휴먼테크놀로지 — 소액공모공시서류(지분증권) (20221201)
제출인: 휴먼테크놀로지

소액공모공시서류(지분증권)
2.2
인포마크

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2022년 12월 01일

회 사 명 :
(주)인포마크

대 표 이 사 :
최혁, 박장호

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 8층

(전 화) 02-6205-0505

(홈페이지) http://www.infomark.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)이사 (성 명) 정재창

(전 화) 02-6205-0505

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

보통주

208,986주

모집 또는 매출총액 :

금

999,998,010원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :(주)인포마크 본사

청약권유인쇄물

2022년 12월 01일

( 발 행 회 사 명 )(주)인포마크

( 증권의 종목과 발행증권수 )보통주
208,986주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금
999,998,010원

1. 모집 또는 매출가액 :

1주당
4,785원(액면가액 500원)

2. 청약기간 :
2022년 12월 05일(1일간)

3. 납입기일 :
2022년 12월 06일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억원 미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집, 매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
208,986
500
4,785
999,998,010
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 12월 05일
2022년 12월 06일
2022년 12월 01일
2022년 12월 06일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,010

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 상기 발행가액 산출근거 : 발행가액은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-18조 (유상증자의 발행가액결정) ①항에 의거하여 청약일 전 제3거래일부터 제5거래일의 가중산술평균주가를 기준 주가로 하며, 할인율 20%를 적용한다.(단, 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상한다.)2. 상기 청약결과 청약 미달된 주식은 별도의 이사회결의 없이 미발행됩니다.3. 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 주금납입일까지 이자는 없습니다.4. 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.5. 기타 신주발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.6. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2022년 11월 28일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주
208,986주를 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였습니다.가. 모집주식의 내용

종류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액

기명식보통주
208,986주
500원
4,785원
999,998,010원

주) 1. 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의가하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 20%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위호가로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)나. 주요일정

일 자
절 차

2022년 11월 28일
이사회 결의일

2022년 12월 05일 오전 9시 ~ 오후 3시까지
주 식 청 약 일

2022년 12월 06일
주 금 납 입 일

2022년 12월 21일
주권상장예정일

주1) 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.주2) 상기 소액공모 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥증권시장에 상장되어 거래될 예정입니다

2. 공모방법

가. 공모방식[모집방법 : 일반공모(소액공모)]

모집대상
모집금액 및 비율
비고

주수
모집비율(%)

일반공모
208,986
100
-

합계
208,986
100
-

※ 청약결과 모집주식수에 미달하는 주식수에 대해서는 미발행 처리합니다.

나. 일반공모의 근거 규정

일반공모의 근거가 되는 정관규정
증자의 목적

제10조(신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.) 및 제3자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우

8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호에서 제4호까지에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 모집 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

경영목적달성(운영자금)

3. 공모가격 결정방법

가. 발행가액 산정방법신주발행가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의가하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 20%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위호가로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)나. 발행가액 (단위 : 원, 주)

일 자

거래량

거래대금

청약일전 제5거래일

2022-11-28
9,171
54,571,690

청약일전 제4거래일

2022-11-29
1,983
11,951,340

청약일전 제3거래일

2022-11-30
20,187
120,739,730

가중산술평균주가

5,975.01

할인율

20.0%

발행가액

4,785

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가.모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
208,986주

주당 모집가액 또는 매출가액
4,785원

모집총액 또는 매출총액
999,998,010원

청 약 단 위

최소 청약은 1,000주 이상 200주 단위로 한다.

208,986주 이상일 경우 208,986주로 한다.

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2022년 12월 05일 오전09시 부터

종료일
2022년 12월 05일 오후03시 까지

청약증거금
모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2022년 12월 06일

배당기산일(결산일)
2022년 01월 01일

나.공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2022년 12월 01일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배정공고
2022년 12월 06일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

다.청약방법

1) 소정의 주식청약서 2부를 작성하고 기명날인한 후, 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약합니다.

구 분
구비서류

개인투자자
청약서 2통, 신분증 사본 2부, 증권카드 사본 2부, 청약증거금 입금표, 환불계좌 사본 1부

법인투자자
청약서 2통, 사업자등록증 사본 2부, 법인인감증명서 1부, 법인등기부등본 2부, 피위임자 위임장 1부, 피위임자 신분증 사본 2부, 증권카드 사본 2부, 청약증거금 입금표, 환불계좌 사본 1부

2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명자이어야 합니다.3) 청약자의 청약분에 대하여는 청약일 당일 오후 3시 00분까지 청약신청서가 접수된 것에 한하여 유효한 청약으로 간주하여 배정합니다.(코로나19 확산 방지 예방을 위하여 청약기간을 최소화 하오니, 양해하여 주시기 바랍니다.)4) 주식청약서 및 소정의 서류, 청약증거금 납입, 실명확인이 모두 완료되어야만 청약이 완료된 것으로 인정합니다.5) 청약 완료후, 2022년 12월 05일에 배정업무를 진행하며, 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약 증거금은 주금 납입일에 납입금으로 대체하되 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

6) 청약자 수표 입금은 불가하며, 환불계좌는 은행계좌만(증권사 계좌, 가상계좌 등 불가능) 가능합니다.라. 청약취급처1) 청약취급처: (주)인포마크 본점(경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 타워갤러리 8층)2) 청약증거금 납입처: 한국증권금융 강남지점≪청약증거금≫

금 융 기 관 명:
국민은행(한국증권금융 연계계좌)

예 금 주:
(주)인포마크

계 좌 번 호:
00159017472953

3) 주금납입은행: 하나은행 분당금융센터지점청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 주금납입일까지 이자는 없습니다.마. 청약결과 배정방법1) 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우 다음과 같이 배정합니다.가) 1단계 배정: 총청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다.

나) 2단계 배정: 1단계 배정 후 최종 잔여주식이 있는 경우 추첨에 의하여 배정합니다2) 총 청약주식수가 공모주식수를 초과하여 초과청약금이 발생한 경우 그 초과 청약증거금은 각 청약자의 환불계좌로 입금합니다.3) 실권주 처리: 총 청약주식수가 공모주식수에 미달하는 경우에는 청약주식대로 배정하고, 청약 미달된 주식은 별도의 이사회결의 없이 미발행처리 합니다.

바.주권교부에 관한사항

구 분
내 용

주권상장예정일
2022년 12월 21일

주권교부장소
하나은행 증권대행부

※ "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제313조 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄 발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동 입고됩니다.

※ 자본시장과금융투자업에관한법률 제 309조 제 5항예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권 등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

사. 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제311조의3 (계좌부기재의 효력)① 투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다.② 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를하거나 질권설정을 목적으로 질물(질물)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의교부가 있었던 것으로 본다.③ 예탁증권등의 신탁은 「신탁법」 제3조제2항에 불구하고 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다.④ 주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조제3항에 불구하고 발행인에대하여 그 효력이 있다.

아. 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항1) 청약증거금은 납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.2) 또한, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제137조제1항제3호의2에 따라 한국증권금융 일반영업팀과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을포함하는 공모기업예수금예치약정계약을 체결하였습니다. 이에 따라 해당 청약증거금에 대한 초과청약금 반환 전까지 초과청약금의 인출목적 외 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 청약증거금 관리점에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다. 배정주식을 초과한청약증거금은 2022년 12월 06일에 반환할 예정입니다.3) 청약주식수가 모집주식수를 초과하여 미배정에 따라 반환해야 할 청약증거금이 발생할경우 반환통지는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.4) 청약증거금 반환일 : 2022년 12월 06일자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항1) 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.2) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.3) 기타 투자자 유의사항-. 청약증거금은 100%이며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니합니다.

-. 상기 사항은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

-. 위 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

-. 해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 일반공소 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.가. 1주당 액면금액- 기명식 보통주 1주당 500원

나. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.) 및 제3자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우

8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호에서 제4호까지에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 모집 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 배당에 관한 사항

제55조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제 1 항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

라. 의결권에 관한 사항

제27조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1 주마다 1 개로 한다.

제28조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10 분의 1 을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다.

제29조(의결권의 불통일 행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3 일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제30조(주주총회의 의결방법)

① 주주총회의 결의는 법령 또는 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4 분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

제31조(서면에 의한 의결권 행사)

① 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제 1 항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제 2 항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

④ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

■ 금번 당사의 소액공모(일반공모) 유상증자에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 하시기 바랍니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자 판단을 하셔야 합니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.■ 당사는 최근 대규모 법인세비용차감전계속사업손실 발생으로 인해 관리종목으로 편입되었습니다. 향후 적절한 조치가 취해지지 못할 경우, 상장폐지 사유 발생 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.■ 당사는 별도재무제표 기준으로 최근 3개년 연속 영업손실이 발생하였습니다. 향후 적절한 조치가 취해지지 못할 경우, 관리종목에 편입될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

■ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

당사는 인공지능 및 통신기기 전문 기업입니다. 2002년 설립 이래, 급변하는 IT 환경 속에서 기술혁신을 통해 끊임없이 새로운 시장을 개척하며 성장해왔습니다. 2009년 세계 최초 WiMAX 모바일 라우터 개발을 시작으로, 2012년 세계에서 가장 작은 WiMAX 모바일 라우터 개발, 2014년 국내 최초 웨어러블 키즈폰 개발 등 혁신적인 제품을 잇달아 출시하며 무선 통신 산업의 모바일 라우터와 웨어러블 디바이스 시장을 선도해왔습니다. 당사는 5G 상용화에 맞춰 정부 및 통신사, 글로벌 대기업과 협력하여 5G 통신 단말 사업을 추진 중입니다.

[사업 부문별 매출현황] (단위 : 백만원)

매출유형 및 품목

2022년 3분기

2021년

2020년

2019년

제품매출

AI 스피커

20,499
33,776
23,694
32,512

웨어러블 단말
2,121
3,367
7,698
14,122

모바일 라우터

3,718
4,374
6,238
10,208

소계

26,338
41,517
37,630
56,842

상품매출

2,287
3,456
4,389
12,860

용역매출

437
434
447
1,170

기타매출

303
1,266
1,037
3,328

합계

29,365
46,673
43,503
74,200

1. 사업위험가. COVID-19의 확산과 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 경제 침체 위험2019년 12월경 중국 우한시에서 발생한 COVID-19는 전세계로 번지며 WHO로부터 '세계적 대유형(Pandemic)'으로 공식 선언되었습니다. 이러한 상황이 장기적으로 지속되고 있으며 이에 따라 각국의 소비 및 생산 활동이 제한되고 있습니다. 한편, 2022년 2월 24일 러시아가 우크라이나를 침공하면서 양국 간 전쟁이 발발하였고 전쟁 장기화와 대러시아 제재가 글로벌 전반의 필수소비재 물가를 상승시키며 스태그플레이션 우려를 심화시키고 있습니다.2022년 7월 26일 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 2021년 세계 경제성장률은 6.1%를 기록하였으며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.9%의 성장률을 기록하며 성장세가 둔화될 것으로 전망됩니다. 이는 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 전쟁, COVID-19의 재확산 등의 영향으로 인해 2022년 4월 전망치 대비 성장률을 대폭 감소하여 전망하였습니다.한국은행이 2022년 5월 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 2021년 국내 경제 성장률은 4.0%를 기록하였으며, 2022년에는 2.7% 성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 직전 전망치(2022년 2월) 대비 0.3%p 하향한 전망치로 COVID-19의 재확산, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 주요국의 성장세가 둔화, 주요국 금리 인상의 불확실성 등이 반영된 것으로 판단합니다.상기의 대내외적 부정적인 요소는 향후 국내외 경기의 변동성 확대로 이어져 글로벌 소비 심리 등을 비롯하여, 당사와 관련한 통신사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. COVID-19, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 사태가 원할히 해결되지 못해 거시경제가 지속적으로 둔화 또는 침체될 경우, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 상기한 대내외적 부정적인 요소에 의해 국내외 경기 둔화로 인하여 소비 위축 또는 기업의 투자 및 생산 감소가 지속될 경우 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 원재료 가격변동에 따른 위험당사의 원재료는 IC류와 기구물로 분류되며 이 중 IC류는 대부분을 수입에 의존하고 있습니다. 최근 인플레이션 등 대내외적인 요인으로 인하여 구매처에서 가격인상을 단행 또는 인상을 예고하고 있으며, 최근 고환율로 인하여 제품제조원가가 지속적으로 상승하는 이중고를 겪고 있습니다. 제품제조원가 상승분을 일정부분 판매가격에 반영하는 것으로 부담을 상쇄하고 있으나 통신기기산업의 경쟁이 심화되어 제품제조원가 상승폭 전체를 판매가에 반영하기는 어려운 실정입니다. 향후 지속적으로 국제 원자재 가격이 상승할 경우 주요 구매처의 단가 인상이 예상되며, 환율의 불안정한 상승 또한 당사 실적에 부정적 요인으로 작용할 것으로 판단되므로, 투자자들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.다. 통신기기시장 성장 정체 및 기술개발 관련 위험당사의 통신기기 사업부문은 국내 무선통신산업의 발전과 밀접한 관련이 있으며, 통신산업의 영향을 받고 있습니다. 당사가 영위하는 통신기기 사업은 보급율 포화현상 및 가격 경쟁 심화 등 전형적인 성숙기 단계의 양상이 지속되고 있습니다. 이로 인해 통신산업의 성장성이 과거에 비해 위축되고 통신망과 관련한 투자가 전반적으로 감소하고 있는 추세입니다. 당사가 속한 통신산업은 기술 진화가 빠르게 진행되고 있는 산업으로 당사는 시장 내 경쟁력 강화를 위해 지속적으로 기술 개발에 대한 투자를 진행하고 있습니다. 이와 같은 노력에도 불구하고 당사가 향후 기술 개발에 실패하거나, 당사가 개발한 기술이 시장에서 요구되지 않아 매출 실현으로 이어지지 않을 경우, 기 투자된 비용 등의 영향으로 인해 수익성 악화 및 재무 안정성의 위협으로 이어질 가능성이 존재한다는 점을 유념하시길 바랍니다.
2. 회사위험

※ 당사는 2019년과 2020년 2개 사업연도 연속 자기자본 50%를 초과하는 법인세차감전순손실이 발생하여 2021년 관리종목에 편입되었으며, 2021년에 법인세차감전순손실이 발생하여 2022년 당기에도 관리종목에 편입되어 있습니다. 2022년에 자기자본 50%를 초과하는 법인세차감전순손실이 발생할 경우에는 상장폐지 사유 발생 가능성이 존재하므로 투자자들께서는 이 점 유의해 주시기 바랍니다.

[요약연결재무정보] (단위 : 백만원)

구분
제21기(2022년 3분기)
제20기(2021년)
제19기(2020년)

[유동자산]
39,864
34,726
28,190

·현금및현금성자산
14,075
18,205
2,132

·단기금융상품
1,434
-
118

·매출채권및기타채권
9,452
11,761
14,277

·재고자산
12,784
4,016
9,972

·기타유동자산
2,116
742
1,688

[비유동자산]
12,646
7,276
14,947

·기타채권
1,826
639
1,350

·당기손익-공정가치측정금융자산
5,978
-
-

·기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
302

·관계기업 및 공동기업투자
2,933
5,576
8,418

·유형자산
810
932
1,868

·무형자산
294
77
2,939

·사용권자산
803
50
67

자산총계
52,511
42,002
43,137

[유동부채]
29,883
24,964
35,005

[비유동부채]
2,155
2,365
2,239

부채총계
32,039
27,330
37,245

[지배지분]
20,471
14,672
5,892

·자본금
4,386
3,203
2,198

·자본잉여금
49,254
38,107
25,690

·기타자본
1,867
240
511

·기타포괄손익누계액
-
430
11

·이익잉여금
(35,036)
(27,310)
(22,519)

[비지배지분]
-
-
-

자본총계
20,471
14,672
5,892

기간
(2022.01.01~2022.09.30)
(2021.01.01~2021.12.31)
(2020.01.01~2020.12.31)

매출액
29,365
46,673
43,505

영업이익
(3,040
(2,652)
(8,514)

당기순이익
(7,643)
(6,159)
(10,949)

지배기업 소유주지분
(7,643)
(6,159)
(10,934)

비지배지분
-
-
(15)

주당순이익(손실)(원)
(956)
(1,248)
(2,989)

가. 대규모 법인세비용차감전순손실 발생 [최근 법인세비용차감전순손실 발생 내역] (단위 : %, 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
37.5%
183.0%
72.4%

-
50% 초과
50% 초과

법인세비용차감전계속사업손실
5,506
10,783
8,331

자기자본
14,672
5,892
11,508

당사는 2019년과 2020년 2개 사업연도 연속 자기자본 50%를 초과하는 법인세차감전순손실이 발생하여 2021년 관리종목에 편입되었으며, 2021년에 법인세차감전순손실이 발생하여 2022년 당기에도 관리종목에 편입되어 있습니다. 2022년에 자기자본 50%를 초과하는 법인세차감전순손실이 발생할 경우에는 상장폐지 사유 발생 가능성이 존재하므로 투자자들께서는 이 점 유의해 주시기 바랍니다.나. 영업손실 발생 [최근 영업손실 발생 내역] (단위 : 백만원)

구분
2022년3분기
2021년
2020년
2019년

영업손실(별도재무제표)
3,038
2,650
8,514
10,610

당사는 별도재무제표 기준으로 2019년 10,610백만원, 2020년 8,514백만원, 2021년 2,650백만원, 2022년 3분기 누적 3,038백만원의 영업손실이 발생하였습니다. 최근 3개년 연속 영업손실 및 당기 3분기 누적 영업손실이 발생한 바, 향후 영업실적이 개선되지 않는 경우에는 관리종목에 편입될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 한편, 한국거래소는 2022년11월15일에 코스닥시장 상장규정 개정을 예고한 바, 영업손실 4개년 연속 발생 시 관리종목 지정과 5개년 연속 발생 시 상장폐지 사유 규정을 폐지한다는 내용입니다. 다만 영업손실이 5개년 연속 발생 시 투자주의환기종목에 편입한다는 내용이 추가되었습니다. 당기 중 한국거래소에서 예고한 대로 코스닥시장 상장규정이 개정 및 시행되는 경우에는 당기에 영업손실이 발생한다고 하더라도 관리종목에 편입되지 않을 것으로 판단됩니다. 단, 당기에 이어 차기에도 영업손실이 발생하는 경우에는 5개년 연속 영업손실이 발생하므로 투자주의환기종목에 편입되는 위험이 존재하오니 투자자들께서는 이 점 유의해 주시기 바랍니다.다. 현금흐름 관련 위험당사는 2022년 3분기 별도재무제표 기준 약 7,643백만원의 당기순손실을 기록하며 부(-)의 영업활동현금흐름을 보였습니다. 전체 영업활동현금흐름에서 약 19,313백만원의 현금유출이 있었으며, 투자활동의 경우에는 공정가치측정금융자산 취득, 기타금융자산의 증가 등으로 인하여 총 약 9,099백만원의 현금유출을 기록하였습니다. 영업활동 및 투자활동에서의 큰 현금유출은 모두 재무활동 현금흐름으로 충당하였고, 재무활동 현금유입의 주요한 내용은 유상증자 12,200백만원과 전환사채 발행 14,600백만원 입니다. 한편, 당사는 2022년 3분기말 이후에 8회차 전환사채 6,600백만원을 만기 전 조기상환하여 재무활동으로 인한 현금이 유출되었습니다.향후 사업환경이 악화되는 경우 당사 영업활동현금흐름 창출능력은 크게 악화될 수 있으며 이 경우 투자활동을 지속할 수 없을 뿐 아니라 부(-)의 잉여 영업현금흐름을 충당하기 위해 차입금 조달 및 유상증자 등을 통한 외부 자금조달에 의존하게 될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 당사의 이러한 상황을 인지하시어 투자에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.
3. 기타위험가. 일반공모 유상증자에 따른 청약 미달 가능성 위험당사가 진행하는 금번 유상증자의 경우, 일반공모 방식으로 진행됩니다. 일반공모 유상증자의 경우 불특정 다수를 대상으로 공모를 실시하는 특성으로 인하여, 주가 변동 및 회사의 상황에 따라 청약률의 변동성이 크며 이로인한 실권주의 발생 가능성이 존재합니다. 일반공모 방식으로 진행되는 금번 소액공모가 청약 미달되어 당사가 계획한 자금이 조달되지 못할 경우, 이는 당사의 경영계획에 차질을 미치며 이로인해 당사의 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.나. 환금성 위험 및 원금손실 위험당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 유상증자의 자세한 일정은 본 소액공모공시서류의 'I.모집또는 매출에 관한 일반사항' 중 '4. 모집 또는 매출에 관한 절차'를 참고하여 청약에 임하여 주시기 바랍니다.다. 주가 희석화 위험
금번 유상증자의 발행예정인 주식수 208,986주는 증권신고서 제출일 현재 당사가 발행한 총 주식수 8,772,174주의 약 2.4%에 해당하며 유상증자의 완료 후 발행주식총수는 8,981,160주가 됩니다. 이는 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락 가능성을 보유하고 있으며 이로인한 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다.또한, 당사는 2022년 6월 20일 권면총액 80억원에 이르는 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행한 이력이 있습니다. 소액공모공시서류 제출일 현재, 미상환 전환사채의 권면금액은 80억원이며 전환가액은 6,432원으로, 동 사채 전량 전환권 행사시 1,243,781주의 보통주가 신규 발행될 수 있습니다. (전환청구가능기간 : 2023년 6월 20일 부터 2025년 5월 20일 까지)한편 당사는 2022년 8월 18일에 권면총액 66억원의 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행한 이력이 있습니다. 당사는 2022년 11월 25일에 사채권자와 합의하여 만기 전 조기상환을 완료하였습니다. 위와 같이 유상증자 및 전환사채 전환청구로 인하여 주가가 희석될 가능성이 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.라. 재무제표 작성기준일 이후 재무상황 변동에 따른 위험본 소액공모공시서류상의 재무제표에 관한 사항은 2022년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 소액공모공시서류에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 소액공모공시서류 제출일 사이에 발생한 것으로 소액공모공시서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.마. 일정변경 위험본 소액공모공시서류는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 소액공모공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.바. 기타 투자자 유의사항당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인에 영향을 받아 변동할가능성이 존재하며, 당사의 외부적인 경영환경 변화에 따라 당사 실적이 악화될 가능성이 높아질 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 하며, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소 및 본 소액공모공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해서 투자하셔야 합니다.만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사 및 종속회사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

