코이즈 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20221111)
제출인: 코이즈

증권신고서(지분증권)
3.3
(주)코이즈

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2022년 11월 11일

회 사 명 :
주식회사 코이즈

대 표 이 사 :
조재형

본 점 소 재 지 :
충청북도 충주시 대소원면 첨단산업로 146

(전 화) 070-8230-5433

(홈페이지) http://koyj.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사 (성 명) 김 윤 기

(전 화) 070-8230-5433

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2022년 10월 13일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 11,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 15,400,000,000원

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정에 따른 정정

5. 정정사항※ 금번 정정사항은 1차 발행가액 확정에 따른 정정으로서, 확인의 편의를 위해 정정사항은 '
굵은 초록색'을 사용하여 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 금번 정정사항은 1차 발행가액 확정에 따른 정정으로서, 확인의 편의를 위해 정정사항은 '
굵은 초록색'을 사용하여 기재하였습니다.

공통사항

주당 모집가액 또는 매출가액: 1,610원

모집 또는 매출금액: 17,710,000,000원

주당 모집가액 또는 매출가액:
1,400원

모집 또는 매출금액:
15,400,000,000원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 공모개요
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

4. 모집 또는 매출 절차 등에 관한 사항
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

III. 투자위험요소

2. 회사위험 - 가. 증권의 발행을 통한 잦은 자금조달에 따른 주주가치 희석화 위험
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

2. 회사위험 - 나. 실적악화에 따른 관리종목 및 상장폐지 위험
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 회사위험 - 차. 경영환경 침체에 따른 현금흐름악화 위험
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
11,000,000
500
1,610
17,710,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
유진증권
보통주
11,000,000
17,710,000,000

- 인수수수료: 모집총액의 1.5%

- 실권수수료: 잔액인수금액의 18.0%

잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 12월 19일 ~ 2022년 12월 20일
2022년 12월 27일
2022년 12월 22일
2022년 12월 27일
2022년 11월 15일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2022년 10월 14일
2022년 12월 14일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
10,500,000,000

운영자금
6,048,824,200

채무상환자금
832,718,000

발행제비용
328,457,800

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
주요사항보고서(유상증자결정)-2022.10.13

【기 타】
1) 금번 (주)코이즈 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 유진투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정 발행가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2022년 12월 22일 ~ 2022년 12월 23일(2영업일간)입니다.일반공모 청약 공고는 2022년 12월 22일에 회사 및 대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시 될 예정입니다5) 일반공모 청약은 대표주관회사인 유진투자증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS, MTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나 배정하여야 할 주의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2022년 10월 14일부터 2022년 12월 14일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
11,000,000
500
1,400
15,400,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
유진증권
보통주
11,000,000

15,400,000,000

- 인수수수료: 모집총액의 1.5%

- 실권수수료: 잔액인수금액의 18.0%

잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 12월 19일 ~ 2022년 12월 20일
2022년 12월 27일
2022년 12월 22일
2022년 12월 27일
2022년 11월 15일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2022년 10월 14일
2022년 12월 14일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
10,500,000,000

운영자금
3,774,070,000

채무상환자금
832,718,000

발행제비용
293,212,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
주요사항보고서(유상증자결정)-2022.11.11

【기 타】

1) 금번 (주)코이즈 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 유진투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
1차 발행가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2022년 12월 22일 ~ 2022년 12월 23일(2영업일간)입니다.일반공모 청약 공고는 2022년 12월 22일에 회사 및 대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시 될 예정입니다5) 일반공모 청약은 대표주관회사인 유진투자증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS, MTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나 배정하여야 할 주의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2022년 10월 14일부터 2022년 12월 14일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

당사는 2022년 10월 13일 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6제2항제1호에 의거 유진투자증권(주)과 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 11,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

[공모 개요]

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
11,000,000
500
1,610
17,710,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2022년 10월 13일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.
■ 예정 발행가액의 산출근거본 증권신고서의 예정 발행가액은 이사회결의일 직전 거래일(2022년 10월 12일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶ 예정 발행가액
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(56.08%) X 할인율(25%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정 발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 전 3거래일에 확정 발행가액이 결정될 예정입니다.

[예정 발행가액 산정표]

(기산일: 2022년 10월 12일)
(단위: 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2022-10-12
2,475
194,997
476,768,410

2022-10-11
2,510
251,305
638,024,615

2022-10-10
-
-
-

2022-10-09
-
-
-

2022-10-08
-
-
-

2022-10-07
2,730
259,674
705,236,325

2022-10-06
2,755
1,336,611
3,790,484,275

2022-10-05
2,725
535,962
1,459,998,085

2022-10-04
2,730
521,060
1,421,602,545

2022-10-03
-
-
-

2022-10-02
-
-
-

2022-10-01
-
-
-

2022-09-30
2,605
241,649
624,369,265

2022-09-29
2,595
415,240
1,100,328,600

2022-09-28
2,530
680,392
1,792,798,935

2022-09-27
2,590
725,124
1,907,483,925

2022-09-26
2,550
399,065
1,042,039,140

2022-09-25
-
-
-

2022-09-24
-
-
-

2022-09-23
2,805
241,376
686,812,630

2022-09-22
2,935
254,715
747,311,765

2022-09-21
3,020
253,222
762,561,170

2022-09-20
3,015
2,025,799
6,497,465,805

2022-09-19
2,960
186,578
555,678,080

2022-09-18
-
-
-

2022-09-17
-
-
-

2022-09-16
3,030
225,278
684,846,635

2022-09-15
3,100
263,611
816,165,735

2022-09-14
3,145
231,622
719,538,090

2022-09-13
3,205
375,024
1,207,705,740

1개월 가중산술평균주가 (A)
2,873.40
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
2,746.77
-

기산일 가중산술평균주가 (C)
2,445.00
-

A,B,C의 산술평균 (D)
2,688.39
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
2,445.00
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25.00%
-

증자비율 (G)
56.08%
-

예정 발행가액

(호가 단위 미만은 호가단위로 절상)

1,610
기준주가 × (1 - 할인율)/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 )

(후략)
(주2) 정정 후

1. 공모개요

당사는 2022년 10월 13일 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6제2항제1호에 의거 유진투자증권(주)과 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 11,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

[공모 개요]

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
11,000,000
500
1,400
15,400,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2022년 10월 13일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
신주배정기준일(2022년 11월 15일) 전 제3거래일(2022년 11월 10일)을 기준으로 하여 산정한 1차 발행가액 기준입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.
(예정 발행가액의 산출근거 - 삭제)

■ 1차 발행가액의 산출근거본 증권신고서의 1차 발행가액은 신주배정기준일(2022년 11월 15일) 전 제3거래일(2022년 11월 10일)을 기준으로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶ 1차 발행가액

=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(56.08%) X 할인율(25%)】

상기 방법에 따라 산정된 1차 발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 전 3거래일에 확정 발행가액이 결정될 예정입니다.

[1차 발행가액 산정표]

(기산일: 2022년 11월 10일)
(단위: 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2022-11-10
2,130
113,257
240,508,205

2022-11-09
2,170
115,796
251,775,735

2022-11-08
2,155
152,967
330,895,205

2022-11-07
2,130
233,259
500,397,500

2022-11-06
-
-
-

2022-11-05
-
-
-

2022-11-04
2,080
109,622
226,752,760

2022-11-03
2,075
78,085
163,398,375

2022-11-02
2,120
180,268
379,566,245

2022-11-01
2,155
145,078
308,557,125

2022-10-31
2,140
98,068
209,563,855

2022-10-30
-
-
-

2022-10-29
-
-
-

2022-10-28
2,150
115,633
247,441,600

2022-10-27
2,170
218,362
477,100,015

2022-10-26
2,135
247,435
533,870,545

2022-10-25
2,225
170,246
383,120,055

2022-10-24
2,280
217,228
489,546,535

2022-10-23
-
-
-

2022-10-22
-
-
-

2022-10-21
2,255
277,416
629,015,680

2022-10-20
2,380
285,135
688,232,510

2022-10-19
2,480
870,298
2,213,701,100

2022-10-18
2,510
1,236,038
3,101,150,985

2022-10-17
2,390
2,999,541
7,571,464,060

2022-10-16
-
-
-

2022-10-15
-
-
-

2022-10-14
2,325
1,902,683
4,097,977,315

2022-10-13
2,405
230,760
542,781,730

2022-10-12
2,475
194,997
476,768,410

2022-10-11
2,510
251,305
638,024,615

1개월 가중산술평균주가 (A)
2,365.27
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
2,138.68
-

기산일 가중산술평균주가 (C)
2,123.56
-

A,B,C의 산술평균 (D)
2,209.17
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
2,123.56
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25.00%
-

증자비율 (G)
56.08%
-

1차 발행가액

(호가 단위 미만은 호가단위로 절상)

1,400
기준주가 × (1 - 할인율)/ 1 + (유상증자비율 × 할인율)

(후략)

(주3) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
11,000,000

주당 모집가액
예정가액
1,610

확정가액
-

모집총액
예정가액
17,710,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 권리 행사 및 자기주식 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구 분

청약 단위

100주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과 시

1,000,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2022년 12월 19일

종료일
2022년 12월 20일

실권주 일반공모
개시일
2022년 12월 22일

종료일
2022년 12월 23일

청약증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일 / 환불일
2022년 12월 27일

배당기산일(결산일)
2022년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략)
(주3) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
11,000,000

