SK가스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230120)
제출인: SK가스

증권신고서(채무증권)
3.6
SK가스 주식회사

정 정 신 고 (보고)

2023년 01월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 01월 16일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 16일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 01월 20일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은
파란색으로 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
모집 또는 매출 총액 : 150,000,000,000원

모집 또는 매출 총액 :
220,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용1. 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에따른 발행조건 결정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
40-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
우리종금
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
215,430,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

(주1) 본 사채는 2023년 01월 18일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산금리는 2023년 01월 20일 정정 신고서를 통해 공시할 계획입니다.

회차 :
40-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
유진증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
부국증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
346,210,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

(주1) 본 사채는 2023년 01월 18일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산금리는 2023년 01월 20일 정정 신고서를 통해 공시할 계획입니다.

회차 :
40-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 01월 28일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신영증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
150,611,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

(주1) 본 사채는 2023년 01월 18일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산금리는 2023년 01월 20일 정정 신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
40-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
우리종금
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용

221,780,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
40-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
140,000,000,000
모집(매출)총액
140,000,000,000

발행가액
140,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
유진증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
부국증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

운영자금
60,000,000,000

발행제비용

572,590,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
40-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 01월 28일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신영증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

운영자금

10,000,000,000

발행제비용

191,061,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
제40-1 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 01월 30일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 01월 30일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

(주1) 본 사채는 2023년 01월 18일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산금리는 2023년 01월 20일 정정 신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 :
제40-2 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,

2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 01월 30일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 30일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

(주1) 본 사채는 2023년 01월 18일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산금리는 2023년 01월 20일 정정 신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 :
제40-3 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,

2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,

2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 30일,

2027년 04월 30일, 2027년 07월 30일, 2027년 10월 30일, 2028년 01월 28일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 01월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 01월 28일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

(주1) 본 사채는 2023년 01월 18일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산금리는 2023년 01월 20일 정정 신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
제40-1 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

40,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액

40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 01월 30일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 01월 30일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
제40-2 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
140,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
140,000,000,000

발행가액
140,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,

2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 01월 30일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 30일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
제40-3 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,

2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,

2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 30일,

2027년 04월 30일, 2027년 07월 30일, 2027년 10월 30일, 2028년 01월 28일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 01월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 01월 28일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제40-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
16
4
-
-
-
28

수량
900
2,200
400
-
-
-
3,500

경쟁율
2.25 : 1
5.50 : 1
1.00 : 1
-
-
-
8.75 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
21
10
15
-
-
-
46

수량
2,600
1,450
2,100
-
-
-
6,150

경쟁율
3.25 : 1
1.81 : 1
2.63 : 1
-
-
-
7.69 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-3회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
6
3
8
-
-
-
17

수량
600
450
1,000
-
-
-
2,050

경쟁율
2.00 : 1
1.50 : 1
3.33 : 1
-
-
-
6.83 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제40-1회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-26
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
100
2.86%
유효

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
200
5.71%
유효

-22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
300
8.57%
유효

-21
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
500
14.29%
유효

-20
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
700
20.00%
유효

-19
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
900
25.71%
유효

-15
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,000
28.57%
유효

-13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,100
31.43%
유효

-10
-

3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
11.43%
1,500
42.86%
유효

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,600
45.71%
유효

-6
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.71%
1,800
51.43%
유효

-5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.43%
1,850
52.86%
유효

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,950
55.71%
유효

0
2
200
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
11.43%
2,350
67.14%
유효

1
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
2,550
72.86%
유효

30
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
11.43%
2,950
84.29%
유효

33
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
3,050
87.14%
유효

45
-
-
2
450
-
-
-
-
-
-
-
-
2
450
12.86%
3,500
100.00%
유효

합계
8
900
16
2,200
4
400
-
-
-
-
-
-
28
3,500
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-2회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
100
1.63%
유효

-48
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
200
3.25%
유효

-40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
300
4.88%
유효

-39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
400
6.50%
유효

-38
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
8.13%
900
14.63%
유효

-35
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,000
16.26%
유효

-33
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,100
17.89%
유효

-31
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.25%
1,300
21.14%
유효

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,400
22.76%
유효

-29
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
1,600
26.02%
유효

-28
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,700
27.64%
유효

-27
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
4.88%
2,000
32.52%
유효

-26
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
2,200
35.77%
유효

-25
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
8.13%
2,700
43.90%
유효

-24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
2,800
45.53%
유효

-21
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
2,900
47.15%
유효

-20
3
300
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
6.50%
3,300
53.66%
유효

-15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
3,500
56.91%
유효

-13
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.25%
3,700
60.16%
유효

-10
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
3,900
63.41%
유효

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,000
65.04%
유효

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,100
66.67%
유효

-5
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.44%
4,250
69.11%
유효

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,350
70.73%
유효

1
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
6.50%
4,750
77.24%
유효

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,850
78.86%
유효

20
-
-
1
50
1
300
-
-
-
-
-
-
2
350
5.69%
5,200
84.55%
유효

28
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
5,300
86.18%
유효

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
5,400
87.80%
유효

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
4.88%
5,700
92.68%
유효

45
-
-
2
450
-
-
-
-
-
-
-
-
2
450
7.32%
6,150
100.00%
유효

합계
21
2,600
10
1,450
15
2,100
-
-
-
-
-
-
46
6,150
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-3회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-56
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
200
9.76%
유효

-50
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.76%
400
19.51%
유효

-47
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
600
29.27%
유효

-45
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
800
39.02%
유효

-41
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
900
43.90%
유효

-40
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.44%
950
46.34%
유효

-37
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,050
51.22%
유효

-36
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,150
56.10%
유효

-33
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,250
60.98%
유효

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,350
65.85%
유효

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,450
70.73%
유효

-18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,550
75.61%
유효

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,650
80.49%
유효

-1
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
1,850
90.24%
유효

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.76%
2,050
100.00%
유효

합계
6
600
3
450
8
1,000
-
-
-
-
-
-
17
2,050
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제40-1회]
(단위: 억원)

수요예측참여자
SK가스(주) 2년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-26
-24
-22
-21
-20
-19
-15
-13
-10
-8
-6
-5
-1
0
1
30
33
45

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

200

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

50

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

400

기관투자자26

100

기관투자자27

400

기관투자자28

50

합계
100
100
100
200
200
200
100
100
400
100
200
50
100
400
200
400
100
450

누적합계
100
200
300
500
700
900
1,000
1,100
1,500
1,600
1,800
1,850
1,950
2,350
2,550
2,950
3,050
3,500

[회차: 제40-2회]
(단위: 억원)

수요예측참여자
SK가스(주) 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-50
-48
-40
-39
-38
-35
-33
-31
-30
-29
-28
-27
-26
-25
-24
-21
-20
-15
-13
-10
-9
-7
-5
0
1
9
20
28
29
30
45

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

400

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

200

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

200

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

300

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

100

기관투자자28

100

기관투자자29

200

기관투자자30

100

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

50

기관투자자36

100

기관투자자37

200

기관투자자38

200

기관투자자39

100

기관투자자40

300

기관투자자41

50

기관투자자42

100

기관투자자43

100

기관투자자44

300

기관투자자45

400

기관투자자46

50

합계
100
100
100
100
500
100
100
200
100
200
100
300
200
500
100
100
400
200
200
200
100
100
150
100
400
100
350
100
100
300
450

누적합계
100
200
300
400
900
1,000
1,100
1,300
1,400
1,600
1,700
2,000
2,200
2,700
2,800
2,900
3,300
3,500
3,700
3,900
4,000
4,100
4,250
4,350
4,750
4,850
5,200
5,300
5,400
5,700
6,150

[회차: 제40-3회]
(단위: 억원)

수요예측참여자
SK가스(주) 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-56
-50
-47
-45
-41
-40
-37
-36
-33
-25
-24
-18
-10
-1
0

기관투자자1
200

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

200

기관투자자5

200

기관투자자6

100

기관투자자7

50

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

200

기관투자자16

100

기관투자자17

100

합계
200
200
200
200
100
50
100
100
100
100
100
100
100
200
200

누적합계
200
400
600
800
900
950
1,050
1,150
1,250
1,350
1,450
1,550
1,650
1,850
2,050

라. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.① 제40-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,500억원- 총 참여신청범위: -0.26%p. ~ +0.45%p.- 총 참여신청건수: 28건- 총 유효수요 건수: 28건- 총 유효수요 참여신청금액: 3,500억원② 제40-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 6,150억원- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.45%p.- 총 참여신청건수: 46건- 총 유효수요 건수: 46건- 총 유효수요 참여신청금액: 6,150억원③ 제40-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,050억원- 총 참여신청범위: -0.56%p. ~ +0.00%p.- 총 참여신청건수: 17건- 총 유효수요 건수: 17건- 총 유효수요 참여신청금액: 2,050억원'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정함① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 SK가스(주)와 공동대표주관회사인 SK증권(주)과 한국투자증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, SK가스(주)의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 공모희망금리 산정중 공모희망금리 산정근거] 참고② 2023년 01월 18일 실시한 당사의 수요예측에서 제40회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 780%에 해당하는 11,700억원이 참여하였음. 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 금액을 유효수요로 결정하고, 금리밴드 이외의 참여건을 종합적으로 고려하여 총 2,200억원의 발행을 결정함

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제40-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제40-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제40-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전
가. 사채의 인수

[회 차 : 40-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
15,000,000,000
0.30
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
우리종합금융(주)
00104102
광주광역시 동구 금남로 182
10,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차 : 40-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
유진투자증권(주)
00131054

서울특별시 영등포구 국제금융로 24

10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로 6길 11
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
대신증권(주)
00123772
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차 : 40-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
5,000,000,000
0.30
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 :
40-1
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

[회 차 :
40-2
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
80,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 :
40-3
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
30,000,000,000
1,500,000
-

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 40-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
15,000,000,000
0.30
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
우리종합금융(주)
00104102
광주광역시 동구 금남로 182
10,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차 : 40-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
45,000,000,000
0.30
총액인수

인수
유진투자증권(주)
00131054

서울특별시 영등포구 국제금융로 24

10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로 6길 11
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
대신증권(주)
00123772
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차 : 40-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
0.30
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 :
40-1
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

[회 차 :
40-2
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
140,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 :
40-3
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

(주5) 정정 전
1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위: 억원)

사채명칭
사채종류
발행가액
이자율
만기일
옵션관련사항

SK가스(주) 제40-1회
무기명식 이권부 무보증 사채
400
(주2)
2025년 01월 30일
-

SK가스(주) 제40-2회
무기명식 이권부 무보증 사채
800
(주3)
2026년 01월 30일
-

SK가스(주) 제40-3회
무기명식 이권부 무보증 사채
300
(주4)
2028년 01월 28일
-

(주1) 본 사채는 2023년 01월 18일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

(주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

(주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

(중략)
2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 :
40-1
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

[회 차 :
40-2
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
80,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 :
40-3
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
30,000,000,000
1,500,000
-

(주5) 정정 후
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항

(단위: 억원)

사채명칭
사채종류
발행가액
이자율
만기일
옵션관련사항

SK가스(주) 제40-1회
무기명식 이권부 무보증 사채
400
(주1)
2025년 01월 30일
-

SK가스(주) 제40-2회
무기명식 이권부 무보증 사채
1,400
(주2)
2026년 01월 30일
-

SK가스(주) 제40-3회
무기명식 이권부 무보증 사채
400
(주3)
2028년 01월 28일
-

(주1) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)
2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 :
40-1
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

[회 차 :
40-2
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
140,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 :
40-3
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40

40,000,000,000

1,500,000
-

(주6) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제40-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
215,430,000

순수입금[(1)-(2)]
39,784,570,000

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제40-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
346,210,000

순수입금[(1)-(2)]
79,653,790,000

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제40-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발행제비용(2)
150,611,600

순수입금[(1)-(2)]
29,849,388,400

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제40-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
120,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액 지급

발행분담금
24,000,000
전자등록총액 × 0.06%(만기 1년초과 2년이하)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, (2년, 최대 50만원)

등록비용
400,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
68,010,000
NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
215,430,000
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제40-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
240,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
2,000,000
정액 지급

발행분담금
56,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, (3년, 최대 50만원)

등록비용
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
45,990,000
NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
346,210,000
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제40-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액 지급

발행분담금
21,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
491,600
1년당 100,000원, (5년, 최대 50만원)

등록비용
300,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
36,000,000
NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
150,611,600
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적금번 당사가 발행하는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은 1,500억원이며 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 2023년 01월 18일 진행될 수요예측 이후 본 사채의 발행금액이 한도 내에서 증액될 경우, 증액분은 운영자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
40-1
(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

회차 :
40-2
(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

회차 :
40-3
(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행 총액은 1,500억원이며, 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 2023년 01월 18일 진행될 수요예측 이후 본 사채의 발행금액이 한도 내에서 증액될 경우, 증액분은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.
[채무상환자금 세부내역]

(단위: 억원)

구분
발행일
만기일
이자율
발행금액
비고

제36-1회 무보증공모사채
2020-03-06
2023-03-06
1.37%
500
-

제37-1회 무보증공모사채
2020-06-19
2023-06-19
1.46%
1,000
-

주1) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 자금사용목적은 2023년 01월 18일 수요예측 결과에 따라 채무상환자금 및 운영자금으로 변경될 수 있으며, 세부사용 내역은 변동될 수 있습니다.

이번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주6) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제40-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
221,780,000

순수입금[(1)-(2)]
39,778,220,000

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
140,000,000,000

발행제비용(2)
572,590,000

순수입금[(1)-(2)]
139,427,410,000

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
191,061,600

순수입금[(1)-(2)]
39,808,938,400

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제40-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
120,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액 지급

발행분담금
24,000,000
전자등록총액 × 0.06%(만기 1년초과 2년이하)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, (2년, 최대 50만원)

등록비용
400,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
74,360,000
NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
221,780,000
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료

420,000,000

전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
2,000,000
정액 지급

발행분담금

98,000,000

전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과)

상장수수료

1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, (3년, 최대 50만원)

등록비용
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료

50,270,000

NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
572,590,000
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료

120,000,000

전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액 지급

발행분담금

28,000,000

전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
491,600
1년당 100,000원, (5년, 최대 50만원)

등록비용
400,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료

39,350,000

NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
191,061,600
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적금번 당사가 발행하는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은
2,200억원이며
채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
40-1
(기준일 :

2023년 01월
19일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

회차 :
40-2
(기준일 :

2023년 01월
19일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000,000,000
80,000,000,000
-
-
140,000,000,000
-

회차 :
40-3
(기준일 :

2023년 01월
19일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-

10,000,000,000

30,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행 총액은
2,200억원이며, 1,500억원은 채무상환자금으로, 700억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 상기 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 상품을 통해 운용할 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.
[채무상환자금 세부내역]

(단위: 억원)

구분
발행일
만기일
이자율
발행금액
비고

제36-1회 무보증공모사채
2020-03-06
2023-03-06
1.37%
500
-

제37-1회 무보증공모사채
2020-06-19
2023-06-19
1.46%
1,000
-

주1) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[운영자금 세부내역]

(단위: 억원)

내 역
지급일
금액
비 고

LPG 도입관련 대금 결제 등
2023년 중
700
-

합 계
-
700
-

주) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

이번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

(정정)[sk가스40]대표이사등의확인서_증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 16일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 01월 20일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

금융위원회 귀중
2023년 01월 16일

회 사 명 :
SK가스 주식회사

대 표 이 사 :
윤 병 석

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로 332

(전 화) 02-6200-8570

(홈페이지) http://www.skgas.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 기획재무실장 (성 명) 손 철 승

(전 화) 02-6200-8114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
SK가스(주) 제40-1회 무기명식 이권부 무보증사채SK가스(주) 제40-2회 무기명식 이권부 무보증사채SK가스(주) 제40-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
220,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : SK가스㈜ → 경기도 성남시 분당구 판교로 332 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 SK증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 신한투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 유진투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 아이비케이투자증권㈜ →서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11 대신증권㈜ → 서울특별시 중구 삼일대로 343 우리종합금융㈜ → 광주광역시 동구 금남로 182 하나증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 부국증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 신영증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

【 대표이사 등의 확인 】

[sk가스40]대표이사등의확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

1. 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시
본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.2. 투자위험요소는 제38기 3분기(2022년 01월 01일 ~ 2022년 09월 30일) 기준으로 작성되었다는 점에 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[코로나19 로 인한 경기 침체 및 불확실성 위험]가. 2019년 11월경부터 발생한 코로나19는 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 2021년 상반기에 코로나19가 재확산되며 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 저하된 상황입니다. 이후, 코로나19 백신 보급의 확산으로 확진자수가 감소되고 사회적 거리두기도 점차 완화되며 안정되는 양상을 보였으나,
신종 변이 바이러스에 따른 코로나19 재확산 우려와 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 사태 등으로 인해 국내외 정세 불안도가 높은 상황이며, 세계 경제 성장세 둔화가 이어질 전망입니다. 2022년 10월 IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망에 따르면
2021년 세계 경제성장률은 6.1%를 기록하였으며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.7%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면
국내 경제성장률은 2021년 4.1%를 기록하였으며, 2022년과 2023년에 각각 2.6%, 1.7% 수준을 나타낼것으로 전망하였고,
2024년 경제 성장률은 2.3%로 전망하고 있습니다.
국내경제는 주요국의 금리 인상 가속화, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국 제로코로나 정책 지속 등의 하방리스크가 존재하고 있으며, 중국 성장세 회복이 지연되는 상황에서 미국·유럽 경기가 둔화될 경우 국내 경제에 상당한 영향을 미칠 것으로 전망되고 있습니다. 투자자께서는 당사의 주요 사업들의 현황과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
[CP가격 및 환율 변동 관련 위험]나.
LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 70%를 수입에 의존해야 하기 때문에 중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만, CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
[LPG수요 둔화 관련 위험]다. LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 수송용 소비가 위축되고 있습니다. 특히,
전체 수요의 37.08%(2017년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하던 수송용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 4.9% 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용하였습니다. 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 큰 수송용 소비는 감소하고 있으나 공업원료용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 11.7% 증가함에 따라 LPG 소비의 절대량은 소폭 증가추세입니다.2019년 3월 장애인,국가유공자 등에게만 허용되었던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지하면서 LPG차량 공급 및 수송용 수요의 확대를 기대하고 있으나,
향후 급격한 시장상황 변동 및 정책적 제약으로 인하여 차량용 LPG수요는 감소할 수 있으며 산업용 및 공업원료용 LPG수요 또한 급감한다면 당사의 수익성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[규제 관련 위험]라. LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때,
LPG 산업은 정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다.
[산업 내 경쟁위험]마. 국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 당사와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다.
당사는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나, LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다.

회사위험

[수익성 저하 위험]가.
당사의 2021년 연결기준 매출액은 6조 4,945억으로 전년 동기 대비 47.2% 증가
하였으며 이는 산업체 판매 호조에 따른 판매량 증가와 국제 LPG가격 상승의 영향인 것으로 판단됩니다. 반면에, 매출 증가에도 불구하고
당사의 2021년 연결기준 영업이익은 1,055억원으로 전년 동기 대비 44.6% 감소하였는데, 이는 2020년 영업이익이 2019년에 선반영된 LPG파생상품 손실을 이익으로 대거 환입하면서 평시 대비 높은 수준을 기록했기 때문에 기저효과가 일부 작용한 것으로 판단됩니다.
당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 6조 1,149억으로 전년 동기 대비 31.2% 증가하였으며 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보이고 있기 때문입니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 영업이익은 2,286억원으로 전년 동기 대비 94.13% 증가하였습니다.당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며
당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다.
당사는
장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,346억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다. 당사는
파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[재무건전성 저하 위험]나. 당사의
2022년 9월 말 연결기준 자산총계는 5조 9,256억원, 부채총계는 3조 7,277억원, 자본총계는 2조 1,979억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 169.6%, 48.33% 수준입니다. 총차입금 2조 8,639억원은 단기이자부차입금 1조 274억원, 유동성사채 1,499억원, 유동성리스부채 687억원, 사채 1조 2,164억원, 리스부채 4,015억원으로 구성되어 있습니다.2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 매입채무 성격의 Usance가 리스부채를 제외한 총 차입금의 42.9%를 차지한다는 점을 고려했을 때 당사의 실질적인 재무건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 다만,
대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[유동성 저하 위험]다.
당사의 유동성 대응능력은 보유현금력 및 최근 3개년 연결기준 연간 2,135~2,979억원의 안정적인 EBITDA 창출 능력 등을 감안할 때 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후
회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 당사의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[파생상품 관련 위험]라. 당사는 LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다.
당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격, 환율, 이자율 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있습니다. 당사의
2022년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,346억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다.
[종속회사 등 관련 위험] 마.
2022년 9월말 기준 당사의 주요 종속기업으로는 싱가포르 소재 SK Gas International Pte Ltd.(이하 SKGI)이 있습니다. 당사의 2022년 9월말 연결기준 자산총액 5조 9,256억원에서 주요 종속회사인 SKGI 의 자산총액(연결조정 이전)이 차지하는 비중은 5.69%이며 SKGI의 2022년 3분기 매출액은 2조 4,198억원, 분기순손익은 49억원입니다. 당사의 또 다른 주요 종속기업으로는 울산GPS(주)가 있으며, 최근 사업연도말 기준 자산총액에서 차지하는 비중은 12.35%입니다.
울산GPS(주)의 전신인 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할기일로 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS(주)와 신설법인인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, 당사는 2019년 10월 21일 음성천연가스발전(주)에 대한 주식 51%를 한국동서발전(주)에 1,447억원에 매각하였으며 존속법인인 울산GPS(주)에 대하여는 한국동서발전(주) 지분 34%를 291억원에 매입하였습니다.한편,
2022년 9월 말 기준 당사는 7,708억원 규모의 관계기업 및 공동기업 투자주식을 보유하고 있습니다. 2022년 9월말 기준 당사가 45%의 지분을 보유하고 있는 에스케이어드밴스드(주)의 실적 부진이 지속되면서 2022년 9월말 기준 당사의 당기순이익에 반영되는 지분법손익은 -107억원으로 전년 동기 481억원 대비 크게 감소하였습니다. 또한, 관계기업 및 공동기업 투자주식으로부터 당기순이익에 반영되는 배당금 수령 -16억원과 포괄손익에 반영되는 지분법자본변동 391억원을 인식하였습니다.
당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부가액은 당사의 2022년 9월 말 연결기준 자산총액 5조 9,256억원의 13.0%를 차지하고 있습니다. 이처럼 당사가 보유한 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 규모와 실적에 따라 당사 자산총액과 영업이익이 영향을 받을 수 있으며, 당사의 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 영업실적 및 재무구조가 급격히 악화된다면 당사의 실적 또한 악화될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[소송 및 우발채무 관련 위험]바. 당사는
증권신고서 제출 전일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. 한편, 당사는
종속회사 채무에 대한 지급보증 등의 우발채무를 부담하고 있으며, 이와 관련한 사항들이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있으므로 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[특수관계자 거래 관련 위험]사.
당사는 지배기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자와 상품(LPG 등) 및 용역 거래 등의 매출, 매입 및 채권, 채무 거래를 유지하고 있습니다.
2022년 3분기 특수관계자에 대한 매출은 총 8,177억원으로 당사 연결기준 매출액 6조 1,149억원의 13.37%를 차지합니다. 2021년 3분기 특수관계자에 대한 매출은 6,356억원으로 해당 분기 연결기준 매출액의 13.64%를 차지합니다. 한편,
2022년 9월말 특수관계자와의 거래에서 발생한 매출채권 및 기타채권은 1,287억원이며 당사 연결기준 매출채권 및 기타채권 9,012억원의 14.28%입니다.
특수관계자에 대한 거래비중이 높아질수록 특수관계자의 경영실적, 투자계획, 경영전략 등에 의해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 특수관계자에 대한 거래내역의 증감에 유의하시기 바랍니다.
[사업다각화 및 신규투자 관련 위험]아. 당사는
LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진
하고 있습니다. 관계기업인
에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보
하였으며,
글로벌 진출을 위하여 사우디의 APC와 합작법인(JV)을 설립하여 사우디 PDH-PP사업을 추진 중에 있습니다.또한,
LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며,
추
가적으로 당사는 2019년 11월 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널 운영사업을 추진중인 코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET)에 대한 투자를 결정하였고 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다.
당사는 2021년 06월 08일 당사의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략을 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통해 발표
하였습니다.
당사는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축하고자 하며, 이를 위해 5년간 총 2.1조원의 투자를 계획하고 있습니다. 이와 같은
신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[「공정거래법」에 의한 대규모기업집단 정책에 따른 위험]자. 당사는
대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에
당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다.

기타 투자위험

[채권 상장여부, 전자등록 발행 및 환금성 관련 사항]가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이고, 상장예정일은 2023년 01월 30일입니다. 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.
[신용평가 관련]나. 당사가 발행예정인
제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.
[공모일정 등의 변동 가능성]다.
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
[원리금 상환 불이행에 따른 위험의 투자자 귀속]라.
본 사채의 원리금 상환은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 지며, 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
40-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
우리종금
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
221,780,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
40-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
140,000,000,000
모집(매출)총액
140,000,000,000

발행가액

140,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
유진증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
부국증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

운영자금
60,000,000,000

발행제비용

572,590,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
40-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 01월 28일

원리금지급대행기관
㈜하나은행SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신영증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

운영자금

10,000,000,000

발행제비용

191,061,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
제40-1 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

40,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액

40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 01월 30일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 01월 30일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
제40-2 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
140,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
140,000,000,000

발행가액
140,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,

2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 01월 30일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 30일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
제40-3 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익률(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,

2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,

2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 30일,

2027년 04월 30일, 2027년 07월 30일, 2027년 10월 30일, 2028년 01월 28일.

신용평가등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주) 및 SK증권(주)

분석일자
2023년 01월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 01월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 01월 28일

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 02일 한국투자증권(주) 및 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, CFO, 자금팀장 등 - 공동대표주관회사 : 담당 임원, 담당 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측이 실시된 후 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우에 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방식
당사와 공동대표주관회사는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채를 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종업계 및 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제40-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율- 제40-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율- 제40-3회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율* 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.본 사채의 공모희망금리 밴드는 SK가스(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '(주1) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측방법을 결정합니다.수요예측기간은 2023년 01월 18일 09시부터 16시까지입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 50억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (제40-1회 400억원, 제40-2회 800억원, 제40-3회 300억)③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p

배정대상 및 기준

"「무보증사채 수요예측 모범규준」「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.※「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

주1) 공모희망금리 산정근거

당사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년, 3년 및 5년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[SK가스(주) 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

(기준일 : 2023년 01월 13일)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
평균금리

2년 만기
4.389
4.410
4.381
4.390
4.392

3년 만기
4.485
4.467
4.448
4.477
4.469

5년 만기
4.671
4.619
4.598
4.640
4.632

* 출처: 인포맥스

2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA-등급" 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

["AA-"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2023년 01월 13일)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
평균금리

2년 만기
4.449
4.503
4.451
4.460
4.465

3년 만기
4.545
4.567
4.548
4.557
4.554

5년 만기
4.771
4.744
4.738
4.770
4.755

* 출처: 인포맥스

3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "국고채권" 2년, 3년 및 5년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리' 라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고채권 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2023년 01월 13일)
(단위: %, %p.)

구 분
국고금리
국고금리 대비개별민평 수익률 스프레드
국고금리 대비등급민평 수익률 스프레드

2년 만기
3.404
0.988
1.061

3년 만기
3.365
1.104
1.189

5년 만기
3.265
1.367
1.490

* 출처: 인포맥스

4) 국고채권, AA- 등급 무보증사채, SK가스(주)의 최근 3개월간(2022.10.13~2023.01.13) 의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 만기는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회의 발행만기인 2년, 3년 및 5년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

[2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %, %p.)

일 자
2년 만기 기준
Credit Spread

국고채금리(2년)
AA- 등급등급민평금리
SK가스(주)개별민평금리
등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2023-01-13
3.404
4.465
4.392
1.061
0.988

2023-01-12
3.493
4.580
4.507
1.087
1.014

2023-01-11
3.472
4.581
4.506
1.109
1.034

2023-01-10
3.578
4.711
4.636
1.133
1.058

2023-01-09
3.578
4.736
4.661
1.158
1.083

2023-01-06
3.710
4.869
4.794
1.159
1.084

2023-01-05
3.697
4.890
4.815
1.193
1.118

2023-01-04
3.670
4.910
4.835
1.240
1.165

2023-01-03
3.728
5.004
4.929
1.276
1.201

2023-01-02
3.822
5.117
5.042
1.295
1.220

2022-12-30
3.788
5.113
5.038
1.325
1.250

2022-12-29
3.788
5.113
5.038
1.325
1.250

2022-12-28
3.754
5.111
5.036
1.357
1.282

2022-12-27
3.727
5.120
5.043
1.393
1.316

2022-12-26
3.745
5.164
5.087
1.419
1.342

2022-12-23
3.715
5.166
5.088
1.451
1.373

2022-12-22
3.678
5.133
5.056
1.455
1.378

2022-12-21
3.737
5.203
5.126
1.466
1.389

2022-12-20
3.800
5.276
5.198
1.476
1.398

2022-12-19
3.679
5.181
5.103
1.502
1.424

2022-12-16
3.660
5.189
5.112
1.529
1.452

2022-12-15
3.671
5.199
5.122
1.528
1.451

2022-12-14
3.671
5.228
5.151
1.557
1.480

2022-12-13
3.765
5.337
5.260
1.572
1.495

2022-12-12
3.754
5.342
5.264
1.588
1.510

2022-12-09
3.780
5.353
5.276
1.573
1.496

2022-12-08
3.805
5.401
5.323
1.596
1.518

2022-12-07
3.797
5.408
5.331
1.611
1.534

2022-12-06
3.780
5.368
5.291
1.588
1.511

2022-12-05
3.760
5.348
5.271
1.588
1.511

2022-12-02
3.770
5.373
5.295
1.603
1.525

2022-12-01
3.795
5.432
5.355
1.637
1.560

2022-11-30
3.843
5.503
5.426
1.660
1.583

2022-11-29
3.863
5.504
5.427
1.641
1.564

2022-11-28
3.793
5.472
5.392
1.679
1.599

2022-11-25
3.764
5.436
5.356
1.672
1.592

2022-11-24
3.817
5.466
5.386
1.649
1.569

2022-11-23
3.918
5.555
5.475
1.637
1.557

2022-11-22
3.923
5.561
5.481
1.638
1.558

2022-11-21
3.908
5.534
5.456
1.626
1.548

2022-11-18
3.856
5.462
5.381
1.606
1.525

2022-11-17
3.875
5.457
5.377
1.582
1.502

2022-11-16
3.880
5.447
5.367
1.567
1.487

2022-11-15
3.836
5.373
5.293
1.537
1.457

2022-11-14
3.915
5.429
5.349
1.514
1.434

2022-11-11
3.900
5.390
5.310
1.490
1.410

2022-11-10
4.097
5.559
5.479
1.462
1.382

2022-11-09
4.165
5.580
5.500
1.415
1.335

2022-11-08
4.230
5.635
5.552
1.405
1.322

2022-11-07
4.246
5.660
5.576
1.414
1.330

2022-11-04
4.175
5.604
5.520
1.429
1.345

2022-11-03
4.200
5.616
5.534
1.416
1.334

2022-11-02
4.120
5.531
5.449
1.411
1.329

2022-11-01
4.090
5.492
5.410
1.402
1.320

2022-10-31
4.190
5.576
5.495
1.386
1.305

2022-10-28
4.138
5.503
5.422
1.365
1.284

2022-10-27
4.281
5.611
5.531
1.330
1.250

2022-10-26
4.251
5.552
5.472
1.301
1.221

2022-10-25
4.238
5.504
5.426
1.266
1.188

2022-10-24
4.330
5.577
5.498
1.247
1.168

2022-10-21
4.446
5.688
5.609
1.242
1.163

2022-10-20
4.323
5.553
5.474
1.230
1.151

2022-10-19
4.312
5.509
5.431
1.197
1.119

2022-10-18
4.228
5.389
5.311
1.161
1.083

2022-10-17
4.222
5.330
5.251
1.108
1.029

2022-10-14
4.165
5.275
5.197
1.110
1.032

2022-10-13
4.175
5.249
5.171
1.074
0.996

* 출처: 인포맥스

[최근 3개월 2년 기준 금리 및 스프레드 추이]

(단위: %, %p.)

sk가스 금리 2년.jpg
sk가스 금리 2년

* 출처: 인포맥스

국고채 2년 금리 대비 AA-등급 및 SK가스(주)의 2년 만기 민평금리 스프레드 추이를 살펴보면 2022년 10월 중순부터 국고채 2년 금리가 하락하면서 AA- 등급민평금리 및 SK가스의 개별민평 금리 또한 하락하는 모습을 보였습니다. 그러나, 국고채 2년 금리의 하락폭이 등급민평, 개별민평의 하락폭보다 더 큰 모습을 보이면서 2022년 12월초 까지 스프레드는 확대되는 움직임을 보였습니다. 하지만, 그 후 국고채2년금리 하락폭이 등급민평, 개별민평 하락폭 보다 약한 모습을 보이면서 스프레드는 점차 축소 되어 3개월 전인 2022년 10월 수준까지 축소됐습니다.

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기 기준
Credit Spread

국고채금리(3년)
AA- 등급등급민평금리
SK가스(주)개별민평금리
등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2023-01-13
3.365
4.554
4.469
1.189
1.104

2023-01-12
3.462
4.684
4.599
1.222
1.137

2023-01-11
3.440
4.691
4.606
1.251
1.166

2023-01-10
3.550
4.826
4.741
1.276
1.191

2023-01-09
3.560
4.861
4.776
1.301
1.216

2023-01-06
3.687
5.014
4.929
1.327
1.242

2023-01-05
3.655
5.019
4.934
1.364
1.279

2023-01-04
3.625
5.023
4.938
1.398
1.313

2023-01-03
3.670
5.094
5.009
1.424
1.339

2023-01-02
3.760
5.210
5.125
1.450
1.365

2022-12-30
3.725
5.197
5.112
1.472
1.387

2022-12-29
3.725
5.197
5.112
1.472
1.387

2022-12-28
3.666
5.176
5.091
1.510
1.425

2022-12-27
3.665
5.188
5.103
1.523
1.438

2022-12-26
3.670
5.217
5.132
1.547
1.462

2022-12-23
3.615
5.181
5.096
1.566
1.481

2022-12-22
3.570
5.149
5.064
1.579
1.494

2022-12-21
3.630
5.236
5.151
1.606
1.521

2022-12-20
3.680
5.303
5.218
1.623
1.538

2022-12-19
3.542
5.180
5.095
1.638
1.553

2022-12-16
3.535
5.186
5.101
1.651
1.566

2022-12-15
3.530
5.206
5.121
1.676
1.591

2022-12-14
3.528
5.236
5.151
1.708
1.623

2022-12-13
3.620
5.353
5.268
1.733
1.648

2022-12-12
3.611
5.360
5.275
1.749
1.664

2022-12-09
3.649
5.364
5.279
1.715
1.630

2022-12-08
3.682
5.411
5.326
1.729
1.644

2022-12-07
3.678
5.410
5.325
1.732
1.647

2022-12-06
3.632
5.369
5.284
1.737
1.652

2022-12-05
3.602
5.355
5.270
1.753
1.668

2022-12-02
3.615
5.373
5.288
1.758
1.673

2022-12-01
3.642
5.411
5.327
1.769
1.685

2022-11-30
3.705
5.480
5.396
1.775
1.691

2022-11-29
3.710
5.475
5.391
1.765
1.681

2022-11-28
3.665
5.425
5.338
1.760
1.673

2022-11-25
3.640
5.393
5.307
1.753
1.667

2022-11-24
3.691
5.432
5.343
1.741
1.652

2022-11-23
3.840
5.551
5.462
1.711
1.622

2022-11-22
3.857
5.558
5.469
1.701
1.612

2022-11-21
3.845
5.530
5.443
1.685
1.598

2022-11-18
3.787
5.455
5.368
1.668
1.581

2022-11-17
3.812
5.457
5.371
1.645
1.559

2022-11-16
3.810
5.439
5.351
1.629
1.541

2022-11-15
3.745
5.365
5.277
1.620
1.532

2022-11-14
3.852
5.446
5.358
1.594
1.506

2022-11-11
3.832
5.409
5.322
1.577
1.490

2022-11-10
4.030
5.578
5.491
1.548
1.461

2022-11-09
4.089
5.621
5.531
1.532
1.442

2022-11-08
4.152
5.672
5.582
1.520
1.430

2022-11-07
4.182
5.690
5.600
1.508
1.418

2022-11-04
4.125
5.621
5.531
1.496
1.406

2022-11-03
4.155
5.637
5.547
1.482
1.392

2022-11-02
4.080
5.552
5.462
1.472
1.382

2022-11-01
4.060
5.516
5.426
1.456
1.366

2022-10-31
4.175
5.605
5.511
1.430
1.336

2022-10-28
4.120
5.538
5.444
1.418
1.324

2022-10-27
4.260
5.651
5.556
1.391
1.296

2022-10-26
4.217
5.590
5.495
1.373
1.278

2022-10-25
4.215
5.564
5.468
1.349
1.253

2022-10-24
4.316
5.641
5.544
1.325
1.228

2022-10-21
4.462
5.760
5.664
1.298
1.202

2022-10-20
4.350
5.623
5.527
1.273
1.177

2022-10-19
4.336
5.577
5.480
1.241
1.144

2022-10-18
4.250
5.451
5.355
1.201
1.105

2022-10-17
4.250
5.413
5.317
1.163
1.067

2022-10-14
4.200
5.352
5.256
1.152
1.056

2022-10-13
4.202
5.346
5.250
1.144
1.048

* 출처: 인포맥스

[최근 3개월 3년 기준 금리 및 스프레드 추이]

(단위: %, %p.)

sk가스 금리 3년.jpg
sk가스 금리 3년

* 출처: 인포맥스

국고채 3년 금리 대비 AA-등급 및 SK가스(주)의 3년 만기 민평금리 스프레드 추이를 살펴보면 2022년 10월 중순부터 국고채 3년 금리가 하락하면서 AA- 등급민평금리 및 SK가스의 개별민평 금리 또한 하락하는 모습을 보였습니다. 그러나, 국고채 3년 금리의 하락폭이 등급민평, 개별민평의 하락폭보다 더 큰 모습을 보이면서 2022년 12월초 까지 스프레드는 확대되는 움직임을 보였습니다. 하지만, 그 후 국고채 3년 금리 하락폭이 등급민평, 개별민평 하락폭 보다 약한 모습을 보이면서 스프레드는점차 축소 되어 2022년 10월 말 수준으로 축소됐습니다.

[5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 5년만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %, %p.)

일 자
5년 만기 기준
Credit Spread

국고채금리(5년)
AA- 등급등급민평금리
SK가스(주)개별민평금리
등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2023-01-13
3.265
4.755
4.632
1.490
1.367

2023-01-12
3.395
4.899
4.775
1.504
1.380

2023-01-11
3.376
4.901
4.777
1.525
1.401

2023-01-10
3.480
5.030
4.906
1.550
1.426

2023-01-09
3.480
5.049
4.925
1.569
1.445

2023-01-06
3.625
5.210
5.087
1.585
1.462

2023-01-05
3.605
5.214
5.090
1.609
1.485

2023-01-04
3.595
5.210
5.087
1.615
1.492

2023-01-03
3.677
5.298
5.174
1.621
1.497

2023-01-02
3.786
5.416
5.292
1.630
1.506

2022-12-30
3.738
5.384
5.261
1.646
1.523

2022-12-29
3.738
5.384
5.261
1.646
1.523

2022-12-28
3.680
5.353
5.229
1.673
1.549

2022-12-27
3.641
5.326
5.203
1.685
1.562

2022-12-26
3.637
5.337
5.214
1.700
1.577

2022-12-23
3.555
5.265
5.141
1.710
1.586

2022-12-22
3.478
5.202
5.078
1.724
1.600

2022-12-21
3.540
5.274
5.151
1.734
1.611

2022-12-20
3.610
5.344
5.221
1.734
1.611

2022-12-19
3.455
5.201
5.077
1.746
1.622

2022-12-16
3.450
5.199
5.076
1.749
1.626

2022-12-15
3.436
5.204
5.080
1.768
1.644

2022-12-14
3.463
5.238
5.114
1.775
1.651

2022-12-13
3.577
5.363
5.240
1.786
1.663

2022-12-12
3.570
5.356
5.232
1.786
1.662

2022-12-09
3.562
5.349
5.224
1.787
1.662

2022-12-08
3.620
5.399
5.274
1.779
1.654

2022-12-07
3.620
5.397
5.272
1.777
1.652

2022-12-06
3.590
5.370
5.245
1.780
1.655

2022-12-05
3.585
5.371
5.246
1.786
1.661

2022-12-02
3.625
5.410
5.285
1.785
1.660

2022-12-01
3.670
5.460
5.335
1.790
1.665

2022-11-30
3.705
5.504
5.379
1.799
1.674

2022-11-29
3.705
5.492
5.367
1.787
1.662

2022-11-28
3.663
5.434
5.304
1.771
1.641

2022-11-25
3.658
5.425
5.295
1.767
1.637

2022-11-24
3.715
5.465
5.334
1.750
1.619

2022-11-23
3.850
5.580
5.449
1.730
1.599

2022-11-22
3.875
5.587
5.455
1.712
1.580

2022-11-21
3.865
5.557
5.425
1.692
1.560

2022-11-18
3.844
5.518
5.385
1.674
1.541

2022-11-17
3.880
5.535
5.402
1.655
1.522

2022-11-16
3.875
5.515
5.381
1.640
1.506

2022-11-15
3.803
5.432
5.299
1.629
1.496

2022-11-14
3.930
5.531
5.397
1.601
1.467

2022-11-11
3.895
5.485
5.351
1.590
1.456

2022-11-10
4.080
5.645
5.511
1.565
1.431

2022-11-09
4.182
5.726
5.593
1.544
1.411

2022-11-08
4.245
5.780
5.646
1.535
1.401

2022-11-07
4.270
5.792
5.659
1.522
1.389

2022-11-04
4.205
5.719
5.585
1.514
1.380

2022-11-03
4.235
5.735
5.601
1.500
1.366

2022-11-02
4.145
5.641
5.507
1.496
1.362

2022-11-01
4.120
5.600
5.467
1.480
1.347

2022-10-31
4.246
5.702
5.566
1.456
1.320

2022-10-28
4.195
5.636
5.500
1.441
1.305

2022-10-27
4.360
5.777
5.641
1.417
1.281

2022-10-26
4.320
5.718
5.582
1.398
1.262

2022-10-25
4.355
5.732
5.596
1.377
1.241

2022-10-24
4.498
5.847
5.711
1.349
1.213

2022-10-21
4.631
5.954
5.818
1.323
1.187

2022-10-20
4.469
5.778
5.642
1.309
1.173

2022-10-19
4.422
5.716
5.580
1.294
1.158

2022-10-18
4.315
5.583
5.446
1.268
1.131

2022-10-17
4.267
5.509
5.373
1.242
1.106

2022-10-14
4.206
5.442
5.306
1.236
1.100

2022-10-13
4.220
5.449
5.313
1.229
1.093

* 출처: 인포맥스

[최근 3개월 5년 기준 금리 및 스프레드 추이]

(단위: %, %p.)

sk가스 금리 5년.jpg
sk가스 금리 5년

* 출처: 인포맥스

국고채 5년 금리 대비 AA-등급 및 SK가스(주)의 5년 만기 민평금리 스프레드 추이를 살펴보면 2022년 10월 중순부터 국고채 5년 금리가 하락하면서 AA- 등급민평금리 및 SK가스의 개별민평 금리 또한 하락하는 모습을 보였습니다. 그러나, 국고채 5년 금리의 하락폭이 등급민평, 개별민평의 하락폭보다 더 큰 모습을 보이면서 2022년 12월초 까지 스프레드는 확대되는 움직임을 보였습니다. 하지만, 그 후 국고채 5년 금리 하락폭이 등급민평, 개별민평 하락폭 보다 약한 모습을 보이면서 스프레드는점차 축소 되어 2022년 11월 중순 수준으로 축소됐습니다.

② 최근 6개월 간(2022.07.13~2023.01.13) 2년물, 3년물 및 5년물 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

[최근 6개월 내 동일등급(AA-) 2년 만기 회사채 발행 사례 검토]
(단위: 억원)

종목명
발행금액
발행일
만기일
금리밴드
스프레드
표면금리

한화솔루션285-1
1,000
2022-10-27
2024-10-27
개별민평2년 -0.40%p~+0.40%p
+0.40%p
6.043%

한화투자증권27-1
900
2022-09-16
2024-09-16
개별민평2년 -0.50%p~+0.50%p
+0.50%p
5.299%

롯데쇼핑93-1
500
2022-09-07
2024-09-07
개별민평2년 -0.30%p~+0.30%p
+0.00%p
4.752%

* 출처: 금융감독원 전자공시시스템, 인포맥스주) 발행회사의 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.

[최근 6개월 내 동일등급(AA-) 3년 만기 회사채 발행 사례 검토]
(단위: 억원)

종목명
발행금액
발행일
만기일
금리밴드
스프레드
표면금리

한화솔루션285-2
500
2022-10-27
2025-10-27
개별민평3년 -0.50%p~+0.50%p
+0.50%p
6.181%

한온시스템13-1
2,500
2022-10-27
2025-10-27
개별민평3년 -0.60%p~+0.60%p
+0.70%p
6.389%

한화투자증권27-2
600
2022-09-16
2025-09-16
개별민평3년 -0.50%p~+0.50%p
+0.50%p
5.407%

롯데쇼핑93-2
700
2022-09-07
2025-09-07
개별민평3년 -0.30%p~+0.30%p
+0.00%p
4.857%

한국금융지주33
1,100
2022-09-07
2025-09-07
개별민평3년 -0.30%p~+0.30%p
+0.30%p
4.982%

* 출처: 금융감독원 전자공시시스템, 인포맥스주) 발행회사의 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.

[최근 6개월 내 동일등급(AA-) 5년 만기 회사채 발행 사례 검토]
(단위: 억원)

종목명
발행금액
발행일
만기일
금리밴드
스프레드
표면금리

한온시스템13-2
500
2022-10-27
2027-10-27
개별민평5년 -0.60%p~+0.60%p
+0.70%p
6.528%

롯데쇼핑93-3
300
2022-09-07
2027-09-07
개별민평5년 -0.30%p~+0.30%p
-0.01%p
4.933%

* 출처: 금융감독원 전자공시시스템, 인포맥스주) 발행회사의 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.

최근 6개월 내 동일등급(AA-) 2년, 3년 및 5년 만기 회사채는 각각 3건, 5건 및 2건 발행되었습니다. 2년 만기 회사채 3건은 개별민평금리를 기준금리로 설정하였고, 3년 만기 회사채 5건도 개별민평금리를 기준금리로 설정, 5년 만기 회사채 2건도 개별민평금리를 기준금리로 설정하였습니다. 이와 같이 최근 회사채 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평금리를 기준으로 설정하는 사례가 있었습니다. 2, 3, 5년 만기 회사채 금리밴드 개별민평 기준 -0.60%p.~+0.60%p.수준으로 설정되었습니다.개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평금리 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다. 또한, 당사와 동일 등급인 AA-등급의 일반 회사채의 2년, 3년 및 5년물의 발행 내역을 살펴보면 업종에 따라 등급민평금리 또는 개별민평금리 대비 발행되는 금리의 스프레드가 달라지는 모습을 확인할 수 있습니다. 당사의 경우 2023년 1월 13일 기준 2년물 등급민평금리 4.465%, 개별민평금리 4.392%, 3년물 등급민평금리 4.554%, 개별민평금리 4.469%, 5년물 등급민평금리 4.755%, 개별민평금리 4.632%로 등급민평 대비 7bp 이상 낮은 금리 추이를 보이고 있습니다.당사는 개별민평금리가 등급민평금리보다 낮은 점 및 동일 등급내 개별민평금리가 최저수준인 점 등을 감안하여 공모희망금리밴드 상단을 개별민평금리를 유지하는 수준에서 결정하였으며, 유통물 거래시 사용하는 개별민평금리를 적용하였습니다.③ 최근 6개월간(2022.07.13~2023.01.13) SK가스(주) 유통물 거래 현황최근 6개월간 SK가스(주) 회사채 유통물 거래 현황을 보면 종목별 개별민평금리에서 +50.7bp ~+220.1bp 금리 수준에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있었습니다.

[최근 6개월간 SK가스(주) 회사채 유통금리]
(단위:%,bp)

종목명
거래일자
종목별민평금리
수익율(%)
스프레드(bp)
잔존일

최고
최저
평균
평균-국고금리

SK가스38-3
2023-01-13
4.778
4.250
4.248
4.249
98.0
7년

SK가스37-1
2023-01-11
4.513
4.324
4.324
4.324
78.1
6월

SK가스37-1
2023-01-10
4.558
4.324
4.324
4.324
77.1
6월

SK가스37-3
2022-12-22
5.155
5.055
5.055
5.055
151.9
5년

SK가스38-1
2022-12-08
5.305
5.100
5.100
5.100
137.7
1년6월

SK가스38-1
2022-12-07
5.281
5.100
5.100
5.100
138.2
1년6월

SK가스36-3
2022-12-02
5.332
5.182
5.182
5.182
150.1
5년

SK가스37-2
2022-11-25
5.347
5.450
5.450
5.450
180.3
3년

SK가스38-1
2022-11-15
5.408
6.001
6.001
6.001
220.1
1년6월

SK가스38-1
2022-11-03
5.401
6.518
6.518
6.518
140.9
1년6월

SK가스35-2
2022-11-01
5.548
5.850
5.848
5.849
166.3
5년

SK가스38-1
2022-10-25
5.283
5.883
5.883
5.883
204.5
1년6월

SK가스36-3
2022-10-21
5.620
6.421
6.420
6.421
177.5
5년

SK가스38-1
2022-09-15
4.249
4.030
4.030
4.030
60.4
1년6월

SK가스38-1
2022-09-14
4.221
4.030
4.030
4.030
69.6
1년6월

SK가스38-1
2022-09-13
4.244
4.030
4.030
4.030
72.6
1년6월

SK가스38-1
2022-09-08
4.330
4.030
4.030
4.030
69.5
1년6월

SK가스38-1
2022-09-07
4.329
4.030
4.030
4.030
61.8
1년6월

SK가스38-1
2022-09-06
4.292
4.030
4.030
4.030
60.7
1년6월

SK가스38-1
2022-08-18
3.860
3.545
3.545
3.545
54.1
2년

SK가스38-1
2022-08-17
3.855
3.545
3.545
3.545
56.5
2년

SK가스38-1
2022-08-16
3.947
3.560
3.545
3.546
57.0
2년

SK가스38-1
2022-08-12
3.920
3.540
3.540
3.540
50.7
2년

SK가스38-1
2022-08-11
3.957
3.540
3.540
3.540
52.2
2년

SK가스38-1
2022-08-10
3.945
3.540
3.540
3.540
51.5
2년

SK가스38-1
2022-08-09
3.951
3.540
3.540
3.540
52.2
2년

SK가스38-1
2022-08-08
3.914
3.540
3.540
3.540
51.9
2년

SK가스38-1
2022-08-05
3.956
3.540
3.540
3.540
55.1
2년

SK가스38-1
2022-08-04
3.939
3.540
3.540
3.540
51.9
2년

SK가스38-1
2022-08-03
3.891
3.545
3.545
3.545
54.2
2년

SK가스38-1
2022-08-02
3.951
3.640
3.540
3.556
58.0
2년

SK가스38-1
2022-08-01
3.890
3.540
3.540
3.540
52.3
2년

SK가스38-1
2022-07-29
3.963
3.540
3.540
3.540
57.9
2년

SK가스38-1
2022-07-28
3.932
3.972
3.972
3.972
88.9
2년

SK가스38-3
2022-07-28
3.991
4.051
4.051
4.051
86.5
7년

* 출처: 본드웹

④공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 07월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 동일 신용등급의 민평금리 및 SK가스(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 SK가스(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.

⑤채권시장 동향2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였고 12월 FOMC에서 0.50%p.를 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 했습니다. 2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 금통위는 2023년 1월 13일 기준금리 0.25%p 인상을 결정했습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%, 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 유지하고 있습니다.

현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 의해 촉발되었지만 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었습니다. 그러나 코로나19 이후의 유가 변동성, 인플레이션 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제정세의 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

⑥ 결론SK가스(주)의 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황', '③ 최근 SK가스(주) 유통물 거래 현황', '④ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', ' ⑤ 채권시장 동향'을 종합적으로 고려하였습니다. 동일등급 및 동일만기의 회사채 발행 사례가 개별민평금리 수준에서 발행금리가 결정된 점, 변동성 확대 가능성이 부각되는 상황에서 발행금리의 금리변동 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 개별민평금리의 시장 활용도 등을 종합적으로 반영하고 SK가스(주)의 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행에 있어 상기 사항을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제40-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

제40-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

제40-3회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제40-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
16
4
-
-
-
28

수량
900
2,200
400
-
-
-
3,500

경쟁율
2.25 : 1
5.50 : 1
1.00 : 1
-
-
-
8.75 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
21
10
15
-
-
-
46

수량
2,600
1,450
2,100
-
-
-
6,150

경쟁율
3.25 : 1
1.81 : 1
2.63 : 1
-
-
-
7.69 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-3회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
6
3
8
-
-
-
17

수량
600
450
1,000
-
-
-
2,050

경쟁율
2.00 : 1
1.50 : 1
3.33 : 1
-
-
-
6.83 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제40-1회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-26
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
100
2.86%
유효

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
200
5.71%
유효

-22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
300
8.57%
유효

-21
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
500
14.29%
유효

-20
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
700
20.00%
유효

-19
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
900
25.71%
유효

-15
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,000
28.57%
유효

-13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,100
31.43%
유효

-10
-

3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
11.43%
1,500
42.86%
유효

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,600
45.71%
유효

-6
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.71%
1,800
51.43%
유효

-5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.43%
1,850
52.86%
유효

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,950
55.71%
유효

0
2
200
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
11.43%
2,350
67.14%
유효

1
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
2,550
72.86%
유효

30
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
11.43%
2,950
84.29%
유효

33
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
3,050
87.14%
유효

45
-
-
2
450
-
-
-
-
-
-
-
-
2
450
12.86%
3,500
100.00%
유효

합계
8
900
16
2,200
4
400
-
-
-
-
-
-
28
3,500
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-2회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
100
1.63%
유효

-48
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
200
3.25%
유효

-40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
300
4.88%
유효

-39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
400
6.50%
유효

-38
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
8.13%
900
14.63%
유효

-35
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,000
16.26%
유효

-33
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,100
17.89%
유효

-31
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.25%
1,300
21.14%
유효

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,400
22.76%
유효

-29
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
1,600
26.02%
유효

-28
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
1,700
27.64%
유효

-27
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
4.88%
2,000
32.52%
유효

-26
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
2,200
35.77%
유효

-25
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
8.13%
2,700
43.90%
유효

-24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
2,800
45.53%
유효

-21
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
2,900
47.15%
유효

-20
3
300
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
6.50%
3,300
53.66%
유효

-15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
3,500
56.91%
유효

-13
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.25%
3,700
60.16%
유효

-10
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.25%
3,900
63.41%
유효

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,000
65.04%
유효

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,100
66.67%
유효

-5
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.44%
4,250
69.11%
유효

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,350
70.73%
유효

1
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
6.50%
4,750
77.24%
유효

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
4,850
78.86%
유효

20
-
-
1
50
1
300
-
-
-
-
-
-
2
350
5.69%
5,200
84.55%
유효

28
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
5,300
86.18%
유효

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.63%
5,400
87.80%
유효

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
4.88%
5,700
92.68%
유효

45
-
-
2
450
-
-
-
-
-
-
-
-
2
450
7.32%
6,150
100.00%
유효

합계
21
2,600
10
1,450
15
2,100
-
-
-
-
-
-
46
6,150
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제40-3회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-56
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
200
9.76%
유효

-50
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.76%
400
19.51%
유효

-47
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
600
29.27%
유효

-45
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
800
39.02%
유효

-41
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
900
43.90%
유효

-40
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.44%
950
46.34%
유효

-37
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,050
51.22%
유효

-36
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,150
56.10%
유효

-33
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,250
60.98%
유효

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,350
65.85%
유효

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,450
70.73%
유효

-18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,550
75.61%
유효

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.88%
1,650
80.49%
유효

-1
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.76%
1,850
90.24%
유효

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.76%
2,050
100.00%
유효

합계
6
600
3
450
8
1,000
-
-
-
-
-
-
17
2,050
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제40-1회]
(단위: 억원)

수요예측참여자
SK가스(주) 2년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-26
-24
-22
-21
-20
-19
-15
-13
-10
-8
-6
-5
-1
0
1
30
33
45

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

200

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

50

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

400

기관투자자26

100

기관투자자27

400

기관투자자28

50

합계
100
100
100
200
200
200
100
100
400
100
200
50
100
400
200
400
100
450

누적합계
100
200
300
500
700
900
1,000
1,100
1,500
1,600
1,800
1,850
1,950
2,350
2,550
2,950
3,050
3,500

[회차: 제40-2회]
(단위: 억원)

수요예측참여자
SK가스(주) 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-50
-48
-40
-39
-38
-35
-33
-31
-30
-29
-28
-27
-26
-25
-24
-21
-20
-15
-13
-10
-9
-7
-5
0
1
9
20
28
29
30
45

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

400

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

200

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

200

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

300

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

100

기관투자자28

100

기관투자자29

200

기관투자자30

100

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

100

기관투자자34

100

기관투자자35

50

기관투자자36

100

기관투자자37

200

기관투자자38

200

기관투자자39

100

기관투자자40

300

기관투자자41

50

기관투자자42

100

기관투자자43

100

기관투자자44

300

기관투자자45

400

기관투자자46

50

합계
100
100
100
100
500
100
100
200
100
200
100
300
200
500
100
100
400
200
200
200
100
100
150
100
400
100
350
100
100
300
450

누적합계
100
200
300
400
900
1,000
1,100
1,300
1,400
1,600
1,700
2,000
2,200
2,700
2,800
2,900
3,300
3,500
3,700
3,900
4,000
4,100
4,250
4,350
4,750
4,850
5,200
5,300
5,400
5,700
6,150

[회차: 제40-3회]
(단위: 억원)

수요예측참여자
SK가스(주) 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-56
-50
-47
-45
-41
-40
-37
-36
-33
-25
-24
-18
-10
-1
0

기관투자자1
200

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

200

기관투자자5

200

기관투자자6

100

기관투자자7

50

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

200

기관투자자16

100

기관투자자17

100

합계
200
200
200
200
100
50
100
100
100
100
100
100
100
200
200

누적합계
200
400
600
800
900
950
1,050
1,150
1,250
1,350
1,450
1,550
1,650
1,850
2,050

라. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.① 제40-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,500억원- 총 참여신청범위: -0.26%p. ~ +0.45%p.- 총 참여신청건수: 28건- 총 유효수요 건수: 28건- 총 유효수요 참여신청금액: 3,500억원② 제40-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 6,150억원- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.45%p.- 총 참여신청건수: 46건- 총 유효수요 건수: 46건- 총 유효수요 참여신청금액: 6,150억원③ 제40-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,050억원- 총 참여신청범위: -0.56%p. ~ +0.00%p.- 총 참여신청건수: 17건- 총 유효수요 건수: 17건- 총 유효수요 참여신청금액: 2,050억원'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정함① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 SK가스(주)와 공동대표주관회사인 SK증권(주)과 한국투자증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, SK가스(주)의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 공모희망금리 산정중 공모희망금리 산정근거] 참고② 2023년 01월 18일 실시한 당사의 수요예측에서 제40회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 780%에 해당하는 11,700억원이 참여하였음. 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 금액을 유효수요로 결정하고, 금리밴드 이외의 참여건을 종합적으로 고려하여 총 2,200억원의 발행을 결정함

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제40-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제40-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제40-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

"공동대표주관회사"는 "발행회사"가 "본 사채"의 발행을 위해 "금융위"에 제출한 증권신고서(정정서류 및 첨부서류를 포함함)가 정상적으로 접수된 이후 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

1. 수요예측의 방법: 수요예측은 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond"프로그램을 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

2. 수요예측의 기간: 2023년 01월 18일 09시부터 16시까지

3. 수요예측에 따른 배정: 수요예측을 통해 결정된 발행금액 및 발행금리에 따른 물량의 배정은 "공동대표주관회사"가 결정한다.

4. 수요예측에 따른 배정결과 통보: "공동대표주관회사"는 수요예측에 따른 배정결과를 전자우편 또는 Fax의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

5. 수요예측 관련 사항의 기록 및 보관: "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "본 사채"의 발행일로부터 3년간 보관한다.

6. 수요예측 결과의 공유: 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 다만, 법령에 의하여 공개가 요구되거나 정부기관(준 정부기관 포함) 등이 자료제출을 요구하는 경우에는 예외로 하며, 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

7. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

8. 수요예측의 재실시: "공동대표주관회사"는 수요예측이 실시된 후 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우에 수요예측을 재실시하지 않는다.9. “본 계약”에서 정하지 않은 수요예측 실시, 공모금리결정, 배정, 불성실 수요예측 참여자의 관리 등 수요예측 업무절차 및 관련 준수사항은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에서 정한 바에 따른다.

나. 청약 및 배정 1. 청약공고기간: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약기간: 2023년 01월 30일 09시 ~ 12시

3. 청약방법

(1) 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약취급처에서 청약한다

(2) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

가. 교부장소: 인수단 본ㆍ지점

나. 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시: 2023년 01월 30일

라. 기타사항

① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

4. 배정방법

(1) 수요예측에 참여한 "기관투자자"(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선 배정한다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금 중 작은 금액으로 한다. (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액이 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. (3) (2)에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 호의 방법으로 배정한다. ① 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분 배정한다. ② 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다. ㉠ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. ㉡ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다. ㉢ 상기 ㉠, ㉡의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입은행에 지급한다. (4) 상기 (1)~(3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다. (5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 SK가스㈜ 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

5. 청약단위 최저청약금액은 오십억원으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

6. 청약증거금청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. "본 사채"의 청약증거금은 2023년 01월 30일에 " 본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.

7. 청약취급처: "인수단"의 본점

8. 동 조제3항에 따라 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

9. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서 공동대표주관회사는 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

10. 사채금 납입일: 2023년 01월 30일

11. "본 사채"의 발행일: 2023년 01월 30일

12. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)하나은행 SK센터지점

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 일정(1) 납입기일: 2023년 01월 30일(2) 발행일: 2023년 01월 30일
라. 납입장소 : ㈜하나은행 SK센터지점
마. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2023년 01월 25일(2) 상장예정일: 2023년 01월 30일
바. 사채권교부예정일 및 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
사. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 40-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
15,000,000,000
0.30
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
우리종합금융(주)
00104102
광주광역시 동구 금남로 182
10,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차 : 40-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
45,000,000,000
0.30
총액인수

인수
유진투자증권(주)
00131054

서울특별시 영등포구 국제금융로 24

10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로 6길 11
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
대신증권(주)
00123772
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차 : 40-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.30
총액인수

대표

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
0.30
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 :
40-1
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

[회 차 :
40-2
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
140,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 :
40-3
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

다. 특약사항 "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시가 되어 있는 경우에는 공시로 갈음할 수 있다.(1) "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때(2) "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지(3) "발행회사"의 영업목적의 변경(4) 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때(5) "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때(6) "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때(7) "발행회사" 자기자본의 500% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있는 때 (8) "발행회사" 자기자본의 500% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있는 때(9) 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위: 억원)

사채명칭
사채종류
발행가액
이자율
만기일
옵션관련사항

SK가스(주) 제40-1회
무기명식 이권부 무보증 사채
400
(주1)
2025년 01월 30일
-

SK가스(주) 제40-2회
무기명식 이권부 무보증 사채
1,400
(주2)
2026년 01월 30일
-

SK가스(주) 제40-3회
무기명식 이권부 무보증 사채
400
(주3)
2028년 01월 28일
-

(주1) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

"발행회사"는 SK가스(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 오천억원(\500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
부채비율 500% 이하(별도 기준)
최근 보고서 상 자기자본의 500%(별도 기준)
최근 보고서 상 총 자산의 100%
상호출자제한기업집단 소속 유지

(주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 16일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다."발행회사"는 SK가스(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 SK센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.1. “발행회사”는 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 별도 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [ 170.7]%, 부채규모는 [3조2,290]억원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’(별도 재무제표 기준)의 500%를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [14,571]억원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [77.0]%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [5조1,210]억원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 "에스케이" 이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 :
40-1
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
40,000,000,000
1,500,000
-

[회 차 :
40-2
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
140,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 :
40-3
]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40

40,000,000,000

1,500,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계

구 분
해당 여부

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

채권인수 관계
사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적(2023년 01월 13일 기준)

구분
실적

2020년
2021년
2022년
2023년
계

계약체결 건수
82건
94건
69건
11건
256건

계약체결 위탁금액
15조 5,010억원
18조 6,120억원
13조 660억원
1조 9,800억원
49조 1,590억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록부 채권등록2팀
051-519-1817/1819/1824

다. 사채관리회사의 권한

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라.사채관리회사의 의무 및 책임

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[코로나19 로 인한 경기 침체 및 불확실성 위험]

가. 2019년 11월경부터 발생한 코로나19는 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 2021년 상반기에 코로나19가 재확산되며 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 저하된 상황입니다. 이후, 코로나19 백신 보급의 확산으로 확진자수가 감소되고 사회적 거리두기도 점차 완화되며 안정되는 양상을 보였으나,
신종 변이 바이러스에 따른 코로나19 재확산 우려와 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 사태 등으로 인해 국내외 정세 불안도가 높은 상황이며, 세계 경제 성장세 둔화가 이어질 전망입니다. 2022년 10월 IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망에 따르면
2021년 세계 경제성장률은 6.1%를 기록하였으며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.7%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면
국내 경제성장률은 2021년 4.1%를 기록하였으며, 2022년과 2023년에 각각 2.6%, 1.7% 수준을 나타낼것으로 전망하였고,
2024년 경제 성장률은 2.3%로 전망하고 있습니다.
국내경제는 주요국의 금리 인상 가속화, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국 제로코로나 정책 지속 등의 하방리스크가 존재하고 있으며, 중국 성장세 회복이 지연되는 상황에서 미국·유럽 경기가 둔화될 경우 국내 경제에 상당한 영향을 미칠 것으로 전망되고 있습니다. 투자자께서는 당사의 주요 사업들의 현황과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

2019년 11월경부터 발생한 코로나19는 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 2021년 상반기에 코로나19가 재확산되며 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 저하되었습니다. 이후 코로나19 백신 보급의 확산으로 확진자수가 감소되고 사회적 거리두기도 점차 완화되며 안정되는 양상을 보였으나, 신종 변이 바이러스에 따른 코로나19 재확산 우려와 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 사태 등으로 인해 국내외 정세 불안도가 높은 상황이며, 세계 경제 성장세 둔화가 이어질 전망입니다. 향후 글로벌 불확실성이 높은 만큼 투자자분들 께서는 전개상황과 경제적 영향을 주의깊게 관찰하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 국제통화기금(IMF)이 2022년 10월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2022년 세계경제성장률 전망치는 3.2%로 2022년 07월 예상한 전망치(3.2%)를 그대로 유지하였습니다. 국제통화기금(IMF)은 세계 경제의 약 삼분의 일이 2분기 연속 역성장에 직면하고 있으며, 리스크 장기화에 따라 2023년에 성장률이 추가 하향될 수 있다고 밝혔습니다. 미국은 2분기 연속 마이너스 성장에 따라 2022년 7월 전망치 2.3%에서 2022년 10월 1.6%로 0.7%p. 하향 조정 되었으며, 유럽은 관광 및 제조업 회복 등으로 2022년 7월 전망치 2.6%에서 2022년 10월 3.1%로 0.5%p. 상향 조정 되었으나, 러시아 가스공급 중단, 통화긴축 등으로 2023년 전망치는 2022년 7월 전망치 1.2%에서 2022년 10월 0.5%로 0.7%p. 하향 조정 되었습니다. 중국은 코로나 봉쇄정책, 부동산 경기침체 등으로 2022년 7월 전망치 3.3%에서 2022년 10월 3.2%로 하향 조정 되었습니다. 2022년 10월 국내 경제 성장률 전망치는 2.6%로 2022년 7월 전망치 2.3%대비 0.3%p. 상향 조정 되었습니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위: %,%p.)

구분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

2022년 07월
2022년 10월
조정폭
2022년 07월
2022년 10월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
6.1
3.2
3.2
0
2.9
2.7
-0.2

선진국
5.2
2.5
2.4
-0.1
1.4
1.1
-0.3

미국
5.7
2.3
1.6
-0.7
1.0
1.0
0

유로존
5.4
2.6
3.1
0.5
1.2
0.5
-0.7

일본
1.7
1.7
1.7
0
1.7
1.6
-0.1

영국
7.4
3.2
3.6
0.4
0.5
0.3
-0.2

캐나다
4.5
3.4
3.3
-0.1
1.8
1.5
-0.3

신흥국
6.8
3.6
3.7
0.1
3.9
3.7
-0.2

러시아
4.7
-6.0
-3.4
2.6
-3.5
-2.3
1.2

중국
8.1
3.3
3.2
-0.1
4.6
4.4
-0.2

인도
8.7
7.4
6.8
-0.6
6.1
6.1
0

한국
4.1
2.3
2.6
0.3
2.1
2.0
-0.1

출처: IMF World Economic Outlook 2022.10

한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2022년과 2023년에 각각 2.6%, 1.7% 수준을 나타낼것으로 전망하였고, 2024년에는 2.3%로 전망하였습니다. 한국은행은 국내경제는 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름으로 이어지겠으며, 2023년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하고 있습니다. 주요국의 금리 인상 가속화, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국 제로코로나 정책 지속 등의 하방리스크가 존재하고 있습니다. 또한 중국 성장세 회복이 지연되는 상황에서 미국·유럽 경기가 둔화될 경우, 이들 국가와 교역비중이 높은 국내 경제에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으며, 미국·유럽 경제의 침체가 현실화될 경우 무역경로 등을 통해 국내 경제에 상당한 영향을 미칠 것으로 전망되고 있습니다.

[한국 경제 성장률 전망]

(단위: 전년동기대비, %)

구분

2021
2022(E)

2023(E)

2024

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

연간

GDP

4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7
2.3

민간소비

3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

설비투자

9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1
3.6

지식재산생산물투자

4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6
3.6

건설투자

-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2
0.7

상품수출

10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7
3.3

상품수입

12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4
2.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022.11)

당사가 영위하는 주요 사업은 LPG사업으로, 상기와 같이 코로나 19발 국내외 경기 둔화 및 러시아-우크라이나 사태, 높은 인플레이션 등으로 인하여 소비 위축 및 기업의 투자/생산 감소가 지속될 경우 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사의 주요 사업들의 현황과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

[CP가격 및 환율 변동 관련 위험]

나.
LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 70%를 수입에 의존해야 하기 때문에 중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만, CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

LPG는 Liquefied Petroleum Gas의 약칭으로 액화 석유 가스라고 합니다. LPG는 상온/상압에서는 기체 상태이나 이것을 가압 또는 냉각시키면 쉽게 액화되므로 다른 가스 연료와 비교할 때 저장과 수송이 용이하고 열효율이 높은 청정 연료이자 저공해 에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전의 수반가스로부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사를 열분해 하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다. LPG는 프로판(Propane, C3)과 부탄(Butane, C4)을 주성분으로한 가스를 액화한 것(기화된 것 포함)으로 기화 온도 차이에 따라 용도ㆍ특성이 구별됩니다. 프로판은 주로 취사용ㆍ난방용ㆍ산업용연료 및 석유화학용 원료로, 부탄은 자동차와 이동식 난방기의 연료 및 석유 화학용 원료로 주로 사용됩니다.국내 LPG의 수요에 비해 국내 정유사의 원유 정제 및 석유화학공정 시 부산물로 생산되는 LPG의 양은 국내수요의 37.6% 수준이므로, 그 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다. 국내 정유사 생산분도 수입된 원유로부터 추출되는 현실을 감안하면 수입의존도가 절대적인 수준으로 중동 정세 및 국제유가 등 외부 환경요인에 따른 수급상 변동 위험이 상존하고 있습니다.LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 CP가격을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 2010년-2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와 840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 특히 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말 본격화된 저유가로 인해 CP가격은 유례없이 하락하여 2015년에는 프로판과 부탄이 각각 평균 톤 당 416달러와 437달러를 보였습니다. 2016년에는 각각 톤 당 323달러와 356달러로써 최근 10년간 가장 낮은 가격 수준을 기록하였으나 2017년에는 유가 반등, 미국의 허리케인, 동절기 수요 증가 등으로 프로판과 부탄이 각각 톤당 연평균 468달러, 502달러로 다소 상승하였습니다. 그 후 2018년 4월까지 프로판 및 부탄 CP가격은 각각 475달러와 470달러 수준까지 하락하였다가 2018년 10월 655달러까지 상승했습니다. 그 직후 2018년 11월 호주 물량 신규 공급으로 인해 CP가격이 하락하기 시작하여, 2019년 1월 LPG 프로판 및 부탄이 각 톤당 430달러와 420달러까지 낮아졌다가, 2019년 5월 미국 LPG수출차질, 동아시아 수요강세 등의 요인으로 CP 가격은 525달러 및 530달러로 소폭 반등하였으나, 2019년 9월 미국 LPG 공급과잉으로 350달러 및 360달러로 낮아졌습니다. 이후 사우디 원유시설 피폭, 미국과 이란의 국가간 감정 고조 등으로 2020년 1월 565달러 및 590달러까지 상승하던 CP가격은 2020년 2월 코로나19 및 미국 LPG 공급 과잉 지속으로 다시 하락하여 505달러 및 545달러를 기록했습니다. 2020년 3월 유가 감산 협상 실패에 따른 유가 급락 및 코로나19 글로벌 확산에 따른 수요 감소로 인해 4월기준 230달러 및 240달러로 하락하였습니다. 2020년 5월에는 소폭 반등한 340달러 를 기록하였습니다. 2020년 10월에는 연속 상승세를 보이며 375달러 및 380달러를 기록하였으며, 2021년 1월에는 큰 상승폭을 보이며 550달러 및 530달러를 기록하며 코로나 이전 수준으로 회복하였습니다. 2021년 11월까지 상승세가 지속되면서 CP가격은 프로판 870달러, 부탄 830달러를 기록하였으며, 2022년 4월에는 2050 탄소중립 정책이 전세계적으로 강화되며 에너지전환이 추진되는 상황에서 코로나19 확산 및 러시아-우크라이나 침공에 따른 국제유가 인상 여파와 수급 부족 등이 복합적으로 작용하여 940달러, 960달러를 기록하며 2017년 이후 최고치를 기록하였습니다. 이후 하반기 부터 조정세를 보이며 2022년 12월 각 톤당 가격은 650달러, 650달러로 2021년 8월 수준까지 낮아졌습니다.

