효성화학 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권) (20230119)
제출인: 효성화학

증권신고서(채무증권)
3.6
효성화학(주)

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2023년 01월 19일

회 사 명 :
효성화학 주식회사

대 표 이 사 :
이 건 종

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 반포대로 235

(전 화) 02-2146-5500

(홈페이지) http://www.hyosungchemical.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무실장 (성 명) 윤 보 영

(전 화) 02-2146-5343

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2023년 01월 13일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 01월 13일
증권신고서(채무증권)
-

2023년 01월 19일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 자진기재정정

2023년 01월 19일
[발행조건확정] 증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 자진기재정정

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 :

효성화학(주) 제9-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채효성화학(주) 제9-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

3. 모집 또는 매출금액 :

제9-1회 무보증 공모사채 금 칠백억원(\70,000,000,000)제9-2회 무보증 공모사채 금 오백억원(\50,000,000,000)

4. 정정사유 : 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 자진기재정정

5. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[발행조건확정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 자진기재정정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표시하였습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다.

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과 기재
-
(주3) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
수요예측 결과에따른 기재내용 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항ⅡI. 투자위험요소 - 1. 사업위험
자진기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항ⅡI. 투자위험요소 - 2. 회사위험. 가.
자진기재정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항ⅡI. 투자위험요소 - 2. 회사위험. 나.
자진기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항ⅡI. 투자위험요소 - 2. 회사위험. 다.
자진기재정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항ⅡI. 투자위험요소 - 2. 회사위험. 라.
자진기재정정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 07월 26일

원리금지급대행기관
(주)우리은행공덕동효성금융센터
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

신용등급(신용평가기관)
한국신용평가(주) A0/N NICE신용평가(주) A0/N
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

공동
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 27일
2023년 01월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
57,000,000,000

운영자금
13,000,000,000

발행제비용
379,560,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법 등을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 단, 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000)을 초과하지 않습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금지급대행기관
(주)우리은행공덕동효성금융센터
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

신용등급(신용평가기관)
한국신용평가(주) A0/N NICE신용평가(주) A0/N
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

공동
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 27일
2023년 01월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
267,610,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법 등을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 단, 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000)을 초과하지 않습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 07월 26일

원리금지급대행기관
(주)우리은행공덕동효성금융센터
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

신용등급(신용평가기관)
한국신용평가(주) A0/N NICE신용평가(주) A0/N
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

공동
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 27일
2023년 01월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
57,000,000,000

운영자금
13,000,000,000

발행제비용
379,560,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금지급대행기관
(주)우리은행공덕동효성금융센터
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

신용등급(신용평가기관)
한국신용평가(주) A0/N NICE신용평가(주) A0/N
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

공동
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.37%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 01월 27일
2023년 01월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
267,610,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
9-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록)금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 1개월마다 본 사채 이율의 1/12씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 02월 27일, 2023년 03월 27일, 2023년 04월 27일, 2023년 05월 27일,2023년 06월 27일, 2023년 07월 27일, 2023년 08월 27일, 2023년 09월 27일,2023년 10월 27일, 2023년 11월 27일, 2023년 12월 27일, 2024년 01월 27일,2024년 02월 27일, 2024년 03월 27일, 2024년 04월 27일, 2024년 05월 27일,2024년 06월 27일, 2024년 07월 26일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
A0/N, A0/N

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2023년 01월 12일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2024년 07월 26일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 07월 26일

납 입 기 일
2023년 01월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 공덕동효성금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법 등을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 단, 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000)을 초과하지 않습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
9-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록)금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 1개월마다 본 사채 이율의 1/12씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 02월 27일, 2023년 03월 27일, 2023년 04월 27일, 2023년 05월 27일,2023년 06월 27일, 2023년 07월 27일, 2023년 08월 27일, 2023년 09월 27일,2023년 10월 27일, 2023년 11월 27일, 2023년 12월 27일, 2024년 01월 27일,2024년 02월 27일, 2024년 03월 27일, 2024년 04월 27일, 2024년 05월 27일,2024년 06월 27일, 2024년 07월 27일, 2024년 08월 27일, 2024년 09월 27일,2024년 10월 27일, 2024년 11월 27일, 2024년 12월 27일, 2025년 01월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
A0/N, A0/N

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2023년 01월 12일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2025년 01월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 27일

납 입 기 일
2023년 01월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 공덕동효성금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주1) 본 사채는 2023년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법 등을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 단, 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000)을 초과하지 않습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
9-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록)금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 1개월마다 본 사채 이율의 1/12씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 02월 27일, 2023년 03월 27일, 2023년 04월 27일, 2023년 05월 27일,2023년 06월 27일, 2023년 07월 27일, 2023년 08월 27일, 2023년 09월 27일,2023년 10월 27일, 2023년 11월 27일, 2023년 12월 27일, 2024년 01월 27일,2024년 02월 27일, 2024년 03월 27일, 2024년 04월 27일, 2024년 05월 27일,2024년 06월 27일, 2024년 07월 26일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
A0/N, A0/N

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2023년 01월 12일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2024년 07월 26일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 07월 26일

납 입 기 일
2023년 01월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 공덕동효성금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
9-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록)금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 1개월마다 본 사채 이율의 1/12씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 02월 27일, 2023년 03월 27일, 2023년 04월 27일, 2023년 05월 27일,2023년 06월 27일, 2023년 07월 27일, 2023년 08월 27일, 2023년 09월 27일,2023년 10월 27일, 2023년 11월 27일, 2023년 12월 27일, 2024년 01월 27일,2024년 02월 27일, 2024년 03월 27일, 2024년 04월 27일, 2024년 05월 27일,2024년 06월 27일, 2024년 07월 27일, 2024년 08월 27일, 2024년 09월 27일,2024년 10월 27일, 2024년 11월 27일, 2024년 12월 27일, 2025년 01월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 01월 12일 / 2023년 01월 12일

평가결과등급
A0/N, A0/N

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2023년 01월 12일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2025년 01월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 27일

납 입 기 일
2023년 01월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 공덕동효성금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 12월 30일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가기재다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역[회차 : 제9-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
-
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-
-
-
-

수량
-
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-
-
-
-

경쟁률
-
-
-
-
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제9-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
-
-
-
-
-
-
-

수량
-
-
-
-
-
-
-

경쟁률
-
-
-
-
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포[회차 : 제9-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

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합계
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-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제9-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-
-
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합계
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-
-
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황[회차 : 제9-1회]

(단위: 억원)

수요예측참여사
효성화학(주) 제9-1회 무보증사채 수요예측 참여금리

-
합계

합계
-
-

누적합계
-
-

[회차 : 제9-2회]

(단위: 억원)

수요예측참여사
효성화학(주) 제9-2회 무보증사채 수요예측 참여금리

-
합계

합계
-
-

누적합계
-
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
수요예측시 공모희망금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제9-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제9-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청 현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제9-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 0억원- 총 참여신청범위: -- 총 참여신청건수: 0건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 0건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 0억원[수요예측 신청현황]제9-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 0억원- 총 참여신청범위: -- 총 참여신청건수: 0건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 0건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 0억원① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 효성화학(주)와 대표주관회사는 공모희망금리 산정시 '민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향', '동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황', '채권시장 동향'등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - (주1). 공모희망금리 산정근거] 참고② 지난 2023년 01월 17일 진행한 수요예측에서 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 각각 공모희망금액인 700억원 및 500억원의 0.00%에 해당하는 0억원만큼 참여하였습니다. 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액을 유효수요로 정의하였으며, 유효수요는 0억원입니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 유효수요 판단 근거를 바탕으로 유효수요 범위를 기준으로 하되 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제 9-1회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 9-2회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제9-1회]
(단위:원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.37%
총액인수

공동
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
00282455
서울특별시 영등포구 은행로 14
35,000,000,000
0.37%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 2023년 01월 17일 09시부터 16시 30분까지 진행되는 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제9-2회]
(단위:원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.37%
총액인수

공동
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
00282455
서울특별시 영등포구 은행로 14
35,000,000,000
0.37%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 2023년 01월 17일 09시부터 16시 30분까지 진행되는 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리계약

