메리츠금융지주 — 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) (20230119)
제출인: 메리츠금융지주

증권신고서(주식의 포괄적 교환ㆍ이전)
2.3
(주)메리츠금융지주

증 권 신 고 서

( 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 )

금융위원회 귀중
2023년 01월 19일

회 사 명 :
주식회사 메리츠금융지주

대 표 이 사 :
김 용 범

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 강남대로 382

(전 화) 02) 2018 - 6868

(홈페이지) http://www.meritzgroup.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원실장 (성 명) 이 동 진

(전 화) 02-2018-6824

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 메리츠금융지주회사 기명식 보통주 36,629,088주

모집 또는 매출총액 :
993,820,415,616원

증권신고서(합병등) 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서(합병등)

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 주식회사 메리츠금융지주 → 서울특별시 강남구 강남대로 382 메리츠증권 주식회사 → 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC

【 대표이사 등의 확인 】

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요약정보

I. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 [합병등]의 개요-Ⅵ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

사업위험

[완전모회사 (주)메리츠금융지주의 사업위험]
1) 금융지주회사로서의 위험당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 4개사이며, 당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
1-1) 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주))손해보험업은
보험영업 위험, 자산운용 위험, 유동성 위험이 존재하며, 만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
2022년 3분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.4% 성장하여 약 72.9조원의 원수보험료를 거수하였습니다.하지만 2022년 3분기 기준 전체 원수보험료의 약 65.3%를 차지하는 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다. 성장률 둔화 추세가 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
1-2) 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주))여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후 과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에 국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
2) 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다.
2-1) 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험
손해보험업은 규제산업으로 손해보험회사들이 관련 법 및 RBC비율(자본적정성 지표) 산출기준 강화, 연결 RBC 제도 도입, IFRS17 도입 등의 재무건전성 강화에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. IFRS17은 2023년 공식 적용되는 것으로 추진되고 있으며,
IFRS17 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해
손해보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼
감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 새롭게 변경되는 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되는 것으로 추진되고 있습니다. 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙 할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 메리츠화재해상보험(주)에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있게 예측하기는 어려운 상황이며, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.
2-2) 여신전문금융업 규제제도의 변화에 따른 위험여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
3) 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
4) 인수합병 및 경쟁심화 위험금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.
5) 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.
6) 핀테크 산업의 도입 및 성장4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
7) 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당입니다. 따라서 당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다.
8) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세 입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화시킬 수 있습니다.
[완전자회사 메리츠증권(주)의 사업위험]
1) 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험
이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 글로벌 경제는 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화되었습니다. 작년 하반기부터 나타난 주요국의 높은 인플레이션은 고점을 거듭 경신하고 있으며, 각국 중앙은행이 긴축적 통화정책으로 대응하고 있어 경기둔화 혹은 침체 리스크도 증가하고 있습니다.
이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며,
향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용
하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
2) 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생
합니다.
IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
3) 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
4) 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험2022년 9월말 기준 국내에서는 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은
경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서
대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
5) 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 12월말 74.2조원까지 감소하였습니다.
증권사는
파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
6) NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
7) 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습
을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에
금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
8) 초대형 투자은행 제도 관련 위험
정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성
이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
9) 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성
이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고,
부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다. 이러한 관리 방안으로
증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상
됩니다. 또한
최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함
하였습니다. 향후 이와 같은
법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음
을 유의하여 주시기 바랍니다.
10) 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향
을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
11) 고객정보 유출에 따른 위험당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.
금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징
을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성
이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
12) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화
되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며,
금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가
를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

회사위험

[완전모회사 (주)메리츠금융지주의 회사위험]
1) 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 2022년 3Q말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각 44.6% 및 107.2%이며, 이는 금융당국의 규제비율을 하회하는 수준입니다. 다만, 향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
2) 수익성 변동 위험당사는 2022년 3분기말 연결기준 총자산 약 91.0조원(전기대비 약 11.0% 증가), 3분기 순이익 약 1조 3,767억원(전년동기 대비 33.2% 증가)규모의 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
2-1) 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 영업수익은 약 9조 5,971억원으로,
영업수익을 구성하는 항목 가운데 보험료수익이 82.9% 수준을 차지하고 있으며, 수입보험료 가운데 장기보험이 약 84.3% 수준의 비중을 차지하고 있습니다. FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전년 동기 대비 약 8,070억원 증가(증가율 약 9.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 4,968억원 가량 증가(증가율 약 6.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 3,724억원 가량 증가(증가율 약 5.9%)하는 등
장기보험료수익 변동이 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익에 밀접하게 연관되어 있는 것으로 나타납니다. 한편,
메리츠화재해상보험(주)의 장기보험 손해율은 언더라이팅 강화 조치 등을 통하여 FY2017 기준 80.6%, FY2018 기준 78.4%, FY2019 기준 79.6% 수준, FY2020 기준 77.3% 및 FY2021 기준 76.2% 수준을 보이고 있으며, FY2022.3Q 기준 73.7% 수준으로 직전연도말 대비 2.5%p. 가량 하락하며, 소폭의 감소세를 보이고 있습니다. 그러나, 보험산업은 대표적인 규제산업으로,
향후 장기보험 수입료의 둔화 및 감소에 영향을 주는 정책 또는 규제가 시행될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 편중된 보험료 수익구조로 인해 영업수익에 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한
메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 높은 비중을 차지하고 있는 장기보험 손해율이 상승할 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
2-2) 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다. 오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다.
3) 자산건전성 관련 위험금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다.
3-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠화재해상보험(주)의 운용자산은 FY2022 3Q 기준 26.4조원으로, 이 중 국공채 등 실질적 무위험자산의 비중은 약 40.3% 수준(전기말 대비 0.73%p. 감소)이며, 운용자산의 3.64%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있습니다.
메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.28%로 업계평균 0.16% 보다 높은 수치를 보이고 있으나, 사전 리스크 심사 및 사후 리스크 관리 등을 바탕으로 관리를 지속하고 있습니다.
메리츠화재해상보험(주)의 고정이하 여신비율은 1.25%로 이는 여신의 대부분이 부동산 PF대출로 구성되어 있어 국내 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받았기 때문입니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 손해보험사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합
니다.
한편, FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 가운데 중소기업이 차지하는 비중은 약 88% 수준으로 상당하여, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 메리츠화재해상보험(주)는 부동산, 선박, SOC 등에 투자시 SPC 등의 구조화기업을 활용하며, 직접적인 지배력이 없는 경우에 연결대상에 포함하지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 비연결구조화 기업에 대한 최대 손실 노출금액은 FY2022 3Q 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 16조 5,406억원 이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(비중 약 98.0%)을 투자하고 있습니다.
경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 당사가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다. 이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제 등이 발생하는 경우 당사의 추가적인 재무 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다.
3-2) 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 8,734억원 중 고정이하여신은 764억원(1.1%)이며, 고정이하여신 대비 200.5%의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 고정이하여신비율은 2021년말 1.1%에서 2022년 3분기말 기준 1.1%로 변동이 거의 없으며, 연체채권비율 또한 2021년 기준 1.0%에서 2022년 3분기말 기준 1.0%로 변동폭은 거의 없습니다. 메리츠캐피탈(주)의 기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다.
4) 유동성 관련 위험FY2022.3Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 7,283억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다.
4-1) 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험FY2022 3Q 기준 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 47.4%로 일반손해보험사 평균인 28% 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 유동성비율은 FY2017 기준 176.3%에서 하락하여 FY2021 기준 129.2% 수준을 보이고 있으며, 일반손해보험사 평균 157%에 비해 다소 낮으며, 메리츠화재해상보험(주)의 FY2022. 3Q 기준 유동성비율은 138.3%로 여전히 기준선인 100%를 상회하고 있어 메리츠화재해상보험(주)에 유동성 경색 등이 발생할 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 그러나,
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있습니다.
4-2) 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험메리츠캐피탈(주)는 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 269.2%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 10,000억원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해 메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니다.
5) 자회사의 자본적정성 변동 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
5-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2014 기준 230.6% 수준이었으나, 금리리스크 신뢰수준 상향조정(95%→ 99%), 연결 RBC제도 도입 등 금융당국의 RBC제도 강화로 FY2016 기준 188.0% 수준까지 하락하였으나, 이후 이익잉여금 규모가 전기대비 32.8% 가량 증가하여 FY2017 RBC 비율은 189.8%로 전기 수준 대비 개선되었습니다. 2018년 제3회 후순위사채 1,000억원 발행, 유상증자 700억원으로 FY2018 기준 RBC 비율은 209.0% 수준으로 개선되었으며, 최근 지급여력비율(RBC비율)은 2019년말 196.5%, 2020년말 211.5% 2021년말
203.8% 입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 유상증자, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다.
메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2022 3Q 기준으로 182.3% 수준으로 보험법상 권고비율을 상회하고 있습니다. 그러나,
향후 감독당국의 규제 강화 등의 변동,
예상치 못한 영업 환경의 악화, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동 등이 발생할 경우 수익성 저하에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 RBC비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
5-2) 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험메리츠캐피탈(주)는 FY2022.3Q 기준 조정자기자본비율은 16.5%, 레버리지비율 6.5배, 별도 기준 부채비율은 537.1%입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되며, 레버리지비율이 법률상 한도인 9배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
6) 우발채무에 따른 위험FY2022.3Q 기준 현재 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
6-1) 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험보험업의 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다. 메리츠화재해상보험(주)는 FY2022 3Q 기준 현재 총 1,209건의 소송(소송가액 약 1,096억원)에 피고로 계류되어 있습니다. 해당 소송의 결과는 FY2022 3Q 기준 현재 정확하게 예측할 수는 없으나, 메리츠화재해상보험(주)는 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액을 보험업회계처리준칙 제15조(책임준비금) 규정에 따라 지급준비금으로 적립하고 있어, 소송으로 인한 불확실성은 일정부분 감소할 것으로 판단됩니다.
향후 법정 소송이 이어지거나 동 소송에서 패소할 경우에는 메리츠화재해상보험(주)의 영업 및 재무상태에 불리한 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
6-2) 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험현재 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠캐피탈(주)가 FY2022.3Q 기준 현재 계류중인 중요한 소송사건은 소송가액 19,468백만원인 2건(연결기업 원고: 0건) 및 다수의 채무자를 상대로 하는 채권회수를 위한 소송이 있습니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
7) 제재에 따른 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있습니다.
8) 자회사 메리츠자산운용(주)의 매각 관련 위험메리츠자산운용(주)는 2008년 5월 6일 설립된 종합자산운용사로 투자자문 및 투자일임업무를 주된 영업으로 하고 있습니다. 설립 당시 메리츠종합금융의 자산운용부문이던 사업체를 2009년 2월 집합투자업 등 종합운용사로 재인가 등록하였으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 100% 지분을 보유한 완전자회사입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 메리츠자산운용(주)의 매각 절차를 진행하고 있습니다. 당사가 보유한 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. 현재 진행 중인 매각 절차와 관련해서는 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정이니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.
9) 대규모 투자 관련 위험최근 메리츠증권㈜는 롯데건설㈜와 1조 5,000억원 규모의 투자 협약을 진행하였습니다. 이에 롯데그룹계열사와 메리츠금융그룹 등이 공동으로 유동화 SPC 앞 대출을 실행하고 유동화 SPC가 개별 사업법인들이 발행하는 롯데건설㈜ 보증부 유동화증권(ABCP 및 ABSTB)을 매입하는 구조로 금융이 진행되었습니다. 메리츠증권㈜가 주관하여 메리츠증권㈜, 메리츠캐피탈㈜ 등이 선순위 대출 9,000억원에 참여하였고, 롯데물산㈜, 롯데호텔㈜ 및 롯데정밀화학㈜ 등 롯데 그룹 주요 계열사들이 후순위 대출 6,000억원에 참여하였습니다. 금번 협약과는 별개로 메리츠금융그룹은 향후에도 그룹차원의 공동 투자를 진행할 계획이 있으며, 향후 구체적인 사항이 결정될 경우 관련 법령에 의거 절차를 진행할 예정이고, 관련 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정입니다. 금번 롯데건설㈜와의 협약을 통해 매입하는 유동화증권에 대하여 롯데건설㈜가 신용보강을 제공한 점, 메리츠금융그룹 등이 선순위 대주인 점 등을 고려 시 손실 발생 위험은 크지 않으며, 향후 그룹차원의 대규모 투자시에도 이처럼 손실 발생 위험을 낮추는 투자 구조를 통해 진행할 것이기는 하나, 국내 경기 불확실성이 높아지고 부동산시장 둔화 현상이 지속되는 경우 그룹 전반의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[완전자회사 메리츠증권(주)의 회사위험]
1) 수익성 관련 위험
2022년의 경우, 인플레이션 우려에 따른 기준금리 인상 등 대내외 악재 속에서 상반기 증권시장 부진으로 거래량이 크게 줄었지만, 메리츠증권(주)는 IB와 금융수지 부분에서 고른 실적을 달성하며, 2022년 3분기 기준 당기순이익은 전년동기 대비 약 11.0% 증가한 6,583억원을 기록하였습니다. 2020년 4월 5일 종금계정 라이선스 만료에 따라, 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 기존 IB 중심의 사업모델 유지를 위한 자본확충을 목적으로 2017년 6월 30일 총 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS를 발행하였습니다. 전체 제1차부터 제8차까지 총 8개의 트렌치로 발행된 전환상환우선주(RCPS)는 명목 만기가 없고, 조기상환을 유도하는 금리 스텝업(step-up) 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류되고 있습니다. 다만, 2022년도 연도말을 기준으로 현재 메리츠증권(주)는 기발행 RCPS에 대한 상환을 모두 마쳤습니다. 전환우선주 제3차가 일부 전환되긴 하였으나, 나머지 전환상환우선주 제5차부터 제8차까지 2022년 12월 29일 자로 상환을 완료하였으며, 상환으로 인해 해당 전환상환우선주에 대한 메리츠증권(주)의 배당금 지급을 위한 미래 현금흐름 유출 발생 가능성은 감소하였으나, 상환에 따른 현금흐름의 유출이 발생하였으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
2) 자본적정성 관련 위험 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 메리츠증권(주)의 영업용 순자본비율은 FY2022.3Q 기준 180.4%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 FY2022.3Q 기준 800.9%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만, 메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
3)
자산건전성 관련 위험FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 5.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 5.9조원 규모로 연결기준 자기자본 대비 105.1%이며 약정잔액 기준으로는 자기자본 대비 63.6% 입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 메리츠증권(주)가 제공하고 있는 약정잔액이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.
4) 보유자산의 구성 관련 위험
2022년 3Q 연결 재무제표 기준 메리츠증권(주)가 보유중인 금융자산의 상당부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약 27.5조원에 달합니다. 이는 총자산(약 61.6조원)의 약 44.6% 수준이며, 그 중 약 56.6%는 채권으로 구성되어 있습니다. 채권의 대부분이 국공채 및 특수채 또는 AAA등급 이상의 채권으로 구성되어 있어 메리츠증권(주) 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나, 채권의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
5) 유동성 및 차입구조 관련 위험메리츠증권(주)는 2022년 3분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 125.0%로 증권업계 평균 127.0%보다 소폭 낮은 수준을 기록하고 있으며, 메리츠증권(주)의 외부차입부채는 2022년 2분기말 별도기준 13.6조원으로 총자산 대비 28.1%를 차지하고 있습니다. 현재 코로나19 재확산 및 글로벌 금융시장 불확실성 확대 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 자금조달 60.9조원 중 RP매도(23.09%) 및 사채(15.51%)가 높은 비중을 높은 비중을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 평균잔액에서 11.88%를 차지하는 매도파생결합증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
6) 우발채무 관련 위험 FY2022.3Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠증권(주)가 FY2022.3Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 27건(연결기업 피고 18건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 85,752백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
8) 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험 당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 반기말 4.6조원(자기자본 대비 312.09%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2022년 반기말 1조 7,176억원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 10,148억원에서 2022년 반기말 2조 8,434억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
9) 소송 및 제재 관련 위험 FY2022.3Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠증권(주)가 FY2022.3Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 27건(연결기업 피고 18건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 85,752백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 증권신고서 제출일 현재 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 메리츠증권(주)의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
10) 부동산 PF대출 규제 관련 위험금융위원회 등 금융당국은 부동산PF 익스포져가 여타 부동산금융 익스포져에 비해 사업성 의존도가 높아, 부동산시장 여건에 민감하게 반응할 수 있고, 따라서 적절한 리스크관리가 수반되지 않거나 부동산금융 관련 수익 및 위험 배분이 왜곡될 경우 금융시스템의 안정성을 저해할 소지가 있다고 판단하였습니다. 이에, 금융당국은 2019년 12월 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의 "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다. 이와 같은 부동산 PF대출 관련 규제 등은 메리츠증권(주)의 부동산 관련 영업 활동에도 영향을 미칠 수 있습니다. 단, 이와 관련하여, 메리츠증권(주)의 부동산PF 채무보증 비중은 지속적으로 축소되고 있는 상황이며, 부동산PF 대출의 경우 선순위가 91%(대부분의 LTV는 평균 약 48% 수준) 입니다. 또한, 부동산 PF 채무보증 중 미인출 한도대출은 PF 사업장의 분양율이 일정 수준을 넘을 경우 인출될 가능성이 낮아져 당사에 미치는 영향이 크지 않고, PF 대출 유동화의 경우 기초자산이 건전하고 만기가 다양하게 분산되어 있어, 일시에 대규모로 상환이 어려워질 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 하지만, 부동산PF의 특성 상 단기간 내에 경기침체 또는 자산가격 하락 등으로 부동산 시장이 급격하게 위축될 경우 메리츠증권(주)의 부동산 PF 관련 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성도 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
11) 계열회사 간의 거래 관련 위험 메리츠화재해상보험(주)는 2022년 11월 10일 개최한 정기 4회 이사회결의를 통해 메리츠증권(주) 선순위채권 매입한도 부여의 건을 승인하였습니다. 이에 따라, 메리츠증권(주)가 2022년 11월 25일 발행한 무보증 선순위 회사채 2,300억원 중 1,000억원에 대하여 메리츠화재해상보험(주)는 매입을 완료하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 메리츠증권(주) 회사채 매입 관련하여, 보험업법 제111조 제4항, 보험업법시행령 제57조 제4항 및 보험업감독규정 제5-5조 제2항에 의거 회사채 매입일(11/25) 7일 이내에 금융위원회에 보고 및 회사 홈페이지에 공시를 진행하였으므로, 자세한 내용은 메리츠화재해상보험(주) 홈페이지 내 수시경영공시를 참고해주시길 바라겠습니다.

기타 투자위험

1) (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험(주)메리츠금융지주 주가의 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히 본건 주식교환을 위한 신주 발행으로 인해 (주)메리츠금융지주 주식가치변동 위험에 노출될 가능성이 있음을 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 본건 주식교환이 종료되면 메리츠증권(주) 기명식 보통주식 1주는 (주)메리츠금융지주 기명식 보통주식 0.1607327주로 전환됩니다. 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정되며, 이에 따라 메리츠증권(주) 의 주주들이 주식교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험이 존재합니다.
2) 메리츠증권(주) 주권 거래 정지 관련 위험완전자회사가 될 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 주권실효통지ㆍ공고 만료일은 2023년 04월 04일로 예정되어 있으며, 이에 따라 주권실효통지ㆍ공고 만료일의 전영업일부터 메리츠증권(주)의 상장폐지예정일(2023년 04월 03일 ~ 2023년 04월 24일)까지 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 매매거래가 정지될 예정이오니 메리츠증권(주)의 주주께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
3) 법령 및 규제환경 변동 가능성 메리츠금융지주 및 자회사는 변동 가능한 법령 및 규제환경 하에서 영업을 영위하고 있으며, 해당 규정 위반시 벌칙 및 기타 규제 조치를 받을 수 있습니다.
4) 거래소의 관리감독기준 강화 추세최근 (주)메리츠금융지주와 같은 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 (주)메리츠금융지주가 상장규정 등 관련규정을 위반할 경우 한국거래소로부터 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 위험이 있습니다.
5) 공시심사 과정에서 정정 가능성금번 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다.
6) 투자 판단 및 결과는 투자자에게 귀속상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 또한 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다.
7) 메리츠증권(주) 상장폐지 관련 위험(주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환 이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 경우 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정입니다. 다만, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계 기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다. 또한 메리츠증권(주)가 상장폐지되기전에 주식의 포괄적 교환을 통해 (주)메리츠금융지주의 보통주를 교부받거나 주식의 포괄적 교환을 반대할 시 주식매수청구 행사를 통해 현금(주식매수청구가격)이 지급될 예정입니다. 이처럼 메리츠증권(주)가 상장폐지되기 전에 투자자들의 투자자금을 회수할 수 있는 기회가 제공되오니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.
8) 추가 자금 소요 관련 위험㈜메리츠금융지주와 메리츠증권㈜는 본 주식교환 과정에서 주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있으며, ㈜메리츠금융지주는 메리츠증권㈜가 보유한 자기주식 중 이익소각 예정인 자기주식 21,860,000주를 제외한 기타 자기주식 36,936,493주를 매수할 예정입니다. 이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식 교환에 지장을 초래할 수 있으며, 해당 주식의 매수를 위해 상당한 금액의 지출이 발생하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
9) 주식교환 과세 관련본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세(금융투자소득세가 예정대로 2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음. 이하 같음)가 과세될 수 있고 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세0.35%가 과세될 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다. 다만, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세의 과세 이연이 적용되고, 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나, 추후 동법 동조 제2항 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년 이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시고 자세한 면세 범위 및 절차는 아래를 참고하시기 바랍니다.
10) 상호주로서 무의결권 관련자회사인 메리츠증권(주) 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식과 관련하여 이전 받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식 은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다.
11) 이익 소각 절차 관련 위험금번 주식의 포괄적교환 후 메리츠증권(주)는 모회사가 될 (주)메리츠금융지주의 주식을 보유하는 것을 최소화하기 위해, 주식교환일 이전 기 보유하고 있는 메리츠증권(주) 자기주식 21,860,000주는 이익 소각할 예정입니다. 해당 기보유 자기주식의 경우 이익소각에 해당하여 이사회 결의만으로 소각이 가능합니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
12) 주주환원정책 이행 불확실성 관련 위험(주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항 공정공시를 통해 "자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립"을 공시하였습니다. (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 최근 3개년 주주환원율 평균은 각각 27.6% 및 39.3%이며, 자기주식 취득 신탁계약의 최근 3개년 평균 이행율은 각각 99.9% 및 99.8% 수준으로, 양사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위하여 노력을 지속하였습니다. (주)메리츠금융지주는 금번 수립된 주주환원정책을 중기적으로 지속할 예정이나, 법률과 규정에 제한이 있거나 감독당국의 규제가 있을 경우, 그 원칙을 하회할 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
13) 상호주 처분에 따른 (주)메리츠금융지주 주식가격 하락 위험메리츠증권(주)는 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득하는 자기주식에 대하여 배정된 (주)메리츠금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 본 공시서류 제출일 현재 주식매수청구권 행사 규모를 예측하기는 어려우나, 예기치 않게 대규모의 주식매수청구권이 행사 될 경우 금융지주회사법에 따른 처분의무에 따라 메리츠증권㈜가 (주)메리츠금융지주 주식을 대량 매도할 가능성이 존재하며, 이는 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
14) 금융지주회사법 제62조의2 제2항 특례규정 적용에 따른 위험본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정함에 따라, 상법 360조의8에서 정하는 주식교환의 날 1월전에 주권의 실효절차 공고하는 것 대비 약 20일 가량 및 상법 제374조의2에서 정하는 2개월 이내에 주식을 매수해야하는 것 대비 약 한 달 가량 일정이 단축될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 금융지주회사법 제62조의2 제3항의 규정에 의하여 산정된 주식의 매수가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

합병등 관련 투자위험

(1) 주식 교환 승인 이사회 또는 주주총회에서 주식교환이 무산될 가능성(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본건 주식교환계약의 승인 안건이 부결된 경우 주식교환계약은 당사자들의 별도의 조치 없이도 당연히 소급하여 효력을 상실하며, 그에 따라 주식의 포괄적 교환은 무산될 수 있습니다.
(2) 주식교환 계약 변경 및 해제 관련 위험주식의 포괄적 교환 계약상 다음의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 본 주식의 포괄적 교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.
(3) 과도한 주식매수청구권 행사로 인한 위험주식매수청구권 행사대상이 되는 주식수가 상당한 정도에 이를 경우 주식교환의 비용이 증가됨은 물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태에 영향을 줄 수있습니다.
(4) 소액주주들의 소송제기 관련 위험주식교환 당사회사의 일부 소액주주들이 주식교환 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유로 본 주식교환에 대하여 주식교환 무효의 소를 제기할 가능성이 있습니다.

II. 형태

형태
주식교환

III. 주요일정

이사회 결의일
2022년 11월 21일

계약일
2022년 11월 21일

주주총회를 위한 주주확정일
2023년 02월 03일

승인을 위한 주주총회일
2023년 03월 08일

주식매수청구권행사 기간 및 가격
시작일
2023년 03월 08일

종료일
2023년 03월 28일

(주식매수청구가격-회사제시)
주식회사 메리츠금융지주 : 25,636원메리츠증권 주식회사 : 4,109원

[ 메리츠금융지주 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주식매수청구대금 지급일주식교환일주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일주식추가상장예정일(예정)
[ 메리츠증권 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주권실효통지ㆍ공고일주식매수청구대금 지급일주권실효통지ㆍ공고 만료일주식교환일매매거래 정지기간(예정)상장폐지일(예정)

2022년 11월 21일2023년 01월 19일2023년 02월 03일2023년 02월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일2023년 03월 08일2023년 03월 08일 ~ 03월 28일2023년 04월 03일2023년 04월 05일2023년 04월 06일2023년 04월 25일2022년 11월 21일2023년 01월 19일2023년 02월 03일2023년 02월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일2023년 03월 08일2023년 03월 08일 ~ 03월 28일2023년 03월 29일2023년 04월 03일2023년 04월 04일2023년 04월 05일2023년 04월 03일 ~ 04월 24일2023년 04월 25일

주1) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하여 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주주에게 각각 주식매수청구권이 부여됩니다.주2) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 2023년 02월 03일을 기준일로 설정하므로, 장내거래의 경우 2023년 02월 01일까지 매수계약이 체결되고 2023년 02월 03일까지 대금이 결제되어 주식을 취득한 주주에 한하여 2023년 03월 08일 주주총회에서 의결권이 부여됩니다. 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.주3) 상기 일정은 증권신고서 제출일 현재의 예상 일정이며, 증권신고서에 대한 관계기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉 관계기관과의 협의나 심사 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 관련 일정을 결정하여 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.주4) 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다. 주5) 본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행하는 바, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주권실효통지ㆍ공고예정일은 주식교환일 5일전까지로 단축할 수 있습니다.

IV. 평가 및 신주배정 등

(단위 : 원, 주)

비율 또는 가액
(주)메리츠금융지주회사 : 메리츠증권(주) = 1 : 0.1607327

외부평가기관
해당사항 없음

발행증권
종류
수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액

기명식보통주
36,629,088
500
27,132
993,820,415,616

지급 교부금 등
단주 매각대금 지급 외에는 별도의 교부금 지급은 없습니다.

주1) 자본시장법 시행령 제176조의6에 의하여 본건 주식교환에 대해서는 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.주2) 주식교환계약내용에 따라 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주회사 : 메리츠증권(주) = 1 : 0.1607327이며, 소수점여덟째자리 이하에서 절사하였습니다.주3) (주)메리츠금융지주는 본 주식교환의 대가로 메리츠증권(주) 주주((주)메리츠금융지주 제외)에게 36,629,088주를 새로 발행할 예정입니다. 다만 위 발행주식수는 본 주식교환일 이전에 메리츠증권(주) 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 메리츠증권(주)의 자기주식에 대한 신주 배정 등의 사유로 인하여 변경될 수 있습니다.주4) 메리츠증권(주) 주주들의 주식매수청구를 통해 취득한 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다.주5) 본건 주식교환일 현재 (주)메리츠금융지주가 소유하고 있는 메리츠증권(주) 발행주식 328,355,866주에 대해선 신주를 배정하지 않습니다.

V. 당사회사에 관한 사항 요약

(단위 : 백만원, 주)

회사명
(주)메리츠금융지주
메리츠증권(주)

구분
완전모회사
완전자회사

발행주식수
보통주
127,571,822
615,040,579

우선주
-
-

총자산
2,429,900
48,364,959

자본금
71,443
776,179

주1) 발행주식수는 본 증권신고서 제출일 현재의 기준을 작성한 것이며, 총자산과 자본금은 2022년 3분기말 별도재무제표상 수치입니다.

주2) 2022년 3분기말 연결재무제표상 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 총자산은 각각 91,037,220,230,397원 및 61,632,486,852,011원입니다.

VI. 그 외 추가사항

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(주식교환ㆍ이전 결정)-2022.12.05

【기 타】
본 주식의 포괄적 교환거래 후 완전자회사가 될 메리츠증권(주) 관련 주요사항보고서는 2022년 12월 05일 전자공시되었으니 참조하시기 바랍니다.

제1부 주식의 포괄적 교환ㆍ이전의 개요

I. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전에 관한 기본사항

1. 주식교환의 목적

가. 주식교환의 상대방과 배경

1) 주식교환 당사회사의 개요

완전모회사가 되는 회사

상호

주식회사 메리츠금융지주회사

소 재 지

서울특별시 강남구 강남대로 382

대표이사

김용범

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가 되는 회사

상호

메리츠증권 주식회사

소 재 지

서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC

대표이사

최알렉산더희문

법인구분

유가증권시장 상장법인

2) 주식교환의 배경

(주)메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초로 설립된 보험지주회사로 메리츠화재해상보험(주)의 지분 60.9% 및 메리츠증권(주)의 지분 53.4%를 보유하고 있으며, 양사의 최대주주 입니다.

글로벌 경제 환경이 2008년 금융위기 이후 저성장, 저금리에서 저성장, 고금리의 시대로 전환됨에 따라 미래 투자 불확실성이 높아지고, 금융시장의 변동성이 급격히 확대되고 있습니다. 여기에 금융사간의 사업 영역이 허물어지고 융복합되고 있어 경쟁이 심화되고 있습니다. (주)메리츠금융지주는 이러한 사업 환경 변화를 적극적으로 대응하고 주주가치를 제고하기 위해 그룹 내 자본의 효율적 배분과, 신속한 경영의사 결정이 그 어느 때보다 중요하다고 판단한 바, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전 자회사로 편입하는 본 주식교환을 결의하게 되었습니다.본 건 주식교환과 병행하여 (주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주)와 주식의 포괄적 교환을 진행 중에 있습니다. (주)메리츠금융지주 및 메리츠화재해상보험(주)는 2023년 01월 05일 임시 주주총회를 통해 해당 주식교환에 대한 승인을 완료하였으며, 2023년 02월 01일 주식교환을 진행 예정 중에 있습니다. 자세한 사항은 (주)메리츠금융지주가 2023년 01월 02일 공시한 투자설명서 및 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)가 2022년 12월 05일 공시한 주요사항보고서를 참고하시길 바랍니다.

이에 (주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주) 주주들에게 1주당 1.2657378주 및 0.1607327주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법으로 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환하고자 합니다. 3) 우회상장 해당여부 : 해당사항 없음

나. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과본 주식교환 완료 시 (주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)의 완전 자회사 편입을 통해 1) 양사의 견조한 수익성과 유동성을 내재화하여 그룹 전반의 유기적인 재무 유연성을 발휘하고, 2) 각 사의 전문성이 합쳐져 시너지 효과를 극대화시키며, 3) 주주간 이해상충 관계를 해소하고 의사결정의 간소화를 통해 안정적이고 효율적인 경영체계를 확립하고자 합니다.

이를 통해 급변하는 금융시장 환경 하에서도 안정적이고 지속적인 주주환원 정책을 펼쳐 나감으로써 메리츠 그룹 경영 최우선 철학인 주주가치 제고를 강화하고자 합니다.금번 주식교환계약에 따라, 본 주식교환 이전에 취임한 (주)메리츠금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 모두 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.

2) 회사의 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

(주)메리츠금융지주의 경우 신주 발행에 따라 자본확충 및 일부 그룹 경영지표(ROE, 이중레버리지비율, 부채비율 등)의 개선효과를 기대 할 수 있습니다. 또한 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 100% 자회사 전환으로 인한 지배주주 당기순이익 증가효과를 기대할 수 있습니다.

메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되나, 지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 영업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다.(주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환함으로써 자회사 자본 배분의 효율성을 증대시키고, 자회사의 우수한 영업현금흐름을 내재화하여 지주의 재무유연성을 증가시키며, 결과적으로 그룹 내 계열사 간 일체성을 강화시켜 경영체계의 효율성을 증가시킬 것으로 기대하고 있습니다.
다. 향후 회사 구조 개편에 관한 계획

(주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주)로부터 인적분할을 통해 2011년 3월 28일 설립된 非은행지주회사입니다. 메리츠화재해상보험(주)는 1922년 10월 1일 조선화재해상보험주식회사라는 명칭으로 설립된 후, 1950년에 동양화재해상보험으로 사명을 변경하였고, 1956년 9월 증권거래소에 상장하였으며, 2005년에 현재의 사명인 메리츠화재해상보험주식회사로 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사라는 명칭으로 설립된 후, 1992년 1월 15일에 유가증권시장에 상장되었으며, 2009년 12월 메리츠종합금융(주)와 합병 후 2010년 4월 사명을 메리츠종금증권으로 변경하였으며, 2020년 4월에 현재의 사명인 메리츠증권 주식회사로 변경하였습니다. 본 증권신고서 제출일 현재 메리츠금융지주가 보유하고 있는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 지분은 60.9% 및 53.4% 입니다. 본 증권신고서 제출일 기준 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)가 보유하고 있는 자기주식은 각각 전량 주식교환일 전 소각 또는 처분될 예정임에 따라, (주)메리츠금융지주가 보유하고 있는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 지분은 일부 변동 가능합니다. (주)메리츠금융지주는 보다 효율적인 경영체계 확립을 위하여 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)와 주식의 포괄적 교환을 위한 주식교환계약을 체결하고 위 주식교환 절차를 통해 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환할 계획입니다.금번 거래를 통해 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 그룹 내 다양한 계열사와의 협업 및 국내외 네트워크 강화를 통한 효율성 증대에 집중할 계획입니다. 아울러, (주)메리츠금융지주는 종속회사의 경영관리, 금융그룹 전략 수립 등의 역할을 수행함으로써 사업 자회사간 시너지 효과 창출을 조정하는 역할을 담당할 예정입니다.메리츠자산운용(주)는 2008년 5월 6일 설립된 종합자산운용사로 투자자문 및 투자일임업무를 주된 영업으로 하고 있습니다. 설립 당시 메리츠종합금융의 자산운용부문이던 사업체를 2009년 2월 집합투자업 등 종합운용사로 재인가 등록하였으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 100% 지분을 보유한 완전자회사입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 메리츠자산운용(주)의 매각 절차를 진행하고 있습니다. 당사가 보유한 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. 현재 진행 중인 매각 절차와 관련해서는 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정이니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.
2. 주식교환 상대방회사의 개요

가. 회사의 개황1) 회사의 개요

구 분

내 용

상호

메리츠증권 주식회사

설립연도

1973년 2월 24일 한일증권 주식회사 설립1992년 1월 15일에 유가증권시장 상장2010년 4월 메리츠종금증권으로 사명 변경2020년 4월 현재 사명인 메리츠증권 주식회사로 변경

주소

서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC

전화번호

02-785-6611

홈페이지 주소

http://home.imeritz.com

주요사업

금융투자업 및 이와 관련된 겸영업무ㆍ부수업무

2) 임직원 현황① 임원 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최희문(최알렉산더희문)
남
1964.10
대표이사 부회장
사내이사
상근
대표이사
앰허스트대 경제학 스탠포드대 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 상무(홍콩,서울,싱가폴&런던) 골드만삭스 상무(홍콩) 삼성증권 캐피털마켓사업본부장 전무 메리츠증권 부사장 메리츠증권 대표이사 사장
-
-
계열사 임원
2009.10.19~
-

남준
남
1968.01
상무
사내이사
상근
경영지원본부장
단국대 경영학 LEEDS대 MBA 메리츠증권 인사총무팀장 부장 메리츠증권 인사결제담당 상무보
17,424
-
계열사 임원
2002.09.02~
-

구정한
남
1970.12
이사
사외이사
비상근
감사위원회위원 리스크관리위원회위원 보수위원회위원장
고려대 독어독문학 고려대 대학원 경제학 석사 코넬대 경제학 박사 한국금융연구원 중소서민금융연구실 실장 (현) 한국금융연구원 선임연구위원 (현) KDB생명 사외이사 (현) 한국자산관리공사 비상임이사
-
-
계열사 임원
2017.03.24~
-

김현욱
남
1967.03
이사
사외이사
비상근
감사위원회위원장 임원후보추천위원회위원장 보수위원회위원
서울대 경제학 콜롬비아대 경제학 석사 / 박사 SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 KDI 경제전망실 실장 (현) KDI 국제정책대학원 교수 (현) KDI 국제정책대학원 기획처장
-
-
계열사 임원
2019.03.15~
-

이상철
남
1968.10
이사
사외이사
비상근
감사위원회위원 임원후보추천위원회위원 리스크관리위원회위원장
연세대 경영학 연세대 대학원 경영학 석사 / 박사 한국투자증권 사외이사 한국투자금융지주 사외이사 동국대학교 회계학과 교수 (현) 이화여자대학교 경영학과 교수
-
-
계열사 임원
2021.03.18~
-

김기형
남
1965.03
사장
미등기
상근
기업금융사업부문장
홍익대 경제학 고려대 경영전문대학원 석사 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 종합금융사업총괄 전무 메리츠증권 종합금융사업총괄 부사장
-
-
-
2006.06.07~
-

장원재
남
1967.06
사장
미등기
상근
Sales & Trading 부문장
서울대 수학 서울대 대학원 수학 석사 University of Minnesota 수학 박사 메리츠화재 CRO 겸 위험관리책임자 부사장 메리츠금융지주 CRO 부사장 메리츠증권 Sales & Trading부문장 부사장
59,314
-
-
2021.01.01~
-

여은석
남
1971.07
부사장
미등기
상근
프로젝트금융사업총괄본부장
연세대 경영학 성균관대 경영대학원 석사 한국투자증권 팀장 메리츠증권 프로젝트금융사업팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무
-
-
-
2007.06.11~
-

이세훈
남
1973.06
부사장
미등기
상근
IB사업부문장
명지대 건축설계 한양대 대학원 건축과 석사 KB투자증권 부장 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업본부장 전무
-
-
-
2013.05.01~
-

김재교
남
1967.03
부사장
미등기
상근
IND본부장
경북대 신문방송학 유한양행 약품관리부문장 전무이사
-
-
-
2021.10.01~
-

황태영
남
1972.03
부사장
미등기
상근
구조화투자본부장
서울대 경영학 서울대대학원 정책학 석사 크레디트스위스은행 서울지점 지점장 메리츠증권 구조화투자본부장 전무
-
-
-
2017.01.24~
-

김경성
남
1968.08
부사장
미등기
상근
자본시장본부장
성균관대 경영학 삼성증권 팀장 메리츠증권 자본시장본부장 상무보 메리츠증권 자본시장본부장 상무 메리츠증권 자본시장본부장 전무
62,307
-
-
2011.05.01~
-

곽영권
남
1970.07
부사장
미등기
상근
구조화금융사업본부장
성균관대 불문학 건국대 부동산대학원 석사 외환은행 투자금융부 선임전문역 메리츠증권 구조화종금본부장 상무보 메리츠증권 구조화금융사업본부장 상무 메리츠증권 구조화금융사업본부장 전무
-
-
-
2015.12.29~
-

송영구
남
1966.07
전무
미등기
상근
리테일사업부문장
단국대 경제학 연세대 경영대학원 석사 메리츠증권 리테일사업총괄 상무
39,609
-
-
2000.07.26~
-

문필복
남
1966.12
전무
미등기
상근
광화문금융센터장
제주대 법학 메리츠증권 광화문지점 상무보 메리츠증권 강북금융센터장 상무
46,205
-
-
2003.05.01~
-

한현철
남
1973.04
전무
미등기
상근
도곡금융센터장
고려대 경영학 대우증권 도곡센터장 NH투자증권 대치WMC지점 상무보대우
-
-
-
2015.07.01~
-

정연일
남
1966.05
전무
미등기
상근
부산금융센터장
동아대 자원공학 대우증권 부장 BS투자증권 리테일본부 상무 메리츠증권 부산금융센터장 상무
16,132
-
-
2014.09.11~
-

박상혁
남
1971.11
전무
미등기
상근
특수여신본부장
단국대 경영학 유진투자증권 부장 메리츠증권 특수여신본부장 상무보 메리츠증권 특수여신본부장 상무
-
-
-
2010.07.27~
-

박성국
남
1967.04
전무
미등기
상근
기업금융사업본부장 투자금융사업본부장
단국대 무역학 삼성생명 수석 메리츠증권 기업여신본부장 상무보 메리츠증권 기업여신본부장 상무
130,000
-
-
2012.04.03~
-

칼 코쉬니스키
남
1971.04
전무
미등기
상근
Global Structured Products 본부장
MIT 기계공학 선더버드 글로벌 경영대학원 MIM 한국투자공사 채권운용팀 책임
-
-
-
2018.01.15~
-

안성호
남
1972.10
전무
미등기
상근
부동산금융사업본부장
고려대 건축공학 대우건설 과장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보 메리츠증권 부동산금융사업본부 상무
-
-
-
2007.10.01~
-

이광훈
남
1967.08
전무
미등기
상근
Global PI 본부장
콜롬비아대 Industrial Engineering 뉴욕대 스턴비즈니스스쿨 Finance(MBA) 국민은행 자본시장본부장 상무대우 Skinfood Cosmetics Trading 상하이 법인장
-
-
-
2017.04.10~
-

이명희
여
1966.01
전무
미등기
상근
강남금융센터 총괄지점장
이화여대 경영학 연세대 MBA 한화투자증권 상무 메리츠증권 강남금융센터 상무
26,741
-
-
2014.04.28~
-

윤헌
남
1966.05
전무
미등기
상근
해외대체투자본부장
서울대 경제학 노스웨스턴대 캘로그 경영대학원(MBA) 도이치증권(서울) 한국 ICG 및 공기업 커버리지 총괄 전무 도이치은행(홍콩) 기업금융 총괄 부회장 DB금융투자 S&T사업부 총괄 부사장
17,043
-
-
2019.05.01~
-

박관표
남
1964.12
전무
미등기
상근
법인영업사업본부장
서울대 외교학 KGI증권 법인본부장 닷넷소프트 부사장 유진투자증권 부장 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무보 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무
-
-
-
2011.06.07~
-

이경수
남
1974.07
전무
미등기
상근
리서치센터장
성균관대 회계학 신한금융금융투자 리서치센터 부장 메리츠증권 리서치센터장 상무보 메리츠증권 리서치센터장 상무
30,372
-
-
2016.01.01~
-

황승화
남
1968.10
전무
미등기
상근
법무본부장
서울대 법과대학 UC 데이비스 로스쿨(LL.M) 석사 대한변호사협회 법률구조재단 이사 법무법인(유한) 태평양 시니어 메리츠증권 법무본부장 상무
21,895
-
-
2018.01.08~
-

유승화
남
1971.08
전무
미등기
상근
리스크관리본부장 위험관리책임자
고려대 통계학 고려대대학원 경영학 석사 유안타증권 기획팀 부장 NH투자증권 투자전략팀/부동산금융2부 부장 흥국자산운용 대체투자본부 이사 메리츠증권 리스크관리본부장 상무
17,620
-
-
2019.01.01~
-

한정원
여
1980.12
전무
미등기
상근
홍보본부장
서울대 독어교육학 SBS 보도본부 정치부 차장대우 대통령비서실 정무수석실 행정관 메리츠증권 홍보본부장 상무 (현)메리츠금융지주 브랜드홍보총괄 전무(겸직) (현)메리츠화재 홍보본부장 전무(겸직)
-
-
-
2019.03.01~
-

박성철
남
1972.11
전무
미등기
상근
IB사업2본부장
고려대 경제학 메리츠증권 투자금융팀 부장 메리츠증권 복합금융팀 영업이사 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업2본부장 상무
52,066
-
-
2008.04.15~
-

이호범
남
1972.08
전무
미등기
상근
프로젝트금융사업1본부장
서강대 독어독문학 메리츠증권 프로젝트금융1팀 부장 메리츠증권 부동산SF팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융1팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트사업1본부장 상무
-
-
-
2007.09.13~
-

이형태
남
1975.04
전무
미등기
상근
프로젝트금융사업2본부장
연세대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업2본부장 상무
-
-
-
2006.06.07~
-

김석순
남
1965.10
상무
미등기
상근
특수투자금융본부장
고려대 법학 동양종금증권 NPL팀 부장 메리츠증권 특수투자금융팀장 상무보
25,757
-
-
2011.01.24~
-

김성범
남
1965.02
상무
미등기
상근
정보보호본부장
고려대 수학 메리츠증권 전산센터장 메리츠금융정보서비스 금융사업본부장 메리츠금융정보서비스 대표이사 (현)메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무(겸직)
107,451
-
-
2014.04.01~
-

허종수
남
1964.11
상무
미등기
상근
전략투자담당
고려대 경제학 메리츠증권 기업여신팀장 영업이사 메리츠증권 기업여신담당 상무보
-
-
-
1990.12.10~
-

김도훈
남
1971.02
상무
미등기
상근
강남프리미엄WM센터장
서강대 경영학 NH투자증권 프리미어블루 강남센터 이사
-
-
-
2019.01.07~
-

이승영
남
1972.10
상무
미등기
상근
자본시장담당
한림대 경영학 맥쿼리은행 상무 메리츠증권 법인채권팀장 영업이사 메리츠증권 자본시장담당 상무보
2,504
-
-
2011.06.01~
-

권동찬
남
1976.07
상무
미등기
상근
트레이딩본부장
서울대 경제학 SC은행 외환파생상품운용팀 상무보 메리츠증권 MPT팀장 운용이사 메리츠증권 트레이딩담당 상무보
18,329
-
-
2016.06.20 ~
-

고효석
남
1969.05
상무
미등기
상근
구조화금융4팀장
한양대학교 영어교육학 메리츠증권 구조화금융1팀 영업이사 메리츠증권 구조화금융4팀 상무보
-
-
-
2016.01.04~
-

구재범
남
1977.05
상무
미등기
상근
구조화상품담당
서울대 화학공학 서울대 대학원 경제학 석사 메리츠증권 구조화상품팀 영업이사 메리츠증권 구조화상품담당 상무보
5,500
-
-
2012.06.04~
-

문성복
남
1974.04
상무
미등기
상근
주식운용본부장
중앙대 경영학 메리츠증권 Multi Strategy 운용팀 운용이사 하나금융투자 AI실 이사 메리츠증권 Alternative Investment팀 운용이사 메리츠증권 Multi Strategy운용팀장 상무보
8,908
-
-
2019.04.01~
-

김한준
남
1965.04
상무
미등기
상근
자본시장상품팀장
서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠증권 자본시장지원팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 금융상품팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 자본시장상품팀장 상무(전문임원)
1,000
-
-
2019.09.09~
-

원용연
남
1976.05
상무
미등기
상근
프로젝트금융4팀장
홍익대 건축학 Texas A&M 건축학 석사 서울과학종합대 대학원 금융공학 석사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융4팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융4팀장 상무보
-
-
-
2013.02.01~
-

윤영구
남
1977.04
상무
미등기
상근
유동화금융담당
서울대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융4팀 차장 메리츠증권 유동화금융1팀 부장 메리츠증권 유동화금융1팀장 영업이사 메리츠증권 유동화금융담당 상무보
-
-
-
2013.05.01~
-

문영관
남
1976.09
상무
미등기
상근
프로젝트금융3팀장
인하대 컴퓨터공학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보
-
-
-
2013.10.11~
-

이원병
남
1976.02
상무
미등기
상근
IB사업3본부장
고려대 통계학 다올투자증권 개발금융사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업3본부장 상무
-
-
-
2023.01.16~
-

김우현
남
1967.06
상무보
미등기
상근
준법감시본부장
연세대 법학 메리츠증권 준법감시인 부장
17,868
-
-
1999.12.01~
-

김태진
남
1968.07
전문임원상무보
미등기
상근
신탁본부장
서울대 경영학 메리츠증권 심사분석팀 차장 메리츠증권 심사분식팀장 부장 메리츠증권 심사분석팀장 관리이사 메리츠증권 심사분석팀장 전문임원 상무보
-
-
-
1994.11.01~
-

박준우
남
1969.12
관리이사
미등기
상근
소비자보호본부장
부산대 경제학 메리츠증권 리스크관리팀 관리이사 (현) 메리츠캐피탈 소비자보호본부장 (겸직)
-
-
-
2012.04.01~
-

주1) 직위, 담당업무는 공시서류 제출일 기준으로 작성주2) 공시서류작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이 신규 선임 및 퇴임 임원 - 선임, 퇴임 : 해당없음 주3) 등기임원의 임기만료일 - 최희문 부회장 : 2025년 정기주주총회까지 - 남준 상무 : 2025년 정기주주총회까지 - 구정한 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지 - 김현욱 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지 - 이상철 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지주4) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략주5) 재직기간은 최초 입사일을 기준으로 작성

② 계열회사 임원 겸직 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)

성 명
회사명
직 책
상근여부

김 성 범
메리츠캐피탈
정보보호최고책임자
상근(미등기)

한 정 원
메리츠금융지주
브랜드홍보총괄
상근(미등기)

메리츠화재
홍보본부장
상근(미등기)

박 준 우
메리츠캐피탈
소비자보호본부장
상근(미등기)

③ 직원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사관리
남
100
1
104
5
204
8.2
28,260,266
149,039
28
7
35
-

본사관리
여
141
1
88
8
229
6.2
16,289,402
75,104
-

본사영업
남
14
-
363
-
377
4.3
128,481,997
381,616
-

본사영업
여
21
-
54
-
75
5.8
12,136,216
175,361
-

지 점
남
196
41
313
41
509
6.7
58,948,943
117,004
-

지 점
여
100
12
57
7
157
9.2
9,578,932
65,319
-

합 계
572
55
979
61
1,551
6.4
253,695,755
174,153
-

주1) 직원수 및 평균근속연수, 연간급여 총액은 2022년 09월 30일 재직자 기준으로 작성주2) 연간급여총액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액주3) 1인 평균 급여액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30)의 매 월말 재직자 기준 월별 평균 급여액의 합주4) '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률' 제4조 및 '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률 시행령' 제3조에 따른 기간제근로자 사용기간 제한의 예외에 해당하는 직원은 기간제근로자에 포함

나. 주요주주 현황1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 01월 18일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)메리츠 금융지주
최대주주 본인
보통주
328,355,866
48.17
328,355,866
53.39
-

조정호
최대주주의 최대주주
보통주
6,424,646
0.94
6,424,646
1.04
-

조효재
기타
보통주
320,341
0.05
320,341
0.05
-

남 준
계열사 임원
보통주
0
0.00
17,424
0.00
신규선임

장 철
계열사 임원
보통주
0
0.00
6,447
0.00
신규선임

계
보통주
335,100,853
49.15
335,124,724
54.49
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 기초 발행주식총수 681,730,579주, 기말(기준일) 발행주식총수 615,040,579주 기준 (2022.03.24, 2022.06.30, 2022.11.18 자기주식 이익소각에 따라 보유주식 수 변동 없이 지분율 변동)주2) 상기 관계의 '기타'는 『금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령』 제3조 제1항2호 다목에 해당
주3) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함
2) 최대주주의 주요경력 및 개요

① 최대주주의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)메리츠금융지주
14,217
김용범
0.03
-
-
조정호
75.81

주) 출자자수는 2021년말 기준 주주명부상 총 주주수

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.03.30
김용범
0.03
-
-
조정호
68.97

2020.05.29
김용범
0.03
-
-
조정호
72.17

2022.03.11
김용범
0.03
-
-
조정호
73.80

2022.06.23
김용범
0.03
-
-
조정호
75.07

2022.09.06
김용범
0.03
-
-
조정호
75.81

주) 2018.3.30, 2020.5.29, 2022.3.11, 2022.06.23, 2022.09.06부 메리츠금융지주의 발행주식총수 감소(이익소각)에 따른 지분율 변동사항임.

② 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

㈜메리츠금융지주

자산총계

2,327,968

부채총계

726,490

자본총계

1,601,478

매출액

254,574

영업이익

228,130

당기순이익

219,801

※ 상기 현황은 ㈜메리츠금융지주의 제12기 사업보고서상의 별도재무제표 기준임

③ 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

메리츠증권(주) 최대주주인 (주)메리츠금융지주는 2011년 3월 28일에 메리츠화재해상보험(주)의 회사 분할을 통해 설립된 국내 최초의 보험지주회사로 타 회사 주식소유를 통한 실질적인 지배 외에는 독자적인 사업을 영위하지 아니하는 순수지주회사입니다. 금융기관 및 금융업 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 자회사등으로 두고 있으며, 자회사등에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 사업목적으로 하고 있습니다.(주)메리츠금융지주의 주요 사업 내용은 다음과 같습니다. - 자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와 손자회사가 지배하는 회사 포함, 이하 같음)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 - 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 - 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

- 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사 - 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 - 자회사등에 대한 자금지원 - 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 - 자회사등과 공동상품의 개발 ·판매를 위한 사무지원등 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사등으로부터 위탁 받은 업무

- 자회사등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

- 경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가 ·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

- 업무용 부동산의 소유 및 자회사등에 대한 임대

- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무 대행

- 기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무
④ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 현황

- 해당사항 없음

다. 최근 3년간 요약재무정보 및 외부감사 여부

1) 메리츠증권(주)의 재무제표
① 메리츠증권(주)의 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

자 산

1. 현금및예치금
3,714,736
3,817,859
2,222,507

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
27,546,878
26,982,344
24,740,242

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,967,711
3,242,998
648,920

4. 관계(공동)기업투자
1,753,334
1,512,864
1,666,295

5. 대출채권
12,355,005
14,302,472
11,177,655

6. 리스자산
1,798,986
1,559,536
1,300,299

7. 유형자산
35,105
37,914
43,119

8. 투자부동산
504,913
151,171
6,839

9. 무형자산
54,201
40,076
39,658

10. 순확정급여자산
-
87
-

11. 법인세자산
223,678
208,694
182,271

12. 기타자산
7,677,940
2,252,224
1,819,186

자 산 총 계
61,632,487
54,108,239
43,846,991

부 채

1. 예수부채
2,712,780
2,564,608
1,954,875

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
19,953,715
11,018,914
7,849,761

3. 차입부채
25,531,591
32,166,837
26,474,745

4. 충당부채
24,712
20,974
16,037

5. 순확정급여부채
1,401
-
332

6. 법인세부채
104,550
177,292
178,776

7. 기타부채
7,463,512
2,825,199
2,583,683

부 채 총 계
55,792,261
48,773,824
39,058,209

자 본

1. 자본금
776,179
776,179
776,140

2. 신종자본증권
844,661
694,741
249,886

3. 기타자본구성요소
684,369
1,270,246
1,548,087

4. 기타포괄손익누계액
139,805
152,775
122,064

5. 이익잉여금
3,270,767
2,316,029
1,918,191

지 배 주 주 지 분
5,715,781
5,209,970
4,614,368

비 지 배 주 주 지 분
124,445
124,445
174,414

자 본 총 계
5,840,226
5,334,415
4,788,782

부 채 및 자 본 총 계
61,632,487
54,108,239
43,846,991

주) 상기 연결요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었음
②메리츠증권(주)의 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

영 업 수 익
42,835,397
23,247,386
16,604,878

영 업 비 용
42,011,955
22,298,447
15,776,879

영 업 이 익
823,442
948,939
827,999

법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익
887,043
1,047,200
767,167

연 결 당 기 순 이 익
658,290
782,925
565,134

1. 지배주주지분당기순이익
653,790
774,869
558,266

2. 비지배주주지분당기순이익
4,500
8,056
6,868

연 결 총 포 괄 손 익
645,320
814,027
599,799

1. 지배주주지분총포괄이익
640,820
805,971
592,931

2. 비지배주주지분총포괄이익
4,500
8,056
6,868

기본주당이익 (원)
1,091
1,201
865

희석주당이익 (원)
1,040
1,129
804

연결에 포함된 회사수 (개)
213
195
135

주) 상기 연결요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었음

2) 외부감사 여부

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제51기 3분기(당분기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다.
해당사항 없음

제50기(전기)
삼정회계법인
적정
회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다 우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다.
1. 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가2. 대출채권 대손충당금

제49기(전전기)
삼정회계법인
적정
회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다.
1. 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가2. 대출채권 대손충당금

3. 주식교환 형태

가. 주식의 포괄적 교환 여부메리츠금융지주는 주식의 포괄적 교환의 방식으로 자회사인 메리츠화재 및 메리츠증권을 완전자회사화 하려고 합니다.

[주식교환 전/후 메리츠금융지주의 주요 계열회사 및 지배구조]

<교환 전>

지분구조도(교환 전).jpg
지분구조도(교환 전)

주) 주요 계열회사만 표시하였으며, 전체 계열회사에 관한 내용은 "제2부 당사회사에 관한 사항"을 참고하여 주시기 바랍니다.

<교환 후>

지분구조도(교환 후).jpg
지분구조도(교환 후)

주) 주요 계열회사만 표시하였으며, 전체 계열회사에 관한 내용은 "제2부 당사회사에 관한 사항"을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 소규모주식교환, 간이주식교환 여부 및 근거

본 교환은 소규모주식교환, 간이주식교환에 해당하지 않습니다.다. 주식의 포괄적 교환 후 존속하는 회사의 상장계획에 관한 사항
주식의 포괄적 교환 후 완전모회사가 되는 회사인 (주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환 이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 회사인 메리츠증권(주)는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이지만 주식의 포괄적 교환 이후 2023년 04월 25일자로 상장폐지될 예정입니다. 단, 상장 폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.라. 주식의 포괄적 교환의 방법상 특기할 만한 사항1) 완전모회사와 완전자회사의 일반 주식교환

금번 포괄적 주식교환은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주) 모두 일반 주식교환절차에 따릅니다. 다만, 메리츠증권(주)의 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.한편, 메리츠증권(주)의 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
2) 주식교환 일정의 단축

본 주식의 포괄적 교환은 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행합니다. 상법상 일정 및 금융지주회사법상 단축 일정은 아래와 같습니다.[ 상법 및 금융지주회사법에 따른 일정 비교 ]

구분

상법

금융지주회사법

주식교환계약서 등의 공시 시점

주식교환 승인 주주총회 결의일의 2주전부터

주식교환 승인 주주총회 결의일의 7일전부터

주주총회 소집 통지

주주총회일의 2주전

주주총회일의 7일전

반대주주 주식매수청구권

주주총회 결의일 부터 20일 이내

주주총회 결의일부터 10일 이내

주권의 실효절차의 공고

주식교환의 날 1월전에 공고

주식교환의 날 5일전에 공고

반대주주 주식매수청구권 매수가액 지급기한

매수청구기간 종료일로부터 2월 이내

매수청구기간 종료일로부터 1월 이내

주1) 금융지주회사법의 경우, '주식의 포괄적 교환에 관한 특례'에 따라 일정단축주2) 모회사 및 자회사 모두 동일하게 금융지주회사법이 적용본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 (1) 메리츠금융지주의 경우 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정하였고, (2) 메리츠증권(주)의 경우도 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정하였습니다.

다만, 본건 주식교환의 경우 메리츠금융지주는 반대주주의 주식매수청구권 행사기간을 주주총회의 결의일부터 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회 결의일부터 10일 이내로 단축할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 20일 이내의 기간을 적용하였습니다. 또한 (주)메리츠금융지주의 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 권리 주주의 확정을 위한 기준일 설정의 공고기간 및 주주총회의 소집 통지 및 공고기간을 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 위 기준일 및 주주총회일의 7일 전으로 단축할 수 있으나, (주)메리츠금융지주의 정관 제18조 및 제28조가 각 2주간 전 공고를 규정함에 따라 위와 같은 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다. 주식교환계약서 등의 공시시점 또한 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회의 7일 전으로 단축할 수 있으나, 상기 주주총회 소집통지에 맞추어 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다.

이와 더불어, 메리츠증권(주)의 경우도 반대주주의 주식매수청구권 행사기간을 주주총회의 결의일부터 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회 결의일부터 10일 이내로 단축할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 20일 이내의 기간을 적용하였습니다. 또한 메리츠증권(주)의 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 권리 주주의 확정을 위한 기준일 설정의 공고기간 및 주주총회의 소집 통지 및 공고기간을 각 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 위 기준일 및 주주총회일의 7일 전으로 단축할 수 있으나, 메리츠증권(주)의 정관 제13조 및 제21조가 각 2주간 전 공고를 규정함에 따라 위와 같은 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다. 주식교환계약서 등의 공시시점 또한 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회의 7일 전으로 단축할 수 있으나, 상기 주주총회 소집통지에 맞추어 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다.

금융지주회사법 제62조의2 제2항 및 상법 제354조, 제360조의4, 제360조의5, 제360조의8, 제363조, 제374조의2의 내용은 아래와 같습니다.

※ 금융지주회사법 제62조의2 (주식교환 및 주식이전에 관한 특례) ②금융지주회사를 설립(금융지주회사등이 자회사 또는 손자회사를 새로 편입하는 경우를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)하거나 기존 자회사 또는 손자회사의 주식을 모두 소유하기 위한 주식교환 또는 주식이전에 관하여 「상법」의 규정을 적용함에 있어서 동법 제354조 제4항 본문, 제360조의4 제1항 각 호 외의 부분, 제360조의5 제2항, 제360조의9 제2항 본문, 제360조의10 제4항, 제360조의17 제1항 각 호 외의 부분 및 제363조 제1항 본문 중 "2주"는 각각 "7일"로, 같은 법 제360조의5 제1항·제2항 중 "20일"은 각각 "10일"로, 같은 법 제360조의8 제1항 각 호 외의 부분 중 "1월전에"는 "5일전에"로, 동법 제360조의10 제5항중 "주식교환에 반대하는 의사를 통지한 때에는"은 "주식교환에 반대하는 의사를 제4항의 통지 또는 공고의 날부터 7일 이내에 통지한 때에는"으로, 동법 제360조의19 제1항 제2호중 "1월을 초과하여 정한 기간내에"는 "5일 이상의 기간을 정하여 그 기간내에"로, 동법 제374조의2 제2항 중 "2월 이내에"는 "1월 이내에"로 본다.

※ 상법 제354조(주주명부의 폐쇄, 기준일)

④ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간전에 이를 공고하여야 한다. 그러나 정관으로 그 기간 또는 날을 지정한 때에는 그러하지 아니하다.

※ 상법 제360조의4(주식교환계약서 등의 공시)

① 이사는 제360조의3제1항의 주주총회의 회일의 2주전부터 주식교환의 날 이후 6월이 경과하는 날까지 다음 각호의 서류를 본점에 비치하여야 한다.

※ 상법 제360조의5 (반대주주의 주식매수청구권)

① 제360조의3 제1항의 규정에 의한 승인사항에 관하여 이사회의 결의가 있는 때에 그 결의에 반대하는 주주(의결권이 없거나 제한되는 주주를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있다.

※ 상법 제360조의8 (주권의 실효절차)

① 주식교환에 의하여 완전자회사가 되는 회사는 주주총회에서 제360조의3 제1항의 규 정에 의한 승인을 한 때에는 다음 각호의 사항을 주식교환의 날 1월전에 공고하고, 주주 명부에 기재된 주주와 질권자에 대하여 따로 따로 그 통지를 하여야 한다.

1. 제360조의3 제1항의 규정에 의한 승인을 한 뜻

2. 주식교환의 날의 전날까지 주권을 회사에 제출하여야 한다는 뜻

3. 주식교환의 날에 주권이 무효가 된다는 뜻

※ 상법 제363조 (소집의 통지)

① 주주총회를 소집할 때에는 주주총회일의 2주 전에 각 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

※ 상법 제374조의2 (반대주주의 주식매수청구권)

② 제1항의 청구를 받으면 해당 회사는 같은 항의 매수 청구 기간(이하 이 조에서 “매수청구기간”이라 한다)이 종료하는 날부터 2개월 이내에 그 주식을 매수하여야 한다.

마. 주식의 포괄적 교환 이후 완전모회사 및 완전자회사가 되는 회사에 관한 사항

(기준일 :
2023년 01월 18일
)

구분

완전모회사

완전자회사

상호

(주)메리츠금융지주
메리츠증권(주)

본점 소재지

서울특별시 강남구 강남대로 382
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC

현재 상장여부

유가증권시장 상장
유가증권시장 상장

현재 보유주요 자회사

메리츠화재해상보험(지분율 60.90%)메리츠증권(지분율 53.39%)메리츠자산운용(지분율 100%)메리츠대체투자운용(지분율 100%)
메리츠캐피탈(지분율 100.00%)

주1) 본 주식교환 이후에는 메리츠증권(주)는 메리츠금융지주의 100% 자회사가 됩니다.주2) 상기 (주)메리츠금융지주 보유 자회사는 주요 자회사만 나열한 것이며, 전체 보유 자회사에 관한 내용은 (주)메리츠금융지주의 정기보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.주3) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다.

4. 진행일정
본건 주식의 포괄적교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.(주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 경우 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하며, (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.

구 분
일 자

이사회 결의일
2022년 11월 21일

계약일
2022년 11월 21일

주주총회를 위한 주주확정일
2023년 02월 03일

승인을 위한 주주총회일
2023년 03월 08일

주식매수청구권행사 기간 및 가격
시작일
2023년 03월 08일

종료일
2023년 03월 28일

(주식매수청구가격-회사제시)
주식회사 메리츠금융지주 : 25,636원메리츠증권 주식회사 : 4,109원

[ 메리츠금융지주 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주식매수청구대금 지급일주식교환일주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일주식추가상장예정일(예정)
[ 메리츠증권 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주권실효통지ㆍ공고일주식매수청구대금 지급일주권실효통지ㆍ공고 만료일주식교환일매매거래 정지기간(예정)상장폐지일(예정)

2022년 11월 21일2023년 01월 19일2023년 02월 03일2023년 02월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일2023년 03월 08일2023년 03월 08일 ~ 03월 28일2023년 04월 03일2023년 04월 05일2023년 04월 06일2023년 04월 25일2022년 11월 21일2023년 01월 19일2023년 02월 03일2023년 02월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일2023년 03월 08일2023년 03월 08일 ~ 03월 28일2023년 03월 29일2023년 04월 03일2023년 04월 04일2023년 04월 05일2023년 04월 03일 ~ 04월 24일2023년 04월 25일

주1) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하여 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주주에게 각각 주식매수청구권이 부여됩니다.주2) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 2023년 02월 03일을 기준일로 설정하므로, 장내거래의 경우 2023년 02월 01일까지 매수계약이 체결되고 2023년 02월 03일까지 대금이 결제되어 주식을 취득한 주주에 한하여 2023년 03월 08일 주주총회에서 의결권이 부여됩니다. 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.주3) 상기 일정은 증권신고서 제출일 현재의 예상 일정이며, 증권신고서에 대한 관계기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉 관계기관과의 협의나 심사 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 관련 일정을 결정하여 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.주4) 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다. 주5) 본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행하는 바, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주권실효통지ㆍ공고예정일은 주식교환일 5일전까지로 단축할 수 있습니다.

5. 주식교환의 성사조건(주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주) 사이에 주식의 포괄적 교환을 위하여 체결한 2022년 11월 21일자 주식교환계약(이하 “본 주식교환계약”)은 체결과 동시에 효력이 발생하나, 다음과 같은 사유가 발생하는 경우, 당사자들의 별도의 조치 없이 소급하여 그 효력이 상실되거나, 당사자들의 서면 합의로써 변경 또는 해제될 수 있습니다

가. 주식의 포괄적 교환계약의 실효 사유(주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본 주식교환계약의 승인 안건이 부결되는 경우, 본 주식교환계약은 당사자들의 별도의 조치 없이 소급하여 효력을 상실하며, 그에 따라 주식의 포괄적 교환은 진행되지 아니합니다.

나. 주식의 포괄적 교환계약 변경·해제 사유 등1) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령 또는 회계기준에 위배되는 경우, 당사자들은 서면 합의에 의하여 관계 법령과 회계 기준에 적합하게 본 주식교환계약을 변경할 수 있습니다.

2) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약에 정한 다음 중 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면 합의에 의하여 본 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

[제14조 본 계약의 해제](1) 당사자들은 본건 주식교환일 전까지 서면으로 합의함으로써 본 계약을 해제할 수 있다.

(2) 본 계약의 체결 후 본건 주식교환일까지 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 때에는 각 당사자는 상대방 당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다.

① 천재지변 기타 메리츠금융지주 또는 메리츠증권의 재산 및 경영상태에 중대한 부정적인 영향이 발생한 경우

② 정부 또는 관련 기관으로부터 본건 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본건 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령 위반의 결과가 초래될 경우

③ 어느 일방 당사자가 본 계약상의 진술 및 보증, 확약 내지 의무를 중대하게 위반하거나 또는 그에 관한 중대한 불이행이 있고, 그에 관한 상대방 당사자의 서면 시정 요구에도 불구하고 15일 이내에 그 위반 또는 불이행의 치유가 이루어지지 않은 경우(단, 이 경우 해제권은 상대방 당사자만이 행사할 수 있음)

④ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,000억 원을 초과하는 경우

⑤ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠증권이 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,500억 원을 초과하는 경우

(3) 어느 일방 또는 쌍방 당사자가 제4조의 주주총회에서 본 계약 및 본건 주식교환에 관한 승인을 얻지 못하는 경우, 본 계약은 해제 통지 없이도 그 효력을 상실한다.

(4) 본 계약이 해제되거나 효력을 상실하는 경우의 효과는 다음과 같다.

① 각 당사자는 본 계약의 해제일 또는 효력상실일부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다.

본 조에 따라 본 계약의 효력이 상실되는 경우, 효력 상실의 원인을 제공한 상대방에게 이를 원인으로 손해배상청구를 하지 않기로 한다. 다만, 본 조 제2항 제3호의 경우에는 그러하지 아니하다.

3) 당사자들은 본건 주식교환을 위하여 추가 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 계약을 체결할 수 있으며, 그와 같은 별도 계약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

4) 교환비율 등 교환조건과 관련된 내용이 변경되는 경우, 당사자들은 이를 확인하는 합의서를 작성하고, 이 합의서는 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

5) 본 주식교환계약이 위와 같이 해제 또는 변경되는 경우((주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주)의 주주총회 부결로 본 주식교환계약이 효력을 상실하는 경우를 포함), (주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주) 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 주식교환계약상 또는 본 주식교환과 관련하여 상대방에게 어떠한 책임도 부담하지 아니합니다.

다. 본 주식교환 절차 중단 시 주식매수청구권 행사 효과의 실효위 가. 또는 나. 와 같은 사유가 발생하여 본 주식교환계약이 실효되거나 해제 되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되고, 이 경우 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 아니합니다.
라. 당사회사의 주식교환에 관한 주주총회 결의 요건

1) (주)메리츠금융지주 주주총회 결의 요건메리츠금융지주의 경우, 상법 제360조의3 제1항, 제2항 및 상법 제434조 규정에 따라 주주총회의 특별결의를 얻어야 하는 사항으로, 주주총회 승인결의는 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로써 합니다.2) 메리츠증권(주) 주주총회 결의 요건메리츠증권(주)의 경우 상법 제360조의3 제1항, 제2항 및 상법 제434조 규정에 따라 주주총회의 특별결의를 얻어야 하는 사항으로, 주주총회 승인결의는 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로써 합니다.
6. 관계법령상의 규제 또는 특칙

본 주식교환과 관련하여 금융투자업자인 메리츠증권(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제417조 제1항 제2호에 따라 금융위원회로부터 2023년 01월 18일 승인을 받았습니다. 본 주식교환을 위한 증권신고서의 경우 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으 며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 예정일정에 변동이 있을 수 있습니다. 그 밖에 메리츠증권(주)의 상장폐지 및 교환신주의 상장 등 본 주식교환과 관련하여 정부당국 및 관계기관 등과의 사전 협의가 필요한바, 이 협의 과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.

위와 같이 정부당국 및 관계기관과의 협의나 심사 등에 따라 일정이 변동되는 경우에는 이사회 및 본 주식교환계약에서 위임한 바에 따라 대표이사가 일정을 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.

본 주식교환 이후 (주)메리츠금융지주는 금융위원회에 증권발행실적보고서(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-19조, 제5-15조 단서)를 제출하여야 하고, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 주식 등의 대량보유 상황보고서(제147조)를 금융위원회와 한국거래소에, 임원/주요주주 특정증권등 소유상황 보고서(제173조)를 증권선물위원회와 한국거래소에 각각 제출하여야 합니다. 그밖에, (주)메리츠금융지주는 본건 주식교환으로 인하여 발행하는 교환신주와 관련하여 상법 제317조 제2항 제2호, 제3호, 제4항, 제183조 및 상업등기규칙 제146조에 따라 자본금 및 발행주식총수 등에 관한 변경 등을 등기하여야 합니다.

한편, 본 주식교환 이후 메리츠증권(주)는 금융위원회에 합병등 종료보고서(주식의 포괄적 교환)를 제출하여야 하고(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조 제5호), 유가증권시장 상장규정 제83조에 따라 한국거래소에 최대주주등의 소유주식 변동신고서를 제출하여야 합니다.(단, 동일한 소유주식 변동에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 또는 제173조에 따른 보고의무가 해당 사유 발생일로부터 2일 이내에 이행된 경우에는 위와 같은 변동신고서를 제출하지 않을 수 있습니다)

본 주식교환의 일정에 관한 금융지주회사법 제62조의2에서 정하는 특례에 대해서는 위 '3. 주식교환 형태 중 라. 주식의 포괄적 교환의 방법상 특기할만한 사항, 2) 주식교환일정의 단축' 및 '4. 진행일정'에 기술된 내용을 참고하여 주시기 바라고, 주식매수청구권에 관한 내용은 이하 'Ⅶ. 주식매수청구권에 관한 사항'에 기술된 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

그 밖에 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의30 이상을 소유하는 주주가 금융지주회사법 제62조의2 제3항, 동법 시행령 제33조의2 제1항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5, 동법 시행령 제176조의7 제3항 제1호에 의하여 산정된 주식의 매수가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라 당해 회사 또는 매수를 청구한 주주가 위와 같은 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

II. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 가액 및 그 산출근거

1. 주식교환비율

(단위 : 원, 배)

구 분
완전모회사(메리츠금융지주)
완전자회사(메리츠증권)

기준주가
27,132원
4,361원

- 할인 또는 할증률
0%
0%

자산가치·수익가치 평균
-
-

- 자산가치
-
-

- 수익가치
-
-

교환가액(1주당)
27,132원
4,361원

교환비율
1
0.1607327

상대가치
-
-

주) (주)메리츠금융지주 보통주와 메리츠증권(주) 보통주의 주식교환비율은 1 : 0.1607327로 결정 되었습니다. 주식교환일(2023년 04월 05일 0시 예정) 현재 메리츠증권(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주주(단, (주)메리츠금융지주는 제외)에 대하여 메리츠증권(주)의 보통주(액면금액 1,000원) 1주당 (주)메리츠금융지주의 보통주(액면금액 500원) 0.1607327주를 교환 하여 지급합니다.2. 산출근거

(주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4(합병 등의 특례)

① 주권상장법인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위(이하 이 조에서 “합병 등”이라 한다)를 하려면 대통령령으로 정하는 요건·방법 등의 기준에 따라야 한다.

3. 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5(합병의 요건 및 방법 등)

① 주권상장법인이 다른 법인과 합병하려는 경우에는 다음 각 호의 방법에 따라 산정한 합병가액에 따라야 한다. 이 경우 주권상장법인이 제1호 또는 제2호 가목 본문에 따른 가격을 산정할 수 없는 경우에는 제2호 나목에 따른 가격으로 하여야 한다.

1. 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가(증권시장에서 성립된 최종가격을 말한다. 이하 이 항에서 같다)를 산술평균한 가액(이하 이 조에서 “기준시가”라 한다)을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정한다.

가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 한다.

나. 최근 1주일간 평균종가

다. 최근일의 종가

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6(영업양수·양도 등의 요건·방법 등)

② 법 제165조의4 제1항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전과 같은 항 제4호에 따른 분할합병에 관하여는 제176조의5 제1항(분할되는 법인의 합병대상이 되는 부분의 합병가액 산정에 관하여는 같은 항 제2호 나목)을 준용한다. 다만, 주식의 포괄적 이전으로서 그 주권상장법인이 단독으로 완전자회사가 되는 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 법 제165조의4제1항제2호에 따른 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 같은 항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환, 포괄적 이전(「상법」 제360조의2 및 제360조의15에 따른 완전자회사가 되는 법인 중 주권비상장법인이 포함되는 경우와 완전모회사가 주권비상장법인으로 되는 경우만 해당한다) 또는 법 제165조의4제1항제4호에 따른 분할합병을 하려는 경우에는 각각 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도 가액, 주식의 포괄적 교환 비율, 포괄적 이전 비율 또는 분할합병 비율의 적정성에 대하여 외부평가기관(제176조의5제9항ㆍ제10항에 따라 합병에 대한 평가를 할 수 없는 외부평가기관은 제외한다)의 평가를 받아야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 외부평가기관의 평가를 받지 아니할 수 있다.

1. 중요한 자산의 양수ㆍ양도 중 증권시장을 통한 증권의 매매, 자산의 경매 등 외부평가기관의 평가 필요성이 적은 자산의 양수ㆍ양도로서 금융위원회가 정하여 고시하는 경우

2. 코넥스시장에 상장된 법인과 주권비상장법인 간의 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전 또는 분할합병의 경우

가. 완전모회사가 되는 회사: (주)메리츠금융지주

(단위: 원)

구 분
기 간
금 액

최근 1개월 가중산술평균종가(A)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
24,766

최근 1주일 가중산술평균종가(B)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
28,581

최근일 종가(C)
2022년 11월 18일
28,050

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
27,132

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠금융지주의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2022/10/19
23,400
170,307
3,985,183,800

2022/10/20
22,850
245,720
5,614,702,000

2022/10/21
21,200
275,434
5,839,200,800

2022/10/24
21,200
185,767
3,938,260,400

2022/10/25
20,950
278,957
5,844,149,150

2022/10/26
20,550
131,905
2,710,647,750

2022/10/27
22,150
217,464
4,816,827,600

2022/10/28
22,100
200,592
4,433,083,200

2022/10/31
21,700
257,591
5,589,724,700

2022/11/01
21,550
190,336
4,101,740,800

2022/11/02
22,200
122,190
2,712,618,000

2022/11/03
22,350
221,625
4,953,318,750

2022/11/04
24,500
402,391
9,858,579,500

2022/11/07
23,850
263,522
6,284,999,700

2022/11/08
25,900
277,012
7,174,610,800

2022/11/09
28,550
313,449
8,948,968,950

2022/11/10
27,950
260,509
7,281,226,550

2022/11/11
27,900
235,292
6,564,646,800

2022/11/14
28,700
218,014
6,257,001,800

2022/11/15
29,850
313,376
9,354,273,600

2022/11/16
28,000
323,142
9,047,976,000

2022/11/17
27,750
159,983
4,439,528,250

2022/11/18
28,050
192,315
5,394,435,750

1개월 가중산술평균종가(원)
24,766

1주일 가중산술평균종가(원)
28,581

최근일 종가(원)
28,050

나. 완전자회사가 되는 회사 [완전자회사 : 메리츠증권(주)(이하 "메리츠증권")]

(단위: 원)

구 분
기 간
금 액

최근 1개월 가중산술평균종가(A)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
3,925

최근 1주일 가중산술평균종가(B)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
4,528

최근일 종가(C)
2022년 11월 18일
4,630

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
4,361

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠증권의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2022/10/19
3,650
1,866,806
6,813,841,900

2022/10/20
3,520
6,250,352
22,001,239,040

2022/10/21
3,490
1,613,678
5,631,736,220

2022/10/24
3,520
3,289,809
11,580,127,680

2022/10/25
3,535
1,315,332
4,649,698,620

2022/10/26
3,410
1,244,746
4,244,583,860

2022/10/27
3,695
2,316,811
8,560,616,645

2022/10/28
3,645
963,389
3,511,552,905

2022/10/31
3,700
1,956,640
7,239,568,000

2022/11/01
3,785
1,325,561
5,017,248,385

2022/11/02
3,835
1,412,362
5,416,408,270

2022/11/03
3,760
1,439,001
5,410,643,760

2022/11/04
3,890
2,252,894
8,763,757,660

2022/11/07
4,080
1,817,393
7,414,963,440

2022/11/08
4,205
1,293,938
5,441,009,290

2022/11/09
4,475
2,204,667
9,865,884,825

2022/11/10
4,290
1,680,285
7,208,422,650

2022/11/11
4,450
2,684,915
11,947,871,750

2022/11/14
4,460
1,057,072
4,714,541,120

2022/11/15
4,625
1,477,471
6,833,303,375

2022/11/16
4,505
1,881,276
8,475,148,380

2022/11/17
4,360
1,093,630
4,768,226,800

2022/11/18
4,630
1,536,514
7,114,059,820

1개월 가중산술평균종가(원)
3,925

1주일 가중산술평균종가(원)
4,528

최근일 종가(원)
4,630

3. 외부평가에 관한 사항본건 주식교환은 주권상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 4, 동법 시행령 제176조의6 및 제176조의5에 따라 교환가액을 산정 한후 이를 기초로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.

III. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전의 요령

1. 주식의 교환

가. 주식 교환 내용

주식교환일(2023년 04월 05일 0시 예정) 현재 완전자회사가 될 예정인 메리츠증권(주) 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, (주)메리츠금융지주는 제외)들이 소유한 메리츠증권(주) 주식은 주식교환일에 (주)메리츠금융지주에 이전되고, 위 교환의 대가로 (주)메리츠금융지주는 메리츠증권(주)의 보통주식(액면 1,000원) 1주당 (주)메리츠금융지주의 보통주식(액면 500원) 0.1607327주를 교환신주로 추가 상장(2023년 04월 25일 예정)할 예정입니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.그리고 주식교환일 현재 (주)메리츠금융지주가 보유 중인 메리츠증권(주) 주식에 대해서는 (주)메리츠금융지주의 신주를 배정하지 않을 예정입니다. 또한 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.메리츠증권(주) 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.

나. 주식 배정시 발생하는 단주처리방법1주 미만의 단주가 발생하는 경우 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에 대해 신주의 상장일(2023년 04월 25일 예정) 종가를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급합니다. 교환비율에 따라 주식교환 대상주주에게 발행할 (주)메리츠금융지주 보통주식의 총수((주)메리츠금융지주가 단주처리를 위하여 자기주식으로 취득하는 주식 포함)에 소수점 이하의 단주가 있는 경우 단주 부분은 버림 처리할 예정입니다.
다. 신주의 상장 등에 관한 사항본건 주식교환으로 인해 발행되는 (주)메리츠금융지주 신주 기명식 보통주식은 2023년 04월 25일 한국거래소 유가증권시장에 상장될 예정입니다. 단, 신주의 상장예정일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.
2. 증가할 자본금과 자본준비금(주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인해 증가할 자본금은 18,314,544,000원으로 (주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인해 주식교환 대상주주에게 신규로 발행하는 주식의 총수에 주식 액면 금액인 500원을 곱한 금액으로 합니다. 상법 제360조의7 제1항에 따르면, 완전모회사가 되는 회사의 자본금은 주식교환의 날에 완전자회사가 되는 회사에 현존하는 순자산액에서 아래 각호의 금액을 뺀 금액을 초과할 수 없습니다. 1. 완전자회사가 되는 회사의 주주에게 제공할 금전이나 그 밖의 재산의 가액2. 제360조의3 제3항 2호에 따라 완전자회사가 되는 회사의 주주에게 이전하는 자기주식의 장부가액의 합계액 그런데 본 주식교환일 현재 메리츠증권(주)의 순 자산액은 약 5.4조원 정도이고, (주)메리츠금융지주는 본 주식교환시 메리츠증권(주)의 주주에게 교부금이나 기존에 보유 중이던 자기주식을 교부하지 않을 계획이므로, 본 주식교환에 따른 (주)메리츠금융지주의 자본금 증가액(18,314,544,000원)은 상법 제360조의7 제 1항에 위반되지 않는 것으로 판단됩니다. (주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인해 증가할 자본준비금은 새로이 발행되는 (주)메리츠금융지주의 신주 발행가액총액에서 증가하는 자본금의 총액을 차감한 금액으로 합니다. 단, 관계 법령 및 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 계산한 금액이 위 방식에 따라 산정된 금액과 차이가 있을 경우 관계법령, 위 회계기준 및 원칙에 따라 계산한 금액을 자본준비금으로 할 수 있습니다.

3. 교부금 등 지급본 주식교환에 있어 메리츠증권(주) 주주에게 교환비율에 따른 주식((주)메리츠금융지주의 교환신주)의 교부와 단주대금의 지급 이외에는 별도의 주식교환 관련 교부금의 지급은 없습니다.
4. 특정주주에 대한 보상본 주식교환에 있어 일방당사회사 및 그 특수관계인이 타방당사회사의 특정주주에게지급하는 특별교부금 등의 직ㆍ간접적인 추가보상은 없습니다.
5. 주식교환 소요비용

본 주식교환과 관련된 법률, 세무 및 재무자문에 필요한 비용, 제세공과 및 이와 관련한 제반 비용은 해당 비용을 발생시키거나 제세공과금이 부과된 각 당사자가 각각 부담하기로 하였습니다. 본 공시서류 제출일 현재 소요비용은 확정되지 않았으나 추정되는 제반 비용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

금액

산출근거

자문수수료

2,000

법률, 세무, 재무자문 등

기타비용
376
투자설명서 제작, 통지서 발송, 자본금 등기 등

합계

2,376

VAT별도

주) 상기 본 주식교환 관련 소요비용은 진행과정에서 변동될 수 있습니다.

6. 자기주식 등 소유현황 및 처리방침

구분

메리츠금융지주
메리츠증권

자기주식 보유현황(본 공시서류 제출일 현재)

7,236,620주
58,796,493주

자기주식 처리방침

-
1. 자기주식 이익 소각 예정 자기주식 소각 이사회 결의 (2023년 03월 29일 예정)2. 그외 기타 자기주식 (주)메리츠금융지주 대상 자기주식 처분 예정 자기주식 처분 이사회 결의 (2023년 03월 29일 예정)

상대방 회사 지분 보유현황

메리츠증권 보통주 (53.39%)

-

메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다. 메리츠증권(주)의 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
7. 근로계약관계의 이전해당사항 없습니다.

8. 종류주주의 손해 등해당사항 없습니다.

9. 채권자 보호절차금번 포괄적 주식교환 관련하여 별도의 채권자 보호절차는 없습니다.

10. 그 밖의 주식교환 조건

- 본 주식교환 이전에 취임한 (주)메리츠금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 모두 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.

- 본건 주식교환과 관련하여 교환일정의 변경을 포함한 세부사항은 이사회가 결의한 범위 내에서 대표이사에게 위임합니다.

IV. 영업 및 자산의 내용

해당 사항 없습니다.

V. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항

1. 주식교환 시 교부되는 신주 및 교환비율

가. (주)메리츠금융지주는 본건 주식교환을 함에 있어 기명식 보통주식 36,629,088주(1주당 액면가액 500원)를 발행하여 주식교환일 현재 메리츠증권(주) 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, (주)메리츠금융지주 보유주식 제외)에 대하여 교부할 예정이며, 그에 따라 (주)메리츠금융지주의 보통주식을 교부받게 될 메리츠증권(주) 주주들이 보유하고 있는 메리츠증권(주) 주식은 주식교환일에 (주)메리츠금융지주에 이전될 예정입니다. 다만, (주)메리츠금융지주가 위와 같이 메리츠증권(주) 주주들에게 발행할 주식수는 본 주식교환일 이전에 메리츠증권(주) 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 자기주식을 취득하는 등의 사유로 인하여 변경될 수 있습니다. 그리고 주식교환일 현재 (주)메리츠금융지주가 보유중인 메리츠증권(주) 주식에 대해서는 (주)메리츠금융지주의 신주를 배정하지 않을 예정입니다. 또한 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다. 메리츠증권(주)의 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.나. (주)메리츠금융지주는 본건 주식교환에 따른 신주를 발행함에 있어 메리츠증권(주)의 보통주 1주당 0.1607327의 비율로 하여 (주)메리츠금융지주의 보통주를 발행하게 됩니다. 이때 1주 미만의 단주가 발행하는 경우에는 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 본건 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일(2023년 04월 25일 예정) 종가(한국거래소 코스닥시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하고, 단주는 (주)메리츠금융지주가 자기주식으로 취득합니다. 다. 1주 미만의 단주에 대하여 지급하는 현금을 제외하고, (주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인하여 주식교환 대상주주에게 지급할 주식교환 교부금은 없습니다.

2. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항가. 교환신주는 기명식 보통주입니다.나. 교환신주에 대한 이익배당에 관하여는 그 주식을 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 봅니다. 이에 따라 (주)메리츠금융지주가 발행하는 교환신주에 대한 이익배당의 기산일은 2023년 01월 01일로 합니다. 다. 기타 교환신주와 관련하여 정관이나 법령에서 정한 특별한 조항은 없으며, 배당이나 의결권등 주주의 권리 행사를 제한하는 특별한 조건은 없습니다.
3. 완전모회사의 교부대상 주식의 주요 권리내용증권신고서 제출일 현재 정관이 정하는 (주)메리츠금융지주 주식의 권리는 다음과 같습니 다.

제5조 (발행예정주식의 총수)

이 회사가 발행할 주식의 총수는 5억 주로 한다.

제6조 (일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.

제7조 (설립 시에 발행하는 주식의 총수)

이 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 36,530,310주로 한다.

제8조 (주식 및 주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다.

제9조 (종류주식의 수와 내용①)

① 회사가 발행할 (1종)종류주식은 무의결권 배당우선 주식(이하 이조에서는 “1종 종류주식”이라 함)으로 한다.

② 1종 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상의 배당률로 발행 시에 이사회가 정한 비율에 따른 금액을 현금, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당한다.

③ 보통주식의 배당률이 1종 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④ 1종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑤ 1종 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당금을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.

⑥ 본 회사가 신주를 발행하는 경우 1종 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

제9조의1 (종류주식의 수와 내용②)

① 회사가 발행할 (2종)종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “2종 종류주식”이라 함)으로 한다.

② 회사는 다음 각 호에 의거하여 회사의 선택에 따라 보통주식으로 전환할 수 있는 2종 종류주식을 발행할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다.

2. 전환 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

4. 2종 종류주식은 다음 각 목의 사유가 발생한 경우 회사가 전환할 수 있다.

가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가를 년 평균 1.3배 상회하는 경우

나. 2종 종류주식의 유통주식 비율이 연간 10% 미만인 경우

다. 회사의 경영상 필요가 발생하는 경우

③ 2종 종류주식에 대해서는 제9조제2항부터 제6항을 준용한다.

제9조의2 (종류주식의 수와 내용③)

① 회사가 발행할 (3종)종류주식은 주주의 선택에 따라 전환할 수 있는 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “3종 종류주식”이라 함)으로 한다.

② 회사는 다음 각 호에 의거하여 주주의 선택에 따라 보통주식으로 전환할 수 있는 3종 종류주식을 발행할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다.

2. 전환청구 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

③ 3종 종류주식에 대해서는 제9조제2항부터 제6항을 준용한다.

제9조의3 (종류주식의 수와 내용④)

① 회사가 발행할 (4종)종류주식은 회사의 선택에 따라 상환할 수 있는 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “4종 종류주식”이라 함)으로 한다.

② 4종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다.

③ 4종 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다.

1. 상환가액은 발행가액과 발행가액의 연 7%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액의 합으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년 이내의 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

4. 회사가 종류주식을 상환하는 경우 정기주주총회에서 이익잉여금처분계산서안이 승인된 때로부터 3개월 이내에 상환한다.

5. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제9조의4 (종류주식의 수와 내용⑤)

① 회사가 발행할 (5종)종류주식은 주주의 선택에 따라 상환을 청구할 수 있는 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “5종 종류주식”이라 함)으로 한다.

② 5종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다.

③ 5종 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환청구 및 상환에 관한 사항은 제9조의3 제3항 제1호 및 제2호를 준용한다.

2. 주주는 종류주식 전부를 일시에 또는 이를 분할하여 상환해 줄 것을 회사에 청구할 수 있다. 다만, 회사는 상환청구당시에 배당가능이익이 부족한 경우에는 분할 상환할 수 있으며 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있고, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

3. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.

제9조의5 (종류주식의 수와 내용⑥)

① 이 회사가 발행할 (6종)종류주식은 회사의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “6종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 6종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 6종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의1 제2항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의3 제3항을 준용한다.

제9조의6 (종류주식의 수와 내용⑦)

① 이 회사가 발행할 (7종)종류주식은 주주의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “7종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 7종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 7종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의2 제2항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의4 제3항을 준용한다.

제9조의7 (종류주식의 수와 내용⑧)

① 이 회사가 발행할 (8종)종류주식은 회사 또는 주주의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “8종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 8종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 8종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의1 제2항 또는 제9조의2 제2항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의3 제3항 또는 제9조의4 제3항을 준용한다.

⑤ 8종 종류주식을 발행함에 있어 이사회 결의로 의결권이 있는 종류주식(“8-1종 종류주식”)이나 의결권이 없는 종류주식(“8-2종 종류주식”)을 발행할 수 있고, 의결권 있는 8-1종 종류주식의 의결권은 1주당 1개로 한다.

제10조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제11조 (삭제)

제12조 (삭제)

제13조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우

③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

제14조 (주식매수선택권)

① 이 회사는 임직원(상법시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임직원을 포함한다. 이하 이 조에서 같다)에게 관계법령이 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 관계법령이 정하는 한도까지는 이사회 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여 후 최초로 도래하는 주주총회의 승인을 얻어야 한다. 이 경우 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과 목표 및 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.

② 주식매수선택권을 부여 받을 대상자는 회사의 설립, 경영, 해외영업, 기술혁신, 이익증대 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원으로 하되 관계법령에서 주식매수선택권을 부여 받을 수 없는 자로 규정한 임직원은 제외한다.

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 제8조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.

④ 주식매수선택권의 부여대상이 되는 임직원의 수는 재직하는 임직원의 100분의 90을 초과할 수 없고 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.

⑤ 주식매수선택권의 행사가격 및 그 조정 등은 관계법령이 정하는 바에 따라 주주총회 또는 이사회결의로 정한다.

⑥ 주식매수선택권의 행사기간은 아래와 같다

1. 시기 : 제1항의 결의일로부터 2년이 경과한 날로서 주주총회 또는 이사회결의로 정하는 날

2. 종기 : 제1항의 결의일로부터 13년 이내에서 주주총회 또는 이사회결의로 정하는 날

⑦ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 주식매수선택권을 행사 할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑧ 주식매수선택권 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규정을 준용한다.

⑨ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 본인의 의사에 따라 사임하거나 사직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

5. 관계 법령에 따른 취소 사유가 발생한 경우

제15조 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제16조 (명의개서대리인)

① 이 회사는 주식의 명의개서 대리인을 둔다.

② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정하고 이를 공고한다.

③ 이 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 유가증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제17조 (삭 제)

제18조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

④ 제3항 후문의 규정에도 불구하고, 금융지주회사법 및 기타 관계법령에서 달리 정한 경우에는 그에 따를 수 있다.

제60조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제61조 (분기배당)

① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

VI. 투자위험요소

1. 주식교환의 성사조건과 관련된 위험요소

(1) 주식 교환 승인 이사회 또는 주주총회에서 주식교환이 무산될 가능성
(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본건 주식교환계약의 승인 안건이 부결된 경우 주식교환계약은 당사자들의 별도의 조치 없이도 당연히 소급하여 효력을 상실하며, 그에 따라 주식의 포괄적 교환은 무산될 수 있습니다.

(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본건 주식교환계약의 승인 안건이 부결된 경우 주식의 포괄적 교환은 무산될 수 있습니다.본건 주식교환은 상장법인간 주식교환으로 상법 제360조의3 제1항, 제2항 및 상법 제434조 규정에 따라 주주총회의 특별결의를 얻어야 하는 사항으로, 본건 주식교환의 승인을 위한 완전모회사가 되는 (주)메리츠금융지주의 주식교환 계약 승인 주주총회에서 출석한 주주의 의결권의 3분의2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의1 이상의 수의 승인을 얻지 못하거나, 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 주식교환 계약 승인 주주총회에서 출석한 주주의 의결권의 3분의2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의1 이상의 수의 승인을 얻지 못할 경우 본건 주식교환이 무산될 수 있습니다.

(2) 주식교환 계약 변경 및 해제 관련 위험
주식의 포괄적 교환 계약상 다음의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 본 주식의 포괄적 교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

<(주)메리츠금융지주 - 메리츠증권(주) 포괄적 주식교환 계약서>

[제14조 본 계약의 해제]당사자들은 본건 주식교환일 전까지 서면으로 합의함으로써 본 계약을 해제할 수 있다.(2) 본 계약의 체결 후 본건 주식교환일까지 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 때에는 각 당사자는 상대방 당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다.

① 천재지변 기타 메리츠금융지주 또는 메리츠증권의 재산 및 경영상태에 중대한 부정적인 영향이 발생한 경우

② 정부 또는 관련 기관으로부터 본건 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본건 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령 위반의 결과가 초래될 경우

③ 어느 일방 당사자가 본 계약상의 진술 및 보증, 확약 내지 의무를 중대하게 위반하거나 또는 그에 관한 중대한 불이행이 있고, 그에 관한 상대방 당사자의 서면 시정 요구에도 불구하고 15일 이내에 그 위반 또는 불이행의 치유가 이루어지지 않은 경우(단, 이 경우 해제권은 상대방 당사자만이 행사할 수 있음)

④ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,000억 원을 초과하는 경우

⑤ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠증권이 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,500억 원을 초과하는 경우

(3) 어느 일방 또는 쌍방 당사자가 제4조의 주주총회에서 본 계약 및 본건 주식교환에 관한 승인을 얻지 못하는 경우, 본 계약은 해제 통지 없이도 그 효력을 상실한다.

(4) 본 계약이 해제되거나 효력을 상실하는 경우의 효과는 다음과 같다.

① 각 당사자는 본 계약의 해제일 또는 효력상실일부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다.

② 본 조에 따라 본 계약의 효력이 상실되는 경우, 효력 상실의 원인을 제공한 상대방에게 이를 원인으로 손해배상청구를 하지 않기로 한다. 다만, 본 조 제2항 제3호의 경우에는 그러하지 아니하다.

(3) 과도한 주식매수청구권 행사로 인한 위험주식매수청구권 행사대상이 되는 주식수가 상당한 정도에 이를 경우 주식교환의 비용이 증가됨은 물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태에 영향을 줄 수있습니다.

본 주식교환에서 과도한 주식매수청구가 행사되는 경우 주식 매수를 위하여 상당한 금액의 지출이 발생하고 자기주식 취득으로 인해 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다.본건 주식교환의 경우 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 모두 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 보통주에 대한 기준주가를 주식교환가액으로 산출하였으며, 이러한 가격에도 법인이나 주주가 반대할 경우에 처리방법은 다음과 같습니다.1) 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 위와 같은 매수예정가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구한 주주가 위와 같은 매수예정가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하더라도, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에 서만 효력을 가집니다.또한 본 주식교환에 따른 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 (주)메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천억원 또는 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

만약 위와 같은 주식교환 해제 요건에 해당하지 않는 경우에는 해당 주식의 매수를 위하여 상당한 금액의 지출이 발생할 수 있으며, 이는 주식교환의 비용을 증가시킴은물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 한편, 메리츠증권(주) 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 발생한 메리츠증권(주)의 자기주식의 경우, 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획이며, 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(4) 소액주주들의 소송제기 관련 위험주식교환 당사회사의 일부 소액주주들이 주식교환 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유로 본 주식교환에 대하여 주식교환 무효의 소를 제기할 가능성이 있습니다.

주식교환 당사회사의 일부 소액주주들은 주식교환의 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유로 본 주식교환과 관련하여 주식교환 무효의 소를 제기할 가능성이 있으며 이러한 교환무효의 소가 제기되어 법원에서 확정되는 경우에는 교환 자체가 무효로 돌아갈 위험이 있습니다.

본 주식교환은 "상법", "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융지주회사법"에서 정하는 절차 및 규정을 준수하여 진행하고 있습니다. 특히, 주식교환 비율의 불공정성을 이유로 주식교환이 무효로 될 위험성과 관련하여서는 합병비율의 불공정성을 이유로 제기된 합병무효의 소에 관한 대법원의 판례를 참고할 수 있는 바, 판례는 "합병당사자 회사의 전부 또는 일부가 주권상장법인인 경우 증권거래법과 그 시행령 등 관련 법령이 정한 요건과 방법 및 절차 등에 기하여 합병가액을 산정하고 그에 따라 합병비율을 정하였다면 그 합병가액 산정이 허위자료에 의한 것이라거나 터무니없는 예상 수치에 근거한 것이라는 등의 특별한 사정이 없는 한, 그 합병비율이 현저하게 불공정하여 합병계약이 무효로 된다고 볼 수 없다"(대법원 2008. 1. 10. 선고 2007다64136 판결)고 판시한 바 있습니다.

(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 모두 주권상장법인이므로 주식교환비율은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 각 회사의 최근 1개월간 거래랑 가중산술평균종가, 최근 1주일간 거래랑 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균하여 계산한 기준주가를 교환가액으로 하여 산출하였습니다.

이와 같이 본 주식교환비율은 관련 법령을 적법하게 준수하면서 산정되었고, 본 주식교환 절차 또한 상법 등 관련 법령에서 정한 사항을 준수하여 진행되고 있어 주식교환무효로 판단될 가능성은 낮으나, 본 주식교환과 관련하여 소송이 제기될 가능성을 완전히 배제하기는 어렵다는 점을 참고하시기 바랍니다.

2. 주식교환으로 교부받는 완전모회사 신주의 상장 및 완전자회사 상장폐지에 관한 사항

가. 주식교환 신주의 상장 예정일교환신주는 2023년 04월 25일 유통될 예정이며, 상장예정일은 2023년 04월 25일입니다.(단, 관계기관과의 협의에 따라 일자는 변경될 수 있습니다).- 주식 교환일 : 2023년 04월 05일- 신주 상장예정일 : 2023년 04월 25일

나. 주식교환으로 완전자회사가 되는 회사의 상장폐지

완전자회사가 되는 유가증권시장 주권상장법인인 메리츠증권(주)의 경우 유가증권시장 상장규정 제 48조 제1항 제12호에 의해 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정입니다. 단, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.

3. 주식교환 등과 관련하여 거래상대방 또는 제3자와 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약을 체결한 경우증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 주식교환이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소

※ 회사명 정의완전모회사 : 주식회사 메리츠금융지주

완전자회사 : 메리츠증권 주식회사

사업위험 및 회사위험 작성 대상 범위는 (주)메리츠금융지주의 연결실체에 포함된 국내 종속회사가 영위하는 주요 산업으로 구분하여 작성하였습니다. 메리츠증권(주)의 경우, (주)메리츠금융지주의 연결실체에 포함되므로 메리츠증권(주)의 사업위험 및 회사위험 역시 (주)메리츠금융지주의 사업위험 및 회사위험에 포함되나 메리츠증권(주)의 경우, 완전자회사의 사업위험 및 완전자회사의 회사위험으로 구분하여 작성하였습니다.

가. 사업위험
[완전모회사 (주)메리츠금융지주의 사업위험]

1) 금융지주회사로서의 위험당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 4개사이며, 당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 금융지주회사로서 종속회사등에 대한 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다. 이를 제외하고 당사는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됩니다. 금융지주회사는 종속 자회사 각 사의 경영성과에 의해 실적이 산출되며, 종속 자회사들의 대외 경쟁력이 금융지주회사의 핵심 경쟁요소입니다. 당사의 주력 자회사는 손해보험사, 증권사 등 금융회사이며, 각 금융자회사의 경쟁력에 따라 당사의 경쟁력과 수익이 결정됩니다. 금융 자회사들에 대한 금융지주사의 지분율이 반영되어 배당수익 규모가 결정됩니다.

[ 금융지주회사의 주요 자회사 지분율 현황 ]

(단위 : %)

구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율

신한금융지주
KB금융지주
농협금융지주
BNK금융지주

신한은행
100.0
국민은행
100.0
농협은행
100.0
부산은행
100.0

신한금융투자
100.0
KB증권
100.0
농협생명보험
100.0
경남은행
100.0

신한생명보험
100.0
KB손해보험
100.0
NH투자증권
56.8
BNK캐피탈
100.0

구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율

하나금융지주
DGB금융지주
JB금융지주
한국투자금융지주

하나은행
100.0
대구은행
100.0
광주은행
100.0
한국투자증권
100.0

하나금융투자
100.0
하이투자증권
87.9
전북은행
100.0
한국투자저축은행
100.0

하나캐피탈
100.0
DGB생명보험
100.0
JB우리캐피탈
100.0
한국투자캐피탈
100.0

주) 주요 자회사 : 최근사업연도 자산총액 상위 3개사

(출처 : 각사 FY2022 3분기보고서)

당사의 위험을 검토하기 위해서는 당사의 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 현황은 아래와 같습니다.

[ 당사의 계열회사 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

자회사
주요 사업
지분율
자산
부채
자본
영업수익
분기순손익

메리츠화재해상보험(주)
보험업
59.46
29,108,959
28,490,909
618,050
9,663,364
707,808

메리츠증권(주)
금융투자업
53.39
61,632,487
55,792,261
5,840,226
42,835,397
658,290

메리츠자산운용(주)
금융업
100.00
65,073
31,437
33,636
10,509
(2,492)

메리츠대체투자운용(주)
전문사모집합투자업
100.00
20,044
5,073
14,971
6,255
1,865

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022 3분기보고서)주1) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 사명을 메리츠증권(주)으로 변경하였습니다.주2) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다.

(주)메리츠금융지주의 주요 자회사이자, 금번 주식교환을 통해 완전자회사가 될 예정인 메리츠증권(주)의 사업위험에 관한 내용은 'Vl. 투자위험요소'에 기술된 [완전자회사 메리츠증권(주) 사업위험]의 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

1-1) 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주))손해보험업은
보험영업 위험, 자산운용 위험, 유동성 위험이 존재하며, 만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
2022년 3분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.4% 성장하여 약 72.9조원의 원수보험료를 거수하였습니다.하지만 2022년 3분기 기준 전체 원수보험료의 약 65.3%를 차지하는 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다. 성장률 둔화 추세가 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

손해보험 업종의 특성상 보험영업리스크, 자산운용리스크, 유동성리스크 등이 상존합니다. 보험영업위험은 보험영업손익에 영향을 줄 수 있는 요인들로 정의할 수 있으며, 여기에는 보험가격리스크, 금리리스크가 포함됩니다. 자산운용리스크는 투자영업손익의 위험을 나타내는 것으로, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장리스크와 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용리스크로 구별할 수 있습니다. 손해보험사의 유동성리스크는 자산/부채의 만기 불일치와 신계약감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족으로 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 이러한 위험에 대한 적절한 관리가 이루어지지 않거나 대응능력이 떨어질 경우 해당 손해보험사의 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[손해보험업 주요 리스크]

주요 리스크 구분
내용

보험영업 리스크
보험영업손익에 영향- 보험가격리스크- 보험준비금리스크- 금리리스크

자산운용 리스크
투자영업손익에 영향- 시장리스크 : 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치 하락 등- 신용리스크 : 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등

유동성 리스크
자산-부채 듀레이션 불일치신계약 감소 및 해약률 상승보험금 및 환급금 지급 증가

(1) 보험영업 리스크 (보험가격리스크, 보험준비금리스크 및 금리리스크)보험영업을 함에 있어 보험사의 손익에 영향을 미치는 요인들로는 보험위험과 금리위험이 있습니다. 먼저 보험사가 고유의 업무인 보험계약의 인수 및 보험금지급과 관련하여 발생하는 위험이 보험위험인데, 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다.보험가격위험은 보험요율을 측정할 때 그 시점의 예정사업비율 및 예정위험율을 초과해서 보험금이 지급되거나 사업비가 집행되는데 이때 발생하는 손실 가능성이고, 준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인한 손실 발생 가능성입니다. 그리고 보험료를 측정하거나 지불금액을 지불할 때, 적용하기로 한 예정이율이 투자수익률보다 높을 경우 생기는 이자역마진 현상을 금리위험이라 합니다.국내 손해보험사는 장기보험의 비중이 매우 높아 해외 손해보험사와는 다른 특징이 있습니다. 국내 손해보험업은 금리위험 현상이 크게 나타나고 있어서, 이는 손해보험업의 위험이라기보다는 생명보험사의 위험과 매우 유사합니다. 실제로 외환위기 시 판매하였던 고금리 확정형 보험의 준비금 부리이율이 자산운용수익률을 초과함으로써 이자역마진 현상이 최근까지 생명보험사의 수익성에 좋지 않은 영향을 미쳤던 사례를 통해 확인할 수 있습니다. 손해보험사의 장기보험의 높은 비중이 지속되고 있어금리위험이 미치는 영향은 지속될 것으로 판단됩니다.(2) 자산운용리스크 (시장리스크 및 신용리스크)손해보험업에서 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용위험과, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장위험으로 구별되는 투자영업손익의 위험을 자산운용위험이라 합니다. 손해보험업계의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있으나, 최금 금리상승 기조로 보유자산의 가치가 하락하는 등으로 인하여 자산운용 부담이 가중되고 있습니다.

[손해보험회사 운용자산 및 운용자산이익률 추이]
(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3Q
2021년
2020년
2019년

운용자산
271,272,734
273,533,343
260,375,324
243,963,319

운용자산이익률
3.4
3.5
3.1
3.8

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)주) 금융통계정보시스템상 국내일반손보사 11개사 총운용자산 및 평균 운용자산이익률 기준

또한, 채권 및 대출자산의 신용거래자 파산에 따른 원리금 손실 위험은 손해보험사의경영실적에 매우 큰 영향을 미칠 수 있으며, 외화유가증권 투자가 증가함에 따라 국제금융시장 변동에 따라 당사의 자산운용에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 예컨대, 미국 서브프라임 사태로 촉발된 글로벌 금융위기로 인해 일반채권 뿐만 아니라 CDO, CDS 등 파생상품과 결합된 신종채권의 부실이 급격하게 증가하면서 신용리스크로 인한손실이 보험회사의 실적에 악영향을 미쳤습니다. 손해보험사의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있고 신탁업무 등 보험사의 업무영역이 점차 확대됨과 더불어, 퇴직연금, 투자형보험 등 자산운용과 연계한 보험상품 개발이 활발히 진행됨에 따라, 향후 자산운용 리스크관리의 중요성이 더욱 증대될 것으로 전망됩니다.(3) 유동성 위험손해보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기 불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용자금 부족으로 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 국내 손해보험사는 장기보험 판매 확대를 통해 장기간에 걸친 보험료 수입이 증가하고 있기 때문에 타 금융권(은행 제외)과는 달리 외부차입금의 필요성이 낮습니다. 그러나 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능하고, 특히 천재지변 등 자연재해 발생에 따른 보험금 지급의 불확실성이 높아, 특정 시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 상존하고 있습니다. 실제로 대형 태풍이나 폭설 피해가 발생하였던 회계연도에는 제반 경영환경의 개선에도 불구하고 손해보험사 실적이 악화되는 현상을 보인 바 있어, 이에 대한 유동성 측면의 관리가 요구되고 있습니다.최근 손해보험사들은 장기보험의 불완전 판매를 지양하고 보험계약 유지율 개선에 힘쓰면서 경기변동 시 해약률에 부정적 영향을 미치는 요인을 상당 부분 감소시켜 나가고 있습니다. 또한 질병, 상해 등 보험 소비자의 수요에 맞는 신상품 개발에 주력하고 있으며, 재보험 가입을 통해 대재해 위험을 분산하고 있어 유동성 리스크에 대한 대응능력이 점차 강화되고 있는 것으로 평가됩니다.이러한 손해보험업 고유위험으로 인해 손해보험사들은 리스크 요소별로 관리 및 점검을 강화하고 있습니다. 만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운영하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있으며, 이로인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

2022년 3분기말 기준(금융통계정보시스템 최근 업데이트 기준) 손해보험 업계에는 11개의 국내 일반손보사, 5개의 국내 전업손보사, 15개의 외국계 손보사들이 원수 또는 재보험 영업을 영위 중입니다. 2022년 3분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.4% 성장하여 약 72.9조원의 원수보험료를 거수하였습니다. 원수보험료 세부적으로는 일반보험, 자동차보험 및 장기보험이 전년 동기 대비 각각 9.5%, 3.0% 및 3.9% 증가하였습니다.

[ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모 및 성장률 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률

FY2022.3Q
9,673,696
9.5%
15,601,251
3.0%
47,667,895
3.9%
72,942,842
4.4%

FY2021.3Q
8,834,262
-
15,149,692
-
45,869,928
-
69,853,882
-

FY2021
11,604,585
8.8
20,347,042
3.7
61,427,729
4.3
93,379,357
4.7

FY2020
10,669,173
8.3
19,612,844
11.6
58,914,562
4.5
89,196,579
6.4

FY2019
9,850,433
3.9
17,567,684
5.1
56,390,108
4.3
83,808,225
4.4

FY2018
9,476,947
6.3
16,720,193
-0.8
54,089,851
2.5
80,286,991
2.2

FY2017
8,911,729
4.8
16,857,293
2.8
52,788,679
2.2
78,557,701
2.6

FY2016
8,503,194
2.6
16,405,252
9.4
51,649,508
2.1
76,557,954
3.6

FY2015
8,287,900
1.8
14,991,429
10.7
50,601,177
4.3
73,880,506
5.2

FY2014
8,142,406
-0.3
13,548,421
5.2
48,512,732
5.3
70,203,559
4.6

FY2013
6,165,271
1.4
9,739,458
1.1
34,687,366
5.6
50,592,095
4.2

FY2012
8,077,294
11.7
12,841,610
-1.5
44,338,484
17.5
65,257,388
12.5

FY2011
7,228,736
14.9
13,042,900
5.1
37,723,888
23.1
57,995,524
17.5

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

주3) FY2013 원수보험료 및 비중은 2013년 04월 ~ 2013년 12월 실적 기준, 성장률은 전년 동기대비

(출처 : 손해보험협회 월간손해보험통계)

장기보험의 성장률은 둔화되었으나 장기보험의 경과손해율이 2017년 87.1%에서 2022년 3분기 기준 84.9%로 유지되고 있습니다. 향후 장기보험의 경과손해율이 상승한다면, 손해보험업계의 수익성이 악화될 가능성이 존재하므로, 이러한 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.

[국내 일반손해보험사 경과손해율 추이]
(단위 : %)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

자동차
80.1
82.0
87.8
99.3
89.5
90.1

일반
73.5
70.8
75.6
69.7
67.0
65.8

장기
84.9
86.5
86.4
87.1
86.5
87.1

주) 각 시기별 일반손해보험사의 경과손해율 기준(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

1-2) 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주))여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후 과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에 국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업의 개별사업법에 의해 엄격히 규정되고 있었으나, 상품별 수요증가와 금융시장 개방 확대, 금융겸업화 추세를 반영하여 1997년 8월 여신전문금융업법 제정을 통해 4개업을 통합한 금융업종입니다. 여신전문금융회사는 주로 회사채 및 기업 어음을 발행하여 자금을 조달하고 있으며, 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입 규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록만(신용카드업 제외)으로 시장 진입이 자유롭습니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물경제와의 연관성이 높은 특성을 보입니다.

[ 여신전문금융업 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업(리스)
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업ㆍ개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

한편 당사의 손자회사인 메리츠캐피탈(주)는 시설대여업, 할부금융, 일반대출을 주요한영업으로 사업을 영위하고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 취급업무별 영업실적 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
614,530
13.31
801,243
14.55
537,140
12.84
612,481
15.7
539,977
12.0
516,212
13.9

할 부 금 융
232,401
5.04
38,959
0.71
22,774
0.54
73,992
1.9
240,470
5.35
364,575
9.8

대 출 금
3,767,376
81.65
4,667,205
84.74
3,625,135
86.62
3,208,878
82.4
3,714,489
82.64
2,833,220
76.3

합 계
4,614,307
100.0
5,507,407
100.0
4,185,049
100.0
3,895,351
100.0
4,494,936
100.0
3,714,007
100.0

주) 연간취급액 기준

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

2022년 9월 기준 리스ㆍ할부금융사 50개사, 신용카드사 8개사, 신기술금융사92개사 등 총 150개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

분류
회사명

리스/할부금융사(50)

㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아㈜, 메리츠캐피탈㈜ 무궁화캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아㈜, 스카니아파이낸스코리아㈜알씨아이파이낸셜서비스코리아㈜, 에스와이오토캐피탈㈜, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈㈜, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜, ㈜디지비캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜

신용카드사(8)
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술사(92)
㈜농심캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜씨앤씨아이파트너스, ㈜씨티케이인베스트먼트, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자,㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜지에스벤처스, ㈜지음벤처스, ㈜초록뱀인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스, ㈜토니인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈,㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자㈜, 동유기술투자㈜, 디에스엔인베스트먼트㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜,브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜,솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜ ,하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜ 등

(출처 : 금융통계정보시스템, 여신금융협회)

4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능해졌으며, 분야별 산업의 성장성을 보면, 리스업무의 경우에는 외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다. 리스의 수요 측면에서기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있는 한편 부동산리스를 비롯한 새로운 수요 발굴이 점차 중요해질 것으로 예상됩니다.

[ 연도별 리스실적 및 성장률 ]

(단위: 억원, %)

년도
실행액
증감율
금융
운용
원화
외화

FY2016
121,627
-9.3
82,770
38,857
120,817
810

FY2017
128,081
5.3
97,878
30,202
127,582
498

FY2018
135,695
5.9
98,055
37,358
135,413
282

FY2019
137,896
1.6
101,739
36,157
137,896
-

FY2020
156,368
13.4
100,231
56,137
156,368
-

FY2021
174,775
11.8%
109,946
64,829
174,775
-

(출처 : 여신금융협회)

할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. 국내 할부금융업은 FY2021 취급잔액 기준으로 자동차 할부금융이 약 96.3%를 차지하고 있습니다. 현재 신용카드업을 제외하고, 할부금융업을 포함한 여신전문금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급잔액 ]

(단위: 억원)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
계

FY2016
232,844
256
5,530
238,630
3,678
5,061
3,793
251,162

FY2017
270,265
135
4,990
275,390
5,646
4,399
5,872
291,307

FY2018
304,677
171
5,208
310,056
5,475
4,539
7,018
327,088

FY2019
340,509
172
5,156
345,837
4,211
4,529
6,633
361,210

FY2020
363,205
178
4,779
368,162
3,645
4,325
6,555
382,687

FY2021
377,596
133
3,939
381,668
933
4,866
4,754
392,221

(출처 : 여신금융협회)

[ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급실적 ]

(단위 : 억원)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
계

FY2016
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

FY2017
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026

FY2018
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830

FY2019
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

FY2020
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343

FY2021
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831

(출처 : 여신금융협회)

대출부문은 가계대출과 기업금융으로 구분됩니다. 가계대출의 경우 메리츠캐피탈(주)는 신용대출은 취급하지 않으며 중고차를 중심으로 한 오토론을 취급하고 있습니다.오토론은 신용보증 보험에 가입해 상대적으로 안전한 회수 가능자산으로써 시장이 빠르게 확대되는 추세입니다. 동시에 기존의 캐피탈사 뿐만 아니라 시중은행들도 낮은 금리와 모바일플랫폼을 통해 오토론 시장에 참가하여 시장의 경쟁이 치열해지고 있습니다. 한편 기업금융은 소매금융 대비 상대적으로 고수익 창출이 가능한 분야로 캐피탈사의 부동산 PF가확대되어 시장내 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 실질적인 사업성과에 연동하여 대출원리금의 회수가능성이 좌우되는 부동산PF의 특성상 부동산사업장의 사업성과 및 리스크에 대한 모니터링 능력이 대출부문의 영업성과에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽도 높지 않아 다수의 할부, 리스사가 존재하며 전체적으로 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 할부금융업무의 경우, 여신전문금융업법이 등록제로 전환되면서 자동차 등 소비자 대상 할부금융의 활성화로 시장규모는 꾸준히 증가하여 왔습니다. 그러나 할부금융부문 주대상인 자동차할부금융은 FY2008 하반기 이후 금융위기로 인한 경기침체로 자동차판매의 급감 및 할부이용자의 신용도 하락과 연체율 증가로 할부금융시장이 침체된 바 있었으나, 최근 대형 할부금융사를 중심으로 오토할부 등 할부업무가 확대되는 추세입니다.향후 여신부문에 대한 리스크 관리가 각 사의 실적을 크게 좌우할 전망이며 수신기능이 없어 자금조달을 시장에 의존하는 관계로 조달비용 절감과 유동성 유지도 매우 중요한 관리항목으로 부각될 것으로 전망됩니다.캐피탈사는 최근 4~5년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 경영성과가 금리변동 등 금융리스크에 민감하게 반응하고 있습니다. 또한, 자동차, 주택, 산업 기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동 상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기침체 시대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.최근 국내 할부, 리스금융업은 자동차 내수판매의 성장세가 정체됨에 따라 시장 규모역시 더딘 성장세를 보이고 있습니다. 그럼에도 신규 경쟁자들의 유입이 이어지고 있어 산업 내 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 이는 수익성 저하 및 신규업무 확장의 어려움으로 이어질 수 있습니다.

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록「여신전문금융업법」제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 등 규제 심화와 더불어 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여신전문금융업 시장 침투에 따라 경쟁이 심해지고 있습니다. 또한 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 일부 캐피탈사는 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다.

여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한)① 여신전문금융회사는 총자산이 자기자본의 10배의 범위에서 금융위원회가 정하는 배수(이하 "자기자본 대비 총자산 한도"라 한다)에 해당하는 금액을 초과하여서는 아니 된다. <개정 2009.2.6., 2012.3.21.>

② 금융위원회는 자기자본 대비 총자산 한도를 정함에 있어 여신전문금융업별 자산의 성격 및 건전성 등을 감안하여 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사와 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사에 적용되는 한도를 달리 정할 수 있다. <개정 2009.2.6., 2012.3.21.>

③ 제1항 및 제2항에서 정한 것 외에 자기자본 대비 총자산 한도의 시행에 관하여 필요한사항은 대통령령으로 정한다.

한편「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」이 개정되어 2013년 6월 12일부터 시행되었으며, 이에 따라 대출금액별 대출모집인 중개수수료가 최대 5%로이하로 제한되어 금융기관들의 대출모집인 관련한 영업 전략 등에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 또한 국내 캐피탈 시장이 한계 상황에 도달한 만큼 해외시장 진출을 꾀하는 캐피탈사들이 생겨나는 상황입니다.위와 같이 여신전문금융업은 낮은 진입장벽으로 인한 높은 경쟁강도가 유지되고 있으며, 수신기능이 없어 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없으므로 조달금리 변동성에 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한 경기 침체에 따른 보유 채권 부실화 증가 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.

2) 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다.

금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도 변화에 따라 자산건전성, 수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로 구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도변화에 따른 자회사의 경영여건의 변화에 금융지주회사 또한 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다. (주)메리츠금융지주의 주요 자회사이자, 금번 주식교환을 통해 완전자회사가 될 예정인 메리츠증권(주)의 규제제도의 변화에 따른 사업위험에 관한 내용은 'Vl. 투자위험요소'에 기술된 [완전자회사(메리츠증권(주)) 사업위험]의 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

2-1) 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험
손해보험업은 규제산업으로 손해보험회사들이 관련 법 및 RBC비율(자본적정성 지표) 산출기준 강화, 연결 RBC 제도 도입, IFRS17 도입 등의 재무건전성 강화에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. IFRS17은 2023년 공식 적용되는 것으로 추진되고 있으며,
IFRS17 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해
손해보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼
감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 새롭게 변경되는 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되는 것으로 추진되고 있습니다. 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙 할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 메리츠화재해상보험(주)에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있게 예측하기는 어려운 상황이며, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 금융당국은 보험회사에 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하게 하기 위한 목적으로 유럽식(EU) 지급여력제도를 도입(1999.05) 하였고, 이후 리스크를 감안한 재무건전성 감독방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009.05) 하였으며, 2011년 4월부터 RBC 제도가 전면 의무시행이 되어 현재까지 적용되고 있습니다.EU의 경우 2016년부터 새로운 건전성 감독제도인 Solvency II를 도입하였으며, 미국의 경우 2008년 금융위기 당시 AIG 등 대형 보험회사의 파산 및 부실을 계기로 보험회사의 재무건전성 확충 필요성이 제기되면서 지급여력제도 전면개선을 추진하는 등 금융회사의 건전성 감독 강화에 대한 국제적 공감대가 확산되며 주요 국가의 보험회사 자기자본제도의 개편이 지속되고 있습니다. 이러한 국제적 흐름에 맞춰 금융위원회는 2014년 07월 15일 보도자료를 통해 RBC 기준 강화를 추진하되, 보험사의 과도한 자금조달 부담을 고려하여 2016년까지 단계적 시행하여 보험사 건전성을 제고한다는 내용을 포함한 '보험 혁신 및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안)을 발표하였으며, 2014년 7월 31일 보도자료를 통해 보험산업의 국제신인도 제고를 위해 보험회사 재무건전성 제도 선진화 방안을 마련하고, 이에 대한 투자자 및 보험회사의 예측가능성을 높이기 위해 '보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵'을 발표하였습니다. 이에 따라 손해보험업계의 RBC비율은 금리변동 등 대외 여건 변동뿐 아니라 금융당국의 규제 강화에 따른 하락압력도 받고 있습니다.

[금융위원회 보험 혁신 및 건전화방안 중 보험사 건전성 제고 유도 관련 내용]

구분
내용
상세내용
기대효과

책임준비금산정기준 정상화
시중금리 추이를 반영하여 적정한 수준의 책임준비금이 적립되도록 표준이율 산출방식 변경주) 표준이율 : 장래 보험금지급을 위해 최소로적립해야 하는 책임준비금 계산시 적용
- 자산운용 비중이 높은 채권 수익률의 연계성을키우고, 금리지표를 다원화하여 표준이율 산출시안정성 확보- 건전한 경쟁 유도를 위해 재무건전성이 양호한보험사는 표준이율을 일정 수준 높게 적용토록 하여 보험료 인하 여건 제공
- 시중금리 수준을 반영한 책임준비금 적립 적정화 및 경쟁을 통한 자발적인 재무건전성 제고 유도 가능

보험사 지급여력 강화
지급여력(RBC) 기준 강화를 추진하되, 보험사의 과도한 자금조달 부담을 고려, 2016년까지단계적 시행
- 비명시적 지급여력 구두권고(150% 수준)는 단계적으로 폐지하고 인센티브 제공을 통해 보험사의 자율 확충노력 유도
- 보험사의 재무 건전성 강화의 합리적일정 마련

공시이율 조정범위 확대
공시이율 결정시 경쟁 촉진 및 재무건전성 관리를 위해 공시기준이율의 10%에서 20%까지 조정범위 확대
- 조정범위 확대시 소비자에게 불리해질 수 있는 만큼 환급금 개선 등 위한 보완 방안을 함께 마련
- 공시이율의 조정범위 확대로 신규 상품의 금리 경쟁 촉진 및 자율적 재무건전성 관리 등 보험사의 책임경영 강화

국제회계기준대응
현행 부채적정성 평가제도를 점진적으로 보완·강화하여 국제회계기준 전면 도입에 미리 대응
- 전문가 T/F 등을 구성하여 도입 영향을 분석하고 있으며, 조속히 제도 시행에 필요한 세부방안 등도 마련할 예정
- 글로벌 회계기준 변화에 대한 선제적·능동적 대응 유도

출처 : 2014.07.15 금융위원회 보도자료 '보험 혁신 및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안)

보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵의 주요 내용 중 ① 리스크관리수준 강화(금리 및 신용리스크 측정 시 신뢰수준 상향조정, 재무건전성 제고를 위한 RBC제도 개선) ② 연결 RBC제도 시행 ③ 국제회계기준(IFRS17) 도입 등에 따라 보험회사의 재무구조 및 수익성의 변동이 예상됩니다.① 리스크관리수준 강화RBC제도는 보험회사에 내재된 각종 리스크량을 산출하여 이에 상응하는 자본을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. [RBC제도 구성체계]

rbc제도 구성체계.jpg
rbc제도 구성체계

(출처 : 금융위원회)

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰수준 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방환의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.또한, 2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다. ② 연결 RBC제도 시행금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 15일 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안 등 마련을 위하여 회의를 개최하였습니다③ 국제회계기준(IFRS17) 도입IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다. IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[ 현행 회계기준과 IFRS17 비교 ]

구 분
현 행
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

IFRS17은 2018년 도입 후 유예기간을 거쳐 2023년 공식 적용되는 것으로 확정되었습니다. IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.① 보험부채 시가평가 도입'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

현행 회계기준과 IFRS17기준 재무상태표 차이

현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. ③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

현행 회계기준과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이

현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다. 1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 고금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 부채(책임준비금)의 필요 적립금이 감소할 것으로 전망됩니다. *) IFRS17에서는 보험부채를 평가시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 상승할 경우 부채의 평가금액은 하락하게 되며, 이로 인해 부채의 감소분 만큼의 필요 적립금이 감소함2) 수익, 비용인식 보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.한편, 2017년 6월 28일 2021년 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련을 위한 국제회계기준 도입준비위원회 제2차 회의가 개최 되었습니다. 금번 회의에서 (1) 책임준비금 적정성 평가(LAT) 제도 개선방안과 (2) 리스크 중심 감독체계 구축을 계획 했습니다.(1) 책임준비금 적정성 평가(LAT: Liability Adequacy Test) 제도 개선방안책임준비금 적정성 평가(LAT : Liability Adequacy Test)란 보험회사에 현재 계약자 몫으로 적립된 책임준비금이 보험회사에서 예측하는 발생가능한 미래현금흐름 대비 적정한지를 판단하는 부채평가 방식입니다. 향후 발생할 보험금, 사업비 등 현금유출에서 영업보험료와 수수료 등 현금유입을 차감하고, 이를 보험회사 미래운용자산이익률에 기반한 할인율로 할인한 현재가치의 합계를 계산하는 방식으로 LAT 평가액을 계산합니다. 매 회계연도 반기말 기준으로 책임준비금 적정성평가 평가액과 평가대상 책임준비금을 비교하여 더 높은 금액을 적립하도록 규정하였는데, 이로써 일정기간동안 보험회사가 지급할 금액의 현재가치만큼 보험회사가 충분히 부채를 적립하고 있는지를 판단하여 회사 영업특성에 맞는 적정 부채 규모를 유지하도록 하여 보험회사 건전성과 보험계약자 보호를 동시에 수행하기 위해 도입한 제도입니다.① (단계적 조정) 책임준비금 적정성 평가(LAT)의 할인율을 단계적으로 하향하여 책임준비금 추가적립 부담을 분산

* (현행)무위험 수익률 + 보험사 자산운용초과수익률(자산운용수익률-기준금리)(개선)무위험 수익률 + 유동성 프리미엄 → '17년~'19년 3년간 할인율 조정, '20년 LAT평가금액 결정방식 강화

② (가용자본 인정)책임준비금 추가 적립액의 일부를 RBC비율 산출 시 가용자본으로 인정하여 부담 최소화

* ('17년) 90% → ('18년) 80% → ('19년) 70% → ('20년) 60%

③ (자본확충 지원) 보험사의 위험관리를 위해 신종자본증권을 발행할 수 있도록 하여 선제적 자본확충 지원

* 보험업감독규정 규정개정(2016.04.01)

(2) 리스크 중심 감독체계 구축 계획① (Pillar1:양적규제) RBC비율 제도를 시가평가 기반의 新지급여력제도(가칭 'K-ICS; Korea - Insurance Capital Standard’)로 전환-지급여력제도에 회사별 특성을 정밀하게 반영할 수 있도록 내부모형 승인절차 및 기준 마련② (Pillar2:질적규제) IFRS17에 부합하도록 감독회계의 틀을 전반적으로 검토하고, 경영실태평가도 더욱 고도화③ (Pillar3:시장공시) 보험사 IFRS17 도입준비 상황 등에 대한 공시를 강화하여, 선제적인 리스크 관리 강화를 유도이처럼, 현재 손해보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화를 직면하고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이점 유의하시기 바랍니다.

상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있으며, 신지급여력제도 도입을 위한 그 간의 추진경과는 다음과 같습니다.

[K-ICS 주요 추진 경과]

시기
내용

2017년 3월
新지급여력제도(K-ICS) 도입을 위한 공개협의안 마련·공표

2017년 4~8월
新지급여력제도(K-ICS) 필드테스트 수행

2017년 4~12월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 마련을 위해 IFRS17 도입준비위원회 산하 실무작업반 운영

2018년 2월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 공개협의안 배포 및 의견수렴

2018년 3월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 전문가 자문단 자문회의

2018년 8월
新지급여력제도(K-ICS) 도입대비 내부모형 승인 예비신청절차 착수

2019년 7월
新지급여력제도 수정안(K-ICS 2.0) 계량영향분석 진행 및 개선방안 검토

2020년 상반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 마련, 지속적으로 자본규제(안)를 보완

2020년 하반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 계량영향평가 실시

(출처 : 금융위원회 보도자료(2020.06))

기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

가용자본 산출기준_신고서.jpeg
가용자본 산출기준_신고서

②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[현행 지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분

현행 지급여력제도(RBC)

新지급여력제도(K-ICS)

가용

자본

자산평가

시가평가 및 원가평가*

*대출채권, 만기보유채권 등

완전 시가평가

부채평가

원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구

자본

리스크

구분

①보험리스크

②금리리스크

③시장리스크

④신용리스크

⑤운영리스크

①생명, 장기손해보험리스크

②일반손해보험리스크

③시장리스크(금리리스크 포함)

④신용리스크

⑤운영리스크

리스크

측정방식

위험계수방식

(위험계수×위험 익스포져)

충격시나리오 방식 중심

(현금흐름 방식이 중요하지 않은

②④⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준

99%

99.5%

건전성 기준

지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처: 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

[新지급여력제도(K-ICS) 요구자본 산출시 반영리스크 분류]

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반영리스크 분류_신고서

금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.한편 2020년 3월 18일 국제회계기준위원회(IASB)는 영국 런던에서 이사회를 열어 2022년 도입 예정이었던 IFRS17 시행을 1년 연기하는 안건을 논의해 의결하였고, 6월 수정기준서 배포를 통해 시행연기를 확정한 바 있습니다. IASB의 이러한 결정으로 인하여 고금리 이자를 보장하는 저축성 보험을 많이 판매하여 늘어난 부채로 자본 확충 부담이 컸던 중소형 생명보험사에게는 준비를 더욱 더 철저히 할 수 있는 시간이 증가하게 되었습니다. 이에 따라 K-ICS 역시 IFRS17과 연동하여 2023년으로 도입이 연기되었습니다. 현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 당사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이나, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.

2-2) 여신전문금융업 규제제도의 변화에 따른 위험여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정

주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령,동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등

(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내(라) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(마) 원화유동성비율 : 100% 이상(바) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.출처 : 금융감독법규정보시스템

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

3) 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다.2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하였고, 이에 연준은 2022년 7월 FOMC에서 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 기준금리 2.50%에 도달하였습니다. 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하여, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률의 둔화 폭은 크지 않은 상황입니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상함에 따라 기준금리는 3.25%에 도달하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)함에 따라 기준금리 추가 인상 가능성을 시사하였습니다. 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%, 2022년 08월 2.50%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 8월에는 0.25%p. 금리를 인상하였고, 10월 금통위에서 추가적으로 0.5%p. 인상함에 따라, 5회 연속 금리인상을 단행하게 되었습니다. 이어 2022년 11월 금통위와 2023년 01월 금통위에서 각각 25bp를 인상하여 현재 2023년 01월 한국은행의 기준금리는 3.50% 입니다. 최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2023년 01월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 긴축 강화 언급에 따라 기준금리 상승 압력이 확산될 것으로 예상됩니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융회사의 보유 채권 평가 손실이 발생하고, 유동성 위험 및 자산의 신용 위험이 증가할 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

4) 인수합병 및 경쟁심화 위험금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.신한금융지주는 2021년 7월 1일 계열사인 신한생명과 오렌지라이프생명을 통합한 신한라이프생명보험을 출범하였으며, 2021년 9월 15일 계열사인 신한자산운용과 신한대체투자의 합병을 발표하였습니다. 또한, 2021년 11월 28일 BNP파리바 그룹과 BNP파리바 카디프 손해보험 주식매매계약을 체결하였고, 2022년 6월 9일 금융위원회 정례회의에서 BNP파리바카디프 손해보험 주식회사의 자회사 편입을 승인 받았습니다. 2022년 6월 30일 임시주주 총회 정관개정을 통해 신한EZ손해보험 주식회사로 사명을 변경하였습니다.이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

5) 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생한 바 있습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

(출처: 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다(2014년 11월 29일 시행). 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다.이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리)① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조ㆍ제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 “금융거래정보”라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 “고객정보제공절차”라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28., 2015. 3. 11.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 “증권총액정보등”이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보ㆍ개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 “고객정보”라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009. 7. 31., 2015. 3. 11.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014. 5. 28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014. 5. 28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 “고객정보관리인”이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 “신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리”란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014. 11. 24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 “대통령령으로 정하는 사항”이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014. 11. 24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공ㆍ이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 “조회사항”이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.>

1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것

2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형ㆍ특성ㆍ위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.

3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것

④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. <신설 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 “정보취급방침”이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점ㆍ지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부ㆍ설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편ㆍ전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞)① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용할 것(개정 2015. 12. 29)

가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간

나. 제9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.(개정 2015. 12. 29)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청ㆍ제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청ㆍ제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공ㆍ이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29)

9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청ㆍ제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다.(개정 2015. 12. 29)

가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31)

나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

라. 1개월 이내의 고객정보 공유

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공ㆍ열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도ㆍ분할ㆍ합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제8항에 따른 의무의 이행방법(개정 2015. 12. 29)

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성ㆍ운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제ㆍ개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제ㆍ개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29)

⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.

1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것

2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29)

⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다.(신설 2015. 12. 29)

⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2015. 12. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

[본조신설 2002. 9. 23]

(출처 : 법제처)

금융지주회사에 대한 책임부여를 통해 금융권의 고객신용 정보보호 및 관리가 과거에 비해 크게 개선되었으나, 아직도 일부 금융회사 및 금융유관 사업자의 경우 고객 신용정보 보호에 대한 인식과 실천이 미흡한 상태입니다. 따라서, 금융감독원은「제2차 국민체감 20大 금융관행 개혁」의 일환으로 금융회사 등의 개인신용정보 관리실태를 전면 점검하여 금융소비자의 권익을 제고하는 방향으로 개인신용정보관리관행을 개선하는 "개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안"을 2016년 6월 15일 발표했습니다.

또한 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호업무를 지원하고, "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률" 및 "개인정보 보호법" 등 개인정보 보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해 "금융분야 개인정보보호 가이드라인"을 개정 및 배포(2017년 2월 27일)하여, 금융회사의 개인정보 관련 법률 이해도를 제고하고 자체적으로 법률을 준수하도록 안내 및 지도하고 있습니다.이처럼 개인정보가 중요시 되고 있는 가운데 당사는「금융지주회사법」제48조의2 규정에 의거 당사와 당사의 자회사 등 사이에서 고객정보의 제공 및 이용을 함에 있어 엄격한 관리를 통한 금융소비자의 보호 및 그룹 내 고객 정보의 적법하면서도 효율적 이용을 도모함을 목적으로「고객정보 등의 이용및 제공에 관한 규정」을 제정ㆍ운영하고 있습니다.또한, 고객정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보 관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보 접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향도 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

6) 핀테크 산업의 도입 및 성장4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

출처 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다.유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

출처 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위원회는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호- 디지털 금융소비자 보호 강화

출처 : 금융위원회 보도자료

[핀테크 활성화를 위한 규제 혁신]

핀테크 활성화를 위한 규제 혁신.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제 혁신

출처 : 금융위원회 보도자료

금융위원회는 2019년 10월 핀테크 산업이 성장단계에 들어서고, 개별 기업도 샌드박스에 적극 참여하면서 다양한 영역에서 규제혁신의 필요성이 제기됨에 따라 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'에 대하여 발표하였으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

출처 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15)

한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

핀테크 스케일업 추진전략.jpg
핀테크 스케일업 추진전략

출처 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04)

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다.국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

[국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례]

은행
제휴업체
제휴서비스
업종 및 내용

KB국민
비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

모비틀
-
지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU

코인플러그
-
신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래

신한
라인
라인페이ATM, 환전출금서비스
결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능

-
써니뱅크
모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

우리
위비뱅크
-
모바일 신용대출

위비톡
-
모바일 메신저

위비클럽
-
위비톡 모임서비스

KEB하나
-
인테크 1QLab
핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원

위닝아이
비접촉지문인식기술
본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식

센트비
블록체인 활용 해외송금
해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템

원투씨엠
전자스탬프솔루션
지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼

페이게이트
계좌기반 웹표준
금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

NH농협
코빗
비트코인
비트코인: 비트코인 거래소

웹케시
현금결제

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

IBK기업
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트
Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹
간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스

KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗
스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인
보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT

출처 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원

이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게된 사례가 많습니다.

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

출처 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

출처 : 금융감독원, 삼성경제연구소

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

7) 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당입니다. 따라서 당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다.

금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됨에 따라, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 금융지주회사의 영업수익 별 비중을 살펴보면, 2015년 기준 배당금수익은 92.2% 비중을 차지하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 전체 영업수익에서 차지하는 비중 역시 92.2%의 높은 수준을 유지하고 있습니다. 금융지주회사의 영업수익은 자회사로부터 배당금 의존도가 상당히 높고, 이에 따라 자회사의 경쟁력 및 영업실적의 중요성이 증가하고 있는 상황입니다.

[ 금융지주회사의 영업수익별 비중-별도기준]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

영업수익
8,904,095
100.0
7,687,521
100.0
6,547,500
100.0
6,185,066
100.0
5,069,876
100.0
3,431,931
100.0

1. 이자수익
113,993
1.3
122,036
1.6
120,462
1.8
90,318
1.5
70,967
1.4
60,079
1.8

2. 유가증권평가 및 처분이익
39,991
0.4
22,223
0.3
12,091
0.2
21,564
0.3
23,439
0.5
4,697
0.1

3. 기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
28,395
0.3
30,867
0.4
107,254
1.6
27,322
0.4
17,345
0.3
5,650
0.2

4. 대출채권평가 및 처분이익
246
0.0
173
0.0
7,126
0.1
2,454
0.0
253
0.0
1,952
0.1

5. 외환거래이익
395,483
4.4
155,321
2.0
102,848
1.6
47,976
0.8
11,690
0.2
13
0.0

6. 수수료수익
113,438
1.3
139,709
1.8
140,496
2.1
117,218
1.9
110,340
2.2
104,143
3.0

7. 배당금수익
8,210,671
92.2
7,210,436
93.8
6,053,361
92.5
5,874,308
95.0
4,830,034
95.3
3,251,512
94.7

8. 요구불상환지분관련이익
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

9. 기타 영업수익
426,002
4.8
193,117
2.5
221,090
3.4
81,658
1.3
35,096
0.7
11,500
0.3

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

주) 국내금융지주사 합계 기준

당사도 금융지주회사로 자체적인 영업활동을 하지 않으며, 수익창출은 배당수익 및 수수료수익에 의존하는 구조로 특히, 현금 창출의 상당 부분은 자회사로부터 배당수익을 통해 이루어지고 있습니다. 당사의 2021년말 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 76.8%로 높은 비중을 차지하고 있으며 2022년 3분기말 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 64.2%를 차지하고 습니다. 당사의 2017년 이후 영업수익 내역은 아래와 같으며, 배당금수익은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익 인식 시점과는시차가 있음을 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 영업수익의 구성 및 추이 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

배당금수익
84,225
64.2
195,623
76.8
105,544
64.8
103,722
68.9
119,739
75.6
112,505
77.0

이자수익
896
0.7
589
0.2
531
0.3
1,097
0.7
841
0.5
810
0.6

수수료수익
40,903
31.2
53,922
21.2
53,004
32.6
41,916
27.9
32,312
20.4
29,987
20.5

금융상품투자수익
3,531
2.7
161
0.1
-
-
-
-
-
-
-
-

기타영업수익
1,725
1.3
4,279
1.7
3,722
2.3
3,750
2.5
5,447
3.4
2,722
1.9

영업수익
131,280
100.0
254,574
100.0
162,801
100.0
150,484
100.0
158,340
100.0
146,024
100.0

주1) 배당금수익은 배당 받을 권리가 확정되는 시점을 기준으로 인식

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

2017년부터 2022년 3분기말까지 당사가 자회사로부터 받은 배당금수익은 총 7,214억원으로, 주요 자회사(메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주))로부터의 배당금은 6,882억원이며 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)로부터의 배당수익 내역은 각각 3,443억원, 3,439억원입니다. 당사가 2017년 이후 자회사(메리츠캐피탈(주)는 손자회사로 변경)로부터 수취한 배당금 내역은 아래와 같습니다.

[ 당사 자회사의 배당에 관한 사항 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
합 계

메리츠화재해상보험(주)
43,299
86,597
51,603
49,781
65,398
47,615
344,293

메리츠증권(주)
40,926
109,026
53,941
53,941
53,941
32,140
343,915

메리츠캐피탈(주)
-
-
-
-
-
32,400
32,400

메리츠비즈니스서비스(주)
-
-
-
-
400
350
750

합 계
84,225
195,623
105,544
103,722
119,739
112,505
721,358

주1) 배당금은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익인식 시점과는 시차가 있음

주2) 2016년 11월 16일 당사의 자회사인 메리츠증권(주)와 메리츠캐피탈(주)는 포괄적 주식교환계약을체결하였으며, 2017년 4월 28일에 포괄적 주식 교환이 이루어졌습니다. 이로 인해 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되어, 2018년 3분기 기준 메리츠캐피탈(주)로 부터 수령한 배당은 존재하지 않으며 메리츠증권(주)로부터 수령한 배당이 증가하였습니다.

주3)메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

이처럼, 당사는 당사의 자회사인 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주)으로부터의 배당금 비중이 높으며, 향후 자회사의 급격한 경영환경 악화로 인해 수익성이 저하되거나, 자본건전성 훼손 가능성이 있는 경우, 당사에 대한 배당 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이에 따라 경상적인 자금유입을 바탕으로 하는 이자비용, 판관비 등 경상경비 충당에 필요한 유동성의 부족, 당사에 대한 배당금 지급 수요에 대한 불충족의 위험이 있습니다. 따라서 투자 시 당사 및 당사의 자회사들의 수익 구조에 대하여 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

8) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세 입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화시킬 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 지난 1987년 G7 정상회의를 통해 설립된 기구로 한국 등 35개의 국가가 가입되어 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행에 수조원의 벌금을 부과하는 등 미국 정부로 부터 제재조치를 부과 받았습니다.또한 2014년부터 시작된 자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force) 4차 라운드에서는 새롭게 도입되거나 이전 라운드에 비해 강화된 기준이 이행되었기에 내년에는 한국도 수검대상인 만큼 철저한 준비가 필요합니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면 자금세탁규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 직결됩니다. 따라서 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
[완전자회사(메리츠증권(주))의 사업위험]

1) 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험
이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 글로벌 경제는 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화되었습니다. 작년 하반기부터 나타난 주요국의 높은 인플레이션은 고점을 거듭 경신하고 있으며, 각국 중앙은행이 긴축적 통화정책으로 대응하고 있어 경기둔화 혹은 침체 리스크도 증가하고 있습니다.
이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며,
향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용
하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자 주요 업무 안내]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

주가지수
KOSPI
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46

KOSDAQ
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44

시가총액
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510

시가총액 증가율
-21.4%
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%
4.57%

연간 거래대금
3,914
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190
1,948

거래대금 증가율
-42.2%
18.55%
149.51%
-18.30%
27.9%
12.42%
-11.49%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계

주2) 주가지수는 해당 기말 종가 기준

주3) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당 기간 누적 금액

출처: 한국거래소 주식 통계자료

코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다.그러나, FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 KOSPI 지수는 하락세를 지속하며 2019년 8월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다.2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 말 기준 KOSPI 지수는 2,873.47, KOSDAQ 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다. 2022년의 경우 글로벌 경제는 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화되었습니다. 작년 하반기부터 나타난 주요국의 높은 인플레이션은 고점을 거듭 경신하고 있으며, 미국을 주축으로 하여 각국 중앙은행이 긴축적 통화정책을 지속하고 있어 경기둔화 혹은 침체 리스크가 증가하고 있습니다. 이에, 2022년 12월 29일 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40, 코스닥 지수는 679.29를 기록하였습니다. 증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 코로나19의 재확산 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 9월말 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 각각 17.5%, 48.2% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년 동월대비 42.0% 감소한 4조 2,160억원을 기록하였습니다.

[국내주식시장 및 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만원, 천주)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

일평균 거래대금
16,881,426
28,841,971
27,285,535
23,015,686
9,299,240
11,474,270
9,014,274

일평균 거래량
1,680,020
3,124,477
2,795,102
2,526,909
1,295,322
1,190,738
1,075,828

수수료수익
9,756,224
11,821,917
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892
7,485,886

영업이익
5,167,097
9,967,367
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672
4,324,405

당기순이익
4,216,004
7,263,942
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050
3,379,411

출처 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근 자료임

한편, 2022년 11월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경제는 2022년 2/4분기 중 소비가 빠르게 개선되면서 회복세를 지속하였으나, 높은 인플레이션이 지속되는 가운데 우크라이나 사태, 구매력 저하 등의 영향으로 글로벌 경기부진이 지속됨에 따라 수출 둔화 폭이 점차 확대되면서 성장흐름이 약화될 것으로 예상하였습니다. 민간소비는 소득여건 개선과 일상회복 지속 등으로 완만한 회복세를 이어갈 것으로 전망하였으나, 설비투자는 글로벌 경기 둔화, 자본조달비용 상승 등으로 회복이 지연될 전망입니다. 또한, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC예산 감소 등으로 부진할 것으로 전망하였으며, 상품수출은 글로벌 수요둔화 등으로 증가세 둔화흐름이 이어지다가 내년 하반기 이후 중국 및 IT 경기 부진 완화 등으로 반등할 전망이라고 발표하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, %)

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
4.1
3.0
2.3
2.6
1.3
2.1
1.7

민간소비
3.7
4.1
5.3
4.7
4.3
1.3
2.7

설비투자
9.0
-6.4
2.7
-2.0
0.7
-6.7
-3.1

지식재산생산물투자
4.4
4.6
4.8
4.7
3.5
3.6
3.6

건설투자
-1.6
-4.5
-0.4
-2.4
2.4
-2.4
-0.2

상품수출
10.5
6.0
0.9
3.4
-3.7
4.9
0.7

상품수입
12.8
5.3
6.4
5.8
2.0
-1.2
0.4

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022년 11월)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.

2) 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생
합니다.
IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.국내 금융투자회사의 수탁수수료 비중은 증권회사 간의 경쟁을 통하여 하락추세를 보이고 있습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2013년 전체 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 59%였으나 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 기준 37%까지 하락하였습니다. 이는 2018년에 이어 2019년에도 증시가 장기간 박스권에 머무르고, 신용공여잔액이 감소하는 등 비우호적인 영업환경에 기인한 것으로 해석됩니다. 이처럼 감소하던 증권회사의 수탁수수료비중은 2020년 다시 증가하였으며 2021년말 기준 전체 수수료 수익 중 48%의 비중을 기록하였습니다. 이는 2020년 초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 저금리 기조 속에 개인투자자들이 대거 참여하면서 거래대금이 상승한 것에 기인합니다.그러나 2022년 9월말 기준 수탁수수료는 3조 9,382억원으로, 전체 수수료수익 10조 5,447억원의 약 37%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 6조 3,560억원 대비 38.04% 하락한 수치로, 주식 거래대금 감소에 따라 수탁수수료가 크게 하락하였습니다. 수탁수수료 하락의 원인은 올해 기준금리 인상 등에 따른 유동성이 감소한 것에 기인합니다. 이처럼 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 나타내며, 향후 국내 시장 변수에 따른 수익성 악화 가능성을 배제할 수 없습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

수수료 수익
10,544,763(100%)
12,803,524(100%)
16,716,978(100%)
13,570,050(100%)
9,432,670(100%)
9,626,989(100%)
8,315,087(100%)

수탁수수료
3,938,255(37%)
6,356,094(50%)
8,040,602(48%)
7,069,804(52%)
3,446,332(37%)
4,512,731(47%)
3,997,468(48%)

인수주선수수료
917,621(9%)
1,014,772(8%)
1,294,067(8%)
963,710(7%)
916,494(10%)
839,590(9%)
792,962(10%)

집합투자증권취급수수료
402,864(4%)
446,148(3%)
587,991(4%)
490,938(4%)
537,868(6%)
519,867(5%)
472,471(6%)

자산관리수수료
237,520(2%)
325,948(3%)
436,825(3%)
251,534(2%)
208,796(2%)
210,106(2%)
189,051(2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
1,241,294(10%)
1,102,930(9%)
1,517,831(9%)
1,118,552(8%)
869,304(9%)
710,361(7%)
646,011(8%)

파생결합증권 판매수수료
4,305(0%)
1,051(0%)
2,369(0%)
615(0%)
1,274(0%)
1,010(0%)
151(0%)

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기 자료와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3) 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2022년 3분기말 기준 19.06%)과 증권(2022년 3분기말 기준 53.37%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
127,595,652
19.06%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%
73,468,180
15.17%

[증권]
357,319,799
53.37%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%
316,788,100
65.41%

[파생상품자산]
32,692,983
4.88%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%
10,105,279
2.09%

[대출채권]
65,031,091
9.71%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%
48,892,304
10.09%

[유형자산]
2,659,690
0.40%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%
2,344,727
0.48%

[CMA운용자산(종금계정)]
-
-
-
-
-
-
1,998
0.00%

[리스자산(종금계정)]
52
0.00%
88
0.00%
135
0.00%
2,855
0.00%

[기타자산]
84,195,574
12.58%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%
32,734,339
6.76%

자산총계
669,494,843
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%
484,337,787
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60%이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월 22일 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한, 같이 공개된 2023년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되며, 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%에 도달하였습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.50%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧 이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 결국 7월 이후 석 달 만에 다시 빅스텝(0.50%p) 인상하여 5회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다. 그 이후, 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정할 것임을 분명히 하며, 0.25%p. 기준금리를 인상하였으며, 2023년 01월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상을 진행함에 따라 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50%에 도달하였습니다.최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2023년 01월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 정상화 언급에 따라 기준금리 상승압력이 확산될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

일자
국고채 3년
국고채 5년

2018/03/30
2.217
2.425

2018/06/29
2.122
2.351

2018/09/28
2.002
2.175

2018/12/31
1.823
1.892

2019/03/29
1.690
1.705

2019/06/28
1.465
1.505

2019/09/30
1.297
1.355

2019/12/31
1.355
1.470

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
10795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

2022/09/30
4.185
4.176

2022/12/30
3.725
3.738

자료 : BONDWEB

주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

4) 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험2022년 9월말 기준 국내에서는 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은
경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서
대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 2009년 국내 자본시장의 성장과 발전을 위하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업의 진입과 영업, 그리고 업무 범위 등에 대한 규제가 완화되어 10여개의 신규 증권사가 설립되었습니다. 2022년 9월말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 58개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구분
2022년 3분기말
2021년말
2020년말
2019년말

증권사
58
58
57
56

국내은행
20
20
19
19

보험
생명보험
23
23
24
24

손해보험
32
30
31
31

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

제한된 국내 시장 내 58개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.

한편, 2022년 3분기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(9.0조원), NH투자증권(6.8조원), 한국투자증권(6.3조원), 삼성증권(6.0조원), KB증권(5.9조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 증권사와 하나증권(6.0조원), 메리츠증권(5.4조원) 및 신한투자증권(5.5조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형증권사, 그리고 당사를 포함한 자기자본 3조원 미만의 국내 증권사 및 외국계 증권사로 구분됩니다.

[ 주요 국내 증권사 재무 현황 ]

(기준 : 2022년 9월말)
(단위 : 백만원)

증권사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
83,010,944
73,972,914
9,038,030
4,101,961

NH투자증권
56,414,632
49,604,631
6,810,001
1,782,560

한국투자증권
69,802,130
63,536,708
6,265,422
175,817

하나증권
43,546,824
37,568,277
5,978,546
402,162

삼성증권
57,064,412
51,110,314
5,954,099
458,478

KB증권
54,932,740
48,997,017
5,935,723
1,493,102

메리츠증권
48,364,959
42,985,117
5,379,842
776,179

신한투자증권
46,254,536
40,807,412
5,447,124
1,786,998

교보증권
13,073,873
11,555,323
1,482,550
323,266

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 별도기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계 경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다. 또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.2022년 9월말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 54.00%(평균 6.61%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 9월말
2021년
2020년
2019년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋증권
258,782
9.65%
619,031
10.17%
574,512
10.41%
265,701
10.06%

NH투자증권
244,390
9.11%
602,275
9.90%
575,628
10.43%
229,180
8.68%

한국투자증권
154,009
5.74%
341,377
5.61%
317,455
5.75%
154,833
5.86%

하나증권
84,681
3.16%
196,912
3.24%
179,969
3.26%
90,404
3.42%

삼성증권
216,265
8.06%
578,883
9.51%
532,151
9.64%
212,580
8.05%

KB증권
274,667
10.24%
608,303
10.00%
564,392
10.22%
228,549
8.66%

메리츠증권
45,338
1.69%
111,405
1.83%
96,058
1.74%
53,051
2.01%

신한투자증권
170,760
6.36%
405,188
6.66%
385,468
6.98%
160,863
6.09%

8개사 합계
1,448,892
54.00%
3,463,374
56.92%
3,225,633
58.43%
1,395,161
52.83%

교보증권
36,723
1.37%
88,003
1.45%
83,703
1.52%
42,172
1.60%

합계
2,682,998
100.00%
6,084,961
100.00%
5,520,075
100.00%
2,640,245
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

또한, 2019년 3월 20일 『금융산업경쟁도평가위원회』에서 발표한 '증권업 경쟁도 평가 결과 보고서'에 따르면 현재 국내 증권업의 경우 증권사 수가 많고 중소형사의 자본력이 작지 않아 증권업 전반적으로 경쟁도가 매우 높게 나타고 있습니다. 위원회는 증권사의 순영업수익, 자본, 자산을 기준으로 시장집중도를 분석하였으며 시장집중도를 나타내는 지표 중 하나인 HHI('15~'17년 평균)는 각각 491, 591, 714로 모두 경쟁도가 매우 높은 수준이었습니다(韓 공정위 기업결합 심사시 활용 HHI<1200 : 집중되지 않은 시장, 1200≤HHI≤2500 : 다소 집중된 시장, 2500≤HHI : 매우 집중된 시장).

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

5) 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험
파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 12월말 74.2조원까지 감소하였습니다.
증권사는
파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다.

[파생결합증권의 종류]

구분

내용

주식워런트증권

(ELW, Equity Linked Warrant)

주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장)

주가연계증권

(ELS, Equity Linked Securities)

특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장)

파생결합증권

(DLS, Derivatives Linked Securities)

주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장)

파생결합사채

(ELB/DLB)

ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용

상장지수증권

(ETN, Exchange Traded Note)

기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권

출처 : 한국예탁결제원

ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.

증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.

신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2022년 12월말 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 74.2조원, 57.0조원으로, 전년 동기 대비 발행금액은 16.8% 감소하였으며, 상환 규모는 39.0% 감소하였습니다. 이는 올해 발발한 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 중국의 성장 둔화 지속 및 글로벌 인플레이션 우려 등 금융 시장의 변동성이 심화 됨에 따라, 파생결합증권의 수익구조 상 파생결합증권 상품의 발행 여건은 악화되고, 기초자산의 가격 변동성이 심해짐에 따라 조기상환 요건을 충족하지 못하는 상품들이 증감함에 따라 조기 상환액이 급격하게 감소한 것에 기인합니다.

[파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황]

(단위: 억원)

구분

ELB

ELS

DLB

DLS

합계

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

합계

전년대비

2022년

발행

금액

294,945
772
262,561
18,938
111,543
20,579
32,680
233
701,729
40,522
742,251
-16.8%

구성비율

39.7%
0.1%
35.4%
2.6%
15.0%
2.8%
4.4%
0.0%
94.5%
5.5%
100.0%
-

상환

조기

1
23
170,106
20,559
154
0
26,108
14
196,369
20,596
216,965
-62.6%

만기

207,494
992
3,058
159
54,409
19,343
17,844
526
282,805
21,020
303,825
-7.7%

중도

43,401
7
1,045
66
4,523
269
32
0
49,001
342
49,343
92.6%

합계

250,896
1,022
174,209
20,784
59,086
19,612
43,984
540
528,175
41,958
570,133
-39.0%

2021년

발행

금액

228,823
648
447,625
44,680
64,023
50,860
54,373
1,242
794,844
97,430
892,274
-1.4%

구성비율

25.64%
0.07%
50.17%
5.01%
7.18%
5.70%
6.09%
0.14%
89.08%
10.92%
100.00%
-

상환

조기

403
18
455,107
47,649
7,932
9,881
52,893
5,551
516,335
63,099
579,434
-16.3%

만기

216,934
1,553
19,026
493
49,283
20,427
17,591
3,803
302,834
26,276
329,110
-11.5%

중도

19,330
13
1,155
34
1,442
565
2,325
749
24,252
1,361
25,613
-25.8%

합계

236,667
1,584
475,288
48,176
58,657
30,873
72,809
10,103
843,421
90,736
934,157
-15.0%

2020년

발행

금액

255,043
6,853
389,161
32,063
68,768
74,601
75,491
3,161
788,463
116,678
905,141
-30.0%

구성비율

28.2%
0.8%
43.0%
3.5%
7.6%
8.2%
8.3%
0.3%
87.1%
12.9%
100.0%
-

상환

조기

2,160
253
478,293
32,254
23,380
69,885
75,491
10,401
579,324
112,793
692,117
-28.5%

만기

216,906
8,356
14,224
153
52,830
31,230
45,570
2,566
329,530
42,305
371,835
10.9%

중도

18,878
346
3,731
306
806
1,303
8,326
816
31,741
2,771
34,512
31.1%

합계

237,944
8,955
496,248
32,713
77,016
102,418
129,387
13,783
940,595
157,869
1,098,464
-17.4%

2019년

발행

금액

228,412
3,234
707,260
60,053
59,104
58,236
162,359
13,676
1,157,135
135,199
1,292,334
11.5%

구성비율

17.7%
0.3%
54.7%
4.6%
4.6%
4.5%
12.6%
1.1%
89.5%
10.5%
100.0%
-

상환

조기

491
17
739,541
65,536
28,345
17,772
105,914
10,691
874,291
94,016
968,307
70.3%

만기

172,899
516
23,451
310
56,472
25,468
51,489
4,726
304,311
31,020
335,331
-4.4%

중도

12,785
4
3,316
113
2,163
1,217
4,510
2,219
22,774
3,553
26,327
4.9%

합계

186,175
537
766,308
65,959
86,980
44,457
161,913
17,636
1,201,376
128,589
1,329,965
40.8%

2018년

발행

금액

184,834

571

626,244

54,653

77,379

48,741

147,678

18,770

1,036,135

122,735

1,158,870

3.8%

구성비율

15.9%

0.0%

54.0%

4.7%

6.7%

4.2%

12.7%

1.6%

89.4%

10.6%

100.0%

-

상환

조기

908

0

437,484

35,667

5,059

1,014

78,525

9,952

521,976

46,633

568,609

-34.3%

만기

150,850

218

50,169

30

55,759

17,538

71,335

4,685

328,113

22,471

350,584

4.1%

중도

11,661

0

3,771

280

2,405

327

5,903

755

23,740

1,362

25,102

0.0%

합계

163,419

218

491,424

35,977

63,223

18,879

155,763

15,392

873,829

70,466

944,295

-23.1%

2017년

발행

금액

160,005

298

622,155

28,701

91,204

30,260

164,624

19,385

1,037,988

78,644

1,116,632

43.1%

구성비율

14.3%

0.0%

55.7%

2.6%

8.2%

2.7%

14.7%

1.7%

93.0%

7.0%

100.0%

-

상환

조기

5,693

0

743,390

17,515

2,377

774

90,143

5,828

841,603

24,117

865,720

118.0%

만기

144,471

262

22,085

191

68,912

9,554

86,005

5,187

321,473

15,194

336,667

6.4%

중도

11,419

0

5,600

18

2,233

230

4,526

1,068

23,778

1,316

25,094

-33.8%

합계

161,583

262

771,075

17,724

73,522

10,558

180,674

12,083

1,186,854

40,627

1,227,481

63.4%

주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro)

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483조원의 22.5% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 러시아와 우크라이나의 전쟁, 팬데믹 사태 극복을 위한 중앙은행의 유동성 공급과 그로 인한 인플레이션의 발생, 및 기록적인 고물가를 잡기 위한 각국 중앙은행의 기준금리 인상으로 현재는 고금리 기조에 접어들었습니다. 이러한 금리상승 지속 및 금융자산의 변동성이 심화되는 시기는 기존 저금리, 저변동성의 시장상황 대비 파생결합증권을 활용한 상품의 상대적인 이점이 감소할 가능성이 존재합니다. 2022년 9월말 파생결합증권의 발행잔액은 97.2조원으로 전년말 대비 14.76% 증가를 하였지만, 이는 발행금액의 증가보다는 조기상환이 이뤄지지 않아 상환 잔액의 감소 속도가 느려진 영향이 있으므로, 향후 파생결합증권의 발행잔액 추이는 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말

파생결합증권(A)

97.2
84.7
89.0
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1
63.2
51.6

원금非보장형 (ELS+DLS)

51.4
41.0
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3
47.6
37.8

원금보장형 (ELB+DLB)

45.8
43.7
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9
15.6
13.8

금융투자회사 총자산(B)

669.5
621.0
610.1
482.7
438.7
390.0
356.0
344.5
319.4
270.5
259.9

(A/B)

14.5%
13.7%
14.6%
22.5%
25.5%
23.1%
28.5%
28.6%
26.3%
23.4%
19.9%

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

2022년 9월말 기준 파생결합증권 발행자금 운용 중 자체헤지 방식은 56.2조원으로 전년 동기 대비 7.5조원 증가하였습니다.

[파생결합증권 헤지운용 방식]

(단위: 조원, %)

구분
2022년 9월말
2021년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체
97.2(100.0)
56.2(57.9)
41.0(42.1)
79.9(100.0)
48.7(60.9)
31.2(39.1)
84.7(100.0)
51.0(60.2)
33.8(39.8)
89.0(100.0)
53.3(59.9)
35.7(40.1)
108.3(100.0%)
60.7(56.0%)
47.6(44.0%)

ELS
68.1(100.0)
43.4(63.7)
24.7(36.3)
53.0(100.0)
37.2(70.3)
15.8(29.7)
57.5(100.0)
39.7(68.9)
17.9(31.1)
61.6(100.0)
41.1(66.8)
20.5(33.2)
71.1(100.0%)
45.4(63.9%)
25.7(36.1%)

DLS
29.1(100.0)
12.9(44.2)
16.2(55.8)
26.9(100.0)
11.8(42.5)
15.5(57.5)
27.2(100.0)
11.3(41.6)
15.9(58.4)
27.4(100.0)
12.2(44.6)
15.2(55.4)
37.2(100.0%)
15.3(41.1%)
21.9(58.9%)

출처 : 금융감독원 보도자료(2023.01.09)

한편, 2022년 9월말 기준 백투백헤지 거래 상대방은 여전히 외국계가 31.2조원(76.1%)으로 대부분을 차지하고 있으며, ELS 백투백헤지의 외국계 규모는 2021년 9월말 대비 6.6조원 증가한 18.0조원 이며, DLS 백투백헤지의 외국계 규모는 2021년 9월말 대비 0.7조원 증가한 13.2조원 입니다.

[파생결합증권 백투백헤지 거래상대방]

(단위: 조원, %)

구분
2022년 9월말
2021년 9월말
2021년말
2020년말

잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)

전체
41.0(100.0)
31.2(76.1)
9.8(23.9)
31.2(100.0)
23.9(76.5)
7.3(23.5)
33.8(100.0)
25.4(75.4)
8.3(24.6)
35.7(100.0)
27.9(78.3)
7.7(21.7)

ELS
24.7(100.0)
18.0(72.6)
6.8(27.4)
15.8(100.0)
11.4(72.5)
4.3(27.5)
17.9(100.0)
12.5(70.0)
5.4(30.0)
20.5(100.0)
15.2(74.2)
5.3(25.8)

DLS
16.2(100.0)
13.2(81.4)
3.0(18.6)
15.5(100.0)
12.5(80.6)
3.0(19.4)
15.9(100.0)
12.9(81.4)
3.0(18.6)
15.2(100.0)
12.7(83.8)
2.5(16.2)

출처 : 금융감독원 보도자료(2023.01.09)

2019년 주요 증시 지수의 연간 상승률은 Eurostoxx50(24.8%), S&P500(28.9%), 홍콩H(10.3%), 코스피200(12.1%) 등 이었습니다. 그러나 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락할 경우, 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.최근 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화된 경제 환경 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 Knock-in 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

6) NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위: 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.2022년 초까지 이어진 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 금융투자업계 레버리지비율은 2018년말 799.18%에서 2019년말 804.14%를 기록하였습니다. 이후 2020년말 기준 레버리지비율은 919.11%까지 상승하였으며 2021년말 818.61%로 하락하였습니다. 이는 전년도 동기대비 100.5%p. 하락한 수치로 코로나19 확산에 따라 주요 글로벌 증시가 폭락하여 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었기 때문입니다. 한편, 2022년 9월말 기준 레버리지비율은 852.43%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산
658,583,542
610,698,065
599,063,470
476,281,146
431,172,566

자기자본
77,259,633
74,601,826
65,178,766
59,228,950
53,952,072

레버리지비율
852.43%
818.61%
919.11%
804.14%
799.18%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 증권사 국내법인 계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과]

(단위: %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

[생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

7) 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습
을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에
금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2022년 9월말 약 45.1조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

우발채무 합계(A)
45,127,237
42,600,230
38,760,627
45,834,308
38,196,916

지급보증
772,749
507,124
467,140
504,030
289,845

매입보장약정(ABCP등)
2,981,071
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
39,660,027
36,547,483
31,867,243
36,694,981
29,123,111

기타
1,713,390
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669

자기자본(B)
77,259,633
74,601,826
65,178,766
59,228,950
53,952,072

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
58.41%
57.10%
59.47%
77.38%
70.80%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 증권사 국내법인 합계 기준

2022년 9월말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 45.1조원으로 자기자본의 58.41%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2022년 9월말 기준 약 39.7조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 87.9%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

8) 초대형 투자은행 제도 관련 위험
정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성
이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다.. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

자료 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

9) 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성
이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고,
부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다. 이러한 관리 방안으로
증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상
됩니다. 또한
최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함
하였습니다. 향후 이와 같은
법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음
을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회 보도자료

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 2020년 세법 개정안

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

10) 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향
을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

11) 고객정보 유출에 따른 위험당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.
금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징
을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성
이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

자료: 금융위원회 보도자료(2020.01.09)

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

12) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화
되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며,
금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가
를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(37국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료: 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있으며, 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독ㆍ검사ㆍ제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목

1. 예방조치

2. 사법제도

3. 테러자금조달금지

4. 국제협력

5. 투명성장치

세부내용

- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 회사위험
[완전모회사 (주)메리츠금융지주의 회사위험]

1) 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 2022년 3Q말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각 44.6% 및 107.2%이며, 이는 금융당국의 규제비율을 하회하는 수준입니다. 다만, 향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[「금융지주회사법」제35조(비은행지주회사의 부채비율) ]

비은행지주회사는 자본총액(대차대조표상의 자산총액에서 부채총액을 뺀 금액을 말한다.이하 이 조에서 같다)의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 없다. 다만, 비은행지주회사로 설립될 당시에 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유하고 있는 때에는 비은행지주회사로 설립된 날부터 2년간은 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 있다.

(출처 : 국가법령정보센터)

당사의 부채비율은 2021년 기준 45.4%이며, 2022년 3분기말 기준 44.6%로 규제비율인 200%를 하회하고 있습니다. 또한, 이중레버리지비율은 2021년 기준 112.5%, 2022년 3분기말 기준 107.2%로 금융당국 규제비율인 130%를 하회하고 있습니다. 한편, 2022년 3분기말 기준 당사의 부채비율 및 이중레버리지 비율은 각각 44.6%, 107.2%로 국내 금융지주회사의 평균 부채비율 보다는 다소 높고, 평균 이중레버리지비율보다는 다소 낮은 편입니다.

[ 당사와 금융지주회사의 부채비율 및 이중레버리지비율 추이 ]

(단위 : %)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

당사
부채비율
44.6
45.4

26.9

33.0
33.4
34.8

이중레버리지비율
107.2
112.5

121.0

125.3
128.2
127.8

금융지주회사
부채비율
31.9
31.0
30.5
28.7
31.8
32.6.

이중레버리지비율
115.4
117.6
119.0
119.8
123.3
124.2

주1) 부채비율 및 이중레버리지비율은 개별(별도)재무제표 기준

주2) 금융지주회사 통계작성 제외 및 포함 대상 : '14.9월 이후(우리금융지주, 씨티금융지주 제외), '14.12월 이후(산은금융지주 제외), '15.12월 이후(SC금융지주 제외), '19.12월 이후(우리금융지주 포함)

주3) 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%로 증가 되었습니다.

(출처 : 당사 제시, 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

상대적으로 높은 부채비율에도 불구하고 당사는 금융지주회사의 특성상 자회사에 대한 지원이 지속적으로 이루어지고 있으며, 금융업을 영위하고 있는 주요 자회사의 특성상 유상증자 참여 등의 방법으로 자회사에 대한 지원이 이루어질 수 있습니다. 이에 따라 자회사에 대한 출자총액이 증가할 경우 이중레버리지비율이 상승할 수 있으며, 자회사 지원 자금 마련을 위해 타인자본을 조달할 경우 부채비율이 상승 요인이 됩니다.

[ 당사의 자회사 출자 현황 - 별도 기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년3분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

메리츠화재해상보험㈜주1, 주7)
792,639
792,639
792,639
692,631
692,631
622,616
622,616

메리츠증권㈜주2, 주5, 주11)
991,739
991,739
991,739
791,739
791,739
791,739
341,559

메리츠자산운용㈜
12,130
12,130
12,130
12,130
12,131
12,131
12,131

메리츠비즈니스서비스㈜ 주8)
-
-
-
-
-
1,341
1,341

메리츠금융서비스㈜ 주6, 주9)
-
-
-
-
9,701
6,701
14,282

메리츠캐피탈㈜ 주3, 주5)
-
-
-
-
-
-
270,000

메리츠대체투자운용㈜ 주4, 주10)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

합 계
1,801,508
1,801,508
1,801,508
1,501,500
1,511,202
1,439,528
1,266,929

주1) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대한 안정적 경영권 강화 등의 목적으로2016년 05월 13일 중 보통주 4,375,000주(출자금액 700억)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 50.01%에서 51.99%로 증가하였습니다.

주2) 당사의 종속기업인 메리츠증권(주)는 아이엠투자증권(주)와 2015년 5월 31일 기준으로 합병하였으며, 2015년 8월 중 주주배정 유상증자를 실시하였습니다. 당사는 유상증자시, 보통주 35,921,781주를 126,085백만원에 추가 취득하였습니다.

주3) 당사는 종속기업인 메리츠캐피탈(주)의 2014년 10월 중 유상증자에 참여하여 보통주 6,000,000주를30,000백만원에 취득하였으며, 2015년 중 3차례의 유상증자를 통해 총 보통주 7,200,000주를 90,000백만원에 추가 취득하였습니다

주4) 당사는 2016년 02월 05일 신설법인 설립을 위해 메리츠부동산자산운용(주)의 보통주1,000,000주(출자금액 50억)를 취득하였습니다.

주5) 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%로 증가 되었습니다.

주6) 당사는 종속기업인 메리츠금융서비스(주)의 2018년 3월 중 유상증자에 참여하여 보통주 300,000주를 3,000백만원에 취득하였습니다.(지분 100.0% 보유)

주7) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대해 2018년 7월 중 유상증자(제3자배정)를 통해 보통주 3,342,000주(출자금액 70,015백만원)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 51.99%에서 53.40%로 증가하였습니다.

주8) 당사는 2018년 중 메리츠비즈니스서비스를 매각예정자산으로 분류함에 따라 종속기업투자주식에서 제외시켰으며 2019년 01월 07일, 메리츠비즈니스서비스(주) 지분 매각을 완료하였습니다.(지분 0% 보유)

주9) 당사는 2019년 03월 27일, 메리츠금융서비스(주) 지분 매각에 따라 자회사에서 제외하였습니다.(지분 0% 보유)

주10) 메리츠부동산자산운용(주)는 전기 중 사명을 메리츠대체투자운용(주)로 변경하였습니다.

주11) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

주12) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

당사는 자회사(증권신고일 현재 기준 손자회사) 메리츠캐피탈(주)에 2013년 800억원, 2014년 300억원 그리고 2015년 900억원의 유상증자를 통해 지분투자 하였으며, 2017년 04월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%(2017년 04월 28일 기준)로 증가 되었습니다. 또한, 당사는 2020년 6월 중 메리츠증권(주)에 2,000억원을 출자하였으며, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 47.06%(2020년 기말 기준)로 증가되었습니다.또한 당사는 메리츠화재해상보험(주)에 2016년 5월에 700억원, 2018년 7월에 700억원을 출자 및 2020년 11월 중 1000억원을 출자하였습니다. 향후 규제변화 등의 이유로 주요 자회사가 자본 확충할 경우 이로 인해 당사의 재무 부담이 가중될 가능성이 존재합니다.

당사가 보유한 자회사 주식의 가치, 자회사 배당 유입 등 경상적인 자금 창출능력에 기초한 현금흐름, 회사채 발행 여력 등을 함께 고려할 때 당사의 유동성 위험은 낮은 수준이나, 당사는 금융지주회사로서 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주) 등의 자회사로부터의 배당금 유입과 수수료수입 등 경상적인 자금 유입을 바탕으로 이자비용 및 판관비 등의 경상경비와 배당금 지급 수요를 충족시키는 수익구조를 가지고 있습니다. 따라서 자회사에 대한 대출 및 유상증자 참여 등의 지원 자금은 주로 타인자본 조달을 통해 충당할 것으로 예상됩니다. 향후 자회사에 대한 지원 자금조달로 인해 부채비율과 이중레버리지비율이 증가하고, 관련 규제의 제한을 받을 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2) 수익성 변동 위험당사는 2022년 3분기말 연결기준 총자산 약 91.0조원(전기대비 약 11.0% 증가), 3분기 순이익 약 1조 3,767억원(전년동기 대비 33.2% 증가)규모의 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 유의하시기 바랍니다.당사는 2022년 3분기말 연결기준 총자산 약 91.0조원(전기대비 약 11.0% 증가), 3분기순이익 약 1조 3,767억원(전년 동기 대비 약 33.2% 증가)을 기록하였습니다. 2022년 3분기말 기준 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)는 연결재무제표 기준 각각 7,078억원 및 6,583억원의 순이익을 달성하였습니다. 당사 연결대상 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

[ 2022년 3분기 당사 종속기업의 요약 재무정보 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
3분기 순손익

메리츠화재해상보험㈜
29,108,959
28,490,909
618,050
9,663,364
707,808

메리츠증권㈜
61,632,487
55,792,261
5,840,226
42,835,397
658,290

메리츠자산운용㈜
65,073
31,437
33,636
10,509
(2,492)

메리츠대체투자운용㈜
20,044
5,073
14,971
6,255
1,865

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022 3분기보고서)

2-1) 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 영업수익은 약 9조 5,971억원으로,
영업수익을 구성하는 항목 가운데 보험료수익이 82.9% 수준을 차지하고 있으며, 수입보험료 가운데 장기보험이 약 84.3% 수준의 비중을 차지하고 있습니다. FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전년 동기 대비 약 8,070억원 증가(증가율 약 9.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 4,968억원 가량 증가(증가율 약 6.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 3,724억원 가량 증가(증가율 약 5.9%)하는 등
장기보험료수익 변동이 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익에 밀접하게 연관되어 있는 것으로 나타납니다. 한편,
메리츠화재해상보험(주)의 장기보험 손해율은 언더라이팅 강화 조치 등을 통하여 FY2017 기준 80.6%, FY2018 기준 78.4%, FY2019 기준 79.6% 수준, FY2020 기준 77.3% 및 FY2021 기준 76.2% 수준을 보이고 있으며, FY2022.3Q 기준 73.7% 수준으로 직전연도말 대비 2.5%p. 가량 하락하며, 소폭의 감소세를 보이고 있습니다. 그러나, 보험산업은 대표적인 규제산업으로,
향후 장기보험 수입료의 둔화 및 감소에 영향을 주는 정책 또는 규제가 시행될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 편중된 보험료 수익구조로 인해 영업수익에 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한
메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 높은 비중을 차지하고 있는 장기보험 손해율이 상승할 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 영업수익은 약 9조 5,971억원으로, 영업수익을 구성하는 항목 가운데 보험료수익은 약 7조 9,580억원으로 약 83% 가량의 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 메리츠화재해상보험(주)는 장기보험 위주의 성장전략 추진하고 있어 보험료수익의 증가를 장기보험이 견인하고 있습니다. 이에 따라 장기보험이 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 보험료수익 가운데 FY2022 3Q 기준 약 84.3%를 차지하는 등 보험포트폴리오 내 장기보험이 차지하는 비중은 상당한 것으로 나타납니다. 최근 사업연도 동안 메리츠화재해상보험(주)의 보험종목별 수입보험료 내역은 아래와 같습니다.

[메리츠화재해상보험(주) 보험종목별 수입보험료 내역]

(단위: 백만원, %)

구분
FY2022.3Q
FY2021.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
53,357
0.7
49,713
0.7
69,183
0.7
47,597
0.5
48,523
0.6
45,125
0.6
44,629
0.7

해상
40,245
0.5
38,090
0.5
50,081
0.5
62,270
0.7
47,914
0.6
53,634
0.8
53,430
0.8

자동차
612,858
7.7
566,307
7.6
772,020
7.7
675,222
7.4
622,875
7.7
748,997
10.6
774,237
12.1

보증
1
0.0
4
0.0
4
0.0
1
0.0
13
0.0
17
0.0
6
0.0

특종
466,457
5.9
393,930
5.3
528,819
5.3
473,079
5.2
470,972
5.8
436,005
6.1
435,295
6.8

해외원보험
7,109
0.1
4,584
0.1
7,426
0.1
11,800
0.1
8,965
0.1
10,695
0.2
9,592
0.1

외국수재
1,182
0.0
1,261
0.0
2,374
0.0
1,505
0.0
1,387
0.0
1,561
0.0
1,522
0.0

장기
6,711,175
84.3
6,338,740
85.0
8,517,882
84.8
7,798,173
85.1
6,770,065
83.9
5,700,744
80.4
5,001,193
77.9

개인연금
65,646
0.8
68,572
0.9
91,723
0.9
95,082
1.0
97,020
1.2
97,544
1.4
96,772
1.5

합계
7,958,030
100.0
7,461,201
100.0
10,039,512
100.0
9,164,729
100.0
8,067,734
100.0
7,094,322
100.0
6,416,676
100.0

영업수익
9,597,098
8,790,060
11,819,463
11,082,832
10,058,869
8,391,469
7,853,892

장기보험 수입보험료 증가율

5.9%
-
9.1%
15.2%
18.8%
14.0%
6.4%

수입보험료 증가율
6.7%
-
9.6%
13.6%
13.7%
10.6%
7.1%

영업수익증가율
9.2%
-
6.5%
10.2%
19.9%
6.8%
10.5%

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서(별도기준)

주1) 상기 기재사항은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성됨

FY2017 별도기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기대비 약 7,456억원 증가(증가율 약 10.5%)했습니다. 이는 보험료수익이 전기대비 약 4,251억원가량 증가(전기대비 증가율 약 7.1%)한 점과 금융상품투자수익이 전기대비 약 2,216억원 증가(전기대비 증가율 약 118.3%)한 점에 기인합니다. FY2018 별도기준 영업수익은 전기대비 약 5,376억원 증가(증가율 약 6.8%)한 7조 943억원을 기록하였는데, 그 중 보험료수익은 전기대비 약 6,776억원 증가(증가율 약 10.6%)를 기록하였으며, 특히 보험료수익 가운데 장기보험료수익이 전기대비 약 6,996억원 증가(증가율 약 14%)한 것으로 나타납니다. 한편, FY2019 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기 대비 약 1조 6,674억원 증가(증가율 약 19.9%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 9,734억원 가량 증가(증가율 약 13.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 1조 693억원 가량 증가(증가율 약 18.8%)하였습니다. FY2020 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기 대비 약 1조 239억원 증가(증가율 약 10.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 1조 970억원 가량 증가(증가율 약 13.6%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 1조 281억원 가량 증가(증가율 약 15.2%)하였습니다. FY2021 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기 대비 약 7,366억원 증가(증가율 약 6.5%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 8,748억원 가량 증가(증가율 약 9.6%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 7,197억원 가량 증가(증가율 약 9.1%)하였습니다. FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전년 동기 대비 약 8,070억원 증가(증가율 약 9.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 4,968억원 가량 증가(증가율 약 6.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 3,724억원 가량 증가(증가율 약 5.9%)하였습니다.

이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 보험료수익은 높은 비중을 차지하고 있으며, 보험료수익 가운데 장기보험료수익이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이에, 장기보험료수익의 증감은 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익에 밀접하게 연관되어 있는 것으로 나타납니다. 메리츠화재해상보험(주)의 보험 포트폴리오 가운데 장기보험이 차지하는 비중은 FY2017 기준 약 77.9%, FY2018 기준 약 80.4%, FY2019 기준 약 83.9%, FY2020 기준 약 85.1%, FY2021 기준 약 84.8% 수준으로 최근 1년 소폭 감소하였으나, 그 비중은 점진적으로 증가하는 모습입니다. FY2022.3Q 기준 보험 포트폴리오 가운데 장기보험이 차지하는 비중은 약 84.3% 입니다. 영업수익에 대한 장기보험의 영향도는 장기보험 수입보험료 비중의 증가세에 따라 더욱 커질 것으로 예상됩니다.

한
편, 메리츠화재해상보험(주)의 손해보험 종목별 손해율은 아래와 같습니다.

