우성머티리얼스 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20230104)
제출인: 우성머티리얼스

소액공모공시서류(지분증권)
2.2
주식회사 성안

정 정 신 고 (보고)

2023년 01월 03일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 01월 02일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

모집 또는 매출에 관한사항의 요약모집 또는 매출에 관한 일반사항_1.공모개여_나.공모주요일정4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_가.모집 또는 매출 조건

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원 등의 현황_임원 현황

기재정정 및 규정에 의한 청약일 정정

표1> 정정 전

표2> 정정 후

표1> 정정 전모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.01.04
2023.01.09
2023.01.02
2023.01.09
-

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

나. 공모 주요일정

내용
일정

주식 청약일
2023년 01월 04일

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건 (단위: 주, 원)

구분
내용

청약기일
개시일
2023년 01월 4일

종료일
2023년 01월 4일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납입기일
2023년 01월 09일

배당기산일
2023년 01월 01일

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

성동훈
남
2022년 1월
대표이사
사내이사
상근
총괄
(주)대호하이텍 대표이사(주)대호테크놀러지 대표이사
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

전현준
남
2022년 1월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

표2>정정 후모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.01.05.

2023.01.09
2023.01.02
2023.01.09
-

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

나. 공모 주요일정

내용
일정

주식 청약일
2023년 01월 05일

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건 (단위: 주, 원)

구분
내용

청약기일
개시일
2023년 01월 5일

종료일
2023년 01월 5일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납입기일
2023년 01월 09일

배당기산일
2023년 01월 01일

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

성동훈
남
1969년 01월
대표이사
사내이사
상근
총괄
(주)대호하이텍 대표이사(주)대호테크놀러지 대표이사
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

전현준
남
1965년 11월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2023년 01월 02일

회 사 명 :
(주)성안

대 표 이 사 :
성 동 훈

본 점 소 재 지 :
대구광역시 북구 검단동로 35.

(전 화)053-382-47721

(홈페이지) http://www.startex.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무이사 (성 명)윤 춘 식

(전 화)053-382-4772

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 성안의 보통주 1,282,051주

모집 또는 매출총액 :
금999,999,780원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 주식회사 성안 대구공장

청약권유인쇄물

2023년 01월 02일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 성안

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 성안의 보통주 1,290,322주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금999,999,550원

1. 모집 또는 매출가액 :
775원

2. 청약기간 :
2023년 01월 05일

3. 납입기일 :
2023년 01월 09일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억 원 미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 '자본시장과 금융 투자업에 관한 법률' 제130조 (신고서를 제출하지 아니하는 모집, 매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시 시스템에 공시함으로써 청약 권유문서 공고에 갈음합니다.ㅇ전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 -> http://dart.fss.or.kr

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
1,290,322
500
775
999,999,550
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.01.05
2023.01.09
2023.01.02
2023.01.09
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,550

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
(1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정 방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소 등을 상세히 읽어보시고 청약 및 납입하시기 바랍니다.(2) 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 원 미만은 원 단위로 절상한다.)(3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.(4) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다(5) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2023년 1월 2일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

종류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액
모집방법

보통주
1,290,322
500
775
999,999,550
제3자배정

▣ 상기 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 "제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ①항의 산출근거에 의거하여, 청약일(2023년 01월 2일) 전 과거 3거래일(2022년 12월 29일)부터 제5거래일(2022년 12월 27일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용한 가액을 신주발행가액으로 산정하였습니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다)

나. 공모 주요일정

내용
일정

이사회 결의일
2023년 01월 02일

주식 청약일
2023년 01월 05일

주금 납입일
2023년 01월 09일

주권상장 예정일
2023년 01월 26일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

가. 공모 방식

모집대상
모집금액 및 비율
비고

주수
모집비율(%)

제3자 배정
1,290,322
100.00
-

합계
1,290,322
100.00
-

주1) 청약결과 모집주식수에 미달하는 주식수에 대해서는 미발행 처리합니다.나. 공모방법금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조(신주 인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발행하는 경우에는 그 처리방법은 이사회 결의로 결정한다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우.2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우4. 상법 제340조의2의 규정 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
운영 자금

[제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등]

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

주식회사 아바쿠스글로벌
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
645,161
-

송선경
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
258,064
-

강남숙
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
258,064
-

표상렬
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
129,033
-

3. 공모가격 결정방법

가. 신주 발행가액의 산정방법발행가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정) 제1항에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다.(단, 원단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)나. 신주 발행가액 산정표

일자
거래량(주)
거래대금(원)

2022-12-29
568,408
496,529,890

2022-12-28
276,215
232,096,589

2022-12-27
403,511
345,726,489

합 계
1,248,134
1,074,352,968

기준주가(가중산술평균주가)
860.77

할인율(10% 이내)

10.0%

산정가액((기준주가*(1-할인율))
774.69

발행가액(원단위 미만 절상)
775

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건 (단위: 주, 원)

구분
내용

모집(매출)주식의 수
1,290,322주

주당 모집(매출)가액
775원

모집(매출)총액
999,999,550원

청약단위
청약자 배정 수량 범위 내

청약기일
개시일
2023년 01월 5일

종료일
2023년 01월 5일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납입기일
2023년 01월 09일

배당기산일
2023년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2023년 01월 02일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배정공고
2023년 01월 09일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자배정자

1) 청약사무취급처에서 주식청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후, 기명날인 또는 서명하여 증약증거금과 함께 청약사무취급처”에 제출하는 방법으로 청약한다. 청약자는 「금융실명거래및비밀보장에관한법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다.

2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 청약사무취급기관은 청약자의 실명자임을 확인 후 청약을 접수하여야 한다.

3) 청약단위: 이사회결의에 의해 확정된 제3자 배정주식수에 따라 청약한다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게)와 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 2부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.

-

(3) 청약취급처 : 대구광역시 북구 검단동로 35. (검단동) 주식회사 성안 전화번호 : 053-382-4772

※ 주식청약금에 관한사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다. 또한 청약일로부터 납입일까지의 이자는 무이자로 합니다.

(4) 주식청약금 납입처

청약증거금 예치계좌
대구은행 본점영업부

금융기관명
대구은행

예금주
(주)성안

계좌번호
002-05-273145-002

(5) 청약결과 배정방법 ① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정합니다. ② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여 주식은 미발행 처리합니다. ③ 주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정합니다. ④ 청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.(6) 기타사항 ① 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사 결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다. ② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. ③ 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다. ④ 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

-해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 주식의 종류 : 주식회사 성안 보통주2. 1주당 액면금액 : 보통주 1주당 500원3. 신주인수권에 관한 사항

[당사 정관]제10조(신주 인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발행하는 경우에는 그 처리방법은 이사회 결의로 결정한다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우.2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우4. 상법 제340조의2의 규정 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

[당사 정관]

제10조의3(신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제44조 (이익금의 처분)

이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정 적립금

3. 배당금

4. 임의 적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제46조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제46조의2(분기배당)

① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주 에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기 배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하 여야 한다.

③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 제외한 액을 한도로 한다.

1. 직전 결산기의 자본의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

분기배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한배당률을 적용한다.

제47조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

5. 의결권에 관한 사항

[당사 정관]

제24조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제25조 (상호주에 대한 의결권 제한)

이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제26조 (의결권의 불통일 행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제27조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다

6. 기타 증권의 주요 권리 내용기타 증권의 주요 권리 내용에 관한 사항은 공시된 사업보고서상에 첨부된 당사 정관을 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

■ 금번 당사의 제3자배정 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 「투자위험요소」를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한판단에 의해야 합니다.■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주식의 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.■ 본 소액공모공시서류는 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지도 않습니다.■ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

가. 코로나19로 인한 경기 침체 및 불확실성관련 위험최근 코로나19의 세계적 확산으로 세계 경기 침체 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 것으로 보입니다. 최근 국내외 경제는 코로나19 팬데믹으로 인해 크게 위축되었으며, 코로나19 사태 외에도 미국의 보호무역주의 강화, 미중 무역갈등, 중동의 지리적 긴장감 고조, 러시아의 우크라이나 침공, 유가 급락 등 대외적 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후 세계 각국의 코로나19 방역을 위한 정책 및 경기 회복을 위한 방안에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 둔화가 예상과 달리 지속될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 당사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 섬유사업관련 위험당사는 영위하고 있는 섬유사업은 한때 제조업 중에서 가능 높은 고용효과로 우리나라 경제 성장의 견인차 역할을 해온 산업이긴 하나, 타산업의 발전 및 중국과 동남아 여러나라의 생산기반 확대로 증가세가 둔회되고 있습니다. 현재 섬유산업은 중국, 중동지역의 경기에 따라 민감하게 반응하며, 러시아와 우크라이나 전쟁이 장기화 되면서 세계경기의 침체와 주요시장의 위축으로 성장세가 둔화되고 있고 후발국들의 진출로 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 당사의 섬유사업 2022년(3/4분기) 매출액은 약549원으로 2021년 (3/4분기) 매출액보다 11% 감소하였습니다. 당사는 경쟁력 확보를 위하여 지속적인 연구개발 투자와 신제품개발로 기술을 향상시켜 섬유산업의 질을 향상시키고 지속적인 해외시장 개척과 시장다변화, 고객만족전략, 품질혁신전략 및 제품차별화 전략으로 시장확대에 노력하고 있습니다. 허나, 예상치 못한 수입국의 경기 상황과 환율변동 및 저임금의 노동력으을 바탕으로 한 개발도상국의 저가 물량 공세로 인해 가격변동 등으로 인한 가격인하 경쟁이 발생 할 위험이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하셔서 투자에 임하여주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 당사는 2020년, 2021년, 2022년 3분기 현재 영업손실을 기록하고 있는 바, 향후 매출증대 및 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 손실규모는 더욱 확대될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 각별히 유의하시어 투자결정을 하시기 바랍니다.

이에 당사는 지속적인 원가 절감, 경영실적 개선 및 신규 수익원 창출을 통하여 수익구조 개선이 요구되는 상황으로 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

[요약 포괄손익계산서]
(단위 : 원)

구 분

2022년3분기
2021년

2020년

매출액

54,915,707,697
78,886,125,570
128,021,963,276

영업이익(손실)

(3,910,713,587)
(6,111,789,496)

(27,273,419,510)

법인세비용차감전계속영업이익(손실)

(6,202,638,995)
20,472,779,061
(46,868,786,635)

당기순이익(손실)

(7,821,733,879)
20,524,947,201
(48,145,317,600)

기타포괄이익(손실)

(216,927,007)
396,318,587

13,061,462,455

총포괄이익(손실)

(8,038,660,886)
20,921,265,788
(35,083,855,145)

나. 당사는 2022년 반기 영업활동현금흐름이 부(-)의 수치를 나타내고 있는 등 영업만으로 내부현금창출능력이 부진한 상태입니다. 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

[요약 현금흐름표]
(단위 : 원)

구 분

2022년 반기
2021년

2020년

영업활동으로 인한 현금흐름

202,708,167
7,365,781,354

(15,700,370,427)

투자활동으로인한 현금흐름

2,966,581,823
(10,905,163,817)
5,610,793,374

재무활동으로 인한 현금흐름

(3,274,943,650)
(3,009,353,693)

8,340,873,992

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

351,443,800
141,903,988

(130,830,051)

현금 및 현금성자산의 증감

(105,653,660)
(6,548,736,156)
(1,748,703,061)

기초현금및 현금성자산

1,573,710,801
7,980,542,969
9,860,076,081

기말현금및현금성자산

1,819,500,941
1,573,710,801
7,980,542,969

3. 기타위험

가. 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 유가증권시장 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로 유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한손해가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

나. 당사의 금번 유상증자를 통한 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 유상증자가100%로 소화되지 않을 수 있으며, 전액납입이 되지 않을 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

현재 당사의 주식은 증권시장에서 거래되고 있으며, 이번 유상증자로 새로이 발행되는 보통주 또한 증권시장에 상장될 예정입니다. 따라서, 청약일로부터 신주의 매매개시일전까지 배정받은 주식의 매매가 불가능하므로 동기간 중 주가가 하락하게 된다면 원금에 대한 손실이 발생할 수도 있습니다. 또한, 금번 유상증자를 통해 발행되는 주식은 상장일 이후 신주 물량출회에 따른 주가 희석화 및 물량수급의 불균형으로 주가하락의 가능성이 있습니다. 이점 유의하시기 바랍니다.금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행되며, 모집주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하고 청약미달된 주식은 미발행 처리됩니다. 따라서 발행예정주식수보다 발행주식수가 감소하거나 전액납입이 되지 않을 수 있으며 이럴 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

다. 본 소액공모 공시서류는 공시 심사과정에서 일부 내용이 정정 될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 소액공모 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무 진행과정에서 일정이 변경 될 수도 있습니다.

본 소액공모공시서류에 대하여 정부가 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.본 소액공모공시서류의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 수리과정에서 변경될 수 있습니다.당사의 금번 유상증자 일정에 따라 청약일로부터 신주의 매매개시일 전까지 배정받은 주식의 매매가 불가능하므로 동 기간 중 당사의 급격한 환경변화에 의해 주가가상장일까지 유지되지 않고 납입 완료 후, 급격한 주가 하락이 있을 경우, 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점을 각별히 유념하시기 바랍니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

-해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 01월 02일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,550
-
-
-
999,999,550

나. 자금조달금액

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
999,999,550

발 행 제 비 용(2)
-

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
999,999,550

- 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용될 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

당사는 금번 발행되는 증권과 관련하여 시장 조성 및 안정 조작을 하지 않으므로 금번 모집 발행하는 주식의 시가가 발행가격 이하로 떨어질 경우, 주주 및 투자자께서는 손실을 입을수도 있으므로 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
1
1
1

합계
1
-
1
1
1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

주권상장
1995년 11월 10일
부
-

2. 회사의 명칭등당사의 명칭은 "주식회사 성안"이며, 영문으로는 "SEONGAN CO., Ltd." 로 표기합니다.3. 설립일자당사는 1976년 4월에 설립되어 1995년 11월에 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.4. 본점의 주소등주 소 : 대구광역시 북구 검단동로 35전 화 : 053-382-4772홈페이지 : http://www.startex.co.kr라. 중소기업 해당여부당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.마. 주요사업의 내용당사가 영위하는 주요사업은 섬유제품의 제조가공 및 판매업, 수출입업, 부동산 임대업등이며 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다

2. 회사의 연혁

가.연혁등<지배회사-(주)성안>

일 자
설립경과 및 변동상황

1976. 4
서울 명동에서 성안섬유공업㈜ 설립

1976. 5
대구 검단공단으로 본사 이전

1976. 10
수출입 허가 취득

1983. 1
나염공장 대구은행으로부터 인수

1989. 8
성안광장오피스텔 착공

1989. 11
성안섬유공업(주)를 (주)성안으로 상호 변경

1992. 11
성안광장오피스텔 준공

1994. 1
뉴욕사무소 개설

1994. 6
바르샤바사무소 개설

1993. 11
염색부 신설

1995. 11
한국증권거래소에 주식상장으로 기업공개

1999. 11
㈜우영 인수

2002. 8
㈜우영 합병

2002. 9
안성공장 지점설치

2003. 9
중국현지법인(Tianjin Leader Technology Electronics CO.,LTD)설립

2004. 7
안성공장 생산활동 중단

2005. 9
진안섬유(주) 흡수합병

2006. 2
염색가공부 조업중단, 해외현지법인지분 매각

2006. 8
한명통상(주) 흡수합병부동산 일부매각(대구 북구 검단동 700-3번지외)

2006. 12
세계일류상품 선정(중동 남성복 원단 제조부문-산업자원부)

2008. 12
(주)성안신서동지점 조업중단

2012. 04
대한민국섬유소재 품질대상 수상(10년 연속수상)(주관 : 지식경제부,국제섬유 신문사)

2015.02
성안섬유 이집트 공장 설립(자본금 100천불)

2016. 08
성안섬유 이집트 증자 완료(자본금10,000천불-성안지분율68%)

2019. 06
성안섬유 이집트 추가증자(증자후 자본금20,000천불-성안지분율68%)

2022.09
대주주 변동 (박상태외 9인 ->(주)대호테크놀러지)

<종속회사-성안합섬(주)외>

일 자
설립경과 및 변동상황

1990.05
성안합섬주식회사 설립

1995.10
구미 국가공업단지 입주 계약 체결

1996.04
1996.04.01 성안합섬㈜ 대표이사 박상원 사장 취임1998.07.01

1996.11
일본 TEIJIN(帝人) PROCESS로 설비 계약 및 기술제휴

1998.07
SFP-I POLYSTER YARN 생산공장 준공

2000.01
벤처평가 기술 우수기업 선정(중소기업청)

2000.03.
SPF-II 방사 2Line 증설 중합 BATCH 증설

2000.11
제37회무역의날5천만$ 수출의탑수상

2005.04
부품·소재 전문기업인증 획득 (산업자원부 제2033호)

2006.03
성안합섬㈜ 기술연구소 설립(제20061514호)

2007.02
기술혁신형중소기업INNO-BIZ선정 (제7031-380호)

2011.11
제48회무역의날1억불 수출의탑수상

2015.02
성안섬유 이집트 공장 설립(자본금 100천불)

2016. 08
성안섬유 이집트 증자 완료(자본금10,000천불-성안지분율68%)

2019. 06
성안섬유 이집트 추가증자(증자후 자본금20,000천불-성안지분율68%)

2021.03
성안합섬(주) 워크아웃 개시결정(주채권은행 산업은행)

나. 본점소재지의 변동해당사항 없습니다.다. 상호의 변경1989. 11 성안섬유공업(주)를 (주)성안으로 상호변경하였습니다.

라. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

일 자
변 동 사 항

1983. 1
대구시 북구 검단동 720번지 소재 나염공장인수

2002. 8
㈜우영을 소규모합병하고 지점설치.

2005. 9
진안섬유(주)와 소규모합병

2006. 8
한명통상(주)와 소규모 합병하고 지점설치

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2022년 09월 20일
임시주총
대표이사 성동훈사내이사 양원석사내이사 조진학사내이사 허용호사내이사 최호관사외이사 전현준사외이사 정해창사외이사 송나라감 사 손광수
-
-

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
당기말
46기(2021년말)
45기(2020년말)

보통주
발행주식총수
56,857,860
56,857,860
56,857,860

액면금액
500
500
500

자본금
28,428,930
28,428,930
28,428,930

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
28,428,930
28,428,930
28,428,930

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
56,857,860
-
56,857,860
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
56,857,860
-
56,857,860
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
56,857,860
-
56,857,860
-

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 09월 20일
2022년 9월임시주주총회
2조-47조 사업목적추가, 발행예정주식수 기타 정관미비사항 정비
사업목적추가, 발행예정주식수 기타 정관 미비사항 정비

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 섬유 산업은 원자재의 1/3을 해외에서 수입하고, 완제품의 2/3를 해외로 수출하는 해외의존형, 수출주도형 산업구조를 가지고 있으며, 생산 구조가 원사ㆍ직물ㆍ염색ㆍ의류ㆍ제조ㆍ유통으로 이어지는 다단계로 형성되어 고용 창출 효과와 고부가가치를 실현할 수 있는 가공 산업입니다.섬유산업은 '60년대부터 수출에 앞장서서 우리나라 경제를 이끌어 온 중추적 산업으로서 총수출의 약 40%('71년)를 차지한 적도 있으며, 제조업 중에서 가장 높은 고용 효과로 우리나라 경제 성장의 견인차 역할을 해온 산업입니다. 특히 '87년에는 수출 역사상 단일 산업으로는 처음으로 100억불을 넘어서는 기록을 세우기도 했습니다. 오늘날 섬유산업의 수출은 전기, 전자, 자동차, 조선 등 타산업의 발전으로 우리 경제에서 차지하는 비중이 점차 감소하고 있으며, 중국과 동남아시아 여러국의 저렴한 노동력을 기반으로 한 섬유산업의 발달은 기존 섬유수출국의 어려움을 가중시키고 있으며, 섬유쿼터가 없어진 세계 섬유시장은 품질면에서도 평준화되어 가격경쟁력이 더욱 치열해지고 있습니다. 현재 섬유업계에서는 신합섬 연구등 신제품 개발이 활발하게 전개되고 있습니다. 1) 산업의 특징 - 수출 의존적 산업 : 중국, 중동지역의 경기에 민감 - 대구 및 경북지역에 대한 산업편중 - 산업합리화 업종 : 직물산업합리화조치로 과당경쟁지양, 설비의 현대화 유도 - 후방공정(염색, 가공)의 비중 및 중대성이 증대 2) 산업의 성장성 90년 이후 우리나라의 섬유수출 평균증가율은 5.1%에 그친데 반해 직물의 경우 중국 등 후발국의 섬유제품 생산확대에 따른 수요 확대로 23%의 높은 성장률을 실현함으로써 섬유수출을 주도하여 왔으나 수요시장인 중국과 동남아 여러나라의 생산기반 확대로 증가세가 둔화되고 있으며, 특히 PET 직물의 성장세가 두드러졌으나 세계경기의 침체와 주요 시장의 위축으로 성장세가 둔화되고 있는 실정입니다.

3) 경기변동의 특성 주기적인 경기 순환과는 다른 양상의 구조적 불황기에 접어든 PET 직물업계는 과거 호경기에 물량 위주의 대량생산체제로 인하여 기술과 제품의 평준화 현상이 보편화되었고, 후발국들의 진출로 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 4) 경쟁요소 수출의존도가 높은 PET 직물산업은 최대 수출수요처인 중동지역의 시황에 따라 짧은 경기순환을 거듭하여 왔으나, 직기시설 현대화와 동남아등 개도국의 생산능력 증대와 높은 가격경쟁력으로 수출환경이 더욱 치열해지고 있으며, 고부가가치의 제품으로 변화하고 있습니다. 5) 섬유산업의 전망 인간생활에 있어 세가지 기본적인 요소인 의·식·주 가운데 하나인 "의" 에 해당하는 섬유산업은 인류역사와 함께 발전한 산업으로 사람이 존재하는 한 영원히 발전할 수 있는 산업이다. 또한 사회가 점차 다원화되고 소득이 높아져 개성화 될수록 섬유소비는 의류용과 산업용으로 발전하여 그 수요가 무한히 증가할 것이며, 고급화를 지향할 것으로 예상됨으로 섬유산업은 계속적으로 발전을 거듭할 것입니다. 섬유는 단순한 의류용 섬유생산의 한계를 뛰어넘어 첨단기술을 이용한 신소재, 신합섬 개발로 우리 생활에 밀접한 생활용품 소재에서부터 레저 스포츠용, 토목·건축용, 정보산업용, 환경용, 산업용 소재 및 생명공학 분야, 우주 ·항공분야 등의 새로운 수요가 계속 늘고 있으며, 미국, 독일, 일본 등 선진국들은 산업용 섬유 비중이 이미 50%가 넘어서고 있는 양상입니다. 기존 섬유기술도 컴퓨터, 메카트로닉스 등에 의해 첨단기술 분야로 계속 진화하며 발전하고 있다고 할 수 있습니다. 삶의 질의 향상으로 단순한 기능 중심에서 색상, 디자인 등 유행을 중요시하는 개성 중심으로 변하고 있습니다. 문화가 발전 할 수록 인간의 감성에 맞는 색상과 디자인을 창조해 나아가는 패션 문화산업으로 무한히 발전할 것입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

폴리에스터 F직물제조
제 품
가공단
의류, 비의류(커텐,침대카바)등의 제조
STARTEXSOFSIL
33,639(84)

-

-

도매업
상 품
원 단염 료
직물제조

4,463(11)

부동산업
임대료및관리비
관리비임대료
오피스텔

1,685(5)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제 47기 3분기
제 46기
제 45기

생 지
800
1,163
1,145

가 공 단
1,921
1,492
1,756

나 염 단
-
-
-

니 트 직 물
5,722
3,065
2,199

(1) 산출기준

직물의 조직, 특성등이 제품별로 모두 상이하며 제품규격도 서로 상이하여, 각 제품별 가격변동 추이는 산출이 불가능하여 공정 특성상으로 생지, 가공, 나염제품으로 구별하여, 제품의 판매액 대 판매수량의 평균가격(총평균법)으로 단순평균계산하여 산출하였으며, 수출이 전체 매출액의 95%이상을 차지하고 내수는 수출시 발생되는 부수적인 매출이므로 직수출(Local포함) 기준으로 가격변동 추이를 산정하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인

섬유 제품의 가격 형성 특징상 제품 수입국의 경기 상황과 환율변동이 가장 큰 가격 변동원인으로 작용하며, 특히 저임금의 싼 노동력을 바탕으로 한 개발도상국의 저가물량 공세가 가격 변동의 주요 원인입니다

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(원.부재료) (단위 : 백만원,%)

사업부문
매입유형
품 목
용도
매입액(비율)
비 고

폴리에스터F 직물 제조
원재료
폴리에스터(원사)
제직
18,498(98)

원재료
폴리에스터(생지)
가공
338(2)

원재료
폴리에스터(가공단)
가공
--

원재료
폴리에스터(니트)
가공
--

(외주가공비) (단위 :백만원,% )

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

폴리에스터F 직물 제조
외주가공비
폴리에스터(가공사)
제직준비
3,744(38)

외주가공비
폴리에스터(생지)
제 직
2,444(25)

외주가공비
폴리에스터(가공단)
가공단
3,670(37)

(상품) (단위 : 백만원 )

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

상품매출
상품
폴리에스터 직물
상품
70(2)

기계류외
상품
4,068(98)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제 47 기 3분기
제 46 기
제 45 기

폴리에스터 F 원사
국내
2,230
1,921
2,089

수입
2,707
2,016
1,676

폴리에스터 F 생지
국내
-
1,689
-

수입
1,056
893
919

니트 원재료
국내
1,817
2,500
3,598

폴리에스터 F 가공단
국내
-
-
-

상 품
국내
3,675
3,285
1,872

수입
6,172
2,372
1,490

(1) 산출기준

원재료(원사, 생지, 가공단) 및 부재료(염료), 상품은 특성상 품목별로 단가가 모두상이하여, 총구입 비용을 총구입 수량으로 나누어 평균 구입 단가를 산출하여 나타내

습니다. 외주가공비는 가공절차 상 중복되는 가공이 발생되어, 단순하게 총생산비용을 총생산 수량으로 나누어 평균 단가를 산출하여 단가를 비교하기에는 무의미하기 때문에 단가산출은 생략하였음

(2) 주요 가격변동원인

폴리에스터 원사 가격은 주원료인 TPA(테레프탈산)의 가격변동에 따라 가격 형성이 이루어지며, 생지, 가공단, 상품은 폴리에스터직물의 국내 경기상황, 원사가격동향, 공급물량변동 등에 따라 조금씩 변동되고, 염료는 주로 수입가격변동 즉 수입국경기 수입시점의 환율등에 따라 약간의 가격변동이 있으며, 제품별 개별 품목의 수량 및 단가 차이로 인하여 단순 평균하여 제품 단가를 비교하기에는 무의미함다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 천YD,백만원)

사업부문
품 목
사업소
제 47기 3분기
제 46기
제 45기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

직물제조
폴리에스터직물
본 사
7,802
12,641
7,079
10,554
6,452
10,537

합 계
7,802
12,641
7,079
10,554
6,452
10,537

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

ㄱ) 폴리에스터 F 직물 : 당사 제품은 생산 흐름상 생지, 가공단, 나염단으로 이어져 있으며, 각 공정상 외주작업이 차지하는 비중이 많아 이를 생지수량 으로 환산한 후 제직 생산(직기)대수를 기준으로 생산능력을 계상하였슴. ㄴ) 니트직물 : 생산 공정이 단기간으로 가동율의 변화가 크다. ㄷ) 기타 : 기타는 수탁 임가공료가 대부분이며 가공사 매출 등으로 이루어져 폴 리에스터F 직물의 생산능력을 참조 하였슴. ㄹ) 생산능력을 산출함에 있어 그 수치가 실제와는 차이가 있을 수 있슴.

② 산출방법

직기가동 대수 : (전년말 대수 + 금년말 대수) ÷ 2기준 일반직기 : 80YD/1일, W. J견직기 : 330Y/1일 생산능력 = 직기가동대수 × 일일생산량 × 351일 × 효율(94.5%)

(나) 평균가동시간

평균가동시간은 1일 24시간, 년중 휴일은 제외하여 산정함

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 천YD,백만원)

사업부문
품 목
사업소
제 47기 3분기
제 46기
제 45기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

직물제조
폴리에스터직물
본사
7,802
12,641
7,079
10,554
6,452
10,537

합 계
7,802
12,641
7,079
10,554
6,452
10,537

(2) 당기 가동률

(단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)
연간가동가능시간
연간실제가동시간
평균가동률

폴리에스터 F 직물
6,552
5,438
83

마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : ㎡, 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

본사공장
보유(등기)
대구시 북구검단동 740
17,234.00
34,071,618
-
-
-
34,071,618
-

본사공장
보유(등기)
대구시 북구검단동 720
13,254.13
26,377,134
-
-
-
26,377,134
-

합 계
60,448,752
-
-
-
60,448,752
-

[자산항목 : 건물 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각액
당기장부가액
비고

증가
감소

본 사공장외
보유(등기)
대구시 북구검단동 740.720
20,559.33
663,220
-
-
115,624
547,596
-

합 계
663,220
-
-
115,624
547,596
-

[자산항목 : 구축물 ]
(단위 : 천원 )

사업소
소유형태
소재지
구분
기 초장부가액
당기증감
당기상각액
당기장부가액
비고

증가
감소

본 사공장외
자가(등기)
대구시 북구검단동 720,740
31
61,092
-
-
9,951
51,141
-

합 계
61,092
-
-
9,951
51,141
-

[자산항목 :기계장치 ]
(단위 : 천원 )

사업소
소유형태
소재지
구분
기 초장부가액
당기증감
당기상각액
당기장부가액
비고

증가
감소

본 사공장외
자가
대구시 북구검단동 720,740
365
46,726
-
-
21,399
25,327
-

합 계
46,726
-
-
21,399
25,327
-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

- 해당 사항 없음.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제 47기 3분기
제 46기 연간
제 45기 연간

폴리에스터F제조직물
제품
생지
수 출
10
303
95

내 수
-
-
169

합 계
10
303
264

가공단
수 출
15,135
10,330
11,443

내 수
-
-
-

합 계
15,135
10,330
11,443

나염단
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

니트단
수 출
2,877
1,421
597

내 수
-
259
-

합 계
2,877
1,680
597

기타
수 출
15,616
13,582
3,409

합 계
15,616
13,582
3,409

상품
원단(기계류)
수 출
4,463
4,033
12,451

내 수
-
16
-

합 계
4,463
4,049
12,451

염료
내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

부동산
임대료및관리비
수 출
882
18
260

내 수
804
1,134
1,188

합 계
수 출
38,983
29,687
28,255

내 수
804
1,409
1,357

합 계
39,787
31,096
29,612

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

부 서
구 분
인 원
비 고

무 역 부
2 본 부
14명
수출정보 입수 및 판매

(2) 판매경로

판매경로

(3) 판매방법 및 조건

① 판매조건 : 수출 (LOCAL 포함) : 취소불능신용장에 의한 판매 및 선급금 (T/T or CHECK )에 의한 판매 내수 : 계약에 의한 판매 후 현금 및 어음수취

② 판매방법 : 수출 : OFFER SHEET 발급 → L/C 수취→ 제품 납품(선적) → NEGO (수출대금회수) 내수 : OFFER SHEET 발급 → 판매 계약 체결→ 제품납품 → 채권회수

(4) 판매전략

소비자의 욕구가 개성화, 다양화됨에 따라 다품종소량 생산체제로의 전환을 통한 고부가가치 상품의 판매로 제품의 국제 경쟁력을 높이고, 지속적인 연구개발 투자와 신제품개발로 기술을 향상시켜 섬유산업의 질을 향상시키고, 해외지사를 중심으로 전세계 60여개국에 수출하고 있으며, 지속적인 해외시장 개척과 시장다변화, 고객만족전략, 품질혁신전략 및 제품차별화 전략으로 시장확대에 노력하고 있습니다

(5) 수주상황

(단위 : 천YD, 천$)

품 목
수주일자
납 기
수주총액
기납품액
수주잔고

수 량
금 액
수 량
금 액
수 량
금 액

가공제품
-
2022. 11월
2,303
3,734
-
-
2,303
3,734

-
2022. 12월
2,077
3,324
-
-
2,077
3,324

-
2022. 01월
1,866
2,987
-
-
1,866
2,987

계
-
6,246
10,045
-
-
6,246
10,045

5. 위험관리 및 파생거래

당사는 외화매출채권의 환율변동위험을 회피할 목적으로 계약기간 동안 약정환율로 외화를 매도하는 통화선도계약을 10,000천불 한도로 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 미결제통화선도계약현황은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

부 서
구 분
인 원
비 고

본 사
개 발 과
3 명
-

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원 )

과 목
제47기 3분기
제46기
제45기
비 고

원 재 료 비
24,813
145,751
177,937
-

인 건 비
118,199
141,294
137,000
-

감 가 상 각 비
-
-
-
-

위 탁 용 역 비
-
-
-
-

기 타
4,715
13,347
14,607
-

연구개발비용계
147,727
300,392
329,544
-

회계처리
판매비와관리비
147,727
300,392
329,544
-

제 조 경 비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.3%
1.0%
1.1%
-

나. 연구개발 실적

당사는 연구개발 전담부서를 운영하여 꾸준히 신제품 개발에 노력하여 년간 300여 품목의 신제품을 개발하고 있으며, 이중 10~20% 이상이 상품화되어 세계 각 지역으로 수출하고 있습니다.

구분
특징
품 목

WOOL LINK류
값비싼 천연WOOL의 장점을 살리고,취급상 단점을 해결한 고급정장용
PACE, PUZO, PKLH

SPAN류
신축성있는 제품의 총칭으로 착용감이 편하며 정 장류로도 사용. SPAN 변형물 JACQUARD, EMB O, 연사물 스판류로 변형하여 계절에 상관 없는 ITEM으로 적용가능한 소재로 각광.
SPA, SASY. SSGF

LINET LIKE류
천연섬유인 삼베의 장점을 살려 청량감과TOUCH를 최대한 발현한 소재류.
PHLN, PLNY, CHUN

N/C, N/P류
Cottn의 자연스러움과 Nylon의 내구성을 부여 한 제품으로 Out-Wear 용 자켓, Coat 용으로 사용
UNPH, UTOO, UNNP

BLACK ABAYA류
중동 여성정장용 의류
BABA, BGSP, BATT.