[제9-1회]
(단위:원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

DB금융투자㈜

00115694

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
70,000,000,000
3,500,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 2023년 01월 17일 09시부터 16시 30분까지 진행되는 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제9-2회]
(단위:원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

DB금융투자㈜

00115694

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
50,000,000,000
3,500,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 2023년 01월 17일 09시부터 16시 30분까지 진행되는 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제9-1회]
(단위:원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.37%
총액인수

공동
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
00282455
서울특별시 영등포구 은행로 14
35,000,000,000
0.37%
총액인수

<문구 삭제>

[제9-2회]
(단위:원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.37%
총액인수

공동
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.37%
총액인수

인수
한국산업은행
00282455
서울특별시 영등포구 은행로 14
35,000,000,000
0.37%
총액인수

<문구 삭제>

나. 사채의 관리계약

[제9-1회]
(단위:원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

DB금융투자㈜

00115694

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
70,000,000,000
3,500,000
-

<문구 삭제>

[제9-2회]
(단위:원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

DB금융투자㈜

00115694

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
50,000,000,000
3,500,000
-

<문구 삭제>(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위: 원)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제9-1회
70,000,000,000
주2)
2024년 07월 26일
-

제9-2회
50,000,000,000
주2)
2025년 01월 27일
-

합 계
120,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2023년 01월 27일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법 등을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 연리이자율이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 금액은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액은 변경될 수 있습니다. 단, 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000)을 초과하지 않습니다.

주3)[제9-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제9-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위: 원)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제9-1회
70,000,000,000
주1)
2024년 07월 26일
-

제9-2회
50,000,000,000
주2)
2025년 01월 27일
-

합 계
120,000,000,000
-
-
-

주1)[제9-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2)[제9-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 효성화학(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

[주요 제품별 매출 및 비중 추이]

(단위 : 억원, %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

PP
13,220
60.19%
11,513
61.52%
14,782
60.26%
10,095
55.55%
9,466
52.23%

TPA
3,412
15.53%
2,335
12.48%
3,224
13.14%
2,383
13.11%
3,528
19.46%

Nylon Film
948
4.32%
692
3.70%
973
3.97%
835
4.59%
761
4.20%

PET Film
1,225
5.58%
1,289
6.89%
1,700
6.93%
1,544
8.50%
1,500
8.28%

NF3 Gas
1,515
6.90%
1,160
6.20%
1,576
6.42%
1,470
8.09%
1,346
7.43%

TAC Film
959
4.37%
1,196
6.39%
1,536
6.26%
1,454
8.00%
1,191
6.57%

기타
686
3.12%
529
2.83%
739
3.01%
391
2.15%
333
1.84%

합계
21,965
100.00%
18,714
100.00%
24,530
100.00%
18,172
100.00%
18,125
100.00%

자료 : 회사 제시주1) 2018년 6월 분할 이전 TPA 관련 내부매출 제외주2) TPA=테레프탈산, NF3(삼불화질소)

한편, 최근 PP 시장은 국내 대형 화학기업들이 PP 신증설 투자에 적극적으로 나서면서 경쟁이 심화되는 양상을 보이고 있습니다. S-Oil은 2018년 4분기부터 연 40만톤 규모의 PP 상업생산에 돌입하였고 폴리미래와 SK어드밴스드는 합작으로 2021년 연 40만톤 규모의 PP 공장을 신규 건설하였고 2021년 5월 상업가동 개시하였습니다. 또한, 한화토탈은 2020년말 충남 대산공장에 연 40만톤 PP 생산설비 증설을 완료하였습니다. 당사 역시 베트남 현지법인을 통하여 PP 및 프로필렌 생산능력을 각각 연 60만톤 확대하였으며 2020년 2분기부터 상업 생산을 개시하였습니다. 그러나, 당사의 핵심 제품인 PP 시장의 경쟁심화로 인한 수급 변동성은 당사의 실적에 영향을 미칠수 있습니다.
(주6) 정정 후

[주요 제품별 매출 및 비중 추이]

(단위 :
백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

PP
1,322,004
60.19%
1,151,312
61.52%
1,526,538
60.26%
1,009,454
55.55%
946,678
52.23%

TPA
341,179
15.53%
233,454
12.48%
322,410
13.14%
238,264
13.11%
352,750
19.46%

Nylon Film
151,478
4.32%
115,990
3.70%
157,587
3.97%
146,946
4.59%
134,631
4.20%

PET Film
122,477
5.58%
128,929
6.89%
170,005
6.93%
154,420
8.50%
150,006
8.28%

NF3 Gas
94,841
6.90%
69,155
6.20%
97,271
6.42%
83,474
8.09%
76,003
7.43%

TAC Film
95,902
4.37%
119,604
6.39%
153,550
6.26%
145,386
8.00%
119,052
6.57%

기타
68,581
3.12%
52,989
2.83%
25,628
3.01%
39,246
2.15%
33,350
1.84%

합계
2,196,463
100.00%
1,871,433
100.00%
2,452,990
100.00%
1,817,190
100.00%
1,812,470
100.00%

한편, 최근 PP 시장은 국내 대형 화학기업들이 PP 신증설 투자에 적극적으로 나서면서 경쟁이 심화되는 양상을 보이고 있습니다.
당사는 2022년 9월말 기준 TPA(테레프탈산) 42만톤, PET 필름 6만톤, 네오켐(NF3 등) 5천톤 등의 생산능력을 확보하고 있으며, 특히 당사는 베트남 현지법인을 통하여 PP 및 프로필렌 생산능력을 각각 연 60만톤 확대하였으며 2020년 2분기부터 상업 생산을 개시함에 따라 2022년 3분기말 기준 PP(폴리프로필렌) 122만톤 규모의 생산능력을 갖추고 있습니다. 한편 S-Oil은 2018년 4분기부터 연 40만톤 규모의 PP 상업생산에 돌입하였고 폴리미래와 SK어드밴스드는 합작으로 2021년 연 40만톤 규모의 PP 공장을 신규 건설하였고 2021년 5월 상업가동 개시하였습니다. 또한, 한화토탈은 2020년말 충남 대산공장에 연 40만톤 PP 생산설비 증설을 완료하였습니다.
이처럼, 당사의 핵심 제품인 PP 시장의 경쟁심화로 인한 수급 변동성은 당사의 실적에 영향을 미칠수 있습니다.

(주7) 정정 전
[수익성 관련 위험]

가.
2022년 3분기 연결기준 효성화학 매출액은 약 2조 1,965억원, 영업손실은 약 2,410억원을 시현하였으며,2022년 3분기 연결기준
전년 매출액 2조 1,965억원을 기록하며 전년 동기 대비 17.3%을 기록하였으나, 매출원가는 2022년 3분기 연결기준 2조 3,574억원을 기록하며 전년동기 대비 43.6% 증가함에 따라 영업손실 2,410억, 당기순손실 2,891억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는
2021년 하반기 이후 LPG 가격이 상승 및 러시아-우크라이나 전쟁 발발 및 지속 따른 국제유가 상승에 따라 PDH 스프레드가 감소하면서 회사의 주요 제품인 PP 부문의 수익성이 빠르게 하락하였으며, 또한
중국 및 동남아지역 셧다운 발생으로 인한 수요 감소와 베트남 신규 공장의 DH설비(OL-1) 공정 보수 기간 내 생산 차질 이슈가 동시에 발생하면서 영업손실이 크게 확대되었습니다.석유화학산업은 제조원가의 상당 부분을 원료비가 차지함에 따라 유가변동과 세계 경기변동에 매우 민감하게 반응하며 호황 및 불황이 주기적으로 반복되는 경기 순환형의 특징을 가지고 있습니다.
대표적인 원재료인 프로필렌의 경우 2019년에는 850 ~ 950 $/T을 기록하였으나, 2022년 3분기 누적기준으로 850 ~ 1,200 $/T로 가격의 변동이 심합니다. 당사가 구매하는 제품의 원재료는 국제유가에 중대한 영향을 받으며
국제 원재료 시장의 추이 등에 따라 당사의 수익성이 큰 변동폭을 가져올 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 분할 전 (주)효성의 화학 사업부문을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품으로는 PP, TPA, NF3 Gas, PET Film 등이 있으며 이 중 핵심 제품은 2022년 3분기 누적 연결기준 전체 매출액의 약 60.19%를 차지하고 있는 PP입니다.