[메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)]

(단위 %)

구분
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

화재
71.2
48.7
72.8
54.1
64.6
47.2

해상
62.8
44.8
77.7
54.2
91.1
70.8

자동차
76.1
77.5
81.9
88.5
83.1
78.2

보증
(7,930.9)
(8,707.1)
(9,463.5)
(1,880.5)
(1,374.6)
(5,050.5)

특종
80.7
78.0
81.3
84.3
68.4
62.9

해외원보험
22.9
35.2
18.1
26
23.6
144.9

외국수재
15.1
5.7
(1.4)
3.8
0.8
(12.7)

장기
73.7
76.2
77.3
79.6
78.4
80.6

개인연금
142.9
144.5
141.3
139.4
135.7
134.8

합계
74.7
76.9
78.3
81.1
79.2
80.5

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

주) 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준임

메리츠화재해상보험(주)의 원수보험료 가운데 80%내외의 비중을 차지하고 있는 장기손해보험의 손해율은 FY2017 기준 80.6%, FY2018 기준 78.4%, FY2019 기준 79.6% 수준, FY2020 기준 77.3% 및 을 FY2021 기준 76.2%를 보이고 있으며, FY2022.3Q 기준 장기손해보험 손해율은 73.7% 수준을 보이며 소폭의 감소세를 보이고 있습니다. 정부의 지속적인 복지정책 확대 영향으로 국민들의 의료 서비스 이용 증가에 따라 실손의료비를 중심으로한 장기 손해율이 증가할 가능성이 높은 여건이었으나, 메리츠화재해상보험(주)의 경우 신속한 언더라이팅 강화 조치를 통한 불량담보 유입 제어 시행 등의 노력으로 메리츠화재해상보험(주)의 장기보험 손해율이 하락한 것으로 판단됩니다. 또한 원수보험료의 대부분을 차지하는 장기보험의 손해율 하락의 영향으로, 메리츠화재해상보험(주) 전체 경과보험료에 대한 손해율은 FY2017 기준 80.5% 수준에서 FY2021 기준 76.9% 수준으로 하락하였으며, FY2022.3Q 기준 74.7% 수준으로 직전연도말 대비 2.2%p. 가량 하락한 모습을 보이고 있습니다.

한편, 메리츠화재해상보험(주)의 자동차보험 손해율은 FY2017 기준 78.2%에서 FY2019 기준 88.5% 수준으로 3개년간 증가세를 보였습니다. 다만, FY2020 기준 메리츠화재해상보험(주)의 자동차보험 손해율은 81.9%를 보이며 전년대비 약 6.6%p. 하락하였고, FY2021 기준 전년대비 약 4.4%p. 하락한 77.5%를 기록하였습니다. FY2022 09월 기준 자동차보험 손해율 또한 직전 연도말 대비 1.3%p. 하락한 76.1%를 기록하며 최근에는 다시 감소세를 보이고 있습니다. 참고로, 메리츠화재해상보험(주) 보증보험의 손해율은 FY2022.3Q 기준 약 -7,930.9% 수준으로 상당히 높으나, FY2022.3Q 기준 보험료수익 약 1백만원, 보험금 지급 내역 약 91백만원 수준으로 규모가 작아 메리츠화재해상보험(주)의 수익성에 미치는 영향은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

[메리츠화재해상보험(주) 및 대형4사 2022년 9월 기준 자동차보험 손해율]

(단위 : %)

대형4사
메리츠화재
삼성화재
현대해상
DB손보
KB손보

자동차보험손해율
76.11
78.92
78.76
77.82
78.33

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

메리츠화재해상보험(주)의 자동차보험 손해율은 FY2022 9월 기준 76.11% 수준으로 대형4사와 비교 시 가장 낮은 수준을 보이고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 구조적으로 손해율이 높은 자동차 손해보험에 대하여 M/S확대 등의 노력 보다는 언더라이팅 관리를 통해 안정성을 추구하고 있습니다. 참고로, 메리츠화재해상보험(주)의 최근 사업연도 동안 자동차보험 손해율 추이는 아래와 같습니다.

[메리츠화재해상보험(주) 자동차보험 연도별 손해율 현황]

(단위 : 억원)

구분
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

손해율
손해율(A/B)
76.1%
77.4%
81.9%
88.5%
83.1%
78.2%

경과보험료(B)
5,825
7,084
6,345
6,756
7,608
7,331

손해액(A)
4,434
5,486
5,196
5,978
6,320
5,730

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

주1) 손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준

주2) 손해율은 발생손해액(보험금지급액)이 경과보험료(차기이후에 속하는 보험료를 제외한 수입보험료)에서 차지하는 비중

결과적으로 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 장기 인보험의 수입보험료의 증가율에 상당 부분을 영향을 받는 구조를 가지고 있습니다. 따라서 장기인보험의 보험수입료의 급격한 변동은 메리츠화재해상보험(주)의 수익성에 급격한 변동을 가져올 개연성이 있습니다. 보험산업은 대표적인 규제산업으로, 향후 정부의 정책 및 규제과 같이 장기보험 수입료의 둔화 및 감소에 영향을 주는 급격한 변동요인이 발생할 경우 메리츠화재해상보험(주)의 편중된 보험료 수익구조로 인해 영업수익에 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 높은 비중을 차지하고 있는 보험료수익에 대한 손해율이 상승할 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

손해보험사의 대표적인 보험영업수익성 지표는 손해율과 순사업비율, 그리고 두 지표의 합산인 합산비율이 있습니다. 경과손해율은 손해액을 경과보험료로 나눈 수치이고, 순사업비율은 순사업비를 보유보험료로 나눈 값입니다. 보험료를 통해 회사의 제반 경비를 얼마나 충당할 수 있는지를 나타내는 합산비율은 경과손해율과 순사업비율의 합계로, 100%가 넘으면 보험영업이익이 적자임을 나타냅니다. 합산비율은 손해보험 업계 전체적으로 100%를 상회하는 경우가 많으며 이러한 부분은 투자영업이익으로 보전하는 형태로 나타나고 있습니다.

[FY2022 9월 기준 손해보험사 경영효율지표 비교]

(단위: %)

회사
경과손해율(A)
순사업비율(B)
합산비율(A+B)

메리츠화재해상보험
74.71
22.32
97.03

삼성화재해상보험
79.49
20.70
100.19

DB손해보험
79.86
20.10
99.95

농협손해보험
83.73
19.96
103.69

현대해상화재보험
82.37
19.32
101.69

한화손해보험
82.42
19.95
102.38

KB손해보험
82.59
19.06
101.65

하나손해보험
89.75
22.50
112.25

롯데손해보험
84.97
24.68
109.65

엠지손해보험
88.82
21.84
110.66

흥국화재해상보험
88.70
18.43
107.13

평 균
83.40
20.81
104.21

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

FY2022 9월 기준 국내 일반손해보험사 중 메리츠화재해상보험 및 DB손해보험을 제외한 9개사의 합산비율은 모두 100%를 넘으며 보험영업에서 적자를 기록했으며, FY2022 9월 기준 주요 일반손해보험사의 합산비율 또한 5개 회사 중 3개회사는 100%를 초과하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 경우 FY2022 9월 기준 합산비율이 97.03% 수준으로, 11개사 평균인 104.21%와 비교할때 다소 우위한 모습을 보이고 있습니다.

[FY2022 09월 기준 주요 손해보험사 경영효율지표 비교]

(단위: %)

회사
경과손해율
순사업비율
합산비율

메리츠화재해상보험
74.71
22.32
97.03

삼성화재해상보험
79.49
20.70
100.19

현대해상화재보험
82.37
19.32
101.69

KB손해보험
82.59
19.06
101.65

D B
79.86
20.10
99.96

자료: 금융감독원 금융통계시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

주) FY2022 09월 원수보험료 기준 시장점유율 상위 5개사

[메리츠화재해상보험(주) 손해율 및 순사업비율 추이]

(단위 : %)

구 분
FY2022 3Q
FY2021 3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

손해율
74.7
76.2
76.9
78.3
81.1
79.25
80.46

순사업비율
22.3
23.9
23.0
26.1
31.1
26.57
22.90

합산비율
97
100.10
99.90
104.40
112.20
105.82
103.36

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 합산비율은 97.0%로 전기 대비 3.1%p. 가량 하락하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 합산비율 추이를 살펴보면, 손해율의 경우 강화된 언더라이팅 등으로 FY2017 기준 손해율 80.5%에서 FY2021 기준 76.9% 수준으로 하락하였으며, FY2022 3Q 기준 손해율은 74.7%로 전년동기 대비 1.5%p. 가량 개선되었습니다. 한편, 순사업비율의 경우 FY2017 기준 22.9% 수준에서 FY2021 기준 23.0%까지 소폭 증가하였으나, FY2022 3Q 기준 순사업비율은 약 22.3%로 전년동기 대비 1.6%p. 가량 하락하였습니다. 메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 손해율 및 사업비율 세부 내역은 아래와 같습니다.

[메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 손해율]

(단위: %)

구분
FY2022. 3Q
FY2021. 3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

화재
71.2
55.9
48.7
72.8
54.1
64.6
47.2

해상
62.8
29.4
44.8
77.7
54.2
91.1
70.8

자동차
76.1
75.8
77.5
81.9
88.5
83.1
78.2

보증
-7,930.90
-17,302.70
-8,707.10
-9,463.50
-1,880.50
-1,374.6
-5,050.5

특종
80.7
76.3
78
81.3
84.3
68.4
62.9

해외원보험
22.9
43.5
35.2
18.1
26
23.6
144.9

외국수재
15.1
11.0
5.7
-1.4
3.8
0.8
-12.7

장기
73.7
75.7
76.2
77.3
79.6
78.4
80.6

개인연금
142.9
137.4
144.5
141.3
139.4
135.7
134.8

합계
74.7
76.2
76.9
78.3
81.1
79.2
80.5

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

주1) 손해율 = 발생손해액/경과보험료

주2) 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생 손해액 기준임

주3) 상기 기재사항은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성됨

메리츠화재해상보험(주)의 원수보험료 가운데 80%내외의 비중을 차지하고 있는 장기보험 손해율은 신속한 언더라이팅 강화 조치 등의 영향으로 FY2017 기준 80.6% 수준에서 FY2021 기준 76.2% 수준으로 개선되었으며, FY2022 3Q 기준 장기보험 손해율은 73.7%을 기록하고 있어 전년동기 대비 2.0%p. 가량 하락된 것으로 나타납니다. 한편, 자동차보험의 경우 등락을 나타내며 80% 내외 수준을 보이고 있으며, FY2022 3Q 기준 76.1% 수준을 보이고 있습니다. 수입보험료 가운데 상당부분을 차지하고 있는 장기보험의 손해율 개선에 따라 메리츠화재해상보험(주) 전체 보험 손해율은 FY2017 기준 손해율 80.5%에서 FY2021 기준 76.9% 수준으로 개선, FY2022 3Q 기준 손해율은 74.7%로 전년동기 대비 1.5%p. 가량 개선된 것으로 판단됩니다.

[메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 사업비율]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2022. 3Q
FY2021. 3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율

화재
12,867
6,989
54.3
17,444
9,549
54.7
24,608
14,080
57.2
19,549
12,478
63.8
23,963
11,310
47.2
34,444
12,779
37.1
29,193
10,248
35.1

해상
5,928
1,833
30.9
7,713
2,487
32.2
9,661
2,757
28.5
8,193
3,121
38.1
10,217
3,510
34.4
16,597
2,558
15.4
16,203
6,961
43.0

자동차
609,086
120,843
19.8
563,244
126,485
22.5
768,064
177,768
23.1
671,825
128,112
19.1
619,163
116,645
18.8
744,817
151,467
20.3
770,799
167,254
21.7

보증
1
61
8,033.4
4
-1
-21.4
4
-23
-515.7
1
42
4,167.6
13
44
327.7
17
44
254.9
6
50
827.8

특종
252,962
51,809
20.5
226,314
52,053
23
300,829
66,054
22.0
283,739
57,312
20.2
280,027
53,453
19.1
268,712
47,325
17.6
221,500
34,776
15.7

해외원보험
6,077
1,286
21.2
4,113
747
18.2
6,625
1,220
18.4
10,721
1,781
16.6
7,503
1,340
17.9
7,278
1,396
19.2
5,846
1,134
19.4

외국수재
1,182
98
8.2
1,261
112
8.9
2,374
167
7.0
1,505
103
6.8
1,387
105
7.6
1,561
69
4.4
1,522
151
9.9

장기
6,445,532
1,465,605
22.7
6,097,007
1,475,915
24.2
8,195,734
1,897,322
23.2
7,509,661
2,035,448
27.1
6,566,909
2,178,350
33.2
5,570,336
1,571,483
28.2
4,913,998
1,161,456
23.6

개인연금
65,382
2,687
4.1
68,296
3,012
4.4
91,358
3,351
3.7
94,695
3,362
3.6
96,614
3,502
3.6
97,126
4,141
4.3
96,338
4,929
5.1

합계
7,399,017
1,651,211
22.3
6,985,396
1,670,359
23.9
9,399,257
2,162,696
23.0
8,599,889
2,241,759
26.1
7,605,796
2,368,259
31.1
6,740,888
1,791,262
26.6
6,055,405
1,386,959
22.9

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

순사업비율을 살펴보면 FY2017 기준 22.9% 수준에서 FY2021 기준 23.0%로 변동폭은 미미한 수준이며, FY2022 3Q 기준 순사업비율은 약 22.3%로 전년동기 대비 1.6%p. 가량 하락하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 순사업비 가운데 90% 내외 수준의 비중을 차지하고 있는 장기보험의 경우 FY2022 3Q 기준 보유보험료는 전년 동기대비 5.7% 가량 증가하였으나, 순사업비는 전년대비 약 0.1% 가량 하락하였습니다. 장기보험은 최근 실손보험의 포화상태 심화 등으로 장기 인보험 시장 내 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 경쟁력 있는 설계사의 영입 및 이탈 방지, 게약 유지비 등을 포함하는 사업비가 최근 증가세를 보이고 있는 것으로 판단됩니다. 향후 순사업비와 손해율이 지속적으로 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 이는 메리츠화재해상보험(주) 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자 시 지속적인 모니터링이 필요합니다.

2-2) 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다. 오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다.

메리츠캐피탈(주)는 2012년 3월 20일 당사가 100% 출자하여 설립한 시설대여업 및 할부금융업을 주 업무로 하는 여신전문금융회사로서 사업경과 기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 제한적인 가운데, 동사의 지급보증을 통한 자금조달로 조달비용 부담이 상대적으로 낮아 FY2021 연결기준 ROA 2.8%를 나타냈습니다.메리츠캐피탈(주)는 당사의 신용도를 바탕으로 차입능력에 우위를 나타내고 있으나, 제조업 계열 할부사와 달리 자동차 업계와 같은 판매자와 직접적인 연계가 되어 있지않아 고객 확보는 쉽지 않은 상황입니다.FY2022.3Q 기준 사업부문별 영업실적을 살펴보면 약 4조 6,143억원의 실적(전년동기대비 32.6% 증가) 중 리스실행이 6,145억원(전년동기 대비 2.4% 증가)으로 전년 동기 대비 증가하였으며, 할부금융이(실행기준) 2,324억원(전년동기 대비 751.9% 증가)으로 증가하였으며, FY2022.3Q기준 전체 실적의 81.6%의 비중을 차지하고 있는 대출금이 3조 7,674억원(전년동기 대비 32.0% 증가)을 기록하며 전체적인 실적의 증가를 기인하였습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 사업부문별 실적 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2022.3Q
FY2021.3Q
FY2021
FY2020
FY2019

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
614,530
13.3
600,324
17.2
801,243
14.6
537,140
12.8
612,481
15.7

할 부 금 융
232,401
5.0
27,279
0.8
38,959
0.7
22,774
0.6
73,992
1.9

대 출 금
3,767,376
81.6
2,853,519
82.0
4,667,205
84.7
3,625,135
86.6
3,208,878
82.4

합 계
4,614,307
100.0
3,481,122
100.0
5,507,407
100.0
4,185,049
100.0
3,895,351
100.0

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있으며 특히 자동차금융의 비중이 빠르게 증가하고 있는 추세입니다. 다만, 해당 부분은 캐피탈사 간 경쟁이 치열하며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로서 안정적인 수요 및 마진확보가 어려울 수 있습니다. 또한 자동차 개별소비세 인하가 2016년 종료되고 이후 국내 경기가 빠르게 침체됨에 따라 자동차 수요가 감소하였습니다. 이에 따라 정부는 2018년 07월 자동차 개별소비세 인하를 재도입 이후 2022년 6월말까지 지속적으로 연장 적용하고 있으며, 2022년 6월까지인 자동차 개별소비세 인하를 다시 2022년 12월까지 연장 도입하기로 결정하였으나, 최근 전세계적인 경기 침체 우려 및 높은 인플레이션에 따른 국내외 경제의 둔화가 지속될 경우 자동차 판매량 및 보험 성장세(2018년 마이너스 성장)가 둔화되어, 메리츠캐피탈(주)의 자동차금융부문 수익성이 감소할 가능성이 존재합니다.메리츠캐피탈(주)는 전반적인 사업기반이 확대되고 상대적으로 운용수익률이 높은 기업금융 중심 사업구조가 지속되는 가운데 당사 권면보증부 자금조달로 조달비용 부담이 제한되고 사업경과기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 낮아 양호한 수익성을 보이고 있습니다. 그러나 향후 영업규모 확대와 더불어 자체 신용도를 기반으로한 외부 자금조달이 이루어질 가능성이 있으며, 이에 따른 조달비용 증가 가능성은 수익성 개선 폭을 제한할 가능성이 있습니다. 또한, 건설경기에 높은 민감도를 지니는 사업포트폴리오로 향후 경기회복 지연에 따른 건전성 저하위험에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.한편, 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 메리츠캐피탈(주)의 수익성이 당사의 수익성에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.

3) 자산건전성 관련 위험금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다.

자회사의 부실화는 지주회사에 부정적 영향을 줄 수 있으므로, 지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 자회사의 재무 상황과도 밀접한관계를 가지고 있습니다. 당사는 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성이 당사의 자산건전성에 영향을 주고 있습니다. 한편, 당 금융그룹의 운용자산 포트폴리오가 부동산 관련 자산의 비중이 높아 향후 국내 부동산 경기 변화에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다. 하지만 부동산 관련 여신의 경우, 각종 신용보강, 사업성 평가를 통한 LTV 관리와 적정 담보확보 등을 통해 최종 손실액은 일정 수준에서 통제가능할 것으로 예상됩니다. 따라서 투자 시 이에 대한 충분한 검토를 하시기 바랍니다.

3-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠화재해상보험(주)의 운용자산은 FY2022 3Q 기준 26.4조원으로, 이 중 국공채 등 실질적 무위험자산의 비중은 약 40.3% 수준(전기말 대비 0.73%p. 감소)이며, 운용자산의 3.64%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있습니다.
메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.28%로 업계평균 0.16% 보다 높은 수치를 보이고 있으나, 사전 리스크 심사 및 사후 리스크 관리 등을 바탕으로 관리를 지속하고 있습니다.
메리츠화재해상보험(주)의 고정이하 여신비율은 1.25%로 이는 여신의 대부분이 부동산 PF대출로 구성되어 있어 국내 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받았기 때문입니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 손해보험사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합
니다.
한편, FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 가운데 중소기업이 차지하는 비중은 약 88% 수준으로 상당하여, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 메리츠화재해상보험(주)는 부동산, 선박, SOC 등에 투자시 SPC 등의 구조화기업을 활용하며, 직접적인 지배력이 없는 경우에 연결대상에 포함하지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 비연결구조화 기업에 대한 최대 손실 노출금액은 FY2022 3Q 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 16조 5,406억원 이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(비중 약 98.0%)을 투자하고 있습니다.
경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 당사가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다. 이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제 등이 발생하는 경우 당사의 추가적인 재무 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다.

메리츠화재해상보험(주)의 FY2022 9월 기준 26.4조원에 이르고 있는 운용자산 중 국공채 및 특수채 등 실질적인 무위험자산의 비중은 40.26% 수준(전기 대비 0.73%p. 감소)이며, 운용자산의 3.64%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있어 채권운용에 따른 신용위험을 통제하고 있습니다.

[메리츠화재해상보험(주)의 운용자산 구성]

(단위 : 억원)

구분

FY2022 9월

FY2021

FY2020

FY2019

FY2018
FY2017

규모
비중
규모
비중
규모
비중
규모
비중
규모
비중
규모
비중

운용자산
263,869
100.00%
247,140
100.00%
220,066
100.00%
203,444
100.00%
181,759
100.00%
159,669
100.00%

현예금및예치금
5,595
2.12%
5,097
2.06%
2,414
1.10%
4,088
2.01%
4,199
2.31%
3,798
2.38%

유가증권
152,291
57.71%
149,687
60.57%
137,802
62.62%
136,134
66.91%
116,926
64.33%
100,093
62.69%

주식/출자금
2,061
0.78%
1,846
0.75%
1,380
0.63%
940
0.46%
1,149
0.63%
1,121
0.70%

국공채/특수채
94,964
35.99%
90,364
36.56%
82,014
37.27%
74,351
36.55%
62,728
34.51%
46,531
29.14%

회사채/금융채
9,605
3.64%
10,223
4.14%
10,237
4.65%
11,079
5.45%
9,786
5.38%
9,291
5.82%

수익증권
30,387
11.52%
30,796
12.46%
27,490
12.49%
24,301
11.94%
16,111
8.86%
14,509
9.09%

외화유가증권
14,778
5.60%
16,458
6.66%
16,680
7.58%
24,952
12.27%
26,631
14.65%
27,923
17.49%

기타유가증권
495
0.19%
0
0.00%
0
0.00%
510
0.25%
520
0.29%
717
0.45%

대출채권
96,190
36.45%
82,954
33.57%
73,058
33.20%
56,091
27.57%
52,840
29.07%
47,853
29.97%

보험약관대출
5,669
2.15%
5,834
2.36%
5,943
2.70%
6,425
3.16%
6,649
3.66%
6,150
3.85%

부동산
9,793
3.71%
9,402
3.80%
6,791
3.09%
7,131
3.50%
7,794
4.29%
7,925
4.96%

안전자산비중
106,228
40.26%
101,295
40.99%
90,371
41.07%
84,865
41.71%
73,576
40.48%
56,479
35.37%

출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

주) 안전자산=현예금및예치금+국공채+특수채+보험약관대출

FY2017 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.05%로 업계평균 0.11% 대비 양호한 수준을 기록하였습니다. 부실채권 정리 등의 노력과 철저한 사전 리스크 심사 및 사후 리스크관리 등을 바탕으로 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 FY2019까지 약 0.05% 내외로 안정적인 모습을 보였습니다. FY2020 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.07%로 전년대비 소폭 상승하였지만 업계평균 0.23% 보다 낮은 수치를 기록하였습니다. FY2021 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.18% 및 고정이하 여신비율은 0.78%로 업계평균 대비 높은 수준을 기록하였으며, FY2022 9월 기준 가중부실자산비율은 0.28%(업계 평균 : 0.16%) 및 고정이하 여신비율은 1.25%(업계 평균 : 0.51%)로 업계 평균 대비 높은 수준을 지속하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 여신성자산에서 부동산 PF 대출이 차지하는 비중은 75.9%로 여신의 대부분이 부동산 PF대출로 구성되어 있어 국내 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받았기 때문입니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 손해보험사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성지표]

(단위 : %)

구분
FY2022 9월
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

가중부실자산비율
메리츠화재
0.28
0.18
0.07
0.05
0.04
0.05

업계평균
0.16
0.14
0.23
0.10
0.11
0.11

고정이하여신비율
메리츠화재
1.25
0.78
0.25
0.29
0.34
0.14

업계평균
0.51
0.32
0.49
0.38
0.44
0.44

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(국내 일반 손해보험사 기준), 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

주1) 고정이하여신비율은 유가증권을 제외하고 산출

주2) 가중부실자산비율 : 가중부실자산/총자산

주3) 고정이하여신비율 : 고정이하여신/총여신

[FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주) 여신성자산]

(단위 : 백만원, %)

구 분
금 액
구성비

보험약관대출
567,738
5.92%

부동산담보대출
412,616
4.30%

지급보증대출
26
0.00%

부동산PF 대출
7,273,754
75.87%

기타 대출
1,333,123
13.91%

합계
9,587,257
100.00%

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 제시

메리츠화재해상보험(주)의 FY2022 3Q 기준 전체 운용자산 규모 대비 대출채권의 비중은 약 37.2%(8.9조원) 수준입니다. 대출채권 규모는 FY2017 기준 약 4조 7,853억원에서 FY2022 3Q 기준 약 8조 9,151억원으로 그 규모가 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있으며, 그 중에서 중소기업에 대한 대출 비중이 FY2022 3Q 기준 약 88.3#% 수준으로 상당하여, 투자자의 유의가 필요합니다.

[메리츠화재해상보험(주)의 대출자산 규모 및 운용이익 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

대출
기말잔액
8,915,111
7,861,167
7,028,392
5,338,596
5,155,447

4,785,292

운용이익
498,937
534,452
396,981
327,162
361,137

299,674

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

주1) 대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후

주2) 운용이익: 수익-비용

주3) FY2016 및 2017은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

[메리츠화재해상보험(주) 대출금 운용내역]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2022 3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율

개인
953,450
4.22
919,615
3.84
835,136
4.51
983,696
4.75
1,606,845

4.58

1,253,731

3.92

기업
중소기업
7,868,842
8.72
6,848,026
7.90
5,787,832
7.08
4,181,186
7.05
3,334,810

8.77

2,940,825

11.13

대기업
92,819
5.88
93,526
9.04
405,424
5.73
173,714
5.96
213,792

10.59

590,736

8.51

합계
8,915,111
8.17
7,861,167
7.45
7,028,392
6.63
5,338,596
6.44
5,155,447

7.64

4,785,292

9.24

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

주1) 대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후

주2) 이익율 : 수익에서 비용을 차감한 이익율 개념

FY2017 기준 중소기업에 대한 대출채권 비중은 전체의 약 61.5%에서 FY2018 기준 64.7%, FY2019 기준 78.3% 수준으로 지속적으로 상승하였으며, FY2020 기준 82.3% 수준으로 대출채권 내 비중확대는 지속되었습니다. FY2021 기준 중소기업에 대한 대출비중은 87.1%이며, FY2022 3Q 기준 88.3%입니다. 중소기업대출 운용이익률은 최근 3사업연도 동안 7.05% ~ 7.90% 수준을 보이며, 대출채권 가운데 높은 이익률을 보였으며, FY2022 3Q 기준 8.72% 수준으로 상대적으로 높은 이익율을 지속 유지 중에 있습니다.

한편 최근 국내외 경기는 코로나바이러스 재확산, 러시아-우크라이나 전쟁 및 인플레이션 우려 등으로 경기성장이 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의
대출채권 내 중소기업 비중의 추세적인 확대로 인해, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로
급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

메리츠화재해상보험(주)는 FY2022 3Q 기준 자산유동화 SPC, 부동산금융, 투자펀드 및 투자신탁, 선박금융 등의 성격을 지닌 다양한 구조화기업에 투자를 하고 있습니다. K-IFRS(한국채택국제회계기준)의 도입으로 일반 자회사 주식뿐만 아니라 주식 투자와 유사한 구조화기업에 대한 재무제표 연결 여부에 대한 검토가 필요하게 되었습니다. 연결 여부 검토대상 자산 내역 및 보유자산의 연결 판단 기준은 다음과 같습니다.

[연결 여부 검토대상 자산 내역]

구 분
정 의

1. SPC(Special Purpose Company, 특수목적회사) 자산

자산유동화 SPC

자산보유자에게서 자산을 매입해 이를 토대로 ABS를 발행하는 당사자. 투신, 증권, 은행신탁 등은 SPC를 설립해 이곳에 채권을 양도하고, SPC가 이것과 담보, ABS를 발행, 시장에 유통시키는 역할을 함.

PF SPC

PF(Project Financing, 자금을 빌리는 사람의 신용도나 다른 담보 대신 사업계획, 즉 프로젝트의 수익성을 보고 자금을 제공하는 금융기법)에서 사용되는 SPC예) PFV(Project Financing Vehicle, 프로젝트금융투자회사) : 대형 부동산 개발 사업을 효율적으로 추진하기 위해 설립하는 명목 회사

선박금융 SPC

실질적으로 해운회사가 선박을 담보로 선박확보자금을 마련하는 장기융자 기법에서 사용되는 SPC. 해운회사는 편의치적국에 SPC를 출자설립하고, SPC는 선박을 담보로 받은 대출금으로 선박을 건조 또는 매입한 후 해운회사와 체결한 장기용선계약을 통해 수취하는 용선료로 대출채권의 원리금을 상환함.

인수금융 SPC

금융기관이 발행시장에서 인수업자에게 증권을 인수하는 데 필요한 자금을 공급하는

인수금융에서 사용되는 SPC

2. 펀드 등

펀드

불특정 다수인으로부터 모금한 실적 배당형 성격의 투자기금

PEF(Private Equity Fund, 사모펀드)

소수의 투자자로부터 모은 자금을 주식, 채권 등에 운용하는 펀드. 사모펀드의 운용은 비공개로 투자자들을 모집하여 자산가치가 저평가된 기업에 자본참여를 하게 하여 기업가치를 높인 다음 기업주식을 되파는 전략을 취함.

투자조합

창업투자조합의 자금조성 방법의 한가지로 창업투자회사가 정부의 창업지원기금과 일반인을 조합원으로 참여시켜 결성함.

[보유자산의 연결 판단 기준]

구 분
판단기준
세부내역

1단계
힘(Power)의 보유
의사결정 권한을 실제 보유한 것으로 판단되는 경우 연결 대상에 포함

2단계
변동이익에 노출
투자에 관여함에 따라 수취하는 이익이 변동되는 경우 연결 대상에 포함

3단계
힘과 이익의 연관
의사결정에 의해 이익이 대부분 변동하게 될 경우 연결 대상에 포함

메리츠화재해상보험(주)는 해당 구조화기업의 의사결정에 대한 통제권을 행사할 수 없기 때문에 메리츠화재해상보험(주)의 연결대상에는 포함되지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.

[비연결구조화기업에 대한 지분의 성격]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 백만원)

유형
목적
주요자본조달방법
총자산규모

자산유동화 SPC
자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조달 등
ABL / ABCP 발행 등
953,050

부동산금융
부동산(사회간접자본시설 포함) 프로젝트 개발 사업 추진 등
출자 및 차입, ABS 발행 등
27,692,950

선박금융 및 인수금융 등
선박확보자금 및 지분 인수를 위한 자금 조달 등
선박 건조,매입 등의 자금 상환과 투자 및 회수
174,338

투자펀드 및 투자신탁
부동산신탁 및 펀드 운용 등
수익증권 발행 등
15,504,922

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

메리츠화재해상보험(주)는 대출채권의 형태로 자산유동화 SPC에 약 287억원, 부동산금융에 대출채권 및 유가증권 형태로 총 7조 9,210억원을 투자하고 있으며, 유가증권 형태로 자산유동화 SPC 약 1,287억원, 투자펀드 및 투자신탁에 약 2조 882억원을 투자하고 있으며, 대출채권의 형태로 선박금융 및 인수금융에 약 1,665억원의 투자를 하고 있습니다. FY2022 3Q 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 16조 5,406억원 이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(98.0%)을 차지하고 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

[비연결구조화기업에 대한 위험]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및 인수금융 등
투자펀드 및투자신탁
합 계

자산
대출채권
28,693
7,907,065
166,482
-
8,102,240

유가증권
128,710
13,850
-
2,088,173
2,230,733

합 계
157,403
7,920,915
166,482
2,088,173
10,332,973

최대손실노출금액
보유자산
157,403
7,920,915
166,482
2,088,173
10,332,973

미실행신용공여
-
6,207,668
-
-
6,207,668

매입 및 출자약정
-
-
-
-
-

합 계
157,403
14,128,583
166,482
2,088,173
16,540,641

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

비연결구조화 기업에 대한 투자 집행금액 가운데 부동산금융이 차지하는 비중은 76.7% 수준입니다. 메리츠화재해상보험(주)의 부동산금융 가운데 대부분은 PF대출로 구성되어 있으며, PF대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제되어 있으며, 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 가능성이 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한 메리츠화재해상보험(주)는 메리츠금융그룹 내 메리츠증권 및 메리츠대체투자운용 등 계열회사와의 연계영업을 통해 우량 물건을 선별적으로 수주하고 있어 사업장 대부분이 정상적으로 진행되고 있습니다. 그러나, 경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 메리츠화재해상보험(주)가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다.
메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제가 발생하거나, 사업이 예정되로 진행되지 못하는 등의 사건이 발생할 경우 해당 투자금액에서 손실이 발생하여 메리츠화재해상보험(주)의 추가적인 재무 부담으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3-2) 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 8,734억원 중 고정이하여신은 764억원(1.1%)이며, 고정이하여신 대비 200.5%의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 고정이하여신비율은 2021년말 1.1%에서 2022년 3분기말 기준 1.1%로 변동이 거의 없으며, 연체채권비율 또한 2021년 기준 1.0%에서 2022년 3분기말 기준 1.0%로 변동폭은 거의 없습니다. 메리츠캐피탈(주)의 기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 8,734억원 중 고정이하여신은 764억원으로 총채권 중 고정이하여신이 차지하는 비율은 1.1%입니다. 메리츠캐피탈(주)의 고정이하여신비율은 2021년말 1.1%에서 2022년 3분기말 기준 1.1%로 변동이 거의 없으며, 연체채권비율 또한 2021년 기준 1.0%에서 2022년 3분기말 기준 1.0%로 변동폭은 거의 없습니다. 다만, 고정이하여신 또는 연체율 대비 높은 비율의 대손충당금을 적립하고 있기 때문에 급작스러운 자산부실의 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다만 기업대출의 경우 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 자산건전성 지표 ]

(단위 : 억원, %)

구분
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

총채권
68,734
65,966
50,498
50,320
47,482
39,193

고정이하여신
764
745
1,488
1,593
1,153
647

고정이하여신비율
1.1%
1.1%
3.0%
3.2
2.4
1.7

대손충당금 실적립액
1,532
1,185
1,384
1,382
1,085
731

대손충당금적립율(고정이하여신대비)
200.5
159.0
93.0%
86.8
94.1
113.0

연체채권비율
1.0
1.0
2.3
2.4
2.6
1.6

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

4) 유동성 관련 위험FY2022.3Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 7,283억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다.

FY2022.3Q 별도기준 당사의 차입부채는 총 7,283억원으로 회사채로 구성되어 있습니다. 회사채로 조달한 자금은 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주) 지분 매입과 메리츠캐피탈(주) 출자 등 지주 운영자금에 사용되었습니다.

[ 당사 차입부채 내역 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
2.60
40,000
만기일시상환

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

제14-1회 무보증사채
2022.07.25
2025.07.25
4.75
228,000
만기일시상환

제14-2회 무보증사채
2022.07.25
2027.07.23
4.91
22,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,687)

합 계
728,313

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022.3Q 보고서)

당사는 자체 사업을 영위하지 않는 순수금융지주회사로서 자회사로부터의 배당수익을 주요 자금조달원으로 하며, 추가적으로 필요한 자회사 지원자금과 통상경비는 채권발행 등을 통해 충당하고 있습니다. 당사는 비용 부담과 함께 레버리지 상승으로 이자비용이 발생하는 가운데 배당금 지급 부담이 존재하는 반면, 자회사의 업종 특성 및 지분율 등을 고려할 때 주요 상장 자회사로부터의 배당유입이 큰 폭으로 증가하기는 어려울 전망입니다.한편 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 메리츠캐피탈(주)가 메리츠증권(주)의 자회사로 편입됨에 따라, 메리츠캐피탈(주)로부터의 배당금은 감소하였으나 메리츠증권(주)에 대한 지분율 상승으로 메리츠증권(주)로부터의 배당금은 증가하였습니다.

[ 당사 자회사로부터의 배당수익 유입 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년3Q
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

메리츠화재해상보험(주)
43,299
86,597
51,603
49,781
65,398
47,615

메리츠증권(주)
40,926
109,026
53,941
53,941
53,941
32,140

메리츠캐피탈(주)
-
-
-
-
-
32,400

메리츠비즈니스서비스(주)
-
-
-
-
400
350

합 계
-
195,623
105,544
103,722
119,739
112,505

84,225

(출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서 및 분기보고서)

한편, 배당금 요구 수준과 배당금 유입 규모의 갭은 유동성 측면에서 부담요인으로 작용할 가능성이 있으며, 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서의 부담요인이 존재하고 있습니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험에 대한 검토가 필요합니다.

4-1) 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험FY2022 3Q 기준 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 47.4%로 일반손해보험사 평균인 28% 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 유동성비율은 FY2017 기준 176.3%에서 하락하여 FY2021 기준 129.2% 수준을 보이고 있으며, 일반손해보험사 평균 157%에 비해 다소 낮으며, 메리츠화재해상보험(주)의 FY2022. 3Q 기준 유동성비율은 138.3%로 여전히 기준선인 100%를 상회하고 있어 메리츠화재해상보험(주)에 유동성 경색 등이 발생할 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 그러나,
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있습니다

손해보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 손해보험사는 장기간에 걸친 보험료수입으로 인해 외부 차입금의 필요성이 높지는 않으나, 중도해약청구 및 천재지변 등 예측하기 어려운 사건으로 인한 보험금 지급의 가능성이 존재하므로 특정 시점에 현금흐름의 부족이 발생할 수 있어 이에 대한 유동성 관리가 필요합니다. 유동성 리스크를 낮추기 위해 손해보험사들은 장기보험의 불완전 판매 지양, 보험계약 유지율 개선 및 재보험가입 등을 통해 노력하고 있어 이에 대한 대응능력은 점차 강화되고 있습니다.손해보업업계의 유동성 지표는 현금수지차 비율 및 유동성 비율이 있습니다. 현금수지차 비율은 현금유입액과 유출액의 차이인 현금수지차 금액을 수입보험료에서 지급보험료를 차감한 보유보험료로 나눈 비율입니다. 유동성비율은 잔존만기 3개월 미만 가용 유동성자산을 평균 지급보험금으로 나눈 비율로 손해보험사의 지급능력을 판단할 수 있는 지표입니다.

메리츠화재해상보험(주)의 FY2022 3Q 기준 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 47.4%로 일반손해보험사 평균인 28.0% 대비 높으며, 원수보험료의 지속적인 성장에 따라 보험관련 양호한 현금 흐름을 유지하고 있습니다. FY2022 3Q 기준 기준 유동성비율은 138.3%로 일반손해보험사 평균인 124.0% 대비 높은 수준으로, 지속적으로 100% 이상의 양호한 유동성 비율을 유지하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 유동성비율은 FY2017 176.3% 이후 FY2021 129.2%까지 하락하는 추세를 보였는데, 이는 의료복지 확대 정책의 풍선효과로 실손의료비 청구의 증가 등에 기인한 것으로 사료됩니다. 그러나, 메리츠화재해상보험(주)의 FY2022. 3Q 기준 유동성비율은 138.3%로 여전히 기준선인 100%를 상회하고 있어 메리츠화재해상보험(주)에 유동성 경색 등이 발생할 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다.

향후 지속적인 유동성 비율 하락이 발생할 시에는 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족에 따라 보유자산 매각, 외부차입 확대 등이 필요할 수 있습니다.메리츠화재해상보험(주)는 전반적으로 업계평균대비 높은 현금수지차비율로 현금흐름의 부담은 비교적 낮다고 판단할 수 있으나 업계평균대비 낮은 유동성비율로 일시적 자금부족의 위험에 주의해야 합니다.
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[메리츠화재해상보험(주) 유동성 지표 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
FY2022. 3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

현금수지차비율
업계평균
28.0
30.0
30.0
32.0
34.0
41.0

메리츠화재
47.4
44.0
44.2
46.7
43.2
50.0

현금수지차
업계평균
2,103,490
2,145,450
2,114,545
2,108,469
2,173,733
2,562,038

메리츠화재
4,647,519
4,136,039
3,804,153
3,554,283
2,912,929
3,028,397

보유보험료
업계평균
7,464,375
7,251,207
6,982,783
6,581,842
6,318,535
6,221,375

메리츠화재
9,812,879
9,399,258
8,599,890
7,605,798
6,740,889
6,055,404

유동성비율
업계평균
124.0
157.0
153.0
127.0
145.0
158.0

메리츠화재
138.3
129.2
111.2
84.8
126.6
176.3

유동성자산
업계평균
1,460,769
1,753,522
1,651,067
1,258,461
1,297,078
1,272,192

메리츠화재
1,801,513
1,654,466
1,353,635
865,327
1,083,299
1,326,803

평균지급보험금
업계평균
1,181,252
1,113,764
1,078,138
989,555
893,608
807,327

메리츠화재
1,302,605
1,280,146
1,217,143
1,020,663
855,999
752,528

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 업계 평균은 국내 일반 손해보험사(전업보험사 및 기타 외국계 손해보험사 제외)주2) 업계평균 현금수지차비율: '업계 합산 현금수지차/업계 합산 보유보험료'로 산정주3) 업계평균 유동성비율: '업계 합산 유동성자산/업계 합산 평균지급보험금'로 산정

4-2) 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험메리츠캐피탈(주)는 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 269.2%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 10,000억원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해 메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 269.2%을 기록하고 있습니다. 차입부채는 원금 기준 회사채 5조 1,260억원 및 차입금 1조 6,606억원으로 구성되어 있으며 당사는 메리츠캐피탈(주)의 회사채 및 CP에 대한 권면보증 한도 10,000억원을 제공하고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

유동성 비율
269.2
190.0
147.5
105.0
216.4
149.5

유동성자산
2,169,612
1,538,118
1,476,920
885,543
932,209
857,095

유동성부채
806,018
809,634
1,001,255
843,637
430,799
573,168

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서)

메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증을 통한 자금조달이 지속되고 있는 점, 자산유동화를 통해 재무적 융통성을 보완하고 있으며, 보유 유동성 및 운용자산으로부터의 향후 현금흐름 등을 고려할 때 실질 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다.다만, 글로벌 금융시장의 불확실성이 국내 금융기관 및 국내경제에 부정적 영향 등으로 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험 및 자산의 신용위험에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

5) 자회사의 자본적정성 변동 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

5-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2014 기준 230.6% 수준이었으나, 금리리스크 신뢰수준 상향조정(95%→ 99%), 연결 RBC제도 도입 등 금융당국의 RBC제도 강화로 FY2016 기준 188.0% 수준까지 하락하였으나, 이후 이익잉여금 규모가 전기대비 32.8% 가량 증가하여 FY2017 RBC 비율은 189.8%로 전기 수준 대비 개선되었습니다. 2018년 제3회 후순위사채 1,000억원 발행, 유상증자 700억원으로 FY2018 기준 RBC 비율은 209.0% 수준으로 개선되었으며, 최근 지급여력비율(RBC비율)은 2019년말 196.5%, 2020년말 211.5% 2021년말
203.8% 입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 유상증자, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다.
메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2022 3Q 기준으로 182.3% 수준으로 보험법상 권고비율을 상회하고 있습니다. 그러나,
향후 감독당국의 규제 강화 등의 변동,
예상치 못한 영업 환경의 악화, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동 등이 발생할 경우 수익성 저하에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 RBC비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다.

1999년부터 운용 중이던 EU방식의 단순한 지급여력제도를 전면 개편하여 2009년 RBC제도를 도입하였으며, 2년간의 시범운용을 거쳐 2011년 4월부터 본격적으로 시행하였습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 100%미만일 경우에는 경영개선권고, 50%미만일 경우에는 경영개선요구, 0% 미만의 경우에는 경영개선명령 등의 조치를 받게 됩니다. 다만, 동 제도와 관련하여 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.

[기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이]

구분
지급여력제도
RBC제도
차이점

분자
지급여력금액 ①
가용자본 ①

분모
지급여력기준금액 ②- 보험위험액(생보) 위험보험금 X 0.3% 내외(손보) 보유보험료 X 17.8% 수준- 자산운용위험액책임준비금 X 4%
요구자본 ②- 보험위험액- 금리위험액- 시장위험액- 신용위험액- 운용위험액
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화- 운영위험액 추가

산식
( ① / ② ) X 100
( ① / ② ) X 100

RBC비율은 상기의 표와 같이 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다. RBC비율 관련 제도 강화가 지속중인 가운데 메리츠화재해상보험(주) 및 국내 일반손보사 RBC비율 변동 추이를 살펴보면, 다음과 같습니다.

[메리츠화재해상보험(주) RBC비율 추이]

(단위: 백만원)

구 분
FY2022.3Q
FY2021.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

메리츠화재
지급여력 금액(A)
5,034,566
4,028,126
3,997,292
3,595,085
3,325,904
2,694,554

2,110,791

위험기준 지급여력기준(C)
2,761,198
1,868,182
1,961,414
1,699,856
1,692,337
1,289,134

1,112,075

위험기준 지급여력비율(A/C)
182.3
215.6
203.8
211.5
196.5%
209.0%

189.8%

일반손해보험사(*)
지급여력 금액(A)
44,580,003
44,579,136
43,830,044
42,654,367
39,833,815
34,737,901
30,801,586

위험기준 지급여력기준(C)
21,956,781
19,379,485
19,794,232
19,063,640
17,260,883
14,869,835
13,731,767

위험기준 지급여력비율(A/C)
203.0%
230.0%
221.4%
223.7%
230.8%
233.6%
224.3%

일반손해보험사(*)(삼성화재제외)
지급여력 금액(A)
30,054,028
28,735,670
28,252,150
26,394,511
25,566,604
22,527,667
19,072,467

위험기준 지급여력기준(C)
17,032,921
14,345,577
14,692,894
13,658,349
12,615,367
11,211,894
10,117,692

위험기준 지급여력비율(A/C)
176.4%
200.3%
192.3%
193.2%
202.7%
200.9%
188.5%

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서, 분기보고서 및 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) RBC비율 = 지급여력금액 ÷ 위험기준지급여력기준금액 X 100지급여력금액 = 기본자본 + 보완자본 - 차감항목위험기준 지급여력기준금액 = 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액 합산시 위험 액간 상관계수 적용

주2) 일반손해보험사는 국내 일반 손보사(메리츠화재, DB, 농협, 롯데, 삼성, 엠지, KB, 하나, 한화, 현대, 흥국)

주3) (*) 일반손해보험사의 지급여력금액(A) 및 위험기준 지급여력기준(C)는 각 사 합계 금액이며, 증권신고서 제출일 기준 금융통계정보시스템 상에 가장 최근 공표된 수치(2022년 06월 기준) 사용

2014년 10월 중 약 605억원의 유상증자를 실시하는 등의 자본확충 노력으로 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율은 FY2014 230.6% 수준을 기록하였으나, 금리리스크 신뢰수준 상향조정(95%→ 99%) 등의 영향으로 FY2015 199.33% 수준으로 전년대비 지급여력비율이 31.2%p. 가량 하락하였습니다. 한편, 2016년 5월중 약 700억원 규모의 유상증자를 실시하였으나, 연결 RBC 제도의 도입 영향 등으로 지급여력기준금액이 전년대비 1,671억원 가량 증가하여 FY2016 기준 RBC 비율은 전년대비 11.3%p.가량 저하된 188.0%를 기록하였습니다. 한편, 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율은 FY2017 189.8% 수준으로 전기대비 소폭 개선되었는데, 이는 이익잉여금 규모가 약 1조 1,030억원으로 전기대비 약 32.8% 가량 증가한 것의 영향으로 판단됩니다. FY2018 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율은 전기대비 21.6%p. 가량 증가한 211.4%를 기록하였습니다. FY2018 중 메리츠화재해상보험(주)의 지급여력기준이 전기대비 15.9% 가량 증가하였음에도 불구하고, 전기대비 9.1% 가량 증가한 이익잉여금(약 1조 2,034억원), 2018년 4월중 발행한 후순위사채 1,000억원 및 2018년 7월중 시행한 유상증자 약 700억원의 영향에 기인합니다. 최근 지급여력비율(RBC비율)은 FY2018 기준 209.0%, FY2019 기준 196.5%, FY2020 기준 211.5%이며, FY2021 기준 203.8% 및 FY2022 3Q 기준 182.3% 입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 유상증자, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다.

업계 평균 RBC 비율을 살펴보면, 일반손해보험사의 평균 RBC비율은 FY2017 기준 224.3%에서 FY2020 기준 223.7%으로 비슷한 수준으로 유지되었으며, FY2021 기준 약 221.4% 및 FY2022 3Q 기준 약 203.0%를 기록하고 있는 것으로 나타납니다. FY2017~FY2021 평균 RBC 비율이 314.4%를 상회하는 삼성화재를 제외하고 업계 평균을 산출할 경우 평균 RBC 비율은 FY2017 188.5%에서 FY2021 기준 192.3% 수준이며, FY2022. 3Q 기준 176.4%로 메리츠화재해상보험(주)의 지급여력비율은 업계 평균을 상회하고 있는 것으로 나타납니다.

보험부채 평가방식을 기존의 원가평가가 아닌 시가평가방식으로 바꾸는 IFRS17 회계기준은, IASB의 기준서를 반영한 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 제정 및 공표 이후 한국에서 2023년부터 적용 및 시행될 계획입니다. 새로운 회계기준이 향후 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성에 미치는 구체적인 영향의 정도는 시행할 당시의 금리, 할인율 및 기타 시장환경을 토대로 한 가정이 필요하기 때문에 확정적으로 기재하기에는 어려움이 있습니다. 다만, 메리츠화재해상보험(주)는 향후 보험업법에 권고하는 자본적정성 비율을 개선함으로써 금융환경 변화 등 각종 리스크 요인에 대비하고, 영업경쟁력을 확보하는 등 기반을 공고히 할 계획입니다.
그러나, 향후 예상치 못한 영업 환경의 악화, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동, 수익성 악화에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 RBC비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[지급여력비율에 따른 개선조치 내용]

구분
지급여력비율
개선조치

경영개선권고
50% 이상 100% 미만
자기자본증액요구, 신규업무제한 등

경영개선요구
0% 이상 50% 미만
임원교체요구, 자회사 정리 등

경영개선명령
0% 미만
임원직무정지, 보험사업 중지 등

[보험업법 시행령 제6장 감독]

제65조(재무건전성 기준)① 이 조에서 사용하는 용어의 뜻은 다음 각 호와 같다.1. "지급여력금액"이란 자본금, 계약자배당을 위한 준비금, 대손충당금, 후순위차입금, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 합산한 금액에서 미상각신계약비, 영업권, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 뺀 금액을 말한다.2. "지급여력기준금액"이란 보험업을 경영함에 따라 발생하게 되는 위험을 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 의하여 금액으로 환산한 것을 말한다.3. "지급여력비율"이란 지급여력금액을 지급여력기준금액으로 나눈 비율을 말한다.② 법 제123조제1항에 따라 보험회사가 지켜야 하는 재무건전성 기준은 다음 각 호와 같다.1. 지급여력비율은 100분의 100 이상을 유지할 것2. 대출채권 등 보유자산의 건전성을 정기적으로 분류하고 대손충당금을 적립할 것3. 보험회사의 위험, 유동성 및 재보험의 관리에 관하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 충족할 것③ 법 제123조제2항에 따라 금융위원회가 보험회사에 대하여 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산 소유의 제한 등의 조치를 하려는 경우에는 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다.1. 해당 조치가 보험계약자의 보호를 위하여 적절한지 여부2. 해당 조치가 보험회사의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 필요한지 여부④ 금융위원회는 제1항부터 제3항까지의 규정에 관하여 필요한 세부 기준을 정하여 고시할 수 있다.

[보험업감독규정 제3절 적기시정조치]

제7-17조(경영개선권고)① 금융위는 보험회사가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 당해 보험회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고(이하 "경영개선권고"라 한다)하여야 한다. <개정 2006.8.31, 2008.4.7>1. 지급여력비율이 50%이상 100%미만인 경우 2. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 자본적정성 부문의 평가등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우 3. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 보험리스크, 금리리스크 및 투자리스크 부문의 평가등급 중 2개 이상의 등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우4. 거액 금융사고 또는 부실채권 발생으로 제1호 내지 제3호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우 ② 제1항에서 "필요한 조치"라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 제9호 및 제10호의 규정은 손해보험회사에 한하여 적용한다. 1. 자본금의 증액 또는 감액2. 사업비의 감축 3. 점포관리의 효율화 4. 고정자산에 대한 투자 제한 5. 부실자산의 처분 6. 인력 및 조직운영의 개선7. 주주배당 또는 계약자배당의 제한 8. 신규업무 진출 및 신규출자의 제한 9. 자기주식의 취득금지 10. 요율의 조정 ③ 금융위는 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 보험회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다. <개정 2006.8.31, 2008.4.7>

5-2) 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험메리츠캐피탈(주)는 FY2022.3Q 기준 조정자기자본비율은 16.5%, 레버리지비율 6.5배, 별도 기준 부채비율은 537.1%입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되며, 레버리지비율이 법률상 한도인 9배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 2015년 2월 300억원, 5월 200억원을 유상증자 하는 등 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 2016년 4월 500억원, 2016년 8월 200억원, 9월 300억원의 신종자본증권 발행을 통해 추가로 자본을 확충하였습니다. 2017년 05월 및 07월 현재 메리츠캐피탈(주)의 모회사이자 당사의 자회사인 메리츠증권(주)가 각 1,000억씩, 2019년 06월에는 500억원의 유상증자를 진행하였으며, 2021년 09월에는 2,000억원의 유상증자를 진행하였습니다.FY2022.3Q 연결 기준 조정자기자본은 1조 4,196억원 수준으로 조정자기자본비율은 16.5%를 기록하며, 조정자기자본 규제 비율인 7%를 상회하고 있습니다. 하지만 앞으로도 외형의 성장속도 및 손익발생 규모에 따라 조정자기자본 비율에 변동이 나타날 가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 조정자기자본 비율 변동내역 ]

(단위: 백만원, %)

구 분

FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

FY2017

조정자기자본(A)
1,419,639
1,254,533
999,700
795,272
780,511
697,465

조정총자산(B)
8,623,786
7,473,983
5,838,508
5,698,429
5,114,859
4,089,839

조정자기자본비율(A/B)
16.5
16.8
17.1
14.0
15.3
17.1

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서)

한편, 여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한) 제1항 및 여신전문금융업 감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 경우 자기자본 대비 총자산 한도(레버리지비율)가 10배를 초과하여서는 아니 된다라고 규정되어 있습니다. FY2022.3Q 연결기준 메리츠캐피탈(주)의 레버리지비율은 6.5배를 기록하며, 레버리지비율 규제 수준을 하회하는 모습을 보이고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 레버리지 비율 - 연결기준 ]

(단위: 백만원, %, 배)

구 분
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

FY2017

FY2016

자산총계

9,000,678
8,000,426
6,602,447
6,026,309
5,512,625
4,459,210
3,577,713

자본총계

1,381,422
1,188,982
950,761
749,104
731,871
659,375
424,953

레버리지비율

6.5
6.7
6.9
8.0
7.5
6.8
8.4

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서, 연결 기준)

동사는 2017년 5월, 7월 및 2019년 06월 유상증자를 진행하여 10배 이하로 수치를 유지하고 있으나, 성장성을 고려할 때 향후에도 적정 레버리지비율을 유지하기 위한 지속적인 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 동사는 신종자본증권 발행, 동사의 모회사인 메리츠증권(주)로부터 유상증자를 진행하였습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 자본금 변동내역 ]

(단위 : 주, 백만원)

일 자
내 역
주식수
자본금

2012년 03월 20일
설립일
4,000,000
20,000

2012년 07월 11일
유상증자
4,000,000
20,000

2012년 12월 31일
FY2012
8,000,000
40,000

2013년 07월 09일
유상증자
6,000,000
30,000

2013년 12월 06일
유상증자
16,000,000
80,000

2013년 12월 31일
FY2013
30,000,000
150,000

2014년 10월 10일
유상증자
6,000,000
30,000

2014년 12월 31일
FY2014
36,000,000
180,000

2015년 02월 10일
유상증자
6,000,000
30,000

2015년 05월 14일
유상증자
400,000
2,000

2015년 11월 11일
유상증자
800,000
4,000

2015년 12월 31일
FY2015
43,200,000
216,000

2017년 05월 12일
유상증자
2,000,000
10,000

2017년 07월 28일
유상증자
2,000,000
10,000

2017년 12월 31일
FY2017
47,200,000
236,000

2019년 06월 27일
유상증자
1,000,000
5,000

2019년 12월 31일
FY2019
48,200,000
241,000

2021년 09월 27일
유상증자
4,000,000
20,000

2021년 12월 31일
FY2021
52,200,000
261,000

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 분기연결검토보고서 및 당사 제시 자료)

FY2022.3Q 기준 당사의 사채를 포함한 총차입금 규모는 약 6.8조원이며, 주로 시장에서 공모를 통한 조달을 하였습니다. 영업자산의 확대와 더불어 차입부채의 규모 또한 지속적으로 증가할 것으로 판단되나, 양호한 영업현금 창출능력 및 (주)메리츠금융지주의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 판단됩니다. 다만, 과거 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 차입부채]

(단위 : 천원)

구분
차입처
만기
당분기말
전기말

어음차입금
키움증권 외 18건
2022.10.14~2026.08.27
1,301,000,000
1,070,000,000

일반차입금
중국광대은행 외 8건
2022.10.11~2025.06.29
359,555,550
155,277,770

합 계
1,660,555,550
1,225,277,770

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서)

[ 메리츠캐피탈(주) 사채]

(단위 : 천원)

구분
발행주간사
이자율(%)
만기
당분기말
전기말

사채
한국투자증권 외 118건
1.450~5.441
2022.10.06~2027.09.13
4,960,000,000
4,580,000,000

사채할인발행차금
(6,237,809)
(6,097,536)

소계
4,953,762,191
4,573,902,464

유동화사채(*)
KB증권 5건
2.656~2.707
2024.06.19~2024.10.19
96,000,000
430,000,000

사채할인발행차금
(215,752)
(917,866)

소계
95,784,248
429,082,134

전자단기사채
키움증권
3.570
2022.10.12
70,000,000
-

합 계
5,119,546,439
5,002,984,598

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서)

6) 우발채무에 따른 위험FY2022.3Q 기준 현재 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

FY2022.3Q 기준 현재 당사 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다.당사의 메리츠캐피탈에 대한 채무보증 및 채무인수 약정현황은 아래와 같습니다.

[당사 채무보증 및 채무인수 약정현황 ]

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위:백만원)

구분

내역

대상회사

한도금액

사용금액

제공한 지급보증한도

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈

1,000,000
800,000

6-1) 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험보험업의 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다. 메리츠화재해상보험(주)는 FY2022 3Q 기준 현재 총 1,209건의 소송(소송가액 약 1,096억원)에 피고로 계류되어 있습니다. 해당 소송의 결과는 FY2022 3Q 기준 현재 정확하게 예측할 수는 없으나, 메리츠화재해상보험(주)는 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액을 보험업회계처리준칙 제15조(책임준비금) 규정에 따라 지급준비금으로 적립하고 있어, 소송으로 인한 불확실성은 일정부분 감소할 것으로 판단됩니다.
향후 법정 소송이 이어지거나 동 소송에서 패소할 경우에는 메리츠화재해상보험(주)의 영업 및 재무상태에 불리한 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

보험업의 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다. FY2022 3Q 현재 메리츠화재해상보험(주)가 보험금 지급과 관련하여 피소된 소송사건과 분쟁 조정중인 사건은 손해배상, 구상금청구 등 입니다. 메리츠화재해상보험(주)가 피고로 계류된 소송은 총 1,209건으로 소송가액은 약 1,096억원이며, 원고로 계류된 소송은 총 1,436건으로 소송가액은 약 770억원 입니다.계류 중인 소송사건 중 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액을 보험업회계처리준칙 제15조(책임준비금) 규정에 따라 지급준비금으로 적립하고 있어 소송의 패소로 인한 불확실성은 일정 부분 줄어들 것으로 예상됩니다. 관련 소송의 전망은 현재 예측할 수 없으나, 추후 소송 패소가 확정될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 재무상태 및 메리츠화재해상보험(주)의 이미지에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이 점에 유의하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

[메리츠화재해상보험(주)의 계류중인 소송 내역]

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위: 백만원)

구분
보종
소송건수
소송금액
소송내용

피소
자동차보험
765
34,092
손해배상, 구상금청구 등

일반/장기보험 등
444
75,541
손해배상, 구상금청구 등

소계
1,209
109,633

제소
자동차보험
966
7,881
구상금청구 등

일반/장기보험 등
470
69,097
채무부존재 등

소계
1,436
76,978

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 제시자료

6-2) 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험현재 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠캐피탈(주)가 FY2022.3Q 기준 현재 계류중인 중요한 소송사건은 소송가액 19,468백만원인 2건(연결기업 원고: 0건) 및 다수의 채무자를 상대로 하는 채권회수를 위한 소송이 있습니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 계류중인 소송내역 및 주요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[ 메리츠캐피탈(주)가 원고 및 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 천원)

원고
피고
소제기일
소송내용
소송가액
진행사항

***빌

당사

2020.10.12

공탁금 출급청구

1,187,527

3심 종결('22.06.30. 상고기각)

**캐피탈

당사

2020.06.12

부당이득금

104,573

3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각)

**캐피탈

당사

2020.03.16

부당이득금

39,083

2심 종결('22.06.09. 항소취하)

***프라임****

당사

2020.12.16

부당이득금

50,000

1심 종결('22.05.11. 원고패)

**** **드

당사

2021.12.20.

금융수수료반환

152,000

1심 진행중

주식회사 **타 외 9명

당사

2022.02.21

계약무효확인 청구의 소

19,316,050

1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음.

(출처 : (주)메리츠캐피탈 2022년 분기보고서, 당사 제시 자료)

한편, 메리츠캐피탈(주)의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, FY2022.3Q 기준 각종 약정 체결 내역은 아래와 같습니다.

[ 메리츠캐피탈(주)의 제공받은 지급보증 및 할인어음한도약정사항 ]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원, USD)

구 분
내 역
거래처
한도금액
미사용한도금액

제공받은 지급보증
권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
140,000,000

이행지급보증
서울보증보험
8,201,046
-

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
USD 10,000,000

한도대출약정
미사용 약정한도
우리은행
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
KDB산업은행
100,000,000
80,000,000

미사용 약정한도
신한은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
NH농협은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
대구은행
20,000,000
8,000,000

미사용 약정한도
중국공상은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
중국은행
30,000,000
15,000,000

미사용 약정한도
중국광대은행
20,000,000
20,000,000

단기사채한도약정
미사용 약정한도
미래에셋증권
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
다올투자증권
120,000,000
50,000,000

(출처 : (주)메리츠캐피탈 2022년 분기보고서, 당사 제시 자료)

주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 약정 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.3Q기준으로 기입하였습니다.

7) 제재에 따른 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있습니다.

당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사 및 자회사는 리스크 관리방안을 바탕으로 평판리스크를 관리하고 있습니다. 2022년 06월 당사의 종속회사인 메리츠자산운용이 자체 감사를 통해 내부직원의 횡령사건을 적발하였고, 당사는 이를 확인하였습니다. 본 건은 자체 내부감사로 적발되었고, 해당 횡령금액(7.2억원)이 모두 회수되었습니다. 해당 동일 유형의 유사 거래들을 추가로 점검하였고, 추가 적발은 없는 것으로 확인하였습니다. 메리츠자산운용은 관련 내부 통제 프로세스를 즉시 개선하였고, 금융감독원에 사건 종결을 보고할 예정입니다.2022년 12월 당사는 "업무보고서 제출의무 위반" 및 "자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반"과 관련하여 206.4백만원의 과태료 부과 및 임직원 주의를 받았으며, "보수위원회의 보수체계 운영 적정성 평가의무 위반"과 관련해서도 임직원 주의를 받았습니다. 해당사항 관련 자세한 내용은 금융감독원 홈페이지 검사결과제재에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다.메리츠증권(주)는 금융감독원으로부터 2022년 6월 단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반 및 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반, 2022년 12월에는 2021년 금융감독원 종합검사 지적사항 중 일부 건에 대한 선조치로 각각 과태료 조치를 받아 납부하였습니다. 또한 한국거래소로부터 2022년 08월 공정거래질서 저해행위 금지 위반 건으로 회원제재금 조치를 받아 납부하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 당사 및 자회사의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.● (주)메리츠금융지주가. 제재현황

(기준일 : 2023년 01월 18일)

일자

제재기관

대상자

제재내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2022.12.23
금융감독원

회사

과태료 부과

20,640만원

업무보고서 제출의무 위반,자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제54조 및 제56조금융지주회사 감독규정 제32조 및 제34조

● (주)메리츠화재해상보험

(기준일 : 2023년 01월 18일)

(단위: 백만원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2018.11.12
금융감독원

회사

과태료 납부

63

통신수단을 이용한 모집 등 관련 준수사항,전자금융거래 안정성 확보 의무,신용정보전산시스템의 안전보호 위반

보험업법 제96조, 전자

금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2018.11.12
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(상무보, 현직)

-

전자금융거래 안정성 확보의무, 신용정보전산시스템의 안전보호 위반

전자금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

1,000

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(상무, 현직, 견책)

(부사장, 현직, 주의)

-

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

200

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 퇴직)

(상무, 퇴직)

-

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

62

보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반

보험업법 제97조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

178

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

16

보험계약자 등의 보호의무 등 위반

보험사기방지특별법

제5조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 현직)

-

자산평가의 방법 등 위반

보험업법 제114조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(부사장, 퇴직)

(상무보, 현직)

-

금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반

보험업법 제105조 등

2022.10.14

금융감독원

회사

과태료 납부

200

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의2 등

임직원

(2명)

관련자 문책처리 예정

(상무보, 현직)

(전무, 현직)

-

보험계약의 중요사항 설명의무 위반

(구)보험업법 제95조의2

회사

과징금 납부

185

보험계약의 중요사항 설명의무 위반

(구)보험업법 제95조의 2

임직원

(2명)

관련자 문책처리 예정

(상무보, 퇴직)

(상무, 현직)

-

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3

회사

과징금 납부

79

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 제시자료

● 메리츠캐피탈(주)증권신고서 제출 전일 기준 메리츠캐피탈(주)의 회사 제재내역은 아래와 같습니다.

가. 제재현황

(기준일 : 2023년 01월 18일)

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책
횡령ㆍ배임해당여부

2019.12.16

금융감독원

메리츠캐피탈

과태료(100만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반(자본시장법 제128조)

증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고,과태료 납부하였음

해당없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음

8) 자회사 메리츠자산운용(주)의 매각 관련 위험메리츠자산운용(주)는 2008년 5월 6일 설립된 종합자산운용사로 투자자문 및 투자일임업무를 주된 영업으로 하고 있습니다. 설립 당시 메리츠종합금융의 자산운용부문이던 사업체를 2009년 2월 집합투자업 등 종합운용사로 재인가 등록하였으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 100% 지분을 보유한 완전자회사입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 메리츠자산운용(주)의 매각 절차를 진행하고 있습니다. 당사가 보유한 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. 현재 진행 중인 매각 절차와 관련해서는 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정이니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

9) 대규모 투자 관련 위험최근 메리츠증권㈜는 롯데건설㈜와 1조 5,000억원 규모의 투자 협약을 진행하였습니다. 이에 롯데그룹계열사와 메리츠금융그룹 등이 공동으로 유동화 SPC 앞 대출을 실행하고 유동화 SPC가 개별 사업법인들이 발행하는 롯데건설㈜ 보증부 유동화증권(ABCP 및 ABSTB)을 매입하는 구조로 금융이 진행되었습니다. 메리츠증권㈜가 주관하여 메리츠증권㈜, 메리츠캐피탈㈜ 등이 선순위 대출 9,000억원에 참여하였고, 롯데물산㈜, 롯데호텔㈜ 및 롯데정밀화학㈜ 등 롯데 그룹 주요 계열사들이 후순위 대출 6,000억원에 참여하였습니다. 금번 협약과는 별개로 메리츠금융그룹은 향후에도 그룹차원의 공동 투자를 진행할 계획이 있으며, 향후 구체적인 사항이 결정될 경우 관련 법령에 의거 절차를 진행할 예정이고, 관련 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정입니다. 금번 롯데건설㈜와의 협약을 통해 매입하는 유동화증권에 대하여 롯데건설㈜가 신용보강을 제공한 점, 메리츠금융그룹 등이 선순위 대주인 점 등을 고려 시 손실 발생 위험은 크지 않으며, 향후 그룹차원의 대규모 투자시에도 이처럼 손실 발생 위험을 낮추는 투자 구조를 통해 진행할 것이기는 하나, 국내 경기 불확실성이 높아지고 부동산시장 둔화 현상이 지속되는 경우 그룹 전반의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[완전자회사 메리츠증권(주)의 회사위험]

1) 수익성 관련 위험
2022년의 경우, 인플레이션 우려에 따른 기준금리 인상 등 대내외 악재 속에서 상반기 증권시장 부진으로 거래량이 크게 줄었지만, 메리츠증권(주)는 IB와 금융수지 부분에서 고른 실적을 달성하며, 2022년 3분기 기준 당기순이익은 전년동기 대비 약 11.0% 증가한 6,583억원을 기록하였습니다. 2020년 4월 5일 종금계정 라이선스 만료에 따라, 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 기존 IB 중심의 사업모델 유지를 위한 자본확충을 목적으로 2017년 6월 30일 총 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS를 발행하였습니다. 전체 제1차부터 제8차까지 총 8개의 트렌치로 발행된 전환상환우선주(RCPS)는 명목 만기가 없고, 조기상환을 유도하는 금리 스텝업(step-up) 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류되고 있습니다. 다만, 2022년도 연도말을 기준으로 현재 메리츠증권(주)는 기발행 RCPS에 대한 상환을 모두 마쳤습니다. 전환우선주 제3차가 일부 전환되긴 하였으나, 나머지 전환상환우선주 제5차부터 제8차까지 2022년 12월 29일 자로 상환을 완료하였으며, 상환으로 인해 해당 전환상환우선주에 대한 메리츠증권(주)의 배당금 지급을 위한 미래 현금흐름 유출 발생 가능성은 감소하였으나, 상환에 따른 현금흐름의 유출이 발생하였으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠증권(주)의 당기순이익 규모는 2015년까지 큰 폭으로 증가하였으며 ROA 또한 상승하는 추세를 보였습니다. 2016년에는 증권업계가 전반적인 실적부진을 기록한 가운데 동사의 당기순이익 및 ROA 역시 하락하였습니다. 반면 FY2017 및 FY2018, FY2019에는 글로벌 경기의 회복기조 속에서 동사를 포함한 증권업계 전반의 순이익 및 ROA가 전년 동기대비 개선되는 흐름을 나타내었습니다.FY2019 메리츠증권(주)의 당기순이익은 전년 동기 대비 27.8% 상승하였습니다. 그러나, 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457, 코스닥 428까지 급락하였으며 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 06월 30일 종가 기준 KOSPI지수는 3,296.68, KOSDAQ 지수는 1,029.96으로 사상 최고 수준을 기록하는 등 주식시장의 호황기로 인해 FY2021 당기순이익은 전년 동기대비 38.5% 증가하였습니다. 2022년의 경우, 인플레이션 우려에 따른 기준금리 인상 등 대내외 악재 속에서 상반기 증권시장 부진으로 거래량이 크게 줄었지만, 메리츠증권(주)는 IB와 금융수지 부분에서 고른 실적을 달성하며, 2022년 3분기 기준 당기순이익은 전년동기 대비 약 11.0% 증가한 6,583억원을 기록하였습니다.하지만 증권업종의 특성을 고려할 때, 메리츠증권(주)의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 메리츠증권(주) 당기순이익 및 총자산순이익률 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2022.3Q
FY2021.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

당기순이익
658,290
593,147
782,925
565,134
554,586
433,823
355,237

총자산
61,632,487
50,213,858
54,108,239
43,846,991
38,109,937
31,161,811
23,450,565

ROA
1.1
1.2
1.5
1.3
1.5
1.4
1.5

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

(주) ROA (Return on Assets) = (당기순이익/ 총자산) × (4/경과분기수) ×100

메리츠증권(주)의 영업부문은 크게 기업금융(IB, Investment Banking), 자산운용(Trading) 위탁매매(Brokerage) 및 자산관리(WM, Wealth Management) 등으로 구성되어 있으며, 별도 재무제표 기준 세부 영업부문의 순영업수익 내역 및 비중은 아래와 같습니다.

[ 영업부문별 순영업수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 억원)

구 분
2022년 3Q
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

IB
3,960
33.97%
5,328
34.30%
4,080
34.28%
3,997
34.88%

Trading 등(주2)
4,093
35.11%
6,487
41.76%
4,318
36.28%
3,757
32.79%

Brokerage
445
3.82%
1,094
7.04%
788
6.62%
300
2.62%

WM
209
1.79%
321
2.07%
200
1.68%
124
1.08%

금융수지
2,949
25.30%
2,303
14.83%
2,515
21.13%
3,281
28.63%

합 계
11,656
100.00%
15,533
100.00%
11,901
100.00%
11,459
100.00%

주1) 별도 재무제표 기준

주2) CY19.2Q 자회사 배당금 1,300억 포함 표시

(출처 : 메리츠증권(주) 제시)

메리츠증권(주)는 지점 축소 등 고객 영업망이 줄어들면서 위탁매매손익은 정체된 모습을 보이고 있으나, IB부문 사업 확대와 운용자산 증가로 우수한 수익성을 유지하고 있습니다. 부동산금융에서의 경쟁력을 바탕으로 금융자문수수료, 대출확약수수료 등 IB업무 관련 수수료 수익 기반이 확대되었으며 유가증권 투자규모와 기업 대출금이 증가하면서 금융부문 수익성 역시 상승 흐름을 보이고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 영업실적 추이 ]

(단위 : 백만원)

과 목
2022.3Q
2021.3Q
2021
2020

2019년

영 업 수 익
41,967,177
14,866,597
22,594,773
15,943,746
11,467,823

1. 수수료수익
510,636
547,110
725,309
611,304
473,098

2. 금융상품평가및처분이익
3,346,573
1,872,070
2,446,962
2,437,981
1,406,131

3. 파생상품평가및거래이익
34,984,041
10,559,058
16,854,051
10,529,134
7,429,945

4. 이자수익
868,403
529,914
717,894
678,529
808,831

5. 대출채권평가및처분이익
1,095
2,777
2,014
1,602
13,584

6. 외환거래이익
1,945,416
898,018
1,186,965
1,365,087
867,330

7. 리스관련수익
-
-
-
473
2,114

8. 기타의영업수익
311,013
457,651
661,578
319,636
466,791

영 업 비 용
-41,321,944
-14,246,919
-21,734,318
-15,291,457
(10,744,910)

1. 수수료비용
-54,499
-51,318
-74,491
-40,411
(38,627)

2. 금융상품평가및처분손실
-3,417,802
-2,149,097
-2,827,718
-2,825,431
(2,153,527)

3. 파생상품평가및거래손실
-34,900,622
-10,117,072
-16,393,237
-9,999,238
(6,746,098)

4. 이자비용
-349,335
-161,821
-225,979
-229,862
(306,882)

5. 대출채권평가및처분손실
-
-80
-80
-17,819
(14,419)

6. 외환거래손실
-1,940,392
-934,543
-1,207,817
-1,389,406
(828,745)

7. 판매관리비
-520,438
-560,567
-692,631
-537,755
(423,021)

8. 리스관련비용
-
-
-
-145
(124)

9. 기타의영업비용
-138,855
-272,420
-312,366
-251,390
(233,466)

영 업 이 익
645,234
619,678
860,455
652,290
722,913

영 업 외 수 익
18,684
17,908
49,525
23,079
64,481

영 업 외 비 용
-25,391
-1,576
-10,221
-99,270
(10,329)

법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익
638,526
636,010
899,759
576,099
777,065

법 인 세 비 용
-169,768
-172,908
-218,149
-152,247
(181,366)

당 기 순 이 익
468,759
463,103
681,610
423,852
595,698

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업연도 사업보고서)

별도 기준 2022년 3Q 메리츠증권(주)의 영업수익은 약 41조 9,672억원, 영업이익은 약 6,452억원으로 각각 전년 동기 대비 182.3%, 4.1% 증가하였습니다. 메리츠증권(주)의 영업수익 및 영업이익은 이익률이 큰 IB부문 위주의 수익구조, 낮은 고정비 부담 등에 힘입어 2019년부터 지속적인 성장세를 시현해 오고 있습니다. 하지만 증권업종의 특성을 고려할 때, 메리츠증권(주)의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠종합금융증권(주)은 2020년 4월 6일 종금면허가 만료되어 사명을 메리츠증권(주)으로 변경하였습니다.

또한 메리츠증권(주)는 2017년 6월 30일 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS)를 발행하였습니다. 해당 RCPS는 명목 만기가 없고 조기상환을 유도하는 금리 Step-up 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류됩니다. 하지만, 미지급배당금의 누적, 보통주 배당을 위해서는 우선주 배당이 전제되어야 하는 조항 등으로 자본성과 부채성을 동시에 지니고 있습니다.동사의 RCPS는 제1차부터 제8차까지 트렌치가 나누어져 발행되었습니다.이 중, 전환상환우선주 제1차(약 1,270억원, 주식 수 13,804,345주)는 2018년 7월 30일, 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었습니다. 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 717,488,890주에서 703,684,545주로 감소하였습니다(보통주 605,641,072주는 변동 없음).전환상환우선주 제2차(약 710억원, 주식 수 15,434,781주)는 2019년 07월 01일, 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었습니다. 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 703,684,545주에서 688,249,764주로 감소하였습니다(보통주 613,409,322주는 변동 없음).전환상환우선주 제3차(약 1,100억원, 주식 수 23,913,042주)의 경우, 주식수 11,669,629주는 보통주로 전환되어 우선주 자본금 117억원이 감소하고 보통주 자본금이 117억원 증가하였습니다.2021년 06월 29일 잔여 전환상환우선주 제3차(약 300억원, 주식 수 6,513,432주)와 전환상환우선주 제4차(약 1,000억원, 주식 수 21,739,130주)는 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었으며, 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 746,939,661주에서 718,687,099주로 감소하였습니다.전환우선주 제3차가 일부 전환되긴 하였으나, 나머지 전환상환우선주 제5차부터 제8차까지 2022년 12월 29일 자로 상환을 완료하였으며, 상환으로 인해 해당 전환상환우선주에 대한 메리츠증권(주)의 배당금 지급을 위한 미래 현금흐름 유출 발생 가능성은 감소하였으나, 상환에 따른 현금흐름의 유출이 발생하였으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ RCPS 발행개요 ]

구 분
주 요 내 용

발행사
메리츠증권

상장여부
비상장

종류
누적적, 비참가적, 상환우선주, 총 8개 Tranche 7,480억원

발행방식
제3자배정증자(사모)

전환대상
보통주

발행일
2017년 6월 30일

우선권
이익배당에 관하여 보통주, 후순위 상환전환우선주 보다 우선함

보호예수
발행일로부터 1년

양도가능성
보호예수기간이 경과한 이후 양도 가능

[ RCPS 발행내역 ]

(1) 1차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
13,804,345

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 1년 만기 AA- 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.683%를 더한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금 배당으로 하며,관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 1년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(2) 2차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
15,434,781

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 AA- 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.609%를 더한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금 배당으로 하며,관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2019년 12월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(3) 3차 발행 - 일부 전환 및 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
23,913,042

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

주1) 전환상환우선주 제3차 전환 내역 - 전환으로 발행한 주식수 : 보통주식, 11,669,629주 - 전환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향 1) 우선주자본금 감소 : 111,847,818천원 → 100,178,189천원 2) 보통주자본금 증가 : 605,641,072천원 → 617,310,701천원※ 참고 : 2019.04.02 메리츠증권 기타경영사항(자율공시) 등 20건 공시주2) 전환상환우선주 제3차 상환 내역 - 상환일 : 2021년 6월 29일 - 목적(취지) : 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 - 상환가액 : 30,572,854,752원 (발행가액 29,961,787,200원 + 가산금액 611,067,552원) - 상환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향 1) 상환(소각)에 따른 총발행주식 수 감소 : 746,939,661주 → 740,426,229주 (보통주 681,730,579주는 변동 없음) 2) 이익잉여금감소 : 30,572,854,752원(자본금 변동 없음)(4) 4차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
21,739,130

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 있음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

주1) 전환상환우선주 제4차 상환 - 상환일 : 2021년 6월 29일 - 목적(취지) : 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 - 상환가액 : 102,039,487,578원 (발행가액 99,999,998,000원 + 가산금액 2,039,489,578원) - 상환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향 1) 상환(소각)에 따른 총발행주식 수 감소 : 740,426,229주 → 718,687,099주 (보통주 681,730,579주는 변동 없음) 2) 이익잉여금감소 : 102,039,487,578원(자본금 변동 없음)(5) 5차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
8,695,652

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

- 전환상환우선주(RCPS) 제5차 (8,695,652주) 2022년 12월 29일 상환

(6) 6차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
5,434,782

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

- 전환상환우선주(RCPS) 제6차 (5,434,782주) 2022년 12월 29일 상환

(7) 7차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
7,608,695

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차㈜, 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다

- 전환상환우선주(RCPS) 제7차 (7,608,695주) 2022년 12월 29일 상환(8) 8차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
15,217,391

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

- 전환상환우선주(RCPS) 제8차 (15,217,391주) 2022년 12월 29일 상환

(출처 : 회사 제시자료)

2) 자본적정성 관련 위험 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 메리츠증권(주)의 영업용 순자본비율은 FY2022.3Q 기준 180.4%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 FY2022.3Q 기준 800.9%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만, 메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

메리츠증권(주)의 영업용순자본비율은 FY2022.3Q 기준 180.4%, FY2022.2Q 기준 182.7%로 FY2022.2Q 기준 국내증권사 평균 영업용 순자본비율인 187.2% 대비 다소 낮은 수준을 유지하고 있으며, 경영환경의 급격한 변경으로 인해 순자본비율이 하락할 가능성이 있으니 투자의사결정 시 순자본비율의 변화 추이에 대한 모니터링이 필요합니다.

[ 메리츠증권(주) 영업용 순자본비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
FY2022,3Q
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

영업용순자본
4,575,993
4,465,788
4,294,131
4,109,298
3,452,673
2,287,606
2,202,640

총 위 험 액
2,536,855
2,444,260
2,373,588
1,875,308
2,339,193
1,376,939
587,099

영업용순자본비율
180.4
182.7
180.9
219.1
147.6
166.1
375.2

잉 여 자 본
2,039,138
2,021,528
1,920,543
2,233,991
1,113,480
910,667
1,615,541

필요유지자기자본
134,610
134,610
134,610
134,610
134,610
134,610
134,610

순자본비율
1,514.9
1,501.8
1,426.8
1,659.6
827.2
676.5
1,200.2

주1) 순자본비율 개정기준은 2016년부터 적용

주2) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험액

주3) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100

주4) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서)

[ 주요 증권사 순자본비율 - 연결기준]

(기준일 : 2022.09)
(단위 : 백만원, %)

구분
영업용순자본(A)
총위험액(B)
영업용순자본비율(A/B*100)
잉여자본(C=A-B)
필요유지자기자본(D)
순자본비율(C/D×100)

KB증권(주)
4,526,050
2,626,523
172.3%
1,899,527
134,225
1,415

NH투자증권
6,451,369
3,863,298
167.0%
2,588,071
130,025
1,990

메리츠증권(주)
4,575,993
2,536,855
180.4%
2,039,138
134,610
1,515

미래에셋(주)
8,731,003
5,753,730
151.7%
2,977,273
134,225
2,218

삼성증권(주)
4,493,326
2,697,993
166.5%
1,795,333
130,025
1,381

신영증권(주)
1,234,875
386,826
319.2%
848,049
136,010
624

신한금융투자(주)
4,872,744
3,172,588
153.6%
1,700,155
134,925
1,260

키움증권(주)
3,056,494
1,341,967
227.8%
1,714,527
130,725
1,312

하나금융투자(주)
4,439,712
2,927,005
151.7%
1,512,707
134,225
1,127

한국투자증권
6,604,386
4,138,782
159.6%
2,465,604
134,225
1,837

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

메리츠증권(주)는 2016년부터 도입된 레버리지비율제도에 따라 산출된 레버리지 비율이 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 수준(FY2017 446.8%, FY2018 632.7%, FY2019 719.2%, FY2020 743.0%, FY2021 803.1% 및 FY2022. 3Q 800.9%)을 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 레버리지비율에 따른 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되나, 향후 과거와 같이 레버리지비율이 상승할 수 있는 가능성이 존재하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 메리츠증권(주)의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[메리츠증권(주)의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

수정 총자산
42,325,824
39,411,395
32,742,494
27,051,579
20,425,228
14,377,657

수정 자기자본
5,284,873
4,907,549
4,407,033
3,761,517
3,228,382
3,217,924

레버리지 비율
800.9%
803.1%
743.0%
719.2%
632.7%
446.8%

주1) 레버리지 비율 = 수정 총자산/수정 자기자본*100

주2) FY2015부터 레버리지비율이 시행

주3) 별도기준

(출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서 및 분기보고서)

3)
자산건전성 관련 위험FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 5.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 5.9조원 규모로 연결기준 자기자본 대비 105.1%이며 약정잔액 기준으로는 자기자본 대비 63.6% 입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 메리츠증권(주)가 제공하고 있는 약정잔액이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

메리츠증권(주)는 전반적으로 신용위험에 대한 익스포져의 규모가 다소 높은 편입니다. FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 5.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 5.9조원 규모로 연결기준 자기자본 대비 105.1%이며 약정잔액 기준으로는 자기자본 대비 63.6% 입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 메리츠증권(주)가 제공하고 있는 약정잔액이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다.

[ 메리츠증권(주) 약정 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

ABCP 매입약정(주1)
5,000
5,000
5,000
5,000
-
-
388,612
388,612
427,800
427,800
400,000
400,000

지급보증
22,236
22,236
19,271
19,271
-
-
-
-
-
-
-
-

ABCP 인수약정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

증권인수약정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
216,800
216,800

조건부대출약정
-
-
-
-
125,000
125,000
331,200
331,200
-
-
-
-

조건부증권인수약정
-
-
34,215
34,215
-
-
20,500
20,500
191,300
191,300
9,400
9,400

한도대출
5,658,610
3,437,630
5,405,422
2,784,276
5,123,433
2,690,679
8,317,986
5,947,779
5,573,913
3,823,201
2,806,136
1,523,372

대출확약(주2)
219,144
196,833
254,282
231,970
354,650
354,650
389,523
389,523
797,173
797,173
1,392,694
1,392,694

합 계
5,904,990
3,661,699
5,718,190
3,074,732
5,603,083
3,170,329
9,447,820
7,077,614
6,990,186
5,239,473
4,825,030
3,542,266

주1) 기업어음 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

주2) 담보제공 등 사전에 정한 대출의 선행조건이 성취되는 경우에 한해 대출 및 대출채권 매입을 실행하기로 하는 약정입니다.

주3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하는 중복약정금액을 포함하고 있습니다.

주4) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

(출처 : 메리츠증권(주)의 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서)

한편, FY2022.3Q 기준 대출채권은 장부금액 기준, 대출금 80.2%, 신용공여금 5.5%, 환매조건부채권매수 14.3% 등으로 구성되어 있습니다. 환매조건부채권매수와 신용공여금은 거래 특성상 리스크 발생가능성이 매우 제한적이나, 법인 및 개인사업자 대출, NPL매입채권 등의 대출금과 사모사채 등은 일정수준의 신용위험을 내재하고 있습니다. 더불어 최근 규모가 크게 증가한 ※미분양담보대출확약 또한 각 사업장의 분양 성과에 따라 우발채무의 현실화 가능성이 높아질 수 있으니, 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

※미분양담보대출확약미분양담보대출확약(미담확약)이란 준공후 아파트 등 미분양 물량이 생길 경우, 증권사 등 금융기관이 이를 담보로 자금을 대출해주겠다는 확약을 말한다.이 확약을 바탕으로 금융기관은 담보인정비율(LTV)의 50~60%만큼 프로젝트파이낸싱(PF) 대주단에 지급을 보증해주고 약 3%의 수수료를 받는다. 시공사가 전적으로 책임지는 PF보증구조에서 금융기관에 일정 책임을 지우는 다소 진보된 금융형태다. 담보물이 존재해야 하므로 책임준공이 전제조건이다.

[ 메리츠증권(주) 대출채권 분류 ]

(단위 : 천원)

계정과목
FY2022.3Q
FY2021

액면가액
대손충당금
장부금액
액면가액
대손충당금
장부금액

대출채권:
-
-
-
-
-
-

콜론
-
-
-
-
-
-

환매조건부채권매수
1,767,128,889
-
1,767,128,889
2,378,085,062
-
2,378,085,062

신용공여금
687,017,821
-1,524,177
685,493,644
1,277,368,901
-1,520,770
1,275,848,131

대여금
3,881,304
-68,673
3,812,631
3,668,910
-68,673
3,600,237

대출금
10,067,420,860
-162,581,187
9,904,839,673
10,813,822,686
-156,394,514
10,657,428,172

매입대출채권
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-

대지급금
3,636,044
-3,636,044
-
3,636,044
-3,636,044
-

이연대출부대손익
-6,270,300
-
-6,270,300
-12,489,936
-
-12,489,936

합 계
12,522,814,618
-167,810,081
12,355,004,537
14,464,091,667
-161,620,001
14,302,471,666

(출처 : 메리츠증권(주) 연결검토보고서)

[ FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주) 여신성자산]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액
비 중

대출
(부동산PF관련)
764,368
6.1%

(부동산PF관련외)
2,288,967
18.2%

소계
3,053,335
24.3%

신용공여금
704,586
5.6%

사모사채
1,742,435
13.9%

환매조건부매수
2,278,493
18.2%

대여금
3,266
0.0%

채무보증
4,760,881
38.0%

합계
12,542,996
100.0%

(출처 : 메리츠증권(주) 제시자료)

2022년 3Q 기준 메리츠증권의 여신성자산 중에서 부동산 PF 관련 대출의 비중은 6.1% 이며, 채무보증이 차지하는 비중은 38.0% 입니다. 다만, 메리츠증권(주)가 채무보증 약정을 체결한 계약의 상당 부분이 PF사업과 연관되어 있어 향후 국내 부동산 경기 침체 시 또는 당사가 약정을 체결한 해당 프로젝트의 성과가 부진할 경우 우발채무가 현실화되어 자산 건전성 저하 등의 요인으로 작용할 우려가 있습니다.현재 메리츠증권(주)는 부동산 관련 여신 등 채무보증에 대한 리스크를 줄이고자 각종 신용보강, 적정LTV(Loan To Value) 관리, 선순위 담보확보 조건 등 최종 손실부담을 줄일 수 있는 다양한 방법을 통해 신용위험을 관리하고 있습니다.PF대출의 경우 대부분 국내 대형 건설사들로부터 책임준공 확약이 제공되고 있어 실질 담보권을 확보하고 있으며, 미분양담보대출의 경우에도 선순위 담보권 이외에 일정수준 이상 분양률이 상승할 경우 여신제공 의무가 해소되는 확약면탈분양률 조건을 첨부하여 신용한도가 실제여신으로 실행되는 위험을 최소화시키고 있습니다.향후 부동산 경기 하락으로 우발채무 부담이 현실화되고 실행된 여신의 회수가 지연되거나 대손비용이 증가할 경우, 동사의 재무안정성이 급격히 악화될 수 있습니다. 투자자 분께서는 우발채무의 현실화 여부와 담보제공 사업장의 분양률 및 부실화 여부에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

4) 보유자산의 구성 관련 위험
2022년 3Q 연결 재무제표 기준 메리츠증권(주)가 보유중인 금융자산의 상당부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약 27.5조원에 달합니다. 이는 총자산(약 61.6조원)의 약 44.6% 수준이며, 그 중 약 56.6%는 채권으로 구성되어 있습니다. 채권의 대부분이 국공채 및 특수채 또는 AAA등급 이상의 채권으로 구성되어 있어 메리츠증권(주) 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나, 채권의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2022년 3분기말 연결기준 메리츠증권(주)의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 27.5조원)은 총자산(약 61.6조원)의 44.6%를 차지하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 당기손익-공정가치측정유가증권 중 대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 메리츠증권(주)가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있습니다. 메리츠증권(주)의 2022년 3분기말 및 2021년말 당기손익-공정가치측정유가증권 내역은 다음과 같습니다.

[ 당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역 ]

(단위 : 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

2022년 3분기
2021년말

당기손익공정가치측정항목:

주식 및 출자금
778,419,955
1,446,982,540

채권:

국공채
9,798,013,261
9,098,087,157

특수채
2,628,593,793
4,539,544,928

회사채
3,154,201,852
2,932,491,073

집합투자증권
2,452,576,891
1,550,547,943

기업어음증권
1,195,860,277
979,540,228

전자단기사채
1,012,926,809
1,058,358,303

외화증권
857,839,941
751,543,448

대출채권
1,434,755,217
1,412,839,063

복합금융상품
1,560,018,433
1,384,134,312

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
1,029,125,725
1,207,894,688

손해배상공동기금
45,332,193
36,231,462

주가연계증권
123,984,090
128,059,031

주식워런트증권
14,613
41,287

기타
194,622,015
144,957,380

신용위험 조정액
(233,802)
(191,061)

이연 최초거래일 손익 조정액
71,425,755
(5,394,960)

소 계
26,337,477,018
26,665,666,822

매매목적파생상품자산:

이자율
263,633,912
46,568,774

통화
405,857,989
55,165,381

주식
367,253,952
67,705,759

주가지수
37,573,085
11,519,475

기타
261,387,916
212,862,894

신용위험 조정액
(3,710,753)
(2,864,039)

이연 최초거래일 손익 조정액
(122,594,665)
(74,280,881)

소 계
1,209,401,436
316,677,363

합 계
27,546,878,454
26,982,344,185

주) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

(출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서 및 분기보고서)

참고로, 메리츠증권(주)의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다

[ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 세부 구성내역 ]

(단위 : 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

2022년 3분기
2021년말

주식(*)
399,639,152
309,740,475

채권:

국공채
2,833,604,174
642,867,419

특수채
1,102,531,645
1,215,190,291

회사채
1,631,936,483
1,075,200,083

합 계
5,967,711,454
3,242,998,268

주) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서 및 분기보고서)

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.한편, 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 또한, 최근 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따라 금융시장 변동성이 확대되어 크레딧 스프레드가 점진적으로 증가하는 추세입니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다.메리츠증권(주)는 2022년 3분기말 당기손익-공정가치측정금융상품 관련하여 약 7,197억원 가량의 순손실이 발생한만큼, 채무증권 등 금융자산의 평가손익은 메리츠증권(주)의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 불확실성 증가 및 국내외 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되는 가운데 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없지만 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

5) 유동성 및 차입구조 관련 위험메리츠증권(주)는 2022년 3분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 125.0%로 증권업계 평균 127.0%보다 소폭 낮은 수준을 기록하고 있으며, 메리츠증권(주)의 외부차입부채는 2022년 2분기말 별도기준 13.6조원으로 총자산 대비 28.1%를 차지하고 있습니다. 현재 코로나19 재확산 및 글로벌 금융시장 불확실성 확대 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 자금조달 60.9조원 중 RP매도(23.09%) 및 사채(15.51%)가 높은 비중을 높은 비중을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 평균잔액에서 11.88%를 차지하는 매도파생결합증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

메리츠증권(주)는 2022년 3분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 134.2%로 증권업계 평균 120.1%보다 높은 수준을 기록하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 차입부채는 2022년 3분기말 별도기준 13.6조원으로 총자산 대비 28.1%를 차지하고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 억원, %)

구분
FY2022.3Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

유동성자산(A)
227,969
237,531
203,562
181,474
137,363
117,414

유동성부채(B)
169,876
187,947
156,296
127,104
97,556
80,980

유동성 비율(A/B)
134.2
126.4
130.2
142.8
140.8
145.0

업계 평균
120.1
127.4
126.2
133.1
133.4
130.6

주1) 유동성자산 및 유동성부채는 잔존만기 3개월 이내주2) 업계평균은 증권사(국내법인) 유동성비율의 평균

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

[ 메리츠증권(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 억원, %)

구 분
FY2022.3Q
FY2021

차입처(인수처)
이자율(%)
장부금액
장부금액

차입금:

기업어음 발행
케이비증권 외
1.83~4.10
1,305,000,000
1,920,000,000

환매조건부채권매도
우리은행 외
0.35~5.50
8,424,280,800
14,210,882,203

환매조건부채권매도(외화)
국민은행 외
0.395~3.450
1,460,334,308
1,852,088,164

증금차입금
한국증권금융
2.96~4.02
462,842,245
444,419,552

은행차입금
농협은행
4.45
50,000,000
50,000,000

소 계
11,702,457,353
18,477,389,919

사채:

전자단기사채 발행
디에스투자증권 외
2.83~3.70
255,000,000
445,900,000

무보증사채
케이비증권 외
1.35~5.40
1,613,075,021
2,022,803,479

소 계
1,868,075,021
2,468,703,479

합 계
13,570,532,374
20,946,093,398

(출처 : 메리츠증권(주) 3분기보고서)

2020년 초부터 시작된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 재확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 또한, 최근 전세계적인 인플레이션 압력 및 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등에 따라 금융시장 변동성이 확대되고 있습니다.금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다.따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 상기 변수에 대한 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 동사의 중간재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 60.9조원 중 RP매도(23.09%) 및 사채(15.51%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이는 다음과 같습니다.

[ 메리츠증권(주) 최근 3개년 자금조달 실적 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
776,179
-
1.27
761,424
-
1.53
751,462
-
1.71

신종자본증권
745,812
-
1.22
458,047
-
0.92
245,792
-
0.56

자본잉여금
1,118,393
-
1.84
1,420,989
-
2.85
1,494,613
-
3.39

자본조정
(305,628)
-
(0.50)
(106,346)
-
(0.21)
(5,931)
-
(0.01)

기타포괄손익누계액
197,619
-
0.32
141,328
-
0.28
118,566
-
0.27

이익잉여금
3,051,268
-
5.01
2,236,879
-
4.48
1,651,911
-
3.75

비지배지분
124,445
-
0.20
159,031
-
0.32
126,063
-
0.29

예수부채
투자자예수금
1,354,942
0.33
2.22
1,186,879
0.23
2.38
880,643
0.38
2.00

발행어음
-
-
-
-
-
-
184,840
1.14
0.42

CMA수탁금
-
-
-
-
-
-
295
0.68
0.00

기타
1,008,341
-
1.66
569,504
-
1.14
551,596
-
1.25

차입부채
콜머니
12,212
1.41
0.02
143,896
0.61
0.29
206,839
0.75
0.47

차입금
6,126,952
2.32
10.06
4,817,116
1.58
9.65
5,708,598
1.82
12.97

사채
9,447,158
2.57
15.51
8,540,038
2.09
17.11
7,650,721
2.53
17.38

RP매도
14,066,701
1.62
23.09
13,935,316
0.64
27.92
11,496,168
0.76
26.11

매도파생결합증권
7,235,164
4.10
11.88
3,288,372
3.49
6.59
3,892,573
3.69
8.84

파생상품
528,619
-
0.87
203,314
-
0.41
116,210
-
0.26

기타
8,279,883
1.64
13.59
6,281,644
1.14
12.59
3,379,295
1.27
7.68

기타부채
퇴직급여충당금
73
-
0.00
386
-
0.00
212
-
0.00

기타
7,146,702
-
11.73
5,866,169
-
11.75
5,573,747
-
12.66

합 계
60,914,835
1.45
100.00
49,903,986
0.93
100.00
44,024,213
1.06
100.00

메리츠증권(주)의 2022년 3분기말 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(45,696,689백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(60,914,835백만원)에서 차지하는 비중이 75.0%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 매도파생결합증권 등 발행잔액이 증가함에 따라서 그 비중이 증가하였습니다. 메리츠증권(주) 역시 RP와 파생결합증권 등을 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채(45,696,689백만원) 중에서 RP매도 평균잔액(14,066,701백만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(7,235,164백만원)이 46.62%를 차지하고 있습니다.

매도파생결합증권은 특정 주가지수, 주가, 이자율, 환율 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 상품으로써 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어렵습니다. RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 인상 기조로 인한 채권 평가 손실 등이 발생할 것으로 예상되어 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 메리츠증권(주)의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

6) 우발채무 관련 위험 FY2022.3Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠증권(주)가 FY2022.3Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 27건(연결기업 피고 18건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 85,752백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠증권(주)가 영위하는 금융업종의 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 특히, 메리츠증권(주)는 수익 제고를 위해 자체 신용공여를 활용한 영업전략을 구사하고 있으며, 이로 인해 2022년 3분기말 연결 재무제표 기준 메리츠증권(주)의 채무보증 및 대출약정 잔액은 약 5조 8,827억원으로 2022년 3분기말 연결 재무제표 상의 자기자본 금액인 5조 8,402억원의 약 100.7%를 나타내고 있습니다. 메리츠증권(주)의 연결 재무제표 기준 채무보증 및 대출약정 내역은 아래와 같습니다.

[ 메리츠증권(주)의 약정내역 - 연결기준 ]

(기준일 : 2022년 3분기말)
(단위 : 천원)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액

ABCP 매입약정(주1)
1
5,000,000
5,000,000
1
5,000,000
5,000,000
-
-
-
4
388,612,000
388,612,000

지급보증
1
22,235,898
22,235,898
1
19,271,997
19,271,997
-
-
-
-
-
-

증권인수약정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부대출약정
-
-
-
-
-
-
1
125,000,000
125,000,000
3
331,200,000
331,200,000

조건부증권인수약정
-
-
-
3
34,215,254
34,215,254
-
-
-
1
20,500,000
20,500,000

한도대출
253
5,658,609,666
3,437,629,785
217
5,405,422,267
2,784,276,739
221
5,123,432,876
2,690,679,444
348
8,317,986,414
5,947,779,434

대출확약 등(주2)
9
219,144,444
196,832,944
11
254,282,207
231,970,707
8
354,650,000
354,650,000
6
389,522,500
389,522,500

총액합계
264
5,904,990,008
3,661,698,627
233
5,718,191,725
3,074,734,697
230
5,603,082,876
3,170,329,444
362
9,447,820,914
7,077,613,934

중복약정금액(주3)
1
22,311,500
22,311,500
1
22,311,500
22,311,500
-
-
-
-
-
-

순액합계
264
5,882,678,508
3,639,387,127
233
5,695,880,225
3,052,423,197
230
5,603,082,876
3,170,329,444
362
9,447,820,914
7,077,613,934

주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.주2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.주3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서, 검토보고서)

메리츠증권(주)의 연결기준 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

[ 메리츠증권(주)의 세부 약정내역 - 연결기준 ]

(기준일 : 2022년 3분기말)
(단위 : 천원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액
거래상대방
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정
파이어블러드제일차
5,000,000
5,000,000

유동화증권매입약정 합계
5,000,000
5,000,000

지급보증
Aareal Capital Corporation
22,235,898
22,235,898

지급보증 합계
22,235,898
22,235,898

한도대출
(주)골든써밋
27,500,000
13,600,000
에스엘티청라제일차
27,000,000
22,655,000

한도대출
(주)대원플러스알앤씨제사차
28,500,000
14,550,000
에스엠주택산업
63,000,000
53,700,000

한도대출
(주)더랜드인베스트
39,900,000
20,220,000
에이치디씨아이앤콘스
35,400,000
21,018,000

한도대출
(주)디에이치프라퍼티원
4,000,000
2,800,000
에이치아이㈜
15,000,000
15,000,000

한도대출
(주)멘토디엔씨
17,000,000
200,000
에이치지개발
39,100,000
1,404,593

한도대출
(주)베가
50,000,000
1,500,000
에이치피디앤씨
25,000,000
22,700,000

한도대출
(주)섬강레저
10,000,000
10,000,000
에이티디피
27,300,000
23,790,000

한도대출
(주)세원투자건업
600,000
600,000
엔터프라이즈디와이
18,600,000
13,556,431

한도대출
(주)우원산업
400,000
400,000
엘오케이디앤씨
27,000,000
15,310,000

한도대출
601W SOUTH CANAL MEZZ LLC
46,415,780
46,415,780
오케이캐피탈
30,000,000
30,000,000

한도대출
Halcon Holdings, LLC
3,205,404
3,205,404
온천공원개발 주식회사
34,600,000
26,600,000

한도대출
KKR Real Estate Partners Americas III SCSp
558,822
558,822
와이제이
57,300,000
27,300,000

한도대출
STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호
226,108
94,581
우민
35,000,000
26,440,000

한도대출
가우홀딩스
42,600,000
25,440,000
우정개발
63,000,000
26,160,000

한도대출
갈매피에프브이 주식회사
75,000,000
18,350,000
운서원
48,000,000
48,000,000

한도대출
거산테크놀로지
26,500,000
13,500,000
울산알프스제이차 주식회사
11,900,000
7,100,000

한도대출
경보산업개발
24,000,000
11,500,000
울산알프스제일차 주식회사
11,900,000
7,100,000

한도대출
골드랜드제이앤제이
1,000,000
1,000,000
위더스
24,800,000
9,380,000

한도대출
골드파라
24,000,000
9,600,000
위드디엠
39,300,000
31,980,000

한도대출
골든게이트여수
33,500,000
26,700,000
은평복합개발㈜
48,000,000
48,000,000

한도대출
그라운드디홀딩스
19,500,000
600,000
이브도시개발
23,400,000
6,000,000

한도대출
그레이트음봉제일차
48,000,000
31,200,000
이안디앤씨주식회사
21,800,000
4,380,000

한도대출
금강산업건설
37,900,000
37,900,000
이안산업개발
59,400,000
46,200,000

한도대출
금재디앤씨
52,200,000
52,200,000
이앤에프제2호사모투자합자회사
2,822,699
1,978,567

한도대출
나래홀딩스
42,000,000
19,800,000
이천콜드제일차
1,000,000
1,000,000

한도대출
나르샤인
21,000,000
19,740,000
이천콜드제일차 주식회사
24,800,000
21,800,000

한도대출
네오시티
30,000,000
2,890,000
인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호
21,100,000
6,440,000

한도대출
다올랩터제사차
24,000,000
24,000,000
일승건설 주식회사
20,000,000
3,700,000

한도대출
다올랩터제삼차
24,000,000
24,000,000
자승
24,000,000
17,663,000

한도대출
다훈개발
35,000,000
35,000,000
정웅씨앤디
49,000,000
35,440,000

한도대출
대명개발
23,000,000
3,356,400
제영축현제이호
50,000,000
50,000,000

한도대출
대신도시개발
1,000,000
1,000,000
제영축현제일호
50,000,000
50,000,000

한도대출
대신도시플러스
45,600,000
24,330,000
제영축현제일호, 제영축현제이호
15,000,000
15,000,000

한도대출
대장건설
35,000,000
35,000,000
제이더블유에이치컴퍼니
21,000,000
14,600,000

한도대출
더나이스
25,800,000
17,364,000
제이디엔씨 주식회사
13,000,000
13,000,000

한도대출
더사람
17,000,000
1,500,000
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
4,759,354
4,641,662

한도대출
더지음개발
27,000,000
20,100,000
㈜근화이엔씨
24,500,000
24,500,000

한도대출
더퍼스트한양
85,000,000
85,000,000
㈜센트럴시티
23,000,000
23,000,000

한도대출
드림스페어제사차
10,500,000
10,192,683
주식회사 기세
169,000,000
98,400,000

한도대출
드림스페어제오차
10,500,000
10,192,683
주식회사 다온종합건설
26,000,000
7,280,000

한도대출
등촌지와인
1,000,000
1,000,000
주식회사 더로렌
39,900,000
20,160,000

한도대출
디딤개발㈜
28,400,000
28,400,000
주식회사 더원공감
18,500,000
12,000,000

한도대출
디벨럽팩토리
16,000,000
10,587,500
주식회사 더푸른송도
20,500,000
6,300,000

한도대출
디에이치네트웍스
40,000,000
40,000,000
주식회사 두영에이앤디
16,800,000
14,550,000

한도대출
디케이지산개발
28,000,000
28,000,000
주식회사 디오개발
39,000,000
18,500,000

한도대출
라움도시개발㈜
28,700,000
4,000,000
주식회사 랜드박스
50,000,000
42,500,000

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
21,830,000
21,830,000
주식회사 로지필드
48,000,000
48,000,000

한도대출
레안디엔씨
1,000,000
1,000,000
주식회사 베네마인
27,000,000
7,500,000

한도대출
레이더스밸리
36,000,000
32,880,000
주식회사 베스트원골드
45,000,000
45,000,000

한도대출
로머스파크
26,200,000
4,610,000
주식회사 센트럴랜드
25,000,000
200,000

한도대출
루펜티스
96,000,000
85,800,000
주식회사 아미
21,000,000
7,140,000

한도대출
리드산업개발(주)
20,000,000
100,000
주식회사 알래스카플러스
31,800,000
15,200,000

한도대출
리드온산업개발
75,000,000
64,450,000
주식회사 에스시아이
140,000,000
104,000,000

한도대출
마곡마이스피에프브이
200,000,000
7,200,000
주식회사 에이치피개발
32,700,000
8,940,000

한도대출
마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이
25,000,000
25,000,000
주식회사 엘피
35,000,000
35,000,000

한도대출
마스턴제127호로지스포인트대구
13,100,000
13,100,000
주식회사 유림아이앤디
30,400,000
1,100,000

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
24,000,000
24,000,000
주식회사 티알씨투
63,000,000
13,457,000

한도대출
미래개발
24,700,000
4,200,000
주식회사 휴먼베이스파트너스
54,400,000
18,000,000

한도대출
미래인로지스부천피에프브이(주)
10,000,000
6,800,000
㈜엠제이산업개발
49,200,000
35,800,000

한도대출
베스트원프리미엄
150,000,000
102,750,000
㈜유림디앤씨
2,200,000
2,200,000

한도대출
보아스개발
46,200,000
41,700,000
지윰21
46,000,000
46,000,000

한도대출
브라운
34,000,000
16,200,000
진양건설
48,000,000
10,000,000

한도대출
브릭화성물류센터
40,200,000
21,756,000
천강개발
30,000,000
25,000,000

한도대출
블랙스톤 주식회사
25,200,000
10,500,000
케이디로직
39,600,000
33,600,000

한도대출
블루코브2호감일
38,100,000
21,800,000
케이제이사랑
49,600,000
37,300,000

한도대출
비에이파주제이차개발
33,000,000
20,220,000
코아랜드디앤씨 주식회사
24,200,000
6,000,000

한도대출
비케이파트너스
23,800,000
13,800,000
퀀텀디브이
20,000,000
17,000,000

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
21,120,000
11,040,000
크레이톤
51,000,000
23,000,000

한도대출
선제
27,000,000
18,900,000
탑플랜
36,000,000
27,000,000

한도대출
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
600,000
600,000
태산종합개발
1,000,000
1,000,000

한도대출
세일건설
29,700,000
22,300,000
태성종합개발주식회사
16,400,000
6,660,000

한도대출
송복유동화제삼차 주식회사
300,000
178,603
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
48,000,000
18,000,000

한도대출
송복유동화제이차 주식회사
300,000
221,243
태웅홀딩스
22,400,000
6,100,000

한도대출
송복유동화제일차 주식회사
300,000
169,261
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
9,320,000
5,230,000

한도대출
송산개발 주식회사
23,000,000
1,100,000
파인그로브 주식회사
9,000,000
900,000

한도대출
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
29,000,000
2,960,000
파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)
1,731,500
1,040,573

한도대출
씨더블유하우징
33,500,000
10,100,000
판시티
27,600,000
5,950,000

한도대출
씨케이디앤씨
46,000,000
46,000,000
퍼스트엠앤디
39,000,000
3,600,000

한도대출
아이비개발
23,500,000
11,700,000
피앤디유나이티드
48,200,000
15,900,000

한도대출
아이엔건설
22,500,000
4,700,000
피에스케이
42,000,000
36,500,000

한도대출
아이엠디
46,200,000
35,530,000
피에프브이청담502
22,000,000
1,427,000

한도대출
아이엠디씨
19,800,000
11,400,000
피에프브이청담522
26,000,000
2,030,000

한도대출
아이제이로지스
30,000,000
25,600,000
한경디앤씨
39,000,000
23,600,000

한도대출
아진종합개발
33,900,000
15,960,000
한국패션유통물류
1,000,000
700,000

한도대출
앤씨케이
25,000,000
24,450,000
합천관광개발 유한회사
31,000,000
31,000,000

한도대출
양주역세권개발 PFV
60,620,000
25,620,000
해진에셋대부
7,000,000
4,000,000

한도대출
에셋인피플파트너스 주식회사
27,900,000
4,620,000
현용홀딩스
25,000,000
5,500,000

한도대출
에스디비
24,000,000
4,540,000
현진건업개발
25,800,000
11,400,000

한도대출
에스엔에이치씨
10,000,000
10,000,000
흥덕미래산업개발
23,000,000
16,800,000

한도대출
에스엘티청라제이차
27,000,000
22,655,000

한도대출 합계
5,658,609,666
3,437,629,785

대출확약 등
더시티
12,997,805
12,997,805
삼계감분지역주택조합
32,930,000
32,930,000

대출확약 등
더파트너스
5,441,639
5,441,639
알파도시에이치앤지
17,825,000
17,825,000

대출확약 등
마스턴전문투자형사모투자신탁제102호
54,450,000
54,450,000
우리은행
17,500,000
17,500,000

대출확약 등
사천아이씨도시개발
78,000,000
55,688,500

대출확약 등 합계
219,144,444
196,832,944

약정사항 총계
5,904,990,008
3,661,698,627

한편, 메리츠증권(주)의 FY2022.3Q 기준 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, 각종 약정 체결 내역은 아래와 같습니다.

[ 메리츠증권(주)의 당좌차월약정 등 - 연결기준 ]

(단위 : 천원, USD)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2023.09.02

하나은행
10,000,000
2022.10.28

신한은행
20,000,000
2023.09.05

국민은행
5,000,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000,000
2023.09.01

농협은행
50,000,000
2023.03.04

대구은행
20,000,000
2022.12.18

수협은행
20,000,000
2023.07.21

권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,201,046
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000,000
2022.10.19

중국은행
30,000,000
2023.01.04

우리은행
30,000,000
2023.05.04

산업은행
100,000,000
2023.08.07

신한은행
20,000,000
2023.08.12

농협은행
20,000,000
2023.02.22

대구은행
20,000,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
100,000,000
2023.08.12

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
130,000,000
2023.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.09.06

(출처 : 메리츠증권(주) FY2022.3Q 검토보고서)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 약정 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.3Q 기준으로 기입하였습니다.

대출확약 등 메리츠증권(주)가 체결하고 있는 약정의 구조는 신용을 공여한 부동산 사업에서 미분양 등 특정조건이 성립하게 되는 경우에 한하여 미분양 부동산 등을 담보로 대출을 실행하고 이후 담보자산을 통해 대출을 회수하는 형태의 계약입니다. 따라서 부동산 미분양 등 우발채무가 실현될 수 있는 조건이 발생하는 경우에도 메리츠증권(주)는 즉각적인 자원의 유출이 발생하는 것이 아니며, 담보물이 설정된 여신이 발생하는 구조이기 때문에 우발채무의 금액적 규모 대비 메리츠증권(주)의 건전성에 미치는 영향은 제한적입니다. 다만, 부동산경기의 급격한 악화로 대규모의 대출약정이 실행되야 하는 경우 메리츠증권(주)의 유동성에 악영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으며, 계획되지 않은 자산확대로 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

7) 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험 당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 반기말 4.6조원(자기자본 대비 312.09%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2022년 반기말 1조 7,176억원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 10,148억원에서 2022년 반기말 2조 8,434억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다.

[ 파생결합증권 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품(원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds,주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품(원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

이 가운데 ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 불오나전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우 평판위험에 노출될 수 있으며, 단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우 환매위험에 노출될 수 있습니다. 또한, 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우) 및 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483조원의 22.5% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 러시아와 우크라이나의 전쟁, 팬데믹 사태 극복을 위한 중앙은행의 유동성 공급과 그로 인한 인플레이션의 발생, 및 기록적인 고물가를 잡기 위한 각국 중앙은행의 기준금리 인상으로 현재는 고금리 기조에 접어들었습니다. 이러한 금리상승 지속 및 금융자산의 변동성이 심화되는 시기는 기존 저금리, 저변동성의 시장상황 대비 파생결합증권을 활용한 상품의 상대적인 이점이 감소할 가능성이 존재합니다. 2022년 9월말 파생결합증권의 발행잔액은 97.2조원으로 전년말 대비 14.76% 증가를 하였지만, 이는 발행금액의 증가보다는 조기상환이 이뤄지지 않아 상환 잔액의 감소 속도가 느려진 영향이 있으므로, 향후 파생결합증권의 발행잔액 추이는 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2022년 9월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말

파생결합증권(A)

97.2
84.7
89.0
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1
63.2
51.6

원금非보장형 (ELS+DLS)

51.4
41.0
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3
47.6
37.8

원금보장형 (ELB+DLB)

45.8
43.7
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9
15.6
13.8

금융투자회사 총자산(B)

669.5
621.0
610.1
482.7
438.7
390.0
356.0
344.5
319.4
270.5
259.9

(A/B)

14.5%
13.7%
14.6%
22.5%
25.5%
23.1%
28.5%
28.6%
26.3%
23.4%
19.9%

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임

한편, 메리츠증권(주)의 파생결합증권 발행잔액은 2018년말 약 3.7조원(자기자본 대비 107.8%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 3분기말 8.7조원(자기자본 대비 162.0%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2018년말 3.5조원에서 2022년 3분기말 4.7조원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2018년말 1,837억원에서 2022년 3분기말 4.0조원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 메리츠증권(주)의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 메리츠증권(주)는 2016년 이후 손익변동이 크고 손실 발생 가능성이 높은 원금비보장형 ELS의 발행을 제한하는 한편 DLS 또한 자체 헤지 발행한도를 통제하여 보수적으로 리스크 관리를 하고 있으나, 운용 과정에서 수익성 및 유동성 전반에 미치는 영향이 증가할 가능성과 발행 및 상환 과정에서 평판 훼손 위험, 시장 위험 등이 있을수 있습니다.

[메리츠증권(주) 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2022년말
2022년 3Q
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

파생결합증권(A)
89,878
87,170
61,489
28,381
39,228
36,554

원금비보장형 (ELS+DLS)
45,928
46,758
35,719
27,198
37,347
34,717

원금보장형 (ELB+DLB)
43,950
40,412
25,770
1,183
1,881
1,837

자기자본(B)
-
53,798
50,688
45,471
39,843
33,915

(A/B)
-
162.0%
121.3%
62.4%
98.5%
107.8%

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털 및 메리츠증권(주) 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주) 자기자본은 별도기준임

금융위원회는 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적 대응방안으로 규제 방침을 발표하였으며 대표적으로 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스 테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다. 또한, 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시 하는 등 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화토록 하고 있습니다. 메리츠증권(주) 역시 파생결합증권에 대해서 보수적으로 리스크관리를 하고 있습니다. 그러나, 2022년 3분기말 기준 메리츠증권(주)의 파생결합증권 총 발행잔액이 여전히 8.7조원(자기자본 대비 162.0%)의 높은 수준을 기록하고 있어 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 메리츠증권(주)의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

8) 소송 및 제재 관련 위험 FY2022.3Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠증권(주)가 FY2022.3Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 27건(연결기업 피고 18건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 85,752백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 증권신고서 제출일 현재 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 메리츠증권(주)의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

2022년 3분기말 기준 메리츠증권(주)와 관련하여 계류중인 소송사건의 총 소송가액은 85,752백만원이며, 건수는 총 27건(연결기업 피고: 18건, 연결기업 원고: 9건)입니다. 2022년 3분기말 기준 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다.

[ 메리츠증권(주) 충당부채 내역 ]

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년말

금융보증계약충당부채
471,932
105,284

미사용약정충당부채
15,209,400
12,165,657

복구충당부채
5,065,916
4,738,748

소송관련 충당부채
3,964,423
3,964,423

합 계
24,711,671
20,974,112

증권신고서 제출일 전일 기준 메리츠증권(주)가 계류중인 주요한 소송내역 및 소송사건은 다음과 같습니다.

[ 메리츠증권(주)가 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

원고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

공탁금출급청구권확인

2019.03.08.

○○즈빌

1,187

3심 종결

2022.06.30.판결선고기일

당사 패소 (확정)

손해배상
2019.08.23.
○○노블
10,169
2심 종결
2022.01.20.판결선고기일
당사 전부승소 (확정)

손해배상

2020.02.28.

○○○○재단

2,058

1심 종결

2022.11.25.

판결선고기일

화해권고 결정 (확정)

채무부존재확인

2020.05.07.

○○재단

5,534

2심 선고

2022.12.08.

판결선고기일

당사 일부승소(본소)

손해배상
2021.02.19.
○○○머티리얼즈
20,000
2심 종결

2022.12.22.

판결선고기일

당사 전부승소 (확정)

부당이득반환
2021.05.27.
○○투어자기관리부동산투자회사
2,000
1심 진행 중

2023.03.23.

변론기일

-

용역비
2021.12.03.
○○스지 외 1
1,000
1심 진행 중

2023.03.17.

변론기일

-

기타(금전)
2021.12.20.
주식회사 유○드
1,070
1심 진행 중

2023.03.09.

변론기일

-

손해배상
2022.02.25.
○○○ 캐피탈
41,400
2022.10.07.소장 도달
-
- 피고 : 당사 외 11인 공동피고- 관할 : 캐나다 온타리오 법원

부당이득금
2022.11.03.
○○○○보험주식회사
56,382
1심 진행 중
변론기일미정
당사 외 1인 공동피고

이행확약금지급청구
2022.11.29.
○○○○○○지구도시개발사업조합
500
1심 진행 중
변론기일미정

부당이득금
2022.12.05.
○○○○피에프브이주식회사
4,851
1심 진행 중
변론기일미정

채권자대위소송
2022.12.12.
주식회사 ○○
1,800
1심 진행 중
변론기일미정

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

(출처 : 메리츠증권(주) FY2022.3Q 검토보고서, 회사 제시 자료)

[ 메리츠증권(주)가 원고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

부당이득금

2019.12.19.

○○○○공사

3,094

2심 선고

2022.12.22.판결선고기일

당사 전부승소

대여금
2021.01.27.
○○재단
1,990
2심 선고
2022.12.08.판결선고기일
당사 일부승소(반소)

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

(출처 : 메리츠증권(주) FY2022.3Q 검토보고서, 회사 제시 자료)

메리츠증권(주)는 2022년 6월 단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반과 관련하여 금융감독원으로부터 과태료 조치를 받았으며, 이에 따라 불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고 과태료 납부하였습니다. 또한, 2022년 8월 공정거래질서 저해행위 금지 위반과 관련하여 한국거래소로부터 회원제제금 조치를 받았으며, 메리츠증권은 공정거래질서 저해 관련 내부 통제를 강화하고 회원제제금 납부 예정입니다. 또한 메리츠증권(주)는 2021년 금융감독원으로부터 종합검사를 받고 검사서 수령을 대기 중에 있으며, 해당 검사 결과에 따라 규제위반이 확인 될 경우에는 메리츠증권(주)는 다양한 형태의 책임을 부담할 수도 있습니다. 메리츠증권(주)는 이러한 상황이 발생하지 않을 것이라 보장할 수 없으며 이러한 변동 및 위반이 발생할 경우 메리츠증권(주)에 대한 금융당국의 추가 제재 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.증권신고서 제출일 현재 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 메리츠증권(주) 및 자회사의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

메리츠증권(주)의 회사 제재내역은 아래와 같습니다.

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황

[ 메리츠증권(주) 금융당국의 제재 현황 ]

(기준일 : 2023년 01월 18일)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.19
금융감독원
메리츠증권
기관주의과태료

5,000만원

증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목
채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2018.02.26
금융감독원
메리츠증권
과태료
34,300만원
매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목
매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2019.06.18
금융감독원
메리츠증권
과태료
800만원
업무보고서 제출의무 위반
자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항
업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2021.09.29
금융감독원
메리츠증권
과태료
6,000만원
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2021.10.29
금융감독원
임직원(상무,퇴직)
견책상당
-
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호 등
금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함

2022.02.23
금융감독원
메리츠증권
과태료
19,500만원
공매도 제한 위반
자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2022.06.09
금융감독원
메리츠증권
과태료
14,300만원

단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2022.12.12
금융감독원
메리츠증권
과태료
68,900만원
타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호 등
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

(출처 : 메리츠증권(주) 회사 제시)

(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음

다. 한국거래소 등의 제재현황

[ 메리츠증권(주) 한국거래소 등의 제재 현황 ]

(기준일 : 2023년 01월 18일)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.02.06
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
200만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2018.05.18
한국거래소
메리츠증권
주의촉구
-
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음

2018.08.23
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
100만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2019.12.30
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2020.01.17
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.03.05
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
185만원
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.10.12
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.03.18
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
자기주식매매호가 미제출
코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항
자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.04.22
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
11,900만원
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음

2022.08.29

한국거래소

메리츠증권

회원제재금

7,000만원

공정거래질서 저해행위 금지 위반

시장감시규정 제4조 제1항 제4호

공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부하였음

(출처 : 메리츠증권(주) 회사 제시)

9) 부동산 PF대출 규제 관련 위험금융위원회 등 금융당국은 부동산PF 익스포져가 여타 부동산금융 익스포져에 비해 사업성 의존도가 높아, 부동산시장 여건에 민감하게 반응할 수 있고, 따라서 적절한 리스크관리가 수반되지 않거나 부동산금융 관련 수익 및 위험 배분이 왜곡될 경우 금융시스템의 안정성을 저해할 소지가 있다고 판단하였습니다. 이에, 금융당국은 2019년 12월 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의 "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다. 이와 같은 부동산 PF대출 관련 규제 등은 메리츠증권(주)의 부동산 관련 영업 활동에도 영향을 미칠 수 있습니다. 단, 이와 관련하여, 메리츠증권(주)의 부동산PF 채무보증 비중은 지속적으로 축소되고 있는 상황이며, 부동산PF 대출의 경우 선순위가 91%(대부분의 LTV는 평균 약 48% 수준) 입니다. 또한, 부동산 PF 채무보증 중 미인출 한도대출은 PF 사업장의 분양율이 일정 수준을 넘을 경우 인출될 가능성이 낮아져 당사에 미치는 영향이 크지 않고, PF 대출 유동화의 경우 기초자산이 건전하고 만기가 다양하게 분산되어 있어, 일시에 대규모로 상환이 어려워질 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 하지만, 부동산PF의 특성 상 단기간 내에 경기침체 또는 자산가격 하락 등으로 부동산 시장이 급격하게 위축될 경우 메리츠증권(주)의 부동산 PF 관련 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성도 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2019년 12월 금융위원회 등 금융당국은 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의"부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다.

[증권사 / 종합금융투자사업자 관련 부동산PF 익스포져 건전성 관리방안의 주요 내용]

구분
개선방안

개요
PF 익스포져는 여타 부동산금융 익스포져에 비해 사업성 의존도가 높아, 부동산시장 여건에 민감하게 반응할 수 있음. 따라서, 적절한 리스크관리가 수반되지 않거나 부동산금융 관련 수익 및 위험 배분이 왜곡될 경우, 금융시스템의 안정성을 저해할 소지가 있음.→ 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화

채무보증 취급한도 관리
증권사의 자기자본대비 부동산 채무보증 한도 설정① 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도를 100%로 설정 - 부동산 채무보증 한도 비율 = (부동산 채무보증 x @) / 자기자본 ≤ 100% * 부동산 채무보증의 반영비율은 점진적으로 상향조정하여 규제 적응기간 부여 → @값: '20.07월 ~ : 0.5 / '21.01월 ~: 0.75 / '21.07월 ~ 1.0 * 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

자본규제 및 충당금적립기준 조정
증권사의 PF채무보증에 대한 자본규제 강화① 증권사의 부동산PF 채무보증에 대한 신용위험액 산정시 위험값을 12%에서 18%로 상향조정

유동성 리스크 관리
조정유동성비율이 100% 미만으로 하락하는 증권사에 대한 리스크 관리 및 점검 강화① 자체적인 유동성 스트레스테스트 결과, 유동성 관리방안을 감독당국에 즉시 제출② 조정유동성비율이 100% 미만으로 하락한 시점부터 6개월 내에 100% 이상으로 상향조정 되지 않을 경우, 리스크 관리 실태 점검 - ① 금융회사의 자체 유동성 관리방안, ② 금감원의 리스크 관리 실태 점검 결과 등을 관계 기관 합동 거시건전성 분석협의회에 보고

부동산PF 대출확대유인 제거
종합금융투자사업자의 부동산PF 대출 확대를 유인하고 있는 규제점 이점을 합리적으로 개선① 발행어음 운용제도 개선: 발행어음 조달자금의 10%를 초과하는 부동산 관련 투자자산에 대해서는 레버리지비율에 가산② 기업신용공여 제도 개선: 기업신용공요 추가한도(자기자본의 100% → 200%)의 취급대상(기업금융 ·중소기업대출)에서 부동산 관련 대출은 제외③ 부동산대출에 대한 신용위험 특례 폐지: 부동산대출을 신용위험액 특례 대상에서 배제하고 일반 증 권사와 동일하게 영업용순자본에서 전액 차감

대손충당금적립기준 합리화
대손충당금 적립기준상 불합리한 사항 개선① 정상 자산에 대하여 '투자적격업체 지급보증시 적립률 하향조정' 규정*을 삭제 * 금융회사가 리스크 관리없이 자산확대에 치중하도록 유인할 소지② 요주의 자산에 대하여 '관련자산이 아파트인 경우 적립률을 10% → 7%로 인하'하는 규정을 삭제 * PF 사업 관련자산이 아파트인 경우에 PF 대출 부실가능성이 낮아진다고 일률적으로 판단하기 어려움각 금융업권의 PF대출 취급 추이를 살피면서, 대출 취급과정에서 전이(spill-over) 발생시 대손충당금관련 규제차익 제거

기타
리스크관리 실태점검체계 구축, 스트레스테스트 실시, PF익스포져공시 강화, 종합관리시스템 구축

(출처 : "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안" (금융위원회 보도자료, 2019년 12월 05일))

2022년 3Q 기준 메리츠증권의 여신성자산 중에서 부동산 PF 관련 대출의 비중은 6.9% 이며, 채무보증이 차지하는 비중은 40.2% 입니다. 다만, 메리츠증권(주)가 채무보증 약정을 체결한 계약의 상당 부분이 PF사업과 연관되어 있어 향후 국내 부동산 경기 침체 시 또는 당사가 약정을 체결한 해당 프로젝트의 성과가 부진할 경우 우발채무가 현실화되어 자산 건전성 저하 등의 요인으로 작용할 우려가 있습니다.

[ FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주) 여신성자산(별도기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액
비 중

대출
(부동산PF관련)
867,330
6.9%

(부동산PF관련외)
2,253,126
18.0%

소계
3,120,457
25.0%

신용공여금
687,018
5.5%

사모사채
2,067,327
16.5%

환매조건부매수
1,599,929
12.8%

대여금
3,328
0.0%

채무보증
5,024,325
40.2%

합계
12,502,384
100.0%

(출처 : 메리츠증권(주) 제시자료)

2022년 3분기말 기준 메리츠증권(주)의 여신성자산 중 채무보증 내에 부동산PF가 차지하는 비중은 약 58%이며, 이는 2022년 3분기말 기준 자기자본 대비 약 54.1% 수준입니다. 다만, 부동산PF 대출의 91%는 선순위 대출이며, 해당 대출의 LTV는 대부분 약 48% 수준으로 관리되고 있습니다.

또한, 부동산 PF 채무보증 중 미인출 한도대출은 PF사업장의 분양률이 일정 수준을 넘을 경우 인출될 가능성이 낮아져 메리츠증권(주)에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그리고 부동산 PF 대출 유동화는 기초자산이 대부분 선순위 PF대출채권이며, 대출 만기가 다양하게 분산되어 일시에 대규모로 상환이 어려워질 가능성은 낮을 것으로 전망 됩니다.하지만, 부동산PF의 특성 상 단기간 내에 경기침체 또는 자산가격 하락 등으로 부동산 시장이 급격하게 위축될 경우 당사의 부동산 PF 관련된 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성도 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

10) 계열회사 간의 거래 관련 위험 메리츠화재해상보험(주)는 2022년 11월 10일 개최한 정기 4회 이사회결의를 통해 메리츠증권(주) 선순위채권 매입한도 부여의 건을 승인하였습니다. 이에 따라, 메리츠증권(주)가 2022년 11월 25일 발행한 무보증 선순위 회사채 2,300억원 중 1,000억원에 대하여 메리츠화재해상보험(주)는 매입을 완료하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 메리츠증권(주) 회사채 매입 관련하여, 보험업법 제111조 제4항, 보험업법시행령 제57조 제4항 및 보험업감독규정 제5-5조 제2항에 의거 회사채 매입일(11/25) 7일 이내에 금융위원회에 보고 및 회사 홈페이지에 공시를 진행하였으므로, 자세한 내용은 메리츠화재해상보험(주) 홈페이지 내 수시경영공시를 참고해주시길 바라겠습니다.

다. 기타위험

1) (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험(주)메리츠금융지주 주가의 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히 본건 주식교환을 위한 신주 발행으로 인해 (주)메리츠금융지주 주식가치변동 위험에 노출될 가능성이 있음을 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 본건 주식교환이 종료되면 메리츠증권(주) 기명식 보통주식 1주는 (주)메리츠금융지주 기명식 보통주식 0.1607327주로 전환됩니다. 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정되며, 이에 따라 메리츠증권(주) 의 주주들이 주식교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험이 존재합니다.

포괄적 교환계약은 천재지변 등 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재산 및 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우 당사 회사의 서면합의에 의하여 계약을 해제할 수 있다는 조항을 두고 있기는 하나 교환계약 체결 이후 당사 회사의 주식 시장 가격 변동을 계약 해제 사유로 명시하고 있지 않습니다. 이에 메리츠증권(주)의 주주들은 교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식 가치변동 위험에 노출되어 있습니다.(주)메리츠금융지주 주가의 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히 본건 주식교환을 위한 신주 발행으로 인해 (주)메리츠금융지주의 주식가치변동 위험에 노출될 가능성이 있음을 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 본건 주식교환이 종료되면 메리츠증권(주) 기명식 보통주식 1주는 (주)메리츠금융지주 기명식 보통주식 0.1607327주로 전환됩니다. 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정되며, 이에 따라 메리츠증권(주)의 주주들이 주식교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험이 존재합니다.

2) 메리츠증권(주) 주권 거래 정지 관련 위험완전자회사가 될 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 주권실효통지ㆍ공고 만료일은 2023년 04월 04일로 예정되어 있으며, 이에 따라 주권실효통지ㆍ공고 만료일의 전영업일부터 메리츠증권(주)의 상장폐지예정일(2023년 04월 03일 ~ 2023년 04월 24일)까지 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 매매거래가 정지될 예정이오니 메리츠증권(주)의 주주께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠증권(주)는 2023년 03월 08일 개최 예정인 임시 주주총회에서 포괄적 주식교환 승인을 결의하게 될 경우, 「상법」제360조의2에서 정하는 바에 따라 메리츠증권(주)의 주식과 (주)메리츠금융지주의 주식을 포괄적으로 교환하여 메리츠증권(주)는 (주)메리츠금융지주의 완전자회사가 될 예정이오니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

이에 메리츠증권(주)는 다음과 같이 메리츠증권(주) 주식의 주주 및 질권자에게 「상법」제360조의8 및 금융지주법 제62조의2에 따른 주권 실효의 공고를 진행할 예정입니다.

[관련 주요 일정]

내 용
일 정

주권실효통지ㆍ공고 예정일
2023년 03월 29일

메리츠증권(주) 매매거래 정지 기간
2023년 04월 03일 ~ 2023년 04월 24일

주권실효통지ㆍ공고 만료일
2023년 04월 04일

(주)메리츠금융지주 신주 상장일(예정)

2023년 04월 25일

메리츠증권(주) 상장폐지일(예정)
2023년 04월 25일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의 및 업무 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 매매거래 정지기간은 주식교환에 따른 매매거래정지기간입니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.

3) 법령 및 규제환경 변동 가능성 메리츠금융지주 및 자회사는 변동 가능한 법령 및 규제환경 하에서 영업을 영위하고 있으며, 해당 규정 위반시 벌칙 및 기타 규제 조치를 받을 수 있습니다.

포괄적인 금융서비스를 제공하는 (주)메리츠금융지주 및 자회사는 한국 금융시스템의 안전성을 유지하고 위험에 대한 노출을 제한하기 위한 다수의 규제를 준수하여야 합니다. 이런 규제는 (주)메리츠금융지주 및 자회사의 거래를 제한할 수 있으며, 규제 변경시 (주)메리츠금융지주 및 자회사는 추가적인 비용을 부담할 수도 있습니다. 감독기관은 주기적으로 메리츠금융그룹의 영업에 관련된 규정을 검토합니다. (주)메리츠금융지주 및 자회사는 규제환경이 지속적으로 변경될 것으로 예상합니다.2022년 12월 (주)메리츠금융지주는 "업무보고서 제출의무 위반" 및 "자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반"과 관련하여 206.4백만원의 과태료 부과 및 임직원 주의를 받았으며, "보수위원회의 보수체계 운영 적정성 평가의무 위반"과 관련해서도 임직원 주의를 받았습니다. 해당사항 관련 자세한 내용은 금융감독원 홈페이지 검사결과제재에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다.

메리츠금융그룹이 속한 금융업종에 적용되는 일반적인 규정 자체가 변경되거나 규정의 적용 및 해석이 변경된다면, (주)메리츠금융지주 및 자회사가 예상치 못한 규제위험이 발생하여 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 메리츠증권(주)는 금융감독원으로부터 수검한 부문검사(2021.01.20~2021.02.05) 및 종합검사(2021.06.14~2021.08.13) 이후 검사서 수령을 대기 중에 있으며, 2022년 02월부터 진행하고 있는 공정거래위원회의 메리츠금융 계열 조사는 현재도 진행 중에 있습니다. 이에 금융감독원의 검사 결과 혹은 공정거래위원회의 조사 결과에 따라 규제위반이 확인 될 경우에는 (주)메리츠금융지주 및 자회사는 다양한 형태의 책임을 부담할 수도 있습니다. (주)메리츠금융지주 및 자회사는 이러한 상황이 발생하지 않을 것이라 보장할 수 없으며 이러한 변동 및 위반이 발생할 경우 메리츠금융그룹의 평판 및 손익 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

4) 거래소의 관리감독기준 강화 추세최근 (주)메리츠금융지주와 같은 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 (주)메리츠금융지주가 상장규정 등 관련규정을 위반할 경우 한국거래소로부터 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 위험이 있습니다.

(주)메리츠금융지주는 유가증권시장 주권상장법인입니다. 최근 한국거래소 및 금융감독기관 등의 주권상장법인에 대한 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황이어서 (주)메리츠금융지주가 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 (주)메리츠금융지주에게 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성)제약 등으로 인한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정), 유가증권시장 상장규정 제48조(상장폐지) 및 유가증권시장 상장규정 제49조(상장적격성 실질심사)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://law.fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

5) 공시심사 과정에서 정정 가능성금번 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거하여 본 주식의 포괄적 교환과 관련하여 공시된 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 (주)메리츠금융지주의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하여 주시기 바랍니다.

본 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경 될 경우에는일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 투자시 이러한 점을 감안하셔서 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다.

6) 투자 판단 및 결과는 투자자에게 귀속상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 또한 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다.

본 주식교환과 관련하여 공시된 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 변경될 수 있습니다.

투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서 또는 투자설명서의 전체적인 내용을 주의 깊게 충분히 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, (주)메리츠금융지주가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이 (주)메리츠금융지주의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해 투자 결정을 하여야합니다. 투자자의 투자 판단에 따른 위험은 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

본 증권신고서 및 투자설명서에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나, 예측정보의 실제 발생 결과는 제반 요소 및 환경의 영향에 따라 예측했던 내용과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

7) 메리츠증권(주) 상장폐지 관련 위험(주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환 이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 경우 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정입니다. 다만, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계 기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다. 또한 메리츠증권(주)가 상장폐지되기전에 주식의 포괄적 교환을 통해 (주)메리츠금융지주의 보통주를 교부받거나 주식의 포괄적 교환을 반대할 시 주식매수청구 행사를 통해 현금(주식매수청구가격)이 지급될 예정입니다. 이처럼 메리츠증권(주)가 상장폐지되기 전에 투자자들의 투자자금을 회수할 수 있는 기회가 제공되오니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

(주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적교환 후 100% 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 경우 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정이며 2023년 04월 03일부터는 주식시장에서 매매거래가 정지됩니다. 단, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계 기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.한편, 매매거래정지기간과 관련하여 추가적으로 고려할 사항은 다음과 같습니다. 향후 메리츠증권(주)의 주식매수청구에 따라 매수한 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 메리츠증권(주)가 상장폐지되기전에 주식의 포괄적 교환을 통해 (주)메리츠금융지주의 보통주를 교부받거나 주식의 포괄적 교환을 반대할 시 주식매수청구 행사를 통해 현금(주식매수청구가격)이 지급될 예정입니다. 이처럼 메리츠증권(주)가 상장폐지되기 전에 투자자들의 투자자금을 회수할 수 있는 기회가 제공되오니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

8) 추가 자금 소요 관련 위험㈜메리츠금융지주와 메리츠증권㈜는 본 주식교환 과정에서 주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있으며, ㈜메리츠금융지주는 메리츠증권㈜가 보유한 자기주식 중 이익소각 예정인 자기주식 21,860,000주를 제외한 기타 자기주식 36,936,493주를 매수할 예정입니다. 이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식 교환에 지장을 초래할 수 있으며, 해당 주식의 매수를 위해 상당한 금액의 지출이 발생하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

㈜메리츠금융지주와 메리츠증권㈜는 본 주식교환 과정에서 주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있습니다. 또한 (주)메리츠금융지주는 메리츠증권㈜가 보유한 자기주식 중 이익 소각 예정인 자기주식 21,860,000주를 제외한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대하여, 별도의 매매계약 체결을 통해 임시 주주총회 이후 주식교환일 전 매수할 예정입니다. 양사는 상기 예정된 주식 매수대금에 대하여 자체 보유 자금을 사용하고, 부족분은 회사채, CP 발행 또는 금융기관 등을 통한 외부 차입을 통해 조달할 예정입니다. 이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식교환에 지장을 초래할 수도 있습니다.

본 주식교환에 따른 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 (주)메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천억원 또는 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다. 만약 주식교환계약이 해제되지 않고, 주식매수청구권이 행사될 경우에는 해당 주식의 매수를 위하여 상당한 금액의 지출이 발생할 것이고 이는 주식교환의 비용을 증가시킴은 물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 이점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

9) 주식교환 과세 관련본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세(금융투자소득세가 예정대로 2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음. 이하 같음)가 과세될 수 있고 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세0.35%가 과세될 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다. 다만, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세의 과세 이연이 적용되고, 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나, 추후 동법 동조 제2항 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년 이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시고 자세한 면세 범위 및 절차는 아래를 참고하시기 바랍니다.

본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 다음과 같이 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세가 과세될 수 있습니다. 이에 더하여 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세 0.35%가 과세됩니다.(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우로서 소득세법상 대주주가 아닌 경우에는 양도차익에 대한 양도소득세가 과세되지 아니하나(금융투자소득세가 예정대로2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음, 이하 같음) 대주주는 양도차익에 대하여22%~27.5%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인 대주주가1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의11%(지방소득세 포함)와 양도차익의22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다.한편, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세가 과세 이연되고 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나(다만, 주식매수청구권 행사로 인한 경우에는 위 조항이 적용되지 아니함), 추후 동법 동조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일 이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[조세특례제한법 제38조(주식의 포괄적 교환·이전에 대한 과세 특례)]

① 내국법인이 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어 「상법」 제360조의 2에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 같은 법 제360조의 15에 따른 주식의 포괄적 이전(이하 이 조에서 "주식의 포괄적 교환등"이라 한다)에 따라 주식의 포괄적 교환등의 상대방 법인의 완전자회사로 되는 경우 그 주식의 포괄적 교환등으로 발생한 완전자회사 주주의 주식양도차익에 상당하는 금액에 대한 양도소득세 또는 법인세에 대해서는 대통령령으로 정하는 바에 따라 완전자회사의 주주가 완전모회사 또는 그 완전모회사의 완전모회사의 주식을 처분할 때까지 과세를 이연받을 수 있다.

1. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전일 현재 1년 이상 계속하여 사업을 하던 내국법인 간의 주식의 포괄적 교환등일 것. 다만, 주식의 포괄적 이전으로 신설되는 완전모회사는 제외한다.

2. 완전자회사의 주주가 완전모회사로부터 교환ㆍ이전대가를 받은 경우 그 교환ㆍ이전대가의 총합계액 중 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상이거나 그 완전모회사의 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상으로서 그 주식이 대통령령으로 정하는 바에 따라 배정되고, 완전모회사 및 대통령령으로 정하는 완전자회사의 주주가 주식의 포괄적 교환등으로 취득한 주식을 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 보유할 것

3. 완전자회사가 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 사업을 계속할 것② 완전자회사의 주주가 제1항에 따라 과세를 이연받은 경우 완전모회사는 완전자회사 주식을 「법인세법」 제52조제2항에 따른 시가로 취득하고, 이후 3년 이내의 범위에서 대통령령으로 정하는 기간에 다음 각 호의 어느 하나의 사유가 발생하는 경우 완전모회사는 해당 사유의 발생 사실을 발생일부터 1개월 이내에 완전자회사의 주주에게 알려야 하며, 완전자회사의 주주는 제1항에 따라 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 대통령령으로 정하는 바에 따라 납부하여야 한다. <개정2010. 12. 27., 2017. 12. 19.>1. 완전자회사가 사업을 폐지하는 경우2. 완전모회사 또는 대통령령으로 정하는 완전자회사의 주주가 주식의 포괄적 교환등으로 취득한 주식을 처분하는 경우(생략)

상기 조항은 적격요건을 충족한 경우 과세이연을 규정하고 있습니다. 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 본건 주식교환의 적격 포괄적 주식교환 충족여부는 아래와 같습니다.

[적격 포괄적 교환 해당 요건]

적격요건

충족여부

1. 주식의 포괄적 교환일 현재 1년 이상 사업을 계속하던 내국법인간의 합병일 것

충족예상

2. 완전자회사의 주주가 완전모회사로부터 교환ㆍ이전대가를 받은 경우 그 교환대가의 총합계액 중 완전모회사 주식의 가액이 80% 이상일 것

충족예상

3. 완전자회사의 지배주주에게 “완전모회사가 교환대가로 지급한 완전모회사 주식의 총합계액 × 해당 주주의 완전자회사에 대한 지분 비율” 이상을 교부할 것

충족예상

4. 완전모회사 및 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적 교환으로 취득한 주식을 교환일이 속하는 사업연도의 종료일까지 보유할 것

충족예상

5. 완전자회사가 교환일이 속하는 사업연도의 종료일까지 사업을 계속할 것

충족예상

상기와 같이 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 주식교환에 참여하는 법인주주 및 개인주주 중 대주주의 경우, 과세 이연이 적용되고, 증권거래세가 면제될 것으로 판단됩니다. 그러나 앞서 언급한 바와 같이 제38조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년 이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야합니다.

추후 포괄적 주식교환 및 주식매수청구권 행사에 따라 발생하는 주식 양도차익에 대한 법인세 또는 소득세(거주자 개인 소액주주 제외) 및 증권거래세(0.35%)가 과세될 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다. 다만, 포괄적 주식교환에 따라 발생하는 증권거래세(0.35%)는 주식교환일이 속하는 반기의 말일로부터 2개월 내에 증권거래세 과세표준신고서와 함께 증권거래세 세액면제신청서를 관할 세무서에 제출할 경우, 주식교환에 참여하는 법인주주, 개인주주(대주주/소액주주)는 증권거래세(0.35%)가 면제될 수 있사오니(단, 주식매수청구권을 행사하는 경우는 제외) 이점 유의하시기 바라며, 자세한 면제 절차는 주권을 위탁하고 있는 증권회사와 협의하시기 바랍니다.

10) 상호주로서 무의결권 관련자회사인 메리츠증권(주) 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식과 관련하여 이전 받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식 은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다.

상법 제369조 제3항은 "회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 회사 또는 모회사의 주식은 의결권이 없다" 라고 규정하고 있습니다.(주)메리츠금융지주는 메리츠증권(주)가 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식에 대해서 (주)메리츠금융지주의 주식을 배정할 예정인 바, (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 상법상 서로 모회사와 자회사의 관계에 있으므로 자회사인 메리츠증권(주)가 위와 같이 배정받게 될 모회사 (주)메리츠금융지주 주식은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없다는 점을 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.또한, 메리츠증권(주)는 주식교환에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식에 대하여 배정된 (주)메리츠금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다.

11) 이익 소각 절차 관련 위험금번 주식의 포괄적교환 후 메리츠증권(주)는 모회사가 될 (주)메리츠금융지주의 주식을 보유하는 것을 최소화하기 위해, 주식교환일 이전 기 보유하고 있는 메리츠증권(주) 자기주식 21,860,000주는 이익 소각할 예정입니다. 해당 기보유 자기주식의 경우 이익소각에 해당하여 이사회 결의만으로 소각이 가능합니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.

금번 주식의 포괄적교환 후 메리츠증권(주)는 모회사가 될 (주)메리츠금융지주의 주식을 보유하는 것을 최소화하기 위해, 주식교환일 이전 메리츠증권(주) 자기주식 21,860,000주는 이익 소각할 예정입니다. 기 보유하고 있는 자기주식 중 자기주식 21,860,000주의 경우 상법 제341조에 의한 배당가능이익 범위 내에서 이사회 결의로 취득한 자기주식으로, 그 절차가 법률 및 정관에 의한 엄격한 규정에 의하여 이루어지므로 주주의 권익을 침해할 가능성이 낮고 그 취득금액이 배당가능이익 범위 내에서 이루어지는 바, 채권자의 권익을 침해할 가능성이 낮기 때문에 주주총회결의 및 채권자 보호절차 등 자본금 감소에 관한 규정(상법 343조)을 따를 필요 없이 이사회 결의만으로 소각이 가능합니다. 주식교환일 이전 소각을 진행할 예정이며, 이익소각 이사회결의는 2023년 03월 29일 예정되어 있습니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.

12) 주주환원정책 이행 불확실성 관련 위험(주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항 공정공시를 통해 "자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립"을 공시하였습니다. (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 최근 3개년 주주환원율 평균은 각각 27.6% 및 39.3%이며, 자기주식 취득 신탁계약의 최근 3개년 평균 이행율은 각각 99.9% 및 99.8% 수준으로, 양사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위하여 노력을 지속하였습니다. (주)메리츠금융지주는 금번 수립된 주주환원정책을 중기적으로 지속할 예정이나, 법률과 규정에 제한이 있거나 감독당국의 규제가 있을 경우, 그 원칙을 하회할 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항 공정공시를 통해 "자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립"을 공시하였습니다. 해당 주주환원정책 관련 공시 내용은 아래와 같습니다.

정보내용
공시제목
자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립

관련 수시공시내용
- 목 적 :메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고- 내 용 :·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음

예정 공시 일시
-

2. 정보제공내역
정보제공자
(주)메리츠금융지주

정보제공대상자
투자자 및 언론 등

정보제공(예정)일시
공정공시 이후

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
02-2018-6868

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

[배경]글로벌 경제 환경이 2008년 금융위기 이후 저성장, 저금리에서 저성장, 고금리의 시대로 전환됨에 따라 미래 투자 불확실성이 높아지고, 금융시장의 변동성이 급격히 확대되고 있습니다. 여기에 금융사간의 사업 영역이 허물어지고 융복합되고 있어 경쟁이 심화되고 있습니다.메리츠금융지주는 이러한 사업 환경 변화를 적극적으로 대응하고 주주가치를 제고하기 위해 그룹 내 자본의 효율적 배분과 신속한 경영의사 결정이 그 어느 때보다 중요하다고 판단한 바, 메리츠화재 및 메리츠증권을 완전 자회사로 편입하는 본 주식교환을 결의하게 되었습니다.[기대효과]메리츠금융지주는 메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입을 통해 1) 양사의 견조한 수익성과 유동성을 내재화하여 그룹 전반의 유기적인 재무 유연성을 발휘하고, 2) 각 사의 전문성이 합쳐져 시너지 효과를 극대화시키며, 3) 주주간 이해상충 관계를 해소하고 의사결정의 간소화를 통해 안정적이고 효율적인 경영체계를 확립하고자 합니다.[주주가치 제고 강화]급변하는 금융시장 환경 하에서도 안정적이고 지속적인 주주환원 정책을 펼쳐 나감으로써 메리츠그룹 경영 최우선 철학인 주주가치 제고를 강화 하고자 합니다.각 사업연도 배당금 등 세부사항은 당사 이사회 및 정기주주총회에서 최종 결의예정입니다. 경영 제반 환경 변화에 따라 변경될 수 있으며, 변경 시 재공시 할 예정입니다.※ 2021. 5. 14일 공시되었던 기존 주주환원정책은 금번 자회사와 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책으로 대체됨을 알려드립니다.

※ 관련공시
2021-05-14 수시공시의무관련사항(공정공시)

(주)메리츠금융지주의 최근 3개년 주주환원율은 2019년 36.2%, 2020년 24.2% 및 2021년 22.4%이며, 메리츠증권(주)의 최근 3개년 주주환원원율은 2019년 24.7%, 2020년 39.9% 및 2021년 53.2%이며, 주주환원율 관련 상세 내용은 아래와 같습니다.

[ 최근 3개년 (주)메리츠금융지주 주주환원율 ]

(단위 : 백만원)

2021년
2020년
2019년

배당총액(A)
26,406
118,463
74,150

배당성향(A/C)
3.3%
24.2%
18.6%

자기주식 소각계약액(B)
150,000
-
70,000

소각 비율(B/C)
19.0%
0.0%
17.6%

당기순이익(C)
789,222
489,716
398,370

주주환원율
22.4%
24.2%
36.2%

(출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서, 반기보고서 및 당사제시)

주1) 자기주식 소각계약액은 신탁계약 체결연도 기준의 합산액

주2) 당기순이익은 연결기준이며, 지배기업 소유주지분 기준

주3) 주주환원율 = (배당총액 + 자기주식 소각계약액)/당기순이익

[ 최근 3개년 메리츠증권(주) 주주환원율 ]

(단위 : 백만원)

2021년
2020년
2019년

배당총액(A)
72,019
222,671
135,746

배당성향(A/C)
9.3%
39.9%
24.7%

자기주식 소각계약액(B)
340,000
-
-

소각 비율(B/C)
43.9%
0.0%
0.0%

당기순이익(C)
774,869
558,266
548,983

주주환원율
53.2%
39.9%
24.7%

(출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서, 반기보고서 및 당사제시)

주1) 자기주식 소각계약액은 신탁계약 체결연도 기준의 합산액

주2) 당기순이익은 연결기준이며, 지배기업 소유주지분 기준

주3) 주주환원율 = (배당총액 + 자기주식 소각계약액)/당기순이익

(주)메리츠금융지주의 최근 3개년 자기주식 취득 신탁계약의 평균 이행률은 99.9% 수준으로, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위하여 노력을 지속하였습니다. (주)메리츠금융지주의 최근 3개년 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황은 아래와 같습니다.

[ 최근 3개년 (주)메리츠금융지주 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황 ]

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2019.05.14
2020.05.14
70,000
70,336
100
-
-
2020.05.14

신탁 체결
2021.03.05
2022.03.04
50,000
49,904
99.8
-
-
2022.03.04

신탁 체결
2021.06.17
2022.06.16
50,000
49,939
99.9
-
-
2022.06.16

신탁 체결
2021.08.30
2022.08.29
50,000
49,997
99.9
-
-
2022.08.29

신탁 체결
2022.02.21
2023.02.20
100,000
99,945
99.9
-
-
-

(출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서, 반기보고서 및 당사제시)주) 증권신고서 작성 기준일(2022.11.30) 현재 취득 완료된 계약 기준

또한 (주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 자기주식취득 신탁계약 체결 결정 공시를 진행하였고, 현재 신탁계약을 통한 자기주식 취득을 진행 중에 있으며, 진행상황은 아래와 같습니다.

[ (주)메리츠금융지주 자기주식 신탁계약 진행 현황 ]

(2023년 01월 18일 기준)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2022.11.22
2023.11.21
200,000
86,875
43.4
-
-
-

(출처 : 당사 제시)

[ (주)메리츠금융지주 신탁계약 체결 관련 공시 ]

1. 계약금액(원)
200,000,000,000

2. 계약기간
시작일
2022년 11월 22일

종료일
2023년 11월 21일

3. 계약목적
주주가치 제고

4. 계약체결기관
삼성증권(Samsung Securities Co.,Ltd.)

5. 계약체결 예정일자
2022년 11월 22일

6. 계약 전 자기주식 보유현황
배당가능범위 내취득(주)
보통주식
2,656,000
비율(%)
2.08

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식

2,385,670

비율(%)
1.87

기타주식
-
비율(%)
-

7. 이사회결의일(결정일)
2022년 11월 21일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 위탁투자중개업자
삼성증권(Samsung Securities Co.,Ltd.)

상기 신탁 계약에 따라 취득 예정인 자기주식에 대하여 (주)메리츠금융지주는 향후 소각 등을 통하여 주주가치 제고에 활용할 예정이며, 향후 소각 등 진행시 별도 이사회를 통해 해당 세부내용에 대해 결의 및 공시할 예정입니다. 다만, 신탁 계약의 특성상 위탁자인 (주)메리츠금융지주의 신탁 계약 중도 해지 등의 사유로 최초 계약금액과 실제 취득 금액이 상이할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 참고하시길 바라겠습니다. 메리츠증권(주)의 최근 3개년 자기주식 취득 신탁계약의 평균 이행률은 99.8% 수준으로 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위한 노력을 지속하였습니다. 메리츠증권(주)의 최근 3개년 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황은 아래와 같습니다.

[ 최근 3개년 메리츠증권(주) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황 ]

(단위 : 억원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2021.03.18
2022.03.17
1,000
998
99.8
-
-
2022.03.17

신탁 체결
2021.06.24
2022.06.23
1,000
998
99.8
-
-
2022.06.23

신탁 체결
2021.11.12
2022.11.11
1,400
1,399
99.9
-
-
2022.11.11

신탁 체결
2022.03.17
2023.03.16
1,000
998
99.8
-
-
-

(출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서, 반기보고서 및 회사제시)

(주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항(공정공시)을 통해 포괄적 주식교환 이후 메리츠증권(주)의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 이와 관련한 시장의 예측가능성 제고를 목적으로 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 하는 중기 주주환원 정책(안)을 공시하였습니다. 이와 같은 적극적인 주주환원정책을 중기적으로 지속할 예정이기는 하나, 법률과 규정에 제한이 있거나 감독당국의 규제가 있을 경우, 해당 원칙을 하회할 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 해당 정책에 관한 자세한 사항은 2022.11.21 수시공시의무관련사항(공정공시) 전자공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

13) 상호주 처분에 따른 (주)메리츠금융지주 주식가격 하락 위험메리츠증권(주)는 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득하는 자기주식에 대하여 배정된 (주)메리츠금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 본 공시서류 제출일 현재 주식매수청구권 행사 규모를 예측하기는 어려우나, 예기치 않게 대규모의 주식매수청구권이 행사 될 경우 금융지주회사법에 따른 처분의무에 따라 메리츠증권㈜가 (주)메리츠금융지주 주식을 대량 매도할 가능성이 존재하며, 이는 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(주)메리츠금융지주는 메리츠증권(주)가 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식에 대해 (주)메리츠금융지주의 주식을 배정할 예정입니다. 메리츠증권(주)는 위와 같이 배정 받은 (주)메리츠금융지주의 주식을 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다.주식매수청구권 행사로 인하여 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, 서면합의를 통한 본 계약 해제 및 변경이 가능함을 고려 시, 주식매수 청구권 행사의 최대 한도는 금 이천오백억원임을 의미합니다. 메리츠증권(주)의 주식매수청구가격이 4,109원임을 고려 시 주식매수청구권 행사 최대 가능 주식수는 약 60,842,054주이며, 해당 자기주식에 대해 교환 비율 0.1607327을 적용할 경우, 주식매수청구권 행사로 취득한 메리츠증권(주)의 자기주식에 대해 발행될 수 있는 (주)메리츠금융지주 신주의 최대 수량은 9,779,307주 입니다.메리츠증권(주)의 주식매수청구가격은 4,109원으로 본 정정 증권신고서 제출일 전일(2023.01.18) 메리츠증권(주)의 종가 6,920원 대비 약 40.6% 낮은 수준입니다. 현재 주가와 주식매수청구가격의 괴리를 고려 시, 주식매수청구권이 대량 행사될 가능성은 낮지만, 주식시장의 급격한 변동으로 예기치 않게 대규모의 주식매수청구권이 행사되는 경우 금융지주회사법에 따른 처분의무에 따라 메리츠증권㈜가 (주)메리츠금융지주 주식을 대량 매도할 가능성이 존재하며, 이는 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

14) 금융지주회사법 제62조의2 제2항 특례규정 적용에 따른 위험본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정함에 따라, 상법 360조의8에서 정하는 주식교환의 날 1월전에 주권의 실효절차 공고하는 것 대비 약 20일 가량 및 상법 제374조의2에서 정하는 2개월 이내에 주식을 매수해야하는 것 대비 약 한 달 가량 일정이 단축될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 금융지주회사법 제62조의2 제3항의 규정에 의하여 산정된 주식의 매수가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

VII. 주식매수청구권에 관한 사항

1. 주식매수청구권 행사의 요건

가. 완전모회사((주)메리츠금융지주)(주)메리츠금융지주의 경우 상법 제360조의5, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 (주)메리츠금융지주 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.이와 같이 이사회 결의에 반대하는 의사를 서면통지한 주주는 주주총회의 결의일로부터 20일 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 주주확정 기준일(2023년 02월 03일)로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속하여 자기가 소유하고 있는 주식(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라, 주식매수청구권은 본 포괄적 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는(iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여됨)을 매수하여 줄 것을 청구할 수 있고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다. 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능하며, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 반대주주의 주식매수청구권 행사기간은 주주총회의 결의일부터 10일 이내로 단축하여 진행할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법 제360조의5에 따라 20일 이내의 기간을 적용하였습니다. 한편, (주)메리츠금융지주는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5(주식매수청구권의 특례)에 의거, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

나. 완전자회사(메리츠증권(주))

메리츠증권(주)의 경우 상법 제360조의5, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 메리츠증권(주) 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.이와 같이 이사회 결의에 반대하는 의사를 서면통지한 주주는 주주총회의 결의일로부터 20일 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 주주확정 기준일(2023년 02월 03일)로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속하여 자기가 소유하고 있는 주식(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라, 주식매수청구권은 본 포괄적 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지(i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는(iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여됨)을 매수하여 줄 것을 청구할 수 있고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다. 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능하며, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 반대주주의 주식매수청구권 행사기간은 주주총회의 결의일부터 10일 이내로 단축하여 진행할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법 제360조의5에 따라 20일 이내의 기간을 적용하였습니다. 한편, 메리츠증권(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5(주식매수청구권의 특례)에 의거, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

2. 주식매수예정가격

가. (주)메리츠금융지주 보통주

협의를 위한 회사의 제시가격
(주)메리츠금융지주

25,636원

산출근거

금융지주회사법 제62조의2 제3항 제1호, 동법 시행령 제33조의2 제1항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우처리방법

(1) 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 위와 같이 산정된 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

주) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하는 경우, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다.

[주식매수 예정가격의 산정방법]

구 분
기 간
금 액(원)

최근 2개월 거래량 가중평균종가(A)
2022년 09월 19일 ~ 2022년 11월 18일
23,563

최근 1개월 거래량 가중평균종가(B)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
24,766

최근 1주일 거래량 가중평균종가(C)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
28,581

기준매수가격{D=(A+B+C)/3}
-
25,636

주) 기준매수가격은 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.

상기 기준가격 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 2개월 주가 및거래량 현황은 다음과 같습니다.

일 자
종가(원)
거 래 량(주)
종가x거래량(원)

2022/09/19
24,200
116,503
2,819,372,600

2022/09/20
24,600
246,314
6,059,324,400

2022/09/21
24,250
103,055
2,499,083,750

2022/09/22
23,800
276,789
6,587,578,200

2022/09/23
22,900
217,030
4,969,987,000

2022/09/26
22,150
306,379
6,786,294,850

2022/09/27
21,700
252,084
5,470,222,800

2022/09/28
20,850
294,659
6,143,640,150

2022/09/29
20,850
318,723
6,645,374,550

2022/09/30
20,850
260,337
5,428,026,450

2022/10/04
21,600
239,499
5,173,178,400

2022/10/05
20,800
202,448
4,210,918,400

2022/10/06
21,250
120,637
2,563,536,250

2022/10/07
21,750
219,820
4,781,085,000

2022/10/11
20,850
218,196
4,549,386,600

2022/10/12
20,850
164,308
3,425,821,800

2022/10/13
20,350
186,650
3,798,327,500

2022/10/14
22,300
197,655
4,407,706,500

2022/10/17
22,750
130,205
2,962,163,750

2022/10/18
23,950
241,273
5,778,488,350

2022/10/19
23,400
170,307
3,985,183,800

2022/10/20
22,850
245,720
5,614,702,000

2022/10/21
21,200
275,434
5,839,200,800

2022/10/24
21,200
185,767
3,938,260,400

2022/10/25
20,950
278,957
5,844,149,150

2022/10/26
20,550
131,905
2,710,647,750

2022/10/27
22,150
217,464
4,816,827,600

2022/10/28
22,100
200,592
4,433,083,200

2022/10/31
21,700
257,591
5,589,724,700

2022/11/01
21,550
190,336
4,101,740,800

2022/11/02
22,200
122,190
2,712,618,000

2022/11/03
22,350
221,625
4,953,318,750

2022/11/04
24,500
402,391
9,858,579,500

2022/11/07
23,850
263,522
6,284,999,700

2022/11/08
25,900
277,012
7,174,610,800

2022/11/09
28,550
313,449
8,948,968,950

2022/11/10
27,950
260,509
7,281,226,550

2022/11/11
27,900
235,292
6,564,646,800

2022/11/14
28,700
218,014
6,257,001,800

2022/11/15
29,850
313,376
9,354,273,600

2022/11/16
28,000
323,142
9,047,976,000

2022/11/17
27,750
159,983
4,439,528,250

2022/11/18
28,050
192,315
5,394,435,750

A. 최근 2개월 가중산술평균종가
23,563

B. 최근 1개월 가중산술평균종가
24,766

C. 최근 1주일 가중산술평균종가
28,581

D. 산술평균가격 ([A+B+C]÷3)
25,636

나. 메리츠증권(주) 보통주[완전자회사 : 메리츠증권(주)(이하 "메리츠증권")]

협의를 위한 회사의 제시가격
메리츠증권

4,109원

산출근거

금융지주회사법 제62조의2 제3항 제1호, 동법 시행령 제33조의2 제1항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우처리방법

(1) 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 위와 같이 산정된 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

주) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하는 경우, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다.

[주식매수 예정가격의 산정방법]

구 분
기 간
금 액(원)

최근 2개월 거래량 가중평균종가(A)
2022년 09월 19일 ~ 2022년 11월 18일
3,874

최근 1개월 거래량 가중평균종가(B)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
3,925

최근 1주일 거래량 가중평균종가(C)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
4,528

기준매수가격{D=(A+B+C)/3}
-
4,109

주) 기준매수가격은 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.

상기 기준가격 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 2개월 주가 및거래량 현황은 다음과 같습니다.

일 자
종가(원)
거 래 량(주)
종가x거래량(원)

2022/09/19
4,550
725,237
3,299,828,350

2022/09/20
4,720
756,501
3,570,684,720

2022/09/21
4,570
722,086
3,299,933,020

2022/09/22
4,305
2,395,928
10,314,470,040

2022/09/23
4,235
1,071,599
4,538,221,765

2022/09/26
4,085
1,589,375
6,492,596,875

2022/09/27
4,000
1,390,894
5,563,576,000

2022/09/28
3,820
1,547,993
5,913,333,260

2022/09/29
3,735
1,505,514
5,623,094,790

2022/09/30
3,675
1,708,001
6,276,903,675

2022/10/04
3,675
1,485,921
5,460,759,675

2022/10/05
3,590
2,372,994
8,519,048,460

2022/10/06
3,620
1,561,590
5,652,955,800

2022/10/07
3,620
1,446,883
5,237,716,460

2022/10/11
3,455
1,994,524
6,891,080,420

2022/10/12
3,450
1,504,253
5,189,672,850

2022/10/13
3,425
2,247,114
7,696,365,450

2022/10/14
3,615
1,821,282
6,583,934,430

2022/10/17
3,660
1,171,877
4,289,069,820

2022/10/18
3,705
1,362,766
5,049,048,030

2022/10/19
3,650
1,866,806
6,813,841,900

2022/10/20
3,520
6,250,352
22,001,239,040

2022/10/21
3,490
1,613,678
5,631,736,220

2022/10/24
3,520
3,289,809
11,580,127,680

2022/10/25
3,535
1,315,332
4,649,698,620

2022/10/26
3,410
1,244,746
4,244,583,860

2022/10/27
3,695
2,316,811
8,560,616,645

2022/10/28
3,645
963,389
3,511,552,905

2022/10/31
3,700
1,956,640
7,239,568,000

2022/11/01
3,785
1,325,561
5,017,248,385

2022/11/02
3,835
1,412,362
5,416,408,270

2022/11/03
3,760
1,439,001
5,410,643,760

2022/11/04
3,890
2,252,894
8,763,757,660

2022/11/07
4,080
1,817,393
7,414,963,440

2022/11/08
4,205
1,293,938
5,441,009,290

2022/11/09
4,475
2,204,667
9,865,884,825

2022/11/10
4,290
1,680,285
7,208,422,650

2022/11/11
4,450
2,684,915
11,947,871,750

2022/11/14
4,460
1,057,072
4,714,541,120

2022/11/15
4,625
1,477,471
6,833,303,375

2022/11/16
4,505
1,881,276
8,475,148,380

2022/11/17
4,360
1,093,630
4,768,226,800

2022/11/18
4,630
1,536,514
7,114,059,820

A. 최근 2개월 가중산술평균종가
3,874

B. 최근 1개월 가중산술평균종가
3,925

C. 최근 1주일 가중산술평균종가
4,528

D. 산술평균가격 ([A+B+C]÷3)
4,109

3. 행사절차, 방법, 기간 및 장소

가. 반대의사의 표시방법

상법 제360조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 주식교환 당사회사((주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주))의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의 공시일(2022년 11월 21일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2022년 11월 22일)까지 (i) 해당주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다)는 주주총회 전까지 해당회사((주)메리츠금융지주 주주의 경우, (주)메리츠금융지주, 메리츠증권(주) 주주의 경우, 메리츠증권(주))에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 2영업일 전(2023년 03월 06일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 일반주주(기존 '실질주주')의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2023년 03월 06일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하며, 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2023년 03월 07일)에 일반주주(기존 '실질주주')를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지합니다. 다만, 증권회사 별로 반대의사 표시 통지 마감일이 상이할 수 있으므로, 반대의사 표시 통지를 하고자 하는 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주의 경우, 주권을 위탁하고 있는 증권회사의 통지 마감일을 사전에 확인하시길 바랍니다. 주주는 회사에 대하여 직접 반대의사표시를 할 수 있으며, 이 경우 회사는 그 내역을 한국예탁결제원에 통지하여야 하고, 한국예탁결제원은 이를 지체 없이 계좌관리기관등에 통지하여야 합니다.

나. 매수청구 방법

상법 제360조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 맟 금융지주회사법 제62조의2에 의거 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 일반주주(기존 '실질주주')는 주식매수청구기간 종료일의 1영업일 전(2023년 03월 27일)까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. 다만, 증권회사 별로 주식매수청구 마감일이 상이할 수 있으므로, 주식의 매수 청구를 하고자 하는 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주의 경우, 주권을 위탁하고 있는 증권회사의 주식 매수 청구 마감일을 사전에 확인하시길 바랍니다. 주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.

다. 접수 장소

특별계좌소유주(기존 '명부주주')
주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')

(주)메리츠금융지주
메리츠증권(주)
해당 증권회사

서울특별시 강남구 강남대로 382
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC

라. 청구기간

구분
(주)메리츠금융지주
메리츠증권(주)

주식교환 반대의사통지 접수기간
시작일
2022년 11월 21일
2022년 11월 21일

종료일
2023년 03월 08일
2023년 03월 08일

주식교환계약 승인을 위한 임시 주주총회 예정일
2023년 03월 08일
2023년 03월 08일

주식매수청구권 행사기간
시작일
2023년 03월 08일
2023년 03월 08일

종료일
2023년 03월 28일
2023년 03월 28일

주식매수청구대금 지급 예정일자
2023년 04월 03일
2023년 04월 03일

주)주식교환 반대의사통지 접수는 주주총회 시작 전까지 서면으로 접수 가능

4. 주식매수청구 결과가 주식의 포괄적 교환계약의 효력 등에 미치는 영향본 주식교환 당사자의 주주총회에서 본건 주식교환을 승인한 이후 각 당사자의 반대주주의 주식매수청구가 발생할 수 있습니다. 본 주식교환에 따른 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 (주)메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천억원 또는 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

5. 주식매수대금의 조달방법, 지급예정시기, 지급방법 등

가. 주식매수대금의 조달방법주식매수대금은 주식교환 당사회사 모두 자체 보유 자금을 사용하고 부족분은 금융기관 등 외부 자금 조달 등을 통해 조달할 예정이나, 구체적인 사항은 본 증권신고서 제출일 현재 결정된 바 없습니다.

나. 주식매수대금의 지급예정시기(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) : 주식매수 청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.(2023년 04월 03일 예정)

다. 주식매수대금의 지급방법

-특별계좌 소유주(기존 '명부주주') : 주주가 신고한 은행계좌로 이체할 예정입니다.

-주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주') : 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다.

라. 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 유의사항주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다. (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우로서 소득세법상 대주주가 아닌 경우에는 양도차익에 대한 양도소득세가 과세되지 아니하나(금융투자소득세가 예정대로 2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음, 이하 같음) 대주주는 양도차익에 대하여 22%~27.5%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인 대주주가1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은33%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 위와 별개로, 증권거래세(0.35%)는 개인 여부와 무관하게 양도가액에 대해 과세됩니다. 한편, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세가 과세 이연되고 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나(다만, 주식매수청구권 행사로 인한 경우에는 위 조항이 적용되지 아니함), 추후 동법 동조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일 이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분방법(주)메리츠금융지주의 경우, 금번 주식교환시 주식매수청구권행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분해야 합니다. 다만, 증권신고서 제출일 현재 이에 관해 확정된 바는 없습니다.메리츠증권(주)는 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
바. 주식매수청구권 행사 관련 유의사항주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

6. 주식매수청구권이 인정되지 않거나 제한되는 경우

주식매수청구권은 이사회 결의사실이 유가증권시장 공시규정에 의하여 공시되기 이 전에 취득하였거나 또는 그 공시일의 다음 영업일까지 (ㄱ) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ㄴ) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (ㄷ) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 이사회 결의 공시일(또는 위 (ㄱ) ~ (ㄷ)의 경우에는 이사회 결의 공시일의 다음 영업일)로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 철회 또는 취소할 수 없습니다.또한, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.앞의 Ⅵ. 투자위험요소 1. 주식교환의 성사조건과 관련된 위험요소에서 언급한 사유가 발생하여 본 주식교환 계약이 해제되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되므로 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 않습니다.

VIII. 당사회사간의 이해관계 등

1. 당사회사와의 관계

가. 계열회사 또는 자회사 등의 관계본 주식교환의 당사회사는 메리츠금융그룹에 속해 있는 계열회사이며, 메리츠증권(주)는 (주)메리츠금융지주의 자회사로 본 공시서류 제출일 현재 (주)메리츠금융지주가 메리츠증권(주) 발행주식총수의 53.4%를 소유하고 있습니다.

[기업집단에 소속된 회사]

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
㈜메리츠금융지주
110111-4566406

메리츠화재해상보험㈜
110111-0013328

메리츠증권㈜
110111-0141301

비상장
4
메리츠자산운용㈜
110111-3892240

메리츠대체투자운용㈜
110111-5969485

메리츠캐피탈㈜
110111-4823450

메리츠코린도보험
해외현지법인

주1) 본 공시서류 제출일 기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임주2) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다.

나. 임원간의 상호 겸직본 공시서류 제출일 현재 본건 주식교환 당사 회사 임원간의 상호겸직 현황은 다음과 같습니다.1) 당사 회사 간 상호겸직 현황

겸직대상자
계열회사 겸직내역
비 고

회사명
직 책
상근여부

김용범(등기임원)
메리츠화재
대표이사(부회장)
상근(등기임원)
-

이동진(미등기임원)
메리츠자산운용
대표이사(전무)
상근(등기임원)

한정원(미등기임원)
메리츠화재
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

메리츠증권
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

오종원(미등기임원)
메리츠화재
위험관리책임자/리스크관리팀장
상근(미등기임원)
-

김근영(미등기임원)
메리츠화재
IT팀 팀장
상근(미등기임원)
-

주) 본 공시서류 제출일 기준2) 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직대상자
계열회사 겸직내역
비 고

회사명
직 책
상근여부

이동진(미등기임원)
메리츠자산운용
대표이사(전무)
상근(등기임원)

주) 본 공시서류 제출일 기준

2. 당사회사간의 거래내용

가. 출자의 경우

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

메리츠화재해상보험(주)
상장
2011.03.25
경영권
81,928
67,653,943
56.09
792,639
-
-
-
67,653,943
60.90
792,639
27,552,268
663,121

메리츠증권(주)
상장
2011.03.25
경영권
190,609
328,355,866
47.06
991,739
-
-
-
328,355,866
53.39
991,739
41,952,648
681,610

메리츠자산운용(주)
비상장
2011.03.25
경영권
12,130
2,646,000
100.00
12,130
-
-
-
2,646,000
100.00
12,130
78,342
4,223

메리츠대체투자운용(주)
비상장
2016.02.05
경영권
5,000
1,000,000
100.00
5,000
-
-
-
1,000,000
100.00
5,000
18,834
2,694

합 계
-
-
1,801,508
-
-
-
-
-
1,801,508
-
-

주1) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다.주2) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함

나. 채무보증 및 신용공여의 경우해당사항 없습니다.

다. 담보제공의 경우해당사항 없습니다.

라. 매입 ·매출 거래의 경우해당사항 없습니다.

마. 영업상 채권 ·채무, 미지급금 ·미수금의 경우해당사항 없습니다.

3. 당사회사 대주주와의 거래내용해당사항 없습니다.
4. 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련 사항

해당사항 없습니다.

IX. 기타 투자자보호에 필요한 사항

1. 과거 합병 등의 내용[(주)메리츠금융지주]해당사항 없습니다.
[메리츠화재해상보험(주)]해당사항 없습니다.
[메리츠증권(주)]ㄱ. 메리츠증권(주)(舊메리츠종합금융증권(주))의 아이엠투자증권(주) 흡수합병

(1) 합병일자 : 2015년 6월 1일(2) 합병 당사회사

합병 후 존속회사
상호
메리츠종합금융증권 주식회사

소재지
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동)

대표이사
최알렉산더희문

법인구분
유가증권시장 주권상장법인

합병 후 소멸회사
상호
아이엠투자증권 주식회사

소재지
서울특별시 영등포구 여의대방로69길 17(여의도동)

대표이사
임재택

법인구분
주권비상장법인

(3) 합병등의 배경국내 금융투자사업 시장은 경쟁심화 및 비용증가로 인해 성장과 수익성이 지속적으로 악화되고 있는 상황입니다.[국내 금융투자사업 시장 현황]① 인구 고령화와 저성장/저금리 라는 두개의 메가트렌드(mega trend)에 직면② 국내 위탁매매부문의 경우 지난 10여년 사이 고객구성의 변화, 위탁매매규모의 정체, 수수료율 하락 등이 주요한 특징임③ 주식발행과 채권발행시장 모두 지난 10여년 사이 거시경제적환경에 따라 다소 변동을 보이기는 하였으나 증가하는 추세임④ 국내 증권사들의 수익이 계속 악화되는 가운데 리테일부문에서 자산관리사업이 위탁매매를 대체할 가능성이 대두됨이러한 상황에서 양사는 경쟁력 확보 및 성장을 위해 합병을 추진하게 되었으며 본 합병으로 기대되는 효과는 다음과 같습니다.[합병의 기대효과]① 수익 다각화 및 Investment Banking 사업 등 기업금융역량 강화② 아이엠투자증권이 강점을 보유한 IB 및 트레이딩 부문과 메리츠종합금융증권이 강점을 보유한 위탁매매 및 IB, 신용공여 등 금융부문을 상호 융합하여 경쟁력을 제고함③ 증권업 강화를 통해 메리츠금융그룹의 브랜드가치 제고로 연결되어 궁극적으로 전문 금융그룹으로서의 입지를 강화함(4) 법적 형태ㅇ 합병 방법메리츠종합금융증권 주식회사는 아이엠투자증권 주식회사를 흡수 합병하며, 메리츠종합금융증권 주식회사는 존속하고 아이엠투자증권 주식회사는 소멸합니다.ㅇ 소규모합병 또는 간이합병 여부본 합병은 상법 제527조의2와 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따른 간이합병과 소규모합병에 해당하지 않습니다.(5) 주요일정

구 분
메리츠종합금융증권주식회사(합병회사)
아이엠투자증권 주식회사(피합병회사)

합병 결정 및 이사회 결의일
2014년 12월 29일
2014년 12월 29일

합병계약일
2014년 12월 29일
2014년 12월 29일

이사회결의일(합병결의 임시주총 개최 관련)
2015년 04월 13일
2015년 04월 13일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고
2015년 04월 14일
2015년 04월 14일

주주확정기준일
2015년 04월 22일
2015년 04월 22일

주주명부 폐쇄기간
시작일
2015년 04월 23일
2015년 04월 23일

종료일
2015년 04월 27일
2015년 04월 27일

주주총회 소집 공고일
2015년 05월 06일
2015년 05월 06일

주주총회 소집 통지
2015년 05월 06일
2015년 05월 06일

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2015년 05월 06일
2015년 05월 06일

종료일
2015년 05월 13일
2015년 05월 13일

합병계약승인을 위한 주주총회일
2015년 05월 14일
2015년 05월 14일

주식매수청구권 행사 기간
시작일
2015년 05월 14일
2015년 05월 14일

종료일
2015년 05월 26일
2015년 05월 26일

구주권 제출기간
시작일
-
2015년 05월 22일

종료일
-
2015년 05월 29일

채권자 이의제출기간
시작일
2015년 05월 14일
2015년 05월 14일

종료일
2015년 05월 26일
2015년 05월 26일

합병기일
2015년 05월 31일
2015년 05월 31일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일
2015년 06월 01일
-

합병종료보고 공고일
2015년 06월 01일
-

합병등기 예정일(해산등기 예정일)
2015년 06월 01일
2015년 06월 01일

주권교부 예정일
2015년 06월 17일
-

신주상장 예정일
2015년 06월 18일
-

(6) 주식교환 전후의 재무사항 비교표[메리츠종금증권(주)] (단위:백만원)

구 분

교환전

교환후

증감

자 산

1.현금및예치금

739,327

739,321

(6)

2.당기손익인식지정금융자산

8,032,137

8,032,137

-

3.매도가능금융자산

1,614,455

1,614,455

-

4.종속기업및관계기업투자

376,794

759,393

382,599

5.대출채권

3,472,443

3,472,443

-

6.CMA운용자산

28,010

28,010

-

7.리스자산

260,006

260,006

-

8.유형자산

99,646

99,646

-

9.투자부동산

21,163

21,163

-

10.무형자산

35,714

35,714

-

11.법인세자산

62,562

62,562

-

12.기타자산

577,806

577,806

-

자 산 총 계

15,320,063

15,702,656

382,593

부 채

1.예수부채

3,101,960

3,101,960

-

2.당기손익인식지정금융부채

2,626,204

2,626,204

-

3.차입부채

7,066,175

7,066,175

-

4.충당부채

10,186

10,186

-

5.확정급여부채

2,628

2,628

-

6.법인세부채

14,967

14,967

-

7.기타부채

611,889

611,889

-

부 채 총 계

13,434,009

13,434,009

-

자 본

1.자본금

496,639

605,642

109,003

2.기타자본구성요소

577,726

851,316

273,590

3.기타포괄손익누계액

78,600

78,600

-

4.이익잉여금

733,089

733,089

-

자 본 총 계

1,886,054

2,268,647

382,593

부 채 및 자 본 총 계

15,320,063

15,702,656

382,593

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치입니다.주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행한 신주, 교환으로 당사가 보유하게 되는 메리츠캐피탈 지분증가분, 주식매수청구권 행사로 인한 변동내역만 고려한 것으로서 현재시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.주3) 메리츠종금증권 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(3,510원)로 가정하였습니다.주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.[메리츠캐피탈(주)] (단위:백만원)

구 분

교환전

교환후

증감

자 산

1.현금및예치금

5,385

5,385

-

2.당기손익인식금융자산

287,681

287,681

-

3.매도가능금융자산

75,439

75,439

-

4.대출채권

1,905,323

1,905,323

-

5.할부금융자산

420,123

420,123

-

6.리스자산

709,782

709,782

-

7.유형자산

1,322

1,322

-

8.무형자산

1,983

1,983

-

9.이연법인세자산

1,731

1,731

-

10.기타자산

168,939

168,939

-

자 산 총 계

3,577,708

3,577,708

-

부 채

1.차입금

420,000

420,000

-

2.회사채

2,531,074

2,531,074

-

3.충당부채

387

387

-

4.이연법인세부채

-

-

-

5.기타부채

201,294

201,294

-

부 채 총 계

3,152,755

3,152,755

-

자 본

1.자본금

216,000

216,000

-

2.신종자본증권

99,745

99,745

-

3.자본잉여금

52,167

52,167

-

4.자본조정

(10)

(10)

-

5.기타포괄손익누계액

(1,210)

(1,210)

-

6.이익잉여금

58,262

58,262

-

자 본 총 계

424,953

424,953

-

부 채 및 자 본 총 계

3,577,708

3,577,708

-

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치입니다.주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사회사가 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 메리츠캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니합니다.주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

ㄴ. 메리츠증권(주)(舊메리츠종합금융증권(주))의 메리츠캐피탈(주) 주식교환

(1) 주식교환일자 : 2017년 4월 28일(2) 주식교환 당사회사

완전모회사가되는 회사
상호
메리츠종합금융증권 주식회사

소재지
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동)

대표이사
최알렉산더희문

법인구분
유가증권시장 주권상장법인

완전자회사가되는 회사
상호
메리츠캐피탈 주식회사

소재지
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11(여의도동)

대표이사
권태길

법인구분
주권비상장법인

(3) 주식교환의 배경메리츠캐피탈을 100% 자회사로 편입하여 경영상의 효율성 증대와 일체성 강 화를 통해 시너지효과를 창출하여 기업가치를 제고하고 지속가능한 성장을 도 모하고자 합니다(4) 법적 형태본 주식교환은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5, 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14에서 정한 바에 따라 진행되었습니다.주식교환일(2017년 04월 28일 0시) 현재 완전자회사가 되는 메리츠캐피탈 주주명부에 등재되어 있는 주주(메리츠금융지주)에 대하여 메리츠캐피탈의 보통주식(액면 5,000원) 1주당 완전모회사가 되는 메리츠종금증권의 보통주식(액면 1,000원) 2.5232069주를 교환신주로 교부하였습니다.그에 따라 메리츠종금증권의 보통주식을 교부 받는 메리츠캐피탈 주주(메리츠금융지주)가 보유하고 있는 메리츠캐피탈 주식은 주식교환일에 메리츠종금증권에 이전되었습니다.메리츠종금증권이 본건 주식교환에 따라 메리츠캐피탈의 주주(메리츠금융지주)에게 배정한 메리츠종금증권 기명식 보통주식은 총 109,002,538주로 메리츠종금증권의 신주(기명식 보통주식)를 발행하여 교부하였습니다.(5) 주요일정

일정

메리츠종금증권

메리츠캐피탈

이사회 결의일(결정일)

2016년 11월 16일

2016년 11월 16일

교환 계약일

2016년 11월 16일

2016년 11월 16일

주주확정기준일

2016년 12월 31일

상법 제360조의9의

간이주식교환에 해당하여

주주총회 승인은

이사회 승인으로 갈음

주주명부

폐쇄기간

시작일

2017년 01월 01일

종료일

2017년 01월 15일

반대의사통지

접수기간

시작일

2017년 03월 03일

종료일

2017년 03월 23일

주식교환 승인을 위한

주주총회일 또는 이사회결의일

2017년 03월 24일

(주주총회)

2017년 03월 24일

(이사회)

주식매수청구권

행사기간

시작일

2017년 03월 24일

-

종료일

2017년 04월 13일

-

구주권 제출기간

시작일

-

2017년 03월 27일

종료일

-

2017년 04월 27일

주식교환일

2017년 04월 28일

2017년 04월 28일

신주권교부예정일

2017년 05월 11일

-

신주의 상장예정일

2017년 05월 12일

-

(6) 주식교환 전후의 재무사항 비교표[메리츠증권(주) (구 메리츠종금증권(주))] (단위 : 백만원)

구 분

교환전

교환후

증감

자 산

1.현금및예치금

739,327

739,321

(6)

2.당기손익인식지정금융자산

8,032,137

8,032,137

-

3.매도가능금융자산

1,614,455

1,614,455

-

4.종속기업및관계기업투자

376,794

759,393

382,599

5.대출채권

3,472,443

3,472,443

-

6.CMA운용자산

28,010

28,010

-

7.리스자산

260,006

260,006

-

8.유형자산

99,646

99,646

-

9.투자부동산

21,163

21,163

-

10.무형자산

35,714

35,714

-

11.법인세자산

62,562

62,562

-

12.기타자산

577,806

577,806

-

자 산 총 계

15,320,063

15,702,656

382,593

부 채

1.예수부채

3,101,960

3,101,960

-

2.당기손익인식지정금융부채

2,626,204

2,626,204

-

3.차입부채

7,066,175

7,066,175

-

4.충당부채

10,186

10,186

-

5.확정급여부채

2,628

2,628

-

6.법인세부채

14,967

14,967

-

7.기타부채

611,889

611,889

-

부 채 총 계

13,434,009

13,434,009

-

자 본

1.자본금

496,639

605,642

109,003

2.기타자본구성요소

577,726

851,316

273,590

3.기타포괄손익누계액

78,600

78,600

-

4.이익잉여금

733,089

733,089

-

자 본 총 계

1,886,054

2,268,647

382,593

부 채 및 자 본 총 계

15,320,063

15,702,656

382,593

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행한 신주, 교환으로 당사가 보유하게 되는 메리츠캐피탈 지분증가분, 주식매수청구권 행사로 인한 변동내역만 고려한 것으로서 현재시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않음주3) 메리츠종금증권 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(3,510원)로 가정주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

[메리츠캐피탈(주)] (단위 : 백만원)

구 분

교환전

교환후

증감

자 산

1.현금및예치금

5,385

5,385

-

2.당기손익인식금융자산

287,681

287,681

-

3.매도가능금융자산

75,439

75,439

-

4.대출채권

1,905,323

1,905,323

-

5.할부금융자산

420,123

420,123

-

6.리스자산

709,782

709,782

-

7.유형자산

1,322

1,322

-

8.무형자산

1,983

1,983

-

9.이연법인세자산

1,731

1,731

-

10.기타자산

168,939

168,939

-

자 산 총 계

3,577,708

3,577,708

-

부 채

1.차입금

420,000

420,000

-

2.회사채

2,531,074

2,531,074

-

3.충당부채

387

387

-

4.이연법인세부채

-

-

-

5.기타부채

201,294

201,294

-

부 채 총 계

3,152,755

3,152,755

-

자 본

1.자본금

216,000

216,000

-

2.신종자본증권

99,745

99,745

-

3.자본잉여금

52,167

52,167

-

4.자본조정

(10)

(10)

-

5.기타포괄손익누계액

(1,210)

(1,210)

-

6.이익잉여금

58,262

58,262

-

자 본 총 계

424,953

424,953

-

부 채 및 자 본 총 계

3,577,708

3,577,708

-

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사 회사가 그대로 존재하므로 완전자회사가 되는 메리츠캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 않음주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

2. 대주주의 지분현황

가. 주식교환전·후의 대주주의 지분변동

구분
교환 전
교환 후

(주)메리츠금융지주
메리츠증권(주)
(주)메리츠금융지주
메리츠증권(주)

최대주주명
조정호
(주)메리츠금융지주
조정호
(주)메리츠금융지주

최대주주소유주식수
96,714,384주
328,355,866주
97,747,034주
556,244,086주

최대주주지분율
75.81%
53.39%
46.35%
100.00%

주1)교환 후 (주)메리츠금융지주에 대한 최대주주의 지분율은 본 공시서류 제출일 현재 가장 최근일에 공시된 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 교환전 보유 주식수를 기준으로 계산하였습니다.주2)교환 후 메리츠증권(주)에 대한 (주)메리츠금융지주의 소유주식수는 메리츠증권(주) 기보유 자기주식수(소각 및 처분 예정)를 제외한 예상주식수입니다. 주3)(주)메리츠금융지주 최대주주 교환 후 소유주식수 및 지분율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)의 주식교환 및 (주)메리츠금융지주 최대주주가 보유한 메리츠증권(주) 주식(6,424,646주)에 대한 (주)메리츠금융지주 교환 신주 배정이 반영된 수치입니다.

