증을 제공하고 있습니다.또한, Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC와 Oberon Solar IA, LLC와 체결된 태양광발전소 건설계약 USD 154,184,632 중 USD 30,800,000의 이행보증을 제공하고 있습니다.또한, Q CELLS Chile SPA와 ChileSolar JV SPA간 체결한 태양광발전소 건설계약과 관련하여 USD 3,585,300의 이행보증을 제공하고 있습니다.또한, Q Energy Mediterranee와 ORIT Holdings Limited 외 3개사간 체결한 프로젝트 계약과 관련하여 총 EUR 25,504,098의 이행보증을 제공하고 있습니다.또한, ㈜서오창테크노밸리의 선순위 PF 약정에 대한 자금보충약정으로 72,000백만원을 제공하고 있습니다.

(9) 당분기말 현재 연결실체의 약정대출에 대한 총 여신 약정한도는 894,732백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 653,659백만원이고, 미사용약정금액은 241,073백만원입니다.

(10) 부동산PF대출은 연체기간, 부도여부 등에 따른 자산 건전성분류와 사업성 평가에 따른 분류 중 보수적인 것을 적용하고 있으며, 부동산PF대출에 대한 사업성 평가에 따른 자산건전성은 부동산PF대출 사업장을 단위로 분류하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분포내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

PF대출채권
195,255,133
15.4
190,051,430
17.0

금융 및 보험업

364,590,386

28.8

308,253,703

27.5

제조업

49,988,679

4.0

28,635,833

2.5

건설업

53,740,750

4.2

44,533,356

3.9

도매 및 소매업

38,631,263

3.1

35,401,628

3.1

부동산업 및 임대업

328,650,120

26.0

298,750,401

26.7

숙박 및 음식점업

42,822,861

3.4

50,591,188

4.5

예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업

331,395

0.0

265,116

0.0

기타

60,657,209

4.8

63,557,607

6.1

가계대출

130,005,227

10.3

97,336,703

8.7

합 계

1,264,673,023

100.0

1,117,376,965

100.0

(11) 사용제한예금연결실체는 보통주식 및 우선주식 공개매수 결제대금을 공개매수 결제일 이전에는 인출이 불가능하도록 조치하였습니다. 공개매수 결제대금용 사용제한예금은 70,101백만원 입니다.

47. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

지배기업
㈜한화

관계기업/공동기업
국내
㈜스마일벤처스㈜에이치투㈜울산복합도시개발㈜한화이글스여천NCC㈜이글스에너지 주식회사주식회사 다나그린한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜) 한화임팩트 주식회사한화호텔앤드리조트㈜

해외

Burdur Enerji A.S.CONIGLIO TAX EQUITY PARTNERSHIP, LLCCrystal Solar Inc.Finless Foods Inc.GRANSOLAR ATOTONILCO, S.A. DE C.V.GRANSOLAR OCOTLAN, S.A. DE C.V.Gulf Advanced Cables Insulation CompanyH Properties TMKHSP TW TE, LLCInternational Polymers CompanyJV Cooke Solar, LLCKellam Tax Equity Partnership, LLCLakeshore East Retail LLCLancium Technologies CorporationLuxbon Solar S.A.Parcel O LLCPremium Hirafu Properties TMKQ&G PV Solutions GmbHREC Silicon ASASimply Foods Inc.GK Summit Apollo ElevenSwitchDin Pty Limited

ZIP Fund I, L.P.

대규모기업집단계열회사 등(주1)
국내

㈜데이터애널리틱스랩㈜서울역북부역세권개발㈜에스아이티㈜에스아이티테크㈜에이치피앤디㈜여수씨월드㈜일산씨월드㈜캐스㈜한화63시티㈜한화건설㈜한화에스테이트서비스더테이스터블 주식회사아쿠아플라넷 주식회사에코이앤오㈜제주해양과학관캐롯손해보험㈜ 티지솔라넷㈜한화디펜스 주식회사한화라이프랩㈜한화생명금융서비스㈜한화생명보험㈜한화손해보험㈜한화손해사정㈜한화시스템㈜한화에너지㈜한화에어로스페이스㈜한화자산운용㈜한화정밀기계㈜한화테크윈㈜한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)한화투자증권㈜한화파워시스템㈜해나라태양광㈜

한화넥스트 주식회사한화인텔리전스 주식회사에이치솔루션 주식회사㈜덕양에너젠 등

해외
174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.Alfabeta En. San. ve Tic. A.S.Altinorda Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.Bahcesaray Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.BT1 Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.Cento En. San. ve Tic. Ltd. Sti.Gunesim En. San. ve Tic. Ltd. Sti.HANWHA AERO ENGINES.,LTDHanwha Aerospace USAHanwha Asset Management (USA) Ltd.HANWHA DEFENSE USA,INC.Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.Hanwha Energy Corporation Europe S.L.Hanwha Energy Corporation JapanHanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.Hanwha Energy USA Holdings CorporationHanwha Europe GmbHHanwha General Chemical AU Pty LtdHanwha Impact Partners INCHANWHA MINING SERVICE USA INC.Hanwha Power Systems Americas, Inc.Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTDHanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd.Hanwha Solar Power USA Corp.Hanwha Systems USA CorporationHANWHA TECHWIN AMERICA, INC.Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLCJindera Solar Farm Pty. Ltd.Lamda En. San. ve Tic. A.S.Meca Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.NHS Agri-Service Pty LtdNHS Holdings Pty LtdOberon Solar IA, LLCOberon Solar IB, LLCRaggio En. San. ve Tic. Ltd. Sti.Razin GES Elektrik Sanayi ve Ticaret A.S.Razin Gunes Enerjisi Sanayi ve Ticaret A.S.Razin Elektrik Uretim Sanayi ve Ticaret A.S.Razin En. San. ve Tic. A.S.Tessa En. San. ve Tic. Ltd. Sti.Vizi En. San. ve Tic. Ltd. Sti.Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company 등

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 대규모기업집단계열회사 등을 포함한 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

회사명
매출
매입
고정자산 취득

지배기업: ㈜한화
90,472,522
39,365,537
30,697,904

관계기업

㈜한화이글스
2,940
1,104,031
-

이글스에너지㈜
65,071
-
-

한화임팩트 주식회사
6,645,579
29,630,021
-

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)(주1)
18,011
657,240
-

한화호텔앤드리조트㈜
766,918
18,802,300
1,488,720

International Polymers Company(주2)
-
184,211,303
-

Q&G PV Solutions GmbH
861,327
-
-

공동기업

여천NCC㈜
23,197,982
1,451,345,446
-

GK Summit Apollo Eleven
223,432
-
-

H Properties TMK
464,688
-
-

대규모기업집단계열회사 등

㈜덕양에너젠
14,912,812
1,000,977
-

㈜서울역북부역세권개발
253,764
-
-

㈜에스아이티
35,330
-
-

㈜에스아이티테크
7,152
-
-

㈜여수씨월드
121
-
-

㈜일산씨월드
102
-
-

㈜한화63시티
32,434
4,023
-

㈜한화건설
756,857
210,376
2,331,149

㈜한화에스테이트서비스
3,920
-
-

더테이스터블 주식회사
56,845
35,277
-

아쿠아플라넷 주식회사
86,203
-
-

에코이앤오㈜
9,170
215,616
-

제주해양과학관
111
-
-

㈜에이치피앤디
3,613
1,872
-

캐롯손해보험㈜
19,720
494,515
-

한화넥스트 주식회사
1,050
-
-

한화디펜스㈜
487,502
-
-

한화라이프랩㈜
65,655
-
-

한화생명금융서비스㈜
88,555
-
-

한화생명보험㈜
4,553,007
20,032,713
-

한화손해보험㈜
1,543,951
10,578,931
-

한화시스템㈜
802,296
50,597,147
26,735,575

한화에너지㈜
574,861
141,764,703
-

한화에어로스페이스㈜
1,015,782
-
-

한화인텔리전스 주식회사
7,075
-
-

한화자산운용㈜
46,481
-
-

한화정밀기계㈜
174,567
15,898,606
358,910

한화테크윈㈜
72,696
-
22,650

한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)
9,273,911
133,000,286
-

한화투자증권㈜(주3)
440,487
255,780
-

한화파워시스템㈜
100,189
167,547
582,410

Hanwha Aerospace USA
19,989
-
-

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
12,638
-
-

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
-
24,953
-

HANWHA DEFENSE USA,INC.
23,671
-
-

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
400,262
-
-

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
289,301
191,706
-

Hanwha Europe GmbH
159,578,100
807,869
-

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
3,517
-
-

Hanwha Impact Partners INC.
436,036
253,828
-

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
-
327,363
-

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
126,477
-
-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
122,031,526
123,666,014
-

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
65,295
-
-

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
59,418
-
-

합 계
441,190,919
2,224,645,980
62,217,318

(주1)
당분기 한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)로부터 수령한 배당금은 949백만원입니다.

(주2)
당분기 International Polymers Company 로부터 수령한 배당금은 19,774백만원입니다.

(주3)
당분기 중 Coniglio Tax Equity Partnership, LLC로부터 수령한 배당금은 628백만원, Lakeshore East Retail LLC로부터 수령한 배당금은 602백만원, HSP TW TE LLC 로부터 수령한 배당금은 136백만원, 한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호 로부터 수령한 배당금은 60백만원, 한화투자증권으로부터 수령한 배당금은 59백만원입니다.

(전분기)
(단위: 천원)

회사명
매 출
매 입
고정자산 취득

지배기업: ㈜한화
114,783,189
31,435,881
51,999,098

관계기업

㈜한화저축은행
4,690
-
-

이글스에너지 주식회사
52,968
-
-

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
20,375
426,038
-

한화이글스㈜
8,342
1,203,845
-

한화임팩트 주식회사
5,465,338
25,218,199
-

한화호텔앤드리조트㈜
615,441
10,144,916
24,000

International Polymers Company(주1)
23,552
168,652,036
-

공동기업

여천NCC㈜(주2)
20,872,816
1,208,012,062
-

Gulf Advanced Cables Insulation Company
157,619
-
-

대규모기업집단계열회사 등

174 Power Global O&M, LLC
-
447,167
-

㈜데이터애널리틱스랩
630
-
-

㈜서울역북부역세권개발
2,161
-
-

㈜에스아이티
27,557
-
-

㈜에스아이티테크
5,765
-
-

㈜에이치피앤디
770
-
-

㈜여수씨월드
82
-
-

㈜일산씨월드
47
-
-

㈜한화63시티
47,609
47,035
-

㈜한화건설
1,017,703
-
57,540,932

㈜한화에스테이트
139,804
13,885,404
55,300

㈜한화에스테이트서비스
3,150
607
-

더테이스터블 주식회사
3,130
13,994
-

아쿠아플라넷 주식회사
91,431
-
-

에이치솔루션㈜
210
-
-

에코이앤오㈜
9,393
298,688
-

제주해양과학관
21
-
-

캐롯손해보험㈜
14,131
751,486
-

푸디스찬음관리(상해)유한공사
-
764,169
-

플라자 디앤씨㈜
27
-
-

한화디펜스㈜
900,094
-
-

한화라이프랩㈜
5,716
-
-

한화생명금융서비스㈜
78,464
-
-

한화생명보험㈜(주3)
4,383,726
16,895,262
-

한화손해보험㈜
1,819,277
11,715,483
263

한화손해사정㈜
208
-
-

한화시스템㈜
2,478,530
37,514,819
14,086,779

한화에너지㈜
461,177
118,484,879
-

한화에어로스페이스㈜
1,573,943
-
-

한화자산운용㈜
34,894
-
-

한화정밀기계㈜
186,659
4,822,396
438,446

한화테크윈㈜
235,863
-
-

한화토탈㈜
7,675,580
89,643,032
-

한화투자증권㈜
460,826
220,465
-

한화파워시스템㈜
98,429
169,904
-

Alfabeta En. San. ve Tic. A.S.
11,572
-
-

Altinorda Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.
11,177
-
-

Bahcesaray Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.
11,177
-
-

BT1 Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.
45,416
-
-

Cento En. San. ve Tic. Ltd. Sti.
23,145
-
-

Gunesim En. San. ve Tic. Ltd. Sti.
11,572
-
-

Hanwha Aerospace USA
29,207
-
-

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
2,672
-
-

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
686,212
-
-

Hanwha Europe GmbH
87,628,701
254,328
-

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
7,727
-
-

Hanwha Impact Partners INC (구, Hanwha General Chemical USA Corp.)
1,521,350
314,684
-

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
13,581
-
-

Hanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd.
135,757,061
133,970,356
-

Hanwha Solar Power USA Corp.
12,213
-
-

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
133,615
-
-

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
36,942
112,160
-

Lamda En. San. ve Tic. A.S.
11,211
-
-

Meca Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.
11,354
-
-

NHS Agri-Service Pty Ltd
6,181
-
-

NHS Holdings Pty Ltd
1,545
-
-

Raggio En. San. ve Tic. Ltd. Sti.
11,572
-
-

Razin GES Elektrik Sanayi ve Ticaret A.S.
14,321
-
-

Razin Gunes Enerjisi Sanayi ve Ticaret A.S.
21,517
-
-

Razin Elektrik Uretim Sanayi ve Ticaret A.S.
56,978
-
-

Razin En. San. ve Tic. A.S.
22,964
-
-

Tessa En. San. ve Tic. Ltd. Sti.
23,145
-
-

Vizi En. San. ve Tic. Ltd. Sti.
11,572
-
-

합 계
389,897,037
1,875,419,295
124,144,818

(주1)
전분기 중 International Polymers Company로부터 수령한 배당금은 21,318백만원입니다.

(주2)
전분기 중 여천NCC㈜로부터 수령한 배당금은 170,000백만원입니다.

(주3)
전분기 중 한화생명보험㈜로부터 수령한 배당금은 456백만원입니다.상기 외 전분기 중 HSP TW TE, LLC로부터 223백만원, Lakeshore East Retail LLC로부터 1,131백만원을 수령하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대규모기업집단계열회사 등을 포함한 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

회사명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타채권
매입채무
차입금
기타채무

지배기업: ㈜한화
7,559,106
-
1,928,730
3,198,167
-
17,607,897

관계기업

이글스에너지 주식회사
34,631
-
-
-
-
-

한화임팩트 주식회사
1,683,443
-
118,346
1,822,001
-
5,955,432

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
252,028
-
560,000
-
-
1,137,982

한화호텔앤드리조트㈜
157,821
-
10,888,787
27,764
2,125,555
2,392,294

Crystal Solar Inc.(주1)
-
1,866,931
329,066
-
-
-

International Polymers Company
-
-
2,231,270
60,563,235
-
-

Q&G PV Solutions GmbH
960,026
-
-
-
-
-

공동기업

여천NCC㈜
2,229,083
-
91,785
245,319,074
-
8,702,425

Gulf Advanced Cables Insulation Company(주2)
-
16,216,125
541,498
-
-
-

H Properties TMK
-
-
596,930
-
-
-

대규모기업집단계열회사 등

㈜덕양에너젠
6,293,469
-
-
243,410
-
2,346

㈜에스아이티
113
-
-
-
-
-

㈜한화63시티
-
-
-
-
-
1,660,116

㈜한화건설
153,332
-
14,699
867,058
-
4,175,902

더테이스터블 주식회사
3,607
-
-
255
-
3,148

아쿠아플라넷 주식회사
5,458
-
1,160
-
-
-

한화넥스트 주식회사
-
-
1,200,000
-
-
-

한화디펜스 주식회사
30,700
-
34,297
-
-
5,877,692

한화라이프랩㈜
820
-
-
-
-
-

한화생명금융서비스㈜
41,728
-
-
-
-
1,923,371

한화생명보험㈜
581,162
-
97,429,891
-
-
172,331,773

한화손해보험㈜
62,460
-
238,437
366
-
9,030,306

한화시스템㈜
11,047
-
-
2,891,103
-
12,485,139

한화에너지㈜
61,840
-
7,101
18,779,904
-
3,818,948

한화에어로스페이스㈜
69,110
-
83,292
-
-
4,000,000

한화자산운용㈜
1,623
-
-
-
-
-

한화정밀기계㈜
42,433
-
-
10,033,624
-
1,810,967

한화테크윈㈜
-
-
-
-
-
2,000,000

한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)
1,897,473
-
44,573
16,572,267
-
9,898,481

한화투자증권㈜
2,369
-
252
-
-
14,916,288

한화파워시스템㈜
7,351
-
-
285,450
-
10,340

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
-
-
-
-
-
26,771

HANWHA DEFENSE USA,INC.
-
62,385
213,333
-
-
-

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.
-
-
28,177
-
-
-

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
-
-
1,128
-
-
987,747

Hanwha Europe GmbH
52,440,571
-
-
32,685
-
7,647

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
-
-
-
101,827
-
-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
12,230,465
-
11,825,518
9,122,588
-
561,817

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
-
2,878,242
-
-
-
-

Oberon Solar IA, LLC
858,275
-
-
-
-
-

Oberon Solar IB, LLC
216,742
-
-
-
-
-

합 계
87,888,286
21,023,683
128,408,270
369,860,778
2,125,555
281,324,829

(주1)
Crystal Solar Inc.에 지급한 대여금 등에 대하여 당기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(주2)
Gulf Advanced Cables Insulation Company에 지급한 대여금 등에 대하여 당기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

회사명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업: ㈜한화
6,740,633
-
2,078,390
11,531,988
21,432,676

관계기업

㈜한화이글스
-
-
408,293
-
-

이글스에너지 주식회사
51,489
-
120,000
-
-

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
151,881
-
560,000
-
185,831

한화임팩트 주식회사
1,983,866
-
104,950
6,573,927
150,397

한화호텔앤드리조트㈜
197,162
-
30,304,832
41,704
2,179,206

Crystal Solar Inc.(주1)
-
1,866,931
347,906
-
-

International Polymers Company
-
-
1,843,582
44,848,219
-

Luxbon Solar S.A.
-
-
3,182,183
-
-

공동기업

여천NCC㈜
2,687,322
-
144,712
305,475,308
8,717,266

Gulf Advanced Cables Insulation Company(주2)
-
16,216,125
447,411
-
-

대규모기업집단계열회사 등

㈜에스아이티
2,309
-
-
-
-

㈜한화건설
37,339
-
1,003
9,128,000
-

㈜한화63시티
96
-
-
-
465

더테이스터블 주식회사
7,279
-
-
2,836
3,023

아쿠아플라넷 주식회사
14,885
-
1,012
-
-

에코이앤오㈜
-
-
127,035
-
-

한화디펜스 주식회사
566,522
-
2,340
-
-

한화라이프랩㈜
1,284
-
-
-
-

한화생명금융서비스㈜
9,321
-
-
-
3,269

한화생명보험㈜
613,015
-
102,844,048
-
137,918,193

한화손해보험㈜
48,690
-
276,022
510
50,850

한화시스템㈜
617,939
-
-
1,295,775
10,299,247

한화에너지㈜
58,053
-
7,312
16,327,363
21,464

한화에어로스페이스㈜
127,878
-
5,682
-
-

한화자산운용㈜
1,654
-
-
-
-

한화정밀기계㈜
6,645
-
-
2,974,961
118,293

한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)
1,441,133
-
1,397,339
14,948,694
-

한화투자증권㈜
16,423
-
-
-
7,837,538

한화파워시스템㈜
-
-
-
-
244,838

Hanwha Aerospace USA
1,227
-
-
-
-

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
7,735
-
-
-
-

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
2,540,635
-
-
-
-

Hanwha Europe GmbH
37,140,464
-
-
8,505
344

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd.
-
-
945
-
-

Hanwha Impact Partners INC
8,743
-
-
-
-

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
94,993
-
-
31,254
-

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
16,716
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
24,936,161
-
1,009,960
7,157,961
1,880,434

Hanwha Solar Power USA Corp.
2,845
-
-
-
-

Hanwha Systems USA Corporation
26,283
-
-
-
-

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
-
2,375,075
-
-
-

합 계
80,158,620
20,458,131
145,214,957
420,347,005
191,043,334

(주1)
Crystal Solar Inc.에 지급한 대여금 등에 대하여 전기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(주2)
Gulf Advanced Cables Insulation Company에 지급한 대여금 등에 대하여 전기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 대규모기업집단계열회사 등을 포함한 특수관계자에 대한 대여금 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

회사명
기 초
증 가
감 소
기 타(주1)
기 말

관계기업

Crystal Solar Inc.
1,866,931
-
-
-
1,866,931

공동기업

Gulf Advanced Cables Insulation Company
16,216,125
-
-
-
16,216,125

대규모기업집단계열회사 등

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
2,375,075
-
-
503,167
2,878,242

HANWHA DEFENSE USA,INC.
-
62,385
-
-
62,385

합 계
20,458,131
62,385
-
503,167
21,023,683

(주1)
대여금 이자로 인한 미수수익 증가액 등을 포함하고 있습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

회사명
기 초
증 가
감 소
기 타(주1)
기 말

관계기업

Crystal Solar Inc.
1,866,931
-
-
-
1,866,931

공동기업

Gulf Advanced Cables Insulation Company
15,941,122
-
-
-
15,941,122

대규모기업집단계열회사 등

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
2,187,592
-
-
184,850
2,372,442

합 계
19,995,645
-
-
184,850
20,180,495

(주1)
대여금 이자로 인한 미수수익 증가액 등을 포함하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 대규모기업집단계열회사를 포함한 특수관계자 등에 대한 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
거래내역
회사명
금 액

관계기업
증자
ZIP Fund I, L.P.
5,223,189

한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호
624,000

출자금 반환
한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호
990,034

공동기업
증자
GK Summit Apollo Eleven
1,035,531

Premium Hirafu Properties TMK
1,722,433

대규모기업집단계열회사 등
매각
한화자산운용㈜
1,644,575

기타
증자
인비저닝클라이밋솔루션투자조합(주1)
1,500,000

(주1)
당분기 중 인비저닝클라이밋솔루션투자조합은 유의적인 영향력 상실로 관계기업에서 제외되었습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
거래내역
회사명
금 액

공동기업
증자
Gulf Advanced Cables Insulation Company
9,334,557

관계기업
증자
Kellam Tax Equity Partnership, LLC
53,294,825

CONIGLIO TAX EQUITY PARTNERSHIP, LLC
116,781,711

대규모기업집단계열회사 등
지분 매각
한화자산운용㈜
214,617,234

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, JPY)

피 보 증 인
통 화
지급보증액
지급보증용도

한도액
실행액

Burdur Enerji A.S.
USD
9,301,512
5,099,506
차입지급보증

H Properties TMK
JPY
6,000,000,000
4,000,000,000
차입지급보증

GK Summit Apollo Eleven
JPY
3,240,000,000
540,000,000
차입지급보증

합 계
USD
9,301,512
5,099,506

JPY
9,240,000,000
4,540,000,000

(7) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

피 보 증 인
담보제공자산
담보제공액
제공처

이글스에너지 주식회사
관계기업투자주식
21,300,500
칸서스신에너지사모특별자산투자신탁 1호

(8) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 이행보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, JPY, 천원)

법인명
계약대상자
통화
금액

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Marubeni Corporation
USD
131,000,000

NTT Facilities Inc.
JPY
4,610,000,000

Itochu Corporation
USD
2,526,518

JGC Corporation
JPY
131,348,708

GK Rokunohe Solar Park
JPY
296,000,000

Nippon Renewable Energy K.K.
JPY
2,111,360,000

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
Oberon Solar IA, LLC
USD
30,836,926

Oberon Solar IB, LLC
USD
7,593,219

Hanwha Q CELLS USA Corp.
Coniglio Tax Equity Partnership, LLC(주1)
USD
58,627,416

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)

국가철도공단
KRW
3,202,968

합 계

USD
230,584,079

JPY
7,148,708,708

KRW
3,202,968

(주1)

연결실체는 해당 이행보증과 같은 프로젝트에 대한 동시보증의 성격으로 BT Coniglio Solar LLC의 전력가격 차액 결제 거래대금 지급에 대한 지급보증을 USD 65백만 한도로 제공하고 있습니다. 두 보증한도의 합은 USD 72백만을 초과하지 않습니다.

(9) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여(주1)
71,283,203
41,799,130

퇴직급여
7,736,327
5,712,840

기타장기종업원급여
16,556
18,005

합 계
79,036,086
47,529,975

(주1)

단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여 31,157백만원(전분기 14,553백만원)이 포함되어 있습니다.

(10) 당분기 및 전분기 중 대규모기업집단계열회사를 포함한 특수관계자 등에 대한 리스부채 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
기 초
증 감
기 말

지배기업
㈜한화
16,424,553
157,888
16,582,441

관계기업 및공동기업
한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
212,339
(70,308)
142,031

여천NCC㈜
-
3,874
3,874

대규모기업집단계열회사 등
한화생명보험㈜
45,254,748
(11,639,110)
33,615,638

한화손해보험㈜
333,072
(333,072)
-

한화에너지㈜
735
8,685
9,420

합 계
62,225,447
(11,872,043)
50,353,404

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
기 초
증 감
기 말

지배기업
㈜한화
18,443,320
(1,332,925)
17,110,395

관계기업 및공동기업
한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
207,868
4,471
212,339

대규모기업집단계열회사 등
한화생명보험㈜
109,420,622
(9,543,722)
99,876,900

한화손해보험㈜
380,230
(35,146)
345,084

한화에너지㈜
38,263
(28,270)
9,993

합 계
128,490,303
(10,935,592)
117,554,711

48. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1.법인세비용차감전순손익
682,360,272
1,075,451,418

2.비용(수익)조정사항
849,638,029
175,803,464

퇴직급여(주1)
56,648,020
51,711,951

기타장기종업원급여
2,487,286
2,710,184

투자부동산감가상각비
1,485,204
1,608,706

유형자산감가상각비
428,764,893
422,489,448

무형자산상각비
27,380,068
22,615,815

사용권자산상각비
46,060,596
38,978,371

대손상각비
11,681,844
4,919,269

지급임차료
85,981
81,727

충당부채전입액(환입)
29,778,988
(14,227,023)

파생상품평가이익
(159,157,963)
(103,159,883)

외화환산이익
(288,572,828)
(52,782,066)

관계기업등투자자산처분이익
(69,966)
(48,479,186)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,544,991)
503,290

기타포괄-공정가치측정금융자산처분이익
(192,029)
-

투자부동산처분이익
(6,593,058)
-

유형자산처분이익
(6,252,106)
(23,247,904)

매각예정자산처분이익
-
(206,211,666)

외화환산손실
448,047,971
142,644,405

매출채권처분손실
1,774,102
344,850

기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실
-
57,646

관계기업등투자자산처분손실
7,759,554
48,005,426

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
8,616,671
15,225

파생상품평가손실
28,775,180
11,780,408

유형자산처분손실
4,398,016
7,335,646

유형자산손상차손
17,810,950
274,779

무형자산처분손실
569,975
3,659

기타대손상각비(환입)
89,257
5,578

재고자산폐기손실
445,926
1,603,530

재고자산평가손실
38,659,170
46,029,669

이자수익
(74,369,212)
(14,489,534)

배당금수익
(2,778,147)
(1,116,346)

이자비용
173,353,339
112,201,080

지분법손익
21,809,304
(284,183,238)

기타손익
43,924,016
17,146,239

염가매수차익
(10,609,516)
-

금융보증계약부채전입
111,206
-

비지배지분부채평가이익
(738,957)
-

사용권자산처분이익
(715)
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
(53,468)

사용권자산손상차손환입
-
(9,313,123)

3. 영업활동 자산부채의 변동
(1,525,484,339)
(519,255,556)

매출채권
(11,374,426)
(71,247,312)

기타채권
(37,122,499)
(91,609,018)

재고자산
(1,052,879,161)
(551,086,897)

기타금융자산
(87,607,502)
(17,554,823)

기타유동자산
(114,302,279)
54,537,448

기타비유동자산
(22,371,243)
20,606,597

매입채무
(414,185,859)
(58,832,234)

기타채무
(121,760,029)
233,205,959

기타금융부채
65,119,882
(10,148,318)

기타유동부채
222,119,873
(17,281,446)

기타비유동부채
(3,082,136)
(488,348)

퇴직금의지급
(31,488,878)
(25,368,625)

사외적립자산
7,263,378
5,604,223

기타장기종업원급여부채
(436,888)
(165,891)

충당부채
(20,576,000)
(12,327,766)

금융보증계약부채
(8,764,559)
1,195,724

파생상품의 결제
(7,319,879)
21,705,171

기타예수부채
113,283,866
-

4. 영업활동에서 창출된 현금
6,513,962
731,999,326

(주1)
당분기 발생액 56,985백만원(전분기: 52,154백만원)에서 유형자산의 건설중인자산으로 대체된 337백만원(전분기: 442백만원)을 차감한 금액입니다.

49. 부문정보

연결실체는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다.

연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

① 기초소재: PE, PVC, CA 등의 제조 판매

② 가공소재: 자동차부품 등의 제조 판매

③ 리테일: 백화점과 도소매업 등④ 신재생에너지: 모듈 등의 태양광 관련제품 제조 판매 및 태양광, 풍력 발전소 운영/판매 등

⑤ 기타: 기타 제조 판매업, 부동산업 등

(1) 당분기 및 전분기 중 각 부문별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기 타
소 계
연결조정
합 계

부문별 수익

외부고객으로부터의 수익
4,621,838,079
874,553,133
382,301,508
3,486,518,886
359,885,226
9,725,096,832
-
9,725,096,832

부문간 수익
281,336,158
92,255,036
28,247,533
4,244,521,806
8,714,264
4,655,074,797
(4,655,074,797)
-

합 계
4,903,174,237
966,808,169
410,549,041
7,731,040,692
368,599,490
14,380,171,629
(4,655,074,797)
9,725,096,832

부문별 영업손익(주1)
605,849,658
44,821,040
20,301,368
279,825,191
829,868
951,627,125
(167,620,518)
784,006,607

부문별 분기순손익
879,402,743
35,195,300
1,217,008
266,336,449
(32,498,781)
1,149,652,719
(663,453,413)
486,199,306

(주1)
부문별 영업손익의 총 합계는 연결포괄손익계산서의 영업이익과 차이가 있습니다. 이는 부문간 거래에 대한 미인식 손익 효과로 인한 것이며, 연결조정으로 제거되었습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기 타
소 계
연결조정
합 계

부문별 수익

외부고객으로부터의 수익
3,892,464,664
676,282,291
368,445,121
2,578,481,257
246,456,345
7,762,129,678
-
7,762,129,678

부문간 수익
298,013,201
60,892,949
23,466,018
2,195,162,905
8,995,665
2,586,530,738
(2,586,530,738)
-

합 계
4,190,477,865
737,175,240
391,911,139
4,773,644,162
255,452,010
10,348,660,416
(2,586,530,738)
7,762,129,678

부문별 영업손익(주1)
814,223,090
12,882,257
20,245,746
(233,522,891)
(14,371,882)
599,456,320
54,625,307
654,081,627

부문별 분기순손익
749,944,167
100,118,784
182,419,079
(136,973,443)
111,611,867
1,007,120,454
(205,729,145)
801,391,309

(주1)
부문별 영업손익의 총 합계는 연결포괄손익계산서의 영업이익과 차이가 있습니다. 이는 부문간 거래에 대한 미인식 손익 효과로 인한 것이며, 연결조정으로 제거되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 각 부문별 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기 타
소 계
연결조정
합 계

부문별 자산

유동자산

1,771,750,935
768,848,261
289,517,922
7,411,294,889
1,233,280,214
11,474,692,221
(3,073,757,194)
8,400,935,027

관계기업등투자자산
924,014,358
1,375,026,738
173,599,186
9,594,583,132
2,829,129,561
14,896,352,975
(10,831,248,608)
4,065,104,367

기타비유동자산
3,015,654,803
785,992,564
1,420,725,578
4,105,980,395
657,344,648
9,985,697,988
(106,147,350)
9,879,550,638

금융업자산
-
-
-
-
1,542,168,477
1,542,168,477
-
1,542,168,477

합 계
5,711,420,096
2,929,867,563
1,883,842,686
21,111,858,416
6,261,922,900
37,898,911,661
(14,011,153,152)
23,887,758,509

부문별 부채

유동부채
1,151,099,044
516,654,524
494,954,146
4,998,252,163
3,041,861,507
10,202,821,384
(2,869,058,614)
7,333,762,770

비유동부채
438,113,765
222,205,602
423,900,750
1,448,318,884
3,143,108,621
5,675,647,622
(127,791,490)
5,547,856,132

금융업부채
-
-
-
-
1,362,379,369
1,362,379,369
-
1,362,379,369

합 계
1,589,212,809
738,860,126
918,854,896
6,446,571,047
7,547,349,497
17,240,848,375
(2,996,850,104)
14,243,998,271

(주)
한화솔루션㈜의 현금 및 차입금은 영업부문별 구분이 제한되어 '기타'로 분류하였습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
기초소재
가공소재
리테일
신재생에너지
기 타
소 계
연결조정
합 계

부문별 자산

유동자산

1,643,784,745
542,437,343
342,650,246
4,078,224,500
1,128,218,852
7,735,315,686
(1,661,355,755)
6,073,959,931

관계기업등투자자산
513,780,409
1,195,867,939
173,965,220
6,961,938,886
2,691,121,255
11,536,673,709
(8,098,270,696)
3,438,403,013

기타비유동자산
2,915,087,122
643,745,608
1,469,310,244
3,883,144,885
312,498,934
9,223,786,793
(138,619,973)
9,085,166,820

금융업자산
-
-
-
-
1,410,042,430
1,410,042,430
-
1,410,042,430

합 계
5,072,652,276
2,382,050,890
1,985,925,710
14,923,308,271
5,541,881,471
29,905,818,618
(9,898,246,424)
20,007,572,194

부문별 부채

유동부채
1,235,927,136
475,884,326
582,977,783
3,506,925,586
1,756,925,807
7,558,640,638
(1,770,750,936)
5,787,889,702

비유동부채
405,021,530
149,358,930
444,592,211
1,084,910,251
2,900,682,266
4,984,565,188
(210,087,241)
4,774,477,947

금융업부채
-
-
-
-
1,243,957,426
1,243,957,426
-
1,243,957,426

합 계
1,640,948,666
625,243,256
1,027,569,994
4,591,835,837
5,901,565,499
13,787,163,252
(1,980,838,177)
11,806,325,075

(주)
한화솔루션㈜의 현금 및 차입금은 영업부문별 구분이 제한되어 '기타'로 분류하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 소재한 지역별 매출액과 당분기말 및 전기말 현재 지역별 자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 지역별 매출액

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국 내
4,936,267,242
4,307,667,713

해 외

중 국
2,554,718,401
1,690,836,290

독 일
927,932,368
684,511,310

기 타
1,306,178,821
1,079,114,365

소 계
4,788,829,590
3,454,461,965

합 계
9,725,096,832
7,762,129,678

2) 지역별 비유동자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

국 내
10,518,879,465
9,639,650,078

해 외

중 국
801,237,009
747,763,535

독 일
309,959,078
215,332,884

기 타
1,739,975,268
1,497,283,573

소 계
2,851,171,355
2,460,379,992

합 계
13,370,050,820
12,100,030,070

(주)
비유동자산 중 금융자산 및 이연법인세자산을 제외한 금액입니다.

50. 수익 연결실체는 한 시점에 재화와 용역을 이전 하거나 혹은 기간에 걸쳐 보고부문별 수익을 얻고 있습니다. 각 부문의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따른 보고부문별 수익공시 정보와 일관됩니다(주석 49.(1) 참조).

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

기초소재
1,468,748,124
4,619,245,299
1,310,129,834
3,889,870,171

가공소재
312,564,050
874,252,281
225,344,646
672,607,680

리테일
122,456,590
370,681,039
118,388,452
362,839,597

신재생에너지
1,239,040,702
3,279,341,191
780,373,581
2,497,782,861

기 타
118,275,585
342,514,078
94,957,562
246,456,345

소 계
3,261,085,051
9,486,033,888
2,529,194,075
7,669,556,654

기간에 걸쳐 인식하는 수익

기초소재
862,520
2,592,780
863,947
2,594,493

가공소재
92,822
300,851
1,181,912
3,674,611

리테일
4,068,017
11,620,469
2,149,339
5,605,524

신재생에너지
92,530,997
207,177,695
46,946,949
80,698,396

기 타
7,037,652
17,371,149

-

-

소 계
104,592,008
239,062,944
51,142,147
92,573,024

합 계
3,365,677,059
9,725,096,832
2,580,336,222
7,762,129,678

51. 주식기준 보상당분기에 연결실체는 부사장 이상과 전무 이하 임원에게 양도제한조건부주식(RSU) 317,361주를 부여하고 이에 대한 주가연동현금보상을 부여하였습니다. 당분기 중 인식된보상비용은 31,157백만원입니다.주식선택권의 공정가치는 양도제한조건부주식의 경우 부여일의 공정가치로 측정하며, 주가연동현금보상의 경우 매 보고기간말 종가로 측정하고 있습니다. 매년 부여되는 주식기준보상은 부사장 이상 임원의 경우, 부여일이 속한 회계연도의 6개월이상 근무용역을 제공하면 전부 가득되며, 전무 이하 임원의 경우, 연말에 성과급 개념으로 12월 31일자로 부여받고 일시에 가득됩니다. 주식기준보상의 지급 효력 발생은 부여일 이후 5년~10년 입니다.

52. 보고기간 후 사건

(1) Hanwha Q CELLS Co., Ltd. ("HQCL”)는 3,200,000주를 현물유상감자하고, 당사는 HQCL로부터 그 대가로서 HQCL이 보유하고 있는 Hanwha Q CELLS America Inc. ("US M&S")의 주식 전부(10,000주)를 이전받아 취득하였습니다. 당사는 US M&S 주식을 당사의 자회사인 한화글로벌에셋 주식회사에 현물출자하고 그 대가로 한화글로벌에셋 주식회사의 신주식 5,268,916주를 인수하기로 하였습니다. (취득/처분금액: 416,834백만원, 취득/처분예정일: 미정)(2) 회사는(이하 “분할회사”)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사가 영위하는 사업부문 중 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문(이하 “분할대상 사업부문”)을 분할하여 한화첨단소재 주식회사(이하 “분할신설회사”)를 설립하되, 분할회사는 존속하여 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며 분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할을 결정하였습니다. 본건 분할 후 분할회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 설립하기로 결정하였습니다. (주주총회 승인일: 2022년 10월 28일, 분할기일: 2022년 12월 1일) (3) 회사는 2022년 10월 28일 종류주식(구형우선주) 유상증자를 결정하였습니다. (유상증자 예상금액: 70,002백만원, 주금 납일 예정일: 2023년 1월 11일)

4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표

제 49 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 48 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 3분기말

제 48 기말

자산

유동자산

4,396,860,622,815

3,275,438,326,167

현금및현금성자산

495,619,992,032

700,830,712,975

기타금융자산

77,932,865,893

46,048,055,508

매출채권및기타채권

2,554,032,371,580

1,614,879,999,521

기타유동자산

173,208,914,413

127,527,587,719

재고자산

1,096,066,478,897

778,774,220,441

매각예정자산

7,377,750,003

비유동자산

13,470,918,558,349

12,034,621,377,218

당기손익-공정가치측정금융자산

36,761,187,168

27,713,016,423

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

13,528,406,510

11,355,814,926

기타금융자산

239,954,328,725

105,641,723,116

장기매출채권및기타채권

34,842,493,539

12,815,991,369

관계기업등투자자산

7,693,106,984,115

6,717,165,048,922

투자부동산

82,734,334,726

90,887,371,541

유형자산

4,919,828,931,221

4,641,427,978,134

무형자산

103,921,861,099

103,274,185,210

사용권자산

283,795,867,787

309,431,430,658

기타비유동자산

56,252,640,839

5,992,988,265

이연법인세자산

6,191,522,620

8,915,828,654

자산총계

17,867,779,181,164

15,310,059,703,385

부채

유동부채

5,088,483,480,830

3,718,289,023,121

매입채무및기타채무

1,619,012,257,606

1,687,885,608,843

차입금

2,610,983,767,740

1,535,303,659,886

기타금융부채

460,648,314,097

286,734,827,210

충당부채

2,444,000,000

기타유동부채

16,937,523,798

14,301,547,800

계약부채

134,388,498,367

116,775,848,339

당기법인세부채

246,513,119,222

74,843,531,043

비유동부채

4,035,933,735,901

3,749,136,222,766

장기매입채무및기타채무

34,857,412,095

173,412,458,858

장기차입금

3,016,166,623,357

2,640,218,287,982

기타금융부채

426,088,741,561

415,057,294,040

순확정급여부채

459,205,790,158

427,295,908,894

장기종업원급여부채

26,927,295,731

24,302,067,202

충당부채

47,564,667,219

46,986,242,765

기타비유동부채

25,123,205,780

21,863,963,025

부채총계

9,124,417,216,731

7,467,425,245,887

자본

자본금

978,240,655,000

978,240,655,000

자본잉여금

1,929,682,069,943

1,914,964,340,408

자본조정

(90,570,425,600)

(30,549,926,844)

기타포괄손익누계액

(1,860,700,770)

(1,826,098,470)

이익잉여금

5,927,870,365,860

4,981,805,487,404

자본총계

8,743,361,964,433

7,842,634,457,498

부채및자본총계

17,867,779,181,164

15,310,059,703,385

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,651,978,481,871

7,107,242,782,512

1,755,725,939,258

5,206,996,409,917

매출원가

1,917,708,503,870

5,485,382,825,189

1,444,720,474,616

4,149,329,251,420

매출총이익

734,269,978,001

1,621,859,957,323

311,005,464,642

1,057,667,158,497

판매비와관리비

296,876,283,296

867,914,556,033

210,707,706,913

599,080,281,305

영업이익

437,393,694,705

753,945,401,290

100,297,757,729

458,586,877,192

영업외손익

(5,590,956,930)

533,683,745,129

28,580,775,015

184,015,274,954

기타수익

301,228,894,820

1,060,181,758,340

100,610,087,250

203,104,073,358

기타비용

(278,625,088,428)

(470,438,900,248)

(95,792,283,980)

(184,832,889,065)

금융수익

15,581,149,194

51,892,411,155

46,668,806,846

228,124,734,819

금융비용

(43,775,912,516)

(107,951,524,118)

(22,905,835,101)

(62,380,644,158)

법인세비용차감전순손익

431,802,737,775

1,287,629,146,419

128,878,532,744

642,602,152,146

법인세비용

115,122,521,066

341,564,267,963

30,316,128,389

136,138,043,648

분기순이익

316,680,216,709

946,064,878,456

98,562,404,355

506,464,108,498

기타포괄손익

(22,528,635)

(34,602,300)

477,491,927

801,860,344

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익

27,220,661

48,456,552

10,275,621

18,218,423

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(49,749,296)

(83,058,852)

467,216,306

783,641,921

총포괄손익

316,657,688,074

946,030,276,156

99,039,896,282

507,265,968,842

주당이익

보통주 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

1,649

4,925

513

2,744

우선주 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

1,662

4,963

499

2,781

다. 자본변동표

자본변동표

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

821,170,655,000

762,796,518,589

(7,409,222,370)

(1,911,586,744)

4,149,575,142,051

5,724,221,506,526

자본의 변동

분기순이익

506,464,108,498

506,464,108,498

기타포괄이익(손실)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익

18,218,423

18,218,423

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

783,641,921

783,641,921

소유주와의 거래

유상증자

157,070,000,000

1,181,597,430,096

1,338,667,430,096

사업결합으로 인한 효과

(51,515,892,013)

(9,395,173,263)

(822,383,004)

267,846,621,846

206,113,173,566

자기주식 취득

(13,772,288,760)

(13,772,288,760)

자기주식 처분

9,841,636

6,452,964

16,294,600

주식기준보상

7,296,418,746

7,296,418,746

기타자본변동

(774,194,034)

(774,194,034)

2021.09.30 (기말자본)

978,240,655,000

1,900,184,317,054

(30,570,231,429)

(1,932,109,404)

4,923,111,678,361

7,769,034,309,582

2022.01.01 (기초자본)

978,240,655,000

1,914,964,340,408

(30,549,926,844)

(1,826,098,470)

4,981,805,487,404

7,842,634,457,498

자본의 변동

분기순이익

946,064,878,456

946,064,878,456

기타포괄이익(손실)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익

48,456,552

48,456,552

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(83,058,852)

(83,058,852)

소유주와의 거래

유상증자

사업결합으로 인한 효과

(39,324,595,763)

(39,324,595,763)

자기주식 취득

(20,872,211,240)

(20,872,211,240)

자기주식 처분

주식기준보상

9,463,937,322

176,308,247

9,640,245,569

기타자본변동

5,253,792,213

5,253,792,213

2022.09.30 (기말자본)

978,240,655,000

1,929,682,069,943

(90,570,425,600)

(1,860,700,770)

5,927,870,365,860

8,743,361,964,433

라. 현금흐름표

현금흐름표

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(236,601,840,477)

168,610,364,826

영업으로부터 창출된 현금흐름

(75,638,700,433)

460,577,946,704

법인세 납부

(160,963,140,044)

(291,967,581,878)

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,035,709,696,389)

(846,233,888,175)

이자 수취

8,657,852,876

6,724,423,470

배당금 수취

40,865,042,569

220,204,033,217

기타금융자산의 감소

14,514,248,705

37,661,359,955

관계기업등투자자산의 처분

665,767,822,935

1,664,991,894

투자부동산의 처분

4,946,821,250

유형자산의 처분

10,942,838,246

16,405,799,087

무형자산의 처분

774,227,995

1,153,981,000

정부보조금의 수령

1,281,549,680

470,176,551

사업결합으로 인한 증가

360,524,908,678

기타금융자산의 증가

(43,920,401,874)

(52,456,204,926)

유형자산의 취득

(438,081,313,439)

(334,626,657,687)

무형자산의 취득

(2,948,876,874)

(1,200,436,339)

관계기업등투자자산의 취득

(1,240,092,966,459)

(1,102,760,263,075)

사업결합으로 인한 감소

(58,416,541,999)

재무활동으로 인한 현금흐름

1,068,286,680,103

1,094,027,983,875

차입금의 차입

2,897,399,934,686

1,479,274,975,567

유상증자

1,338,667,430,096

기타금융부채의 증가

379,378,791

366,819,883

차입금의 상환

(1,675,006,393,030)

(1,638,878,663,901)

이자 지급

(76,021,963,471)

(26,597,617,502)

기타금융부채의 감소

(30,500,000)

(207,926,901)

자기주식의 취득

(20,872,211,240)

(13,772,288,760)

리스 지급

(57,561,565,633)

(44,824,744,607)

현금및현금성자산의 증가

(204,024,856,763)

416,404,460,526

기초 현금및현금성자산

700,830,712,975

361,473,751,271

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(1,185,864,180)

9,512,864,751

기말현금및현금성자산

495,619,992,032

787,391,076,548

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항한화솔루션주식회사(이하 "회사"라 함)는 1974년 4월 27일에 설립되어, 가성소다, PVC, LLDPE 등의 합성수지 및 기타 석유화학제품의 제조 및 판매와 플라스틱 가공사업 및 태양광 모듈 공급 등 태양광 발전 관련 사업 및 백화점 및 기타 부동산 개발 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 중구 장교동에 본사를, 울산광역시및 전라남도 여수시 석유화학공업단지내, 충청북도 음성 및 진천, 세종특별자치시에 제조설비를 두고 있습니다.회사는 1974년 6월 19일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2010년 3월 19일에 상호를 한화석유화학주식회사에서 한화케미칼주식회사로 변경하였습니다.회사는 상법 527조의 3에 따라 종속기업인 한화큐셀앤드첨단소재㈜와 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 합병을 완료한 뒤, 사명을 한화솔루션주식회사로 변경하였습니다.회사는 2021년 4월 1일을 합병기일로 하여 ㈜한화갤러리아를 흡수합병하고 ㈜한화도시개발의 분할사업부를 합병하였습니다.