주당 모집가액
예정가액
1,400

확정가액
-

모집총액
예정가액
15,400,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 권리 행사 및 자기주식 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구 분

청약 단위

100주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과 시

1,000,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2022년 12월 19일

종료일
2022년 12월 20일

실권주 일반공모
개시일
2022년 12월 22일

종료일
2022년 12월 23일

청약증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일 / 환불일
2022년 12월 27일

배당기산일(결산일)
2022년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략)
(주4) 정정 전

가. 증권의 발행을 통한 잦은 자금조달에 따른 주주가치 희석화 위험당사는 주제품인 광학필름 사업을 영위함에 있어 전방산업인 디스플레이 산업의 성장성과 수익성이 둔화되고 OLED 제품 등의 대체재가 출현하는 등 경영활동에 중대한 부정적인 영향을 받음에 따라 경영활동을 정상적으로 수행하는데 필요한 자금을 자본시장으로부터 수차례에 걸쳐 조달해 왔습니다.
당사는 금번 유상증자를 제외하고 최근 약 5년간 자본시장에서 사채 및 유상증자 등을 통해 총 5회에 걸쳐 21,439백만원을 조달한 바 있습니다. 현재 진행 중인 주주배정후 실권주 일반공모가 정상적으로 납입되면 약 17,710(예정 발행가액 기준) 백만원이 추가될 것으로 예상됩니다.그럼에도 불구하고,
당사의 현재 재무상황으로는 영업활동이 가시적으로 개선되기까지 투입해야 하는 운전자본과 유동자금이 부족한 것으로 판단됩니다. 따라서, 금번 유상증자가 지연 또는 취소되거나 주가하락으로 인해 납입금액이 현저히 부족할 경우에는 향후에도 외부 투자자로부터 빈번하게 자금을 조달할 가능성이 높습니다. 특히 금리가 지속적으로 상승하고 증시가 하락하는 등 자본시장 내 조달여건이 지속적으로 열악해 진다면, 당사의 수익성과 재무건전성이 더욱 악화되어 경영활동을 수행하기 어려운 중대한 부정적인 사건이 발생할 수도 있습니다.
만약 당사의 경영성과와 재무안정성 관련 지표가 급격하게 악화되어 채무불이행, 주권매매정지 등의 사태가 발생한다면 당사의 주주와 채권자에게 대규모 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자를 제외하고 최근 약 5년간 자본시장에서 사채 및 유상증자 등을 통해 총 5회에 걸쳐 21,439백만원을 조달한 바 있습니다.금번에도 주주배정후 실권주 일반공모를 통하여 17,710백만원(예정 발행가액 기준)의 자금을 조달하고자 하며, 조달 완료 시 최근 5년동안 총 39,149백만원의 자금을 조달하게 됩니다. 최근 5년동안 연결기준 현재 자본시장을 통한 자금조달 내역은 다음과 같습니다.

[최근 5년간 연결기준 현재 자본시장을 통한 자금조달 내역]

(단위: 백만원)

회사명
구 분
이사회결의일
납입일
규모
발행방식
자금사용목적
발행 대상자
실제 자금 사용내역

(주)코이즈
전환사채
2018.05.04
2018.05.28
5,000
사모
- 시설자금 3,000백만원- 운영자금 2,000백만원
에이원A형메자닌전문투자형사모투자신탁 외 4개 펀드
- 시설자금 3,000백만원- 운영자금 2,000백만원

유상증자
2019.06.14
2019.08.09
4,935
주주배정후 실권주 일반공모
- 운영자금 4.935백만원- 발행제비용 174백만원
-
- 운영자금 4.935백만원- 발행제비용 174백만원

유상증자
2021.11.15
2021.11.23
999
일반공모
- 운영자금 999백만원
-
- 운영자금 999백만원

단기차입금
2022.05.25
2022.05.26
2,000
사모
- 운영자금 2,000백만원
-
- 운영자금 2,000백만원

유상증자
2022.03.17
2022.06.03
8,505
주주배정후 실권주 일반공모
- 차입금 상환 2,000백만원- 시설자금 3,200백만원- 운영자금 3,305백만원
-
- 차입금 상환 2,000백만원- 시설자금 600백만원- 운영자금 700백만원

유상증자
2022.10.13
2022.12.27
17,710(예정)
주주배정후 실권주 일반공모
- 시설자금 10,500백만원- 차입금 상환 833백만원- 운영자금 6,049백만원
-
-

합계
39,149
-
-
-
-

주) 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 이사회결의일은 2022년 10월 13일이며, 납입예정일은 2022년 12월 27일입니다.

당사가 공모 및 사모의 방식으로 투자자로부터 자금을 조달하게 된 배경과 과정을 건별로 서술하자면 다음과 같습니다.

(중략)

6. 2022년 12월 (예정) - 주주배정후 실권주 일반공모 17,710백만원 (예정)2022년 상반기에 실시한 공모 유상증자에도 불구하고, 본업인 LCD 사업부문에서 주 고객사에 대한 납품액이 급격하게 감소하고 고정비와 금융비용을 추가 지출함에 따라 당사의 수익성과 재무건전성은 지속적으로 악화되어 왔습니다.또한, 아직 고객사의 양산 승인이 나지 않았으나 당사의 기존 10톤규모 CAPA에서 2023년도 100톤규모의 CAPA 증설의 계획을 요구 받았으며, 국내외 금리와 환율 및 원자재 가격이 지속적으로 상승함에 따라, 현재시점에서는 당사가 연초에 예상하고 계획했던 것보다 많은 자금을 운영자금과 신규사업 구축에 투입해야 할 것으로 판단하게 되었습니다. 특히 기존사업부문의 경영실적이 급격하게 감소했고 산화알루미늄(Al2O3) 제품과 관련한 신규사업이 가시적인 성과를 창출하는데 많은 시간이 소요되는 상황상, 당사의 연간 손익은 2021년과 마찬가지로 음(-)의 실적을 기록할 가능성이 높은 것으로 판단됩니다. 이 때, 자기자본 대비 법인세비용차감전계속사업손익이 일정 수준을 초과하게 되면 당사의 주식이 관리종목으로 지정되는 등 투자자 보호에 중대한 부정적인 상황이 발생하기 때문에, 추가적인 자본을 확충하여 재무건전성 지표를 개선할 필요가 시급한 것으로 판단됩니다.그 결과, 당사는 2022년 10월 13일 이사회 결의를 통해 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 추가로 실시하기로 하고 관련 사항을 공시하였습니다. 자세한 내용은 하기와 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
11,000,000
500
1,610
17,710,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 12월 19일 ~ 2022년 12월 20일
2022년 12월 27일
2022년 12월 22일
2022년 12월 27일
2022년 11월 15일

금번 유상증자의 주요 발행조건은 기명식 보통주 11,000,000주이며, 주당 발행가액은 1,610원으로 예상되나 발행가액은 향후 주가수준에 따라 변동될 수 있습니다. 당사는 유상증자 납입대금을 확보하게 되면 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 증설과 관련한 투자(공장 부지 매입 및 건물 건축 등)와 원부자재 매입을 포함한 운영자금 등에 집행할 예정이며, 자세한 내용은 하기와 같습니다. 다만, 아래 서술한 당사의 계획은 향후 유관기관과의 협의과정에서 일정이 지연되거나 취소될 경우 실행되지 않을 수도 있습니다.

[공모 유상증자 자금 사용내역 우선순위]

(단위: 백만원)

구 분
상세현황
자금 사용(예정)시기
금액
우선순위

시설자금
Al2O3 라인 신규 공장 부지
2023년 1분기
2,000
1순위

Al2O3 라인 신규 공장 건축
2023년 2분기
7,500

Al2O3 라인 조액동 건축
2023년 2분기
1,000

채무상환자금
단기차입금 상환
2023년 1분기
833
2순위

운영자금
산화알루미늄 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
3,932
3순위

Mini LED 소재 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
2,117

합 계
17,382
-

(출처: 당사 제시)주) 발행제비용 제외

[요약]당사가 최근 5년간 외부로부터 자금을 조달한 내역을 시간순서로 요약하면,1. 2018년 05월 제2회 사모 전환사채(CB) 5,000백만원2. 2019년 8월 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 4,935백만원3. 2021년 11월 일반공모 유상증자를 통해 999백만원4. 2022년 05월 단기차입금 2,000백만원5. 2022년 6월 주주배정후 실권주 일반 공모 유상증자 8,505백만원 입니다.현재까지 당사가 5회에 걸쳐 공모와 사모의 방식으로 조달한 자금은 총 21,439백만원이며, 현재 진행 중인 주주배정후 실권주 일반공모가 정상적으로 납입되면 약 17,710백만원이 추가될 것으로 예상됩니다.상기 서술한 바와 같이, 당사는 주제품인 광학필름 사업을 영위함에 있어 전방산업인 디스플레이 산업의 성장성과 수익성이 둔화되고 OLED 제품 등의 대체재가 출현하는 등 경영활동에 중대한 부정적인 영향을 받음에 따라 경영활동을 정상적으로 수행하는데 필요한 자금을 자본시장으로부터 수차례에 걸쳐 조달해 왔습니다.그럼에도 불구하고, 당사의 현재 재무상황으로는 영업활동이 가시적으로 개선되기까지 투입해야 하는 운전자본과 유동자금이 부족한 것으로 판단됩니다. 따라서, 금번 유상증자가 지연 또는 취소되거나 주가하락으로 인해 납입금액이 현저히 부족할 경우에는 향후에도 외부 투자자로부터 빈번하게 자금을 조달할 가능성이 높습니다. 특히 금리가 지속적으로 상승하고 증시가 하락하는 등 자본시장 내 조달여건이 지속적으로 열악해 진다면, 당사의 수익성과 재무건전성이 더욱 악화되어 경영활동을 수행하기 어려운 중대한 부정적인 사건이 발생할 수도 있습니다. 만약 당사의 경영성과와 재무안정성 관련 지표가 급격하게 악화되어 채무불이행, 주권매매정지 등의 사태가 발생한다면 당사의 주주와 채권자에게 대규모 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(주4) 정정 후