[사업부문별 요약 재무현황 - 연결 기준]

(단위 : 억원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
21,965

18,714

24,530
18,172
18,125

매출원가
23,574
16,382
22,037
16,641
15,689

영업이익
(2,410)

1,598

1,486
609
1,539

영업이익률
-11.0%
9.0%
6.1%
3.4%
8.5%

당기순이익
(2,891)

972

704
(116)
878

당기순이익률
-13.2%
5.2%
2.9%
-0.6%
4.8%

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 주1) 당사는 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - '의도한 사용 전의 매각금액'의 경과규정에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 개정 내용을 적용하기 전 당사는 시제품 관련원가 및 순매각금액을 각각 유형자산의 원가에서 가산 및 차감하는 것으로 회계처리 하였습니다. 당사는 개정 기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 비교대상인 전기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다.

(중략)

[주요 제품별 매출 및 비중 추이]

(단위 : 억원, %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

PP
13,220
60.19%
11,513
61.52%
14,782
60.26%
10,095
55.55%
9,466
52.23%

TPA
3,412
15.53%
2,335
12.48%
3,224
13.14%
2,383
13.11%
3,528
19.46%

NF3 Gas
948
4.32%
692
3.70%
1,576
6.42%
1,470
8.09%
1,346
7.43%

PET Film
1,225
5.58%
1,289
6.89%
1,700
6.93%
1,544
8.50%
1,500
8.28%

Nylon Film
1,515
6.90%
1,160
6.20%
973
3.97%
835
4.59%
761
4.20%

TAC Film
959
4.37%
1,196
6.39%
1,536
6.26%
1,454
8.00%
1,191
6.57%

기타
686
3.12%
529
2.83%
739
3.01%
391
2.15%
333
1.84%

합계
21,965
100.00%
18,714
100.00%
24,530
100.00%
18,172
100.00%
18,125
100.00%

자료 : 회사 제시주1) 2018년 6월 분할 이전 TPA 관련 내부매출 제외주2) TPA=테레프탈산, NF3(삼불화질소)

한편, 베트남 현지법인인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.는 2018년부터 약 당사에서 $13억 투자하여 부두, Cavern(LPG 지하저장소), OL-1 공장(프로필렌 60만톤, 에틸렌 5.5만톤, 수소 2만톤), PP 공장(PP 60만톤)을 완공하여 2021년 4월에 PP 30만톤을 우선 가동하였고, 2022년 1월부터 전체 공장을 가동하였습니다. 이를 통해 LPG보관설비 운용을 통하여 LPG를 적정 자격에 대량 구입하고 보관하는 것이 가능해지는 등 원재료의 원가관리 수준이 제고될 전망입니다. 또한, 생산물량을 권역 내 수출 시 세제혜택도 존재함에 따라 가격 경쟁력 확보도 가능할 전망입니다.

(후략)

(주7) 정정 후
[수익성 관련 위험]

가.
2022년 3분기 연결기준
전년 매출액은 2조 1,965억원을 기록하며 전년 동기 대비 17.3% 상승하였으나,
매출원가는 2022년 3분기 연결기준 2조 3,574억원을 기록하며 전년동기 대비 43.6% 증가함에 따라 영업손실 2,410억, 당기순손실 2,891억원을 기록하며 적자전환하였습니다. 이는
2021년 하반기 이후 LPG 가격이 상승 및 러시아-우크라이나 전쟁 발발 및 지속 따른 국제유가 상승에 따라 PDH 스프레드가 감소하면서 회사의 주요 제품인 PP 부문의 수익성이 빠르게 하락하였으며, 또한
중국 및 동남아지역 셧다운 발생으로 인한 수요 감소와 베트남 신규 공장의 DH설비(OL-1) 공정 보수 기간 내 생산 차질 이슈가 동시에 발생하면서 영업손실이 크게 확대되었습니다.석유화학산업은 제조원가의 상당 부분을 원료비가 차지함에 따라 유가변동과 세계 경기변동에 매우 민감하게 반응하며 호황 및 불황이 주기적으로 반복되는 경기 순환형의 특징을 가지고 있습니다.
대표적인 원재료인 프로필렌의 경우 2019년에는 850 ~ 950 $/T을 기록하였으나, 2022년 3분기 누적기준으로 850 ~ 1,200 $/T로 가격의 변동이 심합니다. 당사가 구매하는 제품의 원재료는 국제유가에 중대한 영향을 받으며
국제 원재료 시장의 추이 등에 따라 당사의 수익성이 큰 변동폭을 가져올 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 분할 전 (주)효성의 화학 사업부문을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품으로는 PP, TPA, NF3 Gas, PET Film 등이 있으며 이 중 핵심 제품은 2022년 3분기 누적 연결기준 전체 매출액의 약 60.19%를 차지하고 있는 PP입니다.

[사업부문별 요약 재무현황 - 연결 기준]

(단위 :
백만원)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

매출액
2,196,463
1,871,433
2,452,990
1,817,190
1,812,470

매출원가
2,357,414
1,638,223
2,203,716
1,664,137
1,568,885

영업이익
-139,764
159,814
148,573
60,928
153,887

영업이익률
-6.36%
8.54%
6.06%
3.35%
8.49%

당기순이익
-151,797
97,194
70,414
-11,616
87,823

당기순이익률
-6.91%
5.19%
2.87%
-0.64%
4.85%

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서 주1) 당사는 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - '의도한 사용 전의 매각금액'의 경과규정에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 개정 내용을 적용하기 전 당사는 시제품 관련원가 및 순매각금액을 각각 유형자산의 원가에서 가산 및 차감하는 것으로 회계처리 하였습니다. 당사는 개정 기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 비교대상인 전기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다.

(중략)

[주요 제품별 매출 및 비중 추이]

(단위 :
백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

PP
1,322,004
60.19%
1,151,312
61.52%
1,526,538
60.26%
1,009,454
55.55%
946,678
52.23%

TPA
341,179
15.53%
233,454
12.48%
322,410
13.14%
238,264
13.11%
352,750
19.46%

Nylon Film
151,478
4.32%
115,990
3.70%
157,587
3.97%
146,946
4.59%
134,631
4.20%

PET Film
122,477
5.58%
128,929
6.89%
170,005
6.93%
154,420
8.50%
150,006
8.28%

NF3 Gas
94,841
6.90%
69,155
6.20%
97,271
6.42%
83,474
8.09%
76,003
7.43%

TAC Film
95,902
4.37%
119,604
6.39%
153,550
6.26%
145,386
8.00%
119,052
6.57%

기타
68,581
3.12%
52,989
2.83%
25,628
3.01%
39,246
2.15%
33,350
1.84%

합계
2,196,463
100.00%
1,871,433
100.00%
2,452,990
100.00%
1,817,190
100.00%
1,812,470
100.00%

한편, 베트남 현지법인인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.는 2018년부터 약 당사에서 1조 8,380억원(1,281,018 천USD) 투자하여 부두, Cavern(LPG 지하저장소), OL-1 공장(프로필렌 60만톤, 에틸렌 5.5만톤, 수소 2만톤), PP 공장(PP 60만톤)을 완공하여 2021년 4월에 PP 30만톤을 우선 가동하였고, 2022년 1월부터 전체 공장을 가동하였습니다.
해당 증설의 경우 2021년 12월 완공되었으며, 자본금 5,022억원, 신디케이티드론 1조 3,272억원, 은행차입 1,004억원 등 1조 9,452억원이 투자되었습니다(1,355,744 천USD, 원달러 환율 2022년 9월 30일 1,434.80원 적용 기준). 향후 해당시설관련 증설 등 추가 투자예정금액은 없습니다.