당분기말 현재 자본금(우선주자본금 포함)은 978,241백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

(주식수 단위: 주)

주 주
보통주
우선주

보유주식수
지분율
보유주식수
지분율

㈜한화
69,460,211
36.31%
-
-

자기주식(주1)
1,289,190
0.68%
-
-

기타
120,529,096
63.01%
1,123,737
100.00%

합 계
191,278,497
100.00%
1,123,737
100.00%

(주1)
당분기에 600,000주를 취득하였고, 8,927주를 주식기준보상으로 지급하였습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2) 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 25에 기재하였습니다. 회계정책의 변경은 회사의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.회사는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다.회사는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약을 분석하였으며, 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.

4. 재무위험관리

(1) 자본위험관리 회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

회사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험가. 외환위험

당분기말 및 전분기말 현재 회사가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고주요 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

환율 1% 상승
환율 1% 하락
환율 1% 상승
환율 1% 하락

USD
5,265,889
(5,265,889)
(268,088)
268,088

EUR
(2,261,940)
2,261,940
195,158
(195,158)

JPY
27,529
(27,529)
56,949
(56,949)

CNY
60,540
(60,540)
80,335
(80,335)

기타
648,890
(648,890)
347,040
(347,040)

합 계
3,740,908
(3,740,908)
411,394
(411,394)

상기 민감도분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 체결이 확정된 헷지효과가 발생하는 파생상품거래로 인한 환율변동효과도 고려되었습니다.나. 이자율위험 당분기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 (하락)할 경우, 당분기의 법인세비용차감전순손익은 20,659백만원(전분기: 6,872백만원) 감소(증가)하였을 것으로 예상됩니다.동 분석은 이자율 이외의 다른 변수가 일정하다고 가정하였으며, 체결이 확정된 헷지효과가 발생하는 파생상품거래로 인한 이자율변동효과도 고려되었습니다.

3) 신용위험회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 고객과 거래하고 있습니다. 회사는 신규 고객과 계약시 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 고객의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다.신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액 및 최대보증금액과 동일합니다.

4) 유동성위험

가. 비파생금융부채의 만기별 예상현금흐름당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 비파생금융부채의 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 이후
합 계

차입금(주1)
2,709,712,189
2,973,868,181
178,161,670
5,861,742,040

매입채무및기타채무(주1)
1,621,246,907
36,560,545
-
1,657,807,452

기타금융부채(주2)
347,355,133
266,146,983
323,391,165
936,893,281

합 계
4,678,314,229
3,276,575,709
501,552,835
8,456,442,773

(주1)
이자비용의 예상 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(주2)
미지급이자 및 금융보증부채의 예상 현금흐름은 포함되지 않습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 이후
합 계

차입금(주1)
1,592,939,898
2,424,975,904
303,550,592
4,321,466,394

매입채무및기타채무(주1)
1,689,361,342
179,770,825
-
1,869,132,167

기타금융부채(주2)
218,204,944
246,013,811
347,773,382
811,992,137

합 계
3,500,506,184
2,850,760,540
651,323,974
7,002,590,698

(주1)
이자비용의 예상 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(주2)
미지급이자 및 금융보증부채의 예상 현금흐름은 포함되지 않습니다.

나. 파생상품부채의 만기별 예상현금흐름당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 파생금융부채의 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

파생상품부채(주1)
(27,829,157)
(132,455,580)
-
(160,284,737)

(주1)
총액결제 파생상품은 자산으로 평가되었더라도 예상 현금흐름을 유동성위험 분석에 포함하고 있으며, 체결금액이 확정되지 않은 총액결제 파생상품은 예상순현금유출입액으로 반영하였습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

파생상품부채(주1)
(7,066,500)
(20,684,495)
-
(27,750,995)

(주1)
총액결제 파생상품은 자산으로 평가되었더라도 예상 현금흐름을 유동성위험 분석에 포함하고 있으며, 체결금액이 확정되지 않은 총액결제 파생상품은 예상순현금유출입액으로 반영하였습니다.

다. 상기 금융부채 이외에 회사는 특수관계자 및 임직원을 위하여 금융보증계약 및 자금보충약정 등을 체결하고 있습니다. 따라서, 보증을 제공받은 특수관계자가 지급의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수도 있으며, 관련 유동성위험의 최대금액은 3,324,086백만원(전기말: 2,174,945백만원)입니다(주석 27 및 주석 28 참조).

5. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치(주1)
장부금액
공정가치(주1)

금융자산

현금및현금성자산
495,619,992
495,619,992
700,830,713
700,830,713

당기손익- 공정가치측정금융자산
36,761,187
36,761,187
27,713,016
27,713,016

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
13,528,407
13,528,407
11,355,815
11,355,815

매출채권및기타채권
2,588,874,865
2,588,874,865
1,627,695,991
1,627,695,991

기타금융자산

파생금융상품
172,849,144
172,849,144
32,873,379
32,873,379

기타
145,038,051
145,038,051
118,816,400
118,816,400

합 계
3,452,671,646
3,452,671,646
2,519,285,314
2,519,285,314

금융부채

매입채무및기타채무
1,653,869,670
1,653,869,670
1,861,298,068
1,861,298,068

차입금
5,627,150,391
5,565,494,206
4,175,521,948
4,171,868,096

기타금융부채

파생금융상품
12,564,407
12,564,407
5,122,384
5,122,384

기타
874,172,649
874,172,649
696,669,737
696,669,737

합 계
8,167,757,117
8,106,100,932
6,738,612,137
6,734,958,285

(주1)
공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매출채권및기타채권 및 비상장주식 등에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채를 공정가치 서열체계에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
13,528,407
13,528,407

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
36,761,187
36,761,187

파생상품자산
-
172,849,144
-
172,849,144

파생상품부채
-
12,564,407
-
12,564,407

매입채무및기타채무(조건부대가)(주1)
-
-
38,272,418
38,272,418

(주1)
전기 중 인수한 주식회사 더블유오에스의 이전대가에 포함된 조건부대가를 공정가치로 측정하였습니다(주석 27 (7) 참조).

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
11,355,815
11,355,815

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
27,713,016
27,713,016

파생상품자산
-
32,873,379
-
32,873,379

파생상품부채
-
5,122,384
-
5,122,384

매입채무및기타채무(조건부대가)(주1)
-
-
37,711,894

37,711,894

(주1)
전기 중 인수한 주식회사 더블유오에스의 이전대가에 포함된 조건부대가를 공정가치로 측정하였습니다(주석 27 (7) 참조).

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권및기타채권에 대해서는 공정가치 서열체계를 공시하지 않았습니다.

(3) 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.- 파생상품(통화선도, 통화스왑, 이자율스왑)통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 선도환율이 공시되지 않는 통화선도, 통화스왑 및 이자율스왑의 경우, 거래 금융기관으로부터수령한 평가서를 기초로 현재가치를 측정하였습니다. 파생상품의 공정가치측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율 등을 통해 도출되므로, 회사는 파생상품의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

- 조건부대가조건부대가의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 조건부대가의 실현가능성, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 당사의 신용등급과 기간계수를 고려한 회사채 이자율입니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 조건부대가의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 조건부대가의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

유동성

현금및현금성자산
-
-
495,619,992
495,619,992

매출채권및기타채권
-

70,827,351

2,483,205,021

2,554,032,372

기타금융자산
40,393,564
-
37,539,302
77,932,866

비유동성

당기손익- 공정가치측정금융자산
36,761,187
-
-
36,761,187

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산
-
13,528,407
-
13,528,407

장기매출채권및기타채권
-
-
34,842,494
34,842,494

기타금융자산
132,455,579
-
107,498,750
239,954,329

합 계
209,610,330

84,355,758

3,158,705,559

3,452,671,647

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기 타(주1)
합 계

유동성

현금및현금성자산
-
-
700,830,713
-
700,830,713

매출채권및기타채권
-
62,746,815
1,552,133,185
-
1,614,880,000

기타금융자산
10,847,120
-
34,224,650
976,286
46,048,056

비유동성

당기손익-공정가치 측정금융자산
27,713,016
-
-
-
27,713,016

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
-
11,355,815
-
-
11,355,815

장기매출채권및기타채권
-
-
12,815,991
-
12,815,991

기타금융자산
21,049,973
-
84,591,750
-
105,641,723

합 계
59,610,109
74,102,630
2,384,596,289
976,286
2,519,285,314

(주1)
범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품을 포함하고 있습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
기 타(주1)
합 계

유동성

매입채무및기타채무
4,975,551
1,614,036,707
-
1,619,012,258

차입금
-
2,610,983,768
-
2,610,983,768

기타금융부채
12,564,407
364,533,605
83,550,302
460,648,314

비유동성

장기매입채무및기타채무

33,296,867

1,560,545

-
34,857,412

장기차입금
-
3,016,166,623
-
3,016,166,623

기타금융부채
-
426,088,742
-
426,088,742

합 계

50,836,825

8,033,369,990

83,550,302
8,167,757,117

(주1)
범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융보증부채(주석 18 참조)를 포함하고 있습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
기 타(주1)
합 계

유동성

매입채무및기타채무
4,902,203
1,682,983,406
-
1,687,885,609

차입금
-
1,535,303,660
-
1,535,303,660

기타금융부채
4,756,906
225,399,935
56,577,986
286,734,827

비유동성

장기매입채무및기타채무
32,809,691
140,602,768
-
173,412,459

장기차입금

-
2,640,218,288
-
2,640,218,288

기타금융부채
365,478
414,691,816
-
415,057,294

합 계
42,834,278
6,639,199,873
56,577,986
6,738,612,137

(주1)
범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융보증부채(주석 18 참조)를 포함하고 있습니다.

(2) 금융상품 범주별 순손익 당분기 및 전분기의 금융상품 손익을 범주별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
기 타
합 계

대손상각비
-
-
(11,596,293)
-
-
(11,596,293)

기타대손상각비
-
-
(49,296)
-
-
(49,296)

기타대손상각비환입
-
-
56,796
-
-
56,796

외환차익
-
-
179,320,594
8,670,117
-
187,990,711

외화환산이익
-
-
119,081,438
11,735,491
-
130,816,929

파생상품평가이익
153,747,838
-
-
-
-
153,747,838

파생상품거래이익
16,189,854
-
-
-
-
16,189,854

외환차손
-
-
(15,576,285)
(91,271,441)
-
(106,847,726)

외화환산손실
-
-
(2,864,780)
(294,607,844)
-
(297,472,624)

금융상품평가이익
1,544,991
-
-
-
-
1,544,991

금융상품평가손실
(87,935)
-
-
-
-
(87,935)

파생상품평가손실
(12,564,407)
-
-
-
-
(12,564,407)

파생상품거래손실
(13,162,260)
-
-
-
-
(13,162,260)

이자수익(비용)
-
-
11,027,369
(107,951,524)
-
(96,924,155)

금융상품처분손실
-
(1,774,102)
-
-
-
(1,774,102)

금융보증계약부채환입
-
-
-
-
11,746,906
11,746,906

배당금수익
717,500
421,297
-
-
-
1,138,797

소계: 세전순손익
146,385,581
(1,352,805)
279,399,543
(473,425,201)
11,746,906
(37,245,976)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
66,837
-
-
-
66,837

파생상품평가손익
-
-
-
-
(4,286)
(4,286)

소계: 세전기타포괄손익
-
66,837
-
-
(4,286)
62,551

합계: 세전순포괄손익
146,385,581
(1,285,968)
279,399,543
(473,425,201)
11,742,620
(37,183,425)

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
기 타
합 계

대손상각비
-
-
(4,767,953)

-

-
(4,767,953)

기타대손상각비
-
-
(5,578)

-

-
(5,578)

외환차익
-
-
46,593,757
3,695,203
-
50,288,960

외화환산이익
-
-
27,872,864
173,476
-
28,046,340

파생상품평가이익
88,136,915
-
-
-
-
88,136,915

파생상품거래이익
5,397,270
-
-
-
-
5,397,270

외환차손
-
-
(6,579,543)
(33,025,979)
-
(39,605,522)

외화환산손실
-
-
(377,137)
(99,059,923)
-
(99,437,060)

금융상품평가이익
274,828
-
-
-
-
274,828

금융상품평가손실
(15,225)
-
-
-
-
(15,225)

파생상품평가손실
(11,289,845)
-
-
-
-
(11,289,845)

파생상품거래손실
(22,585,595)
-
-
-
-
(22,585,595)

이자수익(비용)
(62,280)
-
7,920,702
(62,318,365)
-
(54,459,943)

금융상품처분이익
53,468
-
-
-
-
53,468

금융상품처분손실
-
(400,959)
-
-
-
(400,959)

금융보증계약부채환입
-
-
-
-
9,472,609
9,472,609

배당금수익
237,524
421,297
-
-
-
658,821

소계: 세전순손익
60,147,060
20,338
70,657,112
(190,535,588)
9,472,609
(50,238,469)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
25,129
-
-
-
25,129

파생상품평가손익
-
-
-
-
1,000,901
1,000,901

소계: 세전기타포괄손익
-
25,129
-
-
1,000,901
1,026,030

합계: 세전순포괄손익
60,147,060
45,467
70,657,112
(190,535,588)
10,473,510
(49,212,439)

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

매출채권
2,527,081,415
2,995,054
1,576,269,413
2,875,372

차감: 현재가치할인차금
(9,647)
(50,696)
(9,647)
(57,937)

손실충당금
(38,738,148)
-
(26,630,680)
(12,081)

소 계
2,488,333,620
2,944,358
1,549,629,086
2,805,354

미수금
66,903,471
33,683,352
66,548,533
11,838,450

차감: 현재가치할인차금
-
(369,076)
-
(411,673)

손실충당금
(1,204,719)
(1,416,140)
(1,297,619)
(1,416,140)

소 계
65,698,752
31,898,136
65,250,914
10,010,637

합 계
2,554,032,372
34,842,494
1,614,880,000
12,815,991

(2) 신용위험 및 손실충당금

당분기 및 전분기의 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
비손상채권
손상채권
계

기초
12,182,123
17,174,397
29,356,520

사업결합
688
-
688

제각
-
(85,400)
(85,400)

회수
497,718
-
497,718

채권의 증감에 따른 변동
11,689,739
(100,258)
11,589,481

분기말(주1)
24,370,268
16,988,739
41,359,007

(주1)
당분기말 매출채권및기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간기대신용손실로 측정하였습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
비손상채권
손상채권
계

기초
2,578,105
12,898,632
15,476,737

사업결합
4,800,016
1,512,823
6,312,839

회수
160,090
-
160,090

채권의 증감에 따른 변동
5,065,508
(291,977)
4,773,531

분기말(주1)
12,603,719
14,119,478
26,723,197

(주1)
전분기말 매출채권및기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간기대신용손실로 측정하였습니다.

(3) 매출채권의 양도1) 거래상대방이 양도자산에 대한 소구권을 보유하는 경우 전체가 제거되지 않는 형태로 이루어지며 양도되는 금융자산과 관련된 부채는 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 당분기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산은 없습니다.2) 당분기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산에 대한 지속적 관여는 없습니다.

8. 재고자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상 품
37,323,334
(3,490,358)
33,832,976
59,643,132
(1,310,867)
58,332,265

제 품
761,574,207
(14,780,721)
746,793,486
518,482,862
(44,212,963)
474,269,899

재공품
4,346,862
-
4,346,862
4,321,253
-
4,321,253

원재료
200,904,633
(2,725,857)
198,178,776
136,580,139
(5,443,037)
131,137,102

저장품
52,478,941
-
52,478,941
43,257,377
-
43,257,377

미착품
60,435,438
-
60,435,438
67,456,324
-
67,456,324

합 계
1,117,063,415
(20,996,936)
1,096,066,479
829,741,087
(50,966,867)
778,774,220

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 각각 29,970백만원(환입) 및 17,574백만원(손실)로 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다.

9. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자 산
부 채
자 산
부 채

유동성파생상품

통화선도
3,791,972
12,564,407
356,228
3,173,717

통화스왑
36,441,956
-
11,467,178
1,583,189

이자율스왑
159,636
-
-
-

소 계
40,393,564
12,564,407
11,823,406
4,756,906

비유동성파생상품

통화스왑
132,455,580
-
20,941,668
365,478

이자율스왑
-
-
108,305
-

소 계
132,455,580
-
21,049,973
365,478

합 계
172,849,144
12,564,407
32,873,379
5,122,384

10. 공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

비상장주식(주1)
13,528,407
11,355,815

(주1)
회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분상품
36,314,774
27,362,363

수익증권
2,387
2,387

채무상품
444,026
348,266

합 계
36,761,187
27,713,016

(3) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
11,355,815
11,248,925

취득
2,105,755
2,292,350

자본으로 분류된 평가손익
66,837
25,129

처분
-
(2,292,350)

기타
-
(6,739)

분기말
13,528,407
11,267,315

11. 관계기업등투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업등투자자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 업
소재국
당분기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

종속기업

㈜한화도시개발
국내
100.00%
98,374,528
100.00%
98,374,528

한화컴파운드㈜
국내
100.00%
57,850,875
100.00%
57,850,875

한화글로벌에셋 주식회사 (주1) (주12)

국내
100.00%
834,288,876
100.00%
1,000,114,865

에이치에이엠홀딩스 주식회사 (주12)
국내
100.00%
362,581,989
-
-

한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사
국내
100.00%
95,014,350
100.00%
95,014,350

한화화학(상해)유한공사
중국
100.00%
3,209,559
100.00%
3,209,559

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도
99.99%
168,991
99.99%
168,991

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
100.00%
3,314,400
100.00%
3,314,400

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. (주2)
중국
-
-
100.00%
262,048,271

에이치씨씨홀딩스 주식회사 (주2)
국내
51.00%
133,644,618
-
-

Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd.
태국
99.99%
24,907,971
99.99%
24,907,971

Hanwha International Corp.
미국
100.00%
55,314,190
100.00%
55,314,190

Hanwha Q CELLS Co., Ltd. (주3)

영국
100.00%
2,040,943,437
100.00%
1,829,283,117

해오름태양광발전소 주식회사
국내
100.00%
3,805,000
100.00%
3,805,000

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
영국
100.00%
3,571,026
100.00%
3,571,026

HAMC Holdings Corp.
미국
100.00%
69,639,912
100.00%
69,639,912

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION (주13)

미국
100.00%
179,476,700
100.00%
158,380,000

Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee) (주4)

프랑스
-
-
100.00%
1,014,247,609

Q Energy Solutions SE (구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE) (주4)
독일
100.00%
1,171,483,542
100.00%
179,659

주식회사 더블유오에스 (주5)

국내
100.00%
176,556,785
100.00%
102,056,795

엔엑스이에프 주식회사 (주7)
국내
100.00%
8,000,000
100.00%
3,000,000

㈜한화갤러리아타임월드
국내
99.99%
163,275,050
99.99%
163,275,050

㈜한화비앤비
국내
100.00%
3,407,276
100.00%
3,407,276

㈜경기용인테크노밸리
국내
75.00%
6,149,392
75.00%
6,149,392

㈜김해테크노밸리
국내
80.00%
2,454,720
80.00%
2,454,720

㈜서산테크노밸리
국내
65.00%
7,920,713
65.00%
7,920,713

㈜에이치테크노밸리
국내
80.00%
3,536,226
80.00%
3,536,226

㈜제이용인테크노밸리
국내
70.00%
3,011,908
70.00%
3,011,908

㈜서오창테크노밸리

국내

73.00%
-
73.00%
-

㈜안성테크노밸리

국내

75.00%
-
75.00%
-

㈜에이치밸리 (주15)

국내

51.00%
1,122,139
51.00%
-

㈜안성테크노로지스틱스 (주14)
국내
100.00%
17,816,131
-
-

한화엔엑스엠디 주식회사 (주6)

국내
100.00%
115,000,000
-
-

HHR Development B GK (주16)
일본
100.00%
3,024,451
-
-

관계기업

㈜한화이글스
국내
40.00%
-
40.00%
-

한화임팩트 주식회사
국내
47.93%
1,021,440,817
47.93%
1,021,440,817

한화호텔앤드리조트㈜
(주20)

국내
49.57%
297,015,149
47.90%
270,356,369

Crystal Solar Inc.
미국
29.09%
-
29.09%
-

㈜스마일벤처스
국내
17.69%
1,947,426
17.69%
1,947,426

한화커넥트㈜ (구, 한화역사㈜)
국내
40.01%
64,713,166
40.01%
64,713,166

인비저닝클라이밋솔루션 투자조합 (주8)

국내
-
-
22.49%
2,250,000

한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호 (주9)

국내
20.00%
4,969,434
20.00%
5,335,468

REC Silicon ASA (주10)
노르웨이
21.33%
242,302,249
-
-

주식회사 다나그린 (주11)

국내
3.76%
1,092,624
-
-

공동기업

여천NCC㈜
국내
50.00%
370,135,400
50.00%
370,135,400

㈜
울산복합도시개발

국내
45.00%
6,750,000
45.00%
6,750,000

Premium Hirafu Properties TMK (주17)

일본
24.95%
14,143,433
-
-

GK Summit Apollo Eleven (주18)

일본
50.00%
3,213,531
-
-

H Properties TMK (주19)

일본
24.95%
16,519,000
-
-

합 계

7,693,106,984

6,717,165,049

(주1)
회사는 당분기에 한화글로벌에셋 주식회사의 유상증자에 참여하여 196,756백만원을 출자하였습니다.

(주2)
회사는 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 발행주식 전부를 에이치씨씨홀딩스 주식회사(100% 자회사)에 현물출자하였습니다. 그리고 에이치씨씨홀딩스 주식회사 전환우선주 2,940,000주(지분율 49%)를 주식회사 헤임달프라이빗에쿼티에 처분하였습니다.

(주3)
회사는 당분기에 Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 368,717백만원을 출자하였습니다. 이후 157,056백만원을 현물감자하였습니다.

(주4)

회사는 회사가 보유하고 있는
Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee) 발행주식 전부를
Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)(100% 자회사)에 현물출자(출자금액 1,014,249백만원)하고,
Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)이 발행하는 신주를 전부 인수하였습니다. 이후
Q Energy Solutions SE에 157,056백만원을 현물출자하였습니다.

(주5)
회사는 당분기에 주식회사 더블유오에스에 74,500백만원을 출자하였습니다.

(주6)
회사는 당분기에 한화엔엑스엠디 주식회사를 설립하였습니다(설립시 출자금액 9,200백만원). 이후 105,800백만원을 출자하였습니다.

(주7)
회사는 당분기에 엔엑스이에프 주식회사에 5,000백만원을 출자하였습니다.

(주8)
당분기에 인비저닝클라이밋솔루션 투자조합은 유의적인 영향력 상실로 관계기업에서 제외되어, 당기손익-공정가치측정금융자산으로분류하였습니다.

(주9)
회사는 당분기에 한화 기회추구 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호에 624백만원을 출자하였고 990백만원을 해지하였습니다.

(주10)
회사는 당분기에 REC Silicon ASA의 지분을 취득하였습니다(취득금액 242,302백만원).

(주11)
회사는 당분기에 주식회사 다나그린의 보통주1,093백만원 및 상환전환우선주 1,105백만원을 취득하였습니다. 우선주는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며, 우선주를 포함한 회사의 지분율은 7%입니다.

(주12)

당분기에 한화글로벌에셋 주식회사는 인적분할하였습니다. 분할존속회사는 한화글로벌에셋 주식회사, 분할신설회사는
에이치에이엠홀딩스 주식회사 입니다.

(주13)
회사는 당분기에 HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION에 21,097백만원을 출자하였습니다.

(주14)

회사는 당분기에
㈜안성테크노로지스틱스에 17,816백만원을 현물출자하였습니다.

(주15)

회사는 당분기에 ㈜에이치밸리에 7,650백만원을 출자하였습니다. 출자 후, 기타충당부채 6,528백만원과 상계하였습니다.

(주16)

회사는 당분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터
HHR Development B GK의 지분을 취득하였습니다. 이후 2,508백만원을 출자하였습니다.

(주17)
회사는 당분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터 Premium Hirafu Properties TMK의 지분을 취득하였습니다. 이후 1,722백만원을 출자하였습니다.

(주18)
회사는 당분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터 GK Summit Apollo Eleven의 지분을 취득하였습니다. 이후 1,036백만원을 출자하였습니다.

(주19)
회사는 당분기에 한화호텔앤드리조트㈜로부터 H Properties TMK의 지분을 취득하였습니다.

(주20)
회사는 당분기에 한화호텔앤드리조트㈜의 지분을 취득하였습니다 (취득금액 26,659백만원).

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업등투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
6,717,165,049
4,553,433,984

사업결합
-
(350,823,240)

취득
2,911,547,629
1,383,250,810

처분
(1,925,327,832)
(1,665,619)

기타 (주1)(주2)
(10,277,862)
-

분기말
7,693,106,984
5,584,195,935

(주1)
당분기에 인비저닝클라이밋솔루션 투자조합은 유의적인 영향력 상실로 관계기업에서 제외되어, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(주2)
당분기 중 ㈜에이치밸리에 7,650백만원을 출자하였습니다. 출자 후, 기타충당부채 6,528백만원과 상계하였습니다.

12. 투자부동산 당분기 및 전분기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
토 지
건 물
합 계

기초
53,991,478
36,895,894
90,887,372

사업결합
37,125
112,347
149,472

감가상각

-

(943,116)
(943,116)

처분
(7,359,393)

-

(7,359,393)

분기말
46,669,210
36,065,125
82,734,335

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
토 지
건 물
합 계

기초
37,993,837
34,576,368
72,570,205

사업결합
15,128,340
3,549,781
18,678,121

감가상각
-
(915,884)
(915,884)

대체
8,600,800
-

8,600,800

매각예정자산으로 분류
(7,377,750)
-
(7,377,750)

분기말
54,345,227
37,210,265
91,555,492

13. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
미착기기
기타의유형자산
합 계

기초
1,501,482,357
789,498,765
263,090,316
1,775,486,453
4,450,466
70,072,892
237,032,573
295,234
18,922
4,641,427,978

사업결합
149,726,809
19,490,211
6,373,809
704,610
280,805
2,211,416
7,940,866
-
647,690
187,376,216

취득
16,600,658
11,788,853
66,576
374
19,186
1,223,942
386,253,026
7,573,951
-
423,526,566

처분
(2,520)
(824,104)
(20,164)
(2,004,122)
(11,424)
(1,842,757)
(3,285,151)
-
-
(7,990,242)

감가상각
-
(39,554,279)
(14,527,041)
(185,223,849)
(2,718,025)
(22,969,164)
-
-
(14,335)
(265,006,693)

손상차손
-
-
-
(43,750)
-
-
(14,475,824)
-
-
(14,519,574)

대체
48,690
10,161,707
6,417,072
149,847,778
473,288
48,352,403
(253,124,549)
(7,161,708)
-
(44,985,319)

분기말
1,667,855,994
790,561,153
261,400,568
1,738,767,494
2,494,296
97,048,732
360,340,941
707,477
652,277
4,919,828,932

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
미착기기
기타의유형자산
합 계

기초
758,475,018
589,797,521
206,928,371
1,680,832,208
6,331,086
39,102,348
333,012,347
588,862
-
3,615,067,761

사업결합
752,298,184
170,687,211
7,600,425
-
316,624
20,192,867
827,755
-
18,922
951,941,988

취득
82,520
8,213,231
35,300
-
-
617,861
305,992,470
3,555,140
-
318,496,522

처분
(566,654)
(2,248,070)
(176,306)
(1,382,671)
-
(562,069)
-
-
-
(4,935,770)

감가상각
-
(28,788,524)
(12,450,736)
(176,167,474)
(2,617,800)
(15,385,931)
-
-
-
(235,410,465)

대체
(8,392,521)
56,549,539
61,560,214
304,154,115
125,647
23,170,959
(450,716,232)
(3,353,420)
-
(16,901,699)

분기말
1,501,896,547
794,210,908
263,497,268
1,807,436,178
4,155,557
67,136,035
189,116,340
790,582
18,922
4,628,258,337

(2) 차입원가의 자본화에 적용한 자본화이자율은 2.86%(전분기: 2.03%)이며, 유형자산으로 자본화한 차입원가는 4,665백만원(전분기: 4,220백만원)입니다.(3) 당분기말 현재 금융기관차입금과 관련해 토지 등이 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 1,021,764백만원(전기말: 1,244,958백만원)입니다.

14. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
영업권
산업재산권
개발비
회원권
배출권
기타의무형자산
합 계

기초
25,475,405
2,912,343
19,935,284
35,729,755
76,763
19,144,635
103,274,185

사업결합
-
1,871
-
(22,055,365)

-

460
(22,053,034)

취득
-
1,868,093
-
1,083,600
71,989

-

3,023,682

처분
-
(10,349)
-
(358)

(26,463)

-

(37,170)

상각
-
(821,632)
(9,523,838)
(109,633)

-

(7,619,930)
(18,075,033)

대체
-
11,595,171

-

27,310

(34,380)

26,201,130
37,789,231

분기말
25,475,405
15,545,497
10,411,446
14,675,309
87,909
37,726,295
103,921,861

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
영업권
산업재산권
개발비
회원권
배출권
기타의무형자산
합 계

기초
35,018,051
2,017,687
32,866,684
22,296,145
-
23,983,790
116,182,357

사업결합
-
31,411
-
11,902,970
-
95,495
12,029,876

취득
-
604,195
-
-
214,233
-
818,428

처분
-
(357)
-
(133,302)
(147,529)
-
(281,188)

상각
-
(285,743)
(9,698,550)
(135,069)
-
(8,553,930)
(18,673,292)

대체
-
226,799
-
122,640
4,262,246
4,598,040
9,209,725

분기말
35,018,051
2,593,992
23,168,134
34,053,384
4,328,950
20,123,395
119,285,906

(2) 온실가스 배출권1) 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.

(단위: 톤(tCO2-eq))

구 분

2021년도분

2022년도분

2023년도분

2024년도분

2025년도분

합계

무상할당 배출권

2,583,847
2,584,299
2,584,299
2,560,095
2,560,095

12,872,635

2) 당분기 및 전분기 중 배출권 증감내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.① 배출권

(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)

구 분

당분기

전분기

수량
금액(주1)
수량
금액(주2)

기초

122,674
4,305,860
198,329
4,441,305

증가

109,717
2,441,223
146,676
4,476,479

감소

(50,020)
(3,152,017)
(147,558)
(3,636,228)

분기말

182,371
3,595,066
197,447
5,281,556

(주1)

유동자산으로 분류되는 탄소배출권 3,507,157천원을 포함한 금액입니다.

(주2)

유동자산으로 분류되는 탄소배출권 952,606천원을 포함한 금액입니다.

② 배출부채

(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)

구 분

당분기

전분기

수량
금액
수량
금액

기초

-
-
-
-

증가

106,256
2,332,045
154,677
2,444,139

감소

(106,256)
(2,332,045)
(154,677)
(2,444,139)

분기말
-
-
-
-

(3) 차입원가의 자본화에 적용한 자본화이자율은 2.86%(전분기: 2.03%)이며, 무형자산으로 자본화된 차입원가는 188백만원입니다(전분기: 49백만원).

15. 리스

(1) 당분기 및 전분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
차량운반구
기타
합 계

기초
138,659
294,579,281
6,492,855
4,380,636
3,840,000
309,431,431

사업결합
754,258
745
-
-
-
755,003

증가
187,769
11,246,949
1,686,162
3,841,244
257,917
17,220,041

감소
(150,049)
(7,161,738)
(505,569)
(343,629)
-
(8,160,985)

감가상각

(273,464)
(28,898,579)
(2,062,916)
(2,498,898)
(1,715,766)
(35,449,623)

분기말

657,173
269,766,658
5,610,532
5,379,353
2,382,151
283,795,867

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
차량운반구
기타
합 계

기초
166,072
96,221,886
8,708,240
2,052,389
1,946,249
109,094,836

사업결합
-
245,815,806
-
2,493,920
-
248,309,726

증가
121,194
53,186,853
280,753
3,587,882
216,765
57,393,447

감소
(10,080)
(14,761,609)
(34,241)
(715,374)
(73,879)
(15,595,183)

감가상각

(111,869)
(23,847,259)
(2,066,361)
(2,222,119)
(1,719,736)
(29,967,344)

분기말

165,317
356,615,677
6,888,391
5,196,698
369,399
369,235,482

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

35,449,623
29,967,344

리스부채 이자비용

18,616,703
14,669,682

단기리스 관련 비용

1,731,992
843,529

소액자산리스 관련 비용

1,912,843
1,433,019

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용
8,750,045
6,588,633

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
2,453,171
1,231,192

당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 69,956백만원 및 53,690백만원입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

1년 이내

71,240,131
73,740,317

1년 초과 5년 이내

217,429,253
229,021,490

5년 초과

307,666,733
339,489,164

소 계

596,336,117
642,250,971

차감: 현재가치 조정금액

(163,995,278)
(181,351,485)

리스부채의 현재가치
432,340,839
460,899,486

(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동부채

69,275,249
71,483,660

비유동부채

363,065,590
389,415,826

합 계

432,340,839
460,899,486

16. 매입채무및기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

매입채무
1,191,478,190
-
1,182,506,527
-

미지급금
427,558,517
36,560,545
505,476,879
176,035,671

차감: 현재가치할인차금
(24,449)
(1,703,133)
(97,797)
(2,623,212)

합 계
1,619,012,258
34,857,412
1,687,885,609
173,412,459

17. 차입금 및 사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

금융기관차입금(주1)
1,896,034,225
1,179,471,440
975,547,664
1,113,597,620

사채
715,220,000
1,842,723,000
560,490,000
1,532,029,000

차감:사채할인발행차금
(270,457)
(6,027,817)
(734,004)
(5,408,332)

합 계
2,610,983,768
3,016,166,623
1,535,303,660
2,640,218,288

(주1)

당분기말 현재 회사는 동 금융기관차입금과 관련하여 토지, 건물 등이 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 1,021,764백만원 입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

원화차입금
한국산업은행 외
2.13 ~ 3.93
2,105,310,072
1,358,588,600

외화차입금
한국산업은행 외
1.20 ~ 4.63
970,195,593
730,556,684

합 계
3,075,505,665
2,089,145,284

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

만 기

이자율(%)

당분기말

전기말

254-2회 공모사채

2023.11.29

2.50

90,000,000

90,000,000

255회 공모사채

2024.01.31

2.31

150,000,000

150,000,000

256회 FRN 사모사채

2022.04.04

-
-

237,100,000

257회 FRN 사모사채

2022.10.11

3ML+0.95

71,740,000

59,275,000

258회 FRN 사모사채

2022.10.11

3ML+0.95

71,740,000

59,275,000

259회 FRN 사모사채

2022.10.11

3ML+1.00

71,740,000

59,275,000

260-1회 공모사채

2022.10.24

1.79

110,000,000

110,000,000

260-2회 공모사채

2024.10.24

1.98

80,000,000

80,000,000

260-3회 공모사채

2026.10.24

2.28

60,000,000

60,000,000

269-1회 공모사채

2023.01.20

1.83

140,000,000

140,000,000

269-2회 공모사채

2025.01.22

2.04

140,000,000

140,000,000

270회 공모사채

2023.04.21

2.38

210,000,000

210,000,000

271회 사모사채

2023.06.30

2.63

40,000,000

40,000,000

273회 FRN 사모사채

2022.07.19

-
-

35,565,000

274회 그린 공모사채

2024.04.19

3.00

199,660,000

186,260,000

275-1회(녹) 공모사채

2024.06.17

1.70

70,000,000

70,000,000

275-2회(녹) 공모사채

2026.06.17

2.06

30,000,000

30,000,000

276회 그린 FRN 사모사채

2026.10.07

3M EL+1.20

140,883,000

134,234,000

277회 FRN 사모사채

2024.11.23

3ML+1.04

143,480,000

118,550,000

278회 FRN 사모사채

2024.12.30

3ML+0.81

100,436,000

82,985,000

279-1회(녹) 공모사채

2025.01.24

2.77

275,000,000

-

279-2회 공모사채

2027.01.22

3.03

105,000,000

-

280회 FRN 사모사채

2025.03.31

3M Term SOFR+1.50

71,740,000

-

281회 FRN 사모사채
2025.05.07
3M Term SOFR+1.42
114,784,000
-

282회 FRN 사모사채
2025.05.13
3M Term SOFR+1.50
71,740,000
-

소 계

2,557,943,000

2,092,519,000

사채할인발행차금

(6,298,274)

(6,142,336)

차 감: 유동성사채

(714,949,543)

(559,755,996)

합 계

1,836,695,183

1,526,620,668

상기 사채는 발행일 이후 일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월 선급 혹은 후급, 6개월 후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편, 상기 사채는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 300% 혹은 400% 이하 유지, 담보권설정 제한 등의 제약이 있습니다. 만일 사채이행상황 미이행시 즉시 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 합니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
4,175,521,948
3,228,191,278

사업결합
-
318,843,379

사채의 발행
603,829,649
269,766,936

사채의 상환
(272,665,000)
(181,925,000)

금융기관차입금의 차입
2,293,561,405
1,209,508,040

금융기관차입금의 상환
(1,402,341,393)
(1,456,953,664)

기타(주1)
229,243,782
86,876,562

분기말
5,627,150,391
3,474,307,531

(주1)
환율변동으로 인한 외화차입금의 환산효과 등이 포함되어 있습니다.

18. 기타금융부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
유동성
비유동성

리스부채
71,240,131
525,095,987
73,740,317
568,510,654

차감: 현재가치할인차금
(1,964,882)
(162,030,396)
(2,256,657)
(179,094,828)

미지급비용
189,523,360
45,331,462
144,604,685
24,269,690

임대보증금
105,736,585
19,110,700
9,313,765
1,006,848

차감: 현재가치할인차금
(1,589)
(1,419,011)
(2,175)
(548)

파생상품부채
12,564,407
-
4,756,906
365,478

금융보증부채(주1)
83,550,302
-
56,577,986
-

합 계
460,648,314
426,088,742
286,734,827
415,057,294

(주1)
당분기말 현재 회사는 특수관계자에게 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 28 참조). 당분기 중 금융보증부채를 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

19. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
소송충당부채
하자보수충당부채
복구충당부채
판매보증충당부채
기 타
합 계

기초

2,444,000
1,385,873
393,681
38,678,828
6,527,861
49,430,243

전입
6,022
370,978
-
12,396,009
-
12,773,009

환입
(2,450,022)
(236,993)
-
-
-
(2,687,015)

사용
-
(43,000)
-
(5,381,075)
-
(5,424,075)

대체
-
-
-
367
(6,527,861)
(6,527,494)

분기말
-
1,476,858
393,681
45,694,129
-
47,564,668

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
소송충당부채
하자보수충당부채
판매보증충당부채
기 타
합 계

기초
2,444,000
1,193,591
31,234,783
11,381,094
46,253,468

사업결합
-
-
-
6,527,861
6,527,861

전입
-
308,930
29,008,706
34,516
29,352,152

환입
-
(330,428)
-
(1,250,902)
(1,581,330)

사용
-
(2,000)
(789,764)
(8,018,000)
(8,809,764)

분기말
2,444,000
1,170,093
59,453,725
8,674,569
71,742,387

20. 순확정급여부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
591,204,623
562,408,197

사외적립자산의 공정가치
(131,998,833)
(135,112,288)

순확정급여부채
459,205,790
427,295,909

(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
42,850,977
38,921,592

순이자원가
11,436,084
8,950,082

합 계(주1)
54,287,061
47,871,674

(주1)
당분기 및 전분기 중 각각 337백만원 및 442백만원이 유형자산의 건설중인자산으로 계상되었습니다.

21. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
75,793,704
195,128,287
39,769,087
112,070,952

퇴직급여
6,718,312
21,434,555
5,695,043
15,147,664

기타장기종업원급여
271,115
807,977
284,424
689,321

명예퇴직급여
-
402,381
-
-

복리후생비
7,575,527
24,946,477
6,357,829
17,728,137

여비와교통비
4,006,322
9,958,618
1,268,610
3,103,450

광고선전비
7,977,709
25,811,946
7,350,709
18,231,258

외주용역비
20,014,556
62,426,507
14,653,821
39,377,605

연구비
35,957,365
99,951,721
23,607,886
72,423,749

경상개발비
13,486,248
38,045,166
8,612,329
26,096,635

교육훈련비
1,574,569
4,277,447
1,220,042
3,100,010

시장개발비
614,799
1,851,099
519,614
1,743,736

임차료
1,937,524
6,511,708
1,278,708
3,840,745

리스료
2,098,312
6,193,933
1,735,215
5,449,028

운송보관비
28,490,421
78,673,044
22,242,998
66,399,020

수출품판매비
11,792,064
35,246,725
10,348,348
26,990,489

판매수수료
4,115,733
11,390,888
3,172,036
9,180,127

감가상각비
27,470,000
77,346,399
24,168,218
55,354,601

무형자산상각비
2,217,964
5,567,481
1,448,468
4,262,470

대손상각비
3,866,226
11,596,293
1,238,726
4,767,953

지급수수료
25,696,711
85,738,317
23,879,792
53,416,936

기타판매관리비용
15,201,102
64,607,587
11,855,804
59,706,395

합 계
296,876,283
867,914,556
210,707,707
599,080,281

22. 기타수익과 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
123,224,183
187,990,711
23,519,824
50,288,960

외화환산이익
84,713,047
130,816,929
16,445,742
28,046,340

파생상품평가이익
79,131,216
153,747,838
46,369,599
88,136,915

파생상품거래이익
7,144,068
16,189,854
2,177,019
5,397,270

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
836,710
1,544,991
36,216
274,828

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
-
53,468
53,468

관계기업등투자주식처분이익
(3,617,390)
536,378,780
-
-

유형자산처분이익
2,926,751
5,958,240
6,031,195
14,501,028

투자부동산처분이익
807,000
7,400,058
-
-

수입수수료
-
-
-
16,015

기타대손상각비환입
(2,528)
56,796
(22,246)
-

기타충당부채환입
-
2,450,022
-
-

금융보증계약부채환입
4,170,151
11,746,906
2,903,455
9,472,609

잡이익
1,895,687
5,900,633
3,095,815
6,916,640

합 계
301,228,895
1,060,181,758
100,610,087
203,104,073

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
60,537,149
106,847,726
15,165,024
39,605,522

외화환산손실
184,255,497
297,472,624
58,724,544
99,437,060

파생상품평가손실
7,739,461
12,564,407
9,621,891
11,289,845

파생상품거래손실
9,271,506
13,162,260
7,690,121
22,585,595

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
24,536
87,935
-
15,225

기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실
-
-
-
57,646

재고자산폐기손실
-
445,926
97,888
487,293

매출채권처분손실
1,062,553
1,774,102
123,091
343,313

유형자산처분손실
1,268,200
3,031,900
1,717,812
3,085,346

무형자산처분손실
-
551,715
357
3,659

유형자산손상차손
5,943,191
14,519,574
-
-

관계기업투자주식처분손실
-
-
627
627

기타대손상각비(환입)
(1,894)
49,296
(16,621)
5,578

지급수수료
453,755
2,446,570
617,383
2,580,535

기부금
1,441,564
5,114,912
1,168,278
3,005,050

잡손실
6,629,570
12,369,953
881,889
2,330,595

합 계
278,625,088
470,438,900
95,792,284
184,832,889

23. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
4,799,550
11,027,369
2,772,946
7,920,702

배당금수익
10,781,599
40,865,042
43,895,861
220,204,033

합 계
15,581,149
51,892,411
46,668,807
228,124,735

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
43,775,913
107,951,524
22,905,835
62,380,644

24. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 반제품 및 재공품의 변동
(22,786,063)
(272,549,196)
(31,699,948)
(206,066,201)

상품판매
291,003,088
977,174,950
185,697,170
638,981,757

원재료와 소모품의 사용액
1,401,443,946
3,819,793,479
964,860,231
2,935,037,702

종업원급여(주1)
208,598,234
598,625,573
149,894,329
427,633,235

복리후생비
27,044,153
83,503,834
22,673,783
66,085,497

임차료
4,194,710
13,103,687
2,946,308
7,070,456

리스료
4,228,290
12,394,881
2,852,382
8,865,181

감가상각비(주2)
104,122,506
301,399,431
96,858,528
266,293,693

무형자산상각비
6,343,237
18,075,033
6,261,587
18,673,292

운송보관비
35,394,886
90,734,030
24,252,418
73,107,920

유틸리티비용
28,946,763
75,812,095
21,027,551
53,445,458

외주용역비
116,671,515
341,185,023
93,293,399
237,229,738

수출품판매비
11,792,265
35,246,998
10,349,321
27,041,830

세금과공과
3,210,406
33,596,795
5,207,495
38,434,547

기타비용
(5,623,149)
225,200,768
100,953,627
156,575,428

합 계(주3)
2,214,584,787
6,353,297,381
1,655,428,181
4,748,409,533

(주1)
종업원급여는 급여, 퇴직급여 등을 포함하고 있습니다.