가. 증권의 발행을 통한 잦은 자금조달에 따른 주주가치 희석화 위험당사는 주제품인 광학필름 사업을 영위함에 있어 전방산업인 디스플레이 산업의 성장성과 수익성이 둔화되고 OLED 제품 등의 대체재가 출현하는 등 경영활동에 중대한 부정적인 영향을 받음에 따라 경영활동을 정상적으로 수행하는데 필요한 자금을 자본시장으로부터 수차례에 걸쳐 조달해 왔습니다.
당사는 금번 유상증자를 제외하고 최근 약 5년간 자본시장에서 사채 및 유상증자 등을 통해 총 5회에 걸쳐 21,439백만원을 조달한 바 있습니다. 현재 진행 중인 주주배정후 실권주 일반공모가 정상적으로 납입되면 약
15,400(1차 발행가액 기준)
백만원이 추가될 것으로 예상됩니다.그럼에도 불구하고,
당사의 현재 재무상황으로는 영업활동이 가시적으로 개선되기까지 투입해야 하는 운전자본과 유동자금이 부족한 것으로 판단됩니다. 따라서, 금번 유상증자가 지연 또는 취소되거나 주가하락으로 인해 납입금액이 현저히 부족할 경우에는 향후에도 외부 투자자로부터 빈번하게 자금을 조달할 가능성이 높습니다. 특히 금리가 지속적으로 상승하고 증시가 하락하는 등 자본시장 내 조달여건이 지속적으로 열악해 진다면, 당사의 수익성과 재무건전성이 더욱 악화되어 경영활동을 수행하기 어려운 중대한 부정적인 사건이 발생할 수도 있습니다.
만약 당사의 경영성과와 재무안정성 관련 지표가 급격하게 악화되어 채무불이행, 주권매매정지 등의 사태가 발생한다면 당사의 주주와 채권자에게 대규모 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자를 제외하고 최근 약 5년간 자본시장에서 사채 및 유상증자 등을 통해 총 5회에 걸쳐 21,439백만원을 조달한 바 있습니다.금번에도 주주배정후 실권주 일반공모를 통하여
15,400백만원(1차 발행가액 기준)의 자금을 조달하고자 하며, 조달 완료 시 최근 5년동안 총
36,839백만원의 자금을 조달하게 됩니다. 최근 5년동안 연결기준 현재 자본시장을 통한 자금조달 내역은 다음과 같습니다.

[최근 5년간 연결기준 현재 자본시장을 통한 자금조달 내역]

(단위: 백만원)

회사명
구 분
이사회결의일
납입일
규모
발행방식
자금사용목적
발행 대상자
실제 자금 사용내역

(주)코이즈
전환사채
2018.05.04
2018.05.28
5,000
사모
- 시설자금 3,000백만원- 운영자금 2,000백만원
에이원A형메자닌전문투자형사모투자신탁 외 4개 펀드
- 시설자금 3,000백만원- 운영자금 2,000백만원

유상증자
2019.06.14
2019.08.09
4,935
주주배정후 실권주 일반공모
- 운영자금 4.935백만원- 발행제비용 174백만원
-
- 운영자금 4.935백만원- 발행제비용 174백만원

유상증자
2021.11.15
2021.11.23
999
일반공모
- 운영자금 999백만원
-
- 운영자금 999백만원

단기차입금
2022.05.25
2022.05.26
2,000
사모
- 운영자금 2,000백만원
-
- 운영자금 2,000백만원

유상증자
2022.03.17
2022.06.03
8,505
주주배정후 실권주 일반공모
- 차입금 상환 2,000백만원- 시설자금 3,200백만원- 운영자금 3,305백만원
-
- 차입금 상환 2,000백만원- 시설자금 600백만원- 운영자금 700백만원

유상증자
2022.10.13
2022.12.27

15,400(예정)

주주배정후 실권주 일반공모

- 시설자금 10,500백만원- 차입금 상환 833백만원- 운영자금
3,774백만원

-
-

합계
36,839
-
-
-
-

주) 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 이사회결의일은 2022년 10월 13일이며, 납입예정일은 2022년 12월 27일입니다.

(중략)

6. 2022년 12월 (예정) - 주주배정후 실권주 일반공모
15,400
백만원
(예정)2022년 상반기에 실시한 공모 유상증자에도 불구하고, 본업인 LCD 사업부문에서 주 고객사에 대한 납품액이 급격하게 감소하고 고정비와 금융비용을 추가 지출함에 따라 당사의 수익성과 재무건전성은 지속적으로 악화되어 왔습니다.또한, 아직 고객사의 양산 승인이 나지 않았으나 당사의 기존 10톤규모 CAPA에서 2023년도 100톤규모의 CAPA 증설의 계획을 요구 받았으며, 국내외 금리와 환율 및 원자재 가격이 지속적으로 상승함에 따라, 현재시점에서는 당사가 연초에 예상하고 계획했던 것보다 많은 자금을 운영자금과 신규사업 구축에 투입해야 할 것으로 판단하게 되었습니다. 특히 기존사업부문의 경영실적이 급격하게 감소했고 산화알루미늄(Al2O3) 제품과 관련한 신규사업이 가시적인 성과를 창출하는데 많은 시간이 소요되는 상황상, 당사의 연간 손익은 2021년과 마찬가지로 음(-)의 실적을 기록할 가능성이 높은 것으로 판단됩니다. 이 때, 자기자본 대비 법인세비용차감전계속사업손익이 일정 수준을 초과하게 되면 당사의 주식이 관리종목으로 지정되는 등 투자자 보호에 중대한 부정적인 상황이 발생하기 때문에, 추가적인 자본을 확충하여 재무건전성 지표를 개선할 필요가 시급한 것으로 판단됩니다.그 결과, 당사는 2022년 10월 13일 이사회 결의를 통해 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 추가로 실시하기로 하고 관련 사항을 공시하였습니다. 자세한 내용은 하기와 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
11,000,000
500
1,610
17,710,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 12월 19일 ~ 2022년 12월 20일
2022년 12월 27일
2022년 12월 22일
2022년 12월 27일
2022년 11월 15일

1차 발행가액 확정에 따른 자세한 내용은 하기와 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
11,000,000
500
1,400
15,400,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 12월 19일 ~ 2022년 12월 20일
2022년 12월 27일
2022년 12월 22일
2022년 12월 27일
2022년 11월 15일

금번 유상증자의 주요 발행조건은 기명식 보통주 11,000,000주이며, 주당 발행가액은
1,400원으로 예상되나 발행가액은 향후 주가수준에 따라 변동될 수 있습니다. 당사는 유상증자 납입대금을 확보하게 되면 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 증설과 관련한 투자(공장 부지 매입 및 건물 건축 등)와 원부자재 매입을 포함한 운영자금 등에 집행할 예정이며, 자세한 내용은 하기와 같습니다. 다만, 아래 서술한 당사의 계획은 향후 유관기관과의 협의과정에서 일정이 지연되거나 취소될 경우 실행되지 않을 수도 있습니다.

[공모 유상증자 자금 사용내역 우선순위]

(단위: 백만원)

구 분
상세현황
자금 사용(예정)시기
금액
우선순위

시설자금
Al2O3 라인 신규 공장 부지
2023년 1분기
2,000
1순위

Al2O3 라인 신규 공장 건축
2023년 2분기
7,500

Al2O3 라인 조액동 건축
2023년 2분기
1,000

채무상환자금
단기차입금 상환
2023년 1분기
833
2순위

운영자금
산화알루미늄 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
2,453
3순위

Mini LED 소재 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
1,321

합 계
15,107
-

(출처: 당사 제시)주) 발행제비용 제외

[요약]당사가 최근 5년간 외부로부터 자금을 조달한 내역을 시간순서로 요약하면,1. 2018년 05월 제2회 사모 전환사채(CB) 5,000백만원2. 2019년 8월 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 4,935백만원3. 2021년 11월 일반공모 유상증자를 통해 999백만원4. 2022년 05월 단기차입금 2,000백만원5. 2022년 6월 주주배정후 실권주 일반 공모 유상증자 8,505백만원 입니다.현재까지 당사가 5회에 걸쳐 공모와 사모의 방식으로 조달한 자금은 총 21,439백만원이며, 현재 진행 중인 주주배정후 실권주 일반공모가 정상적으로 납입되면 약
15,400백만원이 추가될 것으로 예상됩니다.상기 서술한 바와 같이, 당사는 주제품인 광학필름 사업을 영위함에 있어 전방산업인 디스플레이 산업의 성장성과 수익성이 둔화되고 OLED 제품 등의 대체재가 출현하는 등 경영활동에 중대한 부정적인 영향을 받음에 따라 경영활동을 정상적으로 수행하는데 필요한 자금을 자본시장으로부터 수차례에 걸쳐 조달해 왔습니다.그럼에도 불구하고, 당사의 현재 재무상황으로는 영업활동이 가시적으로 개선되기까지 투입해야 하는 운전자본과 유동자금이 부족한 것으로 판단됩니다. 따라서, 금번 유상증자가 지연 또는 취소되거나 주가하락으로 인해 납입금액이 현저히 부족할 경우에는 향후에도 외부 투자자로부터 빈번하게 자금을 조달할 가능성이 높습니다. 특히 금리가 지속적으로 상승하고 증시가 하락하는 등 자본시장 내 조달여건이 지속적으로 열악해 진다면, 당사의 수익성과 재무건전성이 더욱 악화되어 경영활동을 수행하기 어려운 중대한 부정적인 사건이 발생할 수도 있습니다. 만약 당사의 경영성과와 재무안정성 관련 지표가 급격하게 악화되어 채무불이행, 주권매매정지 등의 사태가 발생한다면 당사의 주주와 채권자에게 대규모 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주5) 정정 전(전략)

[자본잠식 관련 관리종목 지정 위험성]코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요 요건에 따르면, 코스닥상장법인은 연결기준으로 자본잠식률이 50% 이상일 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 2022년 1분기 연결기준 당사의 자본잠식률은 66.73% 상기의 관리종목 기준에 해당되었습니다. 다만, 2022년 2분기 중 증자를 통해 자본이 증가하였으며, 2022년 반기 연결기준 당사의 자본잠식률은 6.54%로 관리종목 기준인 50%를 하회합니다.