나. 주식교환 후 대주주의 지분양수도 계획해당 사항은 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경영전략에 관한 사안으로서 현재까지 계획된 바는 없습니다.
다. 주식교환 후 대주주의 지분매각 제한 및 근거해당사항 없습니다.

3. 주식교환 이후 회사의 자본변동[(주)메리츠금융지주]

(단위: 주, 원)

구분
종류
교환 전
교환 후

수권주식수
보통주
500,000,000
500,000,000

발행주식수
보통주
127,571,822
210,873,858

자본금
-
71,442,909,000
113,093,927,000

자본금 외 자기자본(주2)
-
1,608,782,641,826
-

주1) 교환전 수치는 2022년 3분기말 별도기준 재무자료입니다

주2) 교환전 자본금 외 자기자본은 신종자본증권, 자본잉여금, 자본조정, 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금의 합계이며, 교환 후 자본금 외 자기자본 총액은 관계법령 및 대한민국 일반적 회계원칙에 따라 변경될 수 있으므로 기재하지 아니합니다.

주3) 교환 후 발행주식수 및 자본금은 메리츠화재해상보험(주) 대상 교환신주분(46,672,948주) 및 메리츠증권(주) 대상 교환신주분(36,629,088주)을 적용하였습니다.

4. 경영방침 및 임원구성본 주식교환 이전에 취임한 (주)메리츠금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 모두 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.
5. 사업계획 등(주)메리츠금융지주 및 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)는 주식교환 이후에도 현재의 사업을 계속 영위할 예정이며, 현재 추진중이거나 계획하고 있는 추가사업 진출, 변경, 폐지 사업은 확정된 바가 없습니다. 기타 자세한 사항은 '제1부 / Ⅰ. 주식의 포괄적 교환이전에 관한 기본사항 / 1. 주식교환의 목적 / 다. 향후 회사 구조개편에 관한 계획'을참고하시기 바랍니다.
6. 교환전·후 재무상태표[(주)메리츠금융지주]

(단위: 백만원)

교환전
교환후
증감

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
79,600
79,600
0

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산
213,555
213,555
0

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
313,765
313,765
0

Ⅳ. 상각후원가측정대출채권및수취채권
3,480
3,480
0

Ⅴ. 유형자산
2,068
2,068
0

Ⅵ. 무형자산
9,081
9,081
0

Ⅶ. 종속기업투자
1,801,508
4,061,659
2,260,151

Ⅷ. 이연법인세자산
6,461
6,461
0

Ⅸ. 기타자산
382
382
0

자 산 총 계
2,429,900
4,690,051
2,260,151

부 채

Ⅰ. 차입부채
728,313
728,313
0

Ⅱ. 당기법인세부채
2,717
2,717
0

Ⅲ. 순확정급여부채
277
277
0

Ⅳ. 충당부채
189
189
0

Ⅴ. 기타부채
18,178
18,178
0

부 채 총 계
749,674
749,674
0

자 본

Ⅰ. 자본금
71,443
113,094
41,651

Ⅱ. 신종자본증권
593,109
593,109
0

Ⅲ. 자본잉여금
58,374
2,276,874
2,218,500

Ⅳ. 자본조정
-99,270
-99,270
0

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-27,684
-27,684
0

Ⅵ. 이익잉여금
1,084,254
1,084,254
0

자 본 총 계
1,680,226
3,940,377
2,260,151

부 채 와 자 본 총 계
2,429,900
4,690,051
2,260,151

주1) 교환전 재무상태표는 2022년 3분기 별도재무상태표상 수치입니다.

주2) 교환 후 재무상태표는 주식교환으로 인해 ㈜메리츠금융지주가 보유하게 되는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

[메리츠증권(주)]

(단위: 백만원)

교환전
교환후
증감

자 산

1. 현금및예치금
3,303,831
3,303,831
0

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
24,926,919
24,926,919
0

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,967,711
5,967,711
0

4. 종속기업 및 관계기업투자
2,305,025
2,305,025
0

5. 대출채권
4,143,166
4,143,166
0

6. 유형자산
31,241
31,241
0

7. 투자부동산
770
770
0

8. 무형자산
50,447
50,447
0

9. 순확정급여자산
-
-
0

10. 법인세자산
190,240
190,240
0

11. 기타자산
7,445,608
7,445,608
0

자 산 총 계
48,364,959
48,364,959
0

부 채

1. 예수부채
2,694,249
2,694,249
0

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
19,800,196
19,800,196
0

3. 차입부채
13,570,532
13,570,532
0

4. 충당부채
65,267
65,267
0

5. 순확정급여부채
1,401
1,401
0

6. 법인세부채
80,801
80,801
0

7. 기타부채
6,772,670
6,772,670
0

부 채 총 계
42,985,117
42,985,117
0

자 본

1. 자본금
776,179
776,179
0

2. 신종자본증권
844,661
844,661
0

3. 기타자본구성요소
874,759
874,759
0

4. 기타포괄손익누계액
127,939
127,939
0

5. 이익잉여금
2,756,305
2,756,305
0

(대손준비금적립액)

당분기 : 161,266,927,402원

전 기 : 140,086,057,460원

전전기 : 222,807,386,645원

(대손준비금적립(환입)예정금액)

당분기 : (-)66,298,289,420원

전 기 : 21,180,869,942원

전전기 : (-)82,721,329,185원

자 본 총 계
5,379,842
5,379,842
0

부 채 및 자 본 총 계
48,364,959
48,364,959
0

주1) 교환전 재무상태표는 2022년 3분기 별도기준 재무상태표상 수치입니다.

주2) 교환후 재무상태표는 현재시점에서 예측이 어려운 주식매수청구권 행사내역이 반영되어 있지 않습니다.

주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 대상회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다

주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

7. 주식교환ㆍ이전으로 교부받은 신주의 상장 또는 거래에 관한 사항주식교환 대상주주((주)메리츠금융지주 이외의 메리츠증권(주) 주주를 의미함. 이하같음)가 보유하는 메리츠증권(주) 기명식 보통주식에 대하여 교환계약일 현재를 기준으로 한 '주식교환 대상주주'의 기명식 보통주식 총수인 227,888,220주(발행주식총수 615,040,579주 중 (주)메리츠금융지주가 보유한 328,355,866주 및 메리츠증권(주) 증권신고서 제출일 기준 보유 자기주식 58,796,493주 제외)에 교환비율 0.1607327를 곱한 수인 36,629,088주(소수점 이하 절사)를 한도로 하여, 주식교환일(2023년 04월 05일 예정) 현재 '주식교환 대상주주'가 보유하는 메리츠증권(주) 기명식 보통주식의 총수에 대하여 교환계약상 위 교환비율에 따라 정하여진 주식배정방법에 의하여 산정된 수로 합니다.주식교환으로 완전모회사가 되는 (주)메리츠금융지주는 포괄적 주식교환 이후에도 계속 주권상장법인으로 유지될 예정입니다.※ 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 본건 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일 종가(한국거래소 코스닥시장에서 거래되는 종가를 의미합니다)를 기준으로 계산된 금액을 본건 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하고, 단주는 (주)메리츠금융지주가 자기주식으로 취득할 예정입니다. 메리츠증권(주) 주주에게 발행할 교환신주의 총수((주)메리츠금융지주가 단주처리를 위하여 자기주식으로 취득하는 주식 포함)에 소수점 이하의 단주가 있는 경우 단주 부분은 버림 처리합니다.
8. 주식교환 관련 풋백옵션 보유여부해당사항 없습니다.

9. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항
가. 주식교환의 성사조건

(1) 당사자들은 본건 주식교환일 전까지 서면으로 합의함으로써 본 계약을 해제할 수 있다.

(2) 본 계약의 체결 후 본건 주식교환일까지 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 때에는 각 당사자는 상대방 당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다.

① 천재지변 기타 메리츠금융지주 또는 메리츠증권의 재산 및 경영상태에 중대한 부정적인 영향이 발생한 경우

② 정부 또는 관련 기관으로부터 본건 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본건 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령 위반의 결과가 초래될 경우

③ 어느 일방 당사자가 본 계약상의 진술 및 보증, 확약 내지 의무를 중대하게 위반하거나 또는 그에 관한 중대한 불이행이 있고, 그에 관한 상대방 당사자의 서면 시정 요구에도 불구하고 15일 이내에 그 위반 또는 불이행의 치유가 이루어지지 않은 경우(단, 이 경우 해제권은 상대방 당사자만이 행사할 수 있음)

④ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,000억 원을 초과하는 경우

⑤ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠증권이 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,500억 원을 초과하는 경우

(3) 어느 일방 또는 쌍방 당사자가 제4조의 주주총회에서 본 계약 및 본건 주식교환에 관한 승인을 얻지 못하는 경우, 본 계약은 해제 통지 없이도 그 효력을 상실한다.

(4) 본 계약이 해제되거나 효력을 상실하는 경우의 효과는 다음과 같다.

① 각 당사자는 본 계약의 해제일 또는 효력상실일부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다.

② 본 조에 따라 본 계약의 효력이 상실되는 경우, 효력 상실의 원인을 제공한 상대방에게 이를 원인으로 손해배상청구를 하지 않기로 한다. 다만, 본 조 제2항 제3호의 경우에는 그러하지 아니하다.

나. 유가증권시장 또는 코스닥시장의 주식교환ㆍ이전요건 충족에 관한 사항해당사항 없습니다.
다. 주식교환ㆍ이전 당사회사 최대주주등의 주식교환에 대한 보호예수에 관한 사항해당사항 없습니다.
라. 주식교환계약서 등의 공시

금융지주회사법 제62조의2에 따라 불구하고 주주의 이해관계 보호를 위하여 상법 제360조의4 제1항에 의거, (주)메리츠금융지주의 주주총회 결의일 및 메리츠증권(주)의 주주총회결의일 2주전부터 주식교환의 날 이후 6월이 경과하는 날까지 다음 각호의 서류를 본점에 비치합니다.(1) 주식교환계약서

(2) 완전자회사가 되는 회사의 주주에 대한 주식의 배정에 관하여 그 이유를 기재한 서면

(3) 상법 제360조의3 제1항의 주주총회의 회일 전 6월 이내의 날에 작성한 주식교환을 하는 각 회사의 최종 재무상태표 및 손익계산서

회사의 주주는 영업시간 내에 위 서류에 대하여 열람 또는 등사를 청구할 수 있습니다.
마. 주식교환으로 인한 과세관계(1) 주식의 포괄적 교환에 따른 과세본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 다음과 같이 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세가 과세될 수 있습니다. 이에 더하여 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세 0.35%가 과세됩니다.(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우로서 소득세법상 대주주가 아닌 경우에는 양도차익에 대한 양도소득세가 과세되지 아니하나(금융투자소득세가 예정대로2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음, 이하 같음) 대주주는 양도차익에 대하여 22%~27.5%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인 대주주가1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 위와 별개로, 증권거래세(0.35%)는 개인 여부와 무관하게 양도가액에 대해 과세됩니다. 한편, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세가 과세 이연되고 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나(다만, 주식매수청구권 행사로 인한 경우에는 위 조항이 적용되지 아니함), 추후 동법 동조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일 이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시기 바랍니다.※ 관련법규

[조세특례제한법 제38조]

① 내국법인이 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어 「상법」 제360조의 2에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 같은 법 제360조의 15에 따른 주식의 포괄적 이전(이하 이 조에서 "주식의 포괄적 교환등"이라 한다)에 따라 주식의 포괄적 교환등의 상대방 법인의 완전자회사로 되는 경우 그 주식의 포괄적 교환등으로 발생한 완전자회사 주주의 주식양도차익에 상당하는 금액에 대한 양도소득세 또는 법인세에 대해서는 대통령령으로 정하는 바에 따라 완전자회사의 주주가 완전모회사 또는 그 완전모회사의 완전모회사의 주식을 처분할 때까지 과세를 이연받을 수 있다.

1. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전일 현재 1년 이상 계속하여 사업을 하던 내국법인 간의 주식의 포괄적 교환등일 것. 다만, 주식의 포괄적 이전으로 신설되는 완전모회사는 제외한다.

2. 완전자회사의 주주가 완전모회사로부터 교환ㆍ이전대가를 받은 경우 그 교환ㆍ이전대가의 총합계액 중 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상이거나 그 완전모회사의 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상으로서 그 주식이 대통령령으로 정하는 바에 따라 배정되고, 완전모회사 및 대통령령으로 정하는 완전자회사의 주주가 주식의 포괄적 교환등으로 취득한 주식을 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 보유할 것

3. 완전자회사가 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 사업을 계속할 것② 완전자회사의 주주가 제1항에 따라 과세를 이연받은 경우 완전모회사는 완전자회사 주식을 「법인세법」 제52조제2항에 따른 시가로 취득하고, 이후3년 이내의 범위에서 대통령령으로 정하는 기간에 다음 각 호의 어느 하나의 사유가 발생하는 경우 완전모회사는 해당 사유의 발생 사실을 발생일부터1개월 이내에 완전자회사의 주주에게 알려야 하며, 완전자회사의 주주는 제1항에 따라 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 대통령령으로 정하는 바에 따라 납부하여야 한다. <개정2010. 12. 27., 2017. 12. 19.>1. 완전자회사가 사업을 폐지하는 경우2. 완전모회사 또는 대통령령으로 정하는 완전자회사의 주주가 주식의 포괄적 교환등으로 취득한 주식을 처분하는 경우(생략)

[소득세법 제3장 제4절 제94조]

제94조(양도소득의 범위) ① 양도소득은 해당 과세기간에 발생한 다음 각 호의 소득으로 한다. <개정 2010. 12. 27., 2014. 6. 3., 2014. 12. 23., 2016. 12. 20., 2017. 12. 19., 2018. 12. 31.>

1. 토지[「공간정보의 구축 및 관리 등에 관한 법률」에 따라 지적공부(地籍公簿)에 등록하여야 할 지목에 해당하는 것을 말한다] 또는 건물(건물에 부속된 시설물과 구축물을 포함한다)의 양도로 발생하는 소득

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 부동산에 관한 권리의 양도로 발생하는 소득

가. 부동산을 취득할 수 있는 권리(건물이 완성되는 때에 그 건물과 이에 딸린 토지를 취득할 수 있는 권리를 포함한다)

나. 지상권

다. 전세권과 등기된 부동산임차권

3. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 주식등의 양도로 발생하는 소득

가. 주권상장법인의 주식등으로서 다음의 어느 하나에 해당하는 주식등

1) 소유주식의 비율ㆍ시가총액 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 주권상장법인의 대주주가 양도하는 주식등

2) 1)에 따른 대주주에 해당하지 아니하는 자가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 증권시장(이하 "증권시장"이라 한다)에서의 거래에 의하지 아니하고 양도하는 주식등. 다만, 「상법」 제360조의2 및 제360조의15에 따른 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 또는 같은 법 제360조의5 및 제360조의22에 따른 주식의 포괄적 교환ㆍ이전에 대한 주식매수청구권 행사로 양도하는 주식등은 제외한다.

나. 주권비상장법인의 주식등. 다만, 소유주식의 비율ㆍ시가총액 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 주권비상장법인의 대주주에 해당하지 아니하는 자가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제283조에 따라 설립된 한국금융투자협회가 행하는 같은 법 제286조제1항제5호에 따른 장외매매거래에 의하여 양도하는 대통령령으로 정하는 중소기업(이하 이 장에서 "중소기업"이라 한다) 및 대통령령으로 정하는 중견기업의 주식등은 제외한다.

바. 투자설명서의 공시 및 교부(1) 투자설명서의 공시당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제123조에 의거 본 증권신고서가 금융위원회에 의해 그 효력이 발생한 이후에는 투자설명서를 작성하여 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시할 예정입니다. 또한, 투자설명서를 당사 및 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 본점, 금융위원회 및 한국거래소에 비치하여 당사 및 메리츠증권(주)의 주주가 열람할 수 있도록 할 것입니다.(2) 투자설명서의 교부본 주식교환으로 인하여 당사의 기명식 보통주를 교부 받는 메리츠증권(주) 의 주주(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조에 의거 주식교환결정 임시주주총회 전에 투자설명서를 교부 받아야 합니다.① 투자설명서 교부 대상 및 방법

- 교부 대상: 주식교환결정 주주총회를 위한 주주확정 기준일 현재 주주명부상에 등재된 메리츠증권(주)의 기명식 보통주주- 교부 방법: 주주명부상 등재된 주소로 투자설명서를 등기우편 등으로 발송② 기타 사항- 본 주식교환으로 인하여 (주)메리츠금융지주의 기명식 보통주식을 교부 받게 되는 메리츠증권(주)의 주주 중 등기우편 등으로 발송되는 투자설명서를 사정상 수령하지 못한 투자자께서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제385조에 의거한 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받으시거나 투자설명서 수령거부 의사를 서면으로 표시하여 주시기바랍니다.- 투자설명서를 수령하지 못한 투자자께서는 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 임시주주총회에서 총회 장소와 양사의 본점에서도 비치할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.- 투자설명서의 수령에 관한 세부사항은 (주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주)에 문의하여 주시기 바랍니다.

제2부 당사회사에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
-
2
2

비상장
255
79
56
278
42

합계
257
79
56
280
44

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
주) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
(주1)

BKPL사모12호(하이일드)
(주1)

BKPL사모13호(IPO펀드)
(주1)

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
(주1)

벨에포크오퍼튜니티M1제1호
(주1)

키웨스트공모주하이일드3호
(주1)

옵티멈하이일드5호
(주1)

이스트스프링공모주하이일드 1호
(주1)

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
(주1)

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
(주1)

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
(주1)

코어SPAC일반사모투자신탁2호
(주1)

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주1)

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주1)

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
(주1)

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
(주1)

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
(주1)

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
(주1)

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
(주1)

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
(주1)

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
(주1)

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
(주1)

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
(주1)

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
(주1)

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
(주1)

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

울라프제일차
(주1)

옥포드림제이차
(주1)

에코트라이
(주1)

그레이트속초제일차
(주1)

찰스턴
(주1)

미디어그로쓰캐피탈제1호
(주1)

비엔에스제일차
(주1)

제이디울산제일차
(주1)

장암주택개발
(주1)

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
(주1)

그레이트왕산제삼차
(주1)

그레이트인덕원제일차
(주1)

나이스수표제이차
(주1)

나이스욱수제일차
(주1)

비크블루제팔차
(주1)

스마트논현제일차
(주1)

에스엘티파주
(주1)

쥐피아이제이십이차
(주1)

쥐피아이제이십일차
(주1)

나이스선화제이차
(주1)

에스엘티뉴욕제일차
(주1)

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
(주1)

Lyric REIT LLC
(주1)

Lyric Joint Venture LLC
(주1)

Lyric Property Owner LLC
(주1)

쥐피아이제이십삼차
(주1)

쥐피아이제이십차
(주1)

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
(주1)

나이스수성제일차
(주1)

세교테라
(주1)

비크블루제오차
(주1)

송복유동화제사차
(주1)

제이청당제일차
(주1)

그레이트울산역제일차
(주1)

더퍼스트지엠제삼십이차
(주1)

더퍼스트지엠제삼십삼차
(주1)

지에스제오차
(주1)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호
(주1)

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
(주1)

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
(주1)

그레이트평택고덕제일차
(주1)

네오라온
(주1)

네오써클
(주1)

네오아이디티
(주1)

대치케이
(주1)

비크블루제육차
(주1)

신광교테라제일차
(주1)

에이아이에스독일제일차
(주1)

유포리아제칠차
(주1)

코스모엘렌
(주1)

학산캐슬제일차
(주1)

연결제외
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
(주2)

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호
(주2)

엠스퀘어중동제삼차
(주2)

에스엘티삼성
(주2)

에스엘티스페어
(주2)

에스엘티조촌
(주2)

청라웨이브제일차
(주2)

쥐피아이제십팔차
(주2)

하이앤드청담522
(주2)

글로벌에이치비에스
(주2)

에코도브
(주2)

나이스수표제일차
(주2)

도안퍼스트제일차
(주2)

도안퍼스트제이차
(주2)

청라제이차
(주2)

그레이트반달섬제일차
(주2)

나이스원호제일차
(주2)

나이스안흥제일차
(주2)

스마트한남제일차
(주2)

그레이트음봉제일차
(주2)

그레이트음봉제이차
(주2)

네오에이그린
(주2)

메리츠코리아오퍼튜니티사모증권[주식]
(주2)

메리츠글로벌채권증권자[채권-재간접형]종류Ae
(주2)

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
(주2)

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호
(주2)

우리알타미라펀드
(주2)

엠에스유동화전문유한회사
(주2)

에이치제이제이제이차
(주2)

엠스퀘어지제
(주2)

에스엘티갈산
(주2)

버티고제일차
(주2)

그레이트왕산제이차
(주2)

그레이트왕산제일차
(주2)

힐스테이트중동
(주2)

그레이트대치제이차
(주2)

스마트플러스제일차
(주2)

유포리아제오차
(주2)

에코트라이
(주2)

그레이트속초제일차
(주2)

비엔에스제일차
(주2)

메리츠오토제칠차유동화전문회사
(주2)

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드)
(주2)

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)
(주2)

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
(주2)

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호
(주2)

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
(주2)

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
(주2)

Adamas Venture Opportunities Fund LP
(주2)

제피루스 주식회사
(주2)

에스에이치제일차㈜
(주2)

에스엘티수성
(주2)

에스엘티구래제일차
(주2)

스와이프제일차
(주2)

엠스퀘어시화제일차
(주2)

옥포드림제이차
(주2)

(주1) 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가하였습니다.(주2) 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외하였습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 메리츠금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는Meritz Financial Group Inc.라 표기합니다.
다. 설립일자당사는 2011년 3월 28일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소○ 본사의 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 382(역삼동)○ 전화번호 : 02) 2018-6868○ 홈페이지 : http://www.meritzgroup.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률금융지주회사법 및 상법 등

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용[지배회사에 관한 사항]지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 주식의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로, 설립 근거 법률인 금융지주회사법 제15조에 따라 자회사등(금융지주회사의 자회사, 손자회사 등 금융지주회사법에 따라 편입된 회사를 모두 포함한다. 이하 같다)에 대한 경영관리 업무 및 그에 부수하는 업무 외의 영리를 목적으로 하는 다른 업무는 영위할 수가 없습니다.이에 따라, 주식회사 메리츠금융지주는 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한 자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무만을 영위합니다.
[주요종속회사에 관한 사항]지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 순수지주회사로 독자적인 사업을 영위하지 아니하므로, 지배ㆍ종속관계 및 사업 비중 등을 고려해 주요 사업 부문을 연결실체 전체의 입장에서 손해보험업, 금융투자업, 여신전문금융업으로 아래와 같이 구분하였습니다.

사업부문
주요 종속회사
지배관계
주요 사업의 내용(목적사업 등)

손해보험업부문
메리츠화재해상보험(주)
자회사

- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외 한 모든 자산운용 업무

- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무

금융투자업부문
메리츠증권(주)
자회사
- 자본시장법에 따른 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등 금융투자업 관련 업무

여신전문금융업부문
메리츠캐피탈(주)
손자회사
- 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업,신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외- 상기 업무에 부수 또는 관련된 업무 일체

다만, 상기 외 사업 비중이 크지 않은 종속회사에 대해서는 기타부문으로 분류해 필요한 경우 관련 기재사항을 작성하였습니다.
아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.09.23
제15-3회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

제15-2회 무보증회사채

제15-1회 무보증회사채

2022.09.21
제15-3회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

제15-2회 무보증회사채

제15-1회 무보증회사채

2022.07.12
제14-2회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

제14-1회 무보증회사채

2022.07.12
제14-2회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

제14-1회 무보증회사채

2022.06.27

기업어음

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.27

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.27

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제10회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.23

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.23

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.23

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제10회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.02.07

제5회 신종자본증권

A+

한국신용평가

(AAA~D)

본평가

2022.02.07

제5회 신종자본증권

A+

NICE신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

제13-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

AA

NICE신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

제13-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

AA

한국신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

기업어음

A1

한국신용평가

(A1~D)

정기

2021.11.24

기업어음

A1

NICE신용평가

(A1~D)

정기

2021.09.14
제4회 신종자본증권
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.09.10
제4회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.07.26
제12회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.07.27
제12회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.06.25
제3회 신종자본증권제2회 신종자본증권
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기

2021.06.25
제5회 무보증회사채제7회 무보증회사채제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채제10회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기

2021.06.25
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021.05.07
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2021.04.12
제11회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.04.12
제11회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.04.12
제5회 무보증회사채제7회 무보증회사채제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채제10회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기

2021.04.12
제3회 신종자본증권제2회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
정기

2020.12.08

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2020.11.02

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2020.10.07
제3회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.10.06
제3회 신종자본증권
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.07.28
제10회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.07.28
제10회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.06.29

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.06.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.06.25
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.05.15

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채

AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.05.14
제2회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.04.09
제1회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2019.11.13

제9회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2019.11.15
제9회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2019.11.13

기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2019.11.15
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2019.6.27

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2019.6.27

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2019.6.25

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2019.6.25

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2018.12.14
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2018.11.14
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2018.11.14
제8회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2018.11.14
제8회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2018.06.27
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)

본평가

2018.06.27

제2-2회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2018.06.26
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2018.06.26

제2-2회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2017.12.27
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2017.12.14
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2017.07.13

제7회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2017.07.12

제7회 무보증 회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2017.06.30

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2017.06.30

제2-2회 무보증회사채제3회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2017.06.28

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2017.06.13

제2-2회 무보증회사채제3회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2016.11.17

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2016.11.17

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2016.11.17

제6회 무보증 회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2016.11.17

제6회 무보증 회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2016.07.21
제5회 무보증 회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2016.07.20
제5회 무보증 회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2016.06.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2016.06.29

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채제4회 무보증 회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2016.06.27
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2016.06.27

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채제4회 무보증 회사채

AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2015.12.28
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2015.12.21
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2015.07.24
제4회 무보증 회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2015.06.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2015.06.29

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2015.06.26
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2015.06.29

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채

AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2014.12.03

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2014.11.12

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2014.07.25

제1-1회 무보증 회사채

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채

AA0

한국신용평(AAA~D)

수시평가

2014.07.25
제3회 무보증 회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2014.07.24
제3회 무보증 회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2014.06.30

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)NICE신용평가(A1~D)

본평가

2014.04.11

(2014.06.30)

제1-1회 무보증 회사채

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채

AA0

(AA-)

NICE신용평가(AAA~D)

(한국신용평가)(AAA~D)

정기평가

2014.01.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
정기평가

2013.11.15
제2-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2013.11.15
제2-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2013.09.30
제1-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2013.09.30
제1-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2013.09.30
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
본평가

2013.03.30
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
정기평가

2012.09.28
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
본평가

2012.09.27
제1-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2012.09.27
제1-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2011.08.10
제1-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2011.08.10
제1-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2011.07.25
기업신용
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2011.07.22
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
본평가

(2) 신용등급 평가체계 요약

■ 회사채

등급
등 급 정 의

AAA
원리금지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금지급확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 원리금지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금지급확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서단언할 수 없음

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무 불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 위 등급중 AA등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.

■ 기업어음(CP)

등 급
등 급 정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지않을만큼 높음

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 +,-부호를 부여할 수 있음
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2011년 05월 13일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 382 (역삼동) 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.23
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 이 혁
-

2019.03.22
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 오대식
-

2019.03.22
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 전광수
-

2020.03.13
정기주총
-
-
최대주주 및 사내이사 조정호

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 오대식

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 전광수

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 이 혁

2020.03.13
정기주총
-
대표이사 및 사내이사 김용범
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 이상훈
-
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 안동현
-
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 한순구
-
-

2021.03.26
정기주총
-
최대주주 및 사내이사 조정호
-

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 이상훈
-

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 안동현
-

2022.03.24
정기주총
사외이사 및 감사위원 조홍희
-
-

2022.03.24
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 한순구

※ 공시대상기간 중 경영진의 중요한 변동(단, 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동중 어느 하나에 해당하는 경우에 한함)에 대해 기재하였습니다.

다. 최대주주의 변동공시대상기간(5사업연도) 중 최대주주 변경 사실이 없으며 최대주주 등의 보유주식수 변동내역은 본 보고서의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
라. 상호의 변경당사의 자회사인 메리츠부동산자산운용은 2018년 10월 30일부 법인상호를 메리츠대체투자운용(주)로 변경하였습니다.당사의 자회사인 메리츠종금증권은 2020년 4월 6일부 법인상호를 메리츠증권(주)로 변경하였습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과당사 자회사인 메리츠비즈니스서비스(주)와 메리츠금융서비스(주)는 당사가 보유한 지분매각으로 2019년 1월 7일과 2019년 3월 27일에 각각 자회사에서 제외되었습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용[주요종속회사에 관한 사항]<메리츠증권>

메리츠증권은 2017년 4월 28일 메리츠캐피탈(주)과의 포괄적 주식교환을 완료함에 따라 메리츠캐피탈(주)는 메리츠증권(주)의 완전자회사로 변경되었습니다.

일 시
내 용
비 고

2017.04.28
메리츠캐피탈과의포괄적 주식교환
메리츠증권(주)과 메리츠캐피탈(주)의주식교환 비율은 1: 2.5232069

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용[지배회사에 관한 사항]

일 자
내 용

2018.03.23
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 결정

2019.01.07
자회사 메리츠비즈니스서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외

2019.03.27
자회사 메리츠금융서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외

2020.05.29
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료

2021.03.05
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2021.06.17
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2021.08.30
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2022.02.21
자기주식 취득 신탁계약 체결 (1천억)

2022.03.11
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.3.5일 계약분)

2022.06.23
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.6.17일 계약분)

2022.09.06
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.8.30일 계약분)

2022.11.21
자회사(화재)와의 포괄적 주식교환 결의

2022.11.21
자회사(증권)와의 포괄적 주식교환 결의

[주요종속회사에 관한 사항]

<메리츠화재해상보험>

일 자
내용

2018.03.31

운용자산 16조 돌파

2018.11.30

운용자산 18조 돌파

2018.12.06

A.M.Best 신용평가 12년연속 A-(Excellent)등급 인증

2019.12.06

A.M.Best 신용평가 13년연속 A-(Excellent)등급 인증

2019.12.31

총자산 22조원 돌파

2020.03.31

총자산 23조원 돌파

2020.12.03

A.M.Best 신용평가 14년연속A-(Excellent)등급 인증

2021.12.04

A.M.Best 신용평가 15년연속A-(Excellent)등급 인증

2021.12.31

총자산 27조원 돌파

2022.06.30

총자산 28조원 돌파

2022.09.30
총자산 29조원 돌파

2022.11.21
모회사(메리츠금융지주)와의 포괄적 주식교환 결의

<메리츠증권>

일 자
내 용

2018.02.01
영업부를 여의도금융센터로 이전,통합 (여의도금융센터 폐지)

2018.03.01
지점명칭 변경 (영업부 → 영업부금융센터)

2018.07.30
전환상환우선주 제1차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (717,488,890주 → 703,684,545주)

2019.04.01
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,380,202주 → 627,597,593주)

2019.04.12
전환상환우선주 1,152,173주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,597,593주 → 628,749,766주)

2019.04.18
전환상환우선주 434,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (628,749,766주 → 629,184,548주)

2019.04.19
전환상환우선주 2,226,950주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (629,184,548주 → 631,411,498주)

2019.05.03
전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (631,411,498주 → 632,411,498주)

2019.05.07
본점 이전 (서울시 영등포구 국제금융로6길15 → 서울시 영등포구 국제금융로10, Three IFC)

2019.05.13
전환상환우선주 1,326,087주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (632,411,498주 → 633,737,585주)

2019.05.13
영업부금융센터 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC)

2019.05.13
이-뱅크지점 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로2길 32)

2019.06.20
전환상환우선주 619,564주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (633,737,585주 → 634,357,149주)

2019.06.25
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,357,149주 → 634,574,540주)

2019.06.28
전환상환우선주 573,912주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,574,540주 → 635,148,452주)

2019.07.01
강남 프리미엄 WM센터 신설

2019.07.01
전환상환우선주 제2차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (703,684,545주 → 688,249,764주)

2019.07.03
전환상환우선주 554,347주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,148,452주 → 635,702,799주)

2019.07.10
전환상환우선주 2,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,702,799주 → 637,702,799주)

2019.07.17
전환상환우선주 604,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (637,702,799주 → 638,307,581주)

2019.07.25
전환상환우선주 369,565주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,307,581주 → 638,677,146주)

2019.07.29
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,677,146주 → 638,894,537주)

2019.08.02
전환상환우선주 155,294주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,894,537주 → 639,049,831주)

2020.04.06
메리츠종금증권(주)→ 메리츠증권(주)로 사명 변경

2020.05.15
자기주식 처분 결정(13주)

2020.05.25
유상증자결정 (제3자배정증자) * 대상자 : (주)메리츠금융지주 58,651,026주 * 보통주 발행주식총수 변경 (617,310,701주 → 675,961,727주)

2021.03.31
자기주식수 변경 (43,138,182주 → 46,738,182주) * 주주가치 제고를 위해 2021.3.18부터 1년간 1,000억원 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.3.31 기준 3,600,000주 취득 (159.4억원)

2021.04.28
전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (675,961,727주 → 676,968,511주)

2021.04.29
전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (676,968,511주 → 678,044,648주)

2021.05.10
전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,044,648주 → 678,951,878주)

2021.05.13
전환상환우선주 210,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,951,878주 →679,163,302주)

2021.05.14
전환상환우선주 2,549,978주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (679,163,302주 →681,730,579주)

2021.06.29
전환상환우선주 제3차 6,513,432주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (746,939,661주 → 740,426,229주)

2021.06.29
전환상환우선주 제4차 21,739,130주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (740,426,229주 → 718,687,099주)

2021.06.30
자기주식수 변경 (46,738,182주 → 66,678,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.6.30 기준 총 23,540,000주 취득 (1,072.3억원)

2021.09.30
자기주식수 변경 (66,678,182주 → 84,268,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.9.30 기준 총 41,130,000주 취득 (1,952.2억원)

2021.11.29
디지털금융센터 신설

2021.12.31
자기주식수 변경 (84,268,182주 → 95,458,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 3,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.12.31 기준 총 52,320,000주 취득 (2,528.1억원)

2022.03.24
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주 소각 완료 (2021.3.18 계약분)

2022.06.30
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주 소각 완료 (2021.6.24 계약분)

2022.06.30
자기주식수 변경 (95,458,182주 → 83,466,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.6.30 기준 총 40,330,000주 취득 (2,397억)[참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입) * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입)

2022.11.18
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 24,670,000주 소각 완료 (2021.11.12 계약분)

2022.12.29
전환상환우선주 제5차 8,696,652주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (651,997,099주 → 643,301,447주)

2022.12.29
전환상환우선주 제6차 5,434,782주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (643,301,447주 → 637,866,665주)

2022.12.29
전환상환우선주 제7차 7,608,695주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (637,866,665주 → 630,257,970주)

2022.12.29
전환상환우선주 제8차 15,217,391주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (630,257,970주 → 615,040,579주)

2022.12.31
자기주식수 변경 (83,466,493주 → 58,796,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.12.31 기준 총 15,660,000주 취득 (998억)[참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입)

<메리츠캐피탈>

일 자
내 용

2018.11.28
신용등급 상향조정 (장기 : A0 → A+, 단기 : A2 → A2+)

2019.05.07
본점이전 (서울 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 23층)

2019.06.27
유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함)

2020.08.25
신종자본증권 750억 발행

2021.04.28
신종자본증권 500억 발행

2021.09.27
유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제13기 3분기 (2022년 9월말)
제12기 (2021년말)
제11기(2020년말)
제10기(2019년말)
제9기(2018년말)

보통주
발행주식총수
127,571,822
134,011,294
134,011,294
140,224,314
140,224,314

액면금액
500
500
500
500
500

자본금
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 1월 18일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
142,885,818
-
142,885,818
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
15,313,996
-
15,313,996
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
15,313,996
-
15,313,996
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
127,571,822
-
127,571,822
-

Ⅴ. 자기주식수
7,236,620
-
7,236,620
주1)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
120,335,202
-
120,335,202
-

주1) 자기주식수에는 신탁계약을 통해 취득한 자기주식를 포함하여 기재하였으며 체결일 기준임

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 1월 18일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
4,129,262
721,687
-
-
4,850,949
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-

-
-
-
-

소계(b)
보통주
4,129,262
721,687
-
-
4,850,949
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
2,385,671
-
-
-
2,385,671
주1)

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
6,514,933
721,687
-
-
7,236,620
-

-
-
-
-
-
-
-

주1) 메리츠화재 인적분할 - 명부주주의 교환 청구에 따른 단주 등 발생분임

주2) 상기 기초시점은 2023년 1월 1일을, 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미함

나-1. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없음

나-2. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023년 1월 18일
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2019.05.14
2020.05.14
70,000
70,336
100
-
-
2020.05.14

신탁 체결
2021.03.05
2022.03.04
50,000
49,904
99.8
-
-
2022.03.04

신탁 체결
2021.06.17
2022.06.16
50,000
49,939
99.9
-
-
2022.06.16

신탁 체결
2021.08.30
2022.08.29
50,000
49,997
99.9
-
-
2022.08.29

신탁 체결
2022.02.21
2023.02.20
100,000
99,945
99.9
-
-
-

신탁 체결
2022.11.22
2023.11.21
200,000
86,848
43.4
-
-
-

*결과보고일은 신탁체결 해지결과보고일을 의미하며 모두 계약기간 만료에 의한 해지임

나-3. 종류주식 사항- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.22
제9기 정기주주총회
□ 전자증권제도 반영- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 반영- 명의개서 대리인의 주식의 전자등록 및 주주명부의 관리 반영- 실물주권 사항에 대한 내용 삭제- 전자증권제도 사채 발행사항 적용 반영□ 위원회 명칭 변경- 보상위원회 → 보수위원회 변경□ 감사위원회의 외부감사인 선정사항 반영
▷ 전자증권제도 시행▷ 위원회 명칭 변경▷ 개정외부감사법 반영

※ 당사의 최신 정관은 2019.3.22일 개정기준입니다. ※ 정관변경에 대한 세부 개정내용은 전자공시시스템에 공시 된 해당 정기주주총회 소집통지 공고문을 참고하여 주시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2022년 3분기)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
9,663,365
42,246,788
588,609
148,045
262,928
52,909,735

비율
18.26%
79.85%
1.11%
0.28%
0.50%
100.00%

총영업비용
금액
8,687,560
41,641,329
370,626
37,040
363,229
51,099,784

비율
17.00%
81.49%
0.73%
0.07%
0.71%
100.00%

영업이익
금액
975,805
605,459
217,983
111,005
(100,301)
1,809,951

비율
53.91%
33.45%
12.04%
6.13%
-5.54%
100.00%

당기순이익
금액
707,808
462,280
196,010
101,297
(90,659)
1,376,736

비율
51.41%
33.58%
14.24%
7.36%
-6.59%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,861,351
22,661,033
586,353
283,650
257,547
35,649,934

비율
33.27%
63.57%
1.64%
0.80%
0.72%
100.00%

총영업비용
금액
10,953,799
21,942,900
355,546
47,158
549,906
33,849,309

비율
32.36%
64.83%
1.05%
0.14%
1.62%
100.00%

영업이익
금액
907,552
718,133
230,807
236,492
(292,359)
1,800,625

비율
50.40%
39.88%
12.82%
13.13%
-16.24%
100.00%

당기순이익
금액
660,868
561,584
221,340
226,736
(287,281)
1,383,247

비율
47.78%
40.60%
16.00%
16.39%
-20.77%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2020년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,132,610
16,100,714
504,163
186,659
546,430
28,470,576

비율
39.10%
56.55%
1.77%
0.66%
1.92%
100.00%

총영업비용
금액
10,524,597
15,422,592
354,287
34,803
762,218
27,098,497

비율
38.84%
56.91%
1.31%
0.13%
2.81%
100.00%

영업이익
금액
608,013
678,122
149,876
151,856
(215,788)
1,372,079

비율
44.31%
49.42%
10.92%
11.07%
-15.73%
100.00%

당기순이익
금액
431,780
431,279
133,855
137,359
(208,970)
925,303

비율
46.66%
46.61%
14.47%
14.84%
-22.58%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재> 메리츠화재는 2022 회계연도 3분기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다.

2022 회계연도 3분기 당사 원수보험료는 7조 9,524억원으로 전년동기대비 6.7% 증가했습니다. 당기순이익은 7,247억원으로 전년동기대비 55.1% 증가했습니다. 총자산은 28조 9,059억원으로 전년동기대비 7.3% 성장세를 보였습니다. 자산의 82.9%를 운용하고 있으며 운용자산이익율은 4.4% 입니다.

보종별로 나누어 보면 장기보험은 6조7,768억원을 거수하여 전체 원수보험료의 85.2%를 차지하고 있으며, 자동차보험은 6,400억원으로 8.0%, 일반보험은 5,356억원을 거수하여 6.7%의 비중을 차지하고 있습니다.

최근 지급여력비율(RBC비율)은 2020년 12월말 211.5%, 2021년 12월말 203.8%, 2022년 9월말 182.3%입니다. 시장금리 상승에 따른 기타포괄손익누계액의 감소로 지급여력비율이 하락하였습니다.

자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권> 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.순자본비율은 2022년 9월말기준 1,514.85%로 전분기 대비 +13.08%p 증가하였으며, 구NCR 기준으로는 183.42%로 전분기 대비 -2.78%p 감소하였습니다. 그리고 레버리지비율은 801%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원, 총자산은 9조 6억원입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제11기 3분기

제10기

제9기

자산총계
9,000,678
8,000,426
6,602,447

부채총계
7,619,256
6,811,444
5,651,685

자본총계
1,381,422
1,188,982
950,761

영업수익
588,609
586,352
504,163

영업이익
217,983
230,806
149,877

당기순이익
196,010
221,340
133,855

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제11기 3분기

제10기

제9기

리스
614,530
801,243
537,140

할 부 금 융
232,401
38,959
22,774

대 출 금
3,767,376
4,667,205
3,625,135

팩 토 링
-
-
-

합 계
4,614,307
5,507,407
4,185,049

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제11기 3분기

제10기

제9기

조달항목
차입금
1,648,821
513,614
533,048

사채
4,960,621
4,647,861
4,659,584

콜머니
-
-
-

기타부채
650,671
551,770
443,238

자본총액
1,218,412
1,032,837
834,231

합계
8,478,525
6,746,082
6,470,101

운용항목
현금및예치금
52,713
87,110
92,026

유가증권
1,558,285
1,205,883
1,364,971

대출채권
4,824,131
3,685,321
3,292,069

할부금융자산
208,941
194,703
321,011

리스자산
1,677,307
1,444,090
1,303,569

유형자산
13,012
12,451
12,655

무형자산
3,999
4,145
4,536

기타자산
140,137
112,379
79,264

합계
8,478,525
6,746,082
6,470,101

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

조정자기자본(A)
1,419,639
1,254,533
999,700

조정총자산(B)
8,623,786
7,473,983
5,838,508

조정자기자본비율(A/B)
16.46
16.79
17.12

2. 영업의 현황

(1) 연결 기준 영업의 현황
가. 영업의 개황메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문
그룹사
주요종속회사여부
주요 사업의 내용

손해보험업부문
메리츠화재해상보험(주)
○
보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위

금융투자업부문
메리츠증권(주)
○
자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위

여신전문금융업부문
메리츠캐피탈(주)
○
여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위

기타부문
메리츠자산운용(주)메리츠대체투자운용(주)
X
펀드의 설정 및 운용 등 집합투자업자의 업무 등전문사모집합투자업의 업무 등

메리츠코린도보험
X
손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2022년 3분기)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
9,663,365
42,246,788
588,609
148,045
262,928
52,909,735

비율
18.26%
79.85%
1.11%
0.28%
0.50%
100.00%

총영업비용
금액
8,687,560
41,641,329
370,626
37,040
363,229
51,099,784

비율
17.00%
81.49%
0.73%
0.07%
0.71%
100.00%

영업이익
금액
975,805
605,459
217,983
111,005
(100,301)
1,809,951

비율
53.91%
33.45%
12.04%
6.13%
-5.54%
100.00%

당기순이익
금액
707,808
462,280
196,010
101,297
(90,659)
1,376,736

비율
51.41%
33.58%
14.24%
7.36%
-6.59%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,861,351
22,661,033
586,353
283,650
257,547
35,649,934

비율
33.27%
63.57%
1.64%
0.80%
0.72%
100.00%

총영업비용
금액
10,953,799
21,942,900
355,546
47,158
549,906
33,849,309

비율
32.36%
64.83%
1.05%
0.14%
1.62%
100.00%

영업이익
금액
907,552
718,133
230,807
236,492
(292,359)
1,800,625

비율
50.40%
39.88%
12.82%
13.13%
-16.24%
100.00%

당기순이익
금액
660,868
561,584
221,340
226,736
(287,281)
1,383,247

비율
47.78%
40.60%
16.00%
16.39%
-20.77%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2020년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,132,610
16,100,714
504,163
186,659
546,430
28,470,576

비율
39.10%
56.55%
1.77%
0.66%
1.92%
100.00%

총영업비용
금액
10,524,597
15,422,592
354,287
34,803
762,218
27,098,497

비율
38.84%
56.91%
1.31%
0.13%
2.81%
100.00%

영업이익
금액
608,013
678,122
149,876
151,856
(215,788)
1,372,079

비율
44.31%
49.42%
10.92%
11.07%
-15.73%
100.00%

당기순이익
금액
431,780
431,279
133,855
137,359
(208,970)
925,303

비율
46.66%
46.61%
14.47%
14.84%
-22.58%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)

구분
2022년 3분기
2021년
2020년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
보험계약부채
23,565,197
27.6
-
-
21,902,620
29.0
-
-
19,883,440
29.8
-
-

예수부채
2,256,681
2.6
3,771
0.2
1,893,141
2.5
2,652
0.1
1,785,927
2.7
5,092
0.3

차입부채
30,840,102
36.2
663,603
2.2
29,342,843
38.9
376,671
1.3
26,161,757
39.2
423,361
1.6

기타부채
22,369,385
26.2
202,724
0.9
15,592,866
20.7
94,769
0.6
12,467,643
18.7
81,201
0.7

부채총계
79,031,365
92.7
-
-
68,731,471
91.1
-
-
60,298,768
90.4
-
-

자본총계
6,260,811
7.3
-
-
6,754,163
8.9
-
-
6,411,208
9.6
-
-

부채및자본총계
85,292,176
100.0
-
-
75,485,633
100.0
-
-
66,709,976
100.0
-
-

운용
현금및예치금
4,805,853
5.6
62,024
1.3
3,650,684
4.8
19,558
0.5
3,690,550
5.5
33,999
0.9

유가증권
43,361,397
50.8
1,526,392
3.5
39,612,694
52.5
1,192,321
3.0
33,352,197
50.0
949,128
2.8

대출채권
23,109,790
27.1
966,952
4.2
21,098,041
27.9
665,969
3.2
19,863,838
29.8
719,801
3.6

기타자산
14,015,136
16.4
116,651
0.8
11,124,215
14.7
34,842
0.3
9,803,392
14.7
121,537
1.2

자산총계
85,292,176
100.0
-
-
75,485,633
100.0
-
-
66,709,976
100.0
-
-

주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

2) 주요종속회사 영업 현황영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>
가. 영업의 개황

2022년 3분기 7조 9,524억원의 원수보험료를 거수하였으며 전년동기대비 6.7% 증가하였습니다. 보종별로 나누어 보면 장기보험은 6조7,768억원을 거수하여 전년동기대비 +5.8%, 자동차보험은 6,400억원으로 전년동기대비 +8.3%, 일반보험은 5,356억원을 거수하여 전년동기대비 18.5% 증가하였습니다. 이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 2,573억원 증가한 7,247억원을 기록하였습니다. 총자산은 28조 9,059억원으로 전년동기대비 1조 9,656억원 증가 하였습니다.

주) 사업실적표, K-IFRS 적용한 별도 기준 실적임

나. 영업의 종류별 현황

1) 보험수지 및 계약현황

(2022.01.01 - 2022.09.30)
(단위 : 백만원)

구분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외원보험
외국수재
장기
개인연금
합계

경과보험료
17,385
6,377
582,547
1
239,815
4,918
1,214
6,445,863
65,405
7,363,525

발생손해액
12,373
4,008
443,403
(88)
193,607
1,124
184
4,753,447
93,454
5,501,512

순사업비
6,989
1,833
120,843
61
51,809
1,286
98
1,465,605
2,687
1,651,211

보험영업손익
(1,977)
536
18,301
28
(5,601)
2,508
932
226,811
(30,736)
210,802

주) 보험영업손익은 계약자이익배당준비금 증가액 및 배당보험손실보전준비금 증가액 차감전 잔액임

(2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

- 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
제102기 3분기
제101기 연간
제100기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
53,357
0.7
69,183
0.7
47,597
0.5

해상
40,245
0.5
50,081
0.5
62,270
0.7

자동차
612,858
7.7
772,020
7.7
675,222
7.4

보증
1
0.0
4
-
1
-

특종
466,457
5.9
528,819
5.3
473,079
5.2

해외원보험
7,109
0.1
7,426
0.1
11,800
0.1

외국수재
1,182
0.0
2,374
-
1,505
-

장기
6,711,175
84.3
8,517,882
84.8
7,798,173
85.1

개인연금
65,646
0.8
91,723
0.9
95,082
1.0

합계
7,958,030
100.0
10,039,512
100.0
9,164,729
100.0

- 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
제102기 3분기
제101기 연간
제100기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
13,053
0.4
29,540
0.7
31,059
0.8

해상
8,473
0.3
36,473
0.9
140,125
3.7

자동차
418,638
13.1
504,081
12.1
480,741
12.7

보증
(91)
-
(139)
-
(154)
-

특종
189,838
5.9
279,040
6.7
277,179
7.3

해외원보험
3,024
0.1
1,810
-
3,092
0.1

외국수재
99
0.0
83
-
190
-

장기
2,560,127
80.2
3,309,305
79.5
2,843,867
75.3

개인연금
693
0.0
1,110
-
1,218
-

합계
3,193,854
100.0
4,161,303
100.0
3,777,317
100.0

-손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구분
제102기 3분기
제101기 연간
제100기 연간

화재
71.2
48.7
72.8

해상
62.8
44.8
77.7

자동차
76.1
77.5
81.9

보증
(7,930.9)
(8,707.1)
(9,463.5)

특종
80.7
78.0
81.3

해외원보험
22.9
35.2
18.1

외국수재
15.1
5.7
(1.4)

장기
73.7
76.2
77.3

개인연금
142.9
144.5
141.3

합계
74.7
76.9
78.3

주) 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준임

(3) 모집형태별 영업현황

- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

당사는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다.

구 분

임직원

설계사

대리점

중개사

방카

슈랑스

공동

인수

화재보험

O

O

O

O

-

O

해상보험

O

O

O

O

-

O

자동차보험

O

O

O

O

-

O

특종보험

O

O

O

O

O

O

해외원보험

O

-

-

-

-

-

장기보험

O

O

O

O

O

-

개인연금보험

O

O

O

O

-

-

- 모집형태별 원수보험료 및 수입보험료

(단위 : 백만원, %)

구분

모집형태

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

화

재

임직원

124

0.2%

571

0.8%

513

1.1%

설계사

3,569

6.7%

5,070

7.3%

5,223

10.9%

대리점

48,663

91.0%

62,036

89.4%

40,473

84.6%

중개사

741

1.4%

1,169

1.7%

1,083

2.3%

방카슈랑스

-

-

-

-

-

-

공동인수

408

0.8%

578

0.8%

521

1.1%

소계

53,505

100.0%

69,424

100.0%

47,813

100.0%

해

상

임직원

14,439

37.3%

15,629

32.2%

25,533

42.4%

설계사

0

0.0%

2

0.0%

1

0.0%

대리점

13,061

33.8%

15,301

31.5%

17,162

28.5%

중개사

10,519

27.2%

15,456

31.9%

16,290

27.1%

방카슈랑스

-

-

-

-

-

-

공동인수

672

1.7%

2,133

4.4%

1,213

2.0%

소계

38,692

100.0%

48,522

100.0%

360,199

100.0%

자

동

차

임직원

54,817

8.6%

59,368

7.4%

63,295

9.0%

설계사

119,968

18.7%

174,876

21.7%

183,480

26.0%

대리점

459,602

71.8%

560,807

69.6%

446,965

63.3%

중개사

404

0.1%

1,154

0.1%

896

0.1%

방카슈랑스

0

0.0%

0

0.0%

-

-

공동인수

5,252

0.8%

9,717

1.2%

11,475

1.6%

소계

640,043

100.0%

805,922

100.0%

706,112

100.0%

특

종

임직원

123,123

27.8%

136,549

27.5%

139,476

31.4%

설계사

7,335

1.7%

9,447

1.9%

7,663

1.7%

대리점

187,339

42.3%

199,950

40.3%

168,796

38.0%

중개사

114,759

25.9%

136,350

27.5%

113,473

25.6%

방카슈랑스

6,960

1.6%

7,283

1.5%

7,604

1.7%

공동인수

3,868

0.9%

7,076

1.4%

6,805

1.5%

소계

443,383

100.0%

496,655

100.0%

443,818

100.0%

장

기

임직원

307,038

4.6%

391,003

4.6%

312,167

4.0%

설계사

2,003,303

29.9%

2,637,544

31.0%

2,578,054

33.1%

대리점

4,372,879

65.2%

5,438,918

63.9%

4,838,224

62.0%

중개사

12

0.0%

20

0.0%

14

0.0%

방카슈랑스

27,944

0.4%

50,396

0.6%

69,714

0.9%

공동인수

0

0.0%

0

0.0%

-

-

소계

6,711,175

100.0%

8,517,882

100.0%

7,798,174

100.0%

개

인

연

금

임직원

29,871

44.9%

38,130

41.0%

36,867

38.3%

설계사

22,642

34.1%

35,782

38.5%

41,921

43.5%

대리점

13,959

21.0%

18,976

20.4%

17,563

18.2%

중개사

0

0.0%

1

0.0%

-

-

방카슈랑스

0

0.0%

0

0.0%

-

-

공동인수

0

0.0%

0

0.0%

-

-

소계

66,472

100.0%

92,889

100.0%

96,350

100.0%

합

계

임직원

529,412

6.7%

641,250

6.4%

577,851

6.3%

설계사

2,156,818

27.1%

2,862,720

28.5%

2,816,342

30.8%

대리점

5,095,503

64.1%

6,295,988

62.8%

5,529,183

60.4%

중개사

126,434

1.6%

154,151

1.5%

131,756

1.4%

방카슈랑스

34,903

0.4%

57,679

0.6%

77,318

0.8%

공동인수

10,200

0.1%

19,504

0.2%

20,015

0.2%

합계

7,953,270

100.0%

10,031,292

100.0%

9,152,466

100.0%

주) 투자계약 포함, 퇴직연금 제외

(4) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
제102기 3분기
제101기 연간
제100기 연간

보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율

화재
12,867
6,989
54.3
24,608
14,080
57.2
19,549
12,478
63.8

해상
5,928
1,833
30.9
9,661
2,757
28.5
8,193
3,121
38.1

자동차
609,086
120,843
19.8
768,064
177,768
23.1
671,825
128,112
19.1

보증
1
61
8,033.4
4
(23)
(515.7)
1
42
4,167.6

특종
252,962
51,809
20.5
300,829
66,054
22.0
283,739
57,312
20.2

해외원보험
6,077
1,286
21.2
6,625
1,220
18.4
10,721
1,781
16.6

외국수재
1,182
98
8.2
2,374
167
7.0
1,505
103
6.8

장기
6,445,532
1,465,605
22.7
8,195,734
1,897,322
23.2
7,509,661
2,035,448
27.1

개인연금
65,382
2,687
4.1
91,358
3,351
3.7
94,695
3,362
3.6

합계
7,399,017
1,651,211
22.3
9,399,257
2,162,696
23.0
8,599,889
2,241,759
26.1

다. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

총 자 산(A)

28,905,881
27,552,268
25,280,545

운용자산(B)
23,955,414
24,215,037
21,997,028

자산운용률(B/A)
82.9
87.9
87.0

(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

금 액

비 율

금 액

비 율

금 액

비 율

운

용

자

산

대 출

기말잔액

8,915,111

37.2

7,861,167

32.5

7,028,392
32.0

운용수익

523,322

42.2

569,782

46.5

439,228
33.3

유가증권

기말잔액

13,501,480

56.4

14,903,910

61.5

14,051,180
63.9

운용수익

696,183

56.2

635,873

51.8

853,950
64.7

현·예금 및 신탁

기말잔액

559,493

2.3

509,743

2.1

241,818
1.1

운용수익

4,539

0.4

2,128

0.2

6,693
0.5

기 타

기말잔액

979,330

4.1

940,217

3.9

675,638
3.1

운용수익

15,400

1.2

18,692

1.5

20,736
1.6

계

기말잔액

23,955,414

100.0

24,215,037

100.0

21,997,028
100.0

운용수익

1,239,444

100.0

1,226,475

100.0

1,320,607
100.0

(3) 대출자산

- 대출자산 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

대출

기말잔액

8,915,111

7,861,167

7,028,392

운용이익 주)

498,937

534,452

396,981

주) 운용이익: 수익 - 비용

- 대출금 운용내역(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

종 류

금 액

이익률

금 액

이익률

금 액

이익률

개 인

953,450

4.22

919,615

3.84

835,136
4.51

기 업

중소기업

7,868,842

8.72

6,848,026

7.90

5,787,832
7.08

대기업

92,819

5.88

93,526

9.04

405,424
5.73

합 계

8,915,111

8.17

7,861,167

7.45

7,028,392
6.63

주) 이익률: 수익에서 비용을 차감한 금액기준임.

- 대출금의 잔존기간별 잔액(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하

5년초과

합 계

대출금

1,614,013

3,453,057

3,100,319

747,722

8,915,111

(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

국 내

국공채

5,955,195

2.10

7,154,706

1.63

7,037,629
3.42

특수채

1,235,349

2.64

1,225,856

2.32

1,034,218
7.17

금융채

245,607

3.03

283,113

3.73

128,160
2.57

회사채

612,311

2.90

658,824

2.53

813,097
4.91

주 식

44,684

11.39

82,708

18.71

44,160
(0.16)

기 타

3,930,273

4.48

3,852,383

5.43

3,325,287
5.85

소 계

12,023,419

3.44

13,257,590

2.92

12,382,551
4.54

해 외

외화증권

1,478,061

0.81

1,646,320

2.72

1,668,629
5.12

소 계

1,478,061

0.81

1,646,320

2.72

1,668,629
5.12

합 계

13,501,480

3.15

14,903,910

2.89

14,051,180
4.63

주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임

(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현 ·예 금

559,493
0.89
509,743
0.33
241,818
1.75

단자어음
-
-
-
-
-
-

금전신탁
-
-
-
-
-
-

합 계

559,493
0.89
509,743
0.33
241,818
1.75

주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임

<금융투자업 부문_메리츠증권>
1. 영업의 현황가. 영업의 개황미 연준을 비롯한 각 국가의 긴축 정책에 따른 급격한 금리 상승 및 주식시장 하락 등 글로벌 금융시장의 변동성 확대에도 불구하고 당사는 양호한 투자와 운용 수익을 바탕으로 우수한 성과를 달성하였습니다.당사의 2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 당기순이익 1,161억원으로 전년동기 대비 36.4% 감소하였습니다. 급격한 금리 상승 등 시장 변동성 확대에도 최적화된 트레이딩 전략으로 우수한 채권운용 수익을 달성하였으나 불안정한 금융시장으로 인한 부진한 주식 및 파생운용 실적으로 전년동기 대비 감소하였습니다.기업금융 부문은 당기순이익 2,527억원으로 전년동기 대비 2.5% 소폭 증가하였습니다. 금리 및 물가 상승 등에 따른 부동산 영업환경 악화에도 우량기업들과의 파트너십을 바탕으로 한 다양한 딜과 해외 대체투자 실적으로 지속적으로 우수한 성과를 보여주었습니다.리테일 부문은 당기순이익 103억원으로 전년동기 대비 66.1% 감소하였습니다. 주식시장 침체에 따른 위탁 수익 감소뿐만 아니라 부동산시장 침체에 따른 주선수익 감소로 실적이 큰 폭으로 감소하였습니다.자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 1,960억원으로 전년동기 대비 48.3% 증가하였습니다. 경기침체 우려에도 리테일 및 기업금융 자산의 지속적인 증가와 조달비용 상승에 따른 상품 판매가격 상승과 해외투자 수익 등으로 우수한 실적을 보여주었습니다.

나. 종류별 영업실적(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구 분
당분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
38,023,636,547
994,571,300
146,057,707
716,258,325
3,581,191,067
(503,351,482)
42,958,363,464

총비용
(37,865,473,040)
(650,346,343)
(131,959,795)
(458,762,183)
(3,362,649,744)
397,870,869
(42,071,320,236)

법인세비용차감전순손익
158,163,507
344,224,957
14,097,912
257,496,142
218,541,323
(105,480,613)
887,043,228

법인세비용(*)
(42,051,587)
(91,520,516)
(3,748,270)
(61,486,243)
(32,655,929)
2,708,899
(228,753,646)

분기순이익(손실)
116,111,920
252,704,441
10,349,642
196,009,899
185,885,394
(102,771,714)
658,289,582

(*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분
전분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
14,338,578,543
711,694,758
189,442,703
532,835,907
83,260,823
(298,795,172)
15,557,017,562

총비용
(14,087,972,456)
(373,268,228)
(147,516,450)
(352,741,912)
(32,891,637)
250,554,388
(14,743,836,295)

법인세비용차감전순손익
250,606,087
338,426,530
41,926,253
180,093,995
50,369,186
(48,240,784)
813,181,267

법인세비용(*)
(68,130,502)
(92,005,624)
(11,398,193)
(47,928,755)
(1,373,256)
802,330
(220,034,000)

분기순이익(손실)
182,475,585
246,420,906
30,528,060
132,165,240
48,995,930
(47,438,454)
593,147,267

(*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
776,179
-
1.27
761,424
-
1.53
751,462
-
1.71

신종자본증권
745,812
-
1.22
458,047
-
0.92
245,792
-
0.56

자본잉여금
1,118,393
-
1.84
1,420,989
-
2.85
1,494,613
-
3.39

자본조정
(305,628)
-
(0.50)
(106,346)
-
(0.21)
(5,931)
-
(0.01)

기타포괄손익누계액
197,619
-
0.32
141,328
-
0.28
118,566
-
0.27

이익잉여금
3,051,268
-
5.01
2,236,879
-
4.48
1,651,911
-
3.75

비지배지분
124,445
-
0.20
159,031
-
0.32
126,063
-
0.29

예수부채
투자자예수금
1,354,942
0.33
2.22
1,186,879
0.23
2.38
880,643
0.38
2.00

발행어음
-
-
-
-
-
-
184,840
1.14
0.42

CMA수탁금
-
-
-
-
-
-
295
0.68
0.00

기타
1,008,341
-
1.66
569,504
-
1.14
551,596
-
1.25

차입부채
콜머니
12,212
1.41
0.02
143,896
0.61
0.29
206,839
0.75
0.47

차입금
6,126,952
2.32
10.06
4,817,116
1.58
9.65
5,708,598
1.82
12.97

사채
9,447,158
2.57
15.51
8,540,038
2.09
17.11
7,650,721
2.53
17.38

RP매도
14,066,701
1.62
23.09
13,935,316
0.64
27.92
11,496,168
0.76
26.11

매도파생결합증권
7,235,164
4.10
11.88
3,288,372
3.49
6.59
3,892,573
3.69
8.84

파생상품
528,619
-
0.87
203,314
-
0.41
116,210
-
0.26

기타
8,279,883
1.64
13.59
6,281,644
1.14
12.59
3,379,295
1.27
7.68

기타부채
퇴직급여충당금
73
-
0.00
386
-
0.00
212
-
0.00

기타
7,146,702
-
11.73
5,866,169
-
11.75
5,573,747
-
12.66

합 계
60,914,835
1.45
100.00
49,903,986
0.93
100.00
44,024,213
1.06
100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

현·예금
현금및현금성자산
2,349,061
2.17
3.86
2,032,822
0.77
4.07
1,811,075
1.13
4.11

예치금
3,209,641
0.63
5.27
2,868,043
0.31
5.75
1,931,210
0.44
4.39

유가증권
당기손익_공정가치 측정금융자산
26,459,477
3.41
43.44
24,431,965
2.48
48.96
19,492,366
2.53
44.28

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,486,427
1.63
9.01
1,343,276
1.04
2.69
400,059
0.76
0.91

관계회사투자지분
1,631,734
-
2.68
1,539,569
-
3.09
1,574,968
-
3.58

파생결합증권
154,298
-
0.25
130,707
-
0.26
86,733
-
0.20

파생상품
220,404
-
0.36
260,002
-
0.52
210,266
-
0.48

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
10,296,752
7.40
16.90
8,223,637
6.59
16.48
9,941,363
6.35
22.58

할인어음
-
-
-
-
-
-
508
1.57
0.00

사모사채
-
-
-
-
-
-
21,409
-
0.05

신용공여금
988,080
5.75
1.62
1,183,746
5.45
2.37
506,821
5.42
1.15

RP매수
1,702,504
1.67
2.79
958,405
0.63
1.92
1,509,918
0.62
3.43

대여금
3,720
1.94
0.01
3,651
2.14
0.01
3,269
1.99
0.01

기타
1,464
5.50
0.00
1
5.09
0.00
15,076
5.06
0.03

CMA운용자산
-
-
-
-
-
-
508
1.57
0.00

리스자산
1,677,307
4.33
2.75
1,444,090
4.40
2.89
1,303,916
4.58
2.96

유형자산
37,894
-
0.06
43,414
-
0.09
54,078
-
0.12

기 타
6,696,072
-
10.99
5,440,658
-
10.90
5,160,670
-
11.72

합 계
60,914,835
3.00
100.00
49,903,986
2.43
100.00
44,024,213
2.62
100.00

2. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적

장내
장외
장내
장외
장내
장외

주 식
(1,940,812)
11,530,715
66,163
(342,090)
41,295,017
63,475
(390,854)
38,057,185
191,541

채 권
국공채
5,026,143
241,419,896
175,317,436
6,685,135
315,647,237
241,994,880
7,298,219
404,180,882
217,474,450

특수채
1,837,714
5,617,833
91,586,970
4,375,899
7,225,382
154,659,230
5,683,607
4,195,856
149,284,443

회사채
3,755,415
102,983
47,580,265
3,738,220
104,042
70,532,151
1,891,545
75,063
62,619,068

소 계
10,619,272
247,140,712
314,484,671
14,799,254
322,976,661
467,186,261
14,873,371
408,451,801
429,377,961

어음 및 전자단기사채
1,417,251
-
177,098,349
2,090,637
-
314,318,776
235,499
-
305,394,860

외화증권
672,588
-
5,258,844
570,424
-
8,693,817
519,746
-
6,743,543

선물
매 수
(158,621)
449,984,669
66,624,504
33,492
504,432,051
67,715,778
11,684
382,837,653
39,035,213

매 도
40,350
444,248,047
65,921,347
175
502,796,468
67,112,600
(3,600)
382,124,994
38,902,280

옵션
매 수
223,404
121,033
525,293
49,718
231,023
613,277
22,123
65,588
499,715

매 도
429,243
127,564
832,137
199,673
250,915
631,558
79,899
73,105
641,669

파생결합증권
(7,580,884)
-
5,941,821
(5,906,257)
-
12,890,245
(2,791,340)
-
10,959,591

기 타
2,418,532
20,790,405
-
1,441,392
29,370,738
-
1,381,666
28,012,627
-

합 계
6,140,323
1,173,943,145
636,753,129
12,936,418
1,401,352,873
939,225,787
13,938,194
1,239,622,953
831,746,373

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
226,796
183,661
(110,633)

평가차익(차손)
303,039
67,657
(48,205)

배당금수익
21,648
17,281
11,789

합 계
551,483
268,599
(147,049)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(416,543)
(230,454)
(42,439)

평가차익(차손)
(410,500)
(57,382)
(49,653)

채권이자
356,983
357,411
296,138

합 계
(470,060)
69,575
204,046

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(194,414)
57,738
7,948

평가차익(차손)
(214,614)
27,008
107,239

분배금수익
13,025
11,775
8,485

합 계
(396,003)
96,521
123,672

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(279,676)
(9,938)
71,324

평가차익(차손)
(196,884)
42,131
12,115

합 계
(476,560)
32,193
83,439

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
185,248
58,172
94,173

평가차익(차손)
22,041
(8,893)
58,633

합 계
207,289
49,279
152,806

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(75,841)
(302,426)
(166,853)

평가차익(차손)
662,423
306
(100,889)

합 계
586,582
(302,120)
(267,742)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
423,346
253,378
177,353

평가차익(차손)
41,064
18,716
129,000

합 계
464,410
272,094
306,353

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

장내
장외
장내
장외
장내
장외

예 수 금
위탁자예수금
1,104,339
-
1,178,057
-
1,308,299
-

장내파생상품
343,511
-
396,282
-
65,016
-

거래예수금
-
-
-
-
-
-

거래실적
주 식
51,800,939
11,824
96,540,477
76,186
81,533,938
30,941

채 권
31,238
1,114,027
66,274
3,347,543
69,182
669,051

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
460,399
-
696,933
-
425,461
-

선 물
54,944,688
-
81,098,175
-
52,895,173
-

옵 션
307,953
-
589,846
-
653,927
-

파생결합증권
58,382
-
36,897
-
130,734
-

기 타
-
2,098,730
-
2,437,061
-
-

합 계
107,603,599
3,224,581
179,028,602
5,860,790
135,708,415
699,992

수 수 료
주 식
47,693
15
114,380
72
100,740
48

채 권
52
14
111
142
93
36

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
939
-
1,733
-
1,185

선 물
2,864
-
3,465
-
2,972
-

옵 션
514
-
800
-
899
-

파생결합증권
43
-
32
-
57
-

기 타
-
-
-
175
-
444

합계
51,166
968
118,788
2,122
104,761
1,713

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

수탁수수료
52,134
120,910
106,474

매매수수료
(12,223)
(15,907)
(9,356)

수 지 차 익
39,911
105,003
97,118

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

운용기간
운용역수
계약수
운용규모

3년 미만
13
210
69,289

5년 미만
18
267
91,131

10년 미만
36
3,124
388,244

10년 이상
6
356
174,852

합계
73
3,957
723,516

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제51기
제50기
제49기

고객수
3,316
2,920
2,504

일임계약건수
3,957
3,494
3,005

일임계약자산총액(계약금액)
723,516
598,614
336,735

일임계약자산총액(평가금액)
660,268
656,977
399,289

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
제51기
제50기
제49기

일임수수료
8,003
18,536
10,272

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
9,994
3,519
428,512
129
134,901
3,672
573,407

전문투자자
1
1,588
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
3
-
221
51,571
14
92,227
249
145,386

계

2

1,588

-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
26
9,994
3,740
480,083
143
227,128
3,921
718,793

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
33
4,403

-

-
33
4,403

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
320
-
-
3
320

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
36
4,723

-

-

36
4,723

합계
일반투자자
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
9,994
3,552
432,915
129
134,901
3,705
577,810

전문투자자
1
1,588
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
3
-
224
51,891
14
92,227
252
145,706

계

2

1,588

-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
26
9,994
3,776
484,806
143
227,128
3,957
723,516

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
현금 및 현금성 자산
-
-
-

예치금
25,173
1,140
26,313

기타
-
-
-

소계
25,173
1,140
26,313

단기금융상품
보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
293
-
293

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
376,541
-
376,541

소계
376,834
-
376,834

증권
채무증권
국채·지방채
5,500
-
5,500

특수채
-
-
-

금융채
-
-
-

회사채
-
-
-

기타
-
-
-

소계
5,500
-
5,500

지분증권
주식
242,011
8,068
250,079

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
242,011
8,068
250,079

수익증권
신탁 수익증권
1,520
-
1,520

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,520
-
1,520

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
249,030
8,068
257,098

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
22
-
22

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
22
-
22

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
22
-
22

기타
-
-
-

합계
651,060
9,208
660,268

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료

기업공개
-
-
-
-
-
-
160,000
160,000
2,400

주 식
-
-
-
-
-
-
-
-
-

국공채/특수채
648,000
2,177,539
351
2,109,700
2,629,700
721
3,147,550
3,907,175
1,070

회사채
680,000
7,896,154
6,506
1,293,475
8,648,850
4,519
2,904,370
6,086,100
7,915

기업어음
-
14,618,135
3,618
-
19,355,283
1,143
-
29,007,495
2,026

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
1,328,000
24,691,828
10,475
3,403,175
30,633,833
6,383
6,211,920
39,160,770
13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

인수수수료
10,475
6,383
13,411

수수료비용
-
-
-

수지차익
10,475
6,383
13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성

마. 신용공여업무 (1) 증권업부문

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

신용거래융자
228,024
278,723
160,825

증권담보대출금
761,578
906,543
346,153

매입대출채권
-
1
15,154

대출금
3,063,859
3,803,888
4,641,722

합 계
4,053,461
4,989,155
5,163,854

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간
1~7일까지
8~15일까지
16~30일까지
31~60일까지
61~90일까지
91일초과
연체이자율

이자율
5.91%
6.91%
7.60%
8.30%
8.50%
8.90%
약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 종합금융업부문(*)

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

대출금
-
-
77,313

할인어음
-
-
508

합 계
-
-
77,821

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고(*) 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료 되었습니다.

(3) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)

구 분
2022.01.01 ~ 2022.09.30
2021.01.01 ~ 2021.12.31

대출금
5,124,375
3,971,930

합 계
5,124,375
3,971,930

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

잔고
조건부매도
9,884,615
15,271,970
13,653,221

조건부매수
1,599,929
2,378,085
1,745,600

거래금액
조건부매도
1,643,100,434
2,808,671,066
3,168,318,718

조건부매수
310,779,550
292,819,962
618,433,402

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

리 스 계 약 액
641,485
835,574
581,719

리 스 실 행 액
614,531
821,194
535,851

리 스 자 산 잔 액
1,798,986
1,559,536
1,300,299

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

아. 신탁업무(1) 재무제표 - 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ.자산총계
1,534,250

1. 현금및예치금
550,637

2. 증권
620,582

3. 금전채권
353,308

4. 파생상품
-

5. 동산·부동산
-

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

8. 기타자산
9,723

9. 현재가치차금
-

10. 채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

Ⅱ.부채총계
1,534,250

1. 금전신탁
1,111,301

2. 재산신탁
410,577

3. 종합재산신탁
-

4. 공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

10. 기타부채
12,372

11.특별유보금
-

12.손익
-

- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ. 신탁이익계
18,169

1. 예치금이자
8,756

2. 증권이자
5,646

3. 금전채권이자
223

4. 배당금수익
1,730

5. 증권매매이익
867

6. 증권평가이익
-

7. 증권상환이익
-

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

10. 수수료수익
-

11. 동산·부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
947

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
18,169

1. 금전신탁이익
15,751

2. 재산신탁이익
537

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
814

10. 증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
-

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
1,067

21. 기타비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증가
감소
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
21
355,083
21
515,000
19
495,000
23
375,083

주식형(자문형, 자사주 제외)
2,383
173,228
44
5,804
4
594
2423
178,437

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
9
542,646
1
5,000
2
13,780
8
533,866

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
45
23,916
-
2,041
1
2,042
44
23,915

금전신탁소계
2458
1,094,873
66
527,845
26
511,417
2498
1,111,301

재산신탁
증권
11
58,269
-
-
-
-
11
58,269

금전채권
10
496,308
-
-
1
144,000
9
352,308

동산
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
21
554,577
-
-
1
144,000
20
410,577

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,479
1,649,450
66
527,845
27
655,417
2,518
1,521,878

(3) 자금조달 운용현황 - 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
375,083
-
-
-
2,433
377,516

주식형(자문형, 자사주 제외)
178,437
-
-
-
1,961
180,398

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-

정기예금형
533,866
-
-
-
7,664
541,530

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

기타
23,915
-
-
-
150
24,065

금전신탁합계
1,111,301
-
-
-
12,208
1,123,509

- 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
150,000
30
220,726
-
220,726
-
-
-
-
-
-
370,756
4,482
848
1,430
377,516

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
81,329
-
-
-
-
-
-
-
3,589
82,784
167,701
12,109
-
588
180,398

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
533,866
-
7,664
541,530

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
12,052
-
-
-
11,803
-
23,855
174
-
36
24,065

금전신탁합계
150,000
81,359
220,726
-
220,726
12,052
-
-
-
15,392
82,784
562,312
550,631
848
9,718
1,123,509

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

ABCP 매입약정
5,000
5,000
-

지급보증
22,236
19,272
-

증권인수약정
-
-
-

조건부대출약정
-
-
125,000

조건부증권인수약정
-
34,215
-

한도대출
3,437,630
2,784,277
2,690,679

담보대출확약
196,833
231,971
354,650

총 액 합 계
3,661,699
3,074,735
3,170,329

중복약정금액(주1)
22,312
22,312
-

순 액 합 계
3,639,387
3,052,423
3,170,329

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

차. 주요상품ㆍ서비스 내용(1) 주요상품

상품구분
세부구분
상품특징

CMA
CMA-RP
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스

CMA-MMW
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스

집합투자상품
MMF
단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금

채권형펀드
채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구

채권혼합형펀드
주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구

주식혼합형펀드
주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능

주식형펀드
주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구

파생상품펀드
지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품

부동산펀드
부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자

특별자산펀드
선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자

채무증권
채권/CP/ 전자단기사채
채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급

파생결합증권
ELS(ELB)/ DLS(DLB)
지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품

ETN
기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품

Wrap
MMW형 랩
한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품

지점일임형 랩
고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품

자문형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품

펀드운용형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품

ISA(개인종합자산관리계좌)
일임형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌

중개형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌

연금
연금저축계좌
개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌

신탁상품
특정금전신탁
1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품

재산신탁
금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁

장외파생상품
CFD(차액결제거래)
기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스

특징

지급결제서비스

인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공

WM 자산관리서비스

고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스

온라인종합대출서비스

온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모

HTS서비스

인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스

MTS서비스

스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스

ARS서비스

전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스

알리미서비스

주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미

은행제휴 계좌개설서비스

전국 제휴은행에서 메리츠증권 주식, 선물옵션, 펀드 계좌를 개설하는 서비스

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 영업의 현황

가. 영업의 개황메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원으로 전년동기 1,321억 대비 639억원, 48.4% 증가하였고 총자산은 9조 6억원으로 전년동기 6조 9,734억원 대비 2조 272억원, 29.1% 증가하였습니다. 순이익의 증가는 영업자산 증가에 따른 영업수익의 증가와 투자수익 증가 등으로 인한 것이고, 총자산의 증가는 대출채권 및 리스자산 등의 증가에 의한 것 입니다.
나. 영업의 종류메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류
내용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

4. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5. 일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제11기 3분기
제10기
제9기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

차입부채
차입금
1,648,821
2.64
19.45
513,614
1.98
7.61
533,048
2.06
8.24

사채
4,960,621
2.53
58.51
4,647,861
2.08
68.90
4,659,584
2.37
72.02

콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타부채
650,671
-
7.67
551,771
-
8.18
443,238
-
6.85

자본총액
1,218,412
-
14.37
1,032,837
-
15.31
834,231
-
12.89

합 계
8,478,525
1.99
100.00
6,746,083
1.58
100.00
6,470,101
1.88
100.00

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제11기 3분기
제10기
제9기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

원화자금
현금및예치금
52,713
0.31
0.62
87,110
0.56
1.29
92,026
0.63
1.42

유가증권
1,558,285
6.31
18.38
1,205,883
7.28
17.88
1,364,971
4.10
21.10

대출채권
4,824,131
7.75
56.90
3,685,321
7.32
54.63
3,292,069
7.34
50.88

할부금융자산
208,941
6.81
2.46
194,703
5.67
2.89
321,011
6.17
4.96

리스자산
1,677,307
3.32
19.78
1,444,090
3.73
21.41
1,303,569
4.73
20.15

유형자산
13,012
-
0.15
12,451
-
0.18
12,655
-
0.20

무형자산
3,999
-
0.05
4,145
-
0.06
4,536
-
0.07

기타자산
140,137
-
1.65
112,380
-
1.67
79,264
-
1.22

합 계
8,478,525
6.40
100.00
6,746,083
6.27
100.00
6,470,101
5.87
100.00

2-1. 영업 종류별 현황
가. 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
금융리스
601,120
13.02
801,061
14.55
535,093
12.79

운용리스
13,410
0.29
182
0.00
2,047
0.05

소 계
614,530
13.31
801,243
14.55
537,140
12.84

할 부 금 융
232,401
5.04
38,959
0.71
22,774
0.54

대 출 금
3,767,376
81.65
4,667,205
84.74
3,625,135
86.62

팩 토 링
-
-
-
-
-
-

합 계
4,614,307
100.00
5,507,407
100.00
4,185,049
100.00

나. 부문별 영업실적1) 리스 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

물 건 별
국산
122,485
19.93
189,801
23.69
60,945
11.35

외산
492,045
80.07
611,442
76.31
476,194
88.65

소 계
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

이용자별
공공기관/비영리단체
-
-
-
-
-
-

사업자(법인,개인)
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

기타
-
-
-
-
-
-

소계
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

업 종 별
제조업
16,594
2.70
19,734
2.46
16,718
3.11

비제조업
597,936
97.30
781,509
97.54
520,422
96.89

소계
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

주) 선급리스 제외

2) 할부금융 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내 구 재
215,936
92.92
25,190
64.66
12,181
53.49

주 택
-
-
-
-
-
-

기 계 류
-
-
-
-
-
-

기 타
16,465
7.08
13,769
35.34
10,593
46.51

총 계
232,401
100.00
38,959
100.00
22,774
100.00

3) 대출업무 취급현황

(단위 : 백만원)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

일반대출
일반대출
4,409,708
3,938,192
2,892,477

오토론
204,599
729,013
732,658

합 계
4,614,307
4,667,205
3,625,135

다. 영업 현황

(단위 : 백만원)

과 목

제11기 3분기
제10기
제9기

Ⅰ.영업수익
588,609
586,353
504,163

1.이자수익
335,906
329,337
310,801

2 수수료수익
78,858
69,731
57,785

3.리스수익
118,877
132,416
104,200

4.금융투자상품수익
16,933
32,344
20,120

5.기타영업수익
38,035
22,525
11,257

Ⅱ.영업비용
370,626
355,546
354,287

1.이자비용
126,254
106,638
121,231

2.수수료비용
18,118
19,678
15,277

3.리스비용
84,099
92,863
79,391

4.금융투자상품비용
37,971
14,992
8,907

5.판매관리비
68,528
72,336
64,138

6.기타영업비용
35,656
49,038
65,343

Ⅲ.영업이익
217,983
230,807
149,877

Ⅳ.영업외수익
45,654
49,845
36,997

Ⅴ.영업외비용
6,141
5,608
6,308

Ⅵ.법인세비용차감전순이익
257,496
275,044
180,566

Ⅶ.법인세비용
61,486
53,703
46,710

Ⅷ.당기순이익
196,010
221,340
133,855

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]가. 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2022년 9월 30일 현재)
(단위:건)

구 분

신용매도

신용매입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-

-

-

-

-

-

Credit Option

-

-

-

-

-

-

Total Return Swap

-

4

4

-

-

-

Credit Linked Notes

-

-

-

-

-

-

기타

-

-

-

-

-

-

계

-

4

4

-

-

-

나. 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2022년 9월 30일 현재)
(단위:백만원)

상품종류

보장매도자

보장매수자

매각일

만기일

액면금액

기초자산(준거자산)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.11.30
80,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.11.30
50,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.11.30
30,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2023.2.28
40,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.12.29
90,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2023.3.29
50,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

902,399

1,796,226

-

-

-

2,698,625

매매목적

-

16,344

-

-

-

16,344

거 래

장 소

장내거래

-

-

-

-

-

-

장외거래

902,399

1,812,570

-

-

-

2,714,969

거 래

형 태

선 도

902,399

547,573

-

-

-

1,449,972

선 물

-

-

-

-

-

-

스 왑

-

1,264,997

-

-

-

1,264,997

옵 션

-

-

-

-

-

-

나. 신용파생상품 현황

(1) 신용파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

합 계

-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생 상세명세서 - 해당사항없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 파생상품거래 현황

기준일: 2022년 9월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
357,956,393
10,941,606
15,275,027
8,148,188

거 래장 소
장내거래
6,152,594
592,892
14,415,576
82,435

장외거래
351,803,799
10,348,714
859,451
8,065,753

거 래형 태
선 도
1,369,000
9,103,723
-
-

선 물
6,152,594
592,892
4,379,429
82,434

스 왑
350,434,799
1,204,150
319,105
7,545,065

옵 션
-
40,841
10,576,493
520,689

기준일: 2021년 12월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
312,015,055
8,852,719
13,003,173
7,593,818

거 래장 소
장내거래
3,924,028
1,086,177
11,966,514
152,330

장외거래
308,091,027
7,766,542
1,036,659
7,441,488

거 래형 태
선 도
706,000
6,601,502
-
-

선 물
3,924,028
1,086,177
3,411,806
152,330

스 왑
307,385,027
1,127,104
739,471
6,941,488

옵 션
-
37,936
8,851,896
500,000

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
9
9

Credit Option
-
2
2
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
-
2
2
-
9
9

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)

상품종류
보장매수자
보장매도자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-05-27
2024-06-20
200,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-06-10
2025-06-20
83,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2025-06-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2024-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-24
2025-12-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-08-03
2025-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-01-20
2025-07-30
60,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-02-18
2026-06-22
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2022-08-22
2027-12-20

50,000,000,000

Republic of Korea(대한민국의 신용)

CO
법인투자자
메리츠증권
2021-04-22
2024-03-13
100,000,000,000
3년 원화국고채 KR103501G935

CO
법인투자자
메리츠증권
2021-05-12
2024-03-13
400,000,000,000
3년 원화국고채 KR103501G935

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)

신용파생상품의 명칭
건수
총 계약금액
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품

Credit Default Swap
9
793,000,000,000
없음
없음

Credit Option
2
500,000,000,000
없음
없음

합계
11
1,293,000,000,000

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

20,000
114,763
-
-
-
134,763

매매목적

-
-
-
-
-
-

거 래

장 소

장내거래

-
-
-
-
-
-

장외거래

20,000
114,763
-
-
-
134,763

거 래

형 태

선 도

-
-
-
-
-
-

선 물

-
99,912
-
-
-
99,912

스 왑

20,000
14,851
-
-
-
34,851

옵 션

-
-
-
-
-
-

나. 신용파생상품거래 현황

(단위 : 건수)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

계

-
-
-
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

-

-

-

-

-

-

-

4. 영업설비

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(2022년 9월 30일)

(단위 : 개)

구 분
국내
해외
계

메리츠금융지주
본점
1
-
1

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>
가. 점포현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 점)

구 분

본부

지역단

지점

해외법인

보상사무소

합 계

서울

33

-

-

-

9

41

부산

15

-

-

-

5

20

대구

8

-

-

-

1

9

인천

5

-

-

-

-

5

광주

12

-

-

-

3

15

대전

14

-

-

-

1

15

울산

1

-

-

-

-

1

경기

50

-

-

-

3

53

강원

2

-

-

-

2

4

충북

7

-

-

-

-

7

충남

6

-

-

-

2

8

전북

8

-

-

-

-

8

전남

18

-

-

-

-

18

경북

7

-

-

-

-

7

경남

25

-

-

-

2

27

제주

3

-

-

-

-

3

해외

-

-

1

-

-

계

214

-

-

1

28

243

주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 주2) 해외법인 : 인도네시아법인

나. 영업용부동산 및 지점 내역

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

본 사
343,810
97,500
441,309
주요사옥

본사 外
376,257
95,208
471,466
-

합 계
720,067
192,708
912,775
-

주1) 건물 감가상각 반영자료주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음
라. 기타 업무외 부동산 내역 - 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2022년 9월 30일 현재) (단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
6
-
-
6

부산광역시
1
-
-
1

대구광역시
1
-
-
1

계
8
-
-
8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함
나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 점
690
502
1,192
-

지 점
-
-
-
-

합 계
690
502
1,192
-

다. 자동화기기 설치 현황(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2022.9.30) (단위: 개)

지 역
본 점
지 점
출장소/사무소
합 계

서울특별시
1
5
-
6

인천광역시
-
1
1
2

부산광역시
-
2
-
2

광주광역시
-
3
-
3

대전광역시
-
3
-
3

대구광역시
-
2
-
2

경기도
-
3
2
5

강원도
-
-
-
-

경상남도
-
-
1
1

전라북도
-
1
-
1

전라남도
-
-
1
1

충청북도
-
-
1
1

계
1
20
6
27

나. 영업설비 등 현황메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기3분기

제12기

제11기

자기자본(A)

5,551,093
4,566,003

3,980,405

필요자본(B)

3,315,257
2,598,175

2,110,247

필요자본 대비 자기자본비율(A/B)

167.44
175.74

188.62

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출

나. 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기3분기

제12기

제11기

부채(A)

749,674

726,490

400,941

자기자본(B)

1,680,226

1,601,478

1,488,316

부채비율(A/B)

44.62

45.36

26.94

주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기3분기

제12기

제11기

원화유동성 자산(A)

281,214

282,914

64,570

원화유동성 부채(B)

2,517

1,869

1,175

원화유동성 비율(A/B)

11,173

15,137

5,495

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사

라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)

구분

CY2022 3분기

CY2021

CY2020

자산

부채

비율

자산

부채

비율

자산

부채

비율

메리츠금융지주

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠화재

990,615

269,421

367.68%

1,399,128

258,198

541.88%

1,552,188

330,847

469.16%

메리츠증권

5,160,946

5,346,142

96.54%

4,185,350

4,166,562

100.45%

3,449,529

3,848,899

89.62%

메리츠자산운용

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠캐피탈

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)

자산운용 - 유동자산비율

마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성- 금융지주업권의 특성외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.
- 금융지주업권의 성장성2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는 13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가2021년 12월말 기준 금융지주회사는 총 10개 사이며, 2022년 4월 7일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면‘21.12월말 금융지주회사의 총자산은 3,203조원으로 전년말(2,946조원) 대비 257조원(8.7%) 증가하였으며, 21년 중 당기순이익은 21.1조원으로 전년(15.1조원) 대비 6.1조원(40.2%) 증가하였습니다. (금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)

구 분

’20년(A)

’21년(B)

증감(B-A)

증감률

일반

현황

소속회사수

264

290

26

9.8

재무

손익

현황

연결총자산

2,946.3

3,203.3

257.0

8.7

은행

2,179.2

2,385.4

206.2

9.5

금투

309.9

320.2

10.3

3.3

보험

262.0

266.5

4.5

1.7

여전사 등

173.7

203.8

30.1

17.4

기타

21.4

27.3

5.9

27.3

당기순이익(개별합산)

23.3

30.9

7.6

32.6

은행

10.3

12.7

2.4

23.7

금투

3.3

5.0

1.7

51.7

보험

1.4

2.0

0.7

49.1

여전사 등

2.4

3.5

1.1

46.1

기타1)

5.9

7.5

1.7

28.2

연결당기순이익

15.1

21.2

6.1

40.2

은행

9.6

12.5

2.9

30.2

금투

2.5

4.0

1.6

63.2

보험

1.3

1.7

0.4

34.8

여전사 등

2.9

3.7

0.8

28.1

기타1)3)

△1.1

△0.7

0.4

34.7

주요

경영

비율

총자본비율2)

14.63

15.59

0.95

-

기본자본비율2)

13.19

14.26

1.08

-

보통주자본비율2)

11.93

12.73

0.80

-

고정이하여신비율

0.58

0.47

△0.11

-

대손충당금적립률

131.43

155.89

24.46

-

부채비율

28.87

27.91

△0.96

-

이중레버리지비율

118.54

116.41

△2.14

-

주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등 2) 은행지주회사 대상

3) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주로 당기순손실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 22.04.07)- 경기변동의 특성 및 계절성금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다. - 시장의 안정성글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 코로나19로 인한 영향과 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 2022년은 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를 위한 지속적인 노력이 요구됩니다.- 경쟁상황국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인 부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다. 당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경에도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다. 향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고 선제적인 위기 대응체제 구축을 통한 건전성 강화를 통해 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구분
제102기 3분기
제101기 연간
제100기 연간

책임준비금(보험계약부채)
지급준비금
2,134,347
1,838,507
1,614,666

보험료적립금
21,627,385
20,286,700
18,487,622

미경과보험료적립금
807,403
750,625
654,210

계약자배당준비금
85,003
88,286
85,379

계약자이익배당준비금
14,997
8,997
7,886

배당보험손실보전준비금
13,053
10,483
9,146

합계
24,682,188
22,983,598
20,858,909

비상위험준비금
320,808
301,971
283,652

대손준비금
57,174
33,839
24,556

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음

나. 위험기준지급여력비율(RBC)

최근 지급여력비율(RBC비율)은 2020년 12월말 211.5%, 2021년 12월말 203.8%, 2022년 9월말 182.3%입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가, 제도변경, 후순위채 신종자본증권 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

지급여력금액(A)

5,034,566
3,997,292
3,595,085

위험기준 지급여력기준금액(B)

2,761,198
1,961,414
1,699,856

위험기준 지급여력비율(A/B)

182.3
203.8
211.5

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100

다. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분

제102기 3분기

제101기 연간

제100기 연간

손해율

74.7

76.9

78.3

사업비율

22.3

23.0

26.1

운용자산이익율

4.4

4.0

4.9

ROA

3.8

2.6

1.9

ROE

64.3

27.3

17.3

자산운용율

82.9

87.9

87.4

자산수익율

4.2

3.9

4.6

주) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임

(1) 손해율 : 발생손해액/경과보험료

＊ 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생 손해액(A) 기준 (2) 사업비율 : 순사업비/보유보험료 (3) 운용자산이익율 : 투자영업손익/경과운용자산 × 100 ＊ 투자영업손익= 투자영업수익- 투자영업비용 ＊ 경과운용자산 = (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업손익) / 2 (4) ROA (Return on Assets) ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} × (4/경과분기수) ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함 ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 미상각신계약비 및 영업권, 특별계정자산을 차 감한 잔액임 (5) ROE (Return on Equity) ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수) ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포 괄손익누계액 합계를 말함

(6) 자산운용율 : 회계연도말 운용자산/회계연도말 총자산 (7) 자산수익률 : 투자영업손익 / {(기초총자산+기말총자산-투자영업손익)/2} ×(4/ 경과분기수) ＊ 투자영업손익 = 투자영업수익- 투자영업비용 ＊ 총자산 : 재무상태표(총괄) 총자산에서 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임

라. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(1) 산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자영업손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.

(2) 산업의 성장성

손해보험산업은 저금리 장기화, 실손보험 손해율 악화 및 코로나19 등 감염병 확산이라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 계절성 보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.

마. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

(1) 시장의 안정성 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다. (2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.

장기손해보험은 세제개편 등에 따라 저축성보험 시장이 축소되어 향후 보장성보험 중심의 성장과 경쟁 심화가 예상됩니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.

한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.

바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know-How를 토대로 고객의 손해를 보장하며, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.

당사의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다. 장기 보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다.

당사의 약점으로는 상위사 대비 규모의 경제가 부족하며 판매채널이 상위사 대비 수적 열세에 있다는 점을 꼽을 수 있습니다.

하지만, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다.

사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다.

또한 '걱정인형’이라는 캐릭터를 활용한 타사대비 차별화된 광고/홍보 전략을 통해 기업이미지 및 인지도를 효과적으로 제고시키고 있습니다.

보장성, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 3분기(연결기준)

제50기(연결기준)
제49기(연결기준)

영업용순자본
4,575,993
4,294,131
4,109,298

총 위 험 액
2,536,855
2,373,588
1,875,308

잉 여 자 본
2,039,138
1,920,543
2,233,991

필요유지자기자본
134,610
134,610
134,610

순자본비율
1,514.85%
1,426.75%
1,659.60%

※ 제51기 3분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 2,111,594백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 3분기

제50기
제49기

실질자산(A)
48,058,839
41,751,078
35,028,432

실질부채(B)
42,985,117
36,883,833
30,771,024

자산부채비율(A/B)
111.80%
113.20%
113.84%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준
(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 3분기

제50기
제49기

수정 총자산(A)
42,325,824
39,411,395
32,742,494

수정 자기자본(B)
5,284,873
4,907,549
4,407,033

레버리지비율(A/B)
800.9%
803.1%
743.0%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 별도재무제표 기준

나. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2022년 9월
2021년
2020년
2019년
2018년

주가지수
KOSPI
2,155.49
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04

KOSDAQ
672.65
1,033.98
968.42
669.83
675.65

시가총액
금 액
2,007
2,650
2,366
1,717
1,572

증감율
(-) 24.24%
+ 12.00%
+ 37.78%
+ 9.23%
(-) 16.75%

거래대금
금 액
4,142
6,767
5,708
2,288
2,800

증감율
(-) 38.80%
+ 18.55%
+ 149.51%
(-) 18.29%
+ 27.81%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

-
산업의 성장성금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.-
경제환경의 불확실성2020년 초 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
(2) 국내외 시장여건- 시장의 안정성 및 경쟁상황2022년 9월말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분
'22.1~'22.6
'21.1~'21.12
'20.1~'20.12

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

수수료수익
370,947
5.29%
725,309
4.70%
611,303
4.81%

증권평가 및 처분이익
2,072,955
12.42%
2,430,351
12.25%
2,430,052
9.95%

파생상품관련이익
20,355,870
27.95%
16,854,051
26.98%
10,529,134
15.61%

이자수익
532,323
9.96%
717,894
7.96%
678,521
7.87%

영업이익
454,304
11.72%
860,455
7.01%
652,290
7.79%

세전이익
444,823
11.46%
899,759
7.78%
576,099
7.59%

당기순이익
326,725
11.45%
681,610
8.07%
423,852
7.63%

*자료출처: 금융감독원 금융통계정보시스템자료 증권사(국내법인) (주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망- 해당사항 없음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 자본적정성 및 건전성 관련지표(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

조정자기자본(A)
1,419,639
1,254,533
999,700

조정총자산(B)
8,623,786
7,473,983
5,838,508

조정자기자본비율(A/B)
16.46
16.79
17.12

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

(2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제11기 3분기
제10기
제9기

무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율

76,435
1.11
74,484
1.13
148,773
2.95

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임(3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

대손충당금 잔액
일 반
110,346
98,331
130,968

특 별
-
-
-

합 계
110,346
98,331
130,968

기중 대손상각액
27,989
68,624
46,702

(4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

유동성자산
2,169,612
1,538,118
1,476,920

유동성부채
806,018
809,634
1,001,255

유동성비율
269.18
189.98
147.51

주) 3개월 유동성비율 기준임
나. 자산건전성 분류 및 연체현황

(1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
6,623,061
6,323,513
4,798,492

충당금적립액
73,121
59,590
46,681

적립율
1.10
0.94
0.97

요주의
173,874
198,583
102,535

충당금적립액
10,068
9,337
9,747

적립율
5.79
4.70
9.51

고정
45,600
45,206
67,265

충당금적립액
10,350
7,283
14,738

적립율
22.70
16.11
21.91

회수의문
18,951
9,010
17,691

충당금적립액
9,210
4,779
5,608

적립율
48.60
53.04
31.70

추정손실
11,882
20,268
63,817

충당금적립액
7,597
17,342
54,194

적립율
63.94
85.56
84.92

합계
6,873,368
6,596,580
5,049,800

충당금적립액
110,346
98,331
130,968

적립율
1.61
1.49
2.59

연체현황
총채권액
6,770,732
6,493,942
4,963,849

연체금액
70,093
63,608
114,947

1개월 미만
1,025
794
10,117

1개월 이상
69,068
62,814
104,830

연체율
1.04
0.98
2.32

1개월 미만
0.02
0.01
0.21

1개월 이상
1.02
0.97
2.11

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
267,244
138,136
237,238

충당금적립액
2,842
1,742
3,863

적립율
1.06
1.26
1.63

요주의
6,503
10,753
1,911

충당금적립액
293
371
295

적립율
4.51
3.45
15.44

고정
315
1,228
3,001

충당금적립액
95
576
987

적립율
30.16
46.91
32.89

회수의문
1,387
1,461
2,893

충당금적립액
542
376
1,376

적립율
39.08
25.74
47.56

추정손실
1,281
6,226
15,520

충당금적립액
172
5,156
12,772

적립율
13.43
82.81
82.29

합계
276,730
157,804
260,563

충당금적립액
3,944
8,221
19,293

적립율
1.43
5.21
7.40

연체현황
총채권액
276,730
157,804
260,563

연체금액
1,703
5,752
16,524

1개월 미만
44
60
95

1개월 이상
1,659
5,692
16,429

연체율
0.62
3.65
6.34

1개월 미만
0.02
0.04
0.03

1개월 이상
0.60
3.61
6.31

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
1,769,858
1,542,129
1,277,209

충당금적립액
2,360
2,900
2,942

적립율
0.13
0.19
0.23

요주의
32,322
23,274
8,862

충당금적립액
200
171
294

적립율
0.62
0.73
3.32

고정
1,504
2,538
17,331

충당금적립액
328
710
832

적립율
21.81
27.97
4.80

회수의문
1,016
1,146
7,271

충당금적립액
159
183
271

적립율
15.65
15.97
3.73

추정손실
840
1,701
4,207

충당금적립액
674
1,591
3,332

적립율
80.24
93.53
79.20

합계
1,805,540
1,570,788
1,314,880

충당금적립액
3,721
5,555
7,671

적립율
0.21
0.35
0.58

연체현황
총채권액
1,805,540
1,570,788
1,314,880

연체금액
3,042
4,398
7,840

1개월 미만
151
172
188

1개월 이상
2,891
4,226
7,652

연체율
0.17
0.28
0.60

1개월 미만
0.01
0.01
0.02

1개월 이상
0.16
0.27
0.58

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
4,476,167
4,537,905
3,196,161

충당금적립액
53,570
54,209
39,368

적립율
1.20
1.19
1.23

요주의
135,037
164,542
91,750

충당금적립액
9,324
8,679
9,003

적립율
6.90
5.27
9.81

고정
43,781
41,440
46,933

충당금적립액
9,927
5,997
12,918

적립율
22.67
14.47
27.52

회수의문
16,440
6,304
7,401

충당금적립액
8,443
4,166
3,891

적립율
51.36
66.09
52.57

추정손실
9,614
12,073
43,335

충당금적립액
6,650
10,350
37,487

적립율
69.17
85.73
86.51

합계
4,681,039
4,762,264
3,385,580

충당금적립액
87,914
83,401
102,667

적립율
1.88
1.75
3.03

연체현황
총채권액
4,681,039
4,762,264
3,385,580

연체금액
65,082
53,086
89,701

1개월 미만
826
559
9,830

1개월 이상
64,256
52,527
79,871

연체율
1.39
1.11
2.65

1개월 미만
0.02
0.01
0.29

1개월 이상
1.37
1.10
2.36

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외
다. 여신전문금융업의 전반적인 사항

- 업계 현황(1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.(2) 여신전문금융회사의 시장여건2022년 캐피탈사의 전반적인 영업환경은 업권간 경쟁심화, 조달비용 상승, 규제 변화 등의 영향으로 어려움이 예상됩니다. 자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있습니다. 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하고 있으나, 정책규제 등 발생 가능한 리스크에 대비가 필요합니다.전세계적인 통화정책 불안성, 자국 통화 방어를 위한 선진국의 금리 인상 등의 영향으로 국내경제 회복세 둔화 및 기준금리는 추가 인상될 전망입니다. 그에 따른 여전사 조달비용 증가는 불가피할 것으로 보이고, 2022년 만기도래 여전채 물량 증가에 따른 차환발행 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 파생결합증권 여전채 편입한도 제한으로 인한 여전채 수요가 단계적으로 축소될 경우 자금조달 상황 악화의 가능성이 존재합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며 하반기부터 금리상한이 14.45%로 변경되었습니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구 분
22년 6월말
21년 12월말
20년 12월말
19년 12월말
18년 12월말

할부금융
0.78%
0.53%

0.84%

1.46%

3.12%

리스
4.08%
3.93%

3.68%

4.08%

7.68%

대출채권
4.32%
4.55%
3.86%
4.16%
4.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.3조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.2021년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.7%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계
성장률

자동차
가전
기타
계

2017년
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026
16.2

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830
4.9

2019년
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257
5.9

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343
4.5

2021년
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831
-6.6

출처 : 여신금융협회

2) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
금융
운용
총계
성장률

원화
외화
원화
외화

2017년
97,380
498
30,202
-
128,080
5.3

2018년
98,055
282
37,358
-
135,695
5.9

2019년
101,739
-
36,157
-
137,896
1.6

2020년
100,231
-
56,137
-
156,368
13.4

2021년
109,946
-
64,829
-
174,775
11.8

출처 : 여신금융협회

3) 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부금융사(48)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아,
메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신용카드사(8)

롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술사(78)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 지에스벤처스, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사
(단위 : 백만원)

과 목
제 13 기 3분기
제 12 기
제 11 기

(2022년 9월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
4,512,223
4,550,225
2,580,482

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
31,856,399
31,941,318
29,037,197

III. 파생금융자산
1,202,033
325,735
631,237

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
22,581,462
20,223,647
16,721,379

V. 상각후원가측정대출채권
13,366,018
15,303,862
12,192,152

VI. 관계(공동)기업투자
918,980
781,660
816,268

VII. 유형자산
793,805
771,524
492,023

VIII. 투자부동산
774,760
420,368
315,165

IX. 무형자산
377,821
413,643
481,516

X. 리스자산
1,798,952
1,559,493
1,300,175

XI. 이연법인세자산
1,271,037
339,753
185,669

XII. 당기법인세자산
14
14
-

XIII. 기타자산
10,925,523
5,398,344
4,807,656

XIV. 매각예정비유동자산
1,351
1,351
3,507

XV.특별계정자산
656,843
-
-

자 산 총 계
91,037,220
82,030,937
69,564,426

부 채

I. 보험계약부채
24,716,232
22,983,598
20,876,386

II. 예수부채
2,660,040
2,536,268
1,945,558

III. 당기손익-공정가치측정금융부채
17,824,872
10,572,312
7,566,452

IV. 파생금융부채
2,808,764
623,126
290,420

V. 차입부채
27,722,521
33,873,798
27,834,188

VI. 순확정급여부채
1,862
360
812

VII. 충당부채
37,187
28,947
25,095

VIII. 이연법인세부채
83,291
85,779
210,119

IX. 당기법인세부채
223,168
392,015
315,968

X. 기타부채
8,717,772
4,051,444
3,622,119

XI. 특별계정부채
690,963
-
-

부 채 총 계
85,486,672
75,147,647
62,687,117

자 본

I. 지배기업의 소유주지분
3,015,479
3,720,935
3,349,221

1. 자본금
71,443
71,443
71,443

2. 신종자본증권
593,199
417,934
268,614

3. 자본잉여금
62,869
663,230
663,230

4. 자본조정
57,583
70,925
203,911

5. 기타포괄손익누계액
(1,869,317)
(310,519)
(8,159)

6. 이익잉여금
4,099,702
2,807,922
2,150,182

II. 비지배지분
2,535,069
3,162,355
3,528,088

자 본 총 계
5,550,548
6,883,290
6,877,309

부 채 와 자 본 총 계
91,037,220
82,030,937
69,564,426

(2022.01.01~2022.09.30)
(2021.01.01~2021.12.31)
(2020.01.01~2020.12.31)

I. 영업수익
52,909,735
35,649,934
28,470,577

II. 영업비용
51,099,784
33,849,309
27,098,497

III. 영업이익
1,809,951
1,800,625
1,372,080

IV. 영업외손익
39,708
102,637
(82,963)

V. 법인세비용차감전순이익
1,849,659
1,903,262
1,289,117

VI. 법인세비용
472,922
520,015
363,813

VII. 당기순이익
1,376,736
1,383,247
925,304

1. 지배주주지분순이익
886,855
789,222
489,716

2. 비지배지분순이익
489,881
594,025
435,588

VIII. 기타포괄손익
(2,445,551)
(509,428)
(254,438)

IX. 총포괄손익
(1,068,814)
873,819
670,866

1. 지배주주지분총포괄손익
(671,942)
487,070
341,563

2. 비지배지분총포괄손익
(396,872)
386,749
329,303

X. 주당이익

1. 기본주당이익 (원)
6,953
5,932
3,596

2. 희석주당이익 (원)
6,777
5,904
3,571

연결에 포함된 회사수
280
257
186

나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 13 기 3분기
제 12 기
제 11 기

(2022년 9월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
79,600
82,753
64,570

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
213,555
211,327
11,810

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
313,765
200,192
-

IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권
3,480
20,361
946

V. 유형자산
2,068
2,470
252

VI. 무형자산
9,081
9,075
9,575

VII. 종속기업투자
1,801,508
1,801,508
1,801,508

VIII. 이연법인세자산
6,461
-
-

IX. 기타자산
382
282
596

자 산 총 계
2,429,900
2,327,968
1,889,257

부 채

I. 차입부채
728,313
678,609
379,490

II. 이연법인세부채
-
580
1,819

III. 당기법인세부채
2,717
9,049
9,453

IV. 순확정급여부채
277
197
337

V. 충당부채
189
187
197

VI. 기타부채
18,178
37,868
9,645

부 채 총 계
749,674
726,490
400,941

자 본

I. 자본금
71,443
71,443
71,443

II. 신종자본증권
593,109
417,844
268,524

III. 자본잉여금
58,374
658,187
658,188

IV. 자본조정
(99,270)
(123,333)
1,231

V. 기타포괄손익누계액
(27,684)
(68)
(365)

VI. 이익잉여금
1,084,254
577,405
489,295

자 본 총 계
1,680,226
1,601,478
1,488,316

부 채 와 자 본 총 계
2,429,900
2,327,968
1,889,257

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2022.01.01~2022.09.30)
(2021.01.01~2021.12.31)
(2020.01.01~2020.12.31)

I. 영업수익
131,281
254,574
162,801

II. 영업비용
19,445
26,444
17,122

III. 영업이익
111,836
228,130
145,679

IV. 영업외손익
1
13
-

V. 법인세비용차감전순이익
111,837
228,143
145,679

VI. 법인세비용
9,913
8,342
13,076

VII. 당기순이익
101,924
219,801
132,603

VIII. 기타포괄손익
(27,616)
297
(323)

IX. 총포괄이익
74,308
220,098
132,280

X. 주당손익

1. 기본주당이익(원)
673
1,607
963

2. 기본주당이익(원)
669
1,599
963

2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 13(당)기 3분기 2022년
09월 30일 현재

제 12(전)기
1분기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 3분기말
제 12(전)기 기말

자 산

I. 현금및예치금
5,36,37
4,512,222,802,975
4,550,224,632,986

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,36,37
31,856,399,393,723
31,941,318,106,973

III. 파생금융자산
9,36,37
1,202,033,265,759
325,735,463,974

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,36,37
22,581,461,968,384
20,223,647,262,607

V. 상각후원가측정대출채권
8,36,37
13,366,017,927,335
15,303,862,029,965

VI. 관계(공동)기업투자
11
918,979,653,318
781,660,415,400

VII. 유형자산

793,804,780,855
771,523,655,528

VIII. 투자부동산

774,759,674,052
420,367,714,154

IX. 무형자산

377,820,603,995
413,642,612,893

X. 리스자산
10,36,37
1,798,951,660,223
1,559,493,464,389

XI. 이연법인세자산

1,271,037,447,910
339,753,342,283

XII. 당기법인세자산

14,324,865
14,324,865

XIII. 기타자산
12,13,14,36,37
10,925,523,096,523
5,398,343,018,072

XIV. 매각예정비유동자산

1,350,716,000
1,350,716,000

XV. 특별계정자산
15
656,842,914,480
-

자 산 총 계

91,037,220,230,397
82,030,936,760,089

부 채

I. 보험계약부채
16
24,716,232,399,480
22,983,598,003,808

II. 예수부채
17,36,37
2,660,039,581,431
2,536,268,064,346

III. 당기손익-공정가치측정금융부채
18,36,37
17,824,872,417,756
10,572,312,081,609

IV. 파생금융부채
9,36,37
2,808,763,538,672
623,125,939,141

V. 차입부채
19,36,37
27,722,521,172,568
33,873,797,521,004

VI. 순확정급여부채
21
1,861,591,919
359,758,084

VII. 충당부채
22
37,187,444,729
28,947,341,545

VIII. 이연법인세부채

83,290,960,992
85,778,818,887

IX. 당기법인세부채

223,168,082,996
392,015,090,517

X. 기타부채
20,36,37
8,717,772,239,051
4,051,445,122,008

XI. 특별계정부채
15
690,962,755,803
-

부 채 총 계

85,486,672,185,397
75,147,647,740,949

자 본

I. 지배기업의 소유주지분

3,015,479,281,872
3,720,934,113,475

1. 자본금
24
71,442,909,000
71,442,909,000

2. 신종자본증권
24
593,198,566,161
417,933,578,000

3. 자본잉여금

62,869,227,548
663,229,805,376

4. 자본조정

57,583,499,312
70,924,862,546

5. 기타포괄손익누계액

(1,869,316,554,198)
(310,519,375,800)

6. 이익잉여금
24
4,099,701,634,049
2,807,922,334,353

II. 비지배지분

2,535,068,763,128
3,162,354,905,665

자 본 총 계

5,550,548,045,000
6,883,289,019,140

부 채 와 자 본 총 계

91,037,220,230,397
82,030,936,760,089

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 3분기
제 12(전)기 3분기

I. 영업수익

52,909,734,782,468

24,772,969,159,699

1. 보험영업수익
25
8,302,079,554,044

7,840,035,218,605

2. 이자수익
26,37
2,004,013,529,913

1,405,955,253,552

3. 수수료수익
27
548,704,008,851

550,167,124,155

4. 배당금수익
28,37
68,245,054,107

58,003,571,201

5. 금융상품투자수익
29,37
38,429,019,955,922

12,654,269,229,710

당기손익조정접근법 조정전 금융상품투자수익
6
38,429,273,316,090

12,707,762,894,813

당기손익조정접근법 조정액
6
(253,360,168)

(53,493,665,103)

6. 리스관련수익
10
154,531,630,661

128,739,168,031

7. 기타영업수익
30
3,397,492,391,554

2,135,799,594,445

8. 특별계정수익
15
5,648,657,416

-

II. 영업비용

51,099,783,934,245

23,383,662,631,950

1. 보험영업비용
25
7,387,347,442,865

7,003,694,648,455

2. 이자비용
26,37
652,572,983,605

343,081,530,546

3. 수수료비용
27
100,901,066,652

78,996,295,024

4. 금융상품투자비용
29,37
39,269,007,617,471

12,816,519,795,425

당기손익조정접근법 조정전 금융상품투자비용
6
39,378,066,187,999

12,881,168,955,666

당기손익조정접근법 조정액
6
(109,058,570,528)

(64,649,160,241)

5. 리스관련비용
10
84,042,868,044

69,514,482,689

6. 판매비와 관리비
31
1,440,965,310,773

1,608,196,119,298

7. 기타영업비용
30
2,159,297,987,419

1,463,659,760,513

8. 특별계정비용
15
5,648,657,416

-

III. 영업이익

1,809,950,848,223

1,389,306,527,749

IV. 영업외손익

39,707,795,450

46,171,748,245

V. 법인세비용차감전순이익

1,849,658,643,673

1,435,478,275,994

VI. 법인세비용
32

472,922,241,913

402,736,967,052

VII. 분기순이익

1,376,736,401,760

1,032,741,308,942

분기순이익의 귀속

(1) 지배기업의 소유주

886,855,233,627

588,403,157,074

(2) 비지배지분

489,881,168,133

444,338,151,868

VIII. 기타포괄손익

(2,445,550,702,529)

(415,695,837,145)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(2,512,334,836,724)

(623,294,470,506)

(1) 당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익

(55,548,769,086)

(8,288,532,886)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익

(2,344,647,815,402)

(582,541,250,017)

(3) 해외사업환산손익

11,618,016,816

4,353,579,321

(4) 위험회피목적파생상품평가손익

(118,592,321,702)

(38,081,464,307)

(5) 특별계정평가손익

(5,163,947,428)

-

(6) 지분법자본변동

78

1,263,197,383

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

66,784,134,195

207,598,633,361

(1) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

1,688,175,248

(424,202,439)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

65,031,719,081

19,777,893,820

(3) 확정급여제도의 재측정요소

64,239,866

(1,559,273,174)

(4) 재평가잉여금

-

189,804,215,154

IX. 분기총포괄이익

(1,068,814,300,769)

617,045,471,797

(1) 지배기업의 소유주

(671,941,944,771)

345,041,790,950

(2) 비지배지분

(396,872,355,998)

272,003,680,847

X. 주당이익
33

1. 기본주당이익

6,953

4,404

2. 희석주당이익

6,777

4,398

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
총자본

자 본 금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금

2021년 1월 1일<전기초>
71,442,909,000
268,614,218,000
663,229,805,376
203,910,600,972
(8,158,600,556)
2,150,182,014,765
3,528,088,453,459
6,877,309,401,016

분기순이익
-
-
-
-
-
588,403,157,074
444,338,151,868
1,032,741,308,942

당기손익-공정가치측정금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익
-
-
-
-
(4,196,632,367)
-
(4,091,900,519)
(8,288,532,886)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동
-
-
-
-
(223,222,089)
-
(200,980,350)
(424,202,439)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
-
(338,864,593,972)
-
(243,676,656,045)
(582,541,250,017)

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
-
10,532,196,008
-
9,245,697,812
19,777,893,820

지분법자본변동

-
-
-
-
681,945,228
-
581,252,155
1,263,197,383

해외사업환산손익
-
-
-
-
2,044,737,085
-
2,308,842,236
4,353,579,321

위험회피목적파생상품평가손익
-
-
-
-
(22,340,611,209)
-
(15,740,853,098)
(38,081,464,307)

확정급여부채 재측정요소
-
-
-
-
(892,023,133)
-
(667,250,041)
(1,559,273,174)

재평가잉여금
-
-
-
-
109,896,838,325
-
79,907,376,829
189,804,215,154

총포괄손익
-
-
-
-
(243,361,366,124)
588,403,157,074
272,003,680,847
617,045,471,797

연차배당
-
-
-
-
-
(118,463,061,600)
(168,000,026,291)
(286,463,087,891)

자기주식취득
-
-
-
(102,907,462,850)
-
-
-
(102,907,462,850)

연결기업 신종자본증권 발행
-
149,319,360,000
-
-
-
-
-
149,319,360,000

종속기업 신종자본증권 발행
-
-
-
-
-
-
64,965,022,000
64,965,022,000

종속기업 신종자본증권 상환
-
-
-
-
-
-
(19,891,220,000)
(19,891,220,000)

종속기업 전환상환우선주 상환
-
-
-
-
-
-
(132,612,342,330)
(132,612,342,330)

연결기업 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(8,707,741,935)
-
(8,707,741,935)

종속기업 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
-
(9,708,791,042)
(9,708,791,042)

주식매수선택권
-
-
-
45,770,915
-
-
39,766,552
85,537,467

연결기업 내 자본거래
-
-
-
25,847,876,710
-
-
(363,155,922,708)
(337,308,045,998)

기타포괄손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
-
(209,008,734)
209,008,734
-
-

2021년 9월 30일<전분기말>
71,442,909,000
417,933,578,000
663,229,805,376
126,896,785,747
(251,728,975,414)
2,611,623,377,038
3,171,728,620,487
6,811,126,100,234

2022년 1월 1일(당기초)
71,442,909,000
417,933,578,000
663,229,805,376
70,924,862,546
(310,519,375,800)
2,807,922,334,353
3,162,354,905,665
6,883,289,019,140

분기순이익
-
-
-
-
-
886,855,233,627
489,881,168,133
1,376,736,401,760

당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익
-
-
-
-
(26,823,586,965)
-
(28,725,182,121)
(55,548,769,086)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동
-
-
-
-
993,591,042
-
694,584,206
1,688,175,248

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품평가손익
-
-
-
-
(1,497,977,485,315)
-
(846,670,330,087)
(2,344,647,815,402)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익
-
-
-
-
38,420,907,141
-
26,610,811,940
65,031,719,081

지분법자본변동
-
-
-
-
46
-
32
78

해외사업환산손익
-
-
-
-
6,143,786,788
-
5,474,230,028
11,618,016,816

위험회피목적파생상품평가손익
-
-
-
-
(76,165,994,607)
-
(42,426,327,095)
(118,592,321,702)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(46,122,262)
-
110,362,128
64,239,866

특별계정기타포괄손익
-
-
-
-
(3,342,274,266)
-
(1,821,673,162)
(5,163,947,428)

총포괄손실
-
-
-
-
(1,558,797,178,398)

886,855,233,627

(396,872,355,998)
(1,068,814,300,769)

연차배당
-
-
-
-
-
(26,406,266,670)
(50,865,013,080)
(77,271,279,750)

자기주식취득
-
-
-
(125,590,628,300)
-
-
-
(125,590,628,300)

자기주식소각
-
-
-
149,841,022,100
-
(149,841,022,100)
-
-

연결기업 신종자본증권 발행
-
175,264,988,161
-
-
-
-
-
175,264,988,161

연결기업 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(18,828,645,161)
-
(18,828,645,161)

종속기업 신종자본증권 발행
-
-
-
-
-
-
129,115,500,000
129,115,500,000

종속기업 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
-
(13,371,198,153)
(13,371,198,153)

주식매수선택권
-
-
(360,577,828)
112,080,302
-
-
-
(248,497,526)

연결기업 내 자본거래

-
-
-
(37,703,837,336)
-
-
(295,364,075,306)
(333,067,912,642)

연결범위 변동
-
-
-
-
-
-
71,000,000
71,000,000

기타포괄손익 및 이익잉여금 대체
-
-
(600,000,000,000)
-
-
600,000,000,000
-
-

2022년 9월 30일(당분기말)
71,442,909,000
593,198,566,161
62,869,227,548
57,583,499,312
(1,869,316,554,198)
4,099,701,634,049
2,535,068,763,128
5,550,548,045,000

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 13(당)기 3분기
제 12(전)기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름

10,183,471,312,755

1,860,774,654,167

1. 법인세비용차감전순이익
1,849,658,643,673

1,435,478,275,994

2. 비현금항목 가감
1,072,368,778,193

1,131,800,565,816

보험계약부채전입액
1,538,337,797,573

1,507,127,887,949

신계약비상각비
937,212,843,936

809,337,680,107

이자수익
(2,039,508,211,485)

(1,437,693,648,711)

이자비용
652,572,983,605

343,077,672,130

배당금수익
(68,245,054,107)

(58,003,571,160)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익
647,985,278,186

142,101,774,220

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익
(24,832,226,506)

18,531,455,899

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손익
18,591,154,595

(5,578,301,965)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액
11,639,494,544

7,547,046,634

위험회피목적파생상품평가손익
264,735,953,895

125,035,393,227

위험회피목적파생상품거래손익
45,154,822,693

22,697,432,640

대손상각비
44,314,882,715

27,198,977,099

외화환산손익
(995,027,640,606)

(337,303,583,590)

외환차손익
(13,207,493,957)

(89,482,273,768)

충당부채전입(환입)액
3,330,376,545

1,571,780,239

퇴직급여
12,137,122,095

13,146,816,595

감가상각비
55,369,854,978

52,033,655,404

무형자산상각비
57,044,484,671

59,666,375,330

유형자산처분손익
15,131,546

(4,846,438,792)

무형자산손상차손환입
(614,761,770)

(77,285,660)

무형자산처분손익
6,600,000

447,000

종속기업및관계(공동)기업투자손익
(19,395,175,018)

(44,962,434,439)

기타영업손익
(55,249,439,935)

(19,326,290,572)

3. 자산ㆍ부채의 증감
6,735,767,119,333

(1,256,076,195,845)

예치금
(33,003,678,673)

(655,468,021,137)

당기손익-공정가치측정금융자산
(800,059,307,015)

(581,334,436,738)

상각후원가측정대출채권
762,727,503,954

(418,861,561,233)

리스자산
(308,352,755,099)

(266,950,318,352)

미상각신계약비
(868,139,229,765)

(908,672,805,947)

기타자산
(5,291,539,019,568)

(4,206,773,480,667)

예수부채
96,796,128,152

(352,568,510,998)

당기손익-공정가치측정금융부채
8,687,705,508,518

2,035,550,551,881

순확정급여부채
(27,742,842)

(16,709,997,878)

종속회사 주식매수선택권 행사
(15,707,000,000)

-

기타부채
4,478,291,819,090

4,115,712,385,224

특별계정자산
(663,887,863,222)

-

특별계정부채
690,962,755,803

-

4. 이자수취액
1,763,434,397,779

1,271,883,684,292

5. 이자지급액
(622,611,291,265)

(267,356,478,157)

6. 배당금수취액
67,795,457,275

56,031,737,688

7. 법인세납부액
(682,941,792,233)

(510,986,935,621)

Ⅱ. 투자활동현금흐름

(5,929,693,916,072)

(1,983,978,292,071)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
761,691,700,031

358,736,616,380

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
4,224,032,341,452

476,677,431,857

유형자산의 처분
53,162,328

2,476,687,192

투자부동산의 처분
-

9,793,695,599

무형자산의 처분
300,000,000

49,560,000

종속기업및관계(공동)기업투자의 처분
55,732,859,390

87,902,058,434

관계(공동)기업투자의 배당금수익
27,224,868,386

47,621,158,846

임차보증금의 감소
1,502,961,300

5,691,810,850

위험회피파생상품의 정산
(70,335,291,853)

27,763,398,904

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(569,921,783,051)

(656,934,023,129)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(9,565,353,790,759)

(1,889,242,244,473)

유형자산의 취득
(52,636,544,382)

(19,370,354,947)

투자부동산의 취득
(311,486,000,000)

-

무형자산의 취득
(18,732,322,500)

(6,032,914,100)

종속기업및관계(공동)기업투자의 취득
(203,246,341,664)

(90,687,250,720)

임차보증금의 증가
(1,961,199,646)

(3,695,788,200)

종속기업 변동에 따른 순현금흐름
3,770,134,896

(174,728,134,564)

예치금의 증가
(210,328,670,000)

(160,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동현금흐름

(4,662,905,463,399)

684,930,040,653

차입부채의 순증가
(4,568,247,659,056)

1,397,066,426,669

연결기업 신종자본증권 발행
175,264,988,161

149,319,360,000

종속기업 신종자본증권 발행
329,115,500,000

64,965,022,000

임대보증금의 증가
1,858,433,000

1,977,251,000

종속기업 자기주식 처분
10,043,301

-

임대보증금의 감소
(2,523,289,900)

(1,620,192,480)

연결기업 자기주식 취득
(125,590,628,300)

(102,907,462,850)

종속기업 자기주식 취득
(333,076,811,803)

(336,207,622,075)

종속기업 신주발행 비용
-

(96,000,000)

주식전환에 따른 신주발행 비용
-

(9,767,812)

종속기업 신종자본증권 상환
-

(19,891,220,000)

종속기업 전환상환우선주 상환
-

(132,612,342,330)

리스부채상환
(31,137,418,491)

(29,749,450,681)

연결기업 신종자본증권 배당금 지급
(17,048,970,000)

(8,655,000,000)

종속기업 신종자본증권 배당금 지급
(36,389,679,024)

(10,231,388,987)

배당금의 지급
(55,139,971,287)

(286,417,571,801)

Ⅳ. 환율변동효과

52,107,948,853

6,983,694,921

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

(357,020,117,863)

568,710,097,670

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산<주석5>

1,843,339,388,616

1,307,767,850,556

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산<주석5>

1,486,319,270,753

1,876,477,948,226

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업

1. 회사의 개요기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 1-1 지배기업의 개요지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 127,571,822주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 71,443백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

조정호 외 4인(특수관계인)
96,832,260
75.90

㈜메리츠금융지주(자기주식)
5,041,670
3.95

기타
25,697,892
20.15

합 계
127,571,822
100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업
종속기업
지분율(%)
소재지
결산월
업 종

㈜메리츠금융지주

메리츠화재해상보험㈜
59.46
한국
9월
보험업

메리츠증권㈜
51.33
한국
9월
금융투자업

메리츠자산운용㈜
100.00
한국
9월
자산운용업

메리츠대체투자운용㈜
100.00
한국
9월
전문사모집합투자업

메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
50.00
한국
9월
투자펀드

메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합](주1)
34.17
한국
9월
투자펀드

AIP Euro Green 전문투자형 사모부동산신탁 8호
100.00
한국
9월
투자펀드

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
100.00
한국
9월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호
100.00
한국
9월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1)
33.25
한국
9월
투자펀드

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1)
30.00
한국
9월
투자펀드

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

에코데이지
-
한국
9월
자산유동화(주3)

디케이프로젝트제사차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

코스플레이스제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

메리츠화재해상보험
㈜

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
51.00
인도네시아
9월
보험업

메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2
100.00
한국
9월
투자펀드

메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI
100.00
한국
9월
투자펀드

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
99.00
한국
9월
투자펀드

브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
100.00
한국
9월
투자펀드

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
97.34
한국
9월
투자펀드

한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)
70.96
한국
9월
투자펀드

BKPL사모12호(하이일드)
99.96
한국
9월
투자펀드

BKPL사모13호(IPO펀드)
99.75
한국
9월
투자펀드

SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호
99.68
한국
9월
투자펀드

알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
99.50
한국
9월
투자펀드

피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호
84.00
한국
9월
투자펀드

피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호
98.00
한국
9월
투자펀드

우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)
99.69
한국
9월
투자펀드

미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I
100.00
한국
9월
투자펀드

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
99.67
한국
9월
투자펀드

벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호
99.96
한국
9월
투자펀드

벨에포크오퍼튜니티M1제1호
99.67
한국
9월
투자펀드

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호
100.00
한국
9월
투자펀드

이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]
100.00
한국
9월
투자펀드

제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]
71.42
한국
9월
투자펀드

메리츠일반사모부동산투자신탁19호
75.00
한국
9월
투자펀드

씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
100.00
한국
9월
투자펀드

코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호
99.45
한국
9월
투자펀드

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
100.00
한국
9월
투자펀드

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
100.00
한국
9월
투자펀드

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
100.00
한국
9월
투자펀드

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
100.00
한국
9월
투자펀드

글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
92.86
한국
9월
투자펀드

키웨스트공모주하이일드3호
99.96
한국
9월
투자펀드

옵티멈하이일드5호
99.96
한국
9월
투자펀드

이스트스프링공모주하이일드 1호
100.00
한국
9월
투자펀드

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
97.68
한국
9월
투자펀드

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

메리츠증권
㈜

메리츠캐피탈㈜
100.00
한국
9월
여신전문금융업

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호(주2,4)
100.00
한국
9월
투자펀드

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(주2,4)
100.00
한국
9월
투자펀드

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(주2,4)
100.00
한국
9월
투자펀드

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

멜론공모주일반사모투자신탁1호
100.00
한국
9월
투자펀드

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(주2,4)
100.00
한국
9월
투자펀드

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(주4)
97.38
한국
9월
투자펀드

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
97.05
한국
9월
투자펀드

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
100.00
한국
9월
투자펀드

키움마일스톤GRMC일반사모제1호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(주4)
99.99
한국
9월
투자펀드

지지일반사모공모주투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
69.21
한국
9월
투자펀드

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
71.35
한국
9월
투자펀드

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
99.05
한국
9월
투자펀드

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
98.49
한국
9월
투자펀드

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
99.01
한국
9월
투자펀드

아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S
100.00
한국
9월
투자펀드

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
100.00
한국
9월
투자펀드

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
99.67
한국
9월
투자펀드

블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁
100.00
한국
9월
투자펀드

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(주4)
97.06
한국
9월
투자펀드

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
100.00
한국
9월
투자펀드

오하하이일드일반사모투자신탁제2호(주4)
98.53
한국
9월
투자펀드

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(주4)
68.76
한국
9월
투자펀드

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(주4)
79.25
한국
9월
투자펀드

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(주4)
98.52
한국
9월
투자펀드

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
100.00
한국
9월
투자펀드

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
85.46
한국
9월
투자펀드

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
99.50
한국
9월
투자펀드

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
100.00
한국
9월
투자펀드

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
100.00
한국
9월
투자펀드

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(주4)
92.75
한국
9월
투자펀드

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호
100.00
한국
9월
투자펀드

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
96.99
한국
9월
투자펀드

루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호
100.00
한국
9월
투자펀드

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(주4)
61.73
한국
9월
투자펀드

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]
100.00
한국
9월
투자펀드

테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]
98.39
한국
9월
투자펀드

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(주4)
99.83
한국
9월
투자펀드

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(주4)
100.00
한국
9월
투자펀드

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
99.97
한국
9월
투자펀드

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
100.00
한국
9월
투자펀드

에이피공모주일반사모투자신탁2호
98.21
한국
9월
투자펀드

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
9월
투자펀드

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(주2)
100.00
한국
9월
투자펀드

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
100.00
한국
9월
투자펀드

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
99.34
한국
9월
투자펀드

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
99.80
한국
9월
투자펀드

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
97.51
한국
9월
투자펀드

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
97.56
한국
9월
투자펀드

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
100.00
한국
9월
투자펀드

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
100.00
한국
9월
투자펀드

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
100.00
한국
9월
투자펀드

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
100.00
한국
9월
투자펀드

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
98.04
한국
9월
투자펀드

코어SPAC일반사모투자신탁2호
62.50
한국
9월
투자펀드

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
98.04
한국
9월
투자펀드

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
9월
투자펀드

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
9월
투자펀드

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
100.00
한국
9월
투자펀드

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
92.03
한국
9월
투자펀드

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
9월
투자펀드

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
100.00
한국
9월
투자펀드

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
9월
투자펀드

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
9월
투자펀드

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
9월
투자펀드

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
98.95
한국
9월
투자펀드

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
97.31
한국
9월
투자펀드

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
98.55
한국
9월
투자펀드

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
99.50
한국
9월
투자펀드

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
9월
투자펀드

이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
95.32
한국
9월
투자펀드

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
100.00
한국
9월
투자펀드

한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호
99.32
한국
9월
투자펀드

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
100.00
한국
9월
투자펀드

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
99.60
한국
9월
투자펀드

제네시스업스트림유한회사
100.00
한국
9월
투자펀드

GM Presidio, LLC
100.00
미국
9월
투자펀드

Presidio Co-Investors A LLC
100.00
미국
9월
투자펀드

Southlake Indiana LLC
100.00
미국
9월
투자펀드

Southlake Mall
100.00
미국
9월
투자펀드

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
100.00
한국
9월
투자펀드

마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호
100.00
한국
9월
투자펀드

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산]
100.00
한국
9월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
100.00
한국
9월
투자펀드

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
100.00
한국
9월
투자펀드

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
50.00
한국
9월
투자펀드

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
50.00
한국
9월
투자펀드

사우스레이크제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

엠씨비에이치제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

더템페스트㈜
-
한국
9월
자산유동화(주3)

메이플베이
-
한국
9월
자산유동화(주3)

엠스퀘어엠포트제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제육차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스엘티장항대토제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

해유동제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

시그너스제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

메리밀라노
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스엘티신화
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

케이에스엘제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

그래스랜즈제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

지엠더원
-
한국
9월
자산유동화(주3)

케이에스엘제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

비엔나로즈 주식회사
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스엘티논현
-
한국
9월
자산유동화(주3)

엠스퀘어클라우드
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스엘티양주
-
한국
9월
자산유동화(주3)

지엠뉴욕제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

엠스타트제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스엘티빌리브제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

제이에스엠제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

클래식블루
-
한국
9월
자산유동화(주3)

세인트루이스
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십오차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스에이치만촌제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

유제이비제삼차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

아오에데제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

망고알로제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

광명하안티아모
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에코그란데
-
한국
9월
자산유동화(주3)

체리블러썸제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십칠차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

스카이캐슬제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십구차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

엠성내동제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에이치디비에이제삼차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

서초테라스힐제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스코퍼제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

카탈리스트제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

엠오산제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

지에이치불당제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

우연오에스티제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

유포리아제육차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

프로젝트쌍촌
-
한국
9월
자산유동화(주3)

그레이트역삼제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

헤리스빌제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

카발리제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

코스모포레
-
한국
9월
자산유동화(주3)

코스모그린
-
한국
9월
자산유동화(주3)

엠스퀘어오창
-
한국
9월
자산유동화(주3)

대구본리제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

대구본리제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

그레이트대치제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

수영망미제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

스마트합천제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

용산프로젝트제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에이치엠에스제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

올리브니스제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

트리스제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

코스모조이
-
한국
9월
자산유동화(주3)

감마스토리제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

스타크제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

울라프제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

찰스턴
-
한국
9월
자산유동화(주3)

미디어그로쓰캐피탈제1호
-
한국
9월
자산유동화(주3)

제이디울산제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

장암주택개발
-
한국
9월
자산유동화(주3)

메리츠오토제팔차유동화전문회사
-
한국
9월
자산유동화(주3)

그레이트왕산제삼차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

그레이트인덕원제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

나이스수표제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

나이스욱수제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

비크블루제팔차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

스마트논현제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스엘티파주
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

나이스선화제이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에스엘티뉴욕제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
-
한국
9월
자산유동화(주3)

Lyric REIT LLC
-
한국
9월
자산유동화(주3)

Lyric Joint Venture LLC
-
한국
9월
자산유동화(주3)

Lyric Property Owner LLC
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십삼차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
-
한국
9월
자산유동화(주3)

나이스수성제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

세교테라
-
한국
9월
자산유동화(주3)

비크블루제오차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

송복유동화제사차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

제이청당제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

그레이트울산역제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

더퍼스트지엠제삼십이차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

더퍼스트지엠제삼십삼차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

지에스제오차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

그레이트평택고덕제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

네오라온
-
한국
9월
자산유동화(주3)

네오써클
-
한국
9월
자산유동화(주3)

네오아이디티
-
한국
9월
자산유동화(주3)

대치케이
-
한국
9월
자산유동화(주3)

비크블루제육차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

신광교테라제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

에이아이에스독일제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

유포리아제칠차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

코스모엘렌
-
한국
9월
자산유동화(주3)

학산캐슬제일차
-
한국
9월
자산유동화(주3)

메리츠자산운용
㈜

메리츠차이나증권[주식]종류C4
97.27
한국
9월
투자펀드

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C(주1)
39.12
한국
9월
투자펀드

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2(주1)
46.86
한국
9월
투자펀드

메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
100.00
한국
9월
투자펀드

메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
74.66
한국
9월
투자펀드

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
87.05
한국
9월
투자펀드

메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4(주1)
46.60
한국
9월
투자펀드

메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF(주1)
38.11
한국
9월
투자펀드

메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2(주1)
46.77
한국
9월
투자펀드

(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(주2) 펀드의 명칭이 '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호'로, '코레이트분리과세하이일드사모4호'에서 '안다H공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호'로, '스팍스분리과세하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로, '국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'로, '국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호' 변경되었습니다.(주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(주4) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.

1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>
(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
분기순이익

메리츠화재해상보험
㈜

29,108,959
28,490,909
618,050
9,663,364
707,808

메리츠증권
㈜

61,632,487
55,792,261
5,840,226
42,835,397
658,290

메리츠자산운용
㈜

65,073
31,437
33,636
10,509
(2,492)

메리츠대체투자운용
㈜

20,044
5,073
14,971
6,255
1,865

<전기말 및 전기>
(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익

메리츠화재해상보험㈜
27,688,968
25,293,814
2,395,154
11,861,351
660,868

메리츠증권㈜
54,108,239
48,773,825
5,334,414
23,247,386
782,925

메리츠자산운용㈜
78,342
42,251
36,091
20,276
4,241

메리츠대체투자운용㈜
18,834
5,728
13,106
8,800
2,694

1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가

BKPL사모12호(하이일드)

BKPL사모13호(IPO펀드)

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)

벨에포크오퍼튜니티M1제1호

키웨스트공모주하이일드3호

옵티멈하이일드5호

이스트스프링공모주하이일드 1호

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호

코어SPAC일반사모투자신탁2호

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호

피타하이일드일반사모투자신탁제2호

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호

티엘프라임일반사모투자신탁제4호

르네상스공모주일반사모투자신탁2호

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호

울라프제일차

옥포드림제이차

에코트라이

그레이트속초제일차

찰스턴

미디어그로쓰캐피탈제1호

비엔에스제일차

제이디울산제일차

장암주택개발

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A

그레이트왕산제삼차

그레이트인덕원제일차

나이스수표제이차

나이스욱수제일차

비크블루제팔차

스마트논현제일차

에스엘티파주

쥐피아이제이십이차

쥐피아이제이십일차

나이스선화제이차

에스엘티뉴욕제일차

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호

Lyric REIT LLC

Lyric Joint Venture LLC

Lyric Property Owner LLC

쥐피아이제이십삼차

쥐피아이제이십차

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호

나이스수성제일차

세교테라

비크블루제오차

송복유동화제사차

제이청당제일차

그레이트울산역제일차

더퍼스트지엠제삼십이차

더퍼스트지엠제삼십삼차

지에스제오차

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호

마일스톤센트럴일반사모투자신탁

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호

그레이트평택고덕제일차

네오라온

네오써클

네오아이디티

대치케이

비크블루제육차

신광교테라제일차

에이아이에스독일제일차

유포리아제칠차

코스모엘렌

학산캐슬제일차

1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호

엠스퀘어중동제삼차

에스엘티삼성

에스엘티스페어

에스엘티조촌

청라웨이브제일차

쥐피아이제십팔차

하이앤드청담522

글로벌에이치비에스

에코도브

나이스수표제일차

도안퍼스트제일차

도안퍼스트제이차

청라제이차

그레이트반달섬제일차

나이스원호제일차

나이스안흥제일차

스마트한남제일차

그레이트음봉제일차

그레이트음봉제이차

네오에이그린

메리츠코리아오퍼튜니티사모증권[주식]

메리츠글로벌채권증권자[채권-재간접형]종류Ae

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호

우리알타미라펀드

엠에스유동화전문유한회사

에이치제이제이제이차

엠스퀘어지제

에스엘티갈산

버티고제일차

그레이트왕산제이차

그레이트왕산제일차

힐스테이트중동

그레이트대치제이차

스마트플러스제일차

유포리아제오차

에코트라이

그레이트속초제일차

비엔에스제일차

메리츠오토제칠차유동화전문회사

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드)

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호

Adamas Venture Opportunities Fund LP

제피루스 주식회사

에스에이치제일차㈜

에스엘티수성

에스엘티구래제일차

스와이프제일차

엠스퀘어시화제일차

옥포드림제이차

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 35에 포함되어 있습니다.한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.- 특별계정자산ㆍ부채연결기업은 보험업법 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 퇴직연금 계약에 대하여 계약자적립금 등에 상당하는 재산의 전부를 기타 재산과 구별하여 이용하기 위한 계정을 설정하여 운용하고 있으며 그에 상응하는 자산ㆍ부채를 특별계정자산과 특별계정부채로 계상하고 있습니다. 한편, 일반계정과 특별계정간 거래에서 발생한 미청산금액을 특별계정자산과 특별계정부채에서 직접 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 연결기업은 보험업감독규정에 따라 원리금보장형 특별계정의 수익과 비용을 특별계정수익과 비용의 과목으로 각각 포괄손익계산서에 계상하고 있습니다.

3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정① 주요회계정책 변경사항

2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 보험계약은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체할 예정입니다.기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기업회계기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익 간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과투자손익을 구분표시하게 됩니다.연결기업이 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에따라 변경될 수 있습니다.

- 보험부채 등의 평가기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.구체적으로, 보험회사는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.- 재무성과의 인식 및 측정기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약, 만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.또한, 보험회사는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.

- 보험계약의 전환 관련 회계정책기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 보험회사는 전환일(2022년 1월 1일, 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로조정하여야 합니다.

원칙적으로 보험회사는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별, 인식, 측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.

구 분
기업회계기준서 제1104호
기업회계기준서 제1117호

보험부채 평가
과거 정보를 이용하여 원가로 측정
- 보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정- 전환일 시점에 과거 보험계약집합을 현행가치로 조정하는 전환방법 선택(완전/수정소급, 공정가치법 중 적용)

재보험자산 평가
원가기준 책임준비금으로 계상 후 전액 손상여부 평가
- 보고시점의 정보를 이용하여 원수보험과 별개로 현행가치 측정(원수와 일관된 가정 사용)- 미래예상손실에 따른 손상처리 적용

보험수익 인식 기준
보험료 수취시 수익 인식
보험서비스 제공기간에 걸쳐 보험수익 인식

② 도입 준비상황

연결기업은 2023년부터 적용될 기업회계기준서 제1117호 도입을 위하여 1단계(영향분석 및 방법론 수립), 2단계(설계 및 시스템 구축), 3단계(시스템 적용 및 안정화)로 구분하여 진행하고 있습니다.

구 분
기간
주요 추진 과제

1단계(영향분석 및 방법론수립)
2017년 3월 ~ 2017년 6월
1. Process Innovation2. 회계이슈사항 도출3. Master Plan 검토4. To-be 재무제표 작성

2단계(설계 및 시스템 구축)
2017년 11월 ~ 2019년 4월
1. IFRS 17 세부 방법론 정의2. 재무회계(SAP) 시스템 개선3. 보험부채 평가시스템 개발4. 부채결산 시스템 개발

3단계(시스템 적용 및 안정화)
2019년 5월 이후
1. 경험통계 시스템 개발2. 부채결산시스템 안정화3. 보험부채 평가시스템 안정화

연결기업은 기업회계기준서 제1117호 도입 준비를 위해 2015년 11월부터 6명으로 구성된 별도의 도입추진팀을 구성 및 운영을 시작하였으며 현재는 IFRS17운영팀으로 개편되어 운영되고 있습니다.2017년 11월 회계ㆍ계리법인 등에 부채평가시스템 등 결산시스템의 구축 용역을 의뢰하였습니다. 2019년 4월 통합 회계결산시스템을 개발 완료하였으며, 2022년 현재는 지속적으로 시스템 고도화를 진행 중에 있습니다.2022년 9월말 현재 연결기업은 기업회계기준서 제1117호 병행결산을 진행하고 있으며, 외부 컨설팅업체가 2차로 검증하며 재무제표의 정합성을 높이고 있습니다. 2022년 5월부터는 기준서 도입에 따른 기업회계기준서 제1117호 내부회계관리체계 구축 용역을 진행 중입니다.

연결기업은 기업회계기준서 제1117호 관련하여 회계ㆍ계리ㆍ상품 관련 임직원을 대상으로 사내교육을 실시하고 있으며 심화과정 추가교육 예정입니다. 또한 2022년 현재 병행결산을 진행하면서 경영진에게 진행상황과 재무영향 등을 보고하고 있으며 향후 이사회 및 경영진에 최종 결과를 보고 할 계획입니다.

구체적인 도입 준비상황 및 향후 추진계획은 다음과 같습니다.

주요 활동
준비 상황
향후 계획

도입추진팀(전담TF) 구성
- 2015년 11월 전담 TF조직 구성- 17운영팀 개편으로 전담조직의 내재화및 전환완료
- 신설 조직의 R&R 정착 및 결산안정화 추진

IFRS17 결산시스템 및 내부회계관리제도 구축
- 2019년 4월 구축완료 이후 시범운영 - 내부회계관리제도 구축 착수
- 시스템 고도화 및 병행결산- 보험계약부채 산출 및 결산 등 통제의 설계

임직원 교육 등
- 유관부문 실무자 교육 실시
- 교육 과정 증설 및 심화 과정 신설

경영진 보고
- 시스템 구축 및 재무영향 등 보고
- 병행결산 등 제반사항 보고

IFRS17 재무제표 사전 감사
- 2023년 감사인 조기 선임
- 회계정책, 전환일 잔액 등 전환재무제표 사전감사

③ 예비적 재무영향평가 결과연결기업은 2022년 현재 시범운영을 진행하면서 계리시스템 및 회계시스템의 정합성을 검증중이며, 전환시점 재무상태표 산출을 위해 최적가정과 공정가치 측정을 포함한 회계정책에 대해 검토중에 있어, 현재 시점에서는 새로운 회계기준이 연결기업에 미치는 재무영향을 신뢰성있게 평가하기가 어렵습니다. 2022년 9월 30일 현재 시점 기업회계기준서 제1104호 기준으로 보유한 보험계약부채 규모는 약 24조 7,162억원 수준이며 기업회계기준서 제1117호를 적용할 경우 보험수익에서 저축성보험료등이 제외됨에 따라 보험수익의 감소가 예상됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
캐피탈부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
9,663,365
42,246,788
588,609
148,045
262,928
52,909,735

총영업비용
8,687,560
41,641,329
370,626
37,040
363,229
51,099,784

영업이익
975,805
605,459
217,983
111,005
(100,301)
1,809,951

영업외수익
3,322
77,313
45,654
14
(35,854)
90,449

영업외비용
1,895
53,224
6,141
7
(10,526)
50,741

법인세비용
269,424
167,268
61,486
9,715
(34,970)
472,923

분기순이익
707,808
462,280
196,010
101,297
(90,659)
1,376,736

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
캐피탈부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
8,821,996
15,033,678
430,814
259,490
226,991
24,772,969

총영업비용
8,184,091
14,416,496
283,298
34,916
464,862
23,383,663

영업이익
637,905
617,182
147,516
224,574
(237,871)
1,389,306

영업외수익
8,692
53,966
38,560
340
(11,445)
90,113

영업외비용
2,022
38,062
5,981
43
(2,167)
43,941

법인세비용
177,571
172,105
47,929
8,769
(3,637)
402,737

분기순이익
467,004
460,982
132,165
216,102
(243,512)
1,032,741

4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
기타부문
조 정
합 계

총자산
29,108,959
61,632,487
2,515,016
(2,219,242)
91,037,220

총부채
28,490,909
55,792,261
786,185
417,317
85,486,672

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
기타부문
조 정
합 계

총자산
27,688,968
54,108,239
2,425,145
(2,191,415)
82,030,937

총부채
25,293,814
48,773,825
774,470
305,539
75,147,648

5. 현금및예치금5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금
5
-

당좌예금
31,196
21,478

보통예금
580,990
547,751

외화예금
176,928
306,505

MMDA
356,786
503,516

기타예금
340,414
464,089

소 계
1,486,319
1,843,339

예치금

정기예금
515,500
361,400

외화정기예적금
18,673
14,378

당좌개설보증금
186
88

투자자예탁금별도예치금
301,680
175,022

대차거래이행보증금
457,600
10

증권시장매매증거금
19,000
79,000

장내파생상품매매증거금
278,843
220,919

유통금융담보금
9,000
-

기타예치금
1,425,422
1,856,069

소 계
3,025,904
2,706,886

합 계
4,512,223
4,550,225

5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

보통예금

-
2,633
소송관련 압류

정기예금
우리은행 등
452,000
302,000
차액결제관련 및 대차관련 담보

투자자예탁금별도예치금
한국증권금융
301,680
175,022
(주1)

증권시장매매증거금
한국거래소
19,000
79,000

대차거래이행보증금
한국예탁결제원 등
457,600
10

장내파생상품매매증거금
한국거래소
278,843
220,919

유통금융담보금
한국증권금융
9,000
-

기타예치금
국민은행 등
-
500,745
대차관련 담보

당좌개설보증금
국민은행 등
88
88

합 계
1,518,211
1,280,417

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

6-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정유가증권
주식및출자금
794,426
1,502,177

국공채
9,798,013
9,106,101

특수채
2,637,483
4,553,535

회사채
3,560,841
3,180,680

수익증권
3,063,564
2,388,051

기업어음증권
1,195,860
979,540

전자단기사채
1,012,927
1,058,358

외화유가증권
1,913,347
1,620,220

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
1,029,126
1,207,895

손해배상공동기금(주2)
45,332
36,231

주가연계증권
123,984
128,059

주식워런트증권
15
41

기타복합금융상품
1,563,048
1,384,134

기타유가증권
247,601
144,959

신용위험조정액
(234)
(191)

이연 최초거래일 손익 조정액
71,426
(5,395)

소 계
27,056,759
27,284,395

당기손익-공정가치측정대출채권
기타대출채권
2,576,843
2,398,140

소 계
2,576,843
2,398,140

당기손익조정접근적용금융자산
주식
31,703
94,019

출자금
114,753
99,239

신종자본증권
332,979
325,456

특수채
158,437
169,936

회사채
16,866
19,693

수익증권
1,144,266
1,172,252

해외대출
124,890
88,998

외화유가증권
298,903
289,190

소 계
2,222,797
2,258,783

합 계
31,856,399
31,941,318

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.

6-2 당분기 및 전분기 중 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산에서 발생한 당기손익과 기타포괄손익 간 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
평가이익
평가손실
처분이익
처분손실

K-IFRS 1109호에서 인식한 당기손익

주식
28,800
(5,789)
2,034
-

출자금
7,380
(6,290)
-
(549)

신종자본증권
-
(22,983)
-
-

외화대출
-
-
17
-

특수채
-
(21,499)
-
-

회사채
-
(2,826)
-
(1,287)

수익증권

14,115
(49,972)
(1,086)
(732)

외화유가증권
-
(16,967)
-
(749)

합 계
50,295
(126,326)
965
(3,317)

K-IFRS 1039호를 적용했더라면 인식되었을 당기손익

주식
-
(1,121)
40,983
(2,570)

출자금
-
(1,018)
-
-

회사채
-
-
-
(1,308)

수익증권
-
(9,204)
8,950
(4,330)

외화유가증권
-
(703)
1,074
(331)

합 계
-
(12,046)
51,007
(8,539)

당기손익조정 금액(주1)

당기손익에서 기타포괄손익으로 재분류한 금액
50,295
(114,280)
-
-

기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 금액
-
-
(50,042)
5,222

(주1) 법인세 효과를 고려하지 않은 금액입니다.

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
평가이익
평가손실
처분이익
처분손실

K-IFRS 1109호에서 인식한 당기손익

주식
18,592
(677)
7,310
-

출자금
11,945
(10,501)
264
-

신종자본증권
3,538
(13,167)
1,074
-

특수채
-
(3,254)
-
(855)

회사채
-
(506)
433
-

수익증권

39,077
(52,961)
5,883
(1,338)

외화유가증권
229
(1,841)
-
(293)

구조화예금
-
-
-
(383)

기타대출채권
-
-
49
-

합 계
73,381
(82,907)
15,013
(2,869)

K-IFRS 1039호를 적용했더라면 인식되었을 당기손익

주식
-
-
21,579
(662)

출자금
-
(25)
266
-

회사채
-
-
1,177
(744)

수익증권
-
(11,414)
10,763
(6,501)

외화유가증권
9
(228)
972
(1,548)

신종자본증권
-
-
134
(4)

합 계
9
(11,667)
34,891
(9,459)

당기손익조정 금액(주1)

당기손익에서 기타포괄손익으로 재분류한 금액
73,372
(71,240)
-
-

기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 금액
-
-
(19,878)
6,590

(주1) 법인세 효과를 고려하지 않은 금액입니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

주식
110,343
400,628
110,343
311,167

출자금
498
498
498
498

외화유가증권
12,998
13,174
-
-

소 계
123,839
414,300
110,841
311,665

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
12,061,038
8,793,936
8,921,888
7,801,291

특수채
2,586,502
2,246,013
2,416,239
2,369,568

금융채
194,678
179,039
185,000
184,656

회사채
2,289,688
2,122,602
1,619,385
1,595,931

외화유가증권
1,418,602
1,165,983
1,242,557
1,357,129

대출채권
7,903,470
7,659,589
6,595,222
6,603,407

소 계
26,453,978
22,167,162
20,980,291
19,911,982

합 계
26,577,817
22,581,462
21,091,132
20,223,647

7-2 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기초
평가손익
기대신용손실 변동
처분 등 실현
당분기말

당기손익으로재분류
이익잉여금 분류

지분증권

주식
105,349
89,461
-
-
-
194,810

외화유가증권
-
176
-
-
-
176

소 계
105,349
89,637
-
-
-
194,986

채무증권

국공채
(1,135,341)
(2,157,193)
-
1,158
-
(3,291,376)

특수채
(47,743)
(294,233)
391
1,263
-
(340,322)

금융채
3
(15,296)
93
-
-
(15,200)

회사채
(22,065)
(144,546)
(984)
604
-
(166,991)

외화유가증권
115,713
(358,581)
606
(8,611)
-
(250,873)

대출채권
32,666
(228,194)
8,069
(693)
-
(188,152)

소 계
(1,056,767)
(3,198,043)
8,175
(6,279)
-
(4,252,914)

합 계
(951,418)
(3,108,406)
8,175
(6,279)
-
(4,057,928)

법인세효과
252,192

1,079,086

법인세 차감 후 잔액
(699,226)

(2,978,842)

<전기>
(단위: 백만원)

구 분
전기초
평가손익
기대신용손실 변동
처분 등 실현
전기말

당기손익으로의재분류

이익잉여금분류

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

주식
78,759
27,129
-
-
(539)
105,349

소 계
78,759
27,129
-
-
(539)
105,349

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
(407,803)
(727,161)
-
(377)
-
(1,135,341)

특수채
17,559
(64,774)
1,266
(1,794)
-
(47,743)

금융채
3,456
(3,209)
(31)
(213)
-
3

회사채
23,448
(45,574)
717
(656)
-
(22,065)

외화유가증권
162,299
(28,496)
144
(18,234)
-
115,713

대출채권
86,866
(72,134)
17,917
17
-
32,666

소 계
(114,175)
(941,348)
20,013
(21,257)
-
(1,056,767)

합 계
(35,416)
(914,219)
20,013
(21,257)
(539)
(951,418)

법인세효과
6,747

252,192

법인세 차감 후 잔액
(28,669)

(699,226)

7-3 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초 기대신용손실누계액
68,460
571
-
69,031

12개월 기대신용손실로 대체
269
(269)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,330)
(210)
1,540
-

실행 및 회수
14,516
(92)
-
14,424

기대신용손실전입(환입)
(4,709)
-
(1,540)
(6,249)

분기말 기대신용손실누계액
77,206
-
-
77,206

<전기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초 기대신용손실누계액
49,019
-
-
49,019

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(152)
152
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(82)
-
82
-

실행 및 회수
22,392
-
-
22,392

기대신용손실전입(환입)
(2,716)
419
(82)
(2,379)

기말 기대신용손실누계액
68,461
571
-
69,032

7-4 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
취득시 신용이 손상된 금융자산
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
19,856,943
43,698
11,341
-
19,911,982

12개월 기대신용손실로 대체
23,460
(23,460)
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(142,752)
(14,103)
156,855
-
-

실행 및 회수 등
5,271,670
(6,555)
(31,941)
-
5,233,174

외화환산과 그 밖의 변동
(2,989,744)
420
11,330
-
(2,977,994)

분기말
22,019,577
-
147,585
-
22,167,162

<전기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
16,436,003
-
-
16,436,003

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(24,164)
24,164
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(25,009)
-
25,009
-

실행 및 회수
4,223,695
(19,289)
(13,668)
4,190,738

외화환산과 그밖의 변동
(753,582)
38,823
-
(714,759)

기말
19,856,943
43,698
11,341
19,911,982

8. 상각후원가측정대출채권8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보험약관대출금
566,899
583,367

부동산담보대출금
412,857
402,533

지급보증대출금
27
42

콜론
37
2,203

환매조건부 채권매수
1,767,129
2,378,085

신용공여금(주1)
687,018
1,277,369

기타대출금
10,106,642
10,834,812

소 계
13,540,609
15,478,411

현재가치할인차금
(28)
(31)

이연대출부대손익
(6,208)
(12,394)

기대신용손실충당금
(168,355)
(162,124)

합 계
13,366,018
15,303,862

기대신용손실충당금 설정비율
1.24%
1.05%

(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보험약관대출금
341
260

부동산담보대출금
95
353

신용공여금
1,524
1,521

기타대출금
166,395
159,990

합 계
168,355
162,124

8-3 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
94,015
13,737
54,372
162,124

12개월 기대신용손실로 대체
1,276
(1,276)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,975)
1,982
(7)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(396)
(3,663)
4,059
-

실행 및 회수 등
(19)
(9)
6,047
6,019

제각
-
-
(26,639)
(26,639)

대체
-
-
(500)
(500)

시간경과효과
-
-
(4,722)
(4,722)

기대신용손실전입
8,788
2,602
20,683
32,073

분기말
101,689
13,373
53,293
168,355

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
73,641
13,250
109,121
196,012

12개월 기대신용손실로 대체
2,748
(2,748)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,523)
2,553
(30)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,365)
(1,245)
2,610
-

실행 및 회수
(97)
(2)
4,691
4,592

출자전환
-
-
(7,554)
(7,554)

제각
-
-
(67,301)
(67,301)

시간경과효과
-
-
(8,718)
(8,718)

기대신용손실전입
21,611
1,929
21,553
45,093

기말
94,015
13,737
54,372
162,124

8-4 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
14,574,953
429,272
474,187
15,478,412

12개월 기대신용손실로 대체
39,159
(39,159)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(123,673)
123,345
328
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(10,790)
(139,952)
150,742
-

실행 및 회수 등
(1,403,837)
(114,992)
(398,428)
(1,917,257)

제각
-
-
(26,639)
(26,639)

외화환산과 그 밖의 변동
6,593
-
(500)
6,093

분기말
13,082,405
258,514
199,690
13,540,609

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
11,628,075
369,003
403,564
12,400,642

12개월 기대신용손실로 대체
83,280
(83,280)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(187,368)
187,417
(49)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(59,605)
(9,335)
68,940
-

실행 및 회수

3,104,824
(34,534)
69,033
3,139,323

제각
-
-
(67,301)
(67,301)

외화환산과 그밖의 변동
5,747
-
-
5,747

기말
14,574,953
429,271
474,187
15,478,411

9. 파생상품

9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치 위험회피
현금흐름 위험회피
매매목적
합 계

자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채

<장내파생상품>

이자율관련 :

이자율선물
-
-
-
-
8,443
11,454
8,443
11,454

통화관련 :

통화선물
-
-
-
-
2,222
104
2,222
104

주식관련 :

주식선물
-
-
-
-
19,350
147,717
19,350
147,717

주식옵션
-
-
-
-
261,318
490,687
261,318
490,687

일반상품관련 :

일반상품선물
-
-
-
-
17,294
6,305
17,294
6,305

소 계
-
-
-
-
308,627
656,267
308,627
656,267

<장외파생상품>

이자율관련 :

이자율선도
-
-
-
239,456
250,821
-
250,821
239,456

이자율스왑
-
-
-
-
4,361
12,219
4,361
12,219

통화관련 :

통화선도
-
52,537
-
22,682
280,233
500,805
280,233
576,024

통화스왑
-
-
-
191,378
97,900
110,911
97,900
302,289

통화옵션
-
-
-
-
3,452
-
3,452
-

주식관련 :

주식스왑
-
-
-
-
291
2,815
291
2,815

주식옵션
-
-
-
-
36,101
810
36,101
810

신용관련 :

총수익스왑
-
-
-
-
11,941
-
11,941
-

신용옵션
-
-
-
-
-
498
-
498

기타 :

기타스왑
-
-
-
-
208,209
1,016,663
208,209
1,016,663

기타옵션
-
-
-
-
97
1,723
97
1,723

소 계
-
52,537
-
453,516
893,406
1,646,444
893,406
2,152,497

합 계
-
52,537
-
453,516
1,202,033
2,302,711
1,202,033
2,808,764

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치 위험회피
현금흐름 위험회피
매매목적
합 계

자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채

<장내파생상품>

이자율관련 :

이자율선물
-
-
-
-
853
637
853
637

통화관련 :

통화선물
-
-
-
-
849
857
849
857

주식관련 :

주식선물
-
-
-
-
48,478
3,675
48,478
3,675

주식옵션
-
-
-
-
62,797
217,226
62,797
217,226

일반상품관련 :

일반상품선물
-
-
-
-
58
11,402
58
11,402

소 계
-
-
-
-
113,035
233,797
113,035
233,797

<장외파생상품>

이자율관련 :

이자율선도
-
-
-
49,888
45,013
790
45,013
50,678

이자율스왑
-
-
-
-
700
4,783
700
4,783

통화관련 :

통화선도
54
17,056
237
9,524
33,829
118,607
34,120
145,187

통화스왑
-
-
3,849
32,379
12,152
13,645
16,001
46,024

통화옵션
-
-
-
-
1,120
-
1,120
-

주식관련 :

주식스왑
-
-
-
-
177
6,984
177
6,984

주식옵션
-
-
-
-
6,421
290
6,421
290

신용관련 :

신용스왑
-
-
-
-
-
2,412
-
2,412

총수익스왑
-
-
-
-
11,179
-
11,179
-

신용옵션
-
-
-
-
-
762
-
762

기타 :

기타스왑
-
-
-
-
97,969
132,209
97,969
132,209

소 계
54
17,056
4,086
91,791
208,560
280,482
212,700
389,329

합 계
54
17,056
4,086
91,791
321,595
514,279
325,735
623,126

9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

공정가치위험회피
현금흐름위험회피
매매목적
합 계
공정가치위험회피
현금흐름위험회피
매매목적
합 계

장내파생상품 :

이자율
-
-
(4,742)
(4,742)
-
-
15,688
15,688

통화
-
-
10,669
10,669
-
-
4,510
4,510

주식
-
-
6,896
6,896
-
-
(6,878)
(6,878)

주가지수
-
-
(294,504)
(294,504)
-
-
(64,839)
(64,839)

기타
-
-
10,989
10,989
-
-
1,426
1,426

소 계
-
-
(270,692)
(270,692)
-
-
(50,093)
(50,093)

장외파생상품 :

이자율
-
(24)
210,629
210,605
-
4
19,939
19,943

통화
(51,406)
(213,306)
(263,810)
(528,522)
(30,211)
(94,828)
(143,621)
(268,660)

주식
-
-
8,538
8,538
-
-
8,299
8,299

신용
-
-
6,911
6,911
-
-
(2,749)
(2,749)

기타
-
-
(702,903)
(702,903)
-
-
(50,753)
(50,753)

소 계
(51,406)
(213,330)
(740,635)
(1,005,371)
(30,211)
(94,824)
(168,885)
(293,920)

합 계
(51,406)
(213,330)
(1,011,327)
(1,276,063)
(30,211)
(94,824)
(218,978)
(344,013)

10. 리스자산10-1 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융리스채권
1,153,285
1,043,534

기대신용손실충당금
(3,721)
(5,554)

소 계
1,149,564
1,037,980

운용리스자산
822,836
674,233

감가상각누계액
(182,478)
(157,352)

소 계
640,358
516,881

선급리스자산
9,030
4,632

합 계
1,798,952
1,559,493

10-2 당분기 및 전기 중 금융리스채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
2,144
971
2,439
5,554

12개월 기대신용손실로 대체
91
(91)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(121)
121
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1)
(30)
31
-

실행 및 회수
-
-
366
366

제각
-
-
(1,862)
(1,862)

시간경과효과
-
-
(25)
(25)

기대신용손실전입(환입)
(405)
21
72
(312)

분기말
1,708
992
1,021
3,721

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
2,150
1,315
4,206
7,671

12개월 기대신용손실로 대체
168
(168)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(163)
163
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(8)
(257)
265
-

실행 및 회수
-
-
333
333

제각
-
-
(3,624)
(3,624)

시간경과효과
-
-
(111)
(111)

기대신용손실전입(환입)
(3)
(82)
1,370
1,285

기말
2,144
971
2,439
5,554

10-3 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
842,999
197,673
2,862
1,043,534

12개월 기대신용손실로 대체
17,297
(17,297)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(35,125)
35,125
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(410)
(502)
912
-

실행 및 회수
124,508
(12,260)
(635)
111,613

제각
-
-
(1,862)
(1,862)

분기말
949,269
202,739
1,277
1,153,285

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
732,466
177,240
6,189
915,895

12개월 기대신용손실로 대체
26,927
(26,927)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(45,303)
45,303
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,708)
(3,159)
4,867
-

실행 및 회수
130,617
5,216
(4,570)
131,263

제각
-
-
(3,624)
(3,624)

기말
842,999
197,673
2,862
1,043,534

10-4 당분기 및 전분기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

리스관련수익 :

금융리스이자수익
12,563
35,495
10,977
31,738

운용리스료
41,148
115,928
32,993
93,609

리스자산처분이익
1,017
2,797
903
3,392

기대신용손실충당금환입
45
312
-
-

소 계
54,773
154,532
44,873
128,739

리스관련비용 :

운용리스자산감가상각비
24,505
68,953
19,534
55,052

리스자산처분손실
471
1,567
518
2,388

기대신용손실충당금전입
-
-
303
1,231

기타
4,195
13,523
3,523
10,843

소 계
29,171
84,043
23,878
69,514

리스관련순손익
25,602
70,489
20,995
59,225

11. 관계(공동)기업투자11-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
소재지
지분율(%)
장부금액

당분기말
전기말

한국투자항공기펀드5호(주1)
한국
20.81
14,774
13,858

한국투자항공기펀드6호(주1)
한국
8.87
-
-

메리츠전문투자형사모부동산8호(주1)
한국
0.64
189
239

메리츠전문투자형사모부동산7호(주1)
한국
0.63
533
504

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1)
한국
8.50
3,322
3,373

흥국플라이트전문투자형사모10호(주1,6)
한국
7.82
11,233
10,322

흥국플라이트일반투자형사모11호(주1,6)
한국
54.84
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호(주1,6)
한국
50.00
12,020
14,999

흥국플라이트전문투자형사모12호(주1,6)
한국
32.40
54,920
56,864

흥국플라이트전문투자형사모13호(주1,6)
한국
46.37
2,336
2,336

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1)
한국
26.53
24,155
24,155

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1)
한국
49.89
86,261
109,931

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
한국
31.25
1,008
985

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호(주5,6)
한국
-
-
3,289

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호(주2,6)
한국
50.00
1,415
1,385

스카이워크GameChanger일반사모1호
한국
23.26
1,975
1,995

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
한국
25.19
121
126

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
한국
22.22
8,000
-

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(주7)
한국
44.29
973
-

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁(주5,6)
한국
22.42
10,465
10,051

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
한국
45.45
4,617
4,657

글로벌바이오투자조합(주2)
한국
12.07
1,883
1,916

케이클라비스 마이스터 제38호(주1)
한국
81.82
837
849

제네시스북미파워기업1호
한국
24.40
4,856
8,384

공평십오십육피에프브이(주2)
한국
19.52
-
-

오에스티파트너스(주2)
한국
23.49
1,518
-

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(주3)
한국
-
-
1,183

힉스프론티어(주2,4)
한국
50.00
-
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호(주2)
한국
10.36
953
957

티케이빌드 우선주(주2)
한국
15.00
-
-

메리츠디에스신기술조합(주2)
한국
22.73
934
950

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호(주2)

한국

16.93
427
1,078

충무로피에프브이(주2)
한국
18.00
3,526
-

가하유앤아이(주2,4)
한국
35.00
444
-

한강랜드마크피에프브이(주2)
한국
30.85
908
668

다온종합건설(주2)
한국
19.00
-
2

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
한국
28.57
532
420

갈매피에프브이(주2)
한국
30.31
500
-

뉴웨이브신기술금융조합제2호(주2)
한국
14.69
1,182
1,606

송강산업개발(주2)
한국
10.00
-
-

대산이엔지산업건설(주2)
한국
66.15
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호(주2)
한국
10.44
558
488

넥스트브이시티피에프브이(주2)
한국
19.00
-
-

트리플스페이스(주2,4)
한국
21.00
2
2

선유도시개발(주2)
한국
52.30
350
-

메리츠킹고신기술금융조합제1호(주2)
한국
15.99
1,929
1,959

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2)
한국
22.08
973
984

마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2)
한국
10.00
300
414

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호(주2)
한국
9.68
2,325
2,493

에스엠디엔씨(주3)
한국
-
-
-

안성성은물류피에프브이(주2)
한국
6.25
-
419

디엠메탈(주2)
한국
73.17
-
-

한다리츠(주2)
한국
0.63
1
1

메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2)
한국
13.51
969
984

에스알산업(주2)
한국
11.38
1
-

신촌이칠개발피에프브이
한국
30.00
-
1,083

도원코퍼레이션(주3)
한국
-
-
3

에스더블유알엔신기술조합
한국
27.27
876
889

와이케이오산세교피에프브이(주2)
한국
9.00
-
-

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(주2)
한국
9.09
1,811
1,881

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합(주5)
한국
-
-
1,980

대훈파트너스(주2)
한국
0.08
-
-

제이큐(주2)
한국
19.00
-
-

한양-메리츠신기술사업투자조합1호(주2)
한국
6.45
988
995

흥영산업개발(주2)
한국
9.09
-
-

더퍼스트포르테2
한국
19.90
1
-

KAI-베리타스벤처투자조합1호(주5)
한국
-
-
794

케이아이청평피에프브이(주2)
한국
5.00
-
-

부울경물류프로젝트금융투자(주2)
한국
5.00
242
227

한강에코테크개발
한국
30.00
150
150

준금건설(주2)
한국
19.90
18
-

코너스톤상생8호신기술조합(주2)
한국
25.64
728
695

김해대동스마트로지스틱스(주2)
한국
13.66
1,168
653

케이알서초(주2)
한국
16.64
876
1,000

코스모스(주2)
한국
15.00
2
-

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
한국
30.30
1,962
1,994

메리츠에셋원신기술금융조합제1호(주2)
한국
19.23
2,972
2,996

동탄트리플스페이스(주2)
한국
11.86
-
-

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
한국
28.57
1,964
1,997

메리츠엔에이치헬스케어제1호(주2)
한국
19.35
2,951
2,999

메리츠SNP신기술금융조합제1호(주2)
한국
12.00
2,658
2,700

에스티씨엘(주2)
한국
18.00
16
-

누오바동천피에프브이(주2)
한국
19.00
950
-

무한도시개발(주2)
한국
19.00
-
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2)
한국
3.39
983
-

아산배방복합개발피에프브이(주2)
한국
56.29
878
-

김해대동그린스마트로지스틱스(주2)
한국
6.00
543
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1)
한국
83.27
100,615
-

구리아이타워피에프브이(주2)
한국
67.06
1,472
-

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
한국
23.77
9,390
9,461

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(주7)
한국
66.67
34,593
54,303

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호(주1)
한국
77.15
113,312
111,460

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(주1,6)
한국
58.84
68,855
68,352

NH Presidio Investments LLC(주2)
미국
16.60
-
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
인도
70.00
160,935
163,437

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(주6)
한국
70.73
35,181
28,298

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(주1)
한국
50.00
3,109
3,120

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
한국
24.29
566
576

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
한국
33.33
30,726
32,830

킹고바이오그로스제3호투자조합
한국
36.36
6,673
1,961

씨엔엠파트너스(주2)
한국
14.30
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호(주2)
한국
5.52
990
-

이스트청라(주2)
한국
12.70
-
-

대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주1)
한국
69.53
35,471
-

삼일디엔씨(주2)
한국
10.50
-
-

내자필운피에프브이(주2)
한국
13.00
776
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(주2)
한국
9.09
497
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2)
한국
8.05
4,968
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(주2)
한국
10.34
998
-

지엠디태우개발(주2)
한국
12.50
8
-

PT. Wampu Electric Power
인도네시아
34.00
22,883
-

합 계
918,980
781,660

(주1)해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.(주4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.(주5) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.(주6) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.(주7) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.

11-2 당분기 및 전기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

기초
781,660
816,268

취득
203,246
140,155

처분
(55,733)
(173,698)

지분법손익
15,423
65,045

지분법자본변동
-
1,741

배당금
(27,225)
(67,328)

기타
1,609
(523)

기말
918,980
781,660

11-3 당분기말 및 당분기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>
(단위 : 백만원)

기업명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익

한국투자항공기펀드5호
71,127
122
41,005
12

한국투자항공기펀드6호
-
-
25,293
8,064

메리츠전문투자형사모부동산8호
29,363
7
5,255
1,053

메리츠전문투자형사모부동산7호
85,209
23
30,427
5,650

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
39,063
-
2,357
2,237

흥국플라이트일반사모10호
143,768
114
7,460
-

흥국플라이트일반사모11호
-
-
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
51,429
26,806
10,563
1,806

흥국플라이트일반사모12호
178,289
8,788
-
-

흥국플라이트일반사모13호
5,061
24
1
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
91,148
100
34,118
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
133,997
134
63,142
(84,637)

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,234
7
130
76

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
2,838
8
153
93

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,516
23
12
(86)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
507
29
12
(5)

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
36,037
36
80
1

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
2,202
5
591
(60)

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
45,898
-
2,807
1,849

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,161
3
-
(87)

글로벌바이오투자조합
15,681
78
1
(272)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,029
5
-
(14)

제네시스북미파워기업1호
20,042
138
1,478
942

공평십오십육피에프브이
476,786
608,730
25
(35,037)

오에스티파트너스
394,319
385,644
88,231
10,008

힉스프론티어
1
-
-
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,200
-
-
(36)

티케이빌드 우선주
123,513
133,067
53,525
8,234

메리츠디에스신기술조합
4,109
-
-
(72)

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
2,520
-
-
(1,503)

충무로피에프브이
106,782
90,524
95,039
48,201

가하유앤아이
20,478
19,179
17,307
1,324

한강랜드마크피에프브이
2,220
-
-
(488)

다온종합건설
48,935
56,448
54,585
(7,522)

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
2,079
217
453
391

갈매피에프브이
103,827
118,302
68,230
12,928

뉴웨이브신기술금융조합제2호
8,048
-
528
447

송강산업개발
45,833
53,112
-
(1,737)

대산이엔지산업건설
44,630
44,630
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
5,350
-
750
679

넥스트브이시티피에프브이
213,524
216,306
-
(2,147)

트리플스페이스
72
64
-
-

선유도시개발
101,556
99,116
30,864
5,465

메리츠킹고신기술금융조합제1호
12,068
-
-
(185)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,459
53
-
(52)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
789,819
821,826
-
(24,279)

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
24,030
-
1
(1,734)

안성성은물류피에프브이
40,854
45,336
-
(13,165)

디엠메탈
41,435
41,435
-
-

한다리츠
99,532
105,157
-
(5,733)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,171
-
-
(114)

에스알산업
17,721
19,741
-
(1,136)

신촌이칠개발피에프브이
51,226
52,990
16
(5,375)

에스더블유알엔신기술조합
3,211
-
-
(49)

와이케이오산세교피에프브이
174,217
193,800
-
(5,124)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
19,919
-
-
(768)

대훈파트너스
18,972
20,443
-
(1,475)

제이큐
21,465
23,067
-
(1,318)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
15,308
-
1
(115)

흥영산업개발
22,760
23,994
-
(810)

더퍼스트포르테2
45,107
49,129
-
(636)

케이아이청평피에프브이
25,386
22,013
-
2,147

부울경물류프로젝트금융투자
67,545
62,700
-
346

한강에코테크개발
500
-
-
-

준금건설
7,345
7,520
-
6,308

코너스톤상생8호신기술조합
2,843
4
178
127

김해대동스마트로지스틱스
23,664
15,076
-
(788)

케이알서초
65,573
60,309
181
(746)

코스모스
2,827
3,261
-
(243)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,476
-
-
(104)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,452
-
2
(125)

동탄트리플스페이스
61,554
69,331
-
(7,459)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,875
-
1
(115)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,246
-
1
(247)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,149
-
-
(351)

에스티씨엘
891
825
-
(34)

누오바동천피에프브이
5,002
7
-
(5)

무한도시개발
20,506
21,137
-
(632)

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
29,005
-
-
(195)

아산배방복합개발피에프브이
72,299
70,263
1,166
(2,964)

김해대동그린스마트로지스틱스
24,210
15,153
-
(924)

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
120,891
8
-
(479)

구리아이타워피에프브이
6,337
3,004
-
(1,666)

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
46,090
166
586
(296)

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
66,227
70
2,049
(4,796)

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
172,700
1
72,010
15,910

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
132,346
13,288
11,771
7,580

NH Presidio Investments LLC(주1)
244,912
37
-
(3)

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
336,300
1,248
8,496
4,888

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
50,966
6
7,468
7,642

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
6,551
163
435
360

케이에이아이-디아이 히든태그 조합(KAI-DI 히든태그 조합)
244,912
37
(39,466)
(39,466)

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
260,343
168,147
10
(4,554)

킹고바이오그로스제3호투자조합
5,333
-
-
(60)

씨엔엠파트너스
3,187
3,259
-
(72)

메리츠-DS신기술투자조합제1호
17,924
-
1
(176)

이스트청라
10,637
11,711
-
(1,084)

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
51,193
179
1
(186)

삼일디엔씨
4,951
4,951
-
(1)

내자필운피에프브이
6,000
30
-
(30)

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
5,462
-
-
(38)

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
61,765
60
2
(395)

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
9,651
-
-
(19)

지엠디태우개발
8,605
9,000
-
(522)

PT. Wampu Electric Power(주1)
224,281
133,481
10,323
5,043

(주1) 2022년 6월 기준 연결재무정보입니다.