[베트남 현지법인 시기별 투자금액]

(단위 : 백만원, %)

구분
~2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
합계

투자금액
159,699
656,669
638,429
421,663
68,763
1,945,221

자료: 당사제시주)원달러 환율은 2022년 3분기말 기준 1,434.80원 적용

이를 통해 LPG보관설비 운용을 통하여 LPG를 적정 자격에 대량 구입하고 보관하는 것이 가능해지는 등 원재료의 원가관리 수준이 제고될 전망입니다. 또한, 생산물량을 권역 내 수출 시 세제혜택도 존재함에 따라 가격 경쟁력 확보도 가능할 전망입니다.
그러나 당사의 베트남 현지법인은 ①러시아-우크라이나 사태에 따른 LPG 가격 고공행진, ②초기 가동 및 빠른 적재(load-up)에 따른 2022년 2월 및 5월 OL-1공장(탈수소 공장 / 프로필렌 생산)의 설비 트러블에 따른 점검(Overhaul) 실시, ③중국 코로나 봉쇄로 인한 중국내 수요 감소영향으로 중국 잉여물량의 동남아 저가 판매, ④LPG 및 제품 가격 하락 추세에 따른 기존 재고에 대한 대규모 평가손실 반영(▲30백만불) 등으로 2022년 3분기말(누적) 기준에는 1,890억원에 달하는 대규모 적자를 기록함에 따라, 당사의 연결기준 영업손실에 영향을 미쳤습니다. 베트남 현지법인 관련 자세한 재무상황과 매출 및 영업이익 추이는 아래와 같습니다.

[베트남 현지법인의 매출 및 영업이익 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
1,963,268
1,763,665
1,844,696
1,255,158
782,236

부채총계
1,896,625
1,437,675
1,550,802
928,884
497,549

자본총계
46,208
325,990
293,894
326,274
284,688

자본금
394,608
394,608
394,608
394,608
272,838

매출액
425,891
270,064
345,048
176,680
-

영업이익
(188,994)
(18,426)
(44,990)
(42,353)
-

[베트남 현지법인의 매출 및 영업이익 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2022년 3분기
2021년 3분기
2021년
2020년

베트남법인 매출액
425,891
270,064
345,048
176,680

베트남법인 매출원가
606,317
282,483
380,252
211,151

베트남법인 영업이익
(188,994)
(18,426)
(44,990)
(42,353)

베트남법인의 매출액 기여도
19%
14%
14%
10%

베트남법인의 매출원가 비중
-377%
121%
160%
138%

자료 : 회사 제시

(후략)

(주8) 정정 전

당사는 2018년 6월 1일 (주)효성으로부터 분할하면서 (주)효성의 자산과 부채 일부를 승계 받았습니다. 2022년 3분기말 연결기준 당사의 총차입금 규모는 2조 7,813억원이며, 부채비율과 차입금의존도는 각각 1,395.1%, 80.1%로 높은 수준입니다. 2021년 3분기부터 상업가동을 시작한 베트남 PP/DH 공정이 초기 영향으로 가동 및 재보수가 반복되고 있으며 부진한 시황의 영향을 받음에 따라 수익성이 악화되었습니다. 이와 별개로 당사는 2022년 1월 14일 신규설립된 100% 자회사인 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.에 대해 23,764백만원(USD 20백만)의 자본금을 출자하였으며, 2022년 5월 17일 25,632백만원(USD 20백만)을 추가 출자 하였습니다. 이와 같은 상황에 따라, 당사의 재무안정성에도 영향을 미치고 있습니다.

[주요 재무지표 추이(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
3,473,250
3,044,049
2,417,365
2,063,516

부채총계
3,240,947
2,554,749
2,015,012
1,608,808

자본총계
232,304
489,301
402,353
454,708

총차입금
2,781,328
2,019,974
1,660,193
1,341,766

유동비율
58.9
72.8
69.4
103.4

부채비율
1,395.1
622.1
500.8
353.8

차입금의존도
80.1
66.4
68.7
65.0

차입금비율
1,197.3
412.8
412.6
295.1

자료: 당사 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

주1) 부채비율 = 부채 / 자본 차입금의존도 = 총차입금 / 자산 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 차입금비율 = 총차입금 / 자본 총차입금 = 단기차입금 + 장기차입금주2) 당사는 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - '의도한 사용 전의 매각금액'의 경과규정에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 개정 내용을 적용하기 전 당사는 시제품 관련원가 및 순매각금액을 각각 유형자산의 원가에서 가산 및 차감하는 것으로 회계처리 하였습니다. 당사는 개정 기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 비교대상인 전기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다.

[주요 재무지표 추이(별도기준)]

(단위: 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
1,944,583
1,641,977
1,564,620
1,555,802

부채총계
1,391,125
1,041,718
1,094,506
1,109,505

자본총계
553,458
600,259
470,114
446,297

총차입금
987,369
625,913
835,044
861,279

유동비율
73.5
59.4
55.9
69.0

부채비율
251.4
173.5
232.8
248.6

차입금의존도
50.8
38.1
53.4
55.4

차입금비율
178.4
104.3
177.6
193.0

자료: 당사 사업보고서 및 분기보고서(별도기준)

주1) 부채비율 = 부채 / 자본 차입금의존도 = 총차입금 / 자산 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 차입금비율 = 총차입금 / 자본 총차입금 = 단기차입금 + 장기차입금주2) 당사는 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - '의도한 사용 전의 매각금액'의 경과규정에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 개정 내용을 적용하기 전 당사는 시제품 관련원가 및 순매각금액을 각각 유형자산의 원가에서 가산 및 차감하는 것으로 회계처리 하였습니다. 당사는 개정 기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 비교대상인 전기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다.

(중략)한편, 당사의 2022년 3분기말 연결기준 및 별도기준 장기차입금 내역은 아래와 같습니다.

[당사 차입금 내역](연결기준)

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 3분기말
2021년

단기차입금
590,698
263,594

매출채권 매각차입
94,138
76,117

장기차입금
1,569,155
1,187,946

사채
527,337
492,317

합 계
2,781,328
2,019,974

차감: 유동항목
(1,200,853)
(582,592)

차감 후 잔액
1,580,475
1,437,382

자료 : 당사 2022년 3분기보고서

[당사 차입금 내역](별도기준)

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기말
2021년

단기차입금
153,000
15,642

매출채권 매각차입
84,228
67,954

장기차입금
222,803
50,000

사채
527,338
492,317

합 계
987,369
625,913

차감: 유동항목
(488,147)
(326,477)

차감 후 잔액
499,222
299,436

자료 : 당사 2022년 3분기보고서

[당사 사채 내역]

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 12일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제2-1회
2019년 05월 10일
운영자금(원재료 매입)
85,000
운영자금(원재료 매입)
85,000
-

회사채
제2-2회
2019년 05월 10일
채무상환자금(신용대출상환)
50,000
채무상환자금(신용대출상환)
50,000
-

회사채
제3-1회
2019년 12월 03일
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
80,000
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
80,000
-

회사채
제3-2회
2019년 12월 03일
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
40,000
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
40,000
-

회사채
제3-2회
2019년 12월 03일
운영자금(원재료 매입)
14,000
운영자금(원재료 매입)
14,000
-

회사채
제4-1회
2020년 02월 19일
타법인 증권 취득자금(타법인 출자)
100,000

타법인 증권 취득자금
(타법인 출자)

100,000
-

회사채
제4-1회
2020년 02월 19일
운영자금(원재료 매입)
17,000
운영자금(원재료 매입)
17,000
-

회사채
제4-2회
2020년 02월 19일
채무상환자금(제256-3회 회사채 상환)
50,000
채무상환자금(제256-3회 회사채 상환)
50,000
-

회사채
제4-2회
2020년 02월 19일
운영자금(원재료 매입)
17,000
운영자금(원재료 매입)
17,000
-

자료 : 당사 제시

(중략)당사는 향후 베트남 현지법인에 대한 자금부담으로 중단기 차입금 부담이 확대될 것으로 예상되나 차입금이 대부분 1금융권 차입금인 점, 은행 수시 차입가능 한도를 보유하고 있다는 점, 창출되는 영업이익 규모 등을 고려하였을 때, 유동성 위험은 낮은 것으로 판단되어 차입금 상환에 적절하게 대응할 수 있을 것으로 보입니다. 그럼에도 불구하고 부채비율과 차입금 의존도가 높은 수준으로써 안정성 위험이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
(주8) 정정 후