RY, NY을 활용한 PIN STRIPE류
표면에 다양한 줄무늬 형태를 부여한 제품류
VASY, VMKH, VMMW

SUITING류
중동지역의 겨울의류용
YSAS, YSDR, YDKW

사업용자재류
소파,카시트등의 소재로 직물에 후가공을 부가한 제품
PLAN,PDOS

7. 기타 참고사항

-해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 47 기 3분기
제 46 기
제 45 기

[유동자산]
47,089,629
49,637,986
105,146,184

ㆍ현금및현금성자산
1,819,501
1,573,711
7,980,543

ㆍ매출채권
9,872,859
11,949,858
25,496,160

ㆍ단기금융상품
1,003,015
2,960,915
8,890,413

ㆍ재고자산
26,583,684
26,003,944
53,588,595

ㆍ기타
7,810,570
7,149,558
9,190,473

[비유동자산]
88,743,843
91,917,570
139,840,274

ㆍ매도가능금융자산
-
-
439,544

ㆍ투자부동산
12,881,740
13,119,801
13,805,093

ㆍ유형자산
62,871,143
63,191,480
108,941,679

ㆍ기타
12,990,960
15,606,289
16,653,958

자산총계
135,833,472
141,555,556
244,986,458

[유동부채]
68,662,359
66,127,896
180,882,121

[비유동부채]
39,594,327
39,268,418
64,459,747

부채총계
108,256,686
105,396,314
245,341,868

지배회사지분
30,422,803
36,164,714
13,369,778

[자본금]
28,428,930
28,428,930
28,428,930

[기타불입자본]
4,594,475
4,594,476
2,175,270

[기타자본구성요소]
28,371,591
29,051,979
33,671,836

[이익잉여금]
Δ30,972,193
Δ25,910,671
Δ50,906,258

비지배지분
Δ2,846,018
Δ5,471
Δ13,725,188

자본총계
27,576,785
36,159,242
Δ355,410

매출액
54,915,708
78,886,125
128,021,963

영업이익
Δ3,910,714
Δ6,111,789
Δ27,273,419

연결총당기순이익
Δ 7,821,734
20,524,947
Δ48,145,317

지배기업 소유주지분
Δ5,045,466
Δ21,786,939
Δ11,523,600

비지배지분
Δ2,776,268
Δ4,426,847
Δ4,682,304

기본주당순이익(원)
Δ89
Δ405
Δ214

연결에 포함된 회사수
1
2
2

[Δ는 부(-)의 수치임]

※상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 제47기 3분기는 외부감사인의 감사를 받지않은 수치입니다.

나. 요약 재무정보
( 별 도 )

(단위 : 천원 )

구 분
제 47기 3분기
제 46기
제 45기

[유동자산]
27,292,774
25,267,382
22,992,848

ㆍ현금및현금성자산
1,085,651
1,419,046
1,765,024

ㆍ매출채권
14,729,297
12,553,449
13,171,682

ㆍ단기금융상품
1,003,015
1,829,015
1,000,000

ㆍ재고자산
9,395,169
8,519,744
6,538,172

ㆍ기타
1,079,642
946,128
517,970

[비유동자산]
91,443,627
89,105,420
85,376,315

ㆍ매도가능금융자산
-
-
202,295

ㆍ종속기업투자
-
-
-

ㆍ투자부동산
12,881,740
13,119,801
13,437,215

ㆍ유형자산
61,072,833
61,221,230
61,523,371

ㆍ기타
17,489,054
14,764,389
10,213,434

자산총계
118,736,401
114,372,802
108,369,163

[유동부채]
59,555,427
55,811,374
46,990,673

[비유동부채]
28,765,068
29,237,226
31,638,071

부채총계
88,320,495
85,048,600
78,628,745

[자본금]
28,428,930
28,428,930
28,428,930

[기타불입자본]
4,594,475
4,594,475
3,112,471

[기타자본구성요소]
32,657,058
32,657,058
32,268,076

[이익잉여금]
Δ35,264,557
Δ36,356,261
Δ34,069,058

자본총계
30,415,906
29,324,202
29,740,419

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

매출액
39,787,631
31,096,704
29,612,649

영업이익
Δ3,304,442
Δ6,271,056
Δ4,111,990

당기순이익
1,107,760
Δ2,354,886
Δ29,667,776

기본주당순이익(원)
19
Δ42
Δ541

[Δ는 부(-)의 수치임]

※상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 제47기 3분기는 외부감사인의 감사를 받지않은 수치입니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 46 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 47 기 3분기말

제 46 기말

자산

유동자산

47,089,629,107

49,637,986,301

현금및현금성자산

1,819,500,941

1,573,710,801

매출채권 및 기타유동채권

10,050,160,844

12,280,688,365

기타유동금융자산

4,508,203,083

5,559,157,082

기타유동자산

3,385,058,782

3,624,268,789

당기법인세자산

743,021,210

596,217,511

재고자산

26,583,684,247

26,003,943,753

비유동자산

88,743,842,861

91,917,570,653

투자부동산

12,881,739,731

13,119,800,628

유형자산

72,800,039,901

75,195,461,951

유형자산

62,871,143,311

63,191,480,025

사용권자산

9,928,896,590

12,003,981,926

무형자산

10,000,000

10,000,000

기타비유동금융자산

3,052,063,229

3,592,308,074

장기금융상품

2,500,000

2,500,000

보증금

3,049,563,229

3,589,808,074

자산총계

135,833,471,968

141,555,556,954

부채

유동부채

68,662,358,602

66,127,896,397

매입채무 및 기타유동채무

12,879,657,973

12,587,454,856

단기매입채무

6,726,543,128

7,036,730,369

단기미지급금

4,143,006,779

3,485,046,226

유동리스부채

2,010,108,066

2,065,678,261

유동성차입금

47,384,099,328

42,219,258,008

기타유동금융부채

6,393,206,133

8,679,749,470

기타유동부채

2,005,395,168

2,641,434,063

비유동부채

39,594,327,530

39,268,417,721

장기매입채무 및 기타비유동채무

17,994,950,299

19,071,342,435

장기차입금

7,403,820,000

9,203,740,000

리스부채

10,591,130,299

9,867,602,435

순확정급여채무

1,801,589,810

2,007,270,887

이연법인세부채

19,797,787,421

18,189,804,399

부채총계

108,256,686,132

105,396,314,118

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

30,422,803,964

36,164,714,097

자본금

28,428,930,000

28,428,930,000

기타불입자본

4,594,475,468

4,594,475,468

기타자본구성요소

28,371,591,192

29,051,979,421

이익잉여금(결손금)

(30,972,192,696)

(25,910,670,792)

비지배지분

(2,846,018,128)

(5,471,261)

자본총계

27,576,785,836

36,159,242,836

자본과부채총계

135,833,471,968

141,555,556,954

연결 포괄손익계산서

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 3분기

제 46 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

17,400,038,282

54,915,707,697

12,545,731,075

61,890,159,567

매출원가

14,198,567,329

45,737,583,741

11,416,757,005

64,454,350,361

매출총이익

3,201,470,953

9,178,123,956

1,128,974,070

(2,564,190,794)

판매비와 관리비

5,800,655,158

13,088,837,543

3,288,214,967

11,400,173,946

영업이익(손실)

(2,599,184,205)

(3,910,713,587)

(2,159,240,897)

(13,964,364,740)

기타이익

(400,550,167)

4,787,517,454

1,125,563,351

7,775,480,336

기타손실

(3,249,395,319)

4,269,765,307

173,448,719

508,232,178

금융수익

20,411,190

88,389,291

164,068,432

377,916,112

금융원가

1,024,007,443

2,898,066,846

596,838,561

2,628,171,686

법인세비용차감전순이익(손실)

(753,935,306)

(6,202,638,995)

(1,639,896,394)

(8,947,372,156)

법인세비용

1,534,952,702

1,619,094,884

(39,037,852)

(103,765,689)

당기순이익(손실)

(2,288,888,008)

(7,821,733,879)

(1,600,858,542)

(8,843,606,467)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

(1,602,297,481)

(5,045,465,655)

(1,048,129,025)

(5,598,704,374)

비지배주주지분

(686,590,527)

(2,776,268,224)

(552,729,517)

(3,244,902,093)

기타포괄손익

(681,709,005)

(216,927,007)

(113,657,379)

368,298,368

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(5,352,083)

(16,056,249)

19,288,928

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(6,861,645)

(20,584,935)

21,250,834

기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 평가이익

3,478,560

기타포괄손익법인세 효과

1,509,562

4,528,686

(5,440,466)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(676,356,922)

(200,870,758)

(113,657,379)

349,009,440

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(676,356,922)

(200,870,758)

(113,657,379)

349,009,440

총포괄손익

(2,970,597,013)

(8,038,660,886)

(1,714,515,921)

(8,475,308,099)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

(2,284,006,486)

(5,262,392,662)

(1,161,786,404)

(5,230,406,006)

비지배주주지분

(686,590,527)

(2,776,268,224)

(552,729,517)

(3,244,902,093)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(28)

(89)

(18)

(99)

연결 자본변동표

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자기주식

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

(2,419,204,580)

33,671,836,499

(8,723,560,879)

55,552,476,508

10,570,563,643

66,123,040,151

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

1,707,291

1,707,291

1,005,983

2,713,274

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익_재분류

2,183,390

2,183,390

1,286,514

3,469,904

해외사업환산손익

363,846,175

363,846,175

(14,836,735)

462,666,819

연결범위변동으로 인한 효과

602,157,805

5,259,972,593

5,862,130,398

(6,681,368,747)

(819,238,349)

자기주식 처분

2,419,204,580

561,804,510

2,981,009,090

2,981,009,090

당기순이익(손실)

(5,598,704,374)

(5,598,704,374)

(3,244,902,093)

(8,843,606,467)

확정급여제도 재측정요소

16,575,651

16,575,651

16,575,651

2021.09.30 (기말자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

0

35,201,352,280

(9,043,533,619)

59,181,224,129

631,748,565

61,527,488,615

2022.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

0

29,051,979,421

(25,910,670,792)

36,164,714,097

(5,471,261)

36,159,242,836

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익_재분류

해외사업환산손익

(680,388,229)

(680,388,229)

(64,278,643)

(744,666,872)

연결범위변동으로 인한 효과

자기주식 처분

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(5,045,465,655)

(5,045,465,655)

(2,776,268,224)

(7,821,733,879)

확정급여제도 재측정요소

0

(16,056,249)

(16,056,249)

(16,056,249)

2022.09.30 (기말자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

0

28,371,591,192

(30,972,192,696)

30,422,803,964

(2,846,018,128)

27,576,785,836

연결 현금흐름표

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 3분기

제 46 기 3분기

영업활동현금흐름

202,708,167

5,633,755,431

당기순이익(손실)

(7,821,733,879)

(8,843,606,467)

당기순이익조정을 위한 가감

6,601,008,725

61,111,455

법인세비용

1,619,094,884

(103,765,689)

퇴직급여

193,891,167

548,473,713

대손상각비

2,229,663,377

515,231,051

감가상각비

916,300,753

1,834,795,559

사용권자산상각비

1,692,742,799

1,719,945,037

무형자산상각비

2,787,222

외화환산손실

503,465,915

44,680,860

유형자산손상차손

3,419,913

이자비용

2,898,066,846

2,618,949,460

종속기업투자처분이익

(4,140,606,762)

외화환산이익

(3,363,827,725)

(2,604,882,797)

이자수익

(88,389,291)

(377,916,112)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

1,576,820,196

14,918,074,663

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)

(27,178,756,056)

(8,040,365,571)

미수금의 감소(증가)

(2,951,475,820)

4,496,074,732

선급금의 감소(증가)

(327,460,466)

(1,590,509,984)

선급비용의 감소(증가)

5,778,242

5,555,940

부가가치세 선급금의 감소(증가)

560,892,231

13,594,454

재고자산의 감소(증가)

1,385,462,361

10,622,537,990

매입채무의 증가(감소)

24,451,878,262

2,268,421,054

미지급금의 증가(감소)

2,287,449,172

1,877,061,102

선수금의 증가(감소)

(272,341,898)

2,265,409,341

예수금의 증가(감소)

(175,241,193)

518,134,520

부가세예수금의 증가(감소)

218,574,756

미지급비용의 증가(감소)

4,210,792,540

2,378,149,870

퇴직급여채무의 증가(감소)

(522,949,207)

(239,936,876)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

102,792,028

125,373,335

법인세납부(환급)

(153,386,875)

(501,824,220)

투자활동현금흐름

2,966,581,823

(3,631,206,763)

단기금융상품의 감소

1,890,100,000

장기금융상품의 감소

2,113,287,164

유형자산의 처분

7,272,727

매도가능금융자산의 처분

28,908,356

자기주식처분이익

2,981,009,090

임차보증금의 감소

429,747,426

2,000,000

이자수취

2,041,777,786

1,389,782,247

단기금융상품의 증가

(785,573,219)

단기대여금의 증가

(8,000,000)

장기금융상품의 취득

(259,000,000)

유형자산의 취득

(458,635,389)

(344,425,307)

무형자산의 취득

(3,722,422)

임차보증금의 증가

(936,408,000)

(4,683,437,790)

연결범위 변동으로 인한 순자산변동

(4,069,307,609)

재무활동현금흐름

(3,274,943,650)

(4,342,091,937)

단기차입금의 증가

4,414,861,320

2,060,000,755

유동성장기차입금의 상환

(1,049,940,000)

(2,321,240,000)

유동성리스부채의 상환

(2,291,142,228)

(1,343,479,462)

임대보증금의 감소

(644,500,000)

(10,000,000)

이자지급

(3,704,222,742)

(2,727,373,230)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(105,653,660)

(2,339,543,269)

기초현금및현금성자산

1,573,710,801

8,046,295,411

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

351,443,800

145,448,860

기말현금및현금성자산

1,819,500,941

5,852,201,002

3. 연결재무제표 주석

제 47(당)기 분기 2022년 09월 30일 현재

제 46(전)기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 성안과 그 종속기업

1. 회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

주식회사 성안(이하 '지배기업')은 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1976년 4월에 설립되었고, 대구광역시 북구 검단동로에 소재한 본사 및 공장에서 합섬섬유 등을 제조 및 가공 판매하고 있습니다. 지배기업은 1995년 11월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

(주)대호테크놀러지
11,361,324주
19.98%
-
-

박 상 태
4,884,016주
8.59%
6,021,220주
10.59%

박 상 원
-
-
4,308,420주
7.58%

박 상 혁
-
-
2,097,953주
3.69%

박 상 완
-
-
729,257주
1.28%

오 타 수
-
-
1,203,820주
2.12%

박 준 한
624,000주
1.10%
624,000주
1.10%

박 창 한
468,070주
0.82%
468,070주
0.82%

박 지 윤
468,070주
0.82%
468,070주
0.82%

박 호 근
76,260주
0.14%
76,260주
0.13%

성안염직(주)
-
-
1,884,670주
3.32%

기타주주
38,976,120주
68.55%
38,976,120주
68.55%

합 계
56,857,860주
100.00%
56,857,860주
100.00%

(2) 연결대상 종속기업1) 연결대상 종속기업인 Seong An Textile S.A.E는 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 2015년 2월에 이집트에서 설립되었습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
투자비율
장부금액
결산일

당분기말
전기말

Seong An Textile SAE
68.00%
-
-
12.31

2) 전기 중 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다.

회사명
변동내용
사유

성안합섬주식회사
제외
워크아웃으로 인한 지배력상실

연결대상 종속기업인 성안합섬주식회사는 2021년 3월 16일 채권금융기관협의회와경영정상화 계획 이행에 대한 워크아웃 약정을 체결함에 따라 지배력을 상실하여 관계기업으로 분류 변경하였습니다.

3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
Seong An Textile SAE

당분기말
전기말

자산총액
46,355,568,786
49,024,272,210

부채총액
55,249,375,437
49,041,369,902

순자산가액
(8,893,806,651)
(17,097,692)

매출액
26,825,508,521
25,727,432,221

당기순이익(손실)
(8,675,838,201)
(6,036,138,183)

총포괄이익(손실)
(8,876,708,959)
(5,707,502,718)

상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상종속기업간의 내부거래 상계 전 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석23에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다
.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 부문정보연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정했습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(1) 제품과 용역에 대한 정보

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품 매출
16,018,186,260
50,514,747,908
11,366,281,421
58,910,808,015

상품 매출
1,118,948,092
3,521,087,985
912,357,300
2,110,297,000

기타 매출
262,903,930
879,871,804
267,092,354
869,054,552

합 계
17,400,038,282
54,915,707,697
12,545,731,075
61,890,159,567

(2) 지역정보

(단위 : 원)

매출지역
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
548,944,930
1,685,592,804
2,377,389,354
26,392,876,720

해외매출

아프리카
642,109,057
2,304,034,875
8,537,143,596
18,193,952,736

아시아
2,185,890,875
4,490,594,040
106,982,547
7,766,050,644

중동
1,721,511,553
5,053,668,383
847,869,882
2,970,181,087

북미
52,918,037
350,081,955
8,449,316
309,246,600

중남미
15,680,984
15,680,984
55,670,241
98,004,823

유럽
8,682,054,297
29,286,693,046
447,713,859
1,673,604,213

기타
3,550,928,549
11,729,361,610
164,512,280
4,486,242,744

합 계
17,400,038,282
54,915,707,697
12,545,731,075
61,890,159,567

(3) 당분기 및 전분기에 연결실체의 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.

5. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품

정기적금
대구은행
1,003,014,855
1,003,014,855
차입 등 관련

장기금융상품

별단예금
대구은행
2,500,000
2,500,000
당좌개설보증금

합 계
1,005,514,855
1,005,514,855

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
15,043,437,488
14,889,917,974

미수금
189,296,026
343,679,684

취득가액 계
15,232,733,514
15,233,597,658

차감: 손실충당금
(5,182,572,670)
(2,952,909,293)

장부가액 계
10,050,160,844
12,280,688,365

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전 기

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초잔액
2,940,060,175
12,849,118
13,939,904,594
11,761,048

전입액(환입액)
2,230,518,271
(854,894)
1,440,863,142
1,088,070

연결범위 변동
-
-
(12,440,707,561)
-

기말금액
5,170,578,446
11,994,224
2,940,060,175
12,849,118

7. 재고자산(1) 연결실체는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
평가손실충당금
장부금액
취득가액
평가손실충당금
장부금액

상품
20,892,398
-
20,892,398
178,594,014
-
178,594,014

제품
5,192,507,616
1,021,293,743
4,171,213,873
6,573,901,767
589,240,336
5,984,661,431

반제품
10,310,583,240
1,948,363,982
8,362,219,258
8,418,076,731
1,731,167,043
6,686,909,688

재공품
6,149,940,161
764,094,139
5,385,846,022
5,580,401,071
316,455,024
5,263,946,047

원재료
6,219,347,205
227,328,052
5,992,019,153
5,091,389,234
313,883,646
4,777,505,588

기타
2,651,493,543
-
2,651,493,543
3,112,326,985
-
3,112,326,985

합 계
30,544,764,163
3,961,079,916
26,583,684,247
28,954,689,802
2,950,746,049
26,003,943,753

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 각각 45,737,584천원 및 64,454,350천원이며, 동 금액에는 연결실체의 재고자산과 관련하여 당분기 중 인식한 평가손실 및 평가손실환입액이 각각 1,096,889천원 및 86,556천원, 전분기 중 인식한 평가손실환입액 1,772,512천원이 포함되어 있습니다.

8. 외화자산당분기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

외화
원화
외화
원화

외화자산

현금및현금성자산
USD 544,275
780,926,143
USD 597,302
708,101,130

EUR 352,771
496,994,565
-
-

기타금융자산
USD 2,100,000
3,013,080,000
USD 3,000,000
3,556,500,000

매출채권및기타채권
USD 4,734,339
6,792,830,114
USD 8,206,771
9,729,127,543

EUR 663,853
935,255,797
EUR 845,696
1,135,211,824

외화자산 계

12,019,086,619

15,128,940,497

외화부채

리스부채
USD 8,782,575
12,601,238,365
USD 10,066,032
11,933,280,696

외화부채 계

12,601,238,365

11,933,280,696

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
주식수
지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성없는 지분상품

(주)엑스코
20,155
0.04%
100,775,000
-
100,775,000
-

대구시민프로축구단
20,000
0.61%
100,000,000
-
100,000,000
-

소 계

200,775,000
-
200,775,000
-

출자금

대구경북견직물조합
-
-
1,520,000
-
1,520,000
-

소 계

1,520,000
-
1,520,000
-

합 계

202,295,000
-
202,295,000
-

(2) 연결실체는 시장성없는 지분상품에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.(3) 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
기초
처분
연결범위변동
손상
기말

시장성있는 지분상품
30,049,000
(30,049,000)
-
-
-

시장성없는 지분상품
407,975,000
-
(207,200,000)
(200,775,000)
-

출자금
1,520,000
-
-
(1,520,000)
-

합 계
439,544,000
(30,049,000)
(207,200,000)
(202,295,000)
-

10. 관계기업투자(1) 당분기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.(당분기말)

회사명
주요영업활동
지분율
주사업장
결산월

성안합섬주식회사
화섬원사 제조 및 판매
62.9%
한국
12월

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
당분기말
전기말

취득가액
손상차손누계액
장부가액
취득가액
손상차손누계액
장부가액

성안합섬주식회사
33,457,602,361
(33,457,602,361)
-
33,457,602,361
(33,457,602,361)
-

2021년 3월 16일 채권금융기관협의회와 경영정상화 계획 이행에 대한 워크아웃 약정을 체결함에 따라 지배력을 상실하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(3) 당분기와 전기 중 관계기업에 대한 투자주식의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
-
-

관계기업투자로 분류
-
33,457,602,361

손상차손
-
(33,457,602,361)

기말잔액
-
-

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
93,479,893,950
147,729,605,191
132,013,731,471
(3,663,146,293)
(3,663,146,293)

(전기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
100,460,518,941
148,811,789,137
152,061,060,693
(11,407,964,009)
(10,581,861,859)

11. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,232,193,750
8,887,606,878
13,119,800,628

감가상각비
-
(238,060,897)
(238,060,897)

당분기말장부금액
4,232,193,750
8,649,545,981
12,881,739,731

(전기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,600,070,690
9,205,021,409
13,805,092,099

연결범위변동
(367,876,940)
-
(367,876,940)

감가상각비
-
(317,414,531)
(317,414,531)

당기말장부금액
4,232,193,750
8,887,606,878
13,119,800,628

(2) 당분기말 현재 상기 투자부동산의 임대계약과 관련하여 해당 투자부동산이 근저당 또는 전세권설정(채권최고액 등 2,937,656천원)되어 있습니다.(3) 연결실체의 투자부동산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 대구은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조). 또한, 당분기말 현재 연결실체는 투자부동산에 대하여 보험금 합계 7,891,260천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 800,000천원은 대구은행을 보험금 수익자로 하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 연결실체가 인식한 임대수익 및 임대원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정명
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
262,003,930
762,971,348
221,684,354
689,587,194

임대원가

감가상각비
79,353,632
238,060,897
79,353,632
238,060,897

지급수수료
167,841,089
454,805,250
157,348,074
451,362,645

제세공과금
82,174,450
84,460,110
79,873,478
82,710,431

소 계
329,369,171
777,326,257
316,575,184
772,133,973

순 임대수익
(67,365,241)
(14,354,909)
(94,890,830)
(82,546,779)

12. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
처분
감가상각비
기타환율차이
기말장부금액

토 지
60,448,752,000
-
-
-
-
60,448,752,000

건 물
689,289,589
-
-
(120,090,681)
(857,982)
568,340,926

구 축 물
270,831,020
-
-
(41,919,072)
(6,764,411)
222,147,537

기 계 장 치
1,744,820,847
458,637,389
(2,000)
(510,478,645)
(92,102,661)
1,600,874,930

기타유형자산
37,786,569
-
-
(5,751,458)
(1,007,193)
31,027,918

합 계
63,191,480,025
458,637,389
(2,000)
(678,239,856)
(100,732,247)
62,871,143,311

(전기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
처분 및 대체
감가상각비
연결범위변동
기타환율차이
기말장부금액

토 지
87,047,206,000
-
-
-
(26,598,454,000)
-
60,448,752,000

건 물
8,201,862,674
-
-
(346,210,174)
(7,168,848,850)
2,485,939
689,289,589

구 축 물
1,564,784,227
-
-
(89,576,772)
(1,223,919,022)
19,542,587
270,831,020

기 계 장 치
11,863,112,996
348,880,757
(38,282,274)
(923,124,442)
(9,804,005,785)
298,239,595
1,744,820,847

기타유형자산
264,712,777
4,907,091
(4,700,836)
(21,795,002)
(208,290,785)
2,953,324
37,786,569

합 계
108,941,678,674
353,787,848
(42,983,110)
(1,380,706,390)
(45,003,518,442)
323,221,445
63,191,480,025

(2) 담보제공 유형자산당분기말 현재 연결실체의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 대구은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조). 또한, 당분기말 현재 연결실체는 유형자산에 대하여 보험금합계 5,698,000천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 4,698,000천원은 대구은행을 보험금 수익자로 하고 있습니다.

(3) 연결실체의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 연결실체와 관계가 없는 독립적인 평가법인인 나라감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 나라감정평가법인은 감정평가협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다. 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 표준지공시지가를 기준으로 특정 요인의 보정을 거쳐 대상 토지의 공정가액을 산정하는 공시지가기준법과 인근지역 내 유사한 토지의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다.

(4) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전 기

기초
60,448,752,000
87,047,206,000

공정가치 변동
-
-

연결범위 변동
-
(26,598,454,000)

기말
60,448,752,000
60,448,752,000

(5) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.

가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

공시지가기준평가법측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
시점수정(지가변동률)
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

개별요인(획지 조건 등)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

그 밖의 요인(지가수준 등)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

거래사례 비교법시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을비교하여 공정가치를 측정
사정보정
사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

지역요인
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

개별요인비교치
개별요인비교치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

(6) 당분기말과 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지에 대해 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 각각 19,079,424천원입니다.

13. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
회원권

기초장부금액
10,000,000

무형자산상각비
-

기말장부금액
10,000,000

(전기)

(단위 : 원)

구 분
차지권
소프트웨어
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초장부금액
161,935,117
883,334
10,000,000
19,476,274
192,294,725

취득
-
3,722,422
-
-
3,722,422

연결범위변동
(161,935,117)
(1,818,534)
-
(19,476,274)
(183,229,925)

무형자산상각비
-
(2,787,222)
-
-
(2,787,222)

기말장부금액
-
-
10,000,000
-
10,000,000

한편, 연결실체는 회원권 및 차지권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

판매비와관리비
54,017,224
147,727,376
77,744,808
460,274,513

14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

운전자금
산업은행
12.85%
3,620,000,000
3,800,000,000

무역금융
대구은행
5.66~7.09%
27,800,000,000
27,800,000,000

운전자금
대구은행
4.90~7.56%
6,250,000,000
6,250,000,000

운전자금
임원
0.00%
1,000,000,000
-

매출채권담보대출
대구은행
3.76~5.50%
4,314,259,328
719,398,008

단기차입금합계
42,984,259,328
38,569,398,008

가산: 장기차입금 유동성대체
4,399,840,000
3,649,860,000

유동성차입금계
47,384,099,328
42,219,258,008

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

운영자금
대구은행
6.00~6.86%
11,803,660,000
12,853,600,000

합 계
11,803,660,000
12,853,600,000

차감: 유동성대체
(4,399,840,000)
(3,649,860,000)

차감잔액
7,403,820,000
9,203,740,000

상기 차입금과 금융기관과의 한도거래약정(주석24 참조) 등과 관련하여 연결실체의 투자부동산과 유형자산이 근저당설정(채권최고액 합계 : 56,440,000천원)되어 있으며, 연결실체의 예금(주석5 참조)이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 상기차입금에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다(주석25 참조). 연결실체는 장기차입금과 관련하여 연결실체의 투자부동산을 신탁재산으로 하여 부동산담보신탁을 체결하였으며, 신탁으로 인하여 발행된 제1순위 수익권증서를 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.

당분기말 현재 신탁회사와 체결하고 있는 신탁계약 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
신탁회사
신탁재산
우선수익자
보증금액
비 고

부동산담보신탁
우리자산신탁 주식회사
대구광역시 달서구 달구벌대로 1834 101호 외 67호
주식회사 대구은행
9,000,000,000
대출약정금액(7,500,000,000원)의 120%

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

상환기간
차입금

2023.10.01~2024.09.30
4,399,840,000

2024.10.01~2025.09.30
2,066,540,000

2025.10.01 이후
937,440,000

합 계
7,403,820,000

15. 퇴직급여제도(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,803,125,133
3,111,598,238

사외적립자산의 공정가치
(1,001,535,323)
(1,104,327,351)

합 계
1,801,589,810
2,007,270,887

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
3,111,598,238
(1,104,327,351)
2,007,270,887

당기근무원가
156,016,908
-
156,016,908

이자비용(이자수익)
58,459,194
(20,584,935)
37,874,259

소 계
3,326,074,340
(1,124,912,286)
2,201,162,054

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

경험적 조정에 의한 손익
-
-
-

사외적립자산의 재측정요소
-
20,584,935
20,584,935

소 계
-
20,584,935
20,584,935

기여금

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
-
-

제도에서 지급한 금액

지급액
(522,949,207)
102,792,028
(420,157,179)

기말금액
2,803,125,133
(1,001,535,323)
1,801,589,810

(전기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
15,482,131,085
(6,974,878,401)
8,507,252,684

당기근무원가
245,569,884
-
245,569,884

이자비용(이자수익)
65,421,000
(22,977,324)
42,443,676

소 계
15,793,121,969
(6,997,855,725)
8,795,266,244

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
(34,130,926)
-
(34,130,926)

경험적 조정에 의한 손익
(60,591,287)
-
(60,591,287)

사외적립자산의 재측정요소
-
7,948,980
7,948,980

소 계
(94,722,213)
7,948,980
(86,773,233)

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(100,000,000)
(100,000,000)

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
(100,000,000)
(100,000,000)

제도에서 지급한 금액

지급액
(883,692,346)
172,855,944
(710,836,402)

연결범위변동
(11,703,109,172)
5,812,723,450
(5,890,385,722)

기말금액
3,111,598,238
(1,104,327,351)
2,007,270,887

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산(국민연금 전환금 제외) 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
992,887,673
1,095,679,701

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인률 및 기대수익률
2.63%
2.63%

기대임금상승률
4.50%
4.50%

16. 리스계약(1) 연결실체는 사업용 부동산을 리스하였으며 리스기간은 10년입니다. 사용권자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.당분기 및 전기 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

계정과목
기초가액
증가액
감가상각비
기타환율차이
기말장부가액

건물
12,003,981,926
-
(1,692,742,799)
(382,342,537)
9,928,896,590

(전기)

(단위 : 원)

계정과목
기초가액
증가액
감가상각비
연결범위변동
기타환율차이
기말장부가액

건물
13,247,675,384
-
(2,319,348,746)
(43,613,422)
1,119,268,710
12,003,981,926

차량운반구
97,352,288
-
-
(97,352,288)
-
-

합 계
13,345,027,672
-
(2,319,348,746)
(140,965,710)
1,119,268,710
12,003,981,926

(2) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산상각비
555,657,419
1,692,742,799
586,518,438
1,719,945,037

리스부채 이자비용
213,290,668
639,906,990
254,170,848
745,347,222

단기리스 관련 비용
5,070,000
15,210,000
5,970,000
19,410,000

소액자산리스 관련 비용
852,000
2,643,000
761,000
2,023,000

합 계
774,870,087
2,350,502,789
847,420,286
2,486,725,259

(3) 연결실체가 인식한 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
1년 이내
1년 초과~5년 이내
5년 초과
합 계

리스부채
2,010,108,066
10,591,130,299
-
12,601,238,365

17. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

판매비

접대비
2,146,000
6,733,500
1,945,000
24,822,324

운반비
33,239,827
114,516,471
25,353,259
321,028,313

지급수수료
846,699,818
2,027,794,524
310,088,140
1,200,574,264

수출제비용
1,220,202,938
3,848,084,987
760,151,723
3,082,142,100

광고선전비
3,750,000
9,334,091
5,268,600
9,684,885

포장비
-
-
0
103,053,735

견본비
10,180,512
48,116,150
16,781,819
94,786,207

소 계
2,116,219,095
6,054,579,723
1,119,588,541
4,836,091,828

관리비

급여
595,529,631
1,681,848,426
559,259,689
2,253,054,327

퇴직급여
42,702,468
125,491,185
50,562,377
252,896,088

복리후생비
53,734,080
160,236,235
45,634,905
213,123,340

여비교통비
74,762,193
220,811,635
23,941,247
139,894,792

통신비
33,622,228
134,804,833
48,360,273
101,546,511

세금과공과
98,196,108
131,283,750
96,972,558
192,223,270

지급임차료
44,617,676
137,072,877
41,440,806
238,004,699

소모품비
21,785,954
52,294,018
13,195,684
44,607,171

전력비
771,230
4,512,600
719,906
2,064,075

수도광열비
2,219,008
17,775,161
8,375,477
31,264,391

사무소유지비
-
-
28,210,715
69,465,049

감가상각비
82,956,101
250,283,181
84,295,112
258,155,565

무형감가상각비
-
-
-
2,787,222

사용권자산상각비
555,657,419
1,692,742,799
586,518,438
1,719,945,037

보험료
6,365,414
24,731,314
3,143,429
21,061,246

차량유지비
6,081,486
18,206,541
5,999,951
26,598,501

수선비
479,404
4,162,512
540,443
19,819,178

경상개발비
54,017,224
147,727,376
77,744,808
460,274,513

대손상각비
2,010,768,439
2,229,663,377
493,560,608
515,231,051

잡비
170,000
610,000
150,000
2,066,092

소 계
3,684,436,063
7,034,257,820
2,168,626,426
6,564,082,118

합 계
5,800,655,158
13,088,837,543
3,288,214,967
11,400,173,946

18. 기타수익 및 비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

수입임대료
-
-
-
510,000

외환차익
343,639,020
1,318,230,262
161,128,095
440,493,557

외화환산이익
(791,371,413)
3,363,827,725
764,084,153
2,604,882,797

종속기업투자처분이익
-
-
-
4,140,606,762

잡이익
47,182,226
105,459,467
200,351,103
588,987,220

합 계
(400,550,167)
4,787,517,454
1,125,563,351
7,775,480,336

기타비용

외환차손
836,807,148
3,722,536,131
97,849,573
326,242,893

외화환산손실
(4,094,987,549)
503,465,915
(8,194,564)
44,680,860

유형자산처분손실
-
-
-
3,419,913

기부금
-
-
-
1,000,000

잡손실
8,785,082
43,763,261
83,793,710
132,888,512

합 계
(3,249,395,319)
4,269,765,307
173,448,719
508,232,178

19. 금융수익 및 원가(1) 당분기와 전분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융원가

이자비용
1,024,007,443
2,898,066,846
596,838,561
2,628,171,686

금융원가 소계
1,024,007,443
2,898,066,846
596,838,561
2,628,171,686

금융수익

이자수익
20,411,190
88,389,291
164,068,432
377,916,112

금융수익 소계
20,411,190
88,389,291
164,068,432
377,916,112

순금융원가
1,003,596,253
2,809,677,555
432,770,129
2,250,255,574

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
1,844,827
6,622,374
162,057,665
189,019,428

