롯데렌탈 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230120)
제출인: 롯데렌탈

증권신고서(채무증권)
3.6
롯데렌탈(주)

정 정 신 고 (보고)

2023년 01월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 01월 16일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 16일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2023년 01월 20일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
모집 또는 매출 총액: 100,000,000,000원

모집 또는 매출 총액:
195,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
-
(주3) 추가기재

5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

2. 자금의 사용목적

(주1) 정정 전

회차 :
58-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금지급대행기관
농협은행 세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적) / AA- (부정적)(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
800,000
8,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
700,000
7,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
800,000
8,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
미래에셋증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
신한투자증권
200,000
2,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
139,911,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2023년 01월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2023년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
58-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
농협은행 세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적) / AA- (부정적)(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
800,000
8,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
700,000
7,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
700,000
7,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
삼성증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
신한투자증권
300,000
3,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
215,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2023년 01월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2023년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
58-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액

50,000,000,000

발행가액

50,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금지급대행기관
농협은행 세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적) / AA- (부정적)(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
800,000
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
케이비증권
700,000
7,000,000,000

11,463,769원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
800,000
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
미래에셋증권
2,500,000
25,000,000,000

58,333,333원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
200,000
2,000,000,000

4,000,000원 (정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

50,000,000,000

발행제비용
166,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
58-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

145,000,000,000

모집(매출)총액

145,000,000,000

발행가액

145,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
농협은행 세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적) / AA- (부정적)(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
3,000,000
30,000,000,000
58,333,333원 (정액)
총액인수

대표
케이비증권
2,300,000
23,000,000,000

46,869,565원 (정액)

총액인수

대표
NH투자증권
2,200,000
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
2,200,000
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
삼성증권
3,000,000
30,000,000,000

58,333,334원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
800,000
8,000,000,000

16,000,000원 (정액)

총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000

20,000,000원 (정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
145,000,000,000

발행제비용
444,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[제58-1회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 13일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2025년 01월 27일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2023년 01월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출총액, 발행수익률 및 연리이자율이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 2023년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[제58-2회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
60,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 13일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2026년 01월 30일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2023년 01월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출총액, 발행수익률 및 연리이자율이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 대표주관회사의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될수 있습니다.주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 2023년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[제58-1회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 13일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2025년 01월 27일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제58-2회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
145,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

145,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 13일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2026년 01월 30일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가기재

다. 수요예측결과

① 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제58-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
11
6
7
-
-
-
24

수량
1,200
250
700
-
-
-
2,150

경쟁율
3.00 : 1
0.63 : 1
1.75 : 1
-
-
-
5.38 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
9
8
7
-
-
-
24

수량
1,200
230
700
-
-
-
2,130

경쟁율
2.00 : 1
0.38 : 1
1.17 : 1
-
-
-
3.55 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

② 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제58-1회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
50
2.33%
포함

1
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.30%
250
11.63%
포함

5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
300
13.95%
포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
400
18.60%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
500
23.26%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
600
27.91%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
700
32.56%
포함

22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
800
37.21%
포함

24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
900
41.86%
포함

25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,000
46.51%
포함

29
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,100
51.16%
포함

30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,200
55.81%
포함

31
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,300
60.47%
포함

34
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,400
65.12%
포함

35
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
1,450
67.44%
포함

37
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,550
72.09%
포함

39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,650
76.74%
포함

40
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
1,700
79.07%
포함

45
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.93%
1,720
80.00%
포함

50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,820
84.65%
포함

80
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,920
89.30%
포함

95
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
2,020
93.95%
포함

100
-
-
1
30
1
100
-
-
-
-
-
-
2
130
6.05%
2,150
100.00%
포함

합계
11
1,200
6
250
7
700
-
-
-
-
-
-
24
2,150
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-2회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
100
4.69%
포함

1
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
14.08%
400
18.78%
포함

10
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
5.16%
510
23.94%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
610
28.64%
포함

20
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
5.16%
720
33.80%
포함

22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
820
38.50%
포함

25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
920
43.19%
포함

30
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.47%
930
43.66%
포함

32
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
1,030
48.36%
포함

35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
1,130
53.05%
포함

39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
1,230
57.75%
포함

40
1
100
1
20
1
100
-
-
-
-
-
-
3
220
10.33%
1,450
68.08%
포함

49
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.94%
1,470
69.01%
포함

50
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.35%
1,520
71.36%
포함

54
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
14.08%
1,820
85.45%
포함

60
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.47%
1,830
85.92%
포함

70
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.39%
2,030
95.31%
포함

80
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
2,130
100.00%
포함

합계
9
1,200
8
230
7
700
-
-
-
-
-
-
24
2,130
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

③ 수요예측 상세 분포현황

[회 차 : 제58-1회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
롯데렌탈㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

0
1
5
13
15
17
19
22
24
25
29
30
31
34
35
37
39
40
45
50
80
95
100

기관투자자1
50

50

기관투자자2

200

200

기관투자자3

50

50

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

50

50

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

50

50

기관투자자19

20

20

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100
100

기관투자자24

30
30

합계
50
200
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
50
100
100
50
20
100
100
100
130
2,150

누적합계
50
250
300
400
500
600
700
800
900
1,000
1,100
1,200
1,300
1,400
1,450
1,550
1,650
1,700
1,720
1,820
1,920
2,020
2,150
-

[회 차 : 제58-2회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
롯데렌탈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

0
1
10
19
20
22
25
30
32
35
39
40
49
50
54
60
70
80

기관투자자1
100

100

기관투자자2

200

200

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

10

10

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

10

10

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

10

10

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

20

20

기관투자자18

20

20

기관투자자19

50

50

기관투자자20

300

300

기관투자자21

10

10

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100

100

기관투자자24

100
100

합계
100
300
110
100
110
100
100
10
100
100
100
220
20
50
300
10
200
100
2,130

누적합계
100
400
510
610
720
820
920
930
1,030
1,130
1,230
1,450
1,470
1,520
1,820
1,830
2,030
2,130
-

④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제58-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,150억원- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +1.00%p.- 총 참여신청건수: 24건② 제58-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,130억원- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +0.80%p.- 총 참여신청건수: 24건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데렌탈과 공동대표주관회사인 키움증권㈜, KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모희망금리 산정 (주1) 수요예측 공모희망 금리밴드 산정 근거] 참고② 2023년 01월 19일 진행한 당사의 수요예측에서 제58-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 538%에 해당하는 2,150억원이 수요예측에 참여하였으며, 제58-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 600억원의 355%에 해당하는 2,130억원이 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하여, 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.[제58-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제58-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제58-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
7,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
8,000,000,000
0.20
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
8,000,000,000
0.20
총액인수

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
15,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
2,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 2023년 01월 19일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제58-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
15,000,000,000
0.20
총액인수

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
8,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
7,000,000,000
0.20
총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
7,000,000,000
0.20
총액인수

대표
삼성증권
00104865
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
15,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
3,000,000,000
0.20
총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 2023년 01월 19일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제58-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000
2,000,000
-

주)본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제58-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
60,000,000,000
3,000,000
-

주)본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제58-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
7,000,000,000

11,463,769원 (정액)

총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
25,000,000,000

58,333,333원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
2,000,000,000

4,000,000원 (정액)

총액인수

[제58-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
30,000,000,000
58,333,333원 (정액)
총액인수

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
23,000,000,000

46,869,565원 (정액)

총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
삼성증권
00104865
서울특별시 서초구 서초대로74길 11

30,000,000,000

58,333,334원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
8,000,000,000

16,000,000원 (정액)

총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000

20,000,000원 (정액)

총액인수

나. 사채의 관리

[제58-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

[제58-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
145,000,000,000
3,000,000
-

(주5) 정정 전

1. 일반적인 사항

가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원, %)

회 차
발행금액
이자율
만기일
비고

제58-1회 무보증사채
400
주2)
2025년 01월 27일
-

제58-2회 무보증사채
600
주3)
2026월 01월 30일
-

합 계
1,000
-
-
-

주1) 상기 기재된 금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 변경될 수 있습니다

주2) 제58-1회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 제58-2회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 후

1. 일반적인 사항

가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원, %)

회 차
발행금액
이자율
만기일
비고

제58-1회 무보증사채
500
주1)
2025년 01월 27일
-

제58-2회 무보증사채
1,450
주2)
2026월 01월 30일
-

합 계
1,950
-
-
-

주1) 제58-1회 무보증사채: 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 제58-2회 무보증사채: 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제58-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제58-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
60,000,000,000
3,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제58-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제58-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
145,000,000,000
3,000,000
-

(주7) 정정 전

가. 자금조달금액

[회 차 : 58-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
139,911,600

순수입금[(1)-(2)]
39,860,088,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.`

[회 차 : 58-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발행제비용(2)
215,220,000

순수입금[(1)-(2)]
59,784,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 58-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
24,000,000
발행가액 × 0.06%

상장수수료
1,300,000
발행가액 250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
400,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

인수수수료
80,000,000
발행가액 × 0.20%

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도)

사채관리수수료
2,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
139,911,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 58-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
발행가액 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

인수수수료
120,000,000
발행가액 × 0.20%

신용평가수수료
48,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도)

사채관리수수료
3,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
215,220,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주) 세부내역- 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 및 지속가능채권검증수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 「시행세칙」 <별표10>- 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 「시행세칙」 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 「채권등록업무규정」 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
58-1
(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000
-
-
40,000
-

회차 :
58-2
(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000
-
-
60,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분
발행일
만기일
이자율
금액

제47-3회 공모사채
2018년 01월 30일
2023년 01월 30일
3.150%
1,000

합계
1,000

자료 : 당사 제시주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

한편, 동사는 수요예측 결과에 따라 제58-1회 및 제58-2회 전자등록금액 합계 최대 2,000억원까지 증액 발행을 결정할 수 있습니다. 증액 발행시에 최초 신고 금액인 전자등록금액 합계 1,000억원 대비 추가로 조달하게 되는 금액은 전액 채무상환자금으로 사용될 예정으로, 세부내역은 아래와 같습니다.

[증액 시 채무상환자금 세부내역]

종목명
발행금액(억원)
발행일
만기일
금리(%)

차입금(시설자금)대출

250

2020년 02월 28일
2023년 02월 28일

2.220

제48-3회 공모사채

800

2018년 05월 04일

2023년 05월 04일

3.054

주1) 금번 사채 발행 관련 발행제비용은 동사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 후

가. 자금조달금액

[회 차 : 58-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
166,111,600

순수입금[(1)-(2)]
49,833,888,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 58-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
145,000,000,000

발행제비용(2)
444,820,000

순수입금[(1)-(2)]
144,555,180,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 58-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,000,000
발행가액 × 0.06%

상장수수료
1,400,000

발행가액
500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

인수수수료
100,000,000
발행가액 × 0.20%

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도)

사채관리수수료
2,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
166,111,600
-

[회 차 : 58-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금

101,500,000

발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000

발행가액
1,000억원 이상
2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

인수수수료
290,000,000
발행가액 × 0.20%

신용평가수수료
48,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도)

사채관리수수료
3,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
444,820,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 및 지속가능채권검증수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 「시행세칙」 <별표10>- 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 「시행세칙」 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 「채권등록업무규정」 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
58-1
(기준일 :

2023년 01월
19일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000
-
-

50,000

-

회차 :
58-2
(기준일 :

2023년 01월
19일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
145,000
-
-

145,000

-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채
1,950
억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분
발행일
만기일
이자율
금액

제47-3회 공모사채
2018년 01월 30일
2023년 01월 30일
3.150%
1,000

제48-3회 공모사채

2018년 05월 04일

2023년 05월 04일

3.054%

800

차입금(시설자금)대출

2020년 02월 28일
2023년 02월 28일

2.220%

250

합계
2,050

자료 : 당사 제시주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정
이며, 부족자금은 당사 보유자금을 사용할 계획입니다

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등확인서명_230120

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 16일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2023년 01월 20일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

금융위원회 귀중
2023년 01월 16일

회 사 명 :
롯데렌탈 주식회사

대 표 이 사 :
김 현 수

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층

(전 화) 1588-1230

(홈페이지) www.lotterental.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무부문장 (성 명) 이 광 호

(전 화) 02-3404-3339

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

모집 또는 매출총액 :
195,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → https://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → https://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데렌탈㈜ → 서울특별시 강남구 테헤란로 422 키움증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 KB증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 미래에셋증권㈜ → 서울특별시 중구 을지로5길 26 삼성증권㈜ → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 신한투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 하나증권㈜→ 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등확인서명_230116

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 코로나19 확산 및 글로벌 경기변동에 따른 위험코로나19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다.
코로나19는 초기 중국을 중심으로 확산된 이후 미국, 유럽 등 전세계로 이어지며 글로벌 경제에 지대한 영향을 미쳤으며 이는 소비의 위축 및 경제불황으로 이어졌습니다. 그러나 2021년 하반기부터 현재까지 백신 보급률이 점차 개선되면서 국내외 경제 또한 전반적으로 회복되고 있습니다. 하지만 접종 완료자의 증가로 코로나19가 곧 종식될 것이라 예상했던 것과 달리, 2022년 들어 국내에는 수차례에 걸친 재확산이 진행되었고 2022년 11월부터 중국의 방역규제 완화조치가 시행되며 코로나19 사태에 대한 불확실성은 높아졌습니다.
코로나19 확산에 따른 경기 불확실성을 비롯해 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 당사 사업에도 악영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.
나. 차량용 반도체 수급 불균형에 따른 영업위험
전 세계적으로 차량용 반도체 공급부족문제가 지속될 것으로 예상됨에 따라, 완성차 업체들이 차량생산에 영향을 받고 있습니다.
차량용 반도체 품귀현상은 2020년말 부터 자동차 수요가 예상보다 빠르게 코로나19 수요충격에서 회복된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다.
이러한 가운데 당사는 주 사업으로 차량렌탈사업을 영위하고 있는바, 주요 영업자산으로서 차량을 구매해오고 있습니다. 현재 차량용 반도체 부족 문제가 지속되고 있지만, 반도체 회사들의 생산능력 확대와 자동차 업체들의 대안 소재 확보 및 대체 거래처 확대로 차량용반도체 부족으로 인한 불균형은 향후 다소 개선될 것으로 예상됩니다.
그럼에도 불구하고 반도체 공급부족으로 인한 영향이 개선되지 않고 장기화될 경우 완성차 업체에서 차량을 구매하여 렌탈서비스를 제공하는 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.
다. 차량렌탈 산업내 경쟁 심화 위험렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량의 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재합니다. 이에 힘입어 당사와 SK렌터카 등 대형 렌터카 업체의 시장점유율이 지속적으로 높은 수준을 유지하고 있으나,
최근 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 시장점유율 확대로 인해 당사와 SK렌터카 및 SK네트웍스의 합산 시장점유율은 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 당사는 전국적 영업망, 종합 오토렌탈 서비스의 제공능력 및 양호한 투자여력을 바탕으로 한 다양한 차종확보능력 등을 기반으로 2022년 3분기말 기준 렌터카 시장 점유율 약 21.7%로 시장 1위의 경쟁력을 유지하고 있으며, 향후 지속적인 투자 및 롯데그룹내 수요확대를 바탕으로 시장지위는 현재 수준을 유지할 것으로 예상합니다.
그러나 렌터카 시장에서의 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 향후에도 지속될 것으로 예상되며, 향후의 경쟁상황 및 영업 전략에 따라 사업의 마진폭 축소 등 수익성 저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 보입니다. 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.
라. 단기 렌터카 시장의 실적 변동성 관련 위험당사의 단기렌터카 사업부문은 장기렌터카 대비 대당 수익성이 높은 장점이 있어 단기렌터카 영업수익이 증가할 경우, 회사 전반의 수익성 향상에 기여합니다. 다만,
단기렌터카 시장은 여가 및 관광산업과 연관성이 높아 경기 변동과 소비 심리에 민감하며, 계절에 따른 실적 변동성이 존재합니다. 향후 경기 불황 혹은 코로나19의 재확산, 백신 보급 지연 등 국제적인 환경 변화에 따라 단기 렌터카 시장이 위축될 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
마. 장기 차량렌탈 시장 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험당사의 장기 차량렌탈 사업부문은 차량렌탈 내 수익비중이 확대될수록 당사 영업실적의 안정성이 높아지는 특징이 있습니다. 다만,
가격경쟁으로 인해 하락하는 계약단가는 장기 차량렌탈의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한, 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기 차량렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
바. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험행정자치부는 2014년 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 내용의 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 바 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세 인상이 예상됩니다. 현재 해당 개정안은 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중에 있지만,
자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 규제에 의한 영업활동 위축 위험당사는 2018년 3월 제주도에서 발표한
'자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례'와 2021년 7월부터 시행된 '여신전문금융업법 시행령 개정안' 의 적용으로 인해 영업활동의 위축을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
아. 신규 대체산업 등장에 따른 경쟁 심화 위험기존 차량렌탈 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 차량렌탈 시장에 기존의 사업 형태와 다른
카셰어링 시장 등이 새롭게 등장하였습니다.
향후에도 모빌리티 산업내 카셰어링, 카헤일링, 라이드헤일링과 자율주행의 발전 등 급격한 변화가 이루어지고 신규 대체산업이 등장할 가능성이 존재합니다.
이러한 산업의 변화에 당사가 제대로 대응하지 못하는 경우 당사의 전체적인 사업과 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
자. 중고차 시장 경쟁심화 및 시장 위축 위험국내 중고차 시장은 국내 완성차의 품질이 향상되고, 중고차 품질과 가격에 대한 소비자의 신뢰도가 제고되며 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다.
2022년 3월 17일 중소기업벤처부는 중고 자동차 판매업을 생계형 적합업종에서 제외하기로 최종 결정하면서 당사도 올해 하반기 중고차 B2C 플랫폼 진출을 통해 온라인과 오프라인을 연계한 서비스를 선보일 예정입니다.
중고차 판매업 대기업 진출허용을 통해 당사는 성장동력 확보 및 사업구조변화의 계기가 될 것으로 예상됩니다. 다만,
중고차 소매시장의 경쟁강도가 강화될 것으로 예상되며 이에 당사의 중고차 매출과 수익성은 하락할 위험이 있습니다. 그 밖에도
경기가 불황에서 호황으로 전환되어 전반적인 국민의 소득수준이 높아질 경우 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하고 신차 구매가 증가하여 중고차 시장이 위축되어 당사의 중고차 매출과 수익성이 감소할 가능성이 있습니다.
차. 일반렌탈 시장 경쟁심화 관련 위험
당사가 영위하고 있는 일반렌탈 사업부문 시장은 현재 법률상 요건만 충족하면 누구라도 영위 가능한 업종으로 시장진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다. 하지만 렌탈사업 특성상 사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장이기에 소수의 대형 종합렌탈사가 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
진입장벽이 높지 않고 다수의 중소규모 시장 참여자가 존재하는 시장 특성으로 인해 향후 일반렌탈 시장의 경쟁이 심화될 경우 당사 실적에도 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
카. 일반렌탈 품목별 실적저하 위험당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 측정기, OA기기 및 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 소형가전제품 등을 포함하는 소비재 렌탈시장으로 분류됩니다.
측정기 렌탈의 경우 5세대 통신 도입확대 및 사물인터넷(IoT) 등의 보급확대 등으로 수요가 증가할 것으로 예상되나, 전방산업 경기에 따른 실적변동 위험이 존재합니다.
OA기기 렌탈은 수요가 대부분 기업고객의 투자의사결정에 의존하므로 실적의 변동성이 존재하며, 건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편,
소비재 렌탈의 경우 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
타. 카셰어링 부문 관련 규제위험카셰어링과 카풀, 카헤일링, 라이드헤일링(우버, 타다 등) 등 모빌리티 사업의 다양성이 증진되고 공유경제가 가파르게 확산됨에 따라 기존 법 해석과 택시업계와의 갈등 속에서 서비스가 중지되거나 법제도가 개선되면서 규제환경이 빠르게 변화하고 있는 추세입니다. 국내 처음 도입된 라이드헤일링 서비스인 우버X의 경우 2014년 7월 도입 1년만에 퇴출되었으며, 카카오 카풀도 2019년 1월 서비스 중지, 2020년 4월 타다 서비스가 중단되는 등 기존 모빌리티 사업과 신규 모빌리티 사업의 갈등 속에서 규제환경이 급변하고 있습니다. 당사의 카셰어링 사업은 여객자동차 운수사업법 범주에 해당하여 직접적인 모빌리티 규제에 영향을 받지 않았습니다.
그러나 공유경제의 확산에 따라 급변하는 사업환경 내에서 변화하는 규제환경은 당사의 카셰어링 부문 영업에 부정적 영향을 끼칠 수 있으며, 더 나아가 당사가 모빌리티분야 사업 확대를 위해 신규사업에 진출할 시 관련 규제의 제한이 존재할 가능성이 있습니다.
파. 기준금리 인상 위험
당사가 속한 렌탈산업의 경우 성장을 위해 지속적인 자금조달이 필요한 특성을 가지고 있어 기준금리 인상에 따른 이자비용상승 영향을 받습니다. 한국은행은 2021년 8월 금통위 이후 지속적으로 기준금리 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 13일 금통위에서 0.25%p.를 인상하여
증권신고서 제출일 현재 기준금리는 3.50%입니다. 향후 추가적으로 인상될 가능성 또한 배제할 수 없는 상황속 당사는 금리인상에 대한 위험을 일정부분 헤지하기 위해 2019년도부터 만기 7년 회사채 등 고정금리부 장기차입금 및 사채를 조달하고 있습니다. 또한 당사는 급격한 금리인상, 조달시장 경색 등을 대비하기 위해 2022년 3분기말 연결기준 현금및현금성자산 4,154억원, 기타금융자산 230억원을 보유하며 유동성 확보를 하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 기준금리 인상은 향후 당사가 신규로 조달하는 차입금의 이자율에 반영되므로 결과적으로 당사의 자금조달비용을 상승시키며, 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 당사 수익성 관련 사항
당사의 2022년 3분기말 연결기준 영업수익은 약 2조 496억원(전년 동기 대비 13.3% 증가), 영업이익 약 2,439억원(전년 동기 대비 33.2% 증가)을 시현하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 지속적으로 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후
차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
나. 재무안정성 관련 위험사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여
당사의 2022년 3분기말 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 451.99%, 64.81%로 2021년말 기준 업종평균대비 높은 수준을 보이고 있으며,자기자본비율은 18.12%로 업종평균대비 낮은 수준입니다. 한편, 당사는 2021년 08월 19일자로 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당사는 주권 상장 진행 시 신주 모집을 통해 약 4,219억원을 조달한 바 있습니다. 상장 후 당사의 발행주식총수는 신주 모집 주식수인 7,211,063주 증가한 36,634,063주로, 자본총계가 증가하여 당사의 재무안정성 비율이 개선되었으나, 향후 렌탈사업 특성 상 당사는 외형 성장 및 규모의 경제 실현을 위한 차입금 규모가 증가할 가능성이 높습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험
2022년 3분기말 연결기준 당사의 총 차입금은 약 4조 5,593억원으로, 이 중 단기성 차입금은 약 1조 5,947억원, 장기성 차입금은 약 2조 9,646억원입니다.
당사의 연결기준 총 차입금 규모는 사채발행 및 장기차입금이 증가하여 2021년말 대비 8,221억원 증가하였습니다. 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달을 이어갈 계획이나,
차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 유의하시기 바랍니다.
라. 차량 렌탈 부문 시장점유율 하락 위험당사의 시장점유율은 2018년말 24.2%, 2019년말 23.0%, 2020년말 22.2%, 2021년말 21.6%, 2022년 3분기말 21.7% 수준으로 하락세를 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소로 향후 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상되나, 당사는 넓은 영업망과 양호한 투자여력을 바탕으로 현재의 시장지위를 유지할 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 대형 상위업체 및 캐피탈사와의 경쟁이 심화됨에 따라 당사의 시장점유율이 하락할 수 있으며, 무리한 가격 경쟁을 통한 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
마. 차량 렌탈 부문 회수율 및 가동률 하락 위험당사 차량렌탈 사업부문 수익성의 지표가 되는 회수율 및 대당 매출액은 2018년 이후 소폭 감소하는 형태를 보이고 있습니다. 이는 렌터카 시장 경쟁 심화에 따른 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 보여주고 있습니다. 다만 당사의 경우 영업비용 효율화를 위해 여러 노력을 진행함에 따라 영업이익 측면에서는 부정적인 영향을 최소화 하여 지속적으로 성장하는 영업이익을 실현하였습니다. 한편, 차량 운행의 효율성을 나타내는 월평균 가동률 추이를 살펴보면, 당사의 전체 평균 가동률은 단기렌탈 가동률의 변동성에도 불구하고, 90% 이상의 안정적인 가동률을 보이고 있습니다.
그러나 향후 시장 참여자들의 공격적인 투자를 통한 차량구매나 새로운 대체산업(카셰어링 등) 진입자들로 인해 동 가동률은 하락할 가능성이 있습니다. 경쟁심화에 따른 총 회수율 저하추세가 가속화되거나 급격한 가동률 감소가 발생할 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바. 매출채권 관련 위험당사의 매출채권 회전율은 2018년 12.57회, 2019년 11.85회, 2020년 12.56회, 2021년말 13.05회 및 2022년 3분기말 13.32회 수준으로 전반적으로 11회 ~ 13회를 유지하고 있습니다.
그러나 당사의 지속적인 매출채권 관리에도 불구하고 예상치 못한 경기 침체가 지속되어 주요 매출처의 자금 상황이 악화되는 등 대금 결제능력이 저하되거나, 해당 매출처와의 대금회수조건이 악화될 경우 당사의 매출채권 회수 지연이 발생하고 현금흐름이 악화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
사. 재무제표 심사 진행 관련 위험당사는 금융감독원으로부터 2021년 6월 14일자로 제16기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표에 대한 심사 착수 관련 안내를 받았으며, 증권신고서 제출일 기준 해당 재무제표 심사는 진행 중에 있습니다.
당사는 2021년 7월 7일 2018년~2020년 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행하였습니다.이는 재무제표 심사 기간 (2020.1.1~2020.12.31)에 해당하는 감사보고서 재발행임에 따라 감독기관의 조치를 받을 가능성이 존재합니다. 증권신고서 제출일 현재 감사보고서 재발행에 대한 감독기관의 조치를 예상할 수 없으나, 투자자께서는 감독기관의 조치 가능성에 대해 유의하시길 바라며, 향후 재무제표 심사 과정에서 중대한 오류가 발견되어 과거 재무제표가 재작성되거나 과징금 납부, 증권발행 제한 등 조치가 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 재무제표 재작성 및 감사보고서 재발행 관련 위험당사는 신규차량 구매 시 법인카드를 이용하여 카드사로부터 결제대금의 일정 비율을 포인트로 적립 받으며, 적립된 포인트를 카드사로부터 당월 또는 익월에 현금으로 수령하여 영업수익으로 인식하는 회계처리를 수행해 왔습니다. 당사는
한국거래소 유가증권시장 상장준비과정에서(2021년 08월 19일자로 신규 상장완료) 2021년 5월 18일 회계기준원에 상기 회계처리 적정성에 대한 질의를 진행하였습니다. 그 결과 2021년 6월 30일 회계기준원으로부터 카드리워드 금액을 차량의 취득원가에서 차감하는 회계처리가 적절하다는 의견을 수령하였으며,
당사는 이에 따라 2021년 7월 7일 해당 사항을 수정한 2018년 ~ 2020년 온기 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행 하였습니다. 투자자께서는 이와 같은 재무제표 재발행 사실을 유의하시기 바랍니다.
자. 연결대상 종속회사 관련 위험2022년 3분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 9개 회사로, 국내 종속회사로 롯데오토리스㈜, 롯데오토케어㈜, ㈜그린카, 렌탈파트너(주) 등 6개사가 존재하며 해외 사업 확장을 위한 해외현지법인으로서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd. 3개사가 존재합니다.
연결종속회사의 재무실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되므로 당사 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 당사의 연결대상 종속회사 중 일부 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.,)은 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있으며, 2021년 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 누적결손금 및 자본잠식을 해소하기 위하여 감자 및 증자를 진행하였습니다. 향후 연결대상 종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 실적 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있으며, 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
차. 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」 위반 위험당사와 롯데그룹 계열회사의 거래는 공정거래위원회의 조사대상이며, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」상 규제를 받습니다. 향후 「공정거래법」을 위반하는 사례가 발생할 경우 행정적 제재 내지 벌칙을 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판과 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
카. 그룹 전체의 경영성과나 평판이 미칠 수 있는 위험당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출일 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 화학, 건설, 제조, 관광, 서비스 및 금융 부문으로 구성됩니다.
당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 감소하고, 롯데 그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직·간접적으로 영향을 받아 당사의 실적은 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
타. 우발부채 관련 위험
증권신고서 제출일 기준 당사의 주요 우발부채는 종속기업에 대한 지급보증과 관련된 우발부채입니다. 당사는 아래와 같이
종속회사인 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 영업운영자금 및 유동성 확보를 위해 해외 금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있습니다. Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.의 경우 베트남 내 한국기업의 렌탈 수요를 바탕으로 안정적인 영업실적을 실현할 것으로 예상되며, 이를 바탕으로 창출한 영업현금흐름으로 향후 차입금을 자체적으로 상환할 예정인 점을 감안할 때 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.에 대한 지급보증으로부터 우발부채가 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그러나 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 경우 2020년부터 시작된 코로나19 사태로 인해 투어버스 수요와 면세쇼핑 수요가 급감하면서 해당 사업이 임시적으로 중단되는 등 영업이 악화되어 자본잠식에 이르는 등 재무안전성이 하락하였고 당기순이익은 지속적으로 적자를 나타내고 있습니다. 당사가 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급 보증금액 USD 66,000,000이 존재하는 바 향후 영업악화가 지속될 경우 우발부채 발생 가능성도 배제할 수 없습니다. 해당 법인은 현재 영업성과를 개선하고 중장기 성장성을 확보하기 위해 사업구조 변화를 추진하고 있으며 무수익자산의 전환영업을 통한 자산 효율화 등을 추진하여 2023년 경상이익 흑자를 목표로 하고 있습니다. 또한 코로나19 사태의 완화와 백신 보급으로 인해 여행/국제이동 수요가 다시 회복 될 경우 현지에서의 사업성과가 개선될 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 해당 법인에 대한 지급보증이 실행될 가능성은 여전히 잔존하며 지급보증이 실행될 경우 당사의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼
당사의 채무보증, 소송 및 금융기관약정 등에 따라 우발부채가 발생할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시길 바랍니다.
파. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험당사는
렌터카, 카쉐어링 등을 포함하는 모빌리티 플랫폼 구축 및 미래 모빌리티 사업에서의 역량 강화를 위하여 해당 분야의 여러 업체들에 대한 투자 및 사업협력 관계 강화를 위한 다양한 방안을 검토하고 있으며 이러한 사업의 일환으로 당사는 2022년 3월 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 쏘카주식 3,866,075주 1,746억원에 취득하여 2022년 3분기말 기준 11.81%의 지분을 보유하고 있습니다.
쏘카 지분 취득으로 인해 외부 차입금이 다소 증가하였고 금번 지분 취득 계약에는 쏘카의 최대주주인 SOQRI가 쏘카 주식 중 최대 5%에 대하여 당사에게 풋옵션 행사가 가능하다는 점에서 이후 추가적인 자금 소요의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 당사는 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너와 의견 충돌의 가능성 및 기업문화의 차이에 따른 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에도 부정적인 영향이 발생할 수 있음에 유의하시길 바랍니다.
하. 신용등급 변동 관련 위험당사의 회사채 신용평가 평정 등급은
한국신용평가(주) AA-(안정적), 한국기업평가(주) AA-(부정적)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 한편,
2019년 국내 신용평가사는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경 시 공통적으로 경쟁으로 인한 수익성 저하, 레버리지 비율과 부채비율 상승으로 인한 재무건전성 악화를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다. 그러나 2021년 08월 19일자 유가증권시장 주권 상장 시 신주 모집을 통한 증자대금 유입으로 인해 자본관리 부담이 크게 완화됨에 따라 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다.
하지만 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 롯데그룹의 주력계열사인 롯데케미칼의 등급전망이 부정적으로 하향조정됨에 따라 계열지원능력 저하의 사유로 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정하였습니다. 신용등급의 하락은 결과적으로 당사의 조달금리를 상승시켜 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약에 관한 사항본 사채의 상장예정일은 2023년 01월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다.
하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
나. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
다. 예금자보호법 미적용
본 사채는 「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
마. 원리금 상환에 관한 사항본 사채는
「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.
바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
사. 본 사채 신용등급 관련 위험본 사채는 한국신용평가(주)로부터 AA-(안정적), 한국기업평가(주)로부터 AA-(부정적) 등급으로 평정받았습니다. 투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소 및 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
58-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액

50,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금지급대행기관
농협은행 세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적) / AA- (부정적)(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
800,000
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
케이비증권
700,000
7,000,000,000

11,463,769원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
800,000
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
미래에셋증권
2,500,000
25,000,000,000

58,333,333원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
200,000
2,000,000,000

4,000,000원 (정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

50,000,000,000

발행제비용
166,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
58-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

145,000,000,000

모집(매출)총액

145,000,000,000

발행가액

145,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
농협은행 세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급(신용평가기관)
AA- (안정적) / AA- (부정적)(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
3,000,000
30,000,000,000
58,333,333원 (정액)
총액인수

대표
케이비증권
2,300,000
23,000,000,000

46,869,565원 (정액)

총액인수

대표
NH투자증권
2,200,000
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
2,200,000
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
삼성증권
3,000,000
30,000,000,000

58,333,334원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
800,000
8,000,000,000

16,000,000원 (정액)

총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000

20,000,000원 (정액)

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 30일
2023년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
145,000,000,000

발행제비용
444,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[제58-1회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 13일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2025년 01월 27일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제58-2회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
145,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

145,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한

2023년 04월 30일, 2023년 07월 30일, 2023년 10월 30일, 2024년 01월 30일,2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주), 한국기업평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 13일

평가결과등급
AA- (안정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2026년 01월 30일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 01월 02일에 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 25일이며, 상장예정일은 2023년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

■ 발행회사: 재무부문장, 자금팀장 등■ 공동대표주관회사: 담당임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사인 키움증권㈜, KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜는 롯데렌탈㈜의 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제58-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +1,00%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제58-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.본 사채의 공모희망금리 밴드는 롯데렌탈(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다

수요예측 방법

수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 팩스 접수, 전자우편 접수 등을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간
2023년 01월 19일 09시부터 16시까지

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 각 회차별 10억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 01월 20일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리 범위 밖 신청분의처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 수요예측 공모희망 금리밴드 산정 근거

공동대표주관회사인 키움증권㈜, KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 'I. 수요예측 업무절차 - 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시'에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 롯데렌탈(주) 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[롯데렌탈(주) 민간채권평가회사 개별민평]

[기준일 : 2023년 01월 13일]
(단위: %)

구 분
키스자산평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
평균

롯데렌탈(주) 2년 만기회사채 수익률
4.773
4.739
4.736
4.750
4.749

롯데렌탈(주) 3년 만기회사채 수익률
4.829
4.835
4.818
4.827
4.827

자료 : 본드웹

② 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA-등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[AA- 등급 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

[기준일 : 2023년 01월 13일]
(단위: %)

항목
키스자산평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
평균

"AA-" 등급민평 2년
4.503
4.449
4.451
4.460
4.465

"AA-" 등급민평 3년
4.567
4.545
4.548
4.557
4.554

자료: 본드웹

③ 최근 3개월간(2022.10.13~2023.01.13) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고채금리 대비 스프레드 추이

[2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(단위: %, %p.)

기준일
2년 만기국고채금리
2년 만기등급민평금리
2년 만기개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2023-01-13
3.404
4.465
4.749
1.061
1.345

2023-01-12
3.493
4.580
4.864
1.087
1.371

2023-01-11
3.472
4.581
4.865
1.109
1.393

2023-01-10
3.578
4.711
4.995
1.133
1.417

2023-01-09
3.578
4.736
5.020
1.158
1.442

2023-01-06
3.710
4.869
5.152
1.159
1.442

2023-01-05
3.697
4.890
5.174
1.193
1.477

2023-01-04
3.670
4.910
5.194
1.240
1.524

2023-01-03
3.728
5.004
5.287
1.276
1.559

2023-01-02
3.822
5.117
5.401
1.295
1.579

2022-12-30
3.788
5.113
5.397
1.325
1.609

2022-12-29
3.788
5.113
5.397
1.325
1.609

2022-12-28
3.754
5.111
5.395
1.357
1.641

2022-12-27
3.727
5.120
5.404
1.393
1.677

2022-12-26
3.745
5.164
5.448
1.419
1.703

2022-12-23
3.715
5.166
5.449
1.451
1.734

2022-12-22
3.678
5.133
5.414
1.455
1.736

2022-12-21
3.737
5.203
5.484
1.466
1.747

2022-12-20
3.800
5.276
5.556
1.476
1.756

2022-12-19
3.679
5.181
5.461
1.502
1.782

2022-12-16
3.660
5.189
5.469
1.529
1.809

2022-12-15
3.671
5.199
5.479
1.528
1.808

2022-12-14
3.671
5.228
5.508
1.557
1.837

2022-12-13
3.765
5.337
5.617
1.572
1.852

2022-12-12
3.754
5.342
5.622
1.588
1.868

2022-12-09
3.780
5.353
5.633
1.573
1.853

2022-12-08
3.805
5.401
5.681
1.596
1.876

2022-12-07
3.797
5.408
5.688
1.611
1.891

2022-12-06
3.780
5.368
5.648
1.588
1.868

2022-12-05
3.760
5.348
5.628
1.588
1.868

2022-12-02
3.770
5.373
5.653
1.603
1.883

2022-12-01
3.795
5.432
5.712
1.637
1.917

2022-11-30
3.843
5.503
5.783
1.660
1.940

2022-11-29
3.863
5.504
5.784
1.641
1.921

2022-11-28
3.793
5.472
5.753
1.679
1.960

2022-11-25
3.764
5.436
5.717
1.672
1.953

2022-11-24
3.817
5.466
5.747
1.649
1.930

2022-11-23
3.918
5.555
5.836
1.637
1.918

2022-11-22
3.923
5.561
5.842
1.638
1.919

2022-11-21
3.908
5.534
5.817
1.626
1.909

2022-11-18
3.856
5.462
5.746
1.606
1.890

2022-11-17
3.875
5.457
5.741
1.582
1.866

2022-11-16
3.880
5.447
5.731
1.567
1.851

2022-11-15
3.836
5.373
5.657
1.537
1.821

2022-11-14
3.915
5.429
5.712
1.514
1.797

2022-11-11
3.900
5.390
5.674
1.490
1.774

2022-11-10
4.097
5.559
5.842
1.462
1.745

2022-11-09
4.165
5.580
5.864
1.415
1.699

2022-11-08
4.230
5.635
5.919
1.405
1.689

2022-11-07
4.246
5.660
5.943
1.414
1.697

2022-11-04
4.175
5.604
5.887
1.429
1.712

2022-11-03
4.200
5.616
5.901
1.416
1.701

2022-11-02
4.120
5.531
5.817
1.411
1.697

2022-11-01
4.090
5.492
5.782
1.402
1.692

2022-10-31
4.190
5.576
5.866
1.386
1.676

2022-10-28
4.138
5.503
5.793
1.365
1.655

2022-10-27
4.281
5.611
5.903
1.330
1.622

2022-10-26
4.251
5.552
5.844
1.301
1.593

2022-10-25
4.238
5.504
5.797
1.266
1.559

2022-10-24
4.330
5.577
5.867
1.247
1.537

2022-10-21
4.446
5.688
5.978
1.242
1.532

2022-10-20
4.323
5.553
5.843
1.230
1.520

2022-10-19
4.312
5.509
5.799
1.197
1.487

2022-10-18
4.228
5.389
5.679
1.161
1.451

2022-10-17
4.222
5.330
5.620
1.108
1.398

2022-10-14
4.165
5.275
5.565
1.110
1.400

2022-10-13
4.175
5.249
5.537
1.074
1.362

자료: 본드웹주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채 등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데렌탈(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데렌탈(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(단위: %, %p)

기준일
3년 만기국고채금리
3년 만기등급민평금리
3년 만기개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2023-01-13
3.365
4.554
4.827
1.189
1.462

2023-01-12
3.462
4.684
4.957
1.222
1.495

2023-01-11
3.44
4.691
4.964
1.251
1.524

2023-01-10
3.55
4.826
5.099
1.276
1.549

2023-01-09
3.56
4.861
5.134
1.301
1.574

2023-01-06
3.687
5.014
5.287
1.327
1.600

2023-01-05
3.655
5.019
5.292
1.364
1.637

2023-01-04
3.625
5.023
5.296
1.398
1.671

2023-01-03
3.67
5.094
5.367
1.424
1.697

2023-01-02
3.760
5.210
5.483
1.450
1.723

2022-12-30
3.725
5.197
5.470
1.472
1.745

2022-12-29
3.725
5.197
5.470
1.472
1.745

2022-12-28
3.666
5.176
5.449
1.510
1.783

2022-12-27
3.665
5.188
5.461
1.523
1.796

2022-12-26
3.670
5.217
5.490
1.547
1.820

2022-12-23
3.615
5.181
5.454
1.566
1.839

2022-12-22
3.570
5.149
5.421
1.579
1.851

2022-12-21
3.630
5.236
5.507
1.606
1.877

2022-12-20
3.680
5.303
5.575
1.623
1.895

2022-12-19
3.542
5.180
5.452
1.638
1.910

2022-12-16
3.535
5.186
5.458
1.651
1.923

2022-12-15
3.530
5.206
5.478
1.676
1.948

2022-12-14
3.528
5.236
5.508
1.708
1.980

2022-12-13
3.620
5.353
5.625
1.733
2.005

2022-12-12
3.611
5.360
5.632
1.749
2.021

2022-12-09
3.649
5.364
5.636
1.715
1.987

2022-12-08
3.682
5.411
5.683
1.729
2.001

2022-12-07
3.678
5.410
5.682
1.732
2.004

2022-12-06
3.632
5.369
5.640
1.737
2.008

2022-12-05
3.602
5.355
5.627
1.753
2.025

2022-12-02
3.615
5.373
5.645
1.758
2.030

2022-12-01
3.642
5.411
5.682
1.769
2.040

2022-11-30
3.705
5.480
5.751
1.775
2.046

2022-11-29
3.710
5.475
5.746
1.765
2.036

2022-11-28
3.665
5.425
5.696
1.760
2.031

2022-11-25
3.640
5.393
5.665
1.753
2.025

2022-11-24
3.691
5.432
5.704
1.741
2.013

2022-11-23
3.840
5.551
5.823
1.711
1.983

2022-11-22
3.857
5.558
5.830
1.701
1.973

2022-11-21
3.845
5.530
5.803
1.685
1.958

2022-11-18
3.787
5.455
5.730
1.668
1.943

2022-11-17
3.812
5.457
5.733
1.645
1.921

2022-11-16
3.810
5.439
5.714
1.629
1.904

2022-11-15
3.745
5.365
5.640
1.620
1.895

2022-11-14
3.852
5.446
5.721
1.594
1.869

2022-11-11
3.832
5.409
5.685
1.577
1.853

2022-11-10
4.030
5.578
5.854
1.548
1.824

2022-11-09
4.089
5.621
5.897
1.532
1.808

2022-11-08
4.152
5.672
5.948
1.520
1.796

2022-11-07
4.182
5.690
5.965
1.508
1.783

2022-11-04
4.125
5.621
5.897
1.496
1.772

2022-11-03
4.155
5.637
5.912
1.482
1.757

2022-11-02
4.080
5.552
5.827
1.472
1.747

2022-11-01
4.060
5.516
5.792
1.456
1.732

2022-10-31
4.175
5.605
5.881
1.430
1.706

2022-10-28
4.120
5.538
5.813
1.418
1.693

2022-10-27
4.260
5.651
5.927
1.391
1.667

2022-10-26
4.217
5.590
5.865
1.373
1.648

2022-10-25
4.215
5.564
5.840
1.349
1.625

2022-10-24
4.316
5.641
5.916
1.325
1.600

2022-10-21
4.462
5.760
6.036
1.298
1.574

2022-10-20
4.350
5.623
5.899
1.273
1.549

2022-10-19
4.336
5.577
5.852
1.241
1.516

2022-10-18
4.250
5.451
5.727
1.201
1.477

2022-10-17
4.250
5.413
5.689
1.163
1.439

2022-10-14
4.200
5.352
5.627
1.152
1.427

2022-10-13
4.202
5.346
5.621
1.144
1.419

자료: 본드웹주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채 등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데렌탈(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데렌탈(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

최근 3개월간 2년 및 3년 만기 국고민평 금리와 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동되어있는 흐름을 보이고 있습니다.④ 최근 발행된(2022.10.13~2023.01.13) 동일등급(AA-), 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역 (일괄신고에 의한 발행 제외)

(단위: 억원, bp, %)

구분
종목명
발행일
기준금리
공모희망금리밴드
최초모집금액
수요예측경쟁률
발행금액
결정금리
표면금리

2년 만기
한화솔루션 285-1
2022-10-27
개별민평
-40bp~40bp
1,000
63%
1,000
40
6.043

3년 만기
한화솔루션 285-2
2022-10-27
개별민평
-40bp~40bp
500
0%
500
50
6.181

한온시스템 13-1
2022-10-27
개별민평
-60bp~60bp
2,500
12%
2,500
70
6.389

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 수요예측 경쟁률은 최초모집금액 대비 수요예측 총참여금액으로 산정

최근 3개월간 발행된 2년 및 3년 만기 AA-등급 회사채 발행내역은 3건이며, 모두 개별민평을 기준으로 수요예측이 진행되었습니다. 개별민평을 기준으로 발행된 AA-등급 회사채의 공모희망 금리밴드는 개별민평을 기준으로 -0.60% ~ +0.60% 사이로 결정되었으며, 발행 스프레드는 +0.40%~+0.70%p. 로 결정되는 모습을나타냈습니다.⑤ 롯데렌탈(주) 기발행 회사채 유통현황

최근 기발행된(2022.10.13~2023.01.13) 롯데렌탈(주) 공모회사채의 유통내역은 아래와 같습니다.

(단위: %, bp, 백만원)

종목명
거래일
거래량
종목민평
수익률 평균
스프레드(평균-민평)

롯데렌탈57-1(녹)
2022-12-23
30,000,000
5.402
6.002
60

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-25
30,000,000
5.656
5.855
19.9

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-13
1
4.871
4.5
-37.1

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-10
1
5.022
5.004
-1.8

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-09
1
5.163
5.103
-6

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-06
21
5.179
5.152
-2.7

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-05
211
5.198
5.445
24.7

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-04
1
5.294
5.2
-9.4

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-03
1
5.409
5.4
-0.9

롯데렌탈56-1(녹)
2023-01-02
1
5.407
5.403
-0.4

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-29
50,000
5.41
5.7
29

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-28
1
5.418
5.303
-11.5

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-27
51
5.465
5.401
-6.4

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-26
10
5.464
11.391
592.7

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-23
6,059
5.427
5.988
56.1

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-22
20,052,500
5.487
5.906
41.9

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-22
52,505
5.487
6.033
54.6

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-21
620
5.557
6.027
47

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-20
1,436
5.459
6.025
56.6

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-19
1,025
5.466
6.009
54.3

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-16
3,165
5.474
6
52.6

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-15
1,010
5.5
5.992
49.2

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-14
110
5.617
5.985
36.8

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-13
1,030
5.62
5.992
37.2

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-12
12,500
5.634
5.989
35.5

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-07
2,000
5.65
5.95
30

롯데렌탈56-1(녹)
2022-12-02
10
5.704
6.097
39.3

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-30
5
5.776
6.195
41.9

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-28
100
5.704
6.2
49.6

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-24
10
5.838
6.307
46.9

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-18
10,301
5.747
6.227
48

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-17
1
5.733
5.503
-23

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-15
1
5.718
5.504
-21.4

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-14
1
5.683
5.502
-18.1

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-11
2,000
5.851
5.76
-9.1

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-11
11
5.851
5.501
-35

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-10
1
5.876
5.504
-37.2

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-09
1
5.932
5.502
-43

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-08
1
5.957
5.5
-45.7

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-07
1
5.897
5.503
-39.4

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-04
1
5.912
5.502
-41

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-03
1
5.827
5.5
-32.7

롯데렌탈56-1(녹)
2022-11-02
11
5.789
5.503
-28.6

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-31
1
5.803
5.504
-29.9

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-28
20,003
5.915
6.063
14.8

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-27
1
5.861
5.501
-36

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-26
1
5.819
5.504
-31.5

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-25
1
5.89
5.504
-38.6

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-24
1
6.006
5.6
-40.6

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-19
500
5.703
5.48
-22.3

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-19
2
5.703
5.501
-20.2

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-18
1
5.654
5.3
-35.4

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-17
1
5.594
5.303
-29.1

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-13
10,000
5.466
5.48
1.4

롯데렌탈56-1(녹)
2022-10-13
1
5.466
5.3
-16.6

롯데렌탈56-2(녹)
2022-11-29
20,000,000
5.675
6.175
50

롯데렌탈55-2(녹)
2022-11-29
20,000,000
5.683
6.183
50

롯데렌탈53-1
2022-11-02
62,482
5.594
5.228
-36.6

롯데렌탈53-1
2022-11-01
296,924
5.582
5.128
-45.4

롯데렌탈53-1
2022-10-31
234,981
5.528
6.484
95.6

롯데렌탈53-1
2022-10-26
102,029
5.45
6.397
94.7

롯데렌탈53-1
2022-10-18
102,459
5.139
4.806
-33.3

롯데렌탈53-2
2022-11-23
4,980,000
5.833
6.41
57.7

롯데렌탈52-2
2023-01-03
20,000,000
5.087
5.208
12.1

롯데렌탈50-2
2022-12-23
40,000,000
5.403
6.003
60

롯데렌탈50-2
2022-10-25
30,000,000
5.607
5.808
20.1

롯데렌탈47-3
2023-01-11
1,500,000
4.426
4.426
0

롯데렌탈47-3
2022-12-15
120,000,000
4.779
5.082
30.3

롯데렌탈47-3
2022-11-03
30
4.556
4.01
-54.6

롯데렌탈47-3
2022-11-02
1
4.516
4.007
-50.9

롯데렌탈47-3
2022-10-31
1
4.486
3.184
-130.2

롯데렌탈47-3
2022-10-25
5,401
4.358
4.009
-34.9

롯데렌탈47-3
2022-10-24
2
4.354
3.91
-44.4

자료 : 본드웹

주1) 장외 시장의 유통 정보

최근 거래된 롯데렌탈(주)의 회사채 중 장외 거래는 73건이 존재하고 있습니다.

※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p. 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다.FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였고 12월 FOMC에서 0.50%p.를 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일, 2023년 1월 13일 금통위에서는 각각 0.50%p., 0.25%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하며, 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%, 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 유지하고 있습니다. 현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 의해 촉발되었지만 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었습니다. 그러나 코로나19 이후의 유가 변동성, 인플레이션 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제정세의 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.※ 결 론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 롯데렌탈(주)의 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제58-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

- 제58-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사인 키움증권㈜, KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜은 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리 결정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2023년 01월 20일에 공시할 예정입니다.

다. 수요예측결과

① 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제58-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
11
6
7
-
-
-
24

수량
1,200
250
700
-
-
-
2,150

경쟁율
3.00 : 1
0.63 : 1
1.75 : 1
-
-
-
5.38 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
9
8
7
-
-
-
24

수량
1,200
230
700
-
-
-
2,130

경쟁율
2.00 : 1
0.38 : 1
1.17 : 1
-
-
-
3.55 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

② 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제58-1회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
50
2.33%
포함

1
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
9.30%
250
11.63%
포함

5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
300
13.95%
포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
400
18.60%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
500
23.26%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
600
27.91%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
700
32.56%
포함

22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
800
37.21%
포함

24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
900
41.86%
포함

25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,000
46.51%
포함

29
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,100
51.16%
포함

30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,200
55.81%
포함

31
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,300
60.47%
포함

34
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,400
65.12%
포함

35
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
1,450
67.44%
포함

37
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,550
72.09%
포함

39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,650
76.74%
포함

40
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.33%
1,700
79.07%
포함

45
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.93%
1,720
80.00%
포함

50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,820
84.65%
포함

80
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
1,920
89.30%
포함

95
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.65%
2,020
93.95%
포함

100
-
-
1
30
1
100
-
-
-
-
-
-
2
130
6.05%
2,150
100.00%
포함

합계
11
1,200
6
250
7
700
-
-
-
-
-
-
24
2,150
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-2회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
100
4.69%
포함

1
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
14.08%
400
18.78%
포함

10
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
5.16%
510
23.94%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
610
28.64%
포함

20
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
5.16%
720
33.80%
포함

22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
820
38.50%
포함

25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
920
43.19%
포함

30
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.47%
930
43.66%
포함

32
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
1,030
48.36%
포함

35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
1,130
53.05%
포함

39
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
1,230
57.75%
포함

40
1
100
1
20
1
100
-
-
-
-
-
-
3
220
10.33%
1,450
68.08%
포함

49
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.94%
1,470
69.01%
포함

50
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.35%
1,520
71.36%
포함

54
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
14.08%
1,820
85.45%
포함

60
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.47%
1,830
85.92%
포함

70
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.39%
2,030
95.31%
포함

80
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.69%
2,130
100.00%
포함

합계
9
1,200
8
230
7
700
-
-
-
-
-
-
24
2,130
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

③ 수요예측 상세 분포현황

[회 차 : 제58-1회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
롯데렌탈㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

0
1
5
13
15
17
19
22
24
25
29
30
31
34
35
37
39
40
45
50
80
95
100

기관투자자1
50

50

기관투자자2

200

200

기관투자자3

50

50

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

50

50

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

50

50

기관투자자19

20

20

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100
100

기관투자자24

30
30

합계
50
200
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
50
100
100
50
20
100
100
100
130
2,150

누적합계
50
250
300
400
500
600
700
800
900
1,000
1,100
1,200
1,300
1,400
1,450
1,550
1,650
1,700
1,720
1,820
1,920
2,020
2,150
-

[회 차 : 제58-2회]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
롯데렌탈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

0
1
10
19
20
22
25
30
32
35
39
40
49
50
54
60
70
80

기관투자자1
100

100

기관투자자2

200

200

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

10

10

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

10

10

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

10

10

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

20

20

기관투자자18

20

20

기관투자자19

50

50

기관투자자20

300

300

기관투자자21

10

10

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100

100

기관투자자24

100
100

합계
100
300
110
100
110
100
100
10
100
100
100
220
20
50
300
10
200
100
2,130

누적합계
100
400
510
610
720
820
920
930
1,030
1,130
1,230
1,450
1,470
1,520
1,820
1,830
2,030
2,130
-

④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제58-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,150억원- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +1.00%p.- 총 참여신청건수: 24건② 제58-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,130억원- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +0.80%p.- 총 참여신청건수: 24건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데렌탈과 공동대표주관회사인 키움증권㈜, KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모희망금리 산정 (주1) 수요예측 공모희망 금리밴드 산정 근거] 참고② 2023년 01월 19일 진행한 당사의 수요예측에서 제58-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 538%에 해당하는 2,150억원이 수요예측에 참여하였으며, 제58-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 600억원의 355%에 해당하는 2,130억원이 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하여, 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.[제58-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제58-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측, 청약 및 배정에 관한 사항

1. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 「자본시장과 급융투자업에 관한 법률시행령」제103조제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것(2) 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 팩스 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.(3) 수요예측 기간은 2023년 01월 19일 09시부터 16시까지로 하며, 수요예측 신청시 신청 수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.① 최저 신청수량: 각 회차별 10억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액(제58-1회 400억원, 제58-2회 600억원)③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리제58-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 한다. 제58-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 한다.(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.(7) 수요예측에 따른 배정은 「무보증사채수요예측모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.(9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.(11) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

2. 불성실 수요예측 참여자의 관리(1) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정받을 물량을 신청하도록 하여야 한다.

가. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

나. 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우

다. "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

라. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우

(3) "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

3. 공모금리 결정(1) "본 사채"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정한다.(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.(3) "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.(4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니된다.(5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.(6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.(7) "공동대표주관회사"와 "발행회사"는 금리 결정 시, 유효수요는 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 따라 합리적으로 판단하여 결정한다. 단, 필요 시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정한다.(8) "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.(9) "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.

(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다.

4. 청약

(1) 일정

- 청약일: 2023년 01월 30일- 청약서 제출기한: 2023년 01월 30일 09시부터 12시까지- 청약금 납부: 2023년 01월 30일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자(이하 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 및 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단 본점

② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2023년 01월 30일④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2023년 01월 30일 12시까지 청약취급처로 팩스 또는 전자우편의 형태로 송부한다.② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.(6) 청약단위: 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처: "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.(9) 청약금 납입일: 2023년 01월 30일(10) "본 사채"의 발행일: 2023년 01월 30일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: 농협은행 세종로 지점(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다.(13) 전자등록신청:① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 "미래에셋증권 주식회사"에게 위임한다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제 <2016. 6. 28.>다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

5. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 상기 제2호에 따라 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 "억원" 단위로 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.나. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2023년 01월 30일 09시

종 료 일 시
2023년 01월 30일 12시

다. 청약증거금청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 01월 30일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.라. 청약취급장소"공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.마. 납입장소농협은행 세종로지점바. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2023년 01월 25일(2) 상장예정일 : 2023년 01월 30일사. 사채권 교부예정일 및 교부장소"본 사채"는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록한다.아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제58-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
7,000,000,000

11,463,769원 (정액)

총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
8,000,000,000

13,101,449원 (정액)

총액인수

대표
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
25,000,000,000

58,333,333원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
2,000,000,000

4,000,000원 (정액)

총액인수

[제58-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
30,000,000,000
58,333,333원 (정액)
총액인수

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
23,000,000,000

46,869,565원 (정액)

총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
22,000,000,000

45,231,884원 (정액)

총액인수

대표
삼성증권
00104865
서울특별시 서초구 서초대로74길 11

30,000,000,000

58,333,334원 (정액)

총액인수

인수
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
8,000,000,000

16,000,000원 (정액)

총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000

20,000,000원 (정액)

총액인수

나. 사채의 관리

[제58-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

[제58-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
145,000,000,000
3,000,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 내 경영위원회의 결의 등 내부 결의가 있은 때 (동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 내 경영위원회의 결의 등 내부결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원, %)

회 차
발행금액
이자율
만기일
비고

제58-1회 무보증사채
500
주1)
2025년 01월 27일
-

제58-2회 무보증사채
1,450
주2)
2026월 01월 30일
-

합 계
1,950
-
-
-

주1) 제58-1회 무보증사채: 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 제58-2회 무보증사채: 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며,「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 순위에 관한 사항당사가 발행하는 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.라. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의의무
부채비율 950% 이하
자기자본 300% 이내
자산총계의 50%
상호출자제한기업집단에서의 제외

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 16일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 농협은행 세종로지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 950% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 452%, 부채규모는 5,760,774,432,210원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우 (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 130,853,760,000원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 10.3%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 7,035,319,922,877원이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제58-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10

50,000,000,000

2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제58-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10

145,000,000,000

3,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계

사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부

해당 없음

계열회사 관계

사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부

해당 없음

임원겸임 관계

사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부

해당 없음

채권인수 관계

사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부

해당 없음

기타 이해관계

사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부

해당 없음

다. 사채관리실적 (2023년 01월 13일 기준)

구분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
합게

계약체결 건수
131건
117건
119건
102건
2건
471건

계약체결 위탁금액
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
1조1,000억원
113조 2,950억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다..