[2022년 반기 및 최근 3개년 자본잠식률]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 반기
2022년 1분기
2021년
2020년
2019년

자본금(A)
9,807
8,307
8,307
7,706
7,706

자본총계(B)
9,166
2,764
4,512
15,624
18,231

자본잠식률(1-B/A)
6.54%
66.73%
45.69%
-
-

(출처: 당사 내부자료)

주1) 2022년 반기 및 최근 3개년동안 비지배지분은 없습니다.

자본잠식이란 자본총계가 지속적으로 감소하여 자본금보다 적은 경우를 의미합니다.2022년 반기 당사의 자본총계 및 자본금은 각각 9,166백만원 및 9,807백만원이며 2022년 반기 이후에 남은 2분기 동안 4,262백만원 이상 당기순손실을 기록하여 자본총계가 4,903백만원 이하일 경우 자본잠식으로 인한 관리종목으로 지정될 수 있습니다.당사는 유상증자를 통한 자본확충 및 재무구조개선을 진행하여 자본잠식 문제를 완화할 계획입니다. 그러나 만약 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자가 지연되어 2022년 내 납입되지 못하거나, 당사가 예상하지 못한 문제로 유상증자가 철회, 예상치 못한 당기순손실이 발생 할 경우 자본잠식율 50% 이상에 따른 관리종목으로 편입될 수 있습니다. 또한, 금번 유상증자 시 발행가액 하락 등으로 인하여 최초 예정 모집총액인 17,710백만원 대비 30% 이하인 5,313백만원 이하 수준으로 조달 시 자본잠식 문제를 완화하지 못할 가능성이 있습니다.

[금번 유상증자에 따른 자본변동 현황]

(단위: 주, 백만원, %)

구분
2022년반기말
예정 모집총액(17,710백만원) 대비모집총액 감소에 따른 자본변동 현황

100%
70%
50%
30%

발행주식수
19,614,175
30,614,175
30,614,175
30,614,175
30,614,175

자본금
9,807
15,307
15,307
15,307
15,307

자본잉여금
23,662
35,872
30,559
27,017
23,475

기타자본구성요소
(1,005)
(1,005)
(1,005)
(1,005)
(1,005)

기타포괄손익누계액
(270)
(270)
(270)
(270)
(270)

이익잉여금(결손금)
(23,028)
(23,028)
(23,028)
(23,028)
(23,028)

자본총계
9,166
26,876
21,563
18,021
14,479

자본잠식률
6.54%
-
-
-
5.41%

(출처: 당사 내부자료)

주1) 공시서류 제출 전일 현재 자본잠식률 산정은 2022년 반기말 기준(결손금)으로 산정한점을 참고하시기 바랍니다.

주2) 상기 결과는 당사가 제시한 결손금을 반영하였으며, 손실수준 및 당초 예상 수준보다 경영상황 악화 등으로 결손금이 증가 될 수 있습니다.

주3) 상기 결과는 당사의 예상으로 실제와 다를 수 있으며, 확정발행가액 및 청약율, 2022년 하반기 손실 규모 등에 따라서 변동될 수 있습니다.

주4) 상기 결과는 계산의 편의를 위하여 주식발행과 관련한 비용 등에 대한 고려가 제외되었으며, 이로 인하여 실제 자본의 변화와 소폭 차이가 발생할 수 있습니다.

[관리종목 지정 위험성에 대한 대응방안]

당사는 재무건전성 부문에 걸림돌이 되고 있는 자본잠식 문제를 해결하기 위해 2021년 11월 1,000백만원 규모의 소액공모 유상증자를 결의하여 자본총계를 확충하였으나, 2021년 13,362백만원의 당기순손실이 발생하여 일부 자본잠식이 발생하였습니다. 이에 당사는 2022년 6월 유상증자를 통해 8,505백만원을 출자 받았으며, 당사의 자본금은 1,500백만원 증가한 9,807백만원, 자본총계는 9,165백만원으로 증가하여 자본잠식률은 일부 해소된 것으로 판단됩니다. 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통한 자기자본 확충에 따라 자본구조는 더욱 개선될 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 예상치 못한 전방산업의 성장성 둔화, 경쟁사의 진입 등 예상치 못한 변수로 인해 당사의 계획과 다르게 영업적자가 지속된다면 자본잠식율 50% 이상에 따른 관리종목으로 편입될 수 있습니다.

[유상증자에 따른 재무구조 개선]

(단위: 백만원)

구분
2022년 반기
유상증자 납입금
유상증자 후

자산총계
30,617
17,710
48,327

부채총계
21,452
-
21,452

자본총계
9,166
17,710
26,876

자본금
9,807
5,500
15,307

자본잠식율
6.54%
-
(-)75.58%

(출처: 당사 내부자료)

(후략)

(주5) 정정 후

(전략)

[자본잠식 관련 관리종목 지정 위험성]코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요 요건에 따르면, 코스닥상장법인은 연결기준으로 자본잠식률이 50% 이상일 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 2022년 1분기 연결기준 당사의 자본잠식률은 66.73% 상기의 관리종목 기준에 해당되었습니다. 다만, 2022년 2분기 중 증자를 통해 자본이 증가하였으며, 2022년 반기 연결기준 당사의 자본잠식률은 6.54%로 관리종목 기준인 50%를 하회합니다.

[2022년 반기 및 최근 3개년 자본잠식률]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 반기
2022년 1분기
2021년
2020년
2019년

자본금(A)
9,807
8,307
8,307
7,706
7,706

자본총계(B)
9,166
2,764
4,512
15,624
18,231

자본잠식률(1-B/A)
6.54%
66.73%
45.69%
-
-

(출처: 당사 내부자료)

주1) 2022년 반기 및 최근 3개년동안 비지배지분은 없습니다.

자본잠식이란 자본총계가 지속적으로 감소하여 자본금보다 적은 경우를 의미합니다.2022년 반기 당사의 자본총계 및 자본금은 각각 9,166백만원 및 9,807백만원이며 2022년 반기 이후에 남은 2분기 동안 4,262백만원 이상 당기순손실을 기록하여 자본총계가 4,903백만원 이하일 경우 자본잠식으로 인한 관리종목으로 지정될 수 있습니다.당사는 유상증자를 통한 자본확충 및 재무구조개선을 진행하여 자본잠식 문제를 완화할 계획입니다. 그러나 만약 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자가 지연되어 2022년 내 납입되지 못하거나, 당사가 예상하지 못한 문제로 유상증자가 철회, 예상치 못한 당기순손실이 발생 할 경우 자본잠식율 50% 이상에 따른 관리종목으로 편입될 수 있습니다. 또한, 금번 유상증자 시 발행가액 하락 등으로 인하여 예정 모집총액인
15,400
백만원의 30% 이하인
4,620
백만원 이하 수준으로 조달 시 자본잠식 문제를 완화하지 못할 가능성이 있습니다.
이는 실제와 다를 수 있으며, 확정발행가액 및 청약율, 2022년 하반기 손실 규모 등에 따라서 변동될 수 있습니다.

[금번 유상증자에 따른 자본변동 현황]

(단위: 주, 백만원, %)

구분
2022년반기말

예정 모집총액(
15,400백만원) 대비모집총액 감소에 따른 자본변동 현황

100%
70%
50%
30%

발행주식수
19,614,175
30,614,175
30,614,175
30,614,175
30,614,175

자본금
9,807
15,307
15,307
15,307
15,307

자본잉여금
23,662
33,562
28,942
25,862
22,782

기타자본구성요소
(1,005)
(1,005)
(1,005)
(1,005)
(1,005)

기타포괄손익누계액
(270)
(270)
(270)
(270)
(270)

이익잉여금(결손금)
(23,028)
(23,028)
(23,028)
(23,028)
(23,028)

자본총계
9,166
24,566
19,946
16,866
13,786

자본잠식률
6.54%
-
-
-
9.94%

(출처: 당사 내부자료)

주1) 공시서류 제출 전일 현재 자본잠식률 산정은 2022년 반기말 기준(결손금)으로 산정한점을 참고하시기 바랍니다.