(주2)
투자부동산과 사용권자산의 감가상각비가 포함되어 있습니다.

(주3)
포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

25. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 26.53%(전분기 : 21.19%)입니다.

26. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기의 보통주 계속영업기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

계속영업분기순이익

316,680,21
7

946,064,878
98,562,404
506,464,108

계속영업순손익 중 보통주 해당분

314,812,79
7

940,488,101
98,001,381
503,338,456

가중평균유통보통주식수 (주1)
190,877,969 주
190,954,029 주
191,029,893 주
183,433,667 주

계속영업 기본주당이익
1,649 원
4,925 원
513 원
2,744 원

(주1)
양도제한조건부주식(RSU)이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 우선주 계속영업기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기(주1)
전분기(주1)

3개월
누적
3개월
누적

계속영업분기순이익

316,680,21
7

946,064,878
98,562,404
506,464,108

계속영업순손익 중 우선주 해당분
1,867,420
5,576,777
561,024
3,125,653

가중평균유통우선주식수
1,123,737 주
1,123,737 주
1,123,737 주
1,123,737 주

계속영업 기본주당이익
1,662 원
4,963 원
499 원
2,781 원

(주1)
1997년 개정 이전의 구 상법에 따라 발행된 우선주로서, 동 우선주는 배당 지급이나 잔여재산 분배시 일반보통주와 지급순위가 동일하여 보통주의 정의를 충족하고 있으므로 이에 대한 기본주당이익을 계산하였습니다.

(3) 당분기말 및 전분기말 현재 잠재적보통주의 내역은 아래와 같습니다.

구 분
당분기말
전분기말

양도제한조건부주식(RSU) (주1)
888,662 주
450,620 주

(주1)
양도제한조건부주식(RSU)을 유통보통주식수에 포함하여 기본주당이익을 산출하였으며, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

27. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과 약정한 차입한도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, EUR)

구 분
통 화
한도금액

당좌차월
KRW
6,000,000

수입관련 Usance
USD
391,500,000

EUR
50,000,000

수출관련 D/A, D/P, Local 및 무역어음 등
USD
68,000,000

기 타
KRW
2,411,000,000

USD
724,650,000

EUR
268,000,000

합 계
KRW
2,417,000,000

USD
1,184,150,000

EUR
318,000,000

(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
담보설정금액
담보권자

유형자산
1,021,763,689
한국산업은행 등

종속기업투자주식
73,548,000
기업은행, 한마음새마을금고 등

(3) 타인으로부터 제공받은 보증내역

(단위: USD, EUR, CNY, 천원)

보증내역

제공자

통화

한도금액

계약이행보증

하나은행

USD

20,000,000

SC은행
KRW
48,675,000

FRN 사채 지급보증

하나은행

USD

120,000,000

신한은행

USD

50,000,000

EUR

100,000,000

농협은행

USD

50,000,000

지급보증

CGIF(신용보증투자기구)

CNY

1,000,000,000

하나은행
KRW
29,500,000

합 계

USD

240,000,000

EUR

100,000,000

CNY

1,000,000,000

KRW
78,175,000

당분기말 현재 회사는 서울보증보험㈜ 등으로부터 태양광발전소 건설 이행보증 및 하자보수 등에 대한 보증을 제공받고 있습니다.

(4) 타인에게 제공한 보증내역당분기말 현재 회사는 한국남동발전 등 회사에 대하여 태양광발전소 건설 이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있습니다.당분기말 현재 회사는 Bayerische Motoren Werke AG(이하 "BMW") 및 그 계열사에게 BMW와 거래 과정에서 발생할 수 있는 회사 및 종속기업의 계약상의 의무 불이행에 대하여 BMW에 발생할 수 있는 손실에 대한 손해배상을 보증하고 있습니다. 보증기간은 보증서 제출일로부터 BMW와의 마지막 프로젝트 계약 상 마지막 주문시점에서 15년까지이며, 보증금액은 무제한입니다.

당분기말 현재 회사는 임직원이 금융기관으로부터 대출 받은 금액에 대하여 지급보증(대출보증액: 28,306백만원)을 제공하고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 아래와 같이 상생파트너론 지급보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지급보증내역

통화

한도금액

실행금액

지급보증처

매입거래처

상생파트너론

KRW

13,500,000

1,407,389

우리은행

당분기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 금융보증계약 및 자금보충약정 등을 체결하고 있습니다(주석 28 참조).

(5) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 당사가 피소된 8건(관련금액 3,798백만원)과 당사가 원고로서 계류중인 7건(관련금액 2,780백만원)이 있습니다. 당사는 동 소송사건의 결과가 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 당분기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.

(6) 주식 매매계약서상의 약정사항회사는 2021년 7월 30일 삼성물산㈜, 삼성SDI㈜로부터 한화임팩트주식회사의 지분을 인수하였습니다. 지분 인수 대금 및 이자 479,319백만원 중 191,727백만원을 1차지급 완료 및 143,796백만원을 2차 지급 완료하였습니다. 2023년 7월에 3차 지급금 143,796백만원을 지급할 예정입니다. 3차 지급금의 지급 담보를 위해 양수하는 주식중 일부에 대해 질권을 설정하였습니다. (7) 조건부대가당사는 2021년 8월 19일 웨이브일렉트로닉스㈜로부터 주식회사 더블유오에스 지분을 100% 인수하여 지배력을 획득하였습니다. 이전 대가와 관련하여 추가적으로 40,000백만원의 조건부대가(Earn-out) 조항이 포함되어 있으며 수주 및 매출액 목표 달성 시 2022년~2025년까지 최대 40,000백만원을 분할지급할 예정입니다.

(8) 사용제한예금회사는 보통주식 및 우선주식 공개매수 결제대금을 공개매수 결제일 이전에는 인출이 불가능하도록 조치하였습니다. 공개매수 결제대금용 사용제한예금은 70,101백만원입니다.

28. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

지배기업
㈜한화

종속기업
국내

㈜경기용인테크노밸리

㈜김해테크노밸리

㈜서산테크노밸리

㈜서오창테크노밸리

㈜안성테크노밸리

㈜에이치밸리

㈜제이용인테크노밸리

㈜한화갤러리아타임월드

㈜한화도시개발

㈜한화비앤비

영암테크노태양광 주식회사

영암해오름태양광 주식회사

하이패스태양광㈜

한화글로벌에셋 주식회사

한화컴파운드㈜

한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사

해맞이태양광발전㈜

해사랑태양광 주식회사

해오름태양광발전소 주식회사

㈜에이치테크노밸리

영암큐파워솔라팜1호㈜

고흥큐파워솔라팜1호

주식회사 더블유오에스

㈜한화저축은행

엔엑스이에프 주식회사

한화엔엑스엠디 주식회사

에이치씨씨홀딩스 주식회사

㈜안성테크노로지스틱스

에이치에이엠홀딩스 주식회사

해외

한화화학(상해)유한공사

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.

Alkin Enerji Uretim Ltd. Sti.

ARBECA SOLAR SLU

Aslan Gunes Enerjisi A.S.

Avenir el Divisadero SpA

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi

CASTELLDANS SOLAR SLU

CASTELLNOU SOLAR SLU

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi

Don Rodrigo Hive SL

Elcin Enerji Uretim Ltd. Sti.

Fior Gunes Enerjisi Anonim Sirketi

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. Sti.

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC

Guadajoz Hive SL

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd.

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.

Hanwha Holdings (USA), Inc.

Hanwha International Corp.

Hanwha International LLC

Hanwha Machinery Americas, Inc.

Hanwha Parcel O LLC

Hanwha Property USA LLC

Hanwha PVPLUS LLC

Hanwha Q CELLS (Nantong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS America Inc.

Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.

Hanwha Q CELLS Chile SpA

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC

Hanwha Q CELLS France SAS

Hanwha Q CELLS GmbH

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.

Hanwha Q CELLS Peru S.A.C

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA

Hanwha Q CELLS Turkey

Hanwha Q CELLS USA Corp.

Hanwha Q CELLS USA, INC.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd

Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd

Hanwha SolarOne GmbH

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd

HANWHA TECHM USA LLC

Hanwha Village Market, LLC

Hanwha West Properties LLC

Hiprom Enerji Yatirlmlari A.S.

HQ MEX, LLC

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV

HQC Maywood, LLC

HQC Rock River Solar Holdings, LLC

HQC Rock River Solar Power Generation Station, LLC

HSEA HVES, LLC

HSESM American Union LLC

HSESM LeGrandUHS LLC

HSESM PlanadaES LLC

Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation Co., Ltd.

INCOGNITWORLD, LDA.

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC

Kartal Enerji Uretim Ltd. Sti.

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH

Las Coronadas Hive SL

Malhada Green S.A

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm GidaSan. Ve Dis Tic. Ltd. Sti.

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San.Ve Dis Tic. Ltd. Sti.

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.

Mutlak Enerji Uretim Ltd. Sti.

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.

PV Jagodne Sp. z.o.o.

PV Vallenar Uno SpA

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA

REUS SOLAR SLU

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L.

Sema Enerji Uretim Ltd. Sti.

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. Sti.

SFH Solarpark GmbH

QSUN 25 Sp. z o.o.

Solar Monkey 1, LLC

Solar Monkey 2, LLC

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S.

Ulu Gunes Enerjisi AnonimSirketi

Universal Bearings LLC

Uno Enerji A.S.

VECIANA SOLAR SLU

WSE Bradley Road Ltd

Rippey Solar Holdings, LLC

Coniglio Solar Holdings, LLC

Kellam Solar Holdings, LLC

HQC Solar Holdings 1, LLC(구, H-Flats Solar Holdings, LLC)

GREEN RIC ENERGY, S.L.

SILVER RIC ENERGY, S.L.

REAL ENERGY POWER, S.L.

GALAXY ENERGY, S.L.

LASTRAFI POWER, S.L.

HESTIA SUN, S.L.

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.

SPRING POWER, S.L.

GALGO POWER, S.L.

LEBREL POWER, S.L.

PODENCO POWER, S.L.

Kellam Solar Class B, LLC

HAMC Holdings Corp.

Growing Energy Labs, Inc.

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA

BOLERO ENERGY, S.L.

DIONISIO SUN, S.L.

VALS ENERGY POWER, S.L.

CAMPANA ENERGY, S.L.

PALOMA POWER, S.L.

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U

IRON POWER ENERGY, S.L.U

LINE ENERGY, S.L.U

RIMA ENERGY, S.L.U

GAVILAN POWER, S.L.U

GERIFALTE POWER, S.L.U

HARRIER POWER, S.L.U

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL

BENIF INVESTMENTS, SL

BURETE DIRECTORSHIP, SL

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL

COMBA DIRECTORSHIP, SL

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL

EMPER INVESTMENTS, SL

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL

GARDAYA INVESTMENTS, SL

KADOK CORPORATE SERVICES, SL

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL

OTERO DIRECTORSHIP, SL

AZOR POWER SL

Espardell Directorship, SL

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC

Johnson City Solar, LLC

Johnson City Storage, LLC

Plateau Solar, LLC

Plateau Storage, LLC

Purvis Solar, LLC

Purvis Storage, LLC

South Cheyenne Solar, LLC

NUN SUN POWER S.L.

ISIS SUN POWER S.L.

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

HSHC NAM INV LLC

HSHC LIBRA INV LLC

HANWHA Q CELLS US O&M LLC

Hanwha Cimarron LLC

Cabrero Solar SPA

Centauro Solar Spa

Draco Solar SPA

HSHC FF INV LLC

Hanwha Advanced Materials USA Corp

HES America Ltd.

Axia Solar Corp.

EnFin Corp.

HQCA Energy Solutions LLC

VGES Project LLC

HAU Cheshire Project LLC

HAU Newington Project LLC

HQCA Grid Equity LLC

BT Cunningham Storage, LLC

Q CELLS Germany Holdings GmbH

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG

Q ENERGY Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee)

CEPE BEL AIR SUD

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE

CEPE Champs Carres S.A.R.L

CEPE CHAMPS PAILLE

CEPE CHARMONSEL

CEPE CHAUMES DES COMMUNES

CEPE Chesnots

CEPE COTE DES VAUZELLES

CEPE COTE RENARD

CEPE CROIX DE BERTHAULT

CEPE CROIX DE L´ERABLE

CEPE Croix des Trois

CEPE Croix du Picq

CEPE DE BRAQUETTE

CEPE DE CHATILLONNAIS

CEPE DE L´ESCUR

CEPE de Mirebellois

CEPE des Grunes S.A.R.L

CEPE du Souleilla S.A.R.L

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L

CEPE FORET DE MARSANNE

CEPE FOSSE A LOUP

CEPE FRETTES

CEPE GRAND CERISIER

CEPE GRANDS COMMUNAUX

CEPE HAUT PERRON

CEPE LA TIRROYE

CEPE LE LANGROIS

CEPE LES LORETTES

CEPE LES VACANTS

CEPE MERELLEs

CEPE MONT DE CONDY

CEPE NOUVELLOIS

CEPE NOYER BERGER

CEPE ORAIN

CEPE Plaine de Pericaud

CEPE Plo du Laurier

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES

CEPE Sud vesoul SARL

CEPE TERRIERS DE LA POINTE

CEPE TROIS PROVINCES

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE

CEPE Val de Vingeanne EST

CEPE VENTS DE LOIRE

CEPES JUGE

Chaume Solar

CPES AUCHES

CPES BASSE MONTAGNECPES BOIS SOLEILCPES BORY

CPES BRECHE

CPES CAHUZAC SUR ADOUR

CPES CALENTA

CPES CAUSSES PERIGORD

CPES CHAMPS DE LA COUR

CPES CHAPUS

CPES COURSIADA

CPES COUSSEAU

CPES CRASSIER LAUDUN

CPES CROUEE

CPES FONT DE LA LEVE

CPES FONTANILLE

CPES GANDOLLE

CPES GARDIOLE

CPES GENEBRE

CPES GRAND OUSTATOU

CPES GRIFFOUL

CPES HOMME DE PIERRE

CPES Juncarot

CPES LA BREDE

CPES la Gineste

CPES LAC DE CLOYES

CPES LAC DE LONGCHAMPS

CPES LAC DE ROUAN

CPES LAROQUE

CPES LASCOURS

CPES LAURAGAIS

CPES LE PLAN

CPES LES CROUZOURETS

CPES LIBAROS

CPES LUE

CPES MAS D´EN RAMIS

CPES MILHAT

CPES MONDONNE

CPES MORAS

CPES MORILLON

CPES MURES BASSES

CPES OMBRIPARK

CPES PASCARATE

CPES PAYS THIBERIEN

CPES PEROLERA

CPES PERRIERE

CPES PEYROLE LAC

CPES PLACE ROYALE

CPES PLAN DE BANON

CPES RENARDEYRE

CPES ROMEGUERAR

CPES SABLE ROUGE

CPES SAINT ANGE

CPES SEBENS

CPES SUR L ´EPINE

CPES TALLER

CPES THUILIERES

CPES TREMEGE

CPES VILLAGE SOLAIRE

Cret meuron suisse

CSE AMPERE

CSE ARMAND

CSE COULOMB

CSE GAULARD

CSE JOULE

CSE LECLANCHE

CSE PLANTE

CSE TARASCON

CSE VOLTA

LASCOVENT

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone

Q Energy France SAS

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE

CPES MARDALOU

NAUTILUS ENERGIES

CEPE BOIS DE LA LONDE

CPES LANDE DE MUSSET

Larrey des Vignes

SPV LOCANERGY TWO

CPES MAGNILS

CEPE Sapinois

CPES RIVAILLES

HESAL System Solutions USA LLC

HSHC NOV INV LLC

HHR Development B GK

H-SUMMIT

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG

Aberdeen Corporate Services S.L.

Albany Directorship, S.L.

Amberes Corporate Services, S.L.

Appleton Corporate Services, S.L.

DES Energy PV1 GmbH

DES Energy Kom GmbH

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.

HSHC ZIP INV LLC

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.

Chequen Solar SpA

Q Energy Europe GmbH

CPES MALAGA

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANTDeergrass Energy Storage LLC

Ponderosa Energy Storage LLC

Ryegrass Energy Park LLC

Project Bolt Holdco LLC

Lavender Storage Project LLC

Adelite Storage Project LLC

Ardesia Storage Project LLC

Camellia Storage Project LLC

Coneflower Storage Project LLC

Petunia Storage Project LLC

Shoshana Storage Project LLC

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG

Caldera Solar Spa

QCELLS ENABLE LLC

CDG BNS 136 LLC

CDG BNS Commerce LLC

CDG Forest Mall

CDG MRP 136 LLC

WPL10 Solar, LLC

WPL4 Solar, LLC

Brainum Solar, LLC

BNS Willow Solar, LLC

Fairview Solar, LLC.

CDG Innovo Queens, LLC.

Carco Solar, LLC.

Abbot Solar, LLC.

Linden Solar, LLC.

Maurice Solar, LLC.

Bartlett JFK Solar, LLC

Bartlett Newark Solar, LLC

Liberty Distributors, LLC

Alondra Foods Project, LLC

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED

CPES EMOROTS

CPES GARENNES

CEPE MELUSINE

CPES LA GRANDE GORGE

CPES MOUCHIT

CPES RADAR

CPES SIGNORET

CPES LES PLAINES de Haute Montagne

CPES MAS THIBERT

CPES CHENETQ ENERGY Europe NL Holdings B.V.QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KGQEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KGTomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.

관계기업/공동기업
국내

㈜스마일벤처스

㈜한화이글스

여천NCC㈜

이글스에너지 주식회사

㈜에이치투

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)

한화임팩트 주식회사

한화호텔앤드리조트㈜

㈜울산복합도시개발

한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호

주식회사 다나그린

해외

Burdur Enerji A.S.

Crystal Solar Inc.

GRANSOLAR ATOTONILCO, S.A. DE C.V.

GRANSOLAR OCOTLAN, S.A. DE C.V.

Gulf Advanced Cables Insulation Company

HSP TW TE, LLC

International Polymers Company

Lakeshore East Retail LLC

Luxbon Solar S.A.

Parcel O LLC

SwitchDin Pty Limited

Kellam Tax Equity Partnership, LLC

JV Cooke Solar, LLC

CONIGLIO TAX EQUITY PARTNERSHIP, LLC

Q&G PV Solutions GmbH

Simply Foods Inc.

Lancium Technologies Corporation

Finless Foods Inc.

H Properties TMK

Premium Hirafu Properties TMK

GK Summit Apollo Eleven

REC Silicon ASA

ZIP Fund I, L.P.

대규모기업집단계열회사 등(주1)
국내

한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)

㈜한화건설

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화에너지㈜

㈜한화63시티

한화에어로스페이스㈜

한화디펜스 주식회사 등

해외
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.Hanwha Europe GmbHHanwha General Chemical USA Corp. 등

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

회 사 명
매출
고정자산 매각
매입
고정자산 취득

지배기업

㈜한화
58,640,860
-
25,590,343
24,477,863

종속기업

㈜서오창테크노밸리
2,783,352
-
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
20,779
-
-
-

㈜안성테크노밸리
3,727,224
-
-
-

㈜에이치테크노밸리
2,593,000
-
-
-

㈜제이용인테크노밸리
1,106,000
-
-
-

㈜한화갤러리아타임월드
23,744,251
-
3,950,087
-

㈜한화도시개발
614
-
-
-

㈜한화저축은행
74,894
-
-
-

영암테크노태양광 주식회사
113,395
-
-
-

영암해오름태양광 주식회사
72,837
-
-
-

㈜한화비앤비
185,502
-
306,330
-

하이패스태양광㈜
116,267
-
-
-

한화글로벌에셋 주식회사
1,152,000
4,321,071
-
-

한화엔엑스엠디 주식회사
4,784,071
-
-
-

한화컴파운드㈜
71,418,735
110,000
9,545,671
-

한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사(주2)
32,148
-
-
-

한화화학(상해)유한공사
92,088,871
-
1,888,639
-

해맞이태양광발전㈜
14,937
-
-
-

해사랑태양광 주식회사
136,153
-
-
-

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
44,175
-
-
-

Growing Energy Labs, Inc.
-
-
11,701,829
-

Hanwha Advanced Materials America LLC
32,456,341
-
43,436
-

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
4,175,373
-
-
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
1,778,581
-
9,272
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
33,633,503
-
85,768
-

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
77,951
-
-
-

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
5,577,576
-
-
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
6,237,925
-
16,384
-

Hanwha AZDEL, Inc.
370,194
-
-
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
26,932,102
-
-
-

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
605,671
-
-
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
-
-
775,280
-

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.(주3)
-
-
7,692
-

Hanwha Holdings(USA), Inc.
-
-
109,286
-

Hanwha International LLC.
58,262,283
-
2,384,419
-

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
5,286,628
-
66,019,444
-

Hanwha Q CELLS America Inc.
1,331,510,375
-
22,758
-

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
793,637
-
-
-

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
49,523,493
-
104,517
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
20,764,779
-
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
223,147,315
-
47,094,781
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
16,304,045
-
686,693,371
-

Hanwha Q CELLS Turkey
15,483,644
-
-
-

Hanwha Q CELLS USA, INC.
459,569,611
-
-
-

HHR Development B GK
92,683
-
-
-

공동기업

여천NCC㈜
23,193,577
-
1,451,332,000
-

GK Summit Apollo Eleven
223,432
-
-
-

H Properties TMK
464,688
-
-
-

관계기업

㈜한화이글스
2,940
-
983,191
-

이글스에너지 주식회사
65,071
-
-
-

한화임팩트 주식회사
6,631,721
-
29,630,021
-

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)(주1)
18,011
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
733,178
-
17,372,533
1,517,720

대규모기업집단계열회사 등

주식회사 덕양에너젠
14,912,812
-
1,000,977
-

㈜서울역북부역세권개발
250,210
-
-
-

㈜에스아이티
35,330
-
-
-

㈜에스아이티테크
7,152
-
-
-

㈜여수씨월드
121
-
-
-

㈜일산씨월드
102
-
-
-

㈜한화63시티
32,434
-
3,684
-

㈜한화건설
667,426
-
201,796
1,688,386

㈜한화에스테이트서비스
3,920
-
-
-

더테이스터블 주식회사
56,845
-
33,357
-

아쿠아플라넷 주식회사
86,203
-
-
-

에코이앤오㈜
9,170
-
-
-

제주해양과학관
111
-
-
-

㈜에이치피앤디
3,613
-
-
-

캐롯손해보험㈜
17,696
-
367,330
-

한화넥스트 주식회사
1,050
-
-
-

한화디펜스 주식회사
460,814
-
-
-

한화라이프랩㈜
65,655
-
-
-

한화생명금융서비스㈜
88,555
-
-
-

한화생명보험㈜
4,375,668
-
10,170,270
-

한화손해보험㈜
1,518,826
-
10,082,662
-

한화시스템㈜
356,917
-
40,088,314
16,233,113

한화에너지㈜
560,582
-
141,764,703
-

한화에어로스페이스㈜
847,403
-
-
-

한화인텔리전스 주식회사
7,075
-
-
-

한화자산운용㈜
35,681
-
-
-

한화정밀기계㈜
174,567
-
21,065
358,910

한화테크윈㈜
40,600
-
-
22,650

한화토탈에너지스 주식회사 (구, 한화토탈㈜)

4,498,012
-
127,273,226
-

한화투자증권㈜
440,487
-
142,283
-

한화파워시스템㈜
100,189
-
167,547
582,410

Hanwha Europe GmbH
159,518,388
-
791,796
-

Hanwha Impact Partners INC.
-
-
253,828
-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
35,247,041
-
47,605,153
-

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
-
-
24,953
-

합 계
2,811,187,048
4,431,071
2,735,659,996
44,881,052

(주1)
한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)로부터 배당금수익 786백만원을 금융수익으로 인식하였습니다.

(주2)
한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사로부터 배당금수익 28,098백만원을 금융수익으로 인식하였습니다.

(주3)
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.로부터 배당금수익 10,782백만원을 금융수익으로 인식하였습니다.

상기 외 관계기업인 한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호로부터 수령한 배당금 60백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

회 사 명
매출
매입
고정자산 취득

지배기업

㈜한화
61,842,227
16,466,700
24,607,520

종속기업

㈜서오창테크노밸리
103,783
-
-

㈜안성테크노밸리
89,944
-
-

㈜에이치테크노밸리
16,364
-
-

㈜한화갤러리아 (주3)

284,066
135,128
-

㈜한화갤러리아타임월드
14,086,041
1,747,287
-

영암테크노태양광 주식회사
108,919
-
-

영암해오름태양광 주식회사
87,300
-
-

㈜한화비앤비
127,186
191,799
-

하이패스태양광㈜
108,910
-
-

한화컴파운드㈜
62,042,898
9,234,952
-

한화화학(상해)유한공사
100,284,589
1,448,358
-

해맞이태양광발전㈜
13,016
-
-

해사랑태양광 주식회사
131,539
-
-

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC

94,888
-
-

Growing Energy Labs, Inc.
-
5,196,539
-

Hanwha Advanced Materials America LLC
17,843,503
4,728
-

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
4,577,889
-
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
1,609,482
-
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
34,918,954
139,333
-

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
827,337
-
-

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
98,491
-
-

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
3,928,039
-
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
5,624,104
38
-

Hanwha AZDEL, Inc.
584,333
9,073
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.(주1)(주5)

14,378,520
-
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
-
722,609
-

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. (주4)
-
32,415
-

Hanwha Holdings(USA), Inc.
-
192,392
-

Hanwha International LLC.
77,467,778
1,843,374
-

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
4,864,670
68,606,170
37,160

Hanwha Q CELLS America Inc.
407,324,011
-
-

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
278,395
-
-

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
23,074,836
11,755
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
17,775,525
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
203,409,750
40,934,791
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
6,329,750
402,547,732
-

Hanwha Q CELLS Turkey
34,040,068
-
-

Hanwha Q CELLS USA, INC.
182,342,189
173,825
-

공동기업

여천 NCC㈜(주2)

20,853,231
1,208,001,452
-

Gulf Advanced Cables Insulation Company
157,619
-
-

관계기업

㈜한화이글스
3,360
958,700
-

㈜한화저축은행
4,690
-
-

이글스에너지 주식회사
52,968
-
-

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)

18,360
-
-

한화임팩트주식회사

5,438,524
25,218,199
-

한화호텔앤드리조트㈜
471,240
8,923,219
24,000

International Polymers Company
23,552
-
-

대규모기업집단계열회사 등

㈜데이터애널리틱스랩
630
-
-

㈜서울역북부역세권개발
280
-
-

㈜에스아이티
24,557
-
-

㈜에스아이티테크
5,455
-
-

㈜여수씨월드
58
-
-

㈜일산씨월드
37
-
-

㈜한화63시티
47,609
45,680
-

㈜한화건설
779,009
-
56,196,932

㈜한화에스테이트 (주6)

131,531
8,760,370
55,300

㈜한화에스테이트서비스
3,150
-
-

더테이스터블㈜
3,130
13,994
-

아쿠아플라넷㈜
91,431
-
-

에이치솔루션 주식회사
210
-
-

에코이앤오㈜
8,400
-
-

제주해양과학관
13
-
-

㈜에이치피앤디
770
-
-

캐롯손해보험㈜
13,743
485,215
-

플라자 디앤씨㈜
9
-
-

한화디펜스주식회사
567,093
-
-

한화라이프랩㈜
3,568
-
-

한화생명금융서비스㈜
78,464
-
-

한화생명보험㈜
4,252,062
9,762,167
-

한화손해보험㈜
1,706,907
10,747,235
263

한화시스템㈜
403,192
28,895,529
13,720,624

한화에너지㈜
447,073
118,484,879
-

한화에어로스페이스㈜
1,215,676
-
-

한화자산운용㈜
23,124
-
-

한화정밀기계㈜
85,802
60,100
438,446

한화테크윈㈜
165,470
-
-

한화토탈 주식회사
4,324,964
79,140,690
-

한화투자증권㈜
363,590
220,225
-

한화파워시스템㈜
31,462
169,904
-

Hanwha Europe GmbH
86,568,303
238,184
-

Hanwha Impact Partners INC.
-
314,684
-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
80,076,859
32,460,629
-

합 계
1,489,166,469
2,082,540,053
95,080,245

(주1)
전분기 중 Hanwha Chemical(Ningbo) Co., Ltd.와의 원재료 구매대행계약에 따른 총거래금액은 18,898백만원입니다.

(주2)
여천NCC㈜로부터 수령한 배당금 170,000백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(주3)
㈜한화갤러리아와 합병 이전 21년 1분기에 이뤄진 거래 금액입니다.

(주4)
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.로부터 수령한 배당금 5,665백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(주5)
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.로부터 수령한 배당금 43,880백만원은 금융수익으로 인식하였습니다.

(주6)

㈜한화에스테이트의 합병 이전 ('21.07.01) 이뤄진 거래 금액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업

㈜한화
6,575,998
-
1,793,177
982,467
17,093,487

종속기업

㈜서오창테크노밸리
1,020
5,001,534
-
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
-
900,653
-
-
-

㈜안성테크노밸리
-
35,605,169
-
-
-

㈜에이치테크노밸리
2,852,300
-
-
-
-

㈜제이용인테크노밸리

1,216,600
-
-
-
-

㈜한화갤러리아타임월드
314,479
-
3,342,028
-
10,832,481

영암테크노태양광 주식회사
106,000
-
-
-
-

영암해오름태양광 주식회사
129,000
-
-
-
-

㈜한화비앤비
-
-
329
-
225,355

하이패스태양광㈜
43,183
-
-
-
-

한화컴파운드㈜
8,072,525
-
-
1,831,294
521,480

한화화학(상해)유한공사
15,400,747
-
-
-
-

해맞이태양광발전㈜
5,319
-
-
-
-

해사랑태양광 주식회사
50,077
-
220
-
-

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
-
-
115,286
-
-

Growing Energy Labs, Inc.
-
-
-
-
4,972,319

Hanwha Advanced Materials America LLC
10,569,126
-
1,420,471
-
-

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
1,013,524
-
84,322
-
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
79,631
-
23,663
-
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
6,292,836
-
908,665
-
27,679

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
1,498,621
-
1,160,460
-
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
1,059,822
-
122,376
-
-

Hanwha AZDEL, Inc.
164,876
-
16,937
-
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
-
-
1,506,762
-
-

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
1,163,375
-
-
-
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
-
-
-
-
68,301

Hanwha Cimarron LLC
-
-
1,282,279
-
-

Hanwha International LLC.
15,012,230
-
-
-
388,964

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
1,376,343
-
-
371,487
-

Hanwha Q CELLS America Inc.
1,102,211,018
-
332,593
-
-

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
37,325,993
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
10,951,089
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
102,076,877
-
1,648,331
-
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
10,505,160
-
17,569,278
395,711,543
-

Hanwha Q CELLS Turkey
8,840,243
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS USA Corp.
-
-
2,573,520
-
-

Hanwha Q CELLS USA, INC.
280,949,364
-
631,312
-
-

Q ENERGY Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

-
-
18,226,725
-
-

공동기업

여천NCC㈜
2,229,083
-
91,785
245,319,074
8,700,924

Gulf Advanced Cables Insulation Company(주1)
-
16,216,125
541,498
-
-

H Properties TMK
-
-
596,930
-
-

관계기업

이글스에너지 주식회사
34,631
-
-
-
-

한화임팩트 주식회사
1,681,695
-
118,346
1,822,001
5,955,432

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
-
-
-
-
830,000

한화호텔앤드리조트㈜
148,303
-
9,209,183
-
2,059,519

Crystal Solar Inc.(주2)
-
1,866,931
329,066
-
-

International Polymers Company
-
-
2,231,270
-
-

대규모기업집단계열회사 등

주식회사 덕양에너젠
6,293,469
-
-
243,410
2,346

㈜에스아이티
113
-
-
-
-

㈜한화63시티
-
-
-
-
1,660,101

㈜한화건설
116,600
-
14,699
867,058
4,175,902

더테이스터블 주식회사
3,607
-
-
255
2,188

아쿠아플라넷 주식회사
5,458
-
1,160
-
-

한화넥스트 주식회사
-
-
1,200,000
-
-

한화디펜스 주식회사
27,795
-
34,297
-
5,877,692

한화라이프랩㈜
820
-
-
-
-

한화생명금융서비스㈜
41,728
-
-
-
1,923,371

한화생명보험㈜
570,868
-
85,841,254
-
7,383,615

한화손해보험㈜
59,442
-
61,456
366
9,030,306

한화시스템㈜
498
-
-
-
11,987,849

한화에너지㈜
60,481
-
7,101
18,779,904
3,818,948

한화에어로스페이스㈜
32,864
-
83,292
-
4,000,000

한화자산운용㈜
303
-
-
-
-

한화정밀기계㈜
42,433
-
-
-
1,810,967

한화테크윈㈜
-
-
-
-
2,000,000

한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)
1,092,625
-
1,959
16,343,012
9,898,481

한화투자증권㈜
2,369
-
252
-
6,980,043

한화파워시스템㈜
7,351
-
-
285,450
10,340

Hanwha Europe GmbH
52,376,507
-
-
32,685
7,647

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
3,580,219
-
11,825,518
3,889,802
561,817

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
-
-
-
-
26,771

합 계
1,694,266,638
59,590,412
164,947,800
686,479,808
122,834,325

(주1)
Gulf Advanced Cables Insulation Company에 지급한 대여금 등에 대하여 당분기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(주2)
Crystal Solar Inc.에 지급한 대여금 등에 대하여 당분기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업

㈜한화
5,445,800
-
2,078,390
59,228
21,024,269

종속기업

㈜서오창테크노밸리

-
5,002,301
277,487
-
-

㈜안성테크노밸리

-
19,205,576
-
-
-

㈜한화갤러리아타임월드

342,411
-
4,317,950
-
14,780,604

영암테크노태양광 주식회사

-
-
126,000
-
-

영암해오름태양광 주식회사

-
-
69,000
-
-

주식회사 더블유오에스

-
-
388,784
-
-

㈜한화비앤비

-
-
338
-
224,294

하이패스태양광㈜

42,833
-
-
-
-

한화글로벌에셋 주식회사

405,705
-
190,581
-
-

한화컴파운드㈜

13,966,422
-
-
1,982,925
619,625

한화화학(상해)유한공사

10,599,341
-
-
-
-

해맞이태양광발전㈜

5,605
-
-
-
-

해사랑태양광 주식회사

49,623
-
220
-
-

Growing Energy Labs, Inc.
-
-
-
-
2,172,848

Hanwha Advanced Materials America LLC
3,614,974
-
1,956,379
-
33,885

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
1,030,274
-
239,961
-
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
433,689
-
45,213
-
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
7,678,155
-
1,592,480
-
-

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
-
-
631
-
-

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
1,440,484
-
608,803
-
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
1,750,857
-
247,909
-
-

Hanwha AZDEL, Inc.
-
-
31,739
-
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
3,553,388
-
581,858
-
-

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
1,552,821
-
-
-
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
-
-
-
-
53,165

Hanwha Holdings(USA), Inc.
-
-
-
630,159
-

Hanwha International LLC.
13,790,423
-
-
81,005
149,141

Hanwha Q CELLS America Inc.
301,157,253
-
356,000
-
15,708

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
22,464,398
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
11,583,227
-
-
-
-

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
-
-
474,200
-
-

Hanwha Q CELLS Gmbh
104,812,833
-
1,222,341
13,808,346
-

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
-
-
401,700
-
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
9,136,216
-
8,131,328
214,696,784
-

Hanwha Q CELLS Turkey
18,544,188
-
4,161
-
-

Hanwha Q CELLS USA Corp.
-
-
592,750
-
-

Hanwha Q CELLS USA, INC.
127,406,248
-
-
768,866
854,284

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
1,825,734
-
-
31,083,289
-

공동기업

여천NCC㈜
2,687,322
-
144,712
305,475,308
8,716,062

Gulf Advanced Cables Insulation Company(주1)
-
16,216,125
447,411
-
-

관계기업

㈜한화이글스

-
-
363,853
-
-

이글스에너지 주식회사

51,489
-
120,000
-
-

한화임팩트 주식회사

1,982,129
-
104,950
6,573,927
150,397

한화호텔앤드리조트㈜

188,284
-
28,580,303
-
2,046,121

Crystal Solar Inc.(주2)

-
1,866,931
329,066
-
-

International Polymers Company

-
-
1,843,582
-
-

대규모기업집단계열회사 등

㈜에스아이티

2,309
-
-
-
-

㈜한화63시티

96
-
-
-
437

㈜한화건설

29,419
-
1,003
-
-

더테이스터블 주식회사

7,279
-
-
2,836
3,023

아쿠아플라넷 주식회사

14,885
-
1,012
-
-

한화디펜스 주식회사

190,875
-
2,340
-
-

한화라이프랩㈜

1,284
-
-
-
-

한화생명금융서비스㈜

9,321
-
-
-
3,269

한화생명보험㈜

613,015
-
90,817,919
-
9,383

한화손해보험㈜

44,679
-
99,584
510
50,850

한화시스템㈜

36,715
-
-
5,971
9,913,238

한화에너지㈜

56,471
-
7,312
16,327,363
21,464

한화에어로스페이스㈜

46,618
-
5,682
-
-

한화자산운용㈜

334
-
-
-
-

한화정밀기계㈜

6,645
-
-
-
118,293

한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈㈜)

1,013,806
-
7,890
14,777,833
-

한화투자증권㈜

16,423
-
-
-
193

한화파워시스템㈜

-
-
-
-
244,838

Hanwha Europe GmbH
37,001,613
-
-
8,505
344

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
12,130,182
-
1,009,960
2,367,873
1,880,434

합 계
718,764,095
42,290,933
147,822,782
608,650,728
63,086,169

(주1)
Gulf Advanced Cables Insulation Company에 지급한 대여금 등에 대하여 전기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(주2)
Crystal Solar Inc.에 지급한 대여금 등에 대하여 전기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여금 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
회사명
기초잔액
증가
감소
기타(주1)
기말잔액

종속기업
㈜서오창테크노밸리
5,002,301
-
-
(767)
5,001,534

㈜안성테크노밸리
19,205,576
16,400,000
-
(407)
35,605,169

에이치씨씨홀딩스 주식회사
-
432,000
(432,000)
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
-
900,000
-
653
900,653

공동기업
Gulf Advanced Cables Insulation Company
16,216,125
-
-
-
16,216,125

관계기업
Crystal Solar Inc.
1,866,931
-
-
-
1,866,931

합계
42,290,933
17,732,000
(432,000)
(521)
59,590,412

(주1)
대여금 이자로 인한 미수수익 증가액 등을 포함하고 있습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구분
회사명
기초잔액
사업결합효과
증가
감소
기타(주1)
기말잔액

종속기업
㈜서오창테크노밸리
-
1,600,736
3,400,000
-
798
5,001,534

㈜안성테크노밸리
-
2,500,723
4,200,000
-
250
6,700,973

공동기업
Gulf Advanced Cables Insulation Company
15,941,122
-
-
-
-
15,941,122

관계기업
Crystal Solar Inc.
1,866,931
-
-
-
-
1,866,931

합계
17,808,053
4,101,459
7,600,000
-
1,048
29,510,560

(주1)
대여금 이자로 인한 미수수익 증가액 등을 포함하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 회사의 특수관계자 등과의 지분거래내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분
회사명
당분기
전분기

현금출자
현물출자
출자금 반환
현금출자

관계기업 및 공동기업

한화기회추구전문투자형사모부동산투자신탁 1호

624,000

-

990,034

-

GK Summit Apollo Eleven

1,035,531

-

-

-

Premium Hirafu Properties TMK

1,722,433

-

-

-

종속기업

해오름태양광발전소 주식회사

-

-

-

1,500,000

HAMC Holdings Corp.

-

-

-

58,124,523

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.(주1)

368,716,594

-

157,056,274

327,425,482

주식회사 더블유오에스

74,499,990

-

-

4,500,000

한화글로벌에셋 주식회사(주2)

196,756,000

-

362,581,989

264,494,516

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

21,096,700

-

-

117,170,000

한화엔엑스엠디 주식회사

105,800,000

-

-

-

에이치씨씨홀딩스 주식회사(주3)

-

262,048,272

-

-

Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)(주4)

-

1,171,303,884

-

-

HHR Development B GK

2,508,451

-

-

-

㈜에이치밸리

7,650,000

-

-

-

엔엑스이에프 주식회사

5,000,000

-

-

-

기타

인비저닝클라이밋솔루션 투자조합(주5)

1,500,000

-

-

-

(주1)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 현물감자 대가로 Q Energy Europe GmbH 지분 157,056,274천원을 취득했습니다.

(주2)
한화글로벌에셋 주식회사의 인적분할로 인해 에이치에이엠홀딩스 주식회사가 신설되었습니다.

(주3)
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 지분을 현물출자하였습니다.

(주4)
Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee)지분 1,014,248,610천원 및 Q Energy Europe GmbH 지분 157,056,274천원을 현물출자하였습니다.

(주5)
당분기 인비저닝클라이밋솔루션투자조합은 유의적인 영향력 상실로 관계기업에서 제외되어, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 차입금 및 사채에 대한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, EUR, MYR, CNY, JPY, 천원)

피 보 증 인
통 화
보증한도
보증잔액
지급보증용도

Hanwha International LLC
USD
43,000,000
43,000,000
차입지급보증

Hanwha Q CELLS USA Corp.
USD
240,000,000
110,000,000
차입지급보증

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
USD
137,800,000
90,000,000
차입지급보증

CNY
202,000,000
-
지급보증

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
KRW
80,340,000
80,000,000
차입지급보증

USD
19,200,000
-
지급보증

Hanwha Q CELLS USA, INC.
USD
80,000,000
65,000,000
차입지급보증

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
USD
310,000,000
204,484,879
차입지급보증

MYR
967,000,000
967,000,000
차입지급보증

Hanwha Q CELLS GmbH
USD
19,200,000
5,591,694
차입지급보증

EUR
302,000,000
223,611,755
차입지급보증

EUR
20,000,000
20,000,000
지급보증

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
USD
6,741,264
6,741,264
차입지급보증

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
USD
20,000,000
20,000,000
차입지급보증

Hanwha Advanced Materials America LLC
USD
75,000,000
75,000,000
차입지급보증

Hanwha Azdel Inc.
USD
18,000,000
11,000,000
차입지급보증

Hanwha Cimarron LLC
USD
50,000,000
50,000,000
차입지급보증

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
USD
5,000,000
4,000,000
차입지급보증

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
EUR
25,200,000
17,000,000
차입지급보증

H Properties TMK
JPY
6,000,000,000
2,000,000,000
차입지급보증

HHR Development B GK
JPY
1,344,000,000
1,120,000,000
차입지급보증

GK Summit Apollo Eleven
JPY
3,240,000,000
2,700,000,000
차입지급보증

Q Energy Solutions SE(구, Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
EUR
430,000,000
175,000,000
차입지급보증

Q Energy France
USD
4,641,076
-
지급보증

합 계
USD

1,028,582,340

684,817,837

MYR
967,000,000
967,000,000

EUR

777,200,000

435,611,755

CNY
202,000,000
-

JPY
10,584,000,000
5,820,000,000

KRW
80,340,000
80,000,000

2) 이외에 당분기말 현재 회사는 BT Coniglio Solar LLC의 전력가격 차액 결제 거래대금 지급에 대한 지급보증을 USD 65백만 한도로 제공하고 있습니다. 단, Hanwha Q CELLS USA Corp.과 Coniglio Tax Equity Partnership, LLC가 체결한 이행보증과 동일 프로젝트에 대한 동시보증의 성격을 가지며, 두 보증한도의 합은 USD 72백만을 초과하지 않습니다(주석 28 (8) 참조).

(7) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 연대보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

피 보 증 인
통 화
보증한도
보증잔액
보증용도

Hanwha Q CELLS USA, INC.
USD
9,166,667
9,166,667
차입지급보증

HQC Maywood, LLC
USD
6,995,997
6,995,997
리스료지급보증

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
USD
7,995,753
7,995,753
리스료지급보증

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
USD
30,836,926
30,836,926
이행보증

합 계
USD
54,995,343
54,995,343

(8) 이행보증 및 자금보충약정1) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 이행보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, JPY, EUR, 천원)

법인명
계약대상자
통화
금액

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Marubeni Corporation
USD
131,000,000

NTT Facilities Inc.
JPY
4,610,000,000

Itochu Corporation
USD
2,526,518

JGC Corporation
JPY
131,348,708

GK Rokunohe Solar Park
JPY
296,000,000

Nippon Renewable Energy K.K.
JPY
2,111,360,000

Hanwha Q CELLS America Inc.
NextEra Energy Constructors, LLC.
USD
31,401,353

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
Oberon Solar IB, LLC
USD
7,593,219

Hanwha Q CELLS USA Corp.
RBC Kellam Holding Co, LLC
USD
22,950,000

Coniglio Tax Equity Partnership, LLC(주1)
USD
58,627,416

Hanwha Q CELLS Chile SpA(주2)
Chile Solar JV SpA
USD
3,585,300

한화커넥트㈜(구, 한화역사㈜)
국가철도공단
KRW
3,202,968

Q Energy Mediterranee(구, RES Mediterranee)
ORIT Holdings Limited
EUR
16,823,800

Elios Energy 3 France SAS
EUR
6,011,553

CPES La Brede
EUR
2,308,745

RTE
EUR
360,000

합 계
USD
257,683,806

JPY
7,148,708,708

EUR
25,504,098

KRW
3,202,968

(주1)
BT Coniglio Solar, LLC와 체결한 지급보증과 동일 프로젝트에 대한 동시 보증의 성격을 가지며, 두 보증한도의 합은 USD 72백만을 초과하지 않습니다(주석 28 (6) 참조).