아. 기타사항사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 코로나19 확산 및 글로벌 경기변동에 따른 위험코로나19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다.
코로나19는 초기 중국을 중심으로 확산된 이후 미국, 유럽 등 전세계로 이어지며 글로벌 경제에 지대한 영향을 미쳤으며 이는 소비의 위축 및 경제불황으로 이어졌습니다. 그러나 2021년 하반기부터 현재까지 백신 보급률이 점차 개선되면서 국내외 경제 또한 전반적으로 회복되고 있습니다. 하지만 접종 완료자의 증가로 코로나19가 곧 종식될 것이라 예상했던 것과 달리, 2022년 들어 국내에는 수차례에 걸친 재확산이 진행되었고 2022년 11월부터 중국의 방역규제 완화조치가 시행되며 코로나19 사태에 대한 불확실성은 높아졌습니다.
코로나19 확산에 따른 경기 불확실성을 비롯해 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 당사 사업에도 악영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

신종 코로나 바이러스 감염증(이하 '코로나19')은 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 1일 처음 발생 후 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 03월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 코로나19의 확산으로 2020년 글로벌 경제는 큰 침체를 겪었으나, 2021년 이후 백신 접종 확대에 따라 주요국을 시작으로 하여 경기 회복세를 보였습니다. 하지만 접종 완료자의 증가로 코로나19가 곧 종식될 것이라 예상했던 것과 달리, 2022년 들어 국내에는 수차례에 걸친 재확산이 진행되었습니다. 또한 강력한 봉쇄조치로 코로나19의 확산을 통제했던 중국이 2022년 11월 '20개 효율화 조치'를 발표하였고 그 다음달인 12월 '10개 효율화 조치'를 추가로 발표하며 방역규제를 완화할 것을 공식 선언하였습니다. 이에 따라 코로나19 사태에 대한 불확실성은 높아졌으며, 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

[글로벌 백신 접종률 현황]

백신접종률 현황.jpg
백신접종률 현황

자료 : Our World in Data주1) 상기 글로벌 백신접종률 현황은 2023년 01월 02일자 기준입니다.

2022년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook Update)에 따르면 2022년 세계경제 성장전망을 3.2%, 2023년에는 2.7%를 기록할 것으로 예상하였습니다. 전쟁 악화로 인한 공급망 훼손, 높은 인플레이션, COVID19의 재유행, 기술교류 제한과 국제질서 저해 가능성 및 중국의 성장 둔화 장기화 등의 리스크를 성장 둔화요소로 꼽았습니다.

[IMF 주요 국가별 경제 성장률 전망]

(단위: %)

경제성장률
2021년
2022년
2023년

'22.7월
'22.10월
조정폭
'22.7월
'22.10월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
6.1
3.2
3.2
-
2.9
2.7
-0.2

선진국
5.2
2.5
2.4
-0.1
1.4
1.1
-0.3

미국
5.7
2.3
1.6
-0.7
1
1
-

유로존
5.4
2.6
3.1
0.5
1.2
0.5
-0.7

한국
4
2.3
2.6
0.3
2.1
2
-0.1

신흥개도국
6.8
3.6
3.7
0.1
3.9
3.7
-0.2

중국
8.1
3.3
3.2
-0.1
4.6
4.4
-0.2

자료 : IMF World Economic Outlook (2022.10)주) 2022년, 2023년은 전망치

한국은행이 2022년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 2.6%, 1.7% 수준을 나타낼 전망입니다. 국내경제는 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하였으며, 내년 하반기 이후에는 대외 불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하였습니다. 민간소비는 펜트업 모멘텀이 이어지면서 회복세를 이어가겠으나 금리상승, 구매력 저하 등으로 그 속도는 차츰 완만해질 전망이며, 설비투자는 높은 대외 불확실성 등으로 신규투자 수요가 위축될 전망입니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간
연간

GDP
4.1
3
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7
2.3

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7
2.2

설비투자
9
-6.4
2.7
-2
0.7
-6.7
-3.1
3.6

지식재산생산물투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2
0.7

상품수출
10.5
6
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7
3.3

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2
-1.2
0.4
2.9

자료 : 한국은행 (경제전망보고서, 2022.11)주1) 전년동기대비 수치주2) (E)는 전망수치를 의미함

당사가 영위하는 사업과의 관련성 측면에서 보았을 때, 코로나19는 다음과 같이 당사 사업에 악영향을 미칠 수 있습니다.- 당사 렌탈 수요 또는 가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 시장 및 경기 불황- 당사 차량의 제조업체, 당사의 영업소 및 마케팅 조직, 주요 비즈니스 파트너의 사업 운영 중단- 사업장이 폐쇄되어 직원의 업무 중단 및 출장, 각종 행사 참석 및 회의와 같은비즈니스 활동 중단- 세계 금융 시장의 변동성 증가와 경제 둔화로 인한 당사 자본 조달의 어려움- 상기 사항 관련된 리스크 관리 및 일정 관리에 소요되는 비용 증가이렇듯
코로나19 확산에 따른 경기 불확실성을 비롯해 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 당사 사업에도 악영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

나. 차량용 반도체 수급 불균형에 따른 영업위험
전 세계적으로 차량용 반도체 공급부족문제가 지속될 것으로 예상됨에 따라, 완성차 업체들이 차량생산에 영향을 받고 있습니다.
차량용 반도체 품귀현상은 2020년말 부터 자동차 수요가 예상보다 빠르게 코로나19 수요충격에서 회복된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다.
이러한 가운데 당사는 주 사업으로 차량렌탈사업을 영위하고 있는바, 주요 영업자산으로서 차량을 구매해오고 있습니다. 현재 차량용 반도체 부족 문제가 지속되고 있지만, 반도체 회사들의 생산능력 확대와 자동차 업체들의 대안 소재 확보 및 대체 거래처 확대로 차량용반도체 부족으로 인한 불균형은 향후 다소 개선될 것으로 예상됩니다.
그럼에도 불구하고 반도체 공급부족으로 인한 영향이 개선되지 않고 장기화될 경우 완성차 업체에서 차량을 구매하여 렌탈서비스를 제공하는 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

코로나19로 인해 급감했던 수요에 대응하기 위해 생산 및 재고를 모두 감소시켰던 완성차 업체들은 자동차 수요가 예상보다 빠르게 회복되면서 다시 재고 축적과 생산 증가에 나서고 있으나, 차량용 반도체를 공급하는 반도체 회사들은 PC, 스마트폰, 서버 등 타 수요처로부터의 수요 대응에 더 집중하면서 상대적으로 차량용 반도체 공급 부족을 야기함에 따라 완성차들의 생산 차질이 발생하고 있습니다.이러한 반도체 공급 부족 현상의 주된 원인 중 하나는 코로나19로 인해 반도체 업체들이 자동차 반도체 관련 설비 증설을 연기함에 따른 것입니다. 반도체 업체들 입장에서 상대적으로 낮은 마진을 보이는 차량용 반도체 공급을 늘릴 요인이 적음에 따라 공급계획 상 차량용 반도체가 후순위로 밀리면서 설비 투자 감소로 이어져 공급이 축소되였습니다.또한, 2021년 3월 20일 일본 반도체 회사 르네사스 테크놀로지의 나카 팹에서 발생한 화재 역시 반도체 공급 부족 현상에 주된 영향을 미쳤습니다. 르네사스 테크놀로지는 동 화재 이후 2021년 6월 24일 기존의 생산능력을 확보하고, 7월 26일 출하량이 기존 수준에 도달했다고 밝혔으며, 이는 당초 5월 중 출하량을 완전히 회복한다는 목표보다 지연됐습니다. 화재가 발생한 해당 라인에서 차량용 반도체가 차지하는 비중이 약 66%에 달함에 따라 차량용 반도체 공급 부족의 원인으로 작용하였습니다.상기와 같은 차량용 반도체 공급 부족에 따른 수급 불일치는 주요 완성차 업체들의 생산 차질을 야기하고 있습니다. 폭스바겐 그룹은 2020년 12월 반도체 부족으로 인해 중국, 북미, 유럽 내 1분기 생산을 조정할 것이라고 발표하였고, 그룹 내 브랜드인 아우디는 2021년 1월 고급 모델 생산을 연기하고 직원 1만명이 휴직에 들어간다고 밝혔습니다. 또한, 포드는 2021년 1월 18일부터 2월 19일까지 독일 공장을 폐쇄하고 미국 공장도 일시 중단한다고 발표했으며, 크라이슬러도 캐나다, 멕시코 공장의 가동을 중단하거나 연기하였습니다. 일본 업체들 역시 중국 위주로 일시 생산 축소를 발표한 바 있습니다.

[최근 차량용 반도체 공급 부족 사례]

구분
내용

완성차
폭스바겐
폭스바겐 생산량이 10만대 이상 영향받을 것으로 예상. 아우디의 근로자 1만명 휴직. 세아트는 4월까지 생산량 감축

GM
대만정부에 요청해 TSMC의 반도체 칩 확보. 공급사에 1년치 반도체 비축을 지시

포드
미국 켄터키 공장 1주일 중단. 2021년 1월 18일부터 2월 19일까지 독일 공장 폐쇄 예정. 브라질 현지 공장 폐쇄

FCA
크라이슬러300을 생산하는 캐나다 온타리오 공장을 일시 중단. 지프를 생산하는 멕시코 공장의 재가동 시기 연기

토요타
광기토요타의 제3라인이 2021년 1월 11일부터 14일까지 중단. 텍사스 공장에서 툰드라 픽업트럭 생산을 줄일 예정

혼다
1월 중국에서 감산규모가 5만대 가능성. 월별로 북미에서 세단 2,200대, 일본에서 준중형차 4,000대 생산 감산 예정

닛산
소형차 노트의 생산을 1월 1.5만대에서 5천대 이상 감산 예정

정부
미국
미 3사의 로비단체인 미국 자동차 정책위원회가 미 상무부에 차량용 반도체 공급난 해소를 요청

대만
GM/EU가 반도체 부족으로 대만 정부에 지원 요청

자료 : 각종 언론자료, 하나증권 리서치센터

증권신고서 제출일 현재 전 세계적으로 차량용 반도체 공급문제가 완성차 업체들의 차량 생산에 영향을 주고 있습니다. 차량 생산에 차질이 생기면서 고객이 차량 주문을 하고 차량을 받기까지의 기간이 확대되고 있으며, 이러한 차량용 반도체 품귀현상은 작년 말부터 자동차 수요가 예상보다 빠르게 코로나19 수요 충격에서 회복된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다. 이러한 가운데 당사는 주 사업으로 차량렌탈사업을 영위하고 있는바, 주요 영업자산으로서 차량을 구매해오고 있어 완성차의 생산 차질의 영향에 노출될 위험이 있습니다.현재 완성차 업체들은 글로벌 생산 거점들 중에서 생산 및 판매가 부진한 지역의 재고자산을 수요가 많은 지역으로 옮기는 방식을 취하는등 다양한 대비책을 세우고 있을 것으로 예상되나, 일부 생산차질의 발생은 불가피 할 것으로 판단됩니다. 국내 완성차 업체의 경우에도 2021년 차량용 반도체 공급문제 발생으로 인해 차량 생산에 차질이 발생하였습니다.

[현대차 및 기아차의 한국 공장 내 생산차질 사례(2021년)]

구분
공장
중단일자
차질물량대수(대)

현대차
아산
4.12 ~ 4.13
2,020

아산
4.19 ~ 4.20
2,020

울산
5.06 ~ 5.07
N/A

울산
5.17 ~ 5.18
N/A

울산
5.18 ~ 5.20
N/A

아산
5.24 ~ 5.27
N/A

기아차
소하
5.17 ~ 5.18
N/A

자료 : 현대차, 기아차, 각종 언론자료, 하나증권 리서치센터

이와 같이 차량용 반도체 공급부족 문제가 지속되고 있으나, 반도체 회사들의 생산능력 확대와 자동차 업체들의 대안 소재 확보 및 대체 거래처 확대로 차량용 반도체 부족으로 인한 불균형은 향후 다소 개선될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 반도체 공급부족으로 인한 영향이 개선되지 않고 장기화될 경우 완성차 업체의 생산 차질이 발생함에 따라 차량을 구매하여 렌탈서비스를 제공하는 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

다. 차량렌탈 산업내 경쟁 심화 위험렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량의 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재합니다. 이에 힘입어 당사와 SK렌터카 등 대형 렌터카 업체의 시장점유율이 지속적으로 높은 수준을 유지하고 있으나,
최근 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 시장점유율 확대로 인해 당사와 SK렌터카 및 SK네트웍스의 합산 시장점유율은 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 당사는 전국적 영업망, 종합 오토렌탈 서비스의 제공능력 및 양호한 투자여력을 바탕으로 한 다양한 차종확보능력 등을 기반으로 2022년 3분기말 기준 렌터카 시장 점유율 약 21.7%로 시장 1위의 경쟁력을 유지하고 있으며, 향후 지속적인 투자 및 롯데그룹내 수요확대를 바탕으로 시장지위는 현재 수준을 유지할 것으로 예상합니다.
그러나 렌터카 시장에서의 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 향후에도 지속될 것으로 예상되며, 향후의 경쟁상황 및 영업 전략에 따라 사업의 마진폭 축소 등 수익성 저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 보입니다. 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.

소유에서 사용으로의 소비 트렌드 변화와 종합 오토렌탈 서비스 발달로 렌터카 서비스에 대한 소비자의 인식이 개선되면서, 2014년 46만대에 불과했던 국내 렌터카 인가대수는 2022년 3분기말 120만대를 돌파하며 승용차 등록대수 대비 2.9%에서 5.8% 수준으로 성장하였습니다.

[연도별 렌터카 인가대수 및 승용차 등록대수 대비 비중 현황]

(단위 : 만대)

등록대수(인가대수)

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
2022년3분기말

승용차(A)

1,575

1,656

1,734

1,804

1,868

1,918

1,986

2,041
2,082

렌터카(B)

45.9

54.4

63.8

73.2

85.3

95.9

105.1

112.6
120.2

B/A

2.9%

3.3%

3.7%

4.1%

4.6%

5.0%

5.3%

5.5%
5.8%

자료 : 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회

렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량의 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재합니다. 이에 힘입어 당사와 SK렌터카 등 대형 렌터카 업체의 시장점유율이 지속적으로 높은 수준을 유지하고 있으나, 최근 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 공격적인 마케팅 활동 등에 따른 시장점유율 확대로 인해 당사와 SK네트웍스 및 SK렌터카의 합산 시장점유율은 하기와 같이 하락하는 추세를 보이고 있습니다.

[주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황]

(단위 : 대)

구 분
2022년 3분기말
2021년
2020년
2019년
2018년

대수
점유율
대수
점유율
대수
점유율
대수
점유율
대수
점유율

롯데렌탈
260,756
21.7%
243,010
21.6%
233,870
22.20%
221,025
23.05%
206,095
24.20%

SK네트웍스
164,043
13.7%
59,983
5.3%
78,742
7.50%
97,012
10.12%
108,426
12.70%

SK렌터카
45,664
3.8%
148,828
13.2%
129,089
12.30%
98,289
10.25%
77,016
9.00%

현대캐피탈
154,111
12.8%
143,434
12.7%
124,870
11.90%
110,926
11.57%
80,221
9.40%

하나캐피탈
45,725
3.8%
38,392
3.4%
33,686
3.20%
34,985
3.65%
31,957
3.80%

기 타
531,339
44.2%
492,544
43.7%
451,023
42.90%
396,820
41.38%
349,285
40.90%

합 계
1,201,638
100%
1,126,191
100%
1,051,280
100%
959,057
100%
853,000
100%

자료 : 한국렌터카사업조합연합회

당사는 전국적 영업망, 종합 오토렌탈 서비스의 제공능력 및 양호한 투자여력을 바탕으로 한 다양한 차종확보능력 등을 기반으로 2022년 3분기말 기준 렌터카 시장 점유율 약 21.7%로 시장 1위의 경쟁력을 유지하고 있으며, 향후 지속적인 투자 및 롯데그룹내 수요확대를 바탕으로 시장지위는 현재 수준을 유지할 것으로 예상합니다.그러나 렌터카 시장에서의 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 향후에도 지속될 것으로 예상되며, 향후의 경쟁상황 및 영업 전략에 따라 사업의 마진폭 축소 등 수익성 저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 보입니다. 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.

라. 단기 렌터카 시장의 실적 변동성 관련 위험당사의 단기렌터카 사업부문은 장기렌터카 대비 대당 수익성이 높은 장점이 있어 단기렌터카 영업수익이 증가할 경우, 회사 전반의 수익성 향상에 기여합니다. 다만,
단기렌터카 시장은 여가 및 관광산업과 연관성이 높아 경기 변동과 소비 심리에 민감하며, 계절에 따른 실적 변동성이 존재합니다. 향후 경기 불황 혹은 코로나19의 재확산, 백신 보급 지연 등 국제적인 환경 변화에 따라 단기 렌터카 시장이 위축될 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

단기렌터카 시장은 주 52시간 근무제 등 도입에 따라 여가시간의 증가와 함께 여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대에 따라 성장하였습니다. 일반적으로 단기렌터카는 장기렌터카 대비 시간당 대여료 수준이 더 높아 대당 수익성이 높은 장점이 있으므로 단기렌터카 시장이 성장할수록 회사 전반의 수익성 향상을 기대할 수 있습니다.

[당사 장기 렌터카 및 단기 렌터카 가격 추이]

(단위: 원)

구 분
품목
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

차량렌탈
장기렌탈
월 대여료
570,903
560,037
555,775
560,919

단기렌탈
일 대여료
41,445
37,017
30,133
32,282

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 품목별 가격 산출 방법은 하기와 같습니다.차량렌탈(장기): 차량렌탈(장기)매출액 / (장기차량렌탈 보유대수(평균) / 개월수)차량렌탈(단기): 차량렌탈(단기)매출액 / (단기차량렌탈 보유대수(평균) / 일수)

다만 단기렌터카 사업은 여가 및 관광산업과 연관성이 높아, 소비 심리에 영향을 끼칠 수 있는 국제 환경 변화 및 경기에 대한 민감도가 높은 편입니다. 경기 불황에 따른 관광 심리 위축 시, 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 실제로 당사의 최근 5개년 별도기준 순수 단기렌터카 매출 추이를 살펴보면 아래 소비자심리지수와 동일한 방향성으로 움직이는 것을 확인 할 수 있습니다.

[순수단기렌터카 매출액 및 소비자심리지수 추이(별도기준)]

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

소비자심리지수
89.9
103.8
89.8
100.5
96.9

순수단기렌터카 매출액 (백만원)
93,678
70,819
50,899
62,752
61,134

자료 : 당사 내부자료, 한국은행 경제통계시스템주) 순수단기렌터카 매출액은 전체 단기렌터카 매출액에서 월간단기렌터카 및 보험대차 매출액을 제외한 금액

최근의 소비자심리지수 추이를 살펴보면, 2018년말 기준 소비자심리지수는 96.9을 기록하였으나 2019년말 국내외 경기 회복에 대한 기대감으로 100.5으로 상승하였습니다. 그 후 2020년 2월 본격적으로 확산되기 시작한 코로나19 사태로 인해 소비자심리지수는 2020년말 89.8 수준으로 재차 하락하였으나, 백신 접종 확대에 따라 코로나19 사태가 진정국면에 들어서면서 경기회복에 대한 기대감으로 2021년말 소비자심리지수는 103.8를 기록하고 있습니다. .하지만 이후 가파른 기준금리 인상 및 인플레이션 심화로 소비자심리지수가 악화되어 2022년말 89.9를 기록하였습니다.

[한국은행 소비자동향지수]

소비자동향지수
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

소비자심리지수
89.9
103.8
89.8
100.5
96.9

향후경기전망 CSI
62
88
81
82
72

가계수입전망 CSI
95
100
93
98
99

자료 : 한국은행 경제통계시스템

또한 단기렌터카 시장은 계절성 특성이 존재하는 시장으로, 7월 ~ 9월 여름휴가철 성수기에 수요가 증가하여 평월에 비해 매출이 상승하는 특성이 있습니다. 특히 정부의 국내관광 활성화 정책으로 인해 국내 최대 관광지인 제주도를 중심으로 단기렌터카의 수요는 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 당사의 단기렌터카 대당 월 매출액 추이를 살펴보았을 때, 계절적 비수기에는 대당 매출액이 감소하는 양상을 보이고 있습니다.

[단기차량렌탈 분기별 대당 매출액 추이]

(단위: 천원)

구분
`19.1Q
`19.2Q
`19.3Q
`19.4Q
`20.1Q
`20.2Q
`20.3Q
`20.4Q
`21.1Q
`21.2Q
`21.3Q
'21.4Q
`22.1Q
`22.2Q
'22.3Q
'22.4Q

대당 매출액(평균)
598
644
691
648
490
480
646
650
503
694
692
712
625
757
802
773

자료 : 당사 내부자료주) 단기렌탈차량 대당 매출액 : 분기별 단기차량렌탈 매출액 합계 / 차량 보유대수 합계

또한 당사의 단기차량렌탈 대당매출액은 2020년 상반기에 코로나19 사태로 인한 여행/출장 수요와 항공운행의 급감으로 큰 폭으로 감소하였으며, 2020년 하반기 이후부터는 보복소비와 국내여행 수요의 회복과 함께 제주지역 매출을 중심으로 회복세를 보이고 있습니다.

이렇듯 단기렌터카 시장은 여가 및 관광산업과 연관성이 높아 경기 변동과 소비 심리에 민감하며, 계절에 따른 실적 변동성이 존재합니다. 향후 경기 불황 혹은 코로나19의 재확산, 백신 보급 지연 등 국제적인 환경 변화에 따라 단기렌터카 시장이 위축될 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 장기 차량렌탈 시장 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험당사의 장기 차량렌탈 사업부문은 차량렌탈 내 수익비중이 확대될수록 당사 영업실적의 안정성이 높아지는 특징이 있습니다. 다만,
가격경쟁으로 인해 하락하는 계약단가는 장기 차량렌탈의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한, 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기 차량렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

렌터카 영업은 제공하는 서비스의 성격 및 기간에 따라 크게 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되며 시장별로 고객의 특성이 나누어집니다. 장기렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 장기간의 이용을 원하는 고객을 주요 대상으로 하며 고객이 요청하는 차종을 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적인 반면, 단기렌탈은 레저활동 등 일시적 사용목적의 고객을 대상으로 하며 지역적 특성을 고려한 예측 수요에 따라 차량을 구비하고 이를 고객에게 제공하고 있습니다. 장기 차량렌탈은 통상적으로 월별 렌트료가 계약 및 차량 구매 시점에 결정되어 3년 내외의 기간동안 회수되는 특성이 있어 당사내 장기렌탈 영업수익 비중이 확대될수록 당사 영업 실적의 안정성이 높아진다는 장점이 있습니다.장기렌탈의 경우 대여료가 계약 성사에 중요한 영향을 미치는 요소입니다. 최근 상위업체간 가격경쟁과정에서 잔가율을 높여 만기 차량 인수가액을 높이는 대신 월대여료를 낮춘 '슬림'형 상품이 출시되는 등 계약단가 인하압력이 발생하여 마진폭은 감소하고 있습니다. 시장의 경쟁심화에 따라 이같은 추세가 향후에도 지속될 가능성이 있으며, 이로 인한 수익성 저하가 장기렌탈 영업의 위험요인으로 작용하고 있습니다.

한편, 2005년 6월 시설대여사업(리스업) 허가를 받은 여전업체가 1년 이상의 자동차 장기대여가 가능하도록 여신전문금융법 감독 규정이 개정되어 장기차량렌탈 시장에 새로운 경쟁구도가 나타나게 되었습니다. 이러한 규정 개정에 따라 현대캐피탈 등의 여전사들이 오토리스(Auto Lease)라는 이름으로 장기대여에 참여하고 있으며, 특히 자동차제조업체 계열의 할부 금융회사가 할부 대비 리스료 부담이 적고 리스료 전액이 비용처리된다는 오토리스의 장점을 마케팅에 활용함에 따라 여신업체들이 취급하는 오토리스의 시장 경쟁력이 확대되었습니다. 대규모 자본력을 보유한 이들 신규업체의 시장참여는 장기대여시장의 경쟁강도를 높이고 있습니다.여신금융협회에 따르면 자동차 리스 실행액은 2015년 9조 3,306억원에서 2021년 13조 8,484억원으로 성장하였고 2022년 반기말 기준 7조 7,236억원을 기록하여 2022년 자동차 리스 실행액은 전년동기 대비 비슷한 수준을 유지할 전망입니다. 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사의 시장 참여는 장기렌터카 시장의 경쟁 강도를 높이고 있으며, 자동차 제조업체 계열의 캐피탈사의 경우 장기렌터카 서비스와 유사한 차량유지 및 정비 서비스 등을 함께 제공하는 메인터넌스 오토리스 상품을 출시하면서 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다.

[자동차 리스 실행액 추이]

(단위: 억원)

자동차리스 실행액 추이.jpg
자동차리스 실행액 추이

자료 : 여신금융협회

당사와 같은 대형 렌터카 업체는 오토리스와 대비하여 취등록세, 자동차세 할인을 받는 세제 혜택이 존재하며 기 구축한 네트워크를 통해 차량관리 서비스에서 일정 정도의 원가경쟁력을 보유하고 있고, 공통 비용 절감이 가능하다는 점에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다.

[렌터카와 오토리스 주요 특징 비교]

구분
렌터카
오토리스

설립인허가
국토교통부
금융위원회

번호판
영업용 "허,하,호" 번호판
자가용 번호판

주행거리 제한
무제한
거리 약정 또는 무제한

만기연장
반납, 연장, 구매 가능
반납, 연장, 구매 가능

손비처리
렌트료 전액(연 한도 존재)
리스료 전액(연 한도 존재)

자동차보험 요율
렌터카회사 요율
이용자 요율

자동차세, 보험료
통상 렌탈료에 포함
통상 리스료에 포함

유지보수책임
렌터카 업체
이용자 또는 유지관리 회사

자료 : 한국자동차감정원

또한 당사는 장기렌탈 시장의 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험에 대응하기 위해 저가수주를 지양하고, 자산 효율화 등 비용 구조 개선 작업을 진행 중입니다. 그러나, 경쟁심화에 따라 저가 계약이 증가하고 있으며 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사를 중심으로 장기렌터카의 대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장이 지속 성장하고 있어 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이러한 시장내 경쟁심화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험행정자치부는 2014년 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 내용의 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 바 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세 인상이 예상됩니다. 현재 해당 개정안은 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중에 있지만,
자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 현재 렌탈 영업을 위해 보유하고 있는 차량은 지방세법 시행령에 따라 영업용 차량으로 구분되며, 보유하고 있는 차량에 대한 자동차세를 매년 하기와 같이 납부하고 있습니다.

[당사 자동차세 지출 내역]

(단위: 백만원)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년

자동차세 지출액
8,009
8,000
8,086
8,322

자료 : 당사 내부자료

행정자치부(행자부)는 자동차세와 관련하여 2014년 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 내용의 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 바 있습니다. 2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'에 따르면 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용이 포함되어 있어 사실상 렌터카에 대한 세금 인상을 의미하고 있습니다. 현행법상 렌터카는 자가용 차량 대비 자동차세를 감면 받고 있는데, 개정안대로 시행될 경우 배기량 구분에 따라 세금이 인상되게 됩니다.

[개정안 시행시 렌터카 자동차세 세율 변동]

구분
cc당 세율

개정전(A)
개정후(B)
차이(B-A)
증감비율

1,000cc
18원
104원
86원
478%

1,600cc
18원
182원
164원
911%

2,000cc
19원
260원
241원
1,268%

2,500cc
24원
260원
236원
983%

자료 : 행정자치부, 전국렌터카사업조합연합회

행자부는 2015년 1월 1일 시행을 목표로 하여 시행령 개정을 진행하였으나, 2014년 12월 4일 국회 안전행정위원회는 전체 회의를 열고 행자부가 입법예고한 개정안 중 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용에 대해 규제 심사를 진행하였으며, 렌터카 주무부처인 국토교통부와의 심의 과정에서 법안에 대한 전면적인 검토가 필요한 것으로 판단하여 시행을 유보하기로 결정하였습니다. 또한 12월 8일에는 '영업용 차량의 자동차세를 2017년까지 3년에 거쳐 단계적으로 100% 인상'하는 내용에 대한 규제 심사도 진행하였으나 정부 부처간 의견 차이로 계획된 시점에 시행되지 못한 채 계류 중에 있습니다.

[자동차세 인상 추진 무산 과거 사례]

시점
내용

2005년 10월
행정자치부, 장기 렌터카에 대한 자동차세 인상 관련 지방세법 시행령 개정안 입법 예고- 주요 내용 : 90일 이상 장기 대여하는 렌터카를 영업용이 아닌 자가용으로 분류해 자동차세 부과- 시장규모 : 약 10만대, 렌터카 업체 498개

2005년 12월
개정안 철회- 주무부처인 건설교통부(현 국토교통부) 반대로 자동차세 부과 무산- 관계부처 협의 과정에서 법리상 모순 등의 이유

자료 : 언론보도 자료, 국회 보도자료

2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'은 신고서 제출일 현재까지 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중에 있지만, 자동차세 인상이 현실화될 경우 세금비용 증가로 인해 당사를 비롯한 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 규제에 의한 영업활동 위축 위험당사는 2018년 3월 제주도에서 발표한
'자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례'와 2021년 7월부터 시행된 '여신전문금융업법 시행령 개정안' 의 적용으로 인해 영업활동의 위축을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 3월 제주도에서 발표한 '자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례'와 2021년 7월부터 시행된 '여신전문금융업법 시행령 개정안'의 적용으로 규제에 의한 영업활동의 위축을 받을 가능성이 존재합니다.

제주도는 2018년 3월 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별법)이 개정되어 제427조의 2가 신설되면서 렌터카 총량제의 법적 근거를 마련하였고, 2018년 9월 교통 혼잡 등의 문제를 해소하기 위해 '자동차대여사업 수급조절계획'(렌터카 총량제)를 발표했습니다.

[제주특별법 현황]

법규

내용

제주특별자치도 설치 및국제자유도시 조성을 위한 특별법

제427조의2

(자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례)

① 도지사는 「여객자동차 운수사업법」에 따른 자동차대여사업의 관할구역 내 수급을 조절하기 위하여 필요한 경우 제2항에 따른 자동차대여사업 수급조절위원회의 심의를 거쳐 자동차대여사업 수급조절계획(이하 이 조에서 “수급조절계획”이라 한다)을 수립할 수 있다.

② 제1항의 수급조절계획을 심의하기 위하여 도지사 소속으로 자동차대여사업 수급조절위원회(이하 이 조에서 “수급조절위원회”라 한다)를 둔다.

③ 도지사는 수급조절계획에 따라 자동차대여사업의 등록을 3년의 범위에서 일정 기간 제한할 수 있다. 다만, 필요한 경우 동일한 절차를 거쳐 2년 단위로 제한을 연장할 수 있다.

④ 수급조절계획의 수립, 수급조절위원회의 구성ㆍ운영, 그 밖에 수급조절의 절차 등에 필요한 사항은 도조례로 정한다.

위 규제는 제주에서 운행중인 렌터카가 2013년 1만 6,000여대에서 2018년 3만대 이상으로 급증하자 적정 운행대수인 2만 5,000대로 설정한다는 내용입니다. 당초 제주도는 렌터카 신규등록 및 증차 제한기간을 2020년 9월까지로 정하고 업체별 감차 목표 대수를 설정했지만 업체의 반발로 목표 대수를 채우지 못했으며 자율감차를 둘러싼 소송전 등이 겹치며 제한기간을 2020년 9월에서 2022년 9월까지 2년 연장하여 소송 종료 시까지 유예하기로 결정했습니다.

이와 관련하여 2020년 11월 24일 렌터카 업체인 롯데렌탈, 한진 그리고 해피네트웍스가 제주도 자동차대여사업 차량 운행제한 공고처분 취소에 대하여 제주도지사를 상대로 낸 소송에서 승소하였으며 2021년 5월 12일에 관련 피고의 상소에 대해서도 항소기각되었습니다.

[제주도 자동차대여사업 차량 운행제한 공고처분 관련 재판]

사건번호

사건개요

2019구합5438

사건명 : 차량 운행제한 공고처분 등 취소 청구의 소

원고 : 롯데렌탈, 한진, 해피네트웍스

피고 : 제주특별자치도지사

재판부 : 제1행정부 (나)

접수일 : 2019.05.14

종국결과 : 2020.11.24 원고승

상소일 : 2020.12.08

2020누1911

사건명 : 차량 운행제한 공고처분 등 취소 청구의 소

원고 : 롯데렌탈, 한진, 해피네트웍스

피고 : 제주특별자치도지사

재판부 : 제주제1행정부 (다)

접수일 : 2020.12.16

종국결과 : 2021.05.12 항소기각

금번 차량 운행제한 공고처분 취소 청구 소송에서 당사가 승리하면서 제주도 지역에서의 렌터카 총량제에 대한 영업활동의 위축은 증권신고서 제출일 현재 발생하지 않았으나, 도에서 렌터카 총량제 시행 효과분석을 추진하고 코로나 19사태 및 개별 관광객 확대에 따른 수요증가와 교통흐름 제한 정책, 도내 업체 간 출혈 경쟁 등을 감안해 렌터카 총량을 다시 산정한다는 계획이기에 추후 해당 안건이 자동차 대여사업 수급조절위원회에 상정될 시 정부규제 등으로 인한 영업활동 위축의 위험이 존재할 수 있습니다.

한편 2019년 10월 금융위원회는 2019 년 4월에 발표한 「카드산업 경쟁력 제고 및 고비용 영업구조 개선방안」에 따른 후속조치로 신용카드사가 법인 신용카드 회원에게 다양한 방식으로 제공 중인 과도한 경제적 이익을 제한하여 카드사의 경영건전성을 제고하고, 카드수수료 인상 요인을 억제할 필요성이 있다고 판단하여 신용카드사가 법인회원에게 제공하는 캐시백 혜택의 한도를 0.5%로 설정하는 여신전문금융업법 시행령 일부개정안을 입법예고하였으며 해당 시행령 개정안은 2021년 7월 1일자로 시행되었습니다.

[여신전문금융업법 및 시행령 현황]

법규

내용

여신전문금융업법 제24조의2제1항제2호

제24조의2(신용카드업자 등의 금지행위)① 신용카드업자는 소비자 보호 목적과 건전한 영업질서를 해칠 우려가 있는 다음 각 호의 행위(이하 “금지행위”라 한다)를 하여서는 아니 된다.

2. 신용카드업자의 경영상태를 부실하게 할 수 있는 모집행위 또는 서비스 제공 등으로 신용카드등의 건전한 영업질서를 해치는 행위

여신전문금융업법 시행령 [별표 1의3] : 신용카드업자의 금지행위의 세부적인 유형과 기준
2. 신용카드등의 건전한 영업질서를 해치는 행위법 제24조의2제1항제2호에 따른 금지행위는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 행위로 한다.바. 법 제3조제1항에 따라 신용카드업 허가를 받은 날부터 1년이 지난 신용카드 업자가 법인(국가 및 지방자치단체를 포함한다. 이하 같다)인 신용카드회원등 (이하 "법인회원"이라 한다)의 신용카드등(법인회원과의 계약을 통해 해당 법 인의 임직원 등을 위해 발급한 신용카드등을 포함한다. 이하 이 목에서 같다) 이용을 촉진하기 위해 다음의 어느 하나에 해당하는 과도한 경제적 이익을 제공하는 행위1) 법인회원의 신용카드등 이용으로 발생하는 신용카드업자의 연간 총수익 및 총비용 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 초과하는 경제적 이익2) 법인회원(법인회원의 규모 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 법 인은 제외한다)의 연간 신용카드등 이용 총액 대비 해당 연도에 제공한 경제적 이익이 금융위원회가 정하여 고시하는 비율을 초과하는 경제적 이익. 다만, 해당 법인의 임직원 등을 위해 발급한 신용카드등의 이용 시 제공되는 추가적인 혜택 등 부가서비스는 제외한다.

주1) 금융위원회고시 제2021-15호: "금융위원회가 정하여 고시하는 비율을 초과하는 경제적 이익"은 신용카드업자가 법인회원 에게 제공하는 경제적 이익이 해당 법인회원의 신용카드등의 연간 이용 총액의 1000분의 5를 초과하는 경우를 말함

당사는 렌탈차량 구매 대금 및 보험료를 법인카드로 결제하고 결제대금의 일정부분을 캐시백으로 수령해오고 있습니다. 그러나 위의 시행령 개정안이 2021년 7월부터 시행됨으로 인해서, 당사가 렌탈차량 구매와 보험료 카드결제를 통해 얻는 캐시백 혜택이 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 신규 대체산업 등장에 따른 경쟁 심화 위험기존 차량렌탈 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 차량렌탈 시장에 기존의 사업 형태와 다른
카셰어링 시장 등이 새롭게 등장하였습니다.
향후에도 모빌리티 산업내 카셰어링, 카헤일링, 라이드헤일링과 자율주행의 발전 등 급격한 변화가 이루어지고 신규 대체산업이 등장할 가능성이 존재합니다.
이러한 산업의 변화에 당사가 제대로 대응하지 못하는 경우 당사의 전체적인 사업과 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

기존 렌터카 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링 시장이 새롭게 등장하였습니다. 단기렌터카와 카셰어링은 '단기로 차량을 사용한다'는 사용 목적 측면에서 유사하여 카셰어링 산업의 등장으로 당사의 단기 차량렌탈 사업이 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.차량렌탈 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 크게 양분되는데, 단기렌탈의 경우 지역적 특성을 고려하여 수요를 예측한 뒤 차량을 구매하여 여행, 레저활동 등 일시적인 사용을 목적으로 하는 고객에게 제공하는 것이 일반적입니다. 이 때문에 단기렌탈은 유휴 차량 최소화와 운행률의 일정 수준 유지가 중요합니다. 그런데 최근에는 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링 시장이 새롭게 등장하였습니다. 카셰어링은 단기렌터카 사업과 유사하나 차량이 필요할 때 영업소가 아닌 앱 기반 플랫폼을 사용하여 인근 차고지에서 분 단위로 간편하게 차량을 대여할 수 있으며, 여행 등 중장거리뿐만 아니라 거주지나 근무지 등으로의 비교적 짧은 이동에도 사용된다는 점에서 차이점이 있습니다.

[카셰어링과 렌트카 비교]

구분

카셰어링

렌트카

운영방식

회원제

비회원제(일부 회원제)

임차단위(=과금단위)

최소 이용시간(예, 30분)+ 분단위(10분, 15분 등)

하루단위

차량인수 및 반납 장소

이용자 인근 주차장

영업지점

차량대여방식

무인

유인

연료비/보험

포함

추가징수

자료 : 한국자동차산업연구소

카셰어링은 차량이 필요할 때 분단위로 시간을 나누어 공동으로 차량을 이용하는 회원제 시스템에 기반하고 있으며, 주로 거주지나 근무지 등으로의 비교적 짧은 이동을 위해 사용됩니다. 카셰어링 시장은 일본에서 가장 먼저 시작되어 유럽, 미국 등으로 빠르게 확산되었고, 2013년에는 글로벌 렌터카 업체 Avis가 대표적인 카셰어링 업체 Zipcar를 인수하는 등 카셰어링 시장은 갈수록 성장하고 있는 추세입니다. 국내 카셰어링 시장은 2012년에 처음으로 시작되었으며, 당사는 2013년 10월 카셰어링 업체인 (舊)그린포인트(現. (주)그린카)의 지분을 인수하여 카셰어링 사업을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 2022년 3월 기준 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 쏘카의 지분 13.3%(보통주식 3,866,075주)를 1,746억원의 현금을 지급하여 취득하였습니다(이와 관련하여 자세한 사항은「III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 파. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험」를 참고하시기 바랍니다). 이처럼 당사는카셰어링 시장과 같은 대체산업에 대응하고 있습니다.당사의 단기렌터카 매출 비중은 크게 순수 단기렌터카, 월간 단기렌터카, 보험대차 세 분류로 이루어져 있습니다. 이 중 카셰어링과 유사한 성격의 매출은 순수 단기렌터카 매출로 볼 수 있으며, 월간 단기렌터카는 보다 저렴한 가격에 월 단위로 계약하는 상품으로 카셰어링과 소비자 군이 다르며, 보험대차는 보험사와 연계하여 전국 영업망을 기반으로 한 24시간 딜리버리 서비스로 카셰어링으로 대체되기 어려운 영역입니다. 당사의 경우 단기렌터카와 카셰어링(그린카) 사업을 동시에 영위하고 있어, 향후 단기렌터카가 카셰어링으로 대체된다 하더라도 그 수요를 연결종속회사인 (주)그린카를 통해 일부 흡수가 가능합니다. 따라서 카셰어링의 등장으로 당사의 수익성에 끼치는 부정적인 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고, 향후 모빌리티 산업내 카셰어링, 카헤일링, 라이드헤일링과 자율주행의 발전 등 급격한 변화가 이루어지고 신규 대체산업이 등장할 가능성이 존재합니다. 이러한 산업의 변화에 당사가 제대로 대응하지 못하는 경우 당사의 전체적인 사업과 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

자. 중고차 시장 경쟁심화 및 시장 위축 위험국내 중고차 시장은 국내 완성차의 품질이 향상되고, 중고차 품질과 가격에 대한 소비자의 신뢰도가 제고되며 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다.
2022년 3월 17일 중소기업벤처부는 중고 자동차 판매업을 생계형 적합업종에서 제외하기로 최종 결정하면서 당사도 올해 하반기 중고차 B2C 플랫폼 진출을 통해 온라인과 오프라인을 연계한 서비스를 선보일 예정입니다.
중고차 판매업 대기업 진출허용을 통해 당사는 성장동력 확보 및 사업구조변화의 계기가 될 것으로 예상됩니다. 다만,
중고차 소매시장의 경쟁강도가 강화될 것으로 예상되며 이에 당사의 중고차 매출과 수익성은 하락할 위험이 있습니다. 그 밖에도
경기가 불황에서 호황으로 전환되어 전반적인 국민의 소득수준이 높아질 경우 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하고 신차 구매가 증가하여 중고차 시장이 위축되어 당사의 중고차 매출과 수익성이 감소할 가능성이 있습니다.

과거 국내 중고차 시장은 판매자와 구매자 사이에 정보의 비대칭이 만연하여 레몬마켓으로 불렸으며, 중소 규모의 자영업자가 전체 거래의 대부분을 차지하는 등 영세성과 불투명성을 갖고 있었습니다. 하지만 최근 들어 중고차 시장은 완성차의 품질향상과 함께 인지도 높은 렌터카 업체들이 시장에 진출하고, 스타트업과 금융권 기업들이 거래투명성을 강조한 온라인플랫폼을 출시하는 등 그동안 불투명한 요소로 여겨졌던 중고차의 품질과 가격 신뢰도 등이 제고되며 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다.

[신차 등록 대비 중고차 거래 비율]

(단위 : 건수)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

신차등록(A)
1,748,979
1,922,370
1,811,504
1,842,585
1,829,988
1,835,849
1,847,102
1,676,047
1,558,408
1,548,489
1,586,405

전년대비 증가율
-9.02%
6.12%
-1.69%
0.69%
-0.32%
-0.61%
10.21%
7.55%
0.64%
-2.39%
8.26%

중고차거래(B)
3,944,501
3,952,820
3,695,171
3,770,107
3,733,701
3,780,116
3,666,674
3,468,286
3,377,084
3,284,429
3,323,412

전년대비 증가율
-0.21%
6.97%
-1.99%
0.98%
-1.23%
3.09%
5.72%
2.70%
2.82%
-1.17%
18.41%

총 거래건수
5,693,480
5,875,190
5,506,675
5,612,692
5,563,689
5,615,965
5,513,776
5,144,333
4,935,492
4,832,918
4,909,817

B/A
225.53%
205.62%
203.98%
204.61%
204.03%
205.91%
198.51%
206.93%
216.70%
212.11%
209.49%

출처: 국토교통부 통계누리 자동차등록현황보고

중고차 시장은 크게 매장 판매 및 온라인 플랫폼에 기반한 소매 판매와 리스 및 렌탈 시장에 기반한 경매장 판매로 나누어지는데, 온라인 중고차 매매 플랫폼의 증가, 경매장을 통한 중고차 유통의 확대 등이 국내 중고차 유통 시장의 활성화에 기여하고 있습니다. 특히 중고차 경매장은 판매자와 구매자를 직접 연결해주는 방식으로 불필요한 유통 비용의 감소, 투명한 거래 구조, 합리적인 가격 산정, 거래 규모의 안정화 및 중고차 품질 보증 등 긍정적인 측면이 많기 때문에 중고차 유통 시장 확대에 큰 역할을 할 것으로 보입니다.

[당사 자동차 경매장 연도별 매각대수 추이]

(단위: 대)

구분

2022년
2021년

2020년

2019년

2018년

롯데렌탈

45,026
47,515
45,615
38,600
39,202

자료 : 당사 내부자료

최근에는 코로나19 사태로 인해 대면 접촉이 많은 대중교통에 대한 기피 현상과 가격 대비 성능을 중시하는 소비문화에 따라 중고차 거래가 증가하면서 경매장에서의 낙찰경쟁이 높아져 평균 매각단가는 높아지고 있는 추세입니다.

또한, 2022년 3월 17일 중소기업벤처부는 중고 자동차 판매업을 생계형 적합업종에서 제외하기로 최종 결정하면서 당사도 올해 하반기 중고차 B2C 플랫폼 진출을 통해 온라인으로 중고차 판매, 중개, 렌탈, 인증 및 사후관리를 포함한 비대면 서비스를 제공하고 오프라인으로 시승 및 정비 체험 등이 가능한 멀티플렉스 매장과 연계하여 다양한 고객 경험을 제공할 예정입니다.

[중고차 소매(B2C) 규제환경 변화 현황]

일자
내용

2013년 3월
동반성장위원회 중고차 소매업에 대해 '중소기업 적합 업종' 지정

2016년 3월
동반성장위원회 중고차 소매업에 대해 '중소기업 적합 업종' 재지정

2019년 2월
중소기업 적합업종 지정 만료

2019년 2월
중고차매매업계, 중고차 소매업 생계형 적합업종 지정 신청

2019년 11월
동반성장위원회 '생계형 업종 지정' 일부 부적합 의견서 중소벤처기업부 제출

2020년 7월
중소벤처기업부 '상생협약안' 추진, 중고차 업계 반발로 중단

2021년 2월
중고차 상생협력위원회 중고차 관련 단체들 불참으로 발족 무산

2021년 3월
'중고차 매매시장의 상생협력 법률안' 발의

- 발의 주요내용: 자동차 제작ㆍ수입자, 자동차 제작 회사가 속한 상호출자제한 기업집단에 속하는 회사 또는 자회사는 중고자동차 매매업 10년 금지, 중소벤처기업부 장관이 법안 종료 2년 전 연장/개선 검토

2022년 3월
중소벤처기업부 중고차 소매업 '생계형 업종 결정' 미지정 결정

2022년 4월
중소기업사업조정심의회 현대자동차㈜, 기아㈜의 중고차 시장 진출 1년 유예(2023년 5월 이후) 권고

중고차 판매업 대기업 진출허용을 통해 당사는 성장동력 확보 및 사업구조변화의 계기가 될 것으로 예상됩니다. 다만, 중고차 소매시장의 경쟁강도가 강화될 것으로 예상되며 이에 당사의 중고차 매출과 수익성은 하락할 위험이 있습니다. 또한 경기가 불황에서 호황으로 전환되어 전반적인 국민의 소득수준이 높아질 경우 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하고 신차 구매가 증가하여 중고차 거래 시장이 위축될 가능성이 존재합니다.

당사는 차량렌탈시장의 확고한 브랜드가치와 연결종속회사인 롯데오토케어의 지속적인 차량 관리를 통해 중고차 품질에 대한 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한 당사의 장/단기 렌탈 사업기반의 안정적인 중고차 자사 물량을 확보할 수 있는 강점을 보유하고 있습니다.그럼에도 불구하고, 향후 중고차 판매 사업을 영위하고 있는 기업간 경쟁이 치열해지거나, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 소비가 위축될 경우 당사의 중고차 판매 수익 또한 줄어들 가능성이 있으니 투자자께서는 중고차 판매 시장과 관련한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

차. 일반렌탈 시장 경쟁심화 관련 위험
당사가 영위하고 있는 일반렌탈 사업부문 시장은 현재 법률상 요건만 충족하면 누구라도 영위 가능한 업종으로 시장진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다. 하지만 렌탈사업 특성상 사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장이기에 소수의 대형 종합렌탈사가 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
진입장벽이 높지 않고 다수의 중소규모 시장 참여자가 존재하는 시장 특성으로 인해 향후 일반렌탈 시장의 경쟁이 심화될 경우 당사 실적에도 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 일반렌탈 사업부문은 고객군에 따라 하기와 같이 주력 렌탈 품목이 상이하다는 특성이 있습니다.

고객군

렌탈 품목

B2B 시장

OA기기, 통신 측정기, 건설장비 등

B2C 시장

정수기, 비데, 안마의자, 공기청정기, 매트리스 등 일반 소비재

OA기기, 통신 측정기, 고소장비 등 일반렌탈 B2B 시장의 기업고객은 회사의 핵심 자산 외 비핵심 자산에 대한 고정비 부담을 줄이고자 렌탈 서비스를 이용하는 비중이 점차 증가하고 있습니다. 과거 기업들은 사업에 필요한 모든 설비를 구매하였으나, 사용 빈도가 낮은 경우 지속적으로 유지보수비는 발생하는 반면 자산회전율은 감소하는 단점이 존재하였습니다. 장비 렌탈은 효율적인 자산관리를 가능하게 하며, 렌탈료의 비용처리를 통해 절세 효과 및 부채비율 악화를 방지한다는 재무건전성 측면의 장점이 존재합니다.

정수기, 비데, 공기청정기 등 주로 소비재를 취급하는 일반렌탈 B2C (소비재 렌탈) 시장은 현대인들의 소비 수준이 향상되면서 전문적인 관리 서비스에 따른 깨끗한 물과 공기 등의 웰빙 라이프 수요가 급증함에 따라 성장하였습니다. 더불어 여러 제품을 체험하고 싶어하는 소비 욕구와 함께, 1-2인 가구가 증가하면서 한정된 자본 하에 구매보다는 렌탈에 대한 선호도가 증가하였습니다.

당사는 OA기기, 측정기, 건설장비와 정수기, 비데, 공기청정기와 같은 일반소비재 등 B2B 및 B2C 시장 상품 대부분을 취급하고 있습니다. 일반렌탈 B2B 시장의 경우 시대가 발전할 수록 산업의 트렌드 및 적용기술 변화가 가속화되고 최신 상품의 출시 기간이 감소하여 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고자 합니다. 한편 일반렌탈 B2C (소비재 렌탈) 시장은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 그 수요가 증가하는 추세이며 생활에 필수적이지만 사용기간이 짧은 품목 위주로 시장이 형성되어 있습니다.

일반렌탈 사업은 현재 법률상 요건만 충족하면 누구라도 영위 가능한 업종으로 시장진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다. 하지만 렌탈사업 특성상 사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장이기에 소수의 대형 종합렌탈사가 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다.또한 소비재 렌탈시장의 경우에는 코웨이, 청호나이스, SK매직, LG전자 등 가전제품 제조사 중심 시장이 형성되어 있습니다.

[일반렌탈시장 주요 업체]

구분

구분

주요 사업부문

일반렌탈B2B
롯데렌탈
통신 측정기, OA기기, 건설장비, 일반소비재 등

AJ네트웍스
파렛트, OA기기, 건설장비, 유통 등

한국렌탈
통신 측정기, OA기기, 건설장비 등

누비콤
통신 측정기

로지스올
물류장비 임대

일반렌탈B2C(소비재 렌탈)
코웨이
정수기, 공기청정기, 비데, 연수기, 매트리스, 주방가전 등

청호나이스
정수기, 공기청정기, 에어컨, 비데, 매트리스 등

SK매직
주방가전, 공기청정기, 비데, 의류건조기, 청소기 등

LG전자
세탁기, 정수기, 얼음정수기, 주방가전, 스타일러 등

자료 : 당사 내부자료

그러나 현재 일반렌탈 시장이 상위 대형업체 위주의 시장일지라도, 시장진입장벽이 높지 않고 다수의 중소규모 시장 참여자가 이미 존재하고 있으며 향후 추가 신규진입자가 대거 시장에 진입할 수 있어 일반렌탈 시장의 경쟁이 심화될 수 있습니다. 이 경우 당사 실적에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 일반렌탈 품목별 실적저하 위험당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 측정기, OA기기 및 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 소형가전제품 등을 포함하는 소비재 렌탈시장으로 분류됩니다.
측정기 렌탈의 경우 5세대 통신 도입확대 및 사물인터넷(IoT) 등의 보급확대 등으로 수요가 증가할 것으로 예상되나, 전방산업 경기에 따른 실적변동 위험이 존재합니다.
OA기기 렌탈은 수요가 대부분 기업고객의 투자의사결정에 의존하므로 실적의 변동성이 존재하며, 건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편,
소비재 렌탈의 경우 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 측정기, OA기기, 건설장비 등을 취급하는 B2B (장비렌탈) 시장 및 정수기, 비데 등의 B2C (소비재 렌탈) 시장 등으로 분류할 수 있습니다.측정기는 주파수, 전파 등 통신/전자분야의 눈에 보이지 않는 지표들을 명시화 해주는 장비로서, 통신 서비스 운영에 필요한 설비 제조/구축/유지보수 등에 다양하게 활용됩니다. 측정기 렌탈 시장은 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 IT시설 투자로 성장세를 지속하고 있습니다. 특히 최근에는 5세대 통신 도입확대 및 사물인터넷(IoT) 등의 보급 등에 대한 투자가 예상됨에 따라 측정기 렌탈 수요는 증가할 것으로 예상됩니다. 그러나 측정기 렌탈산업은 통신사업자와 통신기기 제조사의 설비투자에 큰 영향을 받는 Cycle성 특징을 지니고 있어, 전방산업의 경기에 따라 실적이 저하될 수 있습니다.

OA기기 렌탈 시장은 상품 특성 상 진입장벽이 높지 않고 급속한 기술변화로 인하여 최근 컴퓨터, 복사기 등을 중심으로 직접보유에서 렌탈사용으로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있습니다. 또한 유지보수가 까다로운 IT장비 특성 상 트렌드가 빠르게 변화함에 따라 교체 수요가 꾸준히 존재합니다. 그러나 렌탈수요가 주로 기업고객의 투자의사결정에 의존하므로, 실적의 변동성이 존재할 수 있습니다.

건설장비 렌탈시장은 건설현장의 급격한 인건비 상승과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 성장하였습니다. 주요 렌탈 업체들은 주로 기존에 건설사가 보유한 장비를 유지, 보수해 오던 업체가 장비를 보유하여 렌탈사로 전환한 경우가 많으며, 또는 건설사의 장비 관련 해당 부서가 독립하여 설립된 렌탈사 등이 대다수 존재하고 있습니다.최근 5년간의 건설 수주액을 살펴보면 건설 수주액은 2016~2018년 하락한 뒤, 2019년부터 반등하며 사상 최고치를 기록했고 2020년에 194조원으로 다시 이를 경신하였습니다. 건설수주액은 건설경기 선행지표인만큼 건설경기는 2020년 이후 회복세를 이어나갈 것으로 보이며, 이에 따라 건설장비 렌탈 산업도 함께 성장할 것으로 전망됩니다.

[국내 건설수주액 추이]

(단위: 억원)

건설수주액 추이.jpg
건설수주액 추이

자료 : 대한건설협회

또한 한국은행이 2022년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 건건설투자는 주택경기 둔화, SOC예산 감소 등으로 부진할 것으로 전망하였습니다. 향후 코로나19의 변이 바이러스의 발생 또는 재확산, 글로벌 경기불황 등 예측할 수 없는 변동성 발생으로 인해 국내 건설경기가 둔화될 경우, 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.한편, 당사가 2010년부터 새롭게 추진해 온 중소형 가전제품 등 소비재 렌탈은 정수기, 비데 등을 시작으로 실버품목, 연수기, 유모차, 카시트 등의 유아용 품목, 에어컨, 난방기 등 계절성 품목 등으로 그 영역을 넓혀가고 있습니다. 그러나 이미 코웨이, 청호나이스, 암웨이, SK매직, 노비타, LG전자 등 가전제품 제조사 중심의 렌탈 시장이 이미 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 카셰어링 부문 관련 규제위험카셰어링과 카풀, 카헤일링, 라이드헤일링(우버, 타다 등) 등 모빌리티 사업의 다양성이 증진되고 공유경제가 가파르게 확산됨에 따라 기존 법 해석과 택시업계와의 갈등 속에서 서비스가 중지되거나 법제도가 개선되면서 규제환경이 빠르게 변화하고 있는 추세입니다. 국내 처음 도입된 라이드헤일링 서비스인 우버X의 경우 2014년 7월 도입 1년만에 퇴출되었으며, 카카오 카풀도 2019년 1월 서비스 중지, 2020년 4월 타다 서비스가 중단되는 등 기존 모빌리티 사업과 신규 모빌리티 사업의 갈등 속에서 규제환경이 급변하고 있습니다. 당사의 카셰어링 사업은 여객자동차 운수사업법 범주에 해당하여 직접적인 모빌리티 규제에 영향을 받지 않았습니다.
그러나 공유경제의 확산에 따라 급변하는 사업환경 내에서 변화하는 규제환경은 당사의 카셰어링 부문 영업에 부정적 영향을 끼칠 수 있으며, 더 나아가 당사가 모빌리티분야 사업 확대를 위해 신규사업에 진출할 시 관련 규제의 제한이 존재할 가능성이 있습니다.

차량공유(카셰어링)의 경우 시간 및 분 단위로 자동차를 공유하는 카셰어링에 대한 별도의 운송사업 법률규정은 없으며, 여객자동차 운수사업법 범주 내 포함되는 자동차대여 사업의 한 형태로 간주하여 기존 자동차대여사업(렌터카)과 동일한 법이 준용되고 있습니다.다만 현재 규제환경상 차량공유(카셰어링) 서비스는 여객자동차 운수사업법 제81조에 의거 자가용 자동차의 유상 임대가 불가능하다는 조항과 여객자동차 운수사업법 제29조와 동법 시행규칙 61조에 의거 일정 규모 이상의 보유 차량대수와 차고지면적(주차면수), 사무실 기준을 만족하여야 자동차대여사업(렌터카)을 등록, 운영할 수 있도록 규제하는 조항으로 인해 P2P 형태의 차량공유(카셰어링)은 불가능합니다. 또한 카셰어링 서비스는 여객자동차 운수사업법 제34조의2에 의거 자동차를 대여할 때 운전자가 적절한 운전면허를 소지하고 있는지 기본적인 운전자격을 확인해야 하며, 여객자동차 운수사업법 제34조의3에 의거 자동차대여사업자가 이용할 수 있는 운전자격 확인 시스템이 구축되어야 합니다.

[카셰어링 관련 규제환경(자동차대여사업(렌터카) 규제법안 준용)]

법령

내용

여객자동차운수사업법

- 렌터카 사업운영 기준(등록대수 규모, 보유차고지 및 주차면수, 사무실기준 등), 대여자 및 사업자 준수사항 등 자동차대여 관련 일반사항 규정

- 운전자 자격확인

자동차관리법

- 차량 안전관리를 위한 자동차검사 관련 기준 규정

자동차손해배상보장법

- 자동차 사고발생시 손해배상을 위한 보험가입, 손해배상 범위 등 규정

[P2P형태 카셰어링 운영불가 관련 규정]

구분

내용

자가용자동차

유상임대 불가 규정

「여객자동차 운수사업법」 제81조(자가용 자동차의 유상운송 금지) 제1항

: 사업용 자동차가 아닌 자동차(이하 "자가용자동차"라 한다)를 유상(자동차운행에 필요한 경비를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)으로 운송용으로 제공하거나 임대하여서는 아니 되며, 누구든지 이를 알선하여서는 아니 된다.

자동차대여사업(렌터카) 등록기준

「여객자동차 운수사업법」 제29조(등록기준)

: 자동차대여사업의 등록기준이 되는 자동차 대수, 보유 차고 면적, 영업소, 그 밖에 필요한 사항은 국토교통부령(시행규칙 제61조)으로 정한다.

