롯데하이마트 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230130)
제출인: 롯데하이마트

증권신고서(채무증권)
3.6
롯데하이마트(주)

정 정 신 고 (보고)

2023년 01월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 01월 20일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 20일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 01월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정 정 사 유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 및 자진정정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다

표지
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
모집 또는 매출총액 : 120,000,000,000 원

모집 또는 매출총액 :
135,000,000,000 원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 03일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(부정적)한국기업평가(주)NICE신용평가(주)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 03일
2023년 02월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
216,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2023년 01월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 03일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(부정적)한국기업평가(주)NICE신용평가(주)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 03일
2023년 02월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
114,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2023년 01월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 03일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(부정적)한국기업평가(주)NICE신용평가(주)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 03일
2023년 02월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
154,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.85%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
55,000,000,000
모집(매출)총액

55,000,000,000

발행가액

55,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 03일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(부정적)한국기업평가(주)NICE신용평가(주)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,400,000
14,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
신한투자증권
1,400,000
14,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
키움증권
1,300,000
13,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
대신증권
1,400,000
14,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 03일
2023년 02월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
55,000,000,000

발행제비용
212,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.84%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 9-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2023년 05월 03일, 2023년 08월 03일, 2023년 11월 03일, 2024년 02월 03일,2024년 05월 03일, 2024년 08월 03일, 2024년 11월 03일, 2025년 02월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 18일 / 2023년 01월 19일

평가결과등급
AA-(부정적) / AA-(부정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주),신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2023년 01월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 02월 03일

납 입 기 일
2023년 02월 03일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2023년 01월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 9-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2023년 05월 03일, 2023년 08월 03일, 2023년 11월 03일, 2024년 02월 03일,2024년 05월 03일, 2024년 08월 03일, 2024년 11월 03일, 2025년 02월 03일,2025년 05월 03일, 2025년 08월 03일, 2025년 11월 03일, 2026년 02월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 18일 / 2023년 01월 19일

평가결과등급
AA-(부정적) / AA-(부정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주),신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2023년 01월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 02월 03일

납 입 기 일
2023년 02월 03일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2023년 01월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 9-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2023년 05월 03일, 2023년 08월 03일, 2023년 11월 03일, 2024년 02월 03일,2024년 05월 03일, 2024년 08월 03일, 2024년 11월 03일, 2025년 02월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 18일 / 2023년 01월 19일

평가결과등급
AA-(부정적) / AA-(부정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주),신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2023년 01월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 02월 03일

납 입 기 일
2023년 02월 03일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.85%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 9-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
55,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
55,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2023년 05월 03일, 2023년 08월 03일, 2023년 11월 03일, 2024년 02월 03일,2024년 05월 03일, 2024년 08월 03일, 2024년 11월 03일, 2025년 02월 03일,2025년 05월 03일, 2025년 08월 03일, 2025년 11월 03일, 2026년 02월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 18일 / 2023년 01월 19일

평가결과등급
AA-(부정적) / AA-(부정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주),신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2023년 01월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 02월 03일

납 입 기 일
2023년 02월 03일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.84%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제9-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

3
8
-
-
-
-
11

수량

500
410
-
-
-
-
910

경쟁률

0.63:1
0.51:1
-
-
-
-
1.14:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

3
3
1
-
-
-
7

수량

400
100
100
-
-
-
600

경쟁률

1.00:1
0.25:1
0.25:1
-
-
-
1.50:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제9-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.99%
100
10.99%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.49%
150
16.48%
포함

30
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
43.96%
550
60.44%
포함

59
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.49%
600
65.93%
포함

60
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.49%
650
71.43%
포함

80
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.99%
750
82.42%
포함

85
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
5.49%
800
87.91%
포함

100
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
12.09%
910
100.00%
포함

합계
3
500
8
410
-
-
-
-
-
-
-
-
11
910
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
100
16.67%
포함

30
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
33.33%
300
50.00%
포함

65
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
8.33%
350
58.33%
포함

84
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
33.33%
550
91.67%
포함

90
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
6.67%
590
98.33%
포함

100
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.67%
600
100.00%
포함

합계
3
400
3
100
1
100
-
-
-
-
-
-
7
600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제9-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

회사명
-3
25
30
59
60
80
85
100

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
200
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
50
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
40
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
10
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
10

합계
100
50
400
50
50
100
50
110

누적합계
100
150
550
600
650
750
800
910

[회 차 : 제9-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

회사명
-5
30
65
84
90
100

기관투자자1
100
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-

기관투자자3
-
100

-
-
-

기관투자자4
-
-
50
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
200
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
40
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
10

합계
100
200
50
200
40
10

누적합계
100
300
350
550
590
600

마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[본사채의 발행금액 결정]- 제9-1회 무보증사채 : 400억원- 제9-2회 무보증사채 : 550억원[수요예측 신청현황](1) 제9-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 910억원- 총 참여신청범위: -0.03%p. ~ +1.00%p.- 총 참여신청건수: 11건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 11건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 910억원(2) 제9-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 600억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +1.00%p.- 총 참여신청건수: 7건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 7건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 600억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리(1) 제9-1회 무보증사채:본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.85%p를 가산한 이자율로 합니다.(2) 제9-2회 무보증사채:본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.84%p를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 :
9-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.15%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채는 2023년 01월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 전자등록총액이 확정될 예정이며, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 :
9-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
0.15%
총액인수

신한투자증권(주)
00104856
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.15%
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채는 2023년 01월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 전자등록총액이 확정될 예정이며, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제9-1회
80,000,000,000
2,500,000
-

제9-2회
40,000,000,000
2,500,000
-

주) 본사채는 2023년 01월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 관리금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 :
9-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000

33,750,000

총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000

33,750,000

총액인수

(삭제)

[회 차 :
9-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
14,000,000,000

33,750,000

총액인수

신한투자증권(주)
00104856
서울특별시 영등포구 여의대로 70
14,000,000,000

33,750,000

총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
13,000,000,000

33,750,000

총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
14,000,000,000

33,750,000

총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제9-1회
80,000,000,000
2,500,000
-

제9-2회
55,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

(주5) 정정 전
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제9-1회 무보증사채
80,000,000,000
주2)
2025-02-03
-

제9-2회 무보증사채
40,000,000,000
주2)
2026-02-03
-

합 계
120,000,000,000
-
-
-

주1) 2023년 01월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을통해 실시하는 수요예측결과에 따라 위 금액 및 이자율은 변경될 수 있습니다.

주2) 본 사채의 이자율은 수요예측 결과에 따라 아래의 금리밴드를 기준으로 결정될 예정입니다.[제9-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +1.00%p를 가산한 이자율[제9-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +1.00%p를 가산한 이자율

주3) 상기 기재된 금액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2023년 01월 30일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제9-1회
80,000,000,000
2,500,000
-

제9-2회
40,000,000,000
2,500,000
-

주) 본사채는 2023년 01월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 관리금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제9-1회 무보증사채
80,000,000,000
주2)
2025-02-03
-

제9-2회 무보증사채
55,000,000,000
주2)
2026-02-03
-

합 계
135,000,000,000
-
-
-

주)[제9-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.85%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제9-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.84%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제9-1회
80,000,000,000
2,500,000
-

제9-2회
55,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

(후략)

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
216,620,000

순수입금[(1)-(2)]
79,783,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[회차: 9-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
114,520,000

순수입금[(1)-(2)]
39,885,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
120,000,000
발행가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액

발행분담금
48,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
44,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
216,620,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

주3) 사채관리수수료의 경우 9-1회 및 9-2회를 합하여 금 5,000,000원이나, 편의상 9-1회 및 9-2회 발행제비용 내역에 절반씩 계상하였습니다

[회차 : 9-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
60,000,000
발행가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액

발행분담금
28,000,000
만기 2년 초과 : 발행가액 × 0.07%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
400,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
22,000,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
114,520,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

주3) 사채관리수수료의 경우 9-1회 및 9-2회를 합하여 금 5,000,000원이나, 편의상 9-1회 및 9-2회 발행제비용 내역에 절반씩 계상하였습니다

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
9-1
(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행자금 1,200억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등의 안정적 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부내역]

(단위 : 억원,%)

종류
발행금액
발행일
만기일
발행금리(%)

전자단기사채
100
2022-10-31
2023-01-31
5.02

신한은행 한도대출
250
2022-11-14
2023-02-14
6.16

우리은행 한도대출
50
2022-11-14
2023-02-14
5.75

하나은행 한도대출
100
2022-11-14
2023-02-14
5.66

신한은행 기업어음
700
2023-01-17
2023-04-17
CD(91日)+90bp

합계
1,200

주1) 전자단기사채의 만기는 2023년 1월 31일로 본 사채의 납입일보다 3일 앞서 있는 바, 당사 보유현금으로 선 상환 후 납입할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기자금 사용 예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[증액 시 자금의 사용목적]2023년 01월 26일 수요예측 결과에 따라 당사의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 전자등록총액이 금 일천이백억원(\120,000,000,000)을 초과하는 금액으로 금 이천억원(\200,000,000,000) 이내에서 변경될 경우, 금 일천이백억원(\120,000,000,000) 대비 초과 조달 금액은 채무상환 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.

구분
내용
비고

운영자금
상품매입대금
2023년 2월 15일 ~ 2023년 3월 15일 사용 예정

채무상환자금
기업어음 상환
2023년 6월 20일 만기 기업어음 700억원 상환

주) 수요예측 결과에 따라 증액 시, 조달 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)

154,620,000

순수입금[(1)-(2)]
79,845,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차: 9-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
55,000,000,000

발행제비용(2)

212,720,000

순수입금[(1)-(2)]
54,787,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
67,500,000
해당 회차 발행분 인수회사 2개사 정액 지급

사채관리수수료
2,500,000
정액

발행분담금
48,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
34,500,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
154,620,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2)
발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주3) 사채관리수수료의 경우 9-1회 및 9-2회를 합하여 금 5,000,000원이나, 편의상 9-1회 및 9-2회 발행제비용 내역에 절반씩 계상하였습니다

[회차 : 9-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
135,000,000

해당 회차 발행분 인수회사 4개사 정액 지급

사채관리수수료
2,500,000
정액

발행분담금
38,500,000
만기 2년 초과 : 발행가액 × 0.07%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료

34,500,000

한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
212,720,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2)
발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주3) 사채관리수수료의 경우 9-1회 및 9-2회를 합하여 금 5,000,000원이나, 편의상 9-1회 및 9-2회 발행제비용 내역에 절반씩 계상하였습니다

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
9-1
(기준일 :

2023년 01월
27일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :

2023년 01월
27일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
55,000,000,000
-
-
55,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행자금
1,350억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등의 안정적 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부내역]

(단위 : 억원,%)

종류
발행금액
발행일
만기일
발행금리(%)

전자단기사채
100
2022-10-31
2023-01-31
5.02

신한은행 한도대출
250
2022-11-14
2023-02-14
6.16

우리은행 한도대출
50
2022-11-14
2023-02-14
5.75

하나은행 한도대출
100
2022-11-14
2023-02-14
5.66

신한은행 기업어음
700
2023-01-17
2023-04-17
CD(91日)+90bp

키움증권 기업어음
350
2022-12-20
2023-06-20
5.69

합계
1,550

주1) 전자단기사채의 만기는 2023년 1월 31일로 본 사채의 납입일보다 3일 앞서 있는 바, 당사 보유현금으로 선 상환 후 납입할 예정입니다.

주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기자금 사용 예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주3) 상기 키움증권 기업어음 발행금액 350억원 중 150억원에 대하여 금번 회사채 조달분을 통해 상환할 예정이며, 나머지 금액에 대해서는 당사가 보유중인 현금성자산 혹은 추가 조달을 통해 상환할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서_롯데하이마트9_230130

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 20일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 01월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2023년 01월 20일

회 사 명 :
롯데하이마트(주)

대 표 이 사 :
황 영 근

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 삼성로 156

(전 화) 02-1588-0070

(홈페이지) http://company.himart.co.kr/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무부문장 (성 명) 박 상 윤

(전 화) 02-2050-5131

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데하이마트(주) 제9-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채롯데하이마트(주) 제9-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채

모집 또는 매출총액 :

135,000,000,000

원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데하이마트(주) → 서울특별시 강남구 삼성로 156 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 신한투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서_롯데하이마트9_230120

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 코로나19 및 국제 정세로 인한 경기침체 및 불확실성 위험
코로나19 확산이 감소세를 보이며 사회적 거리두기 중단, 해외 이동 재개 등 코로나19로 인한 경제 둔화 요인은 줄어든 것으로 보이나, 새로운 변이 바이러스 확산 가능성 등은 여전히 경제 회복을 방해하는 요인입니다. 또한 기존의 미중 무역전쟁 및 최근의 러시아-우크라이나 전쟁 등의 국제 정세 역시 국내 경기에 많은 영향을 미치는 요인입니다. 2022년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면
세계 경제는 2022년, 2023년 각각 3.2%, 2.7% 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
국내의 경우, 2022년 11월에 한국은행에서 발행한 경제전망보고서에 따르면 2022년 2.6%, 2023년 1.7%의 경제성장률을 보일 전망입니다.
새로운 변이 바이러스, 이로 인한 공급망 문제, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 및 국내외 경기 둔화 등은 당사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
나. 외부충격이 유통시장에 미치는 위험당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 따른 국내소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 소비심리에 악영향을 미치는 외부충격요인이 증가하게 되면 당사가 영위하는 가전제품 소매업의 매출은 감소할 수 있습니다. 또한 가전제품은 필수 소비재가 아니므로 경기전망 및 변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 대한상공회의소에서 발표한 2022년 4분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 73으로 집계되며 기업들의 경기 침체에 대한 전망을 나타내었습니다. 또한 2022년 11월 한국은행에서 발표한 「경제전망보고서」에 따르면 2022년, 2023년 연간 GDP성장률은 각 2.6%, 1.7%를 기록할 것으로 예상됩니다.
국내경제는 주요국 경기 동반 부진, 금리상승, 구매력 저하 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름이 예상되며 향후 글로벌 수요 둔화, 에너지 문제, 중국 부진 등의 외부충격요인으로 인하여 기존 전망치를 하회하는 성장을 기록할 가능성도 존재합니다. 이 외에도 예상치 못한 외부충격요인들로 인한 국내 경기 둔화 혹은 경기침체 지속이 이어질 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험
전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여
경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다. 또한 전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 가전산업 성장세 둔화에 따른 위험

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면,
가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2016년 40.2조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었으나, COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 48.8조원, 2021년 51.7조원, 2022년 3분기 누적기준 37.4조원으로 다시 확대되었습니다.
2016년~2021년 연평균 성장율은 5.2%입니다. 다만 1990년대 이후 주요 가전제품 보급율은 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 또한 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 따라서
코로나 특수가 일단락되는 시점부터 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

마. 소비자들의 구매력 감소 위험당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다.
당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 통계청에서 발표한 2022년 12월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,780만 8천명으로 전년 대비 51만명 증가하였습니다. 2022년 고용률은 2021년 동기 대비하여 0.9%p. 증가한 61.3%를 기록하였습니다. 그러나
변이 바이러스와 러시아-우크라이나 전쟁 가속화, 선진국 주도의 금리인상으로 인한 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 정부의 부동산 정책의 핵심은 공급물량 증가 및 부동산 활성화를 초점으로 하기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만,
추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있습니다. 아울러 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나,
2022년 3분기 현재 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다.
투자자들께서는 상기 언급된 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.
바. 시장대응력 저하 위험
국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 이에 따라 전자제품 판매액은 2016년 39.7조원, 2017년 43.6조원, 2018년 45.3조원을 기록하며 매년 성장세를 나타냈습니다만 2019년에 44.7조원으로 소폭 하락하였으며 이후 2020년 48.8조원, 2021년 51.7조원, 2022년 3분기 누적기준 37.4조원으로 다시 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
다만 최근 가전 판매 규모 증가 추세가 COVID-19라는 특수한 요인으로부터 기인 바, 이와 같은 예측 불가능하고 재현 가능성이 높지 않은 요인이 발생하지 않을 경우, 국내 전자제품 판매액은 2019년의 감소세가 이어질 가능성이 있습니다. 또한
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
사. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다.
전자제품 전문점 4개사 기준, 2021년 당사의 시장점유율은 33.7%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나,
최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2023년 1월 통계청에서 발표한 '2022년 11월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 2022년 11월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 1조 2,304억원(7.3%) 증가한 18조 1,201억원을 기록하였습니다. 특히 가전 부문은 거래액 기준 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,047억원, 2021년 30조 1,209억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2021년 해외직구 규모는 5조 1,404억원으로 2017년 2조 2,436억원 대비 연평균 23.03% 증가하였습니다.
향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익구조 관련 위험당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며
국내 점포수는 2018년 463개, 2019년 466개로 증가해왔으나, 2020년 448개, 2021년 427개로 COVID-19 이후 점포수가 감소 추세에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는
다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며,
롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 안정적인 시장 지배력(2021년 주요 4사 기준 점유율 33.7%)을 유지하고 있습니다.
그러나 최근 COVID-19의 영향으로 당사의 점포 확대 정책과 집객능력이 제한되고 있으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어,
사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
나. 매출 및 손익 관련 위험
당사의 매출액은 2021년 3분기 2조 9,843억원에서 2022년 3분기 2조 6,025억원으로 12.79% 감소하였습니다. 이는 내수경기 침체 및 COVID-19에 따른 오프라인 유통업 매장 영업 제한됨에 따라, 오프라인 매출이 감소하고, 온라인 유통 채널이 활성화및 해외 직구가 증가한 데에 기인하는 것으로 판단됩니다.
아울러 당사의 영업이익은 2021년 3분기 109,695백만원에서 2022년 3분기 -7,229백만원으로 적자전환하였습니다. 당사 비용구조가 사용권자산 상각비, 지급수수료 등 고정비 비중이 높은 구조임에 따라 규모의경제에 따른 고정비레버리지 효과가 크게 작용하는 바, 매출액 감소로 인해 영업이익이 감소한 것으로 판단됩니다.
당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다. 그러나 당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 현금흐름 위험당사의
현금 및 현금성자산은 2021년 3분기말 1,487억원에서 2022년 3분기말 925억원으로 562억원 감소하였습니다. 당사는 2021년말 기준 427개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이
점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다. 매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한
현금회전일수는 2019년 35.2일, 2020년 34.4일 및 2021년 37.2일, 2022년 3분기 46.12일로 최근 재고자산회전기일 증가로 인해 다소 증가한 모습을 보이고 있으나
회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다. 다만, 향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.
라. 차입금 위험
당사의 총차입금 규모는 2018년 이후 지속적으로 증가해왔으나, 2021년에 2020년 대비 2,309억원 감소하였습니다. 반면 2022년 3분기말 총차입금은 7,714억원으로 2021년말 대비 소폭 증가한 것으로 확인됩니다. 부채비율 또한 2018년부터 지속적으로 상승하였으나 2021년 61.08%를 기록, 2020년 대비 12.82%p. 개선된 모습을 보이고 있습니다. 다만
2022년 3분기말 기준 부채비율은 81.38%로 2021년말 대비 20.30%p. 증가하였습니다. 총차입금의존도는 2021년 25%로 2020년 29% 대비 3.81% 하락하였습니다만,
2022년 3분기말 기준 29.81%로 2021년말 대비 4.37%p. 증가하였습니다. 이처럼
22년 부채비율 및 차입금의존도가 증가한 사유는 2022년 수익성 악화 및 영업권 손상차손 증가에 따른 당기순손실 규모 확대에 따른 결과로 판단됩니다. 당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나,
당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
마. 우발채무 위험당사는 본 증권신고서 제출일 현재
총 15건(당사 피소 10건, 당사 제소 5건)의 소송사건이 진행되고 있으며,
소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
바. 교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험당사의 최대주주인
롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료되었습니다.
증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소할 수 있습니다. 최대주주인
롯데쇼핑㈜는 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.
사. 기업집단 관련 위험
당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 85개의 계열회사로 구성되어 있습니다.
공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다.
롯데지주(주)는 2022년 3분기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%의 지분을 보유하고 있으며, 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 관련 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.다. 신용등급평가본 사채는
한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급(부정적)을 받았습니다.
라. 예금자보호법 미적용에 관한 사항
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.
바. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록되며, 사채권은 발행하지 아니합니다. 또한 본 사채에 대하여는
실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
사. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등의 전자공시가 되어있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 02월 03일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(부정적)한국기업평가(주)NICE신용평가(주)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 03일
2023년 02월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
154,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.85%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
55,000,000,000
모집(매출)총액
55,000,000,000

발행가액

55,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 03일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA-(부정적)한국기업평가(주)NICE신용평가(주)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,400,000
14,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
신한투자증권
1,400,000
14,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
키움증권
1,300,000
13,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

대표
대신증권
1,400,000
14,000,000,000

33,750,000(정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 02월 03일
2023년 02월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
55,000,000,000

발행제비용
212,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.84%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 9-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2023년 05월 03일, 2023년 08월 03일, 2023년 11월 03일, 2024년 02월 03일,2024년 05월 03일, 2024년 08월 03일, 2024년 11월 03일, 2025년 02월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 18일 / 2023년 01월 19일

평가결과등급
AA-(부정적) / AA-(부정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주),신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2023년 01월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 02월 03일

납 입 기 일
2023년 02월 03일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.85%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 9-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

55,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

55,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2023년 05월 03일, 2023년 08월 03일, 2023년 11월 03일, 2024년 02월 03일,2024년 05월 03일, 2024년 08월 03일, 2024년 11월 03일, 2025년 02월 03일,2025년 05월 03일, 2025년 08월 03일, 2025년 11월 03일, 2026년 02월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 18일 / 2023년 01월 19일

평가결과등급
AA-(부정적) / AA-(부정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주),신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2023년 01월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 02월 03일

납 입 기 일
2023년 02월 03일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 06일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.84%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 자금담당 임원, 자금팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장) 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다

나. 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
공동대표주관회사는 롯데하이마트(주)의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.- 제9-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율- 제9-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 관련사항

본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부지침에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 시스템을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.수요예측기간은 2023년 01월 26일 09시부터 16시 30분까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최소 신청수량: 각 회차별 10억원② 최대 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액(단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 0.01%p.(= 1bp)

배정 관련사항
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ.모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

금리 미제시분 및 공모희망 금리밴드 범위 외 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

다. 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향 및 전망

⑤
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 AA-등급 회사채 등급민평 수익률(이하 "AA- 등급민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 AA- 등급민평 금리]

(기준일 : 2023년 01월 19일)
(단위 : %)

항목
한국자산평가(주)
키스채권평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

AA- 등급민평 2년
4.349
4.343
4.335
4.325
4.338

AA- 등급민평 3년
4.372
4.394
4.365
4.366
4.374

자료 : 본드웹

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 회사채 개별민평 수익률(이하 "개별민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 롯데하이마트(주) 개별민평 금리]

(기준일 : 2023년 01월 19일)
(단위 : %)

항목
한국자산평가(주)
키스채권평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

롯데하이마트(주) 2년
4.519
4.498
4.505
4.485
4.501

롯데하이마트(주) 3년
4.552
4.570
4.575
4.556
4.563

자료 : 본드웹

최근 3개월 간 개별민평 금리 및 AA- 등급민평 금리의 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.

[2년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)]

(기준일 : 2023년 01월 19일)
(단위 : %, %p.)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채 2년
롯데하이마트(주)개별민평 2년
AA- 등급민평 2년
롯데하이마트(주)개별민평 2년- 국고채 2년
AA- 등급민평 2년- 국고채 2년

2023-01-19
3.335
4.579
4.338
1.244
1.003

2023-01-18
3.415
4.672
4.415
1.257
1.000

2023-01-17
3.506
4.671
4.508
1.165
1.002

2023-01-16
3.487
4.630
4.507
1.143
1.020

2023-01-13
3.404
4.744
4.465
1.340
1.061

2023-01-12
3.493
4.745
4.580
1.252
1.087

2023-01-11
3.472
4.875
4.581
1.403
1.109

2023-01-10
3.578
4.900
4.711
1.322
1.133

2023-01-09
3.578
5.033
4.736
1.455
1.158

2023-01-06
3.710
5.054
4.869
1.344
1.159

2023-01-05
3.697
5.074
4.890
1.377
1.193

2023-01-04
3.670
5.168
4.910
1.498
1.240

2023-01-03
3.728
5.281
5.004
1.553
1.276

2023-01-02
3.822
5.278
5.117
1.456
1.295

2022-12-30
3.788
5.278
5.113
1.490
1.325

2022-12-29
3.788
5.275
5.113
1.487
1.325

2022-12-28
3.754
5.284
5.111
1.530
1.357

2022-12-27
3.727
5.328
5.120
1.601
1.393

2022-12-26
3.745
5.330
5.164
1.585
1.419

2022-12-23
3.715
5.297
5.166
1.582
1.451

2022-12-22
3.678
5.367
5.133
1.689
1.455

2022-12-21
3.737
5.440
5.203
1.703
1.466

2022-12-20
3.800
5.345
5.276
1.545
1.476

2022-12-19
3.679
5.354
5.181
1.675
1.502

2022-12-16
3.660
5.364
5.189
1.704
1.529

2022-12-15
3.671
5.392
5.199
1.721
1.528

2022-12-14
3.671
5.502
5.228
1.831
1.557

2022-12-13
3.765
5.506
5.337
1.741
1.572

2022-12-12
3.754
5.517
5.342
1.763
1.588

2022-12-09
3.780
5.565
5.353
1.785
1.573

2022-12-08
3.805
5.573
5.401
1.768
1.596

2022-12-07
3.797
5.530
5.408
1.733
1.611

2022-12-06
3.780
5.510
5.368
1.730
1.588

2022-12-05
3.760
5.535
5.348
1.775
1.588

2022-12-02
3.770
5.594
5.373
1.824
1.603

2022-12-01
3.795
5.665
5.432
1.870
1.637

2022-11-30
3.843
5.666
5.503
1.823
1.660

2022-11-29
3.863
5.636
5.504
1.773
1.641

2022-11-28
3.793
5.600
5.472
1.807
1.679

2022-11-25
3.764
5.630
5.436
1.866
1.672

2022-11-24
3.817
5.721
5.466
1.904
1.649

2022-11-23
3.918
5.727
5.555
1.809
1.637

2022-11-22
3.923
5.701
5.561
1.778
1.638

2022-11-21
3.908
5.629
5.534
1.721
1.626

2022-11-18
3.856
5.625
5.462
1.769
1.606

2022-11-17
3.875
5.615
5.457
1.740
1.582

2022-11-16
3.880
5.541
5.447
1.661
1.567

2022-11-15
3.836
5.597
5.373
1.761
1.537

2022-11-14
3.915
5.558
5.429
1.643
1.514

2022-11-11
3.900
5.727
5.390
1.827
1.490

2022-11-10
4.097
5.748
5.559
1.651
1.462

2022-11-09
4.165
5.803
5.580
1.638
1.415

2022-11-08
4.230
5.828
5.635
1.598
1.405

2022-11-07
4.246
5.772
5.660
1.526
1.414

2022-11-04
4.175
5.784
5.604
1.609
1.429

2022-11-03
4.200
5.699
5.616
1.499
1.416

2022-11-02
4.120
5.660
5.531
1.540
1.411

2022-11-01
4.090
5.744
5.492
1.654
1.402

2022-10-31
4.190
5.671
5.576
1.481
1.386

2022-10-28
4.138
5.779
5.503
1.641
1.365

2022-10-27
4.281
5.720
5.611
1.439
1.330

2022-10-26
4.251
5.672
5.552
1.421
1.301

2022-10-25
4.238
5.745
5.504
1.507
1.266

2022-10-24
4.330
5.856
5.577
1.526
1.247

2022-10-21
4.446
5.721
5.688
1.275
1.242

자료 : 본드웹

[3년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)]

(기준일 : 2023년 01월 19일)
(단위 : %, %p.)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채 3년
롯데하이마트(주)개별민평 3년
AA- 등급민평 3년
롯데하이마트(주)개별민평 3년- 국고채 3년
AA- 등급민평 3년- 국고채 3년

2023-01-19
3.267
4.677
4.374
1.410
1.107

2023-01-18
3.373
4.806
4.488
1.433
1.115

2023-01-17
3.481
4.796
4.617
1.315
1.136

2023-01-16
3.445
4.743
4.606
1.298
1.161

2023-01-13
3.365
4.874
4.554
1.509
1.189

2023-01-12
3.462
4.881
4.684
1.419
1.222

2023-01-11
3.440
5.016
4.691
1.576
1.251

2023-01-10
3.550
5.051
4.826
1.501
1.276

2023-01-09
3.560
5.203
4.861
1.643
1.301

2023-01-06
3.687
5.208
5.014
1.521
1.327

2023-01-05
3.655
5.212
5.019
1.557
1.364

2023-01-04
3.625
5.283
5.023
1.658
1.398

2023-01-03
3.670
5.400
5.094
1.730
1.424

2023-01-02
3.760
5.386
5.210
1.626
1.450

2022-12-30
3.725
5.386
5.197
1.661
1.472

2022-12-29
3.725
5.366
5.197
1.641
1.472

2022-12-28
3.666
5.378
5.176
1.712
1.510

2022-12-27
3.665
5.406
5.188
1.741
1.523

2022-12-26
3.670
5.370
5.217
1.700
1.547

2022-12-23
3.615
5.339
5.181
1.724
1.566

2022-12-22
3.570
5.425
5.149
1.855
1.579

2022-12-21
3.630
5.493
5.236
1.863
1.606

2022-12-20
3.680
5.370
5.303
1.690
1.623

2022-12-19
3.542
5.376
5.180
1.834
1.638

2022-12-16
3.535
5.396
5.186
1.861
1.651

2022-12-15
3.530
5.426
5.206
1.896
1.676

2022-12-14
3.528
5.543
5.236
2.015
1.708

2022-12-13
3.620
5.550
5.353
1.930
1.733

2022-12-12
3.611
5.554
5.360
1.943
1.749

2022-12-09
3.649
5.601
5.364
1.952
1.715

2022-12-08
3.682
5.600
5.411
1.918
1.729

2022-12-07
3.678
5.557
5.410
1.879
1.732

2022-12-06
3.632
5.544
5.369
1.912
1.737

2022-12-05
3.602
5.561
5.355
1.959
1.753

2022-12-02
3.615
5.599
5.373
1.984
1.758

2022-12-01
3.642
5.668
5.411
2.026
1.769

2022-11-30
3.705
5.663
5.480
1.958
1.775

2022-11-29
3.710
5.613
5.475
1.903
1.765

2022-11-28
3.665
5.582
5.425
1.917
1.760

2022-11-25
3.640
5.620
5.393
1.980
1.753

2022-11-24
3.691
5.739
5.432
2.048
1.741

2022-11-23
3.840
5.746
5.551
1.906
1.711

2022-11-22
3.857
5.719
5.558
1.862
1.701

2022-11-21
3.845
5.645
5.530
1.800
1.685

2022-11-18
3.787
5.648
5.455
1.861
1.668

2022-11-17
3.812
5.629
5.457
1.817
1.645

2022-11-16
3.810
5.553
5.439
1.743
1.629

2022-11-15
3.745
5.634
5.365
1.889
1.620

2022-11-14
3.852
5.597
5.446
1.745
1.594

2022-11-11
3.832
5.766
5.409
1.934
1.577

2022-11-10
4.030
5.809
5.578
1.779
1.548

2022-11-09
4.089
5.860
5.621
1.771
1.532

2022-11-08
4.152
5.878
5.672
1.726
1.520

2022-11-07
4.182
5.809
5.690
1.627
1.508

2022-11-04
4.125
5.824
5.621
1.699
1.496

2022-11-03
4.155
5.739
5.637
1.584
1.482

2022-11-02
4.080
5.703
5.552
1.623
1.472

2022-11-01
4.060
5.792
5.516
1.732
1.456

2022-10-31
4.175
5.724
5.605
1.549
1.430

2022-10-28
4.120
5.838
5.538
1.718
1.418

2022-10-27
4.260
5.777
5.651
1.517
1.391

2022-10-26
4.217
5.751
5.590
1.534
1.373

2022-10-25
4.215
5.827
5.564
1.612
1.349

2022-10-24
4.316
5.947
5.641
1.631
1.325

2022-10-21
4.462
5.810
5.760
1.348
1.298

자료 : 본드웹

② 최근 6개월 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

[기준일: 2023년 01월 19일]
(단위 : 억원, bp, %)

구분
종목명
발행일
기준금리
공모희망금리밴드
최초모집금액
수요예측경쟁률
발행금액
결정금리
표면금리

2년 만기
한화솔루션 285-1
2022-10-27
개별민평
-40bp~40bp
1,000
0.63
1,000
40
6.043

대상 146-1
2023-01-18
개별민평
-30bp~50bp
700
7.75
700
-49
4.000

한국금융지주 34-1
2023-01-18
개별민평
-50bp~50bp
900
4.33
1,800
-20
4.410

씨제이이엔엠 23-1
2023-01-18
개별민평
-20bp~50bp
600
4.33
850
-15
4.338

3년 만기
한화솔루션 285-2
2022-10-27
개별민평
-40bp~40bp
500
0
500
50
6.181

한온시스템 13-1
2022-10-27
개별민평
-60bp~60bp
2,500
0.12
2,500
70
6.389

대상 146-2
2023-01-18
개별민평
-30bp~50bp
600
7.50
1,200
-41
4.178

한국금융지주 34-2
2023-01-18
개별민평
-50bp~50bp
600
4.58
1,200
-30
4.457

씨제이이엔엠 23-1
2023-01-18
개별민평
-20bp~50bp
1,100
4.55
2,150
-15
4.447

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

주1) 결정금리 : 수요예측에서 결정된 기준금리 대비 가산금리

주2) 수요예측 경쟁율은 공모금액 대비 수요예측 참여금액으로 산정

주3) 후순위채 제외

최근 6개월 동안 발행된 AA- 등급 회사채는 만기별로 각각 2년물 4건, 3년물 5건이었습니다. 동 기간 발행된 회사채 중 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 한 곳은 2년물 4건, 3년물 5건이며, 등급민평으로 한 곳은 없었습니다. 공모희망금리 상단의 경우 2년 및 3년 모두 개별민평금리 대비 40~60bp 높은 수준으로 설정하였습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용되고 있습니다. 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시하는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.동일 신용등급의 민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데하이마트(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.④ 채권시장 동향 및 전망2019년 말 및 2020년 COVID-19 바이러스로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 0.0~0.25%로 1%p. 금리 인하를 단행하였으며, 이로 인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다.이에 금융통화위원회(이하 "금통위") 역시 COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 1.25%였던 기준금리를 0.75%로 인하하였습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 이후, FOMC는 2022년 3월 기준금리를 0.25%p.인상(0.25~0.5%)하였으며 5월 FOMC에서도 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. FOMC는 6월 역시 기준 금리를 0.75%p 인상(1.50%~1.75%), 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 이후 7월, 9월, 11월 FOMC에서 기준 금리를 각각 0.75%p 인상하며 4차례 연속 자이언트 스텝을 단행했습니다. 12월 FOMC에서는 0.50%p를 추가로 인상하며, 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 유지하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였습니다. 7월 금통위는 미국 연준의 추가적인 기준금리 인상과 높은 물가 상승률을 고려하여 1.75%인 기준금리를 2.25%로 0.50%p. 인상했으며, 2022년 8월 25일 0.25%p, 10월 12일 0.50%p, 11월 24일 0.25%의 기준금리 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서 추가로 25bp 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 따른 것으로 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었으나, 코로나19 변이 바이러스의 등장으로 종식이 지연되고 있습니다. 이에 따른 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속과 더불어 러시아-우크라이나 사태에 대한 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

⑤ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 롯데하이마트(주) 제9회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 3개월 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향 및 전망'을 종합적으로 검토하였습니다.상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데하이마트(주) 제9회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망 금리밴드]

구 분
내 용

제9-1회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율.

제9-2회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율.

롯데하이마트(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2023년 01월 30일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제9-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

3
8
-
-
-
-
11

수량

500
410
-
-
-
-
910

경쟁률

0.63:1
0.51:1
-
-
-
-
1.14:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

3
3
1
-
-
-
7

수량

400
100
100
-
-
-
600

경쟁률

1.00:1
0.25:1
0.25:1
-
-
-
1.50:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제9-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.99%
100
10.99%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.49%
150
16.48%
포함

30
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
43.96%
550
60.44%
포함

59
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.49%
600
65.93%
포함

60
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.49%
650
71.43%
포함

80
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.99%
750
82.42%
포함

85
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
5.49%
800
87.91%
포함

100
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
12.09%
910
100.00%
포함

합계
3
500
8
410
-
-
-
-
-
-
-
-
11
910
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
100
16.67%
포함

30
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
33.33%
300
50.00%
포함

65
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
8.33%
350
58.33%
포함

84
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
33.33%
550
91.67%
포함

90
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
6.67%
590
98.33%
포함

100
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.67%
600
100.00%
포함

합계
3
400
3
100
1
100
-
-
-
-
-
-
7
600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제9-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

회사명
-3
25
30
59
60
80
85
100

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
200
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
50
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
40
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
10
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
10

합계
100
50
400
50
50
100
50
110

누적합계
100
150
550
600
650
750
800
910

[회 차 : 제9-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

회사명
-5
30
65
84
90
100

기관투자자1
100
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-

기관투자자3
-
100

-
-
-

기관투자자4
-
-
50
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
200
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
40
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
10

합계
100
200
50
200
40
10

누적합계
100
300
350
550
590
600

마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[본사채의 발행금액 결정]- 제9-1회 무보증사채 : 400억원- 제9-2회 무보증사채 : 550억원[수요예측 신청현황](1) 제9-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 910억원- 총 참여신청범위: -0.03%p. ~ +1.00%p.- 총 참여신청건수: 11건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 11건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 910억원(2) 제9-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 600억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +1.00%p.- 총 참여신청건수: 7건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 7건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 600억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리(1) 제9-1회 무보증사채:본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.85%p를 가산한 이자율로 합니다.(2) 제9-2회 무보증사채:본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.84%p를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다.단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 “공동대표주관회사”가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은 2023년 01월 26일 09시부터 16시 30분까지입니다.

4. "본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 아래와 같습니다.[제9-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율[제9-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니됩니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 합니다.12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 합니다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 합니다.16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니합니다.17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따릅니다.

나. 청약1. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약합니다.2. 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 (이하 "인수규정" 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함합니다.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다)도 청약에 참여할 수 있습니다.3. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.4. 청약단위 : 최저청약단위는 십억원 이상으로 하며, 십억원 이상은 십억원 단위로 합니다.5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2023년 02월 03일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점7. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야합니다.① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.③ 교부일시 : 2023년 02월 03일④ 기타사항- "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 배정1. 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 합니다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우, 청약금액의 100%를 우선배정 합니다.2. 상기 1의 방법에 따른 우선배정금액이 발행금액 총액에 미달 될 경우, 발행금액 총액에서 우선배정금액을 공제한 잔액을 "수요예측 참여자"의 초과청약금액을 고려하여 우선 배정하되, "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」을 준용하여 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.3. 상기 1,2의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 11시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따릅니다. ① 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분 배정하되, 청약자별 배정금액의 오십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정합니다. 단, 동순위 최대 청약자가 2곳 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다. ② 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.ⅰ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.ⅱ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.4. 상기 (3)의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록총액에 미달하는 경우, "인수단"은 인수비율에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. 세부사항은 "본 사채"와 관련하여 체결한 인수계약서의 내용을 따릅니다.5. "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측 및 청약의 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임합니다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다.
라. 일정1. 납입기일 : 2023년 02월 03일2. 발행일 : 2023년 02월 03일
마. 납입장소(주)신한은행 대기업영업2부
바. 상장일정1. 상장신청예정일: 2023년 01월 31일2. 상장예정일: 2023년 02월 03일
사. 사채권 교부 관련본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며 사채권이나 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.
아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항1. 본 사채권의 원리금 지급은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 집니다.2. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
9-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000

33,750,000

총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000

33,750,000

총액인수

[회 차 :
9-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
14,000,000,000

33,750,000

총액인수

신한투자증권(주)
00104856
서울특별시 영등포구 여의대로 70
14,000,000,000

33,750,000

총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
13,000,000,000

33,750,000

총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
14,000,000,000

33,750,000

총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제9-1회
80,000,000,000
2,500,000
-

제9-2회

55,000,000,000

2,500,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때

8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

9. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도 하고자 하는 때

10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제9-1회 무보증사채
80,000,000,000
주2)
2025-02-03
-

제9-2회 무보증사채
55,000,000,000
주2)
2026-02-03
-

합 계
135,000,000,000
-
-
-

주)[제9-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.85%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제9-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.84%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 제14항)

"갑"은 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)을 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마)“갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call Option 등)의 부여 현황당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않으며, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권 또한 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리 순위본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 의무
부채비율300% 이하
자기자본의300%
자산총계의50%
지배구조변경 사유가 발생하지 않도록 함

최근 보고서 기준
부채비율 81.4%(1,162,092백만원)
자기자본의0%(0원)
자산총계(2,587,811백만원)
-

주) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 20일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘“본 사채”에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 대기업영업2부 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(“본 계약” 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 81.4%, 부채규모는 1,162,092백원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액을 기준으로 한다.)