주2) 상기 결과는 당사가 제시한 결손금을 반영하였으며, 손실수준 및 당초 예상 수준보다 경영상황 악화 등으로 결손금이 증가 될 수 있습니다.

주3) 상기 결과는 당사의 예상으로 실제와 다를 수 있으며, 확정발행가액 및 청약율, 2022년 하반기 손실 규모 등에 따라서 변동될 수 있습니다.

주4) 상기 결과는 계산의 편의를 위하여 주식발행과 관련한 비용 등에 대한 고려가 제외되었으며, 이로 인하여 실제 자본의 변화와 소폭 차이가 발생할 수 있습니다.

[관리종목 지정 위험성에 대한 대응방안]

당사는 재무건전성 부문에 걸림돌이 되고 있는 자본잠식 문제를 해결하기 위해 2021년 11월 1,000백만원 규모의 소액공모 유상증자를 결의하여 자본총계를 확충하였으나, 2021년 13,362백만원의 당기순손실이 발생하여 일부 자본잠식이 발생하였습니다. 이에 당사는 2022년 6월 유상증자를 통해 8,505백만원을 출자 받았으며, 당사의 자본금은 1,500백만원 증가한 9,807백만원, 자본총계는 9,165백만원으로 증가하여 자본잠식률은 일부 해소된 것으로 판단됩니다. 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통한 자기자본 확충에 따라 자본구조는 더욱 개선될 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 예상치 못한 전방산업의 성장성 둔화, 경쟁사의 진입 등 예상치 못한 변수로 인해 당사의 계획과 다르게 영업적자가 지속된다면 자본잠식율 50% 이상에 따른 관리종목으로 편입될 수 있습니다.

[유상증자에 따른 재무구조 개선]

(단위: 백만원)

구분
2022년 반기
유상증자 납입금
유상증자 후

자산총계
30,617
15,400
46,017

부채총계
21,452
-
21,452

자본총계
9,166
15,400
24,566

자본금
9,807
5,500
15,307

자본잠식율
6.54%
-
-60.49%

(출처: 당사 내부자료)

(후략)

(주6) 정정 전(전략)

[향후 자금수지 예상 분석]당사는 2022년 4분기부터 2023년 3분기까지 당사의 주요 경영활동으로 인해 자금수지가 다음과 같이 변동될 것으로 예상하고 있습니다. 금번 유상증자 납입 대금은 당사가 계획하고 있는 장비 및 설비 등 시설자금 투자에 지출하는 활동이 큰 비중을 차지할 것으로 예상됩니다.

[향후 1년간 자금수지 예상]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 4분기
2023년 1분기
2023년 2분기
2023년 3분기

영업 현금흐름
수입(a)
매출대금회수
1,837
2,931
3,517
3,870

세금환급
97
346
300
300

기타수금
-
-
-
-

국고보조금
35
70
70
70

계
1,969
3,347
3,887
4,240

지출(b)
매입대금지급
2,166
2,102
2,286
2,516

급여지급
935
834
800
940

이자지급
51
51
51
51

기타지급
60
60
60
60

계
3,212
3,047
3,197
3,567

영업수지(= (a) - (b))
(1,243)
300
690
673

투자 현금흐름
수입(c)
유형자산처분
-
-
-
-

기타유동자산처분
-
-
-
-

계
0
0
0
0

지출(d)
유형자산취득
3,460
3,500
4,800
4,000

무형자산취득
-
-
-
-

기타유동자산취득
-
-
-
-

계
3,460
3,500
4,800
4,000

투자수지(= (c) - (d))
(3,460)
(3,500)
(4,800)
(4,000)

재무 현금흐름
수입(e)
유상증자
17,671
-
-
-

단기차입
-
-
-
-

환차익
-
-
-
-

계
17,671
0
0
0

지출(f)
차입금상환
190
833
190
190

리스부채감소
-
-
-
-

자회사대여금
100
-
-
-

환차손
-
-
-
-

계
290
833
190
190

재무수지(= (e) - (f))
17,381
-833
-190
-190

기초 자금
5,235
17,913
13,880
9,580

기말 자금
17,913
13,880
9,580
6,062

(출처: 당사 제시)주) 상기 서술한 자금수지표는 예측을 기반으로 한 수치이며, 당사의 경영 및 재무활동에 따라 실제내역과 차이가 발생할 수 있습니다.

당사의 2022년 4분기 이후 자금수지를 예상하자면 다음과 같습니다. 당사는 당해년도 납품 예정 제품이 전방산업의 영향으로 승인이 지연되어, 2022년 3분기까지 선행생산이 이루어졌으며 이로인해 2022년 4분기 영업수지는 -1,243백만원을 예상하고 있습니다. 그러나 2022년 및 2023년 제품의 일부 승인완료 및 선행생산 재고의 납품으로 2023년 이후의 영업수지는 매출 증가시 발생되는 안전재고 증가의 부담이 없으므로 상당수준 개선될 것으로 판단됩니다. 또한, 금번 유상증자를 통해 도입하고 있는 산화알루미늄(Al2O3) 및 Mini LED 관련 신사업의 시장진출이 시작되는 2023년 하반기부터는 안정적인 영업수지를 보일 것으로 예상하고 있습니다. 이를 위해 당사는 2023년 3분기까지 투자지출 계획을 가지고 있으며, 금번 유상증자를 통해 투자에 필요한 자금을 조달할 계획입니다. 이러한 예상은 금번 유상증자의 진행여부 및 최종 조달규모 변동 등 기타 사항에 따라 실제내역이 큰 차이가 발생할 수 있습니다.영업수지를 살펴보면 2022년 4분기는 안전재고 선행생산의 영향으로 감소가 예상되나, 2023년부터는 승인모델의 납품이 시작됨에 따라 1분기 300백만원, 2분기 690백만원, 3분기 673백만원의 순증가가 예상되고 있습니다. 당사는 LCD 시장의 판가하락과 원재료비의 상승이 지속되고 있는 시장에서 수익성 향상을 위해 생산성 및 수율 향상을 위해 2022년 한해 지속적인 노력을 해왔으며, 이로 인해 2023년 3분기에 3,870백만원까지 매출이 증가하여도, 생산설비 및 인원의 큰 증가없이 대응이 가능 할 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 2023년 영업수지는 흑자로 개선되어질 것으로 예상하고 있습니다. 재무수지는 현재 당사의 장단기차입금의 만기일이 도래하는 2023년 3분기까지 약 1,214백만원을 상환할 것으로 계획하고 있으며, 그 외 이자비용 지출 등이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 회사의 주된 차입은 장기차입금으로 채무상환에 따른 유동성위험은 발생 위험은 높지 않다고 할 수 있습니다.이를 종합할 경우, 당사의 종합 자금수지는 유상증자 대금이 납입된 직후인 2022년 4분기 17,913백만원에 비해 감소한 2023년 3분기 약 6,062백만원을 기록할 것으로 예상됩니다. 이러한 전망은 당사의 투자지출 계획이 구체화되어 실행되는 시점에 따라 상당한 수준의 차이가 발생할 수 있어 각별한 주의가 필요합니다.

한편, 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 납입자금을 통한 신규 사업 투자계획은 다음과 같습니다.

[금번 유상증자 납입자금을 통한 신규 사업 투자계획]

(단위: 백만원)

구 분
상세현황
사용(예정)시기
금액
우선순위

시설자금
Al2O3 라인 신규 공장 부지
2023년 1분기
2,000
1순위

Al2O3 라인 신규 공장 건축
2023년 2분기
7,500

Al2O3 라인 조액동 건축
2023년 2분기
1,000

채무상환자금
단기차입금 상환
2023년 1분기
833
2순위

운영자금
산화알루미늄 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
3,932
3순위

Mini LED 소재 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
2,117

합 계
17,382
-

(출처: 당사 제시)

당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모를 통하여 유입되는 자금을 사용하여 산화알루미늄(Al2O3) 생산공장 증설 투자자금으로 10,500백만원, 차입금상환 833백만원으로 사용하고, 나머지 자금은 운영자금으로 활용할 계획입니다. (후략)
(주6) 정정 후(전략)

[향후 자금수지 예상 분석]당사는 2022년 4분기부터 2023년 3분기까지 당사의 주요 경영활동으로 인해 자금수지가 다음과 같이 변동될 것으로 예상하고 있습니다. 금번 유상증자 납입 대금은 당사가 계획하고 있는 장비 및 설비 등 시설자금 투자에 지출하는 활동이 큰 비중을 차지할 것으로 예상됩니다.

[향후 1년간 자금수지 예상]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 4분기
2023년 1분기
2023년 2분기
2023년 3분기

영업 현금흐름
수입(a)
매출대금회수
1,837
2,931
3,517
3,870

세금환급
97
346
300
300

기타수금
-
-
-
-

국고보조금
35
70
70
70

계
1,969
3,347
3,887
4,240

지출(b)
매입대금지급
2,166
2,102
2,286
2,516

급여지급
935
834
800
940

이자지급
51
51
51
51

기타지급
60
60
60
60

계
3,212
3,047
3,197
3,567

영업수지(= (a) - (b))
(1,243)
300
690
673

투자 현금흐름
수입(c)
유형자산처분
-
-
-
-

기타유동자산처분
-
-
-
-

계
0
0
0
0

지출(d)
유형자산취득
3,460
3,500
4,800
4,000

무형자산취득
-
-
-
-

기타유동자산취득
-
-
-
-

계
3,460
3,500
4,800
4,000

투자수지(= (c) - (d))
(3,460)
(3,500)
(4,800)
(4,000)

재무 현금흐름
수입(e)
유상증자
15,107
-
-
-

단기차입
-
-
-
-

환차익
-
-
-
-

계

15,107

0
0
0

지출(f)
차입금상환
190
833
190
190

리스부채감소
-
-
-
-

자회사대여금
100
-
-
-

환차손
-
-
-
-

계
290
833
190
190

재무수지(= (e) - (f))
14,817
(833)
(190)
(190)

기초 자금
5,235
15,349
11,316
7,016

기말 자금
15,349
11,316
7,016
3,498

(출처: 당사 제시)주) 상기 서술한 자금수지표는 예측을 기반으로 한 수치이며, 당사의 경영 및 재무활동에 따라 실제내역과 차이가 발생할 수 있습니다.