<자동차대여사업 주요 등록기준>

- 등록대수: 영업구역 전국은 50대 이상, 한 지역 영업은 해당 지방자치단체 조례에서 정하는 대수

- 차고지면적: 승용자동차 13～16㎡ 등

- 사무실: 수익금/배차 관리 등 대여사업 필요 사무설비 및 통신시설 구축

[운전자 자격확인 관련 규정]

구분

내용

운전자 자격확인 규정

「여객자동차 운수사업법」 제34조의2(자동차대여사업자의 준수사항) 제2항

: 자동차대여사업자는 대여사업용 자동차를 대여할 때 임대차계약서 상의

운전자(제34조제2항에 따라 운전자를 알선하는 경우에는 해당 운전자를

말한다)에 대하여 운전자격을 확인하고, 해당 운전자가 다음 각 호의 어느

하나에 해당하는 경우에는 자동차를 대여하여서는 아니 된다. 다만, 대여

사업용 자동차의 임차인이 법인인 경우로서 임대차계약서에 운전자를 지정

하지 아니하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 「도로교통법」 제80조제1항에 따라 지방경찰청장으로부터 운전면허를

받지 아니하거나 운전면허의 효력이 정지된 경우

2. 대여하는 자동차가 임대차계약서상의 운전자가 보유한 운전면허의 범위

(「도로교통법」 제80조제2항에 따른 운전면허의 범위를 말한다)에 따라

운전할 수 있는 자동차의 종류에 해당하지 아니하는 경우

운전자격 확인 시스템 구축 규정

여객자동차 운수사업법」 제34조의3(운전자격확인시스템 구축) 제1항

: 국토교통부장관은 제34조의2제2항에 따라 운전자의 운전자격을 확인하는 데 필요한 시스템(이하 "운전자격확인시스템"이라 한다)을 구축하여야 하고,

자동차대여사업자가 해당 시스템을 이용할 수 있도록 하여야 한다.

한편, 카셰어링과 카풀, 카헤일링, 라이드헤일링(우버, 타다 등) 등 모빌리티 사업의 다양성이 증진되고 공유경제가 가파르게 확산됨에 따라 기존 법 해석과 택시업계와의 갈등 속에서 서비스가 중지되거나 법제도가 개선되면서 규제환경이 빠르게 변화하고 있는 추세입니다. 국내 처음 도입된 라이드헤일링 서비스인 우버X의 경우 2014년 7월 도입 1년만에 퇴출되었으며, 카카오 카풀도 2019년 1월 서비스 중지, 2020년 4월 타다 서비스가 중단되는 등 기존 모빌리티 사업과 신규 모빌리티 사업의 갈등 속에서 규제환경이 급변하고 있는 추세입니다.

[공유자동차 서비스 규제환경 변화 현황]

구분

내용

차량 공유서비스등장

- 2013년 7월: 우버의 한국출시- 2014년 7월: 국토부와 서울시에서 우버운행 불법영업 규정, 퇴출(여객자동차운수사업법 제34조 자가용승용차 유상운송행위로 간주)

카풀 중심의차량공유 서비스

- 2016년 4월: 벅시(buxi) 렌터카 승합차 출시

- 2016년 5월: 풀러스(Poolus) 출시

- 2016년 8월: 럭시 출시(개인고급차기반 온디맨드카풀서비스)

- 2017년 9월: 차차크리에이션공유서비스 도입(렌터카와 대리기사 동시 호출)

- 2017년 11월: 서울시, 경찰에 풀러스 수사요청

- 2017년 12월: 4월 산업혁명위원회 주관 해커톤 개최(택시업계 불참)

- 2018년 7월: 차차 위법(국토부)

- 2018년 10월: 택시 4개 단체 카풀반대 광화문시위

- 2018년 12월: 택시기사 카풀반대 주장하며 분신

- 2019년 1월: 택시-카풀 사회적 대타협기구출범

- 2019년 1월: 카카오 모빌리티 카풀 시범 서비스 중단

- 2019년 3월: 사회적 대타협기구활동 종료(시간-횟수 제안 카풀 합의)

타다 금지법

- 2018년 10월: 쏘카 자회사 VCNC, 렌터카 기반 차량호출 '타다' 출시

- 2019년 2월: 서울개인택시조합 서울중앙지검에 타다 고발

- 2019년 7월: 국토부: 택시 제도 개편안 발표(렌터카 활용 미허용)

- 2019년 10월: 박홍근 더불어민주당 의원, '타다 금지법' 발의

- 2019년 10월: 검찰, 여객운수법 위반혐의로 VCNC 대표 불구속기소

- 2019년 12월: '타다 금지법' 국회 국토위 전체회의 통과’

- 2020년 2월: 서울중앙지법, 타다 1심 무죄 판결

- 2020년 3월: 여객운수법 개정안('타다 금지법') 국회 본회의 통과

- 2020년 4월: 타다 베이직 서비스 중단(20년 3월 타다금지법 통과)- 2021년 6월: 헌법재판소, '타다 금지법' 합헌 결정

이처럼 급변하는 모빌리티 규제환경 속에서 2020년 3월 여객자동차운수사업법 개정안(일명 타다금지법)이 통과되었고, 타다금지법 개정 관련한 후속조치로 정부에서는 여객운송과 관련한 시장 수요 다변화를 반영하여 여객자동차운수사업법 제4장의 2를 전면개정하고 여객자동차운송플랫폼사업의 종류로 (1) 여객자동차플랫폼운송사업, (2) 여객자동차플랫폼가맹사업, (3) 여객자동차플랫폼중개사업을 도입하여 새로운 형태의 모빌리티 플랫폼 서비스에 대한 법적 토대가 마련되었습니다.

[택시제도 개편 방안 - 규제혁신형 플랫폼 택시]

법령

유형 설명

내용

(유형1)플랫폼

운송사업

플랫폼 사업자가 직접 차량을 확보해 유상운송

1) 플랫폼 사업자가 직접 차량을 확보하여 유상운송

2) 플랫폼 운송사업자 허가제

- 정부가 정한 면허총량(운영가능대수)하에 허가

- 규제완화: 차종, 차량외관, 요금

3) 플랫폼 업체 기여금 납부(택시상생)

- 매출액의 5%(운행횟수 당 800원, 허가대수 당 40만원 중 하나도 선택 가능)를 '여객자동차운송시장안정기여금'으로 납부

- 기여금은 운송시장안정과 택시 운수종사자 근로여건 개선 등 신·구 모빌리티의 상생을 위하여 활용

(유형2)플랫폼

가맹사업

플랫폼 사업자가 택시를 가맹점으로 확보하여 유상운송

1) 플랫폼 사업자가 택시를 가맹점으로 확보하여 유상운송

2) 기존 택시-플랫폼 결합, 면허제

- 특색 있는 브랜드 택시화(웨이고, 마카롱 등의 진화형)

- 현 가맹사업 규제완화: 차량외관, 요금 등

3) 플랫폼 가맹택시는 요금 자율신고제를 기반으로 월 구독형 요금, 사전확정 요금 등과 결합한 더욱 혁신적인 서비스 모델의 출시가 가능

(유형3)플랫폼

중개사업

중개 플랫폼(애플리케이션 등)을 통해 운송 중개서비스 제공

1) 중개 플랫폼(앱 등 응용프로그램)을 통해 운송 중개 서비스 제공

2) 승객-택시 연결 중개형 플랫폼 제도권내 편입

- 등록제(택시면허 불필요)

- 창의적 모델 개발 유도(규제 샌드박스 등)

당사의 카셰어링 사업은 여객자동차 운수사업법 범주에 해당하여 직접적인 모빌리티 규제에 영향을 받지 않았습니다. 그러나 공유경제의 확산에 따라 급변하는 사업환경 내에서 변화하는 규제환경은 당사의 카셰어링 부문 영업에 부정적 영향을 끼칠 수 있으며, 더 나아가 당사가 모빌리티분야 사업 확대를 위해 신규사업에 진출할 시 관련 규제의 제한이 존재할 가능성이 있습니다.

파. 기준금리 인상 위험
당사가 속한 렌탈산업의 경우 성장을 위해 지속적인 자금조달이 필요한 특성을 가지고 있어 기준금리 인상에 따른 이자비용상승 영향을 받습니다. 한국은행은 2021년 8월 금통위 이후 지속적으로 기준금리 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 13일 금통위에서 0.25%p.를 인상하여
증권신고서 제출일 현재 기준금리는 3.50%입니다. 향후 추가적으로 인상될 가능성 또한 배제할 수 없는 상황속 당사는 금리인상에 대한 위험을 일정부분 헤지하기 위해 2019년도부터 만기 7년 회사채 등 고정금리부 장기차입금 및 사채를 조달하고 있습니다. 또한 당사는 급격한 금리인상, 조달시장 경색 등을 대비하기 위해 2022년 3분기말 연결기준 현금및현금성자산 4,154억원, 기타금융자산 230억원을 보유하며 유동성 확보를 하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 기준금리 인상은 향후 당사가 신규로 조달하는 차입금의 이자율에 반영되므로 결과적으로 당사의 자금조달비용을 상승시키며, 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산된 2020년, 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 연준은 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 0.00~0.25%로 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.연준은 2021년 6월 FOMC에서 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00% ~ 0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 올해 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인상.(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)하였습니다. 11월 FOMC에서 연준은 4연속 자이언트스텝(0.75%p.)을 결정하였으나, 파월 의장이 인상 속도를 늦추는게 다음 또는 그 다음 회의부터 가능할 것이라고 언급하며 금리인상 속도 조절과 12월 FOMC 50bp 인상 가능성을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 기준금리 50bp 인상하여 현 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있으며, 점도표 Terminal Rate를 기존 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하였습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였고 2023년 1월 13일 25bp 추가 인상을 발표하며, 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다. 2022년 9월 강원중도개발공사(GJC)가 레고랜드 테마파크 기반 조성사업 추진을 위한 자금조달 목적으로 설립한 SPC인 아이원제일차(주)에서 발행한 2,050억원 규모의 ABCP의 EOD사유가 발생하며, 강원도가 지급금에 대해 지급할 의무가 발생하였으나 강원도는 지급보증 이행 대신 법윈에 기업회생 절차를 신청하겠다는 방침을 세우며 신용보강 유동화증권 지급의무 미이행 사건이 발생하였습니다. 본 사건은 시장 내 투자자의 불안감을 급속도로 확대시키며 시장 악화가 가속화되었고, ABCP 시장 악화의 영향으로 채권시장도 급속도로 악화되었습니다. 투자심리가 위축되며 기관 내 유동성이 급격히 축소되었고, 정부에서 시장 악화에 대응하기 위해 채권시장안정화펀드, 산업은행 회사채, CP 매입 프로그램 및 등 정책지원 프로그램을 지속적으로 발표하였습니다. 5대 금융지주의 시장 지원조치와 은행채 발행규모 축소 등 금융시장안정화를 위한 은행권의 지원이 더해져 채권시장 유동성이 일부 회복되고 시장이 안정세를 보이기 시작하였습니다.당사가 속한 렌탈산업의 경우 성장을 위해 지속적인 자금조달이 필요한 특성을 가지고 있어, 기준금리 인상에 따른 이자비용 상승 영향을 받습니다. 이에 당사는 금리인상에 대한 위험을 일정부분 헤지하기 위해 2019년도부터 만기 7년 회사채 등 고정금리부 장기차입금 및 사채를 조달하고 있습니다. 또한 당사는 급격한 금리인상, 조달시장 경색 등을 대비하기 위해 2022년 3분기말 연결기준 현금및현금성자산 4,154억원, 기타금융자산 230억원을 보유하며 유동성 확보를 하고 있습니다.그럼에도 불구하고, 기준금리 인상은 향후 당사가 신규로 조달하는 차입금의 이자율에 반영되므로, 결과적으로 당사의 자금조달비용을 상승시키며, 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미치므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 당사 수익성 관련 사항
당사의 2022년 3분기말 연결기준 영업수익은 약 2조 496억원(전년 동기 대비 13.3% 증가), 영업이익 약 2,439억원(전년 동기 대비 33.2% 증가)을 시현하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 지속적으로 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후
차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 연결기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.

[주요 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

영업수익
2,049,601
1,808,614
2,422,659
2,252,073
2,050,597

영입이익
243,921
183,181
245,495
159,949
125,918

EBITDA
1,038,797
902,317
1,206,185
1,098,683
1,005,749

영업이익률
11.90%
10.13%
10.13%
7.10%
6.14%

당기순이익
66,827
84,850
113,578
41,514
28,848

당기순이익률
3.26%
4.69%
4.69%
1.84%
1.41%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익

주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비

당사의 2022년 3분기말 연결기준 영업수익은 2조 496억원으로, 전년 동기 1조 8,086억원 대비 13.32% 증가하였으며, 영업이익은 2,439억원을 기록해 전년 동기 1,832억원 대비 33.16% 증가하였습니다. 또한 당사는 렌터카 시장 1위의 시장 점유율 보유 등 안정적인 수익구조를 기반으로 2019년 2조 506억원, 2020년 2조 2,521억원, 2021년 2조 4,227억원의 영업수익을 시현하는 등 최근 3사업연도 영업수익 규모가 지속적으로 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. 또한 2022년 3분기말 연결기준 영업이익률은 11.90%을 기록해 전년 동기의 10.13% 대비 개선된 모습입니다. 이는 코로나19 사태로 인한 전반적인 경기 위축에도 불구하고 렌탈시장의 양적성장과 더불어 중고차매각 확대, 광고선전비 감소 등을 통해 수익성이 향상된 것으로 판단됩니다. 한편 2022년 3분기말 연결기준 당기순이익률은 3.26%으로 전년 동기 4.69% 대비 소폭 감소하였는데 이는 당사가 2022년 3분기 중 주식회사 쏘카의 보통주를 인수하는 계약을 체결하여 발생한 풋옵션 권리에 따른 약 453억원을 파생상품평가손실로 인식한것에 기인합니다.한편, 당사의 별도기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.

[주요 수익성 지표(별도기준)]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

영업수익
1,889,650
1,674,136
2,235,938
2,075,912
1,872,767

영입이익
226,252
161,651
217,708
145,336
105,462

EBITDA
962,832
824,841
1,103,894
1,007,716
911,680

영업이익률
11.97%
9.66%
9.74%
7.00%
5.63%

당기순이익
66,097
72,784
94,683
20,007
12,969

당기순이익률
3.50%
4.35%
4.23%
0.96%
0.69%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익

주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비

당사의 2022년 3분기말 별도기준 영업수익은 1조 8,897억원으로 전년 동기 대비 12.87% 증가하였으며, 영업이익의 경우 2,263억원으로 전년 동기 대비 39.96% 증가하였습니다. 앞서 언급한 바와 같이 렌터카 산업 내 경쟁 심화 및 코로나19 사태에도 불구하고 중고차매각 확대, 광고선전비 감소 등을 통해 당사의 영업이익률은 11.97%로 전년 동기의 9.55% 대비 개선된 모습을 보였습니다. 그러나 당기순이익률은 3.50%로 전년 동기의 4.35% 대비 소폭 감소하였는데 이는 상기 언급한 바와 같이 쏘카 보통주 인수계약에 따른 약 453억원 규모의 평가손실 인식한 것에 기인합니다.

당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 영업수익을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세, 코로나19 사태의 장기화 등으로 인하여 민간소비의 위축과 이에 따른 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 시장 지위 유지를 위한 렌탈 차량 인가대수 증가 등 외형 확장을 위한 영업비용 지출로 인하여 수익률이 다소 가변적인 상황입니다. 이와 같은 외형 확장은 향후 영업환경이 어려워질 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 재무안정성 관련 위험사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여
당사의 2022년 3분기말 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 451.99%, 64.81%로 2021년말 기준 업종평균대비 높은 수준을 보이고 있으며,자기자본비율은 18.12%로 업종평균대비 낮은 수준입니다. 한편, 당사는 2021년 08월 19일자로 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당사는 주권 상장 진행 시 신주 모집을 통해 약 4,219억원을 조달한 바 있습니다. 상장 후 당사의 발행주식총수는 신주 모집 주식수인 7,211,063주 증가한 36,634,063주로, 자본총계가 증가하여 당사의 재무안정성 비율이 개선되었으나, 향후 렌탈사업 특성 상 당사는 외형 성장 및 규모의 경제 실현을 위한 차입금 규모가 증가할 가능성이 높습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[재무 안정성 지표(연결기준)]

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

당사
업종평균

부채비율
451.99%
395.02%
147.21%
657.31%
702.40%

차입금의존도
64.81%
61.02%
39.09%
73.53%
74.35%

자기자본비율
18.12%
20.20%
40.45%
13.20%
12.46%

유동비율
47.79%
43.82%
63.83%
39.83%
44.42%

당좌비율
45.57%
42.60%
59.77%
37.84%
43.22%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

주1) 부채비율 : 부채총계 / 자본총계 차입금의존도 : 총차입금 / 총자산, 총차입금 : 차입금, 사채, 리스부채 포함 자기자본비율 : 자본총계 / 자산총계 유동비율 : 유동자산 / 유동부채 당좌비율 : (유동자산 - 재고자산) / 유동부채

주2) 업종평균수치는 2021년 한국은행 기업경영분석의 "N76 임대업(부동산 제외)" 업종 평균 수치를 기재하였습니다..

당사의 2022년 3분기말 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 451.99%, 64.81%로 2021년 업종평균 대비 높은 수준을 보이고 있으며, 자기자본비율은 18.12%로 2021년 업종평균 대비 낮은 수준입니다. 이는 단순 임대업과 비교하여 렌탈업은 대규모 자본을 필요로 하기 때문입니다. 렌탈업 특성 상 구매단계에서 경쟁력 있는 자금조달을 통해 많은 자금을 확보하고 대량으로 구매하여 할인을 받는 것이 중요한 경쟁요소임에 따라 당사는 우량한 신용을 바탕으로 사채, 차입금 등 타인자본을 확보해왔으며, 이를 통해 시장점유율 1위의 지위를 유지하고 있습니다. 이러한 업종 특성 상 당사의 부채비율은 2021년 395.02%로 임대업 평균대비 높은 수준을 보이고 있으나, 2020년 657.31% 대비 대폭 감소한 모습을 보였습니다. 유동비율 및 당좌비율의 경우 외형 성장 및 렌탈 사업의 질적 성장 등에 따른 영업수익 규모 증가로 2020년 이후 지속적으로 상승하였습니다.

렌탈사업의 특성 상 규모의 경제 실현을 위해 대규모 초기투자 후 3~5년간 렌탈료 수취 및 자산을 매각하기 때문에 시장점유율이 높은 당사의 부채비율은 경쟁사 대비 높을 수 밖에 없으며, 시장점유율을 유지하기 위해 자금조달을 지속적으로 진행해야 하는 특성이 있습니다. 이에 당사는 경쟁사 보다 높은 시장점유율 및 이익규모를 유지하고 있으며, 지속적인 성장을 보이고 있어 재무안정성에 대한 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.한편, 당사는 2021년 08월 19일자로 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당사는 주권 상장 진행 시 신주 모집을 통해 약 4,219억원이 유입된 바 있습니다. 이에 따라 상장 후 당사의 발행주식총수는 신주 모집 주식수인 7,211,063주 증가한 36,634,063주로, 자본총계가 증가하였습니다. 당사가 신주 모집으로 조달한 자금은 전기차 구매 및 일반렌탈 장비구매 등의 시설자금(3,219억원) 및 카셰어링 서비스 구축을 위한 취득자금(1,000억원)으로 사용되었습니다. 동 주권 상장과 관련하여 구주 매출 및 신주 모집 등에 관한 사항은 아래 내역을 참고 하시기 바랍니다.

[당사 주권상장 관련 주요 내용]

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 14,422,000주

주당 모집가액 또는 매출가액(확정가액)
59,000원

모집총액 또는 매출총액
850,898,000,000원

구주 매출 주식수 및 규모
7,210,937주 / 425,445,283,000원

신주 모집 주식수 및 규모
7,211,063주 / 425,452,717,000원

납 입 기 일
2021년 08월 12일

주권 상장일
2021년 08월 19일

주1) 실제 당사의 공모자금은 구주매출대금 및 발행 제비용(약 36억원)을 제외하고 순수입금액을 기준으로 산정하였습니다.주2) 상기 주권상장 관련 상세 내역은 당사가 2021년 06월 18일자로 제출한 투자설명서를 참고 하시기 바랍니다.

렌탈업의 경우 렌탈 자산이 렌탈서비스 이용자의 영업활동 지속 여부에 직접적인 영향을 미치고 연체발생 시 렌탈자산의 물리적 회수가 가능하므로 타 산업대비 신용위험에 대한 노출 정도가 낮습니다. 특히, 자동차는 범용성 및 담보가치가 높고 국내외 중고 시장이 발달되어 있어 재렌탈 또는 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있으며, 일반렌탈 사업부의 경우 다품종 소규모 계약을 통한 렌탈 품목의 포트폴리오 확대를 통해 높은 사업 안정성을 유지하고 있어 대손 발생 위험이 낮은 것으로 판단됩니다. 또한, 법인 대상 장기거래처로부터 창출되는 안정적인 현금흐름과 렌터카 산업의 성장성을 감안할 때 매년 영업 현금 유입 증가가 예상되고, 당사 내부적으로는 부채비율을 700% 이하에서 관리하고 있습니다. 렌탈 사업의 계약 싸이클(3~5년)과 차입금 만기 상환 주기의 효과적인 매칭 등을 감안할 때, 당사의 전반적인 부채 미상환에 대한 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다.그럼에도 불구하고 렌탈사업 특성 상 당사는 외형 성장 및 규모의경제 실현을 위한 차입금 규모가 증가할 가능성이 높으며, 차량 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량가격 상승으로 수익성이 악화될 수 있는 등 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험
2022년 3분기말 연결기준 당사의 총 차입금은 약 4조 5,593억원으로, 이 중 단기성 차입금은 약 1조 5,947억원, 장기성 차입금은 약 2조 9,646억원입니다.
당사의 연결기준 총 차입금 규모는 사채발행 및 장기차입금이 증가하여 2021년말 대비 8,221억원 증가하였습니다. 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달을 이어갈 계획이나,
차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 차입금 내역은 다음과 같습니다.

[차입금 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

총차입금
4,559,271
3,737,175
3,933,224
3,986,676

단기성차입금
1,594,688
1,571,677
1,747,476
1,812,646

단기차입금
241,167
186,428
275,995
597,244

유동성사채
805,280
1,003,845
1,019,618
709,704

유동성장기차입금
481,515
319,102
377,027
432,553

유동리스부채
66,725
62,302
74,835
73,146

장기성차입금
2,964,583
2,165,498
2,185,748
2,174,029

사채
1,957,868
1,450,827
1,440,897
1,631,420

장기차입금
879,332
607,508
672,447
447,907

비유동리스부채
127,383
107,163
72,404
94,702

단기성차입금/총차입금
34.98%
42.06%
44.43%
45.47%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 총차입금 : 차입금, 사채, 리스부채 포함

당사의 연결기준 총 차입금 규모는 2021년 3조 7,372억원으로 2020년말 대비 단기CP 상환 등으로 단기차입금이 감소하였고 일반장기차입금 상환 등으로 장기차입금이 감소하였습니다. 이후 사채발행 및 장기차입금이 증가하여 2022년 3분기말 기준 4조 5,593억원을 기록하고 있습니다. 당사는 차입금을 통해 유입되는 자금의 일정부분은 차량운반구(신차 및 중고차량) 등 외형성장을 위해 투자하고 있으며, 향후에도 외형성장을 위해 상당 수준의 차량 투자가 계속될 것을 감안하면, 영업창출현금의 증가에도 불구하고 차입금의 증가 가능성이 존재합니다. 또한 금리인상에 따른 이자비용 증가에 대한 지속적인 모니터링 필요할 수 있사오니 투자자께서는 유의하여주시기 바랍니다.

한편, 당사는 2022년 3분기말 기준 차량 렌탈시장 점유율 1위(인가대수: 260,756대, 시장 점유율 : 21.7%)를 유지하고 있습니다. 차량 렌탈 시장에서 규모의 경제 구축이 중요하다는 점 등을 고려하였을 때, 차량 투자에 따른 차입금 증가는 당사의 경쟁력 제고나 영업현금 창출력 확대에 기여하는 측면이 큰 것으로 판단됩니다. 실제 당사의 차량 등록대수 및 영업실적은 다음과 같습니다.

[당사 렌터카 인가대수 및 영업실적]

(단위: 대, 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말

등록대수
260,756
243,010
233,870

영업수익
2,049,601
2,422,659
2,252,073

영업비용
1,805,680
2,177,164
2,092,124

영업이익
243,921
245,495
159,949

자료 : 한국자동차대여사업조합연합회, 당사 분기보고서 및 사업보고서(연결기준)

한편, 당사 및 연결대상 종속회사의 총 차입금 규모에서 단기성차입금이 차지하는 비중은 2018년말 35.23%에서 2019년말 45.47%로 증가하였으나, 그 후 2020년과 2021년말, 2022년 3분기말 연결기준 단기성차입금 비중은 각각 44.43%, 42.06%, 34.98%를 기록하여 지속적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다.

한편, 당사 및 연결대상 종속회사의 이자보상비율은 최근 3개년 내 꾸준히 1배 이상을 유지하고 있습니다. 2020년말 기준 당사의 이자보상 비율은 1.69배를 기록하였으나, 2021년말 기준 2.41배, 2022년 3분기말 기준 2.70배를 기록하며 증가하는 모습을 보이고 있습니다.

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2022년 3분기말
2021년말
2020년말

영업이익(A)
243,921
245,495
159,949

순이자비용(B)
90,209
101,684
94,430

이자보상비율(A/B)
2.70
2.41
1.69

자료 : 당사 사업보고서(연결기준)주) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

향후에도 당사는 시장동향 등을 파악하여 은행차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달 방안을 수립할 계획입니다. 당사의 차입금 확대는 렌탈 사업 특성상 경쟁력 강화를 위한 투자라는 성격을 갖고 있으나, 차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자비용의 상승을 야기하여 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 유의하시기 바랍니다. 2022년 3분기말 및 2021년말 연결기준 당사의 차입금 및 사채 내역은 아래와 같습니다.

[당사 차입금 및 사채 내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

유동
단기차입금
241,167
186,428

사채
805,280
1,003,845

유동성장기차입금
481,515
319,102

소 계
1,527,962
1,509,375

비유동
장기차입금
879,332
607,508

사채
1,957,868
1,450,827

소 계
2,837,200
2,058,335

합 계
4,365,162
3,567,710

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[당사 단기차입금 상세 내역(연결기준)

(단위 : 백만원)

내 역
차입처
연이자율(%)
2022년 3분기말
2021년말

2022년 3분기말

단기 CP
다올투자증권(주) 등
3.30 - 4.57
146,700
44,823

회전대출
(주)한국씨티은행 등
2.00 - 4.49
42,836
88,432

일반대출
(주)국민은행 등
1.14 - 3.17
51,631
53,173

합 계
241,167
186,428

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[당사 사채의 상세 내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

종 류
액면이자율(%)
2022년 3분기말
2021년말

2022년 3분기말

일반사채
1.45 - 4.96
2,647,000
2,390,000

외화표시사채(*)
1.42 - 3.89
124,227
71,048

사채 액면가액 합계
2,771,227
2,461,048

사채할인발행차금
-8,078
-6,377

차감: 유동성대체
-805,280
-1,003,845

비유동성 사채
1,957,868
1,450,827

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 동 사채는 외화표시 사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.

[당사 장기차입금 상세 내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

종 류
차입처
이자율(%)
2022년 3분기말
2021년말

2022년 3분기말

장기 CP
한국투자증권 등
1.75 - 2.89
420,000
300,000

일반차입금
한국산업은행 등
2.00 - 6.10
749,232
626,989

카드할부
국민카드
2.99 - 4.11
213,395
0

소 계
1,382,628
926,989

현재가치할인차금
-21,781
-379

차감 : 유동성대체
-481,515
-319,102

장기차입금
879,332
607,508

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 차입금 확대는 렌탈 사업 특성상 경쟁력 강화를 위한 투자라는 성격을 갖고 있으나, 차입금의 과도한 증가는 재무안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 유의하시기 바랍니다. 참고로, 당사의 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환 계획은 아래와 같습니다.

[당사 유동성대체 사채 및 차입금 상환 계획]

(단위 : 백만원)

2022년 3분기말

연 도
사 채
차입금
합 계

2022.10.01~2022.12.31

110,000

113,454

223,454

2023.01.01~2023.12.31

474,079

457,522

931,601

2024.01.01~2024.12.31

503,121

226,993

730,114

2025.01.01~2025.12.31

483,000

416,856

899,856

2026.01.01~2026.12.31

360,000

75,000

435,000

2027.01.01 이후

267,000

-

267,000

합 계

2,197,200

1,289,825

3,487,025

자료 : 당사 제시

한편, 당사 2022년말 별도기준 렌탈차량 구매 등의 투자활동을 위한 현금유출 규모는 2조 7,147억원으로 전체 현금유출액 6조 4,059억원 가운데 차지하는 비중이 약 42.38% 가량으로, 현금유출은 일정부분 사업 확장을 통한 현금유입으로 연결될 것으로 기대되고 있습니다. 또한, 사업 확장을 위한 렌탈자산 증가(자동차 구매 등)로 인해 2022년 3분기말 별도기준 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 3,292억원의 현금유출을 보이고 있으며, 차입금 상환일정과 렌탈료 회수일정이 일정 수준 매칭되어 있고 지출규모가 가장 큰 차량에 대한 투자 조절을 통해서도 현금 유동성을 확보할 수가 있다는 점 등을 고려하였을 때, 차입금 상환 및 유동성 대응은 양호하게 이루어질 것으로 판단됩니다. 최근 5개년 당사의 별도기준 월별 현금 유출입 현황은 아래와 같습니다.

[롯데렌탈 월별 현금유입]-별도기준

(단위 : 백만원)

구 분
22년 1월
22년 2월
22년 3월
22년 4월
22년 5월
22년 6월
22년 7월
22년 8월
22년 9월
22년 10월
22년 11월
22년 12월
22년 합계

렌탈료
182,968
162,835
209,084
207,412
194,551
218,112
217,607
200,981
204,333
199,741
209,920
195,742
2,403,286

중고차매각
56,655
56,172
66,892
55,659
61,671
50,402
51,837
62,571
54,160
55,872
48,234
44,925
665,050

기타
47,040
44,516
33,696
58,441
41,656
37,639
57,316
56,906
26,823
26,291
65,490
81,463
577,277

자금조달
600,000
330,000
220,000
300,000
-
403,760
215,161
139,049
-
390,140
230,813
100,045
2,928,968

합계
886,663
593,523
529,672
621,512
297,878
709,913
541,921
459,507
285,316
672,044
554,457
422,175
6,574,581

구 분
21년 1월
21년 2월
21년 3월
21년 4월
21년 5월
21년 6월
21년 7월
21년 8월
21년 9월
21년 10월
21년 11월
21년 12월
21년 합계

렌탈료
151,197
142,542
182,004
175,219
164,433
175,073
185,046
178,606
169,694
182,412
195,730
183,867
2,085,826

중고차매각
57,618
50,688
61,319
50,069
56,044
47,152
46,407
51,741
43,648
49,190
55,231
39,246
608,353

기타
56,094
26,075
48,730
55,933
41,143
43,374
57,102
474,810
34,939
55,110
32,953
35,201
961,464

자금조달
270,000
384,000
0
38,530
326,000
419,000
23,500
20,000
300,000
0
40,000
85,000
1,906,030

합계
534,909
603,305
292,053
319,751
587,620
684,599
312,055
725,157
548,281
286,715
323,914
343,314
5,561,673

구 분
20년 1월
20년 2월
20년 3월
20년 4월
20년 5월
20년 6월
20년 7월
20년 8월
20년 9월
20년 10월
20년 11월
20년 12월
20년 합계

렌탈료
142,334
148,584
153,611
148,871
161,605
162,807
225,566
155,914
159,412
172,228
159,782
178,160
1,968,874

중고차매각
44,731
43,306
48,077
35,404
39,269
56,462
54,535
54,930
55,070
39,540
40,998
31,723
544,045

기타
24,135
16,883
33,887
42,771
23,439
36,343
44,592
33,045
32,385
48,231
24,973
31,498
392,182

자금조달
142,000
90,000
383,301
247,000
518,000
662,000
515,000
140,000
205,000
675,000
141,000
60,000
3,778,301

합계
353,200
298,773
618,876
474,046
742,313
917,612
839,693
383,889
451,867
934,999
366,753
301,381
6,683,402

구 분
19년 1월
19년 2월
19년 3월
19년 4월
19년 5월
19년 6월
19년 7월
19년 8월
19년 9월
19년 10월
19년 11월
19년 12월
19년 합계

렌탈료
140,020
133,939
137,166
145,210
146,076
135,614
160,055
136,052
138,572
159,753
138,433
158,037
1,728,927

중고차매각
41,085
29,251
41,884
50,826
42,032
41,930
45,083
35,839
35,837
44,667
40,201
41,833
490,468

기타
9,317
14,117
15,792
17,006
23,285
21,744
20,278
29,612
23,901
25,413
59,362
36,325
296,152

자금조달
142,000
424,000
80,000
103,000
186,000
213,000
352,000
235,000
534,000
837,000
75,000
233,000
3,414,000

합계
332,422
601,307
274,842
316,042
397,393
412,288
577,416
436,503
732,310
1,066,833
312,996
469,195
5,929,547

구 분
18년 1월
18년 2월
18년 3월
18년 4월
18년 5월
18년 6월
18년 7월
18년 8월
18년 9월
18년 10월
18년 11월
18년 12월
18년 합계

렌탈료

137,115

114,258

136,681

132,652

140,887

120,546

142,843

131,552

118,775

141,093

129,889

139,894

1,586,185

중고차매각

42,457

33,090

39,390

40,133

43,833

43,500

47,789

36,444

27,976

42,981

43,903

30,640

472,136

기타

14,269

9,818

31,536

22,981

20,327

21,728

13,403

15,659

24,712

25,662

12,891

13,679

226,665

자금조달

665,000

297,000

189,000

134,000

300,000

275,000

374,500

338,000

74,000

200,000

325,400

211,000

3,382,900

합계

858,841

454,166

396,607

329,766

505,047

460,774

578,535

521,655

245,463

409,736

512,083

395,213

5,667,886

자료 : 당사 제시

[롯데렌탈 월별 현금유출]-별도기준

(단위 : 백만원)

구 분
22년 1월
22년 2월
22년 3월
22년 4월
22년 5월
22년 6월
22년 7월
22년 8월
22년 9월
22년 10월
22년 11월
22년 12월
22년 합계

투자활동지출
288,766
211,545
374,209
234,066
257,606
246,221
386,010
146,301
97,455
185,031
178,076
109,398
2,714,684

일반비용지출
122,088
116,845
137,771
153,253
133,166
111,367
118,593
111,263
100,952
170,540
150,679
110,314
1,536,831

차입금 상환
205,000
149,167
432,000
23,000
94,167
423,000
59,000
98,260
25,292
335,305
211,778
98,406
2,154,375

합 계
615,854
477,557
943,980
410,319
484,939
780,588
563,603
355,824
223,699
690,876
540,533
318,118
6,405,890

구 분
21년 1월
21년 2월
21년 3월
21년 4월
21년 5월
21년 6월
21년 7월
21년 8월
21년 9월
21년 10월
21년 11월
21년 12월
21년 합계

투자활동지출
128,374
115,367
156,678
170,746
196,653
159,951
102,942
159,303
164,095
151,117
208,037
254,563
1,967,826

일반비용지출
121,932
103,118
102,861
108,515
124,768
113,882
113,562
141,423
104,136
113,435
114,381
104,789
1,366,802

차입금 상환
285,000
291,250
61,166
15,000
338,177
394,500
23,000
94,167
100,000
205,000
243,066
75,000
2,125,326

합 계
535,306
509,735
320,705
294,261
659,598
668,333
239,504
394,893
368,231
469,552
565,484
434,352
5,459,954

구 분
20년 1월
20년 2월
20년 3월
20년 4월
20년 5월
20년 6월
20년 7월
20년 8월
20년 9월
20년 10월
20년 11월
20년 12월
20년 합계

투자활동지출
106,431
105,279
112,481
193,078
127,944
216,287
196,096
131,081
154,965
121,212
143,324
150,143
1,758,321

일반비용지출
116,546
99,978
92,215
112,310
106,970
98,740
117,253
108,947
116,239
115,112
95,137
119,340
1,298,787

차입금 상환
127,000
21,250
327,833
285,000
561,250
619,167
478,000
110,417
240,000
680,000
80,417
105,000
3,635,334

합 계
349,977
226,507
532,529
590,388
796,164
934,194
791,349
350,445
511,204
916,324
318,878
374,483
6,692,442

구 분
19년 1월
19년 2월
19년 3월
19년 4월
19년 5월
19년 6월
19년 7월
19년 8월
19년 9월
19년 10월
19년 11월
19년 12월
19년 합계

투자활동지출
158,950
141,360
144,709
168,640
191,366
151,554
199,575
133,845
106,360
140,958
139,875
112,836
1,790,028

일반비용지출
101,212
83,356
63,590
90,541
88,211
76,227
97,294
88,284
83,161
104,077
93,138
108,105
1,077,196

차입금 상환
82,000
305,333
71,666
73,000
169,584
168,667
296,000
211,583
545,666
774,000
117,583
248,834
3,063,916

합 계
342,162
530,049
279,965
332,181
449,161
396,448
592,869
433,712
735,187
1,019,035
350,596
469,775
5,931,140

구 분
18년 1월
18년 2월
18년 3월
18년 4월
18년 5월
18년 6월
18년 7월
18년 8월
18년 9월
18년 10월
18년 11월
18년 12월
18년 합계

투자활동지출

104,799

103,588

117,138

136,502

149,470

143,991

149,568

136,565

116,916

135,310

140,618

146,480

1,580,946

일반비용지출

86,294

73,703

66,218

94,722

76,745

67,501

86,356

83,977

66,867

86,744

77,170

79,059

945,356

차입금 상환

616,000

315,334

225,666

99,000

200,333

224,667

245,500

301,333

140,666

209,000

293,834

258,667

3,130,000

합 계

807,093

492,625

409,022

330,224

426,548

436,159

481,424

521,875

324,449

431,054

511,622

484,206

5,656,302

자료 : 당사 제시

이러한 현금유입 및 유출 관리를 위해 당사는 차입금 상환일정 및 렌탈료 회수일정 매칭, 투자 조절을 통한 현금 유동성 확보 방안을 마련해놓고 있으며 유사시 렌탈 자산 및 중고차 판매를 통한 차입금 상환이 가능할 것으로 예상되어 당사의 유동성 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다. 그러나 갑작스런 업황 악화로 인한 수익성 악화 및 경쟁 심화로 인한 무리한 외형 확장을 위한 차입금의 과도한 증가는 당사의 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이는 이자비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 투자자께서는 투자결정에 앞서 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 차량 렌탈 부문 시장점유율 하락 위험당사의 시장점유율은 2018년말 24.2%, 2019년말 23.0%, 2020년말 22.2%, 2021년말 21.6%, 2022년 3분기말 21.7% 수준으로 하락세를 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소로 향후 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상되나, 당사는 넓은 영업망과 양호한 투자여력을 바탕으로 현재의 시장지위를 유지할 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 대형 상위업체 및 캐피탈사와의 경쟁이 심화됨에 따라 당사의 시장점유율이 하락할 수 있으며, 무리한 가격 경쟁을 통한 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세한 산업 이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 자리잡고 있습니다. 시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중·대기업'과 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 향후 대기업 계열 등 상위 회사의 시장지위는 더욱 강화될 것으로 전망됩니다.렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮아 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 양적 성장을 지속하고 있습니다. 그러나, 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 대여료 경쟁이 높아지는 상황이며, 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.당사는 주요 사업부문인 차량 렌탈 부문에 대하여 지속적인 투자를 이어나가고 있어, 렌터카 등록 대수가 꾸준히 증가세를 나타내는 등 외형적인 성장을 유지하고 있습니다. 당사의 렌터카 인가대수는 2018년말 206,095대에서 2021년말 243,010대, 2022년 3분기말 260,756대로 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다.그러나, 당사의 2022년 3분기말 시장 점유율은 21.7%로, 당사의 렌터카 인가대수 증가에도 불구하고 경쟁사들의 적극적인 점유율 확대로 인하여 2018년 이후 시장 점유율은 하락세를 나타내고 있습니다.

[주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황]

(단위 : 대)

구 분
2022년 3분기말
2021년 말
2020년 말
2019년 말
2018년 말

대수
점유율
대수
점유율
대수
점유율
대수
점유율
대수
점유율

롯데렌탈

260,756

21.7%

243,010
21.6%
233,870
22.20%
221,025
23.05%
206,095
24.20%

SK네트웍스

45,664

3.8%

59,983
5.3%
78,742
7.50%
97,012
10.12%
108,426
12.70%

SK렌터카

164,043

13.7%

148,828
13.2%
129,089
12.30%
98,289
10.25%
77,016
9.00%

현대캐피탈

154,111

12.8%

143,434
12.7%
124,870
11.90%
110,926
11.57%
80,221
9.40%

하나캐피탈

45,725

3.8%

38,392
3.4%
33,686
3.20%
34,985
3.65%
31,957
3.80%

기 타

531,339

44.2%

492,544
43.7%
451,023
42.90%
396,820
41.38%
349,285
40.90%

합 계

1,201,638

100%

1,126,191
100%
1,051,280
100%
959,057
100%
853,000
100%

자료 : 한국렌터카사업조합연합회

당사는 현재 시장점유율 1위로서 합산 2위(SK네트웍스 2022년 3분기말 점유율 3.8%, SK렌터카 2022년 3분기말 점유율 13.7%) 업체와 4.2%p. 내외의 점유율 격차를 유지하고 있습니다. 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소로 향후 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상되나, 당사는 넓은 영업망과 양호한 투자여력을 바탕으로 현재의 시장지위를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 대형 상위업체 및 캐피탈사와의 경쟁이 심화됨에 따라 당사의 시장점유율이 하락할 수 있으며, 무리한 가격 경쟁을 통한 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 차량 렌탈 부문 회수율 및 가동률 하락 위험당사 차량렌탈 사업부문 수익성의 지표가 되는 회수율 및 대당 매출액은 2018년 이후 소폭 감소하는 형태를 보이고 있습니다. 이는 렌터카 시장 경쟁 심화에 따른 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 보여주고 있습니다. 다만 당사의 경우 영업비용 효율화를 위해 여러 노력을 진행함에 따라 영업이익 측면에서는 부정적인 영향을 최소화 하여 지속적으로 성장하는 영업이익을 실현하였습니다. 한편, 차량 운행의 효율성을 나타내는 월평균 가동률 추이를 살펴보면, 당사의 전체 평균 가동률은 단기렌탈 가동률의 변동성에도 불구하고, 90% 이상의 안정적인 가동률을 보이고 있습니다.
그러나 향후 시장 참여자들의 공격적인 투자를 통한 차량구매나 새로운 대체산업(카셰어링 등) 진입자들로 인해 동 가동률은 하락할 가능성이 있습니다. 경쟁심화에 따른 총 회수율 저하추세가 가속화되거나 급격한 가동률 감소가 발생할 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 차량렌탈 사업부문의 수익성 지표로서 회수율과 가동률을 모니터링 해오고 있습니다. 회수율은 투입된 렌터카의 대당 매출액을 투입된 렌터카 대당 취득가액으로 나눈 비율로서 당사 차량렌탈사업의 수익성을 가장 잘 나타낼 수 있는 지표이며, 가동률은 당사가 월별로 가동하는 차량대수를 월별로 보유하고 있는 차량대수로 나눈 지표로, 가동률이 높을수록 렌탈차량 운행의 효율성이 높아지므로 사업수익성이 상승합니다.당사 차량렌탈 사업부문 수익성의 지표가 되는 회수율 및 대당 매출액은 2018년 이후 소폭 감소하는 형태를 보이고 있습니다. 이는 렌터카 시장 경쟁 심화에 따른 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 보여주고 있습니다. 다만 당사의 경우 영업비용 효율화를 위해 여러 노력을 진행함에 따라 영업이익 측면에서는 부정적인 영향을 최소화 하여 지속적으로 성장하는 영업이익을 실현하였습니다.

[당사 회수율 추이]

(단위: %, 천원)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년

장기 회수율
2.04
2.14
2.26
2.36

단기 회수율
2.58
2.43
2.39
2.81

대당 매출액(장기)
590
586
591
596

대당 매출액(단기)
739
650
566
645

자료 : 당사 내부자료주) 회수율(렌탈 회수율) : 차량 대당 매출액 / 차량 대당 취득가액

또한 당사의 2022년 별도기준 영업수익 2조 5,234억원 가운데 장기렌탈이 차지하는 비중은 49.5% 수준으로, 당사의 전반적인 수익성은 장기렌트 부문의 회수율 추이에 영향을 받고 있어 장기렌탈 회수율 하락은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 별도기준 부문별 영업수익은 추이는 다음과 같습니다.

[당사 영업수익 구성(별도기준)]

(단위: %, 억원)

사업부문
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

오토렌탈(장기)
12,495
49.5%
11,215
50.2%
10,658
51.3%
9,976
53.3%

오토렌탈(단기)
1,548
6.1%
1,276
5.7%
1,105
5.3%
1,282
6.8%

중고차
7,219
28.6%
6,214
27.8%
5,422
26.2%
4,340
23.2%

카셰어링
1,179
4.7%
1,192
5.3%
1,109
5.3%
820
4.4%

일반렌탈등
2,240
8.9%
1,901
8.5%
1,866
9.0%
1,740
9.3%

기타
552
2.2%
562
2.5%
599
2.9%
570
3.0%

합계
25,234
100.0%
22,359
100.0%
20,759
100.0%
18,728
100.0%

자료 : 당사 제시

오토렌탈 단기의 경우 계절적 특성을 보이고 있으며 비수기(11월~ 6월)와 성수기(7월~ 9월)로 구분되며, 수요가 몰리는 성수기에 높은 회수율을 보이고 있습니다. 그러나, 최근 렌터카 업체 및 카셰어링 업체 등 단기 차량렌탈 시장의 경쟁이 심화되어, 추세적으로 회수율은 과거 대비 하락하고 있으며 이와 같은 추세가 향후에도 유지될 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 단기렌탈 회수율 분기별 평균은 다음과 같습니다.

[오토렌탈 회수율 추이]

(단위: %)

구분
`19.1Q
`19.2Q
`19.3Q
`19.4Q
`20.1Q
`20.2Q
`20.3Q
`20.4Q
`21.1Q
`21.2Q
`21.3Q
'21.4Q
'22.1Q
'22.2Q
'22.3Q
'22.4Q

단기회수율
2.63
2.79
3.01
2.81
2.10
2.02
2.70
2.71
1.91
2.60
2.61
2.59
2.24
2.66
2.77
2.66

장기회수율
2.34
2.40
2.38
2.32
2.26
2.26
2.26
2.23
2.18
2.22
2.07
2.09
2.02
2.04
2.06
2.06

자료 : 당사 내부자료주) 회수율(렌탈 회수율) : 차량 대당 매출액 / 차량 대당 취득가액

한편, 차량 운행의 효율성을 나타내는 월평균 가동률 추이를 살펴보면, 당사의 장기 차량렌탈의 연평균 가동률은 지속적으로 99% 이상 나타나고 있으며, 안정적인 수준의 가동률을 보이는 이유는 장기 차량렌탈 부문은 고객과의 계약에 따라 차량을 구매하고, 렌탈기간이 최소 1년 이상으로 정해져 있기 때문입니다.

[연도별 평균 장단기별 가동률 추이]

구분
2022년
2021년
2020년
2019년

가동률(장기)
98.9%
99.2%
99.2%
99.1%

가동률(단기)
36.6%
37.3%
30.9%
34.5%

전체 가동률
93.4%
93.5%
92.3%
92.3%

자료 : 당사 내부자료

전체 평균 가동률은 단기렌탈 가동률의 변동성에도 불구하고, 92% 이상의 안정적인 가동률을 보이고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 시장 참여자들의 공격적인 투자를 통한 차량구매나 새로운 대체산업(카셰어링 등) 진입자들의 영향으로 동 가동률은 하락할 수 있습니다.

시장 내 경쟁 심화는 당사의 장, 단기 회수율과 가동율에 부정적인 영향을 미쳐 수익성 악화를 야기할 수 있습니다. 당사는 저가수주 지양, 차량유지비, 보험료, 광고비 등 비용 구조 개선 등으로 수익구조 개선을 도모하고 있으며, 당사 렌탈차량 규모가 증가 추세에 있고 장기렌트의 계약기간이 대부분 3년 이상인 점 등을 감안할 때, 장기렌트 부문 수익이 향후 급격하게 저하될 가능성은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만 경쟁심화에 따른 총 회수율 저하추세가 가속화되거나 급격한 가동률 감소가 발생할 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 매출채권 관련 위험당사의 매출채권 회전율은 2018년 12.57회, 2019년 11.85회, 2020년 12.56회, 2021년말 13.05회 및 2022년 3분기말 13.32회 수준으로 전반적으로 11회 ~ 13회를 유지하고 있습니다.
그러나 당사의 지속적인 매출채권 관리에도 불구하고 예상치 못한 경기 침체가 지속되어 주요 매출처의 자금 상황이 악화되는 등 대금 결제능력이 저하되거나, 해당 매출처와의 대금회수조건이 악화될 경우 당사의 매출채권 회수 지연이 발생하고 현금흐름이 악화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출채권 회전율은 2019년 11.85회, 2020년 12.56회, 2021년말 13.05회 및 2022년 3분기말 13.32회 수준으로 전반적으로 11회 ~ 13회를 유지하고 있습니다. 당사의 매출채권 관련 활동성 지표는 다음과 같습니다.

[매출채권 관련 활동성 지표(연결기준)]

(단위 : 백만원, 회)

구분
2022년 3분기말
2021년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

영업수익
2,049,601
1,808,614
2,422,659
2,252,073
2,050,597

영업수익증가율
13.32%
5.89%
7.57%
9.83%
9.88%

총매출채권
238,667
205,329
217,325
188,114
192,210

대손충당금
18,713
13,349
18,604
10,753
8,231

대손충당비율
7.84%
6.50%
8.56%
5.72%
4.28%

현재가치할인차금
5,081
2,998
3,296
1,614
1,008

순매출채권
214,873
188,982
195,425
175,746
182,972

매출채권 회전율
13.32
12.55
13.05
12.56
11.85

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 2022년 3분기 영업수익증가율은 2021년 3분기 영업수익 대비 증가율입니다.주2) 2022년 3분기 및 2021년 3분기 매출채권 회전율은 연환산 영업수익 기준입니다.주3) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기순매출채권+당기순매출채권)/2]

또한 2022년 3분기말 기준 순매출채권은 약 2,149억원으로 2021년말 약 1,954억 대비 약 9.95% 증가하였습니다.

렌탈산업의 물적금융 특성상 렌탈자산이 렌탈서비스 이용자의 영업활동 지속 여부에 직접적인 영향을 미치고, 연체 발생시 렌탈자산의 물리적 회수와 보증금, 고객의 신용도에 따른 보증보험증권을 통해 렌탈료 납부를 강제할 수 있기 때문에 대손에 대한 위험은 타업종 대비 낮은 편이라고 판단됩니다. 특히 차량의 경우 범용성이 높고 국내외 중고차 시장의 발달로 재렌탈 또는 중고차 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있어 최종적인 대손발생 위험이 낮은 편입니다.

그러나 당사의 지속적인 매출채권 관리에도 불구하고 예상치 못한 경기 침체가 지속되어 주요 매출처의 자금 상황이 악화되는 등 대금 결제능력이 저하되거나, 해당 매출처와의 대금회수조건이 악화될 경우 당사의 매출채권 회수 지연이 발생하고 현금흐름이 악화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 재무제표 심사 진행 관련 위험당사는 금융감독원으로부터 2021년 6월 14일자로 제16기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표에 대한 심사 착수 관련 안내를 받았으며, 증권신고서 제출일 기준 해당 재무제표 심사는 진행 중에 있습니다.
당사는 2021년 7월 7일 2018년~2020년 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행하였습니다.이는 재무제표 심사 기간 (2020.1.1~2020.12.31)에 해당하는 감사보고서 재발행임에 따라 감독기관의 조치를 받을 가능성이 존재합니다. 증권신고서 제출일 현재 감사보고서 재발행에 대한 감독기관의 조치를 예상할 수 없으나, 투자자께서는 감독기관의 조치 가능성에 대해 유의하시길 바라며, 향후 재무제표 심사 과정에서 중대한 오류가 발견되어 과거 재무제표가 재작성되거나 과징금 납부, 증권발행 제한 등 조치가 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」에 의거 '재무제표 심사' 대상으로 선정되었으며, 금융감독원으로부터 2021년 6월 14일자로 제16기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표에 대한 심사 착수 통지를 받았습니다.재무제표 심사 업무는 회계정보의 신뢰성을 제고하여 이해관계인의 보호와 기업의 건전한 경영에 기여하고자하는 목적이며, 회사의 재무제표 등에 회계처리기준 위반이 있는지 검토하여 발견된 특이사항에 대한 회사의 소명을 들은 후, 회계처리기준 위반이 있다고 판단되는 경우 재무제표의 수정을 권하는 업무로 처리절차 흐름은 다음과 같습니다.

[심사업무 주요 처리절차 흐름도]

심사업무 주요 처리절차 흐름도.jpg
심사업무 주요 처리절차 흐름도

자료 : 금융감독원

【금융감독원 2021.06.14.자 공문】

1. 귀사는 '외부감사 및 회계 등에 관한 규정' 제23조제1항부터 제3항까지의 규정에 따라 '재무제표 심사' 대상으로 선정되었으며, 우리원은 2021년 6월 14일자로 귀사의 제16기(2020.1.1.~2020.12.31.) 재무제표에 대한 심사에 착수하였음을 알려드립니다

당사는 금융감독원의 재무제표 심사에 성실히 응하고 있으며, 증권신고서 제출일 기준 해당 재무제표 심사는 진행 중에 있습니다.재무제표 심사 과정에서 회계위반이 발견된 경우 감독기관은 수정권고를 하며, 수정을 이행할 경우 금융감독원장 경조치로 종결이 가능합니다. 그러나 수정을 미이행하거나 고의, 중과실로 인한 회계위반인 경우 감리가 실시되게 됩니다. 당사는 재무제표 심사에 성실히 응하고 있으며, 회계위반 사항에 대해 감독기관이 수정권고 하는 경우 즉시 이행할 예정입니다.다만, 당사는 2021년 7월 7일 2018년~2020년 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행하였습니다. 이는 재무제표 심사 기간 (2020.1.1~2020.12.31)에 해당하는 감사보고서 재발행임에 따라 감독기관의 조치를 받을 가능성이 존재합니다. 증권신고서 정정제출일 현재 감사보고서 재발행에 대한 감독기관의 조치를 예상할 수 없으나, 투자자께서는 감독기관의 조치 가능성에 대해 유의하시길 바라며, 감사보고서 재발행 관련 자세한 사항은 [Ⅲ.투자위험요소 - 2. 회사위험 - 자.재무제표 재작성 및 감사보고서 재발행 관련 위험]을 참고해주시길 바랍니다. 조치기준은 위법동기(고의/중과실/과실)와 재무제표에 미치는 형태(주1) 및 중요도(기준금액 대비 배수, I~V단계)에 따라 아래 조치기준표에서 정하는 기본조치가 결정되며 가중, 감경 사유를 고려하여 조치가 결정됩니다. 회사 및 임직원에 대한 조치기준표는 다음과 같습니다.

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 - [별표1] 심사,감리 양정조치기준

중요도

기본조치

고의

중과실

과실

가중시

최대

고의Ⅰ단계와 동일

과징금 또는 증권발행제한 10월(회사) / 과징금(회사 관계자)

감사인지정 3년 / 담당임원 해임(면직)권고 / 감사(감사위원) 해임권고 / 직무정지 6월 이내

증권발행제한 6월 / 감사인지정 2년 / 담당임원 해임(면직)권고 / 직무정지 6월 이내

Ⅰ

과징금 또는 증권발행제한 12월(회사) / 과징금(회사 관계자)

감사인지정 3년 / 대표이사 및 담당임원 해임(면직)권고 / 감사(감사위원) 해임권고 / 직무정지 6월 이내 / 회사(임직원 포함) 검찰고발

과징금 또는 증권발행제한 8월(회사) /과징금(회사 관계자)

감사인지정 2년 / 담당임원 해임(면직)권고 / 감사(감사위원) 해임권고 / 직무정지 6월 이내

증권발행제한 4월

감사인지정 2년

Ⅱ

과징금 또는 증권발행제한 11월(회사) / 과징금(회사 관계자)

감사인지정 3년 /. 대표이사 및 담당임원 해임(면직)권고 / 감사(감사위원) 해임권고 / 직무정지 6월 이내 회사(임직원 포함) 검찰고발

과징금 또는 증권발행제한 6월(회사) / 과징금(회사 관계자)

감사인지정 2년 / 담당임원 해임(면직)권고 / 감사(감사위원) 해임권고 / 직무정지 6월 이내

증권발행제한 2월

감사인지정 1년

Ⅲ

과징금 또는 증권발행제한 10월(회사) / 과징금(회사 관계자)

감사인지정 3년 / 담당임원 해임(면직)권고 / 감사(감사위원) 해임권고 / 직무정지 6월 이내 / 회사(임직원 포함) 검찰통보

과징금 또는 증권발행제한 4월(회사)

과징금(회사 관계자)

감사인지정 2년

경고

Ⅳ

과징금 또는 증권발행제한 8월(회사) / 과징금(회사 관계자) / 감사인지정 2년 / 담당임원 해임(면직)권고 / 감사(감사위원) 해임권고 / 직무정지 6월 이내 / 회사(임직원 포함) 검찰통보

과징금 또는 증권발행제한 2월(회사) / 과징금(회사 관계자)

감사인지정 1년

주의

Ⅴ

과징금 또는 증권발행제한 6월(회사) / 과징금(회사 관계자) / 감사인지정 2년 / 담당임원 해임(면직)권고 / 직무정지 6월 이내 / 회사(임직원 포함) 검찰통보

과징금 또는 증권발행제한 1월(회사)

과징금(회사 관계자)

감사인지정 1년

주의

감경시

최소

과징금 또는 증권발행제한 4월(회사) / 과징금(회사 관계자)

감사인지정 2년 /

증권발행제한 1월

조치없음

주1) 위법행위의 유형(위법행위 형태)

유형
위반행위의 내용

A
당기손익 또는 자기자본에 영향을 미치는 경우

B
당기손익이나 자기자본에는 영향이 없으나, 자산.부채의 과대.과소계상, 수익.비용의 과대.과소계상, 영업활동으로 인한 현금흐름의 과대·과소계상, 영업·비영업손익간 계정재분류, 유동·비유동항목간 계정재분류에 영향을 미치는 경우

C
다음 각 항목과 관련한 주석사항인 경우① 특수관계자 거래② 타인을 위한 담보제공, 질권설정, 지급보증 등으로 인하여 발생가능한 자산의 사용이나 처분의 제한 또는 우발부채(다만, 관련 채무잔액의 130% 이내 금액에 한하고, 관련 채무잔액의 130% 초과금액 또는 자신을 위하여 담보제공, 질권설정, 지급보증 등과 관련한 금액은 제외)③ 진행 중인 소송사건 등으로 발생가능한 우발부채

D
계정과목 재분류 등 위에서 열거한 항목 이외에서 발생한 경우

향후 재무제표 심사 과정에서 중대한 오류가 발견되어 과거 재무제표가 재작성 되거나 과징금 납부, 증권발행제한 등 조치가 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 또한,재무제표 심사 과정에서 당사가 예상하지 못하는 회계위반이 발견되어 감독기관으로부터 추가적인 조치를 받을 가능성 역시 배제 할 수 없습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 재무제표 재작성 및 감사보고서 재발행 관련 위험당사는 신규차량 구매 시 법인카드를 이용하여 카드사로부터 결제대금의 일정 비율을 포인트로 적립 받으며, 적립된 포인트를 카드사로부터 당월 또는 익월에 현금으로 수령하여 영업수익으로 인식하는 회계처리를 수행해 왔습니다. 당사는
한국거래소 유가증권시장 상장준비과정에서(2021년 08월 19일자로 신규 상장완료) 2021년 5월 18일 회계기준원에 상기 회계처리 적정성에 대한 질의를 진행하였습니다. 그 결과 2021년 6월 30일 회계기준원으로부터 카드리워드 금액을 차량의 취득원가에서 차감하는 회계처리가 적절하다는 의견을 수령하였으며,
당사는 이에 따라 2021년 7월 7일 해당 사항을 수정한 2018년 ~ 2020년 온기 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행 하였습니다. 투자자께서는 이와 같은 재무제표 재발행 사실을 유의하시기 바랍니다.