(주2)
외국환거래규정 제2-8조 제1항 제5호 다목에 따라 한국은행 신고 예외건입니다.

2) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 자금보충약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

법인명
통화
금액
비고

㈜서오창테크노밸리
KRW
72,000,000
선순위 PF 약정

(9) 당분기말 현재 회사는 특수관계자인 해오름태양광발전소 주식회사와 ㈜서오창테크노밸리의 차입금을 위하여 해당 피투자회사의 주식 전부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.

(10) 당분기말 현재 회사는 하이패스태양광㈜ 등 특수관계자에게 업무위수탁용역을 통하여 시스템총합효율보장, 책임운영보장을 제공하고 있습니다.

(11) 당분기 및 전분기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여(주1)
66,327,965
38,891,211

퇴직급여
7,453,590
5,204,741

기타장기종업원급여
14,854
16,316

(주1)
단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여 주식결제형 9,640백만원(전분기 7,296백만원) 및 현금결제형 21,439백만원(전분기 6,865백만원)이 포함되어 있습니다.

(12) 당분기 중 대규모기업집단계열회사를 포함한 특수관계자 등에 대한 리스부채 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
기초
증감
분기말잔액

지배기업
㈜한화
16,424,553
157,888
16,582,441

종속기업
㈜한화갤러리아타임월드
15,969,117
(2,861,352)
13,107,765

관계기업 및 공동기업
여천NCC㈜
-
3,874
3,874

대규모기업집단계열회사 등
한화생명보험㈜
24,874,423
(8,187,592)
16,686,831

한화손해보험㈜
333,072
(333,072)
-

한화에너지㈜
735
8,685
9,420

합 계
57,601,900
(11,211,569)
46,390,331

29. 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대하여 지급한 배당은 없었습니다.

30. 영업으로부터 창출된 현금

당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
1,287,629,146
642,602,152

비용(수익)조정사항
(53,434,548)
189,290,326

금융수익
(51,892,411)
(228,124,735)

금융비용
107,951,524
62,380,644

대손상각비
11,596,293
4,767,953

기타대손상각비
49,296
5,578

금융보증계약부채환입
(11,746,906)
(9,472,609)

재고자산평가손실(환입)
(29,969,929)
17,573,619

재고자산폐기손실
445,926
1,544,548

투자부동산감가상각비
943,116
915,884

유형자산감가상각비
265,006,693
235,410,465

무형자산상각비
18,075,033
18,673,294

사용권자산상각비
35,449,623
29,967,344

퇴직급여 (주1)
53,949,779
47,429,641

기타장기종업원급여
2,278,803
2,416,864

충당부채전입액
10,085,994
1,168,629

외화환산손실
297,472,624
99,437,060

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
87,935
15,225

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
57,646

파생상품평가손실
12,564,407
11,289,845

매출채권처분손실
1,774,102
343,313

유형자산처분손실
3,031,900
3,085,345

무형자산처분손실
551,715
3,659

관계기업등투자자산처분손실
-
627

유형자산손상차손
14,519,574
-

투자부동산처분이익
(7,400,058)
-

유형자산처분이익
(5,958,240)
(14,501,029)

관계기업등투자자산처분이익
(536,378,781)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,544,991)
(274,828)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
(53,468)

기타대손상각비환입
(56,796)
-

외화환산이익
(130,816,929)
(28,046,340)

파생상품평가이익
(153,747,838)
(88,136,915)

기타비용(수익)
40,243,994
21,413,067

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(1,309,833,298)
(371,314,531)

매출채권
(836,665,903)
(157,739,298)

기타채권
(3,067,696)
(56,258,161)

재고자산
(282,068,248)
(295,994,785)

기타금융자산
7,569,640
(17,595,446)

기타유동자산
(53,726,509)
25,234,086

기타비유동자산
(26,850,060)
(1,577,894)

매입채무
(43,195,459)
175,765,518

기타채무
(87,633,580)
23,237,550

기타금융부채
36,653,302
(33,532,806)

금융보증계약부채
2,044,063
768,989

충당부채
(5,424,074)
(8,809,764)

기타유동부채
30,468,627
(26,189,020)

기타비유동부채
(92,666)
-

기타장기종업원급여의 지급
(112,884)
(67,823)

퇴직급여충당부채
(24,261,851)
(15,744,002)

회원보증금의 변동
(23,470,000)
-

파생상품의 결제
-
17,188,325

영업활동에서 창출된 현금
(75,638,700)
460,577,947

(주1)
당분기 발생액 54,287백만원(전분기: 47,872백만원)에서 유형자산의 건설중인자산으로 대체된 337백만원(전분기: 442백만원)을 차감한 금액입니다.

31. 수익

(1) 회사는 아래의 범주와 같이 재화의 유형 및 판매 지역에 따라 한 시점 혹은 기간에 걸쳐 재화를 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

제품

내수

599,870,105
1,961,375,262
612,412,666
1,848,496,795

수출

1,562,848,362
3,705,279,788
845,982,742
2,504,776,150

상품

내수

128,438,761
398,708,240
109,889,475
268,635,483

수출

262,239,760
770,065,152
92,683,997
398,256,159

기타매출

47,275,612
147,437,880
44,966,634
91,744,688

소 계

2,600,672,600
6,982,866,322
1,705,935,514
5,111,909,275

기간에 걸쳐 인식하는 수익

공사매출

34,508,930
80,098,481
39,310,292
71,178,794

기타매출

16,796,952
44,277,980
10,480,133
23,908,341

소 계

51,305,882
124,376,461
49,790,425
95,087,135

합 계

2,651,978,482
7,107,242,783
1,755,725,939
5,206,996,410

(2) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권
2,491,277,978
1,552,434,440

계약자산

미청구공사
8,826,464
3,183,137

계약부채

초과청구공사
8,314,925
9,472,624

공사선수금
782,000
4,662,900

영업선수금
96,571,676
76,506,078

선수수익
697,860
-

고객제공혜택
28,022,037
26,134,246

계약부채 합계
134,388,498
116,775,848

32. 건설계약 (1) 당분기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
증감액
공사수익인식
분기말잔액

국내 태양광발전소 건설
38,207,070
445,489,576
(58,391,346)
425,305,300

해외 태양광발전소 건설
56,339,524
(3,834,494)
(21,707,135)
30,797,895

합 계
94,546,594
441,655,082
(80,098,481)
456,103,195

(2) 당분기말 현재 진행 중인 건설계약공사와 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
누적계약수익
누적계약원가
누적손익
선수금

국내 태양광발전소 건설

78,378,380

75,491,739

2,886,641

782,000

해외 태양광발전소 건설
72,165,380
68,790,481
3,374,899
-

합 계

150,543,760

144,282,220

6,261,540

782,000

(3) 당분기말 현재 건설계약공사와 관련된 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

미청구공사(주1)
초과청구공사(주2)
공사선수금(주2)

국내 태양광발전소 건설
8,826,464
2,516,165
782,000

해외 태양광발전소 건설

-

5,798,760

-

합 계
8,826,464
8,314,925
782,000

(주1)
재무상태표 상 전액 계약자산으로 계상되어 있습니다.

(주2)
재무상태표 상 전액 계약부채로 계상되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
추정총계약수익의 변동

추정총계약 원가의 변동

당기 손익에 미치는 영향
미래 손익에 미치는 영향
계약자산 (미청구공사)변동
계약부채 (초과청구공사)변동

국내 태양광발전소 건설
4,631,646
3,926,707
564,559
140,380
1,065,712
(501,153)

(5) 당기와 전기 중 원가기준 투입법을 진행률 측정에 사용하는 계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 개별계약은 없습니다.

33. 주식기준보상당분기에 회사는 부사장 이상과 전무 이하 임원에게 양도제한조건부주식(RSU) 317,361주를 부여하고 이에 대한 주가연동현금보상을 부여하였습니다. 당분기 중 인식된보상비용은 31,079백만원입니다.주식선택권의 공정가치는 양도제한조건부주식의 경우 부여일의 공정가치로 측정하며, 주가연동현금보상의 경우 매 보고기간말 종가로 측정하고 있습니다. 매년 부여되는 주식기준보상은 부사장 이상 임원의 경우, 부여일이 속한 회계연도의 6개월이상 근무용역을 제공하면 전부 가득되며, 전무 이하 임원의 경우, 연말에 성과급 개념으로 12월 31일자로 부여받고 일시에 가득됩니다. 주식기준보상의 지급 효력 발생은 부여일 이후 5년~10년 입니다.

34. 사업결합 회사는 2022년 3월 31일자로 한화호텔앤드리조트㈜로부터 제이드팰리스 골프장 운영사업 및 제이드가든 수목원 운영사업을 양수하였습니다.회사는 취득한 자산과 인수한 부채를 최상위지배기업의 연결재무제표상 장부금액으로 인식하고, 이전대가과와 장부금액의 차이를 자본으로 인식하였습니다.사업결합을 통해 취득일에 인수한 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

취득 혹은 인수한 자산의 장부금액

유동자산
328,632

현금및현금성자산
12,458

매출채권및기타채권
66,109

기타유동자산
26,491

재고자산
223,574

비유동자산
188,529,371

기타금융자산
246,349

투자부동산
149,472

유형자산
187,376,216

사용권자산
755,003

무형자산
2,331

취득 혹은 인수한 부채의 장부금액

유동부채
147,922,145

매입채무및기타채무
609,431

기타금융부채
139,259,303

기타유동부채
8,053,411

비유동부채
21,787,086

기타금융부채
18,607,734

종업원급여부채
2,025,570

기타비유동부채
1,153,782

식별 가능한 순자산 장부금액 합계
19,148,772

35. 보고기간 후 사건(1) Hanwha Q CELLS Co., Ltd. ("HQCL”)는 3,200,000주를 현물유상감자하고, 당사는 HQCL로부터 그 대가로서 HQCL이 보유하고 있는 Hanwha Q CELLS America Inc. ("US M&S")의 주식 전부(10,000주)를 이전받아 취득하였습니다. 당사는 US M&S 주식을 당사의 자회사인 한화글로벌에셋 주식회사에 현물출자하고 그 대가로 한화글로벌에셋 주식회사의 신주식 5,268,916주를 인수하기로 하였습니다. (취득/처분금액: 416,834백만원, 취득/처분예정일: 미정)(2) 회사는(이하 “분할회사”)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사가 영위하는 사업부문 중 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문(이하 “분할대상 사업부문”)을 분할하여 한화첨단소재 주식회사(이하 “분할신설회사”)를 설립하되, 분할회사는 존속하여 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며 분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할을 결정하였습니다. 본건 분할 후 분할회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 설립하기로 결정하였습니다.(주주총회 승인일: 2022년 10월 28일, 분할기일: 2022년 12월 1일).(3) 회사는 2022년 10월 28일 종류주식(구형우선주) 유상증자를 결정하였습니다.(유상증자 예상금액: 70,002백만원, 주금 납입 예정일: 2023년 1월 11일)

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 배당율을 결정하고 있습니다.당사는 정관 제45조 및 제46조에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.제 45 조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 46 조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제49기 3분기
제48기
제47기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
476,985
619,051
309,077

(별도)당기순이익(백만원)
946,065
547,462
713,856

(연결)주당순이익(원)
2,483
3,320
1,919

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
0.4
0.7

※ 당사는 분기(중간)배당은 실시하지 않고 있으며, 결산배당은 2003년(제30기)부터 2019년(제46기)까지 17회 연속 결산배당을 하였으나, 2020년(제47기) 및 2021년(제48기)는 결산배당을 하지 않았습니다.

※ 평균배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다.

라. 이익참가부사채에 관한 사항

- 당분기 해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 02월 02일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2018년 05월 02일
무상감자
보통주
1,698,965
5,000
-
자기주식 소각

2021년 03월 18일
유상증자(주주배정)
보통주
31,414,000
5,000
-
유상증자

2023년 01월 11일
유상증자(주주배정)
우선주
1,742,059
5,000
-
유상증자

- 2018년 5월 2일을 기준으로 감자(소각)를 완료 하였습니다.

- 2021년 3월 5일 주금 납입이 완료 되었고, 2021년 3월 18일 신주가 상장 되었습니다.

2) 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
종 류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일자
상환여부
주관회사

한화솔루션
기업어음증권
-
2023년 01월 27일
40,000
4.50
A1(한국기업평가/NICE신용평가)
2023년 04월 27일
미상환
신한은행

한화솔루션
기업어음증권
-
2023년 01월 27일
60,000
4.45
A1(한국기업평가/NICE신용평가)
2023년 04월 27일
미상환
신한은행

합계
100,000

기업어음증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

합계
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

※ 별도기준 당사의 기업어음증권 미상환 270,000백만원입니다.

기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

합계
20,000
-
250,000
-
-
-
-
-
270,000

※ 연결기준 당사의 기업어음증권 미상환 270,000백만원입니다.

전자단기사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 별도기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다

전자단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준 당사의 전자단기사채 미상환 잔액은 없습니다.

회사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
450,000
847,090
50,000
195,000
-
-
-
1,542,090

사모
40,000
209,236
406,164
133,702
-
-
-
789,102

합계
490,000
1,056,326
456,164
328,702
-
-
-
2,331,192

※ 별도기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 2,331,192백만원 입니다.

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
450,000
890,370
50,000
195,000
-
-
-
1,585,370

사모
120,000
209,236
406,164
135,727
-
-
-
871,127

합계
570,000
1,099,606
456,164
330,727
-
-
-
2,456,497

※ 연결기준 당사의 회사채 미상환 잔액은 2,456,497백만원 입니다.

신종자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
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-

사모
-
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-
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합계
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-

※ 별도기준 당사의 신종자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

신종자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
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합계
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-

※ 연결기준 당사의 신종자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
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사모
-
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-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 별도기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제254-2회무기명식 무보증이권부 공모사채
2018년 11월 29일
2023년 11월 29일
90,000,000,000
2018년 11월 19일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제255회무기명식 무보증이권부 공모사채
2019.01.31
2024.01.31
150,000,000,000
2019.01.21
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제260-1회무기명식 무보증이권부 공모사채
2019.10.24
2022.10.24
110,000,000,000
2019.10.14
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제260-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채
2019.10.24
2024.10.24
80,000,000,000
2019.10.14
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제260-3회무기명식 무보증이권부 공모사채
2019.10.24
2026.10.24
60,000,000,000
2019.10.14
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제269-1회무기명식 무보증이권부 공모사채
2020.01.22
2023.01.20
140,000,000,000
2020.01.10
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제269-2회무기명식 무보증이권부 공모사채
2020.01.22
2025.01.22
140,000,000,000
2020.01.10
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제270회무기명식 무보증이권부 공모사채
2020.04.21
2023.04.21
210,000,000,000
2020.04.08
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제275-1회무기명식 무보증이권부 공모사채
2021.06.17
2024.06.17
70,000,000,000
2021.06.07
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제275-2회무기명식 무보증이권부 공모사채
2021.06.17
2026.06.17
30,000,000,000
2021.06.07
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제279-1회무기명식 무보증이권부 공모사채
2022.01.24
2025.01.24
275,000,000,000
2022.01.12
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화솔루션(주)제279-2회무기명식 무보증이권부 공모사채
2022.01.24
2027.01.22
105,000,000,000
2022.01.12
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2022년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 (별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행 (102.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 "자기자본" (별도재무제표 기준) 의 300% 이하 유지

이행현황
이행 (47.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 자산총액의 70% (별도재무제표 기준) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 할 수 없다

이행현황
이행 (0.0207%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "한화"유지

이행현황
이행 (한화유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2022.09.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채
제269-1회
2020년 01월 22일
채무상환자금 (제243-2회, 제250회, 제261회, 제266회 회사채 및 금융기관차입금 상환)
140,000
채무상환자금 (제243-2회, 제250회, 제261회, 제266회 회사채 및 금융기관차입금 상환)
140,000
-

공모사채
제269-2회
2020년 01월 22일
채무상환자금 (제243-2회, 제250회, 제261회, 제266회 회사채 및 금융기관차입금 상환)
140,000
채무상환자금 (제243-2회, 제250회, 제261회, 제266회 회사채 및 금융기관차입금 상환)
140,000
-

공모사채
제270회
2020년 04월 21일
운영자금 및 채무상환자금 (제251회, 제262회,제264회, 제265회 회사채 상환, 에틸렌 및 기타물품대금)
210,000
운영자금 및 채무상환자금 (제251회, 제262회,제264회, 제265회 회사채 상환, 에틸렌 및 기타물품대금)
210,000
-

유상증자
-
2021년 03월 05일
태양광 고효율 제품 개발 및 생산, 수소 생산, 저장 및 유통 등
635,601
태양광 고효율 제품 개발 및 생산, 수소 생산, 저장 및 유통 등
566,747
투자 집행시기 도래 시 사용예정

유상증자
-
2021년 03월 05일
태양광 분산형 발전 기반 에너지 사업 등
300,015
태양광 분산형 발전 기반 에너지 사업 등
166,319
투자 집행시기 도래 시 사용예정

유상증자
-
2021년 03월 05일
태양광 발전사업 관련 자산취득 등
410,474
태양광 발전사업 관련 자산취득 등
410,474
-

공모사채
제274회
2021년 04월 19일
운영자금 및 채무상환자금 (태양광사업 관련 운영자금 및 차입금 상환)\
171,070
운영자금 및 채무상환자금 (태양광사업 관련 운영자금 및 차입금 상환)
171,070
-

공모사채 (녹색채권) (주1)
제275-1회
2021년 06월 17일
채무상환자금 (태양광 공장 증축 관련 차입금)
70,000
채무상환자금 (태양광 공장 증축 관련 차입금)
70,000
-

공모사채 (녹색채권) (주1)
제275-2회
2021년 06월 17일
채무상환자금 (태양광 공장 증축 관련 차입금)
30,000
채무상환자금 (태양광 공장 증축 관련 차입금)
30,000
-

공모사채 (녹색채권) (주2)
제279-1회
2022년 01월 24일
시설자금 (태양광 고효율 라인 전환투자 등)
275,000
시설자금 (태양광 고효율 라인 전환투자 등)
99,138
투자 집행시기 도래 시 사용예정

공모사채
제279-2회
2022년 01월 24일
채무상환자금 (금융기관차입금 상환)
105,000
채무상환자금 (금융기관차입금 상환)
105,000
-

공모사채
제285-1회
2022년 10월 27일
채무상환자금 (제269-1회 회사채 및 금융기관차입금 상환)
100,000
-
100,000
-

공모사채
제285-2회
2022년 10월 27일
채무상환자금 (제269-1회 회사채 및 금융기관차입금 상환)
50,000
-
50,000
-

(주1) 2021.06.17. 발행된 제275-1회 및 제275-2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 당사 큐셀부문의 제조공장 증축으로 인해 차입한 시설자금의 채무상환을 위하여 발행되었으며, 계획된 분할상환 스케줄 일정에 맞춰 자금 집행을 완료하였습니다.본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.(주2) 2022.01.24 발행한 제279-1회 회사채는 ESG(녹색채권)으로, 당사 큐셀부문의 태양광 고효율 라인 전환투자를 위해 발행되었으며, 계획된 투자 스케쥴 일정에 맞춰 자금 집행 중에 있습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 ESG채권 사후보고서를 통해 게시될 예정입니다.

2) 사모자금의 사용내역

- 2023년 02월 01일 기준 해당사항 없습니다.
3) 미사용자금의 운용내역 - 미사용 자금의 경우, 사용전까지 은행 정기예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 3개월 단위로 운용될 예정입니다.

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
정기예금 등
378,412
-
-

계
378,412
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) (연결)재무제표 재작성에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 최근 3사업연도 내 별도재무제표 기준 주요한 합병 내역은 본문의『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항_ 나. 합병등의 사후정보』를 참조하시기 바랍니다.
3) 자산 유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무 등에 관한 사항은『III. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석_ 46. 우발부채 및 약정사항』을 참조하시기 바랍니다.
4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
손실충당금
손실충당금설정률

제49기3분기
매출채권
2,042,021
203,449
9.96%

미수금
129,591
2,698
2.08%

선급금
360,523
127,440
35.35%

미수수익
12,774
2,839
22.22%

합 계
2,544,909
336,426
13.22%

제48기
매출채권
1,726,492
181,100
10.49%

미수금
92,472
2,787
3.01%

선급금
281,033
118,887
42.30%

미수수익
5,421
2,839
52.37%

합 계
2,105,418
305,613
14.52%

제47기
매출채권
1,594,475
160,579
10.07%

미수금
30,207
2,219
7.35%

선급금
315,042
106,568
33.83%

미수수익
3,733
2,564
68.68%

합 계
1,943,457
271,930
13.99%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제49기 3분기
제48기
제47기

1. 기초 손실충당금 잔액합계
305,613
271,930
270,318

2. 순대손처리액(①－②±③)
(20,076)
(19,270)
(1,761)

① 대손처리액(상각채권액)
(8,366)
(10,806)
(576)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
(11,710)
(8,464)
(1,185)

3. 대손상각비 계상(환입)액
10,737
14,413
(149)

4. 기말 손실충당금 잔액합계
336,426
305,613
271,930

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 당분기말 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간기대신용손실로 측정하였습니다.4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금 액
일반
1,917,399
24,666
33,399
152,484
2,127,948

특수관계자
19,117
18,021
6,521
5
43,664

계
1,936,516
42,687
39,920
152,489
2,171,612

구성비율
89.2%
2.0%
1.8%
7.0%
100.0%

※상기의 매출채권 잔액은 미수금을 포함한 금액임.

다. 재고자산 현황 등
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(가) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (연결기준)

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제 49기 3분기
제 48 기
제 47 기

기초소재 부문
상 품
9,652
9,290
1,325

제 품
474,002
368,997
214,802

재공품
362
-
-

원재료
116,847
77,064
47,362

저장품
50,706
42,812
53,313

미착품
12,383
14,425
11,090

소 계
663,952
512,588
327,892

가공소재 부문
상 품
18,350
16,569
15,575

제 품
62,390
53,878
42,748

재공품
-
-
-

원재료
27,613
72,785
37,733

저장품
14,619
11,246
1,330

미착품
21,980
19,587
13,537

소 계
144,952
174,065
110,923

리테일 부문
상 품
30,996
28,560
28,206

제 품
-
-
-

재공품
-
-
-

원재료
51
38
43

저장품
91
86
91

미착품
263
59
-

소 계
31,401
28,743
28,340

신재생에너지 부문
상 품
671,190
224,153
123,774

제 품
389,809
354,639
344,725

재공품
488,978
142,957
223,814

원재료
294,669
195,771
104,247

저장품
30,140
20,363
17,605

미착품
605,356
301,395
85,159

소 계
2,480,142
1,239,278
899,324

기타 부문
상 품
35,458
20,367
12,858

제 품
7,886
6,309
17,565

재공품
300,945
71,505
14,487

원재료
10,066
67,893
20,151

저장품
2,072
1,655
10,128

미착품
38,255
35,641
7,356

합 계
394,682
203,370
82,545

연결조정
상 품
(407,976)
(3,742)
(14,662)

제 품
351,440
22,167
(24,222)

재공품
(94,344)
56,812
29,573

원재료
(13,802)
(1,537)
(7,836)

저장품
(667)
(242)
(289)

미착품
(75,212)
-
-

합 계
(240,561)
73,458
(17,436)

합 계
상 품
357,670
295,197
167,076

제 품
1,285,527
805,990
595,618

재공품
695,941
271,274
267,874

원재료
435,444
412,014
201,700

저장품
96,961
75,920
82,178

미착품
603,025
371,107
117,142

합 계
3,474,568
2,231,502
1,431,588

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
14.5%
11.2%
9.5%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.6회
4.7회
5.0회

2) 재고자산의 실사내용 (가) 실사일자 - 12월 중으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 - 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. (나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 외부감사인이 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인합니다.3) 장기체화재고

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고 자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액
비 고

제 품
866,953
866,953
24,928
842,025
-

원 재 료
432,213
432,213
10,324
421,889
-

상 품
398,929
398,929
3,116
395,813
-

합 계
1,698,095
1,698,095
38,368
1,659,727
-

라. 수주계약 현황

당분기말 현재 당사 연결재무제표 및 별도재무제표의 진행 중인 계약과 관련하여 계약수익금액이 직전사업년도 매출액 대비 5% 이상인 수주계약은 존재하지 않습니다.

마. 공정가치평가 내역

1) 공정가치(가) 금융상품 종류별 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치(주1)
장부금액
공정가치(주1)

금융자산

현금및현금성자산
2,225,332,554
2,225,332,554
1,567,162,571
1,567,162,571

당기손익-공정가치측정 금융자산
45,270,074
45,270,074
33,628,555
33,628,555

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
48,393,482
48,393,482
56,186,276
56,186,276

매출채권및기타채권
1,965,035,903
1,965,035,903
1,634,597,762
1,634,597,762

기타금융자산

파생상품자산
175,862,370
175,862,370
34,518,536
34,518,536

기타
413,170,894
413,170,894
404,593,764
404,593,764

합 계
4,873,065,277
4,873,065,277
3,730,687,464
3,730,687,464

금융부채

매입채무및기타채무
2,246,107,052
2,246,107,052
2,615,238,754
2,615,238,754

차입금
7,648,563,410
7,588,001,476
5,874,826,693
5,871,624,910

기타금융부채

파생상품부채
27,307,140
27,307,140
5,282,234
5,282,234

기타
1,005,149,353
1,005,149,353
756,289,629
756,289,629

합 계
10,927,126,955
10,866,565,021
9,251,637,310
9,248,435,527

(주1)
공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매출채권및기타채권 및 비상장주식 등에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치

구 분
(단위:천원)

당분기말
전기말

수준 1
수준 2
수준 3
합계
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
3,508,887
41,761,187
45,270,074
3,092,364
2,823,175
27,713,016
33,628,555

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
31,813,737
-
16,579,745
48,393,482
44,680,297
-
11,505,979
56,186,276

파생상품자산
-
175,862,370
-
175,862,370
-
34,518,536
-
34,518,536

파생상품부채
-
27,307,140
-
27,307,140
-
5,282,234
-
5,282,234

매입채무및기타채무(조건부대가)(주1)
-
-
38,272,418
38,272,418
-
-
37,711,894
37,711,894

(주1)
전기 중 인수한 주식회사 더블유오에스의 이전대가에 포함된 조건부대가를 공정가치로 측정하였습니다

2) 범주별 금융상품

(가) 금융상품 범주별 장부금액

(1) 당분기말① 금융상품자산

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

유동성

현금및현금성자산
-
-
2,225,332,554
2,225,332,554

매출채권및기타채권
-
70,827,351
1,890,124,169
1,960,951,520

기타금융자산
40,663,685
-
229,888,947
270,552,632

비유동성

당기손익- 공정가치측정 금융자산
45,270,074
-
-
45,270,074

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
-
48,393,482
-
48,393,482

장기매출채권및기타채권
-
-
4,084,384
4,084,384

기타금융자산
135,198,685
-
183,281,947
318,480,632

합 계
221,132,444
119,220,833
4,532,712,001
4,873,065,278

② 금융상품부채

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
기 타(주1)
합 계

유동성

매입채무및기타채무
4,975,551
2,206,094,178
-
2,211,069,729

차입금
-
3,744,399,093
15,526,785
3,759,925,878

기타금융부채
27,307,140
488,458,074
-
515,765,214

비유동성

장기매입채무및기타채무
33,296,867
1,740,456
-
35,037,323

장기차입금
-
3,888,637,532
-
3,888,637,532

기타금융부채
-
516,691,279
-
516,691,279

합 계
65,579,558
10,846,020,612
15,526,785
10,927,126,955

(주1)
범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채 등을 포함하고 있습니다.

(2) 전기말

① 금융상품자산

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기 타(주1)
합 계

유동성

현금및현금성자산
-
-
1,567,162,571
-
1,567,162,571

매출채권및기타채권
-
42,013,338
1,589,745,285
-
1,631,758,623

기타금융자산
11,160,984
-
217,415,895
976,286
229,553,165

비유동성

당기손익- 공정가치측정 금융자산
33,628,555
-
-
-
33,628,555

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
-
56,186,276
-
-
56,186,276

장기매출채권및기타채권
-
-
2,839,139
-
2,839,139

기타금융자산
22,381,266
-
187,177,869
-
209,559,135

합 계
67,170,805
98,199,614
3,564,340,759
976,286
3,730,687,464

(주1)
범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품을 포함하고 있습니다.

② 금융상품부채

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
기 타(주1)
합 계

유동성

매입채무및기타채무
4,902,203
2,436,830,547
-
2,441,732,750

차입금
-
2,595,932,174
15,202,003
2,611,134,177

기타금융부채
4,916,756
287,284,318
8,294
292,209,368

비유동성

장기매입채무및기타채무
32,809,691
140,696,313
-
173,506,004

장기차입금
-
3,263,692,516
-
3,263,692,516

기타금융부채
365,478
468,997,017
-
469,362,495

합 계
42,994,128
9,193,432,885
15,210,297
9,251,637,310

(주1)
범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피목적 파생상품, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채, 금융보증부채 등을 포함하고 있습니다.

(나) 금융상품 범주별 순손익(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
기 타
합 계

이자수익
-
-
16,180,904
-
-
16,180,904

외환차익
-
-
245,540,780
12,546,874
-
258,087,654

외화환산이익
-
-
265,216,397
23,356,431
-
288,572,828

이자비용
-
-
-
(149,637,845)
-
(149,637,845)

외환차손
-
-
(76,036,558)
(99,808,395)
-
(175,844,953)

외화환산손실
-
-
(135,566,291)
(312,481,680)
-
(448,047,971)

대손상각비환입
-
-
2,216
-
-
2,216

대손상각비
-
-
(10,706,355)
-
-
(10,706,355)

기타대손상각비환입
-
-
56,796
-
-
56,796

기타대손상각비
-
-
(89,711)
-
-
(89,711)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
1,544,991
-
-
-
-
1,544,991

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(1,535,724)
-
-
-
-
(1,535,724)

금융상품처분손실
(5,424)
(1,774,102)
-
-
-
(1,779,526)

파생상품평가이익
159,157,963
-
-
-
-
159,157,963

파생상품거래이익
20,639,687
-
-
-
-
20,639,687

파생상품평가손실
(28,775,180)
-
-
-
-
(28,775,180)

파생상품거래손실
(13,319,808)
-
-
-
-
(13,319,808)

배당금수익
776,068
422,697
-
-
-
1,198,765

비지배지분부채평가이익
-
-
-
-
738,957
738,957

소계: 세전순손익
138,482,573
(1,351,405)
304,598,178
(526,024,615)
738,957
(83,556,312)

기타포괄손익

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익
-
(11,440,957)
-
-
-
(11,440,957)

파생상품평가손익
-
-
-
-
(4,286)
(4,286)

소계: 세전기타포괄손익
-
(11,440,957)
-
-
(4,286)
(11,445,243)

합계: 세전순포괄손익
138,482,573
(12,792,362)
304,598,178
(526,024,615)
734,671
(95,001,555)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
기 타
합 계

이자수익
-
-
14,489,534
-
-
14,489,534

외환차익
553
-
89,224,820
4,697,325
-
93,922,698

외화환산이익
71,119
-
52,527,090
183,857
-
52,782,066

이자비용
(62,280)
-
-
(112,002,217)
(136,583)
(112,201,080)

외환차손
(318,763)
-
(7,409,148)
(67,548,714)
-
(75,276,625)

외화환산손실
(144,224)
-
(417,853)
(142,082,328)
-
(142,644,405)

대손상각비
-
-
(4,933,439)
-
-
(4,933,439)

기타대손상각비
-
-
(5,578)
-
-
(5,578)

손실충당금환입
-
-
14,170

14,170

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(503,290)
-
-
-
-
(503,290)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
53,468
-
-
-
-
53,468

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실
(15,225)
-
-
-
-
(15,225)

기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실
-
(57,646)
-
-
-
(57,646)

매출채권처분손실
-
(343,313)
(1,537)
-
-
(344,850)

파생상품평가이익
100,429,883
-
-
-
2,730,000
103,159,883

파생상품거래이익
9,101,339
-
-
-
-
9,101,339

파생상품평가손실
(11,780,408)
-
-
-
-
(11,780,408)

파생상품거래손실
(30,806,510)
-
-
-
-
(30,806,510)

배당금수익
237,524
878,822
-
-
-
1,116,346

소계: 세전순손익
66,263,186
477,863
143,488,059
(316,752,077)
2,593,417
(103,929,552)

기타포괄손익

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익
-
17,821,863
-
-
-
17,821,863

파생상품평가손익
-
-
-
-
476,844
476,844

합계: 세전순포괄손익
66,263,186
18,299,726
143,488,059
(316,752,077)
3,070,261
(85,630,845)

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제49기 3분기(당분기)
삼정회계법인
-
해당사항 없음
검토중

제48기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음

Hanwha Q CELLS Co.Ltd.의

종속기업투자주식 손상검토(별도) 및 영업권 손상 검토(연결)

제47기(전전기)
안진회계법인
적정
해당사항 없음
Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 관련종속기업투자주식(별도) 및 영업권(연결) 손상 검토

※ 감사의견은 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제49기 3분기(당분기)
삼정회계법인
분.반기,별도,연결 재무제표내부회계관리제도 감사
2,190,000
22,518
1,314,000
11,466

제48기 (전기)
삼정회계법인
분.반기,별도,연결 재무제표내부회계관리제도 감사
2,090,000
22,410
2,143,000
22,093

제47기(전전기)
안진회계법인
분.반기,별도,연결 재무제표내부회계관리제도 감사
1,750,000
19,450
1,814,608
21,781

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제49기 3분기(당분기)
2020.06.01

종합부동산세 환급을 위한 경정청구 및 조세불복 세무자문업무(갤러리아 부문)

2020.06.01 ~ 환급시

환급액의 5%

삼정회계법인

2021.12.01
종합부동산세 환급을 위한 경정청구 및 조세불복 세무자문업무(케미칼 부문)
2021.12.01 ~ 환급시
환급액의 8%
-

2021.12.09
FTA 원산지관리시스템 유지보수
2022.01.01 ~ 2022.12.31
24,700
-

2022.06.24
전사 물류선진화 Master Plan 수립 프로젝트
2022.06.24 ~ 2022.08.26
709,020
-

2022.07.28
21년도 귀속BEPS 보고서 및 이전가격 검토용역
2022.07.28 ~ 2023.03.31
160,000
-

제48기 (전기)
2020.06.01

종합부동산세 환급을 위한 경정청구 및 조세불복 세무자문업무(갤러리아 부문)

2020.06.01 ~ 환급시

환급액의 5%

삼정회계법인

2021.12.01
종합부동산세 환급을 위한 경정청구 및 조세불복 세무자문업무(케미칼 부문)
2021.12.01 ~ 환급시
환급액의 8%
-

2020.12.07
시스템 유지보수
2021.01.01 ~ 2021.12.31
24,000
-

2021.05.12
20년도 귀속BEPS 보고서 및 이전가격 검토용역
2021.05.12 ~ 2021.12.31
220,000
-

제47기(전전기)
2020.04.02
임직원 종합소득세 신고대리용역
2020.04.02 ~ 2020.12.31
9,528
안진회계법인

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 02월 16일
감사위원회: 감사위원 3인 감사인: 업무수행이사 외 1인
대면회의
내부회계관리제도 감사진행현황, 핵심감사 관련 내부회계관리제도 감사 진행현황, 기타 보고 사항

2
2022년 02월 17일
감사위원회: 감사위원 3인 감사인: 업무수행이사 외 1인
대면회의
기말감사 진행경과, 그룹감사 진행경과핵심감사 진행경과, 기타 중점감사 경과보고

3
2022년 03월 15일
감사위원회: 감사위원 3인 감사인: 업무수행이사 외 1인
서면회의
감사종결단계의 지배기구 협의 책임구분, 감사진행상황, 독립성 등

4
2022년 04월 28일
감사위원회: 감사위원 3인감사인: 업무수행이사 외 1인
대면회의
1분기 검토 결과보고, 감사 중점 분야 소개연간감사 일정

5
2022년 07월 28일
감사위원회: 감사위원 3인감사인: 업무수행이사 외 1인
대면회의
반기 검토 결과보고, 감사 중점 분야 소개

6
2022년 10월 27일
감사위원회: 감사위원 3인감사인: 업무수행이사 외 1인
대면회의
3분기 검토 경과보고, 그룹감사 계획 기타 중점감사 사항

마. 회계감사인의 변경에 관한 사항

구분
2020년
2021년
2022년

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
-
EY China
EY China

Rippey Solar Holdings, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Coniglio Solar Holdings, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Kellam Solar Holdings, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

HQC Solar Holdings 1, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Kellam Solar Class B, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Johnson City Solar, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Johnson City Storage, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Plateau Solar, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Plateau Storage, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Purvis Solar, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Purvis Storage, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

South Cheyenne Solar, LLC
-
Warren Averett
Warren Averett

Lancium Technologies Corporation
-
Marcum LLP
Marcum LLP

Q Energy Mediterranee
-
Deloitte
Deloitte

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
-
Warren Averett
Warren Averett

HAU Newington Project LLC
-
EY Korea
EY Korea

HAU Cheshire Project LLC
-
EY Korea
EY Korea

VGES Project LLC
-
EY Korea
EY Korea

HQCA Grid Equity LLC
-
EY Korea
EY Korea

HQCA Energy Solutions LLC
-
EY Korea
EY Korea

HAMC Holdings Corp.
-
-
Warren Averett

Hanwha Cimarron LLC
-
-
Warren Averett

한화컴파운드(주)
삼정회계법인
대주회계법인
대주회계법인

한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
안진회계법인
이촌회계법인
이촌회계법인

(주)한화저축은행
삼일회계법인
삼일회계법인
삼정회계법인

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
-
우덕회계법인
우덕회계법인

고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
-
우덕회계법인
우덕회계법인

하이패스태양광 ㈜
삼우회계법인
우덕회계법인
우덕회계법인

(주)에이치테크노밸리
-
이촌회계법인
이촌회계법인

주식회사 더블유오에스
-
-
한길회계법인

(주)한화도시개발
한영회계법인
한영회계법인
이촌회계법인

한화엔엑스엠디(주)
-
-
다산회계법인

에이치씨씨홀딩스㈜
-
-
이촌회계법인

에이치에이엠홀딩스 주식회사
-
-
삼정회계법인

2. 내부통제에 관한 사항

- 당반기 해당 사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사 및 6명의 사외이사 등 총 10명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당 업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

10
6
-
-
-

나. 중요 의결사항 등 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사 등의 성명

최만규
서정호
박지형
이한주
시마사토시
Amanda Bush
이구영
류두형
김동관
김은수
남이현
김인환

출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률

100%
100%
100%
86%
86%
100%
100%
100%
93%
100%
100%
100%

1
2022.01.25
임원보수규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
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선임전
선임전

RSU제도에 따른 자사주 처분의 건
가결
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에이치씨씨홀딩스(설립 예정) 일부 지분 매각을 위한 SPA/SHA 체결의 건
가결
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닝보법인 지분 현물출자거래의 건
가결
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한화솔루션 2022년 경영계획 승인의 건
가결
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보고: REC Silicon ASA 지분매입 결과 보고의 건
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2
2022.02.17
제48기 별도·연결재무제표 승인의 건
가결
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제48기 정기주주총회 소집의 건
가결
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전자투표제도 채택의 건
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영업보고서 승인의 건
가결
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정관 개정의 건
가결
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이사 후보자 추천 건
가결
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감사위원회 위원 사외이사 후보자 추천 건
가결
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이사 보수 한도 승인의 건
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2022년 RSU금액 부여의 건
가결
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의결권
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없음
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없음
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임직원 보상을 위한 자사주 매입 승인의 건
가결
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한화글로벌에셋 유상증자의 참여의 건
가결
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Hanwha Q CELLS Co., Ltd 유상증자 참여의 건
가결
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㈜한화와 한화솔루션㈜ 자기거래 승인의 건
가결
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계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
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한화호텔앤드리조트㈜ 자산 인수 진행의 건
가결
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삼성전기 통신모듈사업 인수계약 양도의 건
가결
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한화NxMD 유상증자의 건
가결
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안전보건 계획 보고 및 승인의 건
가결
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외감법 시행령 일부 개정에 따른 내부회계관리규정 개정의 건
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보고: 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
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보고: 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 채택 보고의 건
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보고: 2021년 4분기 차입금 운영 보고
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보고: 2021년 4분기 현지법인 지급보증 변동 보고
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보고: 국민연금 비공개대화 관련 진행의 건
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보고: 한화솔루션 국내운송 경쟁입찰 추진의 건
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3
2022.03.23
대표이사 선임의 건
가결
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이사회 내 위원회 위원 선임의 건
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임원보수규정 개정의 건
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2022년 RSU 금액 부여의 건
가결
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의결권

없음
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한화문화재단 기부의 건
가결
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없음
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첨단소재 부산사업장 이전의 건
가결
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한화글로벌에셋 유상증자 참여의 건
가결
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'22년 2/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결
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사업장 신설의 건
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REC Silicon ASA 지분 추가투자에 대한 공동투자의 건
가결
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대표이사의 타 회사 임원 겸임의 건
가결
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의결권
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없음

2021년 브랜드 라이선스 계약 금액 변경의 건
가결
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준법지원인 선임의 건
가결
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보고: 2021년 준법지원활동 보고
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4
2022.03.28
대표이사의 타 회사 임원 겸임의 건
가결
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의결권
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없음

5
2022.04.28
계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
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한화빌딩 임대차 계약 승인의 건
가결
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학원재단 기부의 건
가결
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큐셀 부문 미국공장 투자의 건
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폴리실리콘 장기구매계약을 위한 Binding MOU 체결의 건
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2022년 3/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결
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보고: 2022년 1분기 차입금 운영 보고
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보고: 2022년 1분기 경영실적 보고
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보고: 2022년 1분기 현지법인 지급보증 변동내역
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6
2022.07.14
㈜에이치밸리 유상증자 참여의 건
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한화글로벌에셋㈜ 유상증자 참여의 건
가결
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펀드출자 거래 승인의 건
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7
2022.07.28
계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
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이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
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㈜한화와 한화솔루션㈜ 자기거래 승인의 건
가결
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대면적(M10) 전환 투자를 위한 내부거래의 건
가결
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2022년 재산종합보험 갱신의 건
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보유 토지 매매의 건
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주식매매계약 체결의 건
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더블유오에스 신규 사업장 투자를 위한 출자의 건
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폴리실리콘 장기구매계약 체결의 건
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2022년 4/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결
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보고: 2022년 2분기 차입금 운영 보고
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보고: 2022년 2분기 경영실적 보고
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보고: 2022년 2분기 현지법인 지급보증내역
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보고: 큐셀유럽부문 독일 에너지 플랫폼 업체 인수의 건
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8
2022.09.07
이사 후보자 추천의 건
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퇴임
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임시주주총회 소집의 건
가결
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전자투표제도 채택의 건
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주주총회 소집을 위한 기준일 설정의 건
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Cosmos Project 전해조 계약 업체 선정의 건
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질산 유도품(DNT) 투자 철회의 건
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GS와 EVA 합작투자계약 및 사업추진합의서 체결 승인의 건
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NxEF㈜ 유상증자 참여의 건
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해외종속회사 현물감자 및 현물출자의 건
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큐셀 부문 미국공장 투자의 건
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보고: 큐셀 부문 한국공장 투자의 건
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2022.09.23
큐셀 모듈라인(J3) M10 전환 관련 계약업체 선정의 건
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첨단소재부문 경량복합/태양광 소재사업 물적분할의 건
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자기주식 공개매수의 건
가결
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정관 개정의 건
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임시주주총회 의안 추가의 건
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갤러리아부문 인적분할의 건
가결
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임시주주총회 소집의 건
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전자투표제도 채택의 건
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주주총회 소집을 위한 기준일 설정의 건
가결
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보고1: 종류주식 유상증자 계획
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2022.10.27
계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
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불참
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파이브가이즈 신규 사업장 설치의 건
가결
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보고1: 2022년 3분기 경영실적 보고의 건
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불참
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보고2: 2022년 3분기 차입금 운영 보고
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보고3: 2022년 3분기 현지법인 지급보증내역
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불참
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2022.10.28
대표이사 선임의 건
가결
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의결권 없음

종류주식 유상증자 승인의 건
가결
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12
2022.11.11
특수관계인의 유상증자 참여 승인의 건
가결
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불참
불참
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불참
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CP 자율준수관리자 임명의 건
가결
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불참
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사업장 신설 및 폐업의 건
가결
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불참
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한화첨단소재/에이치에이엠홀딩스 일부지분 매각 및 SPA/SHA 체결의 건
가결
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불참
불참
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불참
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2022.12.01
첨단소재부문 경량복합/태양광 소재사업 물적분할경과 보고 및 공고의 건
가결
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불참
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퇴임

2023년 1차
2023.01.05
특수관계인의 유상증자 초과청약 승인의 건
가결
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불참
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2023년 2차
2023.01.11
준법지원인 선임의 건
가결
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불참
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이사 후보자 추천 건
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정관 개정의 건
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임시주주총회 의안 추가의 건
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분할계획서(인적분할) 수정의 건
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미국 Value Chain 구축을 위한 투자의 건 (프로젝트 Redeemer)
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2023년 3차
2023.01.31
물류 라인 개조공사를 위한 내부거래의 건
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리디머 파일럿 라인용 Ingot Grower 설치 및 운영을 위한 내부거래 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