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 “본 사채”권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매?양도?임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 2,587,811백만원이다.

② “갑”은 매매?양도?임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별첨1> 양식의 ?사채관리계약이행상황보고서?를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 ?사채관리계약이행상황보고서?에는 “갑”의 외부감사인이 ?사채관리계약이행상황보고서?의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 '사채관리계약이행상황보고서'에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 “본 사채”권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제9-1회
80,000,000,000
2,500,000
-

제9-2회

55,000,000,000

2,500,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

계약체결 건수
131건
117건
119건
102건
6건

계약체결 위탁금액
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
2조 500억원

주) 2023년 실적은 1월 19일까지 발행 완료된 건에 대한 사채관리계약 실적임

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.제4-1조(사채관리회사의 권한)

① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 “본 계약” 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 기타 사항

- 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.- 본 사채에 대한 원리금상환은 전적으로 발행사인 롯데하이마트(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가.
코로나19 및 국제 정세로 인한 경기침체 및 불확실성 위험
코로나19 확산이 감소세를 보이며 사회적 거리두기 중단, 해외 이동 재개 등 코로나19로 인한 경제 둔화 요인은 줄어든 것으로 보이나, 새로운 변이 바이러스 확산 가능성 등은 여전히 경제 회복을 방해하는 요인입니다. 또한 기존의 미중 무역전쟁 및 최근의 러시아-우크라이나 전쟁 등의 국제 정세 역시 국내 경기에 많은 영향을 미치는 요인입니다. 2022년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면
세계 경제는 2022년, 2023년 각각 3.2%, 2.7% 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
국내의 경우, 2022년 11월에 한국은행에서 발행한 경제전망보고서에 따르면 2022년 2.6%, 2023년 1.7%의 경제성장률을 보일 전망입니다.
새로운 변이 바이러스, 이로 인한 공급망 문제, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 및 국내외 경기 둔화 등은 당사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

2020년 전 세계적으로 유행한 코로나19는 각국의 봉쇄 및 이동제한 조치를 야기함으로써 글로벌 경제에 큰 악영향을 미쳤으나, 백신 접종 확대 및 경제 주체들의 코로나 19 적응 등의 영향으로 글로벌 경기 회복세가 나타나고 있습니다. 다만, 신종 변이 바이러스 재확산 우려와 급격한 경기 회복으로 인한 인플레이션은 경기 회복의 하방위험으로 작용하고 있으며, 2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 전쟁은 전 세계적으로 에너지, 곡물 등 원자재 가격의 큰 변동성을 가져오며 글로벌 경기 회복을 지연시키고 있습니다.

2022년 10월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2022년, 2023년 각각 3.2%, 2.7%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 우크라이나 전쟁의 장기화, 긴축적 통화ㆍ재정정책, 중국의 봉쇄조치 등을 들어 경기 회복 둔화를 전망하였으며, 2022년 7월 발표한 세계경제전망치 대비 2023년 성장률을 0.2%p 하향 조정하였습니다. 선진국의 경우 2022년 경제성장률을 2.4%로 2022년 7월 대비 0.1%p 하향 조정했으며, 신흥개도국은 3.7%로 2022년 7월 대비 0.1%p 상향 조정했습니다. 향후에도 주요국 금리인상, 유럽 가스공급 축소 등 부정적 요인으로 인해 경제 성장에 대한 불확실성은 높을 것으로 전망됩니다.

[IMF 주요국가별 경제성장률 전망치]

(단위 : %,%p)

경제성장률
2021년
2022년
2023년

22.7월
22.10월
조정폭
22.7월
22.10월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(A)
(B)
(D-C)

세계
6.0
3.2
3.2
0.0
2.9
2.7
-0.2

선진국
5.2
2.5
2.4
-0.1
1.4
1.1
-0.3

미국
5.7
2.3
1.6
-0.7
1.0
1.0
0.0

유로존
5.2
2.6
3.1
0.5
1.2
0.5
-0.7

일본
1.7
1.7
1.7
0.0
1.7
1.6
-0.1

영국
7.4
3.2
3.6
0.4
0.5
0.3
-0.2

신흥개도국
6.6
3.6
3.7
0.1
3.9
3.7
-0.2

중국
8.1
3.3
3.2
-0.1
4.6
4.4
-0.2

인도
8.7
7.4
6.8
-0.6
6.1
6.1
0.0

브라질
4.6
1.7
2.8
1.1
1.1
1.0
-0.1

한국
4.1
2.3
2.6
0.3
2.1
2.0
-0.1

자료 : IMF World Economic Outlook (2022.10)

한국은행은 2022년 11월, 경제전망보고서를 통해, 향후 국내 경제성장률을 전망하였습니다. 동 보고서에 따르면 한국의 경제성장률은 2021년 대비 저조한 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망되며, 이는 주요국 경기 동반 부진, 주택경기 둔화, SOC예산 감소 등의 하방요인과 내년 하반기 이후 대외 불확실성 축소 및 민간소비 펜트업 모멘텀 유지 등의 상방요인을 반영한 수치입니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분(전년동기대비,%)
2021년
2022년(E)
2023년(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7

설비투자
9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1

지식재산생산물투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2

상품수출
10.0
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2022.11)

상기와 같은 코로나19, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인한 저성장 기조는 단순히 관광, 항공, 무역 등 직접적인 영향을 받는 업종 뿐만 아니라, 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 경기 회복 지연은 향후에도 한동안 지속될 수 있으며, 당사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 국제 정세, 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

나. 외부충격이 유통시장에 미치는 위험당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 따른 국내소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다.
따라서 소비심리에 악영향을 미치는 외부충격요인이 증가하게 되면 당사가 영위하는 가전제품 소매업의 매출은 감소할 수 있습니다. 또한 가전제품은 필수 소비재가 아니므로 경기전망 및 변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 대한상공회의소에서 발표한 2022년 4분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 73으로 집계되며 기업들의 경기 침체에 대한 전망을 나타내었습니다. 또한 2022년 11월 한국은행에서 발표한 「경제전망보고서」에 따르면 2022년, 2023년 연간 GDP성장률은 각 2.6%, 1.7%를 기록할 것으로 예상됩니다.
국내경제는 주요국 경기 동반 부진, 금리상승, 구매력 저하 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름이 예상되며 향후 글로벌 수요 둔화, 에너지 문제, 중국 부진 등의 외부충격요인으로 인하여 기존 전망치를 하회하는 성장을 기록할 가능성도 존재합니다. 이 외에도 예상치 못한 외부충격요인들로 인한 국내 경기 둔화 혹은 경기침체 지속이 이어질 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 따른 국내소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 또한 가전제품은 필수 소비재가 아니므로 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경제가 성장 국면에 접어들었을 때, 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 당사의 매출액에도 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 반면, 경제가 침체하면 고가의 상품에 지출할 수 있는 가처분 소득이 감소하여 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사한 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) 추이를 살펴보면, 2019년 1분기부터 2021년 1분기까지 줄곧 100 미만의 수치를 기록하며 기업들의 경기 개선 기대감이 낮았음을 알 수 있습니다. 특히 2018년 이후 미중무역분쟁 격화 및 글로벌 경기둔화가 지속되며 소매유통업 경기전망지수는 점차 하락하기 시작하였으며, 2020년 2분기 조사에는 코로나19 확산의 영향으로 최저치인 66을 기록하였습니다. 하지만 2021년 2분기들어 백신 보급 확대와 더불어 코로나19로 인하여 감소한 국내 수출이 회복세를 보임에 따라 소매유통업 경기전망지수는 103을 기록하며 기업들의 경기 전망 회복에 대한 기대감을 나타내었습니다. 하지만 2021년 4분기부터 최근 2022년 4분기에 이르기까지 100을 하회하는 수치를 나타내고 있으며, 특히 2022년 4분기에는 코로나19가 확산되며 최저치를 기록한 2020년 2분기 다음으로 낮은 73의 경기전망지수를 기록하고 있기 때문에 큰 폭의 소비심리개선 회복은 어려울 것으로 예상됩니다.

[소매유통업 경기전망지수 추이]

소매유통업 경기전망지수 추이.jpg
소매유통업 경기전망지수 추이

자료 : 대한상공회의소

주) 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) : 지수가 100을 넘으면 이번 분기의 경기가 전분기에 비해 좋아질 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100 미만인 경우에는 이번 분기의 경기가 전분기보다 침체할 것으로 예상하는 기업이 더 많음을 의미함

한국은행은 2022년 11월에 발표한「경제전망보고서」를 통하여 국내 경기는 글로벌 통화긴축(미 연준의 금리인상 속도가 점차 줄어들겠지만 긴축기조는 상당기간 이어지는 것으로 전제), 우크라이나 사태(전쟁이 장기화되면서 내년에도 유럽의 에너지 수급차질이 지속되는 것으로 가정), 중국 제로코로나(제로코로나 정책이 당분간 유지되다가 내년 3월 양회 이후 점진적으로 완화될 것으로 전제) 등의 대외 요인으로 인해 잠재수준을 하회하는 성장흐름이 이어질 것이라 전망하였습니다.

[소매업태별 판매액지수]

업태별
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

총지수
100.0
103.8
109.6
111.5
112.0
122.2

백화점
100.0
98.0
100.2
101.6
91.7
112.6

대형마트
100.0
101.7
100.7
97.6
101.6
104.0

면세점
100.0
117.8
154.5
202.5
126.3
145.3

슈퍼마켓 및 잡화점
100.0
102.8
104.7
99.6
104.7
102.4

편의점
100.0
114.1
125.3
131.9
136.1
145.9

승용차 및 연료 소매점
100.0
104.8
112.7
111.7
116.2
128.7

전문소매점
100.0
98.7
99.3
96.1
86.6
92.0

무점포 소매
100.0
113.3
130.1
147.2
182.9
209.1

자료 : 통계청 국가통계포털(www.kosis.kr) 소매업태별 판매액

주) 2016년의 판매액을 100으로 놓고 환산

이러한 종합적 상황을 고려하여 한국은행은 2022년 11월「경제전망보고서」를 통해 경제성장률을 2022년 2.6%, 2023년 1.7%, 2024년 2.3% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다.

[국내 경제성장률 추이]
(단위 : %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

경제성장률
3.2
2.9
2.2
-0.7
4.1
2.6
1.7
2.3

자료 : 한국은행, '국민소득', '경제전망보고서(2022.11)'

주) 2023년, 2024년 경제성장률은 예상치임

이에 더해 향후 글로벌 수요 둔화, 에너지 문제, 중국 부진 등의 외부충격요인으로 인하여 기존 전망치를 하회하는 성장을 기록할 가능성도 존재합니다. 이 외에도 예상치 못한 요인들로 인한 국내 경기 둔화 혹은 경기침체 지속이 이어질 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험
전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다. 또한 전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성디지털프라자, LG전자베스트샵과 같은 제조사 전문점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정 품목을 집중적으로 판매하는 소매 형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등의 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 상품을 판매하는 당사가 급속도로 성장하게 되었습니다.전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다. 다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목만 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 규모의 경제를 실현하면 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 매입 단가를 낮추고, 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업 비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다. 하지만, 좋은 입지에 점포망을 확대하여 시장지배력을 확대하기에는 상당한 시간이 소요될 뿐만 아니라 이미 기존업체의 영향력이 크기 때문에 신규 업체가 진입하기에는 어려움이 있습니다.또한 당사는 소비자들의 온라인을 통한 구매가 증가하고 있는 유통환경의 변화에 맞추어 상권에 맞느 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 채널 경쟁력을 개선하고 있습니다. 2018년 옴니스토어1호점(구리역점)을 오픈하여 소비자들에게 매장에 없는 제품을 태블릿을 통해 검색하여 구매할 수 있는 서비스를 제공하고 있으며, 가전을 비롯한 다양한 라이프스타일 상품이 있는 메가스토어, 프리미엄 상품 중심의 고급화된 프리미엄 스토어 등을 운영하고 있습니다. 이는 매장으로의 고객 유입을 증가시켜 매출 상승 효과에 고무적인 역할을 할 것으로 보입니다. 이러한 노력에도 불구하고 향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 연간으로 보았을 때 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 계절 상품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 부동산 경기가 활성화 되면 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다. 2017년 5월부터 2021년 5월까지 서울 30평형대 아파트 평균 가격은 6억2000만 원에서 11억9000만 원으로 93% 급등하여 서울 전체 아파트 값 상승률은 79%에 달했으며 이에 정부는 부동산 가격 안정화를 최우선 정책으로 삼았습니다. 하지만 2022년 주요국의 금리인상, 국내 전월세 시장의 불안 등의 요인으로 인해 거래량이 급감하는 시장 하락기에 접어들었습니다. 따라서 정부 정책의 방향은 부동산 가격 상승기에 강화되었던 청약, 대출, 재건축, 세금 규제를 완화 또는 폐지하여 부동산 시장을 정상화하고자하는 것으로 바뀌었습니다.

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2023 주요 부동산 정책

자료 : NH Research

2023년 부동산정책 중 청약 및 대출 규제 완화는 실수요자에게 긍정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 무주택 수요자들은 추첨제 비중이 높아지는 청약제도 개편의 수혜를, 기존 주택보유 수요자들은 연 4~5% 고정금리의 특례보금자리론 대출로 이자 부담을 낮추면서 부동산 매매기회를 노려볼 수 있을 것으로 판단됩니다. 다주택자 규제 완화는 거래 정상화 측면에서 중요한 변화로 판단됩니다. 다주택자 취득세 중과 완화 및 담보대출 허용, 아파트 매입 등록임대 정상화 방안은 다주택 수요를 진작시켜 현 부동산 시장의 큰 문제점인 거래절벽을 해소할 수 있는 기대감으로 작용할 것으로 예상됩니다. 이렇듯 현 정부의 부동산 정책은 시장의 경착륙을 막고, 금리가 안정되고 거시적 불확실성이 어느 정도 해소되는 시점부터 정책 효과가 나타날 것이라 판단되며 시장 분위기를 회복할 수 있을 것이라 예상되기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만, 추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 가전산업 성장세 둔화에 따른 위험

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면,
가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2016년 40.2조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었으나, COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 48.8조원, 2021년 51.7조원, 2022년 3분기 누적기준 37.4조원으로 다시 확대되었습니다.
2016년~2021년 연평균 성장율은 5.2%입니다. 다만 1990년대 이후 주요 가전제품 보급율은 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 또한 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 따라서
코로나 특수가 일단락되는 시점부터 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2016년 40.2조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었으나, COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 48.8조원, 2021년 51.7조원, 2022년 3분기 누적기준 37.4조원으로다시 확대하였습니다. 2016년~2021년 연평균 성장율은 5.2%입니다.프리미엄 가전제품의 수요가 확대되고, 생활환경 변화에 따라 건조기, 공기청정기 등 새로운 유형의 가전제품의 수요가 지속적으로 창출되고 있으나, 향후 국내 가전시장 규모가 감소할 경우, 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 매출 및 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2022 3Q
2021
2020
2019
2018
2017
2016

가전제품
23.2
32.0
29.5
24.9
25.1
22.4
20.2

통신기기(PC, 모바일)
14.2
19.7
19.3
19.8
20.2
21.4
20.0

합계
37.4
51.7
48.8
44.7
45.3
43.8
40.2

자료: 통계청

시장조사업체 옴니아에 따르면 20년 기저효과 및 향후 스타일러&에어드레서 등의 의류관리가전 수요 증가, 프리미엄 TV 침투율 강화 등의 요인에 힘입어 가전시장은 견조한 증가세를 시현할 것으로 전망됩니다. 다만, 가전제품에 대한 수요는 경기 상황 및 부동산 정책, 반도체 수급 등 다양한 외부변수에 노출되어 있으며 대내외적 불확실성으로 인한 산업 침체가 언제든지 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 가전제품 소매업을 영위하는 당사 매출액 및 수익성이 악화될 우려가 존재하는 점 투자자 여러분들 께서는 유의하시기 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: thousand of shipments)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024

가전시장 규모
9,961
10,469
10,557
10,819
11,145
11,392
11,670

전기대비 상승율
1.90%
5.11%
0.83%
2.49%
3.01%
2.21%
2.44%

자료: 옴니아 2020

전통적인 가전제품인 TV는 2010년 하반기 이후 업계 공통적으로 실적악화를 경험하였습니다. 이는 글로벌 경기 둔화에 따라 대부분의 지역에서 LCD TV의 성장률이 크게 둔화되면서 글로벌 제조사간의 치열한 재고소진 경쟁이 벌어졌고, 이에 따라 판매단가 하락과 마케팅 비용 확대가 동시에 진행되었기 때문입니다.시장조사업체 트랜드포스는 2022년 TV 출하량을 2021년(2억1000만대)보다 3.4% 증가한 2억1700만대로 예상하고 있습니다. 작년에는 LCD 패널 가격 급등으로 TV 제조사들이 중·소형 TV 생산을 축소했지만, 올해에는 LCD 패널 가격이 안정화되면서 중·소형 LCD TV를 다시 생산할 것이라고 설명하였습니다. 이어 올해 TV 시장은 소형(39인치 이하) 25%, 중형(40~59인치) 55%, 대형(60인치 이상) 20%의 분포를 보일 것으로 내다보았으며, 시장조사업체 DSCC도 올해 LCD TV가 공격적으로 시장에 진입하며 OLED TV 가격을 낮출 것으로 예측하였습니다. 이로 인해 출하량증가에도 불구, Mix 변동으로 인해 가중평균단가가 하락하여 전체 시장규모는 오히려 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 글로벌 경기 침체가 지속되는 등 TV에 대한 소비자 수요 부진이 이어질 경우, 이에 따라 산업의 전반적인 성장 둔화가 지속될 수 있습니으며 이는 전자제품 유통업에 종사하는 당사의 매출 및 실적 악화에 영향을 미칠 수 있습니다.스마트폰 및 태블릿 PC 등 모바일기기의 경우, OS, HW, UX 중심의 핵심 경쟁요소와 더불어 컨텐츠의 중요성이 부각되고 있습니다. 본격적으로 시장이 형성되고 있는 웨어러블 기기 및 스마트홈, 스마트카 등 컨버전스 영역이 새로운 성장 동력으로 부각될 전망입니다. 하지만 최근 제품 성능이 상향 평준화되면서 교체 주기가 길어짐에 따라 스마트폰 수요 둔화세가 발생하여, 2018년 15억대, 2019년 14억 7,900만대로 연이어 감소하였습니다. 이에 더하여 코로나19 사태가 가세하며 글로벌 수요 절벽 및 공장 가동 중단 등에 따른 공급 감소가 겹치며 2020년 스마트폰 출하량은 13억 3,100만대를 기록하였습니다. 2021년 하반기부터는 글로벌 스마트폰 출하량이 반도체 공급부족완화, 코로나19 정상화, 피크시즌 돌입 등으로 회복세를 바탕으로 2021년에는 13억 9,100만대를 기록하며 소폭 상승하였습니다. 하지만 2022년에는 글로벌 인프레이션 추세가 소비자들의 구매심리를 크게 위축시키고 업체들의 스마트폰 제조원가가 상승하며 스마트폰 시장이 다소 위축된 관계로 2021년 대비 약 1억 5,100만대 감소한 12억 4,000만대의 출하량을 기록할 것으로 전망됩니다.

[세계 스마트폰 출하량]

(단위: 백만대)

연도
2018
2019
2020
2021
2022F
2023F

출하량
1,500
1,479
1,331
1,391
1,240
1,262

성장률

-1.40%
-10.01%
4.51%
-10.86%
1.77%

자료: Counterpoint Smartphone Market Outlook(2022.11)

이러한 글로벌 스마트폰 출하량 추세는 국내에도 동일하게 나타나는 것으로 파악됩니다. 추후 제조사가 부품 및 완제품 수급 차질, 이전 모델의 재고 과다, 스마트폰 교체 수요 감소 등으로 어려움을 겪고, 이에 따라 스마트폰 출하량 및 스마트폰 제조업체들의 수익성 저하가 이어질 경우, 가전제품을 유통하는 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.냉장고, 세탁기 등 백색 가전제품의 경우, 시장 성장률은 낮으나, 스마트 가전 등 신사업의 경우 Life Style의 변화 및 건강에 대한 관심 증대 등의 사회 Trend에 따라 신규 시장으로서의 성장 잠재력이 풍부한 제품입니다. 다만, 백색 가전제품의 경우는 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러집니다. 한편 최근 국내의 폭염 일수의 증가에 따라 국내의 에어컨 수요는 증가하고 있는 추세입니다. 상업용 에어컨 및 중앙공조시스템을 비롯한 산업용 냉난방 공조기 등은 건설 경기 변동에 민감한 산업이며, 가정용 에어컨은 계절적 특성에 따라 매출 변동성이 큰 산업입니다. 또한 최근 국내의 미세먼지의 발생 일수가 증가함에 따라 공기청정기의 고성장이 이루어지고 있는 중입니다. 상기 백색 가전제품 등은 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있어, 국내의 경기 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

마. 소비자들의 구매력 감소 위험당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다.
당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 통계청에서 발표한 2022년 12월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,780만 8천명으로 전년 대비 51만명 증가하였습니다. 2022년 고용률은 2021년 동기 대비하여 0.9%p. 증가한 61.3%를 기록하였습니다. 그러나
변이 바이러스와 러시아-우크라이나 전쟁 가속화,
선진국 주도의 금리인상으
로 인한 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 정부의 부동산 정책의 핵심은 공급물량 증가 및 부동산 활성화를 초점으로 하기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만,
추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있습니다. 아울러 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나,
2022년 3분기 현재 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다.
투자자들께서는 상기 언급된 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 최근 환경관련 제품(공기 청정기, 빨래건조기)들의 고성장에 힘입어 국내 가전시장이 성장하고 있으나, 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성, 주요국의 금융정책 정상화에 따른 가계부채 증가 및 최저임금 인상에 따른 물가 상승은 국내 소비를 감소시킬 수 있는 요소로 판단됩니다. 이러한 소비여력 감소는 유통업을 영위하는 기업들이 영업현금을 창출하기에 매우 어려운 외부 환경으로 이어질 수 있습니다. 따라서 소비자들의 구매력 감소는 당사와 같이 소매유통업을 영위하는 업체 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 최종 소비자들의 구매력 감소 요인으로 판단될 수 있는 지표들에 대한 검토 결과는 다음과 같습니다.첫째, 고용률 증감폭 둔화에 따른 소비계층이 감소우려 입니다. 통계청에서 발표한 2022년 12월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,780만 8천명으로 전년 대비 51만명 증가하였습니다. 2022년 고용률은 2021년 동기 대비하여 0.9%p. 증가한 61.3%를 기록하였습니다. 또한 2022년 비경제활동인구 중 구직단념자는 전년 동월 대비 11만 8천명 감소한 38만 8천명을 기록하였습니다.

[취업자 및 고용률 추이]

구분
2022
2021
2020
2019
2018
2017

취업자(천명)
27,808
27,298
26,904
27,123
26,822
26,725

(전년대비 증감,천명)
510
394
-219
301
97
316

경제활동 참가율(%)
63.3
62.6
62.5
63.3
63.1
63.2

(전년대비 증감, %p)
0.7
0.1
-0.8
0.2
-0.1
0.3

15세이상 고용률(%)
61.3
60.4
60.1
60.9
60.7
60.8

(전년대비 증감, %p)
0.9
0.3
-0.8
0.2
-0.1
0.2

자료: 통계청(2022.12 고용동향)

[비경제활동인구 중 구직단념자 추이]

(단위: 천명)

구분
2022
2021
2020
2019
2018
2017

구직단념자

388
507
725
553
524
482

(증감)
-118
-218
172
9
42
34

주1) 구직단념자는 비경제활동인구 중 취업을 희망하고 취업이 가능하였으나, 노동시장적 사유로 일자리를 구하지 않은 자 중 지난 1년 내 구직경험이 있었던 자를 의미.

주2) 고용보조지표 작성을 위해 구직단념자의 조건 중 취업희망과 취업가능성의 개념을 확대 ㆍ변경하게 되어 2014년 이전 자료와 비교시 유의

자료: 통계청(2022.12 고용동향)

2022년 기준 실업자수는 전년 대비 11만 3천명이 감소한 86만 6천명을 기록하였으며, 실업률은 전년 대비 0.5%p. 감소한 3.0%를 기록하였습니다.
이상에서 살펴보듯 고용율 및 실업율 지표는 20년과 비교하여 2년 연속 개선된 것으로 확인됩니다. 이는 20년 COVID-19에 따른 고용율 악화가 크게 나타난 다음년도의 기저효과를 감안하여도 20년 이전 지표와 비교 시 유의적 개선은 존재하는 것으로 확인됩니다. 하지만 오미크론 등 변이 바이러스와 러시아-우크라이나 전쟁 가속화, 선진국 주도의 금리인상 등으로 인한 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 향후 정부의 고용촉진 정책에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[실업자 및 실업률 추이]

구분
2022
2021
2020
2019
2018
2017

실업자(천명)(전년동월대비 증감, 천명)
866(-113)
979(-156)
1,135(193)
1,063(-10)
1,073 (50)
1,023(14)

실업률(%)(전년동월대비 증감, %p)
3.0(-0.5)
3.5(-0.6)
4.1(0.7)
3.8(0.0)
3.8(0.1)
3.7(0.0)

자료: 통계청(2022.12 고용동향)

둘째, 2017년 정부 주도하의 안정적인 주택 시장 관리를 목표로 6.19 대책에 이어 8.2 부동산 규제 강화정책이 발표되었고, 2018년 9월 13일 발표된 '주택시장 안정대책' 등과 같은 정책으로 이어졌습니다. 한편 2019년 12월 16일 발표된 '주택시장 안정화 방안' 이후 시세 상승 폭이 단기간 급등하자 지난 2020년 6월 17일 정부는 추가적으로 '주택시장 안정을 위한 관리방안'을 발표하였고, 이어서 지난 2020년 7월 10일 '주택시장 안정 보완대책'을 발표하였습니다. '주택시장 안정화 방안' 및 '주택시장 안정을 위한 관리방안', '주택시장 안정 보완대책' 시행 이후 분양가 상한제 강화에 따른 재건축/재개발 위축 및 대출 규제 강화/주택 관련 세금 부담 증가에 따른 주택 수요 감소 효과로 전반적으로 부동산 시장이 위축될 경우 소비심리에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 한편, 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환하였습니다. 또한 2022년엔 주요국의 금리인상, 국내 전월세 시장의 불안 등의 요인으로 인해 거래량이 급감하는 시장 하락기에 접어듬에 따라 2023년 정부 정책의 방향은 부동산 가격 상승기에 강화되었던 청약, 대출, 재건축, 세금 규제를 완화 또는 폐지하여 부동산 시장을 정상화하고자하는 것으로 바뀌었습니다. 하지만 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 부동산 시장뿐만 아니라 당사의 매출 및 영업환경에 변동을 가져오는 요소가 될 수 있으니 정부의 부동산 정책 동향에 지속적으로 유의하여 주시기 바랍니다.

2023 주요 부동산 정책.jpg
2023 주요 부동산 정책

자료 : NH Research

2023년 부동산정책 중 청약 및 대출 규제 완화는 실수요자에게 긍정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 무주택 수요자들은 추첨제 비중이 높아지는 청약제도 개편의 수혜를, 기존 주택보유 수요자들은 연 4~5% 고정금리의 특례보금자리론 대출로 이자 부담을 낮추면서 부동산 매매기회를 노려볼 수 있을 것으로 기대됩니다. 또한 다주택자 규제 완화는 거래 정상화 측면에서 중요한 변화로 판단됩니다. 다주택자 취득세 중과 완화 및 담보대출 허용, 아파트 매입 등록임대 정상화 방안은 다주택 수요를 진작시켜 현 부동산 시장의 큰 문제점인 거래절벽을 해소할 수 있는 기대감으로 작용할 것으로 예상됩니다. 이렇듯 현 정부의 부동산 정책은 시장의 경착륙을 막고, 금리가 안정되고 거시적 불확실성이 어느 정도 해소되는 시점부터 정책 효과가 나타날 것이라 판단되며 시장 분위기를 회복할 수 있을 것이라 예상되기에 단기적으로는 전자제품 대리점 업체들의 매출 증가가 기대되지만, 추후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.셋째, 가계부채 증가 및 소비자 물가 상승도 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 2022년 3분기말 가계신용 잔액은 1,870.6조원으로 전분기말 대비 2.2조원 증가하였으며, 전년 동기 대비 27.6조원이 증가하였습니다. 2022년 3분기 가계대출은 1,756.8조원으로 전년 동기 대비 14.4조원이 증가하였습니다. 2022년 3분기 판매신용은 113.8조원으로 전분기 대비 2.5조원, 전년 동기대비 13.2조원이 증가하였습니다. 최근 2개년 가계대출 빛 신용대출 분기별 추이를 분석한 결과 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며 매 분기 최고치를 갱신하고 있는 것으로 확인됩니다.

[가계신용 현황]

(단위: 조원, %)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

3분기
2분기
1분기
4분기
3분기
2분기
1분기
4분기
3분기
2분기
1분기

가계신용
금액
1,870.6
1,868.4
1,862.9
1,862.1
1,843.0
1,808.2
1,764.6
1,727.4
1,681.8
1,637.3
1,611.4
1,600.3
1,536.7

전년동기증감액
27.6
60.2
98.3
134.1
161.2
170.9
153.2
127.1
109.3
80.5
71.5
63.6
86.1

전년동기증감율(%)
1.5
3.3
5.6
7.8
9.6
10.4
9.5
7.9
7.0
5.2
4.6
4.1
5.9

가계대출
금액
1,756.8
1,757.1
1,756.3
1,755.8
1,742.4
1,707.7
1,666.7
1,631.5
1,585.7
1,546.0
1,521.8
1,504.6
1,446.6

전년동기증감액
14.4
49.4
89.6
123.8
156.7
161.7
144.5
126.9
104.3
78.0
70.1
57.9
76.8

전년동기증감율(%)
0.8
2.9
5.4
7.6
9.9
10.5
9.5
8.4
7.0
5.3
4.8
4.0
15.6

판매신용
금액
113.8
111.3
106.7
106.3
100.6
100.4
97.9
95.9
96.1
91.2
89.6
95.7
90.1

전년동기증감액
13.2
10.9
8.8
10.4
4.5
9.2
8.7
0.2
5.0
2.5
1.4
5.6
9.3

전년동기증감율(%)
13.1
10.9
9.0
10.8
4.6
10.1
9.7
0.2
5.5
2.8
1.6
6.3
11.5

자료: 한국은행,「가계신용동향」

[기관별 가계대출 현황]

(단위: 조원)

구분
2022년
2021년

3분기
2분기
1분기
4분기
3분기
2분기
1분기

예금취급기관
1,252.13
1,255.25
1,254.50
1,261.49
1,248.66
1,219.37
1,197.92

예금은행
902.95
905.48
905.60
910.10
901.96
880.91
868.52

비은행예금취급기관
349.18
349.77
348.90
351.38
346.70
338.46
329.40

자료: 한국은행 경제통계시스템(1.2.4.2.1. 예금취급기관 가계대출(업권별, 분기)

한국의 가계부채 상승율은 2010년 3분기 이후 줄곧 명목 GDP 상승율을 상회하고 있습니다. 소득 증가 대비 부채가 증가한다는 것은 부채상환 능력의 감소를 의미합니다. 이는 원리금 상환 부담으로 이어져 가처분 소득을 감소시키며, 소비회복을 저해하는 요소로 작용합니다. 따라서 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나, 2022년 3분기 현재 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다. 투자자들께서는 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

바. 시장대응력 저하 위험
국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 이에 따라 전자제품 판매액은 2016년 39.7조원, 2017년 43.6조원, 2018년 45.3조원을 기록하며 매년 성장세를 나타냈습니다만 2019년에 44.7조원으로 소폭 하락하였으며 이후 2020년 48.8조원, 2021년 51.7조원, 2022년 3분기 누적기준 37.4조원으로 다시 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
다만 최근 가전 판매 규모 증가 추세가 COVID-19라는 특수한 요인으로부터 기인 바, 이와 같은 예측 불가능하고 재현 가능성이 높지 않은 요인이 발생하지 않을 경우, 국내 전자제품 판매액은 2019년의 감소세가 이어질 가능성이 있습니다. 또한
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

국내 가전제품 대부분의 보급률이 한계에 도달하였으나 기술의 발전으로 기존의 가전제품과 인터넷 또는 정보통신과의 결합, 주요 기능의 복합화 및 디지털화가 진전됨에 따라 새로운 개념의 가전제품이 출시되면서 대체수요를 창출하고 있습니다.

국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다. 최근 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 백색가전 제품의 경우, 900리터급 냉장고, 500리터급 김치 냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다.
국내 시장의 불경기가 지속되는 가운데도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 전략 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 또한 최근 1인 가정의 증가로 120L급, 80L급 소형 인테리어 냉장고도 출시되고 있는 추세이며, 미세먼지의 증가로 공기청정기의 매출 증가 및 에어컨에 공기청정기의 기능까지 더한 신제품이 출시되고 있는 추세입니다.
'A/V 및 정보통신'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. TV의 보급률은 지속적으로 감소하고 있지만, 대신 대형화ㆍ프리미엄화 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. TV의 대형화ㆍ고화질화가 되고 있는 가운데 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품 출시, UHD 방송 컨텐츠 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 기존 TV를 대체하는 수요가 지속되고 있습니다. 또한 PC, 디지털카메라, 휴대폰 등 주 수요층이 젊은 세대인 소형 가전제품은 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비층으로, 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰의 성장세는 둔화된 것으로 나타나는데, 제품 기능의 상향 평준화에 따라 교체 주기가 길어진 것에 기인합니다.
최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2016년 39.7조원, 2017년 43.6조원, 2018년 45.3조원을 기록하며 매년 성장세를 나타냈습니다. 2019년에 44.7조원으로 소폭 하락하였으나, 2020년 48.8조원, 2021년 51.7조원, 2022년 3분기 누적기준 37.4조원으로다시 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
2019년 이전의 매출 증가는 전자제품 판매액의 증가는 환경관련 제품(건조기, 공기청정기, 스타일러 등)의 고성장 및 소형가전 제품의 판매 증가에 따른 것으로 판단되며, 2020년 이후 부터는 COVID-19로 인한 재택활동 시간의 증가, 프리미엄 TV 판매 호조에 따른 판매단가 상승 등의 요인에 기인하는 것으로 판단됩니다.다만 최근 가전 판매 규모 증가 추세가 COVID-19라는 특수한 요인으로부터 기인 바, 이와 같은 예측 불가능하고 재현 가능성이 높지 않은 요인이 지속적으로 영향을 미치고 반복적으로 발생하지 않을 경우, 국내 전자제품 판매액은 2019년의 감소세가 이어질 가능성이 있습니다.

[국내 전자제품 판매액 추이]

(단위: 조원)

구 분
2022 3Q
2021
2020
2019
2018
2017
2016

가전제품
23.2
32
29.5
24.9
25.1
22.4
20.2

통신기기(PC, 모바일)
14.2
19.7
19.3
19.8
20.2
21.4
20

합계
37.4
51.7
48.8
44.7
45.3
43.8
40.2

자료: 통계청

제조업체간 경쟁으로 인한 기술개발에 따른 품질 향상으로 전자제품의 사용년수가 증가할 경우, 이는 교체 수요의 감소를 야기시켜 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사의 매출 및 실적의 중장기적 성장을 위해서는 교체수요를 대신할 대체수요 창출이 필수적입니다. 최근 건조기 및 스타일러와 같은 신개념 제품을 통해서 소비자들의 대체수요를 이끌어냈으나, 지속적인 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 추가적인 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다.
전자제품 전문점 4개사 기준, 2021년 당사의 시장점유율은 33.7%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나,
최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2023년 1월 통계청에서 발표한 '2022년 11월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 2022년 11월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 1조 2,304억원(7.3%) 증가한 18조 1,201억원을 기록하였습니다. 특히 가전 부문은 거래액 기준 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,047억원, 2021년 30조 1,209억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2021년 해외직구 규모는 5조 1,404억원으로 2017년 2조 2,436억원 대비 연평균 23.03% 증가하였습니다.
향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전자제품 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간 경쟁이 치열한 상황입니다. 전자제품 전문점 4개사 기준, 2021년 당사의 시장점유율은 33.7%를 차지하고 있습니다. 당사는 전자제품부문에서의 우수한 브랜드인지도, 가전메이커에 대한 구매교섭력을 활용한 가격경쟁력, 다양한 브랜드 취급, 체험과 시연이 가능한 오프라인 매장운영 등의 강점을 바탕으로 우수한 시장지배력을 확보하고 있으며, 이는 다시 가전메이커에 대한 교섭력으로 이어지면서 당사의 사업역량을 강화시키는 선순환구조를 형성하고 있습니다.