당사는 신규차량 구매 시 법인카드를 이용하여 카드사로부터 결제대금의 일정 비율을 포인트로 적립 받으며, 적립된 포인트를 카드사로부터 당월 또는 익월에 현금으로 수령하여 영업수익으로 인식하였습니다. 또한 당사 차량에 대한 연간 보험료의 경우에도 법인카드로 지불하고 수령한 포인트 환급액을 영업수익으로 인식하였습니다.당사는 한국거래소 유가증권시장 상장준비과정에서(2021년 08월 19일자로 신규 상장완료) 2021년 5월 18일 회계기준원에 상기 회계처리 적정성에 대한 질의를 진행하였습니다. 그 결과 2021년 6월 30일 회계기준원으로부터 카드리워드 금액을 차량의 취득원가에서 차감하는 회계처리가 적절하다는 의견을 수령하였으며, 당사는 이에 따라 2021년 7월 7일 해당 사항을 수정한 2018년 ~ 2020년 온기 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행 하였습니다. 재무제표 수정이 각 사업연도 및 최근연도의 재무상태표와 손익계산서에 미치는 영향은 하기와 같습니다.1) 2017년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서

[재무상태표]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

유동자산
554,947,432
554,093,991
(853,441)
718,102,915
717,249,474
(853,441)

비유동자산
3,060,533,715
3,044,100,594
(16,433,121)
3,480,320,113
3,463,886,992
(16,433,121)

자산총계
3,615,481,147
3,598,194,585
(17,286,562)
4,198,423,028
4,181,136,466
(17,286,562)

유동부채
1,543,513,877
1,543,513,877
-
1,823,279,071
1,823,279,071
-

비유동부채
1,538,188,222
1,538,188,222
-
1,764,423,072
1,764,423,072
-

부채총계
3,081,702,099
3,081,702,099
-
3,587,702,143
3,587,702,143
-

자본총계
533,779,048
516,492,486
(17,286,562)
610,720,885
593,434,323
(17,286,562)

부채와 자본총계
3,615,481,147
3,598,194,585
(17,286,562)
4,198,423,028
4,181,136,466
(17,286,562)

[손익계산서]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

영업수익
1,659,805,052
1,641,448,782
(18,356,270)
1,795,522,072
1,777,165,802
(18,356,270)

영업비용
1,566,742,574
1,556,926,479
(9,816,095)
1,665,801,673
1,655,985,578
(9,816,095)

영업이익
93,062,478
84,522,303
(8,540,175)
129,720,399
121,180,224
(8,540,175)

기타손익
(3,171,903)
(3,171,903)
-
(8,536,592)
(8,536,592)
-

금융손익
(66,189,862)
(66,189,862)
-
(67,845,138)
(67,845,138)
-

법인세비용차감전순이익
23,700,713
15,160,538
(8,540,175)
53,338,669
44,798,494
(8,540,175)

법인세비용
11,555,065
9,488,343
(2,066,722)
18,306,887
16,240,165
(2,066,722)

당기순이익
12,145,648
5,672,195
(6,473,453)
35,031,782
28,558,329
(6,473,453)

지배기업 소유주지분
-
-
-
34,217,966
27,744,513
(6,473,453)

비지배지분
-
-
-
813,816
813,816
-

2) 2018년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서

[재무상태표]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

유동자산
580,276,182
579,162,492
(1,113,690)
875,480,604
874,366,914
(1,113,690)

비유동자산
3,371,894,245
3,351,462,475
(20,431,770)
3,912,231,406
3,891,799,636
(20,431,770)

자산총계
3,952,170,427
3,930,624,967
(21,545,460)
4,787,712,010
4,766,166,550
(21,545,460)

유동부채
1,166,293,647
1,166,293,647
-
1,495,267,675
1,495,267,675
-

비유동부채
2,234,574,046
2,234,574,046
-
2,616,295,124
2,616,295,124
-

부채총계
3,400,867,693
3,400,867,693
-
4,111,562,799
4,111,562,799
-

자본총계
551,302,734
529,757,274
(21,545,460)
676,149,211
654,603,751
(21,545,460)

부채와 자본총계
3,952,170,427
3,930,624,967
(21,545,460)
4,787,712,010
4,766,166,550
(21,545,460)

[손익계산서]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

영업수익
1,735,730,195
1,716,101,723
(19,628,472)
1,885,882,233
1,866,253,761
(19,628,472)

영업비용
1,647,696,136
1,633,686,263
(14,009,873)
1,767,911,121
1,753,901,248
(14,009,873)

영업이익
88,034,059
82,415,460
(5,618,599)
117,971,112
112,352,513
(5,618,599)

기타손익
(121,760)
(121,760)
-
(1,239,398)
(1,239,398)
-

금융손익
(67,222,906)
(67,222,906)
-
(72,560,102)
(72,560,102)
-

법인세비용차감전순이익
20,689,393
15,070,794
(5,618,599)
44,171,612
38,553,013
(5,618,599)

법인세비용
3,354,270
1,994,569
(1,359,701)
9,882,213
8,522,512
(1,359,701)

당기순이익
17,335,123
13,076,225
(4,258,898)
34,289,399
30,030,501
(4,258,898)

지배기업 소유주지분
-
-
-
35,797,646
31,538,748
(4,258,898)

비지배지분
-
-
-
(1,508,247)
(1,508,247)
-

3) 2019년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서

[재무상태표]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

유동자산
592,706,877
591,406,778
(1,300,099)
951,306,552
950,006,453
(1,300,099)

비유동자산
3,903,326,161
3,879,590,130
(23,736,031)
4,435,775,536
4,412,039,505
(23,736,031)

자산총계
4,496,033,038
4,470,996,908
(25,036,130)
5,387,082,088
5,362,045,958
(25,036,130)

유동부채
1,788,486,144
1,788,486,144
-
2,138,616,012
2,138,616,012
-

비유동부채
2,156,232,867
2,156,232,867
-
2,555,182,302
2,555,182,302
-

부채총계
3,944,719,011
3,944,719,011
-
4,693,798,314
4,693,798,314
-

자본총계
551,314,027
526,277,897
(25,036,130)
693,283,774
668,247,644
(25,036,130)

부채와 자본총계
4,496,033,038
4,470,996,908
(25,036,130)
5,387,082,088
5,362,045,958
(25,036,130)

[손익계산서]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

영업수익
1,895,373,427
1,872,767,462
(22,605,965)
2,073,202,620
2,050,596,655
(22,605,965)

영업비용
1,785,306,387
1,767,305,529
(18,000,858)
1,942,679,260
1,924,678,402
(18,000,858)

영업이익
110,067,040
105,461,933
(4,605,107)
130,523,360
125,918,253
(4,605,107)

기타손익
(3,361,765)
(3,361,765)
-
316,269
316,269
-

금융손익
(84,586,265)
(84,586,265)
-
(87,198,929)
(87,198,929)
-

법인세비용차감전순이익
22,119,010
17,513,903
(4,605,107)
43,640,700
39,035,593
(4,605,107)

법인세비용
5,659,176
4,544,740
(1,114,436)
11,301,713
10,187,277
(1,114,436)

당기순이익
16,459,834
12,969,163
(3,490,671)
32,338,987
28,848,316
(3,490,671)

지배기업 소유주지분
-
-
-
35,177,378
31,686,707
(3,490,671)

비지배지분
-
-
-
(2,838,391)
(2,838,391)
-

4) 2020년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서

[재무상태표]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

유동자산
566,435,839
564,954,350
(1,481,489)
828,396,987
826,915,498
(1,481,489)

비유동자산
4,089,341,049
4,062,485,971
(26,855,078)
4,549,323,951
4,522,468,873
(26,855,078)

자산총계
4,655,776,888
4,627,440,321
(28,336,567)
5,377,720,938
5,349,384,371
(28,336,567)

유동부채
1,759,702,696
1,759,702,696
-
2,075,940,214
2,075,940,214
-

비유동부채
2,323,085,743
2,323,085,743
-
2,567,073,796
2,567,073,796
-

부채총계
4,082,788,439
4,082,788,439
-
4,643,014,010
4,643,014,010
-

자본총계
572,988,449
544,651,882
(28,336,567)
734,706,928
706,370,361
(28,336,567)

부채와 자본총계
4,655,776,888
4,627,440,321
(28,336,567)
5,377,720,938
5,349,384,371
(28,336,567)

[손익계산서]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

영업수익
2,100,809,179
2,075,911,713
(24,897,466)
2,276,970,254
2,252,072,788
(24,897,466)

영업비용
1,951,119,177
1,930,575,849
(20,543,328)
2,112,667,259
2,092,123,931
(20,543,328)

영업이익
149,690,002
145,335,864
(4,354,138)
164,302,995
159,948,857
(4,354,138)

기타손익
(11,630,199)
(11,630,199)
-
(6,248,210)
(6,248,210)
-

금융손익
(103,686,241)
(103,686,241)
-
(96,055,766)
(96,055,766)
-

법인세비용차감전순이익
34,373,562
30,019,424
(4,354,138)
61,999,019
57,644,881
(4,354,138)

법인세비용
11,066,426
10,012,724
(1,053,702)
17,184,158
16,130,456
(1,053,702)

당기순이익
23,307,136
20,006,700
(3,300,436)
44,814,861
41,514,425
(3,300,436)

지배기업 소유주지분
-
-
-
49,259,720
45,959,284
(3,300,436)

비지배지분
-
-
-
(4,444,859)
(4,444,859)
-

5) 2021년 1분기 별도/연결 재무상태표, 손익계산서

[재무상태표]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

유동자산
613,187,326
611,840,108
(1,347,218)
860,445,140
859,097,922
(1,347,218)

비유동자산
4,103,495,659
4,076,337,882
(27,157,777)
4,556,836,653
4,529,678,876
(27,157,777)

자산총계
4,716,682,985
4,688,177,990
(28,504,995)
5,417,281,793
5,388,776,798
(28,504,995)

유동부채
1,720,757,852
1,720,757,852
-
2,081,916,405
2,081,916,405
-

비유동부채
2,412,149,720
2,412,149,720
-
2,584,104,669
2,584,104,669
-

부채총계
4,132,907,572
4,132,907,572
-
4,666,021,074
4,666,021,074
-

자본총계
583,775,413
555,270,418
(28,504,995)
751,260,719
722,755,724
(28,504,995)

부채와 자본총계
4,716,682,985
4,688,177,990
(28,504,995)
5,417,281,793
5,388,776,798
(28,504,995)

[손익계산서]

(단위: 천원)

구 분
별도
연결

수정전
수정후
차이
수정전
수정후
차이

영업수익
548,845,457
543,252,881
(5,592,576)
594,445,747
588,853,171
(5,592,576)

영업비용
506,365,973
500,995,598
(5,370,375)
545,048,361
539,677,986
(5,370,375)

영업이익
42,479,484
42,257,283
(222,201)
49,397,386
49,175,185
(222,201)

기타손익
(376,673)
(376,673)
-
(671,795)
(671,795)
-

금융손익
(22,156,712)
(22,156,712)
-
(23,113,624)
(23,113,624)
-

법인세비용차감전순이익
19,946,099
19,723,898
(222,201)
25,611,967
25,389,766
(222,201)

법인세비용
5,468,246
5,414,473
(53,773)
6,854,059
6,800,286
(53,773)

당기순이익
14,477,853
14,309,425
(168,428)
18,757,908
18,589,480
(168,428)

지배기업 소유주지분
-
-
-
19,840,904
19,672,476
(168,428)

비지배지분
-
-
-
(1,082,996)
(1,082,996)
-

투자자께서는 상기 재무제표 재작성 및 감사보고서 재발행 사실을 유의하시기 바랍니다.

자. 연결대상 종속회사 관련 위험2022년 3분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 9개 회사로, 국내 종속회사로 롯데오토리스㈜, 롯데오토케어㈜, ㈜그린카, 렌탈파트너(주) 등 6개사가 존재하며 해외 사업 확장을 위한 해외현지법인으로서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd. 3개사가 존재합니다.
연결종속회사의 재무실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되므로 당사 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 당사의 연결대상 종속회사 중 일부 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.,)은 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있으며, 2021년 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 누적결손금 및 자본잠식을 해소하기 위하여 감자 및 증자를 진행하였습니다. 향후 연결대상 종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 실적 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있으며, 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

2022년 3분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 9개 회사로, 국내 종속회사로 롯데오토리스㈜, 롯데오토케어㈜, ㈜그린카, 렌탈파트너(주) 등 6개사가 존재하며 해외 사업 확장을 위한 해외현지법인으로서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd. 3개사가 존재합니다. 연결종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

[당사 연결대상 종속회사 현황]

(단위 : 백만원, %)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

롯데오토리스㈜
2011.12.02
경기도 안양시 동안구 전파로 88,8층(호계동, 신원비젼타워)
시설대여업할부금융업
597,449
의결권의과반수 초과
2

롯데오토케어㈜
2013.03.07
서울특별시 영등포구 문래로 83(문래동3가, 아라비즈타워)
차량정비
39,696
의결권의과반수 초과
-

㈜그린카
2009.12.08
서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16,6층(대치동, 동산빌딩)
차량대여(카셰어링)
67,881
의결권의과반수 초과
-

LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED
2007.11.14
Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St.,Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam
차량대여
85,274
의결권의과반수 초과
-

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
2016.03.14
828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district,Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand
차량대여
98,007
주2)
-

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD
2016.11.28
No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam
차량대여
6,016
주3)
-

엘오토월드제이차(주)
2019.08.23
서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)
유동화전문회사
201,292
주4)
2

엘오토월드제삼차(주)
2020.11.13
서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)
유동화전문회사
100,749
주4)
2

렌탈파트너(주)
2021.05.31
서울특별시 금천구 디지털로 130, 2층 201-4호(가산동, 남성프라자)
상품중개업
643
의결권의과반수 초과
-

자료: 당사 분기보고서주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준은 하기와 같습니다.1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

주2) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다

주3) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

주4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

연결종속회사의 실적 변동은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되므로 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 당사의 연결대상 종속회사 해외현지법인(LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD)은 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있으며, 연결대상 종속회사 일부 해외현지법인(LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd., LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD)은 2022년 3분기말 기준 순손실을 기록하고 있어 당사의 실적에 부정적 영향을 미치고 있습니다. 연결종속회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.

[2022년 3분기말 기준 종속기업 요약재무정보]

(단위: 천원)

회사명
2021년말
2021년

자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
총포괄손익

롯데오토리스(주)
744,415,137
560,378,274
184,036,863
85,767,061
13,724,431
13,604,316

롯데오토케어(주)
37,335,812
17,613,192
19,722,620
52,876,015
361,542
230,035

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
92,051,892
39,546,849
52,505,043
17,323,210
1,242,744
8,126,138

(주)그린카
71,513,350
19,430,978
52,082,372
56,777,900
1,902,625
1,902,625

Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD.
84,005,868
85,959,181
(1,953,313)
12,504,238
(5,583,988)
(804,553)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
7,388,535
13,466,785
(6,078,250)
24,673,738
(2,460,369)
(6,668,810)

엘오토월드제일차 유한회사(*)
-
-
-
571,009
183,028
183,028

엘오토월드제이차 주식회사
201,309,651
201,117,667
191,984
4,355,896
391,802
391,802

엘오토월드제삼차 주식회사
100,742,605
100,662,027
80,578
2,118,479
98,853
98,853

렌탈파트너(주)
1,342,924
2,262,288
(919,364)
1,106,174
(631,097)
(631,097)

자료 : 당사 분기보고서(*) 2022년 3분기기 중 청산되었습니다.

[2021년말 기준 종속기업 요약재무정보]

(단위: 천원)

회사명
2021년말
2021년

자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
총포괄손익

롯데오토리스(주)
597,448,925
427,016,378
170,432,547
83,424,464
13,252,773
13,258,198

롯데오토케어(주)
39,696,471
20,203,887
19,492,584
44,848,191
3,236,832
3,095,749

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
85,274,377
37,537,785
47,736,592
15,557,939
1,128,062
1,128,062

(주)그린카
67,880,786
17,701,039
50,179,747
46,223,929
1,409,074
1,409,074

Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD.
98,006,659
94,420,881
3,585,778
9,258,390
(6,724,120)
(6,724,120)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
6,016,594
8,966,907
(2,950,313)
20,438,115
(1,083,627)
(1,083,627)

엘오토월드제일차 유한회사
45,325,461
45,506,453
(180,992)
1,478,073
33,580
33,580

엘오토월드제이차 주식회사
201,292,473
201,492,291
(199,818)
3,044,538
9,081
9,081

엘오토월드제삼차 주식회사
100,748,563
100,766,838
(18,275)
1,583,167
182,740
182,740

렌탈파트너(주)(*)
643,328
931,595
(288,267)
51,123
(210,570)
(210,570)

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서(*) 2021년 중 신설된 법인입니다.

또한, 당사는 2021년 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 누적결손금 및 자본잠식을 해소하기 위하여 감자 및 증자를 진행하였습니다. 관련 내역은 다음과 같습니다.

(1) 무상감자

구분
내용
비고

일자
2021년 4월 20일
-

형태
무상감자(70%)
-

총 감자금액
약 49억원
THB 151,200,000

당사 감자금액
약 24억원
당사 지분율 49%에 해당

감자 후 누적 결손금
약 -132억원
-

감자 후 자본총계
약 -108억원
-

(2) 유상증자

구분
내용
비고

일자
2021년 5월 11일
-

형태
유상증자
주주배정

총 증자금액
약 215억원
THB 600,000,000

당사 증자금액
약 105억원
당사 지분율 49%에 해당

감자 후 누적 결손금
-132억원
-

감자 후 자본총계
104억원
-

당사는 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 재무구조를 개선하고 코로나19에 따라 부정적 영향을 받은 투어버스사업을 통근/셔틀 등 장기렌탈 사업으로 전환하여 손실을 최소화하고 있습니다. 또한 향후 장기렌터카(승용) 중심 사업에 집중하여 안정적으로 지속적인 수익원을 확보할 계획을 가지고 있습니다.

당사는 2022년 3분기말 기준 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 현지차입 USD 60,000,000에 대하여 USD 66,000,000의 보증계약을 맺고 있으며, Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.의 현지 차입 USD 30,000,000에 대하여 USD 31,200,000의 보증계약을 맺고 있습니다. 연결종속회사에게 제공한 해당 지급보증과 관련한 위험의 상세내용은 [Ⅲ.투자위험요소 - 2. 회사위험 - 타. 우발부채 관련 위험]을 참고하시기 바랍니다.향후 연결대상 종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 실적 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있으며, 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」 위반 위험당사와 롯데그룹 계열회사의 거래는 공정거래위원회의 조사대상이며, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」상 규제를 받습니다. 향후 「공정거래법」을 위반하는 사례가 발생할 경우 행정적 제재 내지 벌칙을 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판과 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」 제2조에 따라 롯데기업집단에 속한 계열회사에 포함되며 롯데기업집단 계열회사들과 거래가 지속적으로 발생하고 있습니다. 당사의 최근 특수관계자와의 거래 내용은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
2022년 3분기말
2021년 3분기말

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
1,935,468
419,467
1,747,087
1,137,961

(주)부산롯데호텔
102,152
-
73,873
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
425,798
41,380,724
275,462
40,907,711

롯데글로벌로지스(주)
3,057,496
20,355,862
2,164,430
14,628,061

롯데정보통신(주)
439,966
45,486,429
391,347
21,053,381

(주)코리아세븐
1,007,895
2,209
747,427
40,813

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
256,727
2,160,983
257,910
2,566,809

(주)대홍기획
162,632
6,411,871
175,409
7,266,339

롯데하이마트(주)
2,292,969
39,267
2,622,495
51,169

(주)우리홈쇼핑
197,090
1,744,769
191,077
2,105,407

롯데쇼핑(주)
2,435,518
318,456
2,011,817
264,404

롯데지주(주)
972,986
6,311,127
616,170
3,715,104

기타 롯데그룹 계열사
23,437,917
4,874,648
19,743,964
6,787,978

합 계
36,724,614
129,505,812
31,018,468
100,525,137

자료 : 당사 분기보고서

[특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역]

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2022년 3분기말
2021년말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
683,241
105,033
650,163
119,546

(주)부산롯데호텔
2,589
-
2,375
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
26,330
156,446,799
12,326
135,266,524

롯데글로벌로지스(주)
504,456
2,059,602
298,608
2,273,767

롯데정보통신(주)
6,847
1,876,994
3,761
3,967,409

(주)코리아세븐
164,842
-
91,017
-

캐논코리아비지니스솔루션(주)
8,249
203,810
114,708
218,426

(주)대홍기획
406
1,319,538
187
1,064,011

롯데하이마트(주)
528,479
4,554
526,492
17,726

(주)우리홈쇼핑
96,743
222,211
38,548
238,718

롯데쇼핑(주)
338,175
18,892
236,306
11,278

롯데지주(주)
131,824
759,258
92,897
155,214

기타 롯데그룹 계열사
3,058,840
1,034,544
2,880,506
501,233

합 계
5,551,021
164,051,235
4,947,894
143,833,852

자료 : 당사 분기보고서

[2022년 3분기말 중 특수관계자와의 자금거래 내역]

(단위 : 천원)

구 분
회사명
리스거래

기초
발생
상환
중도해지
분기말
이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
45,085
115,363
59,750
5,337
95,361
433

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
135,059,879
74,875,569
22,243,662
31,368,190
156,323,596
2,574,241

기타 롯데그룹 계열사
40,748
555,831
278,259
14,551
303,769
6,071

구 분
회사명
통화
출자금

관계기업
스마트롯데비대면 모빌리티펀드
KRW
1,800,000

(주)쏘카
KRW
174,639,643

구 분
회사명
배당금 지급
배당금 지급일자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
12,462,150
2022-04-21

(주)부산롯데호텔
7,528,708
2022-04-21

자료 : 당사 분기보고서

상기와 같이 당사는 계열회사로의 차량렌탈/일반렌탈 수익 등의 매출이 발생하고 있으며, 계열회사로부터 운용리스 지급수수료, 탁송운반수수료, 전산용역수수료, 광고선전비 등이 존재합니다. 롯데그룹 계열회사와의 다양한 거래 관계는 부당한 자금지원의 성격을 지니고 있는지에 대한 공정거래위원회의 면밀한 규제를 받고 있습니다.현행 공정거래법의 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지 규제에 따르면, 동일인이 자연인인 공시대상기업집단의 소속 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족으로 한정합니다)이나, 동일인이 단독 발행주식 총수의 50% 이상을 소유하거나 동일인의 친족과 합하여 발행주식 총수의 20%이상을 소유하고 있는 계열회사와 다음과 같은 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 됩니다.

공정거래법 제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 국내 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족으로 한정한다. 이하 이 조에서 같다), 동일인이 단독으로 또는 다른 특수관계인과 합하여 발행주식총수의 100분의 20 이상의 주식을 소유한 국내 계열회사 또는 그 계열회사가 단독으로 발행주식총수의 100분의 50을 초과하는 주식을 소유한 국내 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 다음 각 호에 해당하는 행위의 유형 및 기준은 대통령령으로 정한다.

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금이나 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

(생략)

이는 2020년 12월 29일 사익편취 규제 적용대상을 확대하고자 개정되었으며 향후 추가적인 법률 제한으로 사익편취 규제대상 계열회사 등과 거래가 위축될 수 있고, 그 경우 당사의 영업 및 재무환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 공정거래법은 사익편취 규제 대상 계열회사와의 거래를 무조건 규제하는 것은 아니며, 일정한 규모에 미달하는 거래 또는 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 그 시행령이 정하는 거래의 경우에는 그 적용 대상에서 제외되도록 명시하고 있습니다.

당사는 계열회사와의 주요한 경영상 거래나 대규모 내부거래를 하는 경우 이사회 또는 투명경영위원회의 승인을 득하도록 하는 등 엄격한 내부통제절차를 따르고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 공정거래법을 위반하는 사례가 발생할 경우 행정적 제재 내지 벌칙을 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판, 재무상황, 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 그룹 전체의 경영성과나 평판이 미칠 수 있는 위험당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출일 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 화학, 건설, 제조, 관광, 서비스 및 금융 부문으로 구성됩니다.
당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 감소하고, 롯데 그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직·간접적으로 영향을 받아 당사의 실적은 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 서비스, 석유화학으로 구성됩니다. 롯데그룹은 2022년 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 중 계열 순위 5위의 기업집단으로, 2022년 3분기말 기준 당사를 포함한 국내 85개, 해외 249개 계열회사가 소속되어 있습니다.-국내

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
75
그린위드㈜
1101117915395

렌탈파트너㈜
1101117904372

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데씨브이에스711㈜
1101111376139

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡엘앤타워피에프브이㈜
1101117472668

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

은평피에프브이㈜
1101115511864

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜롯데씨브이에스
1101118204416

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

- 해외

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Lotte Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
An Hung Investment TM DV Corporation
55.0%

Dari K ㈜
Beyond C ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

롯데물산㈜
Coralis S.A.
77.5%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

㈜롯데
Dari K ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S (Thailand) Co., Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
50.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LHK Chicago, LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

Lotte Battery Materials USA Corporation
LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC
70.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Battery Materials USA Corporation
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데바이오로직스㈜
Lotte Biologics USA, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.7%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
99.99%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
78.5%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.9%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데물산㈜
Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데제과㈜
Lotte Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
50.0%

롯데벤처스㈜
LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

㈜롯데
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

Dari K ㈜
P.T. Kakao Indonesia Cemerlang
99.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND SAWANGAN
70.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
99.8%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
61.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.3%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데칠성음료㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데벤처스재팬
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED
㈜경유물산
100.0%

주1) 기준일은 2022년 9월 말주2) 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인임

롯데기업집단의 지주회사인 롯데지주㈜의 2022년 3분기말 연결기준 총자산은 약 21조 8,948원, 부채총계 약 11조 8,428억원, 자본총계는 약 10조 519억원이며, 2022년 3분기말 누적 연결기준 매출액 10조 4,429억원, 영업이익 4,728억원, 당기순이익 4,529억원 가량을 달성하였습니다.당사는 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁력 있는 위치를 유지할 것으로 예상되나, 롯데그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 실적 등이 변동할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 우발부채 관련 위험
증권신고서 제출일 기준 당사의 주요 우발부채는 종속기업에 대한 지급보증과 관련된 우발부채입니다. 당사는 아래와 같이
종속회사인 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 영업운영자금 및 유동성 확보를 위해 해외 금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있습니다. Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.의 경우 베트남 내 한국기업의 렌탈 수요를 바탕으로 안정적인 영업실적을 실현할 것으로 예상되며, 이를 바탕으로 창출한 영업현금흐름으로 향후 차입금을 자체적으로 상환할 예정인 점을 감안할 때 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.에 대한 지급보증으로부터 우발부채가 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그러나 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 경우 2020년부터 시작된 코로나19 사태로 인해 투어버스 수요와 면세쇼핑 수요가 급감하면서 해당 사업이 임시적으로 중단되는 등 영업이 악화되어 자본잠식에 이르는 등 재무안전성이 하락하였고 당기순이익은 지속적으로 적자를 나타내고 있습니다. 당사가 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급 보증금액 USD 66,000,000이 존재하는 바 향후 영업악화가 지속될 경우 우발부채 발생 가능성도 배제할 수 없습니다. 해당 법인은 현재 영업성과를 개선하고 중장기 성장성을 확보하기 위해 사업구조 변화를 추진하고 있으며 무수익자산의 전환영업을 통한 자산 효율화 등을 추진하여 2023년 경상이익 흑자를 목표로 하고 있습니다. 또한 코로나19 사태의 완화와 백신 보급으로 인해 여행/국제이동 수요가 다시 회복 될 경우 현지에서의 사업성과가 개선될 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 해당 법인에 대한 지급보증이 실행될 가능성은 여전히 잔존하며 지급보증이 실행될 경우 당사의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼
당사의 채무보증, 소송 및 금융기관약정 등에 따라 우발부채가 발생할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시길 바랍니다.

[채무보증 현황]증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주요 우발부채는 종속기업에 대한 지급보증과 관련된 우발부채입니다. 당사는 아래와 같이 종속회사인 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 영업운영자금 및 유동성 확보를 위해 해외 금융기관등에 지급보증을 제공하고 있습니다.

[연결종속기업 지급보증내역]

(단위: 천USD)

특수관계자 범주
회사명
보증처
지급보증금액
보증기간

종속기업
LOTTE Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
CITI Bank 방콕
36,000
2022.12.03 ~ 2023.12.03

국민은행 홍콩
30,000
2022.11.29 ~ 2023.11.29

LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED
한국산업은행 싱가폴
15,000
2022.04.01 ~ 2024.04.01

DBS은행
16,200
2022.07.27 ~ 2023.07.27

자료 : 당사 제시주) 본 지급보증내역은 별도기준입니다.

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd은 베트남에 위치한 종속회사 중 하나로서 크게 오토렌탈과 일반렌탈 사업을 영위하고 있으며, 특히 오토렌탈의 경우 삼성전자, LG디스플레이, LG이노텍, 효성 등 기업 통근버스와 장기렌터카, 기사 포함 업무용 차량렌탈 사업으로 매출과 수익을 실현하고 있습니다. 또한 삼성, LG 재직 현지 직원 대상으로 B2C 장기렌터카 사업과 현지인 대상의 B2C 장기렌터카 사업도 시작하였으며, 동남아시아 최대 카헤일링 업체인 Grab과 기사 포함 차량 공급 계약을 체결하여 호치민과 다낭에서 카헤일링 사업을 개시하여 2021년 3월 하노이 Gran License를 추가 획득하여 사업 지역을 확장하는 등 베트남 지역에서의 영업실적이 안정적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 해당 회사는 영업실적을 바탕으로 창출한 영업현금흐름으로 향후 차입금을 자체적으로 상환할 예정인 점을 감안할 때 지급보증으로부터 우발부채가 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd 재무현황]

(단위: 백만원)

구분

2022년 3분기말

2021년말

2020년말

2019년말

총자산

92,052
85,274
71,364
79,918

자본총계

52,505
47,736
41,734
44,192

부채총계

39,546
37,538
29,630
35,726

영업수익
17,323
21,211
23,752
25,099

당기순이익

1,242
1,506
1,674
3,252

자료 : 당사 반기보고서

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 경우 태국에 위치한 당사의 종속회사로서 쇼핑몰 고객 수송용 셔틀버스 및 여행사의 그룹투어 상품 판매를 위해 버스를 대여해주는 사업을 영위하고 있습니다. 2020년부터 시작된 코로나19 사태로 인해 투어버스 수요와 면세쇼핑 수요가 급감하면서 해당 사업이 임시적으로 중단되는 등 영업이 악화되어 자본잠식에 이르는 등 재무안전성이 하락하였고 당기순이익은 지속적으로 적자를 나타내고 있습니다. 당사는 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급 보증금액 USD 66,000,000이 존재하는 바 향후 영업악화가 지속될 경우 우발부채 발생 가능성도 배제할 수 없습니다.

해당 법인은 현재 연간 6~8% 수준으로 성장할 것으로 예상되는 태국의 렌터카 시장에서 영업성과를 개선하고 중장기 성장성을 확보하기 위해 버스사업에서 승용차 중심의 장기렌터카 사업으로의 사업구조 변화를 추진하고 있으며. 코로나19로 인해 가동률이 낮아진 투어용 버스렌탈을 통근/셔틀 렌탈로 전환하는 등 무수익자산의 전환영업을 통한 자산 효율화 등을 추진하여 2023년 경상이익 흑자를 목표로 하고 있습니다. 또한 코로나19 사태의 완화와 백신 보급으로 인해 여행/국제이동 수요가 다시 회복 될 경우 현지에서의 사업성과가 개선될 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 해당 법인에 대한 지급보증이 실행될 가능성은 여전히 잔존하며 지급보증이 실행될 경우 당사의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 재무현황]

(단위: 백만원)

구분

2022년 3분기말

2021년말

2020년말

2019년말

총자산

84,006
98,007
60,375
60,435

자본총계

(1,953)
3,586
(8,801)
88

부채총계

85,959
94,421
69,176
60,347

영업수익
12,504
13,680
12,176
12,670

당기순이익

(5,584)
(8,870)
(9,221)
(3,709)

자료 : 당사 분기보고서

[진행중인 소송]2022년 3분기말 연결 기준 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 463건으로 소송금액은 23,731백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건 등은 39건으로 소송가액은 5,335백만원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.[금융기관 등과의 약정사항]2022년 3분기말 연결기준 당사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항
금융기관
통화
2022년 3분기말
2021년말

약정금액
실행금액
약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
120,000,000
-
120,000,000
25,000,000

(주)하나은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
11,000,000

(주)우리은행
KRW
68,000,000
-
68,000,000
18,000,000

(주)신한은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

농협은행(주)
KRW
60,000,000
-
50,000,000
10,000,000

(주)국민은행
KRW
43,029,734
43,029,734
-
-

(주)한국씨티은행
KRW
32,836,440
32,836,440
34,431,760
34,431,760

일반대출한도
(주)하나은행
KRW
50,000,000
-
-
-

미즈호은행
KRW
-
-
30,000,000
-

한국산업은행
KRW
-
-
17,326,042
17,326,042

(주)국민은행
KRW
-
-
35,846,984
35,846,984

채권유동화대출한도
엠유에프지은행
KRW
100,000,000
302,318
100,000,000
755,734

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

시설자금대출
한국산업은행
KRW
535,633,550
460,633,550
378,134,708
288,134,708

농협은행(주)
KRW
98,000,000
53,000,000
98,000,000
98,000,000

(주)신한은행
KRW
-
-
3,750,000
3,750,000

(주)국민은행
KRW
200,000,000
80,000,000
150,000,000
72,500,000

중소기업은행
KRW
5,598,600
5,598,600
4,845,300
4,845,300

미즈호은행
KRW
150,000,000
150,000,000
150,000,000
150,000,000

(주)우리은행
KRW
10,000,000
10,000,000
-
-

카드할부
(주)국민카드
KRW
230,000,000
213,395,384
-
-

운용리스실행한도
롯데캐피탈(주)(*)
KRW
500,000,000
156,791,917
350,000,000
137,219,585

CP발행한도
우리종합금융(주)
KRW
10,000,000
-
10,000,000
-

원화지급보증한도
(주)우리은행
KRW
10,000
-
10,000
-

포괄외화지급보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-
5,000
-

합계
KRW
2,363,108,324
1,205,587,943
1,750,344,794
906,810,113

USD
5,000
-
5,000
-

자료 : 당사 분기보고서주) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

[이 외 주요 우발부채 (연결 기준)]

- 2022년 3분기말 기준 당사는 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 다른 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 USD 10,443,851의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 동 매입의무와 관련하여 14,985백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.

- 당사는 2022년 3분기 중 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였으며, 주주간계약에 따라 풋옵션을 보유하고 있습니다.- 2022년 3분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 당사는 보호예수기간 종료 후 1년이 경과하는 시점까지 대주주가 보유한 주식에 대하여 우선매수권을 보유하고 있습니다. 2022년 3분기 기준 동 풋옵션과 관련하여 45,319백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.- 2022년 3분기말 기준 당사는 서울보증보험(주)에 17,065백만원의 계약이행보증보험과 8,384백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다.

- 2022년 3분기말 기준 당사는 소비자피해보상보험계약과 관련하여 대금환급의 불이행에 따라 발생하는 채무를 보증 받기 위해 특수관계자 외로부터 아래와 같이 지급보증을 받고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
보증처
지급보증한도금액
지급보증 수수료율
보증기간

채무이행보증
롯데렌탈(주)
(주)우리은행
10,000
1.60%
2022.08.19~2023.08.18

- 2022년 3분기말 및 2021년말 기준 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

기타금융자산
매입의무 관련 담보제공(*)
-
14,800,000

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공
2,823,743
2,823,743

장기금융상품
매입의무 관련 담보제공(*)
14,800,000
-

당좌개설보증금
4,000
10,000

계약이행보증금
13,456
127,395

- 장기금융상품 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting (Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.- 당사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 213,395백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.

이처럼 당사의 채무보증, 소송 및 금융기관약정 등에 따라 우발부채가 발생할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시길 바랍니다.

파. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험당사는
렌터카, 카쉐어링 등을 포함하는 모빌리티 플랫폼 구축 및 미래 모빌리티 사업에서의 역량 강화를 위하여 해당 분야의 여러 업체들에 대한 투자 및 사업협력 관계 강화를 위한 다양한 방안을 검토하고 있으며 이러한 사업의 일환으로 당사는 2022년 3월 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 쏘카주식 3,866,075주 1,746억원에 취득하여 2022년 3분기말 기준 11.81%의 지분을 보유하고 있습니다.
쏘카 지분 취득으로 인해 외부 차입금이 다소 증가하였고 금번 지분 취득 계약에는 쏘카의 최대주주인 SOQRI가 쏘카 주식 중 최대 5%에 대하여 당사에게 풋옵션 행사가 가능하다는 점에서 이후 추가적인 자금 소요의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 당사는 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너와 의견 충돌의 가능성 및 기업문화의 차이에 따른 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에도 부정적인 영향이 발생할 수 있음에 유의하시길 바랍니다.

당사는 렌터카, 카쉐어링 등을 포함하는 모빌리티 플랫폼 구축 및 미래 모빌리티 사업에서의 역량 강화를 위하여 해당 분야의 여러 업체들에 대한 투자 및 사업협력 관계 강화를 위한 다양한 방안을 검토하고 있습니다. 당사의 투자 및 사업협력은 기존 시장에서 당사의 입지를 유지 및 강화함에 있어 도움이 될 뿐만 아니라 새로운 시장, 제품 및 기술을 효율적으로 공략할 수 있는 수단으로 활용될 것으로 예상하고 있습니다.당사는 2022년 3월 7일「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해 종합모빌리티 서비스 플랫폼 역량강화를 목적으로 쏘카 주식 4,055,375주(지분율: 13.9%)를 1,832억원에 취득할 것을 공시하였으나, 일부매도인과의 계약 협의지연에 따라, 2022년 4월 1일「타법인주식및출자증권취득결정」 공시를 통해 취득주식수(3,866,075주) 및 취득금액(1,746억원)이 변경되었음을 정정공시하였습니다. 지분 취득 대상업체인 쏘카는 국내 최대 규모 카셰어링 업체로 2021년말 기준 18,000대의 운영 차량 및 750만명 이상의 이용자수 등을 바탕으로 업계 내 우수한 시장점유율과 안정적인 사업기반을 확보하고 있는 업체입니다. 당사는 2022년 3월 금번 지분 취득 이후 당사는 SOQRI, SK(주)에 이어 3대 주주로 쏘카 총 주식의 13.29%를 보유하게 되었습니다. 이후 2022년 8월 (주)쏘카는 유상증자를 실시하였으며 해당 지분율 희석효과로 인하여 2022년 9월말 기준 당사가 보유한 (주)쏘카의 지분율은 11.81%입니다.쏘카 지분 취득으로 인해 외부 차입금이 다소 증가하였고 금번 지분 취득 계약에는 최대주주인 SOQRI가 쏘카 주식 보호예수기간 만료일로부터 개시하여 6개월 이내에 보유 쏘카 주식 중 최대 5%에 대하여 당사에게 풋옵션 행사가 가능하는 점에서 추가적인 자금 소요의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다. 한편, 2022년 3분기말 기준 동 풋옵션과 관련하여 45,319백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
주식회사 쏘카

국적
대한민국
대표자
박재욱

자본금(원)
2,879,272,800
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
29,085,652
주요사업
자동차 임대업

2. 취득내역
취득주식수(주)
4,055,375

취득금액(원)
183,190,766,092

자기자본(원)
706,370,360,523

자기자본대비(%)
25.93

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
4,055,375

지분비율(%)
13.9

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화

6. 취득예정일자
2022-03-08

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
해당없음

-최근 사업연도말 자산총액(원)
5,349,384,370,388
취득가액/자산총액(%)
3.42

8. 우회상장 해당 여부
해당없음

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2022-03-07

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
당사와 발행회사의 최대주주(유한책임회사 에스오큐알아이와 유한회사 에스오피오오엔지)는 상기 이사회 결의일에 다음과 같은 내용의 합의서를 체결하였습니다.- 최대주주의 풋옵션: 발행회사의 최대주주는 그 보유 발행회사 주식 보호예수기간 만료일로부터 개시하여 6개월 이내에 그 보유 발행회사 주식 중 최대 5%에 대하여 당사에게 풋옵션 행사 가능- 당사의 우선매수권: 발행회사의 최대주주가 그 보유 발행회사 주식 보호예수기간 만료일로부터 개시하여 1년 동안 그 보유 발행회사 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 매도하고자 하는 경우, 당사는 우선매수권 행사 가능

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1. 발행회사 발행주식총수'는 전환사채를 주식으로 전환 후 인수하기로 하여 이를 포함하여 기재하였습니다.(전환사채를 292,924주로 전환예정)- 상기 '2. 취득주식수'는 Clarendon Investment Partners II, LP 외 11인의 매도인들로부터 매수하는 주식의 총수입니다.- 상기 '2. 자기자본' 및 '7. 최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2020년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 각 매도인과의 협의에 따라 변경될 수 있고, 각 매도인별로 서로 다른 날짜에 매수가 이루어질 수 있습니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해년도는 2020년입니다.

※관련공시
-

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정] (정정)

정정일자
2022-04-01

1. 정정관련 공시서류
타법인 주식 및 출자증권 취득결정

2. 정정관련 공시서류제출일
2022-03-07

3. 정정사유
일부 매도인과의 계약 협의 지연에 따른 취득주식수 및 취득금액 변경

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

2. 취득내역-취득주식수(주)
4,055,375
3,866,075

2. 취득내역-취득금액(원)
183,190,766,092
174,639,642,701

2. 취득내역-자기자본대비(%)
25.93
24.72

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율-소유주식수(주)
4,055,375
3,866,075

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율-지분비율
13.9
13.29

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부-취득가액/자산총액(%)
3.42
3.26

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
상기 '1. 발행회사 발행주식총수'는 전환사채를 주식으로 전환 후 인수하기로 하여 이를 포함하여 기재하였습니다.(전환사채를 292,924주로 전환예정)
상기 '1. 발행회사 발행주식총수'는 2022. 4. 1. 기준 발행주식총수입니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
상기 '2. 취득주식수'는 Clarendon Investment Partners II, LP 외 11인의 매도인들로부터 매수하는 주식의 총수입니다.
상기 '2. 취득주식수'는 Clarendon Investment Partners II, LP 외 10인의 매도인들로부터 매수하는 주식의 총수입니다.

또한 당사는 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너와 의견 충돌의 가능성 및 기업문화의 차이에 따른 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에도 부정적인 영향이 발생할 수 있음에 유의하시길 바랍니다.

하. 신용등급 변동 관련 위험당사의 회사채 신용평가 평정 등급은
한국신용평가(주) AA-(안정적), 한국기업평가(주) AA-(부정적)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 한편,
2019년 국내 신용평가사는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경 시 공통적으로 경쟁으로 인한 수익성 저하, 레버리지 비율과 부채비율 상승으로 인한 재무건전성 악화를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다. 그러나 2021년 08월 19일자 유가증권시장 주권 상장 시 신주 모집을 통한 증자대금 유입으로 인해 자본관리 부담이 크게 완화됨에 따라 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다.
하지만 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 롯데그룹의 주력계열사인 롯데케미칼의 등급전망이 부정적으로 하향조정됨에 따라 계열지원능력 저하의 사유로 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정하였습니다. 신용등급의 하락은 결과적으로 당사의 조달금리를 상승시켜 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2019년 국내 신용평가사는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경시 공통적으로 경쟁으로 인한 수익성 저하, 레버리지 비율과 부채비율 상승으로 인한 재무건전성 악화를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다.

[당사 신용등급전망 변동(2019년)]

신용평가사
직전등급
변경등급
평가일
평가구분
신용등급전망 하향원인

한국신용평가(주)
AA- (안정적)
AA- (부정적)
2019.10.18
정기평가
1) 경쟁으로 인한 수익성 저하 추세 지속2) 투자규모 확대로 부채비율 급상승

한국기업평가(주)
AA- (안정적)
AA- (부정적)
2019.06.28
정기평가
1) 레버리지 관리 부담 지속될 전망2) 수익성 부진 지속

나이스신용평가(주)
AA- (안정적)
AA- (부정적)
2019.10.16
수시평가
1) 경쟁업체의 M&A 및 통합으로 인한 시장지위 위협2) 경쟁심화로 인한 업권 전체 및 회사 수익성 저하 추세3) 레버리지 배율 상승 등 자본적정성 저하

(자료: 각 신용평가회사)

그러나 2019년 등급전망 하향 조정 이후, 2021년 08월 19일자 유가증권시장 주권 상장 시 신주 모집을 통한 증자대금 유입으로 인해 자본관리 부담이 크게 완화됨에 따라 한국기업평가(주)는 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다. 한국신용평가(주) 또한 유가증권 시장 신주 상장으로 재무안정성이 개선되고 중고차 매각 확대에 따른 수익성 회복된 점을 사유로 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다.

[유가증권시장 상장 이후 당사 신용등급전망 변동(2021년 8월)]

신용평가사
직전등급
변경등급
평가일
평가구분
신용등급전망 상향 사유

한국신용평가(주)
AA- (부정적)
AA- (안정적)
2021.08.18
정기평가,본평가
1) 국내 렌터카시장 내 우수한 사업안정성을 유지할 것으로 전망된다.2) 비용 구조 개선, 중고차 매각 확대로 수익성이 회복되었다.3) 유가증권 시장 신주 상장으로 재무안정성을 개선하였다.

나이스신용평가(주)
AA- (부정적)
AA- (안정적)
2021.08.19
정기평가,본평가
1) 유가증권 시장 상장으로 자본관리 부담이 크게 완화되었다.(증자대금 유입으로 자본관리 부담이 크게 완화됨)2) 수익성이 개선 추세이다.(중고차 매각 대수 증가, 대당 매각단가 상승으로 중고차매각이익이 증가하면서 2020년부터 수익성 지표가 반등했으며, 2021년 들어서도 매각이익 기반의 수익성 개선 추세)

(자료: 각 신용평가회사)

한편, 2022년 11월 국내 신용평가회사 중 나이스신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경시 공통적으로 그룹의 주력계열사인 롯데케미칼㈜의 일진머티리얼즈 지분 인수 관련 주식매매계약 체결로 인한 롯데케미칼㈜ 및 롯데지주㈜의 재무부담 확대를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다.

[동사 신용등급전망 변동(2022년)]

신용평가회사
직전등급
변경등급
평가일
평가구분
신용등급전망 하향원인

나이스신용평가㈜
AA- (안정적)
AA- (부정적)
2022.11.16
수시평가
1) 롯데케미칼의 일진머티리얼즈 인수 등으로 그룹 전반의 재무부담 확대2) 계열의 지원능력 저하 가능성

한국기업평가㈜
AA- (안정적)
AA- (부정적)
2022.11.16
수시평가
1) 그룹의 주력계열사인 롯데케미칼의 등급전망 '부정적' 변경에 따른 계열통합신용도하락 가능성2) 계열의 지원능력 저하시 유사시 계열지원가능성 약화 전망

(자료: 각 신용평가회사 홈페이지)

이처럼 향후 영업환경 악화로 인해 당사의 시장지위가 하락하고, 수익성이 악화될 경우 당사의 신용등급에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 신용등급의 하락은 결과적으로 당사의 조달금리를 상승시켜 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약에 관한 사항본 사채의 상장예정일은 2023년 01월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다.
하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2023년 01월 30일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.
본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

다. 예금자보호법 미적용
본 사채는 「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 「예금자보호법」의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

마. 원리금 상환에 관한 사항본 사채는
「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

사. 본 사채 신용등급 관련 위험본 사채는 한국신용평가(주)로부터 AA-(안정적), 한국기업평가(주)로부터 AA-(부정적) 등급으로 평정받았습니다. 투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소 및 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제58-1회 및 제58-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA-등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
회 차
Outlook

한국신용평가
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
제58-1회제58-2회
안정적(Stable)

한국기업평가
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
제58-1회제58-2회
부정적(Negative)

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 상기 주요 등급논리, 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데렌탈㈜ 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채 공동대표주관회사인 KB증권㈜, NH투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 삼성증권㈜, 키움증권㈜ 및 한국투자증권㈜은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
삼성증권㈜
00104865

공동대표주관회사
키움증권㈜
00296290

공동대표주관회사
한국투자증권㈜
00160144

2. 평가개요

공동대표주관회사인 KB증권㈜, NH투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 삼성증권㈜, 키움증권㈜ 및 한국투자증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 KB증권㈜, NH투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 삼성증권㈜, 키움증권㈜ 및 한국투자증권㈜은 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 "AA-"등급으로 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 공동대표주관회사인 KB증권㈜, NH투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 삼성증권㈜, 키움증권㈜ 및 한국투자증권㈜가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사인 KB증권㈜, NH투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 삼성증권㈜, 키움증권㈜ 및 한국투자증권㈜가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사를 참고하시기 바랍니다.(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023.01.02 ~ 2023.01.13

방문실사
2023.01.12

실사보고서 작성 완료
2023.01.13

증권신고서 제출
2023.01.16

(2) 기업실사 참여자<공동대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권
기업금융2부
이기우
이사

기업실사 총괄

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 20년

KB증권
기업금융2부
이종훈
팀장

기업실사 책임

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무13년

KB증권
기업금융2부
신지환
대리

기업실사 실무

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 5년

KB증권
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 2년

NH투자증권
Genereal Industry부
최민호
상무

기업실사 총괄

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 19년

NH투자증권
Genereal Industry부
김영호
부장

기업실사 책임

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 13년

NH투자증권
Genereal Industry부
이준혁
대리
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 2년

한국투자증권
커버리지4부
남상진
이사

기업실사 총괄

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 21년

한국투자증권
커버리지4부
박성훈
부장

기업실사 책임

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 18년

한국투자증권
커버리지4부
신재원
과장
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 8년

한국투자증권
커버리지4부
김민희
대리
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 5년

미래에셋증권
기업금융2본부 IB2팀
곽태환
이사

기업실사 총괄

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 23년

미래에셋증권
기업금융2본부 IB2팀
임건혁
차장

기업실사 책임

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 10년

미래에셋증권
기업금융2본부 IB2팀
손재호
대리
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 7년

미래에셋증권
기업금융2본부 IB2팀
이재영
대리
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 11년

키움증권
인수금융2팀
김상기
이사

기업실사 총괄

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
자금관리업무 11년기업금융업무 9년

키움증권
인수금융2팀
박진우
팀장
기업실사 책임
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
자금관리업무 8년기업금융업무 6년

키움증권
인수금융2팀
정문길
대리
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
자금관리업무 5년기업금융업무 2년

삼성증권
advisory1팀
김동환
부서장

기업실사 총괄

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 24년

삼성증권
advisory1팀
김종원
이사

기업실사 책임

2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 19년

삼성증권
advisory1팀
박소영
과장
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 5년

삼성증권
advisory1팀
강종훈
대리
기업실사 실무
2023년 01월 02일 ~ 2023년 01월 13일
기업금융업무 등 4년

<발행회사 참여자>

소속기관
부서
직책
성명
담당업무

롯데렌탈(주)
자금팀
상무
이광호
자금업무

롯데렌탈(주)
자금팀
책임
이우민
자금업무

롯데렌탈(주)
자금팀
대리
이태협
자금업무

(3) 실사 내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2023.01.02~2023.01.11
* 발행회사 초도 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2023.01.12
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2023.01.12~2023.01.13
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역본 증권신고서에 첨부되어 있는 [기업실사]를 참조하시기 바랍니다.
3. 종합평가의견가. 당사는 2005년 10월 ㈜케이티네트웍스의 렌탈사업부문 인적분할, 2006년 10월에는 ㈜케이티렌탈의 할부금융자산과 대출자산을 기반으로 ㈜케이티캐피탈이 인적분할되어 설립된 케이티그룹의 렌탈전문업체로 정보통신기기, 의료장비 및 차량 등의 렌탈사업을 영위하고 있으며, 2015년 6월 케이티로부터 롯데그룹으로 매각되어 본 신고서 제출일 전일 기준 (주)호텔롯데(37.80%)를 포함한 롯데그룹의 지분율은 60.64%입니다.나. 당사는 2021년 07월 12일 이사회에서 유가증권시장 상장을 위한 신주 모집 및 구주 매출을 의결하였고, 2021년 08월 19일 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사의 1주당 확정공모가액은 59,000원으로 결정되었고 발행신주는 총 7,211,063주로, 당사가 증자를 통해서 조달한 자금은 약 4,219억원입니다. 당사는 금번 공모를 통해 유입되는 자금을 채무상환자금으로 활용할 예정입니다. 당사는 제47-3회 공모사채의 상환을 위하여 금번 공모를 통해 1,000억원을 조달할 예정입니다. 또한 증액 발행시에 최초 신고 금액인 전자등록금액 합계 1,000억원 대비 추가로 조달하게 되는 금액도 전액 차환자금으로 사용할 예정입니다.다. 당사는 정보통신장비 위주의 단기렌탈과 영업용 차량물량 위주의 장기렌탈을 주요 사업으로 영위하고 있었으나, 개인고객을 대상으로 하는 렌터카 시장에서 경쟁지위를 강화할 목적으로 2010년 6월 금호렌터카㈜를 분할합병하였습니다. 최근 운용상의 편의성 및 여가시간의 확대 등으로 인해 장기렌탈(공공기관, 기업체 대상) 및 단기렌탈(개인 대상)의 수요가 증가하여 렌터카 시장의 성장세가 지속되고 있는 가운데, 금호렌터카의 광범위한 영업망 인수와 양호한 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 렌터카 시장에서 업계 1위의 사업기반(2022년 3분기 기준 시장점유율 21.7%)을 보유하고 있습니다. 한편, 최근 주요 경쟁자 간 공격적 영업 확대로 경쟁 심화가 지속되고 있으며, 경쟁사인 SK렌터카와 SK네트웍스가 렌터카사업부문을 통합하며 양사의 점유율을 합산하면 20%에 근접합니다. 향후 1위 사업자인 당사와 양강 구도를 형성할 가능성이 있으며, 경쟁으로 인한 수익성 저하 우려가 현실화될 수 있습니다.당사는 2011년 3월 계측장비, 정보통신장비 등 비오토렌탈 물건을 주로 취급하는 ㈜케이티알을 흡수합병하여 최종 통합절차를 완료함에 따라 종합렌탈회사로서 국내 렌탈시장에서 업계 수위의 경쟁지위를 확보하고 있는 것으로 판단되며, 기존 당사의 안정적인 영업기반과 2015년 6월 롯데그룹의 일원이 되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출로 회사의 영업경쟁력이 한층 제고된 것으로 파악됩니다.라. 당사의 사업부문은 크게 오토렌탈 및 일반렌탈부문으로 나누어 볼 수 있으며, 렌탈자산 및 관련 매출채권이 총자산의 대부분을 구성하고 있습니다. 금호렌터카 인수 후 당사의 별도기준 총자산은 2015년 2조 8,420억원(연결기준 3조 946억원)에서 2022년 3분기말 별도기준 6조 1,408억원(연결기준 7조 353억원)으로 크게 증가하였으며, 렌터카 시장의 경쟁심화에도 불구하고 업계 1위를 이어가고 있습니다. 이러한 우수한 브랜드 인지도를 바탕으로 향후 B2C 잠재수요를 통한 자산의 확대 등 오토렌탈부문의 지속 성장이 가능할 것으로 예상됩니다. 또한, 2015년 6월 롯데그룹에 매각되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출 등 일반렌탈 부문의 자산성장세도 기대되는 가운데, 사무용기기, 웰빙용품 등 신규 사업부문의 확대를 추진하는 등 회사는 종합렌탈회사로서 다변화된 사업포트폴리오를 보유할 것으로 전망됩니다.마. 당사 및 연결대상 종속회사의 영업수익은 렌터카 시장 1위의 시장 점유율 보유 등 안정적인 수익구조를 기반으로 지속적으로 성장하여 2019년 약 2조 506억원, 2020년 약 2조 2,521억원, 2021년 약 2조 4,223억원을 기록하였습니다. 2022년 3분기 당사의 연결기준 영업수익은 전년 동기 대비 13.32% 증가한 약 2조 496억원을 시현하는 등 최근 연결 영업수익 규모가 지속적으로 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. 더불어 2022년 3분기 당사의 영업이익은 약 2,439억원으로 전년 대비 33.16% 가량 증가하였습니다. 반면, 2022년 3분기 당사의 당기순이익은 668억원으로 전년 대비 21.24% 감소하면서 순이익률 3.26%를 기록하는 등 전년 대비 수익률 지표가 다소 하락하였지만, 여전히 우수한 실적을 시현하고 있습니다.당사의 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.

[주요 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업수익
2,049,601
1,808,614
2,422,659
2,252,073
2,050,597

영입이익
243,921
183,181
245,495
159,949
125,918

EBITDA
1,038,797
902,317
1,206,185
1,098,683
1,005,749

영업이익률
11.90%
10.13%
10.13%
7.10%
6.14%

당(분)기순이익
66,827
84,850
113,578
41,514
28,848

당(분)기순이익률
3.26%
4.69%
4.69%
1.84%
1.41%

(출처: 당사 2022년 3분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익주2) 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익주3) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비

당사의 별도기준 수익성 지표는 연결기준과 마찬가지로 2018년에서 2021년 사이 영업수익 및 영업이익은 증가하는 추세를 보였으며, 2022년 기준 순이익 또한 성장이 지속되고 있는 추세입니다. 당사의 별도기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.

[주요 수익성 지표(별도기준)]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

영업수익
1,889,650
1,674,136
2,235,938
2,075,912
1,872,767

영입이익
226,252
161,651
217,708
145,336
105,462

EBITDA
962,832
797,406
1,103,895
969,429
866,249

영업이익률
11.97%
9.66%
9.74%
7.00%
5.63%

당(분)기순이익
66,097
72,784
94,683
20,007
12,969

당(분)기순이익률
3.50%
4.35%
4.23%
0.96%
0.69%

(출처: 당사 2022년 3분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익주2) 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익주3) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비

바. 당사의 차입금과 사채가 자산총계에서 차지하는 비중(차입금의존도)은 2019년말 연결기준 71.22%(별도기준 70.31%)에서 2022년 3분기말 연결기준 62.05%(별도기준 61.21%)로 감소하였습니다. 유동비율은 2019년말 연결기준 44.42%(별도기준 33.07%)에서 2022년 3분기말 기준 47.79%(별도기준 42.43%)로 다소 개선된 수치를 나타내고 있습니다. 또한, 당사의 연결기준 부채비율은 2019년말 702.40%(별도기준 749.55%)에서 2022년 3분기말 451.99%(별도기준 466.20%)로 완화된 모습을 보였습니다. 당사의 업종 특성상 차입을 통하여 차량구매 투자가 이루어지고 있고 이를 통하여 수익이 발생하는 구조로 차입금 규모는 지속적으로 증가하고 있으나, 지속적인 양의 영업현금흐름을 창출하면서 2022년 3분기말 기준 이전 대비 안정성지표의 개선세를 나타내고 있습니다. 다만, 당사가 추가적인 차량을 구매하는 데 가용 자금을 과도하게 사용하거나 업황 악화로 인하여 현금흐름 및 자금수지가 불안정할 경우 당사의 안정성지표는 다시 악화될 수 있습니다.