당사의 2022년 4분기 이후 자금수지를 예상하자면 다음과 같습니다. 당사는 당해년도 납품 예정 제품이 전방산업의 영향으로 승인이 지연되어, 2022년 3분기까지 선행생산이 이루어졌으며 이로인해 2022년 4분기 영업수지는 -1,243백만원을 예상하고 있습니다. 그러나 2022년 및 2023년 제품의 일부 승인완료 및 선행생산 재고의 납품으로 2023년 이후의 영업수지는 매출 증가시 발생되는 안전재고 증가의 부담이 없으므로 상당수준 개선될 것으로 판단됩니다. 또한, 금번 유상증자를 통해 도입하고 있는 산화알루미늄(Al2O3) 및 Mini LED 관련 신사업의 시장진출이 시작되는 2023년 하반기부터는 안정적인 영업수지를 보일 것으로 예상하고 있습니다. 이를 위해 당사는 2023년 3분기까지 투자지출 계획을 가지고 있으며, 금번 유상증자를 통해 투자에 필요한 자금을 조달할 계획입니다. 이러한 예상은 금번 유상증자의 진행여부 및 최종 조달규모 변동 등 기타 사항에 따라 실제내역이 큰 차이가 발생할 수 있습니다.영업수지를 살펴보면 2022년 4분기는 안전재고 선행생산의 영향으로 감소가 예상되나, 2023년부터는 승인모델의 납품이 시작됨에 따라 1분기 300백만원, 2분기 690백만원, 3분기 673백만원의 순증가가 예상되고 있습니다. 당사는 LCD 시장의 판가하락과 원재료비의 상승이 지속되고 있는 시장에서 수익성 향상을 위해 생산성 및 수율 향상을 위해 2022년 한해 지속적인 노력을 해왔으며, 이로 인해 2023년 3분기에 3,870백만원까지 매출이 증가하여도, 생산설비 및 인원의 큰 증가없이 대응이 가능 할 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 2023년 영업수지는 흑자로 개선되어질 것으로 예상하고 있습니다. 재무수지는 현재 당사의 장단기차입금의 만기일이 도래하는 2023년 3분기까지 약 1,214백만원을 상환할 것으로 계획하고 있으며, 그 외 이자비용 지출 등이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 회사의 주된 차입은 장기차입금으로 채무상환에 따른 유동성위험은 발생 위험은 높지 않다고 할 수 있습니다.이를 종합할 경우, 당사의 종합 자금수지는 유상증자 대금이 납입된 직후인 2022년 4분기
15,349백만원에 비해 감소한 2023년 3분기 약
3,498백만원을 기록할 것으로 예상됩니다. 이러한 전망은 당사의 투자지출 계획이 구체화되어 실행되는 시점에 따라 상당한 수준의 차이가 발생할 수 있어 각별한 주의가 필요합니다.

한편, 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 납입자금을 통한 신규 사업 투자계획은 다음과 같습니다.

[금번 유상증자 납입자금을 통한 신규 사업 투자계획]

(단위: 백만원)

구 분
상세현황
사용(예정)시기
금액
우선순위

시설자금
Al2O3 라인 신규 공장 부지
2023년 1분기
2,000
1순위

Al2O3 라인 신규 공장 건축
2023년 2분기
7,500

Al2O3 라인 조액동 건축
2023년 2분기
1,000

채무상환자금
단기차입금 상환
2023년 1분기
833
2순위

운영자금
산화알루미늄 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
2,453
3순위

Mini LED 소재 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
1,321

합 계
15,107
-

(출처: 당사 제시)

당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모를 통하여 유입되는 자금을 사용하여 산화알루미늄(Al2O3) 생산공장 증설 투자자금으로 10,500백만원, 차입금상환 833백만원으로 사용하고, 나머지 자금은 운영자금으로 활용할 계획입니다. (후략)
(주7) 정정 전

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

17,710,000,000

발행제비용(2)

328,457,800

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

17,381,542,200

주)
상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분

금 액

지급일자

계산근거

발행분담금

3,187,800

신고서제출일

총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료

265,650,000

납입일익일

모집총액의 1.5%

상장수수료

3,220,000

신주상장일

250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원

등기관련비용
22,000,000

등기일

등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
4,400,000

등기일

교육세(등록세의 20%)

기타비용

30,000,000

-

투자설명서 인쇄/발송비 등

합 계

328,457,800

-

-

주1)
상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

주3)
실권(미청약)주가 발생 할 경우 인수수수료와는 별도로 일반공모 후 최종적으로 발생하는 실권(미청약)주에 대해서 18.0%의 추가수수료를 지급 할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 공모자금 사용 계획

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

10,500
-
6,049
833
-
328
17,710

나. 공모자금 세부 사용목적당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 아래와 같은 우선순위로 신규 공장 및 건물 건축을 위한 시설자금, 차입금 상환을 위한 채무상환자금, 원재료 매입 비용 등 운영자금으로 사용할 예정입니다.

[금번 유상증자 자금 사용내역 우선순위]

(단위: 백만원)

구 분
상세현황
자금 사용(예정)시기
금액
우선순위

시설자금
Al2O3 라인 신규 공장 부지
2023년 1분기
2,000
1순위

Al2O3 라인 신규 공장 건축
2023년 2분기
7,500

Al2O3 라인 조액동 건축
2023년 2분기
1,000

채무상환자금
단기차입금 상환
2023년 1분기
833
2순위

운영자금
산화알루미늄 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
3,932
3순위

Mini LED 소재 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
2,117

합 계
17,382
-

1) 시설자금 - 산화알루미늄(Al2O3) 라인 신규 공장 및 건물 건축

당사는 기존 사업인 대형 LCD 사업의 매출 및 수익성 감소에 대응하고자 산화알루미늄(Al2O3) 소재 사업 및 Mini LED 사업을 신규로 영위하고 있습니다. 당사는 산화알루미늄(Al2O3) 소재 사업 및 Mini LED 사업 초기 생산라인 투자 및 운영자금 사용을 목적으로, 2022년 6월 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 약 85억원을 조달하였습니다. 공시서류 제출 전일 현재 차입금 상환에 20억원을 집행하였으며, 나머지 65억원 중 13억원을 산화알루미늄(Al2O3) 소재 사업 및 Mini LED 사업 관련 시설자금 및 운영자금으로 집행하였습니다. 잔여분인 52억원은 현재 당사의 예금으로 보유 중이며, 2022년 4분기부터 사업진행 단계에 따라 순차적으로 집행할 예정입니다.

당사의 연간 산화알루미늄(Al2O3) 생산시설 CAPA 증대 계획은 다음과 같습니다.

[생산시설 CAPA 증대 계획]

나노금속산화물
2022년 3Q
2022년 4Q
2023년
2024년
2025년

산화알루미늄(Al2O3)
10ton
30ton
100ton
150ton
200ton

(출처: 당사 내부자료)

공시서류 제출 전일 현재 당사는 연간 생산 CAPA 10톤 규모의 생산 설비 및 라인 구축을 진행 중이며, 당사는 2023년 내 총 연간 생산 CAPA 100톤 규모의 설비를 구축할 계획입니다. 양산 2차 설비에서 양극산화설비 60대를 구축하면 추가적으로 40톤 규모의 생산량을 확보할 것으로 기대하고 있으며, 양산 3차 설비에서 양극산화설비 60대를 추가로 구축하여 50톤 CAPA 생산량을 확보하면 총 CAPA 100톤 규모의 설비라인을 구축할 수 있을 것으로 계획하고 있습니다.금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 공모 자금을 통해서는 양산 2차 설비 중 신규공장 토지 대금, 건축 및 환경안전시설 건설에 총 105억원을 사용할 계획입니다. 세부적인 산화알루미늄(Al2O3) 100톤 규모 설비라인 구축 계획은 다음과 같습니다.

[산화알루미늄(Al2O3) 100톤 규모 설비라인 구축 계획]

(단위: 백만원)

구 분
상세내역

예상금액

산화 알루미늄100톤 CAPA증설
양산2차
신규 공장 토지 (동충주산업단지 평당 분양가 716,020원)
약 3,000평(계약금/중도금)
1,000

(잔금)
1,000

건축 및 환경안전시설(철골구조, 전기 및 공조 공사등 평당 500만원)
500평/3층
7,500

조액동 200평 폐수처리시설
1,000

양극산화설비
60대
1,800

원심분리/세정기
12대
960

건조기
6대
240

소성기
6대
600

배기/수처리시설
-
2,000

전기/배관/수조탱크
-
500

생산집기
-
150

양산3차
양극산화설비
60대
1,800

원심분리/세정기
12대
960

건조기
6대
240

소성기
6대
600

전기/배관/수조탱크
-
200

생산집기
-
100

(출처: 당사 내부자료)

(가) 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 신규 공장 토지당사는 양산 2차 및 양산 3차 생산라인 신규 공장 건축을 위한 토지 매입에 금번 공모자금 20억원을 사용할 계획입니다. 공장 부지는 충주시 경제기업과 투자유치팀과 협의하여 동충주 산업단지 내 분양 타당성과 요건 등을 검토 중에 있습니다. 공시서류 제출 전일 현재 동충주산업단지 평당 분양가는 약 71만원 수준이며, 당사 신규 공장 건축에 필요한 토지 규모는 약 3,000평으로 예상하고 있습니다. 이에 따라, 토지 매입에 약 20억원이 필요할 것으로 산정하였습니다. 신규 공장 토지 후보지(동충주산업단지) 토지이용계획도는 다음과 같습니다.