<전기말 및 전기>
(단위 : 백만원)

기업명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익

한국투자항공기펀드5호
66,676
72
9,717
-

한국투자항공기펀드6호
8
8
10,459
-

메리츠전문투자형사모부동산8호
36,532
9
12,663
1,201

메리츠전문투자형사모부동산7호
83,738
23
15,880
4,224

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호
39,153
-
3,890
2,211

흥국플라이트전문투자형사모10호
137,498
5,498
3,742
(1,006)

흥국플라이트전문투자형사모11호
1
1
688
(624)

에이아이파트너스에너지인프라전문1호
30,788
21
12,228
6,727

흥국플라이트전문투자형사모12호
184,135
8,634
34,523
2,685

흥국플라이트전문투자형사모13호
5,048
11
1,013
(120)

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁5호
91,273
225
37,003
-

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁10호
218,766
266
93,346
(1,192)

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,158
7
47
14

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
11,013
47
1,014
966

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2,798
28
48
20

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,602
23
2
(22)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
2,960
2,459
21,099
8,899

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
26,928
-
62
136

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,245
-
-
(112)

글로벌바이오투자조합
16,023
147
730
(16)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,046
9
-
(18)

제네시스북미파워기업1호
34,678
316
9,858
(368)

공평십오십육피에프브이
401,822
498,728
41
(29,170)

오에스티파트너스
290,275
291,608
172,041
32,239

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
7,119
-
1,907
(355)

힉스프론티어
1
-
-
203

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,236
-
-
(155)

티케이빌드 우선주
115,826
133,614
52,520
(5,936)

메리츠디에스신기술조합
4,181
-
-
(94)

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
6,366
-
(899)
744

충무로피에프브이
122,522
154,464
-
(26,348)

가하유앤아이
21,855
33,409
-
(7,625)

한강랜드마크피에프브이
2,708
-
-
(961)

다온종합건설
55,802
55,792
42,379
1,248

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
1,625
154
-
(5,206)

갈매피에프브이
120,766
148,168
35,185
(30,784)

뉴웨이브신기술금융조합제2호
10,931
-
885
780

송강산업개발
47,699
53,242
24
(4,472)

대산이엔지산업건설
44,630
38,438
25,449
(4,535)

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
4,671
-
-
(95)

넥스트브이시티피에프브이
150,266
150,901
-
(5,366)

트리플스페이스
73
65
-
344

선유도시개발
50,892
53,918
-
(3,486)

메리츠킹고신기술금융조합제1호
12,253
-
1
(247)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,461
2
-
(69)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
805,653
813,381
-
(17,687)

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
25,764
-
1
(5,236)

에스엠디엔씨
21,794
22,584
-
(790)

안성성은물류피에프브이
27,559
18,860
-
(1,301)

디엠메탈
41,435
41,435
6,732
(4,100)

한다리츠
9,265
9,156
-
(193)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,284
-
-
(116)

에스알산업
18,678
19,561
-
(895)

신촌이칠개발피에프브이
11,465
7,854
3
(1,389)

도원코퍼레이션
15,017
15,007
-
(277)

에스더블유알엔신기술조합
3,261
1
-
(40)

와이케이오산세교피에프브이
173,566
188,025
-
(19,459)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
20,687
-
-
(1,313)

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
25,590
193
-
(253)

대훈파트너스
17,128
17,149
-
(21)

제이큐
7,844
8,128
-
(284)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
15,423
-
-
(77)

흥영산업개발
20,753
21,178
-
(426)

더퍼스트포르테2
44,946
48,332
-
(3,397)

KAI-베리타스벤처투자조합1호
4,477
1
1
(34)

케이아이청평피에프브이
22,924
21,698
-
(3,774)

부울경물류프로젝트금융투자
21,642
17,100
-
(458)

한강에코테크개발
500
-
-
-

준금건설
870
7,352
-
(6,783)

코너스톤상생8호신기술조합
2,712
-
-
(18)

김해대동스마트로지스틱스
21,953
15,062
-
(859)

케이알서초
6,010
-
-
-

코스모스
2,846
3,038
-
(222)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,580
-
-
(20)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,577
-
-
(23)

동탄트리플스페이스
67,754
68,073
-
(329)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,990
-
-
(10)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,492
-
-
(8)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,500
-
-
-

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
40,212
403
784
(433)

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호
82,518
38
12,765
10,019

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
172,699
1
91,320
13,373

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호
117,743
70
9,393
7,540

NH Presidio Investments LLC(주1)
58,227
29
32,357
32,350

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
318,303
1,471
17,496
13,990

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호
41,038
6
7,729
2,167

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
6,650
258
13
11

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
2,371
1
-
(53)

킹고바이오그로스제3호투자조합
5,395
-
-
(81)

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
260,433
160,650
60,691
36,784

(주1) 2021년 6월 기준 연결재무정보입니다.

12. 기타자산

12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산
보험미수금
211,563
219,340

자기매매미수금
1,844,489
524,589

위탁매매미수금
1,176
3,064

장내거래미수금
141,250
342,040

미수미결제현물환
4,625,356
793,189

미수금
186,743
142,416

보증금
73,793
73,363

미수수익
509,189
381,037

기타
8
28

현재가치할인차금
(1,870)
(1,593)

기대신용손실충당금
(25,760)
(25,057)

소 계
7,565,937
2,452,416

기타비금융자산
구상채권
19,526
17,722

선급비용
118,011
88,563

선급금
391,794
144,895

순확정급여자산
1,248
11,768

미상각신계약비
2,127,126
2,196,200

재보험자산
656,656
462,302

그밖의기타자산
45,225
24,477

소 계
3,359,586
2,945,927

합 계
10,925,523
5,398,343

12-2 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보험미수금
7,350
6,084

미수금
10,775
12,196

미수수익
7,635
6,777

합 계
25,760
25,057

12-3 당분기 및 전기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초 기대신용손실누계액
14,199
358
10,500
25,057

12개월 기대신용손실로 대체
10
(10)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(11)
11
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(5)
(38)
43
-

제각
-
-
(409)
(409)

기대신용손실전입(환입)
3,176
58
(2,122)
1,112

분기말 기대신용손실누계액
17,369
379
8,012
25,760

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초 기대신용손실누계액
11,130
234
7,771
19,135

12개월 기대신용손실로 대체
17
(17)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(13)
13
-
-

손상채권-전체기간 기대신용손실로 대체
(2)
(24)
26
-

제각
-
-
(687)
(687)

기대신용손실전입
3,067
152
3,390
6,609

기말 기대신용손실누계액
14,199
358
10,500
25,057

13. 미상각신계약비당분기 및 전기 중 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가액
상각액
분기말

장기무배당
2,194,038
867,089
936,130
2,124,997

개인연금
2,162
1,050
1,083
2,129

합 계
2,196,200
868,139
937,213
2,127,126

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가액
상각액
기말

장기무배당
2,093,347
1,180,251
1,079,560
2,194,038

개인연금
1,912
1,388
1,138
2,162

합 계
2,095,259
1,181,639
1,080,698
2,196,200

14. 재보험자산당분기말 및 전기말 현재 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장기
개인연금
합 계

지급준비금
354,894
20,600
105,354
93
480,941

미경과보험료
175,714
-
1
-
175,715

합 계
530,608
20,600
105,355
93
656,656

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

지급준비금
205,666
15,637
95,559
106
316,968

미경과보험료
145,313
-
21
-
145,334

합 계
350,979
15,637
95,580
106
462,302

15. 특별계정

15-1 당분기말 현재 원리금 보장형 퇴직연금 특별계정의 재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

자산

현금및예치금
48,770

당기손익-공정가치측정금융자산
90,164

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
515,615

기타자산
2,294

일반계정미수금
31,075

자산 계
687,918

부채

기타부채
1,076

일반계정미지급금
4,000

계약자적립금
690,728

무배당잉여금
(841)

부채 및 적립금 계
694,963

자본

기타포괄손익누계액
(7,045)

부채, 적립금 및 자본 합계
687,918

15-2 당분기 중 원리금 보장형 퇴직연금 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

수익

투자관련수익
5,015

기타수익
634

수익 합계
5,649

비용

계약자적립금전입액(투자계약)
3,404

투자관련비용
2,245

비용 합계
5,649

16. 보험계약부채

당분기말 및 전기말 현재 보험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험료적립금
-
-
20,275,162
1,352,223
21,627,385

지급준비금
670,748
174,258
1,290,115
23,927
2,159,048

미경과보험료적립금
363,572
449,677
3,484
13
816,746

계약자배당준비금
-
-
-
85,003
85,003

계약자이익배당준비금
-
-
-
14,997
14,997

배당보험손실보전준비금
-
-
-
13,053
13,053

합 계
1,034,320
623,935
21,568,761
1,489,216
24,716,232

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험료적립금
-
-
18,961,831
1,324,868
20,286,699

지급준비금
451,438
173,359
1,191,913
21,797
1,838,507

미경과보험료적립금
323,618
423,137
3,835
36
750,626

계약자배당준비금
-
-
-
88,286
88,286

계약자이익배당준비금
-
-
-
8,997
8,997

배당보험손실보전준비금
-
-
-
10,483
10,483

합 계
775,056
596,496
20,157,579
1,454,467
22,983,598

17. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
1,397,641
1,520,630

수입담보금
338,091
720,976

기타고객예수금
924,308
294,662

합 계
2,660,040
2,536,268

18. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도주가연계증권(주1)
6,604,441
5,445,107

매도기타파생결합증권(주1)
885,061
340,733

기타
2,014,717
263,563

신용위험평가조정액
(19,090)
(10,062)

이연최초거래일손익조정액
256,912
273,160

소 계
9,742,041
6,312,501

당기손익-공정가치측정금융부채

주식
2,418,845
1,611,247

국공채
4,710,184
2,352,267

특수채
742,952
69,950

외화증권
177,954
175,109

기타
32,896
51,238

소 계
8,082,831
4,259,811

합 계
17,824,872
10,572,312

(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

19. 차입부채당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
장부금액

당분기말
전기말

차입금

기업어음
1.83 ~ 4.95
4,238,820
5,715,600

환매조건부채권매도
0.35 ~ 5.50
10,096,886
15,271,970

증금차입금
2.96 ~ 4.02
462,842
444,420

기타차입금
2.50 ~ 8.00
1,148,595
1,192,342

전환상환우선주(주1)
-
340,000
340,000

소 계
16,287,143
22,964,332

사채

일반사채
1.35 ~ 5.44
6,686,000
7,090,000

전자단기사채
2.71 ~ 4.75
2,801,000
2,346,560

후순위사채
3.20 ~ 5.40
1,960,000
1,484,000

사채할인발행차금
-
(11,622)
(11,094)

소 계
11,435,378
10,909,466

합 계
27,722,521
33,873,798

(주1) 메리츠증권㈜이 발행한 전환상환우선주 5차~8차 발행분은 연결기업이 상환의무를 부담하므로 차입부채로 분류하였습니다.

20. 기타부채20-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융부채
보험미지급금
321,385
311,523

미지급금
1,308,259
656,992

미지급배당금
8,889
7,195

미지급비용
1,264,408
1,191,972

임대보증금
16,709
3,044

리스보증금
302,370
284,577

미지급미결제현물환
4,625,160
792,991

금융보증계약관련부채
46,931
66,812

요구불상환지분
276,976
283,776

리스부채
59,018
70,225

소 계
8,230,105
3,669,107

기타비금융부채
가수보험료
4,885
8,322

선수금
51,828
42,870

제세예수금
17,967
22,261

선수수익
353,134
289,828

미지급부가세
1,867
2,126

기타
57,986
16,931

소 계
487,667
382,338

합 계
8,717,772
4,051,445

20-2 당분기말 및 전기말 현재 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급보험금
6,303
5,614

대리점미지급금
70,705
85,357

미환급보험료
25,309
19,599

대리업무미지급금
10,257
12,617

재보험미지급금
116,519
127,506

외국재보험미지급금
92,292
60,830

합 계
321,385
311,523

21. 순확정급여부채당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
123,119
119,446

사외적립자산의 공정가치
(122,505)
(130,854)

순확정급여부채(주1)
614
(11,408)

(주1) 당분기말 순확정급여부채 614백만원은 순확정급여부채 1,862백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 1,248백만원을 가감한 금액입니다.

22. 충당부채22-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융보증충당부채
472
105

미사용약정충당부채
20,350
12,789

복구충당부채
12,191
11,879

소송관련충당부채
3,964
3,964

기타
210
210

합 계
37,187
28,947

22-2 당분기 및 전기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식

손상 인식

기초
98
7
-
105

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채전입(환입)
374
(7)
-
367

분기말
472
-
-
472

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식

손상 인식

기초
1,610
-
-
1,610

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채전입(환입)
(1,512)
7
-
(1,505)

기말
98
7
-
105

22-3 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식

손상 인식

기초
12,621
168
-
12,789

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(32)
32
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매각 및 상환
(287)
-
-
(287)

미사용약정충당부채전입(환입)
8,021
(173)
-
7,848

분기말
20,323
27
-
20,350

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식

손상 인식

기초
11,196
901
-
12,097

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(39)
39
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매입 및 실행
9
-
-
9

매각 및 상환
(1,029)
-
-
(1,029)

미사용약정충당부채전입(환입)
2,484
(772)
-
1,712

기말
12,621
168
-
12,789

23. 우발부채 및 약정사항23-1 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정(주1)
5,000
5,000

지급보증
22,236
22,236

한도대출
25,372,382
11,527,315

대출확약 등(주2)
1,137,698
559,522

합 계
26,537,316
12,114,073

(주1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(주2) 당분기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.

23-2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, US달러)

구 분
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000
2023.09.02

하나은행
10,000
2022.10.28

신한은행
20,000
2023.09.05

국민은행
5,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000
2023.09.01

농협은행
50,000
2023.03.04

대구은행
20,000
2022.12.18

수협은행
20,000
2023.07.21

이행지급보증
서울보증보험
8,201
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000
2022.10.19

중국은행
30,000
2023.01.04

우리은행
30,000
2023.05.04

산업은행
100,000
2023.08.07

신한은행
20,000
2023.08.12

농협은행
20,000
2023.02.22

대구은행
20,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
100,000
2023.08.12

한국증권금융
130,000
2023.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.09.06

23-3 당분기말 현재 총 소송가액 272,363백만원인 2,672건(연결기업 피고: 1,227건,연결기업 원고: 1,445건)의 소송사건이 계류중입니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당분기말 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다.(주석 22 참조)

23-4 당분기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공기관
제공한 담보내용
담보사유
담보금액(주1)

한국거래소 등
채권 등
파생거래담보
4,254,868

한국예탁결제원 및 한국증권금융
현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권 등
대차거래담보
11,980,565

한국증권금융 등
현금, 채권(외화채권 포함)
환매조건부매도담보(주2)
14,843,510

한국증권금융 등
정기예금, 채권
차입금 및 결제기금담보
33,187

한국증권금융
현금
유통금융담보
9,000

합 계
31,121,130

(주1) 당분기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 현재 부채로 인식한 금액은 10,096,886백만원입니다.

23-5 지배기업은 메리츠증권㈜의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자인큐브이엠일차㈜, 큐브이엠삼차㈜, 큐브이엠사차㈜, 큐브이엠오차㈜와 총수익스왑계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다.가. 총수익스왑계약

(단위 : 백만원)

구 분

큐브이엠일차㈜

큐브이엠삼차㈜

큐브이엠사차㈜

큐브이엠오차㈜

발행금액

80,000

40,000

70,000

50,000

20,000

50,000

30,000

수익금액(주1)(우선주발행회차)

5차

7차

8차

8차

8차

6차

7차

지급금액(주1)

(고정수익률)

3.65%

4.58%

4.35%

4.95%

4.20%

3.65%

3.65%

기본정산일(주2),(주3)

2022.11.30

2023.02.28

2022.12.29

2023.03.29

2022.12.29

2022.11.30

2022.11.30

(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사는 지배기업에 발행 회차별 전환상환우선주에서 발생하는 현금흐름을 지배기업에 지급하며, 지배기업은 각 계약별 고정수익률에 따른 현금을 큐브이엠일차㈜ 외 3개사에 지급합니다.(주2) 정산(잔여주식매수청구권) : 지배기업과 투자자는 기본정산일에 전환상환우선주의 순매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산하며, 정산 시 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 지배기업에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 지배기업이 투자자에게 지급합니다.(주3) 지배기업은 큐브이엠일차㈜ 외 3개사와 총수익스왑계약에 대해 2022년 8월 30일 및 2022년 9월 28일 변경계약을 체결함에 따라, 기본정산일은 기존 2022년 8월 31일 및 2022년 9월 29일에서 표와 같이 변경되었습니다.

투자자는 다음과 같은 사유 발생 시 정산일 전에도 지배기업에 정산을 청구할 수 있습니다. - 지배기업 또는 메리츠증권㈜ 중 하나 이상이 채무불이행 등의 사유가 발생

- 지배기업의 메리츠증권㈜ 또는 메리츠화재해상보험㈜의 최대주주 지위 상실

- 지배기업 또는 메리츠증권㈜의 외부감사인 감사보고서의 의견거절 등

- 지배기업의 신용등급이 A0 미만으로 하락하는 경우

- 지배기업가 계약상 고정수익금액을 지급하지 않는 경우

또한, 투자자는 기본정산일 2개월 전부터 전환상환우선주를 제3자에게 매각할 수 있으며, 지배기업은 동일한 조건으로 우선매수권을 행사할 수 있습니다.나. 전환상환우선주메리츠증권㈜이 총수익스왑계약과 관련하여 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 5차 발행

구 분

내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

8,695,652주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당률

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(2) 6차 발행

구 분

내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

5,434,782주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당률

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(3) 7차 발행

구 분

내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

7,608,695주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(4) 8차 발행

구 분

내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

15,217,391주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당률

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

24. 자본24-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행한 주식의 총수
127,571,822주
134,011,294주

자본금(주1)
71,443
71,443

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

24-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000
150,000

제5회 공모채권형 신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.8
176,000
-

발행비용
(2,801)
(2,066)

합 계
593,199
417,934

24-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
발행조건의 내용

이자율 재산정
매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급

만기
최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

24-4 대손준비금과 비상위험준비금24-4-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 및 비상위험준비금의 잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
대손준비금
비상위험준비금
합 계

기적립액
215,353
301,972
517,325

적립(환입)예정금액
(20,282)
18,836
(1,446)

적립 후 잔액
195,071
320,808
515,879

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
대손준비금
비상위험준비금
합 계

기적립액
172,093
283,653
455,746

적립예정금액
43,260
18,319
61,579

적립 후 잔액
215,353
301,972
517,325

24-4-2 당분기 및 전분기 중 준비금 전입(환입)액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)
317,808
868,026
220,426
579,695

대손준비금 환입(전입)액
4,804
10,679
2,236
(12,216)

비상위험준비금 전입액
(3,825)
(12,192)
(2,833)
(5,319)

준비금 반영후 조정이익
318,787
866,513
219,829
562,160

준비금 반영후 기본주당 조정이익(원)
2,575
7,019
1,732
4,346

준비금 반영후 희석주당 조정이익(원)
2,562
6,977
1,713
4,313

(주1) 신종자본증권 배당 금액 차감 후 금액 입니다.

24-5 주식기준보상당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 24-5-1 당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구 분
지배기업 임직원
종속기업 임직원

기초주식
㈜메리츠금융지주
㈜메리츠금융지주
메리츠증권㈜
메리츠증권㈜

유형(주1)
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상

권리부여일
2015.03.20
2015.03.20
2015.03.20
2018.03.16

행사가격(주2)
10,980원

10,980원

4,410원
5,040원

최초 부여수량
1,232,000 주
1,232,000 주
2,900,000주
2,000,000주

행사가능기간
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31
2023.01.01~2027.12.31

수량 변동내역
당분기초
1,155,480 주
555,480 주
2,900,000 주
1,918,496 주

행사(주3)
-
(400,000)주
-
-

변동
(55,524)주
(7,473)주
-
(32,286)주

당분기말
1,099,956 주
148,007 주
2,900,000 주
1,886,210 주

(주1) 연결기업은 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 1,498백만원을 미지급금으로 인식하고 있습니다.(주2) 당분기 중 지배기업의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,820원에서 10,980원으로 변경되었으며, 메리츠증권(주)의 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 변경되었습니다.(주3) 당분기 중 400,000주의 주식선택권이 주당 10,960원에 행사되었습니다. 행사시점의 가중평균주가는 40,977원이었습니다. 가중평균주가는 비교기준일 전일로부터 과거 3월간 유가증권시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격의 산술평균입니다.한편, 연결기업은 경영성과급의 일부를 지주 및 종속기업의 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로 부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업의 부채로 계상된 금액은 184,947백만원입니다.

24-5-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분
지배기업 임직원

종속기업 임직원

기초주식

㈜메리츠금융지주

㈜메리츠금융지주

메리츠증권㈜

메리츠증권㈜

권리부여일
2015.03.20
2015.03.20
2015.03.20
2018.03.16

무위험이자율
2.10%
4.17%
2.12%
2.60%

예상주가변동성
19.66%
7.57%
24.43%
14.60%

기대배당수익률
1.44%
1.01%
4.90%
4.41%

사용된 평가 모델
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형

24-5-3 주식기준보상비용당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 86백만원으로 판매비와 관리비로 처리하였습니다.

25. 보험영업수익 및 보험영업비용

25-1 당분기 및 전분기 중 보험영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

보험료수익
2,675,274
7,971,703
2,524,445
7,472,953

재보험금수익
116,980
327,094
108,933
364,223

보험계약부채환입액
1,032
3,283
936
2,859

합 계
2,793,286
8,302,080
2,634,314
7,840,035

25-2 당분기 및 전분기 중 보험종류별 보험료수익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

원수보험료
547,247
640,043
6,711,175
65,646
7,964,111

수재보험료
38,290
-
-
-
38,290

해지환급금
(3,512)
(27,186)
-
-
(30,698)

합 계
582,025
612,857
6,711,175
65,646
7,971,703

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

원수보험료
462,783
591,097
6,338,740
68,572
7,461,192

수재보험료
39,149
-
-
-
39,149

해지환급금
(2,598)
(24,790)
-
-
(27,388)

합 계
499,334
566,307
6,338,740
68,572
7,472,953

25-3 당분기 및 전분기 중 보험영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

보험계약부채전입액
462,267
1,541,621
537,061
1,509,987

보험금관련비용
1,492,632
4,337,024
1,358,592
4,197,418

재보험료비용
192,714
571,489
162,935
486,952

신계약비상각비
348,347
937,213
260,783
809,338

합 계
2,495,960
7,387,347
2,319,371
7,003,695

25-4 당분기 및 전분기 중 보험금 관련 비용의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험금비용 :

원수보험금
209,307
442,242
2,561,581
693
3,213,823

수재보험금
16,687
-
-
-
16,687

보험금환입
(9,030)
(23,604)
(1,454)
-
(34,088)

수재보험금환입
(296)
-
-
-
(296)

소 계
216,668
418,638
2,560,127
693
3,196,126

환급금비용
-
-
958,730
61,762
1,020,492

배당금비용
-
-
-
4,547
4,547

손해조사비
9,271
30,621
75,950
17
115,859

합 계
225,939
449,259
3,594,807
67,019
4,337,024

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험금비용 :

원수보험금
244,965
385,409
2,421,028
856
3,052,258

수재보험금
11,474
-
-
-
11,474

보험금환입
(8,384)
(20,077)
(1,723)
-
(30,184)

수재보험금환입
(339)
-
-
-
(339)

소 계
247,716
365,332
2,419,305
856
3,033,209

환급금비용
-
-
993,399
57,724
1,051,123

배당금비용
-
-
-
4,231
4,231

손해조사비
8,980
31,358
68,496
21
108,855

합 계
256,696
396,690
3,481,200
62,832
4,197,418

25-5 당분기 및 전분기 중 출재보험 관련 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

재보험료비용 :

출재보험료
(303,779)
(3,771)
(278,987)
(264)
(586,801)

해지환급금환입
1,967
-
13,345
-
15,312

합 계
(301,812)
(3,771)
(265,642)
(264)
(571,489)

재보험금수익 :

출재보험금
87,838
254
243,200
189
331,481

출재보험금환급
(4,189)
-
(198)
-
(4,387)

합 계
83,649
254
243,002
189
327,094

출재보험수수료
46,893
-
-
-
46,893

출재이익수수료
273
-
6,438
20
6,731

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

재보험료비용 :

출재보험료
(243,117)
(3,063)
(248,579)
(276)
(495,035)

해지환급금환입
1,237
-
6,846
-
8,083

합 계
(241,880)
(3,063)
(241,733)
(276)
(486,952)

재보험금수익 :

출재보험금
124,119
1,064
241,982
213
367,378

출재보험금환급
(2,862)
-
(293)
-
(3,155)

합 계
121,257
1,064
241,689
213
364,223

출재보험수수료
41,128
-
-
-
41,128

출재이익수수료
15
-
1,006
7
1,028

26. 순이자손익당분기 및 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

이자수익
현금및예치금
20,715
46,518

당기손익-공정가치측정금융자산
213,774
558,314

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
227,961
586,480

상각후원가측정대출채권
262,622
725,214

기타금융자산
42,554
87,488

소 계
767,626
2,004,014

이자비용
예수부채
960
2,828

차입금
91,860
271,543

사채
107,602
226,159

기타금융부채
68,749
152,043

소 계
269,171
652,573

순손익
498,455
1,351,441

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

이자수익
현금및예치금
3,587
12,233

당기손익-공정가치측정금융자산
114,145
438,965

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
149,284
433,751

상각후원가측정대출채권
172,838
499,757

기타금융자산
9,221
21,249

소 계
449,075
1,405,955

이자비용
예수부채
611
1,929

차입금
37,441
110,765

사채
51,964
158,828

기타금융부채
10,842
71,560

소 계
100,858
343,082

순손익
348,217
1,062,873

27. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

수수료수익
수탁수수료
15,795
52,134

인수및주선수수료
3,712
9,300

집합투자증권취급수수료
2,132
6,795

자산관리수수료
1,522
7,826

기업금융수수료
84,070
286,154

신탁보수
15,300
18,095

기타수수료수입
33,167
168,400

소 계
155,698
548,704

수수료비용
매매수수료
3,599
12,223

대차수수료
11,217
32,864

기타
18,036
55,814

소 계
32,852
100,901

순손익
122,846
447,803

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

수수료수익
수탁수수료
27,800
93,440

인수및주선수수료
1,547
6,982

집합투자증권취급수수료
2,088
5,975

자산관리수수료
4,067
14,912

기업금융수수료
79,537
257,751

신탁보수
(8,692)
3,262

기타수수료수입
63,665
167,845

소 계
170,012
550,167

수수료비용
매매수수료
4,655
11,539

대차수수료
12,560
33,072

기타
11,766
34,385

소 계
28,981
78,996

순손익
141,031
471,171

28. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기손익-공정가치측정금융자산
12,092
59,894
15,188
51,912

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
12
7,756
1
5,889

종속기업 및 관계기업 투자자산
68
595
68
203

합 계
12,172
68,245
15,257
58,004

29. 금융상품투자수익 및 투자비용당분기 및 전분기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

금융투자수익
당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
191,157
738,088

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익
634,262
1,866,673

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
424,018
844,735

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익
25,815
33,599

매매목적파생상품평가이익
391,145
1,128,384

매매목적파생상품처분이익
14,226,145
33,795,566

위험회피회계파생상품평가이익
(63)
1

위험회피회계파생상품처분이익
-
2,099

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입
(1,487)
6,014

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익
6,966
8,631

상각후원가측정대출채권기대신용손실환입
50
52

상각후원가측정대출채권처분이익
38
5,177

소 계
15,898,046
38,429,019

금융투자비용
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
288,754
1,118,054

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실
625,824
2,210,249

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
53,963
101,427

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실
50,509
86,512

매매목적파생상품평가손실
1,191,492
2,139,711

매매목적파생상품처분손실
13,937,985
33,224,172

위험회피회계파생상품평가손실
152,475
264,737

위험회피회계파생상품처분손실
23,094
47,254

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손
7,072
17,654

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실
16,667
27,222

상각후원가측정대출채권기대신용손실전입
1,465
32,016

소 계
16,349,300
39,269,008

순손익
(451,254)
(839,989)

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

금융투자수익
당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
115,109
369,369

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익
463,126
1,596,180

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
111,823
112,391

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익
718
1,156

매매목적파생상품평가이익
28,956
409,548

매매목적파생상품처분이익
4,106,702
10,150,384

위험회피회계파생상품평가이익
1
5

위험회피회계파생상품처분이익
-
2,405

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입
18
204

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익
4,194
7,594

상각후원가측정대출채권기대신용손실환입
7
7

상각후원가측정대출채권처분이익
20
4,121

상각후원가측정대출채권기타이익
56
905

소 계
4,830,730
12,654,269

금융투자비용
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
68,475
330,878

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실
453,945
1,532,432

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
(173,458)
74,006

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실
160,703
306,335

매매목적파생상품평가손실
417,279
628,525

매매목적파생상품처분손실
3,951,519
9,763,296

위험회피회계파생상품평가손실
72,786
125,040

위험회피회계파생상품처분손실
11,070
25,103

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손
2,552
7,751

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실
-
2,016

상각후원가측정대출채권기대신용손실전입
12,113
20,986

상각후원가측정대출채권처분손실
-
152

소 계
4,976,984
12,816,520

순손익
(146,254)
(162,251)

30. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타영업수익
구상이익
794
1,804
(116)
25

수입경비
(19,567)
19,740
14,001
44,831

임대료수익
4,967
14,040
4,470
12,643

외환거래이익
1,275,071
2,853,236
590,224
1,559,652

기타수입수수료 등
176,648
508,672
210,013
518,649

소 계
1,437,913
3,397,492
818,592
2,135,800

기타영업비용
외환거래손실
786,688
1,986,318
354,274
1,172,312

투자부동산감가상각비
993
3,068
951
2,852

기타
52,031
169,912
118,920
288,496

소 계
839,712
2,159,298
474,145
1,463,660

순손익
598,201
1,238,194
344,447
672,140

31. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
169,064
569,898
282,940
753,594

퇴직급여
6,903
23,685
7,260
25,329

복리후생비
17,495
53,851
15,705
48,087

임차료
9,453
25,646
9,518
25,981

접대비
3,459
9,202
2,421
7,116

감가상각비
17,548
50,769
15,808
48,144

무형자산상각비
18,536
57,044
19,231
59,666

세금과공과
34,703
100,477
34,789
100,433

광고선전비
7,362
14,691
2,562
7,247

전산운영비
8,393
24,438
7,728
22,494

신계약비
27,287
78,608
27,738
127,550

대리점수수료
90,571
235,183
64,558
208,783

사업비일반관리비
48,236
152,854
44,084
130,565

기타
18,572
44,619
15,806
43,207

합 계
477,582
1,440,965
550,148
1,608,196

32. 법인세비용

연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세 부담액
533,739
504,475

이연법인세자산(부채)의 변동액
62,539
(241,066)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(125,162)
141,917

기타(확정신고 등으로 인한 변동액)
1,806
(2,589)

법인세비용 합계
472,922
402,737

33. 주당이익

33-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)
317,807,257,436
868,026,588,466
220,426,641,552
579,695,415,139

전환상환우선주이자비용
1,811,708,893
9,681,709,169
3,274,695,749
10,072,857,085

지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
315,995,548,543
858,344,879,297
217,151,945,803
569,622,558,054

가중평균보통주식수
123,801,370
123,447,345
126,957,893
129,349,227

기본주당이익
2,552
6,953
1,710
4,404

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.33-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

기초 유통보통주식수
125,744,127
131,625,624

분기말 유통보통주식수
122,530,152
126,360,124

가중평균유통보통주식수
123,447,345
129,349,227

33-3 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

지배기업의 소유주지분 희석이익
308,053,644,156
841,680,569,548
219,264,062,603
573,259,208,334

가중평균유통보통주식수
124,445,352
124,189,460
128,348,010
130,344,901

희석주당이익
2,475
6,777
1,708
4,398

33-4 당분기 중 희석주당이익 산정을 위한 지배기업의 소유주 희석이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기

3개월
누 적

지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
315,995,548,543
858,344,879,297

전환상환우선주이자비용
1,811,708,893
9,681,709,169

지배기업의 소유주지분 분기순이익
317,807,257,436
868,026,588,466

조정내역

전환가정시 지배기업 보통주소유주귀속 분기순이익 변동액
(9,753,613,280)
(26,346,018,918)

지배기업의 소유주 희석이익
308,053,644,156
841,680,569,548

33-5 당분기 중 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
3개월
누적

가중평균유통보통주식수(기본)
123,801,370
123,447,345

조정내역

주식매수선택권
643,982
742,115

가중평균유통보통주식수(희석)
124,445,352
124,189,460

34. 연결현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소
(2,279,616)
(562,763)

당기손익-공정가치평가금융자산(당기손익조정접근법)평가손익
(53,861)
(8,289)

대출채권 등 제각
28,911
54,796

위험회피파생상품평가손익의 증감
(118,592)
(38,081)

자기주식의 소각
(149,841)
-

투자부동산에서 유형자산으로 대체
1,280
25,632

순확정급여부채의 재측정요소
64
(1,559)

35. 특수관계자와의 거래35-1 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
기업명

관계(공동)기업

한국투자항공기펀드5호

한국투자항공기펀드6호

메리츠전문투자형사모부동산8호

메리츠전문투자형사모부동산7호

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호

흥국플라이트전문투자형사모10호

흥국플라이트일반투자형사모11호

에이아이파트너스에너지인프라일반1호

흥국플라이트전문투자형사모12호

흥국플라이트전문투자형사모13호

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호

스카이워크GameChanger일반사모1호

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사

글로벌바이오투자조합

케이클라비스 마이스터 제38호

제네시스북미파워기업1호

공평십오십육피에프브이

오에스티파트너스

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합

힉스프론티어

아세안플랫폼신기술조합 제1호

티케이빌드 우선주

메리츠디에스신기술조합

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호

충무로피에프브이

가하유앤아이

한강랜드마크피에프브이

다온종합건설

아틸라인프라제일호사모투자합자회사

갈매피에프브이

뉴웨이브신기술금융조합제2호

송강산업개발

대산이엔지산업건설

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호

넥스트브이시티피에프브이

트리플스페이스

선유도시개발

메리츠킹고신기술금융조합제1호

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호

마스턴제116호강남프리미어피에프브이

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호

에스엠디엔씨

안성성은물류피에프브이

디엠메탈

한다리츠

메리츠골든에그신기술금융조합제1호

에스알산업

신촌이칠개발피에프브이

도원코퍼레이션

에스더블유알엔신기술조합

와이케이오산세교피에프브이

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합

대훈파트너스

제이큐

한양-메리츠신기술사업투자조합1호

흥영산업개발

더퍼스트포르테2

KAI-베리타스벤처투자조합1호

케이아이청평피에프브이

부울경물류프로젝트금융투자

한강에코테크개발

준금건설

코너스톤상생8호신기술조합

김해대동스마트로지스틱스

케이알서초

코스모스

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합

메리츠에셋원신기술금융조합제1호

동탄트리플스페이스

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호

메리츠엔에이치헬스케어제1호

메리츠SNP신기술금융조합제1호

에스티씨엘

누오바동천피에프브이

무한도시개발

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호

아산배방복합개발피에프브이

김해대동그린스마트로지스틱스

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사

구리아이타워피에프브이

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호

NH Presidio Investments LLC

Edelweiss Alternative Solutions Trust

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁

케이에이아이-디아이 히든태그 조합

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

킹고바이오그로스제3호투자조합

씨엔엠파트너스

메리츠-DS신기술투자조합제1호

이스트청라

대신에코에너지제1호사모투자합자회사

삼일디엔씨

내자필운피에프브이

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호

어센트-메리츠신기술금융조합제1호

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합

지엠디태우개발

PT. Wampu Electric Power

35-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당분기말
전기말

채 권
채 무
채 권
채 무

관계기업
오에스티파트너스
299,204
3,693
245,387
3,721

티케이빌드
767
-
767
-

가하유앤아이
667
-
1,657
3

다온종합건설
22,361
928
22,294
1,212

갈매피에프브이
66,525
794
66,170
1,550

대산이엔지산업건설
9,446
-
9,293
-

트리플스페이스
328
-
308
-

선유도시개발
21,468
-
49,060
26

에스엠디엔씨
-
-
1,281
-

디엠메탈
21,040
-
29,332
822

한다리츠
101,113
-
1,998
-

에스알산업
1,528
-
1,494
-

도원코퍼레이션
-
-
2,806
-

대훈파트너스
967
-
968
-

제이큐
1,546
-
2,943
-

흥영산업개발
-
-
1,200
-

와이케이오산세교피에프브이
6,801
133
6,825
127

더퍼스트포르테2
2,008
-
1,958
-

준금건설
2,941
-
2,919
-

코스모스
1,997
-
1,089
-

동탄트리플스페이스
58,947
-
40,702
-

에스티씨엘
7,439
-
-
-

무한도시개발
2,582
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
3,468
-
-
-

씨엔엠파트너스
997
-
-
-

이스트청라
1,933
-
-
-

삼일디엔씨
3,417
-
-
-

내자필운피에프브이
-
4,000
-
-

지엠디태우개발
2,324
-
-
-

합 계
641,814
9,548
490,451
7,461

35-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

수 익
비 용
수 익
비 용

관계기업
㈜오에스티파트너스
12,151
1,007
7,223
1,119

청라로지스틱스
-
-
20
-

힉스프런티어
-
-
48
-

티케이빌드
-
-
36
-

가하유앤아이
38
-
47
-

다온종합건설
1,140
5
1,358
267

AIPEUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁7호
8,222
-
-
-

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호
6,493
-
-
-

대산이엔지산업건설
153
-
3,710
-

갈매피에프브이
3,178
23
3,278
26

트리플스페이스
11
1
68
11

선유도시개발
1,868
8
1,190
157

에스엠디엔씨
83
-
26
42

은평복합개발
-
-
441
97

디엠메탈
1,813
6,008
3,472
994

한다리츠
3,422
379
69
63

에스알산업
34
2
392
47

도원코퍼레이션
-
-
-
94

대훈파트너스
-
-
-
32

제이큐
415
-
24
94

흥영산업개발
72
-
115
29

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호
5,232
-
3
-

이담오산제일차피에프브이
-
-
9
175

더퍼스트포르테2
155
2
10
62

준금건설
108
1
5
94

글로벌바이오투자조합
89
-
-
-

김해대동그린스마트로지스틱스
341
-
-
-

뉴웨이브신기술금융조합제2호
50
-
-
-

동탄트리플스페이스
2,996
34
-
-

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
78
-
-
-

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합2호
252
-
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호
326
-
-
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
102
-
-
-

메리츠SNP신기술금융조합제1호
176
-
-
-

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
89
-
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
169
-
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
66
-
-
-

메리츠엔에이치헬스케어제1호
202
-
-
-

메리츠전문투자형사모부동산7호
26
-
-
-

메리츠전문투자형사모부동산8호
4
-
-
-

무한도시개발
242
82
-
-

부울경물류프로젝트금융투자
2,567
-
-
-

삼일디엔씨
61
79
-
-

신촌이칠개발피에프브이
550
-
-
-

씨엔엠파트너스
16
25
-
-

아산배방복합개발피에프브이
48
111
-
-

안성성은물류피에프브이
3,500
-
-
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
373
-
-
-

에스티씨엘
907
186
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
611
-
-
-

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
77
-
-
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
20
-
-
-

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
166
-
-
-

와이케이오산세교피에프브이
419
24
-
-

이스트청라
-
65
-
-

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
4
-
-
-

제네시스북미파워기업1호
2,485
-
-
-

지엠디태우개발
2
78
-
-

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
542
-
-
-

케이알서초
600
-
-
-

코스모스
75
7
-
-

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
53
-
-
-

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호
3,487
-
-
-

흥국플라이트일반사모12호
172
-
-
-

흥국플라이트일반사모13호
32
-
-
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust
11,225
-
-
-

NH Presidio Investments LLC
9,175
-
-
-

PT Wampu Electric Power
4,079
-
-
-

기타
주식회사 무궁화신탁
-
-
1,036
-

합 계
91,042
8,127
22,580
3,403

35-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

대 여
회 수
대 여
회 수

관계기업
㈜오에스티파트너스
117,960
64,160
124,000
-

힉스프런티어
-
-
-
1,500

티케이빌드
-
-
-
344

가하유앤아이
-
1,000
-
-

다온종합건설
-
-
29,900
1,500

대산이엔지산업건설
-
-
-
15,000

갈매피에프브이
8,500
8,500
-
-

선유도시개발
-
28,100
43,000
-

에스엠디엔씨
-
910
1,300
-

은평복합개발
-
-
2,999
-

디엠메탈
-
1,400
40,000
-

한다리츠
100,000
1,400
2,000
-

에스알산업
-
-
1,498
-

도원코퍼레이션
-
2,900
2,900
-

대훈파트너스
-
-
1,000
-

제이큐
-
1,500
3,000
-

흥영산업개발
-
1,200
1,200
-

더퍼스트포르테2
-
-
2,000
-

준금건설
-
-
3,000
-

에스티씨엘
7,000
-
-
-

무한도시개발
2,600
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
3,500
-
-
-

씨엔엠파트너스
1,000
-
-
-

이스트청라
1,999
-
-
-

삼일디엔씨
3,500
-
-
-

지엠디태우개발
3,000
-
-
-

기타
주식회사 무궁화신탁
-
-
-
60,000

합 계
249,059
111,070
257,797
78,344

35-5 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래내용
당분기말
전기말

관계기업
오에스티파트너스
한도대출약정
-
293,400

제네시스북미파워기업1호 사모투자합자회사
한도대출약정
-
253

Edelweiss Alternative Solutions Trust
한도대출약정
-
125

갈매피에프브이
한도대출약정
36,700
133,000

다온종합건설
한도대출약정
18,700
-

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
한도대출약정
7,250
-

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
한도대출약정
21,830
-

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
유가증권매입약정
13,692
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
한도대출약정
40,283
-

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
유가증권매입약정
20,000
-

합 계
158,455
426,778

35-6 주요 경영진에 대한 보상 내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
102,400
70,949

퇴직급여
3,738
3,291

기타 장기급여
-
1,289

합 계
106,138
75,529

36. 금융상품의 공정가치

36-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금
4,512,223
4,512,223
4,550,225
4,550,225

당기손익-공정가치측정금융자산
31,856,399
31,856,399
31,941,318
31,941,318

파생금융자산
1,202,033
1,202,033
325,735
325,735

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
22,581,462
22,581,462
20,223,647
20,223,647

상각후원가측정대출채권
13,366,018
13,658,393
15,303,862
15,558,936

금융리스채권
1,149,564
1,808,290
1,037,980
1,044,505

기타금융자산
7,565,937
7,565,937
2,452,416
2,452,416

합 계
82,233,636
83,184,737
75,835,183
76,096,782

금융부채 :

예수부채
2,660,040
2,660,040
2,536,268
2,536,268

당기손익-공정가치측정금융부채
17,824,872
17,824,872
10,572,312
10,572,312

파생금융부채
2,808,764
2,808,764
623,126
623,126

차입부채
27,722,521
27,604,707
33,873,798
33,892,732

기타금융부채
8,230,105
8,230,105
3,669,107
3,669,107

합 계
59,246,302
59,128,488
51,274,611
51,293,545

연결기업의 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.

나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용하여 평가하였습니다. 시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관(한국채권평가)의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다.채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.

다. 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용할 수 없는 경우에는(보고기간종료일 현재 관찰 가능한 시장이자율을 통해 추정한) 수익률곡선을 이용하여 할인한 현금흐름으로 공정가치를 추정하였습니다.

금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.

- 수준 1 :
접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

- 수준 2 :
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외)

- 수준 3 :
관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

36-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품

36-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
2,711,254
20,505,180
8,639,965
31,856,399

파생금융자산
308,627
745,958
147,448
1,202,033

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,974,167
8,658,012
7,949,283
22,581,462

합 계
8,994,048
29,909,150
16,736,696
55,639,894

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
2,498,078
7,589,247
7,737,547
17,824,872

파생금융부채
656,267
1,438,287
714,210
2,808,764

합 계
3,154,345
9,027,534
8,451,757
20,633,636

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
3,046,972
21,003,006
7,891,340
31,941,318

파생금융자산
113,036
191,848
20,851
325,735

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,159,570
6,289,496
6,774,581
20,223,647

합 계
10,319,578
27,484,350
14,686,772
52,490,700

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
1,684,939
2,825,196
6,062,177
10,572,312

파생금융부채
233,797
343,560
45,769
623,126

합 계
1,918,736
3,168,756
6,107,946
11,195,438

36-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
20,505,180
21,003,006
DCF모형, Covered Interest Rate Parity
할인율, 환율, 이자율 등

파생금융자산
745,958
191,848

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,658,012
6,289,496
DCF모형
할인율,이자율

합 계
29,909,150
27,484,350

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
7,589,247
2,825,196
Covered Interest Rate Parity
할인율, 환율, 이자율 주가 등

파생금융부채
1,438,287
343,560

합 계
9,027,534
3,168,756

36-2-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
관측불가능 투입변수

당분기말
전기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
8,639,965
7,891,340
현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model, 부도확률 산출방법 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등
회수율, 변동성상관계수 등

파생금융자산
147,448
20,851
이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등
변동성, 상관계수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,949,283
6,774,581
현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법, 부도확률 산출방법 등
자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Credit spread, Swap curve, 부도율, 회수율, 상관계수 등
성장률, 할인율 등

합 계
16,736,696
14,686,772

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
7,737,547
6,062,177
이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등
Credit spread, Swap curve,부도율, 회수율, 상관계수 등
변동성, 상관계수 등

파생금융부채
714,210
45,769
Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인률, 주가
회수율, 변동성상관계수 등

합 계
8,451,757
6,107,946

36-2-4 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

36-2-5 당분기 및 전기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
파생금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
당기손익공정가치측정금융부채
파생금융부채

기초
7,891,340
20,852
6,774,581
6,062,177
45,769

총손익
당기손익
206,043
122,568
66,391
766,955
(742,995)

기타포괄손익
(98,546)
-
(261,756)
2,121
-

매입/발행
13,321,402
(8,098)
3,674,850
3,823,240
(78,473)

매도/결제
(12,679,512)
12,126
(2,304,783)
(1,378,793)
3,920

수준간 이동
(762)
-
-
-
-

분기말
8,639,965
147,448
7,949,283
7,737,548
714,211

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
파생금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
당기손익공정가치측정금융부채
파생금융부채

기초
6,433,730
119,972
6,090,519
3,000,307
(40,642)

총손익
당기손익
358,041
116,831
73,644
37,454
(399,639)

기타포괄손익
(8,276)
-
(27,281)
(578)
-

매입/발행
17,441,019
(73,175)
4,420,266
7,763,044
(322,484)

매도/결제
(16,326,451)
(142,777)
(3,782,567)
(4,664,298)
9,256

수준간이동
(6,723)
-
-
-
-

기말
7,891,340
20,851
6,774,581
6,062,177
45,769

36-2-6 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품
972,998
892,625

파생금융상품
(620,427)
(580,488)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
66,391
66,399

합 계
418,962
378,536

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품
395,495
301,250

파생금융상품
(282,808)
(239,864)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
73,644
73,662

합 계
186,331
135,048

36-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품

36-3-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

현금및예치금(주1)
-
4,512,223
-
4,512,223

상각후원가측정대출채권
-
-
13,658,393
13,658,393

금융리스채권
-
-
1,808,290
1,808,290

기타금융자산(주1)
-
-
7,565,937
7,565,937

합 계
-
4,512,223
23,032,620
27,544,843

금융부채 :

예수부채(주1)
-
2,660,040
-
2,660,040

차입부채
-
27,604,707
-
27,604,707

기타금융부채(주1)
-
-
8,230,105
8,230,105

합 계
-
30,264,747
8,230,105
38,494,852

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

현금및예치금(주1)
-
4,550,225
-
4,550,225

상각후원가측정대출채권
-
-
15,558,936
15,558,936

금융리스채권
-
-
1,044,505
1,044,505

기타금융자산(주1)
-
-
2,452,416
2,452,416

합 계
-
4,550,225
19,055,857
23,606,082

금융부채 :

예수부채(주1)
-
2,536,268
-
2,536,268

차입부채
-
33,892,732
-
33,892,732

기타금융부채(주1)
-
-
3,669,107
3,669,107

합 계
-
36,429,000
3,669,107
40,098,107

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

36-3-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융부채 :

차입부채
27,604,707
33,892,732
DCF모형
할인율

합 계
27,604,707
33,892,732

36-3-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산 :

상각후원가측정대출채권
13,638,633
15,558,936
DCF모형
할인율

금융리스채권
1,808,290
1,044,505
DCF모형
할인율

합 계
15,446,923
16,603,441

36-4 당분기 및 전기 중 이연 최초거래일 손익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

자 산
부 채
자 산
부 채

기초
79,289
61,338
(19,936)
60,648

신규발생
47,323
21,256
136,523
82,700

기중실현
(75,443)
(23,739)
(37,298)
(82,010)

기말
51,169
58,855
79,289
61,338

37. 금융상품의 범주별 현황당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피목적파생상품
합 계

지정항목
의무적측정항목
당기손익조정접근법
지분상품
채무상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
-
-
-
4,512,223
-
4,512,223

당기손익-공정가치측정금융자산
-
29,633,602
2,222,797
-
-
-
-
31,856,399

파생금융자산
-
1,202,033
-
-
-
-
-
1,202,033

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
-
414,300
22,167,162
-
-
22,581,462

상각후원가측정 대출채권
-
-
-
-
-
13,366,018
-
13,366,018

금융리스채권
-
-
-
-
-
1,149,564
-
1,149,564

기타금융자산
-
-
-
-
-
7,565,937
-
7,565,937

합 계
-
30,835,635
2,222,797
414,300
22,167,162
26,593,742
-
82,233,636

금융부채 :

예수부채
-
-
-
-
-
2,660,040
-
2,660,040

당기손익-공정가치측정금융부채
9,742,041
8,082,831
-
-
-
-
-
17,824,872

파생금융부채
-
2,302,711
-
-
-
-
506,053
2,808,764

차입부채
-
-
-
-
-
27,722,521
-
27,722,521

기타금융부채
-
-
-
-
-
8,230,105
-
8,230,105

합 계
9,742,041
10,385,542
-
-
-
38,612,666
506,053
59,246,302

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피목적파생상품
합 계

지정항목
의무적측정항목
당기손익조정접근법
지분상품
채무상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
-
-
-
4,550,225
-
4,550,225

당기손익-공정가치측정금융자산
-
29,682,535
2,258,783
-
-
-
-
31,941,318

파생금융자산
-
321,595
-
-
-
-
4,140
325,735

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
-
311,665
19,911,982
-
-
20,223,647

상각후원가측정 대출채권
-
-
-
-
-
15,303,862
-
15,303,862

금융리스채권
-
-
-
-
-
1,037,980
-
1,037,980

기타금융자산
-
-
-
-
-
2,452,416
-
2,452,416

합 계
-
30,004,130
2,258,783
311,665
19,911,982
23,344,483
4,140
75,835,183

금융부채 :

예수부채
-
-
-
-
-
2,536,268
-
2,536,268

당기손익-공정가치측정금융부채
6,312,501
4,259,811
-
-
-
-
-
10,572,312

파생금융부채
-
514,279
-
-
-
-
108,847
623,126

차입부채
-
-
-
-
-
33,873,798
-
33,873,798

기타금융부채
-
-
-
-
-
3,669,107
-
3,669,107

합 계
6,312,501
4,774,090
-
-
-
40,079,173
108,847
51,274,611

38. 위험관리연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.

연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 RBC, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당 및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.

4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표

제 13(당)기 3분기 2022년 9월 30일 현재

제 12(전)기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 3분기말
제 12(전)기 기말

자 산

I. 현금및예치금
4, 24, 27, 28
79,600,035,929
82,753,222,438

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
5, 27, 28
213,554,562,224
211,326,504,762

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6, 24, 27, 28
313,764,783,000
200,192,373,500

IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권
7, 24, 27, 28
3,479,939,282
20,360,763,158

V. 유형자산
8
2,067,699,718
2,470,064,684

VI. 무형자산
9
9,081,074,321
9,075,114,321

VII. 종속기업투자
10
1,801,508,409,740
1,801,508,409,740

VIII. 이연법인세자산

6,461,335,331
-

IX. 기타자산
11
381,868,457
281,819,547

자 산 총 계

2,429,899,708,002
2,327,968,272,150

부 채

I. 차입부채
12, 27, 28
728,312,943,350
678,608,715,512

II. 이연법인세부채

-
580,277,179

III. 당기법인세부채

2,717,149,930
9,048,708,900

IV. 순확정급여부채
13
277,080,635
197,544,452

V. 충당부채
14
189,135,465
187,027,181

VI. 기타부채
15
18,177,847,796
37,867,836,855

부 채 총 계

749,674,157,176
726,490,110,079

자 본

I. 자본금
17
71,442,909,000
71,442,909,000

II. 신종자본증권
17
593,108,566,161
417,843,578,000

III. 자본잉여금
17
58,374,334,913
658,187,473,331

IV. 자본조정
17
(99,269,784,666)
(123,333,316,884)

V. 기타포괄손익누계액
17
(27,684,466,684)
(68,234,908)

VI. 이익잉여금
17
1,084,253,992,102
577,405,753,532

자 본 총 계

1,680,225,550,826
1,601,478,162,071

부 채 와 자 본 총 계

2,429,899,708,002
2,327,968,272,150

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 3분기
제 12(전)기 3분기

I. 영업수익

131,280,470,290

237,490,106,686

1. 배당금수익
18, 24, 27
84,225,117,282

193,356,945,665

2. 이자수익
19, 27
895,986,589

372,301,080

3. 수수료수익
24
40,902,811,034

40,441,835,454

4. 금융상품투자수익
27
3,531,163,984

-

5. 기타영업수익
21, 27
1,725,391,401

3,319,024,487

II. 영업비용

19,444,897,753

20,147,586,352

1. 이자비용
19, 27
13,185,592,789

7,082,689,252

2. 수수료비용

933,279,047

752,708,878

3. 판매비와 관리비
20
5,169,625,917

11,803,188,222

4. 기타영업비용
21, 27
156,400,000

509,000,000

III. 영업이익

111,835,572,537

217,342,520,334

IV. 영업외손익
22

1,387,879

13,873,544

V. 법인세비용차감전순이익

111,836,960,416

217,356,393,878

VI. 법인세비용
16

9,912,787,915

7,282,513,274

VII. 분기순이익

101,924,172,501

210,073,880,604

VIII. 기타포괄손익

(27,616,231,776)

(382,079,521)

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(27,616,231,776)

(382,079,521)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(27,612,113,599)

(387,891,719)

확정급여제도의 재측정요소

(4,118,177)

5,812,198

IX. 총포괄이익

74,307,940,725

209,691,801,083

X. 주당이익
23

1. 기본주당이익

673

1,557

2. 희석주당이익

669

1,545

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021년 1월 1일(전분기초)
71,442,909,000
268,524,218,000
658,187,473,331
1,231,193,151
(365,062,792)
489,295,360,791
1,488,316,091,481

분기순이익
-
-
-
-
-
210,073,880,604
210,073,880,604

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(387,891,719)
-
(387,891,719)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
5,812,198
-
5,812,198

총포괄이익
-
-
-
-
(382,079,521)
210,073,880,604
209,691,801,083

소유주와의 거래 등:
-
149,319,360,000
-
(99,387,841,883)
-
(127,170,803,535)
(77,239,285,418)

(1) 주식매수선택권
-
-
-
3,519,620,967
-
-
3,519,620,967

(2) 자기주식취득
-
-
-
(102,907,462,850)
-
-
(102,907,462,850)

(3) 연차배당
-
-
-
-
-
(118,463,061,600)
(118,463,061,600)

(4) 신종자본증권 발행
-
149,319,360,000
-
-
-
-
149,319,360,000

(5) 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(8,707,741,935)
(8,707,741,935)

2021년 9월 30일(전분기말)
71,442,909,000
417,843,578,000
658,187,473,331
(98,156,648,732)
(747,142,313)
572,198,437,860
1,620,768,607,146

2022년 1월 1일(당분기초)
71,442,909,000
417,843,578,000
658,187,473,331
(123,333,316,884)
(68,234,908)
577,405,753,532
1,601,478,162,071

분기순이익
-
-
-
-
-
101,924,172,501
101,924,172,501

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(27,612,113,599)
-
(27,612,113,599)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(4,118,177)
-
(4,118,177)

총포괄손익
-
-
-
-
(27,616,231,776)
101,924,172,501
74,307,940,725

소유주와의 거래 등:
-
175,264,988,161
(599,813,138,418)
24,063,532,218
-
404,924,066,069
4,439,448,030

(1) 주식매수선택권
-
-
186,861,582
(186,861,582)
-
-
-

(2) 자기주식취득
-
-
-
(125,590,628,300)
-
-
(125,590,628,300)

(3) 자기주식소각
-
-
-
149,841,022,100
-
(149,841,022,100)
-

(4) 연차배당
-
-
-
-
-
(26,406,266,670)
(26,406,266,670)

(5) 신종자본증권 발행
-
175,264,988,161
-
-
-
-
175,264,988,161

(6) 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(18,828,645,161)
(18,828,645,161)

(7) 주식발행초과금 이익잉여금 이입
-
-
(600,000,000,000)
-
-
600,000,000,000
-

2022년 9월 30일(당분기말)
71,442,909,000
593,108,566,161
58,374,334,913
(99,269,784,666)
(27,684,466,684)
1,084,253,992,102
1,680,225,550,826

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 13(당)기 3분기
제 12(전)기 3분기

I. 영업활동현금흐름

91,977,602,928

209,041,437,885

1. 법인세비용차감전순이익
111,836,960,416

217,356,393,878

2. 비현금항목 가감
(76,070,181,869)

(188,559,685,411)

이자비용
13,183,484,505

7,080,460,646

충당부채 전입
2,108,284

2,228,606

퇴직급여
74,103,232

93,278,284

감가상각비
508,516,356

519,352,734

유형자산처분손실
75,000

-

지급수수료
150,691,627

61,575,341

파생상품거래손실
156,400,000

509,000,000

이자수익
(895,986,589)

(372,301,080)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(2,493,187,723)

-

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(1,037,976,261)

-

충당부채 환입
-

(12,970,562)

리스해지이익
-

(285,784)

파생상품평가이익
(1,106,559,952)

(1,714,048,119)

거래일손익조정액 상각
(386,733,066)

(1,369,029,812)

배당금수익
(84,225,117,282)

(193,356,945,665)

3. 자산ㆍ부채의 증감
(3,159,404,347)

5,169,646,373

당기손익-공정가치측정금융자산
2,078,210,663

-

대출채권
-

100,000,000

미수금
16,929,698,232

(152,386)

선급비용
(25,836,910)

(72,300,088)

선급금
(186,572,000)

-

미지급금
(16,915,590,739)

89,605,475

미지급비용
(4,815,684,902)

5,019,076,460

예수부가세
(9,636,890)

(9,400,510)

기타부채
(213,991,801)

42,817,422

4. 이자수취액
869,890,188

389,314,461

5. 이자지급액
(11,211,525,000)

(6,451,486,984)

6. 배당금수취액
82,733,431,260

192,895,924,160

7. 법인세납부액
(13,021,567,720)

(11,758,668,592)

II. 투자활동현금흐름

(149,332,441,123)

(95,581,996,065)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
13,332,002,147

14,070,999,337

파생상품정산수취
13,332,002,147

14,070,999,337

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(162,664,443,270)

(109,652,995,402)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득
(150,000,000,000)

(100,000,000,000)

유형자산 취득
(630,000)

(43,351,818)

파생상품정산지급
(12,663,813,270)

(9,609,643,584)

III. 재무활동현금흐름

54,201,651,686

33,132,691,541

1.재무활동으로 인한 현금유입액
424,494,056,991

363,659,344,306

사채발행금반환
35,520,430

29,001,290

차입금의 순증가
-

14,973,863,016

회사채의 발행
249,193,548,400

199,337,120,000

신종자본증권의 발행
175,264,988,161

149,319,360,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(370,292,405,305)

(330,526,652,765)

회사채의 상환
(200,000,000,000)

(100,000,000,000)

배당금 지급
(26,404,633,480)

(118,455,987,390)

자기주식취득
(125,590,628,300)

(102,907,462,850)

리스부채상환
(513,143,525)

(508,202,525)

신종자본증권 배당금 지급
(17,784,000,000)

(8,655,000,000)

IV. 현금및현금성자산증가(감소)(=I+II+III)

(3,153,186,509)

146,592,133,361

V. 기초 현금및현금성자산<주석4>

82,750,222,438

64,566,815,578

VI. 분기말 현금및현금성자산<주석4>

79,597,035,929

211,158,948,939

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 12 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 11 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 10 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기
제 11 기
제 10 기

처분확정일 : 2022년 3월 24일
처분확정일 : 2021년 3월 26일
처분확정일 : 2020년 3월 13일

I. 미처분이익잉여금

505,958,106,984

417,841,455,566

443,119,661,147

1. 전기이월미처분이익잉여금
299,384,652,643

361,030,394,844

318,558,821,566

2. 자기주식소각
-

(70,336,237,150)

-

3. 당기순이익
219,801,196,276

132,602,512,926

124,560,839,581

4. 신종자본증권 배당
(13,227,741,935)

(5,455,215,054)

-

II. 임의적립금등의 이입액

-

6,258,677

3,433,247

1. 대손준비금
-

6,258,677

3,433,247

III. 이익잉여금처분액

26,503,471,947

118,463,061,600

82,092,699,550

1. 이익준비금
-

-

7,942,909,000

2. 대손준비금
97,205,277

3. 배당금 현금배당(주당배당금(률)) - 당기 : 210원(42%) - 전기 : 900원(180%) - 전전기 : 550원(110%)
26,406,266,670

118,463,061,600

74,149,790,550

III. 차기이월미처분이익잉여금

479,454,635,037

299,384,652,643

361,030,394,844

5. 재무제표 주석

제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주

1. 일반사항주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 127,571,822주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 71,443백만원입니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

조정호 외 4인(특수관계인)
96,832,260
75.90%

메리츠금융지주(자기주식)
5,041,670
3.95%

기타
25,697,892
20.15%

합 계
127,571,822
100.00%

2. 재무제표 작성기준2-1 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.
3. 유의적인 회계정책분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및예치금4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산

보통예금
1
2

기타예금
79,596
82,748

소 계
79,597
82,750

예치금

당좌개설보증금
3
3

합 계
79,600
82,753

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말
사용제한 사유

예치금
3
3
당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

수익증권
201,614
200,161

파생상품자산

총수익스왑계약(주1)
11,941
11,553

이연 최초거래일 손익 조정액
-
(387)

소 계
11,941
11,166

합 계
213,555
211,327

(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사와의 총수익스왑계약(주석 26)에 따른 파생상품평가 금액입니다.

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산6-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
장부가액
취득가액
장부가액

지분상품

신종자본증권(주1)
350,000
313,765
200,000
200,192

합 계
350,000
313,765
200,000
200,192

(주1) 정책적 투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.6-2 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전 기

기초
146
-

평가손익
(36,427)
192

법인세효과
8,815
(46)

기말
(27,466)
146

7. 상각후원가측정 대출채권 및 수취채권당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
채권금액
대손충당금
장부금액

미수금
1,504
-
1,504

미수수익
1,546
-
1,546

보증금
453
-
453

현재가치할인차금
(23)
-
(23)

합 계
3,480
-
3,480

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
채권금액
대손충당금
장부금액

미수금
18,434
-
18,434

미수수익
1,502
-
1,502

보증금
453
-
453

현재가치할인차금
(28)
-
(28)

합 계
20,361
-
20,361

8. 유형자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

비품
1,012
(978)
34

사용권자산
3,127
(1,093)
2,034

합 계
4,139
(2,071)
2,068

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

비품
1,036
(991)
45

사용권자산
3,169
(744)
2,425

합 계
4,205
(1,735)
2,470

8-2 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
해 지
감가상각
기 말

비품
45
1
-
(12)
34

사용권자산
2,425
106
-
(497)
2,034

합 계
2,470
107
-
(509)
2,068

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
해 지
감가상각
기 말

비품
9
50
-
(14)
45

사용권자산
243
2,866
(11)
(673)
2,425

합 계
252
2,916
(11)
(687)
2,470

8-3 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
2,796
(968)
1,828

차량운반구
331
(125)
206

합 계
3,127
(1,093)
2,034

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
2,796
(574)
2,222

차량운반구
373
(170)
203

합 계
3,169
(744)
2,425

8-4 당분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다. 8-4-1 사용권자산의 취득원가

(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분/해지
당분기말

부동산
2,796
-
-
2,796

차량운반구
373
106
(148)
331

합 계
3,169
106
(148)
3,127

8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액

(단위 : 백만원)

구 분
기 초
처분/해지
감가상각
당분기말

부동산
(574)
-
(394)
(968)

차량운반구
(170)
148
(103)
(125)

합 계
(744)
148
(497)
(1,093)

9. 무형자산

9-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
손상차손누계액
장부금액

상표권
5,795
-
5,795

회원권
3,651
(365)
3,286

합 계
9,446
(365)
9,081

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
손상차손누계액
장부금액

상표권
5,789
-
5,789

회원권
3,651
(365)
3,286

합 계
9,440
(365)
9,075

9-2 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
기 말

상표권
5,789
6
5,795

회원권
3,286
-
3,286

합 계
9,075
6
9,081

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
처분/해지
기 말

상표권
5,789
-
5,789

회원권
3,786
(500)
3,286

합 계
9,575
(500)
9,075

10. 종속기업투자당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

기업명
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

메리츠화재해상보험㈜
보험업
한국
59.46
792,639

메리츠증권㈜(주1)
증권업
한국
51.33
991,739

메리츠자산운용㈜
자산운용업
한국
100.00
12,130

메리츠대체투자운용㈜
전문사모집합투자업
한국
100.00
5,000

합 계
1,801,508

<전기말>
(단위 : 백만원)

기업명
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

메리츠화재해상보험㈜
보험업
한국
56.09
792,639

메리츠증권㈜(주1)(주2)
증권업
한국
48.17
991,739

메리츠자산운용㈜
자산운용업
한국
100.00
12,130

메리츠대체투자운용㈜
전문사모집합투자업
한국
100.00
5,000

합 계
1,801,508

(주1) 당분기말 및 전기말 메리츠증권㈜의 지분율은 의결권이 있는 전체 발행주식 대비 당사의 보유지분율로 표시하였습니다. (주2) 과반 미만 의결권을 보유하고 있으나 다른 의결권 보유자들의 지분이 널리 분산되어 있으며, 다른 주주들이 집합적으로 의사결정하기 위한 어떠한 증거도 없으므로 사실상의 지배력 기준에서 메리츠증권㈜를 지배한다고 판단하였습니다.

11. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급비용
155
130

선급금
227
152

합 계
382
282

12. 차입부채당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
2.60
40,000
만기일시상환

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

제14-1회 무보증사채
2022.07.25
2025.07.25
4.75
228,000
만기일시상환

제14-2회 무보증사채
2022.07.25
2027.07.23
4.91
22,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,687)

합 계
728,313

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

제7회 무보증사채
2017.07.26
2022.07.26
2.73
100,000
만기일시상환

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
2.60
40,000
만기일시상환

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제10회 무보증사채
2020.08.07
2022.08.07
1.62
100,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,391)

합 계
678,609

13. 순확정급여부채당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
941
880

사외적립자산의 공정가치
(664)
(683)

순확정급여부채
277
197

14. 충당부채14-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

복구충당부채
189
187

14-2 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전 기

기초
187
197

할인액상각
2
3

환입
-
(13)

기말
189
187

15. 기타부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
1,584
18,500

미지급배당금
2,983
1,938

미지급비용
9,840
13,061

예수금
66
74

예수부가세
1,330
1,312

금융보증채무
322
554

리스부채
2,053
2,429

합 계
18,178
37,868

15-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

1년이내
663
636

1년초과 3년이내
1,184
1,207

3년초과
272
679

합 계
2,119
2,522

상기의 리스부채의 만기별 구조는 할인되지 아니한 계약상 현금흐름으로, 재무제표에 포함된 금액과 다릅니다.

15-3 당분기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기

리스부채
513

단기소액리스료
3

합 계
516

16. 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세부담액
8,201
10,447

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
(7,116)
(1,423)

자본에 직접 반영된 법인세비용
8,817
125

기타
11
(1,866)

법인세비용
9,913
7,283

17. 자본17-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행한 주식의 총수
127,571,822주
134,011,294주

자본금(주1)
71,443
71,443

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

17-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000

제5회 공모채권형 신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.80
176,000

발행비용
(2,891)

합 계
593,109

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000

발행비용
(2,156)

합 계
417,844

17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

이자율 재산정
매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.

만기
최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

17-4 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금(주1)
58,007
658,007

기타자본잉여금
367
180

합 계
58,374
658,187

(주1) 당분기 중 600,000백만원을 자본잉여금에서 이익잉여금으로 이입하였습니다.17-5 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
(117,138)
(141,387)

지분법자본변동(주1)
17,342
17,342

부의지분법자본변동(주1)
(74)
(74)

자기주식처분손실
(3,102)
(3,102)

주식매수선택권
3,702
3,888

합 계
(99,270)
(123,333)

(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.

17-6 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 주, 백만원)

구 분

기 초

취 득

소 각

기 말

주식수
8,267,167
3,213,975
(6,439,472)
5,041,670

장부금액
141,387
125,591
(149,840)
117,138

<전기>
(단위 : 주, 백만원)

구 분

기 초

취 득

기 말

주식수
2,385,670
5,881,497
8,267,167

장부금액
17,192
124,195
141,387

17-7 주식기준보상당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 17-7-1 주식매수선택권

구 분
지주회사 임직원 부여분
종속기업 임직원 부여분

유형
신주교부, 자기주식교부,차액보상
현금결제형

권리부여일
2015.03.20

행사가격(주1)
10,980원

최초 부여수량
1,232,000주
1,232,000주

행사가능기간
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31

수량변동내역
기초
1,155,480주
555,480주

기중 행사(주2)
-
(400,000)주

자기주식소각으로인한 변동
(55,524)주
(7,473)주

당분기말
1,099,956주
148,007주

(주1) 당분기 중 당사의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,820원에서 10,980원으로 변경되었습니다.(주2) 당분기 중 400,000주의 주식선택권이 주당 10,960원에 행사되었습니다. 행사시점의 가중평균주가는 40,977원이었습니다. 가중평균주가는 비교기준일 전일로부터 과거 3월간 유가증권시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격의 산술평균입니다.

17-7-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분
내 역

무위험이자율
2.10%

기대존속기간
58개월

예상주가변동성
19.66%

기대배당수익률
1.44%

단위당 공정가치
3,365원

사용된 평가 모델
이항모형

17-7-3 주식기준보상비용

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

성과연동형 주식보상(주1)
3,409
6,903

주식매수선택권(주2)
1,498
18,431

합 계
4,907
25,334

(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(주2) 당사는 상기 주식매수선택권을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당분기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액 1,498백만원을 미수금으로 인식하고 있습니다.

17-8 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(27,466)
146

순확정급여부채의 재측정요소
(218)
(214)

합 계
(27,684)
(68)

17-9 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
71,443
71,443

대손준비금
102
5

미처분이익잉여금
1,012,709
505,958

합 계
1,084,254
577,406

(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.

17-10 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.17-10-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
102
5

대손준비금 적립(환입)예정금액
(84)
97

대손준비금 적립(환입) 후 잔액
18
102

17-10-2 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
101,924
210,074

대손준비금 환입(전입)액
84
(132)

대손준비금 반영 후 조정이익(주1)
102,008
209,942

대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2)
673
1,557

대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2)
669
1,545

(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.

18. 배당금수익당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련배당금수익
4,500
9,444
1,225
1,686

종속기업투자자산 관련 배당금수익
-
74,781
-
191,671

합 계
4,500
84,225
1,225
193,357

19. 순이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

이자수익

예치금이자
412
891
83
365

대출금이자
-
-
1
2

기타이자
2
5
2
5

합 계
414
896
86
372

이자비용

차입금이자
-
-
17
17

사채이자
5,371
13,152
2,548
7,038

기타이자
11
34
13
28

합 계
5,382
13,186
2,578
7,083

순이자손실
(4,968)
(12,290)
(2,492)
(6,711)

20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
1,083
3,168
4,691
9,831

퇴직급여
168
531
182
556

복리후생비
163
508
192
497

임차료
57
171
56
169

접대비
47
91
29
58

감가상각비
169
509
167
519

세금과공과
20
85
23
71

광고선전비
-
1
-
1

경상개발비
23
72
22
64

기타
10
34
14
37

합 계
1,740
5,170
5,376
11,803

21. 기타영업손익당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타영업수익

파생상품평가이익
(686)
1,106
794
1,714

거래일손익조정액 상각
-
387
197
1,369

기타
74
232
76
236

소 계
(612)
1,725
1,067
3,319

기타영업비용

파생상품거래손실
-
156
-
509

기타영업손익
(612)
1,569
1,067
2,810

22. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

영업외수익

기타
-
2
-
14

소 계
-
2
-
14

영업외손익
-
2
-
14

23. 주당이익기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.23-1 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

기초유통보통주식수
125,744,127
131,625,624

분기말유통보통주식수
122,530,152
126,360,124

가중평균유통보통주식수
123,447,345
129,349,227

23-2 기본주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

보통주 귀속 분기순이익(주1)
1,685,575,371
83,095,527,340
3,399,578,025
201,366,138,669

가중평균유통보통주식수
123,801,370
123,447,345
126,957,893
129,349,227

기본주당이익
14
673
27
1,557

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

23-3 희석주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

보통주 귀속 분기순이익(주1)
1,685,575,371
83,095,527,340
3,399,578,025
201,366,138,669

가중평균유통보통주식수(희석)
124,445,352
124,189,460
128,348,010
130,344,901

희석주당이익
14
669
26
1,545

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래 24-1 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업
메리츠금융지주㈜

종속기업
메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠자산운용㈜, 메리츠대체투자운용㈜, 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권], 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합], AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 , 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 코스플레이스제일차, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2, 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, 한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F), BKPL사모12호(하이일드), BKPL사모13호(IPO펀드), SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호, 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호, 피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호, 피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호, 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합), 미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호, 벨에포크오퍼튜니티M1제1호, 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호, 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호, 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호, 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호, 이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식], 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형], 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호, 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호, JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I, 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호, 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호, 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 키웨스트공모주하이일드3호, 옵티멈하이일드5호, 이스트스프링공모주하이일드 1호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호, 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호, 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호, 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호, 멜론공모주일반사모투자신탁1호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호, 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호, 키움마일스톤GRMC일반사모제1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, 지지일반사모공모주투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호, 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호, 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호, 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S, 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호, 블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁, 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I), 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 오하하이일드일반사모투자신탁제2호, 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호, 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호, 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호, W하이일드공모주일반사모투자신탁2호, 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호, INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁, 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호, 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁, CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호, 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호, 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호, INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합), KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁, 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호, PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권], 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합], 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산], 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 에이피공모주일반사모투자신탁2호, 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, KGT하이일드일반사모투자신탁제3호, 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호, 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호, 지지일반사모하이일드투자신탁제3호, 제이피하이일드일반사모투자신탁14호, 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호, 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호, 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호, 코어SPAC일반사모투자신탁2호, 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호, 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호, 피타하이일드일반사모투자신탁제2호, 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호, 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호, 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호, KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호, 티엘프라임일반사모투자신탁제4호, 르네상스공모주일반사모투자신탁2호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, W하이일드공모주일반사모투자신탁3호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호, 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호, 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사, 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산], 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, 마일스톤센트럴일반사모투자신탁, 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호, 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 더템페스트㈜, 메이플베이, 엠스퀘어엠포트제일차, 쥐피아이제육차, 에스엘티장항대토제일차, 해유동제이차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 쥐피아이제십일차, 쥐피아이제십이차, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 지엠더원, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈 주식회사, 에스엘티논현, 엠스퀘어클라우드, 에스엘티양주, 지엠뉴욕제일차, 엠스타트제일차, 에스엘티빌리브제이차, 제이에스엠제일차, 클래식블루, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, 에스에이치만촌제일차, 유제이비제삼차, 아오에데제일차, 망고알로제일차, 광명하안티아모, 에코그란데, 체리블러썸제일차, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 엠오산제일차, 지에이치불당제일차, 우연오에스티제일차, 유포리아제육차, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 코스모포레, 코스모그린, 엠스퀘어오창, 대구본리제일차, 대구본리제이차, 그레이트대치제일차, 수영망미제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 에이치엠에스제일차, 올리브니스제일차, 트리스제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 울라프제일차, 찰스턴, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 메리츠오토제팔차유동화전문회사, 그레이트왕산제삼차, 그레이트인덕원제일차, 나이스수표제이차, 나이스욱수제일차, 비크블루제팔차, 스마트논현제일차, 에스엘티파주, 쥐피아이제이십이차, 쥐피아이제이십일차, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 나이스수성제일차, 세교테라, 비크블루제오차, 송복유동화제사차, 제이청당제일차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 더퍼스트지엠제삼십삼차, 지에스제오차, 그레이트평택고덕제일차, 네오라온, 네오써클, 네오아이디티, 대치케이, 비크블루제육차, 신광교테라제일차, 에이아이에스독일제일차, 유포리아제칠차, 코스모엘렌, 학산캐슬제일차, 메리츠차이나증권[주식]종류C4, 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C, 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2, 메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI, 메리츠글로벌인프라증권자[주식]C, 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A, 메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4, 메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF, 메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2

관계기업
한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠전문투자형사모부동산8호, 메리츠전문투자형사모부동산7호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 스카이워크GameChanger일반사모1호, 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 케이클라비스 마이스터 제38호, 제네시스북미파워기업1호, 공평 15-16 PFV, 오에스티파트너스, 힉스프런티어, 아세안플랫폼신기술조합 제1호 , 티케이빌드, 메리츠디에스신기술조합, 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호, 충무로피에프브이, 가하유앤아이, 한강랜드마크피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 뉴웨이브신기술금융조합제2호, 송강산업개발, 대산이엔지산업건설, 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호, 넥스트브이시티피에프브이, 트리플스페이스, 선유도시개발, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 에스더블유알엔신기술조합, 와이케이오산세교피에프브이, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 대훈파트너스, 제이큐, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 흥영산업개발, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 한강에코테크개발, 준금건설, 코너스톤상생8호신기술조합, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 누오바동천피에프브이, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 구리아이타워피에프브이, AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 , 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁, 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사, 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호, 브이엠 에너지 하이일드 일반 사모투자신탁, PT. Wampu Electric Power, 씨엔엠파트너스, 메리츠-DS신기술투자조합제1호, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 내자필운피에프브이, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용

배당금수익
수수료수익
기타수익
지급임차료
기타비용

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
43,299
18,704
-
195
188

메리츠증권㈜
40,926
21,012
730
-
21

메리츠자산운용㈜
-
26
-
-
-

메리츠캐피탈㈜
-
1,143
232
-
4

메리츠대체투자운용㈜
-
18
-
-
-

합 계
84,225
40,903
962
195
213

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용

배당금수익
수수료수익
기타수익
지급임차료
기타비용

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
86,597
18,536
-
189
171

메리츠증권㈜
106,760
20,805
143
-
15

메리츠자산운용㈜
-
25
-
-
-

메리츠캐피탈㈜
-
1,062
236
-
3

메리츠대체투자운용㈜
-
14
-
-
-

합 계
193,357
40,442
379
189
189

24-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

예치금
기타채권
기타부채

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
-
490
1,840

메리츠증권㈜
79,417
1,517
-

메리츠캐피탈㈜
-
1,498
329

합 계
79,417
3,505
2,169

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

예치금
기타채권
기타부채

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
-
463
2,219

메리츠증권㈜
56,804
1,502
-

메리츠캐피탈㈜
-
18,431
556

합 계
56,804
20,396
2,775

또한, 당사는 메리츠증권㈜가 발행한 신종자본증권을 당분기말 및 전기말 현재 각각 218,608백만원 및 200,192백만원, 메리츠화재해상보험㈜가 발행한 신종자본증권을당분기말 현재 95,157백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.

24-4 당사는 종속기업인 메리츠캐피탈㈜의 기업어음증권과 회사채 발행을 위하여 지급보증(당분기말 660,000백만원, 전기말 750,000백만원)을 하였으며, 지급보증금액의 공정가치를 금융보증채무로 계상하였습니다.

24-5 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 미등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
5,706
1,905

퇴직급여
429
327

합 계
6,135
2,232

25. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

사채할인발행차금
475

269

사용권자산 변동
106
2,855

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(27,612)
(388)

순확정급여부채의 재측정요소
(4)
6

자기주식 소각
149,841
-

26. 우발부채 및 약정사항

26-1 당사는 메리츠증권㈜의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자인큐브이엠일차㈜, 큐브이엠삼차㈜, 큐브이엠사차㈜, 큐브이엠오차㈜와 총수익스왑 계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다.가. 총수익스왑계약

(단위 : 백만원)

구 분

큐브이엠일차㈜

큐브이엠삼차㈜

큐브이엠사차㈜

큐브이엠오차㈜

발행금액

80,000

40,000

70,000

50,000

20,000

50,000

30,000

수익금액(주1)(우선주발행회차)

5차

7차

8차

8차

8차

6차

7차

지급금액(주1)

(고정수익률)

3.65%

4.58%

4.35%

4.95%

4.20%

3.65%

3.65%

기본정산일(주2),(주3)

2022.11.30

2023.02.28

2022.12.29

2023.03.29

2022.12.29

2022.11.30

2022.11.30

(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사는 당사에 발행 회차별 전환상환우선주에서 발생하는현금흐름을 당사에 지급하며, 당사는 각 계약별 고정수익률에 따른 현금을 큐브이엠일차㈜ 외 3개사에 지급합니다.

(주2) 정산(잔여주식매수청구권) : 당사와 투자자는 기본정산일에 전환상환우선주의 순매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산하며, 정산 시 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 투자자에게 지급합니다.(주3) 당사는 큐브이엠일차㈜ 외 3개사와 총수익스왑계약에 대해 2022년 8월 30일 및 2022년 9월 28일 변경계약을 체결함에 따라, 기본정산일은 기존 2022년 8월 31일 및 2022년 9월 29일에서 표와 같이 변경되었습니다.

투자자는 다음과 같은 사유 발생 시 정산일 전에도 당사에 정산을 청구할 수 있습니다. - 당사 또는 메리츠증권㈜ 중 하나 이상이 채무불이행 등의 사유가 발생

- 당사의 메리츠증권㈜ 또는 메리츠화재해상보험㈜의 최대주주 지위 상실

- 당사 또는 메리츠증권㈜의 외부감사인 감사보고서의 의견거절 등

- 당사의 신용등급이 A0 미만으로 하락하는 경우

- 당사가 계약상 고정수익금액을 지급하지 않는 경우

또한, 투자자는 기본정산일 2개월 전부터 전환상환우선주를 제3자에게 매각할 수 있으며, 당사는 동일한 조건으로 우선매수권을 행사할 수 있습니다.

나. 전환상환우선주메리츠증권㈜이 총수익스왑계약과 관련하여 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 5차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

8,695,652주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당률

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(2) 6차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

5,434,782주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당률

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(3) 7차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

7,608,695주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당률

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(4) 8차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

15,217,391주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당률

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

26-2 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

27. 금융상품의 공정가치27-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
79,600
79,600
82,753
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
213,555
213,555
211,327
211,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
313,765
313,765
200,192
200,192

상각후원가측정대출채권및수취채권
3,480
3,480
20,361
20,361

합 계
610,400
610,400
514,633
514,633

금융부채

차입부채
728,313
698,917
678,609
679,070

기타금융부채
16,782
16,782
36,482
36,482

합 계
745,095
715,699
715,091
715,552

상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.다. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채(파생상품자산 및 부채)는 Hull-White모형, DCF모형 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 TRS의 공정가치를 산출하였습니다.

라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.

27-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금및예치금
-
79,600
-
79,600

당기손익-공정가치측정금융자산
-
201,614
11,941
213,555

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
313,765
313,765

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
3,480
3,480

합 계
-
281,214
329,186
610,400

금융부채

사채
-
698,917
-
698,917

기타금융부채
-
-
16,782
16,782

합 계
-
698,917
16,782
715,699

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금및예치금
-
82,753
-
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
-
200,161
11,166
211,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
200,192
200,192

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
20,361
20,361

합 계
-
282,914
231,719
514,633

금융부채

사채
-
679,070
-
679,070

기타금융부채
-
-
36,482
36,482

합 계
-
679,070
36,482
715,552

27-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산 :

파생상품자산
11,941
Hull-White모형,DCF모형
Credit spread, 부도율, 회수율, 상관계수 등
부도율, 회수율,상관계수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

신종자본증권
313,765
Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법
종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등
기준금리, 할인율 등

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산 :

파생상품자산
11,166
Hull-White모형,DCF모형
Credit spread, 부도율, 회수율, 상관계수 등
부도율, 회수율,상관계수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

신종자본증권
200,192
Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법
종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등
기준금리, 할인율 등

27-4 당분기 및 전기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전 기

파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초
11,166
200,192
11,810
-

총손익
당기손익
1,493
-
3,963
-

기타포괄손익
-
(36,427)
-
192

매입/발행
-
150,000
-
200,000

매도/결제
(718)
-
(4,607)
-

기말
11,941
313,765
11,166
200,192

27-5 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
1,493
1,493

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
3,963
3,963

27-6 당분기 및 전기 중 금융상품의 이연거래일 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자 산

기초
387

당기손익으로 인식한 금액
(387)

당분기말
-

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
자 산

기초
1,952

당기손익으로 인식한 금액
(1,565)

전기말
387

27-7 금융상품의 범주별 분류27-7-1 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
79,600
-
79,600

당기손익-공정가치측정금융자산
213,555
-
-
-
213,555

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
313,765
-
-
313,765

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
3,480
-
3,480

합 계
213,555
313,765
83,080
-
610,400

금융부채

사채
-
-
-
728,313
728,313

기타금융부채
-
-
-
16,782
16,782

합 계
-
-
-
745,095
745,095

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
82,753
-
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
211,327
-
-
-
211,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
200,192
-
-
200,192

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
20,361
-
20,361

합 계
211,327
200,192
103,114
-
514,633

금융부채

사채
-
-
-
678,609
678,609

기타금융부채
-
-
-
36,482
36,482

합 계
-
-
-
715,091
715,091

27-7-2 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
평가이익
3,599
1,714

처분이익
1,038
-

처분손실
(156)
(509)

합 계
4,481
1,205

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
배당수익
9,444
1,686

합 계
9,444
1,686

상각후원가측정금융자산
이자수익
896
372

합 계
896
372

상각후원가측정금융부채
이자비용
(13,186)
(7,083)

합 계
(13,186)
(7,083)

28. 위험관리

28-1 위험관리의 개요당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.28-2 유형별 위험관리28-2-1 신용위험관리

신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.

28-2-1-1 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및예치금
79,600
82,753

상각후원가측정대출채권및수취채권
3,480
20,361

합 계
83,080
103,114

28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당분기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 660,000백만원 및 메리츠증권㈜ 전환상환우선주에 대한 총수익스왑계약 중 우선매수권 약정액 340,000백만원 등 총 1,000,000백만원 (전기말 1,110,000백만원)이 존재합니다.

28-2-1-3 당분기말
및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

연체 및 손상되지 않은 채권
3,503
20,389

현재가치할인차금
(23)
(28)

합 계
3,480
20,361

28-2-2 시장위험관리

시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.

28-2-3 유동성위험관리유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

금융자산

현금및예치금
79,600
-
-
79,600

당기손익-공정가치측정금융자산
201,614
-
-
201,614

파생상품자산
14,109
-
-
14,109

상각후원가측정대출채권및수취채권
3,050
-
453
3,503

합 계
298,373
-
453
298,826

금융부채

사채
-
638,000
92,000
730,000

기타금융부채
11,075
5,224
622
16,921

합 계
11,075
643,224
92,622
746,921

난외

약정 등(주1)
460,000
540,000
-
1,000,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 140,000백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

금융자산

현금및예치금
82,753
-
-
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
200,161
-
-
200,161

파생상품자산
8,152
5,493
-
13,645

상각후원가측정대출채권및수취채권
19,936
-
453
20,389

합 계
311,002
5,493
453
316,948

금융부채

사채
200,000
410,000
70,000
680,000

기타금융부채
10,876
24,439
1,259
36,574

합 계
210,876
434,439
71,259
716,574

난외

약정 등(주1)
430,000
660,000
-
1,090,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 50,000백만원입니다.

28-2-4 자본관리자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

부채(A)
749,674
726,490

자기자본(B)
1,680,226
1,601,478

부채비율(A/B)
44.6%
45.4%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립에 대해 공시하였습니다. - 목 적 :

메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고

- 내 용 :

·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함

·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함

·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임

·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음

·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음

- 해당 정책에 관한 자세한 사항은 2022.11.21일 전자공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

<기타 정관에서 정한 제한 사항 등>

규 정

내 용

정 관

제8조 (주식 및 주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다.

※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고

제15조 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제59조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제60조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제61조 (분기배당)

① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제13기 3분기
제12기
제11기

주당액면가액(원)
500

500

500

(연결)당기순이익(백만원)
886,855

789,222

489,716

(별도)당기순이익(백만원)
101,924

219,801

132,603

(연결)주당순이익(원)
6,953

5,932

3,596

현금배당금총액(백만원)
-

26,406

118,463

주식배당금총액(백만원)
-

-

-

(연결)현금배당성향(%)
-

3.3

24.2

현금배당수익률(%)
보통주
-

0.5

8.6

-
-

-

-

주식배당수익률(%)
보통주
-

-

-

-
-

-

-

주당 현금배당금(원)
보통주
-

210

900

-
-

-

-

주당 주식배당(주)
보통주
-

-

-

-
-

-

-

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임. - (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음. - (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-

10

4.6

4.2

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음. 단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
소각액

2018.03.30
자기주식(이익) 소각
보통주
2,661,504
40,076,578,150

2020.05.29
자기주식(이익) 소각
보통주
6,213,020
70,336,237,150

2022.03.11
자기주식(이익) 소각
보통주
2,960,000
49,904,384,750

2022.06.23
자기주식(이익) 소각
보통주
2,213,000
49,939,213,100

2022.09.06
자기주식(이익) 소각
보통주
1,266,472
49,997,424,250

나. 채무증권 발행 실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나-1. 채무증권 발행 실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

메리츠금융지주
신종자본증권
공모
2022.02.17
176,000
4.800
A+ (한신평,나이스)
2052.02.17
N
NH투자증권, KB증권

메리츠금융지주
회사채
공모
2022.07.25
228,000
4.745
AA0 (한신평,나이스)
2025.07.25
N
NH투자증권, KB증권, 한국투자증권

메리츠금융지주
회사채
공모
2022.07.25
22,000
4.910
AA0 (한신평,나이스)
2027.07.23
N
NH투자증권, KB증권, 한국투자증권

메리츠화재

신종자본증권
사모
2022.04.07
70,000
4.60

AA-(한신평,나이스)

2052.04.07
N
교보증권

메리츠화재

회사채
공모
2022.05.13
296,000
4.87

AA(한신평,나이스)

2032.05.13
N
KB증권,NH투자증권,교보증권

메리츠화재

회사채
사모
2022.06.20
90,000
5.00

AA(한신평,나이스)

2032.06.20
N
교보증권

메리츠화재

신종자본증권
사모
2022.06.30
110,000
5.30

AA-(한신평,나이스)

2052.06.30
N
교보증권

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.25
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.25
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.26
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.26
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.26
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.26
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.10
5,000
2.31
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.10
5,000
2.31
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
10,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.23
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.23
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.04.03
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.04.03
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.16
5,000
3.41
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.16
5,000
3.41
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.15
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
10,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.18
10,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
32,200
1.68
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.08
30,000
1.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
30,000
1.88
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.03
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.18
30,000
1.83
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.17
40,800
1.60
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.03.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.07
50,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.04
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.19
50,000
1.92
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.17
40,000
1.60
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
1.79
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
1.79
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
20,000
1.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
30,000
1.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
50,000
1.81
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.07
Y
-

메리츠증권
회사채
공모
2022.02.21
200,000
2.89
AA-(한신평, 나이스신평)
2024.02.21
N
KB·한양증권

메리츠증권
회사채
공모
2022.06.27
90,000
5.40
A+(한신평, 나이스신평)
2029.06.27
N
-

메리츠증권
신종자본증권
사모
2022.06.30
150,000
5.80
A0(한신평, 나이스신평)
2052.06.30
N
-

제피루스 주식회사
전자단기사채
사모
2022.02.11
39,800
2.28
A1(한기평, 나이스신평)
2022.03.17
Y
-

제피루스 주식회사
전자단기사채
사모
2022.03.17
38,700
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.08
Y
-

사우스레이크제일차
전자단기사채
사모
2022.03.10
22,800
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.25
Y
-

사우스레이크제일차
전자단기사채
사모
2022.03.10
40,000
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.25
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
33,400
1.57
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.24
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
30,000
1.60
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
Y
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.02.03
50,900
2.40
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.03
Y
-

엠스퀘어엠포트제일차
기업어음증권
사모
2022.03.16
23,500
2.55
A1(한신평)
2022.09.16
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
39,100
2.30
A1(한신평)
2022.06.17
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
32,800
2.30
A1(한신평)
2022.06.17
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.01.10
20,800
2.25
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.08
Y
-

에스엘티갈산
전자단기사채
사모
2022.02.04
23,720
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.03.07
Y
-

에스엘티갈산
전자단기사채
사모
2022.03.07
23,720
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.06
Y
-

에스엘티구래제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
30,900
2.23
A1(한신평, 한기평)
2022.06.27
Y
-

그래스랜즈제이차
기업어음증권
사모
2022.01.21
9,800
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.07.21
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.01.28
36,500
2.83
A1(한신평, 한기평)
2022.04.28
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.02.25
50,900
2.90
A1(한신평, 한기평)
2022.05.25
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.03.28
20,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.06.02
Y
-

비엔나로즈
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.43
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.22
Y
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.01.21
50,000
2.71
A1(한기평, 나이스신평)
2023.01.20
N
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.02.25
27,200
2.23
A1(한신평, 한기평)
2022.05.25
Y
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.02.17
1,400
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.01.28
53,700
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.04.28
Y
-

버티고제일차
전자단기사채
사모
2022.02.07
66,520
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.07
Y
-

버티고제일차
전자단기사채
사모
2022.03.07
36,520
2.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.07
Y
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.01.21
13,220
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.21
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.03.10
5,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.06.10
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.03.10
50,000
2.50
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.01.10
30,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.02.18
10,800
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.18
Y
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.02.24
64,400
2.58
A1(한신평, 한기평)
2022.08.24
Y
-

에스에이치만촌제일차
기업어음증권
사모
2022.03.22
54,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.09.22
Y
-

광명하안티아모
기업어음증권
사모
2022.03.07
12,000
2.33
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.05
Y
-

엠스퀘어시화제일차
전자단기사채
사모
2022.03.29
58,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.29
Y
-

쥐피아이제십칠차
기업어음증권
사모
2022.02.07
12,200
2.48
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.05
Y
-

쥐피아이제십구차
기업어음증권
사모
2022.03.29
40,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.09.29
Y
-

쥐피아이제십구차
기업어음증권
사모
2022.01.04
2,100
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.04.06
Y
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.03.29
40,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.06.29
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.03.22
10,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.22
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.03.29
4,400
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.29
Y
-

에이치디비에이제삼차
기업어음증권
사모
2022.02.03
54,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
45,000
2.25
A1(한신평, 한기평)
2022.04.01
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
155,000
2.25
A1(한신평, 한기평)
2022.04.01
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.03.28
100,200
2.20
A1(한신평, 한기평)
2022.04.29
Y
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.01.19
130,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.20
Y
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
10,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.24
Y
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.03.17
17,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.16
Y
-

우연오에스티제일차
전자단기사채
사모
2022.03.02
14,600
2.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.02
Y
-

프로젝트쌍촌
전자단기사채
사모
2022.01.21
48,000
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.21
Y
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.02.11
75,000
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.11
Y
-

대구본리제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
121,000
2.35
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.30
Y
-

그레이트대치제이차
전자단기사채
사모
2022.02.15
12,000
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.01
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.02.17
200,000
2.18
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.04.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
30,000
2.18
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.04.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
200,000
2.23
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

옥포드림제이차
전자단기사채
사모
2022.01.05
5,000
2.55
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.30
Y
-

에코트라이
전자단기사채
사모
2022.01.25
38,000
2.25
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.25
Y
-

찰스턴
기업어음증권
사모
2022.02.18
120,000
2.32
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
Y
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.02.18
100,000
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.18
Y
-

그레이트속초제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
32,500
2.15
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.04
Y
-

비엔에스제일차
전자단기사채
사모
2022.03.04
28,000
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.03
Y
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.03.08
13,600
2.18
A1(한신평)
2022.06.08
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.01.10
10,400
2.35
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.13
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.03.10
12,800
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.13
Y
-

에스엘티양주
기업어음증권
사모
2022.02.17
52,850
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
40,000
2.35
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
30,000
2.44
A1(한신평, 한기평)
2022.10.07
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
10,000
2.54
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.03.02
9,500
2.73
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.02.25
20,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.06.02
Y
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.02.25
80,000
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.06.24
38,800
3.85
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
Y
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.05.03
50,800
2.40
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.03
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
39,100
3.25
A1(한신평)
2022.09.16
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
32,800
3.25
A1(한신평)
2022.09.16
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.04.08
14,160
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.09
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.05.09
8,560
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.09
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.06.09
400
2.95
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.08
Y
-

에스엘티구래제일차
전자단기사채
사모
2022.06.27
4,900
2.95
A1(한신평, 한기평)
2022.07.27
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.05.25
51,500
2.75
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.04.28
37,000
2.48
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.06.02
36,500
2.93
A1(한신평, 한기평)
2022.09.02
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.05.30
9,300
2.80
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.04.22
32,000
2.48
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.22
Y
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.06.21
40,200
3.70
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.21
Y
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.05.25
27,200
2.65
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.06.13
122,000
3.03
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.13
Y
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.05.17
54,250
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.17
Y
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.06.17
11,130
3.10
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
52,400
2.48
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.04.21
13,220
2.28
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.21
Y
-

제이에스엠제일차
기업어음증권
사모
2022.05.02
57,500
2.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.02
N
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.04.06
95,000
3.01
A1(한신평, 한기평)
2023.04.05
N
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.04.06
17,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.06.10
4,500
3.00
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.05.18
10,800
2.38
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
Y
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.05.24
53,800
3.13
A1(한신평, 한기평)
2022.12.26
N
-

엠스퀘어시화제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
58,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
800
2.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.11
Y
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
900
2.65
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.12
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
900
3.01
A1(한신평, 나이스신평)
2023.01.10
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
81,200
3.01
A1(한신평, 나이스신평)
2023.04.03
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.29
1,700
4.10
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.29
46,500
4.20
A1(한신평, 한기평)
2022.07.29
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.06.28
8,000
3.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.28
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.04.29
6,800
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.30
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.20
400
2.05
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.30
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.30
7,200
2.60
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.29
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.06.29
7,200
4.00
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
48,300
3.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.20
Y
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
90,000
3.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.19
Y
-

에스코퍼제일차
기업어음증권
사모
2022.06.02
7,000
3.40
A1(한신평, 나이스신평)
2023.02.03
N
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
10,000
3.55
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
Y
-

우연오에스티제일차
기업어음증권
사모
2022.06.02
8,000
3.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.02
N
-

코스모포레
기업어음증권
사모
2022.05.11
20,000
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.11
N
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.05.11
75,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.07.11
Y
-

대구본리제이차
기업어음증권
사모
2022.05.30
79,000
3.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.30
N
-

수영망미제일차
기업어음증권
사모
2022.05.13
60,000
2.35
A1(한신평, 한기평)
2022.08.12
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.04.18
210,000
2.23
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.06.17
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.05.17
200,000
2.33
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
120,000
3.13
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.11
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
90,000
3.13
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.18
Y
-

에이치엠에스제일차
기업어음증권
사모
2022.06.16
9,100
3.40
A1(한신평, 한기평)
2022.10.20
N
-

코스모조이
기업어음증권
사모
2022.06.22
16,800
3.38
A1(한신평, 한기평)
2022.09.22
Y
-

감마스토리제일차
전자단기사채
사모
2022.06.22
37,000
3.40
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.22
Y
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.05.18
100,000
2.38
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
Y
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.06.08
14,600
2.95
A1(한신평)
2022.09.08
Y
-

쥐피아이제이십이차
전자단기사채
사모
2022.04.01
22,200
2.84
A1(한신평, 한기평)
2022.10.04
N
-

나이스선화제이차
전자단기사채
사모
2022.04.13
18,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.10.04
N
-

에스엘티뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.04.19
136,200
2.58
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.19
N
-

그레이트왕산제삼차
기업어음증권
사모
2022.05.04
90,000
2.58
A1(한신평, 한기평)
2022.10.01
N
-

나이스욱수제일차
전자단기사채
사모
2022.05.20
108,800
2.50
A1(한신평, 한기평)
2022.08.19
Y
-

나이스수성제일차
전자단기사채
사모
2022.05.20
6,900
2.50
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.19
Y
-

세교테라
전자단기사채
사모
2022.05.27
32,100
2.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.26
Y
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.05.04
30,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.08.04
Y
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.05.04
50,000
2.81
A1(한신평, 한기평)
2023.02.04
N
-

비크블루제오차
전자단기사채
사모
2022.05.23
20,000
2.65
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.23
Y
-

제이청당제일차
전자단기사채
사모
2022.06.15
25,000
3.08
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.15
Y
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
25,000
3.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.25
Y
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.06.27
35,000
3.80
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.27
Y
-

비크블루제팔차
전자단기사채
사모
2022.06.29
20,000
4.00
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.05
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
20,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.07
Y
-

에스엘티파주
전자단기사채
사모
2022.06.30
40,000
4.10
A1(한신평, 한기평)
2022.07.04
Y
-

더퍼스트지엠제삼십삼차
전자단기사채
사모
2022.06.30
19,000
4.10
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.07
Y
-

광명하안티아모
전자단기사채
사모
2022.06.07
1,200
2.95
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.05
Y
-

엠스퀘어오창
기업어음증권
사모
2022.05.30
8,000
2.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.29
Y
-

제피루스 주식회사
기업어음증권
사모
2022.04.08
39,000
2.50
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.11
Y
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.04.18
1,800
2.45
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
100,000
2.80
A+(한신평, NICE)
2024.02.27
N
케이티비투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
10,000
2.80
A+(한신평, NICE)
2024.02.27
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
20,000
2.86
A+(한신평, NICE)
2025.01.27
N
흥국증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.02.25
150,000
3.06
A+(한신평, NICE)
2023.09.25
N
키움증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.03.11
70,000
2.53
A+(한신평, NICE)
2022.09.08
Y
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.03.11
10,000
2.53
A+(한신평, NICE)
2022.09.08
Y
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
10,000
2.89
A+(한신평, NICE)
2024.01.11
N
한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
60,000
2.89
A+(한신평, NICE)
2024.01.12
N
KB·한양·하이·케이프투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
40,000
2.96
A+(한신평, NICE)
2024.06.12
N
KB·교보·하나·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.16
90,000
3.04
A+(한신평, NICE)
2023.08.16
N
한국·흥국·한양·케이알투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.16
10,000
3.35
A+(한신평, NICE)
2025.02.14
N
현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.23
20,000
2.94
A+(한신평, NICE)
2023.07.21
N
현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.15
20,000
2.92
A+(한신평, NICE)
2023.08.14
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.15
40,000
3.17
A+(한신평, NICE)
2024.03.15
N
신한·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
20,000
3.12
A+(한신평, NICE)
2024.02.22
N
부국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
50,000
3.14
A+(한신평, NICE)
2024.03.22
N
부국·케이프·이베스트·키움·카카오페이증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
60,000
3.30
A+(한신평, NICE)
2025.03.21
N
케이티비·현대차·케이프·디에스·아이비케이투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.04.08
70,000
2.96
A2+(한신평,NICE)
2022.07.12
Y
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
40,000
4.91
A2+(한신평,NICE)
2024.05.23
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
30,000
4.91
A2+(한신평,NICE)
2024.05.23
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
80,000
4.95
A2+(한신평,NICE)
2024.06.21
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
10,000
4.95
A2+(한신평,NICE)
2024.06.21
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.03
50,000
3.10
A2+(한신평,NICE)
2022.08.03
Y
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.07
10,000
3.15
A2+(한신평,NICE)
2022.09.07
Y
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.09
30,000
3.10
A2+(한신평,NICE)
2022.08.09
Y
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.21
20,000
3.40
A2+(한신평,NICE)
2022.08.19
Y
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
30,000
3.72
A+(한신평,NICE)
2024.03.07
N
케이프·BNK투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
10,000
3.76
A+(한신평,NICE)
2024.04.05
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
60,000
3.79
A+(한신평,NICE)
2024.05.07
N
신한·메리츠·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
20,000
3.83
A+(한신평,NICE)
2024.07.05
N
하이·코리아에셋투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.13
60,000
4.22
A+(한신평,NICE)
2024.07.12
N
한국·하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
20,000
3.14
A+(한신평,NICE)
2023.04.14
N
케이프투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
50,000
3.94
A+(한신평,NICE)
2024.01.15
N
DB·다올·코리아에셋·부국·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
20,000
4.03
A+(한신평,NICE)
2024.04.15
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
80,000
4.06
A+(한신평,NICE)
2024.07.15
N
SK·메리츠·한양·코리아에셋·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.04.19
30,000
3.42
A+(한신평,NICE)
2025.04.18
N
-

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.04.25
30,000
4.00
A+(한신평,NICE)
2025.04.24
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
80,000
4.20
A+(한신평,NICE)
2024.05.13
N
케이프·흥국·SK·다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
80,000
4.23
A+(한신평,NICE)
2024.08.13
N
케이프·부국·메리츠·한양·리딩투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
20,000
4.26
A+(한신평,NICE)
2024.11.13
N
흥국·부국증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.05.16
40,000
4.00
A+(한신평,NICE)
2025.05.14
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.25
70,000
4.11
A+(한신평,NICE)
2024.04.25
N
한양·유진·케이프·현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.03
10,000
3.96
A+(한신평,NICE)
2023.12.01
N
한국투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.06.07
N
다올·한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.07.09
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.08.09
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
20,000
4.06
A+(한신평,NICE)
2023.06.21
N
교보증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
30,000
4.62
A+(한신평,NICE)
2023.11.21
N
SK증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
20,000
4.95
A+(한신평,NICE)
2024.05.21
N
이베스트투자증권

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
10,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
10,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
10,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
10,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.04
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.04
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.17
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.28
30,000
3.70
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.28
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.23
10,000
3.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.23
10,000
3.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.19
50,000
2.83
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.08.18
50,000
2.76
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.21
20,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.21
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.21
20,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.21
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
10,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.20
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
40,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.20
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
15,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.19
50,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.18
50,000
2.80
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.18
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.09.23
71,100
4.85
A1(한신평, 나이스신평)
2023.03.10
N
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.08.03
50,700
3.75
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.03
N
-

엠스퀘어엠포트제일차
기업어음증권
사모
2022.09.16
22,800
3.65
A1(한신평)
2022.10.28
N
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.09.16
39,100
3.75
A1(한신평)
2022.12.16
N
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.09.16
32,800
3.75
A1(한신평)
2022.12.16
N
-

그래스랜즈제이차
전자단기사채
사모
2022.07.21
10,000
3.73
A1(한신평, 한기평)
2022.10.13
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.08.25
20,000
4.70
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.08.25
45,000
4.70
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.08.30
66,300
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.09.06
29,100
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.07.28
37,600
2.36
A1(한신평, 한기평)
2022.10.06
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.09.02
36,400
3.75
A1(한신평, 한기평)
2022.12.02
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.08.25
81,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2022.11.25
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.07.22
42,000
3.83
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.13
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.09.21
39,000
3.93
A1(한기평, 나이스신평)
2022.12.21
N
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.08.25
26,600
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.25
N
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.09.13
128,320
4.35
A1(한신평, 나이스신평)
2023.01.13
N
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.08.17
65,380
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.17
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.07.28
25,000
4.65
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.76
A1(한신평, 한기평)
2023.04.28
N
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
68,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2022.10.06
N
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.07.21
13,220
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.21
N
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.07.06
124,000
4.13
A1(한신평, 한기평)
2022.10.06
N
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.08.18
10,800
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.18
N
-

에스에이치만촌제일차
기업어음증권
사모
2022.09.22
33,000
4.33
A1(한신평, 한기평)
2023.01.25
N
-

에스에이치만촌제일차
전자단기사채
사모
2022.09.22
20,200
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.10.25
N
-

광명하안티아모
전자단기사채
사모
2022.09.05
13,200
3.63
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.05
N
-

쥐피아이제십칠차
기업어음증권
사모
2022.08.05
11,900
4.65
A1(한신평, 나이스신평)
2023.02.06
N
-

쥐피아이제십칠차
기업어음증권
사모
2022.08.16
1,800
4.70
A1(한신평, 나이스신평)
2023.02.06
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.07.29
47,300
3.80
A1(한신평, 한기평)
2022.10.14
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.09.29
44,700
4.55
A1(한신평, 한기평)
2022.10.28
N
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
8,000
3.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.28
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.09.28
8,000
4.10
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.28
N
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.07.29
64,400
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.14
N
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.09.29
200
4.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.31
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
48,300
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.18
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.09.19
35,000
4.34
A1(한기평, 나이스신평)
2023.01.10
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.09.19
55,000
4.44
A1(한기평, 나이스신평)
2023.03.09
N
-

카탈리스트제이차
전자단기사채
사모
2022.07.05
13,500
4.05
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.05
N
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.09.23
10,000
3.86
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.23
N
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.09.16
23,200
4.40
A1(한기평, 나이스신평)
2023.01.17
N
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.09.16
400
4.43
A1(한기평, 나이스신평)
2023.03.17
N
-

프로젝트쌍촌
전자단기사채
사모
2022.07.21
48,000
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.13
N
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.07.11
81,000
3.45
A1(한신평, 한기평)
2022.09.13
Y
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.09.13
27,000
3.68
A1(한신평, 한기평)
2022.10.13
N
-

코스모그린
기업어음증권
사모
2022.09.13
55,000
4.30
A1(한신평, 한기평)
2022.12.13
N
-

엠스퀘어오창
전자단기사채
사모
2022.08.29
8,000
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.29
N
-

대구본리제일차
전자단기사채
사모
2022.08.30
51,000
3.65
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.30
N
-

대구본리제일차
기업어음증권
사모
2022.08.30
10,000
4.41
A1(한기평, 나이스신평)
2023.02.28
N
-

대구본리제일차
기업어음증권
사모
2022.09.15
60,000
4.46
A1(한기평, 나이스신평)
2023.02.28
N
-

수영망미제일차
기업어음증권
사모
2022.08.12
62,000
3.55
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
N
-

수영망미제일차
기업어음증권
사모
2022.09.07
5,000
3.33
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
70,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.09.19
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
130,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.09.19
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
90,000
3.30
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.08.17
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.08.17
150,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.10.17
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.08.17
60,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.10.17
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.09.19
200,000
3.63
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.11.17
N
-

코스모조이
기업어음증권
사모
2022.09.22
16,800
3.55
A1(한신평, 한기평)
2022.10.24
N
-

감마스토리제일차
전자단기사채
사모
2022.07.22
37,000
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.13
N
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.08.18
100,000
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.18
N
-

찰스턴
기업어음증권
사모
2022.08.18
120,000
4.33
A1(한신평, 한기평)
2023.02.20
N
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.09.08
19,200
3.65
A1(한신평)
2022.12.08
N
-

나이스욱수제일차
전자단기사채
사모
2022.08.19
58,800
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.18
N
-

나이스욱수제일차
기업어음증권
사모
2022.08.19
50,000
4.33
A1(한신평, 한기평)
2023.02.20
N
-

나이스수성제일차
전자단기사채
사모
2022.08.19
6,900
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.18
N
-

세교테라
전자단기사채
사모
2022.08.26
32,100
3.33
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.27
Y
-

세교테라
전자단기사채
사모
2022.09.27
32,100
4.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.25
N
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.08.04
30,000
3.53
A1(한신평, 한기평)
2023.02.04
N
-

비크블루제오차
전자단기사채
사모
2022.08.23
20,000
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.23
N
-

제이청당제일차
전자단기사채
사모
2022.09.15
25,000
3.73
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.15
N
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
25,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.24
Y
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.08.24
25,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.25
Y
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.09.26
25,000
4.01
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.14
N
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.07.27
29,000
3.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.27
Y
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.09.27
10,000
4.60
A1(한신평, 나이스신평)
2023.01.27
N
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.09.27
8,000
4.10
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.27
N
-

비크블루제팔차
전자단기사채
사모
2022.07.05
20,000
3.85
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.05
N
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.07.07
20,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.07.29
20,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.29
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.08.29
20,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.29
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.09.29
20,000
4.55
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.14
N
-

에스엘티파주
전자단기사채
사모
2022.07.04
40,000
4.25
A1(한신평, 한기평)
2022.09.30
Y
-

에스엘티파주
전자단기사채
사모
2022.09.30
40,000
4.55
A1(한신평, 한기평)
2022.12.20
N
-

더퍼스트지엠제삼십삼차
전자단기사채
사모
2022.07.07
19,000
4.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.07
N
-

에이아이에스독일제일차
전자단기사채
사모
2022.07.12
23,700
3.85
A1(한신평)
2022.10.12
N
-

코스모엘렌
전자단기사채
사모
2022.07.15
11,700
3.55
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.14
N
-

학산캐슬제일차
전자단기사채
사모
2022.07.06
55,000
3.73
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.06
N
-

네오라온
기업어음증권
사모
2022.08.11
24,000
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.02.08
N
-

네오아이디티
전자단기사채
사모
2022.08.11
24,000
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.02.08
N
-

비크블루제육차
전자단기사채
사모
2022.09.26
18,000
3.85
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.26
N
-

유포리아제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.28
43,500
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.27
N
-

유포리아제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.28
108,500
4.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.25
N
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.08.24
63,500
4.73
A1(한신평, 한기평)
2023.02.04
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.07.05
50,000
4.87
A+(한신평,NICE)
2025.07.04
N
교보증권

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.07.12
70,000
3.57
A2+(한신평,NICE)
2022.10.12
N
-

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.07.25
10,000
4.94
A+(한신평,NICE)
2025.04.24
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.12
50,000
4.50
A+(한신평,NICE)
2023.08.11
N
KB·다올·하이·카카오페이증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.12
31,000
4.45
A2+(한신평,NICE)
2023.02.10
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.12
10,000
4.45
A2+(한신평,NICE)
2023.02.10
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.18
50,000
4.38
A2+(한신평,NICE)
2023.01.18
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.23
30,000
4.38
A2+(한신평,NICE)
2023.01.25
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.24
60,000
4.49
A+(한신평,NICE)
2023.08.24
N
NH, 하나, 하이, 한양, 카카오페이, 케이알투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.24
20,000
4.52
A+(한신평,NICE)
2023.09.22
N
NH·코리아에셋투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.24
10,000
4.83
A+(한신평,NICE)
2024.08.23
N
이베스트투자증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.08.26
20,000
5.08
A+(한신평,NICE)
2025.08.26
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.09.19
40,000
4.92
A+(한신평,NICE)
2023.09.19
N
KB·한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.09.19
20,000
5.44
A+(한신평,NICE)
2024.09.19
N
한국투자증권

합 계
-
-
-
16,337,990
-
-
-
-
-

나-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) 신종자본증권 발행

구분

내용

발행회차

메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권

메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2020년 4월 28일

2020년 5월 28일

발행금액

1,000억원

700억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)

운영자금 (계열사 자금 지원)

발행방법

사모

공모

상장여부

비상장

상장

미상환잔액

1,000억원

700억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음

없음

만기일

2050년 4월 28일

2050년 5월 28일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.20%

4.20%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분

내용

내용

발행회차

메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권
메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2020년 10월 21일
2021년 09월 29일

발행금액

1,000억원
1,500억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)
계열사 자금 지원 및 기타 운영자금

발행방법

공모
공모

상장여부

상장
상장

미상환잔액

1,000억원
1,500억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음
없음

만기일

2050년 10월 21일
2051년 09월 29일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.40%
4.36%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분

내용

발행회차

메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2022년 2월 17일

발행금액

1,760억원

발행목적

재무구조 개선

발행방법

공모

상장여부

상장

미상환잔액

1,760억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

미지급누적이자

없음

만기일

2052년 2월 17일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.80%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

나-3. 미상환 잔액① 기업어음증권 미상환 잔액[연결기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
150,000
810,000
20,000
60,000
1,040,000

사모
190,000
292,800
833,300
1,616,520
266,200
-
-
-
3,198,820

합계
190,000
292,800
833,300
1,616,520
416,200
810,000
20,000
60,000
4,238,820

[별도기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.01.18
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

② 단기사채 미상환 잔액[연결기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
377,300
982,020
1,187,680
254,000
-
2,801,000
6,426,000
3,625,000

합계
377,300
982,020
1,187,680
254,000
-
2,801,000
6,426,000
3,625,000

[별도기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023.01.18
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

③ 회사채 미상환 잔액[연결기준]

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,820,000
2,976,000
588,000
530,000
216,000
1,023,519
-
8,153,519

사모
20,000
-
130,000
-
-
439,396
-
589,396

합계
2,840,000
2,976,000
718,000
530,000
216,000
1,462,915
-
8,742,915

[별도기준]회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023.01.18
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
676,000
332,000
-
22,000
-
-
1,030,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
676,000
332,000
-
22,000
-
-
1,030,000

④ 신종자본증권 미상환 잔액[연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
496,000
-
496,000

사모
-
-
-
-
-
1,353,730
-
1,353,730

합계
-
-
-
-
-
1,849,730
-
1,849,730

[별도기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.01.18
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
496,000
-
496,000

사모
-
-
-
-
-
100,000
-
100,000

합계
-
-
-
-
-
596,000
-
596,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액[연결기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[별도기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.01.18
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나-4. 사채관리계약사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023.01.18
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
40,000
2018.11.16
한국증권금융

제9회 무보증사채
2019.11.28
2027.11.28
100,000
2019.11.18
한국증권금융

제10회 무보증사채
2020.08.07
2022.08.07
100,000
2020.10.08
한국증권금융

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
100,000
2021.04.12
한국증권금융

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
100,000
2021.07.27
한국증권금융

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
130,000
2021.11.25
한국증권금융

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
70,000
2021.11.25
한국증권금융

제13-1회 무보증사채
2022.07.25
2025.07.25
228,000
2022.07.13
한국증권금융

제13-2회 무보증사채
2022.07.25
2027.07.23
22,000
2022.07.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내

이행현황
이행(41.57%)

담보권설정 제한현황
계약내용
최근 보고서상 자기자본의 400% 이내

이행현황
이행(39.04%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이내

이행현황
이행(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주변경

이행현황
해당 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022.9.1일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023.01.18
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
70,000
2020.05.18
유진투자증권

제3회신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
100,000
2020.10.08
한국증권금융

제4회신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
150,000
2021.09.14
한국증권금융

제5회신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
176,000
2022.02.07
BNK투자증권

(이행현황 기준일 : 2022.6.30 )

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022.9.1일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

신종자본증권
2
2020.05.28
운영자금- 계열사 자금지원 등
70,000
운영자금- 계열사(증권)출자
70,000
-

회사채
10
2020.08.07
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
-

신종자본증권
3
2020.10.21
운영자금- 계열사 자금지원 등
100,000
운영자금- 계열사(화재)출자
100,000
-

회사채
11
2021.04.22
운영자금- 계열사 자금지원
100,000
운영자금 (계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수)
100,000
-

회사채
12
2021.08.06
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
-

신종자본증권
4
2021.09.29
계열사 자금지원 및 자본적정성제고
150,000
계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수이중레버리지비율 등 자본적정성제고 적용
150,000
-

회사채
13-113-2
2021.12.07
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
200,000
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
200,000
-

신종자본증권
5
2022.02.17
자본적정성제고
176,000
자본적정성제고 적용
176,000
-

회사채
14-114-2
2022.07.25
채무상환자금, 유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
250,000
채무상환자금, 유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
250,000
-

회사채
15-115-215-3
2022.10.07
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
300,000
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
300,000
-

나. 사모자금의 사용내역해당 사항 없음 * 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음
다. 미사용자금 운용내역해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 유의적인 회계정책]을 참조 바랍니다.

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
관련 계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정비율

제13기 3분기
대출채권
13,540,609
168,356
1.24%

보험미수금
211,563
7,350
3.47%

자기매매미수금
1,844,489
-
0.00%

위탁매매미수금
142,426
-
0.00%

미수미결제현물환
4,625,356
-
0.00%

미수금
186,743
10,775
5.77%

보증금
73,793
-
0.00%

미수수익
509,189
7,635
1.50%

기타
8
-
0.00%

합 계
21,134,176
194,116
0.92%

제12기
대출채권
15,478,411
162,124
1.05%

보험미수금
219,340
6,084
2.77%

자기매매미수금
524,589
-
0.00%

위탁매매미수금
345,104
-
0.00%

미수미결제현물환
793,189
-
0.00%

미수금
142,416
12,196
8.56%

보증금
73,363
-
0.00%

미수수익
381,037
6,777
1.78%

기타
28
-
0.00%

합 계
17,957,477
187,181
1.04%

제11기
대출채권
12,400,641
196,012
1.58%

보험미수금
212,075
5,509
2.60%

자기매매미수금
281,409
-
0.00%

위탁매매미수금
378,260
-
0.00%

미수미결제현물환
791,249
-
0.00%

미수금
113,145
8,177
7.23%

보증금
76,547
-
0.00%

미수수익
293,814
5,449
1.85%

기타
53
-
0.00%

합 계
14,547,193
215,147
1.48%

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제13기 3분기
제12기
제11기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
187,181
215,147
214,169

2. 순대손처리액

① 대손처리액(상각채권액)
(27,048)
(67,988)
(61,803)

② 상각채권회수액
6,019
4,592
1,504

③ 기타증감액
(5,222)
(16,272)
(7,144)

3. 대손상각비 계상액
33,186
51,702
68,421

4. 기말 대손충당금 잔액합계
194,116
187,181
215,147

(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침1. 개별평가

1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.다. 연결재고자산 현황해당사항 없음라. 공정가치평가 내역금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결 재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제13기3분기(당기)
삼정회계법인
(*)
연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된추정치와 다를 수 있습니다. 본인의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
핵심감사사항은 사업연도말에만 공시되는 사항이므로 해당사항없음

제12기(전기)
삼정회계법인
적정
연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정- 보험계약부채 중 보험료적립금

제11기(전전기)
삼정회계법인
적정
연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정- 보험계약부채 중 원수지급준비금

(*) 제13기 3분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음

(2) 별도 재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제13기3분기(당기)
삼정회계법인
(*)
회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.본인의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지아니합니다.
해당사항없음

제12기(전기)
삼정회계법인
적정
회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
해당사항없음

제11기(전전기)
삼정회계법인
적정
회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
해당사항없음

(*) 제13기 3분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음

나. 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제13기3분기(당기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사,내부회계관리제도 검토
274백만원
2,440
108백만원
1,138

제12기(전기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사,내부회계관리제도 검토
264백만원
2,440
264백만원
2,440

제11기(전전기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사,내부회계관리제도 검토
251백만원
2,477
251백만원
2,477

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제13기3분기(당기)
-
-
-
-
-

제12기(전기)
-
-
-
-
-

제11기(전전기)
2020년 2월
세무자문업무
2020.02 - 2020.04
50백만원
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.24

감사위원 3명,

삼정회계법인 1명

(담당 이사)

음성을 동시에

송수신하는

원격통신 수단

제12기 외부감사결과

2
2022.08.03

감사위원 3명,

삼정회계법인 2명

(담당 파트너, 이사)

대면회의
제13기 감사계획및 반기 검토 결과

3.
2022.11.14

감사위원 3명,

삼정회계법인 2명

(담당 파트너, 이사)

대면회의
제13기 3분기검토 결과

마. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는지 여부

해당사항 없음
바. 회계 감사인의 변경 - '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 개정에 따른 '주기적 지정제 도입'에 따라 제11기부터 제13기 회계연도까지 회계감사인으로 삼정회계법인이 지정 되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도
1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등해당사항 없음

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견(검토의견)

사업연도
회계감사인
감사의견(검토의견)

제12기
삼정회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제11기
삼정회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제10기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

공시서류작성기준일 현재 이사회는 총 5 명의 이사로 구성하고 있으며, 사외이사 중심의 이사회 운영을 위해 독립성이 검증된 사외이사가 총 3명ㆍ과반수로 이사회에 참여하고 있습니다. 이사회 의장은 매년 이사회가 선임하며, 이사회 안건 상정, 개최일정 조율 등 이사회 운영의 효율성 측면을 고려해 다른 이사 전원의 동의을 얻어 김용범 대표이사를 이사회 의장에 선임하였습니다. 다만, 이사회는 사외이사가 이사회 운영에서 소외되지 않도록 견제역할을 수행할 수 있는 선임사외이사로 이상훈 사외이사를 별도 선임하였습니다. 이 밖에도 이사회내 위원회의 위원장은 모두 사외이사로 선임하여 구성하고 있습니다. 한편, 이사회는 이사회의 효율적인 운영과 신속한 의사결정 체계 확립을 위해 관련법령이 허용하는 범위내에서 이사회 권한중 일부를 이사회내 산하 위원회로 위임하고 있으며, 금융관계법령 및 정관 규정에 따라 감사위원회 및 보수위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회 총 4개 위원회를 이사회 산하에 설치ㆍ운영 중에 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
1
0
0

주) 임기만료에 의한 퇴임은 제외하였음

다. 중요 의결사항 등

[기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최 일자
의안 내용
가결 여부
이사의 성명

김용범[의장] (출석률:100%)
조정호 (출석률:58%)
이상훈 (출석률:100%)
안동현 (출석률:100%)
한순구 (출석률:100%)

찬반여부

제13기 정기1회
22.02.07
결의
1. 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. CY2022 이사회 및 이사회내위원회 운영계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2021 이사회 및 이사회내위원회 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-

2. CY2021 4분기 고객정보 등의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고

3. 이사회 내 위원회 개최현황 보고

제13기 임시1회
22.02.21
결의
자기주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제13기 임시2회
22.02.24
결의
1. 자본준비금 감소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제12기 정기주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-

2. CY2021 내부통제 체계 운영(자금세탁방지업무 포함)에 대한 실태점검 결과 보고

3. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가보고

4. CY2021 자금세탁방지업무 운영실태 평가보고

5. CY2021 감사결과 보고

제13기 임시3회
22.03.04
결의
1. 자기주식(이익) 소각의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

[기간 : 22.03.24~23.01.18]

회차
개최 일자
의안 내용
가결여부
이사의 성명

김용범[의장] (출석률:100%)
조정호 (출석률:58%)
이상훈 (출석률:100%)
안동현 (출석률:100%)
조홍희 (출석률:100%)

찬반여부

제13기 임시4회
22.03.24
결의
1. 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사 보수 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. 사외이사 기부금 지원현황 보고
-
-
-
-
-
-

제13기 정기2회
22.05.03
결의
1. CY2022 이사등과 회사간 거래 (브랜드사용료) 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2022 1분기 경영현황 보고
-
-
-
-
-
-

2. CY2022 1분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고

3. 이사회내 위원회 개최현황 보고

제13기 임시5회
22.06.13
결의
1. 자기주식(이익) 소각의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

2. 회사채 발행의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

3. 자회사(화재) 발행 신종자본증권 인수의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

4. 자회사(증권) 발행 신종자본증권 인수의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

제13기 임시6회

22.07.13

결의

1. 회사채 발행의 건

가결

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

2. 신종자본증권 발행한도 증액의 건

가결

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

3. 준법감시인 선임의 건

가결

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

제13기 정기3회

22.08.03

결의

1. 이사등과 회사간의 거래 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

보고

1. CY2022 2분기 경영현황 보고

-

-

-

-

-

-

2. CY2022 2분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고

3. 이사회내 위원회 개최현황 보고

제13기 임시7회

22.08.30

결의

1. 자기주식(이익) 소각의 건

가결

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

제13기 임시8회

22.09.22

결의

1. 회사채 발행한도 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

제13기 정기4회

22.11.14

보고

1. CY2022 3분기 경영현황 보고

-

-

-

-

-

-

2. CY2022 3분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고

3. 이사회내 위원회 개최현황 보고

제13기 임시9회
22.11.21
결의
1. 자회사(화재)와 포괄적 주식교환의 건
가결
제한

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
2. 자회사(증권)와 포괄적 주식교환의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
3. 제14기 제1회 임시주주총회 소집 및 기준일 설정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
4. 자회사와 포괄적 주식교환에 따른 중기주주환원정책 변경의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
5. 자기주식 취득의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

제13기 임시10회
22.12.23
결의
1. CY2023 경영계획 및 예산(안) 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
2. CY2023 이사등과 회사간 거래 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
3. 최고경영자 경영승계 계획 적정성 점검의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
4. 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자 선임의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

보고
1. 업무집행책임자 선임 보고
-
-
-
-
-
-

2. 사외이사 및 최고경영자 후보군 관리현황 보고

제14기 임시1회
23.01.05
결의
1. 자회사(메리츠자산운용) 매각의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
2. 주요업무집행책임자 선임의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

제14기 임시2회
23.01.17
결의
1. 화재 보유 자기주식 매매의 건
가결
제한

찬성

찬성

찬성

찬성

결의
2. 지주 지급보증한도 변경의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

라. 이사회내 위원회

구분
위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

①
보수위원회
사외이사 2명상근이사 1명
이상훈(위원장),조홍희김용범
회사 및 경영진 등에 대한 성과평가 및 보수의 결정/관리
-

②
리스크관리위원회
사외이사 2명상근이사 1명
조홍희(위원장), 안동현 김용범
그룹 전체의 리스크관리 기본방향 수립 및 관리
-

③
임원후보추천위원회
사외이사 2명상근이사 1명
이상훈(위원장), 안동현김용범
대표이사, 사외이사, 감사위원 후보자 추천 및 후보군 관리
-

주) 감사위원회 관련 사항은 본 보고서의 'VI.2.감사제도에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

① 보수위원회의 활동내역 [기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

한순구[위원장] (출석률:100%)
이상훈 (출석률:100%)
김용범 (출석률:100%)

찬반여부

2022-1
22.02.07
결의
1. CY2021 성과보수(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

2022-2
22.02.24
결의
1. CY2021 연차보수평가 및 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

결의
2. CY2022 이사 보수한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의
3. CY2022 회사 및 CEO 성과평가(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

(*) 성과 보수 관련 이해 관계에 따른 의결권 제한 사항 안건은 의결권을 행사하지 아니함 [기간 : 22.03.24~23.01.18]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

이상훈[위원장] (출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)
김용범 (출석률:100%)

찬반여부

2022-3
22.03.24
결의
1. 보수위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

2022-4
22.05.03
결의
1. CY2022 회사 경영진 성과보수 지급기준 수립의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

2022-5
22.12.23
결의
1. CY2022 회사 및 CEO 성과평가 결과(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

결의
2. CY2022 회사 경영진 성과보수 지급기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

결의
3. 임원보수지급규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023-1
23.01.17
결의
1. CY2022 회사 경영진 성과보수 지급기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

(*) 성과 보수 관련 이해 관계에 따른 의결권 제한 사항 안건은 의결권을 행사하지 아니함

② 리스크관리위원회의 활동내역 [기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

한순구[위원장](출석률:100%)
안동현(출석률:100%)
김용범(출석률:100%)

찬반여부

2022-01
22.02.24
결의
1. 그룹 비청산장외파생상품 개시증거금 산출 시스템 구축 추진
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(’21.12월)
-
-
-
-

2. 그룹 통합 위기상황분석 및 유동성 관리현황(’21.12월)

3. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

[기간 : 22.03.24~22.01.18]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

조홍희[위원장](출석률:100%)
안동현(출석률:100%)
김용범(출석률:100%)

찬반여부

2022-02
22.03.24
결의
1. 그룹리스크관리위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-03
22.05.03
보고
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(‘22.3월)
-
-
-
-

2. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

2022-04

22.08.03

보고

1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(‘22.6월)

-

-

-

-

2. 그룹 통합 위기상황분석 및 유동성 관리현황(’22.6월)

3. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

2022-05

22.08.30

결의

1. 그룹 및 계열사 비청산 장외파생상품 개시증거금 면제 한도 설정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-06

22.11.14

보고

1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(’22.9월)

2. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

-

-

-

-

2022-07
22.12.23
결의
1. CY2023 그룹 및 계열사 리스크 허용한도 설정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

결의
2. 부동산 PF NTE 총량한도 기준 변경의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고
1. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

-

-

-

-

③ 임원후보추천위원회의 활동내역 [기간 : 22.01.01~23.01.18]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

이상훈[위원장]
안동현
김용범

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬반여부

2022-01
22.02.07
보고
1. CY2021 사외이사 평가 결과 보고
-
-
-
-

결의
2. 사외이사 및 감사위원 예비후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-02
22.02.24
결의
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성(*)
찬성
찬성

2. 사외이사인 감사위원회 위원 후보 추천의 건
가결
찬성
제한(*)
찬성

3. 감사위원회 위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-03
22.03.24
결의
1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-04

22.11.14

결의

1. 사외이사 후보군(Long List) 관리의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-05
22.12.23
결의
1. 최고경영자 후보군 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의
2. 최고경영자 경영승계 계획 적정성 점검 심의의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고
1. CY2022 업무추진현황 보고
-
-
-
-

(*) 자신을 임원 후보로 추천하는 의결 안건에 대해서는 위원회의 규정에 따라 의결권 행사가 제한됨

마. 이사의 독립성

당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등 관계법령 따른 임원의 소극적 자격요건 및당사 지배구조내부규범에서 정한 적극적 자격요건에 의거하여 이사를 선임합니다. 이사의 소극적 자격요건에는 사외이사 아닌 이사의 경우 금융관계법령에 따라 벌금형 이상을 선고받고 그 집행이 끝나지 않는 등 지배구조법 제5조에 해당하지 않아야하며, 사외이사의 경우는 최대주주 및 그의 특수관계인에 해당하지 않는 등 지배구조법 제5조 및 제6조의 결격요건에 해당하지 않아야 합니다.

이사의 적극적 자격요건으로는 사외이사 아닌 이사는 금융관련 분야에서의 실무경험을 통해 높은 식견을 갖춰야 하고, 사외이사는 금융, 경제, 경영, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구, 조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부해야 합니다.

당사는 이사 선임 시 상기 자격요건을 검증하여 이사로서 자격을 충족한 자를 이사로선임합니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 재임 중인 이사 전원은 선임 시 이사의 자격요건을 그대로 충족하고 있습니다.

또한, 지배구조 건전성 유지에 역할이 큰 사외이사의 경우에는 외부자문기관을 포함한 내외부 추천경로를 통해 사외이사 후보군을 선정하여 관리하고 있으며, 임기만료 및 유고 시 당사 지배구조내부규범 등 내규에 따라 공정하고 투명하게 사외이사 후보추천 절차를 진행합니다.

이사 성명
사외이사 여부
임기(중임횟수)
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주, 주요주주와의 관계

김용범
Ⅹ
2023년 개최되는 정기주주총회일까지(2회)
임원후보추천위원회
이사회(의장), 보수위원회, 그룹리스크관리위원회, 임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

조정호
Ⅹ
2024년 개최되는 정기주주총회일까지(2회)
이사회
이사회
해당사항 없음
최대주주 본인

이상훈
○
2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (1회)
임원후보추천위원회
이사회(선임사외이사), 감사위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

안동현
○
2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (1회)
임원후보추천위원회
이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

조홍희
○
2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (0회, 신규선임)
임원후보추천위원회
이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회, 보수위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

주) 최대주주, 주요주주와의 관계는 법령상 허용된 겸직 또는 당사의 이사가 됨으로써 특수관계인에 해당하는 경우에는 제외하였음.

※ 사외이사 선출을 위한 임원후보추천위원회의 설치 및 구성 현황 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회로 임원후보추천위원회가 관련법령 등에 의거 아래와 같이 설치ㆍ운영되고 있으며, 후보군 선정과 관련하여 그룹 상장사 사외이사 및 그룹 경영진 추천에 대한 사외이사 후보군, 독립성과 전문성이 검증된 사외이사 발굴을 위해 외부자문기관(서치펌)의 추천을 받는 등 금융, 경영, 재무회계 전문가 가 다양하게 구성된 후보군이 사외이사 관리후보군으로 선정되어 관리되고 있습니다. [임원후보추천위원회의 구성]

위원명
사외이사 여부
비 고

이상훈
O
-

안동현
O
-

김용범
X
-

[임원후보위원회 설치 및 운영 등]

설치요건 및 운영 등
충족여부
관련 법령 등

- 위원회 위원의 과반수는 사외이사로 구성한다
충 족 (사외이사 2/3 이상)
지배구조법 제16조

- 위원회의 대표는 사외이사로 한다
충 족
지배구조법 제16조

- 위원회는 3명 이상의 위원으로 구성한다.
충 족(3명)
지배구조법 제17조

- 위원회는 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원에 한정한다)후보를 추천한다
충 족
지배구조법 제17조

- 주주총회 또는 이사회에서 임원을 선임하려는 경우 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다.
충 족
지배구조법 제17조

[사외이사 후보군 구성 현황(Long List)] 임원후보추천위원회에서 결의한 사외이사 후보군 분야별 구성은 다음과 같습니다 .

분 야
후보군 수 (명)
백분율

금융

5

14.3%

경영·경제

7

20.0%

회계·재무

13

37.1%

법률

4

11.4%

리스크

3

8.6%

IT

3

8.6%

합계

35

100.0%

추천 경로에 따른 후보군 구성은 다음과 같습니다.

추천경로

후보군 수
백분율

주주

-
-

외부자문기관

19

54.3%

그룹 임원

7

20.0%

상시후보군

회사 사외이사

3

8.6%

상장 자회사 사외이사

6

17.1%

합계

35

100.0%

[사외이사 후보 추천 절차] 임원후보추천위원회는 상시 후보군을 관리하고 있으며(Long List), 임원의 결원 또는 공백이 예상되는 경우 위원회의 지원부서로부터 후보군을 보고 받아 법령상의 임원요건과 회사가 정한 자격기준을 검증하여 공정하고 투명한 절차에 따라 주주총회 및 이사회에서 선임할 임원 후보자를 최종 선정합니다. ※ 추천단계 : 4단계 (Long List후보군 → Short List후보군 → 예비추천 → 최종추천) 위원회는 필요한 경우 주주 및 이해관계자, 외부자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 활용할 수 있으며, 임원 후보자 선정을 위한 위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 하되, 감사위원 후보자의 경우는 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성이 요구됩니다.

임원후보추천위원회가 임원 후보자를 추천하는 경우 사외이사 및 감사위원은 주주총회 선임으로 후보 추천 절차가 종료됩니다.

바.사외이사의 전문성 (1)사외이사 지원 조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
5
부장 1명 (11.8년) 차장 3명 (9.4년) 주임 1명 (1.6년)
사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원 사외이사에 대한 회사 정보제공 지원 및 교육 실시 이사회 등 회의 소집 및 운영을 위한 실무 지원 이사회 등 연간 운영계획 수립 및 평가 지원 그 밖에 사외이사 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.03.24
내부교육
조홍희
-
신임 사외이사 교육

2022.12.23
내부교육
사외이사전원
-
IFRS17(新보험회계제도) 설명

상기 집합교육 외에도 감사위원의 원활한 업무 수행 및 전문성 강화를 위해 관련 교육 및 경영정보 제공 등을 다음과 같이 지원하고 있음
- 금융 및 그룹 관련 주요 기사 스크랩 제공 (매일)- 월간 그룹 경영현황 지표 및 실적 제공 (매월)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

안동현
예
·뉴욕대학교 경영학(재무) 박사 ·고려대학교 경영대 조교수(2000~2001) ·서울대학교 경제학부 부교수,교수(2003~2008) ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장(2008~2009) ·자본시장연구원 원장 (2016~2018) ·現 서울대학교 경제학부 교수 (2009~)
예
회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)
·고려대학교 경영학 석사·(미)뉴욕대학교 경영학(재무) 박사·노스캐롤라이나대학 키난-플래글러 경영대 조교수, 부교수 (1996~2004)·고려대학교 경영대 조교수 (2000~2001)·서울대학교 경제학부 부교수, 교수(2003~2008)·서울대학교 경제학부 교수 (2009~현재)

이상훈
예
·서울 북부지법 판사(1990~1992)·서울 고등법원 판사(1904~2005)·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007)·사법연수원 교수(2007~2010)·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011)·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~)
-
-
-

조홍희
예

·중부지방국세청 조사3국장(2007)·서울지방국세청 조사4국장(2008)

·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009)

·서울지방국세청장(2010)·現 법무법인 태평양 고문(2011~)

예
금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

·국세청 법인세과(주무)서기관 (1996~1997)·서울지방국세청 조사2국 조사 4과장(2002)·국세청 법인세과장(2003)·중부지방국세청 조사3국장(2007)·서울지방국세청 조사4국장(2008)·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009)

※ 전문가유형 (상법 시행령 제37조 제2항 각 호 관련)① 회계사(1호 유형)

- 기본자격 : 회계사인지 여부

- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사하였는지 여부

② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)

- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부

- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부

③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)

- 기본자격 : 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 종사하였는지 여부

- 근무기간 : 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부

④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

- 기본자격 : 금융기관·정부·증권유관기관 등에서 회계·재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행하였는지 여부

- 근무기간 : 합산하여 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성① 감사위원 선출기준 및 운영 현황

선출기준의 주요내용
충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
지배구조법 제19조제1항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)
지배구조법 제19조제2항

감사위원 후보는 임원후보추천위원회에서 추천하고, 이 경우 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결
충족(3명)
지배구조법 제19조제4항

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해 다른 이사와 분리하여 선임
충족
지배구조법 제19조제5항

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(2명)
지배구조법 제19조제1항 후단

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(안동현 사외이사)
지배구조법 제16조제4항

감사위원 선임 시 의결권 제한에 관한 사항
충족(위원 전원)
지배구조법 제19조제6항 및 제7항

기타 결격요건- 최대주주의 특수관계인- 주요주주 및 그의 배우자와 직계존비속 등
충족(결격요건 없음)
지배구조법 제6조

② 감사위원 선임배경 및 이해관계

성 명
선임배경
추천인
임기
연임여부및 횟수
회사와의관계
최대주주 또는주요주주와의 관계

안동현
회계재무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족
임원후보추천위원회
2022.3.24~2024년 정기주주총회일
재선임 (1회)
해당사항없음
해당사항없음

이상훈
법률 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족
임원후보추천위원회
2022.3.24~2024년 정기주주총회일
재선임 (1회)
해당사항없음
해당사항없음

조홍희
회계재무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두충족
임원후보추천위원회
2022.3.24~2024년 정기주주총회일
신규선임
해당사항없음
해당사항없음

다. 감사위원회의 활동

[기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

안동현[위원장](출석률:100%)
이상훈(출석률:100%)
한순구(출석률:100%)

찬반여부

2022-01
22.02.07
보고
1. CY2021 4분기 계열사 자체 감사활동 보고
-
-
-
-

2. CY2022 계열사 자체 감사계획 보고

3. 준법감시인의 CY2021 하반기 내부통제활동 결과 및 CY2022 상반기 계획 보고

2022-02
22.02.24
보고
1. 외부감사인의 제12기 감사결과 보고
-
-
-
-

2. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고

결의
1. 제12기 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. CY2021 감사결과 보고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4. CY2021 내부통제시스템 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5. CY2021 자금세탁방지업무 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

6. 제12기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 진술의견 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

7. CY2023~2025 외부감사인 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

[기간 : 22.03.24~23.01.18]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

안동현[위원장](출석률:100%)
이상훈(출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)

찬반여부

2022-03
22.03.24
결의
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-04
22.05.03
결의
1. CY2021 외부감사인 준수사항에 대한 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2022 1분기 감사업무 결과 보고
-
-
-
-

2. CY2022 1분기 계열사 자체 감사활동 보고
-
-
-
-

2022-05

22.08.03

보고

1. CY2022 상반기 외부감사인 검토 보고

-

-

-

-

2. CY2022 2분기 감사업무 결과 보고

-

-

-

-

3. CY2022 2분기 계열사 자체 감사활동 보고

-

-

-

-

4. 준법감시인의 CY2022 상반기 내부통제 활동 보고

-

-

-

-

2022-06
22.11.14
보고

1. CY2022 3분기 감사업무 결과 보고

-

-

-

-

2. CY2022 3분기 계열사 자체 감사활동 보고

-

-

-

-

3. CY2022 3분기 외부감사인 검토 보고

-

-

-

-

2022-07
22.12.23
결의
1. CY2023 감사업무 추진계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의
2. 외부감사인 준수수항 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의
3. 제14기 제1회 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 진술의견 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 교육 실시계획감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태 평가 주체로서, 내부회계관리제도 관련법령 등에서 정하는 사항 등의 이해를 위해, 내부회계관리규정에 근거하여 관련사항에 대한 교육을 연 1회 실시 예정

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.02.08
내부교육
한순구, 이상훈, 안동현
-
자금세탁방지제도의 이해(준법감시인)

2021.12.28
내부교육
한순구, 이상훈, 안동현
-
K-ICS의 이해(보험감독제도)

2022.03.24
내부교육
조홍희
-
신규 감사위원 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
3
부장 1명(7.1년)차장 2명(5.1년)
회사 및 계열사 감사 및 지적사항 조치 확인,회사 일상감사, 계열사 자체감사 모니터링 등

사. 준법지원인 등 지원조직 현황
① 준법감시인 현황

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
주요경력
재직기간
임기 만료일

최연묵
남
1974.04
상무보
상근
ㆍ정일법무법인 변호사 (2006.1~2007.8)ㆍ메리츠화재해상보험 사내변호사 (2007.8~2015.12)
2016.1.1 ~ 현재
2024.7.31

② 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

연간
연간 내부통제체제 점검
특이사항 없음

반기
내부통제위원회 활동(내부통제 주요 이슈 점검 등)
특이사항 없음

매월
그룹사 내부통제 활동내역 점검
특이사항 없음

22.01.01~22.06.30
그룹 업무위수탁 및 겸직 검토
특이사항 없음

22.01.01~22.06.30
주요 일상업무와 관련한 사전 법률 검토
특이사항 없음

22.01.01~22.06.30
임직원 내부통제 교육활동 등
특이사항 없음

③ 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

Compliance팀
2
상 무(7.1년)과 장(0.5년)
내부통제 활동(임직원교육, 내부통제시스템 점검,주요 일상업무 사전 검토 등)

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
미도입
도입

실시여부
X
X
제14기 제1회 임시주총(2023.1월임시주총)

(1) 집중투표제 : 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

(2) 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 제6기 정기주주총회 (2016년 3월 정기주주총회)부터 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 지속 활용하고있으며, 이 두 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 운영하고 있음. 아래에서 정한 방법에 따라 각 주주는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있음.

가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템

인터넷 주소 :「https://evote.ksd.or.kr」, 모바일 주소 :「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간

주주총회일 10일 전 부터 주주총회 전일까지 행사 가능* 행사기간 중 24시간 이용 가능 (단, 행사시작일은 오전9시부터, 마지막 날은 오후5시까지만 이용 가능)

다. 본인 확인전자투표·전자위임장권유관리시스템에서 상법 시행령 제13조 제1항에 따른 주주 본인 확인 후 공동인증서 및 민간인증서를 통해 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여

라. 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

(3) 기타 의결권대리행사권유제도상기 전자위임장 제도 외에 서면위임장을 포함 의결권을 위임받고 있으며 ①피권유자에게 직접 교부 ②우편 또는 모사전송(FAX) ③ 전자우편으로 위임장 용지 송부 방법으로 주주총회 개시 전까지 대리인을 통해 직접 교부 또는 우편 접수를 받고 있음

나. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
127,571,822
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
7,236,620
자기주식

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
120,335,202
-

-
-
-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제13조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우

③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지(주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일)

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
한국예탁결제원 02) 3774 - 3000서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고방법
당사홈페이지 공고(http://www.meritzgroup.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.

라. 주주총회 의사록 요약

구 분
안 건
결의 내용
비 고

제14기 제1회 임시 주주총회(2023.01.05)

- 자회사(화재)와의 포괄적 주식교환계약 승인의 건

원안대로승인
-

제12기 정기주주총회(2022.03.24)

- 제12기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 자본준비금 감소의 건

- 사외이사 선임의 건(2명) 사외이사 후보 이상훈 사외이사 후보 조홍희- 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 감사위원이 되는 사외이사 후보 안동현 - 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(2명) 사외이사인 감사위원회 위원 후보 이상훈 사외이사인 감사위원회 위원 후보 조홍희

- 이사 보수한도 승인의 건

원안대로승인
-

제11기 정기주주총회(2021.03.26)
- 제11기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 이사 선임의 건 (사내이사 1명)- 이사 보수한도 승인의 건
원안대로승인
-

제10기 정기주주총회(2020.03.13)
- 제10기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건 - 이사(사외이사포함) 선임의 건 (3명) 사내이사 후보 김용범, 사외이사 후보 이상훈 사외이사 후보 한순구 - 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 후보 안동현 - 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(2명) 감사위원 후보 이상훈 감사위원 후보 한순구 - 이사 보수한도 승인의 건
원안대로승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 1월 18일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

조정호
최대주주 본인
보통주
96,714,384
72.17
96,714,384
75.81
-

조효재
혈족1촌
보통주
68,523
0.05
68,523
0.05
-

김용범
임원
보통주
40,000
0.03
40,000
0.03
-

이범진
계열사임원
보통주
6,283
0
6,283
0
-

차희준
계열사임원
보통주
3,070
0
3,070
0
-

계
보통주
96,832,260
72.25
96,832,260
75.90
-

-
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명
출생년월
주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재)

기 간
경력사항
겸임여부

조정호
1958.10
14년 3월 ~ 20년 3월21년 3월 ~ 현재
ㆍ메리츠금융지주 회장ㆍ메리츠금융지주 회장
해당사항 없음

※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음

4. 최대주주의 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018.01.01
조정호 외 6인
96,809,081
67.75
특수관계인의 수 변동
-

2018.03.15
조정호 외 5인
96,797,981
69.03
특수관계인의 수 변동
-

2018.07.01
조정호 외 5인
96,794,631
69.03
특수관계인 변동
-

2018.11.06
조정호 외 5인
96,826,631
69.05
특수관계인 장내매수
-

2018.11.07
조정호 외 5인
96,843,535
69.06
특수관계인 장내매수
-

2019.03.27
조정호 외 3인
96,829,190
69.05
특수관계인의 수 변동
-

2020.03.13
조정호 외 4인
96,829,600
69.05
특수관계인의 수 변동
-

2020.12.31
조정호 외 4인
96,829,486
72.25
특수관계인 장내매도
-

2021.12.27
조정호 외 5인
96,832,556
72.26
특별관계자 장내매수
-

2021.12.31
조정호 외 4인
96,832,260
72.26
특별관계자 장내매도
-

2022.03.11
조정호 외 4인
96,832,260
73.89
자기주식소각
-

2022.06.23
조정호 외 4인
96,832,260
75.16
자기주식소각
-

2022.09.06
조정호 외 4인
96,832,260
75.90
자기주식소각
-

주1) 상기 소유주식수는 특수관계인의 소유주식수를 포함하여 기재하였음주2) 자기주식 이익소각 완료에 따라 작성 기준일 보유주식 수 변동 없이 지분율이 변동된 사항을 반영하였음

3. 주식 소유현황1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
조정호 외 4인
96,832,260
75.90
-

국민연금공단
6,749,499
5.29
-

우리사주조합
106,192
0.08

2) 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
14,212
14,217
99.96
37,179,034
134,011,294
27.74
-

주) 소액주주현황은 제12기 정기주주총회 주주명부 폐쇄일인 21.12.31일 기준으로 작성하였음

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제13조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우

③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지(주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일)

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
한국예탁결제원 02) 3774 - 3000서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고방법
당사홈페이지 공고(http://www.meritzgroup.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.
5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류
22년07월
22년08월
22년09월
22년 10월
22년 11월
22년 12월

보통주
최 고
27,050
31,300
29,300
23,950
37,750
42,700

최 저
23,250
25,900
20,850
20,350
21,550
36,750

평 균
25,645
29,168
24,543
21,713
29,455
39,781

일간거래량
최 고
304,256
216,370
318,723
278,957
4,922,520
1,559,846

최 저
37,052
69,587
103,055
120,637
122,190
285,321

월간거래량
2,536,182
3,016,554
4,096,697
3,884,428
18,866,280
12,632,324

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김용범
남
1963.01
대표이사부회장
사내이사
상근
이사회의장리스크관리위원회보수위원회임원후보추천위원회
·서울대 경영학 학사·삼성투신운용 채권운용본부장(2000~2005)·삼성증권 캐피탈마켓사업본부장(2005~2008)·메리츠종합금융증권 부사장(2011~2012)·메리츠종합금융증권 대표이사 사장(2012~2015)·現 메리츠화재 대표이사 부회장(2015~)
40,000
-
임원
2014.3.21~
-

조정호
남
1958.10
회장
사내이사
상근
이사회
·스위스 I.M.D대학교 대학원 경영학 석사·메리츠화재해상보험 회장(~2013)·메리츠종합금융증권 회장(2012~2014) ·메리츠금융지주 회장(2014~2020)
96,714,384
-
본인
2014.3.21~
-

이상훈
남
1959.11
사외이사
사외이사
비상근
이사회선임사외이사감사위원회보수위원회 위원장임원후보추천위원회 위원장
·듀크대학교 Lawschool L.L.M. 석사·서울 북부지법 판사(1990~1992)·서울 고등법원 판사(1904~2005)·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007)·사법연수원 교수(2007~2010)·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011)·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~)
-
-
임원
2020.3.13~
-

안동현
남
1964.03
사외이사
사외이사
비상근
이사회감사위원회 위원장리스크관리위원회임원후보추천위원회
·뉴욕대학교 경영학(재무) 박사·고려대학교 경영대 조교수(2000~2001)·서울대학교 경제학부 부교수,교수 (2003~2008)·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 (2008~2009) ·자본시장연구원 원장 (2016~2018)·現 삼성증권 사외이사(2019~)·現 서울대학교 경제학부 교수 (2009~)
-
-
임원
2020.3.13~
-

조홍희
남
1959.07
사외이사
사외이사
비상근
이사회감사위원회보수위원회리스크관리위원회 위원장

·영국 University of Bath 사회과학대학원 석사 박사과정 수료

·서울지방국세청 조사4국장(2008~2008)

·국세청 법인납세국장(2009~2009)

·서울지방국세청장(2010~2010)·現 법무법인 태평양 고문(2011~)·現 SK케미칼 사외이사(2020~)

-
-
임원
2022.3.24~
-

박흥찬
남
1961.07
부사장
미등기
상근
관리총괄
·서울대학교 공법학과 학사·금융감독원 팀장 (2005~2010) - 보험검사팀장, 보험영업감독팀장 外·금융감독원 국장 (2010~2016) - 법무실장, 복합금융감독국장 外·금융감독원 연구위원 (2016~2019) ·캐롯손해보험 상근고문 (2020~2022)
-
-
임원
2023.1.9~
-

이동진
남
1966.03
전무
미등기
상근
경영지원실장
·한국외대 법학 학사·메리츠금융지주 인사전략팀장 부장 (2011)·메리츠종합금융증권 경영지원본부장 상무 (2011~2014) ·메리츠화재 인사총무팀장 상무(2015)·메리츠금융지주 인사총무팀장 상무(2015)·메리츠화재 장기보상부문장 전무(2015~2018)·現 메리츠자산운용 대표이사 전무(2022~)
-
-
-
2018.7.1~
-

한정원
여
1980.12
전무
미등기
상근
브랜드홍보총괄
·서울대 독어교육 학사·SBS 경제부, 정치부 기자 (2007~2017)·대통령비서실 정무수석실 행정관(2017~2019) ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무(2019~) ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무(2019~)
-
-
-
2019.3.1~
-

오종원
남
1975.03
상무
미등기
상근
CRO 겸 위험관리책임자
·한국과학기술원 경영공학 석사·삼성자산운용 투자전략팀 수석 (2002~2012)·메리츠증권Solution팀 상무보 (2012~2020)·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 상무 (2021~)
-
-
-
2021.1.1~
-

최연묵
남
1974.04
상무
미등기
상근
준법감시인
·한국외대 법학 학사·정일법무법인 변호사(2006~2007)·메리츠화재 사내변호사 차장(2007~2015)·메리츠금융지주 준법감시인 부장(2016~2018)
7,100
-
-
2018.8.1~
-

김근영
남
1974.05
상무
미등기
상근
IT담당
·한국과학기술원 전산학 학사·삼성자산운용 전자금융학 솔루션 팀장, VP차장 (2002~2014)·메리츠금융지주 경영관리팀(IT담당) 부장 (2014~2020)·現 메리츠화재 IT팀장 (2015~)
-
-
-
2021.1.1~
-

주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이 출자 하고 있는 법인의 '임원'을 의미함 주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일 - 김용범 대표이사 : 2023년 정기주주총회일까지 - 조정호 사내이사 : 2024년 정기주주총회일까지 - 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사 : 2024년 정기주주총회일까지 주3) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략하였음. 단, 이사회에서 결의한 임원의 임기만료일은 아래 참조- 박흥찬 부사장(2023.12.31), 이동진 전무(2023.12.31), 오종원 상무(2024.12.31), 최연묵 상무 (2024.7.31일)주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음 주5) 경력에 기재된 메리츠종합금융증권은 2020.4.6일부 메리츠증권으로 사명 변경하였음.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

경영관리
남
10
-
5
-
15
5.1
2,477
165
-
-
-
-

경영관리
여
5
-
1
-
6
6.8
813
135
-

합 계
15

6

21
5.6
3,290
157
-

주1) 직원수는 공시작성기준일 현재 재직인원 기준이며 미등기임원을 포함하여 기재하였음주2) 연간급여 총액은 급여, 상여, 성과급 등을 포함하며 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 2022.3분기 근로소득을 기준으로 기재함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
1,743
290
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
6(4)
8,000
-

주) 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 등기임원 포함하여 기재하였음

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
3,351
559
-

- 보수총액은 2022.3분기 기준임

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
3,212
1,606
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
139
35
-

감사
-
-
-
-

다. 이사·감사의 보수지급기준

- 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외): 보수의 종류에는 근로소득, 퇴직소득 등이 있으며 근로소득은 급여, 상여, 기타 근로소득 등으로 구분되어 있음. 급여는 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거하여 책정함. 상여는 보수위원회 결의한 성과보수기준 등에 근거하여 정량평가 항목과 정성평가 항목을 종합적으로 고려하여 산출하며, 기타 근로소득은 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지급함. 퇴직소득은 임원퇴직금지급규정에 따라 지급함.

- 감사위원회 위원: 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거 하여 책정한 연봉과 회의수당을 포함하여 보수를 지급함.

라.보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조정호
사내이사 회장
1,979
-

김용범
대표이사 부회장
954
주식매수선택권 1,110,876주 (주1)(행사가격: 11,020원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31)

주1) 자기주식 소각(이익소각) 따른 주식매수선택권 부여 수량 감소 적용한 現 수량임최초부여 (15.03.20) 1,232,000주 → (18.03.30) 1,209,051주 → (20.05.29) 1,155,480주 → (22.03.11) 1,129,958 주 → (22.06.23) 1,110,876주 주2) 상기 표 내용과 주석1) 내용은 2022.06.30일 기준 기재사항이며 공시제출일 현재 22.09.06일 자기주식 소각에 따라 행사가격 10,980원 주식매수선택권 수량은 1,099,956주임주3) 향후 행사가능주식 수 등 변경될 경우 관련 공시규정에 의거하여 변경사항을 반영하여 공시할 예정임

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조정호
근로소득
급여
500
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음

상여
1,463
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
16
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김용범
근로소득
급여
40
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 8천만원의 1/12인 6.7백만원을 매월 지급하였음

상여
913
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
1
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

마.보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조정호
사내이사 회장
1,979
-

김용범
대표이사 부회장
954
주식매수선택권 1,110,876주 (주1)(행사가격: 11,020원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31)

이동진
경영지원실장 전무
920
-

주1) 자기주식 소각(이익소각) 따른 주식매수선택권 부여 수량 감소 적용한 現 수량임최초부여 (15.03.20) 1,232,000주 → (18.03.30) 1,209,051주 → (20.05.29) 1,155,480주 → (22.03.11) 1,129,958 주 → (22.06.23) 1,110,876주 주2) 상기 표 내용과 주석1) 내용은 2022.06.30일 기준 기재사항이며 공시제출일 현재 22.09.06일 자기주식 소각에 따라 행사가격 10,980원 주식매수선택권 수량은 1,099,956주임주3) 향후 행사가능주식 수 등 변경될 경우 관련 공시규정에 의거하여 변경사항을 반영하여 공시할 예정임

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조정호
근로소득
급여
500
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음

상여
1,463
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
16
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김용범
근로소득
급여
40
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 8천만원의 1/12인 6.7백만원을 매월 지급하였음

상여
913
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
1
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이동진
근로소득
급여
124
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 2.5억원의 1/12인 21백만원을 매월 지급하였음

상여
789

성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 개인고과율 등을 고려하여 결정하고 있음.

개인고과율은 주요계열사 실적 및 지주 주주수익률, PBR로 구성된 정량평가 부문과 정량 평가가 어려운 부분을 반영하여 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 평가하고 있으며, 2021년 개인고과율은 우수 등급으로 평가되었음.

정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 A등급)평균과 지주 주주주수익률(216.9%p)과 PBR순위(1위)를 반영하였음.

CEO평가부문은 경영관리 및 성장에 기여한 점 등을 평가 받았음.

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음.

따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은 CY2018 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가 연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
7
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
3,702
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자
-
-
-

계
1
3,702
-

주1) 공정가치에 대한 평가 방법은 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

김용범
등기임원
2015.03.20
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
1,232,000
-
55,524
-
132,044
1,099,956
2020.01.01~2024.12.31
10,980
X
-

권태길
계열회사 임원
2015.03.20
차액보상(현금)
보통주
1,232,000
400,000
7,473
1,000,000
83,993
148,007
2020.01.01~2024.12.31
10,980
X
-

주1) 상기 취소 수량은 자기주식(이익)소각에 따른 행사가능 주식수 변경(차감)을 반영한 수량이며 변경 기준일은 다음과 같음.- 15.3.20부 주식매수선택권 최초 부여- 18.3.30부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 20.5.29부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 22.3.11부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 22.6.23부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 22.9.06부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)주2) 향후 행사가능주식 수 등 변경될 경우 관련 공시규정에 의거하여 변경사항을 반영하여 공시할 예정임

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)
가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭○ 기업집단의 명칭 : 메리츠금융○ 소속회사의 명칭

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

메리츠금융
3
4
7

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조- 상기 표상 계열회사에는 당사를 포함하였으며, 당사는 상장회사임
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

230118-그룹계통도

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구의 현황그룹내 원활한 협력체제 구축과 시너지 창출을 극대화하기 위하여 그룹 경영협의회를 구성하여 운영하고 있습니다.

라. 계열회사 중 회사의 경영에 직ㆍ간접으로 영향력을 미치는 회사 및 내용당사는 순수금융지주회사로서 당사가 지배하는 주요종속회사의 경쟁력 및 영업실적이 당사의 경쟁력과 수익에 영향을 미치게 됩니다. 당사의 주요종속회사에는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주), 메리츠캐피탈(주)이 있습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2022년 6월 30일)

겸직대상자
계열회사 겸직내역
비 고

회사명
직 책
상근여부

김용범(등기임원)
메리츠화재
대표이사(부회장)
상근(등기임원)
-

이동진(미등기임원)
메리츠자산운용
대표이사(전무)
상근(등기임원)

한정원(미등기임원)
메리츠화재
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

메리츠증권
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

오종원(미등기임원)
메리츠화재
위험관리책임자/리스크관리팀장
상근(미등기임원)
-

김근영(미등기임원)
메리츠화재
IT팀 팀장
상근(미등기임원)
-

2.
타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
2
2
4
1,801,508
-
-
1,801,508

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
2
2
4
1,801,508
-
-
1,801,508

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조주) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2023년 01월 01일을 의미함

IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황

당사는 주주환원 정책에 따라 다음과 같이 자기주식 신탁계약을 체결하였습니다.- 2021.3.5일 500억원 / 계약기간 1년(* 22.3.4일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료),- 2021.6.17일 500억원 / 계약기간 1년(* 22.6.16일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료),- 2021.8.30일 500억원 / 계약기간 1년(* 22.8.29일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료),- 2022.2.21일 1천억원 / 계약기간 1년- 2022.11.21일 2천억원 / 계약기간 1년세부내역은 각 기준일에 제출한 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]해당사항 없음
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 중요한 소송사건

1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

원고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

공탁금출급청구권확인

2019.03.08.

○○즈빌

1,187

3심 종결

2022.06.30.판결선고기일

당사 패소 (확정)

손해배상
2019.08.23.
○○노블
10,169
2심 종결
2022.01.20.판결선고기일
당사 전부승소 (확정)

손해배상

2020.02.28.

○○○○재단

2,058

1심 종결

2022.11.25.

판결선고기일

화해권고 결정 (확정)

채무부존재확인

2020.05.07.

○○재단

5,534

2심 선고

2022.12.08.

판결선고기일

당사 일부승소(본소)

손해배상
2021.02.19.
○○○머티리얼즈
20,000
2심 종결

2022.12.22.

판결선고기일

당사 전부승소 (확정)

부당이득반환
2021.05.27.
○○투어자기관리부동산투자회사
2,000
1심 진행 중

2023.03.23.

변론기일

-

용역비
2021.12.03.
○○스지 외 1
1,000
1심 진행 중

2023.03.17.

변론기일

-

기타(금전)
2021.12.20.
주식회사 유○드
1,070
1심 진행 중

2023.03.09.

변론기일

-

손해배상
2022.02.25.
○○○ 캐피탈
41,400
2022.10.07.소장 도달
-
- 피고 : 당사 외 11인 공동피고- 관할 : 캐나다 온타리오 법원

부당이득금
2022.11.03.
○○○○보험주식회사
56,382
1심 진행 중
변론기일미정
당사 외 1인 공동피고

이행확약금지급청구
2022.11.29.
○○○○○○지구도시개발사업조합
500
1심 진행 중
변론기일미정

부당이득금
2022.12.05.
○○○○피에프브이주식회사
4,851
1심 진행 중
변론기일미정

채권자대위소송
2022.12.12.
주식회사 ○○
1,800
1심 진행 중
변론기일미정

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

부당이득금

2019.12.19.

○○○○공사

3,094

2심 선고

2022.12.22.판결선고기일

당사 전부승소

대여금
2021.01.27.
○○재단
1,990
2심 선고
2022.12.08.판결선고기일
당사 일부승소(반소)

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

- 중요한 소송사건

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 천원)

원고
피고
소제기일
소송내용
소송가액
진행사항

***빌

당사

2020.10.12

공탁금 출급청구

1,187,527

3심 종결('22.06.30. 상고기각)

**캐피탈

당사

2020.06.12

부당이득금

104,573

3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각)

**캐피탈

당사

2020.03.16

부당이득금

39,083

2심 종결('22.06.09. 항소취하)

***프라임****

당사

2020.12.16

부당이득금

50,000

1심 종결('22.05.11. 원고패)

**** **드

당사

2021.12.20.