[주요 안정성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년 말
2019년 말

유동자산
1,020,560
969,910
826,915
950,006

유동부채
2,135,688
2,213,328
2,075,940
2,138,616

자산총계
7,035,320
6,125,008
5,349,384
5,362,046

부채총계
5,760,774
4,887,671
4,643,013
4,693,798

자기자본총계
1,274,545
1,237,337
706,371
668,248

차입금과사채
4,365,162
3,567,710
3,785,984
3,818,828

- 유동비율
47.79%
43.82%
39.83%
44.42%

- 부채비율
451.99%
395.02%
657.31%
702.40%

- 차입금의존도
62.05%
58.25%
70.77%
71.22%

(출처: 당사 2022년 3분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

[주요 안정성 지표(별도기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

유동자산
750,045
676,547
564,954
591,407

유동부채
1,767,592
1,805,852
1,759,702
1,788,486

자산총계
6,140,832
5,362,632
4,627,440
4,470,997

부채총계
5,056,269
4,307,888
4,082,787
3,944,719

자기자본총계
1,084,563
1,054,744
544,653
526,278

차입금과사채
3,758,933
3,067,842
3,282,095
3,143,688

- 유동비율
42.43%
37.46%
32.11%
33.07%

- 부채비율
466.20%
408.43%
749.61%
749.55%

- 차입금의존도
61.21%
57.21%
70.93%
70.31%

(출처: 당사 2022년 3분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

상기와 같이 당사의 영업수익은 등록차량 증가와 운행대수 증가에 따라 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 당사의 부채비율은 2016년 유상증자로 인하여 감소한 이후 2020년 말까지 다시 증가해 왔으나 2021년 하반기 IPO를 위한 보통주 일반공모 유상증자를 진행하여 2021년 3분기 말 기준으로 종전 대비 안정된 모습을 보입니다.당사는 업종 특성상 지속적인 사업 성장을 위해서는 필연적으로 차입을 통한 외형 확장을 이루어야 하며, 이러한 사업 전략으로 인하여 동사는 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보하고 있습니다. 또한 우수한 신인도를 바탕으로 타 경쟁사와 비교하여 조달비용 측면에서 강점을 보유하고 있다는 점을 고려할 때 동사에 미치는 위험요인은 경쟁사 대비 높지 않은 것으로 판단됩니다.

사. 당사는 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보한 가운데, 롯데그룹 계열사 및 관계사의 신규 렌탈수요 발생 가능성이 존재함에 따라 회사의 수익기반이 확대될 것으로 예상됩니다. 2015년 6월 롯데그룹으로 매각이 되면서 기존 영업확대 기조 및 수익창출 능력이 지속될 것으로 전망되며, 롯데그룹의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때, 유사시 회사에 대한 지원 여력은 높은 수준으로 판단됩니다. 과거 케이티의 계열사에 대한 지원 불확실성이 높아진 점을 근거로 국내 신평사로부터 AA- 등급에서 A+ 등급으로 한 단계씩 하향 조정이 되었으나 롯데그룹으로 매각이 되면서 국내 신평사 등급이 AA-으로 다시 상향 조정된 후 유지되어 오고 있습니다.아. 물적금융인 렌탈업의 특성상 신용위험에 대한 노출도가 낮은 수준이며, 렌탈차량의 경우 범용성이 높고 국내외 중고차 시장 발달로 재렌탈 또는 중고차 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있어 최종적인 대손발생위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 또한 렌탈자산이 이용자의 영업활동에 직접적인 영향을 미치고 연체발생시 렌탈자산 회수를 통해 채권회수가 가능하며, 매각 및 재렌탈 등 렌탈자산의 담보력과 최초 계약 시 수취하는 보증금 등을 통해 채권회수가 가능하기 때문에 최종손실액도 일정 수준에서 통제될 것으로 판단됩니다. 그러나, 경기회복이 지연될 경우 일반고객(기업 및 개인사업자)을 대상으로 하는 렌탈채권의 신용위험이 확대될 가능성을 배제할 수 없습니다.자. 금번 발행되는 당사의 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가 및 한국기업평가에서 평정한 무보증회사채 신용등급은 "AA-" 등급입니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정 시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.

2023년 01월 16일

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 장 석 훈 (인)

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채 (인)

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문 (인)

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 최 현 만 (인)

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 황 현 순 (인)

V. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

[회 차 : 58-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
166,111,600

순수입금[(1)-(2)]
49,833,888,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 58-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
145,000,000,000

발행제비용(2)
444,820,000

순수입금[(1)-(2)]
144,555,180,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 58-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,000,000
발행가액 × 0.06%

상장수수료
1,400,000

발행가액
500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

인수수수료
100,000,000
발행가액 × 0.20%

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도)

사채관리수수료
2,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
166,111,600
-

[회 차 : 58-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금

101,500,000

발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000

발행가액
1,000억원 이상
2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

인수수수료
290,000,000
발행가액 × 0.20%

신용평가수수료
48,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도)

사채관리수수료
3,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
444,820,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 및 지속가능채권검증수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 「시행세칙」 <별표10>- 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 「시행세칙」 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 「채권등록업무규정」 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
58-1
(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-

50,000

-
-

50,000

-

회차 :
58-2
(기준일 :
2023년 01월 19일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-

145,000

-
-

145,000

-

나. 자금의 세부 사용내역

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제58-1회 및 제58-2회 무보증사채
1,950
억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분
발행일
만기일
이자율
금액

제47-3회 공모사채
2018년 01월 30일
2023년 01월 30일
3.150%
1,000

제48-3회 공모사채

2018년 05월 04일

2023년 05월 04일

3.054%

800

차입금(시설자금)대출

2020년 02월 28일
2023년 02월 28일

2.220%

250

합계
2,050

자료 : 당사 제시주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 본 사채 관련 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정
이며, 부족자금은 당사 보유자금을 사용할 계획입니다

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2022년 3분기말
2021년말
2020년말

영업이익(A)
243,921
245,495
159,949

순이자비용(B)
90,209
101,684
94,430

이자보상비율(A/B)
2.70
2.41
1.69

자료 : 당사 사업보고서(연결기준)주) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배 이상이면 회사의 영업이익으로 순이자비용을 부담하기에 충분하다는 것을 의미하고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 충당할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황가. 당사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황

[2023년 01월 13일 기준]
(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행일자
만기일
전자등록총액
이자율
발행방법

롯데렌탈㈜
회사채
2018.01.30
2023.01.30
100,000
3.15%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2018.05.04
2023.05.04
80,000
3.05%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2019.02.27
2024.02.27
110,000
2.31%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2019.02.27
2026.02.27
90,000
2.66%
공모

주1) 롯데렌탈㈜
회사채
2020.03.16
2023.03.16
33,668
1.42%
사모

롯데렌탈㈜
회사채
2020.06.04
2023.06.02
123,000
2.49%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2020.10.21
2023.10.20
130,000
1.89%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2020.10.21
2025.10.21
70,000
2.30%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2021.02.26
2024.02.26
60,000
1.45%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2021.02.26
2026.02.26
120,000
1.86%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2021.02.26
2028.02.25
70,000
2.49%
공모

주2) 롯데렌탈㈜
회사채
2021.04.21
2024.04.22
37,724
1.64%
사모

롯데렌탈㈜
회사채
2021.09.09
2024.09.09
110,000
1.97%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2021.09.09
2026.09.09
150,000
2.25%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2021.09.09
2028.09.08
40,000
2.66%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2022.01.26
2025.01.24
253,000
2.93%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2022.01.26
2027.01.26
107,000
3.12%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2022.01.26
2029.01.26
50,000
3.25%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2022.04.14
2024.04.12
140,000
3.91%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2022.04.14
2025.04.14
160,000
3.96%
공모

주3) 롯데렌탈㈜
회사채
2022.06.29
2024.06.28
38,019
3.89%
사모

롯데오토리스㈜
회사채
2021.04.09
2024.04.09
50,000
2.48%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2021.06.22
2024.06.21
20,000
2.19%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2021.10.08
2023.10.06
10,000
2.39%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2021.10.08
2024.10.08
10,000
2.70%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2021.11.05
2023.11.03
30,000
2.86%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2021.11.26
2023.11.24
10,000
2.83%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2022.01.25
2024.01.25
50,000
3.06%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2022.03.07
2024.03.07
20,000
3.28%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2022.05.12
2025.05.12
12,000
4.10%
사모

롯데오토리스㈜
회사채
2022.07.13
2024.07.12
7,000
4.96%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2022.08.10
2023.08.10
25,000
4.56%
공모

합계
2,316,411
-
-

※ 주1) 제2회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 SGD 41,000,000 에 대한 22년 3분기말 원화 평가금액임.※ 주2) 제3회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 SGD 40,000,000 에 대한 22년 3분기말 원화 평가 금액임.※ 주3) 제4회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 22년 3분기말 원화 평가 금액임.

나. 미상환 기업어음

[2023년 01월 13일 기준]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)

566,700
637,700
71,000

주) 기초잔액은 2022년 9월 30일 연결기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출전일(2023년 01월 13일) 연결기준입니다.

다. 미상환 단기사채

[2023년 01월 13일 기준]
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

500,000
110,000
390,000
-
390,000

주) 기초잔액은 2022년 9월 30일 연결기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출전일(2023년 01월 13일) 연결기준입니다.

라. 미상환 신종자본증권/조건부자본증권

- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2023.01.13)

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국신용평가㈜
2023년 01월 12일
제58-1회, 제58-2회
AA-
안정적

한국기업평가㈜
2023년 01월 13일
제58-1회, 제58-2회
AA-
부정적

나. 평가의 개요

당사는 「증권 인수업무에 관한 규정」 제11조에 의거, 당사가 발행할 제58-1회 및 제58-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제58-1회 및 제58-2회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망(Rating Outlook)

한국신용평가㈜
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable(안정적)

한국기업평가㈜
AA-
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Negative(부정적)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

롯데렌탈㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가㈜ : https://www.kisrating.com한국기업평가㈜ : https://www.korearatings.com5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채에 대하여는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데렌탈㈜이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
10
-
1
9
3

합계
10
-
1
9
3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
엘오토월드제일차 유한회사
청산

-
-

나. 회사의 법적 ·상업적 명칭
당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
1) 주소 : 경기도 안양시 호계동 898 신원비젼타워 8층2) 대표전화번호 : 1588-12303) 홈페이지 : www.lotterental.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

당사 및 종속회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용
당사는 장/단기 차량렌탈, 중고차 매매 등을 포괄하는 오토렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 로봇, 건설장비, 소비재 렌탈 등의 일반렌탈 사업 영위하고 있습니다.연결 종속회사의 사업현황은 다음과 같습니다. 여신전문금융업법 상 여신전문회사 롯데오토리스㈜를 통해 차량 중심의 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있으며, 롯데오토케어㈜는 당사 차량 중심의 차량 정비 사업을 영위 중입니다. ㈜그린카는 카셰어링 사업을 하고 있으며, 렌탈파트너㈜는 차량렌탈 중개업을 운영 중입니다.또한, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 를 통해 해외에서 차량 대여업을 영위하고 있습니다.기타 자세한 사항은
'Ⅱ. 사업의 내용'
을 참고하시기 바랍니다.

당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다.

목적 사업
비 고

1. 중장비임대 및 정비업2. 부동산임대업3. 자동차 대여사업 4. 자동차 정비점검 및 수리사업 5. 자동차 용품의 알선 매매사업 6. 동산 임대업7. 운송기구 임대업8. 중장비 임대 및 부분품 정비사업9. 하역기구 임대업10. 보험 대리점업11. 자동차 매매업 및 폐차장업12. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업13. 계량 및 계측기기 임대업14. 의료기기임대업15. 개인 및 생활용품 임대업16. 도서 및 기타 소비재 임대업17. 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업18. 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업19. 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업20. 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업21. 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업22. 연불판매업23. 할부금융업24. 시설대여업 25. 통신판매업26. 일반여행업27. 자동차 경매업28. 위치정보사업29. 위치기반서비스업30. 소프트웨어 개발 및 공급31. 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무32. 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역33. 광고업34. 광고대행업35. 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업36. 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업37. 통신판매중개업38. 금융상품판매대리ㆍ중개업

39. 이동체 통신사업

40. 별정 통신사업

41. 전기 신사업

42. 해양관광 및 레저사업

43. 석유판매업

44. 기간통신사업

45. 위 각호에 부대하는 사업일체

-

아. 신용평가에 관한 사항
본 보고서 작성 기준일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA- 이며, 기업어음 신용등급은 A1입니다.

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023-01-13
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본평가

2023-01-12
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2022-12-20
기업어음
A1
한국신용평가㈜
정기평가

2022-11-16
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
수시평가

2022-11-16
회사채
AA-
한국기업평가㈜
수시평가

2022-10-11
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
수시평가

2022-06-28
전자단기사채
A1
NICE신용평가㈜
본평가

2022-06-28
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
본평가

2022-06-28
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
정기평가

2022-06-24
기업어음
A1
한국신용평가㈜
본평가

2022-06-24
전자단기사채
A1
한국신용평가㈜
본평가

2022-04-01
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본/정기평가

2022-04-01
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본/정기평가

2022-01-11
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가

2022-01-07
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2022-01-03
회사채
AA-
한국기업평가㈜
수시평가

2021-12-29
기업어음
A1
한국신용평가㈜
정기평가

2021-12-29
전자단기사채
A1
한국신용평가㈜
정기평가

2021-08-19
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본평가

2021-08-19
기업어음
A1
한국기업평가㈜
정기평가

2021-08-19
전자단기사채
A1
한국기업평가㈜
정기평가

2021-08-18
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2021-08-12
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
수시평가

2021-06-30
회사채
AA-
한국기업평가㈜
정기평가

2021-06-30
기업어음
A1
한국기업평가㈜
본평가

2021-06-30
전자단기사채
A1
한국기업평가㈜
본평가

2021-06-30
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
정기평가

2021-06-29
회사채
AA-
한국신용평가㈜
정기평가

2021-06-29
기업어음
A1
한국신용평가㈜
본평가

2021-06-29
전자단기사채
A1
한국신용평가㈜
본평가

2021-02-10
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2021-02-09
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본평가

2020-12-23
전자단기사채
A1
NICE신용평가㈜
정기평가

2020-12-23
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
정기평가

2020-12-23
전자단기사채
A1
한국신용평가㈜
정기평가

2020-12-23
기업어음
A1
한국신용평가㈜
정기평가

2020-10-07
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2020-10-07
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가

2020-06-03
전자단기사채
A1
한국신용평가㈜
본평가

2020-06-03
기업어음
A1
한국신용평가㈜
본평가

2020-06-03
전자단기사채
A1
NICE신용평가㈜
본평가

2020-06-03
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
본평가

2020-05-18
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본/정기평가

2020-05-18
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본/정기평가

2020-05-18
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본/정기평가

【국내 신용등급 체계 및 등급정의】

구분
등급
등급 정의

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

CP
A1
적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나, 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2021년 08월 19일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경
당사는 2009년 5월 14일 서울특별시 강남구 삼성동 144-17 삼화빌딩 12층으로부터 현 본점 소재지인 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층으로 본점을 이전하였습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.13
임시주총
사내이사 김경우기타비상무이사 김태완기타비상무이사 유상현감사 강성태
-
사내이사 구자갑사내이사 강우영기타비상무이사 김상태감사 강종현

2018.12.24
-
대표이사 이훈기
-
대표이사 표현명

2020.03.27
정기주총
사외이사 이호영기타비상무이사 박인구
사내이사 김경우기타비상무이사 유상현
사외이사 왕기현기타비상무이사 김태완

2020.08.27
-
대표이사 김현수
-
대표이사 이훈기

2021.03.25
정기주총
사외이사 권남훈기타비상무이사 김원재
대표이사 김현수사내이사 이승연
사외이사 김세호기타비상무이사 박인구

2021.05.28
임시주총
사외이사 유승원사외이사 이윤정
-
사내이사 김경우사내이사 이승연감사 강성태

2021.08.13
-
-
-
기타비상무이사 강성범

2022.03.23
정기주총
사내이사 김경우
사외이사 이호영
-

주1) 2018.12.24 이사회에서 이훈기 대표이사를 선임하였습니다. (2019.01.10 임원의 변동 공시 참조)주2) 2020.08.27 이사회에서 김현수 대표이사를 선임하였습니다. (2020.09.10 임원의 변동 공시 참조)주3) 임기만료 및 해임란에 기재된 경영진은 모두 임기만료 또는 사임한 임원입니다.

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 최근 5사업연도 중 최대주주가 변경된 바 없습니다.

(기준일: 2023.01.13.)

성 명
관 계
주식의
소유주식수(지분율)

종류
기 초
변 동
기준일 현재

주식수
지분율
증가
감소
주식수
지분율

㈜호텔롯데
최대주주
보통주
13,846,833
37.80%
-
-
13,846,833
37.80%

주1) 기초는 2022년 1월 1일이며, 기준일 현재는 2023년 1월 13일 입니다.

라. 상호의 변경
최근 5사업연도 중 상호의 변경 사항은 없습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
해당사항 없음.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
(1) 자산양수도 당사는 시장점유율 확대 영업력 강화를 위해 최근 미래에셋캐피탈(주) 및 (주)한진렌터카의 차량 자산을 양수하였습니다. - 미래에셋캐피탈(주) 차량렌탈 자산 양수

구분
주요 내용

대상회사
미래에셋캐피탈(주)

시기
2018.04.01

양수 대상 자산
대여사업용 차량 111대

양수 금액
3,524 백만원

관련 공시서류 제출일자
해당사항 없습니다.

- (주)한진렌터카 사업부문 차량 자산 양수

구분
주요 내용

대상회사
(주)한진 렌터카 사업부문

시기
2020.06.01

양수 대상 자산
대여사업용 차량 2,701대

양수 금액
약 57,435 백만원

관련 공시서류 제출일자
해당사항 없습니다.

(2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다.

구분

합병 후 존속회사

합병 후 소멸법인

상호명

롯데오토케어

제이지산업

대표이사

이규필

이규필

주소지

서울특별시 영등포구 문래로 83

충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3

설립연월일

2013-03-07

2012-02-29

자본금

1,000,000,000원

10,000,000원

자산총액

35,145,549,958원

862,400,466원

발행주식총수

200,000주

2,000주

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 설립 이후 차량렌탈, 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비, 소비재렌탈 등 다양한 렌탈 사업을 유지하여 왔습니다.연도별 당사의 정관 상 사업목적의 추가내역은 하기와 같습니다.

연도
사업목적 추가내역

2018년
중고자동차 및 자동차부품, 중장비 무역, 광고업, 광고대행업, 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업, 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업

2019년
-

2020년
통신판매중개업

2021년
금융상품판매대리ㆍ중개업

2022년
이동체 통신사업, 별정 통신사업, 전기 신사업, 해양관광 및 레저사업, 석유판매업, 기간통신사업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
당사는 2021년 8월 19일 유상증자 및 유가증권시장 상장을 진행하였으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.

회사명
일 자
회사의 연혁

롯데렌탈㈜
2010.062011.122012.072013.032013.042013.082013.102014.032014.032014.052015.062015.062015.122016.032017.082018.032019.042021.052021.082022.032022.05
금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할금호렌터카글로벌㈜ 지분취득㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득㈜케이티스포츠 출자㈜그린카 지분취득kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000)안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜]상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜]제이지산업㈜ 지분취득Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭업계 최초 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시렌탈파트너(주) 설립유가증권시장 상장 (2021.08.19)'xEV 트렌드코리아' 환경부 장관상 '무공해차 전환 우수기업' 수상MSCI ESG 평가 'AA' 등급 획득

롯데오토리스㈜
2011.122012.062015.062015.06
㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜]

롯데오토케어㈜
2013.032015.062015.062021.07
㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜]제이지산업(주) 흡수합병

㈜그린카
2013.102014.022015.06
최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카]kt그룹에서 롯데그룹으로 매각

LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED
2012.092013.042014.052014.082015.062015.092016.11
자본금증가 (USD 2,883,000 → USD 5,000,000)최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])자본금증가 (USD 5,000,000 → USD 10,000,000)자본금증가 (USD 10,000,000 → USD 19,000,000)kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자

Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
2016.032016.032021.042021.05
Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립자본금증가(THB 1,000,000 → THB 216,000,000)자본금감소(THB 216,000,000 → THB 64,800,000)자본금증가(THB 64,800,000 → THB 664,800,000)

LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd
2016.11
LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립

렌탈파트너(주)
2021.05
렌탈파트너 주식회사 설립

3. 자본금 변동사항

당사는 2021년 중 유상증자 및 무상증자를 통해 보통주 총 24,864,863주를 발행하여 124,324,315천원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
제18기 3분기(2022년 9월말)
제17기(2021년말)
제16기(2020년말)
제15기(2019년말)
제14기(2018년말)

보통주
발행주식총수
36,634,063
36,634,063
11,769,200
11,769,200
11,769,200

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
183,170
183,170
58,846
58,846
58,846

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
183,170
183,170
58,846
58,846
58,846

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
43,193,671
-
43,193,671
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
6,559,608
-
6,559,608
-

1. 감자
1,585,000
-
1,585,000
주1)

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
4,974,608
-
4,974,608
주2)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
36,634,063
-
36,634,063
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
36,634,063
-
36,634,063
-

주1) 2011년 2월 14일 당사는 자본 효율성 제고 및 주주가치 극대화를 위하여 감자 대상주식(1,585,000주)을 주주가 보유한 주식수에 비례배분하여 1주당 20,000원에 유상소각을 진행하였습니다.주2) 2010년 6월 1일 당사는 오토사업부문과 비오토사업부문을 분할하였습니다. 이에 비오토사업부문에 귀속되는 4,974,608주가 감소하였으며, 분할 당시 관련 사항은 다음과 같습니다.

구 분

오토사업부문

비오토사업부문

액면가

5,000원

분할전총발행주식총수

6,800,000주

분할비율

26.84%

73.16%

분할후주식수

1,825,392주

4,974,608주

나. 자기주식 취득 및 처분 현황
- 해당사항 없음
다. 다양한 종류의 주식 발행 현황
- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등
정관의 최근 개정일은 제17기 정기주주총회(2022년 3월 23일)입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022.03.23
제17기 정기주주총회
목적사업 추가
- 이동체 통신사업 추가- 별정 통신사업 추가- 전기 신사업 추가- 해양관광 및 레저사업 추가- 석유판매업 추가- 기간통신사업 추가

2021.08.11
2021년 제3차 임시주주총회
목적사업 추가
- 금융상품판매대리ㆍ중개업 추가

2021.06.29
2021년 제2차 임시주주총회
공고방법
- 회사 공고 게재 일간신문 변경

2021.05.28
2021년 제1차 임시주주총회
전면 개정
- 회사 공고방법으로 인터넷 홈페이지 공고방법 추가 - 발행할 주식 총수 변경- 주식 등의 전자등록을 위한 근거 조항 마련 및 관련 조항 개정- 신주 발행 한도, 배정방식 등 설정- 주식매수선택권 부여 시 상법542조의3 반영, 행사가능기간 변경 등- 상법 개정에 따른 신주 배당기산일 규정 삭제 및 동등배당 조항 신설- 명의개서대리인 선임 및 주식 전자등록에 따른 명의개서 취급업무범위 변경- 이사회 결의로 부여가능한 전환사채, 신주인수권부사채의 발행한도 상한 변경- 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 기타 위원회 설치 근거 마련- 일부주주에 대한 주주총회 소집통지 공고방법 추가- 감사에 관한 규정을 감사위원회에 관한 조항으로 변경- 사외이사 후보 추천 절차 등에 관한 조항 추가- 기타 상장회사에 필요한 내용 추가 및 개정* 상장회사에 대한 특례 관련 개정 조항은 상장 시점부터,주식 등의 전자등록에 관한 개정 조항은 전자등록 완료 시점부터 각각 시행

2020.03.27
제15기 정기주주총회
목적사업 추가
- 통신판매중개업 추가

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 O/A사무기기, 계측장비, 생활가전 등 일반렌탈 및 소비재렌탈 사업)과 종속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분
주요재화 및 용역
사업내용

렌탈사업부문
차량렌탈 및 중고차 매각
렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각
- 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링- 렌탈 반납차량 등의 매각

일반렌탈(운용렌탈, 금융렌탈)및 소비재렌탈
통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 건설장비, 공기청정기, 소형 가전, 의료기기 등 일반렌탈 및 소비재 렌탈
- 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여- 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여- 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여- 개인 고객 등이 이용할 수 있는 소비재 렌탈 플랫폼 운영

오토리스 및할부금융부문
오토리스
리스용 차량의 대여(장기)
- 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약

할부금융
차량 할부금융
- 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익

1) 차량렌탈 부문
렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며, 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등입니다. 장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태로 최근 차량관리의 편의성 등으로 개인 장기대여 계약이 증가하고 있습니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차 등을 당사가 보유한 중고차 경매장을 통해 매각하고 있습니다.
2) 일반렌탈 부문
렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하고 있습니다. 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하고 2017년부터 개인 고객을 대상으로 소비재렌탈 사업을 진행 중입니다.
3) 오토리스 및 할부금융부문
당사는 연결종속회사 롯데오토리스㈜를 통해 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업 등을 운영하고 있습니다. 특히 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인터넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.
4) 사업부문 별 매출 요약
2022년 9월 말 기준 롯데렌탈 및 종속회사의 매출총액은 2,049,601백만원이며, 사업부문 별 매출 비중은 오토렌탈 부문이 1,284,763백만원으로 62.7%, 중고차 부문이 573,538백만원으로 28.0%, 일반렌탈 등 기타 부문이 191,300백만원으로 9.3%를 차지하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 서비스 등의 현황

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

매출

비 율

매출

비 율

매출

비 율

차량렌탈
1,284,763
62.7%
1,556,459
64.3%
1,470,571
65.3%

중고차
573,538
28.0%
647,114
26.7%
565,974
25.1%

일반렌탈 등
191,300
9.3%
219,086
9.0%
215,528
9.6%

합계
2,049,601
100.0%
2,422,659
100.0%
2,252,073
100.0%

주1) 연결재무제표 기준 2022.01.01~2022.09.30 누적 매출(영업수익)입니다.

나. 주요 서비스 등의 가격변동 추이

(단위: 원)

구 분
품목
2022년 3분기
2021년
2020년

차량렌탈
장기렌탈
월 대여료
570,903
560,037
555,775

단기렌탈
일 대여료
41,445
37,017
30,133

카셰어링
시간당 대여료
3,310
3,349
3,168

중고차
중고차 매각단가
13,729,630
13,077,688
11,887,437

주1) 품목별 가격 산출 방법은 하기와 같습니다.차량렌탈(장기): 차량렌탈(장기)매출액 / (장기차량렌탈 보유대수(평균) / 개월수)차량렌탈(단기): 차량렌탈(단기)매출액 / (단기차량렌탈 보유대수(평균) / 일수) 차량렌탈(카셰어링): 카셰어링 대여매출액 / 카셰어링 대여시간중고차 매각단가: 중고차 매출액 / 중고차 매각대수

주2) 일반렌탈 등은 다수의 품종을 소량으로 취급하며 렌탈기간에 따른 대여료 편차가 있어 기재를 생략하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등에 관한 사항
당사는 차량렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 제조업과 달리 주요 원재료로 분류하는 재원은 없습니다. 다만, 국내/외 카메이커(현대, 기아, 쌍용, 한국GM, 르노코리아, BMW, BENZ, AUDI, 테슬라 등)로 부터 완성차를 납품 받아 렌탈 서비스를 운영하고 있으며, 해당 매입처와의 특수관계는 없습니다.
나. 영업설비 등의 현황

1) 오토렌탈 등[자가]

(단위 : ㎡)

용도
소재지
토지
건물
합계

사무실(본사)
경기도 안양시 동안구 호계동 898
691.15
2,195.30
2,886.45

신차출고센터
서울시 강서구 가양동 30-10
2,294.00
7,755.34
10,049.34

자동차경매장
경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외
56,226.00
5,489.25
61,715.25

B2C 중고차 차고지(개발중)
경기도 안성시 원곡면 지문리 561-7 외
18,513.00
-
18,513.00

동대구사옥
대구광역시 동구 신암동 276-4외
1,932.90
9,697.66
11,630.56

부산사옥
부산광역시 동구 초량동 1189-2
2,202.60
1,622.58
3,825.18

제주 오토하우스
제주특별자치도 제주시 용담이동 855 외
13,443.00
2,317.37
15,760.37

제주 차고지
제주특별자치도 서귀포시 남원읍 남원리 2373
3,591.00
-
3,591.00

제주 차고지
제주특별자치도 용담삼동 2270
5,570.00

5,570.00

대전사옥
대전광역시 서구 용문동 282-7
1,740.80
3,326.51
5,067.31

목포지점
전라남도 목포시 상동 902-1, 2, 3
1,342.80
254.44
1,597.24

목포역영업소 주차장
전라남도 목포시 호남동 139
83.00
-
83.00

여수 차고지
전라남도 여수시 만흥동 1220-9
448.00
-
448.00

여수지점 사무실
전라남도 여수시 덕충동 2035-2, 신성오피스텔 B102호
40.57
120.66
161.23

경주영업소 사무실
경상북도 경주시 광명동 393-3
-
66.60
66.60

강릉영업소 신축부지
강원도 강릉시 포남동 854-2
367.90
-
367.90

속초 차고지
강원도 속초시 조양동 536-3
734.00
-
734.00

합계
-
109,220.72
32,845.71
142,066.43

[임차]

(단위 : ㎡)

용도
소재지
토지
건물
합계

지점 및 예약소 등
서울특별시
35,893.00
8,559.29
44,452.29

인천광역시
691,124.48
625.31

부산광역시
9,908.79
202.49
10,111.28

대구광역시
-
-
-

울산광역시
6,612.00
145.33
6,757.33

대전광역시
13,945.00
-
13,945.00

광주광역시
10,265.00
382.86
10,647.86

세종특별자치시
-
51.20
51.20

강원도
13,982.60
786.57
14,769.17

경기도
32,758.37
2,078.57
34,836.94

경상북도
8,443.86
538.44
8,982.30

경상남도
7,287.95
337.01
7,624.96

전라북도
8,312.35
489.68
8,802.03

전라남도
271,657.89
171.17
271,829.06

충청북도
11,813.25
548.67
12,361.92

충청남도
12,171.30
876.78
13,048.08

제주특별자치도
18,644.75
15.92
18,660.67

합계
1,152,820.59
15,809.29
1,168,629.88

2) 일반렌탈[자가]

(단위 : ㎡)

용도
소재지
토지
건물
합계

리프트장비 주기장
충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4
-
2,584.25
2,584.25

건설장비 주기장(개발중)
경기도 안성시 미양면 강덕리 13
21,180.00
-
21,180.00

합계
-
21,180.00
2,584.25
23,764.25

[임차]

(단위 : ㎡)

용도
소재지
토지
건물
합계

지점 및 예약소 등
서울특별시
-
-
-

인천광역시
-
-
-

부산광역시
-
-
-

대구광역시
-
-
-

울산광역시
1,671.00
330.00
2,001.00

대전광역시
-
-
-

광주광역시
-
-
-

세종특별자치시
-
-
-

강원도
-
-
-

경기도
660.00
886.02
1,546.02

경상북도
-
-
-

경상남도
1,581.00
314.40
1,895.40

전라북도
-
-
-

전라남도
-
-
-

충청북도
-
-
-

충청남도
13,223.00
-
13,223.00

제주특별자치도
-
-
-

합계
17,135.00
1,530.42
18,665.42

3) 유형자산 현황

(단위: 천원)

구 분
당반기

토지
선급렌탈자산
렌탈자산(*1)
건물 및구축물
차량운반구
기타의유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
65,142,460
226,062,169
4,158,846,884
42,686,490
11,627
10,490,615
10,992,553
4,514,232,798

취득및자본적지출
8,101,857
185,964,169
1,495,534,298
171,716
38,200
3,424,207
31,491,661
1,724,726,108

처분및폐기(*1)
(300,000)
(4,100)
(350,584,441)
-
-
(32)
-
(350,888,573)

감가상각
-
-
(749,906,763)
(1,018,677)
(5,620)
(3,109,527)
-
(754,040,587)

국고보조금 상각
-
-
(24,496,429)
-
-
(7,367)
-
(24,503,796)

기타증감(*2)
-
(209,809,131)
185,765,265
7,745
-
443,875
(1,393,441)
(24,985,687)

반기말장부금액
72,944,317
202,213,107
4,715,158,814
41,847,274
44,207
11,241,771
41,090,773
5,084,540,263

취득원가
72,944,317
202,213,107
6,777,069,352
55,549,269
402,368
38,997,136
41,090,773
7,188,266,322

감가상각누계액
-
-
(2,059,471,748)
(13,701,995)
(358,161)
(27,755,365)
-
(2,101,287,269)

손상차손누계액
-
-
(2,438,790)
-
-
-
-
(2,438,790)

(*1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액, 환율변동 등입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분

제18기 3분기

영업수익
주1)

제17기영업수익

제16기영업수익

차량렌탈
수출
-
-
-

내수
1,284,763
1,556,459
1,470,571

중고차
수출
40,214
36,064
3,460

내수
533,324
611,050
562,514

일반렌탈 등
수출
3,566
2,249
258

내수
187,734
216,837
215,270

합계
수출
43,780
38,313
3,718

내수
2,005,821
2,384,346
2,248,355

소계
2,049,601
2,422,659
2,252,073

주1) 연결재무제표 기준 2022.01.01~2022.09.30 누적 영업수익입니다.

나. 영업조직 및 판매경로
1) 영업조직

사업 부문

구분

조직 현황

차량렌탈

마케팅부문

6팀

채널영업부문

2팀, 9지점

오토렌탈 1부문

3팀, 10지점, 9영업소

오토렌탈 2부문

1팀, 7지점, 7영업소, 1Part

오토렌탈 3부문

1팀, 10지점, 10영업소, 1Part

오토렌탈 4부문

1팀, 11지점, 13영업소, 1Part

중고차사업부문

5팀, 6센터, 1Part

일반렌탈

일반렌탈부문

8팀, 3지점, 2센터, 11Part

2-1) 차량렌탈 판매경로※ 장기대여① 전략영업부서에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리② 각 지점 영업망을 통한 고객유치※ 단기대여① 인터넷, 콜센터, 모바일을 통한 예약② 각 지점 영업망을 통한 고객유치2-2) 일반렌탈 판매경로※ 장기대여① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영※ 단기대여① 각 지사 영업망을 통한 고객유치② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업
다. 판매전략
차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소/예약소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있습니다. 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리하고 있으며, 전체적인 영업 볼륨 확대를 통해 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한 TV, 라디오, 신문, 잡지, 인터넷 등 ATL 매체와 타겟 고객이 많은 공항 등을 중심으로 한 옥외광고, 각 지점의 지역성을 반영한 개별 프로모션 진행, 신상품 출시에 따른 전사적인 프로모션 등 BTL 매체를 균형있게 활용하여 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라 CRM 분석 및 해피콜 등을 통한 고객관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.일반렌탈 사업부문의 경우 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등은 IT/건설/제조/일반 기업고객대상으로 대여와 판매형태로 다양한 전략을 추진하고 있으며, 공공기관이나 그룹사를 통한 안정적인 대여전략도 함께 병행 추진하고 있습니다.
라. 주요 매출처
당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인에 골고루 분포되어 있습니다. 주요 매출처는 KT 등이 있으며, 단일 10%이상의 매출처는 없습니다.
마. 수주상황
당사는 렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 완성 된 상품(자동차, 전자기기 등)을 매입하여 각 수요처에 임대하는 바, 해당 항목은 기재를 생략합니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험과 위험관리
당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 수시로 보고 되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다.당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적 금융의 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다.또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다.영업과 관련하여 위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다.

나. 파생상품 거래현황

(1) 2022년 3분기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

위험회피회계
파생상품종류
계약내용

현금흐름위험회피
통화스왑
외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 고정이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함

미적용
통화스왑
외화 사채에 대하여 만기에 원화/THB/VND 원금을 부담하고 외화 고정이자에 대하여 원화/THB/VND고정이자를 부담함

만기에 THB원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 THB 고정이자를 부담함

이자율스왑
원화 장기차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

풋옵션(*)
풋옵션 보유자(쏘카 대주주)가 풋옵션을 행사할 경우 쏘카 보통주을 매입할 의무를 부담함

(*) 당사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 당사에주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 당사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다.(2) 2022년 3분기말 현재 위험회피목적 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다.

파생상품종류
위험회피대상
위험회피비율
계약금액
약정환율
수취이자율
지급이자율
계약만기일
비고

통화스왑
롯데렌탈 해외2
100%
SGD 41,000,000
861원
1.63%
1.42%
2023.03.16
DBS은행

-
-
SGD 40,000,000
838원
1.59%
1.64%
2024.04.22

USD 30,000,000
1,292원
4.85%
3.89%
2024.06.28

-
-
USD 30,000,000
33.50THB
3M Libor+1.33%
2.35%
2022.11.29
국민은행

-
-
USD 5,000,000
22,850VND
3.83%
6.10%
2024.04.01
신한은행

-
-
USD 10,000,000
22,850VND
3.83%
6.10%
2024.04.01

이자율스왑
-
-
KRW 20,000,000,000
-
3M MOR+1.52%
2.45%
2023.09.04
농협은행

(3) 2022년 3분기말 파생상품평가손익은 하기와 같습니다.

(단위 : 천원)

위험회피회계
파생상품 종류
평가손익
비 고

현금흐름위험회피
통화스왑
5,122,021
당기손익

(469,798)
기타포괄손익

미적용
통화스왑 및 이자율스왑
12,935,686
당기손익

풋옵션
(45,319,341)
당기손익

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등
본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 일상적인 영업활동 이외의 활동에 의하여 이루어지는 경영상의 주요계약은 하기와 같습니다.

계약명

계약 상대방

계약목적

계약내용

자금보충약정

엘오토월드제이차

SPC자금보충약정

미매각 유동화기업어음 발생시 부족 자금에 대한 자금보충

자금보충약정

엘오토월드제삼차

나. 연구개발활동
해당사항 없음.

7. 기타 참고사항

가. 라이선스, 상표권 사용계약 등
당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社, 롯데그룹 등과 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다.

나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

구 분

명 칭

출원/등록일

상표

신차장

제 40-1363638, 제 40-1363639

출원일: KR 2018-02-02

등록일: KR 2018-05-29

상표

신차장 다이렉트

제 40-1363640, 제 40-1363641

출원일: KR 2018-02-02

등록일: KR 2018-05-29

상표

MyoMee 묘미

제 40-1316302호, 제 40-1316303호, 제 40-1316304호,제 40-1316305호, 제 40-1316306호, 제 40-1316307호,제 40-1316308호, 제 40-1316309호,

출원일: KR 2017-02-24

등록일: KR 2017-12-26

서비스표

다이나믹L

제 41-0358808호

출원일: KR 2015-07-03

등록일: KR 2016-05-11

상표

Rent2Buy

제 41-0347294

출원일: KR 2015-03-27

등록일: KR 2015-12-24

상표

R2B

제 41-0347293

출원일: KR 2015-03-27

등록일: KR 2015-12-24

상표

AutoChange

제 41-0383408

출원일: KR 2016-02-23

등록일: KR 2016-11-15

상표
미니엇 MINIOT
제 41-0376541, 제 41-0375914, 제 41-0375913, 제 40-1209710, 제 41-1209712, 제 41-0375915,제 41-0385831, 제 41-0385830, 제 40-1209711출원일: KR 2016-07-22등록일: KR 2016-10-26

상표
겟어카 Get a Car
제 40-1315728, 제 40-1315729출원일: KR 2017-08-07등록일: KR 2017-12-22

상표
gogo sing
제 41-0227910, 제 41-0227889, 제 41-0227891출원일: KR 2011-12-22등록일: KR 2012-03-07

상표
고고싱
제 41-0227921, 제 41-0227881, 제 41-0227879출원일: KR 2011-12-22등록일: KR 2012-03-07

상표
렌디 renD
제 41-0238984, 제 41-0233863, 제 41-0247609,제 41-0228139, 제 41-0263827출원일: KR 2012-05-02등록일: KR 2012-08-30

상표
타이어레디
제 41-0224811 출원일: KR 2011-11-04등록일: KR 2012-01-13

상표
타이레디
제 41-0224818출원일: KR 2011-11-04등록일: KR 2012-01-13

상표
Tiready
제 41-0224812출원일: KR 2011-11-04등록일: KR 2012-01-13

다. 법규, 정부규제에 관한 사항

렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 사업부문별 개요(상세)1) 차량렌탈 부문
[사업 개황]당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 롯데그룹과의 시너지가 기대되고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다.[산업의 개요]렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성과 주 5일 근무로 인한 여가시간의 확대 등으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다. 또한 최근 차량관리의 편의성, 영업채널의 확충·다각화를 통해 개인 장기대여 계약이 증가하고 있습니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차를 당사가 보유한 중고차 경매장을 통해 매각하고 있습니다.[산업의 특성]자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.렌터카는 직접 차량 구매에 비해 초기비용 부담이 적으며, 대여기간 동안 렌탈료를 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다. 특히 렌터카는 LPG차량의 사용이 가능하여 경제성이 뛰어납니다.현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.[산업의 성장성]장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2020년에 100만대를 넘어서면서 해마다 계속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가하고 있습니다. 최근에는 '구독 경제'가 세계적인 패러다임으로 자리잡음에 따라, 차량 또한 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 가속화 될 것으로 예상 합니다.국토교통부 집계에 따르면 2022년 3분기 말 우리나라 자동차등록 대수는 약 2,536만대 입니다. 이는 지난 2018년 이후 약 218만대가 증가한 것으로, 전체적인 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단하고 있습니다.렌터카 시장에 대한 해석은 화물차 등이 포함 된 전체 자동차보다는 승용차와 비교하는 것이 보다 합리적입니다. 최근 국내 렌터카 인가대수는 승용차 등록대수 대비 5% 이상을 유지하고 있으며, 그 비율은 꾸준한 증가 추세를 보이고 있습니다. 자세한 지표는 아래와 같습니다.

[승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황]

(단위: 대, %)

구분

2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년

자동차등록대수
25,355,938
24,911,101
24,365,979
23,677,366
23,202,555

승용차등록대수
20,815,926
20,410,648
19,860,955
19,177,517
18,676,924

렌터카인가대수
1,201,638
1,126,191
1,051,280
959,057
853,000

승용차등록대수 증가율
1.99%
2.77%
3.56%
2.68%
3.56%

렌터카인가대수 증가율
6.70%
7.13%
9.62%
12.43%
16.55%

승용차등록대비 렌터카 비율
5.77%
5.52%
5.29%
5.00%
4.57%

출처 : 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회

[경기변동의 특성]1) 장기렌탈장기렌탈 상품은 초기 비용 절감 및 월 렌탈료 손비 처리 등의 장점으로 인해 경기 불황 시에 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 특히 법인 고객의 경우 신규 임원 선임 및 채용, 인사 이동 등으로 인해 연 말~연 초에 일시적인 수요 증가 현상이 발생합니다.비교적 장기렌터카에 대한 관심도가 낮았던 개인 고객의 경우 내연기관에서 친환경 차량으로의 전환 및 차량 교체주기가 짧아지는 사회적 트렌드에 따라 점차 장기렌터카에 대한 관심이 늘어나고 있습니다.2) 단기렌탈일과 삶의 균형을 중시하는 워라밸(Work-life balance) 문화가 정착함에 따라, 여행, 캠핑 등 여가 선용에 대한 사회적 관심이 증가하였고 이에 따라 단기 렌터카 시장 또한 크게 성장하고 있습니다. 특히 여름 휴가철이 포함된 3분기(7~9월)에는 폭발적인 수요의 증가로 인해 평월 대비 매출 증대효과가 있습니다. 반면, COVID-19와 같은 팬데믹 현상이 발생할 경우 공동시설 기피, 이동 제한 등의 사유로 단기 렌터카 수요가 감소할 수 있습니다.[시장환경]렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다. 렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재하여 대형 렌터카 업체의 시장 점유율이 높은 특성이 있습니다. 최근 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 장기 렌탈 사업 진출이 활발하여 당사의 시장 점유율은 소폭 감소 하였으나, 이는 시장 전체의 성장에 기인한 바가 크며, 당사는 시장 성장치에 걸맞은 인가대수 증가율을 기반으로 시장 점유율 1위를 유지하고 있습니다. 자동차대여사업조합 자료에 따르면 2022년 9월 말 렌터카 시장은 1,201,638대의 렌터카가 운용되고 있으며, 해마다 규모가 확대되는 추세에 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 자료는 자동차 인가대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다.

[주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황]

(단위 : 대)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

대수
점유율
대수
점유율
대수
점유율

롯데렌탈
260,756
21.7%
243,010
21.6%
233,870
22.2%

SK렌터카 (舊AJ렌터카)

164,043
13.7%
148,828
13.2%
129,089
12.3%

SK네트웍스
45,664
3.8%
59,983
5.3%
78,742
7.5%

현대캐피탈
154,111
12.8%
143,434
12.7%
124,870
11.9%

하나캐피탈
45,725
3.8%
38,392
3.4%
33,686
3.2%

기 타
531,339
44.2%
492,544
43.7%
451,023
42.9%

합 계
1,201,638
100%
1,126,191
100%
1,051,280
100%

출처: 한국자동차대여사업조합연합회

[관련 법령 및 경쟁우위요소]렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다.그러나 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다.

2) 일반렌탈 부문
[사업 개황]당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 2004년 차량렌탈 사업까지 영역을 확장하면서 더욱 다양한 렌탈 사업을 지속하여 왔습니다.당사는 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 PC, 복합기 등 OA기기, 의료기기 및 프리미엄 레저용품에 이르기까지 다양한 품목을 전문적으로 렌탈하는 회사로 성장하여 왔습니다.2010년 6월 당사는 일반렌탈 사업부문을 분할하여 주식회사 케이티알이라는 회사를설립하였고, 2011년 3월 주식회사 케이티알을 흡수합병 하면서 일반렌탈 사업부문을 다시 시작하게 되었습니다.당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하며, 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하여 사업 부문을 지속적으로 확대하고 있습니다.[산업의 개요]렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.당사가 주력하고 있는 일반렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.또한 정수기, 비데 등 일반 소비재성 렌탈 품목은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 수요가 급증하고 있으며, 이 외에도 실버 용품과 유아 용품 등 생활에 필수적이지만 그 사용기간이 짧아 구매에 고가의 투자 비용이 들어가는 품목 위주로 새로운 렌탈 시장이 형성되고 있습니다.[산업의 특성]국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 가동율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.[산업의 성장성]일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 공유개념으로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정계측장비/OA사무기기/건설장비(지게차, 고소장비)/일반산업장비/ 소비재상품/무인화기기 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.[경기변동의 특성]측정계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.또한, 사회적 트렌트에 맞추어 환경/웰빙/실버/무인화 트렌드에 따라 관련 산업이 활성화된다면 그 변동수준에 따라 렌탈수요시장이 신규 발생될 수 있습니다. 법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA사무기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.[시장환경]국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.장비 렌탈시장의 주력 아이템인 측정계측장비 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.특히 5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정계측장비의 수요가 증가할 것으로 예상하며, 통신기술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.복합기 및 컴퓨터 등 OA사무기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다.반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다.

[경쟁사 현황]

구분
AJ네트웍스
한국렌탈
한국오릭스렌텍

설립일
2000.02.10.
1989.07.21.
2000.02.07.

주요 사업부문
OA기기,건설장비,고소장비,타워크레인,파렛트 등
계측기,OA기기,건설장비,열화상카메라,고소장비 등
계측기,OA기기 등

[경쟁사 영업특성 및 동향]

구분
영업특성

AJ네트웍스
주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환.

한국렌탈
OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력.

[관련 법령 및 경쟁우위 요소]현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합 렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다.

3) 오토리스 및 할부금융부문
[사업 개황]롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다. 2021년말 기준 구체적인 사업현황은 당사의 연결종속회사 롯데오토리스㈜ 정기보고서를 참고하시기 바랍니다.

[산업의 개요]리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다.[산업의 성장성]① 물건별 리스실행 현황

(단위 : 억원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

산업기계기구

10,926

10,430

12,065
14,306
16,641

운수운반기기

139,012

124,589

104,453
102,982
94,464

-자동차

138,484

123,489

103,526
101,852
92,558

의료기기

11,444

10,864

10,991
10,200
9,253

공해방지용기기

0

0

0
0
3

교육, 과학기술용 기기
6,335

6,717

6,643
4,804
4,020

통신기기

595

420

55
161
648

유통용산업기기

64

113

2
5
10

기타

6,289

3,237

3,687
3,237
3,042

합 계
174,665
156,370
137,896
135,695
128,081

출처: 여신금융협회 통계

② 할부금융 취급실적 현황

(단위 : 억원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

내구재
211,231

224,284

214,596
199,457
190,293

-자동차
208,540

220,891

210,951
195,768
185,361

-가전
235

258

248
248
250

-기타
2,456

3,135

3,397
3,441
4,682

주택
0

961

1,866
2,844
3,086

기계류
3,079

2,351

2,530
3,136
2,823

기타
3,521

5,747

4,265
5,393
4,824

합 계
217,831
233,343
223,257
210,830
201,026

출처: 여신금융협회 통계

[경기변동의 특성]여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다.

[시장환경]오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다.[관련 법령 및 경쟁우위요소]리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 'Super App' 기반 통합 모빌리티 플랫폼 회사로 성장해 나갈 예정입니다. 기존 영위 중인 장/단기 렌터카, 카셰어링, 중고차 판매, 정비 사업 등을 기반으로 전기차 배터리 진단 및 충전, UAM, 로보택시 등 사업 영역을 확대할 것이며, 쇼핑, 유통, 관광, 물류 등 롯데그룹 핵심 역량과 연계하여 모빌리티 생태계를 확장해 나가도록 하겠습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원]

구 분
제18기 3분기(2022년 9월말)
제17기(2021년 12월말)
제16기(2020년 12월말)

[유동자산]
1,020,560
969,910
826,915

ㆍ금융자산
438,394
441,551
299,230

ㆍ매출채권 및 기타 채권
417,316
373,650
385,190

ㆍ재고자산
47,424
27,039
41,280

ㆍ기타유동자산
117,426
127,670
101,215

[비유동자산]
6,014,760
5,155,098
4,522,469

ㆍ매출채권 및 기타 채권
433,713
340,798
325,873

ㆍ기타금융자산
85,831
63,231
35,196

ㆍ유형자산
5,084,540
4,514,233
3,965,499

ㆍ사용권자산
191,311
166,429
144,076

ㆍ무형자산
26,633
31,370
25,580

ㆍ기타비유동자산
10,879
25,189
17,482

ㆍ순확정급여자산
10,674
11,526
8,763

ㆍ관계기업투자
171,179
2,322
-

자산총계
7,035,320
6,125,008
5,349,384

[유동부채]
2,135,688
2,213,328
2,075,940

ㆍ매입채무 및 기타 채무
261,377
376,256
113,928

ㆍ차입금 및 사채
1,527,962
1,509,375
1,672,640

ㆍ기타금융부채
188,834
181,959
184,467

ㆍ기타유동부채
157,515
145,738
104,905

[비유동부채]
3,625,086
2,674,343
2,567,073

ㆍ차입금 및 사채
2,837,200
2,058,335
2,113,343

ㆍ기타금융부채
555,813
432,565
350,406

ㆍ퇴직급여부채
2,646
2,399
2,290

ㆍ기타비유동부채
229,427
181,044
101,034

부채총계
5,760,774
4,887,671
4,643,013

[지배기업 소유주지분]
1,270,917
1,229,340
704,122

ㆍ자본금
183,170
183,170
58,846

ㆍ주식발행초과금
670,076
670,076
373,961

ㆍ이익잉여금
421,806
387,201
275,219

ㆍ기타자본 및 기타
(4,135)
(11,108)
(3,904)

[비지배주주지분]
3,629
7,997
2,249

자본총계
1,274,546
1,237,337
706,371

부채와자본총계
7,035,320
6,125,008
5,349,384

연결에 포함된 회사 (지배회사 포함)
10개
11개
12개

구 분
제18기 3분기(2022.1.1~2022.9.30)
제17기(2021.1.1~2021.12.31)
제16기(2020.1.1~2020.12.31)

[영업수익]
2,049,601
2,422,659
2,252,073

[영업이익]
243,921
245,495
159,949

[법인세차감전계속영업순이익]
106,726
150,415
57,645

[연결당기순이익]
66,827
113,578
41,514

< 연결당기순이익의귀속 >

ㆍ지배회사지분순이익
70,664
118,750
45,959

ㆍ비지배회사지분순이익
(3,837)
(5,172)
(4,445)

< 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 >

ㆍ기본주당순이익(원)
1,929
3,687
1,562

ㆍ희석주당순이익(원)
1,929
3,687
1,562

나. 요약별도재무정보

롯데렌탈 주식회사 [단위:백만원]

구 분
제18기 3분기(2022년 9월말)
제17기(2021년 12월말)
제16기(2020년 12월말)

[유동자산]
750,045
676,547
564,954

ㆍ금융자산
342,450
282,676
178,907

ㆍ매출채권 및 기타 채권
272,227
258,790
261,819

ㆍ재고자산
44,460
24,678
38,967

ㆍ기타유동자산
90,908
110,403
85,261

[비유동자산]
5,390,787
4,686,085
4,062,486

ㆍ매출채권 및 기타 채권
114,537
102,263
76,323

ㆍ기타금융자산
85,684
62,969
34,957

ㆍ유형자산
4,695,730
4,203,867
3,668,065

ㆍ사용권자산
178,097
156,694
134,312

ㆍ무형자산
2,0588
24,278
22,597

ㆍ종속기업투자
282,392
105,952
103,295

ㆍ기타비유동자산
8,018
21,934
17,149

ㆍ순확정급여자산
5,741
8,128
5,788

자산총계
6,140,832
5,362,632
4,627,440

[유동부채]
1,767,592
1,805,852
1,759,702

ㆍ매입채무 및 기타 채무
232,843
348,996
96,490

ㆍ차입금 및 사채
1,206,231
1,151,988
1,383,643

ㆍ기타금융부채
178,928
171,457
182,827

ㆍ기타유동부채
149,590
133,411
96,742

[비유동부채]
3,288,677
2,502,036
2,323,085

ㆍ차입금 및 사채
2,552,702
1,915,854
1,898,452

ㆍ기타금융부채
531,000
412,619
327,451

ㆍ퇴직급여부채
1,304
1,290
1,151

ㆍ기타비유동부채
203,671
172,273
96,031

부채총계
5,056,269
4,307,888
4,082,787

[자본금]
183,170
183,170
58,846

[주식발행초과금]
670,076
670,076
373,961

[이익잉여금]
255,995
225,706
136,700

[기타포괄손익누계액 및 기타자본]
(24,678)
(24,208)
(24,854)

자본총계
1,084,563
1,054,744
544,653

부채와자본총계
6,140,832
5,362,632
4,627,440

종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법

원가법

원가법
원가법

구 분
제18기 3분기(2022.1.1~2022.9.30)
제17기(2021.1.1~2021.12.31)
제16기(2020.1.1~2020.12.31)

[영업수익]
1,889,650
2,235,938
2,075,912

[영업이익]
226,252
217,708
145,336

[법인세비용차감전순이익]
101,556
126,560
30,019

[당기순이익]
66,097
94,683
20,007

< 주당이익 >

ㆍ기본주당순이익 (원)
1,804
2,940
680

ㆍ희석주당순이익 (원)
1,804
2,940
680

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 18 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 17 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 3분기말

제 17 기말

자산

유동자산

1,020,559,663,178

969,909,893,225

현금 및 현금성자산

415,380,581,933

146,904,353,891

매출채권 및 기타채권

231,902,761,886

205,054,465,326

대출채권

103,689,323,559

93,887,532,523

금융리스채권

81,723,851,653

74,707,594,330

기타금융자산

23,013,642,763

294,646,337,091

재고자산

47,424,420,403

27,039,403,252

기타유동자산

117,425,080,981

127,670,206,812

비유동자산

6,014,760,259,699

5,155,097,762,880

비유동매출채권 및 기타채권

59,551,580,878

60,206,502,740

비유동대출채권

269,863,837,864

198,089,532,267

비유동금융리스채권

104,297,894,733

82,502,088,738

기타비유동금융자산

85,830,602,178

63,230,862,957

유형자산

5,084,540,263,420

4,514,232,798,331

사용권자산

191,311,073,930

166,428,905,025

무형자산

26,633,315,225

31,369,986,319

관계기업투자주식

171,179,408,892

2,322,461,919

순확정급여자산

10,674,224,252

11,526,173,012

기타비유동자산

7,166,338,610

이연법인세자산

10,878,058,327

18,022,112,962

자산총계

7,035,319,922,877

6,125,007,656,105

부채

유동부채

2,135,688,023,268

2,213,327,974,919

매입채무 및 기타채무

261,376,756,510

376,256,004,233

차입금 및 사채

1,527,962,193,293

1,509,374,910,369

리스부채

66,725,370,243

62,302,003,756

기타금융부채

122,108,177,553

119,657,186,596

당기법인세부채

15,581,957,452

29,233,958,899

이연수익

95,514,621,351

79,860,310,120

기타유동부채

46,418,946,866

36,643,600,946

비유동부채

3,625,086,408,942

2,674,343,270,008

장기차입금 및 사채

2,837,200,110,600

2,058,335,428,121

비유동리스부채

127,383,373,988

107,162,882,564

기타비유동금융부채

428,430,258,671

325,402,170,793

이연법인세부채

2,506,602,726

2,889,960,765

비유동이연수익

226,920,142,937

178,153,463,027

순확정급여부채 및 기타장기급여채무

2,645,920,020

2,399,364,738

부채총계

5,760,774,432,210

4,887,671,244,927

자본

지배기업의 소유주지분

1,270,916,849,491

1,229,340,093,341

자본금

183,170,315,000

183,170,315,000

주식발행초과금

670,076,339,213

670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본

(4,135,334,068)

(11,107,756,473)

이익잉여금

421,805,529,346

387,201,195,601

비지배지분

3,628,641,176

7,996,317,837

자본총계

1,274,545,490,667

1,237,336,411,178

부채와자본총계

7,035,319,922,877

6,125,007,656,105

연결 손익계산서

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

717,681,314,968

2,049,600,918,658

611,492,189,818

1,808,613,814,156

렌탈 및 기타수익

707,079,851,073

2,019,077,779,090

601,837,262,279

1,778,849,947,718

유효이자율법 인식 이자수익

10,601,463,895

30,523,139,568

9,654,927,539

29,763,866,438

영업비용

623,713,214,158

1,805,679,902,498

538,592,636,594

1,625,433,110,656

대손상각비 외 영업비용

619,696,909,073

1,797,388,557,060

538,061,159,449

1,619,486,840,740

대손상각비

4,016,305,085

8,291,345,438

531,477,145

5,946,269,916

영업이익

93,968,100,810

243,921,016,160

72,899,553,224

183,180,703,500

기타수익

1,010,273,933

2,521,114,444

619,530,212

2,597,948,929

기타비용

11,553,912,190

14,875,262,671

975,206,023

4,446,841,242

금융수익

14,958,557,208

30,363,109,508

6,258,227,117

10,606,797,451

유효이자율법 인식 이자수익

698,331,707

2,193,266,960

338,992,448

718,195,735

기타

14,260,225,501

28,169,842,548

5,919,234,669

9,888,601,716

금융비용

90,601,135,454

155,166,251,719

27,992,952,385

77,553,634,388

지분법이익(손실)

658,295,451

(37,770,515)

(36,192,155)

(39,808,881)

