교보증권 — 투자설명서 (20221107)
제출인: 교보증권

투자설명서
2.0
교보증권주식회사

투 자 설 명 서

2022년 11월 07일

교보증권 주식회사

교보증권(주) 제9-1회 무기명식 이권부 무보증사채교보증권(주) 제9-2회 무기명식 이권부 무보증사채

제9-1회 금 이천육백삼십억원(\263,000,000,000)제9-2회 금 삼백삼십억원(\33,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2022년 11월 07일

2. 모집가액 :
제9-1회 금 이천육백삼십억원(\263,000,000,000)제9-2회 금 삼백삼십억원(\33,000,000,000)

3. 청약기간 :
2022년 11월 07일

4. 납입기일 :
2022년 11월 07일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 메리츠증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 10

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

NH투자증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

투자설명서_대표이사확인서

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내외 경제상황에 따른 위험]
가.
금융투자회사의 수익성은 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히,
증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성, 코로나19의 장기화 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다.
시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 한국은행 기준금리 인하 및 미국의 기준금리 인하 기조로 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만,
향후 금리 변동의 불확실성이 존재하는 만큼 채권보유 비중이 높은 금융투자회사들의 수익성에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]라.
2022년 반기말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해
출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 증권사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등
업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]바.
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히
중소형금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도 관련 위험]아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]
자.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다.
각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[고객정보 유출에 따른 위험]차
.
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]카.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다
. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며,
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[수익성 관련 위험]가. 당사의 영업부문은 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다.
2022년 반기말 연결기준 영업수익은 2조 7,402억원으로 전년 동기 1조 801억원 대비 약 153.7% 증가하였으나, 영업이익은 2022년 반기말 연결기준 560억원으로 전년 동기 1,161억원 대비 51.8% 감소하였습니다. 당사는 사업포트폴리오 수익구조 다변화의 노력으로 다양한 사업부문에서 안정적인 수익성을 보이고 있으나
수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감 등이 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자본적정성 관련 위험]나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2022년 반기말 영업용순자본은 1조 3,216억원, 총위험액은 3,863억원이며, 순자본비율은 693.16%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2022년 반기말 799.10%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준입니다. 그러나,
대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
[자산건전성 관련 위험]다. 당사는
2022년 반기말 기준 고정이하금액 77억원, 고정이하비율 0.31%로 2014년말 이후부터 꾸준히 개선되었으며 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2022년 반기말 연결기준 손실충당금 설정대상 채권은 약 2.1조원이며 손실충당금 설정률은 0.6%입니다. 현재 당사의 고정이하비율 및 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[유동성 및 차입구조 관련 위험]라.
2022년 반기말 기준 당사의 유동성 비율은 125.3%로 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 체결한 한도약정 총 1조 250억원 및 교보생명의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안할 때 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2022년 반기말 기준 자금조달 평균잔액 11.6조원 중 매도신종증권(31.33%) 및 RP매도17.83%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 관련 위험]
마. 당사의
2022년 반기말 별도기준 부동산 PF 관련 ABCP 매입약정 등 채무보증 금액은 1조 98억원
이며
우발채무 규모는 자기자본 대비 69.10%
로 2018년 중 2013년 발행됐던 대규모 CDS 약정 만기가 도래하면서 2015년말 기준 249.6%에서 대폭 감소하였습니다. 그러나,
상당부분이 PF 사업과 연관이 되어있어 부동산 경기 침체 시 ABCP 매입 약정 등 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성, 자산건전성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용
할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[파생결합증권 발행잔액 증가 관련 위험]바. 당사의
당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 반기말 4.6조원(자기자본 대비 312.09%)을 기록하였습니다. 이 중
원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2022년 반기말 1조 7,176억원까지 증가하였으며
원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 10,148억원에서 2022년 반기말 2조 8,434억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어
불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며
기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 향후
예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[보유자산의 구성 관련 위험]사.
2022년 반기말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 5.4조원)은 총자산(약 12.2조원)의 44.3%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[소송 및 제재 관련 위험]아.
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 원고로서 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 105건(소송금액 : 30,871백만원)과 3건(소송금액 : 13,534백만원)입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 사건의 소송가액은 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 그러나,
진행 중인 소송 사건의 진행 방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으며 소송의 결과가 당사의 브랜드 이미지 실추와 추가 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[환금성 제약 가능성 위험]가. 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 11월 02일이고, 상장예정일은 2022년 11월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[무보증사채 관련 위험]나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
[신용등급 관련 위험]라.
본 사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급을 받은 바 있습니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
263,000,000,000
모집(매출)총액
263,000,000,000

발행가액
263,000,000,000
이자율
6.660

발행수익률
6.660
상환기일
2023년 11월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행기관사업부금융기관영업유닛
(사채)관리회사
-

신용등급(신용평가기관)
한국신용평가 AA-한국기업평가 AA-
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
17,300,000
173,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
메리츠증권
9,000,000
90,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 11월 07일
2022년 11월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
263,000,000,000

발행제비용
692,280,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 31일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 11월 02일이며, 상장예정일은 2022년 11월 07일임

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
33,000,000,000
모집(매출)총액
33,000,000,000

발행가액
33,000,000,000
이자율
6.893

발행수익률
6.893
상환기일
2024년 05월 07일

원리금지급대행기관
(주)하나은행기관사업부금융기관영업유닛
(사채)관리회사
-

신용등급(신용평가기관)
한국신용평가 AA-한국기업평가 AA-
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,300,000
23,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
메리츠증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 11월 07일
2022년 11월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
33,000,000,000

발행제비용
120,160,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 31일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 11월 02일이며, 상장예정일은 2022년 11월 07일임

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
제9-1회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
263,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
6.660

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
263,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
6.660

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 02월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 11월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜

평가일자
2022년 10월 18일 / 2022년 10월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2022년 10월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2023년 11월 07일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 11월 07일

납 입 기 일
2022년 11월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 기관사업부 금융기관영업유닛

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 31일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 11월 02일이며, 상장예정일은 2022년 11월 07일임

[회 차 :
제9-2회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
33,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
6.893

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
33,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
6.893

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 02월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 11월 07일,2024년 02월 07일, 2024년 05월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜

평가일자
2022년 10월 18일 / 2022년 10월 21일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2022년 10월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2024년 05월 07일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 05월 07일

납 입 기 일
2022년 11월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 기관사업부 금융기관영업유닛

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 31일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 11월 02일이며, 상장예정일은 2022년 11월 07일임

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
발행회사와 대표주관회사가 협의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다.- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 부서장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

당사와 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 교보증권(주)의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채 발행 사례 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제9-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권㈜ 1년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제9-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권㈜ 1년 6개월 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 6개월 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

* 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래의 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 E-MAIL/팩스 등 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2022년 10월 28일 09시부터 16시 00분까지로 하며, 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제9-1회]① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp[제9-2회]① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 11월 01일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

당사와 대표주관회사는 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 아래와 같은 근거로 산정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 교보증권㈜ 1년 및 1년 6개월 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평"라고 한다)

[교보증권(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일: 2022년 10월 25일)
(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

1년 만기
5.281
5.222
5.262
5.267
5.258

1년 6개월 만기
5.383
5.373
5.388
5.370
5.378

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

② 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 AA-등급 1년 및 1년 6개월 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평"라고 한다)

[AA-등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일: 2022년 10월 25일)
(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

1년 만기
5.201
5.162
5.192
5.197
5.188

1년 6개월 만기
5.303
5.323
5.328
5.310
5.316

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

③ 민간채권평가회사 4사(키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "국고채권" 1년 및 1년 6개월 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다) 및 위 ① 및 ② 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일: 2022년 10월 25일)
(단위: %, %p.)

구 분
국고금리
개별민평 수익률 스프레드
등급민평 수익률 스프레드

1년 만기
3.731
1.527
1.457

1년 6개월 만기
3.880
1.498
1.436

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 등급민평 수익률 스프레드 = AA- 등급민평 - 국고금리

주3) 개별민평 수익률 스프레드 = 교보증권(주) 개별민평 - 국고금리

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

④ 최근 3개월 간(2022.07.25 ~ 2022.10.25) 개별민평 금리, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[1년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 1년 만기 금리 및 스프레드 현황(2022.07.25 ~ 2022.10.25)
(단위: %, %p.)

일 자
1년 만기국고채 민평금리
1년 만기AA- 등급 등급민평금리
1년 만기교보증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2022-10-25
3.731
5.188
5.258
1.457
1.527

2022-10-24
3.748
5.186
5.256
1.438
1.508

2022-10-21
3.803
5.219
5.289
1.416
1.486

2022-10-20
3.693
5.074
5.143
1.381
1.450

2022-10-19
3.670
5.034
5.103
1.364
1.433

2022-10-18
3.620
4.949
5.018
1.329
1.398

2022-10-17
3.583
4.861
4.930
1.278
1.347

2022-10-14
3.546
4.805
4.874
1.259
1.328

2022-10-13
3.546
4.778
4.846
1.232
1.300

2022-10-12
3.481
4.720
4.789
1.239
1.308

2022-10-11
3.511
4.708
4.776
1.197
1.265

2022-10-07
3.481
4.659
4.728
1.178
1.247

2022-10-06
3.441
4.659
4.728
1.218
1.287

2022-10-05
3.441
4.684
4.753
1.243
1.312

2022-10-04
3.391
4.648
4.716
1.257
1.325

2022-09-30
3.386
4.710
4.779
1.324
1.393

2022-09-29
3.417
4.808
4.876
1.391
1.459

2022-09-28
3.467
4.835
4.904
1.368
1.437

2022-09-27
3.482
4.788
4.856
1.306
1.374

2022-09-26
3.592
4.823
4.891
1.231
1.299

2022-09-23
3.392
4.575
4.644
1.183
1.252

2022-09-22
3.303
4.483
4.551
1.180
1.248

2022-09-21
3.178
4.294
4.363
1.116
1.185

2022-09-20
3.168
4.255
4.324
1.087
1.156

2022-09-19
3.167
4.213
4.281
1.046
1.114

2022-09-16
3.196
4.211
4.280
1.015
1.084

2022-09-15
3.202
4.206
4.275
1.004
1.073

2022-09-14
3.190
4.149
4.217
0.959
1.027

2022-09-13
3.187
4.131
4.200
0.944
1.013

2022-09-08
3.178
4.131
4.200
0.953
1.022

2022-09-07
3.232
4.186
4.255
0.954
1.023

2022-09-06
3.238
4.177
4.246
0.939
1.008

2022-09-05
3.225
4.154
4.222
0.929
0.997

2022-09-02
3.256
4.186
4.255
0.930
0.999

2022-09-01
3.301
4.229
4.297
0.928
0.996

2022-08-31
3.267
4.185
4.254
0.918
0.987

2022-08-30
3.246
4.160
4.229
0.914
0.983

2022-08-29
3.275
4.177
4.246
0.902
0.971

2022-08-26
3.223
4.111
4.180
0.888
0.957

2022-08-25
3.206
4.115
4.184
0.909
0.978

2022-08-24
3.070
3.985
4.054
0.915
0.984

2022-08-23
3.014
3.935
4.004
0.921
0.990

2022-08-22
2.948
3.896
3.965
0.948
1.017

2022-08-19
2.901
3.856
3.925
0.955
1.024

2022-08-18
2.870
3.829
3.897
0.959
1.027

2022-08-17
2.850
3.816
3.885
0.966
1.035

2022-08-16
2.846
3.812
3.881
0.966
1.035

2022-08-12
2.890
3.849
3.918
0.959
1.028

2022-08-11
2.890
3.829
3.898
0.939
1.008

2022-08-10
2.905
3.839
3.908
0.934
1.003

2022-08-09
2.898
3.837
3.906
0.939
1.008

2022-08-08
2.907
3.844
3.913
0.937
1.006

2022-08-05
2.873
3.826
3.895
0.953
1.022

2022-08-04
2.890
3.846
3.915
0.956
1.025

2022-08-03
2.890
3.874
3.943
0.984
1.053

2022-08-02
2.893
3.904
3.973
1.011
1.080

2022-08-01
2.915
3.945
4.014
1.030
1.099

2022-07-29
2.900
3.923
3.992
1.023
1.092

2022-07-28
2.940
3.981
4.050
1.041
1.110

2022-07-27
2.938
3.963
4.031
1.025
1.093

2022-07-26
2.931
3.966
4.040
1.035
1.109

2022-07-25
2.929
3.965
4.039
1.036
1.110

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 교보증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[최근 1년 만기 등급민평 및 스프레드 추이]

(단위: %, %p)

교보증권 1년 만기.jpg
교보증권 1년 만기

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

최근 3개월간 1년 만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 1년 등급민평금리는 3.812% ~ 5.219%를 기록하고 있으며, 당사 1년 개별민평금리는 3.881% ~ 5.289%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 1년 등급민평 스프레드는 88.8bp ~ 145.7bp 범위 내에서, 당사 1년 개별민평 스프레드는 95.7bp ~ 152.7bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.

[1년 6개월 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 1년 6개월 만기 금리 및 스프레드 현황(2022.07.25 ~ 2022.10.25)
(단위: %, %p.)

일 자
1년 6개월 만기국고채 민평금리
1년 6개월 만기AA- 등급 등급민평금리
1년 6개월 만기교보증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2022-10-25
3.880
5.316
5.378
1.436
1.498

2022-10-24
3.933
5.381
5.443
1.448
1.510

2022-10-21
4.020
5.476
5.538
1.456
1.518

2022-10-20
3.915
5.338
5.398
1.423
1.483

2022-10-19
3.900
5.294
5.354
1.394
1.454

2022-10-18
3.846
5.183
5.243
1.337
1.397

2022-10-17
3.845
5.123
5.183
1.278
1.338

2022-10-14
3.810
5.068
5.128
1.258
1.318

2022-10-13
3.810
5.042
5.102
1.232
1.292

2022-10-12
3.720
4.953
5.013
1.233
1.293

2022-10-11
3.865
5.088
5.148
1.223
1.283

2022-10-07
3.818
5.038
5.098
1.220
1.280

2022-10-06
3.716
4.969
5.029
1.253
1.313

2022-10-05
3.727
4.983
5.043
1.256
1.316

2022-10-04
3.690
4.906
4.966
1.216
1.276

2022-09-30
3.812
5.011
5.071
1.199
1.259

2022-09-29
3.870
5.124
5.184
1.254
1.314

2022-09-28
3.955
5.153
5.213
1.198
1.258

2022-09-27
3.950
5.094
5.154
1.144
1.204

2022-09-26
4.147
5.199
5.259
1.052
1.112

2022-09-23
3.877
4.883
4.943
1.006
1.066

2022-09-22
3.796
4.786
4.846
0.990
1.050

2022-09-21
3.553
4.534
4.594
0.981
1.041

2022-09-20
3.526
4.500
4.560
0.974
1.034

2022-09-19
3.470
4.438
4.498
0.968
1.028

2022-09-16
3.466
4.431
4.491
0.965
1.025

2022-09-15
3.448
4.420
4.480
0.972
1.032

2022-09-14
3.341
4.309
4.369
0.968
1.028

2022-09-13
3.310
4.283
4.343
0.973
1.033

2022-09-08
3.336
4.303
4.363
0.967
1.027

2022-09-07
3.414
4.386
4.444
0.972
1.030

2022-09-06
3.423
4.380
4.438
0.957
1.015

2022-09-05
3.388
4.341
4.399
0.953
1.011

2022-09-02
3.429
4.393
4.450
0.964
1.021

2022-09-01
3.488
4.461
4.519
0.973
1.031

2022-08-31
3.413
4.382
4.439
0.969
1.026

2022-08-30
3.375
4.348
4.405
0.973
1.030

2022-08-29
3.393
4.370
4.428
0.977
1.035

2022-08-26
3.310
4.279
4.337
0.969
1.027

2022-08-25
3.290
4.275
4.333
0.985
1.043

2022-08-24
3.168
4.099
4.156
0.931
0.988

2022-08-23
3.126
4.041
4.099
0.915
0.973

2022-08-22
3.081
4.002
4.060
0.921
0.979

2022-08-19
3.028
3.965
4.023
0.937
0.995

2022-08-18
2.995
3.925
3.982
0.930
0.987

2022-08-17
2.971
3.910
3.968
0.939
0.997

2022-08-16
2.966
3.907
3.964
0.941
0.998

2022-08-12
3.018
3.992
4.049
0.974
1.031

2022-08-11
3.005
3.967
4.025
0.962
1.020

2022-08-10
3.008
4.004
4.061
0.996
1.053

2022-08-09
3.002
3.993
4.050
0.991
1.048

2022-08-08
3.007
4.001
4.058
0.994
1.051

2022-08-05
2.975
3.962
4.020
0.987
1.045

2022-08-04
3.004
4.003
4.061
0.999
1.057

2022-08-03
2.988
3.991
4.048
1.003
1.060

2022-08-02
2.965
3.939
3.997
0.974
1.032

2022-08-01
3.000
3.997
4.057
0.997
1.057

2022-07-29
2.947
3.937
3.997
0.990
1.050

2022-07-28
3.068
4.007
4.067
0.939
0.999

2022-07-27
3.047
3.981
4.041
0.934
0.994

2022-07-26
3.052
3.991
4.053
0.939
1.001

2022-07-25
3.066
3.992
4.055
0.926
0.989

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 교보증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[최근 1년 6개월 만기 등급민평 및 스프레드 추이]

(단위: %, %p)

교보증권 1년 6개월 만기.jpg
교보증권 1년 6개월 만기

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

최근 3개월간 1년 6개월 만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 1년 6개월 등급민평금리는 3.907% ~ 5.476%를 기록하고 있으며, 당사 1년 6개월 개별민평금리는 3.964% ~ 5.538%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 1년 6개월 등급민평 스프레드는 91.5bp ~ 145.6bp 범위 내에서, 당사 1년 6개월 개별민평 스프레드는 97.3bp ~ 151.8bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.⑤ 최근 3개월간(2022.07.25~2022.10.25) 동일등급(AA-등급), 동일만기(1년/1년 6개월) 회사채 발행사례 검토

[최근 3개월 내 동일등급(AA- 등급) 동일 만기 회사채 발행 사례 검토]

구분
회사명
발행일
공모금액
발행금액
밴드기준
하단
상단
결정금리
밴드 내수요예측참여금액
밴드 내수요예측경쟁률
발행금리

1년
에스케이리츠1
2022-10-07
960억원
960억원
등급민평
-40bp
+40bp
+40bp
50억원
21%
5.059%

출처 : 금융감독원 전자공시시스템주1) 경쟁률은 총수요예측 참여금액 대비 수량(최초)을 기준으로 산정

최근 3개월간 발행된 1년 만기, 동일등급(AA-등급) 무보증 공모사채는 총 1건입니다. 상기 발행 건 회사채의 경우 기준금리를 등급민평 수익률로 설정하였습니다. 1건의 내역을 분석해보면 공모희망금리 상단을 +40bp 수준으로 설정하였으며, 발행금리 결정조건은 등급민평 금리에 +40bp를 가산한 수준에서 결정되었습니다.

한편, 최근 3개월간 발행된 1년 6개월 만기 AA-등급 회사채 발행내역은 없습니다.

⑥ 최근 3개월 간 (2022.07.25 ~ 2022.10.25) 교보증권(주) 기발행 회사채 유통현황

(단위 : %, bp, 백만원, 건)

종목명
거래일
민평
평균
평균-민평
만기일
거래량
거래건수

교보증권7-2
2022-10-21
5.513
7.500
199
2024-08-09
30,000
3

교보증권8
2022-09-02
4.561
4.160
-40
2024-04-05
8,606
91

교보증권7-1
2022-08-04
3.041
2.250
-79
2022-08-09
30,000
4

교보증권8
2022-08-03
4.001
4.080
8
2024-04-05
60,000
6

교보증권7-1
2022-07-27
3.060
2.610
-45
2022-08-09
30,000
5

자료: 본드웹주) 거래량 기준 1억원 이상 거래

⑦ 채권시장 동향 및 전망

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되었습니다. 2014년 하반기 두차례의 기준금리 인하(2.50% → 2.00%)가 있었으며 이로 인해 하반기 내내 국고채 및 크레딧물의 금리 하락세가 이어졌습니다. 그러나 12월 금통위에서 만장일치로 금리 동결을 결정하며 이로 인해 2014년 하반기 두차례 인하에서 보여졌던 정부의 통화정책 완화 주문 이후 채권시장 강세는 다소 주춤해졌으며, 연말 북클로징으로 인한 크레딧 수요 감소 등으로 인해 2014년말 국고채 및 회사채 금리는 연중 최저점 대비 다소 상승한 채 마무리되었습니다.2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00% → 1.75%) 및 6월(1.75% → 1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 심리 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50% → 1.25%) 1년 만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다. 다만, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시됨에 따라 글로벌 금리가 반등하였으며, 우리나라 국채 금리 또한 금로벌 금리와 동조화하며 상승 흐름으로 전환되었습니다.2016년 12월 FOMC에서 Fed가 미국 기준금리 인상을 단행하였으며, 이어 2017년에 총 세 차례(3월, 6월, 12월), 2018년 네 차례(3월, 6월, 9월, 12월)에 걸쳐 금리를 인상하여 미국 기준금리는 2.25%~2.50%로 상향되었습니다. 2017년 11월과 2018년 11월 한국은행은 1차례씩 금리를 인상하여 국내 기준금리가 1.75%를 기록하였음에도 한-미 기준금리의 역전 폭이 75bp로 확대되었습니다. 그러나 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 나타난 이후, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.50%로 인하하였습니다. 미국은 2019년들어 7월, 9월, 10월 FOMC에서 총 세차례 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 1.50~1.25% 수준으로 인하하였습니다. 한편, 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.한편, 2020년에는 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(코로나19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호심리가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p. 인하하였고, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0.00~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 처음 있는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다.미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 5월 28일 금융통화위원회 통화정책방향 회의에서는 기준금리를 기존 연 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 인하하기로 결정하였습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해왔고 지난 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서도 기준금리를 현수준인 0.50%로 동결하기로 결정하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p. 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p. 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p. 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 바이러스 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p. 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p. 인상하였습니다.2022년 7월 28일, 미국 FOMC에서는 지난 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 더불어 2022년 9월 22일, 미국 FOMC에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한 같이 공개된 23년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되어 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 이와 더불어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 결국 7월 이후 석 달 만에 다시 빅스텝(0.50%p) 인상하며 5회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 3.00%~3.25%, 한국의 기준금리는 3.00%p.에 도달하였습니다.

현재 글로벌 경기 악화는 코로나19 바이러스에 의해 촉발되었지만 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었습니다. 그러나 코로나19 바이러스 이후의 유가 변동성, 인플레이션 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제정세의 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망되나, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

※ 결론발행회사와 대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리를 상기에 기술한 바와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비스프레드 동향, 2) 최근 3개월간 동일등급 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황과 유사등급 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황 3) 최근 동종업계 회사채 발행현황, 4) 당사 채권의 발행 및 유통 현황 5) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였습니다. 이와 같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 교보증권㈜ 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[ 공모희망금리밴드 ]

구 분
내 용

제9-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권㈜ 1년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제9-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권㈜ 1년 6개월 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 6개월 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다.

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역[제9-1회]

(단위:건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수
11
3
5
-
-
-
19

수량
1,230
1,500
600
-
-
-
3,330

경쟁률
1.03:1
1.25:1
0.50:1
-
-
-
2.78:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제9-2회]

(단위:건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수
1
2
1
-
-
-
4

수량
20
210
100
-
-
-
330

경쟁률
0.07:1
0.70:1
0.33:1
-
-
-
1.10:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

95
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.01%
200
6.01%
포함

96
2
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
12.01%
600
18.02%
포함

99
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
700
21.02%
포함

100
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
800
24.02%
포함

102
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
900
27.03%
포함

103
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
9.01%
1,200
36.04%
포함

105
2
130
1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
4
730
21.92%
1,930
57.96%
포함

109
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
18.02%
2,530
75.98%
포함

110
3
300
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
4
800
24.02%
3,330
100.00%
포함

합계
11
1,230
3
1,500
5
600
-
-
-
-
-
-
19
3,330
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

110
1
20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
120
36.36%
120
36.36%
포함

115
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
3.03%
130
39.39%
포함

130
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
60.61%
330
100.00%
포함

합계
1
20
2
210
1
100
-
-
-
-
-
-
4
330
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제9-1회]
(단위 :bp, 억원)

수요예측 참여자
교보증권 1년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

95
96
99
100
102
103
105
109
110

기관투자자1
200

200

기관투자자2

200

200

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

200

200

기관투자자9

100

100

기관투자자10

500

500

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

30

30

기관투자자14

500

500

기관투자자15

100

100

기관투자자16

500
500

기관투자자17

100
100

기관투자자18

100
100

기관투자자19

100
100

합계
200
400
100
100
100
300
730
600
800
3,330

누적합계
200
600
700
800
900
1,200
1,930
2,530
3,330
-

[회 차 : 제9-2회]
(단위 :bp, 억원)

수요예측 참여자
교보증권 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

110
115
130

기관투자자1
100

100

기관투자자2
20

20

기관투자자3

10

10

기관투자자4

200
200

합계
120
10
200
330

누적합계
120
130
330
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
"본 사채"의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.[수요예측 신청현황][제9-1회]- 총 참여신청금액: 3,330억원- 총 참여신청범위: +0.95%p. ~ +1.10%p.- 총 참여신청건수: 19건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 19건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,330억원[제9-1회]- 총 참여신청금액: 330억원- 총 참여신청범위: +1.10%p. ~ +1.30%p.- 총 참여신청건수: 4건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 4건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 330억원[발행금액 결정]- 제9-1회 무보증사채 : 2,630억원- 제9-2회 무보증사채 : 330억원

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성, 이후 시장에서의 유통가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. '본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[제9-1회 무보증사채]"본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 1년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +1.10%p.를 가산한 이자율로 한다.[제9-2회 무보증사채]"본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +1.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 6개월 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +1.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. "대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다. (1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2022년 10월 28일 09시부터 16시 00분까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리:(1) "제9-1회 공모 무보증사채" : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권㈜ 1년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.10%p.를 가산한 이자율로 한다.(2) "제9-2회 공모 무보증사채" : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권㈜ 1년 6개월 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 1년 6개월 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.00%p. ~ +1.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 "본 사채"의 발행 금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "대표주관회사"는 "인수단"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁 받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여 행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

10. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 고유재산, 투자일임재산 등 참여재산을 구분하여 접수하여야 한다.

13. "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

15. "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 청약 및 배정

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약기간 : 2022년 11월 07일 09시부터 12시까지

3. 청약방법

① 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약취급처에서 청약한다.

② 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다.

③ "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

(가) 교부장소 : 인수단 본ㆍ지점

(나) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(다) 교부일시 : 2022년 11월 07일

(라) 기타사항

1) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고 청약에 참여하고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

2) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

④ 청약단위: 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 권면총액을 초과하지 못한다.

⑤ 청약증거금: 청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다."본 사채"의 청약증거금은 2022년 11월 07일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.

⑥ 청약취급처 : "인수단"의 본점

⑦ 동 조 제3항에 따라 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

4. 배정방법

① 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.② 상기 제1호의 방법으로 "수요예측 참여자"에게 배정한 금액이 총 청약금액이 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자, 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 아래의 방법에 따른다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라, 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.(가) "수요예측 참여자"인 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때"대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (나) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자 별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.(다) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. 1) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. 2) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.(라) 배정단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저배정금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.③ 상기 제1호 내지 제2호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다. ④ "인수단"은 상기 제3호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에"본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.⑤ "본 사채"의 "인수단"은 "대표주관회사"가 납입일 당일 교보증권(주) 제9-1회 및 제9-2회 공모 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임하며, "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
다. 청약단위최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.
라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2022년 11월 07일 09시

종 료 일 시
2022년 11월 07일 12시

마. 청약취급장소"인수단"의 본점
바. 납입장소(주)하나은행 기관사업부 금융기관영업유닛
사. 상장일정(1) 상장신청예정일 : 2022년 11월 02일(2) 상장예정일 : 2022년 11월 07일
아. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
자. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 교보증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제9-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
173,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
메리츠증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
90,000,000,000
0.20%
총액인수

[ 제9-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
23,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
메리츠증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
10,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규「증권인수업무등에관한규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채2. 종합금융회사가 발행하는 사채3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채
4. 금융투자회사가 발행하는 사채5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20>6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20>7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항발행회사인 교보증권(주)는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 합니다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주합니다. "본 사채"의 인수계약서상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때2. "발행회사"의 영업의 중요한 일부 또는 영업 전부의 변경 또는 정지3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 등"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때7. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때8. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제9-1회 무보증사채
263,000,000,000
2023년 11월 07일
6.660%
-

제9-2회 무보증사채
33,000,000,000
2024년 05월 07일
6.893%
-

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항("인수계약서 제3조 18항")

(1) "발행회사"는 다음 각호의 경우 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 즉시 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "인수단"에 이를 통지하여야 한다. (가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의 또는 감독당국의 제재로 인한 부분적 또는 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명 부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기 또는 이자지급기일이 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) "발행회사"에 대하여 「기업구조조정촉진법」상 구조조정 절차의 개시("발행 회사"가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행에 의한 관리절차의 개시를 신청)와 유사한 법령상 절차(「기업구조조정촉진법」과 유사하거나 이를 대체하는 법률 기타 제·개정 되는 법령이 있는 경우 그에 따른 절차를 포함) 또는 금융기관들의 자율적인 협약에 따른 사적 구조조정 절차의 개시가 있는 것으로 객관적으로 판단되는 경우 (자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정한 경우

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영"이라 함은 "지급의무자"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "지급의무자"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) "본 사채"에 대하여 위 (1)호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우, "발행회사"는 사채원리금 전액(기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자액을 포함)을 지급하여야 하며, 이에 더하여 본조 제10항에 따른 연체이자를 지급하여야 한다. 이 때 기한의 이익이 상실된 날을 그 지급일로 본다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증 사채는 무기명식 이권부 공모 사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권과 등록기관본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.
2. 사채관리계약에 관한 사항한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[국내외 경제상황에 따른 위험]

가.
금융투자회사의 수익성은 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히,
증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성, 코로나19의 장기화 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2022년 09월
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

주가지수
KOSPI
2,155.49
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46

KOSDAQ
672.65
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44

시가총액
2,007
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510

시가총액 증가율
-
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%
4.57%

연간 거래대금
3,106
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190
1,948

거래대금 증가율
-
18.55%
149.51%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%

출처 : 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수는 해당 기말 종가 기준주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임

국내 주식 시장은 2011년에 중동지역의 정정불안, 일본 대지진, 유로지역 재정위기, 미국의 경기둔화 등 대외요인에 따라 높은 변동성을 보였습니다. 종합주가지수(KOSPI)는 2011년 7월까지 1,900~2,100p대에서 등락을 반복하였으나, 8월 이후 미국의 국가신용등급 하향과 더불어 유로지역의 재정위기 및 세계경기 둔화가능성에 대한 우려가 심화되며 1,700~1,900p 대로 등락범위가 하락하는 모습을 보였습니다. 2013년말부터는 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했으며 이에 따라 증권사의 수익성도 크게 저하되는 모습을 보였습니다.2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년동기 대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등으로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 하지만, 코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하였습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81pt., 코스닥 540.83pt.까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,287조원으로 감소하였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260pt.까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457pt., 코스닥 428pt.까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 01월 29일 종가 기준 KOSPI 지수는 2,976.21pt., KOSDAQ 지수는 968.42pt.로 사상 최고 수준을 기록한 상황입니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였으며, 2022년 9월말 종가 기준 코스피 지수는 2,155.49, 코스닥 지수는 672.65까지 하락하였습니다.

증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 코로나19의 재확산 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 6월말 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 각각 12.8%, 42.5% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년 동월대비 41.8% 감소한 2조 8,537억원을 기록하였습니다.

[국내주식시장 및 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만원, 천주)

구분
2022년 반기
2021년 반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

일평균 거래대금
18,470,304
30,128,323
27,292,950
23,020,868
9,301,700
11,479,071
9,014,275
7,916,998

일평균 거래량
1,895,343
3,580,401
2,795,792
2,527,549
1,295,693
1,191,082
1,075,828
1,071,092

수수료수익
6,049,325
6,939,413
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892
7,485,886
6,100,381

영업이익
3,874,699
6,740,957
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672
4,324,405
2,023,224

당기순이익
2,853,687
4,902,700
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050
3,379,411
1,605,526

출처 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

한편, 2022년 08월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경제는 2022년 2/4분기 중 소비가 빠르게 개선되면서 회복세를 지속하였으나, 높은 인플레이션이 지속되는 가운데 우크라이나 사태, 중국 봉쇄조치 등의 영향으로 글로벌 경기부진이 지속됨에 따라 수출 둔화 폭이 점차 확대되면서 성장흐름이 약화될 것으로 예상하였습니다. 민간소비는 소득여건 개선과 일상회복 지속 등으로 완만한 회복세를 이어갈 것으로 전망하였으나, 설비투자는 글로벌 경기 둔화, 자본조달비용 상승 등으로 회복이 지연될 전망입니다. 또한, 건설투자는 건설자재가격 상승세 둔화, 분양물량 증가 등으로 완만한 회복세를 이어갈 것으로 전망하였으며, 상품수출은 중국, 미국 등 주요국 경기둔화의 부정적 영향이 확대되면서 증가세가 보다 약화될 전망이라고 발표하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, %)

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
4.1
2.9
2.4
2.6
1.7
2.4
2.1

민간소비
3.7
4.2
3.8
4.0
3.1
2.1
2.6

설비투자
9.0
-7.1
-0.2
-3.8
3.1
-1.4
0.9

지식재산생산물투자
4.4
4.5
3.6
4.0
3.2
3.7
3.5

건설투자
-1.6
-4.3
1.0
-1.5
3.3
1.3
2.2

상품수출
10.5
5.9
0.8
3.2
-1.5
4.6
1.6

상품수입
12.8
5.2
0.6
2.9
0.9
3.2
2.1

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022년 08월)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]

나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다.
시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.국내 금융투자회사의 수탁수수료 비중은 증권회사 간의 경쟁을 통하여 하락추세를 보이고 있습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2013년 전체 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 59%였으나 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 기준 37%까지 하락하였습니다. 이는 2018년에 이어 2019년에도 증시가 장기간 박스권에 머무르고, 신용공여잔액이 감소하는 등 비우호적인 영업환경에 기인한 것으로 해석됩니다. 이처럼 감소하던 증권회사의 수탁수수료비중은 2020년 다시 증가하였으며 2021년말 기준 전체 수수료 수익 중 48%의 비중을 기록하였습니다. 이는 2020년 초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 저금리 기조 속에 개인투자자들이 대거 참여하면서 거래대금이 상승한 것에 기인합니다. 그러나 2022년 6월말 기준 수탁수수료는 2조 7,504억원으로, 전체 수수료수익 6조 5,097억원의 약 42%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 4조 4,909억원 대비 38.8% 하락한 수치로, 주식 거래대금 감소에 따라 수탁수수료가 크게 하락하였습니다. 수탁수수료 하락의 원인은 올해 기준금리 인상 등에 따른 유동성이 감소한 것에 기인합니다. 이처럼 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 나타내며, 향후 국내 시장 변수에 따른 수익성 악화 가능성을 배제할 수 없습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 반기
2021년 반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

수수료 수익
6,509,675(100%)
7,501,726(100%)
16,716,978(100%)
13,570,050(100%)
9,432,670(100%)
9,626,989(100%)
8,315,087(100%)

수탁수수료
2,750,442(42%)
4,490,871(60%)
8,040,602(48%)
7,069,804(52%)
3,446,332(37%)
4,512,731(47%)
3,997,468(48%)

인수주선수수료
713,340(11%)
631,537(8%)
1,294,067(8%)
963,710(7%)
916,494(10%)
839,590(9%)
792,962(10%)

집합투자증권취급수수료
279,699(4%)
291,348(4%)
587,991(4%)
490,938(4%)
537,868(6%)
519,867(5%)
472,471(6%)

자산관리수수료
159,778(2%)
205,553(3%)
436,825(3%)
251,534(2%)
208,796(2%)
210,106(2%)
189,051(2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
1,050,578(16%)
798,310(10%)
1,651,933(10%)
1,206,283(9%)
945,053(10%)
710,361(7%)
646,011(8%)

파생결합증권 판매수수료
2,656(0%)
618(0%)
2,369(0%)
615(0%)
1,274(0%)
1,010(0%)
151(0%)

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기 자료와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]

다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 한국은행 기준금리 인하 및 미국의 기준금리 인하 기조로 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만,
향후 금리 변동의 불확실성이 존재하는 만큼 채권보유 비중이 높은 금융투자회사들의 수익성에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2022년 반기말 기준 20.15%)과 증권(2022년 반기말 기준 54.64%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)

구분
2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
131,874,733
20.15%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%
73,468,180
15.17%

[증권]
357,578,109
54.64%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%
316,788,100
65.41%

[파생상품자산]
21,094,826
3.22%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%
10,105,279
2.09%

[대출채권]
65,230,240
9.97%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%
48,892,304
10.09%

[유형자산]
2,595,958
0.40%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%
2,344,727
0.48%

[CMA운용자산(종금계정)]
-
-
-
-
-
-
1,998
0.00%

[리스자산(종금계정)]
64
0.00%
88
0.00%
135
0.00%
2,855
0.00%

[기타자산]
76,108,536
11.63%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%
32,734,339
6.76%

자산총계
654,482,465
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%
484,337,787
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60%이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월 22일 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한, 같이 공개된 2023년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되며, 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 3.00%~3.25%에 도달하였습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.50%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧 이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 결국 7월 이후 석 달 만에 다시 빅스텝(0.50%p) 인상하여 5회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다. 증권신고서 제출일 현재 한국의 기준금리는 3.00%p.입니다.최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2022년 10월 3.00%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 정상화 언급에 따라 기준금리 상승압력이 확산될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국고채 3년물 및 5년물 금리 추이]

(단위 : %)

국고채 3년 및 5년 금리추이.jpg
국고채 3년 및 5년 금리추이

출처 : 금융투자협회 채권정보센터(Kofiabond)주) 최종호가수익률 기준

[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]

라.
2022년 반기말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해
출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 증권사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등
업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 2009년 국내 자본시장의 성장과 발전을 위하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업의 진입과 영업, 그리고 업무 범위 등에 대한 규제가 완화되어 10여개의 신규 증권사가 설립되었습니다. 2022년 6월말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 58개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구분
2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말

증권사
58
58
57
56

국내은행
20
20
19
19

보험
생명보험
23
23
24
24

손해보험
29
30
31
31

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

제한된 국내 시장 내 58개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.

한편, 2022년 반기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(9.2조원), NH투자증권(6.8조원), 한국투자증권(6.2조원), 삼성증권(5.9조원), KB증권(5.8조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 증권사와 하나증권(5.9조원), 메리츠증권(5.3조원) 및 신한투자증권(5.1조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형증권사, 그리고 당사를 포함한 자기자본 3조원 미만의 국내 증권사 및 외국계 증권사로 구분됩니다.

[ 주요 국내 증권사 재무 현황 ]

(기준 : 2022년 6월말)
(단위 : 백만원)

증권사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
79,814,688
70,632,664
9,182,024
4,101,961

NH투자증권
56,294,787
49,488,215
6,806,572
1,782,560

한국투자증권
65,023,789
58,813,842
6,209,947
175,817

하나증권
40,947,105
35,056,018
5,891,087
402,162

삼성증권
57,506,117
51,648,572
5,857,544
458,478

KB증권
56,133,329
50,374,901
5,758,428
1,493,102

메리츠증권
48,063,129
42,807,569
5,255,560
776,179

신한투자증권
44,319,469
39,244,124
5,075,345
1,786,998

교보증권
11,678,226
10,216,807
1,461,419
323,266

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 별도기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계 경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다. 또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다. 2022년 6월말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 54.41%(평균 6.80%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 6월말
2021년
2020년
2019년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋증권
186,337
9.73%
619,031
10.17%
574,512
10.41%
265,701
10.06%

NH투자증권
177,168
9.25%
602,275
9.90%
575,628
10.43%
229,180
8.68%

한국투자증권
109,668
5.73%
341,377
5.61%
317,455
5.75%
154,833
5.86%

하나증권
59,847
3.12%
196,912
3.24%
179,969
3.26%
90,404
3.42%

삼성증권
156,201
8.16%
578,883
9.51%
532,151
9.64%
212,580
8.05%

KB증권
196,743
10.27%
608,303
10.00%
564,392
10.22%
228,549
8.66%

메리츠증권
31,571
1.65%
111,405
1.83%
96,058
1.74%
53,051
2.01%

신한투자증권
124,578
6.50%
405,188
6.66%
385,468
6.98%
160,863
6.09%

8개사 합계
1,042,113
54.41%
3,463,374
56.92%
3,225,633
58.43%
1,395,161
52.83%

교보증권
26,117
1.36%
88,003
1.45%
83,703
1.52%
42,172
1.60%

합계
1,915,219
100.00%
6,084,961
100.00%
5,520,075
100.00%
2,640,245
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

또한, 2019년 3월 20일 『금융산업경쟁도평가위원회』에서 발표한 '증권업 경쟁도 평가 결과 보고서'에 따르면 현재 국내 증권업의 경우 증권사 수가 많고 중소형사의 자본력이 작지 않아 증권업 전반적으로 경쟁도가 매우 높게 나타고 있습니다. 위원회는 증권사의 순영업수익, 자본, 자산을 기준으로 시장집중도를 분석하였으며 시장집중도를 나타내는 지표 중 하나인 HHI('15~'17년 평균)는 각각 491, 591, 714로 모두 경쟁도가 매우 높은 수준이었습니다(韓 공정위 기업결합 심사시 활용 HHI<1200 : 집중되지 않은 시장, 1200≤HHI≤2500 : 다소 집중된 시장, 2500≤HHI : 매우 집중된 시장).