당사는 2018년 6월 1일 (주)효성으로부터 분할하면서 (주)효성의 자산과 부채 일부를 승계 받았습니다. 2022년 3분기말 연결기준 당사의 총차입금 규모는 2조 7,813억원이며, 부채비율과 차입금의존도는 각각 1,395.1%, 80.1%로 높은 수준입니다.
원재료가격이 가장 높았던 2022년 2분기떄 매입한 원재료를 2022년 3분기에 사용한 영향으로 매출원가가 증가하였으며, 2022년 OL-1 공장의 설비 트러블로 인한 3차례 가동중단이 있었습니다. OL-1공장은 울산(용연공장)의 탈수소 공장과 거의 동일하나, Capa 측면에서 울산공장은 연산 30만톤, 당사 OL-1공장은 60만톤으로 차이가 있습니다. 물리적인 설비 크기 차이 뿐 아니라 이로인한 반응조건, 압력, 온도, 유속 등의 기존에 경험하지 못한 현상으로 인해 본사 연구소에서 트러블 원인 규명 및 해결방안을 강구하는데 시행착오가 발생함에 따라 설비작동 중단으로 예상된 매출액보다 감소하게 되었으며, 부진한 시황의 영향을 받음에 따라 수익성이
악화되어 당사의 부채비율과 차입금의존도의 영향을 미쳤습니다. 이와 별개로 당사는 2022년 1월 14일 신규설립된 100% 자회사인 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.에 대해 23,764백만원(USD 20백만)의 자본금을 출자하였으며, 2022년 5월 17일 25,632백만원(USD 20백만)을 추가 출자 하였습니다. 이와 같은 상황에 따라, 당사의 재무안정성에도 영향을 미치고 있습니다.

[주요 재무지표 추이(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2020년
2019년

자산총계
3,473,250
3,044,049
2,417,365
2,063,516

부채총계
3,240,947
2,554,749
2,015,012
1,608,808

자본총계
232,304
489,301
402,353
454,708

총차입금
2,781,328
2,019,974
1,660,193
1,341,766

유동비율
58.9
72.8
69.4
103.4

부채비율
1,395.1
622.1
500.8
353.8

차입금의존도
80.1
66.4
68.7
65.0

차입금비율
1,197.3
412.8
412.6
295.1

자료: 당사 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

주1) 부채비율 = 부채 / 자본 차입금의존도 = 총차입금 / 자산 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 차입금비율 = 총차입금 / 자본 총차입금 = 단기차입금 + 장기차입금주2) 당사는 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - '의도한 사용 전의 매각금액'의 경과규정에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 개정 내용을 적용하기 전 당사는 시제품 관련원가 및 순매각금액을 각각 유형자산의 원가에서 가산 및 차감하는 것으로 회계처리 하였습니다. 당사는 개정 기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 비교대상인 전기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다.

[주요 재무지표 추이(별도기준)]

(단위: 백만원, %)

구 분
2022년 3분기
2021년
2021년 업종평균
2020년
2019년

자산총계
1,944,583
1,641,977
13,148,022
1,564,620
1,555,802

부채총계
1,391,125
1,041,718
6,709,961
1,094,506
1,109,505

자본총계
553,458
600,259
6,438,062
470,114
446,297

총차입금
987,369
625,913
3,309,094
835,044
861,279

유동비율
73.5
59.4
106.7
55.9
69.0

부채비율
251.4
173.5
109.0
232.8
248.6

차입금의존도
50.8
38.1
25.2
53.4
55.4

차입금비율
178.4
104.3
50.4
177.6
193.0

자료: 당사 사업보고서 및 분기보고서(별도기준),
KISLINE 업종평균(별도기준)

주1) 부채비율 = 부채 / 자본 차입금의존도 = 총차입금 / 자산 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 차입금비율 = 총차입금 / 자본 총차입금 = 단기차입금 + 장기차입금주2) 당사는 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - '의도한 사용 전의 매각금액'의 경과규정에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 개정 내용을 적용하기 전 당사는 시제품 관련원가 및 순매각금액을 각각 유형자산의 원가에서 가산 및 차감하는 것으로 회계처리 하였습니다. 당사는 개정 기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 비교대상인 전기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다.

(중략)

한편, 당사의 2022년 3분기말 별도기준 주요 차입금 세부 내역은 아래와 같습니다.

구분
시기(2022년)
은행
금액
신규
만기
사유
담보
비고

장기
1월
은행
30,000
2022-01-17
2027-01-18
옥산 NF3 공장 투자
-
-

3월
은행
20,087
2022-03-11
2026-03-10
취조우법인 자본금 납입
-
$ 20백만

4월
은행
25,400
2022-04-28
2024-04-30
운전자금
-
JPY 1억, $20백만

5월
은행
50,000
2022-05-09
2024-05-09
운전자금
-
-

은행
20,087
2022-05-17
2026-03-10
취조우법인 자본금 납입
-
$ 20백만

9월
은행
20,000
2022-09-23
2024-09-23
운전자금
대전공장 담보
-

단기
8월
은행
20,000
2022-08-24
2023-08-24
운전자금
-

은행
13,000
2022-08-10
2023-08-10
운전자금

은행
20,000
2022-08-05
2023-08-04
운전자금

CP (단기)
9월
증권사
50,000
2022-09-06
2023-09-05
운전자금
-

증권사
50,000
2022-09-22
2023-09-21
운전자금

회사채
3월
증권사
(30,000)
2019-03-08
2022-03-08
-
-

5월
증권사
(85,000)
2019-05-10
2022-05-10
-
-

6월
증권사
50,000
2022-06-19
2025-06-16
운전자금

8월
증권사
100,000
2022-08-25
2025-08-25
운전자금

자료 : 당사 제시주)2022년 9월말 기준환율 1,434.80원/$, 993.25원/100JPY 적용

또한, 베트남 현지법인의 차입금 내역은 아래와 같습니다.

[베트남 현지법인 차입금 내역]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 3분기
2021년

단기차입금
437,698
247,952

매출채권 매각차입
9,910
8,163

장기차입금
1,346,352
1,137,946

사채
(1)
0

합 계
1,793,959
1,394,061

차감: 유동항목
(712,706)
(256,115)

차감 후 잔액
1,081,253
1,137,946

자료 : 당사 제시

베트남 현지법인의 차입금과 관련하여 , 2021년 말 대비 증감한 주요 내역은 아래와 같습니다.

[베트남 현지법인 차입금 주요 증감내역]

(단위 : 백만원)

구분
은행
21년 말 대비 증가
사유
담보

장기
-
208,406
환율차이
-
실제로 $21백만 감소하였으나 환율상승으로 인해 208,405백만원 증가함

단기
산업은행 외
36,072
운전자금
-
$30백만, 2022년 9월 30일 환율 1434.80원 적용

기업은행 외
79,267
무역금융
-
$66백만, 2022년 9월 30일 환율 1434.80원 적용

자료 : 당사 제시주)2022년 9월말 기준환율 1,434.80원/$ 적용

[당사 사채 내역]

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 01월 12일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제2-1회
2019년 05월 10일
운영자금(원재료 매입)
85,000
운영자금(원재료 매입)
85,000
-

회사채
제2-2회
2019년 05월 10일
채무상환자금(신용대출상환)
50,000
채무상환자금(신용대출상환)
50,000
-

회사채
제3-1회
2019년 12월 03일
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
80,000
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
80,000
-

회사채
제3-2회
2019년 12월 03일
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
40,000
채무상환자금(제260-1회 회사채 상환)
40,000
-

회사채
제3-2회
2019년 12월 03일
운영자금(원재료 매입)
14,000
운영자금(원재료 매입)
14,000
-

회사채
제4-1회
2020년 02월 19일
타법인 증권 취득자금(타법인 출자)
100,000

타법인 증권 취득자금
(베트남현지법인 유상증자 납입 대금)

100,000
-

회사채
제4-1회
2020년 02월 19일
운영자금(원재료 매입)
17,000
운영자금(원재료 매입)
17,000
-

회사채
제4-2회
2020년 02월 19일
채무상환자금(제256-3회 회사채 상환)
50,000
채무상환자금(제256-3회 회사채 상환)
50,000
-

회사채
제4-2회
2020년 02월 19일
운영자금(원재료 매입)
17,000
운영자금(원재료 매입)
17,000
-

자료 : 당사 제시

(중략)
당사는 향후 베트남 현지법인에 대한 자금부담으로 중단기 차입금 부담이 존재하나
차입금이 대부분 1금융권 차입금인 점, 은행 수시 차입가능 한도를 보유하고 있다는 점, 창출되는 영업이익 규모 등을 고려하였을 때, 유동성 위험은 대응가능할 것
으로 판단되어 차입금 상환에 적절하게 대응할 수 있을 것으로 보입니다. 당사의 수시차입가능 한도의 경우 아래와 같습니다.