법인세비용차감전순이익

8,440,179,758

106,725,955,207

50,772,959,990

114,345,165,369

법인세비용

15,232,667,013

39,899,217,277

12,266,024,599

29,495,192,454

분기순이익

(6,792,487,255)

66,826,737,930

38,506,935,391

84,849,972,915

지배기업 소유주지분

(5,608,564,907)

70,663,926,884

39,724,436,709

88,602,006,524

비지배지분

(1,183,922,348)

(3,837,188,954)

(1,217,501,318)

(3,752,033,609)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

(153)

1,929

1,194

2,884

연결 포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

(6,792,487,255)

66,826,737,930

38,506,935,391

84,849,972,915

법인세효과차감후 기타포괄손익

1,469,600,815

3,352,998,259

1,682,028,564

2,948,020,836

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여제도의 재측정요소

(2,090,344,153)

(3,088,936,439)

(1,240,941,861)

(774,949,053)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익

(280,826,703)

(469,798,485)

334,339,353

224,427,335

관계기업의 기타포괄손익

(12,167,761)

해외사업장환산외환차이

3,840,771,671

6,923,900,944

2,588,631,072

3,498,542,554

분기총포괄이익

(5,322,886,440)

70,179,736,189

40,188,963,955

87,797,993,751

지배기업 소유주지분

(2,703,503,919)

74,547,412,850

41,496,127,490

91,934,862,748

비지배지분

(2,619,382,521)

(4,367,676,661)

(1,307,163,535)

(4,136,868,997)

연결 자본변동표

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액 및 기타자본

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

58,846,000,000

373,960,602,582

(3,903,622,203)

275,218,526,224

704,121,506,603

2,248,853,920

706,370,360,523

분기순이익

88,602,006,524

88,602,006,524

(3,752,033,609)

84,849,972,915

순확정급여부채의 재측정요소

(774,949,053)

(774,949,053)

(774,949,053)

지분법자본변동

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익

224,427,335

224,427,335

224,427,335

해외사업장환산외환차이

3,883,377,942

3,883,377,942

(384,835,388)

3,498,542,554

총포괄손익 소계

4,107,805,277

87,827,057,471

91,934,862,748

(4,136,868,997)

87,797,993,751

연차배당

(3,530,760,000)

(3,530,760,000)

(3,530,760,000)

종속기업 비지배지분의 변동

11,233,933,159

11,233,933,159

유상증자

36,055,315,000

384,808,427,831

420,863,742,831

420,863,742,831

무상증자

88,269,000,000

(88,692,691,200)

(423,691,200)

(423,691,200)

소유주와의 거래 소계

124,324,315,000

296,115,736,631

(3,530,760,000)

416,909,291,631

11,233,933,159

428,143,224,790

2021.09.30 (기말자본)

183,170,315,000

670,076,339,213

204,183,074

359,514,823,695

1,212,965,660,982

9,345,918,082

1,222,311,579,064

2022.01.01 (기초자본)

183,170,315,000

670,076,339,213

(11,107,756,473)

387,201,195,601

1,229,340,093,341

7,996,317,837

1,237,336,411,178

분기순이익

70,663,926,884

70,663,926,884

(3,837,188,954)

66,826,737,930

순확정급여부채의 재측정요소

(3,088,936,439)

(3,088,936,439)

(3,088,936,439)

지분법자본변동

(12,167,761)

(12,167,761)

(12,167,761)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익

(469,798,485)

(469,798,485)

(469,798,485)

해외사업장환산외환차이

7,454,388,651

7,454,388,651

(530,487,707)

6,923,900,944

총포괄손익 소계

6,972,422,405

67,574,990,445

74,547,412,850

(4,367,676,661)

70,179,736,189

연차배당

(32,970,656,700)

(32,970,656,700)

(32,970,656,700)

종속기업 비지배지분의 변동

유상증자

무상증자

소유주와의 거래 소계

(32,970,656,700)

(32,970,656,700)

(32,970,656,700)

2022.09.30 (기말자본)

183,170,315,000

670,076,339,213

(4,135,334,068)

421,805,529,346

1,270,916,849,491

3,628,641,176

1,274,545,490,667

연결 현금흐름표

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(485,048,633,259)

151,518,955,338

분기순이익

66,826,737,930

84,849,972,915

비현금항목의 조정

994,887,969,804

836,156,370,666

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(1,434,699,620,792)

(680,362,926,635)

이자지급

(75,239,941,235)

(83,995,237,460)

이자수취

9,421,769,522

14,761,561,309

배당금수취

283,390,411

법인세납부액

(46,528,938,899)

(19,890,785,457)

투자활동으로 인한 현금흐름

49,584,495,325

(571,520,192,222)

기타금융자산의 감소

1,074,550,208,704

807,371,220,053

장단기대여금의 감소

1,148,031,280

1,468,350,882

토지의 처분

300,000,000

2,173,220

사용권자산의 감소

9,504,279

기타유형자산의 처분

20,517,000

35,471,262

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가

198,686,841

기타금융자산의 증가

(803,599,238,200)

(1,353,046,118,507)

장단기대여금의 증가

(1,741,000,000)

(831,362,058)

관계기업투자주식의 취득

(176,439,642,700)

(2,400,000,000)

토지의 취득

(8,101,856,510)

(2,857,468,033)

건물 및 구축물의 취득

(171,715,860)

(2,637,472,389)

사용권자산의 증가

(1,284,051,573)

기타유형자산의 취득

(3,462,407,139)

(5,237,460,029)

건설중인자산의 취득

(31,491,661,000)

(9,116,239,700)

소프트웨어 등의 증가

(1,426,740,250)

(3,195,426,470)

재무활동으로 인한 현금흐름

701,212,935,032

523,276,544,993

단기차입금의 차입

1,349,200,000,000

1,627,184,578,400

장기차입금의 차입

660,346,360,233

242,252,950,840

사채의 발행

1,760,173,582,968

1,551,359,167,469

유상증자

425,452,717,000

종속기업 비지배지분의 변동

11,233,933,159

단기차입금의 상환

(1,312,944,886,724)

(1,742,411,769,141)

유동성장기차입금의 상환

(222,545,587,419)

(263,543,815,198)

사채의 상환

(1,467,000,000,000)

(1,290,000,000,000)

리스부채의 상환

(33,045,877,326)

(29,707,792,167)

배당금지급

(32,970,656,700)

(3,530,760,000)

주식발행비용

(5,012,665,369)

현금 및 현금성자산의증감

265,748,797,098

103,275,308,109

기초의 현금 및 현금성자산

146,904,353,891

120,223,094,303

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

2,727,430,944

(341,834,448)

분기말의 현금 및 현금성자산

415,380,581,933

223,156,567,964

3. 연결재무제표 주석

제18(당)기 3분기말 : 2022년 09월 30일 현재

제17(전)기 기말 : 2021년 12월 31일 현재

롯데렌탈 주식회사 및 그 종속기업

1. 일반사항롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 회사의 개요지배기업은 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 지배기업은 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 지배기업은 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 183,170백만원이며, 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
보유주식수(주)
지분율(%)

(주)호텔롯데
13,846,833
37.80

(주)부산롯데호텔
8,365,230
22.83

국민연금공단
2,233,038
6.10

우리사주조합
1,157,590
3.16

기타
11,031,372
30.11

합 계
36,634,063
100.00

(2) 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
소유지분율(%)
결산월
업종

당분기말
전기말

롯데오토리스(주)
대한민국
100.0
100.0
12월
오토리스 및 화물차사업

롯데오토케어(주)
대한민국
100.0
100.0
12월
차량정비

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
베트남
100.0
100.0
12월
차량대여

(주)그린카
대한민국
84.7
84.7
12월
차량대여

Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD.(*1)
태국
49.0
49.0
12월
차량대여

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.(*1)
베트남
49.0
49.0
12월
인력관리 및 운용

엘오토월드제일차 유한회사(*2)(*3)
대한민국
-
-
6월
자산유동화

엘오토월드제이차 주식회사(*2)
대한민국
-
-
6월
자산유동화

엘오토월드제삼차 주식회사(*2)
대한민국
-
-
6월
자산유동화

렌탈파트너(주)
대한민국
100.0
100.0
12월
렌탈 및 임대업

(*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.(*2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.(*3) 당분기 중 청산되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
당분기

자산
부채
자본
영업수익
분기순손익
총포괄손익

롯데오토리스(주)
744,415,137
560,378,274
184,036,863
85,767,061
13,724,431
13,604,316

롯데오토케어(주)
37,335,812
17,613,192
19,722,620
52,876,015
361,542
230,035

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
92,051,892
39,546,849
52,505,043
17,323,210
1,242,744
8,126,138

(주)그린카
71,513,350
19,430,978
52,082,372
56,777,900
1,902,625
1,902,625

Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD.
84,005,868
85,959,181
(1,953,313)
12,504,238
(5,583,988)
(804,553)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
7,388,535
13,466,785
(6,078,250)
24,673,738
(2,460,369)
(6,668,810)

엘오토월드제일차 유한회사(*)
-
-
-
571,009
183,028
183,028

엘오토월드제이차 주식회사
201,309,651
201,117,667
191,984
4,355,896
391,802
391,802

엘오토월드제삼차 주식회사
100,742,605
100,662,027
80,578
2,118,479
98,853
98,853

렌탈파트너(주)
1,342,924
2,262,288
(919,364)
1,106,174
(631,097)
(631,097)

(*) 당분기 중 청산되었습니다.

(단위: 천원)

회사명
전기말
전분기

자산
부채
자본
영업수익
분기순손익
총포괄손익

롯데오토리스(주)
597,448,925
427,016,378
170,432,547
83,424,464
13,252,773
13,258,198

롯데오토케어(주)
39,696,471
20,203,887
19,492,584
44,848,191
3,236,832
3,095,749

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
85,274,377
37,537,785
47,736,592
15,557,939
1,128,062
1,128,062

(주)그린카
67,880,786
17,701,039
50,179,747
46,223,929
1,409,074
1,409,074

Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD.
98,006,659
94,420,881
3,585,778
9,258,390
(6,724,120)
(6,724,120)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
6,016,594
8,966,907
(2,950,313)
20,438,115
(1,083,627)
(1,083,627)

엘오토월드제일차 유한회사
45,325,461
45,506,453
(180,992)
1,478,073
33,580
33,580

엘오토월드제이차 주식회사
201,292,473
201,492,291
(199,818)
3,044,538
9,081
9,081

엘오토월드제삼차 주식회사
100,748,563
100,766,838
(18,275)
1,583,167
182,740
182,740

렌탈파트너(주)(*)
643,328
931,595
(288,267)
51,123
(210,570)
(210,570)

(*) 전기 중 신설된 법인입니다.

2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 "기업회계기준")에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.연결회사의 분기연결재무제표는 당분기 중 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 제외하고2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 계산방법을 사용하였습니다.(2) 중요한 회계추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는 데 사용된 추정의 방법(주석 23 참조)을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(3) 유의적 회계정책연결회사의 요약분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계 약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적 차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' - '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

상각후원가측정 금융자산

현금및현금성자산
415,380,582
(*1)
146,904,354
(*1)

매출채권및기타채권
291,454,343
(*1)
265,260,968
(*1)

대출채권
373,553,161
(*1)
291,977,065
(*1)

금융리스채권
186,021,746
(*1)
157,209,683
(*1)

기타금융자산
17,645,199
(*1)
37,761,138
(*1)

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산(*2)
85,536,007
85,536,007
318,950,798
318,950,798

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산
90,072
90,072
89,364
(*1)

파생금융자산

현금흐름위험회피파생금융자산
5,572,967
5,572,967
1,075,899
1,075,899

합 계
1,375,254,077
91,199,046
1,219,229,269
320,026,697

금융부채

상각후원가측정 금융부채

매입채무및기타채무
261,376,757
(*1)
376,256,004
(*1)

차입금
1,602,014,259
1,538,751,408
1,113,038,830
1,116,958,272

사채
2,763,148,045
2,669,919,367
2,454,671,509
2,451,543,124

기타금융부채
505,219,095
(*1)
444,901,537
(*1)

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생금융부채(*3)
45,319,341
45,319,341
157,820
157,820

기타

리스부채
194,108,744
(*1)
169,464,886
(*1)

합 계
5,371,186,241
4,253,990,116
4,558,490,586
3,568,659,216

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(*2) 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000백만원)에 가입되어 있으며, COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은비유동 금융상품으로 분류하였으며, 당분기 4,450백만원(전분기 765백만원)을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다.(*3) 연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지 (이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다(주석 17 참조).(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준1)
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

(수준3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

수준1

수준2

수준3

합계

수준1

수준2

수준3

합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
15,429,167
70,106,840
85,536,007
-
249,395,780
69,555,018
318,950,798

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
90,072
90,072
-
-
89,364
89,364

현금흐름위험회피 파생금융자산
-
5,572,967
-
5,572,967
-
1,075,899
-
1,075,899

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
45,319,341
45,319,341
-
157,820
-
157,820

공시하는 공정가치

사채
-
2,669,919,367
-
2,669,919,367
-
2,451,543,124
-
2,451,543,124

차입금
-
1,538,751,408
-
1,538,751,408
-
1,116,958,272
-
1,116,958,272

2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품 장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기초
69,555,018
89,364
-
49,377,229
89,605

취득
1,978,000
-
-
56,141,154
-

대체
-
-
-
(1,496)
-

손상 및 평가
(1,426,178)
708
45,319,341
(757,488)
(44)

처분
-
-
-
(30,679,389)
-

분기말
70,106,840
90,072
45,319,341
74,080,010
89,561

3) 가치평가기법 및 투입변수

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수
공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

공정가치로 측정되는 금융자산:

수익증권
20,889,398
3
옵션평가모형(순자산가치법)
유동성할인율 : 11.40%기초자산변동성 : 3.49%
유동성할인율 증가 - 수익증권 가치 감소기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가

4,040,240
3
이익접근법(현금흐름 할인법)
할인율: 5.2%
할인율 증가 - 수익증권 가치 감소

5,414,659
3
순자산가치법
기초자산 가격
기초자산가격 증가 - 수익증권 가치 증가

상환전환우선주
27,964,743
3
현금흐름 할인법
할인율 : 19.92%
할인율 증가 - 수익증권 가치 감소

상환전환우선주(*)
1,978,000
3
취득원가법
-
-

출자금
9,819,800
3
과거거래이용법
-
-

파생금융자산
15,429,166
2
선도이자율에 기초한평가기관의 평가
-
-

현금흐름위험회피 파생금융자산
5,572,967
2

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
90,072
3
순자산가치법
-
-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생금융부채
45,319,341
3
옵션평가모형
기초자산변동성 : 49.6%
기초자산변동성 증가 - 파생금융부채 가치 증가

공정가치가 공시되는 금융부채:

사채
2,669,919,367
2
이익접근법(현금흐름 할인법)
-
-

차입금
1,538,751,408
2
이익접근법(현금흐름 할인법)
-
-

(*) 당분기 중 취득한 상환전환우선주는 취득원가로 계상하였습니다.

5. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액
채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동
매출채권
182,621,414
(11,880,799)
(1,641,321)
169,099,294
169,552,840
(11,415,350)
(1,100,031)
157,037,459

기타채권
71,763,168
(8,959,700)
-
62,803,468
57,379,840
(9,362,833)
-
48,017,007

소 계
254,384,582
(20,840,499)
(1,641,321)
231,902,762
226,932,680
(20,778,183)
(1,100,031)
205,054,466

비유동
매출채권
56,045,236
(6,832,185)
(3,439,217)
45,773,834
47,771,994
(7,188,567)
(2,195,742)
38,387,685

기타채권
13,777,747
-
-
13,777,747
21,818,818
-
-
21,818,818

소 계
69,822,983
(6,832,185)
(3,439,217)
59,551,581
69,590,812
(7,188,567)
(2,195,742)
60,206,503

합 계
324,207,565
(27,672,684)
(5,080,538)
291,454,343
296,523,492
(27,966,750)
(3,295,773)
265,260,969

(2) 대손충당금 변동내역1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초
대손상각비(환입)
제각
외환차이 등
분기말

유동
매출채권(*)
11,415,350
2,990,194
(1,582,306)
(942,439)
11,880,799

기타채권(*)
9,362,833
1,207,081
(908,378)
(701,836)
8,959,700

소 계
20,778,183
4,197,275
(2,490,684)
(1,644,275)
20,840,499

비유동
매출채권(*)
7,188,567
948,647
(1,305,029)
-
6,832,185

소 계
7,188,567
948,647
(1,305,029)
-
6,832,185

합 계
27,966,750
5,145,922
(3,795,713)
(1,644,275)
27,672,684

(*) 당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 418백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
기초
대손상각비(환입)
제각
외환차이 등
분기말

유동
매출채권(*)
10,753,186
1,545,480
(2,844,844)
(79,356)
9,374,466

기타채권(*)
9,481,008
1,388,224
(27,779)
-
10,841,453

소 계
20,234,194
2,933,704
(2,872,623)
(79,356)
20,215,919

비유동
매출채권(*)
-
1,139,472
2,834,749
-
3,974,221

소 계
-
1,139,472
2,834,749
-
3,974,221

합 계
20,234,194
4,073,176
(37,874)
(79,356)
24,190,140

(*) 전분기 중 전분기말 이전 제각된 채권의 회수액 226백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.

(3) 기타채권의 장부금액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대여금
5,569,188
4,970,023

미수금
8,445,893
9,511,167

미수수익
44,117,981
37,286,173

보증금
18,448,153
18,068,461

소 계
76,581,215
69,835,824

차감: 비유동항목
(13,777,747)
(21,818,818)

유동항목
62,803,468
48,017,006

6. 대출채권(1) 대출채권의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동
대출채권
63,393,673
(1,044,882)
62,348,791
58,101,454
(1,121,766)
56,979,688

할부금융채권
42,258,458
(917,925)
41,340,533
37,661,646
(753,802)
36,907,844

소 계
105,652,131
(1,962,807)
103,689,324
95,763,100
(1,875,568)
93,887,532

비유동
대출채권
141,456,670
(3,591,213)
137,865,457
104,912,870
(2,797,424)
102,115,446

할부금융채권
136,122,288
(4,123,907)
131,998,381
98,946,601
(2,972,514)
95,974,087

소 계
277,578,958
(7,715,120)
269,863,838
203,859,471
(5,769,938)
198,089,533

합 계
383,231,089
(9,677,927)
373,553,162
299,622,571
(7,645,506)
291,977,065

(2) 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

기초
1,875,568
5,769,938
7,645,506
2,500,620
8,959,565
11,460,185

대손상각비(환입)
87,239
2,026,060
2,113,299
449,348
1,882,801
2,332,149

제각
-
(23,013)
(23,013)
-
(6,631,311)
(6,631,311)

기타
-
(57,865)
(57,865)
(1,192,297)
1,192,297
-

분기말
1,962,807
7,715,120
9,677,927
1,757,671
5,403,352
7,161,023

7. 금융리스(1) 금융리스채권의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

채권액
83,044,904
107,666,866
190,711,770
75,731,197
86,099,639
161,830,836

대손충당금
(1,321,052)
(3,368,971)
(4,690,023)
(1,023,603)
(3,597,550)
(4,621,153)

장부금액
81,723,852
104,297,895
186,021,747
74,707,594
82,502,089
157,209,683

(2) 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
대손상각비(환입)
외환차이 등
분기말
기초
대손상각비(환입)
외환차이 등
분기말

유동금융리스채권
1,023,603
437,692
(140,243)
1,321,052
3,338,524
530,347
(3,141,653)
727,218

비유동금융리스채권
3,597,550
830,202
(1,058,781)
3,368,971
1,823,284
(1,992)
3,141,653
4,962,945

합 계
4,621,153
1,267,894
(1,199,024)
4,690,023
5,161,808
528,355
-
5,690,163

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산

상각후원가측정 금융자산(*1)
17,645,199
37,761,138

당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)
85,536,007
318,950,799

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
90,072
89,364

파생금융자산

현금흐름위험회피 파생금융자산
5,572,967
1,075,899

소 계
108,844,245
357,877,200

차감: 비유동항목
(85,830,602)
(63,230,864)

유동항목
23,013,643
294,646,336

기타금융부채

렌탈보증금
490,234,259
432,520,352

풋가능금융상품
14,984,837
12,381,185

파생금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
45,319,341
157,820

소 계
550,538,437
445,059,357

차감: 비유동항목
(428,430,259)
(325,402,171)

유동항목
122,108,178
119,657,186

(*1) 상각후원가측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산(주1)

2,823,743
37,623,743

장기금융상품(주2)

14,821,456
137,395

합 계

17,645,199
37,761,138

(주1) 단기금융상품 2,824백만원(전기말: 2,824백만원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 장기금융상품 중 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 예치보증금 21백만원(전기말: 137백만원)은 사용이 제한되어 있습니다.

(*2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산

30,344,298
281,659,715

렌터카공제조합출자금

9,819,800
9,819,800

전환상환우선주

29,942,743
24,999,965

파생상품자산

15,429,166
2,471,319

합 계

85,536,007
318,950,799

9. 재고자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

재고자산
48,051,233
27,675,542

재고자산평가충당금(*)
(626,813)
(636,139)

합 계
47,424,420
27,039,403

(*) 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산과 관련하여 평가손실환입 9백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 1,243백만원)이 발생하였습니다.

10. 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
토지
선급렌탈자산
렌탈자산(*1)
건물 및구축물
차량운반구
기타의유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
65,142,460
226,062,169
4,158,846,884
42,686,490
11,627
10,490,615
10,992,553
4,514,232,798

취득및자본적지출
8,101,857
185,964,169
1,495,534,298
171,716
38,200
3,424,207
31,491,661
1,724,726,108

처분및폐기(*1)
(300,000)
(4,100)
(350,584,441)
-
-
(32)
-
(350,888,573)

감가상각
-
-
(749,906,763)
(1,018,677)
(5,620)
(3,109,527)
-
(754,040,587)

국고보조금 상각
-
-
(24,496,429)
-
-
(7,367)
-
(24,503,796)

기타증감(*2)
-
(209,809,131)
185,765,265
7,745
-
443,875
(1,393,441)
(24,985,687)

분기말장부금액
72,944,317
202,213,107
4,715,158,814
41,847,274
44,207
11,241,771
41,090,773
5,084,540,263

취득원가
72,944,317
202,213,107
6,777,069,352
55,549,269
402,368
38,997,136
41,090,773
7,188,266,322

감가상각누계액
-
-
(2,059,471,748)
(13,701,995)
(358,161)
(27,755,365)
-
(2,101,287,269)

손상차손누계액
-
-
(2,438,790)
-
-
-
-
(2,438,790)

(*1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산, 재고자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액, 환율변동 등 입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
토지
선급렌탈자산
렌탈자산
건물 및구축물
차량운반구
기타의유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
58,058,747
69,356,921
3,785,480,341
33,234,896
21,523
8,405,800
10,941,057
3,965,499,285

취득및자본적지출
2,857,468
86,534,162
1,176,591,119
2,637,472
842
5,334,252
9,116,240
1,283,071,555

처분및폐기(*1)
(2,173)
(1,037,394)
(349,690,855)
-
-
(102,214)
-
(350,832,636)

감가상각
-
-
(679,020,652)
(974,522)
(19,039)
(2,976,685)
-
(682,990,898)

국고보조금 상각
-
-
(16,314,319)
-
-
(62,172)
-
(16,376,491)

기타증(감)(*2)
-
(59,018,428)
56,726,629
7,354,327
13,648
372,077
(10,931,057)
(5,482,804)

분기말장부금액
60,914,042
95,835,261
3,973,772,263
42,252,173
16,974
10,971,058
9,126,240
4,192,888,011

취득원가
60,914,042
95,835,261
5,856,066,824
54,564,017
364,168
34,568,801
9,126,240
6,111,439,353

감가상각누계액
-
-
(1,880,226,436)
(12,311,844)
(347,194)
(23,597,743)
-
(1,916,483,217)

손상차손누계액
-
-
(2,068,125)
-
-
-
-
(2,068,125)

(*1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액, 환율변동 등입니다.(2) 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 연결회사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.(3) 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

11. 사용권자산 및 리스부채(1) 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
166,428,905
144,076,137

증가
75,446,097
74,469,814

처분(*1)
(29,958,413)
(25,391,908)

감가상각비
(33,658,809)
(29,535,475)

기타증감(*2)
13,053,294
(792,121)

분기말장부금액
191,311,074
162,826,447

(*1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소 금액입니다.(*2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 사용권자산 증감 금액입니다.(2) 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
169,464,886
147,239,817

증가
75,682,904
73,261,067

처분(*1)
(30,090,553)
(25,871,094)

원금상환액
(33,326,638)
(29,707,792)

기타증감(*2)
12,378,145
(473,436)

분기말장부금액
194,108,744
164,448,562

이자비용
3,478,355
2,970,487

(*1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소 금액입니다.(*2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 리스부채 증감 금액입니다.

12. 무형자산(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업권
소프트웨어 등
기타무형자산
합계
영업권
소프트웨어 등
기타무형자산
합계

기초장부금액
2,848,151
23,567,199
4,954,636
31,369,986
2,848,151
17,438,559
5,293,697
25,580,407

취득및자본적지출
-
1,426,740
-
1,426,740
-
2,942,420
253,006
3,195,426

상각
-
(7,176,068)
(706)
(7,176,774)
-
(6,609,230)
(287)
(6,609,517)

처분및폐기
-
-
-
-
-
(13)
-
(13)

기타증감(*)
-
1,008,676
4,687
1,013,363
-
3,725,799
(531,162)
3,194,637

분기말장부금액
2,848,151
18,826,547
4,958,617
26,633,315
2,848,151
17,497,535
5,015,254
25,360,940

취득원가
2,848,151
97,586,751
7,072,831
107,507,733
2,848,151
86,671,945
7,128,631
96,648,727

상각누계액
-
(74,735,359)
(2,084,214)
(76,819,573)
-
(65,149,567)
(2,083,377)
(67,232,944)

손상차손누계액
-
(4,024,845)
(30,000)
(4,054,845)
-
(4,024,843)
(30,000)
(4,054,843)

(*) 기타증감은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 환율변동 등입니다.(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

13. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 관계기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
법인설립 및영업소재지
지분율(%)(당분기말)
취득원가
장부금액

당분기말
전기말

스마트롯데비대면 모빌리티펀드(*1)
대한민국
34.88
4,200,000
4,255,995
2,322,462

(주)쏘카(*2)
대한민국
11.81
174,639,643
166,923,414
-

합 계
178,839,643
171,179,409
2,322,462

(*1) 당분기 중 균등유상증자를 실시하여 1,800백만원을 추가 출자하였습니다.(*2) 당분기 중 13.29%를 취득하였으며, 소유지분율은 20% 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 선임할 수 있는 권한을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자에 포함되었습니다. (주)쏘카에 대한 투자제거차액금액은 매수가격배분(PPA)이 확정된 후 변동될 수 있으며, 장부금액은 손상평가 수행 후 변동될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초장부금액
2,322,462
-

취득으로 인한 증가
176,439,643
2,400,000

처분으로 인한 감소(*)
(7,532,757)
-

지분법손익
(37,771)
(39,808)

지분법자본변동
(12,168)
-

분기말장부금액
171,179,409
2,360,192

(*) 당분기 중 (주)쏘카는 유상증자를 실시하였으며, 해당 지분율 희석효과로 인하여 연결회사의 지분율이 변동하였습니다(13.29% → 11.81%). (3) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
자산
부채
자본
영업수익
분기순손익
총포괄손익

스마트롯데비대면 모빌리티펀드
12,200,518
-
12,200,518
257,665
382,794
382,794

(주)쏘카
620,952,086
370,859,879
250,092,207
276,188,993
(15,330,444)
(15,450,825)

14. 매입채무 및 기타채무

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
146,400,188
243,449,382

미지급금
71,542,909
90,877,781

미지급비용
43,433,660
41,928,841

합 계
261,376,757
376,256,004

15. 차입금 및 사채(1) 차입금 및 사채의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
단기차입금
241,167,429
186,427,989

사채
805,279,670
1,003,844,574

유동성장기차입금
481,515,094
319,102,348

소 계
1,527,962,193
1,509,374,911

비유동
장기차입금
879,331,736
607,508,493

사채
1,957,868,375
1,450,826,935

소 계
2,837,200,111
2,058,335,428

합 계
4,365,162,304
3,567,710,339

(2) 단기차입금 내역

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

단기 CP
다올투자증권(주) 등
3.30 - 4.57
146,700,000
44,823,203

회전대출
(주)한국씨티은행 등
2.00 - 4.49
42,836,439
88,431,760

일반대출
(주)국민은행 등
1.14 - 3.17
51,630,990
53,173,026

합 계
241,167,429
186,427,989

(3) 사채의 내역

(단위: 천원)

종 류
액면이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

일반사채
1.45 - 4.96
2,647,000,000
2,390,000,000

외화표시사채(*)
1.42 - 3.89
124,226,520
71,048,340

사채 액면가액 합계
2,771,226,520
2,461,048,340

사채할인발행차금
(8,078,475)
(6,376,831)

차감: 유동성대체
(805,279,670)
(1,003,844,574)

비유동성 사채
1,957,868,375
1,450,826,935

(*) 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.

상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 또한, 연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(4) 장기차입금의 내역

(단위: 천원)

종 류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

장기 CP
한국투자증권 등
1.75 - 2.89
420,000,000
300,000,000

일반차입금
한국산업은행 등
2.00 - 6.10
749,232,150
626,989,380

카드할부
국민카드
2.99 - 4.11
213,395,384
-

소 계
1,382,627,534
926,989,380

현재가치할인차금
(21,780,704)
(378,539)

차감 : 유동성대체
(481,515,094)
(319,102,348)

장기차입금
879,331,736
607,508,493

16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무

(1) 순확정급여부채(자산)의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
72,166,020
63,550,470

사외적립자산의 공정가치
(71,553,530)
(63,103,847)

연결재무상태표상 부채
612,490
446,623

확정급여자산
10,674,224
11,526,173

순확정급여부채(자산)
(10,061,734)
(11,079,550)

(2) 기타장기급여채무의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타장기급여채무의 현재가치
2,033,430
1,952,742

17. 우발부채와 약정사항(1) 국내 금융기관과의 주요 약정사항

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항
금융기관
통화
당분기말
전기말

약정금액
실행금액
약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
120,000,000
-
120,000,000
25,000,000

(주)하나은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
11,000,000

(주)우리은행
KRW
68,000,000
-
68,000,000
18,000,000

(주)신한은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

농협은행(주)
KRW
60,000,000
-
50,000,000
10,000,000

(주)국민은행
KRW
43,029,734
43,029,734
-
-

(주)한국씨티은행
KRW
32,836,440
32,836,440
34,431,760
34,431,760

일반대출한도
(주)하나은행
KRW
50,000,000
-
-
-

미즈호은행
KRW
-
-
30,000,000
-

한국산업은행
KRW
-
-
17,326,042
17,326,042

(주)국민은행
KRW
-
-
35,846,984
35,846,984

채권유동화대출한도
엠유에프지은행
KRW
100,000,000
302,318
100,000,000
755,734

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

시설자금대출
한국산업은행
KRW
535,633,550
460,633,550
378,134,708
288,134,708

농협은행(주)
KRW
98,000,000
53,000,000
98,000,000
98,000,000

(주)신한은행
KRW
-
-
3,750,000
3,750,000

(주)국민은행
KRW
200,000,000
80,000,000
150,000,000
72,500,000

중소기업은행
KRW
5,598,600
5,598,600
4,845,300
4,845,300

미즈호은행
KRW
150,000,000
150,000,000
150,000,000
150,000,000

(주)우리은행
KRW
10,000,000
10,000,000
-
-

카드할부
(주)국민카드
KRW
230,000,000
213,395,384
-
-

운용리스실행한도
롯데캐피탈(주)(*)
KRW
500,000,000
156,791,917
350,000,000
137,219,585

CP발행한도
우리종합금융(주)
KRW
10,000,000
-
10,000,000
-

원화지급보증한도
(주)우리은행
KRW
10,000
-
10,000
-

포괄외화지급보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-
5,000
-

합계
KRW
2,363,108,324
1,205,587,943
1,750,344,794
906,810,113

USD
5,000
-
5,000
-

(*) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사는 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 다른 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 USD 10,443,851의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 14,985백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.

(3) 연결회사는 당분기 중 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였으며, 주주간계약에 따라 풋옵션을 보유하고 있습니다.(4) 연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 보호예수기간 종료 후 1년이 경과하는 시점까지 대주주가 보유한 주식에 대하여 우선매수권을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 동 풋옵션과 관련하여 45,319백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(5) 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 463건으로 소송금액은 23,731백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건 등은 39건으로 소송가액은5,335백만원입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 17,065백만원의 계약이행보증보험과 8,384백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 연결회사는 소비자피해보상보험계약과 관련하여 대금환급의 불이행에 따라 발생하는 채무를 보증 받기 위해 특수관계자 외로부터 아래와 같이 지급보증을 받고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
보증처
지급보증한도금액
지급보증 수수료율
보증기간

채무이행보증
롯데렌탈(주)
(주)우리은행
10,000
1.60%
2022.08.19~2023.08.18

(8) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산
매입의무 관련 담보제공(*)
-
14,800,000

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공
2,823,743
2,823,743

장기금융상품
매입의무 관련 담보제공(*)
14,800,000
-

당좌개설보증금
4,000
10,000

계약이행보증금
13,456
127,395

(*) 장기금융상품 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting (Thailand) Co., Ltd.에 연결회사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.(9) 연결회사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 213,395백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.

18. 자본금 등

(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 36,634,063주(전기말: 36,634,063주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분

주식수(단위: 주)

자본금

주식발행초과금

합계

전기초

11,769,200
58,846,000
373,960,603
432,806,603

무상증자
17,653,800
88,269,000
(88,692,691)
(423,691)

유상증자
7,211,063
36,055,315
384,808,427
420,863,742

전분기말

36,634,063
183,170,315
670,076,339
853,246,654

당기초
36,634,063
183,170,315
670,076,339
853,246,654

당분기말
36,634,063
183,170,315
670,076,339
853,246,654

19. 영업수익

(1) 영업수익 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
247,052,459
711,124,032
194,184,487
612,248,728

렌탈수익
464,680,795
1,322,241,408
412,483,807
1,181,078,046

기타수익(*)
5,948,061
16,235,479
4,823,896
15,287,040

합 계
717,681,315
2,049,600,919
611,492,190
1,808,613,814

(*) 기타수익에는 할부금융이자수익 등이 포함되어 있습니다.

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익인식시기에 따른 수익

(단위: 천원)

구분
당분기

오토렌탈
중고차사업
기타부문
합 계

수익인식 시기

한 시점에 이행
-
573,538,290
64,950,341
638,488,631

기간에 걸쳐 이행
72,635,401
-
-
72,635,401

고객과의 계약에서 생기는 수익
72,635,401
573,538,290
64,950,341
711,124,032

(단위: 천원)

구분
전분기

오토렌탈
중고차사업
기타부문
합 계

수익인식 시기

한 시점에 이행
-
493,579,220
49,234,897
542,814,117

기간에 걸쳐 이행
69,434,611
-
-
69,434,611

고객과의 계약에서 생기는 수익
69,434,611
493,579,220
49,234,897
612,248,728

(3) 렌탈수익 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

운용렌탈수익(*)
459,491,396
1,306,297,308
407,131,815
1,164,596,167

금융렌탈수익
5,189,398
15,944,100
5,351,992
16,481,879

합 계
464,680,794
1,322,241,408
412,483,807
1,181,078,046

(*) 운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소에 대한 수익이 제외되어 있습니다.

20. 영업비용영업비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
31,280,800
87,763,605
25,279,950
74,683,077

퇴직급여
2,082,326
6,449,662
2,015,914
5,954,174

복리후생비
5,079,555
12,713,783
4,171,646
11,590,929

여비교통비
462,088
1,264,085
307,670
966,462

통신비
1,457,645
4,162,950
1,306,414
3,828,291

수도광열비
280,016
759,472
221,937
612,598

세금과공과
3,551,887
11,093,540
3,242,259
10,225,924

임차료
6,474,680
17,848,708
4,982,766
13,950,278

감가상각비
257,769,064
754,040,587
231,654,820
682,990,898

사용권자산상각비
11,957,462
33,658,809
10,318,034
29,535,475

무형자산상각비
2,117,908
7,176,774
2,247,782
6,609,517

수선유지비
3,393,928
9,433,739
3,002,455
7,753,157

보험료
44,598,695
129,996,626
41,801,542
120,729,171

접대비
159,888
452,644
129,608
354,000

광고선전비
3,820,726
10,950,941
3,443,892
11,453,892

운반및보관료
3,428,842
10,189,065
2,753,972
8,053,411

소모품비
170,437
607,568
257,661
1,091,729

차량관리비
42,752,703
119,426,596
37,647,608
104,794,438

지급수수료
26,062,095
76,135,168
21,700,547
61,145,553

도서인쇄비
25,841
92,579
42,299
123,286

교육훈련비
522,031
1,093,379
355,378
824,067

포상비
48,157
119,972
6,501
36,145

협회비
199,080
721,588
194,391
734,620

대손상각비
4,016,305
8,291,345
531,477
5,946,270

중고차판매원가
146,951,113
434,210,789
123,355,075
411,657,055

상품판매원가
12,848,989
32,561,004
9,752,248
30,255,973

할부판매원가
6,275,424
19,786,067
3,656,217
6,759,349

기타영업비용
5,925,529
14,678,857
4,212,574
12,773,372

합 계
623,713,214
1,805,679,902
538,592,637
1,625,433,111

21. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
698,332
2,193,267
338,993
718,196

외환차익
960,481
1,612,381
104,542
182,044

외화환산이익
51
2,563
444,795
785,793

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
1,549,982
8,482,167
1,260,125
2,742,767

파생상품 거래이익
6,977
15,025
-
-

파생상품 평가이익
11,742,734
18,057,707
4,109,773
6,177,998

합 계
14,958,557
30,363,110
6,258,228
10,606,798

(2) 금융비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
30,307,659
83,092,554
23,332,651
69,335,764

외환차손
87,136
605,747
57,729
199,510

외화환산손실
14,886,999
21,698,179
4,602,572
7,253,357

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실
-
4,450,379
-
765,004

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
52
-
-

파생상품평가손실
45,319,341
45,319,341
-
-

합 계
90,601,135
155,166,252
27,992,952
77,553,635

22. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
50,660
91,986
19,485
50,667

유형자산처분이익
247,319
803,126
225,562
489,558

기타의대손충당금환입
182,384
182,384
-
18,829

잡이익
529,911
1,443,618
374,483
2,038,895

합 계
1,010,274
2,521,114
619,530
2,597,949

(2) 기타비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
2,496,125
4,094,815
821,415
2,800,262

무형자산처분손실
-
-
-
13

기부금
32,729
1,349,776
55,220
1,381,252

지분법적용투자주식처분손실
7,532,757
7,532,757
-
-

잡손실
1,492,301
1,897,915
98,571
265,315

합 계
11,553,912
14,875,263
975,206
4,446,842

23. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 37.38%입니다.

24. 현금흐름표

(1) 영업에서 창출된 현금흐름의 비현금항목 조정 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
754,040,587
682,990,898

무형자산상각비
7,176,774
6,609,517

사용권자산상각비
33,658,809
29,535,475

대손상각비
8,527,115
5,927,440

퇴직급여
6,214,137
5,927,843

기타장기종업원급여
242,688
258,728

재고자산평가손실
(9,326)
(1,243,541)

유형자산처분손실
4,094,815
2,800,262

무형자산처분손실
-
13

이자비용
92,562,821
77,664,361

투자상품관련손실
560
94,551

외화환산손실
21,698,179
7,253,357

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실
4,450,379
765,004

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손실
52
-

지분법적용투자주식처분손실
7,532,757
-

지분법손실
171,303
39,809

파생상품평가손실
45,319,341
-

법인세비용
39,899,217
29,495,192

유형자산처분이익
(784,208)
(489,558)

이자수익
(2,353,412)
(840,591)

배당금수익
(283,390)
-

외화환산이익
(2,563)
(785,793)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
(8,482,167)
(2,832,012)

지분법이익
(133,533)
-

파생상품 거래이익
(15,025)
-

파생상품 평가이익
(18,057,707)
(6,177,998)

기타금융상품처분이익
(365,106)
(395,775)

투자상품관련이익
(59,982)
-

임차료
(155,145)
(156,919)

종속기업투자주식처분이익
-
(283,892)

합 계
994,887,970
836,156,371

(2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(35,703,831)
(25,895,487)

금융리스채권
(27,901,477)
11,700,317

할부금융채권
(41,970,977)
13,724,282

대출채권
(41,835,829)
5,167,485

미수금
(3,798,359)
2,441,193

미수수익
(6,871,184)
(609,688)

선급금
1,237,024
(4,943,817)

선급비용
(11,616,101)
(14,218,712)

부가세대급금
33,913,431
(543,919)

재고자산
9,543,578
30,221,916

선급렌탈자산
(185,960,069)
(86,534,162)

렌탈자산
(1,233,176,981)
(735,624,570)

보증금
(1,353,468)
654,558

매입채무
(9,310,850)
16,247,711

미지급금
203,905
17,068,724

미지급비용
(3,671,565)
4,076,282

예수금
(7,611,175)
(291,540)

부가세예수금
(78,377)
(4,667,278)

선수금
2,746,137
3,091,495

렌탈보증금
50,622,564
21,367,750

이연수익 및 선수수익
87,282,949
68,507,122

사외적립자산
(8,353,352)
1,660,396

퇴직금지급
(745,818)
(3,078,873)

관계사전출입
(127,796)
299,886

기타장기종업원급여부채
(162,000)
(184,000)

합 계
(1,434,699,621)
(680,362,929)

(3) 중요한 비현금거래

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

선급렌탈자산의 본계정대체
208,967,190
63,020,645

렌탈자산에서 재고자산으로 대체
28,848,934
16,975,646

사용권자산의 증가
75,446,097
71,426,225

장기차입금의 유동성대체
391,303,230
180,803,907

사채의 유동성대체
364,018,456
567,000,000

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

당분기와 전분기 중 재무활동으로부터 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
순현금흐름
비현금변동(*)
분기말
기초
순현금흐름
비현금변동(*)
분기말

차입금
유동
505,530,336
(186,290,474)
403,442,661
722,682,523
653,022,437
(378,771,006)
208,718,597
482,970,028

비유동
607,508,493
660,346,360
(388,523,117)
879,331,736
672,446,546
242,252,951
(207,241,278)
707,458,219

사채
유동
1,003,844,574
(567,000,000)
368,435,096
805,279,670
1,019,618,248
261,359,167
(81,327,261)
1,199,650,154

비유동
1,450,826,935
860,173,583
(353,132,144)
1,957,868,374
1,440,896,827
-
89,097,347
1,529,994,174

리스부채
169,464,886
(33,045,877)
57,689,735
194,108,744
147,239,817
(29,707,792)
46,916,537
164,448,562

재무활동으로부터의 총부채
3,737,175,224
734,183,592
87,912,231
4,559,271,047
3,933,223,875
95,133,320
56,163,942
4,084,521,137

(*) 비현금 변동은 차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다.25. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

관계기업
스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카

롯데그룹 계열사(*)
롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주),(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사

(*) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
1,935,468
419,467
1,747,087
1,137,961

(주)부산롯데호텔
102,152
-
73,873
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
425,798
41,380,724
275,462
40,907,711

롯데글로벌로지스(주)
3,057,496
20,355,862
2,164,430
14,628,061

롯데정보통신(주)
439,966
45,486,429
391,347
21,053,381

(주)코리아세븐
1,007,895
2,209
747,427
40,813

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
256,727
2,160,983
257,910
2,566,809

(주)대홍기획
162,632
6,411,871
175,409
7,266,339

롯데하이마트(주)
2,292,969
39,267
2,622,495
51,169

(주)우리홈쇼핑
197,090
1,744,769
191,077
2,105,407

롯데쇼핑(주)
2,435,518
318,456
2,011,817
264,404

롯데지주(주)
972,986
6,311,127
616,170
3,715,104

기타 롯데그룹 계열사
23,437,917
4,874,648
19,743,964
6,787,978

합 계
36,724,614
129,505,812
31,018,468
100,525,137

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
683,241
105,033
650,163
119,546

(주)부산롯데호텔
2,589
-
2,375
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
26,330
156,446,799
12,326
135,266,524

롯데글로벌로지스(주)
504,456
2,059,602
298,608
2,273,767

롯데정보통신(주)
6,847
1,876,994
3,761
3,967,409

(주)코리아세븐
164,842
-
91,017
-

캐논코리아비지니스솔루션(주)
8,249
203,810
114,708
218,426

(주)대홍기획
406
1,319,538
187
1,064,011

롯데하이마트(주)
528,479
4,554
526,492
17,726

(주)우리홈쇼핑
96,743
222,211
38,548
238,718

롯데쇼핑(주)
338,175
18,892
236,306
11,278

롯데지주(주)
131,824
759,258
92,897
155,214

기타 롯데그룹 계열사
3,058,840
1,034,544
2,880,506
501,233

합 계
5,551,021
164,051,235
4,947,894
143,833,852

(4) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
리스거래

기초
발생
상환
중도해지
분기말
이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
45,085
115,363
59,750
5,337
95,361
433

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
135,059,879
74,875,569
22,243,662
31,368,190
156,323,596
2,574,241

기타 롯데그룹 계열사
40,748
555,831
278,259
14,551
303,769
6,071

(단위: 천원)

구 분
회사명
통화
출자금

관계기업
스마트롯데비대면 모빌리티펀드
KRW
1,800,000

(주)쏘카
KRW
174,639,643

(단위: 천원)

구 분
회사명
배당금 지급
배당금 지급일자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
12,462,150
2022-04-21

(주)부산롯데호텔
7,528,708
2022-04-21

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
리스거래

기초
발생
상환
중도해지
분기말
이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
119,920
62,522
77,674
33,913
70,855
1,128

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
107,938,815
84,117,907
20,347,377
41,625,918
130,083,427
2,213,408

기타 롯데그룹 계열사
74,453
193,345
177,986
-
89,812
1,616

(단위: 천원)

구 분
회사명
배당금 지급
배당금 지급일자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데

1,484,418

2021-04-23

(주)부산롯데호텔

1,003,828

2021-04-23

(5) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
4,535,880
3,726,299

퇴직급여
740,319
674,570

합 계
5,276,199
4,400,869

주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

26. 영업부문(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분 기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다.

구 분
주요 재화 및 용역

차량 및 일반렌탈

렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각

통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈

오토리스 및 할부금융
리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융

(2) 부문의 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

차량 및일반렌탈
오토리스 및할부금융
합 계
차량 및일반렌탈
오토리스 및할부금융
합 계

총부문수익
2,050,802,336
85,767,061
2,136,569,397
1,804,641,879
83,424,464
1,888,066,343

부문간수익
85,438,125
1,530,353
86,968,478
77,948,221
1,504,308
79,452,529

외부고객으로부터의 수익
1,965,364,211
84,236,708
2,049,600,919
1,726,693,658
81,920,156
1,808,613,814

보고부문영업이익
226,296,528
17,624,488
243,921,016
165,776,580
17,178,130
182,954,710

감가상각비와 무형자산상각비
763,539,830
31,336,340
794,876,170
686,482,331
32,879,552
719,361,883

(3) 부문의 자산

(단위: 천원)

구 분
보고부문의 자산

당분기말
전기말

차량 및 일반렌탈
6,291,280,819
5,527,753,625

오토리스 및 할부금융
744,039,104
597,254,031

합 계
7,035,319,923
6,125,007,656

(4) 연결회사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 부문별 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 18 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 17 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 3분기말

제 17 기말

자산

유동자산

750,045,466,847

676,547,367,019

현금 및 현금성자산

334,053,120,766

17,309,702,229

매출채권 및 기타채권

219,996,758,551

215,130,265,772

금융리스채권

52,230,156,327

43,660,321,404

기타금융자산

8,396,710,193

265,366,180,540

재고자산

44,460,612,598

24,677,730,454

기타유동자산

90,908,108,412

110,403,166,620

비유동자산

5,390,787,004,614

4,686,084,728,183

비유동매출채권 및 기타채권

57,134,882,663

55,880,182,690

비유동대출채권

6,076,977

12,192,429

비유동금융리스채권

57,396,847,249

46,370,133,583

기타비유동금융자산

85,684,394,410

62,969,424,667

유형자산

4,695,729,501,304

4,203,867,125,608

사용권자산

178,096,586,481

156,694,049,542

무형자산

20,587,530,409

24,278,420,103

종속기업 및 관계기업투자

282,391,510,204

105,951,867,504

순확정급여자산

5,741,494,284

8,127,758,572

기타비유동자산

0

7,166,338,610

이연법인세자산

8,018,180,633

14,767,234,875

자산총계

6,140,832,471,461

5,362,632,095,202

부채

유동부채

1,767,591,960,934

1,805,851,868,280

매입채무 및 기타채무

232,842,956,960

348,995,454,557

차입금 및 사채

1,206,230,761,575

1,151,988,339,411

리스부채

63,899,432,960

59,940,650,534

기타금융부채

115,028,222,379

111,516,380,678

당기법인세부채

13,119,582,194

23,656,377,426

이연수익

93,765,474,214

77,977,877,718

기타유동부채

42,705,530,652

31,776,787,956

비유동부채

3,288,677,355,957

2,502,036,279,650

장기차입금 및 사채

2,552,702,238,415

1,915,854,499,522

비유동리스부채

119,132,573,936

100,303,290,864

기타비유동금융부채

411,867,438,788

312,315,413,382

비유동이연수익

203,671,376,015

172,273,428,029

기타장기급여채무

1,303,728,803

1,289,647,853

부채총계

5,056,269,316,891

4,307,888,147,930

자본

자본금

183,170,315,000

183,170,315,000

주식발행초과금

670,076,339,213

670,076,339,213

기타포괄손익누계액 및 기타자본

(24,678,196,515)

(24,208,398,030)

이익잉여금

255,994,696,872

225,705,691,089

자본총계

1,084,563,154,570

1,054,743,947,272

부채와자본총계

6,140,832,471,461

5,362,632,095,202

손익계산서

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

660,094,508,166

1,889,649,988,654

565,154,147,641

1,674,136,347,559

렌탈 및 기타수익

657,555,519,607

1,881,850,589,951

562,277,981,371

1,665,252,217,036

유효이자율법 인식 이자수익

2,538,988,559

7,799,398,703

2,876,166,270

8,884,130,523

영업비용

571,666,775,319

1,663,398,115,870

500,068,117,667

1,512,485,333,788

대손상각비 외 영업비용

568,485,866,406

1,657,648,536,983

499,124,285,690

1,508,216,810,050

대손상각비

3,180,908,913

5,749,578,887

943,831,977

4,268,523,738

영업이익

88,427,732,847

226,251,872,784

65,086,029,974

161,651,013,771

기타수익

1,294,828,116

3,276,970,454

1,033,846,261

3,711,027,523

기타비용

3,564,611,244

6,620,934,611

835,547,093

14,910,707,639

금융수익

11,358,847,782

24,047,820,121

6,180,230,943

21,048,089,233

유효이자율법 인식 이자수익

520,876,063

1,617,564,424

311,151,690

669,859,410

기타

10,837,971,719

22,430,255,697

5,869,079,253

20,378,229,823

금융비용

85,264,148,857

145,399,686,673

26,921,458,606

74,501,110,401

법인세비용차감전순이익

12,252,648,644

101,556,042,075

44,543,101,479

96,998,312,487

법인세비용

13,862,463,681

35,459,063,837

10,335,651,852

24,214,810,637

분기순이익

(1,609,815,037)

66,096,978,238

34,207,449,627

72,783,501,850

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

(44)

1,804

1,028

2,369

포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

(1,609,815,037)

66,096,978,238

34,207,449,627

72,783,501,850

법인세효과차감후 기타포괄손익

(2,154,667,689)

(3,307,114,240)

(755,027,491)

(405,840,224)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여제도의 재측정요소

(1,873,840,986)

(2,837,315,755)

(1,089,366,844)

(630,267,559)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익

(280,826,703)

(469,798,485)

334,339,353

224,427,335

분기총포괄이익

(3,764,482,726)

62,789,863,998

33,452,422,136

72,377,661,626

자본변동표

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타포괄손익누계액 및 기타자본

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

58,846,000,000

373,960,602,582

(24,854,896,357)

136,700,175,622

544,651,881,847

분기순이익

72,783,501,850

72,783,501,850

순확정급여부채의 재측정요소

(630,267,559)

(630,267,559)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익

224,427,335

224,427,335

총포괄손익 소계

224,427,335

72,153,234,291

72,377,661,626

연차배당

(3,530,760,000)

(3,530,760,000)

유상증자

36,055,315,000

384,808,427,831

420,863,742,831

무상증자

88,269,000,000

(88,692,691,200)

(423,691,200)

소유주와의 거래 소계

124,324,315,000

296,115,736,631

(3,530,760,000)

416,909,291,631

2021.09.30 (기말자본)

183,170,315,000

670,076,339,213

(24,630,469,022)

205,322,649,913

1,033,938,835,104

2022.01.01 (기초자본)

183,170,315,000

670,076,339,213

(24,208,398,030)

225,705,691,089

1,054,743,947,272

분기순이익

66,096,978,238

66,096,978,238

순확정급여부채의 재측정요소

(2,837,315,755)

(2,837,315,755)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익

(469,798,485)

(469,798,485)

총포괄손익 소계

(469,798,485)

63,259,662,483

62,789,863,998

연차배당

(32,970,656,700)

(32,970,656,700)

유상증자

무상증자

소유주와의 거래 소계

(32,970,656,700)

(32,970,656,700)

2022.09.30 (기말자본)

183,170,315,000

670,076,339,213

(24,678,196,515)

255,994,696,872

1,084,563,154,570

현금흐름표

제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(329,215,509,720)

98,138,899,378

분기순이익

66,096,978,238

72,783,501,850

비현금항목의 조정

906,909,311,423

760,954,300,180

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(1,211,690,538,001)

(652,047,464,426)

이자지급

(53,999,963,457)

(67,512,453,949)

이자수취

1,659,673,598

586,282,685

법인세납부액

(38,190,971,521)

(16,625,266,962)

투자활동으로 인한 현금흐름

34,297,396,187

(597,243,403,426)

장단기금융상품의 감소

969,205,189,960

659,949,200,416

장단기대여금의 감소

1,066,008,121

1,444,130,343

기타금융자산의 감소

44,352

1,136,800,000

토지의 처분

300,000,000

2,173,220

기타유형자산의 처분

20,517,000

34,939,345

장단기금융상품의 증가

(716,162,660,000)

(1,200,696,495,950)

장단기대여금의 증가

(2,921,000,000)

(675,000,000)

기타금융자산의 증가

(1,978,000,000)

(26,593,165,000)

종속기업및관계기업투자주식의 취득

(176,439,642,700)

(13,493,386,761)

토지의 취득

(8,101,856,510)

(2,857,468,033)

건물 및 구축물의 취득

(159,721,000)

(2,637,472,389)

사용권자산의 증가

(1,189,459,349)

기타유형자산의 취득

(1,999,912,636)

(3,031,823,518)

건설중인자산의 취득

(27,220,610,400)

(6,281,054,000)

소프트웨어등의 증가

(1,310,960,000)

(2,355,321,750)

재무활동으로 인한 현금흐름

611,661,532,070

565,804,571,688

단기차입금의 차입

670,500,000,000

1,163,500,000,000

장기차입금의 차입

597,097,494,583

229,677,350,840

사채의 발행

746,421,462,968

581,588,099,069

유상증자

425,452,717,000

단기차입금의 상환

(725,500,000,000)

(1,299,411,769,141)

유동성장기차입금의 상환

(146,384,945,429)

(198,749,999,998)

사채의 상환

(467,000,000,000)

(300,000,000,000)

리스부채의 상환

(30,501,823,352)

(27,708,400,713)

배당금지급

(32,970,656,700)

(3,530,760,000)

주식발행비용

(5,012,665,369)

현금 및 현금성자산의증감

316,743,418,537

66,700,067,640

기초의 현금 및 현금성자산

17,309,702,229

54,320,407,673

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

분기말의 현금 및 현금성자산

334,053,120,766

121,020,475,313

5. 재무제표 주석

제18(당)기 3분기말 : 2022년 09월 30일 현재

제17(전)기 기말 : 2021년 12월 31일 현재

롯데렌탈 주식회사

1. 일반사항롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업과 중고차매매업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 183,170백만원이며 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
보유주식수(주)
지분율(%)

(주)호텔롯데
13,846,833
37.80

(주)부산롯데호텔
8,365,230
22.83

국민연금공단
2,233,038
6.10

우리사주조합
1,157,590
3.16

기타
11,031,372
30.11

합 계
36,634,063
100.00

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당사의 분기재무제표는 당분기 중 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일한 회계정책과 계산방법을 사용하였습니다.

(2) 중요한 회계추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법(주석 23 참조)을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(3) 유의적 회계정책당사의 요약분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계 약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

3. 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적 차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' - '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 공정가치

당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
334,053,121
(*1)
17,309,702
(*1)

매출채권및기타채권
277,131,642
(*1)
271,010,448
(*1)

대출채권
6,077
(*1)
12,192
(*1)

금융리스채권
109,627,003
(*1)
90,030,455
(*1)

기타금융자산
17,626,743
(*1)
37,626,743
(*1)

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산(*2)
70,803,174
70,803,174
289,554,743
289,554,743

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산
78,220
78,220
78,220
(*1)

파생금융자산

현금흐름위험회피파생금융자산
5,572,967
5,572,967
1,075,899
1,075,899

합 계
814,898,947
76,454,361
706,698,402
290,630,642

금융부채

상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타채무
232,842,957
(*1)
348,995,455
(*1)

차입금
1,565,737,703
1,505,584,206
1,169,907,245
1,214,278,672

사채
2,193,195,297
2,104,118,772
1,897,935,595
1,891,159,608

기타금융부채
465,863,189
(*1)
411,002,263
(*1)

당기손익-공정가치측정 금융부채

기타금융부채(*3)
60,304,179
60,304,179
12,381,185
12,381,185

기타

리스부채
183,032,007
(*1)
160,243,941
(*1)

금융보증부채
728,293
(*1)
448,346
(*1)

합 계
4,701,703,625
3,670,007,157
4,000,914,030
3,117,819,465

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(*2) 당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000백만 원)에 가입되어 있습니다. COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였으며, 당분기 4,450백만원(전분기 765백만원)을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다.(*3) 당사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 당사에주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 당사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다(주석 17 참조).(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준1)
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

수준1

수준2

수준3

합계

수준1

수준2

수준3

합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
10,267,132
60,536,042
70,803,174
-
229,511,101
60,043,642
289,554,743

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
78,220
78,220
-
-
78,220
78,220

현금흐름위험회피 파생금융자산
-
5,572,967
-
5,572,967
-
1,075,899
-
1,075,899

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
60,304,179
60,304,179
-
-
12,381,185
12,381,185

공시하는 공정가치

사채
-
2,104,118,772
-
2,104,118,772
-
1,891,159,608
-
1,891,159,608

차입금
-
1,505,584,206
-
1,505,584,206
-
1,214,278,672
-
1,214,278,672

2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품 장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초
60,043,642
78,220
12,381,185
34,875,282
78,220

취득
1,978,000
-
-
26,593,165
-

손상 및 평가
(1,485,600)
-
47,922,994
(765,004)
-

처분
-
-
-
(1,136,800)
-

분기말
60,536,042
78,220
60,304,179
59,566,643
78,220

3) 가치평가기법 및 투입변수

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수
공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

공정가치로 측정되는 금융자산:

수익증권
20,889,398
3
옵션평가모형(순자산가치법)
유동성할인률 : 11.40%기초자산변동성 : 3.49%
유동성할인률 증가 - 수익증권 가치 감소기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가

상환전환우선주
27,964,743
3
현금흐름 할인법
할인률 : 19.92%
할인률 증가 - 수익증권 가치 감소

상환전환우선주(*)
1,978,000
3
취득원가법
-
-

출자금
9,703,900
3
과거거래이용법
-
-

파생금융자산
10,267,132
2
선도이자율에 기초한평가기관의 평가
-
-

현금흐름위험회피 파생금융자산
5,572,967

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
78,220
3
순자산가치법
-
-

공정가치로 측정되는 금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
14,984,838
3
현금흐름 할인법
-
-

파생금융부채
45,319,341
3
옵션평가모형
기초자산변동성 : 49.6%
기초자산변동성 증가 - 파생금융부채 가치 증가

공정가치가 공시되는 금융부채:

사채
2,104,118,772
2
이익접근법(현금흐름 할인법)
-
-

차입금
1,505,584,206
2
이익접근법(현금흐름 할인법)
-
-

(*) 당분기 중 취득한 상환전환우선주는 취득원가로 계상하였습니다.

5. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동
매출채권
159,834,397
(7,520,443)
(1,641,321)
150,672,633

기타채권
77,527,526
(8,203,400)
-
69,324,126

소 계
237,361,923
(15,723,843)
(1,641,321)
219,996,759

비유동
매출채권
56,045,237
(6,832,185)
(3,439,218)
45,773,834

기타채권
11,361,049
-
-
11,361,049

소 계
67,406,286
(6,832,185)
(3,439,218)
57,134,883

합 계
304,768,209
(22,556,028)
(5,080,539)
277,131,642

(단위: 천원)

구 분
전기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동
매출채권
148,519,990
(7,255,653)
(1,100,031)
140,164,306

기타채권
83,685,020
(8,719,061)
-
74,965,959

소 계
232,205,010
(15,974,714)
(1,100,031)
215,130,265

비유동
매출채권
47,771,994
(7,188,567)
(2,195,742)
38,387,685

기타채권
17,492,498
-
-
17,492,498

소 계
65,264,492
(7,188,567)
(2,195,742)
55,880,183

합 계
297,469,502
(23,163,281)
(3,295,773)
271,010,448

(2) 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
대손상각비(환입)
기타증감
분기말
기초
대손상각비(환입)
기타증감
외환차이
분기말

유동
매출채권(*1)
7,255,653
2,915,364
(2,650,574)
7,520,443
6,932,098
1,589,650
(2,834,749)
-
5,686,999

기타채권(*1)
8,719,061
1,055,249
(1,570,910)
8,203,400
8,686,083
1,313,051
-
-
9,999,134

소 계
15,974,714
3,970,613
(4,221,484)
15,723,843
15,618,181
2,902,701
(2,834,749)
-
15,686,133

비유동
매출채권(*1)
7,188,567
948,647
(1,305,029)
6,832,185
-
1,139,472
2,834,749
-
3,974,221

기타채권(*1)
-
-
-
-
8,704,000
-
-
775,200
9,479,200

소 계
7,188,567
948,647
(1,305,029)
6,832,185
8,704,000
1,139,472
2,834,749
775,200
13,453,421

합 계
23,163,281
4,919,260
(5,526,513)
22,556,028
24,322,181
4,042,173
-
775,200
29,139,554

(*1) 당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 175백만원(전분기: 226백만원)은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.

(3) 기타채권의 장부금액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대여금
6,034,684
4,179,692

미수금
9,507,415
10,994,080

미수수익
41,255,726
34,897,249

보증금
23,887,350
42,387,436

소 계
80,685,175
92,458,457

차감: 비유동항목
(11,361,049)
(17,492,498)

유동항목
69,324,126
74,965,959

6. 대출채권(1) 대출채권의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

비유동
대출채권
2,836
(2,836)
-
2,836
(2,836)
-

할부금융채권
144,909
(138,832)
6,077
229,697
(217,505)
12,192

합 계
147,745
(141,668)
6,077
232,533
(220,341)
12,192

(2) 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

비유동
유동
비유동
합계

기초
220,341
89,754
-
89,754

대손상각비(환입)
2,205
20,880
(649)
20,231

제각
(23,013)
-
-
-

기타
(57,865)
(110,634)
110,634
-

분기말
141,668
-
109,985
109,985

7. 금융리스

(1) 금융리스채권의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

채권액
52,841,548
59,532,177
112,373,725
44,106,006
48,880,802
92,986,808

대손충당금
(611,392)
(2,135,330)
(2,746,722)
(445,684)
(2,510,669)
(2,956,353)

장부금액
52,230,156
57,396,847
109,627,003
43,660,322
46,370,133
90,030,455

(2) 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
대손상각비(환입)
기타증감
분기말
기초
대손상각비(환입)
기타증감
분기말

유동금융리스채권
445,684
319,291
(153,583)
611,392
3,338,524
248,698
(3,141,652)
445,570

비유동금융리스채권
2,510,669
683,498
(1,058,837)
2,135,330
426,707
161,425
3,141,652
3,729,784

합 계
2,956,353
1,002,789
(1,212,420)
2,746,722
3,765,231
410,123
-
4,175,354

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산

상각후원가측정 금융자산(*1)
17,626,743
37,626,743

당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)
70,803,174
289,554,743

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
78,220
78,220

파생금융자산

현금흐름위험회피 파생금융자산
5,572,967
1,075,899

소 계
94,081,104
328,335,605

차감: 비유동항목
(85,684,394)
(62,969,425)

유동항목
8,396,710
265,366,180

기타금융부채

렌탈보증금
465,863,189
411,002,262

금융보증부채
728,293
448,346

파생금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
60,304,179
12,381,185

소 계
526,895,661
423,831,793

차감: 비유동항목
(411,867,439)
(312,315,413)

유동항목
115,028,222
111,516,380

(*1) 상각후원가측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산(주1)

2,823,743

37,623,743

장기금융상품(주2)

14,803,000

3,000

합 계

17,626,743

37,626,743

(주1) 단기금융상품 2,824백만원(전기말: 2,824백만원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 장기금융상품 중 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 예치보증금 3백만원(전기말: 3백만원)은 사용이 제한되어 있습니다.

(*2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산

20,889,398

253,082,215

렌터카공제조합출자금

9,703,900

9,703,900

전환상환우선주

29,942,743

24,999,965

파생금융자산

10,267,132

1,768,663

합 계

70,803,173

289,554,743

9. 재고자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

재고자산
45,073,850
25,300,293

재고자산평가충당금(*1)
(613,237)
(622,563)

합 계
44,460,613
24,677,730

(*1) 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산과 관련하여 평가손실환입 9백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 1,243백만원)이 발생하였습니다.

10. 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
토지
선급렌탈자산
렌탈자산
건물 및구축물
기타의유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
65,142,461
215,087,571
3,863,662,083
42,534,713
6,501,674
10,938,623
4,203,867,125

취득및자본적지출
8,101,856
177,559,306
1,375,088,338
159,721
1,999,913
27,220,610
1,590,129,744

처분및폐기(*1)
(300,000)
(4,100)
(343,021,680)
-
(1)
-
(343,325,781)

감가상각
-
-
(697,147,917)
(948,750)
(1,783,760)
-
(699,880,427)

국고보조금 상각
-
-
(24,441,979)
-
(2,000)
-
(24,443,979)

기타증감(*2)
-
(209,809,132)
180,131,411
-
-
(939,460)
(30,617,181)

분기말장부금액
72,944,317
182,833,645
4,354,270,256
41,745,684
6,715,826
37,219,773
4,695,729,501

취득원가
72,944,317
182,833,645
6,221,375,869
54,956,584
27,190,983
37,219,773
6,596,521,171

감가상각누계액
-
-
(1,864,666,823)
(13,210,900)
(20,475,157)
-
(1,898,352,880)

손상차손누계액
-
-
(2,438,790)
-
-
-
(2,438,790)

(*1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산, 재고자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등 입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
토지
선급렌탈자산
렌탈자산
건물 및구축물
기타의유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
58,058,747
63,135,827
3,497,898,739
32,984,790
5,055,525
10,931,057
3,668,064,685

취득및자본적지출
2,857,468
86,534,162
1,101,525,301
2,637,472
3,031,824
6,281,054
1,202,867,281

처분및폐기(*1)
(2,173)
(39,332)
(328,219,490)
-
(101,731)
-
(328,362,726)

감가상각
-
-
(627,166,079)
(904,082)
(1,795,462)
-
(629,865,623)

국고보조금 상각
-
-
(16,138,535)
-
(9,000)
-
(16,147,535)

기타증감(*2)
-
(63,020,645)
45,719,592
7,362,208
413,819
(10,931,057)
(20,456,083)

분기말장부금액
60,914,042
86,610,012
3,673,619,528
42,080,388
6,594,975
6,281,054
3,876,099,999

취득원가
60,914,042
86,610,012
5,383,591,770
54,028,513
24,686,673
6,281,054
5,616,112,064

감가상각누계액
-
-
(1,707,904,116)
(11,948,125)
(18,091,698)
-
(1,737,943,939)

손상차손누계액
-
-
(2,068,126)
-
-
-
(2,068,126)

(*1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다.

(2) 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.(3) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

11. 사용권자산 및 리스부채(1) 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

부동산
오토렌탈
합 계
부동산
오토렌탈
합 계

기초장부금액
21,590,828
135,103,221
156,694,049
26,474,516
107,837,700
134,312,216

증가
4,402,278
64,648,595
69,050,873
4,970,110
66,900,187
71,870,297

처분(*1)
(607,229)
(28,965,439)
(29,572,668)
(1,227,601)
(24,242,347)
(25,469,948)

감가상각비
(8,138,457)
(22,619,753)
(30,758,210)
(6,942,849)
(20,492,773)
(27,435,622)

기타증감(*2)
4,845,769
7,836,773
12,682,542
(1,105,286)
60,716
(1,044,570)

분기말장부금액
22,093,189
156,003,397
178,096,586
22,168,890
130,063,483
152,232,373

(*1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소 금액입니다.(*2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 사용권자산 증감 금액입니다.(2) 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

부동산
오토렌탈
일반렌탈
합 계
부동산
오토렌탈
일반렌탈
합 계

기초장부금액
21,198,564
135,350,258
3,695,119
160,243,941
25,932,826
108,278,843
4,091,609
138,303,278

증가
3,377,683
64,648,596
2,595,558
70,621,837
3,780,650
66,900,187
1,420,381
72,101,218

처분(*1)
(610,988)
(28,827,982)
(243,534)
(29,682,504)
(1,238,560)
(24,271,241)
(291,000)
(25,800,801)

기타증감(*2)
4,796,215
7,835,102
-
12,631,317
(1,261,270)
53,621
-
(1,207,649)

원금상환액
(6,877,245)
(22,426,688)
(1,478,651)
(30,782,584)
(5,688,545)
(20,526,949)
(1,492,907)
(27,708,401)

분기말장부금액
21,884,229
156,579,286
4,568,492
183,032,007
21,525,101
130,434,461
3,728,083
155,687,645

이자비용
404,728
2,577,335
86,235
3,068,298
359,835
2,217,083
89,623
2,666,541

(*1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소 금액입니다.(*2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 리스부채 증감 금액입니다.

12. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업권
소프트웨어 등
기타무형자산
합 계
영업권
소프트웨어 등
기타무형자산
합 계

기초장부금액
2,400,390
16,925,088
4,952,942
24,278,420
2,400,390
15,244,134
4,952,942
22,597,466

취득및자본적지출
-
1,310,960
-
1,310,960
-
2,355,322
-
2,355,322

처분및폐기
-
-
-
-
-
(13)
-
(13)

상각
-
(5,941,310)
-
(5,941,310)
-
(5,888,972)
-
(5,888,972)

기타증감(*1)
-
939,460
-
939,460
-
3,190,649
-
3,190,649

분기말장부금액
2,400,390
13,234,198
4,952,942
20,587,530
2,400,390
14,901,120
4,952,942
22,254,452

취득원가
2,400,390
86,820,079
4,982,942
94,203,411
2,400,390
80,474,131
4,982,942
87,857,463

상각누계액
-
(69,561,036)
-
(69,561,036)
-
(61,548,166)
-
(61,548,166)

손상차손누계액
-
(4,024,845)
(30,000)
(4,054,845)
-
(4,024,845)
(30,000)
(4,054,845)

(*1) 기타증감은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다.

13. 종속기업 및 관계기업투자(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
법인소재지
지분율(%)(당분기말)
취득원가
장부금액

당분기말
전기말

종속기업투자

롯데오토리스(주)
대한민국
100.00
61,460,405
61,460,405
61,460,405

롯데오토케어(주)
대한민국
100.00
2,105,108
2,061,782
2,061,782

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
베트남
100.00
20,063,615
20,063,615
20,063,615

(주)그린카
대한민국
84.71
20,909,396
19,666,066
19,666,066

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.(*1)
태국
49.00
26,059,778
-
-

렌탈파트너(주)
대한민국
100.00
300,000
300,000
300,000

종속기업투자 소계
130,898,302
103,551,868
103,551,868

관계기업투자

스마트롯데비대면 모빌리티펀드(*2)
대한민국
34.88
4,200,000
4,200,000
2,400,000

(주)쏘카(*3)
대한민국
11.81
174,639,643
174,639,643
-

관계기업투자 소계
178,839,643
178,839,643
2,400,000

합 계
309,737,945
282,391,511
105,951,868

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 구분하였습니다.(*2) 당분기 중 균등유상증자를 실시하여 1,800백만원을 추가 출자하였습니다.(*3) 당분기 중 13.29%를 취득하였으며, 소유지분율은 20% 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 선임할 수 있는 권한을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자에 포함되었습니다. (주)쏘카에 대한 투자제거차액금액은 매수가격배분(PPA)이 확정된 후 변동될 수 있으며, 장부금액은 손상평가 수행 후 변동될 수 있습니다.한편, 당분기 중 (주)쏘카는 유상증자를 실시하였으며, 해당 지분율 희석효과로 인하여 당사의 지분율이 변동하였습니다.(13.29% → 11.81%)

(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
105,951,868
103,295,194

취득
176,439,643
13,493,386

손상
-
(10,836,712)

분기말장부금액
282,391,511
105,951,868

14. 매입채무 및 기타채무

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
140,183,770
237,107,865

미지급금
58,439,550
79,281,680

미지급비용
34,219,637
32,605,910

합 계
232,842,957
348,995,455

15. 차입금 및 사채(1) 차입금 및 사채의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
단기차입금
297,693,455
352,758,660

사채
453,870,491
576,744,288

유동성장기차입금
454,666,816
222,485,391

소 계
1,206,230,762
1,151,988,339

비유동
사채
1,739,324,806
1,321,191,307

장기차입금
813,377,432
594,663,193

소 계
2,552,702,238
1,915,854,500

합 계
3,758,933,000
3,067,842,839

(2) 단기차입금 내역

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

회전대출
한국산업은행 등
-
-
10,000,000

채권유동화
엘오토월드제일차 등
2.27~2.28
297,693,455
342,758,660

합 계
297,693,455
352,758,660

(3) 사채의 내역

(단위: 천원)

종 류
액면이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

일반사채
1.45~3.96
2,073,000,000
1,830,000,000

외화표시사채(*1)
1.42~3.89
124,226,520
71,048,340

사채 액면가액 합계
2,197,226,520
1,901,048,340

사채할인발행차금
(4,031,223)
(3,112,745)

차감: 유동성대체
(453,870,491)
(576,744,288)

비유동성 사채
1,739,324,806
1,321,191,307

(*1) 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다.

상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.한편, 당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

(4) 장기차입금의 내역

(단위: 천원)

종 류
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

장기 CP
케이티비투자증권 등
1.75 - 2.89
420,000,000
250,000,000

일반차입금
한국산업은행 등
2.00 - 4.59
869,824,953
567,500,000

소 계
1,289,824,953
817,500,000

현재가치할인차금
(21,780,705)
(351,416)

차감 : 유동성대체
(454,666,816)
(222,485,391)

장기차입금
813,377,432
594,663,193

16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무(1) 순확정급여부채(자산)의 내역

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
53,027,339
46,290,381

사외적립자산의 공정가치
(58,768,833)
(54,418,140)

순확정급여부채(자산)
(5,741,494)
(8,127,759)

(2) 기타장기급여채무의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타장기급여채무의 현재가치
1,303,729
1,289,648

17. 우발부채와 약정사항(1) 국내 금융기관과의 주요 약정사항

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항
금융기관
통화
당분기말
전기말

약정금액
실행금액
약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
100,000,000
-
100,000,000
5,000,000

(주)하나은행
KRW
40,000,000
-
40,000,000
5,000,000

(주)우리은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

(주)신한은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

농협은행(주)
KRW
50,000,000
-
40,000,000
-

일반대출한도
(주)하나은행
KRW
50,000,000
-
-
-

채권유동화대출한도
엘오토월드제일차(*1)
KRW
-
-
150,000,000
45,000,000

엘오토월드제이차(*2)
KRW
200,000,000
200,000,000
200,000,000
200,000,000

엘오토월드제삼차(*3)
KRW
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000

엠유에프지은행
KRW
100,000,000
302,318
100,000,000
755,794

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

시설자금대출
한국산업은행
KRW
480,000,000
405,000,000
330,000,000
255,000,000

농협은행(주)
KRW
90,000,000
45,000,000
90,000,000
90,000,000

(주)국민은행
KRW
200,000,000
80,000,000
150,000,000
72,500,000

미즈호 은행
KRW
150,000,000
150,000,000
150,000,000
150,000,000

카드할부
(주)국민카드
KRW
200,000,000
189,824,952
-
-

운용리스실행한도
롯데캐피탈(주)(*4)
KRW
500,000,000
156,791,917
350,000,000
137,219,585

포괄외화지급보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-
5,000
-

합 계
KRW
2,410,000,000
1,326,919,187
1,950,000,000
1,060,475,379

USD
5,000
-
5,000
-

(*1) 전기말 현재가치할인발행차금 177백만원이 차감되지 않은 금액입니다.(*2) 당분기말 현재가치할인발행차금 1,652백만원(전기말: 1,325백만원)이 차감되지 않은 금액입니다.(*3) 당분기말 현재가치할인발행차금 654백만원(전기말: 739백만원)이 차감되지 않은 금액입니다.(*4) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 60,000,000과 USD 31,200,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 USD 91,200,000에 대하여 금융보증부채 728백만원을 인식하였습니다.(3) 당분기말 현재 당사는 주주간 협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 다른 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 USD 10,443,851의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 14,985백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(4) 당사는 당분기 중 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였으며, 주주간계약에 따라 풋옵션을 보유하고 있습니다. (5) 당사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 당사에주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 당사는 보호예수기간 종료 후 1년이 경과하는 시점까지 대주주가 보유한 주식에 대하여 우선매수권을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 동 풋옵션과 관련하여 45,319백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.

(6) 당분기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송 사건 등은 419건으로 소송 금액은 19,913백만원이며, 피고로서 계류중인 소송 사건은 37건으로 소송가액은 2,320백만원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송 결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)에 15,095백만원의 계약이행보증보험과 8,384백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 당사는 소비자피해보상보험계약과 관련하여 대금환급의 불이행에따라 발생하는 채무를 보증 받기 위해 특수관계자 외로부터 아래와 같이 지급보증을 받고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
보증처
지급보증한도금액
지급보증수수료율
보증기간

채무이행보증
롯데렌탈(주)
(주)우리은행
10,000
1.60%
2022.08.19~2023.08.18

(9) 사용이 제한된 금융상품

(단위 : 천원)

계정과목
내역
당분기말
전기말

기타금융자산
매입의무 관련 담보제공(*1)
-
14,800,000

우리사주 취득자금 대출관련 담보제공
2,823,743
2,823,743

장기금융상품
매입의무 관련 담보제공(*1)
14,800,000
-

당좌개설보증금
3,000
3,000

(*1) 장기금융상품 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting (Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(10) 당사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 189,825백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.

(11) 금융자산의 양도당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다.해당 자산의 장부금액 및 관련 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
유동화 매출채권 및 차입금

당분기말
전기말

유동화 자산의 장부금액
6,420,166
8,985,257

관련 부채의 장부금액
297,693,455
342,758,660

18. 자본금 등

(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 36,634,063주(전기말: 36,634,063주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분

주식수(단위: 주)

자본금

주식발행초과금

합계

전기초

11,769,200
58,846,000
373,960,603
432,806,603

무상증자
17,653,800
88,269,000
(88,692,691)
(423,691)

유상증자
7,211,063
36,055,315
384,808,427
420,863,742

전분기말
36,634,063
183,170,315
670,076,339
853,246,654

당기초

36,634,063
183,170,315
670,076,339
853,246,654

당분기말
36,634,063
183,170,315
670,076,339
853,246,654

19. 영업수익(1) 영업수익 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
238,628,734
687,347,539
189,433,784
596,479,346

렌탈수익
421,465,774
1,202,302,450
375,720,362
1,077,657,002

합 계
660,094,508
1,889,649,989
565,154,146
1,674,136,347

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익인식시기에 따른 수익

(단위: 천원)

구분
당분기

오토렌탈
일반렌탈
중고차사업
기타부문
합 계

수익인식 시기

한 시점에 이행
-
-
549,089,100
61,177,915
610,267,015

기간에 걸쳐 이행
77,080,524
-
-
-
77,080,524

고객과의 계약에서 생기는 수익
77,080,524
-
549,089,100
61,177,915
687,347,539

(단위: 천원)

구분
전분기

오토렌탈
일반렌탈
중고차사업
기타부문
합 계

수익인식 시기

한 시점에 이행
-
-
476,723,176
46,653,490
523,376,666

기간에 걸쳐 이행
73,089,480
13,200
-
-
73,102,680

고객과의 계약에서 생기는 수익
73,089,480
13,200
476,723,176
46,653,490
596,479,346

(3) 렌탈수익 내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

운용렌탈수익(*1)
418,544,230
1,193,609,748
372,671,651
1,068,275,012

금융렌탈수익
2,921,544
8,692,702
3,048,711
9,381,990

합 계
421,465,774
1,202,302,450
375,720,362
1,077,657,002

(*1) 운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소 및 업무위탁수수료에 대한 수익이 제외되어 있습니다.

20. 영업비용(1) 영업비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
18,659,835
52,318,506
15,105,339
44,681,662

퇴직급여
1,376,096
4,349,885
1,340,854
4,032,714

복리후생비
3,033,090
7,860,015
2,628,557
7,337,331

여비교통비
418,789
1,075,318
288,376
906,320

통신비
1,039,526
2,903,694
835,973
2,448,402

수도광열비
247,716
668,673
193,934
531,126

세금과공과
2,639,858
8,374,509
2,345,755
7,433,307

임차료
2,405,570
6,649,518
1,672,842
4,404,081

감가상각비
239,075,042
699,880,427
213,863,443
629,865,623

사용권자산상각비
10,747,590
30,758,210
9,554,842
27,435,622

무형자산상각비
1,712,393
5,941,310
2,013,590
5,888,972

수선유지비
2,992,090
8,268,526
2,394,284
6,911,262

보험료
41,696,930
122,359,116
39,633,159
114,895,713

접대비
112,205
318,213
96,233
269,566

광고선전비
2,511,680
7,730,826
2,233,310
8,347,991

운반및보관료
2,265,674
6,994,608
1,870,282
5,676,431

소모품비
166,323
549,344
134,242
347,703

차량관리비
25,329,347
71,349,520
23,606,390
68,773,530

지급수수료
51,160,762
147,754,214
45,207,122
128,895,924

도서인쇄비
19,074
69,570
20,430
70,360

교육훈련비
454,424
970,225
330,415
739,149

포상비
3,969
18,654
2,142
5,186

협회비
190,283
590,655
192,421
637,662

대손상각비
3,180,909
5,749,579
943,832
4,268,524

중고차판매원가
140,638,181
416,302,929
119,584,588
398,739,709

상품판매원가
11,399,465
28,248,699
8,753,225
28,132,887

할부판매원가
6,275,424
19,786,067
3,656,217
6,759,349

기타영업비용
1,914,530
5,557,306
1,566,321
4,049,227

합 계
571,666,775
1,663,398,116
500,068,118
1,512,485,333

21. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
520,876
1,617,564
311,151
669,859

외환차익
168,375
529,870
104,641
179,390

외화환산이익
-
-
439,200
775,200

당기손익-공정가치 측정 금융상품평가이익
1,510,267
8,264,871
1,215,466
2,561,682

파생금융상품평가이익
9,152,353
13,620,490
4,109,773
6,177,998

파생금융상품거래이익
6,977
15,025
-
-

금융보증부채환입액
-
-
-
10,683,960

합 계
11,358,848
24,047,820
6,180,231
21,048,089

(2) 금융비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
28,142,827
78,341,261
22,354,136
66,627,639

외환차손
81,271
312,701
57,559
199,189

외화환산손실
11,720,710
16,975,953
4,509,764
6,909,279

파생상품평가손실
45,319,341
45,319,341
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품평가손실
-
4,450,379
-
765,003

당기손익-공정가치 측정 금융상품처분손실
-
52
-
-

합 계
85,264,149
145,399,687
26,921,459
74,501,110

22. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
245,545
654,860
213,043
602,733

로열티수익
244,532
703,663
228,026
659,033

유형자산처분이익
246,191
800,960
199,074
462,539

잡이익
558,560
1,117,487
393,702
1,986,722

합 계
1,294,828
3,276,970
1,033,845
3,711,027

(2) 기타비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
2,496,094
4,047,898
770,562
2,667,390

무형자산처분손실
-
-
-
13

기부금
4,355
1,319,355
55,220
1,355,220

종속기업투자주식손상차손(*1)
-
-
43,326
10,836,713

잡손실
1,064,162
1,253,682
(33,561)
51,372

합 계
3,564,611
6,620,935
835,547
14,910,708

(*1) 전분기 중 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co., Ltd.의 주식에 대해인식한 손상차손 금액입니다.23. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 34.92%입니다.

24. 현금흐름표(1) 영업에서 창출된 현금흐름의 비현금항목 조정 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
699,880,427
629,865,623

사용권자산상각비
30,758,210
27,435,622

무형자산상각비
5,941,310
5,888,972

퇴직급여
4,117,544
4,022,561

기타장기종업원급여
158,080
182,914

대손상각비
5,924,254
4,268,524

유형자산처분손실
4,047,898
2,667,390

무형자산처분손실
-
13

종속기업투자주식손상차손
-
10,836,713

이자비용
78,341,261
66,627,639

외화환산손실
16,975,953
6,909,279

파생상품평가손실
45,319,341
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품평가손실
4,450,379
765,004

당기손익-공정가치 측정 금융상품처분손실
52
-

법인세비용
35,459,064
24,214,811

금융보증부채환입액
-
(10,683,960)

재고자산평가손실(환입)
(9,326)
(1,243,541)

임차료
(136,226)
(155,985)

유형자산처분이익
(800,960)
(462,539)

이자수익
(1,617,564)
(669,859)

외화환산이익
-
(775,200)

당기손익-공정가치 측정 금융상품평가이익
(8,264,871)
(2,561,682)

현금흐름위험회피 파생금융상품거래이익
(15,025)
-

현금흐름위험회피 파생금융상품평가이익
(13,620,490)
(6,177,998)

합 계
906,909,311
760,954,301

(2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(21,758,584)
(11,803,483)

금융리스채권
(18,224,419)
(2,093,060)

할부금융채권
3,910
3,063

미수금
699,361
1,564,425

미수수익
(6,388,584)
(1,189,952)

선급금
1,286,513
1,090,460

선급비용
(7,799,504)
(8,461,727)

재고자산
9,075,378
30,742,820

선급렌탈자산
(177,555,206)
(86,534,162)

렌탈자산
(1,123,353,218)
(676,792,648)

보증금
18,500,087
1,791,297

매입채무
(9,185,750)
8,667,159

미지급금
(20,842,129)
(68,753)

미지급비용
(2,861,553)
615,527

부가세예수금
36,697,977
(4,725,524)

예수금
(7,269,552)
20,780

선수금
3,099,038
3,011,320

렌탈보증금
48,174,614
26,068,484

이연수익 및 선수수익
71,629,523
66,953,982

사외적립자산
(5,500,000)
1,760,944

퇴직금지급
153,356
(2,516,915)

관계사전출입
(127,796)
-

기타장기종업원급여부채
(144,000)
(151,500)

합 계
(1,211,690,538)
(652,047,463)

(3) 중요한 비현금거래

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 증가
69,050,873
70,680,838

선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체
208,967,190
63,020,645

렌탈자산에서 재고자산으로 대체
28,848,932
16,975,646

장기차입금의 유동성대체
378,566,371
137,500,000

사채의 유동성대체
339,015,232
467,000,000

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용당분기와 전분기 중 재무활동으로부터 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
순현금흐름
비현금변동(*1)
분기말
기초
순현금흐름
비현금변동(*1)
분기말

차입금
유동
575,244,052
(201,384,945)
378,501,164
752,360,271
811,400,901
(284,661,769)
87,608,326
614,347,458

비유동
594,663,193
597,097,494
(378,383,255)
813,377,432
587,366,837
179,677,351
(87,431,269)
679,612,919

사채
유동
576,744,288
(467,000,000)
344,126,202
453,870,490
572,241,717
(300,000,000)
469,982,716
742,224,433

비유동
1,321,191,307
746,421,463
(328,287,963)
1,739,324,807
1,311,085,262
581,588,099
(462,445,555)
1,430,227,806

리스부채
160,243,941
(30,501,823)
53,289,889
183,032,007
138,303,279
(27,708,401)
45,092,767
155,687,645

재무활동으로부터의 총부채
3,228,086,781
644,632,189
69,246,037
3,941,965,007
3,420,397,996
148,895,280
52,806,985
3,622,100,261

(*1) 비현금 변동은 차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다.

25. 특수관계자거래

(1) 특수관계자

관 계
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

종속기업
롯데오토리스(주), 롯데오토케어(주), (주)그린카, 렌탈파트너(주),LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd., LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED,LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.,엘오토월드제이차 주식회사, 엘오토월드제삼차 주식회사

관계기업
스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카

롯데그룹 계열사(*)
롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주),(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사

(*) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 특수관계자 매출ㆍ매입

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
1,712,025
357,148
1,525,635
1,076,306

(주)부산롯데호텔
79,567
-
73,848
-

종속기업
롯데오토리스(주)
3,280,736
190,918
2,846,808
190,016

롯데오토케어(주)
2,184,536
44,681,070
1,603,369
38,699,797

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
3,558,163
-
1,672,670
1,667,384

(주)그린카
658,721
59,703,541
208,514
54,564,045

제이지산업(주)(*1)
-
-
141,186
1,738,509

(주)렌탈파트너
251,786
386,113
-
-

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
-
-
473,437
-

엘오토월드제일차 유한회사(*2)
-
357,321
-
1,691,103

엘오토월드제이차 주식회사
-
3,560,243
-
2,897,728

엘오토월드제삼차 주식회사
-
1,567,247
-
1,474,501

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
252,790
41,380,724
267,753
40,907,711

롯데글로벌로지스(주)
1,972,035
16,956,549
1,404,830
12,746,695

롯데정보통신(주)
439,370
41,414,739
385,877
17,182,419

(주)코리아세븐
970,980
-
710,536
23,692

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
197,688
2,160,983
195,085
2,566,809

(주)대홍기획
162,632
6,400,049
175,409
6,590,734

롯데하이마트(주)
2,277,993
-
2,622,495
-

(주)우리홈쇼핑
181,353
1,756,904
191,077
2,105,995

롯데쇼핑(주)
2,404,129
43,905
2,007,267
46,004

롯데지주(주)
972,986
5,793,971
616,170
3,422,401

기타 롯데그룹 계열사
14,177,626
1,847,934
11,421,055
4,021,556

합 계
35,735,116
228,559,359
28,543,021
193,613,405

(*1) 전기 중 제이지산업(주)는 롯데오토케어(주)에 합병되었습니다.(*2) 당분기 중 청산되었습니다.

(3) 특수관계자 채권ㆍ채무

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권 등
채무 등(*1)
채권 등
채무 등(*)

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
669,318
105,033
638,607
119,546

(주)부산롯데호텔
255
-
41
-

종속기업
롯데오토리스(주)
522,369
278,417
386,556
315,179

롯데오토케어(주)
264,506
5,109,151
198,593
5,098,303

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
3,773,477
-
2,112,202
-

(주)그린카
5,495,385
42,161
5,269,267
29,359

렌탈파트너(주)
1,511,323
-
1,646
-

엘오토월드제일차 유한회사(*2)
-
-
18,987,902
44,823,203

엘오토월드제이차 주식회사
6,678,009
198,347,775
6,781,732
198,674,640

엘오토월드제삼차 주식회사
2,530,562
99,345,680
2,391,190
99,260,817

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
-
156,446,799
2,180
135,266,524

롯데글로벌로지스(주)
429,792
1,562,867
267,330
2,021,332

롯데정보통신(주)
6,847
1,805,166
3,761
2,061,535

(주)코리아세븐
164,842
-
86,880
-

캐논코리아비지니스솔루션(주)
8,249
203,810
114,708
218,426

(주)대홍기획
406
1,318,412
187
1,055,851

롯데하이마트(주)
518,362
-
526,492
12,754

(주)우리홈쇼핑
23,204
222,211
22,930
238,718

롯데쇼핑(주)
335,796
6,098
236,306
2,011

롯데지주(주)
131,824
725,139
92,897
142,809

기타 롯데그룹 계열사
1,740,601
758,960
1,758,991
382,530

합 계
24,805,127
466,277,679
39,880,398
489,723,537

(*1) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 금융리스부채 금액을 포함하고 있습니다.(*2) 당분기 중 청산되었습니다.

(4) 특수관계자 자금거래 1) 당분기

(단위: 천원)

구분
회사명
대여금

기초
대여
상환
분기말

종속기업
렌탈파트너(주)
-
1,500,000
-
1,500,000

(단위: 천원)

구 분
회사명
차입금

기초
차입(상환)
분기말

종속기업
엘오토월드제일차 유한회사(*)
45,000,000
(45,000,000)
-

엘오토월드제이차 주식회사
200,000,000
-
200,000,000

엘오토월드제삼차 주식회사
100,000,000
-
100,000,000

(*) 당분기 중 청산되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
리스거래

기초
발생
상환
중도해지
분기말
이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
45,085
115,362
59,750
5,337
95,360
433

종속기업
(주)롯데오토리스
289,711
149,005
183,025
-
255,691
3,093

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
135,059,879
74,875,569
22,243,662
31,368,190
156,323,596
2,574,241

기타 롯데그룹 계열사
40,748
488,301
226,915
14,551
287,583
5,329

(단위: 천원)

구 분
회사명
통화
출자금

관계기업
스마트롯데비대면 모빌리티펀드
KRW
1,800,000

(주)쏘카
KRW
174,639,643

(단위: 천원)

구 분
회사명
배당금 지급
배당금 지급일자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
12,462,150
2022-04-21

(주)부산롯데호텔
7,528,708
2022-04-21

2) 전분기

(단위: 천원)

구분
회사명
대여금

기초
외환차이
손상차손환입
상환
분기말

종속기업
제이지산업(주)
300,000
-
-
(300,000)
-

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.(*1)
-
(775,200)
775,200
-
-

(*1) 전분기 중 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.의 대여금액은 9,040백만원이며, 해당 대여금은 전액 손실충당금이 설정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
차입금

기초
차입(상환)
분기말

종속기업
엘오토월드제일차 유한회사
105,000,000
(45,000,000)
60,000,000

엘오토월드제이차 주식회사
200,000,000
-
200,000,000

엘오토월드제삼차 주식회사
100,000,000
-
100,000,000

(단위: 천원)

구 분
회사명
리스거래

기초
발생
상환
중도해지
분기말
이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
119,920
62,522
77,674
33,913
70,855
1,128

종속기업
(주)롯데오토리스
340,028
190,578
179,572
-
351,034
3,675

(주)롯데오토케어
799
9,554
1,599
8,754
-
1

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
107,938,815
84,117,907
20,347,377
41,625,918
130,083,427
2,213,408

기타 롯데그룹 계열사
74,453
193,344
177,986
-
89,811
1,616

(단위: 천원, THB)

구 분
회사명
통화
출자금

종속기업
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
THB
294,000,000

렌탈파트너(주)
KRW
300,000

관계기업
스마트롯데비대면·모빌리티펀드
KRW
2,400,000

(단위: 천원)

구 분
회사명
배당금 지급
배당금 지급일자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
1,484,418
2021-04-23

(주)부산롯데호텔
1,003,828
2021-04-23

(5) 당분기말 현재 당사는 SPC 자금보충약정에 대해 종속기업 엘오토월드제이차 주식회사, 엘오토월드제삼차 주식회사에 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(단위: 천USD)

구 분
회사명
보증처
통화
지급보증금액
보증기간

종속기업
LOTTE Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
CITI Bank 방콕
USD
30,000
2021.12.03 ~ 2022.12.03

국민은행 홍콩
USD
30,000
2021.11.29 ~ 2022.11.29

LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED
한국산업은행 싱가폴
USD
15,000
2022.04.01 ~ 2024.04.01

DBS은행
USD
16,200
2022.07.27 ~ 2023.07.27

(7) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
3,705,873
3,220,686

퇴직급여
453,919
602,289

합 계
4,159,792
3,822,975

주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제11조(신주의 동등배당)

회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제52조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 제15조에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

제52조의2(중간배당)

① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제53조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제18기 3분기
제17기
제16기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
70,664
118,750
45,959

(별도)당기순이익(백만원)
66,097
94,683
20,007

(연결)주당순이익(원)
1,929
3,687
1,562

현금배당금총액(백만원)
-
32,971
3,531

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
27.8
7.7

현금배당수익률(%)
보통주
-
18.0
6.0

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
900
300

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주1) 연결 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준입니다. 주2) 연결 주당순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였고, 주당 현금배당금은 현금배당금총액을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였습니다. 주3) 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
3
9.2
-

주1) 상기 시행한 배당은 현금배당입니다.주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.(배당수익률 합 / 배당 횟수)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2021.08.13
유상증자(일반공모)
보통주
7,211,063
5,000
59,000
주1)

2021.05.17
무상증자
보통주
17,653,800
5,000
-
주2)

주1) 2021년 8월 12일에 공시한 "증권발행실적보고서"를 참고하시기 바랍니다.주2) 2021년 4월 16일에 공시한 "주요사항보고서(무상증자결정)"를 참고하시기 바랍니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황
해당사항 없음.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
해당사항 없음.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
해당사항 없음.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

롯데렌탈㈜
전자단기사채
사모
2022.01.17
50,000
1.50%
A1 (한기평, 한신평)
2022.01.26
상환
다올투자증권

롯데렌탈㈜
회사채(녹색채권)
공모
2022.01.26
253,000
2.93%
AA- (한신평, 나이스)
2025.01.24
미상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채(녹색채권)
공모
2022.01.26
107,000
3.12%
AA- (한신평, 나이스)
2027.01.26
미상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채(녹색채권)
공모
2022.01.26
50,000
3.25%
AA- (한신평, 나이스)
2029.01.26
미상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2022.02.18
50,000
1.71%
A1 (한기평, 한신평)
2022.03.18
상환
BNK투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
공모
2022.03.03
20,000
2.70%
A1 (한기평, 한신평)
2024.02.29
미상환
DB금융투자

롯데렌탈㈜
기업어음증권
공모
2022.03.03
50,000
2.92%
A1 (한기평, 한신평)
2024.02.29
미상환
다올투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
공모
2022.03.03
50,000
2.70%
A1
2025.02.28
미상환
DB금융투자

(한기평, 한신평)

롯데렌탈㈜
기업어음증권
공모
2022.03.03
100,000
2.92%
A1 (한기평, 한신평)
2025.02.28
미상환
다올투자증권

롯데렌탈㈜
회사채(녹색채권)
공모
2022.04.14
140,000
3.91%
AA- (한기평, 한신평)
2024.04.12
미상환
키움증권外

롯데렌탈㈜
회사채(녹색채권)
공모
2022.04.14
160,000
3.96%
AA- (한기평, 한신평)
2025.04.14
미상환
키움증권外

롯데렌탈㈜
회사채(녹색채권)
사모
2022.06.29
43,044
3.89%
-
2024.06.28
미상환
다이와증권

롯데렌탈㈜
전자단기사채
사모
2022.06.27
30,000
2.22%
A1 (한기평, 한신평)
2022.06.30
상환
다올투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2022.06.27
20,000
2.22%
A1 (한기평, 한신평)
2022.06.30
상환
다올투자증권

롯데렌탈㈜
전자단기사채
사모
2022.10.27
90,000
4.82%
A1 (나이스, 한신평)
2023.01.27
미상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2022.01.25
50,000
3.06%
A0 (나이스, 한기평)
2024.01.25
미상환
신한금융투자 外

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.02.21
15,000
2.62%
A2 (한기평, 한신평)
2022.07.21
상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.02.21
20,000
2.62%
A2 (한기평, 한신평)
2022.07.21
상환
한양증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2022.03.07
20,000
3.28%
A0 (나이스, 한기평)
2024.03.07
미상환
DB금융투자

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2022.05.12
12,000
4.10%
A0 (나이스, 한기평)
2025.05.12
미상환
유안타증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2022.07.13
7,000
4.96%
A0(나이스, 한기평)
2024.07.12
미상환
키움증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2022.08.11
25,000
4.56%
A0(나이스, 한기평)
2023.08.10
미상환
키움증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.06.13
20,000
4.30%
A2 (나이스, 한기평)
2023.06.12
미상환
KB증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.06.13
10,000
3.30%
A2 (나이스, 한기평)
2022.10.13
상환
삼성증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.06.16
3,000
3.60%
A2 (나이스, 한기평)
2022.10.14
상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.06.17
5,000
3.60%
A2 (나이스, 한기평)
2022.10.17
상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.06.22
1,000
3.60%
A2 (나이스, 한기평)
2022.10.17
상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.06.27
1,000
3.60%
A2 (나이스, 한기평)
2022.10.27
상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
4.45%
A2 (나이스, 한기평)
2023.01.20
미상환
한양증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.07.27
15,200
4.50%
A2
2023.01.26
미상환
다올투자증권

(나이스, 한기평)

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.50%
A2 (나이스, 한기평)
2023.01.27
미상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.50%
A2 (나이스, 한기평)
2023.01.30
미상환
하이투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.07.29
1,500
4.50%
A2 (나이스, 한기평)
2023.01.30
미상환
다올투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.08.04
10,000
4.57%
A2 (나이스, 한기평)
2023.04.04
미상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.09.22
50,000
4.47%
A2 (나이스, 한기평)
2023.03.21
미상환
한국투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2022.10.14
1,000
5.75%
A2 (나이스, 한기평)
2023.04.14
미상환
다올투자증권

엘오토월드제이차
전자단기사채
사모
2022.02.18
200,000
2.24%
A1 (한신평,NICE)
2022.05.18
상환
-

엘오토월드제이차
전자단기사채
사모
2022.05.18
200,000
2.17%
A1 (한신평,NICE)
2022.08.18
상환
-

엘오토월드제이차
전자단기사채
사모
2022.08.18
200,000
2.28%
A1 (한신평,NICE)
2022.11.18
상환
-

엘오토월드제이차
전자단기사채
사모
2022.11.18
200,000
7.16%
A1 (한신평,NICE)
2023.02.18
미상환
-

엘오토월드제삼차
전자단기사채
사모
2022.01.26
100,000
2.09%
A1 (한신평,NICE)
2022.04.26
상환
-

엘오토월드제삼차
전자단기사채
사모
2022.04.26
100,000
1.92%
A1 (한신평,NICE)
2022.07.26
상환
-

엘오토월드제삼차
전자단기사채
사모
2022.07.26
100,000
2.27%
A1 (한신평,NICE)
2022.10.26
상환
-

엘오토월드제삼차
전자단기사채
사모
2022.10.26
100,000
5.83%
A1 (한신평,NICE)
20223.01.26
미상환
-

합 계
-
-
-
2,709,744
3.34%
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
50,000
70,000
300,000
-
420,000

사모
-
46,700
50,000
40,000
-
-
-
-
136,700

합계
-
46,700
50,000
40,000
50,000
70,000
300,000
-
556,700

기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도 기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
50,000
70,000
300,000
-
420,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
50,000
70,000
300,000
-
420,000

기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도 기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
46,700
50,000
40,000
-
-
-
-
136,700

합계
-
46,700
50,000
40,000
-
-
-
-
136,700

단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
190,000
200,000
-
-
390,000
400,000
10,000

합계
-
190,000
200,000
-
-
390,000
400,000
10,000

단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
190,000
200,000
-
-
390,000
400,000
10,000

합계
-
190,000
200,000
-
-
390,000
400,000
10,000

단기사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제이차 별도기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
200,000
-
-
200,000
200,000
-

합계
-
-
200,000
-
-
200,000
200,000
-

단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제삼차 별도기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
100,000
-
-
-
100,000
100,000
-

합계
-
100,000
-
-
-
100,000
100,000
-

회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
508,000
577,000
483,000
360,000
107,000
160,000
-
2,195,000

사모
33,668
75,743
12,000
-
-
-
-
121,411

합계
541,668
652,743
495,000
360,000
107,000
160,000
-
2,316,411

회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
433,000
420,000
483,000
360,000
107,000
160,000
-
1,963,000

사모
33,668
75,743
-
-
-
-
-
109,411

합계
466,668
495,743
483,000
360,000
107,000
160,000
-
2,072,411

회사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
75,000
157,000
-
-
-
-
-
232,000

사모
-
-
12,000
-
-
-
-
12,000

합계
75,000
157,000
12,000
-
-
-
-
244,000

신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 :
2023.01.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
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사모
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합계
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-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈47-3
2018.01.30
2023.01.30
100,000
2018.01.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 990% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈48-3
2018.05.04
2023.05.04
80,000
2018.04.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 990% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈50-2
2019.02.27
2024.02.27
110,000
2019.02.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈50-3
2019.02.27
2026.02.27
90,000
2019.02.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈51-2
2019.10.30
2022.10.28
110,000
2019.10.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈52-2
2020.06.04
2023.06.02
123,000
2020.05.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈53-1
2020.10.21
2023.10.20
130,000
2020.10.08
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈53-2
2020.10.21
2025.10.21
70,000
2020.10.08
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈54-1
2021.02.26
2024.02.26
60,000
2021.02.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈54-2
2021.02.26
2026.02.26
120,000
2021.02.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈54-3
2021.02.26
2028.02.25
70,000
2021.02.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈55-1
2021.09.09
2024.09.09
110,000
2021.08.30
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈55-2
2021.09.09
2026.09.09
150,000
2021.08.30
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈55-3
2021.09.09
2028.09.08
40,000
2021.08.30
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021.12.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈56-1
2022.01.26
2025.01.24
253,000
2022.01.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈56-2
2022.01.26
2027.01.26
107,000
2022.01.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈56-3
2022.01.26
2029.01.26
50,000
2022.01.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈57-1
2022-04-14
2024-04-12
140,000
2022-04-04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

(작성기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈57-2
2022-04-14
2025-04-14
160,000
2022-04-04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 950% 이하 유지

이행현황
이행(430.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한

이행현황
이행(자본총계의 9.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황
이행(자산총계의 4.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022년 08월 18일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채
52-1
2020.06.04
회사채 상환 177,000
177,000
회사채 상환 177,000
177,000
-

공모사채
52-2
2020.06.04
회사채 상환 93,000CP상환 30,000
123,000
회사채 상환 93,000CP상환 30,000
123,000
-

공모사채
53-1
2020.10.21
CP 상환 130,000
130,000
CP 상환 130,000
130,000
-

공모사채
53-2
2020.10.21
회사채상환 50,000CP상환 20,000
70,000
회사채상환 50,000CP상환 20,000
70,000
-

공모사채
54-1
2021.02.26
금융기관 차입금상환 10,000CP상환 50,000
60,000
금융기관 차입금상환 10,000CP상환 50,000
60,000
-

공모사채(녹색채권)
54-2
2021.02.26
렌탈 자산 구매 120,000(친환경 차량 구매 대금)
120,000
렌탈 자산 구매120,000(친환경 차량 구매 대금)
120,000
-

공모사채(녹색채권)
54-3
2021.02.26
렌탈 자산 구매 70,000(친환경 차량 구매 대금)
70,000
렌탈 자산 구매 70,000(친환경 차량 구매 대금)
70,000
-

공모사채(녹색채권)
55-1
2021.09.09
채무상환자금 110,000(친환경 차량구매 대출금 상환)
110,000
채무상환자금 110,000(친환경 차량구매 대출금 상환)
110,000
-

공모사채(녹색채권)
55-2
2021.09.09
채무상환자금 150,000(친환경 차량구매 대출금 상환)
150,000
채무상환자금 150,000(친환경 차량구매 대출금 상환)
150,000
-

공모사채(녹색채권)
55-3
2021.09.09
채무상환자금 40,000(친환경 차량구매 대출금 상환)
40,000
채무상환자금 40,000(친환경 차량구매 대출금 상환)
40,000
-

공모사채(녹색채권)
56-1
2022.01.26
렌탈 자산 구매 253,000(친환경 차량 구매 대금)
253,000
렌탈 자산 구매 253,000(친환경 차량 구매 대금)
253,000
-

공모사채(녹색채권)
56-2
2022.01.26
렌탈 자산 구매 107,000(친환경 차량 구매 대금)
107,000
렌탈 자산 구매 107,000(친환경 차량 구매 대금)
107,000
-

공모사채(녹색채권)
56-3
2022.01.26
렌탈 자산 구매 50,000(친환경 차량 구매 대금)
50,000
렌탈 자산 구매 50,000(친환경 차량 구매 대금)
50,000
-

공모사채(녹색채권)
57-1
2022.04.14
렌탈 자산 구매 140,000(친환경 차량 구매 대금)
140,000
렌탈 자산 구매 140,000(친환경 차량 구매 대금)
140,000
-

공모사채(녹색채권)
57-2
2022.04.14
렌탈 자산 구매 160,000(친환경 차량 구매 대금)
160,000
렌탈 자산 구매 160,000(친환경 차량 구매 대금)
160,000
-

기업공개(유가증권시장상장)
-
2021.08.12
시설자금(렌탈자산구매)
321,888
시설자금(렌탈자산구매)
191,888
자금집행계획에 따라순차적으로 집행 예정

기업공개(유가증권시장상장)
-
2021.08.12
타법인증권 취득
100,000
타법인증권 취득
100,000
-

주) 제54-2회, 제54-3회, 제55-1~3회, 제56-1~3회 및 제57-1~2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로 오토렌탈 사업에 이용되는 전기차 등 친환경 자동차(아이오닉5, EV6, 테슬라, 하이브리드 차량 등) 구입을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사용되었습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사모사채

제2회 해외 사모사채

2020.03.16

운영자금 33,668

33,668

운영자금 33,668

33,668

-

사모사채

제3회 해외 사모사채

2021.04.21

친환경차량구매 차환자금 37,724

37,724

친환경차량구매 차환자금 37,724

37,724

-

사모사채

제4회 해외 사모사채

2022.06.29

친환경차량구매 차환자금 38,019

38,019

친환경차량구매 차환자금 38,019

38,019

-

주1) 제2회 해외사모사채 권면총액 SGD 41,000,000, 제3회 해외사모사채 권면총액 SGD 40,000,000 및 제4회 해외사모사채 권면총액 USD 30,000,000에 대한 기말 원화 평가금액임.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향
당사는 법인카드로 대금 결제시 약정에 따라 적립된 포인트를 유형자산의 원가 또는 보험료 관련 선급비용에서 차감하는 방식으로 회계처리를 변경함에 따라 2021년 1분기 별도/연결 감사보고서, 2020년 별도/연결 감사보고서, 2019년 별도/연결 감사보고서, 2018년 별도/연결 감사보고서를 재발행하였습니다. 또한 당사는 재무제표 수정으로 인하여 각 사업연도 및 최근분기의 별도/연결 재무상태표, 별도/연결 포괄손익계산서, 별도/연결 자본변동표 및 별도/연결 현금흐름표를 재작성하였습니다. 자세한 내용은 당사가 2021년 7월 7일 (정정)공시한 2018년, 2019년, 2020년 사업보고서 및 2021년 1분기 분기보고서를 참고하시기 바랍니다.

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

(1) 자산양수도당사는 시장점유율 확대 영업력 강화를 위해 최근 미래에셋캐피탈(주) 및 (주)한진렌터카의 차량 자산을 양수하였습니다. - 미래에셋캐피탈(주) 차량렌탈 자산양수

구분
주요 내용

대상회사
미래에셋캐피탈(주)

시기
2018.04.01

양수 대상 자산
대여사업용 차량 111대

양수 금액
3,524 백만원

관련 공시서류 제출일자
해당사항 없습니다.

- (주)한진렌터카 사업부문 차량 자산 양수

구분
주요 내용

대상회사
(주)한진 렌터카 사업부문

시기
2020.06.01

양수 대상 자산
대여사업용 차량 2,701대

양수 금액
약 57,435 백만원

관련 공시서류 제출일자
해당사항 없습니다.

(2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다.

구분

합병 후 존속회사

합병 후 소멸법인

상호명

롯데오토케어

제이지산업

대표이사

이규필

이규필

주소지

서울특별시 영등포구 문래로 83

충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3

설립연월일

2013-03-07

2012-02-29

자본금

1,000,000,000원

10,000,000원

자산총액

35,145,549,958원

862,400,466원

발행주식총수

200,000주

2,000주

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
해당사항 없음.

4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지 (이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다. 관련된 사항은 첨부된 연결검토보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

롯데렌탈주식회사와 그 종속기업
[단위 : 천원]

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

제18기 3분기
매출채권(*)
180,980,093
11,880,799
6.56%

유동성금융리스채권
83,044,904
1,321,052
1.59%

유동성대출채권
63,393,673
1,044,882
1.65%

유동성할부금융채권
42,258,457
917,925
2.17%

단기대여금
661,060
-
0.00%

미수금
17,226,536
8,780,642
50.97%

미수수익
44,297,039
179,058
0.40%

장기성매출채권(*)
52,606,018
6,832,185
12.99%

금융리스채권
107,666,865
3,368,971
3.13%

할부금융채권
136,122,288
4,123,907
3.03%

대출채권
141,456,670
3,591,213
2.54%

장기대여금
4,908,128
-
0.00%

보증금
18,448,153
-
0.00%

합 계
893,069,884
42,040,634
4.71%

제17기
매출채권(*)
168,452,809
11,415,350
6.78%

유동성금융리스채권
75,731,197
1,023,603
1.35%

유동성대출채권
58,101,454
1,121,766
1.93%

유동성할부금융채권
37,661,646
753,802
2.00%

단기대여금
1,005,134
-
0.00%

미수금
18,690,513
9,179,345
49.11%

미수수익
37,469,661
183,488
0.49%

장기성매출채권(*)
45,576,252
7,188,567
15.77%

금융리스채권
86,099,639
3,597,550
4.18%

할부금융채권
98,946,601
2,972,514
3.00%

대출채권
104,912,870
2,797,424
2.67%

장기대여금
3,964,889
-
0.00%

보증금
18,068,461
-
0.00%

합 계
754,681,126
40,233,409
5.33%

제16기
매출채권(*)
171,983,189
10,753,186
6.25%

유동성금융리스채권
63,122,426
3,338,524
5.29%

유동성대출채권
77,067,819
1,783,384
2.31%

유동성할부금융채권
41,129,740
717,236
1.74%

단기대여금
674,550
-
0.00%

미수금
23,176,945
9,227,434
39.81%

미수수익
34,109,167
253,575
0.74%

장기성매출채권(*)
14,516,223
-
0.00%

금융리스채권
102,689,709
1,823,284
1.78%

할부금융채권
103,578,232
2,592,987
2.50%

대출채권
93,684,617
6,366,578
6.80%

장기대여금
4,742,124
-
0.00%

보증금
17,444,415
-
0.00%

합 계
747,919,156
36,856,188
4.93%

(*) 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되어 있습니다.

2) 대손충당금 변동현황

롯데렌탈주식회사와 그 종속기업
[단위 : 천원]

구 분
제18기 3분기
제17기
제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
40,233,409
36,856,186
37,661,000

2. 순대손처리액(①-②+③)
6,484,120
9,006,751
17,338,238

① 대손처리액(상각채권액)
4,877,563
10,979,527
18,375,311

② 상각채권회수액
431,546
1,833,176
992,367

③ 기타증감액
2,038,103
(139,600)
(44,706)

3. 대손상각비 계상(환입)액
8,291,345
12,383,974
16,533,424

4. 기말 대손충당금 잔액합계
42,040,634
40,233,409
36,856,186

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등
- 대손충당금 설정기준당사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 대손충당금 설정방법당사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율- 대손처리 기준당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다.

4) 최근 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

경과기간구분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과 (해지채권포함)
계

금액
일반
212,324,183
2,089,773
4,441,976
9,561,386
228,417,318

특수관계자
5,155,072
5,690
3,384
4,647
5,168,793

계
217,479,255
2,095,463
4,445,360
9,566,033
233,586,111

구성비율
93.10%
0.90%
1.90%
4.10%
100.00%

※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함.

다. 재고자산 현황

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문
계정과목
제18기 3분기
제17기
제16기

차량렌탈
차량부품
-
-
-

차량렌탈
중고차량
33,690,304
22,558,914
33,529,929

차량렌탈
재고자산평가충당금
(626,813)
(636,139)
(2,075,750)

차량렌탈
저장품
20,904
22,728
17,365

일반렌탈
상품
14,340,025
5,093,900
9,807,974

합계
합계
47,424,420
27,039,403
41,279,519

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]
0.67%
0.44%
0.77%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
-회
-회
-회

※ 당사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 당사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다.

2) 재고자산 실사내용- 당분기에 재고자산 실사를 진행하지 않았습니다

라. 진행율 적용 수주계약현황
- 해당사항 없음.

마. 공정가치 평가내역

1) 금융상품 종류별 공정가치

당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

상각후원가측정 금융자산

현금및현금성자산
415,380,582
(*1)
146,904,354
(*1)

매출채권및기타채권
291,454,343
(*1)
265,260,968
(*1)

대출채권
373,553,161
(*1)
291,977,065
(*1)

금융리스채권
186,021,746
(*1)
157,209,683
(*1)

기타금융자산
17,645,199
(*1)
37,761,138
(*1)

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산(*2)
85,536,007
85,536,007
318,950,798
318,950,798

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산
90,072
90,072
89,364
(*1)

파생금융자산

현금흐름위험회피파생금융자산
5,572,967
5,572,967
1,075,899
1,075,899

합 계
1,375,254,077
91,199,046
1,219,229,269
320,026,697

금융부채

상각후원가측정 금융부채

매입채무및기타채무
261,376,757
(*1)
376,256,004
(*1)

차입금
1,602,014,259
1,538,751,408
1,113,038,830
1,116,958,272

사채
2,763,148,045
2,669,919,367
2,454,671,509
2,451,543,124

기타금융부채
505,219,095
(*1)
444,901,537
(*1)

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생금융부채(*3)
45,319,341
45,319,341
157,820
157,820

기타

리스부채
194,108,744
(*1)
169,464,886
(*1)

합 계
5,371,186,241
4,253,990,116
4,558,490,586
3,568,659,216

(*1)
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(*2)
연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000백만원)에 가입되어 있으며, COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은비유동 금융상품으로 분류하였으며, 당분기 4,450백만원(전분기 765백만원)을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다.

(*3)
연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지 (이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다(연결검토보고서 주석 17 참조).