-. 해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2022년 12월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,998,010
-
-
-
999,998,010

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

-. 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
-
1
-

합계
1
-
-
1
-

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적/상업적 명칭(1) 국문 : 주식회사 인포마크(2) 약식 : (주)인포마크(3) 영문 : INFOMARK Co., Ltd
다. 설립일자 및 존속기간(1) 설립일자 : 2002년 1월 24일(2) 상장일자 : 2015년 9월 23일
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주 소 : 경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 타워갤러리 8층(2) 전화번호 : 02-6205-0505(3) 홈페이지 : http://www.infomark.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 작성기준일 현재 당사를 제외한 총 1개의 계열회사를 가지고 있습니다. 계열회사의 주요 내용은 'Ⅷ. 계열회사등에 관한 사항'의 내용을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥시장
2015년 09월 23일
해당없음
해당없음

2. 회사의 연혁

가. 주된 변동사항

구 분

내 용

2002년

01월

(주)인포마크 회사 설립

07월

정보통신 IT 우수신기술 기업 선정

2005년

02월

벤처기업인증

2008년

09월

국내 통신C사와 WiBro 사업 MOU 체결

2009년

04월

세계 최초 모바일라우터 개발 (Mobile WiMAX Router (모델명 : Egg))

2010년

05월

기술혁신형 중소기업 (Inno-Biz) A등급 인증

2011년

10월

Best of 4G Awards (Best New Mobile Device 부문 1st Runner-up) 수상

11월

3천만불 수출의 탑 수상 및 수출유공자 대통령 표창

2012년

11월

모바일 큐브 일본 Good Design Award 수상

2013년

10월

경기도 유망 중소기업 선정

11월

모바일 슬림 일본 Good Design Award 수상

12월

5천만불 수출의 탑 수상

2014년

06월

우수기술연구센터 지정 (산업통상자원부)

07월

키즈폰 준(JooN) 출시

11월

모바일 기술대상, 한국경제신문사장상 수상 (미래창조과학부)

11월

JooN, 굿디자인상 수상 (한국디자인진흥원)

2015년

03월

JooN2, Red Dot Design Award (Honourable Mention) 수상

04월

키즈폰 준2(JooN2) 출시

09월
코스닥증권시장 상장

10월
2015 대한민국 ICT 이노베이션 대상, 국무총리상 수상(미래창조과학부)

2016년
02월
Qualcomm 에코 파트너 선정

09월
스마트토이 플랫폼 '로보랑' 런칭

09월
키즈폰 준3(JooN3) 출시

2017년
03월
스마트 토이 "대시앤닷" 국내 공식 런칭

04월
JooN3, Red Dot Design Award (Winner) 수상

09월
주식회사 엘아이제이브이 설립주식회사 에이엘티 설립

12월
주식회사 마크젠 설립주식회사 엘아이제이브이 상호변경((주)마크티)주식회사 마크티 유상증자(제3자배정, 라인프렌즈(주)로 51%지분양도)

2018년
1월
주식회사 엠앤씨벤처스 설립

8월
주식회사 키즈유니버스 설립

2019년
7월
AI 디바이스 기가지니 LTE 2 출시모바일 라우터 번역 앱 기능 "에그 톡" 출시

9월
키즈폰 미국 T-Mobile 통신시장 진출

12월
벤처천억기업 수상(중소벤처기업부)

2020년
3월
주식회사 마크링크 자회사 편입

12월
주식회사 마크링크 및 주식회사 마크젠 주식 양도 (자회사 제외)

12월
네트워크 구축 및 산업활성화 기여관련 과학기술정보통신부장관 표창

2021년
2월
주식회사 마크아이 설립

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변 경 일

변 경 후

비 고

2009.08.29

경기도 성남시 분당구 성남대로 331번길 8, 801호 (정자동, 킨스타워)

본점이전

2013.08.23

경기도 성남시 분당구 황새울로 216, 3층 (수내동, 휴맥스빌리지)

본점이전

2022.07.15

경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 타워갤러리 8층

본점이전

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2016년 03월 25일
정기주총
-
사내이사 최혁
-

2017년 03월 30일
정기주총
감사 최문진
사내이사 서동수기타비상무이사 강동석
감사 양정훈 임기만료

2017년 06월 30일
임시주총
사내이사 나경민
-
사내이사 서동수 해임

2019년 03월 28일
정기주총
-
사내이사 최혁
-

2020년 03월 27일
정기주총
-
사내이사 나경민기타비상무이사 강동석감사 최문진
-

2021년 11월 26일
임시주총
사내이사 박장호기타비상무이사 김홍
-
기타비상무이사 강동석 사임

2022년 03월 31일
정기주총
-
사내이사 최혁
-

2022년 06월 02일
-
대표이사 박장호(각자대표이사)
-
사내이사 나경민 사임

라. 최대주주의 변동

2015년 9월 18일 코스닥 상장에 따른 공모시 최혁 대표이사가 최대주주(본인)가 되었습니다.이후, 2021년 11월 26일 제3자배정 유상증자 및 구주 인수로 인하여 최대주주가 (주)초록뱀헬스케어(구. 우리들휴브레인(주))로 변경되었습니다.

최대주주명
최대주주 변동일
소유주식수
지분율
비고

최혁외 6인
2015년 9월 18일
1,002,770
28.62%
-

(주)초록뱀헬스케어
2021년 11월 26일
2,095,751
32.71%
-

마. 상호의 변경

법인 설립후 상호 변경이 없었습니다.

바. 종속회사의 연혁

(1) 주식회사 마크아이당사는 2021년 2월 15일 신규사업부문 경쟁력 강화를 목적으로 AI를 활용한 교육 및헬스케어사업부분을 기존의 통신사업부문과 분리하여 주식회사 마크아이를 신규 설립하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
당분기말
제20기(2021년말)
제19기(2020년말)
제18기(2019년말)

보통주
발행주식총수
8,772,174
6,407,831

4,396,112

3,653,256

액면금액
500
500
500
500

자본금
4,386,087
3,203,916

2,198,056

1,826,628

우선주
발행주식총수
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-

합계
자본금
4,386,087
3,203,916

2,198,056

1,826,628

※ 당사는 2019년 전환사채의 전환권 행사 및 주식매수선택권의 행사로 보통주가 각각 13,290주(자본금 7백만원) 및 10,000주(자본금 5백만원) 증가하였습니다.2020년에는 전환사채의 전환권 행사로 742,856주를 발행하여 자본금 371백만원이 증가하였습니다.2021년에는 전환사채의 전환권 행사로 678,176주를 발행하여 자본금 339백만원 증가하였으며, 제3자배정 유상증자 납입으로 신주 1,333,543주를 발행하여 자본금이 666백만원이 증가하였습니다.당해연도에 제3자배정 유상증자로 신주 2,364,343주를 발행하여 자본금이 1,182백만원이 증가하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
300,000,000
-
300,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
8,772,174
-
8,772,174
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
8,772,174
-
8,772,174
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
8,772,174
-
8,772,174
-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 개정일본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 제20기 정기주주총회가 개최된 2022년 3월 31일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 28일
정기주주총회(제17기)
- 사업목적추가- 전자증권법 시행에 따른 내용 반영
- 사업다각화에 따른 사업목적추가- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(전자증권법) 시행

2021년 11월 26일
임시주주총회
- 이사의 수 변경
- 내용 수정

2022년 03월 31일
정기주주총회(제20기)
제2조 목적제5조(발행예정 주식의 총수)제8조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제9조(주식의 종류)제9조의2(이익배당우선주식의 수와 내용)제9조의3(의결권배제주식의 수와 내용)제9조의4(전환주식의 수와 내용)제9조의5(상환주식의 수와 내용)제10조(신주인수권)제16조의2(주주명부 작성ㆍ비치)제18조(전환사채의 발행)제19조(신주인수권부사채의 발행)제19조의2(교환사채의 발행) 제19조의3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제30조(주주총회의 의결방법)제39조의2(이사의 책임감경)제40조(이사회의 구성과 소집)제46조(감사의 선임ㆍ해임)
- 사업다각화에 따른 사업목적추가- 발행예정 주식 총수변경- 단서신설- 해당항목 삭제- 내용 수정- 내용 수정- 내용 수정- 내용 수정- 내용 수정- 표준정관 변경에 따른 신설- 발행 총수 및 내용 수정- 발행 총수 및 내용 수정- 교환사채의 발행 신설- 조항 신설- 주주총회의 의결방법 내용 일부 삭제- 조항 신설- 이사회 소집통지 일정 수정- 감사 선임방법 일부 수정

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 인공지능 및 5G 통신기기 전문 기업입니다. 2002년 설립 이래, 급변하는 IT 환경 속에서 기술혁신을 통해 끊임없이 새로운 시장을 개척하며 성장해왔습니다. 2009년 세계 최초 WiMAX 모바일 라우터 개발을 시작으로, 2012년 세계에서 가장 작은 WiMAX 모바일 라우터 개발, 2014년 국내 최초 웨어러블 키즈폰 개발 등 혁신적인 제품을 잇달아 출시하며 무선 통신 산업의 모바일 라우터와 웨어러블 디바이스 시장을 선도해왔습니다. 현재 5G 상용화에 맞춰 정부 및 통신사, 글로벌 대기업과 협력하여 5G 통신 단말 사업을 추진 중입니다.

최근에는 AI 관련 사업에 집중하고 있습니다. 2017년 국내 최대 포털사를 통해 AI 스피커를 출시한 후 통신사, 교육회사 등으로 공급처 다변화에 성공, 현재 국내에서 가장 많은 AI 스피커 모델을 보유하고 있습니다. 또한 신사업으로 AI를 활용한 시니어 헬스케어 서비스를 개발하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. AI 디바이스 사업(1) 사업개요 당사 대표 제품인 'AI 스피커'는 AI(인공지능) 기능을 탑재한 스피커로 음악감상 기능 외 음성인식, 음성검색, 음성번역, 음성 비서 등 다양한 기능을 제공합니다. 최근에는 AI 스피커가 홈 IoT 허브로 부상하면서 쇼핑, 셋톱박스, 가전 제어, 통화 등 기능을 확대하고 있습니다. 최초 AI 스피커는 2014년 글로벌 유통사 아마존(Amazon)이 출시한 '에코(Echo)'입니다. 이후 구글 '구글 홈(Google Home)', 애플 '홈팟(HomePod)'등 글로벌 IT기업이 연달아 AI 스피커를 출시하면서 급격하게 시장이 성장하고 있습니다. 국내에서는 2016년 SKT가 최초로 AI 스피커 '누구'를 출시했으며, 2017년부터는 주요 IT 대기업에서 AI 스피커를 출시하면서 시장이 커지고 있습니다.

당사는 풍부한 ICT 디바이스 개발 및 제조 경험과 뛰어난 제품 디자인 능력을 바탕으로 2017년 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 AI 스피커를 출시하면서 본격적으로 시장에 뛰어들었습니다. 주요 제품으로는 ▲클로바 프렌즈 시리즈 ▲클로바 프렌즈 미니 시리즈 ▲클로바 온+ ▲U+ AI 어벤져스 ▲기가지니 LTE 2 ▲클로바 클락+▲클로바 램프 등이 있으며 현재 국내에서 가장 많은 AI 스피커 모델을 보유하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 AI 디바이스 시장은 기반 기술인 인공지능 산업 발달과 밀접하게 연관돼 있습니다. 스마트폰, 태블릿 등 다양한 스마트 디바이스가 보급되고 통신 속도가 빨라지면서 세계적으로 매일 수십억 개의 데이터가 끊임없이 쌓이고 있습니다. 이러한 빅데이터를 가치 있는 비즈니스 재료로 만들어 주는 핵심 도구로 꼽히는 것이 AI입니다. 인공지능 산업은 기업에 다양한 수익 창출 기회를 제공합니다. 특히 AI 스피커는 음성인식 인터페이스를 활용하기 위한 최적의 플랫폼으로 주목받고 있습니다.

기업은 AI 스피커, AI 웨어러블 등 인공지능이 탑재된 새로운 기기를 판매해 얻는 일차적 수익과 보급된 기기를 바탕으로 거래나 서비스를 제공한 수수료로 이차적 이익을 얻을 수도 있습니다. 이로 인해 국내외 인공지능 서비스 기업들은 기반기술(API)을 외부에 무료로 공개하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 인공지능 디바이스와 서비스, 앱이 연동되면서 관련 산업 규모도 폭발적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 시장조사기관 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전세계 AI 시장 규모는 2020년 기준 623억 5,000만 달러에 이르며 2021년부터 2028년까지 연평균 성장률은 40.2%로 예상됩니다.

(3) 시장의 안정성 AI 스피커 시장은 주요 응용 분야인 스마트홈 시장의 급성장으로 안정적인 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. NIA(한국지능정보사회진흥원)의 '2021 국가지능정보화백서'에 따르면 2021년 기준 세계 스마트홈 시장은 전년 대비 44% 성장하여 1230억 달러(한화 약 149.5조 원) 규모에 이를 것으로 예상되며 국내 시장도 2021년 말에는 22.3조 원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.

또한 과학기술정보통신부에 따르면 2020년 3월 기준 이동통신 3사를 통해 판매된 인공지능 스피커 대수(누적)는 861만대로 전년대비 45.7% 증가한 수치이며 포털사 등을 통해 판매된 인공지능 스피커 대수를 포함하면 전체 시장 규모는 더욱 클 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁상황 국내 AI 스피커 시장은 인공지능 솔루션을 보유하고 있는 사업자와 이 사업자에게 스피커를 공급하고 있는 디바이스 개발 및 제조로 영역을 구분할 수 있습니다. 인공지능 솔루션 주요 사업자는 3대 통신사와 2개 포털사가 진행하고 있습니다. 스피커 디바이스 회사는 IT 기반 기술 및 통신 기술을 보유한 중소기업을 중심으로 경쟁 중이며, 일부는 중국 회사를 통해 제품을 생산하기도 합니다. 통신사업자는 IPTV 이용자를 중심으로 시장을 확대하고 있으며, 포털사들은 자체 캐릭터를 활용하고 있습니다.

국내 출시된 AI 스피커는 크게 ▲SKT '누구' 시리즈 ▲KT '기가지니' 시리즈 ▲네이버 '클로바' 시리즈 ▲카카오 '카카오미니' 시리즈 등이 경쟁 중입니다. 당사는 국내 네이버 그리고 네이버를 통해 LGU+에 AI 스피커를 공급하고 있으며, 2019년부터는 KT에 '기가지니 LTE 2' 공급을 시작하였습니다. 해외 AI 스피커 시장은 아마존 '에코'와 구글 '구글홈'이 이끌다 최근 중국업체들의 시장점유율이 증가하고 있습니다.

(5) 시장 점유율

국내 AI 스피커 시장은 통신사 및 포털사, 가전사들이 진출하면서 시장이 확대되고 경쟁이 가속화되고 있습니다. 각 업체들은 한국어 음성비서로 국내 시장을 선점하고 각 제품 차별화에 주력하고 있습니다. 시장조사기관 스태티스타에 따르면 2021년 3분기 기준 글로벌 AI 스피커 시장에서 아마존의 점유율은 26.4%, 구글의 점유율은 20.5%이며 중국의 바이두와 알리바바, 샤오미 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 AI 디바이스 개발 및 제조 영역에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사가 보유한 경쟁력은 다음과 같이 정리할 수 있습니다.

구분

상세 내용

개발 영역

스피커 드라이버 유닛, Passive Radiator 및 인클로저 자체 설계 기술

음성, 음향 관련 DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축 - 자체 DSP 알고리즘 개발, 포팅 및 튜닝 가능 - 오디오 앰프 단의 음질 튜닝을 통한 최적 음질 구현 가능 - Mic. Array 관련 AEC 튜닝 등 음성 관련 최적화

국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용 - 무향실, 스피커 유닛 측정 장비, 오디오 측정 장비 등 전문 장비 및 설비 보유로 최적의 음질 구현

서버와 기기, 기기와 기기 간 무선 통신 기술

제품 소형화를 위한 회로 및 단말 집적 설계 기술

제조 영역

다양한 ICT 디바이스 기획, 제조에 따른 구매 기획 능력

사업자의 가변적인 공급 요청에 탄력적으로 공급 가능한 소싱 능력 - 유연한 생산 대응, 생산 설비 및 인력 운영 고정비 증가에 효율적 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산 진행

공정 기술을 기반으로 한 제조 품질 - 제조 부문의 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주로 밀착 관리

제품 품질 관리를 위한 검사 및 신뢰성에 필요한 핵심 장비 보유

기타

End User 대상 ICT 디바이스 개발 경험을 바탕으로 한 뛰어난 디자인 능력

나. 5G-IoT 통신 단말 사업 (1) 사업개요

당사는 LTE, 5G 등 통신 기술을 활용한 단말 사업을 진행 중이며 대표 기기는 모바일 라우터와 IoT 단말이 있습니다. 모바일 라우터는 인터넷 서비스를 무선으로 언제 어디서나 자유롭게 사용할 수 있도록 해주는 기기로 당사는 전 세계 약 30여 개국 통신 사업자에게 제품을 공급하며 2011년에는 3천만 불 수출의 탑과 수출유공자 대통령 표창, 2013년에는 '5천만 불 수출의 탑'을 수상했습니다. 2009년에는 세계 최초로 WiMAX 모바일 라우터를 개발했으며, ▲2011년, 세계에서 가장 작은 WiMAX 모바일 라우터 개발 ▲2013년, 세계에서 가장 얇은 WiMAX 모바일 라우터 개발 ▲2014년, 국내 최고 사양 모바일 라우터 출시 ▲2016년, LTE 전용 모바일 라우터 출시 ▲2019년, 국내 최초로 번역 앱 기능을 갖춘 모바일 라우터 출시 등 통신 환경 변화에 신속하게 대응하면서 시장을 선도하는 제품을 선보이고 있습니다.

최근에는 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 소프트웨어 라이선스 계약을 체결하여 모바일 라우터, 산업용 라우터(CPE), 웨어러블 디바이스, AI 디바이스 등 다양한 5G 통신 단말을 개발할 수 있게 되었습니다. 또한 KT와의 컨소시엄을 통해 과학기술정보통신부, 한국정보화진흥원에서 주관하는 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'에 5G 단말 공급 사업자로 선정되기도 했습니다. 지능형 초연결망 선도 확산 사업은 5G 네트워크를 국가기관에 우선 적용하여 유선망 기반 업무환경을 무선망 기반으로 대체하는 것을 목표로 하는 사업으로 인포마크는 보안성이 강화된 5G 모바일 라우터를 공급하는 역할을 맡아 개발을 진행하고 있습니다.

IoT는 사물인터넷(Internet of Things)의 약자로 모바일 장비, 웨어러블 디바이스, 가전제품 등 각종 사물에 센서와 통신 기능을 부가해 정보를 생성, 상호수집, 공유, 활용하는 기술을 통칭합니다. 당사의 대표적인 IoT 단말은 통신 네트워크에 연결되는 모뎀 및 공유기 기능을 수행하는 'CPE'와 IoT 단말에 탑재돼 기계와 기계 간 사물 정보를 제공하는 'M2M 모듈'이 있습니다.

(2) 산업의 성장성

무선데이터 통신 단말 사업의 성장은 무선 통신 산업의 발전과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 무선 통신 산업은 LTE에서 5G로 전환이 이루어지는 단계로 2018년 우리나라가 세계 최초로 5G 상용화를 시작한 후 글로벌 시장도 선진국을 중심으로 5G 상용화 단계에 접어들고 있습니다. 하단의 에릭슨 모빌리티 리포트(Ericsson Mobility Report November 2020)를 참고하면 통신 시장의 경우 새로운 통신 기술이 등장할 때 마다 단일 시장의 규모는 감소할 수 있으나 전체 마켓 규모는 증가합니다. 5G 같은 신기술이 등장하더라도 산업 현장에 따라, 혹은 개도국 등 시장 상황에 따라 3G, LTE 등 기존 통신 기술에 대한 수요가 존재하기 때문입니다.

통신 기술 별 모바일 가입자 수 전망 [출처-ericsson mobility report november 2020].jpg
통신 기술 별 모바일 가입자 수 전망 [출처-ericsson mobility report november 2020]

통신 기술 별 모바일 가입자 수 전망 [출처-ericsson mobility report november 2020]

(3) 시장의 안정성

코로나19 이후 원격교육, 재택근무 등 정보통신기술 기반 비대면 활동이 새로운 일상(뉴노멀)으로 자리잡으면서 기업 및 개인의 IT 제품 수요가 크게 늘어나고 있습니다. 모도 인텔리전스(Mordor Intelligence)에 따르면 무선 라우터 시장은 2020년에 105억 7,220만 달러로 평가되었으며, 2021~2026년 연평균 성장률은 8.4%로 2026년 시장규모는 170억 8,490만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁상황

국내 모바일 라우터 시장은 2009년에 처음 생성되면서 다수의 제조사가 제품을 출시했으나, WiMAX에서 LTE로 전환되면서 시장이 축소되어 현재 통신 3사에 LTE 라우터 제품을 공급하는 회사는 당사가 유일합니다. 해외 시장은 다른 IT 기기 시장과 마찬가지로 중국 IT 대기업의 모바일 라우터가 시장 점유율을 높여가고 있습니다.