REC Silicon社와 미국산 FBR 폴리실리콘 장기구매계약을 위한 Binding Term Sheet 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내 위원회

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

내부거래위원회(위원장: 서정호)
사외이사 4인
서정호최만규박지형이한주
- 공정거래법상 내부거래를 사전심사 및 승인하는 역할 수행
-

ESG위원회(위원장: 박지형)
사외이사 4인
박지형최만규서정호이한주

1. ESG 주요 정책 및 이슈 심의 및 의결

2. 회사의 ESG 활동 중장기 정책 수립

3. ESG 정책활동 검토 및 실행계획 심의

4. ESG 활동 관련 규정의 제정 및 개정

5. ESG 활동에 대한 정기/수시 평가

-

사외이사 후보추천 위원회(위원장: 박지형)
사외이사 4인
박지형최만규서정호이한주
- 사외이사 후보 추천을 위해 설치 권한: 주주총회에 사외이사 후보 추천
-

라. 이사회내의 위원회 활동내역-내부거래위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사 등의 성명

서정호
최만규
박지형
이한주

출석률
출석률
출석률
출석률

100%
100%
100%
100%

내부거래위원회
2022.02.17
한화글로벌에셋 유상증자의 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

㈜한화와 한화솔루션㈜ 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

한화호텔앤드리조트㈜ 자산 인수 진행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

삼성전기 통신모듈사업 인수계약 양도의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

한화NxMD 유상증자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.03.23
한화글로벌에셋 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

‘22년 2/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2021년 브랜드 라이선스 계약 금액 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.04.28
계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

한화빌딩 임대차 계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 3/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.07.14
㈜에이치밸리 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

한화글로벌에셋㈜ 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

펀드출자 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.07.28
계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

㈜한화와 한화솔루션㈜ 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

대면적(M10) 전환 투자를 위한 내부거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 재산종합보험 갱신의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

보유 토지 매매의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

주식매매계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

더블유오에스 신규 사업장 투자를 위한 출자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 4/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.09.07
Cosmos Project 전해조 계약 업체 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

NxEF㈜ 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

외종속회사 현물감자 및 현물출자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.09.23
큐셀 모듈라인(J3) M10 전환 관련 계약업체 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.10.27
계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022.11.11
특수관계인의 유상증자 참여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참

2022.12.20
COSMOS Project Rectiformer 구매 계약의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

잠실MICE사업 협상추진비용 정산합의서 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

한화컴파운드㈜ 유상증자 참여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 브랜드 라이선스 계약의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

유형자산 매매의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

특수관계인과의 보험거래 계약의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

’23년 1/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.01.05
특수관계인의 유상증자 초과청약 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성

2023.01.31
물류 라인 개조공사를 위한 내부거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

큐셀부문 리디머 파일럿 라인용 Ingot Grower 설치 및 운영을 위한 내부거래 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- ESG위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사 등의 성명

박지형
최만규
서정호
이한주

출석률
출석률
출석률
출석률

100%
100%
100%
100%

ESG위원회
2022.02.17
보고: ESG 경영 ‘21년 실적 및 ‘22년 계획
-
-
-
-
-

보고: '21년 온실가스 배출량 현황 및 단기 탄소중립 이행계획 보고의 건
-
-
-
-
-

보고: ESG채권 발행 결과 보고의 건
-
-
-
-
-

2022.04.28
학원재단 기부의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

보고: ESG경영 '22년 1분기 실적 및 2분기 계획
-
-
-
-
-

보고: 기 발행 ESG채권 관련 사후 보고의 건
-
-
-
-
-

보고: '22.1분기 온실가스 배출 ·탄소중립이행활동 실적 및 2분기 계획 보고
-
-
-
-
-

2022.07.14
보고: 지속가능경영보고서 발간 등 보고의 건
-
-
-
-
-

2022.07.28
보고: ‘22년 상반기 온실가스 배출 · 탄소중립이행 현황 실적 및 하반기 계획 보고
-
-
-
-
-

2022.10.27
보고: ‘22년 3분기 온실가스 배출 · 탄소중립이행활동 실적 및 4분기 계획 보고
-
-
-
-
-

2022.12.20
보고: 기 발행 ESG채권 관련 사후 보고의 건
-
-
-
-
-

보고: 온실가스 배출 및 탄소중립이행 현황 보고 (’22년 실적 및 ’23년 계획)
-
-
-
-
-

-사외이사후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사 등의 성명

박지형
최만규
서정호
이한주

출석률
출석률
출석률
출석률

100%
100%
100%
100%

사외이사후보추천위원회
2022.02.17
사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

마. 이사의 독립성

당사의 이사 10명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구분
이 사
추천인
선임배경
활동분야
회사와의거래
최대주주등과의 관계
재직기간
임기만료일
연임 횟수

사내이사
이구영
이사회
당사의 큐셀부문 경영 총괄및 대외적 업무를 안정적으로수행하기 위함
큐셀부문
-
계열회사 임원
2019.03.26~
2023.03.23
1

김동관
이사회
당사의 중장기 사업전략 수립을안정적으로 수행하기 위함
전략부문
-
최대주주의 임원
2020.03.24~
2024.03.23
1

김은수
이사회
당사의 갤러리아부문 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로수행하기 위함
갤러리아부문
-
계열회사의 임원
2021.03.24~
2023.03.23
-

남이현
이사회
당사의 케미칼부문 경영 총괄 및대외적 업무를 안정적으로수행하기 위함
케미칼부문
-
계열회사의 임원
2022.03.23~
2024.03.23
-

사외이사
최만규
사외이사 후보추천 위원회
재무 회계 분야의 전문가
경영자문
-
해당사항 없음
2018.03.27~
2024.03.23
2

Amanda Bush
사외이사 후보추천 위원회
석유화학 및 에너지 M&A 자문
경영자문
-
해당사항 없음
2020.03.24~
2024.03.23
1

시마사토시
사외이사 후보추천 위원회
신사업 전략 수립 자문
경영자문
-
해당사항 없음
2020.03.24~
2024.03.23
1

서정호
사외이사 후보추천 위원회
법률 분야의 전문가
경영자문
-
해당사항 없음
2020.03.24~
2024.03.23
1

박지형
사외이사 후보추천 위원회
경제 전반에 대한 자문
경영자문
-
해당사항 없음
2020.03.24~
2024.03.23
1

이한주
사외이사 후보추천 위원회
글로벌 비즈니스 자문
경영자문
-
해당사항 없음
2021.03.24~
2023.03.23
-

※ 관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여설치된 당사의 사외이사후보추천위원회는 상법 제542조의8에 의거하여 사외이사가 총 위원의 과반수가 되도록 구성하여야 하며 당사는 전원 사외이사 4인(박지형, 최만규, 서정호, 이한주)으로 구성되어 있습니다.
바. 사외이사의 전문성당사는 별도의 이사회 지원조직이 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 별도의 설명회를 개최하고 있습니다.또한, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있으며, 당사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해 필요시 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받고 있습니다.
사. 사외이사 지원조직공시작성기준일 당사는 이사회 담당 부서(경영기획팀) 직원4명(팀장1명, 프로3명, 평균15년)을 통하여 이사회의 원활한 활동을 지원 하고 이사(사외이사 포함)에 대한 경영정보 등의 제공, 내부회계관리제도 운영 및 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원업무를 수행하고 있습니다.

사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 03월 25일
한화솔루션
최만규, 서정호박지형, 이한주
-
1. 케미칼 사업부(PO, CA, PVC, TDI) 소개2. 큐셀 사업부(모듈, 시스템, GES, DES) 소개3. 첨단소재(탱크사업팀) 소개- 교육시간: 총 2시간 40분- 강사: 팀장급 이상 사내 임직원 9명

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

당사는 관계법령에 의거 감사위원회를 설치하였으며 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다. ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 위원회는 외부감사인을 선정하며, 지정요청된 외부감사인을 승인한다. 또한, 외부감사인을 해임요청 할 수 있다.

⑤ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑥ 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는 지 그 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑦ 위원회는 제1항 내지 제4항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명
주요경력
재임기간
사외이사 여부
회계 및 재무전문가 여부 (상법 제542조 11)
회계 및 재무전문가 확인요건 경력(상법시행령 제37조)
타회사 등기임원겸직현황
최초선임일
임기만료일
연임여부(연임횟수)
비고

최만규

신일고등학교건국대 농업경제학 졸업우리은행 중기업심사팀 부장(05~07)우리은행 대기업심사부 부장(07~08)우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)

우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)

SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20)

4년
사외이사
회계 및재무전문가
상장회사에서 회계,재무분야 관련 임원으로 5년 이상,임직원으로 10년이상 경력 보유
-
2018.03.27
2024.03.23
2회
-

박지형

서울대 경제학

런던정경대 경제학(석사)

위스콘신대 경제학(박사)

서울대 경제학부 교수(05~)서울대 사회과학대학 기획부학장(14~16)서울대 아시아연구소 Center for Asia and Global Economic Order 디렉터(13~19)하버드 대학교 경제학과 방문교수(Fulbright Scholar)(16~17)

2년
사외이사
-
-
-
2020.03.24
2024.03.23
1회
-

이한주
시카고대 생물학(美)호스트웨이 북미 총괄 수석 부사장(98~14)베스핀글로벌 대표이사(15~)
1년
사외이사
-
-
-
2021.03.24
2023.03.23
-
-

감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

최만규
예

신일고등학교건국대 농업경제학 졸업우리은행 중기업심사팀 부장(05~07)우리은행 대기업심사부 부장(07~08)우리은행 기업개선지원단 단장 (08~09)

우리은행 여신지원본부장 부행장 (09~11)우리은행(중국)유한공사 법인장(11~14)

SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20)* 최근 6년간 근무경력SKC코오롱PI(주) 사외이사(17~20

예
※ 최만규 감사위원은우리은행 부행장을 역임하는 등상법 시행령 제37조 제2항 제4호에서정하고 있는 회계 또는 재무전문가에 해당
-

박지형
예
서울대 경제학런던정경대 경제학(석사)위스콘신대 경제학(박사)서울대 경제학부 교수(05~)서울대 사회과학대학 기획부학장(14~16)서울대 아시아연구소 Center for Asia and Global Economic Order 디렉터(13~19)하버드 대학교 경제학과 방문교수(Fulbright Scholar)(16~17)
-
-
-

이한주
예
시카고대 생물학(美)호스트웨이 북미 총괄 수석 부사장(98~14)베스핀글로벌 대표이사(15~)
-
-
-

2) 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(최만규)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 위원장은 사외이사
충족(최만규)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

3) 감사위원회의 활동

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사 등의 성명

최만규
박지형
이한주

출석률
출석률
출석률

100%
100%
100%

감사위원회
2022.02.16
보고: 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성

외감법 시행령 일부개정에 따른 내부회계관리 규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.02.17
제48기 별도 연결재무제표 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제48기 주주총회 의안 및 제출서류 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.04.28
보고: 2022년 1분기 경영실적 보고
-
-
-
-

보고: 2022년도 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건
-
-
-
-

2022.07.28
외부감사인의 비감사 용역 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고: 2022년 2분기 경영실적 보고
-
-
-
-

보고: FY2021 외부감사인의 감사계획 수행평가 보고
-
-
-
-

2022.10.27
보고: 2022년 3분기 경영실적 보고
-
-
-
-

보고: 내부회계관리제도 1차(상반기) 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

2022.12.20
보고: 기 발행 ESG채권 관련 사후 보고의 건
-
-
-
-

보고: 온실가스 배출 및 탄소중립이행 현황 보고 (’22년 실적 및 ’23년 계획)
-
-
-
-

4) 교육실시계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지할 수 있도록 주기적인 내외부 교육을 진행하고 있습니다.내부회계관리제도 및 최신 관련 법령 개정사항에 대한 이해를 높이고, 당사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 시행합니다.

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 12월 31일

한국상장회사협의회

최만규, 박지형, 이한주

-

내부회계관리제도 주요 이슈 및 연결내부회계관리제도 대응

2022년 02월 17일

삼정회계법인

최만규, 박지형, 이한주

-

감사전략과 내부회계관리제도

2022년 04월 19일

ACF 감사위원회 포럼

최만규, 박지형, 이한주

-

ESG 공시와 감사위원회 감독 포인트

2022년 04월 28일

삼정회계법인

최만규, 박지형, 이한주

-

연간감사 일정 및 중점 분야 소개

2022년 09월 29일
ACF 감사위원회 포럼
최만규, 박지형, 이한주
-
감사위원회 제도의 문제점 및 개선방안

2022년 11월 30일
ACF 감사위원회 포럼
최만규, 박지형, 이한주
-
감사위원이 알아야 할 외부감사인의 독립성

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영기획팀
4
팀장 1명, 프로 3명/ 평균(15년)
이사회/위원회 등 거버넌스 업무

나. 준법지원인 등

1) 준법지원인의 인적사항

성명

출생년월

약력

비고

정눈실

1979.11

서울대학교 법학과한국, 캘리포니아주 변호사
컴플라이언스법무 1담당

2) 준법지원인의 주요경력 - 법무경력 : 한국 / 미국 변호사
3) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 2021. 1. 27.부터 전 부서를 대상으로 2020년 하반기(2020.7.1.~2020.12.31.) 중 민사 및 상사 관련 법령, 공정거래법 등의 준수 여부에 대한 점검을 시행한 후, 2021. 3. 2020년 상ㆍ하반기 준법통제기준 준수 점검에 대한 유효성 평가를 진행하였습니다.당사는 2021. 3. 10. 법무법인 세종으로부터 당사의 준법통제기준 및 관련 체제는 2020년도 말 현재 평가기준에 부합하며, 적정하고 실효적으로 운용되고 있다는 평가의견을 받은 뒤 이상의 사항을 2021. 3. 24. 이사회에 보고하였습니다.2021. 8. 27.부터 전 부서를 대상으로 2021년 상반기(2021.1.1.~2021.6.30.) 중 민사 및 상사 관련 법령, 공정거래법 준수 여부에 대한 점검을 시행하였습니다. 2021년 하반기(2021.7.1.~2021.12.31.)에 대한 점검은 2022. 2.경 시행하여 그 결과를 포함한 2021년 상ㆍ하반기 전체 준법지원활동과 그에 대한 법무법인 유효성 평가 의견을 2022. 3. 23. 이사회에 보고 하였습니다.

4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스실

37

-

컴플라이언스, 소송 수행, 법률 자문, 계약서 검토 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
도입
도입

실시여부
미실시
실시
실시

나. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
191,278,497
-

우선주
2,865,796
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
2,941,716
-

우선주
2,865,796
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

우선주
2,855,296
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
188,336,781
-

우선주
2,855,296
-

주1) 의결권없는 주식수(B)는 자기주식(보통주2,651,990 + 우선주 10,500) 및 공익법인이 보유한 계열사 주식(북일학원, 보통주 289,726)의 합산임주2) 당사 정관 제8조의3 제2항에 의하여 우선주 의결권이 부활됨

다. 주식사무당사 정관상 주식의 발행, 배정 관련 내용 및 주식사무 관련 사항은 다음과 같습니다.

정관상주식의 발행 및배정 관련 내용

제10조(주식의 발행 및 배정)

① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요 예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일

12월 31 일

정기주주총회

매 사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

1월1일부터 1월31일까지

주권의 종류

-

명의개서대리인

KEB하나은행증권대행부 (02-368-5800)서울특별시 영등포구 국제금융로72

주주의 특전

없음

공고게재신문

경향신문

주1) 전자증권제도 시행에 따라 주권의 종류에 관한 내용은 정관에서 삭제되었으며 아래와 같이 변경되었음 ­당사 정관 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) : 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.주2) 전자증권제도의 도입 및 이에 따른 22.10.28 임시주총 결의로 인한 당사 정관 제13조 개정에 따라 주주명부 폐쇄기간 미기재

라. 주주총회 의사록 요약당사는 최근 3년간 주주총회를 4회 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.

주총일자

안 건

결 의 내 용

2019.03.26
1. 제45기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3-1. 사내이사 이구영 선임의 건3-2. 사내이사 박승덕 선임의 건3-3. 사외이사 김재정 선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건
가결

2020.01.02
1. 정관 일부 변경의 건2-1. 사내이사 김희철 선임의 건2-2. 사내이사 류두형 선임의 건
가결

2020.03.24
1. 제46기 재무제표 승인의 건2-1. 사내이사 김창범 선임의 건2-2. 사내이사 김동관 선임의 건2-3. 사외이사 최만규 선임의 건2-4. 사외이사 시마사토시 선임의 건2-5. 사외이사 Amanda Bush 선임의 건2-6. 사외이사 서정호 선임의 건2-7. 사외이사 박지형 선임의 건3-1. 감사위원회 위원 최만규 선임의 건3-2. 감사위원회 위원 김재정 선임의 건3-3. 감사위원회 위원 박지형 선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건
가결

2021.03.24
1. 제47기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3-1. 사내이사 이구영 선임의 건3-2. 사내이사 김은수 선임의 건4. 감사위원이 되는 이사 이한주 선임의 건5. 이사보수한도 승인의 건
가결

2022.03.23
1. 제48기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3-1. 사내이사 김동관 선임의 건3-2. 사내이사 류두형 선임의 건3-3. 사내이사 남이현 선임의 건 .3-4. 사외이사 서정호 선임의 건3-5. 사외이사 최만규 선임의 건3-6. 사외이사 박지형 선임의 건3-7. 사외이사 시마 사토시 선임의 건3-8. 사외이사 아만다 부시 선임의 건 4-1. 감사위원 최만규 선임의 건4-2. 감사위원 박지형 선임의 건5. 이사보수한도 승인의 건
가결

2022.10.28
1. 정관 일부 변경의 건2. 사내이사 김인환 선임의 건3. 첨단소재부문 물적분할의 건
가결

주1) 공시일 이후 2023.02.13 아래와 같이 임시주주총회가 예정되어 있음

주총일자

안 건

2023.02.13
1. 정관 일부 변경의 건

2. 갤러리아부문 인적분할의 건

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

(주)한화
최대주주
보통주
69,460,211
36.23
69,460,211
36.56
-

(주)한화
최대주주
우선주
-
-
714,122
24.92

북일학원
특수관계
보통주
289,726
0.15
289,726
0.15
-

이구영
등기임원
보통주
10,509
0.01
10,617
0.01
-

남이현
등기임원
보통주
-
-
3,592
0.00
-

남이현
등기임원
우선주
-
-
188
0.01
-

계
보통주
69,760,446
36.39
69,764,146
36.72
-

우선주
-
-
714,310
24.93
-

주) 상기 지분율은 소유주식수 대비 각 주식의 종류별 유통주식수를 기준으로 산정되었습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 법인 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사
최대주주

성명
주식의종류
지분(%)
성명
주식의종류
지분(%)

(주)한화
78,834
금춘수
보통주
0.04
김승연
보통주
22.65

우선주
0.09
우선주
6.40

합계
0.05
합계
18.84

김동관
보통주
4.44

-
-

우선주
3.75
-
-
-

합계
4.28
-
-
-

김승모
보통주
0.01
-
-
-

우선주
0.00
-
-
-

합계
0.01
-
-
-

류두형
보통주
0.01
-
-
-

우선주
0.00
-
-
-

합계
0.01
-
-
-

※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 및 의결권 있는 주식 기준입니다.※ 우선주는 제1우선주와 제3우선주를 포함하며, 의결권이 없습니다.

※ 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.

변동일자
구분
성명
변동사유
변동전
변동후
비고

주식의종류
지분(%)
주식의종류
지분(%)

2020.03.03.
대표이사
금춘수
장내매수
보통주
0.03
보통주
0.04
-

우선주
0.04
우선주
0.09

합계
0.03
합계
0.05

2020.03.18
대표이사
옥경석
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
-

우선주
0.00
우선주
0.00

합계
0.01
합계
0.01

2020.09.07
대표이사
이민석
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
-

우선주
0.00
우선주
0.00

합계
0.01
합계
0.01

2020.10.31
대표이사
이민석
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석

우선주
0.00
우선주
-

합계
0.01
합계
-

2021.03.29
대표이사
김승모
신규선임
보통주
-
보통주
0.01
변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석, 김승모, 김맹윤

우선주
-
우선주
0.00

합계
-
합계
0.01

2021.03.29
대표이사
김맹윤
신규선임
보통주
-
보통주
0.01

우선주
-
우선주
0.00

합계
-
합계
0.01

2022.09.26
대표이사
김맹윤
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 옥경석, 김승모

우선주
0.00
우선주
-

합계
0.01
합계
-

2022.09.28
대표이사
옥경석
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 김승모, 양기원, 류두형

우선주
0.00
우선주
-

합계
0.01
합계
-

대표이사
류두형
신규선임
보통주
-
보통주
0.01

우선주
-
우선주
0.00

합계
-
합계
0.01

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
내용

자산총계
202,366,402

부채총계
181,319,145

자본총계
21,047,257

매출액
52,836,069

영업이익
2,927,888

당기순이익
2,162,057

※ (주)한화 2021년(말) 연결재무제표 기준(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일 설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다.동사는 산업용 화약 및 방산 사업, 기계 제조, 무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.

4. 주식의 분포

주식 소유현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)한화
70,174,333
36.15
-

국민연금공단
19,187,125
9.88
-

우리사주조합
3,949,581
2.03
-

※ 상기 지분율은 한화솔루션의 발행주식총수 194,144,293주를 모수로하여 산출되었음.

소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
252,167
252,172
99.99
98,046,038
192,402,234
50.96

5. 주가 및 주식거래실적

○ 당사 주식의 최근 6개월간 주가는 다음과 같습니다.

(거래시장: 한국거래소 유가증권시장, 일일종가기준) (단위 : 원, 주)

종 류
'22년 8월
'22년 9월
'22년 10월
'22년 11월
'22년 12월
'23년 1월

보통주
주가
최 고
54,600
54,600
49,450
51,300
51,500
45,350

최 저
44,150
46,350
47,200
49,100
43,000
42,850

평 균
49,995
50,593
48,739
50,352
47,674
45,000

거래량
최고(일)
5,940,544
5,085,716
6,025,122
3,632,546
1,926,001
5,259,208

최저(일)
1,857,616
1,582,255
1,399,060
1,027,692
516,916
766,291

월 간
71,772,655
60,563,057
48,948,858
46,267,739
24,000,437
33,892,341

우선주
주가
최 고
50,234
49,834
42,644
40,047
37,950
45,950

최 저
44,092
37,251
37,201
37,201
33,800
33,300

평 균
48,116
44,931
39,595
38,742
38,486
37,780

거래량
최고(일)
390,152
63,601
79,824
21,804
15,658
672,439

최저(일)
16,547
7,810
3,621
5,701
1,347
4,153

월 간
2,088,485
527,307
288,285
257,250
107,277
1,821,968

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 주)

성명
성별
생년월
직위
등기여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이구영
남
1964년 04월
대표이사
사내이사
상근
큐셀 부문 대표이사
연세대 정치외교학 한화케미칼 대표이사
10,617
-
-
3년 11개월
2023년 03월 23일

김동관
남
1983년 10월
대표이사
등기임원
상근
전략부문 대표이사
Harvard Univ.정치학 한화큐샐앤드첨단소재 CCO
-
-
최대주주 (주)한화의 임원
3년 2개월
2024년 03월 23일

김은수
남
1962년 07월
대표이사
사내이사
상근
갤러리아 부문 대표이사
University of Colorado 국제경제학 석사 한화갤러리아 대표이사
-
-
-
1년 11개월
2023년 03월 23일

남이현
남
1964년 3월
대표이사
등기임원
상근
케미칼 부문 대표이사
서울대 공업화학 한화종합화학 신사업추진실장
3,780
-
-
1년
2024년 03월 23일

Amanda Bush
여
1977년 12월
이사
등기임원
비상근
사외이사
Univ. of Texas School of Law (J.D.) 現 St. Augustine Capital Partners Partne
-
-
-
2년 11개월
2024년 03월 23일

박지형
남
1968년 1월
이사
등기임원
비상근
사외이사(감사위원)
위스콘신대 경제학 박사 서울대 경제학과 교수
-
-
-
2년 11개월
2024년 03월 23일

서정호
남
1969년 8월
이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 경영학 법무법인 위즈 변호사
-
-
-
2년 11개월
2024년 03월 23일

시마사토시
남
1958년 4월
이사
등기임원
비상근
사외이사
前 소프트뱅크 손정의 사장실장 現 일본 타마대학 객원교수
-
-
-
2년 11개월
2024년 03월 23일

이한주
남
1972년 1월
이사
등기임원
비상근
사외이사(감사위원)
시카고대 생물학 베스핀글로벌㈜ 대표이사
-
-
-
1년 11개월
2023년 03월 23일

최만규
남
1955년 10월
이사
등기임원
비상근
사외이사(감사위원)
건국대 농업경제학과 우리은행 중국법인장
-
-
-
4년 8개월
2024년 03월 23일

김승연
남
1952년 2월
회장
미등기임원
상근
회장
드폴대 대학원 국제정치학 석사 ㈜한화 대표이사
-
-
-
1년 11개월
-

김창범
남
1955년 9월
부회장
미등기임원
상근
부회장
고려대 통계학 한화L&C 대표이사
17,549
-
-

-

김신연
남
1952년 10월
총괄사장
미등기임원
상근
커뮤니케이션 위원회
Oklahoma City Univ. MBA 한화이글스 대표이사
-
-
-

-

황정욱
남
1965년 04월
사장
미등기임원
상근
첨단소재 부문 사장
인하대 전자공학 삼성전자 무선사업부 개발실(부사장)
384
-
-
1년 9개월
-

강대철
남
1965년 08월
사업부장
미등기임원
상근
첨단소재 부문 디스플레이사업부장 신사업개발실장(겸)
인하대 전자공학 삼성전자 무선사업부 VE그룹장(상무)
-
-
-
1년 6개월
-

강석림
남
1968년 3월
공장장
미등기임원
상근
케미칼 부문 TDI공장장
서울대 화학공학 여수 OA생산팀장
391
-
-
4년 2개월
-

강신호
남
1977년 09월
사업장장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 명품관 사업장장
숭실대 독어독문학 갤러리아 부문 명품관 사업장 영업2팀장
-
-
-
1년 4개월
-

강윤구
남
1972년 8월
팀장
미등기임원
상근
전략부문 국제금융팀장
서강대 경영학 금융팀장
5
-
-
2년 2개월
-

권기영
남
1964년 2월
총괄임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 생산안전총괄임원
고려대 화학공학 PO생산담당
3,209
-
-
-
-

권영삼
남
1972년 4월
임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 인사팀
한화솔루션 언론홍보담당 연세대학교 신문방송학
-
-
-
1년 4개월
-

권영철
남
1970년 5월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 사업개발담당임원
서강대 화학공학 폴리실리콘 기획팀장
59
-
-
2년 2개월
-

권용주
남
1974년 02월
부문장
미등기임원
상근
큐셀 부문 사업지원실장
성균관대 중어중문학 한화큐셀 글로벌PM/마케팅팀장
-
-
-
4년 2개월
-

금종한
남
1964년 12월
실장
미등기임원
상근
전략부문 인사전략실장
University of Washington MBA 한화첨단소재 경영기획부문장
-
-
-
-
-

기일
남
1968년 03월
사업부장
미등기임원
상근
인사이트 부문 에너지솔루션사업부장
인하대 토목공학 한화도시개발 개발1본부장
-
-
-
4년 2개월
-

김관영
남
1977년 2월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PO테크센터장
인하대 고분자공학 석사 기술지원센터
-
-
-
4개월
-

김규찬
남
1971년 01월
사업장장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 광교 사업장장
건국대 축산학 갤러리아 프리미엄라이프스타일사업부장
-
-
-
3년 1개월
-

김기원
남
1968년 06월
담당임원
미등기임원
상근
인사이트 부문 도시개발사업부 자산개발담당
近畿大 건축학 인사이트 부분 도시개발사업부 자산개발팀장
-
-
-
4개월
-

김기홍
남
1971년 12월
실장
미등기임원
상근
전략부문 커뮤니케이션실장
University of Southern California 경영학 조선일보 기자
1,009
-
-
3년 2개월
-

김동린
남
1979년 02월
실장
미등기임원
상근
인사이트 부문 사업전략실장
고려대 경제학과 인사이트 부분 사업지원실 투자금융팀장
-
-
-
4개월
-

김동선
남
1989년 05월
실장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 전략본부장 (겸)전략본부 신사업전략실장
Dartmouth College(지리) 한화호텔앤드리조트 미래전략실장
-
-
-
1년 1개월
-

김만중
남
1969년 02월
실장
미등기임원
상근
큐셀 부문 환경안전보건실장
한양대 화학 한화케미칼 여수2공장 환경안전2팀장
358
-
-
4개월
-

김병만
남
1970년 6월
임원
미등기임원
상근
전략부문 에너지담당
Univ. of Pennsylvania MBA 디엘이앤씨 기획담당임원
-
-
-
1년 4개월
-

김병혁
남
1982년 03월
팀장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 전략본부 신사업전략실 전략투자팀장
New York University 경제학
-
-
-
9개월
-

김봉수
남
1972년 11월
파트장
미등기임원
상근
큐셀 부문 Redeemer공장 셀파트장
인하대 물리학 한화큐셀 셀공정팀장
-
-
-
1년 4개월
-

김영훈
남
1966년 8월
실장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 전략본부 전략기획실장
한국외대 경영학 한화갤러리아타임월드 타임월드 사업장장
-
-
-
3개월
-

김운회
남
1972년 2월
실장
담당임원
상근
케미칼 부문 기후변화대응담당임원
포항공대 화학공학 닝보유한공사 생산팀장
2,374
-
-
4년 2개월
-

김윤식
님
1974년 02월
부문장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 영업본부 마케팅부문장
중앙대 경제학(학/석) 갤러리아 부문 진주 사업장장
-
-

3개월
-

김은식
남
1973년 12월
공장장
미등기임원
상근
큐셀 부문 아시아제조본부장
서울대 무기재료공학 석사 한화큐셀 중국공장장
2,704
-
-
-
-

김인성
남
1966년 09월
임원
미등기임원
상근
인사이트 부문 경영지원실
서울대 건축학 한화도시개발 사업총괄
-
-
-
-
-

김재형
남
1969년 1월
연구소장
미등기임원
상근
케미칼 부문 중앙연구소장
연세대 화학공학 박사 SABIC Staff Scientist
-
-
-
3년 2개월
-

김정대
남
1969년 2월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 중합기술연구센터장
Univ. of Waterloo 화학공학 박사 美 Covestro社 PM
-
-
-
1년 1개월
-

김태원
남
1977년 12월
본부장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 상품본부장
서울대 법학 갤러리아 부문 명품관 사업장장
1,108
-
-
1년 3개월
-

김형무
남
1972년 8월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 PE/VCM생산담당
한양대학교 화학공학 울산 기술관리팀장
10
-
-
1년 4개월
-

김혜연
여
1981년 03월
팀장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 전략본부 신사업전략실 신사업전략팀장
연세대 사회학 갤러리아 부문 전략기획실 UCP팀장
-
-

3개월
-

김화년
남
1970년 06월
담당임원
미등기임원
상근
큐셀 부문 CTO 판교R&D센터장
연세대 금속공학 석사 LG전자 태양전지 R&D
-
-
-
7개월
-

남정운
남
1967년 1월
임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 인사팀
서울대 MBA 한화토탈 수지사업부장
6,862
-
-
4년 4개월
-

문경원
남
1967년 11월
실장
미등기임원
상근
전략부문 전략기획실장
연세대 화학 전략기획실장
6,579
-
-
-
-

박미나
여
1974년 4월
팀장
미등기임원
상근
전략부문 에너지DX팀장
Harvard Univ. MBA 한화큐셀 미국법인 Digital Planning팀장
-
-
-
1년 1개월
-

박상욱
남
1966년 08월
담당임원
미등기임원
상근
큐셀 부문 아시아제조본부 한국공장 셀담당임원
부산대 전기공학 한화큐셀 한국공장 생산지원부문장
6,037
-
-
-
-

박성용
남
1973년 9월
팀장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PVC국내영업팀장
인하대 일본어학 PVC해외영업팀
100
-
-
4개월
-

박승덕
남
1970년 8월
총괄임원
미등기임원
상근
전략부문 전략총괄임원
포항공대 화학공학 석사 한화종합화학 대표이사
9,225
-
-
-
-

박영수
남
1972년 03월
부문장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 상품본부 해외패션부문장
동국대 정치외교학 한화갤러리아 명품관 사업장 영업1팀장
-
-
-
1년 4개월
-

박재호
남
1972년 12월
담당임원
미등기임원
상근
인사이트 부문 에너지솔루션사업부
고려대학교 법학 LG CNS 국내사업개발팀장
-
-
-
2년 2개월
-

박정필
남
1971년 08월
센터장
미등기임원
상근
큐셀 부문 시스템사업부 시스템개발센터장
고베대 전기전자공학 석사 삼성SDI ESS 개발그룹장
151
-
-
1년 9개월
-

박종걸
남
1969년 1월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 화성생산담당임원
전남대 화학공학 여수 CA생산2팀장
-
-
-
2년 2개월
-

박진희
여
1972년 7월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 Food Tech담당임원
서울대 식품공학 박사 CJ제일제당 바이오사업부문
-
-
-
1년 7개월
-

반춘장
남
1967년 11월
사업부장
미등기임원
상근
큐셀 부문 경영기획부문 Risk Management TFT장
연세대 경제학 한화무역 전략투자사업부장
815
-
-
3년 4개월
-

배준연
남
1972년 07월
본부장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 영업본부장
요코하마 시립대 경영학 박사 갤러리아 부문 전략기획실장
658
-
-
2년 1개월
-

서승권
남
1968년 11월
팀장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PE/VCM 안전보건환경팀장
부산대 화학공학 경영진단팀
1,679
-
-
-
-

서신원
남
1970년 4월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 구매담당임원
인하대학교 금속공학 한화큐셀 구매팀장
-
-
-
1년 3개월
-

서종원
남
1973년 12월
부문장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 상품본부 F&B부문장
건국대 축산경영학 갤러리아 부문 신사업브랜드부문장
-
-
-
1년 1개월
-

서창석
남
1968년 8월
사업부장
미등기임원
상근
케미칼 부문 CA사업부장
서울대 공업화학 석사 한화토탈 기획담당임원
2,707
-
-
4년 2개월
-

손인완
남
1969년 8월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 미래기술연구센터장
London Business School Sloan 연구기획팀장
-
-
-
3년 2개월
-

신남철
남
1970년 3월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 기초소재담당임원
고려대 EMBA 한화토탈 전략기획담당
727
-
-
10개월
-

신동진
남
1967년 06월
부문장
미등기임원
상근
인사이트 부문 부문장
단국대 회계학 ㈜한화/건설 경영전략실장
-
-
-
2년 3개월
-

신용인
남
1966년 8월
실장
미등기임원
상근
전략부문 재무실장
서울대 국제경제학 ㈜한화 지원부문 재무기획파트장
3,010
-
-
-
-

신주훈
남
1974년 2월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 M&A담당임원
한국외대 무역학 두산 지주부문 CFP담당 상무
-
-
-
2년 2개월
-

신호우
남
1969년 10월
사업부장
미등기임원
상근
케미칼 부문 FM사업부장
서울대 화학공학 석사 한화종합화학 경영지원실장
1,224
-
-
1년 5개월
-

안귀룡
남
1972년 3월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 연구지원담당임원
성균관대학교 화학공학 연구기획팀장
1,237
-
-
1년 4개월
-

안인수
남
1967년 12월
공장장
미등기임원
상근
케미칼 부문 여수공장장
부산대 화학공학 TDI공장장
4,906
-
-
-
-

안태건
남
1972년 02월
사업부장
미등기임원
상근
인사이트 부문 도시개발사업부장
고려대 통계학 한화도시개발 개발2본부장
-
-
-
3년 2개월
-

양상철
남
1971년 1월
팀장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PO기획팀장
서울대 국제경제학 투자사관리팀장
13
-
-
2년 2개월
-

오명일
남
1975년 1월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 회계담당임원
고려대학교 경영학 전략부문 재무회계4팀장
-
-
-
1년 4개월
-

우성욱
남
1970년 01월
부문장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 센터시티 사업장장
중앙대 경영학 한화갤러리아 상품본부 패션부문장
-
-
-
4년 1개월
-

원재식
남
1970년 11월
사업부장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PO사업부장
서강대 경제학 연질영업팀장
9
-
-
-
-

유성주
남
1966년 09월
본부장
미등기임원
상근
큐셀 부문 미국제조본부장
서강대 화학공학 한화큐셀 한국공장장
6,941
-
-
-
-

유재열
남
1969년 11월
사업부장
미등기임원
상근
큐셀 부문 한국사업부장
한양대 행정학 한화큐셀 EPC팀장
5,292
-
-
-
-

윤종호
남
1970년 11월
실장
미등기임원
상근
큐셀 부문 아시아제조본부 한국공장 모듈담당임원
University of Wisconsin 산업공학 석사 삼성디스플레이 모듈팀 공정기술그룹 파트장
166
-
-
3년 2개월
-

윤주환
남
1972년 07월
팀장
미등기임원
상근
큐셀 부문 시스템사업부 시스템개발센터 MLPE개발팀장
KAIST 재료공학 박사 LG전자 에너지사업부 솔라시스템개발 Project 책임연구원
-
-
-
1년 9개월
-

윤지호
남
1972년 05월
실장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 전략본부 경영지원실장
경희대 사학 한화갤러리아 인력개발팀장
-
-
-
2년 1개월
-

이경석
남
1967년 05월
파트장
미등기임원
상근
큐셀 부문 Redeemer공장 잉곳 파트장
부산대 물리학 석사 에스테크 R&D이사
609
-
-
4년 11개월
-

이광석
남
1974년 2월
담당임원
미등기임원
상근
법무실
서울대 사법학 한화 법무실
-
-
-
2년 7개월
-

이기수
남
1966년 6월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 여수 공무담당임원
한양대 기계공학 여수 정비팀장
1,299
-
-
-
-

이기수
남
1970년 4월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 신기술개발담당임원
KAIST 화학공학 박사 LX MMA 연구소장
-
-
-
6개월
-

이길섭
남
1968년 10월
임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 인사팀
부산대 화학공학 한화솔루션 첨단소재 부문 미주총괄
1,436
-
-
-
-

이동훈
남
1971년 03월
담당임원
미등기임원
상근
인사이트 부문 경영지원실장
대구대 관광경영학 한화도시개발 경영지원실장
-
-
-
2년 2개월
-

이상신
남
1970년 6월
팀장
미등기임원
상근
전략부문 ERP혁신팀
서울시립대 경영학 석사 한화큐셀 IT팀장
213
-
-
2년 2개월
-

이석찬
남
1970년 2월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 기술담당임원
영남대 공업화학 기술개발팀장
-
-
-
4년 2개월
-

이유스티노
남
1969년 4월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 PVC생산담당
부산대 화학공학 닝보유한공사 생산팀장
737
-
-
-
-

이재화
남
1971년 11월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 울산 지원담당임원
고려대 행정학 노사협력팀장
115
-
-
4개월
-

이종혁
남
1968년 6월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 인재전략담당임원
서울대 법학 한화에너지 해외사업실장
-
-
-
7개월
-

이준우
남
1979년 5월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 에너지담당임원
서울대 전기공학 한화큐셀 CYB공장장
-
-
-
3년 2개월
-

이철웅
남
1976년 8월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PVC테크센터장
광주 과학기술원 고분자공학 석사 미래기술연구센터 PL
-
-
-
4개월
-

이현규
남
1964년 9월
공장장
미등기임원
상근
케미칼 부문 울산공장장
부산대 화학공학 닝보유한공사 법인장
-
-
-
-
-

이현진
남
1971년 02월
사업부장
미등기임원
상근
인사이트 부문 프리미엄라이프스타일사업부장
한국외대 법학 갤러리아 부문 영업본부장
-
-
-
3년 2개월
-

임병헌
남
1969년 01월
부문장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 전략본부 전략기획실 기획부문장
경희대 무역학 갤러리아 부문 센터시티 사업장장
1,200
-
-
4년 1개월
-

임상일
남
1970년 10월
TFT장
미등기임원
상근
케미칼 부문 Evergreen TFT장
경상대 화학공학 한화컴파운드 대표이사
1,713
-
-
4개월
-

임원배
남
1967년 02월
부문장
미등기임원
상근
큐셀 부문 아시아제조본부 한국공장 지원담당임원
충남대 경영학 석사 한화큐셀 한국공장 인사팀장
18,184
-
-
-
-

장상무
남
1971년 10월
실장
미등기임원
상근
케미칼 부문 안전보건환경실장
서울대 농화학 여수 VCM생산팀장
2,747
-
-
-
-

장재규
남
1967년 10월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 제품기술연구센터장
경북대 고분자공학 석사 연구기획팀장
4,058
-
-
-
-

전병근
남
1975년 4월
임원
미등기임원
상근
전략부문 커뮤니케이션실
중국과학원 대학(박사) 한화에너지 솔루션사업부장
-
-
-
7개월
-

전봉식
남
1978년 9월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 촉매기술연구센터장
한국과학기술원 생명화학공학 박사 여수 PO생산담당임원
-
-
-
4개월
-

전석진
남
1968년 10월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 PO생산담당임원
건국대 공업화학 석사 여수 PE생산팀장
-
-
-
4개월
-

전창해
남
1972년 3월
사업부장
미등기임원
상근
케미칼 부문 고압탱크사업부장
고려대 경영학 Cimarron 법인장
-
-
-
3개월
-

정광교
남
1968년 2월
실장
미등기임원
상근
케미칼 부문 경영지원실장
고려대 교육학 석사 인사기획팀장
1,443
-
-
-
-

정눈실
여
1979년 11월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 법무1담당임원
서울대 법학 석사 전략부문 법무2담당
-
-
-
4개월
-

정두영
남
1976년 7월
사업부장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PVC사업부장
중산대학교 MBA 닝보유한공사 영업팀장
-
-
-
1년 4개월
-

정만교
남
1969년 6월
임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 인사팀
연세대 행정학 구매팀장
116
-
-
4년 2개월
-

정원영
남
1970년 5월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 금융담당임원
University of Washington MBA 한화에너지 CFO 부문장
-
-
-
5개월
-

정일규
남
1975년 10월
팀장
미등기임원
상근
갤러리아 부문 전략본부 전략기획실 기획부문 경영기획팀장
서울대 경제학 한화무역 기획조정팀장
-
-

3개월
-

정정민
남
1969년 07월
실장
미등기임원
상근
큐셀 부문 미국제조본부 스마트팩토리담당임원
포항공대 산업공학 석사 LGCNS Smart Factory구축 담당
-
-
-
11개월
-

정후상
남
1970년 2월
실장
미등기임원
상근
전략부문 DT실장
서울대 산업공학 박사 LG CNS 팀장
-
-
-
1년 6개월
-

정훈택
남
1960년 3월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 수소기술연구센터장
KAIST 무기재료박사 LANL 수석연구원
-
-
-
2년 4개월
-

조현일
남
1963년 9월
총괄사장
미등기임원
상근
컴플라이언스 위원회
서울대(院) 법학 한화그룹 컴플라이언스 위원회
-
-
-
3년 7개월
-

주성진
남
1970년 9월
팀장
미등기임원
상근
전략부문 Digital Security팀장
포항공대 정보통신학 석사 LG CNS 보안담당
-
-
-
1년 3개월
-

주재순
남
1969년 8월
담당임원
미등기임원
상근
케미칼 부문 여수 지원담당임원
한국외대 행정학 인사기획팀장
-
-
-
-
-

최문성
남
1970년 2월
실장
미등기임원
상근
전략부문 P&A실장
서울대 MBA 큐셀 부문 경영관리부문장
-
-
-
1년 4개월
-

한기도
남
1967년 9월
센터장
미등기임원
상근
케미칼 부문 공정기술연구센터장
연세대 화학공학 전지재료연구센터
330
-
-
-
-

한상윤
남
1974년 7월
팀장
미등기임원
상근
전략부문 IR팀장
연세대학교 중어중문 S&P 기업신용평가 담당
-
-
-
1년 4개월
-

한수정
여
1973년 12월
담당임원
미등기임원
상근
전략부문 법무2담당임원
미네소타주립대 법학(전문대학원) 삼성생명주식회사 수석변호사
-
-
-
7개월
-

한승희
남
1973년 5월
팀장
미등기임원
상근
케미칼 부문 PO국내영업팀장
한양대학교 경영학 PO글로벌영업팀장
-
-
-
1년 4개월
-

※ 당사는 임원의 범위에 상무를 포함하였으며, 업무집행지시자가 아닌 임원은 임원의 범위에 포함하지 않았습니다.※ 재직기간은 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 기재를 생략하였습니다.※ 등기임원의 재직기간은 최초등기임원 선임일을 기준으로 기재하였습니다.※ 당사의 등기임원은 이사로 구성되며 임기는 2년으로 임기만료일은 선임 후 2년째 결산기의 정기주주총회 종결시까지입니다.※ 당사의 비등기임원은 1년 단위로 고용계약을 갱신하여 체결하므로, 임기만료일은 별도 표기하지 않습니다.