금융수수료반환

152,000

1심 진행중

주식회사 **타 외 9명

당사

2022.02.21

계약무효확인 청구의 소

19,316,050

1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음
-
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음

다. 채무보증 및 채무인수 약정현황[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위:백만원)

구분

내역

대상회사

한도금액

사용금액

제공한 지급보증한도

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈

1,000,000
800,000

라. 그 밖의 우발채무 등 지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재의 제102기 3분기 연결검토보고서의 주석 '19.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

- 채무보증 및 대출약정 현황

(단위 : 천원)

구 분
제51기 3분기
제50기
제49기

건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정(*1,4)
1
5,000,000
5,000,000
1
5,000,000
5,000,000
-
-
-

지급보증(*4)
1
22,235,898
22,235,898
1
19,271,997
19,271,997
-
-
-

증권인수약정(*4)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부대출약정
-
-
-
-
-
-
1
125,000,000
125,000,000

조건부증권인수약정
-
-
-
3
34,215,254
34,215,254
-
-
-

한도대출(*4)
264
5,658,609,666
3,437,629,785
217
5,405,422,267
2,784,276,739
221
5,123,432,876
2,690,679,444

대출확약 등(*2,4)
9
219,144,444
196,832,944
11
254,282,207
231,970,707
8
354,650,000
354,650,000

총액합계
275
5,904,990,008
3,661,698,627
233
5,718,191,725
3,074,734,697
230
5,603,082,876
3,170,329,444

중복약정금액(*3)
1
22,311,500
22,311,500
1
22,311,500
22,311,500
-
-
-

순액합계
275
5,882,678,508
3,639,387,127
233
5,695,880,225
3,052,423,197
230
5,603,082,876
3,170,329,444

(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액
약정기간

ABCP 매입약정
파이어블러드제일차
5,000,000
5,000,000
2020.7.3 ~ 2030.6.10

유동화증권매입약정 합계
5,000,000
5,000,000

지급보증
Aareal Capital Corporation
22,235,898
22,235,898
2021.7.23 ~ 2023.3.9

지급보증 합계
22,235,898
22,235,898

한도대출
해진에셋대부
7,000,000
4,000,000
2022.2.16 ~ 2023.2.10

한도대출
인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호
21,100,000
6,440,000
2019.3.28 ~ 2023.4.24

한도대출
에이치지개발
15,000,000
448,593
2019.11.19 ~ 2023.3.19

한도대출
에이치지개발
24,100,000
956,000
2019.11.18 ~ 2023.3.20

한도대출
그라운드디홀딩스
19,500,000
600,000
2019.12.20 ~ 2023.8.20

한도대출
로머스파크
8,000,000
1,220,000
2020.2.13 ~ 2023.6.6

한도대출
로머스파크
18,200,000
3,390,000
2020.2.3 ~ 2023.6.6

한도대출
판시티
18,400,000
3,960,000
2020.2.12 ~ 2023.8.11

한도대출
판시티
9,200,000
1,990,000
2021.8.11 ~ 2023.8.11

한도대출
대명개발
23,000,000
3,356,400
2020.3.25 ~ 2023.7.25

한도대출
미래개발
9,200,000
1,460,000
2020.10.13 ~ 2023.8.14

한도대출
미래개발
15,500,000
2,740,000
2020.10.14 ~ 2023.8.14

한도대출
아이비개발
7,500,000
4,700,000
2020.10.23 ~ 2024.1.29

한도대출
아이비개발
16,000,000
7,000,000
2020.10.29 ~ 2024.1.29

한도대출
태웅홀딩스
22,400,000
6,100,000
2021.2.9 ~ 2024.4.9

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
13,120,000
7,360,000
2021.2.25 ~ 2024.6.26

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
8,000,000
3,680,000
2021.2.26 ~ 2024.6.26

한도대출
크레이톤
1,000,000
440,000
2021.3.8 ~ 2023.8.16

한도대출
크레이톤
50,000,000
22,560,000
2021.3.9 ~ 2023.8.9

한도대출
아이엔건설
21,500,000
4,200,000
2021.5.12 ~ 2023.5.12

한도대출
아이엔건설
1,000,000
500,000
2021.5.11 ~ 2023.8.11

한도대출
위더스
24,800,000
9,380,000
2021.5.11 ~ 2024.3.11

한도대출
이브도시개발
1,000,000
1,000,000
2021.5.28 ~ 2024.3.29

한도대출
이브도시개발
22,400,000
5,000,000
2021.5.31 ~ 2024.3.31

한도대출
나래홀딩스
1,000,000
1,000,000
2021.6.9 ~ 2024.2.8

한도대출
나래홀딩스
41,000,000
18,800,000
2021.6.11 ~ 2024.2.9

한도대출
대신도시플러스
44,600,000
23,480,000
2021.6.29 ~ 2024.8.29

한도대출
대신도시플러스
1,000,000
850,000
2021.6.28 ~ 2024.8.29

한도대출
골드파라
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2023.9.14

한도대출
골드파라
23,000,000
8,600,000
2021.7.14 ~ 2023.9.14

한도대출
우민
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2026.7.14

한도대출
우민
34,000,000
25,440,000
2021.7.14 ~ 2026.7.14

한도대출
베스트원프리미엄
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2025.4.15

한도대출
베스트원프리미엄
149,000,000
101,750,000
2021.7.15 ~ 2025.4.15

한도대출
이안산업개발
58,400,000
45,420,000
2021.7.23 ~ 2024.4.23

한도대출
이안산업개발
1,000,000
780,000
2021.7.20 ~ 2024.4.22

한도대출
현용홀딩스
24,000,000
5,000,000
2021.7.23 ~ 2024.1.23

한도대출
현용홀딩스
1,000,000
500,000
2021.7.22 ~ 2024.1.12

한도대출
자승
1,000,000
943,000
2021.8.5 ~ 2024.2.6

한도대출
자승
23,000,000
16,720,000
2021.8.6 ~ 2024.2.6

한도대출
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
1,000,000
1,000,000
2021.8.6 ~ 2026.4.10

한도대출
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
47,000,000
17,000,000
2021.8.10 ~ 2026.4.10

한도대출
흥덕미래산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.8.9 ~ 2023.12.11

한도대출
흥덕미래산업개발
22,000,000
15,800,000
2021.8.10 ~ 2023.12.10

한도대출
퍼스트엠앤디
1,000,000
300,000
2021.9.2 ~ 2023.11.3

한도대출
퍼스트엠앤디
38,000,000
3,300,000
2021.9.3 ~ 2023.11.3

한도대출
비에이파주제이차개발
32,000,000
19,220,000
2021.9.15 ~ 2024.12.15

한도대출
비에이파주제이차개발
1,000,000
1,000,000
2021.9.14 ~ 2024.12.16

한도대출
더사람
1,000,000
1,000,000
2021.9.16 ~ 2024.4.30

한도대출
더사람
16,000,000
500,000
2021.9.30 ~ 2024.4.30

한도대출
한국패션유통물류
1,000,000
700,000
2021.9.14 ~ 2023.3.16

한도대출
와이제이
1,000,000
1,000,000
2021.11.18 ~ 2024.9.19

한도대출
와이제이
56,300,000
26,300,000
2021.11.19 ~ 2024.9.19

한도대출
정웅씨앤디
48,000,000
34,440,000
2021.7.28 ~ 2024.10.28

한도대출
정웅씨앤디
1,000,000
1,000,000
2021.7.27 ~ 2024.10.28

한도대출
우정개발
1,000,000
634,200
2021.9.30 ~ 2024.3.4

한도대출
우정개발
62,000,000
25,525,800
2021.10.1 ~ 2024.3.1

한도대출
아이엠디씨
1,000,000
1,000,000
2021.10.12 ~ 2024.9.13

한도대출
아이엠디씨
18,800,000
10,400,000
2021.10.13 ~ 2023.9.13

한도대출
레안디엔씨
1,000,000
1,000,000
2021.10.27 ~ 2023.10.30

한도대출
더지음개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.25 ~ 2025.4.25

한도대출
더지음개발
26,000,000
19,100,000
2021.11.26 ~ 2025.4.26

한도대출
제이더블유에이치컴퍼니
1,000,000
1,000,000
2021.11.29 ~ 2024.5.30

한도대출
제이더블유에이치컴퍼니
20,000,000
13,600,000
2021.11.30 ~ 2024.5.30

한도대출
리드온산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.30 ~ 2025.11.3

한도대출
리드온산업개발
74,000,000
63,450,000
2021.12.1 ~ 2025.11.1

한도대출
한경디앤씨
38,000,000
22,600,000
2021.12.15 ~ 2024.6.15

한도대출
한경디앤씨
1,000,000
1,000,000
2021.12.2 ~ 2024.6.17

한도대출
가우홀딩스
1,000,000
1,000,000
2021.12.17 ~ 2024.3.20

한도대출
가우홀딩스
41,600,000
24,440,000
2021.12.20 ~ 2024.3.20

한도대출
브릭화성물류센터
1,000,000
1,000,000
2021.12.23 ~ 2024.4.24

한도대출
브릭화성물류센터
39,200,000
20,756,000
2021.12.24 ~ 2024.4.24

한도대출
에스디비
1,000,000
830,000
2021.12.23 ~ 2023.12.25

한도대출
에스디비
22,000,000
2,710,000
2021.12.24 ~ 2023.12.24

한도대출
에스디비
1,000,000
1,000,000
2022.5.10 ~ 2023.11.13

한도대출
엔터프라이즈디와이
1,000,000
963,000
2021.12.23 ~ 2025.5.26

한도대출
엔터프라이즈디와이
17,600,000
12,593,431
2021.12.24 ~ 2025.5.24

한도대출
엘오케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2021.12.24 ~ 2025.6.27

한도대출
엘오케이디앤씨
26,000,000
14,310,000
2021.12.27 ~ 2025.6.27

한도대출
경보산업개발
1,000,000
942,000
2021.12.23 ~ 2024.8.27

한도대출
경보산업개발
23,000,000
10,558,000
2021.12.27 ~ 2024.8.27

한도대출
그레이트음봉제일차
48,000,000
31,200,000
2021.12.17 ~ 2025.9.17

한도대출
씨더블유하우징
1,000,000
1,000,000
2021.12.28 ~ 2023.10.30

한도대출
씨더블유하우징
32,500,000
9,100,000
2021.12.29 ~ 2023.10.29

한도대출
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
9,320,000
5,230,000
2021.10.6 ~ 2025.12.10

한도대출
파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)
1,731,500
1,040,573
2020.9.25 ~ 2033.3.3

한도대출
다훈개발
1,000,000
1,000,000
2021.12.29 ~ 2024.6.19

한도대출
다훈개발
34,000,000
34,000,000
2022.1.19 ~ 2024.6.19

한도대출
아진종합개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.17 ~ 2024.12.18

한도대출
아진종합개발
32,900,000
14,960,000
2022.2.18 ~ 2024.12.18

한도대출
보아스개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.16 ~ 2024.7.24

한도대출
보아스개발
45,200,000
40,700,000
2022.2.24 ~ 2024.7.24

한도대출
레이더스밸리
1,000,000
1,000,000
2022.2.23 ~ 2024.4.24

한도대출
레이더스밸리
35,000,000
31,880,000
2022.2.24 ~ 2024.4.24

한도대출
세일건설
1,000,000
1,000,000
2022.2.28 ~ 2024.1.30

한도대출
세일건설
28,700,000
21,300,000
2022.2.28 ~ 2024.1.28

한도대출
에이티디피
1,000,000
990,000
2022.3.7 ~ 2024.9.11

한도대출
에이티디피
26,300,000
22,800,000
2022.3.11 ~ 2024.9.11

한도대출
에이치피디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.3.15 ~ 2025.1.16

한도대출
에이치피디앤씨
24,000,000
21,700,000
2022.3.16 ~ 2025.1.16

한도대출
골든게이트여수
1,000,000
886,000
2022.3.18 ~ 2024.11.21

한도대출
골든게이트여수
32,500,000
25,814,000
2022.3.21 ~ 2024.11.21

한도대출
브라운
1,000,000
1,000,000
2022.3.18 ~ 2023.9.21

한도대출
브라운
33,000,000
15,200,000
2022.3.21 ~ 2023.9.21

한도대출
에이치디씨아이앤콘스
35,400,000
21,018,000
2022.3.24 ~ 2024.10.24

한도대출
아이제이로지스
1,000,000
1,000,000
2022.3.4 ~ 2024.2.26

한도대출
아이제이로지스
29,000,000
24,600,000
2022.3.25 ~ 2024.2.25

한도대출
현진건업개발
1,000,000
1,000,000
2022.3.28 ~ 2025.1.27

한도대출
현진건업개발
24,800,000
10,400,000
2022.3.29 ~ 2025.1.29

한도대출
피에스케이
1,000,000
1,000,000
2022.3.29 ~ 2024.9.30

한도대출
피에스케이
41,000,000
35,500,000
2022.3.31 ~ 2024.10.1

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
159,354
159,354
2022.3.15 ~ 2027.2.25

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
4,600,000
4,482,308
2022.3.15 ~ 2027.3.18

한도대출
이앤에프제2호사모투자합자회사
2,822,699
1,978,567
2021.12.27 ~ 2030.3.28

한도대출
선제
1,000,000
1,000,000
2022.2.10 ~ 2024.9.11

한도대출
선제
26,000,000
17,900,000
2022.2.24 ~ 2024.9.11

한도대출
더나이스
1,000,000
949,000
2022.2.17 ~ 2024.11.18

한도대출
더나이스
24,800,000
16,415,000
2022.2.18 ~ 2024.11.18

한도대출
진양건설
47,000,000
9,000,000
2022.4.18 ~ 2026.5.18

한도대출
진양건설
1,000,000
1,000,000
2022.4.15 ~ 2026.5.18

한도대출
금재디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.4.25 ~ 2026.6.26

한도대출
금재디앤씨
51,200,000
51,200,000
2022.4.26 ~ 2026.6.26

한도대출
블루코브2호감일
37,100,000
20,800,000
2022.5.3 ~ 2025.4.3

한도대출
블루코브2호감일
1,000,000
1,000,000
2022.4.28 ~ 2025.4.3

한도대출
아이엠디
1,000,000
1,000,000
2022.5.9 ~ 2026.3.12

한도대출
아이엠디
45,200,000
34,530,000
2022.5.12 ~ 2026.3.12

한도대출
퀀텀디브이
19,000,000
16,000,000
2022.5.19 ~ 2024.8.19

한도대출
퀀텀디브이
1,000,000
1,000,000
2022.5.18 ~ 2024.8.19

한도대출
루펜티스
1,000,000
1,000,000
2022.5.25 ~ 2025.5.27

한도대출
루펜티스
95,000,000
84,800,000
2022.5.27 ~ 2025.5.27

한도대출
천강개발
1,000,000
1,000,000
2022.5.4 ~ 2025.1.6

한도대출
천강개발
29,000,000
24,000,000
2022.5.6 ~ 2025.1.6

한도대출
에스엠주택산업
1,000,000
1,000,000
2022.5.27 ~ 2025.5.30

한도대출
에스엠주택산업
62,000,000
52,700,000
2022.5.31 ~ 2025.5.30

한도대출
거산테크놀로지
1,000,000
1,000,000
2022.5.30 ~ 2024.2.29

한도대출
거산테크놀로지
25,500,000
12,500,000
2022.5.31 ~ 2024.2.29

한도대출
비케이파트너스
1,000,000
1,000,000
2022.5.30 ~ 2025.2.28

한도대출
비케이파트너스
22,800,000
12,800,000
2022.5.31 ~ 2025.3.3

한도대출
드림스페어제사차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제사차
10,000,000
9,692,683
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
10,000,000
9,692,683
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
23,000,000
23,000,000
2022.6.17 ~ 2026.9.17

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
1,000,000
1,000,000
2022.6.16 ~ 2026.9.17

한도대출
에스엘티청라제일차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제일차
26,500,000
22,155,000
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
에스엘티청라제이차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제이차
26,500,000
22,155,000
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
위드디엠
38,300,000
30,980,000
2022.6.24 ~ 2025.2.24

한도대출
위드디엠
1,000,000
1,000,000
2022.6.22 ~ 2025.2.24

한도대출
탑플랜
1,000,000
1,000,000
2022.6.23 ~ 2025.8.27

한도대출
탑플랜
35,000,000
26,000,000
2022.6.27 ~ 2025.8.27

한도대출
태산종합개발
1,000,000
1,000,000
2022.6.27 ~ 2024.11.28

한도대출
더퍼스트한양
1,000,000
1,000,000
2022.6.28 ~ 2026.3.30

한도대출
더퍼스트한양
84,000,000
84,000,000
2022.6.29 ~ 2026.3.29

한도대출
씨케이디앤씨
45,000,000
45,000,000
2022.6.28 ~ 2026.2.27

한도대출
씨케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.6.27 ~ 2026.2.27

한도대출
마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이
25,000,000
25,000,000
2022.6.30 ~ 2024.10.30

한도대출
STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호
226,108
94,581
2022.5.4 ~ 2026.5.4

한도대출
네오시티
1,000,000
1,000,000
2022.6.2 ~ 2023.6.5

한도대출
네오시티
29,000,000
1,890,000
2022.6.3 ~ 2023.6.5

한도대출
KKR Real Estate Partners Americas III SCSp
558,821
558,821
2021.11.19 ~ 2032.11.19

한도대출
(주)세원투자건업
600,000
600,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
(주)우원산업
400,000
400,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
Halcon Holdings, LLC
3,205,404
3,205,404
2021.11.24 ~ 2025.11.26

한도대출
합천관광개발 유한회사
31,000,000
31,000,000
2021.12.9 ~ 2027.12.10

한도대출
라움도시개발㈜
28,700,000
4,000,000
2019.4.26 ~ 2023.7.26

한도대출
㈜근화이엔씨
24,500,000
24,500,000
2019.7.11 ~ 2023.10.11

한도대출
㈜엠제이산업개발
49,200,000
35,800,000
2020.2.18 ~ 2023.12.18

한도대출
양주역세권개발 PFV
60,620,000
25,620,000
2019.12.20 ~ 2023.12.20

한도대출
㈜유림디앤씨
2,200,000
2,200,000
2019.11.29 ~ 2023.5.29

한도대출
에스엔에이치씨
10,000,000
10,000,000
2021.7.19 ~ 2025.4.18

한도대출
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
600,000
600,000
2021.8.3 ~ 2025.8.4

한도대출
피앤디유나이티드
10,600,000
10,600,000
2021.7.29 ~ 2023.1.30

한도대출
피앤디유나이티드
37,600,000
5,300,000
2021.7.29 ~ 2023.1.29

한도대출
대신도시개발
1,000,000
1,000,000
2021.9.3 ~ 2023.6.2

한도대출
케이제이사랑
49,600,000
37,300,000
2021.9.17 ~ 2025.7.17

한도대출
㈜센트럴시티
23,000,000
23,000,000
2021.11.15 ~ 2025.9.15

한도대출
은평복합개발㈜
48,000,000
48,000,000
2021.11.12 ~ 2025.12.12

한도대출
디딤개발㈜
28,400,000
28,400,000
2022.3.8 ~ 2024.12.9

한도대출
마스턴제127호로지스포인트대구
13,100,000
13,100,000
2022.5.20 ~ 2025.1.20

한도대출
금강산업건설
37,900,000
37,900,000
2022.5.27 ~ 2025.11.27

한도대출
제영축현제일호
50,000,000
50,000,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
제영축현제이호
50,000,000
50,000,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
(주)디에이치프라퍼티원
4,000,000
2,800,000
2022.6.28 ~ 2023.6.28

한도대출
주식회사 유림아이앤디
30,400,000
1,100,000
2019.11.29 ~ 2023.5.29

한도대출
(주)멘토디엔씨
17,000,000
200,000
2020.2.17 ~ 2022.11.17

한도대출
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
29,000,000
2,960,000
2020.3.30 ~ 2024.1.30

한도대출
(주)대원플러스알앤씨제사차
28,500,000
14,550,000
2020.9.10 ~ 2023.11.10

한도대출
온천공원개발 주식회사
34,600,000
26,600,000
2020.11.19 ~ 2024.11.19

한도대출
(주)골든써밋
27,500,000
13,600,000
2020.11.26 ~ 2023.9.26

한도대출
갈매피에프브이 주식회사
75,000,000
18,350,000
2020.12.23 ~ 2024.5.23

한도대출
주식회사 디오개발
39,000,000
18,500,000
2021.2.9 ~ 2024.1.9

한도대출
(주)베가
50,000,000
1,500,000
2021.2.26 ~ 2023.2.26

한도대출
이안디앤씨주식회사
21,800,000
4,380,000
2021.3.5 ~ 2024.3.5

한도대출
주식회사 다온종합건설
26,000,000
7,280,000
2021.3.31 ~ 2024.3.5

한도대출
주식회사 더푸른송도
20,500,000
6,300,000
2021.3.17 ~ 2023.9.17

한도대출
주식회사 더로렌
39,900,000
20,160,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
(주)더랜드인베스트
39,900,000
20,220,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
코아랜드디앤씨 주식회사
24,200,000
6,000,000
2021.3.31 ~ 2024.7.31

한도대출
블랙스톤 주식회사
25,200,000
10,500,000
2021.4.16 ~ 2024.7.16

한도대출
송산개발 주식회사
23,000,000
1,100,000
2021.4.19 ~ 2023.8.19

한도대출
주식회사 티알씨투
63,000,000
13,457,000
2021.4.20 ~ 2024.8.20

한도대출
주식회사 센트럴랜드
25,000,000
200,000
2021.4.30 ~ 2023.6.30

한도대출
주식회사 베네마인
27,000,000
7,500,000
2021.5.31 ~ 2024.7.7

한도대출
일승건설 주식회사
20,000,000
3,700,000
2021.5.24 ~ 2023.2.24

한도대출
피에프브이청담502
22,000,000
1,427,000
2021.5.27 ~ 2025.1.27

한도대출
주식회사 아미
21,000,000
7,140,000
2021.5.28 ~ 2023.11.28

한도대출
피에프브이청담522
26,000,000
2,030,000
2021.5.27 ~ 2025.1.27

한도대출
마곡마이스피에프브이
200,000,000
7,200,000
2021.6.17 ~ 2024.10.17

한도대출
에셋인피플파트너스 주식회사
27,900,000
4,620,000
2021.6.28 ~ 2024.2.28

한도대출
주식회사 에이치피개발
32,700,000
8,940,000
2021.6.28 ~ 2023.9.28

한도대출
주식회사 알래스카플러스
31,800,000
15,200,000
2021.7.5 ~ 2024.1.5

한도대출
주식회사 에스시아이
140,000,000
104,000,000
2021.10.21 ~ 2025.6.21

한도대출
주식회사 휴먼베이스파트너스
54,400,000
18,000,000
2022.5.20 ~ 2023.11.20

한도대출
리드산업개발(주)
20,000,000
100,000
2021.11.29 ~ 2022.11.29

한도대출
주식회사 로지필드
48,000,000
48,000,000
2021.12.1 ~ 2024.5.1

한도대출
주식회사 두영에이앤디
16,800,000
14,550,000
2021.12.22 ~ 2026.9.22

한도대출
이천콜드제일차 주식회사
24,800,000
21,800,000
2022.2.11 ~ 2023.12.11

한도대출
울산알프스제일차 주식회사
11,900,000
7,100,000
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
울산알프스제이차 주식회사
11,900,000
7,100,000
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
파인그로브 주식회사
9,000,000
900,000
2022.3.30 ~ 2023.9.30

한도대출
미래인로지스부천피에프브이(주)
10,000,000
6,800,000
2022.5.26 ~ 2024.7.26

한도대출
송복유동화제삼차 주식회사
300,000
178,603
2022.6.30 ~ 2023.12.9

한도대출
태성종합개발주식회사
16,400,000
6,660,000
2022.6.28 ~ 2024.11.28

한도대출
제이디엔씨 주식회사
13,000,000
13,000,000
2022.6.29 ~ 2025.8.29

한도대출
주식회사 엘피
35,000,000
35,000,000
2022.6.29 ~ 2025.12.29

한도대출
이천콜드제일차
1,000,000
1,000,000
2022.2.10 ~ 2023.12.11

한도대출
골드랜드제이앤제이
1,000,000
1,000,000
2022.6.30 ~ 2026.7.1

한도대출
디에이치네트웍스
1,000,000
1,000,000
2022.7.14 ~ 2026.4.15

한도대출
디에이치네트웍스
39,000,000
39,000,000
2022.7.15 ~ 2026.4.15

한도대출
운서원
1,000,000
1,000,000
2022.7.19 ~ 2025.11.21

한도대출
운서원
47,000,000
47,000,000
2022.7.21 ~ 2025.11.21

한도대출
다올랩터제삼차
500,000
500,000
2022.7.11 ~ 2025.7.18

한도대출
다올랩터제삼차
23,500,000
23,500,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
다올랩터제사차
500,000
500,000
2022.7.11 ~ 2025.7.18

한도대출
다올랩터제사차
23,500,000
23,500,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
디케이지산개발
1,000,000
1,000,000
2022.7.21 ~ 2025.7.22

한도대출
디케이지산개발
27,000,000
27,000,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
앤씨케이
1,000,000
1,000,000
2022.7.21 ~ 2025.10.22

한도대출
앤씨케이
24,000,000
23,450,000
2022.7.22 ~ 2025.10.22

한도대출
지윰21
1,000,000
1,000,000
2022.7.22 ~ 2027.4.26

한도대출
지윰21
45,000,000
45,000,000
2022.7.25 ~ 2027.4.25

한도대출
등촌지와인
1,000,000
1,000,000
2022.7.27 ~ 2023.9.27

한도대출
대장건설(최임묵)
1,000,000
1,000,000
2022.7.28 ~ 2026.3.30

한도대출
대장건설(최임묵)
34,000,000
34,000,000
2022.7.29 ~ 2026.3.29

한도대출
케이디로직
38,600,000
32,600,000
2022.8.10 ~ 2024.7.10

한도대출
케이디로직
1,000,000
1,000,000
2022.7.12 ~ 2024.7.10

한도대출
디벨럽팩토리
1,000,000
1,000,000
2022.8.22 ~ 2025.6.24

한도대출
디벨럽팩토리
15,000,000
9,587,500
2022.8.24 ~ 2025.6.24

한도대출
나르샤인
1,000,000
1,000,000
2022.9.22 ~ 2025.2.21

한도대출
나르샤인
20,000,000
18,740,000
2022.9.23 ~ 2025.2.23

한도대출
오케이캐피탈
30,000,000
30,000,000
2022.9.15 ~ 2025.1.16

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
21,830,000
21,830,000
2022.2.25 ~ 2026.2.25

한도대출
제영축현제일호, 제영축현제이호
15,000,000
15,000,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
에이치아이㈜
15,000,000
15,000,000
2022.7.5 ~ 2023.7.6

한도대출
601W SOUTH CANAL MEZZ LLC
46,415,780
46,415,780
2022.8.11 ~ 2024.12.13

한도대출
(주)섬강레저
10,000,000
10,000,000
2022.9.29 ~ 2026.3.30

한도대출
주식회사 더원공감
18,500,000
12,000,000
2021.10.28 ~ 2024.6.28

한도대출
송복유동화제이차 주식회사
300,000
221,243
2022.7.1 ~ 2023.12.9

한도대출
주식회사 랜드박스
50,000,000
42,500,000
2022.7.18 ~ 2025.3.18

한도대출
주식회사 기세
169,000,000
98,400,000
2022.7.22 ~ 2027.9.22

한도대출
주식회사 베스트원골드
45,000,000
45,000,000
2022.9.7 ~ 2026.9.7

한도대출
송복유동화제일차 주식회사
300,000
169,261
2022.9.13 ~ 2023.12.9

한도대출 합계
5,658,609,666
3,437,629,785

대출확약
삼계감분지역주택조합
1,430,000
1,430,000
2020.3.27 ~ 2023.8.31

대출확약
삼계감분지역주택조합
31,500,000
31,500,000
2020.3.31 ~ 2023.8.31

대출확약
우리은행
17,500,000
17,500,000
2020.8.31 ~ 2024.9.4

대출확약
사천아이씨도시개발
39,000,000
39,000,000
2021.2.5 ~ 2023.8.31

대출확약
사천아이씨도시개발
39,000,000
16,688,500
2021.2.9 ~ 2024.2.9

대출확약
더파트너스
5,441,639
5,441,639
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
더시티
12,997,805
12,997,805
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
알파도시에이치앤지
17,825,000
17,825,000
2021.7.13 ~ 2026.5.15

대출확약
마스턴전문투자형사모투자신탁제102호
54,450,000
54,450,000
2020.8.27 ~ 2022.10.27

대출확약 합계
219,144,444
196,832,944

약정사항 총계
5,882,678,508
3,639,387,127

다. 그 밖의 우발채무 등

- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, USD)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2023.09.02

하나은행
10,000,000
2022.10.28

신한은행
20,000,000
2023.09.05

국민은행
5,000,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000,000
2023.09.01

농협은행
50,000,000
2023.03.04

대구은행
20,000,000
2022.12.18

수협은행
20,000,000
2023.07.21

권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,201,046
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000,000
2022.10.19

중국은행
30,000,000
2023.01.04

우리은행
30,000,000
2023.05.04

산업은행
100,000,000
2023.08.07

신한은행
20,000,000
2023.08.12

농협은행
20,000,000
2023.02.22

대구은행
20,000,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
100,000,000
2023.08.12

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
130,000,000
2023.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.09.06

※ 그 밖의 약정내역 등은 메리츠증권 정기보고서 중 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 천원, USD)

구 분
내 역
거래처
한도금액
미사용한도금액

제공받은 지급보증
권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
140,000,000

이행지급보증
서울보증보험
8,020,842
-

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
USD 10,000,000

한도대출약정
미사용 약정한도
우리은행
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
KDB산업은행
100,000,000
80,000,000

미사용 약정한도
신한은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
NH농협은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
DGB대구은행
20,000,000
8,000,000

미사용 약정한도
중국공상은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
중국은행
30,000,000
15,000,000

미사용 약정한도
중국광대은행
20,000,000
20,000,000

단기사채한도약정
미사용 약정한도
미래에셋증권
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
다올투자증권
120,000,000
50,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]

가. 제재현황

(기준일 : 2023년 01월 02일)

일자

제재기관

대상자

제재내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2022.12.23
금융감독원

회사

과태료 부과

20,640만원

업무보고서 제출의무 위반,자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제54조 및 제56조금융지주회사 감독규정 제32조 및 제34조

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

(단위: 백만원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2018.11.12
금융감독원

회사

과태료 납부

63

통신수단을 이용한 모집 등 관련 준수사항,전자금융거래 안정성 확보 의무,신용정보전산시스템의 안전보호 위반

보험업법 제96조, 전자

금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2018.11.12
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(상무보, 현직)

-

전자금융거래 안정성 확보의무, 신용정보전산시스템의 안전보호 위반

전자금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

1,000

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(상무, 현직, 견책)

(부사장, 현직, 주의)

-

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

200

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 퇴직)

(상무, 퇴직)

-

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

62

보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반

보험업법 제97조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

178

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

16

보험계약자 등의 보호의무 등 위반

보험사기방지특별법

제5조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 현직)

-

자산평가의 방법 등 위반

보험업법 제114조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(부사장, 퇴직)

(상무보, 현직)

-

금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반

보험업법 제105조 등

2022.10.14

금융감독원

회사

과태료 납부

200

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의2 등

임직원

(2명)

관련자 문책처리 예정

(상무보, 현직)

(전무, 현직)

-

보험계약의 중요사항 설명의무 위반

(구)보험업법 제95조의2

회사

과징금 납부

185

보험계약의 중요사항 설명의무 위반

(구)보험업법 제95조의 2

임직원

(2명)

관련자 문책처리 예정

(상무보, 퇴직)

(상무, 현직)

-

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3

회사

과징금 납부

79

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황 (1) 금융감독당국의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.19
금융감독원
메리츠증권
기관주의과태료

5,000만원

증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목
채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2018.02.26
금융감독원
메리츠증권
과태료
34,300만원
매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목
매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2019.06.18
금융감독원
메리츠증권
과태료
800만원
업무보고서 제출의무 위반
자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항
업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2021.09.29
금융감독원
메리츠증권
과태료
6,000만원
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2021.10.29
금융감독원
임직원(상무,퇴직)
견책상당
-
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호 등
금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함

2022.02.23
금융감독원
메리츠증권
과태료
19,500만원
공매도 제한 위반
자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2022.06.09
금융감독원
메리츠증권
과태료
14,300만원

단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2022.12.12
금융감독원
메리츠증권
과태료
68,900만원
타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호 등
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음
(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음

다. 한국거래소 등의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.02.06
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
200만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2018.05.18
한국거래소
메리츠증권
주의촉구
-
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음

2018.08.23
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
100만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2019.12.30
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2020.01.17
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.03.05
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
185만원
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.10.12
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.03.18
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
자기주식매매호가 미제출
코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항
자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.04.22
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
11,900만원
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음

2022.08.29

한국거래소

메리츠증권

회원제재금

7,000만원

공정거래질서 저해행위 금지 위반

시장감시규정 제4조 제1항 제4호

공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 제재현황

(기준일 : 2023년 1월 18일)

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책
횡령ㆍ배임해당여부

2019.12.16

금융감독원

메리츠캐피탈

과태료 (100만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반 (자본시장법 제128조)

증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고, 과태료 납부하였음

해당없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]해당사항 없음
[종속회사에 관한사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>해당사항 없음
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>해당사항 없음

X. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

메리츠화재해상보험㈜
1922.10.01
서울특별시 강남구 강남대로 382
보험업
28,319,694
지배력보유
Y

메리츠증권㈜
1973.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC
금융투자업
60,462,838
상동
Y

메리츠자산운용㈜
2008.05.06
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
금융업
72,165
상동
N

메리츠대체투자운용㈜
2016.02.05
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
전문사모집합투자업
18,843
상동
N

메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
2013.12.20
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
66,526
상동
N

메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합]
2016.09.12
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
65,815
상동
N

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호
2018.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 43층
투자펀드
84,188
상동
Y

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
2019.02.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
투자펀드
61,176
상동
N

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
2019.08.01
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
645,300
상동
Y

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
2021.09.29
서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
투자펀드
66,200
상동
N

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호
2022.07.12
서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
유가증권 등에 투자
59,644
상동
N

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
2019.12.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
161,525
상동
Y

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
2019.12.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
197,440
상동
Y

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호
2019.06.27
서울특별시 종로구 율곡로 6, 에이동 7층
투자펀드
59,239
상동
N

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호
2019.06.04
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
101,392
상동
Y

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호
2019.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
65,711
상동
N

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
2020.02.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 52 층
투자펀드
260,710
상동
Y

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
2020.02.18
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
투자펀드
32,178
상동
N

에코데이지
2020.08.04
서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)
자산유동화
40,295
상동
N

디케이프로젝트제사차
2018.11.26
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH 투자증권)
자산유동화
31,505
상동
N

코스플레이스제일차
2021.01.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
81,112
상동
Y

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
1998.11.18
Wisma Korindo LT1, JL.M.T.Haryono Kav 62, Jakarta12780, Indonesia
보험업
47,828
상동
N

메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2
2009.05.18
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
19,905
상동
N

메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI
2016.05.02
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
9,975
상동
N

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
2022.03.18
서울특별시 영등포구 여의대로 60
투자조합
-
상동
N

브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
2014.06.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
투자펀드
11,672
상동
N

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호
2016.06.09
서울특별시 강남구 역삼동 테헤란로 322
투자펀드
4,600
상동
N

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
2020.11.11
서울특별시 강남구 테헤란로 401
투자펀드
4,030
상동
N

한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)
2005.12.20
서울특별시 영등포구 여의대로 24
투자펀드
13,297
상동
N

BKPL사모12호(하이일드)
2022.01.05
서울시 강남구 학동로 523
투자펀드
-
상동
N

BKPL사모13호(IPO펀드)
2022.01.05
서울시 강남구 학동로 523
투자펀드
-
상동
N

SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호
2021.09.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
투자펀드
33,348
상동
N

알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
2021.03.31
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
투자펀드
30,403
상동
N

피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
25,191
상동
N

피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,356
상동
N

우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)
2021.03.04
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
투자펀드
22,769
상동
N

미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I
2006.09.12
서울특별시 종로구 종로33
투자펀드
5,249
상동
N

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
2022.01.20
서울시 종로구 종로1길 50
투자펀드
-
상동
N

벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.12.21
서울특별시 강남구 도산대로 317
투자펀드
18,011
상동
N

벨에포크오퍼튜니티M1제1호
2022.01.05
서울시 강남구 도산대로317
투자펀드
-
상동
N

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호
2016.02.23
서울특별시 강남구 영동대로 611
투자펀드
4,302
상동
N

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
2016.06.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24
투자펀드
4,446
상동
N

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호
2017.01.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 25
투자펀드
4,259
상동
N

코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
2017.03.07
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
투자펀드
3,945
상동
N

이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]
2014.10.24
서울특별시 영등포구 여의대로70 신한금융투자타워
투자펀드
10,130
상동
N

제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]
2019.11.01
서울특별시 중구 을지로 100
투자펀드
51,160
상동
N

메리츠일반사모부동산투자신탁19호
2019.04.25
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
142,021
상동
Y

씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
2019.12.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
투자펀드
40,158
상동
N

코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호
2021.12.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
투자펀드
18,112
상동
N

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
2020.08.21
전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566
투자펀드
4,095
상동
N

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
2021.02.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 67
투자펀드
46,627
상동
N

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
2021.04.19
서울특별시 강남구 영동대로 611
투자펀드
32,255
상동
N

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
2021.04.21
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩 4층
투자펀드
7,131
상동
N

글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 18
투자펀드
56,683
상동
N

키웨스트공모주하이일드3호
2022.01.05
서울시 중구 을지로5길 19
투자펀드
-
상동
N

옵티멈하이일드5호
2022.01.05
서울시 영등포구 여의대로 24
투자펀드
-
상동
N

이스트스프링공모주하이일드 1호
2022.01.05
서울시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
-
상동
N

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
2020.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 30층
투자펀드
19,436
상동
N

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호
2021.03.03
서울특별시 마포구 양화로 45
투자펀드
7,902
상동
N

메리츠캐피탈㈜
2012.03.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층
여신전문금융업
8,824,653
상동
Y

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호
2016.09.01
서울특별시 강남구 테헤란로 419, 18층(삼성동)
투자펀드
22,734
상동
N

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
2014.10.27
서울특별시 강남구 도산대로 318, 9층
투자펀드
39,019
상동
N

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
2015.12.02
서울특별시 강남구 봉은사로 326, 7층(역삼동, 남전빌딩)
투자펀드
29,316
상동
N

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
2017.09.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층
투자펀드
5,384
상동
N

멜론공모주일반사모투자신탁1호
2016.08.03
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층
투자펀드
6,239
상동
N

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
2015.11.16
서울특별시 강남구 테헤란로 419, 7층
투자펀드
24,050
상동
N

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
2018.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 26층
투자펀드
27,130
상동
N

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
2018.07.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터)
투자펀드
5,712
상동
N

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
2018.07.25
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩 8층
투자펀드
4,163
상동
N

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
2018.12.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터)
투자펀드
6,973
상동
N

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
2018.11.29
서울특별시 영등포구 여의나루 4길 18, 키움파이낸스스퀘어 12층
투자펀드
59,901
상동
N

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
2020.02.17
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
투자펀드
9,245
상동
N

지지일반사모공모주투자신탁제2호
2020.09.24
서울특별시 용산구 청파로49길 3(청파동2가 90-1) 지지옥션빌딩 5층
투자펀드
8,300
상동
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
2020.09.17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩)
투자펀드
6,142
상동
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
2020.09.17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩)
투자펀드
6,446
상동
N

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
2021.02.05
서울특별시 영등포구 여의대로24 전경련회관 40층
투자펀드
21,259
상동
N

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
2021.02.05
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
20,893
상동
N

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
2021.02.05
서울특별시 강남구 봉은사로26길 12, 5층(역삼동, 자운빌딩)
투자펀드
21,437
상동
N

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
2021.02.08
서울특별시 강남구 영동대로 106길 23, 1층
투자펀드
34,221
상동
N

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2021.02.09
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
2,001
상동
N

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
2021.02.16
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 11 대영빌딩 11층 1121호
투자펀드
31,287
상동
N

블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁
2021.02.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 10층
투자펀드
39,639
상동
N

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
2021.02.17
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24 BNK금융타워 19층
투자펀드
37,415
상동
N

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
2021.02.24
서울특별시 강남구 언주로 702, 엘엑스자산운용
투자펀드
12,434
상동
N

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
2021.02.24
서울특별시 강남구 테헤란로78길 12 12층
투자펀드
20,920
상동
N

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
2021.02.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 61 3층 금융상품법인2부
투자펀드
15,478
상동
N

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.02.24
서울특별시 국제금융로2길 32 11층
투자펀드
32,669
상동
N

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
2021.02.25
서울특별시 강남구 테헤란로 124, 8층(역삼동, 삼원타워) 모루자산운용
투자펀드
6,772
상동
N

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.03.02
서울특별시 영등포구 여의대로 70, 21층(여의도동, 신한금융투자)
투자펀드
20,509
상동
N

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
2021.03.02
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 42층 ㈜더블유자산운용
투자펀드
21,318
상동
N

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021.03.02
서울특별시 영등포구 여의대방로67길 22, 504
투자펀드
20,431
상동
N

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
2021.03.03
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
6,857
상동
N

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
2021.04.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 901A호
투자펀드
20,679
상동
N

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
2021.04.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, One IFC)
투자펀드
21,132
상동
N

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
2021.04.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 51층
투자펀드
20,893
상동
N

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
2021.04.19
서울특별시 종로구 종로5길 7, 6층(청진동, 타워8)
투자펀드
20,025
상동
N

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11(여의도동, 대영빌딩 521호)
투자펀드
30,196
상동
N

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11, 6층
투자펀드
29,981
상동
N

루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 33 920호
투자펀드
29,983
상동
N

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
2021.04.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층
투자펀드
13,457
상동
N

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
2021.04.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
투자펀드
10,605
상동
N

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
2021.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33 920호
투자펀드
5,294
상동
N

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
2021.06.29
서울특별시 강남구 테헤란로 312 (비젼타워)
투자펀드
12,755
상동
N

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
2021.07.01
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
투자펀드
7,382
상동
N

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 52 SIMPAC빌딩 3층
투자펀드
30,044
상동
N

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
2021.08.06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
투자펀드
39,973
상동
N

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
2021.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 (여의도동, One IFC)
투자펀드
8,422
상동
N

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.09.15
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 45층(여의도동)
투자펀드
15,524
상동
N

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
2021.09.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 30층
투자펀드
15,535
상동
N

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합]
2021.09.15
서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호
투자펀드
14,544
상동
N

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
2021.09.15
서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호
투자펀드
10,756
상동
N

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31, SK증권빌딩 10층
투자펀드
22,993
상동
N

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.09.16
서울특별시 강남구 테헤란로 312 비젼타워 15층
투자펀드
22,946
상동
N

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
2021.07.20
서울특별시 강남구 언주로 702, 12층(논현동, 라이브플렉스타워)
투자펀드
3,146
상동
N

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
2021.11.19
서울특별시 종로구 종로3길 17 D-Tower D1 9층
투자펀드
3,066
상동
N

에이피공모주일반사모투자신탁2호
2021.11.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 16층
투자펀드
10,210
상동
N

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
2021.12.10
서울특별시 종로구 경희궁1가길 9
투자펀드
14,000
상동
N

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
2021.12.10
서울특별시 강남구 테헤란로 419 (삼성금융프라자)
투자펀드
10,009
상동
N

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
2021.12.10
서울특별시 강남구 테헤란로 124 삼원타워 19층
투자펀드
7,509
상동
N

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.12.13
서울특별시 서초구 서초대로 152-5 (진우빌딩)
투자펀드
15,120
상동
N

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.12.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 81(한마루빌딩), 10층
투자펀드
15,050
상동
N

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021.12.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 16층
투자펀드
15,500
상동
N

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
2021.12.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층
투자펀드
20,521
상동
N

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
2021.12.14
서울특별시 용산구 청파로49길 3 지지옥션빌딩 5층
투자펀드
30,001
상동
N

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
2021.12.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
투자펀드
30,033
상동
N

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
2021.12.14
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 (C.C.M.M.빌딩)
투자펀드
30,026
상동
N

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
2022.01.03
서울특별시 강남구 압구정로 36길 4
투자펀드
-
상동
N

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
2022.01.04
서울특별시 강남구 영동대로 611, 12층(삼성동, 찬앤찬타워)
투자펀드
-
상동
N

코어SPAC일반사모투자신탁2호
2022.01.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층
투자펀드
-
상동
N

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022.01.05
서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F
투자펀드
-
상동
N

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022.01.05
서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F
투자펀드
-
상동
N

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
2022.01.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동) 신송빌딩 14층
투자펀드
-
상동
N

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
2022.01.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 20, 13층(여의도동, 율촌빌딩)
투자펀드
-
상동
N

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
2022.01.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관)
투자펀드
-
상동
N

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
2022.01.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 38, 101-613
투자펀드
-
상동
N

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
2022.01.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 143 금융투자협회빌딩 5층
투자펀드
-
상동
N

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022.01.06
서울특별시 강남구 영동대로 511, 3204호
투자펀드
-
상동
N

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
2022.01.06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
투자펀드
-
상동
N

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
2022.01.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층 (여의도동, 삼덕빌딩)
투자펀드
-
상동
N

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
2022.01.07
서울특별시 강남구 선릉로 111길32, 1층 (논현동, 송현빌딩)
투자펀드
-
상동
N

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
2022.01.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관)
투자펀드
-
상동
N

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
2022.03.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층(여의도동, 삼덕빌딩)
투자펀드
-
상동
N

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
2022.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 42층
투자펀드
-
상동
N

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 18층
투자펀드
-
상동
N

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,038
상동
N

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
2021.10.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Two IFC 20층
투자펀드
5,038
상동
N

한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호
2018.08.30
서울특별시 서초구 사평대로 26길 48, 5층 (반포동, 미성빌딩) 한국대안투자자산운용㈜
투자펀드
5,032
상동
N

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
2019.04.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
투자펀드
24,355
상동
N

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
2019.07.24
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
투자펀드
1,379
상동
N

제네시스업스트림유한회사
2019.06.20
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
투자펀드
5,236
상동
N

GM Presidio, LLC
2019.06.21
16192 Coastal Highway, Lewes, DE 19958
투자펀드
4,552
상동
N

Presidio Co-Investors A LLC
2019.07.04
251 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, DE 19808
투자펀드
-
상동
N

Southlake Indiana LLC
2007.11.08
Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801, USA
투자펀드
152,315
상동
Y

Southlake Mall
1905.05.27
2109 Southlake Mall, Merrillville, IN 46410, United States
부동산 임대업
166,027
상동
Y

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
2019.10.25
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
투자펀드
218,322
상동
Y

마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호
2020.01.14
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층 (청담동, 청하빌딩)
투자펀드
336,050
상동
Y

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]
2021.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42, 삼천리자산운용
투자펀드
126,266
상동
Y

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
2021.06.29
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
투자펀드
101,252
상동
Y

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
2021.08.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 53-1, 702호 (여의도동, 대오빌딩)
투자펀드
19,588
상동
N

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
2022.08.11
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
유가증권 등에 투자
5,534
상동
N

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
2022.08.11
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
유가증권 등에 투자
39,431
상동
N

사우스레이크제일차
2018.02.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
167,068
상동
Y

엠씨비에이치제일차
2018.06.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
50,438
상동
N

더템페스트㈜
2018.08.14
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
자산유동화
30,605
상동
N

메이플베이
2018.05.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
5,042
상동
N

엠스퀘어엠포트제일차
2018.10.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
35,195
상동
N

쥐피아이제육차
2018.08.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
44,572
상동
N

에스엘티장항대토제일차
2018.12.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
72,756
상동
N

해유동제이차
2018.11.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
27,282
상동
N

시그너스제이차
2019.04.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
자산유동화
24,307
상동
N

메리밀라노
2019.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
23,404
상동
N

에스엘티신화
2019.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
132,085
상동
Y

쥐피아이제십일차
2019.04.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동)
자산유동화
29,467
상동
N

쥐피아이제십이차
2019.04.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동)
자산유동화
2,218
상동
N

케이에스엘제일차
2019.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
자산유동화
16,072
상동
N

그래스랜즈제이차
2019.07.09
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
11,378
상동
N

지엠더원
2019.08.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 27층
자산유동화
243,537
상동
Y

케이에스엘제이차
2019.10.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
자산유동화
24,082
상동
N

비엔나로즈 주식회사
2019.06.24
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
166,152
상동
Y

에스엘티논현
2019.11.18
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)
자산유동화
29,771
상동
N

엠스퀘어클라우드
2018.10.24
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
100,174
상동
Y

에스엘티양주
2019.11.21
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
53,301
상동
N

지엠뉴욕제일차
2018.11.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
130,094
상동
Y

엠스타트제일차
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
50,833
상동
N

에스엘티빌리브제이차
2019.04.16
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
13,211
상동
N

제이에스엠제일차
2019.05.22
서울특별시 종로구 새문안로 68, 13층(신문로1가)
자산유동화
58,120
상동
N

클래식블루
2019.12.23
서울특별시 영등포구 여의대로 14 (여의도동)
자산유동화
335,680
상동
Y

세인트루이스
2019.12.09
서울특별시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호 (도화동, 고려아카데이텔2)
자산유동화
10,927
상동
N

쥐피아이제십오차
2019.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)
자산유동화
99,556
상동
Y

에스에이치만촌제일차
2020.03.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
54,543
상동
N

유제이비제삼차
2019.06.05
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동)
자산유동화
2
상동
N

아오에데제일차
2021.01.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
80,122
상동
Y

망고알로제일차
2021.01.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
80,123
상동
Y

광명하안티아모
2021.01.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
13,669
상동
N

에코그란데
2021.01.29
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
83,046
상동
Y

체리블러썸제일차
2021.04.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 22층(여의도동)
자산유동화
99,729
상동
Y

쥐피아이제십칠차
2020.02.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
자산유동화
17,584
상동
N

스카이캐슬제일차
2021.04.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
125,725
상동
Y

쥐피아이제십구차
2020.03.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
자산유동화
101,786
상동
Y

엠성내동제일차
2021.06.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,169
상동
N

에이치디비에이제삼차
2021.05.03
서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동)
자산유동화
52,535
상동
N

서초테라스힐제일차
2021.06.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30(여의도동)
자산유동화
158,454
상동
Y

에스코퍼제일차
2021.07.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,621
상동
N

카탈리스트제이차
2021.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
20,100
상동
N

엠오산제일차
2021.05.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,186
상동
N

지에이치불당제일차
2021.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
18,322
상동
N

우연오에스티제일차
2021.07.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
23,200
상동
N

유포리아제육차
2020.07.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
100,023
상동
Y

프로젝트쌍촌
2021.10.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
48,261
상동
N

그레이트역삼제일차
2021.10.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
129,707
상동
Y

헤리스빌제일차
2021.09.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
자산유동화
40,816
상동
N

카발리제일차
2021.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
50,233
상동
N

코스모포레
2021.10.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동)
자산유동화
20,179
상동
N

코스모그린
2021.10.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동)
자산유동화
75,256
상동
Y

엠스퀘어오창
2021.10.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
7,942
상동
N

대구본리제일차
2021.11.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
122,178
상동
Y

대구본리제이차
2021.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
80,438
상동
Y

그레이트대치제일차
2021.11.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
102,761
상동
Y

수영망미제일차
2021.10.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
60,599
상동
N

스마트합천제일차
2021.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
14,779
상동
N

용산프로젝트제일차
2017.12.14
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화
2,082,283
상동
Y

에이치엠에스제일차
2021.12.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,369
상동
N

올리브니스제일차
2021.11.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
99,873
상동
Y

트리스제일차
2019.12.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
1,008
상동
N

코스모조이
2021.12.02
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
16,944
상동
N

감마스토리제일차
2021.10.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
36,917
상동
N

스타크제일차
2021.10.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
자산유동화
58,879
상동
N

울라프제일차
2021.12.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

찰스턴
2021.10.26
서울시 마포구 마포대로 52, 지하츨 38호
자산유동화
-
상동
N

미디어그로쓰캐피탈제1호
2022.02.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

제이디울산제일차
2022.01.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

장암주택개발
2022.03.02
경기도 의정부시 동일로 527, 1층(신곡동)
자산유동화
-
상동
N

메리츠오토제팔차유동화전문회사
2021.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층
자산유동화
380,348
상동
Y

그레이트왕산제삼차
2022.04.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

그레이트인덕원제일차
2022.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화
-
상동
N

나이스수표제이차
2022.04.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

나이스욱수제일차
2022.03.24
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

비크블루제팔차
2022.06.09
서울시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

스마트논현제일차
2022.04.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

에스엘티파주
2022.06.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC동(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십이차
2021.09.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십일차
2021.09.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화
-
상동
N

나이스선화제이차
2022.03.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

에스엘티뉴욕제일차
2022.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 3아이에프씨동(여의도동 서울 국제금융 센터)
자산유동화
-
상동
N

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
2022.04.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1 22층
자산유동화
-
상동
N

Lyric REIT LLC
2021.11.29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
자산유동화
-
상동
N

Lyric Joint Venture LLC
2021.11.29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
자산유동화
-
상동
N

Lyric Property Owner LLC
2021.11.30
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십삼차
2022.03.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십차
2020.03.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
2022.05.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

나이스수성제일차
2022.05.04
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
-
상동
N

세교테라
2022.05.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층
자산유동화
-
상동
N

비크블루제오차
2022.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

송복유동화제사차
2022.05.06
서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동)
자산유동화
-
상동
N

제이청당제일차
2022.05.24
서울시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

그레이트울산역제일차
2022.06.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화
-
상동
N

더퍼스트지엠제삼십이차
2021.10.07
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)
자산유동화
-
상동
N

더퍼스트지엠제삼십삼차
2021.10.08
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)
자산유동화
-
상동
N

지에스제오차
2022.06.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

그레이트평택고덕제일차
2022.06.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
2,394
상동
N

네오라온
2022.06.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워)
자산유동화
25,213
상동
N

네오써클
2022.08.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워)
자산유동화
-
상동
N

네오아이디티
2022.06.23
서울특별시 영등포구 여의나로루 60, 14층(여의도동, 여의도우체국)
자산유동화
25,213
상동
N

대치케이
2022.03.24
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화
170,201
상동
Y

비크블루제육차
2022.05.02
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
18,559
상동
N

신광교테라제일차
2022.07.06
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층 (여의도동)
자산유동화
155,658
상동
Y

에이아이에스독일제일차
2022.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
23,847
상동
N

유포리아제칠차
2020.07.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
157,135
상동
Y

코스모엘렌
2022.05.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층 포스트타워(여의도동)
자산유동화
11,869
상동
N

학산캐슬제일차
2022.06.21
서울시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동 쓰리아이에프씨)
자산유동화
55,496
상동
N

메리츠차이나증권[주식]종류C4
2016.05.02
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
3,230
상동
N

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C
2018.03.12
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
581
상동
N

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2
2018.03.12
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
908
상동
N

메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
2015.06.01
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
3,553
상동
N

메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
2018.01.17
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
311
상동
N

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
2022.03.23
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
229
상동
N

메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4
2018.01.05
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
2,172
상동
N

메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF
2018.08.08
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
4,773
상동
N

메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2
2014.11.18
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
597
상동
N

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 1월 18일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
㈜메리츠금융지주
110111-4566406

메리츠화재해상보험㈜
110111-0013328

메리츠증권㈜
110111-0141301

비상장
4
메리츠자산운용㈜
110111-3892240

메리츠대체투자운용㈜
110111-5969485

메리츠캐피탈㈜
110111-4823450

메리츠코린도보험
해외현지법인

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

메리츠화재해상보험(주)
상장
2011.03.25
경영권
81,928
67,653,943
56.09
792,639
-
-
-
67,653,943
60.90
792,639
27,552,268
663,121

메리츠증권(주)
상장
2011.03.25
경영권
190,609
328,355,866
47.06
991,739
-
-
-
328,355,866
53.39
991,739
41,952,648
681,610

메리츠자산운용(주)
비상장
2011.03.25
경영권
12,130
2,646,000
100.00
12,130
-
-
-
2,646,000
100.00
12,130
78,342
4,223

메리츠대체투자운용(주)
비상장
2016.02.05
경영권
5,000
1,000,000
100.00
5,000
-
-
-
1,000,000
100.00
5,000
18,834
2,694

합 계
-
-
1,801,508
-
-
-
-
-
1,801,508
-
-

주1) 23.1.18일 기준 지분율은 상기과 같으며 23.1.25일 화재 자기주식수 소각 기준일(예정)임에 따라 메리츠금융지주의 메리츠화재에 대한 지분율은 23.1.25일 기준 64.73%로 변경될 예정임주2) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
195
72
54
213
31

합계
195
72
54
213
31

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조주) 상기 기말 시점은 기준일(2022년 09월 30일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
플랫폼액티브공모주`일반사모투자신탁제4호
(주1)

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
(주1)

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
(주1)

코어SPAC일반사모투자신탁2호
(주1)

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주1)

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주1)

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
(주1)

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
(주1)

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
(주1)

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
(주1)

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
(주1)

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
(주1)

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
(주1)

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
(주1)

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
(주1)

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
(주1)

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
(주1)

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
(주1)

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
(주1)

Lyric REIT LLC
(주1)

Lyric Joint Venture LLC
(주1)

Lyric Property Owner LLC
(주1)

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
(주1)

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
(주1)

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
(주1)

교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁
(주1)

울라프제일차
(주2)

옥포드림제이차
(주2)

에코트라이
(주2)

그레이트속초제일차
(주2)

찰스턴
(주2)

미디어그로쓰캐피탈제1호
(주2)

비엔에스제일차
(주2)

제이디울산제일차
(주2)

장암주택개발
(주2)

쥐피아이제이십이차
(주2)

쥐피아이제이십일차
(주2)

나이스선화제이차
(주2)

에스엘티뉴욕제일차
(주2)

스마트논현제일차
(주2)

쥐피아이제이십삼차
(주2)

쥐피아이제이십차
(주2)

그레이트왕산제삼차
(주2)

나이스욱수제일차
(주2)

나이스수성제일차
(주2)

세교테라
(주2)

나이스수표제이차
(주2)

비크블루제오차
(주2)

송복유동화제사차
(주2)

제이청당제일차
(주2)

그레이트울산역제일차
(주2)

더퍼스트지엠제삼십이차
(주2)

비크블루제팔차
(주2)

그레이트인덕원제일차
(주2)

에스엘티파주
(주2)

더퍼스트지엠제삼십삼차
(주2)

지에스제오차
(주2)

신광교테라제일차
(주2)

대치케이
(주2)

에이아이에스독일제일차
(주2)

코스모엘렌
(주2)

학산캐슬제일차
(주2)

네오라온
(주2)

네오아이디티
(주2)

그레이트평택고덕제일차
(주2)

비크블루제육차
(주2)

유포리아제칠차
(주2)

네오써클
(주2)

연결제외
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
(주3)

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호
(주3)

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
(주3)

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호
(주3)

엠스퀘어중동제삼차
(주3)

에스엘티삼성
(주3)

에스엘티스페어
(주3)

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I
(주3)

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호
(주3)

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
(주3)

Adamas Venture Opportunities Fund LP
(주3)

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호
(주3)

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
(주3)

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
(주3)

에스엘티조촌
(주3)

청라웨이브제일차
(주3)

쥐피아이제십팔차
(주3)

하이앤드청담522
(주3)

글로벌에이치비에스
(주3)

에코도브
(주3)

나이스수표제일차
(주3)

도안퍼스트제일차
(주3)

도안퍼스트제이차
(주3)

청라제이차
(주3)

그레이트반달섬제일차
(주3)

나이스원호제일차
(주3)

나이스안흥제일차
(주3)

스마트한남제일차
(주3)

그레이트음봉제이차
(주3)

그레이트음봉제일차
(주3)

네오에이그린
(주3)

엠에스유동화전문유한회사
(주3)

에이치제이제이제이차
(주3)

우리알타미라펀드
(주3)

엠스퀘어지제
(주3)

에스엘티갈산
(주3)

버티고제일차
(주3)

그레이트왕산제이차
(주3)

그레이트왕산제일차
(주3)

힐스테이트중동
(주3)

그레이트대치제이차
(주3)

스마트플러스제일차
(주3)

유포리아제오차
(주3)

에코트라이
(주3)

그레이트속초제일차
(주3)

비엔에스제일차
(주3)

제피루스 주식회사
(주3)

에스에이치제일차㈜
(주3)

에스엘티수성
(주3)

에스엘티구래제일차
(주3)

스와이프제일차
(주3)

엠스퀘어시화제일차
(주3)

옥포드림제이차
(주3)

메리츠오토제칠차유동화전문회사
(주3)

(주1) 투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단(주2) 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단(주3) 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 및 청산, 지분율 하락 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "메리츠증권주식회사"라고 칭하며, 영문으로는 "MERITZ SECURITIES CO., LTD."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "메리츠증권(주)"라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간당사는 1973년 2월 24일에 설립되었고, 1992년 1월 15일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC- 전화번호 : 02) 785-6611

- 홈페이지 : http://home.imeritz.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 "금융회사의 지배구조에 관한 법률", "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "외국환거래법", "전자금융거래법" 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하고자 하는 신규사업(1) 주요 사업의 내용-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 따른 금융투자업(투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업) 및 이와 관련된 겸영업무ㆍ부수업무 영위

-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제77조의3에 따른 종합금융투자사업자의 기업에 대한 신용공여 업무 영위

영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

(2) 주요 종속회사의 사업 내용 및 연혁

주요 종속회사
구 분
내 용

메리츠캐피탈
설립일자
2012-03-20

주요 사업의내용
자동차 및 내구재할부금융업, 시설대여업, 가계대출, 기업대출, 신기술 사업금융업 등의 사업을 영위

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2012.05.11 시설대여업 및 할부금융업 등록 - 2013.12.19 現 대표이사 권태길 취임 - 2014.12.22 신기술 사업금융업 등록 - 2016.11.16 포괄적 주식교환 계약체결 - 2017.04.28 포괄적 주식교환 종료 (완전모회사 변경: 메리츠금융지주→메리츠증권) - 2017.05.12 유상증자 1,000억 (총자본금 3,700억원, 주식발행초과금 포함) - 2017.07.28 유상증자 1,000억 (총자본금 4,700억원, 주식발행초과금 포함) - 2018.11.28 신용등급 신용등급 상향조정 (장기 : A0(긍정적) → A+(안정적), 단기 : A2 → A2+) - 2019.05.07 회사의 본점 소재지 변경 - 2019.06.27 유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함) - 2020.08.25 신종자본증권 750억 발행 - 2021.04.28 신종자본증권 500억 발행 - 2021.09.27 유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함)

비엔나로즈
설립일자
2019-06-24

주요 사업의내용
인도 내 NCR 및 MMR 지역에 위치한 주거시설 PF 대출을 실행하기 위해 설립된 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자 유한회사가 발급하는 수익증권을 매수하기 위해 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채매입확약)을 기초로 유동화증권을 발행하였음

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
설립일자
2019-10-25

주요 사업의내용
인도 내 NCR 및 MMR 지역에 위치한 주거시설 PF 대출을 실행하기 위해 설립된 회사로, 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채 매입확약)을 기초로 SPC(비엔나로즈)가 발행한 유동화증권을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

에스엘티신화
설립일자
2019-06-17

주요 사업의내용
제주 서귀포시에 조성 중인 제주 신화역사공원 조성사업 Plot R, Plot H의 토지 및 건물을 담보로 메리츠증권㈜이 사모사채매입확약을 제공하고 이를 기반으로 대출채권을 유동화하여 대출금 재원을 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

지엠더원
설립일자
2019-08-16

주요 사업의내용
캐나다 토론토 소재의 주상복합 개발사업 C-Loan을 실행하기 위해 설립된 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁301호가 발급하는 수익증권을 매수하여 메리츠증권㈜이 대출(주선)확약을 통해 신용보강을 한 유동화증권을 CAD$ 226.6M 한도로 발행함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

엠스퀘어클라우드
설립일자
2018-10-24

주요 사업의내용
엠스퀘어클라우드는 상법상 주식회사로, 경기도 오산시 가수동 329-4번지 일원에 지하2층~지상29층 규모의 복합시설 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

지엠뉴욕제일차
설립일자
2018-11-12

주요 사업의내용
지엠뉴욕제일차㈜는 상법상 주식회사로, 미국 뉴욕 맨하튼 Midtwon 46th/47th St. & 5 Ave. 사이에 소재한 개발사업 토지를 담보로 대출을 실행하기 위해 설립된 이지스전문투자형사모부동산투자신탁292호와 이지스전문투자형사모부동산투자신탁266호가 발급하는 수익증권을 매수하기 위해 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채 매입확약)을 기초로 유동화증권을 발행하였음

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해유동제삼차 주식회사에서 지엠뉴욕제일차 주식회사로 변경(2019.11.21)(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

클래식블루
설립일자
2019-12-23

주요 사업의내용
클래식블루는 상법상 주식회사로, 미국 유타주 소재 석탄광산회사에 선순위 대출을 실행하기 위해 설립된 펀드(마일스톤전문투자형사모특별자산투자신탁1호)의 수익증권을 인수하였음

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

마일스톤전문투자형사모특별자산투자신탁1호
설립일자
2020-01-14

주요 사업의내용
미국 유타주 소재 석탄광산회사에 투자하여 수익을 창출할 목적으로 선순위 대출채권에 투자하는 펀드이며, SPC(클래식블루)가 메리츠증권㈜으로부터의 ABL대출 및 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

쥐피아이제십오차
설립일자
2019-06-21

주요 사업의내용
쥐피아이제십오차는 상법상 주식회사로, 미국 뉴욕 맨해튼 Midtwon East(138E 50th St.) 소재 신축콘도(The Centrale) 미분양 물량을 담보로 대출을 실행하기 위해 설립된 피아이에이전문투자형사모부동산투자신탁제6-1호와 피아이에이전문투자형사모부동산투자신탁제6-2호가 발급하는 수익증권을 매수하기 위해 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채 매입확약)을 기초로 유동화증권을 발행하였음

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

사우스레이크제일차
설립일자
2018-02-08

주요 사업의내용
사우스레이크제일차는 상법상 주식회사로, 미국 인디애나주 소재 쇼핑몰의 소유법인의 지분 담보 메자닌 대출 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

Southlake Indiana LLC
설립일자
2007-11-08

주요 사업의내용
Southlake Indiana LLC는 미국 델라웨어주에 설립된 LLC로, 미국 인디애나주 소재의 쇼핑몰을 100% 소유하고 있으며, 그 외 사업은 영위하고 있지 않음

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

Southlake Mall
설립일자
1974

주요 사업의내용
Southlake Mall은 미국 인디애나주 소재하는(시카고 권역) 쇼핑몰로, 1974년 최초 설립되어 2006년 리모델링 및 확장을 거침. Macy's 등 백화점, AMC 영화관, 푸드코트 등을 임차인으로 두고 운영중임

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

아오에데제일차
설립일자
2021-01-22

주요 사업의내용
아프로파이낸셜대부 및 오케이캐피탈 발행 무기명 사모사채에 투자

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

망고알로제일차
설립일자
2021-01-23

주요 사업의내용
아프로파이낸셜대부 및 오케이캐피탈 발행 무기명 사모사채에 투자

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

에코그란데
설립일자
2021-01-29

주요 사업의내용
(주)대림 비상장주식에 투자하는 SPC이며, 메리츠증권㈜으로부터의 ABL대출을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

체리블러썸제일차
설립일자
2021-04-12

주요 사업의내용
오케이캐피탈 발행 무기명 사모사채에 투자

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

스카이캐슬제일차
설립일자
2021-04-22

주요 사업의내용
스카이캐슬제일차는 상법상 주식회사로, 북미 Permian Basin 내에서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 Midstream 회사에 최선순위 담보대출을 실행하기 위해 설립된 펀드(삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산])의 수익증권을 인수하였음

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산]
설립일자
2021-04-28

주요 사업의내용
북미 Permian Basin 내에서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 Midstream 회사에 투자하여 수익을 창출할 목적으로 선순위 대출채권에 투자하는 펀드이며, SPC(스카이캐슬제일차)가 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(대출(주선)확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

쥐피아이제십구차
설립일자
2020-03-11

주요 사업의내용
쥐피아이제십구차는 상법상 주식회사로, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 오피스 리모델링 사업 투자에 선순위및메자닌 대출을 실행하기 위해 설립된 펀드(이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁401호)의 수익증권을 인수하였음

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁401호
설립일자
2021-06-29

주요 사업의내용
미국 뉴욕 맨해튼 소재 오피스 리모델링 사업에 투자하여 수익을 창출할 목적으로 선순위 및 메자닌대출채권에 투자하는 펀드이며, SPC(쥐피아이제십구차)가 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

서초테라스힐제일차
설립일자
2021-06-16

주요 사업의내용
서초테라스힐제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 서초구 서초동 1362-27 일원에 오피스텔 및 근린생활시설 신축 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

유포리아제육차
설립일자
2020-07-09

주요 사업의내용
오케이홀딩스대부 발행 무기명 사모사채에 투자

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

그레이트역삼제일차
설립일자
2021-10-20

주요 사업의내용
그레이트역삼제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 강남구 역삼동 832-21 일원에 오피스텔 개발 목적으로 메리츠증권㈜ 등으로부터의 ABL대출을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

코스모그린
설립일자
2021-10-28

주요 사업의내용
코스모그린은 상법상 주식회사로, 서울특별시 은평구 진관동 85-13 일원 은평뉴타운의 오피스, 숙박시설, 상업시설 신축 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

대구본리제일차
설립일자
2021-11-15

주요 사업의내용
대구본리제일차는 상법상 주식회사로, 대구광역시 달서구 본리동 380-1번지 일원(A블럭)에 주상복합시설(공동주택, 오피스텔, 근생시설)을 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

대구본리제이차
설립일자
2021-11-16

주요 사업의내용
대구본리제이차는 상법상 주식회사로, 대구광역시 달서구 본리동 416번지 일원(B블럭)에 주상복합시설(공동주택, 오피스텔, 근생시설)을 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

그레이트대치제일차
설립일자
2021-11-03

주요 사업의내용
그레이트대치제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 강남구 대치동 903-27, 29, 30번지 일원에 고급형 도시형생활주택, 오피스텔, 근린생활시설 개발 목적으로 메리츠증권㈜ 등으로부터의 ABL대출을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

용산프로젝트제일차
설립일자
2017-12-14

주요 사업의내용
용산프로젝트제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 용산구 이태원동 UN사부지 일원에 공동주택, 오피스텔 및 업무, 숙박시설 등 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

올리브니스제일차
설립일자
2021-11-18

주요 사업의내용
오케이홀딩스대부 발행 무기명 사모사채에 투자

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

메리츠오토제팔차유동화 전문유한회사
설립일자
2021-09-28

주요 사업의내용
자산유동화에 관한 법률(자산유동화법)의 규정에 따라 채권 취득, 운용 및 처분, 유동화사채의 발행 및 상환 등의 사업을 영위

주요 연혁
(1) 상호의 변경: 해당사항 없음(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음

※ 주요 종속회사 여부 - 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
아. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용평가 현황

평가일

평가대상

신용등급

평가회사

평가구분

2023.01.17

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2023.01.16

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2022.12.23

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2022.12.22

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2022.12.15

전자단기사채

A1

NICE신용평가

정기평가

2022.12.15

기업어음

A1

NICE신용평가

정기평가

2022.12.15

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2022.12.14

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2022.11.24

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2022.11.24

전자단기사채

A1

한국신용평가

정기평가

2022.11.24

기업어음

A1

한국신용평가

정기평가

2022.11.24

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2022.06.22

사채(후순위)

A+

한국신용평가

정기평가

2022.06.22

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

정기평가

2022.06.10

전자단기사채

A1

NICE신용평가

본평가

2022.06.10

기업어음

A1

NICE신용평가

본평가

2022.06.10

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

정기평가

2022.06.10

사채(후순위)

A+

NICE신용평가

정기평가

2022.04.15

전자단기사채

A1

한국신용평가

본평가

2022.04.15

기업어음

A1

한국신용평가

본평가

2022.04.15

기업신용

AA-

한국신용평가

본평가

2022.04.12

기업신용

AA-

NICE신용평가

본평가

2022.02.17

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2022.02.17

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2021.11.26

기업어음

A1

한국신용평가

본평가

2021.11.26

전자단기사채

A1

한국신용평가

본평가

2021.11.19

전자단기사채

A1

NICE신용평가

본평가

2021.11.19

기업어음

A1

NICE신용평가

본평가

2021.09.08

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2021.09.07

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2021.06.08

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2021.06.08

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2021.05.24

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

정기평가

2021.05.24

사채(후순위)

A+

한국신용평가

정기평가

2021.05.21

전자단기사채

A1

NICE신용평가

본평가

2021.05.21

기업어음

A1

NICE신용평가

본평가

2021.05.21

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

정기평가

2021.05.21

사채(후순위)

A+

NICE신용평가

정기평가

2021.04.16

기업어음

A1

한국신용평가

본평가

2021.04.16

전자단기사채

A1

한국신용평가

본평가

2021.04.16

기업신용

AA-

한국신용평가

본평가

2021.04.12

기업신용

AA-

NICE신용평가

본평가

2021.03.04

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2021.03.04

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.12.18

기업어음

A1

한국신용평가

정기평가

2020.12.18

전자단기사채

A1

한국신용평가

정기평가

2020.11.17

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2020.11.17

전자단기사채

A1

NICE신용평가

본평가

2020.11.17

기업어음

A1

NICE신용평가

본평가

2020.11.17

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.10.20

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.10.20

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2020.09.15

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.09.14

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2020.06.25

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.06.25

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2020.06.19

전자단기사채

A1

NICE신용평가

본평가

2020.06.19

기업어음

A1

NICE신용평가

본평가

2020.05.21

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

정기평가

2020.05.21

사채(후순위)

A+

한국신용평가

정기평가

2020.05.21

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2020.05.21

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.05.15

기업신용

AA-

NICE신용평가

정기평가

2020.05.15

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

정기평가

2020.05.15

사채(후순위)

A+

NICE신용평가

정기평가

2020.04.17

기업신용

AA-

한국신용평가

본평가

2020.04.17

전자단기사채

A1

한국신용평가

본평가

2020.04.17

기업어음

A1

한국신용평가

본평가

2020.04.14

전자단기사채

A1

한국기업평가

수시평가

2020.04.13

사채(선순위)

AA-

한국신용평가

본평가

2020.04.13

사채(선순위)

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.04.10

기업신용

AA-

NICE신용평가

본평가

2020.04.02

전자단기사채

A1

한국신용평가

수시평가

2020.04.01

전자단기사채

A1

NICE신용평가

수시평가

2020.01.15

사채(후순위)

A+

NICE신용평가

본평가

2020.01.14

사채(후순위)

A+

한국신용평가

본평가

(2) 신용등급 평가체계 및 의미○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(NICE 신용평가)

등 급

등 급 정 의

AAA

원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA

원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A

원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB

원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB

원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B

원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC

채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC

채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C

채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D

원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음

주) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.

○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(NICE 신용평가)

등 급

등 급 정 의

A1

적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2

적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3

적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B

적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C

적기상환능력이 의문시 됨.

D

지급불능 상태에 있음.

주) 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.

○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(한국기업평가)

등 급

등 급 정 의

AAA

최고 수준의 신용상태. 채무불이행 위험 거의 없음

AA

매우 우수한 신용상태. 채무불이행 위험 매우 낮음

A

우수한 신용상태. 채무불이행 위험 낮음

BBB

보통 수준의 신용상태. 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재.

BB

투기적인 신용상태. 채무불이행 위험 증가 가능성 상존

B

매우 투기적인 신용상태. 채무불이행 위험 상존

CCC

불량한 신용상태. 채무불이행 위험 높음

CC

매우 불량한 신용상태. 채무불이행 위험 매우 높음

C

최악의 신용상태. 채무불이행 불가피

D

채무불이행 상태

주) AA부터 B까지는 동일 등급 내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여"＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.

○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(한국기업평가)

등 급

등 급 정 의

A1

매우 우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음

A2

우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮음

A3

보통 수준의 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재

B

불안정한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 상존

C

불량한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 높음

D

채무 불이행 상태

주) A2부터 B까지는 동일 등급 내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여"＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.

○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(한국신용평가)

등급

등 급 정 의

AAA

원리금 지급능력이 최상급임.

AA

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA보다는 다소 열위임.

A

원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에

따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB

원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에

따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB

원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는

단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B

원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황 시에 이자지급이 확실하지

않음.

CCC

원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이

커 매우 투기적임.

CC

상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C

채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음.

D

상환 불능상태임

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,-부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄

○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(한국신용평가)

등 급

등 급 정 의

A1

적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2

적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3

적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B

적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C

적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D

상환불능 상태임.

주) 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1992년 01월 15일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 2019년 5월 7일 본점을 서울시 영등포구 국제금융로6길 15에서 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC로 이전 완료하였습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 2인의 사내이사(최희문,남준), 3인의 사외이사(구정한,김현욱,이상철)로 구성되어 있습니다.

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.16
정기주총
-
사외이사 박영석
사외이사 한대우

2019.03.15
정기주총
사외이사 김현욱
대표이사 최희문사외이사 구정한
사외이사 박영석

2020.03.13
정기주총
사외이사 김석진
사내이사 배준수사외이사 구정한
사외이사 정해신

2021.03.18
정기주총
사외이사 이상철
사외이사 구정한사외이사 김현욱

사외이사 김석진
주1)

2022.03.17
정기주총
사내이사 남 준
사내이사 최희문
-

주1) 김석진 사외이사는 일신상의 사유로 사임

다. 최대주주의 변동공시대상기간(5사업연도) 중 최대주주 변경 사실이 없으며 최대주주 등의 보유주식수 변동내역은 본 보고서의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
라. 상호의 변경메리츠종합금융(주)와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 상호를 메리츠종금증권(주)에서 메리츠증권(주)로 변경하였습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용최근 5사업연도 이내에 합병 등의 내용은 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화메리츠종합금융(주)와의 합병으로 영위했던 '종합금융업'이 2020년 4월 5일에 종료되었습니다.
아. 그 밖의 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

일 자
내 용

2018.02.01
영업부를 여의도금융센터로 이전,통합 (여의도금융센터 폐지)

2018.03.01
지점명칭 변경 (영업부 → 영업부금융센터)

2018.07.30
전환상환우선주 제1차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (717,488,890주 → 703,684,545주)

2019.04.01
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,380,202주 → 627,597,593주)

2019.04.12
전환상환우선주 1,152,173주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,597,593주 → 628,749,766주)

2019.04.18
전환상환우선주 434,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (628,749,766주 → 629,184,548주)

2019.04.19
전환상환우선주 2,226,950주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (629,184,548주 → 631,411,498주)

2019.05.03
전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (631,411,498주 → 632,411,498주)

2019.05.07
본점 이전 (서울시 영등포구 국제금융로6길15 → 서울시 영등포구 국제금융로10, Three IFC)

2019.05.13
전환상환우선주 1,326,087주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (632,411,498주 → 633,737,585주)

2019.05.13
영업부금융센터 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC)

2019.05.13
이-뱅크지점 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로2길 32)

2019.06.20
전환상환우선주 619,564주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (633,737,585주 → 634,357,149주)

2019.06.25
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,357,149주 → 634,574,540주)

2019.06.28
전환상환우선주 573,912주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,574,540주 → 635,148,452주)

2019.07.01
강남 프리미엄 WM센터 신설

2019.07.01
전환상환우선주 제2차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (703,684,545주 → 688,249,764주)

2019.07.03
전환상환우선주 554,347주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,148,452주 → 635,702,799주)

2019.07.10
전환상환우선주 2,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,702,799주 → 637,702,799주)

2019.07.17
전환상환우선주 604,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (637,702,799주 → 638,307,581주)

2019.07.25
전환상환우선주 369,565주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,307,581주 → 638,677,146주)

2019.07.29
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,677,146주 → 638,894,537주)

2019.08.02
전환상환우선주 155,294주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,894,537주 → 639,049,831주)

2020.04.06
메리츠종금증권(주)→ 메리츠증권(주)로 사명 변경

2020.05.15
자기주식 처분 결정(13주)

2020.05.25
유상증자결정 (제3자배정증자) * 대상자 : (주)메리츠금융지주 58,651,026주 * 보통주 발행주식총수 변경 (617,310,701주 → 675,961,727주)

2021.03.31
자기주식수 변경 (43,138,182주 → 46,738,182주) * 주주가치 제고를 위해 2021.3.18부터 1년간 1,000억원 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.3.31 기준 3,600,000주 취득 (159.4억원)

2021.04.28
전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (675,961,727주 → 676,968,511주)

2021.04.29
전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (676,968,511주 → 678,044,648주)

2021.05.10
전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,044,648주 → 678,951,878주)

2021.05.13
전환상환우선주 210,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,951,878주 →679,163,302주)

2021.05.14
전환상환우선주 2,549,978주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (679,163,302주 →681,730,579주)

2021.06.29
전환상환우선주 제3차 6,513,432주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (746,939,661주 → 740,426,229주)

2021.06.29
전환상환우선주 제4차 21,739,130주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (740,426,229주 → 718,687,099주)

2021.06.30
자기주식수 변경 (46,738,182주 → 66,678,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.6.30 기준 총 23,540,000주 취득 (1,072.3억원)

2021.09.30
자기주식수 변경 (66,678,182주 → 84,268,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.9.30 기준 총 41,130,000주 취득 (1,952.2억원)

2021.11.29
디지털금융센터 신설

2021.12.31
자기주식수 변경 (84,268,182주 → 95,458,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 3,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.12.31 기준 총 52,320,000주 취득 (2,528.1억원)

2022.03.24
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주 소각 완료 (2021.3.18 계약분)

2022.06.30
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주 소각 완료 (2021.6.24 계약분)

2022.06.30
자기주식수 변경 (95,458,182주 → 83,466,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.6.30 기준 총 40,330,000주 취득 (2,397억)[참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입) * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입)

2022.11.18
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 24,670,000주 소각 완료 (2021.11.12 계약분)

2022.12.29
전환상환우선주 제5차 8,696,652주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (651,997,099주 → 643,301,447주)

2022.12.29
전환상환우선주 제6차 5,434,782주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (643,301,447주 → 637,866,665주)

2022.12.29
전환상환우선주 제7차 7,608,695주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (637,866,665주 → 630,257,970주)

2022.12.29
전환상환우선주 제8차 15,217,391주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (630,257,970주 → 615,040,579주)

2022.12.31
자기주식수 변경 (83,466,493주 → 58,796,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.12.31 기준 총 15,660,000주 취득 (998억)[참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입)

[주요종속회사에 관한사항]<메리츠캐피탈>
- 회사의 연혁

일 자
내 용

2018.11.28
신용등급 상향조정 (장기 : A0 → A+, 단기 : A2 → A2+)

2019.05.07
본점이전 (서울 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 23층)

2019.06.27
유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함)

2020.08.25
신종자본증권 750억 발행

2021.04.28
신종자본증권 500억 발행

2021.09.27
유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함)

3. 자본금 변동사항

- 자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
51기(2022년말)
50기(2021년말)
49기(2020년말)
48기(2019년말)
47기(2018년말)

보통주
발행주식총수
615,040,579
681,730,579
675,961,727
617,310,701
605,641,072

액면금액
1
1
1
1
1

자본금
681,730,579
681,730,579
675,961,727
617,310,701
605,641,072

우선주
발행주식총수
-
36,956,520
70,939,063
70,939,063
98,043,473

액면금액
-
1
1
1
1

자본금
-
36,956,520
70,939,063
70,939,063
98,043,473

기타(상환된 우선주)
발행주식총수
94,448,208
57,491,688
29,239,126
29,239,126
13,804,345

액면금액
1
1
1
1
1

자본금
94,448,208
57,491,688
29,239,126
29,239,126
13,804,345

합계
자본금
776,178,787
776,178,787
776,139,916
717,488,890
717,488,890

주1) 2019년도중 전환상환우선주(RCPS) 제2차(15,434,781주) 상환 전환상환우선주(RCPS) 제3차(우선주 11,669,629주→보통주 11,669,629주) 전환 ※ 우선주 1주 당 보통주 1주주2) 2020년도 중 제3자배정 유상증자(메리츠금융지주 58,651,026주)주3) 2021년도 당기 중 전환상환우선주(RCPS) 제3차(6,513,432주) 상환 전환상환우선주(RCPS) 제4차(21,739,130주) 상환 전환상환우선주(RCPS) 제3차(우선주 5,729,981주→보통주 5,768,852주) 전환 ※ 우선주 1주 당 보통주 1.00678주
주4) 2022년 3월 17일, 6월 21일, 11월 3일 자기주식소각결정에 따라 보통주 66,690,000 주 소각하였으나, 배당가능이익을 재원으로 취득한 자기주식의 소각으로 자본금 감소 없음주5) 2022년도중 전환상환우선주(RCPS) 제5차(8,695,652주) 상환 전환상환우선주(RCPS) 제6차(5,434,782주) 상환 전환상환우선주(RCPS) 제7차(7,608,695주) 상환 전환상환우선주(RCPS) 제8차(15,217,391주) 상환

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
2,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
681,730,579
111,847,818
793,578,397
(주2)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
66,690,000
111,847,818
178,537,818
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
66,690,000
-
66,690,000
자기주식 소각

3. 상환주식의 상환
-
94,448,208
94,448,208
(주1)

4. 기타
-
17,399,610
17,399,610
우선주의 보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
615,040,579
-
615,040,579
-

Ⅴ. 자기주식수
58,796,493
-
58,796,493
(주3)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
556,244,086
-
556,244,086
-

(주1) 전환상환우선주(RCPS) 상환 내역 - 전환상환우선주(RCPS) 제1차 (13,804,345주) 2018년 7월 30일 상환 - 전환상환우선주(RCPS) 제2차 (15,434,781주) 2019년 7월 01일 상환 - 전환상환우선주(RCPS) 제3차 (6,513,432주) 2021년 6월 29일 상환 - 전환상환우선주(RCPS) 제4차 (21,739,130주) 2021년 6월 29일 상환 - 전환상환우선주(RCPS) 제5차 (8,695,652주) 2022년 12월 29일 상환 - 전환상환우선주(RCPS) 제6차 (5,434,782주) 2022년 12월 29일 상환 - 전환상환우선주(RCPS) 제7차 (7,608,695주) 2022년 12월 29일 상환 - 전환상환우선주(RCPS) 제8차 (15,217,391주) 2022년 12월 29일 상환(주2) 발행한 보통주 주식 총수는 681,730,579주이며, 전환상환우선주(RCPS)의 보통주 전환(RCPS 제3차 17,438,481주 보통주 전환)에 따른 주식수 및 제3자배정 유상증자(메리츠금융지주 58,651,026주) 주식수가 반영됨(주3) 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식 1,702주 처분 [2020.5.18, 2022.3.17 자기주식처분결정 공시 내용 참조]주주가치 제고를 위해 신탁계약을 통해서 2023년 1월 18일 현재 15,660,000주 취득(최종 매입 완료 후 소각 예정) [2022.3.17 자기주식취득신탁계약체결결정 공시 내용 참조]

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
6,200,000
-
-
-
6,200,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
6,200,000
-
-
-
6,200,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
52,320,000
30,030,000
-
66,690,000
15,660,000
(주1)

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
52,320,000
30,030,000
-
66,690,000
15,660,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
36,938,182
-
1,689
-
36,936,493
(주2)

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
95,458,182
30,030,000
1,689
66,690,000
58,796,493
-

우선주
-
-
-
-
-
-

(주1) 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약 체결 및 계약 만료에 따른 소각 ※ 각 기준일자 [자기주식취득 신탁계약 체결 결정] 및 [주식 소각 결정] 공시 내용 참조 -2021.03.18(1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→2022.03.17 계약 만료에 따른 전량 소각 -2021.06.24(1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→2022.06.23 계약 만료에 따른 전량 소각 -2021.11.12(1,400억 체결, 24,670,000주 매입)→2022.11.11 계약 만료에 따른 전량 소각 -2022.03.17(1,000억 체결, 15,660,000주 매입) ※ 2023.01.11 기준 자기주식매입 수량 15,660,000주 (계약 만료시, 추후 소각 예정)(주2) 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식 1,689주 처분 [2022.3.17 자기주식 처분 결정 공시 내용 참조](주3) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2020.05.18
2020.06.25
13
13
100
-

직접 처분
2022.03.18
2022.04.26
1,689
1,689
100
-

- 상기 직접 처분현황은 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식의 처분으로 자기주식처분결과보고서 공시 의무 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 억원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2021.03.18
2022.03.17
1,000
998
99.8
-
-
2022.03.17

신탁 체결
2021.06.24
2022.06.23
1,000
998
99.8
-
-
2022.06.23

신탁 체결
2021.11.12
2022.11.11
1,400
1,399
99.9
-
-
2022.11.11

신탁 체결
2022.03.17
2023.03.16
1,000
998
99.8
-
-
-

- 기간 만료에 따른 종료(해지)는 제외하였음

5. 정관에 관한 사항

- 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.15
제47기정기주주총회
제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 등)제11조 (주주등의 주소·성명 및 인감 또는 서명등 신고)제12조 (명의개서대리인)제17조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제47조 (감사위원회의 직무 등)
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제정에 따른 개정내용 반영

2020.03.13
제48기정기주주총회
제1조 (상호)
종합금융업무 종료에 따른 상호변경

제2조 (목적)
종합금융업무 종료에 따른 업무삭제

제5조 (발행할 주식의 총수)
주식발행 한도 증가

제7조 (주식의 종류)
기존 종류주식별 공통사항을 제7조로 이관

(신설) 제8조(이익배당에 관한 우선주식), 제8조의2(잔여재산분배에 관한 우선주식), 제8조의3(의결권 배제 또는 제한에 관한 주식), 제8조의4(상환주식), 제8조의5(전환주식)(삭제)제8조 (종류주식의 수와 내용①) ~ 제8조의20 (종류주식의 수와 내용20)
기존 여러 형태로 예시한 종류주식 발행관련 조항을 상법상 분류를 기준으로 재정비

제34조 (이사의 임기)
「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에서 정하는 사외이사 임기에 따른 변경

- 상기 기재되지 않은 정관 변경 내용 및 주요변경사항의 세부내용(변경 전 및 변경 후)은 주주총회소집공고 공시 내역(주주총회 목적사항별 기재사항)을 참고하시기 바랍니다.※ 참고 : 2019.02.25 주주총회소집공고, 2020.03.06 주주총회소집공고

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.당사의 2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.당사의 순자본비율은 2022년 9월말기준 1,514.85%로 전분기 대비 +13.08%p 증가하였으며, 구NCR 기준으로는 183.42%로 전분기 대비 -2.78%p 감소하였습니다. 그리고 레버리지비율은 801%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.

[주요종속회사에 관한사항]<메리츠캐피탈>
1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원, 총자산은 9조 6억원입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제11기 3분기

제10기

제9기

자산총계
9,000,678
8,000,426
6,602,447

부채총계
7,619,256
6,811,444
5,651,685

자본총계
1,381,422
1,188,982
950,761

영업수익
588,609
586,352
504,163

영업이익
217,983
230,806
149,877

당기순이익
196,010
221,340
133,855

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제11기 3분기

제10기

제9기

리스
614,530
801,243
537,140

할 부 금 융
232,401
38,959
22,774

대 출 금
3,767,376
4,667,205
3,625,135

팩 토 링
-
-
-

합 계
4,614,307
5,507,407
4,185,049

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제11기 3분기

제10기

제9기

조달항목
차입금
1,648,821
513,614
533,048

사채
4,960,621
4,647,861
4,659,584

콜머니
-
-
-

기타부채
650,671
551,770
443,238

자본총액
1,218,412
1,032,837
834,231

합계
8,478,525
6,746,082
6,470,101

운용항목
현금및예치금
52,713
87,110
92,026

유가증권
1,558,285
1,205,883
1,364,971

대출채권
4,824,131
3,685,321
3,292,069

할부금융자산
208,941
194,703
321,011

리스자산
1,677,307
1,444,090
1,303,569

유형자산
13,012
12,451
12,655

무형자산
3,999
4,145
4,536

기타자산
140,137
112,379
79,264

합계
8,478,525
6,746,082
6,470,101

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

조정자기자본(A)
1,419,639
1,254,533
999,700

조정총자산(B)
8,623,786
7,473,983
5,838,508

조정자기자본비율(A/B)
16.46
16.79
17.12

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황미 연준을 비롯한 각 국가의 긴축 정책에 따른 급격한 금리 상승 및 주식시장 하락 등 글로벌 금융시장의 변동성 확대에도 불구하고 당사는 양호한 투자와 운용 수익을 바탕으로 우수한 성과를 달성하였습니다.당사의 2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 당기순이익 1,161억원으로 전년동기 대비 36.4% 감소하였습니다. 급격한 금리 상승 등 시장 변동성 확대에도 최적화된 트레이딩 전략으로 우수한 채권운용 수익을 달성하였으나 불안정한 금융시장으로 인한 부진한 주식 및 파생운용 실적으로 전년동기 대비 감소하였습니다.기업금융 부문은 당기순이익 2,527억원으로 전년동기 대비 2.5% 소폭 증가하였습니다. 금리 및 물가 상승 등에 따른 부동산 영업환경 악화에도 우량기업들과의 파트너십을 바탕으로 한 다양한 딜과 해외 대체투자 실적으로 지속적으로 우수한 성과를 보여주었습니다.리테일 부문은 당기순이익 103억원으로 전년동기 대비 66.1% 감소하였습니다. 주식시장 침체에 따른 위탁 수익 감소뿐만 아니라 부동산시장 침체에 따른 주선수익 감소로 실적이 큰 폭으로 감소하였습니다.자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 1,960억원으로 전년동기 대비 48.3% 증가하였습니다. 경기침체 우려에도 리테일 및 기업금융 자산의 지속적인 증가와 조달비용 상승에 따른 상품 판매가격 상승과 해외투자 수익 등으로 우수한 실적을 보여주었습니다.
나. 종류별 영업실적(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구 분
당분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
38,023,636,547
994,571,300
146,057,707
716,258,325
3,581,191,067
(503,351,482)
42,958,363,464

총비용
(37,865,473,040)
(650,346,343)
(131,959,795)
(458,762,183)
(3,362,649,744)
397,870,869
(42,071,320,236)

법인세비용차감전순손익
158,163,507
344,224,957
14,097,912
257,496,142
218,541,323
(105,480,613)
887,043,228

법인세비용(*)
(42,051,587)
(91,520,516)
(3,748,270)
(61,486,243)
(32,655,929)
2,708,899
(228,753,646)

분기순이익(손실)
116,111,920
252,704,441
10,349,642
196,009,899
185,885,394
(102,771,714)
658,289,582

(*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분
전분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
14,338,578,543
711,694,758
189,442,703
532,835,907
83,260,823
(298,795,172)
15,557,017,562

총비용
(14,087,972,456)
(373,268,228)
(147,516,450)
(352,741,912)
(32,891,637)
250,554,388
(14,743,836,295)

법인세비용차감전순손익
250,606,087
338,426,530
41,926,253
180,093,995
50,369,186
(48,240,784)
813,181,267

법인세비용(*)
(68,130,502)
(92,005,624)
(11,398,193)
(47,928,755)
(1,373,256)
802,330
(220,034,000)

분기순이익(손실)
182,475,585
246,420,906
30,528,060
132,165,240
48,995,930
(47,438,454)
593,147,267

(*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
776,179
-
1.27
761,424
-
1.53
751,462
-
1.71

신종자본증권
745,812
-
1.22
458,047
-
0.92
245,792
-
0.56

자본잉여금
1,118,393
-
1.84
1,420,989
-
2.85
1,494,613
-
3.39

자본조정
(305,628)
-
(0.50)
(106,346)
-
(0.21)
(5,931)
-
(0.01)

기타포괄손익누계액
197,619
-
0.32
141,328
-
0.28
118,566
-
0.27

이익잉여금
3,051,268
-
5.01
2,236,879
-
4.48
1,651,911
-
3.75

비지배지분
124,445
-
0.20
159,031
-
0.32
126,063
-
0.29

예수부채
투자자예수금
1,354,942
0.33
2.22
1,186,879
0.23
2.38
880,643
0.38
2.00

발행어음
-
-
-
-
-
-
184,840
1.14
0.42

CMA수탁금
-
-
-
-
-
-
295
0.68
0.00

기타
1,008,341
-
1.66
569,504
-
1.14
551,596
-
1.25

차입부채
콜머니
12,212
1.41
0.02
143,896
0.61
0.29
206,839
0.75
0.47

차입금
6,126,952
2.32
10.06
4,817,116
1.58
9.65
5,708,598
1.82
12.97

사채
9,447,158
2.57
15.51
8,540,038
2.09
17.11
7,650,721
2.53
17.38

RP매도
14,066,701
1.62
23.09
13,935,316
0.64
27.92
11,496,168
0.76
26.11

매도파생결합증권
7,235,164
4.10
11.88
3,288,372
3.49
6.59
3,892,573
3.69
8.84

파생상품
528,619
-
0.87
203,314
-
0.41
116,210
-
0.26

기타
8,279,883
1.64
13.59
6,281,644
1.14
12.59
3,379,295
1.27
7.68

기타부채
퇴직급여충당금
73
-
0.00
386
-
0.00
212
-
0.00

기타
7,146,702
-
11.73
5,866,169
-
11.75
5,573,747
-
12.66

합 계
60,914,835
1.45
100.00
49,903,986
0.93
100.00
44,024,213
1.06
100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

현·예금
현금및현금성자산
2,349,061
2.17
3.86
2,032,822
0.77
4.07
1,811,075
1.13
4.11

예치금
3,209,641
0.63
5.27
2,868,043
0.31
5.75
1,931,210
0.44
4.39

유가증권
당기손익_공정가치 측정금융자산
26,459,477
3.41
43.44
24,431,965
2.48
48.96
19,492,366
2.53
44.28

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,486,427
1.63
9.01
1,343,276
1.04
2.69
400,059
0.76
0.91

관계회사투자지분
1,631,734
-
2.68
1,539,569
-
3.09
1,574,968
-
3.58

파생결합증권
154,298
-
0.25
130,707
-
0.26
86,733
-
0.20

파생상품
220,404
-
0.36
260,002
-
0.52
210,266
-
0.48

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
10,296,752
7.40
16.90
8,223,637
6.59
16.48
9,941,363
6.35
22.58

할인어음
-
-
-
-
-
-
508
1.57
0.00

사모사채
-
-
-
-
-
-
21,409
-
0.05

신용공여금
988,080
5.75
1.62
1,183,746
5.45
2.37
506,821
5.42
1.15

RP매수
1,702,504
1.67
2.79
958,405
0.63
1.92
1,509,918
0.62
3.43

대여금
3,720
1.94
0.01
3,651
2.14
0.01
3,269
1.99
0.01

기타
1,464
5.50
0.00
1
5.09
0.00
15,076
5.06
0.03

CMA운용자산
-
-
-
-
-
-
508
1.57
0.00

리스자산
1,677,307
4.33
2.75
1,444,090
4.40
2.89
1,303,916
4.58
2.96

유형자산
37,894
-
0.06
43,414
-
0.09
54,078
-
0.12

기 타
6,696,072
-
10.99
5,440,658
-
10.90
5,160,670
-
11.72

합 계
60,914,835
3.00
100.00
49,903,986
2.43
100.00
44,024,213
2.62
100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적

장내
장외
장내
장외
장내
장외

주 식
(1,940,812)
11,530,715
66,163
(342,090)
41,295,017
63,475
(390,854)
38,057,185
191,541

채 권
국공채
5,026,143
241,419,896
175,317,436
6,685,135
315,647,237
241,994,880
7,298,219
404,180,882
217,474,450

특수채
1,837,714
5,617,833
91,586,970
4,375,899
7,225,382
154,659,230
5,683,607
4,195,856
149,284,443

회사채
3,755,415
102,983
47,580,265
3,738,220
104,042
70,532,151
1,891,545
75,063
62,619,068

소 계
10,619,272
247,140,712
314,484,671
14,799,254
322,976,661
467,186,261
14,873,371
408,451,801
429,377,961

어음 및 전자단기사채
1,417,251
-
177,098,349
2,090,637
-
314,318,776
235,499
-
305,394,860

외화증권
672,588
-
5,258,844
570,424
-
8,693,817
519,746
-
6,743,543

선물
매 수
(158,621)
449,984,669
66,624,504
33,492
504,432,051
67,715,778
11,684
382,837,653
39,035,213

매 도
40,350
444,248,047
65,921,347
175
502,796,468
67,112,600
(3,600)
382,124,994
38,902,280

옵션
매 수
223,404
121,033
525,293
49,718
231,023
613,277
22,123
65,588
499,715

매 도
429,243
127,564
832,137
199,673
250,915
631,558
79,899
73,105
641,669

파생결합증권
(7,580,884)
-
5,941,821
(5,906,257)
-
12,890,245
(2,791,340)
-
10,959,591

기 타
2,418,532
20,790,405
-
1,441,392
29,370,738
-
1,381,666
28,012,627
-

합 계
6,140,323
1,173,943,145
636,753,129
12,936,418
1,401,352,873
939,225,787
13,938,194
1,239,622,953
831,746,373

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
226,796
183,661
(110,633)

평가차익(차손)
303,039
67,657
(48,205)

배당금수익
21,648
17,281
11,789

합 계
551,483
268,599
(147,049)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(416,543)
(230,454)
(42,439)

평가차익(차손)
(410,500)
(57,382)
(49,653)

채권이자
356,983
357,411
296,138

합 계
(470,060)
69,575
204,046

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(194,414)
57,738
7,948

평가차익(차손)
(214,614)
27,008
107,239

분배금수익
13,025
11,775
8,485

합 계
(396,003)
96,521
123,672

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(279,676)
(9,938)
71,324

평가차익(차손)
(196,884)
42,131
12,115

합 계
(476,560)
32,193
83,439

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
185,248
58,172
94,173

평가차익(차손)
22,041
(8,893)
58,633

합 계
207,289
49,279
152,806

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(75,841)
(302,426)
(166,853)

평가차익(차손)
662,423
306
(100,889)

합 계
586,582
(302,120)
(267,742)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
423,346
253,378
177,353

평가차익(차손)
41,064
18,716
129,000

합 계
464,410
272,094
306,353

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

장내
장외
장내
장외
장내
장외

예 수 금
위탁자예수금
1,104,339
-
1,178,057
-
1,308,299
-

장내파생상품
343,511
-
396,282
-
65,016
-

거래예수금
-
-
-
-
-
-

거래실적
주 식
51,800,939
11,824
96,540,477
76,186
81,533,938
30,941

채 권
31,238
1,114,027
66,274
3,347,543
69,182
669,051

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
460,399
-
696,933
-
425,461
-

선 물
54,944,688
-
81,098,175
-
52,895,173
-

옵 션
307,953
-
589,846
-
653,927
-

파생결합증권
58,382
-
36,897
-
130,734
-

기 타
-
2,098,730
-
2,437,061
-
-

합 계
107,603,599
3,224,581
179,028,602
5,860,790
135,708,415
699,992

수 수 료
주 식
47,693
15
114,380
72
100,740
48

채 권
52
14
111
142
93
36

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
939
-
1,733
-
1,185

선 물
2,864
-
3,465
-
2,972
-

옵 션
514
-
800
-
899
-

파생결합증권
43
-
32
-
57
-

기 타
-
-
-
175
-
444

합계
51,166
968
118,788
2,122
104,761
1,713

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

수탁수수료
52,134
120,910
106,474

매매수수료
(12,223)
(15,907)
(9,356)

수 지 차 익
39,911
105,003
97,118

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

운용기간
운용역수
계약수
운용규모

3년 미만
13
210
69,289

5년 미만
18
267
91,131

10년 미만
36
3,124
388,244

10년 이상
6
356
174,852

합계
73
3,957
723,516

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제51기
제50기
제49기

고객수
3,316
2,920
2,504

일임계약건수
3,957
3,494
3,005

일임계약자산총액(계약금액)
723,516
598,614
336,735

일임계약자산총액(평가금액)
660,268
656,977
399,289

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
제51기
제50기
제49기

일임수수료
8,003
18,536
10,272

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
9,994
3,519
428,512
129
134,901
3,672
573,407

전문투자자
1
1,588
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
3
-
221
51,571
14
92,227
249
145,386

계

2

1,588

-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
26
9,994
3,740
480,083
143
227,128
3,921
718,793

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
33
4,403

-

-
33
4,403

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
320
-
-
3
320

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
36
4,723

-

-

36
4,723

합계
일반투자자
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
9,994
3,552
432,915
129
134,901
3,705
577,810

전문투자자
1
1,588
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
3
-
224
51,891
14
92,227
252
145,706

계

2

1,588

-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
26
9,994
3,776
484,806
143
227,128
3,957
723,516

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
현금 및 현금성 자산
-
-
-

예치금
25,173
1,140
26,313

기타
-
-
-

소계
25,173
1,140
26,313

단기금융상품
보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
293
-
293

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
376,541
-
376,541

소계
376,834
-
376,834

증권
채무증권
국채·지방채
5,500
-
5,500

특수채
-
-
-

금융채
-
-
-

회사채
-
-
-

기타
-
-
-

소계
5,500
-
5,500

지분증권
주식
242,011
8,068
250,079

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
242,011
8,068
250,079

수익증권
신탁 수익증권
1,520
-
1,520

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,520
-
1,520

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
249,030
8,068
257,098

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
22
-
22

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
22
-
22

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
22
-
22

기타
-
-
-

합계
651,060
9,208
660,268

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료

기업공개
-
-
-
-
-
-
160,000
160,000
2,400

주 식
-
-
-
-
-
-
-
-
-

국공채/특수채
648,000
2,177,539
351
2,109,700
2,629,700
721
3,147,550
3,907,175
1,070

회사채
680,000
7,896,154
6,506
1,293,475
8,648,850
4,519
2,904,370
6,086,100
7,915

기업어음
-
14,618,135
3,618
-
19,355,283
1,143
-
29,007,495
2,026

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
1,328,000
24,691,828
10,475
3,403,175
30,633,833
6,383
6,211,920
39,160,770
13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

인수수수료
10,475
6,383
13,411

수수료비용
-
-
-

수지차익
10,475
6,383
13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성

마. 신용공여업무 (1) 증권업부문

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

신용거래융자
228,024
278,723
160,825

증권담보대출금
761,578
906,543
346,153

매입대출채권
-
1
15,154

대출금
3,063,859
3,803,888
4,641,722

합 계
4,053,461
4,989,155
5,163,854

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간
1~7일까지
8~15일까지
16~30일까지
31~60일까지
61~90일까지
91일초과
연체이자율

이자율
5.91%
6.91%
7.60%
8.30%
8.50%
8.90%
약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 종합금융업부문(*)

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

대출금
-
-
77,313

할인어음
-
-
508

합 계
-
-
77,821

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고(*) 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료 되었습니다.

(3) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)

구 분
2022.01.01 ~ 2022.09.30
2021.01.01 ~ 2021.12.31

대출금
5,124,375
3,971,930

합 계
5,124,375
3,971,930

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

잔고
조건부매도
9,884,615
15,271,970
13,653,221

조건부매수
1,599,929
2,378,085
1,745,600

거래금액
조건부매도
1,643,100,434
2,808,671,066
3,168,318,718

조건부매수
310,779,550
292,819,962
618,433,402

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

리 스 계 약 액
641,485
835,574
581,719

리 스 실 행 액
614,531
821,194
535,851

리 스 자 산 잔 액
1,798,986
1,559,536
1,300,299

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

아. 신탁업무(1) 재무제표 - 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ.자산총계
1,534,250

1. 현금및예치금
550,637

2. 증권
620,582

3. 금전채권
353,308

4. 파생상품
-

5. 동산·부동산
-

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

8. 기타자산
9,723

9. 현재가치차금
-

10. 채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

Ⅱ.부채총계
1,534,250

1. 금전신탁
1,111,301

2. 재산신탁
410,577

3. 종합재산신탁
-

4. 공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

10. 기타부채
12,372

11.특별유보금
-

12.손익
-

- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ. 신탁이익계
18,169

1. 예치금이자
8,756

2. 증권이자
5,646

3. 금전채권이자
223

4. 배당금수익
1,730

5. 증권매매이익
867

6. 증권평가이익
-

7. 증권상환이익
-

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

10. 수수료수익
-

11. 동산·부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
947

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
18,169

1. 금전신탁이익
15,751

2. 재산신탁이익
537

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
814

10. 증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
-

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
1,067

21. 기타비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증가
감소
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
21
355,083
21
515,000
19
495,000
23
375,083

주식형(자문형, 자사주 제외)
2,383
173,228
44
5,804
4
594
2423
178,437

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
9
542,646
1
5,000
2
13,780
8
533,866

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
45
23,916
-
2,041
1
2,042
44
23,915

금전신탁소계
2458
1,094,873
66
527,845
26
511,417
2498
1,111,301

재산신탁
증권
11
58,269
-
-
-
-
11
58,269

금전채권
10
496,308
-
-
1
144,000
9
352,308

동산
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
21
554,577
-
-
1
144,000
20
410,577

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,479
1,649,450
66
527,845
27
655,417
2,518
1,521,878

(3) 자금조달 운용현황 - 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
375,083
-
-
-
2,433
377,516

주식형(자문형, 자사주 제외)
178,437
-
-
-
1,961
180,398

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-

정기예금형
533,866
-
-
-
7,664
541,530

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

기타
23,915
-
-
-
150
24,065

금전신탁합계
1,111,301
-
-
-
12,208
1,123,509

- 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
150,000
30
220,726
-
220,726
-
-
-
-
-
-
370,756
4,482
848
1,430
377,516

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
81,329
-
-
-
-
-
-
-
3,589
82,784
167,701
12,109
-
588
180,398

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
533,866
-
7,664
541,530

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
12,052
-
-
-
11,803
-
23,855
174
-
36
24,065

금전신탁합계
150,000
81,359
220,726
-
220,726
12,052
-
-
-
15,392
82,784
562,312
550,631
848
9,718
1,123,509

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

ABCP 매입약정
5,000
5,000
-

지급보증
22,236
19,272
-

증권인수약정
-
-
-

조건부대출약정
-
-
125,000

조건부증권인수약정
-
34,215
-

한도대출
3,437,630
2,784,277
2,690,679

담보대출확약
196,833
231,971
354,650

총 액 합 계
3,661,699
3,074,735
3,170,329

중복약정금액(주1)
22,312
22,312
-

순 액 합 계
3,639,387
3,052,423
3,170,329

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

차. 주요상품ㆍ서비스 내용(1) 주요상품

상품구분
세부구분
상품특징

CMA
CMA-RP
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스

CMA-MMW
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스

집합투자상품
MMF
단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금

채권형펀드
채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구

채권혼합형펀드
주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구

주식혼합형펀드
주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능

주식형펀드
주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구

파생상품펀드
지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품

부동산펀드
부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자

특별자산펀드
선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자

채무증권
채권/CP/ 전자단기사채
채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급

파생결합증권
ELS(ELB)/ DLS(DLB)
지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품

ETN
기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품

Wrap
MMW형 랩
한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품

지점일임형 랩
고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품

자문형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품

펀드운용형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품

ISA(개인종합자산관리계좌)
일임형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌

중개형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌

연금
연금저축계좌
개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌

신탁상품
특정금전신탁
1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품

재산신탁
금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁

장외파생상품
CFD(차액결제거래)
기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스

특징

지급결제서비스

인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공

WM 자산관리서비스

고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스

온라인종합대출서비스

온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모

HTS서비스

인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스

MTS서비스

스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스

ARS서비스

전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스

알리미서비스

주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미

은행제휴 계좌개설서비스

전국 제휴은행에서 메리츠증권 주식, 선물옵션, 펀드 계좌를 개설하는 서비스

[주요종속회사에 관한사항]<메리츠캐피탈>

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원으로 전년동기 1,321억 대비 639억원, 48.4% 증가하였고 총자산은 9조 6억원으로 전년동기 6조 9,734억원 대비 2조 272억원, 29.1% 증가하였습니다. 순이익의 증가는 영업자산 증가에 따른 영업수익의 증가와 투자수익 증가 등으로 인한 것이고, 총자산의 증가는 대출채권 및 리스자산 등의 증가에 의한 것 입니다.
나. 영업의 종류메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류
내용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

4. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5. 일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제11기 3분기
제10기
제9기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

차입부채
차입금
1,648,821
2.64
19.45
513,614
1.98
7.61
533,048
2.06
8.24

사채
4,960,621
2.53
58.51
4,647,861
2.08
68.90
4,659,584
2.37
72.02

콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타부채
650,671
-
7.67
551,771
-
8.18
443,238
-
6.85

자본총액
1,218,412
-
14.37
1,032,837
-
15.31
834,231
-
12.89

합 계
8,478,525
1.99
100.00
6,746,083
1.58
100.00
6,470,101
1.88
100.00

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제11기 3분기
제10기
제9기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

원화자금
현금및예치금
52,713
0.31
0.62
87,110
0.56
1.29
92,026
0.63
1.42

유가증권
1,558,285
6.31
18.38
1,205,883
7.28
17.88
1,364,971
4.10
21.10

대출채권
4,824,131
7.75
56.90
3,685,321
7.32
54.63
3,292,069
7.34
50.88

할부금융자산
208,941
6.81
2.46
194,703
5.67
2.89
321,011
6.17
4.96

리스자산
1,677,307
3.32
19.78
1,444,090
3.73
21.41
1,303,569
4.73
20.15

유형자산
13,012
-
0.15
12,451
-
0.18
12,655
-
0.20

무형자산
3,999
-
0.05
4,145
-
0.06
4,536
-
0.07

기타자산
140,137
-
1.65
112,380
-
1.67
79,264
-
1.22

합 계
8,478,525
6.40
100.00
6,746,083
6.27
100.00
6,470,101
5.87
100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
금융리스
601,120
13.02
801,061
14.55
535,093
12.79

운용리스
13,410
0.29
182
0.00
2,047
0.05

소 계
614,530
13.31
801,243
14.55
537,140
12.84

할 부 금 융
232,401
5.04
38,959
0.71
22,774
0.54

대 출 금
3,767,376
81.65
4,667,205
84.74
3,625,135
86.62

팩 토 링
-
-
-
-
-
-

합 계
4,614,307
100.00
5,507,407
100.00
4,185,049
100.00

나. 부문별 영업실적1) 리스 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

물 건 별
국산
122,485
19.93
189,801
23.69
60,945
11.35

외산
492,045
80.07
611,442
76.31
476,194
88.65

소 계
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

이용자별
공공기관/비영리단체
-
-
-
-
-
-

사업자(법인,개인)
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

기타
-
-
-
-
-
-

소계
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

업 종 별
제조업
16,594
2.70
19,734
2.46
16,718
3.11

비제조업
597,936
97.30
781,509
97.54
520,422
96.89

소계
614,530
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

주) 선급리스 제외

2) 할부금융 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내 구 재
215,936
92.92
25,190
64.66
12,181
53.49

주 택
-
-
-
-
-
-

기 계 류
-
-
-
-
-
-

기 타
16,465
7.08
13,769
35.34
10,593
46.51

총 계
232,401
100.00
38,959
100.00
22,774
100.00

3) 대출업무 취급현황

(단위 : 백만원)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

일반대출
일반대출
4,409,708
3,938,192
2,892,477

오토론
204,599
729,013
732,658

합 계
4,614,307
4,667,205
3,625,135

다. 영업 현황

(단위 : 백만원)

과 목

제11기 3분기
제10기
제9기

Ⅰ.영업수익
588,609
586,353
504,163

1.이자수익
335,906
329,337
310,801

2 수수료수익
78,858
69,731
57,785

3.리스수익
118,877
132,416
104,200

4.금융투자상품수익
16,933
32,344
20,120

5.기타영업수익
38,035
22,525
11,257

Ⅱ.영업비용
370,626
355,546
354,287

1.이자비용
126,254
106,638
121,231

2.수수료비용
18,118
19,678
15,277

3.리스비용
84,099
92,863
79,391

4.금융투자상품비용
37,971
14,992
8,907

5.판매관리비
68,528
72,336
64,138

6.기타영업비용
35,656
49,038
65,343

Ⅲ.영업이익
217,983
230,807
149,877

Ⅳ.영업외수익
45,654
49,845
36,997

Ⅴ.영업외비용
6,141
5,608
6,308

Ⅵ.법인세비용차감전순이익
257,496
275,044
180,566

Ⅶ.법인세비용
61,486
53,703
46,710

Ⅷ.당기순이익
196,010
221,340
133,855

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

기준일: 2022년 9월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
357,956,393
10,941,606
15,275,027
8,148,188

거 래장 소
장내거래
6,152,594
592,892
14,415,576
82,435

장외거래
351,803,799
10,348,714
859,451
8,065,753

거 래형 태
선 도
1,369,000
9,103,723
-
-

선 물
6,152,594
592,892
4,379,429
82,434

스 왑
350,434,799
1,204,150
319,105
7,545,065

옵 션
-
40,841
10,576,493
520,689

기준일: 2021년 12월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
312,015,055
8,852,719
13,003,173
7,593,818

거 래장 소
장내거래
3,924,028
1,086,177
11,966,514
152,330

장외거래
308,091,027
7,766,542
1,036,659
7,441,488

거 래형 태
선 도
706,000
6,601,502
-
-

선 물
3,924,028
1,086,177
3,411,806
152,330

스 왑
307,385,027
1,127,104
739,471
6,941,488

옵 션
-
37,936
8,851,896
500,000

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
9
9

Credit Option
-
2
2
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
-
2
2
-
9
9

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)

상품종류
보장매수자
보장매도자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-05-27
2024-06-20
200,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-06-10
2025-06-20
83,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2025-06-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2024-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-24
2025-12-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-08-03
2025-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-01-20
2025-07-30
60,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-02-18
2026-06-22
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2022-08-22
2027-12-20

50,000,000,000

Republic of Korea(대한민국의 신용)

CO
법인투자자
메리츠증권
2021-04-22
2024-03-13
100,000,000,000
3년 원화국고채 KR103501G935

CO
법인투자자
메리츠증권
2021-05-12
2024-03-13
400,000,000,000
3년 원화국고채 KR103501G935

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)

신용파생상품의 명칭
건수
총 계약금액
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품

Credit Default Swap
9
793,000,000,000
없음
없음

Credit Option
2
500,000,000,000
없음
없음

합계
11
1,293,000,000,000

※상세 현황은 '상세표-5. 신용파생상품 계약 명세(상세)' 참조
[주요종속회사에 관한사항]<메리츠캐피탈>
3. 파생상품거래 현황
가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

20,000
114,763
-
-
-
134,763

매매목적

-
-
-
-
-
-

거 래

장 소

장내거래

-
-
-
-
-
-

장외거래

20,000
114,763
-
-
-
134,763

거 래

형 태

선 도

-
-
-
-
-
-

선 물

-
99,912
-
-
-
99,912

스 왑

20,000
14,851
-
-
-
34,851

옵 션

-
-
-
-
-
-

나. 신용파생상품거래 현황

(단위 : 건수)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

계

-
-
-
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

-

-

-

-

-

-

-

4. 영업설비

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2022년 9월 30일 현재) (단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
6
-
-
6

부산광역시
1
-
-
1

대구광역시
1
-
-
1

계
8
-
-
8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함
나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 점
690
502
1,192
-

지 점
-
-
-
-

합 계
690
502
1,192
-

다. 자동화기기 설치 현황(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층

[주요종속회사에 관한사항]<메리츠캐피탈>
4. 영업설비가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2022.9.30) (단위: 개)

지 역
본 점
지 점
출장소/사무소
합 계

서울특별시
1
5
-
6

인천광역시
-
1
1
2

부산광역시
-
2
-
2

광주광역시
-
3
-
3

대전광역시
-
3
-
3

대구광역시
-
2
-
2

경기도
-
3
2
5

강원도
-
-
-
-

경상남도
-
-
1
1

전라북도
-
1
-
1

전라남도
-
-
1
1

충청북도
-
-
1
1

계
1
20
6
27

나. 영업설비 등 현황메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 3분기(연결기준)

제50기(연결기준)
제49기(연결기준)

영업용순자본
4,575,993
4,294,131
4,109,298

총 위 험 액
2,536,855
2,373,588
1,875,308

잉 여 자 본
2,039,138
1,920,543
2,233,991

필요유지자기자본
134,610
134,610
134,610

순자본비율
1,514.85%
1,426.75%
1,659.60%

※ 제51기 3분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 2,111,594백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 3분기

제50기
제49기

실질자산(A)
48,058,839
41,751,078
35,028,432

실질부채(B)
42,985,117
36,883,833
30,771,024

자산부채비율(A/B)
111.80%
113.20%
113.84%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준
(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 3분기

제50기
제49기

수정 총자산(A)
42,325,824
39,411,395
32,742,494

수정 자기자본(B)
5,284,873
4,907,549
4,407,033

레버리지비율(A/B)
800.9%
803.1%
743.0%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 별도재무제표 기준
나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 ■ 리스크관리 문화 ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다. ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. ■ 리스크관리 원칙 ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다. ○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다. ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다. ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동 ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 리스크 통합 관리: 당사는 급변하는 리스크 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체제 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다. ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다. ■ 일반원칙 ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다. ■ 리스크관리위원회 ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다. ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다. ■ 리스크관리실무위원회 ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다. ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다. ■ 심사위원회 ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다. ■ 부문별 리스크관리 실무협의회 ○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다. ○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회 등이 운영되고 있습니다. ■ 심사분석팀 및 심사관리팀 ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다. ■ 리스크관리팀 ○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다. ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다. ■ 팀별 리스크관리자 ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.
(2) 신용위험관리

Exposure를 주지표로 관리: 당사는 신용리스크를 거래상대방이 결제의무, 원리금 지급의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있으며, 거래상대방의 신용등급 및 자산 가치 하락으로 인한 채무이행능력의 변화를 포함하여 관리하고 있습니다. 또한, 신용공여에 대하여는 투자심의 전문기구(심사위원회)의 엄격한 사전심사를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다. ○ 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 관리: 거래상대방에 대한 신용등급을 외부신용등급(국내 및 국외)과 자체적으로 산출한 내부신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 바탕으로 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 Exposure를 산출하여 관리하고 있습니다.○ 신용리스크관리 시스템을 통한 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(3) 시장위험관리

VaR를 주지표로 관리: 당사는 시장리스크를 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직이므로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이러한 리스크를 내포하는 모든 거래를 대상으로 VaR를 측정하고(기준: Delta-gamma방식, 99%, 1일), 한도를 부여하여 관리하고 있으며, VaR의 한계점(정상적인 시장상황 가정)을 보완하기 위하여 민감도, 다양한 시나리오 및 Stress Test 분석 등을 보조지표로 활용하여 시장리스크를 관리하고 있습니다. ○ 포지션한도 설정: 채권상품의 과도한 포지션 설정에 따른 자금조달유동성리스크 노출 및 투기거래 목적의 파생상품의 고위험 노출 등을 방지하기 위하여 포지션한도를 설정하여 리스크에 대한 노출을 제한하고 있습니다. ○ VaR한도 및 손실한도: 회사의 수용 가능한 최대손실 개념으로 VaR 한도(사전적 관리) 및 실제 발생되는 손실에 대한 손실한도(사후적 관리)를 병행하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.○ 시장리스크관리 시스템을 통한 VaR 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리유동성 비율을 주지표로 관리: 당사는 유동성리스크를 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이를 관리하기 위하여 유동성비율 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석(정상상황, 회사고유위기. 시장전반위기, 상호결합위기) 등을 보조지표로 활용하고 있으며, 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 누적유동성비율 한도를 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있으며, 자금의 조달 및 운용현황을 주기적으로 분석하고 평가함으로써 적정한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.○ 유동성관리협의회: 평상시 대내적으로 관련부서와 유동성관리협의회를 통한 계획적인 자금 조달 및 운영, 유동성 비율 준수, 대외적으로는 주요 자금조달 및 운용기관들과 긴밀한 협조관계 유지 및 대체 자금조달원의 확보 노력 등을 통하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다. ○ 위기상황 단계별 대비책 마련: 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 인식지표, 인식기준을 개발하고, 대비책을 마련하여 유동성관리에 만전을 기하고 있습니다. ○ 유동성리스크관리 시스템을 통한 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(5) 운영위험관리○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.

○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.
다. 수수료 현황
- 오프라인(영업점) 위탁수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피코스닥코넥스ELWETFETN

2억원 이하

0.498132%

영업점/컨택센터

5억원 이하

0.448132% + 10만원

5억원 초과

0.398132% + 35만원

K-OTC

0.5% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물

EUREX야간미니KOSPI200선물

변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물KRX300선물

15억원 미만

0.039863%

영업점

20억원 미만

0.029863% + 15만원

25억원 미만

0.024863% + 25만원

36억원 미만

0.019863% + 37.5만원

36억원 이상

0.029863%

주식선물ETF선물

15억원 미만

0.04%

20억원 미만

0.03% + 15만원

25억원 미만

0.025% + 25만원

36억원 미만

0.02% + 37.5만원

36억원 이상

0.03%

옵션

KOSPI200옵션KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션주식옵션

1천만원 미만

1.195554%

1천만원 이상

0.995554% + 2만원

기타 선물/옵션

채권금리선물

3년국채

1계약 당

8,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

1,600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

800원

돈육

8,000원

통화옵션

미국달러

1.5% 일괄 적용

- 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피코스닥코넥스ELWETFETN

1백만원 이하

0.198132% + 900원

신용매수/ARS 매매0.198132%

일괄 적용

3백만원 미만

0.198132% + 1,000원

1천만원 미만

0.138132% + 1,000원

5천만원 미만

0.138132%

1억원 미만

0.098132%

5억원 미만

0.088132%

5억원 이상

0.078132%

K-OTC

0.25% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물

미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물

EUREX야간미니KOSPI200선물변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물KRX300선물

0.007863% 일괄 적용

주식선물ETF선물

0.008% 일괄 적용

옵션

KOSPI200옵션KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션

1천만원 미만

0.395554%

1천만원 이상

0.295554%

주식옵션

0.295554% 일괄 적용

기타 선물/옵션

채권금리선물

3년국채

1계약 당

3,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

300원

돈육

3,000원

통화옵션

미국달러

0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

소구분

수수료율

비고

채권

일반채권

잔존기간 1년 미만

0.1%

잔존기간 2년 미만

0.2%

잔존기간 2년 이상

0.3%

전환사채

잔존기간 구분없이

0.3%

소액국공채

액면가 5천만원 이하

0.6%

액면가 5천만원 초과

0.3%

* 온/오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

상품구분

수수료율

오프라인

온라인

미국

0.5%

0.25%

중국

0.5%

0.3%

홍콩

0.5%

0.3%

일본

0.5%

0.3%

싱가포르

0.5%(최소수수료 SGD 60)

-

호주

0.5%(최소수수료 AUD 40)

캐나다

0.5%(최소수수료 CAD 40)

유럽

(독일, 핀란드, 프랑스,

벨기에, 네덜란드,

포르투갈, 그리스,

아일랜드, 이탈리아,

스페인, 오스트리아)

0.5%(최소수수료 EUR 30)

베트남

0.5%(최소수수료 VND 600,000)

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함
- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분

통화

수수료

오프라인

온라인

해외선물

(Standard)

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

JPY

1,200

800

SGD

15

10

GBP

9

6

CNY

90

50

해외선물

(Micro)

USD

7

1

EUR

7

1

해외옵션

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.

- CFD 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(대면 개설)

온라인(비대면 개설)

국내

0.40%

0.10%

0.015%

해외

미국

0.13%

0.09%

중국

0.19%

0.15%

홍콩

0.13%

0.09%

일본

0.13%

0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용

라. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2022년 9월
2021년
2020년
2019년
2018년

주가지수
KOSPI
2,155.49
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04

KOSDAQ
672.65
1,033.98
968.42
669.83
675.65

시가총액
금 액
2,007
2,650
2,366
1,717
1,572

증감율
(-) 24.24%
+ 12.00%
+ 37.78%
+ 9.23%
(-) 16.75%

거래대금
금 액
4,142
6,767
5,708
2,288
2,800

증감율
(-) 38.80%
+ 18.55%
+ 149.51%
(-) 18.29%
+ 27.81%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

-
산업의 성장성금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.-
경제환경의 불확실성2020년 초 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
(2) 국내외 시장여건- 시장의 안정성 및 경쟁상황2022년 9월말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분
'22.1~'22.6
'21.1~'21.12
'20.1~'20.12

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

수수료수익
370,947
5.29%
725,309
4.70%
611,303
4.81%

증권평가 및 처분이익
2,072,955
12.42%
2,430,351
12.25%
2,430,052
9.95%

파생상품관련이익
20,355,870
27.95%
16,854,051
26.98%
10,529,134
15.61%

이자수익
532,323
9.96%
717,894
7.96%
678,521
7.87%

영업이익
454,304
11.72%
860,455
7.01%
652,290
7.79%

세전이익
444,823
11.46%
899,759
7.78%
576,099
7.59%

당기순이익
326,725
11.45%
681,610
8.07%
423,852
7.63%

*자료출처: 금융감독원 금융통계정보시스템자료 증권사(국내법인) (주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망- 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한사항]<메리츠캐피탈>

5. 재무건전성 등 기타 참고사항가. 자본적정성 및 건전성 관련지표(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

조정자기자본(A)
1,419,639
1,254,533
999,700

조정총자산(B)
8,623,786
7,473,983
5,838,508

조정자기자본비율(A/B)
16.46
16.79
17.12

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

(2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제11기 3분기
제10기
제9기

무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율

76,435
1.11
74,484
1.13
148,773
2.95

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임(3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

대손충당금 잔액
일 반
110,346
98,331
130,968

특 별
-
-
-

합 계
110,346
98,331
130,968

기중 대손상각액
27,989
68,624
46,702

(4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

유동성자산
2,169,612
1,538,118
1,476,920

유동성부채
806,018
809,634
1,001,255

유동성비율
269.18
189.98
147.51

주) 3개월 유동성비율 기준임
나. 자산건전성 분류 및 연체현황

(1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
6,623,061
6,323,513
4,798,492

충당금적립액
73,121
59,590
46,681

적립율
1.10
0.94
0.97

요주의
173,874
198,583
102,535

충당금적립액
10,068
9,337
9,747

적립율
5.79
4.70
9.51

고정
45,600
45,206
67,265

충당금적립액
10,350
7,283
14,738

적립율
22.70
16.11
21.91

회수의문
18,951
9,010
17,691

충당금적립액
9,210
4,779
5,608

적립율
48.60
53.04
31.70

추정손실
11,882
20,268
63,817

충당금적립액
7,597
17,342
54,194

적립율
63.94
85.56
84.92

합계
6,873,368
6,596,580
5,049,800

충당금적립액
110,346
98,331
130,968

적립율
1.61
1.49
2.59

연체현황
총채권액
6,770,732
6,493,942
4,963,849

연체금액
70,093
63,608
114,947

1개월 미만
1,025
794
10,117

1개월 이상
69,068
62,814
104,830

연체율
1.04
0.98
2.32

1개월 미만
0.02
0.01
0.21

1개월 이상
1.02
0.97
2.11

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
267,244
138,136
237,238

충당금적립액
2,842
1,742
3,863

적립율
1.06
1.26
1.63

요주의
6,503
10,753
1,911

충당금적립액
293
371
295

적립율
4.51
3.45
15.44

고정
315
1,228
3,001

충당금적립액
95
576
987

적립율
30.16
46.91
32.89

회수의문
1,387
1,461
2,893

충당금적립액
542
376
1,376

적립율
39.08
25.74
47.56

추정손실
1,281
6,226
15,520

충당금적립액
172
5,156
12,772

적립율
13.43
82.81
82.29

합계
276,730
157,804
260,563

충당금적립액
3,944
8,221
19,293

적립율
1.43
5.21
7.40

연체현황
총채권액
276,730
157,804
260,563

연체금액
1,703
5,752
16,524

1개월 미만
44
60
95

1개월 이상
1,659
5,692
16,429

연체율
0.62
3.65
6.34

1개월 미만
0.02
0.04
0.03

1개월 이상
0.60
3.61
6.31

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
1,769,858
1,542,129
1,277,209

충당금적립액
2,360
2,900
2,942

적립율
0.13
0.19
0.23

요주의
32,322
23,274
8,862

충당금적립액
200
171
294

적립율
0.62
0.73
3.32

고정
1,504
2,538
17,331

충당금적립액
328
710
832

적립율
21.81
27.97
4.80

회수의문
1,016
1,146
7,271

충당금적립액
159
183
271

적립율
15.65
15.97
3.73

추정손실
840
1,701
4,207

충당금적립액
674
1,591
3,332

적립율
80.24
93.53
79.20

합계
1,805,540
1,570,788
1,314,880

충당금적립액
3,721
5,555
7,671

적립율
0.21
0.35
0.58

연체현황
총채권액
1,805,540
1,570,788
1,314,880

연체금액
3,042
4,398
7,840

1개월 미만
151
172
188

1개월 이상
2,891
4,226
7,652

연체율
0.17
0.28
0.60

1개월 미만
0.01
0.01
0.02

1개월 이상
0.16
0.27
0.58

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 3분기
제10기
제9기

건전성분류
정상
4,476,167
4,537,905
3,196,161

충당금적립액
53,570
54,209
39,368

적립율
1.20
1.19
1.23

요주의
135,037
164,542
91,750

충당금적립액
9,324
8,679
9,003

적립율
6.90
5.27
9.81

고정
43,781
41,440
46,933

충당금적립액
9,927
5,997
12,918

적립율
22.67
14.47
27.52

회수의문
16,440
6,304
7,401

충당금적립액
8,443
4,166
3,891

적립율
51.36
66.09
52.57

추정손실
9,614
12,073
43,335

충당금적립액
6,650
10,350
37,487

적립율
69.17
85.73
86.51

합계
4,681,039
4,762,264
3,385,580

충당금적립액
87,914
83,401
102,667

적립율
1.88
1.75
3.03

연체현황
총채권액
4,681,039
4,762,264
3,385,580

연체금액
65,082
53,086
89,701

1개월 미만
826
559
9,830

1개월 이상
64,256
52,527
79,871

연체율
1.39
1.11
2.65

1개월 미만
0.02
0.01
0.29

1개월 이상
1.37
1.10
2.36

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외
다. 여신전문금융업의 전반적인 사항

- 업계 현황(1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.(2) 여신전문금융회사의 시장여건2022년 캐피탈사의 전반적인 영업환경은 업권간 경쟁심화, 조달비용 상승, 규제 변화 등의 영향으로 어려움이 예상됩니다. 자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있습니다. 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하고 있으나, 정책규제 등 발생 가능한 리스크에 대비가 필요합니다.전세계적인 통화정책 불안성, 자국 통화 방어를 위한 선진국의 금리 인상 등의 영향으로 국내경제 회복세 둔화 및 기준금리는 추가 인상될 전망입니다. 그에 따른 여전사 조달비용 증가는 불가피할 것으로 보이고, 2022년 만기도래 여전채 물량 증가에 따른 차환발행 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 파생결합증권 여전채 편입한도 제한으로 인한 여전채 수요가 단계적으로 축소될 경우 자금조달 상황 악화의 가능성이 존재합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며 하반기부터 금리상한이 14.45%로 변경되었습니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구 분
22년 6월말
21년 12월말
20년 12월말
19년 12월말
18년 12월말

할부금융
0.78%
0.53%

0.84%

1.46%

3.12%

리스
4.08%
3.93%

3.68%

4.08%

7.68%

대출채권
4.32%
4.55%
3.86%
4.16%
4.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.3조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.2021년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.7%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계
성장률

자동차
가전
기타
계

2017년
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026
16.2

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830
4.9

2019년
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257
5.9

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343
4.5

2021년
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831
-6.6

출처 : 여신금융협회

2) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
금융
운용
총계
성장률

원화
외화
원화
외화

2017년
97,380
498
30,202
-
128,080
5.3

2018년
98,055
282
37,358
-
135,695
5.9

2019년
101,739
-
36,157
-
137,896
1.6

2020년
100,231
-
56,137
-
156,368
13.4

2021년
109,946
-
64,829
-
174,775
11.8

출처 : 여신금융협회

3) 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부금융사(48)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아,
메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신용카드사(8)

롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술사(78)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 지에스벤처스, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기
제49기

자 산

1. 현금및예치금
3,714,736
3,817,859
2,222,507

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
27,546,878
26,982,344
24,740,242

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,967,711
3,242,998
648,920

4. 관계(공동)기업투자
1,753,334
1,512,864
1,666,295

5. 대출채권
12,355,005
14,302,472
11,177,655

6. 리스자산
1,798,986
1,559,536
1,300,299

7. 유형자산
35,105
37,914
43,119

8. 투자부동산
504,913
151,171
6,839

9. 무형자산
54,201
40,076
39,658

10. 순확정급여자산
-
87
-

11. 법인세자산
223,678
208,694
182,271

12. 기타자산
7,677,940
2,252,224
1,819,186

자 산 총 계
61,632,487
54,108,239
43,846,991

부 채

1. 예수부채
2,712,780
2,564,608
1,954,875

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
19,953,715
11,018,914
7,849,761

3. 차입부채
25,531,591
32,166,837
26,474,745

4. 충당부채
24,712
20,974
16,037

5. 순확정급여부채
1,401
-
332

6. 법인세부채
104,550
177,292
178,776

7. 기타부채
7,463,512
2,825,199
2,583,683

부 채 총 계
55,792,261
48,773,824
39,058,209

자 본

1. 자본금
776,179
776,179
776,140

2. 신종자본증권
844,661
694,741
249,886

3. 기타자본구성요소
684,369
1,270,246
1,548,087

4. 기타포괄손익누계액
139,805
152,775
122,064

5. 이익잉여금
3,270,767
2,316,029
1,918,191

지 배 주 주 지 분
5,715,781
5,209,970
4,614,368

비 지 배 주 주 지 분
124,445
124,445
174,414

자 본 총 계
5,840,226
5,334,415
4,788,782

부 채 및 자 본 총 계
61,632,487
54,108,239
43,846,991

영 업 수 익
42,835,397
23,247,386
16,604,878

영 업 비 용
42,011,955
22,298,447
15,776,879

영 업 이 익
823,442
948,939
827,999

법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익
887,043
1,047,200
767,167

연 결 당 기 순 이 익
658,290
782,925
565,134

1. 지배주주지분당기순이익
653,790
774,869
558,266

2. 비지배주주지분당기순이익
4,500
8,056
6,868

연 결 총 포 괄 손 익
645,320
814,027
599,799

1. 지배주주지분총포괄이익
640,820
805,971
592,931

2. 비지배주주지분총포괄이익
4,500
8,056
6,868

기본주당이익 (원)
1,091
1,201
865

희석주당이익 (원)
1,040
1,129
804

연결에 포함된 회사수 (개)
213
195
135

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기
제49기

자 산

1. 현금및예치금
3,303,831
3,333,386
1,773,456

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
24,926,919
24,915,709
23,477,365

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,967,711
3,242,998
648,920

4. 관계(공동)기업투자
2,305,025
2,269,550
1,517,350

5. 대출채권
4,143,166
5,845,009
5,906,346

6. 유형자산
31,241
33,569
37,897

7. 투자부동산
770
790
6,839

8. 무형자산
50,447
35,798
35,347

9. 순확정급여자산
-
87
-

10. 법인세자산
190,240
170,843
166,990

11. 기타자산
7,445,609
2,104,909
1,747,632

자 산 총 계
48,364,959
41,952,648
35,318,142

부 채

1. 예수부채
2,694,249
2,551,724
1,947,158

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
19,800,196
10,989,635
7,856,138

3. 차입부채
13,570,532
20,946,093
18,674,309

4. 충당부채
65,267
58,397
56,088

5. 순확정급여부채
1,401
-
332

6. 법인세부채
80,801
128,523
133,241

7. 기타부채
6,772,670
2,209,460
2,103,758

부 채 총 계
42,985,116
36,883,832
30,771,024

자 본

1. 자본금
776,179
776,179
776,140

2. 신종자본증권
844,661
694,741
249,886

3. 기타자본구성요소
874,759
1,461,566
1,714,312

4. 기타포괄손익누계액
127,939
149,733
124,762

5. 이익잉여금
2,756,305
1,986,597
1,682,018

자 본 총 계
5,379,843
5,068,816
4,547,118

부 채 및 자 본 총 계
48,364,959
41,952,648
35,318,142

종속.관계.공동기업투자주식의평가방법
원가법
원가법
원가법

영 업 수 익
41,967,177
22,594,773
15,943,746

영 업 비 용
41,321,944
21,734,318
15,291,457

영 업 이 익
645,233
860,455
652,289

법인세비용차감전순이익
638,526
899,759
576,099

당 기 순 이 익
468,759
681,610
423,852

총 포 괄 손 익
446,965
706,973
460,891

기본주당이익 (원)
764
1,049
644

희석주당이익 (원)
733
989
606

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 51 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재

제 50 기 : 2021년 12월 31일 현재

제 49 기 : 2020년 12월 31일 현재

메리츠증권 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 51 기 3분기
제 50 기
제 49 기

자 산

1. 현금및예치금
3,714,735,719,928
3,817,859,155,571
2,222,507,307,845

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
27,546,878,454,136
26,982,344,185,030
24,740,241,540,884

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,967,711,454,084
3,242,998,268,137
648,920,061,987

4. 관계(공동)기업투자
1,753,333,534,885
1,512,864,231,224
1,666,295,119,450

5. 대출채권
12,355,004,535,358
14,302,471,666,058
11,177,655,376,837

6. 리스자산
1,798,985,530,121
1,559,536,485,717
1,300,298,950,498

7. 유형자산
35,104,923,779
37,914,345,894
43,119,385,624

8. 투자부동산
504,912,782,657
151,170,975,556
6,838,529,795

9. 무형자산
54,201,152,242
40,075,686,007
39,657,542,349

10. 순확정급여자산
-
87,429,393
-

11. 법인세자산
223,677,581,881
208,693,938,537
182,270,631,257

12. 기타자산
7,677,941,182,940
2,252,222,745,663
1,819,186,755,215

자 산 총 계
61,632,486,852,011
54,108,239,112,787
43,846,991,201,741

부 채

1. 예수부채
2,712,779,891,707
2,564,607,605,947
1,954,874,966,447

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
19,953,715,322,870
11,018,913,632,424
7,849,760,643,764

3. 차입부채
25,531,591,405,492
32,166,837,112,169
26,474,744,774,313

4. 충당부채
24,711,671,761
20,974,112,041
16,036,648,414

5. 순확정급여부채
1,401,020,533
-
332,246,287

6. 법인세부채
104,549,872,477
177,291,885,266
178,775,911,912

7. 기타부채
7,463,511,784,280
2,825,200,338,118
2,583,683,037,139

부 채 총 계
55,792,260,969,120
48,773,824,685,965
39,058,208,228,276

자 본

1. 자본금
776,178,787,000
776,178,787,000
776,139,916,000

2. 신종자본증권
844,660,930,000
694,740,750,000
249,886,460,000

3. 기타자본구성요소
684,368,567,127
1,270,246,360,057
1,548,087,012,391

4. 기타포괄손익누계액
139,805,424,653
152,774,863,477
122,063,901,000

5. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기: 181,391,733,438원 전 기 : 147,515,610,033원 전전기 : 232,974,832,752원 (대손준비금적립(환입)예정금액) 당분기: (-)43,532,020,761원 전 기 : 33,876,123,405원 전전기 : (-)85,459,222,719원
3,270,767,114,111
2,316,028,606,288
1,918,191,404,074

지 배 주 주 지 분
5,715,780,822,891
5,209,969,366,822
4,614,368,693,465

비 지 배 주 주 지 분
124,445,060,000
124,445,060,000
174,414,280,000

자 본 총 계
5,840,225,882,891
5,334,414,426,822
4,788,782,973,465

부 채 및 자 본 총 계
61,632,486,852,011
54,108,239,112,787
43,846,991,201,741

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

메리츠증권 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 51 기 3분기
제 50 기 3분기
제 50 기
제 49 기

영 업 수 익
42,835,397,018,365
15,464,491,874,449
23,247,385,723,021
16,604,877,677,194

1. 수수료수익
535,267,779,550
533,278,900,321
705,872,249,675
582,921,984,529

2. 금융상품평가및처분이익
3,428,780,357,790
2,007,020,197,214
2,613,114,334,850
2,499,891,221,842

3. 파생상품평가및거래이익
34,903,233,264,541
10,527,645,895,788
16,811,003,736,923
10,517,419,308,488

4. 이자수익
1,320,492,609,678
840,804,422,908
1,160,415,434,270
1,099,735,692,784

5. 대출채권평가및처분이익
5,177,145,437
5,026,003,281
10,850,617,057
11,420,454,093

6. 외환거래이익
2,187,499,230,072
1,013,320,783,639
1,306,999,636,376
1,444,026,718,957

7. 리스관련수익
154,536,876,142
128,788,084,145
175,500,794,475
148,320,290,023

8. 기타의영업수익
300,409,755,155
408,607,587,153
463,628,919,395
301,142,006,478

영 업 비 용
(42,011,954,622,820)
(14,699,793,776,167)
(22,298,446,613,991)
(15,776,879,077,552)

1. 수수료비용
(94,536,599,230)
(74,134,456,771)
(109,726,165,413)
(67,853,053,079)

2. 금융상품평가및처분손실
(3,478,806,585,598)
(2,196,604,796,760)
(2,883,513,205,432)
(2,840,700,554,613)

3. 파생상품평가및거래손실
(35,060,093,511,701)
(10,194,382,293,621)
(16,457,437,732,112)
(9,974,821,893,140)

4. 이자비용
(563,030,424,228)
(275,638,220,032)
(393,312,733,258)
(424,883,744,797)

5. 대출채권평가및처분손실
(32,003,962,114)
(21,228,204,625)
(47,916,607,418)
(67,967,765,516)

6. 외환거래손실
(1,946,646,495,132)
(945,468,065,207)
(1,219,764,824,232)
(1,493,485,456,076)

7. 판매관리비
(603,003,276,543)
(645,212,493,783)
(772,910,600,734)
(605,441,096,405)

8. 리스관련비용
(84,098,991,358)
(69,570,747,209)
(94,148,550,541)
(80,667,167,217)

9. 기타의영업비용
(149,734,776,916)
(277,554,498,159)
(319,716,194,851)
(221,058,346,709)

영 업 이 익
823,442,395,545
764,698,098,282
948,939,109,030
827,998,599,642

영 업 외 수 익
122,966,445,910
92,525,687,295
153,808,092,553
81,526,925,283

영 업 외 비 용
(59,365,612,133)
(44,042,517,918)
(55,546,782,348)
(142,358,456,925)

법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익
887,043,229,322
813,181,267,659
1,047,200,419,235
767,167,068,000

법 인 세 비 용
(228,753,645,984)
(220,034,000,213)
(264,275,877,715)
(202,032,625,757)

연 결 당 기 순 이 익 (대손준비금 적립(환입) 필요액) 당분기 : (-)43,532,020,761원

전분기 : 19,782,519,194원 전 기 : 33,876,123,405원
전전기 : (-)85,459,222,719원 (대손준비금 반영후 조정이익) 당분기 : 697,321,604,099원 전분기 : 566,808,968,054원 전 기 : 740,992,637,917원 전전기 : 643,725,611,563원

658,289,583,338
593,147,267,446
782,924,541,520
565,134,442,243

연 결 기 타 포 괄 손 익
(12,969,438,824)
23,054,797,072
31,102,462,477
34,664,464,262

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
65,221,490,522
19,414,982,897
19,430,292,460
37,196,505,505

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익
-
391,500,000
391,500,000
969,832

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
1,688,175,248
(424,202,439)
(422,375,376)
536,472,004

4. 순확정급여부채(자산) 재측정 요소
1,649,421,106
(220,996,377)
(74,032,700)
(871,207,404)

당기손익으로 재분류되는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
(90,353,156,967)
(389,209,162)
6,037,599,553
176,273,626

2. 지분법자본변동
78
1,263,197,383
1,263,197,384
(1,263,197,373)

3. 해외사업환산손익
8,824,631,189
3,019,524,770
4,476,281,156
(1,111,351,928)

연 결 총 포 괄 손 익
645,320,144,514
616,202,064,518
814,027,003,997
599,798,906,505

연 결 당 기 순 이 익
658,289,583,338
593,147,267,446
782,924,541,520
565,134,442,243

1. 지배주주지분당기순이익
653,789,583,338
586,591,487,248
774,868,761,322
558,266,388,844

2. 비지배주주지분당기순이익
4,500,000,000
6,555,780,198
8,055,780,198
6,868,053,399

연 결 기 타 포 괄 손 익
(12,969,438,824)
23,054,797,072
31,102,462,477
34,664,464,262

1. 지배주주지분기타포괄이익
(12,969,438,824)
23,054,797,072
31,102,462,477
34,664,464,262

2. 비지배주주지분기타포괄이익
-
-
-
-

연 결 총 포 괄 손 익
645,320,144,514
616,202,064,518
814,027,003,997
599,798,906,505

1. 지배주주지분총포괄이익
640,820,144,514
609,646,284,320
805,971,223,799
592,930,853,106

2. 비지배주주지분총포괄이익
4,500,000,000
6,555,780,198
8,055,780,198
6,868,053,399

지 배 주 주 지 분 주 당 이 익

1. 기본주당이익
1,091
903
1,201
865

2. 희석주당이익
1,040
844
1,129
804

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

메리츠증권 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
비지배지분
총 계

2022.01.01(당분기초)
776,178,787,000
694,740,750,000
1,270,246,360,057
152,774,863,477
2,316,028,606,288
124,445,060,000
5,334,414,426,822

연차배당
-
-
-
-
(72,019,241,847)
-
(72,019,241,847)

총포괄손익 :

연결분기순이익
-
-
-
-
653,789,583,338
4,500,000,000
658,289,583,338

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
65,221,490,522
-
-
65,221,490,522

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
(90,353,156,967)
-
-
(90,353,156,967)

순확정급여부채(자산) 재측정 요소
-
-
-
1,649,421,106
-
-
1,649,421,106

당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익
-
-
-
1,688,175,248
-
-
1,688,175,248

지분법자본변동
-
-
-
78
-
-
78

해외사업환산손익
-
-
-
8,824,631,189
-
-
8,824,631,189

지배회사 주식매수선택권 비용 부담액
-
-
929,396,628
-
-
-
929,396,628

신종자본증권 발행

-
149,920,180,000
-
-
-
-

149,920,180,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(27,290,907,350)
-
(27,290,907,350)

종속회사 신종자본증권 배당금
-
-
-
-
-
(4,500,000,000)
(4,500,000,000)

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
85,537,467
-
-
-
85,537,467

자기주식 취득
-
-
(186,638,552,503)
-
-
-
(186,638,552,503)

자기주식 처분
-
-
8,899,160
-
-
-
8,899,160

자기주식 이익소각
-
-
199,740,926,318
-
(199,740,926,318)
-
-

자기주식 이익소각 변경상장 수수료
-
-
(4,000,000)
-
-
-
(4,000,000)

주식발행초과금 이익잉여금 전입
-
-
(600,000,000,000)
-
600,000,000,000
-
-

2022.09.30(당분기말)
776,178,787,000
844,660,930,000
684,368,567,127
139,805,424,653
3,270,767,114,111
124,445,060,000
5,840,225,882,891

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
비지배지분
총 계

2021.01.01(전분기초)
776,139,916,000
249,886,460,000
1,548,087,012,391
122,063,901,000
1,918,191,404,074
174,414,280,000
4,788,782,973,465

연차배당
-
-
-
-
(222,671,001,948)
-
(222,671,001,948)

전환상환우선주 상환
-
-
-
-
(132,612,342,330)
-
(132,612,342,330)

총포괄손익 :

연결분기순이익
-
-
-
-
586,591,487,248
6,555,780,198
593,147,267,446

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
19,414,982,897
-
-
19,414,982,897

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익

-
-
-
-
391,500,000
-
391,500,000

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
(389,209,162)
-
-
(389,209,162)

순확정급여부채(자산) 재측정 요소
-
-
-
(220,996,377)
-
-
(220,996,377)

당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익
-
-
-
(424,202,439)
-
-
(424,202,439)

지분법자본변동
-
-
-
1,263,197,383
-
-
1,263,197,383

해외사업환산손익
-
-
-
3,019,524,770
-
-
3,019,524,770

전환상환우선주 보통주 전환
38,871,000
-
(48,638,812)
-
-
-
(9,767,812)

신종자본증권 발행

-
294,854,910,000
-
-
-
-

294,854,910,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(13,927,386,060)
-
(13,927,386,060)

종속회사 신종자본증권 발행
-
-
-
-
-
49,775,280,000
49,775,280,000

종속회사 신종자본증권 상환
-
-
(255,500,000)
-
-
(99,744,500,000)
(100,000,000,000)

종속회사 신종자본증권 배당금
-
-
-
-
-
(6,555,780,198)
(6,555,780,198)

종속회사 유상증자 비용
-
-
(96,000,000)
-
-
-
(96,000,000)

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
85,537,467
-
-
-
85,537,467

자기주식 취득
-
-
(195,215,864,465)
-
-
-
(195,215,864,465)

2021.09.30(전분기말)
776,178,787,000
544,741,370,000
1,352,556,546,581
144,727,198,072
2,135,963,660,984
124,445,060,000
5,078,612,622,637

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
비지배지분
총 계

2021.01.01(전기초)
776,139,916,000
249,886,460,000
1,548,087,012,391
122,063,901,000
1,918,191,404,074
174,414,280,000
4,788,782,973,465

연차배당
-
-
-
-
(222,671,001,948)
-
(222,671,001,948)

전환상환우선주 상환
-
-
-
-
(132,612,342,330)
-
(132,612,342,330)

총포괄손익 :

연결당기순이익
-
-
-
-
774,868,761,322
8,055,780,198
782,924,541,520

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
19,430,292,460
-
-
19,430,292,460

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익
-
-
-
-
391,500,000
-
391,500,000

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
6,037,599,553
-
-
6,037,599,553

순확정급여부채(자산) 재측정 요소
-
-
-
(74,032,700)
-
-
(74,032,700)

당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익
-
-
-
(422,375,376)
-
-
(422,375,376)

지분법자본변동
-
-
-
1,263,197,384
-
-
1,263,197,384

해외사업환산손익
-
-
-
4,476,281,156
-
-
4,476,281,156

전환상환우선주 보통주 전환
38,871,000
-
(48,638,812)
-
-
-
(9,767,812)

지배회사 주식매수선택권 비용 부담액
-
-
(24,742,842,073)
-
-
-
(24,742,842,073)

신종자본증권 발행
-
444,854,290,000
-
-
-
-
444,854,290,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(22,139,714,830)
-
(22,139,714,830)

종속회사 신종자본증권 발행
-
-
-
-
-
49,775,280,000
49,775,280,000

종속회사 신종자본증권 상환
-
-
(255,500,000)
-
-
(99,744,500,000)
(100,000,000,000)

종속회사 신종자본증권 배당금
-
-
-
-
-
(8,055,780,198)
(8,055,780,198)

종속회사 유상증자 비용
-
-
(96,000,000)
-
-
-
(96,000,000)

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
114,049,956
-
-
-
114,049,956

자기주식 취득
-
-
(252,811,721,405)
-
-
-
(252,811,721,405)

2021.12.31(전기말)
776,178,787,000
694,740,750,000
1,270,246,360,057
152,774,863,477
2,316,028,606,288
124,445,060,000
5,334,414,426,822

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
비지배지분
총 계

2020.01.01(전전기초)
717,488,890,000
199,909,080,000
1,406,942,024,216
87,400,406,570
1,507,794,406,998
99,744,500,000
4,019,279,307,784

연차배당
-
-
-
-
(135,745,771,439)
-
(135,745,771,439)

총포괄손익 :

연결당기순이익
-
-
-
-
558,266,388,844
6,868,053,399
565,134,442,243

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
37,196,505,505
-
-

37,196,505,505

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익
-
-
-
-
969,832
-
969,832

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
176,273,626
-
-

176,273,626

순확정급여부채(자산) 재측정 요소
-
-
-
(871,207,404)
-
-

(871,207,404)

당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익
-
-
-
536,472,004
-
-

536,472,004

지분법자본변동
-
-
-
(1,263,197,373)
-
-
(1,263,197,373)

해외사업환산손익
-
-
-
(1,111,351,928)
-
-
(1,111,351,928)

유상증자
58,651,026,000
-
141,030,890,740
-
-
-
199,681,916,740

신종자본증권 발행
-
49,977,380,000
-
-
-
-
49,977,380,000

종속회사 신종자본증권 발행
-
-
-
-
-
74,669,780,000
74,669,780,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(12,124,590,161)
-
(12,124,590,161)

종속회사 신종자본증권 배당금
-
-
-
-
-

(6,868,053,399)

(6,868,053,399)

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
114,049,956
-
-
-

114,049,956

자기주식처분
-
-
47,479
-
-
-

47,479

2020.12.31(전전기말)
776,139,916,000
249,886,460,000
1,548,087,012,391
122,063,901,000
1,918,191,404,074
174,414,280,000
4,788,782,973,465

연 결 현 금 흐 름 표

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

메리츠증권 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 51 기 3분기
제 50 기 3분기
제 50 기
제 49 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
8,262,511,698,463
(228,451,675,597)
(3,897,170,005,403)
(4,810,383,382,510)

1. 법인세비용차감전순이익
887,043,229,322
813,181,267,659
1,047,200,419,235
767,167,068,000

2. 조정

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(이익)
335,689,312,558
(55,999,676,136)
(55,456,782,875)
(41,347,871,749)

파생상품평가손실(이익)
784,951,651,007
101,291,384,508
(51,953,948,128)
(199,747,189,606)

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실(이익)
(743,307,321,026)
(38,384,357,637)
(4,959,678,036)
119,248,880,998

기타금융상품평가손실(이익)
(109,800)
(28,600)
932,100
(10,400)

대손충당금 전입
38,105,786,464
25,611,509,013
54,008,588,155
66,753,942,036

기타대손충당금 전입(환입)
(437,327,268)
1,321,069,558
4,874,732,588
4,438,222,018

외화환산손실(이익)
(381,834,817,771)
(107,400,638,266)
(108,333,998,201)
36,619,956,767

감가상각비
16,123,734,319
12,084,118,114
16,096,560,581
15,634,432,305

무형자산상각비
3,591,426,335
3,297,353,963
4,483,010,942
3,889,953,324

운용리스자산감가상각비
68,952,591,395
55,051,751,744
75,337,227,004
60,035,568,818

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
1,732,581,793
497,238,330
1,710,620,321
85,013,486

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)
18,962,412,763
(12,298,816)
788,780,792
(3,142,715)

충당부채 전입(환입)
3,283,940,342
1,520,097,084
4,552,744,904
(11,502,537,252)

신용위험조정액 전입(환입)
(8,576,163,944)
9,738,537,383
5,697,577,711
3,686,701,112

거래일손익조정액 환입
(99,359,589,217)
(111,327,839,697)
(118,804,264,269)
(45,142,562,693)

퇴직급여
3,791,256,363
3,791,624,724
5,055,499,632
4,666,801,716

성과급평가손실(이익)
(9,298,872,326)
30,415,034,708
38,048,226,407
8,569,458,846

주식보상비용(환입)
85,537,467
26,096,091,333
114,049,956
(897,105,814)

유형자산처분손실(이익)
(2,738,456)
107,532,982
99,177,476
25,868,787

투자부동산처분이익
-
(4,250,736,020)
(4,250,736,020)
(1,562,867,120)

무형자산처분손실(이익)
-
440,000
372,250
(403,993,312)

종속기업및관계기업투자처분이익
(3,972,584,971)
-
(11,898,746,066)
(11,022,300,697)

투자부동산손상차손
-
-
421,884,104
-

무형자산손상차손환입
(626,261,770)
-
-
(2,066,000,000)

지분법손실(이익)
(43,769,659,965)
(5,099,239,818)
(56,578,483,223)
78,449,390,024

사채상환손실(이익)
-
(37,216,561,705)
-
446,929,289

이자수익
(1,355,990,905,031)
(872,550,969,872)
(1,203,837,619,699)
(1,144,017,264,896)

이자비용
563,030,424,228
275,638,220,032
393,312,733,258
424,883,744,797

배당금수익
(46,673,765,854)
(36,896,466,199)
(41,557,947,952)
(32,598,982,462)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

예치금
(27,216,783,329)
(659,501,376,153)
(1,418,463,588,593)
(120,133,866,585)

당기손익-공정가치측정금융자산
(530,594,610,467)
(624,579,053,981)
(2,227,997,650,577)
(5,845,885,451,713)

대출채권
772,762,750,844
(518,218,414,511)
(3,949,390,466,092)
260,897,036,704

CMA운용자산
-
-
-
1,998,003,654

리스자산
(308,343,603,669)
(266,873,014,804)
(336,034,015,569)
(51,370,981,754)

기타자산
(5,316,107,524,250)
(4,280,778,345,358)
(326,407,142,838)
(645,441,197,971)

예수부채
119,186,378,113
(319,489,827,255)
596,910,452,992
(114,490,277,137)

당기손익-공정가치측정금융부채
8,674,382,555,867
2,030,878,977,176
3,197,730,026,330
294,997,391,923

충당부채
(55,000,000)
-
-
-

순확정급여부채(자산)
(27,742,842)
(162,057,696)
(5,577,289,380)
(5,376,753,883)

기타부채
4,527,693,208,652
3,992,006,042,019
139,441,688,199
831,581,345,375

4. 이자수취
1,155,385,352,315
777,529,704,314
1,109,781,016,719
1,076,134,053,964

5. 이자지급
(571,877,861,495)
(201,853,079,852)
(416,049,401,448)
(395,567,080,210)

6. 배당금수취
47,702,432,596
34,687,703,300
40,767,435,525
32,534,058,589

7. 법인세납부
(311,871,620,829)
(282,603,391,165)
(296,052,003,618)
(234,549,767,073)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(3,302,938,435,940)
(542,548,685,927)
(2,501,840,177,500)
(482,718,463,912)

1. 현금유입액
3,982,671,904,594
611,691,889,662
1,870,541,583,320
782,243,460,274

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
3,873,144,529,525
165,939,627,888
1,277,158,678,084
151,022,732,745

관계(공동)기업투자의 처분
55,961,905,577
368,451,385,082
491,782,067,102
558,118,085,696

관계(공동)기업 배당금 수취
52,918,713,492
63,226,838,825
87,488,477,631
61,316,504,621

유형자산의 처분
5,290,000
1,930,782,268
1,950,236,154
331,404,828

투자부동산의 감소
-
9,793,695,599
9,793,695,599
4,041,397,572

무형자산의 감소
-
49,560,000
49,628,750
758,373,312

임차보증금의 감소
641,466,000
2,300,000,000
2,318,800,000
6,654,961,500

2. 현금유출액
(7,285,610,340,534)
(1,154,240,575,589)
(4,372,381,760,820)
(1,264,961,924,186)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(6,632,059,751,603)
(699,921,190,254)
(3,837,726,059,912)
(327,682,219,438)

관계(공동)기업투자의 취득
(326,151,038,441)
(274,058,835,041)
(357,334,720,775)
(903,656,476,387)

유형자산의 취득
(2,386,474,940)
(1,466,542,030)
(2,610,110,724)
(6,650,300,683)

투자부동산의 취득
(311,486,000,000)
-
-
-

무형자산의 증가
(15,731,899,300)
(3,944,575,500)
(4,814,303,100)
(5,091,776,492)

임차보증금의 증가
(1,494,311,146)
(121,298,200)
(519,397,110)
(6,522,535,199)

연결범위의 변동
3,699,134,896
(174,728,134,564)
(169,377,169,199)
(15,358,615,987)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(5,216,691,900,013)
734,202,302,000
6,558,247,525,383
5,306,808,593,932

1. 현금유입액
3,080,999,328,782
4,159,231,930,731
10,714,790,259,034
8,087,327,098,762

차입금의 순증가
-
502,150,622,763
5,389,296,534,310
4,137,364,859,519

전자단기사채의 순증가
1,075,130,000,000
1,176,615,000,000
1,577,060,000,000
-

사채의 발행
1,855,939,105,481
2,135,836,117,968
3,253,804,154,724
3,625,633,116,403

신종자본증권의 발행
149,920,180,000
294,854,910,000
444,854,290,000
49,977,380,000

유상증자
-
-
-
199,681,916,740

종속회사 신종자본증권 발행
-
49,775,280,000
49,775,280,000
74,669,780,000

자기주식의 처분
10,043,301
-
-
46,100

2. 현금유출액
(8,297,691,228,795)
(3,425,029,628,731)
(4,156,542,733,651)
(2,780,518,504,830)

차입금의 순감소
(5,758,405,937,727)
-
-
-

전자단기사채의 순감소
-
-
-
(497,327,000,000)

종속회사 신종자본증권 배당금 지급
(4,500,000,000)
(6,794,100,000)
(8,294,100,000)
(6,502,800,000)

배당금의 지급
(99,469,241,847)
(235,258,501,948)
(241,846,001,948)
(147,145,771,439)

전환상환우선주 상환
-
(132,612,342,330)
(132,612,342,330)
-

사채의 상환
(2,224,000,000,000)
(2,750,000,000,000)
(3,400,000,000,000)
(2,120,544,649,740)

전환상환우선주 전환에 따른 비용
-
(9,767,812)
(9,767,812)
-

종속회사 유상증자 비용
-
(96,000,000)
(96,000,000)
-

리스부채 원금 지급
(8,966,496,718)
(6,037,708,286)
(9,401,155,776)
(8,998,283,651)

자기주식의 취득
(186,638,552,503)
(194,221,208,355)
(249,702,865,785)
-

종속회사 신종자본증권 상환
-
(100,000,000,000)
(100,000,000,000)
-

종속회사 주식매수선택권 행사
(15,707,000,000)
-
(14,580,500,000)
-

주식소각 변경상장 수수료
(4,000,000)
-
-
-

IV. 현금및현금성자산의 순증감
(257,118,637,490)
(36,798,059,524)
159,237,342,480
13,706,747,510

V. 현금및현금성자산의 환율변동효과
51,636,946,792
7,006,746,509
7,621,822,774
(4,428,076,347)

VI. 기초의 현금및현금성자산
1,166,594,502,733
999,735,337,479
999,735,337,479
990,456,666,316

VII. 기말의 현금및현금성자산
961,112,812,035
969,944,024,464
1,166,594,502,733
999,735,337,479

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

메리츠증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

메리츠증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다. '금융산업의구조개선에관한법률시행령'에 따라 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 사명을 메리츠증권 주식회사로 변경하였습니다.당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업에 대한 신용공여 등의 업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 본점 이외에 지점 8개(영업부 및 디지털금융센터 포함)를 설치 운영하고 있습니다.당사는 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 당사와 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 관계기업 및 조인트벤처를 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
소유비율

보통주
우선주
보통주
우선주

(주)메리츠금융지주
328,355,866
-
51.33%
-

조정호
6,424,646
-
1.00%
-

자기주식
83,466,493
-
13.05%
-

기타
221,463,574
36,956,520
34.62%
100.00%

합 계
639,710,579
36,956,520
100.00%
100.00%

2. 연결재무제표의 작성범위

2-1. 당분기말 현재의 연결대상 종속기업(이하 "종속기업")의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
소재지
지분율
유형
주요 활동
연결기업의 지분성격

메리츠캐피탈㈜
대한민국
100.00%
금융업
여신전문금융
지분 보유

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호(*1)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(*1)
대한민국
99.95%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*2)
대한민국
77.13%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

멜론공모주일반사모투자신탁1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(*1)
대한민국
99.95%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*2)
대한민국
95.08%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*2)
대한민국
97.38%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
대한민국
97.05%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*2)
대한민국
99.99%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

지지일반사모공모주투자신탁제2호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

IPARTNERS Prime전문투자형사모투자신탁10호(모펀드)
대한민국
69.22%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

IPARTNERS Prime전문투자형사모투자신탁10호 C(자펀드)
대한민국
71.35%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
대한민국
98.80%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
대한민국
98.49%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
대한민국
99.01%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
대한민국
99.67%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*2)
대한민국
96.50%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*2)
대한민국
98.20%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*2)
대한민국
80.21%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*2)
대한민국
98.52%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
대한민국
86.60%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
대한민국
99.50%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
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INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*2)
대한민국
99.67%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
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INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*2)
대한민국
100.00%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
대한민국
99.24%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*2)
대한민국
80.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*2)
대한민국
61.70%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합](*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산](*2)
대한민국
98.52%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*2)
대한민국
99.81%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*2)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
대한민국
99.97%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

에이피공모주일반사모투자신탁2호
대한민국
96.98%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호(*1)
대한민국
100.00%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(*1)
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
대한민국
99.34%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
대한민국
99.79%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
대한민국
97.43%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
대한민국
97.56%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
대한민국
90.91%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

코어SPAC일반사모투자신탁2호
대한민국
62.50%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
대한민국
98.04%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
대한민국
91.73%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
대한민국
100.00%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
대한민국
98.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
대한민국
96.32%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
대한민국
98.55%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
대한민국
99.50%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*2)
대한민국
94.57%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

한국대안투자스마트교육일반사모투자1호
대한민국
99.32%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
대한민국
99.60%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

제네시스업스트림유한회사
대한민국
100.00%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

GM Presidio, LLC
미국
100.00%
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Presidio Co-Investors A LLC
미국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

Southlake Indiana LLC
미국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

Southlake Mall
미국
100.00%
부동산 임대업
부동산 임대업
지분 보유

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁 3호
대한민국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
대한민국
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유가증권 등에 투자
지분 보유

Lyric REIT LLC
미국
100.00%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

Lyric Joint Venture LLC
미국
97.00%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

Lyric Property Owner LLC
미국
100.00%
투자펀드 및 투자신탁
투자부동산에 투자
지분 보유

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
대한민국
94.60%
투자펀드 및 투자신탁
유가증권 등에 투자
지분 보유

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
대한민국
100.00%
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유가증권 등에 투자
지분 보유

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
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유가증권 등에 투자
지분 보유

교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁
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제이디울산제일차
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0.00%
자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

장암주택개발
대한민국
0.00%
자산유동화 SPC
대출채권의 유동화
대출채권

쥐피아이제이십이차
대한민국
0.00%
자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

쥐피아이제이십일차
대한민국
0.00%
자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
대출채권

나이스선화제이차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

에스엘티뉴욕제일차
대한민국
0.00%
자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

스마트논현제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
대출채권

쥐피아이제이십삼차
대한민국
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자산유동화 SPC
대출채권의 유동화
대출채권

쥐피아이제이십차
대한민국
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자산유동화 SPC
대출채권의 유동화
대출채권

그레이트왕산제삼차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

나이스욱수제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

나이스수성제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

세교테라
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

나이스수표제이차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

비크블루제오차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

송복유동화제사차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
대출채권

제이청당제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

그레이트울산역제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

더퍼스트지엠제삼십이차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

비크블루제팔차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

그레이트인덕원제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

에스엘티파주
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

더퍼스트지엠제삼십삼차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

지에스제오차
대한민국
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자산유동화 SPC
대출채권의 유동화
대출채권

신광교테라제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
대출채권

대치케이
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
대출채권

에이아이에스독일제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

코스모엘렌
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

학산캐슬제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

네오라온
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

네오아이디티
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

그레이트평택고덕제일차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

비크블루제육차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

유포리아제칠차
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

네오써클
대한민국
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자산유동화 SPC
부동산 관련 대출채권의 유동화
담보대출확약

메리츠오토제팔차유동화전문회사
대한민국
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자산유동화 SPC
대출채권 및 리스채권의 유동화
ABS 보유, 2종 출자자

(*1) 펀드의 명칭이 '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호'로, '휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로,'국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'로, '휴먼공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '두나미스공모주일반사모투자신탁제2호'로,'국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호'로 변경되었습니다.(*2) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.

2-1-1. 당분기 중 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분
기업명
사 유

연결범위 신규 편입(72개)
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여연결기업이 지배하고 있다고 판단

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호

코어SPAC일반사모투자신탁2호

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호

피타하이일드일반사모투자신탁제2호

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호

티엘프라임일반사모투자신탁제4호

르네상스공모주일반사모투자신탁2호

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호

Lyric REIT LLC

Lyric Joint Venture LLC

Lyric Property Owner LLC

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호

마일스톤센트럴일반사모투자신탁

교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁

울라프제일차
부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단

옥포드림제이차

에코트라이

그레이트속초제일차

찰스턴

미디어그로쓰캐피탈제1호

비엔에스제일차

제이디울산제일차

장암주택개발

쥐피아이제이십이차

쥐피아이제이십일차

나이스선화제이차

에스엘티뉴욕제일차

스마트논현제일차

쥐피아이제이십삼차

쥐피아이제이십차

그레이트왕산제삼차

나이스욱수제일차

나이스수성제일차

세교테라

나이스수표제이차

비크블루제오차

송복유동화제사차

제이청당제일차

그레이트울산역제일차

더퍼스트지엠제삼십이차

비크블루제팔차

그레이트인덕원제일차

에스엘티파주

더퍼스트지엠제삼십삼차

지에스제오차

신광교테라제일차

대치케이

에이아이에스독일제일차

코스모엘렌

학산캐슬제일차

네오라온

네오아이디티

그레이트평택고덕제일차

비크블루제육차

유포리아제칠차

네오써클

연결범위 제외(54개)
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 및 청산, 지분율 하락 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호

엠스퀘어중동제삼차

에스엘티삼성

에스엘티스페어

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호

Adamas Venture Opportunities Fund LP

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호

에스엘티조촌

청라웨이브제일차

쥐피아이제십팔차

하이앤드청담522

글로벌에이치비에스

에코도브

나이스수표제일차

도안퍼스트제일차

도안퍼스트제이차

청라제이차

그레이트반달섬제일차

나이스원호제일차

나이스안흥제일차

스마트한남제일차

그레이트음봉제이차

그레이트음봉제일차

네오에이그린

엠에스유동화전문유한회사

에이치제이제이제이차

우리알타미라펀드

엠스퀘어지제

에스엘티갈산

버티고제일차

그레이트왕산제이차

그레이트왕산제일차

힐스테이트중동

그레이트대치제이차

스마트플러스제일차

유포리아제오차

에코트라이

그레이트속초제일차

비엔에스제일차

제피루스 주식회사

에스에이치제일차㈜

에스엘티수성

에스엘티구래제일차

스와이프제일차

엠스퀘어시화제일차

옥포드림제이차

메리츠오토제칠차유동화전문회사

2-1-2. 메리츠캐피탈(주)2012년 3월 20일 설립되었으며, 2012년 5월 11일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업 및 시설대여업, 2014년 12월 22일 신기술금융업을 등록하여 할부금융업무,시설대여업무, 신기술금융업 등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.당사는 2017년 4월 28일 포괄적주식교환을 통해 메리츠캐피탈(주)의 보통주 100%를 보유하고 있습니다.

2-1-3. 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 외 83개 집합투자증권아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 외 83개 집합투자증권은 관련 법령에 따라 BBB+이하 채권을 포함하여 채권에 일정비율 이상을 투자하거나 기업공개주식 등에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 동 집합투자기구의 설정일 및 연결기업 보유 지분은 다음과 같습니다.

기업명
설정일
지분율

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호
2014년 09월 12일
100.00%

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
2014년 10월 27일
100.00%

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
2015년 12월 02일
99.95%

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
2017년 09월 11일
77.13%

멜론공모주일반사모투자신탁1호
2016년 08월 03일
100.00%

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
2016년 10월 21일
99.95%

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
2018년 05월 03일
95.08%

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
2018년 07월 25일
97.38%

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 1호
2018년 07월 25일
97.05%

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
2018년 12월 11일
100.00%

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
2020년 02월 17일
99.99%

지지일반사모공모주투자신탁제2호
2020년 09월 24일
100.00%

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
2020년 09월 17일
69.22%

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
2020년 09월 17일
71.35%

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
2021년 02월 05일
98.80%

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
2021년 02월 05일
98.49%

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
2021년 02월 05일
99.01%

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
2021년 02월 08일
100.00%

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
2021년 02월 16일
99.67%

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
2021년 02월 16일
100.00%

타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
2021년 02월 17일
96.50%

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
2021년 02월 24일
100.00%

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
2021년 02월 24일
98.20%

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
2021년 02월 24일
100.00%

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
2021년 02월 24일
100.00%

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
2021년 02월 25일
80.21%

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021년 03월 02일
100.00%

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
2021년 03월 02일
98.52%

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021년 03월 02일
100.00%

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
2021년 03월 03일
86.60%

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
2021년 04월 16일
99.50%

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
2021년 04월 16일
100.00%

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
2021년 04월 16일
100.00%

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
2021년 04월 19일
100.00%

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021년 04월 19일
99.67%

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
2021년 04월 19일
100.00%

루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호
2021년 04월 19일
100.00%

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
2021년 04월 16일
100.00%

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
2021년 04월 21일
99.24%

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
2021년 06월 15일
100.00%

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
2021년 06월 29일
100.00%

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
2021년 07월 01일
80.00%

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021년 07월 16일
100.00%

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
2021년 08월 06일
100.00%

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
2021년 09월 06일
61.70%

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
2021년 09월 15일
100.00%

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
2021년 09월 15일
100.00%

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합]
2021년 09월 15일
100.00%

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
2021년 09월 15일
98.52%

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021년 09월 16일
99.81%

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
2021년 09월 16일
100.00%

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
2021년 07월 20일
99.97%

에이피공모주일반사모투자신탁2호
2021년 11월 30일
96.98%

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
2021년 12월 10일
100.00%

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
2021년 12월 10일
100.00%

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
2021년 12월 10일
100.00%

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
2021년 12월 13일
99.34%

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
2021년 12월 13일
99.79%

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021년 12월 13일
97.43%

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
2021년 12월 14일
97.56%

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
2021년 12월 14일
100.00%

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
2021년 12월 14일
100.00%

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
2021년 12월 14일
100.00%

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
2022년 01월 03일
100.00%

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
2022년 01월 04일
90.91%

코어SPAC일반사모투자신탁2호
2022년 01월 04일
62.50%

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022년 01월 05일
98.04%

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022년 01월 05일
100.00%

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
2022년 01월 05일
100.00%

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
2022년 01월 05일
100.00%

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
2022년 01월 05일
91.73%

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
2022년 01월 06일
100.00%

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
2022년 01월 06일
100.00%

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022년 01월 06일
100.00%

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
2022년 01월 06일
100.00%

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
2022년 01월 06일
100.00%

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
2022년 01월 07일
98.00%

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
2022년 01월 10일
96.32%

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
2022년 03월 08일
98.55%

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
2022년 03월 14일
99.50%

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022년 03월 14일
100.00%

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
2021년 07월 16일
94.57%

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
2021년 10월 15일
100.00%

교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁
2022년 08월 22일
99.01%

2-1-4. 메리츠오토제팔차유동화전문회사메리츠오토제팔차유동화전문회사는 연결기업의 금융리스채권을 유동화하기 위해 설립된 회사로 연결기업이 2종 출자자로 출자하고 있으며, 자산유동화전문회사가 발행한 유동화채권을 전액 보유하고 있습니다.

2-1-5. 사우스레이크제일차 외 104개 구조화기업구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.

2-1-6. 키움마일스톤GRMC일반사모제1호2018년 11월 29일 설정되었으며, 매출채권 담보대출에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다. 2-1-7. 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]2021년 2월 9일 설정되었으며, 아시아 주요국 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다. 2-1-8. 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)2021년 11월 19일 설정되었으며, 미국내 주요도시 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-9. 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호2018년 10월 11일 설정되었으며, 시설보증금 이익참가부 사모사채에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.32%의지분을 보유하고 있습니다. 2-1-10. INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호2019년 4월 5일 설정되었으며, 영국 런던 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의지분을 보유하고 있습니다.

2-1-11. 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 외 3개미국 텍사스 유가스전 인수 금융에 투자하여 수익을 창출하기 위해 설립된 회사로 당분기말 현재 연결기업이 99.6%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-12. 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사2019년 11월 19일 설정되었으며, 인도 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-13. 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호2020년 1월 14일 설정되었으며, 미국 유타주 소재 석탄광산회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-14. 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]2021년 4월 28일 설정되었으며, 북미 Permian Basin 내에서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 Midstream 회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-15. 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호2021년 6월 29일 설정되었으며, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 오피스 리모델링 사업에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-16. 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호2021년 8월 30일 설정되었으며, 북미 Permian Basin에서 수압파쇄 설비 2 Fleets을 운용하고 있는 수압파쇄 업체에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-17. 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 외 3개2022년 4월 19일 설정되었으며, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 Multifamily에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.54%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-18. 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호2022년 5월 23일 설정되었으며, 한국중부발전이 개발하여 운영 중인 인도네시아 북수마트라주 Wampu강에 위치한 수력발전소에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 94.6%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-19. 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 외 1개2022년 8월 11일 설정되었으며, 미국 시카고 Canal station오피스 레노베이션 사업에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-2. 보고기간종료일 현재 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명
당분기말

자산총액
부채총액
영업수익
순손익

메리츠캐피탈㈜
9,000,677,894
7,619,256,256
588,608,955
196,009,899

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호
20,652,298
4,429
1,256,443
888,850

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
29,833,212
66,957
2,120,957
785,130

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
21,258,664
10,704
1,303,355
72,530

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
1,332,502
730
147,970
76,357

멜론공모주일반사모투자신탁1호
4,581,937
9,874
1,523,204
1,098,621

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
19,952,239
339
1,560,603
898,234

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
19,828,607
1,104,952
5,342,160
(4,993,009)

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
4,469,862
13,869
531,765
234,323

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
3,686,945
8,717
650,876
218,214

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
6,478,280
409,199
1,171,036
929,666

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
71,579,281
6,126,690
17,881,411
3,562,247

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
8,851,447
21,093
1,120,228
243,736

지지일반사모공모주투자신탁제2호
8,108,818
2,142
476,880
221,733

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
5,613,785
1,723,407
828,004
(348,305)

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
16,582,502
19,502
1,168,403
578,489

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
15,636,482
316,919
1,206,230
837,761

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
20,595,306
24,356
1,082,595
383,603

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
30,992,616
33,165
1,418,901
1,100,132

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
5,604,494
674,341
1,987,270
1,462,560

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
30,722,133
569,086
2,095,831
750,044

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
29,782,249
20,651
2,440,413
1,769,354

타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
30,002,953
1,041,300
1,997,340
1,221,224

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
8,017,325
10,380
546,122
(104,934)

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
17,298,712
282,457
1,654,497
1,211,419

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
1,187,149
594,096
597,686
(6,948)

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
26,887,733
16,949
2,551,133
720,530

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
7,915,602
9,682
1,299,271
591,911

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
20,718
1,929
1,359,884
818,778

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
4,124,676
33,184
921,106
400,014

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
4,071,081
7,740
1,540,824
900,613

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
7,280,261
14,099
1,388,273
1,278,341

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
20,121,709
31,871
1,071,273
60,110

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
16,949,775
815,107
1,334,142
143,766

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
15,371,986
24,349
817,395
486,365

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
20,298,626
30,875
1,090,242
394,193

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
30,133,287
47,339
1,581,868
80,806

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
20,020,012
64,934
1,916,113
454,014

루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호
17,180,457
429
1,156,040
198,505

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
4,967,864
1,870,751
489,420
228,383

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
3,448,959
18,259
1,540,538
733,434

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
2,075,250
5,882
666,665
271,335

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
5,604,121
62,333
525,468
149,031

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
7,190,983
29,178
415,926
288,462

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
24,674,527
33,793
2,549,507
1,072,774

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
35,270,303
73,327
2,824,667
751,687

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
8,035,281
9,557
1,346,694
(3,379)

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
13,587,047
415,567
3,526,768
880,911

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
15,806,081
7,016
1,073,423
408,742

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합]
12,497,634
8,619
1,420,320
975,366

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
17,862,749
8,628
1,526,289
754,112

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
29,061,936
9,233
1,915,666
1,089,080

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
30,221,522
170,562
2,027,128
1,011,028

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
2,981,216
7,894
251,356
(145,796)

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
8,552,230
1,405,006
3,284,666
408,720

에이피공모주일반사모투자신탁2호
6,469,029
8,722
1,687,265
1,363,067

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
4,776,355
3,116
647,183
457,352

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
10,276,005
7,274
411,376
267,317

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
248,489
180
365,569
284,164

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
15,388,650
7,529
979,353
807,633

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
15,115,638
25,258
832,762
590,421

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
20,333,655
11,973
1,247,457
873,771

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
20,456,550
25,694
1,105,737
616,016

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
30,229,808
11,409
1,636,162
1,224,512

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
29,832,822
166,511
2,075,010
1,764,239

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
33,288,814
13,192
1,623,180
1,162,838

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
6,341,892
19,638
286,718
72,254

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
104,952
260
327,846
195,050

코어SPAC일반사모투자신탁2호
7,682,824
22,852
96,171
(335,643)

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
10,341,443
27,532
474,566
365,972

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
27,157,687
49,148
1,437,189
1,105,490

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
25,190,187
78,649
1,181,267
770,606

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
25,482,798
37,912
2,486,803
1,167,463

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
24,918,755
38,540
1,348,694
324,978

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
19,722,516
40,667
1,565,480
1,195,377

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
21,180,368
36,626
944,700
143,728

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
27,256,059
51,349
2,045,920
1,585,295

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
5,261,191
46,410
263,388
214,781

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
10,125,030
29,755
485,143
95,274

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
5,597,870
26,379
1,017,388
767,684

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
108,578
264
1,367,941
736,013

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
21,182,399
9,371
557,540
473,029

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
19,932,733
71,209
355,600
(238,475)

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
19,733,313
7,003
303,175
(273,690)

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
18,637,566
31,470
1,692,502
254,154

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
2,213,678
5,648
481,650
202,261

교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁
313,394,154
212,303,854
123,919
90,300

Southlake Indiana LLC
177,501,077
115,642,171
-
5,322,931

사우스레이크제일차 외 104개 구조화 기업
7,439,642,766
7,648,976,431
472,623,457
(62,758,002)

기업명
전기말

자산총액
부채총액
영업수익
순손익

메리츠캐피탈㈜
8,000,426,618
6,811,444,277
586,352,860
221,340,141

국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호
22,733,880
5,135
10,626,757
3,614,171

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
39,019,097
37,994
3,539,408
3,045,609

휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
29,316,247
15,970
4,854,800
4,136,609

유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
627,947
160
216,099
98,779

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)
10,852,531
1,065,556
1,797,649
1,164,324

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
8,375,418
18,237
1,527,099
735,242

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
5,384,282
3,102
701,956
561,102

브로스IPO사모투자신탁1호
6,238,518
13,537
2,540,902
1,966,841

국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
24,049,697
695
5,969,329
3,603,657

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
27,130,147
863,743
23,612,876
5,148,795

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
5,711,528
874,858
2,349,251
2,178,077

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
4,163,084
604,498
1,740,117
1,465,530

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
6,972,575
1,362,023
2,499,662
1,879,451

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
59,901,209
42,779
15,422,093
4,564,772

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
9,245,136
611,381
2,170,832
1,029,978

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호
12,188,169
8,617
11,090,973
4,445,453

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호
3,147,948
47,148
2,565,358
2,242,199

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
5,244,452
144,452
2,864,798
2,169,263

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호
10,648,123
548,123
2,903,538
2,289,808

지지일반사모공모주투자신탁제2호
8,299,943
2,179
983,425
738,785

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
6,142,159
1,893,271
1,910,712
912,427

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
21,259,059
1,059,059
3,114,137
2,903,257

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
20,893,181
585,872
2,647,438
2,253,230

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
21,437,019
1,237,137
2,808,563
2,590,732

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
34,220,677
40,040
3,585,515
3,170,680

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2,000,610
111,780
129,427
(567,703)

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
31,287,425
1,187,426
2,908,025
2,539,179

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
39,638,854
77,375
2,451,868
2,105,292

타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
37,415,127
3,346,892
4,620,164
3,830,541

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
12,434,094
11,254
1,250,631
1,172,840

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
20,920,103
620,109
3,512,759
1,976,232

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
15,477,643
1,276,391
1,707,435
1,127,143

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
32,669,345
19,085
4,405,664
3,196,097

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
6,771,717
8,295
1,939,253
1,315,611

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
20,508,659
508,659
1,723,327
1,344,763

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
21,318,237
1,018,237
2,666,219
2,380,167

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
20,430,875
430,875
2,418,931
1,963,783

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
6,856,774
1,258,874
2,818,955
2,552,070

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
20,678,609
32,674
1,662,501
1,186,603

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
21,131,863
562,009
1,576,060
1,079,466

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
20,892,739
41,467
1,411,572
1,129,551

마이퍼스트에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
20,024,795
31,793
1,222,478
900,366

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
30,195,748
47,221
2,475,078
1,967,627

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
29,981,218
1,402
3,077,810
1,442,601

루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호
29,982,764
1,271
2,509,516
2,049,760

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
13,456,961
3,372,548
1,126,124
683,143

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
10,604,986
95,170
2,408,050
2,142,170

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
5,294,142
2,962
358,905
291,180

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
12,754,811
28,446
622,645
502,426

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
7,381,724
381,444
421,187
351,921

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
30,044,442
41,927
1,291,967
787,381

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
39,972,911
2,155
3,233,351
1,023,664

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
8,422,075
7,214
347,798
314,861

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
15,524,359
524,359
578,841
516,975

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
15,535,336
48,330
574,650
528,014

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합]
10,755,896
456,489
500,704
403,884

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
14,543,531
543,531
588,647
536,206

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
22,992,378
1,210
759,723
684,254

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
22,946,490
1,676
1,013,711
900,111

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
3,145,968
8,206
236,439
136,762

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
3,075,789
17,651
17,918
263

에이피공모주일반사모투자신탁2호
10,209,992
12,222
7,060
(12,274)

휴먼공모주일반사모투자신탁제2호
14,000,000
9,089
-
(9,089)

국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호
10,008,804
7,390
8,804
1,415

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
7,508,902
4,643
8,902
4,259

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
15,119,761
7,908
19,761
11,853

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
15,050,052
7,874
20,052
12,177

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
15,500,195
426
195
(230)

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
20,521,355
7,638
21,355
13,718

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
30,000,567
631
567
(64)

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
30,033,168
10,824
33,168
22,344

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
30,025,816
12,506
25,816
13,310

Southlake Indiana LLC
166,026,904
114,335,976
-
-

엠에스유동화전문유한회사 외 104개 구조화 기업
7,947,530,123
8,209,115,493
360,104,567
(52,425,410)

3. 중요한 회계정책 등

3-1. 재무제표의 작성기준연결기업의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약연결중간재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

3-2. 중요한 회계정책요약연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.ㆍ한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.

한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 연결기업의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 연결기업의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 4에 공시하고 있습니다.

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

4-1. 금융자산의 손상

연결기업은 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.

4-2. 비금융자산의 손상

연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4-3. 법인세

연결기업은 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.

4-4. 투자상생협력촉진세제연결기업은 '투자상생협력촉진세제'에 따라 2018년부터 5년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자 및 임금증가에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 계산된 법인세를 추가로 부담하게 됩니다. 이에 따라 연결기업은 동 기간의 법인세를 측정할 때 투자상생협력촉진세제에 따른 세효과를 반영하고 있는 바, 연결기업이 향후 부담할 법인세는 각 연도의 투자 및 임금증가 등의 수준에 따라 달라질 수 있습니다.

5. 영업부문5-1. 일반정보연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

5-2. 영업부문별 재무정보

5-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
38,023,636,547
994,571,300
146,057,707
716,258,325
3,581,191,067
(503,351,482)
42,958,363,464

총비용
(37,865,473,040)
(650,346,343)
(131,959,795)
(458,762,183)
(3,362,649,744)
397,870,869
(42,071,320,236)

법인세비용차감전순손익
158,163,507
344,224,957
14,097,912
257,496,142
218,541,323
(105,480,613)
887,043,228

법인세비용(*)
(42,051,587)
(91,520,516)
(3,748,270)
(61,486,243)
(32,655,929)
2,708,899
(228,753,646)

분기순이익(손실)
116,111,920
252,704,441
10,349,642
196,009,899
185,885,394
(102,771,714)
658,289,582

(*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분
전분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
14,338,578,543
711,694,758
189,442,703
532,835,907
83,260,823
(298,795,172)
15,557,017,562

총비용
(14,087,972,456)
(373,268,228)
(147,516,450)
(352,741,912)
(32,891,637)
250,554,388
(14,743,836,295)

법인세비용차감전순손익
250,606,087
338,426,530
41,926,253
180,093,995
50,369,186
(48,240,784)
813,181,267

법인세비용(*)
(68,130,502)
(92,005,624)
(11,398,193)
(47,928,755)
(1,373,256)
802,330
(220,034,000)

분기순이익(손실)
182,475,585
246,420,906
30,528,060
132,165,240
48,995,930
(47,438,454)
593,147,267

(*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치이며, 다른 영업부문과의 거래에서 발생한 수익 및 내부자금이자를 포함하고 있습니다.

5-2-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없으며, 연결기업의 영업수익 및 비유동자산의 본사소재지 국가금액과 외국에 귀속되는 금액의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

본사소재지국가귀속금액
외국에 귀속되는금액
본사소재지국가귀속금액
외국에 귀속되는금액

영업수익
42,833,847,281
1,549,737
15,462,347,668
2,144,206

비유동자산(*)
90,075,866
504,142,992
78,779,718
150,381,290

(*) 비유동자산의 금액은 당분기말과 전기말 현재의 금액입니다.

6. 현금및예치금

보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
129
-

당좌예금
2,029,124
1,081,533

보통예금
368,111,901
401,892,475

외화예금
147,647,496
288,846,138

정기예적금
4,252,805
245,351

MMDA
103,382,402
88,502,559

기타
335,688,954
386,026,447

소 계
961,112,811
1,166,594,503

예치금:

투자자예탁금별도예치금(*)
272,491,645
145,203,410

증권시장매매증거금
19,000,000
79,000,000

대차거래이행보증금
457,600,000
10,000

장내파생상품매매증거금
278,843,343
220,919,084

유통금융담보금
9,000,000
-

장기성예금
502,000,000
1,195,378,197

특정예금 등
175,500
177,500

기타
1,214,512,420
1,010,576,461

소 계
2,753,622,908
2,651,264,652

합 계
3,714,735,719
3,817,859,155

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

당분기말
전기말

당기손익공정가치측정항목:

주식 및 출자금
778,419,955
1,446,982,540

채권:

국공채
9,798,013,261
9,098,087,157

특수채
2,628,593,793
4,539,544,928

회사채
3,154,201,852
2,932,491,073

집합투자증권
2,452,576,891
1,550,547,943

기업어음증권
1,195,860,277
979,540,228

전자단기사채
1,012,926,809
1,058,358,303

외화증권
857,839,941
751,543,448

대출채권
1,434,755,217
1,412,839,063

복합금융상품
1,560,018,433
1,384,134,312

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
1,029,125,725
1,207,894,688

손해배상공동기금
45,332,193
36,231,462

주가연계증권
123,984,090
128,059,031

주식워런트증권
14,613
41,287

기타
194,622,015
144,957,380

신용위험 조정액
(233,802)
(191,061)

이연 최초거래일 손익 조정액
71,425,755
(5,394,960)

소 계
26,337,477,018
26,665,666,822

매매목적파생상품자산:

이자율
263,633,912
46,568,774

통화
405,857,989
55,165,381

주식
367,253,952
67,705,759

주가지수
37,573,085
11,519,475

기타
261,387,916
212,862,894

신용위험 조정액
(3,710,753)
(2,864,039)

이연 최초거래일 손익 조정액
(122,594,665)
(74,280,881)

소 계
1,209,401,436
316,677,363

합 계
27,546,878,454
26,982,344,185

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산8-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

당분기말
전기말

주식(*)
399,639,152
309,740,475

채권:

국공채
2,833,604,174
642,867,419

특수채
1,102,531,645
1,215,190,291

회사채
1,631,936,483
1,075,200,083

합 계
5,967,711,454
3,242,998,268

(*) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

8-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말

취득원가
상각후원가
기대신용손실누계액
공정가액
평가손익

주식:

비시장성 주식
109,111,289
-
-
399,639,152
290,527,863

채권:

국공채
2,904,927,637
2,916,047,168
-
2,833,604,174
(82,442,994)

특수채
1,123,564,811
1,124,776,860
(1,418,480)
1,102,531,645
(20,826,735)

회사채
1,643,680,420
1,647,008,072
(2,505,138)
1,631,936,483
(12,566,451)

소 계
5,672,172,868
5,687,832,100
(3,923,618)
5,568,072,302
(115,836,180)

합 계
5,781,284,157
5,687,832,100
(3,923,618)
5,967,711,454
174,691,683

구분
전기말

취득원가
상각후원가
기대신용손실누계액
공정가액
평가손익

주식:

비시장성 주식
109,111,289
-
-
309,740,475
200,629,186

채권:

국공채
635,301,869
636,261,270
-
642,867,419
6,606,149

특수채
1,214,738,364
1,214,830,720
(1,025,878)
1,215,190,291
1,385,449

회사채
1,075,314,687
1,075,653,866
(1,165,159)
1,075,200,083
711,376

소 계
2,925,354,920
2,926,745,856
(2,191,037)
2,933,257,793
8,702,974

합 계
3,034,466,209
2,926,745,856
(2,191,037)
3,242,998,268
209,332,160

8-3. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

기초

처분 등에 따른재분류

신용손실 변동
평가손익
기말

지분증권:

비시장성 주식
200,629,186
-
-
89,898,677
290,527,863

법인세효과
(55,072,712)
-
-
(24,677,187)
(79,749,899)

소 계
145,556,474
-
-
65,221,490
210,777,964

채무증권:

국공채
6,606,149
(297,683)
-
(88,751,460)
(82,442,994)

특수채
1,385,449
197,597
(392,603)
(22,017,178)
(20,826,735)

회사채
711,376
647,296
(1,339,979)
(12,585,144)
(12,566,451)

법인세효과
(2,388,967)
(150,209)
475,594
33,860,613
31,797,031

소 계
6,314,007
397,001
(1,256,988)
(89,493,169)
(84,039,149)

법인세효과 차감후 잔액
151,870,481
397,001
(1,256,988)
(24,271,679)
126,738,815

구분
전기

기초

처분 등에 따른재분류

신용손실 변동
평가손익
기말

지분증권:

비시장성 주식
173,847,253
-
-
26,781,933
200,629,186

법인세효과
(47,721,071)
-
-
(7,351,641)
(55,072,712)

소 계
126,126,182
-
-
19,430,292
145,556,474

채무증권:

국공채
-
-
-
6,606,149
6,606,149

특수채
34,693
9,583
981,603
359,570
1,385,449

회사채
346,299
89,844
729,018
(453,785)
711,376

법인세효과
(104,583)
(27,292)
(469,565)
(1,787,527)
(2,388,967)

소 계
276,409
72,135
1,241,056
4,724,407
6,314,007

법인세효과 차감후 잔액
126,402,591
72,135
1,241,056
24,154,699
151,870,481

8-4. 당분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없으며, 전기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 장부금액은 300,000천원이고, 이와 관련하여 처분손익(기타포괄손익)으로 인식한 금액은 540,000천원입니다.

8-5. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말

1년이내
1년초과~5년이내
합계

국공채
9,803,081
2,823,801,093
2,833,604,174

특수채
599,773,993
502,757,652
1,102,531,645

회사채
1,313,864,720
318,071,763
1,631,936,483

합 계
1,923,441,794
3,644,630,508
5,568,072,302

구분
전기말

1년이내
1년초과~5년이내
합계

국공채
-
642,867,419
642,867,419

특수채
168,996,960
1,046,193,331
1,215,190,291

회사채
567,590,908
507,609,175
1,075,200,083

합 계
736,587,868
2,196,669,925
2,933,257,793

8-6. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 기대신용손실누계액
2,191,037
-
-
2,191,037

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매각
-
-
-
-

기대신용손실(환입)
1,732,581
-
-
1,732,581

기말 기대신용손실누계액
3,923,618
-
-
3,923,618

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 기대신용손실누계액
480,417
-
-
480,417

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기대신용손실(환입)
1,710,620
-
-
1,710,620

기말 기대신용손실누계액
2,191,037
-
-
2,191,037

8-7. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
2,933,257,793
-
-
2,933,257,793

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

실행 및 회수
2,739,952,810
-
-
2,739,952,810

외화환산과 그밖의 변동
(105,138,301)
-
-
(105,138,301)

기말 총장부금액
5,568,072,302
-
-
5,568,072,302

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
365,661,521
-
-
365,661,521

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

실행 및 회수
2,560,618,600
-
-
2,560,618,600

외화환산과 그밖의 변동
6,977,672
-
-
6,977,672

기말 총장부금액
2,933,257,793
-
-
2,933,257,793

9. 관계(공동)기업 투자

9-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명
소재지
지분율
장부금액

당분기말
전기말

코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*1)
대한민국
7.50%
294,053
296,646

한국투자항공기펀드5호(*1)
대한민국
20.81%
14,773,705
13,858,031

한국투자항공기펀드6호(*1)
대한민국
8.87%
1
1

메리츠전문투자형사모부동산8호(*1)
대한민국
0.64%
188,554
239,287

메리츠전문투자형사모부동산7호(*1)
대한민국
0.63%
533,076
504,224

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*1)
대한민국
8.50%
3,321,496
3,372,715

흥국플라이트일반사모10호(*1,7)
대한민국
7.82%
11,233,118
10,321,865

흥국플라이트일반사모11호(*1,7)
대한민국
54.84%
1
1

에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*1,7)
대한민국
50.00%
12,020,369
14,999,060

흥국플라이트일반사모12호(*1,7)
대한민국
32.40%
54,919,562
56,863,612

흥국플라이트일반사모13호(*1,7)
대한민국
46.37%
2,335,934
2,335,934

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*1)
대한민국
26.53%
24,155,205
24,155,205

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*1)
대한민국
49.89%
86,260,996
109,930,618

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I(*5)
대한민국
0.00%
-
756,265

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호(*5)
대한민국
0.00%
-
16,538,836

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호(*5)
대한민국
0.00%
-
2,970,879

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
대한민국
31.25%
1,008,362
984,730

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6)
대한민국
0.00%
-
6,253,948

크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호(*5,7)
대한민국
0.00%
-
3,289,022

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*2,7)
대한민국
50.00%
1,415,088
1,384,916

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*6)
대한민국
0.00%
-
2,603,189

스카이워크GameChanger일반사모1호
대한민국
23.26%
1,975,058
1,994,961

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
대한민국
25.19%
120,578
126,225

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
대한민국
22.22%
8,000,146
-

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*8)
대한민국
44.29%
973,425
-

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(*5,7)
대한민국
0.00%
-
856,984

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
대한민국
20.06%
816,630
971,526

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호(*5,7)
대한민국
0.00%
-
929,946

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(*5,7)
대한민국
0.00%
-
849,591

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
대한민국
22.42%
10,465,475
10,050,860

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
대한민국
45.45%
4,617,359
4,656,839

글로벌바이오투자조합(*2)
대한민국
12.07%
1,883,163
1,915,983

케이클라비스 마이스터 제38호(*1)
대한민국
81.82%
837,498
848,741

제네시스북미파워기업1호
대한민국
24.40%
4,856,342
8,383,984

공평십오십육피에프브이(*2)
대한민국
13.66%
1
1

오에스티파트너스(*2)
대한민국
17.50%
1,518,157
1

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(*3)
대한민국
0.00%
-
1,182,981

힉스프론티어(*2,4)
대한민국
50.00%
154
154

아세안플랫폼신기술조합 제1호(*2)
대한민국
10.36%
953,329
957,109

티케이빌드 우선주(*2)
대한민국
15.00%
1
1

메리츠디에스신기술조합(*2)
대한민국
22.73%
933,758
950,183

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호(*2)
대한민국
16.93%
426,651
1,077,939

충무로피에프브이(*2)
대한민국
18.00%
2,926,461
1

가하유앤아이(*2,4)
대한민국
35.00%
443,564
1

한강랜드마크피에프브이(*2)
대한민국
14.79%
328,458
400,715

다온종합건설(*2)
대한민국
19.00%
1
1,900

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
대한민국
28.57%
531,893
420,213

갈매피에프브이(*2)
대한민국
19.50%
1
1

뉴웨이브신기술금융조합제2호(*2)
대한민국
14.69%
1,182,347
1,605,958

송강산업개발(*2)
대한민국
10.00%
1
1

대산이엔지산업건설(*2)
대한민국
66.15%
1
1

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호(*2)
대한민국
10.44%
558,472
487,559

넥스트브이시티피에프브이(*2)
대한민국
19.00%
1
1

트리플스페이스(*2,4)
대한민국
21.00%
1,521
1,503

선유도시개발(*2)
대한민국
13.47%
319,003
1

메리츠킹고신기술금융조합제1호(*2)
대한민국
15.99%
1,929,405
1,958,963

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(*2)
대한민국
22.08%
972,780
984,306

마스턴제116호강남프리미어피에프브이(*2)
대한민국
7.00%
1
113,823

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호(*2)
대한민국
9.68%
2,325,482
2,493,277

에스엠디엔씨(*3)
대한민국
0.00%
-
1

안성성은물류피에프브이(*2)
대한민국
6.25%
1
418,668

디엠메탈(*2)
대한민국
73.17%
1
1

한다리츠(*2)
대한민국
0.44%
1
479

메리츠골든에그신기술금융조합제1호(*2)
대한민국
13.51%
969,029
984,374

에스알산업(*2)
대한민국
10.50%
1
1

신촌이칠개발피에프브이
대한민국
30.00%
1
1,083,284

도원코퍼레이션(*3)
대한민국
0.00%
-
3,435

에스더블유알엔신기술조합
대한민국
27.27%
875,640
889,005

와이케이오산세교피에프브이(*2)
대한민국
9.00%
1
1

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(*2)
대한민국
9.09%
1,810,850
1,880,635

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합(*5)
대한민국
0.00%
-
1,980,250

대훈파트너스(*2)
대한민국
0.08%
1
1

제이큐(*2)
대한민국
13.30%
1
1

한양-메리츠신기술사업투자조합1호(*2)
대한민국
6.45%
987,590
995,007

흥영산업개발(*2)
대한민국
9.09%
1
1

더퍼스트포르테2
대한민국
13.93%
1
1

KAI-베리타스벤처투자조합1호(*5)
대한민국
0.00%
-
793,950

케이아이청평피에프브이(*2)
대한민국
5.00%
1
1

부울경물류프로젝트금융투자(*2)
대한민국
5.00%
242,265
227,075

한강에코테크개발
대한민국
30.00%
150,000
150,000

준금건설(*2)
대한민국
13.93%
1
1

코너스톤상생8호신기술조합(*2)
대한민국
25.64%
727,957
695,381

김해대동스마트로지스틱스(*2)
대한민국
8.20%
608,455
372,994

케이알서초(*2)
대한민국
16.64%
875,837
1,000,000

코스모스(*2)
대한민국
9.00%
1
1

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
대한민국
30.30%
1,962,432
1,993,909

메리츠에셋원신기술금융조합제1호(*2)
대한민국
19.23%
2,971,582
2,995,541

동탄트리플스페이스(*2)
대한민국
6.16%
1
1

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
대한민국
28.57%
1,964,177
1,997,169

메리츠엔에이치헬스케어제1호(*2)
대한민국
19.35%
2,950,763
2,998,530

메리츠SNP신기술금융조합제1호(*2)
대한민국
12.00%
2,657,924
2,700,003

에스티씨엘(*2)
대한민국
10.80%
8,357
-

누오바동천피에프브이(*2)
대한민국
11.40%
569,554
-

무한도시개발(*2)
대한민국
13.30%
1
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(*2)
대한민국
3.39%
983,385
-

아산배방복합개발피에프브이(*2)
대한민국
21.00%
427,537
-

김해대동그린스마트로지스틱스(*2)
대한민국
6.00%
543,419
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(*1)
대한민국
53.88%
65,114,896
-

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호(*2)
대한민국
4.00%
268,379
-

구리아이타워피에프브이(*2)
대한민국
23.00%
766,752
-

씨엔엠파트너스(*2)
대한민국
14.30%
1
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호(*2)
대한민국
5.52%
990,249
-

이스트청라(*2)
대한민국
12.70%
1
-

대신에코에너지제1호사모투자합자회사(*1)
대한민국
69.53%
35,470,556
-

삼일디엔씨(*2)
대한민국
10.50%
10
-

내자필운피에프브이(*2)
대한민국
13.00%
776,112
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(*2)
대한민국
9.09%
496,540
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호(*2)
대한민국
8.05%
4,968,197
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(*2)
대한민국
10.34%
998,027
-

지엠디태우개발(*2)
대한민국
10.00%
1
-

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
대한민국
23.77%
9,390,304
9,460,610

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(*7)
대한민국
40.00%
20,698,543
32,991,835

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호(*1)
대한민국
44.26%
76,044,054
74,869,151

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호(*1,7)
대한민국
63.13%
67,004,065
50,382,224

키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호(*1)
대한민국
60.00%
38,314,748
38,140,544

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(*1,7)
대한민국
38.91%
45,219,193
44,961,444

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(*1,7)
대한민국
60.00%
36,132,260
34,824,689

NH Presidio Investments LLC(*2)
미국
16.60%
1
1

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(*1,7)
대한민국
60.00%
397,010,945
323,062,113

Edelweiss Alternative Solutions Trust(*1)
인도
70.00%
160,934,947
163,436,631

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*1,7)
대한민국
60.00%
115,885,845
107,331,944

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(*1,7)
대한민국
60.00%
93,509,311
86,425,720

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*1,7)
대한민국
60.00%
119,512,411
132,870,736

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*1,7)
대한민국
60.00%
17,473,454
15,402,666

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*7)
대한민국
41.81%
20,987,420
16,890,686

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(*1,7)
대한민국
60.00%
79,519,133
38,651,064

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호(*1)
대한민국
60.00%
35,211,639
-

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(*1)
대한민국
50.00%
3,108,935
3,121,255

PT. Wampu Electric Power
인도네시아
34.00%
22,883,200
-

합 계
1,753,333,534
1,512,864,231

(*1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.(*2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.(*4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.(*5) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.(*6) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다.(*7) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.(*8) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.