(5) 시장 점유율

국내 모바일 라우터 전체 시장 점유율과 관련하여 발표된 자료는 없습니다. 그러나 당사는 통신 3사에 모바일 라우터 제품을 공급하는 유일한 업체로서 시장 점유율 측면에서 유리한 위치에 있을 것으로 판단됩니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 전 세계 30여 개국의 글로벌 통신사와 협업 경험이 있습니다. 이를 통해 통신 환경 변화에 따라 통신사의 다양한 기술적 요구사항에 대응하면서 새로운 모멘텀을 기대할 수 있습니다. 특히, 국가별 인증 및 통신사업자의 망인증을 통과하는 것은 영업적/기술적 노하우가 필요하며 이는 경쟁사의 시장진입 장벽이 됩니다. 또한 당사는 5G 소프트웨어 라이선스 확보와 정부 5G 사업 수주로 독보적 5G 기술 확보하며 통신 환경 변화에 성공적으로 대응하고 있습니다. 전 세계적으로 5G 상용화가 본격화되고 있지만, 국내에 5G 모듈 및 단말을 만들 수 있는 당사를 비롯, 소수에 불과합니다.다. 웨어러블 단말 사업(1) 사업개요

웨어러블 디바이스는 옷이나 신발, 액세서리처럼 몸에 착용하는 형태의 IT 기기를 의미합니다. 당사의 대표 제품은 셀룰러 기능이 탑재된 아이들 전용 스마트 워치(키즈폰)와 시니어 스마트 워치, 헬스케어 스마트 밴드 등이 있습니다.

키즈폰은 크게 ▲통화 및 문자수신 ▲위치 확인 ▲SOS 긴급통화 기능을 수행하는 웨어러블 기기로 당사는 2014년 7월 국내 최초 어린이 전용 웨어러블 폰인 JOON을 SK텔레콤을 통해 출시했으며 ▲2015년 4월 'JOON2' ▲2016년 9월 'JOON3' ▲2017년 4월 '준 스페셜 에디션'(디즈니와 마블 캐릭터 디자인)을 출시했습니다.

시니어 스마트워치는 4G LTE 기반 통신 기능에 응급 상황 통신과 노년층 맞춤 기능(일정 관리, 복약 알림, 만보계 등)을 추가한 스마트 워치로 2015년 국내 시장에 출시한 티케어(T-Care)와 2019년 호주 시장에 출시한 SPACETALK LIFE가 있습니다.

스마트 밴드는 Cat M1 기술을 활용한 헬스케어 트래커와 헬스케어 스마트 밴드가 있으며 현재 당사의 AI 헬스케어 사업과 연계하여 개발을 진행하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

초창기 스마트 워치 중심이었던 웨어러블 산업은 게임, 의료, 스포츠 등 다양한 산업과 연계하며 규모를 확장하고 있습니다. 또한 히어러블(Hearable) 제품의 인기, AR 글래스 재조명도 웨어러블 산업의 성장에 도움을 주고 있습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전 세계 웨어러블 기술 시장 규모는 2019 년 기준 326억 달러에 달하며 2020 년부터 2027 년까지 연평균 성장률은 15.9 %로 예상됩니다.

(3) 시장의 안정성

코로나 19 및 고령화로 비만 및 만성 질환에 대한 우려가 높아지면서 개인이 할 수 있는 일상적인 건강관리에 대한 수요도 높아지고 있습니다. 이에 따라 혈압, 산소포화도, 심박수 등 몸의 상태를 실시간으로 모니터링하고 운동량을 관리할 수 있는 스마트 워치 및 밴드의 가치도 높아지고 있습니다.

(4) 경쟁상황

웨어러블 디바이스는 착용 형태에 따라 안경 타입, 시계 타입, 패치 타입 등으로 나뉘며 기능에 따라 건강관리, 엔터테인먼트, 의료 등의 역할을 수행합니다. 이에 따라 IT 기업뿐 아니라 오디오, 스포츠 등 다양한 기업에서 제품을 출시하기 시작하였습니다. 당사도 시장의 요구에 맞춰 신사업인 AI 헬스케어 서비스와 연계, 헬스케어 트래커, 심박동 모니터링 패치, AR 글라스 등 다양한 형태의 제품을 개발 및 실증하고 있습니다.

(5) 시장 점유율

웨어러블 디바이스 시장은 애플, 샤오미, 삼성 등 글로벌 대기업이 주도하고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 2021년 3분기 웨어러블 기기 출하량 기준, 애플의 점유율이 39.8%에 달합니다.당사는 타깃에 특화된 제품이라는 차별성을 바탕으로 국내 시장에 키즈폰 열풍을 일으킨바 있으며 국내에서의 성공 경험을 바탕으로 현재 미국, 유럽 등 선진국 시장을 공략하고 있습니다. 2016년에는 노르웨이, 2017년 호주 시장에 웨어러블 키즈폰을 런칭한 후 현재까지 판매를 이어가고 있으며 2019년 10월에는 미국 3대 통신사 중 하나인 티모바일(T-Mobile)을 통해 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 최근에는 노르웨이 기반 MVNO(가상이동통신망) 사업자 '엑스플로라'와 어린이용 스마트워치 개발 계약을 체결, 유럽시장 공략을 가속화할 계획입니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 국내 최초의 웨어러블 키즈폰을 만든 회사로 단말 집적화, 안테나 최적화, 저전력 설계, 서버/애플리케이션 직접 개발 등 웨어러블 제품 개발에 필요한 핵심 기술을 보유하고 있습니다. 또한 국내 누적 50만 이상 고객에 대한 데이터 및 대량 생산을 위한 품질 관리/양산 노하우를 보유, 제품의 기능 및 성능 고도화와 고객사 요구에 맞춘 다양한 제품 제작이 가능합니다. 2020년부터는 이러한 노하우와 역량을 바탕으로 시니어용 웨어러블 단말 등 AI 헬스케어 사업과 연계하여 시장을 공략하고 있습니다.

라. AI 헬스케어 사업(1) 사업개요 스마트 헬스케어란 다양한 생체 또는 활동 데이터를 인공지능 기술을 활용하여 학습 및 분석하고 이를 헬스케어 산업에 적용함으로써 질병 예측, 예방의학, 환자 맞춤형 관리 등 혁신적인 고부가 가치형 의료 서비스를 제공하는 것을 의미합니다.

당사는 2018년부터 헬스케어 관련 국가 과제를 연달아 수주하여 광기술원, 전자부품연구원 등과 함께 ▲의료용 조영제를 활용한 의료수술현장용 투시형 증강현실 기기 개발 및 상용화 기술개발 ▲웨어러블 디바이스를 이용한 실내외 위치추적 기반 치매환자 돌봄 서비스 구축 및 실증사업 ▲통합감각자극 쿠션형 AI 스피커 기반 치매 예방 헬스케어 콘텐츠 개발 ▲커뮤니티 헬스케어 서비스 디자인 기반 loMT 연동 유니버셜 홈 케어 제품 및 시스템 개발 ▲중장년층의 근감소증 예방을 위한 개인 맞춤형 운동 디바이스 및 서비스 개발을 진행하였습니다.또한 2020년에는 인하대병원과 AI 비대면 간호서비스를 공동 구축, AI 단말 및 플랫폼 기술을 기반으로 대형 병원 및 정부기관과 협업하여 성공적인 레퍼런스를 만들고 있습니다.(2) 산업의 성장성스마트 헬스케어 산업은 고령화, 건강에 대한 관심 증대, IoT/웨어러블/빅데이터 등 ICT 기술의 발전으로 의료 서비스 패러다임이 치료/병원 중심에서 예방/소비자 중심으로 변화함에 따라 급격한 성장이 예상됩니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)는 2019 년 세계 스마트 헬스 케어 시장 규모는 1,363 억 달러에 달하며, 2020 년에서 2027 년까지 연 평균 16.2 % 성장할 것으로 예상했습니다. 특히 최근 코로나19 사태로 개인의 면역력과 함께 전 세계 의료 시스템에 대한 관심과 개선 요구가 증가하면서 스마트 헬스케어 산업의 성장이 가속화될 것으로 전망됩니다.(3) 시장의 안정성 스마트 헬스케어 시장은 특히 고령화 시대 의료비 증대의 해법으로 부상하고 있습니다. 우리나라의 인구 고령화 속도는 세계 최고 수준으로 통계청에 따르면 65세 이상 노령 인구는 2019년 768만 명에서 2025년 1,051만 명으로 증가, 전체 인구의 20.3%까지 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 스마트폰 등 최신 기술에 익숙하고 경제력을 갖춘 베이비부머 세대의 고령화가 본격화됨에 따라 스마트 헬스케어의 핵심 소비층도 증가할 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁상황 세계 시장에서는 주요 IT 기업들을 중심으로 스마트 헬스케어 시장을 선점하기 위한 경쟁이 진행되고 있습니다. 애플은 심전도 측정 등 건강 관리 기능을 강화한 애플워치를 출시하였고 IBM은 AI 시스템 '왓슨'을 통해 암 진단 및 신약 개발을 위한 연구를 진행하고 있습니다. 국내 시장에서도 주요 전자제품 제조사와 통신사를 중심으로 정부 기관 및 병원과의 협력이 활발해지고 있습니다.(5) 시장 점유율 현재 세계 스마트 헬스케어의 시장은 디지털 헬스케어와 인프라에 대한 정부의 지원 정책이 활성화된 북미 지역의 점유율이 가장 높습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 2019년 기준 북미 지역의 시장 점유율은 34.81%이며 유럽과 아시아가 그 뒤를 잇고 있습니다. 아시아 시장의 경우 선진국을 중심으로 스마트 의료에 대한 투자가 증가하고 있으며 신흥국 정부의 디지털화가 가속화됨에 따라 의미 있는 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 제품 및 서비스로 나누면 2019년 기준, 스마트폰 애플리케이션과 웨어러블 디바이스 등이 포함된 mHealth 분야의 매출 점유율이 약 47%로 가장 높으며 원격 의료 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 고령층 및 아이들을 대상으로 한 AI 및 웨어러블 디바이스를 개발하고 대중화한 경험이 있습니다. 또한 정부 기관 및 종합 병원, AI 솔루션 사업자와 긴밀히 협력하면서 실증 및 사업화한 노화우를 바탕으로 보다 스마트하고 차별화된 헬스케어 서비스를 제공할 수 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항 원재료 주요 품목의 상세 내역은 다음과 같습니다.

구분

설 명

통신 chip

단말 메인칩, LTE, 5G 통신 기능, 단말 소프트웨어 탑재

Module

단말 메인칩을 포함한 모듈, LTE, 5G 통신 기능

LCD

단말 액정표시장치

기구물

단말 케이스, 단말 외관을 구성하는 기구물 전체

Battery

단말에 전원을 공급하는 부품

PCB

단말에 사용되는 부품을 실장하는 회로가 내장된 기판

나. 생산 및 설비(1) 생산능력 및 생산실적 당사는 시장환경 변화에 따른 물량 증감 시 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다.

또, 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주 관리를 통한 밀착 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.

(2) 생산설비에 관한 사항 당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 품질에 영향을 미칠 수 있는 검사 장비, 신뢰성 장비 등 핵심 장비는 당사가 보유하고 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.(3) 제품별 생산공정도 AI스피커, 웨어러블 단말과 무선 데이터 통신(모바일 라우터) 단말 생산공정은 전체 흐름으로는 크게 다르지 않으며 공통으로 적용하는 주요 공정은 다음과 같습니다.

생산 공정도.jpg
생산 공정도

생산 공정도

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 (단위: 백만원)

매출유형 및 품목

2022년 3분기

2021년

2020년

2019년

제품매출

AI 스피커

20,499
33,776
23,694
32,512

웨어러블 단말
2,121
3,367
7,698
14,122

모바일 라우터

3,718
4,374
6,238
10,208

소계

26,338
41,517
37,630
56,842

상품매출

2,287
3,456
4,389
12,860

용역매출

437
434
447
1,170

기타매출

303
1,266
1,037
3,328

합계

29,365
46,673
43,503
74,200

※ 매출실적은 별도기준입니다.나. 판매조직 판매조직은 영업본부 아래 국내영업팀과 해외영업팀으로 구성돼 있습니다. 거래처에 밀착 판매 및 효율적 판매 지원을 위해 미국, 일본 등 주요 전략적 거점 국가에 Sales Office(Agent)를 운영하고 있습니다.

다. 판매경로 키즈폰, 모바일 라우터와 같이 통신 요금이 발생하는 제품은 그 특성상 통신사에 판매되는 것이 일반적입니다. 국내의 경우 키즈폰과 모바일 라우터 모두 통신사에 직접 공급하고 있으며 말레이시아, 호주 등도 통신사에 직접 판매하고 있습니다. 하지만 미국과 유럽의 경우 통신사의 직판영업 못지않게 각 지역의 MVNO(기존 통신사로부터 망을 임차해 자신의 브랜드로 서비스하는 회사)를 통한 Wholesales 영업이 활성화돼 있습니다. 이에 MVNO를 통해 제품을 판매하기도 합니다. 또, 일본의 경우 외국 단말 회사가 일본 통신사에 직접 공급하기보다, 현지 유통사를 통해 공급하는 것이 일반적입니다. 당사도 일본통신사에 공급하는 제품을 일본의 주요 유통사를 통해 공급하고 있습니다. AI 스피커의 경우 네이버를 통해 LGU+에 공급하고 있습니다. 네이버는 통신사, 온라인, 오프라인등 다양한 채널을 통해 제품을 판매하고 있습니다.라. 판매전략 주요 제품별 판매전략 및 향후 계획은 다음과 같습니다.

구분

제품

판매전략

AI 스피커

AI 스피커

- 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 공급- 네이버, 라인, 라인프렌즈, LGU+에 제품 공급 및 해외 수출 진행- 네이버 자회사인 라인프렌즈와 조인트벤처인 마크티를 통해 다양한 신규 제품 출시- KT, 교육회사 등에 제품을 공급하며 판매처 다변화

웨어러블

디바이스

키즈폰

- SK텔레콤과의 성공적인 레퍼런스를 바탕으로 노르웨이, 호주 등 해외 수출- 티모바일 및 자회사 메트로바이티모바일을 통해 미국 수출- 프리미엄 제품으로 시장을 리드하면서 보급형 제품 라인업으로 국가별 시장환경에 맞춘 영업 전략 구사

모바일라우터

LTE 라우터

- 현장 특성 상 LTE 제품이 필요한 B2B 산업 및 개도국 시장 공략

5G 라우터

- 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 라이선스 계약을 체결하여 다양한 5G 단말 개발 본격화- KT와 컨소시엄으로 5G 기반 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'을 수주하여 5G 단말 개발 및 공급 예정

AI 헬스케어

시니어 헬스케어 서비스

- 헬스케어 관련 국가 과제 수주- 고려대안암병원, 인하대병원, 명지병원 등 종합 병원과의 협력 진행

기타

IoT 단말

- 기존 거래 관계에 있던 통신사 IoT 사업부 통해 지자체, VAN 사업자 등에 공급

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모기업에 해당되어 시장위험과 위험관리 내용의 기재를 생략합니다.나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 >> 3. 연결재무제표 주석 >> 21. 공정가치'의 내용을 참조하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 회사 재무상태에 큰 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발 조직

당사 기술연구소는 하드웨어, 소프트웨어, 디바이스 설계팀으로 구성돼있습니다. 연구소에서는 모바일 라우터, 키즈폰, CPE, IoT 디바이스 개발을 담당하고 있으며, 에듀테크사업본부 에서는 신사업인 어린이 영어 스피킹 플랫폼 개발을 위한 AI 사업팀 및 연구 개발팀을 별도로 운영하고 있으며 전략기획실에서는 AI 헬스케어 서비스 개발 및 사업화를 담당하고 있습니다. 2017년 말 당사와 라인프렌즈 간 조인트 벤처 회사인 '마크티'를 설립했습니다. 마크티에서는AI 관련 제품 개발을 진행하고 있으며, 당사에서 개발, 생산되는 모든 제품은 품질경영본부를 통해 개발 품질 및 양산 품질을 관리합니다.

당사 핵심 경쟁력 중 하나인 디자인은 대표이사가 직접 외부 전문 디자인 하우스 및 학계 교수로 구성된 디자인 위원회(Committee)를 운영해 전문성을 확보하고 있습니다.

연구개발조직 20220630.jpg
연구개발조직 20220630

연구개발조직도

(2) 제품별 연구개발 활동 AI 스피커는 국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀을 바탕으로 사업자의 요구에 맞춘 다양한 모델 설계 및 테스트를 진행하고 있습니다. AI 헬스케어는 정부 기관 및 종합병원과 협력하여AI 및 웨어러블 기술을 활용한 시니어 헬스케어 제품의 개발 및 실증 사업을 진행하고 있습니다. 웨어러블 디바이스는 누적된 소비자 경험을 바탕으로 시장 니즈를 반영한 기술 선도적 제품을 개발하고 있으며, 해외 통신사 및 국가별 특성을 반영해 해외향으로 커스터마이징 한 제품들을 개발 및 테스트하고 있습니다. 모바일 라우터는 국가별 통신사 환경에 맞는 제품 라인업을 강화하는 한편, 다양한 부가기능을 가진IT 컨버전스 제품도 개발하고 있습니다. 아울러 퀄컴 및 주요 통신사와 협력하여5G 모바일 라우터를 개발하고 있습니다.

(단위: 천원)

과 목

2022년 3분기

2021년

2020년

비고

연구개발비용 계

1,759,479
2,047,689
4,330,669

-

연구개발비, 매출액 비율

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

6.0%
4.4%
10.0%

-

(3) 연구개발 실적 당사의 핵심 보유 기술과 제품 적용 효과는 다음과 같습니다.

핵심

보유기술

기술경쟁력

제품 적용 효과

Cellular (LTE/WCDMA/GSM)GPS간섭제거 RF 필터

Cellular와 GPS 동시 사용 시, Cellular 체배 주파수와 GPS 주파수간 간섭으로 GPS 수신성능이 저하되어 어려우나당사는 GPS 수신 성능의 저하 없는 필터를 개발함

- GPS 수신성능 크게 향상

Cellular (LTE/WCDMA/GSM) WiFi / BT간섭제거 RF 필터

Cellular와 WiFi/BT 동시 사용 시 Cellular 체배 주파수와 WiFi/BT주파수간 간섭으로 통신 성능이 저하되어 어려움. 당사는 통신성능 저하 없는 필터 개발

- 통신 성능 저하 없이 Celluar와 WiFi / BT 동시 사용 가능

저전력 설계기술

Hibernation 기능, Soft AP로 저전력 HW를 구현하여 단말기의 소비전력을 현저히 줄임

- 저전력 설계로 Battery 용량을 줄여도 사용시간은 타사 대비 비슷하거나 길게 가져오는효과

단말 집적화

기존 WiMAX Mobile Router 단말 기준으로, 약 59.3cc 수준에서47.3cc 라우터, 20cc 키즈폰개발을 성공함.

- 세계 최소형 제품 및 초박형 제품 개발 가능

키즈폰솔루션

단말 Message 방식 App. 운영 시, 단말 설정 등 기능 제한과 단말 로컬에서 데이터 저장으로 데이터가 지워질 때 복구 불가능하지만 당사는 서버 이용 메시지 푸시 방식의 App을 개발하여 다양한 기능 설정과 안정적인 데이터 저장이 가능함

- 단말과 App. 연동방식 사용으로 위치추적과 전용 메신저등의 기능을 탑재한 제품 개발 가능

AI 스피커솔루션

국내 최고 음향 기술 설비 및 전문가를 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축으로 스피커 드라이버 유닛, PassiveRadiator 및 인클로저 자체 설계 가능

- 자체 스피커 설계 및 개발 가능

7. 기타 참고사항

보고서 제출일 현재 당사 사업과 관련된 중요한 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다.가. 지적재산권 현황

No.