대여금
-
-
-
87,370

단기금융상품
1,279,529
37,636,405
2,010,767
6,890,743

장기금융상품
-
-
-
181,918,571

보증금
17,286,834
44,130,512
-
-

합 계
20,411,190
88,389,291
164,068,432
377,916,112

(3) 당분기와 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

차입금이자
810,716,775
2,258,159,856
342,667,713
1,834,805,714

사채이자
-
-
-
48,018,750

리스부채이자
213,290,668
639,906,990
254,170,848
745,347,222

합 계
1,024,007,443
2,898,066,846
596,838,561
2,628,171,686

20. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
1,607,983,022
(79,514,079)

자본에 직접 반영된 법인세 비용
4,528,686
(5,440,466)

기타
6,583,176
(18,811,144)

법인세비용(수익)
1,619,094,884
(103,765,689)

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익(손실)
(6,202,638,995)
(8,947,372,156)

적용세율에 따른 세부담액(당분기 -% 및 전분기 -%)
(1,370,002,549)
(2,926,280,921)

조정사항

비공제비용
-
250,105,074

당기 발생 일시적차이 중 이연법인세 미인식효과
1,142,546,808
(1,387,388,331)

결손금의 이연법인세자산 미인식효과
1,845,996,039
4,095,658,879

전기이전 일시적차이 중 이연법인세 미인식효과
(6,028,590)
(112,080,788)

기타
6,583,176
(23,779,602)

소 계
2,989,097,433
2,822,515,232

법인세비용(수익)
1,619,094,884
(103,765,689)

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
(-)26.10%
1.16%

(3) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 가감한 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

매도가능증권평가손익
-
(765,283)

확정급여제도의 재측정요소
4,528,686
(4,675,183)

합 계
4,528,686
(5,440,466)

21. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
4,295,674,613
4,295,674,613

제품의 변동
-
-
1,813,447,558
1,813,447,558

반제품의 변동
-
-
(1,675,309,570)
(1,675,309,570)

재공품의 변동
-
-
(939,957,242)
(939,957,242)

원재료 및 소모품사용액
-
-
23,162,451,323
23,162,451,323

종업원급여
-
1,967,575,846
2,572,441,477
4,540,017,323

감가상각비와 기타상각
-
1,943,025,980
666,017,572
2,609,043,552

외주가공비
-
-
9,858,790,594
9,858,790,594

전력비
-
4,512,600
1,829,200,996
1,833,713,596

지급임차료
-
137,072,877
369,668,636
506,741,513

세금과공과
-
131,283,750
118,713,010
249,996,760

운반비
114,516,471
-
13,438,376
127,954,847

접대비
6,733,500
-
-
6,733,500

수출제비용
3,848,084,987
-
-
3,848,084,987

포장비
-
-
-
-

소모품비
-
52,294,018

52,294,018

여비교통비
-
220,811,635
3,010,554
223,822,189

경상개발비
-
147,727,376
-
147,727,376

대손상각비
-
2,229,663,377
-
2,229,663,377

연료비
-
-
1,538,173,611
1,538,173,611

지급수수료
2,027,794,524
-
1,836,672,624
3,864,467,148

기타경비
57,450,241
200,290,361
275,149,609
532,890,211

합 계
6,054,579,723
7,034,257,820
45,737,583,741
58,826,421,284

(전분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
2,402,807,483
2,402,807,483

제품의 변동
-
-
6,829,637,987
6,829,637,987

반제품의 변동
-
-
(1,111,948,492)
(1,111,948,492)

재공품의 변동
-
-
3,230,765,477
3,230,765,477

원재료 및 소모품사용액
-
-
30,809,220,831
30,809,220,831

종업원급여
-
2,719,073,755
5,440,065,245
8,159,139,000

감가상각비와 기타상각
-
1,980,887,824
1,576,639,994
3,557,527,818

외주가공비
-
-
5,566,671,634
5,566,671,634

전력비
-
2,064,075
3,917,016,504
3,919,080,579

지급임차료
-
238,004,699
528,582,346
766,587,045

세금과공과
-
192,223,270
275,745,680
467,968,950

운반비
321,028,313
-
10,133,994
331,162,307

접대비
24,822,324
-
-
24,822,324

수출제비용
3,082,142,100
-
-
3,082,142,100

포장비
103,053,735
-
686,087,052
789,140,787

소모품비
-
44,607,171

44,607,171

여비교통비
-
139,894,792
2,217,822
142,112,614

경상개발비
-
460,274,513
-
460,274,513

대손상각비
-
515,231,051
-
515,231,051

연료비
-
-
2,737,461,435
2,737,461,435

지급수수료
1,200,574,264
-
717,999,905
1,918,574,169

기타경비
104,471,092
271,820,968
835,245,464
1,211,537,524

합 계
4,836,091,828
6,564,082,118
64,454,350,361
75,854,524,307

22. 지배기업 및 소유주지분에 대한 주당이익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
(1,602,297,481)
(5,045,465,655)
(1,048,129,025)
(5,598,704,374)

가중평균유통보통주식수
56,857,860
56,857,860
56,857,860
56,281,443

주당순이익(손실)
(28)
(89)
(18)
(99)

(2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산 시 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 한편, 연결실체는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.(당분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
56,857,860
273
15,522,195,780

합 계
273
15,522,195,780

가중평균유통보통주식수
56,857,860

(전분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
53,788,400
48
2,581,843,200

자기주식처분
54,388,400
1
54,388,400

54,638,400
3
163,915,200

56,607,860
3
169,823,580

56,707,860
1
56,707,860

56,857,860
217
12,338,155,620

합 계
273
15,364,833,860

가중평균유통보통주식수
56,281,443

23. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
1,819,500,941
1,819,500,941

매출채권및기타채권
-
-
10,050,160,844
10,050,160,844

기타유동금융자산
-
-
4,508,203,083
4,508,203,083

기타비유동금융자산
-
-
3,052,063,229
3,052,063,229

자산합계
-
-
19,429,928,097
19,429,928,097

2) 전기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
1,573,710,801
1,573,710,801

매출채권및기타채권
-
-
12,280,688,365
12,280,688,365

기타유동금융자산
-
-
5,559,157,082
5,559,157,082

기타비유동금융자산
-
-
3,592,308,074
3,592,308,074

자산합계
-
-
23,005,864,322
23,005,864,322

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융부채범주
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무
-
10,869,549,907
-
10,521,776,595

유동성차입금
-
47,384,099,328
-
42,219,258,008

유동성리스부채
-
2,010,108,066
-
2,065,678,261

기타유동금융부채
-
6,393,206,133
-
8,679,749,470

장기차입금
-
7,403,820,000
-
9,203,740,000

리스부채
-
10,591,130,299
-
9,867,602,435

금융부채 합계
-
84,651,913,733
-
82,557,804,769

(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가 측정금융자산

현금및현금성자산
1,819,500,941
1,819,500,941
1,573,710,801
1,573,710,801

매출채권
9,872,859,042
9,872,859,042
11,949,857,799
11,949,857,799

단기금융상품
1,003,014,855
1,003,014,855
2,960,914,855
2,960,914,855

장기금융상품
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000

미수금
177,301,802
177,301,802
330,830,566
330,830,566

미수수익
9,920,228
9,920,228
2,418,227
2,418,227

보증금
6,544,831,229
6,544,831,229
6,185,632,074
6,185,632,074

금융자산 합계
19,429,928,097
19,429,928,097
23,005,864,322
23,005,864,322

2) 금융부채

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무
6,726,543,128
6,726,543,128
7,036,730,369
7,036,730,369

미지급금
4,143,006,779
4,143,006,779
3,485,046,226
3,485,046,226

미지급비용
3,148,550,133
3,148,550,133
4,790,593,470
4,790,593,470

장단기차입금
54,787,919,328
54,787,919,328
51,422,998,008
51,422,998,008

리스부채
12,601,238,365
12,601,238,365
11,933,280,696
11,933,280,696

임대보증금
3,244,656,000
3,244,656,000
3,889,156,000
3,889,156,000

금융부채 합계
84,651,913,733
84,651,913,733
82,557,804,769
82,557,804,769

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가

치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다.

(4) 금융자산의 양도당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나, 지속적으로 관여하는 정도까지만 양도자산을 계속하여 인식하는 양도 금융자산과 그러한 양도자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가 측정금융자산

할인양도된 매출채권

당분기말
전기말

자산의 장부금액
4,314,259,328
719,398,008

관련부채의 장부금액
(4,314,259,328)
(719,398,008)

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 4,314,259천원 및 719,398천원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

24. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 신용장 개설 등과 관련하여 대구은행으로부터 112,167천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관의 차입과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
약정한도
금융기관
비 고

당좌차월
500,000,000
대구은행

수출환어음매입
4,800,000,000
대구은행

외화수표매입
129,290,000
대구은행
100천미불 상당액

포괄여신한도(*)
28,000,000,000
대구은행

(*) 상기 수출입여신약정과 관련하여 연결실체는 대구은행과 28,000,000천원의 포괄여신한도 약정을 맺고 있으며, 연결실체는 USANCE, DA/DP, 무역금융 등을 해당 포괄한도 내에서 실행할 수 있습니다.

25. 특수관계자 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

종속기업
Seong-an textile S.A.E
Seong-an textile S.A.E

관계기업(*)
성안합섬(주)
성안합섬(주)

기타특수관계자
-
성안염직(주)

-
서진화섬

(*) 성안합섬주식회사는 2021년 3월 16일 채권금융기관협의회와 경영정상화 계획 이행에 대한 워크아웃 약정을 체결함에 따라 지배력을 상실하여 종속기업에서 관계기업으로 분류 변경하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같으며, 지배회사와 종속기업간의 거래는 연결시 제거되었습니다.

(단위 : 원)

특수관계자유형
특수관계자명
당분기
전분기

매출등
매입등
매출등
매입등

종속기업
Seong-an textile S.A.E
12,821,108,467
-
5,700,238,410
-

관계기업
성안합섬(주)
10,177,998,499
14,943,783,538
4,999,549,876
8,296,845,505

기타특수관계자
서진화섬
410,688,761
5,667,173,658
134,883,544
4,362,705,652

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권과 채무의 잔액은 다음과 같으며, 지배회사와 종속기업간의 거래는 연결시 제거되었습니다.

(단위 : 원)

특수관계자유형
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

종속기업
Seong-an textile S.A.E
8,712,122,402
-
19,839,361,857
-

관계기업
성안합섬(주)
890,832,219
3,197,171,669
1,335,212,839
4,088,081,802

기타특수관계자
서진화섬
-
-
-
1,398,327,096

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같으며, 지배회사와 종속기업간의 거래는 연결시 제거되었습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
기말

대여금
Seong-an textile S.A.E
14,708,822,023
4,599,585,000
(1,659,700,000)
17,648,707,023

차입금
임원
-
1,000,000,000
-
1,000,000,000

(전기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
기말

대여금
Seong-an textile S.A.E
10,021,730,081
6,300,954,982
(1,613,863,040)
14,708,822,023

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

지급보증 제공자
채권자
지급보증액
비 고

대표이사
산업은행
4,800,000,000

대구은행
12,466,000,000

합 계
17,266,000,000

(6) 연결실체는 이사회 구성원 및 집행 임원 등을 주요 경영진으로 파악하고 있는 바 당분기와 전분기 중 이들 경영진에 대하여 계상된 급여 등은 각각 361,524천원 및 525,593천원입니다.

26. 비현금거래

당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래내용
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
215,220,000
816,000,000

장기차입금 유동성 대체
1,799,920,000
1,799,920,000

종속기업투자의 관계기업투자 분류
-
18,723,336,898

리스부채의 유동성대체
860,805,204
1,473,005,322

확정급여제도의 재측정요소의 잉여금대체
20,584,935
21,250,834

27. 계속기업에 대한 불확실성(1) 분기재무제표는 연결실체가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서, 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나 다음의 상황은 이러한 계속기업가정에 중대한 의문을 제기하는 요인으로 봅니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

영업이익(손실)
(3,910,713,587)

법인세비용차감전순이익(손실)
(6,202,638,995)

이자비용
2,898,066,846

순운전자본
(21,572,729,495)

자산총액을 초과하는 부채총액
-

(2) 계속기업으로서 존속하기 위한 연결실체의 대처방안은 다음과 같습니다.1) 안정적인 영업수익성 달성을 위한 생산 및 판매 등 경영전락은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

생산 및 판매전략
신소재 개발(마스크, 방호복 전용)코로나19 이후 적극적 마케팅 구사

원가 비용 절감 등 경영개선전략
제조원가 및 판관비 15%절감 목표 설정

2) 자금조달계획

(단위 : 원)

자본 유지 및 부채상환스케줄
금 액
자금조달계획

단기차입금 합계
42,984,259,328
차입금 만기연장, 매출채권및기타채권 적극적 회수

장기차입금 및 사채 합계
7,403,820,000
차입금 만기연장, 매출채권및기타채권 적극적 회수

유동성 장기차입금 합계
4,399,840,000
자산매각 검토 및 임원사재출연

(3) 계속기업 가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황하에서는 부채상환을 위한 연결실체의 자금조달계획의 성패와 궁극적으로는 안정적 영업수익 달성 여부에 따라그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 동 계획에 차질이 있어서 연결실체가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 대한 수정사항은 분기재무제표에 반영되어 있지 않습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 46 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 47 기 3분기말

제 46 기말

자산

유동자산

27,292,774,344

25,267,381,989

현금및현금성자산

1,085,650,991

1,419,046,145

매출채권 및 기타유동채권

15,020,265,810

12,929,052,196

기타유동금융자산

1,415,003,290

2,000,829,592

기타유동자산

372,652,815

398,065,247

재고자산

9,395,168,618

8,519,743,689

당기법인세자산

4,032,820

645,120

비유동자산

91,443,626,989

89,105,420,363

투자부동산

12,881,739,731

13,119,800,628

유형자산

61,072,832,897

61,221,230,374

무형자산

10,000,000

10,000,000

기타비유동금융자산

17,479,054,361

14,754,389,361

장기금융상품

2,500,000

2,500,000

장기대여금

17,433,487,023

14,708,822,023

보증금

43,067,338

43,067,338

자산총계

118,736,401,333

114,372,802,352

부채

유동부채

59,555,427,351

55,811,374,389

매입채무 및 기타유동채무

8,368,462,454

9,233,692,180

유동성차입금

47,384,099,328

42,219,258,008

기타유동금융부채

3,665,713,118

4,298,842,179

기타유동부채

137,152,451

59,582,022

비유동부채

28,765,067,853

29,237,225,790

장기매입채무 및 기타비유동채무

7,403,820,000

9,203,740,000

순확정급여채무

1,801,589,810

2,007,270,887

이연법인세부채

19,559,658,043

18,026,214,903

부채총계

88,320,495,204

85,048,600,179

자본

자본금

28,428,930,000

28,428,930,000

기타불입자본

4,594,475,468

4,594,475,468

기타자본구성요소

32,657,058,260

32,657,058,260

이익잉여금(결손금)

(35,264,557,599)

(36,356,261,555)

자본총계

30,415,906,129

29,324,202,173

자본과부채총계

118,736,401,333

114,372,802,352

포괄손익계산서

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 3분기

제 46 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

13,825,566,177

39,787,631,061

8,204,775,635

18,615,130,366

매출원가

11,544,381,939

33,289,332,174

7,610,288,744

17,538,537,775

매출총이익

2,281,184,238

6,498,298,887

594,486,891

1,076,592,591

판매비와 관리비

4,677,917,911

9,802,740,772

2,392,387,441

5,430,242,241

영업이익(손실)

(2,396,733,673)

(3,304,441,885)

(1,797,900,550)

(4,353,649,650)

기타이익

3,963,643,628

7,487,754,482

1,673,696,768

2,995,050,517

기타손실

146,328,645

380,846,364

55,273,616

127,861,743

금융수익

366,198,618

1,062,504,750

322,387,705

1,018,625,870

금융원가

824,991,102

2,219,238,952

553,602,613

1,428,567,443

법인세비용차감전순이익(손실)

961,788,826

2,645,732,031

(410,692,306)

(1,896,402,449)

법인세비용

1,534,952,702

1,537,971,826

4,675,183

당기순이익(손실)

(573,163,876)

1,107,760,205

(410,692,306)

(1,891,727,266)

기타포괄손익

(5,352,083)

(16,056,249)

16,575,651

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(5,352,083)

(16,056,249)

16,575,651

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(6,861,645)

(20,584,935)

21,250,834

확정급여관련 법인세효과

1,509,562

4,528,686

(4,675,183)

총포괄손익

(578,515,959)

1,091,703,956

(410,692,306)

(1,875,151,615)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(10)

19

(7)

(34)

자본변동표

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

자본잉여금

자기주식

기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

(1,482,004,580)

3,112,470,888

32,268,075,840

7,657,002,771

71,466,479,499

당기순이익(손실)

(1,891,727,266)

(1,891,727,266)

자기주식처분 이익

1,482,004,580

1,482,004,580

388,982,420

1,870,987,000

확정급여제도 재측정요소

16,575,651

16,575,651

2021.09.30 (기말자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

0

4,594,475,468

32,657,058,260

5,781,851,156

71,462,314,884

2022.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

0

4,594,475,468

32,657,058,260

(36,356,261,555)