나. 등기임원 후보자 및 해임대상자- 당반기 해당사항 없음

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

케미칼부문
남
2,337
-
72
-
2,409
14.8
245,802,276
102,035
1,321
660
1,981
-

케미칼부문
여
361
4
24
-
385
7.3
19,638,581
51,009
-

큐셀부문
남
2,365
-
5
27
2,370
4.4
114,036,451
48,117
-

큐셀부문
여
228
-
15
9
243
3.9
9,889,533
40,698
-

첨단소재부문
남
616
-
42
-
658
15.5
39,401,819
59,881
-

첨단소재부문
여
65
-
2
-
67
5.8
2,279,709
34,026
-

갤러리아부문
남
456
-
6
-
462
16.8
31,085,680
67,285
-

갤러리아부문
여
400
6
25
4
425
13.2
14,240,293
33,507
-

인사이트부문
남
170
-
17
-
187
8.3
9,521,292
50,916
-

인사이트부문
여
45
-
2
-
47
7.4
1,471,002
31,298
-

합 계
7,043
10
210
40
7,253
10.4
487,366,637
67,195
-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
131
29,423,829
224,609
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수한도액

11

9,000

-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11

2,915

265

-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

5

2,653

531

-

사외이사(감사위원회 위원 제외)

3

136

45

-

감사위원회 위원

3

126

42

-

감사
-
-
-
-

※ 3/24 선임된 남이현 대표이사의 경우 선임일 이후 급여만 포함하였습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김동관

대표이사

1,564

양도제한조건부주식보상(주식 및 주식가치연계현금포함 총 170,112주 상당)이 있으며, 지급시점(2032년 2월) 주가에 따라 최종 지급액이 확정될 예정임

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김동관
근로소득
급여

1,529

이사회에서 정한 임원 보수규정에 따라 매월 정액의 기준급 및 직책수당을 지급함

1. 기본급

임원의 직급과 역할 등을 종합적으로 고려한 Position Grade에 기반하여 책정한 기본급을 총 918백만원을 지급함

2. 조정급

조직기여도 및 시장가치, 전문성 및 역량 등을 종합적으로 고려하여 책정한 조정급을 총 611백만원 지급함

상여
-

해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득

35

임직원 복리후생 규정에 따라 의료비, 자녀학자금, 차량유지비, 장기근속포상금, 장기출장비 등 지급함

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김승연

회장

1,800

해당 사항 없음

김동관

대표이사

1,564

양도제한조건부주식보상(주식 및 주식가치연계현금포함 총 170,112주 상당)이 있으며, 지급시점(2032년 2월) 주가에 따라 최종 지급액이 확정될 예정임

박승덕

전략총괄

654

양도제한조건부주식보상(주식 및 주식가치연계현금포함 총 34,982주 상당)이 있으며, 지급시점(2032년 2월) 주가에 따라 최종 지급액이 확정될 예정임

정지원

부사장

1,071

양도제한조건부주식보상(주식 및 주식가치연계현금포함 총 2,864주 상당)이 있으며, 지급시점(2029년 2월) 주가에 따라 최종 지급액이 확정될 예정임

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김승연
근로소득
급여

1,800

이사회에서 정한 임원 보수규정에 따라 매월 정액의 기준급 및 직책수당을 지급함

1. 기준급

임원 보수규정에 따라 직무, 직급, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 총 1,800백만원을 지급함

상여
-

해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
-

해당사항 없음

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

김동관
근로소득
급여

1,529

이사회에서 정한 임원 보수규정에 따라 매월 정액의 기준급 및 직책수당을 지급함

1. 기본급

임원의 직급과 역할 등을 종합적으로 고려한 Position Grade에 기반하여 책정한 기본급을 총 918백만원을 지급함

2. 조정급

조직기여도 및 시장가치, 전문성 및 역량 등을 종합적으로 고려하여 책정한 조정급을 611백만원 지급함

상여
-

해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득

35

임직원 복리후생 규정에 따라 의료비, 자녀학자금, 차량유지비, 장기근속포상금, 장기출장비 등 지급함

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

박승덕
근로소득
급여

314

이사회에서 정한 임원 보수규정에 따라 매월 정액의 기준급 및 직책수당을 지급함

1. 기본급

임원의 직급과 역할 등을 종합적으로 고려한 Position Grade에 기반하여 책정한 기본급을 총 174백만원을 지급함

2. 조정급

조직기여도 및 시장가치, 전문성 및 역량 등을 종합적으로 고려하여 책정한 조정급을 140백만원 지급함

상여

332

임원보수 규정에 따라 주총에서 승인 받은 이사보수한도액 범위 내에서 회사의 목표달성 정도 및 임원별 재무, 비재무, 기타 경영성과를 반영하여 개인별

성과급 지급액을 확정함

주식매수선택권 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득

8

임직원 복리후생 규정에 따라 의료비, 자녀학자금, 차량유지비, 장기근속포상금, 장기출장비 등 지급함

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

정지원
근로소득
급여

83

고문 위촉 후 책정한 급여를

83백만원 지급함

상여
-

해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
-

해당사항 없음

퇴직소득

988

임원퇴직금규정에 따라 월 보수금액 34.8백만원에 임원 재직기간(9년 5개월) 및 임원퇴직금 지급률 300%을 적용하여 산정함

기타소득
-
해당사항 없음

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 당반기 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다. 2022년 반기 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 93개, 해외 664개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한화
7
86
93

※ 상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계통도

[국내사 - 1]

피투자회사투자회사
㈜한화
한화솔루션㈜
한화글로벌에셋㈜
한화호텔앤드리조트㈜
㈜한화건설
㈜한화갤러리아타임월드
아쿠아플라넷 주식회사
한화컴파운드㈜
한화인텔리전스 주식회사
한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

㈜한화
6.52%
36.10%

49.80%
100%

한화솔루션㈜

0.67%
100.00%
47.90%

99.99%

100.00%

40.01%

한화글로벌에셋㈜

8.30%

㈜한화건설

1.67%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

0.16%

100.00%

18.94%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜
8.62%

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

50.83%

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
15.33%
36.77%
100.00%
99.53%
100%
99.99%
100.00%
100.00%
50.83%
67.25%

[국내사 - 2]

피투자회사투자회사
한화투자증권㈜
한화자산운용㈜
㈜한화비앤비
고흥큐파워솔라팜1호㈜
㈜서산테크노밸리
한화생명보험㈜
한화손해보험㈜
㈜한화63시티
㈜제주해양과학관
㈜제이용인테크노밸리

㈜한화

18.15%

한화솔루션㈜

100.00%

65.00%

70.00%

한화글로벌에셋㈜
0.11%

100.00%

㈜한화건설

25.09%

4.90%
5.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

1.75%

한화호텔앤드리조트㈜
0.06%

아쿠아플라넷 주식회사

89.90%

한화생명보험㈜

100.00%

13.49%
51.36%
100.00%

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜
0.58%

한화자산운용㈜
45.07%

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
45.82%
100.00%
100.00%
100.00%
65.00%
58.48%
51.36%
100.00%
94.80%
75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사투자회사
영월천평풍력㈜
한화라이프랩㈜
한화손해사정㈜
㈜한화이글스
에코이앤오㈜
한화에너지㈜
㈜한화저축은행
하이패스태양광㈜
한화케미칼오버시즈홀딩스㈜
㈜김해테크노밸리

㈜한화

40.00%

한화솔루션㈜

40.00%

100.00%
80.00%

한화글로벌에셋㈜

100.00%
100.00%

㈜한화건설
100.00%

100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

10.00%

한화호텔앤드리조트㈜

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

100.00%
100.00%

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사투자회사
㈜한화도시개발
㈜에이치밸리
농업회사법인그린투모로우㈜
㈜여수씨월드
㈜일산씨월드
해맞이태양광발전(주)
영암테크노태양광㈜
영암해오름태양광㈜
해사랑태양광㈜
에이치글로벌파트너스(유)

㈜한화

한화솔루션㈜
100.00%
51.00%

한화글로벌에셋㈜

100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

㈜한화건설

49.00%

46.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

90.00%

아쿠아플라넷 주식회사

100.00%
53.11%

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

100.00%

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
99.11%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사투자회사
㈜대전역세권개발피에프브이
㈜울산복합도시개발
한화에어로스페이스㈜
한화시스템㈜
한화임팩트㈜
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))
㈜경기용인테크노밸리
㈜에스아이티
㈜에스아이티테크
엔엑스이에프㈜

㈜한화

33.95%

한화솔루션㈜

45.00%

47.93%

75.00%

100.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설
50.00%

5.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)
8.00%

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜
2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

12.80%
52.07%

100.00%

㈜에스아이티

100.00%

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

0.12%
46.73%

한화시스템㈜

1.02%

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

50.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
60.00%
45.00%
34.07%
60.55%
100.00%
50.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사투자회사
㈜한화에스테이트서비스
(주)에이치테크노밸리
㈜에이치피앤디
양주에코텍㈜
한화솔라파워㈜
한화디펜스㈜
한화파워시스템㈜
한화정밀기계㈜
㈜서울역북부역세권개발
원주그린㈜

㈜한화

한화솔루션㈜

80.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

100.00%
95.00%

29.00%
51.09%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

29.00%

에코이앤오㈜

5.00%

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜
100.00%

2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

100.00%
100.00%
100.00%

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

100.00%

40.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
51.09%

[국내사 - 7]

피투자회사투자회사
해나라태양광㈜
㈜더블유오에스
아산배방개발㈜
한화솔라파워글로벌㈜
한으뜸태양광㈜
석문호수상태양광㈜
대산그린에너지㈜
한화테크윈㈜
㈜서오창테크노밸리
해모둠태양광㈜

㈜한화

한화솔루션㈜

100.00%

73.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

70.00%

5.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

49.00%

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

100.00%

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

100.00%

100.00%

한화솔라파워㈜
100.00%

100.00%

51.00%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
70.00%
100.00%
100.00%
100.00%
49.00%
100.00%
78.00%
51.00%

[국내사 - 8]

피투자회사투자회사
영암큐파워솔라팜1호 주식회사
한화임팩트글로벌㈜
비전넥스트㈜
캐롯손해보험(주)
더테이스터블㈜
㈜안성테크노밸리
해오름태양광발전소㈜
천장산풍력㈜
㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
한화생명금융서비스㈜

㈜한화

한화솔루션㈜

75.00%
100.00%

한화글로벌에셋㈜
100.00%

㈜한화건설

5.00%

100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

100.00%

한화손해보험㈜

56.60%

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

100.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

VISIONEXT AMERICA INC

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
56.60%
100.00%
80.00%
100.00%
100.00%
50.00%
100.00%

[국내사 - 9]

피투자회사투자회사
㈜엔터프라이즈블록체인
파워시스템즈엠에프지코리아(유)
뉴블라㈜
그로들㈜
바닐라스튜디오㈜
히어로손해사정 주식회사
에이치씨씨홀딩스㈜
한화엔엑스엠디㈜

㈜수서역

환승센터

복합개발

한화

넥스트

주식회사

㈜한화

한화솔루션㈜

51.00%

100.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

46.16%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

36.48%

캐롯손해보험㈜

48.62%

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

H FOUNDATION PTE. LTD.
100.00%

100.00%

Hanwha H2 Energy USA Corp

100.00%

A123 Coporation

100.00%

B123 Coporation

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
85.10%
51.00%
100.00%
46.16%
100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사투자회사

보령녹도

해상풍력

주식회사

㈜안성

테크노

로지스틱스

㈜케이비

부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사

㈜한화

한화솔루션㈜

100.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설
100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

H FOUNDATION PTE. LTD.

Hanwha H2 Energy USA Corp

A123 Coporation

B123 Coporation

계열사 계
100.00%
100.00%
50.00%

[해외사 - 1]

피투자회사투자회사
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Europe GmbH
PT. Hanwha Mining Services Indonesia
HAMC Holdings Corp.
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
World corporation

㈜한화
100.00%
100.00%
99.9%

100.00%
100.00%
100.00%

한화솔루션㈜

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화정밀기계(주)

0.01%

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사투자회사
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
한화화학(상해)유한공사
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha International Corp.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Cimarron LLC

㈜한화

한화솔루션㈜

51.00%(주1)
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

에이치에이엠홀딩스 주식회사

100.00%

㈜한화건설
95.25%

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.
4.75%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

HAMC Holdings Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(주1) 한화솔루션(주)는 에이치씨씨홀딩스㈜를 통해 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.를 지배하고 있습니다

[해외사 - 3]

피투자회사투자회사
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

㈜한화

한화솔루션㈜

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

100.00%

에이치에이엠홀딩스 주식회사
100.00%

100.00%
20.28%

100.00%

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

6.62%

Hanwha AZDEL, Inc.

73.10%

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

100.00%

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사투자회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
한화투자관리유한공사
Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
AI Alliance LLC
Pinetree Securities Corporation
Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)

㈜한화
1.12%

한화솔루션㈜

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜
17.86%

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

100.00%
99.61%

한화투자증권㈜

98.97%

한화자산운용㈜

100.00%
100.00%
33.33%

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation
37.36%

Hanwha International Corp.
43.66%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
33.33%
98.97%
100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사투자회사
GK Summit Apollo Eleven
HHR Development B GK
H Properties TMK
Premium Hirafu Properties TMK
Pinetree Securities Pte. Ltd.
Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
Hanwha Financial Technology Company Limited

㈜한화

100.00%

한화솔루션㈜
50.00%
100.00%
24.95%
24.95%

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

50.10%

HHR Development B GK

25.05%

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

100.00%

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

100.00%

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
50.00%

24.95%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
50.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사투자회사
Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS
HSHC NAM INV LLC
HSHC LIBRA INV LLC

㈜한화

한화솔루션㈜

100%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
51.00%

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
49.00%

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

100%
100%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

100%
100%

한화임팩트㈜

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS

100%
100%

계열사 계
100.00%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다. - 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명
지역
비 고

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국
한화에너지㈜ 자회사 및 손자회사

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT TECH CO.,LTD
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

Techren Holdco, LLC
미국

Techren Solar LLC
미국

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail, LLC
미국

174 Power Global, LLC
미국

Hyperion Solar LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

Eureka PV Solar, LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가폴

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Maqueda S.r.l.
이탈리아

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
멕시코

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Shannonbridge Power Limited
아일랜드

Lumcloon Power Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 25 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 26 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

IZU MEGA SOLAR PARK
일본

Kenashiyama SOLAR PARK
일본

합동회사 SDK1호
일본

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Skysol Holdco, LLC
미국

Imeson Solar Farm, LLC
미국

174 Power Global Northeast, LLC
미국

KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG BNS Innovo Queens, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Taurus Solar, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

Kupehau Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

AP Solar 5, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

East River ESS, LLC
미국

Triton Storage, LLC
미국

Kidds Store, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Maurice Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Linden Solar, LLC
미국

Kidds Store II, LLC
미국

Caltagirone S.r.l.
이탈리아

Gravina S.r.l.
이탈리아

Abbot Solar, LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

BNS Willow, LLC
미국

Carco Solar, LLC
미국

Fairview Solar, LLC
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
미국

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

174 PG Digital Infrastructure, LLC
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이지아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이지아

Azure Power Jupiter Private Limited
인도

상해사모전자상무유한회사
중국

Catalog Technologies, Inc.
미국

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

동관한화토탈공정소료 유한공사
중국
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사

한화토탈화공무역(상해) 유한공사
중국

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국
한화임팩트㈜ (구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사

HSP TW, LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Green Nikola Holdings LLC
미국

Hanwha H2 Energy USA Corp
미국

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PL
싱가폴

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

HGC Midstream INV LLC
미국

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

H2 IP UK Limited
영국

Power Systems Mfg. Brazil LTDA. (구, Ansaldo Servicos De Energia Brasil LTDA.)
브라질

Ansaldo Energia Messico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

A123 Coporation
미국

B123 Coporation
미국

NextCube LLC
미국

NextCircle LLC
미국

Neubla UK Ltd.
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남
한화에어로스페이스(주)연결군의 자회사

VANI STUDIO VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha Systems USA Corporation
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
미국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

Hanwha Techwin Europe Limited
영국

Techwin Engineering Center
일본

TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd
이라크

Hanwha Techwin Middle East FZE
아랍에미레이트

Hanwha Techwin Security Vietnam
베트남

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

DUCLO, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
중국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

한화기계(소주)유한공사
중국

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Aerospace USA
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Gros-lte Industries Inc.
미국

EDAC ND, Inc
미국

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

HSESM American Union LLC
미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의자회사 및 손자회사

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

HQ MEX, LLC
미국

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HSEA HVES, LLC
미국

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

HQC Maywood, LLC
미국

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

BT Cunningham Storage, LLC
미국

Kellam Solar Class B, LLC
미국

HES America Ltd.
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

EnFin Corp.
미국

Acropark Golf Corp.
일본
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.의 자회사

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

LENEX Holdings., LLC.(구. HW SOLAR POWER 14 G.K.)
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX Co.,Ltd.
일본

GENIE ENERGY GK
일본

LENEX ENERGY 1 G.K.
일본

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국
Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

VGES Project LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Geli Australia Pty Ltd
호주

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DES Energy Kom GmbH
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

CAMPANA ENERGY, S.L.
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

DIONISIO SUN, S.L.
스페인

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Albany Directorship, S.L.
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

HESTIA SUN, S.L.
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

SPRING POWER, S.L.
스페인

Malhada Green S.A
포르투갈

ARBECA SOLAR SLU
스페인

REUS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

VECIANA SOLAR SLU
스페인

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

Las Coronadas Hive SL
스페인

Guadajoz Hive SL
스페인

Don Rodrigo Hive SL
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

LEBREL POWER, S.L.
스페인

PODENCO POWER, S.L.
스페인

AZOR POWER SL
스페인

Espardell Directorship, SL
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Hiprom Enerji Yatirimlari A.s.
터키

Sema Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Alkin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Kartal Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Mutlak Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Elcin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti.
터키

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti.
터키

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s.
터키

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Uno Enerji A.s.
터키

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

WSE Bradley Road Ltd
영국

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Cabrero Solar SPA
칠레

Centauro Solar SPA
칠레

Draco Solar SPA
칠레

Hanwha Q CELLS Peru S.A.C
페루

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Avenir el Divisadero SpA
칠레

SFH Solarpark GmbH
독일

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

Silesian Sun Energy Sp. z o.o.
폴란드

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

Chequen Solar SpA
칠레

HANWHA TECHM USA LLC
미국
Hanwha Holdings(USA), Inc. 의 자회사 및 손자회사

Hanwha International LLC.
미국

Hanwha Parcel O LLC
미국

Universal Bearings LLC.
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국
한화솔루션(주)연결군 기타

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Q Energy Europe GmbH
독일

CPES MAGNILS
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE CROIX DE BERTHAULT
프랑스

CEPE CROIX DE L´ERABLE
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LE LANGROIS
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE COULOMB
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

LASCOVENT
프랑스

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CPES LANDE DE MUSSET
프랑스

Larrey des Vignes
프랑스

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

H-summit
일본

HSHC ZIP INV LLC
미국

ZIP Fund I, L.P.
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

한화국제무역(상해)유한공사
중국
기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)

Hanwha International (S) Pte Ltd.
싱가폴

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Tecsol Srl
이탈리아

Maxxsol 01 srl
이탈리아

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LDE Corporation PTY LTD
호주

EMBR PTY LTD
호주

HANWHA MINING SERVICE USA INC.
미국

PT. Bara Bumi International
인도네시아

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
싱가폴

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

DP Real Estate America LLC
미국

Sportpferde Galleria GmbH
독일

REC Silicon ASA
노르웨이

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가폴

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
그리스

REC Greece S.A.
그리스

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
미국

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성 명
계열사 겸직현황

회사명
직위
상근여부

김동관
(주)한화
전략부문장
상근

한화에어로스페이스(주)
사내이사
상근

(주)쎄트렉아이
기타비상무이사
비상근

김은수
(주)한화갤러리아타임월드
대표이사
비상근

4. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
28
28
6,251,475
788,515
-
7,039,990

일반투자
-
14
14
447,782
29,704
-
477,486

단순투자
-
7
7
29,221
-1,523
30
27,728

계
-
49
49
6,728,478
816,696
30
7,545,204

※ 상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금2023년 2월 1일 현재 당사는 당사의 원활한 사업수행 및 수익성 확보를 목적으로 아래 해외 현지법인 및 종속회사에게 461억원 (USD 13,970천불, 원화 30,900백만) 상당의 대여금을 제공하고 있습니다.

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원, 천미불)

성 명(법인명)
관 계
거 래 내 역
목적
기간
이사회 승인

기초
증가
감소
당기말

Gulf Advanced Cables Insulation Company
공동기업
8,160($7,500)
-
-
8,160($7,500)
운영자금
2012.07.16 ~ 2023.12.31
2012.07.11

Gulf Advanced Cables Insulation Company
공동기업
2,359($2,168)
-
-
2,359($2,168)
운영자금
2012.07.16 ~ 2023.12.31
2012.12.12

Gulf Advanced Cables Insulation Company
공동기업
3,231($2,970)
-
-
3,231($2,970)
운영자금
2012.07.16 ~ 2023.12.31
2017.02.23

Crystal Solar Inc.
관계기업
1,494($1,332)
-
-
1,494($1,332)
운영자금
2016.10.21 ~ 2018.12.31
2016.10.14

㈜서오창테크노벨리
종속회사
5,000
-
-
5,000
운영자금
2020.12.29 ~ 2024.12.29
2020.11.27

㈜안성테크노벨리
종속회사
40,000
-
(15,000)
25,000
운영자금
2021.03.30 ~ 2024.12.30
2021.03.29

(주)안성테크노로지스틱스
종속회사
900
-
-
900
운영자금
2022.04.25 ~ 2023.12.25
-

※ 이사회규정의 개정(2021.10.28)에 의거, 현재 당사는 대여금액이 최근 별도재무 제표상 자기자본의 2.5% 이상일 경우 이사회 의결후 진행되며, 2.5% 미만일 경우 그 결정 및 승인을 대표이사가 위임받아 처리하고 있습니다.※ Crystal Solar Inc.에 지급한 대여금에 대하여 전액 손실충당금이 설정되어 있으 며 일부 회수하였습니다.※ Gulf Advanced Cables Insulation Company 에 지급한 대여금에 대하여 현재 전 액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

나. 채무보증내역

2023년 2월 1일 현재 당사는 당사의 원활한 사업수행 및 수익성 확보를 목적으로 아래 해외 현지법인의 차입금에 대해 28,549억원 (KRW 80,340백만원, USD 1,054,741천불, MYR 962,000천링기트, CNY 473,800천위안, JPY 15,384,000천엔, EUR 757,200천유로) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다.

성 명(법인명)
관 계
거 래 내 역
채권자
채무내용
보증기간
이사회승인

기초
증가
감소
당기말

HanwhaInternational LLC.
종속기업
9,846($8,000)

9,846(8,000)
우리은행뉴 욕
무역금융
2022.04.01 ~ 2023.03.31
2021.12.21

HanwhaInternational LLC.
종속기업
12,308($10,000)

12,308 (10,000)
산업은행뉴 욕
무역금융 및 단기차입
2022.02.04 ~ 2023.02.03
2021.12.21

HanwhaInternational LLC.
종속기업
12,308($10,000)

12,308 (10,000)
하나은행뉴 욕
단기차입
2022.03.03 ~ 2023.03.03
2021.12.21

HanwhaInternational LLC.
종속기업
18,462($15,000)

18,462 (15,000)
국민은행뉴 욕
무역금융 및 단기차입
2022.08.19 ~ 2023.08.18
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
49,232 ($40,000)

49,232 (40,000)
하나은행상 해
단기차입
2022.06.27 ~ 2023.06.27
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
12,746 (CNY 70,000)

12,746 (70,000)
하나은행상 해
단기차입
2022.06.27 ~ 2023.06.27
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
13,539 ($11,000)

13,539 (11,000)
국민은행상 해
단기차입
2022.04.20 ~ 2023.04.20
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
24,036 (CNY 132,000)

24,036 (132,000)
국민은행상 해
단기차입
2022.04.20 ~ 2023.04.20
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
49,232($40,000)

49,232($40,000)
SC은행싱 가 폴
단기차입
2022.04.23 ~ 2023.04.23
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
57,601($46,800)

57,601(46,800)
SC은행중 국
단기차입
2022.04.23 ~ 2023.04.23
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
21,851(CNY 120,000)

21,851(120,000)
신한은행상 해
단기차입
2022.10.13 ~ 2023.10.12
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업
20,030(CNY 110,000)

20,030(110,000)
국민은행상 해
단기차입
2022.10.20 ~ 2023.10.19
2021.12.21

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
종속기업

7,611(CNY 41,800)

7,611(CNY 41,800)
국민은행상 해
무역금융
2023.01.16 ~ 2024.01.15
2022.12.20

Hanwha Q CELLSInvestment Co., Ltd.
종속기업
80,340

80,340
KB증권
사모사채
2020.06.17 ~ 2023.06.17
2020.05.12

Hanwha Q CELLS USA Corp.
종속기업
24,616($20,000)

24,616(20,000)
국민은행뉴 욕
단기차입
2022.05.11 ~ 2023.05.11
2021.12.21

Hanwha Q CELLS USA Corp.
종속기업
61,540($50,000)

61,540(50,000)
국민은행뉴 욕
장기차입
2021.08.05 ~ 2024.08.05
2021.02.18

Hanwha Q CELLS USA Corp.
종속기업
24,616($20,000)

24,616(20,000)
우리은행뉴 욕
단기차입
2022.08.25 ~ 2023.08.24
2021.12.21

Hanwha Q CELLS USA Corp.
종속기업
184,620($150,000)

184,620(150,000)
BNP Paribas
단기차입
2022.08.10 ~ 2023.08.08
2021.12.21

Hanwha Q CELLS USA Inc.
종속기업
18,462($15,000)

18,462(15,000)
Woori America Bank
단기차입
2022.05.10 ~ 2023.05.10
2021.12.21

Hanwha Q CELLS USA Inc.
종속기업
18,462($15,000)

18,462(15,000)
Hana BankNew York Agency
단기차입
2022.05.10 ~ 2023.05.10
2021.12.21

Hanwha Q CELLS USA Inc.
종속기업
24,616($20,000)

24,616(20,000)
산업은행뉴 욕
단기차입
2022.08.26 ~ 2023.08.25
2021.12.21

Hanwha Q CELLS USA Inc.
종속기업
36,924($30,000)

36,924(30,000)
우리은행뉴 욕
단기차입
2022.04.22 ~ 2023.04.22
2021.12.21

Hanwha Q CELLS USA Inc.
종속기업
61,540($50,000)

61,540(50,000)
수출입은행
장기차입
2022.11.04 ~ 2024.11.03
2021.12.21

Hanwha Q CELLSMalaysia Sdn. Bhd.
종속기업
234,286(MYR 812,000)

234,286(MYR 812,000)
말레이시아정부
장기차입
2012.11.16 ~ 2031.12.01
2012.08.14

Hanwha Q CELLSMalaysia Sdn. Bhd.
종속기업
110,772($90,000)

110,772(90,000)
수출입은행
장기차입
2022.11.28 ~ 2024.11.29
2021.12.21

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
종속기업
49,232($40,000)

49,232(40,000)
중국농업은행서 울
장기차입
2021.09.27 ~ 2023.09.26
2021.02.18

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
종속기업
172,312($140,000)

172,312(140,000)
SC은행말레이시아
단기차입
2022.09.07 ~ 2023.09.06
2021.12.21

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
종속기업
43,280(MYR 150,000)

43,280(150,000)
CIMB Investment Bank Berhad(주간사)
공모사채
2021.09.01 ~ 2024.08.30
2021.02.18

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
종속기업
49,232($40,000)

49,232(40,000)
Citibank Berhad
무역금융
2022.11.29 ~ 2023.11.29
2021.12.21

Hanwha Q CELLS GmbH
종속기업
33,426(EUR 25,000)

33,426(25,000)
국민은행런 던
단기차입
2022.11.11 ~ 2023.11.11
2021.12.21

Hanwha Q CELLS GmbH
종속기업
40,111(EUR 30,000)

40,111(30,000)
SC은행독 일
은행보증서
2022.05.04 ~ 2023.05.04
2021.12.21

Hanwha Q CELLS GmbH
종속기업
40,111(EUR 30,000)

40,111(30,000)
Commerz독 일
은행보증서
2021.05.17 ~ 2024.05.16
2021.02.18

Hanwha Q CELLS GmbH
종속기업
26,740(EUR 20,000)

26,740(20,000)
하나은행독 일
장기차입
2022.03.02 ~ 2025.03.02
2021.12.21

Hanwha Q CELLS GmbH
종속기업
22,729(EUR 17,000)

22,729(17,000)
하나은행런 던
장기차입
2022.03.02 ~ 2025.03.02
2021.12.21

Hanwha Q CELLS GmbH
종속기업
66,851(EUR 50,000)

66,851(50,000)
Commerz독 일
단기차입
2022.09.01 ~ 2023.09.01
2021.12.21

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
종속기업
8,297($6,741)

8,297(6,741)
하나은행L A
단기차입
2022.08.08 ~ 2023.08.08
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
종속기업
12,308($10,000)

12,308(10,000)
우리은행뉴 욕
단기차입
2022.11.04 ~ 2023.11.03
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
종속기업
6,154($5,000)

6,154(5,000)
하나은행뉴 욕
단기차입
2022.11.11 ~ 2023.11.11
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
종속기업
6,154($5,000)

6,154(5,000)
국민은행뉴 욕
단기차입
2022.11.04 ~ 2023.11.03
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials America LLC
종속기업
18,462($15,000)

18,462(15,000)
신한은행뉴 욕
단기차입
2022.05.20 ~ 2023.05.19
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials America LLC
종속기업
22,154($18,000)

22,154(18,000)
수출입은행
단기차입
2022.06.22 ~ 2023.06.22
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials America LLC
종속기업
8,616($7,000)

8,616(7,000)
하나은행뉴 욕
단기차입
2022.06.28 ~ 2023.06.28
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials America LLC
종속기업
18,462($15,000)

18,462(15,000)
국민은행뉴 욕
단기차입
2022.03.04 ~ 2023.03.03
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials America LLC
종속기업
12,308($10,000)

12,308(10,000)
하나은행뉴 욕
단기차입
2022.03.19 ~ 2023.03.19
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials America LLC
종속기업
12,308($10,000)

12,308(10,000)
산업은행뉴 욕
단기차입
2022.08.05 ~ 2023.08.04
2021.12.21

Hanwha Azdel, Inc.
종속기업
3,692($3,000)

3,692(3,000)
하나은행뉴 욕
단기차입
2022.10.10 ~ 2023.10.10
2021.12.21

Hanwha Azdel, Inc.
종속기업
6,154($5,000)

6,154(5,000)
국민은행뉴 욕
단기차입
2022.03.18 ~ 2023.03.17
2021.12.21

Hanwha Azdel, Inc.
종속기업
12,308($10,000)

12,308(10,000)
산업은행뉴 욕
단기차입
2022.06.17 ~ 2023.06.16
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
종속기업
6,154($5,000)

6,154(5,000)
신한은행멕 시 코
장기차입
2022.04.13 ~ 2023.04.13
2021.12.21

Hanwha Cimarron LLC
종속기업
61,540($50,000)

61,540(50,000)
수출입은행
장기차입
2022.04.19 ~ 2025.04.19
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
종속기업
2,674(EUR 2,000)

2,674(2,000)
국민은행런 던
단기차입
2022.12.09 ~ 2023.12.09
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
종속기업
3,209(EUR 2,400)

3,209(2,400)
신한은행유 럽
단기차입
2022.06.18 ~ 2023.06.18
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
종속기업
6,418(EUR 4,800)

6,418(4,800)
신한은행유 럽
단기차입
2022.06.18 ~ 2023.06.18
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
종속기업
14,707(EUR 11,000)

14,707(11,000)
하나은행 독 일
단기차입
2022.06.13 ~ 2023.06.12
2021.12.21

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
종속기업
6,685(EUR 5,000)

6,685(5,000)
Raiffeisen Bank
단기차입
2022.08.31 ~ 2023.10.31
2021.12.21

Q Energy Solutions SE
종속기업
574,919(EUR 430,000)

574,919(430,000)
Citi Bank(주간사)
장기차입 (ECA Loan)
2022.02.28 ~ 2029.02.28
2021.12.21

Q Energy Europe GmbH
종속기업
23,631($19,200)

23,631(19,200)
우리은행런 던
무역금융 및 단기차입
2022.10.21 ~ 2023.10.20
2021.12.21

Q Energy Europe GmbH
종속기업
133,702(EUR 100,000)

133,702(100,000)
수출입은행
장기차입
2021.05.14 ~ 2023.05.14
2021.02.18

Q Energy Europe GmbH
종속기업
40,111(EUR 30,000)

40,111(30,000)
Societe Generale
단기차입
2022.03.04 ~ 2023.03.04
2021.12.21

H Properties TMK
관계기업
34,061(JPY 3,600,000)

34,061(3,600,000)
하나은행오사카
장기차입
2022.04.29 ~ 2024.07.29
2021.12.21

H Properties TMK
관계기업
22,708(JPY 2,400,000)

22,708(2,400,000)
하나은행오사카
장기차입
2022.04.29 ~ 2024.07.29
2021.12.21

H Properties TMK
관계기업
45,415(JPY 4,800,000)

45,415(4,800,000)
하나은행오사카
장기차입
2022.11.07 ~ 2024.07.29
2021.12.21

HHR Development B GK
종속기업
12,716(JPY 1,344,000)

12,716(1,344,000)
하나은행오사카
단기차입
2022.04.29 ~ 2023.03.19
2021.12.21

GK Summit Apollo Eleven
관계기업
30,655(JPY 3,240,000)

30,655(3,240,000)
하나은행오사카
단기차입
2022.04.29 ~ 2023.03.19
2021.12.21

합계
2,847,276$1,054,741 CNY 432,000 JPY 10,584,000 MYR 962,000 EUR 757,200
7,611$0 CNY 41,800 JPY 0MYR 0EUR 0
0$0 CNY 0 JPY 0 MYR 0 EUR 0
2,854,888$1,054,741 CNY 473,800 JPY 15,384,000 MYR 962,000 EUR 757,200

-
-
-

※ 당사는 상기 지급보증 제공에 대해 이사회의 승인을 받았습니다.※ 당사는 위 채무보증 이외에 아래와 같은 미발생채무에 대한 지급보증이 존재합니 다.

법 인
구분
보증기간
보증금액
비 고

현지통화(천미불)
통화
원화(백만원)

Hanwha Q CELLS USA Corp
종속기업
2021.08.09 ~ 2036.08.09
US$65,000
USD
80,002
Hanwha Q CELLS USA Corp의 관계회사인 BT Conliglio Solar LLC의 전력가격 차액 결제 거래 대금 지급에 대한 지급보증

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
종속기업
2021.11.08 ~ 2023.06.19
US$19,200
USD
23,631
Hanwah Q CELLS Investment Co., Ltd관련 파생상품보증금 면제 한도에 대한 지급보증

Hanwha Q CELLS GmbH
종속기업
2022.02.14 ~ 2025.02.10
EUR 20,000
EUR
26,740
Hanwha Q CELLS GmbH의 스웨덴 국영기업 Vattenfall과의 구매계약에 대한 지급보증

Hanwha Q CELLS Chile
종속기업
2022.02.14 ~ 2023.04.30
US$3,108
USD
3,825
Hanwha Q CELLS Chile의 남동발전 태양광 EPC프로젝트에 대한 하자보증서에 대한 지급보증

Q Energy France
종속기업
2022.07.10 ~ 2023.10.31
US$4,641
USD
5,712
Q Energy France의 First Solar Gmbh와의 모듈구매대금에 대한 지급보증

Q Energy France
종속기업
2022.11.22 ~ 2024.08.31
EUR 31,874
EUR
42,616
Q Energy France의 Nordex France와의 터빈공급계약에 대한 지급보증

다. 이행보증, 자금보충 약정 등2023년 2월 1일 현재 당사는 당사의 원활한 사업수행 및 수익성 확보를 목적으로 해외 현지법인의 계약에 대해 총 5,835억원 (USD 344,624천불, EUR 120,422천유로, JPY 7,148,709천엔, KRW 752억원) 상당의 이행보증 및 자금보충 약정을 제공하고 있습니다.

(기준일 :
2023년 02월 01일
)
(단위 : 백만원, 천미불, 천엔, 천유로)

구분
회사명
관 계
금액
이사회 승인
금액
원화환산(억원)

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 마루베니 간의 체결되는 Sale and Purchase Contract 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2013.02.19. 체결)
Hanwha Q CELLS JapanCo., Ltd / Marubeni Corporation
계열회사
US$131,000
2012.12.12
131,000,000
1,612.3

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 NTT-F 간의 체결되는 물품구입기본계약서 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2013.06.17. 체결)
Hanwha Q CELLS JapanCo., Ltd / NTT Facilities Inc.
계열회사
JPY 4,610,000
2013.05.13
4,610,000,000
436.2

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 Itochu Corporation간의 체결되는 모듈공급계약 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2016.12.01. 체결)
Hanwha Q CELLS JapanCo., Ltd / Itochu Corporation
계열회사
US$2,527
2016.03.25
2,526,518
31.1

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 JGC Corporation간의 체결되는 모듈공급계약 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2017.08.04. 체결)
Hanwha Q CELLS JapanCo., Ltd /JGC Corporation
계열회사
JPY 131,349
2016.03.25
131,348,708
12

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 GK Rokunohe Solar Park 간의 체결되는 모듈공급계약 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2017.12.26. 체결)
Hanwha Q CELLS JapanCo., Ltd / GK Rokunohe Solar Park
계열회사
JPY 296,000
2016.03.25
296,000,000
28.0

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 Nippon Renewable Energy K.K. 간의 체결되는 모듈공급계약 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2018.01.10. 체결)
Hanwha Q CELLS JapanCo., Ltd / Nippon Renewable Energy K.K.
계열회사
JPY 2,111,360
2016.03.25
2,111,360,000
199.8

Hanwha Q CELLS America Inc.와 NextEra Energy Constructors와 체결되는 모듈공급계약상의 Hanwha Q CELLS America Inc.가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2019.08.19. 체결)
Hanwha Q CELLS America Inc. NextEra Energy Constructors, LLC
종속기업
US$11,183
2019.08.07
11,183,172
137.6

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC.와 Oberon Solar 1B, LLC와 체결되는 태양광발전소 건설계약의Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC.가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2020.02.19. 체결)
Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC.Oberon Solar 1B, LLC
종속기업
US$7,593
2020.01.02
7,593,219
93.5

Hanwha Q CELLS America Inc.와 NextEra Energy Constructors와 체결되는 모듈공급계약상의 Hanwha Q CELLS America Inc.가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2020.10.05. 체결)
Hanwha Q CELLS America Inc.NextEra Energy Constructors LLC.
종속기업
US$20,218
2020.08.11
20,218,181
248.8

Hanwha Q CELLS USA Corp.와 RBC Kellam Holding Co, LLC와 체결되는 발전소프로젝트매각계약상의 Hanwha Q CELLS USA Corp가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2020.11.13. 체결)
Hanwha Q CELLS USA Corp.RBC Kellam Holding Co, LLC
종속기업
US$22,950
2020.01.02
22,950,000
282.5

Hanwha Q CELLS USA Corp.와 Coniglio Tax Equity Partnership, LLC와 체결되는 SPC 계약상의 Hanwha Q CELLS USA Corp가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2021.06.10. 체결)
Hanwha Q CELLS USA Corp.Coniglio Tax Equity Partnership, LLC
종속기업
US$58,627
2021.05.11
58,627,416
721.6

한화커넥트㈜와 국가철도공단 간의 체결되는 점용료 납부 계약상의 한화커넥트㈜가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증
한화커넥트㈜국가철도공단
계열회사
\3,203
-
3,202,968,480
32.0

한화도시개발㈜와 ㈜서오창테크노벨리 간의 체결되는 선순위 PF 약정에 대한 자금보충약정
한화도시개발㈜㈜서오창테크노벨리
계열회사
\72,000
2021.05.11
72,000,000,000
720.0

Hanwha Q CELLS Chile SpA와 Chile Solar JV SpA와 체결되는 남동발전 1차사업 관련 Guarantee Letter 상 칠레법인이 이행해야 하는 인허가 등 의무,책임 등을 보증 (2022.11.30 체결)
Hanwha Q CELLS Chile SpAChile Solar JV SpA
종속기업
US$37,740
-
37,740,000
464.5

Hanwha Q CELLS Chile SpA와 Santiago Solar JV SpA와 체결되는 남동발전 2차사업 관련 EPC 수행에 대한 칠레법인의 의무,책임 등을 보증 (2022.11.30 체결)
Hanwha Q CELLS Chile SpASantiago Solar Power SpA
종속기업
US$52,785
-
52,785,000
649.7

Q Energy Mediterranee와 RTE와 체결되는 Coulomb Storage Project 계약상의 Q Energy France가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2019.12.11. 체결)
Q Energy MediterraneeRTE
종속기업
EUR 360
-
360,000
4.8

Q Energy France와 Sky Renewables S.a.r.l와 체결되는 Croix de I'Erable Project SPA계약상의 Q Energy France가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2022.12.27. 체결)
Q Energy FranceSky Renewables S.a.r.l
종속기업
EUR 7,978
-
797,800
10.7

Q Energy France와 C.E.P.E Croix de I'Erable와 체결되는 Croix de I'Erable Project EPC계약상의 Q Energy France가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2022.12.27. 체결)
Q Energy FranceC.E.P.E Croix de I'Erable
종속기업
EUR 22,750
-
2,275,000
30.4

Q Energy France와 Sky Renewables S.a.r.l와 체결되는 Croix de Bertault Project SPA계약상의 Q Energy France가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2022.12.27. 체결)
Q Energy FranceSky Renewables S.a.r.l
종속기업
EUR 7,723
-
772,300
10.3

Q Energy France와 C.E.P.E Croix de Bertault와 체결되는 Croix de Bertault Project EPC계약상의 Q Energy France가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2022.12.27. 체결)
Q Energy FranceC.E.P.E Croix de Bertault
종속기업
EUR 21,022
-
2,102,200
28.1

QQ Energy Europe GmbH와 Azzulinas Investment S.A.U와 체결되는 Manztierra/Brazoinves Project 매각 관련 SPA계약상의 Q Energy Europe GmbH가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2022.12.26. 체결)
Q Energy Europe GmbHAzzulinas Investment S.A.U
종속기업
EUR 22,811
-
2,281,104
30.5

Q Energy France와 Chaume Solar와 체결되는 Chaume Solar Project EPC계약상의 Q Energy France가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2023.01.27. 체결)
Q Energy FranceChaume Solar
종속기업
EUR 3,700
-
370,000
4.9

Q Energy France와 C.E.P.E du Souleilla와 체결되는 Souleilla Project EPC계약상의 Q Energy France가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 (2023.01.27. 체결)
Q Energy FranceC.E.P.E du Souleilla
종속기업
EUR 34,078
-
3,407,790
45.6

※ 당사는 20년 1월 2일 한화큐셀앤드첨단소재㈜와의 합병 이후 한화큐셀앤드첨단소재㈜가 제공한 이행보증을 승계하였으며 한화글로벌에셋㈜가 제공한 이행보증에 대한 연대보증 또한 승계하였습니다.※ 현재 당사는 BMW 및 그 계열사에게 당사(해외계열사 포함)와의 현재 및 미래 잠재적 발주합의에 의해 발생하는 계약상의 채무 불이행 시 손해배상을 보증하고 있습니다.※ Hanwha Q CELLS USA Corp과 Coniglio Tax Equity Partnership, LLC와 체결하는 이행보증과 BT Coniglio Solar LLC와 체결한 지급보증은 같은 프로젝트에 대한 동시 보증의 성격을 가지며, 계약 체결시 Tax Equity 투자금과 목표수익률을 달성하는 이익의 합(U$72M)을 넘기지 않습니다.※ 당사는 21년 10월 28일 RES Mediterranee(現 Q Energy Mediterranee) 인수 후 RES Mediterranee법인(現 Q Energy Mediterranee)이 제공한 이행보증을 승계하였습니다. ※ 적용환율 : \/USD=1,230.8, \/JPY=9.4615, \/EUR=1,337.02

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등가. 출자 및 출자지분 처분 내역
1) 출자 및 출자지분 처분내역 - 출자법인: 한화글로벌에셋(주) - 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 100%) - 취득주식수: 보통주 1,132,623주 - 출자금액: 72,797,000,000원 (공시 기준) - 취득후 지분율: 100% - 의사회 의결일: 2021년 04월 01일 - 출자일: 2021년 04월 05일 - 출자목적: 자회사 유상증자 참여 목적2) 출자 및 출자지분 처분내역 - 출자법인: Hanwha Q CELLS Co., Ltd. - 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 100%) - 취득주식수: 1,689,190주 - 출자금액: 283,375,136,020원 (공시 기준) - 취득후 지분율: 100% - 의사회 의결일: 2021년 04월 01일 - 출자일: 2021년 04월 20일 - 출자목적: 고금리 차입금 상환 및 자회사 유상증자 참여 목적3) 출자 및 출자지분 처분내역 - 출자법인: 한화글로벌에셋㈜ - 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 100%) - 취득주식수: 보통주 2,982,550주 - 출자금액: 191,697,000,000원 (공시 기준) - 취득후 지분율: 100% - 의사회 의결일: 2021년 07월 29일 - 출자일: 2021년 08월 06일 - 출자목적: 자회사 유상증자 참여 목적4) 출자 및 출자지분 처분내역 - 출자법인: 한화호텔앤드리조트(주) - 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 100%) - 취득주식수: 보통주 287,789주 - 출자금액: 28,779,000,000원 (공시 기준) - 취득후 지분율: 100% - 의사회 의결일: 2021년 10월 28일 - 출자일: 2021년 11월 25일 - 출자목적: 자회사 유상증자 참여 목적5) 출자 및 출자지분 처분내역 - 출자법인: 한화글로벌에셋(주) - 회사와의 관계: 계열회사 (소유지분 100%) - 취득주식수: 보통주 1,125,263주 - 출자금액: 1,294,626,000,000원 (공시 기준) - 취득후 지분율: 100% - 의사회 의결일: 2022년 02월 17일 - 출자일: 2022년 02월 24일 - 출자목적: 자회사 유상증자 참여 목적6) 출자 및 출자지분 처분내역 - 출자법인: 한화엔엑스엠디(주) - 회사와의 관계: 계열회사 - 취득주식수: 보통주 9,200,000주 - 출자금액: 105,800,000,000원 (공시 기준, 2차 분할 납입 예정) - 취득후 지분율: 100% - 의사회 의결일: 2022년 02월 17일 - 출자일: 2022년 03월 28일/2022년 07월 25일 - 출자목적: 유상증자 참여 목적7) 출자 및 출자지분 처분내역 - 출자법인: 한화글로벌에셋(주) - 회사와의 관계: 계열회사 - 취득주식수: 보통주 1,391,413주 - 출자금액: 1,392,658,000,000원 (공시 기준) - 취득후 지분율: 100% - 의사회 의결일: 2022년 03월 23일 - 출자일: 2022년 04월 11일 - 출자목적: 유상증자 참여 목적