구분

특허명

출원일

등록일

비고

1

특허

고압축 영상 인코딩 장치 및 방법과, 이를 이용하는 동적커패시턴스보상 신호 처리 장치 및 방법

2008-03-11

2010-10-27

등록

2

특허

서브스페이스 기반의 비대칭 워터마킹 시스템

2010-02-09

2011-07-15

등록

3

디자인

모바일 라우터

2011-09-21

2012-11-30

등록

4

디자인

모바일 라우터

2012-05-03

2013-04-01

등록

5

디자인

모바일 라우터

2012-10-23

2013-12-16

등록

6

디자인

모바일 라우터

2013-07-08

2014-06-30

등록

7

디자인

어린이용 휴대단말기

2014-06-05

2015-06-03

등록

8

디자인

손목용 휴대단말기 케이스

2014-06-05

2014-10-21

등록

9

디자인

목걸이용 휴대단말기 케이스

2014-06-05

2014-10-21

등록

10
상표
JOON
2014-07-09
2015-05-07
등록

11
상표
INFOMARK
2014-12-17
2015-11-09
등록

12
디자인
어린이용 휴대단말기
2015-04-01
2016-03-03
등록

13
디자인
배터리 충전기
2015-04-01
2016-04-06
등록

14
디자인
휴대단말기용 밴드
2015-05-22
2016-04-06
등록

15
상표
로보랑 ROBORANG
2016-07-19
2017-04-24
등록

16
상표
로보랑 ROBORANG
2016-07-19
2017-04-24
등록

17
상표
로보랑 ROBORANG
2016-07-19
2017-04-24
등록

18
상표
로보랑 ROBORANG
2016-07-19
2017-04-24
등록

19
상표
로보랑 ROBORANG
2016-07-19
2017-04-24
등록

20
디자인
스마트워치
2016-08-29
2017-04-26
등록

21
특허
모션 기반 스마트 토이 제어를 위한 웨어러블 장치 및 그 제어 방법
2016-09-08
2018-10-04
등록

22
특허
측부 장착형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커
2018-02-02
2019-04-30
등록

23
특허
밴드형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커
2018-02-02
2019-04-30
등록

24
특허
풀커버형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커
2018-02-02
2019-04-30
등록

25
상표
SPEAKINGBUDDY
2018-12-20
2019-09-03
등록

26
상표
SPEAKINGBUDDY
2018-12-20
2019-09-03
등록

27
상표
SPEAKINGBUDDY
2018-12-20
2019-09-03
등록

28
상표
SPEAKINGBUDDY
2018-12-20
2019-09-03
등록

29
상표
마크엑스
2019-06-18
2020-06-04
등록

30
상표
마크엑스
2019-06-18
2020-06-04
등록

31
상표
마크엑스
2019-06-18
2020-06-04
등록

32
상표
로다주
2019-06-18
2020-06-04
등록

33
상표
로다주
2019-06-18
2020-06-04
등록

34
상표
로다주
2019-06-18
2020-06-04
등록

35
상표
로다주
2019-06-18
2020-06-04
등록

36
디자인
스마트 디스플레이 단말기
2019-10-07
2020-10-30
등록

37
상표
MARKX
2020-04-20
2021-04-30
등록

38
실용
도난방지 자석태그 방식의 위치추적 디바이스
2020-04-22
-
심사중

39
특허
3D 사운드 이모티콘 서비스
2020-04-27
-
심사중

40
특허
AI 음성 인식 학습기를 이용한 외국어 학습 시스템 및 방법
2020-08-13
-
심사중

41
특허
3D 사운드 서비스를 제공하는 장치 및 방법
2021-01-14
-
심사중

42
특허
모바일 게이트웨이 설치
2021-10-12
-
심사중

43
특허
인공지능 스피커를 이용한 사용자 안전관리 시스템
2021-11-17
-
심사중

나. 외부기관의 기술평가 내역

부문

인증일

평가기관

우수기술연구센터 지정

20140610

산업통상자원부

INNO-BIZ확인서

20220531

중소벤처기업부

벤처기업확인서

20210912

중소벤처기업부

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

구분
제21기(2022년 3분기)
제20기(2021년)
제19기(2020년)

[유동자산]
39,864,423,178
34,726,075,342
28,190,001,740

·현금및현금성자산
14,075,440,841
18,205,370,560
2,132,901,070

·단기금융상품
1,434,800,000
0
118,000,000

·매출채권및기타채권
9,452,779,650
11,761,272,409
14,277,977,565

·재고자산
12,784,709,413
4,016,807,128
9,972,455,661

·기타유동자산
2,116,693,274
742,625,245
1,688,667,444

[비유동자산]
12,646,751,730
7,276,531,984
14,947,627,457

·기타채권
1,826,267,053
639,000,000
1,350,642,296

·당기손익-공정가치측정금융자산
5,978,384,277
0
0

·기타포괄손익-공정가치측정금융자산
0
0
302,636,400

·관계기업 및 공동기업투자
2,933,821,534
5,576,655,593
8,418,420,021

·유형자산
810,833,634
932,165,290
1,868,846,202

·무형자산
294,132,362
77,776,000
2,939,104,264

·사용권자산
803,312,870
50,935,101
67,978,274

자산총계
52,511,174,908
42,002,607,326
43,137,629,197

[유동부채]
29,883,653,254
24,964,484,579
35,005,528,224

[비유동부채]
2,155,902,790
2,365,947,543
2,239,976,796

부채총계
32,039,556,044
27,330,432,122
37,245,505,020

[지배지분]
20,471,618,864
14,672,175,204
5,892,124,177

·자본금
4,386,087,000
3,203,915,500
2,198,056,000

·자본잉여금
49,254,161,134
38,107,694,451
25,690,520,677

·기타자본
1,867,710,904
240,185,058
511,372,119

·기타포괄손익누계액
0
430,545,101
11,308,449

·이익잉여금
(35,036,340,174)
(27,310,164,906)
(22,519,133,068)

[비지배지분]
0
0
0

자본총계
20,471,618,864
14,672,175,204
5,892,124,177

기간
(2022.01.01~2022.09.30)
(2021.01.01~2021.12.31)
(2020.01.01~2020.12.31)

매출액
29,365,102,993
46,673,243,555
43,505,867,857

영업이익
(3,040,791,257)
(2,652,042,991)
(8,514,640,666)

당기순이익
(7,643,068,033)
(6,159,700,970)
(10,949,446,097)

지배기업 소유주지분
(7,643,068,033)
(6,159,700,970)
(10,934,055,308)

비지배지분
0
0
(15,390,789)

주당순이익(손실)
(956)
(1,248)
(2,989)

연결에포함된회사수
1
1
0

나. 요약별도재무정보

구분
제21기(2022년 3분기)
제20기(2021년)
제19기(2020년)

[유동자산]
39,767,042,993
34,626,705,634
28,190,001,740

·현금및현금성자산
13,979,448,824
18,106,060,852
2,132,901,070

·단기금융상품
1,434,800,000
0
118,000,000

·매출채권및기타채권
9,452,719,650
11,761,212,409
14,277,977,565

·재고자산
12,784,709,413
4,016,807,128
9,972,455,661

·기타유동자산
2,115,365,106
742,625,245
1,688,667,444

[비유동자산]
12,744,131,915
7,375,901,692
14,947,627,457

·기타채권
1,826,267,053
639,000,000
1,350,642,296

·당기손익-공정가치측정금융자산
5,978,384,277
0
0

·기타포괄손익-공정가치측정금융자산
0
0
302,636,400

·종속기업투자주식
97,380,185
99,369,708
0

·관계기업 및 공동기업투자
2,933,821,534
5,576,655,593
8,418,420,021

·유형자산
810,833,634
932,165,290
1,868,846,202

·무형자산
294,132,362
77,776,000
2,939,104,264

·사용권자산
803,312,870
50,935,101
67,978,274

자산총계
52,511,174,908
42,002,607,326
43,137,629,197

[유동부채]
29,883,653,254
24,964,484,579
35,005,528,224

[비유동부채]
2,155,902,790
2,365,947,543
2,239,976,796

부채총계
32,039,556,044
27,330,432,122
37,245,505,020

·자본금
4,386,087,000
3,203,915,500
2,198,056,000

·자본잉여금
49,254,161,134
38,107,694,451
25,690,520,677

·기타자본
1,867,710,904
240,185,058
511,372,119

·기타포괄손익누계액
0
430,545,101
11,308,449

·이익잉여금
(35,036,340,174)
(27,310,164,906)
(22,519,133,068)

자본총계
20,471,618,864
14,672,175,204
5,892,124,177

종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

기간
(2022.01.01~2022.09.30)
(2021.01.01~2021.12.31)
(2020.01.01~2020.12.31)

매출액
29,365,102,993
46,673,243,555
43,505,867,857

영업이익
(3,038,740,757)
(2,650,978,991)
(8,514,640,666)

당기순이익
(7,643,068,033)
(6,159,700,970)
(11,267,670,539)

주당순이익
(956)
(1,248)
(3,080)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 20 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 21 기 3분기말

제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산

39,864,423,178

34,726,075,342

(1)현금및현금성자산

14,075,440,841

18,205,370,560

(2)단기금융상품

1,434,800,000

0

(3)매출채권 및 기타채권

9,452,779,650

11,761,272,409

(4)재고자산

12,784,709,413

4,016,807,128

(5)기타유동자산

2,116,693,274

742,625,245

Ⅱ.비유동자산

12,646,751,730

7,276,531,984

(1)기타채권

1,826,267,053

639,000,000

(2)당기손익-공정가치측정금융자산

5,978,384,277

0

(3)관계기업에 대한 투자자산

2,933,821,534

5,576,655,593

(4)유형자산

810,833,634

932,165,290

(5)무형자산

294,132,362

77,776,000

(6)사용권자산

803,312,870

50,935,101

자산총계

52,511,174,908

42,002,607,326

부채

Ⅰ.유동부채

29,883,653,254

24,964,484,579

(1)매입채무 및 기타채무

3,525,964,539

3,083,379,891

(2)단기차입금

7,167,180,479

7,949,140,380

(3)유동성전환사채

13,188,135,459

1,500,000,000

(4)당기손익-공정가치측정금융부채

15,414,597

0

(5)유동리스부채

619,072,114

41,648,022

(6)기타유동부채

5,347,248,876

12,319,781,799

(7)판매보증충당부채

20,637,190

70,534,487

Ⅱ.비유동부채

2,155,902,790

2,365,947,543

(1)순확정급여부채

1,193,656,432

2,355,063,426

(2)비유동리스부채

526,797,895

10,884,117

(3)비유동복구충당부채

121,015,203

0

(4)기타비유동부채

314,433,260

0

부채총계

32,039,556,044

27,330,432,122

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

20,471,618,864

14,672,175,204

(1)자본금

4,386,087,000

3,203,915,500

(2)자본잉여금

49,254,161,134

38,107,694,451

(3)기타자본

1,867,710,904

240,185,058

(4)기타포괄손익누계액

0

430,545,101

(5)이익잉여금(결손금)

(35,036,340,174)

(27,310,164,906)

Ⅱ.비지배지분

0

0

자본총계

20,471,618,864

14,672,175,204

자본과부채총계

52,511,174,908

42,002,607,326

연결 포괄손익계산서

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.매출액

9,972,073,524

29,365,102,993

10,578,453,315

33,768,402,749

Ⅱ.매출원가

8,734,638,657

25,065,252,716

8,645,449,717

25,476,019,578

Ⅲ.매출총이익

1,237,434,867

4,299,850,277

1,933,003,598

8,292,383,171

Ⅳ.판매비와관리비

3,004,492,239

7,340,641,534

2,160,538,581

7,039,646,203

Ⅴ.영업이익(손실)

(1,767,057,372)

(3,040,791,257)

(227,534,983)

1,252,736,968

Ⅵ.기타이익

26,538,089

34,902,783

335,498,545

487,898,165

Ⅶ.기타비용

45,506,845

1,392,734,326

(72,185,639)

78,042,937

Ⅷ.금융수익

196,846,053

469,244,359

183,518,794

577,474,387

Ⅸ.금융비용

1,029,104,476

1,479,507,869

557,559,120

1,262,180,797

Ⅹ.지분법손익

(1,043,277,272)

(2,234,181,723)

(83,380,191)

(243,985,898)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)

(3,661,561,823)

(7,643,068,033)

(277,271,316)

733,899,888

XⅡ.법인세비용

0

0

49,342,903

0

XⅢ.분기순이익(손실)

(3,661,561,823)

(7,643,068,033)

(326,614,219)

733,899,888

XIV.기타포괄손익

(430,545,101)

(513,652,336)

0

9,349,188

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(430,545,101)

(430,545,101)

0

9,349,188

1.지분법자본변동

(430,545,101)

(430,545,101)

0

9,349,188

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

0

(83,107,235)

0

0

1.지분법이익잉여금변동

0

(83,107,235)

0

0

XV.총포괄손익

(4,092,106,924)

(8,156,720,369)

(326,614,219)

743,249,076

XVI.반기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분

(4,092,106,924)

(8,156,720,369)

(326,614,219)

743,249,076

(2)비지배지분

0

0

0

0

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업 소유주지분

(4,092,106,924)

(8,156,720,369)

(326,614,219)

743,249,076

(2)총 포괄손익, 비지배지분

0

0

0

0

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(417)

(956)

(64)

144

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(417)

(956)

(64)

144

연결 자본변동표

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)

2,198,056,000

25,690,520,677

511,372,119

11,308,449

(22,519,133,068)

5,892,124,177

0

5,892,124,177

Ⅱ.총포괄손익

(1)분기순이익(손실)

0

0

0

0

733,899,888

733,899,888

0

733,899,888

(2)지분법이익잉여금

0

0

0

0

0

0

0

0

(3)지분법자본변동

0

0

0

9,349,188

0

9,349,188

0

9,349,188

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

(1)유상증자

0

0

0

0

0

0

0

0

(2)주식선택권

0

0

(62,843,886)

0

0

(62,843,886)

0

(62,843,886)

(3)전환권대가

0

0

0

0

0

0

0

0

(4)전환사채의 전환

339,088,000

4,557,134,582

(74,260,657)

0

0

4,821,961,925

0

4,821,961,925

(5)전환사채의 상환

0

0

(118,252,968)

0

0

(118,252,968)

0

(118,252,968)

2021.09.30 (Ⅳ.기말자본)

2,537,144,000

30,247,655,259

256,014,608

20,657,637

(21,785,233,180)

11,276,238,324

0

11,276,238,324

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)

3,203,915,500

38,107,694,451

240,185,058

430,545,101

(27,310,164,906)

14,672,175,204

0

14,672,175,204

Ⅱ.총포괄손익

(1)분기순이익(손실)

0

0

0

0

(7,643,068,033)

(7,643,068,033)

0

(7,643,068,033)

(2)지분법이익잉여금

0

0

0

0

(83,107,235)

(83,107,235)

0

(83,107,235)

(3)지분법자본변동

0

0

0

(430,545,101)

0

(430,545,101)

0

(430,545,101)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

(1)유상증자

1,182,171,500

11,005,079,970

0

0

0

12,187,251,470

0

12,187,251,470

(2)주식선택권

0

141,386,713

(136,984,325)

0

0

4,402,388

0

4,402,388

(3)전환권대가

0

0

1,764,510,171

0

0

1,764,510,171

0

1,764,510,171

(4)전환사채의 전환

0

0

0

0

0

0

0

0

(5)전환사채의 상환

0

0

0

0

0

0

0

0

2022.09.30 (Ⅳ.기말자본)

4,386,087,000

49,254,161,134

1,867,710,904

0

(35,036,340,174)

20,471,618,864

0

20,471,618,864

연결 현금흐름표

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(19,316,678,644)

4,201,630,811

(1)영업에서 창출된 현금흐름

(19,034,473,116)

4,705,630,502

1.분기순이익(손실)

(7,643,068,033)

733,899,888

2.비현금항목의 조정

5,812,945,822

1,135,437,404

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(17,204,350,905)

2,836,293,210

(2)이자수취(영업)

64,983,531

22,486,941

(3)이자지급(영업)

(347,189,059)

(526,486,632)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(9,099,524,710)

3,081,026,603

(1)투자활동으로 인한 현금유입액

561,175,000

3,175,705,400

1.단기금융상품의 감소

0

118,000,000

2.단기대여금의 감소

0

640,049,000

3.종속기업및관계기업투자자산의 처분

0

2,000,100,000

4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

302,636,400

5.유형자산의 처분

0

10,600,000

6.보증금의 감소

561,175,000

104,320,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액

(9,660,699,710)

(94,678,797)

1.단기금융상품의 취득

1,434,800,000

0

2.단기대여금의 증가

500,000,000

0

3.종속기업및관계기업투자자산의 취득

105,000,000

0

4.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

5,960,000,000

0

5.유형자산의 취득

619,859,710

48,388,797

6.보증금의 증가

1,041,040,000

46,290,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

24,262,410,204

(6,909,541,524)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액

31,839,750,470

6,515,784,003

1.단기차입금의 차입

5,017,772,590

6,515,784,003

2.리스채권의 회수

21,968,000

0

3.전환사채의 발행

14,600,000,000

0

4.유상증자

12,200,009,880

0

(2)재무활동으로 인한 현금유출액

(7,577,340,266)

(13,425,325,527)

1.단기차입금의 상환

5,989,250,086

9,032,925,527

2.리스부채의 지급

88,090,180

0

3.전환사채의 상환

1,500,000,000

4,392,400,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

23,863,431

191,702

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

(4,129,929,719)

373,307,592

Ⅵ.기초현금및현금성자산

18,205,370,560

2,132,901,070

Ⅶ.기말현금및현금성자산

14,075,440,841

2,506,208,662

3. 연결재무제표 주석

제 21 기 3분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 9월 30일 까지

제 20 기 3분기 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 인포마크와 그 종속기업

1. 일반적 사항 주식회사 인포마크(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 2002년 1월 24일 설립되었으며, 무선통신 디바이스 개발/제조 및 소프트웨어 개발 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 지배기업의 본사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 321에 있습니다. 지배기업은 2015년 9월 20일에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 수권주식수는 300,000천주(1주당500원)입니다. 수차례의 증자를 통한 당분기말 현재 발행주식수와 납입자본금 및 주요주주 구성현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

주주명
주식수(주)
자본금
지분율(%)

㈜초록뱀헬스케어(*1)
2,145,751
1,072,875,500
24.46

원성준
1,744,187
872,093,500
19.88

최혁
762,770
381,385,000
8.70

(주)밸류애드파트너스
329,458
164,729,000
3.76

인포마크우리사주조합
6,323
3,161,500
0.07

기타
3,783,685
1,891,842,500
43.13

합계(*2)
8,772,174
4,386,087,000
100.00

(*1) 최대주주 우리들휴브레인 주식회사는 2022년 4월에 주식회사 초록뱀헬스케어로 상호가 변경되었습니다.(*2) 당분기 중 제3자배정 유상증자를 실시하여 2022년 3월 31일에 12,200백만원 주금이 납입되었습니다. (보통주식 2,364,343주, 발행가액 5,160원)

(2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<당분기>

기업명
지분율(%)
소재지
결산월
업종
지배력판단근거

주식회사 마크아이
100
대한민국
12월
소프트웨어 개발
의결권과반수보유

<전기>

기업명
지분율(%)
소재지
결산월
업종
지배력판단근거

주식회사 마크아이
100
대한민국
12월
소프트웨어 개발
의결권과반수보유

2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익
총포괄손익

주식회사 마크아이
97,380
-
97,380
-
(1,990)
(1,990)

<전기>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
당기순손익
총포괄손익

주식회사 마크아이
99,370
-
99,370
-
(630)
(630)

2. 중요한 회계정책분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 연결기준종속기업은 연결실체의 지배를 받고 있는 기업이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배합니다. 연결실체가 다른 기업에 대한 지배력을 평가할 때는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권뿐만 아니라 자신이 보유한 잠재적 의결권도 고려하고 있습니다.

연결재무제표는 지배기업과 종속기업의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 같은 항목별로 합산하고, 지배기업의 각 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 각 종속기업의 자본 중 지배기업지분을 상계(제거)하며, 연결실체 내 기업간의 거래와 관련된 연결실체 내의 자산과 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 모두 제거하여 작성되고 있으며, 종속기업의 수익과 비용은 연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지 연결재무제표에 포함되고 있습니다

연결재무제표를 작성할 때 사용되는 지배기업과 종속기업의 재무제표는 동일한 보고기간종료일을 가집니다. 지배기업의 보고기간종료일과 종속기업의 보고기간종료일이 다른 경우, 종속기업은 연결재무제표를 작성하기 위하여 지배기업이 종속기업의 재무정보를 연결할 수 있도록 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간종료일의 추가적인 재무정보를 작성하고 있습니다. 다만, 종속기업이 실무적으로 적용할 수 없는 경우, 지배기업은 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일 사이에 발생한 유의적인거래나 사건의 영향을 조정한 종속기업의 가장 최근의 재무제표를 사용하여 종속기업의 재무정보를 연결하며, 어떠한 경우라도 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일의 차이는 3개월을 초과하지 않고 있으며, 보고기간의 길이 그리고 재무제표일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다.

연결실체는 연결재무제표 작성시 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 연결실체의 회계정책과 일치하도록 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

비지배지분은 연결재무상태표에서 자본에 포함하되 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 별도로 표시하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되고 있습니다.

종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동한 결과로 지배기업이 종속기업에 대한지배력을 상실하지 않는다면, 그것은 자본거래(즉, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래)로 회계처리하고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고, 종전의 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을상실한 때의 공정가치로 인식하며, 그러한 투자 및 종전의 종속기업과 주고 받을 금액에 대해서는 관련 한국채택국제회계기준에 따라 후속적으로 회계처리하고 있으며,종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식하고 있습니다.

(4) 사업결합

연결실체는 사업결합에 대하여 취득법을 적용하여 취득일 현재 영업권과 분리하여 식별가능한 취득 자산, 인수 부채 및 피취득자에 대한 비지배지분을 인식하고 있습니다.

연결실체는 식별가능한 취득 자산과 인수 부채를 취득일의 공정가치로 측정하며 취득관련원가는 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다. 취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우 공정가치 혹은피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫중 하나의 방법으로 측정하고 있으며, 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 한국채택국제회계기준에서 측정기준을 달리 요구하는 경우가 아니라면 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다.

일부 자산과 부채는 공정가치가 아닌 다른 한국채택국제회계기준에 따라 인식하고 측정하며 이에 영향을 받는 자산과 부채로는 사업결합으로 인한 취득 자산과 인수 부채에서 발생하는 이연법인세 자산이나 부채(기업회계기준서 제1012호 법인세), 피취득자의 종업원급여약정과 관련된 자산 및 부채(기업회계기준서 제1019호 종업원급여), 피취득자의 주식기준보상거래와 관련된 또는 피취득자의 주식기준보상을 취득자 자신의 주식기준보상으로 대체하는 경우와 관련된 부채 또는 지분상품(기업회계기준서 제1102호 주식기준보상) 및 매각예정자산으로 분류된 취득 비유동자산 또는 처분자산집단(기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업) 등이 있습니다.