29,324,202,173

당기순이익(손실)

1,107,760,205

1,107,760,205

자기주식처분 이익

확정급여제도 재측정요소

(16,056,249)

(16,056,249)

2022.09.30 (기말자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

0

4,594,475,468

32,657,058,260

(35,264,557,599)

30,415,906,129

현금흐름표

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 3분기

제 46 기 3분기

영업활동현금흐름

(5,808,088,519)

46,819,223

당기순이익(손실)

1,107,760,205

(1,891,727,266)

당기순이익조정을 위한 가감

(1,363,584,592)

(927,267,200)

법인세비용

1,537,971,826

(4,675,183)

퇴직급여

193,891,167

221,754,501

대손상각비

2,229,663,377

515,231,051

감가상각비

386,456,374

471,026,526

이자비용

2,219,238,952

1,428,567,443

외화환산손실

12,692,605

이자수익

(1,062,504,750)

(1,018,625,870)

외화환산이익

(6,773,427,660)

(2,553,238,273)

유형자산처분이익

(94,873,878)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(5,548,876,432)

2,864,838,679

매출채권의 감소(증가)

(3,506,390,583)

650,932,270

미수금의 감소(증가)

104,280,395

(963,588,886)

선급금의 감소(증가)

(82,440,010)

(62,906,269)

선급비용의 감소(증가)

5,778,242

5,555,940

부가가치세 선급금의 감소(증가)

102,074,200

(187,714,479)

재고자산의 감소(증가)

(875,424,929)

80,292,259

매입채무의 증가(감소)

(1,102,283,695)

3,037,725,492

미지급금의 증가(감소)

237,053,969

349,469,400

예수금의 증가(감소)

35,318,994

41,250,374

미지급비용의 증가(감소)

(88,937,271)

(5,392,011)

선수금의 증가(감소)

42,251,435

14,960,000

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

102,792,028

125,373,335

퇴직급여채무의 증가(감소)

(522,949,207)

(221,118,746)

법인세납부(환급)

(3,387,700)

975,010

투자활동현금흐름

4,654,533,667

1,796,525,681

단기금융상품의 감소

826,000,000

유동성장기대여금의 감소

1,659,700,000

1,613,863,040

유형자산의 처분

94,875,878

장기금융상품의 감소

784,000,000

자기주식의 처분

1,870,987,000

임차보증금의 감소

2,000,000

이자수취

2,073,957,789

1,102,728,860

단기금융상품의 증가

(785,573,219)

장기금융상품의 증가

(126,000,000)

장기대여금의 증가

(2,665,480,000)

재무활동현금흐름

601,490,578

(1,912,014,535)

단기차입금의 증가

4,414,861,320

1,252,800,755

유동성 장기부채의 상환

(1,049,940,000)

(1,800,240,000)

임대보증금의 감소

(644,500,000)

(10,000,000)

이자지급

(2,118,930,742)

(1,354,575,290)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(552,064,274)

(68,669,631)

기초현금및현금성자산

1,419,046,145

1,765,024,114

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

218,669,120

164,227,912

기말현금및현금성자산

1,085,650,991

1,860,582,395

5. 재무제표 주석

제 47(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재

제 46(전)기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 성안

1. 회사의 개요

주식회사 성안(이하 '당사')은 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1976년 4월에 설립되었고, 대구광역시 북구 검단동로에 소재한 본사 및 공장에서 합섬섬유 등을 제조 및 가공 판매하고 있습니다. 당사는 1995년 11월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

(주)대호테크놀러지
11,361,324주
19.98%
-
-

박 상 태
4,884,016주
8.59%
6,021,220주
10.59%

박 상 원
-
-
4,308,420주
7.58%

박 상 혁
-
-
2,097,953주
3.69%

박 상 완
-
-
729,257주
1.28%

오 타 수
-
-
1,203,820주
2.12%

박 준 한
624,000주
1.10%
624,000주
1.10%

박 창 한
468,070주
0.82%
468,070주
0.82%

박 지 윤
468,070주
0.82%
468,070주
0.82%

박 호 근
76,260주
0.14%
76,260주
0.13%

성안염직(주)
-
-
1,884,670주
3.32%

기타주주
38,976,120주
68.55%
38,976,120주
68.55%

합 계
56,857,860주
100.00%
56,857,860주
100.00%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당 임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석24에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다
.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 부문정보당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정했습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(1) 제품과 용역에 대한 정보

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품 매출
11,906,958,414
33,638,937,250
6,635,596,505
15,271,073,238

상품 매출
1,369,662,833
4,463,101,007
1,302,086,776
2,500,026,476

기타 매출
548,944,930
1,685,592,804
267,092,354
844,030,652

합 계
13,825,566,177
39,787,631,061
8,204,775,635
18,615,130,366

(2) 지역정보

(단위 : 원)

매출지역
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
548,944,930
1,685,592,804
2,767,118,830
3,344,057,128

해외매출

아프리카
4,306,318,406
11,697,431,885
3,806,458,680
5,004,398,380

아시아
2,185,890,875
4,490,594,040
106,982,547
962,826,062

중동
1,721,511,553
5,053,668,383
847,869,882
2,970,181,087

북미
52,918,037
350,081,955
8,449,316
75,815,929

중남미
15,680,984
15,680,984
55,670,241
98,004,823

유럽
1,443,372,843
4,765,219,400
447,713,859
1,673,604,213

기타
3,550,928,549
11,729,361,610
164,512,280
4,486,242,744

합 계
13,825,566,177
39,787,631,061
8,204,775,635
18,615,130,366

(3) 당분기 및 전분기에 당사의 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

Seong An Textile SAE
4,306,318,406
11,697,431,885
1,885,468,918
4,685,610,017

성안합섬주식회사
3,168,378,361
10,177,998,499
-
-

5. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품

정기적금
대구은행
1,003,014,855
1,003,014,855
차입 등 관련

장기금융상품

별단예금
대구은행
2,500,000
2,500,000
당좌개설보증금

합 계

1,005,514,855
1,005,514,855

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
19,899,875,503
15,493,509,189

미수금
302,962,977
388,452,300

취득가액 계
20,202,838,480
15,881,961,489

차감: 손실충당금
(5,182,572,670)
(2,952,909,293)

장부가액 계
15,020,265,810
12,929,052,196

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전 기

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초잔액
2,940,060,175
12,849,118
1,499,197,033
11,761,048

전입액(환입액)
2,230,518,271
(854,894)
1,440,863,142
1,088,070

기말금액
5,170,578,446
11,994,224
2,940,060,175
12,849,118

7. 재고자산(1) 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
평가손실충당금
장부금액
취득가액
평가손실충당금
장부금액

상품
20,892,398
-
20,892,398
178,594,014
-
178,594,014

제품
2,213,368,305
404,550,808
1,808,817,497
2,332,862,386
457,824,240
1,875,038,146

반제품
6,211,545,310
1,498,556,450
4,712,988,860
4,519,072,413
1,427,159,732
3,091,912,681

재공품
145,860,518
-
145,860,518
419,442,678
-
419,442,678

원재료
2,781,938,693
75,329,348
2,706,609,345
2,961,348,734
6,592,564
2,954,756,170

합 계
11,373,605,224
1,978,436,606
9,395,168,618
10,411,320,225
1,891,576,536
8,519,743,689

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 각각 33,289,332천원 및 17,538,538천원이며, 동 금액에는 당사의 재고자산과 관련하여 당분기 중 인식한 평가손실액 86,860천원, 전분기 중 인식한 평가손실환입액 1,265,949천원이포함되어 있습니다.

8. 외화자산당분기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

외화
원화
외화
원화

외화자산

현금및현금성자산
USD 421,233.91
604,386,414
USD 502,259.37
595,428,483

매출채권
USD 8,784,729.50
12,604,329,887
USD 9,828,386.10
11,651,551,722

미수금
USD 79,221.46
113,666,951
USD 42,329.76
50,181,930

미수수익
USD 130,225.96
186,848,207
USD 142,890.35
169,396,510

대여금
USD 18,450,000.00
26,472,060,000
USD 19,850,000.00
23,532,175,000

외화자산 계
USD 27,865,410.83
39,981,291,459
USD 30,365,865.58
35,998,733,645

외화부채

매입채무
-
-
-
-

외화부채 계
-
-
-
-

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
주식수
지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성없는 지분상품

(주)엑스코
20,155
0.04%
100,775,000
-
100,775,000
-

대구시민프로축구단
20,000
0.61%
100,000,000
-
100,000,000
-

소 계

200,775,000
-
200,775,000
-

출자금

대구경북견직물조합
-
-
1,520,000
-
1,520,000
-

소 계

1,520,000
-
1,520,000
-

합 계

202,295,000
-
202,295,000
-

(2) 당사는 시장성 없는 지분상품에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.(3) 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 없습니다.

(전기)

(단위 : 원)

구 분
기 초
평 가
손 상
기 말

시장성없는 지분상품
200,775,000
-
(200,775,000)
-

출자금
1,520,000
-
(1,520,000)
-

합 계
202,295,000
-
(202,295,000)
-

10. 종속기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
지분율
주사업장
결산월

Seong An Textile S.A.E
화섬직물 제조 및 판매
68.0%
이집트
12월

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
당분기말
전기말

취득가액
손상차손누계액
장부가액
취득가액
손상차손누계액
장부가액

Seong An Textile S.A.E
15,825,415,000
(15,825,415,000)
-
15,825,415,000
(15,825,415,000)
-

합 계
15,825,415,000
(15,825,415,000)
-
15,825,415,000
(15,825,415,000)
-

(3) 당분기와 전기의 종속기업투자주식의 변동내용은 없습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

Seong An Textile S.A.E
46,355,568,786
55,249,375,437
29,936,514,288
(8,675,838,201)
(8,876,708,959)

(전기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

Seong An Textile S.A.E
49,024,272,210
49,041,369,902
25,727,432,221
(6,036,138,183)
(5,707,502,718)

11. 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
지분율
주사업장
결산월

성안합섬주식회사
화섬원사 제조 및 판매
62.9%
한국
12월

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
당분기말

취득가액
손상차손누계액
장부가액

성안합섬주식회사(주1)
33,457,602,361
(33,457,602,361)
-

(주1) 2021년 3월 16일 채권금융기관협의회와 경영정상화 계획 이행에 대한 워크아웃 약정을 체결함에 따라 지배력을 상실하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
93,479,893,950
147,729,605,191
132,013,731,471
(3,663,146,293)
(3,663,146,293)

(전기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
100,460,518,941
148,811,789,137
152,061,060,693
(11,407,964,009)
(10,581,861,859)

(4) 전기 중 관계기업투자주식의 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
성안합섬주식회사

기초잔액
-

관계기업투자로 분류
33,457,602,361

손상차손
-

기말잔액
33,457,602,361

12. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,232,193,750
8,887,606,878
13,119,800,628

감가상각비
-
(238,060,897)
(238,060,897)

당분기말장부금액
4,232,193,750
8,649,545,981
12,881,739,731

(전기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,232,193,750
9,205,021,409
13,437,215,159

감가상각비
-
(317,414,531)
(317,414,531)

기말장부금액
4,232,193,750
8,887,606,878
13,119,800,628

(2) 당분기말 현재 상기 투자부동산의 임대계약과 관련하여 해당 투자부동산이 근저당 또는 전세권설정(채권최고액 등 2,937,656천원)되어 있습니다.(3) 당사의 투자부동산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 대구은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조). 또한, 당분기말 현재 당사는 투자부동산에 대하여 보험금 합계 7,891,260천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 800,000천원은 대구은행을 보험금 수익자로 하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당사가 인식한 임대수익 및 임대원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정명
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
262,003,930
762,971,348
221,684,354
689,587,194

임대원가

감가상각비
79,353,632
238,060,897
79,353,632
238,060,897

지급수수료
167,841,089
454,805,250
157,348,074
451,362,645

제세공과금
82,174,450
84,460,110
79,873,478
82,710,431

소 계
329,369,171
777,326,257
316,575,184
772,133,973

순 임대수익
(67,365,241)
(14,354,909)
(94,890,830)
(82,546,779)

13. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
처분
감가상각비
기말장부금액

토 지
60,448,752,000
-
-
-
60,448,752,000

건 물
663,220,620
-
-
(115,626,763)
547,593,857

구 축 물
61,091,460
-
-
(9,951,421)
51,140,039

기 계 장 치
46,726,001
-
(2,000)
(21,399,000)
25,325,001

기타유형자산
1,440,293
-
-
(1,418,293)
22,000

합 계
61,221,230,374
-
(2,000)
(148,395,477)
61,072,832,897

(전기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
재평가
감가상각비
기말장부금액

토 지
60,448,752,000
-
-
-
60,448,752,000

건 물
817,389,644
-
-
(154,169,024)
663,220,620

구 축 물
78,671,313
-
-
(17,579,853)
61,091,460

기 계 장 치
166,656,275
-
(38,282,274)
(81,648,000)
46,726,001

기타유형자산
11,901,397
-
-
(10,461,104)
1,440,293

합 계
61,523,370,629
-
(38,282,274)
(263,857,981)
61,221,230,374

(2) 담보제공 유형자산당분기말 현재 당사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 대구은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조). 또한, 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 보험금합계 5,698,000천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 4,698,000천원은 대구은행을 보험금 수익자로 하고 있습니다.

(3) 당사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 당사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 당사와 관계가 없는 독립적인 평가법인인 나라감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 표준지공시지가를 기준으로 특정 요인의 보정을 거쳐 대상 토지의 공정가액을 산정하는 공시지가기준법과 인근지역 내 유사한 토지의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다.

(4) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전 기

기초
60,448,752,000
60,448,752,000

공정가치 변동
-
-

기말
60,448,752,000
60,448,752,000

(5) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.

가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

공시지가기준평가법측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
시점수정(지가변동률)
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

개별요인(획지 조건 등)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

그 밖의 요인(지가수준 등)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

거래사례 비교법시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을비교하여 공정가치를 측정
사정보정
사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

지역요인
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

개별요인비교치
개별요인비교치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

(6) 당분기말과 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지에 대해 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 19,079,424천원입니다.

14. 무형자산(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 없습니다. 한편, 당사는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
147,727,376
186,417,482

15. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

운전자금
산업은행
12.85%
3,620,000,000
3,800,000,000

무역금융
대구은행
5.66~7.09%
27,800,000,000
27,800,000,000

운전자금
대구은행
4.90~7.56%
6,250,000,000
6,250,000,000

운전자금
임원
-

-

매출채권담보대출
대구은행
3.76~5.50%
4,314,259,328
719,398,008

단기차입금합계
42,984,259,328
38,569,398,008

가산: 장기차입금 유동성대체
4,399,840,000
3,649,860,000

유동성차입금계
47,384,099,328
42,219,258,008

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

운영자금
대구은행
6.00~6.86%
11,803,660,000
12,853,600,000

합 계
11,803,660,000
12,853,600,000

차감: 유동성대체
(4,399,840,000)
(3,649,860,000)

차감잔액
7,403,820,000
9,203,740,000

상기 차입금과 금융기관과의 한도거래약정(주석 25 참조) 등과 관련하여 당사의 유형자산이 근저당설정(채권최고액 합계: 56,440,000천원)되어 있으며, 당사의 예금이담보로 제공(주석 5 참조)되어 있습니다. 장기차입금과 관련하여 회사의 투자부동산을 신탁재산으로 하여 부동산담보신탁을 체결하였으며, 신탁으로 인하여 발행된 제1순위 수익권증서를 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.