나. 증권 매수 또는 매도 내역

1) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 매도상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 매도대상물 : 한화케미칼(주) 제 254-1, 254-2회 무기명식 이권부 무보증사채 - 이사회 결의일 : 2018년 11월 13일 - 매도일자 : 2018년 11월 29일 - 매도금액 : 총 25,000,000,000원 (제 254-1회 무보증공모사채 600억원 중 100억원 제 254-2회 무보증공모사채 900억원 중 150억원) - 매도목적 : 운영자금 확보2) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 매도상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 매도대상물 : 한화케미칼(주) 제 255회 무기명식 이권부 무보증사채 - 이사회 결의일 : 2019년 1월 8일 - 매도일자 : 2019년 1월 31일 - 매도금액 : 총 30,000,000,000원 (제 255회 무보증공모사채 1,500억원 중 300억원) - 매도목적 : 차환자금 및 시설자금 확보3) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 매도상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 매도대상물 : 한화솔루션(주) 제 260-1회, 제260-3회 무기명식 이권부 무보증사채 - 이사회 결의일 : 2019년 10월 1일 - 매도일자 : 2019년 10월 24일 - 매도금액 : 총 40,000,000,000원 (제 260-1회 무보증공모사채 1,100억원 중 250억원 제 260-3회 무보증공모사채 600억원 중 150억원) - 매도목적 : 차환자금 및 운영자금 확보4) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 매도상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 매도대상물 : 한화솔루션(주) 제 269-1회, 제269-2회 무기명식 이권부 무보증사채 - 이사회 결의일 : 2020년 01월 02일 - 매도일자 : 2020년 01월 22일 - 매도금액 : 총 45,000,000,000원 (제 269-1회 무보증공모사채 1,400억원 중 250억원 제 269-2회 무보증공모사채 1,400억원 중 200억원) - 매도목적 : 채무상환자금5) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 매도상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 매도대상물 : 한화솔루션(주) 제 270회 무기명식 이권부 무보증사채 - 이사회 결의일 : 2020년 03월 24일 - 매도일자 : 2020년 04월 21일 - 매도금액 : 제 270회 무보증공모사채 2,100억원 중 100억원 - 매도목적 : 채무상환자금 및 운영자금6) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 거래상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 거래목적물 : 원화 MMT - 이사회 결의일 : 2021년 03월 24일 ('21년 2/4분기 한화투자증권과의 거래한도를 의결) - 거래일자 : 2021년 04월 01일 - 거래금액 : 500억원 - 거래목적 : 안정적 자금운용 및 수익성 제고7) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 매도상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 매도대상물 : 한화솔루션(주) 제 275-2회 무기명식 이권부 무보증사채 - 이사회 결의일 : 2021년 03월 24일 ('21년 2/4분기 한화투자증권과의 거래한도를 의결) - 매도일자 : 2021년 06월 17일 - 매도금액 : 제 275-2회 무보증공모사채 300억원 중 100억원 - 매도목적 : 채무상환자금8) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 거래상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 거래목적물 : 원화 MMT - 이사회 결의일 : 2021년 05월 11일 ('21년 3/4분기 한화투자증권과의 거래한도를 의결) - 거래일자 : 2021년 08월 10일 - 거래금액 : 500억원 - 거래목적 : 안정적 자금운용 및 수익성 제고9) 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 매도상대방 : 한화투자증권(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 매도대상물 : 한화솔루션(주) 제 279-1회, 제279-2회 무기명식 이권부 무보증사채 - 이사회 결의일 : 2021년 12월 21일 - 매도일자 : 2022년 01월 24일 - 매도금액 : 총 60,000,000,000원 (제 279-1회 무보증공모사채 2,750억원 중 500억원 제 279-2회 무보증공모사채 1,050억원 중 100억원) - 매도목적 : 시설자금 및 채무상환자금
다. 부동산 매매 등

1) 특수관계인으로부터 부동산임차 - 거래상대방 : 한화생명(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 임차목적물 : 건물 - 이사회 결의일 : 2019년 12월 06일 - 임차일자 : 2020년 01월 01일 - 임차기간: 2020년 01월 01일 ~ 2021년 04월 30일 - 거래금액 : 7,787백만원 - 거래목적 : 사무실 임차2) 특수관계인으로부터 부동산임차 - 거래상대방 : 한화생명(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 임차목적물 : 건물 - 이사회 결의일 : 2021년 04월 01일 - 임차일자 : 2021년 05월 01일 - 임차기간: 2021년 05월 01일 ~ 2022년 04월 30일 - 거래금액 : 84.1억원 - 거래목적 : 사무실 임차3) 이사 등과 회사 간의 거래 - 거래상대방 : 김동관 - 회사와의 관계 : 사내이사 - 거래목적물 : 토지 - 이사회 결의일 : 2021년 12월 21일 - 거래금액 : 9.7억원 - 거래목적 : 토지 매각4) 특수관계인으로부터 부동산임차 - 거래상대방 : 한화생명(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 임차목적물 : 건물 - 이사회 결의일 : 2022년 04월 28일 - 임차일자 : 2022년 05월 01일 - 임차기간: 2022년 05월 01일 ~ 2023년 04월 30일 - 거래금액 : 87.9억원 - 거래목적 : 사무실 임차
라. 기타 자산(영업)양수도 등

- 당분기 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래당사의 최대주주는 (주)한화이며, 당사의 매출 및 매입거래의 일정 부분은 (주)한화와의 거래를 통해 이루어지고 있습니다. 당사와 (주)한화와의 거래는 특정한 공급계약을 통해 이루어지는 것이 아니라 시장의 수요, 공급 상황에 따라 수시 결정되고 있으므로, 거래종류에 대해서는 기재를 생략합니다. 당기 중 (주)한화와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

대주주의 이름(회사와의 관계)
거래종류
거래일자
거래내용
거래금액

(주)한화(최대주주)
-
2022.01.01~ 2022.06.30
원재료 구입 및제품 판매
753

- 상기 거래금액은 당사의 매출금액과 매입금액의 합계액입니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 신용공여 등1) 가지급금 및 대여금- 당분기 해당사항 없습니다.2) 담보제공 내역- 당분기 해당사항 없습니다.3) 채무보증 내역- 당분기 해당사항 없습니다.나. 자산(영업)양수도 등1) 출자 및 출자지분 처분 내역- 당분기 해당사항 없습니다.2) 증권 매수 또는 매도 내역- 당분기 해당사항 없습니다.3) 부동산 매매 등- 당분기 해당사항 없습니다.4) 기타 자산(영업)양수도 등- 당분기 해당사항 없습니다.다. 영업거래- 당분기 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 당분기 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

[기초소재 - 케미칼부문]① 공사대금청구(울산지방법원, 2020가단105004)

구분

내용

소제기일

2020.3.10

소송 당사자

원고: 주식회사 태극엔터프라이즈, 피고: 한화솔루션(주)

소송의 내용

원고는 공사대금 미지급을 이유로 당사의 공사대금 지급 책임을 주장

소송가액(백만원)

200

진행상황

2020.03.10 소제기

2022.08.19. 변론기일 예정

2022.09.16. 변론종결

2023.02.10. 판결선고 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

② 시정명령및과징금납부명령취소(서울고등법원, 2021누31865)

구분

내용

소제기일

2021.1.19.

소송 당사자

원고: 한화솔루션 주식회사, 피고: 공정거래위원회

소송의 내용

당사는 피고가 당사의 물류거래에 대하여 공정거래법 위반을 이유로 시정명령 및 과징금납부명령 처분을 한 것의 위법성을 다투며 그 처분의 취소소송을 제기하였음

소송가액(백만원)

1,150

진행상황

2021.01.19. 소제기

2021.08.11. 변론기일 속행 2022.09.21. 변론기일 속행 2022.12.14. 변론기일 속행 2023.03.15. 변론기일 예정

향후 소송일정 및 대응방안

2심 계속 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과는 합리적으로 예측 불가함

다만, 과징금은 모두 납부하여 회사의 재무제표에 반영하였음

[가공소재 - 첨단소재 부문]

해당사항 없음

[신재생에너지 - 큐셀 부문]

① 손해배상청구(대법원 2022다207448)

구분

내용

소제기일

2018. 5. 28.

소송 당사자

원고: 주식회사 에스제이이노테크

피고: 한화솔루션 주식회사 외 2

소송의 내용

주식회사 한화와 태양광 설비 공급 계약체결 후 납품이 무산된 원고가 태양광 설비 기술 유출 및 침해를 이유로 주식회사 한화와 그 소속직원 김**, 해당 설비 구매자인 당사를 상대로 손해배상 등 청구의 소를 제기함

소송가액(백만원)

원고소가: 9,100

피고소가: 1,100

진행상황

2018.05.28. 소장 접수

2020.08.28. 1심 판결 선고(피고 한화솔루션 전부 승소)

2020.09.11. 양측 항소

2021.12.23. 항소심 판결 선고(피고 한화솔루션 전부 승소)

2022.01.07. 원고, 피고 주식회사 한화, 피고 김** 상고

향후 소송일정 및 대응방안

상고심 계속 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

② 청구이의의 소 항소심 (부산지방법원 2021나61789)

구분

내용

소제기일

1심: 2020.04.14.

항소심: 2021.09.09.

소송 당사자

원고: 동원전기 주식회사, 피고: 한화솔루션 주식회사

소송의 내용

피고가 원고를 상대로 제기한 지급명령신청이 확정되자, 이에 대해 원고가 청구이의의 소를 제기한 사건

소송가액(백만원)

167

진행상황

2020.04.14. 소장접수

2021.08.18. 1심 판결선고(원고 전부패)

2021.09.09. 원고 항소

2022.05.12. 변론기일

2022. 10. 20. 변론기일

2022. 11. 24. 변론기일

2023. 01. 12. 2심 판결선고(원고 항소기각)

2023. 02. 01. 원고 상고

향후 소송일정 및 대응방안

원고 상고이유 확인 후 상고심 소송 대응

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

③ 물품대금청구 (서울중앙지방법원2022가합545374)

구분

내용

소제기일

2022.08.17

소송 당사자

원고: 한화솔루션 주식회사, 피고: 주식회사 청정, 정상욱

소송의 내용

원고가 공급한 물품의 대금을 피고에게 청구하는 사건

소송가액(백만원)

761

진행상황

2022.08.17. 소장접수

2022. 01 27. 피고 정지호 정은규에 대한 소취하서 제출

2023. 03. 03. 판결선고기일 (무변론)

향후 소송일정 및 대응방안

판결선고기일 지정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

④ 물품대금청구 (수원지방법원2022가합20743)

구분

내용

소제기일

2022.09.20

소송 당사자

원고: 한화솔루션 주식회사, 피고: 대보정보통신 주식회사

소송의 내용

원고가 피고의 수급인에게 납품한 공사 기자재의 대금을 직불합의서에 근거하여 피고에게 직접청구하는 사건

소송가액(백만원)

761

진행상황

2022.09.20. 소장접수

향후 소송일정 및 대응방안

변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

⑤ 물품대금청구 (고양지원 2023가합50106)

구분

내용

소제기일

2023.01.09

소송 당사자

원고: 한화솔루션 주식회사, 피고: 주식회사 한중에너지네트웍스

소송의 내용

원고가 피고에게 납품한 태양광 모듈의 대금을 청구하는 사건

소송가액(백만원)

3,000

진행상황

2023.01.30. 피고 소송대리인 답변서 제출

향후 소송일정 및 대응방안

소송대리인 선임 및 반박 준비서면 제출, 아직 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

(1) Hanwha Q CELLS GmbH

① 독일 특허 침해소송 (Jinko, REC, LONGi)

구분

내용

소제기일

2019.03.04 (JinkoSolar GmbH, REC Solar EMEA GmbH),

2019.04.02 (LONGi Solar Technologie GmbH)

소송 당사자

원고: Hanwha Q CELLS GmbH

피고: LONGi Solar Technologie GmbH, JinkoSolar GmbH, REC Solar EMEA GmbH

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2020.06.16 당사 승소 판결

2020.07.16 피고 3사 판결에 불복하여 항소하였으며, 현재 항소심 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안

2023.03.30. 항소심 변론 기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

② 독일 특허 침해소송 (Astronergy)

구분

내용

소제기일

2021.03.12

소송 당사자

원고: Hanwha Q CELLS GmbH

피고: Astronergy Solarmodule GmbH

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2022.11.28. 당사 제3항변서 제출

향후 소송일정 및 대응방안

2023. 03. 23 예정된 구두 변론 기일 취소 (사유: 합의부 판사 변경)

2023년 9월 중으로 새로운 구두 변론 기일 지정 예상

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

(2) Hanwha Solution Corporations, Hanwha Q CELLS USA Inc., Hanwha Q CELLS Australia Pty. Ltd.

① 호주 특허 침해소송

구분

내용

소제기일

2019.03.12

소송 당사자

원고: 한화솔루션(주), Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.

피고: LONGi Green Energy Technology Co. Ltd, LONGi Solar Technology Co, Ltd, LONGi (H.K.) Trading Limited, Jinko Solar Australia Holdings Co. Pty Ltd, REC Solar Pte Ltd, Sol Distribution Pty Ltd, Baywa r.e. Solar Systems Pty Ltd

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2022.09.12~09.30, 10.10~10.14, 1심 변론기일 진행

향후 소송일정 및 대응방안

2023년 하반기 1심 판결 예상

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

② 프랑스 특허 침해소송

구분

내용

소제기일

2021.03.19

소송 당사자

원고: 한화솔루션㈜

피고: LONGi Solar Technologie GmbH, LONGi Netherlands (Trading) B.V, LONGi (H.K.) Trading Limited, Systosolar

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2022.03.17 3차 Scheduling conference 진행

2022.04.05 Systosolar의 증거압류해제 신청에 대한 구두 심리

2022.06.07 파리민사법원, Systosolar의 증거압류해제 신청 인용 결정

2022.06.17 원고, 증거압류해제 결정 항고

2022.09.22. 4차 Scheduling conference 진행

2022.12.29 신규증거 제출을 위한 추가서면 제출

향후 소송일정 및 대응방안

증거압류해제 결정 항고심 ? 2023년 초 결정 예상

침해소송 본안 - 2024년1심 판결 예상

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

③ 미국 특허 침해소송 (Delaware 연방지방법원)

구분

내용

소제기일

2020.11.30

소송 당사자

원고: REC Solar Pte. Ltd.

피고: 한화솔루션(주), Hanwha Q CELLS USA Inc.

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2022.01.04. 당사자간 소송 중단 합의에 의하여, 미국 특허무효심판(IPR) 결정시까지 소송 절차 중단됨

2022.12.09. IPR 1심 서면 결정 발행: REC 특허를 무효로 판단

향후 소송일정 및 대응방안

IPR 결정이 확정된 후 소송 재개 여부 결정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

④ 미국 특허 침해소송 (ITC 미국 무역위원회)

구분

내용

소제기일

2021.06.11

소송 당사자

원고: Advanced Silicon Group Technologies LLC

피고: 한화솔루션(주), Hanwha Q CELLS USA Inc.

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2022. 09. 02 행정판사의 예비 결정(initial determination) 발행: 당사의 특허 비침해 인정

향후 소송일정 및 대응방안

2023. 04. 17 ITC 위원회의 최종 결정(final determination) 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

⑤ 미국 특허 침해소송 (캘리포니아 연방 지방법원)

구분

내용

소제기일

2021.06.11

소송 당사자

원고: Advanced Silicon Group Technologies LLC

피고: 한화솔루션(주), Hanwha Q CELLS USA Inc.

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2021.08.16 ITC 조사 개시로 인하여, Motion to Stay 승인으로 소송 중단

향후 소송일정 및 대응방안

없음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

⑥ 네덜란드 특허 침해소송

구분

내용

소제기일

2021.07.06

소송 당사자

원고: 한화솔루션(주)

피고: LONGi (NETHERLANDS) TRADING B.V.

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2021.10.01 침해금지 가처분 1심 판결 ? 당사 승소

2022.03.01 침해금지 가처분 항소심 판결 ? 당사 승소

2022.03.15 피고가 신청한 Execution Proceeding(집행 판결의 적절성을 다투기 위한 신청) 1심 결정 ? 당사 승소

2022.04.26 피고, 침해금지 가처분 항소심 판결 대법원에 상고

2022.05.16 Execution Proceeding 항소심 결정 ? 당사 승소

2022.10.10 피고, 특허침해 본안소송 관련 답변서 제출

2022.11.04 양사, 대법원 상고심 1차 서면 제출

2022.12.02 양사, 대법원 상고심 2차 서면 제출

향후 소송일정 및 대응방안

침해금지 가처분 대법원 상고심 및 침해소송 본안 1심 진행

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

⑦ 독일 특허 침해소송

구분

내용

소제기일

2022.10.28

소송 당사자

원고: 한화솔루션(주)

피고: Trina Solar GmBH

소송의 내용

특허 침해금지 가처분(Preliminary Injunction)

소송가액(백만원)

N/A

진행상황

2022.12.15 법원 결정: 침해금지 가처분 승인 ? 당사 승소

향후 소송일정 및 대응방안

없음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

(4) Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

구분

내용

소제기일

2020.02.18

소송 당사자

원고: REC SOLAR Pte. Ltd.

피고: Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.

소송의 내용

특허 침해 분쟁

소송가액(RMB)

100,000,000

진행상황

2022.01.17 쑤저우 지방 법원에서 장수 고등 법원으로 심리 이송

2022.04.25 pre-trial hearing 진행

향후 소송일정 및 대응방안

2022년 4분기 이후 1차 Hearing 예상되나, 중국 특허 소송 특성상 일정 변동될 수 있음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종결과 및 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측 불가함

※ 이외에도 다수의 회사 또는 개인과 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 연결실체의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 당분기 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

원료부문 채무보증에 관한 사항은 「Ⅹ.대주주 등과의 거래내용, 1.대주주등에 대한 신용공여등, 가.채무보증내역」과 「Ⅲ.재무에 관한 사항, 5.재무제표 주석, 29.특수관계자」를 참고하시기 바랍니다.

1) 한화글로벌에셋(주)보고서 작성기준일 현재 한화글로벌에셋은 해외현지법인 등의 원활한 자금조달 및 비용 최소화등을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 17,261백만원의 채무보증을 제공하고있으며 그 상세내역은 다음과 같습니다

(단위 :천USD, 천EUR, 천CNY)

구 분
채무보증 받은 자
통 화
기초채무보증금액
증감
기말채무보증금액
보증내역
채권자

종속회사
Hanwha Q CELLS USA, Inc.
USD
-
-
-
시설대
산업은행 뉴욕 외

HQC MAYWOOD LLC
USD
6,403
-
6,403
리스료 지급보증
PNC Energy Capital LLC

Kalaeloa Renewable Energy Park LLC
USD
7,621
-
7,621
PNC Energy Capital LLC

합 계
USD
14,024
0
14,024

※ 적용환율 : \/USD = 1,230.80, \/EUR= 1,337.02, \/CNY = 182.09

라. 채무인수약정 현황

- 당분기 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

1) 금융기관 차입약정

(단위 : 천원, 천USD, 천EUR, 천CNY, 천CZK, 천MYR, 천THB, 천MXN)

약정내용
회사
통화
한도금액

당좌차월
한화솔루션(주)
KRW
6,000,000

한화컴파운드(주)
KRW
9,500,000

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
THB
30,000

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
CZK
123,676

수입관련 Usance
한화솔루션(주)
USD
391,500

EUR
50,000

한화컴파운드(주)
USD
1,000

수출관련 D/A, D/P, Local 및 무역어음 등
한화솔루션(주)
USD
68,000

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
THB
40,000

기타 차입한도
한화솔루션(주)
KRW
2,106,000,000

USD
624,650

EUR
268,000

(주)한화갤러리아타임월드
KRW
49,500,000

(주)한화저축은행
KRW
52,278,695

한화컴파운드(주)
KRW
4,000,000

해오름태양광발전소 주식회사
KRW
13,382,000

해맞이태양광발전(주)
KRW
1,121,000

하이패스태양광(주)
KRW
6,985,000

해사랑태양광 주식회사
KRW
6,945,000

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
CNY
1,960,000

Q Energy Solutions SE
EUR
430

Hanwha Holdings(USA), Inc.
USD
84,151

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
USD
225,944

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
USD
8,301

Hanwha Q CELLS America Inc
USD
50,000

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
CNY
50,000

USD
226,800

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
CNY
50,000

USD
176,800

Hanwha Cimarron LLC
USD
50,000

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
THB
100,000

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
KRW
80,000,000

Hanwha Q CELLS Gmbh
EUR
192,000

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
MYR
802,961

USD
354,900

Hanwha America Development Inc.
USD
142,000

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
CZK
469,970

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
MXN
80,555

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
CNY
20,000

Q Energy Mediterranee
EUR
922

합 계
KRW
2,335,711,695

USD
2,404,046

EUR
511,352

CNY
2,080,000

MYR
802,961

CZK
593,646

THB
170,000

MXN
80,555

2) 주식 매매계약서상의 약정사항연결실체는 2021년 7월 30일 삼성물산㈜, 삼성SDI㈜로부터 한화임팩트주식회사의 지분을 인수하였습니다. 지분 인수 대금 및 이자 479,319백만원 중 191,727백만원은 1차 지급 완료하였으며, 2022년 7월에 143,796백만원을 2차 지급 완료하였습니다. 2023년 7월에 3차 지급금 143,796백만원을 지급할 예정입니다. 3차 지급금의 지급 담보를 위해 양수하는 주식 중 일부에대해 질권을 설정하였습니다. 3) 임직원을 위한 지급보증한화솔루선㈜는 현재 연결실체는 임직원이 금융기관으로부터 대출 받은 금액에 대하여 지급보증(대출보증액: 28,306백만원)을 제공하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

1) 수사/사법기관의 제재현황

(1)회사의 제재 현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2022.3.30

광주지방법원

순천지원

회사

벌금

300만원

- 사유 : 배출시설에서 나오는 오염물질을 자가측정하여야 함에도 불구하고 하지 않았다는 혐의

- 근거법령 : 대기환경보전법

- 지적사항에 대한 개선 조치 완료

- 벌금 납부 완료

-

2022.5.12.

서울중앙지방법원

회사

벌금 부과

2억원

- 사유 : 물류 거래를 통해 운송사를 부당지원 하였다는 혐의

- 근거법령 : 공정거래법

- 판결 확정(2022. 5. 20.)- 벌금 납부 완료

- 공정거래법 준수

- 물류 거래 제도 개선

2022.9.1.
광주지방법원 순천지원
회사
벌금
100만원
- 사유 : 수상태양광 건설현장의 절연방호조치를 하였어야 함에도 불구하고 실시하지 않았다는 혐의-근거법령 : 산업안전보건법
- 지적사항에 대한 개선 조치 완료- 벌금 납부 완료
-

(2) 임/직원의 제재현황

회사
일자
제재기관
대상자
전현직여부
근속연수
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

한화솔루션(주) 케미칼부문

2021.1.20.

광주지방법원

순천지원

직원 2인

현직

각 9년 4개월, 8년 8개월

벌금 각 700만원

- 사유: 대기오염물질 측정대행업체와 공모하여, 측정하지 않고 기록부를 작성하거나, 실제 측정값보다 낮은 기록부를 작성하였고, 이를 유관기관에 제출하여 공무원의 업무집행을 방해하였다는 혐의

- 근거법령: 환경시험검사법, 형법

- 지적사항에 대한 개선 완료

- 광주지방법원 항소심 판결 확정

- 벌금 납부 예정

- 환경시험검사법 및 관련 법령 준수

2021.12.30.

대법원

직원

현직

25년 6개월

벌금 1,000만원

- 사유: 대기오염물질 측정대행업체와 공모하여, 측정하지 않고 기록부를 작성하거나, 실제 측정값보다 낮은 기록부를 작성하였고, 이를 유관기관에 제출하여 공무원의 업무집행을 방해하였다는 혐의

- 근거법령: 환경시험검사법, 형법

- 대법원 판결로 벌금 확정

- 벌금 납부 완료 및 지적사항에 대한 개선 완료

- 환경시험검사법 및 관련 법령 준수

2022.4.2.

광주지방법원

순천지원

회사

벌금 부과

9년

벌금 200만원

- 사유 : 배출시설에서 나오는 오염물질을 자가측정하여야 함에도 불구하고 하지 않았다는 혐의

- 근거법령 : 대기환경보전법

- 지적사항에 대한 개선 조치 완료

- 약식명령 벌금 납부 완료

-

한화솔루션㈜

인사이트

부문

2022.9.1.

광주지방법원 순천지원

직원

현직

1년 8개월

벌금100만원

- 사유 : 수상태양광 건설현장의 절연방호조치를 하였어야 함에도 불구하고 실시하지 않았다는 혐의

- 근거법령 : 산업안전보건법

- 지적사항에 대한 개선 조치 완료

- 벌금 납부 완료

-

2) 행정기관의 제재현황(1) 회사의 제재 현황가) 조세당국 : 해당사항 없음

나) 공정거래위원회

회사명
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령/배임 등 금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

한화솔루션(주) 케미칼부문

2020.12.22

공정거래위원회

회사

-과징금 납부명령

-시정명령 (향후 행위 금지 명령)

15,687백만원

-

- 사유: 2008년경부터 2019년경까지의 당사와 ㈜한익스프레스 간의 컨테이너 내륙운송, 탱크로리 운송 거래에 대하여 공정거래법 위반(부당지원)

-근거법령: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조 제1항 제7호

-과징금 납부 완료(2021. 3. 5.)

- 과징금 등 처분 취소 행정소송 제기(2021. 1. 19.)

다) 관세청

회사명

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

횡령/배임 등 금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화솔루션㈜

2022. 12. 22.

서울세관

회사

과태료 부과 예정통지

- 2,315백만원 (감액 전: 5,787백만원, 자진신고감액(50%): 2,894백만원, 자진납부 감액(20%): 579백만원)

- 사유: 자본거래 변경신고(사후보고)미이행, 지급 또는 수령의 방법 신고 미이행 등

- 근거법령: 외국환거래법 제16조, 제18조, 제20조

과태료 자진 납부 완료(2022. 12. 26.)

- 이의신청 없이 전액 납부 - 외환 지금/수령 관련 사고 재발 방지를 위한 프로세스 및 시스템 개선 추진 - 외환 관련 관리 기준 및 업무분장 명확화 - 외국환거래법에 대한 전사 준법교육 및 관련 업무 담당자에 대한 개별 교육 진행

라) 기타

회사명
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령/배임 등금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

한화솔루션

2019.03.08

광주지방고용노동청 전남권 중대산업사고 예방센터

회사

과태료

144만원

- 사유 : 안전작업허가 세칙 미준수 외 8건- 근거법령 : 산업안전보건법

과태료 납부

2019.05.03

전라남도

회사

제1공장 과태료 200만원

제 2공장 과태료

200만원

제3공장 과태료200만원

좌동

- 사유 : 자가측정결과 거짓 기록

- 근거 법령: 대기환경보전법

- 과태료 납부

대기환경보전법 등 환경 관련 제반 규정 준수 노력

2019.05.31

전남권 중대산업사고예방센터

회사

과태료

224만원

-사유 : 공정안전정보 최신화 누락 외 13건

-근거 법령 : 산업안전보건법

- 과태료 납부

안전환경 제반 규정 준수

2021. 7. 14.

전라남도

회사

1차 경고 및 과태료

200만원

-사유 : 부식·마모로 인하여 오염물질이 새나가는 배출시설 방치

-근거 법령 : 대기환경보전법

-과태료 납부(160만원 사전납부)

-지적사항에 대한 개선조치 완료

안전환경 제반 규정 준수

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 회사는 ㈜에이치밸리 (51% 자회사)의 유상증자에 참여하였습니다. (출자금액: 7,650백만원, 출자일: 2022년 7월 20일)(2) 회사는 한화글로벌에셋㈜ (100% 자회사)의 유상증자에 참여 예정입니다. 총 2차로 분할하여 주금 납입 예정이며, 진행상황에 따라 향후 변동될 수 있습니다. (출자금액: 32,000백만원, 출자일: 2022년 7월 26일 / 2022년 11월 1일)

(3) 회사는 한화임팩트 주식회사(구, 한화종합화학 주식회사)의 지분 인수 대금 및 이 자 479,319백만원 중 2차 지급을 완료하였습니다.

(2차 지급금액: 143,796백만원, 지급일: 2022년 7월 29일)

(4) 회사는 ㈜한화건설로부터 한화호텔앤드리조트㈜의 주식을 취득하였습니다. (취득금액: 26,658백만원, 취득일: 2022년 7월 28일)(5) 회사는 ㈜더블유오에스 (100% 자회사)의 유상증자에 참여 예정입니다. 총 3차로 분할하여 주금 납입 예정이며, 진행상황에 따라 향후 변동될 수 있습니다. (출자금액: 201,700백만원, 출자일: 2022년 8월 8일 / 2022년 10월 4일 / 2023년 4월 6일)(6) 회사는 리테일사업부문을 인적분할하는 이사회 결의를 진행하였습니다. 또한 분 할신설회사가 발행하는 종류주식의 신규상장요건 충족에 장애가 없도록 인적 분 할 완료 전에 종류주식(구형우선주)에 대한 주주배정 유상증자를 통해 동일한 내 용의 종류주식 신주를 추가로 발행할 예정입니다. (이사회결의일 : 2022년 9월 23일, 인적분할기일(예정) : 2023년 3월 1일)(7) 회사는 경량복합소재 사업부문 및 태양광소재 사업부문을 물적분할하는 이사회 결의를 진행하였습니다. (이사회결의일 : 2022년 9월 23일, 분할기일(예정) : 2022년 12월 1일)

나. 합병등의 사후정보[한화케미칼-한화큐셀앤드첨단소재 합병을 통해 한화솔루션 출범]가) 합병기일 : 2020년 1월 1일나) 합병방법 : 한화케미칼 주식회사가 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 흡수합병 함 - 존속회사 : 한화케미칼 주식회사 - 소멸회사 : 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사 (가칭, "분할신설회사")

※ 한화케미칼이 100% 지분을 보유한 한화큐셀앤드첨단소재㈜는 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하여 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사(가칭, 이하"분할신설회사")를 설립하고, 분할회사는 한화글로벌에셋 주식회사(가칭, 이하"분할존속회사")로 상호를 변경하여 존속하기로 함. 위 분할신설회사인 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사를 흡수합병 함

다) 합병형태 : 소규모 합병

라) 합병목적 : 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

마) 합병의 중요영향 및 효과

한화케미칼 주식회사는 분할신설회사 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 한화케미칼 주식회사의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전자회사 합병을 통한 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화가 기대됨

바) 주요일정

구분

한화케미칼 주식회사(존속회사)

분할신설회사 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사(소멸회사)

합병이사회 결의일

2019.07.30

2019.09.05

주요사항보고서 제출

2019.07.30

-

합병계약일

2019.09.20

2019.09.20

주주확정 기준일

2019.09.20

-

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

2019.09.20

-

종료일

2019.10.04

-

합병승인 이사회

2019.11.13

2019.11.13

채권자 이의제출 기간

시작일

2019.11.14

2019.11.14

종료일

2019.12.13

2019.12.13

합병기일

2020.01.01

2020.01.01

합병종료보고 이사회 결의일

2020.01.02

2020.01.02

합병종료보고 공고일

2020.01.02

2020.01.02

합병등기예정일자

2020.01.06

2020.01.06

- 본 합병 완료 후 2020년 1월 2일 임시주주총회를 통해 한화케미칼 주식회사는 한화솔루션 주식회사로 사명을 변경하였습니다.* 본 합병의 전후 매출액 및 영업이익 등 재무사항에 대한 예측치는 별도로 산출하지 않았습니다.

[한화솔루션-한화갤러리아, 도시개발부문(분할법인) 합병]가) 합병기일 : 2021년 4월 1일나) 합병방법 : 한화솔루션㈜는 ㈜한화갤러리아를 합병하고 및 ㈜한화도시개발을 분할합병 함 - 존속회사 : 한화솔루션 주식회사 - 소멸회사 : 주식회사 한화갤러리아 - 분할회사: 주식회사 한화도시개발※ 분할합병을 통해 ㈜한화도시개발은 상법 제530조의2 내지 제530조의 11의 규정이 정하는 바에 따라 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 사업부문(기존 ㈜한화도시개발 사업부문 중 울주부동산 관련 사업부문을 제외한 나머지 사업부문, 이하 “분할합병 대상부문”)을 인적 분할하여, 분할합병 대상부문을 한화솔루션㈜에 흡수합병(이하 “본건 분할합병”)하는바, 이를 통해 ㈜한화도시개발은 울주부동산 관련 사업부문을 영위하는 회사로 존속하게 됨

다) 합병형태 : 소규모합병

라) 합병목적 : 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화

마) 합병의 중요영향 및 효과

한화솔루션(주)은 (주)한화갤러리아와 (주)한화도시개발의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로 본건 합병 및 분할합병이 존속회사인 한화솔루션(주)의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전자회사 합병을 통한 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화가 기대됨합병으로 (주)한화갤러리아는 소멸하고, 한화솔루션㈜는 ㈜한화갤러리아의 기존 사업을 전부 승계받아 영위하며, 본건 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 본건 합병으로 한화솔루션㈜ 주주의 구성 및 지분율 변동은 없음

본건 분할합병으로 ㈜한화도시개발은 울주부동산 관련 사업부문을 지속 영위하는 회사로서 존속하고, 한화솔루션㈜는 분할합병 대상부문을 승계받아 영위하며, 본건 분할합병은 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 본건 분할합병으로 한화솔루션㈜ 및 ㈜한화도시개발 주주의 구성 및 지분율 변동은 없음바) 주요일정

구 분

한화솔루션(존속 및 승계회사)

(주)한화갤러리아(소멸회사)

(주)한화도시개발

(분할회사)

이사회결의일

2020년 12월 08일
2020년 12월 08일
2020년 12월 08일

합병계약체결일

2020년 12월 22일
2020년 12월 22일
2020년 12월 22일

주주명부폐쇄 공고일
-
-
-

주주명부폐쇄 기준일
-
-
-

주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간

-
-
-

주주총회 소집통지 공고
-
-
-

합병반대주주 사전통지기간
2020년 12월 23일~ 2021년 01월 06일
2020년 12월 23일~ 2021년 01월 06일
2020년 12월 23일~ 2021년 01월 06일

합병승인을 위한 주주총회일

-
-
-

주식매수청구권 행사기간

-
-

채권자 이의제출기간
2021년 02월 20일 ~ 03월 19일
2021년 02월 20일 ~ 03월 19일
2021년 02월 20일 ~ 03월 19일

합병기일

2021년 04월 01일
2021년 04월 01일
2021년 04월 01일

합병종료보고 이사회 결의일
2021년 04월 01일
2021년 04월 01일
2021년 04월 01일

합병종료보고 공고일
2021년 04월 01일
2021년 04월 01일
2021년 04월 01일

합병등기(예정)일

2021년 04월 02일
2021년 04월 02일
2021년 04월 02일

합병신주상장(예정)일
-
-
-

*본 합병의 전후 매출액 및 영업이익 등 재무사항에 대한 예측치는 별도로 산출하지 않았습니다.[한화솔루션-한화호텔앤드리조트(주) 자산양수]가) 양수일자: 2022.03.31나) 양수목적물: 지리산 부지 및 건축물다) 양수가액: 10,424백만원라) 양수목적: 프리미엄 개발사업 부지 확보마) 양수에 따른 영향: 프리미엄컨텐츠 기반 개발사업 추진바) 이사회 의결일: 2022.02.17[한화솔루션-한화호텔앤드리조트(주) 영업양수]가) 양수일자: 2022.03.31나) 양수목적물:제이드팰리스 골프장 운영사업 및 제이드가든 수목원 운영사업다) 양수가액: 61,485백만원라) 양수목적: 사업영억 확대 및 프리미엄 개발사업 추진마) 양수에 따른 영향: 프리미엄컨텐츠 기반 개발사업 추진바) 이사회 의결일: 2022.02.17
다. 녹색경영1) 녹색기업 지정당사의 울산 1사업장은 2008년 1월 녹색기업 재지정 심사를 완료하여 2013년 1월까지 녹색기업으로 재지정 되었으며, 2013년 8월 녹색기업 재지정 심사를 완료하여 녹색기업으로 재지정 되었습니다. 이후 2016년 12월 녹색기업재지정 신청 취소하였습니다. (사유 : CA공정 매각에 따른 후속조치로 재지정 심사를 받기 어렵다고 판단함.) 울산 2사업장은 2015년 사고로 인하여, 녹색기업을 낙동강유역환경청에 반납하였습니다.2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

연도

연간 온실가스배출량(tCO2e)

연간 에너지사용량(TJ)

비고

2022년 반기

1,275,876

25,094

당사는 배출권 대상 관리업체로서 케미칼부문 총 10개 사업장, 큐셀부문 총5개 사업장, 첨단소재부문 총 5개 사업장,갤러리아부문 총7개사업장, 인사이트부문 총3개 사업장 대상임

2021년
2,304,118
44,993

2020년
2,368,358
46,260

*상기 현황은 법정 제3자 검증 후 정부에 제출한 자료임.

라. 보호예수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
6,143,396
2021.03.18
2022.03.19
1년
우리사주의예탁
192,402,234

마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사 케미칼부문은 가족친화 사회환경 조성촉진 등에 관한 법률에 따라 가족친화 기업 인증을 여성가족부로부터 2013.12.09에 획득하였으며, 해당 인증의 유효기간은 2021년12월01일 부터 2024년11월30일까지 2년 입니다.또한, 큐셀부문은 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법에 따라 저탄소 태양광모듈 검증 인증을 산업통상자원부 산하 한국에너지공단으로부터 2020.09.16에 획득하였으며, 해당 인증의 유효기간은 2020년 09월 16일 부터 2023년 09월 15일까지 3년 입니다.

바. 특례상장기업의 재무사항 비교표- 당반기 해당사항 없음

사. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황- 당반기 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

한화케미칼오버시즈홀딩스 주식회사
2009-07-13
서울 중구 청계천로 86(장교동) 한화빌딩
지주회사
85,821
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

한화컴파운드㈜
1962-06-25
전라남도 여수시 삼동로 93 (월하동)
COMPOUND 제조
87,760
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

해오름태양광발전소㈜
2019-10-21
충청북도 진천군 이월면 산수산단2로 202
태양광 발전업
15,907
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

한화화학(상해)유한공사
2003-04-21
Rm#2106, New Caohejing International Business Center A, No. 391, Guiping Road, Xuhui District, Shanghai, China 200233
무역업
42,377
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
2008-09-08
Ningbo, Zhejiang 315812, China
화합물 제조
630,517
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
1989-08-09
Samutrakarn 10540, Thailand
화합물 제조
40,968
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
2013-03-06
No.2204, Level22 Menara Citibank,165, Jalan Ampang, 50450 Kuala Lumpur
무역업
56,802
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
2014-07-08
105-106, Rectangle 1, D-4 , District Centre Saket, New Delhi 110017
무역업
864
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha International Corp.
1983-01-21
300 FRANK W. BURR BLVD. STE 52, TEANECK, NJ 07666
지주회사
59,600
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
2020-04-29
4 Devonshire Street, London, England, W1W 5DT
투자자문업
2,339
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HAMC Holdings Corp.
2020-12-08
251 Little Falls Drive Wilmington, DE USA 19808
지주회사
70,199
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Cimarron LLC
2008-07-15
4912 MOORES MILL RD, HUNTSVILLE, AL 35811 US
수소탱크 제조업
50,973
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

주식회사 더블유오에스
2021-05-04
경기도 평택시 포승읍 평택항로268번길 142
디스플레이 부품 제조업
6,431
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
2021-08-14
251 Little Falls Drive, Wilmington, Delaware, 19808, USA
지주회사
160,131
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

HSHC NAM INV LLC
2021-08-20
251 Little Falls Drive, Wilmington, Delaware, 19808, USA
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HSHC LIBRA INV LLC
2021-08-30
251 Little Falls Drive, Wilmington, Delaware, 19808, USA
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HSHC FF INV LLC
2021-10-25
251 Little Falls Drive, Wilmington, Delaware, 19808, USA
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HSHC NOV INV LLC
2022-03-25
251 Little Falls Drive, Wilmington, Delaware, 19808, USA
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HSHC ZIP INV LLC
2022-03-29
251 Little Falls Drive, Wilmington, Delaware, 19808, USA
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

엔엑스이에프 주식회사
2021-12-17
서울시 중구 한강대로 416, 14층
전자상거래 통신판매중개
3,000
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

에이치씨씨홀딩스 주식회사
2022-02-22
서울 중구 청계천로 86, 22층
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

한화엔엑스엠디 주식회사
2022-02-10
경기도 성남시 분당구 판교역로 192번길 14, 4층 526호
제조업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
1990-11-01
Wellgrow Industrial Estate 93 Moo 5 Bangsamak Bangpakong, Chachoengsao 24180, Thailand
통신모듈 제조
101,834
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

HHR Development B GK
2019-12-17
Tokyo, Chuo-ku, Nihonbashi muromachi, 4 Chome?3?16
기타서비스업
14,435
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

H-SUMMIT
2022-01-07
060-0062 Hokkaido, Sapporo, Chuo-ku, Minami 2 Jonishi, 5 Chome?31-1
기타서비스업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜안성테크노로지스틱스
2022-04-13
경기도 안성시 아양3로 17, 4층(옥산동, 엘림프라자)
운수 및 창고업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

에이치에이엠홀딩스 주식회사
2022-06-01
세종특별시 부강면 금호안골길 79-20
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜한화갤러리아타임월드
1979-05-30
대전광역시 서구 대덕대로 211(둔산동)
백화점
375,417
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

㈜한화비앤비
2013-12-01
서울시 동대문구 왕산로 10(신설동, 교보재단빌딩 5,6층)
음식, 도매, 소매
6,859
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜한화도시개발
2009-12-01
충남 아산시 둔포면 해위안길62번길 16
부동산 신축 판매 및 매매외
90,902
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

㈜김해테크노밸리
2009-09-01
경상남도 김해시 내외중앙로 55 정우빌딩 5층
부동산업
12,941
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜경기용인테크노밸리
2015-06-05
경기도 용인시 처인구 명지로 81, 202호(역북동, 용인상공회의소)
부동산업
17,480
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜제이용인테크노밸리
2020-02-19
경기도 용인시 처인구 명지로 81 202호(역북동)
부동산업
4,210
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜안성테크노밸리
2019-07-16
경기도 안성시 아양3로 17, 4층(옥산동, 엘림프라자)
산업단지 개발
21,923
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜서산테크노밸리
2007-02-09
충남 서산시 성연면 성연3로 240-72
부동산 개발 및 분양
12,621
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜에이치밸리
2010-01-22
경기도 화성시 마도면 청원산단3길61-12
부동산신축 판매 및 매매
2,064
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜서오창테크노밸리
2020-08-04
충청북도 청주시 흥덕구 강서로 107 906호(강서동)
부동산업
37,829
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

㈜에이치테크노밸리
2021-03-10
경기도 화성시 향남읍 상신하길로 326, 302호(탑스프라자1)
부동산업
4,239
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

한화글로벌에셋 주식회사
1999-07-01
세종특별자치시 부강면 금호안골길 79-20
합성수지가공외
1,022,998
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

㈜한화저축은행
1997-12-23
경기도 부천시 신흥로 179, 1층 6층 (중동, 한화생명중동사옥)
신용조합
1,410,042
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

하이패스태양광㈜
2012-10-05
서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)
태양광 에너지 발전사업
8,747
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

해맞이태양광발전㈜
2012-10-09
광주광역시 북구 추암로 93(대촌동)
태양광 발전사업
1,139
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

해사랑태양광㈜
2014-06-23
서울특별시 중구 청계천로 86 한화빌딩 9층
태양광 에너지 발전사업
9,273
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

영암테크노태양광㈜
2013-07-04
광주광역시 북구 하서로466번길 68-4
태양광 에너지 발전사업
9,399
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

영암해오름태양광㈜
2013-07-04
광주광역시 서구 화운로 106-1 (화정동)
태양광 에너지 발전사업
6,545
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
2021-02-25
전라남도 영암군 삼호읍 대불주거로 51
전기자재
1,958
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