취득자가 피취득자에 대한 교환으로 이전한 대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산이나 부채를 모두 포함하며 취득일의 공정가치로 인식하고 있습니다. 취득일 이후 측정기간 동안의 조정이 아닌 조건부 대가의 공정가치 변동과 관련하여 자본으로 분류된 조건부 대가는 재측정하지 않으며 그 후속 정산은 자본 내에서 회계처리하고, 그 밖의 조건부 대가의 경우 보고일에 공정가치로 재측정하고, 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계금액이 취득일의 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 경우 그 초과금액을 영업권으로 인식하며, 미달하는 경우 모든 취득 자산과인수 부채를 정확하게 식별하였는지에 대해 재검토하고 염가매수차익을 당기손익으로 인식하고 있습니다.

단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익 또는 기타포괄손익(적절한 경우)으로 인식하며, 이전의 보고기간에 연결실체가 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액에 대해 연결실체가 이전에 보유하던 지분을 직접 처분한다면 적용하였을 동일한 근거로 인식하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료되지 못한다면, 연결실체는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고, 측정기간 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결실체는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식한 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하고 있으며, 식별가능한 자산(부채)으로 인식한 잠정 금액의 증가(감소)를 영업권의 감소(증가)로 인식하고 있습니다.(5) 중간기간의 법인세비용연결실체의 중간기간의 법인세비용은 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.(6) 중요한 회계추정 및 판단연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.연결실체의 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

3. 영업부문(1) 연결회사는 무선형 디바이스 사업으로 단일화하여 영업부문을 운영하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출
9,176,061
26,338,368
9,320,324
30,362,164

상품매출
399,847
2,286,982
763,517
2,355,149

기타매출
396,165
739,753
494,613
1,051,090

합계
9,972,073
29,365,103
10,578,454
33,768,403

(3) 당분기와 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

일시인식 매출
9,882,300
29,181,901
10,578,454
33,768,403

기간에 걸쳐 인식한 매출
89,773
183,202
-
-

합계
9,972,073
29,365,103
10,578,454
33,768,403

(4) 당분기와 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내
9,337,733
26,127,994
8,661,146
29,424,485

해외:

중국
-
1,393,957
-
11,983

호주
-
608,976
568,714
1,880,978

미국
339,288
839,604
1,345,108
2,404,726

기타
295,053
394,572
3,486
46,231

합계
9,972,074
29,365,103
10,578,454
33,768,403

(5) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 당분기 및 전분기 각각 1개사가 있으며 매출액은 각각 백만원 및 20,640백만원 및 24,316백만원 입니다.

4. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
현재가치할인금액
장부금액
채권금액
대손충당금
장부금액

유동 :

매출채권
9,115,058
(2,528,656)
-
6,586,402
5,323,280
(1,342,883)
3,980,397

단기대여금
3,150,139
(600,139)
-
2,550,000
2,650,139
(600,139)
2,050,000

미수금
503,960
(367,196)
-
136,764
5,966,546
(343,209)
5,623,337

미수수익
231,323
(51,709)
-
179,614
135,237
(27,698)
107,539

소계
13,000,480
(3,547,700)
-
9,452,780
14,075,202
(2,313,929)
11,761,273

비유동 :

보증금
1,461,840
-
(85,112)
1,376,728
639,000
-
639,000

리스채권
449,539
-
-
449,539
-
-
-

소계
1,911,379
-
(85,112)
1,826,267
639,000
-
639,000

합계
14,911,859
(3,547,700)
(85,112)
11,279,047
14,714,202
(2,313,929)
12,400,273

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권과 관련한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
2,313,929
2,040,264

설정
1,335,582
-

환입
(101,811)
(71,427)

기말금액
3,547,700
1,968,837

5. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

제품
557,820
(109,604)
448,216
1,063,754
(291,844)
771,910

상품
311,643
(239,943)
71,700
278,567
(241,754)
36,813

재공품
747,079
(163,588)
583,491
-
-
-

원재료
16,337,270
(4,655,968)
11,681,302
6,535,145
(4,052,705)
2,482,440

미착품
-
-
-
725,644
-
725,644

합계
17,953,812
(5,169,103)
12,784,709
8,603,110
(4,586,303)
4,016,807

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
4,586,303
7,803,798

평가손실(환입)
582,800
(1,493,976)

기말금액
5,169,103
6,309,822

당분기말과 전기말 현재 재고자산을 순실현가능가치로 평가하였으며, 재고자산의 평가손실과 환입은 매출원가에 포함되었습니다.6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
공정가치
장부금액
취득원가
공정가치
장부금액

후순위유동화채권(*1)
60,000
-
-
60,000
-
-

㈜스카이이앤엠 (*2)
1,000,000
1,018,384
1,018,384
-
-
-

㈜대유(*3)
3,000,000
-
3,000,000
-
-
-

브론투자조합(*4)
1,960,000
-
1,960,000
-
-
-

합계
6,020,000
1,018,384
5,978,384
60,000
-
-

(*1) 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다.(*2) 주식회사 스카이이앤엠이 발행한 제23회 무기명식 무보증 사모 전환사채 1,000,000천원을 2022년 5월 13일에 인수하였으며, 당분기말 현재 18,384천원 평가이익을 인식하였습니다.(*3) 주식회사 대유가 발행한 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,000,000천원을 2022년 7월 18일에 인수하였습니다.(*4) 브론투자조합에 2022년 9월 1일에 1,960,000천원을 출자하여 15.02%의 지분을 취득하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

평가이익
18,384
-

(3) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초잔액
-
-

취득
5,960,000
-

평가손익
18,384
-

기말잔액
5,978,384
-

7. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율(%)
취득원가
손상차손누계액
장부금액

당분기말
전기말
당분기말
전기말

(주)마크티
49.00
49.00
2,519,222
-
600,519
602,556

(주)에이엘티(*1)
34.73
34.73
8,701,843
-
2,228,725
4,974,100

초록뱀 신성장 신기술조합 2호(*2)
49.76
-
105,000
-
104,578
-

합 계
11,326,065
-
2,933,822
5,576,656

(*1) 의결권이 있는 우선주를 포함한 지분율입니다.(*2) 당분기 중 신규 취득하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
지분법손익
지분법자본변동
지분법이익잉여금
분기말

(주)마크티
602,555
-
-
81,071
-
(83,107)
600,519

(주)에이엘티
4,974,100
-
-
(2,324,009)
(421,366)
-
2,228,725

초록뱀 신성장 신기술조합 2호
-
105,000
-
(422)
-
-
104,578

합계
5,576,655
105,000
-
(2,243,360)
(421,366)
(83,107)
2,933,822

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
지분법손익
지분법자본변동
지분법이익잉여금
분기말

(주)마크티
192,631
-
-
265,919
9,470
-
468,020

(주)에이엘티
8,225,789
199,951
(1,695,159)
(509,905)
(121)
-
6,220,555

합계
8,418,420
199,951
(1,695,159)
(243,986)
9,349
-
6,688,575

8. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
정부보조금
장부가액
취득원가
상각누계액
정부보조금
장부가액

시설장치
549,202
(241,783)
-
307,419
244,581
(222,539)
-
22,042

시험자산
2,534,953
(2,488,721)
(37,623)
8,609
2,534,953
(2,449,009)
(62,876)
23,068

차량운반구
18,370
(15,935)
-
2,435
18,370
(15,425)
-
2,945

비품
610,224
(520,705)
-
89,519
536,986
(492,291)
-
44,695

공구와기구
6,684,513
(6,281,661)
-
402,852
6,684,513
(5,845,098)
-
839,415

건설중인자산
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
10,397,262
(9,548,805)
(37,623)
810,834
10,019,403
(9,024,362)
(62,876)
932,165

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

시설장치
22,042
304,621
-
(19,244)
-
307,419

시험자산(*1)
23,068
-
-
(14,459)
-
8,609

차량운반구
2,945
-
-
(510)
-
2,435

비품
44,695
73,239
-
(28,415)
-
89,519

공구와기구
839,415
-
-
(436,563)
-
402,852

건설중인자산
-
242,000
-
-
(242,000)
-

합계
932,165
619,860
-
(499,191)
(242,000)
810,834

(*1) 정부보조금이 차감된 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

시설장치
43,731
23,397
(38,893)
(4,273)
-
23,962

시험자산(*1)
45,829
21,000
-
(31,283)
-
35,546

차량운반구
5,615
3,397
-
(5,897)
-
3,115

비 품
84,268
595
(521)
(30,545)
-
53,797

공구와기구
1,574,396
-
(9,383)
(561,657)
-
1,003,356

건설중인자산
115,007
-
-
-
(115,007)
-

합 계
1,868,846
48,389
(48,797)
(633,655)
(115,007)
1,119,776

(*1) 정부보조금이 차감된 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 유형자산의 감가상각비 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

제조경비
436,563
564,190

판매비와관리비
62,628
82,263

합계
499,191
646,453

9. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부가액
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부가액

특허권
4,321
(4,319)
-
2
4,321
(4,319)
-
2

개발비
-
-
-
-
4,170,157
(2,553,858)
(1,616,299)
-

소프트웨어
1,246,500
(952,376)
-
294,124
1,004,500
(926,732)
-
77,768

라이선스
1,517,504
(1,517,498)
-
6
1,517,504
(1,517,498)
-
6

합계
2,768,325
(2,474,193)
-
294,132
6,696,482
(5,002,407)
(1,616,299)
77,776

(2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

특허권
2
-
-
-
-
2

개발비
-
-
-
-
-
-

소프트웨어
77,768
242,000
-
(25,644)
-
294,124

라이선스
6
-
-
-
-
6

합계
77,776
242,000
-
(25,644)
-
294,132

<전분기>
(단위: 천원

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

특허권
2
-
-
-
-
2

개발비
2,889,672
-
-
(759,582)
-
2,130,090

소프트웨어
49,424
-
-
(53,542)
90,950
86,832

라이선스
6
-
-
-
-
6

합계
2,939,104
242,000
-
(813,124)
90,950
2,216,930

(3) 당분기와 전븐기 중 포괄손익계산서에 인식된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

판매비와관리비
25,644
813,124

10. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
구분
당분기말
전기말

이자율(%)
만기일
금액
금액

우리은행
일반자금대출
6.31
2023-05-12
470,000
470,000

일반자금대출
14.00
-
-
450,000

무역금융
5.75
2022-12-09
1,000,000
1,000,000

산업은행
산업운영자금대출
9.80
-
-
960,000

수입신용장
-
2023-06-18
2,797,180
1,237,140

하나은행
무역금융
4.18
2023-03-03
1,250,000
1,250,000

일반자금대출
6.55
2022-10-05
700,000
925,000

일반자금대출
3.96
2023-03-03
950,000
950,000

국민은행
일반자금대출
9.53
-
-
707,000

합계

7,167,180
7,949,140

11. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
발행일
만기일
연이자율(%)
금액

당분기말
전기말

제6회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(*1)
2019년 6월 24일
2024년 6월 24일
-
-
1,500,000

전환권조정
-
-

전환사채 장부가액
-
1,500,000

제7회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
2022년 6월 20일
2025년 6월 20일
2.0
8,000,000
-

전환권조정
(779,395)
-

전환사채 장부가액
7,220,605
-

제8회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(*2)
2022년 8월 18일
2025년 8월 18일
2.0
6,600,000
-

전환권조정
(632,470)
-

전환사채 장부가액
5,967,530
-

합계
13,188,135
1,500,000

유동
13,188,135
1,500,000

비유동
-
-

(*1) 연결회사는 2022년 8월 1일 이사회결의를 통하여 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 1,500백만원을 2022년 8월 2일에 전액 조기상환하였습니다.(*2) 소액공모공시서류 제출일 현재 [제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채]는 2022년 11월 25일 전액상환완료하였습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사의 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구분
제7회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
제8회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채

전환청구시 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주

액면금액
8,000,000,000원
6,600,000,000원

연이율
2.0%
2.0%

보장수익률
2.0%
2.0%

전환청구기간
발행 1년후부터만기일 1개월 전까지
발행 1년후부터만기일 1개월 전까지

전환가액(*1)
1주당 6,432원
1주당 6,432원

발행일
2022년 6월 20일
2022년 8월 18일

만기일
2025년 6월 20일
2025년 8월 18일

사채권자의 조기상환권
사채의 발행일로부터 12개월이 되는해당일(2023년 6월 20일) 및 이후매 3개월에 해당되는 날에원금에 해당하는 금액의 전부또는 일부를 조기상환 청구 가능
사채의 발행일로부터 12개월이 되는해당일(2023년 8월 18일) 및 이후매 3개월에 해당되는 날에원금에 해당하는 금액의 전부또는 일부를 조기상환 청구 가능

발행회사의 중도상환권
-
-

(*1) 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정하며, 당분기말 현재 전환가격입니다.

※ 소액공모공시서류 제출일 현재 [제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채]는 2022년 11월 25일 전액상환완료하였습니다.
12. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

(주)스카이이앤엠 CB(콜옵션)
15,415
-

(2) 당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반분
전분기

기초
-
-

평가손익(*1)
15,415
-

기말
15,415
-

(*1) 당기 중 취득한 주식회사 스카이이앤엠 제23회 전환사채 매도청구권(콜옵션)에 대한 평가손익을 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하였습니다.

13. 사용권자산과 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

사용권자산

부동산
737,060
34,485

차량운반구
66,253
16,450

합계
803,313
50,935

리스부채

유동
619,072
41,648

비유동
526,798
10,884

합계
1,145,870
52,532

당기 중 증가한 사용권자산은 753백만원 입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
138,220
80,813

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
17,581
2,132

단기리스료(판매비와관리비에 포함)
196,639
211,889

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)
963
2,477

합계
353,403
297,311

당분기 중 리스의 총 현금유출은 353백만원 (전분기: 297백만원) 입니다.

14. 판매보증충당부채연결회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용과 사후서비스 수익 등을 감안하여 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
70,534
118,648

전입(환입)
(49,897)
(59,697)

기말장부금액
20,637
58,951

15. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,817,328
2,776,765

사외적립자산의 공정가치
(1,623,672)
(421,702)

순확정급여부채
1,193,656
2,355,063

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

당분기
전분기

당기근무원가
377,985
531,706

순이자원가
49,485
20,533

종업원급여에 포함된 총비용
427,470
552,239

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기말

원리금보장형 금융상품
1,623,672
421,702

16. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 등(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
당분기말
전기말

수권주식수
300,000,000
50,000,000

주당액면금액
500
500

발행주식수(*1)
8,772,174
6,407,831

자본금
4,386,087,000
3,203,915,500

(*1) 당분기 중 제3자배정 유상증자를 실시하여 2022년 3월 31일에 12,200백만원주금이 납입되었습니다. (보통주식 2,364,343주, 발행가액 5,160원)해당 유상증자로 인하여 보통주자본금 및 주식발행초과금이 각각 1,182백만원 및 11,005백만원 증가하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
48,659,489
37,654,409

기타자본잉여금
594,672
453,286

합계
49,254,161
38,107,695

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식결제형 주식선택권
103,201
240,185

전환권대가
1,764,510
-

합 계
1,867,711
240,185

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

지분법자본변동
-
430,545

17. 주식기준보상(1) 연결회사는 상법 등 관계법령 및 정관에 따라 종업원에게 주식선택권을 부여하였으며 당분기말 현재 유효한 주식기준보상약정과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내역(*1)

차수
3차
4차

부여일
2018년 04월 10일
2019년 03월 21일

부여수량
63,000주
108,500주

발행할주식의 종류
(주)인포마크 기명식 보통주
(주)인포마크 기명식 보통주

가득조건
부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직
부여일 이후 2년 이상회사의 임직원으로 재임 또는 재직

약정기간
5년
5년

행사가격(*)
19,610원
11,220원

행사가능기간
2020년 4월 10일~2023년 4월 10일
2021년 3월 21일~2024년 3월 21일

행사가능수량
행사가능기간 개시일로부터 1년 이내에는 총 부여수량의 50%만 행사가능하며 1년 이후는 전량 행사가능
행사가능기간 개시일로부터 1년 이내에는 총 부여수량의 50%만 행사가능하며 1년 이후는 전량 행사가능

(*1) 제2차 주식매입선택권은 2022년 3월 14일부로 행사기간이 종료되어 분기보고일 현재 전량 소멸되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사가 부여한 주식선택권수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

기초
103,000
144,500

부여
-
-

행사
-
-

취소
(61,500)
(30,500)

기말
41,500
114,000

연결회사는 약정용역제공기간에 안분하여 비용을 인식하고 있으며, 당분기와 전분기 중 인식한 보상원가(이익)는 각각 4,402천원 및 (-)62,843천원입니다.

(3) 연결회사는 종업원 주식선택권의 공정가치를 이항모형을 사용하여 측정하였으며, 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구분
3차 부여분
4차 부여분

평가기준일 주식가격
20,550
10,950

행사가격
19,610
11,220

적용변동성
21.64%
16.20%

18. 판매비와관리비(1) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
448,147
1,431,496
644,900
1,998,629

퇴직급여
81,282
243,846
104,473
313,421

복리후생비
60,064
195,142
69,271
213,671

지급임차료
37,202
257,554
116,726
347,779

운반비
10,060
44,853
20,121
118,075

지급수수료
387,647
1,616,929
739,732
1,854,743

경상연구개발비
870,789
1759480
908,165
1,891,781

감가상각비
31,560
62,628
54,882
152,344

무형자산상각비
12,543
25,644
(508,379)
53,542

대손상각비(환입)
767,980
1,190,981
5,006
(68,887)

주식보상비용(환입)
-
4,402
10,611
(58,065)

판매보증비
8,736
(8,029)
(74,355)
(47,712)

기타
288,483
515,716
68,729
269,269

합계
3,004,493
7,340,642
2,159,882
7,038,590

19. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(2,554,635)
(10,076,348)
(997,480)
(1,129,456)

재고자산 매입액
8,986,725
28,976,557
4,160,784
14,291,287

종업원급여
571,058
1,832,178
1,439,153
4,443,756

감가상각비 및 무형자산상각비
290,127
663,055
499,462
1,540,389

외주가공비
1,639,062
4,276,577
1,336,507
3,022,446

지급수수료
563,959
2,165,498
1,068,693
2,654,039

기타의 경비
2,242,835
4,568,377
3,298,213
7,692,149

합계(*)
11,739,131
32,405,894
10,805,332
32,514,610

(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

20. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,978,384
-

소계
5,978,384
-

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산
14,075,441
18,205,371

단기금융상품
1,434,800
-

매출채권및기타채권
11,279,047
11,761,272

소계
26,789,288
29,966,643

합계
32,767,672
29,966,643

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

공정가치로 인식된 금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
15,415
-

소계
15,415
-

상각후원가 측정 금융부채 :

매입채무및기타채무
3,840,398
3,083,380

차입금
7,167,180
7,949,140

전환사채
13,188,135
1,500,000

소계
24,195,713
12,532,520

합계
24,211,128
12,532,520

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

대손상각비:

상각후원가 측정 금융자산
(1,261,763)
(71,426)

이자수익 :

상각후원가 측정 금융자산
149,645
71,625

이자비용 :

상각후원가 측정 금융부채
(740,359)
(764,612)

파생금융자산평가이익:

공정가치 측정 금융자산
18,384
-

파생금융부채평가손실:

공정가치 측정 금융부채
(15,415)
-

전환사채상환이익

상각후원가 측정 금융부채
-
118,253

전환사채상환손실

상각후원가 측정 금융부채
-
(26,417)

순 외환차이
(422,579)
(83,664)

합계
(2,272,087)
(756,241)

21. 공정가치 (1) 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수를 활용한 공정가치

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수를 활용한 공정가치

(3) 금융상품의 수준별 공정가치당분기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없고, 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,978,384
5,978,384

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
15,415
15,415

연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간말에 인식합니다.당분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

22. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 및 전분기의 법인세비용은 없습니다.

23. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
회사명
지분율(%)

지배기업 등
㈜초록뱀헬스케어(*1)
24.46

그린러스크투자조합(*2)
-

관계기업
(주)마크티
49.00

(주)에이엘티(*3)
34.73

초록뱀 신성장 신기술조합 2호(*4)
49.76

기타의 특수관계자
비케이엘투자조합(*5)
-

데미안투자조합(*5)
-

더드림온투자조합(*6)
-

임직원 등
-

(*1) 연결회사의 최대주주이며, 2022년 4월에 우리들휴브레인 주식회사에서 주식회사 초록뱀헬스케어로 상호가 변경되었습니다.(*2) (주)초록뱀헬스케어의 최대주주입니다.(*3) 의결권을 보유하고 있는 상환전환우선주를 포함한 지분율입니다.(*4) 당분기 2022년 7월 26일에 신규 취득한 투자조합입니다.(*5) (주)초록뱀헬스케어의 종속기업이므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.(*6) (주)초록뱀헬스케어의 연결대상 손자회사이므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
매출
매입
지급수수료 등

관계기업
(주)마크티
20,640,025
52,938
788,501

㈜에이엘티
2,312
-
-

합계
20,642,337
52,938
788,501

<전분기>
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
매출
매입
지급수수료 등

관계기업
(주)마크티
24,315,898
-
2,782

㈜에이엘티
-
13,863
-

합계
24,315,898
13,863
2,782

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
미수금
선급금
외상매입금
선수금

관계기업
(주)마크티
3,125,614
42,738
434,576
6,875
4,698,000

<전기말>
(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
미수금
외상매입금
미지급금
선수금

관계기업
(주)마크티
1,200,678
24,904
74,206
12,210
11,963,544

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
계정과목
당기초
증가
감소
당분기말

대표이사
단기대여금
2,050,000
-
-
2,050,000

합계
2,050,000
-
-
2,050,000

<전분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
계정과목
당기초
증가
감소
당분기말

대표이사
단기대여금
2,350,000
-
200,000
2,150,000

㈜에이엘티
단기차입금
-
2,000,000
2,000,000
-

합계
2,350,000
2,000,000
2,200,000
2,150,000

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

급여
713,142
508,367

퇴직급여
126,009
119,796

주식보상비용
4,402
(58,065)

합계
843,553
570,098

(6) 연결회사는 당분기말과 전기말 현재 대표이사로부터 회사의 차입금에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

24. 우발부채 및 약정사항(1) 단일판매공급계약당분기말 현재 연결회사는 AI 스피커에 대하여 (주)마크티와 단일판매공급계약을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
거래처
당분기말
전기말
제한내용

단기금융상품
하나은행
1,434,800
-
무역금융 질권설정

(3) 당분기말 현재 회사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

금융기관
약정내용
한도금액
실행금액

우리은행
일반자금대출
470,000
470,000

무역금융
1,000,000
1,000,000

KEB하나은행
기업운전무역어음대출
1,250,000
1,250,000

하나상생협력기업대출
1,975,000
1,650,000

내국수입유산스
USD 1,000,000.00
-

산업은행
내국수입유산스
USD 2,000,000.00
USD 1,949,526.40

합계(KRW)
4,695,000
4,370,000

합계(USD)
USD 3,000,000.00
USD 1,949,526.40

(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

25. 담보제공자산 등(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보권자

단기금융상품
1,434,800
1,434,800
무역금융
USD 1,000,000
하나은행

지적재산권(특허권)
2
1,530,000
운전자금
700,000
하나은행

(2) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

제공자
보증내용
보증제공처
보증금액

기술보증기금
대출보증
우리은행
376,000

신용보증기금
대출보증
하나은행
1,855,000

무역보험공사
대출보증
우리은행
900,000

서울보증보험
이행지보
네이버(주) 등
2,126,541

합계(KRW)
5,257,541

상기이외에 회사는 당분기말과 전기말 현재 대표이사로부터 회사의 차입금에 대하여지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 없습니다.

26. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

퇴직급여
427,470
552,239

주식보상비용
4,402
(62,844)

감가상각비
499,191
646,453

사용권자산상각비
138,220
80,813

재고자산평가손실(환입)
582,801
(1,493,978)

무형자산상각비
25,644
813,124

대손상각비(환입)
1,190,981
(68,887)

판매보증비
(49,897)
-

이자비용
740,359
764,612

외화환산손실
240,323
178,549

기타의대손상각비(환입)
70,782
(2,539)

사용권자산처분손실(이익)
(6,476)
-

이자수익
(163,902)
(71,732)

외화환산이익
(102,581)
(97,037)

유형자산처분이익
-
(3,650)

지분법손실(이익)
2,234,182
243,986

관계기업투자처분손실(이익)
-
(304,941)

사채상환손실(이익)
-
(91,836)

파생금융부채평가손실(이익)
(2,970)
-

유형자산처분손실
-
29,049

기타
(15,583)
24,057

합계
5,812,946
1,135,438

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
(3,731,926)
2,827,473

미수금의 감소(증가)
5,474,906
1,092,651

선급금의 감소(증가)
(833,219)
(3,694,289)

선급비용의 감소(증가)
98,284
(931,698)

미수수익의 감소(증가)
(11,364)
-

부가세대급금의 감소(증가)
(680,183)
66

재고자산의 감소(증가)
(9,350,703)
364,521

당기법인세자산의 감소(증가)
19,594
14,804

매입채무의 증가(감소)
510,153
1,330,227

미지급금의 증가(감소)
(141,734)
738,103

예수금의 증가(감소)
(26,165)
1,553,125

선수금의 증가(감소)
(7,277,898)
24,279

순확정급여부채의 증가(감소)
(1,588,876)
(441,656)

사외적립자산의 감소(증가)
-
434,757

미지급비용의 증가(감소)
3,249
(12,390)

판매보증충당부채의 증가(감소)
-
(59,697)

선수수익의 증가(감소)
331,531
(403,983)

합계
(17,204,351)
2,836,293

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정 대체
242,000
53,061

당기손익-공정가치금융자산의 종속기업투자주식으로 대체
-
-

사용권자산의 취득
1,451,837
52,628

사용권자산의 처분
998,509

리스부채의 유동성대체
760,150
53,061

전환사채의 전환으로 자본금등 대체
-
4,896,223

지분법자본변동의 관계회사주식 등 대체
430,545

전환권 대가의 전환권 조정 상계
1,764,510

지분법이익잉여금의 관계기업주식 등 대체
83,107

전환사채의 미지급금 대체
-
1,500,000

단기대여금을 관계기업투자주식으로 회수
-
199,951

주식선택권의 기타자본잉여금 대체
141,387

임차보증금의 기타보증금 대체
400,830

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 20 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 21 기 3분기말

제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산

39,767,042,993

34,626,705,634

(1)현금및현금성자산

13,979,448,824

18,106,060,852

(2)단기금융상품

1,434,800,000

0

(3)매출채권

6,586,402,063

3,980,396,839

(4)기타채권

2,866,317,587

7,780,815,570

(5)재고자산

12,784,709,413

4,016,807,128

(6)기타유동자산

2,115,365,106

742,625,245

Ⅱ.비유동자산

12,744,131,915

7,375,901,692

(1)기타채권

1,826,267,053

639,000,000

(2)종속기업에 대한 투자자산

97,380,185

99,369,708

(3)관계기업에 대한 투자자산

2,933,821,534

5,576,655,593

(4)당기손익-공정가치측정금융자산

5,978,384,277

0

(5)유형자산

810,833,634

932,165,290

(6)무형자산

294,132,362

77,776,000

(7)사용권자산

803,312,870

50,935,101

자산총계

52,511,174,908

42,002,607,326

부채

Ⅰ.유동부채

29,883,653,254

24,964,484,579

(1)매입채무 및 기타채무

3,525,964,539

3,083,379,891

(2)단기차입금

7,167,180,479

7,949,140,380

(3)유동성전환사채

13,188,135,459

1,500,000,000

(4)당기손익-공정가치측정금융부채

15,414,597

0

(5)유동리스부채

619,072,114

41,648,022

(6)판매보증충당부채

20,637,190

70,534,487

(7)기타유동부채

5,347,248,876

12,319,781,799

Ⅱ.비유동부채

2,155,902,790

2,365,947,543

(1)순확정급여부채

1,193,656,432

2,355,063,426

(2)비유동리스부채

526,797,895

10,884,117

(3)비유동복구충당부채

121,015,203

0

(4)기타비유동부채

314,433,260

0

부채총계

32,039,556,044

27,330,432,122

자본

Ⅰ.자본금

4,386,087,000

3,203,915,500

(1)보통주자본금

4,386,087,000

3,203,915,500

Ⅱ.자본잉여금

49,254,161,134

38,107,694,451

(1)주식발행초과금

48,659,488,914

37,654,408,944

(2)기타자본잉여금

594,672,220

453,285,507

Ⅲ.기타자본

1,867,710,904

240,185,058

(1)주식선택권

103,200,733

240,185,058

(2)전환권대가

1,764,510,171

0

Ⅳ.기타포괄손익누계액

0

430,545,101

(1)지분법자본변동

0

430,545,101

Ⅴ.이익잉여금(결손금)

(35,036,340,174)

(27,310,164,906)

자본총계

20,471,618,864

14,672,175,204

자본과부채총계

52,511,174,908

42,002,607,326

포괄손익계산서

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.매출액

9,972,073,524

29,365,102,993

10,578,453,315

33,768,402,749

Ⅱ.매출원가

8,734,638,657

25,065,252,716

8,645,449,717

25,476,019,578

Ⅲ.매출총이익

1,237,434,867

4,299,850,277

1,933,003,598

8,292,383,171

Ⅳ.판매비와관리비

3,003,792,239

7,338,591,034

2,159,882,331

7,038,589,953

Ⅴ.영업이익(손실)

(1,766,357,372)

(3,038,740,757)

(226,878,733)

1,253,793,218

Ⅵ.기타이익

26,538,083

34,902,777

335,498,545

487,898,165

Ⅶ.기타비용

45,506,845

1,392,734,326

(72,185,639)

78,042,937

Ⅷ.금융수익

196,825,712

469,183,388

183,438,816

577,367,056

Ⅸ.금융비용

1,029,104,476

1,479,507,869

557,559,120

1,262,180,797

Ⅹ.지분법손익

(1,043,956,925)

(2,236,171,246)

(83,380,191)

(243,985,898)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)

(3,661,561,823)

(7,643,068,033)

(276,695,044)

734,848,807

XⅡ.법인세비용

0

0

49,342,903

0

XⅢ.분기순이익(손실)

(3,661,561,823)

(7,643,068,033)

(326,037,947)

734,848,807

XIV.기타포괄손익

(430,545,101)

(513,652,336)

0

9,349,188

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(430,545,101)

(430,545,101)

0

9,349,188

1.지분법자본변동

(430,545,101)

(430,545,101)

0

9,349,188

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

0

(83,107,235)

0

0

1.지분법이익잉여금변동

0

(83,107,235)

0

0

XV.총포괄손익

(4,092,106,924)

(8,156,720,369)

(326,037,947)

744,197,995

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(417)

(956)

(64)

147

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(417)

(956)

(64)

147

자본변동표

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)

2,198,056,000

25,690,520,677

511,372,119

11,308,449

(22,519,133,068)

5,892,124,177

Ⅱ.총포괄손익

(1)분기순이익(손실)

0

0

0

0

734,848,807

734,848,807

(2)지분법이익잉여금

0

0

0

0

0

0

(3)지분법자본변동

0

0

0

9,349,188

0

9,349,188

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

(1)유상증자

0

0

0

0

0

0

(2)주식선택권

0

0

(62,843,886)

0

0

(62,843,886)

(3)전환권대가

0

0

0

0

0

0

(4)전환사채의 전환

339,088,000

4,557,134,582

(74,260,657)

0

0

4,821,961,925

(5)전환사채의 상환

0

0

(118,252,968)

0

0

(118,252,968)

2021.09.30 (Ⅳ.기말자본)

2,537,144,000

30,247,655,259

256,014,608

20,657,637

(21,784,284,261)

11,277,187,243

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)

3,203,915,500

38,107,694,451

240,185,058

430,545,101

(27,310,164,906)

14,672,175,204

Ⅱ.총포괄손익

(1)분기순이익(손실)

0

0

0

0

(7,643,068,033)

(7,643,068,033)

(2)지분법이익잉여금

0

0

0

0

(83,107,235)

(83,107,235)

(3)지분법자본변동

0

0

0

(430,545,101)

0

(430,545,101)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

(1)유상증자

1,182,171,500

11,005,079,970

0

0

0

12,187,251,470

(2)주식선택권

0

141,386,713

(136,984,325)

0

0

4,402,388

(3)전환권대가

0

0

1,764,510,171

0

0

1,764,510,171

(4)전환사채의 전환

0

0

0

0

0

0

(5)전환사채의 상환

0

0

0

0

0

0

2022.09.30 (Ⅳ.기말자본)

4,386,087,000

49,254,161,134

1,867,710,904

0

(35,036,340,174)

20,471,618,864

현금흐름표

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(19,313,360,953)

4,202,661,006

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름

(19,031,094,454)

4,706,753,002

1.반기순이익(손실)

(7,643,068,033)

734,848,807

2.비현금항목의 조정

5,814,996,316

1,135,544,735

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(17,203,022,737)

2,836,359,460

(2)이자수취(영업)

64,922,560

22,394,636

(3)이자지급(영업)

(347,189,059)

(526,486,632)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(9,099,524,710)

2,981,026,603

(1)투자활동으로 인한 현금유입액

561,175,000

3,175,705,400

1.단기금융상품의 감소

0

118,000,000

2.단기대여금의 감소

0

640,049,000

3.종속기업및관계기업투자자산의 처분

0

2,000,100,000

4.기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분

0

302,636,400

5.유형자산의 처분

0

10,600,000

6.보증금의 감소

561,175,000

104,320,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액

(9,660,699,710)

(194,678,797)

1.단기금융상품의 취득

1,434,800,000

0

2.단기대여금의 증가

500,000,000

0

3.종속기업및관계기업투자자산의 취득

105,000,000

100,000,000

4.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

5,960,000,000

0

5.유형자산의 취득

619,859,710

48,388,797

6.보증금의 증가

1,041,040,000

46,290,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

24,262,410,204

(6,909,541,524)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액

31,839,750,470

6,515,784,003

1.단기차입금의 차입

5,017,772,590

6,515,784,003

2.리스채권의 회수

21,968,000

0

3.전환사채의 발행

14,600,000,000

0

4.유상증자

12,200,009,880

0

(2)재무활동으로 인한 현금유출액

(7,577,340,266)

(13,425,325,527)

1.단기차입금의 상환

5,989,250,086

9,032,925,527

2.리스부채의 지급

88,090,180

0

3.전환사채의 상환

1,500,000,000

4,392,400,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

23,863,431

191,702

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

(4,126,612,028)

274,337,787

Ⅵ.기초현금및현금성자산

18,106,060,852

2,132,901,070

Ⅶ.기말현금및현금성자산

13,979,448,824

2,407,238,857

5. 재무제표 주석

제 21(당)기 3분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 9월 30일 까지

제 20(전)기 3분기 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일 까지

주식회사 인포마크

1. 일반적 사항 주식회사 인포마크(이하 "당사")는 2002년 1월 24일 설립되었으며, 무선통신 디바이스 개발/제조 및 소프트웨어 개발 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 회사의 본사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 321에 있습니다. 회사는 2015년 9월 20일에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다.당사의 당기말 현재 수권주식수는 300,000천주(1주당 500원)입니다. 수차례의 증자를 통한 당분기말 현재 발행주식수와 납입자본금 및 주요주주 구성현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주주명
주식수(주)
자본금
지분율(%)

당분기말
전기말

㈜초록뱀헬스케어(*1)
2,145,751
1,072,875,500
24.46
32.71

원성준
1,744,187
872,093,500
19.88
-

최혁
762,770
381,385,000
8.70
11.90

(주)밸류애드파트너스
329,458
164,729,000
3.76
-

인포마크우리사주조합
6,323
3,161,500
0.07
0.10

기타
3,783,685
1,891,842,500
43.13
55.29

합계(*2)
8,772,174
4,386,087,000
100.00
100.00

(*1) 최대주주 우리들휴브레인 주식회사는 2022년 4월에 주식회사 초록뱀헬스케어로 상호가 변경되었습니다.(*2) 당기 중 제3자배정 유상증자를 실시하여 2022년 3월 31일에 12,200백만원 주금이 납입되었습니다. (보통주식 2,364,343주, 발행가액 5,160원)

2. 중요한 회계정책분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 별도재무제표에서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하여 제1028호에서 규정하는 지분법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업 또는 관계기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표 투자자산에서 차감하고 있습니다.2) 중간기간의 법인세비용회사의 중간기간의 법인세비용은 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.3) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회사의 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

3. 영업부문(1) 당사는 무선형 디바이스 사업으로 단일화하여 영업부문을 운영하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출
9,176,061
26,338,368
9,320,324
30,362,164

상품매출
399,847
2,286,982
763,517
2,355,149

기타매출
396,165
739,753
494,613
1,051,090

합계
9,972,073
29,365,103
10,578,454
33,768,403

(3) 당분기와 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

일시인식 매출
9,882,300
29,181,901
10,578,454
33,768,403

기간에 걸쳐 인식한 매출
89,773
183,202
-
-

합계
9,972,073
29,365,103
10,578,454
33,768,403

(4) 당분기와 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내
9,337,733
26,127,994
8,661,146
29,424,485

해외:

중국
-
1,393,957
-
11,983

호주
-
608,976
568,714
1,880,978

미국
339,288
839,604
1,345,108
2,404,726

기타
295,053
394,572
3,486
46,231

합계
9,972,074
29,365,103
10,578,454
33,768,403

(5) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 당분기 및 전분기 각각 1개사가 있으며 매출액은 각각 백만원 및 20,640백만원 및 24,316백만원 입니다.

4. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

채권금액
손실충당금
현재가치할인금액
장부금액
채권금액
손실충당금
장부금액

유동 :

매출채권
9,115,058
(2,528,656)
-
6,586,402
5,323,280
(1,342,883)
3,980,397

단기대여금
3,150,139
(600,139)
-
2,550,000
2,650,139
(600,139)
2,050,000

미수금
503,900
(367,196)
-
136,704
5,966,486
(343,209)
5,623,277

미수수익
231,323
(51,709)
-
179,614
135,237
(27,698)
107,539

소계
13,000,420
(3,547,700)
-
9,452,720
14,075,142
(2,313,929)
11,761,213

비유동 :

보증금
1,461,840
-
(85,112)
1,376,728
639,000
-
639,000

리스채권
449,539
-
-
449,539
-
-
-

소계
1,911,379
-
(85,112)
1,826,267
639,000
-
639,000

합계
14,911,799
(3,547,700)
(85,112)
11,278,987
14,714,142
(2,313,929)
12,400,213

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권과 관련한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
2,313,929
2,040,264

설정
1,335,582
-

환입
(101,811)
(71,427)

기말금액
3,547,700
1,968,837

5. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

제품
557,820
(109,604)
448,216
1,063,754
(291,844)
771,910

상품
311,643
(239,944)
71,699
278,567
(241,754)
36,813

재공품
747,079
(163,588)
583,491
-
-
-

원재료
16,337,270
(4,655,968)
11,681,302
6,535,145
(4,052,705)
2,482,440

미착품
-
-
-
725,644
-
725,644

합계
17,953,812
(5,169,104)
12,784,708
8,603,110
(4,586,303)
4,016,807

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
4,586,303
7,803,798

평가손실(환입)
582,801
(1,493,976)

기말금액
5,169,104
6,309,822

당분기말과 전기말 현재 재고자산을 순실현가능가치로 평가하였으며, 재고자산의 평가손실과 환입은 매출원가에 포함되었습니다.6. 공정가치 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
공정가치
장부금액
취득원가
공정가치
장부금액

후순위유동화채권(*1)
60,000
-
-
60,000
-
-

㈜스카이이앤엠 (*2)
1,000,000
1,018,384
1,018,384
-
-
-

㈜대유(*3)
3,000,000
-
3,000,000
-
-
-

브론투자조합(*4)
1,960,000
-
1,960,000
-
-
-

합계
6,020,000
1,018,384
5,978,384
60,000
-
-

(*1) 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다.(*2) 주식회사 스카이이앤엠이 발행한 제23회 무기명식 무보증 사모 전환사채 1,000,000천원을 2022년 5월 13일에 인수하였으며, 당분기말 현재 18,384천원 평가이익을 인식하였습니다.(*3) 주식회사 대유가 발행한 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,000,000천원을 2022년 7월 18일에 인수하였습니다.(*4) 브론투자조합에 2022년 9월 1일에 1,960,000천원을 출자하여 15.02%의 지분을 취득하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

평가이익
18,384
-

(3) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초잔액
-
-

취득
5,960,000
-

평가손익
18,384
-

기말잔액
5,978,384
-

7. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율(%)
취득원가
손상차손누계액
장부금액

당분기말
전기말
당분기말
전기말

(주)마크아이(*1)
100.00
100.00
100,000
-
97,380
99,370

소계
100,000
-
97,380
99,370

(*1) 마크아이는 2021년 2월 15일 AI를 활용한 교육 및 헬스케어사업부문을 전문화하기 위하여 신규 설립한 종속회사입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
지분법손익
지분법이익잉여금
분기말

(주)마크아이
99,370
-
-
-1,990
-
97,380

합계
99,370
-
-
-1,990
-
97,380

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
지분법손익
지분법이익잉여금
분기말

(주)마크아이
-
100,000
-
-
-
100,000

합계
-
100,000
-
-
-
100,000

8. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율(%)
취득원가
손상차손누계액
장부금액

당분기말
전기말
당분기말
전기말

(주)마크티
49.00
49.00
2,519,222
-
600,519
602,556

(주)에이엘티(*1)
34.73
34.73
8,701,843
-
2,228,725
4,974,100

초록뱀 신성장 신기술조합 2호(*2)
49.76
-
105,000
-
104,578
-

합 계
11,326,065
-
2,933,822
5,576,656

(*1) 의결권이 있는 우선주를 포함한 지분율입니다.(*2) 당분기 중 신규 취득하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
지분법손익
지분법자본변동
지분법이익잉여금
분기말

(주)마크티
602,555
-
-
81,071
-
(83,107)
600,519

(주)에이엘티
4,974,100
-
-
(2,324,009)
(421,366)
-
2,228,725

초록뱀 신성장 신기술조합 2호
-
105,000
-
(422)
-
-
104,578

합계
5,576,655
105,000
-
(2,243,360)
(421,366)
(83,107)
2,933,822

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
지분법손익
지분법자본변동
지분법이익잉여금
분기말

(주)마크티
192,631
-
-
265,919
9,470
-
468,020

(주)에이엘티
8,225,789
199,951
(1,695,159)
(509,905)
(121)
-
6,220,555

합계
8,418,420
199,951
(1,695,159)
(243,986)
9,349
-
6,688,575

9. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
정부보조금
장부가액
취득원가
상각누계액
정부보조금
장부가액