[각 회사별 시장점유율]

구분
2021년
2020년
2019년

롯데하이마트
33.7%
36.5%
38.7%

전자랜드
7.6%
7.7%
7.5%

삼성전자판매
33.0%
29.7%
26.6%

하이프라자
25.7%
26.1%
27.2%

주) 전자제품 전문점 4개사 기준자료: 당사 사업보고서

다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 측면에서 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있으며, 삼성전자판매와 하이프라자는 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 더 높은 시장 점유율을 확보하기 위해서 지속적으로 점포를 확대하고 있습니다.반면, 할인점과 백화점은 전자제품의 판매를 공격적으로 확대하기보다는 유지하는 수준으로 보여집니다. 전자제품은 상대적으로 마진이 낮기 때문에 백화점은 전자제품 판매를 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 할인점 역시 특별한 전자제품 판매 확대 전략은 눈에 띄지 않습니다. 따라서 오프라인 전자제품 유통 시장에서는 전자제품 전문점간의 경쟁이 치열한 상황입니다. 최근 전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 높게 나타나고 있습니다. 2023년 1월 통계청에서 발표한 '2022년 11월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 2022년 11월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 1조 2,304억원(7.3%) 증가한 18조 1,201억원을 기록하였습니다. 특히 가전 부문은 거래액 기준 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,047억원, 2021년 30조 1,209억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.최근 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 향후 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전 구매 고객의 구매패턴 역시 점진적으로 변화될 것으로 예상되고 있습니다. 온라인쇼핑 거래액 중 모바일 쇼핑 거래액 비중은 증가하는 추세이며, 2022년 11월 기준 모바일 쇼핑 거래액은 13조 3,477억원으로 온라인쇼핑 거래액의 73.7%를 차지하는 것으로 나타났으며, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 모바일 쇼핑 거래액은 1조 6,919억원으로 해당 부문의 온라인 쇼핑의 거래액인 2조 6,650억원의 63.5%의 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다.또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2021년 해외직구 규모는 5조 1,404억원으로 2017년 2조 2,436억원 대비 연평균 23.03% 증가하였으며 2022년 3분기에도 누적기준 3조 9,800억원의 규모를 보이며 성장세를 이어나가고 있습니다. 이는 해외 직구의 저변 확대, 달러 및 엔화 약세 등 환율 하락, 중국 광군제 미국 블랙프라이데이 등 글로벌 할인행사로 직구 수요가 증가한 것으로 판단됩니다. 또한 해외직구는 과거 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 연말 쇼핑시즌에만 집중되었으나, 최근 일년 내내 진행되는 일상적인 소비 트렌드로 변화하고 있습니다. 이와 같이 해외직구가 활성화되면서 TV, 전기레인지 등 중요 생활가전, 가구용품 등의 제품으로 해외직구 종류가 다양해지고 있습니다. 소비자들이 TV, 전자레인지 등 가전제품을 해외직구로 구매하는 비중이 증가할수록 이는 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[해외 직구 동향]

단위: 백만원

구분
2022 3Q
2021
2020
2019
2018
2017
연평균 증가율(%)

거래액
3,980,024
5,140,363
4,067,719
3,636,049
2,971,702
2,243,583
23.03

자료: 통계청주) 연평균 증가율은 2017~2021년 기준

향후 전자제품 유통시장은 구매채널의 다양화 추세로 인해, 기존 오프라인 유통시장에서의 전문점, 할인점, 백화점 등 유통채널과의 경쟁은 지속적으로 존재하며, 뿐만 아니라 온라인 쇼핑몰 시장의 성숙으로 인해 다양한 온라인/모바일 쇼핑몰 업체와의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 시장내 경쟁이 치열해질 경우, 이는 당사의 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.2012년 10월 31일 국내 최대 종합유통기업인 롯데쇼핑(주)가 당사를 인수함에 따라 롯데계열로 편입되었습니다. 롯데쇼핑(주)는 백화점, 대형마트, SSM (Super Supermarket) 등 다각적인 유통업태를 영위하고 있으며, 당사는 기존 롯데그룹의 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 확장하고 있습니다. 롯데그룹 편입 이후, 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 Shop in shop 형태로 대체하면서 지속적으로 점포수가 증가하여 2021년 현재 총 427개의 점포를 운영하고 있습니다. 이러한 점포망의 증가는 입지산업의 특성상 선제적인 진입장벽, 물량 증가로 인한 규모의 경제 효과 등으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[당사 점포수 현황]

(단위 : 개)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

총점포수
427
448
466
463
462
457

증가율
-4.69%
-3.86%
0.65%
0.22%
1.10%
3.90%

신설점포수
기존 점포형
2
8
7
5
8
17

마트내 입점
-
-
-
-
2
2

폐점점포수
23
26
4
4
5
2

주) 점포수에는 기존점포의 이전, 재신축/확장 등이 포함되어 있음자료: 당사 제시

당사는 최근까지 진행된 롯데마트 가전매장 전환 이후, 우수한 브랜드 관리능력과 유통망 관리능력을 바탕으로 국내 전자제품 전문유통부문 1위의 시장지위를 가지고 있으며, 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 우수한 집객능력을 보유하고 있습니다. 또한 상품군도 기존의 중대형 가전 중심에서 소형 IT기기, 각종 생활용품과 건강/운동기구 등으로 다양화를 추진하고 있습니다.당사는 최근 유통채널의 변화에 따라 온ㆍ오프라인을 결합한 옴니스토어 매장을 확장하고 있는 중에 있으며, 이는 고객 트래픽 상승 및 매출 상승 효과를 불러올 것으로 예상됨에 따라 이는 당사의 중장기적인 경쟁력 확보 및 수익성 개선에 긍정적으로 기여할 수 있을 것으로 전망됩니다.다만, 소비자들의 구매 행태 변화에 따른 중고 및 렌탈의 수요확대, 경쟁업체들의 온라인 및 옴니채널 진출 등에 따른 다양한 유통채널의 경쟁업체들과 경쟁 심화는 지속될 것으로 예상되며, 시장내 경쟁 강도는 더욱 심해질 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 경쟁 강도 증가에 따라 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익구조 관련 위험당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며
국내 점포수는 2018년 463개, 2019년 466개로 증가해왔으나, 2020년 448개, 2021년 427개로 COVID-19 이후 점포수가 감소 추세에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는
다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며,
롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 안정적인 시장 지배력(2021년 주요 4사 기준 점유율 33.7%)을 유지하고 있습니다.
그러나 최근 COVID-19의 영향으로 당사의 점포 확대 정책과 집객능력이 제한되고 있으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어,
사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되었습니다. 이후 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 당사의 매장이 확대될 당시의 국내 전자제품 유통 시장은 IMF를 거치면서 영세한 소형 대리점들이 축소되고 있던 상황이었습니다. 당사는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하였습니다. 출점 초기 주요 판매 품목은 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었으나 2001년부터 PC를 도입하면서 IT 관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 이후 고객의 체험 기회, 액세서리 종류를 확대하는 등 모바일 매출을 확대하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 전자제품 전문 유통업은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로, 당사 및 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다
.당사의 국내 점포 수는 2018년 463개, 2019년 466개로 매년 증가세를 나타내었으나, 2020년 448개, 2021년 427개로 감소하였습니다. 이러한 감소는 COVID-19에 따라 유통산업 전반에 시행되고 있는 오프라인 거점의 축소와 온리인 플랫픔으로 전환되는 시장 트렌드의 가속화와 궤를 같이 합니다.당사는 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 shop in shop 형태(매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수를 확대하여, 롯데하이마트의 점포 수는 2021년 기준 총 427개를 기록하고 있습니다.

[당사의 국내 점포수 추이]

구분
2021년
2020년
2019년
2018년

점포 수
427
448
466
463

자료: 당사 사업보고서

이와 같이 당사는 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었으나, 최근 COVID-19의 영향으로 이러한 점포 확대 정책이 제한되고 있으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어, 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있습니다.당사가 취급하는 주요 가전 제품 품목인 영상가전(TV 등), 백색가전(냉장고, 세탁기 등), 계절가전(에어컨 등), PC 및 모바일 기기 등에 대한 신규 수요 기준의 산업사이클이 이미 성숙기에 접어들었다는 점은 한정된 사업 포트폴리오 상의 성장성 제약 요인으로 작용할 수도 있습니다.다만 당사는 오랜 사업경험을 통한 브랜드 관리능력, 유통망 관리능력 및 상품군의 확대 등을 바탕으로 단일 사업 포트폴리오의 제약을 보완하고 있습니다. 또한 최근 환경관련 소형가전의 고성장 지속과 생활가전 등 고마진 상품군들의 호조 및 자체적인 PB(Private Brand) 및 GB(Global Brand) 소싱 강화를 통해서 경쟁력을 확보할 예정입니다.당사는 롯데마트 등 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리, 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력이 양호한 편입니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 당사의 경우 삼성전자, LG 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓기 때문입니다. 이러한 특성을 기반으로 당사는 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 그러나 2019년 38.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2020년 36.5%, 2021년 33.7%로 감소하였습니다. 당사의 매출액은 약 4조원 수준으로 유지되었으나, 삼성전자 및 LG전자의 전문 판매점인 샴성전자판매와 하이프라자의 매출액이 동기간 증가하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[주요 경쟁사 매출 및 시장 점유율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

롯데하이마트
3,869,749
33.7%
4,051,729
36.5%
4,026,464
38.7%

전자랜드
878,353
7.6%
850,438
7.7%
779,451
7.5%

삼성전자판매
3,789,194
33.0%
3,297,716
29.7%
2,762,903
26.6%

하이프라자
2,954,048
25.7%
2,890,533
26.1%
2,828,000
27.2%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서

나. 매출 및 손익 관련 위험
당사의 매출액은 2021년 3분기 2조 9,843억원에서 2022년 3분기 2조 6,025억원으로 12.79% 감소
하였습니다. 이는 내수경기 침체 및 COVID-19에 따른 오프라인 유통업 매장 영업 제한됨에 따라, 오프라인 매출이 감소하고, 온라인 유통 채널이 활성화및 해외 직구가 증가한 데에 기인하는 것으로 판단됩니다. 아울러 당사의 영업이익은 2021년 3분기 109,695백만원에서 2022년 3분기 -7,229백만원으로 적자전환하였습니다.
당사 비용구조가 사용권자산 상각비, 지급수수료 등 고정비 비중이 높은 구조임에 따라 규모의경제에 따른 고정비레버리지 효과가 크게 작용하는 바, 매출액 감소로 인해 영업이익이 감소한 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다. 그러나 당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 가전제품 유통업이라는 단일사업에도 불구하고, 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대 및 사업적 연계 등으로 사업 안정성을 유지하고 있습니다.
당사의 수익성 지표는 다음과 같습니다.

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
2,602,480
2,984,266
3,869,749
4,051,729
4,026,464

매출원가
2,003,106
2,248,674
2,937,030
3,045,272
3,025,763

매출총이익
599,374
735,593
932,719
1,006,457
1,000,701

매출총이익률
23.03%
24.65%
24.10%
24.84%
24.90%

판매비와관리비
606,605
625,873
825,938
845,281
890,844

대손상각비
-2
25
-55
100
-1

영업이익
-7,229
109,695
106,835
161,076
109,857

영업이익률
-0.28%
3.68%
2.76%
3.98%
2.70%

순금융원가
-11,167
-10,685
-13,802
-17,187
-13,794

당기순이익
-380,095
76,535
-57,452
28,721
-99,907

당기순이익률
-14.61%
2.56%
-1.48%
0.71%
-2.48%

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 매출액은 2021년 3분기 2조 9,843억원에서 2022년 3분기 2조 6,025억원으로 12.79% 감소하였습니다. 이는 내수경기 침체 및 COVID-19에 따른 오프라인 유통업 매장 영업 제한됨에 따라, 오프라인 매출이 감소하고, 온라인 유통 채널이 활성화되고 해외 직구가 증가한 데에 기인하는 것으로 판단됩니다. 이로인해 당사의 영업이익은 2021년 3분기 109,695백만원에서 2022년 3분기 -7,229백만원으로 적자전환하였습니다. 영업이익율은 2021년 3분기 3.68%에서 2022년 3분기 -0.28%로 3.95%p. 감소하였습니다. 더불어 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익 반영한 당기순이익은 2021년 3분기 76,535백만에서 2022년 3분기 -380,095백만원으로 큰폭 적자 전환 하였습니다.당사는 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하여 매출 외형 성장을 도모하고 있습니다. 다만, 당사가 취급하는 대부분의 주요 제품이 성숙기에 접어들었으며, 향후 경기침체가 발생할 경우 민간 소비심리의 위축이 발생할 수 있는 바, 궁극적으로 당사의 매출성장을 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 가전제품의 특성상 일정 주기를 두고 교체수요가 발생하나, 장기적으로 기존에 없던 신제품의 개발 또는 기존 제품에 차별화를 둔 프리미엄 제품 개발을 통해 새로운 수요를 창출하지 못한다면 기존 제품의 교체수요만으로는 추가적인 매출 성장을 기대하기 어려운 상황입니다.따라서 신제품 및 프리미엄 제품의 수요창출을 위해서는 국내 최종 소비자의 소득수준 향상 및 생활형태 변화 등이 수반되어야 하며, 이와 같은 대내외 여건이 갖추어지지 않고 국내 가전유통업체의 경쟁이 치열해질 경우, 당사의 매출액 등 외형 실적은 감소 추세로 전환될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 현금흐름 위험당사의
현금 및 현금성자산은 2021년 3분기말 1,487억원에서 2022년 3분기말 925억원으로 562억원 감소하였습니다. 당사는 2021년말 기준 427개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이
점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다. 매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한
현금회전일수는 2019년 35.2일, 2020년 34.4일 및 2021년 37.2일, 2022년 3분기 46.12일로 최근 재고자산회전기일 증가로 인해 다소 증가한 모습을 보이고 있으나
회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다. 다만, 향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 현금 및 현금성자산은 2021년 3분기말 1,487억원에서 2022년 3분기말 925억원으로 562억원 감소하였습니다. 한편 2022년 3분기 영업활동현금흐름은 1,171억원으로 2021년 3분기 1,789억원 대비 618억원 감소하였습니다. 2022년 3분기 투자활동현금흐름은 -236억원으로 전년동기 대비 780억원 증가하였으며, 이는 전년동기 단기금융상품의 투자회수를 통해 투자현금흐름이 비경상적으로 크게 계상된 것에 대한 기저효과로 판단됩니다. 한편 2022년 3분기 기준 재무활동현금흐름은 -407억원으로 전년동기 대비 약 2,804억원 증가하였으며, 이또한 전년 동기 3,300억원 수준의 대규모 차입금 상환효과가 반영된 것에 대한 기저효과로 판단됩니다.
당사는 2021년말 기준 427개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이 점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.당사의 신규점포 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 온라인몰 매출이 증가하고 있는 점을 고려하면 향후에도 안정적인 현금흐름 창출력이 기대되나, 향후 영업현금흐름 수준에 부담이 되는 중장기적 투자계획이 수립되고 진행될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업활동현금흐름
117,070
178,909
146,499
370,016
130,356

영업에서 창출된 현금흐름
132,856
212,193
179,865
386,501
162,055

법인세납부
(15,785)
(33,284)
(33,367)
(16,485)
(31,699)

투자활동현금흐름
(23,626)
54,357
4,945
(205,849)
(105,554)

단기금융상품의 감소
20,000
180,000
200,000
10,000
500

유형자산의 취득
(48,426)
(60,518)
(72,560)
(61,180)
(66,615)

무형자산의 취득
(1,189)
(2,619)
(7,388)
(4,133)
(3,502)

재무활동현금흐름
(40,676)
(321,037)
(348,230)
22,542
(274,796)

현금및현금성자산의순증가(감소)
52,768
(87,770)
(196,787)
186,709
(249,994)

기초현금및현금성자산
39,695
236,481
236,481
49,773
299,767

기말현금및현금성자산
92,463
148,711
39,695
236,481
49,773

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있습니다. 가계부채의 증가 등으로 인한 내수부문 위축으로 소비 심리가 위축되었을 뿐만 아니라, 전자 및 가전제품 영역 외 유통 대상 품목을 다양화한 영향으로, 당사의 재고자산은 2021년 5,220억원에서 2022년 3분기말 5,461억원으로 소폭 증가하였습니다. 이에 따른 결과로 재고자산회전기일 또한 2021년 63.2일에서 2022년 3분기 72.99일로 증가하였습니다.
매출채권은 2021년 748억원에서 2022년 3분기말 715억원로 소폭 감소하였으나 매출채권회전율은 2022년 3분기 7.69일로 소폭 증가하였습니다. 당사의 매입채무는 2020년 2,953억원에서 2021년 2,366억원으로 감소하였으나 2022년 3분기 기준 2,692억원으로 증가하는 등 다소 변동폭이 높은 추세를 보이고 있습니다. 다만 매입채무 회전기일은 33~35일 사이에서 안정적으로 유지되고 있습니다.
매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한 현금회전일수는 2019년 35.2일, 2020년 34.4일, 2021년 37.2일, 및 2022년 3분기 46.12일로 최근 재고자산회전기일 증가로 인해 다소 증가한 모습을 보이고 있으나 회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다. 다만, 향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 운전자본의 변동]

(단위 : 백만원, 회, 일)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
2,602,480
3,869,749
4,051,729
4,026,464

매출원가
2,003,106
2,937,030
3,045,272
3,025,763

매출채권
71,471
74,783
76,000
96,604

재고자산
546,119
522,032
494,196
532,114

매입채무
269,191
236,649
295,309
286,696

매출채권회전일수
7.69
7.11
7.77
8.57

재고자산회전일수
72.99
63.15
61.51
62.21

매입채무회전일수
34.56
33.05
34.88
35.58

현금회전일수
46.12
37.20
34.40
35.20

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / [(기초매출채권 + 기말매출채권)/2]주2) 재고자산회전율 = 매출원가 / [(기초재고자산 + 기말재고자산)/2]주3) 매입채무회전율 = 매출원가 / [(기초매입채무 + 기말매입채무)/2]주4) 회전일수 = 365일 / 회전율주5) 현금회전일수 = 매출채권회전일수 + 재고자산회전일수 - 매입채무회전일수. 현금회전일수는 기업이 상품 및 제품을 판매하면서 현금이 얼마나 빨리 회수되는지를 나타내주는 지표입니다.자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

라. 차입금 위험당사의 총차입금 규모는 2018년 이후 지속적으로 증가해왔으나, 2021년에 2020년 대비 2,309억원 감소하였습니다. 반면 2022년 3분기말 총차입금은 7,714억원으로 2021년말 대비 소폭 증가한 것으로 확인
됩니다. 부채비율 또한
2018년부터 지속적으로 상승하였으나 2021년 61.08%를 기록, 2020년 대비 12.82%p. 개선된 모습을 보이고 있습니다. 다만 2022년 3분기말 기준 부채비율은 81.38%로 2021년말 대비 20.30%p. 증가
하였습니다. 총차입금의존도는
2021년 25%로 2020년 29% 대비 3.81% 하락하였습니다만, 2022년 3분기말 기준 29.81%로 2021년말 대비 4.37%p. 증가
하였습니다. 이처럼 22년 부채비율 및 차입금의존도가 증가한 사유는 2022년 수익성 악화 및 영업권 손상차손 증가에 따른 당기순손실 규모 확대에 따른 결과로 판단됩니다.
당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금 규모는 2018년 이후 지속적으로 증가해왔으나, 2021년에 2020년 대비 2,309억원 감소하였습니다. 반면 2022년 3분기말 총차입금은 7,714억원으로 2021년말 대비 소폭 증가한 것으로 확인됩니다. 부채비율 또한 2018년부터 지속적으로 상승하였으나 2021년 61.08%를 기록, 2020년 대비 12.82%p. 개선된 모습을 보이고 있습니다. 다만 2022년 3분기말 기준 부채비율은 81.38%로 2021년말 대비 20.30%p. 증가하였습니다. 총차입금의존도는 2021년 25%로 2020년 29% 대비 3.81%p. 하락하였습니다만, 2022년 3분기말 기준 29.81%로 2021년말 대비 4.37%p. 증가하였습니다. 이처럼 22년 부채비율 및 차입금의존도가 증가한 사유는 2022년 수익성 악화 및 영업권 손상차손 증가에 따른 당기순손실 규모 확대에 따른 결과로 판단됩니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
2,587,811
2,943,545
3,349,190
3,107,565

현금성자산 등
117,511
84,951
417,515
84,910

부채총계
1,161,092
1,116,187
1,423,236
1,185,666

총차입금
771,444
748,773
979,745
796,358

순차입금
654,933
663,822
562,230
711,448

자본총계
1,426,718
1,827,358
1,925,954
1,921,900

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
81.38%
61.08%
73.90%
61.69%

총차입금의존도
29.81%
25.44%
29.25%
25.63%

순차입금의존도
25.27%
22.55%
16.79%
22.89%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산주2) 총차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 총차입금 = 차입금 + 회사채 + 리스부채주4) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산 등자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[총차입금의 잔존만기 추이]

(단위 : 천원)

구 분
3개월 이하
3개월에서 1년이하
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

2022년 3분기:

차입금
70,000,000
-
70,000,000
30,000,000
-

회사채
42,051,850
204,253,550
142,067,660
-
-

리스부채
22,130,514
62,925,526
54,044,296
71,129,235
35,142,146

2021년 :

차입금
-
100,000,000
-
-
-

회사채
2,051,850
46,155,550
204,943,400
141,377,810
-

리스부채
24,010,758
66,211,293
75,901,817
82,094,331
39,938,410

주1)상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

2022년 3분기말 기준 당사의 유동성 차입금은 회사채 2,463억원과 차입금 700억원, 리스부채 851억원으로 구성되어 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 잔존만기 3개월 이하의 회사채 421억원이며, 3개월에서 1년이하 회사채 규모는 2,043억원입니다. 또한 리스부채의 경우 잔존만기 3개월 이하인 금액은 221억원이며 3개월에서 1년이하는 629억원입니다. 차입금의 경우 700억원 전액 3개월이하 차입금으로 구성되어 있습니다. 만약 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 회사의 보유 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환하여야 합니다.2022년 3분기말 및 2021년 기준 당사의 차입금 및 회사채 내역은 아래와 같습니다.

[차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
구분
만기
이자율(%)
2022년 3분기말
2021년말

신한은행
기업어음
2022년 10월 17일
91일 CD금리 + 0.90
70,000,000
-

DB금융투자(주)
기업어음
2022년 8월 5일
1.84
-
100,000,000

NH투자증권
기업어음
2024년 4월 29일
3.53
70,000,000
-

NH투자증권
기업어음
2025년 4월 29일
3.69
30,000,000
-

현재가치할인차금
(6,929,038)
(1,165,993)

총 장부금액
163,070,962
98,834,007

단기차입금
70,000,000
-

유동성장기차입금
-
100,000,000

유동성장기차입금현재가치할인차금
-
(1,165,993)

장기차입금
100,000,000
-

장기차입금현재가치할인차금
(6,929,038)
-

장기차입금장부금액
93,070,962
-

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[회사채 내역]

(단위 : 천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
2022년 3분기말
2021년말

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년10월28일
2.70
40,000,000
40,000,000

확정금리 원화사채
제7회 무기명식 무보증 공모사채
2023년6월11일
2.18
200,000,000
200,000,000

확정금리 원화사채
제8회 무기명식 무보증 공모사채
2024년6월28일
1.97
140,000,000
140,000,000

소 계
380,000,000
380,000,000

사채할인발행차금
(357,124)
(620,823)

총 장부금액
379,642,876
379,379,177

유동성사채
240,000,000
40,000,000

유동성사채할인발행차금
(140,200)
(13,243)

장부금액
139,783,076
339,392,420

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

한편, 2022년 3분기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율 유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제7회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제8회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무 위험당사는 본 증권신고서 제출일 현재
총 15건(당사 피소 10건, 당사 제소 5건)의 소송사건이 진행
되고 있으며,
소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 10건(관련금액 3,886백만원)과 당사가 제소한 5건(관련금액 551백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[2023년 1월 19일 기준 중요한 소송 내역]
(단위:백만원)

관할법원
소송당사자
소송접수일
소송금액
소송 구분
내 용

대법원
원고: 당사 피고: 선종구
2013.03.06.
6,678
손해배상
전 대표이사에 대하여 손해배상 등 청구

- 손해배상(대법원 2021다305666)

구분
내용

소제기일
- 2013.03.06.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 선종구

소송의내용
- 前 대표이사의 이사회 결의 없는 급여 증액, 공사비용 배임 등을 이유로 소제기

소송가액
- 6,678백만원

진행상황
- 2015.07.03. 1심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.06.30. 2심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.07.06. 당사 추가 승소금액 1,674,543,811원 수령 (이자, 소송비용포함)

- 2016.07.22. 쌍방 상고

- 2016.09.06. 당사 상고이유서 제출

- 2016.09.09. 상대방 상고이유서 제출

- 2016.10.12. 상고이유 등 법리검토 개시

- 2016.12.11. 심리불속행 기간 도과

- 2016.06.04. 판결선고기일 → 종국 : 파기환송(일부)

- 2020.07.16. 파기환송심(서울고법 2020나2016561) 변론기일 예정 → 기일변경

- 2020.08.20. 파기환송심 1차 변론기일

- 2020.09.24. 파기환송심 2차 변론기일 → 기일변경

- 2020.10.22. 파기환송심 2차 변론기일 → 기일변경

- 2020.11.05. 파기환송심 2차 변론기일 → 속행

- 2020.12.10. 파기환송심 3차 변론기일 → 기일변경

- 2021.01.21. 파기환송심 3차 변론기일 → 기일변경

- 2021.03.04. 파기환송심 3차 변론기일 → 속행

- 2021.04.15. 파기환송심 4차 변론기일 → 속행

- 2021.05.20. 파기환송심 5차 변론기일(15:00) → 속행

- 2021.06.17. 파기환송심 6차 변론기일(11:20) → 속행

- 2021.08.19. 판결선고기일(14:00)

- 2021.09.16. 파기환송심 7차 변론기일(14:30) → 속행

- 2021.10.28. 판결선고기일(14:00) → 속행

- 2021.11.18. 판결선고기일(14:00) → 종국 : 원고일부 승

- 2021.12.16. 당사 재상고

- 2022.03.31. 종국(심리불속행기각) → 당사 패소

향후소송일정및대응방안
-

향후소송결과에따라 회사에 미치는 영향
-

주1) 상기 민사소송과 별도로 2012년 4월 전 대표이사 선종구에 대하여 대검찰청 중앙수사부가 횡령·배임혐의로 공소제기하였습니다. 자세한 사항은 2012.04.16 횡령·배임혐의발생 공시 참고바랍니다. 2015년 1월 서울중앙지방법원 1심 일부유죄 판결, 2016년 7월 서울고등법원 2심 일부유죄 판결, 2020년 10월 대법원 3심 일부유죄 판결, 2021년 8월 파기환송심 일부유죄 판결, 2022년 3월 재상고 기각되었습니다.

주2) 상기 손해배상의 사건번호는 20.07.16 [대법원 2016다241515]에서 [서울고법 2020나2016561]으로 변경되었고 21.12.16 [대법원 2021다305666]으로 변경되었습니다.

또한 당사는 본 증권신고서 제출일 현재 하기와 같이 정부로부터 대규모유통업법 위반을 사유로 하여 제재를 받은 사실이 있으며, 이와 관련하여 당사는 시정명령과 과징금 10억원을 조치 받았습니다. 당사는 현재 이와 관련하여 과징금 납부 행정소송을 제기하여 진행중에 있습니다.

[신고서 제출일 기준 제재현황]

회사
일자
처벌 또는 조치대상자
사유 및 근거법령
처벌 또는조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

롯데하이마트(주)
2021.01.06
롯데하이마트(주)
대규모유통업법 - 판촉비용 부당사용,불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년
시정명령과징금 10억
과징금 납부행정소송 제기(진행중)
- 재발방지를위한 제도 개선- 사내 임직원 교육및 점검 실시

주1) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.주2) 시정명령에 대한 집행정지 신청은 법원 계류 중입니다. 자료: 당사 사업보고서

소송 및 파생상품계약 등의 우발채무 내역은 기업의 재무상태에 잠재적으로 영향을 미칠 수 있는 중요한 사항입니다. 본 증권신고서 제출일 현재 당사의 우발채무의 규모는 당사의 자본규모 대비 크지 않은 것으로 판단되며, 향후에도 발생될 가능성이 크지 않은 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 소송, 파생상품계약 체결 등 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 상기 소송 및 파생상품계약을 제외한 당사의 기타 우발채무 내역은 아래와 같으니 확인하시기 바랍니다.
※ 그밖의 우발채무 등 (1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 300백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 3개 금융기관과 50,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 사용 금액은 40,000백만원입니다.(3) 증권신고서 제출일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 증권신고서 제출일 현재 발행액은 10,000백만원입니다.(4) 증권신고서 제출일 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 사용액은 28,139백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.(5) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 728천입니다.(6) 증권신고서 제출일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 15,911백만원의 보증을 제공받고 있습니다.(7) 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 10건(관련금액 3,886백만원)과 당사가 제소한 5건(관련금액 551백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.(8) 증권신고서 제출일 현재 당사는 NH투자증권 외 2개 금융기관과 240,000백만원 한도로 기업어음을 체결하고 있습니다.(9) 증권신고서 제출일 현재 당사는 롯데카드와 150,000백만원 한도로 구매카드 약정을 체결하고 있습니다.

바. 교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험당사의 최대주주인
롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료되었습니다.
증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소할 수 있습니다. 최대주주인
롯데쇼핑㈜는 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소할 수 있습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 발행결정 주요사항보고서]

1. 사채의 종류
회차
2
종류

기명식 무보증무담보 해외교환사채

2. 사채의 권면총액 (원)
303,600,000,000

2-1 (해외발행)
권면총액 (통화단위)
303,600,000,000
KRW

기준환율등
1,065.80

발행지역

싱가포르 등 해외 금융시장

해외상장시 시장의 명칭

싱가포르 증권거래소

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
303,600,000,000

타법인증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0.5

5. 사채만기일
2023년 04월 04일

6. 이자지급방법

이자 지급 없음

7. 원금상환방법

1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 교환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)

8. 사채발행방법
사모

9. 교환에 관한 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
85,840

교환가액 결정방법

본 사채발행을 위한 이사회 결의를 통해 결정

교환대상
종류

롯데하이마트 주식회사 보통주식

주식수

3,536,812

주식총수 대비비율(%)
-

교환청구기간
시작일
2018년 05월 14일

종료일
2023년 03월 24일

교환가액 조정에 관한 사항
주식배당 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

9-1. 옵션에 관한 사항

1. 회사의 조기상환권(Call Option): - 사채발행일로부터 3년이 되는 날부터 만기의 30영업일 전까지 행사 가능

- 30연속 거래일의 기간 동안 교환대상 주식 종가가 조기상환을 적용한 사채권면금액을 교환비율로 나눈 금액의 130%이상인 날이 20 거래일 이상일 경우, 회사의 선택에 따라 조기상환금액을 지급하고 사채 전부를 조기상환할 수 있음.- 그 외 1) 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call), 2) 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우 Call Option 부여

2. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option):

- 사채발행일로부터 3년이 되는 날, 사채의 전부 또는 일부를 조기상환할 것을 청구할 수 있음

- 그 외 1) 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우 또는 2) 회사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우 Put Option 부여3. 조기상환금액- 사채원금에 연복리 0.5%를 가산한 금액

10. 청약일
2018년 03월 14일

11. 납입일
2018년 04월 04일

12. 대표주관회사

BNP Paribas Securities (Asia) Limited, Nomura International (Hong Kong) Limited

13. 보증기관

없음

14. 이사회결의일(결정일)
2018년 03월 14일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
5

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유

- 제출대상 여부: 면제

- 면제사유: 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조의2 제2항 제5호 조치에 따라 발행일로부터 1년 이내에 거주자가 해당 증권을 취득할 수 없도록 함.

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역- 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등

- 목적: 파생거래

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC- 예정처분시기: 2018. 3. 내

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권을 통한 지정거래 방식)

- 상환방식: 동종 주식

- 당해 교환사채 발행과의 연계성: 대차대상주식이 롯데하이마트(주)의 보통주식임

- 대차 수수료: 연 0.5%

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

주1) 기타 교환사채발행의 주요내용은 롯데쇼핑(주)의 2018.03.15. 주요사항보고서 참조주2) 21년 4월 7일 공시한 롯데쇼핑의 임원주요주주특정증권소유현황보고서상 2021.04.06. 부로 교환사채 총 발행 금액 3,036억원(3,536,812주) 중 2,720억원(3,168,685주) 조기상환하였으며, 잔존 316억원(368,127주)은 2023년 4월 상환 예정자료: 금융감독원 공시시스템 (롯데쇼핑 2018.03.15. 주요사항보고서(교환사채권발행결정)

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 관련 주식대차계약의 주요 내용]

성명(명칭)
주식등의종류
주식수
계약 상대방
계약의 종류
계약체결(변경)일
비고

롯데쇼핑(주)
의결권있는 주식
1,768,406
BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC
주식대차계약(Securities Lending Agreement)
2018.03.14
위 교환사채발행과 관련하여,롯데쇼핑(주)가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50%한도에서, NH투자증권(주)를 통해 주식대여자세한 내용은 주1) 참조

롯데쇼핑(주)
의결권있는 주식
1,000,000
NH투자증권㈜
주식대차계약(증권대차거래약관)
2018.03.22
위 주식대차계약에 따른 주식대차거래는 NH투자증권(주)를 통해 이루어지는바, 롯데쇼핑(주)가 NH투자증권(주)에게 주식을 대여한 후, NH투자증권(주)가 해당 주식을 각 인수회사에게 다시 대여하는 방식으로 이루어짐. 그 실행을 위하여 NH투자증권(주)와 롯데쇼핑(주) 사이에 증권대차거래약관 체결

주1) 주식대차계약 (Securities Lending Agreement)의 주요 내용

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권(주)을 통한 지정거래 방식)

- 대차수수료: 연 0.5%

자료: 금융감독원 공시시스템(롯데하이마트 2018. 03.23. 주식등의대량보유상황보고서(일반))

사. 기업집단 관련 위험
당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 85개의 계열회사로 구성되어 있습니다.
공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다.
롯데지주(주)는 2022년 3분기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%의 지분을 보유하고 있으며, 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 롯데그룹은 2022년 5월 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 기업집단(공기업 포함)입니다. 이로 인해 당사, 롯데그룹 계열사 및 기타 관계기업과의 거래는 공정거래위원회의 독점거래 및 공정거래에 관한 법률 등에 따른 규제 대상입니다.

[롯데지주 주식회사의 지배구조]

롯데지주 그룹계통도.jpg
롯데지주 그룹계통도

자료: 공정거래위원회

한편, 2022년 5월 공정거래위원회는 47개의 기업집단을 2022년도 상호출자제한기업집단으로 지정했으며, 롯데계열은 이 중 5위로 당사를 포함하여 총 85개의 계열회사로 구성되어 있습니다

[2022년 상호출자제한기업집단 등의 소속회사 현황(2022년 05월 기준)]

(단위: 개, 십억원)

순위

기업집단명

계열회사 수

자산총액

1
삼성
60
483,919

2
에스케이
186
291,96

3
현대자동차
57
257,845

4
엘지
73
167,501

5
롯데
85
121,589

6
포스코
38
96,349

7
한화
91
80,388

8
지에스
93
76,804

9
현대중공업
36
75,302

10
농협
53
66,962

자료: 공정거래위원회

롯데그룹은 증권신고서 제출일 현재 기준 85개의 국내 계열회사를 보유하고 있으며,이 중 상장사는 합병 당사회사를 포함하여 10개사이고 비상장사는 75개사입니다. 계열회사의 명칭 및 상장 여부는 아래 표와 같습니다.

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
75
그린위드㈜
1101117915395

렌탈파트너㈜
1101117904372

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데씨브이에스711㈜
1101111376139

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡엘앤타워피에프브이㈜
1101117472668

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

은평피에프브이㈜
1101115511864

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜롯데씨브이에스
1101118204416

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

계열회사에 대한 추가적인 상세현황은 본 증권신고서 제2부 당사 회사에 관한 사항의'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

롯데그룹은 소매유통(롯데쇼핑, 코리아세븐, 롯데하이마트 등), 식음료(롯데제과, 롯데칠성음료, 롯데리아 등), 호텔(호텔롯데, 부산롯데호텔) 사업 등을 주력으로 영위하고 있으며, 그 밖에 석유화학, 물류, 금융 계열사 등을 보유하고 있습니다. 주력사업인 그룹 소매 유통부문 매출액의 2/3 이상을 차지하는 백화점 부문에서 확고한 시장지위와 우수한 수익력을 시현하고 있으며, 식음료, 호텔 등 여타 주력사업 부문에서도 안정적인 이익창출이 이루어지고 있어, 그룹 전체의 사업안정성은 뛰어난 수준입니다.그룹 차원의 재무구조는 2013년 이후 경기침체, 전방수요 감소 등의 영향으로 유통 및 화학부문의 자산 및 매출 성장률이 둔화되었고, 관광ㆍ레저 부문 및 식음료 부문에서 그룹 차원의 복합몰 투자, 사업 확대 및 해외 진출 등에 따른 자금소요가 발생하였습니다. 2016년에 발생한 사드 사태로 인하여 롯데그룹의 수익성에 부정적인 영향이 발생하였으나, 그룹 전반의 우수한 수익창출력과 기존의 우수한 재무구조, 보유부동산 등을 기반으로 한 뛰어난 재무 융통여력 등을 종합적으로 고려할 때, 그룹 차원의 재무안정성 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

당사는 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다. 경영진 일부와 국민연금 공단을 제외한 30% 내외의 잔여 지분은 다수의 소액주주들에게 분산되어 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 변동 현황 아래와 같습니다.

[최대주주 변동 현황]

일자
최대주주
지분율

2006.03
하이마트 홀딩스
100.00%

2008.05
유진기업
63.93%

2012.10
롯데쇼핑
65.25%

주) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2021년 4월 6일 부로 대차계약물량을 전략 상환하여 종료되었습니다. 그에 따라 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 15,403,274주(65.25%)입니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑(주)
최대주주
보통주
15,403,274
65.25
15,403,274
65.25
주2)

황영근
발행회사임원
보통주
300
0.00
300
0.00
-

맹중오
발행회사임원
보통주
600
0.00
600
0.00
-

하영수
발행회사임원
보통주
700
0.00
700
0.00
-

이동우
계열회사임원
보통주
30,000
0.13
46,000
0.19
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,450
0.01
1,550
0.01
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0.00
176
0.00
-

김상수
계열회사임원
보통주
191
0.00
191
0.00
-

장학영
계열회사임원
보통주
150
0.00
200
0.00
-

석희철
계열회사임원
보통주
0
0.00
1,000
0.00
-

계
보통주외
-
-
-
-
-

보통주
15,436,841
65.39
15,453,991
65.46
-

주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 2021년 4월 6일 3,168,685주가 조기 상환되었습니다. 잔존 368,127주는 2023년 4월 상환될 예정입니다. 자세한 사항은 2021.04.07 공시된 주식등의 대량보유상황보고서를 참고바랍니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[최대주주 롯데쇼핑의 주주구성]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
11,315,503
40.00
11,315,503
40.00
-

신동빈
최대주주의 임원
보통주
2,893,049
10.23
2,893,049
10.23
-

신영자
특수관계인
보통주
297,653
1.05
297,653
1.05
-

신유미
특수관계인
보통주
25,811
0.09
25,811
0.09
-

박희청
특수관계인
보통주
250
0.00
0
0.00
매도

신영우
특수관계인
보통주
40
0.00
40
0.00
-

㈜호텔롯데
계열회사
보통주
2,507,158
8.86
2,507,158
8.86
-

㈜부산롯데호텔
계열회사
보통주
220,326
0.78
220,326
0.78
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
42,765
0.15
42,765
0.15
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
1,813
0.01
1,813
0.01
-

감도훈
계열회사 임원
보통주
0
0.00
1
0.00
특수관계인 추가

김경봉
계열회사 임원
보통주
17
0.00
17
0.00
-

김동하
계열회사 임원
보통주
30
0.00
30
0.00
-

김두원
계열회사 임원
보통주
80
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

김상수
계열회사 임원
보통주
111
0.00
111
0.00
-

김상우
계열회사 임원
보통주
83
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

김선민
계열회사 임원
보통주
0
0.00
33
0.00
특수관계인 추가

김이훈
계열회사 임원
보통주
10
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

김정현
계열회사 임원
보통주
8
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

나연
계열회사 임원
보통주
0
0.00
205
0.00
특수관계인 추가

남창희
계열회사 임원
보통주
129
0.00
129
0.00
-

류민열
계열회사 임원
보통주
202
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

송경원
계열회사 임원
보통주
40
0.00
0
0.00
매도

심명섭
계열회사 임원
보통주
10
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

오일근
계열회사 임원
보통주
34
0.00
34
0.00
-

유형주
계열회사 임원
보통주
63
0.00
63
0.00
-

이승국
계열회사 임원
보통주
13
0.00
13
0.00
-

이영구
계열회사 임원
보통주
7
0.00
7
0.00
-

이재옥
계열회사 임원
보통주
115
0.00
115
0.00
-

이정혜
계열회사 임원
보통주
42
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

이형규
계열회사 임원
보통주
44
0.00
44
0.00
-

이호설
계열회사 임원
보통주
133
0.00
133
0.00
-

임재철
계열회사 임원
보통주
31
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

전형식
계열회사 임원
보통주
146
0.00
146
0.00
-

정경운
계열회사 임원
보통주
200
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

정경재
계열회사 임원
보통주
0
0.00
41
0.00
특수관계인 추가

정원호
계열회사 임원
보통주
38
0.00
38
0.00
-

정현석
계열회사 임원
보통주
26
0.00
26
0.00
-

조환섭
계열회사 임원
보통주
0
0.00
155
0.00
특수관계인 추가

차우철
계열회사 임원
보통주
14
0.00
14
0.00
-

최영준
계열회사 임원
보통주
80
0.00
80
0.00
-

최우문
계열회사 임원
보통주
65
0.00
20
0.00
매도

계
보통주
17,306,139
61.18
17,305,573
61.17
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 2022.09.30 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 계열사간 거래로 인한 영업 의존도는 크지 않습니다. 당사의 2022년 3분기 누적 기준 특수관계자 매출은 약 19억원으로 전년 동기 16억원 대비 소폭 증가하였으나, 해당금액은 2022년 3분기 전체 매출액의 0.07% 수준으로 특수관계자에 대한 매출의존도는 매우 낮으며, 계열회사와의 거래 활동에 따른 직접적인 재무리스크의 가능성 역시 낮은 것으로 판단됩니다.당사의 2022년 3분기 및 2021년 3분기 기준 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[2022년 3분기 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
264,627
-
94,147
-
27,894,478

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
1,568
-
-
-
1,790,503

롯데카드(주)
48,170
-
-
-
27,623,098

(주)그린카
39,267
-
-
-
14,976

(주)대홍기획
-
-
16,590
-
3,395,663

(주)코리아세븐
35,915
-
-
-
-

(주)호텔롯데
72,799
3,805
-
-
67,175

롯데건설(주)
757,022
-
-
-
44,162

롯데글로벌로지스(주)
106,895
-
-
-
10,576,299

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
2,046,727

롯데멤버스(주)
80,708
-
-
477,635
6,601,485

롯데알미늄(주)
7,977
820,246
-
7,164
358,290

롯데상사(주)
8,244
705,809
-
-
113

롯데정보통신(주)
-
-
5,597,044
-
11,461,622

롯데지주(주)
10,141
-
-
-
7,850,876

(주)한샘
94,674
-
-
-
8,689

롯데제과(주) 등
364,049
358,086
768,732
2,563
2,639,033

합 계
1,892,056
1,887,946
6,476,513
487,362
102,373,189

주)당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[2021년 3분기 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
88,997
128,211
-
-
25,867,960

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
65
-
-
-
1,846,315

롯데카드(주)
166,128
-
-
-
28,809,061

(주)그린카
45,040
-
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
-
4,411,028

(주)코리아세븐
378,062
-
-
-
-

(주)호텔롯데
169,732
15,307
-
-
62,399

롯데건설(주)
299,896
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
112,900
-
-
-
10,933,277

롯데렌탈(주)
-
-
280,743
-
2,118,099

롯데멤버스(주)
-
-
-
905,596
8,439,986

롯데알미늄(주)
9,203
599,715
684,549
33,551
2,191,253

롯데상사(주)
-
1,291,724
-
-
203

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
10,122

롯데정보통신(주)
66,438
-
5,324,557
-
10,957,365

롯데지주(주)
15,864
-
-
-
6,126,718

롯데제과(주) 등
217,842
123,058
241,324
61,445
2,857,351

합 계
1,570,167
2,158,015
6,531,173
1,000,592
104,631,137

주)당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 2022년 3분기말 및 2021년말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[2022년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
11,289,408
4,144,700
-
44,369,514

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
5,680,341
-
-
69,300

롯데카드(주) (*1)
2,676,097
-
-
6,419,195

(주)그린카
4,554
-
-
10,117

(주)대홍기획
-
-
-
1,633,617

(주)호텔롯데
-
308,700
-
5,914

롯데건설(주)
-
-
-
6,965

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
585,489
-
3,018,846

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
978,237

롯데멤버스(주)
2,368,011
136,761
-
54,272

롯데알미늄(주)
-
-
174,064
10

롯데상사(주)
-
-
-
42,035

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,461,976

롯데지주(주)
-
-
-
273,455

(주)한샘
-
-
631,908
1,155

롯데제과(주) 등
726
419
-
85,682

합 계
22,019,137
5,176,069
805,972
58,430,290

주1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

주2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 43,320백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[2021년말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
9,452,812
4,142,760
7,668
65,862,990

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
4,560,093
-
-
64,702

롯데카드(주) (*1)
1,145,026
39,743
-
5,564,205

(주)그린카
4,972
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
2,365,153

(주)코리아세븐
11,292
-
-
-

(주)호텔롯데
161,543
308,700
1,493
2,843

롯데건설(주)
340,461
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
15,554
515,295
-
2,049,446

롯데렌탈(주)(*2)
12,754
-
-
1,172,663

롯데멤버스(주)(*1)
3,085,206
79,310
-
116,032

롯데알미늄(주)
-
-
79,163
330,323

롯데상사(주)
-
-
159,525
51

롯데자산개발(주) (*2)
-
-
-
-

롯데정보통신(주)
-
-
-
2,513,565

롯데지주(주)
8,399
-
-
4,971

롯데제과(주) 등
22,898
5,643
237,338
148,788

합 계
18,821,010
5,091,451
485,187
80,195,732

주1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

주2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 62,325백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

한편, 과거 2015년에 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었습니다. 이후 10월 개최된 일본 롯데홀딩스의 주요 주주인 광윤사의 주주총회에서 신동빈 회장이 등기이사직에서 해임되었으나, 롯데그룹의 기존 경영권에는 큰 변화가 없었습니다.이후 당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다.