고흥큐파워솔라팜1호
2021-07-23
전라남도 영암군 삼호읍 대불주거로 51
전기자재
497
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
2003-03-17
No 4. Lixiang Road, Zhongguancun Science Park (East Section), Changping Qu, Beijing, China 10220
자동차부품소재 제조
36,910
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
2015-10-08
No. 18 Qixia Rd, New North Zone Chongqing, PR China
자동차부품제조업
9,492
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
2005-07-12
No.1201,Xingrong Road, Jiading Industrial Zone(North), Shanhai, China 201807
자동차부품제조업
47,816
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
2007-12-05
RM 205, Ostravska 494, 739 25 Sviadnov, Czech
자동차부품소재 제조
153,596
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
2015-04-01
ndustriestraße 27 92345 Dietfurt Germany
자동차부품제조업
17,685
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
2022-03-24
251 Little Falls Drive, Wilmington, New Castle, 19808
가공업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha America Development Inc.
2002-07-01
225 N. Columbus Drive, Suite 100,Chicago, IL 60601, USA
부동산 개발 사업
119,258
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
2021-11-30
251 Little Falls Drive, Wilmington, Delaware, 19808, USA
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
2007-08-22
4400 North Industrial Park, Opelika, AL 36801, USA
지주회사
147,024
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Advanced Materials America LLC
2005-03-25
4400 North Industrial Park, Opelika, AL 36801, USA
자동차부품제조업
189,951
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha AZDEL, Inc.
1972-11-19
2000 Enterprise Drive, Forest, VA 24551,USA
자동차부품제조업
153,606
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
2015-04-01
Av. Tecnologico 1345, Col. Monterrey Technology Park, Cienega de Flores, Nuevo Leon, Mexico CP 65550
자동차부품제조업
39,252
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Holdings(USA), Inc.
2007-08-22
300 FRANK W. BURR BLVD. STE 52, TEANECK, NJ 07666
지주회사
347,161
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha International LLC
2007-08-22
300 FRANK W. BURR BLVD. STE 52, TEANECK, NJ 07666
무역업
201,240
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Village Market, LLC
2010-01-29
225 N.Columbus Dr. Chicago,IL USA
부동산 개발 사업
2,958
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Parcel O LLC
2009-06-26
225 N.Columbus Dr. Chicago, IL USA
부동산 개발 사업
21,798
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Property USA LLC
2014-04-03
300 FRANK W. BURR BLVD. STE 52, TEANECK, NJ 07666
부동산 개발 및 관리
3,843
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Machinery Americas, Inc.
2003-07-02
9750 S. Oakwood Park Dr., Franklin, WI 53132
공작기계 판매 사업
6,075
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HANWHA TECHM USA LLC
2013-09-11
1500 E Highwood Pontiac, MI 48340 USA
자동차부품 제조업
1,351
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha PVPLUS LLC
2012-06-05
300 FRANK W. BURR BLVD. STE 52, TEANECK, NJ 07666
ESS(Energy Storage System) 투자사업
5,746
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Universal Bearings LLC
2007-08-22
'431 N. BIRKEY DR. PO BOX 38, BREMEN, IN 46506 USA
베어링제조업
107,270
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Resources (USA) Corporation
2008-01-30
5201 California Ave, STE 220, Bakersfield, CA 93309
자원개발
24,274
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha West Properties LLC
2012-04-09
17871 Park Plaza Drive, Cerritos, CA 90703 USA
부동산 투자 및 임대 사업
10,135
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
2011-05-26
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, United States
태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공
361,642
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS USA, INC.
2018-05-11
300 Nexus Drive, Dalton, GA 30720
태양광개발/건설
412,564
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS USA Corp.
2000-12-22
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공
704,716
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

HSEA HVES, LLC
2012-08-23
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
183
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HSESM American Union LLC
2011-07-07
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
254
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HSESM PlanadaES LLC
2011-07-07
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
1,066
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HSESM LeGrandUHS LLC
2012-02-07
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
605
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQC Maywood, LLC
2013-06-07
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
11,147
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Solar Monkey 1, LLC
2009-08-12
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
408
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Solar Monkey 2, LLC
2009-08-12
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
297
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
2012-08-23
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
11,438
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
2015-12-21
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, United States
태양광 에너지 발전사업
75,627
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
2015-06-18
Luz Savinon 13 PH4 Del Valle, C.P. 03101 Mexico, D.F. MEXICO
태양광 에너지 발전사업
183
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
2021-08-04
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
162
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Johnson City Solar, LLC
2021-06-17
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Johnson City Storage, LLC
2021-06-17
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Plateau Solar, LLC
2021-06-17
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Plateau Storage, LLC
2021-06-17
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Purvis Solar, LLC
2021-06-17
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Purvis Storage, LLC
2021-06-17
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

South Cheyenne Solar, LLC
2021-06-17
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Rippey Solar Holdings, LLC
2020-01-23
300 Spectrum Center Drive, Suite# 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
97,961
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Coniglio Solar Holdings, LLC
2020-01-23
300 Spectrum Center Drive, Suite# 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
212,191
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
2021-05-21
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
120,178
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Kellam Solar Holdings, LLC
2020-01-23
300 Spectrum Center Drive, Suite# 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
101,473
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Kellam Solar Class B, LLC
2020-10-14
300 Spectrum Center Drive, Suite# 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
60,026
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQC Solar Holdings 1, LLC
2020-03-02
300 Spectrum Center Drive, Suite# 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
5,031
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

BT Cunningham Storage, LLC
2021-04-15
13612 MIDWAY RD STE 200 FARMERS BRANCH 75244-3404, Dellas, TX USA
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQ MEX, LLC
2013-03-18
Luz Savinon 13 PH4, Del Valle, C.P. 03100, Mexico, D.F., MEXICO
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
2013-06-07
Luz Savinon 13 PH4, Del Valle, C.P. 03100, Mexico, D.F., MEXICO
태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공
9,386
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
2013-11-27
Luz Savinon 13 PH4, Del Valle, C.P. 03100, Mexico, D.F., MEXICO
태양광 에너지 발전사업
7,470
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
2016-02-08
Luz Savinon 13 PH4, Del Valle, C.P. 03100, Mexico, D.F., MEXICO
태양광 에너지 발전사업
3,439
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
2012-09-05
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, United States
태양광 에너지 발전사업
16,343
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQC Rock River Solar Holdings LLC
2015-12-11
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, United States
태양광 에너지 발전사업
7,824
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
2015-07-27
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, U.S.A.
태양광 에너지 발전사업
6,125
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HES America Ltd.
2021-11-23
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Axia Solar Corp.
2021-11-23
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
4,742
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

EnFin Corp.
2021-11-23
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
2,371
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HESAL System Solutions USA LLC
2022-02-10
400 Spectrum Center Drive, Suite 1400, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
2006-06-12
South Church Street, George Town, Grand Cayman, Cayman Islands
지주회사
3,062,348
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS America Inc.
2007-09-10
300 Spectrum Center Drive, Suite 1250 Irvine, CA 92618 USA
태양광 관련 제품 판매
611,606
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC
2016-04-20
Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, in the City of Wilmington, Delaware 19801
태양광 프로젝트 투자
31,035
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
2012-05-08
2860 Innovation Drive London, Ontario Canada N6M 0C5
태양광 관련 제품 판매
22,447
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Growing Energy Labs, Inc.
2008-05-13
111 New Montgomery St., Suite 500 San Francisco, CA 94105
에너지관리시스템
8,166
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

GELI Australia Pty Ltd
2015-07-01
c/o Hub Australia 162 Collins Street Melbourne VIC 3000
에너지관리시스템
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQCA Energy Solutions LLC
2021-12-01
400 Spectrum Center Drive, Suite 1400, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
125
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

VGES Project LLC
2021-12-01
400 Spectrum Center Drive, Suite 1400, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HAU Cheshire Project LLC
2021-12-01
400 Spectrum Center Drive, Suite 1400, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HAU Newington Project LLC
2021-12-01
400 Spectrum Center Drive, Suite 1400, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQCA Grid Equity LLC
2021-12-01
400 Spectrum Center Drive, Suite 1400, Irvine, CA 92618
태양광 에너지 발전사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
2006-05-17
Kingston Chambers, Road Town, Tortola, British Virgin Islands
지주회사
777,622
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
2007-05-16
UNITS 1607-8 16/F CITICORP CENTRE 18 WHITFIELD ROAD CAUSEWAY BAY HK
투자 및 국제 조달
436,063
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha SolarOne GmbH
2008-01-14
Sonnenallee 17-21 06766 Bitterfeld-Wolfen Germany
태양광 관련 제품 판매
631
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd.
2015-10-12
88 Weiwu Rd., Changjiang Town, Rugao of Nantong,Jiangsu Province, PR China
태양광 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd.
2015-09-23
270 West Longmen Rd., Laiyang, Shandong Province, PR China
태양광 사업
3,488
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
2014-11-28
Room 610, 200 Linghu Road, Wuxi T-Park, Jiangsu, P.R.C.
태양광 사업
4,919
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS (Nantong) Co., Ltd.
2011-04-15
1 Nantong Export Processing Zone, Jiangsu Province, PRC
태양광 관련 제품 제조 및 판매
64,772
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
2004-08-27
888 Linyang Road, Qidong, Jiangsu Province, PRC
태양광 관련 제품 제조 및 판매
1,218,735
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
2006-03-29
HaoRan High-tech Building, 1954, Huashan Rd. Shanghai PRC
태양광 관련 제품 판매
11,929
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation Co., Ltd.
2016-07-05
Chengguan town YuCai road，Huoqiu County
태양광 사업
6,953
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
2016-07-25
Xiguanying town Beipiao City Liaoning province
태양광 사업
3,488
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
2010-05-25
888 Linyang Road, Qidong, Jiangsu Province, PRC
태양광 발전시설 건설
10,624
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
2012-10-12
87 Mary Street, George Town, Grand Cayman KY1-9005, Cayman Islands
지주회사
770,225
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
2012-10-19
Suite 1402, 20 Berry Street North Sydney NSW 2060 Australia
태양광 관련 제품 판매
43,597
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
2012-10-19
Lot 1, SP 2, Seksyen 2 Selangor Science Park 2, 63300 Cyberjaya, Selangor, Malaysia
태양광 관련 제품 제조
870,038
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
2013-08-16
Upper Penthouse, Wisma RKT, No. 2, Jalan Raja Abdullah, Off Jalan Sultan Ismail 50300 Kuala Lumpur
태양광 관련 제품 판매
315
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS GmbH
2012-10-12
Sonnenallee 17-21 06766 Bitterfeld-Wolfen Germany
태양광 관련 제품 판매
862,776
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

Q Energy Europe GmbH
2022-06-21
Hildegard-Knef-Platz 3, 10829 Berlin
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

SFH Solarpark GmbH
2015-06-26
Lorenzweg 5, 12099 Berlin/ Germany
태양광 사업
13
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
2015-06-25
Lorenzweg 5, 12099 Berlin/ Germany
태양광 사업
7
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

DES Energy PV1 GmbH
2022-01-10
Hildegard-Knef-Platz 3, 10829 Berlin, Germany
태양광 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

DES Energy Kom GmbH
2021-01-05
Hildegard-Knef-Platz 3, 10829 Berlin, Germany
태양광 사업
34
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Q CELLS Germany Holdings GmbH
2021-07-21
Lorenzweg 5, 12099 Berlin, Germany
태양광 사업
1,632
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
2021-10-28
Mainzer Landstr. 33, 60329 Frankfurt am Main, Germany
태양광 사업
1,599
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
2021-10-29
Schmolln 32, 17291 Randowtal, Germany
태양광 사업
124
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
2021-07-10
Lorenzweg 5, 12099 Berlin, Germany
태양광 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

WSE Bradley Road Ltd
2013-05-10
Barmoor Farm House, Barmoor, Mopeth NE61 6LB, UK
태양광 사업
7,639
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS France SAS
2015-02-12
Le Calypso, 25 Rue de la petite Duranne, Aix-en-Provence, France
태양광 사업
1,945
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

INCOGNITWORLD, LDA.
2016-10-14
Porto Concelho: Santo Tirso Freguesia: St.Tirso, Couto (S.Cristina e S.Miguel) e Burgaes 4780 132 Santo Tirso
태양광 사업
19,358
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Malhada Green S.A
2019-05-22
Avenida das Tulipas, nº 6, 5º - Miraflores Office Center Distrito: Lisboa Concelho: Oeiras Freguesia: Alges, Linda-a-Velha e Cruz Quebrada-Dafundo 1495 - 158 Alges
태양광 사업
9,431
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
2020-07-02
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
147,721
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
2020-12-17
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
3,845
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
2020-12-17
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
3,814
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
2020-12-17
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
4,249
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
2020-12-17
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
1,090
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
2020-12-17
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
5,557
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
2020-09-01
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
277
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
2020-09-01
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
305
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
2020-09-01
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
449
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
2020-09-01
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
53
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
2020-09-01
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
52
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
2020-09-01
Avenida Sousa Cruz, n° 671, Loja 3, 4780-365 Santo Tirso, Portugal
EPC 건설업
52
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

PV Jagodne Sp. z.o.o.
2019-03-04
ul. SZCZESLIWICKA, nr 54, lok. 345, miejsc. WARSZAWA, kod 02-353, poczta WARSZAWA, kraj POLSKA
태양광 사업
2
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

QSUN 25 Sp. z o.o.
2014-07-01
ul. BUKOWINSKA, nr 22, lok. 211, miejsc. WARSZAWA, kod 02-703, poczta WARSZAWA, kraj POLSK
태양광 사업
2,832
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
2019-01-15
AVENIDA DAS NACOES UNIDAS 14261, VILA GERTRUDES, CONJ 2401B E, SAO PAULO 04794-000
태양광 사업
13
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Guadajoz Hive SL
2017-07-11
C/ REYES CATOLICOS 31 Esc.2º A, ALICANTE, Spain
태양광 사업
802
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Don Rodrigo Hive SL
2016-09-22
C/ REYES CATOLICOS 31 2 A, ALICANTE, Spain
태양광 사업
491
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Las Coronadas Hive SL
2017-05-15
C/ REYES CATOLICOS 31 2º A, ALICANTE, Spain
태양광 사업
856
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ARBECA SOLAR SLU
2019-10-10
CALLE GRAN VIA, NUM. 4 28013 MADRID - (MADRID)
태양광 사업
5
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

VECIANA SOLAR SLU
2019-10-10
CALLE GRAN VIA, NUM. 4 28013 MADRID - (MADRID)
태양광 사업
4
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CASTELLNOU SOLAR SLU
2019-10-15
CALLE GRAN VIA, NUM. 4 28013 MADRID - (MADRID)
태양광 사업
5
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

LASTRAFI POWER, S.L.
2019-11-20
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
1,525
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

SPRING POWER, S.L.
2018-11-26
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
382
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L.
2020-02-24
GRAN VIA 4, 28013 Madrid, Spain
EPC 건설업
51,590
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
2019-11-20
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
815
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

GALAXY ENERGY, S.L.
2019-11-20
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
418
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

GREEN RIC ENERGY, S.L.
2019-02-08
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
1,387
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HESTIA SUN, S.L.
2019-11-20
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
1,769
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

REAL ENERGY POWER, S.L.
2019-11-20
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
566
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

SILVER RIC ENERGY, S.L.
2018-09-06
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
372
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

GALGO POWER, S.L.
2018-07-11
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
453
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

LEBREL POWER, S.L.
2018-11-26
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
468
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

PODENCO POWER, S.L.
2018-09-06
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
482
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

BOLERO ENERGY, S.L.
2019-11-27
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
408
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

DIONISIO SUN, S.L.
2019-01-21
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
705
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

VALS ENERGY POWER, S.L.
2018-05-29
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
407
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CAMPANA ENERGY, S.L.
2019-11-27
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
385
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

PALOMA POWER, S.L.
2018-07-11
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
771
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
2018-10-25
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
705
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

IRON POWER ENERGY, S.L.U
2020-09-06
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
648
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

LINE ENERGY, S.L.U
2018-10-25
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
639
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

RIMA ENERGY, S.L.U
2018-10-25
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
1,718
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

GAVILAN POWER, S.L.U
2019-11-27
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
1,287
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

GERIFALTE POWER, S.L.U
2019-11-27
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
1,280
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

HARRIER POWER, S.L.U
2019-11-27
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
1,289
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

BENIF INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
15
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

BURETE DIRECTORSHIP, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
15
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
16
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
21
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

COMBA DIRECTORSHIP, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

EMPER INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
22
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

GARDAYA INVESTMENTS, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
11
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

OTERO DIRECTORSHIP, SL
2020-12-04
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
8
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

REUS SOLAR SLU
2019-10-15
CALLE GRAN VIA, NUM. 4 28013 MADRID - (MADRID)
EPC 건설업
4
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CASTELLDANS SOLAR SLU
2019-10-10
CALLE GRAN VIA, NUM. 4 28013 MADRID - (MADRID)
EPC 건설업
4
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Espardell Directorship, SL
2020-10-20
Calle Monte esquinza 30, 28010 Madrid, Spain
EPC 건설업
36
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

AZOR POWER SL
2019-11-15
Paseo De La Castellana 140 - 7ºc 28046 - Madrid
EPC 건설업
1,858
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

NUN SUN POWER S.L.
2019-09-17
Calle Paseo de la Castellana 140, 7C. Madrid, Spain.
EPC 건설업
3,316
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

ISIS SUN POWER S.L.
2019-04-12
Calle Paseo de la Castellana 91, Madrid, Spain.
EPC 건설업
996
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
2021-04-06
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
174
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
2021-04-07
Passeo de la Castellana, Nº143, 7ºC28046 Madrid - (Madrid)
EPC 건설업
24
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
2019-06-07
Sevilla, calle Ciudad de Ronda, numero 8, semisotano
EPC 건설업
23
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
2019-06-07
Sevilla, calle Ciudad de Ronda, numero 8, semisotano
EPC 건설업
23
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
2021-04-07
Calle Monte Esquinza, 30 - BJ IZ, Madrid, 28010 , Madrid
EPC 건설업
4
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Aberdeen Corporate Services S.L.
2022-02-10
Avenida del Doctor Arce 14, 28002 Madrid
EPC 건설업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Albany Directorship, S.L.
2022-02-10
Avenida del Doctor Arce 14, 28002 Madrid
EPC 건설업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Amberes Corporate Services, S.L.
2022-02-23
Avenida del Doctor Arce 14, 28002 Madrid
EPC 건설업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Appleton Corporate Services, S.L.
2022-02-14
Avenida del Doctor Arce 14, 28002 Madrid
EPC 건설업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Chile SpA
2014-04-25
Miraflores 222, Piso 28, Santiago, Chile
태양광 발전시스템 건설 및 판매
28,911
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
2014-09-01
Enrique Foster 39, Piso 12, Las Condes, Santiago, Chile
태양광 프로젝트 법인
3,169
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

PV Vallenar Uno SpA
2015-01-09
Street Enrique Foster # 39. Floor 12, Las Condes, Santiago, Region Metropolitana. Chile
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Avenir el Divisadero SpA
2014-11-18
Street Enrique Foster # 39. Floor 12, Las Condes, Santiago, Region Metropolitana. Chile
EPC 건설업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Peru S.A.C
2015-11-03
Av. Javier Prado Oeste 795, Lima, Peru
태양광 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Cabrero Solar SPA
2018-11-26
BADAJOZ #130 St Dept. #1501 Las Condes, Santiago, Chile
태양광 사업
231
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Centauro Solar Spa
2018-11-26
APOQUINDO 5400 21st FL OF. 2101 B- COMUNA LAS CONDES, Santiago, Chile
태양광 사업
443
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Draco Solar SPA
2020-02-26
APOQUINDO 5400 21st FL OF. 2101 B- COMUNA LAS CONDES, Santiago, Chile
태양광 사업
173
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Chequen Solar SpA
2019-07-01
APOQUINDO 5400 21st FL OF. 2101 B- COMUNA LAS CONDES, Santiago, Chile
태양광 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hanwha Q CELLS Turkey
2014-03-13
Gn. Ali Riza Gurcan Cad. Merter IS Merkezi No:2 Ofis:48 GUNGOREN ISTANBUL
태양광 발전시스템 건설 및 판매
54,571
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Aslan Gunes Enerjisi A.S.
2015-06-03
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
21
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Hiprom Enerji Yatirlmlari A.S.
2015-01-08
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
4,272
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Sema Enerji Uretim Ltd. Sti.
2015-05-05
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
24
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Alkin Enerji Uretim Ltd. Sti.
2015-05-05
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
24
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Kartal Enerji Uretim Ltd. Sti.
2015-05-05
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
22
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Mutlak Enerji Uretim Ltd. Sti.
2015-05-05
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
22
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Elcin Enerji Uretim Ltd. Sti.
2015-03-04
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
23
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. Sti.
2009-01-05
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
974
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San.Ve Dis Tic. Ltd. Sti.
2010-12-02
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
918
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihra cat Sanayi Tic. Ltd. Sti.
2010-03-15
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
520
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. Sti.
2015-03-20
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
987
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Fior Gunes Enerjisi Anonim Sirketi
2015-12-02
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
929
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.S.
2015-04-29
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
444
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
439
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
464
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
393
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Ulu Gunes Enerjisi AnonimSirketi
2015-12-02
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
748
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti.
2015-05-14
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
2
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
275
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
413
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
796
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
428
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
416
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
556
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.
2019-12-12
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. NISH RESIDENCE D BLOK, Kapi No:44 D Daire No:155, BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
537
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Uno Enerji A.S.
2015-11-24
COBANCESME MAH. SANAYI CAD. Kapi No:44 D Daire No:155 Tel:2124154348 BAHCELIEVLER ISTANBUL
태양광 사업
5
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Q ENERGY Solutions SE
2021-11-03
Lorenzweg 5, 12099 Berlin, Germany
지주회사
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Q Energy Mediterranee
2008-07-18
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
75,342
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

CEPE BEL AIR SUD
2016-02-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
4
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
2017-09-08
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
321
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Champs Carres S.A.R.L
2007-01-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
239
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE CHAMPS PAILLE
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE CHARMONSEL
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Chesnots
2018-02-09
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
339
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE COTE DES VAUZELLES
2019-04-29
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE COTE RENARD
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE CROIX DE BERTHAULT
2019-06-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
266
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE CROIX DE L´ERABLE
2017-09-08
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
113
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Croix des Trois
2018-03-15
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
2
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Croix du Picq
2018-01-02
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
2
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE DE BRAQUETTE
2019-09-17
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
2
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE DE CHATILLONNAIS
2014-02-13
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
129
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE DE L´ESCUR
2017-09-11
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE de Mirebellois
2014-07-29
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
352
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE des Grunes S.A.R.L
2004-05-06
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
174
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE du Souleilla S.A.R.L
1999-10-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
5,094
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
2012-04-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
65
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE FORET DE MARSANNE
2020-06-25
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE FOSSE A LOUP
2018-07-26
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE FRETTES
2017-11-11
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE GRAND CERISIER
2017-09-08
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
6
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE GRANDS COMMUNAUX
2019-04-29
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE HAUT PERRON
2017-09-11
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
444
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE LA TIRROYE
2017-07-26
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE LE LANGROIS
2017-09-08
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
388
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE LES LORETTES
2018-01-02
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
291
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE LES VACANTS
2019-06-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE MERELLEs
2007-02-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
3
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE MONT DE CONDY
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE NOUVELLOIS
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE NOYER BERGER
2017-01-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE ORAIN
2015-10-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
2
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Plaine de Pericaud
2020-03-23
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
6
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Plo du Laurier
2018-04-20
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
2
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Sud vesoul SARL
2014-03-12
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
50
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
2018-01-08
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
268
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE TROIS PROVINCES
2016-01-06
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
461
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
2020-10-21
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Val de Vingeanne EST
2007-01-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
520
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE VENTS DE LOIRE
2017-10-23
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
4
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPES JUGE
2021-03-12
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Chaume Solar
2008-12-23
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
351
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES AUCHES
2019-09-18
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES BASSE MONTAGNE
2019-06-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES BOIS SOLEIL
2020-09-09
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES BORY
2020-08-06
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES BRECHE
2020-08-06
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
2020-08-06
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES CALENTA
2019-09-18
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES CAUSSES PERIGORD
2020-05-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES CHAMPS DE LA COUR
2020-09-09
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES CHAPUS
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES COURSIADA
2020-06-23
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES COUSSEAU
2020-05-04
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES CRASSIER LAUDUN
2019-03-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
88
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES CROUEE
2021-08-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES FONT DE LA LEVE
2020-05-04
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES FONTANILLE
2020-05-04
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES GANDOLLE
2020-06-23
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES GARDIOLE
2020-08-03
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES GENEBRE
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES GRAND OUSTATOU
2021-03-12
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES GRIFFOUL
2019-03-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
78
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES HOMME DE PIERRE
2019-09-18
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES Juncarot
2016-08-29
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
9
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LA BREDE
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
796
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES la Gineste
2014-07-24
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
116
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LAC DE CLOYES
2021-08-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LAC DE LONGCHAMPS
2020-05-04
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LAC DE ROUAN
2019-03-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LAROQUE
2020-07-03
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LASCOURS
2019-11-12
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LAURAGAIS
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LE PLAN
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
3
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LES CROUZOURETS
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LIBAROS
2020-06-23
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LUE
2019-09-19
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MAS D´EN RAMIS
2018-07-26
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
8,204
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MILHAT
2020-06-23
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MONDONNE
2019-03-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MORAS
2021-03-12
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MORILLON
2020-07-03
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MURES BASSES
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES OMBRIPARK
2007-01-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
282
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES PASCARATE
2016-11-09
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES PAYS THIBERIEN
2020-05-04
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES PEROLERA
2020-07-03
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES PERRIERE
2020-09-09
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES PEYROLE LAC
2019-09-19
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES PLACE ROYALE
2021-08-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES PLAN DE BANON
2019-01-30
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES RENARDEYRE
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES ROMEGUERAR
2020-08-06
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES SABLE ROUGE
2020-11-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
187
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES SAINT ANGE
2019-09-19
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES SEBENS
2020-07-03
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES SUR L ´EPINE
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES TALLER
2019-09-17
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES THUILIERES
2019-10-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES TREMEGE
2021-07-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES VILLAGE SOLAIRE
2019-09-18
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Cret meuron suisse
2015-12-17
Henri Calame 3- 2053 CERNIER - Suisse
신재생 에너지 사업
13
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE AMPERE
2019-06-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE ARMAND
2019-06-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE COULOMB
2019-06-10
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
22
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE GAULARD
2020-01-20
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE JOULE
2020-01-20
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE LECLANCHE
2019-03-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE PLANTE
2019-03-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
95
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE TARASCON
2020-01-20
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CSE VOLTA
2019-03-05
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
306
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

LASCOVENT
2014-05-15
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
484
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
2013-04-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
152
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Q Energy France SAS
1999-06-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
103,517
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
해당

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
2021-03-12
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MARDALOU
2021-08-31
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

NAUTILUS ENERGIES
2021-05-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE BOIS DE LA LONDE
2021-07-01
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES LANDE DE MUSSET
2021-03-12
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

Larrey des Vignes
2021-10-18
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
1
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

SPV LOCANERGY TWO
2016-08-29
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
104
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MAGNILS
2021-11-22
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CEPE Sapinois
2022-03-07
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES RIVAILLES
2022-03-07
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT
2022-04-08
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

CPES MALAGA
2022-06-20
330 rue du Mourelet ZI Courtine 84000 Avignon, France
신재생 에너지 사업
-
실질지배력 (회계기준서 1110호 7)
-

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜한화
110111-0002959

한화생명보험㈜
110111-0003204

한화손해보험㈜
110111-0006456

한화솔루션㈜
110111-0360935

한화에어로스페이스㈜
194211-0000480

한화투자증권㈜
110111-0003155

한화시스템㈜
176011-0020640

비상장
79
㈜한화갤러리아타임월드
160111-0003410

㈜경기용인테크노밸리
134511-0262242

㈜김해테크노밸리
195511-0120447

농업회사법인그린투모로우㈜
134511-0150356

대산그린에너지㈜
161411-0041942

드림플러스아시아 유한회사
134514-0002931

㈜에이치피앤디
134511-0314225

㈜서산테크노밸리
161411-0017852

석문호수상태양광㈜
165011-0061928

양주에코텍㈜
110111-4483840

㈜에스아이티
134811-0203993

㈜에스아이티테크
134811-0314477

㈜에이치밸리
134811-0187775

에코이앤오㈜
134111-0226874

㈜여수씨월드
110111-4284602

영암테크노태양광㈜
200111-0372890

영암해오름태양광㈜
200111-0372907

㈜일산씨월드
110111-4368901

캐롯손해보험㈜
110111-7107728

하이패스태양광㈜
110111-4974336

한으뜸태양광㈜
110111-6606903

㈜한화63시티
110111-0425622

㈜한화건설
110111-2558405

㈜대전역세권개발피에프브이
124411-0284620

㈜한화도시개발
110111-4231596

한화디펜스㈜
194211-0273300

한화라이프랩㈜
110111-3199349

㈜한화비앤비
110111-5281988

한화손해사정㈜
110111-3192913

한화솔라파워㈜
110111-6426434

한화솔라파워글로벌㈜
110111-6560745

한화에너지㈜
110111-3807223

한화커넥트㈜
110111-0544133

㈜한화이글스
160111-0007214

한화자산운용㈜
110111-0571201

㈜한화저축은행
121111-0059436

한화정밀기계㈜
194211-0273326

한화임팩트㈜
161411-0001243

한화임팩트글로벌㈜
110111-6773687

한화글로벌에셋㈜
110111-1725930

해오름태양광발전소㈜
154311-0050192

한화컴파운드㈜
161511-0001861

한화케미칼오버시즈홀딩스㈜
110111-4137207

한화테크윈㈜
131111-0514404

한화토탈㈜
161411-0013066

한화파워시스템㈜
194211-0273318

한화호텔앤드리조트㈜
110111-0249709

해나라태양광㈜
110111-6437118

해사랑태양광㈜
110111-5446863

㈜한화에스테이트서비스
110111-7126249

해맞이태양광발전㈜
200111-0352272

㈜안성테크노밸리
134611-0099669

㈜제주해양과학관
110111-4143577

해모둠태양광㈜
161411-0047445

㈜제이용인테크노밸리
134511-0438918

천장산풍력㈜
110111-0002959

㈜서울역북부역세권개발
124411-0267337

㈜서오창테크노밸리
150111-0292271

㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
110111-7468352

(주)에이치테크노밸리
134811-0608325

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0034374

아쿠아플라넷 주식회사
110111-7839529

한화생명금융서비스(주)
110111-7837226

더테이스터블 주식회사
110111-7942778

㈜엔터프라이즈블록체인
110111-7926912

파워시스템즈엠에프지코리아(유)
110114-0181252

영월천평풍력㈜
141411-0016527

(주)울산복합도시개발
230111-0355824

고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0035265

원주그린㈜
110111-4636431

(주)더블유오에스
131311-0256721

바닐라스튜디오㈜
110111-8002456

아산배방개발㈜
134511-0531085

비전넥스트 주식회사
131111-0650026

한화인텔리전스 주식회사
160111-0604797

뉴블라㈜
110111-8076427

그로들㈜
110111-8076302

엔엑스이에프 주식회사
110111-8133607

한화넥스트 주식회사
749-88-02488

보령녹도해상풍력 주식회사
582-87-02461

(주)안성테크노로지스틱스
509-86-02402

(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
318-86-02539

한화엔엑스엠디(주)
478-87-02110

(주)수서역환승센터복합개발
711-88-02519

히어로손해사정 주식회사
264-86-02417

에이치씨씨홀딩스(주)
872-88-02245

2) 해외법인

회 사 명
비 고

A123 Coporation
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Acropark Golf Corp.
일본

AI Alliance LLC
캐나다

Albany Directorship, S.L.
스페인

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

Alkın Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Ansaldo Energia Messico S. De R.L. De C.V.
멕시코

AP Solar 5, LLC
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Atlas North, LLC
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Avenir el Divisadero SpA
칠레

AZOR POWER SL
스페인

B123 Coporation
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BHS Solar, LLC
미국

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Black Hollow Sun, LLC
미국

BNS Willow, LLC
미국

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BT Cunningham Storage, LLC
미국

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Cabrero Solar SPA
칠레

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Caltagirone S.r.l.
이탈리아

CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

CAMPANA ENERGY, S.L.
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

Carco Solar, LLC
미국

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

Centauro Solar Spa
칠레

Central Plains Solar, LLC
미국

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE CROIX DE BERTHAULT
프랑스

CEPE CROIX DE L´ERABLE
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LE LANGROIS
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

Copper Valley Solar, LLC
미국

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LANDE DE MUSSET
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE COULOMB
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

DIONISIO SUN, S.L.
스페인

Don Rodrigo Hive SL
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Draco Solar SPA
칠레

DUCLO, INC.
미국

East River ESS, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

EDAC ND, Inc
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Elcin Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

EMBR PTY LTD
호주

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EnFin Corp.
미국

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

Espardell Directorship, SL
스페인

Eureka PV Solar, LLC
미국

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Fairview Solar, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti.
터키

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

Geli Australia Pty Ltd
호주

GENIE ENERGY GK
일본

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

GK Summit Apollo Eleven
일본

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Green Nikola Holdings LLC
미국

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Gros-lte Industries Inc.
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Guadajoz Hive SL
스페인

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

H Properties TMK
일본

H&D Company Pte. Ltd.
싱가폴

H2 IP UK Limited
영국

HAMC Holdings Corp.
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
체코

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
독일

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials USA Corp
미국

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

Hanwha Aerospace USA
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

Hanwha America Development Inc.
미국

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
미국

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
호주

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
중국

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
태국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Cimarron LLC
미국

Hanwha Defense Australia Pty Ltd
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가폴

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Hanwha Europe GmbH
독일

Hanwha Financial Technology Company Limited
베트남

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PL
싱가폴

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Hanwha H2 Energy USA Corp
미국

Hanwha Holdings(USA), Inc.
미국

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
홍콩

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha International (S) Pte Ltd.
싱가폴

Hanwha International Corp.
미국

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha International LLC.
미국

HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
베트남

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
베트남

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Machinery Corporation
미국

Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
호주

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Mining Services USA Inc.
미국

Hanwha Parcel O LLC
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
중국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
미국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
일본

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Peru S.A.C
페루

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
사우디아라비아

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
중국

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
중국

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Hanwha Systems USA Corporation
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.
베트남

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

HANWHA TECHM USA LLC
미국

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

Hanwha Techwin Europe Limited
영국

Hanwha Techwin Middle East FZE
아랍에미레이트

Hanwha Techwin Security Vietnam
베트남

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

HAU Cheshire Project LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HES America Ltd.
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

HESTIA SUN, S.L.
스페인

HGC GTL INV LLC
미국

HGC Midstream INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

HHR Development B GK
일본

Hiprom Enerji Yatırımları A.s.
터키

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

HQ MEX, LLC
멕시코

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HQC Maywood, LLC
미국

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HSP TW, LLC
미국

H-summit
일본

HT Solar Holdings, LLC
미국

Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
중국

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 25 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 26 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

Hyperion Solar LLC
미국

Imeson Solar Farm, LLC
미국

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

IZU MEGA SOLAR PARK G.K.
일본

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kartal Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

Kellam Solar Class B, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

Kenashiyama SOLAR PARK G.K.
일본

Kidds Store II, LLC
미국

Kidds Store, LLC
미국

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

Kupehau Solar, LLC
미국

Larrey des Vignes
프랑스

Las Coronadas Hive SL
스페인

LASCOVENT
프랑스

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

LDE Corporation PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LEBREL POWER, S.L.
스페인

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX Eletric Power G.K.
일본

LENEX ENERGY 1 G.K.
일본

LENEX Holdings., LLC.(구. HW SOLAR POWER 14 G.K.)
일본

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Linden Solar, LLC
미국

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

Lumcloon Power Limited
아일랜드

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

Maqueda S.r.l.
이탈리아

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Maurice Solar, LLC
미국

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Mutlak Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Neubla UK Ltd.
미국

NextCircle LLC
미국

NextCube LLC
미국

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

Pinetree Securities Corporation
베트남

Pinetree Securities Pte. Ltd.
싱가포르

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

PODENCO POWER, S.L.
스페인

Power Systems Mfg. Brazil LTDA. (구, Ansaldo Servicos De Energia Brasil LTDA.)
브라질

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

Power Systems Mfg., LLC
미국

Premium Hirafu Properties TMK
일본

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

PT. Bara Bumi International
인도네시아

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아

PT. Hanwha Mining Services Indonesia
인도네시아

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
영국

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

REUS SOLAR SLU
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

SAV Neutron, LLC
미국

Sema Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti.
터키

SFH Solarpark GmbH
독일

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

Shannonbridge Power Limited
아일랜드

Silesian Sun Energy Sp. z o.o.
폴란드

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT TECH CO.,LTD
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Skysol Holdco, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

SPRING POWER, S.L.
스페인

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

Star Range Solar, LLC
미국

Taurus Solar, LLC
미국

TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd
이라크

TC Colorado Solar, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Techren Solar LLC
미국

Techwin Engineering Center
일본

Tecsol Srl
이탈리아

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s.
터키

TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

Triton Storage, LLC
미국

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Universal Bearings LLC.
미국

Uno Enerji A.s.
터키

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

VANI STUDIO VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

VECIANA SOLAR SLU
스페인

VGES Project LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

World corporation
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

WSE Bradley Road Ltd
영국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Digital Infrastructure, LLC
미국

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global Northeast, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail, LLC
미국

174 Power Global, LLC
미국

동관한화토탈공정소료 유한공사
중국

한화국제무역(상해)유한공사
중국

한화기계(소주)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화토탈화공무역(상해) 유한공사
중국

한화투자관리유한공사
중국

한화화학(상해)유한공사
중국

합동회사 SDK1호
일본

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

DP Real Estate America LLC
미국

HSHC ZIP INV LLC
미국

Sportpferde Galleria GmbH
독일

ZIP Fund I, L.P.
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

Chequen Solar SpA
칠레

REC Silicon ASA
노르웨이

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Q Energy Europe GmbH
독일

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가폴

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

REC Greece S.A.
그리스

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
그리스

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

Azure Power Jupiter Private Limited
인도

상해사모전자상무유한회사
중국

Catalog Technologies, Inc.
미국

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한화호텔앤드리조트㈜
비상장
1989.12.22
경영권 확보
2,000
5,929
47.98
270,356
-
-
-
5,929
47.98
270,356
2,429,645
-65,108

한화글로벌에셋㈜
비상장
1999.07.01
경영권 확보
308,603
14,883
100
1,000,115
-2,583
-192,226
-
12,300
100
807,889
1,071,524
92,283

여천NCC㈜
비상장
1999.12.29
경영권 확보
300,000
10,000
50
370,135
-
-
-
10,000
50
370,135
3,513,700
270,023

Hanwha International Corp.
비상장
2006.03.03
영업 확대
24,939
4
100
55,314
-
-
-
4
100
55,314
59,600
-

Hanwha Chemical (Thailand)Co.,Ltd
비상장
2008.02.29
영업 확대
7,581
11,462
99.99
24,908
-
-
-
11,462
99.99
24,908
40,968
2,615

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd
비상장
2008.10.06
영업 확대
6,774
-
100
262,048
-
-262,048
-
-
-
-
630,517
107,775

에이치씨씨홀딩스㈜
비상장
2022.02.17
경영권 확보
262,048
-
-
-
3,060
133,645
-
3,060
51
133,645
-
-

한화화학(상해) 유한공사
비상장
2003.05.23
영업 확대
239
-
100
3,210
-
-
-
-
100
3,210
42,377
4,962

한화케미칼 오버시즈홀딩스㈜
비상장
2009.07.13
영업 확대
10
190
100
95,014
-
-
-
190
100
95,014
85,821
22,670

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
비상장
2014.07.17
영업 확대
169
100
99.99
169
-
-
-
100
99.99
169
864
94

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
비상장
2010.09.16
경영권 확보
429,275
14,128
100
1,829,283
2,104
368,717
-
16,232
100
2,198,000
3,062,348
-8,088

Hanwha Chemical Malaysia Sdn.Bhd
비상장
2013.03.06
영업 확대
1,087
9,661
100
3,314
-
-
-
9,661
100
3,314
56,802
6,854

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
비상장
2021.04.09
경영권 확보
17,610
1
100
158,380
1
15,848
-
2
100
174,228
160,131
72

인비저닝클라이밋솔루션 투자조합
비상장
2021.08.13
투자 수익
2,250
2
22.49
2,250
-2
-2,250
-
-
-
-
10,007
-314

REC Silicon ASA
비상장
2022.01.17
영업 확대
190,081
-
-
-
89,734
242,302
-
89,734
21.33
242,302
345,627
-36,656

한화엔엑스엠디 주식회사
비상장
2022.02.10
경영권 확보
-
-
-
-
8,300
95,450
-
8,300
100
95,450
-
-

엔엑스이에프㈜
비상장
2021.12.07
경영권 확보
3,000
30,000
100
3,000
-
-
-
30,000
100
3,000
3,000
-

한화임팩트㈜
비상장
2015.04.30
경영권 확보
534,906
20,371
47.93
1,021,441
-
-
-
20,371
47.93
1,021,441
5,025,016
324,950

한화컴파운드㈜
비상장
2015.07.17
경영권 확보
57,851
121
100
57,851
-
-
-
121
100
57,851
87,760
2,161

해오름태양광발전소 주식회사
비상장
2019.11.27
영업 확대
2,305
381
100
3,805
-
-
-
381
100
3,805
15,907
9

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
비상장
2020.04.29
투자 수익
3,571
2,300
100
3,571
-
-
-
2,300
100
3,571
2,339
-961

HAMC Holdings Corp.
비상장
2020.12.08
경영권 확보
69,640
1
100
69,640
-
-
-
1
100
69,640
70,199
-898

주식회사 더블유오에스
비상장
2021.08.31
경영권 확보
97,463
2150
100
102,057
150
4,500
-
2,300
100
106,557
6,431
-1,063

Q ENERGY Solutions SE
비상장
2021.11.03
경영권 확보
180
120
100
180
10,000
1,014,247
-
10,120
100
1,014,427
161
-

Q Energy Mediterranee
비상장
2021.10.28
경영권 확보
987,751
4,235
100
1,014,247
-4,235
-1,014,247
-
-
-
-
75,342
-40,277

한화 기회추구 전문투자형 사모부동산투자신탁 1호
비상장
2021.04.19
투자 수익
5,335
4,933,959
20
5,335
-412,743
-366
-
4,521,216
20
4,969
4,969
0

㈜다나그린
비상장
2022.03.18
단순 투자
1,093
-
-
-
3
1,093
-
3
3.76
1,093
2,198
-1,014

HHR Development B GK
비상장
2022.03.31
영업 확대
516
-
-
-
130
516
-
130
100
516
14,435
-375

Premium Hirafu Properties TMK
비상장
2022.03.31
영업 확대
12,421
-
-
-
-
12,421
-
0
24.95
12,421
50,939
-337

GK Summit Apollo Eleven
비상장
2022.03.31
영업 확대
2,178
-
-
-
93
2,178
-
93
50
2,178
30,030
-1,099

H Properties TMK
비상장
2022.03.31
영업 확대
16,519
-
-
-
-
16,519
-
0
24.95
16,519
103,738
-2,534

(주)한화도시개발
비상장
2009.12.01
경영권 확보
265,052
4,690
100
98,375
-
-
-
4,690
100
98,375
90,902
2,357

한화커넥트㈜
비상장
2021.04.01
경영권 확보
64,713
2621
40.01
64,713
-
-
-
2,621
40.01
64,713
502,639
1,385

㈜스마일벤처스
비상장
2021.04.01
경영권 확보
1,947
250
17.69
1,947
-
-
-
250
17.69
1,947
16,319
-7,167

㈜한화갤러리아타임월드
비상장
2021.04.01
경영권 확보
163,275
6000
100
163,275
-
-
-
6,000
100
163,275
375,417
42,866

㈜한화비앤비
비상장
2021.04.01
경영권 확보
4,934
200
100
3,407
-
-
-
200
100
3,407
6,859
-2,216

㈜경기용인테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
6,149
750
75
6,149
-
-
-
750
75
6,149
17,480
63

㈜김해테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
2,455
1600
80
2,455
-
-
-
1,600
80
2,455
12,941
-103

㈜서산테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
7,921
3900
65
7,921
-
-
-
3,900
65
7,921
12,621
219

㈜에이치테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
3,536
800
80
3,536
-
-
-
800
80
3,536
4,239
-761

㈜제이용인테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
3,012
700
70
3,012
-
-
-
700
70
3,012
4,210
-724

㈜서오창테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
730
146
73
-
-
-
-
146
73
-
37,829
-3,482

㈜안성테크노밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
750
150
75
-
-
-
-
150
75
-
21,923
-1,796

울산복합도시개발
비상장
2021.07.23
투자 수익
6,750
1350
45
6,750
-
-
-
1,350
45
6,750
14,792
-247

㈜에이치밸리
비상장
2021.04.01
경영권 확보
-
102
51
-
-
-
-
102
51
-
2,063
-44

(주)한주
비상장
1987.03.02
투자 수익
4
84
7.45
10,993
-
-
-
84
7.45
10,993
439,963
573,998

흥국글로벌사모 증권투자신탁1호
비상장
2013.11.14
투자 수익
1,554
203,522
2.11
322
-
-
30
203,522
2.11
352
15,876
-222

에이치에이엠홀딩스㈜
비상장
2022.06.02
경영권 확보
362,581
-
-
-
5,099
362,581
-
5,099
100
362,581
-
-

㈜안성테크노로지스틱스
비상장
2022.04.13
영업 확대
17,816
-
-
-
3,563
17,816
-
3,563
100
17,816
-
-

합 계
5,286,863
-
6,728,478
-297,327
816,696
30
4,989,536
-
7,545,204
-
-

(주1) 최근사업연도 재무현황에는 2021년도 12월말 자료를 반영하였습니다.(주2) 회사는 2022년 02월 17일 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.의 지분을 활용하여 중장기 전략사업 투자재원을 마련하고자, 당사 보유 지분 100%를 현물출자하여 에이치씨씨홀딩스 주식회사를 설립하고, 지분의 49%를 헤임달프라이빗에쿼티에 매각하였습니다.(주3) 회사는 2022년 01월 26일 Renewable Energy Systems Ltd의 지분을 당사 보유 지분 100%의 Q ENERGY Solutions SE에게 현물출자 하였습니다.(주4) 회사는 2022년 06월 02일 종속회사인 글로벌에셋 주식을 인적분할하여 에이치에이엠홀딩스㈜를 신설하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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