시설장치
549,202
(241,783)
-
307,419
244,581
(222,539)
-
22,042

시험자산
2,534,953
(2,488,721)
(37,623)
8,609
2,534,953
(2,449,009)
(62,876)
23,068

차량운반구
18,370
(15,935)
-
2,435
18,370
(15,425)
-
2,945

비품
610,224
(520,705)
-
89,519
536,986
(492,291)
-
44,695

공구와기구
6,684,513
(6,281,661)
-
402,852
6,684,513
(5,845,098)
-
839,415

건설중인자산
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
10,397,262
(9,548,805)
(37,623)
810,834
10,019,403
(9,024,362)
(62,876)
932,165

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

시설장치
22,042
304,621
-
(19,244)
-
307,419

시험자산(*1)
23,068
-
-
(14,459)
-
8,609

차량운반구
2,945
-
-
(510)
-
2,435

비품
44,695
73,239
-
(28,415)
-
89,519

공구와기구
839,415
-
-
(436,563)
-
402,852

건설중인자산
-
242,000
-
-
(242,000)
-

합계
932,165
619,860
-
(499,191)
(242,000)
810,834

(*1) 정부보조금이 차감된 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

시설장치
43,731
23,397
(38,893)
(4,273)
-
23,962

시험자산(*1)
45,829
21,000
-
(31,283)
-
35,546

차량운반구
5,615
3,397
-
(5,897)
-
3,115

비 품
84,268
595
(521)
(30,545)
-
53,797

공구와기구
1,574,396
-
(9,383)
(561,657)
-
1,003,356

건설중인자산
115,007
-
-
-
(115,007)
-

합 계
1,868,846
48,389
(48,797)
(633,655)
(115,007)
1,119,776

(*1) 정부보조금이 차감된 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 유형자산의 감가상각비 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

제조경비
436,563
564,190

판매비와관리비
62,628
82,263

합계
499,191
646,453

10. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부가액
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부가액

특허권
4,321
(4,319)
-
2
4,321
(4,319)
-
2

개발비
-
-
-
-
4,170,157
(2,553,858)
(1,616,299)
-

소프트웨어
1,246,500
(952,376)
-
294,124
1,004,500
(926,732)
-
77,768

라이선스
1,517,504
(1,517,498)
-
6
1,517,504
(1,517,498)
-
6

합계
2,768,325
(2,474,193)
-
294,132
6,696,482
(5,002,407)
(1,616,299)
77,776

(2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

특허권
2
-
-
-
-
2

개발비
-
-
-
-
-
-

소프트웨어
77,768
242,000
-
(25,644)
-
294,124

라이선스
6
-
-
-
-
6

합계
77,776
242,000
-
(25,644)
-
294,132

<전분기>
(단위: 천원

구분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
기타(대체)
기말

특허권
2
-
-
-
-
2

개발비
2,889,672
-
-
(759,582)
-
2,130,090

소프트웨어
49,424
-
-
(53,542)
90,950
86,832

라이선스
6
-
-
-
-
6

합계
2,939,104
242,000
-
(813,124)
90,950
2,216,930

(3) 당분기와 전븐기 중 포괄손익계산서에 인식된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

판매비와관리비
25,644
813,124

11. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
구분
당분기말
전기말

이자율(%)
만기일
금액
금액

우리은행
일반자금대출
6.31
2023-05-12
470,000
470,000

일반자금대출
14.00
-
-
450,000

무역금융
5.75
2022-12-09
1,000,000
1,000,000

산업은행
산업운영자금대출
9.80
-
-
960,000

수입신용장
-
2023-06-18
2,797,180
1,237,140

하나은행
무역금융
4.18
2023-03-03
1,250,000
1,250,000

일반자금대출
6.55
2022-10-05
700,000
925,000

일반자금대출
3.96
2023-03-03
950,000
950,000

국민은행
일반자금대출
9.53
-
-
707,000

합계

7,167,180
7,949,140

12. 전환사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
발행일
만기일
연이자율(%)
금액

당분기말
전기말

제6회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(*1)
2019년 6월 24일
2024년 6월 24일
-
-
1,500,000

전환권조정
-
-

전환사채 장부가액
-
1,500,000

제7회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
2022년 6월 20일
2025년 6월 20일
2.0
8,000,000
-

전환권조정
(779,395)
-

전환사채 장부가액
7,220,605
-

제8회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(*2)
2022년 8월 18일
2025년 8월 18일
2.0
6,600,000
-

전환권조정
(632,470)
-

전환사채 장부가액
5,967,530
-

합계
13,188,135
1,500,000

유동
13,188,135
1,500,000

비유동
-
-

(*1) 당사는 2022년 8월 1일 이사회결의를 통하여 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 액면금액 1,500백만원을 2022년 8월 2일에 전액 조기상환하였습니다.(*2) 소액공모공시서류 제출일 현재 [제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채]는 2022년 11월 25일 전액상환완료하였습니다.(2) 당분기말 현재 당사의 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구분
제7회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
제8회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채

전환청구시 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주

액면금액
8,000,000,000원
6,600,000,000원

연이율
2.0%
2.0%

보장수익률
2.0%
2.0%

전환청구기간
발행 1년후부터만기일 1개월 전까지
발행 1년후부터만기일 1개월 전까지

전환가액(*1)
1주당 6,432원
1주당 6,432원

발행일
2022년 6월 20일
2022년 8월 18일

만기일
2025년 6월 20일
2025년 8월 18일

사채권자의 조기상환권
사채의 발행일로부터 12개월이 되는해당일(2023년 6월 20일) 및 이후매 3개월에 해당되는 날에원금에 해당하는 금액의 전부또는 일부를 조기상환 청구 가능
사채의 발행일로부터 12개월이 되는해당일(2023년 8월 18일) 및 이후매 3개월에 해당되는 날에원금에 해당하는 금액의 전부또는 일부를 조기상환 청구 가능

발행회사의 중도상환권
-
-

(*1) 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격을 조정하며, 당분기말 현재 전환가격입니다.

※ 소액공모공시서류 제출일 현재 [제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채]는 2022년 11월 25일 전액상환완료하였습니다.

13. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

(주)스카이이앤엠 CB(콜옵션)
15,415
-

(2) 당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반분
전분기

기초
-
-

평가손익(*1)
15,415
-

기말
15,415
-

(*1) 당기 중 취득한 주식회사 스카이이앤엠 제23회 전환사채 매도청구권(콜옵션)에 대한 평가손익을 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하였습니다.

14. 사용권자산과 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

사용권자산

부동산
737,060
34,485

차량운반구
66,253
16,450

합계
803,313
50,935

리스부채

유동
619,072
41,648

비유동
526,798
10,884

합계
1,145,870
52,532

당기 중 증가한 사용권자산은 753백만원 입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
138,220
80,813

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
17,581
2,132

단기리스료(판매비와관리비에 포함)
196,639
211,889

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)
963
2,477

합계
353,403
297,311

당분기 중 리스의 총 현금유출은 353백만원 (전분기: 297백만원) 입니다.

15. 판매보증충당부채당사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용과 사후서비스 수익 등을 감안하여 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
70,534
118,648

전입(환입)
(49,897)
(59,697)

기말장부금액
20,637
58,951

16. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,817,328
2,776,765

사외적립자산의 공정가치
(1,623,672)
(421,702)

순확정급여부채
1,193,656
2,355,063

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

당분기
전분기

당기근무원가
377,985
531,706

순이자원가
49,485
20,533

종업원급여에 포함된 총비용
427,470
552,239

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기말

원리금보장형 금융상품
1,623,672
421,702

17. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 등(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
당분기말
전기말

수권주식수
300,000,000
50,000,000

주당액면금액
500
500

발행주식수(*1)
8,772,174
6,407,831

자본금
4,386,087,000
3,203,915,500

(*1) 당분기 중 제3자배정 유상증자를 실시하여 2022년 3월 31일에 12,200백만원주금이 납입되었습니다. (보통주식 2,364,343주, 발행가액 5,160원)해당 유상증자로 인하여 보통주자본금 및 주식발행초과금이 각각 1,182백만원 및 11,005백만원 증가하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
48,659,489
37,654,409

기타자본잉여금
594,672
453,286

합계
49,254,161
38,107,695

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식결제형 주식선택권
103,201
240,185

전환권대가
1,764,510
-

합 계
1,867,711
240,185

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

지분법자본변동
-
430,545

18. 주식기준보상(1) 당사는 상법 등 관계법령 및 정관에 따라 종업원에게 주식선택권을 부여하였으며당분기말 현재 유효한 주식기준보상약정과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내역(*1)

차수
3차
4차

부여일
2018년 04월 10일
2019년 03월 21일

부여수량
63,000주
108,500주

발행할주식의 종류
(주)인포마크 기명식 보통주
(주)인포마크 기명식 보통주

가득조건
부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직
부여일 이후 2년 이상회사의 임직원으로 재임 또는 재직

약정기간
5년
5년

행사가격(*)
19,610원
11,220원

행사가능기간
2020년 4월 10일~ 2023년 4월 10일
2021년 3월 21일~2024년 3월 21일

행사가능수량
행사가능기간 개시일로부터 1년 이내에는 총 부여수량의 50%만 행사가능하며 1년 이후는 전량 행사가능
행사가능기간 개시일로부터 1년 이내에는 총 부여수량의 50%만 행사가능하며 1년 이후는 전량 행사가능

(*1) 제2차 주식매입선택권은 2022년 3월 14일부로 행사기간이 종료되어 분기보고일 현재 전량 소멸되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사가 부여한 주식선택권수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

기초
103,000
144,500

부여
-
-

행사
-
-

취소
(61,500)
(30,500)

기말
41,500
114,000

당사는 약정용역제공기간에 안분하여 비용을 인식하고 있으며, 당분기와 전분기 중 인식한 보상원가(이익)는 각각 4,402천원 및 (-)62,843천원입니다.

(3) 당사는 종업원 주식선택권의 공정가치를 이항모형을 사용하여 측정하였으며, 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구분
3차 부여분
4차 부여분

평가기준일 주식가격
20,550
10,950

행사가격
19,610
11,220

적용변동성
21.64%
16.20%

19. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
448,147
1,431,496
644,900
1,998,629

퇴직급여
81,282
243,846
104,473
313,421

복리후생비
60,064
195,142
69,271
213,671

지급임차료
37,202
257,554
116,726
347,779

운반비
10,060
44,853
20,121
118,075

지급수수료
386,947
1,614,879
739,732
1,854,743

경상연구개발비
870,788
1,759,479
908,165
1,891,781

감가상각비
31,560
62,628
54,882
152,344

무형자산상각비
12,543
25,644
(508,379)
53,542

대손상각비(환입)
767,980
1,190,981
5,006
(68,887)

주식보상비용(환입)
-
4,402
10,611
(58,065)

판매보증비
8,736
(8,029)
(74,355)
(47,712)

기타
288,483
515,716
68,729
269,269

합계
3,003,792
7,338,591
2,159,882
7,038,590

20. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(2,554,635)
(10,076,348)
(997,480)
(1,129,456)

재고자산 매입액
8,986,725
28,976,557
4,160,784
14,291,287

종업원급여
571,058
1,832,178
1,439,153
4,443,756

감가상각비 및 무형자산상각비
290,127
663,055
499,462
1,540,389

외주가공비
1,639,062
4,276,577
1,336,507
3,022,446

지급수수료
563,259
2,163,448
1,068,693
2,654,039

기타의 경비
2,242,835
4,568,377
3,298,213
7,692,149

합계(*)
11,738,431
32,403,844
10,805,332
32,514,610

(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

21. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,978,384
-

소계
5,978,384
-

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산
13,979,449
18,106,061

단기금융상품
1,434,800
-

매출채권및기타채권
11,278,987
12,400,213

소계
26,693,236
30,506,274

합계
32,671,620
30,506,274

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

공정가치로 인식된 금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
15,415
-

소계
15,415
-

상각후원가 측정 금융부채 :

매입채무및기타채무
3,840,398
3,083,380

차입금
7,167,180
7,949,140

전환사채
13,188,135
1,500,000

소계
24,195,713
12,532,520

합계
24,211,128
12,532,520

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

대손상각비:

상각후원가 측정 금융자산
(1,261,763)
(71,426)

이자수익 :

상각후원가 측정 금융자산
149,645
71,625

이자비용 :

상각후원가 측정 금융부채
(740,359)
(764,612)

파생금융자산평가이익:

공정가치 측정 금융자산
18,384
-

파생금융부채평가손실:

공정가치 측정 금융부채
(15,415)
-

전환사채상환이익

상각후원가 측정 금융부채
-
118,253

전환사채상환손실

상각후원가 측정 금융부채
-
(26,417)

순 외환차이
(422,579)
(83,664)

합계
(2,272,087)
(756,241)

22. 공정가치(1) 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수를 활용한 공정가치

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수를 활용한 공정가치

(3) 금융상품의 수준별 공정가치당분기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없고, 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,978,384
5,978,384

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
15,415
15,415

당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간말에 인식합니다.당분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

23. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 및 전분기의 법인세비용은 없습니다.

24. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
회사명
지분율(%)

지배기업 등
㈜초록뱀헬스케어(*1)
24.46

그린러스크투자조합(*2)
-

종속기업
(주)마크아이
100.00

관계기업
(주)마크티
49.00

(주)에이엘티(*3)
34.73

초록뱀 신성장 신기술조합 2호(*4)
49.76

기타의 특수관계자
비케이엘투자조합(*5)
-

데미안투자조합(*5)
-

더드림온투자조합(*6)
-

임직원 등
-

(*1) 당사의 최대주주이며, 2022년 4월에 우리들휴브레인 주식회사에서 주식회사 초록뱀헬스케어로 상호가 변경되었습니다.(*2) (주)초록뱀헬스케어의 최대주주입니다.(*3) 의결권을 보유하고 있는 상환전환우선주를 포함한 지분율입니다.(*4) 당분기 2022년 7월 26일에 신규 취득한 투자조합입니다.(*5) (주)초록뱀헬스케어의 종속기업이므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.(*6) (주)초록뱀헬스케어의 연결대상 손자회사이므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
매출
매입
지급수수료 등

관계기업
(주)마크티
20,640,025
52,938
788,501

㈜에이엘티
2,312
-
-

합계
20,642,337
52,938
788,501

<전분기>
(단위: 천원)

구분
특수관계자명
매출
매입
지급수수료 등

관계기업
(주)마크티
24,315,898
-
2,782

㈜에이엘티
-
13,863
-

합계
24,315,898
13,863
2,782

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
미수금
선급금
외상매입금
선수금

관계기업
(주)마크티
3,125,614
42,738
434,576
6,875
4,698,000

<전기말>
(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
미수금
외상매입금
미지급금
선수금

관계기업
(주)마크티
1,200,678
24,904
74,206
12,210
11,963,544

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
계정과목
당기초
증가
감소
당분기말

대표이사
단기대여금
2,050,000
-
-
2,050,000

합계
2,050,000
-
-
2,050,000

<전분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
계정과목
당기초
증가
감소
당분기말

대표이사
단기대여금
2,350,000
-
200,000
2,150,000

㈜에이엘티
단기차입금
-
2,000,000
2,000,000
-

합계
2,350,000
2,000,000
2,200,000
2,150,000

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

급여
713,142
508,367

퇴직급여
126,009
119,796

주식보상비용
4,402
(58,065)

합계
843,553
570,098

(6) 당사는 당분기말과 전기말 현재 대표이사로부터 회사의 차입금에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

25. 우발부채 및 약정사항(1) 단일판매공급계약당분기말 현재 회사는 AI 스피커에 대하여 (주)마크티와 단일판매공급계약을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
거래처
당분기말
전기말
제한내용

단기금융상품
하나은행
1,434,800
-
무역금융 질권설정

(3) 당분기말 현재 회사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

금융기관
약정내용
한도금액
실행금액

우리은행
일반자금대출
470,000
470,000

무역금융
1,000,000
1,000,000

KEB하나은행
기업운전무역어음대출
1,250,000
1,250,000

하나상생협력기업대출
1,975,000
1,650,000

내국수입유산스
USD 1,000,000.00
-

산업은행
내국수입유산스
USD 2,000,000.00
USD 1,949,526.40

합계(KRW)
4,695,000
4,370,000

합계(USD)
USD 3,000,000.00
USD 1,949,526.40

(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

26. 담보제공자산 등(1) 당분기말 현재 당사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보권자

단기금융상품
1,434,800
1,434,800
무역금융
USD 1,000,000
하나은행

지적재산권(특허권)
2
1,530,000
운전자금
700,000
하나은행

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

제공자
보증내용
보증제공처
보증금액

기술보증기금
대출보증
우리은행
376,000

신용보증기금
대출보증
하나은행
1,855,000

무역보험공사
대출보증
우리은행
900,000

서울보증보험
이행지보
네이버(주) 등
2,126,541

합계(KRW)
5,257,541

상기이외에 회사는 당분기말과 전기말 현재 대표이사로부터 회사의 차입금에 대하여지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 없습니다.

27. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

퇴직급여
427,470
552,239

주식보상비용
4,402
(62,844)

감가상각비
499,191
646,453

사용권자산상각비
138,220
80,813

재고자산평가손실(환입)
582,801
(1,493,978)

무형자산상각비
25,644
813,124

대손상각비(환입)
1,190,981
(68,887)

판매보증비
(49,897)
-

이자비용
740,359
764,612

외화환산손실
240,323
178,549

기타의대손상각비(환입)
70,782
(2,539)

사용권자산처분손실(이익)
(6,476)
-

이자수익
(163,841)
(71,625)

외화환산이익
(102,581)
(97,037)

유형자산처분이익
-
(3,650)

지분법손실(이익)
2,236,171
243,986

관계기업투자처분손실(이익)
-
(304,941)

사채상환손실(이익)
-
(91,836)

파생금융부채평가손실(이익)
(2,970)
-

유형자산처분손실
-
29,049

기타
(15,583)
24,057

합계
5,814,996
1,135,545

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
(3,731,926)
2,827,473

미수금의 감소(증가)
5,476,234
1,092,651

선급금의 감소(증가)
(833,219)
(3,694,289)

선급비용의 감소(증가)
98,284
(931,698)

미수수익의 감소(증가)
(11,364)

부가세대급금의 감소(증가)
(680,183)

재고자산의 감소(증가)
(9,350,703)
364,521

당기법인세자산의 감소(증가)
19,594
14,789

매입채무의 증가(감소)
510,153
1,330,227

미지급금의 증가(감소)
(141,734)
738,251

예수금의 증가(감소)
(26,165)
1,553,125

선수금의 증가(감소)
(7,277,898)
24,279

순확정급여부채의 증가(감소)
(1,588,876)
(441,656)

사외적립자산의 감소(증가)
-
434,757

미지급비용의 증가(감소)
3,249
(12,390)

판매보증충당부채의 증가(감소)
-
(59,697)

선수수익의 증가(감소)
331,531
(403,983)

합계
(17,203,023)
2,836,360

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정 대체
242,000
53,061

당기손익-공정가치금융자산의 종속기업투자주식으로 대체
-
-

사용권자산의 취득
1,451,837
52,628

사용권자산의 처분
998,509

리스부채의 유동성대체
760,150
53,061

전환사채의 전환으로 자본금등 대체
-
4,896,223

지분법자본변동의 관계회사주식 등 대체
430,545

전환권 대가의 전환권 조정 상계
1,764,510

지분법이익잉여금의 관계기업주식 등 대체
83,107

전환사채의 미지급금 대체
-
1,500,000

단기대여금을 관계기업투자주식으로 회수
-
199,951

주식선택권의 기타자본잉여금 대체
141,387

임차보증금의 기타보증금 대체
400,830

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책

(1) 이익배당① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제 1 항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

(2) 분기배당① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.(3)배당금 지급청구권의 소멸시효① 배당금의 지급청구권은 5 년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제21기(2022년 3분기)
제20기(2021년)
제19기(2020년)

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-7,643
-6,160
-10,949

(별도)당기순이익(백만원)
-7,643
-6,160
-11,268

(연결)주당순이익(원)
-956
-1,248
-2,989

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

※ 당사는 최근 5년간 배당을 지급한 이력이 없어 연속 배당횟수와 평균 배당수익률은 공란으로 작성하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 09월 05일
전환권행사
보통주
15,048
500
13,290
전환사채의 전환

2019년 09월 16일
주식매수선택권행사
보통주
10,000
500
5,000
-

2020년 12월 17일
전환권행사
보통주
28,571
500
7,000
전환사채의 전환

2020년 12월 30일
전환권행사
보통주
428,571
500
7,000
전환사채의 전환

2020년 12월 30일
전환권행사
보통주
285,714
500
7,000
전환사채의 전환

2021년 01월 12일
전환권행사
보통주
209,020
500
7,535
전환사채의 전환

2021년 01월 12일
전환권행사
보통주
14,285
500
7,000
전환사채의 전환

2021년 01월 13일
전환권행사
보통주
149,999
500
7,000
전환사채의 전환

2021년 01월 15일
전환권행사
보통주
18,579
500
7,535
전환사채의 전환

2021년 03월 02일
전환권행사
보통주
72,008
500
7,000
전환사채의 전환

2021년 03월 17일
전환권행사
보통주
214,285
500
7,000
전환사채의 전환

2021년 11월 27일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,333,543
500
6,374
주금납입일(2021-11-26)의 익일기준

2022년 04월 01일
유상증자(제3자배정)
보통주
2,364,343
500
5,160
주금납입일(2022-03-31)의 익일기준

※ 상기 증자(감자)현황은 최근 3개년도 기준으로 작성되었습니다.