[LPG Contract Price 가격추이]
(단위 : ton / US$)

lpg contract price.jpg
lpg contract price

출처: Aramco

[LPG Contract Price 가격추이]

(단위 : 달러/톤)

'17년
1월
2월
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4월
5월
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580
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'18년
1월
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'19년
1월
2월
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'20년
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'21년
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'22년
1월
2월
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630
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610
650

자료 : Aramco

향후 CP의 기조적인 상승여부 및 수준 등을 예단하기는 어려운 상황이며 중단기 국제유가 등락에 연계된 변동성 및 예측 불확실성 또한 상존하고 있습니다. 이처럼 LPG 국제가격의 변동폭이 높은 특성상 당사를 비롯한 LPG 사업자들이 이를 국내 가격에 적절하게 반영하지 못한다면 매출 및 수익성에 불리한 영향을 받을 수 있습니다.한편, 당사는 LPG의 수출입을 달러로 결제함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다. 2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 상승세를 나타내다가 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원달러 환율은 하락하였으나, 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈가 제기됨에 따라 재차 상승하였습니다. 2021년 하반기에는 국제 유가 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 확대되고 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자수 급증 등으로 불확실성에 따라 1,170원 ~ 1,190원의 박스권을 형성하였습니다.2022년 상반기에는 우크라이나 사태에 따른 경기 침체 불안감, 시장 예상치를 크게 상회한 미국의 5월 소비자물가 상승률, 6월 FOMC의 75bp 금리 인상과 추가적인 자이언트 스텝 금리인상 예고, 각국의 금리 인상에 대한 우려로 환율이 크게 상승하는 모습을 보였고 9월 FOMC 회의를 통해 미 연준의 선제적이고 공격적인 금리인상 기조가 재차 확인되면서 달러화 강세 흐름 역시 한층 강화되며, 2022년 9월 26일 달러 강세와 위험 회피 심리 등에 연동되며 금융위기 이후 처음으로 원/달러 환율이 1,430원대에 들어서기도 했습니다. 이후 원/달러 환율은 하락 추세를 보이며 2023년 1월 1,240원을 상회하는 수준을 보이고 있습니다. 미 연준의 공격적 금리인상 사이클에 따른 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크 및 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 그리고 러시아 일부 동원령으로 촉발되고 있는 러-우 전쟁 확산 등으로 인해 향후에도 원/달러 환율은 큰 변동성을 보일 수 있으며, 이러한 변동성 확대는 당사를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

[원/달러 환율 추이]
(단위 : \/$)

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

출처: 서울외국환중개

이처럼 여러 불확실성 요인이 상존하는 가운데 글로벌 경기에 따른 예상을 벗어난 환율상승(원화절하) 발생시 수입 원재료에 대한 가격부담을 비롯하여 외화 부채의 실질적 증가 등은 수익성 및 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다.당사는 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였습니다. 2010년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 2010년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있습니다. 또한, 당사의 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있습니다.하지만 상기에 기재한 바와 같이 LPG 국제가격의 변동폭은 다소 높은 수준이며, 국내 가격에 적절하게 반영되지 못할 경우 매출 및 수익성에 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 환율 변동성이 지속될 경우 당사를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[LPG수요 둔화 관련 위험]

다. LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 수송용 소비가 위축되고 있습니다. 특히,
전체 수요의 37.08%(2017년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하던 수송용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 4.9% 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용하였습니다. 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 큰 수송용 소비는 감소하고 있으나 공업원료용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 11.7% 증가함에 따라 LPG 소비의 절대량은 소폭 증가추세입니다.2019년 3월 장애인,국가유공자 등에게만 허용되었던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지하면서 LPG차량 공급 및 수송용 수요의 확대를 기대하고 있으나,
향후 급격한 시장상황 변동 및 정책적 제약으로 인하여 차량용 LPG수요는 감소할 수 있으며 산업용 및 공업원료용 LPG수요 또한 급감한다면 당사의 수익성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 LPG 수요는 정부의 에너지원 다변화 및 청정 에너지 보급 확대 정책, 그리고 경제 발전에 따른 석유ㆍ가스 에너지 선호에 힘입어 '90년대 중반까지는 연평균 10%를 상회하는 큰 폭의 수요 증가세를 보여 왔으나, '90년대 중반 이후 LNG 도시가스의 보급 확대, 국제 LPG 가격의 상승 등으로 수요 증가율이 둔화되었습니다. 또한 IMF 이후 저렴한 LPG 가격으로 LPG 차량이 급증함에 따라 정부는 제1차 에너지 세제 개편을 단행하여 차량 연료 (휘발유 : 경유 : LPG) 간 상대 가격비가 100 : 75 : 60 수준으로 유지되도록 하면서 부탄 수요 증가폭은 점차 감소되었습니다.그러나 경유 차량의 증가 등으로 수도권 대기 오염이 날로 심각해져 사회적 비용이 계속 증가하고 있는 상황에서 2005년부터 경유 승용차가 시판됨으로써 수도권 대기오염은 더욱 심각해질 것이라는 사회적(환경 시민 단체, 정부, 관련 국회의원 등)인 공감대가 형성 되었습니다. 이에 따라 정부는 차량용 연료간 상대 가격 비율을 선진국 수준인 100 : 85 : 50 수준으로 결정하여 관련법률(「개별소비세법」)을 개정 (2005. 7월 공포, 시행)함으로써 제2차 에너지 세제 개편을 시행하였습니다. 이러한 에너지 가격 구조 개편으로 인해 LPG 차량용 부탄 수요는 다시 점차 증가했습니다. 하지만, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하는 추세이며, 이에 대응하기 위해 당사는 2003년 9월, (주)E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.한국가스안전공사의 가스통계에 따르면 2011년부터 2021년까지 국내 LPG 수요는 연평균 1.4% 증가했습니다. 수송용의 수요는 감소했고, 이외 가정ㆍ상업용, 도시가스용, 산업용, 공업원료용 LPG 수요는 평균적으로 증가하였습니다. 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 큰 수송용 소비는 감소하고 있으나 공업원료용 소비가 2011년부터 2021년까지 연평균 11.7% 증가함에 따라 LPG 소비의 절대량은 소폭 증가추세입니다.가정ㆍ상업용 수요는 2011년부터 2014년까지 감소하였으나 2015년부터 2016년까지는 기존 도시가스 설비 일부의 LPG 시설 전환, 정부의 마을단위 LPG 배관망 지원사업 효과 등으로 증가세 보였고, 다시 2017년에는 전년대비 수요가 소폭 감소하였습니다. 2018년, 2019년에는 전년대비 수요가 증가세를 기록했으나, 2020년 증가세가 소폭 감소한 뒤 2021년 다시 회복하는 모습을 보였습니다. 가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG도시가스의 보급확대에 따라 지속적으로 수요가 감소해 왔으며, 한국가스공사는 2017년말 기준 83.1%인 도시가스 보급률을 2022년까지 90% 이상으로 확대한다는 계획을 수립해 놓고 있어, 가정ㆍ상업용 LPG 수요의 기조적 회복은 어려울 것으로 판단됩니다.

반면, 공업원료용의 경우 2016년 SK Advanced 신규 PDH 공장 준공, 기존 효성 등 PDH 공장 증설 및 LPG 가격경쟁력 개선에 따른 납사대체용 수요 증가로 2015년 대비 2019년 약 160% 증가하였습니다. 2020년 및 2021년 증가율은 각각 6.85% 및 -0.97%로 증가세가 둔화된 추세이나, 향후 글로벌 LPG 초과 공급에 따라 공업원료용 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망 됩니다.

[용도별 국내 LPG 수요 추이]
(단위: 천톤)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

물량
가정ㆍ상업용
1,616
1,570
1,596
1,556
1,546
1,570
1,511
1,432
1,529
1,545
1,593

도시가스용
213
77
80
150
82
80
64
96
190
632
562

수송용
2,563
2,655
3,051
3,098
3,323
3,549
3,715
3,758
4,010
4,126
4,249

산업용
1,181
1,076
1,083
938
1,096
884
740
648
607
673
660

공업원료용
4,817
4,864
4,552
3,639
2,939
3,257
1,764
1,902
1,800
1,323
1,572

합계
10,390
10,242
10,362
9,381
8,986
9,340
7,794
7,836
8,136
8,299
8,636

증가율(YoY)
가정ㆍ상업용
2.93%
-1.63%
2.57%
0.65%
-1.53%
3.90%
5.52%
-6.34%
-1.04%
-3.01%
-1.97%

도시가스용
176.62%
-3.75%
-46.67%
82.93%
2.50%
25.00%
-33.33%
-49.47%
-69.94%
12.46%
42.28%

수송용
-3.47%
-12.98%
-1.52%
-6.77%
-6.37%
-4.47%
-1.14%
-6.28%
-2.81%
-2.89%
-4.90%

산업용
9.76%
-0.65%
15.46%
-14.42%
23.98%
19.46%
14.20%
6.75%
-9.81%
1.97%
-9.22%

공업원료용
-0.97%
6.85%
25.09%
23.82%
-9.76%
84.64%
-7.26%
5.67%
36.05%
-15.84%
-19.05%

합계
1.45%
-1.16%
10.46%
4.40%
-3.79%
19.84%
-0.54%
-3.69%
-1.96%
-3.90%
-5.69%

(주1) 증감률은 전년 말 대비 증감률임

(주2) 휘발유+전기차는 휘발유 차량에 포함, LPG+전기차는 LPG에 포함

출처: 한국가스안전공사 가스통계(2021년)

LPG 차량의 경우, 고유가 지속과 세제개편에 따른 가격경쟁력 확보 및 정부의 청정수송연료 보급확대 노력 등으로 2009년까지 전체 차량 증가율을 상회하는 성장세를 기록하였습니다. 그러나, 정책적 제약(장애인, 국가유공자, 택시, 렌터카 등으로 차량용도, 사용 계층을 제한)으로 수요시장이 한정된 가운데, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하였습니다. 이에 대응하기 위해, 정부는 2008년 4월 17일자로 경차 및 하이브리드 차량에 LPG를 사용할 수 있도록 액화석유가스 안전관리 및 사업법 시행 규칙을 개정 공포함에 따라, 자동차 제작사는 LPG를 연료로 사용하는 경차를 2009년 3월부터, 하이브리드 차량은 2009년 7월부터 출시하였습니다. 또한, 정부는 2011년 11월 25일자로 장애인들의 재산권 손실을 막기 위해 장애인들이 5년 초과 사용한 LPG차량의 경우 일반인에게 판매할 수 있도록 허용하였습니다. 그럼에도 불구하고, 최근 LPG 차량등록대수가 감소함에 따라 수송용 LPG 소비량이 2010년 이후 지속적으로 감소하였습니다. 한편, 2017년부터는 5년된 LPG차량의 일반인 구매가 가능하게 되었으며, 2019년 3월 장애인,국가유공자 등에게만 허용되었던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지하면서 LPG차량 공급 및 수송용 수요의 확대를 기대하고 있습니다. 아래의 유종별 자동차 등록현황 추이를 살펴보면, LPG차량 등록대수는 2014년 234만대를 기록한 이후 정책적 제약 및 시장상황 등의 영향으로 꾸준히 감소하여 2018년 12월 204만대를 기록하였습니다. 그러나 2019년 3월 LPG 사용자제한 폐지로 인하여 2019년에는 2018년 대비 -1.51% 감소한 200만대를 기록하여 감소폭이 급감하였으며, 2020년에는 198만대를 기록하며 감소폭이 더욱 줄었습니다. 2022년 11월 기준 LPG차량 등록대수는 191만대로 2021년말 195만대 대비 소폭 감소한 수치를 기록하였습니다.향후 급격한 시장상황 변동 및 정책적 제약으로 인하여 차량용 LPG수요는 감소할 수 있으며 산업용 및 공업원료용 LPG수요 또한 급감한다면 당사의 수익성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[유종별 자동차 등록 현황]
(단위: 대)

구 분
2022.11
2021.12
2020.12
2019.12
2018.12
2017.12
2016.12
2015.12
2014.12

등록대수
휘발유
12,043,530
11,759,565
11,410,484
10,960,779
10,629,296
10,369,752
10,092,399
9,808,633
9,587,351

경유
9,769,792
9,871,951
9,992,124
9,957,543
9,929,537
9,576,395
9,170,456
8,622,179
7,938,627

LPG
1,910,489
1,945,674
1,979,407
2,004,730
2,035,403
2,104,675
2,167,094
2,257,447
2,336,656

기타
1,737,550
1,333,911
983,964
754,314
608,319
477,473
373,402
301,626
255,321

계
25,461,361
24,911,101
24,365,979
23,677,366
23,202,555
22,528,295
21,803,351
20,989,885
20,117,955

증감
휘발유
2.41%
3.06%
4.10%
3.12%
2.50%
2.75%
2.89%
2.31%
2.00%

경유
-1.03%
-1.20%
0.35%
0.28%
3.69%
4.43%
6.36%
8.61%
7.34%

LPG
-1.81%
-1.70%
-1.26%
-1.51%
-3.29%
-2.88%
-4.00%
-3.39%
-2.31%

기타
30.26%
35.57%
30.44%
24.00%
27.40%
27.87%
23.80%
18.14%
19.64%

계
2.21%
2.24%
2.91%
2.05%
2.99%
3.32%
3.88%
4.33%
3.70%

(주1) 증감률은 전년 말 대비 증감률임.출처 : 국토교통부 통계누리

[규제 관련 위험]

라. LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때,
LPG 산업은정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다.

LPG는 국내 민수용 수요의 많은 부분을 수입에 의존하고 있으며, 대중 연료로 수급 안정이 매우 중요합니다. 따라서 수급에 문제가 발생할 경우 국민 경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정부는 수급 안정을 위한 제도적 장치로 수출입업 등록시 일정 규모 이상의 저장 시설을 보유토록 하고, 수입업자에게는 민간 비축 의무(석유 및 석유대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수 판매량의 일정분에 해당하는 저장 시설을 보유해야 함)를 부여하고 있습니다.이와 같이 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 한편 정부는 2016년 8월 29일 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령 일부개정령(안)을 입법예고하고 저장시설 구비요건을 크게 완화시킬 방침으로 LPG수출입 시장의 민간 참여를 유도했습니다. 2016년 11월 22일 유일호 경제부총리 겸 기획재정부 장관 주재로 열린 국무회의에서 이같은 내용의 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령' 개정안을 심의·의결하였습니다. 동 법률 개정안은 저장시설의 용량을 원칙적으로 전년도 액화석유가스 내수판매량의 30일분에 해당하는 양에서 15일분에 해당하는 양으로 하여 액화석유가스수출입업자에 대한 시설기준을 완화하려는 것이 주요 골자이며 이에 따라 3개 중소업체(호라이즌홀딩스, 코리드, 삼영가스플랜트)가 조건부 등록을 하였으나 유가 하락 등 사유로 조건부 허가가 취소되면서 향후 단기간내 LPG업계의 과점체제 변동은 크지 않을 것으로 예상됩니다.다양한 운송수단(탱크로리, 용기, 배관 등) 및 유통과정의 다수 참여자 관여 등으로(수입ㆍ생산ㆍ소비과정) 정부는 가스 안전 관리의 중요성을 감안, LPG 충전 및 판매, 집단 공급과 가스용품 제조 등의 각 사업 영역별로 허가제를 실시하고 있으며, 아울러 일정 규모 이상의 사용 시설에 대해서도 사용 전에 반드시 법정 검사를 필하도록 하고 있습니다. 투자자께서는 LPG산업의 법적규제 및 정부규제에 유의 하시어 투자에 임해주시길 바랍니다.
[산업 내 경쟁위험]

마. 국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 당사와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다.
당사는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나, LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다.

국내 LPG 판매 시장은 오랜 업력을 바탕으로 하는 도입능력과 전국적으로 유리한 입지조건의 대규모 유통망을 확보하고 있는 수입사인 당사, E1 및 정유사들(SK에너지, GS칼텍스 등)에 의한 과점체제가 유지되는 가운데, 당사는 산유국 주요 기업들과의 오랜 매입거래관계와 대규모 여유 저장시설 및 474개의 충전소(2022년 12월 말 기준)를 국내 판매기반으로 확보하고 있습니다.

또한, 국내 LPG 산업은 저장기지 건설을 위한 장기간의 시간과 초기 시설투자비용, 계절적 요인과 국제수급을 고려한 안정적인 도입능력, 전국적인 유통망 구축 등이 영업에 중요한 요소로 작용하고 있어 진입장벽이 높은 특징이 있습니다. 국내 LPG 수입시장은 당사와 E1이 양분하고 있으며, 수입 판매라는 사업특성과 함께 저장기지 및 전국적인 판매망을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. 당사 및 E1의 점유율 합계 추이는 2020년 71.9%, 2021년 72.3%를 기록해 온 가운데, 2022년 3분기 말 기준 당사와 E1의 국내 LPG시장 점유율은 각각 약 37.2%, 33.3%로 양사합계 70.5%로 나타나 시장의 경쟁구도에 큰 변화는 관찰되지 않고 있습니다.

[업체별 국내 판매 및 시장 점유율 추정 실적]
(단위: 천톤, %)

품명
회사명
2022년 3분기(누적)
2021년 3분기(누적)
2021년
2020년

판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S

LPG
SK가스
2,623
37.2%
2,982
43.2%
3,955
43.4%
3,759
41.4%

E1
2,347
33.3%
2,031
29.4%
2,637
28.9%
2,768
30.5%

SK에너지
563
8.0%
515
7.5%
694
7.6%
701
7.7%

GS-Caltex
714
10.1%
585
8.5%
769
8.4%
791
8.7%

S-OIL
464
6.6%
463
6.7%
611
6.7%
635
7.0%

현대오일뱅크
209
3.0%
214
3.1%
293
3.2%
294
3.2%

기타 석유화학사
125
1.8%
112
1.6%
155
1.7%
137
1.5%

합 계
7,045
100.0%
6,902
100.0%
9,114
100.0%
9,086
100.0%

주1) 출처: 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계 - 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되어 있습니다. - 상기 통계에는 PEDSIS 기준에 의거하여 정유사 등 일부 업체 대상 판매 물량이 제외되어 있으며, 이를 포함한 당사의 '22년 3분기 누적 국내 판매량은 2,812천톤 입니다. - 상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다.출처 : 당사 분기보고서

LPG 산업의 성장성이 제한되어 있고 전체 유류에너지 중 소비비율이 점차 하락하는 등 수요기반이 악화되는 가운데, 시장축소가 발생할 경우 과점체제 내에서 경쟁이 심화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 과점산업의 특성상 급격한 수익성 악화 가능성은낮으나 산업의 규모가 축소될 경우 LPG산업이 지닌 높은 고정비로 인하여 일정수준의 매출이 발생하지 않을 경우 수익성이 하락할 가능성이 높습니다.한편 국내 LPG 수입업 시장에 총 3개 중소업체(호라이즌홀딩스 2015년 7월 등록, 코리드 2016년 7월 등록, 삼영가스플랜트 2016년 9월 등록, 한양 2016년 11월 등록)가 한국석유관리원의 LPG수출업 조건부 등록(조건부 등록이란 실제로 자본의 투자 없이 서류상으로만 산업부로부터 인가를 받은 것)을 했던 사실이 있으나, 실제로 시장에 진입할 수는 없을 것으로 판단됩니다. 유가 하락에 LPG 가격이 떨어지고 내수 판매량의 30일이던 LPG 저장능력이 15일로 축소되면서 지난 2015년부터 등장했던 LPG 수출입 등록 추진업체들의 조건부 허가가 무효화되었습니다. 디에스티, 삼영가스플랜트, 한양은 각각 2018년 8월, 10월, 12월부로 산업통상자원부로부터 최종 허가 취소 통보를 받았으며, 2015년 3월 LPG 수출입 조건부 허가를 받았던 호라이즌홀딩스는 코스닥 상장사인 액트를 인수한 뒤 이를 공시하면서 등락하는 주가를 조작해 8억여원의 부당이득을 챙긴 혐의로 서울남부지검에 적발되어 조사를 받았습니다. 아직까지는 추가적인 시장 진입 사업자가 등장하지 않아 과점체제의 점유율 변동은 크지 않을 것으로 예상되나, LPG 판매량의 축소 및 신규 LPG수입사 등장에 따라 이전보다는 높은 경쟁강도 및 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 저하 위험]

가.
당사의 2021년 연결기준 매출액은 6조 4,945억으로 전년 동기 대비 47.2% 증가
하였으며 이는 산업체 판매 호조에 따른 판매량 증가와 국제 LPG가격 상승의 영향인 것으로 판단됩니다. 반면에, 매출 증가에도 불구하고
당사의 2021년 연결기준 영업이익은 1,055억원으로 전년 동기 대비 44.6% 감소하였는데, 이는 2020년 영업이익이 2019년에 선반영된 LPG파생상품 손실을 이익으로 대거 환입하면서 평시 대비 높은 수준을 기록했기 때문에 기저효과가 일부 작용한 것으로 판단됩니다.
당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 6조 1,149억으로 전년 동기 대비 31.2% 증가하였으며 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보이고 있기 때문입니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 영업이익은 2,286억원으로 전년 동기 대비 94.13% 증가하였습니다.당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며
당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다.
당사는
장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,346억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다. 당사는
파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년 연결기준 매출액은 6조 4,945억으로 전년 동기 대비 47.2% 증가하였으며 이는 산업체 판매 호조에 따른 판매량 증가와 국제 LPG가격 상승의 영향인 것으로 판단됩니다. 반면에, 매출 증가에도 불구하고
당사의 2021년 연결기준 영업이익은 1,055억원으로 전년 동기 대비 44.6% 감소하였는데, 이는 2020년 영업이익이 2019년에 선반영된 LPG파생상품 손실을 이익으로 대거 환입하면서 평시 대비 높은 수준을 기록했기 때문에 기저효과가 일부 작용한 것으로 판단됩니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은 6조 1,149억으로 전년 동기 대비 31.2% 증가하였으며 이는 코로나19 바이러스 확산으로 침체되었던 소비가 점차 회복되고, 국제유가의 상승에 연동하여 LPG가격도 강세를 보이고 있기 때문입니다. 당사의 2022년 3분기 연결기준 영업이익은 2,286억원으로 전년 동기 대비 94.13% 증가하였습니다.

[영업수익성 지표(연결기준)]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
6,114,854
4,660,141
6,494,513
4,412,319
4,931,074
6,859,164

영업이익
228,585
117,750
105,462
190,187
189,578
102,999

당기순이익
117,081
241,315
249,266
265,350
154,119
55,438

영업이익률
3.74%
2.53%
1.62%
4.31%
3.8%
1.5%

출처: 당사 사업보고서 및 분기보고서

LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기부터 2000년까지 전기, 수도, 가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(「석유 및 석유대체연료사업법」 제23조). 그러나 2001년부터는 상기 고시제도가 폐지됨에 따라 LPG도입비 상승/하락 요인을 탄력적으로 판매가격에 반영하고 있습니다. LPG를 도입하는 시점과 판매하는 시점에는 시차가 존재하며, 이를 고려하여 LPG 도입비 변동을 적절하게 판매가격에 전가하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출은 가스사업과 기타(수탁저장수입)부문에서 창출되며 2022년 3분기 기준 가스사업의 수출과 내수가 차지하는 비중은 각각 38.52%, 61.48%입니다. 수출은 직수출 및 중계무역으로 구분되는데, 직수출은 수입한 LPG를 국내 인수기지에 저장한 후 일정마진을 부가하여 중국,일본 등 인접국에 판매하는 형태입니다. 중계무역의 경우, 국제시장에서 LPG를 Term/Spot으로 구매하여 해외에서 직접 판매하는 Trade 방식을 비롯하여 국내 수급조절 및 선적일정 변경으로 인한 체선 방지, 일시적인 재고조정 등을 목적으로 한 교환거래(Swap) 방식으로 이루어지고 있습니다.

[판매형태별 매출]
(단위: 백만원)

사업부문
구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

가스사업
수 출
2,341,701
2,651,006
1,754,432

내 수
3,736,733
3,796,176
2,610,715

기타
수 출
-
-
-

내 수
36,420
47,331
47,172

합 계
6,114,854
6,494,513
4,412,319

(주1) 연간 누적 기준 금액입니다.

출처: 당사 사업보고서 및 분기보고서

한편, 국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 약 30% 수준이므로 부족분은 전량 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 해외지역으로부터 수입해야 합니다. 당사 또한 LPG의 상당량을 수입에 의존하는 만큼 수입거래의 기준이 되는 국제 LPG 가격인 Contract Price(CP)의 변동은 당사의 수익성에 주요한 영향을 주고 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ 투자위험요소, 1. 사업위험, 가. CP가격 및 환율 변동 관련 위험" 참고)또한, LPG를 매입하는 시점과 판매하는 시점 사이 기간 동안의 LPG 가격 변동은 당사 수익성에 유의미한 영향을 줄 수 있습니다. LPG 판매가격에 적용되는 가격과 회계상 매출원가로 인식하는 LPG 가격과의 시차가 존재하여 원재료 급등락시에는 이로 인한 손익이 반영될 수 있습니다. 이에 따라 당사는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,346억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ 투자위험요소, 2. 회사위험, 라. 파생상품 관련 위험 참고)

[파생상품 관련 손익]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

손익으로 인식한 금액 (세전금액)
평가이익
183,604
227,372
116,116
166,799

평가손실
206,162
88,887
30,547
113,188

거래이익
255,898
156,768
252,025
370,535

거래손실
98,735
74,735
136,654
262,245

기타포괄손익 (세후금액)
평가이익
-
-
-
10,763

평가손실
49,762
11,869
22,560
59

손익으로 인식한 금액(세전) 합계
134,605
220,518
200,940
161,901

기타포괄손익으로 인식한 금액(세후) 합계
(49,762)
(11,869)
(22,560)
10,704

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[재무건전성 저하 위험]

나. 당사의
2022년 9월 말 연결기준 자산총계는 5조 9,256억원, 부채총계는 3조 7,277억원, 자본총계는 2조 1,979억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 169.6%, 48.33% 수준입니다. 총차입금 2조 8,639억원은 단기이자부차입금 1조 274억원, 유동성사채 1,499억원, 유동성리스부채 687억원 , 사채 1조 2,164억원, 리스부채 4,015억원으로 구성되어 있습니다.2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 매입채무 성격의 Usance가 리스부채를 제외한 총 차입금의 42.9%를 차지한다는 점을 고려했을 때 당사의 실질적인 재무건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 다만,
대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2022년 9월 말 연결기준 자산총계는 5조 9,256억원, 부채총계는 3조 7,277억원, 자본총계는 2조 1,979억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 169.6%, 48.33% 수준입니다. 총차입금 2조 8,639억원은 단기이자부차입금 1조 274억원, 유동성사채 1,499억원, 유동성리스부채 687억원 , 사채 1조 2,164억원, 리스부채 4,015억원으로 구성되어 있습니다.당사는 2014년부터 2016년까지의 종속 및 관계회사(고성그린파워(주), 에스케이디앤디(주), 당진에코파워(주)) 지분투자로 차입금이 증가세를 보였습니다. 그러나 2016년 3월 에스케이어드밴스드(주) 지분 매각으로 인한 연결 제외로 차입금이 큰 폭으로 감소하면서 당사의 2016년 말 연결기준 부채비율은 전년 대비 12.50%p. 감소한 137.88%를, 차입금의존도는 전년 대비 9.81%p. 감소한 39.02%를 나타냈습니다. 2017년에는 운전자본 증가로 부채비율 및 차입금의존도가 다소 증가하였으나, 2018년에는 재무부담이 비교적 높은 종속회사인 에스케이디앤디(주)의 연결 제외로 2018년 말 연결기준 부채비율은 전년 대비 15.40%p. 감소한 128.61%를, 차입금의존도는 전년 대비 9.95%p. 감소한 31.07%를 나타냈습니다. 2019년 9월 말 연결기준 부채비율은 2018년 말 대비 21.69%p. 증가한 150.30%를, 차입금의존도는 2018년 말 대비 10.22%p. 증가한 41.29%를 나타냈습니다. 이번 부채비율의 증가는 2019년 1월 1일부터 적용한 기업회계기준서 제1116호로 인한 영향이며, 해당 기준서의 적용으로 2019년 1월 1일 기준 당사의 자산총계와 부채총계는 각각 5,486억원, 5,496억원씩 증가하고 자본총계는 9억원 감소하게 되었습니다. 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[기업회계기준서 제1116호가 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향]
(단위 : 천원)

구 분
증가(감소)

자산

사용권자산
544,961,226

금융리스채권
3,279,564

투자주식(주1)
389,156

총자산
548,629,946

자본

이익잉여금
(944,776)

총자본

(944,776)

부채

유동성/비유동리스부채
549,913,625

미지급법인세
(404,826)

이연법인세부채
65,923

총부채
549,574,722

(주1) 관계기업의 기업회계기준서 제1116호 최초 적용효과입니다.

출처 : 당사 분기보고서

2022년 3분기 연결기준 부채비율은 2021년 말 대비 27.72%p. 증가하였으며, 2022년 3분기 차입금의존도는 48.33%로 전년 48.07%대비 0.26%p. 증가했습니다.

[연결기준 재무현황]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자산총계
5,925,620
5,121,535
4,498,920
4,082,417
3,755,607

부채총계
3,727,671
3,004,172
2,600,204
2,421,596
2,112,825

자본총계
2,197,949
2,117,363
1,898,715
1,660,822
1,642,782

총차입금
2,863,865
2,462,165
1,868,204
1,588,589
1,166,726

부채비율
169.60%
141.88%
136.95%
145.81%
128.61%

차입금의존도
48.33%
48.07%
41.53%
38.91%
31.07%

주) 총차입금 = 단기이자부차입금 + 유동성사채+ 유동리스부채 + 사채 + 장기이자부차입금 + (비유동)리스부채

출처: 당사 사업보고서 및 분기보고서

[연결기준 부채 세부내역]
(단위: 원)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

유동부채
1,913,001,205,337
1,441,957,908,268
1,271,573,292,835
1,570,402,383,596

매입채무및기타채무
457,798,203,526
286,939,585,720
424,184,568,336
421,640,755,338

단기이자부차입금
1,027,421,017,284
796,493,517,728
631,739,647,031
596,602,364,979

유동성사채
149,866,122,043
199,953,852,474
0
155,668,211,858

미지급법인세
37,478,050,047
55,461,904,287
34,044,374,756
99,760,520,994

유동리스부채
68,676,767,356
60,535,330,612
55,187,988,930
73,380,550,167

기타유동부채
15,962,259,135
9,531,890,917
15,007,815,734
9,889,587,835

파생상품부채
155,798,785,946
33,041,826,530
111,408,898,048
213,460,392,425

미지급배당금
0
0
0
0

비유동부채
1,814,669,951,832
1,562,214,171,676
1,328,631,621,770
851,193,167,668

매입채무및기타채무
15,080,023,676
0
0
0

사채
1,216,383,415,066
1,066,657,697,161
817,562,172,131
319,137,586,729

장기이자부차입금
0
0
188,070,670
5,986,713,124

파생상품부채
49,682,207,121
0
926,400,143
3,720,526,925

확정급여부채
4,265,931,338
2,237,654,709
2,449,633,822
2,870,301,157

이연법인세부채
91,095,584,375
119,642,303,818
111,215,536,473
50,085,898,490

리스부채
401,517,727,428
338,523,680,236
363,525,998,645
437,814,498,734

기타비유동금융부채
35,805,248,182
34,377,458,899
32,656,790,133
31,459,512,374

기타비유동부채
839,814,646
775,376,853
107,019,753
118,130,135

부채총계
3,727,671,157,169
3,004,172,079,944
2,600,204,914,605
2,421,595,551,264

출처: 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사의 2022년 9월말 연결기준 단기이자부차입금 1조 274억원은 전액 LPG 수입 판매업의 특성상 매출과 직접적으로 연동되어 있는 매입채무 성격의 Usance로 구성되어 있습니다.

[단기이자부차입금]
(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

Usance 차입금
(주)국민은행 등
2.96 ~ 4.35
1,027,421,017(USD 716,072,635)

796,493,518(USD 671,862,942)

출처: 당사 분기보고서

증권신고서 제출 전일 기준 만기가 도래하지 않은 사채의 내역은 다음과 같습니다.

[사채 발행 내역]
(단위 : 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
전자등록총액
비고

제35-1회 무보증공모사채
2019.09.27
2024.09.27
1.79
40,000,000
-

제35-2회 무보증공모사채
2019.09.27
2026.09.27
2.07
80,000,000
-

제36-1회 무보증공모사채
2020.03.06
2023.03.06
1.37
50,000,000
-

제36-2회 무보증공모사채
2020.03.06
2025.03.06
1.56
140,000,000
-

제36-3회 무보증공모사채
2020.03.06
2027.03.06
1.82
60,000,000
-

제37-1회 무보증공모사채
2020.06.19
2023.06.19
1.46
100,000,000
-

제37-2회 무보증공모사채
2020.06.19
2025.06.19
1.70
60,000,000
-

제37-3회 무보증공모사채
2020.06.19
2027.06.19
1.96
90,000,000
-

제38-1회 무보증공모사채
2021.03.04
2024.03.04
1.31
50,000,000
-

제38-2회 무보증공모사채
2021.03.04
2026.03.04
1.73
150,000,000
-

제38-3회 무보증공모사채
2021.03.04
2028.03.04
2.08
100,000,000
-

제39-1회 무보증공모사채
2021.07.20
2024.07.20
1.77
80,000,000
-

제39-2회 무보증공모사채
2021.07.20
2028.07.20
2.28
70,000,000
-

제1-1회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2025.02.25
3.14
100,000,000
-

제1-2회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2027.02.25
3.14
50,000,000
-

제2-1회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2025.07.11
4.71
120,000,000
-

제2-2회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2027.07.09
4.59
30,000,000
-

소 계
1,370,000,000
-

출처: 당사 제시주) 종속기업 울산지피에스(주)의 공모사채임

2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 매입채무 성격의 Usance가 리스부채를 제외한 총 차입금의 42.9%를 차지한다는 점을 고려했을 때 당사의 실질적인 재무건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 다만, 대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[유동성 저하 위험]

다.
당사의 유동성 대응능력은 보유현금력 및 최근 3개년 연결기준 연간 2,135~2,979억원의 안정적인 EBITDA 창출 능력 등을 감안할 때 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후
회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 당사의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 LPG 수입판매업은 특성상 Usance 거래가 잦으며, 현행 회계기준에서는 매출채권이 증가한 만큼 영업현금흐름이 감소하고 Usance가 증가한 만큼 재무활동으로 인한 현금흐름이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이에 영업현금흐름은 그 실질보다 과소 계상되고 재무활동으로 인한 현금흐름은 과다 계상되는 모습을 보이고 있습니다. 당사가 영위하는 사업의 특성에 따라 LPG 도입단가와 환율변동에 따른 운전자본의 변동성이 큰 편임에 따라 충분한 외화단기차입한도(Usance 등)를 이용하여 현금흐름 변동에 대처하고 있습니다. 또한, 당사는 2022년 9월말 기준 3,222억원의 현금및현금성자산과 단기 유동성 대응이 가능한 MMW 등의 단기금융자산 4,539억원을 보유하고 있습니다. 이러한 점을 감안할 때, 당사의 유동성 대응 능력은 양호한 수준으로 판단됩니다.

[연결기준 요약 현금흐름]
(단위: 억원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

영업활동으로 인한 현금흐름
1,193
(1,682)
(3,890)
2,285
3,077
(906)

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,111)
(1,387)
(595)
(4,904)
(448)
(3,029)

재무활동으로 인한 현금흐름
1,148
3,501
4,786
2,577
(2,123)
2,066

현금및현금성자산의 증가(감소)
1,230
432
301
(42)
506
(1,868)

기초의 현금및현금성자산
1,627
1,221
1,221
1,357
803
2,635

외화표시 현금및현금성자산등의 환율변동효과
365
118
105
(95)
48
37

당기말의 현금및현금성자산
3,222
1,771
1,627
1,220
1,357
803

단기금융자산
4,539
6,671
6,671
6,665
1,960
1,162

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

매출채권의 경우 정유 및 석유화학, 도시가스사 등 대형업체 위주로 판매가 이루어지고 있어 현금회수가 비교적 원활하며, 운송 중인 LPG가 미착상품으로 계상되거나 수요 전망에 따른 수급조절 차원에서 재고자산 규모가 커지기도 하나 영업상 장기 체화는 발생하지 않고 있습니다.

[연결기준 매출채권회전율 및 매출채권회전일]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
6,114,854
4,660,141
6,494,513
4,412,318
4,931,074

기초매출채권
860,395
631,936
631,936
577,049
679,718

기말매출채권
868,203
879,405
860,395
631,935
577,049

평균매출채권
864,299
755,671
746,166
604,492
628,384

매출채권회전율(회)
9.43
8.22
8.70
7.30
7.85

매출채권회전일(일)
38.69
44.39
41.94
50.00
46.51

(주1) 매출채권회전율 = 매출액 / 평균매출채권

(주2) 매출채권회전일 = 365 / 매출채권회전율

(주3) 2022년 3분기 및 2021년 3분기의 경우 연환산된 매출채권회전율을 기재하였습니다.

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

[연결기준 재고자산회전율 및 재고자산회전일]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
6,114,854
4,660,141
6,494,513
4,412,318
4,931,074

기초재고자산
464,153
324,015
324,015
377,512
305,725

기말재고자산
614,956
627,950
464,153
324,015
377,512

평균재고자산
539,555
475,983
394,084
350,763
341,619

재고자산회전율(회)
15.11
13.05
16.48
12.57
14.43

재고자산회전일(일)
24.15
27.96
22.15
29.01
25.29

(주1) 재고자산회전율 = 매출액 / 평균재고자산

(주2) 재고자산회전일 = 365 / 재고자산회전율

(주3) 2022년 3분기 및 2021년 3분기의 경우 연환산된 재고자산회전율을 기재하였습니다.

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

한편, 당사는 2022년 3분기 EBITDA는 3,093억원으로 전년 동기 1,968억원 대비 약 57.12% 증가하였습니다. 당사는 과거 3개년간 연간 2,135~2,979억원 수준의 안정적인 EBITDA 창출력을 나타내고 있습니다.

[연결기준 EBITDA]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업이익
228,585
117,750
105,462
190,186
189,578

EBITDA
309,268
196,832
213,458
297,905
289,567

(주1) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사의 유동성 대응능력은 최근 3개년간 연결기준 연간 2,135~2,979억원의 안정적인 EBITDA를 창출하는 등 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 당사의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[파생상품 관련 위험]

라. 당사는 LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다.
당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격, 환율, 이자율 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있습니다. 당사의
2022년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,346억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다.

당사는 LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격, 환율, 이자율 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있습니다.당사는 LPG 국제가격 변동에 따른 가격 변동성을 고정시키기 위해 LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래의 일환으로 국제 LPG 시장에서 통용되고 있는 Paper Swap 계약을 체결하고 있습니다. 2022년 9월 말 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

[연결기준 LPG 국제가격변동 Risk Hedge용 Paper Swap 관련 거래손익(2022년 9월 말 기준)]

Buy (톤)
Sell (톤)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

6,849,154
6,449,459
118,163
74,983

(주1) 연간 누적 금액 기준

출처 : 당사 분기보고서

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 배럴, 톤, USD, 천원)

거래처
Buy/Sell
물량단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(천원)
자산(천원)
부채(천원)

ICE
Buy
배럴
2,014,000
140,350,125
355,502
98,629,619
179,420,213

톤
1,509,000
915,993,645
(267,147,019)

Sell
배럴
4,686,000
428,584,691
96,219,368

톤
759,000
344,584,830
118,172,703

Nymex
Buy
배럴
3,753,000
191,210,250
(58,627,079)

톤
688,000
500,514,740
(129,374,749)

Sell
배럴
4,578,000
221,299,195
64,842,289

톤
511,000
369,221,000
95,232,226

Macquarie
Buy
배럴
48,000
2,847,300
(89,434)

톤
6,400
2,470,900
(212,623)

Sell
배럴
12,000
1,056,750
516,169

톤
1,600
870,400
414,274

CME
Buy
톤
78,000
27,961,382
(13,445,502)

Sell
톤
79,000
26,503,626
13,822,668

소 계
-
-
-
-
(80,790,594)

조정 : 전기인식손익
-
-
-
-
(19,106,866)
-
-

합계
-
-
-
-
(99,897,460)
-
-

자료: 당사 분기보고서주) 연간 누적 금액 기준

당사는 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 헷지하기 위한 위험회피 목적으로 KEB하나은행 등과 선물환 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

[연결기준 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 관련 거래손익(2022년 9월 말 기준)]

통화선도 매입금액($)
통화선도 매도금액($)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

3,792,889,751
2,445,308,526
137,680
23,732

주) 연간 누적 선물환 매입/매도 금액

출처 : 당사 분기보고서

[연결기준 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 관련 평가손익(2022년 9월 말 기준)]
(단위 : 천USD, 백만원)

거래구분
계약금액(천 USD)
약정환율(Min~Max)
계약일
만기일
공정가치
자산
부채

HSBC 은행 등
1,046,363
1199.20~1296.9
2022-06-08~2022-09-29
2022-10-06~2023-02-09
101,455
101,479
24

CA은행 등
440,469
1255.55~1434.5
2022-06-09~2022-09-30
2022-10-11~2022-12-22
-24,771
1,266
26,037

합계
1,486,832
-
-
-
76,684
102,745
26,061

출처 : 당사 분기보고서

당사의 2022년 9월말 기준 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약물량(배럴)
파생상품자산
파생상품부채

Call option 매입 및 Put option 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
4,152,399
-

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
-
3,371,780
-

합 계
7,524,179
-

자료: 당사 분기보고서 (주1) 계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

당사는 SK네트웍스(주)로부터 48개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다. 동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 2022년 3분기말 현재 TRS 평가 공정가치는 36,687,000천원입니다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[총수익교환(TRS, Toral Return Swap) 세부내용]

구분
내용

신용파생상품의 명칭
총수익교환약정 (TRS : Total Return Swap)

보장매수자(Protection buyer)
SK가스

보장매도자(Protection seller)
파인스트리트충전소 전문사모투자신탁

계약일
2017년 03월 30일

만기일
2024년 03월 31일

계약금액
만기시 보장매도자의 순자산가치(충전소-투자원금)

기초자산(준거자산)
(펀드소유)LPG충전소 48개소

계약체결목적
만기시점의 충전소 소유권 확보 및 투자원금 고정

계약내용
SPC귀속 순처분대가와 투자원금 차액 정산, 약정배당금과 실제배당금의 차액 정산

수수료
투자신탁보수율(내용별/기간별 상이)

정산(결제)방법
배당금 : 분기별 차액정산 / 순자산매각 : 만기시점 차액정산

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계여부
해당사항 없음

담보 제공여부
SPC의 대출금(부동산담보대출)

중개금융회사
해당사항 없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
해당사항 없음

출처 : 당사 분기보고서

2022년 3분기 연결기준 LPG 파생상품으로 인한 이익은 1,346억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래에서 발생한 손익이며, 향후 영업손익 등에 연계되어 중장기적으로 실적 변동성을 완화시키는 요인으로 작용할 것입니다. 당사는 Risk Hedge용으로 파생상품거래를 하기 때문에 주로 파생상품 손실이 현물가격 변동에 따른 이익으로 이어지고 파생상품 이익이 현물가격 변동에 따른 손실로 이어지는 모습을 보이고 있습니다. 따라서 파생상품 관련 손실이 수익성 저하로 이어질 가능성은 적으나, 파생상품 관련 손익과 현물가격 변동에 따른 손익의 인식 기간에는 차이가 있어 기간손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[파생상품 관련 손익]
(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

손익으로 인식한 금액 (세전금액)
평가이익
183,604
227,372
116,116
166,799

평가손실
206,162
88,887
30,547
113,188

거래이익
255,898
156,768
252,025
370,535

거래손실
98,735
74,735
136,654
262,245

기타포괄손익 (세후금액)
평가이익
-
-
-
10,763

평가손실
49,762
11,869
22,560
59

손익으로 인식한 금액(세전) 합계
134,605
220,518
200,940
161,901

기타포괄손익으로 인식한 금액(세후) 합계
(49,762)
(11,869)
(22,560)
10,704

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

[종속회사 등 관련 위험]

마.
2022년 9월말 기준 당사의 주요 종속기업으로는 싱가포르 소재 SK Gas International Pte Ltd.(이하 SKGI)이 있습니다. 당사의 2022년 9월말 연결기준 자산총액 5조 9,256억원에서 주요 종속회사인 SKGI 의 자산총액(연결조정 이전)이 차지하는 비중은 5.69%이며 SKGI의 2022년 3분기 매출액은 2조 4,198억원, 분기순손익은 49억원입니다. 당사의 또 다른 주요 종속기업으로는 울산GPS(주)가 있으며, 최근 사업연도말 기준 자산총액에서 차지하는 비중은 12.35%입니다.
울산GPS(주)의 전신인 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할기일로 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS(주)와 신설법인인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, 당사는 2019년 10월 21일 음성천연가스발전(주)에 대한 주식 51%를 한국동서발전(주)에 1,447억원에 매각하였으며 존속법인인 울산GPS(주)에 대하여는 한국동서발전(주) 지분 34%를 291억원에 매입하였습니다.한편,
2022년 9월 말 기준 당사는 7,708억원 규모의 관계기업 및 공동기업 투자주식을 보유하고 있습니다. 2022년 9월말 기준 당사가 45%의 지분을 보유하고 있는 에스케이어드밴스드(주)의 실적 부진이 지속되면서 2022년 9월말 기준 당사의 당기순이익에 반영되는 지분법손익은 -107억원으로 전년 동기 481억원 대비 크게 감소하였습니다. 또한, 관계기업 및 공동기업 투자주식으로부터 당기순이익에 반영되는 배당금 수령 -16억원과 포괄손익에 반영되는 지분법자본변동 391억원을 인식하였습니다.
당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부가액은 당사의 2022년 9월 말 연결기준 자산총액 5조 9,256억원의 13.0%를 차지하고 있습니다. 이처럼 당사가 보유한 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 규모와 실적에 따라 당사 자산총액과 영업이익이 영향을 받을 수 있으며, 당사의 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 영업실적 및 재무구조가 급격히 악화된다면 당사의 실적 또한 악화될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2022년 9월말 기준 당사의 주요 종속기업으로는 싱가포르 소재 SK Gas International Pte Ltd.(이하 SKGI)이 있습니다. 당사의 2022년 9월말 연결기준 자산총액 5조 9,256억원에서 주요 종속회사인 SKGI 의 자산총액(연결조정 이전)이 차지하는 비중은 5.69%이며 SKGI의 2022년 3분기 매출액은 2조 4,198억원, 분기순손익은 49억원입니다. 또한 또 다른 주요 종속기업으로는 울산GPS(주)가 있으며, 최근 사업연도말 기준 자산총액에서 차지하는 비중은 12.35%입니다.
울산GPS(주)의 전신인 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할기일로 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS(주)와 신설법인인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, 당사는 2019년 10월 21일 음성천연가스발전(주)에 대한 주식 51%를 한국동서발전(주)에 1,447억원에 매각하였으며 존속법인인 울산GPS(주)에 대하여는 한국동서발전(주) 지분 34%를 291억원에 매입하였습니다.

[종속기업 현황(2022년 9월말)]

회 사 명
주요업종
지분율(%)
소재국
결산일

SK Gas International Pte. Ltd.
LPG 수출입
100.00
싱가포르
12.31

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(주1)
투자업
100.00
싱가포르
12.31

울산지피에스(주)(주2)
전기업
100.00
대한민국
12.31

SK Gas USA Inc.
가스 도소매업
100.00
미국
12.31

SK Gas Trading LLC(주3)
가스 도소매업
100.00
미국
12.31

(주1) SK Gas International Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(주2) 지배기업의 지분율은 KDB산업은행이 보유한 지분율 0.52%를 포함한 것입니다.

(주3) SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다.

출처 : 당사 분기보고서

[주요 종속기업 요약 재무정보(2022년 9월말)]
(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
분기순손익

SK Gas International Pte. Ltd.
337,014,680
134,796,977
202,217,703
2,419,848,404
4,933,531

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
129,056,858
573,919
128,482,939
-
(14,723)

울산지피에스(주)
731,605,765
336,167,021
395,438,744
-
(4,775,809)

SK Gas USA Inc.
38,878,821
464,132
38,414,689
-
(391,710)

SK Gas Trading LLC
101,867,944
78,789,876
23,078,068
931,690,005
(186,729)

합 계
1,338,424,068
550,791,925
787,632,143
3,351,538,409
(435,440)

주) 상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.

출처 : 당사 분기보고서

2014년 말 당진에코파워(주) 설립 당시 당사의 지분은 45%였으나 2015년 말 지분을 추가 취득하여 2019년 8월 분할 전까지 51% 지분을 소유하였습니다. 울산GPS(주)의 전신인 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할기일로 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS(주)와 신설법인인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, 당사는 2019년 10월 21일 음성천연가스발전(주)에 대한 주식 51%를 한국동서발전(주)에 1,447억원에 매각하였으며 존속법인인 울산GPS(주)에 대하여는 한국동서발전(주) 지분 34%를 291억원에 매입하였습니다. 울산GPS(주)는 LNG/LPG 복합화력 발전소로 영업 전 단계에 있는 회사이며 본격적인 영업 가동 전까지는 손실이 이어질 것으로 보입니다. 당진에코태양광발전(주)는 '19년 9월 30일부로 당진에코파워(주)로 사명을 재변경하였습니다.

[ 당진에코파워(주) 회사분할 결정(2019.07.03) ]

기업집단명
에스케이
회사명
당진에코파워주식회사
공시일자
2019년 07월 03일
관련법규
공정거래법

1. 분할방법
당진에코파워 주식회사(이하 "분할되는 회사" 또는 "존속회사")는 상법 제530조의 2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중에서, 음성지역 LNG발전사업 부문을 인적분할하여 신설회사(1)을, 당진지역 태양광발전사업 부문을 인적분할하여 신설회사(2)를 각 설립하고, 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사들의 주식을 배정받는 비례적 인적분할 방식으로 분할

2. 분할목적
경영효율성 강화 및 발전사업 경쟁력 강화 등을 통한 주주가치 극대화

3. 분할비율
1)존속회사 : 0.71488602)신설회사(1) : 0.00060023)신설회사(2) : 0.2845138

4. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용
분할되는 회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업에 속하는 일체의 적극/소극재산과 기타의 권리/의무 및 재산적 가치있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)를 신설회사(1), (2)에게 이전함. 다만, 분할대상사업에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 존속회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사(1), (2)에게 이전이 필요한 경우에는 존속회사와 신설회사(1), (2)의 협의에 따라 처리함.

5. 분할 후 존속회사의 내용
회사명
당진에코파워 주식회사

자본금 (원)
119,100,000,000

주요사업
복합화력(LNG/LPG) 발전사업

6. 분할설립회사
회사명
1) 신설회사(1) : 음성천연가스발전 주식회사2) 신설회사(2) : 당진에코태양광발전 주식회사

자본금 (원)
47,500,000,000

주요사업
1)신설회사(1) : 복합화력(LNG) 발전사업2)신설회사(2) : 태양광발전사업

7. 감자에 관한 사항
감자비율 (%)
28.5114046%

구주권제출기간
시작일
2019년 07월 16일

종료일
2019년 08월 16일

8. 주주총회 예정일
2019년 07월 15일

9. 채권자 이의제출기간
시작일
2019년 07월 16일

종료일
2019년 08월 16일

10. 분할기일
2019년 08월 19일

11. 분할등기 예정일
2019년 08월 20일

12. 이사회결의일(결정일)
2019년 06월 27일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

13. 기타 투자판단에 참고할 사항
1) 분할계획서의 수정 및 변경분할계획서는 2019년 7월 15일에 개최될 임시주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목에 대해 (i) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 존속회사 또는 신설회사(1), (2)의 주주에게 불이익이 없는 경우, (ii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경의 경우, 분할되는 회사의 이사회 결의로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 및 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생함① 분할일정② 분할되는 회사의 감소할 준비금의 액③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액④ 분할 전후의 재무구조⑤ 신설회사(1), (2)의 상호⑥ 신설회사(1), (2)의 정관2) 인수인계분할계획서의 시행과 관련하여 존속회사와 신설회사(1), (2) 간에 인수인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 존속회사와 신설회사 간의 별도 합의에 따름3) 종업원 승계와 퇴직금신설회사(1), (2)는 분할기일 현재 분할대상사업에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금 등 포함)를 승계함.4) 존속회사명 변경법인분할 후 존속회사명을 "당진에코파워주식회사"에서 "울산GPS주식회사"로 변경예정5) 분할설립회사 자본금 관련사항- 자본금 47,500,000,000원은 신설회사(1),(2)의 합계금액임- 신설회사(1) 자본금 : 100,000,000원- 신설회사(2) 자본금 : 47,400,000,000원6) 기타 사항 - 분할보고총회 및 창립총회일 : 2019년 8월 19일

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[ 음성천연가스발전(주) 타법인 주식 및 출자증권 처분결정(2019.10.21) ]

1. 발행회사
회사명
음성천연가스발전 주식회사(Eumseong Natural Gas Power Co., Ltd)

국적
대한민국
대표자
정필식

자본금(원)
100,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
20,000
주요사업
복합화력(LNG)발전사업

2. 처분내역
처분주식수(주)
10,200

처분금액(원)
144,700,000,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
8.8

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
-

4. 처분목적
발행회사에 대한 한국동서발전(주)의 독립경영을 위해 당사 보유지분(51%) 전량매도

5. 처분예정일자
2019-10-21

6. 이사회결의일(결정일)
2019-10-18

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 본 공시는 '18년 1월 17일 공시한 '투자판단 관련 주요 경영사항'의 후속 공시입니다. 기존 공시 내용에 근거하여, 종속회사였던 '당진에코파워(주)'는 음성천연가스발전(주), 울산지피에스(주), 당진에코태양광발전(주)*로 분할**('19년 8월 19일) 되었습니다. 본 공시는 음성천연가스발전(주)는 한국동서발전(주)이, 울산지피에스(주)는 당사가 각각 독립경영 하기 위해 이뤄진 주식매매거래에 해당하는 내용입니다. *당진에코태양광발전(주)는 '19년 9월 30일부로 당진에코파워(주)로 사명이 재변경 **당진에코파워(주)의 '회사분할결정' 공시 참조, '19년 7월 3일 공시 - 상기 '1. 발행회사'는 당사의 기존 종속회사였던 당진에코파워(주)가 분할된 후 신설된 법인으로서, 가스(LNG)복합화력발전사업(1.12GW)을 추진 중입니다. - 상기 '1. 발행회사'는 현재 계열회사이나, 금번 지분매각에 의해 추후 계열회사에서 제외될 예정입니다. - 상기 '2. 처분내역'의 '처분금액'은 당사가 발행회사에 대해 보유하고 있는 지분 전량(51%)을 한국동서발전(주)에 매도한 금액으로, 지분가치 등은 외부평가기관이 평가한 금액 기준으로 산출되었습니다. 처분대상 지분의 연결순자산가액 등은 약 650억원입니다. - 상기 '2. 처분내역'의 '자기자본'은 당사의 최근 사업연도말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '5. 처분예정일자'는 처분금액 등 정산일자 확정에 따른 거래종결일자입니다. - 발행회사는 금년 신설된 법인으로서 하기 "발행회사의 요약 재무상황"은 별도 기재하지 않았습니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[ 울산GPS(주) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2019.10.21) ]

1. 발행회사
회사명
울산지피에스 주식회사(Ulsan GPS Corporation)

국적
대한민국
대표자
이윤철

자본금(원)
119,100,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
23,820,000
주요사업
복합화력(LNG/LPG)발전사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
8,098,800

취득금액(원)
29,100,000,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
1.8

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
20,247,000

지분비율(%)
85

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
당사의 독립경영을 통한 효율적 사업추진 및 운영을 위해 지분(34%) 추가 매수

6. 취득예정일자
2019-10-21

7. 이사회결의일(결정일)
2019-10-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 '18년 1월 17일 공시한 '투자판단 관련 주요 경영사항'의 후속 공시입니다. 기존 공시 내용에 근거하여, 종속회사였던 '당진에코파워(주)'는 음성천연가스발전(주), 울산지피에스(주), 당진에코태양광발전(주)*로 분할**('19년 8월 19일) 되었습니다. 본 공시는 음성천연가스발전(주)는 한국동서발전(주)이, 울산지피에스(주)는 당사가 각각 독립경영 하기 위해 이뤄진 주식매매거래에 해당하는 내용입니다. *당진에코태양광발전(주)는 '19년 9월 30일부로 당진에코파워(주)로 사명이 재변경 **당진에코파워(주)의 '회사분할결정' 공시 참조, '19년 7월 3일 공시 - 상기 '1. 발행회사'는 당사의 기존 종속회사였던 당진에코파워(주)가 사명 변경된 존속법인이며, 가스(LNG/LPG)복합화력발전사업(1.12GW)을 추진 중입니다. - 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액'은 한국동서발전(주)이 발행회사에 대해 보유하고 있는 지분 전량(34%)을 당사가 매수하는 금액으로, 지분가치는 외부평가기관이 평가한 금액 기준으로 산출하였습니다. - 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본'은 당사의 최근 사업연도말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 정산일자 확정에 따른 거래종결일자입니다. - 한국산업은행이 보유했던 기존 당진에코파워 지분(15%)에 대한 풋옵션 및 해당 계약내용은 울산지피에스(주)에 대해서도 이관되었습니다. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 울산지피에스(주)로 사명변경되기 이전인 '당진에코파워(주)의 재무상황으로서 당해연도는 2018년 기준입니다.

※ 관련공시
2014-11-04 타법인주식및출자증권취득결정 2018-01-17 투자판단 관련 주요경영사항

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

당사는 2021년 12월 21일 이사회 결의를 통해 Net Zero Solution Provider로서 중장기 포트폴리오 구축(LNG/수소사업 등) 실행력 강화를 위한 유동성 확보를 목적으로 당사가 보유한 SK디앤디 주식 전량(7,564,389주), 2,828억원을 SK디스커버리에게 매각하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 처분결정]

1. 발행회사
회사명
에스케이디앤디(주)

국적
대한민국
대표자
함스테판윤성

자본금(원)
24,190,164,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
24,190,164
주요사업
부동산 개발 및 컨설팅업

2. 처분내역
처분주식수(주)
7,564,389

처분금액(원)
282,756,860,820

자기자본(원)
1,898,715,509,313

자기자본대비(%)
14.89

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 처분목적
Net Zero Solution Provider 로서 중장기 포트폴리오 구축(LNG/수소사업 등) 실행력 강화를 위한 유동성 확보

5. 처분예정일자
2021-12-21

6. 이사회결의일(결정일)
2021-12-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 금번 공시는 당사가 보유 중인 에스케이디앤디(주) 주식 전량(7,564,389주)을 에스케이디스커버리(주)에 매각하는 결의에 관한 사항이며, 처분방법은 시간외 대량매매 입니다.2) 상기 '1. 발행회사'의 '자본금(원)' 및 '발행주식총수(주)'는 이사회 결의일 전일 기준이며, 우선주 포함 기준입니다.3) 상기 '2. 처분내역'의 '처분금액(원)'은 '21년 12월 21일 종가 기준이며, 관계법령 등을 참고하여 산정하였습니다. 4) 상기 '2. 처분내역' 중 '자기자본'은 당사의 2020년말 연결재무제표 기준입니다.5) 상기 '5. 처분예정일자'는 시간외 대량매매에 따른 거래확정일이며, 대금결제일은 '21년 12월 23일 입니다.6) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근사업연도인 2020년 기준입니다

※ 관련공시
-

출처 : DART

당사는 2022년 6월 16일 이사회결의를 통하여 중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보를 목적으로 SK HOLDCO PTE. LTD.의 지분 전량(5,200주)을 처분하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 처분결정]

1. 발행회사
회사명
SK HOLDCO PTE. LTD.

국적
싱가포르
대표자
김동휘

자본금(원)
163,412,488,754
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
142,496,010
주요사업
터키유라시아해저터널 투자 사업

2. 처분내역
처분주식수(주)
52,000,000

처분금액(원)
143,057,527,200

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
6.76

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0

4. 처분목적
중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보

5. 처분예정일자
-

6. 이사회결의일(결정일)
2022-06-16

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 본 공시는 당사가 유라시아 터널 프로젝트의 간접투자 목적으로 보유 중인 SK HOLDCO PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52,000,000주)을 매각하는 결의에 관한 사항입니다.- 상기 '1. 발행회사'의 '자본금'은 발행회사의 최근 사업연도말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '2. 처분내역'의 '처분금액'은 당사가 보유하고 있는 발행회사 지분 전량의 매각대금으로, 환율 1,200원/US$을 적용하여 환산하였으며, 적용환율에 따라 변동될 수 있습니다.- 상기 '2. 처분내역'의 '자기자본'은 당사의 2021년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '5. 처분예정일자'는 주식매매계약 체결일 이후 거래종결 선행조건이 모두 충족된 날 이후 또는 당사자들이 합의한 날로서 매매대금 지급절차가 완료되는 거래종결일을 의미하며, 추후 확정 시 재공시 예정입니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 최근 사업연도말 기준의 감사보고서 제출 전으로, 2020년말, 2019년말, 2018년말의 연결재무제표 기준으로 작성하였고, 원화환산환율은 각 사업연도 말일의 KEB하나은행 매매기준율 최초고시 환율을 적용하였습니다.- 상기 공시내용은 관계기관의 승인 및 향후 진행상황에 따라 변동할 수 있습니다.- 본 공시를 통하여 유라시아 해저터널 사업의 지분 매각 추진설 관련 「풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)」공시(2022-01-05)를 확정으로 갈음합니다.

※ 관련공시
2021-03-08 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)2021-04-07 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)2021-07-06 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)2022-01-05 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

출처 : DART

한편, 2022년 9월 말 기준 당사는 7,708억원 규모의 관계기업 및 공동기업 투자주식을 보유하고 있습니다.
2022년 9월말 기준 당사가 45%의 지분을 보유하고 있는 에스케이어드밴스드(주)의 실적 부진이 지속되면서 2022년 9월말 기준 당사의 당기순이익에 반영되는 지분법손익은 -107억원으로 전년 동기 481억원 대비 크게 감소하였습니다. 또한, 관계기업 및 공동기업 투자주식으로부터 당기순이익에 반영되는 배당금 수령 -16억원과 포괄손익에 반영되는 지분법자본변동 391억원을 인식하였습니다. 당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부가액은 당사의 2022년 9월 말 연결기준 자산총액 5조 9,256억원의 13.0%를 차지하고 있습니다. 이처럼 당사가 보유한 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 규모와 실적에 따라 당사 자산총액과 영업이익이 영향을 받을 수 있으며, 당사의 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 영업실적 및 재무구조가 급격히 악화된다면 당사의 실적 또한 악화될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[관계기업 및 공동기업투자 내역(2022년 3분기)]
(단위 : 천원)

구 분
소재지
결산월
업종
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

공동기업투자:

당진에코파워(주)(주1,2)
대한민국
12.31
전기업
66.00
50,265,434
66.00
50,019,120

코리아에너지터미널(주)(주2)
대한민국
12.31
탱크터미널의 건설및운영
47.58
79,344,009
47.58
80,860,266

빛고을에코에너지(주)(주2)
대한민국
12.31
연료전지발전소 건설및운영
29.00
4,379,052
29.00
4,379,052

지에너지(주)(주2)
대한민국
12.31
석탄공급
50.00
111,451
50.00
111,451

(주)케이디에코허브(주2)
대한민국
12.31
배관망 임대 및 관리
40.00
400,000
-
-

롯데에스케이에너루트(주)(주2)
대한민국
12.31
수소 유통/판매
45.00
1,350,000
-
-

소 계

135,849,946

135,369,889

관계기업투자:

Global Opportunities Fund
케이만군도
12.31
금융
20.63
693,519
20.63
764,568

(주)원일에너지
대한민국
12.31
LPG충전소
29.00
2,509,805
29.00
2,509,805

에스케이어드밴스드(주)
대한민국
12.31
PDH 제조업
45.00
263,460,102
45.00
297,930,584

SK Holdco Pte Ltd.(주7)
싱가포르
12.31
투자
-
-
36.49
124,003,058

(주)그리드위즈
대한민국
12.31
전력수요관리및서비스
19.95
12,535,113
19.95
12,535,113

(주)그리드위즈-우선주(주3)
대한민국
12.31
전력수요관리및서비스
5.76
8,501,260
5.76
8,501,260

고성그린파워(주)(주5)
대한민국
12.31
석탄화력발전소건설및운영
19.00
209,992,740
19.00
187,951,290

SKIIS(주5,6)

싱가포르

12.31
투자
8.33
-
8.33
-

Vopak Gas Terminal LLP
싱가포르
12.31
LPG탱크터미널
20.00
10,077,059
20.00
9,670,202

APOC(주4,5)
사우디아라비아
12.31

PDH/PP 제조업

15.00
125,161,271
15.00
70,003,650

코하이젠(주)(주5)
대한민국
12.31
수소연료공급인프라 운영
9.05
2,020,449
9.05
785,449

소 계

634,951,318

714,654,979

합 계

770,801,264

850,024,868

(주1) KDB산업은행이 보유한 풋옵션 행사시 취득하여야 할 지분 11.13%를 포함한 지분율입니다.

(주2) 연결실체는 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정이 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주3) (주)그리드위즈의 상환전환우선주입니다(주석 9-3 참조).

(주4) Advanced Polyolefins Industry Company의 약자입니다.

(주5) 소유지분율은 20%미만이나, 이사회 등 주요 의사결정기구에 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사한다고 판단되므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주6) SK International Investment Singapore Pte Ltd.의 약자이며, 전기 이전에 전액 손상되었습니다.

(주7) 당분기 중 매각 계약을 체결하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 29 참조).

출처 : 당사 분기보고서

[관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역(2022년 3분기)]
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
지분법손익
지분법자본변동
배당금 수령
매각예정분류
기 타(주1)
기 말

관계기업 및 공동기업투자
850,024,868
37,713,816
(10,689,213)
39,096,110
(1,591,509)
(143,783,139)
30,331
770,801,264

(주1) 관계기업 및 공동기업투자의 이익잉여금의 변동 등이 포함되어 있습니다.출처 : 당사 분기보고서

[관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역(2021년 3분기)]
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
지분법손익
지분법자본변동
배당금 수령
기 타
기 말

관계기업 및 공동기업투자
735,133,955
114,146,810
48,133,387
13,801,968
(10,907,887)
(503,517)
899,804,716

출처 : 당사 분기보고서

[소송 및 우발채무 관련 위험]

바. 당사는
증권신고서 제출 전일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소
되었습니다. 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. 한편, 당사는
종속회사 채무에 대한 지급보증 등의 우발채무를 부담하고 있으며, 이와 관련한 사항들이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화
로 이어질 수 있으므로 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출 전일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. 당사가 현재 피소된 소송 이외에도 견질 또는 담보용 어음, 종속회사에 대한 채무보증 및 담보제공 등의 채무는 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무가 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다. 아래는 현재 진행 중인 소송 및 기타 우발채무에 관한 세부내역입니다.

[당사 주요 소송현황]

구분

2010가합123542
2011가합14386
2011가합3591

소제기일

2010.12.02
2011.02.16
2011.01.12

원고

유인철 외 8명(선정당사자)
정만우 외 3명(선정당사자)
강북운수㈜ 외 1,573개사

피고
E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜
E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜

소송의 내용

회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함(공정위 결정 관련ㆍ손해배상)

소송가액(천원)

16,160,000
4,289,000
4,722,000

진행상황

1심 감정 진행
1심 진행

향후 소송일정및 대응방안

1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행

소송결과가회사에 미치는영향

손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임

출처: 당사 제시

한편, 연결대상 종속기업 중 SK Gas International Pte. Ltd.(“SKGI”)는 Sinopec Chemical Commercial Holding(HK) Co. Ltd.(“Sinopec”)와의 LPG 가격에 대한 분쟁 중재절차를 Singapore International Arbitration Centre ("SIAC")에서 진행하였고 ’22.12월, SKGI는 중재가액, 이자 및 관련 비용을 Sinopec에 지급하라는 SIAC의 판결이 있었습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 중재 판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부는 미정입니다.

구분
SIAC ARB259/20/PPD

중재제기일
2020.05.08

신청인(Claiment)
Sinopec Chemical Commercial Holding (Hong Kong) Company Limited ("Sinopec")

신청인(Respondent)
SK Gas International Pte Ltd ("SKGI")

중재내용
LPG 매매대금 차액에 대한 Sinopec의 중재 신청

중재가액
US$1,900,000

진행상황
중재판결 (’22.12월), SKGI는 중재가액, 이자 및 관련비용을 Sinopec에 지급을 명령

향후 중재일정및 대응방안
중재판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부 결정

중재 결과가 회사에 미치는 영향
중재판결수용시, 중재가액(US$1.9M), 이자및관련비용을포함하여총US$2.98M을Sinopec에지급

출처: 당사 제시

한편, 소송을 제외한 우발채무 및 약정사항은 다음과 같습니다.

(1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 국민은행 등과 지급보증을 포함하여 US$1,982백만의 외환거래약정 및 43,000백만원의 원화차입한도약정을 체결하고 있습니다.(2) 증권신고서 제출일 현재 당사는 SK Gas Trading LLC를 위하여 우리은행 등에 US$531백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.또한 SK Gas Petrochemical LTD.("SKGP")의 원활한 신규사업 추진을 위해 JV파트너인 Advanced Global Investment Company("AGIC") 및 APOC, Banque Saudi Fransi에 US$132백만의 주주 제반 의무에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.또한 당사와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 US$52백만의 연대보증을 제공하였습니다.

(3) 증권신고서 제출일 현재 종속회사인 울산지피에스(주)의 공모사채 발행 액면금액 3,000억원에 대하여 사채원리금의 최종상환 시까지의 원리금 지급을 보증하고 있습니다.

3 증권신고서 제출일 현재 당사가 금융기관 및 거래상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

약정상대방
약정사항

(주)국민은행 등
한도 USD 2,022백만의 외환거래약정

한도 43,000백만원의 원화차입약정

Trafigura 등(주9)
1,089천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주1)
석탄장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)
LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정

SK 에너지(주)(주2)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK 루브리컨츠(주)(주3)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주4)
주식매매계약(167,484백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링(주)(주5)
930,464백만원의 발전시설 도입계약

지에너지(주)(주6)
석탄공급권 공동 행사계약

QH Oil Investments LLC(주7)

SK Holdco
Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약
(USD 119백만)

(주) 국민은행 등(주8)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

한국동서발전주식회사
액화가스터미널 이용계약

(주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다.

(주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 31,194백만원을 계상하고 있습니다.

(주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다.

(주4) 구주매입 금액과 총 사업규모에 지배기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주5) 취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일이며 향후 계약 진행 방식, 건설 공정 등에 따라 변경될 수 있습니다. 해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주6) 지배기업은 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약 체결 이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 지배기업의 계약상 지위 및 기타 사항은 유지됩니다.

(주7) 유라시아 터널 투자 목적으로 지배기업이 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

(주8) 종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 프로젝트금융 약정 관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 프로젝트 금융 약정에 따라 울산지피에스(주)의 현금및현금성자산, 유형자산(토지, 건물 등) 등을 대주단에 담보로 제공할 예정입니 다. 지배기업은 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과 분과 운영비 부족분에 대한 지배기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

(주9) Trafigura 등과의 LPG 구매계약은 2022년 3분기 기준으로 작성되었습니다.

출처 : 당사 제시

4) 증권신고서 제출일 현재 약정상대방에게 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

제공자산
제공처
제공목적
장부금액
담보설정금액
채권 최고액(주4)

공동기업투자주식(주1)
KDB산업은행 등

코리아에너지터미널(주)의

프로젝트금융 약정금액 633,700 백만원의 담보

79,344 백만원
251,925 백만원
760,440 백만원

관계기업투자주식(주2)
한화생명보험 등
고성그린파워(주)의 프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보
209,993 백만원
172,140 백만원
5,208,000 백만원

종속기업투자주식 및수익권증서(주3)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보
8,427 백만원
461,212 백만원
902,400 백만원

(주1)
당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 322,700백만원이며, 담보설정금액은 지배기업이 보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 167,484백만원이 합산된 금액입니다.

(주2)
당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,116,197백만원입니다.

(주3)
당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 없습니다. 지배기업이 보유한 종속회사인 울산지피에스㈜의 주식과 지배기업의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다.

(주4)
채권최고액은 담보제공목적과 관련된 차주별 프로젝트금융약정 총금액의 120%로 설정된 금액입니다.

출처: 당사 제시

[특수관계자 거래 관련 위험]

사.
당사는 지배기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자와 상품(LPG 등) 및 용역 거래 등의 매출, 매입 및 채권, 채무 거래를 유지하고 있습니다.
2022년 3분기 특수관계자에 대한 매출은 총 8,177억원으로 당사 연결기준 매출액 6조 1,149억원의 13.37%를 차지합니다. 2021년 3분기 특수관계자에 대한 매출은 6,356억원으로 해당 분기 연결기준 매출액의 13.64%를 차지합니다. 한편,
2022년 9월말 특수관계자와의 거래에서 발생한 매출채권 및 기타채권은 1,287억원이며 당사 연결기준 매출채권 및 기타채권 9,012억원의 14.28%입니다.
특수관계자에 대한 거래비중이 높아질수록 특수관계자의 경영실적, 투자계획, 경영전략 등에 의해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 특수관계자에 대한 거래내역의 증감에 유의하시기 바랍니다.

당사는 지배기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자와 상품(LPG 등) 및 용역 등을 매출 또는 매입하고 있습니다. 당사는 SK 기업집단에 속함에 따라 SK 기업집단 계열회사를 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

[당사 주요 특수관계자]
(기준일 : 2022년 09월 30일)

구 분
회사명

지배기업
SK디스커버리(주)

관계기업 및 공동기업

당진에코파워(주), 에스케이어드밴스드(주), 코리아에너지터미널(주), 고성그린파워(주),Global Opportunities Fund, (주)그리드위즈, (주)원일에너지, 빛고을에코에너지(주), 지에너지(주)(주1), 코하이젠(주)(주1), (주)케이디에코허브(주2), 롯데에스케이에너루트(주)(주2), Vopak Gas Termin
al LLP(주3),SK International Investment Singapore Pte. Ltd.(주3), Advanced Polyolefins Industry Company(주4), SK Holdco Pte. Ltd.(주5)

기타
SK기업집단 계열회사 등(주6)

(주1) 전기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주2) 당분기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주3) SK Gas International Pte. Ltd.의 관계기업입니다.