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1:
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준2:
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준3:
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

수준1

수준2

수준3

합계

수준1

수준2

수준3

합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
15,429,167
70,106,840
85,536,007
-
249,395,780
69,555,018
318,950,798

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
90,072
90,072
-
-
89,364
89,364

현금흐름위험회피 파생금융자산
-
5,572,967
-
5,572,967
-
1,075,899
-
1,075,899

파생금융부채
-
-
45,319,341
45,319,341
-
157,820
-
157,820

공시하는 공정가치

사채
-
2,669,919,367
-
2,669,919,367
-
2,451,543,124
-
2,451,543,124

차입금
-
1,538,751,408
-
1,538,751,408
-
1,116,958,272
-
1,116,958,272

(2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초
69,555,018
89,364
49,377,229
89,605

취득
1,978,000
-
56,141,154
-

대체

(1,496)

손상(평가)
(1,426,178)
708
(757,488)
(44)

처분
-
-
(30,679,389)
-

분기말
70,106,840
90,072
74,080,010
89,561

(3) 가치평가기법 및 투입변수

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수
공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

공정가치로 측정되는 금융자산:

수익증권
20,889,398
3
옵션평가모형(순자산가치법)
유동성할인율 : 11.40%기초자산변동성 : 3.49%
유동성할인율 증가 - 수익증권 가치 감소기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가

4,040,240
3
이익접근법(현금흐름 할인법)
할인율: 5.2%
할인율 증가 - 수익증권 가치 감소

5,414,659
3
순자산 가치법
기초자산 가격
기초자산가격 증가 - 수익증권 가치 증가

상환전환우선주
27,964,743
3
현금흐름 할인법
할인율 : 19.92%
할인율 증가 - 수익증권 가치 감소

1,978,000
3
취득원가법
-
-

출자금
9,819,800
3
과거거래이용법
-
-

파생금융자산
15,429,166
2
선도이자율에 기초한평가기관의 평가
-
-

현금흐름위험회피 파생금융자산
5,572,967
2

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
90,072
3
순자산가치법
-
-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생금융부채
45,319,343
3
옵션평가모형
-
-

공정가치로 공시하는 금융부채:

사채
2,669,919,367
2
이익접근법(현금흐름 할인법)
-
-

차입금
1,538,751,408
2
이익접근법(현금흐름 할인법)
-
-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제18기3분기
삼정회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제17기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
별도재무제표:(1) 렌탈자산 감가상각(2) 태국 종속기업 손상평가 연결재무제표:(1) 렌탈자산 감가상각(2) 현금창출단위 손상평가

제16기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

[단위 : 백만원, 시간]

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제18기3분기
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사
650
6,900
420
2,861

제17기

삼일회계법인

1분기감사, 반기검토, 3분기 검토, 연간감사,내부회계관리제도 감사

1,220
10,000

1,220

9,736

제16기

삼정회계법인

분기검토, 반기검토, 연간감사, 내부회계관리제도 검토

428

4,200

458

4,410

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

[단위 : 백만원]

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기 3분기
2022.04
세무용역
2022.04.01~2023.3.31
34
롯데렌탈

제17기
2021.07
회계감사인의 재무확인서
2021.07
20
롯데렌탈

2021.01
세무용역
2020.01.01~결정서수령일
결정세액의 20%
롯데렌탈

제16기
2020.05
세무조정
2020.01.01~2020.12.31
27
롯데렌탈

2020.05
세무조정
2020.01.01~2020.12.31
10
롯데오토리스

2020.05
세무조정
2020.01.01~2020.12.31
7
롯데오토케어

2020.05
세무조정
2020.01.01~2020.12.31
7
그린카

라. 감사위원회가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 03월 20일

회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사

서면회의

2019년 기말감사 진행현황

2
2020년 07월 17일

회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사

서면회의

2020년 감사계획 논의

3
2021년 03월 24일
회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사
서면회의
2020년 기말감사 진행결과

4
2021년 05월 22일
회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사
서면회의
2021년 1분기 감사계획 및 결과 논의

5
2021년 07월 06일
회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사
서면회의
2017년~2020년 재감사계획 및 결과 논의

6
2021년 07월 07일
회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사
서면회의
2021년 1분기 재감사계획 및 결과 논의,초도감사

7
2021년 09월 27일

회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사

대면회의 및 컨퍼런스 콜

2021년 재무제표 감사계획핵심감사사항의 소개 및 논의그룹감사 개요2021년 내부회계관리제도 감사계획감사인의 독립성 등

8
2021년 12월 02일
회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사
대면회의
중간재무제표 검토 결과내부회계관리제도 감사 진행 경과

9
2022년 03월 07일
회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사
대면회의 및 컨퍼런스 콜
핵심감사사항 등 재무제표 감사 진행 경과그룹감사 진행 경과내부회계관리제도 감사 진행 경과감사인의 독립성 등

10
2022년 05월 13일

회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사 외 1인

비대면 회의

2022년 재무제표 감사계획 그룹감사 개요 2022년 내부회계관리제도 감사계획 감사인의 독립성 등

11
2022년 08월 05일

회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사 외 1인

비대면 회의

2022년 감사일정 및 반기 검토결과내부회계감사 진행현황

마. 회계감사인의 변경
당사는 유가증권시장 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인을 지정 받았으며, 2021년 4월에 삼일회계법인과 감사 계약을 체결하였습니다. 2021년 부로 지정감사인 선임 기간이 종료됨에 따라 2021년 12월 2일 감사위원회에서 삼정회계법인을 외부감사인으로 선정하였으며, 2021년 12월 20일 동 감사인과 감사계약을 체결하였습니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 향후 3 회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

사업연도
회계감사인의 의견
지적사항

제18기3분기
-
-

제17기
우리는 롯데렌탈 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
-

제16기
경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 본 보고서 제출일 현재 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 4인, 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 김현수 대표이사가 겸직 중이며, 김현수 대표이사는 사업에 대한 풍부한 역량과 경험을 토대로 회사의 지속적인 성장과 발전을 위해 많은 기여를 할 것으로 판단됩니다. 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회가 설치되어 운영 중입니다.

당기 중 당사의 이사의 수 및 사외이사의 변동현황은 다음과 같습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

제17기 정기주주총회(2022.03.23)시 이호영 사외이사가 재선임 되었습니다.

이사의 직무 및 권한에 대한 당사의 정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다.

② 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다. 이사회의 의장이 유고시에는 이사회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다.

1) 이사의 직무① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다.

② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다.

③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다.

④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

2) 이사회 의결사항 및 보고사항[의결사항]① 주주총회에 관한 사항

- 주주총회의 소집- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

- 영업보고서 및 재무제표의 승인

- 정관의 변경

- 자본의 감소 및 주식의 소각

- 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 등 조직의 중요한 변경

- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타임과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

- 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

- 주식의 액면미달 발행

- 이사의 회사에 대한 책임의 감면

- 현금ㆍ주식ㆍ현물의 배당 결정

- 주식매수선택권의 부여

- 이사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정

- 주주제안에 관한 사항

- 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

- 법정준비금의 감액

- 기타 주주총회에 부의할 의안

② 경영에 관한 사항

- 중장기 경영계획

- 연간 사업계획 및 예산의 승인

- 대표이사의 선임 및 해임

- 공동대표의 결정

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

- 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등

- 지배인의 선임 및 해임

- 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄

- 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

- 흡수합병 또는 신설합병의 보고

- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐③ 재무 등에 관한 사항

- 신주의 발행

- 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행

- 준비금의 자본전입

- 자기주식의 취득 및 처분

- 자기주식의 소각

- 연간자금차입계획

- 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도

- 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각

- 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함)

- 대규모 내부거래에 관한 사항

- 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원

④ 기타사항 - 이사와 회사간의 거래의 승인

- 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 산업안전보건법 등 관련 법령에 따른 회사의 안전 및 보건에 관한 계획 수립에 대한 승인

- 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

[보고사항]① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함)

③ 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 내부회계관리제도 운영실태보고 및 평가보고

④ 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

⑤ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항

나. 중요의결사항 등
(2022.01.01~2023.01.13)

일자
차수
상정안건
이사회 결과
사내이사, 기타비상무이사의 성명
사외이사의 성명

김현수(의장) (출석률 : 100%)
김원재 (출석률 : 83%)
유승원 (출석률 : 100%)
이윤정 (출석률 : 92%)
권남훈 (출석률 : 50%)
이호영 (출석률 : 100%)

2022-01-25
제1차 이사회
제01호 보고 보상위원회 결과 보고의 건제01호 의결 2022년 안전보건계획 수립 승인의 건제02호 의결 사회복지공동모금회에 대한 기부금 승인의 건
01호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결
참석
-찬성찬성
참석
-찬성찬성
참석
-찬성찬성
참석
-찬성찬성
불참
---
참석
-찬성찬성

2022-02-07
제2차이사회
제01호 의결 제17기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제02호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건
01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
불참
--
참석
찬성찬성

2022-03-07
제3차이사회
제01호 의결 모빌리티기업 지분투자 승인의 건제02호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 약정 및 실행한도 승인의 건제03호 의결 단기 차입한도 증액 승인의 건제04호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건제05호 의결 롯데문화재단 기부금 승인의 건제06호 의결 임원 보수규정 개정의 안제07호 의결 미등기임원 보수 한도 보상위원회 위임의 건제08호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건제09호 보고 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제10호 보고 감사위원회 내부회계관리제도 평가 보고의 건제11호 의결 제17기 재무제표 및 영업보고서 변경 승인의 건제12호 의결 정관 변경의 건제13호 의결 이사 후보자 추천의 건제14호 의결 감사위원이 되는 사외이사 이호영 선임의 건제15호 의결 제18기 이사 보수한도 승인의 건제16호 의결 제17기 정기주주총회 소집의 건
01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결05호 의결. 원안 가결06호 의결. 원안 가결07호 의결. 원안 가결08호 의결. 원안 가결09호 보고. 보고 완료10호 보고. 보고 완료11호 의결. 원안 가결12호 의결. 원안 가결13호 의결. 원안 가결14호 의결. 원안 가결15호 의결. 원안 가결16호 의결. 원안 가결
참석
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성
참석
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성
참석
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참석
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성
참석
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성
참석
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성

일자
차수
상정안건
이사회 결과
사내이사, 기타비상무이사의 성명
사외이사의 성명

김현수(의장) (출석률 : 100%)
김경우 (출석률 : 100%)
김원재 (출석률 : 83%)
유승원 (출석률 : 100%)
이윤정 (출석률 : 92%)
권남훈 (출석률 : 50%)
이호영 (출석률 : 100%)

2022-04-07
제4차이사회
제01호 의결 대한스키협회에 대한 기부금 승인의 건제02호 의결 롯데챔피언십 스폰서십 참여의 건제03호 의결 롯데골프단 후원 진행의 건제04호 의결 롯데렌탈 차세대 시스템 구축의 건
01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 보류
참석
찬성찬성찬성보류
참석
찬성찬성찬성보류

참석

찬성찬성찬성보류

참석
찬성찬성찬성보류
참석
찬성찬성찬성보류
불참
----
참석
찬성찬성찬성보류

2022-04-22
제5차이사회
제01호 보고 경영임원 선임의 건제02호 의결 롯데렌탈 차세대 시스템 구축의 건
01호 보고. 보고 완료02호 의결. 원안 가결
참석
-찬성
참석
-찬성
참석
-찬성
참석
-찬성
불참
--
불참
--
참석
-찬성

2022-05-26
제6차이사회
제01호 의결 기업지배구조헌장 제정의 건제02호 의결 중고차 주차장 부지 매입 및 개발의 건제03호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건
01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결
참석
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참석
찬성찬성찬성
불참
--
참석
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참석
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참석
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참석
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2022-06-29
제7차이사회
제01호 보고 경영현황 보고제02호 보고 ESG위원회 결과 보고제03호 의결 준법지원인 선임의 건제04호 의결 자율준수관리자 선임의 건제05호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건제06호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행 한도 승인의 건제07호 의결 지점 주소 변경 및 폐쇄 승인의 건제08호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건
01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결05호 의결. 원안 가결06호 의결. 원안 가결07호 의결. 원안 가결08호 의결. 원안 가결
참석
--찬성찬성찬성찬성찬성찬성
참석
--찬성찬성찬성찬성찬성찬성
참석
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참석
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참석
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참석
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참석
--찬성찬성찬성찬성찬성찬성

2022-08-26

제8차이사회

제01호 의결 지점 주소, 명칭 변경 승인의 건제02호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건

01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
불참
--
참석
찬성찬성

2022-09-23

제9차이사회

제01호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행한도 승인의 건제02호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건

01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
찬성
찬성찬성
참석
찬성찬성

2022-10-27
제10차이사회
제01호 의결 태국법인 차입연장 지급보증 승인의 건제02호 대주주 등 거래내역 승인의 건
01호 의결. 원안 가결02호 보고. 보고 완료
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
불참
--
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성

2022-12-15
제11차이사회
제01호 롯데의료재단에 대한 기부금 승인의 건제02호 임원, 자문역, 경영임원 인사 보고의 건
01호 보고. 보고 완료02호 의결. 원안 가결
참석
찬성-
참석
찬성-
참석
찬성-
참석
찬성-
참석
찬성-
불참
--
참석
찬성-

2022-01-09
제1차이사회
제01호 2023년 자금차입 한도 승인의 건제02호 2023년 회사채 발행 승인의 건제03호 롯데문화재단에 대한 기부금 승인의 건제04호 사회복지공동모금회에 대한 기부금 승인의 건제05호 2023년 안전보건계획 수립 보고의 건
01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결05호 보고. 보고 완료
참석
찬성찬성찬성찬성-
참석
찬성찬성찬성찬성-
참석
찬성찬성찬성찬성-
참석
찬성찬성찬성찬성-
참석
찬성찬성찬성찬성-
참석
찬성찬성찬성찬성-
참석
찬성찬성찬성찬성-

주1) 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임주2) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.주3) 제4차 이사회 제4호 안건의 경우 이사진의 추가 자료 요청으로 인하여 보류되었으며, 5차 이사회에서 최종 의결하였습니다.

다. 이사회 내 위원회
1) 이사회 내 위원회 구성 (기준일 : 2022.09.30)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
위원장
비 고

투명경영위원회
사외이사 3명
권남훈유승원이호영
[설치목적]계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행 [주요 권한] 1. 내부거래에 대한 심사 및 승인 2. 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청
권남훈
-

보상위원회
사외이사 3명
이호영이윤정권남훈
[설치목적] 임원 보수 결정 과정의 객관성, 투명성을 확보 [주요 권한] 1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함) 3. 기타 이사회에서 위임한 사항
이호영
-

ESG위원회
사내이사1명,사외이사2명
김현수유승원이윤정
[설치목적] 회사 경영 의사결정 내 지속가능성 내재화 및 ESG 관련 주요 리스크 /기회 관리 [주요 권한] 1. 전사ESG 경영 전략ㆍ계획 수립 및 추진사항에 대한 의사결정 수행 2. ESG 경영 전략에 따른 주요 과제 추진성과 모니터링 3. ESG 기반 비즈니스 기회 극대화 및 리스크 최소화를 위한 의사결정
김현수
-

주1) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 별도 기재하였습니다.

2) 위원회의 주요활동 내역 (2022.01.01~2023.01.13)

위원회명
개최일자
상정안건
가결여부
이사의 성명

권남훈(위원장)(출석률: 100 %)
이호영(출석률: 66 %)
유승원(출석률: 100 %)

찬반여부

투명경영위원회
2022-06-29
제01호 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건 심의제02호 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행한도 승인의 건 심의
가결가결
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성

2022-09-23
제01호 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행한도 승인의 건 심의
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

2022-10-26
제01호 태국법인 차입연장 지급보증 승인의 건
가결
참석
찬성
불참
-
참석
찬성

위원회명
개최일자
상정안건
가결여부
이사의 성명

이호영(위원장)(출석률: 100%)
이윤정(출석률: 100%)
권남훈(출석률: 100%)

찬반여부

보상위원회

2022-01-24

제01호 의결 2021년 대표이사 성과급 지급의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

2022-03-07
제01호 의결 미등기임원 보수한도 승인제02호 의결 등기 이사의 개별 보수 승인
가결가결
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성
참석
찬성찬성

위원회명
개최일자
상정안건
가결여부
이사의 성명

김현수(위원장)(출석률: 100%)
유승원(출석률: 100%)
이윤정(출석률: 100%)

찬반여부

ESG위원회
2022-02-22
제01호 보고 ESG 전략 컨설팅 중간 보고의 건제02호 보고 ESG 동향 보고의 건
--
참석
--
참석
--
참석
--

2022-05-11
제01호 보고 ESG 전략 컨설팅 최종 보고의 건제02호 보고 기업지배구조헌장 제정 관련 사전 보고의 건
--
참석
--
참석
--
참석
--

2022-06-09
제01호 의결 지속가능경영 보고서 발간 승인의 건제02호 의결 인권경영 선언 승인의 건제03호 보고 MSCI ESG 평가 결과 및 후속 조치 보고의 건
가결가결-
참석
찬성찬성-
참석
찬성찬성-
참석
찬성찬성-

2022-08-26
제01호 의결 교육체계 고도화 승인의 건제02호 의결 TCFD 지지 선언 승인의 건제03호 보고 ESG 동향 보고의 건
가결가결-
참석
찬성찬성-
참석
찬성찬성-
참석
찬성찬성-

2022-09-23
제01호 보고 정보보호 정책 수립 및 운영관리 현황 보고의 건제02호 보고 서비스 품질 고도화 및 대외수상 결과 보고의 건제03호 의결 탄소중립로드맵 방향성 수립 승인의 건제04호 보고 2022년 CEO ESG KPI 추진 경과 보고의 건
--가결-
참석
--찬성-
참석
--찬성-
참석
--찬성-

라. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

(1) 이사의 선임배경, 추천인 등

성 명
추천인
선임배경
이사로서의활동분야
회사와의거래
최대주주 및 5% 이상의 대주주 등과의 관계
임기
연임여부(횟수)

김현수
이사회
롯데쇼핑 재무부문장을 거쳐 롯데손해보험㈜ 대표이사, 롯데물산㈜ 대표이사를 역임하여 재무 및 다양한 분야에 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임 됨.
대표이사/사내이사
-
-
2021-03-25~2023-03-24
연임(1회)

김경우
이사회
대한통운렌터카사업본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜영업부문장, 영업본부장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고 , 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨
사내이사
-
-
2022-03-23~2024-03-22
신임

이호영
사외이사후보추천위원회 및이사회
한양대학교 법학전문대학원 교수(경제법 담당)로서 관련분야의 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨.
사외이사
-
-
2022-03-23~2024-03-22
연임(1회)

권남훈
이사회
정보통신정책연구원 산업정책팀장, 정보통신정책학회 회장, 건국대학교 일반대학원 부원장을 거쳐 현재 건국대학교 경영학과 교수, 한국산업조직학회 부회장을 역임 중임. 플랫폼 분야에 전문성을 갖추어 회사발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨.
사외이사
-
-
2021-03-25~2023-03-24
신임

유승원
이사회
회계학 박사 학위 취득 후 홍콩 과기대 조교수, 성균관대 회계학 조교수를 거쳐 현재는 고려대 경영학(회계) 교수로 재직 중이며, 한국관리회계학회 편집위원장도 역임한 회계 전문가임. 회사 발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨.
사외이사
-
-
2021-05-28~2023-05-27
신임

이윤정
이사회
한국피앤지 브랜드 매니저, S.C. Johnson & Son Inc. 마케팅 디렉터, 삼성전자 주식회사 영상디스플레이 사업부 글로벌 마케팅 총괄 상무를 거쳐 현재는 르크루제 코리아 대표이사 사장으로 재임중이며, 마케팅 분야의 전문성을 갖추고 있음. 회사 발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨.
사외이사
-
-
2021-05-28~2023-05-27
신임

김원재
이사회
롯데카드 자금팀장 및 기획팀장, 롯데그룹 정책본부 지원실 재무2팀장을 거쳐 현재 롯데지주 재무2팀장을 역임 중으로 재무 분야에 전문성을 갖추고 있어 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임됨.
기타비상무이사
-
-
2021-03-25~2023-03-24
신임

주) 제17기 정기주주총회[2022.03.23]시 이호영 사외이사가 재선임되었으며, 김경우 사내이사가 신규로 선임되었습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황① 사외이사후보추천위원회 설치현황

성명
사외이사 여부
비고

이윤정 (위원장)
O
사외이사 1/2 이상 요건을 충족함(상법 제542조의8)

이호영
O

권남훈
O

② 활동내역

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

이윤정(위원장)(출석률: 100%)
이호영(출석률: 100%)
권남훈(출석률: 100%)

찬반여부

사외이사후보추천위원회

2022-03-07

제01호 의결 감사위원이 되는 사외이사 후보 이호영 추천의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

마. 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
1) 사외이사의 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
업무수행내역

IR팀
6
팀장1명, 수석1명,대리2명, 사원2명(평균 0.8년)
- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄- 경영상 주요 정보 제공 등

주1) 기존 전략기획팀에서 수행하다, 2021년 2월 1일 부터 IR팀(신설조직)에서 담당하고 있습니다.주2) 근속연수는 신설 조직 발령일 기준 근속 기간입니다.

2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 현재 사외이사에게 경영정보를 제공하고 있으며, 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전 공유해 질의에 응답하고 있습니다. 추후 필요시 사외이사의 영업활동 등에 대한 이해 제고를 위한 내용 및 과정을 검토하여 교육 실시 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

유승원
예
(現) 고려대 경영학(회계) 교수(現) 현대미포조선 사외이사(前) 성균관대 회계학 교수
예
회계·재무분야 학위보유자
회계학 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직

이호영
예
(現) 한양대 법학전문대학원 교수(前) ㈜이노션 사외이사
-
-
-

권남훈
예
(現) 건국대 경제학 교수(前) 한국통신정책학회 회장(前) 정보통신정책연구원 산업정책팀장
-
-
-

주1) 제17기 정기주주총회[2022.03.23]시 이호영 감사위원이 재선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(1) 감사위원회 구성 및 선임배경(가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

성명
선임 배경
추천인
임기
연임여부(연임횟수)
회사와의관계
최대주주(주요주주)와의 관계
비 고

유승원
회계학 박사 학위 취득 후 홍콩 과기대 조교수, 성균관대 회계학 조교수를 거쳐 현재는 고려대 경영학(회계) 교수로 재직 중이며, 한국관리회계학회 편집위원장도 역임한 회계 전문가임.국내외 경영환경을 판단하고 이에 수반하는 각종 리스크에 대한 신중한 판단을 통해 회사에 최선이 되는 방안을 도출해낼 수 있을 것으로 판단되어 선임함.
이사회
2021.05.28 ~ 2023.03.24
-
이해관계 없음
이해관계 없음
-

이호영
한양대학교 법학전문대학원 교수(경제법 담당)로서, 과거 한국경쟁법학회 회장, ㈜이노션의 사외이사 및 감사위원장을 역임함. 법 관련 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있음. 폭넓은 경험 및 전문성을 바탕으로 감사위원으로 서 역할을 충실히 수행할 것이라 판된되어 선임함
사외이사후보추천위원회 및 이사회
2021.05.28 ~ 2024.03.22
연임 1회
이해관계 없음
이해관계 없음
분리선출

권남훈
정보통신정책연구원 산업정책팀장, 정보통신정책학회 회장, 건국대학교 일반대학원 부원장을 거쳐 현재 건국대학교 경영학과 교수, 한국산업조직학회 부회장을 역임 중임. 감사위원으로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 감사위원으로 선임함
이사회
2021.05.28 ~ 2023.03.24
-
이해관계 없음
이해관계 없음
-

(2) 결격요건(가) 상법 제542조의10, 제542조11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(I) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자.(II) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자.(3) 감사위원의 선임 및 해임(가) 상법 제542조12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

다. 감사위원회의 활동내역
(2022.01.01~2023.01.13)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

유승원(위원장)(출석률: 100%)
이호영(출석률: 100%)
권남훈(출석률: 80%)

찬반여부

감사위원회
2022-02-07
제01호 보고 내부회계관리제도 운영실태 감사위원회 보고의 건제02호 의결 제17기 재무제표 및 영업보고서 제출의 건
-가결
참석
-찬성
참석
-찬성
불참
-

2022-03-07
제01호 보고 제17기 재무제표 및 영업보고서 검토의 건제01호 의결 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건제02호 의결 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건제03호 의결 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건제04호 의결 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인의 건
-가결가결가결가결
참석
-찬성찬성찬성찬성
참석
-찬성찬성찬성찬성
참석
-찬성찬성찬성찬성

2022-05-13
제01호 보고 2022년 감사계획단계 및 핵심감사사항 보고의 건제02호 보고 2022년 1분기 재무제표 보고의 건제03호 보고 2021년 내부회계 운영평가 결과 보고의 건제04호 보고 2022년 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건제05호 보고 연결 내부회계관리제도 구축 계획 보고의 건
-----
참석
-----
참석
-----
참석
-----

2022-08-05
제01호 보고 2022년 반기 재무제표 검토 진행경과의 건제02호 보고 2022년 반기 재무제표 보고의 건제03호 보고 내부회계관리제도 변화관리 중간 보고의 건제04호 보고 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고의 건

----

참석
----
참석
----
참석
----

2022-11-04
제01호 보고 2022년 3분기 재무제표검토 진행경과 보고의 건제02호 보고 2022년 3분기 재무제표 보고의 건제03호 보고 2022년 내부회계관리제도 설계평가 개선 보고의 건제04호 보고 2022년 내부회계관리제도 하반기 운영계획 보고의 건제05호 보고 연결 내부회계관리제도 구축현황 보고의 건
-----

참석

-----

참석

-----

참석

-----

라. 감사위원회 교육실시 계획당사는 '내부회계관리규정'에 따라 감사위원회 위원의 전문성 확보 등을 위해 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.09.14

사단법인 감사위원회포럼

유승원, 이호영, 권남훈

-

- 포스트 코로나 시대에 감사위원회가 유념해야 할 사항

2021.10.26
삼정회계법인
유승원, 이호영, 권남훈
-
- 내부회계관리제도 도입의 목적과 의의- 감사위원회의 실질적 감독기능- 경영진 부정 방지 제도

2021.11.15

롯데지주

감사위원회 사무국

유승원, 이호영, 권남훈
-
- ESG이해와 이사회 감독가이드- 핵심 감사사항으로 살펴보는 주요회계이슈

2022.04.19
사단법인 감사위원회포럼
유승원, 이호영
일신상의 사유(권남훈)
- ESG(환경·책임·투명경영) 공시와 감사위원회 감독 포인트

2022.09.22
삼정회계법인
유승원, 이호영, 권남훈
-

- 감사위원회의 자회사 감독과 연결내부회계관리제도 평가

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법인회계팀
9
팀장1명, 책임 3명,대리 2명, 사원 3명(평균 1.0년)
- 감사위원회 진행- 회의준비(일정, 장소,의전) 등

사. 준법지원인 현황
(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
생년월일
담당업무
주요경력
비고

이설아
여
1977. 01
준법경영부문장
- 제33기 사법연수원 수료 - 前 법무법인 충정 소속 변호사 ('04.01 ~ '12.03) - 前 롯데쇼핑㈜ 법무팀장, 준법경영부문장 ('12.04 ~ '19.08) - 現 롯데렌탈㈜ 준법경영부문장 ('22.05 ~ )
상법 제542조의13제5항 준수

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일자
주요 활동내역 및 그 처리결과

2022.03.10
지속가능경영보고서 내 준법경영, 공정거래, 상생협력 분야 검토

2022.03.25
준법경영 전담 조직 확대 보고(팀제->부문제 개편)

2022.05.18
일반렌탈 사업부문 공리스 오인 리스크 방지를 위한 계약실행 프로세스 점검

2022.06.29
제6차 이사회 준법지원인 신규 선임

2022.08.31
전사 임직원 청탁금지법 교육

2022.09.07
'22년 전사 임직원 윤리경영 실천서약 및 준법서약 시행

2022.09.23
부문별 자율준수책임자 공정거래 자율준수 프로그램 교육

2022.09.29
임원 컴플라이언스 및 공정거래 교육

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법경영팀
4
팀장 1명,책임 1명,변호사 2명(평균 3.6년)
투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
도입
미도입

실시여부
미실시
제17기 정기주총 실시
미실시

주1) 당사는 정관 제33조 4항에 의거, 집중투표제를 배제하고 있습니다.

정 관
내 용

제33조(이사의 수 및 선임)
④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에 의한 집중투표의 방식은 적용하지 아니한다.

주2) 당사는 제11기 정기주주총회(2016.03.14)에서 서면투표제를 도입하였습니다.

정 관
내 용

제30조(서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 총회의 소집통지서에 주주가 제1항의 규정에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

주3) 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입 및 시행하고 있습니다.- 위임방법 : 피권유자에게 직접 교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부, 주주총회 소집 통지와 함께 송부
나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
36,634,063
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
36,634,063
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(주식의 발행 및 배정)

① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함함)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니하는 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료후3개월 이내에 개최

주주명부폐쇄시기
해당 없음

주권의 종류

제8조(주식의 종류)

회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고게재신문
제4조(공고방법)회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.lotterental.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 "한국경제신문"에 게재한다.

바. 주주총회의사록 요약

주총일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

제17기 정기주주총회 (2022.03.23)

제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 제17기 재무제표 승인의 건 제2호 의결. 제17기 배당 승인의 건 제3호 의결. 사내이사 김경우 선임의 건 제4호 의결. 감사위원이 되는 사외이사 이호영 선임의 건 제5호 의결. 제18기 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건

1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3호 의결. 원안 가결 4호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 6호 의결. 원안 가결

-

제3차 임시주주총회 (2021.08.11)

제1호 의결. 정관 변경 승인의 건
1호 의결. 원안 가결

제2차 임시주주총회 (2021.06.29)

제1호 의결. 정관 변경 승인의 건
1호 의결. 원안 가결
-

제1차임시주주총회(2021.05.28)

제1호 의결. 이사 선임 승인의 건제2호 의결. 정관 변경 승인의 건

1호 의결. 원안 가결2호 의결. 원안 가결

-

제16기 정기주주총회 (2021.03.25)

제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건 제2호 의결. 감사 선임 승인의 건 제3호 의결. 제17기 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의결. 제16기 재무제표 승인의 건 제5호 의결. 제16기 배당 승인의 건

1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3호 의결. 원안 가결 4호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결

-

제2차 임시주주총회 (2020.12.29)

제1호 의결. 이사 선임 승인의 건 제2호 의결. 임원퇴직위로금 지급 규정 개정 승인의 건

1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결

-

제1차 임시주주총회 (2020.08.27)

제1호 의결, 이사 선임 승인의 건

1호 의결. 원안 가결

-

제15기 정기주주총회 (2020.03.27)

제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건 제2호 의결. 제16기 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의결. 제16기 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의결. 제15기 재무제표 승인의 건 제5호 의결. 제15기 배당 승인의 건

제6호 의결. 정관 변경 승인의 건

제7호 의결. 임원퇴직위로금 지급규정 변경 승인의 건

1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3호 의결. 원안 가결 4호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 6호 의결. 원안 가결

7호 의결. 원안 가결

-

주) 공시대상기간 중 진행된 주주총회에서 의사진행에 대한 이의제기 및 그에 따른 안건 표결 등이 발생하지 않았습니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜호텔롯데
최대주주
보통주
13,846,833
37.80
13,846,833
37.80
-

㈜부산롯데호텔
특수관계인
보통주
8,365,230
22.83
8,365,230
22.83
-

정경운
계열회사 등기임원
보통주
100
-
-
-
특수관계인 해제

김정원
계열회사 등기임원
보통주
-
-
20
0.0
-

신주백
계열회사 등기임원
보통주
4
0.0
4
0.0
-

장학영
계열회사 등기임원
보통주
2
0.0
10
0.0
-

손희영
계열회사 등기임원
보통주
2,000
0.01
-
-
-

석희철
계열회사 등기임원
보통주
1,000
0.0
1,000
0.0
-

최영
계열회사 등기임원
보통주
80
0.0
539
0.0
-

김태웅
계열회사 등기임원
보통주
31
0.0
31
0.0
-

정석기
계열회사 등기임원
보통주
11
0.0
-
-
-

박정홍
계열회사 등기임원
보통주
-
-
3
0.0
-

한경완
계열회사 등기임원
보통주
-
-
6
0.0
-

계
보통주
22,215,291
60.64
22,213,676
60.64
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 기초는 2022년 6월 30일 기준이며, 기말은 2023년 1월 13일 기준 입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)호텔롯데
15
이갑
-
-
-
㈜롯데홀딩스
19.07

안세진
-
-
-
-
-

최홍훈
-
-
-
-
-

주1) 대표이사는 등기이사 기준임.주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

-
-
-
-
-
-
-

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)호텔롯데

자산총계
18,018,603

부채총계
11,594,041

자본총계
6,424,562

매출액
4,596,667

영업이익
-261,071

당기순이익
-364,297

주1) 2021년 말 연결재무제표 기준입니다.주2) 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주3) 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

특이사항 없음.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)롯데홀딩스
14
신동빈
2.7
신동빈
2.7
(주)광윤사
28.1

타마츠카 겐이치
0.0
타마츠카 겐이치
0.0
-
-

-
-
아키모토 세이이치로
0.0
-
-

-
-
후루타 준
0.0
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)롯데홀딩스

자산총계
4,204,636

부채총계
872,034

자본총계
3,332,592

매출액
69,796

영업이익
21,534

당기순이익
74,663

주1) (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로, 위 재무현황은 2021년 4월~2022년 3월연간 재무현황 입니다.주2) (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2022년 09월 30일 매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다.

(3) 사업현황 등 주요 내용 ㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류,레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매

2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매

3) 주류제조업

4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매

5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매

6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매

7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매

8) 합성수지의 제조, 가공, 판매

9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매

10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입

11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매

12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매

13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매

14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무

15) 창고업

16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영

17) 식음업장 및 오락시설의 경영

18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영

19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무

20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무

21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용

22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자

23) 그 밖에 적법한 사업 일체

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020.06.03
㈜호텔롯데
8,294,153
70.47%
기타주주가 보유한 지분 취득에 따른 주식수 및 지분율 변동(㈜호텔롯데 : 25.67% → 42.04%, ㈜부산롯데호텔 : 19.43% → 28.43%)
-

2021.05.11
㈜호텔롯데
8,884,825
75.49%
기타주주가 보유한 지분 취득에 따른 주식수 및 지분율 변동(㈜호텔롯데 : 42.04% → 47.06%)
-

2021.05.17
㈜호텔롯데
22,212,063
75.49%
무상증자에 따른 주식수 변동(㈜호텔롯데 : 5,538,733 → 13,846,833주, ㈜부산롯데호텔 : 3,346,092 → 8,365,230주)
-

2021.08.13
㈜호텔롯데
22,212,063
60.63%
유가증권시장 상장 및 신주 발행에 따른 지분율 변동 (㈜호텔롯데 : 42.04% → 37.80%, ㈜부산롯데호텔 : 22.83%)
-

주1) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식의 합산입니다.

주3) 2020.06.03 (주)호텔롯데의 지분율 변동 요인은 (주)호텔롯데와 트리플에스제이차(주), 인베스트퍼플제삼차(주)가 체결한 TRS(Total Return Swap) 계약의 만기정산에 따른 주식수(1,926,607주)의 증가입니다.주4) 2020.06.03 (주)부산롯데호텔의 지분율 변동 요인은 (주)부산롯데호텔과 밸류플러스제삼십일차(주)가 체결한 TRS(Total Return Swap) 계약의 만기정산에 따른 주식수(1,059,636주)의 증가입니다.주5) 2021.05.11 (주)호텔롯데의 지분율 변동 요인은 (주)호텔롯데와 레드스탁(주)가 체결한 TRS(Total Return Swap) 계약의 만기정산에 따른 주식수(590,672주)의 증가입니다.

5. 주식의 분포

(1) 5% 이상 주주의 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
㈜호텔롯데
13,846,833
37.80
-

㈜부산롯데호텔
8,365,230
22.83
-

국민연금공단
2,233,038
6.10
-

우리사주조합
1,157,590
3.16
-

주) 상기 소유주식수 및 지분율은 보통주 기준입니다.

(2) 소액주주 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
359,877
359,881
99.99
11,031,372
36,634,063
30.11
-

주1) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만의 주식을 소유한 주주입니다.주2) 상기 주주 및 주식 수는 기준일 주주명부 상 실명번호 별 합산 기준입니다.

6. 주가 및 주식거래실적

당사는 2021년 8월 19일 한국거래소 유가증권시장에 보통주 주권이 상장되어, 작성기준일 현재 아래와 같이 거래되고 있습니다.

(기준일 :
2022년 9월 30일
)
(단위: 원, 주)

구분
22년 4월
22년 5월
22년 6월
22년 7월
22년 8월
22년 9월

주가
최고
47,650
44,400
38,200
39,850
38,750
36,200

최저
43,900
36,050
35,200
36,250
35,500
31,100

평균
45,379
38,969
36,603
38,095
37,480
34,263

거래량
최고일거래량
851,627
313,120
102,496
85,110
206,403
334,703

최저일거래량
61,913
29,949
48,925
13,701
26,408
23,768

월간거래량
4,641,020
2,684,032
1,460,868
1,003,637
1,500,769
1,209,906

주1) 최고 및 최저 주가는 해당일자의 종가 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김현수
남
1956.06
사장
사내이사
상근
경영총괄
한양대 회계학前 롯데손해보험 대표이사前 롯데물산 대표이사現 롯데렌탈 대표이사
-
-
-
2년 4개월
2023.03.24

김원재
남
1968.04
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
육군사관학교 관리 전공前 정책본부 재무2팀 담당現 지주 재무2팀 팀장
-
-
-
1년 9개월
2023.03.24

권남훈
남
1969.04
사외이사
사외이사
비상근
사외이사투명경영위원회사외이사후보추천위원회보상위원회감사위원회
서울대 경제학前 정보통신정책학회 회장現 한국산업조직학회 수석부회장現 국민경제자문회의 자문위원現 건국대학교 경제학과 교수
-
-
-
1년 9개월
2023.03.24

이호영
남
1966.06
사외이사
사외이사
비상근
사외이사보상위원회감사위원회투명경영위원회사외이사후보추천위원회
서울대 법학前 공정거래위원회 송무담당관前 한국경쟁법학회 회장現 한양대학교 법학전문대학원 원장現 한양대학교 법학전문대학원 교수
-
-
-
2년 9개월
2024.03.22

유승원
남
1965.10
사외이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회투명경영위원회ESG위원회
서울대 경영학前 KB국민은행 사외이사現 한국회계학회 회장現 고려대 경영학 교수
-
-
-
1년 7개월
2023.05.27

이윤정
여
1968.08
사외이사
사외이사
비상근
사외이사사외이사후보추천위원회보상위원회ESG위원회
이화여대 경영학前 S.C. Johnson & Son Inc. 마케팅 디렉터前 삼성전자 글로벌 마케팅 총괄現 세계여성이사협회 이사現 르크루제 코리아 사장
-
-
-
1년 7개월
2023.05.27

이승연
남
1965.12
상무
미등기
상근
경영관리본부장
목포대 지역개발학前 롯데렌탈 제2영업본부장前 롯데렌탈 일반렌탈부문장現 롯데렌탈 경영관리본부장 겸 자산관리부문장
-
-
-
30년 11개월
-

최근영
남
1974.02
상무
미등기
상근
마케팅부문장
중앙대 무역학前 롯데렌탈 마케팅부문장前 롯데렌탈 소비재렌탈부문장現 롯데렌탈 마케팅부문장
-
-
-
7년 10개월
-

이장섭
남
1972.07
상무
미등기
상근
기획부문장
연세대 행정학前 롯데렌탈 재무부문장現 롯데렌탈 기획부문장
-
-
-
7년 6개월
-

구범석
남
1974.04
상무
미등기
상근
채널영업부문장
부산외국어대 이태리어前 롯데렌탈 마케팅부문장現 롯데렌탈 채널영업부문장
-
-
-
16년 1개월
-

박주형
남
1970.12
상무보
미등기
상근
일반렌탈부문장
목포과학대학 자동차前 롯데렌탈 제4영업부문장前 롯데렌탈 제2영업부문장現 롯데렌탈 일반렌탈부문장
-
-
-
25년 6개월
-

신상훈
남
1970.12
상무보
미등기
상근
오토렌탈3부문장
경상대 산업공학前 롯데렌탈 자산관리부문장現 롯데렌탈 오토렌탈3부문장
-
-
-
27년 11개월
-

손명정
남
1972.08
상무보
미등기
상근
경영지원부문장
고려대 정치외교학前 롯데지주 인재육성팀現 롯데렌탈 경영지원부문장
-
-
-
3년 0개월
-

이설아
여
1977.01
상무보
미등기
상근
준법경영부문장
연세대 법학Southern Methodist University, DedmanSchool of Law Master of Law (LL.M)前 롯데백화점 준법지원부문장現 롯데렌탈 준법경영부문장
-
-
-
0년 7개월
-

이상엽
남
1974.12
상무보
미등기
상근
오토렌탈1부문장
중앙대 건축공학前 롯데렌탈 경매운영팀장現 롯데렌탈 오토렌탈1부문장겸 중고차사업부문장
-
-
-
5년 10개월
-

이광호
남
1972.09
상무보
미등기
상근
재무부문장
고려대 경영학前 롯데지주 재무2팀現 롯데렌탈 재무부문장
-
-
-
1년 11개월
-

김지훈
남
1973.09
상무보
미등기
상근
오토렌탈2부문장
마산전문대학 사무자동화前 롯데렌탈 강북지점장現 롯데렌탈 오토렌탈2부문장
-
-
-
25년 3개월
-

정종민
남
1975.05
상무보
미등기
상근
오토렌탈4부문장
조선대 기계공학前 롯데렌탈 군산지점장現 롯데렌탈 오토렌탈4부문장 대행
-
-
-
20년 9개월
-

정효진
남
1973.07
상무보
미등기
상근
미디어영업지점장
인하공업전문대학 관광前 롯데렌탈 프리미엄서비스팀장現 롯데렌탈 미디어영업지점장
-
-
-
20년 0개월
-

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황해당사항 없음.

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

오토렌탈 등
남
579
-
142
-
721
8.7
38,778
54
128
95
223
-

오토렌탈 등
여
267
-
66
-
333
7.5
13,184
40
-

일반렌탈
남
75
-
13
-
88
7.4
5,286
60
-

일반렌탈
여
22
-
10
-
32
3.8
1,001
31
-

합 계
943
-
231
-
1,174
8.1
58,249
50
-

주1) 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)주2) 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것입니다.주3) 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액입니다.주4) 상기 인원은 2022년 9월 30일 기준이고, 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2022년 1월 1일 ~ 2022년 9월 30일 기준입니다.주5) 연간 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
2,729
227
-

주) 상기 인원수 및 급여총액은 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 미등기 임원 기준입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사 보수한도
7명
5,000
사외이사 포함

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,249
178
-

주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다.주2) 상기 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,051
350
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
50
50
-

감사위원회 위원
3
149
50
-

감사
-
-
-
-

주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다.주2) 상기 등기이사의 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.3) 이사ㆍ감사의 보수 지급기준등기된 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.임원보수규정(이사회결의)에 따라 보수는 기본연봉(기본급, 역할급, 직책급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있고 기본연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영, 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. (사외이사 및 감사는 변동급(성과급 등) 지급대상에서 제외)

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김현수
대표이사
695
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김현수
근로소득
급여
456
임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함. 보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 직책급, 직급에 대한 가치를 책정한 역할급 등으로 나누어 지급함

상여
237
2021년 근속기간 성과에 대한 경영성과급으로, 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수 한도 내에서 매출액, 영업이익 등 회사의 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하였음.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액해당사항 없음.

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법해당사항 없음.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

해당사항 없음.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황
가. 기업집단의 명칭 - 롯데당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 2022년 3분기 말 현재 총 85개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사이며, 비상장사는 75개사입니다.

나. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

롯데
10
75
85

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

다. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황(기준일 : 2023년 01월 13일)

성명
당사 직위(상근여부)
겸직현황

회사명
직위(상근여부)

김원재
기타비상무이사(비상근)

롯데미래전략연구소㈜

감사(비상근)

롯데에이엠씨㈜

감사(비상근)

㈜부산롯데호텔

감사(비상근)

2. 타법인 출자 현황

가. 타법인 출자현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
6
7
103,552
174,640
-
278,192

일반투자
-
3
3
34,704
1,978
2,965
39,647

단순투자
-
1
1
2,400
1,800
-
4,200

계
-
11
11
140,656
178,418
-
322,039

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 대여금 현황

당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 대여금 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위: 천원)

성 명

(법인명)

관계

종류
거래내역
비고

기초
대여
외환차이
손상환입
기말

렌탈파트너(주)

종속회사

대여금
-
1,500,000
-
-
1,500,000
거래일자: 2022.01.20(5억) 2022.04.20(5억) 2022.07.20(5억)거래목적: 운영자금 확충거래조건: 이자율: 4.6%

주1) 대여금 현황은 별도 기준입니다.

주2) 기초는 2022년 1월 1일, 기말은 2022년 9월 30일 현재 기준입니다.

나. 채무보증 내역

당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위: USD)

채무자
채권자
통화
채무금액
보증금액
보증기간
보증내용

보증개시일
보증종료일

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
15,000,000
15,000,000
2022.04.01
2024.04.01
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
DBS은행
USD
15,000,000
16,200,000
2022.07.27
2023.07.27
현지금융(차입) 및 SWAP거래에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
CITI BANK
USD
30,000,000
36,000,000
2022.12.03
2023.12.03
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
국민은행
USD
30,000,000
30,000,000
2022.11.29
2023.11.29
현지금융(차입)에 대한 보증

2. 대주주 등과의 자산양수도 등
당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 대주주 등과의 영업거래

(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

관계기업
스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카

롯데그룹 계열사(*)
롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주),(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사

(*) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
1,935,468
419,467
1,747,087
1,137,961

(주)부산롯데호텔
102,152
-
73,873
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
425,798
41,380,724
275,462
40,907,711

롯데글로벌로지스(주)
3,057,496
20,355,862
2,164,430
14,628,061

롯데정보통신(주)
439,966
45,486,429
391,347
21,053,381

(주)코리아세븐
1,007,895
2,209
747,427
40,813

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
256,727
2,160,983
257,910
2,566,809

(주)대홍기획
162,632
6,411,871
175,409
7,266,339

롯데하이마트(주)
2,292,969
39,267
2,622,495
51,169

(주)우리홈쇼핑
197,090
1,744,769
191,077
2,105,407

롯데쇼핑(주)
2,435,518
318,456
2,011,817
264,404

롯데지주(주)
972,986
6,311,127
616,170
3,715,104

기타 롯데그룹 계열사
23,437,917
4,874,648
19,743,964
6,787,978

합 계
36,724,614
129,505,812
31,018,468
100,525,137

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)호텔롯데
683,241
105,033
650,163
119,546

(주)부산롯데호텔
2,589
-
2,375
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
26,330
156,446,799
12,326
135,266,524

롯데글로벌로지스(주)
504,456
2,059,602
298,608
2,273,767

롯데정보통신(주)
6,847
1,876,994
3,761
3,967,409

(주)코리아세븐
164,842
-
91,017
-

캐논코리아비지니스솔루션(주)
8,249
203,810
114,708
218,426

(주)대홍기획
406
1,319,538
187
1,064,011

롯데하이마트(주)
528,479
4,554
526,492
17,726

(주)우리홈쇼핑
96,743
222,211
38,548
238,718

롯데쇼핑(주)
338,175
18,892
236,306
11,278

롯데지주(주)
131,824
759,258
92,897
155,214

기타 롯데그룹 계열사
3,058,840
1,034,544
2,880,506
501,233

합 계
5,551,021
164,051,235
4,947,894
143,833,852

(4) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
리스거래

기초
발생
상환
중도해지
분기말
이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
45,085
115,363
59,750
5,337
95,361
433

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
135,059,879
74,875,569
22,243,662
31,368,190
156,323,596
2,574,241

기타 롯데그룹 계열사
40,748
555,831
278,259
14,551
303,769
6,071

(단위: 천원)

구 분
회사명
통화
출자금

관계기업
스마트롯데비대면 모빌리티펀드
KRW
1,800,000

(주)쏘카
KRW
174,639,643

(단위: 천원)

구 분
회사명
배당금 지급
배당금 지급일자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
12,462,150
2022-04-21

(주)부산롯데호텔
7,528,708
2022-04-21

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
리스거래

기초
발생
상환
중도해지
분기말
이자비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데
119,920
62,522
77,674
33,913
70,855
1,128

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
107,938,815
84,117,907
20,347,377
41,625,918
130,083,427
2,213,408

기타 롯데그룹 계열사
74,453
193,345
177,986
-
89,812
1,616

(단위: 천원)

구 분
회사명
배당금 지급
배당금 지급일자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데

1,484,418

2021-04-23

(주)부산롯데호텔

1,003,828

2021-04-23

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건본 보고서 작성 기준일 현재 당 연결회사는 정상적인 영업 과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 상기 소송 등의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 소송 결과가 회사의 재무상태에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

다. 채무보증 현황

(기준일 :
2023년 01월 13일
)
(단위: USD)

채무자
채권자
통화
채무금액
보증금액
보증기간
보증내용

보증개시일
보증종료일

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
15,000,000
15,000,000
2022.04.01
2024.04.01
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
DBS은행
USD
15,000,000
16,200,000
2022.07.27
2023.07.27
현지금융(차입) 및 SWAP거래에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
CITI BANK
USD
30,000,000
36,000,000
2022.12.03
2023.12.03
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
국민은행
USD
30,000,000
30,000,000
2022.11.29
2023.11.29
현지금융(차입)에 대한 보증

라. 금융기관 등과의 약정사항

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항
금융기관
통화
당분기말

약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
120,000,000
-

(주)하나은행
KRW
50,000,000
-

(주)우리은행
KRW
68,000,000
-

(주)신한은행
KRW
50,000,000
-

농협은행(주)
KRW
60,000,000
-

(주)국민은행
KRW
43,029,734
43,029,734

(주)한국씨티은행
KRW
32,836,440
32,836,440

일반대출한도
(주)하나은행
KRW
50,000,000
-

미즈호은행
KRW
-
-

한국산업은행
KRW
-
-

(주)국민은행
KRW
-
-

채권유동화대출한도
엠유에프지은행
KRW
100,000,000
302,318

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-

시설자금대출
한국산업은행
KRW
535,633,550
460,633,550

농협은행(주)
KRW
98,000,000
53,000,000

(주)신한은행
KRW
-
-

(주)국민은행
KRW
200,000,000
80,000,000

중소기업은행
KRW
5,598,600
5,598,600

미즈호은행
KRW
150,000,000
150,000,000

(주)우리은행
KRW
10,000,000
10,000,000

카드할부
(주)국민카드
KRW
230,000,000
213,395,384

운용리스실행한도
롯데캐피탈(주)(*)
KRW
500,000,000
156,791,917

CP발행한도
우리종합금융(주)
KRW
10,000,000
-

원화지급보증한도
(주)우리은행
KRW
10,000
-

포괄외화지급보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-

합계
KRW
2,363,108,324
1,205,587,943

USD
5,000
-

(*) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.
마. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
바. 그 밖의 우발채무 등

'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 17. 우발부채와 약정사항' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 17. 우발부채와 약정사항'를 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

조치일

조치기관

조치대상자

조치내용

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

2020.03.31
강남구청
롯데렌탈㈜
과태료130만원
소비재렌탈 사업부(묘미)에서 공급자적합성확인표시가 없는 유아용 침대 판매 및 적합성 심사통과 상품에 대해서 통과완료 스티커 미부착 상태로 납품- 어린이제품 안전 특별법 제25조 1항 위반
과태료납부 완료
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2021.02.28
동안양세무서
롯데렌탈㈜
부가세56백만원

렌탈용 시스템에어컨 구매건(2013년 9월)을 가공의 매입거래로 간주하여 매입부가세 불공제함
주1)

부가세 납부 후 환급 완료
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2022.01.05
서울지방국세청
롯데렌탈㈜
부가세4,101백만원

일반렌탈 사업부의 운용렌탈 거래와 관련하여 사실과 다른 세금계산서 수수로 가산세 부과처분(2016년 2기 ~ 2021년 1기 거래분)
주2)

과세예고통지
업무지도 및내부통제 시스템 강화

주1) 조세 불복 절차 진행하여 조세심판원에서 부과처분 취소로 신청 인용 (조심2021중3056 2021.10.26) 및 선납 부가세 환급 완료 사항주2) 부가세 납부 후 조세 불복 절차 진행 예정

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

롯데오토리스㈜
2011.12.02
경기도 안양시 동안구 전파로 88, 8층(호계동, 신원비젼타워)
시설대여업할부금융업
597,449
의결권의과반수 초과
2

롯데오토케어㈜
2013.03.07
서울특별시 영등포구 문래로 83(문래동3가, 아라비즈타워)
차량정비
39,696
의결권의과반수 초과
-

㈜그린카
2009.12.08
서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16,6층(대치동, 동산빌딩)
차량대여(카셰어링)
67,881
의결권의과반수 초과
-

LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED
2007.11.14
Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St.,Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam
차량대여
85,274
의결권의과반수 초과
-

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
2016.03.14
828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand
차량대여
98,007
주2)
-

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
2016.11.28
No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam
차량대여
6,016
주3)
-

엘오토월드제이차(주)
2019.08.23
서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)
유동화전문회사
201,292
주4)
2

엘오토월드제삼차(주)
2020.11.13
서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)
유동화전문회사
100,749
주4)
2

렌탈파트너(주)
2021.05.31
서울특별시 금천구 디지털로 130, 2층 201-4호(가산동, 남성프라자)
상품중개업
643
의결권의과반수 초과
-

주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준은 하기와 같습니다. 1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

주2) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

주3) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

주4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
75
그린위드㈜
1101117915395

렌탈파트너㈜
1101117904372

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데씨브이에스711㈜
1101111376139

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡엘앤타워피에프브이㈜
1101117472668

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

은평피에프브이㈜
1101115511864

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜롯데씨브이에스
1101118204416

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

나. 해외 계열사(상세)

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Lotte Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
An Hung Investment TM DV Corporation
55.0%

Dari K ㈜
Beyond C ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

롯데물산㈜
Coralis S.A.
77.5%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

㈜롯데
Dari K ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S (Thailand) Co., Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
50.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LHK Chicago, LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

Lotte Battery Materials USA Corporation
LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC
70.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Battery Materials USA Corporation
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데바이오로직스㈜
Lotte Biologics USA, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.7%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
99.99%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
78.5%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.9%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데물산㈜
Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데제과㈜
Lotte Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
50.0%

롯데벤처스㈜
LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

㈜롯데
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

Dari K ㈜
P.T. Kakao Indonesia Cemerlang
99.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND SAWANGAN
70.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
99.8%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
61.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.3%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데칠성음료㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데벤처스재팬
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED
㈜경유물산
100.0%

※ 기준일은 2022년 9월 말※ 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인임
다. 계열회사 지분 현황

No
피출자회사 ＼ 출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜
롯데지알에스㈜
롯데쇼핑㈜
㈜코리아세븐
㈜롯데씨브이에스
롯데하이마트㈜
롯데케미칼㈜

1
롯데지주㈜
32.34%
11.06%
0.94%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
32.83%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
91.52%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
47.47%
-
-
-
6.29%
-
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
43.16%
3.09%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
0.00%
-
-
-
-
-

12
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-

13
㈜충북소주
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

14
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

15
㈜백학음료
-
-
-
-
-
86.06%
-
-
-
-
-
-

16
스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

17
산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

18
그린위드㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

19
롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

20
롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

21
롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

23
푸드위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

24
롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
0.06%
-
-
-
-

25
롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

26
㈜코리아세븐
92.33%
-
-
-
-
-
-
-
1.41%
-
-
-

27
㈜롯데씨브이에스
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

28
롯데씨브이에스711㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

29
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
49.00%
-
-
-
-

30
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
53.49%
-
-
-
-

31
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

32
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

33
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
99.97%
-
-
-
-

34
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-

35
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
99.95%
-
-
-
-

36
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
65.25%
-
-
2.00%
-

37
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

38
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
96.83%
-
-
-
-

39
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
86.37%
-
-
-
-

40
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-
-
-
-

41
롯데케미칼㈜
25.59%
-
-
20.00%
-
-
-
-
-
-
-
0.54%

42
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%

43
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

44
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%

45
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

46
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

47
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.50%

48
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

49
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00%

50
한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
캐논코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
롯데건설㈜
-
43.07%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.79%

55
롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
롯데상사㈜
44.86%
32.57%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

57
롯데글로벌로지스㈜
46.04%
10.87%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

58
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

59
롯데렌탈㈜
-
37.80%
22.83%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

60
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

62
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

63
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

64
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

65
렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

66
롯데정보통신㈜
64.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

67
㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

68
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

69
롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

70
롯데헬스케어㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

71
롯데바이오로직스㈜
80.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
㈜롯데자이언츠
95.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

74
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-

75
롯데자산개발㈜
89.38%
10.62%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

77
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

78
롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

79
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-

80
마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

82
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
롯데캐피탈㈜
-
32.59%
4.69%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데벤처스㈜
-
39.97%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

No
피출자회사 ＼ 출자회사
롯데정밀화학㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

1
롯데지주㈜
-
-
5.08%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
-
-
6.82%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
-
-
7.35%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

13
㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

14
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15
㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

16
스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

17
산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

18
그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

19
롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

20
롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

21
롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

23
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

24
롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

25
롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

26
㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

27
㈜롯데씨브이에스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

28
롯데씨브이에스711㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

29
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

30
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

31
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

32
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

33
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

34
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

35
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

36
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

38
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

41
롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

42
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

43
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

44
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

45
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

46
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
롯데정밀화학㈜
1.28%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
한국후지필름㈜
-
0.02%
2.59%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
㈜엔젤위드
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

54
롯데건설㈜
-
-
9.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데멤버스㈜
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
4.60%

56
롯데상사㈜
-
-
5.87%
-
-
7.55%
-
-
-
-
-
-

57
롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
0.01%
-
-
-
-
-

58
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
51.00%
-
-
-
-
-

59
롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

60
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

61
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
84.71%
-
-
-
-

62
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
40.00%
-
-
-
-
-

63
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

64
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

65
렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

66
롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
1.73%
-
-
-

67
㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.05%
-
-

68
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

69
롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

70
롯데헬스케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

71
롯데바이오로직스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
㈜롯데자이언츠
-
-
5.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

74
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

77
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

78
롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

79
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
83.33%
-

81
스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

82
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

85
롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

롯데오토리스㈜
비상장
2011.12.01
사업다각화
61,460
8,000,000
100
61,460
-
-
-
8,000,000
100
61,460
597,449
19,230

롯데오토케어㈜
비상장
2013.03.07
사업효율화
2,062
200,000
100
2,062
-
-
-
200,000
100
2,062
39,696
2,863

㈜그린카
비상장
2013.10.01
사업다각화
7,691
425,940
84.71
19,666
-
-
-
425,940
84.71
19,666
67,881
1,559

LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED
비상장
2013.04.01
사업다각화
5,578
-
100
20,064
-
-
-
-
100
20,064
85,274
1,506

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
비상장
2016.03.15
사업다각화
3,449
3,257,520
49
-
-
-
-
3,257,520
49
-
98,007
-8,870

렌탈파트너(주)
비상장
2021.05.31
사업다각화
300
60,000
100
300
-
-
-
60,000
100
300
643
-588

전국렌터카공제조합
비상장
2015.04.30
공제조합출자
80
-
-
9,704
-
-
-
-
-
9,704
329,928
-7,209

스마트롯데비대면모빌리티펀드
비상장
2021.06.15
유망기업 투자
2,400
2,400
34.88
2,400
1,800
1,800
-
4,200
34.88
4,200
6,658
-222

포티투닷 주식회사
비상장
2021.08.09
모빌리티사업 시너지
25,000
217,391
4.92
25,000
-
-
2,965
217,391
4.80
27,965
99,897
-34,521

주식회사 쏘카
상장
2022.03.31
모빌리티사업시너지
174,640
-
-
-
3,866,075
174,640
-
3,866,075
11.81
174,640
433,189
-2,493

(주)열매컴퍼니
비상장
2022.04.06
유망기업 투자
1,978
-
-
-
86
1,978
-
86
1.88
1,978
13,606
448

합 계
12,163,251
-
140,656
3,867,961
178,418
2,965
16,031,212
-
322,039
1,772,228
-28,297

주1) 기초는 2022년 1월 1일, 기말은 2022년 9월 30일 기준입니다.주2) 최근 사업연도 재무현황은 2021년 말 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

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