9-2. 당분기 및 전기 중 관계(공동)기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기

기초
취득
처분(*)
지분법손익
배당금 수취
지분법자본변동
기타
기말

1,512,864,231
325,146,784
(55,364,750)
43,769,660
(52,918,713)
-
(20,163,678)
1,753,333,534

(*) 당분기 중 연결범위변동에 따라 감소된 226,383천원이 포함되어 있습니다.

전기

기초
취득
처분(*)
지분법손익
배당금 수취
지분법자본변동
기타
기말

1,666,295,119
357,334,721
(481,073,519)
56,578,483
(87,488,477)
1,741,140
(523,236)
1,512,864,231

(*) 전기 중 연결범위변동에 따라 감소된 24,328,658천원이 포함되어 있습니다.

9-3. 보고기간종료일 현재 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명
당분기말

자산
부채
영업수익
순이익(손실)

코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
3,922,782
2,078
120,801
142,273

한국투자항공기펀드5호
71,126,769
121,973
41,005,018
12,255

한국투자항공기펀드6호
40
40
25,292,850
8,063,703

메리츠전문투자형사모부동산8호
29,362,518
7,410
5,255,022
1,052,742

메리츠전문투자형사모부동산7호
85,208,630
23,043
30,427,053
5,649,660

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
39,063,441
209
2,357,411
2,236,770

흥국플라이트일반사모10호
143,767,881
113,860
7,460,203
-

흥국플라이트일반사모11호
121
121
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
51,428,837
26,806,165
10,562,616
1,805,600

흥국플라이트일반사모12호
178,288,732
8,788,355
-
-

흥국플라이트일반사모13호
5,060,986
23,877
1,366
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
91,147,767
99,859
34,118,178
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
133,996,798
133,516
63,141,784
(84,637,072)

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,233,883
7,124
129,696
75,622

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
2,837,847
7,672
152,588
92,744

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,515,885
23,134
12,184
(85,583)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
507,235
28,616
11,689
(5,438)

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
36,036,984
36,327
79,947
657

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
2,202,487
4,840
590,605
(59,996)

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
4,078,703
674
1,516,180
1,144,248

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
45,898,392
405
2,807,423
1,849,208

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,161,490
3,300
-
(86,857)

글로벌바이오투자조합
15,681,143
77,793
859
(271,940)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,028,536
4,927
30
(13,741)

제네시스북미파워기업1호
20,041,979
138,275
1,478,183
942,212

공평십오십육피에프브이
476,785,817
608,729,514
24,500
(35,036,940)

오에스티파트너스
394,319,157
385,643,971
88,231,131
10,008,497

힉스프론티어
654
284
-
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,199,628
-
11
(36,473)

티케이빌드 우선주
123,513,425
133,067,316
53,525,362
8,233,860

메리츠디에스신기술조합
4,108,534
-
168
(72,272)

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
2,519,639
-
-
(1,502,605)

충무로피에프브이
106,782,154
90,524,037
95,039,146
48,200,680

가하유앤아이
20,477,860
19,179,104
17,307,113
1,324,435

한강랜드마크피에프브이
2,219,898
-
-
(488,352)

다온종합건설
48,935,191
56,447,611
54,585,200
(7,522,419)

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
2,078,570
216,946
453,444
390,879

갈매피에프브이
103,827,239
118,302,026
68,229,720
12,927,641

뉴웨이브신기술금융조합제2호
8,047,840
-
527,739
447,464

송강산업개발
45,832,968
53,111,762
-
(1,736,503)

대산이엔지산업건설
44,630,157
44,630,157
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
5,350,160
-
750,212
679,342

넥스트브이시티피에프브이
213,523,761
216,305,834
-
(2,146,556)

트리플스페이스
72,162
63,545
-
98

선유도시개발
101,555,931
99,116,353
30,863,783
5,465,210

메리츠킹고신기술금융조합제1호
12,068,427
-
118
(184,889)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,459,378
52,685
42
(52,214)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
789,818,796
821,825,642
-
(24,278,871)

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
24,029,982
-
648
(1,733,876)

안성성은물류피에프브이
40,853,546
45,335,812
-
(13,165,049)

디엠메탈
41,434,761
41,434,761
-
-

한다리츠
99,532,245
105,156,554
-
(5,733,035)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,170,811
-
284
(113,559)

에스알산업
17,721,422
19,740,744
-
(1,136,464)

신촌이칠개발피에프브이
51,225,720
52,990,082
16,297
(5,375,309)

에스더블유알엔신기술조합
3,210,682
-
-
(49,003)

와이케이오산세교피에프브이
174,217,108
193,799,961
-
(5,123,602)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
19,919,347
-
-
(767,633)

대훈파트너스
18,972,378
20,442,947
-
(1,474,791)

제이큐
21,464,932
23,067,289
-
(1,318,264)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
15,307,644
-
576
(114,970)

흥영산업개발
22,759,879
23,994,445
-
(809,773)

더퍼스트포르테2
45,106,863
49,129,380
-
(635,915)

케이아이청평피에프브이
25,386,253
22,012,928
-
2,147,172

부울경물류프로젝트금융투자
67,545,389
62,700,000
-
346,189

한강에코테크개발
500,000
-
-
-

준금건설
7,345,224
7,520,460
-
6,307,513

코너스톤상생8호신기술조합
2,843,154
4,122
178,013
127,049

김해대동스마트로지스틱스
23,664,281
15,075,555
-
(788,221)

케이알서초
65,573,155
60,309,372
180,924
(746,217)

코스모스
2,826,680
3,261,216
-
(242,894)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,476,026
-
363
(103,870)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,452,227
-
2,039
(124,587)

동탄트리플스페이스
61,553,635
69,331,213
-
(7,458,862)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,874,619
-
931
(115,474)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,245,610
-
761
(246,793)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,149,363
-
194
(350,660)

에스티씨엘
890,598
824,530
-
(33,932)

누오바동천피에프브이
5,002,095
6,820
-
(4,725)

무한도시개발
20,505,641
21,137,206
-
(631,665)

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
29,004,883
-
-
(195,117)

아산배방복합개발피에프브이
72,299,126
70,263,215
1,166,400
(2,964,089)

김해대동그린스마트로지스틱스
24,209,583
15,152,593
-
(924,011)

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
120,891,324
8,250
-
(479,275)

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
6,709,464
-
-
(390,536)

구리아이타워피에프브이
6,337,357
3,003,652
-
(1,666,295)

씨엔엠파트너스
3,187,443
3,259,443
-
(72,100)

메리츠-DS신기술투자조합제1호
17,923,501
-
802
(176,499)

이스트청라
10,636,982
11,711,087
-
(1,083,700)

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
51,193,104
179,272
504
(186,167)

삼일디엔씨
4,950,605
4,950,506
-
(901)

내자필운피에프브이
6,000,000
29,905
-
(29,905)

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
5,461,941
-
-
(38,059)

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
61,765,009
60,000
2,102
(394,991)

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
9,650,925
-
-
(19,075)

지엠디태우개발
8,604,650
9,000,074
-
(522,114)

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
46,089,840
165,554
586,421
(295,837)

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
66,226,884
69,979
2,049,042
(4,795,933)

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
172,700,136
858
72,009,627
15,910,029

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호
110,489,607
61,893
12,926,656
6,792,011

키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호
64,652,707
4,834
15,972,351
3,068,466

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
132,346,168
13,288,127
11,771,043
7,580,066

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호
60,292,501
72,067
12,604,428
4,934,523

NH Presidio Investments LLC(*)
244,912,355
36,979
-
(3,192)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
801,191,020
85,714
149,617,742
135,023,043

Edelweiss Alternative Solutions Trust(*)
336,299,683
1,248,082
8,495,642
4,887,700

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
217,058,073
21,553,333
14,179,342
11,130,186

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
177,153,993
17,600,390
19,530,025
17,244,046

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
233,065,915
39,578
32,364,509
(55,046)

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
34,077,160
17,712
5,447,796
(309,513)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
50,966,003
6,237
7,468,273
7,641,948

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
144,644,545
9,904,760
7,848,501
7,066,471

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호
59,644,241
20,645
6,057,073
2,485,001

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
6,550,895
162,837
434,891
360,086

PT. Wampu Electric Power(*)
224,280,677
133,481,085
10,322,791
5,043,408

(*) 2022년 6월 기준 연결재무정보입니다.

기업명
전기말

자산
부채
영업수익
순이익(손실)

코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
3,957,381
2,098
932,710
453,557

한국투자항공기펀드5호
66,676,330
72,415
9,716,598
-

한국투자항공기펀드6호
7,578
7,578
10,459,179
-

메리츠전문투자형사모부동산8호
36,532,084
9,203
12,663,443
1,201,477

메리츠전문투자형사모부동산7호
83,737,810
23,055
15,880,057
4,223,783

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
39,152,529
228
3,890,451
2,210,574

흥국플라이트일반사모10호
137,498,135
5,497,615
3,742,228
(1,005,664)

흥국플라이트일반사모11호
1,082
1,082
687,507
(623,740)

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
30,788,324
20,770
12,228,486
6,726,875

흥국플라이트일반사모12호
184,134,677
8,634,299
34,522,897
2,684,512

흥국플라이트일반사모13호
5,048,021
10,912
1,013,028
(119,838)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
91,273,365
225,456
37,003,494
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
218,766,229
265,876
93,346,454
(1,192,346)

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
3,784,437
3,292
1,740,177
1,309,667

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
46,796,921
23,696
6,770,312
6,088,305

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
7,147,076
16,966
2,856,678
2,466,880

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,158,251
7,113
46,924
13,883

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
25,059,222
43,431
1,120,903
1,015,791

크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호
11,013,211
47,293
1,013,906
965,919

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
2,797,668
27,836
47,671
19,832

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
5,219,260
12,882
223,103
201,428

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,601,709
23,375
1,772
(21,666)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
2,960,499
2,459,455
21,099,345
8,898,937

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호
4,284,415
3,086
1,037,814
1,573,469

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
4,844,533
473
1,629,922
365,215

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호
4,624,792
867
2,598,012
3,778,859

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호
4,248,228
272
883,834
2,167,265

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
26,928,476
200
62,225
136,265

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,245,055
9
-
(112,432)

글로벌바이오투자조합
16,022,657
147,367
729,691
(15,977)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,046,437
9,086
55
(17,875)

제네시스북미파워기업1호
34,677,955
316,463
9,858,087
(367,619)

공평십오십육피에프브이
401,821,695
498,728,451
40,500
(29,169,855)

오에스티파트너스
290,275,020
291,608,332
172,040,802
32,238,847

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
7,119,180
-
1,906,605
(355,390)

힉스프론티어
654
284
-
203,220

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,236,101
-
74
(155,122)

티케이빌드 우선주
115,826,461
133,614,211
52,519,850
(5,935,603)

메리츠디에스신기술조합
4,180,806
-
419
(93,720)

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
6,365,903
-
(899,348)
744,083

충무로피에프브이
122,521,767
154,464,329
-
(26,347,585)

가하유앤아이
21,855,207
33,408,623
-
(7,624,701)

한강랜드마크피에프브이
2,708,250
-
-
(961,178)

다온종합건설
55,802,443
55,792,443
42,379,498
1,248,181

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
1,624,970
154,225
-
(5,205,930)

갈매피에프브이
120,765,784
148,168,213
35,185,122
(30,784,265)

뉴웨이브신기술금융조합제2호
10,931,224
-
885,236
779,926

송강산업개발
47,699,287
53,241,578
23,866
(4,471,592)

대산이엔지산업건설
44,630,157
38,438,407
25,449,385
(4,535,000)

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
4,670,818
-
387
(94,646)

넥스트브이시티피에프브이
150,265,978
150,901,495
-
(5,365,611)

트리플스페이스
73,095
64,576
-
343,625

선유도시개발
50,892,011
53,917,644
-
(3,485,996)

메리츠킹고신기술금융조합제1호
12,253,316
-
651
(247,478)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,460,770
1,862
157
(69,230)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
805,652,949
813,380,924
-
(17,687,317)

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
25,763,859
-
1,169
(5,236,141)

에스엠디엔씨
21,793,614
22,583,823
-
(790,308)

안성성은물류피에프브이
27,558,826
18,860,145
-
(1,301,319)

디엠메탈
41,434,761
41,434,761
6,731,794
(4,100,000)

한다리츠
9,264,563
9,155,837
-
(193,174)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,284,371
-
353
(115,629)

에스알산업
18,678,335
19,561,193
-
(894,623)

신촌이칠개발피에프브이
11,464,770
7,853,822
2,850
(1,389,052)

도원코퍼레이션
15,017,314
15,007,009
-
(277,237)

에스더블유알엔신기술조합
3,261,149
1,464
-
(40,315)

와이케이오산세교피에프브이
173,565,628
188,024,880
-
(19,459,252)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
20,686,980
-
-
(1,313,020)

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
25,589,514
192,814
55
(253,300)

대훈파트너스
17,128,019
17,148,797
-
(20,878)

제이큐
7,843,565
8,127,658
-
(284,193)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
15,422,614
-
285
(77,386)

흥영산업개발
20,753,390
21,178,184
-
(425,893)

더퍼스트포르테2
44,945,649
48,332,250
-
(3,396,601)

KAI-베리타스벤처투자조합1호
4,476,885
990
635
(34,105)

케이아이청평피에프브이
22,923,848
21,697,695
-
(3,773,846)

부울경물류프로젝트금융투자
21,641,600
17,100,000
-
(458,400)

한강에코테크개발
500,000
-
-
-

준금건설
869,611
7,352,360
-
(6,782,749)

코너스톤상생8호신기술조합
2,711,984
-
93
(18,016)

김해대동스마트로지스틱스
21,952,886
15,062,055
-
(859,169)

케이알서초
6,010,000
-
-
-

코스모스
2,846,032
3,037,674
-
(221,642)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,579,896
-
69
(20,104)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,576,814
-
92
(23,186)

동탄트리플스페이스
67,754,479
68,073,196
-
(328,716)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,990,093
-
-
(9,907)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,492,403
-
103
(7,597)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,500,023
-
23
23

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
40,212,275
403,271
783,915
(433,069)

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
82,517,581
37,992
12,765,019
10,018,932

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
172,699,125
926
91,319,601
13,373,316

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호
84,187,548
107,773
26,485,910
17,499,761

키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호
64,214,891
6,277
41,513,643
6,329,953

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
117,743,467
70,257
9,392,778
7,540,029

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호
58,076,611
35,463
13,967,323
3,561,960

NH Presidio Investments LLC(*)
58,226,856
28,633
32,356,515
32,350,133

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
645,285,979
41,018,475
110,932,398
102,140,776

Edelweiss Alternative Solutions Trust(*)
318,303,244
1,471,075
17,496,325
13,989,641

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
197,298,560
13,312,319
8,919,684
10,273,668

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
161,404,492
10,366,231
13,547,635
13,634,707

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
245,574,283
40,898
81,520,016
(1,326,071)

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
28,659,544
18,641
9,099,227
540,894

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
41,038,123
5,614
7,729,128
2,166,991

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
66,104,628
712,723
9,740,067
8,472,907

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
6,650,043
257,797
12,719
10,527

(*) 2021년 9월 기준 연결재무정보입니다.

10. 대출채권

10-1. 보고기간종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
대손충당금
장부금액
액면가액
대손충당금
장부금액

대출채권:

환매조건부매수
1,767,128,889
-
1,767,128,889
2,378,085,062
-
2,378,085,062

신용공여금
687,017,821
(1,524,177)
685,493,644
1,277,368,901
(1,520,770)
1,275,848,131

대여금
3,881,304
(68,673)
3,812,631
3,668,910
(68,673)
3,600,237

대출금
10,067,420,860
(162,581,187)
9,904,839,673
10,813,822,686
(156,394,514)
10,657,428,172

대지급금
3,636,044
(3,636,044)
-
3,636,044
(3,636,044)
-

이연대출부대손익
(6,270,300)
-
(6,270,300)
(12,489,936)
-
(12,489,936)

합 계
12,522,814,618
(167,810,081)
12,355,004,537
14,464,091,667
(161,620,001)
14,302,471,666

(*) 보고기간종료일 현재 특정금전신탁에 편입된 환매조건부매수 600,000백만원(전기말 450,410백만원)이 포함되어 있으며, 전기말에는 자사주신탁에 편입된 환매조건부매수 328백만원이 포함되어 있습니다.

10-2. 신용공여금 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

10-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

1년이하
6,830,607,548
8,591,567,163

1년초과 ~ 3년이하
3,321,031,534
2,794,208,216

3년초과 ~ 5년이하
1,889,013,144
2,383,410,043

5년초과
488,432,692
707,396,181

합 계
12,529,084,918
14,476,581,603

(*) 대출채권 관련 이연대출부대손익은 제외하였습니다.

10-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 대손충당금
93,798,288
13,707,611
54,114,102
161,620,001

12개월 기대신용손실로 대체
1,268,259
(1,268,259)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,973,911)
1,981,388
(7,477)
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(396,317)
(3,662,899)
4,059,216
-

대손상각
-
-
(26,639,122)
(26,639,122)

상각채권 회수
-
-
6,047,255
6,047,255

기타
-
-
(500,000)
(500,000)

시간경과효과
-
-
(4,722,014)
(4,722,014)

대손충당금전입
8,793,111
2,608,416
20,602,434
32,003,961

기말 대손충당금
101,489,430
13,366,257
52,954,394
167,810,081

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 대손충당금
70,647,310
13,215,885
108,939,074
192,802,269

12개월 기대신용손실로 대체
2,734,099
(2,734,099)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,516,165)
2,546,158
(29,993)
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(1,365,271)
(1,244,814)
2,610,085
-

대손상각
-
-
(67,301,302)
(67,301,302)

상각채권 회수
-
-
4,691,202
4,691,202

출자전환
-
-
(7,554,072)
(7,554,072)

시간경과효과
-
-
(8,717,821)
(8,717,821)

대손충당금전입
24,298,315
1,924,481
21,476,929
47,699,725

기말 대손충당금
93,798,288
13,707,611
54,114,102
161,620,001

10-5. 당분기 및 전기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
13,592,348,575
410,307,430
473,925,598
14,476,581,603

12개월 기대신용손실로 대체
36,582,812
(36,582,812)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(120,701,041)
120,713,352
(12,311)
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(10,790,230)
(139,951,882)
150,742,112
-

실행 및 회수
(1,422,046,027)
(106,738,755)
(398,168,656)
(1,926,953,438)

외화환산과 그밖의 변동
6,595,875
-
(27,139,122)
(20,543,247)

기말 총장부금액
12,081,989,964
247,747,333
199,347,621
12,529,084,918

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
10,620,090,115
359,497,431
403,379,003
11,382,966,549

12개월 기대신용손실로 대체
78,706,825
(78,706,825)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(180,843,527)
180,892,173
(48,646)
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(59,345,096)
(9,335,018)
68,680,114
-

실행 및 회수
3,127,993,698
(42,040,331)
69,216,429
3,155,169,796

외화환산과 그밖의 변동
5,746,560
-
(67,301,302)
(61,554,742)

기말 총장부금액
13,592,348,575
410,307,430
473,925,598
14,476,581,603

10-6. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

기초
기중발생
기중상각
기말

부대수익
(41,121,335)
(45,476,171)
51,507,822
(35,089,684)

부대비용
28,631,399
20,027,543
(19,839,558)
28,819,384

합 계
(12,489,936)
(25,448,628)
31,668,264
(6,270,300)

구분
전기

기초
기중발생
기중상각
기말

부대수익
(41,325,002)
(44,492,200)
44,695,867
(41,121,335)

부대비용
28,816,099
26,865,462
(27,050,162)
28,631,399

합 계
(12,508,903)
(17,626,738)
17,645,705
(12,489,936)

10-7. 당분기 및 전분기 중 대출채권 등 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

처분이익
25,112
4,505,594
20,563
4,121,164

기타
12,899
671,551
56,000
904,839

소 계
38,011
5,177,145
76,563
5,026,003

처분손실
-
-
-
(151,799)

대손충당금 전입
(1,458,252)
(32,003,962)
(12,065,201)
(21,076,405)

소 계
(1,458,252)
(32,003,962)
(12,065,201)
(21,228,204)

합 계
(1,420,241)
(26,826,817)
(11,988,638)
(16,202,201)

11. 리스11-1. 보고기간종료일 현재 리스자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말

취득원가
대손충당금
감가상각누계액
장부가액

금융리스채권
1,153,318,899
(3,721,392)
-
1,149,597,507

운용리스자산
822,836,552
-
(182,478,366)
640,358,186

선급리스자산
9,029,836
-
-
9,029,836

합 계
1,985,185,287
(3,721,392)
(182,478,366)
1,798,985,529

구 분
전기말

취득원가
대손충당금
감가상각누계액
장부가액

금융리스채권
1,043,577,708
(5,554,287)
-
1,038,023,421

운용리스자산
674,233,071
-
(157,351,649)
516,881,422

선급리스자산
4,631,643
-
-
4,631,643

합 계
1,722,442,422
(5,554,287)
(157,351,649)
1,559,536,486

11-2. 보고기간종료일 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기 간
당분기말
전기말

총투자
최소리스료의현재가치
총투자
최소리스료의현재가치

1년이내
102,373,915
101,511,088
115,332,234
114,228,509

1년초과 5년이내
1,040,194,057
1,016,494,848
922,731,399
900,121,462

5년초과
13,337,146
12,909,235
7,989,707
7,633,172

합 계
1,155,905,118
1,130,915,171
1,046,053,340
1,021,983,143

11-3. 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

당분기말
전기말

리스총투자
리스순투자
미실현이자수익
리스총투자
리스순투자
미실현이자수익

1,155,905,118
1,153,318,899
2,586,219
1,046,053,340
1,043,577,708
2,475,632

11-4. 보고기간종료일 현재 금융리스의 무보증잔존가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

당분기말
전기말

1,114,461
972,728

11-5. 보고기간종료일 현재 운용리스의 각 기간별 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기 간
당분기말
전기말

1년이내
67,849,520
53,826,428

1년초과 5년이내
575,122,398
468,591,903

5년초과
961,302
607,915

합 계
643,933,220
523,026,246

11-6. 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 대손충당금
2,144,963
970,453
2,438,871
5,554,287

12개월 기대신용손실로 대체
90,666
(90,666)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(121,391)
121,391
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(757)
(30,197)
30,954
-

대손상각
-
-
(1,862,220)
(1,862,220)

상각채권 회수
-
-
366,277
366,277

시간경과효과
-
-
(25,245)
(25,245)

대손상각비 설정전 충당금
2,113,481
970,981
948,637
4,033,099

대손충당금전입(환입)
(404,992)
21,020
72,265
(311,707)

기말 대손충당금
1,708,489
992,001
1,020,902
3,721,392

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 대손충당금
2,150,581
1,314,717
4,205,860
7,671,158

12개월 기대신용손실로 대체
168,450
(168,450)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(163,043)
163,043
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(8,267)
(257,147)
265,414
-

대손상각
-
-
(3,623,708)
(3,623,708)

상각채권 회수
-
-
332,643
332,643

시간경과효과
-
-
(110,825)
(110,825)

대손상각비 설정전 충당금
2,147,721
1,052,163
1,069,384
4,269,268

대손충당금전입(환입)
(2,758)
(81,710)
1,369,487
1,285,019

기말 대손충당금
2,144,963
970,453
2,438,871
5,554,287

11-7. 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
843,041,498
197,672,411
2,863,799
1,043,577,708

12개월 기대신용손실로 대체
17,296,608
(17,296,608)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(35,124,771)
35,124,771
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(409,788)
(502,108)
911,896
-

실행 및 회수
124,498,483
(12,260,533)
(634,539)
111,603,411

외화환산과 그밖의 변동
-
-
(1,862,220)
(1,862,220)

기말 총장부금액
949,302,030
202,737,933
1,278,936
1,153,318,899

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
732,589,004
177,239,480
6,190,056
916,018,540

12개월 기대신용손실로 대체
26,926,944
(26,926,944)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(45,303,235)
45,303,235
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(1,708,043)
(3,159,415)
4,867,458
-

실행 및 회수
130,536,828
5,216,055
(4,570,007)
131,182,876

외화환산과 그밖의 변동
-
-
(3,623,708)
(3,623,708)

기말 총장부금액
843,041,498
197,672,411
2,863,799
1,043,577,708

11-8. 당분기 및 전분기 중 리스자산 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융리스이자수익
12,564,149
35,498,295
10,980,685
31,746,547

운용리스료
41,149,370
115,929,681
33,009,082
93,648,159

리스자산처분이익
1,018,492
2,797,192
902,610
3,393,378

대손충당금 환입
43,874
311,707
-
-

소 계
54,775,885
154,536,875
44,892,377
128,788,084

운용리스자산감가상각비
(24,504,765)
(68,952,591)
(19,533,889)
(55,051,752)

리스자산처분손실
(470,258)
(1,566,663)
(517,637)
(2,387,595)

대손충당금 전입
-
-
(303,281)
(1,230,852)

기타
(4,214,178)
(13,579,737)
(3,483,708)
(10,900,549)

소 계
(29,189,201)
(84,098,991)
(23,838,515)
(69,570,748)

합 계
25,586,684
70,437,884
21,053,862
59,217,336

12. 유형자산

12-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

차량운반구
232,244
(154,890)
77,354
232,244
(128,155)
104,089

기구비품
48,152,718
(37,921,772)
10,230,946
47,169,643
(34,151,717)
13,017,926

사용권자산
50,176,741
(25,975,628)
24,201,113
44,342,487
(20,145,668)
24,196,819

기타유형자산
595,511
-
595,511
595,511
-
595,511

합 계
99,157,214
(64,052,290)
35,104,924
92,339,885
(54,425,540)
37,914,345

12-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

기초
취득(*)
처분/폐기
감가상각비
기말

차량운반구
104,089
-
-
(26,735)
77,354

기구비품
13,017,926
2,426,471
(4,619)
(5,208,832)
10,230,946

사용권자산
24,196,819
7,343,312
(28,912)
(7,310,106)
24,201,113

기타유형자산
595,511
-
-
-
595,511

합 계
37,914,345
9,769,783
(33,531)
(12,545,673)
35,104,924

(*) 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 441,770천원이 포함되어 있습니다.

구 분
전기

기초
취득(*)
처분/폐기
감가상각비
기말

토 지
1,303,389
-
(1,303,389)
-
-

건 물
715,632
-
(704,835)
(10,797)
-

차량운반구
108,153
26,137
-
(30,201)
104,089

기구비품
17,471,009
2,588,631
(41,544)
(7,000,170)
13,017,926

사용권자산
22,925,691
10,469,717
(227,198)
(8,971,391)
24,196,819

기타유형자산
595,511
-
-
-
595,511

합 계
43,119,385
13,084,485
(2,276,966)
(16,012,559)
37,914,345

(*) 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 308,415천원이 포함되어 있습니다.

13. 투자부동산

13-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토 지
200,936,814
-
(332,250)
200,604,564

건 물
309,028,064
(4,630,212)
(89,634)
304,308,218

합 계
509,964,878
(4,630,212)
(421,884)
504,912,782

구 분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토 지
20,100,918
-
(332,250)
19,768,668

건 물
132,245,767
(753,825)
(89,634)
131,402,308

합 계
152,346,685
(753,825)
(421,884)
151,170,976

13-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

기초
취득(*1)
처분
감가상각
기타(*2)
기말

토 지:

취득가액
20,100,918
179,066,650
-
-
1,769,246
200,936,814

손상차손누계액
(332,250)
-
-
-
-
(332,250)

건 물:

취득가액
132,245,767
164,844,750
-
-
11,937,547
309,028,064

감가상각누계액
(753,825)
-
-
(3,607,791)
(268,596)
(4,630,212)

손상차손누계액
(89,634)
-
-
-
-
(89,634)

합 계
151,170,976
343,911,400
-
(3,607,791)
13,438,197
504,912,782

(*1) 당분기 중 에스엘티뉴욕제일차의 연결 범위 신규 편입으로 인한 금액이 반영되어 있습니다.(*2) 해외사업장의 재무제표 환산으로 인한 변동효과입니다.

구 분
전기

기초
취득(*1)
처분
감가상각
손상차손(*2)
기말

토 지:

취득가액
4,135,601
19,410,918
(3,445,601)
-
-
20,100,918

손상차손누계액
-
-
-
-
(332,250)
(332,250)

건 물:

취득가액
5,890,436
130,970,371
(4,615,040)
-
-
132,245,767

감가상각누계액
(3,187,507)
-
2,517,682
(84,000)
-
(753,825)

손상차손누계액
-
-
-
-
(89,634)
(89,634)

합 계
6,838,530
150,381,289
(5,542,959)
(84,000)
(421,884)
151,170,976

(*1) 전기 중 Southlake mall 연결 범위 신규 편입으로 인한 금액이 반영되어 있습니다.(*2) 전기 중 투자부동산의 장부가액이 공정가치를 초과하며 회복가능성이 낮다고 판단하여 예상되는 손실의 추정치를 손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다.

13-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 200,604,564천원, 건물 308,189,919천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 거래사례비교법 (비교방식)을 이용하여 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다. 외부 감정평가기관이 사용한 거래사례비교법(비교방식)은 인근 유사한 부동산의 거래가격, 사정보정치, 시점수정치 등의 변수를 투입하여 공정가치를 산출하는 방법이며, 이 방식으로 산출된 공정가치는 주석 36에서 설명하는 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 수준3으로 분류됩니다.13-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
7,352,666
17,820,315
30,538
170,059

투자부동산처분이익
-
-
3,521,051
4,694,952

소 계
7,352,666
17,820,315
3,551,589
4,865,011

투자부동산 감가상각비
(1,629,972)
(3,607,791)
(14,734)
(76,029)

투자부동산처분손실
-
-
-
(444,216)

소 계
(1,629,972)
(3,607,791)
(14,734)
(520,245)

합 계
5,722,694
14,212,524
3,536,855
4,344,766

13-5. 보고기간종료일 현재 투자부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 설정된 근저당권은 없습니다.

14. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
1,450,381,110
1,577,435,867

수입담보금
338,090,646
720,975,541

기타예수부채
924,308,136
266,196,198

합 계
2,712,779,892
2,564,607,606

15. 당기손익-공정가치측정금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정항목:

주식
2,418,845,798
1,611,246,603

채권:

국공채
4,710,183,735
2,352,266,891

특수채
742,952,013
69,950,097

외화증권
177,954,440
175,109,382

기타
32,895,750
51,238,000

소 계
8,082,831,736
4,259,810,973

매매목적파생상품부채:

이자율
23,700,767
6,221,255

통화
438,941,826
65,620,666

주식
436,125,380
200,207,041

주가지수
61,444,140
17,544,005

기타
1,370,718,218
370,096,533

신용위험조정액
(4,029,755)
(1,265,683)

이연최초 거래일손익 조정액
(198,057,671)
(211,822,267)

소 계
2,128,842,905
446,601,550

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권(*)
6,604,440,982
5,445,107,438

매도기타파생결합증권(*)
885,061,107
340,733,173

기타
2,014,716,618
263,561,806

신용위험평가조정액
(19,090,006)
(10,061,546)

이연최초 거래일손익 조정액
256,911,980
273,160,239

소 계
9,742,040,681
6,312,501,110

합 계
19,953,715,322
11,018,913,633

(*) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채

16-1. 보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율 (%)
당분기말
전기말

차입금:

기업어음 발행
케이비증권 외
1.83~4.947
2,606,000,000
2,990,000,000

기업어음 발행(ABCP)
신한금융투자 외
2.53~4.85
1,632,820,000
2,725,600,000

환매조건부채권매도
우리은행 외
0.35~5.50
8,636,551,313
13,419,882,203

환매조건부채권매도(외화)
국민은행 외
0.395~3.450
1,460,334,308
1,852,088,164

증금차입금
한국증권금융
2.96~4.02
462,842,245
444,419,552

기타
농협은행 외
2.50~8.00
1,269,215,096
1,362,325,636

소 계
16,067,762,962
22,794,315,555

사채:

전자단기사채 발행
디에스투자증권 외
2.71~4.75
2,801,000,000
2,346,560,000

사채
케이비증권 외
1.350~5.441
6,662,828,444
7,025,961,557

소 계
9,463,828,444
9,372,521,557

합 계
25,531,591,406
32,166,837,112

16-2. 보고기간종료일 현재 전자단기사채를 제외한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이자율
발행일
만기일
당분기말
전기말

지주보증 회사채(119-2회)
3.23%
2018-05-14
2023-05-12
70,000,000
70,000,000

무보증 회사채(132회)
2.38%
2019-03-12
2022-03-11
-
80,000,000

무보증 회사채(133회)
2.15%
2019-04-04
2022-04-04
-
140,000,000

무보증 회사채(134회)
2.15%
2019-04-18
2022-04-18
-
140,000,000

무보증 회사채(135회)
2.02%
2019-05-24
2022-05-24
-
120,000,000

무보증 회사채(136-1회)
1.91%
2019-06-11
2022-06-10
-
60,000,000

무보증 회사채(136-2회)
2.17%
2019-06-11
2024-06-11
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(137회)
1.88%
2019-07-17
2023-01-17
90,000,000
90,000,000

무보증 회사채(138-1회)
1.49%
2019-08-09
2022-02-09
-
60,000,000

무보증 회사채(138-2회)
1.57%
2019-08-09
2023-02-09
60,000,000
60,000,000

무보증 회사채(139-2회)
1.66%
2019-08-23
2023-02-23
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(141-3회)
2.17%
2019-09-19
2024-09-19
60,000,000
60,000,000

무보증 회사채(142-3회)
1.71%
2019-10-11
2022-10-11
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(143-2회)
2.17%
2019-10-30
2023-10-30
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(146-3회)
2.04%
2019-12-16
2023-12-15
70,000,000
70,000,000

무보증 회사채(148-2회)
1.80%
2020-01-10
2022-01-10
-
10,000,000

무보증 회사채(149-2회)
1.85%
2020-01-21
2022-01-20
-
20,000,000

무보증 회사채(149-3회)
1.92%
2020-01-21
2023-01-20
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(150-2회)
1.85%
2020-01-30
2022-01-28
-
50,000,000

무보증 회사채(150-3회)
1.92%
2020-01-30
2023-01-30
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(151-2회)
1.72%
2020-02-19
2022-02-21
-
50,000,000

무보증 회사채(151-3회)
1.81%
2020-02-19
2023-02-20
70,000,000
70,000,000

무보증 회사채(151-4회)
2.20%
2020-02-19
2025-02-19
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(152-2회)
1.70%
2020-02-21
2022-02-21
-
60,000,000

무보증 회사채(152-3회)
1.70%
2020-02-21
2022-02-18
-
10,000,000

자산유동화 회사채(7회)
1.45%
2020-03-19
2022-02-18
-
10,000,000

자산유동화 회사채(7회)
1.46%
2020-03-19
2022-03-18
-
10,000,000

자산유동화 회사채(7회)
1.48%
2020-03-19
2022-04-18
-
10,000,000

자산유동화 회사채(7회)
1.51%
2020-03-19
2022-06-18
-
10,000,000

자산유동화 회사채(7회)
1.54%
2020-03-19
2022-09-18
-
10,000,000

지주보증 회사채(153-2회)
1.81%
2020-04-14
2023-04-14
20,000,000
20,000,000

지주보증 회사채(156-2회)
1.61%
2020-06-05
2022-06-03
-
10,000,000

지주보증 회사채(156-3회)
1.75%
2020-06-05
2023-06-05
30,000,000
30,000,000

무보증 사모사채(159회)
1.91%
2020-07-23
2023-07-23
50,000,000
50,000,000

무보증 회사채(161-2회)
1.87%
2020-07-29
2022-07-22
-
10,000,000

무보증 사모사채(162회)
1.88%
2020-08-20
2023-08-20
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(168-1회)
1.86%
2020-10-16
2022-01-14
-
40,000,000

무보증 회사채(168-2회)
1.87%
2020-10-16
2022-02-16
-
10,000,000

무보증 회사채(168-3회)
2.10%
2020-10-16
2022-03-16
-
20,000,000

무보증 회사채(168-4회)
1.92%
2020-10-16
2022-10-14
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(169-2회)
1.85%
2020-10-20
2022-01-20
-
10,000,000

무보증 회사채(169-3회)
1.86%
2020-10-20
2022-02-18
-
10,000,000

무보증 회사채(169-4회)
1.87%
2020-10-20
2022-03-18
-
20,000,000

무보증 회사채(170회)
1.92%
2020-10-23
2022-07-22
-
30,000,000

무보증 회사채(171-1회)
1.88%
2020-10-29
2022-03-29
-
20,000,000

무보증 회사채(171-2회)
1.93%
2020-10-29
2022-10-28
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(172-1회)
1.89%
2020-11-09
2022-05-09
-
50,000,000

무보증 회사채(172-2회)
1.91%
2020-11-09
2022-08-09
-
20,000,000

무보증 회사채(172-3회)
1.94%
2020-11-09
2022-10-28
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(172-4회)
1.94%
2020-11-09
2022-11-09
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(173회)
1.86%
2020-11-12
2022-02-11
-
40,000,000

무보증 회사채(174-1회)
1.93%
2020-11-25
2022-11-25
150,000,000
150,000,000

무보증 회사채(174-2회)
1.93%
2020-11-25
2022-12-23
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(174-3회)
1.94%
2020-11-25
2023-05-25
80,000,000
80,000,000

무보증 회사채(175-1회)
1.86%
2020-12-08
2022-06-08
-
50,000,000

무보증 회사채(175-2회)
1.90%
2020-12-08
2022-12-08
90,000,000
90,000,000

무보증 회사채(175-3회)
1.90%
2020-12-08
2022-12-07
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(175-4회)
1.93%
2020-12-08
2023-06-08
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(175-5회)
1.93%
2020-12-08
2023-06-07
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(176-1회)
1.89%
2021-01-14
2024-01-12
120,000,000
120,000,000

무보증 회사채(176-2회)
1.89%
2021-01-14
2024-01-15
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(176-3회)
1.90%
2021-01-14
2024-04-12
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(176-4회)
1.90%
2021-01-14
2024-04-15
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(177-1회)
1.92%
2021-03-25
2024-03-25
180,000,000
180,000,000

무보증 회사채(177-2회)
1.92%
2021-03-25
2024-03-22
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(178-1회)
1.44%
2021-03-30
2022-06-30
-
30,000,000

무보증 회사채(178-2회)
1.91%
2021-03-30
2024-05-30
90,000,000
90,000,000

무보증 회사채(178-3회)
1.91%
2021-03-30
2024-05-29
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(178-4회)
2.01%
2021-03-30
2025-03-28
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(179-1회)
1.72%
2021-04-23
2024-04-23
70,000,000
70,000,000

무보증 회사채(179-2회)
1.80%
2021-04-23
2024-07-23
50,000,000
50,000,000

무보증 회사채(180-1회)
1.69%
2021-04-27
2024-04-25
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(180-2회)
1.69%
2021-04-27
2024-04-26
60,000,000
60,000,000

무보증 회사채(180-3회)
1.77%
2021-04-27
2024-07-26
50,000,000
50,000,000

무보증 회사채(182-1회)
1.62%
2021-05-14
2024-02-14
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(182-2회)
1.68%
2021-05-14
2024-05-14
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(182-3회)
1.71%
2021-05-14
2024-06-14
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(183-1회)
1.45%
2021-05-26
2023-05-26
100,000,000
100,000,000

무보증 회사채(183-2회)
1.50%
2021-05-26
2023-08-25
60,000,000
60,000,000

무보증 회사채(183-3회)
1.55%
2021-05-26
2023-11-24
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(183-4회)
2.35%
2021-05-26
2026-05-26
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(184회)
1.73%
2021-06-23
2023-07-21
50,000,000
50,000,000

무보증 회사채(185-1회)
1.73%
2021-06-28
2023-06-28
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(185-2회)
1.79%
2021-06-28
2023-09-28
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(186-1회)
1.69%
2021-07-09
2023-04-07
60,000,000
60,000,000

무보증 회사채(186-2회)
1.79%
2021-07-09
2023-07-06
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(186-3회)
1.79%
2021-07-09
2023-07-07
120,000,000
120,000,000

무보증 회사채(187-1회)
1.50%
2021-08-12
2023-03-10
50,000,000
50,000,000

무보증 회사채(187-2회)
1.77%
2021-08-12
2023-08-11
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(188회)
1.87%
2021-08-24
2024-02-23
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(189-1회)
1.59%
2021-09-06
2022-10-06
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(189-2회)
1.68%
2021-09-06
2023-01-06
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(190-1회)
2.34%
2021-09-08
2026-03-06
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(190-2회)
2.64%
2021-09-08
2027-09-08
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(191-1회)
1.74%
2021-09-16
2022-09-16
-
20,000,000

무보증 회사채(191-2회)
1.95%
2021-09-16
2023-03-16
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(191-3회)
2.73%
2021-09-16
2027-09-13
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(192-1회)
2.02%
2021-10-18
2023-01-18
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(192-2회)
2.15%
2021-10-18
2023-04-18
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(192-3회)
2.32%
2021-10-18
2023-10-18
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(193-1회)
2.45%
2021-11-11
2023-04-11
40,000,000
40,000,000

무보증 회사채(193-2회)
2.50%
2021-11-11
2023-05-11
10,000,000
10,000,000

무보증 회사채(194회)
2.44%
2021-11-12
2023-05-12
20,000,000
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.20%
2021-11-19
2023-03-19
-
10,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.25%
2021-11-19
2023-04-19
-
10,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.33%
2021-11-19
2023-05-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.36%
2021-11-19
2023-06-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.40%
2021-11-19
2023-07-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.45%
2021-11-19
2023-08-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.49%
2021-11-19
2023-09-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.52%
2021-11-19
2023-10-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.57%
2021-11-19
2023-11-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.58%
2021-11-19
2023-12-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.60%
2021-11-19
2024-01-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.61%
2021-11-19
2024-02-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.62%
2021-11-19
2024-03-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.63%
2021-11-19
2024-04-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.65%
2021-11-19
2024-05-19
-
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.66%
2021-11-19
2024-06-19
16,000,000
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.67%
2021-11-19
2024-07-19
20,000,000
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.69%
2021-11-19
2024-08-19
20,000,000
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.70%
2021-11-19
2024-09-19
20,000,000
20,000,000

자산유동화 회사채(8회)
2.71%
2021-11-19
2024-10-19
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(195-1회)
2.75%
2021-12-06
2023-06-05
130,000,000
130,000,000

무보증 회사채(195-2회)
2.84%
2021-12-06
2023-12-06
120,000,000
120,000,000

무보증 회사채(196회)
2.75%
2021-12-07
2023-06-07
60,000,000
60,000,000

무보증 회사채(197-1회)
2.81%
2021-12-20
2023-09-20
60,000,000
60,000,000

무보증 회사채(197-2회)
2.83%
2021-12-20
2023-11-20
110,000,000
110,000,000

무보증 회사채(197-3회)
2.85%
2021-12-20
2024-02-20
30,000,000
30,000,000

무보증 회사채(198-1회)
2.89%
2022-01-12
2024-01-11
10,000,000
-

무보증 회사채(198-2회)
2.89%
2022-01-12
2024-01-12
60,000,000
-

무보증 회사채(198-3회)
2.96%
2022-01-12
2024-06-12
40,000,000
-

무보증 회사채(199-1회)
3.04%
2022-02-16
2023-08-16
90,000,000
-

무보증 회사채(199-2회)
3.35%
2022-02-16
2025-02-14
10,000,000
-

무보증 회사채(200회)
2.94%
2022-02-23
2023-07-21
20,000,000
-

무보증 회사채(201-1회)
2.92%
2022-03-15
2023-08-14
20,000,000
-

무보증 회사채(201-2회)
3.17%
2022-03-15
2024-03-15
40,000,000
-

무보증 회사채(202-1회)
3.12%
2022-03-22
2024-02-22
20,000,000
-

무보증 회사채(202-2회)
3.14%
2022-03-22
2024-03-22
50,000,000
-

무보증 회사채(202-3회)
3.30%
2022-03-22
2025-03-21
60,000,000
-

무보증 회사채(203-1회)
3.72%
2022-04-07
2024-03-07
30,000,000
-

무보증 회사채(203-2회)
3.76%
2022-04-07
2024-04-05
10,000,000
-

무보증 회사채(203-3회)
3.79%
2022-04-07
2024-05-07
60,000,000
-

무보증 회사채(203-4회)
3.83%
2022-04-07
2024-07-05
20,000,000
-

무보증 회사채(204회)
4.22%
2022-04-13
2024-07-12
60,000,000
-

무보증 회사채(205-1회)
3.14%
2022-04-15
2023-04-14
20,000,000
-

무보증 회사채(205-2회)
3.94%
2022-04-15
2024-01-15
50,000,000
-

무보증 회사채(205-3회)
4.03%
2022-04-15
2024-04-15
20,000,000
-

무보증 회사채(205-4회)
4.06%
2022-04-15
2024-07-15
80,000,000
-

무보증 회사채(206회)
3.42%
2022-04-19
2025-04-18
30,000,000
-

무보증 회사채(207회)
4.00%
2022-04-25
2025-04-24
30,000,000
-

무보증 회사채(208-1회)
4.20%
2022-05-13
2024-05-13
80,000,000
-

무보증 회사채(208-2회)
4.23%
2022-05-13
2024-08-13
80,000,000
-

무보증 회사채(208-3회)
4.26%
2022-05-13
2024-11-13
20,000,000
-

무보증 회사채(209회)
4.00%
2022-05-16
2025-05-14
40,000,000
-

무보증 회사채(210회)
4.11%
2022-05-25
2024-04-25
70,000,000
-

무보증 회사채(211회)
3.96%
2022-06-03
2023-12-01
10,000,000
-

무보증 회사채(212-1회)
4.40%
2022-06-09
2024-06-07
30,000,000
-

무보증 회사채(212-2회)
4.40%
2022-06-09
2024-07-09
30,000,000
-

무보증 회사채(212-3회)
4.40%
2022-06-09
2024-08-09
30,000,000
-

무보증 회사채(213-1회)
4.06%
2022-06-21
2023-06-21
20,000,000
-

무보증 회사채(213-2회)
4.62%
2022-06-21
2023-11-21
30,000,000
-

무보증 회사채(213-3회)
4.95%
2022-06-21
2024-05-21
20,000,000
-

무보증 회사채(214회)
4.87%
2022-07-05
2025-07-04
50,000,000
-

무보증 회사채(215회)
4.94%
2022-07-25
2025-04-24
10,000,000
-

무보증 회사채(216회)
4.50%
2022-08-12
2023-08-11
50,000,000
-

무보증 회사채(217-1회)
4.49%
2022-08-24
2023-08-24
60,000,000
-

무보증 회사채(217-2회)
4.52%
2022-08-24
2023-09-22
20,000,000
-

무보증 회사채(217-3회)
4.83%
2022-08-24
2024-08-23
10,000,000
-

무보증 회사채(218회)
5.08%
2022-08-26
2025-08-26
20,000,000
-

무보증 회사채(219-1회)
4.92%
2022-09-19
2023-09-19
40,000,000
-

무보증 회사채(219-2회)
5.44%
2022-09-19
2024-09-19
20,000,000
-

무보증 후순위사채(1903-01회)
4.00%
2019-03-15
2026-03-15
210,000,000
210,000,000

무보증 후순위사채(1905-01회)
3.95%
2019-05-30
2026-05-30
110,000,000
110,000,000

무보증 후순위사채(1905-02회)
4.20%
2019-05-30
2029-05-30
190,000,000
190,000,000

무보증 후순위사채(2001-01회)
3.90%
2020-01-30
2027-01-30
84,000,000
84,000,000

무보증 후순위사채(2001-02회)
4.10%
2020-01-30
2030-01-30
30,000,000
30,000,000

무보증후순위사채(2206-01회)
5.40%
2022-06-27
2029-06-27
90,000,000
-

무보증 회사채(2005-01회)
3.05%
2020-05-22
2022-05-20
-
300,000,000

무보증 회사채(2006-01회)
1.70%
2020-06-26
2022-01-26
-
40,000,000

무보증 회사채(2009-01회)
1.66%
2020-09-16
2022-03-16
-
160,000,000

무보증 회사채(2010-01회)
1.58%
2020-10-21
2022-04-21
-
100,000,000

무보증 회사채(2010-02회)
1.83%
2020-10-21
2022-10-21
80,000,000
80,000,000

무보증 회사채(2010-03회)
2.01%
2020-10-21
2023-10-20
20,000,000
20,000,000

무보증 회사채(2011-01회)
1.65%
2020-11-19
2022-11-18
100,000,000
100,000,000

무보증 회사채(2011-02회)
1.89%
2020-11-19
2023-11-17
100,000,000
100,000,000

무보증 회사채(2103-01회)
1.17%
2021-03-05
2022-09-05
-
100,000,000

무보증 회사채(2106-01회)
1.35%
2021-06-10
2022-12-09
200,000,000
200,000,000

무보증 회사채(2109-01회)
1.92%
2021-09-10
2023-09-08
200,000,000
200,000,000

무보증 회사채(2202-01회)
2.89%
2022-02-21
2024-02-21
200,000,000
-

사채할인발행차금

(7,171,556)
(8,038,443)

합 계
6,662,828,444
7,025,961,557

17. 충당부채

17-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융보증계약충당부채
471,932
105,284

미사용약정충당부채
15,209,400
12,165,657

복구충당부채
5,065,916
4,738,748

소송관련 충당부채
3,964,423
3,964,423

합 계
24,711,671
20,974,112

17-2. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 금융보증계약충당부채
97,924
7,360
-
105,284

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채전입(환입)
374,008
(7,360)
-
366,648

기말 금융보증계약충당부채
471,932
-
-
471,932

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 금융보증계약충당부채
1,610,055
-
-
1,610,055

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채전입(환입)
(1,512,131)
7,360
-
(1,504,771)

기말 금융보증계약충당부채
97,924
7,360
-
105,284

17-3. 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 미사용약정충당부채
11,997,978
167,679
-
12,165,657

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(31,634)
31,634
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

미사용약정충당부채전입(환입)
3,217,125
(173,382)
-
3,043,743

기말 미사용약정충당부채
15,183,469
25,931
-
15,209,400

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 미사용약정충당부채
8,878,751
899,942
-
9,778,693

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(39,410)
39,410
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

미사용약정충당부채전입(환입)
3,158,637
(771,673)
-
2,386,964

기말 미사용약정충당부채
11,997,978
167,679
-
12,165,657

17-4. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채와 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

기초
신규(*)
전(환)입/상각
사용
기말

복구충당부채
4,738,748
441,770
(59,602)
(55,000)
5,065,916

소송관련 충당부채
3,964,423
-
-
-
3,964,423

합 계
8,703,171
441,770
(59,602)
(55,000)
9,030,339

(*) 당분기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.

구 분
전기

기초
신규(*)
전(환)입/상각
사용
기말

복구충당부채
4,389,314
308,415
41,019
-
4,738,748

소송관련 충당부채
258,586
-
3,705,837
-
3,964,423

합 계
4,647,900
308,415
3,746,856
-
8,703,171

(*) 전기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.

18. 파생상품

연결기업은 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.

18-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
자산
부채
미결제약정금액
자산
부채

<장내파생상품>

이자율관련:

이자율선물
6,152,594,054
8,443,249
11,453,926
3,924,027,589
853,299
636,996

통화관련:

통화선물
592,892,490
2,221,603
104,175
1,086,177,415
848,882
857,346

주식관련:

주식선물
4,379,428,531
19,350,165
147,716,730
3,411,806,241
48,477,660
3,674,879

주식옵션

매입주식옵션
3,498,733,072
261,318,126
-
2,810,150,912
62,797,396
-

매도주식옵션
6,537,414,455
-
490,687,490
5,744,557,030
-
217,225,895

일반상품관련:

일반상품선물
82,434,711
17,293,923
6,304,749
152,329,862
58,360
11,401,694

소계
21,243,497,313
308,627,066
656,267,070
17,129,049,049
113,035,597
233,796,810

<장외파생상품>

이자율관련:

이자율선도
1,369,000,000
250,820,904
-
706,000,000
45,013,294
789,834

이자율스왑
350,434,798,743
4,361,118
12,219,206
307,385,027,243
700,397
4,783,460

통화관련:

통화선도
9,103,722,468
296,912,758
339,443,270
6,601,502,181
40,856,052
54,533,842

통화스왑
1,204,149,532
100,529,276
98,405,900
1,127,103,757
11,372,247
10,041,173

통화옵션

매입통화옵션
40,841,086
3,451,543
-
37,936,000
1,119,848
-

매도통화옵션
-
-
-
-
-
-

주식관련:

주식스왑
319,104,715
291,173
2,815,300
739,470,900
176,794
6,984,213

주식옵션

매입주식옵션
470,521,952
36,100,892
-
292,763,661
6,421,355
-

매도주식옵션
69,824,573
-
810,185
4,424,284
-
289,870

기타:

기타선도
-
-
-
-
-
-

기타스왑
7,545,064,534
208,209,918
1,016,661,284
6,941,487,832
97,981,779
134,620,231

기타옵션

매입기타옵션
6,340,702
96,786
-
-
-
-

매도기타옵션
514,348,000
-
2,220,690
500,000,000
-
762,118

소 계
371,077,716,305
900,774,368
1,472,575,835
324,335,715,858
203,641,766
212,804,741

합 계
392,321,213,618
1,209,401,434
2,128,842,905
341,464,764,907
316,677,363
446,601,551

18-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

장내파생상품:

이자율
(1,251,931)
(4,741,574)
(3,606,229)
(1,245,241)

통화
7,101,737
10,668,748
(412,092)
1,907,822

주식
4,832,110
6,896,103
(17,733,844)
1,674,721

주가지수
(119,880,507)
(294,504,241)
18,144,881
57,066,981

기타
13,350,440
10,989,174
(192,735)
11,770

소 계
(95,848,151)
(270,691,790)
(3,800,019)
59,416,053

장외파생상품:

이자율
53,384,420
210,629,205
(2,158,302)
22,558,712

통화
(19,550,314)
(36,328,700)
(1,042,787)
(11,403,446)

주식
8,613,626
8,537,990
1,009,128
10,495,760

신용
313,902
6,911,475
(1,723,830)
(2,683,499)

기타
(598,085,915)
(704,009,831)
71,334,223
157,224,126

소 계
(555,324,281)
(514,259,861)
67,418,432
176,191,653

합 계
(651,172,432)
(784,951,651)
63,618,413
235,607,706

19. 자본금 및 신종자본증권19-1. 당사의 수권주식수는 2,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식(이익소각한 보통주 및 이익소각의 방법으로 상환한 우선주 제외)은 보통주 639,710,579주, 우선주 36,956,520주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 보통주 681,730,579천원, 우선주 94,448,208천원입니다.당사는 2018년 7월 30일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 13,804,345주 (1차 발행분), 2019년 7월 1일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주15,434,781주 (2차 발행분), 2021년 6월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 28,252,562주(3차, 4차 발행분)를 이익소각의 방법으로 상환하였습니다.그리고 2022년 3월 24일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 21,940,000주를, 2022년 6월 30일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 20,080,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 자본금과 발행주식수의 액면총액은 일치하지 않습니다.한편, 당분기 중 보통주로 전환된 우선주는 없으며, 전기 중 5,729,981주의 우선주가5,768,852주의 보통주로 전환되었습니다.

당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원)

구 분
당분기
전기

수량
금액
수량
금액

기초
718,687,099
776,178,787
746,900,790
776,139,916

전환상환우선주 상환
-
-
(28,252,562)
-

전환상환우선주 전환(*)
-
-
38,871
38,871

자기주식의 이익소각
(42,020,000)
-
-
-

기말
676,667,099
776,178,787
718,687,099
776,178,787

(*) 전기 이전의 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주 당 보통주 1주에서 보통주 1.00678주로 조정되었으며, 전기 중 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자본금이 증가하였습니다.

19-2. 당사가 발행한 전환상환우선주에 대한 상환권을 당사가 보유하고 있으며 현금등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 없어 자본항목으로 분류하였습니다. 당사가 발행한 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다(전기 이전 상환분 제외).

(1) 3차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
23,913,042주

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 없음

배당률
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 5,729,981주가 보통주로 전환되었고, 전기 이전에 11,669,629주가 보통주로전환되었습니다. 전기 중 전환후 잔량 6,513,432주를 상환하였습니다.

(2) 4차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
21,739,130주

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 있음

배당률
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 21,739,130주를 상환하였습니다.(3) 5차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
8,695,652주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당률
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(4) 6차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
5,434,782주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당률
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.0069주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(5) 7차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
7,608,695주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당률
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차(주), 큐브이엠제오차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다.

(6) 8차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
15,217,391주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당률
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

19-3. 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제1회 사모채권형 신종자본증권(*)
2019.12.20
2049.12.20
4.80
200,000,000
200,000,000

제2회 사모채권형 신종자본증권
2020.01.31
2050.01.31
4.80
50,000,000
50,000,000

제3-1회 사모채권형 신종자본증권
2021.05.28
2051.05.28
4.60
35,000,000
35,000,000

제3-2회 사모채권형 신종자본증권(*)
2021.05.28
2051.05.28
4.90
260,000,000
260,000,000

제4회 사모채권형 신종자본증권(*)
2021.10.15
2051.10.15
4.90
150,000,000
150,000,000

제5회 사모채권형 신종자본증권(*)
2022.06.30
2052.06.30
5.80
150,000,000
-

발행비용

(339,070)
(259,250)

합 계

844,660,930
694,740,750

(*) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자인 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)가 각각 250,000백만원과 350,000백만원의 신종자본증권을 보유하고 있습니다.

19-4. 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구분
내용

이자율 재산정
매 10년, 7년(3-1회차) 또는 5년(5회차)마다 금리를 재산정하며, 10년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급

만기
최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

20. 기타자본구성요소20-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
948,135,222
1,548,139,222

자기주식처분이익
3,459,355
3,456,338

기타자본잉여금(*)
1,961,311
1,961,311

자기주식
(249,421,294)
(262,529,550)

주식매수선택권(*)
4,047,418
3,961,880

지배회사 주식매수선택권 비용부담액
(23,813,445)
(24,742,842)

합 계
684,368,567
1,270,246,359

(*) 주식매수선택권 주석(주석 21) 참조.

20-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초
1,270,246,359
1,548,087,012

주식매수선택권 비용 배분
85,537
114,050

자기주식의 처분
8,899
-

자기주식의 취득
(186,638,551)
(252,811,722)

자기주식의 이익소각
199,740,926
-

지배회사 주식매수선택권 비용부담액
929,397
(24,742,842)

전환상환우선주의 보통주 전환
-
(48,639)

자기주식 소각에 따른 변경상장수수료
(4,000)
-

주식발행초과금 이익잉여금 전입(*)
(600,000,000)
-

종속회사 신종자본증권 상환
-
(255,500)

종속회사 유상증자
-
(96,000)

기말
684,368,567
1,270,246,359

(*) 2022년 3월 17일 정기주주총회에서 주식발행초과금 중 일부를 이익잉여금으로 전환하여 배당가능이익을 증가시키기로 결의하였으며, 해당 이익잉여금 증가분은 2023년부터 배당가능이익으로 활용할 수 있습니다.

20-3. 전기 중 당사는 주주가치 제고를 위해 이사회 결의를 거쳐 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약의 내용은 다음과 같습니다.

체결기관
계약금액
계약기간

NH투자증권, 삼성증권(*1)
1,000억원
2021.03.18~2022.03.17

NH투자증권, 삼성증권(*2)
1,000억원
2021.06.24~2022.06.23

삼성증권
1,400억원
2021.11.12~2022.11.11

NH투자증권, 삼성증권
1,000억원
2022.03.17~2023.03.16

(*1) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주(취득가액 99,876,691천원)는 2022년 3월 17일 이사회에서 소각을 결의하였고, 3월 24일 소각되었습니다.(*2) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주(취득가액 99,864,235천원)는 2022년 6월 21일 이사회에서 소각을 결의하였고, 6월 30일 소각되었습니다.

동 신탁계약으로 취득하는 주식은 취득 완료 후 전량 이익소각할 예정입니다. 당분기및 전기 중 신탁계약으로 취득한 자기주식은 각각 30,030,000주 및 52,320,000주이며, 당분기말 현재 신탁계약을 통해 보유하고 있는 자기주식 수량은 40,330,000주입니다.

21. 주식기준보상 등

연결기업 및 연결기업의 지배회사인 (주)메리츠금융지주는 연결기업의 임직원에게 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.

21-1. 보고기간 종료일 현재 연결기업 등이 부여한 주식매수선택권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 주, 원)

구분
기초 주식
권리부여일
부여주식수
행사가능주식수

약정용역

제공기간

행사가능기간
행사가격(*1)
공정가치(*2)

주식결제형
메리츠증권(주)
2015-03-20
2,900,000
2,900,000
2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일
4,410
1,109

2018-03-16
2,000,000
1,886,210
2018년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일
2023년 1월 1일 ~ 2027년 12월 31일
5,040
287

(주)메리츠금융지주
2015-03-20
1,232,000
148,007
2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일
10,980
10,119

(*1) 당분기 중 메리츠증권(주)의 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 조정되었으며, (주)메리츠금융지주의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 10,820원에서 10,980원으로 변경되었습니다.(*2) 주식결제형 주식기준보상의 공정가치는 부여일의 공정가치입니다.(단, (주)메리츠금융지주의 공정가치는 결산일 현재의 공정가치입니다.)

21-2. 당분기 및 전기 중 주식매수선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 주)

구 분
당분기
전기

메리츠증권(주)
(주)메리츠금융지주
메리츠증권(주)
(주)메리츠금융지주

기초
4,818,496
555,480
4,818,496
1,155,480

행사
-
(400,000)
-
(600,000)

소멸 등(*)
(32,286)
(7,473)
-
-

기말
4,786,210
148,007
4,818,496
555,480

(*) 자기주식 소각(이익소각)에 따른 부여 수량 감소입니다.

21-3. 연결기업 등이 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 평가모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
기초 주식
권리부여일
종가(*1)
행사가격
기대변동성(*3)
무위험이자율
배당수익률

주식결제형
메리츠증권(주)
2015-03-20
5,010
4,410
24.43%
2.12%
4.90%

2018-03-16
4,510
5,040
14.60%
2.60%
4.41%

(주)메리츠금융지주(*2)
2015-03-20
20,850
10,980
7.57%
4.17%
1.01%

(*1)
주식결제형 주식기준보상의 종가는 부여일의 종가입니다. (단, (주)메리츠금융지주의 종가는 결산일 현재의 종가입니다.)

(*2)
주식기준보상 약정에 따라 (주)메리츠금융지주 주식을 부여하며, 지급약정에 따라 연결기업이 (주)메리츠금융지주에 지급해야 할 금액을 부채로 인식하고 주식결제형에 따라 인식할 보상원가와의 차이는 자본에 반영하고 있습니다.

(*3)
기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다.

21-4. 연결기업은 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 6,130,945천원 및 6,045,407천원을 기타자본구성요소로 계상하였으며, 1,497,709천원 및 18,430,826천원을 미지급비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 85,537천원 및 26,096,091천원으로 판매관리비로 처리하였으며, 당분기 중 (-)929,397천원을 기타자본구성요소로 처리하였습니다.

21-5. 현금결제형 주식기준보상거래연결기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있으며, 임직원의 장기근속을 유도하기 위한 장기근속보너스를 당사의 주가에 연계하여 근속합의기간 종료 후 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에해당하므로 부채로 인식하고 매 보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을사용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

장부금액
공정가치평가전
공정가치변동분
부채의 내재가치

52,941,455
72,533,198
(19,591,743)
53,773,585

21-6. 자기자본이익률(ROE) 연계형 이연성과급 연결기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 ROE에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 기타장기종업원급여에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 부채의 공정가치는 목표ROE를 활용하여 추정하고 금융투자협회에서 공시하고 있는 무보증금융기관채 AA-등급 수익률을 적용하여 할인하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

장부금액
공정가치평가전
공정가치변동분

172,574,523
162,998,588
9,575,935

22. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익:

주식
290,527,863
200,629,186

법인세효과
(79,749,898)
(55,072,712)

소 계
210,777,965
145,556,474

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익:

채권
(115,836,180)
8,702,975

법인세효과
31,797,031
(2,388,967)

소 계
(84,039,149)
6,314,008

해외사업환산손익:

해외사업환산손익
16,356,209
4,192,693

법인세효과
(4,489,779)
(1,150,894)

소 계
11,866,430
3,041,799

순확정급여부채(자산)재측정요소:

보험수리적손익
(636,219)
(2,911,282)

법인세효과
151,820
777,463

소 계
(484,399)
(2,133,819)

기타:

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동
2,321,893
(5,020)

법인세효과
(637,316)
1,422

소 계
1,684,577
(3,598)

합 계
139,805,424
152,774,864

23. 이익잉여금

23-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
116,679,310
109,212,330

대손준비금
181,391,733
147,515,610

임의적립금
365,484,973
120,899,632

미처분이익잉여금
2,607,211,097
1,938,401,034

합 계
3,270,767,113
2,316,028,606

23-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초
1,938,401,034
1,344,759,368

대손준비금 환입(전입)
(33,876,123)
85,459,223

임의적립금 전입
(244,585,341)
-

현금배당금
(72,019,242)
(222,671,002)

법정적립금 전입
(7,466,980)
(22,267,100)

신종자본증권 배당금
(27,290,908)
(22,139,716)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익 재분류
-
391,500

자기주식의 이익소각
(199,740,926)
-

주식발행초과금의 이익잉여금 전입
600,000,000
-

순이익
653,789,583
774,868,761

기말
2,607,211,097
1,938,401,034

23-3. 연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립률을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.

23-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
181,391,733
147,515,610

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(43,532,021)
33,876,123

대손준비금 잔액
137,859,712
181,391,733

23-3-2. 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분분기순이익
215,951,288
653,789,583
189,235,169
586,591,487

대손준비금 환입(적립) 필요액
6,553,734
43,532,021
3,960,847
(19,782,519)

대손준비금 반영후 조정이익(*)
222,505,022
697,321,604
193,196,016
566,808,968

주당이익(원)
374
1,168
304
871

(*) 대손준비금 환입(적립)후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(전입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
15,795,729
52,134,481
27,799,534
93,439,746

인수및주선수수료
3,711,676
9,299,949
1,546,823
7,182,117

집합투자증권취급수수료
1,755,891
5,711,144
1,772,767
5,188,013

자산관리수수료
1,997,935
8,002,552
3,716,109
13,734,207

기업금융수수료
84,070,102
286,153,888
79,537,420
257,750,913

신탁보수
1,312,902
4,108,397
1,156,334
3,262,206

기타수수료수익
41,882,527
169,857,368
48,218,048
152,721,699

소 계
150,526,762
535,267,779
163,747,035
533,278,901

수수료비용:

매매수수료
(3,598,974)
(12,223,477)
(4,654,944)
(11,539,154)

대차수수료
(11,217,016)
(32,863,831)
(12,560,625)
(33,072,130)

기타수수료비용
(15,964,838)
(49,449,291)
(10,407,384)
(29,523,173)

소 계
(30,780,828)
(94,536,599)
(27,622,953)
(74,134,457)

순수수료손익
119,745,934
440,731,180
136,124,082
459,144,444

25. 금융상품관련손익25-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익과 배당금수익은 별도 주석(주석 26, 28)에 기재하였습니다.

25-2. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
192,699,053
(312,294,814)
15,410,780
(83,925,306)
(188,110,287)

채권
285,214,251
(1,021,375,123)
99,792,540
(659,627,890)
(1,295,996,222)

집합투자증권
332,560,947
(526,974,905)
6,427,349
(235,921,161)
(423,907,770)

기업어음증권
21,131,121
(19,814,377)
-
(270,851)
1,045,893

전자단기사채
1,132,192
(98,133)
60,282
(104,935)
989,406

대출채권
1,766,522
(2,725,691)
495,649
(6,381,195)
(6,844,715)

복합금융상품
30,309,982
(30,239,017)
36,671,001
(27,402,680)
9,339,286

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
13,404,008
-
13,404,008

주가연계증권
3,196,190
(169,241)
124,528
(28,135,204)
(24,983,727)

주식워런트증권
1,731
(13,276)
50
(1)
(11,496)

기타
13,849,052
(18,203,069)
23,609,530
(25,684,308)
(6,428,795)

소 계
881,861,041
(1,931,907,646)
195,995,717
(1,067,453,531)
(1,921,504,419)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
492,467,114
(146,075,028)
375,155,017
(3,601,649)
717,945,454

매도채권
431,551,693
(111,934,064)
153,814,309
(4,479,398)
468,952,540

매도집합투자증권
-
-
14,880,223
-
14,880,223

소 계
924,018,807
(258,009,092)
543,849,549
(8,081,047)
1,201,778,217

합 계
1,805,879,848
(2,189,916,738)
739,845,266
(1,075,534,578)
(719,726,202)

구 분
당분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
64,640,922
(70,340,247)
-
(33,171,614)
(38,870,939)

채권
185,897,788
(338,681,846)
44,939,343
(132,740,443)
(240,585,158)

집합투자증권
87,862,803
(119,967,439)
3,741,603
(90,023,661)
(118,386,694)

기업어음증권
369,310
(1,017,920)
743,850
(215,994)
(120,754)

전자단기사채
414,933
(3,772)
73,059
-
484,220

대출채권
7,859
(21,191)
-
(5,922,870)
(5,936,202)

복합금융상품
2,116,156
(3,836,149)
6,266,735
(788,557)
3,758,185

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
5,758,190
-
5,758,190

주가연계증권
1,433,318
(52,382)
-
(13,501,423)
(12,120,487)

주식워런트증권
1,731
(12,827)
1
(751)
(11,846)

기타
8,855,763
(3,765,111)
6,911,550
(14,238,072)
(2,235,870)

소 계
351,600,583
(537,698,884)
68,434,331
(290,603,385)
(408,267,355)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
141,921,016
(45,598,915)
112,961,981
-
209,284,082

매도채권
102,257,734
(51,985,357)
29,134,746
(1,912,211)
77,494,912

매도집합투자증권
-
-
2,381,223
-
2,381,223

소 계
244,178,750
(97,584,272)
144,477,950
(1,912,211)
289,160,217

합 계
595,779,333
(635,283,156)
212,912,281
(292,515,596)
(119,107,138)

구 분
전분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
429,357,535
(270,515,402)
58,961,525
(15,453,226)
202,350,432

채권
177,076,653
(356,351,676)
30,504,869
(164,087,641)
(312,857,795)

집합투자증권
405,189,386
(357,596,277)
22,314,486
(22,700,690)
47,206,905

기업어음증권
15,711,152
(14,093,635)
4,903
(509,694)
1,112,726

전자단기사채
654,927
(34,753)
2,631
(11,557)
611,248

대출채권
5,763,883
(368,910)
(195,612)
(15,863,862)
(10,664,501)

복합금융상품
16,716,945
(2,117,146)
30,258,199
(21,882,431)
22,975,567

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
5,588,479
-
5,588,479

주가연계증권
8,613,095
(27,634)
3,935,047
(2,956,448)
9,564,060

주식워런트증권
8
(7,403)
-
-
(7,395)

기타
3,247,172
(556,758)
24,049,329
(6,982,737)
19,757,006

소 계
1,062,330,756
(1,001,669,594)
175,423,856
(250,448,286)
(14,363,268)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
318,002,181
(423,181,841)
129,122,919
(40,853,889)
(16,910,630)

매도채권
144,537,754
(91,825,936)
47,998,090
(7,787,015)
92,922,893

매도집합투자증권
13,501,350
-
2,544,000
-
16,045,350

소 계
476,041,285
(515,007,777)
179,665,009
(48,640,904)
92,057,613

합 계
1,538,372,041
(1,516,677,371)
355,088,865
(299,089,190)
77,694,345

구 분
전분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
107,619,503
(71,608,206)
18,042,043
(9,741,488)
44,311,852

채권
89,785,716
(97,699,101)
4,375,608
(73,709,609)
(77,247,386)

집합투자증권
119,061,739
(102,678,280)
-
(42,474,295)
(26,090,836)

기업어음증권
5,734,460
(5,161,018)
-
(460,348)
113,094

전자단기사채
184,248
(32,497)
7,427
(1,328)
157,850

대출채권
584,040
-
-
(3,300,343)
(2,716,303)

복합금융상품
1,423,346
(69,007)
6,898,144
(8,974,624)
(722,141)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
1,861,461
-
1,861,461

주가연계증권
3,692,065
(7,376)
-
(8,241,245)
(4,556,556)

주식워런트증권
8
(7,403)
4,921
-
(2,474)

기타
599,190
(485,422)
4,370,202
(4,626,646)
(142,676)

소 계
328,684,315
(277,748,310)
35,559,806
(151,529,926)
(65,034,115)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
89,686,910
(123,727,534)
163,976,672
-
129,936,048

매도채권
22,548,797
(41,290,863)
14,692,920
(6,054,231)
(10,103,377)

매도집합투자증권
197,906
-
-
(686,250)
(488,344)

소 계
112,433,613
(165,018,397)
178,669,592
(6,740,481)
119,344,327

합 계
441,117,928
(442,766,707)
214,229,398
(158,270,407)
54,310,212

25-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
446,363
(78,149,120)
766,304,578
(74,738,530)
613,863,291

매도기타파생결합증권
2,754,404
(3,908,446)
15,401,021
(16,533,799)
(2,286,820)

기타
30,398,573
(4,454,237)
63,029,663
(10,155,612)
78,818,387

합계
33,599,340
(86,511,803)
844,735,262
(101,427,941)
690,394,858

구 분
당분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
152,975
(44,525,225)
417,759,731
(32,379,047)
341,008,434

매도기타파생결합증권
1,455,575
(2,816,901)
2,237,472
(14,673,080)
(13,796,934)

기타
23,913,626
(3,283,888)
11,666,720
(6,911,705)
25,384,753

합계
25,522,176
(50,626,014)
431,663,923
(53,963,832)
352,596,253

구 분
전분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
400,971
(264,484,362)
108,717,618
(50,408,707)
(205,774,480)

매도기타파생결합증권
273,309
(10,900,101)
92,295
(10,925,732)
(21,460,229)

기타
482,013
(30,950,221)
3,580,754
(12,671,871)
(39,559,325)

합계
1,156,293
(306,334,684)
112,390,667
(74,006,310)
(266,794,034)

구 분
전분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
25,349
(142,330,850)
274,964,630
-
132,659,129

매도기타파생결합증권
213,460
(9,122,291)
4,283,053
-
(4,625,778)

기타
479,256
(9,249,819)
6,032,942
-
(2,737,621)

합계
718,065
(160,702,960)
285,280,625
-
125,295,730

25-4. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분이익
처분손실
기대신용손실환입
기대신용손실전입
순손익

채권
4,720,524
(23,682,937)
-
(1,732,582)
(20,694,995)

구 분
당분기(3개월)

처분이익
처분손실
기대신용손실환입
기대신용손실전입
순손익

채권
4,596,986
(16,150,079)
-
(1,203,972)
(12,757,065)

구 분
전분기(누적)

처분이익
처분손실
기대신용손실환입
기대신용손실전입
순손익

채권
12,299
-
-
(497,238)
(484,939)

구 분
전분기(3개월)

처분이익
처분손실
기대신용손실환입
기대신용손실전입
순손익

채권
5,872
-
-
(365,360)
(359,488)

25-5. 당분기 및 전분기 중 기타금융부채 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

상환이익

상환손실

평가이익
평가손실
순손익

기타금융부채
-
-
117
(7)
110

구 분
당분기(3개월)

상환이익

상환손실

평가이익
평가손실
순손익

기타금융부채
-
-
6
-
6

구 분
전분기(누적)

상환이익

상환손실

평가이익
평가손실
순손익

기타금융부채
-
-
32
(3)
29

구 분
전분기(3개월)

상환이익

상환손실

평가이익
평가손실
순손익

기타금융부채
-
-
1
(1)
-

25-6. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
1,257,593,942
(1,800,578,419)
92,607,330
(372,049,702)
(822,426,849)

옵션
676,367,050
(370,572,918)
226,311,343
(217,560,761)
314,544,714

장외파생상품
31,835,142,712
(30,969,860,963)
815,210,887
(1,329,470,748)
351,021,888

합 계
33,769,103,704
(33,141,012,300)
1,134,129,560
(1,919,081,211)
(156,860,247)

구 분
당분기(3개월)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
367,128,774
(630,437,607)
56,496,910
(139,054,983)
(345,866,906)

옵션
261,066,709
(140,521,019)
107,571,450
(120,861,529)
107,255,611

장외파생상품
13,582,425,208
(13,140,489,384)
230,172,682
(785,496,963)
(113,388,457)

합 계
14,210,620,691
(13,911,448,010)
394,241,042
(1,045,413,475)
(351,999,752)

구 분
전분기(누적)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
817,180,303
(720,521,578)
47,822,035
(180,255,796)
(35,775,036)

옵션
319,498,776
(327,289,249)
138,951,862
(56,611,548)
74,549,841

장외파생상품
8,971,829,222
(8,626,142,488)
232,363,697
(283,561,635)
294,488,796

합 계
10,108,508,301
(9,673,953,315)
419,137,594
(520,428,979)
333,263,601

구 분
전분기(3개월)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
263,698,216
(232,002,646)
734,114
(160,422,911)
(127,993,227)

옵션
93,947,731
(109,966,899)
67,668,071
(17,488,773)
34,160,130

장외파생상품
3,751,158,469
(3,585,595,817)
-
(227,389,591)
(61,826,939)

합 계
4,108,804,416
(3,927,565,362)
68,402,185
(405,301,275)
(155,660,036)

26. 순이자수익당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

현금및예치금이자
17,927,549
40,043,588
2,856,508
10,274,218

당기손익-공정가치측정금융자산이자
187,769,763
491,081,939
132,422,429
354,003,148

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자
32,507,769
66,938,614
2,256,311
5,426,845

대출채권 등 이자
226,686,224
635,684,380
150,457,494
451,550,822

기타이자수익
42,280,395
86,744,089
8,787,703
19,549,390

소 계
507,171,700
1,320,492,610
296,780,445
840,804,423

이자비용:

예수부채이자
(1,256,096)
(3,316,649)
(633,327)
(2,002,385)

차입금이자
(114,272,811)
(277,894,171)
(37,347,349)
(110,671,779)

사채이자
(71,089,660)
(182,009,510)
(43,496,410)
(132,171,732)

기타이자비용
(49,537,396)
(99,810,095)
(11,912,202)
(30,792,324)

소 계
(236,155,963)
(563,030,425)
(93,389,288)
(275,638,220)

순이자수익
271,015,737
757,462,185
203,391,157
565,166,203

27. 판매관리비당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

인건비:

급여
143,513,181
410,417,784
137,976,155
447,263,807

퇴직급여(DB)
1,263,752
3,791,256
1,263,875
3,791,625

퇴직급여(DC)
1,845,478
5,380,133
1,633,305
4,886,251

명예퇴직금
76,113
375,728
-
345,019

주식보상비용
28,512
85,537
14,414,626
26,096,091

소 계
146,727,036
420,050,438
155,287,961
482,382,793

일반관리비:

복리후생비
12,022,144
36,280,847
10,438,750
31,802,890

전산운용비
3,100,573
9,477,248
2,847,485
7,960,906

임차료
2,359,653
6,995,150
2,295,637
6,505,688

지급수수료
16,967,681
48,188,061
14,171,532
39,689,130

접대비
2,696,321
7,333,296
1,970,950
5,890,208

광고선전비
1,221,907
3,507,583
790,389
2,190,916

감가상각비
5,892,314
16,123,734
3,938,221
12,084,118

연수비
19,797
42,553
19,685
48,730

무형자산상각비
1,201,953
3,591,426
1,198,157
3,297,354

세금과공과
11,030,959
35,823,877
13,293,427
40,395,907

기타
5,088,247
15,589,063
4,412,059
12,963,854

소 계
61,601,549
182,952,838
55,376,292
162,829,701

합 계
208,328,585
603,003,276
210,664,253
645,212,494

28. 기타영업손익당분기 및 전분기 중 기타영업수익
ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

당기손익-공정가치측정금융자산 배당금(분배금)
4,159,545
38,377,058
5,622,043
30,829,795

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금
-
7,701,562
-
5,863,430

종속기업 등 배당금(분배금)
68,492
595,146
68,492
203,241

기타대손충당금 환입
1,785,251
437,327
234,383
-

기타충당부채 환입
4,500
126,451
187,475
1,137,613

신용위험조정액 환입
3,301,395
9,465,620
79,602
286,609

거래일손익조정액 상각
66,906,963
242,408,927
151,858,734
369,213,234

탄소배출권처분이익
103,684
175,936
-
-

기타
536,085
1,121,728
594,362
1,073,665

소 계
76,865,915
300,409,755
158,645,091
408,607,587

기타영업비용:

기타대손충당금 전입
-
-
-
(1,321,070)

기타충당부채 전입
(1,062,355)
(3,410,391)
(2,657,710)
(2,657,710)

신용위험조정액 전입
(850,720)
(889,456)
(606,974)
(10,025,147)

거래일손익조정액 상각
(47,125,965)
(143,049,338)
(108,350,682)
(257,885,395)

탄소배출권처분손실
(5,968)
(6,093)
-
-

기타
(485,151)
(2,379,499)
(2,803,124)
(5,665,177)

소 계
(49,530,159)
(149,734,777)
(114,418,490)
(277,554,499)

합 계
27,335,756
150,674,978
44,226,601
131,053,088

29. 법인세비용

29-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액:

당기법인세부담액
263,570,680
284,716,351

전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(416,108)
(937,074)

이연법인세자산(부채)의 변동액:

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
(38,824,647)
(55,022,107)

이연법인세자산(부채) 미인식으로 인한 이연법인세비용(수익)
(183,960)
-

자본에 반영된 법인세비용:

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
(24,677,187)
(7,345,848)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익
-
(148,500)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
34,661,592
283,753

기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실
(475,594)
(136,492)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
(638,738)
160,501

자기주식처분손익
(1,144)
-

지분법자본변동
-
(477,943)

해외사업환산손익
(3,338,885)
(1,142,467)

확정급여부채 재측정요소
(625,643)
83,826

지배회사 주식매수선택권 비용부담액
(296,720)
-

법인세비용
228,753,646
220,034,000

29-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

법인세이익 구성
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
887,043,229
813,181,268

적용세율에 따른 법인세(*)
236,165,388
215,853,348

조정사항 :

비공제비용 등
2,451,870
1,566,524

비과세수익 등
(9,700,418)
(5,396,939)

투자상생협력촉진세제 등
7,425,000
11,216,552

전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(416,108)
(937,074)

기타
(7,172,086)
(2,268,411)

법인세비용
228,753,646
220,034,000

유효법인세율
25.79%
27.06%

(*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 3,000억원이하 24.2% 및 3,000억원초과 27.5%입니다.

29-3. 보고기간종료일 현재 법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기법인세자산
14,325
14,325

이연법인세자산
223,663,257
208,679,614

법인세자산
223,677,582
208,693,939

당기법인세부채
104,549,872
177,291,885

법인세부채
104,549,872
177,291,885

29-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융리스채권
(5,363,799)
(5,216,995)

당기손익-공정가치측정금융자산
1,190,960
975,717

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익
(147,068,454)
(10,158,795)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
230,944,383
300,501

당기손익-공정가치측정지정금융상품
(15,202,488)
(2,421,408)

매도신종증권
(305,852,818)
(91,966,757)

신종증권
12,442,826
2,908,142

파생상품평가손익
224,100,587
18,231,267

이연대출부대손익
2,235,282
3,444,640

이연최초거래일손익
23,592,739
36,119,421

외화환산손익
(56,232,174)
(8,384,816)

대손충당금
302,153
20,104

리스자산
(5,173,168)
(3,867,362)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(50,547,616)
(56,615,411)

미수수익
(25,660,924)
(12,320,932)

미지급비용
178,494,015
174,897,367

신용위험조정액
(3,539,799)
(2,270,700)

유무형자산
(7,681,667)
(7,596,313)

종속기업및관계기업
(3,168,122)
(995,104)

충당부채
21,517,088
18,452,701

퇴직연금보험료
(6,268,294)
(6,343,570)

확정급여채무
6,636,482
6,790,842

자기주식
65,811,814
65,811,814

리스부채
8,197,722
8,676,711

기타
33,523,795
33,959,776

합 계
177,230,523
162,430,840

이연법인세부채 미인식
46,432,734
46,248,774

이연법인세자산
223,663,257
208,679,614

상계전 이연법인세자산
808,989,846
370,589,003

상계전 이연법인세부채
(585,326,589)
(161,909,389)

29-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초(*1)
증감
기말
기초(*1)
증감
기말

금융리스채권
(21,557,832)
(606,626)
(22,164,458)
(20,076,424)
(1,997,292)
(22,073,716)

당기손익-공정가치측정금융자산
3,554,525
784,128
4,338,653
3,094,901
358,064
3,452,965

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익
(37,008,359)
(498,760,144)
(535,768,503)
65,932,509
(196,956,615)
(131,024,106)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
215,909
838,364,550
838,580,459
(82,848,289)
165,799,157
82,950,868

당기손익-공정가치측정지정금융상품
(8,821,160)
(46,561,309)
(55,382,469)
8,951,960
413,029
9,364,989

매도신종증권
(335,033,722)
(779,184,195)
(1,114,217,917)
(67,331,254)
(290,767,428)
(358,098,682)

신종증권
10,660,026
34,734,730
45,394,756
1,709,195
12,383,747
14,092,942

파생상품평가손익
66,600,984
750,465,350
817,066,334
(74,087,421)
247,788,207
173,700,786

이연대출부대손익
12,249,144
(4,481,642)
7,767,502
12,891,082
(8,115,876)
4,775,206

이연최초거래일손익
131,582,591
(45,634,543)
85,948,048
42,664,185
87,308,012
129,972,197

외화환산손익
(30,607,060)
(174,627,072)
(205,234,132)
(3,992,271)
(9,391,763)
(13,384,034)

대손충당금
76,500
1,027,499
1,103,999
76,500
433,362
509,862

리스자산
(15,863,810)
(5,512,916)
(21,376,726)
(12,775,865)
(2,572,968)
(15,348,833)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(206,148,854)
22,104,741
(184,044,113)
(171,205,343)
(25,085,676)
(196,291,019)

미수수익
(44,766,517)
(48,597,419)
(93,363,936)
(30,613,718)
(17,678,638)
(48,292,356)

미지급비용
569,434,721
106,145,807
675,580,528
430,409,909
191,430,511
621,840,420

신용위험조정액
(8,272,129)
(4,623,314)
(12,895,443)
(14,551,892)
10,323,241
(4,228,651)

유무형자산
(27,701,757)
(535,643)
(28,237,400)
(27,817,137)
(1,058,122)
(28,875,259)

종속기업및관계기업
(11,521,546)
(6,978,502)
(18,500,048)
(53,456,162)
7,220,405
(46,235,757)

충당부채
68,405,899
11,742,503
80,148,402
61,777,765
4,999,903
66,777,668

퇴직연금보험료
(24,574,814)
722,860
(23,851,954)
(22,150,600)
650,726
(21,499,874)

확정급여채무
25,840,344
(587,370)
25,252,974
23,920,619
1,845,891
25,766,510

자기주식
250,425,472
-
250,425,472
250,425,472
-
250,425,472

리스부채
32,122,182
(1,820,770)
30,301,412
31,241,508
2,557,599
33,799,107

기타
135,452,215
(4,988,071)
130,464,144
98,063,553
34,858,484
132,922,037

합계
534,742,952
142,592,632
677,335,584
450,252,782
214,745,960
664,998,742

이연법인세부채 미인식(*2)
(175,984,682)
(700,000)
(176,684,682)
(175,984,682)
-
(175,984,682)

이연법인세자산(부채)
184,654,649
39,008,608
223,663,257
165,239,488
55,022,107
220,261,595

(*1) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 및 합병 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다.(*2) 메리츠캐피탈 지분에 대한 일시적차이로 관련 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다.

30. 주당이익

연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

30-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 분기순이익
215,951,287,856
653,789,583,338
189,235,168,624
586,591,487,248

전환상환우선주 배당금
(4,075,725,870)
(10,500,421,479)
(3,274,695,748)
(12,707,863,528)

신종자본증권 배당
(10,669,246,576)
(27,290,907,350)
(6,641,643,835)
(13,927,386,060)

지배주주지분 보통주순이익
201,206,315,410
615,998,254,509
179,318,829,041
559,956,237,660

가중평균유통보통주식수(*)
556,242,397
564,443,738
603,837,397
619,934,309

기본주당이익
362
1,091
297
903

(*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다.

30-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 보통주순이익
201,206,315,410
615,998,254,509
179,318,829,041
559,956,237,660

전환상환우선주 배당금
4,075,725,870
10,500,421,479
3,274,695,748
12,707,863,528

지배주주지분 보통주희석이익(A)
205,282,041,280
626,498,675,988
182,593,524,789
572,664,101,188

가중평균유통보통주식수
556,242,397
564,443,738
603,837,397
619,934,309

가중평균희석주식수_전환상환우선주
37,334,168
37,965,110
37,606,189
58,672,557

희석효과를 고려한 가중평균유통보통주식수(B)
593,576,565
602,408,848
641,443,586
678,606,866

희석주당순이익(A/B)
346
1,040
285
844

31. 사용이 제한된 예치금 및 담보제공자산 등

31-1. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
거래처
당분기말
전기말
비 고

현금및예치금:

특정예금
국민은행 등
78,000
78,000
당좌개설보증금

정기예금
우리은행 등
452,000,000
302,000,000
차액결제관련 및 대차관련 담보

양도성예금증서
국민은행 등
-
500,745,468
대차관련 담보

보통예금
우리은행 등
-
2,632,729
소송관련 압류

투자자예탁금별도예치금
한국증권금융
272,491,645
145,203,410
(*)

증권시장매매증거금
한국거래소
19,000,000
79,000,000

대차거래이행보증금
한국예탁결제원 등
457,600,000
10,000

장내파생상품매매증거금
한국거래소
278,843,343
220,919,084

유통금융담보금
한국증권금융
9,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산:

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,029,125,725
1,207,894,688
(*)

손해배상공동기금
한국거래소
45,332,193
36,231,462

합 계

2,563,470,906
2,494,714,841

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

31-2. 보고기간종료일 현재 연결기업의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

제공기관
담보제공자산
담보금액(*1)
담보내용

당분기말
전기말

한국거래소 등
채권 등
3,573,823,678
629,523,018
파생거래 담보

한국예탁결제원 및 한국증권금융
현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권 등
11,980,565,370
10,168,909,612
대차거래 담보

한국증권금융 등
현금, 채권(외화채권 포함)
10,641,687,170
16,631,291,058
환매조건부매도 담보(*2)

우리은행
정기예금, 채권
33,186,713
24,675,231
차입금 및 결제기금 담보

한국증권금융
현금
9,000,000
-
유통금융담보

합 계
26,238,262,931
27,454,398,919

(*1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(*2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 10,096,886백만원과 15,271,970백만원입니다.

31-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

보유중 담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
보유중 담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치

유가증권
1,672,038,436
1,481,786,331
2,379,315,224
1,614,999,567

32. 지급보증 및 약정사항

32-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2023.09.02

하나은행
10,000,000
2022.10.28

신한은행
20,000,000
2023.09.05

국민은행
5,000,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000,000
2023.09.01

농협은행
50,000,000
2023.03.04

대구은행
20,000,000
2022.12.18

수협은행
20,000,000
2023.07.21

권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,201,046
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000,000
2022.10.19

중국은행
30,000,000
2023.01.04

우리은행
30,000,000
2023.05.04

산업은행
100,000,000
2023.08.07

신한은행
20,000,000
2023.08.12

농협은행
20,000,000
2023.02.22

대구은행
20,000,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
100,000,000
2023.08.12

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
130,000,000
2023.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.09.06

32-2. 소송사건

보고기간종료일 현재 총 소송가액 85,752백만원인 27건(연결기업 피고: 18건, 연결기업 원고: 9건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다(주석 17 참조).

32-3. 보고기간종료일 현재 연결기업의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정(*1,4)
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

지급보증(*4)
22,235,898
22,235,898
19,271,997
19,271,997

조건부인수약정(*4)
-
-
34,215,254
34,215,254

한도대출(*4)
5,658,609,666
3,437,629,785
5,405,422,267
2,784,276,739

대출확약 등(*2, 4)
219,144,444
196,832,944
254,282,207
231,970,707

총액합계
5,904,990,008
3,661,698,627
5,718,191,725
3,074,734,697

중복약정금액(*3)
22,311,500
22,311,500
22,311,500
22,311,500

순액합계
5,882,678,508
3,639,387,127
5,695,880,225
3,052,423,197

(*1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액
거래상대방
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정
파이어블러드제일차
5,000,000
5,000,000

유동화증권매입약정 합계
5,000,000
5,000,000

지급보증
Aareal Capital Corporation
22,235,898
22,235,898

지급보증 합계
22,235,898
22,235,898

한도대출
(주)골든써밋
27,500,000
13,600,000
에스엘티청라제일차
27,000,000
22,655,000

한도대출
(주)대원플러스알앤씨제사차
28,500,000
14,550,000
에스엠주택산업
63,000,000
53,700,000

한도대출
(주)더랜드인베스트
39,900,000
20,220,000
에이치디씨아이앤콘스
35,400,000
21,018,000

한도대출
(주)디에이치프라퍼티원
4,000,000
2,800,000
에이치아이㈜
15,000,000
15,000,000

한도대출
(주)멘토디엔씨
17,000,000
200,000
에이치지개발
39,100,000
1,404,593

한도대출
(주)베가
50,000,000
1,500,000
에이치피디앤씨
25,000,000
22,700,000

한도대출
(주)섬강레저
10,000,000
10,000,000
에이티디피
27,300,000
23,790,000

한도대출
(주)세원투자건업
600,000
600,000
엔터프라이즈디와이
18,600,000
13,556,431

한도대출
(주)우원산업
400,000
400,000
엘오케이디앤씨
27,000,000
15,310,000

한도대출
601W SOUTH CANAL MEZZ LLC
46,415,780
46,415,780
오케이캐피탈
30,000,000
30,000,000

한도대출
Halcon Holdings, LLC
3,205,404
3,205,404
온천공원개발 주식회사
34,600,000
26,600,000

한도대출
KKR Real Estate Partners Americas III SCSp
558,822
558,822
와이제이
57,300,000
27,300,000

한도대출
STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호
226,108
94,581
우민
35,000,000
26,440,000

한도대출
가우홀딩스
42,600,000
25,440,000
우정개발
63,000,000
26,160,000

한도대출
갈매피에프브이 주식회사
75,000,000
18,350,000
운서원
48,000,000
48,000,000

한도대출
거산테크놀로지
26,500,000
13,500,000
울산알프스제이차 주식회사
11,900,000
7,100,000

한도대출
경보산업개발
24,000,000
11,500,000
울산알프스제일차 주식회사
11,900,000
7,100,000

한도대출
골드랜드제이앤제이
1,000,000
1,000,000
위더스
24,800,000
9,380,000

한도대출
골드파라
24,000,000
9,600,000
위드디엠
39,300,000
31,980,000

한도대출
골든게이트여수
33,500,000
26,700,000
은평복합개발㈜
48,000,000
48,000,000

한도대출
그라운드디홀딩스
19,500,000
600,000
이브도시개발
23,400,000
6,000,000

한도대출
그레이트음봉제일차
48,000,000
31,200,000
이안디앤씨주식회사
21,800,000
4,380,000

한도대출
금강산업건설
37,900,000
37,900,000
이안산업개발
59,400,000
46,200,000

한도대출
금재디앤씨
52,200,000
52,200,000
이앤에프제2호사모투자합자회사
2,822,699
1,978,567

한도대출
나래홀딩스
42,000,000
19,800,000
이천콜드제일차
1,000,000
1,000,000

한도대출
나르샤인
21,000,000
19,740,000
이천콜드제일차 주식회사
24,800,000
21,800,000

한도대출
네오시티
30,000,000
2,890,000
인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호
21,100,000
6,440,000

한도대출
다올랩터제사차
24,000,000
24,000,000
일승건설 주식회사
20,000,000
3,700,000

한도대출
다올랩터제삼차
24,000,000
24,000,000
자승
24,000,000
17,663,000

한도대출
다훈개발
35,000,000
35,000,000
정웅씨앤디
49,000,000
35,440,000

한도대출
대명개발
23,000,000
3,356,400
제영축현제이호
50,000,000
50,000,000

한도대출
대신도시개발
1,000,000
1,000,000
제영축현제일호
50,000,000
50,000,000

한도대출
대신도시플러스
45,600,000
24,330,000
제영축현제일호, 제영축현제이호
15,000,000
15,000,000

한도대출
대장건설
35,000,000
35,000,000
제이더블유에이치컴퍼니
21,000,000
14,600,000

한도대출
더나이스
25,800,000
17,364,000
제이디엔씨 주식회사
13,000,000
13,000,000

한도대출
더사람
17,000,000
1,500,000
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
4,759,354
4,641,662

한도대출
더지음개발
27,000,000
20,100,000
㈜근화이엔씨
24,500,000
24,500,000

한도대출
더퍼스트한양
85,000,000
85,000,000
㈜센트럴시티
23,000,000
23,000,000

한도대출
드림스페어제사차
10,500,000
10,192,683
주식회사 기세
169,000,000
98,400,000

한도대출
드림스페어제오차
10,500,000
10,192,683
주식회사 다온종합건설
26,000,000
7,280,000

한도대출
등촌지와인
1,000,000
1,000,000
주식회사 더로렌
39,900,000
20,160,000

한도대출
디딤개발㈜
28,400,000
28,400,000
주식회사 더원공감
18,500,000
12,000,000

한도대출
디벨럽팩토리
16,000,000
10,587,500
주식회사 더푸른송도
20,500,000
6,300,000

한도대출
디에이치네트웍스
40,000,000
40,000,000
주식회사 두영에이앤디
16,800,000
14,550,000

한도대출
디케이지산개발
28,000,000
28,000,000
주식회사 디오개발
39,000,000
18,500,000

한도대출
라움도시개발㈜
28,700,000
4,000,000
주식회사 랜드박스
50,000,000
42,500,000

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
21,830,000
21,830,000
주식회사 로지필드
48,000,000
48,000,000

한도대출
레안디엔씨
1,000,000
1,000,000
주식회사 베네마인
27,000,000
7,500,000

한도대출
레이더스밸리
36,000,000
32,880,000
주식회사 베스트원골드
45,000,000
45,000,000

한도대출
로머스파크
26,200,000
4,610,000
주식회사 센트럴랜드
25,000,000
200,000

한도대출
루펜티스
96,000,000
85,800,000
주식회사 아미
21,000,000
7,140,000

한도대출
리드산업개발(주)
20,000,000
100,000
주식회사 알래스카플러스
31,800,000
15,200,000

한도대출
리드온산업개발
75,000,000
64,450,000
주식회사 에스시아이
140,000,000
104,000,000

한도대출
마곡마이스피에프브이
200,000,000
7,200,000
주식회사 에이치피개발
32,700,000
8,940,000

한도대출
마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이
25,000,000
25,000,000
주식회사 엘피
35,000,000
35,000,000

한도대출
마스턴제127호로지스포인트대구
13,100,000
13,100,000
주식회사 유림아이앤디
30,400,000
1,100,000

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
24,000,000
24,000,000
주식회사 티알씨투
63,000,000
13,457,000

한도대출
미래개발
24,700,000
4,200,000
주식회사 휴먼베이스파트너스
54,400,000
18,000,000

한도대출
미래인로지스부천피에프브이(주)
10,000,000
6,800,000
㈜엠제이산업개발
49,200,000
35,800,000

한도대출
베스트원프리미엄
150,000,000
102,750,000
㈜유림디앤씨
2,200,000
2,200,000

한도대출
보아스개발
46,200,000
41,700,000
지윰21
46,000,000
46,000,000

한도대출
브라운
34,000,000
16,200,000
진양건설
48,000,000
10,000,000

한도대출
브릭화성물류센터
40,200,000
21,756,000
천강개발
30,000,000
25,000,000

한도대출
블랙스톤 주식회사
25,200,000
10,500,000
케이디로직
39,600,000
33,600,000

한도대출
블루코브2호감일
38,100,000
21,800,000
케이제이사랑
49,600,000
37,300,000

한도대출
비에이파주제이차개발
33,000,000
20,220,000
코아랜드디앤씨 주식회사
24,200,000
6,000,000

한도대출
비케이파트너스
23,800,000
13,800,000
퀀텀디브이
20,000,000
17,000,000

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
21,120,000
11,040,000
크레이톤
51,000,000
23,000,000

한도대출
선제
27,000,000
18,900,000
탑플랜
36,000,000
27,000,000

한도대출
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
600,000
600,000
태산종합개발
1,000,000
1,000,000

한도대출
세일건설
29,700,000
22,300,000
태성종합개발주식회사
16,400,000
6,660,000

한도대출
송복유동화제삼차 주식회사
300,000
178,603
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
48,000,000
18,000,000

한도대출
송복유동화제이차 주식회사
300,000
221,243
태웅홀딩스
22,400,000
6,100,000

한도대출
송복유동화제일차 주식회사
300,000
169,261
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
9,320,000
5,230,000

한도대출
송산개발 주식회사
23,000,000
1,100,000
파인그로브 주식회사
9,000,000
900,000

한도대출
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
29,000,000
2,960,000
파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)
1,731,500
1,040,573

한도대출
씨더블유하우징
33,500,000
10,100,000
판시티
27,600,000
5,950,000

한도대출
씨케이디앤씨
46,000,000
46,000,000
퍼스트엠앤디
39,000,000
3,600,000

한도대출
아이비개발
23,500,000
11,700,000
피앤디유나이티드
48,200,000
15,900,000

한도대출
아이엔건설
22,500,000
4,700,000
피에스케이
42,000,000
36,500,000

한도대출
아이엠디
46,200,000
35,530,000
피에프브이청담502
22,000,000
1,427,000

한도대출
아이엠디씨
19,800,000
11,400,000
피에프브이청담522
26,000,000
2,030,000

한도대출
아이제이로지스
30,000,000
25,600,000
한경디앤씨
39,000,000
23,600,000

한도대출
아진종합개발
33,900,000
15,960,000
한국패션유통물류
1,000,000
700,000

한도대출
앤씨케이
25,000,000
24,450,000
합천관광개발 유한회사
31,000,000
31,000,000

한도대출

양주역세권개발 PFV
60,620,000
25,620,000
해진에셋대부
7,000,000
4,000,000

한도대출
에셋인피플파트너스 주식회사
27,900,000
4,620,000
현용홀딩스
25,000,000
5,500,000

한도대출
에스디비
24,000,000
4,540,000
현진건업개발
25,800,000
11,400,000

한도대출
에스엔에이치씨
10,000,000
10,000,000
흥덕미래산업개발
23,000,000
16,800,000

한도대출

에스엘티청라제이차
27,000,000
22,655,000

한도대출 합계
5,658,609,666
3,437,629,785

대출확약 등
더시티
12,997,805
12,997,805
삼계감분지역주택조합
32,930,000
32,930,000

대출확약 등
더파트너스
5,441,639
5,441,639
알파도시에이치앤지
17,825,000
17,825,000

대출확약 등
마스턴전문투자형사모투자신탁제102호
54,450,000
54,450,000
우리은행
17,500,000
17,500,000

대출확약 등
사천아이씨도시개발
78,000,000
55,688,500

대출확약 등 합계
219,144,444
196,832,944

약정사항 총계
5,904,990,008
3,661,698,627

32-4. 보고기간종료일 현재 연결기업이 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

과 목
당분기말
전기말

Ⅰ. 투자자의 예수증권 등
34,193,608,285
38,881,459,578

1. 예수유가증권
34,193,608,285
38,881,459,578

1) 위탁자유가증권
23,193,050,733
29,294,471,482

2) 저축자유가증권
3,278,293
4,154,463

3) 수익자유가증권
10,997,279,259
9,582,833,633

Ⅱ. 대차 및 대주거래
7,315,739,440
7,768,712,084

1. 대여증권
3,083,634,136
1,969,334,495

1) 주식
1,662,010,635
1,287,968,329

2) 채권
1,421,623,501
681,366,166

2. 차입증권
4,232,105,304
5,799,377,589

1) 주식
1,037,107,312
1,265,852,482

2) 채권
3,194,997,992
4,533,525,107

Ⅲ. 대손상각채권
195,164,056
193,683,510

33. 특수관계자

33-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계
회사명

지배회사
(주)메리츠금융지주

관계(공동)기업
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호

한국투자항공기펀드5호

한국투자항공기펀드6호

메리츠전문투자형사모부동산8호

메리츠전문투자형사모부동산7호

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호

흥국플라이트전문투자형사모10호

흥국플라이트일반사모11호

에이아이파트너스에너지인프라일반1호

흥국플라이트전문투자형사모12호

흥국플라이트전문투자형사모13호

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호

스카이워크GameChanger일반사모1호

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사

글로벌바이오투자조합

케이클라비스 마이스터 제38호

제네시스북미파워기업1호

공평십오십육피에프브이

오에스티파트너스

힉스프런티어

아세안플랫폼신기술조합 제1호

티케이빌드

메리츠디에스신기술투자조합

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호

충무로피에프브이

가하유앤아이

한강랜드마크피에프브이

다온종합건설

갈매피에프브이

아틸라인프라제일호사모투자합자회사

뉴웨이브신기술금융조합제2호

송강산업개발

대산이엔지산업건설

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호

넥스트브이시티피에프브이

트리플스페이스

선유도시개발

메리츠킹고신기술금융조합제1호

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호

마스턴제116호강남프리미어피에프브이

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호

안성성은물류피에프브이

디엠메탈

한다리츠

메리츠골든에그신기술금융조합제1호

에스알산업

신촌이칠개발피에프브이

에스더블유알엔신기술조합

와이케이오산세교피에프브이

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합

대훈파트너스

제이큐

한양-메리츠신기술사업투자조합1호

흥영산업개발

더퍼스트포르테2

케이아이청평피에프브이

부울경물류프로젝트금융투자

한강에코테크개발

준금건설

코너스톤상생8호신기술조합

김해대동스마트로지스틱스

케이알서초

코스모스

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합

메리츠에셋원신기술금융조합제1호

동탄트리플스페이스

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호

메리츠엔에이치헬스케어제1호

메리츠SNP신기술금융조합제1호

에스티씨엘

누오바동천피에프브이

무한도시개발

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호

아산배방복합개발피에프브이

김해대동그린스마트로지스틱스

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호

구리아이타워피에프브이

씨엔엠파트너스

메리츠-DS신기술투자조합제1호

이스트청라

대신에코에너지제1호사모투자합자회사

삼일디엔씨

내자필운피에프브이

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호

어센트-메리츠신기술금융조합제1호

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합

지엠디태우개발

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호

키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호

NH Presidio Investments LLC

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호

Edelweiss Alternative Solutions Trust

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁

PT. Wampu Electric Power

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁

기타(*)
메리츠화재해상보험㈜

메리츠자산운용㈜

메리츠대체투자운용㈜

메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]

메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합]

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호

에코데이지

디케이프로젝트제사차

코스플레이스제일차

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE

메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2

메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호

브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호

한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)

BKPL사모12호(하이일드)

BKPL사모13호(IPO펀드)

SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호

알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호

피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호

피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호

우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)

미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)

벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호

벨에포크오퍼튜니티M1제1호

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호

이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]

제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]

메리츠일반사모부동산투자신탁19호

씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호

코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호

글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호

키웨스트공모주하이일드3호

옵티멈하이일드5호

이스트스프링공모주하이일드 1호

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호

메리츠차이나증권[주식]종류C4

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2

메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI

메리츠글로벌인프라증권자[주식]C

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A

메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4

메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF

메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2

케이에이아이-디아이 히든태그 조합

킹고바이오그로스제3호투자조합

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

(*) (주)메리츠금융지주의 종속기업 및 관계기업으로서 연결기업과 특수관계에 있습니다.

33-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기
전분기

수익
비용
수익
비용

지배회사
(주)메리츠금융지주
21,308
23,116,711
15,453
22,126,069

관계(공동) 기업
오에스티파트너스
7,400,854
710,061
4,305,665
673,619

청라로지스틱스
-
-
2,080,000
290

힉스프런티어
-
-
48,407
-

티케이빌드
-
225
35,806
-

충무로피에프브이
-
-
500,000
-

가하유앤아이
37,904
-
47,061
133

다온종합건설
1,139,909
5,361
3,202,803
229,540

송강산업개발
-
-
711,000
-

대산이엔지산업건설
153,107
-
3,710,284
-

넥스트브이시티피에프브이
-
-
100,000
-

갈매피에프브이
2,816,929
19,585
2,921,579
25,385

트리플스페이스
-
-
33,615
9,939

선유도시개발
1,118,110
488
911,408
96,001

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
-
-
7,700,000
-

에스엠디엔씨
66,234
-
12,600
29,880

은평복합개발
-
-
441,343
97,129

안성성은물류피에프브이
3,500,000
-
-
-

디엠메탈
1,812,800
6,008,088
3,471,781
994,106

한다리츠
2,206,143
-
49,973
45,017

에스알산업
16,809
851
382,412
34,278

신촌이칠개발피에프브이
550,000
-
60,000
-

도원코퍼레이션
-
-
-
93,923

대훈파트너스
-
283
-
32,387

제이큐
398,701
-
22,136
68,406

흥영산업개발
71,567
-
115,286
28,575

와이케이오산세교피에프브이
418,849
23,859
4,369,205
174,655

더퍼스트포르테2
133,762
849
423,982
45,471

부울경물류프로젝트금융투자
2,567,250
-
340,000
-

준금건설
76,978
593
1,815
68,072

케이알서초
600,000
-
-
-

코스모스
74,776
7,232
-
-

동탄트리플스페이스
2,097,376
29,317
10,000
-

에스티씨엘
544,862
112,961
-
-

무한도시개발
216,580
59,473
-
-

아산배방복합개발피에프브이
19,320
80,059
-
-

김해대동그린스마트로지스틱스
340,678
-
-
-

씨엔엠파트너스
16,258
24,508
-
-

이스트청라
-
65,313
-
-

삼일디엔씨
60,960
79,429
-
-

지엠디태우개발
2,420
78,425
-
-

글로벌바이오투자조합
89,364
-
144,603
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호
-
-
60,354
-

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
-
-
34,297
-

뉴웨이브신기술금융조합제2호
50,000
-
50,000
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
-
-
45,000
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
168,750
-
225,000
-

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
88,800
-
88,800
-

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
77,000
-
154,000
-

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
52,500
-
52,500
-

메리츠엔에이치헬스케어제1호
201,500
-
-
-

메리츠SNP신기술금융조합제1호
176,000
-
-
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
102,200
-
-
-

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
540,000
-
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호
325,800
-
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
66,000
-
-
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
372,600
-
-
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
20,347
-
-
-

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
94,835
-
60,778
-

기타
메리츠화재해상보험㈜
2,206,299
11,910,032
293,028
4,212,740

메리츠자산운용㈜
-
8,622
-
36,641

디케이프로젝트제사차 주식회사
1,515,753
7,543
2,438,451
13,805

쥐피아이제팔차
-
-
3,507,691
-

에코데이지
822,894
7,930
747,894
1,172

코스플레이스제일차
472,263
114,027
460,102
-

주식회사 무궁화신탁
-
-
1,035,616
-

합 계
35,923,349
42,471,825
45,421,728
29,137,233

33-3. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
당분기
전분기

관계(공동)기업
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
16,875
33,750

메리츠전문투자형사모부동산8호
4,166
5,407

메리츠전문투자형사모부동산7호
26,150
20,682

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
165,907
136,350

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
610,718
1,523,004

흥국플라이트일반사모12호
171,655
713,192

흥국플라이트일반사모13호
31,586
31,586

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
-
6,255,066

JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I
-
154,727

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
-
337,500

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
4,006
-

제네시스북미파워기업1호
2,484,704
2,084,259

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
77,742
142,931

케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사
-
3,529,692

키움메리츠트렌드신기술투자조합제1호
-
4,267

뉴웨이브메디컬투자조합
48,607
-

크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호
272,478
-

라이노스-메리츠 2호 신기술사업투자조합
251,771
-

에스엠디엔씨
855,373
-

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
437,966
-

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
16,200
-

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
5,156,841
2,552,892

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호
3,239,766
2,164,658

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
2,512,536
1,255,290

유나이티드파트너스전문투자형사모부동산투자신탁글로벌제6호
4,434,926
2,217,547

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
7,482,400
3,548,886

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
10,732,000
5,127,840

Edelweiss Alternative Solutions Trust
11,225,011
-

NH Presidio Investments LLC
9,175,081
-

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호
4,435,766
-

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호
2,604,836
-

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
541,973
-

PT Wampu Electric Power
4,078,820
-

이지스글로벌일반투자형사모부동산투자신탁461호
342,798
-

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호
-
3,411,939

트리니티유니콘공모주전문투자형사모투자신탁1호
-
466,488

하이즈에셋IPO전문투자형사모투자신탁2호
-
291,128

썬앤트리공모주전문투자형사모투자신탁1호
-
847,246

케이클라비스공모주전문투자형사모증권투자신탁제2호
-
520,061

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁254호
-
1,676,160

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁301호
-
174,870

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁2호
-
919,414

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제36호
-
1,578,146

독일전문투자형사모부동산투자신탁제28호
-
625,124

합 계
71,438,658
42,350,102

33-4. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

지배회사
(주)메리츠금융지주(*1)
-
83,553,789
-
94,635,865

관계(공동) 기업
오에스티파트너스
170,883,622
2,444,447
146,739,518
2,772,669

티케이빌드
766,602
-
766,826
-

가하유앤아이
667,453
-
1,656,946
2,603

다온종합건설
18,121,321
885,736
18,110,311
1,170,013

대산이엔지산업건설
9,445,712
-
9,292,605
-

갈매피에프브이
58,024,561
691,784
57,835,733
1,450,798

선유도시개발
1,667,498
-
29,528,805
25,757

에스엠디엔씨
-
-
897,649
-

디엠메탈
21,039,534
-
29,331,566
821,918

한다리츠
993,505
-
1,369,260
-

에스알산업
1,046,572
-
1,050,420
-

도원코퍼레이션
-
-
2,806,058
-

대훈파트너스
967,323
-
967,606
-

제이큐
1,069,225
-
2,054,544
-

흥영산업개발
-
-
1,200,364
-

와이케이오산세교피에프브이
6,801,448
133,479
6,825,307
127,342

더퍼스트포르테2
1,376,634
-
1,363,269
-

준금건설
2,037,730
-
2,033,863
-

코스모스
1,160,788
-
1,089,036
-

동탄트리플스페이스
41,189,534
-
40,702,177
-

에스티씨엘
4,391,901
-
-
-

무한도시개발
1,777,108
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
2,389,261
-
-
-

씨엔엠파트너스
741,750
-
-
-

이스트청라
1,933,417
-
-
-

삼일디엔씨
2,348,031
-
-
-

내자필운피에프브이
-
4,000,000
-
-

지엠디태우개발
2,323,994
-
-
-

기타
메리츠화재해상보험㈜(*2)
180,706
242,727,895
1,247,842
272,194,671

메리츠자산운용㈜
-
90,086
-
28,561

디케이프로젝트제사차
19,067,175
97,721
18,996,277
79,886

에코데이지
19,989,628
-
20,007,677
-

코스플레이스제일차
10,317,600
161,096
10,338,580
60,274

합 계
402,719,633
334,786,033
406,212,239
373,370,357

(*1) 상기 이외에 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 (주)메리츠금융지주가 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 250,000백만원 및 200,000백만원입니다.(*2) 상기 이외에 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 400,000백만원 및 350,000백만원입니다.

33-5. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

회사명
당분기
전분기

대여
회수
차입
상환
대여
회수
차입
상환

메리츠화재해상보험㈜
-
-
141,200,000
-
-
-
-
8,983,502

오에스티파트너스
88,440,000
64,160,000
-
-
74,400,000
-
-
-

힉스프런티어
-
-
-
-
-
1,500,000
-
-

티케이빌드
-
-
-
-
-
343,865
-
-

가하유앤아이
-
1,000,000
-
-
-
-
-
-

다온종합건설
-
-
-
-
25,660,000
1,500,000
-
-

대산이엔지산업건설
-
-
-
-
-
15,000,000
-
-

갈매피에프브이
8,500,000
8,500,000
-
-
-
-
-
-

선유도시개발
-
28,100,000
-
-
26,000,000
-
-
-

에스엠디엔씨
-
910,000
-
-
910,000
-
-
-

은평복합개발
-
-
-
-
2,999,000
-
-
-

디엠메탈
-
1,400,000
-
-
40,000,000
-
-
-

한다리츠
1,000,000
1,400,000
-
-
1,400,000
-
-
-

에스알산업
-
-
-
-
1,048,764
-
-
-

도원코퍼레이션
-
2,900,000
-
-
2,900,000
-
-
-

대훈파트너스
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

제이큐
-
1,050,000
-
-
2,100,000
-
-
-

흥영산업개발
-
1,199,900
-
-
1,199,900
-
-
-

더퍼스트포르테2
-
-
-
-
1,400,000
-
-
-

준금건설
-
-
-
-
2,100,000
-
-
-

에스티씨엘
4,200,000
-
-
-
-
-
-
-

무한도시개발
1,820,000
-
-
-
-
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
2,450,000
-
-
-
-
-
-
-

씨엔엠파트너스
750,000
-
-
-
-
-
-
-

이스트청라
1,998,730
-
-
-
-
-
-
-

삼일디엔씨
2,450,000
-
-
-
-
-
-
-

지엠디태우개발
2,400,000
-
-
-
-
-
-
-

디케이프로젝트제사차
-
-
-
-
3,100,000
-
-
-

쥐피아이제팔차
-
-
-
-
-
7,205,760
-
-

지에스에스원
-
-
-
-
909,393
17,225,176
-
-

코스플레이스제일차
-
-
-
-
10,000,000
-
-
-

주식회사 무궁화신탁
-
-
-
-
-
60,000,000
-
-

합 계
114,008,730
110,619,900
141,200,000
-
197,127,057
102,774,801
-
8,983,502

(*) 상기 이외에 당분기 중 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 50,000백만원을 (주)메리츠금융지주로부터, 50,000백만원을 메리츠화재해상보험㈜로부터 조달하였습니다.

33-6. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

회사명
당분기
전분기

출자
회수
출자
회수

한국투자항공기펀드5호
915,675
-
-
-

한국투자항공기펀드6호
-
496,585
-
-

메리츠전문투자형사모부동산8호
-
48,855
10,396
5,216

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
-
44,891
-
65,501

흥국플라이트일반사모10호
911,253
-
183,682
-

흥국플라이트일반사모11호
-
-
342,056
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
1,135,625
4,127,669
758,310
5,402,150

흥국플라이트일반사모12호
-
1,944,051
-
1,641,515

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
-
-
-
2,191,021

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
400,000
82,058
12,000,000
12,088,678

보고웨이브프런트전문투자형사모투자신탁1호
-
-
1,000,000
-

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
700,000
9,329,425
45,200,000
25,905,544

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
-
2,618,156
37,500,000
34,880,334

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
-
-
8,000,000
3,298,162

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
-
-
1,000,000
-

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
15,000,000
3,616,340
6,000,000
-

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
-
-
1,375,000
-

크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호
-
2,550,225
3,000,000
-

스카이워크GameChanger일반사모1호
1,000,000
1,000,000
-
-

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
3,100,000
4,101,996
-
-

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
-
2,036
-
-

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
13,000,000
5,000,000
-
-

하이즈에셋IPO전문투자형사모투자신탁2호
-
-
1,022,312
-

트리니티유니콘공모주전문투자형사모투자신탁1호
-
-
1,135,276
-

썬앤트리공모주전문투자형사모투자신탁1호
-
-
1,242,560
-

케이클라비스공모주전문투자형사모증권투자신탁제2호
-
-
1,116,199
-

글로벌바이오투자조합
-
-
650,650
300,820

제네시스북미파워기업1호
-
3,757,950
-
1,527,755

오에스티파트너스
-
-
-
250,000

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
-
1,043,204
-
381,576

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
-
396,852
-
-

브릭-오비트 8호 신기술사업투자조합
-
-
-
1,000,000

케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사
-
-
-
20,000,000

뉴웨이브신기술금융조합제2호
-
440,744
-
-

선유도시개발
-
-
64,000
-

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
-
-
700,010
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
-
-
3,000,000
-

에스엠디엔씨
-
8
13
-

안성성은물류피에프브이
-
-
500,000
-

디엠메탈
-
-
3,000,000
-

은평복합개발
-
-
1,000
-

한다리츠
-
-
1,330
-

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
-
-
1,000,000
-

에스알산업
-
-
1,236
-

도원코퍼레이션
-
100,000
100,000
-

신촌이칠개발피에프브이
-
-
1,500,000
-

에스더블유알엔신기술조합
-
-
900,000
-

와이케이오산세교피에프브이
-
-
995,000
545,000

흥영산업개발
-
-
100
-

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
-
-
1,000,000
-

제이큐
-
-
13
-

대훈파트너스
-
-
19
-

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
-
2,000,000
2,000,000
-

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
-
-
2,000,000
-

키움메리츠트렌드신기술투자조합 제1호
-
-
3,000,000
3,000,000

더퍼스트포르테2
-
-
1,393
-

KAI-베리타스벤처투자조합1호
-
-
800,000
-

케이아이청평피에프브이
-
-
250,000
-

한강에코테크개발
-
-
150,000
-

부울경물류프로젝트금융투자
-
-
249,995
-

김해대동스마트로지스틱스
420,000
-
420,000
-

코너스톤상생8호신기술조합
-
-
700,000
-

준금건설
-
-
41,790
-

아산배방복합개발피에프브이
1,049,990
-
-
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
990,000
-
-
-

무한도시개발
13
-
-
-

누오바동천피에프브이
570,000
-
-
-

에스티씨엘
10,800
-
-
-

김해대동그린스마트로지스틱스
600,000
-
-
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
65,342,665
-
-
-

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
284,000
-
-
-

구리아이타워피에프브이
1,150,000
-
-
-

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
35,600,000
-
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호
1,000,000
-
-
-

씨엔엠파트너스
14
-
-
-

이스트청라
1,270
-
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
500,000
-
-
-

내자필운피에프브이
780,000
-
-
-

삼일디엔씨
105
-
-
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
5,000,000
-
-
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
1,000,000
-
-
-

지엠디태우개발
30,000
-
-
-

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호
8,292,786
519,947
12,411,513
778,185

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
-
15,673,656
-
31,345,356

유나이티드파트너스전문투자형사모부동산투자신탁글로벌제6호
536,217
-
1,072,435
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁254호
-
22,417,757
-
48,187,834

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
37,862,701
-
75,725,402
-

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
20,541,561
-
41,083,123
-

NH Presidio Investments LLC
-
-
-
22,719,051

Edelweiss Alternative Solutions Trust
-
-
1,916,763
7,718,601

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁2호
283,145
-
-
-

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
3,343,290
-
6,686,580
-

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
9,527,646
-
19,055,293
-

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제36호
534,608
10,143,486
549,182
22,923,232

독일오피스부동산전문투자형사모투자신탁제28호
109,624
4,229,562
218,950
9,325,818

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
600,000
7,910,000
1,200,000
15,820,000

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
1,120,000
8,424,000
2,240,000
16,848,000

이지스글로벌일반투자형사모부동산투자신탁461호
11,630,318
-
23,260,636
-

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
-
-
20,538,628
-

PT Wampu Electric Power
-
-
20,259,200
-

우리G전문투자형사모부동산투자신탁2호
-
-
-
34,999,040

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
-
-
3,250,000
-

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호
-
7,798,180
-
-

합 계
244,873,306
119,817,633
373,380,045
323,148,389

33-7. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

한도대출약정
53,742,236
111,348,215

한편, 보고기간종료일 현재 (주)메리츠금융지주로부터 권면보증(한도 800,000백만원)을 받고 있습니다. (주석 32 참고).

33-8. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
70,318,826
52,975,646

퇴직급여
2,032,026
1,811,940

합 계
72,350,852
54,787,586

33-9. 당분기 및 전분기 중 연결기업과 특수관계자 간의 채권 양수도 계약에 따라 양도한 대출채권은 없습니다.

34. 현금흐름표

34-1. 보고기간종료일 현재 연결현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
129
-

현금성자산
961,112,683
1,166,594,503

연결재무상태표 상 현금및현금성자산
961,112,812
1,166,594,503

현금관리 목적으로 사용되는 당좌차월
-
-

연결현금흐름표 상 현금및현금성자산
961,112,812
1,166,594,503

34-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증가(감소)
(36,373,059)
25,727,122

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 이익잉여금대체
-
540,000

확정급여부채 보험수리적손익의 증가(감소)
2,275,064
(304,823)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익의 기타포괄손익 대체
2,326,913
(584,704)

신종자본증권 미지급배당금
3,530,212
2,064,476

기타자산 현재가치할인차금의 발생
247,089
77,114

예수부채 현재가치할인차금의 발생
12,475,185
7,961,710

복구충당부채 최초 인식
441,770
145,044

선급금의 유형자산 대체
39,996
4,658

선급금의 무형자산 대체
1,358,732
136,853

대출채권 등 대손상각
28,910,548
54,796,163

비지배지분의 증가
4,500,000
6,794,100

해외사업환산손익의 증가
12,139,494
4,161,991

지분법자본변동의 증가
-
1,741,140

리스관련 자산 및 부채 인식
6,695,453
8,397,344

사용권자산과 미수금의 대체
41,000
51,000

자기주식 취득 관련 미지급금
-
994,656

전환상환우선주 보통주 전환시 자본금 증가
-
38,871

투자부동산의 증가
-
142,037,421

캐피탈 주식매수선택권 미지급금 감소
(1,226,117)
-

자기주식 이익소각
199,740,926
-

주식발행초과금 이익잉여금 전입
600,000,000
-

채무면제
500,000
-

35. 금융자산 및 부채의 범주별 분류보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

당기손익-공정가치측정금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
3,714,735,719
3,714,735,719

당기손익-공정가치측정항목
26,337,477,018
-
-
-
26,337,477,018

파생상품자산
1,209,401,436
-
-
-
1,209,401,436

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,967,711,454
-
5,967,711,454

대출채권
-
-
-
12,355,004,537
12,355,004,537

금융리스채권
-
-
-
1,149,597,507
1,149,597,507

기타금융자산
-
-
-
7,139,832,995
7,139,832,995

합 계
27,546,878,454
-
5,967,711,454
24,359,170,758
57,873,760,666

금융부채:

예수부채
-
-
-
2,712,779,892
2,712,779,892

당기손익-공정가치측정항목
8,082,831,736
-
-
-
8,082,831,736

파생상품부채
2,128,842,905
-
-
-
2,128,842,905

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
9,742,040,681
-
-
9,742,040,681

차입금
-
-
-
16,067,762,962
16,067,762,962

사채
-
-
-
9,463,828,444
9,463,828,444

기타금융부채
-
-
-
7,202,660,804
7,202,660,804

합 계
10,211,674,641
9,742,040,681
-
35,447,032,102
55,400,747,424

구 분
전기말

당기손익-공정가치측정금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
3,817,859,155
3,817,859,155

당기손익-공정가치측정항목
26,665,666,822
-
-
-
26,665,666,822

파생상품자산
316,677,363
-
-
-
316,677,363

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
3,242,998,268
-
3,242,998,268

대출채권
-
-
-
14,302,471,666
14,302,471,666

금융리스채권
-
-
-
1,038,023,421
1,038,023,421

기타금융자산
-
-
-
2,005,481,859
2,005,481,859

합 계
26,982,344,185
-
3,242,998,268
21,163,836,101
51,389,178,554

금융부채:

예수부채
-
-
-
2,564,607,606
2,564,607,606

당기손익-공정가치측정항목
4,259,810,973
-
-
-
4,259,810,973

파생상품부채
446,601,550
-
-
-
446,601,550

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
6,312,501,110
-
-
6,312,501,110

차입금
-
-
-
22,794,315,555
22,794,315,555

사채
-
-
-
9,372,521,557
9,372,521,557

기타금융부채
-
-
-
2,587,476,873
2,587,476,873

합 계
4,706,412,523
6,312,501,110
-
37,318,921,591
48,337,835,224

36. 금융상품의 공정가치

36-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.ㆍ수준2: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.ㆍ수준3: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.36-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
431,727,527
-
498,999,555
930,727,082

채무증권
-
18,561,855,375
-
18,561,855,375

집합투자증권
2,198,940,654
67,780,378
185,855,859
2,452,576,891

대출채권
-
-
1,433,944,932
1,433,944,932

기타(*4)
14,332,971
532,475,092
2,411,564,675
2,958,372,738

파생상품자산
308,627,067
765,267,496
135,506,873
1,209,401,436

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
399,639,152
399,639,152

채무증권
-
5,568,072,302
-
5,568,072,302

합 계
2,953,628,219
25,495,450,643
5,065,511,046
33,514,589,908

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
2,452,039,749
-
-
2,452,039,749

채무증권
-
5,597,896,237
-
5,597,896,237

기타
32,895,750
-
-
32,895,750

파생상품부채
656,267,069
758,365,372
714,210,463
2,128,842,904

당기손익-공정가치측정지정금융부채
13,141,326
1,991,352,089
7,737,547,266
9,742,040,681

합 계
3,154,343,894
8,347,613,698
8,451,757,729
19,953,715,321

(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,189,951천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 135,326,333천원을 포함하고 있습니다.

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
1,410,317,586
-
154,026,472
1,564,344,058

채무증권
-
19,242,203,621
-
19,242,203,621

집합투자증권
1,442,791,128
42,356,330
65,400,484
1,550,547,942

대출채권
-
-
1,411,631,752
1,411,631,752

기타(*4)
3,509,825
450,811,360
2,442,618,263
2,896,939,448

파생상품자산
113,035,596
178,510,898
25,130,869
316,677,363

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
309,740,475
309,740,475

채무증권
-
2,933,257,793
-
2,933,257,793

합 계
2,969,654,135
22,847,140,002
4,408,548,315
30,225,342,452

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
1,632,201,235
-
-
1,632,201,235

채무증권
-
2,576,371,737
-
2,576,371,737

기타
51,238,000
-
-
51,238,000

파생상품부채
233,796,810
167,035,830
45,768,910
446,601,550

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,499,567
248,824,631
6,062,176,911
6,312,501,109

합 계
1,918,735,612
2,992,232,198
6,107,945,821
11,018,913,631

(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,110,927천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다.

36-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
18,561,855,375
19,242,203,621
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

집합투자증권

67,780,378
42,356,330

현금흐름 할인모형

할인율, 이자율

기타
532,475,092
450,811,360
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

파생상품자산
765,267,496
178,510,898
현금흐름 할인모형 등
이자율, 환율, 주가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
5,568,072,302
2,933,257,793
현금흐름 할인모형 등
할인율, 이자율

합 계
25,495,450,643
22,847,140,002

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
5,597,896,237
2,576,371,737
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

파생상품부채
758,365,372
167,035,830
현금흐름 할인모형 등
이자율, 환율, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,991,352,089
248,824,631
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

합 계
8,347,613,698
2,992,232,198

36-3-1. 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기 초
당기손익
기타포괄손익
수준간 이동(*)
매입/발행
매도/상환
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
4,073,676,971
118,479,446
-
(1,303,481)
12,728,291,286
(12,388,779,201)
4,530,365,021

파생상품자산
25,130,869
121,075,044
-
-
(8,097,655)
(2,601,385)
135,506,873

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

지분증권
309,740,475
-
89,898,677
-
-
-
399,639,152

합 계
4,408,548,315
239,554,490
89,898,677
(1,303,481)
12,720,193,631
(12,391,380,586)
5,065,511,046

금융부채:

파생상품부채
45,768,910
(742,994,518)
-
-
(78,473,290)
3,920,325
714,210,463

당기손익-공정가치측정지정금융부채
6,062,176,911
766,955,097
2,121,105
-
3,823,239,848
(1,378,793,291)
7,737,547,266

합 계
6,107,945,821
23,960,579
2,121,105
-
3,744,766,558
(1,374,872,966)
8,451,757,729

(*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

구 분
전기

기 초
당기손익
기타포괄손익
수준간 이동(*)
매입/발행
매도/상환
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
2,650,306,693
116,954,083
-
(6,723,246)
16,990,480,470
(15,677,341,029)
4,073,676,971

파생상품자산
64,124,794
112,867,592
-
-
(73,174,920)
(78,686,598)
25,130,869

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

지분증권
283,258,542
-
27,321,933
-
-
(840,000)
309,740,475

합 계
2,997,690,029
229,821,675
27,321,933
(6,723,246)
16,917,305,550
(15,756,867,627)
4,408,548,315

금융부채:

파생상품부채
(45,625,179)
(399,638,833)
-
-
(322,483,693)
14,238,949
45,768,910

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,000,307,896
37,453,796
(578,269)
-
7,763,043,674
(4,664,299,132)
6,062,176,911

합 계
2,954,682,717
(362,185,037)
(578,269)
-
7,440,559,981
(4,650,060,183)
6,107,945,821

(*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

36-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

당기손익인식액
평가손익
당기손익인식액
평가손익

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
118,479,446
117,855,445
104,185,166
59,933,171

파생상품자산
121,075,044
97,349,054
66,764,359
40,517,327

소 계
239,554,490
215,204,499
170,949,525
100,450,498

금융부채:

파생상품부채
(742,994,518)
(679,329,885)
(386,727,077)
(337,240,506)

당기손익-공정가치측정지정금융부채
766,955,097
693,793,004
74,116,767
48,147,933

소 계
23,960,579
14,463,119
(312,610,310)
(289,092,573)

합 계
263,515,069
229,667,618
(141,660,785)
(188,642,075)

36-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
관측가능한투입변수
관측가능하지않은 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수가공정가치에 미치는 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정 항목
4,530,365,021
현금흐름 할인모형,Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등
회수율변동성상관계수
회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

파생상품자산
135,506,873
이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등
변동성상관계수
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
399,639,152
현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등
-
성장률할인율
성장률 상승시 공정가치 상승할인율 상승시 공정가치 하락

합 계
5,065,511,046

금융부채:

파생상품부채
714,210,463
이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가
변동성상관계수
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

당기손익-공정가치측정 지정금융부채
7,737,547,266
Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율
회수율변동성상관계수
회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

합 계
8,451,757,729

36-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
장부금액
당분기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

현금 및 예치금(*)
3,714,735,719
129
3,714,735,590
-
3,714,735,719

대출채권
12,355,004,537
-
-
12,649,833,418
12,649,833,418

금융리스채권
1,149,597,507
-
-
1,808,289,704
1,808,289,704

기타금융자산(*)
7,139,832,995
-
-
7,139,832,995
7,139,832,995

합 계
24,359,170,758
129
3,714,735,590
21,597,956,117
25,312,691,836

금융부채:

예수부채(*)
2,712,779,892
-
2,712,779,892
-
2,712,779,892

차입금(*)
16,067,762,962
-
16,067,762,962
-
16,067,762,962

사채
9,463,828,444
-
9,375,410,209
-
9,375,410,209

기타금융부채(*)
7,202,660,804
-
-
7,202,660,804
7,202,660,804

합 계
35,447,032,102
-
28,155,953,063
7,202,660,804
35,358,613,867

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

구 분
장부금액
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

현금 및 예치금(*)
3,817,859,155
-
3,817,859,155
-
3,817,859,155

대출채권
14,302,471,666
-
-
14,545,330,134
14,545,330,134

금융리스채권
1,038,023,421
-
-
1,044,548,326
1,044,548,326

기타금융자산(*)
2,005,481,859
-
-
2,005,481,859
2,005,481,859

합 계
21,163,836,101
-
3,817,859,155
17,595,360,319
21,413,219,474

금융부채:

예수부채(*)
2,564,607,606
-
2,564,607,606
-
2,564,607,606

차입금(*)
22,794,315,555
-
22,794,315,555
-
22,794,315,555

사채
9,372,521,557
-
9,390,995,087
-
9,390,995,087

기타금융부채(*)
2,587,476,873
-
-
2,587,476,873
2,587,476,873

합 계
37,318,921,591
-
34,749,918,248
2,587,476,873
37,337,395,121

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

36-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

금융부채:

사채
9,375,410,209
9,390,995,087
현금흐름 할인모형
할인율

36-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수
관측가능하지 않은 투입변수

금융자산:

대출채권
12,649,833,418
14,545,330,134
현금흐름 할인모형
할인율
신용위험 등

금융리스채권
1,808,289,704
1,044,548,326
현금흐름 할인모형
할인율
신용위험 등

합 계
14,458,123,122
15,589,878,460

37. 이연최초거래일손익 변동내역당분기 및 전기 중 이연 최초거래일 손익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전기

자 산
부 채
자 산
부 채

기초
79,675,841
61,337,972
(17,983,628)
60,647,813

신규발생
47,322,809
21,255,623
136,523,327
82,700,420

기중실현
(75,829,740)
(23,739,287)
(38,863,858)
(82,010,261)

기말
51,168,910
58,854,308
79,675,841
61,337,972

38. 금융위험 관리

연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.

- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.

- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결기업이 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.

- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.

- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.

- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.

연결기업의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 연결기업의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.

리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 연결기업의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.

리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 연결기업 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.

39. 경제환경의 불확실성

2020년부터 계속된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나 19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화 될 수 있습니다. 따라서,증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 연결기업은 코로나 19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 연결기업의 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 51 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재

제 50 기 : 2021년 12월 31일 현재

제 49 기 : 2020년 12월 31일 현재

메리츠증권 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 51 기 3분기
제 50 기
제 49 기

자 산

1. 현금및예치금
3,303,831,350,320
3,333,386,405,303
1,773,455,517,826

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
24,926,919,310,765
24,915,708,508,115
23,477,365,423,959

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,967,711,454,084
3,242,998,268,137
648,920,061,987

4. 종속기업 및 관계기업투자
2,305,024,921,970
2,269,549,742,975
1,517,349,933,632

5. 대출채권
4,143,165,868,220
5,845,008,684,841
5,906,345,879,908

6. 유형자산
31,241,193,888
33,569,088,616
37,897,040,076

7. 투자부동산
769,790,400
789,685,852
6,838,529,795

8. 무형자산
50,447,082,731
35,798,129,119
35,347,410,829

9. 순확정급여자산
-
87,429,393
-

10. 법인세자산
190,240,311,022
170,842,625,116
166,989,793,764

11. 기타자산
7,445,607,670,130
2,104,909,499,611
1,747,632,733,105

자 산 총 계
48,364,958,953,530
41,952,648,067,078
35,318,142,324,881

부 채

1. 예수부채
2,694,249,363,623
2,551,724,156,973
1,947,158,344,729

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
19,800,196,118,281
10,989,635,172,735
7,856,137,917,529

3. 차입부채
13,570,532,373,980
20,946,093,398,382
18,674,308,967,537

4. 충당부채
65,266,910,262
58,397,070,954
56,088,415,349

5. 순확정급여부채
1,401,020,533
-
332,246,287

6. 법인세부채
80,801,104,016
128,522,597,514
133,240,656,775

7. 기타부채
6,772,669,969,791
2,209,460,186,357
2,103,757,170,926

부 채 총 계
42,985,116,860,486
36,883,832,582,915
30,771,023,719,132

자 본

1. 자본금
776,178,787,000
776,178,787,000
776,139,916,000

2. 신종자본증권
844,660,930,000
694,740,750,000
249,886,460,000

3. 기타자본구성요소
874,758,846,776
1,461,566,036,334
1,714,312,346,595

4. 기타포괄손익누계액
127,938,994,656
149,733,064,747
124,761,580,810

5. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기 : 161,266,927,402원 전 기 : 140,086,057,460원 전전기 : 222,807,386,645원 (대손준비금적립(환입)예정금액) 당분기 : (-)66,298,289,420원 전 기 : 21,180,869,942원 전전기 : (-)82,721,329,185원
2,756,304,534,612
1,986,596,846,082
1,682,018,302,344

자 본 총 계
5,379,842,093,044
5,068,815,484,163
4,547,118,605,749

부 채 및 자 본 총 계
48,364,958,953,530
41,952,648,067,078
35,318,142,324,881

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

메리츠증권 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 51 기 3분기
제 50 기 3분기
제 50 기
제 49 기

영 업 수 익
41,967,177,494,528
14,866,597,039,607
22,594,772,765,385
15,943,746,311,374

1. 수수료수익
510,636,289,718
547,109,515,607
725,309,228,307
611,303,982,998

2. 금융상품평가및처분이익
3,346,572,641,329
1,872,069,684,315
2,446,961,726,328
2,437,981,212,794

3. 파생상품평가및거래이익
34,984,041,104,859
10,559,057,706,543
16,854,051,179,866
10,529,133,650,090

4. 이자수익
868,403,224,137
529,914,231,456
717,893,589,537
678,529,455,315

5. 대출채권평가및처분이익
1,094,526,061
2,777,229,654
2,014,426,353
1,601,878,200

6. 외환거래이익
1,945,416,351,749
898,017,759,027
1,186,964,705,287
1,365,087,251,918

7. 리스관련수익
-
-
-
472,852,928

8. 기타의영업수익
311,013,356,675
457,650,913,005
661,577,909,707
319,636,027,131

영 업 비 용
(41,321,943,990,745)
(14,246,919,457,563)
(21,734,317,791,288)
(15,291,456,755,921)

1. 수수료비용
(54,499,025,945)
(51,318,091,027)
(74,490,829,620)
(40,410,607,000)

2. 금융상품평가및처분손실
(3,417,802,498,533)
(2,149,097,304,443)
(2,827,718,351,125)
(2,825,431,242,450)

3. 파생상품평가및거래손실
(34,900,622,247,694)
(10,117,072,252,884)
(16,393,236,579,586)
(9,999,238,070,374)

4. 이자비용
(349,334,501,167)
(161,821,461,401)
(225,978,567,278)
(229,862,098,528)

5. 대출채권평가및처분손실
-
(80,000,000)
(80,000,000)
(17,819,159,019)

6. 외환거래손실
(1,940,392,410,684)
(934,543,498,817)
(1,207,817,301,474)
(1,389,406,250,375)

7. 판매관리비
(520,437,869,901)
(560,567,207,315)
(692,630,513,131)
(537,754,646,580)

8. 리스관련비용
-
-
-
(144,750,333)

9. 기타의영업비용
(138,855,436,821)
(272,419,641,676)
(312,365,649,074)
(251,389,931,262)

영 업 이 익
645,233,503,783
619,677,582,044
860,454,974,097
652,289,555,453

영 업 외 수 익
18,684,076,978
17,908,252,179
49,524,769,187
23,079,456,080

영 업 외 비 용
(25,391,147,490)
(1,575,683,778)
(10,220,588,875)
(99,270,023,735)

법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익
638,526,433,271
636,010,150,445
899,759,154,409
576,098,987,798

법 인 세 비 용
(169,767,669,226)
(172,907,575,113)
(218,149,051,563)
(152,247,116,004)

당 기 순 이 익 (대손준비금 적립 필요액) 당분기 : (-)66,298,289,420원 전분기 : 14,204,706,854원 전 기 : 21,180,869,942원 전전기 : (-)82,721,329,185원 (대손준비금 반영후 조정이익) 당분기 : 535,057,053,465원 전분기 : 448,897,868,478원 전 기 : 660,429,232,904원 전전기 : 506,573,200,979원
468,758,764,045
463,102,575,332
681,610,102,846
423,851,871,794

기 타 포 괄 손 익
(21,794,070,091)
18,772,074,919
25,362,983,93
37,039,013,563

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
65,221,490,522
19,414,982,897
19,430,292,460
37,196,505,505

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익
-
391,500,000
391,500,000
969,832

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
1,688,175,248
(424,202,439)
(422,375,376)
536,472,004

4. 확정급여부채 재측정 요소
1,649,421,106
(220,996,377)
(74,032,700)
(871,207,404)

당기손익으로 재분류되는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
(90,353,156,967)
(389,209,162)
6,037,599,553
176,273,626

총 포 괄 손 익
446,964,693,954
481,874,650,251
706,973,086,783
460,890,885,357

주 당 이 익

1. 기본주당이익
764
704
1,049
644

2. 희석주당이익
733
662
989
606

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

메리츠증권 주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2022.01.01(당분기초)
776,178,787,000
694,740,750,000
1,461,566,036,334
149,733,064,747
1,986,596,846,082
5,068,815,484,163

연차배당
-
-
-
-
(72,019,241,847)
(72,019,241,847)

총포괄손익 :

분기순이익
-
-
-
-
468,758,764,045
468,758,764,045

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
65,221,490,522
-
65,221,490,522

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
(90,353,156,967)
-
(90,353,156,967)

확정급여부채 재측정 요소
-
-
-
1,649,421,106
-
1,649,421,106

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익
-
-
-
1,688,175,248
-
1,688,175,248

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
85,537,467
-
-
85,537,467

신종자본증권 발행
-
149,920,180,000
-
-
-
149,920,180,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(27,290,907,350)
(27,290,907,350)

자기주식 취득
-
-
(186,638,552,503)
-
-
(186,638,552,503)

자기주식 처분
-
-
8,899,160
-
-
8,899,160

자기주식 이익소각
-
-
199,740,926,318
-
(199,740,926,318)
-

자기주식 이익소각 변경상장 수수료
-
-
(4,000,000)
-
-
(4,000,000)

주식발행초과금 이익잉여금 전입
-
-
(600,000,000,000)
-
600,000,000,000
-

2022.09.30(당분기말)
776,178,787,000
844,660,930,000
874,758,846,776
127,938,994,656
2,756,304,534,612
5,379,842,093,044

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021.01.01(전분기초)
776,139,916,000
249,886,460,000
1,714,312,346,595
124,761,580,810
1,682,018,302,344
4,547,118,605,749

연차배당
-
-
-
-
(222,671,001,948)
(222,671,001,948)

전환상환우선주 상환
-
-
-
-
(132,612,342,330)
(132,612,342,330)

총포괄손익 :

분기순이익
-
-
-
-
463,102,575,332
463,102,575,332

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
19,414,982,897
-
19,414,982,897

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익
-
-
-
-
391,500,000
391,500,000

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
(389,209,162)
-
(389,209,162)

확정급여부채 재측정 요소
-
-
-
(220,996,377)
-
(220,996,377)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익
-
-
-
(424,202,439)
-
(424,202,439)

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
85,537,467
-
-
85,537,467

신종자본증권 발행
-
294,854,910,000
-
-
-
294,854,910,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(13,927,386,060)
(13,927,386,060)

자기주식 취득
-
-
(195,215,864,465)
-
-
(195,215,864,465)

전환상환우선주 보통주 전환
38,871,000
-
(48,638,812)
-
-
(9,767,812)

2021.09.30(전분기말)
776,178,787,000
544,741,370,000
1,519,133,380,785
143,142,155,729
1,776,301,647,338
4,759,497,340,852

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021.01.01(전기초)
776,139,916,000
249,886,460,000
1,714,312,346,595
124,761,580,810
1,682,018,302,344
4,547,118,605,749

연차배당
-
-
-
-
(222,671,001,948)
(222,671,001,948)

전환상환우선주 상환
-
-
-
-
(132,612,342,330)
(132,612,342,330)

총포괄손익 :

당기순이익
-
-
-
-
681,610,102,846
681,610,102,846

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
19,430,292,460
-
19,430,292,460

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익
-
-
-
-
391,500,000
391,500,000

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
6,037,599,553
-
6,037,599,553

순확정급여부채(자산) 재측정 요소
-
-
-
(74,032,700)
-
(74,032,700)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익
-
-
-
(422,375,376)
-
(422,375,376)

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
114,049,956
-
-
114,049,956

전환상환우선주 전환
38,871,000
-
-
-
-
38,871,000

전환상환우선주의 보통주 전환 비용
-
-
(48,638,812)
-
-
(48,638,812)

신종자본증권 발행
-
444,854,290,000
-
-
-
444,854,290,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(22,139,714,830)
(22,139,714,830)

자기주식 취득
-
-
(252,811,721,405)
-
-
(252,811,721,405)

2021.12.31(전기말)
776,178,787,000
694,740,750,000
1,461,566,036,334
149,733,064,747
1,986,596,846,082
5,068,815,484,163

과 목
자본금
신종자본증권
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2020.01.01(전전기초)
717,488,890,000
199,909,080,000
1,573,167,358,420
87,723,537,079
1,406,035,822,318
3,984,324,687,817

연차배당
-
-
-
-
(135,745,771,439)
(135,745,771,439)

총포괄손익 :

당기순이익
-
-
-
-
423,851,871,794
423,851,871,794

기타포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익
-
-
-
37,196,505,505
-
37,196,505,505

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익
-
-
-
-
969,832
969,832

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익
-
-
-
176,273,626
-
176,273,626

순확정급여부채(자산) 재측정 요소
-
-
-
(871,207,404)
-
(871,207,404)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익
-
-
-
536,472,004
-
536,472,004

주식매수선택권 비용 배분액
-
-
114,049,956
-
-
114,049,956

신종자본증권 발행
-
49,977,380,000
-
-
-
49,977,380,000

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(12,124,590,161)
(12,124,590,161)

자기주식처분
-
-
47,479
-
-
47,479

유상증자
58,651,026,000
-
141,030,890,740
-
-
199,681,916,740

2020.12.31(전전기말)
776,139,916,000
249,886,460,000
1,714,312,346,595
124,761,580,810
1,682,018,302,344
4,547,118,605,749

현 금 흐 름 표

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

메리츠증권 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 51 기 3분기
제 50 기 3분기
제 50 기
제 49 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
10,201,311,534,708
2,004,429,863,405
1,363,617,092,194
(3,461,500,074,100)

1. 법인세비용차감전순이익
638,526,433,271
636,010,150,445
899,759,154,409
576,098,987,798

2. 조정

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(이익)
322,499,410,126
(53,199,794,766)
(43,117,105,855)
(30,201,514,041)

파생상품평가손실(이익)
596,324,208,027
33,152,587,134
(100,939,846,535)
(169,305,772,117)

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실(이익)
(743,307,321,026)
(38,384,357,637)
(4,959,678,036)
119,248,880,998

대손충당금 전입(환입)
(346,805,145)
(1,679,239,907)
(266,442,418)
11,915,772,452

기타대손충당금 전입(환입)
(1,205,721,437)
1,851,390,532
4,869,692,357
4,022,745,298

외화환산손실(이익)
(180,087,775,233)
(34,751,575,004)
(49,386,039,691)
2,447,948,901

감가상각비
10,875,189,568
10,491,933,649
13,967,771,590
13,409,427,404

무형자산상각비
2,907,241,058
2,608,784,383
3,539,578,310
2,900,446,216

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손전입
1,732,581,793
497,238,330
1,710,620,321
85,013,486

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)
18,962,412,763
(12,298,816)
788,780,792
(3,142,715)

충당부채 전입
6,463,568,401
2,338,253,986
1,967,866,115
32,049,444,130

신용위험조정액 전입(환입)
(8,576,163,944)
9,738,537,383
5,697,577,711
3,686,701,112

거래일손익조정액 환입
(94,247,170,609)
(109,766,910,027)
(116,471,261,859)
(45,142,562,693)

퇴직급여
3,791,256,363
3,791,624,724
5,055,499,632
4,666,801,716

성과급평가손실(이익)
(9,298,872,326)
30,415,034,708
38,048,226,407
8,248,385,402

주식보상비용
85,537,467
85,537,467
114,049,956
114,049,956

유형자산처분손실(이익)
(5,637,985)
71,464,871
54,588,915
(8,331,029)

투자부동산처분이익
-
(4,250,736,020)
(4,250,736,020)
(1,562,867,120)

무형자산처분손실(이익)
-
440,000
372,250
(403,993,312)

종속기업및관계기업투자처분이익
(13,716,888,302)
(11,174,490,739)
(42,157,858,691)
(16,846,932,101)

종속기업및관계기업투자손상차손
22,992,898,288
374,383,560
8,155,783,883
98,653,809,073

투자부동산손상차손
-
-
421,884,104
-

무형자산손상차손환입
(626,261,770)
-
-
(2,066,000,000)

사채상환손실
-
-
-
446,929,289

잡손실
-
-
-
9,941,788

이자수익
(868,403,224,137)
(529,914,231,456)
(717,893,589,537)
(678,583,986,424)

이자비용
349,334,501,167
161,821,461,401
225,978,567,278
229,862,098,528

배당금수익
(74,369,560,866)
(89,390,813,249)
(245,274,068,867)
(62,827,450,096)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

예치금
(66,647,339,610)
(613,197,111,612)
(1,375,374,536,810)
(160,011,566,957)

당기손익-공정가치측정금융자산
331,536,505,643
259,339,337,161
(1,185,852,905,137)
(4,512,346,309,422)

대출채권
1,728,070,512,910
683,072,429,325
89,225,375,128
608,284,462,833

CMA운용자산
-
-
-
1,998,003,654

리스자산
-
-
-
2,707,553,790

기타자산
(5,139,846,479,940)
(4,210,777,324,720)
(248,013,322,214)
(647,519,294,706)

예수부채
110,530,756,511
(323,673,328,467)
589,640,836,939
(118,870,199,123)

당기손익-공정가치측정금융부채
8,685,464,991,147
2,028,720,907,067
3,176,059,690,593
251,465,619,969

충당부채
(55,000,000)
-
-
-

순확정급여부채(자산)
(27,742,842)
(162,057,696)
(5,577,289,380)
(5,376,753,883)

기타부채
4,371,136,630,264
4,010,165,490,378
41,544,560,603
760,790,758,868

4. 이자수취
687,765,675,374
439,448,385,155
621,191,066,835
604,717,930,601

5. 이자지급
(346,693,445,012)
(160,383,469,359)
(222,612,653,122)
(226,500,809,162)

6. 배당금수취
88,416,196,500
89,230,453,053
234,289,458,507
58,839,208,702

7. 법인세납부
(228,643,561,749)
(218,078,221,832)
(236,316,576,269)
(180,593,511,163)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(2,831,717,374,231)
(1,147,927,183,439)
(3,277,268,532,975)
(452,159,191,727)

1. 현금유입액
4,704,843,682,110
697,361,773,386
1,954,716,888,826
1,688,641,143,333

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
3,873,144,529,525
165,939,627,888
1,277,158,678,084
151,022,732,745

종속기업및관계기업투자의 처분
831,054,386,585
518,450,305,046
664,548,047,654
1,530,197,228,205

유형자산의 처분
3,300,000
1,928,584,853
1,948,038,739
311,799,999

투자부동산의 처분
-
9,793,695,599
9,793,695,599
4,041,397,572

무형자산의 감소
-
49,560,000
49,628,750
758,373,312

임차보증금의 감소
641,466,000
1,200,000,000
1,218,800,000
2,309,611,500

2. 현금유출액
(7,536,561,056,341)
(1,845,288,956,825)
(5,231,985,421,801)
(2,140,800,335,060)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(6,632,059,751,603)
(699,921,190,254)
(3,837,726,059,912)
(327,682,219,438)

종속기업및관계기업투자의 취득
(886,523,959,642)
(1,140,752,515,218)
(1,387,785,365,265)
(1,799,439,979,784)

유형자산의 취득
(1,965,932,550)
(1,196,843,780)
(2,071,154,414)
(6,135,145,487)

무형자산의 증가
(15,571,201,400)
(3,251,817,500)
(3,903,445,100)
(4,342,364,392)

임차보증금의 증가
(440,211,146)
(166,590,073)
(499,397,110)
(3,200,625,959)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(7,592,608,973,588)
(874,788,266,716)
2,080,468,057,735
3,943,779,857,909

1. 현금유입액
439,571,283,301
1,119,678,275,200
3,412,891,950,567
5,200,760,294,108

차입금의 순증가
-
-
2,150,214,295,367
3,738,722,387,668

전자단기사채의 순증가
-
325,400,000,000
318,400,000,000
-

사채의 발행
289,641,060,000
499,423,365,200
499,423,365,200
1,212,378,563,600

신종자본증권의 발행
149,920,180,000
294,854,910,000
444,854,290,000
49,977,380,000

자기주식의 처분
10,043,301
-
-
46,100

유상증자
-
-
-
199,681,916,740

2. 현금유출액
(8,032,180,256,889)
(1,994,466,541,916)
(1,332,423,892,832)
(1,256,980,436,199)

차입금의 순감소
(6,847,392,762,101)
(1,036,982,497,871)
-
-

배당금의 지급
(99,469,241,847)
(235,258,501,948)
(241,846,001,948)
(147,145,771,439)

전환상환우선주 전환에 따른 비용
-
(9,767,812)
(9,767,812)
-

사채의 상환
(700,000,000,000)
(390,000,000,000)
(700,000,000,000)
(160,392,160,441)

전자단기사채의 순감소
(190,900,000,000)
-
-
(941,400,000,000)

전환상환우선주 상환
-
(132,612,342,330)
(132,612,342,330)
-

리스부채 지급
(7,775,700,438)
(5,382,223,600)
(8,252,914,957)
(8,042,504,319)

자기주식의 취득
(186,638,552,503)
(194,221,208,355)
(249,702,865,785)
-

주식소각 변경상장 수수료
(4,000,000)
-
-
-

IV. 현금및현금성자산의 순증가
(223,014,813,111)
(18,285,586,750)
166,816,616,954
30,120,592,082

V. 현금및현금성자산의 환율변동효과
51,636,946,792
7,006,746,509
7,621,822,774
(4,428,076,347)

VI. 기초의 현금및현금성자산
726,178,931,038
551,740,491,310
551,740,491,310
526,047,975,575

VII. 기말의 현금및현금성자산
554,801,064,719
540,461,651,069
726,178,931,038
551,740,491,310

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 48 기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

메리츠증권 주식회사
(단위: 원)

구 분
제 50 기
제 49 기
제 48 기

처분 확정일: 2022년 3월 17일
처분 확정일: 2021년 3월 18일
처분 확정일: 2020년 3월 13일

I. 미처분이익잉여금

1,616,398,826,649

1,118,753,711,591

1,045,617,774,620

1. 전기이월이익잉여금
956,536,938,633

707,025,460,126

449,328,028,944

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익
-

-

129,157,428

3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익
391,500,000

969,832

462,146,412

4. 신종자본증권 배당금
(22,139,714,830)

(12,124,590,161)

-

5. 당기순이익
681,610,102,846

423,851,871,794

595,698,441,836

II. 이익잉여금이입액

2,258,025,872

82,721,329,185

29,543,035,778

1. 대손준비금 환입
-

82,721,329,185

-

2. 임의적립금 이입
2,258,025,872

-

29,543,035,778

III. 이익잉여금처분액

347,510,458,926

244,938,102,143

368,135,350,272

1. 이익준비금
7,466,979,898

22,267,100,195

13,752,958,303

2. 상환적립금
246,843,367,239

-

158,956,822,039

3. 대손준비금
21,180,869,942

-

59,679,798,491

4. 배당금
72,019,241,847

222,671,001,948

135,745,771,439

가. 현금배당(주당배당금(률)) (1) 보통주 당기: 100원(10%) 전기: 320원(32%) 전전기: 200원(20%) (2) 우선주 당기: 5차 283원(28%), 6차 275원(28%) 7차 372원(37%), 8차 430원(43%) 전기: 3차 179원(18%), 4차 179원(18%) 5차 288원(29%), 6차 341원(34%) 7차 415원(42%), 8차 429원(43%) 전전기: 3차 179원(18%), 4차 179원(18%) 5차 332원(33%), 6차 409원(41%) 7차 415원(42%), 8차 429원(43%)
72,019,241,847

222,671,001,948

135,745,771,439

III. 차기이월이익잉여금

1,271,146,393,595

956,536,938,633

707,025,460,126

5. 재무제표 주석

제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

메리츠증권 주식회사

1. 일반사항

메리츠증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다. '금융산업의구조개선에관한법률시행령'에 따라 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 사명을 메리츠증권주식회사로 변경하였습니 다.당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업에 대한 신용공여 등의 업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 본점 이외에 지점 8개(영업부 및 디지털금융센터 포함)를 설치 운영하고 있습니다.당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
소유비율

보통주
우선주
보통주
우선주

메리츠금융지주(주)
328,355,866
-
51.33%
-

조정호
6,424,646
-
1.00%
-

자기주식
83,466,493
-
13.05%
-

기타
221,463,574
36,956,520
34.62%
100.00%

합 계
639,710,579
36,956,520
100.00%
100.00%

2. 중요한 회계정책 등

2-1. 재무제표의 작성기준당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2. 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.ㆍ한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 당사가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.

한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 당사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 3에 공시하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

3-1. 금융자산의 손상

당사는 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있거나 신용손상 사건이 발생한 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.

3-2. 비금융자산의 손상

당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

3-3. 법인세

당사는 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.

3-4. 투자상생협력촉진세제당사는 '투자상생협력촉진세제'에 따라 2018년부터 5년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자 및 임금증가에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 계산된 법인세를 추가로 부담하게 됩니다. 이에 따라 당사는 동 기간의 법인세를 측정할 때 투자상생협력촉진세제에 따른 세효과를 반영하고 있는 바, 당사가 향후 부담할 법인세는 각 연도의 투자 및 임금증가 등의 수준에 따라 달라질 수 있습니다.

4. 영업부문4-1. 일반정보

당사는 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

4-2. 영업부문별 재무정보

4-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
기타
합 계

총수익
38,023,636,547
994,571,300
146,057,707
2,821,596,017
41,985,861,571

총비용
(37,865,473,040)
(650,346,343)
(131,959,795)
(2,699,555,960)
(41,347,335,138)

법인세비용차감전순손익
158,163,507
344,224,957
14,097,912
122,040,057
638,526,433

법인세비용(*)
(42,051,587)
(91,520,516)
(3,748,270)
(32,447,296)
(169,767,669)

분기순이익
116,111,920
252,704,441
10,349,642
89,592,761
468,758,764

(*) 당사의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액입니다.

구 분
전분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
기타
합 계

총수익
14,338,578,543
711,694,758
189,442,703
(355,210,712)
14,884,505,292

총비용
(14,087,972,456)
(373,268,228)
(147,516,450)
360,261,992
(14,248,495,142)

법인세비용차감전순손익
250,606,087
338,426,530
41,926,253
5,051,280
636,010,150

법인세비용(*)
(68,130,502)
(92,005,624)
(11,398,193)
(1,373,256)
(172,907,575)

분기순이익
182,475,585
246,420,906
30,528,060
3,678,024
463,102,575

(*) 당사의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액입니다.

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

4-2-2. 당분기 및 전분기 당사의 영업수익은 전액 대한민국에서 발생한 것이며, 보고기간종료일 현재 비유동자산도 전액 대한민국에 귀속된 것입니다.

5. 현금및예치금

보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
129
-

당좌예금
2,029,124
1,081,533

보통예금

21,351,953
5,073,324

외화예금
147,647,496
288,846,138

정기예적금
252,805
245,351

MMDA
103,382,402
88,502,559

기타
280,137,154
342,430,025

소 계
554,801,063
726,178,930

예치금:

투자자예탁금별도예치금(*)
272,491,645
145,203,410

증권시장매매증거금
19,000,000
79,000,000

대차거래이행보증금
457,600,000
10,000

장내파생상품매매증거금
278,000,000
220,000,000

유통금융담보금
9,000,000
-

장기성예금
502,000,000
1,155,378,197

특정예금 등
74,000
74,000

기타
1,210,864,641
1,007,541,867

소 계
2,749,030,286
2,607,207,474

합 계
3,303,831,349
3,333,386,404

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

당분기말
전기말

당기손익공정가치측정항목:

주식 및 출자금
478,034,291
1,269,156,109

채권:

국공채
9,736,327,189
9,037,401,978

특수채
2,580,666,506
4,445,848,636

회사채
2,391,352,652
2,380,920,653

집합투자증권
2,374,989,180
1,454,566,317

기업어음증권
487,191,395
551,506,500

전자단기사채
930,059,773
1,038,384,769

외화증권
850,542,476
745,532,963

대출채권
1,210,426,870
895,468,594

복합금융상품
1,344,343,474
1,309,010,699

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
1,029,125,725
1,207,894,688

손해배상공동기금
45,332,193
36,231,462

주가연계증권
123,984,090
128,059,031

주식워런트증권
201
-

기타
110,474,078
89,863,988

신용위험 조정액
(233,802)
(191,061)

이연최초 거래일손익 조정액
4,699,185
(5,394,960)

소 계
23,697,315,476
24,584,260,366

매매목적파생상품자산:

이자율
263,633,912
46,568,774

통화
458,946,124
73,637,413

주식
240,449,312
54,580,185

주가지수
37,573,085
11,519,475

기타
261,248,534
212,862,893

신용위험 조정액
(3,710,753)
(2,864,039)

이연 최초거래일 손익 조정액
(28,536,379)
(64,856,558)

소 계
1,229,603,835
331,448,143

합 계
24,926,919,311
24,915,708,509

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산7-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

당분기말
전기말

주식(*)
399,639,152
309,740,475

채권:

국공채
2,833,604,174
642,867,419

특수채
1,102,531,645
1,215,190,291

회사채
1,631,936,483
1,075,200,083

합 계
5,967,711,454
3,242,998,268

(*) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

7-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말

취득원가
상각후원가
기대신용손실누계액
공정가액
평가손익

지분증권:

비시장성 주식
109,111,289
-
-
399,639,152
290,527,863

채무증권:

국공채
2,904,927,637
2,916,047,168
-
2,833,604,174
(82,442,994)

특수채
1,123,564,811
1,124,776,860
(1,418,480)
1,102,531,645
(20,826,735)

회사채
1,643,680,420
1,647,008,072
(2,505,138)
1,631,936,483
(12,566,451)

소 계
5,672,172,868
5,687,832,100
(3,923,618)
5,568,072,302
(115,836,180)

합 계
5,781,284,157
5,687,832,100
(3,923,618)
5,967,711,454
174,691,683

구분
전기말

취득원가
상각후원가
기대신용손실누계액
공정가액
평가손익

지분증권:

비시장성 주식
109,111,289
-
-
309,740,475
200,629,186

채무증권:

국공채
635,301,869
636,261,270
-
642,867,419
6,606,149

특수채
1,214,738,364
1,214,830,720
(1,025,878)
1,215,190,291
1,385,449

회사채
1,075,314,687
1,075,653,866
(1,165,159)
1,075,200,083
711,376

소 계
2,925,354,920
2,926,745,856
(2,191,037)
2,933,257,793
8,702,974

합 계
3,034,466,209
2,926,745,856
(2,191,037)
3,242,998,268
209,332,160

7-3. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

기초
처분 등에 따른재분류
신용손실 변동
평가손익
기말

지분증권:

비시장성 주식
200,629,186
-
-
89,898,677
290,527,863

법인세효과
(55,072,712)
-
-
(24,677,187)
(79,749,899)

소 계
145,556,474
-
-
65,221,490
210,777,964

채무증권:

국공채
6,606,149
(297,683)
-
(88,751,460)
(82,442,994)

특수채
1,385,449
197,597
(392,603)
(22,017,178)
(20,826,735)

회사채
711,376
647,296
(1,339,979)
(12,585,144)
(12,566,451)

법인세효과
(2,388,967)
(150,209)
475,594
33,860,613
31,797,031

소 계
6,314,007
397,001
(1,256,988)
(89,493,169)
(84,039,149)

법인세효과 차감후 잔액
151,870,481
397,001
(1,256,988)
(24,271,679)
126,738,815

구분
전기

기초
처분 등에 따른재분류
신용손실 변동
평가손익
기말

지분증권:

비시장성 주식
173,847,253
-
-
26,781,933
200,629,186

법인세효과
(47,721,071)
-
-
(7,351,641)
(55,072,712)

소 계
126,126,182
-
-
19,430,292
145,556,474

채무증권:

국공채
-
-
-
6,606,149
6,606,149

특수채
34,693
9,583
981,603
359,570
1,385,449

회사채
346,299
89,844
729,018
(453,785)
711,376

법인세효과
(104,583)
(27,292)
(469,565)
(1,787,527)
(2,388,967)

소 계
276,409
72,135
1,241,056
4,724,407
6,314,007

법인세효과 차감후 잔액
126,402,591
72,135
1,241,056
24,154,699
151,870,481

7-4. 당분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없으며, 전기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 장부금액은 300,000천원이고 이와 관련하여 처분손익(기타포괄손익)으로 인식한 금액은 540,000천원입니다.