(주4) SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.의 관계기업으로 전기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주5) 상기 관계기업은 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주6) 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정한 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

출처 : 당사 분기보고서

2022년 3분기 특수관계자에 대한 매출은 총 8,177억원으로 당사 연결기준 매출액 6조 1,149억원의 13.37%를 차지합니다. 2021년 3분기 특수관계자에 대한 매출은 6,356억원으로 해당 분기 연결기준 매출액의 13.64%를 차지합니다. 한편, 2022년 9월말 특수관계자와의 거래에서 발생한 매출채권 및 기타채권은 1,287억원이며 당사 연결기준 매출채권 및 기타채권 9,012억원의 14.28%입니다. 2022년 9월 말 당사의 특수관계자는 아래와 같이 정의할 수 있으며, 특수관계자와의 거래내용 및 거래로부터 발생한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 주요 거래내용(2022년 3분기)
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
443,964
-
42,687,997

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
424,391,395
2,121,561
-
177,117

코리아에너지터미널(주)
-
1,352,273
-
5,254,018

(주)원일에너지
6,555,102
-
-
92

지에너지(주)
-
4,386,949
-
-

빛고을에코에너지(주)
2,037,571
-
-
-

기타
SK(주)
-
-
-
12,239,495

SK디앤디(주)(주6)
-
1,374,737
-
90,833

에스케이피아이씨글로벌(주)
36,204,802
6,055
-
-

SK루브리컨츠(주)
41,488,532
-
-
-

SK에너지(주)
159,746,587
7,091,278
241,358,134
9,396,147

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,721,482

에스케이지오센트릭(주)(주3)
12,345,388
78,488
-
-

SK인천석유화학(주)
24,630,279
-
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
3,536,707

SK케미칼(주)
7,116,922
380,192
-
252,895

울산아로마틱스(주)
30,014,222
41,193
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
363,134
381,455

에스케이에코플랜트(주)(주4)
-
-
-
29,740,581

SK바이오사이언스(주)
-
1,025,722
-
-

에스케이쉴더스(주)(주5)
-
-
-
899,531

에스케이에코엔지니어링(주)(주7)
-
-
-
312,505,307

Prism Energy International Pte. Ltd
72,439,076
-
-
-

기타
694,274
12,424
-
2,850,461

합 계
817,664,150
18,314,836
241,721,268
422,734,118

(주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주4) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업에서 기타로 분류를 변경하였습니다.

(주7) 에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

자료: 당사 분기보고서

[특수관계자와의 주요 거래내용(2021년 3분기)
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
286,360
-
26,398,471

관계기업 및공동기업
SK디앤디(주)(주3)
-
6,566,694
-
577,276

에스케이어드밴스드(주)
482,465,885
5,146,966
-
229,865

코리아에너지터미널(주)
-
1,196,265
-
59,218

(주)원일에너지
5,553,055
1
106,429
-

지에너지(주)
-
868,571
-
-

(주)그리드위즈
-
-
-
175,000

Vopak Gas Terminal LLP
8,841
7,798
4,311
1,122,779

기타
SK(주)
-
-
-
13,719,757

SKC(주)
-
-
-
5,495

에스케이피아이씨글로벌(주)
20,281,922
5,762
-
-

SK루브리컨츠(주)
35,887,260
-
-
-

SK에너지(주)
56,818,480
5,990,628
63,986,074
9,316,022

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,503,239

에스케이지오센트릭(주)(주4)
5,869,470
74,872
-
-

SK인천석유화학(주)
5,418,315
-
-
384,451

에스케이플래닛(주)
-
-
-
4,522,302

SK케미칼(주)
4,071,823
3,111,243
-
484,111

울산아로마틱스(주)
19,199,308
39,191
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
224,022
174,468

에스케이에코플랜트(주)(주5)
-
-
-
79,029,339

SK바이오사이언스(주)
-
375,552
-
-

(주)에이디티캡스(주6)
-
-
-
1,013,868

기타
-
370
-
2,585,930

합 계
635,574,359
23,670,273
64,320,836
142,301,591

(주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업 특수관계가 종료되기 전까지의 거래내역입니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전분기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이건설(주)는 전분기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전분기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 (주)에이디티캡스로 사명을 변경하였습니다.

자료 : 당사 분기보고서

[특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용(2022년 3분기말)]
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
40,099
-
296,433

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
45,624,040
47,386
-
241,734

(주)원일에너지
1,013,050
-
-
9,169

코리아에너지터미널(주)
-
-
-
2,743,400

지에너지(주)
-
235,729
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.(주1)
-
135,634
-
-

빛고을에코에너지(주)
908,918
-
-
-

기타
SK(주)
-
-
-
701,293

SK디앤디(주)
-
196,367
-
988,973

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,673,710
-
-
-

SK루브리컨츠(주)(주2)
4,068,493
-
-
5,068,465

SK에너지(주)(주3)
30,452,050
32,129,500
39,011,795
512,940

SK이노베이션(주)
-
-
-
196,903

울산아로마틱스(주)
6,656,429
-
-
-

SK케미칼(주)
1,056,111
125,211
-
32,263

에스케이플래닛(주)
-
-
-
716,958

SK바이오사이언스(주)
-
84,178
-
765,252

에스케이에코플랜트(주)(주4)
-
-
-
25,889

에스케이지오센트릭(주)(주5)
-
28,022
-
-

에스케이쉴더스(주)(주6)
-
-
-
100,474

SK네트웍스(주)
-
-
-
38

에스케이에코엔지니어링(주)(주7)
-
64,125
-
15,080,024

기타
145,955
23,982
-
209,271

합 계
95,598,756
33,110,233
39,011,795
27,689,479

(주1) 상기 관계기업은 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주2) 상기 기타채무에는 석유제품 저장위탁계약관련 선수수익 5,068백만원이 포함되어 있습니다.

(주3) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 9,185백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 31,194백만원이 포함되어 있습니다.

(주4) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주7) 에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

출처 : 당사 분기보고서

[특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용(2021년 3분기말)]
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
36,351
-
642,389

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
153,778,398
170,066
-
234,835

(주)원일에너지
1,169,483
-
-
11,023

코리아에너지터미널(주)
-
918,854
-
-

지에너지(주)
-
188,837
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.
-
135,634
-
25,962

기타
SK(주)
-
-
-
1,074,356

SK디앤디(주)
-
158,911
-
717,747

SK인천석유화학(주)
7,470,682
-
-
-

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,365,705
-
-
-

SK루브리컨츠(주)
4,324,985
-
-
7,154

SK에너지(주)(주1)
10,431,931
33,655,548
18,284,898
1,076,254

SK이노베이션(주)
-
-
-
284,341

울산아로마틱스(주)
4,965,662
43,110
-
-

SK케미칼(주)
880,110
115,321
-
25,488

에스케이플래닛(주)
-
-
-
1,610,895

SK바이오사이언스(주)
-
104,116
-
361,505

에스케이에코플랜트(주)(주2)
-
-
-
2,175,351

기타
-
112,371
-
526,158

합 계
188,386,956
35,639,119
18,284,898
8,773,458

(주1) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 13,764백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 32,938백만원이 포함되어 있습니다.

(주2) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

자료: 당사 분기보고서

특수관계자에 대한 거래비중이 높아질수록 특수관계자의 경영실적, 투자계획, 경영전략 등에 의해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 특수관계자에 대한 거래내역의 증감에 유의하시기 바랍니다.

[사업다각화 및 신규투자 관련 위험]

아. 당사는
LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진
하고 있습니다. 관계기업인
에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보
하였으며,
글로벌 진출을 위하여 사우디의 APC와 합작법인(JV)을 설립하여 사우디 PDH-PP사업을 추진 중에 있습니다.또한,
LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며,
추
가적으로 당사는 2019년 11월 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널 운영사업을 추진중인 코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET)에 대한 투자를 결정하였고 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다.
당사는 2021년 06월 08일 당사의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략을 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통해 발표
하였습니다.
당사는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축하고자 하며, 이를 위해 5년간 총 2.1조원의 투자를 계획하고 있습니다. 이와 같은
신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진하고 있습니다. 관계기업인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보하였으며, 발전 사업 진출을 통한 회사의 사업다각화 및 안정성 강화를 위해 고성그린파워(주)에 대한 지분 취득을 결정하였습니다. 또한, LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며, 추가적으로 당사는 2019년 11월 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널 운영사업을 추진중인 코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)(이하 KET)에 대한 투자를 결정하였고 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다.

1) 에스케이어드밴스드(주) : PDH 사업관련

당사는 2013년 1월 29일 이사회결의를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업에 진출하여, 석유화학 분야로의 사업 다각화를 통한 성장성 확보는 물론 LPG 사업과의 시너지 창출을 통한 기존 사업의 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. PDH란 프로판(LPG)에서 수소를 제거하여 프로필렌을 만드는 공정이며 에틸렌과 더불어 석유화학산업의 주 원료인 프로필렌은 자동차 부품, 수지, 전자 제품류, 섬유 등의 기초 원료로 최근 관련산업의 성장으로 인해 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다.

[PDH 생산공정 요약도]

당사의 PDH 사업은 공장 운영 Know-how를 가진 해외 전략적 Partner사인 APC(Advanced Petrochemical Company)와 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)와 합작법인(JV)인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 진행됩니다(SK가스(주) 45%, APC 30%, PIC 25%). PDH 공장은 2015년 10월말로 기계적 준공이 완료되었고, 2016년 4월 1일 상업생산을 시작했습니다.또한 당사는 2020년 03월 27일 이사회 결의를 통하여 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH/PP 사업을 추진한다고 밝혔습니다. 해당 공시내역은 하기와 같습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
SK Gas International Pte. Ltd.

국적
싱가포르
대표자
이상곤

자본금(원)
4,696,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
5,000,000
주요사업
LPG수출입업

2. 취득내역
취득주식수(주)
123,102,000

취득금액(원)
153,897,300,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
9.37

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
128,102,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
사우디 내 가스화학사업(PDH/PP/IPA) 추진을 위한 투자재원 제공

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,755,607,241,785
취득가액/자산총액(%)
4.10

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-03-27

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 본 공시는 당사의 해외계열회사인 SK Gas International Pte. Ltd(이하 'SKGI')가 사우디 내 신규사업 추진 관련 필요한 투자재원 확보를 위해 당사가 출자를 결정한 내용입니다.2) SKGI는 종속회사 SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(이하 'SKGP')를 통해 사우디 회사인 Advanced Global Investment Company(이하 'AGIC*')와 사우디 내 신규법인 APOC(Advanced Polyolefins Industry Co.)를 설립하여 PDH/PP 및 IPA 사업을 추진 중에 있습니다. 해당사업의 추진 개요는 하기와 같습니다.- 총사업규모 : 2,736백만US$- 지분율 : SKGP 15% + AGIC 85%- 당사 투자 규모** : 123.1백만US$ (1,539억원***)- 출자시기 : 2020년 ~ 2024년- 생산규모 : PDH(프로필렌) 84만톤, PP(폴리프로필렌) 80만톤(연간기준), IPA(이소프로필알콜) 7만톤(연간기준)- 진행현황 : SKGP는 공시일 현재 APOC에 17.6백만US$를 출자하였으며, 사업 진행현황에 따라 잔여 금액을 순차적으로 출자 예정입니다.*AGIC : 사우디의 PDH/PP 사업자인 'Advanced Petrochemical Company(APC)'의 자회사**주주간 약정에 의거하여, 총사업규모 증가 시 총투자비 5%까지의 추가 납입 의무를 고려한 금액임***원화환산 환율 : 사업추진 경과에 따른 각각의 출자 결정 시점의 추정 환율 적용 ① '20.3월 US$81백만 @1,300원/US$ ② '20.9월 US$3.6백만 @1,200원/US$ ③ '21.9월 US$38.5백만 @1,150원/US$3) 상기 2. 취득내역 중 취득금액은 SKGI가 신규사업 진행을 위해 필요할 것으로 예상되는 금액으로서 금번 이사회를 통해 출자한도 승인 후 향후 자본금 집행 스케줄에 따라 Capital call 방식으로 진행될 예정입니다.4) 상기 2. 취득내역 중 취득금액 및 상기 6. 취득예정일자 등은 구체적으로 확정되는 시점에 재공시하겠습니다.5) 상기 2. 취득내역 중 자기자본, 상기 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부의 최근사업연도말 자산총액(원)은 SK가스(주)의 2018년도 연결재무제표 기준입니다.6) 이사회에서는 본건 관련 지급건별 금액, 시기 등을 포함한 세부사항의 결정 및 실행에 관한 권한은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자에게 권한을 위임하였습니다.7) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 사업구조 등이 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 변경공시 등을 통해 재공시하겠습니다.

※관련공시
2021-09-17 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2021-09-17 타인에대한채무보증결정

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

[에스케이어드밴스드(주) 지분매각 공시 주요내용]

1. 발행회사
회사명
에스케이어드밴스드(주)

국적
대한민국
대표자
김철진

자본금(원)
23,490,130,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
2,349,013
주요사업
프로필렌과 그 관련제품의 수입, 제조, 저장, 수송, 판매, 수출업 등

2. 처분내역
처분주식수(주)
850,165

처분금액(원)
116,346,780,580

자기자본(원)
1,406,049,197,515

자기자본대비(%)
8.27

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,360,264

지분비율(%)
40.00

4. 처분목적
전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화

5. 처분예정일자
2016-03-31

6. 이사회결의일(결정일)
2016-01-19

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 처분주식의 거래상대방은 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)입니다. 2) 상기 '1. 발행회사'의 자본금, 발행주식총수 및 '2. 처분내역'의 자기자본은 최근사업연도말(2014년 12월 말) 기준입니다. 3) 상기 '3. 처분후 지분비율'은 최근 공시된 발행회사의 발행주식총수를 적용하여 계산한 지분비율입니다. 4) 상기 '5. 처분예정일자'는 대금입금 및 거래종결일이며 공시 시점 현재의 예상 일정으로써 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다. 5) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해 연도는 2015년 3분기 기준으로 감사를 받지 아니한 재무상황 이며 전년도는 2014년 12월 말 기준입니다. 전전년도 재무상황은 에스케이어드밴스드가 2014년 9월에 설립되었기 때문에 기재하지 않았습니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

이와 관련하여 당사는 사업의 진행과정에 대한 투자판단과 관련 중요사항에 대해 장래사업 및 경영계획에 관한 공정공시를 하고 있으며 세부내역은 다음과 같습니다.

[PDH사업관련 공시 주요내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2012-12-14
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 석유화학 사업 진출 추진(PDH)- LPG 사업과의 시너지 창출 및 기존 사업 경쟁력 강화 목표

2013-01-29
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 울산지역에 연산 60만톤 규모의 프로필렌 생산공장을 설립- 투자기간 : 2013년 ~ 2016년, 가동예상시점 2016년- 총투자금액 : USD 8.9억

2013-12-12
신규 시설투자 등
- 울산 PDH사업 EPC계약 체결 - 투자금액 : 5,729억원

2014-02-28
특수관계인으로 부터부동산 매수
- SK케미칼(주)로 부터 토지매입 (PDH 공장 건설 목적 (울산시 남구 황성동))- 거래금액 447억원 / 2014년 3월 중 계약

2014-03-13
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
- 해외 전략적 Partner인 사우디아라비아 APC (Advanced Petrochemical Company)社와 합작법인(JV) 설립 위한 양해각서(MOU) 체결

2014-07-23
주요사항보고서(분할(분할합병)결정)
- 에스케이어드밴스드(주) 분할신설- 분할기일 : 2014년 9월 12일

2014-09-03
기타 주요경영사항(자율공시)
- APC社와 JV 설립 위한 JV Agreement 체결 승인 (2014년 9월 11일 체결 예정)- 지분비율 : SK가스(주)(65% + 1주) : APC(35% - 1주)

2014-09-12
지배회사의 주요종속회사 편입
- 물적분할에 따른 주요종속회사 편입

2014-10-16
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- PDH 사업 진행을 위한 에스케이어드밴스드(주)의 유상증자 참여

2015-02-16

2015-06-18
특수관계인에 대한 출자

2015-11-18

2015-12-15

2016-01-19
타법인 주식 및 출자증권처분결정
- 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)에 지분 매각- 매각금액: 1,163억- 목적 : 전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화

2020-03-27
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진- 출자금액 : 81백만 US$ (1,053억)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년- 목적 : 사우디 가스화학사업(PDH/PP) 추진을 위한 투자 재원 제공

출처 : 당사 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

2) 석탄화력 발전사업 : 고성그린파워(주)당사는 고성그린파워(주)에 대한 지분투자를 통해 석탄화력 발전사업에 진출하였습니다. 고성그린파워(주)는 경남 고성군에 건설예정인 2.08GW 규모의 석탄화력발전소로 최신형 기술(USC타입)을 적용해 기존의 표준화력발전(SC타입)에 비해 효율이 높은 장점을 지니고 있으며 당사의 사업다각화 및 안정성 강화 뿐만 아니라 향후 불안정한 전력 예비율 확보에 기여하고 들어서는 지역사회의 신규 고용창출과 지역 경제 활성화에도 기여할 것으로 예상하고 있습니다.총 투자비는 약 5조 2,000억원으로 당사 및 SK에코플랜트(주)이 각 19%, 10%(SK그룹 총 투자 29%)를 출자하고, 한국남동발전(주)이 29%를 출자하며 나머지는 재무적 투자자(FI)들이 참여하였습니다. 2017년 2월 말 착공하여 3월 본공사를 시작했으며, 2021년 5월에 1호기 상업운전을 개시하였고, 2021년 10월에 2호기 상업운전을 개시했습니다. 고성그린파워(주) 지분 투자에 관한 공시는 다음과 같습니다.

[고성그린파워(주) 관련 주요 공시 내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2014-04-17
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 고성그린파워(주) 지분 취득 (총 취득금액 1,716억원, 지분비율 19%)- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,697억원 (2019년)- 건설예정기간 : 2015년 ~ 2019년

2016-11-30
(정정공시)타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 정정사유 : PF약정관련 투자규모 및 일정 등 변경 (총 취득금액 1,721억원, 지분비율 19%)- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,702억원 (2021년)- 건설예정기간 : 2017년 3월~2020년 10월(1호기)/~2021년 4월(2호기)

2021-04-29
(정정공시)타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 정정사유 : 자본금 납입 일정 변경 등- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원(2014년, 납입완료), 1,702억원(2021년 08월 31일)- 건설예정기간 : 2017년3월 ~ 2021년4월(1호기), 2021년10월(2호기)

2021-08-26
(정정공시)타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 정정사유 : 자본금 납입 일정 변경- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원(2014년, 납입완료), 1,702억원(2021년 09월 30일)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

3) 가스복합화력 발전소 건설 및 운영 :
울산GPS(주)
(舊당진에코파워(주))

2019년 8월 분할 전 당진에코파워(주)는 舊 동부발전당진(주)으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었으며, 본사는 충청남도 당진시에 소재하고 있습니다. 당사는 한국산업은행과 함께 동부건설(주)로부터 동부발전당진(주)의 지분 60%를 공동인수하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(당사 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진(주)은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스(주)의 종속회사로 편입되었습니다. 당사는 2015년 12월 21일 한국동서발전(주)으로부터 당진에코파워(주)의 지분을 추가 6% 취득하여 51% 지분을 소유하였습니다. 울산GPS(주)의 전신인 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할기일로 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS(주)와 신설법인인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, 당사는 2019년 10월 21일 음성천연가스발전(주)에 대한 주식 51%를 한국동서발전(주)에 1,447억원에 매각하였으며 존속법인인 울산GPS(주)에 대하여는 한국동서발전(주) 지분 34%를 291억원에 매입하였습니다. 이후 2019년 12월 유상증자에 참여하며 300억원을 출자하였고, 2020년 12월 유상증자를 통하여 추가로 650억원을 출자하였습니다. 또한, 2021년 03월 600억원, 2021년 12월 600억원, 2022년 4월 1,050억원을 추가 출자하였으며, 증권신고서 제출 전일 기준, 당사는 울산GPS(주) 지분 99.5%를 보유하고 있습니다.舊당진에코파워(주)는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. 당사는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스(주)의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조)舊당진에코파워(주)는 2019년 1월 30일 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다.

[울산GPS(주)(舊당진에코파워(주)) 관련 주요 공시 내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2014-11-04
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45%

2014-12-12
지배회사의주요종속회사편입
- 지분취득에 따른 주요종속회사 편입- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경

2014-12-15
타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시)
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2015-12-24
최대주주 등의 주식보유 변동[※ 당진에코파워(주) 공시]
- SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동- 변동일 : 2015년 12월 21일

2016-02-24
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2017-11-22
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여

2018-01-17
투자판단 관련 주요경영사항
- 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인 ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 전환 추진- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진 ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할 (음성법인, 울산법인, 당진법인) ㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 주식 매도)

2018-04-13
기타 경영사항(자율공시)
- 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인 ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치 ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외) ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 승인, '19년 12월 준공

2018-07-03
회사분할결정
-당진에코파워(주) 인적분할 결정 ㆍ신설회사(1) : 음성천연가스발전(주)(음성지역 LNG발전사업 부문) ㆍ신설회사(2) : 당진에코태양광발전(주)(당진지역 태양광 발전사업 부문) ㆍ존속회사 : 분할 후 "당진에코파워주식회사"에서 "울산GPS주식회사"로 변경예정 ㆍ분할기일 : 2019년 08월 19일

2019-10-21
타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)
-한국동서발전(주) 보유 울산GPS(주) 지분 34% 취득ㆍ취득일자 : 2019년 10월 21일ㆍ취득금액 : 291억ㆍ취득후 지분비율 : 85.0%

2019-12-17
특수관계인에 대한 자금대여
-울산GPS(주) 대여 결정ㆍ거래일자 : 2019년 12월 19일 ~ 2020년 12월 31일ㆍ거래금액 : 50억ㆍ이자율 : 4.60%

2019-12-17
특수관계인에 대한 출자
-울산GPS(주) 출자 결정ㆍ출자일자 : 2019년 12월 19일 ~ 2020년 12월 31일ㆍ출자금액 : 950억(예정)ㆍ일정(예정) : 19년 12월 19일 - 300억 / 20년 1Q - 150억 / 20년 2Q - 100억 / 20년 3Q - 100억 / 20년 4Q 250억

2019-12-18
유상증자결정(자율공시)
-울산GPS(주) 300억 유상증자 결정ㆍ신주배정기준일 : 2019-12-17

2020-02-07
감자 결정
-울산GPS(주) 감자비율 90%로 감자 결정

2021-03-04
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2021년 03월 18일ㆍ취득금액 : 600억ㆍ취득후 지분비율 : 98.7%

2021-12-17
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2021년 12월 22일ㆍ취득금액 : 600억ㆍ취득후 지분비율 : 99.3%

2022-04-15
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
- 울산GPS(주) 유상증자 참여ㆍ취득일자 : 2022년 05월 12일ㆍ취득금액 : 1,050억ㆍ취득후 지분비율 : 99.5%

출처 : 당사 제시

4) 액화천연가스(LNG) 터미널 코리아에너지터미널(주)(이하 KET)은 한국석유공사의 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진중인 회사입니다. 당사는 LNG발전사업과의 시너지 효과를 위해 KET에 대한 투자를 결정하였고 사업규모 약 6,000억 중 당사 투자금액은 약 879억원입니다. 또한 위 투자와는 별도로 당사는 2020년 08월 27일 이사회결의를 통하여 코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여를 위해 코리아에너지터미널(주) 지분을 추가로 취득하였습니다. 사업규모 2,621억중 당사의 출자약정금 금액은 790억원이며, 당사 출자 약정금액은 본 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. EBL을 통해 Equity 해당금액을 미리 집행하며, 한국석유공사의 예비타당성 결과 이후 상환 예정입니다. 지분취득 결정 당시 당사의 지분율(47.2%)을 감안한 당사의 예상투자금액은 371억원에 해당하며, 당사의 최종 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다. 당사는 2022년 9월 15일 이사회결의를 통하여 코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여를 위해 코리아에너지터미널(주) 지분850억원을 추가로 취득하였습니다. 당사는 향후 해당 터미널을 활용하여 LNG를 직수입 함으로써 운송비 절감, 보관 및 사용의 효율화를 달성할 계획입니다.

[코리아에너지터미널(주) 지분 추가 취득결정 관련 공시]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
문병찬

자본금(원)
7,441,800,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
1,488,360
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
79,000,000,000

자기자본(원)
1,660,821,771,919

자기자본대비(%)
4.8

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)

5. 취득목적
발행회사의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 승인

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
4,082,417,323,183
취득가액/자산총액(%)
1.9

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-08-27

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET(주)')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유제품 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중 입니다. 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 '20년 반기말 기준이며, 현재 지분율은 아래와 같습니다. - 한국석유공사 51.31%, SK가스 47.17%, MOLCT 1.52%2) KET(주)는 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 '20년 8월 27일 유상증자를 결정하였으며, 당사는 이에 참여를 결정하였습니다.3) 다만, KET(주)의 최대주주인 한국석유공사는 정부의 예비타당성 조사 결과후 참여 여부를 결정할 수 있으므로 원활한 사업 추진을 위해 Equity Bridge Loan을 先 활용하여 건설에 필요한 Equity 해당금액을 충당하기로 하였습니다. 이에 당사는 필요한 Equity 금액 전량에 대한 출자약정을 진행하였으며 해당 내용은 아래와 같습니다. - 금번 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5만 Kl) - 건설 기간 : '20년 9월~'24년 6월(상업가동예상) - 총 투자비 : 2,621억원 - 당사 출자약정 금액 :790억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용4) 상기 '2. 취득내역' 중 취득금액은 본 사업 추진을 위한 출자약정에 필요한 Equity 전량에 해당하는 금액이며, 당사의 지분율 고려한 출자 확정 금액은 이 중 371억원에 해당됩니다. 당사의 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 당사의 출자 금액은 변경될 수 있습니다. 5) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수 및 취득금액, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율', 상기 6. 취득예정일자는 추후 확정시 재공시 하겠습니다.6) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2019년도 연결재무제표 기준입니다.7) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.8) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근 사업연도인 2019년 기준입니다.

※관련공시
2020-01-10 타법인주식및출자증권취득결정

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[코리아에너지터미널(주) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
문병찬

자본금(원)
532,900,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
106,580
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
48,493

취득금액(원)
87,924,650,000

자기자본(원)
1,642,782,208,343

자기자본대비(%)
5.4

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
48,493

지분비율(%)
45.5

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
석유/LNG 복합터미널 사업 참여

6. 취득예정일자
2019-11-13

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,755,607,241,785
취득가액/자산총액(%)
2.3

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-11-13

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
- 당사는 본 터미널 사업의 부지 및 인허가 확보 실패시, 당사의 보유 주식에 대해 한국석유공사(KNOC) 상대로 Put option 행사 가능 - 주주간합의서 해지사유 발생시, 해당 사유를 유발한 당사자가 보유한 주식에 대해서 당사지분율에 비례하는 수만큼 Call option 행사 가능

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중인 회사입니다. 　 　 2) 당사는 금일 이사회 결의를 통해 상기 발행회사의 지분 인수 관련 주식매매 계약서(SK가스-한국석유공사)와 주주간합의서(SK가스-한국석유공사-MOLCT)를 체결하였습니다. *MOLCT(MOL Chemical Tankers): 일본계 선박회사 　 3) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율'은 금번 집행예정인 구주매입에 따른 결과이며, 구주매입 대금은 약 38억원 입니다. 소유 주식수 및 지분율은 향후 증자 및 신규 지분참여자 발생 등에 따라 변동될 예정입니다. 　 4) 상기 2. 취득내역 중 취득금액은 구주매입 금액과 총 사업규모에 당사의 초기지분율인 45.5%를 적용한 예상 투자금액이며, 향후 지분 참여자 모집 현황에 따라 당사 투자규모는 변동될 수 있습니다. 투자금액은 향후 3년(2019~2021년)에 걸쳐 분할 납입 예정입니다. - 총 사업규모 : 6,160억원 - 당사 예상 지분율 : 25%~45.5% - 당사 예상 투자금액 : 500억원~879억원 - 건설 예정기간 : 2020년~2024년 5) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2018년도 연결재무제표 기준입니다. 　 　 6) 상기 6. 취득예정일자는 주식매매계약서의 계약 체결일입니다. 구주매입에 대한 초기 자본금 납입 정산일자는 '20년 1월 10일입니다. 　　 7) 본건 관련 주식매매계약의 체결 및 상세절차 수행, 추가 투자자 모집시 매수주식 중 일부 양도, 추가 투자자 모집에 따른 주주간합의서 변경 등에 대해서는 대표이사에게 권한을 위임하였습니다. 8) 상기 내역은 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있으며, 추후 당사 지분율 및 취득금액의 변경시, 재공시하겠습니다. 　 9) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근사업연도인 2018년 기준입니다.

※관련공시
2019-10-18 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

[코리아에너지터미널(주) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
코리아에너지터미널(주) (Korea Energy Terminal Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
서경식

자본금(원)
17,451,710,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
3,490,342
주요사업
석유류 저장 및 부대사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
85,000,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
4.0

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)

5. 취득목적
발행회사의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 승인

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
5,121,535,471,833
취득가액/자산총액(%)
1.7

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2022-09-15

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 1. 발행회사 '코리아에너지터미널 주식회사(이하 'KET(주)')'는 한국석유공사 자회사로 울산에서 석유제품 및 LNG 복합 터미널을 운영하는 사업을 추진 중 입니다. 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 '22년 반기말 기준이며, 현재 지분율은 아래와 같습니다. - 한국석유공사 52.42%, SK가스 47.58%2) KET(주)는 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 '22년 9월 유상증자 결정 예정이며, 당사는 이에 참여를 결정하였습니다.3) 다만, KET(주)의 최대주주인 한국석유공사는 정부의 출자승인 이후 참여 여부를 결정할 수 있으므로 원활한 사업 추진을 위해 Equity Bridge Loan을 先 활용하여 건설에 필요한 Equity 해당금액을 충당하기로 하였습니다. 이에 당사는 필요한 Equity 금액 전량에 대한 출자약정을 진행하였으며 해당 내용은 아래와 같습니다. - 금번 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5만 Kl) - 건설 기간 : '22년 7월~'26년 6월(상업가동예상) - 총 투자비 : 2,850억원 - 당사 출자약정 금액 : 850억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용하였으며, 한국석유공사의 출자가 이뤄진 금액만큼 감액될 수 있음4) 상기 '2. 취득내역' 중 취득금액은 본 사업 추진을 위한 출자약정에 필요한 Equity 전량에 해당하는 금액이며, 당사의 지분율 고려한 출자 확정 금액은 이 중 404억원에 해당됩니다. 당사의 출자 금액은 추후 정부의 출자 승인 여부 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 변경될 수 있습니다. 5) 상기 2. 취득내역 중 취득주식수 및 취득금액, 상기 3. '취득후 소유주식수 및 지분비율', 상기 6. 취득예정일자는 추후 확정시 재공시 하겠습니다.6) 상기 2. '취득내역' 중 '자기자본', 상기 7. '자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 SK가스(주)의 2021년도 연결재무제표 기준입니다.7) 상기 출자 외 당사는 KET(주)의 PF대출 관련 기한이익상실 사유 발생할 경우, 대리은행의 요청시 후순위 대여 또는 추가 출자할 의무(자금보충의무)를 부담하며, 자금보충 한도 금액은 404억원입니다.8) 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.9) 이하 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 최근 사업연도인 2021년 기준입니다.

※관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

당사는 2022년 9월 15일 이사회 결의를 통해 인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련을 목적으로 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설에 1,781억원을 투자할 계획입니다. 본 투자와 관련한 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[신규 시설투자 관련 공시]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 인프라 시설

2. 투자내역
투자금액(원)
178,100,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
8.4

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련

4. 투자기간
시작일
2022-09-15

종료일
2024-10-15

5. 이사회결의일(결정일)
2022-09-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진 및 시설투자를 위한 1단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 사업추진 예정입니다.2) 투자에 관한 주요 사항 - 투자대상 : LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비 및 관련 Utility 설비 등 - 투자금액 : 1,781억원 (건설공사 계약상 최대 한도금액인 2,094.7억원의 85% 수준으로 상세설계 등에 따라 향후 변경될 수 있음) - 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구 (해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임3) 상기 투자금액, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

추가적으로 2022년 12월 15일 이사회를 통해 울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 LNG 탱크 및 관련 설비 건설에 투자하기로 결정하였습니다. 투자기간은 2022년 12월 15일 부터 2026년 12월 31일까지 예정되어 있으며 투자금액은 2,428억원입니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[신규 시설투자 관련 공시]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
LNG 저장탱크 및 처리설비

2. 투자내역
투자금액(원)
242,800,000,000

자기자본(원)
2,117,363,391,889

자기자본대비(%)
11.5

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
울산 클린에너지 복합단지 사업 추진을 위한 LNG 탱크 및 관련 설비 건설

4. 투자기간
시작일
2022-12-15

종료일
2026-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2022-12-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 상기 공시는 당사가 울산신항 항만배후단지 2공구에 추진 중인 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex)사업을 위한 2단계 건설공사 계약체결 결정에 관한 건이며, 향후 단계별로 추가 사업을 추진 예정입니다.2) 투자에 관한 주요 사항 - 투자대상 : LNG 탱크 1기(21.5만 kl) 및 처리설비 등 - 투자금액 : 2,428억원 (건설공사 계약상 최대 한도금액인 2,857억원의 85% 수준으로 상세설계 등에 따라 향후 변경될 수 있음) - 투자위치 : 울산신항 항만배후단지 2공구(해당 부지는 울산항만공사로부터 장기임대하여 사업개발 추진 예정) - 투자기간 : 상기 투자기간 시작일은 당사 이사회의 건설공사 계약체결 승인일 기준임3) 상기 투자금액, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
2022-10-05 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)2022-09-15 신규시설투자등

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

5) 수소 사업
당사는 2021년 06월 08일 당사의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략을 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통해 발표하였습니다. 당사는 중장기적으로 LPG/LNG 인프라 경쟁력을 바탕으로 소싱ㆍ생산, 저장,ㆍ운송, 수요 판매 등 수소 사업 Value Chain을 단계별로 구축하고자 하며, 이를 위해 5년간 총 2.1조원의 투자를 계획하고 있습니다. 관련 공시내용은 아래와 같습니다.

[장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)]

※ 동 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있음

1. 장래계획 사항
SK가스의 중장기 성장 전략 및 '22년 성과

2. 주요내용 및 추진일정
목적
기존/신규사업의 '22년 성과 및 신규사업 목표달성을 위한 당사의 투자/로드맵 등을 투자자와 공유

세부내용
◎ 2021년 발표했던 SK가스 중장기 성장전략 'Financial Story Update' 1. Financial Story Review - '21년은 'Net Zero Solution Provider'로서의 New Identity 및 중장기 재무목표* 수립 *세전이익 목표 :'25년 5천억원,'30년 7.5천억원 - '22년은 중장기 성장 목표의 실행에 집중 2. '22년 주요 성과 - LPG/LNG/발전/수소 등 주요 사업부의 목표 명확화 - '22년 각 사업부별 주요 성과 - 현재~'25년의 사업별 Milestone 3. 중장기 투자계획 - 투자계획 : 5년간 총 2.1조원('21~'25년, Lower/Zero Carbon 사업에 약 1.8조원 투자 예정, 해당 투자계획에는 '21~'22.8월까지 기 집행된 투자비 약 7천억원이 포함됨) - 비핵심 자산 유동화, 견조한 현금흐름, 파트너십 통해 Resource 확보 4. ESG 경영 - ESG Master Plan 본격 실행으로 MSCI ESG 등급 상향 - 주기적인 주주친화정책 Renewal 통하여 변화된 재무구조 기반의 주주환원 강화 추구

추진일정
시작일
-

종료일
-

예상투자금액
2021년~2025년 5년간 총 2.1조원 (기 집행 투자비, 확정 및 전략투자 Pool 포함)

기대효과
기존 사업의 경쟁력 강화 및 신규사업 추진 통해 수익성/성장성 강화, ESG 경영통한 지속가능성장 추구

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
SK가스(주) 가치혁신실

정보제공대상자
국내외 투자자 등

정보제공(예정)일시
2022-10-05

행사명(장소)
CEO 간담회 / 서울 여의도 등

6. 연락처(관련부서/전화번호)
02-6200-8337

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2의 주요 내용 및 첨부서류는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로서 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다.- 자세한 내용은 본 공시의 첨부서류 또는 당사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다.(www.skgas.co.kr▷투자정보▷IR자료실)

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
2021-06-08 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)

당사는 2022년 9월 14일 공시를 통해 울산광역시, 롯데케미칼(주)과 '수소연료전지 발전소 건립 신규사업 추진' 위한 투자양해각서(MOU) 체결하였다고 밝혔습니다. 당사는 2022년 6월 2일 수소사업 추진을 위해 롯데케미칼(주), 에어리퀴드코리아와 JVA(Joint Venture Agreement)를 체결하였으며, 이에 따라 합작법인은 2022년 10월내 설립하고, 본 합작법인은 수소연료전지 신규사업을 추진할 예정입니다.

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
울산광역시, 롯데케미칼(주)과 '수소연료전지 발전소 건립 신규사업 추진' 위한 투자양해각서(MOU) 체결

2. 주요내용
- 당사는 수소사업 추진을 위해 롯데케미칼(주), 에어리퀴드코리아와 JVA(Joint Venture Agreement)를 체결('22.6.2)한 바 있으며, 이에 따라 합작법인은 올해 10월내 설립될 예정입니다. 본 합작법인은 수소연료전지 신규사업을 추진할 예정입니다. *지분구조(예정) : SK가스(주) 45%, 롯데케미칼(주) 45%, 에어리퀴드코리아 10%- 이와 관련하여 금일 울산시와 당사, 롯데케미칼(주)은 수소연료전지발전소 신설 추진을 위한 투자양해각서(MOU)를 체결하였습니다. *MOU 주요 내용 1) SK가스 및 롯데케미칼은 수소연료전지 발전소 신설을 위해 적극 투자 추진 2) 운영에 필요한 인력 채용 시 울산시민 우선고용 노력 등 지역 일자리 창출 추진 3) 울산시는 시설구축에 대한 인허가 등 행정적 지원을 위한 적극 노력- 합작법인이 건설할 수소연료전지발전소는 연간 약 50만MWh의 생산능력 확보를 목표로 하고 있습니다.- 동 건과 관련한 당사 투자금액 및 구체적 내용은 아직 검토 중이며, 추후 투자금액 확정 및 최종 의사결정 시, 해당내용을 공시하겠습니다.

3. 결정(확인)일자
2022-09-14

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '3. 결정(확인)일자'는 투자양해각서(MOU) 체결일입니다.- 상기 사항은 관계기관의 협의나 계약 당사자 간의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

이와 같은 신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[「공정거래법」에 의한 대규모기업집단 정책에 따른 위험]

자. 당사는
대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에
당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 기업집단 '에스케이(이하 'SK그룹')'에 소속된 회사로 SK디스커버리의 주요 종속회사입니다. SK그룹은 기업활동 초기에 섬유업종을 근간으로 성장하였으나, SK(주)(舊.대한석유공사, 1980년)와 SK텔레콤(舊. 한국이동통신, 1994년) 등의 인수를 통해 지속적으로 규모를 키워 현재에는 에너지/화학, 정보통신/전기전자, 건설/물류/서비스 등 다양한 분야에 걸쳐 사업을 영위하는 대규모 기업집단입니다. SK그룹은 2021년 4월 공정거래위원회가 발표한 자산총액 기준 국내 3위 대규모기업집단이며, SK그룹 소속회사의 세부 내역은 본 공시서류 제2부 '발행인에 관한 사항' 'VIII. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 기업집단이란 동일인이 사실상 사업내용을 지배하는 회사의 집단이며, 대규모기업집단은 경제력 집중을 억제하기 위하여 상호출자, 채무보증 등의 형태별로 일정한 제한을 가하고, 기업집단현황을 공시하도록 하기 위한 대상으로 지정한 일정 규모 이상의 기업집단을 의미합니다.

[2022년 공시대상 기업집단 지정현황]

(단위: 십억원, 개)

순위

기업집단명

소속회사수

자산총액

2022
2021
2022년
2021년
2022년
2021년

1
1
삼성
60
59
483,919
457,305

2
3
에스케이
186
148
291,969
239,530

3
2
현대자동차
57
53
257,845
246,084

4
4
엘지
73
70
167,501
151,322

5
5
롯데
85
86
121,589
117,781

6
6
포스코
38
33
96,349
82,036

7
7
한화
91
83
80,388
72,898

8
8
지에스
93
80
76,804
67,677

9
9
현대중공업
36
33
75,302
63,803

10
10
농협
53
58
66,962
63,552

(자료: 공정거래위원회 2022.04.27)

당사가 속한 SK그룹은
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률
」(이하
「공정거래법」)에 따라 대규모기업집단에 해당하여 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되는 등 기업활동에 일부 제한을 받고 있습니다. 대규모기업집단 정책에 대한 보다 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

상호출자금지
개념
상호출자란 회사간에 주식을 서로 투자하고 상대회사의 주식을 상호 보유하는 것을 말함

적용대상
상호출자제한기업집단 소속 회사상호출자제한기업집단은 특정 기업집단에 속하는 국내회사들의 자산총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 말함

주요내용
상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

채무보증제한
개념
채무보증이란 충분한 신용이나 담보가 없는 개인이나 법인이 차입을 할 때에 신용 있는 제3자가 그 채무에 대하여 지급을 보증해 주는 행위를 말함

적용대상
상호출자제한 기업집단 소속회사. 상호출자제한 기업집단은 특정기업집단에 속하는 국내회사들의 자신총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 말함

주요내용
상호출자제한기업집단의 소속회사(금융·보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지(다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정)

금융보험사의결권제한
주요내용
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융/보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병/영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사
개념
- 지주회사(Holding Company)란 주식소유를 통하여 다른 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말함- 공정거래법상 지주회사는 자산총액이 5천억 이상이면서 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50%이상인 회사를 말함

주요내용
지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호/순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모 내부거래에 대한 이사회 의결 및 공시
주요내용
공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품·용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시(DART 이용)

비상장회사 등의 중요사항 공시
적용대상
공시대상기업집단에 속하는 상장법인을 제외한 회사(직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사와 금융·보험사는 제외)

주요내용
- 공시대상기업집단 소속 상장법인을 제외한 회사는 자기 회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 사유발생일로부터 7일 이내에 공시(DART 이용)- (소유지배구조) 최대주주 등의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황 등- (재무구조) 비유동자산 및 다른 법인 주식의 취득·처분, 증여·수증, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채·신주인수권부사채 발행 등- (경영활동) 영업의 양도·양수·임대, 회사의 합병·분할, 주식의 교환·이전, 해산, 회생절차 개시·종결·폐지, 관리절차의 개시·중단·종료 등

기업집단현황공시
적용대상
- 자산총액이 5조원 이상인 공시대상기업집단 소속회사(직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외)

주요내용
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원·이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시(DART 이용)- (일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등- (임원·이사회 현황) 임원명·직위·선임일·겸직사항 등 임원현황, 이사회·위원회 설치·운영현황 등- (주식소유현황) 소유지분현황, 국내 계열회사간 주식소유현황 등- (특수관계인과의 거래현황) 자금거래 및 자금대여 현황, 유가증권거래 현황, 상품/용역거래현황 및 내역, 자산거래 현황, 채권/채무 전액 현황, 채무보증/담보제공 현황, 지주회사와 자/손자/증손회사 간 경영관리/자문용역거래 및 부동산 임대차거래 현황 등- 분기별 공시(분기종료 후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산 비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시

신규순환출자금지
개념
순환출자란 3개 이상의 계열사간 출자가 고리와 같이 상호연결된 환상형 출자구조를 의미

적용대상
상호출자제한 기업집단 소속회사

주요내용
상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

예외인정
기업의 사업구조개편(합병/분할, 영업전부의 양수 등), 정당한 권리행사(담보권 실행, 대물변제 수령 등) 및 기업구조조정(워크아웃/자율협약 절차개시 부실징후기업에 대해 채권단 의결 및 총수일가의 재산출연 또는 기존 주주인 계열회사의 유상증자 참여)에 대해 예외사유에 따라 6개월~3년의 해소유예기간을 부여

(자료 : 공정거래위원회)

이와 같이 당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되고 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 공정거래법 상 대규모기업집단 정책에 따른 위험에 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[채권 상장여부, 전자등록 발행 및 환금성 관련 사항]

가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이고, 상장예정일은 2023년 01월 30일입니다. 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족 여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채의 상장예정일은 2023년 01월 30일이며, 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[신용평가 관련]

나. 당사가 발행예정인
제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채에 대하여 3개의 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았습니다. 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적(Stable)

[공모일정 등의 변동 가능성]

다.
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[원리금 상환 불이행에 따른 위험의 투자자 귀속]

라.
본 사채의 원리금 상환은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 지며, 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 SK가스㈜ 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 SK증권㈜ 및 한국투자증권㈜(이하 "공동대표주관회사"라 함)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK가스㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
SK증권㈜
00131850

한국투자증권㈜
00160144

2. 분석개요"공동대표주관회사"는 「자본시장과금융투자업에관한법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 "공동대표주관회사"의 「인수 업무를 위한 내부 통제 지침」상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 16일

방문실사
2023년 01월 09일

실사보고서 작성 완료
2023년 01월 16일

증권신고서 제출
2023년 01월 16일

(나) 기업실사 참여자[발행회사]

소 속
성 명
부 서
직책
담당업무

SK가스(주)
유현남

자금그룹

PL

재무 및 자금조달 담당

정윤정
자금그룹
매니저
재무 및 자금조달 담당

김지윤

자금그룹

매니저

재무 및 자금조달 담당

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

SK증권㈜

Coverage2팀

임국현

팀장

기업실사 총괄

기업금융업무 19년

이정우

과장

실사 책임자

기업금융업무 13년

김준호
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

한국투자증권㈜

커버리지2부
전재일
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

김다운

부장

실사 책임자

기업금융업무 18년

유미라

대리

기업실사 실무

기업금융업무 9년

배원호

대리

기업실사 실무

기업금융업무 등 5년

(다) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2023년 01월 02일
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2023년 01월 03일 ~2023년 01월 10일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2023년 01월 11일~2023년 01월 13일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

(라) 기업실사 실사 내용

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합의견 (가) SK가스(주)는 LPG수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립되고 1997년 8월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사로서, 액화석유가스(LPG)의 수입, 저장, 판매 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 또한, LPG트레이딩 역량을 축적해 나간 결과 해외수출이 매출의38%(2022년 3분기 기준)를 차지하는 등 글로벌 LPG트레이딩으로도 사업영역을 확대해나가고 있습니다. K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 가스복합화력발전사업(울산GPS(주)) 등이 있습니다. 이외 지분법으로 인식하는 사업으로는 LPG를 원료로 프로필렌을 제조(PDH, Propane Dehydrogenation)하는 사업(에스케이어드밴스드(주)), 터키 Eurasia Tunnel 사업(SK Hold co.), 석탄화력발전사업(고성그린파워(주)) 등이 있습니다. 한편, 증권신고서 제출일 전일 기준 SK디스커버리가 동사 지분의 72.20%를 보유하며 최대주주 지위를 확보하고 있습니다.(나) 국내 LPG 산업은 저장기지 건설을 위한 장기간의 시간과 초기 시설투자비용, 계절적 요인과 국제수급을 고려한 안정적인 도입능력, 전국적인 유통망 구축 등이 영업에 중요한 요소로 작용하고 있어 진입장벽이 높은 특징이 있습니다. 국내 LPG 수입시장은 동사와 E1이 양분하고 있으며, 수입 판매라는 사업특성과 함께 저장기지 및 전국적인 판매망을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. 동사 및 E1의 점유율 합계 추이는 2020년 71.9%, 2021년 72.3%를 기록해 온 가운데, 2022년 3분기 말 기준 동사와 E1의 국내 LPG시장 점유율은 각각 약 37.2%, 33.3%로 양사합계 70.5%로 나타나 시장의 경쟁구도에 큰 변화는 관찰되지 않고 있습니다. LPG수입 사업은 초기 투자비용이 높고, 판매네트워크 확보에 어려움이 따르고 있어 진입장벽이 높은 수준으로 단기간 내 회사의 사업지위에 급격한 변동이 발생할 가능성은 높지않은 것으로 판단됩니다.

(다) 동사는 증권신고서 제출 전일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되어 있으며, SK Gas Trading LLC를 위하여 우리은행 등에 US$531백만의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한 SK Gas Petrochemical LTD.("SKGP")의 원활한 신규사업 추진을 위해 JV파트너인 Advanced Global Investment Company("AGIC")에 US$132백만의 주주 제반 의무에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 동사와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 US$52백만의 연대보증을 제공하였습니다.이 외에도 동사는 Trafigura 등과 1,089천 톤의 LPG 구매계약을 체결하였으며, 국민은행 등과 지급보증을 포함하여 US$2,022백만의 외환거래약정 및 43,000백만원의 원화차입한도약정을 체결하고 있습니다. 또한 고성그린파워에 석탄장기공급계약(2020년 10월 31일부터 2051년 04월 30일까지) 약정을 체결한 바 있습니다. 이처럼 동사는 신고서 제출 전일 기준 피소된 소송 이외에도 견질 또는 담보용 어음, 종속회사에 대한 채무보증 및 담보제공 등의 채무로 인하여 동사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무가 발생할 수 있으며, 이 경우 동사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. (라) 동사의 2022년 9월 말 연결기준 자산총계는 5조 9,256억원, 부채총계는 3조 7,277억원, 자본총계는 2조 1,979억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 169.6%, 48.33% 수준입니다. 총차입금 2조 8,639억원은 단기이자부차입금 1조 274억원, 유동성사채 1,499억원, 유동성리스부채 687억원, 사채 1조 2,164억원, 리스부채 4,015억원으로 구성되어 있습니다.2022년 9월 말 연결기준 부채비율은 2021년 말 대비 27.72%p. 증가하였으며, 2022년 3분기 차입금의존도는 48.33%로 전년 48.07%대비 0.26%p. 증가했습니다. 동사의 2022년 9월말 연결기준 단기이자부차입금 1조 274억원은 전액 LPG 수입 판매업의 특성상 매출과 직접적으로 연동되어 있는 매입채무 성격의 Usance로 구성되어 있어 실질적인 재무안정성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 대내외 경영환경이 급변하여 차입 여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 가능성도 배제할 수 없습니다.(마) 금번 발행되는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 AA-입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 SK가스(주)가 전적으로 책임을 집니다. SK가스(주)의 높은 대외적 신인도 등과 같은 동사의 경영여건을 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자 시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 SK증권㈜, 한국투자증권㈜ 및 인수회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 투자자 여러분께서는 참고 하시기 바랍니다.

2023년 01월 13일

"공동대표주관회사" : SK증권 주식회사

대 표 이 사 : 전 우 종

"공동대표주관회사" : 한국투자증권 주식회사

대 표 이 사 : 정 일 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제40-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
221,780,000

순수입금[(1)-(2)]
39,778,220,000

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
140,000,000,000

발행제비용(2)
572,590,000

순수입금[(1)-(2)]
139,427,410,000

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
191,061,600

순수입금[(1)-(2)]
39,808,938,400

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제40-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
120,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액 지급

발행분담금
24,000,000
전자등록총액 × 0.06%(만기 1년초과 2년이하)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, (2년, 최대 50만원)

등록비용
400,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
74,360,000
NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
221,780,000
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료

420,000,000

전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
2,000,000
정액 지급

발행분담금

98,000,000

전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과)

상장수수료

1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, (3년, 최대 50만원)

등록비용
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료

50,270,000

NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
572,590,000
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제40-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료

120,000,000

전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액 지급

발행분담금

28,000,000

전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
491,600
1년당 100,000원, (5년, 최대 50만원)

등록비용
400,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료

39,350,000

NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
191,061,600
-

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적금번 당사가 발행하는 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행총액은
2,200억원이며
채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
40-1
(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

회차 :
40-2
(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000,000,000
80,000,000,000
-
-
140,000,000,000
-

회차 :
40-3
(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-

10,000,000,000

30,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증사채 발행 총액은
2,200억원이며, 1,500억원은 채무상환자금으로, 700억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 상기 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 상품을 통해 운용할 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.
[채무상환자금 세부내역]

(단위: 억원)

구분
발행일
만기일
이자율
발행금액
비고

제36-1회 무보증공모사채
2020-03-06
2023-03-06
1.37%
500
-

제37-1회 무보증공모사채
2020-06-19
2023-06-19
1.46%
1,000
-

주1) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[운영자금 세부내역]

(단위: 억원)

내 역
지급일
금액
비 고

LPG 도입관련 대금 결제 등
2023년 중
700
-

합 계
-
700
-

주) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

이번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율가. 연결기준 이자보상비율

(단위: 천원)

구 분
FY2022 3Q
FY2021 3Q
FY2021
FY2020
FY2019

영업이익
228,585,333
117,749,528
105,462,365
190,186,855
189,578,352

이자비용
38,890,392
29,396,844
40,416,032
37,278,039
45,637,308

이자보상비율
5.88
4.01
2.61
5.10
4.15

주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

나. 별도기준 이자보상비율

(단위: 천원)

구 분
FY2022 3Q
FY2021 3Q
FY2021
FY2020
FY2019

영업이익
256,368,333
109,705,266
98,597,927
187,908,808
154,007,036

이자비용
38,038,009
29,387,395
40,397,570
37,213,823
42,871,151

이자보상비율
6.74
3.73
2.44
5.04
3.59

주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 과거 3개년 연결기준 및 별도기준 이자보상비율은 1배 이상을 유지하였으며, 2022년 3분기 연결기준 및 별도기준 이자보상비율은 각각 5.88배와 6.74배로 양호한 수준을 보였습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채

[2023년 01월 13일 기준]
(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
전자등록총액
비고

제35-1회 무보증공모사채
2019.09.27
2024.09.27
1.79
40,000,000
-

제35-2회 무보증공모사채
2019.09.27
2026.09.27
2.07
80,000,000
-

제36-1회 무보증공모사채
2020.03.06
2023.03.06
1.37
50,000,000
-

제36-2회 무보증공모사채
2020.03.06
2025.03.06
1.56
140,000,000
-

제36-3회 무보증공모사채
2020.03.06
2027.03.06
1.82
60,000,000
-

제37-1회 무보증공모사채
2020.06.19
2023.06.19
1.46
100,000,000
-

제37-2회 무보증공모사채
2020.06.19
2025.06.19
1.70
60,000,000
-

제37-3회 무보증공모사채
2020.06.19
2027.06.19
1.96
90,000,000
-

제38-1회 무보증공모사채
2021.03.04
2024.03.04
1.31
50,000,000
-

제38-2회 무보증공모사채
2021.03.04
2026.03.04
1.73
150,000,000
-

제38-3회 무보증공모사채
2021.03.04
2028.03.04
2.08
100,000,000
-

제39-1회 무보증공모사채
2021.07.20
2024.07.20
1.77
80,000,000
-

제39-2회 무보증공모사채
2021.07.20
2028.07.20
2.28
70,000,000
-

제1-1회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2025.02.25
3.14
100,000,000
-

제1-2회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2027.02.25
3.14
50,000,000
-

제2-1회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2025.07.11
4.71
120,000,000
-

제2-2회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2027.07.09
4.59
30,000,000
-

소 계
1,370,000,000
-

출처: 당사 제시주) 종속기업 울산지피에스(주)의 공모사채임

나. 미상환 기업어음의 현황

[2023년 01월 13일 기준]
(단위: 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

(주) 기초잔액은 2022년 09월 30일 발행잔액이며, 기말잔액은 2023년 01월 13일 기준 잔액입니다.

다. 전자단기사채등

[2023년 01월 13일 기준]
(단위: 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

(주) 기초잔액은 2022년 09월 30일 발행잔액이며, 기말잔액은 2023년 01월 13일 기준 잔액입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2023년 01월 12일
제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회
AA-

한국기업평가(주)
00156956
2023년 01월 12일
제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2023년 01월 12일
제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회
AA-

나. 평가의 개요

1) 「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 동사는 2023년 01월 30일 발행예정 제40-1회, 제40-2회 및 제40-3회 무보증 원화표시 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

2) 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

3) 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기

SK가스㈜는 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

NICE신용평가(주): www.nicerating.com 한국신용평가(주): www.kisrating.com

한국기업평가(주) www.korearatings.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK가스㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
5
-
-
5
2

합계
5
-
-
5
2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

- 해당사항 없음

다. 회사의 법적 및 상업적 명칭당사의 명칭은 에스케이가스 주식회사이고, 영문명은 SK Gas Co., Ltd.라고 표기합니다.
라. 설립일자 : 1985년 12월 20일
마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지(1) 본사의 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 ECO Hub(2) 전화번호 : 02) 6200-8114(3) 홈페이지 : http://www.skgas.co.kr
바. 회사사업 영위의 근거가 되는 주요 법률(1) 액화석유가스의 안전관리및사업법(2) 고압가스 안전관리법(3) 석유 및 석유대체연료 사업법

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

(1) 주요 사업의 내용당사는 액화석유가스(LPG)의 수입, 저장, 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며,지난 30여년간 국내외에 LPG를 안정적으로 공급하며 국내 1위 사업자이자 글로벌 Top-Tier LPG Trading 역량을 갖춘 회사로 자리매김하였습니다. 또한 이에 안주하지 않고 가스화학 밸류체인(SK Adavanced) 구축, 산업용 신규 수요 확보 등 국내 LPG 산업의 영역 확장을 성공적으로 선도하여 왔습니다.LPG 사업 이외에도 세계 최초 LNG/LPG Dual 발전 사업(울산GPS), LNG 터미널(코리아에너지터미널) 등 신규사업을'24년 8월 가동을 목표로 추진 중입니다. 또한, 수소 사업까지 향후 사업 포트폴리오 확장을 통한 성장을 추구해 나갈 계획입니다. 현재는 연결 매출액의 약 95%가 LPG 사업 관련 매출이나, 향후 신규사업 가동에 따라 변경될 것으로 예상됩니다.

☞ 상세한 내용은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

(2) 회사가 영위하는 주요 목적사업

목 적 사 업

1. 원유, 석탄, 천연가스, 액화가스, 석유제품, 화학제품과 그 부산물 및 저장용기 등의 기술개발, 제조, 저장, 수송, 판매, 수출입 등의 영위

2. 원유, 천연가스, 기타 광물을 포함한 국내외 자원의 탐사, 채취와 그 개발사업에의 참여

3. 제1호 및 제2호에 기재된 행위에 종사하거나 이를 수행하는데 필요한 생산시설, 저장시설, 유통시설, 수송시설 등을 포함한 기타 시설의 건설, 소유, 운영, 임대와 처분

4. 물품의 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련사업의 영위

5. 신기술사업 관련 연구개발, 투자, 융자, 운영사업 영위

6. 회사가 보유하고 있는 지식·정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 영위

7. 부동산 개발 및 임대업의 영위

8. 청정에너지, 신재생에너지, 액화가스를 활용한 전력 등 에너지의 제조, 공급, 저장, 충전, 수송, 판매, 수출입 및 친환경 에너지 저장장치 및 효율개선 제품과 서비스 등의 기술개발 등 관련부대 사업

9. 고도화 수 처리를 포함한 상,하수 시설 및 관련기술의 개발, 구축, 운영 및 음용수의 생산, 연구, 용역사업 및 제조, 판매업 등 관련 부대사업

10. 환경 관련 사업, 생태복원 및 토지정화, 폐기물의 수집 및 처리, 폐수 정화 처리업 등의 사업의 수행 및 관련 부대사업

11. 도, 소매업을 포함한 각종 유통사업, 통신판매 사업 등의 영위

12. 정보통신기술을 이용한 정보 및 소프트웨어의 생산, 가공, 축적, 유통, 공급과 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 및 판매

13. 발전업, 전기업, 송전·배전업, 발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영 등 사업의 수행 및 관련 부대사업

14. 상품 또는 용역의 구매 및 시설관리 등을 포함하는 사무지원 서비스 사업

15. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

16. 부속 의료기관 운영에 관한 사업

17. 탄소배출권의 거래 및 이에 수반되는 관련 사업

18. 전 각호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접, 간접으로 회사에 유익한 기타 사업의 수행

자. 신용평가에 관한 사항신용평가등급은 다음과 같습니다. (※ 최근 5년간 신용등급)(1) 회사채
[SK가스]

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023.01
40-1회 회사채40-2회 회사채40-3회 회사채
AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

2022.06

39-1회 회사채39-2회 회사채

38-1회 회사채

38-2회 회사채

38-3회 회사채

37-1회 회사채

37-2회 회사채

37-3회 회사채

36-1회 회사채

36-2회 회사채

36-3회 회사채

35-1회 회사채

35-2회 회사채

AA-
한신평(AAA ~ D)
정기평정

2022.04

39-1회 회사채39-2회 회사채

38-1회 회사채

38-2회 회사채

38-3회 회사채

37-1회 회사채

37-2회 회사채

37-3회 회사채

36-1회 회사채

36-2회 회사채

36-3회 회사채

35-1회 회사채

35-2회 회사채

AA-
NICE, 한기평(AAA ~ D)
정기평정

2021.07
39-1회 회사채39-2회 회사채
AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

2021.06

38-1회 회사채

38-2회 회사채

38-3회 회사채

37-1회 회사채

37-2회 회사채

37-3회 회사채

36-1회 회사채

36-2회 회사채

36-3회 회사채

35-1회 회사채

35-2회 회사채

34-1회 회사채

34-2회 회사채

33-2회 회사채

AA-

NICE

(AAA ~ D)

정기평정

2021.03

38-1회 회사채38-2회 회사채38-3회 회사채

AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

2020.06

37-1회 회사채37-2회 회사채37-3회 회사채

36-1회 회사채

36-2회 회사채

36-3회 회사채

35-1회 회사채

35-2회 회사채

34-1회 회사채

34-2회 회사채

33-2회 회사채

AA-
NICE(AAA ~ D)
정기평정

2020.06
37-1회 회사채37-2회 회사채37-3회 회사채
AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

2020.03

36-1회 회사채

36-2회 회사채

36-3회 회사채

35-1회 회사채

35-2회 회사채

34-1회 회사채

34-2회 회사채

33-2회 회사채

AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
정기평정

2020.02

36-1회 회사채

36-2회 회사채

36-3회 회사채

AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

2019.09

35-1회 회사채35-2회 회사채

AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

2019.05

34-1회 회사채34-2회 회사채33-1회 회사채33-2회 회사채

31-2회 회사채

AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
정기평정

2018.6
31-2회 회사채
AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
정기평정

2018.05~06
34-1회 회사채34-2회 회사채33-1회 회사채33-2회 회사채
AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
정기평정

※ 회사채 등급

구분
한기평
한신평
NICE

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있음
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

[울산지피에스]

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.02
1-1회 회사채1-2회 회사채
AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

2022.04
1-1회 회사채1-2회 회사채
AA-
NICE, 한기평(AAA ~ D)
정기평정

2022.06
1-1회 회사채1-2회 회사채
AA-
한신평(AAA ~ D)
정기평정

2022.06
2-1회 회사채2-2회 회사채
AA-
한신평, 한기평, NICE(AAA ~ D)
본평정

(2) 기업어음
[SK가스]

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2020.12
기업어음
A1
한신평 (A1~D)
정기평정

2020.11
기업어음
A1
한기평 (A1~D)
정기평정

2020.03
기업어음
A1
한신평 (A1~D),한기평 (A1~D)
본평정

※ 기업어음 등급

구분
한기평
NICE

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

[울산지피에스]- 해당사항 없음
차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1997년 08월 27일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 회사는 본점소재지를 「경기도 성남시 분당구 판교로 332 ECO Hub」으로 하고 있으며, 공시대상기간 중 변동된 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018년 03월 26일
정기주총
사외이사 이상구
사외이사/감사위원 김광준
사외이사 김태유(퇴임)

2019년 03월 27일
정기주총
대표이사 윤병석사내이사 이해원사외이사/감사위원 김연근
-
대표이사 이재훈(사임)사내이사 안재현(임기만료)사외이사/감사위원 박봉흠(사임)

2020년 03월 27일
정기주총
-
대표이사 최창원사외이사/감사위원 정종호
-

2021년 03월 30일
정기주총
-
사외이사 이상구
대표이사 최창원(대표이사 사임, 사내이사 유지)

2021년 06월 17일
임시주총
사외이사/감사위원 전현정
-
사외이사/감사위원 김광준(임기만료)

2022년 03월 24일
정기주총
기타비상무이사 안재현
대표이사 윤병석사외이사/감사위원 김연근
사내이사 이해원(임기만료)

주1) 2021년 6월 17일에 있었던 2021년 제1차 임시주주총회에서 전현정 사외이사/감사위원이 선임되었습니다. 주2) 상법 제386조에 따라 김광준 이사는 2021년 6월 17일 있었던 2021년 제1차 임시주주총회에서 전현정이사 취임 시 까지, 임기 만료에도 불구하고 이사로서의 권리와 의무를 수행하였습니다.주3) 2022년 3월 24일 주주총회 직후 개최된 이사회에서 윤병석 이사가 대표이사로 재선임되었습니다.
다. 최대주주의 변동- '17년말 기준, 당사 지분 45.59%(4,088,050주)를 보유한 최대주주인 舊 SK케미칼(주)은 2017년 6월 21일 회사분할 결정 및 2017년 10월 27일 분할계획서 등 승인을 위한 임시주총에 따라 분할기일인 2017년 12월 1일부로 사명이 SK디스커버리(주)로변경되었습니다. 증권신고서 제출일 기준 SK디스커버리(주)는 당사 지분 72.20%(6,664,401주)를 보유 중입니다.
라. 상호의 변경- 해당사항 없음
마. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 주요 종속회사 지허브(주) 흡수 합병 (합병기일 : 2018년 12월 21일) 1. 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화 2. 합병방법 : SK가스(주)가 지허브(주)를 흡수 합병 (존속회사 : SK가스(주), 소멸회사: 지허브(주)) 3. 합병등기일 : 2018년 12월 24일※ 상세 내용은 2018년 10월 19일(11월 2일 정정) 공시한 주요사항보고서(회사합병결정), 2018년 12월 24일 공시한 합병등종료보고서(합병)를 참고하시기 바랍니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화-해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용(1) 당진에코파워(주)의 발전사업허가 변경 및 사업구조 변경 추진 승인① 이사회 결의 일자 : 2018년 1월 17일② 공시 주요내용- 당진에코파워(주)가 보유한 전기사업법상의 발전사업허가를 기존 석탄화력발전 에서 LNG/LPG 복합화력발전으로 전환 추진하는 건 승인 ㆍ기존 : 당진 - 석탄 1.16GW급 (580MW X 2기) ㆍ변경 : 음성 - LNG 1GW급, 울산 - LNG/LPG 1GW급- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경추진은 아래와 같이 진행하였음 ㆍ발전사업허가 변경 및 관련 정부승인 완료 후, 법인 분할 (당진법인/음성법인/ 울산법인) ㆍ분할 절차 완료 및 분할 인가 취득후, 주식매매거래 (SK가스는 동서 발전에 음성법인의 51% 지분 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 지분 매도) ㆍ주식 매매가액 평가는 외부평가기관 통해 확정하였음(2) 당진에코파워(주)의 기존 석탄화력발전부지 내 신재생에너지 발전 추진승인의 건① 주총 결의 일자 : 2018년 4월 13일② 공시 주요내용- 사업내용 : 기존석탄화력발전 부지 내 신재생에너지 발전 추진- 위치 : 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원- 발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh- 발전시설 투자비 : 338억원(부지매입비 제외)- 예상 주요 일정 : '18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발 실시계획 승인,'19년 12월 준공※사업부지 면적, 발전시설 용량, 총 투자비, 일정은 부지여건 및 투자비 최적화 등을 고려하여 변경될 수 있습니다.

(3) SK 디앤디(주)의 지분 일부 매각 결정① 이사회 결의 일자 : 2018년 9월 18일② 지분매각 내용- 처분 목적 : 공동경영을 통한 SK 디앤디(주)의 기업가치 제고- 처분 주식수 : 562,501주- 처분 금액 : 24,750,044,000원- 처분 주식의 거래상대방 : 한앤코개발홀딩스 유한회사(前 한앤코13호 유한회사)- 처분후 소유주식수 : 4,439,999주 (27.48%)- 처분예정일자 : 2018년 11월 15일 ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 공시(2018년 10월 8일 정정) 된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)'를 참조하시기 바랍니다.(4) SK 디앤디(주)의 유상증자 참여 결정① 이사회 결의 일자 : 2018년 9월 18일② 취득의 내용- 신주배정기준일 : 2018년 11월 16일- 1주당 신주배정주식수(주) : 0.2532412302- 신주의 배당기산일 : 2018년 1월 1일- 신주권 교부예정일 : 2019년 1월 8일- 당사 취득 주식수 : 1,124,390주- 당사 출자금액 : 32,158백만원- 당사 취득 후 지분율 : 27.48% (취득 전과 동일)- 당사의 취득목적 : SK 디앤디㈜의 운영자금/시설자금의 확보를 위한 유상증자 참여 ※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 공시(2018년 10월 8일 정정) 된 SK가스의 '유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)' 및 '특수관계인에 대한 출자' 공시, 2018년 12월 26일 공시된 SK디앤디의 '증권발행실적보고서' 공시를 참조하시기 바랍니다.

(5) SK가스(주)의 지허브(주) 흡수합병 결정① 이사회 결의 일자 : 2018년 10월 19일② 합병의 내용- 존속회사 : SK가스(주), 소멸회사 : 지허브(주)- 합병 형태 : 소규모합병- 합병 비율 : SK가스(주) : 지허브(주) = 1.0000000:0.0000000- 합병 기일 : 2018년 12월 21일- 합병 등기(예정) 일자 : 2018년 12월 24일- 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화 ※ 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로, 주식매수 청구권이 인정되지 않으며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. ※ 본 합병과 관련한 자세한 내용은 2018년 10월 19일 공시(2018년 11월 2일 정정) 된 SK가스㈜의 '주요사항보고서(회사합병결정)'를 참조하시기 바랍니다.

(6) China Gas Holdings Ltd. 지분 매각 결정① 이사회 결의 일자 : 2019년 1월 18일② 지분매각 내용- 처분 목적 : 투자재원 확보- 처분 주식수 : 49,229,500주- 처분 금액 : 176,322,789,446원 (처분후 소유주식수 없음)- 처분방식 : 시간외 대량매매(Block deal) 방식으로 처분- 처분일자 : 2019년 1월 21일 ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2019년 1월 21일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'를 참조하시기 바랍니다.(7) 울산지피에스(주) (구, 당진에코파워(주))의 지분 추가 취득① 이사회 결의 일자 : 2019년 10월 18일② 지분취득 내용- 취득 목적 : 울산지피에스(주)의 독립경영을 통한 경영 효율성 제고- 취득 주식의 양도자 : 한국동서발전- 취득 주식수 : 8,098,800주- 취득 금액 : 29,100,000,000원- 취득 일자 : 2019년 10월 21일- 취득 후 지분율 : (51% -> 85%) ※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2019년 10월 18일(10월 21일 정정)공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)'를 참조하시기 바랍니다.(8) 음성천연가스발전(주) 지분 매각 결정① 이사회 결의 일자 : 2019년 10월 18일② 지분매각 내용- 처분 목적 : 발행회사에 대한 한국동서발전(주)의 독립경영- 처분 주식의 거래상대방 : 한국동서발전- 처분 주식수 : 10,200주- 처분 금액 : 144,700,000,000원 (처분후 소유주식수 없음)- 처분일자 : 2019년 10월 21일 ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2019년 10월 18일(10월 21일 정정)공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'를 참조하시기 바랍니다.(9) 코리아에너지터미널(주) 지분 취득 및 사업 참여 결정① 이사회 결의 일자 : 2019년 11월 13일② 지분취득 및 사업 내용- 취득 목적 : 석유/LNG 복합터미널 사업 참여- 취득 주식의 거래상대방 : 한국석유공사- 취득 주식수 : 48,493주(구주 매입수 기준)- 취득 금액 및 예상 투자 금액 : 87,924,650,000원 (구주 매입 금액 및 총 사업규모에 당사의 초기지분율 적용한 예상 투자금액의 합)- 취득일자 : 2020년 1월 10일- 취득 후 지분율 : 45.5%※ 상기 취득 주식수 및 예상 투자 금액은 당사의 초기지분율 45.5% 기준이며, 향후 지분 참여자 모집 현황에 따라 당사 투자규모는 변동될 수 있습니다.※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2019년 11월 13일(2020년 1월 10일 정정)공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(10) SK가스의 울산지피에스(주) 유상증자 참여① 이사회 결의 일자 : 2019년 12월 17일② 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스(주)의 사업운영비 및 투자비 재원 확보- 취득 주식수 : 19,000,000주(유상증자 집행완료 시 예상 취득주식수)- 출자금액 : 950억- 출자기간 : 2019년 12월 ~ 2020년 12월- 출자 후 지분율 : 91.7% (유상증자 집행완료 시 예상 지분율)(11) SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진① 이사회 결의 일자 : 2020년 3월 27일② 취득의 내용- 취득목적 : 사우디 가스화학사업(PDH/PP) 추진을 위한 투자 재원 제공- 취득 주식수 : 81,000,000주(예상 취득주식수)- 출자지분율 : 15%- 출자금액 : 81백만 US$ (1,053억)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2020년 3월 27일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(12) SK 디앤디(주)의 유상증자 참여 결정① 이사회 결의 일자 : 2020년 4월 24일② 취득의 내용- 증자방식 : 제3자 배정증자(대주주 및 기타투자자)- 증자 일자 : 2020-05-22 (주금납입일)- 발행 주식의 종류/ 총수량 : 기명식 무의결권부 전환우선주 520만주- 총증자금액 : 1,329억원- 당사 취득 주식수 : 기명식 무의결권부 전환우선주 200만주- 당사 출자 금액 : 511억원- 당사 취득 후 지분율* : (29.30% -> 31.27%) (*) 기존 발행된 보통주와 금번 발행된 전환우선 전체에 대한 지분율이며, 보통주 기준 지분율은 29.3%로 기존과 같음- 당사 취득목적 : SK 디앤디㈜의 운영/시설자금 재원확보를 위한 유상증자 참여※ 본 취득 관련한 자세한 내용은 2020년 4월 24일 공시된 SK가스(주)의'타인주식및출자증권취득결정' 및 SK디앤디(주)의 '20년 04월 14일(05월21일 정정)공시된 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시기 바랍니다.(13) 코리아에너지터미널(주) 지분 추가 취득① 이사회 결의 일자 : 2020년 8월 27일② 지분취득 및 사업 내용- 취득 목적 : 코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 확장사업에 대한 출자 참여- 당사 출자약정 금액 : 79,000,000,000원※ 상기 당사 출자 약정금액은 본 사업 추진을 위한 EBL(Equity Bridge Loan) 출자 확약금액입니다. EBL을 통해 Equity 해당금액을 미리 집행하며, 한국석유공사의 예비타당성 결과 이후 상환 예정입니다.지분취득 결정 당시 당사의 지분율(47.2%)을 감안한 당사의 예상투자금액은 371억원에 해당하며,당사의 최종 출자 금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다.※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2020년 8월 27일공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(14) SK가스의 울산지피에스(주) 유상증자 참여① 이사회 결의 일자 : 2021년 3월 4일② 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스(주)의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보- 취득 주식수 : 12,000,000주- 출자금액 : 600억원- 출자일 : 2021년 3월 18일- 출자 후 지분율 : 98.7%※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2021년 3월 4일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'를 참조하시기 바랍니다.(15) 고성그린파워(주) 자본금 납입일정 등 변경① 취득금액: 1,721억원② 자본금 납입일정 변경 : 2021-04-30 → 2021-08-31③ 건설예정기간 변경 : 2017년3월 ~ 2020년10월(1호기), 2021년4월(2호기) → 2017년3월 ~ 2021년4월(1호기), 2021년10월(2호기)☞본 변경사항과 관련된 자세한 내용은 SK가스(주)의 '타법인주식및출자증권취득 결정('21.04.29(정정)) 공시'를 참조하시기 바랍니다.(16) SK가스의 울산지피에스(주) 유상증자 참여① 이사회 결의 일자 : 2021년 7월 16일② 취득의 내용- 취득목적 : 울산지피에스(주)의 발전사업 추진을 위한 투자 재원 확보- 취득 주식수 : 8,000,000주- 출자금액 : 400억원- 출자일 : 2021년 7월 28일- 출자 후 지분율 : 99.01%※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2021년 7월 16일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)'를 참조하시기 바랍니다.(17) 고성그린파워(주) 자본금 납입일정 등 변경① 자본금 납입일정 변경 : 2021-08-31 → 2021-09-30☞본 변경사항과 관련된 자세한 내용은 SK가스(주)의 '타법인주식및출자증권취득 결정('21.08.26(정정)) 공시'를 참조하시기 바랍니다.(18) SK가스의 SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 유상증자 참여를 통한 사우디 PDH 사업 추진 금액 및 일정 변경① 취득의 내용- 취득 주식수 : 81,000,000주 → 123,102,000주 (예상 취득주식수)- 출자지분율 : 15%- 출자금액 : 81백만 US$ (1,053억) → 123.1백만US$(1,539억원)- 출자기간 : 2020년 ~ 2023년 → 2020년 ~ 2024년※ 본 취득과 관련한 자세한 내용은 2021년 9월 23일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(정정공시)'를 참조하시기 바랍니다.(19) SK디앤디(주)의 지분 전량 매각① 이사회 결의 일자 : 2021년 12월 21일② 지분매각의 내용- 당사 에스케이디앤디(주) 주식 전량을 에스케이디스커버리(주)에 매각- 처분 주식수 : 7,564,389주- 처분 금액 : 282,756,860,820원- 처분일 : 2021년 12월 21일- 처분 목적 : Net Zero Solution Provider로서 중장기 포트폴리오 구축(LNG/수소사업 등) 실행력 강화를 위한 유동성 확보※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2021년 12월 21일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'을 참조하시기 바랍니다.(20) 유라시아터널 SK Holdco. 주식 지분 전량 매각① 이사회 결의 일자 : 2022년 6월 16일② 지분매각의 내용- 유라시아 터널 투자 목적으로 당사가 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분 전량(36.49%) 매각- 처분 주식수 : 52,000,000주- 처분 금액 : 143,057,527,200원- 처분 목적 : 중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2022년 06월 16일 공시된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정'을 참조하시기 바랍니다.