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]

마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

최근 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 2018년말 798.58%에서 2019년말 801.33%를 기록하였습니다. 그러나, 2020년말 기준 레버리지비율은 716.10%로 전년도 동기대비 85.23%p. 하락한 수치로, 이는 2020년 1분기 코로나19 확산을 시작으로 주요 글로벌 증시가 폭락하며 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었기 때문입니다. 한편, 2022년 6월말 기준 레버리지비율은 843.40%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2022년 6월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산
643,345,235
483,727,256
460,720,371
474,617,239
430,848,934

자기자본
76,280,156
73,650,525
64,337,611
59,228,670
53,952,072

레버리지비율
843.40%
656.79%
716.10%
801.33%
798.58%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 레버리지비율 : 총자산/자기자본 X 100주2) 증권사 국내법인 합계 기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 - 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

바.
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히
중소형금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2022년 6월말 약 47.9조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 6월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

우발채무 합계(A)
47,877,560
42,600,230
39,929,093
46,231,254
38,196,916

지급보증
607,139
507,124
467,140
504,030
289,845

매입보장약정(ABCP등)
3,245,485
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291

채무인수약정
0
-
-
-
-

매입확약
42,320,303
36,547,483
33,035,709
37,091,927
29,123,111

기타
1,704,632
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669

자기자본(B)
76,280,156
74,601,826
65,178,766
59,228,950
53,952,072

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
62.77%
57.10%
61.26%
78.06%
70.80%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

2022년 6월말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 47.9조원으로 자기자본의 62.77%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2022년 6월말 기준 약 42.3조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 88.4%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재하며
2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함함에 따라 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익 변동성에 영향을 줄 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년도분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되었습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 금융투자회사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 변화가 발생하였으며 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 전자단기사채, CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생하였습니다. 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 금융투자회사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금을 조달할 수 있다는 장점이 있고, 단기물에 대한 시장수요 역시 높아 유통 거래가 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아가고 있으나, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어진다는 단점이 있습니다.또한 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 금융위원회와 금융감독원은 2019년 3월 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 이러한 현상이 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)

- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 이에 따라 2021년에 들어서면서 코스피시장 증권거래세율은 0.1%에서 0.08%포인트로, 코스닥시장 증권거래세율은 0.25%에서 0.23%로 내려갔습니다. 2023년에는 코스피, 코스닥시장 모두 0.08%가 추가 인하되어 코스피의 경우, 증권거래세율이 0%포인트가 될 예정입니다. 한편, 현행 소득세법상 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액이 10억원 또는 지분율 1%(코스닥 2%) 이상이면 해당 주주(배우자와 직계존비속의 해당 주식 보유액 포함)는 대주주로 분류됩니다. 대주주로 분류되면 이듬해 거래부터 양도 차익에 대해 최대 30%를 세금으로 내야 합니다. 2020년 중 정부는 2021년부터 대주주 기준을 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액 3억 원으로 금액 기준을 낮추는 대신 가족 합산 규정을 개인 합산으로 바꾸려고 했지만 결국 현행 10억 원을 유지하기로 결정하였습니다. 그러나 오는 2023년부터는 『2020년 세법 개정안』에 따라 금융투자소득세가 새로 도입되어 대주주 여부를 따지지 않고 5,000만원 이상의 양도 차익을 거둔 모든 주주가 과세 대상이 됩니다. 다만, 실제 법이 공포되고 시행되는 과정에서 변동이 있을 수 있으므로 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 2020년 세법 개정안

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[초대형 투자은행 제도 관련 위험]

아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

자료 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

자.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다.
각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

자료 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한
ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해
ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

차.
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

카.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료: 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 관련 위험]

가. 당사의 영업부문은 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다.
2022년 반기말 연결기준 영업수익은 2조 7,402억원으로 전년 동기 1조 801억원 대비 약 153.7% 증가하였으나, 영업이익은 2022년 반기말 연결기준 560억원으로 전년 동기 1,161억원 대비 51.8% 감소하였습니다. 당사는 사업포트폴리오 수익구조 다변화의 노력으로 다양한 사업부문에서 안정적인 수익성을 보이고 있으나
수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감 등이 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주요 사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 당사의 영업부문은 아래와 같이 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다. 2022년 반기말 연결기준 영업수익 2조 7,402억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 위탁매매업 부문이 3.8%(1,035억원), 자기매매업 부문이 2.1%(584억원), 장내외파생상품업 부문이 89.3%(2조 4,483억원), 투자은행업 부문이 3.1%(843억원), 기타 부문이 1.7%(457억원)으로 파생상품과 관련된 영업활동이 영업수익의 대부분을 구성하고 있습니다.

[영업부문 소개]

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식,채권,기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

출처 : 당사 제시

[영업부문별 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
103,466
58,432
2,448,290
84,335
45,677
2,740,200

영업비용
87,153
170,746
2,306,904
29,918
89,526
2,684,247

영업이익(손실)
16,313
-112,314
141,386
54,416
-43,848
55,953

영업외손익
-16
72
13
-1,705
4,898
3,262

총자산
2,276,583
5,676,696
1,492,961
612,011
2,187,097
12,245,348

총부채
1,510,110
260,312
5,755,818
592,113
2,669,437
10,787,790

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)

당사의 2022년 반기말 연결기준 영업수익은 2조 7,402억원으로 전년 동기 1조 801억원 대비 약 153.7% 증가하였으나, 영업이익은 2022년 반기말 연결기준 560억원으로 전년 동기 1,161억원 대비 51.8% 감소하였습니다. 영업부문별 영업수익 추이를 살펴보면 위탁매매업 부문에서 꾸준히 안정적인 실적을 창출하고 있습니다. 2016년 1,029억원을 기록한 위탁매매업 영업수익은 2021년 2,854억원으로 증가하였습니다. 한편, 2022년 반기말 위탁매매업 영업수익은 1,035억원으로 전년 대비 약 541억원 다소 감소하였습니다. 그러나, 파생상품 헤지운용 및 자체 금융상품 운영수익 발생 등으로 위탁매매업을 제외한 다른 부문에서 지속적인 영업수익을 창출하였습니다. 특히, 장내외파생상품업 영업수익은 2022년 반기말 2조 4,483억원으로 2018년 대비 크게 상승하였으며 전년 동기 대비 1조 7,189억 상승하였습니다. 또한, 2016년 이후 감소 추세였던 투자은행업 부문 영업수익은 자산유동화 관련 인수 및 금융자문수익 증가를 비롯하여 IPO 및 SPAC 상장 등 IB부문에서의 양호한 실적으로 인하여 2022년 반기말 843억원을 기록하며 전년 동기 대비 7.7% 증가하였습니다. 이에 따라 당사는 2022년 반기말 영업수익 2조 7,402억원(전년 동기 대비 153.7% 증가), 영업이익 560억원(전년동기 대비 51.8% 감소)를 기록하며 다각화된 사업부문에서 안정적인 실적을 보이고 있습니다.

[영업부문별 영업수익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 반기말
2021년 반기말
2021년
2020년
2019년
2018년

위탁매매업
103,466
157,596
285,360
200,643
136,133
146,620

자기매매업
58,432
77,103
127,156
142,681
102,118
100,245

장내외파생상품업
2,448,290
729,412
1,604,917
1,249,208
1,047,426
865,038

투자은행업
84,335
78,296
155,952
112,905
92,543
67,214

기타
45,677
37,681
74,692
61,104
73,869
70,990

합계
2,740,200
1,080,089
2,248,077
1,766,540
1,452,090
1,250,106

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서주) 연결기준

한편, 당사의 손익계정별 영업순수익을 살펴보면 순수수료이익이 영업순수익 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 세부내역은 아래와 같습니다.

[영업순수익 추이]

(단위: 원)

과 목
2022년 반기말
2021년 반기말
2021년

영업수익
1. 수수료수익
165,620,424,441
225,248,597,297
422,164,958,238

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
2,283,311,619,121
670,099,495,838
1,442,677,963,803

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
2,666,666
254,943,242
254,943,242

4. 이자수익
126,159,160,623
104,024,619,766
218,613,669,737

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익
0
695,016,994
516,566,431

6. 외환거래이익
160,270,304,963
74,891,027,133
158,548,898,053

7. 기타의영업수익
4,835,614,319
4,874,987,810
5,300,232,486

소계
2,740,199,790,133
1,080,088,688,080
2,248,077,231,990

영업비용
1. 수수료비용
37,451,071,774
65,228,142,764
114,229,181,381

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
2,296,963,998,803
688,128,610,159
1,492,597,705,597

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
6,666,666
0
103,507,028

4. 이자비용
29,166,285,231
14,611,008,787
33,849,305,147

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실
798,148,557
0
1,867,937,811

6. 외환거래손실
201,178,462,073
74,229,222,947
173,592,902,077

7. 기타의영업비용
118,682,115,358
121,777,479,207
246,303,475,564

소계
2,684,246,748,462
963,974,463,864
2,062,544,014,605

영업순수익
1. 순수수료이익
128,169,352,667
160,020,454,533
307,935,776,857

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
-13,652,379,682
-18,029,114,321
-49,919,741,794

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
-4,000,000
254,943,242
151,436,214

4. 이자손익
96,992,875,392
89,413,610,979
184,764,364,590

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손익
-798,148,557
695,016,994
-1,351,371,380

6. 외환거래손익
-40,908,157,110
661,804,186
-15,044,004,024

7. 기타의영업손익
-113,846,501,039
-116,902,491,397
-241,003,243,078

소계
55,953,041,671
116,114,224,216
185,533,217,385

판관비
118,099,063,120
121,130,387,664
245,712,313,914

영업이익
55,953,041,671
116,114,224,216
185,533,217,385

당기순이익
42,543,146,253
90,588,864,201
143,342,589,188

출처 : 당사 제시

당사의 순수수료이익은 2016년 1,690억원, 2017년에는 1,677억원, 2018년에는 1,833억원, 2019년에는 1,852억원, 2020년말에는 2,409억원, 2021년말에는 3,079억원을 기록하며 비교적 안정적인 추세를 보이고 있습니다. 2022년 반기말 연결기준 순수수료이익은 1,282억원으로 전년 동기 대비 318.5억원(전년동기 대비 19.9%) 감소하였습니다. 당사의 수수료이익에서 가장 큰 비중을 차지하는 수탁수수료(2021년말 56.7%)가 전년 동기 대비 47.4% 감소하였는데 이는 주식시장이 비교적 활황이었던 2020년 및 2021년에 주식 거래대금이 증가한 이후 인플레이션 우려 및 금리 인상 기조 등에 따른 유동성 감소로부터 기인하고 있습니다. 이처럼 수탁수수료의 큰 비중으로 인하여 주가지수 변화에 따라 당사 수익성이 크게 변동하는 수익구조를 가지고 있습니다.

[순수수료이익 추이]

(단위: 천원)

구 분
2022년 반기말
2021년 반기말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

수수료수익
수탁수수료
71,077,917
135,197,248
239,295,584
166,363,613
105,652,394
113,999,171
85,235,206

인수및주선수수료
9,727,019
11,829,092
21,976,444
23,370,223
15,045,052
14,110,522
15,031,657

집합투자증권취급수수료
2,913,683
2,601,128
5,416,333
4,496,903
4,749,062
4,865,505
5,762,013

자산관리수수료
4,850,050
8,563,159
14,356,692
13,022,278
22,077,098
20,318,063
11,499,801

집합투자기구운용보수
4,295,308
2,907,462
5,901,223
5,688,817
4,020,561
2,219,157
805,196

매수합병수수료
55,629,653
46,798,156
103,011,418
70,635,323
61,522,722
47,432,689
48,831,961

파생결합증권판매수수료
-
-
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-
-

신탁보수
2,093,240
3,755,015
6,565,239
8,268,475
10,131,457
14,410,776
18,257,286

기타수수료
15,033,554
13,597,337
25,642,025
13,719,078
8,160,156
6,654,000
5,964,242

소 계
165,620,424
225,248,597
422,164,958
305,564,710
231,358,502
224,009,883
191,387,362

수수료비용
매매수수료
29,688,430
55,788,974
97,820,139
52,330,049
35,595,098
31,504,554
14,350,255

투자권유대행수수료
760,179
1,510,047
2,832,100
2,529,992
1,687,627
2,107,574
2,181,674

투자자문수수료
40,879
68,252
153,619
132,251
153,906
31,890
65

송금수수료
221,093
207,793
417,277
383,986
386,304
372,764
115,078

기타수수료
6,740,491
7,653,077
13,006,046
9,284,659
8,317,499
6,707,962
7,067,960

소 계
37,451,072
65,228,143
114,229,181
64,660,937
46,140,434
40,724,744
23,715,032

순수수료이익
128,169,352
160,020,454
307,935,777
240,903,773
185,218,068
183,285,139
167,672,330

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서주) 연결기준

당사는 사업포트폴리오 다각화 및 수익구조 다변화의 노력으로 다양한 사업부문에서 안정적인 수익성을 보이고 있습니다. 그러나, 당사의 수익 중 수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 현재와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 안전자산 선호현상 증가로 주식거래 규모가 감소하여 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 향후 금융 환경 변화에 따라 시장의 변동성이 확대되거나 글로벌 경기회복이 지연될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자본적정성 관련 위험]

나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2022년 반기말 영업용순자본은 1조 3,216억원, 총위험액은 3,863억원이며, 순자본비율은 693.16%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2022년 반기말 799.10%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준입니다. 그러나,
대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

당사의 2022년 반기말 영업용순자본은 1조 3,216억원, 총위험액은 3,863억원이며, 순자본비율은 693.16%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 당사의 순자본비율은 2016년말 358.53%, 2017년말 385.90%, 2018년말 386.53%, 2019년 말 434.92%. 2020년말 638.91%, 2021년말 686.46%를 기록하며 매년 소폭 증가하였지만 우발부채 감소로 인한 신용위험액 감소, 이익창출능력 개선세 지속으로 인한 이익 누적을 통한 자본 확충, 지속적인 리스크관리 등을 통하여 순자본비율은 안정적인 추세를 기록할 것으로 예상됩니다.

[당사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원, %)

구분

2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말

영업용순자본(a)

1,321,562
1,261,525
1,128,852
817,052

총위험액(b)

386,321
335,314
266,801
230,234

법정필요유지자본금(c)

134,925
134,925
134,925
134,925

순자본비율((a-b)/c)

693.16%
686.46%
638.91%
434.92%

출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 반기보고서

한편, 국내 증권사 순자본비율 추이를 살펴보면 대형 5개사를 제외한 평균은 2017년말 435.89%, 2018년말 436.94%, 2019년말 468.34%, 2020년말 603.73%, 2021년말 633.98%, 2022년 반기말 606.23%를 기록하며 당사의 순자본비율 대비 높은 비율을 유지하고 있습니다. 당사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원, %)

구분

2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

당사
693.16%
686.46%
638.91%
434.92%
386.53%

업계 평균
805.65%
857.53%
778.25%
612.21%
598.97%

대형 5개사 제외 업계 평균
606.23%
633.98%
603.73%
468.34%
436.94%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 상에 순자본비율이 산출된 금융투자회사 평균 기준주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근 자료임

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면 2016년말 687.20%에서 2017년말 826.37%로 상승한 이후로 2022년 반기말 799.10%를 기록하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 현금 및 예치금 증가한 것 등에 기인하여 총자산 규모의 증가로 이어져 레버리지비율이 낮아졌다고 할 수 있습니다. 그러나, 당사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준이며 원금보장형 중심의 발행구조로 기초자산 가격변동성 관련 위험수준은 낮은 것으로 보입니다.

[당사 당순 레버리지비율 추이]

(단위 : 별도기준, 백만원, %)

구분

2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산
11,678,226
10,989,004
10,111,145
7,923,891
7,139,227

자기자본
1,461,419
1,396,701
1,263,326
960,912
879,387

단순 레버리지비율
799.10%
786.78%
800.36%
824.62%
811.84%

출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 반기보고서

상기와 같이 당사의 2022년 반기말 순자본비율 및 단순 레버리지비율은 각각 693.16% 및 799.10%로 양호한 수준을 유지하고 있으며 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있습니다. 그러나, 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 최근 금융당국은 건전성 관리 차원의 규제를 도입하고 강화하는 모습을 보이고 있으며, 이에 따라 당사가 제재를 받거나 위험을 동반하는 고수익 사업의 비중이 줄어 수익성에 영향을 받을 수 있습니다.

[자산건전성 관련 위험]

다. 당사는
2022년 반기말 기준 고정이하금액 77억원, 고정이하비율 0.31%로 2014년말 이후부터 꾸준히 개선되었으며 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2022년 반기말 연결기준 손실충당금 설정대상 채권은 약 2.1조원이며 손실충당금 설정률은 0.6%입니다. 현재 당사의 고정이하비율 및 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상 -> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행 될수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 2. 신용공여금, 미수금 가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

당사는 2022년 반기말 기준 고정이하금액 77억원, 고정이하비율 0.31%로 2014년말 이후부터 꾸준히 개선되었으며 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 당사의 2022년 반기말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 2.5조원이며 이 중 신용공여금이 8,779억원으로 전체의 35.03%를 차지하고 있습니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 고객별 담보비율/거래한도 설정(140%)을 통하여 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 당사의 건전성 분류대상자산 구성 추이는 다음과 같습니다.

[당사 건전성 분류대상자산 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 반기말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
877,889
845,971
673,079
438,820
468,402
462,333

환매조건부매수
45,600
357,400
389,900

120,000
-

대여금
1178
1077
732
886
1,009
977

대출금
-
-
33,000
30,000
55,000
-

매입대출채권
-
-
-
-
-
12,875

대지급금
1,175
1,187
1,213
1,214
2,686
2,614

부도채권
110
110
110
110
110
110

사모사채
-
-
-
-
-
2,473

미수금
541,000
483,004
686,614
313,951
216,184
303,117

미수수익
49,704
46,238
37,758
34,900
30,495
30,277

채무보증
989,800
926,500
821,900
764,920
599,820
936,300

계
2,506,456
2,661,487
2,644,306
1,584,800
1,493,706
1,751,076

고정이하비율
0.31
0.66
0.61
0.44
0.50
1.23

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 반기보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 향후 발생 가능한 손실을 미리 인식하는 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 당사도 '기대신용손실' 모형을 적용하고 있으며 측정 방침은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다. (i) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.(ii) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.(iii) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

이를 적용한 당사의 2022년 반기말 연결기준 손실충당금 설정대상 채권은 약 2.1조원이며 손실충당금 설정률은 0.6%입니다. 비교적 리스크가 높은 부도채권 등의 설정률이 높은 점 및 안전자산에 해당하는 환매조건부채권채권매수 등의 설정률이 낮은 점을 고려하면 낮은 손실충당금 설정률이 당사의 건전성에 미칠 영향은 제한적으로 판단됩니다. 당사의 손실충당금 설정현황은 다음과 같습니다.

[손실충당금 설정현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권잔액
손실충당금
손실충당금 설정률
비고

2022년반기말
신용공여금
877,889
-
-
-

환매조건부채권매수
45,600
-
-
-

대여금
1,178
-
-
-

대출금
612,930
5,391
0.9
-

대지급금
1,175
1,159
98.6
-

부도채권
110
110
100
-

미수금
541,002
4,483
0.8
-

미수수익
49,816
1,874
3.8
-

합계
2,129,700
13,017
0.6
-

2021년
신용공여금
845,971
2,000
0.2
-

대여금
357,400
-
-
-

대출금
1,077
-
-
-

대 지 급 금
471,430
2,591
0.5
-

부 도 채 권
1,187
1,159
97.6
-

기타대출채권
110
110
100
-

미 수 금
483,004
4,377
0.9
-

미 수 수 익
46,291
1,874
4.0
-

합 계
2,206,470
12,111
0.5
-

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)주) 연결기준

현재 당사의 고정이하비율 및 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나 손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

라.
2022년 반기말 기준 당사의 유동성 비율은 125.3%로 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 체결한 한도약정 총 1조 250억원 및 교보생명의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안할 때 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2022년 반기말 기준 자금조달 평균잔액 11.6조원 중 매도신종증권(31.33%) 및 RP매도17.83%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 2022년 반기말 기준 당사의 유동성 비율은 125.3%, 증권사 평균 유동성비율 124.6% 수준이며 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 체결한 한도약정 총 1조 250억원 및 교보생명의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안할 때 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있는 것으로 판단되며, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)도 상회하고 있습니다.

[당사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

교보증권
잔존만기 3개월 이내 유동성자산(A)
5,229,828
5,895,105
4,933,364
3,193,000
2,548,846

잔존만기 3개월 이내 유동성부채(B)
4,173,722
4,265,440
4,005,369
2,541,796
2,241,284

유동성비율(A/B×100)
125.3
138.2
123.2
125.6
113.7

증권사 평균 유동성 비율
124.6
127.4
126.1
133.2
133.5

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 반기말 기준 자금조달 평균잔액 11.6조원 중 매도신종증권(31.33%) 및 RP매도(17.83%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적 추이는 다음과 같습니다.

[자금조달 실적 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 반기말
2021년
2020년
2019년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
323,266
2.78
323,266
2.95
263,572
2.79
180,000
2.29

자본잉여금
86,899
0.75
86,899
0.79
63,548
0.67
30,858
0.39

자본조정
-5,239
-0.05
-5,275
-0.05
-5,305
-0.06
-5,553
-0.07

기타포괄손익누계액
102,427
0.88
92,726
0.85
80,824
0.85
70,545
0.90

이익잉여금
913,629
7.85
846,235
7.71
716,777
7.58
653,506
8.30

예수부채
고객예수금
1,459,436
12.54
1,402,835
12.79
1,045,725
11.06
695,985
8.84

신용대주담보금
357
0
214
0
0
0
37
0.00

신용공여담보금
10,322
0.09
21,126
0.19
16,054
0.17
6,906
0.09

기타
8,719
0.07
30,783
0.28
19,305
0.2
3,550
0.05

차입부채
콜머니
0
0
8,333
0.08
20,909
0.22
17,417
0.22

차입금
114,735
0.99
378,197
3.45
218,600
2.31
97,203
1.23

RP매도
2,075,057
17.83
2,245,068
20.47
1,296,440
13.71
1,073,109
13.62

매도신종증권
3,645,491
31.33
3,691,103
33.65
3,498,522
37
3,207,707
40.72

파생상품
1,021,942
8.78
330,308
3.01
375,658
3.97
248,056
3.15

사채
699,165
6.01
628,129
5.73
470,126
4.97
260,617
3.31

기타
141,533
1.22
241,662
2.2
545,602
5.77
531,430
6.75

기타부채
지급보증충당금
1,824
0.02
316
0
90
0
25
0.00

퇴직급여충당금
499
0
5,827
0.05
7,152
0.08
6,917
0.09

기타
1,035,880
8.9
641,400
5.85
821,163
8.69
798,247
10.12

합 계
11,635,942
100
10,969,152
100
9,454,762
100
7,876,562
100.00

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)

당사의 2022년 반기말 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(7,697,923백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(11,635,942백만원)에서 차지하는 비중이 66.2%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 매도파생결합증권 등 발행잔액이 증가함에 따라서 매도신종증권 비중이 증가하였습니다. 당사 역시 RP와 파생결합증권 등을 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채 중에서 RP매도 평균잔액(2,075,057백만원)과 매도신종증권 평균잔액(3,645,491백만원)이 49.16%를 차지하고 있습니다.

매도신종증권은 특정 주가지수, 주가, 이자율, 환율 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 상품으로써 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어렵습니다. RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 인상 기조로 인한 채권 평가 손실 등이 발생할 것으로 예상되어 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 관련 위험]

마. 당사의
2022년 반기말 별도기준 부동산 PF 관련 ABCP 매입약정 등 채무보증 금액은 1조 98억원
이며
우발채무 규모는 자기자본 대비 69.10%
로 2018년 중 2013년 발행됐던 대규모 CDS 약정 만기가 도래하면서 2015년말 기준 249.6%에서 대폭 감소하였습니다. 그러나,
상당부분이 PF 사업과 연관이 되어있어 부동산 경기 침체 시 ABCP 매입 약정 등 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성, 자산건전성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용
할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2022년 반기말 별도기준 부동산 PF 관련 ABCP 매입약정 등 채무보증 금액은 1조 98억원으로, 2021년말 별도기준 4,043억원 대비 6,055억원 증가하였으며 각각 91건과 5건으로 대출채권매입확약이 22건 증가, ABCP매입약정이 2건 감소하였습니다. 2022년 반기말 우발채무 규모는 자기자본 대비 69.10%로 2018년 중 2013년 발행됐던 대규모 CDS 약정 만기가 도래하면서 2015년말 기준 249.6%에서 대폭 감소하였습니다. 그러나, 상당부분이 PF 사업과 연관이 되어있어 부동산 경기 침체 시 ABCP 매입 약정 등 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성, 자산건적성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 다만, 양호한 여신 대상 사업 위주의 진행, 시공사 지급보증 등 다양한 신용보강 수단, 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 체결한 한도약정 총 1조 250억원 및 교보생명보험의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안하면 당사에 미칠 영향은 일정 수준에서 관리 가능할 것으로 판단됩니다. 당사의 우발채무 상세내역은 다음과 같습니다.

[채무보증현황]

(단위 : 천원)

구분
2022년 반기말
2021년
증감

건수
한도금액
건수
한도금액
건수
한도금액

대출채권매입확약
91
877,500,000
69
745,900,000
22
131,600,000

ABCP매입약정
5
112,300,000
7
180,600,000
-2
-68,300,000

대출약정
1
20,000,000
-
-
1
20,000,000

합 계
25
1,009,800,000
20
404,300,000
5
605,500,000

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)주) 별도기준

2022년 반기말 현재 당사는 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC에 877,500백만원(2021년말: 745,900백만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
제공받은자
채무보증한도

2021.08.03~2024.09.03
메타그린제삼차㈜
15,000,000

2022.03.30~2024.09.30
퍼펙트드림제이차㈜
19,800,000

2022.03.30~2024.09.30
퍼펙트드림제이차㈜
10,000,000

2022.06.30~2022.09.30
피닉스리빙제삼차㈜
20,000,000

2022.06.30~2022.09.30
피닉스물류제이차㈜
20,000,000

2022.06.30~2024.10.30
피닉스물류제일차㈜
10,000,000

2022.03.08~2023.03.08
유쥬르제칠차㈜
12,500,000

2022.03.08~2023.03.08
유쥬르제팔차㈜
32,000,000

2022.05.31~2024.05.31
퍼펙트드림제팔차㈜
16,900,000

2022.03.18~2022.09.18
더블리치제이차㈜
3,000,000

2021.04.09~2026.04.09
오블리크제오차㈜
1,000,000

2019.11.01~2022.11.01
제이지베스트제육차㈜
25,000,000

2020.09.29~2023.09.29
에코드림제일차㈜
29,400,000

2019.12.20~2023.12.21
디스트릭트양주㈜
15,000,000

2022.01.27~2025.01.27
에이치더블여의도제일차㈜
4,000,000

2021.10.15~2025.10.15
브라이트스타제구차㈜
20,000,000

2021.10.15~2023.10.16
브라이트스타제팔차㈜
67,500,000

2022.04.27~2026.04.26
그레이트오션제일차㈜
6,000,000

2022.06.30~2023.06.30
화이트우드제팔차㈜
16,000,000

2022.05.24~2024.03.24
엔트레뽀이천제오차㈜
30,000,000

2022.05.24~2024.03.24
엔트레뽀이천제오차㈜
5,000,000

2022.05.24~2024.03.24
엔트레뽀이천제오차㈜
7,000,000

2022.02.25~2023.05.25
피닉스리빙제일차㈜
20,000,000

2022.02.25~2023.05.25
피닉스리빙제이차㈜
10,000,000

2021.07.29~2023.01.30
양도큐브제일차㈜
30,000,000

2022.01.18~2023.01.18
엑스매드제칠차㈜
10,000,000

2020.12.03~2022.12.03
더블리치제일차㈜
30,000,000

2021.12.23~2022.11.23
유쥬르제오차㈜
25,000,000

2021.09.01~2025.11.24
트러스트회천제일차㈜
20,000,000

2021.02.03~2023.05.03
에스제이그레이트제삼차㈜
15,300,000

2021.07.09~2022.07.11
인트그린제이차㈜
10,000,000

2022.01.17~2023.07.13
인트그린제구차㈜
10,000,000

2021.06.30~2026.02.27
화이트우드제칠차㈜
12,000,000

2021.06.30~2026.06.30
더블리치제오차㈜
1,000,000

2020.12.08~2024.11.08
더블리치제팔차㈜
9,000,000

2020.12.08~2024.06.10
더블리치제팔차㈜
3,000,000

2020.12.18~2024.02.19
오토드림제일차㈜
12,000,000

2021.04.02~2023.12.04
드림더퍼스트검단제일차㈜
12,000,000

2021.09.30~2024.07.30
더플렉스제일차㈜
12,000,000

2022.06.10~2022.09.10
네오라이브㈜
6,000,000

2022.06.10~2025.12.10
그레이트오션제이차㈜
5,000,000

2022.05.30~2023.11.30
머스트학익제일차㈜
10,000,000

2022.05.30~2023.11.30
드림스페어제이차㈜
4,000,000

2022.06.30~2023.06.30
드림구삼논현제일차㈜
10,000,000

2021.03.19~2023.03.20
케이물류제일차㈜
10,000,000

2021.04.09~2024.10.10
라이코스제일차㈜
10,000,000

2022.06.08~2025.10.08
드림스페어제육차㈜
10,000,000

2021.08.13~2024.09.13
메타그린제일차
9,000,000

2020.12.16~2024.06.14
아틀란티스고경제일차㈜
9,000,000

2022.01.28~2023.01.28
쿼드베르힐춘천제이차㈜
4,000,000

2019.05.31~2023.05.31
아틀란티스지사제일차㈜
8,000,000

2021.12.17~2022.12.03
유쥬르제사차㈜
8,000,000

2020.08.20~2023.11.20
케이호텔제일차㈜
8,000,000

2022.03.31~2023.05.31
드림구삼시흥제일차㈜
7,500,000

2021.10.12~2022.10.12
씨사이드영종제일차㈜
7,000,000

2021.11.16~2025.03.16
더테라스제일차㈜
6,000,000

2021.01.22~2023.07.24
거북섬리치제일차㈜
6,000,000

2021.10.29~2024.02.29
유주르제이차㈜
6,000,000

2021.10.22~2022.10.21
이지플랜드제사차㈜
6,000,000

2021.07.15~2023.05.15
아이프로제삼차㈜
4,000,000

2021.07.15~2022.07.14
아이프로제삼차㈜
1,500,000

2022.06.28~2024.11.28
드림스페어제구차
5,000,000

2022.02.28~2024.01.29
엔트레뽀진천㈜
5,000,000

2022.04.06~2023.04.06
엔트레뽀진천제사차㈜
2,200,000

2022.05.18~2023.05.18
에프아이산척㈜
2,100,000

2021.10.25~2023.05.25
브라이트스타제십차㈜
5,000,000

2020.07.31~2022.07.29
가브리엘제이차㈜
5,000,000

2021.09.15~2024.12.16
메타그린제팔차㈜
5,000,000

2021.06.28~2023.09.27
브라이트스타제이차㈜
8,000,000

2020.09.18~2023.01.19
가브리엘제삼차㈜
4,500,000

2020.04.10~2024.09.10
고은안골제일차㈜
4,000,000

2020.12.24~2023.06.24
더블리치제구차㈜
4,000,000

2021.08.31~2022.08.30
메타그린제육차㈜
4,000,000

2020.01.15~2025.04.15
카바시크제삼차㈜
3,500,000

2022.02.25~2024.02.26
아산제이에스제일차㈜
3,000,000

2020.10.29~2023.05.29
엑셀스톤레드제일차㈜
3,000,000

2021.08.25~2023.02.25
이지트리제삼차㈜
3,000,000

2021.10.12~2023.10.12
유주르제일차㈜
3,000,000

2022.05.31~2023.05.31
이지플랜트제팔차㈜
3,000,000

2021.06.10~2022.10.05
브라이트스타제사차㈜
2,600,000

2021.05.12~2022.09.13
에스제이그레이트제칠차㈜
1,900,000

2022.01.21~2023.01.20
이지플랜트제칠차㈜
1,900,000

2022.02.18~2023.02.20
케이신갈제일차㈜
5,000,000

2021.06.30~2024.07.01
케이시큐제일차㈜
1,000,000

2021.11.04~2024.07.01
케이시큐제이차㈜
1,000,000

2022.03.24~2022.12.24
케이성정제일차㈜
6,000,000

2022.02.11~2023.02.10
케이시큐제삼차㈜
1,000,000

2022.02.16~2023.02.16
케이시큐제사차㈜
1,000,000

2022.04.29~2025.10.27
케이시큐제오차㈜
1,000,000

2022.02.14~2023.08.14
스타드블루제사차㈜
1,000,000

2021.07.02~2024.09.02
엑스매드제구차㈜
400,000

합 계
877,500,000

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)

2022년 반기말 현재 당사는 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC 등에 112,300백만원 (2021년말: 180,600백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
제공받은자
매입약정한도
비 고

2017.11.23~2023.06.21
블루드림제십구차㈜
21,000,000
회사채, CDS 등 유동화

2018.07.30~2024.05.22
네오엑소디움제일차㈜
20,200,000

2018.11.12~2024.12.20
엠케이드림제오차㈜
21,000,000

2020.07.22~2024.01.15
어반개런티천안제일차㈜
19,500,000
부동산PF

2017.11.07~2022.11.30
어반개런티서대신제일차㈜
30,600,000

합 계
112,300,000

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)주) 별도기준

2022년 반기말 현재 대출약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받은자
출자약정금액(*)

미이행 출자약정
교보신기술투자조합1호
20,000,000

(*) 전기 중 설립출자금으로 50억원이 납입되었습니다.출처 : 당사 반기보고서(2022.06)주) 별도기준

또한, 2022년 반기말 및 2021년말 현재 당사의 대여유가증권 및 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종류
2022년 반기말
2021년말
평가기준

대여유가증권
주식
122,440,242
160,187,341
공정가액

채권
-
21,773,400
공정가액

합 계
122,440,242
181,960,741

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)주) 별도기준

(단위: 천원)

구 분
종류
2022년 반기말
2021년말
평가기준

차입유가증권
주식
198,751,919
166,194,243
공정가액

채권(*)
2,751,743,845
2,223,782,715
공정가액

합 계
2,950,495,764
2,389,976,958

(*) 차입채권 중 2022년 반기말 80,155백만원, 2021년말 372,657백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다.출처 : 당사 반기보고서(2022.06)주) 별도기준

상기와 같이 당사 우발채무 중 부동산 관련 약정이 높은 비중을 차지하고 있기 때문에 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[파생결합증권 발행잔액 증가 관련 위험]

바. 당사의
당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 반기말 4.6조원(자기자본 대비 312.09%)을 기록하였습니다. 이 중
원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2022년 반기말 1조 7,176억원까지 증가하였으며
원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 10,148억원에서 2022년 반기말 2조 8,434억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어
불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며
기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 향후
예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다.

[ 파생결합증권 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

이 가운데 ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 불오나전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우 평판위험에 노출될 수 있으며, 단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우 환매위험에 노출될 수 있습니다. 또한, 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우) 및 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

파생결합증권의 발행 규모는 2010년 이후 급증하여, 2022년 반기말 94.9조원으로 확대 되었습니다. 이는 2012년 51.6조원 대비 약 84% 증가한 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품이 51.1조원으로 전체 파생결합증권 발행규모의 약 53.8%를 차지하고있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원)

구 분
2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말

파생결합증권(A)

94.9
84.8
89.1
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1

원금非보장형 (ELS+DLS)

51.1
41
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3

원금보장형 (ELB+DLB)

43.8
43.7
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9

금융투자회사 총자산(B)

654.5
621
610.1
482.7
438.7
390
356
344.5
319.4

(A/B)

14.50%
13.66%
14.60%
22.50%
25.46%
23.13%
28.46%
28.57%
26.33%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, 당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 반기말 4.6조원(자기자본 대비 312.09%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2022년 반기말 1조 7,176억원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 10,148억원에서 2022년 반기말 2조 8,434억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 당사는 2016년 이후 손익변동이 크고 손실 발생 가능성이 높은 원금비보장형 ELS의 발행을 제한하는 한편 DLS 또한 자체 헤지 발행한도를 통제하여 보수적으로 리스크 관리를 하고 있으나, 운용 과정에서 수익성 및 유동성 전반에 미치는 영향이 증가할 가능성과 발행 및 상환 과정에서 평판 훼손 위험, 시장 위험 등이 있을수 있습니다.

[당사의 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말

ELB
8,811
3,588
7,613
6,519

DLB
19,623
19,182
17,060
15,458

원금보장형
28,434
22,770
24,673
21,977

ELS
14,291
8,483
788
1,191

DLS

2,885
5,145
6,620
8,250

원금비보장형
17,176
13,628
7,408
9,441

합계(A)
45,610
36,398
32,081
31,418

자기자본(B)
14,614
13,967
12,647
9,604

(A/B)
312.09%
260.60%
253.66%
327.13%

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 당사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서주) 별도기준

금융위원회는 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적 대응방안으로 규제 방침을 발표하였으며 대표적으로 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스 테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다. 또한, 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시 하는 등 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화토록 하고 있습니다. 당사 역시 파생결합증권에 대해서 보수적으로 리스크관리를 하고 있습니다. 그러나, 2022년 반기말 기준 당사의 파생결합증권 총 발행잔액이 여전히 4.6조원의 높은 수준을 기록하고 있어 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 당사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[보유자산의 구성 관련 위험]

사.
2022년 반기말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 5.4조원)은 총자산(약 12.2조원)의 44.3%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2022년 반기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 5.4조원)은 총자산(약 12.2조원)의 44.3%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중 대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있습니다. 당사의 2022년 반기말 및 2021년말 당기손익-공정가치측정유가증권 내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정유가증권 내역]

(단위: 천원)

구 분
2022년 반기말
2021년말

주식
24,198,029
34,038,281

출자금
11,645,751
11,147,751

국채ㆍ지방채
1,316,014,220
1,401,848,696

특수채
834,466,788
863,450,663

금융채
1,627,581,840
1,588,961,638

회사채
1,362,722,723
1,008,288,670

사모사채
25,000,000
19,967,920

집합투자증권
32,711,857
155,933,016

기업어음증권
146,014,117
157,912,570

전자단기사채
56,963,580
78,190,637

기타유가증권
94,563
93,837

소 계
5,437,413,468
5,319,833,679

외화주식
-
1,561,101

외화채권
1,081,953,958
1,177,011,201

소 계
1,081,953,958
1,178,572,302

합 계
6,519,367,426
6,498,405,981

출처 : 당사 반기보고서(2022.06)

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread) 회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.한편, 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 또한, 최근 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따라 금융시장 변동성이 확대되어 크레딧 스프레드가 점진적으로 증가하는 추세입니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다. 당사의 2022년 반기말 영업수익 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익은 83.3%를 차지하고 있는 만큼 채무증권 등 금융자산의 평가손익은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 불확실성 증가 및 국내외 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되는 가운데 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없지만 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 원고로서 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 105건(소송금액 : 30,871백만원)과 3건(소송금액 : 13,534백만원)입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 사건의 소송가액은 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 그러나,
진행 중인 소송 사건의 진행 방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으며 소송의 결과가 당사의 브랜드 이미지 실추와 추가 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 현재 동사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 동사 피소건과 제소건이 각각 105건(소송금액 : 30,871백만원)과 3건(소송금액 : 13,534백만원)이 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 계류중인 소송사건 중 피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액 : 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다. 동사가 피고로 계류중인 중요 소송사건은 아래와 같습니다.

[피고로 계류중인 주요 소송사건]

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향
비고

(소송가액)

손해배상

2018. 3. 5.

주식회사 효성

교보증권 외

PF시공사인 원고가 행한 자금보충실행으로 인하여 발생한 손실에 따른 손해배상청구

3심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후, 그에 맞는 대응준비(PF사업에 원고가 주도적으로 참여하여 모든 진행상황을 관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

12,000

- 1심, 2심 전부승소

- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

손해배상

2019.1.11.

베스트레드유한회사 외 5

교보증권 외

SPC들의 자금관리자 및 업무수탁사였던 피고들의 임무해태를 원인으로 한 손해배상청구

2심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후, 그에 맞는 대응준비(PF사업에 시공사인 효성 및 원고가 주도적으로 참여하여 모든 진행상황을 관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

11,200

- 1심 전부승소

- 기진행중인 효성이 원고인 소송과 실질적으로 동일소송

- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

약정금

2021. 3. 2.

김준식 외 5

교보증권

퇴사로 인해 지급받지 못한 이연성과급의 지급을 요청하는 약정금청구

1심 진행중

성과급 발생조건 및 지급조건 불충족에 따라 부지급하였음을 적극 항변

-
-

손해배상

2022.1.28
세이브존아이앤씨
교보증권
펀드투자자가 집합투자업자의 투자자보호 의무위반을 이유로 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였음을 적극적으로 항변
1,888
-

손해배상

2022.5.4
신한은행
교보증권
집합투자업자의 의무위반에 기인하여 펀드 판매사가 투자자에게 지급한 사적화해금 상당의 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였다는 점 및 판매사의 불완전판매에 기하여 발생한 손해였음을 적극적으로 항변
2,000

- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

출처 : 당사 제시주) 주요 소송사건 : 소가기준 10억원 이상인 소송

중요 소송사건 중 2018.3.5 주식회사 효성 및 2019.1.11 베스트레드 유한회사 외 5가 제소한 손해배상 사건은 동일한 PF건에 관한 소송으로서, 원고는 다르나 실질적으로 소송물 및 소가가 동일하거나 포함관계에 있으므로 당사에 미치는 재무적 측면에서는 1건의 소송이며(현재 위 PF건 소송으로 인한 당사에 대한 실질적 재무영향은 소송가액 12,000백만원임), 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성이 존재합니다. 또한, 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 금융당국 등으로부터 받은 제재현황은 아래와 같습니다.

[회사 제재현황]

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 천원)

제재일자
제재기관
조치대상
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
제재사유 및 근거법령
조치 이행사항 및 재발방지 대책

2016.06.02
금융감독원금융위원회
교보증권
기관경고/과태료 부과
180,000

● 투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반

[자본시장법 제98조 제2항 제5호, 제10호 등]

● 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반

[자본시장법 제108조 제5호, 제6호 등]

관련자 문책조치

감독규정에 의거 제재사항 이사회 보고

2017.05.18
금융감독원금융위원회
교보증권
기관주의/과태료 부과
121,400

● 부수업무 신고의무 위반

[자본시장법 제41조 제1항]

● 인수증권 재매도약정 금지 위반

[자본시장법 제71조 제7호 등]

● 불건전 인수행위 금지 위반

[자본시장법 제71조 제7호 등]

관련자 자체 문책조치

종합감사시 중점 점검 및 예방교육 실시

2018.09.17
금융감독원금융위원회
교보증권
과태료 부과
500,000

● 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

[자본시장법 제449조 제1항 제29호]

임직원 전파 및 예방교육 실시

종합감사시 중점 점검

2019.12.24
금융감독원금융위원회
교보증권
기관주의 과태료부과
1,510,000

● 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반

[자본시장법 제108조 제5호]

● 금융상품 불완전판매

[자본시장법 제47조 제1항 및 제3항]

관련자 자체 문책조치

종합감사시 중점 점검 및 예방교육 실시

2020.07.28
금융감독원금융위원회
교보증권
과태료 부과
18,700

● 거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지 위반

[자본시장법 제71조 제7호 등]

관련자 자체 문책조치

종합감사시 중점 점검 및 예방교육 실시

2022.04.29
금융감독원금융위원회
교보증권
과태료 부과
380,000
● 정보교류 차단 의무 위반[자본시장법 제71조 제7호]●장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호]● 사모단독펀드 해지 의무 위반[자본시장법 제192조 제2항 제5호]

관련자 자체 문책조치

종합감사시 중점 점검 및 예방교육 실시

출처 : 당사 제시

[임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원) 제재현황]

(기준일 : 2022년 10월 25일)

제재일자

조치대상

조치내용

제재사유 및 근거법령

조치 이행사항 및 재발방지 대책

직위

전현직

근속연수

2016.06.02.

(금융감독원)

대표이사

현직

15년 8개월

“주 의”

● 신탁재산과 고유재산 상호 간 거래금지 위반

[자본시장법 제108조 제6호]

문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화

2017.05.18.

(금융감독원)

대표이사

현직

15년 8개월

“주 의”

● 부수업무 신고의무 위반

[자본시장법 제41조 제1항]

문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화

전무

현직

29년 8개월

“견 책”

● 부수업무 신고의무 위반

[자본시장법 제41조 제1항]

● 인수증권 재매도약정 금지 위반

[자본시장법 제71조 제7호 등]

문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화

전무

현직

7년

“견 책”

● 불건전 인수행위 금지 위반

[자본시장법 제71조 제7호 등]

문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화

2022.04.29.