7-5. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말

1년이내
1년초과~5년이내
합계

국공채
9,803,081
2,823,801,093
2,833,604,174

특수채
599,773,993
502,757,652
1,102,531,645

회사채
1,313,864,720
318,071,763
1,631,936,483

합 계
1,923,441,794
3,644,630,508
5,568,072,302

구분
전기말

1년이내
1년초과~5년이내
합계

국공채
-
642,867,419
642,867,419

특수채
168,996,960
1,046,193,331
1,215,190,291

회사채
567,590,908
507,609,175
1,075,200,083

합 계
736,587,868
2,196,669,925
2,933,257,793

7-6. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 기대신용손실누계액
2,191,037
-
-
2,191,037

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기타(재분류)
-
-
-
-

기대신용손실(환입)
1,732,581
-
-
1,732,581

기말 기대신용손실누계액
3,923,618
-
-
3,923,618

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 기대신용손실누계액
480,417
-
-
480,417

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기타(재분류)
-
-
-
-

기대신용손실(환입)
1,710,620
-
-
1,710,620

기말 기대신용손실누계액
2,191,037
-
-
2,191,037

7-7. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
2,933,257,793
-
-
2,933,257,793

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

실행 및 회수
2,739,952,810
-
-
2,739,952,810

외화환산과 그밖의 변동
(105,138,301)
-
-
(105,138,301)

기말 총장부금액
5,568,072,302
-
-
5,568,072,302

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
365,661,521
-
-
365,661,521

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

실행 및 회수
2,560,618,600
-
-
2,560,618,600

외화환산과 그밖의 변동
6,977,672
-
-
6,977,672

기말 총장부금액
2,933,257,793
-
-
2,933,257,793

8. 종속기업 및 관계(공동)기업 투자

8-1. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계(공동)기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명
당분기말
전기말

지분율
취득원가
순자산가액
장부금액
장부금액

종속기업(*1):

메리츠캐피탈㈜
100.00%
900,180,482
1,381,421,638
900,180,482
900,180,482

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호(*5)
71.69%
14,849,781
20,647,869
14,849,781
16,299,781

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*6)
80.02%
23,383,652
29,766,255
23,383,652
31,249,430

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5)
99.95%
21,330,320
21,247,961
21,330,320
28,330,320

유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호(*3)
-
-
-
-
620,113

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(*3,6)
-
-
-
-
9,856,774

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*6,8)
-
-
-
-
4,739,516

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*6)
77.13%
1,011,934
1,331,772
1,011,934
4,911,934

멜론 공모주 사모투자신탁1호(*5)
72.85%
3,000,000
4,572,063
3,000,000
5,000,000

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*5)
99.95%
19,907,420
19,951,900
19,907,420
23,935,839

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*6)
95.08%
19,590,790
18,723,655
19,590,790
19,590,790

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*6)
97.38%
4,202,398
4,455,992
4,202,398
4,436,652

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호
97.05%
3,347,910
3,678,228
3,347,910
3,347,910

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
100.00%
6,408,385
6,069,082
6,408,385
4,998,896

키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*6)
60.00%
39,443,488
65,452,592
39,443,488
36,356,230

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
2.03%
4,122,926
161,688,442
4,122,926
4,122,926

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*6)
99.99%
8,632,562
8,830,354
8,632,562
8,632,562

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호(*6,9)
-
-
-
-
9,785,310

머큐리공모주하이일드5호(*3)
-
-
-
-
3,085,373

지지일반사모공모주투자신탁제2호(*6)
84.82%
6,915,031
8,106,677
6,915,031
6,950,742

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*3)
-
-
-
-
10,000,000

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호(*3)
-
-
-
-
5,000,000

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
71.35%
2,988,643
3,890,378
2,988,643
2,988,643

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*6)
80.00%
21,191,749
26,870,784
21,191,749
26,118,737

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
98.80%
16,422,463
16,563,001
16,422,463
20,000,000

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
99.01%
20,000,000
20,570,950
20,000,000
20,000,000

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
99.67%
30,000,000
30,153,047
30,000,000
30,000,000

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*6)
80.21%
6,000,000
7,905,920
6,000,000
5,000,000

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*6)
100.00%
600,000
593,052
600,000
10,000,000

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S(*6)
80.00%
24,601,120
30,959,452
24,601,120
27,342,589

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
80.00%
5,908,214
8,006,946
5,908,214
9,000,000

오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*6)
98.20%
16,380,454
17,016,255
16,380,454
20,000,000

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
80.00%
23,638,055
29,761,598
23,638,055
31,642,458

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
98.49%
15,087,733
15,319,563
15,087,733
20,000,000

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
80.00%
3,228,237
4,930,153
3,228,237
1,965,227

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*6)
96.50%
27,588,970
28,961,653
27,588,970
33,000,000

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*6)
98.52%
4,000,000
4,091,493
4,000,000
20,000,000

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*6)
52.00%
2,125,098
4,063,341
2,125,098
10,400,000

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*6)
52.00%
9,114
18,789
9,114
10,400,000

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
86.60%
6,452,119
7,266,161
6,452,119
5,000,000

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*6)
99.67%
30,000,000
30,085,948
30,000,000
30,000,000

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*6)
80.00%
12,907,735
16,134,668
12,907,735
16,000,000

루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호(*6)
80.00%
13,652,313
17,180,028
13,652,313
24,000,000

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁(*6)
80.00%
16,000,000
20,267,751
16,000,000
16,000,000

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
80.00%
12,214,121
15,347,637
12,214,121
16,000,000

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*6)
100.00%
3,000,000
3,097,112
3,000,000
10,000,000

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
99.24%
3,500,000
3,430,700
3,500,000
10,000,000

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6)
80.00%
16,017,923
19,955,077
16,017,923
24,000,000

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
99.50%
20,000,000
20,089,838
20,000,000
20,000,000

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호(*6)
80.00%
1,600,000
2,069,368
1,600,000
4,000,000

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*6)
73.66%
4,000,000
5,541,788
4,000,000
10,000,000

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*6)
60.00%
4,200,000
7,161,805
4,200,000
4,200,000

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*6)
80.00%
20,000,000
24,640,734
20,000,000
24,000,000

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*6)
80.00%
28,000,000
35,196,976
28,000,000
32,000,000

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*6)
70.67%
10,600,000
15,799,065
10,600,000
10,600,000

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*6)
70.69%
9,290,041
13,171,480
9,290,041
10,600,000

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*6)
61.70%
5,000,000
8,025,724
5,000,000
5,000,000

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*6)
66.88%
19,450,000
29,052,703
19,450,000
15,400,000

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산](*6)
98.52%
11,933,546
12,489,015
11,933,546
10,000,000

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합](*6)
72.53%
12,611,728
17,854,121
12,611,728
10,200,000

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*6)
67.01%
19,726,163
30,050,960
19,726,163
15,400,000

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
99.97%
3,000,000
2,973,322
3,000,000
3,000,000

에이피공모주일반사모투자신탁2호
96.98%
6,385,291
6,460,307
6,385,291
10,000,000

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호(*5)
72.01%
3,603,292
4,773,239
3,603,292
11,200,000

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(*5)
80.00%
8,000,000
10,268,732
8,000,000
8,000,000

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
80.00%
200,000
248,309
200,000
6,000,000

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
99.34%
15,000,000
15,381,121
15,000,000
15,000,000

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
99.79%
15,000,000
15,090,380
15,000,000
15,000,000

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
97.43%
19,596,277
20,321,682
19,596,277
15,000,000

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
97.56%
20,000,000
20,430,856
20,000,000
20,000,000

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
70.02%
21,000,000
30,218,399
21,000,000
28,000,000

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
70.02%
19,950,000
29,666,311
19,950,000
28,000,000

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
70.01%
23,100,000
33,275,622
23,100,000
28,000,000

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
80.00%
4,000,000
5,214,781
4,000,000
-

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
80.00%
8,000,000
10,095,274
8,000,000
-

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
96.32%
106,940
108,313
106,940
-

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
91.73%
23,100,000
24,880,216
23,100,000
-

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
67.16%
18,000,000
27,204,710
18,000,000
-

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
75.30%
18,900,000
25,444,886
18,900,000
-

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
86.58%
16,840,958
19,681,849
16,840,958
-

코어SPAC일반사모투자신탁2호
62.50%
5,000,000
7,659,972
5,000,000
-

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
98.00%
5,395,953
5,571,491
5,395,953
-

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
80.00%
5,000,000
6,322,254
5,000,000
-

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
98.04%
10,000,000
10,313,911
10,000,000
-

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
82.90%
22,300,000
27,108,539
22,300,000
-

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
78.31%
19,500,000
25,111,538
19,500,000
-

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
90.91%
100,000
104,691
100,000
-

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
80.00%
16,800,000
21,143,742
16,800,000
-

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
99.50%
20,000,000
19,861,525
20,000,000
-

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
98.55%
20,400,000
21,173,029
20,400,000
-

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
52.00%
10,400,000
19,726,310
10,400,000
-

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)(*7)
10.00%
710,338
7,147,224
710,338
-

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6,7)
94.57%
17,416,771
18,606,095
17,416,771
-

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*7)
79.01%
1,662,669
2,208,030
1,662,669
-

장암주택개발
40.00%
80
(2,548,147)
80
-

사우스레이크제일차 외 101개 구조화 기업
0.00%
-
(306,615,075)
-
-

소 계

1,974,721,187
2,544,162,952
1,974,721,187
1,948,889,234

관계(공동)기업(*2):

코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*6)
7.50%
300,000
3,920,704
300,000
300,000

한국투자항공기펀드5호
20.81%
39,052,591
71,004,796
14,773,705
13,858,031

한국투자항공기펀드6호
8.87%
9,718,057
-
1
1

메리츠전문투자형사모부동산8호
0.64%
185,429
29,355,108
185,429
233,734

메리츠전문투자형사모부동산7호
0.63%
518,229
85,185,588
518,229
518,229

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*6)
8.50%
3,298,832
39,063,232
3,298,832
3,343,723

흥국플라이트일반사모10호(*6)
7.82%
13,398,833
143,654,020
11,233,118
10,321,865

흥국플라이트일반사모11호(*6)
54.84%
10,611,803
-
1
1

에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*6)
32.76%
7,908,781
24,622,672
7,908,781
9,864,914

흥국플라이트일반사모12호(*6)
32.40%
68,969,843
169,500,377
54,919,562
56,863,612

흥국플라이트일반사모13호(*6)
46.37%
11,603,250
5,037,109
2,335,934
2,335,934

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*6)
26.53%
52,366,270
91,047,908
24,155,206
24,155,206

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*6)
49.89%
109,253,895
133,863,282
86,260,997
109,253,895

JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I(*9)
-
-
-
-
600,036

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호(*9)
-
-
-
-
15,644,790

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호(*9)
-
-
-
-
2,964,400

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
31.25%
1,000,000
3,226,759
1,000,000
1,000,000

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6,7)
-
-
-
-
6,000,000

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*6)
50.00%
1,375,000
2,830,175
1,375,000
1,375,000

크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호(*6,9)
-
-
-
-
3,000,000

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*7)
-
-
-
-
2,500,000

스카이워크GameChanger일반사모1호
23.26%
2,000,000
8,492,750
2,000,000
2,000,000

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
25.19%
122,944
478,620
122,944
124,980

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
22.22%
8,000,000
36,000,657
8,000,000
-

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*8)
44.29%
1,004,254
2,197,647
1,004,254
-

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
45.45%
5,000,000
10,158,190
5,000,000
5,000,000

글로벌바이오투자조합
12.07%
511,766
15,603,350
511,766
511,766

케이클라비스 마이스터 제38호
81.82%
900,000
1,023,609
900,000
900,000

공평 15-16 PFV
9.76%
1,240,000
(131,943,696)
1,240,000
1,240,000

제네시스북미파워기업1호
15.53%
3,207,257
19,903,704
3,207,257
5,598,813

오에스티파트너스
12.50%
250,000
8,675,186
250,000
250,000

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(*3)
-
-
-
-
1,043,204

힉스프런티어(*4)
50.00%
19
370
19
19

아세안플랫폼신기술조합 제1호
10.36%
1,000,000
9,199,628
1,000,000
1,000,000

티케이빌드
15.00%
15
(9,553,890)
15
15

라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합
16.93%
403,148
2,519,639
403,148
800,000

아틸라인프라제1호사모투자합자회사
28.57%
2,143,412
1,861,624
463,861
463,861

메리츠디에스신기술투자조합
22.73%
1,000,000
4,108,534
1,000,000
1,000,000

충무로피에프브이
12.00%
600,000
16,258,118
600,000
600,000

한강랜드마크피에프브이
9.86%
580,000
2,219,898
580,000
580,000

다온종합건설
19.00%
1,900
(7,512,419)
1,900
1,900

가하유앤아이(*4)
35.00%
10,000
1,298,756
10,000
10,000

갈매피에프브이
19.50%
975,000
(14,474,787)
975,000
975,000

뉴웨이브신기술금융조합제2호
14.69%
1,059,256
8,047,840
1,059,256
1,500,000

(주)대산이엔지산업건설
66.15%
3,000,000
-
1
1

송강산업개발
10.00%
30,000
(7,278,794)
30,000
30,000

메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호
10.44%
500,000
5,350,160
500,000
500,000

넥스트브이시티피에프브이(주)
19.00%
950,000
(2,782,073)
950,000
950,000

트리플스페이스(*4)
12.00%
8
8,617
8
8

선유도시개발(*4)
6.95%
33,007
2,439,578
33,007
33,007

메리츠킹고신기술금융조합 제1호
15.99%
2,000,000
12,068,427
2,000,000
2,000,000

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호
22.08%
1,000,000
4,406,693
1,000,000
1,000,000

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
4.00%
400,010
(32,006,846)
400,010
400,010

메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호
9.68%
3,000,000
24,029,982
3,000,000
3,000,000

에스엠디엔씨(*3)
-
-
-
-
8

안성성은물류PFV
6.25%
500,000
(4,482,266)
500,000
500,000

(주)디엠메탈
73.17%
3,000,000
-
1
1

한다리츠
0.25%
760
(5,624,310)
760
760

메리츠골든에그신기술금융조합 제1호
13.51%
1,000,000
7,170,811
1,000,000
1,000,000

에스알산업 주식회사
6.01%
707
(2,019,322)
707
707

(주)도원코퍼레이션(*3)
-
-
-
-
100,000

신촌2-7개발PFV
18.00%
900,000
(1,764,361)
900,000
900,000

에스더블유알엔 신기술조합
27.27%
900,000
3,210,682
900,000
900,000

와이케이오산세교피에프브이
9.00%
450,000
(19,582,853)
450,000
450,000

흥영산업개발 주식회사
5.45%
60
(1,234,566)
60
60

한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호
6.45%
1,000,000
15,307,644
1,000,000
1,000,000

제이큐
7.60%
8
(1,602,357)
8
8

(주)대훈파트너스
0.08%
19
(1,470,569)
19
19

메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합(*3)
-
-
-
-
2,000,000

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
9.09%
2,000,000
19,919,347
2,000,000
2,000,000

더퍼스트포르테2
9.95%
995
(4,022,517)
995
995

KAI-베리타스벤처투자조합제1호(*8)
-
-
-
-
800,000

케이아이청평피에프브이
5.00%
250,000
3,373,325
250,000
250,000

한강에코테크개발
30.00%
150,000
500,000
150,000
150,000

부울경물류프로젝트금융투자
5.00%
249,995
4,845,389
249,995
249,995

김해대동스마트로지스틱스
5.46%
560,000
8,588,726
560,000
280,000

코너스톤상생8호신기술조합
25.64%
700,000
2,839,033
700,000
700,000

준금건설
9.95%
29,850
(175,236)
29,850
29,850

케이알서초
16.64%
1,000,000
5,263,783
1,000,000
1,000,000

코스모스
6.00%
1,800
(434,536)
1,800
1,800

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
30.30%
2,000,000
6,476,026
2,000,000
2,000,000

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
19.23%
3,000,000
15,452,227
3,000,000
3,000,000

동탄트리플스페이스
3.52%
352
(7,777,578)
352
352

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
28.57%
2,000,000
6,874,619
2,000,000
2,000,000

메리츠엔에이치헬스케어제1호
19.35%
3,000,000
15,245,610
3,000,000
3,000,000

메리츠SNP신기술금융조합제1호
12.00%
2,700,000
22,149,363
2,700,000
2,700,000

아산배방복합개발피에프브이
15.00%
749,990
2,035,911
749,990
-

메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호
3.39%
990,000
29,004,883
990,000
-

무한도시개발
9.50%
10
(631,565)
10
-

누오바동천피에프브이
7.60%
380,000
4,995,275
380,000
-

에스티씨엘
7.20%
7,200
66,068
7,200
-

김해대동그린스마트로지스틱스
6.00%
600,000
9,056,989
600,000
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
13.05%
15,840,646
120,883,074
15,840,646
-

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
4.00%
284,000
6,709,464
284,000
-

구리아이타워피에프브이(*5)
14.20%
710,000
3,333,705
710,000
-

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
69.53%
35,600,000
51,013,833
35,600,000
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호
5.52%
1,000,000
17,923,501
1,000,000
-

씨엔엠파트너스
9.60%
10
(72,000)
10
-

이스트청라
12.70%
1,270
(1,074,105)
1,270
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
9.09%
500,000
5,461,941
500,000
-

내자필운피에프브이
12.00%
720,000
5,970,095
720,000
-

삼일디엔씨
7.50%
75
99
75
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
8.05%
5,000,000
61,705,009
5,000,000
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
10.34%
1,000,000
9,650,925
1,000,000
-

지엠디태우개발
6.25%
18,750
(395,424)
18,750
-

소 계

459,279,306
1,205,774,594
330,303,739
320,660,510

합 계

2,434,000,493
3,749,937,546
2,305,024,926
2,269,549,744

(*1) 당사는 구조화기업의 관련활동을 지시할 힘이 있고 구조화기업의 성과에 따른 변동이익에 노출되어 있으며, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업에 힘을 행사할 수 있는 경우, 해당 구조화기업을 연결대상 종속기업으로 분류하고 있습니다.(*2) 당사가 해당회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사하거나, 해당회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 관계(공동)기업으로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.(*4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 당사의 수익배분비율입니다.(*5) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '브로스IPO사모투자신탁1호'에서 '멜론 공모주 사모투자신탁1호'로, '국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호'로, '휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호'로, '휴먼공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '두나미스공모주일반사모투자신탁제2호'로 변경되었습니다. 그리고 출자금의 명칭이 '구리다기능주상복합피에프브이'에서 '구리아이타워피에프브이'로 변경되었습니다.(*6) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.(*7) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다.(*8) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.(*9) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

8-2. 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계(공동)기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

기초
취득(*1)
처분
대체(*2,3,4)
손상차손(*5)
기말

종속기업 투자
1,948,889,234
787,071,052
(786,153,921)
24,914,822
-
1,974,721,187

관계(공동)기업 투자
320,660,510
99,452,910
(31,183,577)
(35,633,206)
(22,992,898)
330,303,739

합계
2,269,549,744
886,523,962
(817,337,498)
(10,718,384)
(22,992,898)
2,305,024,926

(*1) 당분기 중 KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 등의 집합투자증권을 취득하여 종속기업 투자로 분류하였고, 아산배방복합개발피에프브이 등의 출자금을 취득하여 관계(공동)기업 투자로 분류하였습니다.(*2) 당분기 중 지분율의 상승에 따라 이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 외 2개의 집합투자증권을 관계(공동) 투자 및 당기손익-공정가치측정금융자산에서 종속기업 투자로 재분류하였습니다.(*3) 당분기 중 지분율의 하락에 따라 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호를 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다. (*4) 당분기 중 지분율의 하락에 따라 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 외 1개의 집합투자증권을 종속기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였으며, JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I 외 3개의 집합투자증권 및 KAI-베리타스벤처투자조합제1호의 출자금을 관계(공동)기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.(*5) 당분기 중 관계(공동)기업 투자에 손실사건이 발생하였다고 판단하여, 예상되는 손실을 추정하여 손상차손을 인식하였습니다. 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 추가로 입수되는 정보 및 경제상황의 불확실성이 변동함에 따라 달라질 수 있으며,당사의 사업, 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

구분
전기

기초
취득(*1)
처분
대체(*2)
손상차손(*3)
기말

종속기업 투자
1,226,269,350
1,209,957,033
(487,284,881)
(52,268)
-
1,948,889,234

관계(공동)기업 투자
291,080,585
177,828,332
(135,105,308)
(4,987,315)
(8,155,784)
320,660,510

합계
1,517,349,935
1,387,785,365
(622,390,189)
(5,039,583)
(8,155,784)
2,269,549,744

(*1) 전기 중 라이언Blue하이일드전문투자형사모투자신탁제3호 등의 집합투자증권을 취득하여 종속기업 투자로 분류하였고, 보고웨이브프런트전문투자형사모투자신탁1호 등의 집합투자증권과 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 등의 출자금을 취득하여 관계(공동)기업 투자로 분류하였습니다.(*2) 전기 중 지분율의 하락에 따라 스팍스공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(주식혼합)의 집합투자증권을 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였으며, 보고웨이브프런트전문사모1호 외 1개의 집합투자증권을 관계(공동)기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.(*3) 전기 중 관계(공동)기업 투자에 손실사건이 발생하였다고 판단하여, 예상되는 손실을 추정하여 손상차손을 인식하였습니다. 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 추가로 입수되는 정보 및 경제상황의 불확실성이 변동함에 따라 달라질 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

8-3. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약된 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명
당분기말

자산
부채
영업수익(손실)
순이익(손실)

종속기업:

메리츠캐피탈㈜
9,000,677,894
7,619,256,256
588,608,955
196,009,899

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호
20,652,298
4,429
1,256,443
888,850

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
29,833,212
66,957
2,120,957
785,130

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
21,258,664
10,704
1,303,355
72,530

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
1,332,502
730
147,970
76,357

멜론 공모주 사모투자신탁1호
4,581,937
9,874
1,523,204
1,098,621

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
19,952,239
339
1,560,603
898,234

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
19,828,607
1,104,952
5,342,160
(4,993,009)

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
4,469,862
13,869
531,765
234,323

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호
3,686,945
8,717
650,876
218,214

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
6,478,280
409,199
1,171,036
929,666

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
71,579,281
6,126,690
17,881,411
3,562,247

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
161,770,762
82,320
8,509,045
878,138

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
8,851,447
21,093
1,120,228
243,736

지지일반사모공모주투자신탁제2호
8,108,818
2,142
476,880
221,733

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
5,613,785
1,723,407
828,004
(348,305)

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
26,887,733
16,949
2,551,133
720,530

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
16,582,502
19,502
1,168,403
578,489

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
20,595,306
24,356
1,082,595
383,603

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
30,722,133
569,086
2,095,831
750,044

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
7,915,602
9,682
1,299,271
591,911

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
1,187,149
594,096
597,686
(6,948)

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
30,992,616
33,165
1,418,901
1,100,132

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
8,017,325
10,380
546,122
(104,934)

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
17,298,712
282,457
1,654,497
1,211,419

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
29,782,249
20,651
2,440,413
1,769,354

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
15,636,482
316,919
1,206,230
837,761

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
5,604,494
674,341
1,987,270
1,462,560

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
30,002,953
1,041,300
1,997,340
1,221,224

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
4,124,676
33,184
921,106
400,014

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
4,071,081
7,740
1,540,824
900,613

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
20,718
1,929
1,359,884
818,778

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
7,280,261
14,099
1,388,273
1,278,341

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
30,133,287
47,339
1,581,868
80,806

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
16,949,775
815,107
1,334,142
143,766

루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
17,180,457
429
1,156,040
198,505

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
20,298,626
30,875
1,090,242
394,193

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
15,371,986
24,349
817,395
486,365

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
4,967,864
1,870,751
489,420
228,383

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
3,448,959
18,259
1,540,538
733,434

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
20,020,012
64,934
1,916,113
454,014

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
20,121,709
31,871
1,071,273
60,110

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
2,075,250
5,882
666,665
271,335

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
5,604,121
62,333
525,468
149,031

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
7,190,983
29,178
415,926
288,462

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
24,674,527
33,793
2,549,507
1,072,774

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
35,270,303
73,327
2,824,667
751,687

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
15,806,081
7,016
1,073,423
408,742

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
13,587,047
415,567
3,526,768
880,911

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
8,035,281
9,557
1,346,694
(3,379)

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
29,061,936
9,233
1,915,666
1,089,080

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
12,497,634
8,619
1,420,320
975,366

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합]
17,862,749
8,628
1,526,289
754,112

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
30,221,522
170,562
2,027,128
1,011,028

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
2,981,216
7,894
251,356
(145,796)

에이피공모주일반사모투자신탁2호
6,469,029
8,722
1,687,265
1,363,067

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
4,776,355
3,116
647,183
457,352

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
10,276,005
7,274
411,376
267,317

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
248,489
180
365,569
284,164

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
15,388,650
7,529
979,353
807,633

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
15,115,638
25,258
832,762
590,421

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
20,333,655
11,973
1,247,457
873,771

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
20,456,550
25,694
1,105,737
616,016

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
30,229,808
11,409
1,636,162
1,224,512

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
29,832,822
166,511
2,075,010
1,764,239

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
33,288,814
13,192
1,623,180
1,162,838

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
5,261,191
46,410
263,388
214,781

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
10,125,030
29,755
485,143
95,274

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
108,578
264
1,367,941
736,013

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
24,918,755
38,540
1,348,694
324,978

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
27,256,059
51,349
2,045,920
1,585,295

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
25,482,798
37,912
2,486,803
1,167,463

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
19,722,516
40,667
1,565,480
1,195,377

코어SPAC일반사모투자신탁2호
7,682,824
22,852
96,171
(335,643)

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
5,597,870
26,379
1,017,388
767,684

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
6,341,892
19,638
286,718
72,254

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
10,341,443
27,532
474,566
365,972

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
27,157,687
49,148
1,437,189
1,105,490

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
25,190,187
78,649
1,181,267
770,606

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
104,952
260
327,846
195,050

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
21,180,368
36,626
944,700
143,728

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
19,932,733
71,209
355,600
(238,475)

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
21,182,399
9,371
557,540
473,029

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
19,733,313
7,003
303,175
(273,690)

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
8,552,230
1,405,006
3,284,666
408,720

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
18,637,566
31,470
1,692,502
254,154

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
2,213,678
5,648
481,650
202,261

장암주택개발
65,833,815
68,381,961
92,000
(2,548,226)

사우스레이크제일차 외 101개 구조화 기업
7,293,444,928
7,600,060,003
458,792,139
(55,764,984)

관계(공동)기업:

코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
3,922,782
2,078
120,801
142,273

한국투자항공기펀드5호
71,126,769
121,973
41,005,018
12,255

한국투자항공기펀드6호
40
40
25,292,850
8,063,703

메리츠전문투자형사모부동산8호
29,362,518
7,410
5,255,022
1,052,742

메리츠전문투자형사모부동산7호
85,208,630
23,043
30,427,053
5,649,660

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
39,063,441
209
2,357,411
2,236,770

흥국플라이트일반사모10호
143,767,881
113,860
7,460,203
-

흥국플라이트일반사모11호
121
121
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
51,428,837
26,806,165
10,562,616
1,805,600

흥국플라이트일반사모12호
178,288,732
8,788,355
-
-

흥국플라이트일반사모13호
5,060,986
23,877
1,366
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
91,147,767
99,859
34,118,178
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
133,996,798
133,516
63,141,784
(84,637,072)

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,233,883
7,124
129,696
75,622

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
2,837,847
7,672
152,588
92,744

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,515,885
23,134
12,184
(85,583)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
507,235
28,616
11,689
(5,438)

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
36,036,984
36,327
79,947
657

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
2,202,487
4,840
590,605
(59,996)

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,161,490
3,300
-
(86,857)

글로벌바이오투자조합
15,681,143
77,793
859
(271,940)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,028,536
4,927
30
(13,741)

공평 15-16 PFV
476,785,817
608,729,514
24,500
(35,036,940)

제네시스북미파워기업1호
20,041,979
138,275
1,478,183
942,212

오에스티파트너스
394,319,157
385,643,971
88,231,131
10,008,497

힉스프런티어
654
284
-
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,199,628
-
11
(36,473)

티케이빌드
123,513,425
133,067,316
53,525,362
8,233,860

라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합
2,519,639
-
-
(1,502,605)

아틸라인프라제1호사모투자합자회사
2,078,570
216,946
453,444
390,879

메리츠디에스신기술투자조합
4,108,534
-
168
(72,272)

충무로피에프브이
106,782,154
90,524,037
95,039,146
48,200,680

한강랜드마크피에프브이
2,219,898
-
-
(488,352)

다온종합건설
48,935,191
56,447,611
54,585,200
(7,522,419)

가하유앤아이
20,477,860
19,179,104
17,307,113
1,324,435

갈매피에프브이
103,827,239
118,302,026
68,229,720
12,927,641

뉴웨이브신기술금융조합제2호
8,047,840
-
527,739
447,464

(주)대산이엔지산업건설
44,630,157
44,630,157
-
-

송강산업개발
45,832,968
53,111,762
-
(1,736,503)

메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호
5,350,160
-
750,212
679,342

넥스트브이시티피에프브이(주)
213,523,761
216,305,834
-
(2,146,556)

트리플스페이스
72,162
63,545
-
98

선유도시개발
101,555,931
99,116,353
30,863,783
5,465,210

메리츠킹고신기술금융조합 제1호
12,068,427
-
118
(184,889)

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호
4,459,378
52,685
42
(52,214)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
789,818,796
821,825,642
-
(24,278,871)

메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호
24,029,982
-
648
(1,733,876)

안성성은물류PFV
40,853,546
45,335,812
-
(13,165,049)

(주)디엠메탈
41,434,761
41,434,761
-
-

한다리츠
99,532,245
105,156,554
-
(5,733,035)

메리츠골든에그신기술금융조합 제1호
7,170,811
-
284
(113,559)

에스알산업 주식회사
17,721,422
19,740,744
-
(1,136,464)

신촌2-7개발PFV
51,225,720
52,990,082
16,297
(5,375,309)

에스더블유알엔 신기술조합
3,210,682
-
-
(49,003)

와이케이오산세교피에프브이
174,217,108
193,799,961
-
(5,123,602)

흥영산업개발 주식회사
22,759,879
23,994,445
-
(809,773)

한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호
15,307,644
-
576
(114,970)

제이큐
21,464,932
23,067,289
-
(1,318,264)

(주)대훈파트너스
18,972,378
20,442,947
-
(1,474,791)

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
19,919,347
-
-
(767,633)

더퍼스트포르테2
45,106,863
49,129,380
-
(635,915)

케이아이청평피에프브이
25,386,253
22,012,928
-
2,147,172

한강에코테크개발
500,000
-
-
-

부울경물류프로젝트금융투자
67,545,389
62,700,000
-
346,189

김해대동스마트로지스틱스
23,664,281
15,075,555
-
(788,221)

코너스톤상생8호신기술조합
2,843,154
4,122
178,013
127,049

준금건설
7,345,224
7,520,460
-
6,307,513

케이알서초
65,573,155
60,309,372
180,924
(746,217)

코스모스
2,826,680
3,261,216
-
(242,894)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,476,026
-
363
(103,870)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,452,227
-
2,039
(124,587)

동탄트리플스페이스
61,553,635
69,331,213
-
(7,458,862)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,874,619
-
931
(115,474)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,245,610
-
761
(246,793)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,149,363
-
194
(350,660)

아산배방복합개발피에프브이
72,299,126
70,263,215
1,166,400
(2,964,089)

메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호
29,004,883
-
-
(195,117)

무한도시개발
20,505,641
21,137,206
-
(631,665)

누오바동천피에프브이
5,002,095
6,820
-
(4,725)

에스티씨엘
890,598
824,530
-
(33,932)

김해대동그린스마트로지스틱스
24,209,583
15,152,593
-
(924,011)

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
120,891,324
8,250
-
(479,275)

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
6,709,464
-
-
(390,536)

구리아이타워피에프브이
6,337,357
3,003,652
-
(1,666,295)

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
51,193,104
179,272
504
(186,167)

메리츠-DS신기술투자조합제1호
17,923,501
-
802
(176,499)

씨엔엠파트너스
3,187,443
3,259,443
-
(72,100)

이스트청라
10,636,982
11,711,087
-
(1,083,700)

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
5,461,941
-
-
(38,059)

내자필운피에프브이
6,000,000
29,905
-
(29,905)

삼일디엔씨
4,950,605
4,950,506
-
(901)

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
61,765,009
60,000
2,102
(394,991)

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
9,650,925
-
-
(19,075)

지엠디태우개발
8,604,650
9,000,074
-
(522,114)

기업명
전기말

자산
부채
영업수익(손실)
순이익(손실)

종속기업:

메리츠캐피탈㈜
8,000,426,618
6,811,444,277
586,352,860
221,340,141

국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호
22,733,880
5,135
10,626,757
3,614,171

안다H공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
39,019,097
37,994
3,539,408
3,045,609

휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
29,316,247
15,970
4,854,800
4,136,609

유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
627,947
160
216,099
98,779

오라이언IPO멀티스트래티지전문투자형펀드2호C-I
10,852,531
1,065,556
1,797,649
1,164,324

파로스공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
8,375,418
18,237
1,527,099
735,242

스카이워크EXTENSION공모주전문사모제2호
5,384,282
3,102
701,956
561,102

브로스IPO사모투자신탁1호
6,238,518
13,537
2,540,902
1,966,841

국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호
24,049,697
695
5,969,329
3,603,657

브레인코스닥벤처전문투자형사모2호C-I
27,130,147
863,743
23,612,876
5,148,795

머큐리코스닥벤처전문투자형사모증권투자신탁제2호
5,711,528
874,858
2,349,251
2,178,077

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호
4,163,084
604,498
1,740,117
1,465,530

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
6,972,575
1,362,023
2,499,662
1,879,451

키움마일스톤GRMC전문사모제1호
59,901,209
42,779
15,422,093
4,564,772

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자
164,450,033
84,183
16,275,047
7,626,625

W코스닥벤처(M) 전문투자형 사모투자신탁 2
9,245,136
611,381
2,170,832
1,029,978

스카이워크알파-X전문사모제1호
12,188,169
8,617
11,090,973
4,445,453

머큐리공모주하이일드5호
3,147,948
47,148
2,565,358
2,242,199

지지전문투자형사모공모주투자신탁제2호
8,299,943
2,179
983,425
738,785

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호
10,648,123
548,123
2,903,538
2,289,808

KGT 하이일드 전문투자형사모투자신탁제2호
5,244,452
144,452
2,864,798
2,169,263

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
6,142,159
1,893,271
1,910,712
912,427

라이언Blue하이일드전문투자형사모투자신탁제3호
32,669,345
19,085
4,405,664
3,196,097

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
21,259,059
1,059,059
3,114,137
2,903,257

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
21,437,019
1,237,137
2,808,563
2,590,732

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
31,287,425
1,187,426
2,908,025
2,539,179

모루장인IPO전문투자형사모투자신탁제2호
6,771,717
8,295
1,939,253
1,315,611

브레인공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
15,477,643
1,276,391
1,707,435
1,127,143

아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S
34,220,677
40,040
3,585,515
3,170,680

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
12,434,094
11,254
1,250,631
1,172,840

오하하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
20,920,103
620,109
3,512,759
1,976,232

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
39,638,854
77,375
2,451,868
2,105,292

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
20,893,181
585,872
2,647,438
2,253,230

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2,000,610
111,780
129,427
(567,703)

타임폴리오 It’s Time 하이일드전문투자형사모투자신탁(C-I)
37,415,127
3,346,892
4,620,164
3,830,541

W하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호
21,318,237
1,018,237
2,666,219
2,380,167

문채이스Galilei공모주하이일드전문투자형사모투자신탁1호
20,430,875
430,875
2,418,931
1,963,783

케이에스하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
20,508,659
508,659
1,723,327
1,344,763

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
6,856,774
1,258,874
2,818,955
2,552,070

CK골디락스하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
30,195,748
47,221
2,475,078
1,967,627

INMARK 必 하이일드공모주전문투자형사모투자신탁
21,131,863
562,009
1,576,060
1,079,466

루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호
29,982,764
1,271
2,509,516
2,049,760

마이퍼스트에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
20,024,795
31,793
1,222,478
900,366

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
20,892,739
41,467
1,411,572
1,129,551

INMARK 必 Post IPO전문투자형사모투자신탁
13,456,961
3,372,548
1,126,124
683,143

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
10,604,986
95,170
2,408,050
2,142,170

케이핀공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
29,981,218
1,402
3,077,810
1,442,601

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
20,678,609
32,674
1,662,501
1,186,603

루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호
5,294,142
2,962
358,905
291,180

프라핏Reach-Rich공모주플러스전문투자형사모투자신탁
12,754,811
28,446
622,645
502,426

W코스닥벤처(M) 전문사모투자신탁 제4호
7,381,724
381,444
421,187
351,921

파인만하이일드공모주전문투자형사모증권투자신탁(채권혼합)
30,044,442
41,927
1,291,967
787,381

KAAM하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
39,972,911
2,155
3,233,351
1,023,664

PTR공모주하이일드전문투자형사모투자신탁1호[혼합채권]
15,535,336
48,330
574,650
528,014

스프랏하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
15,524,359
524,359
578,841
516,975

INMARK 必 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
8,422,075
7,214
347,798
314,861

칸서스공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁(채권혼합)
22,992,378
1,210
759,723
684,254

테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]
10,755,896
456,489
500,704
403,884

테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]
14,543,531
543,531
588,647
536,206

프라핏Reach-Rich하이일드전문투자형사모투자신탁제3호
22,946,490
1,676
1,013,711
900,111

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
3,145,968
8,206
236,439
136,762

에이피공모주일반사모투자신탁2호
10,209,992
12,222
7,060
(12,274)

휴먼공모주일반사모투자신탁제2호
14,000,000
9,089
-
(9,089)

국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호
10,008,804
7,390
8,804
1,415

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
7,508,902
4,643
8,902
4,259

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
15,119,761
7,908
19,761
11,853

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
15,050,052
7,874
20,052
12,177

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
15,500,195
426
195
(230)

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
20,521,355
7,638
21,355
13,718

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
30,000,567
631
567
(64)

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
30,033,168
10,824
33,168
22,344

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
30,025,816
12,506
25,816
13,310

엠에스유동화전문유한회사 외 98개 구조화 기업
7,514,737,195
7,891,888,238
336,186,989
(62,942,746)

관계(공동)기업:

코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호
3,957,381
2,098
932,710
453,557

한국투자항공기펀드5호
66,676,330
72,415
9,716,598
-

한국투자항공기펀드6호
7,578
7,578
10,459,179
-

메리츠전문투자형사모부동산8호
36,532,084
9,203
12,663,443
1,201,477

메리츠전문투자형사모부동산7호
83,737,810
23,055
15,880,057
4,223,783

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호
39,152,529
228
3,890,451
2,210,574

흥국플라이트전문투자형사모10호
137,498,135
5,497,615
3,742,228
(1,005,664)

흥국플라이트전문투자형사모11호
1,082
1,082
687,507
(623,740)

에이아이파트너스에너지인프라전문1호
30,788,324
20,770
12,228,486
6,726,875

흥국플라이트전문투자형사모12호
184,134,677
8,634,299
34,522,897
2,684,512

흥국플라이트전문투자형사모13호
5,048,021
10,912
1,013,028
(119,838)

마스턴유럽전문투자형사모부동산5호
91,273,365
225,456
37,003,494
-

마스턴유럽전문투자형사모부동산10호
218,766,229
265,876
93,346,454
(1,192,346)

JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I
3,784,437
3,292
1,740,177
1,309,667

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
46,796,921
23,696
6,770,312
6,088,305

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
7,147,076
16,966
2,856,678
2,466,880

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,158,251
7,113
46,924
13,883

이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
25,059,222
43,431
1,120,903
1,015,791

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2,797,668
27,836
47,671
19,832

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
11,013,211
47,293
1,013,906
965,919

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
5,219,260
12,882
223,103
201,428

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,601,709
23,375
1,772
(21,666)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
2,960,499
2,459,455
21,099,345
8,898,937

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,245,055
9
-
(112,432)

글로벌바이오투자조합
16,022,657
147,367
729,691
(15,977)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,046,437
9,086
55
(17,875)

공평 15-16 PFV
401,821,695
498,728,451
40,500
(29,169,855)

제네시스북미파워기업1호
34,677,955
316,463
9,858,087
(367,619)

오에스티파트너스
290,275,020
291,608,332
172,040,802
32,238,847

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
7,119,180
-
1,906,605
(355,390)

힉스프런티어
654
284
-
203,220

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,236,101
-
74
(155,122)

티케이빌드
115,826,461
133,614,211
52,519,850
(5,935,603)

라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합
6,365,903
-
(899,348)
744,083

아틸라인프라제1호사모투자합자회사
1,624,970
154,225
-
(5,205,930)

메리츠디에스신기술투자조합
4,180,806
-
419
(93,720)

충무로피에프브이
122,521,767
154,464,329
-
(26,347,585)

한강랜드마크피에프브이
2,708,250
-
-
(961,178)

다온종합건설
55,802,443
55,792,443
42,379,498
1,248,181

가하유앤아이
21,855,207
33,408,623
-
(7,624,701)

갈매피에프브이
120,765,784
148,168,213
35,185,122
(30,784,265)

뉴웨이브신기술금융조합제2호
10,931,224
-
885,236
779,926

(주)대산이엔지산업건설
44,630,157
38,438,407
25,449,385
(4,535,000)

송강산업개발
47,699,287
53,241,578
23,866
(4,471,592)

메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호
4,670,818
-
387
(94,646)

넥스트브이시티피에프브이(주)
150,265,978
150,901,495
-
(5,365,611)

트리플스페이스
73,095
64,576
-
343,625

선유도시개발
50,892,011
53,917,644
-
(3,485,996)

메리츠킹고신기술금융조합 제1호
12,253,316
-
651
(247,478)

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호
4,460,770
1,862
157
(69,230)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
805,652,949
813,380,924
-
(17,687,317)

메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호
25,763,859
-
1,169
(5,236,141)

에스엠디엔씨
21,793,614
22,583,823
-
(790,308)

안성성은물류PFV
27,558,826
18,860,145
-
(1,301,319)

(주)디엠메탈
41,434,761
41,434,761
6,731,794
(4,100,000)

한다리츠
9,264,563
9,155,837
-
(193,174)

메리츠골든에그신기술금융조합 제1호
7,284,371
-
353
(115,629)

에스알산업 주식회사
18,678,335
19,561,193
-
(894,623)

(주)도원코퍼레이션
15,017,314
15,007,009
-
(277,237)

신촌2-7개발PFV
11,464,770
7,853,822
2,850
(1,389,052)

에스더블유알엔 신기술조합
3,261,149
1,464
-
(40,315)

와이케이오산세교피에프브이
173,565,628
188,024,880
-
(19,459,252)

흥영산업개발 주식회사
20,753,390
21,178,184
-
(425,893)

한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호
15,422,614
-
285
(77,386)

제이큐
7,843,565
8,127,658
-
(284,193)

(주)대훈파트너스
17,128,019
17,148,797
-
(20,878)

메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합
25,589,514
192,814
55
(253,300)

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
20,686,980
-
-
(1,313,020)

더퍼스트포르테2
44,945,649
48,332,250
-
(3,396,601)

KAI-베리타스벤처투자조합제1호
4,476,885
990
635
(34,105)

케이아이청평피에프브이
22,923,848
21,697,695
-
(3,773,846)

한강에코테크개발
500,000
-
-
-

부울경물류프로젝트금융투자
21,641,600
17,100,000
-
(458,400)

김해대동스마트로지스틱스
21,952,886
15,062,055
-
(859,169)

코너스톤상생8호신기술조합
2,711,984
-
93
(18,016)

준금건설
869,611
7,352,360
-
(6,782,749)

케이알서초
6,010,000
-
-
-

코스모스
2,846,032
3,037,674
-
(221,642)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,579,896
-
69
(20,104)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,576,814
-
92
(23,186)

동탄트리플스페이스
67,754,479
68,073,196
-
(328,716)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,990,093
-
-
(9,907)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,492,403
-
103
(7,597)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,500,023
-
23
23

9. 대출채권

9-1. 보고기간종료일 현재 당사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
대손충당금
장부금액
액면가액
대손충당금
장부금액

대출채권:

환매조건부매수(*)
1,599,928,889
-
1,599,928,889
2,250,185,062
-
2,250,185,062

신용공여금
687,017,821
(1,524,177)
685,493,644
1,277,368,901
(1,520,770)
1,275,848,131

대여금
3,327,888
(68,673)
3,259,215
3,257,895
(68,673)
3,189,222

대출금
1,910,029,777
(44,605,766)
1,865,424,011
2,377,490,203
(46,924,025)
2,330,566,178

대지급금
3,636,044
(3,636,044)
-
3,636,044
(3,636,044)
-

이연대출부대손익
(10,939,890)
-
(10,939,890)
(14,779,908)
-
(14,779,908)

합 계
4,193,000,529
(49,834,660)
4,143,165,869
5,897,158,197
(52,149,512)
5,845,008,685

(*) 보고기간종료일 현재 특정금전신탁에 편입된 환매조건부매수 600,000백만원(전기말 450,410백만원)이 포함되어 있으며, 전기말에는 자사주신탁에 편입된 환매조건부매수 328백만원이 포함되어 있습니다.

9-2. 신용공여금 당사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 당사에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 당사는 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 당사는 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

9-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

1년이하
2,850,166,629
4,502,561,789

1년초과 ~ 3년이하
850,602,557
600,944,085

3년초과 ~ 5년이하
127,320,417
213,977,381

5년초과
375,850,816
594,454,850

합 계
4,203,940,419
5,911,938,105

(*) 대출채권 관련 이연대출부대손익은 제외하였습니다.

9-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 대손충당금
20,611,684
1,929,311
29,608,517
52,149,512

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(15,289)
15,289
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
(1,722,093)
1,722,093
-

기타
-
-
(500,000)
(500,000)

시간경과효과
-
-
(1,468,047)
(1,468,047)

대손충당금전입(환입)
(988,243)
(93,479)
734,917
(346,805)

기말 대손충당금
19,608,152
129,028
30,097,480
49,834,660

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 대손충당금
26,685,912
651,563
28,313,271
55,650,746

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(152,577)
152,577
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(1,159,299)
-
1,159,299
-

상각채권 회수
-
-
120,718
120,718

시간경과효과
-
-
(3,234,791)
(3,234,791)

대손충당금전입(환입)
(4,762,352)
1,125,171
3,250,020
(387,161)

기말 대손충당금
20,611,684
1,929,311
29,608,517
52,149,512

9-5. 당분기 및 전기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
5,442,985,494
109,295,154
359,657,457
5,911,938,105

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(4,220,000)
4,220,000
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
(90,493,333)
90,493,333
-

실행 및 회수
(1,386,420,188)
(13,355,464)
(311,819,471)
(1,711,595,123)

외화환산과 그밖의 변동
4,097,437
-
(500,000)
3,597,437

기말 총장부금액
4,056,442,743
9,666,357
137,831,319
4,203,940,419

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 총장부금액
5,625,257,296
37,057,333
325,882,938
5,988,197,567

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(22,400,000)
22,400,000
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
(51,486,364)
-
51,486,364
-

실행 및 회수
(110,013,630)
49,837,821
(17,711,845)
(77,887,654)

외화환산과 그밖의 변동
1,628,192
-
-
1,628,192

기말 총장부금액
5,442,985,494
109,295,154
359,657,457
5,911,938,105

9-6. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

기초
기중발생
기중상각
기말

부대수익
(14,779,908)
(9,498,816)
13,338,834
(10,939,890)

구분
전기

기초
기중발생
기중상각
기말

부대수익
(26,200,942)
(10,425,906)
21,846,940
(14,779,908)

9-7. 당분기 및 전분기 대출채권 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

처분이익
25,112
76,170
18,594
72,432

대손충당금 환입
7,957,365
346,805
37,412
1,799,959

기타
12,899
671,551
56,000
904,839

소 계
7,995,376
1,094,526
112,006
2,777,230

처분손실
-
-
-
(80,000)

소 계
-
-
-
(80,000)

합 계
7,995,376
1,094,526
112,006
2,697,230

10. 유형자산

10-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

차량운반구
115,795
(95,647)
20,148
115,795
(90,746)
25,049

기구비품
41,762,895
(32,874,675)
8,888,220
41,003,459
(29,562,733)
11,440,726

사용권자산
43,938,696
(22,201,381)
21,737,315
38,755,077
(17,247,274)
21,507,803

기타유형자산
595,511
-
595,511
595,511
-
595,511

합 계
86,412,897
(55,171,703)
31,241,194
80,469,842
(46,900,753)
33,569,089

10-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

기초
취득(*)
처분/폐기
감가상각비
기말

차량운반구
25,049
-
-
(4,901)
20,148

기구비품
11,440,726
2,005,928
(954)
(4,557,480)
8,888,220

사용권자산

건 물
20,034,440
5,835,704
-
(5,521,558)
20,348,586

차량운반구
1,473,363
724,406
(37,685)
(771,355)
1,388,729

기타유형자산
595,511
-
-
-
595,511

합 계
33,569,089
8,566,038
(38,639)
(10,855,294)
31,241,194

(*) 당분기 중 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 금액 404,548천원이 포함되어 있습니다.

구 분
전기

기초
취득(*)
처분/폐기
감가상각비
기말

토 지
1,303,389
-
(1,303,389)
-
-

건 물
715,632
-
(704,835)
(10,797)
-

차량운반구
1
26,137
-
(1,089)
25,049

기구비품
15,448,379
2,049,675
(7,678)
(6,049,650)
11,440,726

사용권자산

건 물
18,534,402
8,257,082
-
(6,757,044)
20,034,440

차량운반구
1,299,726
1,450,773
(211,946)
(1,065,190)
1,473,363

기타유형자산
595,511
-
-
-
595,511

합 계
37,897,040
11,783,667
(2,227,848)
(13,883,770)
33,569,089

(*) 전기 중 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 금액 278,243천원이 포함되어 있습니다.

11. 투자부동산

11-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토 지
690,000
-
(332,250)
357,750
690,000
-
(332,250)
357,750

건 물
1,275,395
(773,721)
(89,634)
412,040
1,275,395
(753,825)
(89,634)
431,936

합 계
1,965,395
(773,721)
(421,884)
769,790
1,965,395
(753,825)
(421,884)
789,686

11-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

기초
감가상각비
기말

토 지:

취득가액
690,000
-
690,000

손상차손누계액
(332,250)
-
(332,250)

건 물:

취득가액
1,275,395
-
1,275,395

감가상각누계액
(753,825)
(19,896)
(773,721)

손상차손누계액
(89,634)
-
(89,634)

합 계
789,686
(19,896)
769,790

구 분
전기

기초
처분
감가상각비
손상차손(*)
기말

토 지:

취득가액
4,135,601
(3,445,601)
-
-
690,000

손상차손누계액
-
-
-
(332,250)
(332,250)

건 물:

취득가액
5,890,436
(4,615,041)
-
-
1,275,395

감가상각누계액
(3,187,507)
2,517,682
(84,000)
-
(753,825)

손상차손누계액
-
-
-
(89,634)
(89,634)

합 계
6,838,530
(5,542,960)
(84,000)
(421,884)
789,686

(*) 전기 중 투자부동산의 장부가액이 공정가치를 초과하며 회복가능성이 낮다고 판단하여 예상되는 손실의 추정치를 손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다.

11-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 357,750천원, 건물 437,250천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 거래사례비교법(비교방식)을 이용하여 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다. 외부 감정평가기관이 사용한 거래사례비교법(비교방식)은 인근 유사한 부동산의 거래가격, 사정보정치, 시점수정치 등의 변수를 투입하여 공정가치를 산출하는 방법이며, 이 방식으로 산출된 공정가치는 주석 34에서 설명하는 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 수준3으로 분류됩니다.

11-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
8,862
25,744
30,538
170,059

투자부동산 처분이익
-
-
3,521,051
4,694,952

소 계
8,862
25,744
3,551,589
4,865,011

투자부동산 감가상각비
(6,632)
(19,895)
(14,734)
(76,029)

투자부동산 처분손실
-
-
-
(444,216)

소 계
(6,632)
(19,895)
(14,734)
(520,245)

합 계
2,230
5,849
3,536,855
4,344,766

11-5. 당분기말 현재 투자부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 설정된 근저당권은 없습니다.

12. 예수부채보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
1,450,381,110
1,577,435,867

수입담보금
338,090,646
720,975,541

기타예수부채
905,777,608
253,312,749

합 계
2,694,249,364
2,551,724,157

13. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
장부금액(공정가치)

당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정항목:

주식
2,418,845,798
1,611,246,603

채권:

국공채
4,710,183,735
2,352,266,891

특수채
742,952,013
69,950,097

외화증권
177,954,440
175,109,382

기타
32,895,750
51,238,000

소 계
8,082,831,736
4,259,810,973

매매목적파생상품부채:

이자율
22,925,976
6,221,255

통화
426,742,968
64,204,397

주식
432,206,940
206,955,973

주가지수
61,444,140
17,544,005

기타
1,230,834,558
335,485,411

신용위험조정액
(4,029,755)
(1,265,683)

이연최초 거래일손익 조정액
(194,801,127)
(211,822,267)

소 계
1,975,323,700
417,323,091

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권(*)
6,604,440,982
5,445,107,438

매도기타파생결합증권(*)
885,061,107
340,733,173

기타
2,014,716,618
263,561,806

신용위험평가조정액
(19,090,006)
(10,061,546)

이연최초 거래일손익 조정액
256,911,980
273,160,239

소 계
9,742,040,681
6,312,501,110

합 계
19,800,196,117
10,989,635,174

(*) 당사는 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

14. 차입부채

14-1. 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

차입처(인수처)
이자율(%)
장부금액
장부금액

차입금:

기업어음 발행
케이비증권 외
1.83~4.10
1,305,000,000
1,920,000,000

환매조건부채권매도
우리은행 외
0.35~5.50
8,424,280,800
14,210,882,203

환매조건부채권매도(외화)
국민은행 외
0.395~3.450
1,460,334,308
1,852,088,164

증금차입금
한국증권금융
2.96~4.02
462,842,245
444,419,552

은행차입금
농협은행
4.45
50,000,000
50,000,000

소 계
11,702,457,353
18,477,389,919

사채:

전자단기사채 발행
디에스투자증권 외
2.83~3.70
255,000,000
445,900,000

무보증사채
케이비증권 외
1.35~5.40
1,613,075,021
2,022,803,479

소 계
1,868,075,021
2,468,703,479

합 계
13,570,532,374
20,946,093,398

14-2. 보고기간종료일 현재 무보증사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이자율 (%)
발행일
만 기
당분기말
전기말

무보증후순위사채(1903-01회)
4.000
2019.03.15
2026.03.15
210,000,000
210,000,000

무보증후순위사채(1905-01회)
3.950
2019.05.30
2026.05.30
110,000,000
110,000,000

무보증후순위사채(1905-02회)
4.200
2019.05.30
2029.05.30
190,000,000
190,000,000

무보증후순위사채(2001-01회)
3.900
2020.01.30
2027.01.30
84,000,000
84,000,000

무보증후순위사채(2001-02회)
4.100
2020.01.30
2030.01.30
30,000,000
30,000,000

무보증후순위사채(2206-01회)
5.400
2022.06.27
2029.06.27
90,000,000
-

무보증회사채(2005-01회)
3.050
2020.05.22
2022.05.20
-
300,000,000

무보증회사채(2006-01회)
1.700
2020.06.26
2022.01.26
-
40,000,000

무보증회사채(2009-01회)
1.655
2020.09.16
2022.03.16
-
160,000,000

무보증회사채(2010-01회)
1.581
2020.10.21
2022.04.21
-
100,000,000

무보증회사채(2010-02회)
1.830
2020.10.21
2022.10.21
80,000,000
80,000,000

무보증회사채(2010-03회)
2.013
2020.10.21
2023.10.20
20,000,000
20,000,000

무보증회사채(2011-01회)
1.650
2020.11.19
2022.11.18
100,000,000
100,000,000

무보증회사채(2011-02회)
1.886
2020.11.19
2023.11.17
100,000,000
100,000,000

무보증회사채(2103-01회)
1.174
2021.03.05
2022.09.05
-
100,000,000

무보증회사채(2106-01회)
1.350
2021.06.10
2022.12.09
200,000,000
200,000,000

무보증회사채(2109-01회)
1.915
2021.09.10
2023.09.08
200,000,000
200,000,000

무보증회사채(2202-01회)
2.892
2022.02.21
2024.02.21
200,000,000
-

사채할인발행차금
(924,979)
(1,196,521)

합 계
1,613,075,021
2,022,803,479

15. 충당부채

15-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융보증계약충당부채
56,244,255
48,089,148

미사용약정충당부채
930,579
2,520,667

복구충당부채
4,127,653
3,822,832

소송관련 충당부채
3,964,423
3,964,423

합 계
65,266,910
58,397,070

15-2. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 금융보증계약충당부채
8,168,639
17,222,263
22,698,246
48,089,148

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당부채전입(환입)
5,624,494
(3,645,624)
6,176,237
8,155,107

기말 금융보증계약충당부채
13,793,133
13,576,639
28,874,483
56,244,255

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 금융보증계약충당부채
5,448,608
19,147,443
24,106,055
48,702,106

12개월 기대신용손실로 대체
2,316,615
(2,316,615)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(544,683)
544,683
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당부채전입(환입)
948,099
(153,248)
(1,407,809)
(612,958)

기말 금융보증계약충당부채
8,168,639
17,222,263
22,698,246
48,089,148

15-3. 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 미사용약정충당부채
2,474,329
46,338
-
2,520,667

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(10,471)
10,471
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당부채전입(환입)
(1,541,778)
(48,310)
-
(1,590,088)

기말 미사용약정충당부채
922,080
8,499
-
930,579

구분
전기

12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
손상채권_전체기간기대신용손실
합계

기초 미사용약정충당부채
3,250,283
395,398
-
3,645,681

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당부채전입(환입)
(775,954)
(349,060)
-
(1,125,014)

기말 미사용약정충당부채
2,474,329
46,338
-
2,520,667

15-4. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채와 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

기초
신규(*)
전(환)입/상각
사용
기말

복구충당부채
3,822,832
404,548
(44,727)
(55,000)
4,127,653

소송관련 충당부채
3,964,423
-
-
-
3,964,423

합 계
7,787,255
404,548
(44,727)
(55,000)
8,092,076

(*) 당분기 중 복구충당부채 인식에 따라 사용권자산에 포함된 금액입니다.

구 분
전기

기초
신규(*)
전(환)입/상각
기말

복구충당부채
3,482,043
278,243
62,546
3,822,832

소송관련 충당부채
258,586
-
3,705,837
3,964,423

합 계
3,740,629
278,243
3,768,383
7,787,255

(*) 전기 중 복구충당부채 인식에 따라 사용권자산에 포함된 금액입니다.

16. 파생상품

당사는 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.

16-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
자산
부채
미결제약정금액
자산
부채

<장내파생상품>

이자율관련:

이자율선물
6,152,594,054
8,443,249
11,453,926
3,924,027,589
853,299
636,996

통화관련:

통화선물
592,892,490
2,221,603
104,175
1,086,177,415
848,882
857,346

주식관련:

주식선물
4,379,428,530
19,350,165
147,716,730
3,411,806,240
48,477,660
3,674,879

주식옵션

매입주식옵션
3,498,733,072
261,318,126
-
2,810,150,912
62,797,396
-

매도주식옵션
6,537,414,455
-
490,687,490
5,744,557,030
-
217,225,895

일반상품관련:

일반상품선물
82,434,711
17,293,923
6,304,749
152,329,862
58,360
11,401,694

소계
21,243,497,312
308,627,066
656,267,070
17,129,049,048
113,035,597
233,796,810

<장외파생상품>

이자율관련:

이자율선도
1,369,000,000
250,820,904
-
706,000,000
45,013,294
789,834

이자율스왑
350,414,798,743
4,361,118
11,444,415
307,385,027,243
700,397
4,783,460

통화관련:

통화선도
9,660,732,528
350,000,894
332,808,809
7,066,105,870
46,396,896
54,889,786

통화스왑
1,107,558,410
100,529,276
92,841,503
1,212,887,002
24,303,434
8,268,959

통화옵션

매입통화옵션
40,841,086
3,451,543
-
37,936,000
1,119,848
-

주식관련:

주식스왑
317,393,367
95,657
2,812,441
738,281,098
171,362
6,984,213

주식옵션

매입주식옵션
375,106,525
3,550,054
-
264,523,661
2,725,536
-

매도주식옵션
3,824,573
-
151,148
4,424,284
-
289,870

기타:

기타스왑
6,589,071,773
208,070,536
876,777,624
6,368,486,401
97,981,779
106,758,041

기타옵션

매입기타옵션
6,340,702
96,786
-
-
-
-

매도기타옵션
514,348,000
-
2,220,690
500,000,000
-
762,118

소계
370,399,015,707
920,976,768
1,319,056,630
324,283,671,559
218,412,546
183,526,281

합계
391,642,513,019
1,229,603,834
1,975,323,700
341,412,720,607
331,448,143
417,323,091

16-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

장내파생상품:

이자율
(1,251,931)
(4,741,574)
16,932,965
15,687,724

통화
7,101,737
10,668,748
2,601,977
4,509,799

주식
4,832,110
6,896,103
(8,552,451)
(6,877,730)

주가지수
(120,568,734)
(295,620,514)
(121,838,035)
(65,074,843)

기타
13,350,440
10,989,174
1,414,166
1,425,936

소 계
(96,536,378)
(271,808,063)
(109,441,378)
(50,329,114)

장외파생상품:

이자율
53,612,548
211,403,995
1,769,113
24,327,825

통화
21,499,330
23,535,167
3,523,563
4,275,395

주식
(8,303,193)
(3,603,803)
(2,223,333)
8,011,525

기타
(512,118,949)
(555,851,504)
(175,209,169)
(19,438,217)

소 계
(445,310,264)
(324,516,145)
(172,139,826)
17,176,528

합 계
(541,846,642)
(596,324,208)
(281,581,204)
(33,152,586)

17. 자본금 및 신종자본증권

17-1. 당사의 수권주식수는 2,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식(이익소각한 보통주 및 이익소각의 방법으로 상환한 우선주 제외)은 보통주 639,710,579주, 우선주 36,956,520주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 보통주 681,730,579천원, 우선주 94,448,208천원입니다.당사는 2018년 7월 30일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 13,804,345주 (1차 발행분), 2019년 7월 1일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주15,434,781주 (2차 발행분), 2021년 6월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 28,252,562주(3차, 4차 발행분)를 이익소각의 방법으로 상환하였습니다.그리고 2022년 3월 24일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 21,940,000주를, 2022년 6월 30일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 20,080,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 자본금과 발행주식수의 액면총액은 일치하지 않습니다.한편, 당분기 중 보통주로 전환된 우선주는 없으며, 전기 중 5,729,981주의 우선주가5,768,852주의 보통주로 전환되었습니다.

당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원)

구 분
당분기
전기

수량
금액
수량
금액

기초
718,687,099
776,178,787
746,900,790
776,139,916

전환상환우선주 상환
-
-
(28,252,562)
-

전환상환우선주 전환(*)
-
-
38,871
38,871

자기주식의 이익소각
(42,020,000)
-
-
-

기말
676,667,099
776,178,787
718,687,099
776,178,787

(*) 전기이전에 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주 당 보통주 1주에서 보통주 1.00678주로 조정되었으며, 전기 중 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자본금이 증가하였습니다.

17-2. 당사가 발행한 전환상환우선주에 대한 상환권을 당사가 보유하고 있으며, 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 없어 자본항목으로 분류하였습니다. 당사가 발행한 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다(전기 이전 상환분 제외).

(1) 3차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
23,913,042주

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 5,729,981주가 보통주로 전환되었고, 전기 이전에 11,669,629주가 보통주로전환되었습니다. 전기 중 전환후 잔량 6,513,432주를 상환하였습니다.

(2) 4차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
21,739,130주

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 있음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 21,739,130주를 상환하였습니다.

(3) 5차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
8,695,652주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(4) 6차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
5,434,782주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.0069주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(5) 7차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
7,608,695주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차㈜, 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다.

(6) 8차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
15,217,391주

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

17-3. 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제1회 사모채권형 신종자본증권(*)
2019.12.20
2049.12.20
4.80
200,000,000
200,000,000

제2회 사모채권형 신종자본증권
2020.01.30
2050.01.30
4.80
50,000,000
50,000,000

제3-1회 사모채권형 신종자본증권
2021.05.28
2051.05.28
4.60
35,000,000
35,000,000

제3-2회 사모채권형 신종자본증권(*)
2021.05.28
2051.05.28
4.90
260,000,000
260,000,000

제4회 사모채권형 신종자본증권(*)
2021.10.15
2051.10.15
4.90
150,000,000
150,000,000

제5회 사모채권형 신종자본증권(*)
2022.06.30
2052.06.30
5.80
150,000,000
-

발행비용

(339,070)
(259,250)

합 계

844,660,930
694,740,750

(*) 당분기말 현재 당사의 특수관계자인 메리츠금융지주(주)와 메리츠화재해상보험(주)가 각각 250,000백만원과 350,000백만원의 신종자본증권을 보유하고 있습니다.

17-4. 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구분
내용

이자율 재산정
매 10년, 7년(3-1회차) 또는 5년(5회차)마다 금리를 재산정하며, 10년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급

만기
최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

18. 기타자본구성요소18-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
1,114,655,915
1,714,659,915

자기주식처분이익
3,459,355
3,456,338

기타자본잉여금(*)
2,017,453
2,017,453

자기주식
(249,421,294)
(262,529,550)

주식매입선택권(*)
4,047,418
3,961,880

합 계
874,758,847
1,461,566,036

(*) 주식매수선택권 주석(주석 19) 참조.

18-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초
1,461,566,036
1,714,312,347

주식매수선택권 비용 배분
85,537
114,050

자기주식의 처분
8,899
-

자기주식의 취득
(186,638,551)
(252,811,722)

자기주식의 이익소각
199,740,926
-

전환상환우선주의 보통주 전환
-
(48,639)

자기주식 소각에 따른 변경상장수수료
(4,000)
-

주식발행초과금 이익잉여금 전입(*)
(600,000,000)
-

기말
874,758,847
1,461,566,036

(*) 2022년 3월 17일 정기주주총회에서 주식발행초과금 중 일부를 이익잉여금으로 전환하여 배당가능이익을 증가시키기로 결의하였으며, 해당 이익잉여금 증가분은 2023년부터 배당가능이익으로 활용할 수 있습니다.

18-3. 당분기 및 전기 중 당사는 주주가치 제고를 위해 이사회 결의를 거쳐 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약의 내용은 다음과 같습니다.

체결기관
계약금액
계약기간

NH투자증권, 삼성증권(*1)
1,000억원
2021.03.18~2022.03.17

NH투자증권, 삼성증권(*2)
1,000억원
2021.06.24~2022.06.23

삼성증권
1,400억원
2021.11.12~2022.11.11

NH투자증권, 삼성증권
1,000억원
2022.03.17~2023.03.16

(*1) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주(취득가액 99,876,691천원)는 2022년 3월 17일 이사회에서 소각을 결의하였고, 3월 24일 소각되었습니다.(*2) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주(취득가액 99,864,235천원)는 2022년 6월 21일 이사회에서 소각을 결의하였고, 6월 30일 소각되었습니다.

동 신탁계약으로 취득하는 주식은 취득 완료 후 전량 이익소각할 예정입니다. 당분기및 전기 중 신탁계약으로 취득한 자기주식은 각각 30,030,000주 및 52,320,000주이며, 당분기말 현재 신탁계약을 통해 보유하고 있는 자기주식 수량은 40,330,000주입니다.

19. 주식기준보상 등 당사는 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.

19-1. 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원)

권리부여일
부여주식수
행사가능주식수(*1)

약정용역

제공기간

행사가능기간
행사가격(*2)
부여일의공정가치

2015-03-20
2,900,000
2,900,000
2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일
4,410
1,109

2018-03-16
2,000,000
1,886,210
2018년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일
2023년 1월 1일 ~ 2027년 12월 31일
5,040
287

합계
4,900,000
4,786,210

(*1) 당분기 중 자기주식소각에 따라 행사가능주식수가 조정되었습니다.(*2) 당분기 중 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 조정되었습니다.

19-2. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주)

구 분
당분기
전기

기초
4,818,496
4,818,496

취소 및 소멸 등(*)
(32,286)
-

기말
4,786,210
4,818,496

(*) 자기주식소각에 따라 조정된 수량입니다.

19-3. 당사가 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 평가모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

권리부여일자
종가(*1)
행사가격
기대변동성(*2)
무위험이자율
배당수익률

2015-03-20
5,010
4,380
24.43%
2.12%
4.90%

2018-03-16
4,510
5,000
14.60%
2.60%
4.41%

(*1) 권리부여일의 종가입니다.(*2) 기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다.

19-4. 당사는 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 6,130,945천원 및 6,045,407천원을 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 각각 85,537천원 및 85,537천원으로 판매관리비로 처리하였습니다.

19-5. 현금결제형 주식기준보상거래당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있으며, 임직원의 장기근속을 유도하기 위한 장기근속보너스를 당사의 주가에 연계하여 근속합의기간 종료 후 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 등의 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을 사용하고 있습니다. 보고기간종료일현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

장부금액
공정가치평가전
공정가치변동분
부채의 내재가치

52,941,455
72,533,198
(19,591,743)
53,773,585

19-6. 자기자본이익률(ROE) 연계형 이연성과급 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 ROE에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 기타장기종업원급여에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 목표ROE를 활용하여 추정하고 금융투자협회에서 공시하고 있는 무보증금융기관채 AA-등급 수익률을 적용하여 할인하고 있습니다. 보고기간종료일현재 해당 성과급과 관련한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

장부금액
공정가치평가전
공정가치변동분

172,574,523
162,998,588
9,575,935

20. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익:

주식
290,527,863
200,629,186

법인세효과
(79,749,898)
(55,072,711)

소 계
210,777,965
145,556,475

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익:

채권
(115,836,180)
8,702,975

법인세효과
31,797,031
(2,388,967)

소 계
(84,039,149)
6,314,008

순확정급여부채(자산)재측정요소:

보험수리적손익
(636,219)
(2,911,282)

법인세효과
151,820
777,463

소 계
(484,399)
(2,133,819)

기타:

당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동
2,321,893
(5,020)

법인세효과
(637,316)
1,422

소 계
1,684,577
(3,598)

합 계
127,938,994
149,733,066

21. 이익잉여금

21-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
116,679,310
109,212,330

대손준비금
161,266,927
140,086,057

임의적립금
365,484,973
120,899,632

미처분이익잉여금
2,112,873,324
1,616,398,827

합 계
2,756,304,534
1,986,596,846

21-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초
1,616,398,827
1,118,753,713

대손준비금 환입(전입)
(21,180,870)
82,721,329

임의적립금 전입
(244,585,341)
-

배당금
(72,019,242)
(222,671,002)

법정적립금 전입
(7,466,980)
(22,267,100)

신종자본증권 배당금
(27,290,908)
(22,139,716)

순이익
468,758,764
681,610,103

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 재분류
-
391,500

자기주식의 이익소각
(199,740,926)
-

주식발행초과금의 이익잉여금 전입
600,000,000
-

기말
2,112,873,324
1,616,398,827

21-3. 당사는 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립율을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.

21-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
161,266,927
140,086,057

대손준비금 적립(환입)예정금액
(66,298,289)
21,180,870

대손준비금 잔액
94,968,638
161,266,927

21-3-2. 당분기 및 전분기 중 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익
142,033,450
468,758,764
145,062,164
463,102,575

대손준비금 환입(적립)필요액
29,321,243
66,298,289
2,732,196
(14,204,707)

대손준비금 반영후 조정이익(*)
171,354,693
535,057,053
147,794,360
448,897,868

주당이익(원)
282
881
228
681

(*) 대손준비금 적립후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

22. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
15,795,729
52,134,481
27,799,534
93,439,746

인수및주선수수료
4,524,476
11,014,019
1,636,823
7,318,367

집합투자증권취급수수료
1,755,891
5,711,144
1,772,767
5,188,013

자산관리수수료
1,997,935
8,002,552
3,716,109
13,734,207

기업금융수수료
57,005,300
221,749,989
64,639,798
218,041,303

신탁보수
1,296,857
4,365,897
1,251,334
3,409,984

기타수수료수익
57,313,099
207,658,208
69,347,603
205,977,896

소 계
139,689,287
510,636,290
170,163,968
547,109,516

수수료비용:

매매수수료
(3,598,974)
(12,223,477)
(4,654,944)
(11,539,154)

대차수수료
(11,217,016)
(32,863,831)
(12,560,625)
(33,072,130)

기타수수료비용
(3,045,816)
(9,411,718)
(1,122,228)
(6,706,807)

소 계
(17,861,806)
(54,499,026)
(18,337,797)
(51,318,091)

순수수료손익
121,827,481
456,137,264
151,826,171
495,791,425

23. 금융상품관련손익23-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익과 배당금수익은 별도 주석(주석 24, 26)에 기재하였습니다.

23-2. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 CMA운용자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
129,963,921
(279,738,503)
11,607,275
(66,279,359)
(204,446,666)

채권
280,905,964
(1,015,373,827)
99,510,072
(649,614,960)
(1,284,572,751)

집합투자증권
330,258,470
(525,975,357)
5,299,358
(234,533,564)
(424,951,093)

기업어음증권
21,131,121
(19,814,377)
-
(400,691)
916,053

전자단기사채
1,132,192
(98,133)
60,282
(104,935)
989,406

대출채권
2,430,645
(1,708,904)
3,866,588
(22,009,209)
(17,420,880)

복합금융상품
30,309,982
(30,239,017)
36,574,532
(32,189,365)
4,456,132

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
13,404,008
-
13,404,008

주가연계증권
3,196,190
(169,241)
124,528
(28,135,204)
(24,983,727)

주식워런트증권
1,731
(13,276)
50
(1)
(11,496)

기타
7,484,638
(18,124,245)
18,387,613
(13,834,928)
(6,086,922)

소 계
806,814,854
(1,891,254,880)
188,834,306
(1,047,102,216)
(1,942,707,936)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
492,467,114
(146,075,028)
375,155,017
(3,601,649)
717,945,454

매도채권
431,551,693
(111,934,064)
153,814,309
(4,479,398)
468,952,540

매도집합투자증권
-
-
14,880,223
-
14,880,223

소 계
924,018,807
(258,009,092)
543,849,549
(8,081,047)
1,201,778,217

합 계
1,730,833,661
(2,149,263,972)
732,683,855
(1,055,183,263)
(740,929,719)

구 분
전분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
325,212,488
(247,460,947)
35,662,046
(14,096,228)
99,317,359

채권
171,275,350
(353,191,109)
30,402,698
(158,691,083)
(310,204,144)

집합투자증권
405,142,278
(357,467,675)
20,687,041
(18,735,981)
49,625,663

기업어음증권
15,711,152
(14,093,635)
4,903
(509,694)
1,112,726

전자단기사채
654,927
(34,753)
2,631
(11,557)
611,248

대출채권
4,813,260
(367,996)
6,120,775
(7,941,843)
2,624,196

복합금융상품
16,716,945
(2,117,146)
30,258,199
(21,815,184)
23,042,814

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
5,588,479
-
5,588,479

주가연계증권
8,613,095
(27,634)
3,935,047
(2,956,448)
9,564,060

주식워런트증권
8
(7,403)
-
-
(7,395)

기타
3,566,709
(919,865)
18,436,100
(4,164,213)
16,918,731

소 계
951,706,212
(975,688,163)
151,097,919
(228,922,231)
(101,806,263)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
318,002,181
(423,181,841)
129,122,919
(40,853,889)
(16,910,630)

매도채권
144,537,754
(91,825,936)
47,998,090
(7,787,015)
92,922,893

매도집합투자증권
13,501,350
-
2,544,000
-
16,045,350

소 계
476,041,285
(515,007,777)
179,665,009
(48,640,904)
92,057,613

합 계
1,427,747,497
(1,490,695,940)
330,762,928
(277,563,135)
(9,748,650)

구 분
당분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
30,097,702
(61,265,919)
-
(10,558,270)
(41,726,487)

채권
184,650,508
(336,151,480)
44,657,435
(133,673,866)
(240,517,403)

집합투자증권
87,387,708
(119,112,130)
2,899,781
(89,918,117)
(118,742,758)

기업어음증권
369,310
(1,017,920)
606,165
(215,994)
(258,439)

전자단기사채
414,933
(3,772)
73,059
-
484,220

대출채권
1,141,176
(7,859)
-
(4,739,984)
(3,606,667)

복합금융상품
2,116,156
(3,836,149)
8,983,770
-
7,263,777

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
5,758,190
-
5,758,190

주가연계증권
1,433,318
(52,382)
-
(13,501,423)
(12,120,487)

주식워런트증권
1,731
(12,827)
1
(751)
(11,846)

기타
3,123,138
(3,686,287)
3,660,220
(4,752,486)
(1,655,415)

소 계
310,735,680
(525,146,725)
66,638,621
(257,360,891)
(405,133,315)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
141,921,016
(45,598,915)
112,961,981
-
209,284,082

매도채권
102,257,734
(51,985,357)
29,134,746
(1,912,211)
77,494,912

매도집합투자증권
-
-
2,381,223
-
2,381,223

소 계
244,178,750
(97,584,272)
144,477,950
(1,912,211)
289,160,217

합 계
554,914,430
(622,730,997)
211,116,571
(259,273,102)
(115,973,098)

구 분
전분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산:

주식
72,236,058
(66,721,848)
14,196,330
(8,645,334)
11,065,206

채권
88,359,413
(96,846,075)
6,877,404
(72,265,707)
(73,874,965)

집합투자증권
119,056,617
(102,678,276)
-
(39,637,045)
(23,258,704)

기업어음증권
5,734,460
(5,161,018)
-
(460,348)
113,094

전자단기사채
184,248
(32,497)
7,427
(1,328)
157,850

대출채권
228,696
-
1,821,747
(2,574,189)
(523,746)

복합금융상품
1,423,346
(69,007)
6,898,144
(8,907,377)
(654,894)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
-
1,861,461
-
1,861,461

주가연계증권
3,692,065
(7,376)
-
(8,241,245)
(4,556,556)

주식워런트증권
8
(7,403)
4,921
-
(2,474)

기타
599,190
(726,827)
4,781,026
(3,425,482)
1,227,907

소 계
291,514,101
(272,250,327)
36,448,460
(144,158,055)
(88,445,821)

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도주식
89,686,910
(123,727,534)
163,976,672
-
129,936,048

매도채권
22,548,797
(41,290,863)
14,692,920
(6,054,231)
(10,103,377)

매도집합투자증권
197,906
-
-
(686,250)
(488,344)

소 계
112,433,613
(165,018,397)
178,669,592
(6,740,481)
119,344,327

합 계
403,947,714
(437,268,724)
215,118,052
(150,898,536)
30,898,506

23-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
446,363
(78,149,120)
766,304,578
(74,738,530)
613,863,291

매도기타파생결합증권
2,754,404
(3,908,446)
15,401,021
(16,533,799)
(2,286,820)

기타
30,398,573
(4,454,237)
63,029,663
(10,155,612)
78,818,387

합계
33,599,340
(86,511,803)
844,735,262
(101,427,941)
690,394,858

구 분
전분기(누적)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
400,971
(264,484,362)
108,717,618
(50,408,707)
(205,774,480)

매도기타파생결합증권
273,309
(10,900,101)
92,295
(10,925,732)
(21,460,229)

기타
482,013
(30,950,221)
3,580,754
(12,671,871)
(39,559,325)

합계
1,156,293
(306,334,684)
112,390,667
(74,006,310)
(266,794,034)

구 분
당분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
152,975
(44,525,225)
417,759,731
(32,379,047)
341,008,434

매도기타파생결합증권
1,455,575
(2,816,901)
2,237,472
(14,673,080)
(13,796,934)

기타
23,913,626
(3,283,888)
11,666,720
(6,911,705)
25,384,753

합계
25,522,176
(50,626,014)
431,663,923
(53,963,832)
352,596,253

구 분
전분기(3개월)

처분이익
처분손실
평가이익
평가손실
순손익

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권
25,349
(142,330,850)
274,964,630
-
132,659,129

매도기타파생결합증권
213,460
(9,122,291)
4,283,053
-
(4,625,778)

기타
479,256
(9,249,819)
6,032,942
-
(2,737,621)

합계
718,065
(160,702,960)
285,280,625
-
125,295,730

23-4. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분이익
처분손실
기대신용손실
순손익

채권
4,720,524
(23,682,937)
(1,732,582)
(20,694,995)

구 분
전분기(누적)

처분이익
처분손실
기대신용손실환입
순손익

채권
12,299
-
(497,238)
(484,939)

구 분
당분기(3개월)

처분이익
처분손실
기대신용손실
순손익

채권
4,596,986
(16,150,079)
(1,203,972)
(12,757,065)

구 분
전분기(3개월)

처분이익
처분손실
기대신용손실
순손익

채권
5,872
-
(365,360)
(359,488)

23-5. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기(누적)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
1,257,537,643
(1,800,342,183)
89,575,768
(370,134,413)
(823,363,185)

옵션
676,367,050
(370,572,918)
226,311,343
(217,560,761)
314,544,714

장외파생상품
31,874,577,200
(30,957,823,727)
859,672,101
(1,184,188,246)
592,237,328

합 계
33,808,481,893
(33,128,738,828)
1,175,559,212
(1,771,883,420)
83,418,857

구 분
전분기(누적)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
817,041,803
(720,133,833)
42,787,208
(175,456,637)
(35,761,459)

옵션
319,498,776
(327,289,249)
138,951,862
(56,611,548)
74,549,841

장외파생상품
8,973,933,100
(8,587,912,557)
266,844,957
(249,668,429)
403,197,071

합 계
10,110,473,679
(9,635,335,639)
448,584,027
(481,736,614)
441,985,453

구 분
당분기(3개월)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
368,901,581
(631,677,773)
54,272,427
(137,518,727)
(346,022,492)

옵션
261,066,709
(140,521,019)
107,571,450
(120,861,529)
107,255,611

장외파생상품
13,595,812,750
(13,140,975,796)
240,546,576
(685,856,840)
9,526,690

합 계
14,225,781,040
(13,913,174,588)
402,390,453
(944,237,096)
(229,240,191)

구 분
전분기(3개월)

처분/상환이익

처분/상환손실

평가이익
평가손실
순손익

장내파생상품:

선물
263,697,229
(232,002,646)
-
(159,620,676)
(127,926,093)

옵션
93,947,731
(109,966,899)
67,668,071
(17,488,773)
34,160,130

장외파생상품
3,753,675,929
(3,582,523,360)
-
(172,139,826)
(987,257)

합 계
4,111,320,889
(3,924,492,905)
67,668,071
(349,249,275)
(94,753,220)

24. 순이자수익당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

현금및예치금이자
11,198,659
27,943,627
1,853,106
5,951,981

당기손익-공정가치측정금융자산이자
176,364,603
467,002,435
106,608,480
319,007,017

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자
32,507,769
66,938,614
2,256,311
5,426,845

대출채권 등 이자
73,809,829
220,479,951
60,660,475
180,005,261

기타이자수익
42,199,715
86,038,598
8,768,000
19,523,128

소 계
336,080,575
868,403,225
180,146,372
529,914,232

이자비용:

예수부채이자
(1,256,096)
(3,316,649)
(633,327)
(2,002,385)

차입금이자
(81,083,555)
(202,401,600)
(28,869,887)
(83,744,870)

사채이자
(15,432,713)
(46,187,325)
(16,348,251)
(49,366,416)

기타이자비용
(48,581,954)
(97,428,927)
(9,701,654)
(26,707,791)

소 계
(146,354,318)
(349,334,501)
(55,553,119)
(161,821,462)

순이자수익
189,726,257
519,068,724
124,593,253
368,092,770

25. 판매관리비당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

인건비:

급여
124,621,797
357,894,825
125,349,410
407,951,491

퇴직급여(DB)
1,263,752
3,791,256
1,263,875
3,791,625

퇴직급여(DC)
1,195,451
3,430,709
1,043,240
3,161,621

명예퇴직금
76,113
375,728
-
345,019

주식보상비용
28,512
85,537
28,512
85,537

소 계
127,185,625
365,578,055
127,685,037
415,335,293

일반관리비:

복리후생비
10,690,109
32,156,646
9,346,616
28,156,701

전산운용비
2,834,941
8,559,725
2,604,273
7,209,346

임차료
1,952,352
5,787,353
1,945,156
5,475,047

지급수수료
13,964,379
37,591,950
12,037,663
34,519,422

접대비
2,417,384
6,558,177
1,778,268
5,263,261

광고선전비
1,202,357
3,437,174
768,489
2,152,466

감가상각비
3,712,322
10,875,190
3,412,168
10,491,934

연수비
13,061
32,445
9,768
35,837

무형자산상각비
995,104
2,907,241
962,927
2,608,784

세금과공과
10,197,022
33,040,056
12,558,000
37,924,355

기타
4,567,572
13,913,859
3,880,905
11,394,761

소 계
52,546,603
154,859,816
49,304,233
145,231,914

합 계
179,732,228
520,437,871
176,989,270
560,567,207

26. 기타영업손익당분기 및 전분기 중 기타영업수익
ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

당기손익-공정가치측정금융자산 배당금(분배금)
3,812,019
34,465,243
3,242,725
28,780,855

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금
-
7,701,562
-
5,863,430

종속기업 등 배당금(분배금)
8,078,510
32,202,756
7,671,292
54,746,529

기타대손충당금 환입
2,143,834
1,205,721
262,236
-

기타충당부채 환입
-
101,451
4,057,758
319,456

신용위험조정액 환입
3,301,395
9,465,620
79,602
286,609

거래일손익조정액 상각
59,512,609
225,642,039
151,086,661
367,652,305

탄소배출권처분이익
103,684
175,936
-
-

기타
25
53,029
-
1,730

소 계
76,952,076
311,013,357
166,400,274
457,650,914

기타영업비용:

기타대손충당금 전입
-
-
-
(1,851,391)

기타충당부채 전입
(5,064,713)
(6,565,019)
-
(2,657,710)

신용위험조정액 전입
(850,720)
(889,456)
(606,974)
(10,025,147)

거래일손익조정액 상각
(41,757,631)
(131,394,869)
(108,350,682)
(257,885,395)

탄소배출권처분손실
(5,968)
(6,093)
-
-

기타
-
-
(38)
-

소 계
(47,679,032)
(138,855,437)
(108,957,694)
(272,419,643)

합 계
29,273,044
172,157,920
57,442,580
185,231,271

27. 법인세비용

27-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액:

당기법인세부담액
205,595,701
220,881,164

전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(439,458)
(801,650)

이연법인세자산(부채)의 변동액:

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
(43,447,900)
(40,069,179)

일시적차이의 미인식으로 인한 이연법인세비용
(183,960)
-

자본에 반영된 법인세비용:

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
(24,677,187)
(7,345,848)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익
-
(148,500)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
34,661,592
283,753

기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실
(475,594)
(136,492)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
(638,738)
160,501

자기주식처분손익
(1,144)
-

확정급여부채 재측정요소
(625,642)
83,826

법인세비용
169,767,670
172,907,575

27-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
638,526,433
636,010,150

적용세율에 따른 법인세(*)
167,823,269
167,131,290

조정사항 :

비공제비용
2,334,476
1,491,096

비과세수익
(8,302,012)
(4,234,912)

투자상생협력촉진세제
7,425,000
7,425,000

전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(439,458)
(801,650)

기타
926,395
1,896,751

법인세비용
169,767,670
172,907,575

유효법인세율
26.59%
27.19%

(*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 3,000억원이하 24.2% 및 3,000억원초과 27.5%입니다.

27-3. 보고기간종료일 현재 법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기법인세자산
14,325
14,325

이연법인세자산
190,225,986
170,828,300

법인세자산
190,240,311
170,842,625

당기법인세부채
80,801,104
128,522,598

법인세부채
80,801,104
128,522,598

27-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채
(147,068,454)
(10,158,795)

당기손익-공정가치측정금융자산
237,750,089
3,072,481

당기손익-공정가치측정지정금융상품
(15,202,488)
(2,421,408)

매도신종증권
(305,852,818)
(91,966,757)

신종증권
12,308,535
2,773,852

파생상품평가손익
222,729,590
17,853,722

이연대출부대손익
3,003,000
4,057,085

이연최초거래일손익
23,592,739
36,119,421

외화환산손익
(55,453,342)
(8,259,553)

대손충당금
302,153
20,104

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(50,547,616)
(56,615,411)

미수수익
(25,903,097)
(12,563,106)

미지급비용
159,829,408
159,982,165

신용위험조정액
(3,539,799)
(2,270,699)

유무형자산
(7,590,547)
(7,474,821)

종속기업및관계기업
(10,031,351)
(13,206,790)

충당부채
17,915,767
16,034,799

퇴직연금보험료
(6,268,293)
(6,343,570)

확정급여채무
6,636,482
6,790,842

자기주식
65,811,814
65,811,814

리스부채
7,304,070
7,628,080

기타
14,067,410
15,716,071

합 계
143,793,252
124,579,526

이연법인세부채 미인식
46,432,734
46,248,774

이연법인세자산
190,225,986
170,828,300

상계전 이연법인세자산
1,265,651,945
619,529,598

상계전 이연법인세부채
(1,075,425,959)
(448,701,298)

27-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기

기초(*)
증감
기말

당기손익-공정가치측정금융부채
(37,008,359)
(498,760,144)
(535,768,503)

당기손익-공정가치측정금융자산
11,193,010
854,927,534
866,120,544

당기손익-공정가치측정지정금융상품
(8,821,160)
(46,561,309)
(55,382,469)

매도신종증권
(335,033,722)
(779,184,195)
(1,114,217,917)

신종증권
10,105,106
34,734,730
44,839,836

파생상품평가손익
65,040,881
746,360,175
811,401,056

이연대출부대손익
14,779,908
(3,840,018)
10,939,890

이연최초거래일손익
131,582,591
(45,634,543)
85,948,048

외화환산손익
(30,089,448)
(171,926,371)
(202,015,819)

대손충당금
76,500
1,027,499
1,103,999

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(206,148,854)
22,104,741
(184,044,113)

미수수익
(45,767,234)
(48,597,419)
(94,364,653)

미지급비용
507,798,265
90,655,786
598,454,051

신용위험조정액
(8,272,129)
(4,623,314)
(12,895,443)

유무형자산
(27,199,722)
(661,152)
(27,860,874)

종속기업및관계기업
(55,791,990)
11,568,082
(44,223,908)

충당부채
58,414,567
6,852,343
65,266,910

퇴직연금보험료
(24,574,814)
722,860
(23,851,954)

확정급여채무
25,840,344
(587,370)
25,252,974

자기주식
250,425,472
-
250,425,472

리스부채
27,788,999
(1,180,365)
26,608,634

기타
57,424,951
(6,008,786)
51,416,165

합 계
381,763,162
161,388,764
543,151,926

이연법인세부채 미인식
(175,984,682)
(700,000)
(176,684,682)

이연법인세자산(부채)
146,594,126
43,631,860
190,225,986

(*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다.

구 분
전분기

기초(*)
증감
기말

당기손익-공정가치측정금융부채
65,932,509
(196,956,615)
(131,024,106)

당기손익-공정가치측정금융자산
(78,808,467)
170,216,066
91,407,599

당기손익-공정가치측정지정금융상품
8,951,960
413,029
9,364,989

매도신종증권
(67,331,254)
(290,767,428)
(358,098,682)

신종증권
1,709,195
12,383,747
14,092,942

파생상품평가손익
(65,864,350)
236,953,572
171,089,222

이연대출부대손익
26,200,942
(12,441,948)
13,758,994

이연최초거래일손익
42,664,185
87,308,012
129,972,197

외화환산손익
(6,211,742)
(8,339,350)
(14,551,092)

대손충당금
76,500
433,362
509,862

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(171,205,343)
(25,085,676)
(196,291,019)

미수수익
(31,765,634)
(17,678,638)
(49,444,272)

미지급비용
383,666,855
182,716,634
566,383,489

신용위험조정액
(14,551,892)
10,323,241
(4,228,651)

유무형자산
(27,147,757)
(1,183,631)
(28,331,388)

종속기업및관계기업
(67,192,058)
345,842
(66,846,216)

충당부채
56,088,415
2,522,432
58,610,847

퇴직연금보험료
(22,150,600)
650,726
(21,499,874)

확정급여채무
23,920,619
1,845,891
25,766,510

자기주식
250,425,472
-
250,425,472

리스부채
26,165,998
3,018,803
29,184,801

기타
54,220,590
(4,121,312)
50,099,278

합계
387,794,143
152,556,759
540,350,902

이연법인세부채 미인식
(175,984,682)
-
(175,984,682)

이연법인세자산(부채)
149,725,059
40,069,179
189,794,238

(*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다.

이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다.

28. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

28-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

순이익
142,033,450,189
468,758,764,045
145,062,163,989
463,102,575,332

전환상환우선주 배당금
(4,075,725,870)
(10,500,421,479)
(3,274,695,748)
(12,707,863,528)

신종자본증권 배당
(10,669,246,576)
(27,290,907,350)
(6,641,643,835)
(13,927,386,060)

보통주에 귀속되는 순이익
127,288,477,743
430,967,435,216
135,145,824,406
436,467,325,744

가중평균유통보통주식수(*)
556,242,397
564,443,738
603,837,397
619,934,309

기본주당이익
229
764
224
704

(*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다.

28-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주에 귀속되는 순이익
127,288,477,743
430,967,435,216
135,145,824,406
436,467,325,744

전환상환우선주 배당금
4,075,725,870
10,500,421,479
3,274,695,748
12,707,863,528

보통주 희석이익(A)
131,364,203,613
441,467,856,695
138,420,520,154
449,175,189,272

가중평균유통보통주식수
556,242,397
564,443,738
603,837,397
619,934,309

가중평균희석주식수
37,334,168
37,965,110
37,607,572
58,672,557

희석효과를 고려한 가중평균유통보통주식수(B)
593,576,565
602,408,848
641,444,969
678,606,866

희석주당순이익(A/B)
221
733
216
662

29. 사용 제한된 예치금 및 담보제공자산 등

29-1. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
거래처
당분기말
전기말
비 고

현금및예치금:

특정예금
국민은행 등
74,000
74,000
당좌개설보증금

정기예금
우리은행 등
452,000,000
302,000,000
차액결제관련 및 대차관련 담보

양도성예금증서
국민은행 등
-
500,745,468
대차관련 담보

보통예금
우리은행 등
-
2,632,729
소송관련 압류

투자자예탁금별도예치금
한국증권금융
272,491,645
145,203,410
(*)

증권시장매매증거금
한국거래소
19,000,000
79,000,000

대차거래이행보증금
한국예탁결제원 등
457,600,000
10,000

장내파생상품매매증거금
한국거래소
278,000,000
220,000,000

유통금융담보금
한국증권금융
9,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산:

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,029,125,725
1,207,894,688
(*)

손해배상공동기금
한국거래소
45,332,193
36,231,462

합 계
2,562,623,563
2,493,791,757

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

29-2. 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

제공기관
담보제공자산
담보금액(*1)
담보내용

당분기말
전기말

한국거래소 등
채권 등
3,573,823,678
629,523,018
파생거래 담보

한국예탁결제원 및 한국증권금융
현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권 등
11,980,565,370
10,168,909,612
대차거래 담보

한국증권금융 등
현금, 채권(외화채권 포함)
10,429,487,170
16,631,291,058
환매조건부매도 담보(*2)

우리은행
정기예금, 채권
33,186,713
24,675,231
차입금 및 결제기금 담보

한국증권금융
현금
9,000,000
-
유통금융담보

합 계
26,026,062,931
27,454,398,919

(*1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(*2) 환매조건부매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 9,884,615백만원과 16,062,970백만원입니다.

29-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기
전기

보유중 담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
보유중 담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치

유가증권
1,672,038,436
1,481,786,331
2,379,315,224
1,614,999,567

30. 지급보증 및 약정사항

30-1. 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 미국달러)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2023.09.02

하나은행
10,000,000
2022.10.28

신한은행
20,000,000
2023.09.05

국민은행
5,000,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000,000
2023.09.01

농협은행
50,000,000
2023.03.04

대구은행
20,000,000
2022.12.18

수협은행
20,000,000
2023.07.21

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
100,000,000
2023.08.12

한국증권금융
130,000,000
2023.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.09.06

30-2. 소송사건

보고기간종료일 현재 총 소송가액 85,510백만원인 26건(당사 피고: 17건, 당사 원고:9건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다(주석 15 참조).

30-3. 보고기간종료일 현재 당사의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정(*1,4)
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

지급보증(*4)
22,235,898
22,235,898
19,271,997
19,271,997

조건부인수약정(*4)
-
-
34,215,254
34,215,254

한도대출(*4)
339,995,927
221,356,109
960,211,927
306,715,674

대출확약 등(*2,4)
4,809,544,725
4,809,544,725
4,607,892,553
4,607,892,553

총액합계
5,176,776,550
5,058,136,732
5,626,591,731
4,973,095,478

중복약정금액(*3)
33,811,500
33,811,500
37,311,500
37,311,500

순액합계
5,142,965,050
5,024,325,232
5,589,280,231
4,935,783,978

(*1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*4) 보고기간종료일 현재 당사의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액
거래상대방
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정
파이어블러드제일차
5,000,000
5,000,000

소 계
5,000,000
5,000,000

지급보증
Aareal Capital Corporation
22,235,898
22,235,898

소 계
22,235,898
22,235,898

한도대출
스마트합천제일차
42,000,000
31,000,000
브라운
1,000,000
1,000,000

한도대출
오케이캐피탈
30,000,000
30,000,000
가우홀딩스
1,000,000
1,000,000

한도대출
미디어그로쓰캐피탈제1호
29,750,000
21,830,000
아이제이로지스
1,000,000
1,000,000

한도대출
에이치지개발
24,100,000
956,000
브릭화성물류센터
1,000,000
1,000,000

한도대출
인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호
21,100,000
6,440,000
피에스케이
1,000,000
1,000,000

한도대출
판시티
18,400,000
3,960,000
아이엔건설
1,000,000
500,000

한도대출
로머스파크
18,200,000
3,390,000
이안산업개발
1,000,000
780,000

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
13,120,000
7,360,000
엔터프라이즈디와이
1,000,000
963,000

한도대출
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
9,320,000
5,230,000
선제
1,000,000
1,000,000

한도대출
미래개발
9,200,000
1,460,000
엘오케이디앤씨
1,000,000
1,000,000

한도대출
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호
7,624,000
7,303,300
진양건설
1,000,000
1,000,000

한도대출
아이비개발
7,500,000
4,700,000
경보산업개발
1,000,000
942,000

한도대출
해진에셋대부
7,000,000
4,000,000
스마트논현제일차
1,000,000
1,000,000

한도대출
카발리제일차
6,198,500
3,205,404
씨더블유하우징
1,000,000
1,000,000

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
4,759,354
4,641,662
아이엠디
1,000,000
1,000,000

한도대출
이앤에프제2호사모투자합자회사
2,822,699
1,978,567
이브도시개발
1,000,000
1,000,000

한도대출
에스디비
2,000,000
1,830,000
루펜티스
1,000,000
1,000,000

한도대출
파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)
1,731,500
1,040,573
나래홀딩스
1,000,000
1,000,000

한도대출
더퍼스트한양
1,000,000
1,000,000
에스엠주택산업
1,000,000
1,000,000

한도대출
더나이스
1,000,000
949,000
대신도시플러스
1,000,000
850,000

한도대출
에이치디씨아이앤콘스
1,000,000
1,000,000
비케이파트너스
1,000,000
1,000,000

한도대출
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
1,000,000
1,000,000
지윰21
1,000,000
1,000,000

한도대출
천강개발
1,000,000
1,000,000
위드디엠
1,000,000
1,000,000

한도대출
흥덕미래산업개발
1,000,000
1,000,000
등촌지와인
1,000,000
1,000,000

한도대출
신광교테라제일차
1,000,000
1,000,000
태산종합개발
1,000,000
1,000,000

한도대출
퍼스트엠앤디
1,000,000
300,000
케이디로직
1,000,000
1,000,000

한도대출
베스트원프리미엄
1,000,000
1,000,000
씨케이디앤씨
1,000,000
1,000,000

한도대출
비에이파주제이차개발
1,000,000
1,000,000
골드파라
1,000,000
1,000,000

한도대출
블루코브2호감일
1,000,000
1,000,000
네오시티
1,000,000
1,000,000

한도대출
더사람
1,000,000
1,000,000
보아스개발
1,000,000
1,000,000

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
1,000,000
1,000,000
골드랜드제이앤제이
1,000,000
1,000,000

한도대출
한국패션유통물류
1,000,000
700,000
레이더스밸리
1,000,000
1,000,000

한도대출
이천콜드제일차
1,000,000
1,000,000
운서원
1,000,000
1,000,000

한도대출
정웅씨앤디
1,000,000
1,000,000
우민
1,000,000
1,000,000

한도대출

골든게이트여수
1,000,000
886,000
디케이지산개발
1,000,000
1,000,000

한도대출

우정개발
1,000,000
634,200
에이티디피
1,000,000
990,000

한도대출

현진건업개발
1,000,000
1,000,000
자승
1,000,000
943,000

한도대출

아이엠디씨
1,000,000
1,000,000
에이치피디앤씨
1,000,000
1,000,000

한도대출

현용홀딩스
1,000,000
500,000
대장건설(최임묵)
1,000,000
1,000,000

한도대출

레안디엔씨
1,000,000
1,000,000
그레이트음봉제일차
1,000,000
1,000,000

한도대출

금재디앤씨
1,000,000
1,000,000
디벨럽팩토리
1,000,000
1,000,000

한도대출

그레이트대치제일차
1,000,000
1,000,000
나르샤인
1,000,000
1,000,000

한도대출

퀀텀디브이
1,000,000
1,000,000
아진종합개발
1,000,000
1,000,000

한도대출

와이제이
1,000,000
1,000,000
다훈개발
1,000,000
1,000,000

한도대출

거산테크놀로지
1,000,000
1,000,000
세일건설
1,000,000
1,000,000

한도대출

더지음개발
1,000,000
1,000,000
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
943,765
558,821

한도대출

탑플랜
1,000,000
1,000,000
다올랩터제사차
500,000
500,000

한도대출

제이더블유에이치컴퍼니
1,000,000
1,000,000
다올랩터제삼차
500,000
500,000

한도대출

마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이
1,000,000
1,000,000
에스엘티청라제일차
500,000
500,000

한도대출

리드온산업개발
1,000,000
1,000,000
드림스페어제오차
500,000
500,000

한도대출

디에이치네트웍스
1,000,000
1,000,000
에스엘티청라제이차
500,000
500,000

한도대출

크레이톤
1,000,000
440,000
드림스페어제사차
500,000
500,000

한도대출

앤씨케이
1,000,000
1,000,000
STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호
226,109
94,582

한도대출

한경디앤씨
1,000,000
1,000,000

소 계
339,995,927
221,356,109

대출확약 등
용산프로젝트제일차
410,000,000
410,000,000
세인트루이스
40,000,000
40,000,000

대출확약 등
지엠더원
393,224,913
393,224,913
사천아이씨도시개발
39,000,000
39,000,000

대출확약 등
찰스턴
220,000,000
220,000,000
감마스토리제일차
37,000,000
37,000,000

대출확약 등
클래식블루
219,000,000
219,000,000
에스엘티논현
28,800,000
28,800,000

대출확약 등
유포리아제칠차
151,999,700
151,999,700
제이청당제일차
25,000,000
25,000,000

대출확약 등
서초테라스힐제일차
148,300,000
148,300,000
그레이트울산역제일차
25,000,000
25,000,000

대출확약 등
지엠뉴욕제일차
143,000,000
143,000,000
에이아이에스독일제일차
23,700,000
23,700,000

대출확약 등
에스엘티뉴욕제일차
136,400,000
136,400,000
엠스퀘어엠포트제일차
22,800,000
22,800,000

대출확약 등
비엔나로즈
132,199,732
132,199,732
쥐피아이제이십이차
22,200,000
22,200,000

대출확약 등
코스모그린
130,000,000
130,000,000
비크블루제팔차
20,000,000
20,000,000

대출확약 등
엠스퀘어클라우드
128,320,000
128,320,000
비크블루제오차
20,000,000
20,000,000

대출확약 등
대구본리제일차
121,000,000
121,000,000
나이스수성제일차
20,000,000
20,000,000

대출확약 등
쥐피아이제십구차
119,259,390
119,259,390
그레이트인덕원제일차
20,000,000
20,000,000

대출확약 등
쥐피아이제십오차
117,300,000
117,300,000
코스모포레
20,000,000
20,000,000

대출확약 등
나이스욱수제일차
108,800,000
108,800,000
더퍼스트지엠제삼십삼차
19,000,000
19,000,000

대출확약 등
그레이트평택고덕제일차
105,000,000
105,000,000
비크블루제육차
18,000,000
18,000,000

대출확약 등
수영망미제일차
90,000,000
90,000,000
나이스선화제이차
18,000,000
18,000,000

대출확약 등
그레이트왕산제삼차
90,000,000
90,000,000
더퍼스트지엠제삼십이차
18,000,000
18,000,000

대출확약 등
에스엘티양주
84,000,000
84,000,000
알파도시에이치앤지
17,825,000
17,825,000

대출확약 등
스카이캐슬제일차
83,000,000
83,000,000
우리은행
17,500,000
17,500,000

대출확약 등
제이에스엠제일차
82,000,000
82,000,000
코스모조이
16,800,000
16,800,000

대출확약 등
나이스수표제이차
80,000,000
80,000,000
에스엘티빌리브제이차
15,920,000
15,920,000

대출확약 등
대구본리제이차
79,000,000
79,000,000
카탈리스트제이차
13,500,000
13,500,000

대출확약 등
에이치디비에이제삼차
75,200,000
75,200,000
광명하안티아모
13,200,000
13,200,000

대출확약 등
에스엘티장항대토제일차
71,900,000
71,900,000
더시티
12,997,805
12,997,805

대출확약 등
사우스레이크제일차
71,100,000
71,100,000
코스모엘렌
11,700,000
11,700,000

대출확약 등
세교테라
70,000,000
70,000,000
그래스랜즈제이차
10,000,000
10,000,000

대출확약 등
학산캐슬제일차
70,000,000
70,000,000
네오써클
10,000,000
10,000,000

대출확약 등
에스엘티파주
55,000,000
55,000,000
엠오산제일차
10,000,000
10,000,000

대출확약 등

쥐피아이제십칠차
53,510,766
53,510,766
에이치엠에스제일차
9,100,000
9,100,000

대출확약 등

에스에이치만촌제일차
53,200,000
53,200,000
우연오에스티제일차
9,000,000
9,000,000

대출확약 등

엠씨비에이치제일차
50,700,000
50,700,000
엠스퀘어오창
8,000,000
8,000,000

대출확약 등

프로젝트쌍촌
48,000,000
48,000,000
엠성내동제일차
8,000,000
8,000,000

대출확약 등

제이디울산제일차
47,600,000
47,600,000
에스코퍼제일차
7,600,000
7,600,000

대출확약 등

네오아이디티
47,207,890
47,207,890
더파트너스
5,441,639
5,441,639

대출확약 등

네오라온
47,207,890
47,207,890
삼계감분지역주택조합
1,430,000
1,430,000

대출확약 등

지에이치불당제일차
42,600,000
42,600,000

소 계
4,809,544,725
4,809,544,725

합 계
5,176,776,550
5,058,136,732

30-4. 보고기간종료일 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

과 목
당분기말
전기말

Ⅰ. 투자자의 예수증권등
34,193,608,285
38,881,459,578

1. 예수유가증권
34,193,608,285
38,881,459,578

1) 위탁자유가증권
23,193,050,733
29,294,471,482

2) 저축자유가증권
3,278,293
4,154,463

3) 수익자유가증권
10,997,279,259
9,582,833,633

Ⅱ. 대차 및 대주거래
7,315,739,440
7,768,712,084

1. 대여증권
3,083,634,136
1,969,334,495

1) 주식
1,662,010,635
1,287,968,329

2) 채권
1,421,623,501
681,366,166

2. 차입증권
4,232,105,304
5,799,377,589

1) 주식
1,037,107,312
1,265,852,482

2) 채권
3,194,997,992
4,533,525,107

Ⅲ. 대손상각채권
114,799,320
114,799,320

31. 특수관계자

31-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계
회사명

지배회사
메리츠금융지주㈜

종속기업
메리츠캐피탈㈜

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호(*4)

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*5)

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(*4)

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*5)

멜론 공모주 사모투자신탁1호(*4)

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*4)

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*5)

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*5)

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호

키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*5)

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*5)

지지일반사모공모주투자신탁제2호(*5)

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*5)

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*5)

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*5)

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S(*5)

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호

오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*5)

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*5)

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*5)

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*5)

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5)

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5)

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*5)

루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호(*5)

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁(*5)

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*5)

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*5)

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호(*5)

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*5)

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*5)

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*5)

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*5)

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*5)

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*5)

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*5)

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*5)

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산](*5)

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합](*5)

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*5)

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A

에이피공모주일반사모투자신탁2호

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호(*4)

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(*4)

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호

지지일반사모하이일드투자신탁제3호

제이피하이일드일반사모투자신탁14호

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호(*1)

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호(*1)

르네상스공모주일반사모투자신탁2호(*1)

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호(*1)

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호(*1)

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호(*1)

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호(*1)

코어SPAC일반사모투자신탁2호(*1)

티엘프라임일반사모투자신탁제4호(*1)

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호(*1)

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호(*1)

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호(*1)

피타하이일드일반사모투자신탁제2호(*1)

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호(*1)

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합](*1)

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호(*1)

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호(*1)

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호(*1)

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)(*1)

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*1,5,6)

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*1,6)

한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호(*2,5)

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호(*2,5)

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사(*2)

제네시스업스트림유한회사(*2)

GM Presidio, LLC(*2)

Presidio Co-Investors A LLC(*2)

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사(*2)

마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호(*2,5)

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산](*2,5)

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호(*2,5)

Southlake Indiana LLC(*2)

Southlake Mall(*2)

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호(*2,5)

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호(*1,2)

Lyric REIT LLC(*1,2)

Lyric Joint Venture LLC(*1,2)

Lyric Property Owner LLC(*1,2)

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호(*1,2)

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호(*1,2)

마일스톤센트럴일반사모투자신탁(*1,2)

사우스레이크제일차

엠씨비에이치제일차

더템페스트㈜

메이플베이

엠스퀘어엠포트제일차

쥐피아이제육차

에스엘티장항대토제일차

해유동제이차

시그너스제이차

메리밀라노

에스엘티신화

쥐피아이제십일차

쥐피아이제십이차

케이에스엘제일차

그래스랜즈제이차

지엠더원

케이에스엘제이차

비엔나로즈

에스엘티논현

엠스퀘어클라우드

에스엘티양주

지엠뉴욕제일차

엠스타트제일차

에스엘티빌리브제이차

제이에스엠제일차

클래식블루

세인트루이스

쥐피아이제십오차

에스에이치만촌제일차

유제이비제삼차

아오에데제일차

망고알로제일차

광명하안티아모

에코그란데

체리블러썸제일차

쥐피아이제십칠차

스카이캐슬제일차

쥐피아이제십구차

엠성내동제일차

에이치디비에이제삼차

서초테라스힐제일차

에스코퍼제일차

카탈리스트제이차

엠오산제일차

지에이치불당제일차

우연오에스티제일차

유포리아제육차

프로젝트쌍촌

그레이트역삼제일차

헤리스빌제일차

카발리제일차

코스모포레

코스모그린

엠스퀘어오창

대구본리제일차

대구본리제이차

그레이트대치제일차

수영망미제일차

스마트합천제일차

용산프로젝트제일차

에이치엠에스제일차

올리브니스제일차

코스모조이

감마스토리제일차

스타크제일차

트리스제일차(*1)

울라프제일차(*1)

찰스턴(*1)

미디어그로쓰캐피탈제1호(*1)

제이디울산제일차(*1)

장암주택개발(*1)

쥐피아이제이십이차(*1)

쥐피아이제이십일차(*1)

나이스선화제이차(*1)

에스엘티뉴욕제일차(*1)

스마트논현제일차(*1)

쥐피아이제이십삼차(*1)

쥐피아이제이십차(*1)

그레이트왕산제삼차(*1)

나이스욱수제일차(*1)

나이스수성제일차(*1)

세교테라(*1)

나이스수표제이차(*1)

비크블루제오차(*1)

송복유동화제사차(*1)

제이청당제일차(*1)

그레이트울산역제일차(*1)

더퍼스트지엠제삼십이차(*1)

비크블루제팔차(*1)

그레이트인덕원제일차(*1)

에스엘티파주(*1)

더퍼스트지엠제삼십삼차(*1)

지에스제오차(*1)

신광교테라제일차(*1)

대치케이(*1)

에이아이에스독일제일차(*1)

코스모엘렌(*1)

학산캐슬제일차(*1)

네오라온(*1)

네오아이디티(*1)

그레이트평택고덕제일차(*1)

비크블루제육차(*1)

유포리아제칠차(*1)

네오써클(*1)

메리츠오토제팔차유동화전문유한회사(*2)

관계(공동)기업
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*5)

한국투자항공기펀드5호

한국투자항공기펀드6호

메리츠전문투자형사모부동산8호

메리츠전문투자형사모부동산7호

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*5)

흥국플라이트일반사모10호(*5)

흥국플라이트일반사모11호(*5)

에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*5)

흥국플라이트일반사모12호(*5)

흥국플라이트일반사모13호(*5)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*5)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*5)

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*5)

스카이워크GameChanger일반사모1호

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*7)

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사

글로벌바이오투자조합

케이클라비스 마이스터 제38호

공평 15-16 PFV

제네시스북미파워기업1호

오에스티파트너스

힉스프런티어

아세안플랫폼신기술조합 제1호

티케이빌드

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호

아틸라인프라제일호사모투자합자회사

메리츠디에스신기술투자조합

충무로피에프브이

한강랜드마크피에프브이

다온종합건설

가하유앤아이

갈매피에프브이

뉴웨이브신기술금융조합제2호

대산이엔지산업건설

송강산업개발

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호

넥스트브이시티피에프브이

트리플스페이스

선유도시개발

메리츠킹고신기술금융조합제1호

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호

마스턴제116호강남프리미어피에프브이

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호

안성성은물류피에프브이

디엠메탈

한다리츠

메리츠골든에그신기술금융조합제1호

에스알산업 주식회사

신촌2-7개발PFV

에스더블유알엔 신기술조합

와이케이오산세교피에프브이

흥영산업개발 주식회사

한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호

제이큐

(주)대훈파트너스

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합

더퍼스트포르테2

케이아이청평피에프브이

한강에코테크개발

부울경물류프로젝트금융투자

김해대동스마트로지스틱스

코너스톤상생8호신기술조합

준금건설

케이알서초

코스모스

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합

메리츠에셋원신기술금융조합제1호

동탄트리플스페이스

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호

메리츠엔에이치헬스케어제1호

메리츠SNP신기술금융조합제1호

아산배방복합개발피에프브이

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호

무한도시개발

누오바동천피에프브이

에스티씨엘

김해대동그린스마트로지스틱스

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호

구리아이타워피에프브이

대신에코에너지제1호사모투자합자회사(*4)

메리츠-DS신기술투자조합제1호

씨엔엠파트너스

이스트청라

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호

내자필운피에프브이

삼일디엔씨

어센트-메리츠신기술금융조합제1호

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합

지엠디태우개발

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 (*2)

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 (*2,5)

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(*2,5)

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호(*2)

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(*2,5)

NH Presidio Investments LLC(*2)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(*2,5)

Edelweiss Alternative Solutions Trust(*2)

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*2,5)

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(*2,5)

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*2,5)

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*2,5)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*2,5)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(*2,5)

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(*2)

PT. Wampu Electric Power(*2)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호(*2)

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사(*2)

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(*2,5)

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(*2,5)

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁(*2)

기타(*3)
메리츠화재해상보험㈜

메리츠자산운용㈜

메리츠대체투자운용㈜

메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]

메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합]

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호

에코데이지

디케이프로젝트제사차

코스플레이스제일차

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE

메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2

메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호

브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호

한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)

BKPL사모12호(하이일드)

BKPL사모13호(IPO펀드)

SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호

알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호

피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호

피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호

우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)

미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)

벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호

벨에포크오퍼튜니티M1제1호

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호

이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]

제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]

메리츠일반사모부동산투자신탁19호

씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호

코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호

글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호

키웨스트공모주하이일드3호

옵티멈하이일드5호

이스트스프링공모주하이일드 1호

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호

메리츠차이나증권[주식]종류C4

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2

메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI

메리츠글로벌인프라증권자[주식]C

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A

메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4

메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF

메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2

케이에이아이-디아이 히든태그 조합

킹고바이오그로스제3호투자조합

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

(*1) 당분기 중 연결범위에 새로 포함된 종속회사입니다. 한편 당분기 중 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 외 53개(확약의무 소멸 등)가 연결에서 제외되었습니다.(*2) 종속기업의 연결대상 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.(*3) 메리츠금융지주㈜의 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.(*4) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '브로스IPO사모투자신탁1호'에서 '멜론 공모주 사모투자신탁1호'로, '국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호'로, '휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호'로, '휴먼공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '두나미스공모주일반사모투자신탁제2호'로 변경되었습니다. 그리고 출자금의 명칭이 '구리다기능주상복합피에프브이'에서 '구리아이타워피에프브이'로 변경되었습니다.(*5) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.(*6) 당분기 중 지분율이 상승하여 관계(공동)기업 투자에서 종속기업 투자로 재분류하였습니다.(*7) 당분기 중 지분율이 하락하여 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.

31-2. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기
전분기

수익
비용
수익
비용

지배회사
메리츠금융지주(주)
21,308
21,741,523
15,453
20,948,278

종속회사
메리츠캐피탈(주)
186,670
150,314
136,250
287,436

감마스토리제일차
509,724
-
-
-

경주용강유동화일차
-
-
436,052
-

광명하안티아모
269,887
-
36,974
-

그래스랜즈제일차
-
-
2,255,135
-

그래스랜즈제이차
600,000
-
2,520,000
-

그레이트대치제이차
1,232
-
-
-

그레이트속초제일차
129,688
-
-
-

그레이트안산제일차
-
-
66,152
-

그레이트역삼제일차
29,918
249
-
-

그레이트왕산제삼차
943,428
-
-
-

그레이트왕산제이차
1,966,448
-
1,320,767
-

그레이트원창제일차
-
-
148,376
-

그레이트평택고덕제일차
132,675
-
-
-

글로벌에이치비에스
-
-
5,000
-

나이스도안제일차
-
-
360,847
-

나이스선화제이차
290,490
-
-
-

나이스선화제일차
-
-
626,198
-

나이스수성제일차
65,862
-
-
-

나이스수표제이차
1,691,904
-
-
-

나이스수표제일차
-
-
2,454,697
-

나이스욱수제일차
440,000
-
-
-

나이스파동제일차
-
-
681,151
-

나이스향동제일차
-
-
19,184
-

네오라온
333,105
-
-
-

네오아이디티
333,105
-
-
-

대구본동제일차
-
-
276,059
-

대구본리제이차
389,225
-
-
-

대구본리제일차
1,295,875
-
-
-

대치케이
4,530,411
138,000
-
-

더블유비알케이
-
-
911,333
-

더블유이씨엠제일차
-
-
900,000
-

더템페스트㈜
1,489,258
2,898,825
2,414,768
-

더퍼스트지엠제삼십삼차
2,500
-
-
-

더퍼스트지엠제삼십이차
2,500
-
-
-

도안퍼스트제이차
-
-
63,974
-

도안퍼스트제일차
-
-
54,040
-

디케이와이제일차
-
-
68,992
-

르웨스트제사차
-
-
2,451,697
-

르웨스트제삼차
-
-
54,462
-

르웨스트제오차
-
-
27,601
-

르웨스트제육차
-
-
35,917
-

망고알로제일차
299,178
-
247,671
-

메리밀라노
1,575,262
-
1,827,817
63,072

메이플베이
797,544
807,432
1,037,876
-

미디어그로쓰캐피탈제1호
6,869,718
7,959,819
-
-

버티고제일차
701,537
-
1,449,595
-

비엔나로즈
2,474,063
-
3,700,118
654,704

비엔에스제일차
895,463
-
-
-

비크블루제육차
13,000
-
-
-

비크블루제오차
122,204
-
-
-

비크블루제팔차
17,256
-
-
-

사우스레이크제일차
12,665,777
-
5,100,089
-

서초테라스힐제일차
1,005,231
-
1,089,887
-

세교테라
74,586
-
-
-

세인트루이스
287,106
-
338,095
-

송복유동화제사차
8,163
35
-
-

수성랜드마크에이치
-
-
403,873
-

수영망미제일차
915,052
-
-
-

스마트논현제일차
20,776
-
-
-

스마트모곡제일차
-
-
251,706
-

스마트플러스제일차
295,014
-
-
-

스마트합천제일차
591,958
20,537
-
-

스와이프제일차
4,233,700
-
4,572,878
1,027,455

스카이캐슬제일차
4,633,282
168,264
857,722
-

스타크제일차
14,949,937
18,972
-
-

시그너스제이차
1,851,922
1,439,698
2,363,676
249,941

신광교테라제일차
1,929,301
1,561,855
-
-

아오에데제일차
299,178
-
256,438
-

알에스도안
-
-
200,000
-

알파포트제일차
-
-
4,000
-

에센유동화제일차
-
-
425,910
-

에스에이치만촌제일차
895,188
-
1,273,957
-

에스에이치제일차㈜
123,472,498
2,719,838
21,242,144
4,670,143

에스엘티갈산
208,323
-
1,361,757
-

에스엘티구래제일차
578,485
-
1,275,384
-

에스엘티논현
504,147
-
980,099
-

에스엘티뉴욕제일차
379,897
-
-
-

에스엘티명곡제일차
-
-
354,089
-

에스엘티목감
-
-
189,008
-

에스엘티빌리브제이차
290,127
-
501,407
-

에스엘티삼성
-
-
504,552
-

에스엘티수성
139,409
-
895,032
-

에스엘티스페어
-
-
1,976,727
-

에스엘티신화
4,442,866
-
5,496,294
-

에스엘티양주
1,388,750
-
1,639,445
-

에스엘티어연
-
-
118,409
-

에스엘티장항대토제일차
620,498
-
1,263,468
-

에스코퍼제일차
5,000
-
5,000
-

에이아이에스독일제일차
177,785
-
-
-

에이아이엠유동화제일차
-
-
392,789
-

에이치디비에이제삼차
1,008,402
-
316,727
-

에이치엠에스제일차
140,537
-
-
-

에이치제이제구차
-
-
819,515
-

에이치제이제이제이차
2,021,129
-
7,573,357
426,668

에코그란데
7,875,418
-
7,509,813
-

에코도브
-
-
38,170
-

에코카멜
-
-
412,311
-

에코트라이
2,000
-
-
-

엠드래곤제일차
-
-
157,604
-

엠성내동제일차
297,642
-
157,812
-

엠스퀘어상암
-
-
341,063
638,856

엠스퀘어소사
-
-
17,934
-

엠스퀘어시화제일차
456,321
-
837,891
-

엠스퀘어엠포트제일차
211,961
-
761,961
-

엠스퀘어오창
131,638
-
-
-

엠스퀘어중동제삼차
-
-
115,597
-

엠스퀘어지제
1,102,544
-
1,415,646
-

엠스퀘어클라우드
1,534,280
-
458,041
-

엠스퀘어하안제일차
-
-
473,257
518,103

엠스타트제일차
1,756,250
17,386
1,751,534
-

엠씨비에이치제일차
1,097,459
-
1,852,530
-

엠씨피포제일차
-
-
449,809
-

엠에스다사
-
-
44,225
-

엠에스스마트
-
-
400,606
-

엠오산제일차
545,373
71
16,093
8,097

옥포드림제이차
85,030
-
-
-

올리브니스제일차
223,770
-
-
-

와이지리더스제일차
-
-
257,447
-

용산프로젝트제일차
6,166,782
-
-
-

우연오에스티제일차
3,000
-
1,000
-

울라프제일차
590,253
-
-
-

유제이비제삼차
2,045
45,193
2,424
-

유포리아제오차
851
-
-
-

유포리아제육차
245,210
-
290,361
-

유포리아제칠차
20,000
-
-
-

장암주택개발
1,032,416
-
-
-

저스트옐로우
-
-
2,110,164
-

저스트화이트
-
-
70,311
-

제이디울산제일차
188,441
-
-
-

제이에스엠제일차
1,031,610
-
1,678,594
-

제이에이제칠차
-
-
2,935,357
-

제이와이피유동화
-
-
57,429
-

제이청당제일차
238,890
-
-
-

제피루스 주식회사
4,711,165
897,397
5,660,251
1,424,704

쥐피아이제십구차
4,659,315
-
1,577,038
-

쥐피아이제십사차
-
-
1,486,947
-

쥐피아이제십오차
204,621
-
939,820
-

쥐피아이제십이차
4,614,981
1,533,335
506,834
466,803

쥐피아이제십일차
2,714,821
99,120
1,090,153
8,592

쥐피아이제십칠차
543,383
-
353,508
-

쥐피아이제십팔차
-
-
6,700,617
-

쥐피아이제육차
20,158,244
15,721,304
1,426,128
6,297,676

쥐피아이제이십삼차
19,588,338
-
-
-

쥐피아이제이십이차
1,125,965
656,478
-
-

쥐피아이제이십차
3,562,887
3,324
-
-

쥐피아이제이차
-
-
726,299
-

지앤베스트제일차
-
-
7,000
-

지에스제오차
355,659
84,099
-
-

지에이치불당제이차
-
-
26,597
-

지에이치불당제일차
621,873
-
44,580
-

지엠뉴욕제일차
4,432,970
-
5,485,732
-

지엠더원
1,742,678
-
-
-

찰스턴
1,507,000
-
-
-

청라웨이브제일차
-
-
242,286
-

체리블러썸제일차
112,192
-
67,397
-

카발리제일차
13,645,874
74,815
-
-

카탈리스트제이차
382,369
-
75,068
-

케이에스엘제이차
1,077,521
-
513,255
2,749

케이에스엘제일차
497,380
-
757,989
-

코스모그린
706,758
-
-
-

코스모엘렌
104,814
-
-
-

코스모조이
382,360
-
-
-

코스모포레
147,676
-
-
-

클래식블루
8,708,344
-
12,271,671
83,231

테라브릿지알파제일차
-
-
243,695
-

테라브릿지델타제일차
-
-
68,552
-

트리스제일차
972
29
-
-

티씨에스제일차
-
-
112,724
-

티에스제일차
-
-
3,108,678
-

프로젝트쌍촌
493,954
-
-
-

프로젝트효성시티제일차
-
-
568,107
-

학산캐슬제일차
59,589
-
-
-

해유동제이차
1,092,216
29,832
2,112,954
-

해유동제일차
-
-
3,219,225
-

헤리스빌제일차
675,000
4,068,290
-
-

힐스테이트중동
726,426
-
5,000
-

관계(공동)기업
충무로피에프브이
-
-
500,000
-

청라로지스틱스
-
-
2,080,000
290

가하유앤아이
37,904
-
47,061
133

송강산업개발
-
-
711,000
-

힉스프런티어
-
-
48,407
-

다온종합건설
-
425
2,119,292
-

티케이빌드
-
225
35,806
-

대산이엔지산업건설
153,107
-
3,710,284
-

갈매피에프브이
2,129,120
19,585
2,129,120
24,839

트리플스페이스
-
-
-
8,745

선유도시개발
38,141
488
500,927
6,081

에스엠디엔씨
47,318
-
-
16,841

은평복합개발
-
-
441,343
97,129

디엠메탈
1,812,800
6,008,088
3,471,781
994,106

한다리츠
2,187,149
-
-
25,910

에스알산업
-
170
372,807
19,409

도원코퍼레이션
-
-
-
93,923

대훈파트너스
-
283
-
32,387

제이큐
354,305
-
10,000
38,865

흥영산업개발
35,719
-
109,172
17,963

더퍼스트포르테2
120,000
283
420,000
32,387

준금건설
56,334
425
-
48,581

코스모스
43,867
227
-
-

동탄트리플스페이스
38,285
338
10,000
-

넥스트브이시티피에프브이
-
-
100,000
-

신촌이칠개발피에프브이
550,000
-
60,000
-

부울경물류프로젝트금융투자
2,567,250
-
340,000
-

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
-
-
7,700,000
-

와이케이오산세교피에프브이
-
-
4,360,000
-

안성성은물류피에프브이
3,500,000
-
-
-

케이알서초
600,000
-
-
-

김해대동그린스마트로지스틱스
340,678
-
-
-

무한도시개발
200,000
42,480
-
-

아산배방복합개발피에프브이
-
57,185
-
-

삼일디엔씨
46,400
57,185
-
-

씨엔엠파트너스
10,838
16,339
-
-

이스트청라
-
65,313
-
-

지엠디태우개발
1,512
49,016
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
168,750
-
225,000
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호
-
-
60,354
-

글로벌바이오투자조합
89,364
-
144,603
-

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
88,800
-
88,800
-

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
-
-
34,297
-

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
77,000
-
154,000
-

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
94,835
-
60,778
-

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
52,500
-
52,500
-

뉴웨이브신기술금융조합제2호
50,000
-
50,000
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
-
-
45,000
-

메리츠SNP신기술금융조합제1호
176,000
-
-
-

메리츠엔에이치헬스케어제1호
201,500
-
-
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
102,200
-
-
-

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
540,000
-
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호
325,800
-
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
66,000
-
-
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
372,600
-
-
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
20,347
-
-
-

기타
메리츠화재해상보험㈜
2,206,299
4,228,338
293,028
4,070,955

메리츠자산운용㈜
-
8,622
-
36,641

디케이프로젝트제사차
1,015,418
4,599
1,495,887
8,437

쥐피아이제팔차
-
-
2,336,702
-

에코데이지
822,894
7,930
747,894
1,172

코스플레이스제일차
238,904
-
238,904
-

주식회사 무궁화신탁
-
-
690,411
-

합 계
355,230,929
73,423,578
200,655,837
43,351,302

31-3. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
당분기
전분기

종속기업
아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호
-
3,018,561

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
166,620
3,280,571

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I
-
15,876

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
142,486
370,197

멜론 공모주 사모투자신탁1호
119,913
112,618

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
19,560
4,294,493

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
2,424,387
4,028,848

코레이트코스닥벤처전문투자형사모2호C-I
-
97,398

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
364,648
680,702

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호
95,661
746,980

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
-
1,231,878

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
1,868,110
2,186,859

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
47,132
-

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호
-
371,514

라이프IPO하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
-
1,677,259

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호
44,743
1,773,636

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
-
1,531,465

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호
-
1,329,614

지지일반사모공모주투자신탁제2호
314,684
677,781

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
7,281
699,421

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
389,232
1,848,055

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
12,412
1,365,528

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
694,680
1,406,121

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
43,346
-

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
657,051
-

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
736,681
1,374,895

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
1,255,403
-

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
737,350
1,680,471

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
798,744
1,653,970

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
-
441,405

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
191,050
1,381,355

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
435,417
817,113

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
-
1,171,040

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
142,908
-

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
463,164
233,152

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
95,555
-

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
992,000
216,000

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
633,370
-

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
382,975
-

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
613,142
-

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
76,159
467,179

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
1,088,195
-

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
395,280
-

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
289,444
-

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
68,323
-

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
412,217
-

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
222,780
-

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
198,958
-

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
534,801
-

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
681,832
-

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
542,202
-

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
647,986
-

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
624,213
-

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
590,484
-

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
181,543
-

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
545,880
-

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
698,525
-

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
619,390
-

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
531,235
-

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
264,344
-

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
247,119
-

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
743,569
-

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
437,824
-

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
303,189
-

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
18,638
-

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
13,200
-

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
240,720
-

관계(공동)기업
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
16,875
33,750

메리츠전문투자형사모부동산8호
4,166
5,407

메리츠전문투자형사모부동산7호
26,150
20,682

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
165,907
136,350

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
610,718
776,602

흥국플라이트일반사모12호
171,655
713,192

흥국플라이트일반사모13호
31,586
31,586

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
-
6,255,066

JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호
-
154,727

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
-
337,500

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
4,006
-

제네시스북미파워기업1호
2,484,704
422,822

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
77,742
142,931

케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사
-
3,529,692

키움메리츠트렌드신기술투자조합제1호
-
4,267

뉴웨이브메디컬투자조합
48,607
-

크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호
272,478
-

라이노스-메리츠 2호 신기술사업투자조합
251,771
-

에스엠디엔씨
855,373
-

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
437,966
-

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
16,200
-

합 계
31,583,659
54,746,529

31-4. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

지배회사
메리츠금융지주(주)(*)
-
80,880,157
-
58,328,097

종속기업
감마스토리제일차
-
179,318
-
389,041

광명하안티아모
-
773,252
-
370,139

그레이트대치제이차
-
-
-
14,357

그레이트역삼제일차
997,491
-
997,740
-

그레이트왕산제삼차
-
850,753
-
-

그레이트왕산제이차
-
-
-
2,347,071

그레이트음봉제이차
-
-
-
54,911

그레이트평택고덕제일차
6,300,000
7,943,925
-
-

글로벌에이치비에스
-
-
-
36,508

나이스선화제이차
-
5,282
-
-

나이스수성제일차
-
14,908
-
-

나이스수표제이차
-
1,462,717
-
-

네오라온
-
1,461,758
-
-

네오아이디티
-
1,461,758
-
-

대구본리제이차
-
188,334
-
-

대구본리제일차
-
452,145
-
361,443

대치케이
149,862,000
-
-
-

더템페스트㈜
35,516,966
-
29,648,316
22,610

도안퍼스트제이차
-
-
-
49,364

도안퍼스트제일차
-
-
-
40,444

동탄트리플스페이스
1,367,605
-
1,377,449
-

망고알로제일차
710,000
152,329
310,000
51,507

메리밀라노
27,731,197
-
27,262,586
-

메이플베이
2,717,647
-
4,919,386
-

미디어그로쓰캐피탈제1호
109,073,574
1,117,600
-
-

버티고제일차
-
-
-
60,424

비엔나로즈
4,913,268
1,251,263
6,739,895
1,760,600

비크블루제오차
-
65,366
-
-

비크블루제팔차
-
37,744
-
-

사우스레이크제일차
7,525,694
-
4,419,942
-

서초테라스힐제일차
-
159,150
-
195,743

세교테라
-
225,281
-
-

세인트루이스
-
23,240
-
42,130

송복유동화제사차
9,990
-
-
-

수영망미제일차
-
285,041
-
357,093

스마트논현제일차
-
22,094
-
-

스마트한남제일차
-
-
-
15,661

스마트합천제일차
24,244,209
-
13,020,007
680,286

스와이프제일차
-
-
23,818,039
-

스카이캐슬제일차
51,695,382
410,335
-
599,200

스타크제일차
71,954,621
-
58,786,546
-

시그너스제이차
13,829,898
-
14,000,022
2,907

신광교테라제일차
148,438,145
686,466
-
-

아오에데제일차
710,000
143,562
310,000
42,740

에스에이치만촌제일차
-
30,713
-
298,258

에스에이치제일차㈜
-
-
188,566,229
-

에스엘티갈산
-
-
-
99,886

에스엘티구래제일차
-
-
-
277,550

에스엘티논현
-
58,921
-
119,680

에스엘티뉴욕제일차
-
3,759,125
-
-

에스엘티빌리브제이차
-
14,249
-
25,331

에스엘티삼성
-
-
-
27,596

에스엘티스페어
-
-
25,497,347
-

에스엘티신화
105,063,700
-
131,236,889
-

에스엘티양주
-
153,261
-
72,563

에스엘티장항대토제일차
-
22,289
-
191,895

에이아이에스독일제일차
-
274,597
-
-

에이치디비에이제삼차
-
29,212
-
160,434

에이치제이제이제이차
-
-
6,474,884
965,356

에코그란데
93,937,254
-
89,049,797
-

에코도브
-
-
-
8,823

엠성내동제일차
-
22,369
-
96,438

엠스퀘어시화제일차
-
-
-
351,321

엠스퀘어엠포트제일차
-
17,262
-
29,222

엠스퀘어오창
-
28,449
-
160,088

엠스퀘어중동제삼차
-
-
3,097,208
-

엠스퀘어지제
-
-
-
1,102,544

엠스퀘어클라우드
-
1,912,385
-
1,996,666

엠스타트제일차
50,451,797
-
50,469,183
-

엠오산제일차
251,995
189,747
244,586
368,043

올리브니스제일차
300,000
162,295
300,000
386,066

용산프로젝트제일차
-
-
-
791,000,000

울라프제일차
550,000
336,747
-
-

유제이비제삼차
3,929
-
47,078
-

유포리아제오차
311
-
36,460
-

유포리아제육차
410,000
259,581
410,000
504,790

장암주택개발
26,632,416
-
-
-

제이디울산제일차
-
48,289
-
-

제이에스엠제일차
-
115,447
-
483,238

제피루스 주식회사
-
-
3,038,814
80,344

쥐피아이제십구차
-
669,634
-
1,809,600

쥐피아이제십오차
1,034,250
-
1,034,250
90,921

쥐피아이제십이차
-
-
1,213,500
-

쥐피아이제십일차
32,693,534
10,998
30,200,708
-

쥐피아이제십칠차
-
1,254,085
-
308,127

쥐피아이제십팔차
-
-
47,345,563
147,508

쥐피아이제육차
17,929,373
-
31,254,338
49,539

쥐피아이제이십삼차
121,582,792
-
-
-

쥐피아이제이십이차
310,620
791,638
-
-

쥐피아이제이십차
27,316,037
-
-
-

지에스제오차
29,919,739
-
-
-

지에이치불당제일차
-
1,718,453
-
2,011,007

지엠뉴욕제일차
-
1,952,769
-
-

지엠더원
4,881,771
3,139,093
5,766,141
-

청라웨이브제일차
-
-
-
23,362

체리블러썸제일차
150,000
82,603
150,000
44,795

카발리제일차
50,522,683
-
35,092,499
216,499

카탈리스트제이차
-
-
-
350,365

케이에스엘제이차
22,153,734
-
23,905,911
-

케이에스엘제일차
13,744,821
-
15,899,053
-

코스모그린
-
-
-
170,628

코스모엘렌
-
8,553
-
-

코스모조이
-
37,458
-
5,196

코스모포레
-
38,178
-
14,518

클래식블루
5,625,889
3,695,161
7,281,529
3,476,254

트리스제일차
127,764
-
127,526
-

하이앤드청담522
-
-
-
43,371

학산캐슬제일차
-
190,411
-
-

해유동제이차
27,290,945
-
27,266,228
-

헤리스빌제일차
36,289,501
-
40,357,792
-

힐스테이트중동
-
-
-
136,426

관계(공동)기업
가하유앤아이
667,453
-
1,656,946
2,603

다온종합건설
1,450,984
-
1,451,409
-

티케이빌드
766,602
-
766,826
-

대산이엔지산업건설
9,445,712
-
9,292,605
-

갈매피에프브이
49,558,686
591,233
49,468,808
576,986

선유도시개발
1,321,172
-
1,320,078
-

에스엠디엔씨
-
-
503,155
-

디엠메탈
21,039,534
-
29,331,566
821,918

한다리츠
993,505
-
774,085
-

에스알산업
579,710
-
600,239
-

도원코퍼레이션
-
-
2,806,058
-

대훈파트너스
967,323
-
967,606
-

제이큐
580,394
-
1,161,127
-

흥영산업개발
-
-
720,218
-

더퍼스트포르테2
967,323
-
967,606
-

준금건설
1,455,521
-
1,451,409
-

코스모스
770,884
-
727,244
-

무한도시개발
1,257,520
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
1,692,815
-
-
-

삼일디엔씨
1,676,715
-
-
-

씨엔엠파트너스
494,500
-
-
-

이스트청라
1,933,417
-
-
-

내자필운피에프브이
-
4,000,000
-
-

지엠디태우개발
1,452,496
-
-
-

기타
메리츠화재해상보험㈜(*)
467,912
101,177,026
647,885
101,243,802

메리츠자산운용㈜
-
90,086
-
28,561

디케이프로젝트제사차
11,582,147
59,436
11,508,305
48,642

에코데이지
19,989,628
-
20,007,677
-

코스플레이스제일차
400,000
161,096
311,000
60,274

합 계
1,458,284,495
227,356,627
1,087,415,293
976,309,310

(*) 상기 이외에 당사가 발행한 신종자본증권 중 메리츠금융지주(주)가 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 250,000백만원 및 200,000백만원이며, 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 350,000백만원 및 300,000백만원입니다.

31-5. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

회사명
당분기
전분기

대여
회수
대여
회수

그래스랜즈제일차
-
-
2,917,896
45,617,403

더템페스트㈜
9,525,366
757,891
2,886,148
-

메리밀라노
1,072,435
-
-
-

메이플베이
-
2,191,851
-
1,837,437

미디어그로쓰캐피탈제1호
254,670,000
140,000,000
-
-

송복유동화제사차
10,000,000
9,990,000
-
-

스마트합천제일차
11,000,000
-
-
-

스와이프제일차
-
23,120,000
-
614,000

스카이캐슬제일차
48,239,100
-
-
-

시그너스제이차
548,295
390,042
410,436
-

신광교테라제일차
150,000,000
-
410,436
-

에센유동화제일차
-
-
-
54,800,000

에스에이치제일차㈜
16,493,846
212,755,785
1,192,119
-

에스엘티신화
-
26,200,000
-
5,600,000

에스엘티스페어
-
26,000,000
-
-

에코그란데
-
-
83,200,000
-

엠스퀘어중동제삼차
-
3,100,000
-
1,900,000

엠스퀘어하안제일차
-
-
-
20,500,000

엠씨피포제일차
-
-
-
3,438,500

엠오산제일차
-
-
250,000
-

유제이비제삼차
-
-
45,193
-

유포리아제오차
-
37,000
-
-

장암주택개발
25,600,000
-
-
-

저스트옐로우
-
-
-
77,300,700

쥐피아이제십이차
-
1,121,363
424,951
-

쥐피아이제십일차
4,171,191
-
318,300
-

쥐피아이제십팔차
490,280
49,613,915
-
-

쥐피아이제육차
-
2,346,100
-
-

쥐피아이제이십삼차
102,260,000
-
-
-

쥐피아이제이십차
27,021,019
-
-
-

쥐피아이제이차
-
-
-
34,161,748

지에스제오차
30,000,000
-
-
-

케이에스엘제이차
-
894,289
-
-

케이에스엘제일차
-
910,857
-
910,857

티에스제일차
-
-
-
34,126,829

카발리제일차
3,762,426
-
-
-

해유동제이차
-
-
-
31,347,311

힉스프런티어
-
-
-
1,500,000

가하유앤아이
-
1,000,000
-
-

다온종합건설
-
-
-
1,500,000

티케이빌드
-
-
-
343,865

대산이엔지산업건설
-
-
-
15,000,000

선유도시개발
-
-
1,000,000
-

에스엠디엔씨
-
520,000
520,000
-

은평복합개발
-
-
2,999,000
-

디엠메탈
-
1,400,000
40,000,000
-

한다리츠
1,000,000
800,000
800,000
-

에스알산업
-
-
599,293
-

도원코퍼레이션
-
2,900,000
2,900,000
-

대훈파트너스
-
-
1,000,000
-

제이큐
-
600,000
1,200,000
-

흥영산업개발
-
719,940
719,940
-

더퍼스트포르테2
-
-
1,000,000
-

준금건설
-
-
1,500,000
-

무한도시개발
1,300,000
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
1,750,000
-
-
-

씨엔엠파트너스
500,000
-
-
-

이스트청라
1,998,730
-
-
-

삼일디엔씨
1,750,000
-
-
-

지엠디태우개발
1,500,000
-
-
-

디케이프로젝트제사차
-
-
1,900,000
-

지에스에스원
-
-
621,989
11,701,852

쥐피아이제팔차
-
-
-
4,803,840

무궁화신탁
-
-
-
40,000,000

합 계
704,652,688
507,369,033
148,815,701
387,004,342

(*) 상기 이외에 당분기 중 당사가 발행한 신종자본증권 중 50,000백만원을 메리츠금융지주(주)로부터, 50,000백만원을 메리츠화재해상보험㈜로부터 조달하였습니다.

31-6. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

회사명
당분기
전분기

출자
회수
출자
회수

메리츠캐피탈㈜
-
-
200,000,000
-

RREEF SPEZIAL INVEST GmbH 유가증권신탁계약
-
-
-
2,186,725

유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
-
616,001
4,700,000
3,183,580

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I
-
9,964,291
9,500,000
3,414,815

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
5,000,000
8,584,768
5,000,000
3,879,122

브레인코스닥벤처전문투자형사모2호C-I
-
-
-
328,722

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
-
234,254
-
-

코레이트코스닥벤처기업전문투자형사모투자신탁2호C-I
-
-
-
15,446,851

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호
-
-
-
205,267

아울공모주전문투자형사모2호
-
-
-
3,738,678

키움마일스톤GRMC전문사모제1호
3,116,700
29,441
-
37,641

멜론 공모주 사모투자신탁1호
20,000,000
22,574,570
4,300,000
2,444,080

휴먼공모주전문투자신탁
-
-
-
3,268,471

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
-
3,967,111
4,300,000
2,323,870

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
60,000,000
60,471,137
-
-

스카이워크EXTENSION공모주전문사모제1호
-
-
-
3,982,792

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
-
-
39,204
-

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
-
-
-
17,265

DB호크아이전문투자형사모투자신탁제1호
-
-
-
10,291,152

스카이워크알파-Q전문투자형사모투자신탁제1호
-
-
-
834,793

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호
-
3,085,373
-
-

지지일반사모공모주투자신탁제2호
-
35,711
1,000,000
49,258

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호
-
9,802,680
-
9,882,734

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
-
4,987,755
-
-

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
-
-
-
11,357

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호
-
1,443,548
15,400,000
49,927,202

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
-
8,000,000
32,340,000
4,445,583

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
-
6,980,680
30,000,000
69,967,291

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
-
4,000,000
25,000,000
68,500,000

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
8,400,000
13,600,000
36,800,000
10,363,600

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
11,800,000
15,622,482
20,000,000
-

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
-
-
20,000,000
-

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
-
-
30,000,000
-

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
20,000,000
19,119,838
5,000,000
-

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
-
9,376,558
10,000,000
-

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
-
2,800,000
44,800,000
17,217,024

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
-
3,248,726
5,000,000
-

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
11,700,000
15,449,062
20,000,000
-

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
-
8,000,000
44,000,000
12,006,120

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
-
5,000,000
20,000,000
-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
1,263,010
-
1,523,293
-

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
-
5,500,000
33,000,000
-

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
-
16,172,026
20,000,000
-

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
-
8,320,000
10,400,000
-

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
-
10,816,000
10,400,000
-

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
60,000,000
60,016,640
5,000,000
-

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
-
-
30,000,000
-

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
-
3,200,000
16,000,000
-

루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
-
10,400,000
24,000,000
-

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
-
-
16,000,000
-

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
-
3,800,000
16,000,000
-

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
-
7,194,132
10,000,000
-

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
20,000,000
26,828,505
10,000,000
-

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
-
8,000,000
24,000,000
-

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
-
-
20,000,000
-

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
2,400,000
4,954,548
4,000,000
-

스카이워크알파-X전문투자형사모투자신탁제1호
-
8,775,733
10,000,000
102,577,422

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
-
6,206,862
10,000,000
-

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
-
-
4,200,000
-

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
8,000,000
12,058,672
24,000,000
-

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
-
4,025,080
32,000,000
-

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
-
-
10,600,000
-

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
7,800,000
9,420,000
10,600,000
-

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
-
-
5,000,000
-

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
11,400,000
7,625,640
15,400,000
-

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
58,000,000
56,699,877
10,000,000
-

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합]
8,800,000
6,600,000
10,200,000
-

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
11,400,000
7,303,997
15,400,000
-

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
-
-
3,000,000
-

스팍스공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(주식혼합)
-
-
4,800,000
7,843,340

에이피공모주일반사모투자신탁2호
55,000,000
59,934,990
-
-

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
4,600,000
3,723
-
-

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
-
8,484,189
-
-

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
-
7,080,150
-
-

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
-
6,008,879
-
-

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
-
4,939,984
-
-

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
10,000,000
18,123,035
-
-

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
4,000,000
-
-
-

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
8,000,000
-
-
-

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
50,000,000
50,367,410
-
-

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
23,100,000
-
-
-

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
10,000,000
10,139,395
-
-

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
23,500,000
5,594,311
-
-

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
18,900,000
-
-
-

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
26,000,000
9,464,000
-
-

코어SPAC일반사모투자신탁2호
10,000,000
5,000,396
-
-

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
50,000,000
45,039,034
-
-

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
5,000,000
-
-
-

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
10,000,000
-
-
-

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
22,300,000
-
-
-

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
19,500,000
-
-
-

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
10,000,000
10,084,526
-
-

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
16,800,000
-
-
-

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
20,000,000
-
-
-

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
20,400,000
-
-
-

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
30,200,000
29,967,341
-
-

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
10,400,000
-
-
-

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
291,262
-
-
-

장암주택개발
80
-
-
-

한국투자항공기펀드5호
915,675
-
-
-

한국투자항공기펀드6호
-
496,585
-
-

메리츠전문투자형사모부동산8호
-
48,855
10,396
5,216

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
-
44,891
-
65,501

흥국플라이트일반사모10호
911,253
-
183,682
-

흥국플라이트일반사모11호
-
-
342,056
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
744,030
2,704,346
496,824
3,549,976

흥국플라이트일반사모12호
-
1,944,051
-
1,641,515

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
-
-
-
2,191,021

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
400,000
82,058
12,000,000
12,088,678

보고웨이브프런트전문사모1호
-
-
1,000,000
-

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
700,000
9,329,425
45,200,000
25,905,544

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
-
2,618,156
37,500,000
34,880,334

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
-
-
8,000,000
3,298,162

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
-
-
1,000,000
-

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
15,000,000
3,616,340
6,000,000
-

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
-
-
1,375,000
-

크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호
-
2,550,225
3,000,000
-

스카이워크GameChanger일반사모1호
1,000,000
1,000,000
-
-

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
3,100,000
4,101,996
-
-

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
-
2,036
-
-

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
13,000,000
5,000,000
-
-

글로벌바이오투자조합
-
-
650,650
300,820

제네시스북미파워기업1호
-
2,391,556
-
972,208

오에스티파트너스
-
-
-
250,000

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
-
1,043,204
-
381,576

라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합
-
396,852
-
-

브릭-오비트 8호 신기술사업투자조합
-
-
-
1,000,000

케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사
-
-
-
20,000,000

뉴웨이브신기술금융조합제2호
-
440,744
-
-

선유도시개발
-
-
33,000
-

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
-
-
400,010
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
-
-
3,000,000
-

에스엠디엔씨
-
8
8
-

안성성은물류피에프브이
-
-
500,000
-

디엠메탈
-
-
3,000,000
-

은평복합개발 주식회사
-
-
1,000
-

한다리츠
-
-
760
-

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
-
-
1,000,000
-

에스알산업 주식회사
-
-
707
-

(주)도원코퍼레이션
-
100,000
100,000
-

신촌2-7개발PFV
-
-
900,000
-

에스더블유알엔 신기술조합
-
-
900,000
-

와이케이오산세교피에프브이
-
-
995,000
545,000

흥영산업개발 주식회사
-
-
60
-

한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호
-
-
1,000,000
-

제이큐
-
-
8
-

(주)대훈파트너스
-
-
19
-

메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합
-
2,000,000
2,000,000
-

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
-
-
2,000,000
-

키움 메리츠 트렌드 신기술투자조합 제1호
-
-
3,000,000
3,000,000

더퍼스트포르테2
-
-
995
-

KAI-베리타스벤처투자조합1호
-
-
800,000
-

케이아이청평피에프브이
-
-
250,000
-

한강에코테크개발
-
-
150,000
-

부울경물류프로젝트금융투자
-
-
249,995
-

김해대동스마트로지스틱스
280,000
-
280,000
-

코너스톤상생8호신기술조합
-
-
700,000
-

준금건설
-
-
29,850
-

아산배방복합개발우
749,990
-
-
-

메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호
990,000
-
-
-

무한도시개발우
10
-
-
-

누오바동천
380,000
-
-
-

(주)에스티엘씨 상환우선주
7,200
-
-
-

주식회사 김해대동그린스마트로지스틱스
600,000
-
-
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자 합자
15,840,646
-
-
-

메리츠-바이오디자이너스 투자조합 1호
284,000
-
-
-

구리아이타워피에프브이
710,000
-
-
-

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
35,600,000
-
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호
1,000,000
-
-
-

씨엔엠파트너스
10
-
-
-

이스트청라
1,270
-
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
500,000
-
-
-

내자필운피에프브이
720,000
-
-
-

삼일디엔씨
75
-
-
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
5,000,000
-
-
-

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
1,000,000
-
-
-

지엠디태우개발
18,750
-
-
-

합 계
886,523,961
831,054,389
1,140,752,517
518,450,306

31-7. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

종속기업:

한도대출약정
66,897,525
58,139,727

담보대출확약
4,715,350,281
4,478,560,345

소계
4,782,247,806
4,536,700,072

관계기업 및 기타:

한도대출약정
5,682,236
2,398,215

합계
4,787,930,042
4,539,098,287

31-8. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
65,889,581
49,483,522

퇴직급여
1,439,209
1,297,412

합 계
67,328,790
50,780,934

31-9. 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자 간의 채권 양수도 계약에 따라 양도한대출채권은 없습니다.

32. 현금흐름표

32-1. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
129
-

현금성자산
554,800,935
726,178,931

재무상태표 상 현금및현금성자산
554,801,064
726,178,931

현금관리 목적으로 사용되는 당좌차월
-
-

현금흐름표 상 현금및현금성자산
554,801,064
726,178,931

32-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

내 역
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
(36,373,059)
25,727,122

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익의 자본간 대체
-
540,000

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익의 기타포괄손익 대체
2,326,913
(584,704)

확정급여부채 보험수리적손익의 감소
2,275,064
(304,823)

신종자본증권 미지급배당금
3,530,212
2,064,476

기타자산 현재가치할인차금의 발생
117,853
18,346

복구충당부채 최초 인식
404,548
137,760

선급금의 유/무형자산 대체
1,398,728
141,511

리스관련 자산 및 부채 인식
6,119,708
8,107,612

수익증권 등 계정과목 대체
39,137,503
52,268

자기주식 취득 관련 미지급금
-
994,656

전환상환우선주 보통주 전환시 자본금 증가
-
38,871

자기주식 이익소각
199,740,926
-

주식발행초과금 이익잉여금 전입
600,000,000
-

채무면제
500,000
-

33. 금융자산 및 부채의 범주별 분류보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말

당기손익-공정가치측정금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
3,303,831,349
3,303,831,349

당기손익-공정가치측정항목
23,697,315,476
-
-
-
23,697,315,476

파생상품자산
1,229,603,835
-
-
-
1,229,603,835

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,967,711,454
-
5,967,711,454

대출채권
-
-
-
4,143,165,869
4,143,165,869

기타금융자산
-
-
-
7,037,372,097
7,037,372,097

합 계
24,926,919,311
-
5,967,711,454
14,484,369,315
45,379,000,080

금융부채:

예수부채
-
-
-
2,694,249,364
2,694,249,364

당기손익-공정가치측정항목
8,082,831,736
-
-
-
8,082,831,736

파생상품부채
1,975,323,700
-
-
-
1,975,323,700

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
9,742,040,681
-
-
9,742,040,681

차입금
-
-
-
11,702,457,353
11,702,457,353

사채
-
-
-
1,868,075,021
1,868,075,021

기타금융부채
-
-
-
6,682,787,649
6,682,787,649

합 계
10,058,155,436
9,742,040,681
-
22,947,569,387
42,747,765,504

구 분
전기말

당기손익-공정가치측정금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
3,333,386,404
3,333,386,404

당기손익-공정가치측정항목
24,584,260,366
-
-
-
24,584,260,366

파생상품자산
331,448,143
-
-
-
331,448,143

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
3,242,998,268
-
3,242,998,268

대출채권
-
-
-
5,845,008,685
5,845,008,685

기타금융자산
-
-
-
1,946,395,427
1,946,395,427

합 계
24,915,708,509
-
3,242,998,268
11,124,790,516
39,283,497,293

금융부채:

예수부채
-
-
-
2,551,724,157
2,551,724,157

당기손익-공정가치측정항목
4,259,810,973
-
-
-
4,259,810,973

파생상품부채
417,323,091
-
-
-
417,323,091

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
6,312,501,110
-
-
6,312,501,110

차입금
-
-
-
18,477,389,919
18,477,389,919

사채
-
-
-
2,468,703,479
2,468,703,479

기타금융부채
-
-
-
2,128,957,907
2,128,957,907

합 계
4,677,134,064
6,312,501,110
-
25,626,775,462
36,616,410,636

34. 금융상품의 공정가치

34-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.당사는 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.

ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.

ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.34-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
398,002,614
-
158,314,769
556,317,383

채무증권
-
16,897,856,900
-
16,897,856,900

집합투자증권
2,303,477,760
50,616,846
20,894,574
2,374,989,180

대출채권및할인어음
-
-
1,209,616,584
1,209,616,584

기타(*4)
14,318,560
455,109,526
2,189,107,343
2,658,535,429

파생상품자산
308,627,067
818,020,732
102,956,035
1,229,603,834

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
399,639,152
399,639,152

채무증권
-
5,568,072,302
-
5,568,072,302

합 계
3,024,426,001
23,789,676,306
4,080,528,457
30,894,630,764

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
2,452,039,749
-
-
2,452,039,749

채무증권
-
5,597,896,237
-
5,597,896,237

기타
32,895,750
-
-
32,895,750

파생상품부채
656,267,069
605,505,205
713,551,426
1,975,323,700

당기손익-공정가치측정지정금융부채
13,141,326
1,991,352,089
7,737,547,266
9,742,040,681

합 계
3,154,343,894
8,194,753,531
8,451,098,692
19,800,196,117

(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 41,979,760천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 135,326,333천원을 포함하고 있습니다.

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
1,236,775,078
-
143,732,063
1,380,507,141

채무증권
-
18,088,244,467
-
18,088,244,467

집합투자증권
1,368,771,218
42,658,745
43,136,354
1,454,566,317

대출채권및할인어음
-
-
894,261,283
894,261,283

기타(*4)
3,509,825
450,811,360
2,312,359,972
2,766,681,157

파생상품자산
113,035,596
196,977,497
21,435,049
331,448,142

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
309,740,475
309,740,475

채무증권
-
2,933,257,793
-
2,933,257,793

합 계
2,722,091,717
21,711,949,862
3,724,665,196
28,158,706,775

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
1,632,201,235
-
-
1,632,201,235

채무증권
-
2,576,371,737
-
2,576,371,737

기타
51,238,000
-
-
51,238,000

파생상품부채
233,796,810
137,757,370
45,768,910
417,323,090

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,499,567
248,824,631
6,062,176,911
6,312,501,109

합 계
1,918,735,612
2,962,953,738
6,107,945,821
10,989,635,171

(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 40,044,066천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다.

34-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
16,897,856,900
18,088,244,467
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

집합투자증권
50,616,846
42,658,745
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

기타
455,109,526
450,811,360
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

파생상품자산
818,020,732
196,977,497
현금흐름 할인모형 등
이자율, 환율, 주가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
5,568,072,302
2,933,257,793
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

합 계
23,789,676,306
21,711,949,862

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
5,597,896,237
2,576,371,737
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

파생상품부채
605,505,205
137,757,370
현금흐름 할인모형 등
이자율, 환율, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,991,352,089
248,824,631
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

합 계
8,194,753,531
2,962,953,738

34-3-1. 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기 초
당기손익
기타포괄손익
수준간 이동(*)
매입/발행
매도/상환
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
3,393,489,672
110,515,858
-
(1,303,481)
12,077,795,245
(12,002,564,024)
3,577,933,270

파생상품자산
21,435,049
92,220,025
-
-
(8,097,655)
(2,601,384)
102,956,035

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품
309,740,475
-
89,898,677
-
-
-
399,639,152

합 계
3,724,665,196
202,735,883
89,898,677
(1,303,481)
12,069,697,590
(12,005,165,408)
4,080,528,457

금융부채:

파생상품부채
45,768,910
(742,335,481)
-
-
(78,473,290)
3,920,325
713,551,426

당기손익-공정가치측정지정금융부채
6,062,176,911
766,955,097
2,121,105
-
3,823,239,848
(1,378,793,291)
7,737,547,266

합 계
6,107,945,821
24,619,616
2,121,105
-
3,744,766,558
(1,374,872,966)
8,451,098,692

(*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

구 분
전기

기 초
당기손익
기타포괄손익
수준간 이동(*)
매입/발행
매도/상환
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
2,434,519,356
116,138,096
-
(6,723,246)
15,390,725,612
(14,541,170,146)
3,393,489,672

파생상품자산
64,124,794
108,883,152
-
-
(72,886,299)
(78,686,598)
21,435,049

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품
283,258,542
-
27,321,933
-
-
(840,000)
309,740,475

합 계
2,781,902,692
225,021,248
27,321,933
(6,723,246)
15,317,839,313
(14,620,696,744)
3,724,665,196

금융부채:

파생상품부채
(45,625,179)
(399,638,833)
-
-
(322,483,693)
14,238,949
45,768,910

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,000,307,896
37,453,796
(578,269)
-
7,763,043,674
(4,664,299,132)
6,062,176,911

합 계
2,954,682,717
(362,185,037)
(578,269)
-
7,440,559,981
(4,650,060,183)
6,107,945,821

(*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

34-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기
전분기

당기손익인식액
평가손익
당기손익인식액
평가손익

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
110,515,858
108,210,947
117,050,810
73,641,541

파생상품자산
92,220,025
85,260,923
65,053,253
40,367,151

소 계
202,735,883
193,471,870
182,104,063
114,008,692

금융부채:

파생상품부채
(742,335,481)
(679,213,168)
(386,727,077)
(337,240,506)

당기손익인식지정금융부채
766,955,097
693,793,004
74,116,767
48,147,933

소 계
24,619,616
14,579,836
(312,610,310)
(289,092,573)

합 계
227,355,499
208,051,706
(130,506,247)
(175,083,881)

34-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
관측가능한투입변수
관측가능하지않은 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수가공정가치에 미치는 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정 항목
3,577,933,270
현금흐름 할인모형, 순자산가치법, 이항모형, Cox, Ross and Rubinstein Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등
회수율변동성상관계수
회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

파생상품자산
102,956,035
이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등
변동성상관계수
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
399,639,152
현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등
-
성장률할인율
성장률 상승시 공정가치 상승할인율 상승시 공정가치 하락

합 계
4,080,528,457

금융부채:

파생상품부채
713,551,426
이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,주가
변동성상관계수
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

당기손익-공정가치측정 지정금융부채
7,737,547,266
Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율
회수율변동성상관계수
회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

합 계
8,451,098,692

34-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
장부금액
당분기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

현금 및 예치금(*)
3,303,831,349
129
3,303,831,220
-
3,303,831,349

대출채권
4,143,165,869
-
-
4,144,595,459
4,144,595,459

기타금융자산(*)
7,037,372,097
-
-
7,037,372,097
7,037,372,097

합 계
14,484,369,315
129
3,303,831,220
11,181,967,556
14,485,798,905

금융부채:

예수부채(*)
2,694,249,364
-
2,694,249,364
-
2,694,249,364

차입금(*)
11,702,457,353
-
11,702,457,353
-
11,702,457,353

사채
1,868,075,021
-
1,807,056,649
-
1,807,056,649

기타금융부채(*)
6,682,787,649
-
-
6,682,787,649
6,682,787,649

합 계
22,947,569,387
-
16,203,763,366
6,682,787,649
22,886,551,015

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

구 분
장부금액
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

현금 및 예치금(*)
3,333,386,404
-
3,333,386,404
-
3,333,386,404

대출채권
5,845,008,685
-
-
5,837,096,771
5,837,096,771

기타금융자산(*)
1,946,395,427
-
-
1,946,395,427
1,946,395,427

합 계
11,124,790,516
-
3,333,386,404
7,783,492,198
11,116,878,602

금융부채:

예수부채(*)
2,551,724,157
-
2,551,724,157
-
2,551,724,157

차입금(*)
18,477,389,919
-
18,477,389,919
-
18,477,389,919

사채
2,468,703,479
-
2,490,825,327
-
2,490,825,327

기타금융부채(*)
2,128,957,907
-
-
2,128,957,907
2,128,957,907

합 계
25,626,775,462
-
23,519,939,403
2,128,957,907
25,648,897,310

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

34-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

금융부채:

사채
1,807,056,649
2,490,825,327
현금흐름 할인모형
할인율

34-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
관측가능한 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수

금융자산:

대출채권
4,144,595,459
5,837,096,771
현금흐름 할인모형
할인율
신용위험 등

35. 이연최초거래일손익 변동내역당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기
전기

자 산
부 채
자 산
부 채

기초
70,251,519
61,337,972
(17,983,628)
60,647,813

신규발생
23,760,676
25,054,489
124,766,002
82,700,420

기중실현
(70,175,000)
(24,281,607)
(36,530,855)
(82,010,261)

기말
23,837,195
62,110,854
70,251,519
61,337,972

36. 금융위험 관리

당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.

- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.

- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.

- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.

- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.

- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.

당사의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.

리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 당사의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.

리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 당사 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.

37. 경제환경의 불확실성

2020년부터 계속된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화 될 수 있습니다. 따라서,증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 코로나 19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 당사의 중간재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 주요정책 및 제한사항 등
당사는 2021.5.14. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시(*)하였습니다.<* 공시내용>- 주주가치 제고를 위해 향후 별도 재무제표 기준 당기순이익 10% 수준의 배당을 유지할 예정이며, 자사주 매입소각 등 주주가치 제고방안을 실행할 예정임.2021.3.18. 1,000억원(2022.3.17 계약기간 만료), 2021.6.24. 1,000억원(2022.6.23 계약기간 만료), 2021.11.12. 1,400억원(2022.11.11 계약기간 만료), 2022.3.17. 1,000억원의 자기주식 취득 신탁계약을 체결 하였으며,2022.3.24. 자기주식 21,940,000주, 2022.6.30. 자기주식 20,080,000주, 2022.11.18 자기주식 24,670,000주 소각을 완료하였습니다.당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 '주요사항보고서'를 통해 모회사인 (주)메리츠금융지주와의 포괄적 주식교환에 관한 사항을 공시하였고, 공시된 일정에 따라 주식교환 절차가 완료될 경우 메리츠증권(주)는 (주)메리츠금융지주의 완전자회사가 되어 상장폐지 될 예정이며, 기존 당사의 중기 주주환원 정책은 (주)메리츠금융지주에서 2022.11.21. 전자공시시스템 '수시공시의무관련사항(공정공시)'를 통해 공시한 '자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책'으로 대체될 예정입니다.

- 정관에 기재된 사항

규 정
내 용

정 관

제8조(이익배당에 관한 우선주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우에 액면금액을 기준으로 연 1% 이상의 배당률로 발행 시 이사회가 정한 비율과 방식 및 기준에 따라 산정된 금액을 현금, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당하는 이익배당에 관한 우선주식으로 발행할 수 있다. 다만, 우선배당률을 조정할 수 있는 우선주식을 발행하는 경우에는 발행시 이사회가 우선배당률을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법 등을 정하여야 한다.

② 이익배당에 관한 우선주식은 발행 시 이사회 결의에 의하여, 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

③ 이익배당에 관한 우선주식은 발행 시 이사회 결의에 의하여, 어느 사업연도에있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

제8조의2(잔여재산분배에 관한 우선주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 회사의 청산 시 잔여재산으로 주당 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도 내에서 발행 시 이사회가 정한 비율에 따른 금원을 우선 분배 받을 권리가 있는 주식으로 발행할 수 있다.

② 잔여재산분배에 관한 우선주식은 발행 시 이사회의 결의에 의하여, 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

제8조의3(의결권 배제 또는 제한에 관한 주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 의결권을 배제하거나 제한하는 내용의주식으로 발행할 수 있다. 다만, 의결권 배제 또는 제한에 관한 종류주식의 수는발행주식 총수의 2분의 1 범위 내로 한다.

② 회사는 주주총회 결의사항 중 다음 각 호에 대하여 의결권이 제한되는 주식을 발행할 수 있다.

1. 이사의 선임 및/또는 해임

2. 감사위원의 선임 및/또는 해임

3. 주주총회 결의사항 중 발행 시에 이사회가 정한 사항

③ 발행 시 이사회는 의결권이 배제 또는 제한된 이익배당에 관한 우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 할 수 있다.

제8조의4(상환주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 이사회의 결의로 회사의 선택 및/또는 주주의 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식으로 발행할 수 있다.

② 회사의 선택에 따라 상환할 수 있는 상환주식은 회사가 다음 각 호에 의거 상환할 수 있다.

1. 상환가액은 발행가액과 발행가액의 연 7%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액의 합으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우, 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

3. 회사는 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환하는 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 상환하지 아니한다.

4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

③ 주주의 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식은 주주가 다음 각 호에 의거 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환가액, 상환기간, 상환방법은 제2항 제1호 내지 제3호를 준용한다. 단, 제2항제2호의 "상환기간" 은 "상환청구기간" 으로 본다.

2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.

제8조의5(전환주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 이사회의 결의로 회사의 선택 및/또는 주주의 청구에 따라 보통주식 또는 다른 종류주식으로 전환할 수 있는 전환주식으로 발행할 수 있다.

② 회사의 선택에 따라 전환할 수 있는 전환주식은 본 회사가 다음 각 호에 의거 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 총 발행가액은 전환전의 주식의 총 발행가액과 같도록 하되, 전환에 관한 구체적인 조건은 주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

2. 전환 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

3. 전환주식은 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우 회사가 전환할 수 있다.

가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가를 연 평균 1.3배 상회하는 경우

나. 전환주식의 유통주식 비율이 연간 10% 미만인 경우

다. 회사의 경영상 필요가 발생하는 경우

③ 주주의 청구에 따라 전환할 수 있는 전환주식은 주주가 다음 각 호에 의거 전환을 청구할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 총 발행가액은 전환전의 주식의 총 발행가액과 같도록 하되, 전환에 관한 구체적인 조건은 주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

2. 전환청구를 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

④ 전환주식의 전환으로 인하여 발행한 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의3 규정의 준용 여부는 전환주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제10조의3 (신주의 배당기산일)

본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주 발행 당시 달리 정하지 않는 한, 신주를발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제51조 (이익잉여금의 처분)

본 회사는 매 사업연도 이익잉여금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금

6. 차기이월이익잉여금

제52조 (이익배당)① 이익의 배당을 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.
제53조 (중간배당)① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 「상법」제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 이사회는 반기결산의 결과 직전사업연도에 관한 정기주주총회에서 처분하지 않은 이익잉여금을 상회하는 잉여금이 있을 경우에 한하여 중간배당을 결의할 수 있다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.) 에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의20까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제54조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간을 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제51기 3분기
제50기
제49기

주당액면가액(원)
1,000
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
653,790
774,869
558,266

(별도)당기순이익(백만원)
468,759
681,610
423,852

(연결)주당순이익(원)
1,091
1,201
865

현금배당금총액(백만원)
-
72,019
222,671

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
9.29
39.89

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.9
8.3

우선주
(주1)

-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
100
320

우선주
(주2)

-
283
179

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(주1) 우선주는 상장되어있지 않아 배당수익률을 산출하지 아니하였습니다. (주2) 우선주5차기준으로 작성되었습니다. 우선주6차~8차의 1주당 배당금은 다음과 같습니다. (우선주6차 275원, 우선주7차 372원, 우선주8차 430원)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
12
5.07
4.80

(주) 평균 배당수익률은 최근 3년간, 5년간 배당수익률의 합을 단순 평균하여 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020년 06월 03일
유상증자(제3자배정)
보통주
58,651,026
1,000
3,410
제3자배정

2021년 04월 28일
전환권행사
보통주
6,784
1,000
-
RCPS3차 (주1)

2021년 04월 29일
전환권행사
보통주
7,251
1,000
-
RCPS3차 (주1)

2021년 05월 10일
전환권행사
보통주
6,113
1,000
-
RCPS3차 (주1)

2021년 05월 13일
전환권행사
보통주
1,424
1,000
-
RCPS3차 (주1)

2021년 05월 14일
전환권행사
보통주
17,299
1,000
-
RCPS3차 (주1)

(주1) 전환상환우선주 제3차 보통주 전환비율이 유상증자로 인해 우선주 1주당 보통주1.00678주로 전환하게 되어, 보통주 전환시 추가발행된 주식수이며 주당발행가액은 없음

※ 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 원, 주)

기준일
형태
소각한 자기주식의 내용

주식의 종류
수량
소각액
비고

2022.03.24
자기주식(이익) 소각
보통주
21,940,000
99,757,020,105
-

2022.06.30
자기주식(이익) 소각
보통주
20,080,000
99,764,509,200
-

2022.11.18
자기주식(이익) 소각
보통주
24,670,000
139,935,577,450
-

나. 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 - 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

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사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

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사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

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사모
2022.01.11
5,000
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A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
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2023.01.10
N
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2022.01.11
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A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

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2022.01.11
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A1 (한기평,한신평,나이스신평)
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2022.01.11
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2022.01.11
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A1 (한기평,한신평,나이스신평)
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2022.01.11
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A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

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사모
2022.01.11
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2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

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사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

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사모
2022.01.25
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.25
Y
-

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사모
2022.01.25
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.25
Y
-

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사모
2022.01.26
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.26
Y
-

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사모
2022.01.26
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.26
Y
-

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사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

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사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
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사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

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사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

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사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

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사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

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기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

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기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

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기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
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사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.10
5,000
2.31
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.10
5,000
2.31
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
10,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.23
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.23
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.04.03
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.04.03
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.16
5,000
3.41
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.16
5,000
3.41
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.15
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
10,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.18
10,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
32,200
1.68
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.08
30,000
1.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
30,000
1.88
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.03
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.18
30,000
1.83
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.17
40,800
1.60
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.03.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.07
50,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.04
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.19
50,000
1.92
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.17
40,000
1.60
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
1.79
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
1.79
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
20,000
1.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
30,000
1.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
50,000
1.81
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.07
Y
-

메리츠증권
회사채
공모
2022.02.21
200,000
2.89
AA-(한신평, 나이스신평)
2024.02.21
N
KB·한양증권

메리츠증권
회사채
공모
2022.06.27
90,000
5.40
A+(한신평, 나이스신평)
2029.06.27
N
-

메리츠증권
신종자본증권
사모
2022.06.30
150,000
5.80
A0(한신평, 나이스신평)
2052.06.30
N
-

제피루스 주식회사
전자단기사채
사모
2022.02.11
39,800
2.28
A1(한기평, 나이스신평)
2022.03.17
Y
-

제피루스 주식회사
전자단기사채
사모
2022.03.17
38,700
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.08
Y
-

사우스레이크제일차
전자단기사채
사모
2022.03.10
22,800
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.25
Y
-

사우스레이크제일차
전자단기사채
사모
2022.03.10
40,000
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.25
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
33,400
1.57
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.24
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
30,000
1.60
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
Y
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.02.03
50,900
2.40
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.03
Y
-

엠스퀘어엠포트제일차
기업어음증권
사모
2022.03.16
23,500
2.55
A1(한신평)
2022.09.16
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
39,100
2.30
A1(한신평)
2022.06.17
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
32,800
2.30
A1(한신평)
2022.06.17
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.01.10
20,800
2.25
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.08
Y
-

에스엘티갈산
전자단기사채
사모
2022.02.04
23,720
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.03.07
Y
-

에스엘티갈산
전자단기사채
사모
2022.03.07
23,720
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.06
Y
-

에스엘티구래제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
30,900
2.23
A1(한신평, 한기평)
2022.06.27
Y
-

그래스랜즈제이차
기업어음증권
사모
2022.01.21
9,800
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.07.21
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.01.28
36,500
2.83
A1(한신평, 한기평)
2022.04.28
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.02.25
50,900
2.90
A1(한신평, 한기평)
2022.05.25
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.03.28
20,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.06.02
Y
-

비엔나로즈
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.43
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.22
Y
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.01.21
50,000
2.71
A1(한기평, 나이스신평)
2023.01.20
N
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.02.25
27,200
2.23
A1(한신평, 한기평)
2022.05.25
Y
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.02.17
1,400
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.01.28
53,700
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.04.28
Y
-

버티고제일차
전자단기사채
사모
2022.02.07
66,520
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.07
Y
-

버티고제일차
전자단기사채
사모
2022.03.07
36,520
2.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.07
Y
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.01.21
13,220
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.21
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.03.10
5,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.06.10
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.03.10
50,000
2.50
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.01.10
30,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.02.18
10,800
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.18
Y
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.02.24
64,400
2.58
A1(한신평, 한기평)
2022.08.24
Y
-

에스에이치만촌제일차
기업어음증권
사모
2022.03.22
54,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.09.22
Y
-

광명하안티아모
기업어음증권
사모
2022.03.07
12,000
2.33
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.05
Y
-

엠스퀘어시화제일차
전자단기사채
사모
2022.03.29
58,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.29
Y
-

쥐피아이제십칠차
기업어음증권
사모
2022.02.07
12,200
2.48
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.05
Y
-

쥐피아이제십구차
기업어음증권
사모
2022.03.29
40,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.09.29
Y
-

쥐피아이제십구차
기업어음증권
사모
2022.01.04
2,100
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.04.06
Y
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.03.29
40,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.06.29
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.03.22
10,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.22
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.03.29
4,400
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.29
Y
-

에이치디비에이제삼차
기업어음증권
사모
2022.02.03
54,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
45,000
2.25
A1(한신평, 한기평)
2022.04.01
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
155,000
2.25
A1(한신평, 한기평)
2022.04.01
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.03.28
100,200
2.20
A1(한신평, 한기평)
2022.04.29
Y
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.01.19
130,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.20
Y
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
10,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.24
Y
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.03.17
17,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.16
Y
-

우연오에스티제일차
전자단기사채
사모
2022.03.02
14,600
2.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.02
Y
-

프로젝트쌍촌
전자단기사채
사모
2022.01.21
48,000
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.21
Y
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.02.11
75,000
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.11
Y
-

대구본리제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
121,000
2.35
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.30
Y
-

그레이트대치제이차
전자단기사채
사모
2022.02.15
12,000
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.01
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.02.17
200,000
2.18
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.04.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
30,000
2.18
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.04.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
200,000
2.23
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

옥포드림제이차
전자단기사채
사모
2022.01.05
5,000
2.55
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.30
Y
-

에코트라이
전자단기사채
사모
2022.01.25
38,000
2.25
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.25
Y
-

찰스턴
기업어음증권
사모
2022.02.18
120,000
2.32
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
Y
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.02.18
100,000
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.18
Y
-

그레이트속초제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
32,500
2.15
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.04
Y
-

비엔에스제일차
전자단기사채
사모
2022.03.04
28,000
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.03
Y
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.03.08
13,600
2.18
A1(한신평)
2022.06.08
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.01.10
10,400
2.35
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.13
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.03.10
12,800
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.13
Y
-

에스엘티양주
기업어음증권
사모
2022.02.17
52,850
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
40,000
2.35
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
30,000
2.44
A1(한신평, 한기평)
2022.10.07
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
10,000
2.54
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.03.02
9,500
2.73
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.02.25
20,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.06.02
Y
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.02.25
80,000
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.06.24
38,800
3.85
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
Y
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.05.03
50,800
2.40
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.03
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
39,100
3.25
A1(한신평)
2022.09.16
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
32,800
3.25
A1(한신평)
2022.09.16
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.04.08
14,160
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.09
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.05.09
8,560
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.09
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.06.09
400
2.95
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.08
Y
-

에스엘티구래제일차
전자단기사채
사모
2022.06.27
4,900
2.95
A1(한신평, 한기평)
2022.07.27
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.05.25
51,500
2.75
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.04.28
37,000
2.48
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.06.02
36,500
2.93
A1(한신평, 한기평)
2022.09.02
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.05.30
9,300
2.80
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.04.22
32,000
2.48
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.22
Y
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.06.21
40,200
3.70
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.21
Y
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.05.25
27,200
2.65
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.06.13
122,000
3.03
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.13
Y
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.05.17
54,250
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.17
Y
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.06.17
11,130
3.10
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
52,400
2.48
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
Y
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.04.21
13,220
2.28
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.21
Y
-

제이에스엠제일차
기업어음증권
사모
2022.05.02
57,500
2.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.02
N
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.04.06
95,000
3.01
A1(한신평, 한기평)
2023.04.05
N
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.04.06
17,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.06.10
4,500
3.00
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.05.18
10,800
2.38
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
Y
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.05.24
53,800
3.13
A1(한신평, 한기평)
2022.12.26
N
-

엠스퀘어시화제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
58,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
800
2.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.11
Y
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
900
2.65
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.12
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
900
3.01
A1(한신평, 나이스신평)
2023.01.10
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
81,200
3.01
A1(한신평, 나이스신평)
2023.04.03
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.29
1,700
4.10
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
Y
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.29
46,500
4.20
A1(한신평, 한기평)
2022.07.29
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.06.28
8,000
3.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.28
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.04.29
6,800
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.30
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.20
400
2.05
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.30
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.30
7,200
2.60
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.29
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.06.29
7,200
4.00
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
48,300
3.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.20
Y
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
90,000
3.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.19
Y
-

에스코퍼제일차
기업어음증권
사모
2022.06.02
7,000
3.40
A1(한신평, 나이스신평)
2023.02.03
N
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
10,000
3.55
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
Y
-

우연오에스티제일차
기업어음증권
사모
2022.06.02
8,000
3.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.02
N
-

코스모포레
기업어음증권
사모
2022.05.11
20,000
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.11
N
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.05.11
75,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.07.11
Y
-

대구본리제이차
기업어음증권
사모
2022.05.30
79,000
3.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.30
N
-

수영망미제일차
기업어음증권
사모
2022.05.13
60,000
2.35
A1(한신평, 한기평)
2022.08.12
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.04.18
210,000
2.23
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.06.17
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.05.17
200,000
2.33
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
120,000
3.13
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.11
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
90,000
3.13
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.18
Y
-

에이치엠에스제일차
기업어음증권
사모
2022.06.16
9,100
3.40
A1(한신평, 한기평)
2022.10.20
N
-

코스모조이
기업어음증권
사모
2022.06.22
16,800
3.38
A1(한신평, 한기평)
2022.09.22
Y
-

감마스토리제일차
전자단기사채
사모
2022.06.22
37,000
3.40
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.22
Y
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.05.18
100,000
2.38
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
Y
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.06.08
14,600
2.95
A1(한신평)
2022.09.08
Y
-

쥐피아이제이십이차
전자단기사채
사모
2022.04.01
22,200
2.84
A1(한신평, 한기평)
2022.10.04
N
-

나이스선화제이차
전자단기사채
사모
2022.04.13
18,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.10.04
N
-

에스엘티뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.04.19
136,200
2.58
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.19
N
-

그레이트왕산제삼차
기업어음증권
사모
2022.05.04
90,000
2.58
A1(한신평, 한기평)
2022.10.01
N
-

나이스욱수제일차
전자단기사채
사모
2022.05.20
108,800
2.50
A1(한신평, 한기평)
2022.08.19
Y
-

나이스수성제일차
전자단기사채
사모
2022.05.20
6,900
2.50
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.19
Y
-

세교테라
전자단기사채
사모
2022.05.27
32,100
2.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.26
Y
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.05.04
30,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.08.04
Y
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.05.04
50,000
2.81
A1(한신평, 한기평)
2023.02.04
N
-

비크블루제오차
전자단기사채
사모
2022.05.23
20,000
2.65
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.23
Y
-

제이청당제일차
전자단기사채
사모
2022.06.15
25,000
3.08
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.15
Y
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
25,000
3.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.25
Y
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.06.27
35,000
3.80
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.27
Y
-

비크블루제팔차
전자단기사채
사모
2022.06.29
20,000
4.00
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.05
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
20,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.07
Y
-

에스엘티파주
전자단기사채
사모
2022.06.30
40,000
4.10
A1(한신평, 한기평)
2022.07.04
Y
-

더퍼스트지엠제삼십삼차
전자단기사채
사모
2022.06.30
19,000
4.10
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.07
Y
-

광명하안티아모
전자단기사채
사모
2022.06.07
1,200
2.95
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.05
Y
-

엠스퀘어오창
기업어음증권
사모
2022.05.30
8,000
2.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.29
Y
-

제피루스 주식회사
기업어음증권
사모
2022.04.08
39,000
2.50
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.11
Y
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.04.18
1,800
2.45
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.16
Y
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
100,000
2.80
A+(한신평, NICE)
2024.02.27
N
케이티비투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
10,000
2.80
A+(한신평, NICE)
2024.02.27
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
20,000
2.86
A+(한신평, NICE)
2025.01.27
N
흥국증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.02.25
150,000
3.06
A+(한신평, NICE)
2023.09.25
N
키움증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.03.11
70,000
2.53
A+(한신평, NICE)
2022.09.08
Y
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.03.11
10,000
2.53
A+(한신평, NICE)
2022.09.08
Y
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
10,000
2.89
A+(한신평, NICE)
2024.01.11
N
한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
60,000
2.89
A+(한신평, NICE)
2024.01.12
N
KB·한양·하이·케이프투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
40,000
2.96
A+(한신평, NICE)
2024.06.12
N
KB·교보·하나·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.16
90,000
3.04
A+(한신평, NICE)
2023.08.16
N
한국·흥국·한양·케이알투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.16
10,000
3.35
A+(한신평, NICE)
2025.02.14
N
현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.23
20,000
2.94
A+(한신평, NICE)
2023.07.21
N
현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.15
20,000
2.92
A+(한신평, NICE)
2023.08.14
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.15
40,000
3.17
A+(한신평, NICE)
2024.03.15
N
신한·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
20,000
3.12
A+(한신평, NICE)
2024.02.22
N
부국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
50,000
3.14
A+(한신평, NICE)
2024.03.22
N
부국·케이프·이베스트·키움·카카오페이증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
60,000
3.30
A+(한신평, NICE)
2025.03.21
N
케이티비·현대차·케이프·디에스·아이비케이투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.04.08
70,000
2.96
A2+(한신평,NICE)
2022.07.12
Y
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
40,000
4.91
A2+(한신평,NICE)
2024.05.23
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
30,000
4.91
A2+(한신평,NICE)
2024.05.23
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
80,000
4.95
A2+(한신평,NICE)
2024.06.21
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
10,000
4.95
A2+(한신평,NICE)
2024.06.21
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.03
50,000
3.10
A2+(한신평,NICE)
2022.08.03
Y
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.07
10,000
3.15
A2+(한신평,NICE)
2022.09.07
Y
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.09
30,000
3.10
A2+(한신평,NICE)
2022.08.09
Y
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.21
20,000
3.40
A2+(한신평,NICE)
2022.08.19
Y
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
30,000
3.72
A+(한신평,NICE)
2024.03.07
N
케이프·BNK투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
10,000
3.76
A+(한신평,NICE)
2024.04.05
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
60,000
3.79
A+(한신평,NICE)
2024.05.07
N
신한·메리츠·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
20,000
3.83
A+(한신평,NICE)
2024.07.05
N
하이·코리아에셋투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.13
60,000
4.22
A+(한신평,NICE)
2024.07.12
N
한국·하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
20,000
3.14
A+(한신평,NICE)
2023.04.14
N
케이프투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
50,000
3.94
A+(한신평,NICE)
2024.01.15
N
DB·다올·코리아에셋·부국·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
20,000
4.03
A+(한신평,NICE)
2024.04.15
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
80,000
4.06
A+(한신평,NICE)
2024.07.15
N
SK·메리츠·한양·코리아에셋·흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.04.19
30,000
3.42
A+(한신평,NICE)
2025.04.18
N
-

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.04.25
30,000
4.00
A+(한신평,NICE)
2025.04.24
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
80,000
4.20
A+(한신평,NICE)
2024.05.13
N
케이프·흥국·SK·다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
80,000
4.23
A+(한신평,NICE)
2024.08.13
N
케이프·부국·메리츠·한양·리딩투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
20,000
4.26
A+(한신평,NICE)
2024.11.13
N
흥국·부국증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.05.16
40,000
4.00
A+(한신평,NICE)
2025.05.14
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.25
70,000
4.11
A+(한신평,NICE)
2024.04.25
N
한양·유진·케이프·현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.03
10,000
3.96
A+(한신평,NICE)
2023.12.01
N
한국투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.06.07
N
다올·한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.07.09
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.08.09
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
20,000
4.06
A+(한신평,NICE)
2023.06.21
N
교보증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
30,000
4.62
A+(한신평,NICE)
2023.11.21
N
SK증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
20,000
4.95
A+(한신평,NICE)
2024.05.21
N
이베스트투자증권

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
5,000
3.51
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
10,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
10,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
10,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.05
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.07
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
10,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
4.10
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.07.07
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.08
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
3.50
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
10,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.26
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.07
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.27
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.04
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.04
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.06
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.16
5,000
3.95
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.17
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.17
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.18
5,000
3.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.20
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.19
5,000
3.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.22
5,000
3.89
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.27
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.26
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.08.29
5,000
3.86
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.28
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.28
30,000
3.70
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.28
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.23
10,000
3.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.23
10,000
3.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.23
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.09.19
50,000
2.83
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.08.18
50,000
2.76
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.21
20,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.21
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.21
20,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.21
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
10,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.20
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
40,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.20
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
15,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.19
50,000
3.14
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.10.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.07.18
50,000
2.80
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.18
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.09.23
71,100
4.85
A1(한신평, 나이스신평)
2023.03.10
N
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.08.03
50,700
3.75
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.03
N
-

엠스퀘어엠포트제일차
기업어음증권
사모
2022.09.16
22,800
3.65
A1(한신평)
2022.10.28
N
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.09.16
39,100
3.75
A1(한신평)
2022.12.16
N
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.09.16
32,800
3.75
A1(한신평)
2022.12.16
N
-

그래스랜즈제이차
전자단기사채
사모
2022.07.21
10,000
3.73
A1(한신평, 한기평)
2022.10.13
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.08.25
20,000
4.70
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.08.25
45,000
4.70
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.08.30
66,300
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.09.06
29,100
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.01.04
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.07.28
37,600
2.36
A1(한신평, 한기평)
2022.10.06
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.09.02
36,400
3.75
A1(한신평, 한기평)
2022.12.02
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.08.25
81,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2022.11.25
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.07.22
42,000
3.83
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.13
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.09.21
39,000
3.93
A1(한기평, 나이스신평)
2022.12.21
N
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.08.25
26,600
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.25
N
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.09.13
128,320
4.35
A1(한신평, 나이스신평)
2023.01.13
N
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.08.17
65,380
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.17
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.07.28
25,000
4.65
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.76
A1(한신평, 한기평)
2023.04.28
N
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
68,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2022.10.06
N
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.07.21
13,220
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.21
N
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.07.06
124,000
4.13
A1(한신평, 한기평)
2022.10.06
N
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.08.18
10,800
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.18
N
-

에스에이치만촌제일차
기업어음증권
사모
2022.09.22
33,000
4.33
A1(한신평, 한기평)
2023.01.25
N
-

에스에이치만촌제일차
전자단기사채
사모
2022.09.22
20,200
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.10.25
N
-

광명하안티아모
전자단기사채
사모
2022.09.05
13,200
3.63
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.05
N
-

쥐피아이제십칠차
기업어음증권
사모
2022.08.05
11,900
4.65
A1(한신평, 나이스신평)
2023.02.06
N
-

쥐피아이제십칠차
기업어음증권
사모
2022.08.16
1,800
4.70
A1(한신평, 나이스신평)
2023.02.06
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.07.29
47,300
3.80
A1(한신평, 한기평)
2022.10.14
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.09.29
44,700
4.55
A1(한신평, 한기평)
2022.10.28
N
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
8,000
3.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.28
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.09.28
8,000
4.10
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.28
N
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.07.29
64,400
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.14
N
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.09.29
200
4.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.31
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
48,300
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.18
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.09.19
35,000
4.34
A1(한기평, 나이스신평)
2023.01.10
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.09.19
55,000
4.44
A1(한기평, 나이스신평)
2023.03.09
N
-

카탈리스트제이차
전자단기사채
사모
2022.07.05
13,500
4.05
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.05
N
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.09.23
10,000
3.86
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.23
N
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.09.16
23,200
4.40
A1(한기평, 나이스신평)
2023.01.17
N
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.09.16
400
4.43
A1(한기평, 나이스신평)
2023.03.17
N
-

프로젝트쌍촌
전자단기사채
사모
2022.07.21
48,000
3.53
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.13
N
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.07.11
81,000
3.45
A1(한신평, 한기평)
2022.09.13
Y
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.09.13
27,000
3.68
A1(한신평, 한기평)
2022.10.13
N
-

코스모그린
기업어음증권
사모
2022.09.13
55,000
4.30
A1(한신평, 한기평)
2022.12.13
N
-

엠스퀘어오창
전자단기사채
사모
2022.08.29
8,000
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.29
N
-

대구본리제일차
전자단기사채
사모
2022.08.30
51,000
3.65
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.30
N
-

대구본리제일차
기업어음증권
사모
2022.08.30
10,000
4.41
A1(한기평, 나이스신평)
2023.02.28
N
-

대구본리제일차
기업어음증권
사모
2022.09.15
60,000
4.46
A1(한기평, 나이스신평)
2023.02.28
N
-

수영망미제일차
기업어음증권
사모
2022.08.12
62,000
3.55
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
N
-

수영망미제일차
기업어음증권
사모
2022.09.07
5,000
3.33
A1(한신평, 한기평)
2022.10.17
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
70,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.09.19
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
130,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.09.19
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.07.18
90,000
3.30
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.08.17
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.08.17
150,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.10.17
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.08.17
60,000
3.43
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.10.17
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.09.19
200,000
3.63
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.11.17
N
-

코스모조이
기업어음증권
사모
2022.09.22
16,800
3.55
A1(한신평, 한기평)
2022.10.24
N
-

감마스토리제일차
전자단기사채
사모
2022.07.22
37,000
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.13
N
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.08.18
100,000
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.18
N
-

찰스턴
기업어음증권
사모
2022.08.18
120,000
4.33
A1(한신평, 한기평)
2023.02.20
N
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.09.08
19,200
3.65
A1(한신평)
2022.12.08
N
-

나이스욱수제일차
전자단기사채
사모
2022.08.19
58,800
3.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.18
N
-

나이스욱수제일차
기업어음증권
사모
2022.08.19
50,000
4.33
A1(한신평, 한기평)
2023.02.20
N
-

나이스수성제일차
전자단기사채
사모
2022.08.19
6,900
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.18
N
-

세교테라
전자단기사채
사모
2022.08.26
32,100
3.33
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.27
Y
-

세교테라
전자단기사채
사모
2022.09.27
32,100
4.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.25
N
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.08.04
30,000
3.53
A1(한신평, 한기평)
2023.02.04
N
-

비크블루제오차
전자단기사채
사모
2022.08.23
20,000
3.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.23
N
-

제이청당제일차
전자단기사채
사모
2022.09.15
25,000
3.73
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.15
N
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
25,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.24
Y
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.08.24
25,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.25
Y
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.09.26
25,000
4.01
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.14
N
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.07.27
29,000
3.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.27
Y
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.09.27
10,000
4.60
A1(한신평, 나이스신평)
2023.01.27
N
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.09.27
8,000
4.10
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.27
N
-

비크블루제팔차
전자단기사채
사모
2022.07.05
20,000
3.85
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.05
N
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.07.07
20,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.29
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.07.29
20,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.29
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.08.29
20,000
3.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.29
Y
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.09.29
20,000
4.55
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.14
N
-

에스엘티파주
전자단기사채
사모
2022.07.04
40,000
4.25
A1(한신평, 한기평)
2022.09.30
Y
-

에스엘티파주
전자단기사채
사모
2022.09.30
40,000
4.55
A1(한신평, 한기평)
2022.12.20
N
-

더퍼스트지엠제삼십삼차
전자단기사채
사모
2022.07.07
19,000
4.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.07
N
-

에이아이에스독일제일차
전자단기사채
사모
2022.07.12
23,700
3.85
A1(한신평)
2022.10.12
N
-

코스모엘렌
전자단기사채
사모
2022.07.15
11,700
3.55
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.14
N
-

학산캐슬제일차
전자단기사채
사모
2022.07.06
55,000
3.73
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.06
N
-

네오라온
기업어음증권
사모
2022.08.11
24,000
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.02.08
N
-

네오아이디티
전자단기사채
사모
2022.08.11
24,000
4.75
A1(한신평, 한기평)
2023.02.08
N
-

비크블루제육차
전자단기사채
사모
2022.09.26
18,000
3.85
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.26
N
-

유포리아제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.28
43,500
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.27
N
-

유포리아제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.28
108,500
4.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.25
N
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.08.24
63,500
4.73
A1(한신평, 한기평)
2023.02.04
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.07.05
50,000
4.87
A+(한신평,NICE)
2025.07.04
N
교보증권

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.07.12
70,000
3.57
A2+(한신평,NICE)
2022.10.12
N
-

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.07.25
10,000
4.94
A+(한신평,NICE)
2025.04.24
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.12
50,000
4.50
A+(한신평,NICE)
2023.08.11
N
KB·다올·하이·카카오페이증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.12
31,000
4.45
A2+(한신평,NICE)
2023.02.10
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.12
10,000
4.45
A2+(한신평,NICE)
2023.02.10
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.18
50,000
4.38
A2+(한신평,NICE)
2023.01.18
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.08.23
30,000
4.38
A2+(한신평,NICE)
2023.01.25
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.24
60,000
4.49
A+(한신평,NICE)
2023.08.24
N
NH, 하나, 하이, 한양, 카카오페이, 케이알투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.24
20,000
4.52
A+(한신평,NICE)
2023.09.22
N
NH·코리아에셋투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.08.24
10,000
4.83
A+(한신평,NICE)
2024.08.23
N
이베스트투자증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.08.26
20,000
5.08
A+(한신평,NICE)
2025.08.26
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.09.19
40,000
4.92
A+(한신평,NICE)
2023.09.19
N
KB·한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.09.19
20,000
5.44
A+(한신평,NICE)
2024.09.19
N
한국투자증권

합 계
-
-
-
15,345,990
-
-
-
-
-

나. 만기별 채무증권 미상환 잔액
(1) 기업어음증권 미상환 잔액[연결기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
150,000
810,000
20,000
60,000
1,040,000

사모
190,000
292,800
833,300
1,616,520
266,200
-
-
-
3,198,820

합계
190,000
292,800
833,300
1,616,520
416,200
810,000
20,000
60,000
4,238,820

[별도기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
70,000
30,000
430,000
695,000
80,000
-
-
-
1,305,000

합계
70,000
30,000
430,000
695,000
80,000
-
-
-
1,305,000

(2) 단기사채 미상환 잔액[연결기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
377,300
982,020
1,187,680
254,000
-
2,801,000
6,426,000
3,625,000

합계
377,300
982,020
1,187,680
254,000
-
2,801,000
6,426,000
3,625,000

[별도기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
205,000
50,000
-
-
255,000
3,500,000
3,245,000

합계
-
205,000
50,000
-
-
255,000
3,500,000
3,245,000

(3) 회사채 미상환 잔액[연결기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,820,000
2,736,000
190,000
530,000
124,000
120,000
-
6,520,000

사모
20,000
-
130,000
-
-
-
-
150,000

합계
2,840,000
2,736,000
320,000
530,000
124,000
120,000
-
6,670,000

[별도기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
580,000
320,000
-
510,000
84,000
120,000
-
1,614,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
580,000
320,000
-
510,000
84,000
120,000
-
1,614,000

(4) 신종자본증권 미상환 잔액[연결기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
970,000
-
970,000

합계
-
-
-
-
-
970,000
-
970,000

[별도기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
845,000
-
845,000

합계
-
-
-
-
-
845,000
-
845,000

(5) 조건부자본증권 미상환 잔액[연결기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[별도기준]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 해당사항 없습니다.
라. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권 - 신종자본증권 발행

구분

내용

발행회차

메리츠증권 제1회 신종자본증권

메리츠증권 제2회 신종자본증권

발행일

2019년 12월 20일

2020년 01월 30일

발행금액

2,000억원

500억원

발행목적

자본확충

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

2,000억원

500억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

미지급누적이자

없음

만기일

2049년 12월 20일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

2050년 1월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일

발행일로부터 10년째 되는 날의 익일 이후부터

발행금리

4.80%

4.80%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

- 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날의 다음날 이후

- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날의 다음날 기준금리(국고채 10년물) 재조정

구분

내용

발행회차

메리츠증권 제3-1회 신종자본증권

메리츠증권 제3-2회 신종자본증권

발행일

2021년 5월 28일

2021년 5월 28일

발행금액

350억원

2,600억원

발행목적

자본확충

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

350억원

2,600억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

미지급누적이자

없음

만기일

2051년 5월 28일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일

발행일로부터 7년째 되는 날부터

발행일로부터 10년째 되는 날부터

발행금리

4.60%

4.90%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

- 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후

- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 7년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산

- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정

구분

내용

발행회차

메리츠증권 제4회 신종자본증권

발행일

2021년 10월 15일

발행금액

1,500억원

발행목적

자본확충

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

1,500억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

미지급누적이자

없음

만기일

2051년 10월 15일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일

발행일로부터 10년째 되는 날부터

발행금리

4.90%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산

구분

내용

발행회차

메리츠증권 제5회 신종자본증권

발행일

2022년 06월 30일

발행금액

1,500억원

발행목적

자본확충

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

1,500억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

미지급누적이자

없음

만기일

2052년 06월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는 날부터

발행금리

5.80%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산

[주요종속회사에 관한사항] <메리츠캐피탈>
라. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권

- 신종자본증권 발행

구분

내용

발행회차
제163회 사모원화 채권형 신종자본증권

발행일자

2020년 8월 25일

발행금액

750억원

발행목적

자본확충

발행방법

사모 원화 채권형 신종자본증권

상장여부

비상장

미상환잔액

750억원

자본인정에관한 사항(회계처리 근거)

만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자

해당사항 없음

만기일

2050년 8월 25일

조기상환 가능일

발행일로부터 5년이 경과된 2025년 8월 25일과 그 이후 행사가능

Accounting Call (즉시 조기상환)

발행금리

4.800%

우선순위

일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등

Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

구분

내용

발행회차
제181회 사모원화 채권형 신종자본증권

발행일자

2021년 4월 28일

발행금액

500억원

발행목적

자본확충

발행방법

사모 원화 채권형 신종자본증권

상장여부

비상장

미상환잔액

500억원

자본인정에관한 사항(회계처리 근거)

만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자

해당사항 없음

만기일

2051년 4월 28일

조기상환 가능일

발행일로부터 5년이 경과된 2026년 4월 28일과 그 이후 행사가능

Accounting Call (즉시 조기상환)

발행금리

4.800%

우선순위

일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등

Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채

2010-03

2020.10.21

채무상환자금

20,000

채무상환자금

20,000

-

회사채

2011-02

2020.11.19

채무상환자금

100,000

채무상환자금

100,000

-

회사채

2109-01

2021.09.10

채무상환자금

200,000

채무상환자금

200,000

-

회사채

2022-01

2022.02.21

채무상환자금

200,000

채무상환자금

200,000

-

회사채

2211-01

2022.11.25

채무상환자금

230,000

채무상환자금

230,000

-

회사채

2212-01

2022.12.16

채무상환자금

160,000

채무상환자금

160,000

-

회사채

2212-02

2022.12.26

채무상환자금

30,000

채무상환자금

30,000

-

회사채

2212-03

2022.12.26

채무상환자금

40,000

채무상환자금

40,000

-

회사채

2212-04

2022.12.26

채무상환자금

40,000

채무상환자금

40,000

-

회사채

2301-01

2023.01.18

채무상환자금

110,000

채무상환자금

110,000

-

회사채

2301-02

2023.01.18

채무상환자금

40,000

채무상환자금

40,000

-

후순위사채

2001-1

2020.01.30

운영자금

84,000

운영자금

84,000

-

후순위사채

2001-2

2020.01.30

운영자금

30,000

운영자금

30,000

-

- 본 건 회사채 발행으로 조성된 자금은 만기 도래하는 단기차입금을 중장기 차입금으로의 대체 및 종합금융투자 사업자 대출 등 장기 투자자산 재원 확보 용도로 사용되고 있음.

- 본 건 후순위사채 발행으로 조성된 자금은 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충 및 기존의 단기차입금 위주의 자금운용체계에서 자금구조 안정성을 꾀하는 목적의 운영자금으로 사용되고 있음.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인

사모 2회 신종자본증권발행

2

2020.01.30

운영자금

50,000

운영자금

50,000

-

주권상장법인

사모 3-1회 신종자본증권발행

3-1

2021.05.28

운영자금

35,000

운영자금

35,000

-

주권상장법인

사모 3-2회 신종자본증권발행

3-2

2021.05.28

운영자금

260,000

운영자금

260,000

-

주권상장법인사모 4회 신종자본증권발행

4

2021.10.15

운영자금

150,000

운영자금

150,000

-

주권상장법인사모 5회 신종자본증권발행
5
2022.06.30
운영자금
150,000
운영자금
150,000
-

사모 후순위사채

2206-1

2022.06.27

운영자금

90,000

운영자금

90,000

-

주권상장법인

사모증자 (주1)

1

2020.06.02

운영자금

199,999

운영자금

199,999

-

- 본 건 사모발행 등을 통하여 조성된 자금은 상품운용 및 자기자본투자(PI), 기업금융(IB) 등의 자금용도로 사용되고 있음- 본 건 후순위사채 발행으로 조성된 자금은 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충 및 기존의 단기차입금 위주의 자금운용체계에서 자금구조 안정성을 꾀하는 목적의 운영자금으로 사용되고 있음.(주1) 2020.05.25 제3자배정 유상증자 추진 이사회 결의에 의거, 유상증자(제3자배정)를 실시하여 2020.06.02 납입 완료함.

다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 금융상품의 공정가치

(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.ㆍ수준2: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.ㆍ수준3: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
431,727,527
-
498,999,555
930,727,082

채무증권
-
18,561,855,375
-
18,561,855,375

집합투자증권
2,198,940,654
67,780,378
185,855,859
2,452,576,891

대출채권
-
-
1,433,944,932
1,433,944,932

기타(*4)
14,332,971
532,475,092
2,411,564,675
2,958,372,738

파생상품자산
308,627,067
765,267,496
135,506,873
1,209,401,436

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
399,639,152
399,639,152

채무증권
-
5,568,072,302
-
5,568,072,302

합 계
2,953,628,219
25,495,450,643
5,065,511,046
33,514,589,908

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
2,452,039,749
-
-
2,452,039,749

채무증권
-
5,597,896,237
-
5,597,896,237

기타
32,895,750
-
-
32,895,750

파생상품부채
656,267,069
758,365,372
714,210,463
2,128,842,904

당기손익-공정가치측정지정금융부채
13,141,326
1,991,352,089
7,737,547,266
9,742,040,681

합 계
3,154,343,894
8,347,613,698
8,451,757,729
19,953,715,321

(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,189,951천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 135,326,333천원을 포함하고 있습니다.