[은행 수시차입가능 한도]

(단위 : 백만원)

2022년 3분기말
2021년말
비고

201,000
185,360
한도대 여유한도

191,000
175,357
미사용 한도(외화 및 원화)

자료 : 당사 제시

그럼에도 불구하고 부채비율과 차입금 의존도가 높은 수준으로써 안정성 위험이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.(주9) 정정 전

[해외법인 출자에 관한 사항]

다. 2018년 2월 13일 분할 전 (주)효성은 PP 일관생산체제 구축을 위해
베트남에 투자하여 Hyosung Vina Chemicals를 신규 설립 및 운영하는 것을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals는 2018년 6월 1일 (주)효성 회사분할로 최대주주가 (주)효성에서 당사로 변경되었습니다
. 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 취득을 위해 총 1,946억원을 출자하였으며, 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의 장부가액은 3,946억원입니다. 또한
당사는 2022년 1월 14일 신규설립된 100% 자회사인 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.에 대해 23,764백만원(USD 20백만)의 자본금을 출자하였으며, 2022년 5월 17일 25,632백만원(USD 20백만)을 추가 출자 하였습니다. 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.의 장부가액은 494억원입니다
추가적으로, 당사는 중국 저장성 취저우 샤오싱로 6호에 Nylon Film 3,000톤/월 (축차 1,500톤/월, 동시 1,500톤/월) 생산이 가능한 2개 생산라인(동시, 축차) 증설을 진행하고 있습니다. 이는 중국 NY필름 수요 증가에 대응하고 축차연신 뿐만 아니라 동시연신 설비 확보로 화남/서남 시장 판매 확대가 목적입니다.
총 투자 예정금액은 약 1,648억원(USD 115백만) 이며, 예상 연간 매출액 수준은 약 1,636억원 (USD 114백만) 수준 입니다. 이와 같은 해외 신규 투자 및 순차적인 설비가동을 통해,
당사는 PP 매출 확대 및 나일론필름의 매출 확대를 통한 현금창출능력 개선을 바탕으로 연결기준 차입금 상환부담은 점진적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 그러나, 향후
해외법인의 경영상 불확실성 및 대규모 투자에 따른 재무적 불확실성으로 인하여 당사의 재무안정성이 변동될 여지가 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2018년 2월 13일 분할 전 (주)효성은 PP 일관생산체제 구축을 통해 Global PP Maker로 성장을 도모하기 위해 베트남에 투자하여 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.(이하 "Hyosung Vina Chemicals")을 신규 설립 및 운영하는 것을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals는 프로판 탈수소 공장(PDH), PP 생산 공장, LPG 저장소, LPG 및 석유화학제품 부두를 건설하여 운영할 계획을 갖고 있습니다. Hyosung Vina Chemicals 2018년 6월 1일 (주)효성 회사분할로 최대주주가 (주)효성에서 당사로 변경되었으며, 현재 당사의 100% 주요 종속회사입니다. 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 취득을 위해 총 1,946억원을 출자하였으며, 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의 장부가액은 3,946억원입니다. 또한 당사는 2022년 1월 14일 신규설립된 100% 자회사인 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.에 대해 23,764백만원(USD 20백만)의 자본금을 출자하였으며, 2022년 5월 17일 25,632백만원(USD 20백만)을 추가 출자 하였습니다. 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.의 장부가액은 494억원입니다.

[타법인 출자 현황]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

신화인터텍㈜
상장
2013년 03월 27일
경영참여
32,000
5,827,100
20.00
14,279
-
-
-
5,827,100
20.00
14,279
173,977

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.
비상장
2018년 05월 31일
경영참여
194,634
-
100.00
394,608
-
-
-
-
100.00
394,608
1,844,696

Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd
비상장
2022년 01월 17일
경영참여
23,764
-
-
-
-
49,396
-
-
100.00
49,396
-

합 계
-
-
408,887
-
49,396
-
-
-
458,283
2,018,673
-59,327

※ 최초취득금액은 누적 취득금액을 기준으로 재작성하였습니다.※ 최근사업연도 재무현황은 2021년말 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 개별 또는 별도기준이 혼용되어 있습니다.

Hyosung Vina Chemicals는 2018년 8월 28일 바리아-붕따우성 인민위원회로부터 PP 생산 공장 건설을 위한 투자등록증(IRC)를 취득하였습니다. 또한 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에게 2019년 1월 USD 180백만, 2020년 USD 70백만을 출자하였습니다. 당사에서 베트남 신규 생산기지 구축을 위해 총 투자 금액은 약 USD 1,345백만이며, 2021년 12월 투자완료하였습니다.

(단위 : 백만USD)

주요종속회사
투자목적
투자기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.
Global PP Maker로의 도약
2018.05월~2021.12월
PP 60만톤/년, OL-1 60만톤, Cavern 24만톤
신규 생산기지 구축을 통한 동남아 시장 진출 등
1,345
1,345
-

자료 : 당사 2022년 3분기보고서 및 회사 제시자료

(중략)

한편, 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에 대하여 시설투자자금 및 운영자금에 대한 채무보증을 진행하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 해당 금액은 원화로 1조 9,807억원에 해당합니다. 이 규모는 당사의 2022년 3분기 연결기준 총자산 금액인 3조 4,733억원의 57.0%에 해당하는 수준이며, 해당 채무보증이 부실화 되는경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 다만, 아래 금액의 기준환율이 산출되던 2022년 9월 30일의 경우 글로벌 경기 불안정의 여파로 인해 이례적으로 환율이 높던 시기였으며, 향후 환율 안정화에 따라 해당 원화표시 채무보증 규모 또한 감소할 수 있습니다.

[당사 채무보증 현황]

(2022년 09월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

대상자
관계
채권자
채무내용
채무보증 및 담보
거 래 내 역

기초
증가
감소
기말

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.

계열회사

산업은행 외

시설자금 외

채무보증

1,545,734
434,969
-
1,980,703

Hyosung Film (Quzhou) Co., Ltd.