(금융감독원/금융위원회)

대표이사

전직
15년 8개월
“견 책”
● 정보교류 차단 의무 위반[자본시장법 제71조 제7호]

문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화

상무

전직
31년 1개월
“견 책”
● 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호]● 사모단독펀드 해지 의무 위반[자본시장법 제192조 제2항 제5호]

문책조치 및 업무지도를 통한 관리 강화

출처 : 당사 제시

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 사건의 소송가액은 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 그러나, 진행 중인 소송 사건의 진행 방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으며 소송의 결과가 당사의 브랜드 이미지 실추와 추가 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 11월 02일이고, 상장예정일은 2022년 11월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2022년 11월 02일이고, 상장예정일은 2022년 11월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제8회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

라.
본 사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급을 받은 바 있습니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제9-1회 및 제9-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 2020년 11월 한국기업평가 및 NICE신용평가는 교보증권(주)의 신용등급을 AA-로 상향조정하였는데, 이는 개선된 이익창출을 안정적으로 유지하고 있는 점, 지속적인 이익유보와 유상증자에 따른 자본완충력이 개선된 점, 리스크관리 기조를 기반으로 우수한 자산건전성이 유지되고 있는 점 등을 기반으로 이루어졌습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있음.

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 교보증권(주) 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 NH투자증권(주)은'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 교보증권(주)는"동사"로 기재하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 NH투자증권(주)이 기업실사 과정을 통해 발행회사인 교보증권(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 NH투자증권(주)이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, NH투자증권(주)은 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로'자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점 유의하시기 바랍니다. 다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 포함)의 주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는'자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가개요

가. 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2022.10.13 ~ 2022.10.25

방문실사
2022.10.21

기업실사 작성 완료
2022.10.25

증권신고서 제출
2022.10.26

나. 실사참여자[대표주관사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)
Syndication1부
신웅조
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 16년

NH투자증권(주)
Syndication1부
이수연
부장
기업실사 책임
기업금융업무 22년

NH투자증권(주)
Syndication1부
전상준
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

교보증권(주)
기획부
정원일
부서장
경영정보담당

교보증권(주)
기획부
전경일
차장
경영정보담당

교보증권(주)
기획부
홍성운
과장
공시담당

[기타 기업실사 참여자]

해당사항 없습니다.

3. 기업실사가. 기업실사 이행내역

일자
기업실사내용

2022.10.13
* 발행회사 초도 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2022.10.14~ 2022.10.26
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부 검토 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰

2022.10.26
*실사 추가 자료 요청*증권신고서 작성 및 조언*신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

나. 기업실사 내용- 동 증권신고서에 첨부된 기업실사 보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 종합의견(1) 교보증권 주식회사(이하 "동사"라 함)는 1949년 11월 22일 설립된 대한증권(주)를 근간으로 하는 국내 최초의 증권회사이며, 1994년 04월 01일 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하면서 상호를 대한증권 주식회사에서 교보증권 주식회사로 변경하였습니다(증권신고서 제출일 현재 최대주주인 교보생명보험(주)의 보통주 지분은 73.06%). 동사는 교보생명그룹 내 금융계열사로 편입된 이래 2022년 반기말 연결기준 총자산 12조 2,453억원, 자본총계 1조 4,576조원의 규모를 갖추고 있으며, 2022년 반기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 31개의 국내 영업망을 기반으로 2022년 반기말 연결기준 영업이익 누적 559.5억원, 당기순이익 누적 425.4억원을 시현하고 있습니다.

(2) 동사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주요 사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 동사의 영업부문은 아래와 같이 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다. 2022년 반기말 연결기준 영업수익 2조 7,402억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 위탁매매업 부문이 3.78%(1,035억원), 자기매매업 부문이 2.13%(584억원), 장내외파생상품업 부문이 89.35%(2조 4,483억원), 투자은행업 부문이 3.08%(843억원), 기타 부문이 1.67%(457억원)으로 파생상품과 관련된 영업활동이 영업수익의 대부분을 구성하고 있습니다.

[영업부문 소개]

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식,채권,기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

출처 : 동사 반기보고서(2022.06)

[영업부문별 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
103,466
58,432
2,448,290
84,335
45,677
2,740,200

영업비용
87,153
170,746
2,306,904
29,918
89,526
2,684,247

영업이익(손실)
16,313
-112,314
141,386
54,416
-43,848
55,953

영업외손익
-16
72
13
-1,705
4,898
3,262

총자산
2,276,583
5,676,696
1,492,961
612,011
2,187,097
12,245,348

총부채
1,510,110
260,312
5,755,818
592,113
2,669,437
10,787,790

출처 : 동사 반기보고서(2022.06)주) 연결기준

동사의 2022년 반기말 연결기준 영업수익은 2조 7,402억원으로 전년 동기 1조 801억원 대비 약 153.7% 증가하였으나, 영업이익은 2022년 반기말 연결기준 560억원으로 전년 동기 1,161억원 대비 51.8% 감소하였습니다. 영업부문별 영업수익 추이를 살펴보면 위탁매매업 부문에서 꾸준히 안정적인 실적을 창출하고 있습니다. 2016년 1,029억원을 기록한 위탁매매업 영업수익은 2021년 2,854억원으로 증가하였습니다. 한편, 2022년 반기말 위탁매매업 영업수익은 1,035억원으로 전년 대비 약 541억원 다소 감소하였습니다. 그러나, 파생상품 헤지운용 및 자체 금융상품 운영수익 발생 등으로 위탁매매업을 제외한 다른 부문에서 지속적인 영업수익을 창출하였습니다. 특히, 장내외파생상품업 영업수익은 2022년 반기말 2조 4,483억원으로 2018년 대비 크게 상승하였으며 전년 동기 대비 1조 7,189억 상승하였습니다. 또한, 2016년 이후 감소 추세였던 투자은행업 부문 영업수익은 자산유동화 관련 인수 및 금융자문수익 증가를 비롯하여 IPO 및 SPAC 상장 등 IB부문에서의 양호한 실적으로 인하여 2022년 반기말 843억원을 기록하며 전년 동기 대비 7.7% 증가하였습니다. 이에 따라 동사는 2022년 반기말 영업수익 2조 7,402억원(전년 동기 대비 153.7% 증가), 영업이익 560억원(전년동기 대비 51.8% 감소)를 기록하며 다각화된 사업부문에서 안정적인 실적을 보이고 있습니다.

[영업부문별 영업수익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년 반기말
2021년 반기말
2021년
2020년
2019년
2018년

위탁매매업
103,466
157,596
285,360
200,643
136,133
146,620

자기매매업
58,432
77,103
127,156
142,681
102,118
100,245

장내외파생상품업
2,448,290
729,412
1,604,917
1,249,208
1,047,426
865,038

투자은행업
84,335
78,296
155,952
112,905
92,543
67,214

기타
45,677
37,681
74,692
61,104
73,869
70,990

합계
2,740,200
1,080,089
2,248,077
1,766,540
1,452,090
1,250,106

출처 : 동사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서주) 연결기준

한편, 동사의 손익계정별 영업순수익을 살펴보면 순수수료이익이 영업이익 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 세부내역은 아래와 같습니다.

[영업순수익 추이]

(단위: 원)

과 목
2022년 반기말
2021년 반기말
2021년

영업수익
1. 수수료수익
165,620,424,441
225,248,597,297
422,164,958,238

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
2,283,311,619,121
670,099,495,838
1,442,677,963,803

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
2,666,666
254,943,242
254,943,242

4. 이자수익
126,159,160,623
104,024,619,766
218,613,669,737

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익
0
695,016,994
516,566,431

6. 외환거래이익
160,270,304,963
74,891,027,133
158,548,898,053

7. 기타의영업수익
4,835,614,319
4,874,987,810
5,300,232,486

소계
2,740,199,790,133
1,080,088,688,080
2,248,077,231,990

영업비용
1. 수수료비용
37,451,071,774
65,228,142,764
114,229,181,381

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
2,296,963,998,803
688,128,610,159
1,492,597,705,597

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
6,666,666
0
103,507,028

4. 이자비용
29,166,285,231
14,611,008,787
33,849,305,147

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실
798,148,557
0
1,867,937,811

6. 외환거래손실
201,178,462,073
74,229,222,947
173,592,902,077

7. 기타의영업비용
118,682,115,358
121,777,479,207
246,303,475,564

소계
2,684,246,748,462
963,974,463,864
2,062,544,014,605

영업순수익
1. 순수수료이익
128,169,352,667
160,020,454,533
307,935,776,857

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
-13,652,379,682
-18,029,114,321
-49,919,741,794

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
-4,000,000
254,943,242
151,436,214

4. 이자손익
96,992,875,392
89,413,610,979
184,764,364,590

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손익
-798,148,557
695,016,994
-1,351,371,380

6. 외환거래손익
-40,908,157,110
661,804,186
-15,044,004,024

7. 기타의영업손익
-113,846,501,039
-116,902,491,397
-241,003,243,078

소계
55,953,041,671
116,114,224,216
185,533,217,385

판관비
118,099,063,120
121,130,387,664
245,712,313,914

영업이익
55,953,041,671
116,114,224,216
185,533,217,385

당기순이익
42,543,146,253
90,588,864,201
143,342,589,188

출처 : 동사 제시

(3) 동사는 2022년 반기말 기준 고정이하금액 77억원, 고정이하비율 0.31%로 2014년말 이후부터 꾸준히 개선되었으며 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 동사의 2022년 반기말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 2.5조원이며 이 중 신용공여금이 8,779억원으로 전체의 35.03%를 차지하고 있습니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 고객별 담보비율/거래한도 설정(140%)을 통하여 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 동사의 건전성 분류대상자산 구성 추이는 다음과 같습니다.

[동사 건전성 분류대상자산 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 반기말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
877,889
845,971
673,079
438,820
468,402
462,333

환매조건부매수
45,600
357,400
389,900

120,000
-

대여금
1178
1077
732
886
1,009
977

대출금
-
-
33,000
30,000
55,000
-

매입대출채권
-
-
-
-
-
12,875

대지급금
1,175
1,187
1,213
1,214
2,686
2,614

부도채권
110
110
110
110
110
110

사모사채
-
-
-
-
-
2,473

미수금
541,000
483,004
686,614
313,951
216,184
303,117

미수수익
49,704
46,238
37,758
34,900
30,495
30,277

채무보증
989,800
926,500
821,900
764,920
599,820
936,300

계
2,506,456
2,661,487
2,644,306
1,584,800
1,493,706
1,751,076

고정이하비율
0.31
0.66
0.61
0.44
0.50
1.23

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 반기보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

(4) 동사의 2022년 반기말 영업용순자본은 1조 3,216억원, 총위험액은 3,863억원이며, 순자본비율은 693.16%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 동사의 순자본비율은 2016년말 358.53%, 2017년말 385.90%, 2018년말 386.53%, 2019년 말 434.92%. 2020년말 638.91%, 2021년말 686.46%를 기록하며 매년 소폭 증가하였지만 우발부채 감소로 인한 신용위험액 감소, 이익창출능력 개선세 지속으로 인한 이익 누적을 통한 자본 확충, 지속적인 리스크관리 등을 통하여 순자본비율은 안정적인 추세를 기록할 것으로 예상됩니다.

[동사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원, %)

구분

2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말

영업용순자본(a)

1,321,562
1,261,525
1,128,852
817,052

총위험액(b)

386,321
335,314
266,801
230,234

법정필요유지자본금(c)

134,925
134,925
134,925
134,925

순자본비율((a-b)/c)

693.16%
686.46%
638.91%
434.92%

출처 : 동사 연도별 사업보고서 및 반기보고서

한편, 국내 증권사 순자본비율 추이를 살펴보면 대형 5개사를 제외한 평균은 2017년말 435.89%, 2018년말 436.94%, 2019년말 468.34%, 2020년말 603.73%, 2021년말 633.98%, 2022년 반기말 606.23%를 기록하며 동사의 순자본비율 대비 높은 비율을 유지하고 있습니다. 동사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 동사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원, %)

구분

2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

동사
693.16%
686.46%
638.91%
434.92%
386.53%

업계 평균
805.65%
857.53%
778.25%
612.21%
598.97%

대형 5개사 제외 업계 평균
606.23%
633.98%
603.73%
468.34%
436.94%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 상에 순자본비율이 산출된 금융투자회사 평균 기준주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근 자료임

(5) 동사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면 2016년말 687.20%에서 2017년말 826.37%로 상승한 이후로 2022년 반기말 799.10%를 기록하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 현금 및 예치금 증가한 것 등에 기인하여 총자산 규모의 증가로 이어져 레버리지비율이 낮아졌다고 할 수 있습니다. 그러나, 동사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준이며 원금보장형 중심의 발행구조로 기초자산 가격변동성 관련 위험수준은 낮은 것으로 보입니다.

[동사 당순 레버리지비율 추이]

(단위 : 별도기준, 백만원, %)

구분

2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산
11,678,226
10,989,004
10,111,145
7,923,891
7,139,227

자기자본
1,461,419
1,396,701
1,263,326
960,912
879,387

단순 레버리지비율
799.10%
786.78%
800.36%
824.62%
811.84%

출처 : 동사 연도별 사업보고서 및 반기보고서

상기와 같이 동사의 2022년 반기말 순자본비율 및 단순 레버리지비율은 각각 693.16% 및 799.10%로 양호한 수준을 유지하고 있으며 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있습니다. 그러나, 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 동사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 최근 금융당국은 건전성 관리 차원의 규제를 도입하고 강화하는 모습을 보이고 있으며, 이에 따라 동사가 제재를 받거나 위험을 동반하는 고수익 사업의 비중이 줄어 수익성에 영향을 받을 수 있습니다.

(6) 동사의 2022년 반기말 별도기준 부동산 PF 관련 ABCP 매입약정 등 채무보증 금액은 1조 98억원으로, 2021년말 별도기준 4,043억원 대비 6,055억원 증가하였으며 각각 91건과 5건으로 대출채권매입확약이 22건 증가, ABCP매입약정이 2건 감소하였습니다. 2022년 반기말 우발채무 규모는 자기자본 대비 69.10%로 2018년 중 2013년 발행됐던 대규모 CDS 약정 만기가 도래하면서 2015년말 기준 249.6%에서 대폭 감소하였습니다. 그러나, 상당부분이 PF 사업과 연관이 되어있어 부동산 경기 침체 시 ABCP 매입 약정 등 우발채무가 현실화되어 동사의 유동성, 자산건적성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 다만, 양호한 여신 대상 사업 위주의 진행, 시공사 지급보증 등 다양한 신용보강 수단, 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 체결한 한도약정 총 1조 250억원 및 교보생명보험의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안하면 동사에 미칠 영향은 일정 수준에서 관리 가능할 것으로 판단됩니다. 동사의 우발채무 상세내역은 다음과 같습니다.

[채무보증현황]

(단위 : 천원)

구분
2022년 반기말
2021년
증감

건수
한도금액
건수
한도금액
건수
한도금액

대출채권매입확약
91
877,500,000
69
745,900,000
22
131,600,000

ABCP매입약정
5
112,300,000
7
180,600,000
-2
-68,300,000

대출약정
1
20,000,000
-
-
1
20,000,000

합 계
25
1,009,800,000
20
404,300,000
5
605,500,000

출처 : 동사 반기보고서(2022.06)주) 별도기준

(7) 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 2022년 반기말 기준 동사의 유동성 비율은 125.3%, 증권사 평균 유동성비율 124.6% 수준이며 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 체결한 한도약정 총 1조 250억원 및 교보생명의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안할 때 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있는 것으로 판단되며, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)도 상회하고 있습니다.

[동사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

교보증권
잔존만기 3개월 이내 유동성자산(A)
5,229,828
5,895,105
4,933,364
3,193,000
2,548,846

잔존만기 3개월 이내 유동성부채(B)
4,173,722
4,265,440
4,005,369
2,541,796
2,241,284

유동성비율(A/B×100)
125.3
138.2
123.2
125.6
113.7

증권사 평균 유동성 비율
124.6
127.4
126.1
133.2
133.5

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근자료임

(8) 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 동사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 동사 피소건과 제소건이 각각 105건(소송금액 : 30,871백만원)과 3건(소송금액 : 13,534백만원)이 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 계류중인 소송사건 중 피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액 : 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다. 동사가 피고로 계류중인 중요 소송사건은 아래와 같습니다.

[피고로 계류중인 주요 소송사건]

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향
비고

(소송가액)

손해배상

2018. 3. 5.

주식회사 효성

교보증권 외

PF시공사인 원고가 행한 자금보충실행으로 인하여 발생한 손실에 따른 손해배상청구

3심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후, 그에 맞는 대응준비(PF사업에 원고가 주도적으로 참여하여 모든 진행상황을 관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

12,000

- 1심, 2심 전부승소

- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

손해배상

2019.1.11.

베스트레드유한회사 외 5

교보증권 외

SPC들의 자금관리자 및 업무수탁사였던 피고들의 임무해태를 원인으로 한 손해배상청구

2심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후, 그에 맞는 대응준비(PF사업에 시공사인 효성 및 원고가 주도적으로 참여하여 모든 진행상황을 관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

11,200

- 1심 전부승소

- 기진행중인 효성이 원고인 소송과 실질적으로 동일소송

- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

약정금

2021. 3. 2.

김준식 외 5

교보증권

퇴사로 인해 지급받지 못한 이연성과급의 지급을 요청하는 약정금청구

1심 진행중

성과급 발생조건 및 지급조건 불충족에 따라 부지급하였음을 적극 항변

-
-

손해배상

2022.1.28
세이브존아이앤씨
교보증권
펀드투자자가 집합투자업자의 투자자보호 의무위반을 이유로 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였음을 적극적으로 항변
1,888
-

손해배상

2022.5.4
신한은행
교보증권
집합투자업자의 의무위반에 기인하여 펀드 판매사가 투자자에게 지급한 사적화해금 상당의 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였다는 점 및 판매사의 불완전판매에 기하여 발생한 손해였음을 적극적으로 항변
2,000

- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

출처 : 동사 제시주) 주요 소송사건 : 소가기준 10억원 이상인 소송

중요 소송사건 중 2018.3.5 주식회사 효성 및 2019.1.11 베스트레드 유한회사 외 5가 제소한 손해배상 사건은 동일한 PF건에 관한 소송으로서, 원고는 다르나 실질적으로 소송물 및 소가가 동일하거나 포함관계에 있으므로 동사에 미치는 재무적 측면에서는 1건의 소송이며(현재 위 PF건 소송으로 인한 동사에 대한 실질적 재무영향은 소송가액 12,000백만원임), 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성이 존재합니다. 상기사항의 결과가 동사의 재무적 상황을 고려 시에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.(9) 금번 발행되는 동사의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 상기 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 모두 AA-(안정적)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2022. 10. 26.

대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
263,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
692,280,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
262,307,720,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
33,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
120,160,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
32,879,840,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
526,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
131,500,000
발행가액 x 0.05%

상장수수료
1,600,000
발행금액 2,000억이상~5,000억미만

연부과금
100,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
32,560,000
한국신용평가, 한국기업평가(VAT포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
692,280,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
66,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
19,800,000
발행가액 x 0.06%

상장수수료
1,300,000
발행금액 250억이상~500억미만

연부과금
150,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
330,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
32,560,000
한국신용평가, 한국기업평가(VAT포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
120,160,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적- 금번 제9-1회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 2,630억원 및 제9-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 330억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
9-1
(기준일 :
2022년 10월 31일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
263,000,000,000
-
-
-
263,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :
2022년 10월 31일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
33,000,000,000
-
-
-
33,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

[운영자금 세부 사용내역]
(단위 : 원)

사용목적
내용
금액
비고

운영자금
유가증권 투자확대 등을 통한 수익 제고
296,000,000,000
-

주1) 발행제비용 및 부족 자금은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채발행을 통해 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안전성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2022년 반기말
2021년 반기말
2021년
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
55,953
116,114
185,533
136,587
110,354
93,309

이자비용(B)
29,166
14,611
33,849
26,636
157,165
136,411

이자보상비율(A/B)
1.92
7.95
5.48
5.13
0.70
0.68

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2022년 반기말 연결기준 이자보상비율이 1.92배로 전년 동기 대비 대폭 감소하였습니다. 하지만, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표로, 당사의 사업 특성 상 사업을 유지하기 위한 단기성 자금의 조달 등으로 해당 수치는 변동될 수 있습니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일: 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원, %)

종목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증기관
만기일
비고

교보증권7-2
2019-08-09
100,000
공모
1.750
-
2024-08-09
-

교보증권8
2021-04-06
300,000
공모
1.564
-
2024-04-05
-

합계
-
400,000
-
-
-
-
-

주) 별도기준

나. 미상환 기업어음

(기준일: 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
90,000
90,000
운영자금

주1) 기초잔액은 2021년 12월 31일 기준이며, 기말잔액은 2022년 10월 25일 기준입니다.주2) 별도기준

다. 미상환 전자단기사채등

(기준일: 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

2,000,000
1,330,000
580,000
580,000
-

주1) 기초잔액은 2021년 12월 31일 기준이며, 기말잔액은 2022년 10월 25일 기준입니다.주2) 별도기준

라. 연결종속회사(자산유동화구조화기업) 채무증권 미상환잔액- 연결종속회사 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과
합 계

미상환잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
-
3,500
-
-
-
-
-
33,500

합계
30,000
-
3,500
-
-
-
-
-
33,500

- 연결종속회사 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행한도
잔여한도

미상환잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
151,900
91,740
212,700
9,000
-
465,340
527,500
62,160

합계
151,900
91,740
212,700
9,000
-
465,340
527,500
62,160

- 연결종속회사 회사채 미상환 잔액

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행한도
잔여한도

미상환잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
1,000
-
-
-
-
-
-
1,000

합계
1,000
-
-
-
-
-
-
1,000

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2022년 10월 18일
제9-1회/제9-2회
AA-

한국기업평가(주)
00156956
2022년 10월 21일
제9-1회/제9-2회
AA-

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항1) 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : www.kisrating.com

- 한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭 : 교보증권 주식회사(Kyobo Securities Co ., Ltd)
나. 설립일자 : 1949년 11월 22일

다. 회사의 목적사업

(1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 함)상의 투자매매업 (2) 자본시장법상의 투자중개업 (3) 자본시장법상의 집합투자업 (4) 자본시장법상의 신탁업 (5) 자본시장법상의 투자자문업 (6) 자본시장법상의 투자일임업 (7) 자본시장법상의 기업금융업무 (가) 인수업무 (나) 모집ㆍ사모ㆍ매출의 주선업무 (다) 기업의 인수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 (라) 기업의 인수ㆍ합병에 관한 조언업무 (마) 사모투자전문회사재산의 운용업무 (8) 자본시장법상의 신용공여업무 (9) 자본시장법상의 일반사무관리회사업무(10) 외국환거래법에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무(11) 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무(12) 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무(13) 담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무(14) 부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무(15) 산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무(16) 중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무(17) 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융법(18) 자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁업무(19) 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권관리업무(20) 상법 제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무(21) 자본시장법 제71조에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무(22) 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(23) 지급보증업무(24) 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(25) 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(26) 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무(27) 유가증권의 보호예수업무(28) 부동산 임대업무(29) 금고대여업무(30) 복권 및 입장권의 판매대행업무(31) 증권에 관한 연수업무(32) 간행물 및 도서의 출판업무(33) 금융투자업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여ㆍ판매업무(34) 기업의 신용조사 또는 평가 및 이에 따른 용역의 제공(35) 투자정보의 판매 업무(36) 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무(37) 위 각 호에 부대되는 일체의 사업 (38) 위 각 항 이외에 자본시장법 등 관계 법규가 허용하는 기타업무 - 부수업무 추가 : (36) 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무 (2022.3.25)

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

- 금융투자업전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 금융투자업규정 및 동 시행세칙, 기타 증권유관기관 규정

- 과 세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

- 국 제 화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

- 기 타
주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여보장법

마. 연결대상 종속회사 개황 ⑴ 연결대상종속회사개황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
54
27
14
67
-

합계
54
27
14
67
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

⑴-1 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
그레이트오션제이차㈜
주1)

네오라이브㈜
주1)

더블리치제이차㈜
주1)

드림구삼논현제일차㈜
주1)

드림구삼시흥제일차㈜
주1)

드림스페어제육차㈜
주1)

드림스페어제이차㈜
주1)

스타드블루제사차㈜
주1)

아산제이에스제일차㈜
주1)

에이치더블여의도제일차㈜
주1)

에프아이산척㈜
주1)

엔트레뽀이천제오차㈜
주1)

엔트레뽀진천제사차㈜
주1)

엔트레뽀진천㈜
주1)

유쥬르제칠차㈜
주1)

이지플랜트제칠차㈜
주1)

이지플랜트제팔차㈜
주1)

인트그린제구차㈜
주1)

케이성정제일차㈜
주1)

케이시큐제사차㈜
주1)

케이시큐제삼차㈜
주1)

케이신갈제일차㈜
주1)

퍼펙트드림제이차㈜
주1)

피닉스리빙제이차㈜
주1)

피닉스리빙제일차㈜
주1)

피닉스물류제이차㈜
주1)

피닉스물류제일차㈜
주1)

연결제외
가브리엘제사차㈜
주2)

드림더그린양평제이차㈜
주2)

드림더그린양평제일차㈜
주2)

레드맥스제일차㈜
주2)

메타그린제구차㈜
주2)

수화비아이티제일차㈜
주2)

아이프로제일차㈜
주2)

에스제이그레이트제팔차㈜
주2)

에이치하우스제일차㈜
주2)

엑셀스톤파크제일차㈜
주2)

인트그린제삼차㈜
주2)

인트그린제육차㈜
주2)

제이지베스트제사차㈜
주2)

화이트우드제오차㈜
주2)

주1) 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단주2) 확약의무 종결

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용
당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 그 주요사업으로 하고 있습니다.

구 분
정 의

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

집합투자업
집합투자를 영업으로 하는 것

투자자문업
금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것

신탁업
신탁을 영업으로 하는 것

당사는 증권회사영업활동의 분류에 따른 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 부문에서 주된 영업수익이 발생하고 있습니다. 특히 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항 ⑴ 최근 3년간 신용등급

(기준일 : 2022년 10월 25일)

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사 (신용평가등급범위)
평가구분

2020.06.22
회사신용평가
A+
한국기업평가 ( D - AAA )
본평가

2020.06.22
CP 전자단기사채
A1 A1
한국기업평가 ( D - AAA )
본평가

2020.06.23
회사신용평가
A+
NICE신용평가 ( D - AAA )
본평가

2020.06.23
CP 전자단기사채
A1 A1
NICE신용평가 ( D - A1 )
본평가

2020.06.25
회사신용평가
A+
한국신용평가 ( D - AAA )
본평가

2020.06.25
CP 전자단기사채
A1 A1
한국신용평가 ( D - A1 )
본평가

2020.08.25
회사채
A+
한국기업평가 ( D - AAA )
수시평가

2020.08.25
회사신용평가
A+
한국기업평가 ( D - AAA )
수시평가

2020.11.18
회사신용평가 회사채
AA- AA-
한국신용평가 ( D - AAA )
수시평가

2020.11.18
CP 전자단기사채
A1 A1
한국신용평가 ( D - A1 )
정기평가

2020.11.19
회사신용평가
AA-
NICE신용평가 ( D - AAA )
수시평가

2020.11.19
CP 전자단기사채
A1 A1
NICE신용평가 ( D - A1 )
정기평가

2020.11.23
회사신용평가 회사채
AA- AA-
한국기업평가 ( D - AAA )
수시평가

2020.11.23
CP 전자단기사채
A1 A1
한국기업평가 ( D - A1 )
정기평가

2021.03.23
회사채
AA-
한국기업평가 ( D - AAA )
본평가

2021.03.23
회사채
AA-
NICE신용평가 ( D - AAA )
본평가

2021.06.16
CP 전자단기사채
A1 A1
한국신용평가 ( D - A1 )
본평가

2021.06.16
회사신용평가
AA-
한국신용평가 ( D - AAA )
본평가

2021.06.22
CP 전자단기사채
A1A1
한국기업평가 ( D - A1 )
본평가

2021.06.22
회사신용평가
AA-
한국기업평가 ( D - AAA )
본평가

2021.11.25
CP 전자단기사채
A1A1
한국기업평가 ( D - A1 )
정기평가

2021.11.29
CP 전자단기사채
A1A1
한국기업평가 ( D - A1 )
정기평가

2022.06.17
회사신용평가
AA-
NICE기업평가 ( D - AAA )
본평가

2022.06.17
CP 전자단기사채
A1 A1
NICE신용평가 ( D - A1 )
본평가

2022.06.22
회사신용평가
AA-
한국기업평가 ( D - AAA )
본평가

2022.06.22
CP 전자단기사채
A1 A1
한국기업평가 ( D - A1 )
본평가

2022.10.18
회사채
AA-
한국신용평가 ( D - AAA )
본평가

2022.10.21
회사채
AA-
한국기업평가 ( D - AAA )
본평가

⑵ 신용평가등급체계 및 부여 의미<한국기업평가>

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

□ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경 되는 것은 아님 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

□ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

<한국신용평가>

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않은

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 향후 등급의 상향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Negative : 중기적으로 향후 등급의 하향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Stable : 중기적으로 등급의 변동가능성이 낮음 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력은 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능상태임

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요 가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 향후 등급의 상향가능성이 높음 * Negative : 향후 등급의 하향가능성이 높음 * Stable : 등급의 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하며 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

주권상장
2002년 07월 18일
-
-

주) 2002.7.18. 코스닥시장 등록취소 후 유가증권시장으로 상장하였습니다.

2. 회사의 연혁

가. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.22
정기주총
사외이사 김동환사외이사 임석정
대표이사 김해준사외이사 신유삼
사외이사 오창수사외이사 이재하

2019.03.22
정기주총
-
사외이사 신유삼
-

2020.03.25
정기주총
대표이사 박봉권사외이사 이찬우
대표이사 김해준사외이사 신유삼사외이사 김동환
사외이사 임석정

2021.03.24
정기주총
대표이사 이석기사외이사 윤예준
사외이사 김동환
대표이사 김해준사외이사 신유삼

2022.03.23
정기주총

사외이사 이중효
주1)

대표이사 박봉권사외이사 김동환사외이사 이찬우
-

주1) 사외이사 이중효 선임일(2022.3.31)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자
변동사항

1949.11.22
서울시 중구 을지로 2가 19

1982.10.11
서울시 영등포구 여의도동 44-31

2000.03.27
서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 97

다. 최대주주의 변동

1994년 4월 1일, 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하여 교보증권(주)의 최대주주가 변동되었습니다.

라. 상호의 변경

일자
변동사항

1949.11.22
대한증권 설립

1994.04.01
교보증권으로 상호변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

- 해당사항 없습니다
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

- 해당사항 없습니다
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 2009년 2월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'이 시행됨에 따라 당사는 '증권업 '에서 '금융투자업'으로 회사의 업종을 변경하였습니다.

아. 주요종속회사의 변동내용
- 해당사항 없습니다.

주요종속회사
주요종속회사 근거
상호변경, 화의 등의 절차, 합병, 업종 및 주된 사업의 변화 등

-
최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
-

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
변 동 사 항

2018.04.23
2018 한국의 사회공헌대상(소외계층지원부문)

2018.06.08

한국거래소 장외파생상품 청산회원 전환(자기청산→일반청산) 등록

2018.07.17
2018 매경이코노미 베스트 모델 포트폴리오 부문 수상

2018.10.22
아시아모바일트레이딩시스템 대상 '혁신성 부문' 최우수상 수상

2018.12.13
아주경제 금융증권대상 '투자금융부문' 한국금융투자협회장상 수상

2019.03.18
2018 올해의 기금운용 파트너 선정(금융상품영업본부)

2019.06.23
2019 한국의 혁신대상(사회공헌/소외계층지원부문)

2019.12.11
2019 '마켓리더 대상' 고객자산운용부문 수상

2019.12.17
2019 '아주경제 금융증권대상' 종합대상(금융위원장상)수상

2021.10.13.
LACP 2020 비전어워즈 애뉴얼레포트부문 금상 수상

2021.11.18
한국신용평가, 교보증권 장기신용등급 AA-로 상향

2021.12.09
2021 '마켓리더 대상' 소비자보호부문 우수상

2022.01.21
한국거래소 2021년 코넥스시장 우수IB 선정

2022.02.08
e대한경제, 2022 부동산 IB대상 '베스트 유동화상' 수상

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이
" 당 반기중 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 변동사항이 없는 경우 반기보고서에는 기재를 생략할 수 있습니다. 관련 내용은
2022.3.15.에 제출된 2021년도 사업보고서
를 참고하시기 바랍니다."

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
200,000,000
-
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
64,653,296
-
64,653,296
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
64,653,296
-
64,653,296
-

Ⅴ. 자기주식수
1,093,598
-
1,093,598
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
63,559,698
-
63,559,698
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

" 당 반기중 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 변동사항이 없는 경우 반기보고서에는 기재를 생략할 수 있습니다. 관련 내용은
2022.3.15.에 제출된 2021년도 사업보고서
를 참고하시기 바랍니다."

5. 정관에 관한 사항

- 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2018.03.22

제73기 정기주주총회

1. 제10조(주식의 발행 및 배정)

2. 제17조(전환사채의 발행 및 배정), 제18조(신주인수권부사채의 발행 및 배정)

3. 제11조(주식매수선택권)

4. 제50조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)

1. 자본시장법 제165조의6 제1항 주주외(제3자배정) 유형 및 공모방식 반영 상법 제416조 주주배정 유상증자시 신주인수권증서발행 반영

2. 주주 외의 자에게 전환사채의 발행시 유상증자 배정방식의 유형에 따르도록 반영 (자본시장법 및 표준정관 반영)

3. 상법 제542조의3제3항, 상법시행령 제30조 제5항, 제6항 및 표준정관 반영

4. 상법 제449조의2 제1항에 따라 이사회 승인 조항을 신설하고 이사회 승인시 주총 보고사항 신설

2019.03.22

제74기 정기주주총회

1. 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

제13조(명의개서대리인), 제14조(삭제), 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제18조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제19조(사채발행에 관한 준용규정)

2. 제47조(감사위원회의 직무 등), 제51조(외부감사인의 선임)

3. 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제20조(소집시기)

1. 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행으로 인해 상장회사가 발행하는 주식, 사채, 신주인수권에 대한 전자등록이 의무화 됨에 따라 이를 반영

2. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항을 반영하여 감사위원회가 외부감사인을 선정하고 회사가 외부감사인을 선임하도록 함3. 주주명부 기재변경 정지기간 확대 및 주식의 전자등록에 따른 관련 내용 삭제 및 표현 변경 (기간-> 개월)

2020.03.25

제75기 정기주주총회

1. 제7조(주식의 종류)

2. 종류주식 발행 조문 수정 및 신설 [제8조, 제8조의2, 제8조의3, 제8조의4]

1. 수종의 종류주식 발행 및 종류주식 발행주식수 한도 근거 마련2. 1종 종류주식을 무의결권 배당우선 전환주식에서 무의결권 배당우선 주식으로 설정

참가적/비참가적 여부, 누적적/비누적적 여부, 배정비율에 관한 내용 삽입 2,3,4종 종류주식으로 무의결권 배당우선 상환주식 신설

2021.03.24

제76기 정기주주총회

1. 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 [제8조의3, 제8조의 4, 제12조, 제17조 제6항, 제18조, 제54조]

2. 제13조(명의개서대리인), 제14조의2(주주명부주주명부 작성·비치)

3. 제46조(감사위원회의 구성)

4. 제32조(이사의 수)

1. 상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비

2. 전자등록제도에 도입에 따른 증권에 대한 명의 개서대행업무 사라진 현황을 반영3. 개정 상법 제542조의12 제2항, 제8항, 제3항, 제4항 반영4. 자본시장법 제165조의20에 의거 자본총계 2조원 이상 상장사의 이사회 구성시 양성 평등 규정 근거 신설

2022.03.23
제77기 정기주주총회

1. 제40조의 2 (이사회의 권한)

1. 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제15조제3항 반영, 이사회의 권한 중 지점의 설치, 이전 또는 폐지에 관한 권한을 대표이사에게 위임한다는 규정 신설

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황 ⑴ 영업개황 및 사업부문의 구분 ㈎ 영업개황

2022년 상반기는 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따른 금융시장 변동성이 확대되었습니다. 이로 인해 주식시장 거래대금 감소 및 주식 및 채권평가 손실 발생 등 금융투자업에게는 어려운 시기였습니다.

당사는 이러한 시장환경으로 인하여 2022년 상반기 연결기준 전년 동기대비 영업이익 601억원 감소한 560억원을 기록하였고, 반기순이익은 481억원이 감소한 425억원을 기록하였습니다.

㈏ 공시대상 사업부문의 구분
당사는 영업활동의 행태에 따라 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타의 5개 부문으로 구성되며, 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류별로 회사의 조직을 구성하여 전문화된 영업활동이 이루어 지고 있습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식,채권,기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의임대관리 등

당사는 금융투자업자로서 경쟁력을 확보하기 위하여 지속적으로 위탁매매업(브로커리지) 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 급변하는 금융시장 환경에서도 사업부문별로 고른 성과를 기록하고 있으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 경쟁사 대비 안정적인 성과를 지속적으로 창출하고 있습니다.

- 영업부문별 재무정보

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(연결기준, 단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
103,466
58,432
2,448,290
84,335
45,677
2,740,200

영업비용
87,153
170,746
2,306,904
29,918
89,526
2,684,247

영업이익(손실)
16,313
-112,314
141,386
54,416
-43,848
55,953

영업외손익
-16
72
13
-1,705
4,898
3,262

총자산
2,276,583
5,676,696
1,492,961
612,011
2,187,097
12,245,348

총부채
1,510,110
260,312
5,755,818
592,113
2,669,437
10,787,790

교보증권은 고도화되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(연결기준, 단위 : 백만원, % )

구 분
금 액
비 중

1. 수수료수익
165,620
6.0%

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
2,283,312
83.3%

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익
3
0.0%

4. 이자수익
126,159
4.6%

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익
-
-

6. 외환거래이익
160,270
5.8%

7. 기타의영업수익
4,836
0.2%

영업수익 계
2,740,200
100.0%

주) 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다.