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
7
2022년 06월 20일
2025년 06월 20일
8,000
보통주
2023.06.20~2025.05.20
100
6,432
8,000
1,243,781
(*1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
8
2022년 08월 18일
2022년 08월 18일
6,600
보통주
2023.08.18~2025.07.18
100
6,432
6,600
1,026,119
(*2)

합 계
-
-
-
14,600
-
-
-
-
14,600
2,269,900
-

(*1) 제7회 전환사채 8,000백만원 전환조건 - 전환가액은 6,432원이며, 전환가능 주식수는 1,243,781주입니다.(*2) 제8회 전환사채 6,600백만원 전환조건 - 전환가액은 6,432원이며, 전환가능 주식수는 1,026,119주이며,

2022년 11월 25일 전액상환완료하였습니다.

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환사채
미행사신주인수권
비고

행사비율(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
주식전환의사유
주식전환의범위
전환가액
주식전환으로인하여 발행할 주식
비고

종류
수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)인포마크
회사채
사모
2022년 06월 20일
8,000
표면이자율 : 2%만기이자율 : 2%
-
2025년 06월 20일
-
-

(주)인포마크(*1)
회사채
사모
2022년 08월 18일
6,600
표면이자율 : 2%만기이자율 : 2%
-
2025년 08월 18일
-
-

합 계
-
-
-
14,600
-
-
-
-
-

(*1) 본 전환사체는 2022년 11월 25일 전액상환 완료하였습니다.

구분
제7회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
제8회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(*1)

전환청구시 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주

액면금액
8,000,000,000원
6,600,000,000원

연이율
2.0%
2.0%

보장수익률
2.0%
2.0%

전환청구기간
발행 1년후부터만기일 1개월 전까지
발행 1년후부터만기일 1개월 전까지

전환가액
1주당 6,432원
1주당 6,432원

발행일
2022년 6월 20일
2022년 8월 18일

만기일
2025년 6월 20일
2025년 8월 18일

사채권자의 조기상환권
사채의 발행일로부터 12개월이 되는해당일(2023년 6월 20일) 및 이후매 3개월에 해당되는 날에원금에 해당하는 금액의 전부또는 일부를 조기상환 청구 가능
사채의 발행일로부터 12개월이 되는해당일(2023년 8월 18일) 및 이후매 3개월에 해당되는 날에원금에 해당하는 금액의 전부또는 일부를 조기상환 청구 가능

발행회사의 중도상환권
-
-

(*1) 본 전환사체는 2022년 11월 25일 전액상환 완료하였습니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
14,600
-
-
-
-
14,600

합계
-
-
14,600
-
-
-
-
14,600

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제3자배정 유상증자
-
2021년 11월 26일
운영자금
8,500
운영자금
8,500
-

제3자배정 유상증자
-
2022년 03월 31일
운영자금
12,200
운영자금
12,200
-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
7
2022년 06월 20일
운영자금
8,000
운영자금
4,300
(*1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
8
2022년 08월 18일
운영자금
6,600
운영자금
-
(*2)

(*1) 2022년 6월 20일 발행한 제7회 무기명식 이권부 사모 전환사채 납입액 일부는 일반예금에 예치되어있습니다.(*2) 2022년 8월 18일 발행한 제8회 무기명식 이권부 사모 전환사채는
2022년 11월 25일 전액상환 완료하였습니다.

미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
일반예금
10,300
-
예치일 : 2022년 6월 21일

계
10,300
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 관련 사항 (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구분

계정과목

채권총액

대손충당금

대손충당금설정률

제21기(2022년 3분기)
매출채권
9,115,058
2,528,656
27.74%

단기대여금
3,150,139
600,139
19.05%

미수금
503,900
367,196
72.87%

미수수익
231,323
51,710
22.35%

선급금
1,396,733
66,983
4.80%

합계
14,397,153
3,614,684
25.11%

제20기(2021년)
매출채권
5,323,280
1,342,883
25.23%

단기대여금
2,650,139
600,139
22.65%

미수금
5,966,546
343,209
5.75%

미수수익
135,237
27,698
20.48%

선급금
783,763
264,448
33.74%

합계
14,858,965
2,578,378
17.35%

제19기(2020년)
매출채권
7,931,719
1,094,323
13.80%

단기대여금
3,590,139
600,139
16.72%

미수금
4,635,281
345,802
7.46%

미수수익
161,103
-
-

선급금
1,354,959
-
-

합계
17,673,200
2,040,264
11.54%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위:천원)

구분

제21기(2022년 3분기)
제20기(2021년)
제19기(2020년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계

2,578,378
2,040,264
2,114,110

2. 순대손처리액(①-②±③)

-225,458
-
-

① 대손처리액(상각채권액)

-
-
-

② 상각채권회수액

-
-
-

③ 기타증감액

-225,458
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

1,261,764
538,114
(73,846)

4. 기말 대손충당금 잔액합계

3,614,684
2,578,378
2,040,264

(3) 대손충당금 설정방침① 당사는 매출채권에 대하여 과거의 대손경험률 등을 고려하여 장래에 발생이 예상되는 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 당사는 재무제표일의 매출채권에 대하여 과거의 대손경험을 바탕으로 연령별 대손율을 적용하고 있습니다.③ 정상채권 회전기일에 따른 대손충당금 설정 기준

구분

6개월 이하

1년 이하

1년 초과

설정률

7.91%
45.31%
100%

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원)

구분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

합 계

금액

일반

5,947,725
2,028,040
1,139,293
9,115,058

특수관계자

-
-
-
-

계

5,947,725
2,028,040
1,139,293
9,115,058

구성비율

65.3%
22.2%
12.5%
100.0%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 (1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황 (단위:천원)

계정과목

제21기

(2022년 3분기)

제20기

(2021년)

제19기

(2020년)

상품
71,700
36,813
559,252

제품
448,216
771,910
2,458,668

재공품
583,491
-
-

원재료
11,681,302
2,482,440
6,235,964

미착품
-
725,645
718,572

합계
12,784,709
4,016,807
9,972,456

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]

24.35%
9.56%
23.12%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

3.98회
5.68회
3.02회

※ 당사는 단일사업부문으로 구성되어 있습니다.(2) 재고자산의 실사내용 등① 실사일자당사는 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 분기/반기의 경우에는 재고자산 실사를 생략합니다. 실사를 생략할 경우 입,출고 장부 및 해당 부서의 자체 재고파악 등의 방법을 이용하여 재고자산을 파악하고 있습니다.② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부외부 감사인은 당사의 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하거나 필요에 따라 전수 확인하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.

재고자산실사(입회)

실사(입회)시기

2021년 12월 30일

1

일

실사(입회)장소

주식회사 제인테크

실사(입회)대상

원재료, 제품, 상품

③ 장기체화재고 등 내역※ 해당사항 없음다. 공정가치 평가내역(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이가 발생한 계정은 없습니다.(2) 공정가치 서열체계회사의 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치특정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분

투입변수의 유의성

수준1

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2

직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

수준1

수준2

수준3

공정가치

2022년 3분기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,978,384
5,978,384

금융자산합계
-
-
5,978,384
5,978,384

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
15,415
15,415

금융부채합계
-
-
15,415
15,415

2021년 기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

금융자산합계
-
-
-
-

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-

금융부채합계
-
-
-
-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제21기 반기(당기)
삼덕회계법인
적정(검토)
-
-

제20기(전기)
삼일회계법인
적정
-
관계기업투자주식 손상검사및 재고자산 평가

제19기(전전기)
한울회계법인
적정
-
-

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제21기(당기)
삼덕회계법인
재무제표 및 연결재무제표감사와 검토
140백만원
1,153
-
307

제20기(전기)
삼일회계법인
재무제표 및 연결재무제표감사와 검토
125백만원
-
125백만원
1,163

제19기(전전기)
한울회계법인
재무제표 및 연결재무제표감사와 검토
85백만원
-
85백만원
967

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제21기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제20기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제19기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부회계관리제도

사업연도
감사인
검토의견

제21기(당기)
삼덕회계법인
-

제20기(전기)
삼일회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제19기(전전기)
한울회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사(상근), 1명의 기타비상무이사(비상근)로 구성되어 있습니다.(2) 이사회의 권한 내용

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결

② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

1
2022-02-23
유상증자(제3자배정) 세부일정 변경의 건
가결
-

2
2022-02-23
제7회차 전환사채 세부내역 변경의 건
가결
-

3
2022-03-16
1. 2021년 결산자료 승인의 건2. 제 20기 정기주주총회 소집의 건3. 주식매수선택권 부여 취소의 건
가결
-

4
2022-03-18
금전소비대차계약 체결의 건
가결
-

5
2022-03-23
유상증자(제3자배정) 세부일정 및 금액 변경의 건
가결
-

6
2022-03-24
제7회차 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

7
2022-03-24
제8회차 전환사채 발행의 건
가결
-

8
2022-03-31
대표이사 선임의 건
가결
-

9
2022-05-12
타법인 전환사채 인수의 건
가결
-

10
2022-05-13
외주용역계약 체결의 건
가결
-

11
2022-06-02
수입신용장한도 U$2백만불 1년 기한연장의 건
가결
-

12
2022-06-02
(각자)대표이사 선임의 건
가결
-

13
2022-06-16
제7회차 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

14
2022-06-16
제8회차 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

15
2022-07-12
본점 이전의 건
가결
-

16
2022-07-18
타법인(대유) 전환사채 인수의 건
가결
-

17
2022-07-26
투자법인 출자 및 투자집행의 건
가결
-

18
2022-08-01
전환사채 발행 후 만기전 취득의건
가결
-

19
2022-08-17
제8회차 전환사채 납입일 변경의 건
가결
-

20
2022-09-01
투자법인 출자 및 투자집행의 건
가결
-

21
2022-09-28
하나은행 LC개설의 건
가결
-

22
2022-11-25
전환사채 발행 후 만기전 취득의 건
가결
-

다. 이사회내 위원회당사는 이사회내 위원회가 설치되어 있지 않습니다.

라. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

3
-
-
-
-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 당 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명

주요 경력

결격요건 여부

비고

최문진
서울대 경영학과 학사現. 우리회계법인 이사現. 한국공인회계사회 국세연구위원회 연구위원

해당사항없음

-

다. 감사의 독립성 감사의 결격요건에 대하여 검토한 바, 감사의 독립성을 저해할 요건에 해당하는 사항이 없습니다.

구분

해당여부

비고

상법 제542조의10 (상근감사)

-
-

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자

X

-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자

X

-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

-

6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속

X

-

제542조의8 (사외이사의 선임)

2. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.

X

-

상법시행령 제36조 (상근감사)

1. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계 존속ㆍ비속

X

-

2. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자

X

-

라. 감사의 주요 활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

1
2022-02-23
유상증자(제3자배정) 세부일정 변경의 건
가결
-

2
2022-02-23
제7회차 전환사채 세부내역 변경의 건
가결
-

3
2022-03-16
1. 2021년 결산자료 승인의 건2. 제 20기 정기주주총회 소집의 건3. 주식매수선택권 부여 취소의 건
가결
-

4
2022-03-18
금전소비대차계약 체결의 건
가결
-

5
2022-03-23
유상증자(제3자배정) 세부일정 및 금액 변경의 건
가결
-

6
2022-03-24
제7회차 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

7
2022-03-24
제8회차 전환사채 발행의 건
가결
-

8
2022-03-31
대표이사 선임의 건
가결
-

9
2022-05-12
타법인 전환사채 인수의 건
가결
-

10
2022-05-13
외주용역계약 체결의 건
가결
-

11
2022-06-02
수입신용장한도 U$2백만불 1년 기한연장의 건
가결
-

12
2022-06-02
(각자)대표이사 선임의 건
가결
-

13
2022-06-16
제7회차 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

14
2022-06-16
제8회차 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

15
2022-07-12
본점 이전의 건
가결
-

16
2022-07-18
타법인(대유) 전환사채 인수의 건
가결
-

17
2022-07-26
투자법인 출자 및 투자집행의 건
가결
-

18
2022-08-01
전환사채 발행 후 만기전 취득의건
가결
-

19
2022-08-17
제8회차 전환사채 납입일 변경의 건
가결
-

20
2022-09-01
투자법인 출자 및 투자집행의 건
가결
-

21
2022-09-28
하나은행 LC개설의 건
가결
-

22
2022-11-25
전환사채 발행 후 만기전 취득의 건
가결
-

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무회계팀
5
팀장외
회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

경영기획실
3
이사외
회사 주요 경영사항에 대한 보고 및 지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황※ 해당사항 없음

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
도입
도입

실시여부
미실시
실시
이사회 승인여부에따라 실시가능

나. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
8,772,174
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
8,772,174
-

-
-
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)초록뱀헬스케어
본인
보통주
2,095,751
32.71
2,145,751
24.46
(*1)

계
보통주
2,095,751
32.71
2,145,751
24.46
-

우선주
-
-
-
-
-

(*1) 2021년 11월 26일 유상증자 1,333,543주 및 구주 762,208주 매입으로 당사의 최대주주는 (주)초록뱀헬스케어(구.우리들휴브레인(주))로 변경되었습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)초록뱀헬스케어
29,182
신범용
-
-
-
그린러스크투자조합
6.2

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)초록뱀헬스케어

자산총계
176,303

부채총계
56,903

자본총계
119,400

매출액
18,613

영업이익
-1,785

당기순이익
7,780

※ 상기 재무현황은 2021년 연결기준입니다.다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용※ 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

그린러스크투자조합
3
윤승옥
-
-
-
(주)초록뱀미디어
99.9

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
그린러스크투자조합

자산총계
7,669

부채총계
-

자본총계
7,699

매출액
-

영업이익
-3,739

당기순이익
-3,739

※ 상기 재무현황은 2021년 기준입니다.4. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015년 09월 18일
최혁 외
1,002,770
28.62
공모
(*1)

2021년 11월 26일
(주)초록뱀헬스케어
2,095,751
32.71
제3자배정 유상증자
(*2)

(*1) 당사는 코스닥상장 공모시 최대주주의 특수관계인인 소프트뱅크레인저벤처투자조합의 소유주식 443,208주중 281,000주를 공모하였습니다. 그 결과 코스닥 상장규정상 최대주주는 다음과 같이 변경되었습니다.

구분

공모 전

공모 후

최대주주

에스비팬아시아펀드, 최혁

최혁

특수관계인

7명

6명

최대주주 및 특수관계인 지분율

70.83%

28.62%

(*2) 2021년 11월 26일 제3자배정 유상증자 납입에 따라 최대주주가 변경되었으며, 보고일 현재 당사의 최대주주는 (주)초록뱀헬스케어입니다.5. 주식 소유현황

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)초록뱀헬스케어
2,145,751
24.46
최대주주

최혁
762,770
8.70
주요주주

원성준
1,744,187
19.88
주요주주

우리사주조합
6,323
0.07
-

소액주주현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
1,948
1,958
99.49
3,267,495
8,772,174
37.25
-

6. 주식사무

정관상신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업연도 종료 후 3월 이내

명부폐쇄시기
매년1월 1일 ~ 1월 31일

주권의 종류
주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록

명의개서대리인
하나은행 증권대행부

공고 방법
회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.infomark.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 기재한다.

7. 최근 6개월간 주가 및 거래실적 (단위 : 원,주)

종류
22년 11월
22년 10월
22년 9월
22년 8월
22년 7월
22년 6월

기명식보통주
최고
6,620
6,620
6,670
7,190
7,780
8,070

최저
5,960
5,410
5,970
6,150
6,950
7,200

월간거래량
93,270
75,633
95,328
249,702
150,235
182,281

※ 출처 : 한국거래소

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최혁
남
1971년 03월
대표이사
사내이사
상근
대표이사
서울대 전자공학 박사現. (주)인포마크 대표이사現. 서울시립대 교수
762,770
-
-
18년
2025년 03월 31일

박장호
남
1965년 02월
대표이사
사내이사
상근
대표이사
現. (주)스카이이앤엠 대표이사
-
-
-
10개월
2024년 11월 26일

김홍
남
1956년 12월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
現. (주)초록뱀미디어 사내이사
-
-
-
10개월
2024년 11월 26일

최문진
남
1970년 09월
감사
감사
비상근
감사
서울대 경영학과 학사現. 우리회계법인 이사現. 한국공인회계사회 국세연구위원회 연구위원
-
-
-
-
2023년 03월 30일

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

전체
남
57
-
-
-
57
3년 11개월
2,235
39
-
-
-
-

전체
여
12
-
-
-
12
5년 2개월
323
27
-

합 계
69
-
-
-
69
4년 1개월
2,559
37
-

※ 직원수는 2022년 09월 30일 현재 임원을 제외한 재직인원(휴직자 제외) 기준입니다.※ 연간급여총액은 2022년도 3분기 누적 급여이며, 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에서 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.※ 1인평균급여액은 2022년도 3분기 누적 급여 총액을 평균인원 기준으로 나누어 산출하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
9
471
52
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
1,000
-

감사
1
100
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
243
49
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
243
61
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 해당사항 없음나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 해당사항 없음

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 해당사항 없음

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
-
-
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
-
-
-

계
-
-
-

<표2>

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

홍해리외8명
직원
2017년 03월 14일
신주발행
보통주
88,000
-
26,500
-
88,000
-
2019.03.14~2022.03.13
16,550
X
-

최문수외4명
직원
2018년 04월 10일
신주발행
보통주
63,000
-
-
-
46,500
16,500
2020.04.10~2023.04.09
19,610
X
-

서민석외20명
직원
2019년 03월 21일
신주발행
보통주
108,500
-
35,000
-
83,500
25,000
2021.03.21~2024.03.20
11,220
X
-

※ 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 >> 5. 재무제표 주석 >> 주석18. 주식기준보상'을 참조하시기 바랍니다.※ 공시서류작성기준일(2022년 9월 30일) 현재 종가 : 6,110원

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

인포마크
-
1
1

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
3
3
5,676
-
-2,749
2,927

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
2
2
-
2,065
-
2,065

계
-
5
5
5,676
2,065
-2,749
4,992

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 (단위:백만원)

대상자
관계
구분
변동내역
비고

기초
증가
감소
기말

(주)초록뱀헬스케어
최대주주
-
-
-
-
-
거래없음

최혁
대표이사
대여금
2,050
-
-
2,050
-

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

최초신고일자
제목
최초 신고내용
신고사항의 진행사항

2021년 9월 29일(*1)
주요사항보고서(전환사채권발행결정)
제7회 전환사채 발행- 발행금액(원) : 6,000,000,000- 발행가액(원) : 7,529- 보통주식(주) : 796,918- 납입일 : 2021년 12월 20일
2022.6.16 [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)- 발행금액(원) : 8,000,000,000- 발행가액(원) : 6,432- 보통주식(주) : 1,243,781- 납입일 : 2022년 6월 20일

2022년 3월 24일(*2)
주요사항보고서(전환사채권발행결정)
제8회 전환사채 발행- 발행금액(원) : 6,600,000,000- 전환가액(원) : 6,432- 전환가능주식수(주) : 1,026,119- 납입일 : 2022년 6월 16일
2022.8.17 [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)- 발행금액(원) : 6,600,000,000- 발행가액(원) : 6,432- 보통주식(주) : 1,026,119- 납입일 : 2022년 8월 18일

(*1) 제7회 전환사채는 납입일 및 납입금액 변경에 따른 주요사항 보고를 진행하였으며, 2022년 6월 20일 발행되어 납입이 완료되었습니다.

(*2) 제8회 전환사채는 2022년 11월 25일 전액 상환하였습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당사는 보고서 제출일 현재 영업에 중요한 영향을 미치는 소송 사건은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

※ 해당사항 없음다. 채무보증 현황당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.라. 채무인수약정 현황당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 2022년 08월 18일 발행된 제8회차 전환사채에 대하여 2022년 11월 25일 전액상환하였습니다.나. 합병등의 사후정보당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.다. 녹색경영당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 보호예수 현황

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주(*1)
1,333,543
2021년 12월 14일
2022년 12월 13일
1년
증권의 발행 및 공시 등에 관한규정에 따른 보호예수
6,407,831

보통주(*2)
2,364,343
2022년 04월 21일
2023년 04월 20일
1년
증권의 발행 및 공시 등에 관한규정에 따른 보호예수
8,772,174

(*1) 2021년 11월 26일 제3자배정 유상증자 납입 완료에 따라 발행한 주식에 대한 보호예수 설정 현황입니다.(*2) 2022년 3월 31일 제3자배정 유상증자 납입 완료에 따라 발행한 주식에 대한 보호예수 설정 현황입니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)마크아이
2021년 2월 15일
경기도 성남시분당구 황새울로
AI스피킹버디유통,판매 서비스
99
보유지분100%
-

※ 주요 종속회사 여부 ① 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 ② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
1
(주)마크아이(*1)
131111-0621142

-
-

(*1) (주)마크아이는 2021년 2월 15일 AI를 활용한 교육 및 헬스케어사업부문을 기존의 통신사업부문과 분리하여 신규 설립한 종속회사입니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)마크아이
비상장
2021년 02월 15일
사업다각화
100
20,000
100.0
99
-
-
-2
20,000
100.0
97
97
-2

(주)마크티
비상장
2017년 09월 01일
사업다각화
500
100,000
49.0
603
-
-
-2
100,000
49.0
601
23,295
165

(주)에이엘티
비상장
2017년 09월 01일
사업다각화
600
126,155
34.7
4,974
-
-
-2,745
126,155
34.7
2,229
11,506
-5,146

초록뱀 신성장신기술조합 2호
비상장
2022년 07월 26일
단순투자
105
-
-
-
105,000,000
105
-
105,000,000
49.8
105
210
-1

브론투자조합
비상장
2022년 09월 01일
단순투자
1,960
-
-
-
1,960,000,000
1,960
-
1,960,000,000
15.0
1,960
13,050
-

합 계
246,155
-
5,676
2,065,000,000
2,065
-2,749
2,065,246,155
-
4,992
48,158
-4,984