자. 해외지사

일자
내 용

2007년 1월
싱가폴 지사 개소

2008년 1월
싱가폴 지사 현지 법인 전환 (SK Gas International Pte. Ltd.)

2008년 1월
휴스턴 지사 개소

2009년 1월
중동 지사 이전 (사우디 → 두바이)

2009년 1월
프놈펜 지사 개소 (캄보디아)

2009년 4월
북경 지사 개소

2010년 9월
휴스턴 지사 폐쇄

2010년 12월
프놈펜 지사 폐쇄

2010년 12월
북경 지사 현지법인 전환

2011년 9월
런던 지사 폐쇄

2012년 1월
휴스턴 지사 재개소

2014년 3월
상해 지사 개소

2015년 1월
휴스턴 지사 현지 법인 전환 (SK Gas USA Inc.)

2015년 8월
북경 현지법인 청산

2019년 9월
중동지사 폐쇄

2019년 9월
상해지사 폐쇄

차. 주요종속회사의 연혁

회사의 법적, 상업적 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

SK Gas International Pte. Ltd.
LPG Trading

2007. 1 싱가폴지사 개소2008. 1 현지법인 전환

2019. 12. 사우디 PDH/PP 사업 추진을 위하여 SK Gas Petrochemical Pte. Ltd. 신규 설립

2020. 3. 주주배정 유상증자 결정

2020. 9. 주주배정 유상증자 결정2021. 9. 주주배정 유상증자 결정

울산지피에스(주)
복합화력(LNG,/LPG)발전사업

2011. 7. 동부발전당진 주식회사 설립2014.12 최대주주의 변경 (동부건설㈜ → SK가스㈜)

2018.01 발전사업허가 및 사업구조 변경 추진 승인

2019.01 발전사업허가 완료(용량, 부지 등)

2019.08 경영효율성 및 발전사업 경쟁력 강화 등을 위한 회사 분할(분할기일 : 2019년 8월 19일)

1)분할존속회사(울산지피에스㈜로 사명 변경) : 복합화력(LNG/LPG) 발전사업 영위

2)신설회사1(음성천연가스발전㈜) : 복합화력(LNG) 발전사업 영위

3)신설회사2(당진에코태양광발전㈜) : 태양광발전사업 영위, '당진에코파워㈜'로 사명 변경

2019.10 음성천연가스발전㈜에 대한 당사 보유지분 매각에 따라 연결 대상법인 제외(2019.10.21)2019.12 당진에코파워㈜에 대한 당사 지배력 상실에 따라 연결 대상법인에서 제외(2019.12.31)

2019.12~ 2022.04 주주배정 유상증자 결정(2020.10, 2020.12, 2021.03, 2021.07, 2021.12, 2022.04)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
38기(2022년말)
37기(2021년말)
36기(2020년말)
35기(2019년말)
34기(2018년말)
33기(2017년말)

보통주
발행주식총수
9,230,244
9,230,244
9,230,244
9,141,781
9,054,167
8,967,396

액면금액(원)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
46,151,220,000
46,151,220,000
46,151,220,000
45,708,905,000
45,270,835,000
44,836,980,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액(원)
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액(원)
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
46,151,220,000
46,151,220,000
46,151,220,000
45,708,905,000
45,270,835,000
44,836,980,000

주) 당사는 35기까지 매년 1% 주식 배당을 실시하여 발행주식총수 및 자본금이 상기와 같이 변동하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황증권신고서 제출일 현재, 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이며, 당사가 발행한 주식의 총수는 9,230,244주입니다. 감자나 이익소각 등으로 현재까지 감소한 주식은 없으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
20,000,000
-
20,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
9,230,244
-
9,230,244
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
9,230,244
-
9,230,244
-

Ⅴ. 자기주식수
255,198
-
255,198
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
8,975,046
-
8,975,046
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
242,050
-
-
-
242,050
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
242,050
-
-
-
242,050
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
13,148
-
-
-
13,148
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
255,198
-
-
-
255,198
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황공시대상기간 중 당사의 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2020년 10월 19일
2020년 10월 19일
42,050
42,050
100
2020년 10월 23일

(주) 본 건은 우리사주조합 무상출연 목적입니다.
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없음

마. 다양한 종류의 주식-해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020년 03월 27일
제35기정기주주총회
- 정관 전문 변경- 안전보건계획 조항 신설
- 제14차 SKMS 개정에 따라 개정 SKMS의 핵심 내용인 '구성원 행복'으로의 경영 지향점 변화를 반영- 산업안전보건법상 필요한 경우, 법령이 정하는 바에 따라 안전보건계획 수립할 것임을 정관에 명시

2021년 03월 30일
제36기정기주주총회
- 이사회 소집 통지 기한을 5일전으로부터 7일전으로 변경
- ESG Governance 개선 및 안건의 충분한 검토를 위해 이사회 소집통지 기간 변경

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[SK가스]당사는 LPG 수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립되어 현재까지 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장, 판매하는 LPG 가스사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2022년3분기 누적 회사 총매출액인 6.1조원 전액을 LPG 가스사업에서 창출하였습니다. 이중 국내 매출은 3.8조원으로 약 62%, 해외수출은 2.3조원으로 38%를 차지하고 있습니다.LPG (Liquefied Petroleum Gas: 액화석유가스)는 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지로, 국내에서는 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되기도 하나, 부족분은 전량 중동 해외로부터 수입해야 합니다. 이에, 당사는 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 중동지역과 LPG Trading 시장을 통해 국내에 LPG를 수입하고 있습니다.국내에 수입된 LPG는 당사가 보유한 LPG 저장기지 설비를 거쳐 국내 수요처에 공급됩니다. 당사의 LPG저장기지는 총 48만톤 규모로, 석유화학 및 산업용으로 공급하기 용이한 울산과 가정상업 및 수송용 대수요권인 수도권에 인접한 경기도 평택에 위치하고 있습니다. 30여년간 축적해온 세계적인 규모의 저장기지 운영 노하우와, 국내 LPG 시장 경험 및 각종 Risk 관리 능력을 기반으로 당사는 전국적인 유통망을 통하여 LPG 충전소, 석유화학업체, 산업체 등 다양한 국내 수요처에 안정적으로 LPG 제품을 공급하고 있습니다.또한 당사는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장하였습니다. 해외 LPG 도입처에서 해외 Buyer와의 거래 또는 LPG Trading 시장에서의 판매 등의 형태로 LPG 해외수출을 하고 있으며, 당사는 해외 LPG Trading을 통해 단순 판매를 통한 이익 추구 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익 추구 등 다양한 목적으로 수행 중입니다.한편, 당사의 주요종속회사인 울산지피에스(주)는 LNG/LPG가스 복합화력발전 사업을 추진하는 회사입니다. 2024년 상업가동 예정으로 현재는 사업추진과정에서의 제반 비용만 발생하고 있습니다. 향후 사업이 본격화됨에 따라 회사에 미치는 영향을 상세히 기재 예정입니다.
[울산지피에스]

울산지피에스 주식회사는 2011년 11월 1일에 발전업을 목적으로 설립되었으며, 당초 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원에 1,000MW급 석탄화력발전소를 건설하여 운영하려 하였으나 미세먼지 이슈 확대 등으로 변경된 정부의 에너지정책에 따라 지난 2018년 3월 29일 발전사업변경 허가를 받아 가스복합발전으로 발전연료 및 사업내용을 변경하였고, 이어서 2019년 1월 30일에는 사업장 소재지를 충청남도 당진시에서 울산광역시 및 충청북도 음성군 등으로 변경하였습니다.2019년 8월 19일에는 회사를 존속법인인 울산지피에스(주)를 포함, 3개사로 인적 분할을 하였고 이후 울산광역시로 본점을 이전하여 현재까지 울산광역시 남구 부곡동 산 5번지 일원에 친환경 가스복합발전소의 건설을 추진 중에 있습니다. 당기말 기준(2022년 9월 30일) 현재 회사의 자본금은 344,910,000천원이며, SK가스(주)가 회사의 지분 99.48%를, 한국산업은행이 회사의 지분 0.52%를 소유하고 있습니다.울산지피에스(주)가 추진하고 있는 울산 가스복합화력 발전사업은 LNG, LPG 복합발전설비를 도입하여, 상황에 따라 LNG와 LPG 연료를 선택적으로 활용할 수 있기 때문에 연료비 경쟁력을 확보할 수 있습니다.

구분
내용

사업명
울산 가스복합화력 발전사업

사업부지
울산광역시 남구 울산미포국가산업단지 내 부곡·용연지구(약42천평)

발전설비
설비용량 : 1,227MW(발전단 기준) 가스터빈×2기, 배열회수보일러×2기, 증기터빈×1기

제품판매방식
생산된 전기를 한국전력거래소를 통해 판매

건설기간
2022년 3월 ~ 2024년 9월

운영기간
2024년 9월 ~ 2054년 9월(발전소 준공일로부터 30년)

재원조달액
1조4,120억원(타인자본, 자기자본 비중 약 75 : 25)

연료도입
SK Gas International Pte.Ltd(싱가폴 법인, SK가스(주) 자회사) LNG 직도입 예정

터미널이용계약
코리아에너지터미널

EPC
SK에코엔지니어링(주)(舊 SK건설(주))

LTSA
SIEMENS Energy Global AG, SIEMENS Energy Ltd.

2. 주요 제품 및 서비스

[SK가스]

가. 주요 제품 및 서비스 현황

(1) 수송용 LPG

Autogas란 차량연료로 사용되는 LPG를 가리킵니다. 정부에서는 1972년 택시에 Autogas 사용을 허가한 이래 장애인 승용차, 관공서 차량, 여객운수사업용승용차, 승합차, 화물차, 경차로 사용범위를 확대하였으며, 2019년 3월부터는 미세먼지 저감 정책으로써 사용제한 규제를 전면 폐지하였습니다. 노후 경유차 폐차 후 LPG 1톤 트럭, 어린이 통학차 구매 시 보조금을 지급하는 등 친환경 LPG 차량 보급 확대에 힘쓰고 있습니다. 이와 같이 청정성, 경제성 및 안전성이 입증됨에 따라 Autogas는 저공해자동차 연료로써 견고한 수요 증대의 기반을 마련하였습니다.

당사는 Autogas 경쟁력 확보와 수요 창출 활동을 LPG업계가 집중화하여 효율적으로 추진하기 위해 2003년 9월, (주)E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.(2) 석유화학용 LPG

석유화학용 LPG는 석유화학업체에서 석유화학제품을 제조하는 원료로 LPG를 사용하는 것을 말하며, 연결기업은 1991년 ㈜효성 및 1997년 태광산업(주)에 공급을 시작한 이래 지속적으로 판매가 이루어지고 있습니다. ㈜효성 및 태광산업㈜는 프로판가스를 프로필렌 제조용 원료로 사용하고있습니다. ㈜효성의 경우에는 프로필렌 제조 설비가 2015년도 하반기에 증설되어 당사의 프로판 가스 공급량 역시 한차례 증가하였습니다.(☞ 2015.10.26 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조). 또한, 에스케이어드밴스드(주)의 프로필렌 제조설비도 2016년 4월부터 상업가동을 시작하면서 국내 석유화학용 LPG 판매는 급격히 확대되었습니다. (☞ 2016.04.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조)

이와 더불어 코리아피티지㈜ 및 용산화학㈜은 무수말레인산 제조용으로 당사로부터 부탄가스를 공급받아 사용하고 있습니다. 또한, SK종합화학 등은 납사 대비 가격 경쟁력이 있을때 납사 대체용 원료로 프로판 및 부탄을 석유화학용으로 사용하고 있습니다.(3) 산업용 LPG당사는 LPG 국제가격 안정화에 따른 가격경쟁력을 바탕으로 산업용 LPG 수요 증대에 힘쓰고 있습니다. 한편 정부의 우호적 환경정책(미세먼지 경감 정책)으로 인한 사용연료 규제 또한 국내 산업용 프로판 사용을 증가 시키는데 일조하고 있습니다. 또한 LNG를 사용하는 일부 산업체 공장에서 LPG 대체 연료 수요가 확대되면서 최근 산업용 LPG(프로판) 판매량은 전년 동기 대비 증가하였습니다. (4) 가정상업용 LPG

가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG 도시가스의 보급확대에 따라 수요가 감소해 왔으나,

당사는 LPG 가격경쟁력 회복을 계기로 경쟁유 연료전환과 소형저장탱크 보급사업(Small Bulk) 및 마을단위 LPG배관망 사업을 지속 추진하며 가정상업용 LPG 신규 수요 유치를 위해 노력하고 있습니다.(5) LPG 해외 판매 (LPG Trading)당사는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장해왔습니다. LPG 해외 판매는 냉동 LPG를 미국/중동에서 직구입하거나, 시장으로부터 구입하여 해외 Buyer에게 장기계약 또는 시장가로 판매합니다. 해외수출은 단순판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익추구 등 다양한 목적이 있습니다. 당사는 중국, 동남아시아 등 지역 및 고객 유형의 확장에 힘쓰고 있으나, 코로나 장기화로 인한 수요감소 및 유가, LPG가격 상승으로 인한 매수세 하락 등으로 인해, '22년 3분기 당사의 해외수출 물량은 전년동기 대비(-16% )의 감소를 보이고 있습니다.

[LPG 해외 판매 실적]
(단위: 천톤)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

LPG
2,754
3,264
4,034
4,411

[울산지피에스]

가. 주요 제품 등의 현황주요 제품은 발전소에서 생산되는 전력입니다. 생산되는 전력은 한국전력거래소에 판매될 예정입니다.
나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거전력을 생산하기 위한 발전설비에 대한 주요사항은 아래와 같습니다.

구 분
주요 사항

전기생산설비
설비용량 : 1,227MW(발전단 기준)(가스터빈 2기, 배열회수보일러 2기, 증기터빈 1기, Siemens사 H-class)

※ 생산능력 산출근거는 설비의 발전용량을 근거로 하였습니다.
다. 기타울산지피에스(주)는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 08월 상업운전을 개시할 예정입니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 및 가격변동 추이LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 Contract Price(CP가격)을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다.국제 CP가격은 2010년-2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말부터 본격화된 저유가와 미국의 LPG 공급 확대로 인해 CP 가격은 하향 안정화 추세를 보였습니다. 그러나 최근 LPG 가격은 코로나 19 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 유가 절대가격 수준이 급등하면서 다시 800$ 이상을 기록하였고, 하절기 진입으로 다시 하향 안정화 추세를 보이고 있습니다.

<최근연도 CP가격 추이>

(단위 : 달러/톤)

'20년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
565
505
430
230
340
350
360
365
365
375
430
450

부탄(C4)
590
545
480
240
340
330
340
345
355
380
440
460

'21년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월

프로판(C3)
550
605
625
560
495
530
620
660
665
800
870
795

부탄(C4)
530
585
595
530
475
525
620
655
665
795
830
750

'22년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월

프로판(C3)
740
775
895
940
850
750
725
670
650

부탄(C4)
710
775
920
960
860
750
725
660
630

아울러, 당사는 당사의 주 판매상품인 LPG를 미국/중동으로부터 구입하거나 국내외 시장으로부터 구입하고 있습니다.<주요 매입처 현황>

(단위 : 억원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
38기 3분기
37기 3분기
37기
36기

매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처
매입액(비중)
주요 매입처

가스사업
상품
LPG
판매용
11,584(47%)
TRAFIGURA PTE LTDCHEVRON (INTERNATIONAL) TRADING PTE,WANHUA CHEMICAL
7,000(52%)
CHEVRON (INTERNATIONAL) TRADING PTE,PTT INTERNATIONAL TRADING PTE.,LTD,PETROGAS INC
9,517(49%)
CHEVRON (INTERNATIONAL) TRADING PTE,PTT INTERNATIONAL TRADING PTE.,LTD,PETROGAS INC 등
5,334(31%)
TRAFIGURA.PTE.LTD,PETROGAS INC,PTT INTERNATIONAL 등

※ 매입액은 부문 간 내부거래를 포함하고 있지 않습니다.※ 비중은 당사 총 매입채무액 대비 주요 구매처 매입채무액 합계 비중입니다.※ 상기 매입처와 당사는 특수관계(계열, 합작, 주주, 제휴 등)에 해당하지 않습니다.

나. 생산 설비 현황 등

(1) 생산설비 현황 등(LPG 저장시설)

구분
제품
저장규모
비고

울산시
프로판
146,000 톤
-

부탄
130,000 톤

평택시
프로판
140,000 톤

부탄
60,000 톤

계
476,000 톤
-

(윤활유 저장시설)

구분
제품
저장규모
비고

울산시
윤활유
3,100,000 배럴
-

(2) 영업용 설비 현황

(단위 :백만원,㎡)

소재지
토 지
건 물
합 계
비고

LPG저장기지
울산
82,348
3,709
86,057
소유 (장부가액)

평택
31,625
2,041
33,666
소유 (장부가액)

윤활유저장기지
울산
34,002
7,280
41,282
소유 (장부가액)

지사
부산
-
344
344
임차

광주
-
251
251
임차

제주
-
168
168
임차

본사
판교
25,036
86,107
111,143
소유 (장부가액)

기 타
184,162
16,951
201,113
소유 (장부가액)

합 계
357,173
116,088
473,261
장부가액 합계

주1) 소유 : 장부가기준

주2) 임차 : 면적기준(㎡)

주3) 건물, 토지의 합계는 소유분의 장부가액 합계

(3) 기타 영업용 설비

소재지
구 분
장부가액(백만원)
비 고

울산
구축물
18,171
LPG저장시설 등

탱 크
8,814

기계장치
43,043

구축물
18,893
윤활유 저장시설등

탱 크
111,046

기계장치
6,492

평택
구축물
44,261
LPG저장시설 등

탱 크
478

기계장치
11,460

기타
구축물
5,224
LPG저장시설 등

탱 크
25,988

기계장치
70,412

(4) 생산과 영업에 중요한 재산의 중요한 변동 및 사유

- 2018년 12월 21일 연결 주요종속회사였던 지허브(주)와의 소규모합병으로 지허브(주)가 보유하고 있던 윤활유 제품의 저장 시설 등이 영업설비현황에 추가되었습니다.(5) 공시일 현재 투자계획이 확정된 설비

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 억원

투자 목적

투자 내용

투자기간

총 소요자금

기지출금액

향후 기대 효과

인프라 시설 구축

LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비 및 관련 Utility 설비 신/증설

2022년 9월 ~ 2024년 10월

1,781
-

인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련

주1) 상기 총 소요자금, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경 가능

(6) 주요 연결대상 종속회사 생산설비 현황(가) 영업용 설비현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 )
(단위 : sqf)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

울산지피에스(주)
울산
1,492,982
178
1,493,160
임차(건물)

경기 성남시
-
4,612
4,612
임차(건물)

SK Gas International Pte. Ltd.
싱가포르
-
5,521
5,521
임차

SK Gas USA Inc.SK Gas Trading LLC
미국
-
3,485
3,485
임차

주1) 임차 : 면적기준(sqf)주2) SK Gas International Pte. Ltd. 임차 현황은 그룹사 공유오피스 중 당사가 할당받은 사용률(15%) 기준입니다.

(나) 공시일 현재 투자계획이 확정된 설비

(기준일 : 2022년 09월 30일 )
(단위 : 억원)

회사
구 분
투자기간
투자대상 자산
총투자액
기투자액(당분기분)
향후투자액
비 고

울산지피에스(주)
토지
2021.09 ~ 2023.12
복합화력발전소 발전시설 부지
725
532(101)
193
1.2GW LNG/LPG 가스복합화력발전 사업 운영으로 전력 생산 예정

발전설비
2020.02 ~ 2024.09
복합화력발전소전기 생산 설비
9,304
4,149(3,378)
5,155

합 계
10,029
4,681
5,348
-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 (연결재무제표 기준)(1) 주요 제품별 매출

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
매출액(비중)

제38기 3분기
제37기
제36기

가스사업부
LPG판매
제품
LPG
6,078,434(99.4%)
6,447,182(99.3%)
4,365,147(99.1%)

수탁저장수입
용역
-
36,420(0.6%)
47,331(0.7%)
47,172(0.9%)

기타
-
-
-
-
-

합 계
6,114,854
6,494,513
4,412,319

(주1) 연간 누적 금액기준입니다.

(2) 판매형태별 매출

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

사업부문
구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

가스사업
수 출
2,341,701
2,651,006
1,754,432

내 수
3,736,733
3,796,176
2,610,715

기타
수 출
-
-
-

내 수
36,420
47,331
47,172

합 계
6,114,854
6,494,513
4,412,319

(주1) 연간 누적 금액기준입니다.나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

판매조직도

(2) 판매경로(가) 내수

판매경로

(나) 수출 o 냉동수출 : 산유국 ▶ SK가스 중계 ▶ 해외거래처(3) 판매방법 및 조건(가) LPG 대리점 판매 LPG 충전소에 현금 또는 외상판매 (평균외상기일 : 63일)(나) LPG 법인판매직매, 정유사, 석유화학업체, 기타 LPG를 연료로 사용하는 산업체에 현금 또는 외상조건으로 판매 (평균외상기일 : 57일)

(다) 판매전략신규거래 충전소 확보 및 충전소의 대 고객 마케팅 강화와 더불어 석유화학업체, 정유사 및 산업체에 대한 LPG 공급을 통한 판매 확대가 당사의 영업 기본전략입니다.또한 해외 신규 고객 유형 확보 및 국가/지역적 확장을 통해 해외 수출 물량 증대를 통한 판매 확대를 위해 노력 중에 있습니다.(4) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 효성화학(주), 에스케이어드밴스드(주), 태광산업(주) 등이며, 이들에 대한 당사의 매출 비중은 전체 매출액(연결) 대비 약 21% 수준입니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

주요 매출처
매출액('22년 3분기 누적)
비중(당사 전체 매출대비)

효성화학(주), 에스케이어드밴스드(주), 태광산업(주) 등
1,284,509
21%

(5) 수주상황당사의 경우 사업의 특성상 당분기말 현재 거래가 종료되지 아니한 주요제품 및 서비스에 대한 수주 현황은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

[SK가스]
가. 시장위험 (1) 환리스크- 당사는 LPG를 수입하는 회사로서, 환율 상승시 외상매입금 인식시점과 결제시점의 차이로 환차손이 발생하며, 환율 하락시에는 반대로 환차익이 발생 가능 (2) 가격리스크- CP(Contract Price) 등 LPG 국제거래기준가 변동에 의해 가격리스크 발생 가능- LPG를 도입하는 국제가격과 국내판매가격에 반영되는 국제가격(현재 전월 국제가격에 연동됨)의 불일치로 인한 판매가격 미반영 발생 가능성이 있음. 예를 들어,익월 판매물량을 예측하여 당월에 LPG를 도입하였으나 예측판매 물량보다 적거나많이 판매될 경우 도입하는 국제가격과 판매에 반영되는 국제 가격의 불일치로회사의 손익(매출총이익)에 영향을 미치게 됨(3) 진입장벽의 완화- LPG 수출입업 등록기준이 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 했으나, 현재는 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 하는 것으로 저장시설의 보유요건이 완화되었음
나. 시장위험의 관리방식(1) 환리스크 관리- 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였음- '10년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 '10년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로 부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있음- 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있음(2) 가격리스크의 관리- 가격위험으로부터의 노출을 최소화할 수 있도록 RM Policy를 수립하여 그 준수 여부를 항시 Monitoring함- 가격 위험에 대한 노출을 최소화하고자 Paper 등을 이용한 Risk Hedging 실시 중- 재무RM 그룹 및 자금그룹 등에 의해 Cross check-risk monitoring 수행 중(3) 진입장벽의 완화 위험 관리- SK가스(주)의 역량 : 당사는 30여년간의 LPG 도입업무 수행을 통하여 글로벌 네트워크 (싱가폴법인(SK Gas International Pte.Ltd.)와 세계적인 규모의 저장기지 운영 노하우, 오랫동안 축적해온 시장 경험, Risk관리 능력 등으로 국내를 넘어 명실상부한 글로벌 트레이더로도 성장하는 등 LPG 시장에서의 역량이 뛰어남- 전국 유통망을 통한 안정적인 LPG공급 운영 능력 : 본사를 중심으로 중부지사,동부지사, 서부지사, 제주지사 총 4개의 국내영업지사를 통해 전국적인 유통망을 구축하고 국내 유수의 정유사와 석유화학사 등의 대형고객을 비롯하여 주요산업체에 연료용, 원료용 LPG를 안정적으로 공급하고 있음(4) 위험관리의 한계- 위와 같은 당사의 리스크 Hedge 관리방안에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 Hedge 할 수는 없으며, 위험 Hedge에 한계가 있음※ 상기 언급된 환 리스크 및 가격 리스크 등을 위해 실행하는 Hedge 관련 파생상품 관련된 사항은 아래 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황을 참고하시기 바랍니다.

다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(1) LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래당사는 LPG국제가격 변동에 따른 가격변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래로 국제 LPG시장에서 통용되고 있는 Paper Swap 계약을 체결하고 있습니다.당분기말 현재 연결기업은 LPG의 국제가격 변동에 따른 위험을 헷지하기 위한 목적으로 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.(가) 거래손익

Buy (톤)
Sell (톤)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

6,849,154
6,449,459
118,163
74,983

주) 연간 누적 금액 기준

(나) 평가손익 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 배럴, 톤, USD, 천원)

거래처
Buy/Sell
물량단위
계약물량
계약금액(USD)
공정가치(천원)
자산(천원)
부채(천원)

ICE
Buy
배럴
2,014,000
140,350,125
355,502
98,629,619
179,420,213

톤
1,509,000
915,993,645
(267,147,019)

Sell
배럴
4,686,000
428,584,691
96,219,368

톤
759,000
344,584,830
118,172,703

Nymex
Buy
배럴
3,753,000
191,210,250
(58,627,079)

톤
688,000
500,514,740
(129,374,749)

Sell
배럴
4,578,000
221,299,195
64,842,289

톤
511,000
369,221,000
95,232,226

Macquarie
Buy
배럴
48,000
2,847,300
(89,434)

톤
6,400
2,470,900
(212,623)

Sell
배럴
12,000
1,056,750
516,169

톤
1,600
870,400
414,274

CME
Buy
톤
78,000
27,961,382
(13,445,502)

Sell
톤
79,000
26,503,626
13,822,668

소 계
-
-
-
-
(80,790,594)

조정 : 전기인식손익
-
-
-
-
(19,106,866)
-
-

합계
-
-
-
-
(99,897,460)
-
-

주) 연간 누적 금액 기준
(2) 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래당기말 현재 연결기업은 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 헷지하기 위한 목적으로 KEB하나은행 등과 선물환 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

(가) 통화선도 매입/매도 거래손익

통화선도 매입금액($)
통화선도 매도금액($)
거래이익(백만원)
거래손실(백만원)

3,792,889,751
2,445,308,526
137,680
23,732

주) 연간 누적 선물환 매입/매도 금액

(나) 파생상품 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 천USD, 백만원)

거래구분
계약금액(천 USD)
약정환율(Min~Max)
계약일
만기일
공정가치
자산
부채

HSBC 은행 등
1,046,363
1199.20~1296.9
2022-06-08~2022-09-29
2022-10-06~2023-02-09
101,455
101,479
24

CA은행 등
440,469
1255.55~1434.5
2022-06-09~2022-09-30
2022-10-11~2022-12-22
-24,771
1,266
26,037

합계
1,486,832
-
-
-
76,684
102,745
26,061

(3) 옵션

당분기말 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약물량(배럴)
파생상품자산
파생상품부채

Call option 매입 및 Put option 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
4,152,399
-

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
-
3,371,780
-

합 계
7,524,179
-

(주1) 계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

(4) 신용파생상품 계약 명세 연결실체는 SK네트웍스(주)로부터 48개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다.동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당분기말 현재 TRS 평가 공정가치는 36,687,000천원입니다.

구분
내용

신용파생상품의 명칭
총수익교환약정 (TRS : Total Return Swap)

보장매수자(Protection buyer)
SK가스

보장매도자(Protection seller)
파인스트리트충전소 전문사모투자신탁

계약일
2017년 03월 30일

만기일
2024년 03월 31일

계약금액
만기시 보장매도자의 순자산가치(충전소-투자원금)

기초자산(준거자산)
(펀드소유)LPG충전소 48개소

계약체결목적
만기시점의 충전소 소유권 확보 및 투자원금 고정

계약내용
SPC귀속 순처분대가와 투자원금 차액 정산, 약정배당금과 실제배당금의 차액 정산

수수료
투자신탁보수율(내용별/기간별 상이)

정산(결제)방법
배당금 : 분기별 차액정산 / 순자산매각 : 만기시점 차액정산

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계여부
해당사항 없음

담보 제공여부
SPC의 대출금(부동산담보대출)

중개금융회사
해당사항 없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
해당사항 없음

라. 파생상품별 손익당분기 및 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 백만원)

구분
당기손익으로 인식한 금액 (세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계적용 파생상품
-
-
-
-
-
49,762

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품
183,604
206,162
255,898
98,735
-
-

합계
183,604
206,162
255,898
98,735
-
49,762

(주) 상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다.

(전분기)
(단위: 백만원)

구분
당기손익으로 인식한 금액 (세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계적용 파생상품
-
-
-
-
-
11,869

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품
227,372
88,887
156,768
74,735
-
-

합계
227,372
88,887
156,768
74,735
-

11,869

(주) 상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다.

마. 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항

(1) 울산지피에스(주) 및 당진에코파워(주)연결실체는 당분기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다. 연결실체는 Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 30,735,181천원을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다.

(2) 지에너지(주)지배기업은 고성그린파워(주)와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여, 지배기업과 GS글로벌(주)와 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, 지배기업의 GS글로벌(주)와의지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 지배기업과 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다.

(3) APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)

연결실체는 사우디 내 PDH사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 연결실체는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC(Advanced Global Investment Company)에 대하여 연결실체가 출자한 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company) 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 연결실체가 보유하고 있는 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)주식을 매수 할 수있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체는 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 3,371,780천원입니다.

[울산지피에스]

가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 금융상품은 존재하지 않습니다.

(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 존재하지 않습니다.

나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.

(1) 기타채권울산지피에스(주)는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 울산지피에스(주)의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 울산지피에스(주)는 보고기간종료일 현재 주요 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 아래에 기술된 금융자산 장부금액입니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

유동자산

현금및현금성자산
126,533,887
-
126,533,887

단기금융상품
-
-
-

기타유동금융자산
130,223
-
130,223

소 계
126,664,110
-
126,664,110

비유동자산

기타비유동금융자산
1,145,000
-
1,145,000

합 계
127,809,110
-
127,809,110

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

유동자산

현금및현금성자산
5,808,627
-
5,808,627

단기금융상품
-
79,712,090
79,712,090

기타유동금융자산
437,259
-
437,259

소 계
6,245,886
79,712,090
85,957,976

비유동자산

기타비유동금융자산
188,623
-
188,623

합 계
6,434,509
79,712,090
86,146,599

(2) 기타의 자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 울산지피에스(주)의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 울산지피에스(주)의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 울산지피에스(주)는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

울산지피에스(주)는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과
합 계

사채
-
-
300,000,000
-
300,000,000

기타유동금융부채
3,769,430
15,080,024
-
-
18,849,454

유동성리스부채
176,542
-
-
-
176,542

리스부채
-
89,956
9,773
-
99,729

합 계
3,945,972
15,169,980
300,009,773
-
319,125,725

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과
합 계

사채
-
-
-
-
-

기타유동금융부채
2,049,186
-
-
-
2,049,186

유동성리스부채
310,322
-
-
-
310,322

리스부채
-
207,954
15,550
-
223,504

합 계
2,359,508
207,954
15,550
-
2,583,012

라. 파생상품 거래현황- 공시서류 작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

[SK가스]
가. 경영상의 주요계약 등

계약상대방
항 목
내 용

QH Oil Investments LLC
계약체결시기
2022.06.16

계약 기간
-

목 적
중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보

기타 주요 내용

- 유라시아 터널 투자 목적으로 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각 - 처분 금액 : 1,431억원 (
USD 119,214,606, 환율 1,200US$ 적용) - 처분 예정일 : 주식매매계약 체결일 이후 거래종결 선행조건이 모두 충족된 날 이후 또는 당사자들이 합의한 날로서 매매대금 지급절차가 완료되는 거래종결일을 의미함

(주) 계약체결시기는 이사회 결의일자임

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

- 당사 출자법인인 대한 LPG협회를 통해 LPG산업 관련 연구개발 수행(2) 연구개발 조직- 해당사항 없음(3) 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목
제38기 3분기
제37기
제36기
비 고

연구 개발 비용 계
0
0
0
-

연구개발비 / 매출액 비율(연구개발비용계÷당기매출액×100)
0.00%
0.00%
0.00%
-

(4) 연구개발 실적

※ 당사 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행

(가) 국책 연구개발- 승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2016년 4월)- 건설기계용 정치형 경유-LPG 혼소엔진 기술개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2013년 5월 ~ 2015년 10월)- 중대형 디젤-LPG 혼소차량 개조기술 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2013년 4월)- 수소-LPG 혼소엔진 기술 연구 실시, 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2014년 4월)(나) 자체 연구개발- 도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 (2007년 7월 ~ 2011년 7월)- 연료별 연비, 배출가스 및 CO2 배출량 실증연구 수행 (2009년 8월 ~ 2010년 2월)- LPG하이브리드 택시 시범사업 시행 (2009년 10월 ~ 2011년 9월)- 환경친화형 LPG 직접분사 차량개발을 위한 선행연구 (2010년 7월 ~ 2011년 12월)- 중장기 Auto-Gas Roadmap 구축 연구 (2010년 10월 ~ 2011년 5월)- H-LPG 연소 및 수소발생 연료 기술 개발 (2011년 1월 ~ 2013년 4월)- 승용차용 LPDi(직접분사)엔진 및 핵심부품 개발 (2011년 12월 ~ 현재)- 발전기 대상 경유-LPG 혼소엔진 타당성 연구 (2013년 1월 ~ 2013년 4월)- LPG용 GHP 엔진 개발 (2013년 1월 ~ 2013년 7월)- 승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발연구 (2013년 6월 ~ 2014년 8월)- 시설원예용 LPG 냉난방기 개발 연구 (2015년 7월 ~ 2016년 12월)- LPDi 초희박 엔진 개발 선행 연구 (2015년 3월 ~ 2016년 12월)

[LPG 차량 배기가스 및 성능 개선을 위한 주요 연구개발 활동]

기간
내역
결과

2001년 ~ 2003년
LPLi(Liquid Phase LPG Injection - 전자제어식 액상 LPG 분사방식) 자동차 기반기술 연구 과제 참여 (환경부 국책과제)
'06년 4월 LPLi엔진 탑재 기아 뉴카렌스 LPG차량 출시- 기존의 카렌스Ⅱ 믹서차량에 비해 연비성능(8.1㎞/ℓ)은 약15.5% 출력성능(136마력)은 약 10.6% 향상- 겨울철 냉시동성 문제 완전 해소

2004년 ~ 2005년
"ULEV 대응 LPLi 시스템 기술개발" 위탁연구용역 수행- ULEV 배출가스기준(2007년 6월 시행) 충족 LPLi 기술 확보

2005년 ~ 2011년
초저공해 LPG차량의 상용화 및 보급 촉진을 위한 프로젝트 수행 - 환경부 Eco-STAR Project - 현대자동차 "(S)ULEV수준LPLi승용/승합 제작차 개발" 과제 - GM대우 "(S)ULEV수준 기체분사LPG 승용차 개발" 과제

2009년 ~ 2011년
환경부 Eco-STAR Project 일환 "SULEV 만족 LPG 자동차 핵심부품기술 개발" 참여

2011년 ~ 현재

승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발 ('19.4 개발 완료)(환경부 친환경자동차기술개발사업)

2016년 ~ 2020
3리터급 중대형 LPG 엔진 개발 (에너지기술평가원 과제)

2021년 ~ 2024년
환경부 환경산업기술원 R&D과제로 2리터급 LPG하이브리드 승용차 엔진/모터/배터리 성능 기술개발 진행 중- 대한LPG협회, 블루젠트, 한국자동차연구원 등 참여

[LPG 수송용 용도 확대를 위한 주요 연구개발 활동]

기간
내역
결과

2006년 ~ 2008년
중소형 LPG 화물차 상용화: ULEV수준 소형 LPLi화물차 개발 수행- 현대/기아자동차 참여,
'08년 10월, 기아 봉고Ⅲ LPLi 트럭 출시'08년 11월 LPLi 그랜드 스타렉스(1톤) 출시

2007년 ~ 2011년
도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 수행
'14년 SM5 LPLi DONUT 차량 출시

2013년 ~ 2014년
승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발 수행

주1) 당사 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행[유종별 자동차 등록 현황]

(단위 : 대)

구 분
2022년 3분기
2021년

휘발유
11,991,955
11,759,565

경유
9,788,832
9,871,951

LPG
1,916,952
1,945,674

LPG하이브리드
14,450
15,297

CNG승용
비사업
4,088
4,629

사업
129
140

주1) 출처 : 국토교통부주2) 휘발유, 경유, CNG승용 대수는 동 연료 하이브리드 대수 제외

[울산지피에스]

가. 경영상의 주요계약 등

(1) 터미널 이용계약울산지피에스(주)는 발전 연료인 LNG의 하역/저장/기화/송출을 위한 터미널 확보를 위해 터미널이용계약(TUA)를 코리아에너지터미널(주), SK가스(주)와 체결하였습니다. 이용계약기간은 상업운전일로부터 20년간('24.8 ~ '44.8 예상) 이며, 계약종료일 3년 전까지 1회에한하여 추가 연장 요구가 가능합니다.

(2) LNG 배관이용협약 체결

울산지피에스(주)는 SK가스(주)와의 배관시설 이용 협약 체결을 통해 발전사업에 필요한 선제적인 LNG배관을 확보하였습니다. 배관시설 이용과 관련된 기본조건에 대해서 협약하였으며, 배관사용료는 양사 간 설비 연결 전 본 계약 체결시 확정될 예정입니다.

(3) 복합화력발전소용 LNG/LPG 연소기 개발완료울산지피에스(주)는 Siemens Energy Global Gmbh&co.KG(獨)에 복합화력발전소용 LNG/LPG 연소기 개발을 의뢰하여 2021년 7월 16일에 완료되었음을 확인하였습니다. 취득가액은 17,657백만원이며 본 자산 대체는 당사의 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일입니다.

(4) 복합화력발전소용 부지 지분취득울산지피에스(주)는 SK가스(주) 및 울산광역시도시공사로부터 복합화력발전소용 부지의 지분을 취득하였으며, 취득가액은 72,500백만원 입니다. 해당 부지는 현재 산업단지 조성공사가 진행중이며 실제 소유권 이전은 산업단지조성공사 완료일입니다.(5) 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC계약 체결울산지피에스(주)는 2022년 1월 12일 이사회 결의를 통해 에스케이에코엔지니어링(주)(구, 에스케이에코플랜트(주))와 울산 LNG/LPG 복합화력발전소 EPC 계약을 체결하였습니다. 동 계약을 통해 당사는 울산 LNG/LPG 복합화력발전소를 건설하고자 하며, 취득가액은 930,464백만원이고 취득 예정일은 2024년 8월 15일입니다.(6) 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위하여 (주)국민은행의 주선으로 프로젝트금융(이하 "PF") 약정을 체결하였습니다. PF관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 대출약정금 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

대출약정

대주

대출약정금

실행금액

장기대출Ⅰ약정 (고정금리)

교보생명보험 주식회사 (일반계정)

100,000,000

-

주식회사 케이비손해보험

50,000,000

-

현대해상화재보험 주식회사

40,000,000

-

농협생명보험 주식회사

30,000,000

-

미래에셋생명보험 주식회사

30,000,000

-

에이비엘생명보험 주식회사

30,000,000

-

새마을금고중앙회

25,000,000

-

디비생명보험 주식회사

20,000,000

-

디비손해보험 주식회사

20,000,000

-

메리츠화재해상보험 주식회사

20,000,000

-

한화손해보험 주식회사

20,000,000

-

소계

385,000,000

-

장기대출Ⅱ약정 (변동금리)

주식회사 우리은행

80,000,000

-

교보생명보험 주식회사 (특별계정)

50,000,000

-

농협은행 주식회사

40,000,000

-

주식회사 국민은행

21,000,000

-

새마을금고중앙회

20,000,000

-

소계

211,000,000

-

단기대출 약정 (변동금리)

주식회사 국민은행

56,000,000

-

주식회사 중국공상은행 (영업소)

50,000,000

-

교보생명보험 주식회사 (특별계정)

50,000,000

-

소계

156,000,000

-

대출약정금 합계

752,000,000

-

울산지피에스(주)는 PF 약정 일체의 채무를 담보하기 위하여 예금 및 보험계약상의 권리를 선순위대출대주들에게 1순위로 하여 담보를 제공하기로 약정하였으며, PF 대출 최초 인출 시 설정될 예정입니다.또한, 울산지피에스(주)는 사업부지에 대하여 부동산 담보신탁의 형태로 선순위대출대주들에게 담보를 제공할 예정입니다. 단, 사업부지 및 부속시설 등에 대하여 당사 명의의 소유권이전등기가 완료된 이후 본 건 시설을 포함한 공장재단 위에 근저당권을 설정하고 그 등기를 완료할 예정입니다.보고기간말 PF 약정과 관련하여 울산지피에스(주)가 타인으로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보권자

제공받은 자산

제공내용
실행한도
실행액
설정액

장부금액

(주)국민은행 외 15개 금융기관

주식

주식근질권

752,000,000
-
902,400,000

452,784,938

토지

공동소유토지 중 SK가스(주) 해당 지분

8,426,678

(7) 울산지피에스(주)의 지배회사인 SK가스(주)는 PF 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 당사의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 SK가스(주)의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.(8) 시운전용 LPG 구매계약 체결울산지피에스(주)는 2024년 1월부터 2024년 8월까지 예정되어 있는 시운전에 필요한 LPG 구매계약을 SK가스(주)와 체결하였습니다. 거래금액은 90,000백만원이며 시황에 따라 변동 될 수 있습니다.

나. 연구개발활동- 해당사항 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 법률ㆍ규정 등에 의한 규제 사항

회사 영위에 근거가 되는 주요 법률은 액화석유가스의 안전관리 및 사업법, 고압가스안전관리법, 석유 및 석유대체연료 사업법 입니다.

LPG는 민수/산업용 연료 및 석화용 원료로서 국내 안정적인 공급 기반을 확보하는 것이 중요합니다. 기존에는 이를 위해 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 LPG 수입업자로서 등록이 가능했지만 현재는 액화 석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설 보유로서도 등록이 가능합니다. 또한, 고압가스 안전관리법 뿐만 아니라 산업안전보건법 등의 강화되고 지속 변화되는 법규 및 정책에 대응하기 위해 매월 전사 리스크 관리기구인 '통합리스크 관리 위원회'를 운영하여 대응하고 있으며, 석유 및 석유대체연료 사업법에 근거하여 판매가격 작성 및 발표 등을 통해 경영활동을 하고 있습니다.

이외 2019년 3월 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법' 제28조 '액화석유가스의 연료사용제한' 조항 삭제로 LPG 연료 사용제한 규제가 전면 폐지됨으로서

이제 누구나 LPG를 연료로 하는 차량을 구매할 수 있게 되어, 견고한 수요 증대의 기반이 마련되었습니다.

또한 당사와 투자회사 울산지피에스㈜/에스케이어드밴스드(주) 등은 2022년 3분기말 현재 “독점규제 및 공정거래에 관한 법률”상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어 있어서, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다.
나. 사업과 관련된 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 (1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항 우리 산업 현장의 안전보건 및 지구 환경 보전은 구성원 및 이해관계자의 행복 실현을 위한 최우선 가치이자 사업의 지속가능성과 직결되기에, SK가스는 지속적으로 유해위험 요소를 발굴 및 개선 조치, 환경유해물질을 감소시킴으로써 더욱 안전하고 쾌적한 작업환경, 친환경 사업장을 만들어가고 있습니다. 정부가 규제하고 있는 환경, 안전관련 법규 이상의 수준으로 관리하기 위하여 당사는 SHE 경영에 대한 적극적인 실천 의지를 표명하고, 전 구성원의 자율적인 SHE 참여 분위기를 형성하여 선진 환경안전 문화를 고착시키기 위하여 SHE Vision을 선포하였습니다. 특히, 전사 SHE위원회(위원장 CEO)와 전사 SHE 전담조직을 구성하여 SHE 거버넌스를 강화하였습니다. 일하는 모든 사람의 생명 ·건강 보호, 지구환경 보전은 경영자의 기본 의무라고 인식하여 당 사가 운영하는 사업장과 벨류 체인을 구성하는 협력사를 모두 관리의 범위에 두고 경영활동 전 과정에서 환경영향 및 위험성을 검토, 사전 Risk를 제거하고 지속적 혁신을 추구하기 위한 SHE Master Plan을 수립하였습니다. 또한, 환경안전문화와 안전보건, 환경관리 수준을 정기 평가하여 환경안전보건관리체계 이행 수준을 측정하고 미흡점을 도출하여 개선하고 있으며, 경영층은 개선 이행에 있어 인력, 시설, 장비 등 필요 자원에 적극 투자하고 있습니다. SK가스는 빠르게 변화되는 환경안전정책과 이슈에 대응하고, 점점 강화되는 법과 규정에 따른 기업의 환경안전 관리 리스크를 최소화하기 위해 월 1회 제/개정된 법규 변화 사항을 모니터링하여 사업장에 적용하고 있습니다. 또한, 환경안전실무분야 정기 교육 및 코칭을 통해 사업장 환경안전담당자의 실무 능력이 향상될 수 있도록 지원하고 있습니다. 당 사는 환경경영시스템(ISO 14001)체계를 구축하여 정부 규제 대응 뿐만 아니라 환경 측면의 종합적인 리스크를 식별, 평가, 관리 및 개선함으로써 에너지 절감, 온실가스 배출 감축 및 오염물질 배출 저감 활동을 추진하고 있습니다. (가) 대기 오염물질관리 대기오염물질배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 친환경 연료(LPG)를 사용하고 있으며 모니터 및 검지기등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하여 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다. 또한, 당사의 울산기지 사업장의 경우 '18년 12월 31일 부로 온실가스 에너지 목표관리제 지정사업장으로 선정됨에 따라 제반 법규에서 요구하는 온실가스 감축목표 및 에너지 절약목표를 설정하여 준수하고 있으며, 2040년 탄소중립을 달성하기 위한 로드맵을 수립하고 설비의 에너지효율 개선 등 기후변화에 적극적으로 대응해나가고 있습니다.(나) 수질 오염물질관리 당사는 수질오염물질을 배출하는 시설은 없지만 생활 용수 및 윤활유 등 설비에서 발생할 수 있는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다. 부두 지역에서 일어나는 선박 기름 유출 등의 환경사고를 방지하기 위하여 각 사업장의 해상 입출하 작업, 누유 포인트의 관리기준을 수립하였으며 해상 누유에 대한 비상사태 훈련을 주기적으로 실시하여 비상사태시 인적, 물적, 환경 피해를 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. (다) 폐기물 관리 사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 적치장에서 일시 보관하다 반출하고 있으며 정부의 올바로시스템과 연계, 적법하게 운반,처리,관리하고 있습니다. 각종 보수 작업시에는 구성원과 협력사 직원들을 대상으로 폐기물처리 절차에 대해 교육을 실시하고 있습니다. 발생한 폐기물은 처리 능력이 검증된 전문 처리업체를 통해 위탁처리하고 있으며, 발생한 폐기물의 순환이용을 위해 재활용 업체를 적극 발굴하여 폐기물 재활용율을 극대화 시켰으며, 폐기물 매립 제로화(ZWTL)인증을 추진중에 있습니다.(라) 화학물질 관리 사업장에서 취급하는 각종 화학물질을 보다 안전하게 관리하기 위해 구성원 모두에게 화관/화평법에서 요구하는 법정교육을 이수하도록 하고 있으며 화학물질을 취급하는 작업자에게는 적절한 개인보호구를 지급/착용 후 취급시설을 관리하도록 하고 있으며 화학물질 유출로 인한 안전사고 발생 시 신속한 조치와 대응이 이루어지도록 사고관리절차서를 제정하여 적용중이며 설비를 운영/관리하는 부서에서는 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다. (마) 지표를 통한 규율 및 환경안전 관리시스템 성과 측정 당사는 SHE경영관리 성과를 측정하기 위해 후행지표와 선행지표를 선정하여 전사 및 사업장의 연간 SHE 목표에 반영하고 구성원의 포상 프로그램과 연계하여 운영하고 있습니다. 매년 근로손실재해율(LTIR)과 외부기관의 SHE 수준진단 평가 결과, 환경관리 성과 지표를 SHE 정량적 성과 지표로 활용하고 있으며 주요 임원과 사업장 책임자의 KPI와 연동되어 SHE 성과가 인사 평가에 반영되고 있습니다. 또한, 교육훈련 참여율, 위험요소 발굴 건 수, 안전 수칙 위반 건 수와 SHE 자격증 취득 등 사고예방과 직접 연관 있는 선행지표들은 구성원의 SHE 활동 실적으로 측정되어 매월, 매년 우수 참여 구성원에게는 해외연수 등 다양한 포상을 제공함으로써 구성원들의 사고 예방 및 환경개선 활동에 적극 참여할 수 있도록 동기부여 하고 있습니다.
다. 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 여부 대기환경보전법 및 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법에 따라 대기 오염물질(질소산화물) 원격감시체계(TMS-Tele Metering System)를 도입하여 상시 환경오염물질 배출 현황을 감시할 예정이며, 대기 오염물질 배출 저감을 위한 질소산화물 저감시설 도입을 검토하고 있습니다.
라. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

지배회사인 SK가스는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업 단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

당기의 연결기업 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분
재화 또는 용역

가스사업부
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

기타
에너지 발전 등

(주) 당사의 주요종속회사인 울신지피에스(주)는 기타부문에 포함되어 있으며, 해당 종속회사는 상업가동 전으로 현재는 사업추진과정에서의 제반 비용만 발생하고 있습니다. 향후 사업이 본격화됨에 따라 회사에 미치는 영향을 상세히 기재 예정입니다.

[가스사업부]

(1) 산업의 특성 LPG (Liquefied Petroleum Gas: 액화석유가스)는 프로판 (Propane)과 부탄(Butane)으로 나누어지며, 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전의 수반가스로 부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사(Naphtha)를 열분해 하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다. 국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 37.6% 수준이므로 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다. LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기 부터 2000년까지 전기,수도,가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(석유및 석유대체연료사업법 23조). 그러나, 2001년부터는 상기고시제도가 폐지됨에 따라 국제가격의 변동요인이 탄력적으로 국내판매가격에 반영되는 가격자유화가 시행되었습니다. 동 제도하에서는 기존의 정부 고시가제도에서와달리 LPG도입비 상승 / 하락 요인을 탄력적으로 판매가에 반영할 수 있습니다.

(2) 성장성

2022년 3분기 기준 국내 LPG 수요는 수송용(22.5%), 가정상업용(13.7%), 석유화학용(49.4%), 산업용 및 기타(14.4%)의 비중으로 구성되어 있습니다. LPG는 일반유류와 비슷한 계절적인 수요편차가 있어, 통상적으로 난방용 수요가 많은 동절기의 소비량이 하절기보다 늘어나는 수요패턴을 가지고 있으나, 석유화학용 수요 증가로 동하절기 수요격차가 많이 줄었습니다.

수송용 LPG 수요는 2010년도 이후 지속 감소 추세에 있으나, LPG 자동차 사용자 제한 폐지에 따라 2019년부터 감소폭이 둔화하였습니다. 2022년 3분기 국내 LPG 총수요는 전년동기대비 +8.5%(+66천톤) 증가하였습니다. 이는 수송용 LPG 수요의 감소에도 불구하고, 전년 코로나로 인한 경기 침체가 올해 다소 회복되면서 가정상업용 및 산업용, 도시가스용 수요가 증가하였기 때문입니다.

LPG는 납사 등 대체 연료 대비 가격 경쟁력을 바탕으로 석유화학용 수요가 증가하는 추세입니다. 더불어 전기/수소차 등 친환경차로의 전환 과정에서 수송용 LPG는 브릿지 연료로서의 성장 동력도 지니고 있으며, 한국형 그린뉴딜 정책에 따라 1톤 LPG트럭, LPG 통학차의 보급은 점차 확대될 것으로 예상됩니다. 이외에도 기존 용도 외 친환경 LPG 선박 연료, 발전용 연료 등 신규 수요 창출 가능성도 가지고 있어, 향후 LPG 산업의 성장성이 기대됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 LPG는 일반유류와 비슷한 계절적인 수요편차가 있어, 통상적으로 난방용 수요가 많은 동절기의 소비량이 하절기보다 늘어나는 수요패턴을 가지고 있으나, 자동차용 수요와 석유화학용 수요 증가로 동하절기 수요격차가 많이 줄었습니다. LPG 수요 중 가정상업용 수요는 동절기에 수요가 증가하고, 하절기에 수요가 낮은 계절적 영향을 받습니다. 석유화학용 수요는 대부분 PDH(프로판 탈수소화 공정, 프로판에서 프로필렌 제조) 공급용이며, 경기 변동 및 프로필렌 시황의 영향을 받을 수 있습니다. 이외 산업용, 수송용 수요의 경우는 경기 및 계절성 영향이 제한적입니다.

(4) 경쟁요소

정부는 국내 LPG 부족현상을 해소하기 위하여 LPG수입 합리화 계획을 1984년 11월 산업정책심의회의 의결로 확정하고, LPG전문수입회사 설립을 인가하였습니다. 이에 따라, 현재 SK가스(주)와 (주)E1 양사가 수입하고 있습니다.

신규업체가 진출하기 위해서는 사업초기에 견고한 지층구조를 가진 지하 암반내에 대용량의 저장시설(Cavern) 또는 대용량의 지상저장시설을 건설하여 초기투자비가 많이 소요되며, 전년도 내수 판매량의 15일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 하는 등 법령상의 요건도 갖추어야 하므로 진입장벽이 비교적 높은 편입니다.

'22년 3분기(누적) LPG 내수 총 판매량은 전년동기 대비 +2.1%(+143천톤) 증가하였습니다. 당사의 LPG 판매량은 국제 LNG 가격 상승으로 인한 산업용 판매가 증가하였으나, PDH 시황 약세로 인한 석유화학용 수요 감소 등으로 전년동기 대비 -12%(-359천톤) 감소하여 당사 M/S는 37.2%를 기록하였습니다.

(단위: 천톤, %)

품명
회사명
2022년 3분기(누적)
2021년 3분기(누적)
2021년
2020년

판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S

LPG
SK가스
2,623
37.2%
2,982
43.2%
3,955
43.4%
3,759
41.4%

E1
2,347
33.3%
2,031
29.4%
2,637
28.9%
2,768
30.5%

SK에너지
563
8.0%
515
7.5%
694
7.6%
701
7.7%

GS-Caltex
714
10.1%
585
8.5%
769
8.4%
791
8.7%

S-OIL
464
6.6%
463
6.7%
611
6.7%
635
7.0%

현대오일뱅크
209
3.0%
214
3.1%
293
3.2%
294
3.2%

기타 석유화학사
125
1.8%
112
1.6%
155
1.7%
137
1.5%

합 계
7,045
100.0%
6,902
100.0%
9,114
100.0%
9,086
100.0%

주1) 출처: 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계 - 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되어 있습니다. - 상기 통계에는 PEDSIS 기준에 의거하여 정유사 등 일부 업체 대상 판매 물량이 제외되어 있으며, 이를 포함한 당사의 '22년 3분기 누적 국내 판매량은 2,812천톤 입니다. - 상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위 요소

SK가스는 LPG 수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립된 LPG 수입, 저장, 판매회사입니다. 당사는 대부분의 LPG를 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 중동지역으로부터 장기공급계약을 통한 수입 및 SPOT 거래처로부터 수입하여 정유사, 석유화학업체, 산업체, LPG 충전소 등에 공급하고 있습니다. 해당 수입거래의 기준이되는 국제 LPG 가격인 Contract Price(CP)의 변동은 당사 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.

당사는 1988년부터 울산에 27만톤 규모의 LPG 저장기지를 보유하고 전국에 걸쳐 LPG를 공급해왔으며, 1999년 7월에는 경기도 평택에 13만6천톤 규모의 프로판가스저장시설과 4만톤 규모의 부탄가스 저장시설을 완공하여 LPG 최대 수요처인 경인지역으로의 원활한 LPG 공급이 가능하게 되었고, 2007년 6월에 평택기지 부탄저장탱크를 증설하여 저장용량을 2만톤 증가시켰습니다. 국내매출은 일반용(가정상업용,수송용,산업용 등)과 석유화학용(석유화학업체의 원료용)으로 대별될 수 있습니다.

또한 당사는 냉동 LPG를 LPG 도입처인 중동에서 해외 Buyer에게 직접 판매하거나, LPG 시장으로부터 구매하여 판매하는 LPG 해외수출 사업을 영위하고 있습니다.

(6) 사업부문별 요약재무현황

(단위 : 백만원, %)

부문
구분
제38기 3분기
제37기
제36기

금액
비중
금액
비중
금액
비중

가스사업부
매출액
6,114,854
100.0%
6,494,513
100.0%
4,412,319
100.0%

영업이익
234,762
102.7%
110,424
104.7%
194,142
102.1%

총자산
5,273,312
89.0%
4,804,651
93.8
4,337,995
96.4%

기타
매출액
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

영업이익
-6,177
-2.7%
-4,962
-4.7%
-3,955
-2.1%

총자산
652,308
11.0%
316,885
6.2%
160,925
3.6%

주1) 가스사업부에는 본사 및 연결대상 해외법인간의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.주2) 사업부문별 요약재무현황은 감사보고서에 기준하여 작성되었습니다.

[기타]

기타 사업부문은 에너지 발전 등 내용이며, 당사의 종속회사인 울산지피에스(주) (구 당진에코파워(주))가 속해 있습니다. 울산지피에스(주)는 LNG/LPG가스 복합화력발전 사업을 추진하는 회사로 본사는 울산광역시 남구에 소재하고 있으며, 보고기간 말 현재 당사는 울산지피에스(주)의 지분을 99.5% 소유하고 있습니다. 울산지피에스(주)는 舊 동부발전당진(주)으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었습니다. 당사는 한국산업은행과 함께 동부건설(주)로부터 동부발전당진(주)의 지분 60%를 공동인수 하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(당사 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진(주)은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스(주)의 종속회사로 편입되었습니다. 또한 당사는 2015년 12월 21일 한국동서발전(주)으로부터 당진에코파워(주)의 지분을 추가 6% 취득하여 51% 지분을 소유하게 되었습니다.

울산지피에스(주)의 환경관련 정부 규제사항에 대한 준수내용 등은 아래와 같습니다.

정부의 규제사항
규제사항에 대한 준수내용
향후 환경개선설비 투자계획
비고

대기오염물질배출(SOx, NOx, Dust)
규제내용: NOx 10(15)ppm준수내용: NOx 4(15)ppm
-
-

수질오염물질배출(TOC,SS,T-N,T-P)
규제내용: TOC 22mg/L, SS 30mg/L, T-L 60mg/L, T-P 2mg/L준수내용: TOC 22mg/L, SS 30mg/L, T-L 60mg/L, T-P 2mg/L
-
자체 1차처리 후 용연하수처리장에연계하여 2차처리

당진에코파워(주)는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. 당사는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스(주)의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조) 2019년 1월 30일 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과, 당진에코파워(주)는 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다. 당사와 한국동서발전은 각각 울산발전(울산지피에스(주))과 음성발전(음성천연가스발전(주))을 독립 경영하기로 합의하였으며, 2019년 6월 27일 당진에코파워(주)의 이사회에서 분할을 의결하고, 존속법인인 당진에코파워(주)의 사명을 울산지피에스(주)로 변경하였습니다. (☞ 2019.07.03 당진에코파워(주)의 회사분할결정 공시 참조) 2019년 10월 18일 당사는 당진에코파워(주)의 주식분할 이후 발행된 음성천연가스발전(주)의 당사 지분전량(51%)을 한국동서발전에 매각하는 한편, 울산지피에스(주)에 대한 한국동서발전의 지분전량(34%)을 매입하였습니다. (☞ 2019.10.18(2019.10.21 정정) SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 처분 결정/타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조) 2019년 12월 17일과 2021년 3월 4일 본격적인 사업 준비를 위해 울산지피에스(주)가 추진 중인 유상증자에 참여를 결정한 바 있습니다. 발전 사업 추진이 본격화됨에 따라 향후 구체적 진행 현황을 투자자에게 상세하게 공시할 예정입니다. (☞ 2019.12.17 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조) (☞ 2021.03.04 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조) (☞ 2021.07.16 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정(자율공시) 참조) (☞ 2021.12.17 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 참조) 2022년 4월 21일 당사는 울산지피에스(주)의 발전 사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보를 위하여 유상증자 참여를 결정하였습니다. (☞ 2022.04.21 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 참조)

[울산GPS(주) (구 당진에코파워(주)) 관련 주요 공시 내용]

공시일
공시명
주요 공시내용

2014-11-04
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45%

2014-12-12
지배회사의주요종속회사편입
- 지분취득에 따른 주요종속회사 편입- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경

2014-12-15
타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시)
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2015-12-24
최대주주 등의 주식보유 변동[※ 당진에코파워(주) 공시]
- SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동- 변동일 : 2015년 12월 21일

2016-02-24
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2017-11-22
특수관계인에 대한 출자
- 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여

2018-01-17
투자판단 관련 주요경영사항
- 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 전환 추진- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할 (음성법인, 울산법인, 당진법인)ㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 주식 매도)

2018-04-13
기타 경영사항(자율공시)
- 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외)ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 승인, '19년 12월 준공

2019-10-18(2019-10-21정정)
타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시)
- 울산GPS(주) 지분 추가 인수: 한국동서발전지분 전량(34%) 인수- 취득금액 291억원, 취득 후 당사 총 지분비율 : 85%

2019-12-17
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 울산GPS(주)의 사업운영 및 투자 자금 조달을 위한 유상증자 참여- 증자 예상금액 : 950억('19년~'20년)- 취득 후 당사 총 지분비율 : 91.7%

2019-12-17
특수관계인에 대한 출자
- (상기내용 동일)

2021-03-04
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 울산GPS(주)의 사업운영 및 투자 자금 조달을 위한 유상증자 참여- 증자 예상금액 : 600억 - 취득 후 당사 총 지분비율 : 98.7%

2021-03-04
특수관계인에 대한 출자
- (상기내용 동일)

2021-07-16
타법인 주식 및 출자증권취득결정 (자율공시)
- 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 투자 재원 확보 위한 유상증자 참여- 증자 금액 : 400억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 99.0%

2021-07-16
특수관계인에 대한 출자
- (상기내용 동일)

2021-12-17
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보 위한 유상증자 참여- 증자 금액 : 600억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 99.3%

2021-12-17
특수관계인에 대한 출자
- (상기내용 동일)

2022-04-21
타법인 주식 및 출자증권취득결정
- 울산지피에스㈜의 발전사업 추진을 위한 운영 및 투자 재원 확보 위한 유상증자 참여- 증자 금액 : 1,050억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 99.5%

2022-04-21
특수관계인에 대한 출자
- (상기내용 동일)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약 연결기준 재무정보

(단위:백만원)

과 목
제38기 3분기
제37기
제36기

(2022년 9월 말)
(2021년 12월 말)
(2020년 12월 말)

[유동자산]
2,921,046
2,405,832
2,040,498

-당좌자산
2,306,091
1,941,679
1,716,483

-재고자산
614,956
464,153
324,015

[비유동자산]
3,004,574
2,715,704
2,458,422

-관계기업투자주식
770,801
850,025
735,134

-유형자산
1,394,850
1,059,233
939,707

-무형자산
116,835
119,592
111,933

-기타비유동자산
722,088
686,855
671,648

자산총계
5,925,620
5,121,535
4,498,920

[유동부채]
1,913,001
1,441,958
1,271,573

[비유동부채]
1,814,670
1,562,214
1,328,632

부채총계
3,727,671
3,004,172
2,600,205

[지배기업소유주지분]
2,197,949
2,117,363
1,898,716

-자본금
46,151
46,151
46,151

-연결자본잉여금
195,492
195,492
195,492

-연결기타자본
-22,033
-22,022
-21,501

-연결기타포괄손익누계액
14,848
-3,391
-12,337

-연결이익잉여금
1,963,490
1,901,132
1,690,910

[비지배지분]
-
-
-

자본총계
2,197,949
2,117,363
1,898,716

부채와자본총계
5,925,620
5,121,535
4,498,920

연결에포함된회사수
5개
5개
5개

과 목
2022.01.01~2022.09.30
2021.01.01~2021.12.31
2020.01.01~2020.12.31

매출액
6,114,854
6,494,513
4,412,319

영업이익
228,585
105,462
190,187

법인세비용차감전계속영업순이익
154,123
329,608
407,758

계속영업당기순이익
117,081
249,266
265,350

연결당기순이익
117,081
249,266
265,350

지배기업의소유주지분
117,081
249,266
265,350

비지배지분
-
-
-

지배기업 소유주지분에 대한 기본및희석주당이익(원)

기본주당이익(원)
13,045
27,773
29,674

희석주당이익(원)
13,006
27,692
29,674

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(2) 요약 별도기준 재무정보

(단위:백만원)

과 목
제38기 3분기
제37기
제36기

(2022년 9월 말)
(2021년 12월 말)
(2020년 12월 말)

[유동자산]
2,387,248
2,030,062
1,718,092

-당좌자산
1,829,610
1,592,917
1,408,548

-재고자산
557,638
437,145
309,544

[비유동자산]
2,733,709
2,647,514
2,406,778

-종속기업및관계기업투자
1,127,093
1,044,084
796,993

-유형자산
886,473
912,323
915,632

-무형자산
35,786
38,814
31,296

-기타비유동자산
684,358
652,293
662,856

자산총계
5,120,957
4,677,576
4,124,870

[유동부채]
1,819,727
1,326,448
1,166,659

[비유동부채]
1,409,236
1,482,066
1,260,077

부채총계
3,228,964
2,808,514
2,426,736

[자본금]
46,151
46,151
46,151

[자본잉여금]
256,715
256,715
256,715

[기타자본]
-5,792
-6,293
-6,561

[기타포괄손익누계]
-62,370
-11,852
7,862

[이익잉여금]
1,657,290
1,584,342
1,393,967

자본총계
1,891,994
1,869,062
1,698,134

부채와자본총계
5,120,957
4,677,576
4,124,870

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
2022.01.01~2022.09.30
2021.01.01~2021.12.31
2020.01.01~2020.12.31

매출액
5,169,026
4,998,281
3,631,780

영업이익
256,368
98,598
187,909

법인세비용차감전순이익
165,372
300,712
295,955

당기순이익
127,696
227,224
185,286

기본주당이익(원)
14,228
25,317
20,721

희석주당이익(원)
14,189
25,244
20,721

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 38 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 37 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 38 기 3분기말

제 37 기말

자산

유동자산

2,921,046,317,965

2,405,831,848,923

현금및현금성자산

322,165,673,804

162,690,548,829

단기금융자산

453,884,118,229

667,145,548,895

매출채권및기타채권

901,242,104,058

927,968,163,751

파생상품자산

187,387,609,145

81,739,168,550

재고자산

614,955,717,512

464,153,075,729

기타유동금융자산

208,542,529,751

38,258,697,222

기타유동자산

73,583,359,389

63,876,645,947

매각예정비유동자산

159,285,206,077

비유동자산

3,004,573,780,011

2,715,703,622,910

장기금융자산

143,834,196,272

140,927,010,655

매출채권 및 기타채권

1,688,180,154

2,147,733,327

파생상품자산

58,197,763,928

52,824,512,285

관계기업및공동기업투자

770,801,264,354

850,024,867,889

유형자산

1,394,850,084,702

1,059,232,600,785

무형자산

116,834,567,790

119,591,618,434

리스사용권자산

443,259,439,029

425,703,014,870

기타비유동금융자산

34,502,968,446

34,639,764,665

기타비유동자산

32,145,919,101

30,612,500,000

이연법인세자산

8,459,396,235

자산총계

5,925,620,097,976

5,121,535,471,833

부채

유동부채

1,913,001,205,337

1,441,957,908,268

매입채무 및 기타채무

457,798,203,526

286,939,585,720

단기이자부차입금

1,027,421,017,284

796,493,517,728

유동성사채

149,866,122,043

199,953,852,474

파생상품부채

155,798,785,946

33,041,826,530

미지급법인세

37,478,050,047

55,461,904,287

유동성리스부채

68,676,767,356

60,535,330,612

기타유동부채

15,962,259,135

9,531,890,917

비유동부채

1,814,669,951,832

1,562,214,171,676

매입채무및기타채무

15,080,023,676

사채

1,216,383,415,066

1,066,657,697,161

파생상품부채

49,682,207,121

확정급여부채

4,265,931,338

2,237,654,709

이연법인세부채

91,095,584,375

119,642,303,818

리스부채

401,517,727,428

338,523,680,236

기타비유동금융부채

35,805,248,182

34,377,458,899

기타비유동부채

839,814,646

775,376,853

부채총계

3,727,671,157,169

3,004,172,079,944

자본

지배기업소유주지분

2,197,948,940,807

2,117,363,391,889

자본금

46,151,220,000

46,151,220,000

자본잉여금

195,492,192,871

195,492,192,871

기타자본

(22,032,981,668)

(22,021,646,908)

기타포괄손익누계액

14,848,124,004

(3,390,785,029)

이익잉여금

1,963,490,385,600

1,901,132,410,955

비지배지분

자본총계

2,197,948,940,807

2,117,363,391,889

자본과부채총계

5,925,620,097,976

5,121,535,471,833

연결 포괄손익계산서

제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,841,498,474,533

6,114,853,573,971

1,809,814,570,548

4,660,140,755,906

매출원가

1,716,183,475,854

5,702,625,956,972

1,717,358,829,991

4,368,722,577,433

매출총이익

125,314,998,679

412,227,616,999

92,455,740,557

291,418,178,473

판매비와관리비

59,434,090,482

183,642,284,234

56,907,243,237

173,668,650,173

영업이익

65,880,908,197

228,585,332,765

35,548,497,320

117,749,528,300

금융수익

258,069,169,190

562,930,252,855

173,293,570,682

444,839,871,125

금융원가

368,028,681,427

636,287,642,807

125,303,005,739

309,992,718,991

기타영업외수익

7,087,956,087

15,135,670,467

13,240,885,798

20,412,998,504

기타영업외비용

1,464,077,255

5,551,461,812

3,255,791,955

5,831,507,491

관계기업및공동기업투자에대한지분법손익

(9,062,536,423)

(10,689,211,730)

406,152,525

48,133,387,069

법인세비용차감전순이익

(47,517,261,631)

154,122,939,738

93,930,308,631

315,311,558,516

법인세비용

(10,020,878,160)

37,041,904,498

21,821,471,831

73,996,991,687

분기순이익(손실)

(37,496,383,471)

117,081,035,240

72,108,836,800

241,314,566,829

기타포괄손익

6,094,104,126

18,263,629,038

407,332,328

595,506,611

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동

11,065,375,833

31,789,955,914

5,360,462,753

10,622,598,120

파생상품평가손익

(27,846,938,039)

(49,761,876,579)

(12,518,178,976)

(22,572,525,247)

해외사업환산손익

22,584,800,953

39,441,506,033

7,455,207,534

12,732,075,762

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법자본변동

1,018,864

1,018,864

지분법이익잉여금

8,813,822

24,720,005

(180,811,174)

(442,592,100)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

282,051,557

(3,230,676,335)

289,633,327

254,931,212

총포괄이익

(31,402,279,345)

135,344,664,278

72,516,169,128

241,910,073,440

연결분기손이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분

(37,496,383,471)

117,081,035,240

72,108,836,800

241,314,566,829

비지배지분

연결분기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분

(31,402,279,345)

135,344,664,278

72,516,169,128

241,910,073,440

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,178)

13,045

8,034

26,887

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,178)

13,006

8,014

26,819

연결 자본변동표

제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본(이전보고금액))

46,151,220,000

195,492,192,871

(21,500,950,406)

(12,336,557,781)

1,690,909,604,629

1,898,715,509,313

1,898,715,509,313

회계정책의 변경

기초자본(재작성금액)

46,151,220,000

195,492,192,871

(21,500,950,406)

(12,336,557,781)

1,690,909,604,629

1,898,715,509,313

1,898,715,509,313

총포괄손익

분기순이익(손실)

241,314,566,829

241,314,566,829

241,314,566,829

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

254,931,212

254,931,212

254,931,212

지분법자본변동

10,623,616,984

10,623,616,984

10,623,616,984

지분법이익잉여금

(442,592,100)

(442,592,100)

(442,592,100)

위험회피회계-리스부채 평가손익

(22,572,525,247)

(22,572,525,247)

(22,572,525,247)

해외사업환산손익

12,732,075,762

12,732,075,762

12,732,075,762

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(35,900,184,000)

(35,900,184,000)

(35,900,184,000)

주식선택권

212,346,238

212,346,238

212,346,238

자본거래 등 직접원가

(495,580,760)

(495,580,760)

(495,580,760)

2021.09.30 (분기말자본)

46,151,220,000

195,492,192,871

(21,784,184,928)

(11,298,459,070)

1,895,881,395,358

2,104,442,164,231

2,104,442,164,231

2022.01.01 (기초자본(이전보고금액))

46,151,220,000

195,492,192,871

(22,021,646,908)

(3,390,785,029)

1,901,132,410,955

2,117,363,391,889

2,117,363,391,889

회계정책의 변경

기초자본(재작성금액)

46,151,220,000

195,492,192,871

(22,021,646,908)

(3,390,785,029)

1,901,132,410,955

2,117,363,391,889

2,117,363,391,889

총포괄손익

분기순이익(손실)

117,081,035,240

117,081,035,240

117,081,035,240

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(3,230,676,335)

(3,230,676,335)

(3,230,676,335)

지분법자본변동

31,789,955,914

31,789,955,914

31,789,955,914

지분법이익잉여금

24,720,005

24,720,005

24,720,005

위험회피회계-리스부채 평가손익

(49,761,876,579)

(49,761,876,579)

(49,761,876,579)

해외사업환산손익

39,441,506,033

39,441,506,033

39,441,506,033

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(54,747,780,600)

(54,747,780,600)

(54,747,780,600)

주식선택권

500,425,240

500,425,240

500,425,240

자본거래 등 직접원가

(511,760,000)

(511,760,000)

(511,760,000)

2022.09.30 (분기말자본)

46,151,220,000

195,492,192,871

(22,032,981,668)

14,848,124,004

1,963,490,385,600

2,197,948,940,807

2,197,948,940,807

연결 현금흐름표

제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

119,285,280,068

(168,225,887,054)

분기순이익

117,081,035,240

241,314,566,829

조정

66,318,682,748

(77,672,983,196)

영업활동의 자산ㆍ부채의변동

22,584,607,776

(281,041,983,005)

이자의 수취

975,438,118

268,971,550

법인세의 납부

(87,674,483,814)

(51,094,459,232)

투자활동현금흐름

(111,060,761,333)

(138,674,008,928)

단기금융상품의 순증감

229,743,373,364

145,960,766,887

단기대여금의 증가

(5,300,000,000)

단기대여금의 감소

9,980,172,413

13,228,638,667

장기금융자산의 증가

(6,040,000,000)

(8,523,764,108)

장기금융자산의 감소

4,285,728

4,285,728

관계기업및공동기업투자의 취득

(37,713,816,000)

(114,146,810,000)

유형자산의 취득

(374,495,401,770)

(138,365,997,286)

유형자산의 처분

789,381,945

21,357,675,699

무형자산의 취득

(2,201,928,602)

(8,342,267,164)

무형자산의 처분

151,400,000

442,454,545

투자선급비용의 지급

(2,706,000,000)

(170,240,000,000)

금융리스채권의 회수

1,082,909,088

795,000,000

배당금의 수령

1,761,872,480

11,131,742,900

파생상품의 거래정산

68,582,990,021

113,324,265,204

재무활동현금흐름

114,775,695,633

350,112,142,017

외화단기이자부차입금의 순증감

159,260,109,905

68,530,777,511

단기이자부차입금의 상환

(60,000,000,000)

유동성사채의 상환

(200,000,000,000)

사채의 발행

298,765,259,444

448,073,100,000

장기이자부차입금의 상환

(60,867,253)

이자의 지급

(41,179,584,868)

(26,595,965,970)

배당금의 지급

(54,747,780,600)

(35,900,184,000)

리스부채의 상환

(46,810,548,248)

(43,439,137,511)

자본거래 등 직접원가의 지출

(511,760,000)

(495,580,760)

현금및현금성자산의 증가(감소)

123,000,214,368

43,212,246,035

기초현금및현금성자산

162,690,548,829

122,057,242,290

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

36,474,910,607

11,840,194,863

분기말현금및현금성자산

322,165,673,804

177,109,683,188

3. 연결재무제표 주석

제 38(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 37(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

SK가스 주식회사와 그 종속기업들

1. 일반사항

1-1 지배기업의 개요SK가스 주식회사(이하 "지배기업")는 1985년 12월 20일에 설립되어 1997년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장한 회사로서, 액화석유가스(LPG)의 수입, 저장, 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본사는 경기도성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다.지배기업은 설립 이후 수 차례의 증자를 통하여 당분기말 현재 납입자본금은 46,151,220천원이며, SK디스커버리(주)가 72.2%의 지분을 소유하고 있습니다.1-2 종속기업의 현황

(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
주요업종
지분율(%)
소재국
결산일

SK Gas International Pte. Ltd.
LPG 수출입
100.00
싱가포르
12.31

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(주1)
투자업
100.00
싱가포르
12.31

울산지피에스(주)(주2)
전기업
100.00
대한민국
12.31

SK Gas USA Inc.
가스 도소매업
100.00
미국
12.31

SK Gas Trading LLC(주3)
가스 도소매업
100.00
미국
12.31

(주1) SK Gas International Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(주2) 지배기업의 지분율은 KDB산업은행이 보유한 지분율 0.52%를 포함한 것입니다.