나. 자금조달 실적

(2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원, % )

구분
FY2022 당반기
FY2021(전기)
FY2020(전전기)

월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비

자본
자본금
323,266
2.78
323,266
2.95
263,572
2.79

자본잉여금
86,899
0.75
86,899
0.79
63,548
0.67

자본조정
(5,239)
(0.05)
(5,275)
(0.05)
(5,305)
(0.06)

기타포괄손익누계액
102,427
0.88
92,726
0.85
80,824
0.85

이익잉여금
913,629
7.85
846,235
7.71
716,777
7.58

예수부채
고객예수금
1,459,436
12.54
1,402,835
12.79
1,045,725
11.06

신용대주담보금
357
0.00
214
0.00
0
0.00

신용공여담보금
10,322
0.09
21,126
0.19
16,054
0.17

기타
8,719
0.07
30,783
0.28
19,305
0.20

차입부채
콜머니
0
0.00
8,333
0.08
20,909
0.22

차입금
114,735
0.99
378,197
3.45
218,600
2.31

RP매도
2,075,057
17.83
2,245,068
20.47
1,296,440
13.71

매도신종증권
3,645,491
31.33
3,691,103
33.65
3,498,522
37.00

파생상품
1,021,942
8.78
330,308
3.01
375,658
3.97

사채
699,165
6.01
628,129
5.73
470,126
4.97

기타
141,533
1.22
241,662
2.20
545,602
5.77

기타부채
지급보증충당금
1,824
0.02
316
0.00
90
0.00

퇴직급여충당금
499
0.00
5,827
0.05
7,152
0.08

기타
1,035,880
8.90
641,400
5.85
821,163
8.69

합계
11,635,942
100.00
10,969,152
100.00
9,454,762
100.00

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

다. 자금운용 실적

(2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원, %)

구분
FY2022 당반기
FY2021(전기)
FY2020(전전기)

월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비

현금및예치금
현금 및 현금성자산
227,620
1.96
261,889
2.39
218,652
2.31

예치금
1,014,031
8.71
877,924
8.00
649,699
6.87

유가증권
당기손익-공정가치금융자산
7,011,662
60.26
7,050,525
64.28
5,841,895
61.79

기타포괄손익-공정가치금융자산
411,292
3.53
361,368
3.29
394,616
4.17

상각후원가금융자산
0
0.00
0
0.00
0
0.00

지분법적용투자주식
19,090
0.16
9,655
0.09
1,076
0.01

신종증권
11,751
0.10
12,737
0.12
48,198
0.51

파생상품
861,229
7.40
295,567
2.69
293,686
3.11

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
899,647
7.73
813,448
7.42
509,905
5.39

RP매수
51,833
0.45
97,317
0.89
226,400
2.39

대여금
1,209
0.01
849
0.01
820
0.01

기타
15,873
0.14
18,851
0.17
65,615
0.69

유형자산
85,371
0.73
78,885
0.72
73,768
0.78

기타
1,025,334
8.81
1,090,137
9.94
1,130,432
11.96

합계
11,635,942
100.00
10,969,152
100.00
9,454,762
100.00

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

라. 영업 종류별 현황

⑴ 투자매매 업무 ㈎ 증권거래현황

(2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
131,223
227,755
358,978
23,791
(3,315)

코스닥시장
49,675
49,660
99,335
374
(36)

코넥스시장
3
2
5
33
(11)

소계
180,901
227,417
458,318
24,198
(3,362)

신주인수권증권
유가증권시장
436
422
858
-
-

계
181,337
277,839
459,176
24,198
(3,362)

채무증권
국채,지방채
국고채
28,925,504
28,826,200
57,751,704
1,255,163
(174,044)

국민주택채권
807,299
814,449
1,621,748
6,256
(5)

기타
719,180
720,665
1,439,845
33,990
(1,053)

소계
30,451,983
30,361,314
60,813,297
1,295,409
(175,093)

특수채
통화안정증권
4,437,471
4,437,616
8,875,087
9,954
(8)

예금보험공사채
256,301
256,310
512,611
-
-

토지개발채권
597,050
585,933
1,182,983
65,095
(4,520)

기타
6,761,301
6,890,411
13,651,713
278,681
(16,908)

소계
12,052,123
12,170,270
24,222,393
353,730
(21,436)

금융채
산금채
3,548,059
3,488,452
7,036,511
274,881
(5,754)

중기채
2,302,761
2,286,962
4,589,723
137,478
(2,973)

은행채
7,831,498
7,919,597
15,751,096
820,175
(10,003)

여전채
9,612,510
9,360,919
18,973,430
875,785
(20,452)

소계
23,294,828
23,055,931
46,350,759
2,108,319
(39,182)

회사채
23,298,832
22,917,178
46,216,010
1,419,686
(48,650)

기업어음증권
63,649,972
63,662,424
127,312,396
146,014
(581)

계
152,747,738
152,167,118
304,914,855
5,323,159
(284,941)

집합투자증권
ETF
1,824,083
1,749,439
3,573,522
5,073
(266)

기타
-
-
-
12,158
(500)

계
1,824,083
1,749,439
3,573,522
17,230
(766)

외화증권
채무증권
국채,지방채
60,110
-
60,110
172,297
1,534

금융채
114,227
194,427
308,654
650,358
(7,911)

회사채
-
63,955
63,955
259,298
(4,285)

소계
174,337
258,382
432,719
1,081,954
(10,662)

계
174,337
258,382
432,719
1,081,954
(10,662)

파생결합증권
ELS
-
1,485,917
1,485,917
(2,180,048)
83,023

ELW
-
-
-
(1,569)
3,048

기타
-
339,838
339,838
(1,787,247)
343,136

계
-
1,825,755
1,825,755
(3,968,864)
429,207

합계
154,927,494
156,278,534
311,206,028
2,477,678
129,476

㈏ 장내파생상품 거래현황

(2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
30,924,259
-
30,924,259
-
-
(6,124)

국채10년
12,330,494
-
12,330,494
-
-
(1,212)

소계
43,254,753
-
43,254,753
-
-
(7,336)

통화선물
미국달러
59,199
-
59,199
-
-
-

지수선물
KOSPI200
13,175,671
-
13,175,671
-
-
(6,881)

개별주식
39,247
-
39,247
-
-
-

계
56,528,869
-
56,528,869
-
-
(14,218)

국내계
56,528,869
-
56,528,869
-
-
(14,218)

해외
상품선물
비철금속,귀금속
48,895
-
48,895
-
-
-

에너지
52,808
-
52,808
56
83
1,168

소계
101,703
-
101,703
56
83
1,168

금융선물
통화
258,674
-
258,674
-
-
-

금리
3,094,044
-
3,094,044
2,827
669
2,158

주가지수
3,559,772
-
3,559,772
1,416
1,639
(223)

소계
6,912,490
-
6,912,490
4,243
2,308
1,935

해외계
7,014,193
-
7,014,193
4,299
2,391
3,104

선물계
63,543,062
-
63,543,062
4,299
2,391
(11,114)

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
20,337
-
20,337
-
-
-

국내계
20,337
-
20,337
-
-
-

해외
주가지수
28,724
-
28,724
1,017
23,272
(2,508)

해외계
28,724
-
28,724
1,017
23,272
(2,508)

옵션계
49,061
-
49,061
1,017
23,272
(2,508)

합계
63,592,123
-
63,592,123
5,316
25,662
(13,622)

㈐ 장외파생상품 거래현황

(2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

헤지
기타
계
자산
부채

선도
금리
830,000
35,000
865,000
138,139
27,440
85,764

통화
1,580,979
1,000,154
2,581,132
43,567
20,196
24,078

기타
33,071
-
33,071
84
56
(1,162)

계
2,444,049
1,035,154
3,479,203
181,790
47,692
108,680

옵션
주식
54,632
-
54,632
42,805
32,408
18,376

금리
-
-
-
-
9,468
27,347

계
54,632
-
54,632
42,805
41,876
45,723

스왑
신용
701,834
1,470,071
2,171,905
158,359
247,993
(180,725)

주식
1,117,821
-
1,117,821
26,243
146,168
(89,990)

금리
5,976,932
1,250,000
7,226,932
193,813
141,974
81,481

통화
968,640
1,922,499
2,891,139
620,629
455,998
148,146

기타
20,000
60,540
80,540
153
551,205
(318,097)

계
8,785,227
4,703,110
13,488,337
999,197
1,543,337
(359,186)

합계
11,283,909
5,738,263
17,022,172
1,223,792
1,632,905
(204,783)

⑵ 투자 중개업무 ㈎ 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황

(2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
8,651,301
8,000,541
16,651,841
14,394

코스닥시장
5,825,336
6,002,834
11,828,170
11,672

코넥스시장
4,394
4,996
9,391
10

기타
7,596
8,439
16,036
41

소계
14,488,628
14,016,811
28,505,438
26,117

지분증권합계
14,488,628
14,016,811
28,505,438
26,117

채무증권
채권
장내
8,681
7,783
16,464
13

장외
39,567,097
24,367,367
63,934,464
4

소계
39,575,779
24,375,150
63,950,929
17

기업어음
장내
46,119,362
42,842,576
88,961,937
-

기타
장내
35,619,570
35,316,091
70,935,661
-

채무증권합계
121,314,710
102,533,817
223,848,527
17

집합투자증권
25,189,789
24,491,501
49,681,289
-

파생결합증권
ELW
11,013
10,773
21,787
-

외화증권
163,975
147,517
311,492
1,162

기타증권
-
-
-
194

증권계
161,168,115
141,200,418
302,368,533
27,490

선물
국내
36,198,753
36,416,820
72,615,573
2,272

해외
125,647,073
125,488,917
251,135,990
40,602

소계
161,845,827
161,905,737
323,751,563
42,874

옵션
장내
국내
403,744
420,809
824,553
714

파생상품합계
162,249,571
162,326,546
324,576,116
43,588

합계
323,417,686
303,526,964
626,944,650
71,078

⑶ 집합투자업무 ㈎ 집합투자재산에 관한 사항 1) 펀드수

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 개)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반 사모집합투자기구
-
48
48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48
48

합 계
-
48
48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48
48

2) 설정잔액

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
4,247,960

4,247,960

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4,247,960

4,247,960

합 계
-

4,247,960

4,247,960

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4,247,960

4,247,960

3) 순자산총액

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
3,937,829

3,937,829

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3,937,829

3,937,829

합 계
-

3,937,829

3,937,829

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3,937,829

3,937,829

4) 운용자산총액

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
12,611,354

12,611,354

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12,611,354

12,611,354

합 계
-

12,611,354

12,611,354

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12,611,354

12,611,354

㈏ 집합투자기구 보수율현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : %)

구 분
운용보수율
판매보수율
신탁보수율
일반사무관리보수율
총보수율(A)
기타비용(B)
총비용(A+B)
선취수수료
후취수수료
매매중개수수료

집합투자기구 종류
일반사모집합투자기구
0.14540
0.01770
0.04150
0.01480
0.21940
0.02090
0.24030
0.00900
0.00000
0.13980

집합투자기구 형태
투자신탁
0.14540
0.01770
0.04150
0.01480
0.21940
0.02090
0.24030
0.00900
0.00000
0.13980

㈐ 집합투자기구 운용현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
18,316
-
18,316

보통예금
557,317
23,176
580,493

환매조건부채권매수(RP)
45,803
-
45,803

기업어음증권(CP)
2,776,830
-
2,776,830

소계
3,398,266
23,176
3,421,442

증권
채무증권
국채
257,137
-
257,137

특수채
29,832
-
29,832

금융채
5,532,911
-
5,532,911

회사채
무보증(공모)
507,996
447,661
955,656

ABS(공모)
976,596
-
976,596

사모회사채
1,266,618
-
1,266,618

소계
2,751,210
447,661
3,198,870

소계
8,571,089
447,661
9,018,749

지분증권
주식
거래소
22,009
-
22,009

코스닥
27,896
-
27,896

장외
1,375
-
1,375

소계
51,280
-
51,280

소계
51,280
-
51,280

수익증권
투자신탁 수익증권
33
-
33

파생결합증권
ELS
2,646
-
2,646

소계
8,625,049
447,661
9,072,709

파생상품
장외파생상품
이자율관련거래
21,954
-
21,954

통화관련거래
(3,348)
-
(3,348)

기타
(1,379)
-
(1,379)

소계
17,227
-
17,227

부동산
부동산 관련 증권
2,900
-
2,900

기타
97,076
-
97,076

자산총액
12,140,517
470,837
12,611,354

외국환업무취급기관 등
등록여부
Y

등록일
1996-02-06

㈑ 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : %, 백만원)

구분
중개,매매업자
판매금액
비중
계열여부

금융투자업자
IBK투자증권
151,960
3.58
N

금융투자업자
KB증권
80,400
1.89
N

금융투자업자
교보증권
385,794
9.08
N

금융투자업자
대신증권
520,943
12.26
N

금융투자업자
미래에셋증권
60,500
1.42
N

금융투자업자
삼성증권
17,835
0.42
N

금융투자업자
유진투자증권
4,705
0.11
N

금융투자업자
하나증권
2,197,199
51.72
N

금융투자업자
한국투자증권
625,809
14.73
N

금융투자업자
한화투자증권
1,200
0.03
N

은행
국민은행
80,260
1.89
N

은행
기업은행
22,313
0.53
N

은행
신한은행
10,495
0.25
N

은행
우리은행
20,286
0.48
N

은행
한국산업은행
24,497
0.58
N

보험회사
교보생명보험
43,763
1.03
Y

합 계
4,247,960
100.00
-

㈒ 신탁업자 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 개, 백만원)

신탁업자
당기
전기
계열여부

펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액

KB증권
7
480,040
442,172
9
365,125
357,160
N

NH농협은행
1
486,172
457,463
1
264,949
263,095
N

NH투자증권
15
424,199
386,569
13
196,438
190,150
N

미래에셋증권
3
334,896
323,480
3
278,491
280,757
N

삼성증권
13
1,732,124
1,670,048
13
1,745,349
1,736,131
N

우리은행
1
4,700
74
1
4,700
74
N

하나은행
1
7,700
60
1
7,700
70
N

한국증권금융
7
778,130
657,964
9
463,421
440,628
N

합계
48
4,247,960
3,937,829
50
3,326,172
3,268,064
-

㈓ 일반사무관리회사 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 개, 백만원)

회사명(자사포함)
당기
전기
계열여부

펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액

하나펀드서비스
48
4,247,960
3,937,829
50
3,326,172
3,268,064
N

합계
48
4,247,960
3,937,829
50
3,326,172
3,268,064
-

⑷ 인수업무

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수주선수수료

수량
주1)

금액

수량
주1)

금액

지분증권
기업공개
코스닥시장
5,750,000
11,500
5,750,000
11,500
150

기타
-
-
-
-
4

소계
5,750,000
11,500
5,750,000
11,500
154

채무증권
국채·지방채
-
-
2,247,000
2,103,662
-

특수채
4,314,200
4,314,200
3,412,900
3,412,900
998

금융채
3,800,000
3,797,326
8,310,000
8,301,503
2,725

회사채
일반회사채
2,588,040
2,582,648
8,334,272
8,320,467
4,632

ABS
88,640
88,599
180,640
180,599
46

소계
2,676,680
2,671,248
8,514,912
8,501,066
4,678

기업어음
431,200
423,812
1,431,400
1,391,776
1,120

소계
11,222,080
11,206,585
23,916,212
23,710,907
9,521

주1) 수량 단위 : 지분증권(주) , 채무증권(백만원)

⑸ 투자일임업무 ㈎ 투자운용 인력현황(요약)

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 명, 건, 백만원)

운용역수
계약수
운용규모

46
1,645
9,114,728

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조

㈏ 투자일임 계약현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
FY2022 당반기
FY2021(전기)
FY2020(전전기)

고객수
1,171
1,160
1,065

일임계약건수
1,645
1,705
1,537

일임계약자산총액(계약금액)
9,114,729
10,474,763
8,434,199

일임계약자산총액(평가금액)
8,932,118
10,431,634
8,470,455

㈐ 일임수수료 수입현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 당반기
FY2021(전기)
FY2020(전전기)

일임수수료
일반투자자
1,890
3,581
2,496

전문투자자
2,603
4,773
4,009

계
4,493
8,354
6,504

기타수수료
일반투자자
190
1,582
1,684

전문투자자
270
4,294
4,694

계
460
5,876
6,378

합계
일반투자자
2,080
5,163
4,179

전문투자자
2,872
9,067
8,703

계
4,953
14,230
12,882

㈑ 투자일임 재산현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
금융투자업자
보험회사(고유계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
8
15,300
4
45,000
-
-
4
8,800
-
-
909
35,507
285
1,634,318
1,210
1,738,925

전문투자자
52
696,100
31
329,707
33
1,244,040
2
20,100
1
-
11
8,502
304
4,997,355
434
7,295,804

계
60
711,400
35
374,707
33
1,244,040
6
28,900
1
-
920
44,009
589
6,631,673
1,644
9,034,729

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
80,000
1
80,000

합계
일반투자자
8
15,300
4
45,000
-
-
4
8,800
-
-
909
35,507
286
1,714,318
1,211
1,818,925

전문투자자
52
696,100
31
329,707
33
1,244,040
2
20,100
1
-
11
8,502
304
4,997,355
434
7,295,804

계
60
711,400
35
374,707
33
1,244,040
6
28,900
1
-
920
44,009
590
6,711,673
1,645
9,114,729

㈒ 투자일임재산 운용현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
28,907
-
28,907

환매조건부채권매수(RP)
1,637,221
-
1,637,221

기업어음증권(CP)
3,867,527
-
3,867,527

기타
356,389
101
356,491

소계
5,890,044
101
5,890,146

증권
채무증권
국채·지방채
19,144
-
19,144

특수채
121,132
-
121,132

금융채
398,107
-
398,107

회사채
1,270,366
-
1,270,366

소계
1,808,750
-
1,808,750

지분증권
주식
22,576
-
22,576

기타
-
453
453

소계
22,576
453
23,029

수익증권
투자신탁 수익증권
1,210,193
-
1,210,193

소계
3,041,520
453
3,041,973

합계
8,931,564
554
8,932,118

외국환업무취급기관 등록
등록여부
Y

등록일
1996-02-06

⑹ 신탁업무 (1) 재무제표 1) 재무상태표(신탁계정)(요약)

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

계정명
말잔
월평
기평

Ⅰ.자산총계
16,526,739
16,922,823
19,346,403

1. 현금및예치금
8,675,069
9,078,571
11,431,872

2. 증권
5,811,339
5,888,888
6,119,739

3. 금전채권
1,937,128
1,935,921
1,772,959

4. 파생상품
-
-
-

5. 동산·부동산
-
-
-

6. 실물자산
-
-
-

7. 기타운용 자산
-
-
-

8. 기타자산
103,204
19,443
21,833

9. 현재가치차금
-
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-
-

11. 손익
-
-
-

Ⅱ.부채총계
16,526,739
16,922,823
19,346,403

1. 금전신탁
14,534,483
15,169,362
17,819,290

2. 재산신탁
1,787,902
1,641,600
1,416,974

3. 종합재산신탁
-
-
-

4. 공익신탁
-
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-
-

6. 기타신탁
-
-
-

7. 차입금
-
-
-

8. 차입유가증권
-
-
-

9. 파생상품
-
-
-

10. 기타부채
204,354
111,861
110,139

11.특별유보금
-
-
-

12.손익
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-5. 재무상태표(신탁계정)(상세)' 참조

2) 손익계산서(신탁계정)(요약)

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
254,849

1. 증권이자
49,507

2. 금전채권이자
2,428

3. 배당금수익
-

4. 증권매매이익
45,845

5. 증권평가이익
-

6. 증권상환이익
-

7. 증권손상차손환입
-

8. 파생상품거래이익
-

9. 수수료수익
-

10. 동산·부동산수익
-

11. 실물자산수익
-

12. 무체재산권수익
-

13. 유가증권대여료
-

14. 기타수익
64,278

15. 고유계정대이자
-

16. 신탁본지점이자
-

17. 특별유보금환입
-

18. 채권평가충당금환입
-

19. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
254,849

1. 금전신탁이익
163,323

2. 재산신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
32,654

10. 증권평가손실
25,872

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
1

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
1,951

21. 기타비용
56,920

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

※상세 현황은 '상세표-6. 손익계산서(신탁계정)(상세)' 참조

㈏ 신탁별 수익현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
32
-
-
32

채권형
1,624
1
-
1,625

주식형
1
-
-
1

주가연계신탁
24
-
-
24

정기예금형
29
-
-
29

금전신탁소계
1,710
1
-
1,711

재산신탁
금전채권
241
-
-
241

재산신탁소계
241
-
-
241

합계
1,951
1
-
1,952

㈐ 위탁자별 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
개인
연기금
금융기관
기타
합계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
3
582
-
-
3
1,762
8
25,166
14
27,510

채권형
-
-
17
475,000
55
1,264,621
143
4,077,261
215
5,816,882

주식형
3
559
-
-
-
-
1
178
4
738

주가연계신탁
-
-
4
77,781
-
-
1
27,000
5
104,781

정기예금형
-
-
-
-
5
8,000
65
8,576,572
70
8,584,572

금전신탁소계
6
1,141
21
552,781
63
1,274,383
218
12,706,177
308
14,534,483

재산신탁
증권
1
5
-
-
-
-
2
3,011
3
3,016

금전채권
-
-
-
-
1
18,000
33
1,766,886
34
1,784,886

재산신탁소계
1
5
-
-
1
18,000
35
1,769,897
37
1,787,902

합계
7
1,146
21
552,781
64
1,292,383
253
14,476,074
345
16,322,385

㈑ 금전신탁 자금운용 현황 1) 말잔기준

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
말잔기준

증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채 ·지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권
소계

기업어음ⓐ+ⓑ
(ABCP)ⓐ
(기타)ⓑ
파생결합증권ⓒ+ⓓ
(ELS)ⓒ
(기타)ⓓ

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,836
-
1,836
39
25,659
25,181
52,715

채권형
832,492

127,131
30,014
4,579,165
2,077,450
2,501,715
54,000
-
-
-
78,164

5,700,968
90,459
103,580
33,416
5,928,423

주식형
-
12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
726
738
-
2
1
741

주가연계신탁
-
-
-
20,000
-
-
-
-
47,000
-
47,000
-
37,781
104,781
-
-
7,229
112,011

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8,584,572
-
85,518
8,670,090

금전신탁합계
832,492
12
127,131
50,014
4,579,165
2,077,450
2,501,715
54,000
47,000

47,000
80,000
38,507
5,808,323
8,675,069
129,242
151,345
14,763,979

2) 기중평잔기준

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
기중평잔기준

증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채·지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권

기타

소계

기업어음ⓐ+ⓑ
(ABCP)ⓐ
(기타)ⓑ
파생결합증권ⓒ+ⓓ
(ELS)ⓒ
(기타)ⓓ

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-

-

-
-
-

-

33,876
-
-
33,876
20,309
59,175
29,734
143,093

채권형
979,966

158,295
77,472
4,618,477
4,618,477

11,630
-
-

-

76,455
-
-
5,922,295
117,220
247,273
36,886
6,323,673

주식형
-
12
-
-
-
-

-

-
-
-

-

-
726
-
738
-
2
-
740

주가연계신탁
-
-
-
20,000
-
-

-

-
130,204
130,204

-

-
11,889
-
162,094
-
-
1,284
163,377

정기예금형
-
-
-
-
-
-

-

-
-
-

-

-
-
-
-
10,935,475
-
363,071
11,298,545

금전신탁합계
979,966
12
158,295
97,472
4,618,477
4,618,477

-

11,630
130,204
130,204

-

110,331
12,615
-
6,119,002
11,073,003
306,449
430,974
17,929,429

⑺ 신용공여업무 ㈎ 신용공여한도

구분
S그룹
A그룹
B그룹
C그룹
D그룹

종목별신용공여한도 (신용융자한도)
20억원(20억원)
10억원(10억원)
5억원(5억원)
3억원(3억원)
1.5억원(1.5억원)

회사의 종목별 담보한도
발행주식총수의 10%
7%
5%

○ 회사 신용거래융자 한도: S,A,B그룹 신용거래융자 회사한도의 5%, C,D그룹 신용거래융자 회사한도의 3%

○ 점포별 한도 : 발행주식 총수의 3%

○ 관리자별 한도 : 발행주식 총수의 1%

○ 1인당 신용공여 총한도 : 법인 20억원, 개인 20억원(신규 개인, 법인고객 10억원)

○ 1인당 신용거래융자 한도 : 개인 20억원

○ 1인당 일일 사이버 예탁증권담보융자 : 10억원

○ 1인당 일일사이버 신용거래융자 한도 :10억원

○ 1인당 수익증권담보융자 한도 : 법인 20억원, 개인 20억원

○ 1인당 매도증권담보융자 한도 : 법인 50억원, 개인 50억원

○ 1인당 CMA자동대출한도 : 1,000만원

㈏ 이자율
- 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자

고객등급
이자율
비고

DIAMOND
6.50%
-

PLATINUM
7.00%
-

GOLD
7.50%
-

SILVER
8.00%
-

일반
8.50%
-

- 신용거래융자

신용융자기간
이자율
비고

7일 이내
4.80%
-

8일 - 15일
5.90%
-

16일 - 30일
6.90%
-

31일 - 60일
7.90%
-

61일 - 90일
8.60%
-

91일 - 180일
8.80%
-

181일 - 990일
8.80%
연체시 건별 이자율+3% (최대 12%)

주1) 매도증권담보대출 : 8%주2) 유통대주 : 종목별 2.5%, 4%

⑻ 환매조건부채권매매 업무

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 당반기
FY2021(전기)
FY2020(전전기)

잔고
대고객RP
875,528
1,185,688
1,030,280

기관간RP매도
991,400
1,213,400
624,756

기관간RP매수
45,900
375,348
408,220

거래금액
대고객R P
806,238
1,102,991
986,223

기관간RP매도
753,677
1,089,670
585,187

기관간RP매수
45,600
357,400
389,900

주1) 잔고 : 기말 기준 RP판매 편입채권 수량기준 잔고주2) 거래금액 : 기말 기준 RP판매 금액기준 잔고

마. 주요 상품 및 서비스

구분
종 류
특징 및 서비스 내용

취급상품
MMF
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품

채권형펀드
안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구

주식형펀드
펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품

혼합형펀드
주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품

해외펀드
해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자대상별로 다양한 종류의 상품을 구비하고 있으며 국내투자에 대한 분산투자 차원에서 필요성 증대

연금저축펀드
5년 이상 연 1,800만원 한도로 가입 가능하며 연 400만원 한도내에서 납입금액의 12%를 세액공제 받는 펀드

부동산펀드
기초자산을 부동산으로 하는 PF형, 임대형, 경공매형, 직접개발형, 해외형 등의 펀드

헤지펀드
소수의 투자자로부터 자금을 모집하여 운영하는 일종의 사모펀드로, 시장상황에 개의치 않고 절대수익을 추구하는 펀드

코스닥벤처펀드
정부에서 벤처투자 활성화를 위해 시행한 조치로 벤처투자 펀드에 투자하는 개인에게 소득공제 혜택 부여

RP(환매조건부채권)
기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품

CP(기업어음)
단기 고정금리 상품으로 선이자 지급하여 실수익률이 높음

국공채
정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남

회사채
기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기 시에 상환하는 상품

파생결합증권
주식, 주가지수, 이자율, 통화, 상품 등에 연계되어 수익이 결정되는 구조화 상품

외화 R P
당사가 보유하고 있는 채권을 일정기간 후에 다시 사는 조건으로 고객에게 외화로 약정된 이자를 붙여 판매하는 채권으로 채권투자의 약점인 환금성을 보완한 금융상품

CMA-RP
수시형 RP로 운용

CMA-MMW
랩 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용

특정금전신탁
1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독운용상품

랩어카운트
고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 투자자산운용사가 고객의 투자 성향에 따라 적절한 운용 배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(Wrap fee)를 받는 상품

중개형 ISA
국민 재산 형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품이 편입 가능한 세제혜택상품

주요서비스
Provest K
교보증권의 대표적인 증권거래 전용프로그램으로, 초보자는 물론 전문 투자자들도 쉽게 이용할 수 있는 홈트레이딩 시스템

투자정보제공
시황, 테마 및 유망종목, 각종 영업 PT자료 제공 및 투자설명회 운영

알리미(SMS)서비스
이메일, 휴대폰 등으로 체결통보, 입출금, 투자정보 서비스 제공

청약서비스
홈트레이딩 시스템, 인터넷 및 ARS 등으로 청약할 수 있는 서비스

MTS
모바일 기기를 이용한 One stop 종합금융서비스 Win.K

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래 현황

당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다.

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구분

이자율

통화

주식

기타

계

매수

매도

매수

매도

매수

매도

매수

매도

매수

매도

거래목적

이익추구

453,211

3,209,668

664,196

476,381

254,781

2,487,000

162,895

1,119,870

1,535,084

7,292,919

거래장소

장내거래

121,260

1,636,092

-
-

185,733

52,667

4,299

2,391

311,292

1,691,150

장외거래

331,952

1,573,576

664,196

476,381

69,048

2,434,333

158,595

1,117,479

1,223,792

5,601,769

거래형태

선물

121,260

1,636,092

-
-

184,717

29,981

4,299

2,391

310,276

1,668,464

선도

138,139

27,440

43,567

20,196

-
-

84

56

181,790

47,692

스왑

193,813

151,442

620,629

455,998

67,476

178,576

158,512

799,197

1,040,430

1,585,213

옵션

-
-
-
-

1,015

22,686

-
-

1,015

22,686

파생결합증권

-

1,394,694

186

-

2,254,189

-

318,226

-

3,967,295

주식워런트증권

-
-

-

1,572

1,569

-
-

1,572

1,569

주) 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다.

나. 신용파생상품 거래 현황 ⑴ 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구분
신용위험 매도 (보장매수)
신용위험 매입 (보장매도)

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
2,910,293
1,254,975
4,165,268
3,461,050
1,647,921
5,108,971

Total Return Swap
141,570
223,790
365,360
-
1,862,757
1,862,757

Credit Linked Notes
19,453
67,000
86,453
-
-
-

계
3,071,315
1,545,765
4,617,080
3,461,050
3,510,678
6,971,728

⑵ 신용파생상품 상세명세(요약)

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

상품종류
신용위험 매도
신용위험 매입

건수
원화환산액면금액
건수
원화환산액면금액

CDS
38
4,165,268
88
5,108,971

TRS
10
365,360
26
1,862,757

CLN
4
86,453
-
-

합계
52
4,617,080
114
6,971,728

※상세 현황은 '상세표-7. 신용파생상품 상세명세(상세)' 참조

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 개)

지 역
지 점
영업점
부속영업소
합 계

서울
15
-
-
15

부산
2
-
-
2

인천
1
-
-
1

대구
2
-
-
2

대전
2
-
-
2

광주
2
-
-
2

울산
-
-
-
-

경기
5
-
-
5

전북
1
-
-
1

전남
-
-
-
-

충북
1
-
-
1

충남
-
-
-
-

경북
-
-
-
-

경남
-
-
-
-

계
31
-
-
31

주1) 지점에는 영업부, 영업2부 그리고 여의도금융센터 등 9개의 금융센터를 포함하고 있습니다.주2) 서울지역 상계지점 점포 폐쇄(2021.12.31)로 강북금융센터와 통합되었습니다.

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분

토지 (장부가액)

건물 (장부가액)

합 계

비 고

본 점

146,421
20,816
167,237

-

지 점

142
204
346

안산

기 타

3,413
166
3,579

잠실트리지움상가

합 계

149,976
21,186
171,162

다. 자동화기기 설치 상황
- 해당사항 없습니다.
라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
- 해당사항 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 ⑴ 순자본비율

(단위 : 백만원)

구분

FY2022 당반기

FY2021(전기)

FY2020(전전기)

영업용순자본(a)

1,321,562

1,261,525

1,128,852

총위험액(b)

386,321

335,314

266,801

법정필요유지자본금(c)

134,925

134,925

134,925

순자본비율((a-b)/c)

693.16%

686.46%

638.91%

주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

⑵ 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구분

FY2022 당반기

FY2021(전기)

FY2020(전전기)

실질자산

11,686,983

10,997,350

9,682,065

실질부채

10,216,807

9,592,303

8,409,018

자산부채비율

114.39%

114.65%

115.14%

주1) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준)

주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

⑶ 레버리지 비율

(단위 : 백만원)

구분

FY2022 당반기

FY2021(당기)

FY2020(전전기)

조정 후 총자산(A)

10,711,627

9,865,548

8,649,334

조정 후 자기자본(B)

1,455,805

1,389,545

1,257,622

레버리지비율(A/B)

735.79%

709.98%

687.75%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정하였습니다.

주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 산업 전반의 현황 ⑴ 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융투자산업의 특성

금융투자업의 전신은 증권업으로 기업에는 증권발행을 통해 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달하고, 가계에는 증권 투자 및 금융자산 운용을 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적인 배분 기능을 수행합니다.

금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 영향을 받으며, 경제 환경이 글로벌화되면서 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융업이라 할 수 있습니다.

한편, 금융투자업은 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다.

최근 금융당국은 대내외 불확실성 증가에 따라 금융회사의 건전성 관리를 강조하고 있으며, 불완전판매 등의 문제로 제정된 금융소비자보호법을 통해 금융회사에 소비자의 권익 보호를 강조하고 있습니다.

또한 디지털 트렌드에 부응한 혁신금융정책 도입 및 ChineseWall(금융회사의 부서간 또는 계열사간 정보교류를 차단하는 장치나 제도) 규제완화로 업계 자율성을 제고하고 있습니다.

금융투자업계는 금융당국의 이러한 정책에 대비하여 비대면 채널 확대 및 핀테크 기반을 확보하여 미래 금융서비스를 준비하고 있으며, 개인전문투자자 기준완화 및 모험자본공급확대 등 자본시장 활성화정책을 시행하고 있습니다.

금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다.

구 분
주1)

정 의

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

집합투자업
집합투자를 영업으로 하는 것

투자자문업
금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것

신탁업
신탁을 영업으로 하는 것

주1) 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 것입니다.

- 금융투자산업의 성장성

글로벌 금융위기 이후 금융투자산업은 저금리 기조 속에서 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 꾸준히 고객의 니즈에 맞는 금융상품을 발굴하고 사업구조를 개편하며 성장하였습니다. 앞으로 금융의 대혁신의 변화 시대를 맞이하면서 금융투자산업 또한 새로운 변화를 직면할 전망입니다. 그동안 금융혁신이 대형화, 겸업화, IT 등이 주요 동인이었다면, 앞으로는 금융의 디지털화가 금융 세계를 근본적으로 바꿀 것입니다. 모바일과 IT기술의 발달로 빅데이터 및 AI 활용의 고도화 기반이 마련되고 있으며, 맞춤형 금융상품, 양질의 금융서비스뿐 아니라 이종의 산업이 결합된 새로운 서비스를 창출하면서 새로운 기회가 제공될 수 있습니다.

(단위 : pt, 조원, 억주)

구 분
2022년 반기

2021년

2020년

KOSPI 지수
2,332.64
2,977.65
2,873.47

KOSDAQ 지수
745.44
1,033.98
968.42

시가 총액
2,161
2,655
2,366

거래 대금
2,235
6,767
5,708

거 래 량
2,293
6,933
6,267

주1) 상기 금액 및 수량은 KOSPI와 KOSDAQ을 합산한 수치입니다.주2) 상기 자료는 2022.6.30 기준 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.
⑵ 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

현재의 금융투자업은 낮은 진입장벽과 빠른 디지털전환에 따른 모바일 거래 확대에 따라 위탁매매 부문의 경쟁이 심화되었습니다. 이에 각 금융투자회사는 위탁매매부문의 비중을 점차 줄이고 수익구조 다변화와 더불어 고객니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스를 제공하는 등 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

2020년부터 코로나19의 영향으로 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성 지속 및 시장변동성 확대에 따른 리스크관리의 중요성이 부각되었으며, 안정적인 수익창출을 위해 사업다각화 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다. 자기자본이 큰 증권사는 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출에 집중하고 있어 업계 내 경쟁체제는 더욱 가속화 될 것으로 전망됩니다.

한편, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업겸업 허용, 은행의 투자일임 및 자문업 진출 등 금융업간 업무영역 파괴 뿐 아니라 핀테크 활성화를 통해 이종 업종간 업무영역 파괴도 가속화 되고 있습니다. 이러한 무한경쟁의 상황에서 업종에 대한 이해를 디지털로 적용하는 능력인 DT(Digital Transformation:디지털전환)가 보다 더 중요한 시기가 되고 있습니다.

- 시장점유율 추이

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 반기
FY2021
FY2020

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

수수료수익
175,161
2.30%
443,799
2.65%
319,102
2.35%

증권평가 및 처분이익
490,565
2.94%
206,406
1.04%
289,123
1.18%

파생상품 관련 이익
1,787,038
2.45%
1,232,623
1.97%
822,256
1.23%

이자수익
107,499
2.00%
185,322
2.05%
163,168
1.88%

영업이익
56,925
1.36%
185,009
1.42%
138,597
1.56%

세전이익
61,983
1.48%
196,517
1.59%
149,251
1.85%

당기순이익
44,643
1.44%
143,691
1.59%
105,872
1.79%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 반기보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

⑶ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점
금융투자업은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행 이후 금융업권간 경계를 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다. ① 차별화된 비즈니스 모델 ② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보 제공 ③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매 ④ 지속적인 교육으로 우수 인력 저변 확대 ⑤ 뛰어난 IT 솔루션으로 고객의 편리성 제공 ⑥ 안정적인 사업구조당사는 지속적으로 브로커리지 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 전 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하였으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 경쟁사 대비 안정적인 성과를 지속적으로 창출하고 있습니다.

⑷ 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
당사는 다변화된 수익구조를 통해 균형 있는 사업포트폴리오를 지속적으로 유지하는 한편, 고도화 되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 향후 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 또한 최근 우려되고 있는 전 세계적 인플레이션과 낮아지고 있는 성장률 전망으로 금융투자회사의 리스크관리도 더욱 부각될 전망입니다. 이에 당사는 선제적이고 효율적인 리스크관리를 통해 과거에 비해 안정성에 비중을 두면서 사업부문 간의 균형을 추구하도록 노력하겠습니다.

다. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 고객의 동의하에 여러 곳에 흩어진 고객정보를 수집해 고객에게 맞춤형 금융서비스를 제공하는 마이데이터사업(본인신용정보관리업)을 준비 중에 있으며 2021년 7월에 예비허가를 획득하였고 현재 본허가 준비 중에 있습니다.

당사는 마이데이터 사업을 통해 개인의 다양한 데이터를 활용해 고객에게 차별화된 금융서비스 및 다양한 투자경험을 제공할 수 있도록 최선을 다할 것이며, 이를 위해 교보그룹사 뿐 아니라 금융권, 비금융권, 핀테크 업체들과 지속적으로 업무 제휴를 확대, 추진해 나갈 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 ⑴ 요약연결재무상태표

교보증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기(2022.06)
제77기(전기)(2021.12)
제76기(전전기)(2020.12)

자 산

1. 현금및예치금
1,044,550,834,945
1,200,847,699,950
869,788,646,261

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
8,250,485,137,517
7,410,016,591,314
6,321,918,164,098

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
481,609,911,862
355,022,914,949
393,294,783,249

4. 관계기업투자자산
18,168,503,206
15,928,280,000
881,708,423

5. 상각후원가측정대출채권
1,521,303,491,483
1,666,458,730,556
1,508,108,771,627

6. 유형자산
90,528,073,528
83,901,321,317
75,331,223,589

7. 사용권자산
8,516,059,181
9,166,653,130
9,181,450,387

8. 투자부동산
98,764,192,332
103,479,378,890
109,400,469,407

9. 무형자산
8,420,493,167
8,136,267,917
7,450,086,817

10. 확정급여자산
-
874,127,588
-

11. 기타자산
723,000,998,743
629,992,528,341
815,789,957,743

자 산 총 계
12,245,347,695,964
11,483,824,493,952
10,111,145,261,601

부 채

1. 예수부채
1,398,856,746,883
1,753,225,352,268
1,407,101,185,277

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
5,630,866,620,294
4,036,805,112,117
3,950,703,198,492

3. 차입부채
2,894,227,925,950
3,522,582,1587,815
2,584,139,526,165

4. 리스부채
6,671,895,238
7,282,105,358
7,479,079,267

5. 확정급여부채
1,182,278,206
-
4,236,369,275

6. 충당부채
1,241,036,712
937,459,494
913,168,611

7. 이연법인세부채
40,229,990,414
44,578,773,352
42,251,105,385

8. 기타부채
814,513,050,607
723,482,788,421
850,995,524,638

부 채 총 계
10,787,789,544,304
10,088,893,748,825
8,847,819,157,110

Ⅰ．지배기업 소유지분

1,457,558,151,660
1,394,930,745,127
1,263,326,104,491

1. 자본금
323,266,480,000
323,266,480,000
323,266,480,000

2. 자본잉여금
86,898,558,293
86,898,558,293
86,898,558,293

3. 자본조정
(5,224,045,643)
(5,249,436,185)
(5,288,994,931)

4. 기타포괄손익누계액
130,911,962,949
97,963,696,533
87,874,475,771

5. 이익잉여금
921,705,196,061
892,051,446,486
770,575,585,358

Ⅱ．비지배지분
-
-
-

자 본 총 계
1,457,558,151,660
1,394,930,745,127
1,263,326,104,491

연결에 포함된 회사의 수
67개
54개
35개

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.

⑵ 요약연결포괄손익계산서

교보증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기(2022.06)
제77기 반기(전반기)(2021.06)
제77기(전기)(2021.12)
제76기(전전기)(2020.12)

Ⅰ．영업수익
2,740,199,790,133
1,080,088,688,080
2,248,077,231,990
1,766,540,003,676

Ⅱ．영업비용
2,684,246,748,462
963,974,463,864
2,062,544,014,605
1,629,953,447,475

Ⅲ. 영업이익
55,953,041,671
116,114,224,216
185,533,217,385
136,586,556,201

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익
59,214,600,864
122,427,033,345
196,490,636,753
146,714,274,425

Ⅴ. 법인세비용
16,671,454,611
31,838,169,144
53,148,047,8565
42,764,809,701

Ⅵ. 당기(반기)순이익
42,543,146,253
90,588,864,201
143,342,589,188
103,949,464,724

1. 지배기업 소유지분
42,543,146,253
90,588,864,201
143,342,589,188
103,949,464,724

2. 비지배지분
-
-
-
-

Ⅶ. 기타포괄손익
32,948,266,416
5,563,676,578
10,089,220,762
12,977,538,099

Ⅷ. 총포괄이익
75,491,412,669
96,152,540,779
153,431,809,950
116,927,002,823

1. 지배기업 소유지분
75,491,412,669
96,152,540,779
153,431,809,950
116,927,002,823

2. 비지배지분
-
-
-
-

주당순이익
669
1,425
2,255
2,091

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.

나. 요약재무정보 ⑴ 요약재무상태표

교보증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기(2022.06)
제77기(전기)(2021.12)
제76기(전전기)(2020.12)

자 산

1. 현금및예치금
1,031,816,782,961
1,194,052,636,703
855,794,295,797

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
8,294,598,082,467
7,389,031,657,962
6,307,981,852,978

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
481,609,911,862
355,022,914,949
393,294,783,249

4. 종속기업및관계기업투자자산
20,431,989,431
16,409,000,000
3,978,000,000

5 상각후원가측정대출채권
924,585,896,639
1,202,354,247,025
1,096,551,090,281

6. 유형자산
91,610,753,230
83,901,321,317
75,331,223,589

7. 사용권자산
8,516,059,181
9,166,653,130
9,181,450,387

8. 투자부동산
97,681,512,630
103,479,378,890
109,400,469,407

9. 무형자산
8,420,493,167
8,136,267,917
7,450,086,817

10. 확정급여자산
-
874,127,588
-

11. 기타자산
718,954,526,255
626,575,880,966
814,802,658,479

자 산 총 계
11,678,226,007,823
10,989,004,086,447
9,673,765,910,984

부 채

1. 예수부채
1,397,580,857,874
1,750,832,727,428
1,406,656,382,987

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
5,630,866,620,294
4,036,805,112,117
3,950,703,198,492

3. 차입부채
2,319,594,509,943
3,025,793,253,505
2,140,828,256,793

4. 리스부채
6,671,895,238
7,282,105,358
7,479,079,267

5. 확정급여부채
1,182,278,206
-
4,236,369,275

6. 충당부채
3,523,446,919
1,564,248,131
1,128,404,136

7. 이연법인세부채
40,093,344,151
44,412,831,706
42,273,379,720

8. 기타부채
817,293,823,807
725,613,198,481
855,712,503,163

부 채 총 계
10,216,806,776,432
9,592,303,476,726
8,409,017,573,833

자 본

1. 자본금
323,266,480,000
323,266,480,000
323,266,480,000

2．자본잉여금
86,898,558,293
86,898,558,293
86,898,558,293

3．자본조정
(5,224,045,643)
(5,249,436,185)
(5,288,994,931)

4．기타포괄손익누계액
130,858,119,684
97,918,613,243
87,830,454,978

5．이익잉여금
925,620,119,057
893,866,394,370
772,041,838,811

자 본 총 계
1,461,419,231,391
1,396,700,609,721
1,264,748,337,151

종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

주) 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.

⑵ 요약포괄손익계산서

교보증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기(2022.06)
제77기 반기(전반기)(2021.06)
제77기(전기)(2021.12)
제76기(전전기)(2020.12)

Ⅰ．영업수익
2,732,588,355,217
1,071,629,220,343
2,234,605,378,883
1,758,938,867,555

Ⅱ．영업비용
2,675,663,378,567
955,714,417,499
2,049,595,926,599
1,620,342,219,986

Ⅲ. 영업이익
56,924,976,650
115,914,802,844
185,009,452,284
138,596,647,569

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익
61,982,955,632
123,135,744,094
196,516,657,441
149,250,722,009

Ⅴ. 법인세비용
17,339,834,267
32,020,116,040
52,825,373,822
43,378,630,016

Ⅵ. 당기(반기)순이익
44,643,121,365
91,115,628,054
143,691,283,619
105,872,091,993

Ⅶ. 기타포괄손익
32,939,506,441
5,568,632,405
10,088,158,265
12,954,156,979

Ⅷ. 총포괄손익
77,582,627,806
96,684,260,459
153,779,441,884
118,826,248,972

주당순이익
702
1,434
2,261
2,130

주) 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.