[신규 공장 토지 후보지(동충주산업단지)]

코이즈_신규 공장 토지 후보지(동충주산업단지)]

(출처: 충주시, 충북개발공사)

(나) 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 공장 건축 및 환경안전시설당사는 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 공장 건축 및 환경안전시설에 금번 공모자금 75억원을 사용할 예정입니다. 당사의 산화알루미늄(Al2O3) 제조 시설은 1,652㎡ 면적으로 3개층, 총 면적 4,956㎡ 공간의 건축을 계획하고 있으며, 1층에 소성과 물류 포장, 2층 세정과 원심분리 공정, 3층 양극산화 설비를 설치할 예정입니다. 또한, 설비라인 외에 법정 환경안전시설과 양산 승인 조건 중 필수적으로 요구되는 배기가스처리장치를 구축할 예정입니다. 당사의 산화알루미늄(Al2O3) 제조기술은 기존과 제조기술과 다르게 휘발성 화학용매 등을 사용하지 않고 적은 에너지와 순수물을 사용하여 친환경 공정으로 제조하는 것이 특징으로, 반응 후와 세정 시 배출되는 물질에 대하여 추가적인 폐수처리장치 라인 설치가 필수적입니다. (다) 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 조액동당사는 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 조액동 건축에 금번 공모자금 10억원을 사용할 예정입니다. 조액동은 공정에 공급될 원료를 제조하기 위한 큰 규모의 수조가 설치될 장소로써 구조상 다층의 건물에 설치가 불가하여 별도의 건물이 필요합니다. 대형 수조와 동일 크기의 리사이클용 수조는 수로라인 등을 고려하여 약 660㎡ 면적을 예상하고 있으며, 당사의 제조 기술에는 건식과 습식의 공정이 들어가 각 타입별 공기의 간섭이 없는 각각의 공간이 필요하기 때문에 다량의 물을 취급하는 조액동은 공정과 분리하여 건축할 예정입니다.

그러나 당사가 공시서류 제출 전일 현재 계획하고 있는 신규 공장 건축 계획은 변동될 수 있으며, 계획하고 있는 일정 역시 관계기관의 인허가 일정 변동 등에 따라 변동될 수 있습니다. 당사는 금번 유상증자 대금과 관련하여, 상기 기재된 자금사용 목적 외에 운전자금사용 및 타용도로 사용시 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.

2) 채무상환자금 - 단기차입금 상환금번 유상증자로 조달된 자금은 당사의 부채비율 개선, 금융비용 절감을 위해 차입금상환자금으로 사용할 예정입니다. 금번 유상증자를 통한 차입금 상환은 부채의 자본 전환으로 당사의 재무구조가 개선될 것으로 판단됩니다. 자금사용의 상세 내역은 아래와 같습니다.

[단기차입금 상세 현황]

(기준일: 공시서류 제출 전일)
(단위: 백만원)

구분
차입처
만기일
이자율(%)

공시서류

제출 전일 잔액

금번 공모자금을

통한 상환예정금액

비고

운영자금
중소기업은행
2022-11-25
3M KORIBOR+2.213
1,758
-
만기 연장 예정

2022-12-23
3M KORIBOR+2.461
200
-
만기 연장 예정

2023-03-04
3M KORIBOR+3.052
150
-
-

2023-04-26
3M KORIBOR+3.763
500
-
-

2023-09-16
6.397
100
-
-

신한은행
2022-10-28
2.73
2,000
-
만기 연장 예정

신한은행 우시지점
2022-12-15
2.50
1,492
833
만기 연장 예정

합 계
6,199
833
-

(출처: 당사 내부자료)

금번 자금조달을 통하여 조달된 자금은 상기와 같이 단기차입금 약 8.33억원을 상환하는 데 집행할 계획입니다. 계획한 자금조달 시기 지연 및 상환 자금 부족의 경우 보유현금을 통하여 상환하거나 상환 만기를 연장할 계획입니다.

3) 운영자금

가) 산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 운영자금

[산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 운영자금]

(단위: 백만원)

비용구분
사용 시기
세부용도
사용 금액

Al2O3 라인 인건비
2023년 1분기 ~ 2분기
Al2O3 생산라인의 개발 및 라인 운영 인원.
1,512

Al2O3 라인 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
Al2O3 생산라인 초기 Setup 투입 및 시제품 생산 재료
907

Al2O3 양산 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
Al2O3 생산라인 양산용 재료
1,512

합 계
3,932

(출처: 당사 내부자료)

당사는 산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 운영자금으로 금번 공모자금 39.32억원을 사용할 계획입니다. 세부적으로, 2023년 1분기 및 2분기 중 산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 인건비로 15.12억원, 생산을 위한 초기 Setup 투입 및 시제품 생산재료로 9.07억원, 산화알루미늄(Al2O3) 양산용 재료비로 15.12억원을 사용할 계획입니다.나) Mini LED 소재 생산 관련 운영자금

[Mini LED 소재 생산 관련 운영자금]

(단위: 백만원)

비용구분
사용 시기
세부용도
사용 금액

Mini LED 소재 인건비
2023년 1분기 ~ 2분기
Mini LED 렌즈소재 개발 및 라인 운영 인원
529

Mini LED 소재 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
Mini LED 렌즈소재 초기 Setup 투입 및 시제품 생산 재료
741

Mini LED 양산 재료비

2023년 1분기 ~ 2분기

Mini LED 렌즈소재 생산라인 양산용 재료
847

합 계
2,117

(출처: 당사 내부자료)

당사는 Mini LED 소재 생산 관련 운영자금으로 금번 공모자금 21.17억원을 사용할 계획입니다. 세부적으로 2023년 1분기 및 2분기 중 Mini LED 렌즈소재 생산 관련 인건비로 5.29억원을, Mini LED 렌즈소재 초기 Setup 투입 및 시제품 생산 재료로 7.41억원을, Mini LED 렌즈소재 생산라인 양산용 재료비로 8.47억원을 사용할 계획입니다.당사는 금번 유상증자 대금과 관련하여, 상기 기재된 자금사용 목적 외에 운전자금사용 및 타용도로 사용시 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.

(후략)
(주7) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

15,400,000,000

발행제비용(2)

293,212,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

15,106,788,000

주)

상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분

금 액

지급일자

계산근거

발행분담금

2,772,000

신고서제출일

총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료

231,000,000

납입일익일

모집총액의 1.5%

상장수수료

3,040,000

신주상장일

250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원

등기관련비용
22,000,000

등기일

등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
4,400,000

등기일

교육세(등록세의 20%)

기타비용

30,000,000

-

투자설명서 인쇄/발송비 등

합 계

293,212,000

-

-

주1)

상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

주3)
실권(미청약)주가 발생 할 경우 인수수수료와는 별도로 일반공모 후 최종적으로 발생하는 실권(미청약)주에 대해서 18.0%의 추가수수료를 지급 할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 공모자금 사용 계획

(기준일 :
2022년 11월 10일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

10,500
-
3,774
833
-
293
15,400

나. 공모자금 세부 사용목적당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 아래와 같은 우선순위로 신규 공장 및 건물 건축을 위한 시설자금, 차입금 상환을 위한 채무상환자금, 원재료 매입 비용 등 운영자금으로 사용할 예정입니다.

[금번 유상증자 자금 사용내역 우선순위]

(단위: 백만원)

구 분
상세현황
자금 사용(예정)시기
금액
우선순위

시설자금
Al2O3 라인 신규 공장 부지
2023년 1분기
2,000
1순위

Al2O3 라인 신규 공장 건축
2023년 2분기
7,500

Al2O3 라인 조액동 건축
2023년 2분기
1,000

채무상환자금
단기차입금 상환
2023년 1분기
833
2순위

운영자금
산화알루미늄 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
2,453
3순위

Mini LED 소재 생산 관련 인건비 및 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
1,321

합 계
15,107
-

1) 시설자금 - 산화알루미늄(Al2O3) 라인 신규 공장 및 건물 건축

당사는 기존 사업인 대형 LCD 사업의 매출 및 수익성 감소에 대응하고자 산화알루미늄(Al2O3) 소재 사업 및 Mini LED 사업을 신규로 영위하고 있습니다. 당사는 산화알루미늄(Al2O3) 소재 사업 및 Mini LED 사업 초기 생산라인 투자 및 운영자금 사용을 목적으로, 2022년 6월 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 약 85억원을 조달하였습니다. 공시서류 제출 전일 현재 차입금 상환에 20억원을 집행하였으며, 나머지 65억원 중 13억원을 산화알루미늄(Al2O3) 소재 사업 및 Mini LED 사업 관련 시설자금 및 운영자금으로 집행하였습니다. 잔여분인 52억원은 현재 당사의 예금으로 보유 중이며, 2022년 4분기부터 사업진행 단계에 따라 순차적으로 집행할 예정입니다.