계열회사

하나은행

설비구매

지급보증

-
76,931
-
76,931

합계

1,545,734
511,900
-
2,057,634

자료: 당사 분기보고서주)자회사(지분율 100%)인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 에 시설투자자금 및 운영자금에 대한 채무보증($ 1,360,703,363.27, VND 700,000백만, EUR 19,320천, CNY 180,000천)을 제공하고 있습니다. (22.9월말 기준환율 1,434.80원/$, 6.02원/100VND, 1,408.83원/EUR, 199.66원/CNY 적용)

2022년 3분기 말 이후, 2022년 10월 6일 회사의 100% 자회사인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에 대해 34,058백만원($24,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 14일 71,350백만원($50,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 27일 51,415백만원($36,000천) 채무보증 결정, 2022년 11월 30일 66,575백만원($70,000천) 채무보증을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의 11월 30일 기준 채무보증 총 잔액은 1조 8,437억원 입니다.(후략)

(주9) 정정 후

[해외법인 출자에 관한 사항]

다. 2018년 2월 13일 분할 전 (주)효성은 PP 일관생산체제 구축을 위해
베트남에 투자하여 Hyosung Vina Chemicals를 신규 설립 및 운영하는 것을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals는 2018년 6월 1일 (주)효성 회사분할로 최대주주가 (주)효성에서 당사로 변경되었습니다
. 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 취득을 위해 총 1,946억원을 출자하였으며, 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의 장부가액은 3,946억원입니다. 또한
당사는 2022년 1월 14일 신규설립된 100% 자회사인 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.에 대해 23,764백만원(USD 20백만)의 자본금을 출자하였으며, 2022년 5월 17일 25,632백만원(USD 20백만)을 추가 출자 하였습니다. 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.의 장부가액은 494억원입니다
추가적으로, 당사는 중국 저장성 취저우 샤오싱로 6호에 Nylon Film 3,000톤/월 (축차 1,500톤/월, 동시 1,500톤/월) 생산이 가능한 2개 생산라인(동시, 축차) 증설을 진행하고 있습니다. 이는 중국 NY필름 수요 증가에 대응하고 축차연신 뿐만 아니라 동시연신 설비 확보로 화남/서남 시장 판매 확대가 목적입니다.
총 투자 예정금액은 약 1,648억원(USD 115백만) 이며, 예상 연간 매출액 수준은 약 1,636억원 (USD 114백만) 수준 입니다. 이와 같은 해외 신규 투자 및 순차적인 설비가동을 통해,
당사는 PP 매출 확대 및 나일론필름의 매출 확대를 통한 현금창출능력 개선을 바탕으로 연결기준 차입금 상환부담은 점진적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 그러나, 향후
해외법인의 경영상 불확실성 및 대규모 투자에 따른 재무적 불확실성으로 인하여 당사의 재무안정성이 변동될 여지가 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2018년 2월 13일 분할 전 (주)효성은 PP 일관생산체제 구축을 통해 Global PP Maker로 성장을 도모하기 위해 베트남에 투자하여 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.(이하 "Hyosung Vina Chemicals")을 신규 설립 및 운영하는 것을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals는 프로판 탈수소 공장(PDH), PP 생산 공장, LPG 저장소, LPG 및 석유화학제품 부두를 건설하여 운영할 계획을 갖고 있습니다. Hyosung Vina Chemicals 2018년 6월 1일 (주)효성 회사분할로 최대주주가 (주)효성에서 당사로 변경되었으며, 현재 당사의 100% 주요 종속회사입니다. 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 취득을 위해 총 1,946억원을 출자하였으며, 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의 장부가액은 3,946억원입니다. 또한 당사는 2022년 1월 14일 신규설립된 100% 자회사인 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.에 대해 23,764백만원(USD 20백만)의 자본금을 출자하였으며, 2022년 5월 17일 25,632백만원(USD 20백만)을 추가 출자 하였습니다. 2022년 3분기 말 기준 Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.의 장부가액은 494억원입니다.

[타법인 출자 현황]

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
최초취득금액원천
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

신화인터텍㈜
상장
2013년 03월 27일
경영참여
32,000
은행차입 및 자기자본
5,827,100
20.00
14,279
-
-
-
5,827,100
20.00
14,279
173,977
1,177

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.
비상장
2018년 05월 31일
경영참여
194,634
은행 차입(해외투자자금대출, 신디론) 및 자기자본
-
100.00
394,608
-
-
-
-
100.00
394,608
1,844,696
-60,504

Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd
비상장
2022년 01월 17일
경영참여
23,764
은행차입 및 자기자본
-
-
-
-
49,396
-
-
100.00
49,396
-
-

합 계
-
-
408,887
-
49,396
-
-
-
458,283
2,018,673
-59,327

※ 최초취득금액은 누적 취득금액을 기준으로 재작성하였습니다.※ 최근사업연도 재무현황은 2021년말 기준으로 작성하였으며, K-IFRS 개별 또는 별도기준이 혼용되어 있습니다.
주) 신화인터텍의 경우, 주식소유 현황은 최대주주 및 특수관계자 20.51%, 소액주주 68.49%로 구성되어있습니다.

Hyosung Vina Chemicals는 2018년 8월 28일 바리아-붕따우성 인민위원회로부터 PP 생산 공장 건설을 위한 투자등록증(IRC)를 취득하였습니다. 또한 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에게
2019년 1월 USD 70백만, 2020년 USD 100백만을 출자하였습니다. 당사에서 베트남 신규 생산기지 구축을 위해
자본금 5,022억원, 신디케이티드론 1조 3,272억원, 은행차입 1,004억원 등 1조 9,452억원이 투자되었습니다(1,355,744 천USD, 원달러 환율 2022년 9월 30일 1,434.80원 적용 기준). 향후 해당시설관련 증설 등 추가 투자예정금액은 없으며, 2021년 12월 투자완료하였습니다.

(단위 :
백만원)

주요종속회사
투자목적
투자기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.
Global PP Maker로의 도약
2018.05월~2021.12월
PP 60만톤/년, OL-1 60만톤, Cavern 24만톤
신규 생산기지 구축을 통한 동남아 시장 진출 등
1,945,221
1,945,221
-

자료 : 당사 2022년 3분기보고서 및 회사 제시자료

(중략)

한편, 당사는 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에 대하여 시설투자자금 및 운영자금에 대한 채무보증을 진행하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 해당 금액은 원화로 1조 9,807억원에 해당합니다. 이 규모는 당사의 2022년 3분기 연결기준 총자산 금액인 3조 4,733억원의 57.0%에 해당하는 수준이며, 해당 채무보증이 부실화 되는경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 다만, 아래 금액의 기준환율이 산출되던 2022년 9월 30일의 경우 글로벌 경기 불안정의 여파로 인해 이례적으로 환율이 높던 시기였으며, 향후 환율 안정화에 따라 해당 원화표시 채무보증 규모 또한 감소할 수 있습니다.
당사의 증권신고서 제출일 전일 기준 채무보증 현황은 아래와 같습니다.

[당사 채무보증 현황]

(2023년 01월 12일 기준)
(단위 : 백만원)

대상자
관계
채권자
채무내용
채무보증 및 담보
거 래 내 역

기초
증가
감소
기말

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.

계열회사

산업은행 외

시설자금 외

채무보증

1,545,734
110,781
-
1,656,515

Hyosung Film (Quzhou) Co., Ltd.

계열회사

하나은행

설비구매

지급보증

-
70,938
-
70,938

합계

1,545,734
181,719
-
1,727,453

자료: 당사 제시
주)자회사(지분율 100%)인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 및 Hyosung Film (Quzhou) Co., Ltd. 에 시설투자자금 및 운영자금에 대한 채무보증($ 1,339,813,597.27), EUR 19,320천, CNY 180,000천)을 제공하고 있습니다. (23년 1월 12일 기준환율 1,245.30원/$, 1340.44원/EUR, 183.81원/CNY 적용)

2022년 3분기 말 이후, 2022년 10월 6일 회사의 100% 자회사인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에 대해 34,058백만원($24,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 14일 71,350백만원($50,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 27일 51,415백만원($36,000천) 채무보증 결정, 2022년 11월 30일 66,575백만원($70,000천) 채무보증을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의
2023년 01월 12일 기준 채무보증 총 잔액은 1조 6,565억원 입니다.(후략)

(주10) 정정 전

2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 2022년 3분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[타인으로부터 제공받은 지급보증]

(단위:백만원)

지급보증제공자
보증금액
보증내역

농협은행
48,251

계약이행보증 등

KB국민은행
44,192

계약이행보증 등

우리은행
43,044

계약이행보증 등

신한은행
20,087
계약이행보증 등

하나은행
14,348
계약이행보증 등

서울보증보험
39,728
계약이행보증 등

Vietin Bank
1,189
계약이행보증 등

합 계
210,839

자료 : 당사 분기보고서

3) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역2022년 3분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역]

(단위:백만원)

구 분
제공받은 회사
지급보증액
지급보증내역
제공받은회사의 사용내역

여신금액
여신금융기관 등

종속기업
Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.
1,981,607
시설자금
1,695,428
산업은행 등

Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.
76,932
시설자금
28,639
하나은행 등

합 계
2,058,539

1,724,067

자료: 당사 분기보고서주)자회사(지분율 100%)인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 에 시설투자자금 및 운영자금에 대한 채무보증($ 1,360,703,363.27, VND 700,000백만, EUR 19,320천, CNY 180,000천)을 제공하고 있습니다. (22.9월말 기준환율 1,434.80원/$, 6.02원/100VND, 1,408.83원/EUR, 199.66원/CNY 적용)

2022년 3분기 말 이후, 1022년 10월 6일 회사의 100% 자회사인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에 대해 34,058백만원($24,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 14일 71,350백만원($50,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 27일 51,415백만원($36,000천) 채무보증 결정, 2022년 11월 30일 66,575백만원($70,000천) 채무보증을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의 11월 30일 기준 채무보증 총 잔액은 1조 8,437억원 입니다.