당분기말 현재 신탁회사와 체결하고 있는 신탁계약 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
신탁회사
신탁재산
우선수익자
보증금액
비고

부동산담보신탁
우리자산신탁주식회사
대구광역시 달서구 달구벌대로 1834 101호 외 67개 호실
주식회사 대구은행
9,000,000,000
대출약정금액(7,500,000천원)의 120%

또한, 상기 차입금에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 26참조).(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

상환기간
차입금

2023.10.01~2024.09.30
4,399,840,000

2024.10.01~2025.09.30
2,066,540,000

2025.10.01 이후
937,440,000

합 계
7,403,820,000

16. 퇴직급여제도(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,803,125,133
3,111,598,238

사외적립자산의 공정가치
(1,001,535,323)
(1,104,327,351)

합 계
1,801,589,810
2,007,270,887

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
3,111,598,238
(1,104,327,351)
2,007,270,887

당기근무원가
156,016,908
-
156,016,908

이자비용(이자수익)
58,459,194
(20,584,935)
37,874,259

소 계
3,326,074,340
(1,124,912,286)
2,201,162,054

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

경험적 조정에 의한 손익
-
-
-

사외적립자산의 재측정요소
-
20,584,935
20,584,935

소 계
-
20,584,935
20,584,935

기여금

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
-
-

제도에서 지급한 금액

지급액
(522,949,207)
102,792,028
(420,157,179)

기말금액
2,803,125,133
(1,001,535,323)
1,801,589,810

(전기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
3,172,978,633
(1,123,082,381)
2,049,896,252

당기근무원가
245,569,884
-
245,569,884

이자비용(이자수익)
65,421,000
(22,977,324)
42,443,676

소 계
3,483,969,517
(1,146,059,705)
2,337,909,812

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
(34,130,926)
-
(34,130,926)

경험적 조정에 의한 손익
(60,591,287)
-
(60,591,287)

사외적립자산의 재측정요소
-
7,948,980
7,948,980

소 계
(94,722,213)
7,948,980
(86,773,233)

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(100,000,000)
(100,000,000)

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
(100,000,000)
(100,000,000)

제도에서 지급한 금액

지급액
(277,649,066)
133,783,374
(143,865,692)

기말금액
3,111,598,238
(1,104,327,351)
2,007,270,887

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산(국민연금 전환금 제외) 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
992,887,673
1,095,679,701

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인률 및 기대수익률
2.63%
2.63%

기대임금상승률
4.50%
4.50%

17. 리스계약당분기와 전분기 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기리스 관련 비용

5,070,000
15,210,000
5,970,000
19,410,000

소액자산리스 관련 비용

852,000
2,643,000
761,000
2,023,000

합 계
5,922,000
17,853,000
6,731,000
21,433,000

18. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

판매비

접대비
2,146,000
6,733,500
1,945,000
4,652,900

운반비
33,239,827
114,516,471
25,347,843
73,639,005

지급수수료
498,922,558
1,161,067,760
237,815,096
802,947,313

수출제비용
1,220,202,938
3,848,084,987
760,151,723
1,787,357,035

광고선전비
3,750,000
9,334,091
5,268,600
9,684,885

소 계
1,758,261,323
5,139,736,809
1,030,528,262
2,678,281,138

관리비

급여
510,111,113
1,423,656,488
479,065,156
1,193,678,241

퇴직급여
42,702,468
125,491,185
50,562,377
145,268,532

복리후생비
32,193,194
94,707,283
21,127,165
84,835,505

여비교통비
65,340,405
201,851,251
16,361,413
100,830,363

통신비
2,624,762
7,991,777
1,991,178
6,167,757

세금과공과
98,199,024
130,900,674
96,972,558
153,793,790

지급임차료
962,000
2,753,000
921,000
2,763,000

소모품비
16,616,961
39,065,213
8,377,408
23,255,646

사무소유지비
-
-
28,210,715
69,465,049

감가상각비
79,409,544
239,479,190
80,588,774
247,286,859

보험료
201,468
584,108
226,068
672,196

차량유지비
6,081,486
18,206,541
5,999,951
17,738,680

수선비
258,500
316,500
-
3,487,860

경상개발비
54,017,224
147,727,376
77,744,808
186,417,482

대손상각비
2,010,768,439
2,229,663,377
493,560,608
515,231,051

잡비
170,000
610,000
150,000
1,069,092

소 계
2,919,656,588
4,663,003,963
1,361,859,179
2,751,961,103

합 계
4,677,917,911
9,802,740,772
2,392,387,441
5,430,242,241

19. 기타수익 및 비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

외환차익
211,373,620
558,257,779
155,173,676
300,485,500

외화환산이익
3,744,119,301
6,773,427,660
1,401,078,992
2,553,238,273

유형자산처분이익
-
94,873,878
-
-

잡이익
8,150,707
61,195,165
117,444,100
141,326,744

합 계
3,963,643,628
7,487,754,482
1,673,696,768
2,995,050,517

기타비용

외환차손
146,185,687
378,909,127
42,468,365
114,431,946

외화환산손실
-
-
12,692,605
12,692,605

잡손실
142,958
1,937,237
112,646
737,192

합 계
146,328,645
380,846,364
55,273,616
127,861,743

20. 금융수익 및 원가(1) 당분기와 전분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융원가

이자비용
824,991,102
2,219,238,952
553,602,613
1,428,567,443

금융원가 소계
824,991,102
2,219,238,952
553,602,613
1,428,567,443

금융수익

이자수익
366,198,618
1,062,504,750
322,387,705
1,018,625,870

배당금수익
-
-
-
-

금융수익 소계
366,198,618
1,062,504,750
322,387,705
1,018,625,870

순금융원가
458,792,484
1,156,734,202
231,214,908
409,941,573

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
124,034
467,864
11,552
451,369

매출채권
107,891,377
149,440,777
17,280,124
256,230,983

대여금
248,262,979
871,981,130
303,085,262
758,114,810

단기금융상품
9,920,228
40,614,979
2,010,767
3,828,708

합 계
366,198,618
1,062,504,750
322,387,705
1,018,625,870

(3) 당분기와 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용은 전액 차입금에 대한 이자로 구성되어 있습니다.

21. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
1,533,443,140
-

기초 이연법인세부채
(18,026,214,903)
(18,026,214,903)

분기말 이연법인세부채
(19,559,658,043)
(18,026,214,903)

자본에 직접 반영된 법인세 비용
4,528,686
(4,675,183)

법인세비용(수익)
1,537,971,826
(4,675,183)

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익(손실)
2,645,732,031
(1,896,402,449)

적용세율에 따른 세부담액(당분기22% 및 전분기-%)
582,061,046
(417,208,539)

조정사항

비과세수익
-
-

비공제비용
-
244,558,717

당기 발생 일시적차이 중 이연법인세 미인식효과
1,061,423,750
(1,396,069,181)

이월결손금으로 인한 당기 법인세 효과
(99,484,380)
1,558,597,438

전기이전 일시적차이 중 이연법인세 미인식효과
(6,028,590)
5,446,382

기타
-
-

소 계
955,910,780
412,533,356

법인세비용(수익)
1,537,971,826
(4,675,183)

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
58.13%
0.25%

(3) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 가감한 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

확정급여제도의 재측정요소
4,528,686
(4,675,183)

합 계
4,528,686
(4,675,183)

22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
4,295,674,613
4,295,674,613

제품의 변동
-
-
76,113,705
76,113,705

반제품의 변동
-
-
(1,692,472,897)
(1,692,472,897)

재공품의 변동
-
-
273,582,160
273,582,160

원재료 및 소모품 사용액
-
-
19,015,464,965
19,015,464,965

종업원급여
-
1,643,854,956
941,431,997
2,585,286,953

감가상각비와 기타상각
-
239,479,190
146,977,184
386,456,374

외주가공비
-
-
9,858,790,594
9,858,790,594

전력비
-
-
34,775,576
34,775,576

지급임차료
-
2,753,000
-
2,753,000

세금과공과
-
130,900,674
118,713,010
249,613,684

운반비
114,516,471
-
13,410,000
127,926,471

접대비
6,733,500
-
-
6,733,500

수출제비용
3,848,084,987
-
-
3,848,084,987

소모품비
-
39,065,213
25,929,880
64,995,093

여비교통비
-
201,851,251
2,531,000
204,382,251

경상개발비
-
147,727,376
-
147,727,376

지급수수료
1,161,067,760
-
61,536,884
1,222,604,644

기타경비
9,334,091
2,257,372,303
116,873,503
2,383,579,897

합 계
5,139,736,809
4,663,003,963
33,289,332,174
43,092,072,946

(전분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
2,402,807,483
2,402,807,483

제품의 변동
-
-
(606,154,851)
(606,154,851)

반제품의 변동
-
-
32,335,703
32,335,703

재공품의 변동
-
-
(179,185,787)
(179,185,787)

원재료 및 소모품 사용액
-
-
10,354,172,242
10,354,172,242

종업원급여
-
1,423,782,278
759,723,339
2,183,505,617

감가상각비와 기타상각
-
247,286,859
223,739,667
471,026,526

외주가공비
-
-
4,260,136,683
4,260,136,683

전력비
-
-
28,440,452
28,440,452

지급임차료
-
2,763,000
-
2,763,000

세금과공과
-
153,793,790
112,124,350
265,918,140

운반비
73,639,005
-
6,672,000
80,311,005

접대비
4,652,900
-
-
4,652,900

수출제비용
1,787,357,035
-
-
1,787,357,035

소모품비
-
23,255,646
53,225,520
76,481,166

여비교통비
-
100,830,363
1,797,300
102,627,663

경상개발비
-
186,417,482
-
186,417,482

지급수수료
802,947,313
-
62,143,749
865,091,062

기타경비
9,684,885
613,831,685
26,559,925
650,076,495

합 계
2,678,281,138
2,751,961,103
17,538,537,775
22,968,780,016

23. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
1,107,760,205
(1,891,727,266)

가중평균유통보통주식수
56,857,860
56,482,725

주당순이익(손실)
19
(33)

(2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산 시 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 한편, 당사는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.(당분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
56,857,860
273
15,522,195,780

계
56,857,860
273
15,522,195,780

가중평균유통보통주식수
56,857,860

(전분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
54,888,400
52
2,854,196,800

자기주식처분
56,857,860
221
12,565,587,060

계
111,746,260
273
15,419,783,860

가중평균유통보통주식수
56,482,725

24. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
1,085,650,991
1,085,650,991

매출채권및기타채권
-
-
15,020,265,810
15,020,265,810

매도가능금융자산
-
-
-
-

기타유동금융자산
-
-
1,415,003,290
1,415,003,290

기타비유동금융자산
-
-
17,479,054,361
17,479,054,361

자산합계
-
-
34,999,974,452
34,999,974,452

2) 전기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
1,419,046,145
1,419,046,145

매출채권및기타채권
-
-
12,929,052,196
12,929,052,196

매도가능금융자산
-
-
-
-

기타유동금융자산
-
-
2,000,829,592
2,000,829,592

기타비유동금융자산
-
-
14,754,389,361
14,754,389,361

자산합계
-
-
31,103,317,294
31,103,317,294

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융부채범주
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무
-
8,368,462,454
-
9,233,692,180

유동성차입금
-
47,384,099,328
-
42,219,258,008

기타유동금융부채
-
3,665,713,118
-
4,298,842,179

장기차입금
-
7,403,820,000
-
9,203,740,000

금융부채합계
-
66,822,094,900
-
64,955,532,367

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

대여금및수취채권

외화환산손익
6,773,427,660
2,540,545,668

외환차손익
179,348,652
186,053,554

대손충당금환입(대손상각비)
(2,229,663,377)
(515,231,051)

이자수익
1,062,504,750
1,018,625,870

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

매도가능금융자산처분이익
-
-

배당금수익
-
-

상각후원가로측정하는금융부채

이자비용
(2,219,238,952)
(1,428,567,443)

합 계
3,566,378,733
1,801,426,598

(4) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가 측정금융자산

현금및현금성자산
1,085,650,991
1,085,650,991
1,419,046,145
1,419,046,145

매출채권
14,729,297,057
14,729,297,057
12,553,449,014
12,553,449,014

단기금융상품
1,003,014,855
1,003,014,855
1,829,014,855
1,829,014,855

장기금융상품
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000

대여금
17,648,707,023
17,648,707,023
14,708,822,023
14,708,822,023

미수금
290,968,753
290,968,753
375,603,182
375,603,182

미수수익
196,768,435
196,768,435
171,814,737
171,814,737

보증금
43,067,338
43,067,338
43,067,338
43,067,338

소 계
34,999,974,452
34,999,974,452
31,103,317,294
31,103,317,294

금융자산합계
34,999,974,452
34,999,974,452
31,103,317,294
31,103,317,294

2) 금융부채

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무
6,726,543,128
6,726,543,128
7,828,826,823
7,828,826,823

미지급금
1,641,919,326
1,641,919,326
1,404,865,357
1,404,865,357

미지급비용
421,057,118
421,057,118
409,686,179
409,686,179

장단기차입금
54,787,919,328
54,787,919,328
51,422,998,008
51,422,998,008

임대보증금
3,244,656,000
3,244,656,000
3,889,156,000
3,889,156,000

금융부채합계
66,822,094,900
66,822,094,900
64,955,532,367
64,955,532,367

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가

치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다.

(5) 금융자산의 양도당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나, 지속적으로 관여하는 정도까지만 양도자산을 계속하여 인식하는 양도 금융자산과 그러한 양도자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가 측정금융자산

할인양도된 매출채권(주)

당분기말
전기말

자산의 장부금액
4,314,259,328
719,398,008

관련부채의 장부금액
(4,314,259,328)
(719,398,008)

(주) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 4,314,259천원 및 719,398천원에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

25. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 신용장 개설 등과 관련하여 대구은행으로부터 112,167천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 금융기관의 차입과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
약정한도
금융기관
비 고

당좌차월
500,000,000
대구은행

수출환어음매입
4,800,000,000
대구은행

외화수표매입
143,480,000
대구은행
100천미불 상당액

포괄여신한도(*1)
28,000,000,000
대구은행

(*1) 상기 수출입여신약정과 관련하여 당사는 대구은행과 28,000,000천원의 포괄여신한도 약정을 맺고 있으며, 당사는 USANCE, DA/DP, 무역금융 등을 해당 포괄한도 내에서 실행할 수 있습니다.

26. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

종속기업
Seong-an textile S.A.E

관계기업
성안합섬(주)

기타특수관계자
서진화섬

Seong-an textile S.A.E와 성안합섬주식회사는 당사가 각각 지분의 68%와 62.9%를소유하고 있는 당사의 종속기업 및 관계기업이며, 서진화섬은 당분기말 현재 특수관계자에서 제외하였습니다.

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자유형
특수관계자명
당분기
전분기

매출등
매입등
매출등
매입등

종속기업
Seong-an textile S.A.E
12,821,108,467
-
5,700,238,410
-

관계기업
성안합섬(주)
10,177,998,499
14,943,783,538
4,999,549,876
8,296,845,505

기타특수관계자
서진화섬
410,688,761
5,667,173,658
134,883,544
2,842,640,224

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

Seong An Textile S.A.E
8,812,558,402
-
19,839,361,857
-

성안합섬(주)
890,832,219
3,197,171,669
1,335,212,839
4,088,081,802

서진화섬
-
-
-
1,398,327,096

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
기말

대여금
Seong-an textile S.A.E
14,708,822,023
4,599,585,000
(1,659,700,000)
17,648,707,023

차입금
임원
-
1,000,000,000
-
1,000,000,000

(전기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
기말

대여금
Seong-an textile S.A.E
10,021,730,081
6,300,954,982
(1,613,863,040)
14,708,822,023

(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

지급보증 제공자
채권자
지급보증액
비 고

대표이사
산업은행
4,800,000,000

대구은행
12,466,000,000

합 계
17,266,000,000

(6) 당사는 이사회 구성원 및 집행 임원 등을 주요 경영진으로 파악하고 있는 바 당분기와 전분기 중 이들 경영진에 대하여 계상된 급여 등은 각각 361,524천원 및 249,976천원입니다.

27. 비현금거래

당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래내용
당분기
전분기

장기대여금의 유동성 대체
215,220,000
816,000,000

장기차입금의 유동성 대체
1,799,920,000
1,799,920,000

종속기업투자의 관계기업투자 분류
-
18,723,336,898

확정급여제도의 재측정요소의 잉여금대체
20,584,935
21,250,834

합 계
2,035,724,935
21,360,507,732

28. 계속기업에 대한 불확실성(1) 분기재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서, 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나 다음의 상황은 이러한 계속기업가정에 중대한 의문을 제기하는 요인으로 봅니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

영업이익(손실)
(3,304,441,885)

법인세비용차감전순이익(손실)
2,645,732,031

이자비용
2,219,238,952

순운전자본
(32,262,653,007)

자산총액을 초과하는 부채총액
-

(2) 계속기업으로서 존속하기 위한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다.1) 안정적인 영업수익성 달성을 위한 생산 및 판매 등 경영전락은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

생산 및 판매전략
신소재 개발(마스크, 방호복 전용)코로나19 이후 적극적 마케팅 구사

원가 비용 절감 등 경영개선전략
제조원가 및 판관비 15%절감 목표 설정

2) 자금조달계획

(단위 : 원)

자본 유지 및 부채상환스케줄
금 액
자금조달계획

단기차입금 합계
42,984,259,328
차입금 만기연장, 매출채권및기타채권 적극적 회수

장기차입금 및 사채
7,403,820,000
차입금 만기연장, 매출채권및기타채권 적극적 회수

유동성 장기차입금 합계
4,399,840,000
자산매각 검토

(3) 계속기업 가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황하에서는 부채상환을 위한 당사의 자금조달계획의 성패와 궁극적으로는 안정적 영업수익 달성 여부에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 동 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 대한 수정사항은 분기재무제표에 반영되어 있지 않습니다.