[롯데지주(주)의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

신동빈
최대주주
보통주
13,683,202
13.0
13,683,202
13.0
-

신동빈
최대주주
우선주
81,354
8.2
81,354
10.1
-

신동주
특수관계인
우선주
34,962
3.5
0
0.0
우선주 매도

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
3,394,589
3.2
3,394,589
3.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
우선주
50,516
5.1
50,516
6.3
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
보통주
90,869
0.1
90,869
0.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
우선주
11,728
1.2
11,728
1.5
-

(재)롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
54,807
0.1
54,807
0.1
-

(주)롯데홀딩스
특수관계인
보통주
2,613,965
2.5
2,613,965
2.5
-

(주)L제2투자회사
특수관계인
보통주
1,548,547
1.5
1,548,547
1.5
-

(주)호텔롯데
특수관계인
보통주
11,644,662
11.1
11,644,662
11.1
-

(주)호텔롯데
특수관계인
우선주
47,735
4.8
47,735
5.9
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
보통주
5,313,478
5.1
5,313,478
5.1
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
우선주
53,854
5.5
53,854
6.7
-

(주)부산롯데호텔
특수관계인
보통주
989,749
0.9
989,749
0.9
-

(주)L제12투자회사
특수관계인
보통주
823,865
0.8
823,865
0.8
-

신영자
특수관계인
보통주
3,434,230
3.3
3,434,230
3.3
-

신영자
특수관계인
우선주
61,430
6.2
61,430
7.6
-

신유미
특수관계인
보통주
42,254
0.0
42,254
0.0
-

장선윤
특수관계인
보통주
801
0.0
801
0.0
-

장정안
특수관계인
보통주
77,037
0.1
77,037
0.1
-

신복남
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

박희청
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

신영우
특수관계인
보통주
34
0.0
34
0.0
-

조현욱
특수관계인
보통주
2
0.0
1
0.0
-

조현욱
특수관계인
우선주
1
0.0
0
0.0
-

조용완
특수관계인
보통주
5
0.0
5
0.0
-

조용완
특수관계인
우선주
3
0.0
3
0.0
-

OGO YAYOI
특수관계인
보통주
1,792
0.0
1,792
0.0
-

송용덕
특수관계인
보통주
1,400
0.0
2,400
0.0
장내취득

권오승
특수관계인
보통주
230
0.0
530
0.0
장내취득

김원재
특수관계인
보통주
177
0.0
300
0.0
장내취득

김민아
특수관계인
보통주
325
0.0
500
0.0
장내취득

김종근
특수관계인
보통주
0
0.0
300
0.0
장내취득

감도훈
특수관계인
보통주
0
0.0
1,489
0.0
-

김경봉
특수관계인
보통주
22
0.0
22
0.0
-

김상수
특수관계인
보통주
91
0.0
91
0.0
-

김현옥
특수관계인
보통주
263
0.0
263
0.0
-

나연
특수관계인
보통주
0
0.0
103
0.0
-

남창희
특수관계인
보통주
109
0.0
109
0.0
-

문효식
특수관계인
보통주
0
0.0
0
0.0
-

박윤기
특수관계인
보통주
100
0.0
100
0.0
-

손희영
특수관계인
보통주
250
0.0
250
0.0
-

오일근
특수관계인
보통주
44
0.0
44
0.0
-

유승용
특수관계인
보통주
1,206
0.0
1,206
0.0
-

유제돈
특수관계인
보통주
481
0.0
481
0.0
-

유형주
특수관계인
보통주
81
0.0
81
0.0
-

이승국
특수관계인
보통주
17
0.0
17
0.0
-

이영구
특수관계인
보통주
9
0.0
9
0.0
-

이재옥
특수관계인
보통주
40
0.0
40
0.0
-

이종환
특수관계인
보통주
25
0.0
25
0.0
-

이형규
특수관계인
보통주
57
0.0
57
0.0
-

이호설
특수관계인
보통주
107
0.0
107
0.0
-

장학영
특수관계인
보통주
300
0.0
450
0.0
-

전운배
특수관계인
보통주
1,000
0.0
0
0.0
-

정경재
특수관계인
보통주
0
0.0
53
0.0
-

정찬우
특수관계인
보통주
4,330
0.0
4,400
0.0
-

조환섭
특수관계인
보통주
0
0.0
245
0.0
-

차우철
특수관계인
보통주
228
0.0
228
0.0
-

최근영
특수관계인
보통주
0
0.0
45
0.0
-

최홍훈
특수관계인
보통주
378
0.0
378
0.0
-

추광식
특수관계인
보통주
365
0.0
365
0.0
-

하영수
특수관계인
보통주
810
0.0
810
0.0
-

하종수
특수관계인
보통주
0
0.0
3,000
0.0
-

이동우
특수관계인
보통주
0
0.0
3,000
0.0
장내취득

이봉철
특수관계인
보통주
190
0.0
0
0.0
-

류민열
특수관계인
보통주
195
0.0
0
0.0
-

황용석
특수관계인
보통주
18
0.0
0
0.0
-

심명섭
특수관계인
보통주
240
0.0
0
0.0
-

김정현
특수관계인
보통주
10
0.0
0
0.0
-

서광식
특수관계인
보통주
8
0.0
0
0.0
-

강희태
특수관계인
보통주
127
0.0
0
0.0
-

김상우
특수관계인
보통주
32
0.0
0
0.0
-

김이훈
특수관계인
보통주
63
0.0
0
0.0
-

김익수
특수관계인
보통주
100
0.0
0
0.0
-

고정욱
특수관계인
보통주
0
0.0
1,000
0.0
장내취득

이훈기
특수관계인
보통주
0
0.0
1,000
0.0
장내취득

고수찬
특수관계인
보통주
0
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

정호석
특수관계인
보통주
0
0.0
1,000
0.0
장내취득

김승욱
특수관계인
보통주
0
0.0
300
0.0
장내취득

이강훈
특수관계인
보통주
0
0.0
500
0.0
장내취득

김동하
특수관계인
보통주
0
0.0
300
0.0
장내취득

감동훈
특수관계인
보통주
0
0.0
100
0.0
장내취득

이성현
특수관계인
보통주
0
0.0
500
0.0
장내취득

이상학
특수관계인
보통주
0
0.0
250
0.0
장내취득

송의홍
특수관계인
보통주
0
0.0
300
0.0
장내취득

임종욱
특수관계인
보통주
0
0.0
290
0.0
장내취득

임성복
특수관계인
보통주
0
0.0
752
0.0
-

계
보통주
43,727,956
41.7
43,742,317
41.7
-

우선주
341,583
34.6
306,620
38.1
-

주1) 기초는 2021년 12월 31일 기준이며, 기말은 2022년 9월 30일 기준입니다.

자료: 롯데지주 사업보고서

종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구하고 21년 중 잔여 지분을 장내매도함에 따라 2021년말 기준 지분을 보유하지 않게 되었습니다(보통주 기준).이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다. 롯데지주는 비상장 6개 계열회사(롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병과 지속적인 지분취득을 통하여 2021년 기준 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 관련 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격증권
당해 채무증권이 통일규격증권일 것
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 31일이며, 상장예정일은 2023년 02월 03일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 신용등급평가 본 사채는
한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급(부정적)을 받았습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제9회 무보증사채에 대하여 총 2개 신용평가 전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
부정적(Negative)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
부정적(Negative)

라. 예금자보호법 미적용에 관한 사항
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

바. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록되며, 사채권은 발행하지 아니합니다. 또한 본 사채에 대하여는
실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

사. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등의 전자공시가 되어있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

롯데하이마트(주) 무보증사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주), 및 대신증권(주)(이하 "공동대표주관회사")은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데하이마트(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 상이할 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

공동대표주관회사
대신증권(주)
00110893

2. 분석의 개요

(1) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2023년 01월 06일 ~ 2023년 01월 19일

방문실사
2023년 01월 18일

실사보고서 작성 완료
2023년 01월 19일

증권신고서 제출
2023년 01일 20일

(2) 실사참여자[발행회사 참여자]

직책
부서
성명
부서
담당업무

롯데하이마트(주)
재무IR팀
팀장
김동기
자금관리 책임

롯데하이마트(주)
재무IR팀
매니저
김현교
자금관리

롯데하이마트(주)
재무IR팀
사원
박준영
자금관리

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권

Genereal Industry부

최민호

상무

기업실사 총괄

기업금융업무 19년

NH투자증권

Genereal Industry부

정진욱

팀장

기업실사 책임

기업금융업무 8년

NH투자증권

Genereal Industry부

이준혁

대리

기업실사 실무

기업금융업무 2년

KB증권

기업금융2부

이기우

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 20년

KB증권

기업금융2부

이종훈

팀장

기업실사 책임

기업금융업무13년

KB증권

기업금융2부

신지환

대리

기업실사 실무

기업금융업무 5년

KB증권

기업금융2부

전영진

주임

기업실사 실무

기업금융업무 2년

한국투자증권

커버리지4부

남상진

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 등 21년

한국투자증권

커버리지4부

박성훈

부장

기업실사 책임

기업금융업무 등 18년

한국투자증권

커버리지4부

신재원

과장

기업실사 실무

기업금융업무 등 8년

한국투자증권

커버리지4부

김민희

대리

기업실사 실무

기업금융업무 등 5년

신한투자증권

커버리지1부

이용광

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 17년

신한투자증권

커버리지1부

김용섭

부장

기업실사 책임

기업금융업무 12년

신한투자증권

커버리지1부

양권모

과장

기업실사 실무

기업금융업무 6년

신한투자증권

커버리지1부

강동화

대리

기업실사 실무

기업금융업무 3년

키움증권

인수금융2팀

김상기

이사

기업실사 총괄

자금관리업무 11년 기업금융업무 9년

키움증권

인수금융2팀

박진우

팀장

기업실사 책임

자금관리업무 8년 기업금융업무 6년

키움증권

인수금융2팀

정문길

대리

기업실사 실무

자금관리업무 5년 기업금융업무 2년

키움증권

인수금융2팀

윤소연

주임

기업실사 실무

기업금융업무 2년

대신증권

Coverage본부

홍민영

팀장

기업실사 총괄

기업금융업무 등 16년

대신증권

Coverage본부

김남현

부장

기업실사 책임

기업금융업무 등 10년

대신증권

Coverage본부

이창현

차장

기업실사 책임

기업금융업무 등 8년

대신증권

Coverage본부

김나리

과장

기업실사 실무

기업금융업무 등 7년

대신증권

Coverage본부

조건휘

대리

기업실사 실무

기업금융업무 등 5년

(3) 실사내용

기업실사내용은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2023.01.06~2023.01.17
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2023.01.18
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2023.01.18~2023.01.19
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

3. 종합평가의견가. 동사는 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하는 회사로, 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되어 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었으며, 최대주주인 롯데쇼핑(주)의 지분율은 본 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다.나. 동사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다. 특히 국내 가전산업의 경우 이미 성숙기에 접어들어 프리미엄 가전 제품의 교체 수요를 중심으로 수요가 발생하고 있어, 가전 산업의 본격적인 성장률 회복을 위해서는 최종소비자의 구매력 회복이 중요합니다. 2022년 11월에 한국은행에서 발행한 경제전망보고서에 따르면 2022년 2.6%, 2023년 1.7%의 경제성장률을 보일 전망입니다. 새로운 변이 바이러스, 이로 인한 공급망 문제, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 및 국내외 경기 둔화 등은 동사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다. 동사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며 2012년 롯데 그룹 편입 이후 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘리고 있습니다. 국내 점포수는 2022년 3분기말 기준 407개를 운영중에 있습니다. 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 제약 요인으로 작용할 수 있으나, 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 집객능력을 보유하여 단일 사업 포트폴리오를 보완하고 있습니다. 이러한 특성을 기반으로 수 년간 이어진 국내 전자제품 전문 유통부분 내 높은 시장점유율을 향후에도 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.라. 동사의 매출액은 2021년 3분기 2조 9,843억원에서 2022년 3분기 2조 6,025억원으로 12.79% 감소하였습니다. 이는 내수경기 침체 및 COVID-19에 따른 오프라인 유통업 매장 영업 제한됨에 따라, 오프라인 매출이 감소하고, 온라인 유통 채널이 활성화되고 해외 직구가 증가한 데에 기인하는 것으로 판단됩니다. 아울러 동사의 영업이익은 2021년 3분기 109,695백만원에서 2022년 3분기 -7,229백만원으로 적자전환하였습니다. 동사 비용구조가 사용권자산 상각비, 지급수수료 등 고정비 비중이 높은 구조임에 따라 규모의경제에 따른 고정비레버리지 효과가 크게 작용하는 바, 매출액 감소로 인해 영업이익이 감소한 것으로 판단됩니다. 동사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다.

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
2,602,480
2,984,266
3,869,749
4,051,729
4,026,464

매출원가
2,003,106
2,248,674
2,937,030
3,045,272
3,025,763

매출총이익
599,374
735,593
932,719
1,006,457
1,000,701

매출총이익률
23.0%
24.6%
24.1%
24.8%
24.9%

판매비와관리비
606,605
625,873
825,938
845,281
890,844

영업이익
(7,229)
109,695
106,835
161,076
109,857

영업이익률
-0.3%
3.7%
2.8%
4.0%
2.7%

순금융원가
(11,167)
(10,685)
(13,802)
(17,187)
(13,794)

당기순이익
(380,095)
76,535
(57,452)
28,721
(99,907)

당기순이익률
-14.6%
2.6%
-1.5%
0.7%
적자

(자료: 동사 연도별 분기보고서 및 사업보고서)

마. 동사의 현금 및 현금성자산은 2021년 3분기말 1,487억원에서 2022년 3분기말 925억원으로 562억원 감소하였습니다. 한편 2022년 3분기 영업활동현금흐름은 1,171억원으로 2021년 3분기 1,789억원 대비 618억원 감소하였습니다. 2022년 3분기 투자활동현금흐름은 -236억원으로 전년동기 대비 780억원 증가하였으며, 이는 전년동기 단기금융상품의 투자회수를 통해 투자현금흐름이 비경상적으로 크게 계상된 것에 대한 기저효과로 판단됩니다. 한편 2022년 3분기 기준 재무활동현금흐름은 -407억원으로 전년동기 대비 약 2,804억원 증가하였으며, 이또한 전년 동기 3,300억원 수준의 대규모 차입금 상환효과가 반영된 것에 대한 기저효과로 판단됩니다. 향후에도 신규 출점 등의 투자 규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므로, 동사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[현금흐름 추이]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업활동현금흐름
117,070
178,909
146,499
370,016
130,356

영업에서 창출된 현금흐름
132,856
212,193
179,865
386,501
162,055

법인세납부
(15,785)
(33,284)
(33,367)
(16,485)
(31,699)

투자활동현금흐름
(23,626)
54,357
4,945
(205,849)
(105,554)

단기금융상품의 감소
20,000
180,000
200,000
10,000
500

유형자산의 취득
(48,426)
(60,518)
(72,560)
(61,180)
(66,615)

무형자산의 취득
(1,189)
(2,619)
(7,388)
(4,133)
(3,502)

재무활동현금흐름
(40,676)
(321,037)
(348,230)
22,542
(274,796)

현금및현금성자산의순증가(감소)
52,768
(87,770)
(196,787)
186,709
(249,994)

기초현금및현금성자산
39,695
236,481
236,481
49,773
299,767

기말현금및현금성자산
92,463
148,711
39,695
236,481
49,773

(자료: 동사 연도별 분기보고서 및 사업보고서)

바. 동사의 차입금 규모는 2020년 9,798억원으로 2019년 7,964억원 대비 23% 증가하였으나, 2021년 7,488억원으로 다시 감소하였습니다. 반면, 2022년 3분기말 차입금은 다시 7,714억원으로 전년말 대비 소폭 증가한 것으로 확인됩니다. 부채비율 또한 2020년에 74%를 기록하며 2019년 대비 약 12%p 상승했으나, 2021년 다시 61%를 기록하며 개선되는 모습을 보였습니다. 하지만 2022년 3분기 말 기준 부채비율은 전년말 대비 약 20%p가 상승한 81%를 기록하며 악화됐지만, 여전히 부채비율이 100% 이하를 기록하며 동사의 재무안정성은 상대적으로 양호한 편에 속한다고 판단됩니다. 이처럼 2022년 3분기 차입금 및 부채비율이 증가한 사유는 2022년 수익성 악화 및 영업권 손상차손 증가에 따른 당기순손실 규모 확대에 따른 결과로 판단됩니다. 동사의 재무상태표 추이는 아래와 같습니다.

[재무상태표 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
2,587,811
2,943,545
3,349,190
3,107,565

현금성자산 등
117,511
84,951
417,515
84,910

부채총계
1,161,092
1,116,187
1,423,236
1,185,666

차입금
771,444
748,773
979,745
796,358

자본총계
1,426,719
1,827,358
1,925,954
1,921,900

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
81%
61%
74%
62%

차입금의존도
30%
25%
29%
26%

(자료: 동사 연도별 분기보고서 및 사업보고서)주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산주2) 차입금의존도 = 차입금 / 자산총계주3) 차입금 = 차입금 + 회사채 + 리스부채

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다.이번 발행과 관련하여 한국기업평가 및 NICE신용평가에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 "AA-" 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사 및 인수단은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

2023년 01월 20일

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 황 현 순

공동대표주관회사 대신증권 주식회사

대표이사 오 익 근

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
154,620,000

순수입금[(1)-(2)]
79,845,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차: 9-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
55,000,000,000

발행제비용(2)
212,720,000

순수입금[(1)-(2)]
54,787,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
67,500,000
해당 회차 발행분 인수회사 2개사 정액 지급

사채관리수수료
2,500,000
정액

발행분담금
48,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
34,500,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
154,620,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2)
발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주3) 사채관리수수료의 경우 9-1회 및 9-2회를 합하여 금 5,000,000원이나, 편의상 9-1회 및 9-2회 발행제비용 내역에 절반씩 계상하였습니다

[회차 : 9-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
135,000,000
해당 회차 발행분 인수회사 4개사 정액 지급

사채관리수수료
2,500,000
정액

발행분담금
38,500,000
만기 2년 초과 : 발행가액 × 0.07%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
34,500,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
212,720,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2)
발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주3) 사채관리수수료의 경우 9-1회 및 9-2회를 합하여 금 5,000,000원이나, 편의상 9-1회 및 9-2회 발행제비용 내역에 절반씩 계상하였습니다

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
9-1
(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :
2023년 01월 27일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-

55,000,000,000

-
-

55,000,000,000

-

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행자금
1,350억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등의 안정적 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부내역]

(단위 : 억원,%)

종류
발행금액
발행일
만기일
발행금리(%)

전자단기사채
100
2022-10-31
2023-01-31
5.02

신한은행 한도대출
250
2022-11-14
2023-02-14
6.16

우리은행 한도대출
50
2022-11-14
2023-02-14
5.75

하나은행 한도대출
100
2022-11-14
2023-02-14
5.66

신한은행 기업어음
700
2023-01-17
2023-04-17
CD(91日)+90bp

키움증권 기업어음
350
2022-12-20
2023-06-20
5.69

합계
1,550

주1) 전자단기사채의 만기는 2023년 1월 31일로 본 사채의 납입일보다 3일 앞서 있는 바, 당사 보유현금으로 선 상환 후 납입할 예정입니다.

주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기자금 사용 예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주3) 상기 키움증권 기업어음 발행금액 350억원 중 150억원에 대하여 금번 회사채 조달분을 통해 상환할 예정이며, 나머지 금액에 대해서는 당사가 보유중인 현금성자산 혹은 추가 조달을 통해 상환할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익
-7,229
109,695
106,835
161,076
109,857

순이자비용
15,155
14,487
13,802
17,187
13,794

이자보상비율
N/A
7.57
7.74
9.37
7.96

주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 2021년 누적 이자보상비율은 7.74배로 최근 3개년 이상 견실한 수준을 유지해왔습니다. 하지만 2022년 3분기 기준 영업이익 적자를 기록하며 이자보상비율을 별도로 산출할 수 없는 상태입니다. 하지만 신규점포 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 온라인몰 매출이 증가하고 있는 점을 고려하면 이는 일시적인 현상으로 추후 영업 환경이 개선되면 차입금 상환능력에는 큰 어려움이 없을 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 당사가 영위하는 산업의 악화와 같은 외부환경 변화에 의하여 당사의 수익구조에 부정적 영향을 미칠 경우, 당사의 영업수익으로 이자를 지급하지 못할 가능성을 완전히 배제할 수는 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일 : 2023-01-19) (단위 : 백만원, %)

종류
발행방법
회차
전자등록총액
발행일자
만기일
이자율

회사채
공모
7
200,000
2020.06.11
2023.06.11
2.184

회사채
공모
8
140,000
2021.06.29
2024.06.28
1.971

기업어음증권
공모
2-1
70,000
2022.04.29
2024.04.29
3.531

기업어음증권
공모
2-2
30,000
2022.04.29
2025.04.29
3.687

전자단기사채
사모
-
10,000
2022.10.31
2023.01.31
5.02

기업어음증권
사모
-
70,000
2023.01.17
2023.04.17
CD(91日)+90bp

기업어음증권
사모
-
70,000
2022.12.20
2023.06.20
5.69

합계
-
-
590,000
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

170,000
240,000
70,000
신규 발행

주) 기초잔액은 2022년 09월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2023년 01월 19일) 기준입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국기업평가(주)
00156956
2023년 01월 18일
제9-1회 및 제9-2회
AA-
부정적

NICE신용평가(주)
00648466
2023년 01월 19일
제9-1회 및 제9-2회
AA-
부정적

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제9-1회 및 제9-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업연도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가회사의 홈페이지에 공시됩니다.한국기업평가(주) : www.korearatings.com

NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장

비상장

합계

당사는 현재 연결대상 종속회사가 없습니다.
주) 당사는 2014년 1월 1일부로 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)을 합병하였습니다. 이후 당사의 연결대상 종속회사의 변동은 없습니다.

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결

연결제외

해당사항 없음
다. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 롯데하이마트 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LOTTE Himart Co.,Ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데하이마트(주)라고표기합니다.
주) 당사는 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통하여 상호를 기존 주식회사 하이마트에서 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다. 영문으로는 Himart Co.,Ltd.에서 LOTTE Himart Co.,Ltd.로 변경하였습니다. 이후 당사의 상호 변동사항은 없습니다.
라. 설립일자당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 1987년 6월 3일 설립되어 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 주소: 서울시 강남구 삼성로 156- 전화번호: 02-1588-0070- 홈페이지: https://company.himart.co.kr/
바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용당사는 1987년에 설립된 전자제품을 소매 유통하는 회사입니다. 주요 판매 제품은 백색 및 생활/주방가전, 영상 및 IT가전이며 매출 구성비는 2021년 말 기준 백색 및 생활/주방가전이 67%, 영상 및 IT가전이 33%입니다. 당사는 2021년 말 기준 427개의 오프라인 직영 점포와 14개의 물류센터를 운영 중입니다. 또한 온라인 판매는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트 www.e-himart.co.kr을 통하여 이루어지고 있습니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의 「Ⅱ.사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항 (1) 국내신용평가

평가일
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의신용등급
평가회사

2023.01.19
회사채
AA-
NICE신용평가

2023.01.18
회사채
AA-
한국기업평가

2022.12.08
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2022.12.08
회사채
AA-
NICE신용평가

2022.12.06
회사채
AA-
한국신용평가

2022.12.02
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2022.12.02
회사채
AA-
한국기업평가

2022.06.17
회사채
AA-
NICE신용평가

2022.06.17
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2022.06.16
회사채
AA-
한국신용평가

2022.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2022.06.16
회사채
AA-
한국기업평가

2021.12.16
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2021.12.14
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2021.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2021.06.16
회사채
AA-
한국기업평가

2021.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2021.06.16
회사채
AA-
한국신용평가

2021.06.15
회사채
AA-
NICE신용평가

2020.12.24
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2020.12.22
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2020.06.01
회사채
AA-
한국기업평가

2020.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2020.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2020.05.28
회사채
AA-
NICE신용평가

2020.05.28
회사채
AA-
한국신용평가

■국내 평가기관 - 회사채 등급체계와 의미Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

주1) 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. 한국신용정보회사(NICE신용평가)는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨.주2) 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함.주3) 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어있는 당해채권의 만기시까지 그 등급이 유효함.- 기업어음의 등급체계와 의미기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주1) A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.주2) 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함.주3) 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함.

(2) 해외신용평가- 해당사항 없음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2011년 06월 29일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 변경

변경일자
변경 전
변경 후

2006.06.02
서울 중구 남대문로 5가 541
서울 강남구 삼성로 156(서울 강남구 대치동 509)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.30
정기주총
-
사내이사 김현철사외이사 최영홍사외이사 안승호사외이사 이장영사외이사 방원팔
-

2018.12.31
-
-
-
사내이사 김현철(사임)사내이사 장대종(사임)

2019.03.29
정기주총
사내이사 정부옥사내이사 황영근사내이사 김진호
대표이사 이동우사외이사 이채필
사내이사 임병연(임기만료)

2020.02.07
-
-
-
사외이사 이채필(사임)

2020.03.27
정기주총
사외이사 유원상사외이사 정도진사외이사 김춘순사외이사 성낙송사외이사 이희옥
-
사외이사 최영홍(임기만료)사외이사 안승호(임기만료)사외이사 이장영(임기만료)사외이사 방원팔(임기만료)

2020.08.13
-
대표이사 황영근
-
대표이사 이동우(사임)

2020.11.30
-
-
-
사내이사 김진호(사임)

2021.03.19
정기주총
사내이사 하영수사내이사 맹중오
대표이사 황영근사내이사 정부옥
-

2021.11.30
-
-
-
사내이사 정부옥(사임)

2022.03.22
정기주총
사내이사 박상윤사외이사 최혜리
사외이사 이희옥사외이사 김춘순사외이사 정도진사외이사 유원상
사외이사 성낙송(임기만료)

2022.12.18
-
-
-
사내이사 하영수 (사임)

다. 최대주주의 변동

변동년월
최대주주
지분율
비 고

2006.03.
하이마트 홀딩스
100.00%
-

2008.06.
유진기업
63.93%
-

2012.10.
롯데쇼핑
65.25%
주)

주) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 2021년 4월 6일 3,168,685주가 조기 상환되었습니다. 잔존 368,127주는 2023년 4월 상환될 예정입니다. 자세한 사항은 2021.04.07. 공시된 주식등의 대량보유상황보고서를 참고바랍니다.

라. 상호변경

변동년월
변경 전
변경 후

1999.12
(주)한국신용유통
(주)하이마트

2012.10
(주)하이마트
롯데하이마트(주)

주) 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통해, 당사의 상호를 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다.

마. 화의, 회사정리절차 진행 내역당사는 보고서 제출일 현재 화의, 회사정리절차를 진행한 내역이 없습니다.

바. 합병 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자
구 분
주 요 내 용

2007.05.31
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 주식회사 하이마트 홀딩스와의 합병

2008.06.02
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 유진하이마트홀딩스㈜와의 합병

2014.01.01
합 병
상법상 존속법인을 롯데하이마트 주식회사로 하며,완전자회사 2개(하이마트로지텍 주식회사, 주식회사 하이마트쇼핑몰)를 소멸법인으로 합병

주) 2014년 1월 1일의 합병은 소규모 합병으로 진행되었습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사의 정관상 사업목적 추가 및 변경내역은 다음과 같습니다.

일자
내 용

2018.03.30
<신규추가>건설업

2019.03.29
<변경>교육사업 및 교육서비스업(변경전: 사설강습소업) <삭제>가전제품수리업(사유: 사업목적 3호 '가전제품 악기 설비 잡화 등의 설치,수리 및 용역제공업'과중복건이므로 정관정비차원에서 삭제함) <신규추가>해외구매대행업 식음료제조업, 식음료판매업, 다류판매업 식품판매업, 농수축산물판매업, 건강기능식품판매업, 기타식품판매업 여행업, 관광여행알선업 태양광발전업 및 전기공사업 각종 오락장, 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설운영에 관한 사업

2021.03.19
<신규추가>부동산개발업광고대행업자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업주류제조업, 주류판매업전기자동차충전사업전자제품 렌탈 및 유지관리 서비스업인터넷 정보 중개·매개 서비스업, 위치정보서비스업중고제품 도매·소매 및 중개 서비스업금융거래 결제 및 처리 서비스업방역소독업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구분
주요 사항

2018년 09월
국내 가전유통업계 최초 「부패방지 국제표준 'ISO 37001'」 인증

2018년 10월
롯데렌탈(주) 지분(4.9%) 전량매도

2018년 10월
국내 가전유통업계 최초 「차세대 라이프 스타일관」오픈

2019년 12월
독거노인 보호 유공 '보건복지부 장관 표창' 수상

2020년 01월
메가스토어 1호점 잠실점 오픈

2020년 03월
한국거래소 '공시우수법인' 수상

2020년 08월
동아일보 「2020 대한민국 공감경영 대상」 지속가능경영부문 동반성장위원장상 3년 연속 수상

2020년 09월
2021 독일 디자인 어워드(GDA) 커뮤니케이션 디자인 부문 브랜드 정체성 분야 스페셜 멘션 수상

2020년 11월
중소벤처기업부 주최 '2020년 동반성장주간' 대·중소기업 상생협력기금 부문 중소벤처기업부 장관상 수상

2021년 04월
디지틀조선일보 주관 '사회공헌대상' 7년 연속 수상

2021년 04월
중앙일보 주관 '국가브랜드대상' 6년 연속 수상

2021년 05월
롯데하이마트 발행주식 2% 규모 자사주 47만 2천주 매입

2021년 05월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드' 11년 연속 수상

2021년 06월
한국환경공단, 한국전자제품자원순환공제조합과 함께 '폐전기 전자제품 회수체계 구축'을 위한 업무협약(MOU) 체결

2021년 07월
한국표준협회 주최 「프리미엄브랜드지수(KS-PBI)」9년 연속 1위 선정

2021년 08월
코트라(KOTRA, 대한무역투자진흥공사)와 상호협력 증진을 위한 업무협약 체결

2021년 09월
환경경영시스템 국제표준 ISO 14001 인증 취득

2021년 09월
이사회 산하 ESG위원회 신설

2021년 10월
롯데하이마트 온라인쇼핑몰 중고거래플랫폼 '하트마켓' 정식 오픈

2021년 10월
산업통상자원부 주관 '전자혁신제조 생태계조성 상생협력 협약'체결

2021년 12월
지속가능경영보고서 'For Your Family' 첫 발간

2022년 1월
디지틀조선일보 주관, '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 13년 연속 수상

2022년 4월
조선일보 주관 '국가브랜드 대상' 7년 연속 수상

2022년 4월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드대상' 12년 연속 수상

2022년 6월
2021 지속가능경영보고서 발간

2022년 12월
한국ESG기준원 지배구조 부문 우수상 수상

2022년 12월
동반성장위원회와 ‘양극화 해소 자율협약’ 체결

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(기준일 : 2023년 01월 19일)
(단위 : 천원, 주)

종류
구분
36기(2022년말)
35기(2021년말)
34기(2020년말)
33기(2019년말)
32기(2018년말)

보통주
발행주식총수
23,607,712
23,607,712
23,607,712
23,607,712
23,607,712

액면금액
5
5
5
5
5

자본금
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560

당사는 공시대상기간 중 자본금의 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황 당사의 정관에 의해 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 5,000원)이며, 2022년 반기말 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 23,607,712주입니다.

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,337,138
8,700,430
35,037,568
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,729,426
8,700,430
11,429,856
-

1. 감자
2,729,426
180,000
2,909,426
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
8,520,430
8,520,430
전환우선주 전환청구

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,607,712
-
23,607,712
-

Ⅴ. 자기주식수
472,000
-
472,000
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,135,712
-
23,135,712
-

나. 자기주식(1)자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
472,000
-
-
-
472,000

우선주
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
472,000
-
-
-
472,000

우선주
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
472,000
-
-
-
472,000

우선주
-
-
-
-
-

(2)자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 취득
2021.05.10
2021.06.24
472,000
472,000
100
2021.06.29

다. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정 2022.03.14.부 제출된 사업보고서에 첨부된 정관 개정일은 2021년 3월 19일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.29
제32기정기주주총회
- 사업목적 추가, 삭제 및 변경- 상장증권의 전자등록 의무화 제도- 감사위원회의 외부감사인 선정
- 신규사업 대비, 중복건 삭제, 표현 수정 등- 전자증권법 시행 및 정관정비- 주식회사 등의 외부감사에 대한 법률 개정

2021.03.19
제34기정기주주총회
- 사업목적 추가 및 변경- 감사위원 분리선출- 동등배당- 주주명부 폐쇄제도 삭제- 전자투표제 도입
- 신규사업·서비스도입, 신규업종추가- 개정 상법에 따른 감사위원 1인 분리선출 및 의결권 제한 내용반영- 개정 상법에 따라 사업연도 중 주식 발행시기와 무관하게 동등배당 실시- 개정 전자증권법상 전자증권제도 도입으로 주주명부 폐쇄제도 불요- 주주총회 전자투표제도 근거조항 신설

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 개요당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다.

구분
회사명
사업의 내용

전자제품전문점
롯데하이마트(주)
가전제품 도ㆍ소매업

주) 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)은 2014년 1월 1일 롯데하이마트에 합병ㆍ소멸 되었습니다.롯데하이마트는 1987년에 설립되었습니다. 롯데하이마트는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축했습니다. 주요 판매 품목이 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었던 롯데하이마트는 2001년부터 PC를 도입하면서 IT관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 스마트폰, 태블릿 PC, 생활가전 및 비가전 등의 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다.

2022년 3분기 내수 가전 유통시장은 물가상승으로 인한 실질 소득의 하락으로 소비자의 가전 구매 심리가 저하되었고 전반적인 가전시장의 둔화 현상이 지속되었습니다. 이에 따라 당사의 매출은 전년동기대비 16.0% 하락한 8,738억을 기록하였고 매출과 매출총이익이 감소함에 따라 영업이익은 98.7% 하락하여 7억원을 기록했습니다.한편, 당사는 배송 및 설치서비스 관련하여 전국적으로 14개의 물류센터를 운영중이며, CS 마스터 제도를 시행하여 전문 설치팀을 육성 및 관리하고 있습니다. 또한 대면센터 3곳을 포함한 서비스센터 14곳을 운영하며 전자제품수리 서비스를 시행하고 있으며, 20년 1월에는 A/S플랫폼앱을 구축하여 하이마트 모바일 앱을 통해 비대면 A/S신청과 소모품 구매, 상품관련 지식공유가 가능하도록 하고 있습니다. 당사는 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한 젊은 고객들을 유치하기 위해 2000년에 온라인 쇼핑몰을 출범하였습니다. 현재 웹페이지 www.e-himart.co.kr 을 통해 쇼핑몰을 운영 중이며, 변화하는 시장 환경에 맞춰 온라인 판매 채널과 인프라를 강화하는데 주력하고 있습니다. 온라인사업의 핵심 경쟁력 중 하나인 온라인전용 물류센터를 2017년에 구축하여 소비자들의 편의성을 개선하였습니다. 또한 온라인 상품 카테고리를 지속적으로 확장하여 2020년 229만개에서 2021년 351만개 상품으로 취급 상품수를 확대하였습니다. 특히 가전과 시너지 확대가 가능한 홈인테리어 품목을 중심으로 카테고리 확장을 진행하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 서비스

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 주요 품목은 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다.'백색 및 생활/주방가전 품목'은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 청소기, 주방가전 등이 포함되며 900리터 이상 4도어냉장고, 500리터 이상 김치냉장고, 21kg이상 세탁기, 2 in 1 멀티에어컨 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. 국내 시장의 불경기, 가전 교체 주기 둔화에도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다.'영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC와 모바일 등이 포함됩니다. TV 시장에서는 65인치 이상의 대화면ㆍ프리미엄 제품의 선호 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 고급 사양이 탑재된OLED, QLED 등의 신규상품이 출시되는 동시에 동영상 스트리밍 서비스 컨텐츠(OTT)의 확대로 인한 스마트TV 선호 추세 등으로 인해 수요 견인 및 단가 상승을 기대해 볼 수 있습니다. 한편 IT시장에서 주요 제조사들은 신규 모델을 경쟁적으로 출시하고 있고 소비자들은 꾸준히 태블릿PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 스마트폰 보급 확대 및 교체 수요 감소 영향에 따른 시장 전체의 성장세가 둔화하였으나 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종 모바일 관련 액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어남에 따라 시장 성장을 기대해 볼 수 있습니다.또한 당사는 가전 판매뿐만 아니라 판매 이후 가전관리, 재구매까지 연결되는 가전제품의 라이프사이클 관리를 위한 홈케어 서비스를 제공하고 있습니다. 설치팀이 소비자 가정을 방문하여 세탁기, 에어컨 등 가전제품에 대한 청소를 비롯하여 배관청소, 곰팡이시공 등을 제공하고 입주청소, 홈인테리어 서비스 등 영역 확장을 통해 신규 수요를 창출하고 있습니다.■ 롯데하이마트 상품군별 매출구성비

구분
2019
2020
2021

백색 및 생활/주방가전
70.3
69.3
67.1

영상 및 IT가전
29.7
30.7
32.9

합계
100.0
100.0
100.0

※출처: 당사내부정보

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황(1) 국내

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

지점(총407점)
-
196,644
134,228
330,873
533,547

물류센터(총14개)
-
34,972
30,958
65,930
-

(2) 해외- 해당사항 없음
나. 설비의 신설, 매입 계획 등(1) 진행 중인 투자

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
구분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액

지점영업
지점 신설/이전
2022년
건물/비품
매출증대
24,039
6,856
17,183

전산투자
전산투자
2022년
기타의 무형자산
업무효율
13,272
4,305
8,967

합 계
37,311
11,161
26,151

주) 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황(1) 매출유형별 현황

(단위: 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제36기 3분기
제35기 3분기
제35기
제34기

전자제품전문점
상품매출
상품
수출
-
-
-
-

내수
2,587,243
2,970,996
3,852,426
4,035,365

합계
2,587,243
2,970,996
3,852,426
4,035,365

기타매출
기타
수출
-
-
-
-

내수
15,237
13,270
17,323
16,364

합계
15,237
13,270
17,323
16,364

합계
수출
-
-
-
-

내수
2,602,480
2,984,266
3,869,749
4,051,729

합계
2,602,480
2,984,266
3,869,749
4,051,729

주) 당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다.
나. 판매경로 및 방법, 전략, 주요매출처(1) 판매경로롯데하이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점이며, 2021년말 기준 직영점의 수는 427개 입니다. 또한 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트 www.e-himart.co.kr 등 입니다.당사는 2021년말 기준 가전설치팀 541개팀, 에어컨 설치팀 1,311개팀을 통해 배송ㆍ설치를 진행하고 있습니다.(2) 판매조직2022년 3분기말 기준 당사의 판매조직은 아래와 같습니다.