당사의 연간 산화알루미늄(Al2O3) 생산시설 CAPA 증대 계획은 다음과 같습니다.

[생산시설 CAPA 증대 계획]

나노금속산화물
2022년 3Q
2022년 4Q
2023년
2024년
2025년

산화알루미늄(Al2O3)
10ton
30ton
100ton
150ton
200ton

(출처: 당사 내부자료)

공시서류 제출 전일 현재 당사는 연간 생산 CAPA 10톤 규모의 생산 설비 및 라인 구축을 진행 중이며, 당사는 2023년 내 총 연간 생산 CAPA 100톤 규모의 설비를 구축할 계획입니다. 양산 2차 설비에서 양극산화설비 60대를 구축하면 추가적으로 40톤 규모의 생산량을 확보할 것으로 기대하고 있으며, 양산 3차 설비에서 양극산화설비 60대를 추가로 구축하여 50톤 CAPA 생산량을 확보하면 총 CAPA 100톤 규모의 설비라인을 구축할 수 있을 것으로 계획하고 있습니다.금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 공모 자금을 통해서는 양산 2차 설비 중 신규공장 토지 대금, 건축 및 환경안전시설 건설에 총 105억원을 사용할 계획입니다. 세부적인 산화알루미늄(Al2O3) 100톤 규모 설비라인 구축 계획은 다음과 같습니다.

[산화알루미늄(Al2O3) 100톤 규모 설비라인 구축 계획]

(단위: 백만원)

구 분
상세내역

예상금액

산화 알루미늄100톤 CAPA증설
양산2차
신규 공장 토지 (동충주산업단지 평당 분양가 716,020원)
약 3,000평(계약금/중도금)
1,000

(잔금)
1,000

건축 및 환경안전시설(철골구조, 전기 및 공조 공사등 평당 500만원)
500평/3층
7,500

조액동 200평 폐수처리시설
1,000

양극산화설비
60대
1,800

원심분리/세정기
12대
960

건조기
6대
240

소성기
6대
600

배기/수처리시설
-
2,000

전기/배관/수조탱크
-
500

생산집기
-
150

양산3차
양극산화설비
60대
1,800

원심분리/세정기
12대
960

건조기
6대
240

소성기
6대
600

전기/배관/수조탱크
-
200

생산집기
-
100

(출처: 당사 내부자료)

(가) 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 신규 공장 토지당사는 양산 2차 및 양산 3차 생산라인 신규 공장 건축을 위한 토지 매입에 금번 공모자금 20억원을 사용할 계획입니다. 공장 부지는 충주시 경제기업과 투자유치팀과 협의하여 동충주 산업단지 내 분양 타당성과 요건 등을 검토 중에 있습니다. 공시서류 제출 전일 현재 동충주산업단지 평당 분양가는 약 71만원 수준이며, 당사 신규 공장 건축에 필요한 토지 규모는 약 3,000평으로 예상하고 있습니다. 이에 따라, 토지 매입에 약 20억원이 필요할 것으로 산정하였습니다. 신규 공장 토지 후보지(동충주산업단지) 토지이용계획도는 다음과 같습니다.

[신규 공장 토지 후보지(동충주산업단지)]

코이즈_신규 공장 토지 후보지(동충주산업단지)]

(출처: 충주시, 충북개발공사)

(나) 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 공장 건축 및 환경안전시설당사는 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 공장 건축 및 환경안전시설에 금번 공모자금 75억원을 사용할 예정입니다. 당사의 산화알루미늄(Al2O3) 제조 시설은 1,652㎡ 면적으로 3개층, 총 면적 4,956㎡ 공간의 건축을 계획하고 있으며, 1층에 소성과 물류 포장, 2층 세정과 원심분리 공정, 3층 양극산화 설비를 설치할 예정입니다. 또한, 설비라인 외에 법정 환경안전시설과 양산 승인 조건 중 필수적으로 요구되는 배기가스처리장치를 구축할 예정입니다. 당사의 산화알루미늄(Al2O3) 제조기술은 기존과 제조기술과 다르게 휘발성 화학용매 등을 사용하지 않고 적은 에너지와 순수물을 사용하여 친환경 공정으로 제조하는 것이 특징으로, 반응 후와 세정 시 배출되는 물질에 대하여 추가적인 폐수처리장치 라인 설치가 필수적입니다. (다) 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 조액동당사는 산화알루미늄(Al2O3) 생산라인 조액동 건축에 금번 공모자금 10억원을 사용할 예정입니다. 조액동은 공정에 공급될 원료를 제조하기 위한 큰 규모의 수조가 설치될 장소로써 구조상 다층의 건물에 설치가 불가하여 별도의 건물이 필요합니다. 대형 수조와 동일 크기의 리사이클용 수조는 수로라인 등을 고려하여 약 660㎡ 면적을 예상하고 있으며, 당사의 제조 기술에는 건식과 습식의 공정이 들어가 각 타입별 공기의 간섭이 없는 각각의 공간이 필요하기 때문에 다량의 물을 취급하는 조액동은 공정과 분리하여 건축할 예정입니다.

그러나 당사가 공시서류 제출 전일 현재 계획하고 있는 신규 공장 건축 계획은 변동될 수 있으며, 계획하고 있는 일정 역시 관계기관의 인허가 일정 변동 등에 따라 변동될 수 있습니다. 당사는 금번 유상증자 대금과 관련하여, 상기 기재된 자금사용 목적 외에 운전자금사용 및 타용도로 사용시 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.

2) 채무상환자금 - 단기차입금 상환금번 유상증자로 조달된 자금은 당사의 부채비율 개선, 금융비용 절감을 위해 차입금상환자금으로 사용할 예정입니다. 금번 유상증자를 통한 차입금 상환은 부채의 자본 전환으로 당사의 재무구조가 개선될 것으로 판단됩니다. 자금사용의 상세 내역은 아래와 같습니다.

[단기차입금 상세 현황]

(기준일: 공시서류 제출 전일)
(단위: 백만원)

구분
차입처
만기일
이자율(%)

공시서류

제출 전일 잔액

금번 공모자금을

통한 상환예정금액

비고

운영자금
중소기업은행
2022-11-25
3M KORIBOR+2.213
1,758
-
만기 연장 예정

2022-12-23
3M KORIBOR+2.461
200
-
만기 연장 예정

2023-03-04
3M KORIBOR+3.052
150
-
-

2023-04-26
3M KORIBOR+3.763
500
-
-

2023-09-16
6.397
100
-
-

신한은행
2023-10-27
6.77
2,000
-
-

신한은행 우시지점
2022-12-15
2.50
1,492
833
만기 연장 예정

합 계
6,199
833
-

(출처: 당사 내부자료)

금번 자금조달을 통하여 조달된 자금은 상기와 같이 단기차입금 약 8.33억원을 상환하는 데 집행할 계획입니다. 계획한 자금조달 시기 지연 및 상환 자금 부족의 경우 보유현금을 통하여 상환하거나 상환 만기를 연장할 계획입니다.

3) 운영자금

가) 산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 운영자금

[산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 운영자금]

(단위: 백만원)

비용구분
사용 시기
세부용도
사용 금액

Al2O3 라인 인건비
2023년 1분기 ~ 2분기
Al2O3 생산라인의 개발 및 라인 운영 인원.
944

Al2O3 라인 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
Al2O3 생산라인 초기 Setup 투입 및 시제품 생산 재료
566

Al2O3 양산 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
Al2O3 생산라인 양산용 재료
944

합 계
2,453

(출처: 당사 내부자료)

당사는 산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 운영자금으로 금번 공모자금
24.53억원을 사용할 계획입니다. 세부적으로, 2023년 1분기 및 2분기 중 산화알루미늄(Al2O3) 생산 관련 인건비로
9.44억원, 생산을 위한 초기 Setup 투입 및 시제품 생산재료로
5.66억원, 산화알루미늄(Al2O3) 양산용 재료비로
9.44억원을 사용할 계획입니다.나) Mini LED 소재 생산 관련 운영자금

[Mini LED 소재 생산 관련 운영자금]

(단위: 백만원)

비용구분
사용 시기
세부용도
사용 금액

Mini LED 소재 인건비
2023년 1분기 ~ 2분기
Mini LED 렌즈소재 개발 및 라인 운영 인원
330

Mini LED 소재 재료비
2023년 1분기 ~ 2분기
Mini LED 렌즈소재 초기 Setup 투입 및 시제품 생산 재료
462

Mini LED 양산 재료비

2023년 1분기 ~ 2분기

Mini LED 렌즈소재 생산라인 양산용 재료
528

합 계
1,321

(출처: 당사 내부자료)

당사는 Mini LED 소재 생산 관련 운영자금으로 금번 공모자금
13.21억원을 사용할 계획입니다. 세부적으로 2023년 1분기 및 2분기 중 Mini LED 렌즈소재 생산 관련 인건비로
3.30억원을, Mini LED 렌즈소재 초기 Setup 투입 및 시제품 생산 재료로
4.62억원을, Mini LED 렌즈소재 생산라인 양산용 재료비로
5.28억원을 사용할 계획입니다.당사는 금번 유상증자 대금과 관련하여, 상기 기재된 자금사용 목적 외에 운전자금사용 및 타용도로 사용시 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.(후략)

위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 10월 26일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.