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제47기
제46기
제45기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-
20,525
-48,145

(별도)당기순이익(백만원)
-
-2,355
-29,668

(연결)주당순이익(원)
-
383
-668

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

1976년 04월 20일
현물출자
보통주
10,000
1,000
1,000
10,000

1976년 04월 22일
유상증자(주주배정)
보통주
90,000
1,000
1,000
100,000

1976년 05월 31일
유상증자(주주배정)
보통주
120,000
1,000
1,000
220,000

1981년 04월 09일
무상증자
보통주
290,000
1,000
1,000
580,000

1981년 04월 20일
무상증자
보통주
387,190
1,000
1,000
967,190

1984년 10월 06일
유상증자(주주배정)
보통주
192,810
1,000
1,000
1,160,000

1984년 11월 15일
유상증자(주주배정)
보통주
790,000
1,000
1,000
1,950,000

1985년 12월 03일
유상증자(주주배정)
보통주
500,000
1,000
1,000
2,450,000

1985년 12월 06일
유상증자(주주배정)
보통주
500,000
1,000
1,000
2,950,000

1987년 07월 09일
-
보통주
-
5,000
5,000
2,950,000

1994년 03월 26일
주식배당
보통주
29,500
5,000
5,000
3,097,500

1994년 05월 30일
유상증자(주주배정)
보통주
247,800
5,000
5,000
4,336,500

1995년 02월 28일
유상증자(제3자배정)
보통주
220,000
5,000
5,000
5,436,500

1995년 03월 27일
주식배당
보통주
37,929
5,000
5,000
5,626,145

1995년 10월 11일
유상증자(일반공모)
보통주
574,771
5,000
5,000
8,500,000

1996년 03월 21일
주식배당
보통주
60,490
5,000
5,000
8,802,450

1996년 08월 01일
유상증자(주주우선공모)
보통주
789,510
5,000
5,000
12,750,000

1996년 08월 01일
무상증자
보통주
510,000
5,000
5,000
15,300,000

1997년 03월 14일
주식배당
보통주
111,763
5,000
5,000
15,858,815

1997년 06월 20일
무상증자
보통주
968,857
5,000
5,000
20,703,100

1997년 06월 20일
무상증자
보통주
409,380
5,000
5,000
22,750,000

1998년 03월 20일
주식배당
보통주
225,159
5,000
5,000
23,875,795

1999년 03월 19일
주식배당
보통주
228,060
5,000
5,000
25,016,095

2000년 03월 24일
주식배당
보통주
247,819
5,000
5,000
26,255,190

2002년 08월 30일
-
보통주
62,620
5,000
5,000
26,568,290

2005년 09월 27일
-
보통주
143,332
5,000
5,000
27,284,950

2006년 08월 30일
-
보통주
228,796
5,000
5,000
28,428,930

2010년 05월 14일
주식분할
보통주
51,172,074
500
500
28,428,930

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

-해당사항없음

8. 기타 재무에 관한 사항

연결재무제표 주석을 참고바랍니다

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제47기(당기)
한울회계법인
-
-
재무제표 검토내부통제에 대한 이해 및 평가계정과목에 대한 입증절차 수행

제46기(전기)
삼덕회계법인
적정
-
재무제표 검토내부통제에 대한 이해 및 평가계정과목에 대한 입증절차 수행

제45기(전전기)
삼덕회계법인
의견거절
-
재무제표 검토내부통제에 대한 이해 및 평가계정과목에 대한 입증절차 수행

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. ( 단위: 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제47기(당기)
한울회계법인
반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사
220,000
-
-
-

제46기(전기)
삼덕회계법인
반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사
145,000
1,396
145,000
1,396

제45기(전기)
삼덕회계법인
반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사
145,000
1,372
145,000
1,372

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제47기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제46기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제45기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 종속회사의 감사의견- 성안합섬(주).

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제47기(당기)
하나로회계법인
-
-

제46기(전기)
안경회계법인
적정
-

제45기(전전기)
안경회계법인
적정
-

5. 내부통제에 관한 사항가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과- 해당사항 없습니다.나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견

제 46기
삼덕회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

제 45기
삼덕회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

제 44기
안경회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다.

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 02월 25일
회 사: 감사감사인: 업무수행이사 외 4인
대면
기말감사 결과 발견사항

2. 내부통제에 관한 사항

-해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회의 구성에 관한 사항

(가) 이사회의 권한 내용

정관 제35조

① 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요한 사항을 결의한다.

(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 해당 사항 없음.

(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 해당 사항 없음.

(라) 사외이사 현황

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
대내외 교육 참여현황
비 고

하성우1959년10월생
09년 (주)성안 이사12년 청우텍 대표20년 (주)성안 사외이사 취임(현)
무
이사회 참여
2022년 09월 27일 퇴임

전현준1965년05월생
전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표
무
이사회 참여
-

정해창1970년01월생
전. 인덕회계법인전. 리앤머로우 투자자문현. 대현회계법인 근무
무
이사회 참여
-

송나라1952년05월생
현. 코리아포스트 부회장
무
이사회 참여
-

※ 사외이사의 업무지원(부서 또는 팀) : 경리부 (담당자 : 서대경☎ 053-382-4772)

(2) 이사회의 운영에 관한 사항

(가) 이사회 운영규정의 주요내용

정관 제37, 38, 39조에 의거 함.

제37조 (이사회의 구성과 소집) ①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사 항을 결의한다.

②이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다.

③이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지 하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

④이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.

제38조(이사회의 결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과 반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거 래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시 에 송?수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것 을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사 는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제39조(이사회의 의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(나) 이사회의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사(하성우,전현준, 정해창, 송나라)출석율(100%)
비고

참석여부
찬반여부

하성우
전현준
정해창
송나라

1
2022. 03. 04
제46기 정기주주총회 소집외
승인가결
참석
-
-
-
찬성

2
2022. 03. 07
전자투표제도 도입의 건
승인가결
참석
-
-
-
찬성

3
2022. 03. 29
대출금 분할상환 유예의 건
승인가결
참석
-
-
-
찬성

4
2022. 03. 30
대표이사 선임의 건
승인가결
참석
-
-
-
찬성

5
2022. 08. 01
임시주주총회 개최 승인의 건.
승인가결
참석
-
-
-
찬성

6
2022. 08. 01
유상증자 신주 발행의 건-100억
승인가결
참석
-
-
-
찬성

7
2022. 08. 01
유상증자 신주 발행의 건-70억
승인가결
참석
-
-
-
찬성

8
2022. 08. 01
제1회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건.- 200억
승인가결
참석
-
-
-
찬성

9
2022. 08. 01
제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건.- 250억
승인가결
참석
-
-
-
찬성

10
2022. 08. 01
제1회 무기명식 무담보 사모 비분리형 신주인수권부채 발행의 건 - 300억
승인가결
참석
-
-
-
찬성

11
2022. 09. 05
임시주주총회 부의안건 변경 및 세부사항 추가
승인가결
참석
-
-
-
찬성

12
2022. 09. 20
대표이사 변경의 건.
승인가결
참석
참석
참석
참석
찬성

13
2022. 09. 28
대출금 연기 및 분할상환 유예
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

14
2022. 09. 28
대출금 연대보증인 변경
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

15
2022. 09. 30
대출금 연기 및 분할상환 유예
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

16
2022. 09. 30
대출금 연대보증인 변경
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

17
2022. 10. 04
유상증자 납입일등 변경의 건.- 100억
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

18
2022. 10. 12
유상증자 납입일등 변경의 건.- 70억
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

19
2022. 10. 13
산업은행 대출금 만기 상환의 건
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

20
2022. 10. 14
임시주주총회 개최 승인의 건
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

21
2022. 10. 19
제1회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건.
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

22
2022. 10. 19
제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건.
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

23
2022. 10. 19
제1회 무기명식 무담보 사모 분리형 신주인수권부채 발행 납입일 변경의 건- 300억
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

24
2022. 10. 20
제1회 무기명식 이권부 무보증 사 모사채 발행관련 제반 약정 체결의 건
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

25
2022. 11. 07
임시주주총회 개최일 변경의 건
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

26
2022. 11. 07
유상증자 100억원 납입일 등 변경의 건.
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

27
2022. 11. 07
유상증자 70억원 납입일 등 변경의 건.
승인가결
-
참석
참석
참석
찬성

(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회 차
개최일자
사외이사 참석인원
비 고

1
2022. 03. 04
1

2
2022. 03. 07
1

3
2022. 03. 29
1

4
2022. 03. 30
1

5
2022. 08. 01
1

6
2022. 08. 01
1

7
2022. 08. 01
1

8
2022. 08. 01
1

9
2022. 08. 01
1

10
2022. 08. 01
1

11
2022. 09. 05
1

12
2022. 09. 20
4

13
2022. 09. 28
3

14
2022. 09. 28
3

15
2022. 09. 30
3

16
2022. 09. 30
3

17
2022. 10. 04
3

18
2022. 10. 12
3

19
2022. 10. 13
3

20
2022. 10. 14
3

21
2022. 10. 19
3

22
2022. 10. 19
3

23
2022. 10. 19
3

24
2022. 10. 20
3

25
2022. 11. 07
3

26
2022. 11. 07
3

27
2022. 11. 07
3

(라) 이사회내의 위원회 구성현황

해당 사항 없음

(마) 이사회내의 위원회 활동내역

해당 사항 없음

사외이사 및 그 변동현황

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
3
3
-
1

사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022년 03월 30일
경리부
하성우
-
1. 상법등 관련법률 개정에 따른 대응방안등

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회가 설치되지 않았음으로 감사제도에 관한 사항은 감사에 관한 사항으로 표기하겠습니다.

(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하며, 필요하다고 인정되는 경우 이사가 영업에 관한 중요한 보고를 하며, 중요한 업무에 관한 서류를 제공합니다. 감사는 일반감사, 특별감사, 일상감사 등을 하고 있으며 감사의 지적 사항은 즉시 이사회에 보고를 하고 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 감사는 지적사항의 시정 여부에 대한 확인 감사를 실시합니다.

(다) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

손 광 수(55. 04.20)
제일투자금융(주)신한은행미래저축은행 부행장

(2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

1
2022. 03. 04
제46기 정기주주총회 소집외
승인가결

2
2022. 03. 07
전자투표제도 도입의 건
승인가결

3
2022. 03. 29
대출금 분할상환 유예의 건
승인가결

4
2022. 03. 30
대표이사 선임의 건
승인가결

5
2022. 08. 01
임시주주총회 개최 승인의 건.
승인가결

6
2022. 08. 01
유상증자 신주 발행의 건-100억
승인가결

7
2022. 08. 01
유상증자 신주 발행의 건-70억

8
2022. 08. 01
제1회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건.- 200억

9
2022. 08. 01
제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건.- 250억

10
2022. 08. 01
제1회 무기명식 무담보 사모 비분리형 신주인수권부채 발행의 건 - 300억

11
2022. 09. 05
임시주주총회 부의안건 변경 및 세부사항 추가

12
2022. 09. 20
대표이사 변경의 건.

13
2022. 09. 28
대출금 연기 및 분할상환 유예

14
2022. 09. 28
대출금 연대보증인 변경

15
2022. 09. 30
대출금 연기 및 분할상환 유예

16
2022. 09. 30
대출금 연대보증인 변경

17
2022. 10. 04
유상증자 납입일등 변경의 건.- 100억

18
2022. 10. 12
유상증자 납입일등 변경의 건.- 70억

19
2022. 10. 13
산업은행 대출금 만기 상환의 건

20
2022. 10. 14
임시주주총회 개최 승인의 건

21
2022. 10. 19
제1회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건.

22
2022. 10. 19
제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건.

23
2022. 10. 19
제1회 무기명식 무담보 사모 분리형 신주인수권부채 발행 납입일 변경의 건- 300억

24
2022. 10. 20
제1회 무기명식 이권부 무보증 사 모사채 발행관련 제반 약정 체결의 건

25
2022. 11. 07
임시주주총회 개최일 변경의 건

26
2022. 11. 07
유상증자 100억원 납입일 등 변경의 건.

27
2022. 11. 07
유상증자 70억원 납입일 등 변경의 건.

감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2021년 03월 30일
경리부
상법개정에 따른 대응 방안등

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경리부
4
부장등(평균 7년)
1. 이사회 준비 2. 주주총회 준비 3. 기타 교육등

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경리부
4
부장등(평균 7년)
1. 이사회 준비 2. 주주총회 준비 3. 기타 교육등

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시

의결권 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
56,857,860
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
56,857,860
-

우선주
-
-

VI. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

박상태
본인
보통주
6,021,220
10.59
4,884,016
7.58
-

오타수
모
보통주
1,203,820
2.12
0
0
-

박상원
제
보통주
4,308,420
7.58
0
0
-

박상혁
제
보통주
2,097,953
3.69
0
0
-

박상완
제
보통주
729,257
4.84
0
0
-

박호근
친척
보통주
76,260
0.13
76,260
0.13
-

박준한
자
보통주
624,000
1.10
624,000
1.10
-

박창한
자
보통주
468,070
0.82
468,070
0.82
-

박지윤
자
보통주
468,070
0.82
468,070
0.82
-

성안염직(주)
특 수관계자
보통주
1,884,670
3.31
0
0
-

(주)대호테크놀러지
신규최대주주
보통주
0
0
11,361,324
19.98
-

계
보통주
17,881,740
31.45
17,881,740
31.45
-

-
-
-
-
-
-

최대주주의 주요경력 및 개요

※ 최대주주의 개요(1) 최대주주 및 그 지분율(2022. 09. 30. 현재)

당사 최대주주는 (주)대호테크놀러지 지분율은 19.98%입니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)대호테크놀러지
1
성동훈
-
양원석
-
(주)대호하이텍
100

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)대호테크놀러지

자산총계
20,677

부채총계
20,073

자본총계
604

매출액
-

영업이익
-

당기순이익
-

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

-

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022년 09월 20일
(주)대호테크놀러지
11,361,324
19.98
장외대량매매
-

주식 소유현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)대호테크놀러지
11,361,324
19.98
-

박상태
4,884,016
7.58
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
17,860
17,872
99.94
38,976,120
56,857,860
68.55
-

주식사무

정관상 신주인수권의 내용
정관 제10조 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 행하는 경우에는 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자 에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하 는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권거래법 제189조의 3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 증권거래법 제191조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원 에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 증권거래법 제189조의4의 규정에 의하여 주식매수선택권 의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위 하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다

결 산 일
12월 31 일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
정관 제13조 ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주 명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주 주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리 에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에 는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.

명의개서대리인
(주)하나은행 증권대행부

주주의 특전
해당사항없슴
공고게재신문
한국경제신문

최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원,천주)

종 류
04월
05월
06월
7월
8월
9월

보통주
최 고
720
655
548
728
1185
1130

최 저
539
482
495
724
946
963

월간거래량
123,782
61,479
30,858
29,729
167,648
41,778

나. 해외증권시장

- 해당 사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

박상태
남
1954.06
대표이사
미등기
상근
경영총괄
77년 단국대 경영학과 졸업95년 (주)성안 사장취임01년 (주)성안 대표이사 선임
4,884,016
-
타인
-
-

허용호
남
1967년 12월
이사
사내이사
비상근
총괄
주성해운 대표이사주성씨앤에어 사내이사/부사장
-
-
타인
-
2025년 09월 30일

박호생
남
1949년 11월
부회장
사내이사
상근
총괄
67년 영남대 정치외교학과 졸업96년 대구경북 견직물조합 이사10년 (주)성안 부회장 취임(현)
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

최호관
남
1962년 10월
이사
사내이사
비상근
총괄
한신해운항공 이사현.주성씨앤에어 전무
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

성동훈
남
1969년 01월
대표이사
사내이사
상근
총괄
(주)대호하이텍 대표이사(주)대호테크놀러지 대표이사
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

양원석
남
1981년 09월
이사
사내이사
상근
총괄
(주)대호하이텍 사내이사
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

조진학
남
1984년 05월
이사
사내이사
상근
총괄
한려자동차 이사CK Groove 네트남 지사장CKCorperation 이사
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

전현준
남
1965년 11월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

정해창
남
1970년 01월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
전. 인덕회계법인전. 리앤머로우 투자자문현. 대현회계법인 근무
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

송나라
남
1952년 05월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
현. 코리아포스트 부회장
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

손광수
남
1955년 04월
감사
감사
상근
감사
제일투자금융(주)신한은행미래저축은행 부행장
-
-
타인
-
2022년 03월 28일

직원 현황

직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
27
-
-
-
27
14
1,162,075
43,039
-
-
-
-

사무직
여
8
-
-
-
8
5
199,276
24,909
-

생산직
남
18
-
-
-
18
9
583,466
32,414
-

생산직
여
1
-
-
-
1
13
21,415
21,415
-

합 계
54
-
-
-
54
-
1,966,232
36,411
-

미등기임원 보수 현황

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
5
192
38
-

2. 임원의 보수 등

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
2,000
-

감사
1
200
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
332
66
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
323
107
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
9
9
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
9
9
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

성안그룹
-
2
2

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

- 해당 사항 없음. ( 단위 : )

성명(법인명)
관계
계정과목
변 동 내 역
미수이자
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-

나. 담보제공 내역

- 해당 사항 없음. (단위 : )

성명(법인명)
관 계
거 래 내 역
비 고

기 초
증 가
감 소
기 말

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
--
-

다. 채무보증 내역

-해당사항없음

(단위 : 천$ )

성 명(법인명)
관 계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

라. 출자 및 출자지분 처분내역

-해당사항없음 (단위 :백만원 )

성명(법인명)
관 계
출자 및 출자지분 처분내역
비 고

출자지분의종 류
거 래 내 역

기 초
증 가
감 소
기 말

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역

- 해당 사항 없음. (단위 : )

성명(법인명)
관 계
거 래 내 역
비 고

유가증권의 종류
매수
매도
누계
매매손익

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

바. 부동산 매매 내역

(단위 :백만원 )

성명(법인명)
관 계
부 동 산 매 매 내 역
매매손익
비 고

부동산의종류
금 액

매수
매도
누계

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

사. 영업 양수ㆍ도 내역

- 해당 사항 없음.

성명(법인명)
관 계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-

아. 자산양수ㆍ도 내역

- 해당 사항 없음.

성명(법인명)
관 계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-

자. 장기공급계약 등의 내역

- 해당 사항 없음.

(단위 : )

성 명
관 계
거 래 내 용
비 고

종류
기간
물품ㆍ서비스명
금액

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-

2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

- 해당 사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : )
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

3. 제재 등과 관련된 사항

-해당사항없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

-해당사항없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SEONGAN TEXTILE S.A.E
1995.02.20.
이집트 이스마일리아주
화섬직물제조판매업
51,689
지분68%보유
여

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
2
성안합섬(주)
170111-0044826

SEONGAN TEXTILE S.A.E
해외직접투자기업

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

성안합섬(주)
비상장
1996년 04월 20일
지분법투자
15,625
31,250
62.9
18,723
-
-
-
31,250
62.9
18,723
177,114
-11,849

성안이집트
비상장
2015년 02월 20일
지분법
15,826
136
68.0
11,865
-
-
-
136
68.0
11,865
51,689
-7,867

합 계
31,386
-
30,588
-
-
-
31,386
-
30,588
228,803
-19,716