판매조직_2022.3분기

(3) 판매방법 및 조건롯데하이마트는 상품 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하며, 신용카드 결제는 신용 카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드와 현금의 비중은 약 9:1입니다.(4) 판매 전략전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 1위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 전략품목 도입 및 SKU(stock keeping unit) 확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있습니다. 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다.오프라인 매장은 당사는 규모 확대 및 부대시설을 확충하고 고객 맞춤형 프로모션 등을 강화하여 고객의 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객이 만족할만한 상품설명과 친절도를 제고하기 위해 세일즈마스터 및 친절마스터 제도를 운영하고 있습니다. 프리미엄매장, 메가스토어 등 점포 다변화를 통하여 상권에 맞는 점포를 선보이고 있으며 메가스토어는 2020년 1월 잠실점 오픈을 필두로 점차적으로 확대하고 있습니다.온라인쇼핑몰의 배송특화 측면으로는 가전업계 1위의 배송 네트워크를 활용하여 오늘배송(오전 주문시 오후 배송), 희망일 배송(원하는 날짜에 전국 무료 설치배송), 모바일 앱을 통하여 신청할 수 있는 편리한 A/S 서비스를 고객에게 제공함으로써 믿고 살 수 있는 온라인몰을 운영하고 있습니다.당사의 배송 및 설치 서비스는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록 14개의 물류센터를 운영하여 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다.(5) 주요매출처하이마트의 매출의 대부분은 전국 오프라인 직영점과 온라인몰(www.e-himart.co.kr)에서 발생하고 있으며, 가전제품 소매업의 특성상 대부분의 매출이 개인고객 등으로부터 발생하고 있습니다.
다. 수주상황- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험(1) 점포의 확대일반적으로 소매 유통업은 유리한 입지의 선점을 통한 점포 네트워크의 확보가 향후 영업성과에 큰 영향을 미칩니다. 당사는 2021년말 기준 총 427개의 점포를 운영하고 있으며 향후에도 상권과 고객 유형을 고려한 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 점포의 경쟁력을 강화하겠습니다.(2) 기술의 발달 및 신상품 출시국내 시장의 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 가전제품 보급률은 100% 내외에 이르렀으나 기술발달에 따른 신상품의 출시와 소비자 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 혁신은 새로운 수요를 계속적으로 창출할 것입니다. 특히, OLED UHD TV와 스마트폰, 대용량 백색가전 등 판매 단가가 높은 프리미엄 가전제품의 지속적인 출시는 매출액을 견인할 수 있을 것으로 기대됩니다.(3) 경기변동가전제품은 필수 소비재가 아니므로 비교적 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경기침체로 고가의 상품에 지출할 수 있는 재량적 소득이 감소하면 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면, 경기가 호황국면을 맞이하는 때에 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 매출액에도 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.(4) 소비 패턴의 변화가격, 기능, 디자인 등을 비교하여 최선의 구매 선택을 하고자 하는 합리적인 소비자가 늘어남에 따라 이에 대한 욕구를 가장 쉽게 충족 시켜줄 수 있는 '가전제품 전문점'에 대한 선호도가 향상될 것으로 예상됩니다. 국내에서 본격적으로 카테고리킬러형 가전제품 전문점을 선보인 이래 지속적으로 소비자의 소비패턴이 변화함에 따라 향후에도 높은 매출 성장을 구가할 수 있을 것으로 예상됩니다. 2021년 국내 온라인 가전시장의 규모가 30조를 넘어서는 등 폭발적으로 온라인 시장이 확대됨에 따라 당사는 온라인 쇼핑몰(www.e-himart.co.kr)을 미래 성장동력으로 삼아 소비변화에 대응하고 있습니다. 가전제품뿐만 아니라 홈인테리어, 가구 등 가전과 시너지 확대가 가능한 품목을 중심으로 상품 카테고리를 확대하여 2021년말 기준 약 351만개의 SKU를 운영하고 있습니다.(5) 외환 위험당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 대부분 국내에 국한되어 있기 때문에, 외환위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 해외의 우수 거래처를 통한 상품 매입을 시행하고 있으나 아직까지 해외 직소싱을 통한 상품 매입은 전체 상품 매입금액에서 차지하는 비중이 낮으므로 외환 위험에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 단, 향후 당사가 이러한 해외 직소싱을 통한 상품 매입을 확대하거나 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다.
주) 그 외 Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석「4. 재무위험관리」에서 재무 및 자본 위험관리에 대해 다루고 있습니다.
나. 위험 관리 정책당사는 별도의 위험관리 조직을 두고 있지는 않지만, 실질적 경험과 상품조달에 대한 전문기술을 바탕으로 최근 시장동향 및 고객 데이터베이스 분석 및 업계분석, 상품연구와 더불어 변화하는 고객의 요구에 맞는 상품을 제공하며 위험 발생에 대비하고 있습니다.
다. 파생거래(1) 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역 (단위: 천원)

거래목적
파생상품 종류
계약금액
수취이자율
지급이자율
계약기간
계약 내용
비고

위험회피
차입금이자율 스왑
70,000,000
91일 CD 금리+0.90%
3.99%
2022.04.15~2025.04.15
원화 차입금 변동이자에대하여 고정이자를 부담함
신한은행

(2) 파생상품의 공정가치 (단위: 천원)

거래목적
파생상품 종류
제 36(당)기 3분기
제 35(전) 기

자산
부채
자산
부채

위험회피
차입금 이자율 스왑
1,962,775
-
-
-

(3) 파생상품에 대한 평가손익 (단위: 천원)

거래목적
파생상품 종류
평가손익
비고

위험회피
차입금 이자율 스왑
1,487,784
기타포괄손익

당분기 파생상품평가이익 1,962백만원이 발생하였으며 법인세효과 475백만원을 차감한 1,487백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 상품 거래 관련 계약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

거래기본계약
삼성전자(주)
2009.11.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
LG전자(주)
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)위니아딤채
2012.07.10~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
쿠쿠전자주식회사
2012.07.31~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)SK매직
2013.01.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)쿠첸
2012.07.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
오텍캐리어 주식회사
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
일렉트로룩스코리아(주)
2012.07.04~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

주) 계약의 유효기간은 계약 체결일로부터 1년간입니다. 다만, 계약만료기간 1개월 전까지 기간만료와 동시에 이 계약을 종료한다는 서면통지가 없을 때는, 이 계약에 의하여 다시 1년 간 지속되며, 그 이후의 갱신에 대해서도 동일합니다.

나. 광고, 판촉 관련 계약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

광고대행계약
(주)대홍기획
2018.03. ~ 2023.01.
광고업무 위임 및 대행

업무제휴계약
(주)현대카드
2015.08. ~ 2023.10.
상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약
(주)롯데카드
2017.01. ~ 2023.01.
상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약
(주)우리카드
2018.08. ~ 2023.07.
상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정

주) 현대카드, 롯데카드와의 업무제휴계약은 당사 또는 카드사 측이 계약기간 만료 1개월 전에 상대방에게 서면으로 해지 의사를 표시하지 않는 경우 1년씩 자동 갱신됩니다.
다. 연구개발활동- 해당사항 없음

7. 기타 참고사항

가. 산업의 현황(1) 산업의 특성전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'은 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다.다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목을 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다.전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 여름 계절상품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추 값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추 값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.또한 전자제품의 판매는 사회문화적 변화를 비롯하여 미세먼지, 황사 등 외부환경 변화에도 많은 영향을 받습니다. 미세먼지가 심화되고 코로나-19 유행의 영향으로 위생과 건강에 대한 높은 관심으로 공기청정기, 의류건조기, 의류관리기 등 환경 관련 신제품들이 다수 출시되어 고성장을 보이며 관련 제품군의 시장이 빠르게 확대되고 있습니다. 뿐만 아니라 맞벌이 가구의 증가, 일과 삶의 균형 중시 문화가 자리잡으면서 가사노동 시간과 강도를 최대한 줄이려는 젊은 세대의 수요를 충족시키는 식기세척기와 로봇청소기에 대한 선호도가 지속적으로 높아지고 있습니다.한편, 온라인 유통채널의 성장은 지역과 제품군을 불문하고 전세계적인 추세로 가파르게 증가하고 있습니다. 과거에는 오픈마켓, 소셜커머스업체 위주 온라인 쇼핑시장의 성장이 이뤄졌으나 최근에는 기존 오프라인 기반 유통업체들 또한 점유율 확대를 위해 온라인 시장 진출에 속도를 내면서 온라인 시장경쟁이 가속화 되고 있습니다.롯데하이마트는 고객 편의성 제고를 위한 시스템 인프라 개선 및 온라인전용 물류센터 구축 등 지속적인 투자를 통해 성장 잠재력이 높은 온라인채널을 확대하여 경쟁력을 강화하고 있습니다.(2) 시장 점유율

구분
2019
2020
2021

롯데하이마트
38.7%
36.5%
33.7%

전자랜드
7.5%
7.7%
7.6%

삼성전자판매
26.6%
29.7%
33.0%

하이프라자
27.2%
26.1%
25.7%

※ 출처: 각 사 사업보고서 및 감사보고서 ※ 점유율은 당사, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 4사를 기준으로 한 점유율입니다.(3) 시장의 특성① 공급측면국내 전자제품 유통 시장은 롯데하이마트, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 강점을 통해 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데에서 소비 트렌드의 변화로 인하여 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 가장 높게 나타나고 있습니다. 모바일 쇼핑이 유통산업 전반의 새로운 패러다임으로 등장하면서, 모바일 매출에 힘입어 온라인 쇼핑몰 매출 역시 증가하고 있는 추세입니다. 모바일 채널 지속 성장으로 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전구매 고객의 구매패턴 역시 변화하고 있습니다. 최근 온라인 쇼핑몰의 주요 고객이 2030 세대중심에서 전세대로 확대됨에 따라 온라인 쇼핑몰의 성장세는 지속될 것으로 기대됩니다.② 수요측면국내 전자제품 시장에서의 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전 신모델들이 빠르게 출시되면서 지속적인 교체 수요가 창출되고 있습니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 뿐만 아니라 미세먼지, 이상고온 현상 등 환경과 생활패턴이 변화되면서 기존 주류 가전 외에 공기청정기, 의류관리기, 의류건조기, 전기레인지, 식기세척기 등 환경가전을 중심으로 가전제품의 트렌드가 빠르게 변화하면서 수요 증가가 있을 것으로 전망됩니다. 최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 시장수요의 변화에 주요 변동요인으로 작용하고 있습니다.

(4) 경기변동의 특성전자제품 전문점의 주요 취급상품인 전자제품은 전통적으로 생활의 편리성을 증진시키는 전형적인 내구재이며, 비교적 경기 변동에 민감한 편이라고 인식되어 왔습니다. 하지만 1인당 GDP의 증가, 신제품 출시 주기 및 교체 주기의 단축으로 경기 변동의 영향이 줄어들었습니다. 특히 업계 1위 업체는 높은 브랜드 인지도, 전국적인 점포망, 규모의 경제를 구현하고 있기 때문에 경기침체에도 크게 영향을 받지 않고, 전체 시장 대비 안정적으로 매출과 수익을 확보할 수 있습니다.

나. 주요 제품의 현황국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다.'백색 및 생활/주방가전 품목'에는 냉장고, 세탁기, 에어컨, 청소기, 공기청정기 등이 포함되며 900리터급 냉장고, 500리터급 김치냉장고, 23Kg이상 세탁기, 2 in 1 멀티에어컨 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. '영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. 스마트폰 보급 확대에 따라 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종 스마트 액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어나고 있어 시장성장을 기대해 볼 수 있습니다. 현재 냉장고, 세탁기를 포함한 백색가전 시장은 성숙기 시장으로 기존의 교체구매 혹은 와인냉장고, 소형 세탁기 등 기능성 제품의 추가 구매 위주로 편성되어 있습니다. 냉장고 시장은 식음창고화 트렌드로 인하여 대용량 냉장고의 교체수요가 증가하였고 다양한 라이프스타일을 추구하는 소비자가 증가하면서 와인냉장고, 미니냉장고 등 세컨드 냉장고의 판매가 증가하였습니다. 또한 김치냉장고가 단순 김치 저장의 역할에서 벗어나 보조 냉장고로서의 역할을 하면서 뚜껑형에서 스탠드형 김치냉장고로의 교체수요가 계속적으로 발생하고 있습니다. 세탁기 시장은 미세먼지 등 환경에 대한 민감도가 높아지고 편리함을 추구하는 소비자가 증가하면서 의류 건조기와 의류 관리기의 신규 수요가 폭발적으로 늘었습니다. 이는 향후 교체 수요가 발생하여 매출 견인의 역할이 예상되며 많은 소비자들로부터 그 필요성이 인식된다면 김치냉장고와 같이 필수가전으로 자리잡을 것으로 기대해 볼 수 있습니다.에어컨 시장의 가구 보급률은 2015년 이후 지속적으로 증가하는 추세입니다. 최근 구매 트렌드 상 벽걸이형이나 스탠드형 단독 구입보다는 멀티형 구매가 다수를 차지함에 따라 판매 단가 또한 상승하고 있습니다. 또한 과거에는 여름 성수기에만 집중됐던 에어컨 구매수요가 예약구입 등으로 인해 연중 분산됨에 따라 비성수기에도 에어컨 매출신장이 이루어지고 있으며, 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 최근에는 미세먼지 등 외부 환경이 악화되어 창문을 열고 지내지 못하는 환경이 지속되고 이에 따라 실내온도가 상승하면서, 에어컨을 가동하는 횟수 역시 증가하고 있습니다. 이러한 환경 변화 역시 에어컨 시장 확대에 영향을 미치고 있습니다.생활/주방가전은 외부환경의 변화와 소비자의 니즈에 따라 빠르게 증가하는 추세입니다. 공기청정기, 청소기, 전기레인지를 포함한 소형가전의 경우 비교적 교체주기가 짧고 시장 트렌드에 민감한 특성을 보이는데, 최근에는 소비자들이 황사, 미세먼지, 발암물질 등 유해요소 억제에 크게 관심을 가지면서 건강을 고려한 소형가전의 수요가 증가하고 있습니다. 공기청정기의 경우 가정에 2대 이상을 설치하거나, 공기청정 효능이 좋고 청정 면적이 큰 제품 하나를 사용하려는 경향으로 인해 고성능 제품이 출시됨에 따라 판매 단가 또한 상승하고 있습니다. 또한 건강과 라이프스타일을 중시하는 경향으로 아직 매출 비중은 크지 않지만 전기레인지와 식기세척기의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이처럼 전자제품이 대부분의 가정에 보급된 성숙기 시장에서 보급률이 미미한 소형가전은 외부 영향 및 소비 트렌드에 따라 꾸준히 성장할 것으로 예상해 볼 수 있습니다.TV품목은 동영상 스트리밍 컨텐츠 시장이 확대됨에 따라 65인치, 75인치 등 대형화면 TV와 OLED/QLED 등 고화질 TV에 대한 선호도가 증가하여 교체수요가 발생되고 있습니다. 한편, IT 시장은 백색 대형가전 대비 교체수요가 짧기 때문에 주기적인 교체수요가 발생되고 있으며 주요 제조사들도 신규모델을 경쟁적으로 출시하고 있습니다. 수요가 둔화되었던 PC시장은 재택근무, 온라인 수업 시행 이후 수요가 증가하였으며 5세대 이동통신 서비스의 상용화, 폴더블폰 출시 등 시장에 많은 변화가 일어나면서 소비자의 소비 심리를 자극하고 있습니다. 스마트폰 보급화 이후 스마트 워치, 무선 이어폰 등 모바일 악세서리 제품 출시가 크게 증가하는 등 다양하고 빠르게 변하는 소비자의 니즈를 반영한 다양한 기능성 제품이 출시됨에 따라 시장 성장을 기대해 볼 수 있습니다.최근에는 소비자 수요가 개성화되면서 소비자가 원하는 색상과 디자인을 반영하는 커스터마이징 구매가 가능한 가전제품이 인기를 끌고 있습니다. 예전처럼 가전의 기능에만 집중하는 것이 아니라 가전을 하나의 인테리어 소품으로 인식하여 가구와 비슷한 색상이나 컬러풀한 색상, 혹은 새롭고 유니크한 디자인의 가전제품이 출시되면서 가전시장이 다양화되고 있습니다. 또한 프리미엄 가전과 함께 기존 가전제품에서 세분화 및 특화된 기능을 가진 신제품이 지속 출시됨에 따라 성숙기에 접어든 가전시장의 새로운 성장동력으로 부상하고 있습니다.현재 많은 전자제품의 가구 당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고 가전제품 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고 있습니다. 주요 기기의 평균 사용 년수가 10년 이하인 점을 고려해본다면, 교체 수요가 가전제품 시장의 성장에 중요한 요인임을 알 수 있습니다.

■ 국내 전자제품 판매액 추이 (단위: 조원)

구 분
2017
2018
2019
2020
2021

가전제품
22.4
25.1
24.9
29.5
32.0

컴퓨터 및 통신기기
21.4
20.2
19.8
19.3
19.7

합계
43.8
45.3
44.7
48.8
51.7

※ 출처: 통계청, 상품군 판매액
다. 경쟁요소전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리 및 물류시스템 입니다.점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한 결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포가 위치해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다. 전국 곳곳에 있는 가까운 매장에서 소비자들이 국내외 여러 브랜드의 다양한 상품을 직접 시연해보고 구매 가능한 것은 롯데하이마트의 핵심 경쟁력입니다. 상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리 킬러형 전문점과 삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와 같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점인 당사는 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품 및 자체 PB인 하이메이드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓다는 장점이 있습니다.또한 롯데하이마트는 온라인몰을 운영하여 채널 경쟁력을 확보하고 있습니다. 배송 및 설치 등으로 인하여 기존에 온라인몰에서 구매하기 꺼려졌던 높은 단가의 백색가전도 전자제품 전문점 브랜드 인지도 No.1인 롯데하이마트 온라인몰에서 구매함으로써 소비자가 믿고 구매할 수 있습니다. 또한 가전뿐만 아니라 비가전 온라인 SKU의 꾸준한 확대로 전자제품전문몰에서 종합몰로의 도약을 기대할 수 있습니다. 또한, 효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및 신규 모델을 신속하게 도입할 수 있도록 합니다. 제조사들과의 긴밀한 협의를 바탕으로 한 정확한 수요 예측은 판매를 극대화 시킬 수 있도록 할 뿐만 아니라 재고 손실을 최소화할 수 있습니다. 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리(Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다. 그 밖에 기타 중소형 제조사와는 자동발주시스템을 운영하여 각 지점이 보유하고 있는 소형 제품의 재고를 적정 수준으로 유지하고 있습니다.최근 많은 유통업체들은 치열한 배송경쟁을 통해 각 사의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 가전제품의 경우는 배송뿐 아니라 설치 서비스가 매우 중요합니다. 롯데하이마트는 온라인 전용 물류센터 포함 전국 14개 물류 센터를 기반으로 한 탄탄하게 갖춰진 물류 네트워크를 통해 희망일 배송 설치, 당일 배송 설치, 2시간 배송(스마트퀵) 등을 시행하여 고객서비스를 극대화 시키고 있습니다.
라. 관련법령 또는 정부의 규제소비자의 안전과 권익을 위해 물품과 용역을 구입, 소비함에 있어 각종 위해로부터 보호받을 권리, 선택에 필요한 지식과 정보를 제공받을 권리, 자유롭게 거래를 선택할 권리, 상품 사용으로 인한 피해에 대해 신속, 공정, 적절한 보상을 받을 권리를 보장하는 데에 목적이 있는 '소비자 보호법', 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립하는데 목적이 있는 '공정거래법', 개인정보의 수집ㆍ유출ㆍ오용ㆍ남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함을 목적으로 하고 있는 '개인정보보호법', 정보통신서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법' 등의 규제를 받고 있습니다.
마. ESG 경영롯데하이마트는 2021년 ESG 관련 조직을 갖추고 본격적인 ESG 경영을 추진하고 있습니다. 모든 이해관계자들에게 지속 가능한 삶과 가치를 제공하기 위한 5가지 공유가치(지속가능한 환경 조성, 행복한 일터 구축, 고객중심 가치 실현, 함께 성장하는 사회 건설, 투명하고 올바른 경영)을 실현하기 위해 다양한 과제를 선정하여 추진하고 있습니다.2021년 2월 ESG 개선 TFT를 조직한 후 6월에는 ESG 전담 조직인 ESG경영팀을 구성하였으며, 9월에는 이사회 산하 ESG위원회 설립을 통해 전사적인 ESG 경영 추진을 위한 조직체계를 확립하였습니다. ESG위원회는 ESG 경영을 총괄하는 최고 의사결정 기구로 ESG 경영 전략 및 정책을 수립하며, 성과를 관리·감독합니다. ESG위원회는 개설 이후 현재까지 활발한 활동을 이어가고 있으며, '22년 보고서 제출일 현재 총 8차 위원회를 개최하여 ESG 관련 안건을 논의하고 의결하였습니다.(1) 환경당사는 2021년 ISO14001 인증을 획득하여 국제적 표준에 부합하는 환경경영 시스템을 갖추고 전사적인 환경경영을 추진하고 있습니다. 영업활동 중 발생하는 탄소 배출량을 최소화하기 위해, '20년부터 점진적으로 매장의 조명 및 노후 냉방 설비를 교체하여 에너지 효율을 개선하였고, 그 결과 SCOPE2 탄소배출량을 7.1% ('19년 대비 '21년 탄소배출량) 절감하였습니다.당사는 친환경 상품의 판매를 확대하기 위해 친환경 상품의 기준을 마련하고 중장기 목표를 수립하였습니다. 2030년까지 친환경 상품 매출 1.8조 달성을 위해 관련상품 기획전을 시행하고 대 고객 홍보를 강화하며, 친환경 상품군 확대를 위해 노력하고 있습니다.당사는 폐가전으로 인한 환경 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 판매 상품에 대한 방문 설치 시 고객이 사용하던 가전제품은 무상 회수하여 재활용 센터로 전달합니다. 또한 배출이 어려운 중소형 폐가전 수거를 위해 전국 모든 지점에 중소형 폐가전 회수함을 설치하여 누구나 쉽게 중소형 폐가전을 배출할 수 있도록 하였고, 이 또한 재활용 센터로 전달되어 친환경 방법으로 처리 됩니다.(2) 사회당사는 안전하고 행복한 근무환경 조성을 위해 정책과 제도를 정비하였습니다. '22년 5월 UN 세계인권선언, ILO 핵심협약, 국가인권위원회 인권경영 매뉴얼 등을 국내외 표준을 기준으로 하는 인권경영정책을 공표하였습니다. 임직원의 역량 강화를 위한 중장기 체계적인 교육 목표를 수립하고, 그에 따라 직급과 직무에 맞는 교육을 시행합니다. '22년 1월 임직원과 모든 이해관계자를 대상으로 하는 안전보건경영방침을 제정하고, 안전관리 기준을 개정 및 안전 매뉴얼을 배포하였으며, 안전관리 조직 인력을 확충하여 안전보건경영활동을 활발히 추진하고 있습니다.당사는 ISMS 정보보호 관리체계 인증을 취득하였으며, 개인정보보호 및 정보보안을 강화하기 위해 '22년 6월, 최신 법률 개정사항과 인적, 물리적, 시스템적 보안 정책이 포함된 정보보안 정책을 개정하였고, 사고 예방 및 대응을 위해 정보보호 수준진단, 개인정보 관리실태 현장점검을 보강하였습니다.당사는 연간 1,500개 이상의 파트너사와 협력하고 있으며, 특히 중소 파트너사 대상으로 금융, 교육을 지원하고 '21년부터 중소파트너사의 ESG 경영 개선을 위한 컨설팅 지원사업을 시행하고 있습니다. 또한 MWC 등 유명 박람회에 참가한 중소 파트너사의 판로 개척을 위한 혁신상품/우수상품 전시회를 개최하고 우수 중소 파트너사들의 판로개척을 지원합니다.지역사회의 소외계층을 위한 사회공헌활동도 꾸준히 진행하고 있습니다. 과학콘서트와 과학교실을 개최하여 소외아동에게 교육 기회를 제공하며, 워킹맘을 지원하는 프로그램도 운영하고 있습니다.(3) 지배구조당사는 투명하고 건전한 지배구조를 위해 이사회의 기능과 역할을 강화하기 위해 '22년 3월 여성 사외이사를 선임하고, 내부 회계관리자를 상근 등기이사로 임명하였습니다. '18년 국내 가전유통업계 최초로 부패방지경영시스템(ISO 37001)을 취득한 이래 현재까지 인증을 유지하며 국제 표준에 부합하는 준법경영을 추진하고 있습니다.당사는 환경과 사회에 대한 기업의 책임을 성실히 수행하고 건전한 기업문화를 바탕으로 ESG 경영을 추진하여 가전 유통의 선도적인 기업으로 앞장서 나아가겠습니다.
바. 신규 사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음

사. 요약 재무현황 (단위: 백만원, %)

사업부문
구분
제36기 3분기
제35기 3분기
제35기
제34기

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

전자제품전문점
매출액

2,602,480

100
2,984,266
100
3,869,749
100
4,051,729
100

영업이익

-7,229

100
109,695
100
106,835
100
161,076
100

총자산

2,587,811

100
3,210,583
100
2,943,545
100
3,349,190
100

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보(1) 요약 재무상태표

(단위:백만원)

구 분
제36기 3분기(2022년 9월말)
제35기(2021년 12월말)
제34기 (2020년 12월말)

[유동자산]
737,802
682,918
988,777

ㆍ당좌자산
191,683
160,886
494,581

ㆍ재고자산
546,119
522,032
494,196

[비유동자산]
1,850,009
2,260,627
2,360,413

ㆍ유형자산
480,423
485,050
458,107

ㆍ사용권자산
201,501
262,694
308,911

ㆍ투자부동산
2,990
3,002
5,091

ㆍ무형자산
944,094
1,290,576
1,422,565

ㆍ기타비유동자산
221,001
219,305
165,739

자산총계
2,587,811
2,943,545
3,349,190

[유동부채]
762,596
575,563
845,840

[비유동부채]
398,496
540,624
577,396

부채총계
1,161,092
1,116,187
1,423,236

[자본금]
118,039
118,039
118,039

[주식발행초과금]
1,045,215
1,045,215
1,045,215

[기타자본구성요소]
(8,201)
(8,201)
10,460

[기타포괄손익누계액]
1,301
(187)
(187)

[이익잉여금]
270,365
672,492
752,427

자본총계
1,426,719
1,827,358
1,925,954

주) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.

(2) 요약 포괄손익계산서

(단위:백만원)

구 분
제36기 3분기
제35기 3분기
제35기
제34기

매출액
2,602,480
2,984,266
3,869,749
4,051,729

영업이익
-7,229
109,695
106,835
161,076

법인세차감전순이익
-392,975
100,104
-33,458
64,999

당기순이익
-380,095
76,535
-57,452
28,721

지배회사소유주지분

-380,095

76,535
-57,452
28,721

기본주당이익(원)
-16,429
3,271
-2,462
1,217

희석주당이익(원)
-16,429
3,271
-2,462
1,217

연결에 포함된 회사수
1
1
1
1

주) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.
나. 요약 연결 재무정보당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 36 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 35 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 36 기 3분기말

제 35 기말

자산

유동자산

737,801,594,303

682,918,141,954

현금및현금성자산

92,463,232,941

39,694,812,794

재고자산

546,119,225,220

522,032,309,129

매출채권및기타채권

71,470,720,178

74,782,728,345

기타금융자산

25,047,853,356

45,256,301,814

기타자산

2,378,537,228

1,151,989,872

당기법인세자산

322,025,380

비유동자산

1,850,009,057,765

2,260,626,751,103

유형자산

480,422,504,074

485,050,304,252

사용권자산

201,501,283,328

262,694,460,215

투자부동산

2,990,352,084

3,002,025,761

영업권

927,936,919,474

1,270,704,693,738

무형자산

16,157,129,814

19,871,254,417

기타금융자산

198,949,166,371

198,022,204,763

이연법인세자산

15,541,419,764

3,457,342,779

기타자산

1,590,000,000

3,830,000,000

순확정급여자산

4,920,282,856

13,994,465,178

자산총계

2,587,810,652,068

2,943,544,893,057

부채

유동부채

762,596,247,094

575,563,371,773

매입채무및기타채무

269,190,855,908

236,649,474,123

차입금

70,000,000,000

98,834,006,640

회사채

239,859,799,579

39,986,757,027

기타금융부채

877,121,603

578,816,470

리스부채

79,905,128,867

84,689,812,297

당기법인세부채

15,765,616,178

환불부채

658,291,394

933,187,711

기타부채

102,105,049,743

98,125,701,327

비유동부채

398,495,917,858

540,623,929,566

퇴직급여부채및기타장기급여채무

2,642,643,530

2,672,929,072

차입금

93,070,961,940

회사채

139,783,076,583

339,392,419,851

기타금융부채

582,570,349

883,359,640

리스부채

148,825,016,063

185,870,441,702

충당부채

13,561,018,821

11,767,666,216

기타부채

30,630,572

37,113,085

부채총계

1,161,092,164,952

1,116,187,301,339

자본

납입자본

1,163,253,787,212

1,163,253,787,212

자본금

118,038,560,000

118,038,560,000

주식발행초과금

1,045,215,227,212

1,045,215,227,212

기타자본구성요소

(8,200,934,190)

(8,200,934,190)

기타포괄손익누계액

1,300,936,670

(186,847,000)

이익잉여금

270,364,697,424

672,491,585,696

자본총계

1,426,718,487,116

1,827,357,591,718

부채및자본총계

2,587,810,652,068

2,943,544,893,057

포괄손익계산서

제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 36 기 3분기

제 35 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

873,805,899,706

2,602,479,884,800

1,040,297,245,392

2,984,266,444,225

매출원가

671,135,912,431

2,003,105,779,274

774,843,800,198

2,248,673,604,846

매출총이익

202,669,987,275

599,374,105,526

265,453,445,194

735,592,839,379

판매비와관리비

202,017,236,860

606,605,033,773

214,626,600,387

625,872,898,515

대손상각비(대손충당금환입)

(33,699,547)

(2,011,340)

(72,761,662)

24,816,513

영업이익(손실)

686,449,962

(7,228,916,907)

50,899,606,469

109,695,124,351

기타수익

8,754,187,182

13,560,628,774

836,918,717

6,868,496,702

기타의대손충당금환입

3,133,471

기타비용

385,267,408,942

388,138,766,568

1,224,118,392

5,777,634,489

기타의대손상각비

582,554

800,006

순금융원가

(3,750,779,524)

(11,167,118,403)

(3,072,883,078)

(10,685,169,185)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

1,733,094,105

4,261,274,377

1,220,128,332

3,849,756,184

금융비용

5,483,873,629

15,428,392,780

4,293,011,410

14,534,925,369

법인세비용차감전순이익(손실)

(379,578,133,876)

(392,974,973,110)

47,439,523,716

100,103,950,850

법인세비용(수익)

(9,283,225,820)

(12,880,169,333)

11,514,639,781

23,569,297,437

분기순이익(손실)

(370,294,908,056)

(380,094,803,777)

35,924,883,935

76,534,653,413

기타포괄손익

1,628,251,353

2,591,411,175

1,021,118,364

2,012,991,235

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

786,195,079

1,103,627,505

1,021,118,364

2,012,991,235

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

파생상품평가손익

842,056,274

1,487,783,670

분기총포괄이익(손실)

(368,666,656,703)

(377,503,392,602)

36,946,002,299

78,547,644,648

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(16,005)

(16,429)

1,553

3,271

자본변동표

제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

총자본

납입자본

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

총자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

752,427,529,211

1,925,954,296,033

분기순이익(손실)

76,534,653,413

76,534,653,413

확정급여제도의 재측정요소

2,012,991,235

2,012,991,235

파생상품평가이익

총포괄손익 합계

78,547,644,648

78,547,644,648

연차배당

(28,329,254,400)

(28,329,254,400)

자기주식취득

(18,660,760,800)

(18,660,760,800)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계

(18,660,760,800)

(28,329,254,400)

(46,990,015,200)

2021.09.30 (기말자본)

1,163,253,787,212

(8,200,934,190)

(186,847,000)

802,645,919,459

1,957,511,925,481

2022.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

(8,200,934,190)

(186,847,000)

672,491,585,696

1,827,357,591,718

분기순이익(손실)

0

0

0

(380,094,803,777)

(380,094,803,777)

확정급여제도의 재측정요소

1,103,627,505

1,103,627,505

파생상품평가이익

1,487,783,670

1,487,783,670

총포괄손익 합계

0

0

1,487,783,670

(378,991,176,272)

(377,503,392,602)

연차배당

(23,135,712,000)

(23,135,712,000)

자기주식취득

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계

(23,135,712,000)

(23,135,712,000)

2022.09.30 (기말자본)

1,163,253,787,212

(8,200,934,190)

1,300,936,670

270,364,697,424

1,426,718,487,116

현금흐름표

제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 36 기 3분기

제 35 기 3분기

영업활동현금흐름

117,070,481,463

178,908,933,992

영업에서 창출된 현금흐름

132,855,670,969

212,193,320,767

법인세의 납부

(15,785,189,506)

(33,284,386,775)

투자활동현금흐름

(23,626,174,580)

54,357,472,990

단기금융상품의 감소

20,000,000,000

180,000,000,000

유형자산의 처분

274,908,665

259,087,427

보증금의 감소

13,817,700,000

7,241,285,090

리스채권의 회수

131,616,885

293,353,454

이자수취

2,091,583,816

2,114,382,924

배당금의 수취

507,100

507,100

단기금융상품의 증가

(65,000,000,000)

유형자산의 취득

(48,426,346,636)

(60,518,254,625)

무형자산의 취득

(1,188,710,360)

(2,619,189,260)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,500,000,000)

(1,500,000,000)

보증금의 증가

(7,987,434,050)

(5,913,699,120)

장기선급금의 증가

(840,000,000)

재무활동현금흐름

(40,675,886,736)

(321,036,716,783)

단기차입금의 차입

70,000,000,000

회사채의 발행

139,614,680,000

장기차입금의 차입

100,000,000,000

사채발행분담금의 반환

12,432,150

32,046,624

수입보증금의 증가

20,000,000

유동성사채의 상환

(230,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(100,000,000,000)

(100,000,000,000)

유동성수입보증금의 감소

(5,000,000)

리스부채의 지급

(66,768,442,739)

(69,458,547,403)

이자지급

(20,799,164,147)

(14,234,880,804)

배당금의 지급

(23,135,712,000)

(28,329,254,400)

자기주식의 취득

(18,660,760,800)

현금및현금성자산의 순증감

52,768,420,147

(87,770,309,801)

기초 현금및현금성자산

39,694,812,794

236,481,369,032

분기말 현금및현금성자산

92,463,232,941

148,711,059,231

5. 재무제표 주석

제 36(당) 기 3분기 2022년 9월 30일 현재

제 35(전) 기 3분기 2021년 9월 30일 현재

롯데하이마트 주식회사

1. 당사의 개요

롯데하이마트 주식회사(이하 "당사")는 1987년 6월 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 설립되어 서울시 강남구 삼성로에 본사를 두고 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다. 당사는 2011년 6월 29일에 한국거래소 유가증권시장을 통하여 주식을 상장하였습니다.

당사가 발행할 주식총수는 100,000,000주이고 1주당 금액은 5,000원입니다. 당분기말 현재 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 23,607,712주와 118,039백만원이며, 롯데쇼핑(주)가 당사 발행주식의 65.25%를 보유하고 있습니다.(주석21참조)한편, 당사는 전기 중 자기주식 472,000주를 취득하여 자기주식은 2.0%입니다.

2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서 열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.③ COVID-19가 당사에 미치는 영향세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 회사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2022년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ - 개념체계에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007))대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)

동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ - 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’, 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’, 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.④ 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

4. 재무위험관리가. 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 신용위험관리신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. ① 매출채권당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

② 금융기관예치금당사는 한국투자증권(주) 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.③ 보증당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.

④ 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

현금성자산(*1)
92,153,584
39,415,012

매출채권및기타채권
71,470,720
74,782,728

기타금융자산(유동)
25,047,853
45,256,302

기타금융자산(비유동)(*2)
142,524,025
142,823,525

합 계
331,196,182
302,277,567

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.(*2) 당분기와 전기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
3개월 이하
3개월에서 1년이하
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

제 36(당) 기 3분기:

매입채무및기타채무
269,190,856
-
-
-
-

차입금
70,000,000
-
70,000,000
30,000,000
-

회사채
42,051,850
204,253,550
142,067,660
-
-

기타금융부채
78,159
356,012
-
613,000
-

리스부채
22,130,514
62,925,526
54,044,296
71,129,235
35,142,146

제 35(전) 기:

매입채무및기타채무
236,649,474
-
-
-
-

차입금
-
100,000,000
-
-
-

회사채
2,051,850
46,155,550
204,943,400
141,377,810
-

기타금융부채
15,559
95,600
321,012
600,000
-

리스부채
24,010,758
66,211,293
75,901,817
82,094,331
39,938,410

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 이자율위험관리이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

금융부채
70,000,000
-

당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채는 기업어음으로서 전액이자율변동위험을 헷지하였습니다.