2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제 78 기 반기 2022년 6월 30일 현재

제 77 기
전기 2021년 12월 31일 현재

제 76 기
전전기
2020년 12월 31일 현재

교보증권주식회사 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기
제77기(전기)
제76기(전전기)

자 산

1. 현금및예치금
1,044,550,834,945
1,200,847,699,950
869,788,646,261

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
8,250,485,137,517
7,410,016,591,314
6,321,918,164,098

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
481,609,911,862
355,022,914,949
393,294,783,249

4. 관계기업투자자산
18,168,503,206
15,928,280,000
881,708,423

5. 상각후원가측정대출채권
1,521,303,491,483
1,666,458,730,556
1,508,108,771,627

6. 유형자산
90,528,073,528
83,901,321,317
75,331,223,589

7. 사용권자산
8,516,059,181
9,166,653,130
9,181,450,387

8. 투자부동산
98,764,192,332
103,479,378,890
109,400,469,407

9. 무형자산
8,420,493,167
8,136,267,917
7,450,086,817

10. 확정급여자산
-
874,127,588
-

11. 기타자산
723,000,998,743
629,992,528,341
815,789,957,743

자 산 총 계
12,245,347,695,964
11,483,824,493,952
10,111,145,261,601

부 채

1. 예수부채
1,398,856,746,883
1,753,225,352,268
1,407,101,185,277

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
5,630,866,620,294
4,036,805,112,117
3,950,703,198,492

3. 차입부채
2,894,227,925,950
3,522,582,157,815
2,584,139,526,165

4. 리스부채
6,671,895,238
7,282,105,358
7,479,079,267

5. 확정급여부채
1,182,278,206
-
4,236,369,275

6. 충당부채
1,241,036,712
937,459,494
913,168,611

7. 이연법인세부채
40,229,990,414
44,578,773,352
42,251,105,385

8. 기타부채
814,513,050,607
723,482,788,421
850,995,524,638

부 채 총 계
10,787,789,544,304
10,088,893,748,825
8,847,819,157,110

자 본

지배기업소유지분
1,457,558,151,660
1,394,930,745,127
1,263,326,104,491

1. 자본금
323,266,480,000
323,266,480,000
323,266,480,000

2. 자본잉여금
86,898,558,293
86,898,558,293
86,898,558,293

3. 자본조정
(5,224,045,643)
(5,249,436,185)
(5,288,994,931)

4. 기타포괄손익누계액
130,911,962,949
97,963,696,533
87,874,475,771

5. 이익잉여금 대손준비금 적립액 대손준비금 전입(환입)예정액
921,705,196,0617,155,530,198(1,541,137,465)
892,051,446,4867,126,574,93328,955,265
770,575,585,3584,854,643,7732,271,931,160

비지배지분

-
-

자 본 총 계
1,457,558,151,660
1,394,930,745,127
1,263,326,104,491

부 채 및 자 본 총 계
12,245,347,695,964
11,483,824,493,952
10,111,145,261,601

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 78 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 77 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제 77 기
전기
2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 76 기
전전기
2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기
제77기 반기(전반기)
제77기(전기)
제76기(전전기)

I．영업수익
2,740,199,790,133
1,080,088,688,080
2,248,077,231,990
1,766,540,003,676

1. 수수료수익
165,620,424,441
225,248,597,297
422,164,958,238
305,564,710,489

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
2,283,311,619,121
670,099,495,838
1,442,677,963,803
1,112,339,955,638

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익
2,666,666
254,943,242
254,943,242
1,379,935,247

4. 이자수익
126,159,160,623
104,024,619,766
218,613,669,737
183,801,789,669

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익
-
695,016,994
516,566,431
-

6. 외환거래이익
160,270,304,963
74,891,027,133
158,548,898,053
161,063,995,296

7. 기타의영업수익
4,835,614,319
4,874,987,810
5,300,232,486
2,389,617,337

II．영업비용
2,684,246,748,462
963,974,463,864
2,062,544,014,605
1,629,953,447,475

1. 수수료비용
37,451,071,774
65,228,142,764
114,229,181,381
64,660,936,628

2. 당기손익-공정가치금융상품관련손실
2,296,963,998,803
688,128,610,159
1,492,597,705,597
1,187,590,671,138

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래손실
6,666,666
-
103,507,028
53,316,371

4. 이자비용
29,166,285,231
14,611,008,787
33,849,305,147
26,635,534,156

5. 대출채권평가및처분손실

798,148,557
-
1,867,937,811
2,400,215,954

6. 외환거래손실
201,178,462,073
74,229,222,947
173,592,902,077
135,000,158,697

7. 판매비와관리비
118,099,063,120
121,130,387,664
245,712,313,914
212,788,434,577

8. 기타의영업비용
583,052,238
647,091,543
591,161,650
824,179,954

III. 영업이익
55,953,041,671
116,114,224,216
185,533,217,385
136,586,556,201

IV. 영업외수익
6,289,897,302
7,292,428,863
12,710,907,998
11,322,271,446

V. 영업외비용
3,028,338,109
979,619,734
1,753,488,630
1,194,553,222

VI. 법인세비용차감전순이익
59,214,600,864
122,427,033,345
196,490,636,753
146,714,274,425

VII. 법인세비용
16,671,454,611
31,838,169,144
53,148,047,565
42,764,809,701

VIII. 당기(반기)순이익

42,543,146,253
90,588,864,201
143,342,589,188
103,949,464,724

1. 지배지분 당기(반기)순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당반기 : 44,084,283,718원 전반기 : 90,441,058,186원 전기 : 143,313,633,629원 전전기 : 101,677,533,564원)

42,543,146,253
90,588,864,201
143,342,589,188
103,949,464,724

2. 비지배지분 당기(반기)순이익
-
-
-
-

IX. 기타포괄손익
32,948,266,416
5,563,676,578
10,089,220,762
12,977,538,099

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
(2,637,340,527)
(788,931,421)
(1,194,899,926)
424,458,664

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(2,646,100,502)
(783,975,594)
(1,195,962,423)
401,077,544

지분법자본변동
8,759,975
(4,955,827)
1,062,497
23,381,120

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
35,585,606,943
6,352,607,999
11,284,120,688
12,553,079,435

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
31,716,099,715
7,687,778,401
10,106,740,215
17,393,100,954

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
3,869,507,228
(1,335,170,402)
(879,486,040)
(3,678,715,581)

보험수리적손익
-
-
2,056,866,513
(1,161,305,938)

X. 반기총포괄손익
75,491,412,669
96,152,540,779
153,431,809,950
116,927,002,823

1. 지배지분 반기총포괄손익
75,491,412,669
96,152,540,779
153,431,809,950
116,927,002,823

2. 비지배지분 반기총포괄이익
-
-
-
-

XI. 주당이익
669
1,425
2,255
2,091

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제 78 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 77 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
자 본조 정
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
지배주주지분소계
비지배지분
총 계

2021년 1월 1일(전반기초)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,288,994,931)
87,874,475,771
770,575,585,358
1,263,326,104,491
-
1,263,326,104,491

연차배당
-
-
-
-
(21,516,048,750)
(21,516,048,750)
-
(21,516,048,750)

당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익
-
-
-
-
(220,356,853)
(220,356,853)
-
(220,356,853)

주식보상비용
-
-
13,747,366
-
-
13,747,366
-
13,747,366

연결반기총포괄손익
-
-
-
5,563,676,578
90,588,864,201
96,152,540,779
-
96,152,540,779

반기순이익
-
-
-
-
90,588,864,201
90,588,864,201
-
90,588,864,201

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익
-
-
-
6,903,802,807
-
6,903,802,807
-
6,903,802,807

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익
-
-
-
(1,335,170,402)
-
(1,335,170,402)
-
(1,335,170,402)

지분법자본변동
-
-
-
(4,955,827)
-
(4,955,827)
-
(4,955,827)

2021년 6월 30일(전반기말)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,275,247,565)
93,438,152,349
839,428,043,956
1,337,755,987,033
-
1,337,755,987,033

2022년 1월 1일(당반기초)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,249,436,185)
97,963,696,533
892,051,446,486
1,394,930,745,127
-
1,394,930,745,127

연차배당
-
-
-
-
(12,884,341,400)
(12,884,341,400)
-
(12,884,341,400)

당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익
-
-
-
-
(5,055,278)
(5,055,278)
-
(5,055,278)

주식보상비용
-
-
25,390,542
-
-
25,390,542
-
25,390,542

연결반기총포괄손익
-
-
-
32,948,266,416
42,543,146,253
75,491,412,669
-
75,491,412,669

반기순이익
-
-
-
-
42,543,146,253
42,543,146,253
-
42,543,146,253

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익
-
-
-
29,069,999,213
-
29,069,999,213
-
29,069,999,213

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익
-
-
-
3,869,507,228
-
3,869,507,228
-
3,869,507,228

지분법자본변동
-
-
-
8,759,975
-
8,759,975
-
8,759,975

2022년 6월 30일(당반기말)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,224,045,643)
130,911,962,949
921,705,196,061
1,457,558,151,660
-
1,457,558,151,660

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 78 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 77 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제 77 기
전기
2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 76 기
전전기
2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기
제77기 반기(전반기)
제77기(전기)
제76기(전전기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
718,797,922,961
(1,392,743,703,348)
(1,029,209,697,685)
(908,981,392,885)

당기(반기)순이익
42,543,146,253
90,588,864,201
143,342,589,188
103,949,464,724

손익조정항목
128,243,523,943
(30,443,262,616)
(79,805,679,942)
(83,709,043,812)

자산부채의 변동
485,568,930,616
(1,507,271,681,613)
(1,201,458,065,603)
(1,039,806,627,668)

이자의 수취
119,351,290,630
95,758,894,360
207,893,336,439
182,514,758,258

배당금의 수취
4,834,138,274
3,951,267,591
4,490,087,697
2,314,058,045

이자의 지급
(30,954,158,532)
(12,852,220,416)
(31,902,118,970)
(25,615,669,063)

법인세 납부액
(30,788,948,223)
(32,475,564,855)
(71,769,846,494)
(48,628,333,369)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(82,872,141,295)
68,846,278,277
82,846,048,286
(37,967,246,543)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분
49,992,000,000
200,250,943,242
209,937,721,931
360,639,040,583

보증금의 반환
14,950,760,210
37,133,304,560
58,620,565,350
253,513,787

투자부동산의 처분
765,000,000
-
-
1,930,000,000

유형자산의 처분
-
-
478,400
-

무형자산의 처분
-
-
-
37,260,000

관계기업투자자산의 처분
-
-
-
171,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득
(138,501,278,850)
(159,787,285,717)
(159,787,285,717)
(321,527,093,707)

보증금의 증가
(70,164)
-
(400,000,000)
(73,064,119,283)

관계기업투자자산의 취득
(4,022,989,431)
(5,202,500,000)
(16,000,000,000)
(649,000,000)

유형자산의 취득
(5,691,563,060)
(2,659,283,708)
(8,629,403,578)
(4,686,365,323)

무형자산의 취득
(364,000,000)
(888,900,100)
(896,028,100)
(1,071,482,600)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(646,381,816,741)
1,199,774,958,597
907,839,232,408
1,012,651,430,396

차입부채의 순증감
(633,467,972,826)
919,574,849,786
633,572,525,186
829,312,621,431

사채의 증가
-
299,121,580,000
299,121,580,000
-

후순위차입금의 증가
2,901,305,357
4,540,826,435
3,552,890,487
-

후순위차입금의 감소
(1,563,192,288)
(634,676,230)
(4,339,617,193)
-

임대보증금의 증가
68,722,386
177,032,280
252,472,280
753,446,418

임대보증금의 감소
(214,582,200)
(305,263,900)
(452,695,900)
(530,725,420)

리스부채의 원금 상환
(1,224,757,480)
(1,187,155,514)
(2,355,688,192)
(2,231,488,663)

유상증자
-
-
-
199,306,770,980

배당금의 지급
(12,881,339,690)
(21,512,234,260)
(21,512,234,260)
(13,959,194,350)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
462,685,607
3,110,365,756
3,233,258,607
(2,709,326,137)

V. 현금및현금성자산의 감소( I + II + III + IV )
(9,993,349,468)
(121,012,100,718)
(35,291,158,384)
62,993,464,831

VI. 기초의 현금및현금성자산
133,802,444,553
169,093,602,937
169,093,602,937
106,100,138,106

VII. 당기(반기)말의 현금및현금성자산
123,809,095,085
48,081,502,219
133,802,444,553
169,093,602,937

3. 연결재무제표 주석

제 78 기 반기 2022년 6월 30일 현재

제 77 기 반기 2021년 6월 30일 현재

교보증권주식회사 및 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당반기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 32개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고있습니다. 지배기업의 자본금은 당반기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다.2022년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상의 개요당반기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회 사 명
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)

아틀란티스지사제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

디스트릭트양주㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

카바시크제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

고은안골제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

가브리엘제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엑셀스톤레드제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

더블리치제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

더블리치제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

더블리치제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

아틀란티스고경제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

오토드림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이호텔제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

가브리엘제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

거북섬리치제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

에스제이그레이트제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엑스매드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이물류제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

라이코스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

오블리크제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

에스제이그레이트제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

브라이트스타제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

브라이트스타제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

화이트우드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엑스매드제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

인트그린제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

아이프로제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

양도큐브제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

메타그린제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

메타그린제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

이지트리제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

메타그린제육차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

메타그린제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

더플렉스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

브라이트스타제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

이지플랜트제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

유쥬르제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

더테라스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

브라이트스타제십차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

유쥬르제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

유쥬르제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

에이치더블여의도제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

피닉스리빙제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

피닉스리빙제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

인트그린제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엔트레뽀진천㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

아산제이에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

이지플랜트제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이신갈제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이시큐제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이시큐제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

스타드블루제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

유쥬르제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

더블리치제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이성정제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

퍼펙트드림제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림구삼시흥제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엔트레뽀진천제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

에프아이산척㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엔트레뽀이천제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림스페어제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

이지플랜트제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림스페어제육차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

그레이트오션제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

네오라이브㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림구삼논현제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

피닉스물류제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

피닉스물류제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
영업수익
반기순이익(손실)

아틀란티스지사제일차㈜
8,281,709
8,294,712
(13,003)
462,369
(328)

디스트릭트양주㈜
15,559,146
15,622,554
(63,408)
740,388
(2,200)

카바시크제삼차㈜
3,675,640
3,675,740
(100)
121,525
26

고은안골제일차㈜
4,044,523
4,046,997
(2,474)
132,497
(601)

가브리엘제삼차㈜
4,638,044
4,638,306
(262)
178,521
(6)

엑셀스톤레드제일차㈜
3,076,453
3,075,419
1,034
182,628
(21)

더블리치제오차㈜
1,216,215
1,216,219
(4)
24,907
72

더블리치제일차㈜
30,923,020
30,544,482
378,538
1,263,741
(2,587)

더블리치제팔차㈜
12,367,096
12,367,308
(212)
579,418
(88)

아틀란티스고경제일차㈜
9,476,870
9,478,327
(1,457)
481,142
25,682

오토드림제일차㈜
12,176,709
12,217,526
(40,817)
540,113
12,259

케이호텔제일차㈜
8,289,879
8,280,779
9,100
405,505
1

가브리엘제이차㈜
5,163,795
5,175,690
(11,895)
118,825
(3,780)

거북섬리치제일차㈜
6,053,142
6,097,785
(44,643)
353,741
5,711

에스제이그레이트제삼차㈜
15,510,647
15,535,091
(24,444)
668,777
(2,723)

엑스매드제칠차㈜
10,152,017
10,129,499
22,518
825,111
1,076

케이물류제일차㈜
9,987,934
10,120,000
(132,066)
398,830
(38,253)

라이코스제일차㈜
10,125,518
10,122,936
2,582
375,445
24

오블리크제오차㈜
705,121
824,000
(118,879)
1
(23,114)

에스제이그레이트제칠차㈜
1,912,263
1,912,932
(669)
110,447
6,055

브라이트스타제사차㈜
2,662,392
2,663,292
(900)
132,669
(678)

브라이트스타제이차㈜
8,246,969
8,264,211
(17,242)
349,064
6,706

화이트우드제칠차㈜
12,436,458
12,436,493
(35)
513,264
16

엑스매드제구차㈜
352,942
400,000
(47,058)
7,528
2,506

인트그린제이차㈜
10,136,044
10,138,094
(2,050)
500,054
54,197

아이프로제삼차㈜
5,899,029
5,896,180
2,849
257,369
(4,031)

양도큐브제일차㈜
30,512,722
30,512,903
(181)
1,288,648
45

메타그린제삼차㈜
15,200,687
15,200,688
(1)
496,192
1

메타그린제일차㈜
9,201,886
9,201,968
(82)
436,076
(48)

이지트리제삼차㈜
3,123,686
3,122,452
1,234
101,597
58

메타그린제육차㈜
4,066,185
4,066,266
(81)
152,978
(28)

메타그린제팔차㈜
5,168,276
5,168,333
(57)
235,613
(2)

더플렉스제일차㈜
12,143,954
12,149,737
(5,783)
422,611
1,276

브라이트스타제구차㈜
20,201,022
20,201,214
(192)
632,899
(144)

이지플랜트제사차㈜
6,084,953
6,085,010
(57)
704,904
(13)

유쥬르제이차㈜
6,098,539
6,098,574
(35)
238,035
(10)

더테라스제일차㈜
6,444,886
6,146,927
297,959
261,600
(53,636)

브라이트스타제십차㈜
5,101,093
5,101,136
(43)
180,139
(1)

유쥬르제사차㈜
8,065,479
8,065,576
(97)
247,170
(57)

유쥬르제오차㈜
17,949,438
17,949,483
(45)
401,013
(25)

에이치더블여의도제일차㈜
4,665,361
4,665,361
-
1,373,613
-

피닉스리빙제일차㈜
20,666,692
20,444,908
221,784
701,428
221,783

피닉스리빙제이차㈜
10,140,004
10,352,690
(212,686)
708,035
(212,687)

인트그린제구차㈜
10,102,169
10,100,759
1,410
321,075
1,409

엔트레뽀진천㈜
5,098,754
5,099,004
(250)
167,210
(251)

아산제이에스제일차㈜
3,220,227
3,178,764
41,463
134,475
41,463

이지플랜트제칠차㈜
1,926,656
1,926,702
(46)
158,450
(47)

케이신갈제일차㈜
5,243,369
5,242,284
1,085
146,443
1,084

케이시큐제삼차㈜
1,045,267
1,044,281
986
39,165
985

케이시큐제사차㈜
1,046,092
1,045,103
989
37,742
988

스타드블루제사차㈜
1,039,120
1,028,477
10,643
46,153
10,642

유쥬르제칠차㈜
12,872,130
12,872,373
(243)
385,226
(244)

더블리치제이차㈜
3,094,329
3,094,486
(157)
588,965
(157)

케이성정제일차㈜
6,238,491
6,238,269
222
119,240
221

퍼펙트드림제이차㈜
29,322,723
29,509,767
(187,044)
1,593,269
(187,044)

드림구삼시흥제일차㈜
7,987,855
7,987,898
(43)
145,906
(44)

엔트레뽀진천제사차㈜
2,212,815
2,209,651
3,164
76,186
3,163

에프아이산척㈜
2,118,317
2,118,487
(170)
81,456
(171)

엔트레뽀이천제오차㈜
18,127,724
18,127,079
645
134,607
644

드림스페어제이차㈜
4,071,344
4,071,373
(29)
59,793
(29)

이지플랜트제팔차㈜
3,079,043
3,079,112
(69)
91,272
(69)

드림스페어제육차㈜
10,366,116
10,366,141
(25)
63,015
(25)

그레이트오션제이차㈜
5,055,378
4,995,555
59,823
93,713
59,822

네오라이브㈜
6,114,115
6,094,249
19,866
29,577
19,865

드림구삼논현제일차㈜
96,384,795
96,383,213
1,582
108,560
1,581

피닉스물류제일차㈜
10,261,227
10,259,864
1,363
31,534
1,362

피닉스물류제이차㈜
10,239,995
10,238,333
1,662
3,926
1,661

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

제이지베스트제사차㈜
7,162,231
7,162,609
(378)
561,430
(91)

아틀란티스지사제일차㈜
8,226,243
8,238,918
(12,675)
876,550
(10,204)

디스트릭트양주㈜
15,432,379
15,493,587
(61,208)
1,406,823
(21,768)

카바시크제삼차㈜
3,672,929
3,673,055
(126)
245,000
22

에이치하우스제일차㈜
2,546,703
2,539,194
7,509
901,426
2,027

고은안골제일차㈜
4,043,874
4,045,747
(1,873)
243,014
930

엑셀스톤파크제일차㈜
5,125,992
5,124,813
1,179
438,869
39

가브리엘제삼차㈜
4,633,649
4,633,905
(256)
360,000
(212)

엑셀스톤레드제일차㈜
3,076,474
3,075,419
1,055
368,230
(44)

더블리치제오차㈜
1,256,771
1,256,847
(76)
210,233
(30)

더블리치제일차㈜
31,376,336
30,995,211
381,125
2,583,467
200,181

더블리치제팔차㈜
12,339,577
12,339,701
(124)
1,100,123
(108)

아틀란티스고경제일차㈜
9,349,507
9,376,646
(27,139)
909,507
(27,874)

오토드림제일차㈜
12,164,450
12,217,526
(53,076)
1,089,160
24,665

가브리엘제사차㈜
9,222,076
9,225,358
(3,282)
720,028
(2,820)

케이호텔제일차㈜
8,289,878
8,280,779
9,099
817,668
144

가브리엘제이차㈜
5,178,271
5,186,386
(8,115)
245,803
1,903

거북섬리치제일차㈜
6,048,023
6,098,377
(50,354)
776,595
(50,354)

에스제이그레이트제삼차㈜
15,504,486
15,526,207
(21,721)
2,002,566
(21,721)

수화비아이티제일차㈜
5,174,779
5,176,042
(1,263)
685,703
(1,263)

엑스매드제칠차㈜
20,617,336
20,595,894
21,442
1,695,620
21,441

케이물류제일차㈜
10,026,188
10,120,000
(93,812)
600,903
(93,813)

에스제이그레이트제팔차㈜
7,153,015
7,153,771
(756)
528,882
(756)

라이코스제일차㈜
10,125,494
10,122,936
2,558
572,763
2,557

오블리크제오차㈜
708,235
804,000
(95,765)
-
(95,765)

에스제이그레이트제칠차㈜
1,905,252
1,911,976
(6,724)
142,020
(6,724)

레드맥스제일차㈜
15,384,202
15,382,494
1,708
674,701
1,707

브라이트스타제사차㈜
2,627,153
2,627,375
(222)
153,060
(223)

아이프로제일차㈜
7,817,054
7,814,882
2,172
295,736
2,172

화이트우드제오차㈜
6,079,591
6,079,645
(54)
615,891
(54)

브라이트스타제이차㈜
8,215,231
8,239,179
(23,948)
339,124
(23,949)

화이트우드제칠차㈜
12,401,525
12,401,575
(50)
559,247
(51)

엑스매드제구차㈜
350,436
400,000
(49,564)
7,575
(49,565)

인트그린제이차㈜
10,083,765
10,140,011
(56,246)
498,295
(56,247)

아이프로제삼차㈜
6,160,257
6,153,377
6,880
249,268
6,880

양도큐브제일차㈜
30,522,915
30,523,142
(227)
1,082,257
(227)

메타그린제삼차㈜
15,191,995
15,191,997
(2)
378,905
(2)

메타그린제일차㈜
9,162,985
9,163,019
(34)
318,212
(34)

인트그린제삼차㈜
15,160,876
15,123,179
37,697
368,251
37,696

이지트리제삼차㈜
3,198,012
3,196,835
1,177
74,332
1,176

메타그린제육차㈜
4,076,928
4,076,981
(53)
312,994
(53)

메타그린제팔차㈜
5,171,682
5,171,737
(55)
226,420
(55)

메타그린제구차㈜
295,496
295,500
(4)
11
(4)

더플렉스제일차㈜
12,140,920
12,147,978
(7,058)
203,557
(7,059)

브라이트스타제구차㈜
20,106,734
20,106,782
(48)
253,154
(49)

인트그린제육차㈜
1,848,447
1,848,293
154
23,888
153

이지플랜트제사차㈜
6,082,712
6,082,756
(44)
269,958
(44)

유쥬르제이차㈜
6,079,917
6,079,942
(25)
166,668
(25)

더테라스제일차㈜
6,475,505
6,123,910
351,595
463,081
351,594

브라이트스타제십차㈜
5,096,693
5,096,735
(42)
35,100
(42)

유쥬르제사차㈜
8,114,962
8,115,002
(40)
24,726
(41)

유쥬르제오차㈜
15,364,956
15,364,976
(20)
21,377
(21)

드림더그린양평제일차㈜
37,161,865
37,263,802
(101,937)
80,426
(101,938)

드림더그린양평제이차㈜
15,386,075
15,392,222
(6,147)
41,676
(6,148)

(3) 종속기업 변동 현황

구 분
기업명
사 유

연결범위 신규 편입
에이치더블여의도제일차㈜
부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출,연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단

피닉스리빙제일차㈜

피닉스리빙제이차㈜

인트그린제구차㈜

엔트레뽀진천㈜

아산제이에스제일차㈜

이지플랜트제칠차㈜

케이신갈제일차㈜

케이시큐제삼차㈜

케이시큐제사차㈜

스타드블루제사차㈜

유쥬르제칠차㈜

더블리치제이차㈜

케이성정제일차㈜

퍼펙트드림제이차㈜

드림구삼시흥제일차㈜

엔트레뽀진천제사차㈜

에프아이산척㈜

엔트레뽀이천제오차㈜

드림스페어제이차㈜

이지플랜트제팔차㈜

드림스페어제육차㈜

그레이트오션제이차㈜

네오라이브㈜

드림구삼논현제일차㈜

피닉스물류제일차㈜

피닉스물류제이차㈜

연결범위 제외
제이지베스트제사차㈜
확약의무 종결

에이치하우스제일차㈜

엑셀스톤파크제일차㈜

가브리엘제사차㈜

수화비아이티제일차㈜

에스제이그레이트제팔차㈜

레드맥스제일차㈜

아이프로제일차㈜

화이트우드제오차㈜

인트그린제삼차㈜

메타그린제구차㈜

인트그린제육차㈜

드림더그린양평제일차㈜

드림더그린양평제이차㈜

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다.

4. 영업부문별 공시

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식,채권,기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

(1) 당반기 및 전반기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 천원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
103,466,112
58,432,133
2,448,290,130
84,334,650
45,676,765
2,740,199,790

영업비용
87,153,405
170,746,421
2,306,904,257
29,918,265
89,524,400
2,684,246,748

영업이익(손실)
16,312,707
(112,314,288)
141,385,873
54,416,385
(43,847,635)
55,953,042

영업외손익
(15,870)
72,370
12,663
(1,705,186)
4,897,582
3,261,559

총자산
2,276,583,426
5,676,696,087
1,492,961,173
612,011,385
2,187,095,625
12,245,347,696

총부채
1,510,109,968
260,312,412
5,755,817,883
592,113,200
2,669,436,081
10,787,789,544

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
157,595,990
77,103,496
729,412,079
78,295,995
37,681,128
1,080,088,688

영업비용
111,920,283
81,971,828
682,333,130
27,368,342
60,380,881
963,974,464

영업이익(손실)
45,675,707
(4,868,332)
47,078,949
50,927,653
(22,699,753)
116,114,224

영업외손익
(10,358)
51,489
131,169
(907,994)
7,048,503
6,312,809

총자산
2,267,519,601
5,634,533,831
490,803,763
559,918,262
2,447,428,972
11,400,204,429

총부채
1,636,615,080
354,647,977
4,001,340,437
554,386,596
3,515,458,352
10,062,448,442

(2) 연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

5. 현금및예치금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
현금
21
15

보통예금
16,256,843
15,784,576

당좌예금
1,283,421
5,347,060

외화예금
18,734,390
18,157,391

기타예금
87,534,420
94,513,403

소 계
123,809,095
133,802,445

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
96,934,288
151,148,196

장내파생상품매매증거금
276,510,603
176,320,575

유통금융차주담보금
354,482
256,237

외화담보금
6,975,365
2,136,418

유통금융담보금
60,343,553
84,088,068

장기성예금
2,000,000
2,000,000

특정예금 등
44,500
46,500

기타(예치금)
477,578,949
651,049,261

소 계
920,741,740
1,067,045,255

합 계
1,044,550,835
1,200,847,700

(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
당반기말
전기말
비 고

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융㈜(*)
96,934,288
151,148,196
고객예탁금 반환준비금

장내파생상품매매증거금
NH선물㈜ 외
276,510,603
176,320,575
해외선물ㆍ주식관련 증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
354,482
256,237
증권유통금융차주의 담보

외화담보금
우리은행 외
6,975,365
2,136,418
장외파생거래 외화담보

유통금융담보금
한국증권금융㈜
60,343,553
84,088,068
증권유통금융대출약정

장기성예금
우리은행
2,000,000
2,000,000
소액결제망 지급결제담보

특정예금 등
SC제일은행 외
44,500
46,500
당좌개설보증금

기타(예치금)
우리은행 외
477,578,949
651,049,261
해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금

합 계

920,741,740
1,067,045,255

(*)
연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

복합금융상품
22,983,746
20,845,511

투자자예탁금별도예치금(신탁)
502,073,162
504,055,372

당기손익-공정가치측정유가증권
6,519,367,426
6,498,405,981

손해배상공동기금(*)
33,438,449
48,987,961

당기손익-공정가치측정대출채권
45,770
45,770

파생상품자산
1,172,576,585
337,675,996

합 계
8,250,485,138
7,410,016,591

(*) 연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

전환사채
20,983,848
18,845,613

신종자본증권
1,999,898
1,999,898

합 계
22,983,746
20,845,511

(3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
24,198,029
34,038,281

출자금
11,645,751
11,147,751

국채ㆍ지방채
1,316,014,220
1,401,848,696

특수채
834,466,788
863,450,663

금융채
1,627,581,840
1,588,961,638

회사채
1,362,722,723
1,008,288,670

사모사채
25,000,000
19,967,920

집합투자증권
32,711,857
155,933,016

기업어음증권
146,014,117
157,912,570

전자단기사채
56,963,580
78,190,637

기타유가증권
94,563
93,837

소 계
5,437,413,468
5,319,833,679

외화주식
-
1,561,101

외화채권
1,081,953,958
1,177,011,201

소 계
1,081,953,958
1,178,572,302

합 계
6,519,367,426
6,498,405,981

(4) 연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손 익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

대출처
이자율(%)
당반기말
전기말
비 고

㈜대림산업
10.00
45,770
45,770
강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

7. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

<장내파생상품>

신주인수권
-
-
46,687
-

매수상품선물
56,379
82,940
10,314
24,648

주가지수옵션
1,017,043
23,271,556
-
3,856,538

주가지수선물 등
4,243,032
2,307,809
1,945,659
4,830,072

소 계
5,316,454
25,662,305
2,002,660
8,711,258

<장외파생상품>

이자율관련
331,326,627
178,128,151
108,948,480
84,932,066

통화관련
663,262,876
475,419,447
127,775,599
108,377,064

주식관련
68,956,786
179,658,960
35,289,814
47,188,790

신용관련
157,614,369
247,223,870
117,637,560
40,784,987

기타
233,205
549,453,098
1,658,400
226,508,684

거래일손익조정
(54,133,732)
(203,227,250)
(55,636,517)
(162,030,295)

소 계
1,167,260,131
1,426,656,276
335,673,336
345,761,296

합 계
1,172,576,585
1,452,318,581
337,675,996
354,472,554

장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

<장내파생상품>

이자율관련
44,333
14,886,769
2,096,274
1,136,558

통화관련
-
-
10,000
-

주식관련
6,581,711
14,035,528
2,191,233
1,849,588

기타
1,256,157
87,808
122,261
40,826

소 계
7,882,201
29,010,105
4,419,768
3,026,972

<장외파생상품>

이자율관련
325,895,812
131,309,103
59,654,048
19,605,388

통화관련
553,423,572
381,402,301
118,855,590
99,579,208

주식관련
28,021,814
96,259,493
16,895,941
4,461,005

신용관련
62,894,940
243,402,165
14,015,375
30,472,116

기타
8,135,375
325,930,157
12,579,979
20,277,659

소 계
978,371,513
1,178,303,219
222,000,933
174,395,376

합 계
986,253,714
1,207,313,324
226,420,701
177,422,348

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분상품
주식(*1)
187,222,315
145,674,203

채무상품
국채ㆍ지방채(*2)
48,026,209
-

특수채(*2)
68,170,686
39,775,009

금융채(*2)
178,190,702
169,573,703

소 계
294,387,597
209,348,712

합 계
481,609,912
355,022,915

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

(*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)
취득원가
미실현손익
장부금액(공정가치)

주식:

한국거래소(*)
588,444
2.94
1,830,343
167,861,607
169,691,950

한국증권금융
467,914
0.34
3,270,171
6,552,280
9,822,451

코스콤
47,790
0.89
238,951
5,248,679
5,487,630

한국예탁결제원
17,580
0.16
84,135
2,136,149
2,220,284

합 계
1,121,728

5,423,600
181,798,715
187,222,315

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)
취득원가
미실현손익
장부금액(공정가치)

주식:

한국거래소(*)
588,444
2.94
1,830,343
131,238,618
133,068,961

한국증권금융
467,914
0.34
3,270,171
3,316,654
6,586,825

코스콤
47,790
0.89
238,951
4,022,292
4,261,243

한국예탁결제원
17,580
0.16
84,135
1,673,039
1,757,174

합 계
1,121,728

5,423,600
140,250,603
145,674,203

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

9. 관계기업투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

화성정남일반산업단지㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
19.00
-
-

송산산업단지개발㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
15.00
-
-

부산민락PFV㈜ (*1)
부동산업
대한민국
5.00
426,611
-

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)
기타금융업
대한민국
0.13
58,704
58,715

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)
기타금융업
대한민국
0.03
19,888
19,724

여의도에이치2PFV㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
5.00
-
160,592

㈜부산에코델타시티PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

로지스테크양산㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
19.90
315,669
204,731

인천검단3차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
19.50
-
709,186

헤라파크도시개발AMC㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
19.50
27,840
35,750

㈜인천영종PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

동대문어반PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

충주비즈코어시티㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
10.00
-
82

㈜충남내포1PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

㈜양주회천PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

페코시티㈜ (*1)
부동산업
대한민국
12.50
14,674
14,674

인천영종1차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

창원가포PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

오송스마트밸리㈜ (*1)
부동산업
대한민국
10.00
9,521
-

교보9호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.26
18,448
18,541

교보10호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
1.32
117,921
117,740

교보11호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.23
19,460
19,442

교보12호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.17
19,708
-

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
13.89
2,422,120
2,296,602

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
8.70
905,611
1,042,344

교보키움신소재신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
12.50
1,956,508
2,212,021

교보한양ESG신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
11.76
999,126
1,095,102

교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
9.43
1,593,732
1,985,055

교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한한국
11.49
928,139
972,880

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한한국
19.05
1,852,034
-

교보첨단소재신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한한국
19.42
1,683,264
-

교보신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한한국
12.50
4,776,536
4,965,099

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2)
집합투자업
싱가포르
0.75
2,989
-

합 계
18,168,503
15,928,280

(*1)
지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*2)

지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*3)
지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다.

(*4)

유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고)

(2) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
총수익
반기순이익(손실)

화성정남일반산업단지㈜
20,063,990
23,505,592
(3,441,602)
12,917
(907,435)

송산산업단지개발㈜
102,453,378
110,755,159
(8,301,781)
11,818,955
(2,007,770)

부산민락PFV㈜
73,129,104
64,596,875
8,532,229
49,415,742
6,941,249

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
44,006,875
221,085
43,785,790
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
71,041,390
398,219
70,643,171
-
(5,908)

여의도에이치2PFV㈜
61,867,727
62,856,085
(988,358)
16,524,005
(6,374,674)

로지스테크양산㈜
8,193,337
6,607,063
1,586,274
138,059
(35,042)

헤라파크도시개발PFV㈜
3,359,401
15,000,000
(11,640,599)
13,692
(261,569)

헤라파크도시개발AMC㈜
164,488
21,719
142,769
270,042
(27,108)

충주비즈코어시티㈜
110,992
223,968
(112,976)
26
(113,340)

페코시티㈜
117,389
1
117,388
39
(182,612)

오송스마트밸리㈜
95,214
-
95,214
12
(4,786)

교보9호기업인수목적㈜
8,760,840
1,603,118
7,157,722
48,888
(36,244)

교보10호기업인수목적㈜
9,859,084
897,095
8,961,989
58,868
13,772

교보11호기업인수목적㈜
10,841,411
2,201,260
8,640,151
59,508
7,139

교보12호기업인수목적㈜
13,804,754
2,019,521
11,785,233
9,041
(35,467)

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
17,442,014
2,750
17,439,264
996,425
903,727

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
10,414,521
-
10,414,521
10,072
(1,572,468)

교보키움신소재신기술투자조합
15,652,066
-
15,652,066
1,948
(2,044,103)

교보한양ESG신기술투자조합
8,492,569
-
8,492,569
346
(815,801)

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
16,893,555
-
16,893,555
2,738
(4,148,027)

교보와이지일구이무신기술투자조합
8,074,815
-
8,074,815
480
(389,233)

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
9,723,182
-
9,723,182
715
(776,818)

교보첨단소재신기술투자조합
8,668,811
-
8,668,811
84
(1,631,189)

교보신기술투자조합1호
38,212,291
-
38,212,291
30,838
(1,514,314)

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
407,282
-
407,282
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
총수익
당기순이익(손실)

화성정남일반산업단지㈜
29,914,479
31,592,982
(1,678,503)
292,136
(243,489)

송산산업단지개발㈜
136,474,394
139,922,994
(3,448,600)
12,806,679
(1,538,343)

부산민락PFV㈜
96,237,986
120,683,489
(24,445,503)
32,074,538
(19,710,983)

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
44,006,875
212,285
43,794,590
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
71,041,090
978,660
70,062,430
-
-

여의도에이치2PFV㈜
50,725,580
47,513,740
3,211,840
800,078
(2,333,651)

로지스테크양산㈜
7,127,604
6,098,806
1,028,798
255,770
(941,945)

헤라파크도시개발PFV㈜
3,636,851
-
3,636,851
-
(1,363,149)

헤라파크도시개발AMC㈜
203,536
20,201
183,335
450,000
83,335

충주비즈코어시티㈜
103,286
102,462
824
28
(99,177)

페코시티㈜
117,389
1
117,388
39
(182,612)

교보9호기업인수목적㈜
8,788,285
1,594,319
7,193,966
40,777
(40,409)

교보10호기업인수목적㈜
9,820,843
872,626
8,948,217
43,765
(13,344)

교보11호기업인수목적㈜
10,797,343
2,164,881
8,632,462
6,005
(40,387)

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
16,535,537
-
16,535,537
608
(1,464,463)

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
11,986,953
-
11,986,953
596,704
486,953

교보키움신소재신기술투자조합
17,699,255
3,086
17,696,169
1,756,241
1,696,169

교보한양ESG신기술투자조합
9,309,779
1,409
9,308,370
836,327
808,370

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
21,045,064
3,482
21,041,582
1,055
(158,418)

교보와이지일구이무신기술투자조합
8,464,048
-
8,464,048
271
(235,952)

교보신기술투자조합1호
39,720,786
-
39,720,786
-
(279,214)

(3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
지분법손익
지분법자본변동
반기말

화성정남일반산업단지㈜ (*)
-
-
-
-
-

송산산업단지개발㈜ (*)
-
-
-
-
-

부산민락PFV㈜
-
-
426,611
-
426,611

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
58,715
-
(11)
-
58,704

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
19,724
-
164
-
19,888

여의도에이치2PFV㈜ (*)
160,592
-
(161,168)
576
-

로지스테크양산㈜
204,731
-
110,938
-
315,669

헤라파크도시개발PFV㈜ (*)
709,186
-
(709,186)
-
-

헤라파크도시개발AMC㈜
35,750
-
(7,910)
-
27,840

충주비즈코어시티㈜ (*)
82
-
(82)
-
-

페코시티㈜
14,674
-
-
-
14,674

오송스마트밸리㈜
-
10,000
(479)

9,521

교보9호기업인수목적㈜
18,541
-
(93)
-
18,448

교보10호기업인수목적㈜
117,740
-
181
-
117,921

교보11호기업인수목적㈜
19,442
-
12
6
19,460

교보12호기업인수목적㈜
-
10,000
(1,150)
10,858
19,708

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
2,296,602
-
125,518
-
2,422,120

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
1,042,344
-
(136,733)
-
905,611

교보키움신소재신기술투자조합
2,212,021
-
(255,513)
-
1,956,508

교보한양ESG신기술투자조합
1,095,102
-
(95,978)
-
999,124

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
1,985,055
-
(391,323)
-
1,593,732

교보와이지일구이무신기술투자조합
972,879
-
(44,739)
-
928,140

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
-
2,000,000
(147,965)
-
1,852,035

교보첨단소재신기술투자조합
-
2,000,000
(316,736)
-
1,683,264

교보신기술투자조합1호
4,965,100
-
(188,564)
-
4,776,536

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
-
2,989
-
-
2,989

합 계
15,928,280
4,022,989
(1,794,206)
11,440
18,168,503

(*) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
지분법손익
지분법자본변동
반기말

화성정남일반산업단지㈜ (*)
381,572
-
(381,572)
-
-

송산산업단지개발㈜ (*)
57,286
-
(57,286)
-
-

교보9호기업인수목적㈜
18,645
-
(57)
-
18,588

부산민락PFV㈜ (*)
-
-
-
-
-

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
58,715
-
-
-
58,715

교보10호기업인수목적㈜
117,915
-
(15)
-
117,900

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
19,724
-
-
-
19,724

여의도에이치2PFV㈜
227,851
50,000
(77,904)
(576)
199,371

㈜부산에코델타시티PFV
-
250,000
(45,394)
-
204,606

로지스테크양산㈜
-
398,000
(132,982)
(5,822)
259,196

인천검단3차PFV㈜
-
250,000
(1,655)
-
248,345

헤라파크도시개발PFV㈜
-
975,000
(179,230)
-
795,770

헤라파크도시개발AMC㈜
-
19,500
15,433
-
34,933

㈜인천영종PFV
-
250,000
(20,366)
-
229,634

동대문어반PFV㈜
-
250,000
-
-
250,000

충주비즈코어시티㈜
-
10,000
(315)
-
9,685

㈜충남내포1PFV
-
250,000
-
-
250,000

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
-
2,500,000
(22,458)
-
2,477,542

합 계
881,708
5,202,500
(903,801)
(6,398)
5,174,009

(*) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다.

(4) 당반기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
미반영 손실
미반영 손실 누계액

화성정남일반산업단지㈜
334,989
653,904

송산산업단지개발㈜
727,977
1,245,267

여의도에이치2PFV㈜
49,418
49,418

헤라파크도시개발PFV㈜
2,269,917
2,269,917

충주비즈코어시티㈜
11,298
11,298

합 계
3,393,599
4,229,804

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
미반영 손실
미반영 손실 누계액

화성정남일반산업단지㈜
318,915
318,915

송산산업단지개발㈜
517,290
517,290

부산민락PFV㈜
893,701
1,222,275

합 계
1,729,906
2,058,480

10. 상각후원가측정대출채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

신용공여금
877,889,169
845,971,132

환매조건부채권매수
45,600,000
357,400,000

대여금
1,178,182
1,077,389

대출금
612,930,000
471,430,000

대지급금
1,174,877
1,187,478

기타대출채권
110,000
110,000

합 계
1,538,882,228
1,677,175,999

손실충당금
(6,658,900)
(5,860,751)

현재가치할인차금
(10,919,837)
(4,856,517)

차감잔액
1,521,303,491
1,666,458,731

(2) 당반기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

신용거래융자금
84,609,733
116,650,751

유가증권담보대출금
791,928,849
709,439,720

증권매도자금담보대출금
1,350,587
19,880,661

합 계
877,889,169
845,971,132

연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.8~8.8%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 8.8%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다.