(주3) SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다.

(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
분기순손익

SK Gas International Pte. Ltd.
337,014,680
134,796,977
202,217,703
2,419,848,404
4,933,531

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
129,056,858
573,919
128,482,939
-
(14,723)

울산지피에스(주)
731,605,765
336,167,021
395,438,744
-
(4,775,809)

SK Gas USA Inc.
38,878,821
464,132
38,414,689
-
(391,710)

SK Gas Trading LLC
101,867,944
78,789,876
23,078,068
931,690,005
(186,729)

합 계
1,338,424,068
550,791,925
787,632,143
3,351,538,409
(435,440)

상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.1-3 연결실체의 변동내역당분기 및 전분기 중 연결실체의 변동내역은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준, 유의적인 회계정책 및 미적용 제ㆍ개정 기준서2-1 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업들(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.· 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격· 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수· 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 28에 포함되어 있습니다.2-2 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 26에 기재하였습니다.회계정책의 변경은 연결실체의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.연결실체는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다.연결실체는 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.2-3 미적용 제ㆍ개정 기준서2022 년 1 월 1 일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체는 요약분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

3. 금융상품3-1 금융자산보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
322,165,674
322,165,674

단기금융자산
452,284,118
-
1,600,000
453,884,118

매출채권및기타채권
-
-
901,242,104
901,242,104

파생상품자산
187,387,609
-
-
187,387,609

기타유동금융자산
-
-
208,542,530
208,542,530

소 계
639,671,727
-
1,433,550,308
2,073,222,035

비유동자산:

장기금융자산
6,370,055
55,459,691
82,004,450
143,834,196

매출채권및기타채권
-
-
1,688,180
1,688,180

파생상품자산
58,197,764
-
-
58,197,764

기타비유동금융자산
-
-
34,502,968
34,502,968

소 계
64,567,819
55,459,691
118,195,598
238,223,108

합 계
704,239,546
55,459,691
1,551,745,906
2,311,445,143

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
162,690,549
162,690,549

단기금융자산
660,525,549
-
6,620,000
667,145,549

매출채권및기타채권
-
-
927,968,164
927,968,164

파생상품자산
81,739,169
-
-
81,739,169

기타유동금융자산
-
-
38,258,697
38,258,697

소 계
742,264,718
-
1,135,537,410
1,877,802,128

비유동자산:

장기금융자산
1,370,055
53,863,456
85,693,500
140,927,011

매출채권및기타채권
-
-
2,147,733
2,147,733

파생상품자산
52,824,512
-
-
52,824,512

기타비유동금융자산
-
-
34,639,765
34,639,765

소 계
54,194,567
53,863,456
122,480,998
230,539,021

합 계
796,459,285
53,863,456
1,258,018,408
2,108,341,149

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
위험회피회계 적용금융부채
상각후원가 측정 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
457,798,204
-
457,798,204

단기이자부차입금
-
-
1,027,421,017
-
1,027,421,017

유동성사채
-
-
149,866,122
-
149,866,122

파생상품부채
155,798,786
-
-
-
155,798,786

유동성리스부채(주1)
-
47,661,242
-
21,015,525
68,676,767

소 계
155,798,786
47,661,242
1,635,085,343
21,015,525
1,859,560,896

비유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
15,080,024
-
15,080,024

사채
-
-
1,216,383,415
-
1,216,383,415

파생상품부채
49,682,207
-
-
-
49,682,207

리스부채(주1)
-
339,475,692
-
62,042,035
401,517,727

기타비유동금융부채
392,192
-
35,413,056
-
35,805,248

소 계
50,074,399
339,475,692
1,266,876,495
62,042,035
1,718,468,621

합 계
205,873,185
387,136,934
2,901,961,838
83,057,560
3,578,029,517

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 49,761,877천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손실로 인식하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
위험회피회계 적용금융부채
상각후원가 측정 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
286,939,586
-
286,939,586

단기이자부차입금
-
-
796,493,518
-
796,493,518

유동성사채
-
-
199,953,852
-
199,953,852

파생상품부채
33,041,827
-
-
-
33,041,827

유동성리스부채(주1)
-
40,006,633
-
20,528,698
60,535,331

소 계
33,041,827
40,006,633
1,283,386,956
20,528,698
1,376,964,114

비유동부채:

사채
-
-
1,066,657,697
-
1,066,657,697

리스부채(주1)
-
310,050,758
-
28,472,922
338,523,680

기타비유동금융부채
392,192
-
33,985,267
-
34,377,459

소 계
392,192
310,050,758
1,100,642,964
28,472,922
1,439,558,836

합 계
33,434,019
350,057,391
2,384,029,920
49,001,620
2,816,522,950

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 22,559,636천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손실로 인식하였습니다.

3-3 사용이 제한된 예금 등보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
거래처
당분기말
전기말
제한내용

장기금융자산 등
우리은행 외
162,030
136,830
당좌개설보증금 등

3-4 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

소액현금

900
1,160

보통예금 등

322,164,773
162,689,389

합 계

322,165,673
162,690,549

4. 매출채권및기타채권보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산:

매출채권
868,203,473
860,395,376

대손충당금
(1,111,544)
(1,216,621)

미수금
33,030,094
67,641,883

금융리스채권
1,120,081
1,147,526

합 계
901,242,104
927,968,164

비유동자산:

금융리스채권
1,688,180
2,147,733

5. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
148,334,548
105,970,410

미착상품
461,062,053
351,853,736

저장품
5,559,117
6,328,930

합 계
614,955,718
464,153,076

한편, 당분기 및 전분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가금액은 없습니다.

6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융자산:

단기보증금
208,542,530
38,258,697

기타비유동금융자산:

장기보증금
34,502,968
34,639,765

한편, 연결실체는 금융자산과 금융부채에 대하여 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 연결재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시하고 있습니다.

7. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

선급금
30,161,659
20,166,423

선급비용
4,456,393
4,496,964

선급부가세
38,965,307
39,213,259

합 계
73,583,359
63,876,646

기타비유동자산:

장기선급비용
32,145,919
30,612,500

8. 장
ㆍ단기금융자산

8-1 보고기간종료일 현재 장
ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성:

상각후원가 측정 금융자산
1,600,000
6,620,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
452,284,118
660,525,549

합 계
453,884,118
667,145,549

비유동성:

상각후원가 측정 금융자산
82,004,450
85,693,500

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
55,459,691
53,863,456

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,370,055
1,370,055

합 계
143,834,196
140,927,011

8-2 보고기간종료일 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내 용
이자율(%)
당분기말
전기말

유동성:

충전소 대여금 등
운영자금지원 등
-
1,600,000
6,620,000

비유동성:

장기금융상품
당좌개설보증금
-
17,000
17,000

충전소 대여금 등
운영자금지원 등
-
88,662,159
92,096,274

임직원대여금
주택자금대출
2.3
82,500
56,786

소 계
88,761,659
92,170,060

차감: 현재가치할인차금
(2,047,628)
(2,258,567)

차감: 대손충당금
(4,709,581)
(4,217,993)

합 계
82,004,450
85,693,500

한편, 연결실체는 충전소에 대한 대여금에 대하여 자금대여계약서에 의한 명목가치와 현재가치의 차이를 매출액의 차감항목으로 계상하였습니다.

8-3 보고기간종료일 현재 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

MMW 등
452,284,118
660,525,549

8-4 보고기간종료일 현재 비유동성 투자증권의 범주별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
장부가액/공정가치(주2)
장부가액/공정가치(주2)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

한일홀딩스(주)(주1)
0.26
1,586,720
893,150
1,015,200

한일시멘트(주)(주1)
0.26
2,181,746
2,080,909
3,850,140

Bloom Energy(주1)
0.20
5,597,994
9,560,541
8,665,997

(주)한국비즈니스금융대부
10.34
3,000,000
4,737,000
4,737,000

SK TIC
1.62
2,852,212
2,847,074
2,847,074

(주)잎성
12.40
299,992
299,992
299,992

(주)코나투스-전환우선주
4.89
1,000,053
1,000,053
1,000,053

Enechange Investment(주1)
1.10
855,998
1,941,218
4,925,588

Carbon Lighthouse.Inc
0.80
1,836,931
1,836,931
1,517,759

Metron
2.8
3,001,235
3,001,235
2,479,763

CZERO Inc
14.6
27,261,190
27,261,190
22,524,492

기타
-
398
398
398

소 계

49,474,469
55,459,691
53,863,456

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

(사)대한엘피지협회
50.00
70,000
70,000
70,000

(주)스쿨버스-상환전환우선주
6.00
300,001
300,001
300,001

(주)하이리움산업-상환전환우선주
2.54
1,000,054
1,000,054
1,000,054

에버베스트메달리언 사모투자합자회사
92.6
5,000,000
5,000,000
-

Optimitive SLU(주3)
-
1,633,128
-
-

소 계

8,003,183
6,370,055
1,370,055

합 계

57,477,652
61,829,746
55,233,511

(주1)
금융상품의 활성거래시장이 존재하거나 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 있는 금융상품을 평가하였으며, 장부가액과의 차액 4,129,838천원에서 법인세효과 899,162천원을 제외한 3,230,676천원을 기타포괄손실로 계상하였습니다.

(주2)
활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 금융자산의 경우 취득원가를 적정한 공정가치로 판단하였습니다.

(주3)
연결실체는 전기 중 피투자회사의 채무불이행 등의 사건으로 인한 피투자회사에 대한 재무현황을 고려하여 보유한 금융자산의 공정가치를 평가하였습니다.

8-5 당분기 및 전분기 중 장
ㆍ단기금융자산의 변동 내역은 아래와 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
평 가
기 타(주1)
기 말

유동성:

상각후원가 측정 금융자산
6,620,000
-
(9,980,172)
-
4,960,172
1,600,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
660,525,549

(184,657,653)
151,861
(23,735,639)
452,284,118

합 계
667,145,549
-
(194,637,825)
151,861
(18,775,467)
453,884,118

비유동성:

상각후원가 측정 금융자산
85,693,500
1,040,000
(4,286)
-
(4,724,764)
82,004,450

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
53,863,456
-
-
(4,129,838)
5,726,073
55,459,691

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,370,055
5,000,000
-
-
-
6,370,055

합 계
140,927,011
6,040,000
(4,286)
(4,129,838)
1,001,309
143,834,196

(주1) 유동성대체, 현재가치할인차금의 변동 및 외화평가 등이 포함되어 있습니다.

(주2) 해당 금융자산의 감소금액은 증가금액을 포함한 순증감액으로 표시되어 있습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
평 가
기 타(주1)
기 말

유동성:

상각후원가 측정 금융자산
2,136,000
5,300,000
(13,228,639)
-
12,837,639
7,045,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
664,375,810
-
(138,044,315)
1,254,981
2,370,587
529,957,063

합 계
666,511,810
5,300,000
(151,272,954)
1,254,981
15,208,226
537,002,063

비유동성:

상각후원가 측정 금융자산
91,615,372
7,726,279
(4,286)
(12,781)
(11,812,334)
87,512,250

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
25,526,496
-
-
265,129
484,377
26,276,002

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,608,446
-
-
-
110,294
2,718,740

합 계
119,750,314
7,726,279
(4,286)
252,348
(11,217,663)
116,506,992

(주1) 유동성대체, 현재가치할인차금의 변동 및 외화평가 등이 포함되어 있습니다.

(주2) 해당 금융자산의 감소금액은 증가금액을 포함한 순증감액으로 표시되어 있습니다.

9. 관계기업 및 공동기업투자

9-1 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
소재지
결산월
업종
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

공동기업투자:

당진에코파워(주)(주1,2)
대한민국
12.31
전기업
66.00
50,265,434
66.00
50,019,120

코리아에너지터미널(주)(주2)
대한민국
12.31
탱크터미널의 건설및운영
47.58
79,344,009
47.58
80,860,266

빛고을에코에너지(주)(주2)
대한민국
12.31
연료전지발전소 건설및운영
29.00
4,379,052
29.00
4,379,052

지에너지(주)(주2)
대한민국
12.31
석탄공급
50.00
111,451
50.00
111,451

(주)케이디에코허브(주2)
대한민국
12.31
배관망 임대 및 관리
40.00
400,000
-
-

롯데에스케이에너루트(주)(주2)
대한민국
12.31
수소 유통/판매
45.00
1,350,000
-
-

소 계

135,849,946

135,369,889

관계기업투자:

Global Opportunities Fund
케이만군도
12.31
금융
20.63
693,519
20.63
764,568

(주)원일에너지
대한민국
12.31
LPG충전소
29.00
2,509,805
29.00
2,509,805

에스케이어드밴스드(주)
대한민국
12.31
PDH 제조업
45.00
263,460,102
45.00
297,930,584

SK Holdco Pte Ltd.(주7)
싱가포르
12.31
투자
-
-
36.49
124,003,058

(주)그리드위즈
대한민국
12.31
전력수요관리및서비스
19.95
12,535,113
19.95
12,535,113

(주)그리드위즈-우선주(주3)
대한민국
12.31
전력수요관리및서비스
5.76
8,501,260
5.76
8,501,260

고성그린파워(주)(주5)
대한민국
12.31
석탄화력발전소건설및운영
19.00
209,992,740
19.00
187,951,290

SKIIS(주5,6)

싱가포르

12.31
투자
8.33
-
8.33
-

Vopak Gas Terminal LLP
싱가포르
12.31
LPG탱크터미널
20.00
10,077,059
20.00
9,670,202

APOC(주4,5)
사우디아라비아
12.31

PDH/PP 제조업

15.00
125,161,271
15.00
70,003,650

코하이젠(주)(주5)
대한민국
12.31
수소연료공급인프라 운영
9.05
2,020,449
9.05
785,449

소 계

634,951,318

714,654,979

합 계

770,801,264

850,024,868

(주1) KDB산업은행이 보유한 풋옵션 행사시 취득하여야 할 지분 11.13%를 포함한 지분율입니다.

(주2) 연결실체는 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정이 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주3) (주)그리드위즈의 상환전환우선주입니다(주석 9-3 참조).

(주4) Advanced Polyolefins Industry Company의 약자입니다.

(주5) 소유지분율은 20%미만이나, 이사회 등 주요 의사결정기구에 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사한다고 판단되므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주6) SK International Investment Singapore Pte Ltd.의 약자이며, 전기 이전에 전액 손상되었습니다.

(주7) 당분기 중 매각 계약을 체결하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 29 참조).

9-2 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
지분법손익
지분법자본변동
배당금 수령
매각예정분류
기 타(주1)
기 말

관계기업 및 공동기업투자
850,024,868
37,713,816
(10,689,213)
39,096,110
(1,591,509)
(143,783,139)
30,331
770,801,264

(주1) 관계기업 및 공동기업투자의 이익잉여금의 변동 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
지분법손익
지분법자본변동
배당금 수령
기 타
기 말

관계기업 및 공동기업투자
735,133,955
114,146,810
48,133,387
13,801,968
(10,907,887)
(503,517)
899,804,716

9-3 (주)그리드위즈 상환전환우선주에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

출자금액

8,501 백만원

출자주식수(주)

기명식 의결권부 상환전환우선주 15,026 주

출자 후 지분율(%)(주1)

25.71%

1주당 가격(원)

565,770 원

존속기간
발행일로부터 10년

전환조건
전환기간
발행일의 익일부터 존속기간 만료전일까지

전환비율
1:1

전환비율은 동 전환상환우선주의 발행가액을 하회하는 발행가액으로 IPO(주식공모), 유상증자, 주식배당, 무상증자 등 일정한 조건을 충족하는 경우 조정

상환조건
상환기간
발행일로부터 4년이 경과한 때부터 존속기간 만료전일까지

상환가격
1주당 취득가액* 연복리 5% - 지급된 배당금

이익배당에 관한 사항

액면가액 기준 연 1.0% (누적적, 참가적)

(주1) 기존 발행된 보통주 및 잠재적보통주를 고려한 연결실체의 지분비율입니다.

10. 유형자산

10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
357,173,444
-
-
357,173,444
357,035,514
-
-
357,035,514

건물
171,492,659
(55,149,041)
(255,000)
116,088,618
170,219,331
(50,848,853)
(255,000)
119,115,478

구축물
185,640,678
(99,091,649)
-
86,549,029
185,512,955
(93,605,288)
-
91,907,667

탱크
290,667,518
(144,341,365)
-
146,326,153
283,813,228
(135,379,536)
-
148,433,692

기계장치
335,788,064
(199,135,734)
(5,244,346)
131,407,984
327,786,545
(187,855,833)
(5,244,346)
134,686,366

차량운반구
686,802
(536,515)
-
150,287
604,446
(466,702)
-
137,744

공기구비품
64,789,634
(50,720,965)
-
14,068,669
58,852,089
(46,160,048)
-
12,692,041

기타유형자산
1,042,145
(905,705)
-
136,440
861,380
(690,245)
-
171,135

건설중인자산
542,949,461
-
-
542,949,461
195,052,964
-
-
195,052,964

합 계
1,950,230,405
(549,880,974)
(5,499,346)
1,394,850,085
1,579,738,452
(515,006,505)
(5,499,346)
1,059,232,601

10-2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각
대 체(주1)
매각예정분류(주2)
기 타(주3)
기 말

토지
357,035,514
148,280
(10,350)
-
-
-
-
357,173,444

건물
119,115,478
1,162,749
(5,053)
(4,309,519)
124,963
-
-
116,088,618

구축물
91,907,667
121,906
-
(5,486,361)
5,817
-
-
86,549,029

탱크
148,433,692
4,853,000
(780,057)
(11,223,415)
5,042,933
-
-
146,326,153

기계장치
134,686,366
6,710,048
(287,803)
(13,580,172)
3,879,545
-
-
131,407,984

차량운반구
137,744
60,807
-
(55,112)
-
-
6,848
150,287

공기구비품
12,692,041
2,288,381
(21,245)
(4,211,075)
3,300,981
-
19,586
14,068,669

기타유형자산
171,135
4,971
-
(65,542)
-
-
25,876
136,440

건설중인자산
195,052,964
377,043,363
-
-
(13,644,799)
(15,502,067)
-
542,949,461

합 계
1,059,232,601
392,393,505
(1,104,508)
(38,931,196)
(1,290,560)
(15,502,067)
52,310
1,394,850,085

(주1) 당분기 중 1,290,560천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

(주2) 주석 29에서 설명하는 바와 같이, (주)케이디에코허브에 매각하기로 합의한 대상자산 15,502,067천원을 당분기 중 건설중인자산에서 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다.

(주3) 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각
대 체(주1)
기 타(주2)
기 말

토지
370,687,545
-
(13,652,031)
-
-
-
357,035,514

건물
122,879,515
908,755
(226,497)
(4,277,371)
647,849
-
119,932,251

구축물
97,237,583
1,190,860
(2,334)
(5,458,886)
265,199
-
93,232,422

탱크
156,189,722
4,488,334
(257,049)
(10,932,138)
1,732,859
-
151,221,728

기계장치
134,247,582
13,166,543
(682,001)
(14,611,103)
3,444,422
-
135,565,443

차량운반구
122,135
26,009
(2)
(46,543)
51,701
-
153,300

공기구비품
11,647,002
4,506,910
(820,364)
(4,480,257)
428,577
32,371
11,314,239

기타유형자산
254,214
4,539
-
(85,400)
-
18,075
191,428

건설중인자산
46,441,752
118,549,312
(581,962)
-
(10,100,425)
-
154,308,677

합 계
939,707,050
142,841,262
(16,222,240)
(39,891,698)
(3,529,818)
50,446
1,022,955,002

(주1) 전분기 중 3,529,818천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

(주2) 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

10-3 차입원가의 자본화당분기 중 자본화된 차입원가는 3,213,329천원(전분기 : 191,112천원)이며, 당분기에 자본화금액을 산정하기 위한 이자율은 3.39%입니다.

11. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체(주1)
환율변동효과
기 말

영업권
5,085,236
-
-
-
-
-
5,085,236

회원권
15,634,034
-
(162,400)
-
-
236,876
15,708,510

산업재산권
74,212,694
-
-
-
-
-
74,212,694

기타무형자산
24,659,654
2,637,715
(656)
(6,759,145)
1,290,560
-
21,828,128

합 계
119,591,618
2,637,715
(163,056)
(6,759,145)
1,290,560
236,876
116,834,568

(주1) 당분기 중 1,290,560천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체(주1)
환율변동효과
기 말

영업권
5,085,236
-
-
-
-
-
5,085,236

회원권
13,431,387
1,271,360
(302,064)
-
-
89,611
14,490,294

산업재산권
74,212,694
-
-
-
-
-
74,212,694

기타무형자산
19,203,686
7,070,907
-
(4,809,169)
3,529,818
-
24,995,242

합 계
111,933,003
8,342,267
(302,064)
(4,809,169)
3,529,818
89,611
118,783,466

(주1) 전분기 중 3,529,818천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

12. 리스12-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

선박
457,531,396
(95,092,320)
362,439,076
457,531,396
(76,073,856)
381,457,540

충전소
97,434,078
(65,980,004)
31,454,074
93,835,341
(52,753,513)
41,081,828

차량
3,190,730
(1,493,231)
1,697,499
3,708,239
(1,980,459)
1,727,780

부지
43,717,209
(519,540)
43,197,669
749,261
(302,152)
447,109

기타
8,237,032
(3,765,911)
4,471,121
3,939,218
(2,950,460)
988,758

합 계
610,110,445
(166,851,006)
443,259,439
559,763,455
(134,060,440)
425,703,015

12-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분

사용권자산

리스부채

선박

충전소

차량
부지
기타

합 계

기초

381,457,540
41,081,828
1,727,780
447,109
988,758
425,703,015
399,059,011

증가

-
5,404,163
871,189
42,968,699
4,270,189
53,514,240
53,043,490

감소
-
(978,763)
(12,378)
-
-
(991,141)
(410,163)

감가상각

(19,018,464)
(14,053,154)
(889,092)
(218,139)
(813,603)
(34,992,452)
-

이자비용

-
-
-
-
-
-
7,635,150

지급

-
-
-
-
-
-
(54,445,699)

평가(주1)
-
-
-
-
25,777
25,777
65,312,706

기말

362,439,076
31,454,074
1,697,499
43,197,669
4,471,121
443,259,439
470,194,495

(주1) 외화리스부채에 대한 평가금액으로 당분기 중 당기 이익으로 인식한 금액은 362,465천원이며, 기타포괄손실로 인식한 금액은 49,761,877천원(법인세효과 포함)입니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분

사용권자산

리스부채

선박

충전소

차량
부지
기타

합 계

기초

406,815,492
53,502,079
1,612,007
547,770
1,910,285
464,387,633
418,713,987

증가

-
5,167,043
1,414,712
-
14,239
6,595,994
6,673,333

감소
-
(1,523,012)
(107,656)
-
-
(1,630,668)
(243,446)

감가상각

(19,018,464)
(13,623,123)
(905,635)
(81,013)
(753,002)
(34,381,237)
-

이자비용

-
-
-
-
-
-
8,104,364

지급

-
-
-
-
-
-
(51,543,501)

평가(주1)
-
-
-
-
6,857
6,857
29,439,641

기말

387,797,028
43,522,987
2,013,428
466,757
1,178,379
434,978,579
411,144,378

(주1) 외화리스부채에 대한 평가금액으로 전분기 중 당기 이익으로 인식한 금액은 347,190천원이며, 기타포괄손실로 인식한 금액은 22,572,525천원(법인세효과 포함)입니다.

12-3 연결실체의 이용 중인 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년~5년
5년 이후
합 계

선박
57,510,438
218,292,136
161,303,918
437,106,492

충전소
19,507,813
16,329,331
796,000
36,633,144

차량
986,774
772,920
-
1,759,694

부지
2,555,228
10,220,319
112,360,736
125,136,283

기타
1,088,407
3,579,693
6,648
4,674,748

합 계
81,648,660
249,194,399
274,467,302
605,310,361

12-4 비금융항목위험회피지배기업은 안정적인 LPG수급을 위해 해운선사 등과 LPG수송선 장기사용 계약을 체결하고 있으며, LPG수송선 장기사용 계약에 따라 지배기업이 부담해야 하는 외화금액을 리스부채로 인식하고 있습니다. 동 리스부채의 상환액과 동일자로 발생하는 석유화학용 LPG 판매수입의 외화 매출은 동일한 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 지배기업은 석유화학사 LPG 판매수입의 외화금액 환율변동 위험을 회피하기 위하여 리스부채 상환일과 동일자에 환율변동위험에 노출된 석유화학용 LPG 판매수입의 외화매출을 식별하여 위험회피대상으로 지정하였으며, 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계를 적용하였습니다.지배기업은 당분기 중 위험회피수단의 평가손실 49,761,877천원(법인세효과 포함) (전분기 : 평가손실 22,572,525천원)을 현금흐름위험회피에 효과적인 부분이라 판단하여 기타포괄손익으로 인식하였으며, 해당 금액은 리스부채에 포함되어 있습니다.

13. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채:

매입채무
368,905,519
149,754,158

미지급금
60,137,180
89,404,695

미지급비용
28,755,505
47,780,733

합 계
457,798,204
286,939,586

비유동부채:

장기미지급금
15,080,024
-

14. 사채 및 차입금

14-1 단기이자부차입금보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

Usance 차입금
(주)국민은행 등
2.96 ~ 4.35
1,027,421,017(USD 716,072,635)

796,493,518(USD 671,862,942)

14-2 유동성사채보고기간종료일 현재 유동성사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성사채
149,866,122
199,953,852

14-3 사채보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급 및 상환방법

제33-2회 무보증공모사채
2015.03.06
2022.03.06
2.58
-
100,000,000
3개월 이자지급 및 만기 일시상환

제34-2회 무보증공모사채
2017.04.17
2022.04.17
2.42
-
100,000,000

제35-1회 무보증공모사채
2019.09.27
2024.09.27
1.79
40,000,000
40,000,000

제35-2회 무보증공모사채
2019.09.27
2026.09.27
2.07
80,000,000
80,000,000

제36-1회 무보증공모사채
2020.03.06
2023.03.06
1.37
50,000,000
50,000,000

제36-2회 무보증공모사채
2020.03.06
2025.03.06
1.56
140,000,000
140,000,000

제36-3회 무보증공모사채
2020.03.06
2027.03.06
1.82
60,000,000
60,000,000

제37-1회 무보증공모사채
2020.06.19
2023.06.19
1.46
100,000,000
100,000,000

제37-2회 무보증공모사채
2020.06.19
2025.06.19
1.70
60,000,000
60,000,000

제37-3회 무보증공모사채
2020.06.19
2027.06.19
1.96
90,000,000
90,000,000

제38-1회 무보증공모사채
2021.03.04
2024.03.04
1.31
50,000,000
50,000,000

제38-2회 무보증공모사채
2021.03.04
2026.03.04
1.73
150,000,000
150,000,000

제38-3회 무보증공모사채
2021.03.04
2028.03.04
2.08
100,000,000
100,000,000

제39-1회 무보증공모사채
2021.07.20
2024.07.20
1.77
80,000,000
80,000,000

제39-2회 무보증공모사채
2021.07.20
2028.07.20
2.28
70,000,000
70,000,000

제1-1회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2025.02.25
3.14
100,000,000
-

제1-2회 무보증공모사채(주1)
2022.02.25
2027.02.25
3.14
50,000,000
-

제2-1회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2025.07.11
4.71
120,000,000
-

제2-2회 무보증공모사채(주1)
2022.07.11
2027.07.09
4.59
30,000,000
-

소 계
1,370,000,000
1,270,000,000

차감: 사채할인발행차금
(3,750,463)
(3,388,451)

차감: 유동성대체
(149,866,122)
(199,953,852)

합 계
1,216,383,415
1,066,657,697

(주1)
당분기 중 종속기업 울산지피에스(주)가 300,000백만원의 공모사채를 발행하였습니다.

15. 기타비유동금융부채보고기간종료일 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

장기예수보증금
4,677,876
4,050,294

장기금융부채(주석 18-3)
30,735,181
29,934,973

주가차액보상권(주석 21)
392,192
392,192

합 계
35,805,249
34,377,459

16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동부채:

예수원천세
692,211
691,017

선수금
1,375,653
4,895,477

계약부채
10,487,376
3,242,306

기타예수금
3,407,019
703,091

합 계
15,962,259
9,531,891

기타비유동부채:

장기선수수익
89,196
96,719

기타장기종업원급여
750,619
678,658

합 계
839,815
775,377

17. 파생상품17-1 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
102,744,575
-
26,060,779
-

LPG 선도
84,643,034
13,986,585
129,738,007
49,682,207

옵션
-
7,524,179
-
-

TRS
-
36,687,000
-
-

합 계
187,387,609
58,197,764
155,798,786
49,682,207

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
4,321,998
-
1,851,913
-

LPG 선도
77,417,171
9,854,392
31,189,914
-

옵션
-
6,283,120
-
-

TRS
-
36,687,000
-
-

합 계
81,739,169
52,824,512
33,041,827
-

한편, 연결실체는 파생상품에 대하여 최초 인식시와 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고, 만기가 1년 이상의 장기선도파생계약의 경우 시간가치를 고려한 금액을 조정손익에 반영하고 있습니다.

17-2 통화선도보고기간종료일 현재 미결제된 통화선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

계약처
포지션
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
USD 1,046,362,536
101,479,143
24,010

Sell
USD 440,469,328
1,265,432
26,036,769

합 계
102,744,575
26,060,779

<전기말>
(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

계약처
포지션
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
USD 817,374,148
3,988,900
784,036

Sell
USD 203,775,977
333,098
1,067,877

합 계
4,321,998
1,851,913

17-3 LPG 선도보고기간 종료일 현재 미결제된 LPG 선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
2,014,000
USD 140,350,125
355,502

톤
1,509,000
USD 915,993,645
(267,147,019)

ICE
Sell
배럴
4,686,000
USD 428,584,691
96,219,368

톤
759,000
USD 344,584,830
118,172,703

Nymex
Buy
배럴
3,753,000
USD 191,210,250
(58,627,079)

톤
688,000
USD 500,514,740
(129,374,749)

Nymex
Sell
배럴
4,578,000
USD 221,299,195
64,842,289

톤
511,000
USD 369,221,000
95,232,226

Macquarie
Buy
배럴
48,000
USD 2,847,300
(89,434)

톤
6,400
USD 2,470,900
(212,623)

Macquarie
Sell
배럴
12,000
USD 1,056,750
516,169

톤
1,600
USD 870,400
414,274

mmbtu
350,000
USD 14,000,000
(1,469,387)

CME
Buy
톤
78,000
USD 27,961,382
(13,445,502)

CME
Sell
톤
79,000
USD 26,503,626
13,822,668

합 계
(80,790,594)

(주1) 연결실체는 동일거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

<전기말>
(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
1,806,000
USD 106,844,815
10,676,005

톤
794,065
USD 361,292,055
52,659,776

ICE
Sell
배럴
1,695,000
USD 111,201,260
(10,504,859)

톤
322,629
USD 175,019,690
(20,413,093)

Nymex
Buy
배럴
9,234,000
USD 454,351,275
17,573,987

톤
303,500
USD 215,072,270
(3,041,282)

Nymex
Sell
배럴
9,027,000
USD 449,951,985
(11,817,338)

톤
324,500
USD 212,111,635
5,478,984

Macquarie
Buy
배럴
72,000
USD 3,570,090
1,132,216

톤
9,600
USD 3,208,588
964,332

Macquarie
Sell
배럴
9,000
USD 522,270
(78,930)

톤
1,200
USD 467,448
(59,051)

mmbtu
830,000
USD 21,004,900
3,591,294

CME
Buy
톤
131,129
USD 84,066,220
7,172,026

CME
Sell
톤
62,065
USD 43,969,760
2,747,582

합 계
56,081,649

(주1) 연결실체는 동일거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

17-4 옵션

당분기말 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약물량(배럴)
파생상품자산
파생상품부채

Call option 매입 및 Put option 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
4,152,399
-

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도(주석 18-3)
-
3,371,780
-

합 계
7,524,179
-

(주1) 계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

17-5 총수익교환약정(TRS)연결실체는 SK네트웍스(주)로부터 48개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다.동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당분기말 현재 TRS 평가 공정가치는 36,687,000천원입니다.

18. 우발사항과 약정사항

18-1 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로 제소된 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분
원 고
피 고
소송가액
비 고

공정위 결정 관련 손해배상
유인철 외 8
지배기업 외 6
16,160,000
기일추정(1심, 감정진행)

강북운수(주) 외 1,573
지배기업 외 5
4,722,000
기일추정(1심)

정만우 외 3
지배기업 외 6
4,289,000
기일추정(1심, 감정진행)

채무부존재확인 소송
주식회사 지엔에스 외 3
지배기업
764,500
변론종결

한편, 연결대상 종속기업 중 SK Gas International Pte. Ltd.는 Sinopec chemical commercial holding(HK) Co. Ltd.와의 LPG 가격에 대한 분쟁 중재절차를 진행중이며, 동 중재절차는 소송사건과는 무관합니다. 당분기말 현재 연결실체는 해당 중재절차에 대한 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

18-2 주요약정사항당분기말 현재 연결실체가 금융기관 및 거래상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

약정상대방
약정사항

(주)국민은행 등
한도 USD 2,639백만의 외환거래약정

한도 43,000백만원의 원화차입약정

Trafigura 등
1,089천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주1)
석탄장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)
LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정

SK 에너지(주)(주2)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK 루브리컨츠(주)(주3)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주4)
주식매매계약(167,484백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링(주)(주5)
930,464백만원의 발전시설 도입계약

지에너지(주)(주6)
석탄공급권 공동 행사계약

QH Oil Investments LLC(주7)

SK Holdco
Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약
(USD 119백만)

(주) 국민은행 등(주8)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

(주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다.

(주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 31,194백만원을 계상하고 있습니다.

(주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다.

(주4) 구주매입 금액과 총 사업규모에 지배기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주5) 취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일이며 향후 계약 진행 방식, 건설 공정 등에 따라 변경될 수 있습니다. 해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주6) 지배기업은 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약 체결 이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 지배기업의 계약상 지위 및 기타 사항은 유지됩니다.

(주7) 유라시아 터널 투자 목적으로 지배기업이 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 29 참조).

(주8) 종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 프로젝트금융 약정 관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 프로젝트 금융 약정에 따라 울산지피에스(주)의 현금및현금성자산, 유형자산(토지, 건물 등) 등을 대주단에 담보로 제공할 예정입니 다. 지배기업은 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과 분과 운영비 부족분에 대한 지배기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

18-3 기타 약정사항당분기말 현재 연결실체의 기타 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.(1) 울산지피에스(주) 및 당진에코파워(주)연결실체는 당분기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다. 연결실체는 Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 30,735,181천원을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다.

(2) 지에너지(주)지배기업은 고성그린파워(주)와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여, 지배기업과 GS글로벌(주)와 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, 지배기업의 GS글로벌(주)와의지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 지배기업과 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다. (3) 연결실체는 당분기말 현재 운항중인 수송선 중에 총 6척에 대한 LOU(Letter of Undertaking)를 금융단에 제공하고 있으며, 이를 통해 수송선사가 관련 계약을 이행하지 못할 경우 연결실체가 계약이행과 관련한 제반 의무를 부담하게 됩니다.

(4) APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)

연결실체는 사우디 내 PDH사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 연결실체는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC(Advanced Global Investment Company)에 대하여 연결실체가 출자한 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company) 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 연결실체가 보유하고 있는 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)주식을 매수 할 수있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체는 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 3,371,780천원입니다(주석 17-4).

18-4 담보제공자산당분기말 현재 약정상대방에게 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

제공자산
제공처
제공목적
장부금액
담보설정금액
채권 최고액(주4)

공동기업투자주식(주1)
KDB산업은행 등

코리아에너지터미널(주)의

프로젝트금융 약정금액 633,700 백만원의 담보

79,344 백만원
251,925 백만원
760,440 백만원

관계기업투자주식(주2)
한화생명보험 등
고성그린파워(주)의 프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보
209,993 백만원
172,140 백만원
5,208,000 백만원

종속기업투자주식 및수익권증서(주3)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보
8,427 백만원
461,212 백만원
902,400 백만원

(주1)
당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 322,700백만원이며, 담보설정금액은 지배기업이 보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 167,484백만원이 합산된 금액입니다.

(주2)
당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,116,197백만원입니다.

(주3)
당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 없습니다. 지배기업이 보유한 종속회사인 울산지피에스㈜의 주식과 지배기업의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다.

(주4)
채권최고액은 담보제공목적과 관련된 차주별 프로젝트금융약정 총금액의 120%로 설정된 금액입니다.

18-5 제공하거나 제공받은 보증당분기말 현재 연결실체가 제공하거나 제공받은 지급 및 이행보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
상대방
금 액
비 고

제공한 보증
Mizuho Bank
60,261,600
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증(주1)

제공받은 보증
서울보증보험
6,636,787
이행 및 공탁 보증

28,866
도로점용원상복구 하자보증

57,489
토지허가 하자보증

25,944
설계감리등 용역계약에 따른 계약보증금

2,640
발전소 건설사업 안전보건대장 작성 및 검토 용역 계약 보증

1,440
사면 안정성 검토 용역 계약 보증

25,498
발전소 건설사업관리시스템 개발 용역 계약 보증

614,823
발전소 유틸리티(공업용수/폐수) 소외 지하매설배관 건설공사 계약 보증

32,450
코리아에너지터미널(주) 및 울산지피에스(주) 간 공업용수 및 폐수 지중배관 건설공사 설계용역 하자 보증

엔지니어링 공제
102,351,014
발전소 건설 계약 보증

18,700
발전소 건설 사후환경영향조사 용역(공사시) 계약 보증

49,280
수소혼소 예비타당성 검토 계약 보증

134,420
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(수목이식,가설사무실 설치,인허가,감리 추가근무) 계약 보증

1,529,660
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(층다짐 공사, 맹암거 공사) 계약 보증

595,100
발전소 건설공사 감독권한대행 등 건설사업관리용역 계약 보증

7,024,293
발전소 건설사업 사업주 지원용역

건설공제조합
34,866,965
발전소 건설 선급금 보증

160,908
산단 개발대행 부지조성공사의 추가공사(공사용 가설도로 및 완충녹지 토공사 등) 계약 보증

전문건설공제조합
76,758
발전소 건설사업 소방UG배관공사 계약 보증

WOORI BANK NY
82,652,866
SBLC 지급 보증

KEB Hana LA Financial Corp.
40,760,062
SBLC 지급 보증

Mizuho Bank
41,305,807
SBLC 지급 보증

(주1)
지배기업과 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 연대보증을 제공하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 지배기업의 선 부담 후 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

19. 특수관계자 거래

19-1 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업
SK디스커버리(주)

관계기업 및 공동기업

당진에코파워(주), 에스케이어드밴스드(주), 코리아에너지터미널(주), 고성그린파워(주),Global Opportunities Fund, (주)그리드위즈, (주)원일에너지, 빛고을에코에너지(주), 지에너지(주)(주1), 코하이젠(주)(주1), (주)케이디에코허브(주2), 롯데에스케이에너루트(주)(주2), Vopak Gas Termin
al LLP(주3),SK International Investment Singapore Pte. Ltd.(주3), Advanced Polyolefins Industry Company(주4), SK Holdco Pte. Ltd.(주5)

기타
SK기업집단 계열회사 등(주6)

(주1) 전기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주2) 당분기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주3) SK Gas International Pte. Ltd.의 관계기업입니다.

(주4) SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.의 관계기업으로 전기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주5) 상기 관계기업은 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주6) 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정한 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

19-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
443,964
-
42,687,997

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
424,391,395
2,121,561
-
177,117

코리아에너지터미널(주)
-
1,352,273
-
5,254,018

(주)원일에너지
6,555,102
-
-
92

지에너지(주)
-
4,386,949
-
-

빛고을에코에너지(주)
2,037,571
-
-
-

기타
SK(주)
-
-
-
12,239,495

SK디앤디(주)(주6)
-
1,374,737
-
90,833

에스케이피아이씨글로벌(주)
36,204,802
6,055
-
-

SK루브리컨츠(주)
41,488,532
-
-
-

SK에너지(주)
159,746,587
7,091,278
241,358,134
9,396,147

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,721,482

에스케이지오센트릭(주)(주3)
12,345,388
78,488
-
-

SK인천석유화학(주)
24,630,279
-
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
3,536,707

SK케미칼(주)
7,116,922
380,192
-
252,895

울산아로마틱스(주)
30,014,222
41,193
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
363,134
381,455

에스케이에코플랜트(주)(주4)
-
-
-
29,740,581

SK바이오사이언스(주)
-
1,025,722
-
-

에스케이쉴더스(주)(주5)
-
-
-
899,531

에스케이에코엔지니어링(주)(주7)
-
-
-
312,505,307

Prism Energy International Pte. Ltd
72,439,076
-
-
-

기타
694,274
12,424
-
2,850,461

합 계
817,664,150
18,314,836
241,721,268
422,734,118

(주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주4) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업에서 기타로 분류를 변경하였습니다.

(주7) 에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등(주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
286,360
-
26,398,471

관계기업 및공동기업
SK디앤디(주)(주3)
-
6,566,694
-
577,276

에스케이어드밴스드(주)
482,465,885
5,146,966
-
229,865

코리아에너지터미널(주)
-
1,196,265
-
59,218

(주)원일에너지
5,553,055
1
106,429
-

지에너지(주)
-
868,571
-
-

(주)그리드위즈
-
-
-
175,000

Vopak Gas Terminal LLP
8,841
7,798
4,311
1,122,779

기타
SK(주)
-
-
-
13,719,757

SKC(주)
-
-
-
5,495

에스케이피아이씨글로벌(주)
20,281,922
5,762
-
-

SK루브리컨츠(주)
35,887,260
-
-
-

SK에너지(주)
56,818,480
5,990,628
63,986,074
9,316,022

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,503,239

에스케이지오센트릭(주)(주4)
5,869,470
74,872
-
-

SK인천석유화학(주)
5,418,315
-
-
384,451

에스케이플래닛(주)
-
-
-
4,522,302

SK케미칼(주)
4,071,823
3,111,243
-
484,111

울산아로마틱스(주)
19,199,308
39,191
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
224,022
174,468

에스케이에코플랜트(주)(주5)
-
-
-
79,029,339

SK바이오사이언스(주)
-
375,552
-
-

(주)에이디티캡스(주6)
-
-
-
1,013,868

기타
-
370
-
2,585,930

합 계
635,574,359
23,670,273
64,320,836
142,301,591

(주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업 특수관계가 종료되기 전까지의 거래내역입니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전분기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이건설(주)는 전분기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전분기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 (주)에이디티캡스로 사명을 변경하였습니다.

19-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
40,099
-
296,433

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
45,624,040
47,386
-
241,734

(주)원일에너지
1,013,050
-
-
9,169

코리아에너지터미널(주)
-
-
-
2,743,400

지에너지(주)
-
235,729
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.(주1)
-
135,634
-
-

빛고을에코에너지(주)
908,918
-
-
-

기타
SK(주)
-
-
-
701,293

SK디앤디(주)
-
196,367
-
988,973

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,673,710
-
-
-

SK루브리컨츠(주)(주2)
4,068,493
-
-
5,068,465

SK에너지(주)(주3)
30,452,050
32,129,500
39,011,795
512,940

SK이노베이션(주)
-
-
-
196,903

울산아로마틱스(주)
6,656,429
-
-
-

SK케미칼(주)
1,056,111
125,211
-
32,263

에스케이플래닛(주)
-
-
-
716,958

SK바이오사이언스(주)
-
84,178
-
765,252

에스케이에코플랜트(주)(주4)
-
-
-
25,889

에스케이지오센트릭(주)(주5)
-
28,022
-
-

에스케이쉴더스(주)(주6)
-
-
-
100,474

SK네트웍스(주)
-
-
-
38

에스케이에코엔지니어링(주)(주7)
-
64,125
-
15,080,024

기타
145,955
23,982
-
209,271

합 계
95,598,756
33,110,233
39,011,795
27,689,479

(주1) 상기 관계기업은 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주2) 상기 기타채무에는 석유제품 저장위탁계약관련 선수수익 5,068백만원이 포함되어 있습니다.

(주3) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 9,185백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 31,194백만원이 포함되어 있습니다.

(주4) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주7) 에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
36,351
-
642,389

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
153,778,398
170,066
-
234,835

(주)원일에너지
1,169,483
-
-
11,023

코리아에너지터미널(주)
-
918,854
-
-

지에너지(주)
-
188,837
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.
-
135,634
-
25,962

기타
SK(주)
-
-
-
1,074,356

SK디앤디(주)
-
158,911
-
717,747

SK인천석유화학(주)
7,470,682
-
-
-

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,365,705
-
-
-

SK루브리컨츠(주)
4,324,985
-
-
7,154

SK에너지(주)(주1)
10,431,931
33,655,548
18,284,898
1,076,254

SK이노베이션(주)
-
-
-
284,341

울산아로마틱스(주)
4,965,662
43,110
-
-

SK케미칼(주)
880,110
115,321
-
25,488

에스케이플래닛(주)
-
-
-
1,610,895

SK바이오사이언스(주)
-
104,116
-
361,505

에스케이에코플랜트(주)(주2)
-
-
-
2,175,351

기타
-
112,371
-
526,158

합 계
188,386,956
35,639,119
18,284,898
8,773,458

(주1) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 13,764백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 32,938백만원이 포함되어 있습니다.

(주2) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

19-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
출자

당분기
전분기

관계기업 및공동기업
코리아에너지터미널(주)(주1)
-
39,098,450

빛고을에코에너지(주)(주1)
-
4,611,000

코하이젠(주)(주1)
1,235,000
950,000

지에너지(주)
-
100,000

고성그린파워(주)
-
170,240,000

(주)케이디에코허브
400,000
-

롯데에스케이에너루트(주)
1,350,000
-

APOC(주1)
34,728,816
19,176,000

합 계
37,713,816
234,175,450

(주1) 최초취득 후 유상증자시 지분취득액입니다.

19-5 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
5,150,480
4,586,843

퇴직급여
389,940
595,574

주식보상비용
461,630
76,544

합 계
6,002,050
5,258,961

19-6 연결실체는 기타특수관계자를 위하여 타인에게 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 18-5 참조).19-7 연결실체는 관계기업 및 공동기업을 위하여 타인에게 담보를 제공하고 있습니다(주석 18-4 참조).

20. 자본

20-1 보통주자본금보고기간종료일 현재 자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

수권주식수
주
20,000,000
20,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000

발행 주식수
주
9,230,244
9,230,244

보통주자본금
천원
46,151,220
46,151,220

20-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
30,356,778
30,356,778

재평가적립금
120,748,809
120,748,809

자기주식처분이익
44,174,341
44,174,341

기타자본잉여금
212,265
212,265

합 계
195,492,193
195,492,193

20-3 기타자본보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식(주1)
(7,418,439)
(7,418,439)

주식선택권
1,626,143
1,125,718

기타자본조정
(16,240,686)
(15,728,926)

합 계
(22,032,982)
(22,021,647)

(주1) 연결실체는 자기주식의 가격안정을 위하여 지배기업 주식을 시가로 취득하였으며, 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 자기주식은 255,198주입니다.

20-4 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익
10,310
3,240,986

현금흐름위험회피-리스부채 평가손익
(61,618,261)
(11,856,386)

지분법자본변동
32,587,511
797,555

해외사업환산손익
43,868,564
4,427,060

합 계
14,848,124
(3,390,785)

20-5 이익잉여금보고기간종료일 현재 연결실체의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

지배기업의 이익준비금 등
26,071,284
26,071,284
법정(주1)

기업합리화적립금
83,060
83,060
임의

재무구조개선적립금
1,089,204
1,089,204
임의(주2)

미처분이익잉여금
1,936,246,838
1,873,888,863

합 계
1,963,490,386
1,901,132,411

(주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본 전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2) 연결실체는 '유가증권의발행및공시등에관한규정'에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달 할때까지 동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였 으나, 2007년 12월 중에 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선적립 금의 추가 적립의무는 없습니다.

20-6 배당금2022년 3월 24일 및 2021년 3월 30일 개최된 주주총회에서 승인된 지배기업의 배당금은 각각 45,772,735천원 (현금배당: 보통주 주당 5,100원) 및 35,900,184천원 (현금배당: 보통주 주당 4,000원) 입니다.2022년 7월 21일 개최된 이사회에서 승인된 지배기업의 중간 배당금은 8,975,046천원 (현금배당: 보통주 주당 1,000원) 입니다.

21. 주식기준보상

21-1 지배기업의 주식선택권지배기업은 주주총회의 특별결의에 의거 지배기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차
1-4차
1-5차
1-6차
1-7차

권리부여일
2018년 3월 26일

2018년 3월 26일

2019년 3월 5일

2019년 3월 5일

2019년 3월 27일
2020년 3월 3일
2022년 3월 24일

발행할 주식의 종류
기명식보통주식

부여방법
권리행사시, 이사회 결의로 다음 중 하나의 방법을 회사에서 선택① 신주 발행② 자기주식 양도③ 행사가액이 행사시의 주식 실질가액보다 낮을 경우에는 차액 또는 차액 상당 자기주식을 교부

부여주식수
15,000 주
15,000 주
20,000 주
20,000 주
10,000 주
24,000 주
43,500 주

행사가격
95,290 원
102,910 원
81,270 원
87,770 원
90,490 원
78,510 원
118,670 원

행사가능기간
2020.3.27~2025.3.26
2021.3.27~2025.3.26
2021.3.6~2026.3.5
2022.3.6~2026.3.5
2021.3.28~2026.3.27
2022.3.4~2027.3.3
2025.3.25~2029.3.24

가득조건
부여일 이후 2년이상 재직
부여일 이후 3년이상 재직
부여일 이후 2년이상 재직
부여일 이후 3년이상 재직
부여일 이후 2년이상 재직

부여일 이후 2년이상 재직

부여일 이후- 2년 이상 재직(29,000주)- 3년 이상 재직(14,500주)

21-2 주가차액보상권지배기업은 임원에게 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였으며, 부여된 주가차액보상권의 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

권리부여일
2020년 3월 1일

가득조건
부여일로부터 3년 이상 근무 (비자발적 퇴사(관계사 전출 등)시는 자격 유지)

보상금액
3년 후 주가 상승률과 연도별 최소요구수익률을 기준으로 지급률 및 지급금액 산정

지급방법
부여일 3년 후부터 3년간 분할 지급

연결실체는 주가차액보상권 관련하여 재무상태표에 기타금융부채로 392,192천원을인식하고 있습니다.

한편, 지배기업은 주식선택권 및 현금결제형 주가차액보상권의 보상원가에 대하여 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하며, 보상원가를 산정하기 위한제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
주식결제형 주식선택권
주가차액보상권

1-1차
1-2차
1-3차
1-4차
1-5차
1-6차
1-7차

무위험수익률
2.58%
2.58%
2.02%
2.02%
1.89%
1.32%
2.76%
1.42%

권리부여일의 주가
92,500 원
92,500 원
82,700 원
82,700 원
91,900 원
77,500 원
111,500 원
78,490 원

주가변동성
15.90%
15.90%
16.25%
16.25%
17.10%
22.72%
46.18%
15.13%

할인율
3.52%
3.52%
3.01%
3.01%
2.88%
3.87%
4.57%
3.10%

행사가격(주1)
95,290 원
102,910 원
81,270 원
87,770 원
90,490 원
78,510 원
118,670 원
78,490 원

주당공정가치
11,759 원
9,347 원
10,713 원
8,432 원
13,084 원
13,925 원
45,985 원
48,387 원

(주1)
주가차액보상권의 행사가격은 보상권 부여일의 기준가격이며, 지배기업은 주가차액보상권에 대하여 매 보고기간종료일과 최종 결제일까지의 부채의 공정가치를 재측정합니다.

21-3 주식보상비용지배기업이 상기 주식결제형 주식선택권 및 주가차액보상권의 부여로 인하여 당분기중 인식한 총 보상원가는 500,425천원(전분기 : 212,346천원)이며, 잔여보상원가는 1,538,720천원입니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익

22-1 당분기 및 전분기 중 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

재화 또는 용역의 유형:

LPG매출
5,834,335,018
4,424,771,691

기타매출
49,550,761
47,003,065

운송용역
230,967,795
188,366,000

합 계
6,114,853,574
4,660,140,756

지리적 시장:

국내
3,773,152,844
2,583,403,217

해외
2,341,700,730
2,076,737,539

합 계
6,114,853,574
4,660,140,756

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
5,848,495,400
4,437,273,334

기간에 걸쳐 이전하는 용역
266,358,174
222,867,422

합 계
6,114,853,574
4,660,140,756

22-2 당분기 중 연결실체의 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없으며 (전분기 : 1개사), 전분기 중 주요 고객으로부터 발생한 매출액은 482,465,885천원입니다.

22-3 계약잔액당분기말 및 전기말 현재 계약잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
867,091,929
859,178,756

계약부채(주1)
10,487,376
3,242,306

(주1)
LPG 매출과 관련하여 고객으로부터 수령한 단기선수금이며, 연결실체는 계약에 따른수행의무를 이행할 때 계약부채를 수익으로 인식합니다. 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 3,242백만원입니다.

23. 영업부문

23-1 연결실체는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

23-2 당분기말 현재 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분
재화 또는 용역

가스사업부
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

기타
에너지 발전 등

23-3 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
가스사업부
기타
내부거래 등
합계

매출액
8,520,564,743
-
(2,405,711,169)
6,114,853,574

영업이익(손실)
234,018,242
(6,176,862)
743,953
228,585,333

감가상각비(주1)
80,471,052
260,855
(49,114)
80,682,793

(주1) 유형자산과 리스사용권자산 및 무형자산의 상각비입니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
가스사업부
기타
내부거래 등
합계

매출액
6,666,352,300
-
(2,006,211,544)
4,660,140,756

영업이익(손실)
122,160,578
(3,162,620)
(1,248,430)
117,749,528

감가상각비(주1)
78,978,202
193,748
(89,846)
79,082,104

(주1) 유형자산과 리스사용권자산 및 무형자산의 상각비입니다.

23-4 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
가스사업부
기타
내부거래 등
합 계

총자산
5,727,775,461
731,605,765
(533,761,128)
5,925,620,098

고정자산
1,366,871,519
589,586,696
(1,514,123)
1,954,944,092

관계기업 및 공동기업
-
770,801,264
-
770,801,264

총부채
3,443,588,514
336,167,021
(52,084,378)
3,727,671,157

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
가스사업부
기타
내부거래 등
합 계

총자산
5,137,790,466
316,884,713
(333,139,707)
5,121,535,472

고정자산
1,378,136,256
227,900,662
(1,509,684)
1,604,527,234

관계기업 및 공동기업
-
850,024,868
-
850,024,868

총부채
2,978,948,107
21,158,401
4,065,572
3,004,172,080

24. 영업비용

24-1 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(17,195,838)
(151,572,454)
(223,418,438)
(303,247,550)

상품의 매입 등
1,708,440,440
5,777,609,328
1,919,541,228
4,604,354,895

급여와 임금
15,545,847
53,788,270
18,648,733
56,293,935

퇴직급여
1,251,592
3,800,379
1,273,681
4,269,854

수송저유비
6,063,870
19,160,119
4,857,613
18,078,654

지급수수료
10,016,156
30,482,813
7,604,050
29,630,391

조세공과금
5,044,505
12,963,145
4,845,646
12,070,761

감가상각비
24,589,364
73,923,646
25,066,195
74,272,935

무형자산상각비
2,348,668
6,759,145
1,694,426
4,809,169

기타
19,512,962
59,353,850
14,152,939
41,858,184

합 계
1,775,617,566
5,886,268,241
1,774,266,073
4,542,391,228

24-2 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여와 임금
14,665,688
51,268,865
17,685,556
53,335,401

퇴직급여
1,099,537
3,383,122
1,218,610
4,104,641

복리후생비
3,555,435
10,877,830
2,847,880
8,757,531

교육훈련비
805,198
2,995,403
696,766
2,478,629

접대비
709,859
1,897,294
524,873
1,625,756

여비교통비
941,952
2,339,150
406,716
1,184,108

동력비
1,991,913
7,110,799
1,921,290
5,709,275

소모품비
332,024
611,406
376,824
628,392

수선비
2,107,515
5,620,207
2,078,440
4,867,290

사무용품 및 기타관리비
1,624,801
4,891,805
1,462,221
4,361,961

기술용역비
4,306,206
11,973,855
3,774,866
11,009,230

수송저유비
1,361,801
5,584,408
1,405,216
5,742,025

통신비
126,561
343,366
117,324
337,177

광고비
2,012,409
5,456,587
1,668,601
4,622,915

지급수수료
9,639,508
29,219,293
7,184,082
28,101,577

조세공과금
4,995,542
12,397,150
4,804,890
11,532,764

보험료
408,006
1,352,456
463,961
1,312,557

감가상각비
6,367,216
18,493,257
6,292,986
18,440,785

무형자산상각비
2,310,486
6,637,328
1,651,142
4,673,726

대손상각비(환입)
(469,569)
(142,692)
38,068
(5,929)

주식보상비
223,526
500,425
56,204
212,346

잡비
318,476
830,970
230,727
636,493

합 계
59,434,090
183,642,284
56,907,243
173,668,650

25. 영업외손익

25-1 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

금융수익:

이자수익
2,934,406
2,207,710

배당금수익
170,364
223,855

파생상품거래이익
255,897,879
156,768,176

파생상품평가이익
183,603,782
227,371,821

외환차익
73,867,851
44,993,678

외화환산이익
26,622,900
4,073,199

당기손익-공정가치측정금융자산 거래이익
19,681,210
7,946,451

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
151,861
1,254,981

합 계
562,930,253
444,839,871

금융원가:

이자비용
38,890,392
29,396,844

파생상품거래손실
98,734,518
74,735,488

파생상품평가손실
206,162,243
88,886,974

외환차손
214,311,221
92,198,950

외화환산손실
78,189,269
24,774,463

합 계
636,287,643
309,992,719

25-2 기타영업외손익

당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기타영업외수익:

임대료
6,607,918
4,512,651

유형자산처분이익
66,447
5,987,872

무형자산처분이익
-
140,390

채무면제이익
-
127,203

잡이익
8,461,305
9,644,883

합 계
15,135,670
20,412,999

기타영업외비용:

기부금
1,945,769
1,094,062

유형자산처분손실
390,592
807,775

무형자산처분손실
11,656
-

잡손실
3,203,445
3,929,670

합 계
5,551,462
5,831,507

26. 법인세

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 24%(전분기: 23%)입니다.

당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액(법인세추납액 등 포함)
69,351,262
40,528,099

이연법인세자산 및 부채의 변동
(37,006,116)
31,085,723

자본에 직접 반영된 법인세비용
4,696,758
2,383,170

법인세비용
37,041,904
73,996,992

27. 현금흐름표

27-1 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

27-2 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
3,317,322
3,777,420

감가상각비
38,931,194
39,891,698

사용권자산상각비
34,992,452
34,381,237

무형자산상각비
6,759,145
4,809,169

주식보상비용
500,425
212,346

대손상각비(환입)
(142,692)
(5,929)

이자수익
(2,934,406)
(2,207,710)

이자비용
38,890,392
29,396,844

배당금수익
(170,364)
(223,855)

파생상품평가이익
(183,603,782)
(227,371,820)

파생상품거래이익
(255,897,879)
(156,768,176)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(151,861)
(1,254,981)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
(19,681,210)
(7,946,451)

파생상품평가손실
206,162,243
88,886,974

파생상품거래손실
98,734,518
74,735,488

외화환산이익
(26,622,900)
(4,073,199)

유형자산처분이익
(66,447)
(5,987,872)

무형자산처분이익
-
(140,390)

외화환산손실
78,189,269
24,774,463

유형자산처분손실
390,592
807,775

무형자산처분손실
11,656
-

지분법이익
(24,653,356)
(49,805,725)

지분법손실
35,342,568
1,672,338

채무면제이익
-
(127,203)

법인세비용
37,041,904
73,996,992

기타
979,900
897,584

합 계
66,318,683
(77,672,983)

27-3 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
3,724,682
(244,266,564)

기타채권
6,190,054
14,046,787

재고자산
(150,802,642)
(303,935,238)

기타유동금융자산
299,016
-

기타유동자산
(8,128,755)
(661,542)

기타비유동금융자산
160,969
(2,575,386)

매입채무
213,511,516
265,324,349

기타채무
(48,530,196)
(1,924,438)

기타유동부채
6,914,177
(6,940,994)

기타비유동금융부채
627,582
291,055

기타비유동부채
(7,523)
(7,725)

관계사전출입
56,097
-

퇴직금의 지급
(1,323,457)
(392,287)

사외적립자산 납부액
(106,912)
-

합 계
22,584,608
(281,041,983)

27-4 연결실체의 연결현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
4,960,172
12,837,639

유무형자산 취득 미지급금 변동
15,927,146
943,825

건설중인자산의 본계정대체
13,644,799
10,100,425

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가

3,230,676
254,931

리스부채의 유동성 대체

54,706,045
48,760,893

사채의 유동성 대체

149,793,927
199,875,684

매각예정비유동자산 대체
159,285,206
-

리스자산ㆍ부채의 신규 증가

46,795,832
4,421,492

27-5 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
유동성대체
기타(주1)
기 말

미지급비용
47,780,734
(41,691,345)
-
22,666,116
28,755,505

미지급배당금
-
(54,747,781)
-
54,747,781
-

단기이자부차입금
796,493,517
159,260,110
-
71,667,390
1,027,421,017

유동성사채
199,953,852
(200,000,000)
149,793,927
118,343
149,866,122

유동성리스부채
60,535,330
(46,810,548)
54,706,045
245,940
68,676,767

사채
1,066,657,697
298,765,259
(149,793,927)
754,386
1,216,383,415

리스부채
338,523,680
-
(54,706,045)
117,700,092
401,517,727

자기주식
(7,418,439)
-
-
-
(7,418,439)

합 계
2,502,526,371
114,775,695
-
267,900,048
2,885,202,114

(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생과 미지급배당금발생, 외화평가손익 및 리스부채의 변동 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
유동성대체
기타(주1)
기 말

미지급비용
37,329,520
(27,091,547)
-
16,951,951
27,189,924

미지급배당금
-
(35,900,184)
-
35,900,184
-

단기이자부차입금
631,739,647
8,530,778
-
21,917,368
662,187,793

유동성이자부차입금
-
-
199,875,684
38,886
199,914,570

유동성리스부채
55,187,989
(43,439,138)
48,760,893
36,087
60,545,831

장기이자부차입금
188,070
(60,867)
-
(127,203)
-

사채
817,562,172
448,073,100
(199,875,684)
656,855
1,066,416,443

리스부채
363,525,999
-
(48,760,893)
35,833,440
350,598,546

자기주식
(7,418,439)
-
-
-
(7,418,439)

합 계
1,898,114,958
350,112,142
-
111,207,568
2,359,434,668

(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생과 미지급배당금 발생, 외화평가손익 및 리스부채의 변동 등이 포함되어 있습니다.

28. 공정가치

28-1 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. ㆍ수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 ㆍ수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

28-2 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

단기금융자산
-
452,284,118
-
452,284,118

파생상품자산
-
187,387,609
-
187,387,609

장기금융자산
14,475,818
-
47,353,928
61,829,746

파생상품자산(비유동)
-
18,138,984
40,058,780
58,197,764

합 계
14,475,818
657,810,711
87,412,708
759,699,237

금융부채:

파생상품부채
-
155,798,786
-
155,798,786

파생상품부채(비유동)
-
49,682,207
-
49,682,207

기타비유동금융부채
-
-
392,192
392,192

합 계
-
205,480,993
392,192
205,873,185

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

단기금융자산
-
660,525,549
-
660,525,549

파생상품자산
-
81,739,169
-
81,739,169

장기금융자산
18,456,925
-
36,776,586
55,233,511

파생상품자산(비유동)
-
13,351,587
39,472,925
52,824,512

합 계
18,456,925
755,616,305
76,249,511
850,322,741

금융부채:

파생상품부채
-
33,041,827
-
33,041,827

기타비유동금융부채
-
-
392,192
392,192

합 계
-
33,041,827
392,192
33,434,019

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기이자부차입금 등의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.28-3 가치평가기법 및 투입변수당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
가치평가법
투입변수

금융자산

단기금융자산
452,284,118
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품자산
187,387,609

파생상품자산(비유동)
18,138,984

합 계
657,810,711

금융부채

파생상품부채

155,798,786
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품부채(비유동)
49,682,207

합 계
205,480,993

당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
가치평가법
투입변수

비상장 지분상품
4,737,000
유사기업비교법
주가순자산비율

2,847,074
순자산가치법
순자산의 공정가치

총수익교환약정(TRS)
36,687,000
순자산가치법
투자신탁 순자산가액, 할인율

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
3,371,780
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

주가차액 보상권
392,192
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

합 계
48,035,046

연결실체는 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재, 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범주
내역
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
전환우선주
1,000,053
1,000,053

비상장 지분상품
32,399,745
26,822,404

당기손익-공정가치측정 금융자산
출자금
70,000
70,000

상환전환우선주
1,300,055
1,300,055

채무증권
5,000,000
-

합 계
39,769,853
29,192,512

당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 3의 공정가치측정을 위하여 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.연결실체는 당분기 중 수준 3으로 분류하는 당기손익-공정가치측정 채무증권 5,000,000천원을 취득하였습니다. 해당 금융상품은 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치로 평가되기에 수준 3으로 분류하였으며 보고기간말 외부평가를 통해 금융상품의 공정가치를 평가하는 연결실체의 정책에 따라 당분기 중 취득한 상기 금융상품을 취득원가로 계상하였습니다.

29. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

관계기업투자
143,783,139

건설중인자산
15,502,067

합 계
159,285,206

연결실체는 당분기 중 관계기업투자인 SK Holdco Pte. Ltd.의 주식에 대해 매매계약을 체결함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 또한, (주)케이디에코허브가 당분기 중 설립됨에 따라 합작투자 계약서에 따라 연결실체가 (주)케이디에코허브에 매각하기로 합의한 대상자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.매각예정비유동자산의 매각대가는 순자산 장부금액을 초과할 것으로 예상되며, 이에따른 매각예정비유동자산의 손상차손은 인식하지 아니하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 38 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 37 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 38 기 3분기말

제 37 기말

자산

유동자산

2,387,248,028,902

2,030,061,920,707

현금및현금성자산

41,182,857,220

63,870,019,639

단기금융자산

453,884,118,229

563,711,074,241

매출채권및기타채권

838,754,585,592

823,596,710,104

파생상품자산

169,354,864,830

65,325,131,507

재고자산

557,638,400,376

437,144,585,114

기타유동금융자산

192,729,661,917

16,674,297,705

기타유동자산

58,608,377,276

59,740,102,397

매각예정비유동자산

75,095,163,462

비유동자산

2,733,709,128,076

2,647,514,448,069

장기금융자산

109,793,622,358

109,479,407,859

매출채권 및 기타채권

4,161,464,466

2,147,733,327

파생상품자산

54,825,983,928

50,038,587,285

종속기업투자

603,542,428,588

463,925,476,588

관계기업및공동기업투자

523,550,501,569

580,158,597,735

유형자산

886,472,539,665

912,323,489,324

무형자산

35,786,119,597

38,813,698,528

이연법인세자산

8,045,574,572

리스사용권자산

442,785,192,831

425,525,949,545

기타비유동금융자산

33,170,950,502

34,489,007,878

기타비유동자산

31,574,750,000

30,612,500,000

자산총계

5,120,957,156,978

4,677,576,368,776

부채

유동부채

1,819,727,418,809

1,326,447,621,107

매입채무 및 기타채무

371,919,090,310

190,892,558,314

단기이자부차입금

1,027,421,017,284

796,493,517,728

유동성사채

149,866,122,043

199,953,852,474

파생상품부채

145,819,335,854

16,253,938,505

미지급법인세

36,901,685,865

53,155,272,788

유동성리스부채

68,367,276,609

60,424,866,271

기타유동금융부채

3,556,385,839

284,468,033

기타유동부채

15,876,505,005

8,989,146,994

비유동부채

1,409,236,190,513

1,482,066,484,758

사채

917,510,945,372

1,066,657,697,161

파생상품부채

49,682,207,121

확정급여부채

4,082,341,170

2,182,443,823

이연법인세부채

39,461,439,284

리스부채

401,348,626,285

338,452,201,347

기타비유동금융부채

35,805,248,182

34,566,081,719

기타비유동부채

806,822,383

746,621,424

부채총계

3,228,963,609,322

2,808,514,105,865

자본

자본금

46,151,220,000

46,151,220,000

자본잉여금

256,714,502,133

256,714,502,133

기타자본

(5,792,295,434)

(6,292,720,674)

기타포괄손익누계액

(62,369,641,674)

(11,852,239,337)

이익잉여금

1,657,289,762,631

1,584,341,500,789

자본총계

1,891,993,547,656

1,869,062,262,911

자본과부채총계

5,120,957,156,978

4,677,576,368,776

포괄손익계산서

제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,632,688,659,385

5,169,026,333,640

1,148,492,302,086

3,557,558,873,432

매출원가

1,507,105,763,387

4,744,739,866,196

1,057,332,977,885

3,288,439,424,591

매출총이익

125,582,895,998

424,286,467,444

91,159,324,201

269,119,448,841

판매비와관리비

55,301,131,840

167,918,134,502

53,154,808,445

159,414,183,291

영업이익

70,281,764,158

256,368,332,942

38,004,515,756

109,705,265,550

금융수익

241,969,116,336

510,837,370,594

147,401,728,435

371,574,884,946

금융원가

355,472,875,802

611,719,136,753

105,945,266,895

240,175,417,924

기타영업외수익

7,117,989,675

15,408,042,903

13,862,865,734

21,015,418,806

기타영업외비용

1,444,989,185

5,522,955,458

3,247,374,504

5,828,434,832

법인세비용차감전순이익(손실)

(37,548,994,818)

165,371,654,228

90,076,468,526

256,291,716,546

법인세수익(비용)

9,017,964,935

(37,675,611,786)

(21,852,854,327)

(62,997,882,270)

분기순이익(손실)

(28,531,029,883)

127,696,042,442

68,223,614,199

193,293,834,276

기타포괄손익

(26,255,887,688)

(50,517,402,337)

(14,305,539,646)

(23,649,814,302)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

파생상품평가손익

(27,846,938,039)

(49,761,876,579)

(12,518,178,976)

(22,572,525,247)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가 손익

1,591,050,351

(755,525,758)

(1,787,360,670)

(1,077,289,055)

총포괄이익

(54,786,917,571)

77,178,640,105

53,918,074,553

169,644,019,974

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(3,179)

14,228

7,601

21,537

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(3,179)

14,189

7,582

21,482

자본변동표

제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본(이전보고금액))

46,151,220,000

256,714,502,133

(6,561,270,692)

7,862,196,989

1,393,967,393,141

1,698,134,041,571

회계정책의 변경

기초자본(재작성금액)

46,151,220,000

256,714,502,133

(6,561,270,692)

7,862,196,989

1,393,967,393,141

1,698,134,041,571

총포괄손익

분기순이익

193,293,834,276

193,293,834,276

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,077,289,055)

(1,077,289,055)

위험회피회계-리스부채 평가손익

(22,572,525,247)

(22,572,525,247)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(35,900,184,000)

(35,900,184,000)

주식선택권

212,346,238

212,346,238

2021.09.30 (분기말자본)

46,151,220,000

256,714,502,133

(6,348,924,454)

(15,787,617,313)

1,551,361,043,417

1,832,090,223,783

2022.01.01 (기초자본(이전보고금액))

46,151,220,000

256,714,502,133

(6,292,720,674)

(11,852,239,337)

1,584,341,500,789

1,869,062,262,911

회계정책의 변경

기초자본(재작성금액)

46,151,220,000

256,714,502,133

6,292,720,674

11,852,239,337

1,584,341,500,789

1,869,062,262,911

총포괄손익

분기순이익

127,696,042,442

127,696,042,442

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(755,525,758)

(755,525,758)

위험회피회계-리스부채 평가손익

(49,761,876,579)

(49,761,876,579)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(54,747,780,600)

(54,747,780,600)

주식선택권

500,425,240

500,425,240

2022.09.30 (분기말자본)

46,151,220,000

256,714,502,133

(5,792,295,434)

(62,369,641,674)

1,657,289,762,631

1,891,993,547,656

현금흐름표

제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

155,329,202,248

(201,912,732,996)

분기순이익

127,696,042,442

193,293,834,276

조정

83,656,395,576

(38,027,774,270)

영업활동의 자산ㆍ부채의변동

29,221,389,721

(314,709,807,369)

이자의 수취

63,339,891

24,786,285

법인세의 납부

(85,307,965,382)

(42,493,771,918)

투자활동현금흐름

(2,546,233,568)

(162,759,957,835)

단기금융상품의 순증감

122,539,567,420

129,235,019,712

단기대여금의 증가

(5,300,000,000)

단기대여금의 감소

9,980,172,413

13,228,638,667

장기금융자산의 증가

(6,040,000,000)

(8,420,000,000)

장기금융자산의 감소

4,285,728

4,285,728

종속기업투자주식의 취득

(139,616,952,000)

(150,198,616,000)

관계기업및공동기업투자의 취득

(2,985,000,000)

(44,759,450,000)

유형자산의 취득

(30,762,707,051)

(67,315,589,212)

유형자산의 처분

771,617,345

46,837,547,705

무형자산의 취득

(2,089,508,602)

(8,304,029,891)

무형자산의 처분

151,400,000

442,454,545

투자선급비용의 지급

(2,706,000,000)

(170,240,000,000)

금융리스채권의 회수

1,082,909,088

795,000,000

배당금의 수령

1,761,872,480

10,197,379,800

파생상품의 거래정산

45,362,109,611

91,037,401,111

재무활동현금흐름

(175,470,131,099)

350,800,793,907

외화단기이자부차입금의 순증감

159,260,109,905

68,530,777,511

단기이자부차입금의 상환

(60,000,000,000)

유동성사채의 상환

(200,000,000,000)

장기이자부차입금의 상환

(60,867,253)

사채의 발행

448,073,100,000

이자의 지급

(33,384,330,775)

(26,531,665,583)

리스부채의 상환

(46,598,129,629)

(43,310,366,768)

배당금의 지급

(54,747,780,600)

(35,900,184,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(22,687,162,419)

(13,871,896,924)

기초현금및현금성자산

63,870,019,639

49,424,960,481

분기말현금및현금성자산

41,182,857,220

35,553,063,557

5. 재무제표 주석

제 38(당)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 37(전)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

SK가스 주식회사

1. 일반사항

SK가스 주식회사(이하 "당사")는 1985년 12월 20일에 설립되어 1997년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사로서, 액화석유가스(LPG)의 수입, 저장및 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다.당사는 설립 이후 수 차례의 증자를 통하여 당분기말 현재 납입자본금은 46,151,220천원이며, SK디스커버리(주)가 72.2%의 지분을 소유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준, 유의적인 회계정책 및 미적용 제ㆍ개정 기준서

2-1 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.· 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

· 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수· 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.2-2 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 25에 기재하였습니다.회계정책의 변경은 당사의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.당사는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.

종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다.당사는 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.

2-3 미적용 제ㆍ개정 기준서2022 년 1 월 1 일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 당사는 요약분기재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

3. 금융상품

3-1 금융자산보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
41,182,857
41,182,857

단기금융자산
452,284,118
-
1,600,000
453,884,118

매출채권및기타채권
-
-
838,754,586
838,754,586

파생상품자산
169,354,865
-
-
169,354,865

기타유동금융자산
-
-
192,729,662
192,729,662

소 계
621,638,983
-
1,074,267,105
1,695,906,088

비유동자산:

장기금융자산
6,370,055
21,419,117
82,004,450
109,793,622

매출채권및기타채권
-
-
4,161,464
4,161,464

파생상품자산
54,825,984
-
-
54,825,984

기타비유동금융자산
-
-
33,170,951
33,170,951

소 계
61,196,039
21,419,117
119,336,865
201,952,021

합 계
682,835,022
21,419,117
1,193,603,970
1,897,858,109

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
63,870,020
63,870,020

단기금융자산
557,091,074
-
6,620,000
563,711,074

매출채권및기타채권
-
-
823,596,710
823,596,710

파생상품자산
65,325,132
-
-
65,325,132

기타유동금융자산
-
-
16,674,298
16,674,298

소 계
622,416,206
-
910,761,028
1,533,177,234

비유동자산:

장기금융자산
1,370,055
22,415,853
85,693,500
109,479,408

매출채권및기타채권
-
-
2,147,733
2,147,733

파생상품자산
50,038,587
-
-
50,038,587

기타비유동금융자산
-
-
34,489,008
34,489,008

소 계
51,408,642
22,415,853
122,330,241
196,154,736

합 계
673,824,848
22,415,853
1,033,091,269
1,729,331,970

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융부채
위험회피회계적용금융부채
상각후원가 측정 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
371,919,090
-
371,919,090

단기이자부차입금
-
-
1,027,421,017
-
1,027,421,017

유동성사채

-
-
149,866,122
-
149,866,122

파생상품부채
145,819,336
-
-
-
145,819,336

유동성리스부채(주1)
-
47,661,242
-
20,706,035
68,367,277

기타유동금융부채
-
-
-
3,556,386
3,556,386

소 계
145,819,336
47,661,242
1,549,206,229
24,262,421
1,766,949,228

비유동부채:

사채
-
-
917,510,945
-
917,510,945

파생상품부채
49,682,207
-
-
-
49,682,207

리스부채(주1)
-
339,475,692
-
61,872,934
401,348,626

기타비유동금융부채
392,192
-
35,413,057
-
35,805,249

소 계
50,074,399
339,475,692
952,924,002
61,872,934
1,404,347,027

합 계
195,893,735
387,136,934
2,502,130,231
86,135,355
3,171,296,255

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 49,761,877천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손실로 인식하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융부채
위험회피회계적용금융부채
상각후원가 측정 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
190,892,558
-
190,892,558

단기이자부차입금
-
-
796,493,518
-
796,493,518

유동성사채

-
-
199,953,852
-
199,953,852

파생상품부채
16,253,939
-
-
-
16,253,939

유동성리스부채(주1)
-
40,006,633
-
20,418,233
60,424,866

기타유동금융부채
-
-
-
284,468
284,468

소 계
16,253,939
40,006,633
1,187,339,928
20,702,701
1,264,303,201

비유동부채:

사채
-
-
1,066,657,697
-
1,066,657,697

리스부채(주1)
-
310,050,758
-
28,401,443
338,452,201

기타비유동금융부채
392,192
-
34,173,890
-
34,566,082

소 계
392,192
310,050,758
1,100,831,587
28,401,443
1,439,675,980

합 계
16,646,131
350,057,391
2,288,171,515
49,104,144
2,703,979,181

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 22,559,636천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손실로 인식하였습니다.

3-3 사용이 제한된 예금 등보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목
거 래 처
당분기말
전기말
제 한 내 용

장기금융자산
우리은행 외
17,000
17,000
당좌개설보증금

3-4 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

소액현금

899
1,160

보통예금 등

41,181,958
63,868,860

합 계

41,182,857
63,870,020

4. 매출채권및기타채권보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산:

매출채권
805,795,190
774,622,652

대손충당금
(1,107,575)
(688,469)

미수금
32,946,889
48,515,001

금융리스채권
1,120,081
1,147,526

합 계
838,754,585
823,596,710

비유동자산:

금융리스채권
1,688,180
2,147,733

장기미수금
2,473,284
-

합 계
4,161,464
2,147,733

5. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
148,403,963
106,041,158

미착상품
403,675,320
324,774,497

저장품
5,559,117
6,328,930

합 계
557,638,400
437,144,585

한편, 당분기 및 전분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가금액은 없습니다.

6. 기타금융자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융자산:

단기보증금
192,729,662
16,674,298

기타비유동금융자산:

장기보증금
33,170,951
34,489,008

한편, 당사는 금융자산과 금융부채에 대하여 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시하고 있습니다.

7. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산:

선급금
29,194,842
19,073,187

선급비용
4,110,274
4,031,947

선급부가세
25,303,261
36,634,968

합 계
58,608,377
59,740,102

기타비유동자산:

장기선급비용
31,574,750
30,612,500

8. 장
ㆍ단기금융자산

8-1 보고기간종료일 현재 장
ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성:

상각후원가 측정 금융자산
1,600,000
6,620,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
452,284,118
557,091,074

합 계
453,884,118
563,711,074

비유동성:

상각후원가 측정 금융자산
82,004,450
85,693,500

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
21,419,117
22,415,853

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,370,055
1,370,055

합 계
109,793,622
109,479,408

8-2 보고기간종료일 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내 용
이자율(%)
당분기말
전기말

유동성:

충전소 대여금 등
운영자금지원 등
-
1,600,000
6,620,000

비유동성:

장기금융상품
당좌개설보증금
-
17,000
17,000

충전소 대여금 등
운영자금지원 등
-
85,832,913
89,758,616

임직원대여금
주택자금대출
2.3
82,500
56,786

소 계
85,932,413
89,832,402

차감: 현재가치할인차금
(2,047,628)
(2,258,567)

차감: 대손충당금
(1,880,335)
(1,880,335)

합 계
82,004,450
85,693,500

한편, 당사는 충전소에 대한 대여금에 대하여 자금대여계약서에 의한 명목가치와 현재가치의 차이를 매출액의 차감항목으로 계상하였습니다.

8-3 보고기간종료일 현재 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

MMW 등
452,284,118
557,091,074

8-4 보고기간종료일 현재 비유동성 투자증권의 범주별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
장부가액/공정가치(주2)
장부가액/공정가치(주2)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

한일홀딩스(주)(주1)
0.26
1,586,720
893,150
1,015,200

한일시멘트(주)(주1)
0.26
2,181,746
2,080,909
3,850,140

Bloom Energy(주1)
0.20
5,597,994
9,560,541
8,665,996

(주)코나투스-전환우선주
4.89
1,000,053
1,000,053
1,000,053

(주)한국비즈니스금융대부
10.34
3,000,000
4,737,000
4,737,000

SK TIC
1.62
2,852,212
2,847,074
2,847,074

(주)잎성
12.40
299,992
299,992
299,992

기타
-
398
398
398

소 계

16,519,115
21,419,117
22,415,853

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

(사)대한엘피지협회
50.00
70,000
70,000
70,000

(주)스쿨버스-상환전환우선주
6.00
300,001
300,001
300,001

(주)하이리움산업-상환전환우선주
2.54
1,000,054
1,000,054
1,000,054

에버베스트메달리언 사모투자합자회사
92.60
5,000,000
5,000,000
-

소 계

6,370,055
6,370,055
1,370,055

합 계

22,889,170
27,789,172
23,785,908

(주1)
금융상품의 활성거래시장이 존재하거나 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 있는 금융상품을 평가하였으며, 장부가액과의 차액 996,736천원에서 법인세효과 241,210천원을 제외한 755,526천원을 기타포괄손실로 계상하였습니다.

(주2)
활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 금융자산의 경우 취득원가를 적정한 공정가치로 판단하였습니다.

8-5 당분기 및 전분기 중 장
ㆍ단기금융자산의 변동 내역은 아래와 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
평 가
기 타(주1)
기 말

유동성:

상각후원가로측정하는금융자산
6,620,000
-
(9,980,172)
-
4,960,172
1,600,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
557,091,074
-
(104,958,817)
151,861
-
452,284,118

합 계
563,711,074
-
(114,938,989)
151,861
4,960,172
453,884,118

비유동성:

상각후원가로측정하는금융자산
85,693,500
1,040,000
(4,286)
-
(4,724,764)
82,004,450

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
22,415,853
-
-
(996,736)
-
21,419,117

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,370,055
5,000,000
-
-
-
6,370,055

합 계
109,479,408
6,040,000
(4,286)
(996,736)
(4,724,764)
109,793,622

(주1) 유동성대체, 현재가치할인차금의 변동 및 외화평가 등이 포함되어 있습니다.

(주2) 해당 금융자산의 감소금액은 증가금액을 포함한 순증감액으로 표시되어 있습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
평 가
기 타(주1)
기 말

유동성:

상각후원가로측정하는금융자산
2,136,000
5,300,000
(13,228,639)
-
12,837,639
7,045,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
576,642,234
-
(121,642,234)
1,182,718
-
456,182,718

합 계
578,778,234
5,300,000
(134,870,873)
1,182,718
12,837,639
463,227,718

비유동성:

상각후원가로측정하는금융자산
91,615,372
7,726,279
(4,286)
(12,781)
(11,812,334)
87,512,250

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
18,662,291
-
-
(1,421,225)
-
17,241,066

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,370,055
-
-
-
-
1,370,055

합 계
111,647,718
7,726,279
(4,286)
(1,434,006)
(11,812,334)
106,123,371

(주1) 유동성대체, 현재가치할인차금의 변동 및 외화평가 등이 포함되어 있습니다.

(주2) 해당 금융자산의 감소금액은 증가금액을 포함한 순증감액으로 표시되어 있습니다.

9. 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자9-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
소재지
결산월
업종
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

종속기업투자:

울산지피에스(주)(주1)
대한민국
12.31
전기업
100.00
452,784,938
100.00
347,784,938

SK Gas USA Inc.
미국
12.31
가스 도소매
100.00
51,188,098
100.00
51,188,098

SK Gas International Pte. Ltd.
싱가포르
12.31
가스 도소매
100.00
99,569,393
100.00
64,952,441

종속기업투자 합계

603,542,429

463,925,477

공동기업투자:

당진에코파워(주)(주2,3)
대한민국
12.31
전기업
66.00
48,835,671
66.00
48,835,671

코리아에너지터미널(주)(주3)
대한민국
12.31
탱크 터미널의 건설및운영
47.58
84,441,100
47.58
84,441,100

빛고을에코에너지(주)(주3)
대한민국
12.31
연료전지발전소건설및운영
29.00
4,640,000
29.00
4,640,000

(주)케이디에코허브(주3)
대한민국
12.31
배관망 임대 및 관리
40.00
400,000
-
-

롯데에스케이에너루트(주)(주3)
대한민국
12.31
수소 유통/판매
45.00
1,350,000
-
-

지에너지(주)(주3)
대한민국
12.31
석탄공급
50.00
100,000
50.00
100,000

소 계

139,766,771

138,016,771

관계기업투자:

Global Opportunities Fund
케이만군도
12.31
금융
20.63
1,130,883
20.63
1,130,883

(주)원일에너지
대한민국
12.31
LPG충전소
29.00
2,610,000
29.00
2,610,000

에스케이어드밴스드(주)
대한민국
12.31
PDH 제조업
45.00
184,216,588
45.00
184,216,588

SK Holdco Pte. Ltd.(주6)
싱가포르
12.31
투자
-
-
36.49
59,593,096

(주)그리드위즈
대한민국
12.31
전력수요관리및서비스
19.95
13,000,000
19.95
13,000,000

(주)그리드위즈-우선주(주4)
대한민국
12.31
전력수요관리및서비스
5.76
8,501,260
5.76
8,501,260

코하이젠(주)(주5)
대한민국
12.31
수소연료공급인프라 운영
9.05
2,185,000
9.05
950,000

고성그린파워(주)(주5)
대한민국
12.31
석탄화력발전소건설및운영
19.00
172,140,000
19.00
172,140,000

소 계

383,783,731

442,141,827

관계기업 및 공동기업투자 합계

523,550,502

580,158,598

(주1) KDB산업은행이 보유한 풋옵션 행사시 취득하여야 할 지분 0.52%를 포함한 지분율입니다.

(주2) KDB산업은행이 보유한 풋옵션 행사시 취득하여야 할 지분 11.13%를 포함한 지분율입니다.

(주3) 당사는 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정이 별도의 기구를 통하여 구조화되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주4) (주)그리드위즈의 상환전환우선주입니다(주석 9-3 참조).

(주5) 소유지분율은 20%미만이나, 이사회 등 주요 의사결정기구에 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사한다고 판단되므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주6) 당분기 중 매각 계약을 체결하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석 28 참조).

9-2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
매각예정분류
기 말

종속기업투자
463,925,477
139,616,952
-
603,542,429

관계기업 및 공동기업투자
580,158,598
2,985,000
(59,593,096)
523,550,502

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
기 말

종속기업투자
229,362,611
150,198,616
379,561,227

관계기업 및 공동기업투자
567,630,675
44,759,450
612,390,125

9-3 (주)그리드위즈 상환전환우선주에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

출자금액

8,501 백만원

출자주식수(주)

기명식 의결권부 상환전환우선주 15,026 주

출자 후 지분율(%)(주1)

25.71%

1주당 가격(원)

565,770 원

존속기간
발행일로부터 10년

전환조건
전환기간
발행일의 익일부터 존속기간 만료전일까지

전환비율
1:1

전환비율은 동 전환상환우선주의 발행가액을 하회하는 발행가액으로 IPO(주식공모), 유상증자, 주식배당, 무상증자 등 일정한 조건을 충족하는 경우 조정

상환조건
상환기간
발행일로부터 4년이 경과한 때부터 존속기간 만료전일까지

상환가격
1주당 취득가액* 연복리 5% - 지급된 배당금

이익배당에 관한 사항

액면가액 기준 연 1.0% (누적적, 참가적)

(주1) 기존 발행된 보통주 및 잠재적보통주를 고려한 당사의 지분비율입니다.

10. 유형자산

10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
357,173,445
-
-
357,173,445
357,035,514
-
-
357,035,514

건물
171,492,659
(55,149,040)
(255,000)
116,088,619
170,219,331
(50,848,853)
(255,000)
119,115,478

구축물
185,640,678
(99,091,649)
-
86,549,029
185,512,955
(93,605,288)
-
91,907,667

탱크
290,667,518
(144,341,366)
-
146,326,152
283,813,228
(135,379,536)
-
148,433,692

기계장치
335,788,064
(199,135,735)
(5,244,346)
131,407,983
327,786,545
(187,855,834)
(5,244,346)
134,686,365

차량운반구
353,628
(262,550)
-
91,078
353,628
(215,883)
-
137,745

공기구비품
60,803,767
(46,806,246)
-
13,997,521
55,562,842
(43,032,273)
-
12,530,569

건설중인자산
34,838,713
-
-
34,838,713
48,476,460
-
-
48,476,460

합 계
1,436,758,472
(544,786,586)
(5,499,346)
886,472,540
1,428,760,503
(510,937,667)
(5,499,346)
912,323,490

10-2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각
대 체(주1)
매각예정분류(주2)
기 말

토지
357,035,514
148,281
(10,350)
-
-
-
357,173,445

건물
119,115,478
1,162,748
(5,051)
(4,309,519)
124,963
-
116,088,619

구축물
91,907,667
121,905
-
(5,486,361)
5,818
-
86,549,029

탱크
148,433,692
4,853,000
(780,057)
(11,223,415)
5,042,932
-
146,326,152

기계장치
134,686,365
6,710,048
(287,803)
(13,580,172)
3,879,545
-
131,407,983

차량운반구
137,745
-
-
(46,667)
-
-
91,078

공기구비품
12,530,569
2,284,029
(21,245)
(4,096,813)
3,300,981
-
13,997,521

건설중인자산
48,476,460
15,509,119
-
-
(13,644,799)
(15,502,067)
34,838,713

합 계
912,323,490
30,789,130
(1,104,506)
(38,742,947)
(1,290,560)
(15,502,067)
886,472,540

(주1)
당분기 중 1,290,560천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

(주2)
주석 28에서 설명하는 바와 같이, (주)케이디에코허브에 매각하기로 합의한 대상자산 15,502,067천원을 당분기 중 건설중인자산에서 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각
대 체(주1)
기 말

토지
370,687,544
-
(13,652,031)
-
-
357,035,513

건물
122,879,514
908,756
(226,496)
(4,277,371)
647,849
119,932,252

구축물
97,237,583
1,190,860
(2,334)
(5,458,886)
265,199
93,232,422

탱크
156,189,722
4,488,334
(257,049)
(10,932,138)
1,732,859
151,221,728

기계장치
134,247,583
13,166,542
(682,001)
(14,611,103)
3,444,422
135,565,443

차량운반구
122,134
26,010
(2)
(46,543)
51,701
153,300

공기구비품
11,105,733
4,495,645
(820,364)
(4,136,608)
428,577
11,072,983

건설중인자산
23,162,588
24,524,713
(581,962)
-
(10,100,425)
37,004,914

합 계
915,632,401
48,800,860
(16,222,239)
(39,462,649)
(3,529,818)
905,218,555

(주1) 전분기 중 3,529,818천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

10-3 차입원가의 자본화당분기 중 자본화된 차입원가는 582,123천원(전분기 : 191,112천원)이며, 당분기에 자본화금액을 산정하기 위한 이자율은 1.77%입니다.

11. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체(주1)
기 말

회원권
14,507,617
-
(162,400)
-
-
14,345,217

기타무형자산
24,306,081
2,525,296
(656)
(6,680,378)
1,290,560
21,440,903

합 계
38,813,698
2,525,296
(163,056)
(6,680,378)
1,290,560
35,786,120

(주1) 당분기 중 1,290,560천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체(주1)
기 말

회원권
12,425,226
1,271,361
(302,065)
-
-
13,394,522

기타무형자산
18,870,341
7,032,670
-
(4,755,581)
3,529,818
24,677,248

합 계
31,295,567
8,304,031
(302,065)
(4,755,581)
3,529,818
38,071,770

(주1) 전분기 중 3,529,818천원이 건설중인자산에서 기타무형자산으로 대체되었습니다.

12. 리스12-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

선박
457,531,396
(95,092,320)
362,439,076
457,531,396
(76,073,856)
381,457,540

충전소
97,434,078
(65,980,004)
31,454,074
93,835,342
(52,753,513)
41,081,829

차량
2,951,626
(1,422,948)
1,528,678
3,507,466
(1,924,942)
1,582,524

부지
43,717,208
(519,539)
43,197,669
749,260
(302,151)
447,109

기타
7,410,780
(3,245,084)
4,165,696
3,551,887
(2,594,939)
956,948

합 계
609,045,088
(166,259,895)
442,785,193
559,175,351
(133,649,401)
425,525,950

12-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분

사용권자산

리스부채

선박

충전소

차량
부지
기타

합 계

기초

381,457,540
41,081,828
1,582,525
447,109
956,948
425,525,950
398,877,068

증가

-
5,404,163
777,339
42,968,699
3,881,229
53,031,430
52,560,680

감소
-
(978,763)
(12,378)
-
-
(991,141)
(410,163)

감가상각

(19,018,464)
(14,053,154)
(818,808)
(218,139)
(672,481)
(34,781,046)
-

이자비용

-
-
-
-
-
-
7,627,705

지급

-
-
-
-
-
-
(54,225,835)

평가(주1)
-
-
-
-
-
-
65,286,448

기말

362,439,076
31,454,074
1,528,678
43,197,669
4,165,696
442,785,193
469,715,903

(주1) 외화리스부채에 대한 평가금액으로 당분기 중 당기 이익으로 인식한 금액은 362,466천원이며, 기타포괄손실로 인식한 금액은 49,761,877천원(법인세효과 포함)입니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분

사용권자산

리스부채

선박

충전소

차량
부지
기타

합 계

기초

406,815,494
53,502,079
1,544,972
547,769
1,780,496
464,190,810
418,501,801

증가

-
5,167,043
1,377,859
-
-
6,544,902
6,622,242

감소
-
(1,523,013)
(107,655)
-
-
(1,630,668)
(243,446)

감가상각

(19,018,465)
(13,623,122)
(873,490)
(81,013)
(664,769)
(34,260,859)
-

이자비용

-
-
-
-
-
-
8,101,771

지급

-
-
-
-
-
-
(51,412,137)

평가(주1)
-
-
-
-
-
-
29,431,867

기말

387,797,029
43,522,987
1,941,686
466,756
1,115,727
434,844,185
411,002,098

(주1) 외화리스부채에 대한 평가금액으로 전분기 중 당기 이익으로 인식한 금액은 347,190천원이며, 기타포괄손실로 인식한 금액은 22,572,525천원(법인세효과 포함)입니다.

12-3 당사의 이용 중인 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년~5년
5년 이후
합 계

선박
57,510,438
218,292,136
161,303,918
437,106,492

충전소
19,507,813
16,329,331
796,000
36,633,144

차량
888,036
701,000
-
1,589,036

부지
2,555,228
10,220,319
112,360,736
125,136,283

기타
949,817
3,508,734
6,648
4,465,199

합 계
81,411,332
249,051,520
274,467,302
604,930,154

12-4 비금융항목위험회피당사는 안정적인 LPG수급을 위해 해운선사 등과 LPG수송선 독점적 장기사용 계약을 체결하고 있으며, LPG수송선 장기사용 계약에 따라 당사가 부담해야 하는 외화금액을 리스부채로 인식하고 있습니다. 동 리스부채의 상환액과 동일자로 발생하는 석유화학용 LPG 판매수입의 외화매출은 동일한 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 석유화학사 LPG 판매수입의 외화금액 환율변동 위험을 회피하기 위하여 리스부채 상환일과 동일자에 환율변동위험에 노출된 석유화학용 LPG 판매수입의 외화매출을 식별하여 위험회피대상으로 지정하였으며, 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계를 적용하였습니다.당사는 당분기 중 위험회피수단의 평가손실 49,761,877천원(법인세효과 포함) (전분기 : 평가손실 22,572,525천원)을 현금흐름위험회피에 효과적인 부분이라 판단하여 기타포괄손익으로 인식하였으며, 해당금액은 리스부채에 포함되어 있습니다.

13. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
293,812,020
71,205,859

미지급금
63,076,719
89,552,320

미지급비용
15,030,351
30,134,379

합 계
371,919,090
190,892,558

14. 사채 및 차입금14-1 단기이자부차입금 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

Usance 차입금
(주)국민은행 등
2.96 ~ 4.35
1,027,421,017(USD 716,072,635)

796,493,518(USD 671,862,942)

14-2 유동성사채보고기간종료일 현재 유동성사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성사채
149,866,122
199,953,852

14-3 사채보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급 및 상환방법

제33-2회 무보증공모사채
2015.03.06
2022.03.06
2.58
-
100,000,000
3개월 이자지급 및 만기 일시상환

제34-2회 무보증공모사채
2017.04.17
2022.04.17
2.42
-
100,000,000

제35-1회 무보증공모사채
2019.09.27
2024.09.27
1.79
40,000,000
40,000,000

제35-2회 무보증공모사채
2019.09.27
2026.09.27
2.07
80,000,000
80,000,000

제36-1회 무보증공모사채
2020.03.06
2023.03.06
1.37
50,000,000
50,000,000

제36-2회 무보증공모사채
2020.03.06
2025.03.06
1.56
140,000,000
140,000,000

제36-3회 무보증공모사채
2020.03.06
2027.03.06
1.82
60,000,000
60,000,000

제37-1회 무보증공모사채
2020.06.19
2023.06.19
1.46
100,000,000
100,000,000

제37-2회 무보증공모사채
2020.06.19
2025.06.19
1.70
60,000,000
60,000,000

제37-3회 무보증공모사채
2020.06.19
2027.06.19
1.96
90,000,000
90,000,000

제38-1회 무보증공모사채
2021.03.04
2024.03.04
1.31
50,000,000
50,000,000

제38-2회 무보증공모사채
2021.03.04
2026.03.04
1.73
150,000,000
150,000,000

제38-3회 무보증공모사채
2021.03.04
2028.03.04
2.08
100,000,000
100,000,000

제39-1회 무보증공모사채
2021.07.20
2024.07.20
1.77
80,000,000
80,000,000

제39-2회 무보증공모사채
2021.07.20
2028.07.20
2.28
70,000,000
70,000,000

소 계
1,070,000,000
1,270,000,000

차감: 사채할인발행차금
(2,622,933)
(3,388,451)

차감: 유동성대체
(149,866,122)
(199,953,852)

합 계
917,510,945
1,066,657,697

15. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동금융부채:

금융보증부채
3,556,386
284,468

기타비유동금융부채:

장기예수보증금
4,677,876
4,238,917

장기금융부채(주석 18-3)
30,735,181
29,934,973

주가차액보상권(주석 21)
392,192
392,192

합 계
35,805,249
34,566,082

16. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동부채:

선수금
1,375,653
4,895,476

계약부채
10,487,376
3,242,306

예수원천세
606,457
629,450

기타예수금
3,407,019
221,915

합 계
15,876,505
8,989,147

기타비유동부채:

장기선수수익
89,196
96,719

기타장기종업원급여
717,626
649,902

합 계
806,822
746,621

17. 파생상품

17-1 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
102,744,575
-
26,060,779
-

LPG선도
66,610,290
13,986,585
119,758,557
49,682,207

옵션
-
4,152,399
-
-

TRS
-
36,687,000
-
-

합 계
169,354,865
54,825,984
145,819,336
49,682,207

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
파생상품자산
파생상품부채

유동
비유동
유동
비유동

통화선도
4,321,998
-
1,851,913
-

LPG선도
61,003,134
9,854,392
14,402,026
-

옵션
-
3,497,195
-
-

TRS
-
36,687,000
-
-

합 계
65,325,132
50,038,587
16,253,939
-

한편, 당사는 파생상품에 대하여 최초 인식시와 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고, 만기가 1년 이상인 장기선도파생계약의 경우 시간가치를 고려한 금액을 조정손익에 반영합니다.

17-2 통화선도보고기간종료일 현재 미결제된 통화선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

계약처
포지션
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
USD 1,046,362,536
101,479,143
24,010

Sell
USD 440,469,328
1,265,432
26,036,769

합 계
102,744,575
26,060,779

<전기말>

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

계약처
포지션
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

(주)하나은행 등
Buy
USD 817,374,148
3,988,900
784,035

Sell
USD 203,775,977
333,098
1,067,878

합 계
4,321,998
1,851,913

17-3 LPG 선도보고기간종료일 현재 미결제된 LPG 선도계약은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
1,144,000
USD 57,794,718
10,766,611

톤
1,210,000
USD 867,598,200
(235,353,584)

ICE
Sell
배럴
3,816,000
USD 331,756,453
77,864,402

톤
472,000
USD 304,772,000
86,646,996

Macquarie
Buy
배럴
48,000
USD 2,847,300
(89,434)

톤
6,400
USD 2,470,900
(212,623)

Macquarie
Sell
배럴
12,000
USD 1,056,750
516,169

톤
1,600
USD 870,400
414,274

mmbtu
350,000
USD 14,000,000
(1,469,387)

Nymex
Buy
배럴
3,753,000
USD 191,210,250
(58,627,079)

톤
688,000
USD 500,514,740
(129,374,749)

Nymex
Sell
배럴
4,578,000
USD 221,299,195
64,842,289

톤
511,000
USD 369,221,000
95,232,226

합 계
(88,843,889)

(주1) 당사는 동일거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

<전기말>

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

거래처
포지션
단위
계약물량
계약금액
공정가치(주1)

ICE
Buy
배럴
1,201,000
USD 60,061,125
10,483,966

톤
659,000
USD 312,920,300
50,122,216

ICE
Sell
배럴
1,232,000
USD 76,692,930
(8,781,557)

톤
194,500
USD 99,628,140
(9,113,337)

Macquarie
Buy
배럴
72,000
USD 3,570,090
1,132,216

톤
9,600
USD 3,208,588
964,332

Macquarie
Sell
배럴
9,000
USD 522,270

(78,930)

톤

1,200

USD 467,448

(59,051)

mmbtu
830,000

USD 21,004,900

3,591,294

Nymex
Buy
배럴
9,234,000
USD 454,351,275
17,573,987

톤
303,500
USD 215,072,270
(3,041,282)

Nymex
Sell
배럴
9,027,000
USD 449,951,985
(11,817,338)

톤
324,500
USD 212,111,635
5,478,984

합 계
56,455,500

(주1) 당사는 동일거래소의 동일 만기 파생상품자산 및 부채를 상계하고 있습니다.

17-4 옵션당분기말 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약물량(배럴)
파생상품자산
파생상품부채

Call option 매입 및 Put option 매도(ZCC옵션)(주1)
504,000
4,152,399
-

(주1) 계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다.

17-5 총수익교환약정(TRS)당사는 SK네트웍스(주)로부터 48개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다. 동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당분기말 현재 TRS 평가 공정가치는 36,687,000천원 입니다.

18. 우발사항과 약정사항

18-1 계류중인 소송사건

당분기말 현재 당사가 피고로 제소된 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분
원 고
피 고
소송가액
비 고

공정위 결정 관련손해배상
유인철 외 8
당사 외 6
16,160,000
기일추정(1심, 감정진행)

강북운수(주) 외 1,573
당사 외 5
4,722,000
기일추정(1심)

정만우 외 3
당사 외 6
4,289,000
기일추정(1심, 감정진행)

채무부존재확인 소송
주식회사 지엔에스 외 3
당사
764,500
변론종결

18-2 주요약정사항당분기말 현재 금융기관 및 거래상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

약정상대방
약정사항

(주)국민은행 등

한도
USD 2,169백만의 외환거래약정

한도 43,000백만원의 원화차입약정

Trafigura 등
583천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주1)
석탄 장기공급계약

SK Gas USA Inc.
추가출자 약정 812백만원

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)
LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정

SK에너지(주)(주2)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK 루브리컨츠(주)(주3)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주4)
주식매매계약(167,484백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약

지에너지(주)(주5)
석탄공급권 공동 행사계약

QH Oil Investments LLC(주6)

SK Holdco Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약
(USD 119백만)

(주)국민은행 등(주7)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

(주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다.

(주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 31,194백만원을 계상하고 있습니다.

(주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다.

(주4) 구주매입 금액과 총 사업규모에 당사의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주5) 당사는 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약 체결이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 당사의 계약상 지위 및 기타사항은 유지됩니다.

(주6) 유라시아 터널 투자 목적으로 당사가 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주) 을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 59,593,096천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니 다(주석 28 참조).

(주7) 당사의 종속기업인 울산지피에스(주)가 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 당사는 프로젝트금융 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 당사의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

18-3 기타 약정사항당분기말 현재 당사의 기타 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 울산지피에스(주) 및 당진에코파워(주)당사는 당분기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및 당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put option은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 당사에 행사가능합니다. 당사는 Put option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 30,735,181천원을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다.

(2) 지에너지(주)당사는 고성그린파워(주)와 체결한 석탄 장기공급계약 관련하여, 당사와 GS글로벌 (주)와 합작 설립한 지에너지(주)를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌(주)와 체결하였습니다. 한편, 당사의 GS글로벌(주)와의 지에너지(주)를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 당사와 GS글로벌(주)는 상호보유한 지에너지(주) 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수하거나 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다.(3) 당사는 당분기말 현재 운항중인 수송선 중에 총 6척에 대한 LOU(Letter of Undertaking)를 금융단에 제공하고 있으며, 이를 통해 수송선사가 관련 계약을 이행하지 못할 경우 당사가 계약이행과 관련한 제반 의무를 부담하게 됩니다.

18-4 담보제공자산당분기말 현재 약정상대방에게 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

제공자산
제공처
제공목적
장부금액
담보설정금액
채권 최고액(주4)

공동기업투자주식(주1)
KDB산업은행 등

코리아에너지터미널(주)의

프로젝트금융 약정금액 633,700 백만원의 담보

84,441 백만원
251,925 백만원
760,440 백만원

관계기업투자주식(주2)
한화생명보험 등
고성그린파워(주)의프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보
172,140 백만원
172,140 백만원
5,208,000 백만원

종속기업투자주식 및수익권증서(주3)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보
461,212 백만원
461,212 백만원
902,400 백만원

(주1)
당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 322,700백만원이며, 담보설정금액은 당사가 보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 167,484백만원이 합산된 금액입니다.

(주2)
당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,116,197백만원입니다.

(주3)
당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 없습니다. 당사가 보유한 울산지피에스㈜의 주식과 당사의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다.

(주4)
채권최고액은 담보제공목적과 관련된 차주별 프로젝트금융약정 총금액의 120%로 설정된 금액입니다.

18-5 제공하거나 제공받은 보증당분기말 현재 당사가 제공하거나 제공받은 지급 및 이행보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
상대방
금 액
비 고

제공받은 보증
서울보증보험
6,636,787
이행 및 공탁 보증

제공한 보증(주1)
QH Oil Investments LLC
USD 52,281,544
연대보증

(주1) 당사와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 연대보증을 제공 하였습니다. 손해배상 청구가 있을 경우 당사의 선 부담 후 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

한편, 당사는 종속기업을 위하여 타인에게 지급보증을 제공하였으며, 제공된 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
제공받은회사
지급보증제공처
보증기간
총보증금액
비 고

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
Saudi Arabian Oil Co.(ARAMCO)
2022.01.01~2022.12.31
USD 53,000,000
(주1)

CHEVRON International
2022.01.01~2022.12.31
USD 38,000,000

SK Gas Trading LLC
Energy Transfer LNGExport LLC
2022.06.01~
USD 61,000,000
(주2)

SMBC (NY)
2022.06.11~2023.06.10
USD 50,000,000
(주3)

2022.08.01~2023.06.10
USD 50,000,000

SC USA
2022.06.11~2023.06.10
USD 30,000,000

우리은행 (NY)
2022.06.11~2023.06.10
USD 100,000,000

MIZUHO 은행 (LA)
2022.06.11~2023.06.10
USD 180,000,000

하나은행 (LA)
2022.06.11~2023.06.10
USD 60,000,000

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
AGIC
2020.10.01~2024.06.30
USD 132,139,011
(주4)

APOC,Banque Saudi Fransi
2022.06.23~2024.06.30

울산지피에스(주)
-
2022.02.25~2025.02.25
100,000,000
(주5)

2022.02.25~2027.02.25
50,000,000

2022.07.11~2025.07.11
120,000,000

2022.07.11~2027.07.09
30,000,000

원화 합계
300,000,000

외화 합계
USD 754,139,011

(주1)
LPG 구매대금에 대한 지급보증입니다.

(주2)
LNG 장기계약 실행을 위한 이행보증이며, 종료일은 LNG 구매계약 종료일까지입니다.

(주3)
은행 신용한도(Credit Line) 확보를 위한 지급보증입니다.

(주4)
신규사업 추진에 대한 출자이행 등 주주로서의 제반 의무에 대한 이행보증이며, 당사는 당분기말 현재 총 보증금액 중$ 88.4백만에 대한 출자의무를 이행하였습니다.

(주5)
당사는 울산지피에스(주)가 발행한 공모사채에 대하여 사채원리금의 최종상환시까지의 원리금지급을 보증하였으며, 기재된 금액은 이자를 제외한 울산지피에스(주)가 발행한 사채의 액면금액입니다.

19. 특수관계자 거래

19-1 당분기말 현재 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업
SK디스커버리(주)

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd., SK Gas USA Inc., 울산지피에스(주),

관계기업 및 공동기업

당진에코파워(주), 에스케이어드밴스드(주), 코리아에너지터미널(주), 고성그린파워(주), Global Opportunities Fund, SK Holdco Pte. Ltd.(주7), (주)그리드위즈, (주)원일에너지, 빛고을에코에너지(주), 지에너지(주)(주3), 코하이젠(주)(주3), (주)케이디에코허브(주4),롯데에스케이에너루트(주)(주4)

종속기업의 종속기업
SK Gas Trading LLC(주1), SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.(주2)

종속기업의 관계기업
Vopak Gas Terminal LLP(주5), SK International Investment Singapore Pte. Ltd.(주5),Advanced Polyolefins Industry Company(주6)

기타
SK기업집단 계열회사 등(주8)

(주1) SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다.

(주2) SK Gas International Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(주3) 전기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주4) 당분기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주5) SK Gas International Pte. Ltd.의 관계기업입니다.

(주6) SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.의 관계기업으로 전기 중 지분취득으로 관계기업 및 공동기업투자로 편입되었습니다.

(주7) 상기 관계기업은 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주8) 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정한 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다.

19-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등 (주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
443,964
-
42,687,997

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
631,982,419
164,004
866,291,021
6

울산지피에스(주)
-
574,839
-
126,172

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
424,391,395
2,121,561
-
177,117

코리아에너지터미널(주)
-
1,352,273
-
5,254,018

(주)원일에너지
6,555,102
-
-
92

빛고을에코에너지(주)
2,037,571
-
-
-

지에너지(주)
-
4,386,949
-
-

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
210,937
947,230,712
-

기타
SK(주)
-
-
-
12,038,545

에스케이피아이씨글로벌(주)
36,204,802
6,055
-
-

SK디앤디(주)(주3)
-
1,374,737
-
90,833

SK루브리컨츠(주)
41,488,532
-
-
-

SK에너지(주)
159,746,587
7,091,278
241,358,134
9,389,926

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,675,429

에스케이지오센트릭(주)(주4)
12,345,388
78,488
-
-

SK인천석유화학(주)
24,630,279
-
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
3,536,707

SK케미칼(주)
7,116,922
380,192
-
252,895

울산아로마틱스(주)
30,014,222
41,193
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
363,134
380,868

에스케이에코플랜트(주)(주5)
-
-
-
192,874

에스케이에코엔지니어링(주)(주6)
-
-
-
4,817,490

SK바이오사이언스(주)
-
1,025,722
-
-

에스케이쉴더스(주)(주7)
-
-
-
886,419

기타
694,274
257,219
-
1,869,447

합 계
1,377,207,493
19,509,411
2,055,243,001
84,376,835

(주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업에서 기타로 분류를 변경하였습니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

(주7) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등 (주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
286,360
-
26,398,471

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
254,074,052
36,863
616,609,815
-

울산지피에스(주)
-
2,173,790
-
177,959

관계기업 및공동기업
SK디앤디(주)(주3)
-
6,566,694
-
577,276

에스케이어드밴스드(주)
482,465,885
5,146,966
-
229,865

코리아에너지터미널(주)
-
1,196,265
-
59,218

(주)그리드위즈
-
-
-
175,000

(주)원일에너지
5,553,055
1
106,429
-

지에너지(주)
-
868,571
-
-

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
864,732
1,121,667,553

53,373

기타
SK(주)
-
-
-
13,684,893

SKC(주)
-
-
-
5,495

에스케이피아이씨글로벌(주)
20,281,922
5,762
-
-

SK루브리컨츠(주)
35,887,260
-
-
-

SK에너지(주)
56,781,058
5,990,628
63,986,074
9,316,022

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,468,865

에스케이지오센트릭(주)(주4)
5,869,470
74,872
-
-

SK인천석유화학(주)
5,418,315
-
-
384,451

에스케이플래닛(주)
-
-
-
4,522,302

SK케미칼(주)
4,071,823
3,111,243
-
484,111

울산아로마틱스(주)
19,199,308
39,191
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
224,022
174,373

에스케이에코플랜트(주)(주5)
-
-
-
4,117,006

SK바이오사이언스(주)
-
375,552
-
-

(주)에이디티캡스(주6)
-
-
-
1,000,874

기타
-
369
-
1,780,232

합 계
889,602,148
26,737,859
1,802,593,893
65,609,786

(주1) SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업 특수관계가 종료되기 전까지의 거래 내역입니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전분기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이건설(주)는 전분기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전분기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 (주)에이디티캡스로 사명을 변경하였습니다.

19-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
40,099
-
296,433

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
20,354,488
3,226,875
21,060,153
3,123,491

울산지피에스(주)
-
3,069,997
-
-

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
45,624,040
47,386
-
241,734

코리아에너지터미널(주)
-
-
-
2,743,400

(주)원일에너지
1,013,050
-
-
9,169

지에너지(주)
-
235,729
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.(주2)
-
135,634
-
-

빛고을에코에너지(주)
908,918
-
-
-

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
232,997
78,642,877
-

기타
SK(주)
-
-
-
701,293

SK디앤디(주)
-
196,367
-
988,973

SK루브리컨츠(주1)
4,068,493
-
-
5,068,465

SK에너지(주)(주3)
30,452,050
32,129,500
39,011,795
512,940

SK케미칼(주)
1,056,111
125,211
-
32,263

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,673,710
-
-
-

울산아로마틱스(주)
6,656,429
-
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
716,958

에스케이에코플랜트(주)(주4)
-
-
-
25,889

SK바이오사이언스(주)
-
84,178
-
765,252

SK이노베이션(주)
-
-
-
190,561

에스케이지오센트릭(주)(주5)
-
28,022
-
-

에스케이쉴더스(주)(주6)
-
-
-
98,889

SK네트웍스(주)
-
-
-
38

기타
145,955
-
-
100,188

합 계
115,953,244
39,551,995
138,714,825
15,615,936

(주1) 상기 기타채무에는 석유제품 저장위탁 계약 관련 선수수익 5,068백만원이 포함되어 있습니다.

(주2) 상기 관계기업은 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주3) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 9,185백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 31,194백만원이 포함되어 있습니다.

(주4) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
36,351
-
642,389

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
18,723,053
185,962
2,135,596
-

울산지피에스(주)
-
39,967
-
261,522

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
153,778,398
114,524
-
234,835

(주)원일에너지
1,169,483
-
-
11,023

코리아에너지터미널(주)
-
918,854
-
-

지에너지(주)
-
188,837
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.
-
135,634
-
25,962

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
313,949
35,423,496
65,315

기타
SK(주)
-
-
-
992,531

SK디앤디(주)
-
158,911
-
717,747

SK인천석유화학(주)
7,470,682
-
-
-

SK루브리컨츠(주)
4,324,985
-
-
7,154

SK에너지(주)(주1)
10,431,931
33,655,548
18,284,898
1,076,254

SK케미칼(주)
880,110
115,321
-
25,488

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,365,705
-
-
-

울산아로마틱스(주)
4,965,662
43,110
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
1,610,895

에스케이에코플랜트(주)(주2)
-
-
-
2,175,351

SK바이오사이언스(주)
-
104,116
-
361,505

기타
-
95,990
-
774,066

합 계
207,110,009
36,107,074
55,843,990
8,982,037

(주1) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 13,764백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 32,938백만원이 포함되어 있습니다.

(주2) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

19-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
출자

당분기
전분기

종속기업
울산지피에스(주)(주1)
105,000,000
100,000,000

SK Gas International Pte. Ltd.(주1)
34,616,952
50,198,616

소 계
139,616,952
150,198,616

관계기업 및공동기업
코리아에너지터미널(주)(주1)
-
39,098,450

빛고을에코에너지(주)(주1)
-
4,611,000

코하이젠(주)(주1)
1,235,000
950,000

지에너지(주)
-
100,000

(주)케이디에코허브
400,000
-

고성그린파워(주)
-
170,240,000

롯데에스케이에너루트(주)
1,350,000
-

소 계
2,985,000
214,999,450

합 계
142,601,952
365,198,066

(주1) 최초취득 후 유상증자시 지분취득액입니다.

19-5 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
4,806,222
4,586,843

퇴직급여
389,940
595,574

주식보상비용
461,630
76,544

합 계
5,657,792
5,258,961

19-6 당사는 종속기업 및 기타특수관계자를 위하여 타인에게 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 18-5 참조). 이와 관련하여 금융보증충당부채 3,556,386천원을 인식하고 있습니다.

19-7 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업을 위하여 타인에게 담보를 제공하고 있습니다(주석 18-4 참조).

20. 자본

20-1 보통주 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
단위
당분기말
전기말

수권주식수
주
20,000,000
20,000,000

1주의 금액
원
5,000
5,000

발행주식수
주
9,230,244
9,230,244

보통주자본금
천원
46,151,220
46,151,220

20-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
30,356,778
30,356,778

재평가적립금
120,748,809
120,748,809

자기주식처분이익
44,174,341
44,174,341

기타자본잉여금(주1)
61,434,574
61,434,574

합 계
256,714,502
256,714,502

(주1) 지허브(주)와의 합병으로 인한 합병차익 61,222,309천원이 포함되어 있습니다.

20-3 기타자본보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식(주1)
(7,418,439)
(7,418,439)

주식선택권
1,626,144
1,125,718

합 계
(5,792,295)
(6,292,721)

(주1) 당사는 자기주식의 가격안정을 위하여 당사 주식을 시가로 취득하였으며, 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 255,198주입니다.

20-4 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익
(751,381)
4,145

현금흐름위험회피-리스부채 평가손익
(61,618,261)
(11,856,384)

합 계
(62,369,642)
(11,852,239)

20-5 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

이익준비금
23,075,610
23,075,610
법정(주1)

기업합리화적립금
83,060
83,060
임의

재무구조개선적립금
1,089,204
1,089,204
임의(주2)

미처분이익잉여금
1,633,041,889
1,560,093,627

합 계
1,657,289,763
1,584,341,501

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 에만 사용될 수 있습니다.

(주2) 당사는 '유가증권의발행및공시등에관한규정'에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달할때 까지 동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으나, 2007년 12월 중에 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선적립금의 추 가 적립의무는 없습니다.

20-6 배당금2022년 3월 24일 및 2021년 3월 30일 개최된 주주총회에서 승인된 당사의 배당금은각각 45,772,735천원 (현금배당: 보통주 주당 5,100원) 및 35,900,184천원 (현금배당: 보통주 주당 4,000원) 입니다.2022년 7월 21일 개최된 이사회에서 승인된 당사의 중간 배당금은 8,975,046천원 (현금배당: 보통주 주당 1,000원) 입니다.

21. 주식기준보상

21-1 주식선택권당사는 주주총회의 특별결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며,주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차
1-4차
1-5차
1-6차
1-7차

권리부여일
2018년 3월 26일

2018년 3월 26일

2019년 3월 5일

2019년 3월 5일

2019년 3월 27일
2020년 3월 3일
2022년 3월 24일

발행할 주식의 종류
기명식보통주식

부여방법
권리행사시, 이사회 결의로 다음 중 하나의 방법을 당사에서 선택① 신주 발행② 자기주식 양도③ 행사가액이 행사시의 주식 실질가액보다 낮을 경우에는 차액 또는 차액 상당 자기주식을 교부

부여주식수
15,000 주
15,000 주
20,000 주
20,000 주
10,000 주
24,000 주
43,500 주

행사가격
95,290 원
102,910 원
81,270 원
87,770 원
90,490 원
78,510 원
118,670 원

행사가능기간
2020.3.27~2025.3.26
2021.3.27~2025.3.26
2021.3.6~2026.3.5
2022.3.6~2026.3.5
2021.3.28~2026.3.27
2022.3.4~2027.3.3
2025.3.25~2029.3.24

가득조건
부여일 이후 2년 이상 재직
부여일 이후 3년 이상 재직
부여일 이후 2년 이상 재직
부여일 이후 3년 이상 재직
부여일 이후 2년 이상 재직

부여일 이후 2년 이상 재직

부여일 이후- 2년 이상 재직(29,000주)- 3년 이상 재직(14,500주)

21-2 주가차액보상권당사는 임원에게 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였으며, 부여된 주가차액보상권의 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

권리부여일
2020년 3월 1일

가득조건
부여일로부터 3년 이상 근무 (비자발적 퇴사(관계사 전출 등)시는 자격 유지)

보상금액
3년 후 주가 상승률과 연도별 최소요구수익률을 기준으로 지급률 및 지급금액 산정

지급방법
부여일 3년 후부터 3년간 분할 지급

당사는 주가차액보상권 관련하여 재무상태표에 기타금융부채로 392,192천원을 인식하고 있습니다.

한편, 당사는 주식선택권 및 현금결제형 주가차액보상권의 보상원가에 대하여 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
주식결제형 주식선택권
주가차액보상권

1-1차
1-2차
1-3차
1-4차
1-5차
1-6차
1-7차

무위험수익률

2.58%
2.58%
2.02%
2.02%
1.89%
1.32%
2.76%
1.42%

권리부여일의 주가
92,500 원
92,500 원
82,700 원
82,700 원
91,900 원
77,500 원
111,500 원
78,490 원

주가변동성
15.90%
15.90%
16.25%
16.25%
17.10%
22.72%
46.18%
15.13%

할인율
3.52%
3.52%
3.01%
3.01%
2.88%
3.87%
4.57%
3.10%

행사가격(주1)
95,290 원
102,910 원
81,270 원
87,770 원
90,490 원
78,510 원
118,670 원
78,490 원

주당공정가치
11,759 원
9,347 원
10,713 원
8,432 원
13,084 원
13,925 원
45,985 원
48,387 원

(주1)
주가차액보상권의 행사가격은 보상권 부여일의 기준가격이며, 당사는 주가차액보상권에 대하여 매 보고기간종료일과 최종 결제일까지의 부채의 공정가치를 재측정합니다.

21-3 주식보상비용당사가 상기 주식결제형 주식선택권 및 주가차액보상권의 부여로 인하여 당분기 중 인식한 총 보상원가는 500,425천원(전분기 : 212,346천원)이며, 잔여보상원가는 1,538,720천원입니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익

22-1 당분기 및 전분기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

재화 또는 용역의 유형:

LPG매출
4,969,254,518
3,417,557,289

기타매출
49,550,761
47,003,064

운송용역
150,221,055
92,998,520

합 계
5,169,026,334
3,557,558,873

지리적 시장:

국내
3,356,376,877
2,303,413,818

해외
1,812,649,457
1,254,145,055

합 계
5,169,026,334
3,557,558,873

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
4,983,414,900
3,430,058,931

기간에 걸쳐 이전하는 용역
185,611,434
127,499,942

합 계
5,169,026,334
3,557,558,873

22-2 영업부문 등당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 기업 전체를 단일보고 부문으로 결정하였습니다. 따라서 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익,자산/부채 총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.22-3 당분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 2개사(전분기 : 2개사)이며, 당분기 중 주요 고객으로부터 발생한 매출액은 1,210,199,830천원 (전분기 : 868,847,911천원)입니다.

22-4 계약잔액당분기말과 전기말 현재 계약잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
804,687,615
773,934,184

계약부채(주1)
10,487,376
3,242,306

(주1) LPG 매출과 관련하여 고객으로부터 수령한 단기선수금이며, 당사는 계약에 따른 수행 의무를 이행할 때 계약부채를 수익으로 인식합니다. 전기말 계약부채 잔액 중 당분기 에 수익으로 인식한 금액은 3,242백만원입니다.

23. 영업비용

23-1 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
17,714,461
(121,263,628)
(217,881,600)
(260,633,800)

상품의 매입 등
1,464,452,429
4,789,414,411
1,250,518,713
3,472,618,865

급여와 임금
14,022,937
46,202,934
16,493,089
49,551,128

퇴직급여
1,134,534
3,531,980
1,230,584
4,040,564

수송저유비
6,060,027
19,150,417
4,856,562
18,074,428

지급수수료
8,629,732
27,657,689
7,211,868
26,739,204

조세공과금
4,967,501
12,310,904
4,805,714
11,299,036

감가상각비
24,442,714
73,523,993
24,895,562
73,723,509

무형자산상각비
2,320,885
6,680,378
1,676,158
4,755,581

기타
18,661,676
55,448,923
16,681,136
47,685,093

합 계
1,562,406,896
4,912,658,001
1,110,487,786
3,447,853,608

23-2 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여와 임금
13,142,777
43,683,529
15,529,912
46,592,593

퇴직급여
1,067,705
3,199,949
1,175,514
3,875,352

복리후생비
2,910,812
9,015,228
2,417,141
7,281,279

교육훈련비
745,663
2,878,038
672,252
2,402,871

접대비
612,788
1,641,947
483,116
1,468,233

여비교통비
741,818
1,844,620
331,492
1,025,094

동력비
1,991,900
7,068,089
1,889,773
5,636,226

소모품비
272,450
513,044
353,958
591,145

수선비
2,106,315
5,619,007
2,078,440
4,867,290

사무용품 및 기타관리비
1,305,894
3,653,271
1,276,811
3,552,869

기술용역비
4,306,206
11,973,855
3,774,866
11,009,230

수송저유비
1,357,957
5,574,705
1,404,166
5,737,800

통신비
108,917
290,935
100,859
284,057

광고비
1,979,915
5,380,809
1,666,601
4,619,761

지급수수료
8,253,086
26,394,170
6,791,899
25,210,390

조세공과금
4,918,538
11,744,909
4,764,957
10,761,039

보험료
401,560
1,334,443
459,962
1,297,862

감가상각비
6,220,565
18,093,603
6,122,352
17,891,359

무형자산상각비
2,282,702
6,558,561
1,632,873
4,620,137

대손상각비
139,673
419,105
38,761
66,377

주식보상비용
223,526
500,425
56,204
212,346

잡비
210,365
535,893
132,899
410,873

합 계
55,301,132
167,918,135
53,154,808
159,414,183

24. 영업외손익

24-1 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

금융수익:

이자수익
2,022,308
1,723,465

배당금수익
1,761,872
10,197,380

파생상품거래이익
220,891,672
124,038,885

파생상품평가이익
167,656,089
177,791,902

외화환산이익
26,505,605
3,801,688

외환차익
73,671,721
44,993,644

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
151,862
1,182,718

당기손익-공정가치측정 금융자산 거래이익
17,580,750
7,592,786

금융보증수익
595,492
252,417

합 계
510,837,371
371,574,885

금융원가:

이자비용
38,038,009
29,387,395

파생상품거래손실
83,367,551
28,364,142

파생상품평가손실
197,336,675
65,692,289

외화환산손실
78,145,634
24,635,266

외환차손
214,259,484
91,838,863

금융보증비용
571,784
257,463

합 계
611,719,137
240,175,418

24-2 기타영업외손익

당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기타영업외수익:

임대료
6,704,769
4,669,275

유형자산처분이익
48,682
5,987,872

무형자산처분이익
-
140,390

채무면제이익
-
127,203

잡이익
8,654,592
10,090,679

합 계
15,408,043
21,015,419

기타영엉외비용:

기부금
1,917,267
1,086,891

유형자산처분손실
390,592
807,775

무형자산처분손실
11,656
-

잡손실
3,203,440
3,933,769

합 계
5,522,955
5,828,435

25. 법인세

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23%(전분기 : 25%)입니다.

당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액(법인세추납액 등 포함)
69,054,379
37,950,527

이연법인세자산 및 부채의 변동
(47,507,014)
17,496,886

자본에 직접 반영된 법인세비용
16,128,247
7,550,469

법인세비용
37,675,612
62,997,882

26. 현금흐름표 26-1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

26-2 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
3,233,652
3,554,548

감가상각비
38,742,946
39,462,649

사용권자산상각비
34,781,047
34,260,859

무형자산상각비
6,680,378
4,755,581

주식보상비용
500,425
212,346

대손상각비
419,105
66,377

이자수익
(2,022,308)
(1,723,465)

이자비용
38,038,009
29,387,395

배당금수익
(1,761,872)
(10,197,380)

파생상품평가이익
(167,656,089)
(177,791,903)

파생상품거래이익
(220,891,672)
(124,038,885)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(151,861)
(1,182,718)

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
(17,580,750)
(7,592,786)

파생상품평가손실
197,336,675
65,692,289

파생상품거래손실
83,367,551
28,364,142

금융보증수익
(595,492)
(252,417)

금융보증비용
571,784
257,463

외화환산이익
(26,505,605)
(3,801,688)

유형자산처분이익
(48,682)
(5,987,872)

무형자산처분이익
-
(140,390)

외화환산손실
78,145,634
24,635,266

유형자산처분손실
390,592
807,775

무형자산처분손실
11,656
-

채무면제이익
-
(127,203)

법인세비용
37,675,612
62,997,882

기타
975,661
354,361

합 계
83,656,396
(38,027,774)

26-3 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(19,639,757)
(198,678,187)

기타채권
(12,031,282)
(12,895,228)

재고자산
(120,493,815)
(261,321,487)

기타유동자산
2,875,475
(1,638,516)

기타비유동금융자산
1,310,000
(2,475,031)

매입채무
216,892,656
179,417,350

기타채무
(46,160,735)
(10,790,246)

기타유동부채
7,371,167
(6,253,661)

기타비유동금융부채
438,959
294,796

기타비유동부채
(7,523)
(7,725)

관계사전출입
(10,298)
-

퇴직금의지급
(1,323,457)
(361,872)

합 계
29,221,390
(314,709,807)

26-4 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
4,960,172
12,837,639

유무형자산 취득 미지급금 변동
462,210
701

건설중인자산의 본계정대체
13,644,799
10,100,425

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가
755,526
1,077,289

리스부채의 유동성대체
54,540,540
48,705,245

사채의 유동성 대체
149,793,927
199,875,684

매각예정비유동자산 대체
75,095,163
-

리스자산ㆍ부채의 신규 증가
46,313,022
4,369,201

26-5 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
유동성대체
기타(주1)
기 말

미지급비용
30,134,379
(33,384,331)
-
18,280,303
15,030,351

미지급배당금
-
(54,747,781)
-
54,747,781
-

단기이자부차입금
796,493,518
159,260,110
-
71,667,390
1,027,421,018

유동성사채
199,953,852
(200,000,000)
149,793,927
118,343
149,866,122

유동성리스부채
60,424,866
(46,598,130)
54,540,540
-
68,367,276

사채
1,066,657,697
-
(149,793,927)
647,175
917,510,945

리스부채
338,452,201
-
(54,540,540)
117,436,965
401,348,626

자기주식
(7,418,439)
-
-
-
(7,418,439)

합 계
2,484,698,074
(175,470,132)
-
262,897,957
2,572,125,899

(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생과 미지급배당금 발생, 외화평가손익 및 리스부채의 변동 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
유동성대체
기타(주1)
기 말

미지급비용
24,538,613
(26,531,666)
-
20,633,986
18,640,933

미지급배당금
-
(35,900,184)
-
35,900,184
-

단기이자부차입금
631,739,647
8,530,778
-
21,917,369
662,187,794

유동성이자부차입금
-
-
199,875,684
38,886
199,914,570

유동성리스부채
55,039,325
(43,310,367)
48,705,244
-
60,434,202

장기이자부차입금
188,071
(60,867)
-
(127,204)
-

사채
817,562,172
448,073,100
(199,875,684)
656,855
1,066,416,443

리스부채
363,462,476
-
(48,705,244)
35,810,663
350,567,895

자기주식
(7,418,439)
-
-
-
(7,418,439)

합 계
1,885,111,865
350,800,794
-
114,830,739
2,350,743,398

(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생과 미지급배당금 발생, 외화평가손익 및 리스부채의 변동 등이 포함되어 있습니다.

27. 공정가치

27-1 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 ㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

27-2 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

단기금융자산
-
452,284,118
-
452,284,118

파생상품자산
-
169,354,865
-
169,354,865

장기금융자산
12,534,601
-
15,254,572
27,789,173

파생상품자산(비유동)
-
18,138,984
36,687,000
54,825,984

합 계
12,534,601
639,777,967
51,941,572
704,254,140

금융부채

파생상품부채

-
145,819,336
-
145,819,336

파생상품부채(비유동)
-
49,682,207
-
49,682,207

기타비유동금융부채
-
-
392,192
392,192

합 계
-
195,501,543
392,192
195,893,735

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

단기금융자산
-
557,091,074
-
557,091,074

파생상품자산
-
65,325,132
-
65,325,132

장기금융자산
13,531,336
-
10,254,572
23,785,908

파생상품자산(비유동)
-
13,351,587
36,687,000
50,038,587

합 계
13,531,336
635,767,793
46,941,572
696,240,701

금융부채

파생상품부채
-
16,253,939
-
16,253,939

기타비유동금융부채
-
-
392,192
392,192

합 계
-
16,253,939
392,192
16,646,131

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기이자부차입금 등의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.27-3 가치평가기법 및 투입변수당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
가치평가법
투입변수

금융자산

단기금융자산
452,284,118
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품자산
169,354,865

파생상품자산(비유동)
18,138,984

합 계
639,777,967

금융부채

파생상품부채

145,819,336
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품부채(비유동)
49,682,207

합 계
195,501,543

당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
가치평가법
투입변수

비상장 지분상품
4,737,000
유사기업비교법
주가순자산비율

2,847,074
순자산가치법
순자산의 공정가치

총수익교환약정(TRS)
36,687,000
순자산가치법
투자신탁 순자산가액, 할인율

주가차액 보상권
392,192
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

합 계
44,663,266

당사는 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재, 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범주
내역
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
전환우선주
1,000,053
1,000,053

비상장 지분상품
300,390
300,390

당기손익-공정가치측정 금융자산
출자금
70,000
70,000

상환전환우선주
1,300,055
1,300,055

채무증권
5,000,000
-

합 계
7,670,498
2,670,498

당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 3의 공정가치측정을 위하여 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.당사는 당분기 중 수준 3으로 분류하는 당기손익-공정가치측정 채무증권 5,000,000천원을 취득하였습니다. 해당 금융상품은 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치로 평가되기에 수준 3으로 분류하였으며 보고기간말 외부평가를 통해 금융상품의 공정가치를 평가하는 당사의 정책에 따라 당분기 중 취득한 상기 금융상품을 취득원가로 계상하였습니다.

28. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

관계기업투자주식
59,593,096

건설중인자산
15,502,067

합 계
75,095,163

당사는 당분기 중 관계기업투자주식인 SK Holdco Pte. Ltd.의 주식에 대해 매매계약을 체결함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.또한, (주)케이디에코허브가 당분기 중 설립됨에 따라 합작투자 계약서에 매각하기로합의한 대상자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.매각예정비유동자산의 매각대가는 순자산 장부금액을 초과할 것으로 예상되며, 이에따른 매각예정비유동자산의 손상차손은 인식하지 아니하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지, 주주친화정책 등의 다양한 요소 등을 고려하여 매년 배당규모를 결정하고 있습니다. 기업의 지속적인 성장에 기반한 주주환원정책을 실행하고자 하며, 장기적으로 점진적 우상향하는 배당 정책을 추구하여 기업가치 증대를 위해 노력하고 있습니다.당사는 지속적인 주주가치 제고 차원에서, 배당의 안정성 및 예측가능성을 높이기 위해 '21년 10월 아래와 같이 회계연도 '21년~'23년, 3개년에 대한 배당정책을 안내하였습니다.1) 연간 별도 당기순이익의 20~40% 내에서 배당총액 결정- 실적 기반의 배당을 결정하되 점진적 우상향하는 배당정책의 방향성 추구2) 2022년부터 중간배당 실시- 기말배당과 더불어 중간배당 시행으로 주주친화경영 강화3) 배당정책 3년 주기로 정기적 검토 예정- 상기 배당정책은 2021~2023년의 배당정책이며, 당사는 3년 주기로 배당정책을 검토하고 발표 예정 당사는 상기 배당정책 수립 이전에도 장기적으로 '점진적 우상향' 배당정책에 기반하여 주당배당금 '19년 3,000원', '20년 4,000원'의 현금배당을 결정하였습니다. '21년은 상기 배당정책 실행의 최초 사업연도로서, 별도 당기순이익의 20% 수준인주당 5,100원의 현금배당을 결정하였습니다.'21년 10월 발표한 배당정책 준수의 일환으로 '22년에는 중간배당을 최초로 실시하였으며, 주당 1,000원의 현금배당을 결정하여 주주친화경영을 강화하였습니다. 당사는 향후에도 사업 경쟁력 강화와 함께 주주의 기대에 부응할 수 있는 주주환원정책을 통해 기업가치 및 주주가치를 동시에 제고할 수 있도록 지속 노력하겠습니다.참고로 당사는 현재 자사주 관련하여 매입 및 소각 등의 구체화된 계획은 없습니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제38기 3분기
제37기
제36기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
117,081
249,266
265,350

(별도)당기순이익(백만원)
127,696
227,224
185,286

(연결)주당순이익(원)
13,045
27,773
29,674

현금배당금총액(백만원)
8,975
45,773
35,900

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
7.7
18.4
13.5

현금배당수익률(%)
보통주
0.8
3.8
3.8

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,000
5,100
4,000

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

※ (연결)주당 순이익 산출근거 : (연결)당기순이익 / 가중평균유통보통주식수※ 연결 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임※ 현금배당수익률(%) : 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄기간 초일의 제2 매매거래일 전부터 과거1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.※ 제 38기의 주당 현금배당금은 중간배당 내용입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

1
28
3.7
3.6

주1) 연속 배당횟수는 금감원 전자공시시스템(Dart)에 제출된 사업보고서 상 기재된 배당이력을 기준으로 산정하였습니다. (제10기(1994년)부터 제37기(2021년)까지 당사는 현금배당 지속 시행)주2) 최근 5년 간 배당수익률 2021년 3.8%, 2020년 3.8%, 2019년 3.4%, 2018년 4.1%, 2017년 2.7%

주3) 제38기(2022년)부터 중간배당을 최초 실시하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

나. 자본금을 증가시킬 수 있는 증권에 관한 사항(1) 미상환 전환사채 발행 현황- 해당사항 없습니다.(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행 현황- 해당사항 없습니다.(3) 미상환 전환형 조건부 자본증권 발행 현황- 해당사항 없습니다.
다. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

울산지피에스(주) 제1-1회
회사채(녹색채권)
공모
2022년 02월 25일
100,000
3.14
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2025년 02월 25일
미상환
KB증권, SK증권

울산지피에스(주) 제1-2회
회사채(녹색채권)
공모
2022년 02월 25일
50,000
3.32
AA-(한신평, 한기평, NICE)
2027년 02월 25일
미상환
KB증권,SK증권

울산지피에스㈜ 제2-1회
회사채(녹색채권)
공모
2022년 07월 11일
120,000
4.71
AA- (한신평, 한기평, NICE)
2025년 07월 11일
미상환
한국투자증권, SK증권

울산지피에스㈜ 제2-2회
회사채(녹색채권)
공모
2022년 07월 11일
30,000
4.59
AA- (한신평, 한기평, NICE)
2027년 07월 09일
미상환
한국투자증권, SK증권

합 계
-
-
-
300,000
-
-
-
-
-

라. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음
마. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음
바.회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
170,000
200,000
230,000
150,000
170,000
-
1,070,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
170,000
200,000
230,000
150,000
170,000
-
1,070,000

(주) 별도(개별) 기준

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
170,000
420,000
230,000
230,000
170,000
-
1,370,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
170,000
420,000
230,000
230,000
170,000
-
1,370,000

(주) 연결 기준

사. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음
아. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음

자. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
[SK가스]

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제35-1회
2019.09.27
2024.09.27
40,000
2019.09.17
한국예탁결제원

제35-2회
2019.09.27
2026.09.27
80,000
2019.09.17
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제36-1회
2020.03.06
2023.03.06
50,000
2020.02.25
한국예탁결제원

제36-2회
2020.03.06
2025.03.06
140,000
2020.02.25
한국예탁결제원

제36-3회
2020.03.06
2027.03.06
60,000
2020.02.25
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제37-1회
2020.06.19
2023.06.19
100,000
2020.06.09
한국예탁결제원

제37-2회
2020.06.19
2025.06.19
60,000
2020.06.09
한국예탁결제원

제37-3회
2020.06.19
2027.06.19
90,000
2020.06.09
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제38-1회
2021.03.04
2024.03.04
50,000
2021.02.19
한국예탁결제원

제38-2회
2021.03.04
2026.03.04
150,000
2021.02.19
한국예탁결제원

제38-3회
2021.03.04
2028.03.04
100,000
2021.02.19
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제39-1회
2021.07.20
2024.07.20
80,000
2021.07.08
한국예탁결제원

제39-2회
2021.07.20
2028.07.20
70,000
2021.07.08
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (171%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500%(별도) 이하

이행현황
이행 (111%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
한국예탁결제원 제출 2022.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[울산지피에스]

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-1회
2022.02.25
2025.02.25
100,000
2022.02.15
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%(별도) 이하

이행현황
이행(95.24%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-2회
2022.02.25
2027.02.25
50,000
2022.02.15
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%(별도) 이하

이행현황
이행(95.24%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2-1회
2022.07.11
2025.07.11
120,000
2022.06.29
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%(별도) 이하

이행현황
이행(95.24%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2-2회
2022.07.11
2027.07.09
30,000
2022.06.29
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%(별도) 이하

이행현황
이행(95.24%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50%(별도) 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단(에스케이)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역[SK가스]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
35-1회차
2019년 09월 27일
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

회사채
35-2회차
2019년 09월 27일
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
36-1회차
2020년 03월 06일
시설자금
50,000
시설자금
50,000
-

회사채
36-2회차
2020년 03월 06일
시설자금,채무상환자금
140,000
시설자금,채무상환자금
140,000
-

회사채
36-3회차
2020년 03월 06일
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
37-1회차
2020년 06월 19일
운영자금,채무상환자금
100,000
운영자금,채무상환자금
100,000
-

회사채
37-2회차
2020년 06월 19일
타법인증권 취득자금
60,000
타법인증권 취득자금
60,000
-

회사채
37-3회차
2020년 06월 19일
운영자금,채무상환자금
90,000
운영자금,채무상환자금
90,000
-

회사채
38-1회차
2021년 03월 04일
타법인증권 취득자금
50,000
타법인증권 취득자금
50,000
-

회사채
38-2회차
2021년 03월 04일
타법인증권 취득자금
150,000
타법인증권 취득자금
150,000
-

회사채
38-3회차
2021년 03월 04일
타법인증권 취득자금
100,000
타법인증권 취득자금
100,000
-

회사채
39-1회차
2021년 07월 20일
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
39-2회차
2021년 07월 20일
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-

[울산지피에스]

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채(녹색채권)
1-1회차
2022.02.25
시설자금
100,000
시설자금
100,000
-

회사채(녹색채권)
1-2회차
2022.02.25
시설자금
50,000
시설자금
50,000
-

회사채(녹색채권)
2-1회차
2022.02.25
시설자금
120,000
시설자금
120,000
-

회사채(녹색채권)
2-2회차
2022.02.25
시설자금
30,000
시설자금
8,302
은행 예금 등 금융상품을 통해 운용중이며발전소 시설투자에 사용예정

나. 사모자금의 사용내역
[SK가스]- 해당사항 없음
[울산지피에스]

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
-
2019.12.19
시설 및 운영자금
30,000
시설 및 운영자금
30,000
-

유상증자
-
2020.10.30
시설자금
40,000
시설자금
40,000
-

유상증자
-
2020.12.23
시설 및 운영자금
25,000
시설 및 운영자금
25,000
-

유상증자
-
2021.03.19
시설자금
60,000
시설자금
60,000
-

유상증자
-
2021.07.29
시설자금
40,000
시설자금
40,000
-

유상증자
-
2021.12.23
시설 및 운영자금
60,000
시설 및 운영자금
60,000
-

유상증자
-
2022.05.13
시설 및 운영자금
105,000
시설 및 운영자금
164
은행 예금 등 금융상품을 통해 운용중이며발전소 시설투자 및 회사운영에 사용예정

다. 미사용자금의 운용내역[SK가스]
- 해당사항 없음[울산지피에스]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
제예금, MMDA, MMT
126,534
-
-

계
126,534
-

* 공모 및 사모자금의 집행시기가 가까워 수시입출금이 가능한 운용상품에 가입하여 관리합니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 공시대상기간 중 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 ① 에스케이디앤디(주) 주식 매각- 당사가 보유하고 있는 에스케이디앤디㈜ 주식 매각을 통하여 Net Zero Solution Provider 로서 중장기 포트폴리오 구축(LNG/수소사업 등) 실행력 강화를 위한 유동성 을 확보 하고자 하였습니다. - 해당 주식 매각의 회계처리는 당사가 보유 하고 있는 에스케이디앤디㈜ 주식 장부가액과 12/21일 종가 기준 처분금액의 차이를 처분이익을 인식하는 방식입니다. - 2021년 12월 21일 공시한 '타법인주식및출자증권처분결정' 내용을 참조하시기 바랍니다.② SK HOLDCO PTE. LTD. 법인 지분 매각- 당사는 중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보를 위하여 당사가 유라시아 터널 프로젝트의 간접투자 목적으로 보유 중인 SK HOLDCO PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량 매각 계약을 체결 하였습니다. - 처분 예정일자는 주식매매계약 체결일 이후 거래종결 선행조건이 모두 충족된 날 이후 또는 당사자들이 합의한 날로서 매매대금 지급절차가 완료되는 거래종결일을 의미하며, 매각 계약 체결 이후 해당 주식을 매각예정비유동자산으로 분류 하였습니다. (4) 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무 등에 관한 사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하십시오.(5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제38기 3분기(당분기)
해당사항 없음
해당사항 없음

제37기(전기)
해당사항 없음
(연결재무제표) 가. 울산지피에스(주)의 비한정 내용연수 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가 나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토(별도재무제표) 가. 종속기업투자주식 중 울산지피에스(주) 투자주식에 대한 손상 평가 나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

제36기(전전기)
해당사항 없음
(연결재무제표)가. 울산지피에스(주)의 비한정 내용연수 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토(별도재무제표)가. 종속기업투자주식 중 울산지피에스(주) 투자주식에 대한 손상 평가나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

나. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제38기3분기
매출채권
868,203
1,112
0.1%

단기대여금
1,600
-
-

장기대여금
88,745
4,710
5.3%

미수금
33,030
-
-

미수이자
-
-
-

합 계
991,578
5,822
-

제37기
매출채권
860,395
1,217
0.1%

단기대여금
6,620
-
-

장기대여금
92,153
4,218
4.6%

미수금
67,642
-
-

미수이자
-
-
-

합 계
1,026,810
5,435
-

제36기
매출채권
631,936
992
0.2%

단기대여금
2,136
-
-

장기대여금
99,496
7,898
7.9%

미수금
247,543
-
-

미수이자
-
-
-

합 계
981,111
8,890
-

(주1) 연간 누적 기준 금액입니다.(주2) 채권총액 중 미수금은 미수금과 파생상품금융자산의 합계이며, 미수이자는 금융권에 대한 미수이자를 제외한 금액입니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
5,435
8,890
2,580

2. 순대손처리액(①－②±③)
1,696
-3,365
6,080

① 대손처리액(상각채권액)
1,108
2,701
6,080

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
588
-6,066
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
-1,310
-90
230

4. 기말 대손충당금 잔액합계
5,822
5,435
8,890

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침- 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정

(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거- 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정- 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정

[대손추산액 설정기준]

상황
설정률

분쟁
25%

수금의뢰
50%

소송
75%

부도
100%

(다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 백만원, %)

구분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

3년 초과

계

금액
일반
738,608
9
270
671
739,558

특수관계자
128,645
-
-
-
128,645

계
867,253
9
270
671
868,203

구성비율
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100.00%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결재무제표 기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
제38기 3분기
제37기
제36기

가스사업부
1. 제품/상품
148,335
105,970
63,992

2. 반제품/제공품
-
-
-

3. 원재료
-
-
-

4. 미착품
461,062
351,854
254,557

5. 기타
5,559
6,329
5,466

소계
614,956
464,153
324,015

기타
1. 제품/상품
-
-
-

2. 반제품/제공품
-
-
-

3. 원재료
-
-
-

4. 미착품
-
-
-

5. 기타
-
-
-

소계
-
-
-

총계
1. 제품/상품
148,335
105,970
63,992

2. 반제품/제공품
-
-
-

3. 원재료
-
-
-

4. 미착품
461,062
351,854
254,557

5. 기타
5,559
6,329
5,466

소계
614,956
464,153
324,015

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
10.4%
9.1%
7.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
14.09회
15.54회
15.07회

(주1) 연간 누적 기준 금액입니다.(주2) 보고기간말 현재 담보로 제공한 재고자산은 없습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등 ① 2021년말 재고실사일자 : 2022년 01월 04일 - 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 2022년 1월 1일 ~ 2022년 1월 4일의 입출하내역을 반영하여 '22년 1월 4일 현재의 재고에서 역산 하여 계산② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 한영회계법인 회계사 3명 참여 및 입회③ 실사 내역 - 실사 장소 : 울산기지, 평택기지 - 실사 대상 : LPG 재고자산 및 저장품 등④ 장기체화재고 등 현황 - 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 2022년 3분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가손실
기말잔액
비고

가스사업
1. 제품/상품
148,335
148,335
-
148,335
-

2. 반제품/제공품
-
-
-
-
-

3. 원재료
-
-
-
-
-

4. 미착품
461,062
461,062
-
461,062
-

5. 기타
5,559
5,559
-
5,559
-

합계
614,956
614,956
-
614,956
-

(주1) 연결기준입니다.