(4) 환위험관리당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

자산
부채
자산
부채

USD
-
1,666,429
-
1,401,561

나. 자본위험관리 당사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 기초로 자본을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

부채(A)
1,161,092,165
1,116,187,301

자본(B)
1,426,718,487
1,827,357,592

현금과예금(C)
117,463,233
84,694,813

차입금(D)
542,713,838
478,213,184

부채비율(A/B)
81.38%
61.08%

순차입금비율((D-C)/B)
29.81%
21.53%

5. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
56,320,931
-
56,320,931

비유동성위험회피파생상품자산
-
1,962,775
-
-
1,962,775

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
92,463,233
-
-
-
92,463,233

매출채권및기타채권
71,470,720
-
-
-
71,470,720

기타금융자산
140,609,103
104,210
25,000,000
-
165,713,313

합 계
304,543,056
2,066,985
81,320,931
-
387,930,972

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
269,190,856
269,190,856

차입금
-
-
-
163,070,962
163,070,962

회사채
-
-
-
379,642,876
379,642,876

기타금융부채
-
-
-
1,459,692
1,459,692

리스부채
-
-
-
228,730,145
228,730,145

합 계
-
-
-
1,042,094,531
1,042,094,531

② 제 35(전) 기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
55,094,470
-
55,094,470

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
39,694,813
-
-
-
39,694,813

매출채권및기타채권
74,782,728
-
-
-
74,782,728

기타금융자산
163,079,827
104,210
25,000,000
-
188,184,037

합 계
277,557,368
104,210
80,094,470
-
357,756,048

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
236,649,474
236,649,474

차입금
-
-
-
98,834,007
98,834,007

회사채
-
-
-
379,379,177
379,379,177

기타금융부채
-
-
-
1,462,176
1,462,176

리스부채
-
-
-
270,560,254
270,560,254

합 계
-
-
-
986,885,088
986,885,088

(2) 공정가치 서열체계당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
56,320,932
56,320,932

위험회피파생상품자산
-
1,962,775
-
1,962,775

합 계
-
1,962,775
56,320,932
58,283,707

② 제 35(전) 기

(단위:천원)

구 분
제 35(전) 기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
55,094,470
55,094,470

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 이자율 지수를 바탕으로 산출하였습니다.수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관찰가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산
순자산가치법
-

(3) 수준3 공정가치당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

기초잔액
55,094,470
3,754,133

취득
1,500,000
51,500,000

당기손익에 포함된 손익
(273,538)
(159,663)

기말잔액
56,320,932
55,094,470

(4) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가

이자수익(임차보증금)
721,511
2,246,522
740,517
2,243,079

이자수익(리스채권)
-
383
898
3,647

이자수익
1,011,583
2,014,369
478,713
1,603,030

대손충당금환입(대손상각비)
33,700
2,011
72,761
(24,817)

기타의대손충당금환입(기타의대손상각비)
(583)
(800)
-
3,133

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손익(당기손익)
-
(273,538)
-
(48,097)

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용(수입보증금)
(4,492)
(13,576)
(4,096)
(11,894)

이자비용(리스부채)
(1,557,576)
(4,786,945)
(1,608,177)
(5,112,645)

이자비용(차입금 및 사채)
(3,921,806)
(10,354,333)
(2,680,738)
(9,362,289)

외환차손
(196,828)
(345,061)
(77,150)
(148,754)

외화환산손실
(24,309)
(39,385)
(8,241)
(12,735)

위험회피목적파생상품

파생상품평가손익(기타포괄손익)(*)
1,110,892
1,962,775
-
-

(*)해당 평가손익 금액은 세전평가금액입니다.

6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

매출채권
65,146,073
72,278,981

대손충당금
(197,780)
(199,792)

매출채권 순장부금액
64,948,293
72,079,189

미수금
9,134,726
5,315,038

대손충당금
(2,612,299)
(2,611,499)

미수금 순장부금액
6,522,427
2,703,539

합 계
71,470,720
74,782,728

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
199,792
2,611,499
254,318
2,610,959

대손상각비
31,688
902
128,755
3,673

환입
(33,700)
(102)
(183,281)
(3,133)

기말금액
197,780
2,612,299
199,792
2,611,499

7. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

금융기관예치금
-
-
20,000,000
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
104,210
-
104,210

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)
25,000,000
56,320,931
25,000,000
55,094,470

미수수익
47,852
-
124,685
-

당좌개설보증금(*)
-
7,500
-
7,500

보증금
-
140,553,750
-
142,816,025

리스채권
-
-
131,617
-

위험회피파생상품자산
-
1,962,775
-
-

합 계
25,047,852
198,949,166
45,256,302
198,022,205

(*) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
명 칭
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기
사용제한내용

당기손익-공정가치 측정 금융자산
IBK기업은행
25,000,000
25,000,000
상생협력기금

비유동금융기관예치금
KB국민은행 외
7,500
7,500
당좌개설보증금

합 계

25,007,500
25,007,500

한편, 당사의 현금및현금성자산에서 사용이 제한된 예금은 19백만원입니다.

8. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

취득원가
552,022,189
528,823,955

평가손실충당금
(7,313,642)
(7,862,624)

미착품
920,088
365,668

반품예정자산
490,590
705,310

합 계
546,119,225
522,032,309

재고자산과 관련하여 인식한 당분기 평가손실환입은 549백만원(전분기 : 평가손실환입 243백만원)입니다.

9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선급금
823,413
1,590,000
741,215
3,830,000

선급비용
1,555,124
-
410,775
-

합 계
2,378,537
1,590,000
1,151,990
3,830,000

10. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
231,616,086
301,889,145
321,860,680
4,595,897
859,961,808

취득금액
-
12,811,776
18,925,374
11,146,126
42,883,276

처분금액
-
(6,935,583)
(31,945,108)
(2,587)
(38,883,278)

기타증(감)액(*)
-
3,017,059
1,408,400
(4,578,822)
(153,363)

기말금액
231,616,086
310,782,397
310,249,346
11,160,614
863,808,443

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(141,884,179)
(233,027,325)
-
(374,911,504)

감가상각비
-
(10,558,772)
(23,599,348)
-
(34,158,120)

손상차손
-
(6,720,174)
(5,196,839)
-
(11,917,013)

처분금액
-
6,846,794
30,753,904
-
37,600,698

기말금액
-
(152,316,331)
(231,069,608)
-
(383,385,939)

장부금액

기초금액
231,616,086
160,004,966
88,833,355
4,595,897
485,050,304

기말금액
231,616,086
158,466,066
79,179,738
11,160,614
480,422,504

(*) 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.

② 제 35(전) 기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
차량운반구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
230,038,028
287,866,766
104,545
325,653,712
7,982,633
851,645,684

취득금액
9,795
20,820,120
-
46,038,713
4,595,897
71,464,525

처분금액
(95,520)
(11,791,270)
(104,545)
(52,274,361)
-
(64,265,696)

기타증(감)액(*)
1,663,783
4,993,529
-
2,442,616
(7,982,633)
1,117,295

기말금액
231,616,086
301,889,145
-
321,860,680
4,595,897
859,961,808

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(139,307,304)
(104,544)
(254,127,125)
-
(393,538,973)

감가상각비
-
(12,528,563)
-
(28,683,613)
-
(41,212,176)

손상차손
-
(705,476)
-
(754,879)
-
(1,460,355)

처분금액
-
10,673,855
104,544
50,501,924
-
61,280,323

기타증(감)액(*)
-
(16,691)
-
36,368
-
19,677

기말금액
-
(141,884,179)
-
(233,027,325)
-
(374,911,504)

장부금액

기초금액
230,038,028
148,559,462
1
71,526,587
7,982,633
458,106,711

기말금액
231,616,086
160,004,966
-
88,833,355
4,595,897
485,050,304

(*) 투자부동산의 대체 및 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.(2) 당사의 건물 중 타인 소유 임차토지에 소재한 건물과 관련하여, 토지소유자의 차입거래시 해당 토지와 공동담보제공 목적으로 장부가액 2백만원의 건물을 토지 소유자의 거래 금융기관에 담보로 제공(채권최고액:19,378백만원)하고 있습니다.

(3) 현금창출단위의 손상검사

① 당사는 매년 개별 지점을 현금창출단위로 보아 손상징후가 있는 현금창출단위에 대하여 손상평가를 실시하고 있으며, 손상평가 시 회수가능액에 대한 산출과정은 회계추정을 요구하고 있습니다.② 현금창출단위집단의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정되었습니다. 사용가치는 개별 지점의 임차계약기간동안 과거 실적과 경영진에 의해 승인된 추정 사업계획에 기초한 현금흐름추정을 사용하여 계산되었습니다.

③ 당분기말과 전기말 현재 추정 기간 동안 사용가치 계산에 사용된 주된 가정은 다음과 같습니다.

(단위:%)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

할인율
7.9
7.9

매출액성장률
0.9~1.2
0.9~1.2

경영진은 과거 실적과 시장성장에 대한 예측에 근거하여 추정된 사업계획을 반영하여 매출액 성장률을 적용하였습니다. 사용된 할인율은 관련된 사업의 특수한 위험을 반영한 세후 할인율입니다. ④ 주요 가정을 통한 해당 사용가치는 경영진의 사업에 대한 미래 추세의 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료(역사적 자료)를 근거로 손상검사 결과 사용가치가 장부금액에 미달하여 유형자산 및 사용권자산 손상차손 37,010백만원(전기 : 유형자산 및 사용권자산 손상차손 8,233백만원)을 인식하였습니다.

11. 사용권자산

당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

구 분
토지와 건물
차량운반구
합 계

기초
262,055,920
638,540
262,694,460

증가
35,044,794
303,676
35,348,470

감소
(5,505,052)
(96,302)
(5,601,354)

감가상각비
(65,582,962)
(263,891)
(65,846,853)

손상차손
(25,093,440)
-
(25,093,440)

당분기말
200,919,260
582,023
201,501,283

② 제 35(전) 기

(단위:천원)

구 분
토지와 건물
차량운반구
합 계

기초
308,539,172
371,727
308,910,899

증가
61,031,476
693,551
61,725,027

감소
(6,737,191)
(112,935)
(6,850,126)

감가상각비
(94,011,735)
(313,803)
(94,325,538)

기타증(감)액
6,776
-
6,776

손상차손
(6,772,578)
-
(6,772,578)

전기말
262,055,920
638,540
262,694,460

12. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

토지
건물
합 계
토지
건물
합 계

취득원가:

기초금액
2,602,661
622,597
3,225,258
4,266,444
1,039,709
5,306,153

기타증(감)액(*)
-
-
-
(1,663,783)
(417,112)
(2,080,895)

기말금액
2,602,661
622,597
3,225,258
2,602,661
622,597
3,225,258

감가상각누계액:

기초금액
-
(223,232)
(223,232)
-
(214,799)
(214,799)

감가상각비
-
(11,673)
(11,673)
-
(25,124)
(25,124)

기타증(감)액(*)
-
-
-
-
16,691
16,691

기말금액
-
(234,905)
(234,905)
-
(223,232)
(223,232)

장부금액:

기초금액
2,602,661
399,365
3,002,026
4,266,444
824,910
5,091,354

기말금액
2,602,661
387,692
2,990,353
2,602,661
399,365
3,002,026

(*) 투자부동산의 유형자산으로의 대체로 인한 감소액으로 구성되어 있습니다.

13. 영업권과 무형자산(1) 당분기와 전기 중 영업권과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
336,478
4,804,999
62,436,126
1,750,901,681

취득금액
-
5,549
-
771,040
776,589

기타증(감)액(*)
-
-
-
186,889
186,889

기말금액
1,683,324,078
342,027
4,804,999
63,394,055
1,751,865,159

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
(412,619,384)
(266,030)
(1,032,446)
(46,407,873)
(460,325,733)

무형자산상각비
-
(22,828)
-
(4,654,774)
(4,677,602)

손상차손
(342,767,774)
-
-
-
(342,767,774)

기말금액
(755,387,158)
(288,858)
(1,032,446)
(51,062,647)
(807,771,109)

장부금액

기초금액
1,270,704,694
70,448
3,772,553
16,028,253
1,290,575,948

기말금액
927,936,920
53,169
3,772,553
12,331,408
944,094,050

(*) 건설중인자산의 본계정 대체로 구성되어 있습니다.② 제 35(전) 기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
317,017
4,804,999
54,310,106
1,742,756,200

취득금액
-
15,418
-
7,203,386
7,218,804

기타증(감)액(*)
-
4,043
-
922,634
926,677

기말금액
1,683,324,078
336,478
4,804,999
62,436,126
1,750,901,681

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
(277,791,755)
(233,690)
(1,157,379)
(41,008,844)
(320,191,668)

무형자산상각비
-
(32,340)
-
(5,399,029)
(5,431,369)

손상차손환입(손상차손)
(134,827,629)
-
124,933
-
(134,702,696)

기말금액
(412,619,384)
(266,030)
(1,032,446)
(46,407,873)
(460,325,733)

장부금액

기초금액
1,405,532,323
83,327
3,647,620
13,301,262
1,422,564,532

기말금액
1,270,704,694
70,448
3,772,553
16,028,253
1,290,575,948

(*) 건설중인자산의 본계정 대체로 구성되어 있습니다.

(2) 영업권의 손상검사① 당사는 매년 영업권의 손상 발생여부에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 현금창출단위집단을 기준으로 회수가능가액을 산출하며, 이러한 산출과정은 회계추정을 요구하고 있습니다.② 현금창출단위집단의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 5년간의 추정 사업계획에 기초한 세후 현금흐름추정을 사용하여 계산되었으며, 5년을 초과한 현금흐름은 1.0%의 영구성장률을 이용하여 추정되었습니다.

③ 당분기말과 전기말 현재 추정 기간 동안 사용가치 계산에 사용된 주된 가정은 다음과 같습니다.

(단위:%)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

할인율
7.9
7.9

영구성장률
1.0
1.0

매출총이익률
22.9~23.5
24.3~24.5

매출액성장률
-2.7~9.8
2.9~5.9

경영진은 과거 실적과 시장성장에 대한 예측에 근거하여 추정된 사업계획상 총이익과 매출액 성장률을 적용하였습니다. 사용된 할인율은 관련된 사업의 특수한 위험을 반영한 세후 할인율입니다. 당기 중 할인율 추정 시 사용한 시장위험 프리미엄을 블룸버그에 따른 시장위험 프리미엄에서 한국공인회계사회 가이던스에 따른 시장위험 프리미엄으로 추정방법을 변경하였습니다.사용가치는 현금흐름할인모형에서 사용된 할인율과 영구성장률 같은 주요 가정에 많은 영향을 받습니다. 할인율이 1.0% 포인트 증가할 경우 사용가치는 20.6% 감소하고 영구성장률이 0.5% 포인트 감소할 경우 사용가치는 8.8% 감소하게 됩니다.④ 주요 가정을 통한 해당 사용가치는 경영진의 사업에 대한 미래 추세의 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료(역사적 자료)를 근거로 손상검사 결과 사용가치가 장부금액에 미달하여 342,768백만원(전기 : 134,828백만원) 손상을 인식하였습니다.

⑤ 당사의 영업권에서 손상차손을 인식함에 따라 회수가능액은 장부금액과 일치합니다. 따라서, 주요 가정치의 불리한 변동은 추가 손상차손의 인식을 초래할 수 있습니다.

14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

매입채무
187,881,922
148,242,027

미지급금
81,308,934
88,407,447

합 계
269,190,856
236,649,474

15. 차입금(1)당분기말과 전기말 현재 단기차입금 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
구분
만기
이자율(%)
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

신한은행
기업어음
2022년 10월 17일
91일 CD금리 + 0.90
70,000,000
-

DB금융투자(주)
기업어음
2022년 8월 5일
1.84
-
100,000,000

NH투자증권
기업어음
2024년 4월 29일
3.53
70,000,000
-

NH투자증권
기업어음
2025년 4월 29일
3.69
30,000,000
-

현재가치할인차금
(6,929,038)
(1,165,993)

총 장부금액
163,070,962
98,834,007

단기차입금
70,000,000
-

유동성장기차입금
-
100,000,000

유동성장기차입금현재가치할인차금
-
(1,165,993)

장기차입금
100,000,000
-

장기차입금현재가치할인차금
(6,929,038)
-

장기차입금장부금액
93,070,962
-

당분기말 현재 당사는 신한은행과 70,000백만원, NH투자증권과 100,000백만원 한도로 기업어음 약정을 체결하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 신한은행 기업어음차입과 관련하여, 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 약정이 기한 전 해지될 수 있습니다.

구 분
현재등급
특약등급
비고

기업어음등급
A1
A2+
약정조건 재협의

A20
약정 해지

회사채등급
AA-
A+
약정조건 재협의

A0
약정 해지

16. 회사채(1) 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년10월28일
2.70
40,000,000
40,000,000

확정금리 원화사채
제7회 무기명식 무보증 공모사채
2023년6월11일
2.18
200,000,000
200,000,000

확정금리 원화사채
제8회 무기명식 무보증 공모사채
2024년6월28일
1.97
140,000,000
140,000,000

소 계
380,000,000
380,000,000

사채할인발행차금
(357,124)
(620,823)

총 장부금액
379,642,876
379,379,177

유동성사채
240,000,000
40,000,000

유동성사채할인발행차금
(140,200)
(13,243)

장부금액
139,783,076
339,392,420

(2) 당분기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율 유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제7회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제8회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

17. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
445,922
-
468,556
-

수입보증금
431,200
582,570
110,260
883,360

합 계
877,122
582,570
578,816
883,360

18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선수금(*1)
89,147,172
-
89,526,668
-

선수수익(*1),(*2)
71,879
30,631
2,542
37,113

예수금
5,203,923
-
2,958,633
-

부가세예수금
7,682,076
-
5,637,858
-

합 계
102,105,050
30,631
98,125,701
37,113

(*1) 당분기말 선수금 및 선수수익 잔액에는 각각 계약부채인 선수금 및 고객충성제도로 분류될 금액이 포함되어 있습니다.(주석 25참조)(*2) 수입보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선수임대료가 포함되어 있습니다.

19. 퇴직급여부채및기타장기급여채무(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 퇴직급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
127,300,857
122,949,991

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
660,112
344,256

소 계
127,960,969
123,294,247

사외적립자산의 공정가치
(132,881,252)
(137,288,712)

재무상태표상 부채(자산)
(4,920,283)
(13,994,465)

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 기타장기급여채무의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

기타장기급여채무의 현재가치
2,642,644
2,672,929

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

확정급여제도

당기근무원가
10,543,924
11,347,340

순이자원가
(371,052)
(387,288)

소 계
10,172,872
10,960,052

확정기여제도
970,014
1,003,017

기타장기종업원급여
295,714
365,263

종업원 급여에 포함된 총 비용
11,438,600
12,328,332

20. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 45,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 사용 금액은 없습니다.(2) 당분기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.(3) 당분기말 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니 다. 당분기말 현재 사용액은 1,304백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.(4) 당분기말 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,370천입니다.(5) 당분기말 현재 당사는 보증을 요구하는 납품계약, 전 대표이사에 대한 공탁금 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 15,707백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 8건(관련금액 2,667백만원)과 당사가 제소한 5건(관련금액 2,547백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.(7) 당분기말 현재 당사는 (주)신한은행과 70,000백만원, NH투자증권과 100,000백만원 한도로 기업어음 약정을 체결하고 있습니다.(8) 당분기말 현재 당사는 롯데카드와 150,000백만원 한도로 구매카드 약정을 체결하고 있습니다.

21. 납입자본

당분기말과 전기말 현재 당사의 납입자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

수권주식수
100,000,000주
100,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원

발행주식수
23,607,712주
23,607,712주

자본금
118,038,560
118,038,560

주식발행초과금
1,045,215,227
1,045,215,227

납입자본 합계
1,163,253,787
1,163,253,787

22. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

전환권대가
10,459,827
10,459,827

자기주식
(18,660,761)
(18,660,761)

합 계
(8,200,934)
(8,200,934)

23. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 내역은 음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(186,847)
(186,847)

현금흐름위험회피
1,487,784
-

합 계
1,300,937
(186,847)

24. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

법정적립금(*)
23,165,438
20,851,866

미처분이익잉여금
247,199,260
651,639,720

합 계
270,364,698
672,491,586

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

25. 매출 및 매출원가

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출:

고객과의 계약에서 생기는 수익
873,123,391
2,600,453,596
1,039,613,442
2,982,415,157

기타 원천으로부터의 수익 : 임대수익 등
677,962
2,012,921
679,656
1,839,219

기타 원천으로부터의 수익 : 기타
4,547
13,368
4,147
12,068

매출 계
873,805,900
2,602,479,885
1,040,297,245
2,984,266,444

매출원가:

상품매출원가
667,098,736
1,992,810,379
771,350,914
2,238,640,364

기타매출원가
4,037,176
10,295,400
3,492,886
10,033,241

매출원가 계
671,135,912
2,003,105,779
774,843,800
2,248,673,605

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 수익인식 시기에 따른 매출 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

수익인식 시기:

한 시점에 이행
872,399,096
2,598,481,137
1,039,613,442
2,982,415,157

기간에 걸쳐 이행
1,402,257
3,985,380
679,656
1,839,219

소 계
873,801,353
2,602,466,517
1,040,293,098
2,984,254,376

기타 원천으로부터의 수익 : 기타
4,547
13,368
4,147
12,068

매출 계
873,805,900
2,602,479,885
1,040,297,245
2,984,266,444

(3) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 환불자산, 환불부채 및 계약부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

환불자산

환불자산-예상고객환불
490,590
705,310

합 계
490,590
705,310

환불부채

환불부채-예상고객환불
658,291
933,188

합 계
658,291
933,188

계약부채

고객충성제도
69,446
1,650

선수금

89,061,555
89,439,073

합 계
89,131,001
89,440,723

26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
46,023,994
140,886,212
48,645,385
146,096,275

퇴직급여
3,716,619
11,142,886
3,978,495
11,963,069

장기종업원급여
98,571
295,714
121,754
365,263

복리후생비
11,189,462
30,851,377
10,274,482
30,533,793

광고선전비
6,990,500
25,773,414
6,653,629
25,797,996

판매촉진비
323,081
1,308,784
420,214
1,693,567

지급수수료
48,179,735
145,333,675
50,361,820
148,708,741

운반비
24,365,864
71,147,087
27,502,889
76,364,416

설치비
10,701,001
27,171,098
14,897,483
31,938,451

대손상각비(대손충당금환입)
(33,700)
(2,011)
(72,761)
24,817

지급임차료(*)
5,745,737
14,591,694
5,367,115
14,320,149

감가상각비
32,626,731
100,016,647
33,608,047
100,520,372

무형자산상각비
1,475,512
4,677,601
1,311,264
3,927,524

수도광열비
4,756,977
12,081,314
4,417,456
11,722,522

세금과공과
768,185
4,677,165
164,054
3,968,187

여비교통비
845,095
2,519,481
831,894
2,598,107

통신비
197,329
612,999
239,710
788,345

수선비
1,341,535
4,733,492
2,940,395
5,562,122

소모품비
1,109,713
4,139,648
1,384,236
4,567,535

도서인쇄비
81,234
246,959
89,272
289,237

교육비
623,958
1,839,151
642,564
1,763,997

보험료
552,045
1,748,110
513,193
1,608,361

차량유지비
102,724
309,461
80,529
261,950

접대비
147,893
367,633
127,104
351,281

잡비
53,742
133,431
53,616
161,638

합 계
201,983,537
606,603,022
214,553,839
625,897,715

(*) 당분기 COVID-19에 따른 한시적 임차료 인하가 발생하였으며 그 결과 90백만원의 임차료가 감소하였습니다. 당사는 해당 임차료 인하에 대해 리스의 변경이 아닌 실무적 간편법을 적용하였습니다.

27. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 매입
593,205,284
2,002,793,814
729,776,564
2,326,137,507

재고자산의 변동
69,822,292
(24,086,916)
39,047,016
(93,856,325)

종업원급여
56,520,453
171,208,863
59,310,165
177,949,604

감가상각비
32,626,731
100,016,647
33,608,047
100,520,372

무형자산상각비
1,475,512
4,677,601
1,311,264
3,927,524

운반비
24,365,864
71,147,087
27,502,889
76,364,416

설치비
10,701,001
27,171,098
14,897,483
31,938,451

광고비 및 판매촉진비
11,384,740
41,185,680
9,601,177
33,850,745

지급임차료
5,745,737
14,591,694
5,367,115
14,320,149

지급수수료
52,216,911
155,629,075
53,854,707
158,741,983

수도광열비
4,756,977
12,081,314
4,417,456
11,722,522

기타의 비용
10,297,948
33,292,845
10,703,756
32,954,372

매출원가 및 판매관리비 합계
873,119,450
2,609,708,802
989,397,639
2,874,571,320

(2) 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여 및 임금
38,280,785
117,393,567
39,320,709
119,768,534

상여금
7,743,209
23,492,646
9,324,676
26,327,741

퇴직급여
3,716,619
11,142,886
3,978,495
11,963,069

장기종업원급여
98,571
295,714
121,754
365,263

복리후생비
6,681,269
18,884,050
6,564,531
19,524,997

합 계
56,520,453
171,208,863
59,310,165
177,949,604

28. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

수입수수료
503,847
1,091,768
252,140
820,137

유형자산처분이익
35,483
906,605
124,737
1,798,022

외환차익
2,766
15,801
-
13,253

외화환산이익
164
255
(275)
-

기타의대손충당금환입
-
-
-
3,133

배당금수익
-
507
-
507

보험차익
9,210
10,140
71
62,227

잡이익
8,202,717
11,535,553
460,245
4,174,350

합 계
8,754,187
13,560,629
836,918
6,871,629

기타비용:

유형자산처분손실
245,749
1,375,176
749,128
2,347,638

유형자산손상차손
11,917,013
11,917,013
-
-

사용권자산손상차손
25,093,440
25,093,440
-
-

영업권손상차손
342,767,774
342,767,774
-
-

외환차손
199,594
360,861
77,151
162,007

외화환산손실
24,473
39,640
7,966
12,735

기타의대손상각비
583
800
-
-

기부금
132,536
1,601,725
269,784
2,507,813

보험차손
50
4,505
-
9,237

잡손실
4,886,780
4,978,633
120,089
738,204

합 계
385,267,992
388,139,567
1,224,118
5,777,634

29. 순금융원가 당분기와 전분기 중 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융비용:

이자비용
5,483,874
15,154,854
4,293,011
14,486,828

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
273,538
-
48,097

금융비용 소계
5,483,874
15,428,392
4,293,011
14,534,925

금융수익:

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익
1,733,094
4,261,274
1,220,128
3,849,756

금융수익 소계
1,733,094
4,261,274
1,220,128
3,849,756

순금융원가
3,750,780
11,167,118
3,072,883
10,685,169

30. 법인세비용당분기 중 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 가중평균 적용세율은 산정하지 않았습니다. 전분기 가중평균 적용세율은 23.5%입니다.

31. 주당이익(손실)

(1) 당분기와 전분기 중 보통주식에 대한 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
(370,294,908)
(380,094,804)
35,924,884
76,534,653

보통주분기순이익(손실)
(370,294,908)
(380,094,804)
35,924,884
76,534,653

÷가중평균유통보통주식수(주)(*)
23,135,712
23,135,712
23,135,712
23,399,208

기본주당이익(손실)(단위:원)
(16,005)
(16,429)
1,553
3,271

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

발행주식수
23,607,712
23,607,712
23,607,712
23,607,712

가중평균자기주식수
(472,000)
(472,000)
(472,000)
(208,504)

가중평균유통보통주식수
23,135,712
23,135,712
23,135,712
23,399,208

(2) 당분기와 전분기 중 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

32. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

분기순이익(손실)
(380,094,804)
76,534,653

현금유출 없는 비용등의 가산

법인세비용(수익)
(12,880,169)
23,569,297

감가상각비
100,016,647
100,520,372

퇴직급여
10,172,872
10,960,052

장기종업원급여
295,714
365,263

무형자산상각비
4,677,601
3,927,524

이자비용
15,154,854
14,486,828

유형자산처분손실
1,375,176
2,347,638

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
273,538
48,097

유형자산손상차손
11,917,013
-

사용권자산손상차손
25,093,440
-

영업권손상차손
342,767,774
-

외화환산손실
39,640
12,735

대손상각비(대손충당금환입)
(2,011)
24,817

기타의대손상각비
800
-

현금유입 없는 수익등의 차감

유형자산처분이익
(906,605)
(1,798,022)

이자수익
(4,261,274)
(3,849,756)

임대수익
(13,368)
(12,068)

외화환산이익
(255)
-

배당금수익
(507)
(507)

기타의대손충당금환입
-
(3,133)

영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동

매출채권및기타채권의 감소
3,313,220
5,614,088

기타자산의 증가
(1,425,100)
(2,881,449)

재고자산의 증가
(24,086,916)
(93,856,325)

매입채무및기타채무의 증가
38,445,519
81,085,338

기타부채의 증가(감소)
3,977,807
(4,793,355)

충당부채의 감소
(1,026,219)
(681,961)

퇴직급여의 지급
(5,409,304)
(4,616,976)

사외적립자산의 감소
5,765,372
5,229,603

국민연금전환금의 감소
1,216
12,269

장기종업원급여채무의 지급
(326,000)
(240,200)

기타금융부채의 증가
-
188,499

영업으로부터 창출된 현금
132,855,671
212,193,321

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

건설중인자산의 본계정 대체
4,578,822
6,921,909

유무형자산의 비현금 취득
2,820,368
5,909,752

리스부채의 설정
24,938,334
26,554,190

장기선급금의 임차보증금 대체
3,080,000
98,037,725

사채의 유동성 대체
200,000,000
-

복구충당부채의 증감
2,544,676
857,914

33. 특수관계자 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기
비 고

지배회사
롯데쇼핑(주)
롯데쇼핑(주)
지분율 65.25%

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
(주)우리홈쇼핑
롯데쇼핑(주)의 종속기업

롯데카드(주)
롯데카드(주)
롯데쇼핑(주)의 관계기업

(주)그린카
(주)그린카
(*)

(주)대홍기획
(주)대홍기획
(*)

(주)코리아세븐
(주)코리아세븐
(*)

(주)호텔롯데
(주)호텔롯데
(*)

롯데건설(주)
롯데건설(주)
(*)

롯데글로벌로지스(주)
롯데글로벌로지스(주)
(*)

롯데렌탈(주)
롯데렌탈(주)
(*)

롯데멤버스(주)
롯데멤버스(주)
(*)

롯데알미늄(주)
롯데알미늄(주)
(*)

롯데상사(주)
롯데상사(주)
(*)

롯데자산개발(주)
롯데자산개발(주)
(*)

롯데정보통신(주)
롯데정보통신(주)
(*)

롯데지주(주)
롯데지주(주)
(*)

(주)한샘
-
(*)

롯데제과(주) 등
롯데제과(주) 등
(*)

(*) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

(2) 당사는 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
264,627
-
94,147
-
27,894,478

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
1,568
-
-
-
1,790,503

롯데카드(주)
48,170
-
-
-
27,623,098

(주)그린카
39,267
-
-
-
14,976

(주)대홍기획
-
-
16,590
-
3,395,663

(주)코리아세븐
35,915
-
-
-
-

(주)호텔롯데
72,799
3,805
-
-
67,175

롯데건설(주)
757,022
-
-
-
44,162

롯데글로벌로지스(주)
106,895
-
-
-
10,576,299

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
2,046,727

롯데멤버스(주)
80,708
-
-
477,635
6,601,485

롯데알미늄(주)
7,977
820,246
-
7,164
358,290

롯데상사(주)
8,244
705,809
-
-
113

롯데정보통신(주)
-
-
5,597,044
-
11,461,622

롯데지주(주)
10,141
-
-
-
7,850,876

(주)한샘
94,674
-
-
-
8,689

롯데제과(주) 등
364,049
358,086
768,732
2,563
2,639,033

합 계
1,892,056
1,887,946
6,476,513
487,362
102,373,189

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

② 제 35(전) 기 3분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
88,997
128,211
-
-
25,867,960

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
65
-
-
-
1,846,315

롯데카드(주)
166,128
-
-
-
28,809,061

(주)그린카
45,040
-
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
-
4,411,028

(주)코리아세븐
378,062
-
-
-
-

(주)호텔롯데
169,732
15,307
-
-
62,399

롯데건설(주)
299,896
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
112,900
-
-
-
10,933,277

롯데렌탈(주)
-
-
280,743
-
2,118,099

롯데멤버스(주)
-
-
-
905,596
8,439,986

롯데알미늄(주)
9,203
599,715
684,549
33,551
2,191,253

롯데상사(주)
-
1,291,724
-
-
203

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
10,122

롯데정보통신(주)
66,438
-
5,324,557
-
10,957,365

롯데지주(주)
15,864
-
-
-
6,126,718

롯데제과(주) 등
217,842
123,058
241,324
61,445
2,857,351

합 계
1,570,167
2,158,015
6,531,173
1,000,592
104,631,137

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
11,289,408
4,144,700
-
44,369,514

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
5,680,341
-
-
69,300

롯데카드(주) (*1)
2,676,097
-
-
6,419,195

(주)그린카
4,554
-
-
10,117

(주)대홍기획
-
-
-
1,633,617

(주)호텔롯데
-
308,700
-
5,914

롯데건설(주)
-
-
-
6,965

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
585,489
-
3,018,846

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
978,237

롯데멤버스(주)
2,368,011
136,761
-
54,272

롯데알미늄(주)
-
-
174,064
10

롯데상사(주)
-
-
-
42,035

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,461,976

롯데지주(주)
-
-
-
273,455

(주)한샘
-
-
631,908
1,155

롯데제과(주) 등
726
419
-
85,682

합 계
22,019,137
5,176,069
805,972
58,430,290

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 43,320백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

② 제 35(전) 기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
9,452,812
4,142,760
7,668
65,862,990

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
4,560,093
-
-
64,702

롯데카드(주) (*1)
1,145,026
39,743
-
5,564,205

(주)그린카
4,972
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
2,365,153

(주)코리아세븐
11,292
-
-
-

(주)호텔롯데
161,543
308,700
1,493
2,843

롯데건설(주)
340,461
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
15,554
515,295
-
2,049,446

롯데렌탈(주)(*2)
12,754
-
-
1,172,663

롯데멤버스(주)(*1)
3,085,206
79,310
-
116,032

롯데알미늄(주)
-
-
79,163
330,323

롯데상사(주)
-
-
159,525
51

롯데자산개발(주) (*2)
-
-
-
-

롯데정보통신(주)
-
-
-
2,513,565

롯데지주(주)
8,399
-
-
4,971

롯데제과(주) 등
22,898
5,643
237,338
148,788

합 계
18,821,010
5,091,451
485,187
80,195,732

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 62,325백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.① 제 36(당) 기 3분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
21,146,246

기타특수관계자
롯데렌탈(주)
238,708

롯데글로벌로지스(주)
782,955

합 계
22,167,909

② 제 35(전) 기 3분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
21,068,297

기타특수관계자
롯데자산개발(주)
44,800

롯데글로벌로지스(주)
772,943

롯데렌탈(주)
230,559

합 계
22,116,599

(5) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기 3분기

급여 및 기타종업원급여
1,251,383
983,641

퇴직급여
152,287
133,287

합 계
1,403,670
1,116,928

(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(7) 당분기 중 당사는 롯데쇼핑(주)로부터 8,643백만원(전분기: 883백만원)의 상품권을 매입하였습니다.(8) 당분기 중 당사는 롯데-KDB오픈이노베이션 펀드 출자에 참여하여 1,500백만원을 출자하였습니다.34. 보고기간 후 사건당사는 2022년 10월 28일 4-3회 무기명식 공모사채 40,000백만원을 만기상환하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 주주환원정책에 관한 기본적인 사항은 정관에 기재되어 있으며 당사의 주주환원정책은 주로 배당을 통해 이루어지고 있습니다. 당사는 정관 제40조에 근거하여 금전과 주식 및 기타의 재산으로 배당을 실시할 수 있으며, 이익배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다. 주주총회나 이사회에서 배당금의 지급시기를 따로 정하지 않을 경우에는, 일반적으로 이익배당에 관한 주주총회의 결의가 있은 후 1개월 내에 배당액을 주주에게 지급하고 있으며, 현금배당 결정 공시 시에 지급일정을 안내하고 있습니다. 주식에 의한 배당의 경우에는 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못하며, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 의결로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있습니다.당사는 배당결정시 재무구조, 현금흐름, 투자계획, 주주환원 등을 종합적으로 고려하고 있습니다. 당사는 현재까지 중간배당 없이 연간 결산배당 1회를 실시하였습니다. 배당형태는 현금배당이었고, 주식배당이나 기타의 재산으로는 배당을 실시하지 않았습니다. 특히 17년 이후 배당은 주주환원정신에 근거하여 영업권 손상 등의 일회성 손실이 주는 영향을 제거하고 배당액을 산정하였습니다. 향후 당사의 배당은 영업상황, 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있으나, 배당결정 시 주주친화정책을 지향하여 주주가치제고에 힘쓰도록 하겠습니다.당사는 상장기업으로서 사업보고서 제출 시에 정관을 첨부하여 공시하고 있으며, 당사 홈페이지(https://company.himart.co.kr/)에도 정관을 게시하여 주주에게 안내하고 있습니다. 배당정책에 관하여 당사는 기업지배구조보고서를 통하여 안내하였으며 IR 등을 통하여도 투자자들에게 안내되고 있습니다. 하지만 미래의 장기적 배당정책과 배당계획에 관하여는 향후 영업상황이나 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있기에 확정적으로 안내하지는 않았습니다. 또한 사업보고서(분기보고서, 반기보고서 포함)을 통하여 최근 3개 사업연도의 배당현황을 확인할 수 있고, 당사 홈페이지에는 2013년부터의 주당배당금, 배당성향 등 배당 관련 사항을 게시함으로써 주주들이 당사의 배당현황을 연도별로 쉽게 비교할 수 있습니다.한편 당사의 배당실시계획은 공시를 통하여 시장에 알려지고 있습니다. 이사회에서 배당금 지급안을 포함한 이익잉여금처분계산서를 승인하면, 당일에 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소 전자공시시스템(KIND)에 예상 주당배당금, 배당금총액 등을 공시하고 있습니다. 이 경우 이사회에서 승인된 배당안은 해당 결산기의 재무제표 승인을 담당하는 주주총회 과정에서 변동될 수 있으므로, 해당 배당공시를 진행할 때 배당의 변동가능성에 대해 명시하고 있습니다. 또한 주주총회에서 배당금 승인이 있는 당일에는 주주총회 결과공시를 통해 주주에게 신속하게 안내하고 있습니다. 이처럼 주주는 다양한 정보원천을 통해 당사의 주주환원정책을 안내받을 수 있습니다.당사의 최근 3개 사업연도별 주주환원은 배당금 중심으로 이루어져 왔습니다. 특히 상장 후 2016년까지는 평균 8.0%였던 배당성향을 2017년 이후 영업권 및 유형자산 손상차손(일회성비용)의 효과를 제거한 금액을 기준으로 산정하여 2017년~2021년 평균 28.4%로 개선시키며 주주가치제고에 힘쓰고 있습니다. 19년(배당금지급:20년 4월)의 경우에는 당기순손실이 발생하였음에도 불구하고, 일회성비용(1,787억)의 효과를 제거한 금액을 기준으로 배당성향 30% 수준에서 배당금을 산정하였고, 주당 1,000원의 배당을 지급하였습니다. 20년(배당금지급:21년 4월)의 경우 배당성향이 98.6%이지만 당사가 인식한 영업권 및 유형자산 손상차손(785억)의 효과를 제거할 경우의 배당성향은 26.4%이고 주당 1,200원을 지급하였습니다. 또한 21년은 당기순손실 발생에도 불구, 일회성비용(1,431억)의 효과를 제거한 금액 기준으로 배당성향은 27.0%이며 주당 배당금 1,000원이 22년 4월에 지급되었습니다.한편 당사는 최근 3개 사업연도별로 현금배당을 실시해왔으며, 차등배당·분기배당 및 중간배당은 실시하지 않았습니다. 차등배당은 그동안 당사가 대주주의 배당포기 등을 통해 배당금재원을 마련해야할 필요가 적었기에 최근 3개 사업연도 동안 시행된 적은 없습니다. 한편 분기배당 및 중간배당에 관하여는 정관 제40조의2에 중간배당과 관련한 규정을 마련하고 있으나 최근 3개 사업연도 내 실시된 적은 없습니다. 당사 정관에 따르면 당사는 매 사업연도 7월 1일 0시 현재의 주주에게 중간배당을 실시할 수 있으며, 해당 기준일 이후 45일 이내에 이사회의 결의가 있어야 하고 금전으로만 배당할 수 있습니다. 이러한 중간배당과 관련하여 당사는 중간배당, 분기배당을 시행하기 보다는 연말 결산 이후 실제 배당가능이익을 확인하여, 안정적으로 연 1회 결산배당을 실시하는 것을 원칙으로 하고 있으나 향후 주주의 요청 등이 있을 경우 검토할 계획입니다. 향후 당사의 배당은 영업상황, 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있으나, 배당결정 시 주주친화정책을 지향하여 주주가치제고에 힘쓰도록 하겠습니다.