또한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.5%~8.5%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 총 장부금액
1,661,022,005
10,028,073
1,269,404
1,672,319,482
622,267,848
-
6,266,217
628,534,065

실행(회수)
(134,344,491)
(10,012,600)
-
(144,357,091)
88,824,715
-
107,403
88,932,118

반기말 총 장부금액(*)
1,526,677,514
15,473
1,269,404
1,527,962,391
711,092,563
-
6,373,620
717,466,183

손실충당금
(5,389,496)
-
(1,269,404)
(6,658,900)
-
-
(6,357,859)
(6,357,859)

반기말 순 장부금액
1,521,288,018
15,473
-
1,521,303,491
711,092,563
-
15,761
711,108,324

(*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합계

기초 총 장부금액
1,511,157,801
53,274
1,407,077
1,512,618,152
810,397,313
-
6,208,133
816,605,446

실행(회수)
(109,650,066)
(12,601)
(3,840)
(109,666,507)
(21,894,263)
-
(50,833)
(21,945,096)

반기말 총 장부금액(*)
1,401,507,735
40,673
1,403,237
1,402,951,645
788,503,050
-
6,157,300
794,660,350

손실충당금
(2,415,206)
-
(1,399,157)
(3,814,363)
-
-
(6,141,539)
(6,141,539)

반기말 순 장부금액
1,399,092,529
40,673
4,080
1,399,137,282
788,503,050
-
15,761
788,518,811

(*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

(4) 당반기와 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
2,591,347
2,000,000
1,269,404
5,860,751
-
-
6,250,456
6,250,456

전입(환입)액
2,798,149
(2,000,000)
-
798,149
-
-
107,403
107,403

반기말 손실충당금
5,389,496

1,269,404
6,658,900
-
-
6,357,859
6,357,859

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된금융자산
합계

기초 손실충당금
3,107,914
-
1,401,466
4,509,380
-
-
6,192,372
6,192,372

환입액
(692,708)
-
(2,309)
(695,017)
-
-
(50,833)
(50,833)

반기말 손실충당금
2,415,206
-
1,399,157
3,814,363
-
-
6,141,539
6,141,539

11. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
61,712,615
-
61,712,615
58,520,637
-
58,520,637

건물
19,721,601
(10,764,920)
8,956,681
18,720,108
(9,979,216)
8,740,892

기구비품
92,558,792
(78,908,570)
13,650,222
90,454,452
(76,687,741)
13,766,711

건설중인자산
6,201,030
-
6,201,030
2,865,555
-
2,865,555

기타의유형자산
7,526
-
7,526
7,526
-
7,526

합 계
180,201,564
(89,673,490)
90,528,074
170,568,278
(86,666,957)
83,901,321

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
반기말

토지(*1)
58,520,637
-
-
-
3,191,978
61,712,615

건물(*1)
8,740,892
-
-
(244,364)
460,153
8,956,681

기구비품(*2)
13,766,711
2,340,248
(372)
(2,472,205)
15,840
13,650,222

건설중인자산
2,865,555
3,351,315
-
-
(15,840)
6,201,030

기타의유형자산
7,526
-
-
-
-
7,526

합 계
83,901,321
5,691,563
(372)
(2,716,569)
3,652,131
90,528,074

(*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

(*2) 당반기 중 상각완료된 기구비품 249,450천원이 폐기되었습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
감가상각비
대체
반기말

토지(*1)
53,791,239
-
-
3,660,525
57,451,764

건물(*1)
8,344,478
384,875
(229,172)
552,457
9,052,638

기구비품(*2)
13,187,981
1,788,846
(2,341,873)
-
12,634,954

건설중인자산(*3)
-
485,562
-
-
485,562

기타의유형자산
7,526
-
-
-
7,526

합 계
75,331,224
2,659,283
(2,571,045)
4,212,982
79,632,444

(*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

(*2) 전반기 중 상각완료된 기구비품 70,972천원이 폐기되었습니다.

12. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

사용권자산

부동산

7,862,479
8,620,455

차량운반구

653,580
546,198

합계

8,516,059
9,166,653

당반기 중 증가된 사용권자산은 556,958천원입니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

리스부채

부동산

6,018,444
6,738,677

차량운반구

653,451
543,428

합계

6,671,895
7,282,105

(3) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산

1,254,177
1,178,549

차량운반구
169,210
169,060

합계

1,423,387
1,347,609

리스부채에 대한 이자비용(*1)

107,979
113,777

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2)

83,794
70,191

(*1) 이자비용에 포함

(*2) 판매비와관리비에 포함

당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,308,552천원입니다.

13. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
87,366,628
-
(831,382)
86,535,246
91,456,007
-
(1,080,112)
90,375,895

건물
26,995,784
(14,643,396)
(123,442)
12,228,946
28,130,772
(14,866,917)
(160,371)
13,103,484

합 계
114,362,412
(14,643,396)
(954,824)
98,764,192
119,586,779
(14,866,917)
(1,240,483)
103,479,379

(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
처분
감가상각비
대체(*)
반기말

토지
90,375,895
(648,671)
-
(3,191,978)
86,535,246

건물
13,103,484
(65,791)
(348,594)
(460,153)
12,228,946

합 계
103,479,379
(714,462)
(348,594)
(3,652,131)
98,764,192

(*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
감가상각비
대체(*)
반기말

토지
95,105,293
-
(3,660,525)
91,444,768

건물
14,295,176
(357,600)
(552,457)
13,385,119

합 계
109,400,469
(357,600)
(4,212,982)
104,829,887

(*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 입니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 분류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
차이금액
장부금액
공정가치
차이금액

토지
86,535,246
295,744,677
209,209,431
90,375,895
92,956,646
2,580,751

건물
12,228,946
12,009,323
(219,623)
13,103,484
20,872,854
7,769,370

합 계
98,764,192
307,754,000
208,989,808
103,479,379
113,829,500
10,350,121

(4) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

가치산정방법
투입변수
비관측 투입변수의 공정가치에 대한 영향

원가방식 및 수익방식에 의한 가격산정
환원이율(*), 할인율 등
환원이율 증가시 공정가치 증가할인율 증가시 공정가치 감소

(*)
부동산의 표준적인 순수익이 부동산 가격에서 차지하는 비율을 의미하며 대상부동산의 순수익을 환원하여 가치를 산정하는데 활용됩니다.

(5) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

투자부동산에서 발생한 임대수익
4,906,687
4,947,036

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용
1,265,766
1,755,191

14. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
16,725,495
(16,339,313)
-
386,182
16,725,495
(16,259,538)
-
465,957

지급결제망
2,877,094
-
-
2,877,094
2,877,094
-
-
2,877,094

회원권
5,590,439
-
(723,222)
4,867,217
5,226,439
-
(723,222)
4,503,217

기타의무형자산
290,000
-
-
290,000
290,000
-
-
290,000

합 계
25,483,028
(16,339,313)
(723,222)
8,420,493
25,119,028
(16,259,538)
(723,222)
8,136,268

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각비
반기말

개발비
465,957
-
(79,775)
386,182

지급결제망
2,877,094
-
-
2,877,094

회원권
4,503,217
364,000
-
4,867,217

기타의무형자산
290,000
-
-
290,000

합 계
8,136,268
364,000
(79,775)
8,420,493

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각비
반기말

개발비
675,804
-
(104,924)
570,880

지급결제망
2,877,094
-
-
2,877,094

회원권
3,607,189
888,900
-
4,496,089

기타의무형자산
290,000
-
-
290,000

합 계
7,450,087
888,900
(104,924)
8,234,063

(3) 당반기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지급결제망
2,877,094
2,877,094

회원권
4,867,217
4,503,216

기타의무형자산
290,000
290,000

합 계
8,034,311
7,670,310

15. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융자산:

자기매매미수금
305,158,947
12,468,996

위탁매매미수금
213,624,786
433,515,803

기타미수금
22,217,815
37,019,696

미수수익
49,816,138
46,289,334

보증금
119,907,954
89,753,057

채권경과이자
8,006,873
10,916,758

손실충당금
(6,357,859)
(6,250,456)

현재가치할인차금
(1,266,330)
(1,429,579)

소 계
711,108,324
622,283,609

비금융자산:

선급금
6,870
7,331

선급비용
10,986,074
6,707,674

잡자산
899,731
993,914

소 계
11,892,675
7,708,919

합 계
723,000,999
629,992,528

16. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금:

위탁자예수금
321,446,029
421,654,007

장내파생상품거래예수금
395,090,934
337,678,486

청약자예수금
1,093,033
10,000

저축자예수금
415,706
441,624

집합투자증권투자자예수금
78,220,743
128,821,866

기타(고객예수금)
590,136,348
825,321,846

소 계
1,386,402,793
1,713,927,829

수입담보금:

신용대주담보금
354,482
256,237

신용공여담보금
7,232,787
24,252,235

소 계
7,587,269
24,508,472

기타:

기타의예수부채
4,866,685
14,789,051

합 계
1,398,856,747
1,753,225,352

17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
117,483,708

파생상품부채
1,452,318,581
354,472,554

합 계
5,630,866,620
4,036,805,112

(2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지정사유
구 분
당반기말
전기말

복합금융상품
매도주가연계증권(ELS)
1,295,319,757
801,374,653

매도파생결합증권(DLS)
183,899,598
434,154,844

매도주가연계사채(ELB)
881,845,921
364,126,211

매도파생결합사채(DLB)
1,603,347,190
1,801,625,557

거래일평가조정액
193,531,573
163,567,585

합 계
4,157,944,039
3,564,848,850

(3) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
3,564,848,850

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분
5,039,463
(1,147,728)

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계
868,688
(4,170,775)

(4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

만기에 상환할 금액
4,560,800,101
3,630,085,891

장부금액
4,157,944,039
3,564,848,850

차이금액
402,856,062
65,237,041

(5) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매도유가증권주식
-
106,425,608

매도유가증권국채ㆍ지방채
20,604,000
11,058,100

합 계
20,604,000
117,483,708

18. 차입부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

차입금
75,343,553
134,088,068

환매조건부채권매도
1,559,914,510
2,192,661,503

전자단기사채
액면가액
549,320,000
468,000,000

할인발행차금
(49,240)
(35,638)

장부금액
549,270,760
467,964,362

사채
액면가액
700,000,000
700,000,000

할인발행차금
(663,552)
(956,318)

장부금액
699,336,448
699,043,682

기업어음증권
4,500,000
24,300,000

후순위차입금
5,862,655
4,524,543

합 계
2,894,227,926
3,522,582,158

(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

차입금
한국증권금융㈜ 등
2.17 ~ 8.00
75,343,553
134,088,068

환매조건부매도
대고객/기관
0.85 ~ 6.00
1,559,914,510
2,192,661,503

전자단기사채
개인 등
2.25 ~ 4.35
549,270,760
467,964,362

사채
개인 등
1.48 ~ 1.75
699,336,448
699,043,682

기업어음증권
개인 등
3.25
4,500,000
24,300,000

후순위차입금
㈜히든팰리스 등
-
5,862,655
4,524,543

합 계
2,894,227,926
3,522,582,158

(3) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이자율(%)
발행일
만기일
당반기말
전기말

무보증사채
1.48
2019-08-09
2022-08-09
300,000,000
300,000,000

1.75
2019-08-09
2024-08-09
100,000,000
100,000,000

1.56
2021-04-06
2024-04-05
300,000,000
300,000,000

할인발행차금
(663,552)
(956,318)

합 계
699,336,448
699,043,682

19. 확정급여부채(1) 확정급여제도 자산 및 부채연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험㈜ 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
42,011,003
40,821,198

사외적립자산의 공정가치
(40,828,725)
(41,695,326)

확정급여부채(자산)
1,182,278
(874,128)

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
40,821,199
41,124,943

당기근무원가
1,938,553
2,047,975

이자비용
575,870
374,910

급여지급액
(1,324,619)
(1,613,199)

반기말
42,011,003
41,934,629

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
41,695,326
36,888,573

이자수익
425,266
300,177

급여지급액
(1,291,867)
(1,546,579)

반기말
40,828,725
35,642,171

(4) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분상품
4,871,707
6,701,212

채무상품
34,462,758
17,371,498

기타
1,494,260
17,622,616

합 계
40,828,725
41,695,326

연결회사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.(5) 퇴직급여의 구성내역당반기와 전반기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
969,277
1,938,553
1,023,987
2,047,975

순이자비용
59,104
150,604
33,581
74,733

확정급여형 퇴직급여
1,028,381
2,089,157
1,057,568
2,122,708

(6) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말(%)
전기말(%)
비 고

할인율
2.88
2.88
회사채(AA+등급)적용

미래임금상승률
3.00
3.00
과거 5개년 평균

(7) 종업원급여당반기와 전반기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

장단기종업원급여
34,319,014
69,119,121
40,825,160
78,444,766

퇴직급여(확정급여형)
1,028,380
2,089,157
1,057,568
2,122,708

퇴직급여(확정기여형)(*)
1,350,929
2,606,450
1,018,936
1,853,887

합 계
36,698,323
73,814,728
42,901,664
82,421,361

(*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당반기와 전반기 중 각각 488,000천원 및 329,000천원을 지급하였습니다.

20. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

복구충당부채
746,877
827,110

채무보증충당부채
494,160
110,350

합 계
1,241,037
937,460

(2) 복구충당부채의 계산복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 3.47%의 이자율로 할인되었습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

복구충당부채
채무보증충당부채
합 계
복구충당부채
채무보증충당부채
합 계

기초
827,110
110,350
937,460
802,527
110,642
913,169

증가
-
383,810
383,810
21,849
-
21,849

환입
(80,233)
-
(80,233)
(48,940)
(83,323)
(132,263)

반기말
746,877
494,160
1,241,037
775,436
27,319
802,755

21. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타금융부채 :

자기매매미지급금
354,823,709
15,023,588

위탁매매미지급금
215,020,343
431,083,262

기타미지급금
6,978,269
40,199,723

미지급비용
76,290,336
101,384,846

임대보증금
16,494,121
16,639,980

미지급배당금
22,628
19,626

기타외화담보금
81,907,525
66,279,060

금융보증계약부채
1,440,735
1,202,738

현재가치할인차금
(482,038)
(548,608)

소 계
752,495,628
671,284,215

비금융부채 :

미지급법인세
16,035,286
15,740,362

선수금
780,532
346,241

선수수익
26,416,071
21,401,066

제세예수금
16,291,413
12,496,024

부가가치세예수금
2,494,121
2,214,880

소 계
62,017,423
52,198,573

합 계
814,513,051
723,482,788

22. 자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
200,000,000주
200,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 수
64,653,296주
64,653,296주

(2) 당반기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자본금
보통주자본금
323,266,480
323,266,480

자본잉여금
주식발행초과금
79,888,188
79,888,188

자기주식처분이익
7,010,370
7,010,370

소 계
86,898,558
86,898,558

자본조정
자기주식
(5,936,144)
(5,936,144)

주식매입선택권
712,098
686,707

소 계
(5,224,046)
(5,249,437)

기타포괄손익누계액
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
136,276,418
107,206,419

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익
1,026,515
(2,842,993)

보험수리적손익
(6,444,813)
(6,444,813)

지분법자본변동
53,843
45,083

소 계
130,911,963
97,963,696

이익잉여금
이익준비금
15,978,239
14,689,804

임의적립금(*1)
1,000,000
1,000,000

대손준비금
7,155,530
7,126,575

토지재평가차액
84,750,979
84,750,979

미처분이익잉여금(*2)
812,820,449
784,484,090

소 계
921,705,197
892,051,448

비지배지분
-
-

합 계
1,457,558,152
1,394,930,745

(*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

(*2) 당반기말 대손준비금 환입예정액 1,541,137천원이 제외되어 있습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

과 목
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
확정급여채무의 재측정요소
지분법자본변동
합 계

기초
107,206,419
(2,842,993)
(6,444,813)
45,083
97,963,696

공정가액평가로 인한 증감
38,081,718
5,034,409
-
11,440
43,127,567

이익잉여금으로 대체(*)
-
5,055
-
-
5,055

법인세 효과
(9,011,719)
(1,169,956)
-
(2,680)
(10,184,355)

반기말
136,276,418
1,026,515
(6,444,813)
53,843
130,911,963

(*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
확정급여채무의 재측정요소
지분법자본변동
합 계

기초
98,295,641
(1,963,507)
(8,501,679)
44,021
87,874,476

공정가액평가로 인한 증감
9,113,665
(1,520,760)
-
(6,398)
7,586,507

이익잉여금으로 대체(*)
-
(220,357)
-
-
(220,357)

법인세 효과
(2,209,862)
405,947
-
1,442
(1,802,473)

반기말
105,199,444
(3,298,677)
(8,501,679)
39,065
93,438,153

(*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

(4) 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
7,155,530
7,126,575

대손준비금 전입(환입)예정액
(1,541,137)
28,955

대손준비금 잔액
5,614,393
7,155,530

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

(5) 당반기와 전반기의 지배주주지분에 해당하는 대손준비금 전입(환입)예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 반영 전 반기순이익
42,543,146
90,588,864

대손준비금 전입(환입)예정액
(1,541,137)
147,806

대손준비금 반영 후 조정손익 (*)
44,084,283
90,441,058

대손준비금 반영 후 주당 조정손익(원)
694
1,423

(*) 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

23. 주당이익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
17,152,634,488
42,543,146,253
42,356,834,019
90,588,864,201

보통주순이익
17,152,634,488
42,543,146,253
42,356,834,019
90,588,864,201

가중평균유통보통주식수
63,559,698
63,559,698
63,559,698
63,559,698

기본주당이익
270
669
666
1,425

(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균 총발행주식수
64,653,296
64,653,296
64,653,296
64,653,296

가중평균 자기주식수
1,093,598
1,093,598
1,093,598
1,093,598

가중평균 유통보통주식수
63,559,698
63,559,698
63,559,698
63,559,698

(3) 희석주당이익당반기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
부여일
행사가능기간
행사가격
잠재적보통주

주식매입선택권
2018.3.22
2020.3.22 ~ 2025.3.21
12,000원
630,135주

주식매입선택권
2021.3.24
2023.3.24 ~ 2028.3.23
10,000원
275,000주

24. 주식기준보상(1) 연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

(단위: 주)

부여일
총부여수량
총취소수량
당반기말미행사수량
당반기말행사가능수량
행사가격

2018.3.22
690,000
59,865
630,135
630,135
12,000원

2021.3.24
280,000
5,000
275,000
-
10,000원

(2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다.

부여일
가득조건
행사기간

2018.3.22
부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21)
부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21)

2021.3.24
부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23)
부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24 ~ 2028.3.23)

(3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.

구 분
부여일: 2018.3.22
부여일: 2021.3.24

1주당 옵션의 공정가치
1,027원
433원

부여일 전일의 종가
9,790원
7,550원

행사가격
12,000원
10,000원

기대주가변동성(*)
12.17%
21.60%

기대행사기간
4.5년
4.5년

기대배당금
-
-

무위험이자율(국채수익률)
2.64%
1.59%

(*) 연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다.

(4) 연결회사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

총보상원가
749,412
749,412

전기까지 인식한 보상비용
686,707
647,149

반기에 인식한 보상비용
25,391
13,747

반기 이후 인식할 잔여보상원가
37,314
88,516

25. 순수수료손익 당반기와 전반기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
31,804,418
71,077,917
57,583,357
135,197,248

인수및주선수수료
6,143,596
9,727,019
7,302,326
11,829,092

집합투자증권취급수수료
1,401,073
2,913,683
1,444,708
2,601,128

자산관리수수료
2,154,333
4,850,050
3,910,192
8,563,159

집합투자기구운용보수
2,276,668
4,295,308
1,536,449
2,907,462

매수합병수수료
29,455,572
55,629,653
23,606,744
46,798,156

신탁보수
1,010,083
2,093,240
2,187,679
3,755,015

기타수수료
7,881,597
15,033,554
8,263,116
13,597,337

소 계
82,127,340
165,620,424
105,834,571
225,248,597

수수료비용
매매수수료
12,600,694
29,688,430
22,262,893
55,788,974

투자권유대행수수료
359,398
760,179
759,602
1,510,047

투자자문수수료
26,571
40,879
37,567
68,252

송금수수료
109,754
221,093
108,147
207,793

기타수수료
3,604,665
6,740,491
5,360,296
7,653,077

소 계
16,701,082
37,451,072
28,528,505
65,228,143

순수수료이익
65,426,258
128,169,352
77,306,066
160,020,454

26. 금융상품관련 손익(1) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

복합금융상품
평가이익
258,123
282,873
69,923
118,067

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
347,960
953,366
198,350
579,137

당기손익-공정가치측정유가증권
처분이익
2,663,299
27,987,075
19,047,969
46,945,136

평가이익
288,150
1,696,452
8,204,290
10,358,352

소 계
2,951,449
29,683,527
27,252,259
57,303,488

파생금융상품
장내파생상품평가이익
(10,156,056)
7,882,201
1,459,447
4,419,768

장내파생상품처분이익
354,253,951
646,473,588
93,825,030
173,820,787

장외파생상품평가이익
452,818,704
978,371,513
17,776,145
222,000,933

장외파생상품처분이익
(237,064,348)
157,772,149
69,517,031
164,249,485

소 계
559,852,251
1,790,499,451
182,577,653
564,490,973

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
처분이익
1,000
2,667
84,416
254,943

상각후원가측정대출채권
손실충당금환입
(122,005)
-
506,035
695,017

당기손익-공정가치지정금융부채
처분이익
12,176
30,405
4,640
43,475

상환이익
28,948
28,948
-
2,042,236

평가이익
224,454,697
442,827,176
(35,676,074)
25,085,293

소 계
224,495,821
442,886,529
(35,671,434)
27,171,004

당기손익-공정가치측정금융부채
처분이익
16,425,943
18,972,873
2,028,056
18,676,127

평가이익
(11,437,124)
33,000
1,318,139
1,760,700

소 계
4,988,819
19,005,873
3,346,195
20,436,827

합 계
792,773,418
2,283,314,286
178,363,397
671,049,456

(2) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

복합금융상품
처분손실
-
-
-
7,379

상환손실
-
-
-
163,911

평가손실
32,077
134,638
135,808
2,245,068

소 계
32,077
134,638
135,808
2,416,358

당기손익-공정가치측정유가증권
처분손실
25,612,552
68,100,892
24,242,832
65,281,850

평가손실
187,930,822
394,455,232
13,417,519
65,583,347

소 계
213,543,374
462,556,124
37,660,351
130,865,197

파생금융상품
장내파생상품평가손실
21,549,236
29,010,105
(232,312)
3,026,972

장내파생상품처분손실
222,092,323
396,261,294
84,942,375
134,223,977

장외파생상품평가손실
521,122,648
1,178,303,219
(48,429,281)
174,395,376

장외파생상품처분손실
(211,511,018)
161,203,501
72,482,094
138,120,908

소 계
553,253,189
1,764,778,119
108,762,876
449,767,233

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
처분손실
-
6,667
-
-

상각후원가측정대출채권
대손상각비
798,149
798,149
-
-

당기손익-공정가치지정금융부채
처분손실
16,234,528
38,645,069
12,632,651
18,367,828

상환손실
7,443,999
12,474,691
4,998,467
31,003,459

평가손실
4,844,652
15,320,826
22,281,381
47,176,087

소 계
28,523,179
66,440,586
39,912,499
96,547,374

당기손익-공정가치측정금융부채
처분손실
2,799,132
2,911,632
1,436,329
3,377,961

평가손실
(2,121,670)
142,899
4,752,541
5,154,487

소 계
677,462
3,054,531
6,188,870
8,532,448

합 계
796,827,430
2,297,768,814
192,660,404
688,128,610

27. 이자손익 당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
상각후원가측정금융자산 이자수익
예치금이자
2,764,138
4,958,823
954,320
1,486,584

대출채권이자
21,743,598
41,802,099
18,222,765
35,018,992

기타
1,296,795
2,160,353
1,105,879
1,611,770

소 계
25,804,531
48,921,275
20,282,964
38,117,346

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자
1,210,123
2,206,904
775,697
1,552,578

당기손익-공정가치측정금융자산이자
40,032,020
75,030,981
33,389,819
64,354,696

소 계
67,046,674
126,159,160
54,448,480
104,024,620

이자비용
투자자예탁금이용료
892,573
1,601,181
336,478
613,223

차입금이자
7,195,151
13,726,613
4,603,314
7,769,393

리스부채이자비용
53,683
107,979
56,346
113,777

환매조건부채권매도이자
7,244,492
12,815,693
2,717,185
4,711,727

콜머니이자
244,662
310,698
101,396
122,447

기타
154,656
604,121
645,690
1,280,442

소 계
15,785,217
29,166,285
8,460,409
14,611,009

순이자이익
51,261,457
96,992,875
45,988,071
89,413,611

28. 외환거래손익 당반기와 전반기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래이익
외환차익
14,772,701
24,503,200
13,607,344
22,285,403

외화환산이익
101,593,080
135,767,105
858,344
52,605,624

소 계
116,365,781
160,270,305
14,465,688
74,891,027

외환거래손실
외환차손
33,062,800
46,738,418
9,681,909
29,062,598

외화환산손실
112,818,381
154,440,044
(2,692,887)
45,166,625

소 계
145,881,181
201,178,462
6,989,022
74,229,223

외환거래순손익
(29,515,400)
(40,908,157)
7,476,666
661,804

29. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
종업원급여
34,319,014
69,119,121
40,825,160
78,444,766

퇴직급여(확정급여형)
1,028,380
2,089,157
1,057,569
2,122,709

퇴직급여(확정기여형)
1,350,929
2,606,450
1,018,936
1,853,887

복리후생비
7,390,974
15,336,108
6,222,568
13,158,709

주식보상비용
12,766
25,391
12,765
13,747

소 계
44,102,063
89,176,227
49,136,998
95,593,818

제상각
유형자산감가상각비
1,362,873
2,716,569
1,297,292
2,571,045

사용권자산감가상각비
717,262
1,423,387
680,715
1,347,609

투자부동산감가상각비
170,902
348,594
178,819
357,600

무형자산상각비
37,373
79,775
52,462
104,924

소 계
2,288,410
4,568,325
2,209,288
4,381,178

기타일반관리비
전산운용비
2,590,411
5,185,249
2,510,071
5,006,701

임차료
485,749
979,379
462,299
932,790

지급수수료
1,086,232
1,850,775
1,064,188
2,080,615

접대비
1,826,769
3,596,275
1,813,553
3,478,770

광고선전비
1,125,058
2,010,877
540,782
923,335

조사연구비
54,148
105,890
34,625
69,453

연수비
99,447
111,748
62,558
115,688

제세공과
2,077,811
4,945,391
1,489,797
3,237,239

통신비
865,783
1,816,164
769,440
1,641,907

기타
1,914,906
3,752,763
1,915,004
3,668,894

소 계
12,126,314
24,354,511
10,662,317
21,155,392

합 계
58,516,787
118,099,063
62,008,603
121,130,388

30. 기타의영업손익당반기와 전반기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타의영업수익
배당금수익
377,885
4,314,901
903,889
3,477,597

분배금수익
314,817
519,304
995,624
1,254,773

기타
(127,415)
1,409
79,103
142,618

소 계
565,287
4,835,614
1,978,616
4,874,988

기타의영업비용
기타대손상각비
(78,784)
107,403
(6,559)
-

기타
433,302
475,649
646,358
647,092

소 계
354,518
583,052
639,799
647,092

기타의영업손익
210,769
4,252,562
1,338,817
4,227,896

31. 영업외손익 당반기와 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
투자부동산처분이익
102,744
102,744
-
-

임대료
2,412,201
4,906,687
2,480,000
4,947,036

복구충당부채환입액
(1,415)
80,233
31,853
52,175

지분법이익
(60,013)
663,423
-
-

기타
379,291
536,810
208,292
2,293,218

소 계
2,832,808
6,289,897
2,720,145
7,292,429

영업외비용
유형자산처분손실
-
373
-
-

사용권자산처분손실
987
987
1,605
2,276

투자부동산처분손실
52,206
52,206
-
-

기부금
17,141
111,061
24,362
37,872

지분법손실
1,266,110
2,457,629
316,708
903,801

기타
318,784
406,082
4,996
35,671

소 계

1,655,228
3,028,338
347,671
979,620

영업외손익
1,177,580
3,261,559
2,372,474
6,312,809

32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 가중평균 연간유효법인세율은 28.15%(2021년 6월 30일로 종료되는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율 : 26.01%)입니다.

33. 담보제공자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
비 고

현금및예치금
69,673,400
88,480,723
유통금융담보, 지급결제망 담보 등

당기손익-공정가치측정금융자산
5,426,223,047
5,280,449,036
증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
464,079,547
342,417,673
환매조건부매도 등 관련

기타자산
106,832,328
61,726,739
외화담보금

합 계
6,066,808,322
5,773,074,171

(2) 당반기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
담보물의 공정가치

당반기말
전기말

유가증권
95,299,350
94,447,600

(3) 당반기말 현재 연결회사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 694백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.(4) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
담보제공목적

장부금액
7,536,039
8,011,968
임대보증금 관련 전세권 설정

담보설정금액
14,438,193
14,456,508

34. 우발상황 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건당반기말 현재 연결회사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 연결회사 피소건과 제소건이 각각 9건(소송금액: 19,481백만원)과 3건(소송금액: 9,134백만원)이 있으며, 당반기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 당반기말 계류중인 소송사건 중 피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액: 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 약정사항 및 지급보증① 당반기말과 전기말 현재 우리은행 등과 1,060억원의 일중차월한도 약정 및 포괄여신차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 총 1조 250억원의 한도약정을 체결하고 있습니다.

② 당반기말 현재 연결회사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 30백만원을 예치하고 있으며, 서울보증보험으로부터 이행입찰 및 공탁금과 관련하여 2,841백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

③ 당반기말 현재 연결회사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC에 280,800백만원(전기말: 223,700백만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
제공받은자
채무보증한도

2022.06.30~2022.09.30
피닉스리빙제삼차㈜
20,000,000

2022.03.08~2023.03.08
유쥬르제팔차㈜
32,000,000

2022.05.31~2024.05.31
퍼펙트드림제팔차㈜
16,900,000

2019.11.01~2022.11.01
제이지베스트제육차㈜
25,000,000

2020.09.29~2023.09.29
에코드림제일차㈜
29,400,000

2021.10.15~2023.10.16
브라이트스타제팔차㈜
67,500,000

2022.04.27~2026.04.26
그레이트오션제일차㈜
6,000,000

2021.06.30~2023.06.30
화이트우드제팔차㈜
16,000,000

2021.09.01~2025.11.24
트러스트회천제일차㈜
20,000,000

2021.04.02~2023.12.04
드림더퍼스트검단제일차㈜
12,000,000

2022.05.30~2023.11.30
머스트학익제일차㈜
10,000,000

2022.01.28~2023.01.28
쿼드베르힐춘천제이차㈜
4,000,000

2021.10.12~2022.10.12
씨사이드영종제일차㈜
7,000,000

2022.06.28~2024.11.28
드림스페어제구차㈜
5,000,000

2020.12.24~2023.06.24
더블리치제구차㈜
4,000,000

2021.10.12~2023.10.12
유쥬르제일차㈜
3,000,000

2021.06.30~2024.07.01
케이시큐제일차㈜
1,000,000

2021.11.04~2024.07.01
케이시큐제이차㈜
1,000,000

2022.04.29~2025.10.27
케이시큐제오차㈜
1,000,000

합 계
280,800,000

④ 당반기말 현재 연결회사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC에 112,300백만원(전기말: 180,600백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
제공받은자
매입약정한도
비 고

2017.11.23~2023.06.21
블루드림제십구차㈜
21,000,000
회사채, CDS 등 유동화

2018.07.30~2024.05.22
네오엑소디움제일차㈜
20,200,000

2018.11.12~2024.12.20
엠케이드림제오차㈜
21,000,000

2020.07.22~2024.01.15
어반개런티천안제일차㈜
19,500,000
부동산PF

2017.11.07~2022.11.30
어반개런티서대신제일차㈜
30,600,000

합 계
112,300,000

⑤ 당반기말 현재 출자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받은자
출자약정금액(*)

미이행 출자약정
교보신기술투자조합1호
20,000,000

(*) 전기 중 설립출자금으로 50억원이 납입되었습니다.

⑥ 당반기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종류
당반기말
전기말
평가기준

대여유가증권
주식
122,440,242
160,187,341
공정가액

채권
-
21,773,400
공정가액

합 계
122,440,242
181,960,741

⑦ 당반기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종류
당반기말
전기말
평가기준

차입유가증권
주식
198,751,919
166,194,243
공정가액

채권(*)
2,751,743,845
2,223,782,715
공정가액

합 계
2,950,495,764
2,389,976,958

(*) 차입채권 중 당반기 80,155백만원, 전기 372,657백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다.

35. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

지배기업
교보생명보험㈜

관계기업
화성정남일반산업단지㈜, 송산산업단지개발㈜, 부산민락PFV㈜, ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2PFV㈜, ㈜부산에코델타시티PFV, 로지스테크양산㈜, 인천검단3차PFV㈜, 헤라파크도시개발PFV㈜, 헤라파크도시개발AMC㈜, ㈜인천영종PFV, 동대문어반PFV㈜, 충주비즈코어시티㈜, ㈜충남내포1PFV, ㈜양주회천PFV, 페코시티㈜, 인천영종1PFV㈜, 창원가포PFV㈜, 오송스마트밸리㈜, 교보9호기업인수목적㈜, 교보10호기업인수목적㈜, 교보11호기업인수목적㈜, 교보12호기업인수목적㈜, 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호, 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합, 교보키움신소재신기술투자조합, 교보한양ESG신기술투자조합, 교보액시스미래기술신기술투자조합1호, 교보와이지일구이무신기술투자조합, 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합, 교보첨단소재신기술투자조합, 교보신기술투자조합1호, SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund

기타특수관계자
㈜교보문고, 교보정보통신㈜, 디플래닉스㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보악사자산운용㈜, 교보핫트랙스㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 포트리스이노베이션㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 3개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
수수료수익
기타영업수익
당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
이자비용(*)
판매비와관리비

지배기업
교보생명보험㈜(*)
-
1,920,411
128,587
-
95,601
1,971,849

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
24,750
-
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
79,050
-
-
-
-
-

교보11호기업인수목적㈜
24,542
-
-
-
-
-

교보12호기업인수목적㈜
-
-
-
29,948
-
-

여의도에이치2PFV㈜
-
594,000
-
-
-
-

㈜양주회천PFV
-
292,000
-
-
-
-

인천영종1PFV㈜
-
97,000
-
-
-
-

창원가포PFV㈜
-
50,000
-
-
-
-

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
-
59,705
-
-
-
-

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
-
34,216
-
-
-
-

교보키움신소재신기술투자조합
-
55,540
-
-
-
-

교보한양ESG신기술투자조합
-
29,505
-
-
-
-

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
-
110,385
-
-
-
-

교보와이지일구이무신기술투자조합
-
25,885
-
-
-
-

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
-
14,563
-
-
-
-

교보첨단소재신기술투자조합
-
18,625
-
-
-
-

교보신기술투자조합1호
-
1,487,671
-
-
-
-

기타특수관계자
교보정보통신㈜
-
4,703
-
-
-
907,366

교보리얼코㈜
-
1,685
-
-
10,125
1,247,148

㈜교보문고
-
24,077
-
-
-
70,702

교보악사자산운용㈜
-
450,153
-
-
-
-

㈜교보핫트랙스
-
-
-
-
-
47,858

케이씨에이손해사정㈜
-
14,110
-
-
-
-

케이씨에이서비스㈜
-
5,626
-
-
-
-

교보라이프플래닛생명보험㈜
-
5,221
-
-
-
-

교보자산신탁㈜
-
66,537
-
-
-
-

제일종합관리서비스㈜
-
248
-
-
-
-

(재)교보교육재단
-
46
-
-
-
-

(재)대산농촌재단
-
94
-
-
-
-

(재)대산문화재단
-
59
-
-
-
-

합 계
128,342
5,362,065
128,587
29,948
105,726
4,244,923

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당반기 중 리스부채 이자비용 2백만원을 인식하였습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
수수료수익
기타영업수익
이자비용(*)
판매비와관리비

지배기업
교보생명보험㈜(*)
-
2,618,211
317,788
19,673
126,509

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
69,300
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
32,711
-
-
-
-

여의도에이치2PFV㈜
-
343,400
-
-
-

㈜부산에코델타시티PFV
-
178,000
-
-
-

로지스테크양산㈜
-
30,000
-
-
-

인천검단3차PFV㈜
-
94,000
-
-
-

㈜인천영종PFV
-
217,933
-
-
-

기타특수관계자
교보정보통신㈜
-
2,946
-
-
718,820

교보리얼코㈜
-
6,572
-
3,404
1,146,858

교보악사자산운용㈜
-
844,560
-
-
-

교보핫트랙스㈜
-
-
-
-
36,504

케이씨에이손해사정㈜
-
18,940
-
-
-

케이씨에이서비스㈜
-
679
-
-
-

교보라이프플래닛생명보험㈜
-
5,045
-
-
-

교보자산신탁㈜
-
5,396
-
-
-

(재)대산농촌재단
-
19,056
-
-
-

(재)대산문화재단
-
18,062
-
-
-

합 계
102,011
4,402,800
317,788
23,077
2,028,691

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전반기 중 리스부채 이자비용 3백만원을 인식하였습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당기손익-공정가치측정금융자산
기타자산
사외적립자산 (*1)
예수부채
차입부채
기타부채(*2)

지배기업
교보생명보험㈜
-
2,832,973
18,111
196,659,688
-
210,471

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
2,118,600
-
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
2,064,600
-
-
-
-
-

교보11호기업인수목적㈜
2,125,426
-
-
-
-

교보12호기업인수목적㈜
960,052
-
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜
-
-
-
-
3,313,420
-

헤라파크도시개발AMC㈜
-
-
-
70,064
-
-

기타특수관계자
교보정보통신㈜
-
-
-
-
680,000
-

교보리얼코㈜
-
-
-
383,976
2,006,722
-

교보악사자산운용㈜
-
-
-
297,880
-
-

합 계
7,268,678
2,832,973
18,111
197,411,608
6,000,142
210,471

(*1) 사외적립자산 18백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 40,829백만원입니다.(*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당반기말 현재 리스부채 193백만원을 인식하였으며, 당반기 중 리스부채의 상환금액은 44백만원입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당기손익-공정가치측정금융자산
기타자산
사외적립자산 (*1)
예수부채
차입부채
기타부채(*2)

지배기업
교보생명보험㈜
-
3,778,638
17,911
137,132,462
-
4,934,187

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
2,093,850
-
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
1,985,550
-
-
-
-
-

교보11호기업인수목적㈜
2,100,884
-
-
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜
-
-
-
5,000,000
-
-

헤라파크도시개발AMC㈜
-
-
-
100,000
-
-

기타특수관계자
교보리얼코㈜
-
-
-
-
829,533
-

교보악사자산운용㈜
-
-
-
536,150
-
-

합 계
6,180,284
3,778,638
17,911
142,768,612
829,533
4,934,187

(*1) 사외적립자산 18백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 41,695백만원입니다.

(*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당기말 현재 리스부채 235백만원을 인식하였으며, 당기 중 리스부채의 상환금액은 88백만원입니다.

당반기말 현재 주택매입 및 주택전세의 용도로 1,175백만원(전기말: 1,076백만원)을종업원에게 대여하고 있습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
9,433,066
8,293,614

퇴직급여
584,136
733,790

주식기준보상
25,391
13,747

합 계
10,042,593
9,041,151

주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자 간 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
자금대여
현금출자

기초
대여
회수
분기말

관계기업
오송스마트밸리㈜
-
-
-
-
10,000

교보9호기업인수목적㈜
990,000
-
-
990,000
-

교보10호기업인수목적㈜
930,000
-
-
930,000
-

교보11호기업인수목적㈜
990,000
-
-
990,000
-

교보12호기업인수목적㈜
-
990,000
-
990,000
10,000

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
-
-
-
-
2,000,000

교보첨단소재신기술투자조합
-
-
-
-
2,000,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
-
-
-
-
2,989

합 계
2,910,000
990,000
-
3,900,000
4,022,989

<전반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
자금대여
현금출자

기초
대여
회수
기말

관계기업
여의도에이치2PFV㈜
-
-
-
-
50,000

㈜부산에코델타시티PFV
-
-
-
-
250,000

로지스테크양산㈜
-
-
-
-
398,000

인천검단3차PFV㈜
-
-
-
-
250,000

헤라파크도시개발PFV㈜
-
-
-
-
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜
-
-
-
-
19,500

㈜인천영종PFV
-
-
-
-
250,000

동대문어반PFV㈜
-
-
-
-
250,000

충주비즈코어시티㈜
-
-
-
-
10,000

㈜충남내포1PFV
-
-
-
-
250,000

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
-
-
-
-
2,500,000

교보9호기업인수목적㈜
990,000
-
-
990,000
-

교보10호기업인수목적㈜
930,000
-
-
930,000
-

합 계
1,920,000
-
-
1,920,000
5,202,500

연결회사는 지배기업인 교보생명보험㈜에 배당금으로 당반기 중 4,724백만원, 전기 중 14,172백만원을 지급하였습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 취득ㆍ처분 등 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당반기
전반기

취득
취득
처분

지배기업
교보생명보험㈜(*)
-
84,836
14,565

기타특수관계자
교보정보통신㈜
329,400
-
-

합 계
329,400
84,836
14,565

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

(7) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자로 부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
담보구분
당반기말
전기말

장외파생 담보
선물 대용증권
장외파생 담보
선물 대용증권

지배기업
교보생명보험㈜
채권(*)
55,000,000
75,000,000
40,000,000
101,000,000

(*) 채권 액면금액입니다.

(8) 특수관계자에 대한 약정① 당반기말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 교보자산신탁㈜ 등과 158,000백만원의 랩어카운트계약을 체결하였으며, 제일종합관리서비스㈜와 1,000백만원의 신탁계약을 체결하였습니다.② 당반기말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 교보리얼코㈜와 연간 관리용역비 2,404백만원의 본사사옥 관리용역계약을 체결하였습니다.③ 당반기말 현재 연결회사는 관계기업인 교보신기술투자조합1호와 20,000백만원의 출자약정을 체결하였습니다.