4) 담보제공자산 2022년 3분기말 현재 당사 소유의 자산이 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.

[담보제공자산]

(단위:백만원)

담보제공자산
관련차입금
채권최고액
담보권자

유형자산
80,000
420,000
산업은행

유형자산
20,000
60,000
우리은행

유형자산
20,000

55,000

신한은행

유형자산
110,962
110,962
Vietcom Bank 외

매출채권
94,138
94,138

우리은행 외

단기금융상품
-
861
농협은행 외

장기금융상품
-
1,189
Vientin Bank

합 계
325,100
742,150

자료 : 당사 분기보고서

5) 계류중인 소송사건2022년 3분기말 당사를 대상으로 제기된 소송 및 당사가 제소한 소송은 없습니다.

6) 유형자산 취득 약정산업구조의 디지털 전환 가속화로 반도체 시장이 성장하고 있고, 반도체 세정용 가스인 NF3의 수요가 증가함에 따라, 당사는 NF3의 경쟁력 강화 및 고객 수요 대처를 위해 충청북도 옥산공장에 연산 2,000톤 규모의 생산라인 증설을 '21년 9월부터 진행하고 있습니다. 2022년 3분기 현재 증설과 관련 된 유형자산 취득 약정액 등은 다음과 같습니다.

[옥산공장 증설 관련 유형자산 취득 약정액]

(단위:백만원)

구분
2022년 3분기 말

취득 약정액

135,352

기 지급액
107,578

미지급금인식액

2,915

자료 : 당사 분기보고서

7) 분할에 따른 당사의 책임에 관한 사항당사는 상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하였으며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.8) 근질권당사는 당사가 제7회 사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권 1,500백만원과 관련하여 당분기말 현재 사채인수회사와 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다.

당사는 글로벌 경기 회복으로 인한 수요 확대 및 해외법인 설비의 정상적인 상업생산이 이뤄지는 경우, 당사의 확장된 생산기반을 바탕으로 현금창출능력이 개선되어 연결기준 차입금 상환부담은 점진적으로 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 그러나, 향후 예상치 못한 사건들로 인하여 주요종속회사에 대한 채무보증 및 기타 우발부채와 약정 등이 현실화 될 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

2) 타인으로부터 제공받은 지급보증
2023년 1월 12일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[타인으로부터 제공받은 지급보증]

(단위:백만원)

지급보증제공자
보증금액
보증내역(상세)
보증 개시 시점
보증 만기시점
비고

농협은행
48,251
계약이행보증 등
2022.07.29
2023.07.28
백금, 팔라듐 리스관련 지급보증

KB국민은행
44,192
계약이행보증 등
2022.06.17
2023.06.16

우리은행
43,044
계약이행보증 등
2022.03.02
2023.02.03

신한은행
20,087
계약이행보증 등
2022.07.14
2023.07.14

하나은행
14,348
계약이행보증 등
2022.04.29
2023.05.12

서울보증보험
39,728
계약이행보증 등
2018.06.26
2023.05.31

Vietin Bank
1,189
계약이행보증 등
2019.06.12
2024.06.12

합 계
210,839

자료 : 당사 제시자료

3) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역
2023년 1월 12일 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역]

(단위:백만원)

구 분
제공받은 회사
지급보증액
지급보증내역
제공받은회사의 사용내역
보증 개시 시점
보증 만기시점

여신금액
여신금융기관 등

종속기업
Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.
1,656,515
시설자금
1,422,209
산업은행 등
2019-06-27
2025-06-27

Hyosung Film(Quzhou) Co., Ltd.
70,938
시설자금
7,542
하나은행 등
2022-04-14
2028-03-21

합 계
1,727,453

1,429,751

자료: 당사 제시자료
주) 자회사(지분율 100%)인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 및 Hyosung Film (Quzhou) Co., Ltd. 에 시설투자자금 및 운영자금에 대한 채무보증($ 1,339,813,597.27), EUR 19,320천, CNY 180,000천)을 제공하고 있습니다. (23년 1월 12일 기준환율 1,245.30원/$, 1340.44원/EUR, 183.81원/CNY 적용)

2022년 3분기 말 이후, 1022년 10월 6일 회사의 100% 자회사인 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.에 대해 34,058백만원($24,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 14일 71,350백만원($50,000천)의 채무보증 결정, 2022년 10월 27일 51,415백만원($36,000천) 채무보증 결정, 2022년 11월 30일 66,575백만원($70,000천) 채무보증을 결정하였습니다. Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.의
2023년 01월 12일 기준 채무보증 총 잔액은 1조 6,565억원 입니다.

4) 담보제공자산
2023년 1월 12일 현재 당사 소유의 자산이 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.

[담보제공자산]

(단위:백만원)

담보제공자산
관련차입금
채권최고액
담보권자

유형자산 (선순위 : 옥산공장, 용연1,2공장 후순위 / 토지, 건물, 구축물, 기계장치)
80,000
420,000
산업은행

유형자산 (용연2공장, 대전공장 선순위 / 토지, 건물, 구축물, 기계장치)
20,000
60,000
우리은행

유형자산 (용연1공장 선순위 / 토지, 건물, 구축물, 기계장치)
20,000

55,000

신한은행

유형자산 (베트남 공장 토지,건물,구축물, 기계장치)
110,962
110,962
Vietcom Bank 외

매출채권
94,138
94,138

우리은행 외

단기금융상품
-
861
농협은행 외

장기금융상품
-
1,189
Vientin Bank

합 계
325,100
742,150

자료 : 당사 제시

5) 계류중인 소송사건
2023년 1월 12일 당사를 대상으로 제기된 소송 및 당사가 제소한 소송은 없습니다.

6) 유형자산 취득 약정산업구조의 디지털 전환 가속화로 반도체 시장이 성장하고 있고, 반도체 세정용 가스인 NF3의 수요가 증가함에 따라, 당사는 NF3의 경쟁력 강화 및 고객 수요 대처를 위해 충청북도 옥산공장에 연산 2,000톤 규모의 생산라인 증설을 '21년 9월부터 진행하고 있습니다.
2023년 1월 12일 현재 증설과 관련 된 유형자산 취득 약정액 등은 다음과 같습니다.

[옥산공장 증설 관련 유형자산 취득 약정액]

(단위:백만원)

구분

2023년 1월 12일

취득 약정액

135,352

기 지급액
120,372

미지급금인식액

(2)

자료 : 당사 제시

7) 분할에 따른 당사의 책임에 관한 사항당사는 상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하였으며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.8) 근질권당사는 당사가 제7회 사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권 1,500백만원과 관련하여
2023년 1월 12일 현재 사채인수회사와 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다.

당사는 글로벌 경기 회복으로 인한 수요 확대 및 해외법인 설비의 정상적인 상업생산이 이뤄지는 경우, 당사의 확장된 생산기반을 바탕으로 현금창출능력이 개선되어 연결기준 차입금 상환부담은 점진적으로 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 그러나, 향후 예상치 못한 사건들로 인하여 주요종속회사에 대한 채무보증 및 기타 우발부채와 약정 등이 현실화 될 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2023년 01월 13일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.