라. 진행률 적용 수주계약 현황 (연결재무제표 기준)- 해당사항 없음
마. 공정가치평가 내역(1) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.· 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격· 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수· 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.(2) 범주별 금융상품(가) 금융자산

보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
322,165,674
322,165,674

단기금융자산
452,284,118
-
1,600,000
453,884,118

매출채권및기타채권
-
-
901,242,104
901,242,104

파생상품자산
187,387,609
-
-
187,387,609

기타유동금융자산
-
-
208,542,530
208,542,530

소 계
639,671,727
-
1,433,550,308
2,073,222,035

비유동자산:

장기금융자산
6,370,055
55,459,691
82,004,450
143,834,196

매출채권및기타채권
-
-
1,688,180
1,688,180

파생상품자산
58,197,764
-
-
58,197,764

기타비유동금융자산
-
-
34,502,968
34,502,968

소 계
64,567,819
55,459,691
118,195,598
238,223,108

합 계
704,239,546
55,459,691
1,551,745,906
2,311,445,143

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
-
162,690,549
162,690,549

단기금융자산
660,525,549
-
6,620,000
667,145,549

매출채권및기타채권
-
-
927,968,164
927,968,164

파생상품자산
81,739,169
-
-
81,739,169

기타유동금융자산
-
-
38,258,697
38,258,697

소 계
742,264,718
-
1,135,537,410
1,877,802,128

비유동자산:

장기금융자산
1,370,055
53,863,456
85,693,500
140,927,011

매출채권및기타채권
-
-
2,147,733
2,147,733

파생상품자산
52,824,512
-
-
52,824,512

기타비유동금융자산
-
-
34,639,765
34,639,765

소 계
54,194,567
53,863,456
122,480,998
230,539,021

합 계
796,459,285
53,863,456
1,258,018,408
2,108,341,149

(나) 금융부채

보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
위험회피회계 적용금융부채
상각후원가 측정 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
457,798,204
-
457,798,204

단기이자부차입금
-
-
1,027,421,017
-
1,027,421,017

유동성사채
-
-
149,866,122
-
149,866,122

파생상품부채
155,798,786
-
-
-
155,798,786

유동성리스부채(주1)
-
47,661,242
-
21,015,525
68,676,767

소 계
155,798,786
47,661,242
1,635,085,343
21,015,525
1,859,560,896

비유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
15,080,024
-
15,080,024

사채
-
-
1,216,383,415
-
1,216,383,415

파생상품부채
49,682,207
-
-
-
49,682,207

리스부채(주1)
-
339,475,692
-
62,042,035
401,517,727

기타비유동금융부채
392,192
-
35,413,056
-
35,805,248

소 계
50,074,399
339,475,692
1,266,876,495
62,042,035
1,718,468,621

합 계
205,873,185
387,136,934
2,901,961,838
83,057,560
3,578,029,517

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 49,761,877천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손실로 인식하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
위험회피회계 적용금융부채
상각후원가 측정 금융부채
기타금융부채
합 계

유동부채:

매입채무및기타채무
-
-
286,939,586
-
286,939,586

단기이자부차입금
-
-
796,493,518
-
796,493,518

유동성사채
-
-
199,953,852
-
199,953,852

파생상품부채
33,041,827
-
-
-
33,041,827

유동성리스부채(주1)
-
40,006,633
-
20,528,698
60,535,331

소 계
33,041,827
40,006,633
1,283,386,956
20,528,698
1,376,964,114

비유동부채:

사채
-
-
1,066,657,697
-
1,066,657,697

리스부채(주1)
-
310,050,758
-
28,472,922
338,523,680

기타비유동금융부채
392,192
-
33,985,267
-
34,377,459

소 계
392,192
310,050,758
1,100,642,964
28,472,922
1,439,558,836

합 계
33,434,019
350,057,391
2,384,029,920
49,001,620
2,816,522,950

(주1) 위험회피에 효과적인 금액 22,559,636천원(법인세효과 포함)을 기타포괄손실로 인식하였습니다.

(3) 금융상품의 수준별 공정가치(가) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. ㆍ수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 ㆍ수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)(나) 금융상품의 수준별 공정가치

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

단기금융자산
-
452,284,118
-
452,284,118

파생상품자산
-
187,387,609
-
187,387,609

장기금융자산
14,475,818
-
47,353,928
61,829,746

파생상품자산(비유동)
-
18,138,984
40,058,780
58,197,764

합 계
14,475,818
657,810,711
87,412,708
759,699,237

금융부채:

파생상품부채
-
155,798,786
-
155,798,786

파생상품부채(비유동)
-
49,682,207
-
49,682,207

기타비유동금융부채
-
-
392,192
392,192

합 계
-
205,480,993
392,192
205,873,185

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

단기금융자산
-
660,525,549
-
660,525,549

파생상품자산
-
81,739,169
-
81,739,169

장기금융자산
18,456,925
-
36,776,586
55,233,511

파생상품자산(비유동)
-
13,351,587
39,472,925
52,824,512

합 계
18,456,925
755,616,305
76,249,511
850,322,741

금융부채:

파생상품부채
-
33,041,827
-
33,041,827

기타비유동금융부채
-
-
392,192
392,192

합 계
-
33,041,827
392,192
33,434,019

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기이자부차입금 등의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(다) 가치평가기법 및 투입변수

당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
가치평가법
투입변수

금융자산

단기금융자산
452,284,118
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품자산
187,387,609

파생상품자산(비유동)
18,138,984

합 계
657,810,711

금융부채

파생상품부채

155,798,786
시장접근법
기초자산의 공정가치

파생상품부채(비유동)
49,682,207

합 계
205,480,993

당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
가치평가법
투입변수

비상장 지분상품
4,737,000
유사기업비교법
주가순자산비율

2,847,074
순자산가치법
순자산의 공정가치

총수익교환약정(TRS)
36,687,000
순자산가치법
투자신탁 순자산가액, 할인율

APOC 주식 Put option 매입 및 Call option 매도
3,371,780
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

주가차액 보상권
392,192
이항모형
할인율, 기초자산의 변동성

합 계
48,035,046

연결실체는 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 공정가치와 차이가 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재, 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범주
내역
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
전환우선주
1,000,053
1,000,053

비상장 지분상품
32,399,745
26,822,404

당기손익-공정가치측정 금융자산
출자금
70,000
70,000

상환전환우선주
1,300,055
1,300,055

채무증권
5,000,000
-

합 계
39,769,853
29,192,512

당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 3의 공정가치측정을 위하여 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.연결실체는 당분기 중 수준 3으로 분류하는 당기손익-공정가치측정 채무증권 5,000,000천원을 취득하였습니다. 해당 금융상품은 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치로 평가되기에 수준 3으로 분류하였으며 보고기간말 외부평가를 통해 금융상품의 공정가치를 평가하는 연결실체의 정책에 따라 당분기 중 취득한 상기 금융상품을 취득원가로 계상하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제38기 3분기 (당분기)
삼정회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제37기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
(연결재무제표) 가. 울산지피에스(주)의 비한정 내용연수 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가 나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토(별도재무제표) 가. 종속기업투자주식 중 울산지피에스(주) 투자주식에 대한 손상 평가 나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

제36기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
(연결재무제표)가. 울산지피에스(주)의 비한정 내용연수 산업재산권 및 영업권에 대한 손상 평가나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토(별도재무제표)가. 종속기업투자주식 중 울산지피에스(주) 투자주식에 대한 손상 평가나. 국내 LPG 매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제38기 3분기 (당분기)
삼정회계법인
1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토 반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토내부회계관리제도 감사
920
900시간1,300시간총 3,300시간(누계)
920
920시간1,410시간총 3,510시간(누계)

제37기(전기)
한영회계법인
1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토37기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토내부회계관리제도 감사
685
850시간850시간850시간총 7,000시간(누계)
685
880시간880시간873시간총 6,946시간(누계)

제36기(전전기)
한영회계법인
1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토36기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사내부회계관리제도 감사
650
820시간820시간820시간총6,840시간(누계)
650
850시간830시간870시간총6,604시간(누계)

(주) 보수는 연계약 금액 기준임

다. 당분기(제38기 3분기) 검토기간

구분
일정

별도 검토
2022.10.19~2022.10.25

연결 검토
2022.10.26~2022.11.02

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제38기 3분기 (당분기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제37기 (전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제36기 (전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

마. 내부감사기구와 회계감사인 간 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 02월 25일
회사: 감사위원회 외 2명 감사인: 업무수행이사 외 1명
대면회의
- 핵심감사 및 2021년 회계감사 결과- 내부회계관리제도 감사 결과- 독립성 준수 결과 보고

2
2022년 07월 21일
회사: 감사위원회 외 2명감사인: 업무수행이사 1명
대면회의
- 감사 계획 보고

바. 조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치정보- 해당사항 없음
사. 종속회사의 회계감사인의 감사의견- 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.
아. 회계감사인의 변경
[SK가스]- SK가스는 종전의 한영회계법인을 2022 회계연도부터 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존감사인과 계약기간 만료 후, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계등에 관한규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적 지정에 의한 것입니다.
[울산지피에스]- 울산지피에스는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 외부감사인을 선임함에 있어서 종전의 한영회계법인을 2022 회계연도부터 삼정회계법인으로 변경하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 의견]

사업연도
감사인
검토의견
지적사항

제38기 반기(당반기)
삼정회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제37기('21.01.01~'21.12.31)
한영회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제36기('20.01.01~'20.12.31)
한영회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요(1) 이사회 구성개요증권신고서 제출 전일(2023년 01월 13일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 4명, 기타비상무이사 1명 총 7명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 정종호 사외이사를 의장으로 선임하였습니다. 2012년 3월부터 지속적으로 이사회 의장을 대표이사와 분리하여 사외이사로 선임하고 있으며, 이사회의 독립성과 투명성을 높이고 이사회 중심 경영을 공고히 하기 위함입니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 인사위원회 4개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다.

인원
사내이사
사외이사
기타비상무이사

총 7명
최창원, 윤병석
정종호, 이상구, 김연근, 전현정
안재현

(2) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장
대표이사 겸직여부
이사회 의장 선임사유

정종호
겸직 아님
현 서울대 국제대학원 원장이며, 전 서울대 국제협력본부장 및 중국연구소 소장을 역임한 국제관계 전문가로서, 풍부한 경험과 탁월한 전문성 및 Global Network 등을 바탕으로 당사의 글로벌 사업 전략 및 사업개발 등 회사의 성장에 기여할 것으로 기대되고, 사외이사로서 이사회의 독립성과 전문성을 유지, 강화시켜나갈 적임자로 판단하여 선임

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

(주) 2022년 3월 24일에 있었던 제37차 정기주주총회에서 김연근 사외이사/감사위원이 재선임되었습니다.

나. 중요 의결사항 등 (이사회별 안건 및 의결사항)

(기준일 : 2023년 01월 13일)

회차
개최일자
의결/보고
의안내용
가결여부
사내이사 등의 성명
기타비상무이사 성명
사외이사 등의 성명

최창원(출석율 :100%)
윤병석(출석율 :100%)
이해원(출석율 :100%)
안재현(출석율 : 75%)
정종호(출석율 :100%)
이상구(출석율 :100%)
김연근(출석율 :100%)
전현정(출석율 :100%)

찬 반 여 부

제1차
2022.01.24
보고
1. '21년 경영실적 및 '22년 경영계획 보고2. 2022년 대표이사 KPI 보고3. 사내이사 개인별 보수 보고
---
---
---
---
신규선임('22.3.24)
---
---
---
---

제2차
2022.02.08
의결
1. 울산GPS㈜발행 공모사채에 대한 지급보증제공2. '21년 재무제표 승인3. '21년 영업보고서 승인4. '22년 투자예산 승인
가결가결가결가결
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제3차
2022.02.28
의결
1. 주주총회 의장 직무 대행 지정2. 제37차 정기주주총회 소집 및 결의 사항 채택
가결가결
찬성찬성
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찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
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보고
1. '21년 내부회계관리제도 운영실태 보고2. '21년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
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--
--
--
--
--
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--

제4차
2022.03.24
의결
1. 대표이사 선임2. 위원회 위원 선임
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
임기 만료('22.3.24)
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
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찬성찬성

보고
1. 롯데케미칼과의 수소 합작법인 설립을 위한 JVA 계약의 체결관련 보고
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-
-
-
-
-
-
-

제5차
2022.04.21
의결
1. 투자회사(울산지피에스) 출자 승인2. 기업지배구조헌장 및 ESG위원회 규정 개정 2-1. '기업지배구조헌장 개정의 건' 주요 내용 2-2. 'ESG 위원회 운영규정 개정의 건' 주요 내용
가결가결가결가결
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보고
1. 사외이사 독립성 및 이사회 전문성 ·다양성 가이드라인 제정2. KET TUA 체결3. 유라시아 지분매각 진행 현황4. 1분기 경영실적 및 상반기 추정 손익
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제6차
2022.05.19
의결
1. 울산GPS(주) PF 관련 주주 약정2. PCG(Parent Company Guaranty)제공
가결가결
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찬성찬성
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제7차
2022.06.09
의결
1. 울산GPS(주) 발행 공모사채에 대한 지급보증 제공2. PCG(Parent Company Guaranty)제공3. 임원배상책임보험 갱신4. 중간배당 지급을 위한 기준일 설정 및 주주명부 폐쇄
가결가결가결가결
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제8차
2022.06.16
의결
1. 유라시아 터널 지분 매각 (SPA 승인)2. APOC Commercial financing 관련 SKGI 출자 등 2-1. 'ESRA 계약 체결의 건' 주요 내용 2-2. 'SKGI 출자의 건' 주요 내용 2-3. 'PCG(Parent Company Guarantee)제공'의 건 주요 내용
가결가결가결가결가결
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제9차
2022.07.21
의결
1. 액화석유가스 공급 계약 체결2. KET TUA 체결3. PCG(Parent Company Guaranty) 제공4. 중간배당
가결가결가결가결
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불참
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보고
1. CEC 사업 현황 및 추진계획2. '22년 상반기 경영실적 및 하반기 경영계획 보고3. ESG 주요 과제 진행 경과4. 대표이사 상반기 성과 Review
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제10차
2022.08.31
의결
1. 자기거래 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제11차
2022.09.15
의결
1. 울산신항 항만배후단지 2공구 임대차 계약체결2. 울산신항 항만배후단지 2공구 1단계 건설공사 계약체결3. KET LNG 탱크 확장사업 출자 및 출자자 약정서 체결
가결가결가결
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보고
1. SKA, UPP 현황 및 과제 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

제12차
2022.10.26
의결
1. 플라톤 아카데미 기부2. 울산GPS㈜와의 정압소 이용 계약 체결
가결가결
찬성찬성
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불참
찬성찬성
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보고
1.'22년 3분기 경영실적 및 연간 추정 손익 보고
-
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-
-
-
-
-
-

제13차
2022.11.08
의결
1. 울산 GPS㈜와의 정압소 이용 계약 체결
가결
찬성
찬성

제14차
2022.11.25
보고
1. 대산 LPG사업 JV 설립2. TCFD 보고서 공개3. 인사위원회 결과 보고4. '23년 조직개편 및 임원인사 보고
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제15차
2022.12.15
의결
1. 동서발전 TUA 체결2. 울산신항 항만배후단지 2공구 2단계 건설공사 계약체결3. 2023년 안전 보건 계획 승인4. KAIST 명상과학연구소 후원5. 이사회 위원회 규정 개정6. '23년 사채발행한도 승인 및 위임
가결가결가결가결가결가결
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불참
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(주1) 안재현 기타비상무이사는 '22.3.24 취임하여 제4차 이사회부터 참석하였습니다.(주2) 상기 이사회 의결 사항 중 이사의 자기거래 등에 해당하는 이사회 승인 사항은 하기와 같습니다.

대상회사
이사
결의일자
승인 사항

SK디스커버리㈜ SK디앤디(주) SK케미칼㈜ SK비아오사이언스㈜
최창원
2022.08.31
- 주요내용 : 디스커버리 산하 관계사의 Portfolio 연결/확장을 통한 New Biz. Model 창출 및 Synergy 추구, 공동 이익 추구 및 공통 Agenda 대응 강화를 위해, 4개 위원회를 신설(당사는 DX위원회, Net Zero 위원회, 사회공헌위원회에 참여) 공동 운영하고 그에 따른 비용을 공정하게 분담 - 운영비용 : 위원회 별 참여사의 자산총액 기준 비용 분담. '22년 9월~12월 SK가스 예상 분담비용은 약 7억원이며, '23년부터는 연간 약 16억원 예상

주1) 최창원 이사는 SK디스커버리㈜의 대표이사를 겸직하고 있습니다.

※ 참고 사항) 2022년 이사회 활동 평가 결과(자기 평가)

당사는 이사회의 독립성과 경영 투명성 및 이사회 중심 책임경영의 성과를 제고하고자 2022년 3월에 평가 대상 기간(2021년)의 이사회 활동에 대한 자기평가를 진행하였습니다. 해당 평가는 사외이사 4인으로만 진행하였습니다.

종합평점(5점만점)
이사회의 구성
이사회의 역할
이사회의 책임
이사회의 운영
위원회의구성/역할/운영

4.96
4.92
4.90
5
5
5

다. 이사회내의 위원회 구성현황(1) 위원회 구성현황정관상 경영위원회 및 각종 전문위원회를 둘 수 있다는 규정이 있으며, 당사는 이사회내의 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회 및 인사위원회를 두고 있습니다.

(기준일 : 2023년 01월 13일)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한 사항
비고

감사위원회
사외이사 3명
김연근(위원장)정종호전현정
- 설치 목적 : 법령 및 정관 또는 이사회규정에 따라 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이사회가 위임한 사항을 처리하는 기능을 수행
-

- 권한 사항 : ㆍ이사회 소집청구, 임시주주총회의 소집청구 ㆍ이사의 위법행위에 대한 유지청구, 이사에 대한 영업보고 요구 ㆍ이사와 회사간의 소에 관한 대표 ㆍ회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실에 관한 이사의 보고 수령 ㆍ업무/재산 상태 조사 ㆍ직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고 요구 ㆍ외부감사인의 선정 또는 해임요청 ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고수령 및 평가 ㆍ연간 내부 감사계획 및 감사결과 검토 ㆍ『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 및 『상법』에서 이사회 승인 사항으로 정한 특수관계인간 거래 승인 ㆍ기타 법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 위임 받은사항

사외이사후보추천위원회
사외이사 3명
정종호(위원장)이상구김연근
- 설치 목적 : 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천하며 이사회가 위임한 사항을 처리
-

- 권한 사항 : ㆍ사외이사후보의 추천 ㆍ기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 및 이사회에서 위임한 사항

ESG 위원회
사외이사 2명,사내이사 1명
김연근(위원장)전현정윤병석
- 설치 목적 : 회사의 지속가능한 성장을 위한 ESG기반 경영 (중장기 전략 포함)에 대한 자문 및 검토
-

- 권한 사항 : 다음의 사항에 대한 사전 검토 후 검토 결과 및 의견을 이사회에 보고 (이사회는 위원회의 검토 결과 및 의견을 참고하되 그에 구속되지는 않음) 1) 연간 사업계획 수립 및 변경 2) 중장기 전략 방향 및 사업계획 수립 3) 주요 ESG 추진 계획 및 활동 4) 중요한 투자 의사결정 5) 기타 위원회의 검토가 필요하다고 판단되는 사항 및 이사회가 위임한 사항

인사 위원회
사외이사 2명,기타비상무이사 1명
정종호(위원장)이상구안재현
- 설치 목적 : 회사 경영의 중요 주체인 '임원'의 주요 人事 사항에 대하여 사전 검토 역할 수행
-

- 권한 사항 : 1) 다음의 사항에 대한 사전 검토 후 검토 결과 및 의견을 이사회에 보고 (이사회는 위원회의 검토 결과 및 의견을 참고하되 그에 구속되지는 않음) ㆍ대표이사 평가 및 유임/해임/선임 제안 ㆍ대표이사 후보 추천 ㆍ사내이사의 개인별 보수 적정성 검토 ※ 사내이사는 본인 해당 안건 논의 時 참석하지 않음 2) 다음의 사항에 대해 보고를 받음 ㆍ주요 임원의 평가 및 개인별 보수 책정 결과 ㆍ기타 이사회에서 위임한 사항

주1) 기존 윤병석 대표이사는 2022. 3. 24.부로 인사위원의 임기만료로 퇴임하였고, 안재현 기타비상무이사가 2022. 3. 24. 제4차 이사회에서 인사위원회 위원으로 선임되었습니다.

(2) 위원회 활동내역 ① 사외이사후보추천위원회

(기준일 : 2023년 01월 13일)

개최일자
의결/보고
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

이상구(출석율100%)
정종호(출석율100%)
김연근(출석율100%)

찬반여부

'22.02.28.
의결
1. 사외이사후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성

'22.12.15
보고
1. 사외이사 후보 논의
-
-
-
-

② ESG위원회

(기준일 : 2023년 01월 13일)

개최일자
의결/보고
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

윤병석(출석율100%)
김연근(출석율100%)
전현정(출석율100%)

찬반여부

'22.01.14
검토
1. '22년 사업계획 검토
-
-
-
-

'22.06.16
의결
1. ESG위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

검토
2. 유라시아 터널 지분 매각
-
-
-
-

'22.07.19
검토
1. ESG 주요 과제 진행 경과
-
-
-
-

'22.11.23
검토
1. '22년 ESG 주요 과제 진행 실적 및 '23년 추진 계획2. 기후변화 대응 프로젝트 결과 및 TCFD 보고서 공개3. 인권경영 개선 계획4. 대산 LPG JV 설립
-
-
-
-

(주1) '21.6.28. 이사회에서 설치된 ESG위원회의 "검토"는 이사회를 구속하지 않는 안건에 대한 자유의견제시/사전검토로 찬/반 가결/부결이 존재하지 않습니다.

③ 인사위원회

(기준일 : 2023년 01월 13일)

개최일자
의결/보고
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명
기타비상무이사의 성명

윤병석(출석율 50%)
정종호(출석율100%)
이상구(출석율100%)
안재현(출석률100%)

찬반여부
찬반여부

'22.01.14
검토
1. 2022년 대표이사 KPI 검토
-
-
-
-
'22.3.24 인사위원회 위원 신규선임

검토
2. 사내이사 개인별 보수 검토
-
-
-
-

검토
3. 2022년 이사보수 한도 검토
-
-
-
-

보고
4. 주요 임원 보수 보고
-
-
-
-

'22.02.25
검토
1. 주식매수선택권부여 검토
-
불참
-
-

'22.07.19
보고
1. 주요 임원 상반기 성과 Review
-
임기 만료(2022.03.24)
-
-
-

검토
2. 대표이사 상반기 성과 Review
-
-
-
-

'22.11.17
보고
1. 주요임원평가
-
-
-
-

검토
1. 대표이사평가
-
-
-
-

'22.11.21
검토
1. 대표이사유임여부
-
-
-
-

(주1) '21.6.28. 이사회에서 설치된 인사위원회의 "검토"는 이사회를 구속하지 않는 안건에 대한 자유의견제시/사전검토로 찬/반 가결/부결이 존재하지 않습니다.(주2) 제2차 인사위원회의 안건은 윤병석 대표이사에 대한 주식매수선택권 부여 검토건으로, 윤병석 위원은 참석하지 않았습니다. (주3) '22.3.24. 윤병석 위원의 임기가 만료되고, 안재현 이사가 선규 선임되었습니다.

④ 감사위원회

(기준일 : 2023년 01월 13일)

개최일자
의결/보고
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

김연근(출석율100%)
정종호(출석율100%)
전현정(출석율100%)

찬반여부

2022.02.08
의결
1. 울산GPS㈜발행 공모사채에 대한 지급보증 제공
가결
찬성
찬성
찬성

2022.02.25
보고
1. '21년 내부회계관리제도 운영실태2. 내부감사, 윤리경영 '21년 실적 및 '22년 계획 3. 외부감사인 '21 회계연도 감사결과
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---
---

2022.02.28
의결
1. 감사위원장 직무대행 지정 2. 감사위원회의 감사보고서 확정 3. 제37차 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사의견 확정4. '21년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정
가결가결가결가결
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2022.03.24
의결
1. 감사위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

2022.04.21
의결
1. 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사인력 등 사후평가2. 투자회사(울산지피에스) 출자 승인
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2022.05.19
의결
1. 울산GPS㈜ PF 관련 주주 약정
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. '22년 내부회계관리 운영실태 점검계획 보고
-
-
-
-

2022.06.09
의결
1. 울산GPS㈜발행 공모사채에 대한 지급보증제공2. PCG(Parent Company Guaranty) 제공
가결가결
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찬성찬성

2022.06.16
의결
1. APOC Commercial Financing 관련 SKGI 출자 등 1-1. 'ESRA 계약 체결의 건' 주요 내용 1-2. 'SKGI 출자의 건' 주요 내용 1-3. 'PCG(Parent Company Guarantee)제공'의 건 주요 내용
가결가결가결가결
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찬성찬성찬성찬성

2022.07.21
의결
1. 액화석유가스 공급 계약 체결2. PCG(Parent Company Guaranty) 제공
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

보고
1. 감사 계획 보고
-
-
-
-

2022.09.15
의결
1. 울산신항 항만배후단지 2공구 1단계 건설공사 계약체결
가결
찬성
찬성
찬성

2022.12.15
의결
1. 계열회사 '23년 거래총액 설정
가결
찬성
찬성
찬성

2. 울산신항 항만배후단지 2공구 2단계 건설공사 계약체결
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. '23년 감사 계약 진행 상황
-
-
-
-

2. '22년 내부회계관리 평가 진행상황
-
-
-
-

3. 핵심 감사 사항, 기말 감사 계획 보고
-
-
-
-

주1) 2022. 3. 24. 제37차 정기주주총회에서 김연근 사외이사가 감사위원 및 사외이사로 선임(연임)되었습니다.주2) 김연근 위원이 '22. 3. 24. 개최된 감사위원회에서 감사위원회 위원장으로 선임(연임)되었습니다.

라. 이사의 독립성 (1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사외이사 과반수(사외이사 3명)으로 구성된 사외이사후보추천위원회가 사외이사 후보를 선정하고 사외이사 과반수로 구성된 이사회(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 4명)가 사내이사 후보를 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.사외이사후보추천위원회와 이사회에서 균형있는 의사결정 및 경영감독이 가능하도록 후보자들의 경력 및 전문분야를 고려한 후, 상법 및 상법시행령, 정관 등 관련규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 최종적으로 주주총회에 추천하도록 되어있습니다.이외에 SK가스 기업지배구조 헌장(2022.3.27.)을 통해 ①사외이사를 경영진과 지배주주로부터 독립적인 의사결정을 할 수 있는 자로 선출하도록 명시하고 있고 (제17조 제1항), ②이사회가 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 이사회 과반수를 사외이사로 선출하도록 명시하고 있습니다(제17조 제2항).

(2) 이사의 선임현황

(기준일 : 2023년 01월 13일)

직 위
성 명
선임배경
추천인
활동분야(담당업무)
회사와의거래
최대주주등과의 관계
연임여부(연임횟수)
임기

사내이사
최창원
사업 현황 및 전망에 대한 통찰력이 뛰어나고, LPG 본업의 강화 및 신규사업 실행 등 포트폴리오다각화에 크게 기여하여, 향후 급변하는 경제 상황에서도 회사의 성장과 이익창출에 큰 기여를 할 것으로 판단됨
이사회
부회장
없음
SK디스커버리(주) 대표이사 부회장계열회사(SK가스㈜)등기임원(사내이사)
연임(4회차)
2020.3.~2023.3.

윤병석

SK가스의 대표이사로 선임된 이후 '19년 LPG Turn-around 기회 확보 및 LNG/LPG Connect 토대를 마련하였으며 '20년에는 LPG Biz. Platform화 개시 및 Optionality 구조화 기반 성과 등을 창출하였고, '21년에는 Net Zero Solution Provider로 중장기 Identity를 정립, 수소 사업 구체화 성과 등을 창출하였음.

이처럼 지난 3개년 임기동안 기존 LPG 사업을 강화하고, 신사업 기반의 미래포트폴리오다각화 강화에 크게 기여하면서, 동시에 사회적 가치 창출을 위한 ESG 경영을 강화하였는 바, 향후 급변하는 경제상황에서도 회사와 이해관계자의 지속가능한 성장과 발전을 성공적으로 이끌어갈 것이라 판단됨.

이사회
대표이사 사장, ESG위원회
없음
계열회사(SK가스주)) 등기임원(대표이사)
연임(2회차)
2022.3.~2025.3.

기타비상무이사
안재현
SK에코플랜트 대표이사, SK D&D 대표이사, SK가스 경영지원부문장 및 SK그룹 구조조정 추진본부 등 다양한 경험을 축척하였음. 특히 SK에코플랜트에서는 기존 건설사업을 친환경사업 포트폴리오로 전환하는데 기여한 바 있음.향후 당사의 친환경사업 중심의 포트폴리오 다양화에 기여할 수 있을 것으로 판단됨.
이사회
인사위원회
없음
SK디스커버리㈜대표이사계열회사(SK가스㈜)등기임원(기타비상무이사)
-
2022.3.~2025.3.

사외이사
정종호
현 서울대 국제대학원 원장이며, 전 서울대 국제협력본부장 및 중국연구소 소장을 역임한 국제관계전문가로서, 당사의 글로벌 사업 전략 및 사업개발 등 회사의 성장에 기여할 것으로 판단됨
사외이사후보추천위원회
감사위원회,사외이사후보추천위원회인사위원회
없음
계열회사(SK가스주)) 등기임원(사외이사)
연임(2회차)
2020.3.~2023.3.

이상구
현 서울대학교 컴퓨터공학부 교수로 재직중으로서 관련 분야에 대한 충분한 경험과 지식을 가지고 있어, 신/구 사업영역에 대하여 IT, 플랫폼化에주목하고 있는 SK가스 주식회사의 성장에 기여할 수 있을 것으로 판단됨. 또한 외부 전문가로서, 회사 전반에 대한 객관적이고 새로운 관점을 제시할 수 있을 것으로 판단되며, 사외이사로서 필요한 전문성, 독립성, 관련성이 확인됨
사외이사후보추천위원회
사외이사후보추천위원회, 인사위원회
없음
계열회사(SK가스주)) 등기임원(사외이사)
연임(2회차)
2021.3.~2024.3.

김연근
공인회계사(1982) 및 세무사(1987)이며, 1984년 행정고시에 합격하여30여년간 국세청에서 국세조세관리관, 부산지방국세청장, 서울지방국세청장을 역임한 회계, 세무, 재무 전문가로, 오랜 경험과 전문지식을 바탕으로 지난3년간 이사회 및 감사위원회의 의결과정에서 논의되는 다양한 쟁점에 대해 전문가적인 입장에서 통찰력 있는 의견을 제시함으로써 회사의 회계, 세무, 재무부문의 의사결정에 상당히 큰 역할을 하였고, 향후에도 회사의 의사결정에 있어서 중심적 역할을 할 것으로 기대되며, 독립적인 지위에서 이사회 및 감사위원회의 투명하고 독립적인 운영을 강화하는 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단됨
사외이사후보추천위원회

감사위원회

ESG위원회사외이사후보추천위원회

없음
계열회사(SK가스주)) 등기임원(사외이사)
연임(2회차)
2022.3.~2025.3.

전현정
법률전문가로서, 회사의 지속가능한 성장에 기여할 수 있는 경험과 지식을 가지고, 회사의 준법/윤리경영에 대한 실천력을 높이는 데 기여할 수 있을 것으로 판단되며, 독립적인 지위에서 이사회 및 감사위원회의 투명하고 독립적인 운영을 강화하는 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되며, 감사위원이 되는 사외이사로서 필요한 전문성, 독립성 관련성이 확인됨
사외이사후보추천위원회
감사위원회,ESG위원회
없음
계열회사(SK가스주)) 등기임원(사외이사)
-
2021.6.~2024.3.

주1) 당사의 최대주주는 SK디스커버리(주)이며, "최대주주 등"과의 관계는 2022년 9월 30일 현재 SK디스커버리(주)와의 관계를 기술하였습니다.주2) 당사 정관 제27조에 의거하여, 전현정 사외이사 임기만료일은 2024년 정기주주총회일(취임후 3번째 정기주주총회)까지입니다. ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 이사회사무국(담당자 : 최정훈 Manager ☎02-6200-8114)

(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 주주총회에서 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다.

(기준일 : 2023년 01월 13일)

인원
위 원
설치목적 및권한사항
비고

사내이사
사외이사

3명
-
정종호(위원장),이상구, 김연근
사외이사후보 추천
-

주1) 본 위원회는 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수 이상(위원 3인 전체가 사외이사)을 사외이사로 구성하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(1) 사외이사 지원조직 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일)

조직명
직원수
직위 /근속연수
지원업무 담당기간
지원관련 주요 업무수행내역

이사회사무국
1
이사회사무국장 겸 기획재무실장 /24년 9개월
3년 9개월
지원 업무 총괄, 이사회 간사

이사회사무국
1
이사회사무국, 법무그룹 PL(Project Leader) /12년 9개월
13년 9개월
지원 실무 총괄, 안건 사전 보고

이사회사무국
1
이사회사무국, 법무그룹 매니저 /8년 6개월
1년 6개월
지원 실무 수행, 안건 사전 보고

이사회사무국
1
이사회사무국, 자금그룹 매니저 / 11개월
11개월
지원 실무 수행, 안건 사전 보고

이사회사무국
1
이사회사무국, 법무그룹 매니저 / 4개월
4개월
지원 실무 수행, 안건 사전 보고

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 11월 20일
LNG전략그룹 PL 포함 3인 (내부교육)
전원
-
국내발전시장과 복합화력 수익구조

2021년 03월 30일
정의탁 SV추진 담당 (내부교육)
전원
-
ESG 일반, 평가기준, 지속가능경영보고서 관련

2021년 05월 13일
윤병석 대표이사, 이성모 기획재무실장 (내부교육)
전원
-
'18~'20 SK가스 성장전략 및 '21~'25 중장기 전략계획

2021년 11월 05일
윤병석 대표이사(내부교육)
전원
-
SK가스 Financial Story(LPG/LNG/수소/ESG/구성원행복)

2022년 01월 24일
사내교육
전원
-
이사회 워크샵 (중장기 사업 포트폴리오 등)

2022년 02월 16일
BlackRock Investment Stewardship
전현정
일신상의 사유로 불참(정종호, 이상구, 김연근)
A Look Ahead with BlackRock Investment Stewardship

2022년 05월 12일
최인철 교수
전원
-
New Discoveries about Human Nature

2022년 05월 13일
사내교육
전원
-
이사회 워크샵 (Financial Story / SHE / DT)

주1) 전체이사에 대해 1년 1회이상, 감사위원에 대해 1년 1회이상 교육을 시행을 목표로 합니다. (관련법령에서 추가 교육요구시 관련법령에 따라 교육실시합니다)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부증권신고서 제출일 현재 당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 본 위원회 위원 중 감사위원회 위원장은 김연근 사외이사로, 재무전문가로서의 자격 요건을 충족하고 있습니다.

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김연근
예
- 성균관대학교 경영학 학사, 서울대학교 대학원 경영학 석사('86년)- 고려대학교 대학원 박사과정수료('16년, 조세법)- 공인회계사ㆍ세무사(前) 국세청('86년~'15년)(前) 세무법인더택스('16~'17년)(現) 김앤장 법률사무소('19.1.~현재)(兼) CJ(주) 사외이사('19년~현재)
예
④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)
국세청에 30년간('86년~'15년) 재직하면서, 회계자료 또는 재무제표에 대한 충분한 이해와 분석을 기초로 하는 내국세 또는 국제거래 관련 세금 조사 업무 등의 회계 또는 재무 관련 업무나 이에 대한 감독 업무에 근무한 경력이 합산하여 8년 이상임- 서울지방국세청 : 2년 ·국제거래조사국장(2008년, 국제거래관련 세무조사 등 업무, 감독) ·조사4국장(2009년, 조세범칙조사 등 업무, 감독)- 국세청 : 4년 ·조사국장(2010년, 내국세 세무조사 등 업무, 감독) ·개인납세국장(2011년, 개인납세 관리 등 업무, 감독) ·징세법무국장(2012년, 징세 및 세무 관련 법무 등 업무, 감독) ·국제조세관리관(2013년, 국제조세관리 등 업무, 감독)- 부산지방국세청 : 1년 ·청장(2014년, 부산/울산/경남/제주 지역 국세 업무 총괄 감독)- 서울지방국세청 : 1년 ·청장(2015년, 서울 지역 국세 업무 총괄 감독)

정종호
예
- 서울대 인류학과 졸업/석사('90년),- 예일대(美) 대학원 인류학 박사('00년)(前) 하버드(美) 옌칭 연구소 방문학자('08년~'09년) 서울대 국제협력본부 본부장('12년~'15년) 현대중국학회 회장('17년) 서울대 국제대학원 원장('18년~'20년)(現) 서울대 국제대학원 교수('02년~현재)
-
-
-

전현정
예
- 서울대학교 법과대학 사법학과 졸업('89년)- 서울대학교 대학원 법학석사(상법)('96년)- 서울대학교 대학원 법학박사과정 수료(상법)('06년)(前) 의정부지방법원 고양지원 부장판사('10년~'12년) 서울남부지방법원 부장판사('12년~'14년) 서울중앙지방법원 부장판사('14년~'16년) 매일경제 '매경춘추' 필진('16년~16년)(現) 법무법인 케이씨엘 고문변호사('17년~현재)
-
-
-

(2) 감사위원회 위원의 독립성

(2-1) 선출 기준 충족 여부

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족 여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3인)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가
충족 (김연근 이사)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (김연근 이사)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(2-2) 감사위원 선임배경, 추천인 등

(기준일 : 2023년 01월 13일)

성 명
선임배경
추천인
임기
연임여부(연임횟수)
최대주주등과의 관계
회사와의관계
타회사 겸직현황

김연근(위원장)
서울지방국세청 청장 및 부산지방국세청 청장을 역임한 공인회계사(김ㆍ장 법률사무소 고문)이며, 상법 시행령 제37조 제2항의 회계 또는 재무 전문가 요건을 충족하는 사외이사로서, 재무제표의 적정성 판단 등 감사위원회 기능 강화에 기여할 것으로 판단됨
이사회
2022.3~2025.3.
연임(2회차)
계열회사(SK가스)등기임원(사외이사)
해당사항 없음
CJ(주)사외이사

정종호
현 서울대 국제대학원 원장, 전 서울대 국제협력본부장 및 중국연구소 소장으로서 국제관계전문가이며, 아름다운 재단 기부문화연구소 연구위원을 역임하여, Global Standard 에서 회사의 경영활동이 적정한지 성실히 감사할 것으로 판단됨
이사회
2020.3.~2023.3.
연임(2회차)
계열회사(SK가스)등기임원(사외이사)
해당사항 없음
-

전현정
법률전문가로서, 회사의 지속가능한 성장에 기여할 수 있는 경험과 지식을 가지고, 회사의 준법/윤리경영에 대한 실천력을 높이는 데 기여할 수 있을 것으로 판단되며, 독립적인 지위에서 이사회 및 감사위원회의 투명하고 독립적인 운영을 강화하는 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단됨. 감사위원이 되는 사외이사로서 필요한 전문성, 독립성 관련성이 확인됨
이사회
2021.6.~2024.3.
-
계열회사(SK가스)등기임원(사외이사)
해당사항 없음
-

주1) 당사의 최대주주는 SK디스커버리(주) 이며, "최대주주 등"과의 관계는 2022년 6월 30일 현재 SK디스커버리(주)와의 관계를 기술하였습니다.

(3) 감사위원회의 주요 활동 내역

(기준일 : 2023년 01월 13일)

개최일자
의결/보고
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

김연근(출석율100%)
정종호(출석율100%)
전현정(출석율100%)

찬반여부

2022.02.08
의결
1. 울산GPS㈜발행 공모사채에 대한 지급보증 제공
가결
찬성
찬성
찬성

2022.02.25
보고
1. '21년 내부회계관리제도 운영실태2. 내부감사, 윤리경영 '21년 실적 및 '22년 계획3. 외부감사인 '21 회계연도 감사결과
---
---
---
---

2022.02.28
의결
1. 감사위원장 직무대행 지정2. 감사위원회의 감사보고서 확정3. 제37차 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사의견 확정4. '21년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

2022.03.24
의결
1. 감사위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

2022.04.21
의결
1. 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사인력 등 사후평가2. 투자회사(울산지피에스) 출자 승인
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2022.05.19
의결
1. 울산GPS㈜ PF 관련 주주 약정
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. '22년 내부회계관리 운영실태 점검계획 보고
-
-
-
-

2022.06.09
의결
1. 울산GPS㈜발행 공모사채에 대한 지급보증제공2. PCG(Parent Company Guaranty) 제공
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2022.06.16
의결
1. APOC Commercial Financing 관련 SKGI 출자 등1-1. 'ESRA 계약 체결의 건' 주요 내용1-2. 'SKGI 출자의 건' 주요 내용1-3. 'PCG(Parent Company Guarantee)제공'의 건 주요 내용
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

2022.07.21
의결
1. 액화석유가스 공급 계약 체결2. PCG(Parent Company Guaranty) 제공
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

보고
1. 감사 계획 보고
-
-
-
-

2022.09.15
의결
1. 울산신항 항만배후단지 2공구 1단계 건설공사 계약체결
가결
찬성
찬성
찬성

2022.12.15
의결
1. 계열회사 '23년 거래총액 설정
가결
찬성
찬성
찬성

2. 울산신항 항만배후단지 2공구 2단계 건설공사 계약체결
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. '23년 감사 계약 진행 상황
-
-
-
-

2. '22년 내부회계관리 평가 진행상황
-
-
-
-

3. 핵심 감사 사항, 기말 감사 계획 보고
-
-
-
-

주1) 2022. 3. 24. 제37차 정기주주총회에서 김연근 사외이사가 감사위원 및 사외이사로 선임(연임)되었습니다.주2) 김연근 위원이 '22. 3. 24. 개최된 감사위원회에서 감사위원회 위원장으로 선임(연임)되었습니다.

나. 감사위원회 교육실시 계획당사는 내부회계관리제도 관리지침에 따라 감사위원 전원을 대상으로 외부교육기관을 통해 내부회계관리제도 관련 교육을 연 1회 실시할 것을 계획하고 있습니다.
다. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020.06.19
삼일회계법인
김광준, 정종호, 김연근
-
- '19년 내부회계관리제도 감사대상 법인의 감사결과 분석 (비적정의견 사례, 사유, 유의사항 등)- 연결 내부회계관리제도 소개

2021.06.28
삼일회계법인
김연근, 정종호, 전현정
-
- '20년 내부회계관리제도 감사대상 법인의 감사결과 분석 (비적정의견 사례, 사유, 유의사항 등)- 연결 내부회계관리제도 소개

2021.07.15
사단법인감사위원회포럼
전현정
신규 감사위원 교육으로기존 감사위원은 불참
- '19~'20 내부회계관리제도 감사 : 경험과 교훈- 내부회계관리제도의 중요성과 감사위원회 역할

2022.05.19
삼일회계법인
김연근, 정종호, 전현정
-
- '21년 내부회계관리제도 감사대상 법인의 감사결과 분석 (비적정의견 사례, 내부회계 동향 등)- 연결 내부회계 프로젝트 진행경과 보고

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사그룹
1
매니저 (32년/10년)
내부감사, 윤리경영, 부패방지

법무그룹
1
매니저 (8년/1년)
사무국 업무

회계그룹
1
매니저 (6년/3년)
외감법

내부회계관리TF
3
매니저 (30년/1년), 매니저(4년/2년), 매니저(3년/2년)
내부회계관리제도

(주) 상기 괄호 안의 연도는 근속연수/지원업무 담당기간 입니다.

마. 준법지원인 등 지원조직 현황(1) 준법지원인 인적사항/주요경력

(기준일 : 2022년 6월 30일)

성명

출생년월

직위/직책

경력사항

주요 활동내역 및 처리결과

이정우
1975. 06.
법무실장
'19.09 ~ 現 : SK가스 법무실장'04.02 ~ '19. 02 : 검사 역임(주요 근무지 : 서울중앙, 대구, 인천, 춘천 등)
- 대리점 거래 적법성 법률지원- 지배구조 개선 지원- 공정거래법 교육

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

(기준일 : 2022년 6월 30일)

점검 일시
주요 점검 내용
점검 결과
비고

2021.01.01 ~ 2021.06.10
APOC Commercial Financing 관련 SKGI 출자 등
거래의 적정성, 공정성, 전체구조
-

2022.05.14 ~ 2022.06.04
PCG제공 검토
계약주요조건 적정성, 공정성 확인
-

2022.05.15 ~ 2022.06.02
울산GPS㈜발행 공모사채에 대한 지급보증제공
계약주요조건 적정성, 공정성 및 내부절차 준수 확인
-

2022.05.02 ~ 2022.05.15
울산GPS㈜ PF 관련 주주 약정
거래의 적정성, 공정성 및 계약서 전반, 구조 전반 검토
-

2022.04.01 ~ 2022.04.15
투자회사(울산지피에스) 출자관련
거래의 적정성, 공정성, 전체구조
-

2022.01.15 ~ 2022.02.01
울산GPS㈜발행 공모사채에 대한 지급보증
거래의 적정성, 공정성 및 계약서 전반 검토
-

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무그룹
13
팀장 2명(평균 18년 3개월),매니저 11명(평균 5년 3개월)
- 거래별 적법성 법률지원- 지배구조 개선 지원- 법률 교육

(주) 상기 근속연수와 지원업무 담당기간은 같습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제35기(2019년도) 정기주주총회제36기(2020년도) 정기주주총회제1차(2021년도) 임시주주총회

(주) 당사는 2022년 3월 24일 예정인 제 37기 정기주주총회에서도 전자투표제를 실시할 예정입니다.

나. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없음
다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음
라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
9,230,244
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
255,198
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
8,975,046
-

우선주
-
-

※ [상법] 제409조 ②에따라 감사 또는 감사위원회 위원 선임시 의결권없는 주식을 제외한 발행주식의 총수의 100분의 3인 269,251주 초과분에 대하여는 의결권을 행사하지 못하나 (D)의 "의결권 행사가 제한된 주식"에 포함하지 않음.

마. 주식사무

구 분
내 용

정관상 신주인수권의내용
1. 회사의 주주는 소유주식의 비율에 따라 신주의 배정을 받을 권리가 있다. 다만, 다음 각호에 해당하는 경우에는 신주배정 기타 발행사항의 결정은 상법 등 관계법령이 정한 범위 내에서 이사회의 결의에 의한다.1) 신주인수권자가 그 권리의 전부 또는 일부를 포기하거나 상실한 경우2) 신주배정시 단주가 발생한 경우3) 상법 등 관계법령의 규정에 의한 우리사주조합에 신주를 배정하는 경우2. 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 의결로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1) 상법 등 관계 법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2) 회사의 임원 또는 종업원에게 발행주식총수의 15% 이내에서 신주를 배정하는 경우3. 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.4. 회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당을 하는 경우, 보통주식에 대하여는 보통주식을, 우선주식에 대하여는 동일한조건의 우선주식을 각 소유주식 비율에 따라 발행하는 것을 원칙으로 한다. 다만, 회사는 필요에 따라 유상증자나 주식배당시 한 가지 종류의 주식만을 발행할 수 있으며, 이 경우 모든 주주는 그 발행되는 주식에 대하여 배정 또는 배당을받을 권리를 갖는다.5. 회사는 제1항 본문에서 정한 주주의 권리에 따라 주주에게 신주를 배정할 경우 상법 등 관계법령이 정한 바에 따른 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월이내

주주명부폐쇄시기
매 결산기말일의 익일로부터 해당월 말일까지

주권의 종류
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종)

명의개서대리인
하나은행 증권대행부, 02-368-5800

주주의 특전
신주인수권
공고게재신문
회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.skgas.co.kr)(전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유의 경우 매일경제신문)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비고

제35기주주총회(2020.3.27)

제1호 의안 : 제35기 재무제표 승인의 건

가결(현금배당, 주당 3,000원 / 주식배당, 주당 0.01주)
-

제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건

가결(경영 지항점 변화 반영, 안전보건계획 수립 추가)
-

제3호 의안 : 사내이사 선임의 건

가결(최창원)
-

제4호 의안 : 사외이사 선임의 건

가결(정종호)
-

제5호 의안 : 감사위원 선임의 건

가결(정종호)
-

제6호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

가결(60억원)
-

제7호 의안 : 임원퇴직금 규정 개정의 건

가결
-

제8호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건
가결
-

제36기주주총회(2021.3.30)

제1호 의안 : 제36기 재무제표 승인의 건

가결(현금배당, 주당 4,000원)
-

제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건

가결(이사회 소집통지기간변경)
-

제3호 의안 : 사외이사 선임의 건

가결(이상구)
-

제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

가결(봉욱, 가결후 본인의 취임의사 철회)
-

제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

가결(60억원)
-

2021년제1차 임시주주총회(2021.6.17)
제1호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건
가결(전현정)
-

제37기주주총회(2022.3.24).
제1호 의안 : 제37기 재무제표 승인의 건
가결(현금배당, 주당 5,100원)
-

제2호 의안 : 사내이사 선임의 건
가결(윤병석)
-

제3호 의안 : 기타 비상무이사 선임의 건
가결(안재현)
-

제4호 의안 : 사외이사 선임의 건
가결(김연근)
-

제5호 의안 : 감사위원 선임의 건
가결(김연근)
-

제6호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
가결(60억)
-

제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건
가결
-

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
당사 최대주주는 SK디스커버리(주)로 증권신고서 제출일 기준 소유 주식 수는 6,664,401주(72.20%)이며, 특수관계인 포함 주식 수는 6,676,446주(지분율 72.33%)입니다.

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SK디스커버리(주)
본인
보통주
6,664,401
72.20
6,664,401
72.20
-

윤병석
등기임원
보통주
2,916
0.03
2,916
0.03
-

안재현
등기임원
보통주
9,129
0.10
9,129
0.10
-

이해원
미등기임원
보통주
2,110
0.02
0
0.00
-

계
보통주
6,678,556
72.35
6,676,446
72.33
-

우선주
-
-
-
-
-

(주1) 윤병석 등기임원은 상기 주식 외에 우리사주조합원 계정으로 3,673주를 보유 중입니다.(주2) 이해원 임원은 사내이사 임기 만료로 특수관계인에서 제외하였습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK디스커버리(주)
34,099
최창원
40.18
-
-
최창원
40.18

안재현
0.08
-
-
-
-

(주) 상기 기재내용은 2022.09.30 기준이며, 보통주 기준으로 작성하였습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (기준일 : 2022.09.30)

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
SK디스커버리(주)

자산총계

12,158,201

부채총계

6,130,560

자본총계

6,027,641

매출액

6,234,859

영업이익

206,144

당기순이익

394,474

(주) 상기 SK디스커버리(주)의 재무현황은 연결재무제표를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

나. 최대주주의 대표자 (기준일 : 2022.09.30)

성 명

직 위(상근여부)

출생연도

주요경력

최창원
대표이사 부회장(상근)
1964.08
서울대 심리학(전) SK가스 대표이사(겸) SK가스 부회장

안재현
대표이사 사장(상근)
1966.02
연세대 / 응용통계, Univ. of Pennsylvania / MBA(전) SK건설 대표이사 사장(겸) SK가스/SK케미칼 기타비상무이사

다. 최대주주(SK디스커버리(주))의 개요

(1) 회사의 법적 상업적 명칭명칭은 SK디스커버리주식회사라 칭하고, 한글로는 에스케이디스커버리주식회사로 표기하며, 영문으로는 SK Discovery Co., Ltd.라 표기합니다.(2) 설립일자SK디스커버리(주)는 1969년 7월 1일 선경합섬주식회사를 설립하였으며, 1976년 6월 29일 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.※ 1976년 선경합섬㈜에서 선경화섬㈜를 흡수합병하였기에 선경합섬 주식회사의 설립일을 기준으로 함 한편 2017년 12월 1일을 분할 기일로 'SK디스커버리주식회사'로 상호를 변경하고 투자부문인 SK디스커버리주식회사와 사업부문인 SK케미칼주식회사로 인적분할하였습니다.(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소- 주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 (삼평동)- 전화번호 : 02-2008-7399- 홈페이지 : www.skdiscovery.com(4) 중소기업 해당 여부SK디스커버리(주)는 중소기업기본법 제 2 조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

(5) 주요 사업의 내용SK디스커버리(주)는 2017년 12월 1일 투자부문을 존속법인으로 하고 사업부문을 신설법인으로 하는 인적분할을 통하여 지주회사로 전환하였습니다. SK디스커버리(주)는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사이며, 주요 자회사가 영위하는 사업부문으로는 Copolyester 수지 및 기넥신에프 등을 생산하는 친환경소재 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 가스사업(SK가스㈜), 오피스/지식산업센터/상업시설 등 부동산 개발사업(SK디앤디㈜)이 있습니다. 자회사 영위 사업으로는 알부민 등의 혈액제제를 생산 및 판매하는 혈액제제사업(SK플라즈마㈜)이 있으며, 그 외 기타사업부문으로 자회사인 ㈜한국거래소시스템즈가 영위하는 부동산 데이터 솔루션 사업과 연결대상 종속회사인 SK바이오사이언스㈜가 영위하는 백신/바이오의약품 제조업, 울산지피에스㈜가 영위하는 에너지 발전사업 SK멀티유틸리티㈜가 영위하는 증기/냉온수 공급업 등이 있습니다.

SK디스커버리㈜와 그 자회사 등의 주요 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문
회사명
재화(또는 용역)
비고

투자사업
SK디스커버리㈜
자회사 관리 및 신규사업 투자 등
지주회사

친환경소재/제약사업
SK케미칼㈜
친환경소재 및 합성의약품 등 생산, 판매

주요 자회사

가스사업
SK가스㈜
LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매
주요 자회사

부동산개발업

SK디앤디㈜

부동산 개발 및 주택임대 , 신재생에너지 등

주요 자회사

혈액제제사업
SK플라즈마㈜
혈액제 관련 제품의 제조 및 판매
자회사

기타사업
㈜한국거래소시스템즈
부동산 데이터 솔루션 사업
자회사

울산지피에스㈜
에너지 발전 사업 등
종속회사(SK가스㈜의 자회사)

SK바이오사이언스㈜

백신 및 바이오의약품 제조업

종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

SK멀티유틸리티㈜

집단에너지공급업(증기/냉온수 등)

종속회사(SK케미칼㈜의 자회사)

(6) 임원현황

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최창원
남
1964.08
부회장
사내이사
상근
대표이사
서울대 / 심리학前) SK가스 대표이사 부회장兼) SK가스 사내이사 부회장
7,650,128
5,782
최대주주본인
28년 6개월
2024.03.30

안재현
남
1966.02
사장
사내이사
상근
대표이사
美 펜실베니아대 / MBA前) SK에코플랜트 대표이사 사장兼) SK가스/SK케미칼 기타비상무이사, SK플라즈마 사장
14,423
-
발행회사등기임원
10개월
2025.03.28

최재영
남
1973.02
이사
사내이사
상근
재무실장
美 썬더버드대 / MBA前) SK케미칼 재무지원실장兼) SK플라즈마/휴비스 기타비상무이사
326
-
발행회사등기임원
9개월
2025.03.28

송재용
남
1964.03
이사
사외이사
비상근
사외이사
美 펜실베니아대 / 경영학 박사前) 한국전략경영학회 회장前) 미국경영학회(AOM) 국제경영분과 회장現) 서울대학교 경영학과 교수
-
-
발행회사등기임원
4년 6개월
2024.03.30

김용준
남
1964.07
이사
사외이사
비상근
사외이사
美 시라큐스대 / 경제학 석사 前) 국세청 국제조세관리관前) 중부지방국세청장現) 김앤장법률사무소 고문
-
-
발행회사등기임원
7개월
2025.03.28

김현진
여
1968.08
이사
사외이사
비상근
사외이사
日 도쿄대 / 국제관계학 박사現) 서울과학종합대학원 교수現) 기획재정부 재정정책자문회의 위원兼) 한국가스공사 사외이사
-
-
발행회사등기임원
7개월
2025.03.28

박 철
남
1966.12
임원
미등기
상근
CEO 보좌
서울대 / 법학 석사前) SK디스커버리 윤리경영 총괄兼) SK가스 본사부 임원
482
-
해당사항없음
10년 8개월
-

이용석
남
1961.11
총괄
미등기
상근
ESG Lab총괄
서울대 / 경영학 석사前) SK이노베이션 행복 College 겸 전략기획 임원兼) SKT 경영경제연구소 ESG그룹장
-
-
해당사항없음
1년 10개월
-

황춘현
남
1957.08
총괄
미등기
상근
SHE총괄
부산대 / 경영학前) SK케미칼 울산공장장兼) SK케미칼 생산총괄
723
-
해당사항없음
1년 10개월
-

이형원
남
1960.02
총괄
미등기
상근
Infra지원총괄
서울대 / 암반역학 박사前) SK에코플랜트 에코에너지부문장兼) SK케미칼/ SK디앤디 / SK가스 인프라지원총괄
-
-
해당사항없음
9개월
-

서동록
남
1969.01
실장
미등기
상근
CEO 보좌
美 예일대 / 경영학 석사前) SK디앤디 가치성장본부장兼) 한국거래소시스템즈(KMS) 대표이사, 더비즈 기타비상무이사
-
-
해당사항없음
2년 9개월
-

송기석
남
1970.05
실장
미등기
상근
가치혁신실장
성균관대 경영학 박사前) BoA Merrill Lynch 리서치센터장兼) SK바이오사이언스/SK케미칼/SK가스 가치혁신실장
-
-
해당사항없음
3개월

김남규
남
1971.03
실장
미등기
상근
CEO 보좌
英 리즈대 / 환경경영학 박사前) 산업통상자원부 기계로봇과장兼) SK가스 신사업지원단장, SK멀티유틸리티 대표이사
-
-
해당사항없음
4년 5개월
-

남기중
남
1973.01
실장
미등기
상근
경영지원실장兼 사회공헌위원회 담당
KAIST / 금융공학 석사前) SK건설 금융팀장兼) SK디앤디/한국거래소시스템즈(KMS)/더비즈 기타비상무이사
-
-
해당사항없음
1년 9개월
-

이정우
남
1975.06
실장
미등기
상근
법무실장
서울대/ 법학前) 춘전지검 부부장검사兼) SK가스 법무실장
-
-
해당사항없음
1년 3개월
-

황재선
남
1977.12
담당
미등기
상근
DX Lab실장兼 DX위원회 담당
핀란드 알토대 / MBA前) LG전자 Digital Transformation Technology 센터 클라우드솔루션 실장兼) SK바이오사이언스 디지털혁신실장兼) 한국거래소시스템즈(KMS) 기타비상무이사
-
-
해당사항없음
2년 3개월
-

우병재
남
1967.03
담당
미등기
상근
Net Zero위원회 담당
美 퍼듀대 / MBA前) 울산PP 경영지원실장兼) SK가스 BSC담당
-
-
해당사항없음
1개월
-

김정훈
남
1970.11
담당
미등기
상근
Bio위원회 담당
美 워싱턴대 / MBA兼) SK케미칼 Pharma사업 연구개발센터장/기획실장
-
-
해당사항없음
1개월
-

- 보고기간 종료일(2022.09.30) 이후 3분기 보고서 제출일 현재까지 임원 변동 현황은 다음과 같습니다.

구분
성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
비고

퇴임
최재영
남
1973.02
실장
등기임원(사내이사)
상근
재무실장
관계사 전출에 따른 퇴임

라. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래- 해당사항 없음
마. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2014년 03월 21일
SK케미칼(주)외 특수관계인
5,372,631
61.67%
주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동
-

2014년 11월 20일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,839,351
55.54%
최창원 533,280주 매도로 인한 소유주식수 변동
-

2015년 03월 20일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,843,851
55.61%
김정근 대표이사 4,500주 장내매수 등
-

2015년 03월 20일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,843,548
55.61%
신현수 등기임원 퇴임
-

2015년 03월 20일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,891,938
55.61%
주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동
-

2015년 11월 27일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,893,538
55.63%
김정근 대표이사 1,600주 장내매수
-

2016년 03월 18일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,902,227
55.73%
안재현 사내이사 신규 취임
-

2016년 03월 18일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,951,247
55.75%
주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동
-

2017년 03월 24일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,942,717
55.65%
김정근 대표이사 퇴임
-

2017년 03월 24일
SK케미칼(주)외 특수관계인
4,950,551
55.74%
이재훈 대표이사 신규취임
-

2017년 03월 24일
SK케미칼(주)외 특수관계인
5,000,054
55.76%
주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동
-

2017년 12월 01일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
5,000,054
55.76%
SK케미칼(주)의 분할에 따라 '17년 12월 1일부로 SK디스커버리(주)로 변경
-

2018년 03월 26일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
5,050,053
55.78%
주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동
-

2019년 03월 27일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
5,041,747
55.68%
이재훈 대표이사/박봉흠 사외이사 퇴임
-

2019년 03월 27일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
5,046,606
55.74%
윤병석 대표이사/이해원 사내이사 신규 취임
-

2019년 03월 27일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
5,097,105
55.76%
주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동
-

2019년 09월 02일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
5,097,105
55.76%
SK디스커버리(주)의 SK신텍(주) 흡수합병
-

2019년 11월 18일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
5,987,814
65.50%
SK디스커버리(주)의 890,709주 공개매수(장외매수)
-

2020년 03월 27일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,047,726
65.52%
주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동
-

2020년 07월 16일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,217,044
67.35%
SK디스커버리(주)의 169,318주 시간외매매(장외매수)
-

2021년 04월 07일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,678,556
72.35%
SK디스커버리(주)의 461,512주 공개매수(장외매수)
-

2022년 03월 07일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,678,581
72.35%
이상구 사외이사 25주 장내매수
-

2022년 03월 24일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,676,471
72.33%
이해원 사내이사 임기 만료 후 미등기임원으로 재직 (특수관계인 제외)
-

2022년 03월 30일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,676,503
72.33%
이상구 사외이사 32주 장내매수
-

2022년 06월 13일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,676,523
72.33%
이상구 사외이사 20주 장내매수
-

2022년 07월 11일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,676,548
72.33%
이상구 사외이사 25주 장내매수
-

2022년 09월 26일
SK디스커버리(주)외 특수관계인
6,676,446
72.33%
이상구 사외이사 102주 장내매도
-

(주) 변동일자는 당사 '최대주주등소유주식변동신고서' 제출일자입니다.

바. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
SK디스커버리(주)
6,664,401
72.20
-

국민연금공단
586,138
6.35
-

우리사주조합
73,877
0.80
-

(주1) 상기 지분율은 보고서 작성기준일 현재 SK가스(주)가 발행한 주식의 총수인 9,230,244주 기준으로 산정하였습니다.(주2) 상기 소유주식수 및 지분율은 2022년 9월 30일 주주명부 기준으로 산정하였습니다. (주3) 상기 우리사주조합 및 국민연금공단의 경우 공시서류제출일 현재의 보유 주식수와 차이가 발생할 수 있습니다.
사. 소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
14,131
14,138
99.95
1,778,183
8,975,046
19.81
-

(주1) 상기 기재내용은 2022년 9월 30일 주주명부에 근거하여 작성하였습니다.(주2) 상기 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수기준입니다.(주3) 상기 소액주주수 및 소액주식수는 보고서 제출일 현재 현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

아. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

종 류
'22년 04월
'22년 05월
'22년 06월
'22년 07월
'22년 08월
'22년 09월

보통주
주가(원)
최 고
119,000
136,000
138,000
118,000
124,000
118,000

최 저
112,500
119,000
114,000
105,000
111,500
100,500

평 균
114,429
128,643
126,400
111,381
117,864
112,800

거래량(주)
최 고
55,695
173,046
49,533
15,340
56,474
20,141

최 저
3,326
8,798
7,139
3,882
6,046
4,064

월 간
285,012
1,127,547
354,211
182,650
368,589
239,530

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수 주1)
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최창원
남
1964년 08월
부회장
사내이사
상근
부회장
서울대 학사 (현) SK디스커버리 대표이사 부회장
-
-
최대주주의 임원
11년 9개월
2023년 03월 24일

윤병석
남
1966년 02월
사장
사내이사
상근
대표이사 ESG위원회
Univ. of Michigan MBA (전) Solution & Trading 부문장 겸 발전사업부문장
2,916
-
계열회사 임원
10년 10개월
2025년 03월 24일

안재현
남
1966년 02월
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사 인사위원회
Univ. of Pennsylvania MBA (현) SK케미칼 대표이사 사장 (전) SK디스커버리 대표이사 사장 (전) SK에코플랜트 대표이사 사장
9,129
-
최대주주의 임원
10개월
2025년 03월 24일

전현정
여
1966년 11월
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회, ESG위원회
서울대 박사과정(상법) 수료 (현) 법무법인 케이씨엘 고문 변호사 (전) 서울중앙지법 부장판사
-
-
계열회사 임원
1년 6개월
2024년 03월 30일

정종호
남
1965년 01월
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 인사위원회
Yale Univ. 박사 (현) 서울대 국제대학원 교수
-
-
계열회사 임원
5년 9개월
2023년 03월 24일

이상구
남
1962년 03월
이사
사외이사
비상근
사외이사 사외이사후보추천위원회, 인사위원회
Northwestern Univ. 박사 (현) 서울대 컴퓨터공학부 교수
-
-
계열회사 임원
4년 9개월
2024년 03월 30일

김연근
남
1960년 06월
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회
고려대 박사과정(조세법) 수료 (현) 김ㆍ장 법률사무소 고문 (전) 서울지방국세청장
-
-
계열회사 임원
3년 9개월
2025년 03월 24일

박찬일
남
1965년 03월
본부장
미등기임원
상근
Eco Energy본부장
성균관대 학사 (전) Eco Energy본부장 겸 Eco Energy사업지원실장
773
-
계열회사 임원
5년
-

유창범
남
1971년 05월
실장
미등기임원
상근
Eco Energy사업지원실장
서강대 학사
-
-
계열회사 임원
1년
-

안기철
남
1962년 11월
담당
미등기임원
상근
영업담당
항공대 학사 (전) I&C사업담당
60
-
계열회사 임원
7년
-

김규한
남
1972년 02월
담당
미등기임원
상근
영업담당
건국대 공업화학
867주3)
-
계열회사 임원
1개월
-

이득원
남
1969년 09월
담당
미등기임원
상근
Retail사업담당
경북대 학사
300주2)
-
계열회사 임원
1년
-

김형목
남
1969년 6월
담당
미등기임원
상근
Trading Operation실장
University of Pennsylvania MBA
-
-
계열회사 임원
8개월
-

백흠정
남
1972년 10월
본부장
미등기임원
상근
Solution본부장
부산대 학사 (전) KET사업담당
160
-
계열회사 임원
2년
-

한명섭
남
1969년 01월
담당
미등기임원
상근
시장개발담당
서강대 학사 (전) TSP담당
270
-
계열회사 임원
2년
-

유은철
남
1978년 02월
담당
미등기임원
상근
인프라Solution담당
고려대 석사
461
-
계열회사 임원
1년
-

길호문
남
1979년 01월
담당
미등기임원
상근
KET사업담당
서울대 경제학 (현) KET 경영지원본부장
200주3)
-
계열회사 임원
1개월
-

나종호
남
1961년 01월
본부장
미등기임원
상근
기술인프라본부장 겸 SHE추진단장
연세대 학사 (전) SK건설 Oil&Gas 프로젝트 PD
70
-
계열회사 임원
2년 1개월
-

조병익
남
1966년 12월
담당
미등기임원
상근
대외협력담당
아주대 학사 (현) 울산GPS커뮤니케이션실장
100
-
계열회사 임원
1년
-

이성모
남
1967년 01월
실장
미등기임원
상근
경영지원본부장
고려대 학사 (전) 기획재무실장
402
-
계열회사 임원
6년
-

손철승
남
1971년 07월
실장
미등기임원
상근
기획재무실장 겸 BSC장
The Univ. of Chicago MBA (전) 아서디리틀 파트너
35
-
계열회사 임원
1년 6개월
-

우병재
남
1967년 03월
담당
미등기임원
상근
ESG담당
Purdue Univ. MBA (전) BSC담당 (전) 울산PP 경영지원실장
65
-
계열회사 임원
9개월
-

김기훈
남
1981년 03월
담당
미등기임원
상근
BSC담당
UC Berkeley 박사 (전) Cytiva Korea 이사
-
-
계열회사 임원
8개월
-

김희나
여
1974년 04월
실장
미등기임원
상근
기업문화실장
The Univ. of Chicago MBA (전) SK디스커버리 기업문화실장
633
-
계열회사 임원
2년 5개월
-

이정우
남
1975년 06월
실장
미등기임원
상근
법무실장
서울대 학사 (현) SK디스커버리 C&GA총괄 (전) 춘천지검 부부장검사
-
-
계열회사 임원
3년 4개월
-

박성혁
남
1970년 03월
실장
미등기임원
상근
IT전략지원실장
KAIST Techno MBA (전) 우송대학교 솔브릿지 국제경영대 교수 컴퍼니D 대표
90
-
계열회사 임원
1년 2개월
-

김용범
남
1974년 04월
센터장
미등기임원
상근
Connect본부장 겸 연료도입담당
Stanford Univ. 석사 (전) Global Energy Solution담당 겸 연료도입담당
88
-
계열회사 임원
9년
-

홍종범
남
1977년 05월
담당
미등기임원
상근
Trading Value Connect담당
Columbia Univ. MBA (전) LNG Solution담당
150
-
계열회사 임원
1년
-

고정석
남
1975년 05월
담당
미등기임원
상근
신재생에너지담당
Northwestern Univ. MBA (현) SK D&D 신사업전략담당 (전) 신성장에너지실장
129
-
계열회사 임원
4년
-

심영선
남
1976년 09월
담당
미등기임원
상근
Zero Carbon사업담당
Cornell Univ. MBA (현) 롯데SK에너루트 공동대표 (전) L.E.K. 컨설팅
207주3)
-
계열회사 임원
1개월
-

김남규
남
1971년 03월
단장
미등기임원
상근
신사업지원단장
University of Leeds 박사 (현) SK멀티유틸리티 대표 SK디스커버리 커뮤니케이션담당 (전) 산업통상자원부 기계로봇과 과장
52
-
계열회사 임원
2년 1개월
-

이형원
남
1960년 02월
총괄
미등기임원
상근
인프라지원총괄
서울대 박사 (현) SK디스커버리/SK케미칼/SK바이오사이언스 인프라지원총괄 (전) SK디스커버리/SK D&D 신성장에너지총괄 (전) SK에코플랜트 에코에너지부문장 겸 에코비즈니스 부문장
-
-
계열회사 임원
1년
-

송기석
남
1970년 05월
실장
미등기임원
상근
가치혁신실장
Columbia Univ. MBA (현) SK바이오사이언스/SK케미칼/SK디스커버리 가치혁신실장 (전) BoA Merrill Lynch 리서치센터장
-
-
계열회사 임원
5개월
-

박철
남
1966년 12월
임원
미등기임원
상근
본사부 (사장 보좌)
서울대 석사 (현) SK디스커버리 본사부 임원
2,433
-
계열회사 임원
10년 11개월
-

이광석
남
1962년 07월
임원
미등기임원
상근
본사부 (사장 보좌)
부산대 학사 (현) SK케미칼 GC biz. 사장보좌
60
-
계열회사 임원
8년
-

이윤철
남
1963년 04월
임원
미등기임원
상근
본사부 (사장 보좌)
고려대 석사 (현) 고성그린파워 부사장 (전) 울산지피에스 대표이사
1,365
-
계열회사 임원
7년 7개월
-

이해원
남
1967년 02월
임원
미등기임원
상근
본사부 (사장 보좌)
고려대 학사 (전) 기획재무실장
2,110
-
계열회사 임원
9년
-

김상봉
남
1964년 04월
임원
미등기임원
상근
본사부 (사장 보좌)
부산대 학사 (전) SK어드밴스드 PDH공장장
100
-
계열회사 임원
10개월
-

자료: 회사 제시 주1) 상기 소유주식수는 2022년 9월 30일 주주명부 기준으로 작성하였습니다. 주2) 2022년 12월 23일 공시 기준으로 작성하였습니다. 주3) 2023년 1월 6일 공시 기준으로 작성하였습니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임
-
남
-
-
-
-
-

(주) 2022.03.24 주주총회에서 윤병석 사내이사, 안재현 기타비상무이사, 김연근 사외이사/감사위원회 위원이 선임되었으며, 이외 기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 직원 등 현황- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략하였습니다.
라. 미등기임원 보수 현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황 (기준일 : 2022년 6월 30일)

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
1
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
3
-
-

계
7
6,000
-

주1) 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사 보수 한도액으로, 당해 또는 과거년도에 퇴임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다.주2) 등기이사는 사외이사 및 감사위원회 위원을 제외한 사내이사만 포함되어 있으며, 감사위원회 위원 3명은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.주3) 연 중 등기이사 1인 임기 만료 및 1인 선임으로, 해당 인원 수는 1인으로 기재하였습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
4,111
587
-

주1) 상기급여는 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순 평균하여 계산하였습니다.주3) 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준이며, 보수 총액에는 퇴임한 이사의 보수가 포함되어 있습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
3,911
1,304
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
43
43
-

감사위원회 위원
3
157
52
-

감사
-
-
-
-

주) 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)의 보수총액에는 사업연도 개시일 이후 퇴임한 이사 1명의 보수를 포함하여 작성하였으며, 인원수는 공시서류 작성일 기준의 이사 인원수로 작성하였습니다.3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분

보수 지급기준

등기이사

(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

당해년도 이사보수한도 범위 내에서 직책 및 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정함. 또한 회사의 매출과 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 성과급을 지급할 수 있음

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

당해년도 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정함

감사위원회 위원

당해년도 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정함..

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최창원
부회장
1,350
-

윤병석
대표이사/사장
1,962
(주1)

주1) 해당 임원은 주식매수선택권을 부여받았으며 부여 주식수, 행사가격 및 행사기간 등 상세내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최창원
근로소득
급여
750
이사보수지급 기준에 따라 '22년 이사보수한도 범위 내에서 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 1,500백만원으로 결정하고, 1/12인 125백만원을 매월 지급하였음

상여
600
2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 지급하였음. 성과급은 보수지급 기준에 따라 매출과 영업이익, 세전이익 등으로구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음계량지표 측면에서는 코로나 19 확산 및 고유가 기조 등 글로벌 경기의 불확실성이 심화되는 도전적인 사업환경이었음에도 불구하고 시장 변동성을 활용한 다각적 수익 실현 활동을 통해 2021년 매출액 6조 4,945억원, 영업이익 1,055억원, 세전이익 3,296억원(연결 기준) 등의 성과를 통해 목표를 초과 달성하였음.비계량지표 측면에서는 IT 기술을 접목한 플랫폼 비즈니스 모델을 구축하는 등 LPG 사업 경쟁력 혁신을 통한 지속적인 성장 기반을마련하였으며, 기존 LPG 중심의 사업 영역을 LNG Value Chain으로 확장하기 위한 발전/터미널 사업을 차질없이 추진하였음.특히, ESG 경영을 위한 중장기 마스터플랜 수립을 통해 Net Zero Solution Provider로 중장기 Identity를 정립하고 온실가스 Net Zero 를 선언하였으며, 수소사업 구체화 등을 통해 미래성장 Portfolio를 확보하였음.뿐만 아니라, ESG 분야별 중점과제 추진 계획을 실행하여 '22년 중간배당 도입 결정 등 적극적인 배당정책 수립, Global ESG 평가등급 상향('20년 B → '21년 BBB, MSCI 평가) 등의 구체적인 ESG 경영 성과를 창출하였음.아울러 HR, IT 등 경영 인프라 개선, 전사 안전/환경/보건 관리체계 구축 및 무재해 달성 등 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출한 점을 종합적으로 고려하여 경영성과급 600백만원을 지급하였음

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

윤병석
근로소득
급여
460
이사보수지급 기준에 따라 '22년 이사보수한도 범위 내에서 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을종합적으로 반영하여 기본급을 총 920백만원으로 결정하고, 1/12인 77백만원을 매월 지급하였음

상여
1,501
2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 지급하였음. 성과급은 보수지급 기준에 따라 매출과 영업이익, 세전이익 등으로구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음계량지표 측면에서는 코로나 19 확산 및 고유가 기조 등 글로벌 경기의 불확실성이 심화되는 도전적인 사업환경이었음에도 불구하고 시장 변동성을 활용한 다각적 수익 실현 활동을 통해 2021년 매출액 6조 4,945억원, 영업이익 1,055억원, 세전이익 3,296억원(연결 기준) 등의 성과를 통해 목표를 초과 달성하였음.비계량지표 측면에서는 IT 기술을 접목한 플랫폼 비즈니스 모델을 구축하는 등 LPG 사업 경쟁력 혁신을 통한 지속적인 성장 기반을마련하였으며, 기존 LPG 중심의 사업 영역을 LNG Value Chain으로 확장하기 위한 발전/터미널 사업을 차질없이 추진하였음.특히, ESG 경영을 위한 중장기 마스터플랜 수립을 통해 Net Zero Solution Provider로 중장기 Identity를 정립하고 온실가스 Net Zero 를 선언하였으며, 수소사업 구체화 등을 통해 미래성장 Portfolio를 확보하였음.뿐만 아니라, ESG 분야별 중점과제 추진 계획을 실행하여 '22년 중간배당 도입 결정 등 적극적인 배당정책 수립, Global ESG 평가등급 상향('20년 B → '21년 BBB, MSCI 평가) 등의 구체적인 ESG 경영 성과를 창출하였음.아울러 HR, IT 등 경영 인프라 개선, 전사 안전/환경/보건 관리체계 구축 및 무재해 달성 등 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출한 점을 종합적으로 고려하여 경영성과급 1,500백만원을 지급하였음이와 별도로, 2022년 근속 10년이 도래함에 따라 당사 근속포상제도 기준에 의거하여 연중 비정기 상여로 1백만원을 지급하였음

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
1
복리후생 지원기준에 따라 1백만원을 지급하였음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최창원
부회장
1,350
-

윤병석
대표이사/사장
1,962
(주1)

이해원
경영지원본부장
706
(주1)

박찬일
Eco Energy본부장
586
(주1)

나종호
기술인프라본부장
563
-

주1) 해당 임원은 주식매수선택권을 부여받았으며 부여 주식수, 행사가격 및 행사기간 등 상세내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조주2) 해당 임원의 직위는 공시서류 작성 기준일로 기재하였음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최창원
근로소득
급여
750
이사보수지급 기준에 따라 '22년 이사보수한도 범위 내에서 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 1,500백만원으로 결정하고, 1/12인 125백만원을 매월 지급하였음

상여
600
2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 지급하였음. 성과급은 보수지급 기준에 따라 매출과 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음계량지표 측면에서는 코로나 19 확산 및 고유가 기조 등 글로벌 경기의 불확실성이 심화되는 도전적인 사업환경이었음에도 불구하고 시장 변동성을 활용한 다각적 수익 실현 활동을 통해 2021년 매출액 6조 4,945억원, 영업이익 1,055억원, 세전이익 3,296억원(연결 기준) 등의 성과를 통해 목표를 초과 달성하였음.비계량지표 측면에서는 IT 기술을 접목한 플랫폼 비즈니스 모델을 구축하는 등 LPG 사업 경쟁력 혁신을 통한 지속적인 성장 기반을 마련하였으며, 기존 LPG 중심의 사업 영역을 LNG Value Chain으로 확장하기 위한 발전/터미널 사업을 차질없이 추진하였음.특히, ESG 경영을 위한 중장기 마스터플랜 수립을 통해 Net Zero Solution Provider로 중장기 Identity를 정립하고 온실가스 Net Zero 를 선언하였으며, 수소사업 구체화 등을 통해 미래성장 Portfolio를 확보하였음.뿐만 아니라, ESG 분야별 중점과제 추진 계획을 실행하여 '22년 중간배당 도입 결정 등 적극적인 배당정책 수립, Global ESG 평가등급 상향('20년 B → '21년 BBB, MSCI 평가) 등의 구체적인 ESG 경영 성과를 창출하였음.아울러 HR, IT 등 경영 인프라 개선, 전사 안전/환경/보건 관리체계 구축 및 무재해 달성 등 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출한 점을 종합적으로 고려하여 경영성과급 600백만원을 지급하였음

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

윤병석
근로소득
급여
460
이사보수지급 기준에 따라 '22년 이사보수한도 범위 내에서 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을종합적으로 반영하여 기본급을 총 920백만원으로 결정하고, 1/12인 77백만원을 매월 지급하였음

상여
1,501
2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 지급하였음. 성과급은 보수지급 기준에 따라 매출과 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음계량지표 측면에서는 코로나 19 확산 및 고유가 기조 등 글로벌 경기의 불확실성이 심화되는 도전적인 사업환경이었음에도 불구하고 시장 변동성을 활용한 다각적 수익 실현 활동을 통해 2021년 매출액 6조 4,945억원, 영업이익 1,055억원, 세전이익 3,296억원(연결 기준) 등의 성과를 통해 목표를 초과 달성하였음.비계량지표 측면에서는 IT 기술을 접목한 플랫폼 비즈니스 모델을 구축하는 등 LPG 사업 경쟁력 혁신을 통한 지속적인 성장 기반을 마련하였으며, 기존 LPG 중심의 사업 영역을 LNG Value Chain으로 확장하기 위한 발전/터미널 사업을 차질없이 추진하였음.특히, ESG 경영을 위한 중장기 마스터플랜 수립을 통해 Net Zero Solution Provider로 중장기 Identity를 정립하고 온실가스 Net Zero 를 선언하였으며, 수소사업 구체화 등을 통해 미래성장 Portfolio를 확보하였음.뿐만 아니라, ESG 분야별 중점과제 추진 계획을 실행하여 '22년 중간배당 도입 결정 등 적극적인 배당정책 수립, Global ESG 평가등급 상향('20년 B → '21년 BBB, MSCI 평가) 등의 구체적인 ESG 경영 성과를 창출하였음.아울러 HR, IT 등 경영 인프라 개선, 전사 안전/환경/보건 관리체계 구축 및 무재해 달성 등 중장기적 기업가치 제고를 위한 성과를 창출한 점을 종합적으로 고려하여 경영성과급 1,500백만원을 지급하였음이와 별도로, 2022년 근속 10년이 도래함에 따라 당사 근속포상제도 기준에 의거하여 연중 비정기 상여로 1백만원을 지급하였음

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
1
복리후생 지원기준에 따라 1백만원을 지급하였음

퇴직소득

해당사항 없음

기타소득

해당사항 없음

이해원
근로소득
급여
200
임원 보수 기준에 따라 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 400백만원으로 결정하고, 1/12인 33백만원을 매월 지급하였음

상여
506
2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 지급하였음. 성과급은 보수지급 기준에 따라 매출과 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음계량지표 측면에서는 코로나 19 확산 및 고유가 기조 등 글로벌 경기의 불확실성이 심화되는 도전적인 사업환경이었음에도 불구하고 시장 변동성을 활용한 다각적 수익 실현 활동을 지원함으로써 2021년 매출액 6조 4,945억원, 영업이익 1,055억원, 세전이익 3,296억원(연결 기준) 등의 성과 목표 초과 달성에 기여하였음.비계량지표 측면에서는 LNG 터미널, 발전사업 등 중장기 성장전략을 차질 없이 지원하였으며 특히 전사 신규 프로젝트 구조화 및 RM(Risk Management) 지원을 통해 실행력을 제고하였음. 아울러 Global Top Tier 수준으로 경영 인프라를 upgrade 하기 위해 HR, IT/DT 분야별 Master Plan을 수립하고 과제를 도출, 실행하는 등 시스템 경영 및 고성과 조직문화를 구축하였음.또한 온실가스 Net Zero 계획을 준비/선언하는 등 ESG 마스터 플랜 수립과 함께 전사 ESG 경영 개선과제 이행을 주도하였으며 지속가능한 성장을 위한 기반을 마련한 점을 종합적으로 고려하여 경영성과급 506백만원을 지급하였음.

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

박찬일
근로소득
급여
170
임원 보수 기준에 따라 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 340백만원으로 결정하고, 1/12인 28백만원을 매월 지급하였음

상여
416
2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 지급하였음. 성과급은 보수지급 기준에 따라 매출과 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음계량지표 측면에서는 코로나 19 확산 및 고유가 기조 등으로 글로벌 경기의 불확실성이 심화되고 사회적 거리두기에 따른 수송용 LPG 수요가 감소하는 등 어려운 사업환경에도 불구하고 2021년 LPG 판매량 3,955천톤, 시장점유율 43.4% 달성에 기여하였음.비계량지표 측면에서는 고객 친화적 복합화 충전소 구축을 비롯하여 Autogas 시장 확대를 선도하고 IT 기술을 접목한 플랫폼 비즈니스 모델을 구축하는 등 LPG 사업 혁신을 통해 중장기적 경쟁력을 강화하였으며, LPG충전소 플랫폼을 활용한 수소충전소 설치 및 경유 연료에 대한 저탄소 LPG 연료 전환사업을 통해 온실가스 저감 사업을 추진하는 등 ESG 관점에서도 성과를 창출하였음.또한 LPG 차량 인식개선 등 적극적인 마케팅 활동을 통해 LPG 차량 보급 확대 및 수송용 LPG 시장 확대를 추진하는 등 지속적인 성장 기반을 마련한 점을 종합적으로 고려하여 경영성과급 416백만원을 지급하였음.

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

나종호
근로소득
급여
170
임원 보수 기준에 따라 직책, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 340백만원으로 결정하고, 1/12인 28백만원을 매월 지급하였음

상여
384
2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 지급하였음. 성과급은 보수지급 기준에 따라 매출과 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 지속가능경영(ESG) 과제를 포함한 전략과제 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표 달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음계량지표 측면에서는 코로나 19 확산 등으로 어려운 사업환경이었음에도 불구하고 안정적으로 LPG 및 윤활류 저장 기지를 운영함으로써 2021년 매출액 6조 4,945억원, 영업이익 1,055억원, 세전이익 3,296억원(연결 기준) 등의 성과 창출에 기여하였음.비계량지표 측면에서는 입출하 Infra 및 기지 설비 개선, Cavern 안정성 최적 관리를 통해 무중단 입출하와 설비 Reliability를 확보하는 등 기지 운영 최적화에 기여하였으며 직무별 맞춤 프로그램 운영, 엔지니어 개인별 육성 방안 마련 등을 통해 구성원 기술 역량 강화를 추진하였음.또한 전사 환경경영 체계수립을 통해 ISO 14001 인증을 확보하고, 구성원 무사고 달성을 통해 LTIR Zero를 달성했으며, 온실가스 Scope 1,2 배출량의 2035 Net zero 계획을 수립하는 등 ESG 관점에서 지속가능한 성장 기반을 마련한 점을 종합적으로 고려하여 경영성과급 384백만원을 지급하였음.

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
9
중기보상 목적으로 시장에서의 당사 주식 매입 비용 지원을 위해 9백만원을 지급하였음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (기준일 : 2022년 6월 30일)

1. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
248,096
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자
2
14,401
-

계
3
262,497
-

주1) 주식매수선택권의 공정가치 산출 방법 등 자세한 사항은 별도 검토보고서 주석 '21. 주식기준보상' 항목을 참조하시기 바랍니다.

2. 주식매수선택권 행사 현황주식매수선택권이 부여된 내역은 아래와 같으며, 당기 중 행사현황은 없습니다.

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

이재훈
-
2018.03.26
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
15,000
-
-
-
-
15,000
'20.03.27~'25.03.26
93,560
X
-

이재훈
-
2018.03.26
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
15,000
-
-
-
-
15,000
'21.03.27~'25.03.26
101,040
X
-

윤병석
등기임원
2019.03.05
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
'21.03.06~'26.03.05
80,530
X
-

윤병석
등기임원
2019.03.05
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
'22.03.06~'26.03.05
86,970
X
-

이해원
미등기임원
2019.03.27
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
'21.03.28~'26.03.27
89,670
X
-

조승호
계열회사 임원
2020.03.03
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
12,000
-
-
-
-
12,000
'22.03.04~'27.03.03
78,510
X
-

박찬일
미등기임원
2020.03.03
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
12,000
-
-
-
-
12,000
'22.03.04~'27.03.03
78,510
X
-

윤병석
등기임원
2022.03.24
신주교부 , 자기주식교부 ,차액보상 중 이사회에서 결정
보통주
43,500
-
-
-
-
43,500
'25.03.25~'29.03.24
118,670
X
-

(*) 참고사항 : 공시작성기준일('22.06.30) 기준 당사 종가는 121,500원입니다.주1) 2019년 3월 27일에 있었던 제34기 정기주주총회에서 이재훈 사내이사는 퇴임하였으며, 해당 주주총회에서 승인한 주식배당으로 인하여 행사가액이 조정되었습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황

(1) 기업집단의 개요- 기업집단명 : 에스케이- 소속회사명 : 에스케이(주) (법인등록번호 : 110111-0769583)(2) 관련법령상의 규제내용 등

- "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한 및 채무보증제한기업집단 ○ 지정시기 : 1987년 ○ 규제내용 요약 - 상호출자의 금지 및 계열사 채무보증 금지 등 - 대규모내부거래 이사회 결의 및 공시 - 기업집단 현황 등에 관한 공시 - 非상장사의 중요사항 공시

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분
겸직현황

성명
직책
회사명
직책
선임시기
상근여부

최창원
부회장
SK디스커버리(주)
대표이사 부회장
2006.12.28 ~
상근

안재현
기타비상무이사
SK디스커버리(주)SK케미칼(주)
대표이사 사장기타비상무이사
2022.03.29 ~2022.03.28 ~
상근비상근

주) 당사의 공시서류작성기준일 등기임원 기준으로, 국내 계열회사의 등기임원 겸직 현황입니다.

(4) 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

에스케이
20
714
734

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

* 해외계열회사 포함 기준이며, 해외계열회사는 비상장으로 분류함** ㈜부산도시가스는 '22.1.18일 부 상장폐지 (상기 표 비상장으로 분류)(5) 계열회사간 출자현황

2022년 6월 30일 기준 (보통주 기준)

피투자회사＼투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
SK지오센트릭
울산아로마틱스
행복모음

SK(주)
33.8%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%

SK지오센트릭

50.0%
100.0%

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
33.8%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
원폴
SK루브리컨츠
유베이스매뉴팩처링아시아
SK온
SK모바일에너지
행복믿음
SK어스온
SK인천석유화학
SK트레이딩인터내셔널
SK아이이테크놀로지

SK(주)

SK이노베이션

60.0%

100.0%

100.0%
100.0%
100.0%
61.2%

SK에너지

SK지오센트릭
100.0%

SK루브리컨츠

70.0%

SK온

100.0%
100.0%

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
60.0%
70.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
61.2%

피투자회사＼투자회사
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
F&U신용정보
PS&마케팅
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑
SK텔링크
행복한울
SK스토아

SK(주)
30.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
30.0%
100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
브로드밴드노원방송
SK브로드밴드
홈앤서비스
미디어에스
사피온코리아
SK스퀘어
드림어스컴퍼니
스튜디오돌핀
나노엔텍
FSK L&S

SK(주)

30.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤
100.0%
74.3%

100.0%
0.5%

SK브로드밴드

100.0%
100.0%

PS&마케팅

SK스퀘어

51.4%

28.4%
60.0%

드림어스컴퍼니

100.0%

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
74.3%
100.0%
100.0%
100.0%
30.6%
51.4%
100.0%
28.4%
60.0%

피투자회사＼투자회사
11번가
인크로스
인프라커뮤니케이션즈
마인드노크
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
스튜디오웨이브
SK쉴더스
캡스텍
SK플래닛

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어
98.1%
36.1%

55.0%
36.4%

63.1%

98.7%

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

100.0%
100.0%

콘텐츠웨이브

100.0%

티맵모빌리티

SK쉴더스

100.0%

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
98.1%
36.1%
100.0%
100.0%
55.0%
36.4%
100.0%
63.1%
100.0%
98.7%

피투자회사＼투자회사
SK엠앤서비스
티맵모빌리티
와이엘피
굿서비스
원스토어
로크미디어
SK하이닉스
SK하이스텍
SK하이이엔지
행복모아

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅
100.0%

SK스퀘어

66.3%

47.5%

20.1%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

100.0%
100.0%

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
66.3%
100.0%
100.0%
47.5%
100.0%
20.1%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK하이닉스시스템IC
행복나래
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스
전남도시가스
강원도시가스
전북에너지서비스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스
100.0%
100.0%

SK E&S

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
90.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
파주에너지서비스
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광
쏠리스
아리울행복솔라
부산정관에너지

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
90.4%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
90.4%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
아이지이
전남2해상풍력
전남3해상풍력
당진행복솔라
해솔라에너지
파킹클라우드
아이파킹
SK플러그하이버스
부사호행복나눔솔라
SKC

SK(주)

40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
47.0%

51.0%
70.0%

파킹클라우드

100.0%

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
47.0%
100.0%
51.0%
70.0%
40.6%

피투자회사＼투자회사
SKC솔믹스
SKC하이테크앤마케팅
SKCFT홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK티비엠지오스톤
SK텔레시스
SK피유코어
에코밴스
올뉴원

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC
100.0%
100.0%
100.0%

51.0%
51.0%
81.4%
50.0%
73.2%
100.0%

SKCFT홀딩스

100.0%

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
51.0%
81.4%
50.0%
73.2%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카
SK렌터카서비스
민팃
카티니
SK매직
SK매직서비스
SK에코플랜트
환경시설관리

SK(주)
39.1%

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

86.5%
72.9%

100.0%
100.0%
100.0%

SK렌터카

100.0%

SK매직

100.0%

SK에코플랜트

100.0%

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
39.1%
86.5%
72.9%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
44.5%
100.0%

피투자회사＼투자회사
와이에스텍
충청환경에너지
경기환경에너지
경인환경에너지
경북환경에너지
서남환경에너지
호남환경에너지
그린순창
그린화순
곡성환경

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
달성맑은물길
경산맑은물길
대원그린에너지
대원하이테크
성주테크
디디에스
삼원이엔티
새한환경
SK에코엔지니어링
도시환경

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

환경시설관리
100.0%
100.0%

대원그린에너지

100.0%

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
그린환경기술
강동그린컴플렉스
동남해안해상풍력
이메디원
이메디원로지스
SK플라즈마
SK가스
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

100.0%

SK디스커버리

83.7%
72.2%

SK가스

45.0%
99.5%
54.9%

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%
83.7%
72.2%
45.0%
99.5%
54.9%

피투자회사＼투자회사
지에너지
SK디앤디
디앤디프라퍼티매니지먼트
디앤디인베스트먼트
DDISC49
DDIYS832
DDIOS108
디앤디리빙솔루션
한국거래소시스템즈
더비즈

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

34.1%

81.0%

SK가스
50.0%

SK디앤디

100.0%
100.0%
20.0%
100.0%
100.0%
100.0%

한국거래소시스템즈

100.0%

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
50.0%
34.1%
100.0%
100.0%
20.0%
100.0%
100.0%
100.0%
81.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK케미칼
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정
SK멀티유틸리티
SK바이오팜
SK임업
휘찬
SK핀크스

SK(주)

64.0%
100.0%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리
34.8%

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%

휘찬

100.0%

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
34.8%
68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%
64.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK리츠운용
행복동행
SK머티리얼즈에어플러스
SK트리켐
SK쇼와덴코
SK머티리얼즈리뉴텍
SK머티리얼즈퍼포먼스
SK머티리얼즈제이엔씨
SK머티리얼즈그룹포틴
SK위탁관리부동산투자회사

SK(주)
100.0%

100.0%
65.0%
51.0%
80.0%
100.0%
51.0%
75.0%
50.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

100.0%

SK실트론

에이앤티에스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
80.0%
100.0%
51.0%
75.0%
50.0%

피투자회사＼투자회사
클린에너지위탁관리부동산투자회사
SK스페셜티
SK실트론
행복채움
에스엠코어
유빈스

SK(주)

100.0%
51.0%

26.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK루브리컨츠

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

이메디원

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK위탁관리부동산투자회사
100.0%

SK스페셜티

SK실트론

100.0%

에이앤티에스

98.1%

계열사 계
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
98.1%

주1) ㈜해일로하이드로젠은 '22.5.16일자로 SK플러그하이버스㈜로 사명 변경주2) 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜는 '22.6.14일자로 SK피유코어㈜로 사명 변경주3) SK머티리얼즈㈜는 '22.5.25일자로 SK스페셜티㈜로 사명 변경주4) 한국넥슬렌(유)는 SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.가 지분 100% 보유주5) SK바이오텍㈜는 SK Pharmteco Inc.가 지분 100% 보유

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
12
12
960,910
141,367
-
1,102,277

일반투자
-
3
3
5,938
-
-
5,938

단순투자
3
10
13
101,023
-53,358
-997
46,668

계
3
25
28
1,067,871
88,009
-997
1,154,883

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 대여금 현황- 해당사항 없음

나. 채무보증내역- 국내채무보증

(단위 : 천원)

관계
제공받은회사
지급보증제공처
보증기간
총보증금액
비 고

종속회사
울산GPS(주)
-
2022.02.25~2025.02.25
100,000,000
(주1)

2022.02.25~2027.02.25
50,000,000

2022.07.11~2025.07.11
120,000,000

2022.07.11~2027.07.09
30,000,000

계열회사
에스케이에코플랜트(주).
QH Oil Investments LLC
2022.06.29~
35,199,871
연대보증(주2)

(주1) 당사는 울산지피에스(주)가 발행한 공모사채에 대하여 사채원리금의 최종 상환시까지의 원리금 지급을 보증하였으며, 기재된 금액은 이자를 제외한 울산지피에스(주)가 발행한 사채의 액면금액입니다.(주2) SK Holdco. Pte. Ltd. 주식매매계약의 손해배상 조항에 의거한 지급보증 건으로, 손해배상 청구가 있을 경우 당사의 선 부담 후 채무자에게 구상권을 청구할 수 있습니다.

- 해외채무보증

(기준일 : 2022년 09월 30일)

특수관계자명
특수관계구분
채권자
채무보증금액(천US$)
채무보증기간
거래내역(잔액, 천US$)
이사회결의여부
비고

기초
증감
기말

SK GasInternational Pte. Ltd.("SKGI")
종속회사
Saudi Arabian Oil company(Saudi Aramco)
53,000
2022.01.01~2022.12.31
-
-
-
○(2021.12.17)
SKGI가 채권자로부터LPG를 구매함에 따라 발생하는구매대금에 대한 지급보증(주2)

Chevron (international) Trading PTE, LTD.
38,000
-
889
889

소 계
91,000
-
-
889
889
-
-

SK GasTrading LLC("SKGT")
종속회사
Energy Transfer LNGExport LLC (주5)
61,000
2022.06.01~미정
-
-
-
O(2022.05.19)
-

SMBC (NY)
50,000
2022.06.11~2023.06.10
28,476
-28,476
-
○(2021.05.21)(2022.06.09)
SKGT의 Trading 사업에필요한 은행 신용한도(Credit Line)확보를 위한 지급보증(주3)

50,000
2022.08.01~2023.06.10
-
-
-
○(2022.07.21)

SC USA
30,000
2022.06.11~2023.06.10
25,968
-25,968
-
○(2021.05.21)(2022.06.09)

우리은행 (NY)
100,000
28,028
29,578
57,606

MIZUHO 은행 (LA)
180,000
72,444
-1,655
70,789

KEB 하나은행(LA)
60,000
31,700
-3,292
28,408

소 계
531,000
-
186,616
-29,813
156,803
-
-

SK GasPetrochemical PTE. LTD.("SKGP")
종속회사
Advanced GlobalInvestment Company (AGIC)
132,139
2021.09.17~2024.06.30
-
-
-
○(2020.03.27)(2020.09.18)(2021.09.17)(2022.06.16)
SKGP의 신규사업 추진을 위해필요한 주주로서 제반의무에 대한 당사의 이행보증(주4)

APOC,Banque Saudi Fransi
2022.06.23~2024.06.30
-
-
-
○(2022.06.16)

SK MENA Investment B.V
계열회사
QH Oil Investments LLC
22,948
2022.06.29~미정
-
-
-

○(2022.06.16)

연대보증(주6)

총계
777,087
-
186,616
-28,924
157,692
-
-

(주1) 당사는 타인을 위한 채무보증 관련 전기말 자기자본(별도 재무제표 기준)의 2.5% 또는 200억원 중 적은 금액을 초과하는 사항에 대해서는 이사회 의결을 통해 집행하고 있습니다.(주2) LPG 구매 및 글로벌 은행을 통한 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요하며, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하므로 이사회 승인을 거쳐 집행하였습니다.(주3) SKGT 거래내역은 채권자(각 은행)과의 여신약정 사용(L/C 개설 등) 금액입니다.(주4) SKGP의 신규사업 확대에 따라 당사의 이행보증 한도는 2021년 9월 17일부로 종전 84,600천US$에서 123,102천US$로 변경된 후, 2022년 6월 23일부로 채권자 추가 및 예비비 등 9백만US$ 투자한도 증가하여 이행보증 한도는 132,139백만US$로 변경되었습니다. 상기 거래내역 중 기말 잔액은 채권자인 AGIC의 Capital Call 에 대한 SKGP의 미납금 발생에 따른 당사의 이행보증 필요금액이며, 보고기간말 현재 SKGP의 미납금액 및 당사 이행보증금액은 없습니다. (주5) LNG 장기계약 실행을 위한 이행보증이며, 종료일은 LNG 구매계약 종료일까지입니다.(주6) SK Holdco. Pte. Ltd. 주식매매계약의 손해배상 조항에 의거한 지급보증 건으로, 손해배상 청구가 있을 경우 당사의 선 부담 후 채무자에게 구상권을 청구할 수 있습니다.
다. 담보 등 제공내역- 당사의 종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 당사가 보유한 울산지피에스(주)의 주식과 당사의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 대출 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다. 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과분과 운영비 부족분에 대한 당사의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

제공자산
제공처
제공목적
담보설정금액

종속기업투자주식 및수익권증서
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 약정금액 752,000백만원의 담보
461,212 백만원

2. 대주주 및 특수관계인과의 자산양수도 등
가. 유가증권 매수 또는 매도 내역- 해당사항 없음
나. 자산 양수도 등 내역- 해당사항 없음
다. 출자 및 출자지분 처분내역

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 천원)

법인명
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
목적
거래금액
거래로 인한손익
비고

SK Gas International Pte. Ltd.
해외계열회사
증자
2022.03.04
투자주식
자본금증자
17,042,976
-
-

울산GPS(주)
국내계열회사
증자
2022.05.12
투자주식
자본금증자
105,000,000
-
-

SK Gas International Pte. Ltd.
해외계열회사
증자
2022.06.07
투자주식
자본금증자
17,573,976
-
-

SK HOLDCO PTE. LTD.
해외계열회사
처분(예정)
2022.06.16
투자주식
중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보
143,057,527
-
처분예정으로 매각예정 자산대체

롯데SK에너루트(주)
국내계열회사
출자
2022.09.28
투자주식
자본금증자
1,350,000
-
SK계열 편입절차 진행 중

3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음
4. 대주주 및 특수관계자와의 주요 거래
가. 주요 거래내용

<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등 (주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
443,964
-
42,687,997

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
631,982,419
164,004
866,291,021
6

울산지피에스(주)
-
574,839
-
126,172

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
424,391,395
2,121,561
-
177,117

코리아에너지터미널(주)
-
1,352,273
-
5,254,018

(주)원일에너지
6,555,102
-
-
92

빛고을에코에너지(주)
2,037,571
-
-
-

지에너지(주)
-
4,386,949
-
-

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
210,937
947,230,712
-

기타
SK(주)
-
-
-
12,038,545

에스케이피아이씨글로벌(주)
36,204,802
6,055
-
-

SK디앤디(주)(주3)
-
1,374,737
-
90,833

SK루브리컨츠(주)
41,488,532
-
-
-

SK에너지(주)
159,746,587
7,091,278
241,358,134
9,389,926

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,675,429

에스케이지오센트릭(주)(주4)
12,345,388
78,488
-
-

SK인천석유화학(주)
24,630,279
-
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
3,536,707

SK케미칼(주)
7,116,922
380,192
-
252,895

울산아로마틱스(주)
30,014,222
41,193
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
363,134
380,868

에스케이에코플랜트(주)(주5)
-
-
-
192,874

에스케이에코엔지니어링(주)(주6)
-
-
-
4,817,490

SK바이오사이언스(주)
-
1,025,722
-
-

에스케이쉴더스(주)(주7)
-
-
-
886,419

기타
694,274
257,219
-
1,869,447

합 계
1,377,207,493
19,509,411
2,055,243,001
84,376,835

(주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업에서 기타로 분류를 변경하였습니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 에스케이에코엔지니어링(주)은 당분기 중 에스케이에코플랜트(주)로부터 물적분할하여 설립되었습니다.

(주7) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출(주1)
기타수익 및자산매각 등 (주2)
매입
기타비용 및자본적지출 등(주2)

지배기업
SK디스커버리(주)
-
286,360
-
26,398,471

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
254,074,052
36,863
616,609,815
-

울산지피에스(주)
-
2,173,790
-
177,959

관계기업 및공동기업
SK디앤디(주)(주3)
-
6,566,694
-
577,276

에스케이어드밴스드(주)
482,465,885
5,146,966
-
229,865

코리아에너지터미널(주)
-
1,196,265
-
59,218

(주)그리드위즈
-
-
-
175,000

(주)원일에너지
5,553,055
1
106,429
-

지에너지(주)
-
868,571
-
-

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
864,732
1,121,667,553

53,373

기타
SK(주)
-
-
-
13,684,893

SKC(주)
-
-
-
5,495

에스케이피아이씨글로벌(주)
20,281,922
5,762
-
-

SK루브리컨츠(주)
35,887,260
-
-
-

SK에너지(주)
56,781,058
5,990,628
63,986,074
9,316,022

SK이노베이션(주)
-
-
-
2,468,865

에스케이지오센트릭(주)(주4)
5,869,470
74,872
-
-

SK인천석유화학(주)
5,418,315
-
-
384,451

에스케이플래닛(주)
-
-
-
4,522,302

SK케미칼(주)
4,071,823
3,111,243
-
484,111

울산아로마틱스(주)
19,199,308
39,191
-
-

SK네트웍스(주)
-
-
224,022
174,373

에스케이에코플랜트(주)(주5)
-
-
-
4,117,006

SK바이오사이언스(주)
-
375,552
-
-

(주)에이디티캡스(주6)
-
-
-
1,000,874

기타
-
369
-
1,780,232

합 계
889,602,148
26,737,859
1,802,593,893
65,609,786

(주1) SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다.

(주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다.

(주3) 전기 중 SK디앤디(주)의 보유지분을 전량 처분하였으며, 공동기업 특수관계가 종료되기 전까지의 거래 내역입니다.

(주4) 구, SK종합화학(주)는 전분기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, 에스케이건설(주)는 전분기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전분기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 (주)에이디티캡스로 사명을 변경하였습니다.

나. 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용

<당분기말>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
40,099
-
296,433

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
20,354,488
3,226,875
21,060,153
3,123,491

울산지피에스(주)
-
3,069,997
-
-

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
45,624,040
47,386
-
241,734

코리아에너지터미널(주)
-
-
-
2,743,400

(주)원일에너지
1,013,050
-
-
9,169

지에너지(주)
-
235,729
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.(주2)
-
135,634
-
-

빛고을에코에너지(주)
908,918
-
-
-

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
232,997
78,642,877
-

기타
SK(주)
-
-
-
701,293

SK디앤디(주)
-
196,367
-
988,973

SK루브리컨츠(주1)
4,068,493
-
-
5,068,465

SK에너지(주)(주3)
30,452,050
32,129,500
39,011,795
512,940

SK케미칼(주)
1,056,111
125,211
-
32,263

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,673,710
-
-
-

울산아로마틱스(주)
6,656,429
-
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
716,958

에스케이에코플랜트(주)(주4)
-
-
-
25,889

SK바이오사이언스(주)
-
84,178
-
765,252

SK이노베이션(주)
-
-
-
190,561

에스케이지오센트릭(주)(주5)
-
28,022
-
-

에스케이쉴더스(주)(주6)
-
-
-
98,889

SK네트웍스(주)
-
-
-
38

기타
145,955
-
-
100,188

합 계
115,953,244
39,551,995
138,714,825
15,615,936

(주1) 상기 기타채무에는 석유제품 저장위탁 계약 관련 선수수익 5,068백만원이 포함되어 있습니다.

(주2) 상기 관계기업은 당분기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.

(주3) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 9,185백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 31,194백만원이 포함되어 있습니다.

(주4) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주5) 구, SK종합화학(주)는 전기 중 에스케이지오센트릭(주)로 사명을 변경하였습니다.

(주6) 구, SK인포섹(주)는 전기 중 (주)에이디티캡스와 합병 후 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
SK디스커버리(주)
-
36,351
-
642,389

종속기업
SK Gas International Pte. Ltd.
18,723,053
185,962
2,135,596
-

울산지피에스(주)
-
39,967
-
261,522

관계기업 및공동기업
에스케이어드밴스드(주)
153,778,398
114,524
-
234,835

(주)원일에너지
1,169,483
-
-
11,023

코리아에너지터미널(주)
-
918,854
-
-

지에너지(주)
-
188,837
-
-

SK Holdco Pte. Ltd.
-
135,634
-
25,962

종속기업의종속기업
SK Gas Trading LLC
-
313,949
35,423,496
65,315

기타
SK(주)
-
-
-
992,531

SK디앤디(주)
-
158,911
-
717,747

SK인천석유화학(주)
7,470,682
-
-
-

SK루브리컨츠(주)
4,324,985
-
-
7,154

SK에너지(주)(주1)
10,431,931
33,655,548
18,284,898
1,076,254

SK케미칼(주)
880,110
115,321
-
25,488

에스케이피아이씨글로벌(주)
5,365,705
-
-
-

울산아로마틱스(주)
4,965,662
43,110
-
-

에스케이플래닛(주)
-
-
-
1,610,895

에스케이에코플랜트(주)(주2)
-
-
-
2,175,351

SK바이오사이언스(주)
-
104,116
-
361,505

기타
-
95,990
-
774,066

합 계
207,110,009
36,107,074
55,843,990
8,982,037

(주1) 상기 매입채무에는 LPG 물량 교환거래로 인한 금액 13,764백만원이 포함되어 있습니다. 상기 기타채권에는 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 사용 관련 선급비용 32,938백만원이 포함되어 있습니다.

(주2) 구, 에스케이건설(주)는 전기 중 에스케이에코플랜트(주)로 사명을 변경하였습니다.

다. 주요 자금거래내역

(단위 : 천원)

구 분
회사명
출자

당분기
전분기

종속기업
울산지피에스(주)(주1)
105,000,000
100,000,000

SK Gas International Pte. Ltd.(주1)
34,616,952
50,198,616

소 계
139,616,952
150,198,616

관계기업 및공동기업
코리아에너지터미널(주)(주1)
-
39,098,450

빛고을에코에너지(주)(주1)
-
4,611,000

코하이젠(주)(주1)
1,235,000
950,000

지에너지(주)
-
100,000

(주)케이디에코허브
400,000
-

고성그린파워(주)
-
170,240,000

롯데에스케이에너루트(주)
1,350,000
-

소 계
2,985,000
214,999,450

합 계
142,601,952
365,198,066

(주1) 최초취득 후 유상증자시 지분취득액입니다.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 신용공여 등의 내역보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내 용
이자율(%)
당분기말
전기말

유동성:

충전소 대여금 등
운영자금지원 등
-
1,600,000
6,620,000

비유동성:

장기금융상품
당좌개설보증금
-
17,000
17,000

충전소 대여금 등
운영자금지원 등
-
85,832,913
89,758,616

임직원대여금
주택자금대출
2.3
82,500
56,786

소 계
85,932,413
89,832,402

차감: 현재가치할인차금
(2,047,628)
(2,258,567)

차감: 대손충당금
(1,880,335)
(1,880,335)

합 계
82,004,450
85,693,500

한편, 당사는 충전소에 대한 대여금에 대하여 자금대여계약서에 의한 명목가치와 현재가치의 차이를 매출액의 차감항목으로 계상하였습니다.

☞ 이외의 신용공여등의 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 "2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
나. 대주주 이외의 자산양수도 등- 해당사항 없음
다. 대주주 이외의 영업거래- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2019.11.13
타법인 주식 및출자증권 취득결정
코리아에너지터미널(주) 지분 매입 및 유상증자 참여를 통한 석유/LNG 복합터미널 사업 참여- 추가 유상증자 일자 : 2020~2024년- 출자 예상 금액 : 500억원~879억원(초기 납입금 약 38억원 포함)- 취득 후 예상 지분율 : 25%~45.5%- 비고 : 상기 출자 금액 및 지분율은 당사의 초기 지분율인 45.5%를 적용한 예상 투자금액이며, 향후 지분 참여자 모집 현황에 따라 당사 투자규모는 변동될 수 있습니다.
[진행상황]- 2020년 1월 20일 초기 자본금 납입 및 주식 취득 완료- 사업 진행현황에 따라 추가 자본금 납입 진행 중☞ '19.11.13(2020.01.10 정정) SK가스(주)의타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조

2020.03.27
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
SKGI(SK Gas International Pte. Ltd.) 및 SKGP(SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.)의사우디 내 가스화학사업(PDH/PP) 투자자금 조달을 위한 유상증자 참여- 유상증자 기간 : '20년~'23년- 증자 예상금액 : 81백만 US$(1,053억)- 증자 후 예상 지분율 : 15%- 비고 : 상기 출자예상금은 SKGI/SKGP가 신규사업 진행을 위해 필요할 것으로 예상되는 금액으로서 향후 자본금 집행 스케줄에 따라 Capital call 방식으로 진행될 예정입니다. 사업 진행 현황에 따라 당사 투자규모는 변동될 수 있습니다.
[진행상황]- 사업 진행현황에 따라 자본금 납입 예정- 사업 규모 확대에 따른 유상증자 참여금액 및 일정 등 변경건 (1) 유상증자 기간 : '20년~'24년 (2) 증자 예상 금액 : 123백만 US$(1,539억)☞ '20.3.27('21.9.23 정정) SK가스(주)의 타법 인주식 및 출자증권 취득결정 결정 공시 참고

2020.08.27
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 인한 유상증자 건에 대한 참여- 취득방법 : 현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)- 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5kl)- 건설 기간 : '20년 9월 ~ '24년 6월(상업가동예상)- 총 투자비 : 2,621억원- 당사 출자약정 금액 : 790억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용- 당사 출자확정 금액 : 371억원 *당사의 반기말 지분율 47.17% 고려- 비고 : 당사의 출자금액은 추후 예비타당성 조사 결과 및 한국석유공사의 투자여부에 따라 변경될 수 있습니다.
[진행 상황]- 사업 진행경과에 따라서 자본금 납입 예정

2022.09.15
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
코리아에너지터미널(주)의 LNG 저장탱크 추가 건설에 따른 투자비 증가로 인한 유상증자 건에 대한 참여- 취득방법 : 현금취득 (Equity Bridge Loan 先 활용 후 현금 취득 예정)- 투자 대상 : LNG 탱크 1기 (21.5kl)- 건설 기간 : '22년 7월~'26년 6월(상업가동예상)- 총 투자비 : 2,850억원- 당사 출자약정 금액 : 850억원 *Equity는 총 투자비의 30% 수준 적용하였으며, 한국석유공사의 출자가 이뤄진 금액만큼 감액될 수 있음- 당사 출자확정 금액 : 404억원 *당사의 반기말 지분율 47.58% 고려- 비고 : 당사의 출자 금액은 추후 정부의 출자 승인 여부 및 한국석유공사의 투자여부에 따라서 변경될 수 있습니다.
[진행 상황]- 사업 진행경과에 따라서 자본금 납입 예정

- 당사는
2021년 6월 8일 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통하여 당사의 수소사업 계획 및 중장기 성장 전략에 대하여 발표하였습니다. 당사는 LNG/LPG 인프라 경쟁력 기반, 단계적으로 미래 수소 사업 Value Chain 구축 위하여 롯데케미칼(주)과 파트너십 MOU 체결('21.5.31) 이후 롯데케미칼(주)/에어리퀴드와 JVA*('22.6.2)를 체결하였습니다. 올해 9월 JV 법인 설립을 완료하였으며, 향후 부생수소 활용 사업 등을 추진 예정이며, 향후 본격적인 투자 집행 및 성과 발생 시 해당 내용에 대하여 상세히 기재 예정입니다.
* 지분구조 - SK가스(45%) : 롯데케미칼(45%) : Air Liguide Korea (10%)- 또한,
2022년 10월 5일 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'를 통하여 상기 '21년 6월 발표하였던 중장기 성장전략과 기존/신규사업의 '22년의 성과, 신규사업 목표달성을 위한 투자/로드맵을 업데이트하여 투자자와 공유하였습니다. 사업의 경과는 동 공시서류의 'II. 사업의 내용-1. 사업의 개요'를 참조하여 주시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건(계류중인 소송사건)당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송의 주요 내역은 다음과 같으며 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

구분

2010가합123542
2011가합14386
2011가합3591

소제기일

2010.12.02
2011.02.16
2011.01.12

원고

유인철 외 8명(선정당사자)
정만우 외 3명(선정당사자)
강북운수㈜ 외 1,573개사

피고
E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜
E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜

소송의 내용

회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함(공정위 결정 관련ㆍ손해배상)

소송가액(천원)

16,160,000
4,289,000
4,722,000

진행상황

1심 감정 진행
1심 진행

향후 소송일정및 대응방안

1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행

소송결과가회사에 미치는영향

손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임

한편, 연결대상 종속기업 중 SK Gas International Pte. Ltd.(“SKGI”)는 Sinopec Chemical Commercial Holding(HK) Co. Ltd.(“Sinopec”)와의 LPG 가격에 대한 분쟁 중재절차를 Singapore International Arbitration Centre ("SIAC")에서 진행하였고 ’22.12월, SKGI는 중재가액, 이자 및 관련 비용을 Sinopec에 지급하라는 SIAC의 판결이 있었습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 중재 판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부는 미정입니다.

구분
SIAC ARB259/20/PPD

중재제기일
2020.05.08

신청인(Claiment)
Sinopec Chemical Commercial Holding (Hong Kong) Company Limited ("Sinopec")

신청인(Respondent)
SK Gas International Pte Ltd ("SKGI")

중재내용
LPG 매매대금 차액에 대한 Sinopec의 중재 신청

중재가액
US$1,900,000

진행상황
중재판결 (’22.12월), SKGI는 중재가액, 이자 및 관련비용을 Sinopec에 지급을 명령

향후 중재일정및 대응방안
중재판결에 대한 이의제기 절차 진행 여부 결정

중재 결과가 회사에 미치는 영향
중재판결수용시, 중재가액(US$1.9M), 이자및관련비용을포함하여총US$2.98M을Sinopec에지급

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음

다. 채무보증현황

(1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 국민은행 등과 지급보증을 포함하여 US$2,022백만의 외환거래약정 및 43,000백만원의 원화차입한도약정을 체결하고 있습니다.(2) 증권신고서 제출일 현재 당사는 SK Gas Trading LLC를 위하여 우리은행 등에 US$531백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.또한 SK Gas Petrochemical LTD.("SKGP")의 원활한 신규사업 추진을 위해 JV파트너인 Advanced Global Investment Company("AGIC") 및 APOC, Banque Saudi Fransi에 US$132백만의 주주 제반 의무에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.또한 당사와 에스케이에코플랜트(주), SK MENA가 보유한 SK Holdco. Pte. Ltd.의 주식을 QH Oil Investments LLC에 매각하기로 주식매매계약을 체결하였으며, 주식매매계약 내 손해배상 조항과 관련하여 에스케이에코플랜트(주)와 SK MENA에 US$52백만의 연대보증을 제공하였습니다.

(3) 증권신고서 제출일 현재 종속회사인 울산지피에스(주)의 공모사채 발행 액면금액 3,000억원에 대하여 사채원리금의 최종상환 시까지의 원리금 지급을 보증하고 있습니다. ☞ 대주주등에 대한 신용공여 내역은 'X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주등에 대한 신용공여 등'을 참조하시기 바랍니다.

(4) 증권신고서 제출일 현재 연결실체가 금융기관 및 거래상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

약정상대방
약정사항

(주)국민은행 등
한도 USD 2,022백만의 외환거래약정

한도 43,000백만원의 원화차입약정

Trafigura 등(주9)
1,089천톤의 LPG 구매계약

(주)E1, GS칼텍스(주) 및 SK에너지(주)
LPG 상품교환약정

에스케이어드밴스드(주) 등
LPG 장기공급계약

고성그린파워(주)(주1)
석탄장기공급계약

파인스트리트충전소전문사모신탁
LPG충전소 임차계약

불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)
LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 총수익교환약정

SK 에너지(주)(주2)
총액 46,500백만원의 울산 소재의 대형부두 유조선 계류시설 추가사용 계약

SK 루브리컨츠(주)(주3)
석유제품 저장위탁계약

코리아에너지터미널(주)(주4)
주식매매계약(167,484백만원) 및 주주간합의서액화가스터미널 이용에 관한 기본 계약

에스케이에코엔지니어링(주)(주5)
930,464백만원의 발전시설 도입계약

지에너지(주)(주6)
석탄공급권 공동 행사계약

QH Oil Investments LLC(주7)

SK Holdco
Pte. Ltd. 보유 주식매각 계약
(USD 119백만)

(주) 국민은행 등(주8)
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 관련 출자자 약정

한국동서발전주식회사
액화가스터미널 이용계약

(주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지 입니다.

(주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 31,194백만원을 계상하고 있습니다.

(주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 45,000백만원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다.

(주4) 구주매입 금액과 총 사업규모에 지배기업의 초기지분율인 45.5%를 적용한 투자금액으로, 지분율 및 금액은 변동가능하며 향후 증자 일정에 따라 분할 납입 예정입니다. 또한 액화가스터미널 계약기간은 상업운전 개시일로부터 20년간입니다.

(주5) 취득완료 예정일은 예상 상업운전예정일인 2024년 8월 15일이며 향후 계약 진행 방식, 건설 공정 등에 따라 변경될 수 있습니다. 해당 계약금액에는 주기기 도입 등 총 건설비용이 포함되어 있습니다.

(주6) 지배기업은 지에너지(주)로부터 석탄공급권 공동 행사 수수료를 수취하며, 석탄공급권 공동행사 계약 체결 이후에도 기존 고성그린파워(주)와의 석탄장기공급계약에 대한 지배기업의 계약상 지위 및 기타 사항은 유지됩니다.

(주7) 유라시아 터널 투자 목적으로 지배기업이 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각하는 계약입니다. 동 계약과 관련하여 관계기업투자주식 143,783,139천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

(주8) 종속기업인 울산지피에스(주)는 발전소 건설을 위해 프로젝트금융 약정을 체결하였습니다. 프로젝트금융 약정 관련 대주단은 (주)국민은행 외 총 15개 금융기관으로 구성되어 있으며, 프로젝트 금융 약정에 따라 울산지피에스(주)의 현금및현금성자산, 유형자산(토지, 건물 등) 등을 대주단에 담보로 제공할 예정입니 다. 지배기업은 대주단과 출자자약정을 체결하였으며, 해당 약정에는 울산지피에스(주)의 총사업비 초과 분과 운영비 부족분에 대한 지배기업의 자금보충의무가 포함되어 있습니다.

(주9) Trafigura 등과의 LPG 구매계약은 2022년 3분기 기준으로 작성되었습니다.

(5) 그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 별도 검토보고서의 주석 18(우발사항과 약정사항)를 참조하시기 바랍니다.
라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항(1) 약정내용- 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등에 관한 사항 - 다. 채무보증현황'을 참조바랍니다.(2) 담보제공 및 기타내역 (기준일 : 2023년 01월 13일)

증권신고서 제출일 현재 약정상대방에게 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

제공자산
제공처
제공목적
장부금액
담보설정금액
채권 최고액(주4)

공동기업투자주식(주1)
KDB산업은행 등

코리아에너지터미널(주)의

프로젝트금융 약정금액 633,700 백만원의 담보

79,344 백만원
251,925 백만원
760,440 백만원

관계기업투자주식(주2)
한화생명보험 등
고성그린파워(주)의 프로젝트금융 약정금액 4,340,000 백만원의 담보
209,993 백만원
172,140 백만원
5,208,000 백만원

종속기업투자주식 및수익권증서(주3)
(주)국민은행 등
울산지피에스(주)의 프로젝트금융 약정금액 752,000 백만원의 담보
8,427 백만원
461,212 백만원
902,400 백만원

(주1)
당분기말 현재 코리아에너지터미널(주)의 프로젝트금융 실행액은 322,700백만원이며, 담보설정금액은 지배기업이 보유하고 있는 코리아에너지터미널(주) 주식 1,660,822주에 대한 취득원가 84,441백만원 및 주식매매계약에 의한 향후 추가 출자예정금액인 167,484백만원이 합산된 금액입니다.

(주2)
당분기말 현재 고성그린파워(주)의 프로젝트금융 실행액은 4,116,197백만원입니다.

(주3)
당분기말 현재 울산지피에스(주)의 프로젝트금융 실행액은 없습니다. 지배기업이 보유한 종속회사인 울산지피에스㈜의 주식과 지배기업의 부동산담보신탁계약에 따른 수익권증서를 담보로 제공하는 것이며, 프로젝트금융 최초 인출 시 담보로 설정될 예정입니다.

(주4)
채권최고액은 담보제공목적과 관련된 차주별 프로젝트금융약정 총금액의 120%로 설정된 금액입니다.

(3) 신용보강 제공현황- 해당사항 없음

(4) 장래매출채권 유동화 현황- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 당사 또는 당사의 임직원이 공시대상기간 중에 당사의 사업수행과 관련하여 형사처벌을받거나 국내외의 금융 및 조세 및 환경 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실이 없습니다.

나. 행정기관의 제재현황- 공시대상기간 중 해당사항 없음

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 현황 - 공시대상기간 중 해당사항 없음

라. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항 - 공시대상기간 중 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[SK가스]
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 당사는 2022년 10월 18일 한국가스공사와 액화석유가스 매매계약을 체결하였습니다. 계약금액은 약 1,791억원(최근 사업연도 연결기준 매출액의 2.71%)이고, 계약기간은 2022년 10월 18일 ~ 2023년 2월 28일 입니다.
나. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음
다. 법적위험 변동사항- 해당사항 없음
라. 합병 등의 사후정보- 해당사항 없음
마. 녹색경영

(1) 정부에 보고하여야 하는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항파리기후변화협정 채택 이후, 전 세계적으로 기후변화에 대한 관심이 지속적으로 높아지고 있으며, 이제 기후변화 이슈는 기업 경영활동에 가장 큰 잠재적 리스크 중 하나로 인식되고 있습니다.현재 SK가스의 사업장 중 울산기지는 온실가스 목표관리제 대상 사업장이며, 기후변화 이슈에 선제적으로 대응/관리하기 위해 매년 예상 배출량을 예측하고 온실가스 배출을 허용범위 內 관리하고 있습니다. 올해 온실가스를 감축하기 위해 사업장 내 태양광 발전 설비 구축, 냉난방기 중앙제어시스템 도입, REC 구매를 추진하고 있습니다.SK가스는 2035년까지 Net Zero를 달성한다는 계획을 수립하였습니다. 단기적으로는 해수열교환기 설치 등 공정혁신을 통한 자체감축노력을 극대화하고, 중장기적으로는 수소연료전지를 활용한 전기히터 등 탄소중립 핵심기술 적용과 탈탄소 사업으로의 Biz Portfolio Transformation을 추진하여 넷제로를 달성할 계획입니다.

(가) 울산기지 (LPG기지)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
15,151
20,965
22,513

에너지 사용량(TJ)
267
376
404

※온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.(나) 울산 윤활유 저장시설

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
1,464
1,668
1,488

에너지 사용량(TJ)
30
35
31

※온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.

(다) 평택기지 (LPG 기지)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
6,870
9,468
8,487

에너지 사용량(TJ)
125
173
155

※온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.(라) 본사

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

온실가스 배출량(t CO2)
1,497
3,377
1,603

에너지 사용량(TJ)
26
71
28

※온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.(2) 녹색기술·녹색사업·녹색제품 적합성 및 녹색전문기업 확인, 지정 현황- 해당사항 없음

바. 보호예수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
42,050
2020년 10월 22일
2025년 10월 22일
5년
우리사주 예탁
9,230,244

[울산지피에스]
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) LNG 배관이용 계약 체결울산지피에스(주)는 (주)케이디에코허브와의 배관시설 이용계약을 2022년 11월 체결 예정이며, 본 계약을 통해 연료를 안정적으로 공급받기 위한 인프라인 LNG 배관을 확보하였습니다.(2) 정압시설이용계약 체결울산지피에스(주)는 SK가스(주)와의 정압시설 이용계약을 2022년 11월 체결 예정이며, 본 계약을 통해 연료의 온도 및 압력을 보정하여 발전소로 안정적으로 공급받기 위한 정압시설 인프라를 확보하였습니다.
나. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음
다. 법적위험 변동사항- 해당사항 없음
라. 합병 등의 사후정보- 해당사항 없음
마. 녹색경영- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SK Gas International Pte. Ltd.
2008.1.9
9 Straits View, #12-07/12 Marina One West Tower, Singapore 018937
LPG수출입
296,255
의결권의 과반수 이상 소유 (K-IFRS 1110호)
O

SK Gas Pertrochemical Pte. Ltd. (주2)
2019.12.27
9 Straits View, #12-07/12 Marina One West Tower,
투자업
72,852
상동
X

울산GPS(주)
2011.7.1
울산광역시 남구 문수로 482
복합화력(LNG/LPG) 발전사업
237,587
상동
O

SK Gas USA Inc.
2015.1.21
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
가스 도소매업
35,393
상동
X

SK Gas Trading LLC (주3)
2015.1.21
1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056
가스 도소매업
55,714
상동
X

(주1) 주요종속 기업여부 판단기준 : 직전사업연도말 자산총액 750억원 이상

(주2) SK Gas International Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(주3) SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
20
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
714
(유)나눔푸드
214114-0003055

(유)행복도시락
110114-0076958

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK루브리컨츠㈜
110111-4191815

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈리뉴텍㈜
110111-2559792

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쇼와덴코㈜
175611-0018553

SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스)
110111-2007858

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜)
175611-0025475

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜)
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜)
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠)
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK피유코어㈜(舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜)
230111-0233880

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경기환경에너지㈜
134211-0058473

경북환경에너지㈜
176011-0055291

경산맑은물길㈜
120111-0701848

경인환경에너지㈜
134811-0279340

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

대원그린에너지㈜
161511-0134795

대원하이테크㈜
161511-0197397

도시환경㈜
115311-0009435

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디앤디리빙솔루션㈜
110111-8150924

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티매니지먼트㈜
110111-5848712

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

브로드밴드노원방송㈜
110111-2261909

새한환경㈜
161511-0073563

서남환경에너지㈜
184611-0017968

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

아이파킹㈜
110111-2991580

에코밴스㈜
135811-0433028

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDISC49위탁관리부동산투자회사
110111-7725653

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜그린환경기술
115211-0030408

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜더비즈
110111-4070358

㈜디디에스
170111-0422999

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜삼원이엔티
170111-0804791

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이에스텍
170111-0397522

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜원폴
165011-0032888

㈜이메디원
200111-0254767

㈜이메디원로지스
121111-0414789

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜한국거래소시스템즈
110111-2493601

㈜행복담은네모
150111-0129383

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

충청환경에너지㈜
165011-0013078

카티니㈜
110111-7983392

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

호남환경에너지㈜
160111-0523369

홈앤서비스㈜
110111-6420460

환경시설관리㈜
134111-0486452

SK Materials JNC Japan Co., Ltd
-

NanoEntek America Inc.
-

NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

Beijing Mitsui Chemicals &SKC Polyurethanes Co., Ltd.
-

MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o
-

MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.
-

MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V
-

MCNS Polyurethanes RUS LLC.
-

MCNS Polyurethanes USA Inc.
-

SKC(Shanghai) Technology & Trading Co., Ltd.
-

MINTIT VINA
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Hico Capital (舊 TenX Capital)
-

Networks Tejarat Pars
-

P.T. SK Networks Indonesia
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK NETWORKS AMERICA, Inc.
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

Springvale SK Kores Pty Ltd.
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd.
-

SK Lubricants Americas, Inc.
-

SK Lubricants Europe B.V.
-

SK Lubricants Japan Co., Ltd.
-

SK Lubricants Rus Limited Liability Company
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Materials Taiwan Co., Ltd.
-

SK Materials (Xi'An) Co., Ltd.
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M EnergyConsulting Limited Company
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

Infosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.
-

SK shieldus America, Inc.
-

NextGen Broadcast Orchestration
-

NextGen Broadcast service
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
-

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC Europe GmbH
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC, Inc.
-

ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor MaterialsTechnology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONALTRADING CO., LTD.
-

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
-

SKC hi-tech&marketing Polska SP.Z.O.O
-

SKC hi-tech&marketing USA LLC
-

SKC hi-tech&marketing VINA Co., Ltd.
-

SKC hi-tech&marketing(Suzhou) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Netruck Franz Co., Ltd.
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

TES-ENVIROCORP PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

WEEE Return GmbH
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTSRECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTESOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Dataserv Compliance Services Limited
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY ANDRECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

Environment & Asset Services (Thailand) Co., Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PC Off Corporation
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

TES-AMM MIDDLE EAST FZE
-

TES-AMM PHILIPPINES, INC.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING &CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK E&C BETEK Corp.
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blue Dragon Energy Co., Limited
-

SK E&P Company (舊. SK Innovation Americas Inc.)
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK USA, Inc.
-

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car SalesService Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Biotek USA, Inc.
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal veTicari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity InvestmentManagement (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific EnergyInfrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting andManagement Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

Lotus Fund, L.P.
-

SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD.
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK Bio Energy HongKong Co.,Limited
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK China Real Estate Co., Limited
-

SK China(Beijing) Co.,Ltd.
-

Zhuhai XinZhi
-

SK Financial Leasing Co, Ltd.
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products LogisticsDevelopment Co., Ltd.
-

SK International Agro-SidelineProducts Park Co.,Ltd.
-

SK Property Investment ManagementCompany Limited
-

SKY Investment Co., Ltd
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

GROVE ENERGY CAPITAL LLC
-

Plutus Capital NY II, Inc
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

PLUTUS CAPITAL NY III, INC.
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Plutus Fashion NY, Inc
-

Wonderland NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc.(舊. I CUBE CAPITAL II, INC)
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity InvestmentLimited Partnership
-

SK Japan Investment Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

CAILIP Gas Marketing, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Hawaii, LLC
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II, LLC
-

Grid Solution, LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 6, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE MD 1, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 11, LLC
-

KCE NY 12, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 25, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 33, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 17, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 20, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 27, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

KCE TX 9, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Lunar Energy, Inc.
-

Mobility Solution I, Inc.
-

Mobility Solution II, Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC d/b/a KCE TX 23, LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

LAI LNG, LLC
-

Wagner Battery Storage LLC
-

Moixa Energy Holdings Limited
-

Moixa Technology Limited
-

Moixa Energy Limited
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Limited.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Bei Jing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric InternationalTrading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric InternationalTrading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

SK Telesys Corp.
-

TechDream Co. Limited
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

CYWORLD China Holdings
-

Deutsche Telekom Capital PartnersVenture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK telecom Japan Inc.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK planet Japan Inc.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

T1 esports US, Inc.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

Dogus Planet Inc.
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte, Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

SKP America, LLC
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education ServiceDevelopment Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) HospitalManagement Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND ProductSolutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND ProductSolutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product SolutionsMalaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product SolutionsMexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product SolutionsPoland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product SolutionsSingapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures America LLC
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

ONESTORE GLOBAL PTE.LTD.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP.
-

PARKINGCLOUD MALAYSIA SDN BHD
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

주1) '22.1.18일자로 ㈜부산도시가스 상장 폐지주2) ㈜해일로하이드로젠은 '22.5.16일자로 SK플러그하이버스㈜로 사명 변경주3) 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜는 '22.6.14일자로 SK피유코어㈜로 사명 변경주4) SK머티리얼즈㈜는 '22.5.25일자로 SK스페셜티㈜로 사명 변경주5) '22.7.1일자로 서울공항리무진㈜, SK실트론CSS코리아㈜ 계열편입주6) '22.7.11일자로 ㈜DDISC49위탁관리부동산투자회사 계열제외주7) '22.8.1일자로 에이피개발㈜ 계열편입주8) 해외계열회사는 비상장사로 분류함(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊 SK에어가스㈜), SK머티리얼즈리뉴텍㈜ (舊 ㈜한유케미칼), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

SK Gas International Pte.Ltd
비상장
2008.01.09
경영참여
14,754
47,480,000
100.00
64,952
28,320,000
34,617
-
75,800,000
100.00
99,569
369,107
17,679

울산GPS(주)(구, 당진에코파워)
비상장
2014.12.12
경영참여
208,171
47,624,700
99.26
347,785
21,000,000
105,000
-
68,624,700
99.48
452,785
237,587
-4,368

당진에코파워(주)
비상장
2019.08.20
경영참여
57,618
8,164,800
54.87
48,836
-
-
-
8,164,800
54.87
48,836
98,009
805

SK Gas USA Inc.
비상장
2015.01.21
경영참여
5,501
10,000
100.00
51,188
-
-
-
10,000
100.00
51,188
91,107
-1,144

한일홀딩스(주)
상장
2014.12.16
단순투자
1,587
75,200
0.26
1,015
5,264
-
-122
80,464
0.26
893
3,264,730
91,582

한일시멘트(주)
상장
2018.07.01
단순투자
2,182
183,340
0.26
3,850
-
-
-1,769
183,340
0.26
2,081
2,370,328
86,015

Bloom Energy
상장
2018.07.27
단순투자
5,598
333,333
0.20
8,667
-
-
894
333,333
0.20
9,561
2,045,699
-194,896

(주)코나투스
비상장
2020.04.20
단순투자
1,000
22,976
4.89
1,000
-
-
-
22,976
4.89
1,000
4,408
-1,689

(주)한국비즈니스금융대부
비상장
1995.10.24
일반투자
3,000
600,000
10.34
4,737
-
-
-
600,000
10.34
4,737
87,353
1,522

(주)잎성
비상장
2000.04.25
단순투자
300
136,360
12.40
300
-
-
-
136,360
12.40
300
8,019
264

SK TIC
비상장
2010.09.30
단순투자
2,852
487
1.62
2,847
-
-
-
487
1.62
2,847
175,384
82,925

(주)스쿨버스 상환전환우선주
비상장
2020.12.01
단순투자
300
6,383
6.00
300
-
-
-
6,383
6.00
300
1,146
-2

(주)하이리움산업
비상장
2020.10.16
단순투자
1,000
8,347
2.81
1,000
75,123
-
-
83,470
2.54
1,000
15,124
-3,993

(사)대한엘피지산업환경협회
비상장
2003.09.15
일반투자
70
-
50.00
70
-
-
-
-
50.00
70
6,174
2,220

Global Oppotunities Fund
비상장
2010.06.30
일반투자
9,900
-
20.63
1,131
-
-
-
-
20.63
1,131
3,706
-423

(주)원일에너지
비상장
2013.06.18
경영참여
2,610
11,600
29.00
2,610
-
-
-
11,600
29.00
2,610
7,734
3

에스케이어드밴스드(주)
비상장
2014.09.12
경영참여
115,372
1,530,297
45.00
184,217
-
-
-
1,530,297
45.00
184,217
1,055,564
11,768

빛고을에코에너지(주)
비상장
2020.12.31
경영참여
29
928,000
29.00
4,640
-
-
-
928,000
29.00
4,640
51,471
-900

고성그린파워(주)
비상장
2014.06.25
경영참여
1,900
17,214,000
19.00
172,140
-
-
-
17,214,000
19.00
172,140
5,416,525
54,540

코하이젠(주)
비상장
2021.03.02
단순투자
950
190,000
9.05
950
247,000
1,235
-
437,000
9.05
2,185
10,246
-2,232

지에너지(주)
비상장
2021.02.16
경영참여
100
10,000
50.00
100
-
-
-
10,000
50.00
100
35,657
23

SK HoldCo Pte.Ltd
비상장
2016.04.18
단순투자
24,065
52,000,000
36.49
59,593
-52,000,000
-59,593
-
-
-
-
340,115
43,884

(주)그리드위즈
비상장
2017.07.21
단순투자
13,000
52,000
19.95
13,000
-
-
-
52,000
19.95
13,000
82,727
-538

(주)그리드위즈-상환전환우선주
비상장
2020.12.18
단순투자
8,501
15,026
5.76
8,501
-
-
-
15,026
5.76
8,501
82,727
-538

(주)코리아에너지터미널
비상장
2020.01.10
경영참여
3,825
1,660,822
47.58
84,441
-
-
-
1,660,822
47.58
84,441
423,397
-3,849

에버베스트메달리언 사모투자합자회사
비상장
2022.04.30
단순투자
5,000
-
-
-
5,000,000,000
5,000
-
5,000,000,000
92.60
5,000
-
-

(주)케이디에코허브
비상장
2022.05.30
경영참여
400
-
-
-
80,000
400
-
80,000
40.00
400
-
-

롯데에스케이에너루트
비상장
2022.09.28
경영참여
1,350
-
-
-
270,000
1,350
-
270,000
45.00
1,350
-
-

합 계
-
-
1,067,871
-
88,009
-997
-
-
1,154,883
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(주1) 울산GPS(주)의 최초취득금액과 장부가액에는 한국산업은행이 보유한 지분 0.52%에 해당하는 금액을 포함하여 기재하였고 지분율에서는 제외되었습니다.(주2) 당진에코파워(주)의 최초취득금액과 장부가액에는 한국산업은행이 보유한 지분 11.13%에 해당하는 금액을 포함하여 기재하였고 지분율에서는 제외되었습니다.(주3) SK Gas International Pte.Ltd, SK Gas USA Inc.의 최근 사업연도 재무현황은 연결종속회사를 포함하여 작성하였습니다. (주4) SK HoldCo는 터키 Eurasia Tunnel 프로젝트의 사업주체인 ATAS에 투자하기 위해 설립된 SPC이며, 2022년 6월 당사 보유 주식 전량에 대한 매각 계약을 체결하였습니다. (주5) 상기 법인 중 Bloom Energy는 뉴욕증권거래소(NYSE) 상장사입니다.(주6) 상기 법인 중 에버베스트메달리언 사모투자합자회사는 당사가 92.6% 지분율을 보유 하고 있음에도 유한책임사원으로서 회사의 주요 의사결정에 관여 할 수 없으며 의사결정 주체인 업무집행조합원에 대한 해임권 또한 정관에 의해 단독 행사가 불가함 등, 지배력 및 유의적 영향력이 없다고 판단하여 금융상품으로 분류하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음