36. 연결현금흐름표에 대한 주석 (1) 당반기말 및 전반기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전반기말

연결재무상태표상 현금및예치금
1,044,550,835
840,037,126

사용제한예치금
(920,741,740)
(791,955,624)

현금및현금성자산
123,809,095
48,081,502

(2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 손익조정항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정유가증권평가손실
394,455,232
65,583,347

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
142,900
5,154,486

당기손익-공정가치지정금융부채평가손실
15,320,826
47,176,087

복합금융상품자산평가손실
134,638
2,245,068

기타포괄-공정가치금융자산처분손실
6,667
-

대손상각비
798,149
-

기타대손상각비
107,403
-

장내파생상품평가손실
29,010,105
3,026,972

장외파생상품평가손실
1,178,303,219
174,395,376

투자부동산감가상각비
348,594
357,600

투자부동산처분손실
52,206
-

유형자산감가상각비
2,716,569
2,571,045

유형자산처분손실
373
-

사용권자산처분손실
987
2,276

사용권자산감가상각비
1,423,387
1,347,609

무형자산상각비
79,775
104,924

퇴직급여
2,089,157
2,122,709

주식보상비용
25,391
13,747

이자비용
29,166,285
14,611,010

채무보증충당부채전입액
383,810
-

외화환산손실
154,440,045
45,166,625

지분법손실
2,457,629
903,801

법인세비용
16,671,455
31,838,169

당기손익-공정가치측정유가증권평가이익
(1,696,452)
(10,358,352)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
(33,000)
(1,760,700)

투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익
(953,366)
(579,137)

당기손익-공정가치지정금융부채평가이익
(442,827,176)
(25,085,293)

복합금융상품자산평가이익
(282,873)
(118,067)

기타포괄-공정가치금융자산처분이익
(2,667)
(254,943)

손실충당금환입
-
(695,017)

채무보증충당부채환입
-
(83,323)

기타손실충당금환입
-
(50,833)

장내파생상품평가이익
(7,882,201)
(4,419,768)

장외파생상품평가이익
(978,371,513)
(222,000,933)

투자부동산처분이익
(102,744)
-

이자수익
(126,159,161)
(104,024,620)

배당금 및 분배금수익
(4,834,205)
(4,732,371)

외화환산이익
(135,767,105)
(52,605,624)

복구충당부채환입액
(80,233)
(48,940)

기타영업외수익
(235,159)
(246,193)

지분법이익
(663,423)
-

합 계
128,243,524
(30,443,263)

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

예치금
152,991,427
(89,684,936)

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
(209,452,828)
(1,556,490,040)

복합금융상품
(1,990,000)
35,078,832

상각후원가측정대출채권
146,567,609
111,303,435

기타자산
(97,410,154)
(7,738,388)

예수부채
(354,368,605)
(92,472,589)

당기손익-공정가치측정금융부채
782,966,072
155,162,504

이연법인세부채
(14,533,138)
(568,827)

기타부채
80,831,300
(61,795,053)

퇴직금의 지급
(1,324,619)
(1,613,199)

사외적립자산
1,291,867
1,546,579

합 계
485,568,931
(1,507,271,682)

(*) 복합금융상품 제외

(4) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
38,081,718
9,113,665

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
5,039,463
(1,741,117)

대손준비금 적립
28,955
2,271,931

(5) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초금액
재무현금흐름
환율변동효과
기타
반기말

차입부채
2,819,013,934
(633,467,973)
3,482,862
-
2,189,028,822

사채
699,043,682
-
-
292,766
699,336,448

후순위차입금
4,524,542
1,338,113
-
-
5,862,656

임대보증금
16,091,372
(145,860)
-
66,571
16,012,083

리스부채
7,282,105
(1,224,757)
-
614,547
6,671,895

합 계
3,545,955,635
(633,500,477)
3,482,862
973,884
2,916,911,904

37. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장상황에근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가액
장부금액
공정가액

현금및예치금
1,044,550,835
1,044,550,835
1,200,847,700
1,200,847,700

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
7,077,908,553
7,077,908,553
7,072,340,595
7,072,340,595

파생상품자산
1,172,576,585
1,172,576,585
337,675,996
337,675,996

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
481,609,912
481,609,912
355,022,915
355,022,915

상각후원가측정대출채권(*2)
1,521,303,491
1,521,303,491
1,666,458,731
1,666,458,731

기타금융자산(*2)
711,108,324
711,108,324
622,283,609
622,283,609

금융자산 합계
12,009,057,700
12,009,057,700
11,254,629,546
11,254,629,546

예수부채
1,398,856,747
1,398,856,747
1,753,225,352
1,753,225,352

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
4,157,944,039
3,564,848,850
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
20,604,000
117,483,708
117,483,708

파생상품부채
1,452,318,581
1,452,318,581
354,472,554
354,472,554

차입부채(*3)
2,894,227,926
2,894,227,926
3,522,582,158
3,522,582,158

기타금융부채(*3)
752,495,628
752,495,628
671,284,215
671,284,215

금융부채 합계
10,676,446,921
10,676,446,921
9,983,896,837
9,983,896,837

(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

(*2) 연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(*3) 연결회사의 차입부채 및 기타금융부채는 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(3) 공정가치의 수준별 공시① 공정가치 서열체계

당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가수준별분류 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
1,345,284,812
5,629,031,483
103,592,258
7,077,908,553

파생상품자산
5,397,110
1,079,866,196
87,313,279
1,172,576,585

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
48,026,209
246,361,388
187,222,315
481,609,912

합 계
1,398,708,131
6,955,259,067
378,127,852
8,732,095,050

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
-
-
4,157,944,039
4,157,944,039

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
-
-
20,604,000

파생상품부채
25,717,867
827,787,290
598,813,424
1,452,318,581

합 계
46,321,867
827,787,290
4,756,757,463
5,630,866,620

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

당반기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.<전기말>

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
1,569,543,855
5,415,291,278
87,505,462
7,072,340,595

파생상품자산
2,026,115
278,038,837
57,611,044
337,675,996

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
209,348,712
145,674,203
355,022,915

합 계
1,571,569,970
5,902,678,827
290,790,709
7,765,039,506

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
-
-
3,564,848,850
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
117,483,708
-
-
117,483,708

파생상품부채
8,721,411
187,045,877
158,705,266
354,472,554

합 계
126,205,119
187,045,877
3,723,554,116
4,036,805,112

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

② 당반기와 전반기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/상환
반기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
87,505,462
632
-
45,601,522
(29,515,358)
103,592,258

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
145,674,203
-
41,548,112
-
-
187,222,315

합 계
233,179,665
632
41,548,112
45,601,522
(29,515,358)
290,814,573

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
3,564,848,850
(317,484,769)
(5,034,408)
1,824,103,861
(908,489,495)
4,157,944,039

순파생상품부채
101,094,222
376,380,396
-
6,585,451
27,440,076
511,500,145

합 계
3,665,943,072
58,895,627
(5,034,408)
1,830,689,312
(881,049,419)
4,669,444,184

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/상환
반기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
100,118,777
88,893
-
21,822,981
(39,832,534)
82,198,117

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
132,373,111
-
10,148,587
-
-
142,521,698

합 계
232,491,888
88,893
10,148,587
21,822,981
(39,832,534)
224,719,815

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
3,083,525,918
50,352,448
-
1,848,099,606
(1,347,474,959)
3,634,503,013

순파생상품부채
101,874,962
(2,436,538)
-
324,750
(68,933,555)
30,829,619

합 계
3,185,400,880
47,915,910
-
1,848,424,356
(1,416,408,514)
3,665,332,632

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

③ 당반기와 전반기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 당기손익 인식금액과 당반기말 및 전반기말 현재 보유하고 있는 금융상품의 당기손익 인식액은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
당기손익인식금액
보유 금융상품 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
632
632

당기손익-공정가치지정금융부채
271,458,770
322,519,177

파생상품
(348,784,877)
(376,380,396)

합 계
(77,325,475)
(53,860,587)

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
당기손익인식금액
보유 금융상품 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
(45,000)
88,893

당기손익-공정가치지정금융부채
(97,638,025)
(50,352,448)

파생상품
22,693,756
2,436,538

합 계
(74,989,269)
(47,827,017)

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

(4) 공정가치 평가기법 및 투입변수① 당반기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가방법
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권(채무증권)당기손익-공정가치측정대출채권
현금흐름할인모형
할인율

투자자예탁금별도예치금(신탁)
현금흐름할인모형
할인율

파생상품자산(매매목적)
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권
현금흐름할인모형
할인율

당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채(매매목적)
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

② 당반기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측변수의 추정범위

금융자산 :

당기손익-공정가치측정 금융자산(복합금융상품)
가격공식,시뮬레이션
이자율,할인율,개별기초자산가격,시장금리변동성,지수변동성,시장YTM,변동성,상관관계
변동성,상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

당기손익-공정가치측정 금융자산(파생상품자산)
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별준거자산가격,변동성,상관관계
변동성, 상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF모형,잔여이익모델,순자산가치법등
성장률,할인율
성장률, 할인율
할인율: 10.55%~15.20%성장률: 0.00%~2.00%

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채(당기손익-공정가치지정금융부채)
가격공식,시뮬레이션
이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계
변동성, 상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채)
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계
변동성, 상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

③ 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말 및 전반기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
기타포괄손익
당기손익
기타포괄손익

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)
-
12,394,852
-
(8,560,614)

파생상품자산(*1)
651,258
-
(5,275,020)
-

합 계
651,258
12,394,852
(5,275,020)
(8,560,614)

금융부채:

당기손익-공정가치지정금융부채(*1)
78,952,154
-
(5,679,943)
-

파생상품부채(*1)
12,869,640
-
(61,970,705)
-

합 계
91,821,794
-
(67,650,648)
-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전반기말>

(단위: 천원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
기타포괄손익
당기손익
기타포괄손익

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)
-
8,119,101
-
(5,558,471)

파생상품자산(*1)
(253,641)
-
(455,266)
-

합 계
(253,641)
8,119,101
(455,266)
(5,558,471)

금융부채:

당기손익-공정가치지정금융부채(*1)
13,900,666
-
(12,868,651)
-

파생상품부채(*1)
12,274,320
-
(10,337,178)
-

합 계
26,174,986
-
(23,205,829)
-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 이연최초거래일손익당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
(57,173,807)
(9,772,937)

당기신규거래
(15,790,118)
(38,510,248)

당기손익인식액
28,525,870
2,370,709

반기말잔액
(44,438,055)
(45,912,476)

38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류 당반말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
범주별 구분
합 계

당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가금융상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
1,044,550,835
1,044,550,835

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
7,077,908,553
-
-
7,077,908,553

파생상품자산
1,172,576,585
-
-
1,172,576,585

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
481,609,912
-
481,609,912

상각후원가측정대출채권
-
-
1,521,303,491
1,521,303,491

기타금융자산
-
-
711,108,324
711,108,324

합 계
8,250,485,138
481,609,912
3,276,962,650
12,009,057,700

금융부채 :

예수부채
-
-
1,398,856,747
1,398,856,747

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
-
-
4,157,944,039

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
-
-
20,604,000

파생상품부채
1,452,318,581
-
-
1,452,318,581

차입부채
-
-
2,894,227,926
2,894,227,926

기타금융부채
-
-
752,495,628
752,495,628

합 계
5,630,866,620
-
5,045,580,301
10,676,446,921

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
범주별 구분
합 계

당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가금융상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
1,200,847,700
1,200,847,700

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
7,072,340,595
-
-
7,072,340,595

파생상품자산
337,675,996
-
-
337,675,996

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
355,022,915
-
355,022,915

상각후원가측정대출채권
-
-
1,666,458,731
1,666,458,731

기타금융자산
-
-
622,283,609
622,283,609

합 계
7,410,016,591
355,022,915
3,489,590,040
11,254,629,546

금융부채 :

예수부채
-
-
1,753,225,352
1,753,225,352

당기손익-공정가치지정금융부채
3,564,848,850
-
-
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
117,483,708
-
-
117,483,708

파생상품부채
354,472,554
-
-
354,472,554

차입부채
-
-
3,522,582,158
3,522,582,158

기타금융부채
-
-
671,284,215
671,284,215

합 계
4,036,805,112
-
5,947,091,725
9,983,896,837

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

39. 금융자산과 금융부채의 상계 연결회사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.(1) 당반기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산총액
상계된금융부채총액
재무상태표에 표시된금융자산순액
재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생금융자산(*2)
1,223,708,172
-
1,223,708,172
(663,373,835)
(81,907,525)
478,426,812

미수금(*3)
591,024,386
282,125,633
308,898,753
-
-
308,898,753

미수미결제현물환
12,929,000
-
12,929,000
(12,929,000)
-
-

합 계
1,827,661,558
282,125,633
1,545,535,925
(676,302,835)
(81,907,525)
787,325,565

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산총액
상계된금융부채총액
재무상태표에 표시된금융자산순액
재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생금융자산(*2)
392,089,099
-
392,089,099
(161,216,062)
(66,279,060)
164,593,977

미수금(*3)
400,373,199
359,489,802
40,883,397
(28,414,400)
-
12,468,997

합 계
792,462,298
359,489,802
432,972,496
(189,630,462)
(66,279,060)
177,062,974

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채총액
상계된금융자산총액
재무상태표에 표시된금융부채순액
재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생상품부채(*2)
1,632,849,321
-
1,632,849,321
(663,373,835)
-
969,475,486

미지급금(*3)
682,406,742
282,125,633
400,281,109
(12,929,000)
-
387,352,109

환매조건부채권매도(*4)
1,559,914,510
-
1,559,914,510
(1,559,914,510)
-
-

매도유가증권(*4)
20,604,000
-
20,604,000
(20,604,000)
-
-

합 계
3,895,774,573
282,125,633
3,613,648,940
(2,256,821,345)
-
1,356,827,595

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(*4)
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채총액
상계된금융자산총액
재무상태표에 표시된금융부채순액
재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생상품부채(*2)
508,975,435
-
508,975,435
(161,216,062)
-
347,759,373

미지급금(*3)
456,462,043
359,489,802
96,972,241
-
-
96,972,241

미지급미결제현물환
28,452,000
-
28,452,000
(28,414,400)
-
37,600

환매조건부채권매도(*4)
2,192,661,503
-
2,192,661,503
(2,192,661,503)
-
-

매도유가증권(*4)
117,483,708
-
117,483,708
(117,483,708)
-
-

합 계
3,304,034,689
359,489,802
2,944,544,887
(2,499,775,673)
-
444,769,214

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(*4)
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

40. 금융자산의 양도(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
1,439,613,773
1,879,232,424

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
175,972,211
109,719,000

합계
1,615,585,984
1,988,951,424

관련부채
환매조건부채권매도(*)
1,559,914,510
2,192,661,503

(*) 환매조건부채권매도 중 당반기 77,574백만원, 전기 355,650백만원은 차입유가증권으로 거래된 금액입니다. (주석34 참고)

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

기초자산
당기손익-공정가치측정금융자산
50,887,055
20,984,933

상각후원가측정대출채권
612,930,000
471,430,000

합계
663,817,055
492,414,933

유동화증권
전자단기사채 등
568,820,000
492,300,000

(3) 연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 34에서 기술하고 있습니다.

41. 비연결구조화기업(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법당반기말 현재 지배기업과 거래관계에 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

비연결구조화기업의 성격
목 적
활 동
자금 조달 방법

자산유동화
보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화, SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득
자산유동화계획의 이행유동화자산의 양수 및 회수ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등
유동화자산을 기초로 한ABS 및 ABCP의발행

부동산PF
사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출, 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출
사회간접자본 및 부동산 건설선박건조/항공기 제조 및 구입 등
Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

신탁
개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용
신탁자산의 관리 및 운용신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
신탁금융상품의 판매

투자펀드
수익증권에 대한 투자, PEF 및 조합에대한 투자
펀드자산의 관리 및 운용펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
수익증권상품의 판매업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

(2) 비연결구조화기업에 대한 지분<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
자산유동화
부동산PF
투자펀드
합 계

자산:

현금및예치금
-
-
534,420
534,420

당기손익-공정가치측정금융자산
153,702,071
11,691,521
73,774,435
239,168,027

상각후원가측정대출채권
-
-
40,000,000
40,000,000

기타자산
156,230
872,907
17,298,253
18,327,390

합 계
153,858,301
12,564,428
131,607,108
298,029,837

매입약정 및 매입확약 등
393,100,000
-
-
393,100,000

최대손실노출액
546,958,301
12,564,428
131,607,108
691,129,837

자산총액(*)
546,802,071
4,134,394,690
267,059,896
4,948,256,657

(*) 신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
자산유동화
부동산PF
투자펀드
합 계

자산:

현금및예치금
-
-
513,402
513,402

당기손익-공정가치측정금융자산
186,699,305
11,193,521
200,937,600
398,830,426

상각후원가측정대출채권
-
-
50,000,000
50,000,000

기타자산
359,232
1,203,455
14,726,250
16,288,937

합 계
187,058,537
12,396,976
266,177,252
465,632,765

매입약정 및 매입확약 등
404,300,000
-
-
404,300,000

최대손실노출액
591,358,537
12,396,976
266,177,252
869,932,765

자산총액(*)
556,499,305
3,308,768,571
254,086,624
4,119,354,500

(*) 신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다.

42. 영업환경의 중요한 불확실성

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 78 기 반기 2022년 6월 30일 현재

제 77 기
전기 2021년 12월 31일 현재

제 76 기
전전기
2020년 12월 31일 현재

교보증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기
제77기(전기)
제76기(전전기)

자 산

1. 현금및예치금
1,031,816,782,961
1,194,052,636,703
855,794,295,797

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
8,294,598,082,467
7,389,031,657,962
6,307,981,852,978

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
481,609,911,862
355,022,914,949
393,294,783,249

4. 종속기업및관계기업투자자산
20,431,989,431
16,409,000,000
3,978,000,000

5. 상각후원가측정대출채권
924,585,896,639
1,202,354,247,025
1,096,551,090,281

6. 유형자산
91,610,753,230
83,901,321,317
75,331,223,589

7. 사용권자산
8,516,059,181
9,166,653,130
9,181,450,387

8. 투자부동산
97,681,512,630
103,479,378,890
109,400,469,407

9. 무형자산
8,420,493,167
8,136,267,917
7,450,086,817

10. 확정급여자산
-
874,127,588
-

11. 기타자산
718,954,526,255
626,575,880,966
814,802,658,479

자 산 총 계
11,678,226,007,823
10,989,004,086,447
9,673,765,910,984

부 채

1. 예수부채
1,397,580,857,874
1,750,832,727,428
1,406,656,382,987

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
5,630,866,620,294
4,036,805,112,117
3,950,703,198,492

3. 차입부채
2,319,594,509,943
3,025,793,253,505
2,140,828,256,793

4. 리스부채
6,671,895,238
7,282,105,358
7,479,079,267

5. 확정급여부채
1,182,278,206
-
4,236,369,275

6. 충당부채
3,523,446,919
1,564,248,131
1,128,404,136

7. 이연법인세부채
40,093,344,151
44,412,831,706
42,273,379,720

8. 기타부채
817,293,823,807
725,613,198,481
855,712,503,163

부 채 총 계
10,216,806,776,432
9,592,303,476,726
8,409,017,573,833

자 본

1. 자본금
323,266,480,000
323,266,480,000
323,266,480,000

2. 자본잉여금
86,898,558,293
86,898,558,293
86,898,558,293

3. 자본조정
(5,224,045,643)
(5,249,436,185)
(5,288,994,931)

4. 기타포괄손익누계액
130,858,119,684
97,918,613,243
87,830,454,978

5. 이익잉여금 대손준비금 적립액 대손준비금 전입(환입)예정액
925,620,119,0577,155,530,198(1,541,137,465)

893,866,394,3707,126,574,93328,955,265

772,041,838,8114,854,643,7732,271,931,160

자 본 총 계
1,461,419,231,391
1,396,700,609,721
1,264,748,337,151

부 채 및 자 본 총 계
11,678,226,007,823
10,989,004,086,447
9,673,765,910,984

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 78기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 77기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제 77기
전기
2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 76기
전기
2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

(단위:원)

과 목
제78기 당반기
제77기 반기(전반기)
제77기(전기)
제76기(전전기)

I．영업수익
2,732,588,355,217
1,071,629,220,343
2,234,605,378,883
1,758,938,867,555

1. 수수료수익
175,160,866,779
234,253,110,715
443,799,072,964
319,102,177,003

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
2,283,311,619,121
669,162,880,639
1,441,516,948,604
1,111,862,314,157

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익

2,666,666
254,943,242
254,943,242
1,379,935,247

4. 이자수익
107,499,346,805
87,963,236,737
185,322,168,028
163,168,154,876

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익
2,000,000,000
2,309,410
-
-

6. 외환거래이익
160,270,304,963
74,891,027,133
158,548,898,053
161,063,995,296

7. 기타의영업수익
4,343,550,883
5,101,712,467
5,163,347,992
2,362,290,976

II．영업비용
2,675,663,378,567
955,714,417,499
2,049,595,926,599
1,620,342,219,986

1. 수수료비용
34,437,695,759
61,284,659,808
108,906,365,180
62,861,989,928

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
2,296,866,120,501
687,791,887,752
1,492,090,015,325
1,187,587,822,470

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실

6,666,666
-
103,507,028
53,316,371

4. 이자비용
22,926,855,551
11,279,552,867
26,853,945,637
20,990,610,804

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실
-
-
1,867,937,811
20,538,144

6. 외환거래손실
201,178,462,073
74,229,222,947
173,592,902,077
135,000,158,697

7. 판매비와관리비
118,099,063,120
121,127,879,053
245,709,791,103
212,788,368,093

8. 기타의영업비용
2,148,514,897
1,215,072
471,462,438
1,039,415,479

III. 영업이익
56,924,976,650
115,914,802,844
185,009,452,284
138,596,647,569

IV. 영업외수익
5,626,387,404
7,291,453,402
12,869,519,079
11,321,839,971

V. 영업외비용
568,408,422
70,512,152
1,362,313,922
667,765,531

VI. 법인세비용차감전순이익
61,982,955,632
123,135,744,094
196,516,657,441
149,250,722,009

VII. 법인세비용
17,339,834,267
32,020,116,040
52,825,373,822
43,378,630,016

VIII. 당기(반기)순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당반기: 46,184,258,830원
전반기: 90,967,822,039원 전기 : 143,662,328,354원 전전기 : 103,600,160,833원)

44,643,121,365
91,115,628,054
143,691,283,619
105,872,091,993

IX. 기타포괄손익
32,939,506,441
5,568,632,405
10,088,158,265
12,954,156,979

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
(2,646,100,502)
(783,975,594)
(1,195,962,423)
401,077,544

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(2,646,100,502)
(783,975,594)
(1,195,962,423)
401,077,544

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
35,585,606,943
6,352,607,999
11,284,120,688
12,553,079,435

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
31,716,099,715
7,687,778,401
10,106,740,215
17,393,100,954

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
3,869,507,228
(1,335,170,402)
(879,486,040)
(3,678,715,581)

보험수리적이익(손실)
-
-
2,056,866,513
(1,161,305,938)

X. 당기(반기)총포괄손익
77,582,627,806
96,684,260,459
153,779,441,884
118,826,248,972

XI. 주당이익
702
1,434
2,261
2,130

반 기 자 본 변 동 표

제 78 기 반기

2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 77 기 반기

2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

교보증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
자 본조 정
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
총 계

2021년 1월 1일(전반기초)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,288,994,931)
87,830,454,978
772,041,838,811
1,264,748,337,151

연차배당
-
-
-
-
(21,516,048,750)
(21,516,048,750)

당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익
-
-
-
-
(220,356,853)
(220,356,853)

주식보상비용
-
-
13,747,366
-
-
13,747,366

반기총포괄손익
-
-
-
5,568,632,405
91,115,628,054
96,684,260,459

반기순이익
-
-
-
-
91,115,628,054
91,115,628,054

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익
-
-
-
6,903,802,807
-
6,903,802,807

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익
-
-
-
(1,335,170,402)
-
(1,335,170,402)

2021년 6월 30일(전반기말)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,275,247,565)
93,399,087,383
841,421,061,262
1,339,709,939,373

2022년 1월 1일(당반기초)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,249,436,185)
97,918,613,243
893,866,394,370
1,396,700,609,721

연차배당
-
-
-
-
(12,884,341,400)
(12,884,341,400)

당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익
-
-
-
-
(5,055,278)
(5,055,278)

주식보상비용
-
-
25,390,542
-
-
25,390,542

반기총포괄손익
-
-
-
32,939,506,441
44,643,121,365
77,582,627,806

반기순이익
-
-
-
-
44,643,121,365
44,643,121,365

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익
-
-
-
29,069,999,213
-
29,069,999,213

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익
-
-
-
3,869,507,228
-
3,869,507,228

2022년 6월 30일(당반기말)
323,266,480,000
86,898,558,293
(5,224,045,643)
130,858,119,684
925,620,119,057
1,461,419,231,391

반 기 현 금 흐 름 표

제 78 기 반기

2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 77 기 반기

2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제 77 기

2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 76 기

2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

교보증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제78기 당반기
제77기 반기(전반기)
제77기(전기)
제76기(전전기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
790,701,445,921
(1,297,050,228,506)
(972,275,164,564)
(717,486,294,465)

당기(반기)순이익
44,643,121,365
91,115,628,054
143,691,283,619
105,872,091,993

손익조정항목
138,789,739,816
(17,656,690,157)
(53,205,372,984)
(70,263,087,835)

자산부채의 변동
555,181,490,038
(1,413,655,259,633)
(1,148,621,713,637)
(847,463,330,636)

이자의 수취
102,937,288,031
81,369,138,495
178,231,615,928
160,411,105,628

배당금의 수취
4,342,074,838
3,714,593,083
3,854,178,457
2,330,583,377

이자의 지급
(24,403,319,944)
(9,462,073,493)
(24,455,309,453)
(19,745,323,623)

법인세 납부액
(30,788,948,223)
(32,475,564,855)
(71,769,846,494)
(48,628,333,369)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(82,872,141,295)
69,644,778,410
86,478,232,161
(40,967,246,543)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분
49,992,000,000
200,250,943,242
209,937,721,931
360,639,040,583

보증금의 반환
14,950,760,210
37,133,304,560
58,620,565,350
253,513,787

투자부동산의 처분
765,000,000
-
-
1,930,000,000

유형자산의 처분
-
-
478,400
-

무형자산의 처분
-
-
-
37,260,000

종속관계기업투자자산의 처분
-
798,500,133
3,632,183,875
171,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득
(138,501,278,850)
(159,787,285,717)
(159,787,285,717)
(321,527,093,707)

보증금의 증가
(70,164)
-
(400,000,000)
(73,064,119,283)

관계기업투자자산의 취득
(4,022,989,431)
(5,202,500,000)
(16,000,000,000)
(3,649,000,000)

유형자산의 취득
(5,691,563,060)
(2,659,283,708)
(8,629,403,578)
(4,686,365,323)

무형자산의 취득
(364,000,000)
(888,900,100)
(896,028,100)
(1,071,482,600)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(724,226,328,438)
1,108,068,808,392
854,361,597,470
853,198,034,357

차입부채의 순증감

(709,974,371,454)
831,774,849,786
579,308,163,542
669,859,225,392

사채의 발행
-
299,121,580,000
299,121,580,000
-

임대보증금의 증가
68,722,386
177,032,280
252,472,280
753,446,418

임대보증금의 감소
(214,582,200)
(305,263,900)
(452,695,900)
(530,725,420)

리스부채의 원금 상환
(1,224,757,480)
(1,187,155,514)
(2,355,688,192)
(2,231,488,663)

유상증자
-
-
-
199,306,770,980

배당금 지급액
(12,881,339,690)
(21,512,234,260)
(21,512,234,260)
(13,959,194,350)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
462,685,607
3,110,365,756
3,233,258,607
(2,709,326,137)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)( I + II + III + IV )
(15,934,338,205)
(116,226,275,948)
(28,202,076,326)
92,035,167,212

VI. 기초의 현금및현금성자산
127,021,381,306
155,223,457,632
155,223,457,632
63,188,290,420

VII. 당기(반기)말의 현금및현금성자산
111,087,043,101
38,997,181,684
127,021,381,306
155,223,457,632

5. 재무제표 주석

주석

제 78 기 반기 2022년 6월 30일 현재

제 77 기 반기 2021년 6월 30일 현재

교보증권주식회사

1. 회사의 개요교보증권주식회사(이하 "당사")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당반기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 32개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고 있습니다. 당사의 자본금은 당반기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책

반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기별도재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다.

4. 영업부문별 공시

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식,채권,기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

(1) 당반기 및 전반기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 천원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
103,466,112
58,432,133
2,448,290,130
76,723,215
45,676,765
2,732,588,355

영업비용
87,153,405
170,746,421
2,306,904,257
21,334,895
89,524,400
2,675,663,378

영업이익(손실)
16,312,707
(112,314,288)
141,385,873
55,388,320
(43,847,635)
56,924,977

영업외손익
(15,870)
72,370
12,662
91,234
4,897,583
5,057,979

총자산
2,276,583,426
5,676,696,087
1,492,961,173
44,889,697
2,187,095,625
11,678,226,008

총부채
1,510,109,968
260,312,412
5,755,817,883
21,130,432
2,669,436,081
10,216,806,776

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
157,595,990
77,103,496
729,412,079
69,836,527
37,681,128
1,071,629,220

영업비용
111,920,283
81,971,828
682,333,130
19,108,296
60,380,880
955,714,417

영업이익(손실)
45,675,707
(4,868,332)
47,078,949
50,728,231
(22,699,752)
115,914,803

영업외손익
(10,358)
51,489
131,168
138
7,048,504
7,220,941

총자산
2,267,519,601
5,634,527,904
490,809,691
30,051,602
2,447,428,970
10,870,337,768

총부채
1,636,615,080
354,647,977
4,001,340,437
22,565,982
3,515,458,353
9,530,627,829

(2) 당사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

5. 현금및예치금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
보통예금
3,534,812
9,003,528

당좌예금
1,283,421
5,347,060

외화예금
18,734,390
18,157,391

기타예금
87,534,420
94,513,402

소 계
111,087,043
127,021,381

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
96,934,288
151,148,196

장내파생상품매매증거금
276,510,603
176,320,575

유통금융차주 담보금
354,482
256,237

유통금융담보금
60,343,553
84,088,068

외화담보금
6,975,365
2,136,418

장기성예금
2,000,000
2,000,000

특정예금 등
32,500
32,500

기타(예치금)
477,578,949
651,049,262

소 계
920,729,740
1,067,031,256

합 계
1,031,816,783
1,194,052,637

(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
당반기말
전기말
비 고

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융㈜(*)
96,934,288
151,148,196
고객예탁금 반환준비금

장내파생상품매매증거금
NH선물㈜ 외
276,510,603
176,320,576
해외선물ㆍ주식관련 증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
354,482
256,237
증권유통금융차주의 담보

유통금융담보금
한국증권금융㈜
60,343,553
84,088,068
증권유통금융대출약정

외화담보금
우리은행 외
6,975,365
2,136,418
장외파생거래 외화담보

장기성예금
우리은행
2,000,000
2,000,000
소액결제망 지급결제담보

특정예금 등
SC제일은행 외
32,500
32,500
당좌개설보증금

기타(예치금)
우리은행 외
477,578,949
651,049,261
해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금

합 계
920,729,740
1,067,031,256

(*)
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금,집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

복합금융상품
12,578,416
10,440,181

투자자예탁금별도예치금(신탁)
502,073,162
504,055,372

당기손익-공정가치측정유가증권
6,573,885,700
6,487,826,378

손해배상공동기금(*)
33,438,449
48,987,961

당기손익-공정가치측정대출채권
45,770
45,770

파생상품자산
1,172,576,585
337,675,996

합 계
8,294,598,082
7,389,031,658

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 당사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

전환사채
10,578,518
8,440,283

신종자본증권
1,999,898
1,999,898

합 계
12,578,416
10,440,181

(3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
24,198,029
34,038,281

출자금
11,645,751
11,147,751

국채ㆍ지방채
1,316,014,220
1,401,848,696

특수채
834,466,788
863,450,663

금융채
1,627,581,840
1,588,961,638

회사채
1,362,722,723
1,008,288,670

사모사채
95,000,000
19,967,920

집합투자증권
17,230,132
145,353,412

기업어음증권
146,014,117
157,912,570

전자단기사채
56,963,580
78,190,638

기타유가증권
94,563
93,837

소 계
5,491,931,743
5,309,254,076

외화주식
-
1,561,101

외화채권
1,081,953,957
1,177,011,201

소 계
1,081,953,957
1,178,572,302

합 계
6,573,885,700
6,487,826,378

(4) 당사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

대출처
이자율(%)
당반기말
전기말
비 고

㈜대림산업
10.00
45,770
45,770
강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

7. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

<장내파생상품>

신주인수권
-
-
46,687
-

매수상품선물
56,379
82,940
10,314
24,648

주가지수옵션
1,017,043
23,271,556
-
3,856,538

주가지수선물 등
4,243,032
2,307,810
1,945,659
4,830,072

소 계
5,316,454
25,662,306
2,002,660
8,711,258

<장외파생상품>

이자율관련
331,326,627
178,128,151
108,948,480
84,932,066

통화관련
663,262,876
475,419,447
127,775,599
108,377,064

주식관련
68,956,786
179,658,960
35,289,814
47,188,790

신용관련
157,614,369
247,223,870
117,637,560
40,784,987

기타
233,205
549,453,097
1,658,400
226,508,684

거래일손익조정
(54,133,732)
(203,227,250)
(55,636,517)
(162,030,295)

소 계
1,167,260,131
1,426,656,275
335,673,336
345,761,296

합 계
1,172,576,585
1,452,318,581
337,675,996
354,472,554

장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

<장내파생상품>

이자율관련
44,333
14,886,769
2,096,274
1,136,558

통화관련
-
-
10,000
-

주식관련
6,581,711
14,035,528
2,191,233
1,849,588

기타
1,256,157
87,808
122,261
40,826

소 계
7,882,201
29,010,105
4,419,768
3,026,972

<장외파생상품>

이자율관련
325,895,812
131,309,103
59,654,048
19,605,388

통화관련
553,423,572
381,402,301
118,855,590
99,579,208

주식관련
28,021,814
96,259,493
16,895,941
4,461,005

신용관련
62,894,940
243,402,165
14,015,375
30,472,116

기타
8,135,375
325,930,157
12,579,979
20,277,659

소 계
978,371,513
1,178,303,219
222,000,933
174,395,376

합 계
986,253,714
1,207,313,324
226,420,701
177,422,348

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분상품
주식(*1)
187,222,315
145,674,203

채무상품
국채ㆍ지방채(*2)
48,026,209
-

특수채(*2)
68,170,686
39,775,009

금융채(*2)
178,190,702
169,573,703

소 계
294,387,597
209,348,712

합 계
481,609,912
355,022,915

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

(*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)
취득원가
미실현손익
장부금액(공정가치)

주식:

한국거래소(*)
588,444
2.94
1,830,343
167,861,607
169,691,950

한국증권금융
467,914
0.34
3,270,171
6,552,280
9,822,451

코스콤
47,790
0.89
238,951
5,248,679
5,487,630

한국예탁결제원
17,580
0.16
84,135
2,136,149
2,220,284

합 계
1,121,728

5,423,600
181,798,715
187,222,315

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)
취득원가
미실현손익
장부금액(공정가치)

주식:

한국거래소(*)
588,444
2.94
1,830,343
131,238,618
133,068,961

한국증권금융
467,914
0.34
3,270,171
3,316,654
6,586,825

코스콤
47,790
0.89
238,951
4,022,292
4,261,243

한국예탁결제원
17,580
0.16
84,135
1,673,039
1,757,174

합 계
1,121,728

5,423,600
140,250,603
145,674,203

(*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

9. 종속기업 및 관계기업투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

회 사 명
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)
장부금액

아틀란티스지사제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

디스트릭트양주㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

카바시크제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

고은안골제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

가브리엘제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엑셀스톤레드제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아틀란티스고경제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

오토드림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이호텔제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

가브리엘제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

거북섬리치제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에스제이그레이트제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이물류제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

라이코스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

오블리크제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에스제이그레이트제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

화이트우드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아이프로제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

양도큐브제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지트리제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제육차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더플렉스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더테라스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제십차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에이치더블여의도제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스리빙제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스리빙제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀진천㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아산제이에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이신갈제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이시큐제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이시큐제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

스타드블루제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이성정제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

퍼펙트드림제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼시흥제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀진천제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에프아이산척㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀이천제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림스페어제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림스페어제육차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

그레이트오션제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

네오라이브㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼논현제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스물류제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스물류제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

합 계
-

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

회 사 명(*)
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)
장부금액

제이지베스트제사차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

아틀란티스지사제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

디스트릭트양주㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

카바시크제삼차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

에이치하우스제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

고은안골제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

엑셀스톤파크제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

가브리엘제삼차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

엑셀스톤레드제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제오차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제팔차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

아틀란티스고경제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

오토드림제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

가브리엘제사차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

케이호텔제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

가브리엘제이차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

거북섬리치제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

에스제이그레이트제삼차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

수화비아이티제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제칠차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

케이물류제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

에스제이그레이트제팔차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

라이코스제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

오블리크제오차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

에스제이그레이트제칠차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

레드맥스제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제사차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

아이프로제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

화이트우드제오차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제이차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

화이트우드제칠차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제구차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제이차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

아이프로제삼차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

양도큐브제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제삼차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제삼차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

이지트리제삼차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제육차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제팔차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제구차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

더플렉스제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제구차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제육차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제사차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제이차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

더테라스제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제십차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제사차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제오차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

드림더그린양평제일차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

드림더그린양평제이차㈜
자산유동화업
대한민국
-
-

합 계
-

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
영업수익
반기순이익(손실)

아틀란티스지사제일차㈜
8,281,709
8,294,712
(13,003)
462,369
(328)

디스트릭트양주㈜
15,559,146
15,622,554
(63,408)
740,388
(2,200)

카바시크제삼차㈜
3,675,640
3,675,740
(100)
121,525
26

고은안골제일차㈜
4,044,523
4,046,997
(2,474)
132,497
(601)

가브리엘제삼차㈜
4,638,044
4,638,306
(262)
178,521
(6)

엑셀스톤레드제일차㈜
3,076,453
3,075,419
1,034
182,628
(21)

더블리치제오차㈜
1,216,215
1,216,219
(4)
24,907
72

더블리치제일차㈜
30,923,020
30,544,482
378,538
1,263,741
(2,587)

더블리치제팔차㈜
12,367,096
12,367,308
(212)
579,418
(88)

아틀란티스고경제일차㈜
9,476,870
9,478,327
(1,457)
481,142
25,682

오토드림제일차㈜
12,176,709
12,217,526
(40,817)
540,113
12,259

케이호텔제일차㈜
8,289,879
8,280,779
9,100
405,505
1

가브리엘제이차㈜
5,163,795
5,175,690
(11,895)
118,825
(3,780)

거북섬리치제일차㈜
6,053,142
6,097,785
(44,643)
353,741
5,711

에스제이그레이트제삼차㈜
15,510,647
15,535,091
(24,444)
668,777
(2,723)

엑스매드제칠차㈜
10,152,017
10,129,499
22,518
825,111
1,076

케이물류제일차㈜
9,987,934
10,120,000
(132,066)
398,830
(38,253)

라이코스제일차㈜
10,125,518
10,122,936
2,582
375,445
24

오블리크제오차㈜
705,121
824,000
(118,879)
1
(23,114)

에스제이그레이트제칠차㈜
1,912,263
1,912,932
(669)
110,447
6,055

브라이트스타제사차㈜
2,662,392
2,663,292
(900)
132,669
(678)

브라이트스타제이차㈜
8,246,969
8,264,211
(17,242)
349,064
6,706

화이트우드제칠차㈜
12,436,458
12,436,493
(35)
513,264
16

엑스매드제구차㈜
352,942
400,000
(47,058)
7,528
2,506

인트그린제이차㈜
10,136,044
10,138,094
(2,050)
500,054
54,197

아이프로제삼차㈜
5,899,029
5,896,180
2,849
257,369
(4,031)

양도큐브제일차㈜
30,512,722
30,512,903
(181)
1,288,648
45

메타그린제삼차㈜
15,200,687
15,200,688
(1)
496,192
1

메타그린제일차㈜
9,201,886
9,201,968
(82)
436,076
(48)

이지트리제삼차㈜
3,123,686
3,122,452
1,234
101,597
58

메타그린제육차㈜
4,066,185
4,066,266
(81)
152,978
(28)

메타그린제팔차㈜
5,168,276
5,168,333
(57)
235,613
(2)

더플렉스제일차㈜
12,143,954
12,149,737
(5,783)
422,611
1,276

브라이트스타제구차㈜
20,201,022
20,201,214
(192)
632,899
(144)

이지플랜트제사차㈜
6,084,953
6,085,010
(57)
704,904
(13)

유쥬르제이차㈜
6,098,539
6,098,574
(35)
238,035
(10)

더테라스제일차㈜
6,444,886
6,146,927
297,959
261,600
(53,636)

브라이트스타제십차㈜
5,101,093
5,101,136
(43)
180,139
(1)

유쥬르제사차㈜
8,065,479
8,065,576
(97)
247,170
(57)

유쥬르제오차㈜
17,949,438
17,949,483
(45)
401,013
(25)

에이치더블여의도제일차㈜
4,665,361
4,665,361
-
1,373,613
-

피닉스리빙제일차㈜
20,666,692
20,444,908
221,784
701,428
221,783

피닉스리빙제이차㈜
10,140,004
10,352,690
(212,686)
708,035
(212,687)

인트그린제구차㈜
10,102,169
10,100,759
1,410
321,075
1,409

엔트레뽀진천㈜
5,098,754
5,099,004
(250)
167,210
(251)

아산제이에스제일차㈜
3,220,227
3,178,764
41,463
134,475
41,463

이지플랜트제칠차㈜
1,926,656
1,926,702
(46)
158,450
(47)

케이신갈제일차㈜
5,243,369
5,242,284
1,085
146,443
1,084

케이시큐제삼차㈜
1,045,267
1,044,281
986
39,165
985

케이시큐제사차㈜
1,046,092
1,045,103
989
37,742
988

스타드블루제사차㈜
1,039,120
1,028,477
10,643
46,153
10,642

유쥬르제칠차㈜
12,872,130
12,872,373
(243)
385,226
(244)

더블리치제이차㈜
3,094,329
3,094,486
(157)
588,965
(157)

케이성정제일차㈜
6,238,491
6,238,269
222
119,240
221

퍼펙트드림제이차㈜
29,322,723
29,509,767
(187,044)
1,593,269
(187,044)

드림구삼시흥제일차㈜
7,987,855
7,987,898
(43)
145,906
(44)

엔트레뽀진천제사차㈜
2,212,815
2,209,651
3,164
76,186
3,163

에프아이산척㈜
2,118,317
2,118,487
(170)
81,456
(171)

엔트레뽀이천제오차㈜
18,127,724
18,127,079
645
134,607
644

드림스페어제이차㈜
4,071,344
4,071,373
(29)
59,793
(29)

이지플랜트제팔차㈜
3,079,043
3,079,112
(69)
91,272
(69)

드림스페어제육차㈜
10,366,116
10,366,141
(25)
63,015
(25)

그레이트오션제이차㈜
5,055,378
4,995,555
59,823
93,713
59,822

네오라이브㈜
6,114,115
6,094,249
19,866
29,577
19,865

드림구삼논현제일차㈜
96,384,795
96,383,213
1,582
108,560
1,581

피닉스물류제일차㈜
10,261,227
10,259,864
1,363
31,534
1,362

피닉스물류제이차㈜
10,239,995
10,238,333
1,662
3,926
1,661

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
총수익
당기순이익(손실)

제이지베스트제사차㈜
7,162,231
7,162,609
(378)
561,430
(91)

아틀란티스지사제일차㈜
8,226,243
8,238,918
(12,675)
876,550
(10,204)

디스트릭트양주㈜
15,432,379
15,493,587
(61,208)
1,406,823
(21,768)

카바시크제삼차㈜
3,672,929
3,673,055
(126)
245,000
22

에이치하우스제일차㈜
2,546,703
2,539,194
7,509
901,426
2,027

고은안골제일차㈜
4,043,874
4,045,747
(1,873)
243,014
930

엑셀스톤파크제일차㈜
5,125,992
5,124,813
1,179
438,869
39

가브리엘제삼차㈜
4,633,649
4,633,905
(256)
360,000
(212)

엑셀스톤레드제일차㈜
3,076,474
3,075,419
1,055
368,230
(44)

더블리치제오차㈜
1,256,771
1,256,847
(76)
210,233
(30)

더블리치제일차㈜
31,376,336
30,995,211
381,125
2,583,467
200,181

더블리치제팔차㈜
12,339,577
12,339,701
(124)
1,100,123
(108)

아틀란티스고경제일차㈜
9,349,507
9,376,646
(27,139)
909,507
(27,874)

오토드림제일차㈜
12,164,450
12,217,526
(53,076)
1,089,160
24,665

가브리엘제사차㈜
9,222,076
9,225,358
(3,282)
720,028
(2,820)

케이호텔제일차㈜
8,289,878
8,280,779
9,099
817,668
144

가브리엘제이차㈜
5,178,271
5,186,386
(8,115)
245,803
1,903

거북섬리치제일차㈜
6,048,023
6,098,377
(50,354)
776,595
(50,354)

에스제이그레이트제삼차㈜
15,504,486
15,526,207
(21,721)
2,002,566
(21,721)

수화비아이티제일차㈜
5,174,779
5,176,042
(1,263)
685,703
(1,263)

엑스매드제칠차㈜
20,617,336
20,595,894
21,442
1,695,620
21,441

케이물류제일차㈜
10,026,188
10,120,000
(93,812)
600,903
(93,813)

에스제이그레이트제팔차㈜
7,153,015
7,153,771
(756)
528,882
(756)

라이코스제일차㈜
10,125,494
10,122,936
2,558
572,763
2,557

오블리크제오차㈜
708,235
804,000
(95,765)
-
(95,765)

에스제이그레이트제칠차㈜
1,905,252
1,911,976
(6,724)
142,020
(6,724)

레드맥스제일차㈜
15,384,202
15,382,494
1,708
674,701
1,707

브라이트스타제사차㈜
2,627,153
2,627,375
(222)
153,060
(223)

아이프로제일차㈜
7,817,054
7,814,882
2,172
295,736
2,172

화이트우드제오차㈜
6,079,591
6,079,645
(54)
615,891
(54)

브라이트스타제이차㈜
8,215,231
8,239,179
(23,948)
339,124
(23,949)

화이트우드제칠차㈜
12,401,525
12,401,575
(50)
559,247
(51)

엑스매드제구차㈜
350,436
400,000
(49,564)
7,575
(49,565)

인트그린제이차㈜
10,083,765
10,140,011
(56,246)
498,295
(56,247)

아이프로제삼차㈜
6,160,257
6,153,377
6,880
249,268
6,880

양도큐브제일차㈜
30,522,915
30,523,142
(227)
1,082,257
(227)

메타그린제삼차㈜
15,191,995
15,191,997
(2)
378,905
(2)

메타그린제일차㈜
9,162,985
9,163,019
(34)
318,212
(34)

인트그린제삼차㈜
15,160,876
15,123,179
37,697
368,251
37,696

이지트리제삼차㈜
3,198,012
3,196,835
1,177
74,332
1,176

메타그린제육차㈜
4,076,928
4,076,981
(53)
312,994
(53)

메타그린제팔차㈜
5,171,682
5,171,737
(55)
226,420
(55)

메타그린제구차㈜
295,496
295,500
(4)
11
(4)

더플렉스제일차㈜
12,140,920
12,147,978
(7,058)
203,557
(7,059)

브라이트스타제구차㈜
20,106,734
20,106,782
(48)
253,154
(49)

인트그린제육차㈜
1,848,447
1,848,293
154
23,888
153

이지플랜트제사차㈜
6,082,712
6,082,756
(44)
269,958
(44)

유쥬르제이차㈜
6,079,917
6,079,942
(25)
166,668
(25)

더테라스제일차㈜
6,475,505
6,123,910
351,595
463,081
351,594

브라이트스타제십차㈜
5,096,693
5,096,735
(42)
35,100
(42)

유쥬르제사차㈜
8,114,962
8,115,002
(40)
24,726
(41)

유쥬르제오차㈜
15,364,956
15,364,976
(20)
21,377
(21)

드림더그린양평제일차㈜
37,161,865
37,263,802
(101,937)
80,426
(101,938)

드림더그린양평제이차㈜
15,386,075
15,392,222
(6,147)
41,676
(6,148)

(3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

화성정남일반산업단지㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
19.00
-
-

송산산업단지개발㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
15.00
-
-

부산민락PFV㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
5.00
-
-

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)
기타금융업
대한민국
0.13
59,000
59,000

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1)
기타금융업
대한민국
0.03
20,000
20,000

여의도에이치2PFV㈜ (*1)
부동산업
대한민국
5.00
300,000
300,000

㈜부산에코델타시티PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

로지스테크양산㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
19.90
398,000
398,000

인천검단3차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜ (*1)
부동산업
대한민국
19.50
975,000
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
19.50
19,500
19,500

㈜인천영종PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

동대문어반PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

충주비즈코어시티㈜ (*1)
부동산업
대한민국
10.00
10,000
10,000

㈜충남내포1PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

㈜양주회천PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

페코시티㈜ (*1)
부동산업
대한민국
12.50
37,500
37,500

인천영종1차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

창원가포PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

오송스마트밸리㈜ (*1)
부동산업
대한민국
10.00
10,000
-

교보9호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.26
10,000
10,000

교보10호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
1.32
70,000
70,000

교보11호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.23
10,000
10,000

교보12호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.17
10,000
-

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
13.89
2,500,000
2,500,000

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
8.70
1,000,000
1,000,000

교보키움신소재신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
12.50
2,000,000
2,000,000

교보한양ESG신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
11.76
1,000,000
1,000,000

교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
9.43
2,000,000
2,000,000

교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한한국
11.49
1,000,000
1,000,000

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한한국
19.05
2,000,000
-

교보첨단소재신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한한국
19.42
2,000,000
-

교보신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한한국
12.50
5,000,000
5,000,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2)
집합투자업
싱가포르
0.75
2,989
-

합 계
20,431,989
16,409,000

(*1)
지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*2)

지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사의 업무집행사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*3)
전기 중 손상차손을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없습니다.