나. 최근 3사업연도 주요 배당 지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제36기 3분기
제35기
제34기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-380,094
-57,452
28,721

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
-16,100
-2,462
1,217

현금배당금총액(백만원)
-
23,136
28,329

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
98.6

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.9
3.8

보통주 외
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,000
1,200

보통주 외
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주1) 현금배당성향= 총배당금 / 당기순이익주2) 전기(제35기) 현금배당성향은 당기순이익이 음의 값이므로 기재하지 아니하였습니다.주3) 현금배당 수익률은 주주명부폐쇄일(12/31) 2매매거래일 전부터 과거 1주일간 유가증권시장에서 형성된 종가산술평균에 대한 주당배당금의 비율입니다. 전기(제35기)의 종가산술평균은 25,590원이고, 전전기(제34기)의 종가산술평균은 31,263원입니다.주4) 당기 주당순이익은 반기순이익/가중평균유통보통주식수로 계산되었습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석 「31. 주당이익」을 참고바랍니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
11
3.6
3.4

주1) 당사는 상장 후 분기(중간)배당을 시행하지 않았습니다.주2) 평균 배당수익률은 기업공시서식 작성기준에 따라 단순평균법으로 계산하였습니다. (배당수익률은 2017년 2.7%, 2018년 3.5%, 2019년 3.2%, 2020년 3.8%, 2021년 3.9%입니다.)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자) 현황

해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행현황해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없음

마. 채무증권 발행실적(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

롯데하이마트(주)
전자단기사채
사모
2022.02.14
40,000
1.27
A1(한신평, 한기평)
2022.02.16
상환
NH투자증권

롯데하이마트(주)
전자단기사채
사모
2022.03.14
45,000
1.51
A1(한신평, 한기평)
2022.03.21
상환
KB증권

롯데하이마트(주)
전자단기사채
사모
2022.03.14
30,000
1.46
A1(한신평, 한기평)
2022.03.16
상환
KB증권

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사모
2022.04.15
5,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.07.15
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롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.04.15
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CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
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기업어음증권
사모
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A1(한신평, 한기평)
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사모
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사모
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2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.07.15
5,000
CD(91日)+90bp
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.10.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
신한은행

롯데하이마트(주)
전자단기사채
사모
2022.10.31
10,000
5.02
A1(NICE, 한기평)
2023.01.31
미상환
키움증권

롯데하이마트(주)
전자단기사채
사모
2022.12.06
100,000
5.65
A1(NICE, 한기평)
2022.12.20
상환
키움증권

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.12.20
35,000
5.69
A1(NICE, 한기평)
2023.06.20
미상환
키움증권

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2022.12.20
35,000
5.69
A1(NICE, 한기평)
2023.06.20
미상환
키움증권

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

롯데하이마트(주)
기업어음증권
사모
2023.01.17
5,000
CD(91日)+90bp
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
675,000
-
-
-
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
70,000
30,000
-
100,000

사모
-
-
70,000
70,000
-
-
-
-
140,000

합계
-
-
70,000
70,000
-
70,000
30,000
-
240,000

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
10,000
-
-
-
-
-
-

합계
-
10,000
-
-
-
-
-
-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
200,000
140,000
-
-
-
-
-
340,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
200,000
140,000
-
-
-
-
-
340,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

① 제 7회 무보증사채

(작성기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7회 무보증사채
2020.06.11
2023.06.11
200,000
2020.06.01
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(81.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.04%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022년 9월 13일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

② 제 8회 무보증사채

(작성기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8회 무보증사채
2021.06.29
2024.06.28
140,000
2021.06.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(81.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.04%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022년 9월 13일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제7회 무보증회사채
2020.06.11
채무상환자금
100,000
제4-2회차 회사채상환
100,000
-

회사채
제7회 무보증회사채
2020.06.11
운영자금
100,000
운영자금(삼성전자 상품구매대금)
100,000
-

회사채
제8회 무보증회사채
2021.06.29
채무상환자금
140,000
제6회차 회사채상환
140,000
-

기업어음(CP)
제2-1회 기업어음증권
2022.04.29
채무상환자금
65,050
제1회차 기업어음증권 상환
65,050
-

기업어음(CP)
제2-2회 기업어음증권
2022.04.29
채무상환자금
26,679
제1회차 기업어음증권 상환
26,679
-

주1) 제2-1회, 제2-2회 기업어음증권의 조달금액은 신고서 상 발행총액 기준으로 작성되었습니다. 자세한 사항은 22.04.29. 부로 공시된 증권발행실적보고서를 참고바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역해당사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 공시기간(최근 3사업연도)내에 합병, 분할, 영업양수도 내역이 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항① 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리 해당사항 없음② 우발채무와 약정사항우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석 「20.우발채무와 약정사항」을 참조하여 주시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항회계정책의 변경과 관련한 사항은 III.재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석 「3. 유의적인 회계정책」을 참고바랍니다.

나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제36기 3분기(2022년 9월말)
매출채권
65,146,073
197,780
0.3%

미수금
9,134,726
2,612,299
28.6%

보증금
152,753,062
567,302
0.4%

합계
227,033,861
3,377,381
1.5%

제35기(2021년)
매출채권
72,278,981
199,791
0.3%

미수금
5,315,038
2,611,499
49.1%

보증금
143,383,327
567,302
0.4%

합계
220,977,346
3,378,593
1.5%

제34기(2020년)
매출채권
75,276,902
254,318
0.3%

미수금
3,588,068
2,610,959
72.8%

보증금
142,818,261
617,302
0.4%

합계
221,683,231
3,482,579
1.6%

주1) 상기 보증금 금액은 현재가치 할인을 반영한 금액입니다.주2) 당분기말 매출채권의 대손충당금은 III.재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석 「6. 매출채권및기타채권」기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)

구 분
제36기 3분기(2022년 9월말)
제35기(2021년)
제34기(2020년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
3,378,593
3,482,579
3,496,355

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(1,212)
(103,986)
(13,776)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,377,381
3,378,593
3,482,579

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손충당금 설정 시 이용한 정보- 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

현금성자산(*1)
92,153,584
39,415,012

매출채권및기타채권
71,470,720
74,782,728

기타금융자산(유동)
25,047,853
45,256,302

기타금융자산(비유동)(*2)
142,524,025
142,823,525

합 계
331,196,182
302,277,567

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.(*2) 당분기와 전기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

매출채권
65,146,073
72,278,981

대손충당금
(197,780)
(199,792)

매출채권 순장부금액
64,948,293
72,079,189

미수금
9,134,726
5,315,038

대손충당금
(2,612,299)
(2,611,499)

미수금 순장부금액
6,522,427
2,703,539

합 계
71,470,720
74,782,728

당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 36(당) 기 3분기
제 35(전) 기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
199,792
2,611,499
254,318
2,610,959

대손상각비
31,688
902
128,755
3,673

환입
(33,700)
(102)
(183,281)
(3,133)

기말금액
197,780
2,612,299
199,792
2,611,499

② 대손처리기준기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

계
64,950,720
3,960
37,174
154,219
65,146,073

구성비율
99.70%
0.0,%
0.06%
0.24%
100.00%

주) 상기 매출채권 금액은 대손충당금을 포함하지 않은 총액기준입니다.

다. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제36기 3분기(2022년 9월말)
제35기(2021년말)
제34기(2020년말)

전자전문점
상품
544,708,547
520,961,331
492,448,140

미착품
920,089
365,668
993,693

반품예정자산
490,590
705,310
754,559

합계
546,119,225
522,032,309
494,196,392

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [(재고자산합계÷기말자산총계) Ⅹ100]
21.1
17.7
14.8

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
5.0
5.2
5.9

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말금액
비고

상품
552,022,189
552,022,189
(7,313,642)
544,708,547
-

미착품
920,088
920,088

920,088
-

반품예정자산
490,590
490,590

490,590
-

합계
553,432,867
553,432,867
(7,313,642)
546,119,225
-

재고자산과 관련하여 인식한 당분기 평가손실환입은 549백만원(전분기 : 평가손실 243백만원)입니다.(2) 재고자산의 실사 내역① 실시일자- 당사의 각 점포는 매월 재고 실사를 실시합니다.- 당사 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.- 당사의 재고조사는 보고기간 종료일의 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 수행됩니다.- 외부감사인 입회 하의 재고조사는 기말에 실시하며, 제35기에 대한 실사는 2022년 1월 3일에 진행되었습니다.② 감사인의 입회여부- 당사의 외부 감사인 입회하 재고조사는 기말에 실시합니다. 2021년 기말(보고기간 종료일) 기준의 재고조사는 2022년 1월 3일 외부감사인(삼정회계법인)의 입회 하에 진행(물류센터 3곳, 지점 12곳) 되었으며, 보고기간 종료일과 실사일의 재고자산 차이에 대해서 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 진행 및 완료하였습니다.

(3) 재고자산의 담보제공여부 - 해당사항 없음
라. 진행율적용 수주계약현황- 해당사항 없음

마. 공정가치평가 방법 및 내역당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅲ.재무에관한 사항 - 5.재무제표의 주석2. 「재무제표 작성 기준」 ② 공정가치 측정과 5.「금융상품」을 참조하여 주시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제36기 3분기(당기)
안진회계법인
검토
해당사항없음
-

제35기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사

제34기 (전전기)
삼정회계법인
적정

코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 영향
주)

1. 영업권의 손상검사2. 현금창출단위의 손상검사

주) 회사가 영업권을 포함한 현금창출단위에 대한 손상검사 시 사용한 가정과 이를 근거로 한 추정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 자세한 사항은 2021.03.11. 부로 제출된 사업보고서에 첨부된 감사보고서 내 강조사항을 참고하시기 바랍니다.

나. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제36기 3분기(당기)
안진회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
780,000
6,800
780,000
3,560

제35기 (전기)
삼정회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
670,000
6,410
670,000
6,288

제34기 (전전기)
삼정회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무

660,000

6,471
660,000
6,259

주1) 상기 보수에는 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다. 주2) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 내용은 개별 재무제표에 관한 사항입니다

다. 중간기간 개별 재무제표 검토기간

구분
검토기간

22년 1분기 검토(개별 재무제표)
2022.04.20. ~ 2022.05.13.

22년 반기 검토(개별 재무제표)
2022.07.19. ~ 2022.08.12.

22년 3분기 검토(개별 재무제표)
2022.10.20. ~ 2022.11.14.

주1) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 검토기간은 개별 재무제표에 관한 내용입니다.주2) 상기 검토기간의 기산일은 외부회계감사인(안진회계법인)이 회계감사 및 검토를 위하여 당사에 파견된 날을 기준으로 작성하였습니다.

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제36기 3분기(당기)
-
-
-
-
-

제35기(전기)
2021.02.28
조세불복자문
2021.02.28~2021.06.30
200,000
-

2021.03.01
세무자문
2021.03.01~2022.02.28
12,000
-

제34기(전전기)
2020.09
세무 업무지원
2020.09~2020.12
140,000
-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.07
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 외부감사 진행현황 공유- 외부감사 주요논의 사항

2
2022.02.28
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 외부감사 진행결과 공유

3
2022.05.06
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
비대면회의
- 연간 감사일정 계획- 감사팀 소개

4
2022.08.04
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 연간 감사일정 계획- 주요 검토사항 및 이슈사항 논의- 향후 커뮤니케이션 계획

5
2022.11.03
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
비대면회의
- 연간 감사일정 계획- 주요 검토사항 및 이슈사항 논의- 핵심감사항목 논의

바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음
사. 회계감사인의 변경당사는 제35기 중 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 의거하여 증권선물위원회로부터 주기적 외부감사인 지정제도에 따라 외부감사인을 삼정회계법인에서 안진회계법인으로 변경하였습니다. (지정사업연도: 2022년~2024년)

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도에 관한 사항당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며, 당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 제35기 회계연도(2021년)에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였고, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 당사의 내부회계관리제도는 효과적으로 설계되어 운영되고 있으며, 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 당사의 내부회계관리자는 해당 평가결과를 2022년 2월 7일 감사위원회에 보고하였습니다.제35기 회계연도(2021년)와 관련하여 당사의 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2022년 2월 28일 이사회에서 보고하였습니다.나. 내부통제구조의 평가외부감사법인인 삼정회계법인은 제 35기(2021년) 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도가 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 제35기 감사보고서에 의견 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사회의 구성당사 정관상 이사회는 3인 이상 최대 9인까지의 이사로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 과반수로 선임하도록 규정되어 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 당사 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 5명으로 총 8인으로 구성되어 있습니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
5
5
-
-

주1) 상기 이사의 수 및 사외이사 수는 증권신고서 제출일 전일 현재 시점으로 작성하였으며, 사외이사 변동 현황은 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 제출일까지 기간동안 주주총회에서 사외이사가 선임되거나 임기만료 외의 사유로 해임 또는 중도 퇴임한 때 그 수를 기재하였습니다.주2) 상기 사외이사 변동현황은 제35회 정기주주총회의 결과이며 신규선임 1명과 재선임 4명이 포함되었습니다.(3) 이사회 내 위원회이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회 등 5개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다.

나. 이사회의 주요 활동 내역- 제 35기 정기주주총회 개최전

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명 및 출석률
사내이사의 성명 및 출석률

성낙송(100%)
김춘순(100%)
이희옥(100%)
정도진(100%)
유원상(100%)
황영근(100%)
맹중오(100%)
하영수(100%)

찬반여부

1
2022.02.07
1. 제 35기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 회사채 발행 대표이사 위임의 건3. '22년 사업계획(안) 및 예산 승인의 건4. '22년 안전/보건 업무 운영 계획(案)보고. '21년 내부회계관리제도 운영실태 보고보고. 주요 소송 결과 보고
가결가결가결가결보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고
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찬성찬성찬성찬성보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고

2
2022.02.28
1. 제 35기 재무제표 및 영업보고서 변경 승인의 건2. 제 35기 정기주주총회 소집의 건3. 유통군 HQ 공동업무협약서 체결의 건4. '22년 롯데쇼핑 내부거래 승인의 건보고. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고보고. 투명경영위원회 승인사항보고. ESG위원회 승인사항
가결가결가결가결보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고
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찬성찬성찬성찬성보고보고보고
찬성찬성찬성찬성보고보고보고

- 제 35기 정기주주총회 개최후

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명 및 출석률
사내이사의 성명 및 출석률

이희옥(100%)
김춘순(100%)
정도진(100%)
유원상(100%)
최혜리(100%)
황영근(100%)
맹중오(100%)
하영수(100%)
박상윤(100%)

찬반여부

3
2022.03.22
1. 이사회 내 위원회 및 위원장 선임(안) 승인의 건보고. 공정거래 CP 운영 현황 보고보고. 도동점 부지매입 검토 보고
가결보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고

4
2022.04.07
1. 자금조달 승인의 건보고. 보상위원회 승인사항 보고보고. ESG위원회 승인사항 보고
가결보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고
찬성보고보고

5
2022.05.27
1. 기업지배구조헌장 개정(안) 승인의 건2. 롯데인재개발원 교육서비스 제공 계약 체결의 건보고. ESG위원회 승인사항
가결가결보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고

6
2022.06.23
1. 온라인몰 재개발 투자 승인의 건2. 롯데쇼핑(주) UX/IT 사무집기 내부거래의 건보고. ESG위원회 승인사항
가결가결보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고
찬성찬성보고

7
2022.07.21
보고. ESG위원회 승인사항
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

8
2022.08.04

보고. '22년 반기 재무제표 보고보고. ESG위원회 승인사항보고. 부패방지경영시스템(ISO37001) 경영검토

보고

보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고

9
2022.09.22
보고. 투명경영위원회 승인사항
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

10
2022.10.20
보고. '22년 이사회 평가(안)보고. ESG위원회 승인사항
보고보고
보고보고
보고보고
불참불참
보고보고
보고보고
보고보고
보고보고
보고보고
보고보고

11
2022.11.24
1. 자금 조달 대표이사 위임의 건보고. 타법인 출자의 건

가결

보고

찬성

보고

찬성

보고

찬성

보고

찬성

보고

찬성

보고

찬성

보고

찬성

보고

찬성

보고

찬성

보고

12
2022.12.15
보고. 임원의 승진, 선임, 해임, 전출입 및 상담역의 선임, 해촉 등 인사사항
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
불참
보고

다. 이사회 내의 위원회 구성에 관한 사항(1) 위원회의 구성현황

위원회명
구성
성명
직책
설치목적 및 권한사항

투명경영위원회

사외이사 3인
유원상(위원장)이희옥최혜리
사외이사 사외이사 사외이사

▶ 대규모내부거래에 대한 심사ㆍ승인 및 이사회 보고-가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위-주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위-부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위▶ 회사의 최대주주 및 특수관계인(상법시행령 제13조 제4항의 정의에 따름)과의 다음 각호 의 거래에 대한 사전심의 및 승인, 해당내용을 이사회 보고(다만, 회사의 통상적인 업무 범위에 속하는 거래는 제외)

1. 용역거래. 단, 근로용역계약은 제외

2. 대리 및 임대차 협약

3. 면허 약정

4. 경영계약 및 기타의 거래

5. 부당이익의 공여가 의심되는 거래

보상위원회
사외이사 3인
김춘순(위원장)정도진유원상
사외이사사외이사사외이사
▶ 임원 성과보상 산정 및 지급 기준의 제ㆍ개정

ESG위원회
사외이사 2인사내이사 1인
이희옥(위원장)정도진맹중오
사외이사사외이사사내이사
▶ ESG 경영 실천 통한 지속가능경영 및 기업가치 제고

주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

(2) 위원회의 주요 활동내역감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.① 투명경영위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명 및 출석률

이희옥(100%)
성낙송(100%)
유원상(100%)
최혜리(100%)

찬반여부

투명경영위원회
2022.02.28
1. 유통군 HQ 공동업무협약서 체결의 건2. '22년 롯데쇼핑 내부거래 승인의 건3. '22년 롯데문화재단 문화예술 후원금 출연의 건4. '22년 롯데골프단 후원 계약 승인의 건보고. '22년 투명경영위원회 운영(안)
가결가결가결가결보고
찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성보고
찬성찬성찬성찬성보고
선임전

2022.05.27
1. 온라인몰 재개발 투자 승인의 건2. 롯데인재개발원 교육서비스 제공 계약 체결의 건
가결가결
찬성찬성
임기만료
찬성찬성
찬성찬성

2022.06.23
1. 롯데쇼핑(주) UX/IT 사무집기 내부거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.07.21
보고. 내부거래 보고
보고
보고
보고
보고

2022.09.22
1. 롯데지주 디자인 자문 용역 제공 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

② 보상위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명 및 출석률

김춘순(100%)
정도진(100%)
유원상(100%)

찬반여부

보상위원회
2022.02.07
보고. 임원보수 집행 내역 보고
보고
보고
보고
보고

2022.03.22
1. 임원보수규정 개정의 건2. 임원보수 지급 결정 승인의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

③ ESG위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명 및 출석률

정도진(100%)
이희옥(100%)
맹중오(100%)

찬반여부

ESG위원회
2022.02.07
보고. '22년 ESG 운영계획 보고
보고
보고
보고
보고

2022.02.28
1. '22년 ESG 운영계획(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2022.04.07
1. 부패방지 및 준법경영 방침 등 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2022.05.27
1. 롯데하이마트 인권 정책 수립(안) 승인의 건보고. 유통산업 ESG 트렌드
가결보고
찬성보고
찬성보고
찬성보고

2022.06.23
1. 정보보호 규정 개정의 건보고. 지속가능경영보고서 발간
가결보고
찬성보고
찬성보고
찬성보고

2022.07.21
1. 임직원 교육체계 고도화의 건보고. '22년 CS 운영 현황
가결보고
찬성보고
찬성보고
찬성보고

2022.08.04
1. 친환경 상품 관리 및 중장기 목표 수립의 건2. 운송/ 물류 단계 탄소배출량 관리 및 중장기 목표 수립의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2022.10.20
1. 롯데하이마트 중장기 탄소중립 전략 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임 이사 선출과 관련하여 당사는 상법 제382조 및 정관 제26조의 내용을 따르고 있으며, 이사는 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 의거하여 결격사유에 해당하는 자는 당사의 이사가 될 수 없습니다. (2) 이사선출에 대한 독립성 기준 운영 여부 등

① 상법 제382조 제3항, 상법 제 542조의8에 의거하여, 다음의 자는 당사의 사외 이사가 될 수 없습니다.

- 최대주주가 자연인인 경우, 본인과 그 배우자 및 직계 존속-비속

- 최대주주가 법인인 경우, 그 법인의 이사, 감사 및 피용자

- 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한 다)가소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인

② 당사의 사외이사 중 상기 기준에서 요구하는 사외이사후보 결격사유에 해당하거나, 사외이사로 선출된 이후에 이에 해당되는 자가 된 경우는 없습니다.(3) 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임횟수, 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

직명
성명
임기
연임여부
선임배경
추천인
활동분야
회사와의거래
최대주주등과의 관계

사내이사(대표이사)
황영근
19.03.29~23.03.19
연임
롯데쇼핑의 생활가전부문장을 거쳐 롯데하이마트의 가전부문장을 역임하며 가전유통채널에 대한 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 롯데하이마트의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로판단되어 롯데하이마트 대표이사(사내이사)로 선임함.또한 신임 대표이사로서 경영전반에 대한 폭넓은 이해와 경륜을 바탕으로 회사의 미래전략 결정 및 경영판단에 주요한 역할을 할 것으로 판단되어, 롯데하이마트의 이사회 의장으로 선임함.
이사회
대표이사,이사회 의장
-
발행회사임원

사내이사
맹중오
21.03.19~23.03.19
신임
15년부터 19년까지 롯데하이마트 재무부문장을 역임하였을 뿐만아니라, 20년에는 SCM 부문장, 상품본부장, 현재는 대외협력부문장으로 재직하며, 회계분야 전반과 당사 여러 사업 분야에 대한 폭 넓은 지식과 이해도를 보유하고 있음.이러한 역량은 미래전략 수립 및 신규 투자 관련 의사결정에 공헌할 것으로 판단되어, 롯데하이마트 사내이사로 선임함
이사회
ESG위원회 위원,대외협력부문장
-
발행회사임원

사내이사
박상윤
22.03.22~24.03.22
신임
19년부터 20년까지 롯데정보통신의 재무부문장, 20년 지주 재무혁신실 1팀장을 거쳐 롯데하이마트의 재무부문장을 역임하여 재무 및회계분야의 전문 지식과 그룹 및 당사에 대한 깊은 이해와 경험을 갖추고 있음. 이러한 역량과 경험을 활용하여 회사의 주요 의사결정 사안에 대한 합리적인 조언과 판단을 할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사로 선임함
이사회
재무부문장
-
발행회사임원

사외이사
이희옥

20.03.27~24.03.22

연임
성균관대 정치외교학과 교수로 재직하는 해외전략 분야의 전문가이자 성균관대 성균중국연구소 소장을 역임하는 등 해당 분야에서 활발히 활동하고 있음. 해외 시장의 이해와 경험, 해외 전략의 전문적 지식은 해외진출을 지속적으로 검토하고 있는 당사의 미래전략 수립에 적합한 의견을 제시할 수 있다고 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
ESG위원회 위원장사외이사후보추천위원회 위원,투명경영위원회 위원
-
발행회사임원

사외이사
김춘순
20.03.27~24.03.22
연임
국회예결위 및 예산정책처, 순천향대 등 조직생활을 거치며 거시 예산분석 및 공기업 경영평가 업무를 다년간 수행한 경험이 있음.이처럼 다양한 조직경험과 거시경제에 대한 분석능력은 향후 당사가사업 발전을 계획하고 준비함에 있어 충분한 도움이 될 것으로 판단하여 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
보상위원회 위원장,감사위원회 위원
-
발행회사임원

사외이사
정도진

20.03.27~24.03.22

연임
중앙대 경영학부의 교수로 재직하고 있으며, 금융위원회, 기획재정부 등에서 다년간 회계관련 업무를 수행하였음. 경영분야 전반에 대한 폭 넓은 이해, 특히 회계분야에서 전문성이 매우 뛰어나며 사외이사로서 독립적이고 전문적인 의견을 제시가 가능함. 다양한 경험과 전문적 지식은 사외이사 직무수행에 부족함이 없기에사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
감사위원회 위원장,보상위원회 위원,ESG위원회 위원
-
발행회사임원

사외이사
유원상

20.03.27~24.03.22

연임
고려대학교 경영대 교수로 유통경로관리, 경쟁전략, 브랜드관리와 관련하여 다수의 기업의 자문과 교육, 평가 경력이 있으며, 당사의 사업 영역인 유통분야와 마케팅 관련한 전문적 지식을 바탕으로 당사 시장 경쟁력 확보 및 주요 의사결정과정의 전문적인 의견 제시가 가능하여 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
투명경영위원회 위원장,보상위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원
-
발행회사임원

사외이사
최혜리
22.03.22~24.03.22
신임
지난 28년간 서울가정법원 판사 등 다년간의 법원 재판과 사법행정관련 직책을 수행하였고 현재 법무법인 산지 변호사로서 사법 분야전문성과 다양한 분야의 폭넓은 이해와 경험을 보유하였음.사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로 원칙에 입각하여 합리적 판단, 다양한 심의, 자문역할을 수행하며 회계 투명성 강화에 주도적역할을 할 수 있고 당사 의사결정 사안과 관련하여 법리적 검토를 통한 조언과 의사결정을 할 수 있는 지식과 역량을 보유하여 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함.
사외이사후보추천위원회

사외이사후보추천위원회 위원장,감사위원회 위원,투명경영위원회 위원

-
발행회사임원

주) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초취임일을 기준으로 작성하였으며,임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 당사는 주주총회에서 상기 이사의 임기만료일을 임기종료해에 개최되는 정기주주총회일까지로 선임하고 있습니다. (4) 사외이사후보추천위원회 설치현황 및 활동내역 당사는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 위원회는 사외이사 3인(최혜리, 이희옥, 유원상)으로 관련 법규에 의거하여 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족) ① 설치현황

성 명
사외이사 여부
설치목적 및 권한사항
비고

최혜리(위원장)이희옥유원상
사외이사사외이사사외이사
사외이사후보의 추천
총 3인 전원 사외이사

② 활동내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명 및 출석률

최혜리(-)
이희옥(100%)
유원상(100%)

찬반여부

사외이사후보추천위원회
2022.02.28
1. 사외이사 후보 추천 승인의 건
가결
선임전
찬성
찬성

주) 정부옥 사외이사후보추천위원장은 2021.11.30.부로 사임하여 상기 개최된 사외이사후보추천위원회에서 이희옥이사가 의장 직무를 위임받았습니다.주) 제출일 기준 현재 사외이사후보추천위원회 위원은 2022.03.22. 이사회를 통하여 최혜리, 이희옥, 유원상이사가 선임되었으며 상기 사외이사후보추천위원회는 최혜리 이사 선임전 개최된 내역입니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 지원조직당사 내 지원조직(경영지원부문 경영지원팀, 담당직원 4명(팀장1인 外 3인))은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고있습니다.?

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀(경영지원1담당)
4
팀장 1명 (6년)매니저1명 (6년)사원2명 (평균1년)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검 - 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

(2)사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020.05.21
롯데하이마트점포개발부문
사외이사 전원
-
잠실 메가스토어 방문 통한 신규컨셉매장운영방식 및 가전양판업계 트렌드 공유

2020.09.18
삼일회계법인
사외이사 전원
-
내부회계관리제도 교육

2022.09.22
스탠다드에너지 등
사외이사 전원
-
압구정 메가스토어 방문 신규컨셉매장(EV충전소 콜라보) 소개 및 EV충전 방식 등 트렌드 공유 프리미엄 다이슨 매장, 신제품 소개

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회의 인적 사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정도진
예
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수- 14~18 금융위원회 감리위원- 16~19 한국 조세재정연구원 소장- 18~21 국제공공부문 회계기준위원- 19~(現) 한국거래소 민간위원
예
2호 유형(회계, 재무분야학위보유자)
- 기본자격: University of Kentucky 경영학박사(회계학전공)- 근무기간: 07 ~ 現 중앙대학교 경영학부 교수(재무회계)

김춘순
예
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원- 15~15 한국정책학회 부회장- 17~19 국회 예산정책처 처장- 20~(現) 순천향대학교 미래융합대학원장- 20~(現) 기획재정부 공기업경영평가단 주요사업평가팀장- 21~(現) 순천향대 특임부총장- 21~(現) 사행산업통합감독위원회 위원장- 22~(現) 감사원 정책자문위원- 22~(現) 의정논총(KCI) 편집위원장
-
-
-

최혜리
예
- 09~15 법무법인 바른 변호사- 15~16 서울법원 조정센터 상임조정위원- 16~20 국가인권위원회 상임위원- 21~(現) 법무법인 산지 변호사
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원 선출기준당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하도록 하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.당사는 상법 제542조의12 제1항에 의거하여 감사위원회 위원을 주주총회에서 선임하고 있으며, 선출기준의 주요내용은 아래 표와 같습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의충족여부
관련법령

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(정도진 위원장)

상법 제542조의11 제2항 상법 시행령 제37조 제2항 제4호

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(정도진 위원장)
상법 제542조의11 제2항

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

주) 회계 또는 재무전문가의 기준 충족여부와 관련한 상세사항은 'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항- 2. 감사제도에 관한사항-가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부'의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.

(2) 감사위원회 구성① 상법 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

② 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

(3) 결격요건

상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다. - 상법 제542조의8 제2항 제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자 (주요주주의 특수관계인 등) - 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무 에 종사한 이사 및 피용자 - 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(4) 감사위원의 선임 및 해임

① 상법 제542조의12에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.

② 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

(5) 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 관계, 최대주주 등과의 관계 등

직명
성명
임기
연임여부
선임배경
추천인
회사와의관계
최대주주등과의 관계
타회사겸직여부

감사위원회위원장(사외이사)
정도진
2020.03.27~2024.03.22
연임
회계학 석사 및 박사과정을 수료하였으며, 현재는 중앙대경영학부 교수뿐만 아니라 국제공공부문 회계기준 위원으로 활동 하였고 한국거래소 민간위원으로 활동하고 있음. 또한 금융위원회, 기획재정부, 금융감독원에서 회계 관련업무를 지속적으로 수행한 경력이 있음. 해당 후보자는 회계 관련 전문 지식을 통하여 당사의 감사위원회 위원으로서 회계 투명성을 강화하며, 주요 의사결정에 중요한 역할을 할 수 있다고 판단되어 선임함.
이사회
-
발행회사임원
네이버(2019.03 ~ 現)

감사위원회위원(사외이사)
김춘순
2020.03.27~2024.03.22
연임
다년간 조직의 예산분석과 경영평가 경력을 보유하고 있으며, 이는 회계분야 전반에 대한 이해뿐만 아니라 당사 감사위원회 위원으로서 사업영역 확장과 투자등의 활동에 있어심의, 자문역할을 충실히 수행 가능할 것으로 판단됨. 다양한 실무 경험을 바탕으로 당사의 재무건정성 개선과 회계투명성 강화에 큰 역할을 수행할 수 있기에 선임함.
이사회
-
발행회사임원
종근당홀딩스(2020.03 ~ 現)

감사위원회위원(사외이사)
최혜리
2022.03.22~2024.03.22
신임
다년간 재판 및 사법행정과 관련한 업무를 수행하며 다양한 분야의 폭 넒은 이해와 경험을 보유하였음. 사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로 원칙에 입각한 합리적 판단,다양한 심의, 자문역할을 수행하며 회계 투명성 강화에 주도적인 역할을 할 수 있고 주요 의사결정 사안과 관련한 법리적 검토를 통한 조언과 의사결정을 할 수 있는 지식과 역량을 보유하였기에 선임함.
이사회
-
발행회사임원
삼성증권(2022.03 ~ 現)

주) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초취임일을 기준으로 작성하였으며,임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 당사는 주주총회에서 상기 이사의 임기만료일을 임기종료해에 개최되는 정기주주총회일까지로 선임하고 있습니다.
다. 감사위원회의 주요 활동내역

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명 및 출석률

성낙송(100%)
김춘순(100%)
정도진(100%)
최혜리(100%)

찬반여부

2022.02.07
보고. 제 35기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건보고. 지정감사인 선임 결과 공유보고. '21년 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고보고. '21년 4분기 윤리경영 활동 및 '22년 1분기 운영안 보고
보고보고보고보고
보고보고보고보고
보고보고보고보고
보고보고보고보고
선임전

2022.02.28
1. 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건2. 21년 내부회계관리제도 평가 승인의 건보고. 제35기 감사 결과 보고의 건보고. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서
가결가결보고보고
찬성찬성보고보고
찬성찬성보고보고
찬성찬성보고보고

2022.05.06
1. '21년 감사인 준수사항 사후평가보고. '22년 1분기 재무제표 보고보고. '22년 내부회계관리제도 연간 계획 및 운영안보고. '22년 1분기 윤리경영 활동 및 2분기 계획 보고
가결보고보고보고
임기만료
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고
찬성보고보고보고

2022.08.04
보고. '22년 반기 재무제표 보고보고. '22년 내부회계 설계평가 결과 보고보고. '22년 2분기 윤리경영 활동 및 3분기 계획 보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고

2022.11.03
보고. '22년 3분기 재무제표 보고보고. '22년 내부회계 중간운영평가 결과 보고보고. '22년 3분기 윤리경영 활동 및 4분기 계획
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고
보고보고보고

라. 감사위원회 교육 현황(1) 감사위원회의 교육실시 계획

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2020.05.06
삼일회계법인
내부회계관리제도 개념체계, 감사위원회의 역할 등

2020.09.18
삼일회계법인
내부회계관리제도 평가 및 보고체계 등

2021.11.15
삼일회계법인
주요 회계 이슈 등

2022.11.22
삼정회계법인
내부회계관리제도 교육, 직무관련 교육

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020.05.06
삼일회계법인
감사위원 전원
-
내부회계관리제도 개념체계, 감사위원회의 역할 등

2020.09.18
삼일회계법인
감사위원 전원
-
내부회계관리제도 평가 및 보고체계 등

2021.11.15
삼일회계법인
감사위원 전원
-
주요 회계 이슈 등

2022.11.22
삼정회계법인
김춘순, 최혜리
개인 일정
내부회계관리제도 교육, 직무관련 교육

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀(경영지원1담당)
4
팀장 1명 (6년)매니저1명 (6년)사원2명 (평균1년)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검 - 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황 및 경력(1) 인적사항 및 주요경력

성 명
성별
생년월
주 요 경 력

신재열
남
1969.01
- 한양대학교 경제법 박사 수료- 연세대학교 법무대학원 석사- 연세대학교 법학 학사- 94~03 롯데월드 총무팀- 03~13 롯데카드 노무- 13~18 롯데정책본부CSR팀- 18~21 롯데지주 준법경영2팀장- 21~22 롯데하이마트 대외협력부문장- 롯데하이마트 준법지원인(21.12.14 선임)　해당 준법지원인은 석사학위 이상의 학위를 취득하고법무 및 감사와 관련한 부서에서 근무한 경력이 5년 이상인 자로서상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 법정자격요건을충족합니다.

주) 2021.12.14 이사회에서 신재열 대외협력부문장이 당사의 준법지원인으로 신규선임되었습니다.

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분
일시

주요 점검 내용

점검 결과

규정제정
2022.1월
중대재해처벌법 관련 규정 제정
-

2022.6월
영업비밀관리 규정 제정
-

규정개정
2022.3월
인장관리규정 개정
-

2022.4월
반부패 관련 규정 개정
-

모니터링
2022.1~2월
공정거래 정기 모니터링※ CP 운영규정 제20조 제3호(모니터링 실시)
-

계약서 개정
2022.3~4월
표준계약서 개정 및 체결
-

서약
2022.5월
준법경영 서약 진행
-

교육
2022.1~9월
신규 입사 및 신임 직무/직책자 윤리경영 교육(9회)
-

2022.1~12월
임직원 모바일 윤리경영 교육(10회)
-

2022.1~11월
영업 현장 윤리경영 교육(16회)
-

2022.2~8월
직책자 대상 공정거래 교육
-

2022.9월
임원대상 법무교육

2022.10월
본사 스탭 윤리 의식 강화교육

점검
2022.8~9월
파트너사 윤리진단 평가

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
6
팀장 1명(8년)매니저 2명(평균 10년)대리 3명(평균 2년)
- 임직원 교육 및 훈련 지원 - 계약검토 및 법률자문 지원 - ISO37001 부패방지경영시스템 인증 지원- 컴플라이언스시스템 운영 지원- 공정거래 임직원 교육 및 훈련 지원 - 공정거래 제도개선 지원 - 공정거래 모니터링

윤리경영팀
7
팀장 1명(11년)매니저 1명(6년)대리 3명(평균 1년)
- 사내 제반 감사업무 수행 및 제도개선- 제보접수 및 비윤리행위 조사 - 임직원 윤리교육 및 윤리경영 수준 진단 - 비윤리 예방 캠페인 활동

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
실시

당사는 정관 제 26조에 의거 집중투표제를 채택하지 아니합니다. 또한 당사는 서면투표제를 채택하지 않고 있으며, 전자투표제도의 경우, 제29기 주주총회(2016.03.18)부터 상법 제368조의4 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조제5호 전자위임장권유제도에 따라 전자투표제도와 전자위임장권유를 활용하기로 결의하였습니다.당사는 전자투표제 및 전자위임장권유의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 상태이며, 주주는 주주총회소집공고에 안내된 전자투표 및 위임장수여기간 내에 https://evote.ksd.or.kr(인터넷), https://evote.ksd.or.kr/m(모바일)에 접속하여 인증서를 이용하여 주주 본인인증을 완료한 후, 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 다만 해당 시스템은 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)를 통해 당사의 주주여부를 확인 후 전자투표 및 위임장수여 서비스를 제공하므로, 주주께서는 미리 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)를 준비하시기 바랍니다.
나. 소수주주권 행사 현황당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사항이 없습니다.
다. 경영권 경쟁과 관련된 사항당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁과 관련된 사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,607,712
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
472,000
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,135,712
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관 제10조[신주인수권]

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 발행 할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계규정에 따라 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

6. 제5호 이외의 방법으로 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에 신주를 발행하는 경우 필요한 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금조달의 필요성에 의 위하여 이사회 결의로 발행결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 금융기관 또는 재무투자자에게및 채권자, 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료 후 3월 이내

주권의 종류
「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인
한국예탁결제원(대표전화:051-519-1500 / 주소: 부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터)

공고방법

한국경제신문과 매일경제신문에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 소집통지에 갈음할 수 있다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자(구분)
주 요 내 용
비고

2022.03.22(정기총회)
가. 보고사항1) 감사보고2) 영업보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 결의사항1. 제35기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건2. 이익배당 승인의 건(1주당 배당금 : 1,000원)3. 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 4명)4. 감사위원 선임의 건(감사위원 2명)5. 감사위원이 되는 사외이사 최혜리 선임의 건6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2021.03.19(정기총회)
가. 보고사항1) 감사보고2) 영업보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 결의사항1. 제34기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건2. 이익배당 승인의 건(주당 배당금 1200원)3. 이사 선임의 건(사내이사 4명)4. 이사 보수한도 승인의 건(90억)5. 임원퇴직위로금 지급규정 개정의 건6. 정관일부 변경 승인의 건
원안대로 통과

2020.03.27(정기총회)
가. 보고사항1) 감사보고2) 영업보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고 나. 결의사항 1. 제33기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건2. 이익배당 승인의 건(주당 배당금 1000원) 3. 이사 선임의 건(사외이사 5명)4. 감사위원 선임의 건(감사위원 3명)5. 이사 보수한도 승인의 건(90억)6. 임원퇴직위로금 지급규정 개정의 건
원안대로 통과

2019.03.29(정기총회)
가. 보고사항1) 감사보고2) 영업보고 3) 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 결의사항1. 제32기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건2. 이익배당 승인의 건3. 이사 선임의 건4. 감사위원 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 정관일부 변경 승인의 건
원안대로 통과

2018.03.30(정기총회)
가. 보고사항1) 감사보고2) 영업보고나. 결의사항1. 제31기 재무제표 승인의 건2. 이익배당 승인의 건3. 이사 선임의 건4. 감사위원 선임의 건5. 정관 일부 변경 승인의 건6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2022년 3분기말
2023년 01월 19일

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑(주)
최대주주
보통주
15,403,274
65.2%
15,403,274
65.2%
주2)

황영근
발행회사임원
보통주
300
0.0%
300
0.0%
-

맹중오
발행회사임원
보통주
600
0.0%
600
0.0%
-

하영수
발행회사임원
보통주
700
0.0%
0
0.0%
-

이동우
계열회사임원
보통주
46,000
0.2%
46,000
0.2%
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,550
0.0%
1,550
0.0%
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0.0%
176
0.0%
-

김상수
계열회사임원
보통주
191
0.0%
191
0.0%
-

장학영
계열회사임원
보통주
200
0.0%
200
0.0%
-

석희철
계열회사임원
보통주
1000
0.0%
1,000
0.0%
-

계
보통주외
-
-
-
-
-

보통주
15,453,991
65.5%
15,453,291
65.5%
-

주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 2021년 4월 6일 3,168,685주가 조기 상환되었습니다. 잔존 368,127주는 2023년 4월 상환될 예정입니다. 자세한 사항은 2021년 4월 7일 공시된 주식등의 대량보유상황보고서를 참고바랍니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데쇼핑(주)
64,050
김사무엘상현
0.00
-
-
롯데지주(주)
40.00

정준호
0.00
-
-
-
-

강성현
0.00
-
-
-
-

주1) 지분율은 총발행주식수 대비 보통주와 우선주를 합산한 기준입니다.주2) 출자자수는 2021.12.31. 기준이고 지분율은 2022.09.30. 기준입니다.주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020.03.24
강희태
0.00
-
-
-
-

2021.11.30
강희태
-
-
-
-
-

2021.12.01
강성현
0.00
-
-
-
-

2022.03.23
김사무엘상현
0.00
-
-
-
-

2022.03.23
정준호
0.00
-
-
-
-

주1) 2020.03.24. 강희태 대표이사가 장내매수로 140주 취득하였습니다.주2) 2021.11.30. 강희태 대표이사가 사임하였고 2021.12.01 강성현 대표이사가 선임되었습니다.주3) 2022.03.23. 김사무엘상현 대표이사와 정준호 대표이사가 선임되었습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데쇼핑(주)

자산총계
33,426,534

부채총계
21,629,527

자본총계
11,797,007

매출액
15,573,550

영업이익
207,603

당기순이익
-272,964

주) 상기내용은 롯데쇼핑(주)의 2021년말 연결재무제표 기준입니다.
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2022년 3분기말 현재 총 36개의 종속회사가 있습니다. 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주㈜
61,395
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

송용덕
0.00
-
-
-
-

이동우
0.00
-
-
-
-

※ 출자자수는 2021.12.31. 기준이며 지분율은 2022.09.30. 기준입니다.※ 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.04.02
신동빈
8.63
-
-
신동빈
8.63

2018.06.23
신동빈
10.54
-
-
신동빈
10.54

2018.12.25
신동빈
11.71
-
-
신동빈
11.71

2020.02.19
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.20
신동빈
11.75
-
-
신동빈
11.75

2020.03.20
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.27
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020.04.21
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020.07.27
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

2020.08.31
황각규
-
-
-
-
-

2020.10.08
이동우
0.00
-
-
-
-

2022.05.24
송용덕
0.00
-
-
-
-

2022.05.24
이동우
0.00
-
-
-
-

※ 2020.08.31. 황각규 대표이사 사임※ 2020.10.08. 이동우 대표이사 선임※ 2022.05.24. 송용덕 대표이사 1,000주 매수, 이동우 대표이사 3,000주 매수

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주㈜

자산총계
19,921,883

부채총계
10,292,586

자본총계
9,629,297

매출액
9,924,864

영업이익
216,401

당기순이익
150,434

주) 상기내용은 롯데지주(주)의 2021년말 연결재무제표 기준입니다.
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 최대주주인 롯데지주㈜는 지주사 전환에 따라 순환출자 해소 및 지배구조 단순화로지배구조 불투명성을 해소하였으며, 자회사들의 사업과 투자 분리를 통한 효율적인 사업구조 확립을 추진하고 있습니다.
4. 최대주주 변동내역당사는 공시대상기간동안 최대주주의 변동이 없습니다.