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
1,410,317,586
-
154,026,472
1,564,344,058

채무증권
-
19,242,203,621
-
19,242,203,621

집합투자증권
1,442,791,128
42,356,330
65,400,484
1,550,547,942

대출채권
-
-
1,411,631,752
1,411,631,752

기타(*4)
3,509,825
450,811,360
2,442,618,263
2,896,939,448

파생상품자산
113,035,596
178,510,898
25,130,869
316,677,363

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
309,740,475
309,740,475

채무증권
-
2,933,257,793
-
2,933,257,793

합 계
2,969,654,135
22,847,140,002
4,408,548,315
30,225,342,452

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

지분증권
1,632,201,235
-
-
1,632,201,235

채무증권
-
2,576,371,737
-
2,576,371,737

기타
51,238,000
-
-
51,238,000

파생상품부채
233,796,810
167,035,830
45,768,910
446,601,550

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,499,567
248,824,631
6,062,176,911
6,312,501,109

합 계
1,918,735,612
2,992,232,198
6,107,945,821
11,018,913,631

(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,110,927천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
18,561,855,375
19,242,203,621
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

집합투자증권

67,780,378
42,356,330

현금흐름 할인모형

할인율, 이자율

기타
532,475,092
450,811,360
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

파생상품자산
765,267,496
178,510,898
현금흐름 할인모형 등
이자율, 환율, 주가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
5,568,072,302
2,933,257,793
현금흐름 할인모형 등
할인율, 이자율

합 계
25,495,450,643
22,847,140,002

금융부채:

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
5,597,896,237
2,576,371,737
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

파생상품부채
758,365,372
167,035,830
현금흐름 할인모형 등
이자율, 환율, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,991,352,089
248,824,631
현금흐름 할인모형
할인율, 이자율

합 계
8,347,613,698
2,992,232,198

(4) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기 초
당기손익
기타포괄손익
수준간 이동(*)
매입/발행
매도/상환
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
4,073,676,971
118,479,446
-
(1,303,481)
12,728,291,286
(12,388,779,201)
4,530,365,021

파생상품자산
25,130,869
121,075,044
-
-
(8,097,655)
(2,601,385)
135,506,873

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

지분증권
309,740,475
-
89,898,677
-
-
-
399,639,152

합 계
4,408,548,315
239,554,490
89,898,677
(1,303,481)
12,720,193,631
(12,391,380,586)
5,065,511,046

금융부채:

파생상품부채
45,768,910
(742,994,518)
-
-
(78,473,290)
3,920,325
714,210,463

당기손익-공정가치측정지정금융부채
6,062,176,911
766,955,097
2,121,105
-
3,823,239,848
(1,378,793,291)
7,737,547,266

합 계
6,107,945,821
23,960,579
2,121,105
-
3,744,766,558
(1,374,872,966)
8,451,757,729

(*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

구 분
전기

기 초
당기손익
기타포괄손익
수준간 이동(*)
매입/발행
매도/상환
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
2,650,306,693
116,954,083
-
(6,723,246)
16,990,480,470
(15,677,341,029)
4,073,676,971

파생상품자산
64,124,794
112,867,592
-
-
(73,174,920)
(78,686,598)
25,130,869

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

지분증권
283,258,542
-
27,321,933
-
-
(840,000)
309,740,475

합 계
2,997,690,029
229,821,675
27,321,933
(6,723,246)
16,917,305,550
(15,756,867,627)
4,408,548,315

금융부채:

파생상품부채
(45,625,179)
(399,638,833)
-
-
(322,483,693)
14,238,949
45,768,910

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,000,307,896
37,453,796
(578,269)
-
7,763,043,674
(4,664,299,132)
6,062,176,911

합 계
2,954,682,717
(362,185,037)
(578,269)
-
7,440,559,981
(4,650,060,183)
6,107,945,821

(*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

당기손익인식액
평가손익
당기손익인식액
평가손익

금융자산:

당기손익-공정가치측정항목
118,479,446
117,855,445
104,185,166
59,933,171

파생상품자산
121,075,044
97,349,054
66,764,359
40,517,327

소 계
239,554,490
215,204,499
170,949,525
100,450,498

금융부채:

파생상품부채
(742,994,518)
(679,329,885)
(386,727,077)
(337,240,506)

당기손익-공정가치측정지정금융부채
766,955,097
693,793,004
74,116,767
48,147,933

소 계
23,960,579
14,463,119
(312,610,310)
(289,092,573)

합 계
263,515,069
229,667,618
(141,660,785)
(188,642,075)

(6) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
관측가능한투입변수
관측가능하지않은 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수가공정가치에 미치는 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정 항목
4,530,365,021
현금흐름 할인모형,Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등
회수율변동성상관계수
회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

파생상품자산
135,506,873
이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등
변동성상관계수
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
399,639,152
현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등
-
성장률할인율
성장률 상승시 공정가치 상승할인율 상승시 공정가치 하락

합 계
5,065,511,046

금융부채:

파생상품부채
714,210,463
이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가
변동성상관계수
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

당기손익-공정가치측정 지정금융부채
7,737,547,266
Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율
회수율변동성상관계수
회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락

합 계
8,451,757,729

(7) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분
장부금액
당분기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

현금 및 예치금(*)
3,714,735,719
129
3,714,735,590
-
3,714,735,719

대출채권
12,355,004,537
-
-
12,649,833,418
12,649,833,418

금융리스채권
1,149,597,507
-
-
1,808,289,704
1,808,289,704

기타금융자산(*)
7,139,832,995
-
-
7,139,832,995
7,139,832,995

합 계
24,359,170,758
129
3,714,735,590
21,597,956,117
25,312,691,836

금융부채:

예수부채(*)
2,712,779,892
-
2,712,779,892
-
2,712,779,892

차입금(*)
16,067,762,962
-
16,067,762,962
-
16,067,762,962

사채
9,463,828,444
-
9,375,410,209
-
9,375,410,209

기타금융부채(*)
7,202,660,804
-
-
7,202,660,804
7,202,660,804

합 계
35,447,032,102
-
28,155,953,063
7,202,660,804
35,358,613,867

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

구 분
장부금액
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

현금 및 예치금(*)
3,817,859,155
-
3,817,859,155
-
3,817,859,155

대출채권
14,302,471,666
-
-
14,545,330,134
14,545,330,134

금융리스채권
1,038,023,421
-
-
1,044,548,326
1,044,548,326

기타금융자산(*)
2,005,481,859
-
-
2,005,481,859
2,005,481,859

합 계
21,163,836,101
-
3,817,859,155
17,595,360,319
21,413,219,474

금융부채:

예수부채(*)
2,564,607,606
-
2,564,607,606
-
2,564,607,606

차입금(*)
22,794,315,555
-
22,794,315,555
-
22,794,315,555

사채
9,372,521,557
-
9,390,995,087
-
9,390,995,087

기타금융부채(*)
2,587,476,873
-
-
2,587,476,873
2,587,476,873

합 계
37,318,921,591
-
34,749,918,248
2,587,476,873
37,337,395,121

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(8) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

금융부채:

사채
9,375,410,209
9,390,995,087
현금흐름 할인모형
할인율

(9) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수
관측가능하지 않은 투입변수

금융자산:

대출채권
12,649,833,418
14,545,330,134
현금흐름 할인모형
할인율
신용위험 등

금융리스채권
1,808,289,704
1,044,548,326
현금흐름 할인모형
할인율
신용위험 등

합 계
14,458,123,122
15,589,878,460

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분
제51기 3분기
제50기
제49기

액면가액
대손충당금
설정률(%)
액면가액
대손충당금
설정률(%)
액면가액
대손충당금
설정률(%)

대출채권:

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

환매조건부채권매수
1,767,128,889
-
-
2,378,085,062
-
-
2,133,333,578
-
-

신용공여금
687,017,821
(1,524,177)
0.22
1,277,368,901
(1,520,770)
0.12
662,644,355
(1,520,770)
0.23

대여금
3,881,304
(68,673)
1.77
3,668,910
(68,673)
1.87
3,614,641
(68,673)
1.90

대출금
10,067,420,860
(162,581,187)
1.61
10,813,822,686
(156,394,514)
1.45
8,574,535,931
(187,268,138)
2.18

할인어음
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입대출채권
-
-
-
-
-
-
2,000
(65)
3.25

사모사채
-
-
-
-
-
-
5,200,000
(308,579)
5.93

대지급금
3,636,044
(3,636,044)
100.00
3,636,044
(3,636,044)
100.00
3,636,044
(3,636,044)
100.00

합계
12,529,084,918
(167,810,081)
1.34
14,476,581,603
(161,620,001)
1.12
11,382,966,549
(192,802,269)
1.69

CMA운용자산:

CMA할인어음
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

금융리스자산:

금융리스채권
1,153,318,899
(3,721,392)
0.32
1,043,577,708
(5,554,287)
0.53
916,018,540
(7,671,158)
0.84

합계
1,153,318,899
(3,721,392)
0.32
1,043,577,708
(5,554,287)
0.53
916,018,540
(7,671,158)
0.84

기타금융자산:

미수금
2,105,230,303
(5,323,218)
0.25
945,901,585
(6,200,668)
0.66
714,246,331
(2,985,245)
0.42

미수미결제현물환
4,625,355,924
-
-
793,188,560
-
-
791,249,005
-
-

미수수익
402,582,374
(7,411,755)
1.84
261,280,499
(6,623,167)
2.53
167,460,604
(5,346,398)
3.19

기타
20,664,795
(366,652)
1.77
19,811,950
(1,124,323)
5.67
21,611,352
(1,428,668)
6.61

합계
7,153,833,396
(13,101,625)
0.18
2,020,182,594
(13,948,158)
0.69
1,694,567,292
(9,760,311)
0.58

총계
20,836,237,213
(184,633,098)
0.89
17,540,341,905
(181,122,446)
1.03
13,993,552,381
(210,233,738)
1.50

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제51기 3분기
제50기
제49기

기초대손충당금
181,122,446
210,233,738
214,058,508

회계기준 변경에 따른 변동효과
-
-
-

대손상각
(28,910,548)
(71,611,895)
(65,504,616)

상각채권 회수
6,413,532
5,023,845
3,631,276

매각
-
-
(2,096,924)

기타
(500,000)
-
-

출자전환
-
(7,554,072)
-

대체
(주1)

-
-
-

사업결합으로 인한 증가
-
-
-

시간경과 효과
(4,747,259)
(8,828,646)
(7,415,393)

대손상각비 설정전 충당금
153,378,171
127,262,970
142,672,851

대손상각비(환입)
31,254,927
53,859,476
67,560,887

기말대손충당금
184,633,098
181,122,446
210,233,738

(주1) 충당부채 등에서 대손충당금으로 대체되거나, 대손충당금에서 충당부채 등으로 대체된 금액입니다

(3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

1. 개별평가

1) 개별평가대상은 신용공여금, 주식미수금, 장내파생상품미수금 등 증권업 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제51기 3분기(당분기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다.
해당사항 없음

제50기(전기)
삼정회계법인
적정
회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다 우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다.
1. 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가2. 대출채권 대손충당금

제49기(전전기)
삼정회계법인
적정
회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다.
1. 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가2. 대출채권 대손충당금

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, VAT제외)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제51기 3분기(당분기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사
950
8,350시간
570
3,480시간

제50기(전기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사
914
8,300시간
914
8,306시간

제49기(전전기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사
870
7,920시간
870
8,863시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원, VAT제외)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제51기 3분기(당분기)
-
-
-
-
-

제50기(전기)
2021년 3월
해외PF투자 세무자문
2021년 3월
4
-

제49기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.25
[당사] - 감사위원회 감사위원 3인 및 감사본부장[삼정회계법인]- 담당 파트너, 담당 매니저
대면회의
외부감사인의 2021년 감사결과 보고

2
2022.05.09
[당사] - 감사위원회 감사위원 3인 및 감사본부장[삼정회계법인]- 담당 파트너, 담당매니저
대면회의
외부감사인의2022년 감사계획 보고

3
2022.11.03
[당사] - 감사위원회 감사위원 3인 및 감사본부장[삼정회계법인]- 담당 파트너, 담당매니저
대면회의
외부감사인의 감사계획 심의

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항- 연결 종속회사 중, 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보- 해당사항 없습니다.

사. 회계감사인의 변경
- '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 개정에 따른 '주기적 지정제 도입'에 따라 제49기부터 제51기 회계연도 회계감사인으로 삼정회계법인이 지정 되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 - 내부통제에 이상 없습니다.

나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없습니다. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
회계감사인
감사의견

제50기
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제49기
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제48기
한영회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

(3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사회 총괄당사 이사회는 건전경영의 기반하에 경영진이 책임경영을 펼칠 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한 경영진의 경영활동 기준ㆍ절차ㆍ방식 등에 문제가 있는 경우 이를 지적하고 시정요구함으로써 합리적 경영판단이 이뤄질 수 있도록 하고 있습니다. 이를 위해 이사회는 각 분야의 전문가들로 구성하고 상호간의 원활한 의사소통이 이뤄질 수 있도록 노력하고 있습니다.또한 이사회는 주주의 보호와 재무 및 영업건전성 유지를 위해 리스크 관리 및 내부통제 시스템의 적정성 여부를 확인하고 이를 위한 리스크 관리 및 내부통제에 대한 환경 조성과 감시기능을 수행합니다.당사 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분하며 정기이사회는 매 분기 1회 개최하고 있으며 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.2023년 1월 18일 기준, 당사 이사회의 구성은 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성(총 5인)되어 있으며 이사회 의장은 최희문 대표이사 부회장, 선임 사외이사는 구정한 사외이사가 맡고 있습니다.당사 대표이사를 역임하고 있는 최희문 부회장을 이사회 의장으로 선임한 사유는 이사회 안건에 대한 전문성 및 이사회의 신속하고 효율적인 업무수행을 위하여 이사회 의장은 대표이사로 선임하는 것이 합리적이라고 판단하였기 때문입니다.

(2) 이사회의 구성

직위
성명
출생년월
주요경력
담당업무

대표이사부회장(상근)
최희문
1964.10
앰허스트대 경제학 스탠포드대학 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 상무(홍콩,서울,싱가폴&런던) 골드만삭스 상무 삼성증권 캐피털마켓사업본부장/전무 메리츠증권 부사장 메리츠증권 대표이사 사장
이사회 의장보수위원회집행위원회(위원장)

상무(상근)
남 준
1968.01
단국대 경영학 LEEDS대 MBA 메리츠증권 인사총무팀장 부장 메리츠증권 인사결제담당 상무보
임원후보추천위원회리스크관리위원회집행위원회

사외이사(비상근)
구정한
1970.12
고려대 독어독문학 고려대 대학원 경제학 코넬대 경제학 박사 한국금융연구원 중소서민금융 연구실장 現) 한국금융연구원 선임연구위원 現) 한국자산관리공사 비상임이사 現) KDB생명보험 사외이사
선임 사외이사감사위원회리스크관리위원회보수위원회(위원장)

사외이사(비상근)
김현욱
1967.03
서울대 경제학 콜롬비아대 경제학 석/박사 SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 KDI 경제전망실 실장 現) KDI 국제정책대학원 교수 現) KDI 국제정책대학원 기획처장
임원후보추천위원회(위원장)감사위원회(위원장)보수위원회

사외이사(비상근)
이상철
1968.10
연세대 경영학 연세대 대학원 경영학 석/박사 한국투자금융지주/한국투자증권 사외이사 동국대 회계학 교수 現) 이화여자대학교 경영학과 교수 現) 한국기업지배구조원 기업지배구조 연구위원회 위원
임원후보추천위원회감사위원회리스크관리위원회(위원장)

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
0
0
0

나. 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

의장 최희문(출석률:100%)

남준
(주1)(출석률:100%)

구정한(출석률:100%)
김현욱(출석률:100%)

이
상철(출석률:100%)

찬 반 여 부

제1차임시
2022.01.11
파생결합사채 발행예정금액 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건
가결
찬성
해당없음
찬성
찬성

찬성

제1차정기
2022.01.27
2021년 내부통제 실태 점검 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 자금세탁방지 업무 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 신용정보관리보호 업무 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 재산상이익 제공 현황 및 적정성 점검 결과 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 4분기 실적 보고의 건
-
-
-
-
-

이사회내위원회 개최 현황 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 4분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 이사회 및 이사회내위원회 평가결과 보고의 건
-
-
-
-
-

업무집행책임자 임면 보고의 건
-
-
-
-
-

제50기 결산 재무제표(안), 현금배당(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 이사회 및 이사회내위원회 운영계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 이사 등과 회사간의 거래 포괄승인 추가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

「금융소비자보호 내부통제기준」및「금융소비자보호 기준」개정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제2차임시
2022.01.28
최고경영자 경영승계 절차 개시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제3차임시
2022.02.25
2021년 감사결과 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 내부통제위원회 운영결과 보고의 건
-
-
-
-
-

2021년 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 평가결과 보고의 건
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-
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2022년 리스크한도 배정 보고의 건
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최고경영자 후보자 확정의 건
가결
의결권 제한
찬성
찬성
찬성

자본준비금 감소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제50기 정기주주총회 소집 및 안건 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

메리츠화재 조건부자본증권 주선업무 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제4차임시
2022.03.17
대표이사 선임의 건
가결
의결권 제한
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회내위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 소각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 처분의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식취득 신탁계약 체결 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

메리츠캐피탈 기업어음 한도거래 부여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

메리츠화재와 계열사간 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제5차임시
2022.03.25
메리츠캐피탈과 계열사간 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2차정기
2022.05.09
2022년 1분기 실적 보고의 건
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이사회내위원회 개최 현황 보고의 건
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2022년 1분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건
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업무집행책임자 임면 보고의 건
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"메리츠" 브랜드 사용료 계약 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「지배구조 내부규범」및「이사회규정」개정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제6차임시
2022.06.21
자기주식 소각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

후순위사채 발행한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

신종자본증권 발행한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사간 신종자본증권 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 이사 등과 회사간의 거래 포괄승인금액 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3차정기
2022.08.08
2022년 2분기 실적 보고의 건
-
-
-
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-
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이사회내위원회 개최 현황 보고의 건
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2022년 2분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건
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업무집행책임자 임면 보고의 건
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메리츠캐피탈 기업어음 한도거래 증액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

회사채 일괄신고서 발행한도 설정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제7차임시
2022.10.27
증권시장안정펀드 참여 재승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4차정기
2022.11.03
2022년 3분기 실적 보고의 건
-
-
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-
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이사회내위원회 개최 현황 보고의 건
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2022년 3분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건
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-

파생결합증권, 파생결합사채, 상장지수증권 일괄신고서 발행예정금액 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

회사채 발행한도 설정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 소각 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

안전보건 관계자 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제8차임시
2022.11.21
메리츠금융 Group 포괄적 주식 교환의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

전환상환우선주 제5,6,7,8차 상환 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제9차임시
2022.12.14
2023년 사업계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 등과 회사간의 거래 포괄승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

환매연기 사모펀드 및 특정금전식탁 자율조정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

위험관리책임자 및 주요업무집행책임자(위험관리) 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

내부통제기준 개정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

최고경영자 경영승계 계획의 적정성 점검의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

최고경영자 후보군 관리 현황 보고의 건
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사외이사 후보군 관리 현황 보고의 건
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(주1) 남준 사내이사 : 제50기 정기주주총회(2021.03.17)에서 사내이사로 신규 선임
다. 이사회내위원회당사는 관련 법령 및 업무 필요성에 의하여 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회 및 집행위원회 등 총 5개의 이사회내위원회를 운영하고 있습니다.

(1) 위원회 구성

위원회명
구성
소속이사명
설치목적 및 권한사항
비고

임원후보추천위원회
사외이사 2명사내이사 1명
김현욱이상철남 준

■ 설치목적 임원 후보자 추천 및 최고경영자 경영승계를 위한 이사회 지원
■ 권한사항 1. 위원회에 부의할 사항.

가. 임원 후보의 추천

나. 기타 임원 후보 추천을 위하여 필요한 사항

2. 위원회에 보고할 사항 가. 사외이사 후보군 관리에 관한 사항

나. 최고경영자 후보군 관리에 관한 사항

위원 총 수의과반수를사외이사로 구성

감사위원회
사외이사 3명
김현욱구정한이상철

■ 설치목적 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가ㆍ개선
■ 권한사항 1. 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 경우 다음 각호의 권한 가. 회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 나. 이사회 소집 청구 다. 관련서류, 제증명서, 확인서, 문답서 및 기타 관게자료와 물품의 요구 라. 창고, 금고, 장부, 기타물품 및 보관장소 등의 봉인 마. 관계자의 출석 및 답변 요구 바. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 사. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 2. 감사위원회의 결의사항은 다음 각 호 가. 임시주주총회 소집청구 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 다. 이사회에 대한 보고의무 라. 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서의 작성, 제출 마. 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 및 개선사항 검토 바. 내부통제시스템의 적정성평가 및 개선사항 검토 사. 임시이사회 소집청구 및 소집 아. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구 자. 이사에 대한 영업보고 요구 차. 연간 감사계획의 수립 카. 감사본부장 및 감사보조기구 부서장의 임면에 대한 동의 타. 외부감사인의 선임 및 해임요청 파. 감사위원회직무규정의 제ㆍ개정 및 폐지 하. 내부회계관리규정의 제ㆍ개정 및 폐지 거. 관련법령, 정관, 관련규정에서 정한 사항 너. 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 감사위원회가 필요하다고 인정 하는 사항 3. 감사위원회의 심의사항은 다음 각 호. 가. 중요한 회계처리기준 및 회계추정 변경 등에 대한 타당성 검토 나. 감사위원회규정의 제ㆍ개정 및 폐지 다. 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 라. 준법감시인의 임면에 대한 사전심의 마. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 바. 외부감사인으로부터 보고 받은 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실 사. 외부감사인으로부터 보고 받은 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실 아. 관련법령, 정관 또는 관련규정에서 정하는 사항 자. 기타 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항

위원 총 수의 3분의 2이상을사외이사로 구성ㆍ회계 또는 재무전문가 1명 이상

리스크관리위원회
사외이사 2명사내이사 1명
이상철구정한남 준

■ 설치목적 회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 효율적인 위험 관리
■ 권한사항 1. 위원회는 다음 각 호의 사항을 심의ㆍ의결 가. 리스크관리 관련 중장기 종합계획 수립 및 이행상황 점검 나. 리스크관련 정책ㆍ원칙 수립 및 적정성 평가 다. 적정 재무건전성비율의 설정 및 미달 시 대응전략 수립 라. 위험관리기준ㆍ리스크관리위원회규정의 개정 및 폐지 (단, 본조는 심의에 한함) 마. 회사의 총리스크한도 설정 바. PI 총투자 한도금액 승인 사. 부문별 리스크관리 시행세칙ㆍ위기상황대비대책의 제ㆍ개정 / 폐지 아. 부문별 리스크한도 설정(연간 단위) 자. 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리 목적 상 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 2. 회사는 다음의 사항을 위원회에 보고 가. 리스크관리 현황 및 주요 한도관리 현황 나. 리스크관리실무위원회와 심사위원회 결의사항 다. 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리 목적상 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 3. 위원회는 제1항의 제가호 내지 제바호의 사항을 의결할 경우 결의가 있는 날로부터 최초로 소집되는 이사회에 그 내용을 보고

위원 총 수의 과반수를사외이사로 구성

보수위원회
사외이사 2명사내이사 1명
구정한김현욱최희문

■ 설치목적 보수체계를 리스크와 연계하여 관리하고 임직원 성과보수체계 운영의 적정성 평가 및 심의
■ 권한사항 1. 위원회는 지배구조법에 따른 보수 등에 관한 다음 각 호에 관한 사항을 심의ㆍ결의

가. 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수의 결정 및 지급방식에 관한 사항

나. 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항

다. 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항

라. 임원 및 금융투자업무 담당자의 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항

마. 성과보수규정의 제정, 개정 및 폐지

바. 임원보수지급규정의 제정, 개정 및 폐지

사. 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정의 제정, 개정 및 폐지

아. 임원퇴직금지급규정의 제정, 개정 및 폐지(단, 최종 확정은 주주총회 승인에 의함)

자. 이사보수한도 설정에 관한 사항(단, 최종 확정은 주주총회 승인에 의함)

차. 그 밖에 임원 및 금융투자업무 담당자의 보수체계와 관련 된 사항

카. 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

2. 위원회의 부의사항은 위험관리책임자 및 준법감시인과 사전 협의.

위원 총 수의 과반수를사외이사로 구성ㆍ리스크관리위원회소속위원 1명 이상

집행위원회
사내이사 2명
최희문남 준
■ 설치목적 경영 필요상 신속한 의사결정이 요구되는 사안에 대한 대응력 제고 및 지배인 변경 등 일상적으로 반복되는 등기 업무 등의 효율성 제고를 위하여 이사회 에서 위임받은 업무범위 이내에서 이사회를 대신하여 업무 집행■ 권한사항 1. 경영일반에 관한 사항 가. 연간 사업계획에 따른 50억 초과, 150억 이하의 예산 집행. 단, 지급원인 행위가 승인된 사항의 집행은 제외 나. 연간 총 예산(예비비 포함)의 10% 이내 추가예산의 편성 다. 지배인의 선임 및 해임, 지점, 사무소, 사업장의 설치이전 또는 폐지 2. 재무에 관한 사항 가. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 지분투자 및 출자 또는 투자자산의 처분 등 자본계약에 관한 사항 단, 동일한 목적으로 분할하여 투자 및 투자자산의 처분을 하는 경우는 한 건 으로 본다 나. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 담보제공이나 지급 보증에 관한 사항. 단, 동일한 목적으로 분할하여 담보제공 및 지급보증 을 하는 경우는 한 건으로 본다 다. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 채무의 인수나 채무를 면제하여 주는 사항 라. 가목 내지 다목의 규정에도 불구하고 영업목적의 계약 또는 단순 투자 목적의 유가증권 운용에 관련된 사항은 대표이사에게 위임 한다 마. 자기자본의 100분의 1 이상, 100분의 5 미만에 상당하는 대규모 신규 시설투자, 증설 등 자본적 지출 또는 유형자산의 취득 및 처분 3. 기타 가. 중요한 소송의 제기[자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만] 나. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 이사회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
-

주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 이사회내위원회 위원 변경 - 임원후보추천위원회 : 최희문 사내이사 → 남준 사내이사 - 리스크관리위원회 : 최희문 사내이사 → 남준 사내이사 - 집행위원회 : 구정한 사외이사 → 남준 사내이사

(2) 위원회 활동내용[ 임원후보추천위원회 ]

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

위원장 김현욱(출석률:100% )
이상철(출석률:100% )

최희문
(주1)(출석률:100%)

남준
(주1)(출석률:-)

찬반여부

2022.02.25
최고경영자 후보 추천의 건 - 후보자 최희문
가결
찬성
찬성
의결권 제한
해당없음

2022.12.14
사외이사 후보군 관리 현황 보고의 건
-
-
-
해당없음
-

최고경영자 후보군 관리 현황 보고의 건
-
-
-
-

최고경영자 경영승계 계획 적정성 점검의 건
가결
찬성
찬성
찬성

(주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 임원후보추천위원회 위원 변경 (최희문 사내이사 → 남준 사내이사)
[ 감사위원회 ]

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

위원장 김현욱(출석률:100%)

구정한(출석률:100%)

이
상철(출석률:100%)

찬반여부

2022.01.27.

<의결사항>

2022년 최소 감사보수, 시간, 인력 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<심의사항>

금융소비자보호내부통제기준 및 금융소비자보호기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

준법감시인의 내부통제 보고의 건
-
-
-
-

2022.02.25.

<의결사항>

2021년 재무제표 등에 대한 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부감시장치 가동현황에 대한 감사의 평가의견서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 감사결과 보고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

외부감사인의 감사결과 보고의 건
-
-
-
-

내부통제시스템 평가 결과 보고의 건
-
-
-
-

2022.03.17.

<의결사항>

외부감사인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

CY2022 연간 감사계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.05.09.

<심의사항>

외부감사인의 감사계획 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

감사실시 결과 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

외부감독기관 수검현황 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.08.08.

<보고사항>

감사실시 결과 보고의 건
-
-
-
-

외부감독기관 수검현황 보고의 건
-
-
-
-

2022.11.03
<심의사항>

외부감사인의 감사계획 심의
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

2022년 3분기 감사실시 결과 보고
-
-
-
-

외부감독기관 수검현황 보고
-
-
-
-

2022.12.14
<심의사항>

내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<결의사항>

2023년 연간 감사계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.12.27
<결의사항>

감사본부장 임면 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

[ 리스크관리위원회 ]

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

최희문
(주1)(출석률:100%)

남준
(주1)
(출석률:100%)

위원장 이상철(출석률:100%)
구정한(출석률:100%)

찬반여부

2022.02.25
리스크관리 실무위원회 위원 변경의 건
가결
찬성
해당없음
찬성
찬성

리스크관리 사규 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022년도 리스크한도 배정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021년도 4분기 리스크관리 현황 보고의 건
-
-
-
-

2022.04.18
신용리스크관리시행세칙 개정의 건
가결
해당없음
찬성
찬성
찬성

2022.05.09
2022년도 1분기 리스크관리 현황 보고의 건
-
-
-
-

2022.08.08
2022년도 2분기 리스크관리 현황 보고의 건
-
-
-
-

2022.11.03
2022년도 3분기 리스크관리 현황 보고의 건
-
-
-
-

비청산 장외파생상품 개시증거금 면제한도 관련 보고의 건
-
-
-
-

2022년도 1분기 관찰대상 부동산 익스포져 현황 보고의 건
-
-
-
-

(주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 리스크관리위원회 위원 변경 (최희문 사내이사 → 남준 사내이사)
[ 보수위원회 ]

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

위원장 구정한(출석률:100%)
김현욱(출석률:100%)
최희문(출석률:100%)

찬반여부

2022.02.18
2021년 회사 및 대표이사 성과평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
의결권 제한

2021년 임원 및 금융투자업무담당자 등 성과보수 승인의 건
가결
찬성
찬성
의결권 제한

2021년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 임원 및 금융투자업무담당자 등에 대한 보수체계 적정성 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

이사의 보수한도 설정의 건 (주총안건)
가결
찬성
찬성
찬성

임원퇴직금지급규정 개정의 건 (주총안건)
가결
찬성
찬성
찬성

2022.05.09
2022년 대표이사(회사) 성과평가(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
의결권 제한

경영진 및 금융투자업무담당자 등의 성과보수 산정 및 지급기준(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
의결권 제한

2022.12.14
금융투자업무담당자 등 지정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

임원보수 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

성과보수규정 개정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

경영진 및 금융투자업무담당자 등의 성과보수 산정 및 지급기준(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

[ 집행위원회 ]

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

위원장 최희문(출석률:100%)

구정한
(주1)(출석률:100%)

남준
(주1)(출석률:100%)

찬반여부

2022.02.25
부산금융센터 이전의 건
가결
찬성
찬성
해당없음

2022.05.13
지점 지배인 변경의 건
가결
찬성
해당없음
찬성

2022.08.17
골프회원권 구입의 건
가결
찬성
찬성

2022.12.28
지점 지배인 변경의 건
가결
찬성
찬성

(주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 집행위원회 위원 변경 (구정한 사외이사 → 남준 사내이사)

라. 이사의 독립성당사는 이사회 및 임원, 메리츠금융그룹 경영진, 주주, 외부자문기관 등의 추천경로를 통하여 임원 후보 대상자에 대한 추천을 받고 있으며, 사외이사 후보 대상자에는 관련 법령에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천하는 후보도 포함시키고 있습니다.

사외이사의 자격요건은 법령에서 정하는 소극적 자격요건 외 당사 지배구조 내부규범 제8조(이사의 적극적 자격요건), 임원후보추천위원회 규정 제4조(임원 후보의 추천)에 관련 내용을 추가하였습니다. 특히, 기존 사외이사를 재선임하기 위하여 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가결과를 고려하여 활동사항이 우수한 것으로 평가 받은 사외이사를 추천토록 하고 있습니다.

이러한 절차를 거쳐 확정된 임원 후보자는 임원후보추천위원회의 추천과 이사회에서 결의한 주주총회 안건에 포함되어 주주총회에 상정하게 됩니다.

현재 당사의 이사회 구성원 전부는 이사의 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

(1) 이사회 구성원

성 명
독립성충족여부
추천인
임기
연임여부
연임횟수
활동분야
회사와의 거래
최대주주 및 주요주주와의이해관계

최희문
충족
임원후보추천위원회
2025년 정기주주총회일까지
○
5회
이사회(의장), 임원후보추천위원회,보수위원회, 집행위원회(위원장), 리스크관리위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

남 준
충족
이사회

2025년 정기주주총회일까지

X
-
이사회, 집행위원회, 리스크관리위원회,임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

구정한
충족
임원후보추천위원회
2023년 정기주주총회일까지
○
3회
이사회(선임사외이사), 감사위원회,리스크관리위원회, 보수위원회(위원장),집행위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

김현욱
충족
임원후보추천위원회
2023년 정기주주총회일까지

○

1회
이사회, 감사위원회(위원장),임원후보추천위원회(위원장), 보수위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

이상철
충족
임원후보추천위원회
2023년 정기주주총회일까지
X
-
이사회, 임원후보추천위원회,감사위원회, 리스크관리위원회(위원장)
해당사항 없음
해당사항 없음

(2) 임원후보추천위원회

임원후보추천위원회는 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량 있는 대표이사, 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성을 갖춘 사외이사, 이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 통할 할 수 있는 전문성과 역량이 풍부한 감사위원 후보를 추천하고자 하는 원칙을 가지고 관련 법령 및 지배구조 내부규범에서 요구하는 자격검증을 실시하고자 사외이사 2명을 포함한 총 3명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다. 임원후보추천위원회는 위원장 포함 총 3명으로 구성되어 있습니다. 위원회의 독립성과 공정성을 기하기 위해 사외이사 2명을 위원으로 선임하였으며, 전체 위원 중 사외이사가 과반수로 구성하고 위원장을 사외이사로 선임하고 있습니다. 당사는 이사회 및 임원, 메리츠금융그룹 경영진, 주주, 외부자문기관 등 다양한 경로를 통해 사외이사 후보를 추천 받고 있으며, 추천된 후보군 중 관련법령 및 내부규정에 의거 가장 적합하다고 인정되는 사외이사 후보자에 대해서는 임원후보추천위원회의 추천 및 이사회의 승인을 득한 후 주주총회에 부의하여 최종적으로 사외이사를 선임하고 있습니다.

2023년 1월 18일 현재 당사의 사외이사 후보군 및 추천 경로는 아래와 같습니다.

분 야

후보군 수

백분율(%)

비 고

금융

8

22.9

-

경영

6

17.1

-

경제

7

20.0

-

재무/회계

11

31.4

-

법률

3

8.6

-

합계

35

100

-

추천경로

후보군 수

백분율(%)

비고

당사 임원 추천

15

42.8

-

그룹 사외이사

12

34.3

-

주주 추천

1

2.9

-

외부자문기관 추천

7

20.0

-

합계

35

100

-

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 ① 지원부서 : 경영관리팀 ② 주요 담당업무 - 이사회 등 운영에 관한 사항 - 사외이사 지원 업무 - 연간 사업계획의 수립 - 전사 손익분석 및 관리 - 예산의 편성, 배정 및 통제 - 관리회계시스템의 기획 및 운영 - 공시업무 - 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 보고 ③ 소속 직원의 현황 : 총 8명 ④ 사외이사 지원내역 - 사외이사에 대한 경영정보 제공 - 이사회 및 이사회내위원회 소집 안내와 자료 송부 - 위원회 소속이 아닌 이사에 대한 위원회 결과 통보 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 - 기타 이사회 등의 지시사항 처리

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020.03.13
내부교육
김석진
-
신임 사외이사 교육 (당사 지속가능경영보고서 등)

2020.12.17
내부교육
구정한, 김현욱, 김석진
-
2021년 연간전망 (주식전략 등)내부회계관리제도와 감사위원회의 역할

2021.03.18
내부교육
이상철
-
신임 사외이사 교육 (당사 지속가능경영보고서 등)

2021.12.20
내부교육
구정한, 김현욱,이상철
-
2022년 연간전망 (주식전략 등)내부회계관리제도와 감사위원회의 역할

2022.12.14
내부교육
구정한, 김현욱,이상철
-
2023년 연간전망 (주식전략 등)내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 역할

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김현욱(감사위원장)
예
- 서울대 경제학 - 콜롬비아대 경제학 석사/박사 - 한국개발연구원(KDI) 거시경제연구부 선임연구위원 및 부장 (2000 ~ 2011) - SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 (2011 ~ 2017) - 한국개발연구원(KDI) 거시경제연구부 부장 겸 금융경제연구부 부장 (2017 ~ 2018) - 한국개발연구원(KDI) 경제전망실 실장 (2018 ~ 2019) - (現) 한국개발연구원(KDI) 국제정책대학원 교수 (2017 ~ 현재) - (現) 한국개발연구원(KDI) 국제정책대학원 기획처장 (2021 ~ 현재)
-
-
-

구정한
예
- 고려대 독어독문학 - 고려대 경제학 석사 - 코넬대 경제학 박사 - 한국금융연구원 자본시장연구실 연구위원 (2012 ~ 2013) - 한국금융연구원 창조금융센터장 (2013 ~ 2014) - 현대카드 사외이사 (2013 ~ 2017) - 한국금융연구원 중소서민금융연구실장 (2013 ~ 2020) - (現) 한국금융연구원 선임연구위원 (2016 ~ 현재) - (現) 한국자산관리공사 비상임이사 (2022 ~ 현재) - (現) KDB생명보험 사외이사 (2022 ~ 현재)
-
-
-

이상철
예
- 연세대 경영학 - 연세대 경영학 석사 - 연세대 경영학 박사 - 한국투자금융지주/한국투자증권 사외이사 (2013 ~ 2019) - 동국대학교 경영학부 회계학과 조교수 (2004 ~ 2008) - 동국대학교 경영학부 회계학과 부교수 (2008 ~ 2013) - 동국대학교 경영학부 회계학과 교수 (2013 ~ 2021) - (現) 이화여자대학교 경영학과 교수 (2021 ~ 현재) - (現) KCGS 한국기업지배구조원 기업지배구조 연구위원회 위원 (2019 ~ 현재)
예
② 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 동국대학교 경영학부 회계학과 조교수 (2004 ~ 2008) - 동국대학교 경영학부 회계학과 부교수 (2008 ~ 2013) - 동국대학교 경영학부 회계학과 교수 (2013 ~ 2021) - (現) 이화여자대학교 경영학과 교수 (2021 ~ 현재)

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 모두 사외이사로만 구성되어 주주총회에서 선임 및 해임하며, 의결기구 및 집행기구로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고, 감사위원회의 결의에 대하여는 이사회의 재결의를 금지하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원의 선출기준 및 충족여부

선출기준의 주요내용
선출기준의충족여부
운영현황
관련 법령 등

위원회의 대표는 사외이사
충족
감사위원장 사외이사 김현욱
지배구조법 제16조 제4항

3명 이상의 이사로 구성
충족
3명의 이사로 구성
지배구조법 제19조 제1항

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족
이상철 이사가회계 또는 재무전문가에 해당
지배구조법 제19조 제1항

사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족
전원 사외이사로 구성
지배구조법 제19조 제2항

감사위원이 되는 사외이사 1인 이상 분리선임
충족
구정한 이사가다른이사와 분리하여 선임
지배구조법 제19조 제5항

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족
해당사항 없음
지배구조법 제19조 제10항

(2) 감사위원회 구성원

성 명
추천인
임기
연임여부
연임횟수
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계

김현욱
임원후보추천위원회
2023년 정기주주총회일까지
○
1회
이사회, 감사위원회(위원장),임원후보추천위원회(위원장), 보수위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

구정한
임원후보추천위원회
2023년 정기주주총회일까지
○
3회
이사회(선임사외이사), 감사위원회,리스크관리위원회, 보수위원회(위원장)
해당사항 없음
해당사항 없음

이상철
임원후보추천위원회
2023년 정기주주총회일까지
X
-
이사회, 임원후보추천위원회감사위원회, 리스크관리위원회(위원장)
해당사항 없음
해당사항 없음

다. 감사위원회 주요활동 내역

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

위원장 김현욱(출석률 : 100%)

구정한(출석률 : 100%)

이
상철(출석률 : 100%)

찬반여부

2022.01.27.

<의결사항>

2022년 최소 감사보수, 시간, 인력 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<심의사항>

금융소비자보호내부통제기준 및 금융소비자보호기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

준법감시인의 내부통제 보고의 건
-
-
-
-

2022.02.25.

<의결사항>

2021년 재무제표 등에 대한 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부감시장치 가동현황에 대한 감사의 평가의견서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 감사결과 보고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

외부감사인의 감사결과 보고의 건
-
-
-
-

내부통제시스템 평가 결과 보고의 건
-
-
-
-

2022.03.17.

<의결사항>

외부감사인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

CY2022 연간 감사계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.05.09.

<심의사항>

외부감사인의 감사계획 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

감사실시 결과 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

외부감독기관 수검현황 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.08.08.

<보고사항>

감사실시 결과 보고의 건
-
-
-
-

외부감독기관 수검현황 보고의 건
-
-
-
-

2022.11.03
<심의사항>

외부감사인의 감사계획 심의
가결
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

2022년 3분기 감사실시 결과 보고
-
-
-
-

외부감독기관 수검현황 보고
-
-
-
-

2022.12.14
<심의사항>

내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

<결의사항>

2023년 연간 감사계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022.12.27
<결의사항>

감사본부장 임면 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원회 위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령에서 정하는 사항 이해에 필요한 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020.12.17
한서회계법인
김석진구정한김현욱
해당없음
1. 내부회계관리제도에 대한 이해2. 내부회계관리제도의 변화3. 감사위원회의 역할수행 방안

2021.07.22
삼정회계법인
이상철
미참석 위원 2인은개인 일정으로 인하여 불참
1. 감사위원회 관련 법규 제개정 현황2. 감사위원회 활동 사례 연구

2021.12.20
한서회계법인
김현욱구정한이상철
해당사항 없음
1. 내부회계관리제도 개요2. 연결내부회계관리제도 도입영향3. 감사위원회의 역활과 책임

2022.12.14
한서회계법인
김현욱구정한이상철
해당없음
1. 규제환경의 변화2. 연결내부회계 도입 영향3. 감사위원회의 역할 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실
9
관리이사 1명(3년 11개월)부장 1명(11개월)차장 4명(평균 4년 4개월)과장 2명(평균 5년 11개월) 주임 1명(1년 6개월)
감사위원회에서 위임받은 권한 및 감사위원회에서 승인받은 연간 감사계획에 따라 - 내부감사 업무, 일상감사 업무- 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인- 대외기관 검사 수검 지원- 감사위원회 사무 수행- 기타 위원회 결의로 위임한 사항 등

사. 준법감시인에 관한 사항(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

구분

직위

성명

주요경력

비고

준법감시인

상무보

김우현

메리츠증권 마케팅팀/명일동지점(1999 ~ 2004)

메리츠증권 감사실(2004 ~ 2009)

메리츠증권 전략기획팀(2009 ~ 2011)메리츠증권 준법감시인(2011 ~ 현재)

-

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일자

주요활동내역

상대방

비고

22.1월~23.1월

신사업/신제도 시행을 위한 법규준수 검토 및 자문 수행

해당팀점

22.1월~23.1월

명령휴가제도 및 내부고발제도 운영

해당직원

22.1월~23.1월

고객정보 오남용 점검

전팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

투자광고 규정 준수 여부 심사

해당팀점

22.1월~23.1월

불공정거래 모니터링

해당팀점

적출계좌 조치

22.1월~23.1월

차입공매도 점검 및 순보유잔고 검증

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

최종호가수익률 모니터링 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

재산상이익 제공 및 수령 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

청탁금지법 관련 금품제공 내역 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

자산운용 담당부서 선행매매 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

과당매매,손실과다,요주의계좌 점검

리테일 금융센터

적출직원 조치

22.1월~23.1월

임직원의 금융투자상품 매매 점검

전팀점

적출직원 조치

22.1월~23.1월

사후위탁증거금 미납계좌 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

신탁재산간 자전거래 및 고유재산과 거래 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

블록딜 관련 불건전거래 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

채권 불건전거래 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

집합투자증권 차별적 판매촉진 활동 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

불법대여 의심계좌 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

자금세탁방지 모니터링

해당팀점

미흡사항 조치

22.1월~23.1월

조사분석자료 공표전 제3자 사전제공관련 모니터링

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

개인(신용)정보 파기대장 점검

전팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

업무용 정보통신수단 모니터링(분기별)

관련팀점

적출직원 조치

22.1월~23.1월

CTR(고액현금거래보고), STR(의심거래보고)보고

-

22.1월~23.1월

Compliance Day실시(분기별)

전팀점

22.1월~23.1월

보안점검의 날 실시(매월)

전팀점

22.1월~23.1월

채권 장외거래 관련 유의사항 안내

해당팀점

22.1월~23.1월

법규준수체크리스트 점검

해당팀점

특이사항 없음

22.1월~23.1월

대고객 홈페이지 개인정보 점검(매월)

-

특이시항 없음

22.1월~23.1월

위험기반접근법(RBA)처리기준에 따른 위험평가

-

22.1월~23.1월

리서치 추천종목 상품매매 모니터링

해당팀점

특이사항 없음

22.1월

설 명절 청탁금지법 관련 유의사항 안내

전팀점

22.1월

2021년 하반기 내부통제 위원회 개최

-

22.1월

사고예방협의회 개최

-

22.2월

이해상충관리 및 정보교류차단제도 교육 실시

전팀점

22.2월

「대선 테마주」관련 불공정거래 점검 강화에 따른 유의사항 안내

전팀점

22.2월

미공개중요정보이용금지 관련 리서치센터 내부통제강화 요청

리서치센터

22.2월

2021년 하반기 SMS발송내역 모니터링

전팀점

적출직원 조치

22.3월

계열사 공동시설 사용내역 점검(21년 하반기)

-

특이사항 없음

22.3월

개인정보이용내역 정기 안내

-

22.3월

2022년도 AML/CFT교육계획 수립

-

22.3월

[자금세탁방지]의심거래보고(STR)관련 교육 실시

리테일 금융센터

22.3월

[자금세탁방지]고객위험 평가모델 개선

-

22.3월

파생상품업무책임자 업무수행 적정성 점검

해당팀점

22.4월

내부통제 가이드북 제작 및 배포

전팀점

22.4월

선물옵션 대여계좌 제공 등 불법 금융투자업체에 대한 내부통제 강화 안내

금융센터

22.5월

2022년 상반기 금융센터 현장점검 및 내부통제&금융소비자 week실시

리테일 금융센터

미흡사항 조치

22.5월

2021년 하반기 영업점 및 본사영업부서 CDD적정성 점검

해당팀점

미흡사항 조치

22.5월

[자금세탁방지]신상품 자금세탁위험평가

22.5월

차입공매도 관련 대차거래정보 보관의무 주의촉구 및 유의사항 안내

해당팀점

22.6월

2022 영업점 투자광고물 등 현장점검

리테일 금융센터

특이사항 없음

22.7월

직원알기제도(KYE)관련 전임직원의 WLF 수행

전임직원

특이사항 없음

22.7월

선물옵션 대여계좌 제공 등 불법 금융투자업체에 대한 내부통제 강화 안내

금융센터

22.7월

[자금세탁방지]2022년 상반기 CDD 적정성 점검

관련팀점

미흡사항 조치

22.7월

[자금세탁방지]신상품 자금세탁위험평가

22.7월

임직원의 대외활동 관련 유의사항 안내

전팀점

22.7월

22년 정기 금융정보 제출(FATCA/CRS)

22.7월

계열사 공동시설 사용내역 점검(22년 상반기)

특이사항 없음

22.7월

불공정거래 예방교육 실시

해당팀점

22.8월

이해상충 관리 및 정보교류의 차단 관련 유의사항 안내

전팀점

22.8월

증권 인수업무 관련 자료 제출 및 규정준수 주의 촉구

해당팀점

22.8월

추석 명절 청탁금지법 관련 유의사항 안내

전팀점

22.8월

가상자산 취급업소의 계좌개설 현황 점검

특이사항 없음

22.9월

[자금세탁방지]의심거래보고(STR)관련 교육 실시

리테일 금융센터

22.9월

직무윤리(사익도모 및 이해상충 방지 등) 교육실시

전팀점

22.10월

공매도 관련 법규준수 교육 실시

고유자산운용부서

22.10월

상품계좌 불공정거래 우려행위 관련 내부통제 강화 실시

고유자산운용부서

22.10월

주문착오방지 교육 실시

관련팀점

22.11월

자금세탁방지 SRT룰 개선

-

22.11월

선물옵션 대여계좌 제공 등 불법 금융투자업체에 대한 내부통제 강화 안내

금융센터

22.12월

2022년 상반기 SMS발송내역 모니터링

전팀점

적출직원 조치

22.12월

거래제한 및 거래주의 목록 점검

관련팀점

특이사항 없음

22.12월

2022년 하반기 금융센터 현장점검 및 내부통제&금융소비자 week실시

리테일 금융센터

23.1월

설 명절 청탁금지법 관련 유의사항 안내

전팀점

23.1월

직원알기제도(KYE)관련 전임직원의 WLF 수행

전임직원

특이사항 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법규준수팀

11

관리이사 1명(1년 4개월)

부장 2명(평균 7년)

차장 4명(평균 4년 10개월)

대리 2명(평균 7년 11개월)

주임 1명(10개월)

사원 1명(7개월)

- 내부통제시스템 구축 및 운영

- 준법감시 모니터링/점검 업무

- 법규준수 및 내부통제관련 임직원 교육

- 내부통제 전반에 관한 준법감시인 직무수행 지원

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제50기(2021년도) 정기주총

주1) 당사는 2015년 3월 20일 개최된 제43기 정기주주총회부터 전자투표제도 및 전자위임장권유제도를 채택하여 활용하였습니다. 당사는「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융 투자 업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있도록 하였습니다.주2) 당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 각 주주는전자위임장 또는 서면위임장을 통하여 의결권을 위임할 수 있습니다. 서면위임의 경우, 위임장 용지는 직접교부, 우편 또는 모사전송, 전자우편 송부, 주주총회 소집통지와 함께 송부(발행인에 한함)하는 방식으로 교부되며, 피권유자는 직접 또는 우편으로 접수할 수 있습니다. (보다 구체적인 사항은 당사의 주주총회소집공고를 참조하시기 바랍니다.)

나. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
615,040,579
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
58,796,493
(주1)

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
556,244,086
-

우선주
-
-

(주1) 자기주식신탁계약을 통한 자기주식 15,660,000주 포함(최종 매입 완료 후 소각 예정) [2022.3.17 자기주식취득신탁계약체결결정 공시 내용 참조]

다. 주식사무

정관상신주인수권의내용

① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일 ~ 1월 15일까지

주권의 종류
주1)

명의개서대리인
(주) KEB 하나은행

주주의 특전
없음
공고방법
본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://home.imeritz.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는그밖의 부득이 한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다.

주1) 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

2020년종류주주총회(2020.2.25)
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
원안대로 통과
-

제48기정기주주총회(2020.3.13)

제1호 의안 : 제48기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 재무제표 (재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 등) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 3-1호 사내이사 배준수 선임의 건 (재선임) 3-2호 사외이사 김석진 선임의 건 (신규선임)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 구정한 선임의 건 (재선임)제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 김석진 선임의 건 (신규선임)제6호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건

원안대로 통과
-

제49기정기주주총회(2021.3.18)

제1호 의안 : 제49기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 (재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 등) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 사외이사 김현욱 선임의 건 (재선임) 2-2호 사외이사 이상철 선임의 건 (신규선임)제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 구정한 선임의 건 (재선임)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 4-1호 사외이사 김현욱 선임의 건 (재선임) 4-2호 사외이사 이상철 선임의 건 (신규선임)제5호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건

원안대로 통과
-

제50기정기주주총회(2022.3.17)

제1호 의안 : 제50기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 (재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 등) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 사내이사 최희문 선임의 건 (재선임) 2-2호 사내이사 남 준 선임의 건 (신규선임)제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 자본준비금 감소의 건제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건

원안대로 통과
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)메리츠 금융지주
최대주주 본인
보통주
328,355,866
48.17
328,355,866
53.39
-

조정호
최대주주의 최대주주
보통주
6,424,646
0.94
6,424,646
1.04
-

조효재
기타
보통주
320,341
0.05
320,341
0.05
-

남 준
계열사 임원
보통주
0
0.00
17,424
0.00
신규선임

장 철
계열사 임원
보통주
0
0.00
6,447
0.00
신규선임

계
보통주
335,100,853
49.15
335,124,724
54.49
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 기초 발행주식총수 681,730,579주, 기말(기준일) 발행주식총수 615,040,579주 기준 (2022.03.24, 2022.06.30, 2022.11.18 자기주식 이익소각에 따라 보유주식 수 변동 없이 지분율 변동)주2) 상기 관계의 '기타'는 『금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령』 제3조 제1항2호 다목에 해당
주3) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)메리츠금융지주
14,217
김용범
0.03
-
-
조정호
75.81

주) 출자자수는 2021년말 기준 주주명부상 총 주주수

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.03.30
김용범
0.03
-
-
조정호
68.97

2020.05.29
김용범
0.03
-
-
조정호
72.17

2022.03.11
김용범
0.03
-
-
조정호
73.80

2022.06.23
김용범
0.03
-
-
조정호
75.07

2022.09.06
김용범
0.03
-
-
조정호
75.81

주) 2018.3.30, 2020.5.29, 2022.3.11, 2022.06.23, 2022.09.06부 메리츠금융지주의 발행주식총수 감소(이익소각)에 따른 지분율 변동사항임.

(2) 최대주주의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

메리츠금융지주

자산총계
2,327,968

부채총계
726,490

자본총계
1,601,478

매출액
254,574

영업이익
228,130

당기순이익
219,801

주) 2021년말 별도재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 (주)메리츠금융지주는 2011년 3월 28일에 메리츠화재해상보험(주)의 회사 분할을 통해 설립된 국내 최초의 보험지주회사로 타 회사 주식소유를 통한 실질적인 지배 외에는 독자적인 사업을 영위하지 아니하는 순수지주회사입니다.금융기관 및 금융업 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 자회사등으로 두고 있으며, 자회사등에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 사업목적으로 하고 있습니다.(주)메리츠금융지주의 주요 사업 내용은 다음과 같습니다. - 자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와 손자회사가 지배하는 회사 포함, 이하 같음)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 - 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 - 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

- 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사 - 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 - 자회사등에 대한 자금지원 - 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 - 자회사등과 공동상품의 개발 ·판매를 위한 사무지원등 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사등으로부터 위탁 받은 업무

- 자회사등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

- 경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가 ·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

- 업무용 부동산의 소유 및 자회사등에 대한 임대

- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무 대행

- 기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무

3. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020년 03월 13일
메리츠금융지주 외 4명
276,579,686
43.28
임원선임
-

2020년 06월 03일
메리츠금융지주 외 4명
335,230,712
48.05
유상증자(제3자배정)
-

2020년 12월 31일
메리츠금융지주 외 3명
335,229,640
48.05
장내 매도
-

2021년 04월 28일
메리츠금융지주 외 3명
335,229,640
47.98
3 우선주 보통주 전환
(주1)

2021년 04월 29일
메리츠금융지주 외 3명
335,229,640
47.90
3 우선주 보통주 전환
(주2)

2021년 05월 10일
메리츠금융지주 외 3명
335,229,640
47.84
3 우선주 보통주 전환
(주3)

2021년 05월 13일
메리츠금융지주 외 3명
335,229,640
47.65
3 우선주 보통주 전환
(주4)

2021년 06월 29일
메리츠금융지주 외 3명
335,229,640
49.17
4 우선주 상환
(주5)

2021년 10월 08일
메리츠금융지주 외 2명
335,100,853
49.15
장내 매도
-

2022년 03월 17일
메리츠금융지주 외 3명
335,118,277
49.16
임원 선임
-

2022년 03월 24일
메리츠금융지주 외 4명
335,124,724
50.79
자기주식 이익소각, 임원 선임
(주6)

2022년 06월 30일
메리츠금융지주 외 4명
335,124,724
52.39
자기주식 이익소각
(주7)

2022년 11월 18일
메리츠금융지주 외 4명
335,124,724
54.49
자기주식 이익소각
(주8)

(주1) 2021년 04월 28일 전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 의결권 있는 주식수 697,700,857주 → 698,707,641주(주2) 2021년 04월 29일 전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구 의결권 있는 주식수 698,707,641주 → 699,783,778주(주3) 2021년 05월 10일 전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구 의결권 있는 주식수 699,783,778주 → 700,691,008주(주4) 2021년 05월 13일 전환상환우선주 2,759,978주의 보통주 전환 청구 의결권 있는 주식수 700,691,008주 → 703,469,709주(주5) 4우선주 상환으로 인해서 감소한 의결권있는 우선주수 21,739,130주 감소 의결권 있는 주식수 703,469,709주 → 681,730,579주(주6) 자기주식 이익소각에 따라 발행주식총수 변경 의결권 있는 주식수 681,730,579주 → 659,790,579주(주7) 자기주식 이익소각에 따라 발행주식총수 변경 의결권 있는 주식수 659,790,579주 → 639,710,579주(주8) 자기주식 이익소각에 따라 발행주식총수 변경 의결권 있는 주식수 639,710,579주 → 615,040,579주

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)메리츠금융지주
328,355,866
53.39
보통주 기준

국민연금
33,320,965
5.42
보통주 기준

우리사주조합
2,342,267
0.38
보통주 기준

나. 소액주주현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
123,579
123,586
99.99
190,696,556
615,040,579
31.00
보통주 기준

주) 상기 현황은 당사 명의개서 대리인인 하나은행에서 제공한 2022.12.31 기준 주식분포상황표를 참조하여 작성한 것으로, 공시서류제출일 현재 현황과 차이가 발생할 수 있음. 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준.

5. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 천주)

구 분
22년 7월
22년 8월
22년 9월
22년 10월
22년 11월
22년 12월

주가
최고주가
4,910
5,030
4,785
3,870
6,590
6,370

최저주가
4,130
4,665
3,610
3,345
3,670
5,580

평균주가
4,580
4,852
4,380
3,578
4,710
5,948

거래량
최고 일거래량
1,273
1,289
2,396
6,250
21,921
2,474

최저 일거래량
433
273
290
963
1,008
879

월간 거래량
17,131
12,151
20,305
37,787
71,783
31,286

주) 평균주가는 일별 종가 기준으로 계산

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최희문(최알렉산더희문)
남
1964.10
대표이사 부회장
사내이사
상근
대표이사
앰허스트대 경제학 스탠포드대 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 상무(홍콩,서울,싱가폴&런던) 골드만삭스 상무(홍콩) 삼성증권 캐피털마켓사업본부장 전무 메리츠증권 부사장 메리츠증권 대표이사 사장
-
-
계열사 임원
2009.10.19~
-

남준
남
1968.01
상무
사내이사
상근
경영지원본부장
단국대 경영학 LEEDS대 MBA 메리츠증권 인사총무팀장 부장 메리츠증권 인사결제담당 상무보
17,424
-
계열사 임원
2002.09.02~
-

구정한
남
1970.12
이사
사외이사
비상근
감사위원회위원 리스크관리위원회위원 보수위원회위원장
고려대 독어독문학 고려대 대학원 경제학 석사 코넬대 경제학 박사 한국금융연구원 중소서민금융연구실 실장 (현) 한국금융연구원 선임연구위원 (현) KDB생명 사외이사 (현) 한국자산관리공사 비상임이사
-
-
계열사 임원
2017.03.24~
-

김현욱
남
1967.03
이사
사외이사
비상근
감사위원회위원장 임원후보추천위원회위원장 보수위원회위원
서울대 경제학 콜롬비아대 경제학 석사 / 박사 SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 KDI 경제전망실 실장 (현) KDI 국제정책대학원 교수 (현) KDI 국제정책대학원 기획처장
-
-
계열사 임원
2019.03.15~
-

이상철
남
1968.10
이사
사외이사
비상근
감사위원회위원 임원후보추천위원회위원 리스크관리위원회위원장
연세대 경영학 연세대 대학원 경영학 석사 / 박사 한국투자증권 사외이사 한국투자금융지주 사외이사 동국대학교 회계학과 교수 (현) 이화여자대학교 경영학과 교수
-
-
계열사 임원
2021.03.18~
-

김기형
남
1965.03
사장
미등기
상근
기업금융사업부문장
홍익대 경제학 고려대 경영전문대학원 석사 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 종합금융사업총괄 전무 메리츠증권 종합금융사업총괄 부사장
-
-
-
2006.06.07~
-

장원재
남
1967.06
사장
미등기
상근
Sales & Trading 부문장
서울대 수학 서울대 대학원 수학 석사 University of Minnesota 수학 박사 메리츠화재 CRO 겸 위험관리책임자 부사장 메리츠금융지주 CRO 부사장 메리츠증권 Sales & Trading부문장 부사장
59,314
-
-
2021.01.01~
-

여은석
남
1971.07
부사장
미등기
상근
프로젝트금융사업총괄본부장
연세대 경영학 성균관대 경영대학원 석사 한국투자증권 팀장 메리츠증권 프로젝트금융사업팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무
-
-
-
2007.06.11~
-

이세훈
남
1973.06
부사장
미등기
상근
IB사업부문장
명지대 건축설계 한양대 대학원 건축과 석사 KB투자증권 부장 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업본부장 전무
-
-
-
2013.05.01~
-

김재교
남
1967.03
부사장
미등기
상근
IND본부장
경북대 신문방송학 유한양행 약품관리부문장 전무이사
-
-
-
2021.10.01~
-

황태영
남
1972.03
부사장
미등기
상근
구조화투자본부장
서울대 경영학 서울대대학원 정책학 석사 크레디트스위스은행 서울지점 지점장 메리츠증권 구조화투자본부장 전무
-
-
-
2017.01.24~
-

김경성
남
1968.08
부사장
미등기
상근
자본시장본부장
성균관대 경영학 삼성증권 팀장 메리츠증권 자본시장본부장 상무보 메리츠증권 자본시장본부장 상무 메리츠증권 자본시장본부장 전무
62,307
-
-
2011.05.01~
-

곽영권
남
1970.07
부사장
미등기
상근
구조화금융사업본부장
성균관대 불문학 건국대 부동산대학원 석사 외환은행 투자금융부 선임전문역 메리츠증권 구조화종금본부장 상무보 메리츠증권 구조화금융사업본부장 상무 메리츠증권 구조화금융사업본부장 전무
-
-
-
2015.12.29~
-

송영구
남
1966.07
전무
미등기
상근
리테일사업부문장
단국대 경제학 연세대 경영대학원 석사 메리츠증권 리테일사업총괄 상무
39,609
-
-
2000.07.26~
-

문필복
남
1966.12
전무
미등기
상근
광화문금융센터장
제주대 법학 메리츠증권 광화문지점 상무보 메리츠증권 강북금융센터장 상무
46,205
-
-
2003.05.01~
-

한현철
남
1973.04
전무
미등기
상근
도곡금융센터장
고려대 경영학 대우증권 도곡센터장 NH투자증권 대치WMC지점 상무보대우
-
-
-
2015.07.01~
-

정연일
남
1966.05
전무
미등기
상근
부산금융센터장
동아대 자원공학 대우증권 부장 BS투자증권 리테일본부 상무 메리츠증권 부산금융센터장 상무
16,132
-
-
2014.09.11~
-

박상혁
남
1971.11
전무
미등기
상근
특수여신본부장
단국대 경영학 유진투자증권 부장 메리츠증권 특수여신본부장 상무보 메리츠증권 특수여신본부장 상무
-
-
-
2010.07.27~
-

박성국
남
1967.04
전무
미등기
상근
기업금융사업본부장 투자금융사업본부장
단국대 무역학 삼성생명 수석 메리츠증권 기업여신본부장 상무보 메리츠증권 기업여신본부장 상무
130,000
-
-
2012.04.03~
-

칼 코쉬니스키
남
1971.04
전무
미등기
상근
Global Structured Products 본부장
MIT 기계공학 선더버드 글로벌 경영대학원 MIM 한국투자공사 채권운용팀 책임
-
-
-
2018.01.15~
-

안성호
남
1972.10
전무
미등기
상근
부동산금융사업본부장
고려대 건축공학 대우건설 과장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보 메리츠증권 부동산금융사업본부 상무
-
-
-
2007.10.01~
-

이광훈
남
1967.08
전무
미등기
상근
Global PI 본부장
콜롬비아대 Industrial Engineering 뉴욕대 스턴비즈니스스쿨 Finance(MBA) 국민은행 자본시장본부장 상무대우 Skinfood Cosmetics Trading 상하이 법인장
-
-
-
2017.04.10~
-

이명희
여
1966.01
전무
미등기
상근
강남금융센터 총괄지점장
이화여대 경영학 연세대 MBA 한화투자증권 상무 메리츠증권 강남금융센터 상무
26,741
-
-
2014.04.28~
-

윤헌
남
1966.05
전무
미등기
상근
해외대체투자본부장
서울대 경제학 노스웨스턴대 캘로그 경영대학원(MBA) 도이치증권(서울) 한국 ICG 및 공기업 커버리지 총괄 전무 도이치은행(홍콩) 기업금융 총괄 부회장 DB금융투자 S&T사업부 총괄 부사장
17,043
-
-
2019.05.01~
-

박관표
남
1964.12
전무
미등기
상근
법인영업사업본부장
서울대 외교학 KGI증권 법인본부장 닷넷소프트 부사장 유진투자증권 부장 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무보 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무
-
-
-
2011.06.07~
-

이경수
남
1974.07
전무
미등기
상근
리서치센터장
성균관대 회계학 신한금융금융투자 리서치센터 부장 메리츠증권 리서치센터장 상무보 메리츠증권 리서치센터장 상무
30,372
-
-
2016.01.01~
-

황승화
남
1968.10
전무
미등기
상근
법무본부장
서울대 법과대학 UC 데이비스 로스쿨(LL.M) 석사 대한변호사협회 법률구조재단 이사 법무법인(유한) 태평양 시니어 메리츠증권 법무본부장 상무
21,895
-
-
2018.01.08~
-

유승화
남
1971.08
전무
미등기
상근
리스크관리본부장 위험관리책임자
고려대 통계학 고려대대학원 경영학 석사 유안타증권 기획팀 부장 NH투자증권 투자전략팀/부동산금융2부 부장 흥국자산운용 대체투자본부 이사 메리츠증권 리스크관리본부장 상무
17,620
-
-
2019.01.01~
-

한정원
여
1980.12
전무
미등기
상근
홍보본부장
서울대 독어교육학 SBS 보도본부 정치부 차장대우 대통령비서실 정무수석실 행정관 메리츠증권 홍보본부장 상무 (현)메리츠금융지주 브랜드홍보총괄 전무(겸직) (현)메리츠화재 홍보본부장 전무(겸직)
-
-
-
2019.03.01~
-

박성철
남
1972.11
전무
미등기
상근
IB사업2본부장
고려대 경제학 메리츠증권 투자금융팀 부장 메리츠증권 복합금융팀 영업이사 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업2본부장 상무
52,066
-
-
2008.04.15~
-

이호범
남
1972.08
전무
미등기
상근
프로젝트금융사업1본부장
서강대 독어독문학 메리츠증권 프로젝트금융1팀 부장 메리츠증권 부동산SF팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융1팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트사업1본부장 상무
-
-
-
2007.09.13~
-

이형태
남
1975.04
전무
미등기
상근
프로젝트금융사업2본부장
연세대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업2본부장 상무
-
-
-
2006.06.07~
-

김석순
남
1965.10
상무
미등기
상근
특수투자금융본부장
고려대 법학 동양종금증권 NPL팀 부장 메리츠증권 특수투자금융팀장 상무보
25,757
-
-
2011.01.24~
-

김성범
남
1965.02
상무
미등기
상근
정보보호본부장
고려대 수학 메리츠증권 전산센터장 메리츠금융정보서비스 금융사업본부장 메리츠금융정보서비스 대표이사 (현)메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무(겸직)
107,451
-
-
2014.04.01~
-

허종수
남
1964.11
상무
미등기
상근
전략투자담당
고려대 경제학 메리츠증권 기업여신팀장 영업이사 메리츠증권 기업여신담당 상무보
-
-
-
1990.12.10~
-

김도훈
남
1971.02
상무
미등기
상근
강남프리미엄WM센터장
서강대 경영학 NH투자증권 프리미어블루 강남센터 이사
-
-
-
2019.01.07~
-

이승영
남
1972.10
상무
미등기
상근
자본시장담당
한림대 경영학 맥쿼리은행 상무 메리츠증권 법인채권팀장 영업이사 메리츠증권 자본시장담당 상무보
2,504
-
-
2011.06.01~
-

권동찬
남
1976.07
상무
미등기
상근
트레이딩본부장
서울대 경제학 SC은행 외환파생상품운용팀 상무보 메리츠증권 MPT팀장 운용이사 메리츠증권 트레이딩담당 상무보
18,329
-
-
2016.06.20 ~
-

고효석
남
1969.05
상무
미등기
상근
구조화금융4팀장
한양대학교 영어교육학 메리츠증권 구조화금융1팀 영업이사 메리츠증권 구조화금융4팀 상무보
-
-
-
2016.01.04~
-

구재범
남
1977.05
상무
미등기
상근
구조화상품담당
서울대 화학공학 서울대 대학원 경제학 석사 메리츠증권 구조화상품팀 영업이사 메리츠증권 구조화상품담당 상무보
5,500
-
-
2012.06.04~
-

문성복
남
1974.04
상무
미등기
상근
주식운용본부장
중앙대 경영학 메리츠증권 Multi Strategy 운용팀 운용이사 하나금융투자 AI실 이사 메리츠증권 Alternative Investment팀 운용이사 메리츠증권 Multi Strategy운용팀장 상무보
8,908
-
-
2019.04.01~
-

김한준
남
1965.04
상무
미등기
상근
자본시장상품팀장
서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠증권 자본시장지원팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 금융상품팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 자본시장상품팀장 상무(전문임원)
1,000
-
-
2019.09.09~
-

원용연
남
1976.05
상무
미등기
상근
프로젝트금융4팀장
홍익대 건축학 Texas A&M 건축학 석사 서울과학종합대 대학원 금융공학 석사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융4팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융4팀장 상무보
-
-
-
2013.02.01~
-

윤영구
남
1977.04
상무
미등기
상근
유동화금융담당
서울대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융4팀 차장 메리츠증권 유동화금융1팀 부장 메리츠증권 유동화금융1팀장 영업이사 메리츠증권 유동화금융담당 상무보
-
-
-
2013.05.01~
-

문영관
남
1976.09
상무
미등기
상근
프로젝트금융3팀장
인하대 컴퓨터공학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보
-
-
-
2013.10.11~
-

이원병
남
1976.02
상무
미등기
상근
IB사업3본부장
고려대 통계학 다올투자증권 개발금융사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업3본부장 상무
-
-
-
2023.01.16~
-

김우현
남
1967.06
상무보
미등기
상근
준법감시본부장
연세대 법학 메리츠증권 준법감시인 부장
17,868
-
-
1999.12.01~
-

김태진
남
1968.07
전문임원상무보
미등기
상근
신탁본부장
서울대 경영학 메리츠증권 심사분석팀 차장 메리츠증권 심사분식팀장 부장 메리츠증권 심사분석팀장 관리이사 메리츠증권 심사분석팀장 전문임원 상무보
-
-
-
1994.11.01~
-

박준우
남
1969.12
관리이사
미등기
상근
소비자보호본부장
부산대 경제학 메리츠증권 리스크관리팀 관리이사 (현) 메리츠캐피탈 소비자보호본부장 (겸직)
-
-
-
2012.04.01~
-

주1) 직위, 담당업무는 공시서류 제출일 기준으로 작성주2) 공시서류작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이 신규 선임 및 퇴임 임원 - 선임, 퇴임 : 해당없음 주3) 등기임원의 임기만료일 - 최희문 부회장 : 2025년 정기주주총회까지 - 남준 상무 : 2025년 정기주주총회까지 - 구정한 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지 - 김현욱 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지 - 이상철 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지주4) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략주5) 재직기간은 최초 입사일을 기준으로 작성

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사관리
남
100
1
104
5
204
8.2
28,260,266
149,039
28
7
35
-

본사관리
여
141
1
88
8
229
6.2
16,289,402
75,104
-

본사영업
남
14
-
363
-
377
4.3
128,481,997
381,616
-

본사영업
여
21
-
54
-
75
5.8
12,136,216
175,361
-

지 점
남
196
41
313
41
509
6.7
58,948,943
117,004
-

지 점
여
100
12
57
7
157
9.2
9,578,932
65,319
-

합 계
572
55
979
61
1,551
6.4
253,695,755
174,153
-

주1) 직원수 및 평균근속연수, 연간급여 총액은 2022년 09월 30일 재직자 기준으로 작성주2) 연간급여총액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액주3) 1인 평균 급여액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30)의 매 월말 재직자 기준 월별 평균 급여액의 합주4) '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률' 제4조 및 '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률 시행령' 제3조에 따른 기간제근로자 사용기간 제한의 예외에 해당하는 직원은 기간제근로자에 포함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
39
45,977,094
1,191,570
-

주1) 인원수 및 연간급여총액은 2022년 09월 30일 재직자 기준으로 작성주2) 연간급여총액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액
주3) 1인평균 급여액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30)의 매 월말 재직 미등기임원 기준 월별 평균급여액의 합

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
5
20,000,000
-

주) 인원수는 2022년 09월 30일 현재 재직 등기임원

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
2,535,210
507,042
-

주1) 상기 지급금액은 경영성과급 등이 포함된 CY2022(2022.01.01~2022.09.30) 누적지급 총액

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
2,394,210
1,197,105
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
141,000
47,000
-

감사
-
-
-
-

주1) 상기 지급금액은 경영성과급 등이 포함된 CY2022(2022.01.01~2022.09.30) 누적지급 총액3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준○ 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외): 보수의 종류에는 근로소득, 퇴직소득 등이 있으며 근로소득은 급여, 상여, 기타 근로소득 등으로 구분되어 있음. 급여는 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 책정함. 상여는 성과보수규정 및 보수위원회 결의에 근거하여 개인별 KPI로 구성된 정량평가 항목과 정성평가 항목을 종합적으로 고려하여 산출하며, 기타 근로소득은 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지급한 금액 등을 포함함. 퇴직소득은 주주총회에서 결의한 임원퇴직금지급규정에 따라 지급함. ○ 감사위원회 위원: 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 책정한 연봉과 회의수당 등을 포함하여 보수를 지급함.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최희문
대표이사 부회장
2,082,238

주식매수선택권 2,900,000주 부여
(주1)(종목: 보통주, 행사가격: 4,330원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31)

주1) 자기주식 소각에 따라 행사가격이 5,000원 → 4,410원 → 4,330원으로 변경되었음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최희문
근로소득
급여
400,000

보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 8억원에 대하여 1/12인 66,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음

상여
1,670,000

성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 회사성과율과 지급율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 회사성과율은 세후 자기자본이익률(ROE) 증권업 비교, 리스크평가시스템(RAMS) 평점 증권업 비교 등으로 구성된 정량평가 부문과 회사의 중장기 성장을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음.상기 정량평가와 정성평가를 종합한 결과, 2021년 회사성과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련한 세후 자기자본이익률(ROE)은17.9%로 증권업 상위 7개사 평균대비 1.4배 초과 달성, 리스크평가시스템(RAMS) 평점은 증권업 상위 7개사 평균대비 113% 초과 달성 하였음. 또한 정성평가와 관련한 중장기 성장 항목 관련하여 선제적 리스크관리를 통한 부동산 익스포져 감축 및 자회사 자본확충, 우수 영업인력 영입 및 내부회계관리제도를 효과적으로 설계하고 운영한 점 등을 평가 받았음.당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은 FY2013 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 최종 결정하여 지급한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
12,238

보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임.

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

안재완
전무
4,658,138
-

김기형
사장
2,233,251

주식매수선택권 1,714,426주 부여
(주1, 주2)(종목: 보통주, 행사가격: 4,940원, 행사기간: 2023.1.1~2027.12.31

여은석
부사장
2,142,357
-

최희문
대표이사부회장
2,082,238

주식매수선택권 2,900,000주 부여
(주2)(종목: 보통주, 행사가격: 4,330원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31)

박성국
전무
1,966,906
-

주1) 김기형 사장의 부여주식 및 미행사 수량은 2018.7.30. 발행주식 감소(RCPS 1차 소각)에 따라 2,000,000주 → 1,961,520주로 변경 되었고, 2019.7.1. 발행주식 감소(RCPS 2차 소각)따라 1,961,520주 → 1,918,496주로 변경 되었음. 2022.06.30 자기주식 소각에 따라 1,918,496주 → 1,886,210주로 변경되었음. 2022.11.18 자기주식 소각에 따라 1,886,210주 → 1,817,442주로 변경되었음. 2022.12.29 발행주식 감소(RCPS 5,6,7,8차 소각)에 따라 1,817,442주 → 1,714,426주로 변경되었음.주2) 자기주식 소각에 따라 최희문 대표이사 부회장의 행사가격은 4,380원 → 4,410원 → 4,330원으로 변경되었고, 김기형 사장의 행사가격은 5,000원 → 5,040원 → 4,940원으로 변경되었음.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

안재완
근로소득
급여
50,000

보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 2억원에 대하여 1/12인 16,667천원을 매월(1월~퇴직일) 지급하였음

상여
1,740,552

성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 자산운용총괄본부 산하의 담당 영업팀의 손익이며, 기준 지급율은 자산운용총괄본부장의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 양호 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 128억을 기록하여 목표에는 도달하지 못하였으나, 건전성 부문의 한도초과 횟수 관리는 2회로 우수 등급을 획득함. 정성평가와 관련하여 자산운용총괄본부장으로서 어려운 시장 상황에서도 안정적으로 조직을 운영한 점 등을 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2018 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
1,137,778

보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 및 임원퇴직소득금액 한도초과금액임.

퇴직소득
1,729,807

임원퇴직금지급규정 및 퇴직연금규약에 따라 상무 재임기간의 월평균보수 기준금액(13,333천원)에 동 기간 지급율의 합(5.0)을 곱한 적립금과 전무 선임일로부터 퇴직시까지 월평균보수 기준금액(16,667천원)에 동 기간 지급율의 합(13.0)을 곱한 적립금과 경영성과급 퇴직연금적립금을 합산한 금액 중 임원 퇴직소득 한도금액임.

기타소득
-

해당사항 없음

김기형
근로소득
급여
250,000

보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 5억원에 대하여 1/12인 41,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음.

상여
1,970,000

성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 기업금융사업총괄 산하의 담당 영업본부의 손익이며, 기준 지급율은 기업금융사업총괄의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 1,970억으로 목표대비 139% 달성, 영업수익은 2,970억으로 목표대비 139% 달성함. 건전성 부문의 자산대비 손실비율은 0%로 최우수 등급을 획득, 성장성 부문의 프로젝트파이낸싱(PF)자문 및 주선실적은 약 17조9천억으로 목표대비 168% 달성함. 또한, 정성평가와 관련하여 기업금융사업총괄로서 탁월한 실적과 리더십으로 회사 성장에 기여한 부분을 평가하였음.당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2014 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
13,251

보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임.

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

여은석
근로소득
급여
125,000

보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 2.5억원에 대하여 1/12인 20,834천원을 매월(1월~6월) 지급하였음

상여
2,011,920

성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 프로젝트금융사업본부 산하의 담당 영업팀의 손익이며, 기준 지급율은 프로젝트금융사업본부장의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 471억으로 목표대비 170% 달성, 위험액대비 수익성은 59.6%로 최우수 등급을 획득함. 건전성 부문의 자산대비 손실비율은 0%로 최우수 등급을 획득, 성장성 부문의 프로젝트파이낸싱(PF)자문 및 주선실적은 약 6조2천억으로 목표대비 300% 달성함. 또한, 정성평가와 관련하여 프로젝트금융사업본부장으로서 탁월한 실적을 꾸준히 유지하고 안정적으로 조직을 운영한 점 등을 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2017 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
5,437

보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임.

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

최희문
근로소득
급여
400,000

보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 8억원에 대하여 1/12인 66,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음

상여
1,670,000

성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 회사성과율과 지급율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 회사성과율은 세후 자기자본이익률(ROE) 증권업 비교, 리스크평가시스템(RAMS) 평점 증권업 비교 등으로 구성된 정량평가 부문과 회사의 중장기 성장을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음.상기 정량평가와 정성평가를 종합한 결과, 2021년 회사성과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련한 세후 자기자본이익률(ROE)은17.9%로 증권업 상위 7개사 평균대비 1.4배 초과 달성, 리스크평가시스템(RAMS) 평점은 증권업 상위 7개사 평균대비 113% 초과 달성 하였음. 또한 정성평가와 관련한 중장기 성장 항목 관련하여 선제적 리스크관리를 통한 부동산 익스포져 감축 및 자회사 자본확충, 우수 영업인력 영입 및 내부회계관리제도를 효과적으로 설계하고 운영한 점 등을 평가 받았음.당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은 FY2013 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 최종 결정하여 지급한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
12,238

보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임.

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

박성국
근로소득
급여
100,000

보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 2억원에 대하여 1/12인 16,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음

상여
1,857,710

성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 기업금융사업본부 및 투자금융사업본부 산하의 담당 영업팀의 손익이며, 기준 지급율은 기업금융사업본부장 및 투자금융사업본부장의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 613억으로 목표대비 161% 달성, 위험액대비 수익성은 63.9%로 최우수 등급을 획득함. 건전성 부문의 자산대비 손실비율은 0%로 최우수 등급을 획득, 성장성 부문의 금융자문수수료는 약 477억으로 목표를 초과 달성함. 또한, 정성평가와 관련하여 기업금융사업본부장과 투자금융사업본부장을 겸직하며 안정적으로 조직을 운영하고 탁월한 실적을 꾸준히 유지한 점 등을 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2018 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-

해당사항 없음

기타 근로소득
9,196

보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임.

퇴직소득
-

해당사항 없음

기타소득
-

해당사항 없음

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1> (기
준일 : 2023년 01월 18일)

(단위 : 천원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
1
0
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
1
0
-

계
2
0
-

주1) 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당해 사업연도 손익계산서에 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분주2) 공정가치 산출방법 등 기타사항은 본 보고서 또는 검토보고서의 주석 내용 참조

<표2>

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

최희문
등기임원
2015년 03월 20일
신주교부, 자기주식 교부,차액보상
보통주
2,900,000
-
-
-
-
2,900,000
2020.01.01~2024.12.31
4,330
X
-

김기형
미등기임원
2018년 02월 28일
신주교부, 자기주식 교부,차액보상
보통주
2,000,000
-
-
-
285,574
1,714,426
2023.01.01~2027.12.31
4,940
X
-

주1) 공시서류작성기준일(2023.01.18) 현재 종가 : 6,920원

주2) 김기형 미등기임원의 부여주식 및 미행사 수량은 2018.7.30. 발행주식 감소(RCPS 1차 소각)에 따라 2,000,000주 → 1,961,520주로 변경되었고, 2019.7.1. 발행주식 감소(RCPS 2차 소각)에 따라 1,961,520주 → 1,918,496주로 변경되었음. 2022.6.30 자기주식 소각에 따라 1,918,496주 → 1,886,210주로 변경되었음. 2022.11.18 자기주식 소각에 따라 1,886,210주 → 1,817,442주로 변경되었음. 2022.12.29 발행주식 감소(RCPS 5,6,7,8차 소각)에 따라 1,817,442주 → 1,714,426주로 변경되었음

주3) 자기주식 소각에 따라 최희문 등기임원의 행사가격은 4,380원 → 4,410원 → 4,330원으로 변경되었고, 김기형 미등기임원의 행사가격은 5,000원 → 5,040원 → 4,940원으로 변경되었음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황
가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

(주)메리츠금융지주(220-88-14824)
2
4
6

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간 계통도

그룹 지배구조 현황(2022.12.31 기준).jpg
그룹 지배구조 현황(2022.12.31 기준)

다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사- 회사명 : (주)메리츠금융지주- 내 용 : (주)메리츠금융지주는 당사의 53.39% 지분을 보유한 최대주주 (해당 지분율은 보통주식 총수 기준)
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2023년 01월 18일)

성 명
회사명
직 책
상근여부

김 성 범
메리츠캐피탈
정보보호최고책임자
상근(미등기)

한 정 원
메리츠금융지주
브랜드홍보총괄
상근(미등기)

메리츠화재
홍보본부장
상근(미등기)

박 준 우
메리츠캐피탈
소비자보호본부장
상근(미등기)

2. 타법인출자 현황 (요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
1
1
900,180
-
-
900,180

일반투자
-
1
1
335
-
-
335

단순투자
-
187
187
496,510
98,179
86,823
681,512

계
-
189
187
1,397,026
98,179
86,823
1,582,028

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

(1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

원고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

공탁금출급청구권확인

2019.03.08.

○○즈빌

1,187

3심 종결

2022.06.30.판결선고기일

당사 패소 (확정)

손해배상
2019.08.23.
○○노블
10,169
2심 종결
2022.01.20.판결선고기일
당사 전부승소 (확정)

손해배상

2020.02.28.

○○○○재단

2,058

1심 종결

2022.11.25.

판결선고기일

화해권고 결정 (확정)

채무부존재확인

2020.05.07.

○○재단

5,534

2심 선고

2022.12.08.

판결선고기일

당사 일부승소(본소)

손해배상
2021.02.19.
○○○머티리얼즈
20,000
2심 종결

2022.12.22.

판결선고기일

당사 전부승소 (확정)

부당이득반환
2021.05.27.
○○투어자기관리부동산투자회사
2,000
1심 진행 중

2023.03.23.

변론기일

-

용역비
2021.12.03.
○○스지 외 1
1,000
1심 진행 중

2023.03.17.

변론기일

-

기타(금전)
2021.12.20.
주식회사 유○드
1,070
1심 진행 중

2023.03.09.

변론기일

-

손해배상
2022.02.25.
○○○ 캐피탈
41,400
2022.10.07.소장 도달
-
- 피고 : 당사 외 11인 공동피고- 관할 : 캐나다 온타리오 법원

부당이득금
2022.11.03.
○○○○보험주식회사
56,382
1심 진행 중
변론기일미정
당사 외 1인 공동피고

이행확약금지급청구
2022.11.29.
○○○○○○지구도시개발사업조합
500
1심 진행 중
변론기일미정

부당이득금
2022.12.05.
○○○○피에프브이주식회사
4,851
1심 진행 중
변론기일미정

채권자대위소송
2022.12.12.
주식회사 ○○
1,800
1심 진행 중
변론기일미정

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

(2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

부당이득금

2019.12.19.

○○○○공사

3,094

2심 선고

2022.12.22.판결선고기일

당사 전부승소

대여금
2021.01.27.
○○재단
1,990
2심 선고
2022.12.08.판결선고기일
당사 일부승소(반소)

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한사항] <메리츠캐피탈>
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

(기준일 : 2023년 01월 18일)
(단위 : 천원)

원고
피고
소제기일
소송내용
소송가액
진행사항

***빌

당사

2020.10.12

공탁금 출급청구

1,187,527

3심 종결('22.06.30. 상고기각)

**캐피탈

당사

2020.06.12

부당이득금

104,573

3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각)

**캐피탈

당사

2020.03.16

부당이득금

39,083

2심 종결('22.06.09. 항소취하)

***프라임****

당사

2020.12.16

부당이득금

50,000

1심 종결('22.05.11. 원고패)

**** **드

당사

2021.12.20.

금융수수료반환

152,000

1심 진행중

주식회사 **타 외 9명

당사

2022.02.21

계약무효확인 청구의 소

19,316,050

1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음

2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음

다. 채무보증 및 대출약정 현황

(단위 : 천원)

구 분
제51기 3분기
제50기
제49기

건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정(*1,4)
1
5,000,000
5,000,000
1
5,000,000
5,000,000
-
-
-

지급보증(*4)
1
22,235,898
22,235,898
1
19,271,997
19,271,997
-
-
-

증권인수약정(*4)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부대출약정
-
-
-
-
-
-
1
125,000,000
125,000,000

조건부증권인수약정
-
-
-
3
34,215,254
34,215,254
-
-
-

한도대출(*4)
264
5,658,609,666
3,437,629,785
217
5,405,422,267
2,784,276,739
221
5,123,432,876
2,690,679,444

대출확약 등(*2,4)
9
219,144,444
196,832,944
11
254,282,207
231,970,707
8
354,650,000
354,650,000

총액합계
275
5,904,990,008
3,661,698,627
233
5,718,191,725
3,074,734,697
230
5,603,082,876
3,170,329,444

중복약정금액(*3)
1
22,311,500
22,311,500
1
22,311,500
22,311,500
-
-
-

순액합계
275
5,882,678,508
3,639,387,127
233
5,695,880,225
3,052,423,197
230
5,603,082,876
3,170,329,444

(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액
약정기간

ABCP 매입약정
파이어블러드제일차
5,000,000
5,000,000
2020.7.3 ~ 2030.6.10

유동화증권매입약정 합계
5,000,000
5,000,000

지급보증
Aareal Capital Corporation
22,235,898
22,235,898
2021.7.23 ~ 2023.3.9

지급보증 합계
22,235,898
22,235,898

한도대출
해진에셋대부
7,000,000
4,000,000
2022.2.16 ~ 2023.2.10

한도대출
인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호
21,100,000
6,440,000
2019.3.28 ~ 2023.4.24

한도대출
에이치지개발
15,000,000
448,593
2019.11.19 ~ 2023.3.19

한도대출
에이치지개발
24,100,000
956,000
2019.11.18 ~ 2023.3.20

한도대출
그라운드디홀딩스
19,500,000
600,000
2019.12.20 ~ 2023.8.20

한도대출
로머스파크
8,000,000
1,220,000
2020.2.13 ~ 2023.6.6

한도대출
로머스파크
18,200,000
3,390,000
2020.2.3 ~ 2023.6.6

한도대출
판시티
18,400,000
3,960,000
2020.2.12 ~ 2023.8.11

한도대출
판시티
9,200,000
1,990,000
2021.8.11 ~ 2023.8.11

한도대출
대명개발
23,000,000
3,356,400
2020.3.25 ~ 2023.7.25

한도대출
미래개발
9,200,000
1,460,000
2020.10.13 ~ 2023.8.14

한도대출
미래개발
15,500,000
2,740,000
2020.10.14 ~ 2023.8.14

한도대출
아이비개발
7,500,000
4,700,000
2020.10.23 ~ 2024.1.29

한도대출
아이비개발
16,000,000
7,000,000
2020.10.29 ~ 2024.1.29

한도대출
태웅홀딩스
22,400,000
6,100,000
2021.2.9 ~ 2024.4.9

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
13,120,000
7,360,000
2021.2.25 ~ 2024.6.26

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
8,000,000
3,680,000
2021.2.26 ~ 2024.6.26

한도대출
크레이톤
1,000,000
440,000
2021.3.8 ~ 2023.8.16

한도대출
크레이톤
50,000,000
22,560,000
2021.3.9 ~ 2023.8.9

한도대출
아이엔건설
21,500,000
4,200,000
2021.5.12 ~ 2023.5.12

한도대출
아이엔건설
1,000,000
500,000
2021.5.11 ~ 2023.8.11

한도대출
위더스
24,800,000
9,380,000
2021.5.11 ~ 2024.3.11

한도대출
이브도시개발
1,000,000
1,000,000
2021.5.28 ~ 2024.3.29

한도대출
이브도시개발
22,400,000
5,000,000
2021.5.31 ~ 2024.3.31

한도대출
나래홀딩스
1,000,000
1,000,000
2021.6.9 ~ 2024.2.8

한도대출
나래홀딩스
41,000,000
18,800,000
2021.6.11 ~ 2024.2.9

한도대출
대신도시플러스
44,600,000
23,480,000
2021.6.29 ~ 2024.8.29

한도대출
대신도시플러스
1,000,000
850,000
2021.6.28 ~ 2024.8.29

한도대출
골드파라
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2023.9.14

한도대출
골드파라
23,000,000
8,600,000
2021.7.14 ~ 2023.9.14

한도대출
우민
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2026.7.14

한도대출
우민
34,000,000
25,440,000
2021.7.14 ~ 2026.7.14

한도대출
베스트원프리미엄
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2025.4.15

한도대출
베스트원프리미엄
149,000,000
101,750,000
2021.7.15 ~ 2025.4.15

한도대출
이안산업개발
58,400,000
45,420,000
2021.7.23 ~ 2024.4.23

한도대출
이안산업개발
1,000,000
780,000
2021.7.20 ~ 2024.4.22

한도대출
현용홀딩스
24,000,000
5,000,000
2021.7.23 ~ 2024.1.23

한도대출
현용홀딩스
1,000,000
500,000
2021.7.22 ~ 2024.1.12

한도대출
자승
1,000,000
943,000
2021.8.5 ~ 2024.2.6

한도대출
자승
23,000,000
16,720,000
2021.8.6 ~ 2024.2.6

한도대출
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
1,000,000
1,000,000
2021.8.6 ~ 2026.4.10

한도대출
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
47,000,000
17,000,000
2021.8.10 ~ 2026.4.10

한도대출
흥덕미래산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.8.9 ~ 2023.12.11

한도대출
흥덕미래산업개발
22,000,000
15,800,000
2021.8.10 ~ 2023.12.10

한도대출
퍼스트엠앤디
1,000,000
300,000
2021.9.2 ~ 2023.11.3

한도대출
퍼스트엠앤디
38,000,000
3,300,000
2021.9.3 ~ 2023.11.3

한도대출
비에이파주제이차개발
32,000,000
19,220,000
2021.9.15 ~ 2024.12.15

한도대출
비에이파주제이차개발
1,000,000
1,000,000
2021.9.14 ~ 2024.12.16

한도대출
더사람
1,000,000
1,000,000
2021.9.16 ~ 2024.4.30

한도대출
더사람
16,000,000
500,000
2021.9.30 ~ 2024.4.30

한도대출
한국패션유통물류
1,000,000
700,000
2021.9.14 ~ 2023.3.16

한도대출
와이제이
1,000,000
1,000,000
2021.11.18 ~ 2024.9.19

한도대출
와이제이
56,300,000
26,300,000
2021.11.19 ~ 2024.9.19

한도대출
정웅씨앤디
48,000,000
34,440,000
2021.7.28 ~ 2024.10.28

한도대출
정웅씨앤디
1,000,000
1,000,000
2021.7.27 ~ 2024.10.28

한도대출
우정개발
1,000,000
634,200
2021.9.30 ~ 2024.3.4

한도대출
우정개발
62,000,000
25,525,800
2021.10.1 ~ 2024.3.1

한도대출
아이엠디씨
1,000,000
1,000,000
2021.10.12 ~ 2024.9.13

한도대출
아이엠디씨
18,800,000
10,400,000
2021.10.13 ~ 2023.9.13

한도대출
레안디엔씨
1,000,000
1,000,000
2021.10.27 ~ 2023.10.30

한도대출
더지음개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.25 ~ 2025.4.25

한도대출
더지음개발
26,000,000
19,100,000
2021.11.26 ~ 2025.4.26

한도대출
제이더블유에이치컴퍼니
1,000,000
1,000,000
2021.11.29 ~ 2024.5.30

한도대출
제이더블유에이치컴퍼니
20,000,000
13,600,000
2021.11.30 ~ 2024.5.30

한도대출
리드온산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.30 ~ 2025.11.3

한도대출
리드온산업개발
74,000,000
63,450,000
2021.12.1 ~ 2025.11.1

한도대출
한경디앤씨
38,000,000
22,600,000
2021.12.15 ~ 2024.6.15

한도대출
한경디앤씨
1,000,000
1,000,000
2021.12.2 ~ 2024.6.17

한도대출
가우홀딩스
1,000,000
1,000,000
2021.12.17 ~ 2024.3.20

한도대출
가우홀딩스
41,600,000
24,440,000
2021.12.20 ~ 2024.3.20

한도대출
브릭화성물류센터
1,000,000
1,000,000
2021.12.23 ~ 2024.4.24

한도대출
브릭화성물류센터
39,200,000
20,756,000
2021.12.24 ~ 2024.4.24

한도대출
에스디비
1,000,000
830,000
2021.12.23 ~ 2023.12.25

한도대출
에스디비
22,000,000
2,710,000
2021.12.24 ~ 2023.12.24

한도대출
에스디비
1,000,000
1,000,000
2022.5.10 ~ 2023.11.13

한도대출
엔터프라이즈디와이
1,000,000
963,000
2021.12.23 ~ 2025.5.26

한도대출
엔터프라이즈디와이
17,600,000
12,593,431
2021.12.24 ~ 2025.5.24

한도대출
엘오케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2021.12.24 ~ 2025.6.27

한도대출
엘오케이디앤씨
26,000,000
14,310,000
2021.12.27 ~ 2025.6.27

한도대출
경보산업개발
1,000,000
942,000
2021.12.23 ~ 2024.8.27

한도대출
경보산업개발
23,000,000
10,558,000
2021.12.27 ~ 2024.8.27

한도대출
그레이트음봉제일차
48,000,000
31,200,000
2021.12.17 ~ 2025.9.17

한도대출
씨더블유하우징
1,000,000
1,000,000
2021.12.28 ~ 2023.10.30

한도대출
씨더블유하우징
32,500,000
9,100,000
2021.12.29 ~ 2023.10.29

한도대출
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
9,320,000
5,230,000
2021.10.6 ~ 2025.12.10

한도대출
파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)
1,731,500
1,040,573
2020.9.25 ~ 2033.3.3

한도대출
다훈개발
1,000,000
1,000,000
2021.12.29 ~ 2024.6.19

한도대출
다훈개발
34,000,000
34,000,000
2022.1.19 ~ 2024.6.19

한도대출
아진종합개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.17 ~ 2024.12.18

한도대출
아진종합개발
32,900,000
14,960,000
2022.2.18 ~ 2024.12.18

한도대출
보아스개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.16 ~ 2024.7.24

한도대출
보아스개발
45,200,000
40,700,000
2022.2.24 ~ 2024.7.24

한도대출
레이더스밸리
1,000,000
1,000,000
2022.2.23 ~ 2024.4.24

한도대출
레이더스밸리
35,000,000
31,880,000
2022.2.24 ~ 2024.4.24

한도대출
세일건설
1,000,000
1,000,000
2022.2.28 ~ 2024.1.30

한도대출
세일건설
28,700,000
21,300,000
2022.2.28 ~ 2024.1.28

한도대출
에이티디피
1,000,000
990,000
2022.3.7 ~ 2024.9.11

한도대출
에이티디피
26,300,000
22,800,000
2022.3.11 ~ 2024.9.11

한도대출
에이치피디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.3.15 ~ 2025.1.16

한도대출
에이치피디앤씨
24,000,000
21,700,000
2022.3.16 ~ 2025.1.16

한도대출
골든게이트여수
1,000,000
886,000
2022.3.18 ~ 2024.11.21

한도대출
골든게이트여수
32,500,000
25,814,000
2022.3.21 ~ 2024.11.21

한도대출
브라운
1,000,000
1,000,000
2022.3.18 ~ 2023.9.21

한도대출
브라운
33,000,000
15,200,000
2022.3.21 ~ 2023.9.21

한도대출
에이치디씨아이앤콘스
35,400,000
21,018,000
2022.3.24 ~ 2024.10.24

한도대출
아이제이로지스
1,000,000
1,000,000
2022.3.4 ~ 2024.2.26

한도대출
아이제이로지스
29,000,000
24,600,000
2022.3.25 ~ 2024.2.25

한도대출
현진건업개발
1,000,000
1,000,000
2022.3.28 ~ 2025.1.27

한도대출
현진건업개발
24,800,000
10,400,000
2022.3.29 ~ 2025.1.29

한도대출
피에스케이
1,000,000
1,000,000
2022.3.29 ~ 2024.9.30

한도대출
피에스케이
41,000,000
35,500,000
2022.3.31 ~ 2024.10.1

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
159,354
159,354
2022.3.15 ~ 2027.2.25

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
4,600,000
4,482,308
2022.3.15 ~ 2027.3.18

한도대출
이앤에프제2호사모투자합자회사
2,822,699
1,978,567
2021.12.27 ~ 2030.3.28

한도대출
선제
1,000,000
1,000,000
2022.2.10 ~ 2024.9.11

한도대출
선제
26,000,000
17,900,000
2022.2.24 ~ 2024.9.11

한도대출
더나이스
1,000,000
949,000
2022.2.17 ~ 2024.11.18

한도대출
더나이스
24,800,000
16,415,000
2022.2.18 ~ 2024.11.18

한도대출
진양건설
47,000,000
9,000,000
2022.4.18 ~ 2026.5.18

한도대출
진양건설
1,000,000
1,000,000
2022.4.15 ~ 2026.5.18

한도대출
금재디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.4.25 ~ 2026.6.26

한도대출
금재디앤씨
51,200,000
51,200,000
2022.4.26 ~ 2026.6.26

한도대출
블루코브2호감일
37,100,000
20,800,000
2022.5.3 ~ 2025.4.3

한도대출
블루코브2호감일
1,000,000
1,000,000
2022.4.28 ~ 2025.4.3

한도대출
아이엠디
1,000,000
1,000,000
2022.5.9 ~ 2026.3.12

한도대출
아이엠디
45,200,000
34,530,000
2022.5.12 ~ 2026.3.12

한도대출
퀀텀디브이
19,000,000
16,000,000
2022.5.19 ~ 2024.8.19

한도대출
퀀텀디브이
1,000,000
1,000,000
2022.5.18 ~ 2024.8.19

한도대출
루펜티스
1,000,000
1,000,000
2022.5.25 ~ 2025.5.27

한도대출
루펜티스
95,000,000
84,800,000
2022.5.27 ~ 2025.5.27

한도대출
천강개발
1,000,000
1,000,000
2022.5.4 ~ 2025.1.6

한도대출
천강개발
29,000,000
24,000,000
2022.5.6 ~ 2025.1.6

한도대출
에스엠주택산업
1,000,000
1,000,000
2022.5.27 ~ 2025.5.30

한도대출
에스엠주택산업
62,000,000
52,700,000
2022.5.31 ~ 2025.5.30

한도대출
거산테크놀로지
1,000,000
1,000,000
2022.5.30 ~ 2024.2.29

한도대출
거산테크놀로지
25,500,000
12,500,000
2022.5.31 ~ 2024.2.29

한도대출
비케이파트너스
1,000,000
1,000,000
2022.5.30 ~ 2025.2.28

한도대출
비케이파트너스
22,800,000
12,800,000
2022.5.31 ~ 2025.3.3

한도대출
드림스페어제사차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제사차
10,000,000
9,692,683
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
10,000,000
9,692,683
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
23,000,000
23,000,000
2022.6.17 ~ 2026.9.17

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
1,000,000
1,000,000
2022.6.16 ~ 2026.9.17

한도대출
에스엘티청라제일차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제일차
26,500,000
22,155,000
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
에스엘티청라제이차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제이차
26,500,000
22,155,000
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
위드디엠
38,300,000
30,980,000
2022.6.24 ~ 2025.2.24

한도대출
위드디엠
1,000,000
1,000,000
2022.6.22 ~ 2025.2.24

한도대출
탑플랜
1,000,000
1,000,000
2022.6.23 ~ 2025.8.27

한도대출
탑플랜
35,000,000
26,000,000
2022.6.27 ~ 2025.8.27

한도대출
태산종합개발
1,000,000
1,000,000
2022.6.27 ~ 2024.11.28

한도대출
더퍼스트한양
1,000,000
1,000,000
2022.6.28 ~ 2026.3.30

한도대출
더퍼스트한양
84,000,000
84,000,000
2022.6.29 ~ 2026.3.29

한도대출
씨케이디앤씨
45,000,000
45,000,000
2022.6.28 ~ 2026.2.27

한도대출
씨케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.6.27 ~ 2026.2.27

한도대출
마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이
25,000,000
25,000,000
2022.6.30 ~ 2024.10.30

한도대출
STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호
226,108
94,581
2022.5.4 ~ 2026.5.4

한도대출
네오시티
1,000,000
1,000,000
2022.6.2 ~ 2023.6.5

한도대출
네오시티
29,000,000
1,890,000
2022.6.3 ~ 2023.6.5

한도대출
KKR Real Estate Partners Americas III SCSp
558,821
558,821
2021.11.19 ~ 2032.11.19

한도대출
(주)세원투자건업
600,000
600,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
(주)우원산업
400,000
400,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
Halcon Holdings, LLC
3,205,404
3,205,404
2021.11.24 ~ 2025.11.26

한도대출
합천관광개발 유한회사
31,000,000
31,000,000
2021.12.9 ~ 2027.12.10

한도대출
라움도시개발㈜
28,700,000
4,000,000
2019.4.26 ~ 2023.7.26

한도대출
㈜근화이엔씨
24,500,000
24,500,000
2019.7.11 ~ 2023.10.11

한도대출
㈜엠제이산업개발
49,200,000
35,800,000
2020.2.18 ~ 2023.12.18

한도대출
양주역세권개발 PFV
60,620,000
25,620,000
2019.12.20 ~ 2023.12.20

한도대출
㈜유림디앤씨
2,200,000
2,200,000
2019.11.29 ~ 2023.5.29

한도대출
에스엔에이치씨
10,000,000
10,000,000
2021.7.19 ~ 2025.4.18

한도대출
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
600,000
600,000
2021.8.3 ~ 2025.8.4

한도대출
피앤디유나이티드
10,600,000
10,600,000
2021.7.29 ~ 2023.1.30

한도대출
피앤디유나이티드
37,600,000
5,300,000
2021.7.29 ~ 2023.1.29

한도대출
대신도시개발
1,000,000
1,000,000
2021.9.3 ~ 2023.6.2

한도대출
케이제이사랑
49,600,000
37,300,000
2021.9.17 ~ 2025.7.17

한도대출
㈜센트럴시티
23,000,000
23,000,000
2021.11.15 ~ 2025.9.15

한도대출
은평복합개발㈜
48,000,000
48,000,000
2021.11.12 ~ 2025.12.12

한도대출
디딤개발㈜
28,400,000
28,400,000
2022.3.8 ~ 2024.12.9

한도대출
마스턴제127호로지스포인트대구
13,100,000
13,100,000
2022.5.20 ~ 2025.1.20

한도대출
금강산업건설
37,900,000
37,900,000
2022.5.27 ~ 2025.11.27

한도대출
제영축현제일호
50,000,000
50,000,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
제영축현제이호
50,000,000
50,000,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
(주)디에이치프라퍼티원
4,000,000
2,800,000
2022.6.28 ~ 2023.6.28

한도대출
주식회사 유림아이앤디
30,400,000
1,100,000
2019.11.29 ~ 2023.5.29

한도대출
(주)멘토디엔씨
17,000,000
200,000
2020.2.17 ~ 2022.11.17

한도대출
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
29,000,000
2,960,000
2020.3.30 ~ 2024.1.30

한도대출
(주)대원플러스알앤씨제사차
28,500,000
14,550,000
2020.9.10 ~ 2023.11.10

한도대출
온천공원개발 주식회사
34,600,000
26,600,000
2020.11.19 ~ 2024.11.19

한도대출
(주)골든써밋
27,500,000
13,600,000
2020.11.26 ~ 2023.9.26

한도대출
갈매피에프브이 주식회사
75,000,000
18,350,000
2020.12.23 ~ 2024.5.23

한도대출
주식회사 디오개발
39,000,000
18,500,000
2021.2.9 ~ 2024.1.9

한도대출
(주)베가
50,000,000
1,500,000
2021.2.26 ~ 2023.2.26

한도대출
이안디앤씨주식회사
21,800,000
4,380,000
2021.3.5 ~ 2024.3.5

한도대출
주식회사 다온종합건설
26,000,000
7,280,000
2021.3.31 ~ 2024.3.5

한도대출
주식회사 더푸른송도
20,500,000
6,300,000
2021.3.17 ~ 2023.9.17

한도대출
주식회사 더로렌
39,900,000
20,160,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
(주)더랜드인베스트
39,900,000
20,220,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
코아랜드디앤씨 주식회사
24,200,000
6,000,000
2021.3.31 ~ 2024.7.31

한도대출
블랙스톤 주식회사
25,200,000
10,500,000
2021.4.16 ~ 2024.7.16

한도대출
송산개발 주식회사
23,000,000
1,100,000
2021.4.19 ~ 2023.8.19

한도대출
주식회사 티알씨투
63,000,000
13,457,000
2021.4.20 ~ 2024.8.20

한도대출
주식회사 센트럴랜드
25,000,000
200,000
2021.4.30 ~ 2023.6.30

한도대출
주식회사 베네마인
27,000,000
7,500,000
2021.5.31 ~ 2024.7.7

한도대출
일승건설 주식회사
20,000,000
3,700,000
2021.5.24 ~ 2023.2.24

한도대출
피에프브이청담502
22,000,000
1,427,000
2021.5.27 ~ 2025.1.27

한도대출
주식회사 아미
21,000,000
7,140,000
2021.5.28 ~ 2023.11.28

한도대출
피에프브이청담522
26,000,000
2,030,000
2021.5.27 ~ 2025.1.27

한도대출
마곡마이스피에프브이
200,000,000
7,200,000
2021.6.17 ~ 2024.10.17

한도대출
에셋인피플파트너스 주식회사
27,900,000
4,620,000
2021.6.28 ~ 2024.2.28

한도대출
주식회사 에이치피개발
32,700,000
8,940,000
2021.6.28 ~ 2023.9.28

한도대출
주식회사 알래스카플러스
31,800,000
15,200,000
2021.7.5 ~ 2024.1.5

한도대출
주식회사 에스시아이
140,000,000
104,000,000
2021.10.21 ~ 2025.6.21

한도대출
주식회사 휴먼베이스파트너스
54,400,000
18,000,000
2022.5.20 ~ 2023.11.20

한도대출
리드산업개발(주)
20,000,000
100,000
2021.11.29 ~ 2022.11.29

한도대출
주식회사 로지필드
48,000,000
48,000,000
2021.12.1 ~ 2024.5.1

한도대출
주식회사 두영에이앤디
16,800,000
14,550,000
2021.12.22 ~ 2026.9.22

한도대출
이천콜드제일차 주식회사
24,800,000
21,800,000
2022.2.11 ~ 2023.12.11

한도대출
울산알프스제일차 주식회사
11,900,000
7,100,000
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
울산알프스제이차 주식회사
11,900,000
7,100,000
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
파인그로브 주식회사
9,000,000
900,000
2022.3.30 ~ 2023.9.30

한도대출
미래인로지스부천피에프브이(주)
10,000,000
6,800,000
2022.5.26 ~ 2024.7.26

한도대출
송복유동화제삼차 주식회사
300,000
178,603
2022.6.30 ~ 2023.12.9

한도대출
태성종합개발주식회사
16,400,000
6,660,000
2022.6.28 ~ 2024.11.28

한도대출
제이디엔씨 주식회사
13,000,000
13,000,000
2022.6.29 ~ 2025.8.29

한도대출
주식회사 엘피
35,000,000
35,000,000
2022.6.29 ~ 2025.12.29

한도대출
이천콜드제일차
1,000,000
1,000,000
2022.2.10 ~ 2023.12.11

한도대출
골드랜드제이앤제이
1,000,000
1,000,000
2022.6.30 ~ 2026.7.1

한도대출
디에이치네트웍스
1,000,000
1,000,000
2022.7.14 ~ 2026.4.15

한도대출
디에이치네트웍스
39,000,000
39,000,000
2022.7.15 ~ 2026.4.15

한도대출
운서원
1,000,000
1,000,000
2022.7.19 ~ 2025.11.21

한도대출
운서원
47,000,000
47,000,000
2022.7.21 ~ 2025.11.21

한도대출
다올랩터제삼차
500,000
500,000
2022.7.11 ~ 2025.7.18

한도대출
다올랩터제삼차
23,500,000
23,500,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
다올랩터제사차
500,000
500,000
2022.7.11 ~ 2025.7.18

한도대출
다올랩터제사차
23,500,000
23,500,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
디케이지산개발
1,000,000
1,000,000
2022.7.21 ~ 2025.7.22

한도대출
디케이지산개발
27,000,000
27,000,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
앤씨케이
1,000,000
1,000,000
2022.7.21 ~ 2025.10.22

한도대출
앤씨케이
24,000,000
23,450,000
2022.7.22 ~ 2025.10.22

한도대출
지윰21
1,000,000
1,000,000
2022.7.22 ~ 2027.4.26

한도대출
지윰21
45,000,000
45,000,000
2022.7.25 ~ 2027.4.25

한도대출
등촌지와인
1,000,000
1,000,000
2022.7.27 ~ 2023.9.27

한도대출
대장건설(최임묵)
1,000,000
1,000,000
2022.7.28 ~ 2026.3.30

한도대출
대장건설(최임묵)
34,000,000
34,000,000
2022.7.29 ~ 2026.3.29

한도대출
케이디로직
38,600,000
32,600,000
2022.8.10 ~ 2024.7.10

한도대출
케이디로직
1,000,000
1,000,000
2022.7.12 ~ 2024.7.10

한도대출
디벨럽팩토리
1,000,000
1,000,000
2022.8.22 ~ 2025.6.24

한도대출
디벨럽팩토리
15,000,000
9,587,500
2022.8.24 ~ 2025.6.24

한도대출
나르샤인
1,000,000
1,000,000
2022.9.22 ~ 2025.2.21

한도대출
나르샤인
20,000,000
18,740,000
2022.9.23 ~ 2025.2.23

한도대출
오케이캐피탈
30,000,000
30,000,000
2022.9.15 ~ 2025.1.16

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
21,830,000
21,830,000
2022.2.25 ~ 2026.2.25

한도대출
제영축현제일호, 제영축현제이호
15,000,000
15,000,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
에이치아이㈜
15,000,000
15,000,000
2022.7.5 ~ 2023.7.6

한도대출
601W SOUTH CANAL MEZZ LLC
46,415,780
46,415,780
2022.8.11 ~ 2024.12.13

한도대출
(주)섬강레저
10,000,000
10,000,000
2022.9.29 ~ 2026.3.30

한도대출
주식회사 더원공감
18,500,000
12,000,000
2021.10.28 ~ 2024.6.28

한도대출
송복유동화제이차 주식회사
300,000
221,243
2022.7.1 ~ 2023.12.9

한도대출
주식회사 랜드박스
50,000,000
42,500,000
2022.7.18 ~ 2025.3.18

한도대출
주식회사 기세
169,000,000
98,400,000
2022.7.22 ~ 2027.9.22

한도대출
주식회사 베스트원골드
45,000,000
45,000,000
2022.9.7 ~ 2026.9.7

한도대출
송복유동화제일차 주식회사
300,000
169,261
2022.9.13 ~ 2023.12.9

한도대출 합계
5,658,609,666
3,437,629,785

대출확약
삼계감분지역주택조합
1,430,000
1,430,000
2020.3.27 ~ 2023.8.31

대출확약
삼계감분지역주택조합
31,500,000
31,500,000
2020.3.31 ~ 2023.8.31

대출확약
우리은행
17,500,000
17,500,000
2020.8.31 ~ 2024.9.4

대출확약
사천아이씨도시개발
39,000,000
39,000,000
2021.2.5 ~ 2023.8.31

대출확약
사천아이씨도시개발
39,000,000
16,688,500
2021.2.9 ~ 2024.2.9

대출확약
더파트너스
5,441,639
5,441,639
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
더시티
12,997,805
12,997,805
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
알파도시에이치앤지
17,825,000
17,825,000
2021.7.13 ~ 2026.5.15

대출확약
마스턴전문투자형사모투자신탁제102호
54,450,000
54,450,000
2020.8.27 ~ 2022.10.27

대출확약 합계
219,144,444
196,832,944

약정사항 총계
5,882,678,508
3,639,387,127

라. 그 밖의 우발채무 등- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, USD)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2023.09.02

하나은행
10,000,000
2022.10.28

신한은행
20,000,000
2023.09.05

국민은행
5,000,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000,000
2023.09.01

농협은행
50,000,000
2023.03.04

대구은행
20,000,000
2022.12.18

수협은행
20,000,000
2023.07.21

권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,201,046
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000,000
2022.10.19

중국은행
30,000,000
2023.01.04

우리은행
30,000,000
2023.05.04

산업은행
100,000,000
2023.08.07

신한은행
20,000,000
2023.08.12

농협은행
20,000,000
2023.02.22

대구은행
20,000,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
100,000,000
2023.08.12

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
130,000,000
2023.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2023.09.06

※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황 (1) 금융감독당국의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.19
금융감독원
메리츠증권
기관주의과태료

5,000만원

증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목
채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2018.02.26
금융감독원
메리츠증권
과태료
34,300만원
매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목
매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2019.06.18
금융감독원
메리츠증권
과태료
800만원
업무보고서 제출의무 위반
자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항
업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2021.09.29
금융감독원
메리츠증권
과태료
6,000만원
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2021.10.29
금융감독원
임직원(상무,퇴직)
견책상당
-
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호 등
금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함

2022.02.23
금융감독원
메리츠증권
과태료
19,500만원
공매도 제한 위반
자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2022.06.09
금융감독원
메리츠증권
과태료
14,300만원

단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2022.12.12
금융감독원
메리츠증권
과태료
68,900만원
타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호 등
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음
(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음

다. 한국거래소 등의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.02.06
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
200만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2018.05.18
한국거래소
메리츠증권
주의촉구
-
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음

2018.08.23
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
100만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2019.12.30
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2020.01.17
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.03.05
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
185만원
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.10.12
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.03.18
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
자기주식매매호가 미제출
코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항
자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.04.22
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
11,900만원
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음

2022.08.29

한국거래소

메리츠증권

회원제재금

7,000만원

공정거래질서 저해행위 금지 위반

시장감시규정 제4조 제1항 제4호

공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부하였음

라. 단기매매차익 미환수 현황-해당사항 없음

[주요종속회사에 관한사항]<메리츠캐피탈>

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(기준일 : 2023년 1월 18일)

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책
횡령ㆍ배임해당여부

2019.12.16

금융감독원

메리츠캐피탈

과태료 (100만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반 (자본시장법 제128조)

증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고, 과태료 납부하였음

해당없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다.
[주요종속회사에 관한사항] <메리츠캐피탈>
4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 메리츠캐피탈은 작성 기준일 이후 2022년 10월 1일부터 2023년 01월 18일까지 회사채 4,000억원, 전자단기사채 1,400억원 및 기업어음증권 800억원을 발행하였습니다.

4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

보험공사가 보호하되, 보호 한도는 당사에 있는 고객의 모든 예금보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다.

가. 투자자예탁재산 현황(1) 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

위탁자예수금
1,104,339
1,178,057
1,308,299

장내파생상품거래예수금
343,511
396,282
65,016

저축자예수금
2,531
3,096
3,041

합 계
1,450,381
1,577,435
1,376,356

(2) 기타 투자자예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 3분기
제50기 연간
제49기 연간

위탁자유가증권
23,193,051
29,294,471
19,925,403

저축자유가증권
3,278
4,154
3,837

집합투자증권투자자유가증권
10,997,279
9,582,834
7,431,460

합 계
34,193,608
38,881,459
27,360,700

나. 예탁재산의 보호현황
(1) 투자자예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원, %)

구 분
별도예치 대상금액
별도예치금액한국증권금융
예치비율
비 고

고객예탁금
1,281,545
1,295,840
101.12
-

합 계
1,281,545
1,295,840
101.12
-

4-3. 고객정보 관리에 관한 사항

고객정보 유출은 신뢰를 근간으로 하는 금융의 토대 자체를 흔드는 매우 심각한 범죄입니다. 국민의 재산을 관리하는 금융회사에게 있어 고객들로부터의 신뢰란 생명과도 같은 것임은 재차 강조하여도 부족함이 없습니다. 정보화ㆍ디지털 사회에서 고객의 개인정보란 금전적 가치로 환산이 불가능한 핵심 자산이라고 할 수 있으며, 금융시스템에 대한 전적인 신뢰를 바탕으로 금융회사에 그 관리를 위탁한 것이라고 할 수 있습니다. 이에 따라 당사는 개인정보 유출 사고가 향후 금융업 영위에 잠재적인 위협이 될 수 있다는 사실을 항시 인지하고 있습니다.

○ 고객정보 관리현황 당사는 개인정보가 분실ㆍ도난ㆍ유출ㆍ변조 또는 훼손되지 아니하도록 내부 관리계획 수립, 접속기록 보관 등 안전성 확보에 필요한 관리적ㆍ기술적 및 물리적 조치를 다음과 같이 하고 있습니다.

가. 관리적 조치

(1) 개인정보의 안전한 처리를 위한 개인정보보호책임자 지정 및 내부관리계획 수립

(2) 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 교육계획 수립 및 실시

(3) 내부관리계획에 따른 정기적인 자체 점검의 실시

나. 기술적 조치

(1) 시스템에 대한 접근 권한을 업무 수행에 필요한 최소 범위로 차등 부여

(2) 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단 및 침입탐 지시스템 운영 (3) 시스템 접속 기록의 보관 및 위/변조 방지를 위해 로그관리 시스템 운영 및 정기 백업을 실시하고 있으며, 개인정보 문서의 도난/분실에 대응하기 위해 문서암호화 솔루션 (DRM시스템)을 적용

(4) 개인정보처리시스템 또는 업무용 컴퓨터에 악성 프로그램을 방지/치료 할 수 있 는 백신소프트웨어 등의 보안프로그램을 설치/운영

다. 물리적 조치

당사는 정보유출 등을 방지하기 위해 외부인의 출입을 통제하는 출입통제 시스템및 장비를 상시 운영하고 있으며, 본사 및 사업장, 각 지점에서는 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템이 운영되고 있고, 주요 통제구역은 별도의 시건된 장소에 설치되어 인가된 자만이 출입할 수 있도록 하고 있습니다.

○ 사고대응 업무 프로세스

사고대응 업무 프로세스.jpg
사고대응 업무 프로세스

○ 개인정보 유출 대응 절차

개인정보 유출 대응 절차.jpg
개인정보 유출 대응 절차

4-4. 합병등의 사후 정보 - 해당사항 없습니다.

4-5. 보호예수 현황- 해당사항 없습니다.

X. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

메리츠캐피탈㈜
2012-03-20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층
여신전문금융
8,000,426,618
지분율 50% 초과
Y

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호
2016-09-01
서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호
유가증권 등에 투자
22,733,880
지분율 50% 초과
N

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
2014-10-27
서울특별시 강남구 도산대로 318, 9층
유가증권 등에 투자
39,019,097
지분율 50% 초과
N

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
2015-12-02
서울특별시 강남구 테헤란로43길 8, 8층(역삼동, KODECO TOWER)
유가증권 등에 투자
29,316,247
지분율 50% 초과
N

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
2017-09-11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층
유가증권 등에 투자
5,384,282
지분율 50% 초과
N

멜론공모주일반사모투자신탁1호
2016-08-03
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층
유가증권 등에 투자
6,238,518
지분율 50% 초과
N

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
2015-11-16
서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호
유가증권 등에 투자
24,049,697
지분율 50% 초과
N

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
2018-05-03
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 26층
유가증권 등에 투자
27,130,147
지분율 50% 초과
N

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
2018-07-25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터)
유가증권 등에 투자
5,711,528
지분율 50% 초과
N

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
2018-07-25
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩8층
유가증권 등에 투자
4,163,084
지분율 50% 초과
N

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
2018-12-11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터)
유가증권 등에 투자
6,972,575
지분율 50% 초과
N

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
2018-11-29
서울특별시 영등포구 여의나루 4길 18, 키움파이낸스스퀘어 12층
유가증권 등에 투자
59,901,209
지분율 50% 초과
N

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
2020-02-17
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
유가증권 등에 투자
9,245,136
지분율 50% 초과
N

지지일반사모공모주투자신탁제2호
2020-09-24
서울특별시 용산구 청파로49길 3 (청파동2가 90-1) 지지옥션빌딩 5층
유가증권 등에 투자
8,299,943
지분율 50% 초과
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
2020-09-17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층 (논현동, 내외빌딩)
유가증권 등에 투자
6,445,899
지분율 50% 초과
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
2020-09-17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층 (논현동, 내외빌딩)
유가증권 등에 투자
6,142,159
지분율 50% 초과
N

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
2021-02-05
서울특별시 영등포구 여의대로24 전경련회관 40층
유가증권 등에 투자
21,259,059
지분율 50% 초과
N

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
2021-02-05
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트원타워 A동 10층
유가증권 등에 투자
20,893,181
지분율 50% 초과
N

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
2021-02-05
서울특별시 강남구 봉은사로26길 12, 5층(역삼동, 자운빌딩)
유가증권 등에 투자
21,437,019
지분율 50% 초과
N

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
2021-02-08
서울특별시 강남구 영동대로 106길 23, 1층
유가증권 등에 투자
34,220,677
지분율 50% 초과
N

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2021-02-09
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트원타워 A동 10층
유가증권 등에 투자
2,000,610
지분율 50% 초과
N

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
2021-02-16
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 11 대영빌딩 11층 1121호
유가증권 등에 투자
31,287,425
지분율 50% 초과
N

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
2021-02-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 10층
유가증권 등에 투자
39,638,854
지분율 50% 초과
N

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
2021-02-17
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24 BNK금융타워 19층
유가증권 등에 투자
37,415,127
지분율 50% 초과
N

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
2021-02-24
서울특별시 강남구 언주로 702, 엘엑스자산운용
유가증권 등에 투자
12,434,094
지분율 50% 초과
N

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
2021-02-24
서울특별시 강남구 테헤란로78길 12 12층
유가증권 등에 투자
20,920,103
지분율 50% 초과
N

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
2021-02-24
서울특별시 영등포구 여의나루로 61 3층 금융상품법인2부
유가증권 등에 투자
15,477,643
지분율 50% 초과
N

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
2021-02-24
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 32 11층
유가증권 등에 투자
32,669,345
지분율 50% 초과
N

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
2021-02-25
서울특별시 강남구 테헤란로 124, 8층(역삼동, 삼원타워) 모루자산운용
유가증권 등에 투자
6,771,717
지분율 50% 초과
N

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021-03-02
서울특별시 영등포구 여의대로 70, 21층 (여의도동, 신한금융투자)
유가증권 등에 투자
20,508,659
지분율 50% 초과
N

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
2021-03-02
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 42F ㈜더블유자산운용
유가증권 등에 투자
21,318,237
지분율 50% 초과
N

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021-03-02
서울특별시 영등포구 여의대방로 67길 22, 504
유가증권 등에 투자
20,430,875
지분율 50% 초과
N

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
2021-03-03
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트원타워 A동 10층
유가증권 등에 투자
6,856,774
지분율 50% 초과
N

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
2021-04-16
서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 901A호
유가증권 등에 투자
20,678,609
지분율 50% 초과
N

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
2021-04-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, One IFC)
유가증권 등에 투자
21,131,863
지분율 50% 초과
N

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
2021-04-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 51층
유가증권 등에 투자
20,892,739
지분율 50% 초과
N

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
2021-04-19
서울특별시 종로구 종로5길 7, 6층(청진동, 타워8)
유가증권 등에 투자
20,024,795
지분율 50% 초과
N

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021-04-19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11 (여의도동, 대영빌딩 521호)
유가증권 등에 투자
30,195,748
지분율 50% 초과
N

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
2021-04-19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11, 6층
유가증권 등에 투자
29,981,218
지분율 50% 초과
N

루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호
2021-04-19
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 33 920호
유가증권 등에 투자
29,982,764
지분율 50% 초과
N

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
2021-04-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층
유가증권 등에 투자
13,456,961
지분율 50% 초과
N

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
2021-04-21
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
유가증권 등에 투자
10,604,986
지분율 50% 초과
N

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
2021-06-15
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33 920호
유가증권 등에 투자
5,294,142
지분율 50% 초과
N

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
2021-06-29
서울특별시 강남구 테헤란로 312 (비젼타워)
유가증권 등에 투자
12,754,811
지분율 50% 초과
N

Southlake Indiana LLC
2007-11-08
Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801, USA
유가증권 등에 투자
152,315,005
지분율 50% 초과
Y

Southlake Mall
1974
2109 Southlake Mall, Merrillville, IN 46410, United States
부동산 임대
166,026,904
지분율 50% 초과
Y

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
2021-07-01
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
유가증권 등에 투자
7,381,724
지분율 50% 초과
N

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021-07-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 52 SIMPAC빌딩 3층
유가증권 등에 투자
30,044,442
지분율 50% 초과
N

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
2021-08-06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
유가증권 등에 투자
39,972,911
지분율 50% 초과
N

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
2021-09-06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 (여의도동, One IFC)
유가증권 등에 투자
8,422,075
지분율 50% 초과
N

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
2021-09-15
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 45층(여의도동)
유가증권 등에 투자
15,524,359
지분율 50% 초과
N

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
2021-09-15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 30층
유가증권 등에 투자
15,535,336
지분율 50% 초과
N

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합]
2021-09-15
서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호
유가증권 등에 투자
14,543,531
지분율 50% 초과
N

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
2021-09-15
서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호
유가증권 등에 투자
10,755,896
지분율 50% 초과
N

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021-09-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31, SK증권빌딩 10층
유가증권 등에 투자
22,992,378
지분율 50% 초과
N

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
2021-09-16
서울특별시 강남구 테헤란로 312 비젼타워 15층
유가증권 등에 투자
22,946,490
지분율 50% 초과
N

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
2021-07-20
서울특별시 강남구 언주로 702, 12층(논현동, 라이브플렉스타워)
유가증권 등에 투자
3,145,968
지분율 50% 초과
N

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
2021-11-19
서울특별시 종로구 종로3길 17 D-Tower D1 9층
유가증권 등에 투자
3,065,729
지분율 50% 초과
N

에이피공모주일반사모투자신탁2호
2021-11-30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, ONE IFC 16층
유가증권 등에 투자
10,209,992
지분율 50% 초과
N

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
2021-12-10
서울특별시 강남구 테헤란로43길 8, 8층(역삼동, KODECO TOWER)
유가증권 등에 투자
14,000,000
지분율 50% 초과
N

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
2021-12-10
서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호
유가증권 등에 투자
10,008,804
지분율 50% 초과
N

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
2021-12-10
서울특별시 강남구 테헤란로 124 삼원타워 19층
유가증권 등에 투자
7,508,902
지분율 50% 초과
N

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
2021-12-13
서울특별시 서초구 서초대로 152-5 (진우빌딩)
유가증권 등에 투자
15,119,761
지분율 50% 초과
N

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
2021-12-13
서울특별시 영등포구 여의나루로 81,(한마루빌딩) 10층
유가증권 등에 투자
15,050,052
지분율 50% 초과
N

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021-12-13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, ONE IFC 16층
유가증권 등에 투자
15,500,195
지분율 50% 초과
N

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
2021-12-14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 24층
유가증권 등에 투자
20,521,355
지분율 50% 초과
N

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
2021-12-14
서울특별시 용산구 청파로 49길 3, 지지옥션빌딩 5층
유가증권 등에 투자
30,000,567
지분율 50% 초과
N

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
2021-12-14
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
유가증권 등에 투자
30,033,168
지분율 50% 초과
N

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
2021-12-14
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 (C.C.M.M.빌딩)
유가증권 등에 투자
30,025,816
지분율 50% 초과
N

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
2022-01-03
서울특별시 강남구 압구정로 36길 4
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
2022-01-04
서울특별시 강남구 영동대로 611, 12층(삼성동, 찬앤찬타워)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

코어SPAC일반사모투자신탁2호
2022-01-04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022-01-05
서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022-01-05
서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
2022-01-05
서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동) 신송빌딩 14층
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
2022-01-05
서울특별시 영등포구 국제금융로 20, 13층(여의도동, 율촌빌딩)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
2022-01-05
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
2022-01-06
서울특별시 영등포구 의사당대로 38, 101-613
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
2022-01-06
서울특별시 영등포구 의사당대로 143 금융투자협회빌딩 5층
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022-01-06
서울특별시 강남구 영동대로 511, 3204호
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
2022-01-06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
2022-01-06
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층 (여의도동, 삼덕빌딩)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
2022-01-07
서울특별시 강남구 선릉로 111길32, 1층 (논현동, 송현빌딩)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
2022-01-10
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
2022-03-08
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층(여의도동, 삼덕빌딩)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
2022-03-14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 42층
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022-03-14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 18층
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
2021-07-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층
유가증권 등에 투자
24,572,540
지분율 50% 초과
N

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
2021-10-15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층
유가증권 등에 투자
5,037,581
지분율 50% 초과
N

한국대안투자스마트교육일반사모투자1호
2018-08-30
서울특별시 서초구 사평대로 26길 48, 5층 (반포동, 미성빌딩) 한국대안투자자산운용㈜
유가증권 등에 투자
5,031,824
지분율 50% 초과
N

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
2019-04-05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
유가증권 등에 투자
24,354,598
지분율 50% 초과
N

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
2019-07-24
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
유가증권 등에 투자
1,379,009
지분율 50% 초과
N

제네시스업스트림유한회사
2019-06-20
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
유가증권 등에 투자
5,236,075
지분율 50% 초과
N

GM Presidio, LLC
2019-06-21
16192 Coastal Highway, Lewes, DE 19958
유가증권 등에 투자
4,552,328
지분율 50% 초과
N

Presidio Co-Investors A LLC
2019-07-04
251 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, DE 19808
유가증권 등에 투자
1
지분율 50% 초과
N

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
2019-10-25
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
유가증권 등에 투자
218,321,530
지분율 50% 초과
Y

마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호
2020-01-14
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층 (청담동, 청하빌딩)
유가증권 등에 투자
336,049,761
지분율 50% 초과
Y

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]
2021-04-28
서울 영등포구 국제금융로6길 42, 삼천리자산운용
유가증권 등에 투자
126,266,180
지분율 50% 초과
Y

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
2021-06-29
서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
유가증권 등에 투자
101,252,188
지분율 50% 초과
Y

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
2021-08-30
서울특별시 영등포구 여의나루로 53-1, 702호 (여의도동, 대오빌딩)
유가증권 등에 투자
19,588,170
지분율 50% 초과
N

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
2022-04-15
서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1 22층
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

Lyric REIT LLC
2021-11-29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

Lyric Joint Venture LLC
2021-11-29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

Lyric Property Owner LLC
2021-11-30
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
2022-05-23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁
2022-08-22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
2022-08-11
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
2022-08-11
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
유가증권 등에 투자
-
지분율 50% 초과
N

사우스레이크제일차
2018-02-08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 대출채권의 유동화
167,067,868
지배력 보유(주1)
Y

엠씨비에이치제일차
2018-06-08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 대출채권의 유동화
50,438,233
지배력 보유(주1)
N

더템페스트㈜
2018-08-14
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
부동산 관련 대출채권의 유동화
30,604,959
지배력 보유(주1)
N

메이플베이
2018-05-15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 유가증권의 유동화
5,042,192
지배력 보유(주1)
N

엠스퀘어엠포트제일차
2018-10-15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 대출채권의 유동화
35,194,833
지배력 보유(주1)
N

쥐피아이제육차
2018-08-01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 대출채권의 유동화
44,572,105
지배력 보유(주1)
N

에스엘티장항대토제일차
2018-12-06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 대출채권의 유동화
72,755,690
지배력 보유(주1)
N

해유동제이차
2018-11-12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 대출채권의 유동화
27,282,036
지배력 보유(주1)
N

시그너스제이차
2019-04-05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
부동산 관련 대출채권의 유동화
24,306,744
지배력 보유(주1)
N

메리밀라노
2019-05-03
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
23,403,613
지배력 보유(주1)
N

에스엘티신화
2019-06-17
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
132,085,124
지배력 보유(주1)
Y

쥐피아이제십일차
2019-04-09
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
부동산 관련 대출채권의 유동화
29,467,168
지배력 보유(주1)
N

쥐피아이제십이차
2019-04-09
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
2,217,809
지배력 보유(주1)
N

케이에스엘제일차
2019-07-04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
부동산 관련 대출채권의 유동화
16,071,624
지배력 보유(주1)
N

그래스랜즈제이차
2019-07-09
서울특별시 영등포구 여의대로 60
부동산 관련 대출채권의 유동화
11,378,453
지배력 보유(주1)
N

지엠더원
2019-08-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 27층
부동산 관련 대출채권의 유동화
243,537,341
지배력 보유(주1)
Y

케이에스엘제이차
2019-10-04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
부동산 관련 대출채권의 유동화
24,081,565
지배력 보유(주1)
N

비엔나로즈
2019-06-24
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
166,151,831
지배력 보유(주1)
Y

에스엘티논현
2019-11-18
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
29,771,323
지배력 보유(주1)
N

엠스퀘어클라우드
2018-10-24
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
100,173,528
지배력 보유(주1)
Y

에스엘티양주
2019-11-21
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
53,300,594
지배력 보유(주1)
N

지엠뉴욕제일차
2018-11-12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
부동산 관련 대출채권의 유동화
130,094,148
지배력 보유(주1)
Y

엠스타트제일차
2018-06-21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
대출채권의 유동화
50,832,928
지배력 보유(주1)
N

에스엘티빌리브제이차
2019-04-16
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
13,211,165
지배력 보유(주1)
N

제이에스엠제일차
2019-05-22
서울특별시 종로구 새문안로 68, 13층(신문로1가)
부동산 관련 대출채권의 유동화
58,119,539
지배력 보유(주1)
N

클래식블루
2019-12-23
서울특별시 영등포구 여의대로 14 (여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
335,679,716
지배력 보유(주1)
Y

세인트루이스
2019-12-09
서울특별시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호 (도화동, 고려아카데이텔2)
부동산 관련 대출채권의 유동화
10,927,014
지배력 보유(주1)
N

쥐피아이제십오차
2019-06-21
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
99,555,774
지배력 보유(주1)
Y

에스에이치만촌제일차
2020-03-09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
54,543,095
지배력 보유(주1)
N

유제이비제삼차
2019-06-05
서울특별시영등포구 여의나루로4길 18 (여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
2,467
지배력 보유(주1)
N

아오에데제일차
2021-01-22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
대출채권의 유동화
80,122,471
지배력 보유(주1)
Y

망고알로제일차
2021-01-23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
대출채권의 유동화
80,122,985
지배력 보유(주1)
Y

광명하안티아모
2021-02-23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
13,669,307
지배력 보유(주1)
N

에코그란데
2021-01-29
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
대출채권의 유동화
83,045,897
지배력 보유(주1)
Y

체리블러썸제일차
2021-04-12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 22층(여의도동)
대출채권의 유동화
99,729,199
지배력 보유(주1)
Y

쥐피아이제십칠차
2020-02-05
서울시 영등포구 국제금융로 6길 11
부동산 관련 대출채권의 유동화
17,583,704
지배력 보유(주1)
N

스카이캐슬제일차
2021-04-22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울 국제금융 센터)
부동산 관련 대출채권의 유동화
125,724,997
지배력 보유(주1)
Y

쥐피아이제십구차
2020-03-11
서울시 영등포구 국제금융로 10
부동산 관련 대출채권의 유동화
101,785,798
지배력 보유(주1)
Y

엠성내동제일차
2021-06-11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리 아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
10,168,522
지배력 보유(주1)
N

에이치디비에이제삼차
2021-05-03
서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
52,535,219
지배력 보유(주1)
N

서초테라스힐제일차
2021-06-16
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
158,453,629
지배력 보유(주1)
Y

에스코퍼제일차
2021-07-14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
10,620,838
지배력 보유(주1)
N

카탈리스트제이차
2021-06-15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
20,099,709
지배력 보유(주1)
N

엠오산제일차
2021-05-31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
부동산 관련 대출채권의 유동화
10,186,202
지배력 보유(주1)
N

지에이치불당제일차
2021-09-08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
18,321,960
지배력 보유(주1)
N

우연오에스티제일차
2021-07-22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
23,200,080
지배력 보유(주1)
N

유포리아제육차
2020-07-09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
대출채권의 유동화
100,022,577
지배력 보유(주1)
Y

프로젝트쌍촌
2021-10-13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
48,260,958
지배력 보유(주1)
N

그레이트역삼제일차
2021-10-20
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
부동산 관련 대출채권의 유동화
129,707,155
지배력 보유(주1)
Y

헤리스빌제일차
2021-09-30
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
대출채권의 유동화
40,815,911
지배력 보유(주1)
N

카발리제일차
2021-09-08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
50,232,525
지배력 보유(주1)
N

코스모포레
2021-10-26
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
20,179,494
지배력 보유(주1)
N

코스모그린
2021-10-28
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
75,256,431
지배력 보유(주1)
Y

엠스퀘어오창
2021-10-12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동 서울 국제금융 센터)
부동산 관련 대출채권의 유동화
7,941,636
지배력 보유(주1)
N

대구본리제일차
2021-11-15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
122,177,942
지배력 보유(주1)
Y

대구본리제이차
2021-11-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
80,438,110
지배력 보유(주1)
Y

그레이트대치제일차
2021-11-03
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
대출채권의 유동화
102,760,723
지배력 보유(주1)
Y

수영망미제일차
2021-10-25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동 서울 국제금융센터)
부동산 관련 대출채권의 유동화
60,598,645
지배력 보유(주1)
N

스마트합천제일차
2021-11-25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
대출채권의 유동화
14,779,437
지배력 보유(주1)
N

용산프로젝트제일차
2017-12-14
서울시 영등포구 여의대로 60
부동산 관련 대출채권의 유동화
2,082,282,777
지배력 보유(주1)
Y

에이치엠에스제일차
2021-12-02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
10,369,477
지배력 보유(주1)
N

올리브니스제일차
2021-11-18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
대출채권의 유동화
99,872,883
지배력 보유(주1)
Y

코스모조이
2021-12-02
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
16,944,238
지배력 보유(주1)
N

감마스토리제일차
2021-10-27
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩)
부동산 관련 대출채권의 유동화
36,916,524
지배력 보유(주1)
N

스타크제일차
2021-10-22
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
대출채권의 유동화
58,879,303
지배력 보유(주1)
N

트리스제일차
2019-12-20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동 서울국제금융센터)
대출채권의 유동화
1,007,676
지배력 보유(주1)
N

울라프제일차
2021-12-02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

찰스턴
2021-10-26
서울시 마포구 마포대로 52, 지하츨 38호
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

미디어그로쓰캐피탈제1호
2022-02-04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

제이디울산제일차
2022-01-10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

장암주택개발
2022-03-02
경기도 의정부시 동일로 527, 1층(신곡동)
대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

쥐피아이제이십이차
2021-09-13
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

쥐피아이제이십일차
2021-09-13
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

나이스선화제이차
2022-03-31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

에스엘티뉴욕제일차
2022-01-17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 3아이에프씨동(여의도동 서울 국제금융 센터)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

스마트논현제일차
2022-04-18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

쥐피아이제이십삼차
2022-03-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

쥐피아이제이십차
2020-03-12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

그레이트왕산제삼차
2022-04-26
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

나이스욱수제일차
2022-03-24
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

나이스수성제일차
2022-05-04
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원타워2)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

세교테라
2022-05-16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

나이스수표제이차
2022-04-25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

비크블루제오차
2022-05-03
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

송복유동화제사차
2022-05-06
서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

제이청당제일차
2022-05-24
서울시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

그레이트울산역제일차
2022-06-15
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

더퍼스트지엠제삼십이차
2021-10-07
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

비크블루제팔차
2022-06-09
서울시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

그레이트인덕원제일차
2022-06-17
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

에스엘티파주
2022-06-07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC동(여의도동, 서울국제금융센터)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

더퍼스트지엠제삼십삼차
2021-10-08
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

지에스제오차
2022-06-14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

신광교테라제일차
2022-07-06
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층 (여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

대치케이
2022-03-24
서울특별시 송파구 오금로 62
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

에이아이에스독일제일차
2022-04-28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

코스모엘렌
2022-05-10
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층 포스트타워(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

학산캐슬제일차
2022-06-21
서울시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동 쓰리아이에프씨)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

네오라온
2022-06-24
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

네오아이디티
2022-06-23
서울특별시 영등포구 여의나로루 60, 14층(여의도동, 여의도우체국)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

그레이트평택고덕제일차
2022-06-20
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

비크블루제육차
2022-05-02
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

유포리아제칠차
2020-07-10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

네오써클
2022-08-25
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워)
부동산 관련 대출채권의 유동화
-
지배력 보유(주1)
N

메리츠오토제팔차유동화전문유한회사
2021-09-28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층
대출채권 및 리스채권의 유동화
380,348,440
지배력 보유(주1)
Y

(주1) 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2023년 01월 18일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
메리츠증권(주)
110111-0141301

메리츠화재해상보험(주)
110111-0013328

비상장
4
메리츠캐피탈(주)
110111-4823450

메리츠자산운용(주)
110111-3892240

메리츠대체투자운용(주)
110111-5969485

메리츠코린도보험
(해외현지법인)

3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

메리츠캐피탈
비상장
2017.04.28
경영참여
700,180
52,200,000
100.0
900,180
-
-
-
52,200,000
100.0
900,180
8,782,281
187,831

한국거래소
비상장
-
단순투자
84,815
1,165,345
5.8
263,528
-
-
73,094
1,165,345
5.8
336,622
8,128,700
279,000

한국증권금융
비상장
-
단순투자
3,554
2,545,536
3.7
35,834
-
-
14,952
2,545,536
3.7
50,786
72,307,285
88,879

한국예탁결제원
비상장
-
단순투자
2,797
65,785
0.6
6,575
-
-
1,786
65,785
0.6
8,361
4,738,059
135,750

한국자금중개
비상장
-
단순투자
200
40,000
2.0
3,038
-
-
43
40,000
2.0
3,081
111,057
8,283

국민행복기금
비상장
2009.01.05
단순투자
237
79
0.0
237
-
-
-
79
0.0
237
594,046
-128,037

동경주일반산업단지㈜
비상장
2013.02.27
단순투자
230
23,000
8.5
0
-
-
-
23,000
8.5
0
-
-

에스엠신용정보주식회사
비상장
2015.06.01
단순투자
415
30,000
2.4
416
-
-
-
30,000
2.4
416
41,646
8,308

아이피씨원주피에프브이㈜
비상장
2016.03.31
단순투자
250
25,000
5.0
250
-
-
-
25,000
5.0
250
48,289
12,532

올윈웨어 전환상환우선주
비상장
2016.12.23
단순투자
1,142
21,786
4.9
1,423
-
-
577
21,786
4.9
2,000
3,405
-875

범계역모비우스피에프브이
비상장
2017.01.16
단순투자
525
105,000
10.5
525
-
-
-
105,000
10.5
525
23,425
9,311

지엠비바이오투자조합1호
비상장
2017.02.15
단순투자
1,020
1,020
15.0
1,863
-1,020
-1,863
-
-
-
-
6,805
-140

융복합게임 "BTSG" 프로젝트 펀드
비상장
2017.04.14
단순투자
1,000
1,000,000,000
20.0
0
-
-
-
1,000,000,000
20.0
0
1,124
-6

신한디스플레이신기술투자조합제1호
비상장
2017.04.26
단순투자
1,500
1,500,000,000
14.4
0
-
-
-
1,500,000,000
14.4
0
215
-4

전남 오룡지구 공동주택 개발사업 PFV
비상장
2017.06.19
단순투자
750
150,000
15.0
750
-150,000
-750
-
-
-
-
5,964
-1,318

블루코어PFV
비상장
2017.08.03
단순투자
4,550
910,000
9.1
4,550
-
-
-
910,000
9.1
4,550
51,830
-135

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
비상장
2017.12.28
단순투자
5,000
5,000,000,000
45.5
5,000
-
-
-
5,000,000,000
45.5
5,000
10,161
-83

아틸라인프라제1호 사모투자합자회사
비상장
2017.12.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
28.6
464
-
-
-
2,000,000,000
28.6
464
6,789
-2

글로벌바이오투자조합
비상장
2018.03.28
단순투자
463
511,765,962
12.1
512
-
-
-
511,765,962
12.1
512
15,681
-272

케이클라비스 마이스터 제삼십팔호
비상장
2018.06.14
단순투자
900
900,000,000
81.8
900
-
-
-
900,000,000
81.8
900
1,028
-13

공평십오십육피에프브이 보통주
비상장
2018.06.04
단순투자
485
97,000
7.3
485
-
-
-
97,000
7.3
485
401,822
-29,170

공평십오십육피에프브이 우선주
비상장
2018.06.04
단순투자
1,115
111,675
8.5
755
-
-
-
111,675
8.5
755
-
-

세븐트리글로벌제1호사모투자합자회사
비상장
2018.04.20
단순투자
1,000
1,000,000,000
8.3
902
-
-
36
1,000,000,000
8.3
938
8,704
-26

제네시스북미파워기업1호
비상장
2018.08.09
단순투자
5,599
5,598,813,401
15.5
5,599
-2,391,556,400
-2,392
-
3,207,257,001
15.5
3,207
34,678
-368

제로웹 전환상환우선주
비상장
2018.08.09
단순투자
987
102,040
4.0
293
-
-
17
102,040
4.0
310
2,904
-315

에스엘백시젠 전환상환우선주
비상장
2018.09.20
단순투자
1,000
20,870
1.4
1,044
-
-
-22
20,870
1.4
1,022
8,411
-2,703

멘티스코2 전환상환우선주
비상장
2018.10.12
단순투자
500
69,979
3.8
412
-
-
-
69,979
3.8
412
1,414
-2,363

멘티스코5 전환상환우선주
비상장
2018.10.12
단순투자
500
50,000
2.7
341
-
-
-
50,000
2.7
341
-
-

케이클라비스 마이스터 제오십일호
비상장
2018.10.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
16.2
5,391
-
-
-11
1,000,000,000
16.2
5,379
6,014
-47

웰마커바이오 전환상환우선주
비상장
2018.10.31
단순투자
1,000
64,040
0.5
668
-
-
-60
64,040
0.5
608
25,871
-32,661

오에스티파트너스 보통주
비상장
2019.01.29
단순투자
187
18,700
9.4
187
-
-
-
18,700
9.4
187
394,319
11,594

오에스티파트너스 우선주
비상장
2019.01.29
단순투자
63
6,300
3.2
63
-
-
-
6,300
3.2
63
-
-

파라투스에스피사모투자합자회사
비상장
2019.01.31
단순투자
1,500
1,500,000,000
3.1
1,484
-1,295,938,125
-48
-
204,061,875
3.1
1,436
26,007
-5,867

엔피글로벌성장제2호 PEF
비상장
2019.02.21
단순투자
2,000
2,000,000,000
11.0
2,460
500,000,000
1,023
-
2,500,000,000
13.7
3,483
17,020
-92

코리아오메가-레드우드글로벌헬스케어투자조합
비상장
2019.02.22
단순투자
2,000
20
8.8
1,945
-
-
-20
20
8.8
1,925
21,867
-222

센트로이드제3호그로쓰 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2019.04.09
단순투자
1,000
1,000,000,000
17.2
1,186
-
-
56
1,000,000,000
17.2
1,242
13,384
6,643

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
비상장
2019.04.10
단순투자
1,043
1,043,204,212
16.6
1,043
-1,043,204,212
-1,043
-
-
-
-
7,011
-22

브릭-오비트_4호_신기술사업투자조합
비상장
2019.04.30
단순투자
1,000
10
8.3
13,300
99,990
-13,299
-
100,000
8.3
1
104,910
-46,936

힉스프런티어주식회사
비상장
2019.05.13
단순투자
0
19
19.0
0
-
-
-
19
19.2
0
1
203

원신한신기술투자조합1부칼라팍
비상장
2019.05.29
단순투자
1,000
854,855,277
4.4
691
-
-
-203
854,855,277
4.4
487
11,599
-4,006

메딕콘 전환상환우선주
비상장
2019.06.07
단순투자
1,000
17,053
2.9
1,000
-
-
-
17,053
2.5
1,000
3,411
-179

아세안플랫폼신기술조합 제1호
비상장
2019.07.10
단순투자
1,000
1,000,000,000
10.4
1,000
-
-
-
1,000,000,000
10.4
1,000
9,200
-36

마그나프렌드 임팩트인핸스 펀드
비상장
2019.08.06
단순투자
150
500
2.0
500
-
-
-
500
2.0
500
25,155
320

티케이빌드
비상장
2019.09.19
단순투자
0
15
15.0
0
-
-
-
15
15.0
0
115,826
-5,936

메리츠디에스 신기술조합
비상장
2019.10.08
단순투자
1,000
1,000,000,000
22.7
1,000
-
-
-
1,000,000,000
22.7
1,000
4,109
-72

라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합
비상장
2019.11.06
단순투자
800
800,000,000
16.9
800
-396,851,850
-397
-
403,148,150
16.9
403
2,520
97

디에이밸류 길트엣지글로벌바이오 제1호
비상장
2019.11.11
단순투자
500
500,000,000
14.7
500
-
-
-
500,000,000
14.7
500
3,249
-71

넥스텍 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.11.14
단순투자
1,000
1,000,000,000
3.1
984
-
-
1,190
1,000,000,000
3.1
2,174
57,676
32,209

코세스지티 전환상환우선주
비상장
2019.11.22
단순투자
500
5,263
1.9
500
-
-
-
5,263
1.9
500
4,085
-1,990

마곡마이스피에프브이㈜
비상장
2019.12.10
단순투자
625
125,000
12.5
625
-
-
-
125,000
12.5
625
1,612,837
-101,937

티제이더블유제이호 사모투자합자회사
비상장
2019.12.17
단순투자
800
700,000,000
1.8
700
-40,000,000
-40
-
660,000,000
2.0
660
32,706
2,498

주식회사 티에스티홀딩스
비상장
2019.12.19
단순투자
20
2,000
6.7
20
-
-
-
2,000
6.7
20
244,828
-19,278

엔피성장 제6호 사모투자합자회사
비상장
2019.12.20
단순투자
1,000
689,200,000
0.8
684
-
-
646
689,200,000
0.8
1,330
79,997
122,077

충무로피에프브이
비상장
2020.01.10
단순투자
600
60,000
12.0
600
-
-
-
60,000
12.0
600
117,898
29,997

주식회사 테이크원컴퍼니 전환상환우선주
비상장
2020.01.15
단순투자
1,000
137,300
0.9
1,075
-
-
111
137,300
0.9
1,186
22,709
-7,227

금실개발(주)
비상장
2020.01.20
단순투자
30
6,000
10.0
30
-
-
-
6,000
10.0
30
181,736
-10,915

주식회사 건창
비상장
2020.02.10
단순투자
4
833
16.7
4
-
-
-
833
16.7
4
2,944
-127

주식회사 예도개발
비상장
2020.02.10
단순투자
4
833
16.7
4
-
-
-
833
16.7
4
4,866
-120

가하유앤아이
비상장
2020.02.24
단순투자
10
2,000
16.7
10
-
-
-
2,000
16.7
10
21,855
-7,625

한강랜드마크피에프브이
비상장
2020.02.28
단순투자
580
116,000
9.9
580
-
-
-
116,000
9.9
580
2,708
-961

주식회사 다온종합건설
비상장
2020.02.28
단순투자
2
380
19.0
2
-
-
-
380
19.0
2
53,339
12,593

마곡씨피포피에프브이
비상장
2020.03.11
단순투자
250
50,000
5.0
250
-
-
-
50,000
5.0
250
866,259
-111,699

이앤에프코너스톤엔젤 투자조합
비상장
2020.03.20
단순투자
1,000
1,000,000,000
6.3
1,064
-
-
11
1,000,000,000
6.3
1,076
15,471
-247

갈매피에프브이
비상장
2020.05.07
단순투자
975
195,000
19.5
975
-
-
-
195,000
19.5
975
103,827
19,559

오션큐제일차
비상장
2020.06.15
단순투자
0
2
50.0
0
-
-
-
2
50.0
0
62,565
165

어썸 넥스트 제너레이션 제1호
비상장
2020.07.02
단순투자
300
300,000,000
18.5
300
-
-
-
300,000,000
18.5
300
1,553
-12

뉴웨이브신기술금융조합제2호
비상장
2020.07.10
단순투자
1,500
1,500,000,000
14.7
1,500
-440,744,368
-441
-
1,059,255,632
14.7
1,059
8,048
447

송강산업개발
비상장
2020.07.15
단순투자
30
6,000
10.0
30
-
-
-
6,000
10.0
30
45,833
-1,676

웰브릿지자산운용(주)
비상장
2020.07.30
일반투자
335
3,352,630
8.0
335
-
-
-
3,352,630
8.0
335
5,807
369

신한헬스케어투자조합제5호
비상장
2020.08.20
단순투자
1,000
1,000,000,000
10.0
1,044
-500,000,000
-158
-
500,000,000
5.0
886
9,490
3,943

디씨에이엠피에프브이
비상장
2020.09.15
단순투자
500
100,000
10.0
500
-
-
-
100,000
10.0
500
57,782
-6,418

킹고 바이오 그로스 제3호 투자조합
비상장
2020.09.24
단순투자
1,000
1,000
18.2
3,193
-
-
-229
1,000
18.2
2,965
5,333
-59

마그나 디 글로벌 헬스케어 1호 사모투자
비상장
2020.09.25
단순투자
1,000
100
15.4
1,200
-
-
-86
100
15.4
1,114
6,166
-139

메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호
비상장
2020.09.25
단순투자
500
500,000,000
10.4
500
-
-
-
500,000,000
10.4
500
5,350
679

넥스트브이시티피에프브이(주)
비상장
2020.10.19
단순투자
950
190,000
19.0
950
-
-
-
190,000
19.0
950
213,524
-2,105

세븐브릿지제5호PEF
비상장
2020.10.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
5.0
1,077
-
-
-13
1,000,000,000
5.0
1,064
19,495
-84

프리미어 글로벌 이노베이션 2호 투자조합
비상장
2020.11.05
단순투자
150
1,509
3.3
1,426
531
412
-
2,040
3.3
1,838
58,117
-971

링크시티피에프브이 주식회사
비상장
2020.11.06
단순투자
750
150,000
15.0
750
-
-
-
150,000
15.0
750
132,525
-4,622

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
비상장
2020.11.10
단순투자
1,000
1,000,000,000
15.9
954
-
-
65
1,000,000,000
15.9
1,019
6,114
-72

한다시티
비상장
2020.11.12
단순투자
8
760
7.6
8
-
-
-
760
2.5
8
29,839
-99,853

에프씨엠티 전환상환우선주
비상장
2020.11.19
단순투자
750
925
3.3
750
-
-
-
925
3.1
750
8,407
-2,054

하이웨이사모투자 합자회사
비상장
2020.11.19
단순투자
2,000
614,000,000
2.2
486
-
-
49
614,000,000
2.2
535
23,607
-437

주식회사 트리플스페이스
비상장
2020.11.23
단순투자
0
76
7.6
0
-
-
-
76
7.6
0
73
344

키움히어로제4호사모투자 합자회사
비상장
2020.11.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
5.3
1,256
-
-
-364
1,000,000,000
5.3
892
16,332
-207

에스브이바이오제1호사모투자 합자회사
비상장
2020.11.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
11.8
747
-
-
-253
1,000,000,000
11.8
494
8,223
-132

선유도시개발 주식회사
비상장
2020.12.02
단순투자
0
330,066
6.6
33
-
-
-
330,066
6.6
33
50,892
-3,486

엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술사업투자조
비상장
2020.12.09
단순투자
3,000
3,000,000,000
6.2
4,013
-
-
-1,074
3,000,000,000
6.2
2,939
48,128
-192

메리츠킹고신기술금융조합 제1호
비상장
2020.12.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
16.0
2,000
-
-
-
2,000,000,000
16.0
2,000
12,068
-185

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호
비상장
2020.12.22
단순투자
1,000
1,000,000,000
22.1
1,000
-
-
-
1,000,000,000
22.1
1,000
4,459
-52

마스턴제116호강남프리미어PFV(주)
비상장
2021.01.07
단순투자
400
40,001
4.0
400
-
-
-
40,001
4.0
400
805,653
-17,687

메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호
비상장
2021.01.13
단순투자
3,000
3,000,000,000
9.7
3,000
-
-
-
3,000,000,000
9.7
3,000
24,048
-340

에스엠디엔씨 주식회사
비상장
2021.01.18
단순투자
0
76
7.6
0
-76
-0
-
-
-
-
21,794
-790

엘에스에스 메티스 제3호 사모투자합자회사
비상장
2021.01.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
11.5
1,076
-
-
-852
1,000,000,000
11.5
224
8,208
-144

케이클라비스 엘엑스에쿼티 투자조합1호
비상장
2021.01.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
18.9
987
-
-
-15
1,000,000,000
18.9
971
5,193
-81

대신-MYW 신기술투자조합
비상장
2021.02.09
단순투자
3,000
2,939
3.4
8,549
-2,939
-8,549
-
-
-
-
251,951
966

안성성은물류피에프브이 주식회사
비상장
2021.03.04
단순투자
500
50,000
6.3
500
-
-
-
50,000
6.3
500
45,022
-13,845

안산에스씨 주식회사
비상장
2021.03.05
단순투자
100
20,000
10.0
100
-
-
-
20,000
10.0
100
19,271
504

메리츠골든에그신기술금융조합 제1호
비상장
2021.03.29
단순투자
1,000
1,000
13.5
1,000
-
-
-
1,000
13.5
1,000
7,171
-114

케이클라비스 신기술조합 제24호
비상장
2021.04.01
단순투자
2,000
2,000,000,000
8.9
1,980
-
-
-31
2,000,000,000
8.9
1,949
21,944
-223

에스알산업 주식회사 우선주
비상장
2021.04.28
단순투자
0
354
3.0
0
-
-
-
354
3.0
0
17,721
-1,105

에스알산업 주식회사 보통주
비상장
2021.04.28
단순투자
0
353
3.0
0
-
-
-
353
3.0
0
-
-

(주)도원코퍼레이션 상환우선주
비상장
2021.04.30
단순투자
100
10,000
33.3
100
-10,000
-100
-
-
-
-
15,017
-277

신촌2-7개발피에프브이 보통주
비상장
2021.04.30
단순투자
510
102,000
10.2
510
-
-
-
102,000
10.2
510
56,263
1,262

신촌2-7개발피에프브이 우선주
비상장
2021.04.30
단순투자
390
78,000
7.8
390
-
-
-
78,000
7.8
390
-
-

에스더블유알엔 신기술조합
비상장
2021.05.10
단순투자
900
900,000,000
27.3
900
-
-
-
900,000,000
27.3
900
3,211
-49

제이앤 케이씨 사모투자합자회사
비상장
2021.05.17
단순투자
1,800
1,800,000,000
5.9
1,657
-1,800,000,000
-1,657
-
-
-
-
30,077
-90

이담오산제일차피에프브이 보통주
비상장
2021.05.21
단순투자
450
90,000
9.0
450
-
-
-
90,000
9.0
450
173,566
-19,459

메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조
비상장
2021.06.07
단순투자
2,000
2,000,000,000
7.8
2,000
-2,000,000,000
-2,000
-
-
-
-
25,586
-97

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
비상장
2021.06.07
단순투자
2,000
2,000
9.1
2,000
-
-
-
2,000
9.1
2,000
19,919
-221

(주)대훈파트너스 상환우선주
비상장
2021.06.14
단순투자
0
190
19.0
0
-
-
-
190
0.1
0
18,972
-1,471

명지지구 오피스텔 출자
비상장
2021.06.16
단순투자
0
76
7.6
0
-
-
-
76
7.6
0
7,844
-284

이천 안흥지구 상환우선주
비상장
2021.06.18
단순투자
1
200
8.0
1
-
-
-
200
8.0
1
81,349
-1,023

금재디앤씨 우선주
비상장
2021.06.24
단순투자
2
400
14.3
2
-
-
-
400
14.3
2
23,521
-123

키움증권 전환상환우선주
비상장
2018.02.21
단순투자
30,000
199,445
7.5
30,561
-
-
-3,544
199,445
7.5
27,017
47,547,281
373,883

흥영산업개발 주식회사
비상장
2021.06.30
단순투자
0
60
5.5
0
-
-
-
60
5.5
0
22,760
-772

한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호
비상장
2021.06.30
단순투자
1,000
1,000
6.5
1,000
-
-
-
1,000
6.5
1,000
15,308
-115

타임에버웰릭스신기술투자조합
비상장
2021.07.13
단순투자
1,900
1,900,000,000
6.5
3,319
-
-
-986
1,900,000,000
6.5
2,333
37,035
-19,246

넥스텍제3호신기술사업투자조합
비상장
2021.07.14
단순투자
3,000
3,000,000,000
7.3
2,992
-
-
2,362
3,000,000,000
7.3
5,354
40,823
-280

더퍼스트포르테2
비상장
2021.07.14
단순투자
1
995
10.0
1
-
-
-
995
10.0
1
44,946
-3,397

옥포드림파크피에프브이(주)
비상장
2021.07.22
단순투자
500
100,000
10.0
500
-
-
-
100,000
10.0
500
230,618
-4,314

케이앤티 제2호 사모투자합자회사
비상장
2021.07.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
7.3
1,377
-800,000,000
-867
-
200,000,000
7.3
510
13,647
-80

데일리바이오헬스케어2호
비상장
2021.08.20
단순투자
1,000
1,000,000,000
9.4
1,156
-
-
-330
1,000,000,000
9.3
826
10,652
-87

케이아이청평피에프브이 주식회사
비상장
2021.08.23
단순투자
250
50,000
5.0
250
-
-
-
50,000
5.0
250
22,924
-3,774

엔에이치IBKC덴탈솔루션 신기사
비상장
2021.08.26
단순투자
1,000
1,000,000,000
6.0
854
-
-
41
1,000,000,000
6.0
895
16,611
-89

(주)한강에코테크
비상장
2021.08.27
단순투자
150
3,000
30.0
150
-
-
-
3,000
30.0
150
500
-

부울경물류프로젝트금융투자 주식회사
비상장
2021.08.27
단순투자
250
49,999
5.0
250
-
-
-
49,999
5.0
250
67,545
-89

마스턴라이프파트너스
비상장
2021.09.03
단순투자
2,000
2,000,000,000
3.6
1,978
-517,200,000
-529
-
1,482,800,000
3.6
1,449
52,277
-607

준금건설
비상장
2021.09.07
단순투자
30
2,985
10.0
30
-
-
-
2,985
10.0
30
870
-6,783

코너스톤 상생8호 신기술조합
비상장
2021.09.08
단순투자
700
700,000,000
25.6
700
-
-
-
700,000,000
25.6
700
2,843
-129

한투베일리제1호경영참여형사모투자집합기
비상장
2021.09.13
단순투자
1,000
1,000,000,000
6.6
997
-
-
-19
1,000,000,000
6.6
978
21,190
-308

KAI-베리타스벤처투자조합제1호
비상장
2021.09.13
단순투자
800
800
17.7
800
-
-
-16
800
17.7
784
4,432
-27

데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문사모
비상장
2021.09.16
단순투자
1,000
1,000,000,000
9.4
864
-
-
-189
1,000,000,000
9.3
674
10,539
-132

김해대동스마트로지스틱스 주식회사
비상장
2021.09.17
단순투자
280
28,000
3.6
280
28,000
280
-
56,000
5.5
560
23,664
-782

메디치2021의2사모투자합자회사(PEF)
비상장
2021.10.08
단순투자
1,900
1,900,000,000
15.2
2,339
-1,900,000,000
-2,339
-
-
-
-
12,429
-95

원신한글로벌신기술투자조합제2호
비상장
2021.10.21
단순투자
550
550,000,000
4.2
550
-
-
86
550,000,000
4.2
636
12,717
-195

주식회사 케이알서초
비상장
2021.10.22
단순투자
1,000
200,000
16.6
1,000
-
-
-
200,000
16.6
1,000
6,010
-

코스모스 주식회사
비상장
2021.11.04
단순투자
2
1,800
6.0
2
-
-
-
1,800
6.0
2
2,826
-464

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
비상장
2021.11.08
단순투자
2,000
2,000,000,000
30.3
2,000
-
-
-
2,000,000,000
30.3
2,000
6,476
-101

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
비상장
2021.11.10
단순투자
3,000
3,000
19.2
3,000
-
-
-
3,000
19.2
3,000
15,452
-120

키움크리스 제2호 사모투자합자회사
비상장
2021.11.17
단순투자
2,000
2,000,000,000
6.4
2,093
-
-
-364
2,000,000,000
6.4
1,729
31,063
-41

한양-펜타스톤 하이테크 신기술투자조합1호
비상장
2021.12.09
단순투자
2,000
2,000,000,000
28.6
2,000
-
-
-
2,000,000,000
28.6
2,000
6,874
-113

파라마크케이비제1호사모투자 합자회사
비상장
2021.12.10
단순투자
680
680,000,000
0.5
680
4,090,000,000
3,944
-
4,770,000,000
6.9
4,624
66,621
-1,625

메리츠엔에이치헬스케어제1호
비상장
2021.12.20
단순투자
3,000
3,000
19.4
3,000
-
-
-
3,000
19.4
3,000
15,246
-237

엔비에이치엔쓰리 신기술사업투자조합제1호
비상장
2021.12.21
단순투자
1,000
1,000,000,000
7.3
1,000
-
-
-12
1,000,000,000
7.3
988
13,529
-163

엠에스호텔앤리조트 주식회사
비상장
2021.12.23
단순투자
875
175,000
17.5
875
-
-
-
175,000
17.5
875
4,971
-30

엠에스글로벌리조트 주식회사
비상장
2021.12.23
단순투자
875
175,000
17.5
875
-
-
-
175,000
17.5
875
4,971
-30

메리츠SNP신기술금융조합제1호
비상장
2021.12.28
단순투자
2,700
2,700
12.0
2,700
-
-
-
2,700
12.0
2,700
22,149
-345

누오바동천
비상장
2022.01.11
단순투자
380
-
-
-
760
380
-
760
7.6
380
5,001
-5

(주)에스티씨엘
비상장
2022.01.11
단순투자
72
-
-
-
14,400
72
-65
14,400
20.0
7
-
-

무한도시개발
비상장
2022.01.21
단순투자
0
-
-
-
95
0
-
95
9.5
0
-
-

메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호
비상장
2022.01.26
단순투자
990
-
-
-
990,000,000
990
-
990,000,000
3.4
990
29,005
-195

아산배방복합개발
비상장
2022.01.28
단순투자
750
-
-
-
74,999
750
-
74,999
15.0
750
-
-

이뮤노디자이너스 전환상환우선주
비상장
2022.02.11
단순투자
999
-
-
-
740
999
-189
740
1.4
810
14,193
-2,706

스마트콘텐츠 신기술사업투자조합
비상장
2022.02.15
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
-10
1,000,000,000
11.6
990
8,515
-84

티그리스투자조합48호
비상장
2022.02.16
단순투자
2,000
-
-
-
2,000
2,000
62
2,000
6.3
2,062
31,213
-288

김해대동스마트로지스틱스 주식회사
비상장
2022.02.23
단순투자
390
-
-
-
60,000
390
210
60,000
6.0
600
24,210
-924

에스디코리아
비상장
2022.02.28
단순투자
53
-
-
-
10,560
53
-
10,560
8.8
53
-
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호
비상장
2022.03.17
단순투자
15,841
-
-
-
15,840,646,051
15,841
-
15,840,646,051
13.1
15,841
120,710
-671

메리츠-바이오디자이너스 투자조합 1호
비상장
2022.03.21
단순투자
180
-
-
-
284,000,000
180
104
284,000,000
4.0
284
6,709
-391

구리아이타워 주식회사
비상장
2022.03.25
단순투자
710
-
-
-
142,000
710
-
142,000
14.2
710
6,337
-1,666

이앤에프 제2호 사모
비상장
2022.03.28
단순투자
177
-
-
-
1,021,433,205
177
778
1,021,433,205
0.6
955
167,510
-11,626

세쿼이아트리4호 세컨더리 벤처투자조합
비상장
2022.03.31
단순투자
1,000
-
-
-
1,000
1,000
-5
1,000
6.6
995
15,932
-168

장암주택개발
비상장
2022.03.31
단순투자
0
-
-
-
796
0
-
796
8.0
0
65,834
-2,548

디에스피이 알파 사모투자합자회사
비상장
2022.04.12
단순투자
4,000
-
-
-
4,000,000,000
4,000
976
4,000,000,000
5.7
4,976
71,126
962

씨엔엠파트너스우
비상장
2022.04.12
단순투자
0
-
-
-
96
0
-
96
9.6
0
-
-

메리츠-DS 신기술투자조합제1호
비상장
2022.04.13
단순투자
1,000
-
-
-
1,000
1,000
-
1,000
5.5
1,000
17,924
-176

원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호
비상장
2022.04.15
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
126
1,000,000,000
8.0
1,126
14,365
1,805

62.7MW 신안그린에너지 리파이낸싱 출자
비상장
2022.04.19
단순투자
132
-
-
-
390,256
132
-
390,256
0.5
132
169,267
-273

(주)몰젠바이오우
비상장
2022.04.19
단순투자
67
-
-
-
24,001
67
451
24,001
4.7
518
1,982
-197

(주)메타파인즈우
비상장
2022.04.22
단순투자
800
-
-
-
12,123
800
-4
12,123
1.2
796
19,904
-2,300

이스트청라 우선주
비상장
2022.04.25
단순투자
1
-
-
-
127
1
-
127
12.7
1
103,713
7

대신에코에너지제1호 사모투자합자회사
비상장
2022.04.27
단순투자
35,600
-
-
-
35,600,000,000
35,600
-
35,600,000,000
69.5
35,600
51,193
-295

그린 에너지 신기술사업투자조합
비상장
2022.04.28
단순투자
5,000
-
-
-
5,000,000,000
5,000
1,309
5,000,000,000
7.7
6,309
66,535
-530

주식회사 삼일디엔씨 1종 상환우선주
비상장
2022.05.13
단순투자
0
-
-
-
750
0
-
750
7.5
0
4,950
-1

㈜업테라상환전환우
비상장
2022.05.13
단순투자
1,000
-
-
-
25,641
1,000
-73
25,641
0.6
927
22,774
-9,267

내자필운피에프브이 보통주
비상장
2022.05.26
단순투자
720
-
-
-
144,000
720
-
144,000
12.0
720
6,000
-30

메리츠알파뷰신기술금융조합 제3호
비상장
2022.05.27
단순투자
500
-
-
-
500
500
-
500
9.1
500
5,462
-38

(주)에스엠엘바이오팜우
비상장
2022.06.02
단순투자
1,500
-
-
-
6,167
1,500
-10
6,167
6.3
1,490
6,719
-175

더웰스메티스제일호 PEF
비상장
2022.06.07
단순투자
5,000
-
-
-
5,000,000,000
5,000
-
5,000,000,000
19.9
5,000
24,323
-777

케이에이치건설1우선주
비상장
2022.06.17
단순투자
10,000
-
-
-
6,501,950
10,000
-360
6,501,950
5.0
9,640
225,798
-21,990

케이에이치필룩스1우선주
비상장
2022.06.17
단순투자
20,000
-
-
-
9,803,921
20,000
-1,335
9,803,921
5.6
18,665
606,870
-35,318

아이에이치큐1우선주
비상장
2022.06.17
단순투자
10,000
-
-
-
10,683,760
10,000
-1,554
10,683,760
5.4
8,446
278,122
-35,371

어센트-메리츠 신기술금융조합 제1호
비상장
2022.06.23
단순투자
5,000
-
-
-
5,000
5,000
-
5,000
8.1
5,000
61,765
-395

블루물류센터 주식회사
비상장
2022.06.27
단순투자
60
-
-
-
60,000
60
-
60,000
12.0
60
-
-

삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기사 제1호
비상장
2022.08.01
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
-18
1,000,000,000
6.2
982
-
-

엔에이치-메리츠 하이테크 신기술투자조합
비상장
2022.08.25
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
-
1,000,000,000
10.3
1,000
9,651
-19

하색도시개발(주)
비상장
2022.08.26
단순투자
50
-
-
-
5,000
50
-
5,000
16.7
50
1,914
1

신한글로벌모빌리티신기술사업투자조합제1호
비상장
2022.09.05
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
-
1,000,000,000
17.5
1,000
6,144
444

지엠디태우개발
비상장
2022.09.21
단순투자
19
-
-
-
3,750
19
-
3,750
6.3
19
8,604
-522

합 계
80,005,907,674
1,762
1,397,026
64,228,524,179
98,179
86,823
144,234,431,853
2,034
1,582,028
152,764,039
475,667

4. 투자운용인력현황(상세)☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 건, 백만원)

No.
성명
직위
담당업무
자격증 종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

1
박희한
부장
본사형랩운용
투자자산운용사
20010718
한화투자증권 고객자산운용팀,현재 메리츠증권 상품솔루션팀 근무
20150804
상근
2,531
285,706

2
문필복
전무
지점형랩운용
투자자산운용사
20090508
현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20090527
상근
342
173,606

3
윤창식
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20150223
미래대우 리테일,현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무
20190201
상근
32
45,660

4
선용학
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20160325
한국투자증권 리테일,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20200113
상근
95
44,856

5
이다솔
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20150807
브레인자산운용 주식운용본부,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20170609
상근
66
24,487

6
박찬형
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20131108
SK증권 랩운용팀,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20160829
상근
112
22,796

7
이의석
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20180705
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20180709
상근
47
14,996

8
김민수
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20160708
유진투자증권, IBK투자증권,현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무
20160708
상근
40
14,105

9
김민기
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20180322
한화투자증권, LS자산운용,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20180327
상근
42
9,005

10
남기열
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20100520
DB금융투자증권 리테일,현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20180404
상근
18
8,391

11
전병진
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20150817
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20150817
상근
82
8,346

12
이상보
영업이사
지점형랩운용
금융자산관리사
20020612
한국투자증권 리테일,현재 메리츠증권 대구금융센터 근무
20220704
상근
31
6,562

13
윤호영
부장
지점형랩운용
금융자산관리사
20000928
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20160527
상근
19
5,861

14
박홍민
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20140425
신한금융투자증권 리테일,현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무
20220104
상근
24
4,776

15
권혁상
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20041011
윈투자자문,현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20190508
상근
25
4,588

16
김일태
상무보
지점형랩운용
투자자산운용사
20100520
SK증권 리테일,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20171101
상근
39
4,050

17
승용수
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20140425
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20141015
상근
7
3,670

18
박현규
영업이사
지점형랩운용
금융자산관리사
20010509
NH투자증권 주식운용팀,현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20220104
상근
6
3,571

19
박영석
전문투자 상담역
지점형랩운용
투자자산운용사
20150825
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20161004
상근
2
3,219

20
이정한
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20060920
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20150115
상근
44
3,109

21
김웅
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20100520
삼성증권 글로벌영업전략팀,현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20200406
상근
18
3,077

22
권동우
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20120914
브이아이자산운용 해외운용팀,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20220411
상근
22
3,058

23
김수범
상무보
지점형랩운용
투자자산운용사
20110506
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20141015
상근
49
2,938

24
최원영
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20120601
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20151123
상근
38
2,640

25
주현승
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20070914
삼성자산운용,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20170109
상근
12
2,252

26
김지환
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20060920
현재 메리츠증권 영업부 근무
20151118
상근
15
1,969

27
이종규
부장
지점형랩운용
일반운용전문인력
20020624
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20160527
상근
16
1,747

28
곽창근
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20120914
하나금융투자 리테일,현재 메리트츠증권 강남프리미엄WM센터 근무
20200513
상근
2
1,469

29
김성일
영업이사
지점형랩운용
일반운용전문인력
20030613
한국투자증권,현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무
20200825
상근
4
1,295

30
서용환
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20010509
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20150406
상근
9
1,114

31
조홍식
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20160325
미래대우 리테일,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20180109
상근
10
856

32
김진영
대리
지점형랩운용
투자자산운용사
20161209
현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무
20180702
상근
3
793

33
조영훈
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20100520
신한금융투자 리테일,현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무
20170608
상근
4
573

34
장재영
전문투자 상담역
지점형랩운용
투자자산운용사
20170324
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20170327
상근
20
537

35
강신정
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20050504
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20160527
상근
8
519

36
박지미
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20120914
금진투자자문 운용팀,현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무
20190502
상근
8
507

37
김현식
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20190321
KB국민은행 리테일,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20190325
상근
5
471

38
백두희
차장
지점형랩운용
금융자산관리사
20060920
현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무
20190109
상근
7
451

39
이명희
전무
지점형랩운용
투자자산운용사
20160325
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20160429
상근
1
428

40
김이빈
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20110506
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20151221
상근
9
427

41
인영원
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20171208
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20171211
상근
8
412

42
권로운
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20100502
삼성증권,현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무
20080428
상근
3
370

43
권태호
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20070323
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20160713
상근
5
362

44
고운천
전문투자 상담역
지점형랩운용
투자자산운용사
20101105
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20160527
상근
5
354

45
김정민
전문투자 상담역
지점형랩운용
투자자산운용사
20170707
DB금융투자증권 리테일,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20180903
상근
2
353

46
박병곤
부장
지점형랩운용
금융자산관리사
20010509
현재 메리츠증권 대구금융센터 근무
20010910
상근
4
299

47
노상건
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20210210
유안타증권 리테일,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20220105
상근
2
271

48
김장홍
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20010509
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20040525
상근
1
262

49
고영만
영업이사
지점형랩운용
금융자산관리사
20080220
삼성증권 리테일,현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무
20190409
상근
4
243

50
염일섭
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20060920
메리츠증권 영업추진팀,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20140522
상근
7
211

51
한규현
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20110506
현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20160524
상근
2
189

52
심완수
부장
지점형랩운용
금융자산관리사
20050218
현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20050610
상근
5
165

53
서종희
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20010509
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20160318
상근
3
161

54
신국선
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20100520
한화투자증권 리테일,현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20210624
상근
2
155

55
김현호
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20100520
현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20051014
상근
1
150

56
김현남
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20190321
현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20190325
상근
6
144

57
진훈석
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20100520
현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20151203
상근
4
125

58
김두철
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20000928
미래에셋증권 리테일,현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20220502
상근
1
110

59
이재은
차장
지점형랩운용
금융자산관리사
20020612
현재 메리츠증권 대구금융센터 근무
20160527
상근
1
104

60
김민습
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20171208
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20171211
상근
7
104

61
배대준
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20171208
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20171211
상근
2
61

62
손지웅
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20140425
피데스자산운용 운용팀,현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20210414
상근
2
61

63
정문화
영업이사
지점형랩운용
투자자산운용사
20011113
현재 메리츠증권 강남금융센터근무
20160216
상근
2
58

64
이길태
차장
지점형랩운용
금융자산관리사
20050504
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20160527
상근
2
54

65
강보경
과장
지점형랩운용
투자자산운용사
20101105
현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무
20160527
상근
2
49

66
민병율
차장
지점형랩운용
투자자산운용사
20180322
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20180323
상근
2
49

67
김병준
대리
지점형랩운용
투자자산운용사
20120914
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20160901
상근
1
47

68
박찬홍
부장
지점형랩운용
투자자산운용사
20010509
현재 메리츠증권 대구금융센터 근무
20160527
상근
1
38

69
장윤석
전문투자 상담역
지점형랩운용
금융자산관리사
20000928
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20220310
상근
1
30

70
황석현
대리
지점형랩운용
투자자산운용사
20070323
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20150907
상근
2
21

71
김현철
전문투자 상담역
지점형랩운용
투자자산운용사
20161209
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20161214
상근
1
18

72
심수희
대리
지점형랩운용
투자자산운용사
20150807
현재 메리츠증권 부산금융센터 근무
20150807
상근
1
8

73
김주경
전문투자 상담역
지점형랩운용
투자자산운용사
20170324
현재 메리츠증권 강남금융센터 근무
20170327
상근
1
5

합계
3,957
723,516

5. 신용파생상품 계약 명세(상세)☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 원)

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
NH투자증권㈜

계약일
2020-05-27

만기일
2024-06-20

계약금액
200,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연0.98%)

정산(결제)방법
Auction Settlement

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채권 02250-2512 (15-8) 500억 국고채권 02625-3509 (15-6) 500억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
NH투자증권㈜

계약일
2020-06-10

만기일
2025-06-20

계약금액
83,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연0.85%)

정산(결제)방법
Auction Settlement

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채권 01500-2612 (16-8) 100억 국고채권 02250-2512 (15-8) 315억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
IBK투자증권

계약일
2020-07-20

만기일
2025-06-20

계약금액
100,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.20%)

정산(결제)방법
Auction Settlement

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채권 01375-2409 (19-5) 100억 국고채권 01875-5103 (21-2) 190억 국고채권 01500-5003 (20-2) 367억 국고채권 02000-3106 (21-5) 410억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
IBK투자증권

계약일
2020-07-20

만기일
2024-12-20

계약금액
50,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%)

정산(결제)방법
Auction Settlement

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채권 01875-5103 (21-2) 530억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
KB증권

계약일
2020-07-24

만기일
2025-12-20

계약금액
100,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%)

정산(결제)방법
Cash Settlement (Zero recovery rate)

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채이자분리채권 01870-3103 300억 국고채이자분리채권 01860-3109 300억 국고채이자분리채권 01860-3203 300억 국고채이자분리채권 01640-3603 200억 국고채이자분리채권 01840-3303 20억 국고채이자분리채권 01850-3209 100억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
KB증권

계약일
2020-08-03

만기일
2025-12-20

계약금액
50,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%)

정산(결제)방법
Cash Settlement (Zero recovery rate)

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채이자분리채권 01850-3209 150억 국고채이자분리채권 01840-3303 235억 국고채이자분리채권 01840-3309 215억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
신한금융투자㈜

계약일
2021-01-20

만기일
2025-07-30

계약금액
60,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.11%)

정산(결제)방법
Auction Settlement

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채원금분리채권 03350-2912 715억 국고채원금분리채권 02270-3312 82억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
KB증권

계약일
2021-02-18

만기일
2026-06-22

계약금액
100,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.10%)

정산(결제)방법
Cash Settlement (Zero recovery rate)

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채이자분리채권01830-3403 200억 국고채이자분리채권01820-3409 200억 국고채이자분리채권01820-3503 250억 국고채이자분리채권01630-3609 100억 국고채이자분리채권01620-3709 150억 국고채이자분리채권01610-3803 100억 국고채이자분리채권01580-4009 100억 국고채이자분리채권01580-4103 100억 국고채이자분리채권03260-2703 120억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
신용부도스왑(CDS)

보장매수자(protection buyer)
메리츠증권

보장매도자(protection seller)
KB증권

계약일
2022-08-22

만기일
2027-12-20

계약금액
50,000,000,000

기초자산(준거자산)
Republic of Korea(대한민국의 신용)

계약체결목적
헷지 목적

계약내용
신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance

수수료
분기 단위 지급, 연 1.40% (매년 3,6,9,12월 20일에 지급 / 계약 명목원금 : 500억원)

정산(결제)방법
Cash Settlement (Zero recovery rate)

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
양도담보채권 국고채이자분리채권 03620-2606 565억

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
3년 원화국고채 European Put Option

보장매수자(protection buyer)
Deutsche Bank AG

보장매도자(protection seller)
메리츠증권

계약일
2021-04-22

만기일
2024-03-13

계약금액
KRW 100,000,000,000

기초자산(준거자산)
3년 원화국고채 KR103501G935

계약체결목적
운용목적

계약내용
당사는 원화국고채를 기초자산으로 한 3년만기, 99%행사가격, 풋옵션 보장매도자로서 보장매수자로부터 옵션프리미엄을 수취함

수수료
KRW 201,178,083

정산(결제)방법
Cash Settlement

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
없음

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

구 분
내 용

신용파생상품의 명칭
3년 원화국고채 European Put Option

보장매수자(protection buyer)
Deutsche Bank AG

보장매도자(protection seller)
메리츠증권

계약일
2021-05-12

만기일
2024-03-13

계약금액
KRW 400,000,000,000

기초자산(준거자산)
3년 원화국고채 KR103501G935

계약체결목적
운용목적

계약내용
당사는 원화국고채를 기초자산으로 한 3년만기, 99%행사가격, 풋옵션 보장매도자로서 보장매수자로부터 옵션프리미엄을 수취함

수수료
KRW 799,342,465

정산(결제)방법
Cash Settlement

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
없음

담보 제공여부
없음

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음