5. 주식 소유현황

가. 주식의 분포

(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
롯데쇼핑(주)
15,403,274
65.25
주)2

-
-
-
-

우리사주조합
54,498
0.23
-

주1) 2022.06.30 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 2021년 4월 6일 3,168,685주가 조기 상환되었습니다. 잔존 368,127주는 2023년 4월 상환될 예정입니다. 자세한 사항은 2021.04.07 공시된 주식등의 대량보유상황보고서를 참고바랍니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
26,896
26,908
99.96
7,235,972
23,607,712
30.65
-

주1) 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주입니다. 주2) 상기 내용은 당사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2021년 12월 31일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성했습니다.

6. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원,주)

종류
22년 09월
22년 08월
22년07월
22년06월
22년05월
22년04월

보통주
주가
최고
15,650
17,150
17,200
21,700
23,400
24,950

최저
12,950
15,750
16,150
16,350
21,200
23,150

평균
14,598
16,670
16,779
18,785
21,998
24,029

거래량
최고
43,494
35,690
42,318
75,432
40,778
37,419

최저
5,916
9,516
6,758
11,459
6,081
9,407

월간

거래량

419,444
435,829
372,017
642,157
372,056
337,402

주1) 당사는 한국거래소 유가증권시장 상장법인입니다.주2) 주가는 종가 기준입니다.주3) 주가 평균은 일별 종가의 평균입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(기준일 : 2023년 1월 19일)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

황영근
남
1967.01
대표이사
사내이사
상근
대표이사(연임)
- 중앙대학교 신문방송학과 졸업- 16~19 롯데하이마트 가전부문장(상무)- 19~20 롯데하이마트 상품본부장(전무)- 20~20 롯데하이마트 영업본부장(전무)- (現) 롯데하이마트 대표이사- (現) 롯데하이마트 사내이사
300
-
발행회사임원
2019.03.29~현재
2023.03.18

맹중오
남
1968.02
상무
사내이사
상근
대외협력부문장(연임)
- 전북대학교 회계과 졸업- 15~20 롯데하이마트 재무부문장(상무보)- 20~20 롯데하이마트 SCM부문장(상무)- 20~22 롯데하이마트 상품본부장(상무)- 22~(現) 롯데하이마트 대외협력부문장(상무)- (現) 롯데하이마트 사내이사
600
-
발행회사임원
2021.03.19~현재
2023.03.18

박상윤
남
1971.10
상무보
사내이사
상근
재무부문장(신임)
- 서강대학교 경영학과 졸업- 15~19 롯데정책본부 재무1팀- 19~20 롯데정보통신 재무부문장(상무보)- 20~20 롯데지주 재무혁신실1팀장(상무보)- 20~(現) 롯데하이마트 재무부문장(상무보)
-
-
발행회사임원
2022.03.22~현재
2024.03.21

이희옥
남
1960.08
이사
사외이사
비상근
사외이사(연임)
- 07~(現) 성균관대학교 정치외교학과 교수- 12~(現) 성균관대학교 중국연구소 소장- 18~(現) (재)세종연구소 비상임이사- 19~(現) (사)한중우호협회 부회장- 19~(現) 한국정치학회 부회장
-
-
발행회사임원
2020.03.27~현재
2024.03.21

김춘순
남
1963.05
이사
사외이사
비상근
사외이사(연임)
- 17~19 국회 예산정책처 처장- 20~(現) 순천향대학교 미래융합대학원장- 20~(現) 기획재정부 공기업경영평가단 주요사업평가팀장- 21~(現) 순천향대 특임부총장- 21~(現) 사행산업통합감독위원회 위원장- 22~(現) 감사원 정책자문위원- 22~(現) 의정논총(KCI) 편집위원장
-
-
발행회사임원
2020.03.27~현재
2024.03.21

정도진
남
1969.01
이사
사외이사
비상근
사외이사(연임)
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수- 14~18 금융위원회 감리위원- 16~19 한국 조세재정연구원 소장- 18~21 국제공공부문 회계기준위원- 19~(現) 한국거래소 민간위원
-
-
발행회사임원
2020.03.27~현재
2024.03.21

유원상
남
1970.10
이사
사외이사
비상근
사외이사(연임)
- 10~(現) 고려대학교 경영대학 교수- 18~(現) 한국소비자학회 이사- 21~(現) 한국유통학회 부회장- 22~(現) 한국마케팅학회 부회장
-
-
발행회사임원
2020.03.27~현재
2024.03.21

최혜리
여
1965.04
이사
사외이사
비상근
사외이사(신임)
- 16~20 국가인권위원회 상임위원- 21~(現) 법무법인 산지 변호사
-
-
발행회사임원
2022.03.22~현재
2024.03.21

이찬일
남
1972.01
상무
미등기
상근
운영본부장
- 리버풀대학교 대학원 경영학 졸업(석사)- 20~20 롯데하이마트 온라인사업부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 마케팅부문장(상무)- 21~22 롯데하이마트 미래사업부문장(상무)- (現) 롯데하이마트 운영본부장(상무)
531
-
발행회사임원
2017.03.01~현재
-

문병철
남
1971.11
상무
미등기
상근
On-Off통합상품본부장
- 단국대학교 산업공학과 졸업- 19~20 롯데하이마트 상품본부 MD전략부문장- 20~20 롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 온라인부문장(상무보)- 21~22 롯데하이마트 가전부문장(상무)- (現) 롯데하이마트 On-Off통합상품본부장(상무)
500
-
발행회사임원
2019.01.01~현재
-

신현채
남
1975.02
상무보
미등기
상근
전략기획부문장
- 영남대학교 경영학과 졸업- 19~20 롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)- 21~22 롯데하이마트 영업1부문장(상무보)- (現) 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)
150
-
발행회사임원
2019.01.01~현재
-

조광규
남
1975.08
상무보
미등기
상근
경영지원부문장
- 경희대학교 화학과 졸업- 16 롯데하이마트 인사팀장- 19~20 롯데하이마트 경영지원부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 SCM부문장(상무보)- 21~(現) 롯데하이마트 경영지원부문장(상무보)
250
-
발행회사임원
2019.01.01~현재
-

문총
남
1976.03
상무보
미등기
상근
생활가전통합부문장
- 고려대학교 경제학과 졸업- 20~20 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)- 20~21 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)- 21~22 롯데하이마트 생활부문장(상무보)- (現) 롯데하이마트 생활가전통합부문장(상무보)
333
-
발행회사임원
2020.01.01~현재
-

윤용오
남
1971.06
상무보
미등기
상근
대형가전통합부문장
- 동국대학교 경영학과 졸업- 19~20 롯데하이마트 온라인상품1팀장- 20~21 롯데하이마트 생활부문장(상무보)- 21~22 롯데하이마트 영업2부문장(상무보)- (現) 롯데하이마트 대형가전통합부문장(상무보)
260
-
발행회사임원
2020.01.01~현재
-

김보경
남
1970.01
상무보
미등기
상근
스마트가전통합부문장
- 경희대학교 일어일문학과 졸업- 18~19 롯데마트 VIC운영담당장(S1)- 19~20 롯데마트 패션&Hobby부문장(S1)- 20~22 롯데마트 CultureContents 부문장(상무보)- (現) 롯데하이마트 스마트가전통합부문장(상무보)
-
-
-
2020.01.01~현재
-

서강우
남
1972.03
상무보
미등기
상근
상품운영부문장
- 청주대학원 경제학 졸업- 20~20 롯데하이마트 영업4부문 북부산지사장- 20~21 롯데하이마트 가전부문장(상무보)- 21~22 롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)-(現) 롯데하이마트 상품운영부문장(상무보)
-
-
발행회사임원
2020.12.01~현재
-

김은정
남
1972.05
상무보
미등기
상근
마케팅부문장
- 충남대학교 경제학 졸업- 17~20 롯데하이마트 마케팅부문 마케팅전략팀장- 20~20 롯데하이마트 영업3부문 대전지사장- 20~21 롯데하이마트 영업1부문 강남지사장- 21~(現) 롯데하이마트 마케팅부문장(상무보)
-
-
발행회사임원
2021.12.01~현재
-

박창현
남
1975.04
상무보
미등기
상근
온라인부문장
- 연세대학원 경영학 졸업- 17~20 롯데지주 가치경영2팀- 20~20 롯데하이마트 재무부문 IR TFT 팀장- 20~21 롯데하이마트 상품총괄부문장- 21~(現) 롯데하이마트 온라인부문장(상무보)
-
-
발행회사임원
2021.12.01~현재
-

김기성
남
1971.09
상무보
미등기
상근
영업전략부문장
- 고흥녹동고등학교 인문계열 졸업- 20~20 롯데하이마트 울산지사장(S1)- 20~21 롯데하이마트 경기지사장(S1)- 21~22 롯데하이마트 수원지사장(S)- (現) 롯데하이마트 영업전략부문장(상무보)
-
-
발행회사임원
2022.12.19~현재
-

이용우
남
1978.10
상무보
미등기
상근
점포개발부문장
- 경북대학교 경제학 졸업- 20~20 롯데하이마트 영업총괄팀(S2)- 21~21 롯데하이마트 충청지사장(S1)- 21~22 롯데하이마트 충남지사장(S)- (現) 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)
-
-
발행회사임원
2022.12.19~현재
-

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 당사는 주주총회에서 상기 이사의 임기만료일을 임기종료해에 개최되는 정기주주총회일까지로 선임하고 있습니다. 주2) 미등기임원의 재직기간의 기산일은 당사 임원으로 최초 선임된 날입니다.주3) 상기 임원들의 주식 소유수는 2022년 9월말 기준으로 작성하였으며 주요경력은 최근 5년 기준으로 기재되었습니다.
나. 등기임원 타회사 임원겸직 현황(기준일 : 2023년 1월 19일)

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
재임기간
직 위
주된 사업목적

김춘순
사외이사
종근당홀딩스
2020.03. ~ (現)
사외이사
지주사업, 라이센스업

정도진
사외이사
네이버
2019.03. ~ (現)
사외이사
정보통신서비스업

최혜리
사외이사
삼성증권
2022.03. ~ (現)
사외이사
투자매매업, 투자중개업

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황증권신고서제출일 기준 현재 등기임원 선임과 해임 대상자는 없으며 2022년 3월 22일 개최되었던 제35기 정기주주총회의 등기임원 선임 후보자 대상자는 2022년 3월 14일 제출한 사업보고서를 참고바랍니다.

라. 직원 등 현황

직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : )

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무
남
824
-
5
-
829
약14년4개월
32,909,328
40,147
-
-
-
-

사무
여
358
-
18
-
376
약8년6개월
9,844,038
27,657
-

영업
남
1,313
-
50
10
1,363
약8년8개월
35,547,995
26,275
-

영업
여
930
7
27
16
957
약8년10개월
20,425,652
23,033
-

합 계
3,425
7
100
26
3,525
약10년0개월
98,727,013
28,875
-

마. 미등기임원 보수 현황

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
1,599,605
133,300
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
9,000
-

(2) 보수 지급금액

① 이사ㆍ감사 전체

(단위 : )

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

10
821,694
91,299
-

주1) 보수 총액 및 1인 평균 급여액은 2022년 1월1일~6월30일 기준입니다.주2) 22년 3월 부 신규선임 이사(박상윤 이사, 최혜리 이사) 와 임기만료 이사(성낙송 이사) 포함되어 있습니다. 22년 6월 30일 기준 재직중인 이사는 총 9명입니다.주3) 1인당 평균 보수는 6월 30일 기준 재직자 9명 기준으로 산출되었습니다.

② 유형별 보수 지급금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
648,500
162,125
주2)

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
66,000
33,000
-

감사위원회 위원
4
107,194
35,731
주3)

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사 ·감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 임원보수규정과 임원퇴직위로금지급규정 등에 따라 해당직위, 경영성과 등을 감안하여 집행하고 있습니다. 당사 등기임원의 보수는 임원보수지급규정에 따라 기본연봉과 변동급으로 구성됩니다. 기본연봉은 당해 임원이 체결한 임원보수계약이나 개별계약에서 정한 보수를 의미하고, 기본급과 역할급, 직책급 등으로 구성됩니다. 변동급은 당해 경영실적 및 평가에 따라 지급하는 보수를 의미하며, 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급합니다. 사외이사의 경우에는 직무수행의 책임과 투입한 시간을 고려하여 적정수준으로 결정하고 있으며, 이사의 업무 독립성 등을 고려하여 감사위원회 위원 여부와는 관계없이, 위임계약서에 명시된 월정급을 각 이사가 매월 동일하게 지급받습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : )

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법해당사항 없음

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

가. 기업집단의 명칭 - 롯데당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 2022년 3분기 말 현재 총 85개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사이며, 비상장사는 75개사입니다.

나. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

롯데
10
75
85

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

다. 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사당사의 최대주주 및 계열회사인 롯데쇼핑(주) 등이 있으며, 당사와 롯데쇼핑(주)가 소속된 롯데그룹은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 등에 해당됩니다.
라. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황 (등기임원)해당사항 없음

2. 타법인 출자 현황

가. 타법인 출자현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
3
3
55,094
1,500
-273
56,321

계
-
3
3
55,094
1,500
-273
56,321

주) 22년 반기말 이후 신규 출자건은 없습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역- 당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역- 당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 내역- 당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 차입금 내역- 당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 유형자산 거래내역

(기준일:
2022년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래대상물
거래목적
거래금액

롯데정보통신(주)
계열회사
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
시스템 구축 등
영업활동
5,597

칼리버스
기타 특수관계자
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
시스템 구축 등
영업활동
546

캐논코리아(주)
계열회사
자산매입
2022.01.01~2022.09.30
집기비품 등
영업활동
222

주) 1억원 미만 거래는 기업공시서식 작성기준에 따라 생략하였습니다.
나. 유가증권 매수 또는 매도내역

(기준일:
2022년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래일
거래대상물
주식수
거래금액

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
관계기업
유상증자
2022-01-24
롯데-KDB오픈이노베이션펀드 보통주
15
1,500

3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 10건(관련금액 3,886백만원)과 당사가 제소한 5건(관련금액 551백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항없음
다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음
마. 신용보강 제공현황 - 해당사항 없음
바. 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음
사. 그밖의 우발채무 등 우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석 20.(우발채무와 약정사항)을 참조하여 주시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사 ·사법기관의 제재현황- 해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음(2) 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
처벌 또는조치대상자
사유 및 근거법령
처벌 또는조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2021.01.06
공정거래위원회
롯데하이마트(주)
대규모유통업법 - 판촉비용 부당사용, 불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년
시정명령과징금 10억
과징금 납부행정소송 제기(진행중)
- 재발방지를 위한 제도 개선- 사내 임직원 교육 및 점검 실시

주) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.주) 시정명령에 대한 집행정지 신청이 법원에서 인용되어 현재 집행정지 되어있는 상태입니다.
다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황- 해당사항 없음
라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음
나. 소규모 합병 현황해당사항 없음
다. 보호예수 현황- 해당사항 없음
라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황- 해당사항 없음
마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 2015년 12월 1일에 이어 2018년 12월 1일과 2020년 12월 1일에 여성가족부로부터 <가족친화기업>으로 인증받은 바 있습니다. 당 인증은 「가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률」제15조에 따라 가족친화 사회환경의 조성을 촉진하기 위하여 가족친화제도를 모범적으로 운영하고 있는 기업 또는 공공기관을 대상으로 하는 인증 제도이며, 당사는 가족친화문화 조성 및 조직 활성화를 위해 많은 노력을 기울인 성과를 인정받아 당 인증을 받았습니다.

- 인증내용 : 가족친화기업인증정보

- 관련법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 (제15조 제1항)

- 인증부처 : 여성가족부

- 인증일자 : 2015.12.01(최초인증)

- 유효기간 : 2015.12.1 ~ 2023.11.30

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

해당사항 없음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
75
그린위드㈜
1101117915395

렌탈파트너㈜
1101117904372

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데씨브이에스711㈜
1101111376139

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡엘앤타워피에프브이㈜
1101117472668

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

은평피에프브이㈜
1101115511864

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜롯데씨브이에스
1101118204416

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

나. 해외 계열사(상세)

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Lotte Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
An Hung Investment TM DV Corporation
55.0%

Dari K ㈜
Beyond C ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

롯데물산㈜
Coralis S.A.
77.5%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

㈜롯데
Dari K ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S (Thailand) Co., Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
50.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LHK Chicago, LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

Lotte Battery Materials USA Corporation
LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC
70.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Battery Materials USA Corporation
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데바이오로직스㈜
Lotte Biologics USA, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.7%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
99.99%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
78.5%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.9%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데물산㈜
Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데제과㈜
Lotte Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
50.0%

롯데벤처스㈜
LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

㈜롯데
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

Dari K ㈜
P.T. Kakao Indonesia Cemerlang
99.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND SAWANGAN
70.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
99.8%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
61.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.3%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데칠성음료㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데벤처스재팬
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED
㈜경유물산
100.0%

※ 기준일은 2022년 9월 말※ 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인임

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
비상장
2019.09.10
조합출자
2,000
35
7.97
3,316
15
1,500
-28
50
7.97
4,788
41,941
1,157

롯데스타트업펀드1호
비상장
2018.06.14
조합출자
800
20
7.35
1,778
-
-
-245
20
7.35
1,533
22,190
-702

아이엠엠하임코인베스트먼트원사모펀드
비상장
2021.12.29
지분투자
50,000
50,000,000,000
16.13
50,000
-
-
-
50,000,000,000
16.13
50,000
310,000
-468

합 계
-
-
55,094
15
1,500
-273
-
-
56,321
-
-

주) 신고서제출 기준으로 22년 반기말 이후 신규 출자건은 없습니다
4. 영업용 설비 현황

(단위: 원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

NC대전유성
대전
-
-
-
1,600

VIC마켓금천
서울
-
-
-
740

VIC마켓영등포
서울
-
-
-
774

가락
서울
-
0
0
1,554

가야
부산
-
0
0
1,451

간석
인천
-
-
-
982

개봉
서울
-
0
0
1,881

거창
경남
-
-
-
764

건대입구
서울
-
787
787
1,491

검단롯데마트
인천
-
-
-
783

검단
인천
-
0
0
992

경기광주역
경기
-
642
642
992

경기광주
경기
-
0
0
1,812

경북대
대구
-
1,533
1,533
2,036

경산
경북
3,739
920
4,658
1,729

경암
전북
-
-
-
1,068

계산
인천
-
0
0
1,478

계양롯데마트
인천
-
-
-
1,253

고양롯데마트
경기
-
-
-
493

고양롯데아울렛
경기
-
-
-
737

고현
경남
-
2,262
2,262
1,058

공릉
서울
-
-
-
1,765

공주
충남
-
-
-
1,481

관저
대전
-
-
-
1,299

광교롯데아울렛
경기
-
-
-
1,617

광명롯데아울렛
경기
-
-
-
1,593

광복롯데몰
부산
-
-
-
2,350

광산
광주
1,115
1,137
2,252
1,458

광양LF스퀘어
전남
-
-
-
1,107

광천
광주
-
0
0
1,676

광평
경북
-
-
-
1,507

교대역
서울
-
0
0
1,567

교동
강원
2,267
439
2,705
1,299

구로
서울
-
0
0
1,236

구리역
경기
-
1
1
1,415

구리
경기
4,661
2,716
7,377
2,149

구미롯데마트
경북
-
-
-
1,577

구월
인천
-
0
0
1,620

군산롯데마트
전북
-
-
-
1,207

금사
부산
-
-
-
562

금오
경기
-
0
0
1,498

금천
서울
-
-
-
1,329

금촌
경기
-
0
0
998

기장
부산
-
-
-
998

길동
서울
-
0
0
1,544

김제
전북
-
-
-
982

김천롯데마트
경북
-
-
-
337

김천
경북
-
0
0
1,031

김포공항롯데마트
서울
-
-
-
2,334

김포한강롯데마트
경기
-
-
-
800

김해내동
경남
2,595
1,637
4,232
2,102

김해롯데마트
경남
-
-
-
833

나운
전북
-
0
0
1,365

나주
전남
-
-
-
998

난곡
서울
-
-
-
995

남악롯데아울렛
전남
-
-
-
393

남양
경기
-
-
-
893

남원롯데마트
전북
-
-
-
615

남원
전북
-
-
-
1,369

남천
부산
-
0
0
1,355

남춘천
강원
-
0
0
992

내당
대구
-
1,369
1,369
1,745

내서
경남
-
0
0
992

노서
경북
-
0
0
998

노은롯데마트
대전
-
-
-
664

논산
충남
-
-
-
949

논현신도시
인천
-
-
-
1,299

다산
경기
-
-
-
932

단계
강원
1,312
3,970
5,281
2,850

단구
강원
-
0
0
1,940

당동
경기
-
-
-
1,564

당진롯데마트
충남
-
-
-
843

당진
충남
-
0
0
1,336

대구율하롯데마트
대구
-
-
-
1,640

대덕롯데마트
대전
-
-
-
1,894

대연
부산
-
1,091
1,091
1,339

대잠
경북
1,894
543
2,437
1,421

대전시청
대전
-
-
-
1,884

대전터미널
대전
-
-
-
1,286

대치
서울
61,979
12,411
74,390
2,000

덕계
경남
-
-
-
985

덕소롯데마트
경기
-
-
-
588

덕천
부산
-
-
-
1,861

도계
경남
-
-
-
1,269

도동
경남
-
0
0
1,646

동광양
전남
-
-
-
998

동광주
광주
-
0
0
1,613

동구일산
울산
-
0
0
992

동김해
경남
-
0
0
1,603

동두천롯데마트
경기
-
-
-
549

동두천
경기
-
0
0
998

동래
부산
-
-
-
2,040

동인천
인천
-
0
0
998

동탄2신도시
경기
-
-
-
1,349

동탄
경기
-
-
-
1,190

동해
강원
-
1,240
1,240
1,250

두정
충남
-
0
0
1,993

둔산
대전
-
0
0
1,421

마산롯데마트
경남
-
-
-
893

마산
경남
-
2,461
2,461
2,225

마석롯데마트
경기
-
-
-
426

마석
경기
-
1,943
1,943
1,498

만수
인천
-
0
0
1,494

명지
부산
-
1,251
1,251
1,395

모란
경기
-
-
-
998

목동
서울
-
-
-
1,481

목포롯데마트맥스
전남
-
-
-
985

목포
전남
-
-
-
995

무실
강원
-
-
-
1,038

문경
경북
-
0
0
919

문산
경기
-
-
-
797

미아사거리
서울
-
-
-
1,514

미아
서울
-
-
-
1,296

민락
경기
-
-
-
879

밀양
경남
-
0
0
992

발산
서울
-
1,938
1,938
2,347

발안
경기
-
0
0
1,048

방축
충남
-
-
-
1,131

범서
울산
-
-
-
992

범어네거리
대구
-
-
-
2,268

별내
경기
-
-
-
975

병점
경기
-
1,049
1,049
1,478

보령
충남
-
1,106
1,106
1,494

복산
울산
-
-
-
1,326

봉담
경기
-
0
0
979

봉선
광주
2,945
644
3,589
1,683

봉천
서울
-
0
0
1,650

부곡
부산
-
-
-
3,484

부산교대역
부산
-
694
694
998

부산롯데마트
부산
-
-
-
1,408

부산역
부산
-
1,225
1,225
995

부산충무
부산
-
-
-
1,150

부송
전북
-
421
421
998

부안
전북
-
-
-
1,068

부여
충남
-
0
0
992

부천
경기
1,337
2,452
3,789
1,868

부천중동
경기
-
-
-
1,640

부평롯데마트
인천
-
-
-
969

부평역롯데마트
인천
-
-
-
820

부평
인천
-
-
-
1,626

북변
경기
-
757
757
1,078

북수원
경기
-
0
0
1,379

분당서현
경기
-
1,346
1,346
1,934

분평
충북
6,350
1,340
7,690
1,415

불광
서울
-
0
0
979

비산사거리
경기
-
-
-
992

비산
경기
-
0
0
1,286

사당
서울
5,540
479
6,020
1,279

사상롯데마트
부산
-
-
-
1,207

사상
부산
-
0
0
1,392

사천
경남
-
0
0
992

사하롯데마트
부산
-
-
-
658

산곡
인천
-
-
-
1,362

산본
경기
-
-
-
1,336

삼산롯데마트
인천
-
-
-
949

삼선교
서울
-
-
-
926

삼양롯데마트
서울
-
-
-
582

삼척
강원
-
648
648
995

삼천포
경남
-
0
0
992

삼화
제주
-
671
671
998

상계
서울
-
0
0
1,868

상남
경남
4,821
2,224
7,045
2,711

상당롯데마트
충북
-
-
-
655

상도
서울
-
-
-
995

상록롯데마트
경기
-
-
-
357

상록수
경기
-
-
-
1,342

상무롯데마트맥스
광주
-
-
-
1,180

상무
광주
3,496
810
4,306
1,881

상봉
서울
5,857
908
6,765
1,438

상암월드컵
서울
-
-
-
1,871

상일IC
서울
-
-
-
1,488

상주
경북
-
0
0
1,078

서곡
전북
3,086
0
3,086
1,749

서구청
인천
-
0
0
846

서귀포
제주
2,038
1,637
3,675
1,554

서대전롯데마트
대전
-
-
-
813

서면
부산
-
0
0
-

서산롯데마트
충남
-
-
-
529

서산
충남
-
1,626
1,626
1,498

서수원
경기
-
-
-
1,345

서울역롯데마트
서울
-
-
-
1,260

서청주롯데마트
충북
-
-
-
2,251

석관
서울
-
0
0
998

석남
인천
-
-
-
972

석사롯데마트
강원
-
-
-
585

성남시청
경기
-
-
-
1,656

성서
대구
-
0
0
1,765

성정롯데마트
충남
-
-
-
1,481

세종시청
세종
-
-
-
1,587

세종
세종
-
-
-
1,425

센텀
부산
-
0
0
1,260

소사
경기
-
89
89
992

소하
경기
-
-
-
2,215

속초
강원
1,218
723
1,941
1,412

송도롯데마트
인천
-
-
-
909

송우
경기
-
-
-
1,388

송정
강원
-
-
-
998

송천롯데마트맥스
전북
-
-
-
926

송천
전북
-
2,550
2,550
1,993

송탄
경기
-
-
-
985

송파롯데마트
서울
-
-
-
992

송현
대구
-
-
-
1,124

수송
전북
-
344
344
1,326

수완롯데마트
광주
-
-
-
929

수완
광주
-
-
-
1,527

수원롯데몰
경기
-
-
-
1,230

수원
경기
14,774
2,703
17,477
2,998

수지롯데몰
경기
-
-
-
1,078

수지
경기
3,748
1,456
5,204
2,126

수진
경기
-
-
-
1,150

시화롯데마트
경기
-
-
-
959

시흥롯데마트
경기
-
-
-
509

시흥배곧롯데마트
경기
-
-
-
559

신길
서울
-
-
-
1,111

신도시고잔
경기
5,391
1,910
7,300
1,779

신림
서울
-
-
-
1,167

신방
충남
-
-
-
992

신월성
대구
-
808
808
1,498

신정
울산
-
0
0
1,438

신제주
제주
4,298
2,928
7,225
2,245

신천
경기
-
-
-
2,023

신흥
경기
-
-
-
992

쌍문
서울
-
0
0
1,448

쌍용대로
충남
-
-
-
1,101

쌍용
충남
-
-
-
998

아산
충남
-
0
0
1,170

아산터미널롯데마트
충남
-
-
-
1,164

아차산역
서울
-
-
-
1,276

안동옥동
경북
-
0
0
995

안산롯데마트
경기
-
-
-
995

안산롯데백화점
경기
-
-
-
1,762

안산선부
경기
3,043
1,981
5,023
2,000

안산터미널
경기
-
-
-
1,983

안성롯데마트
경기
-
-
-
750

안성
경기
-
2,039
2,039
1,630

안양대교
경기
-
241
241
995

안양
경기
-
0
0
1,702

안중
경기
-
0
0
1,048

압구정
서울
-
-
-
2,264

양덕롯데마트
경남
-
-
-
608

양산물금
경남
-
-
-
959

양산
경남
-
993
993
1,488

양주LF스퀘어
경기
-
-
-
1,167

양평롯데마트
서울
-
-
-
608

양평
경기
-
0
0
998

언양
울산
-
0
0
998

여수
전남
1,695
757
2,452
1,474

여주
경기
-
0
0
995

여천롯데마트
전남
-
-
-
536

여천
전남
-
2,227
2,227
1,752

역곡
경기
-
-
-
1,312

연산
부산
-
-
-
1,088

연수롯데마트
인천
-
-
-
929

연수
인천
-
0
0
1,154

연향
전남
-
1,566
1,566
1,742

영대병원네거리
대구
-
597
597
998

영도
부산
-
-
-
1,345

영등
전북
-
-
-
1,372

영등포구청역
서울
-
717
717
998

영종도롯데마트
인천
-
-
-
545

영종
인천
-
-
-
1,074

영주
경북
-
1,168
1,168
1,494

영천
경북
-
-
-
1,064

영통롯데마트
경기
-
-
-
896

예산
충남
-
963
963
998

오광장
경북
-
0
0
1,643

오리
경기
-
0
0
1,838

오목교
서울
-
0
0
1,884

오산롯데마트
경기
-
-
-
866

오산세교
경기
-
-
-
1,302

오산
경기
-
-
-
1,299

오정
경기
-
-
-
1,127

오창
충북
-
-
-
688

오천
경북
-
371
371
998

옥정
경기
-
-
-
998

옥포
경남
-
0
0
972

왜관
경북
-
-
-
724

용두
서울
-
0
0
1,398

용봉
광주
1,336
438
1,775
1,276

용산아이파크몰
서울
-
-
-
1,101

용인구성
경기
-
2,225
2,225
1,993

용인
경기
-
1,951
1,951
1,904

용전
대전
-
-
-
1,983

우현
경북
-
67
67
1,137

울산대
울산
-
1,107
1,107
1,425

울산롯데마트
울산
-
-
-
942

울산
울산
-
2,469
2,469
2,843

웅상롯데마트
경남
-
-
-
688

원성
충남
-
0
0
979

원주롯데마트
강원
-
-
-
506

월드컵롯데마트
광주
-
-
-
955

월드타워
서울
-
-
-
6,099

월배
대구
-
1,935
1,935
2,314

유성
대전
-
-
-
998

유천
대전
-
-
-
1,289

율량
충북
-
-
-
1,187

율하
대구
-
-
-
1,038

은평롯데몰
서울
-
-
-
899

은평
서울
-
-
-
1,203

의왕롯데마트
경기
-
-
-
985

의왕
경기
-
0
0
952

의정부
경기
-
-
-
1,342

이천
경기
-
-
-
945

익산롯데마트
전북
-
-
-
1,084

인동
경북
-
975
975
998

인천교
인천
-
-
-
982

인천삼산
인천
-
0
0
995

인화
전북
-
0
0
1,402

인후
전북
-
-
-
1,587

일도
제주
1,257
1,158
2,415
1,498

작전
인천
-
-
-
1,540

잠실
서울
-
-
-
7,431

장량
경북
-
-
-
922

장림
부산
-
2,168
2,168
1,498

장암롯데마트
경기
-
-
-
717

장유롯데마트
경남
-
-
-
1,154

장유
경남
-
-
-
1,617

장한평
서울
-
418
418
1,342

전주롯데마트
전북
-
-
-
1,144

정관
부산
-
352
352
952

정림
대전
-
0
0
1,435

정왕역
경기
-
-
-
992

정읍롯데마트
전북
-
-
-
595

정읍
전북
-
0
0
1,355

정자사거리
경기
-
0
0
1,339

정자
경기
4,988
1,089
6,077
2,245

제주롯데마트
제주
-
-
-
744

제주
제주
1,152
1,398
2,551
1,471

제천
충북
-
0
0
1,064

조례
전남
1,536
455
1,990
1,131

조치원
세종
-
-
-
949

종암
서울
-
0
0
998

주안
인천
4,668
1,774
6,442
2,777

주엽롯데마트
경기
-
-
-
912

주엽
경기
-
-
-
1,431

죽전
대구
-
1,222
1,222
1,993

중계롯데마트
서울
-
-
-
982

중산
경기
-
-
-
992

증평
충북
-
-
-
995

증포
경기
-
-
-
932

지산
경북
-
872
872
1,081

진영
경남
-
724
724
998

진장롯데마트
울산
-
-
-
850

진접
경기
-
-
-
998

진주성
경남
-
0
0
1,821

진천
충북
-
-
-
1,025

진해롯데마트
경남
-
-
-
774

진해
경남
-
0
0
1,372

창동
서울
7,898
1,007
8,905
1,031

창원중앙롯데마트맥스
경남
-
-
-
1,041

천천롯데마트
경기
-
-
-
678

천호역
서울
-
1,969
1,969
1,498

철산역
경기
-
0
0
1,607

첨단롯데마트
광주
-
-
-
893

첨단
광주
-
-
-
1,435

청구
서울
-
-
-
909

청라롯데마트
인천
-
-
-
1,372

청량리롯데마트
서울
-
-
-
1,494

청주롯데마트
충북
-
-
-
555

청주육거리
충북
-
1,060
1,060
1,458

청주터미널
충북
4,830
1,895
6,724
3,230

춘천롯데마트
강원
-
-
-
883

춘천
강원
2,999
1,427
4,425
2,790

충주롯데마트
충북
-
-
-
909

충주연수
충북
-
0
0
1,084

칠곡
대구
2,515
4,090
6,606
2,509

침산
대구
-
972
972
1,650

탄금
충북
1,128
548
1,676
1,286

탄현
경기
-
-
-
982

태백
강원
-
0
0
641

태안
충남
-
-
-
998

테크노밸리
대전
-
-
-
1,322

통영
경남
3,000
898
3,898
1,379

파주운정
경기
-
0
0
955

판교롯데마트
경기
-
-
-
747

판암
대전
-
-
-
1,484

평내
경기
-
0
0
969

평리
대구
-
0
0
1,451

평촌
경기
-
-
-
1,815

평택롯데마트
경기
-
-
-
876

평택세교
경기
-
1,397
1,397
1,815

평택
경기
-
1,505
1,505
1,805

포천
경기
-
-
-
985

풍무
경기
-
603
603
1,438

하남미사
경기
-
-
-
2,334

하단
부산
-
-
-
1,332

하당
전남
1,962
522
2,484
1,388

하양
경북
-
-
-
876

한강신도시
경기
-
-
-
1,798

합포
경남
-
0
0
1,679

해운대
부산
2,624
1,079
3,703
2,000

행신역
경기
-
1,162
1,162
1,471

현풍
대구
-
-
-
817

호계
울산
-
-
-
1,326

홍대입구역
서울
-
0
0
1,197

홍성롯데마트
충남
-
-
-
380

홍성
충남
-
-
-
936

홍천
강원
-
0
0
998

화곡
서울
-
1,557
1,557
1,729

화명롯데마트
부산
-
-
-
651

화순
전남
-
0
0
912

화정롯데마트
경기
-
-
-
496

황금
대구
-
-
-
1,987

황성
경북
-
-
-
1,058

회룡역
경기
-
0
0
1,359

효문
울산
1,669
518
2,187
1,342

효자
전북
3,887
854
4,741
1,660

효천
전북
-
907
907
1,355

(구)양산물류센터
경남
2,621
1,210
3,831
-

(신)양산물류센터
경남
-
1,955
1,955
-

강릉물류센터
강원
730
773
1,503
-

경남물류센터
경남
2,147
3,376
5,523
-

공동물류센터
경기
-
-
-
-

동부물류센터
경북
3,294
3,743
7,037
-

북부물류센터
경기
13,603
2,756
16,360
-

서부물류센터
충남
1,853
4,399
6,252
-

온라인물류센터
경기
-
-
-
-

인천물류센터
인천
-
-
-
-

전남물류센터
전남
886
2,655
3,541
-

제주물류센터
제주
770
2,287
3,057
-

중부물류센터
경기
9,067
7,803
16,871
-

화성물류센터
경기
-
-
-
-

주) 상기 면적은 건축면적 기준입니다.주) 서면점은 폐점하였으나 9월 30일 당사가 기준 건물 소유권이 있으므로 기재되었습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음