(*4)

유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고)

(4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
총수익
반기순이익(손실)

화성정남일반산업단지㈜
20,063,990
23,505,592
(3,441,602)
12,917
(907,435)

송산산업단지개발㈜
102,453,378
110,755,159
(8,301,781)
11,818,955
(2,007,770)

부산민락PFV㈜
73,129,104
64,596,875
8,532,229
49,415,742
6,941,249

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
44,006,875
221,085
43,785,790
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
71,041,390
398,219
70,643,171
-
(5,908)

여의도에이치2PFV㈜
61,867,727
62,856,085
(988,358)
16,524,005
(6,374,674)

로지스테크양산㈜
8,193,337
6,607,063
1,586,274
138,059
(35,042)

헤라파크도시개발PFV㈜
3,359,401
15,000,000
(11,640,599)
13,692
(261,569)

헤라파크도시개발AMC㈜
164,488
21,719
142,769
270,042
(27,108)

충주비즈코어시티㈜
110,992
223,968
(112,976)
26
(113,340)

페코시티㈜
117,389
1
117,388
39
(182,612)

오송스마트밸리㈜
95,214
-
95,214
12
(4,786)

교보9호기업인수목적㈜
8,760,840
1,603,118
7,157,722
48,888
(36,244)

교보10호기업인수목적㈜
9,859,084
897,095
8,961,989
58,868
13,772

교보11호기업인수목적㈜
10,841,411
2,201,260
8,640,151
59,508
7,139

교보12호기업인수목적㈜
13,804,754
2,019,521
11,785,233
9,041
(35,467)

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
17,442,014
2,750
17,439,264
996,425
903,727

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
10,414,521
-
10,414,521
10,072
(1,572,468)

교보키움신소재신기술투자조합
15,652,066
-
15,652,066
1,948
(2,044,103)

교보한양ESG신기술투자조합
8,492,569
-
8,492,569
346
(815,801)

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
16,893,555
-
16,893,555
2,738
(4,148,027)

교보와이지일구이무신기술투자조합
8,074,815
-
8,074,815
480
(389,233)

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
9,723,182
-
9,723,182
715
(776,818)

교보첨단소재신기술투자조합
8,668,811
-
8,668,811
84
(1,631,189)

교보신기술투자조합1호
38,212,291
-
38,212,291
30,838
(1,514,314)

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
407,282
-
407,282
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본
총수익
당기순이익(손실)

화성정남일반산업단지㈜
29,914,479
31,592,982
(1,678,503)
292,136
(243,489)

송산산업단지개발㈜
136,474,394
139,922,994
(3,448,600)
12,806,679
(1,538,343)

부산민락PFV㈜
96,237,986
120,683,489
(24,445,503)
32,074,538
(19,710,983)

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
44,006,875
212,285
43,794,590
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
71,041,090
978,660
70,062,430
-
-

여의도에이치2PFV㈜
50,725,580
47,513,740
3,211,840
800,078
(2,333,651)

로지스테크양산㈜
7,127,604
6,098,806
1,028,798
255,770
(941,945)

헤라파크도시개발PFV㈜
3,636,851
-
3,636,851
-
(1,363,149)

헤라파크도시개발AMC㈜
203,536
20,201
183,335
450,000
83,335

충주비즈코어시티㈜
103,286
102,462
824
28
(99,177)

페코시티㈜
117,389
1
117,388
39
(182,612)

교보9호기업인수목적㈜
8,788,285
1,594,319
7,193,966
40,777
(40,409)

교보10호기업인수목적㈜
9,820,843
872,626
8,948,217
43,765
(13,344)

교보11호기업인수목적㈜
10,797,343
2,164,881
8,632,462
6,005
(40,387)

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
16,535,537
-
16,535,537
608
(1,464,463)

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
11,986,953
-
11,986,953
596,704
486,953

교보키움신소재신기술투자조합
17,699,255
3,086
17,696,169
1,756,241
1,696,169

교보한양ESG신기술투자조합
9,309,779
1,409
9,308,370
836,327
808,370

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
21,045,064
3,482
21,041,582
1,055
(158,418)

교보와이지일구이무신기술투자조합
8,464,048
-
8,464,048
271
(235,952)

교보신기술투자조합1호
39,720,786
-
39,720,786
-
(279,214)

(5) 당반기와 전반기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
반기말

관계기업투자
화성정남일반산업단지㈜
-
-
-

송산산업단지개발㈜
-
-
-

부산민락PFV㈜
-
-
-

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
59,000
-
59,000

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
20,000
-
20,000

여의도에이치2PFV㈜
300,000
-
300,000

로지스테크양산㈜
398,000
-
398,000

헤라파크도시개발PFV㈜
975,000
-
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜
19,500
-
19,500

충주비즈코어시티㈜
10,000
-
10,000

페코시티㈜
37,500
-
37,500

오송스마트밸리㈜
-
10,000
10,000

교보9호기업인수목적㈜
10,000
-
10,000

교보10호기업인수목적㈜
70,000
-
70,000

교보11호기업인수목적㈜
10,000
-
10,000

교보12호기업인수목적㈜
-
10,000
10,000

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
2,500,000
-
2,500,000

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
1,000,000
-
1,000,000

교보키움신소재신기술투자조합
2,000,000
-
2,000,000

교보한양ESG신기술투자조합
1,000,000
-
1,000,000

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
2,000,000
-
2,000,000

교보와이지일구이무신기술투자조합
1,000,000
-
1,000,000

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
-
2,000,000
2,000,000

교보첨단소재신기술투자조합
-
2,000,000
2,000,000

교보신기술투자조합1호
5,000,000
-
5,000,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
-
2,989
2,989

합 계
16,409,000
4,022,989
20,431,989

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
반기말

종속기업투자
교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호
3,000,000
471,999
3,471,999

관계기업투자
화성정남일반산업단지㈜
19,000
-
19,000

송산산업단지개발㈜
300,000
-
300,000

교보9호기업인수목적㈜
10,000
-
10,000

부산민락PFV㈜
250,000
-
250,000

㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사
59,000
-
59,000

교보10호기업인수목적㈜
70,000
-
70,000

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
20,000
-
20,000

여의도에이치2PFV㈜
250,000
50,000
300,000

㈜부산에코델타시티PFV
-
250,000
250,000

로지스테크양산㈜
-
398,000
398,000

인천검단3차PFV㈜
-
250,000
250,000

헤라파크도시개발PFV㈜
-
975,000
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜
-
19,500
19,500

㈜인천영종PFV
-
250,000
250,000

동대문어반PFV㈜
-
250,000
250,000

충주비즈코어시티㈜
-
10,000
10,000

㈜충남내포1PFV
-
250,000
250,000

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
-
2,500,000
2,500,000

소 계
978,000
5,202,500
6,180,500

합 계
3,978,000
5,674,499
9,652,499

10. 상각후원가측정대출채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

신용공여금
877,889,169
845,971,132

환매조건부채권매수
45,600,000
357,400,000

대여금
1,178,180
1,077,388

대지급금
1,174,878
1,187,478

기타대출채권
110,000
110,000

합 계
925,952,227
1,205,745,998

손실충당금
(1,269,404)
(3,269,404)

현재가치할인차금
(96,926)
(122,347)

차감잔액
924,585,897
1,202,354,247

(2) 당반기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

신용거래융자금
84,609,733
116,650,751

유가증권담보대출금
791,928,849
709,439,720

증권매도자금담보대출금
1,350,587
19,880,661

합 계
877,889,169
845,971,132

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.8~8.8%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 8.8%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다.

또한, 당사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.5%~8.5%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 총 장부금액
1,194,326,174
10,028,073
1,269,404
1,205,623,651
622,216,843
-
6,266,217
628,483,060

실행(회수)
(269,755,750)
(10,012,600)
-
(279,768,350)
88,762,497
-
107,403
88,869,900

반기말 총 장부금액(*)
924,570,424
15,473
1,269,404
925,855,301
710,979,340
-
6,373,620
717,352,960

손실충당금
-
-
(1,269,404)
(1,269,404)
-
-
(6,357,859)
(6,357,859)

반기말 순 장부금액
924,570,424
15,473
-
924,585,897
710,979,340
-
15,761
710,995,101

(*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 총 장부금액
1,096,492,205
53,273
1,407,077
1,097,952,555
810,182,624
-
6,208,132
816,390,756

실행(회수)
(194,793,140)
(12,600)
(3,840)
(194,809,580)
(21,864,801)
-
(50,832)
(21,915,633)

반기말 총 장부금액(*)
901,699,065
40,673
1,403,237
903,142,975
788,317,823
-
6,157,300
794,475,123

손실충당금
-
-
(1,399,157)
(1,399,157)
-
-
(6,141,539)
(6,141,539)

반기말 순 장부금액
901,699,065
40,673
4,080
901,743,818
788,317,823
-
15,761
788,333,584

(*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
-
2,000,000
1,269,404
3,269,404
-
-
6,250,456
6,250,456

환입액
-
(2,000,000)
-
(2,000,000)
-
-
107,403
107,403

반기말 손실충당금
-
-
1,269,404
1,269,404
-
-
6,357,859
6,357,859

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
-
-
1,401,466
1,401,466
-
-
6,192,372
6,192,372

전입액
-
-
(2,309)
(2,309)
-
-
(50,833)
(50,833)

반기말 손실충당금
-
-
1,399,157
1,399,157
-
-
6,141,539
6,141,539

11. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
61,712,615
-
61,712,615
58,520,637
-
58,520,637

건물
19,721,601
(10,764,920)
8,956,681
18,720,108
(9,979,216)
8,740,892

기구비품
92,558,792
(78,908,570)
13,650,222
90,454,452
(76,687,741)
13,766,711

건설중인자산
6,201,030
-
6,201,030
2,865,555
-
2,865,555

기타의유형자산
7,526
-
7,526
7,526
-
7,526

합 계
180,201,564
(89,673,490)
90,528,074
170,568,278
(86,666,957)
83,901,321

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
감가상각비
대체
반기말

토지(*1)
58,520,637
-
-
-
3,191,978
61,712,615

건물(*1)
8,740,892
-
-
(244,364)
460,153
8,956,681

기구비품(*2)
13,766,712
2,340,248
(373)
(2,472,205)
15,840
13,650,222

건설중인자산
2,865,555
3,351,315
-
-
(15,840)
6,201,030

기타의유형자산
7,526
-
-
-
-
7,526

합 계
83,901,322
5,691,563
(373)
(2,716,569)
3,652,131
90,528,074

(*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

(*2) 당반기 중 상각완료된 기구비품 249,450천원이 폐기되었습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
감가상각비
대체
반기말

토지(*1)
53,791,239
-
-
3,660,525
57,451,764

건물(*1)
8,344,478
384,875
(229,172)
552,457
9,052,638

기구비품(*2)
13,187,981
1,788,845
(2,341,872)
-
12,634,954

건설중인자산
-
485,562
-
-
485,562

기타의유형자산
7,526
-
-
-
7,526

합 계
75,331,224
2,659,282
(2,571,044)
4,212,982
79,632,444

(*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

(*2) 전반기 중 상각완료된 기구비품 70,972천원이 폐기되었습니다.

12. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

사용권자산

부동산

7,862,479
8,620,455

차량운반구

653,580
546,198

합계

8,516,059
9,166,653

당반기 중 증가된 사용권자산은 556,958천원입니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

리스부채

부동산

6,018,444
6,738,677

차량운반구

653,451
543,428

합계

6,671,895
7,282,105

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산

1,254,177
1,178,549

차량운반구
169,210
169,060

합계

1,423,387
1,347,609

리스부채에 대한 이자비용(*1)

107,979
113,777

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2)

83,794
70,191

(*1) 이자비용에 포함

(*2) 판매비와관리비에 포함

당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,308,552천원입니다.

13. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
87,366,628
-
(831,382)
86,535,246
91,456,008
-
(1,080,113)
90,375,895

건물
26,995,784
(14,643,396)
(123,442)
12,228,946
28,130,772
(14,866,917)
(160,371)
13,103,484

합 계
114,362,412
(14,643,396)
(954,824)
98,764,192
119,586,780
(14,866,917)
(1,240,484)
103,479,379

(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
처분
감가상각비
대체(*)
반기말

토지
90,375,895
(648,671)
-
(3,191,978)
86,535,246

건물
13,103,484
(65,791)
(348,594)
(460,153)
12,228,946

합 계
103,479,379
(714,462)
(348,594)
(3,652,131)
98,764,192

(*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
감가상각비
대체(*)
반기말

토지
95,105,293
-
(3,660,525)
91,444,768

건물
14,295,177
(357,601)
(552,457)
13,385,119

합 계
109,400,470
(357,601)
(4,212,982)
104,829,887

(*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 분류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
차이금액
장부금액
공정가치
차이금액

토지
86,535,247
295,744,677
209,209,430
90,375,895
92,956,646
2,580,751

건물
12,228,947
12,009,323
(219,624)
13,103,484
20,872,854
7,769,370

합 계
98,764,194
307,754,000
208,989,806
103,479,379
113,829,500
10,350,121

(4) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

가치산정방법
투입변수
비관측 투입변수의 공정가치에 대한 영향

원가방식 및 수익방식에 의한 가격산정
환원이율(*), 할인율 등
환원이율 증가시 공정가치 증가할인율 증가시 공정가치 감소

(*)
부동산의 표준적인 순수익이 부동산 가격에서 차지하는 비율을 의미하며 대상부동산의 순수익을 환원하여 가치를 산정하는데 활용됩니다.

(5) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

투자부동산에서 발생한 임대수익
4,906,687
4,947,036

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용
1,265,766
1,755,191

14. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
16,725,495
(16,339,313)
-
386,182
16,725,495
(16,259,538)
-
465,957

지급결제망
2,877,094
-
-
2,877,094
2,877,094
-
-
2,877,094

회원권
5,590,439
-
(723,222)
4,867,217
5,226,439
-
(723,222)
4,503,217

기타의무형자산
290,000
-
-
290,000
290,000
-
-
290,000

합 계
25,483,028
(16,339,313)
(723,222)
8,420,493
25,119,028
(16,259,538)
(723,222)
8,136,268

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각비
반기말

개발비
465,957
-
(79,775)
386,182

지급결제망
2,877,094
-
-
2,877,094

회원권
4,503,217
364,000
-
4,867,217

기타의무형자산
290,000
-
-
290,000

합 계
8,136,268
364,000
(79,775)
8,420,493

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각비
반기말

개발비
675,804
-
(104,924)
570,880

지급결제망
2,877,094
-
-
2,877,094

회원권
3,607,188
888,901
-
4,496,089

기타의무형자산
290,000
-
-
290,000

합 계
7,450,086
888,901
(104,924)
8,234,063

(3) 당반기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지급결제망
2,877,094
2,877,094

회원권
4,867,217
4,503,216

기타의무형자산
290,000
290,000

합 계
8,034,311
7,670,310

15. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융자산:

자기매매미수금
305,158,947
12,468,996

위탁매매미수금
213,624,786
433,515,803

기타미수금
22,216,307
37,019,691

미수수익
49,704,423
46,238,334

보증금
119,907,954
89,753,057

채권경과이자
8,006,874
10,916,759

손실충당금
(6,357,859)
(6,250,456)

현재가치할인차금
(1,266,331)
(1,429,580)

소 계
710,995,101
622,232,604

비금융자산:

선급금
6,870
7,331

선급비용
7,052,824
3,342,032

잡자산
899,731
993,914

소 계
7,959,425
4,343,277

합 계
718,954,526
626,575,881

16. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금:

위탁자예수금
321,446,029
421,654,007

장내파생상품거래예수금
395,090,934
337,678,486

청약자예수금
1,093,033
10,000

저축자예수금
415,706
441,624

집합투자증권투자자예수금
78,220,743
128,821,866

기타(고객예수금)
590,136,348
825,321,846

소 계
1,386,402,793
1,713,927,829

수입담보금:

신용대주담보금
354,482
256,236

신용공여담보금
7,232,787
24,252,235

소 계
7,587,269
24,508,471

기타:

기타의예수부채
3,590,796
12,396,427

합 계
1,397,580,858
1,750,832,727

17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
117,483,708

파생상품부채
1,452,318,581
354,472,554

합 계
5,630,866,620
4,036,805,112

(2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지정사유
구 분
당반기말
전기말

복합금융상품
매도주가연계증권(ELS)
1,295,319,757
801,374,654

매도파생결합증권(DLS)
183,899,598
434,154,844

매도주가연계사채(ELB)
881,845,921
364,126,211

매도파생결합사채(DLB)
1,603,347,190
1,801,625,556

거래일평가조정액
193,531,573
163,567,585

합 계
4,157,944,039
3,564,848,850

(3) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
3,564,848,850

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분
5,039,463
(1,147,728)

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계
868,688
(4,170,775)

(4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

만기에 상환할 금액
4,560,800,101
3,630,085,891

장부금액
4,157,944,039
3,564,848,850

차이금액
402,856,062
65,237,041

(5) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권주식
-
106,425,608

매도유가증권국채ㆍ지방채
20,604,000
11,058,100

합 계
20,604,000
117,483,708

18. 차입부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

차입금
60,343,552
134,088,069

환매조건부채권매도
1,559,914,510
2,192,661,503

사채
액면가액
700,000,000
700,000,000

할인발행차금
(663,552)
(956,318)

장부금액
699,336,448
699,043,682

합 계
2,319,594,510
3,025,793,254

(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

차입금
한국증권금융
2.17
60,343,552
134,088,069

환매조건부채권매도
대고객/기관
0.85 ~ 6.00
1,559,914,510
2,192,661,503

사채
개인 등
1.48 ~ 1.75
699,336,448
699,043,682

합 계
2,319,594,510
3,025,793,254

(3) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이자율(%)
발행일
만기일
당반기말
전기말

무보증사채
1.48
2019-08-09
2022-08-09
300,000,000
300,000,000

1.75
2019-08-09
2024-08-09
100,000,000
100,000,000

1.56
2021-04-06
2024-04-05
300,000,000
300,000,000

할인발행차금
(663,552)
(956,318)

합 계
699,336,448
699,043,682

19. 확정급여부채(1) 확정급여제도 자산 및 부채당사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험(주) 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
42,011,003
40,821,198

사외적립자산의 공정가치
(40,828,725)
(41,695,326)

확정급여부채(자산)
1,182,278
(874,128)

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
40,821,199
41,124,943

당기근무원가
1,938,553
2,047,975

이자비용
575,870
374,910

급여지급액
(1,324,619)
(1,613,199)

반기말
42,011,003
41,934,629

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
41,695,326
36,888,573

이자수익
425,266
300,177

급여지급액
(1,291,867)
(1,546,579)

반기말
40,828,725
35,642,171

(4) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분상품
4,871,707
6,701,212

채무상품
34,462,758
17,371,498

기타
1,494,260
17,622,616

합 계
40,828,725
41,695,326

당사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.(5) 퇴직급여의 구성내역당반기와 전반기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
969,277
1,938,553
1,023,987
2,047,975

순이자비용
59,104
150,604
33,581
74,733

확정급여형 퇴직급여
1,028,381
2,089,157
1,057,568
2,122,708

(6) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말(%)
전기말(%)
비 고

할인율
2.88
2.88
회사채(AA+등급)적용

미래임금상승률
3.00
3.00
과거 5개년 평균

(7) 종업원급여당반기와 전반기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

장단기종업원급여
34,319,014
69,119,121
40,825,160
78,444,766

퇴직급여(확정급여형)
1,028,381
2,089,157
1,057,568
2,122,708

퇴직급여(확정기여형)(*)
1,350,928
2,606,450
1,018,936
1,853,887

합 계
36,698,323
73,814,728
42,901,664
82,421,361

(*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당반기 488,000천원, 전반기에 329,000천원을 지급하였습니다.

20. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

복구충당부채
746,877
827,110

채무보증충당부채
2,776,570
737,138

합 계
3,523,447
1,564,248

(2) 복구충당부채의 계산복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 3.47%의 이자율로 할인되었습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

복구충당부채
채무보증충당부채
합 계
복구충당부채
채무보증충당부채
합 계

기초
827,110
737,138
1,564,248
802,527
325,877
1,128,404

증가
-
2,039,432
2,039,432
21,849
-
21,849

환입
(80,233)
-
(80,233)
(48,940)
(47,405)
(96,345)

반기말
746,877
2,776,570
3,523,447
775,436
278,472
1,053,908

21. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타 금융부채 :

자기매매미지급금
354,823,709
15,023,588

위탁매매미지급금
215,020,343
431,083,262

기타미지급금
6,125,459
39,595,975

미지급비용
75,300,610
101,162,240

임대보증금
16,494,121
16,639,980

미지급배당금
22,628
19,626

기타외화담보금
81,907,525
66,279,060

금융보증계약부채
8,739,707
10,967,704

현재가치할인차금
(482,038)
(548,608)

소 계
757,952,064
680,222,827

비금융부채 :

미지급법인세
21,670,256
18,972,492

선수금
105,000
114,000

선수수익
18,780,969
11,592,975

제세예수금
16,291,413
12,496,024

부가가치세예수금
2,494,122
2,214,880

소 계
59,341,760
45,390,371

합 계
817,293,824
725,613,198

22. 자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
200,000,000주
200,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 수
64,653,296주
64,653,296주

(2) 당반기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자본금
보통주자본금
323,266,480
323,266,480

자본잉여금
주식발행초과금
79,888,188
79,888,188

자기주식처분이익
7,010,370
7,010,370

소 계
86,898,558
86,898,558

자본조정
자기주식
(5,936,144)
(5,936,144)

주식매입선택권
712,098
686,707

소 계
(5,224,046)
(5,249,437)

기타포괄손익누계액
기타포괄손익-공정가치측 정금융자산평가손익
136,276,418
107,206,419

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익
1,026,515
(2,842,992)

보험수리적손익
(6,444,813)
(6,444,812)

소 계
130,858,120
97,918,615

이익잉여금
이익준비금
15,978,239
14,689,804

임의적립금(*1)
1,000,000
1,000,000

대손준비금
7,155,530
7,126,575

토지재평가차액
84,750,979
84,750,979

미처분이익잉여금(*2)
816,735,371
786,299,036

소 계
925,620,119
893,866,394

합 계
1,461,419,231
1,396,700,610

(*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

(*2) 당반기말 대손준비금 환입 예정액 1,541,137천원이 제외되어 있습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

과 목
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
확정급여채무의 재측정요소
합 계

기초
107,206,419
(2,842,993)
(6,444,813)
97,918,613

공정가액평가로 인한 증감
38,081,718
5,034,409
-
43,116,127

이익잉여금으로 대체(*)
-
5,055
-
5,055

법인세 효과
(9,011,719)
(1,169,956)
-
(10,181,675)

반기말
136,276,418
1,026,515
(6,444,813)
130,858,120

(*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
확정급여채무의 재측정요소
합 계

기초
98,295,641
(1,963,507)
(8,501,679)
87,830,455

공정가액평가로 인한 증감
9,113,665
(1,520,760)
-
7,592,905

이익잉여금으로 대체(*)
-
(220,357)
-
(220,357)

법인세 효과
(2,209,862)
405,947
-
(1,803,915)

반기말
105,199,444
(3,298,677)
(8,501,679)
93,399,088

(*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

(4) 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
7,155,530
7,126,575

대손준비금 전입(환입)예정액
(1,541,137)
28,955

대손준비금 잔액
5,614,393
7,155,530

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

(5) 당반기와 전반기의 대손준비금 전입(환입)예정액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 반영 전 반기순이익
44,643,121
91,115,628

대손준비금 전입(환입)예정액
(1,541,137)
147,806

대손준비금 반영 후 조정손익 (*)
46,184,258
90,967,822

대손준비금 반영 후 주당 조정손익(원)
727
1,431

(*) 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

23. 주당이익 (1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
19,587,731,239
44,643,121,365
42,638,104,395
91,115,628,054

보통주순이익
19,587,731,239
44,643,121,365
42,638,104,395
91,115,628,054

가중평균유통보통주식수
63,559,698
63,559,698
63,559,698
63,559,698

기본주당이익
308
702
671
1,434

(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균 총발행주식수
64,653,296
64,653,296
64,653,296
64,653,296

가중평균 자기주식수
1,093,598
1,093,598
1,093,598
1,093,598

가중평균 유통보통주식수
63,559,698
63,559,698
63,559,698
63,559,698

(3) 희석주당이익당반기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
부여일
행사가능기간
행사가격
잠재적보통주

주식매입선택권
2018.3.22
2020.3.22 ~ 2025.3.21
12,000원
630,135주

주식매입선택권
2021.3.24
2023.3.24 ~ 2028.3.23
10,000원
275,000주

24. 주식기준보상(1) 당사는 당사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며,동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

(단위: 주)

부여일
총부여수량
총취소수량
당반기말미행사수량
당반기말행사가능수량
행사가격

2018.3.22
690,000
59,865
630,135
630,135
12,000원

2021.3.24
280,000
5,000
275,000
-
10,000원

(2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다.

부여일
가득조건
행사기간

2018.3.22
부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21)
부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21)

2021.3.24
부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021. 3.24 ~ 2023. 3.23)
부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023. 3.24. ~ 2028. 3.23)

(3) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.

구 분
부여일 : 2018.3.22
부여일 : 2021.3.24

1주당 옵션의 공정가치
1,027원
433원

부여일 전일의 종가
9,790원
7,550원

행사가격
12,000원
10,000원

기대주가변동성(*)
12.17%
21.60%

기대행사기간
4.5년
4.5년

기대배당금
-
-

무위험이자율(국채수익률)
2.64%
1.59%

(*) 당사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다.

(4) 당사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

총보상원가
749,412
749,412

전기까지 인식한 보상비용
686,707
647,149

반기에 인식한 보상비용
25,392
13,748

반기 이후 인식할 잔여보상원가
37,313
88,515

25. 순수수료손익 당반기와 전반기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
31,804,418
71,077,917
57,583,357
135,197,248

인수및주선수수료
6,143,596
9,727,019
7,302,326
11,829,092

집합투자증권취급수수료
1,401,073
2,913,683
1,444,708
2,601,128

자산관리수수료
2,154,333
4,850,050
3,910,192
8,563,159

집합투자기구운용보수
2,276,668
4,295,308
1,536,449
2,907,462

매수합병수수료
39,101,399
72,108,061
31,547,325
62,301,629

신탁보수
1,010,083
2,093,240
2,187,679
3,755,015

기타수수료
4,396,898
8,095,589
3,506,131
7,098,378

소 계
88,288,468
175,160,867
109,018,167
234,253,111

수수료비용
매매수수료
12,600,694
29,688,430
22,262,893
55,788,974

투자권유대행수수료
359,398
760,179
759,602
1,510,047

투자자문수수료
26,571
40,879
37,567
68,252

송금수수료
109,754
221,093
108,147
207,793

기타수수료
2,083,531
3,727,115
2,063,987
3,709,594

소 계
15,179,948
34,437,696
25,232,196
61,284,660

순수수료이익
73,108,520
140,723,171
83,785,971
172,968,451

26. 금융상품관련 손익(1) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

복합금융상품
평가이익
258,123
282,873
69,923
118,067

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
347,960
953,366
198,350
579,137

당기손익-공정가치측정유가증권
처분이익
2,663,299
27,987,075
18,933,634
46,346,750

평가이익
288,150
1,696,452
7,997,267
10,020,123

소 계
2,951,449
29,683,527
26,930,901
56,366,873

파생금융상품
장내파생상품평가이익
(10,156,056)
7,882,201
1,459,447
4,419,768

장내파생상품처분이익
354,253,951
646,473,588
93,825,030
173,820,787

장외파생상품평가이익
452,818,704
978,371,513
17,776,145
222,000,933

장외파생상품처분이익
(237,064,348)
157,772,149
69,517,031
164,249,485

소 계
559,852,251
1,790,499,451
182,577,653
564,490,973

기타포괄손익-공정가치금융자산
처분이익
1,000
2,667
84,416
254,943

상각후원가측정대출채권
손실충당금환입
-
2,000,000
(603)
2,309

당기손익-공정가치지정금융부채
처분이익
12,176
30,405
4,640
43,475

상환이익
28,948
28,948
-
2,042,236

평가이익
224,454,697
442,827,176
(35,676,074)
25,085,293

소 계
224,495,821
442,886,529
(35,671,434)
27,171,004

당기손익-공정가치측정금융부채
처분이익
16,425,942
18,972,873
2,028,055
18,676,127

평가이익
(11,437,123)
33,000
1,318,139
1,760,700

소 계
4,988,819
19,005,873
3,346,194
20,436,827

합 계
792,895,423
2,285,314,286
177,535,400
669,420,133

(2) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

복합금융상품
처분손실
-
-
-
7,379

상환손실
-
-
-
163,911

평가손실
32,077
134,638
135,808
2,245,068

소 계
32,077
134,638
135,808
2,416,358

당기손익-공정가치측정유가증권
처분손실
25,612,552
68,100,892
24,072,308
64,970,839

평가손실
187,880,186
394,357,354
13,391,808
65,557,636

소 계
213,492,738
462,458,246
37,464,116
130,528,475

파생금융상품
장내파생상품평가손실
21,549,236
29,010,105
(232,312)
3,026,972

장내파생상품처분손실
222,092,323
396,261,294
84,942,375
134,223,977

장외파생상품평가손실
521,122,648
1,178,303,219
(48,429,281)
174,395,376

장외파생상품처분손실
(211,511,018)
161,203,501
72,482,094
138,120,908

소 계
553,253,189
1,764,778,119
108,762,876
449,767,233

기타포괄손익-공정가치금융자산
처분손실
-
6,667
-
-

당기손익-공정가치지정금융부채
처분손실
16,234,528
38,645,069
12,632,651
18,367,828

상환손실
7,443,999
12,474,691
4,998,467
31,003,459

평가손실
4,844,652
15,320,826
22,281,381
47,176,087

소 계
28,523,179
66,440,586
39,912,499
96,547,374

당기손익-공정가치측정금융부채
처분손실
2,799,131
2,911,631
1,436,328
3,377,961

평가손실
(2,121,670)
142,900
4,752,540
5,154,486

소 계
677,461
3,054,531
6,188,868
8,532,447

합 계
795,978,644
2,296,872,787
192,464,167
687,791,887

27. 이자손익 당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
상각후원가측정금융자산 이자수익
예치금이자
2,794,446
4,955,466
950,779
1,481,510

대출채권이자
11,921,356
23,145,643
10,201,802
18,962,683

기타
1,296,794
2,160,353
1,105,879
1,611,770

소 계
16,012,596
30,261,462
12,258,460
22,055,963

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자
1,210,123
2,206,904
775,697
1,552,578

당기손익-공정가치측정금융자산이자
40,032,020
75,030,981
33,389,820
64,354,696

소 계
57,254,739
107,499,347
46,423,977
87,963,237

이자비용
투자자예탁금이용료
892,573
1,601,181
336,478
613,223

차입금이자
3,851,855
7,585,983
3,082,831
4,714,750

리스부채이자
53,683
107,979
56,346
113,777

환매조건부채권매도이자
7,244,492
12,815,693
2,717,185
4,711,727

콜머니이자
244,662
310,698
101,396
122,447

기타
206,890
505,322
537,407
1,003,629

소 계
12,494,155
22,926,856
6,831,643
11,279,553

순이자이익
44,760,584
84,572,491
39,592,334
76,683,684

28. 외환거래손익 당반기와 전반기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래이익
외환차익
14,772,701
24,503,200
13,607,344
22,285,403

외화환산이익
101,593,080
135,767,105
858,344
52,605,624

소 계
116,365,781
160,270,305
14,465,688
74,891,027

외환거래손실
외환차손
33,062,800
46,738,418
9,681,909
29,062,598

외화환산손실
112,818,380
154,440,044
(2,692,887)
45,166,625

소 계
145,881,180
201,178,462
6,989,022
74,229,223

외환거래순이익(손실)
(29,515,399)
(40,908,157)
7,476,666
661,804

29. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
종업원급여
34,319,014
69,119,121
40,825,160
78,444,766

퇴직급여(확정급여형)
1,028,380
2,089,157
1,057,569
2,122,709

퇴직급여(확정기여형)
1,350,929
2,606,450
1,018,936
1,853,887

복리후생비
7,390,974
15,336,108
6,222,568
13,158,709

주식보상비용
12,766
25,391
12,765
13,747

소 계
44,102,063
89,176,227
49,136,998
95,593,818

제상각
유형자산감가상각비
1,362,873
2,716,569
1,297,291
2,571,044

사용권자산감가상각비
717,262
1,423,387
680,715
1,347,609

투자부동산감가상각비
170,902
348,594
178,820
357,601

무형자산상각비
37,373
79,775
52,462
104,924

소 계
2,288,410
4,568,325
2,209,288
4,381,178

기타일반관리비
전산운용비
2,590,411
5,185,249
2,510,071
5,006,701

임차료
485,749
979,379
462,299
932,790

지급수수료
1,086,232
1,850,775
1,064,188
2,080,615

접대비
1,826,769
3,596,275
1,813,553
3,478,770

광고선전비
1,125,058
2,010,877
540,782
923,335

조사연구비
54,148
105,890
34,625
69,453

연수비
99,447
111,748
62,558
115,688

제세공과
2,077,811
4,945,391
1,489,797
3,237,239

통신비
865,783
1,816,164
769,440
1,641,907

기타
1,914,906
3,752,763
1,912,550
3,666,385

소 계
12,126,314
24,354,511
10,659,863
21,152,883

합 계
58,516,787
118,099,063
62,006,149
121,127,879

30. 기타의영업손익 당반기와 전반기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타의영업수익
배당금수익
377,885
4,314,901
906,350
3,467,857

분배금수익
20,177
27,241
796,008
1,527,156

기타손실충당금환입
-
-
50,833
50,833

기타
751
1,409
47,870
55,866

소 계
398,813
4,343,551
1,801,061
5,101,712

기타의영업비용
기타대손상각비
(78,784)
107,403
(6,559)
-

기타
546,739
2,041,112
481
1,215

소 계
467,955
2,148,515
(6,078)
1,215

기타의영업손익
(69,142)
2,195,036
1,807,139
5,100,497

31. 영업외손익 당반기와 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
투자부동산처분이익
102,744
102,744
-
-

임대료
2,412,201
4,906,687
2,480,000
4,947,036

복구충당부채환입액
(1,415)
80,233
31,853
52,175

기타
379,241
536,723
209,373
2,292,242

소 계
2,892,771
5,626,387
2,721,226
7,291,453

영업외비용
유형자산처분손실
-
373
-
-

사용권자산처분손실
987
987
1,605
2,276

투자부동산처분손실
52,206
52,206
-
-

기부금
17,141
111,061
24,362
37,872

기타
318,780
403,781
4,986
30,364

소 계

389,114
568,408
30,953
70,512

영업외손익
2,503,657
5,057,979
2,690,273
7,220,941

32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 가중평균 연간유효법인세율은 27.98%(2021년 6월 30일로 종료되는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율 : 26.00%)입니다.

33. 담보제공자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
비 고

현금및예치금
69,673,400
88,480,723
유통금융담보, 지급결제망 담보 등

당기손익-공정가치측정금융자산
5,426,223,047
5,280,449,036
증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
464,079,547
342,417,673
환매조건부매도 등 관련

기타자산
106,832,328
61,726,739
외화담보금

합 계
6,066,808,322
5,773,074,171

(2) 당반기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
담보물의 공정가치

당반기말
전기말

유가증권
95,299,350
94,447,600

(3) 당반기말 현재 당사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 694백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.(4) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
담보제공목적

장부금액
7,536,039
8,011,968
임대보증금 관련 전세권 설정

담보설정금액
14,438,193
14,456,508

34. 우발상황 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건당반기말 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 9건(소송금액 : 19,481백만원)과 3건(소송금액 : 9,134백만원)이 있으며, 당반기말현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 당반기말 계류 중인 소송사건 중 피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액 : 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 약정사항 및 지급보증① 당반기말 현재 우리은행 등과 1,060억원(전기말:1,060억원)의 일중차월 한도약정및 포괄여신차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 총 1조 250억원의 한도약정을 체결하고 있습니다.

② 당반기말 현재 당사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 30백만원을 예치하고 있으며, 서울보증보험으로부터 이행입찰 및 공탁금과 관련하여 2,841백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

③ 당반기말 현재 당사는 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC에 877,500백만원(전기말: 745,900백만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
제공받은자
채무보증한도

2021.08.03~2024.09.03
메타그린제삼차㈜
15,000,000

2022.03.30~2024.09.30
퍼펙트드림제이차㈜
19,800,000

2022.03.30~2024.09.30
퍼펙트드림제이차㈜
10,000,000

2022.06.30~2022.09.30
피닉스리빙제삼차㈜
20,000,000

2022.06.30~2022.09.30
피닉스물류제이차㈜
20,000,000

2022.06.30~2024.10.30
피닉스물류제일차㈜
10,000,000

2022.03.08~2023.03.08
유쥬르제칠차㈜
12,500,000

2022.03.08~2023.03.08
유쥬르제팔차㈜
32,000,000

2022.05.31~2024.05.31
퍼펙트드림제팔차㈜
16,900,000

2022.03.18~2022.09.18
더블리치제이차㈜
3,000,000

2021.04.09~2026.04.09
오블리크제오차㈜
1,000,000

2019.11.01~2022.11.01
제이지베스트제육차㈜
25,000,000

2020.09.29~2023.09.29
에코드림제일차㈜
29,400,000

2019.12.20~2023.12.21
디스트릭트양주㈜
15,000,000

2022.01.27~2025.01.27
에이치더블여의도제일차㈜
4,000,000

2021.10.15~2025.10.15
브라이트스타제구차㈜
20,000,000

2021.10.15~2023.10.16
브라이트스타제팔차㈜
67,500,000

2022.04.27~2026.04.26
그레이트오션제일차㈜
6,000,000

2022.06.30~2023.06.30
화이트우드제팔차㈜
16,000,000

2022.05.24~2024.03.24
엔트레뽀이천제오차㈜
30,000,000

2022.05.24~2024.03.24
엔트레뽀이천제오차㈜
5,000,000

2022.05.24~2024.03.24
엔트레뽀이천제오차㈜
7,000,000

2022.02.25~2023.05.25
피닉스리빙제일차㈜
20,000,000

2022.02.25~2023.05.25
피닉스리빙제이차㈜
10,000,000

2021.07.29~2023.01.30
양도큐브제일차㈜
30,000,000

2022.01.18~2023.01.18
엑스매드제칠차㈜
10,000,000

2020.12.03~2022.12.03
더블리치제일차㈜
30,000,000

2021.12.23~2022.11.23
유쥬르제오차㈜
25,000,000

2021.09.01~2025.11.24
트러스트회천제일차㈜
20,000,000

2021.02.03~2023.05.03
에스제이그레이트제삼차㈜
15,300,000

2021.07.09~2022.07.11
인트그린제이차㈜
10,000,000

2022.01.17~2023.07.13
인트그린제구차㈜
10,000,000

2021.06.30~2026.02.27
화이트우드제칠차㈜
12,000,000

2021.06.30~2026.06.30
더블리치제오차㈜
1,000,000

2020.12.08~2024.11.08
더블리치제팔차㈜
9,000,000

2020.12.08~2024.06.10
더블리치제팔차㈜
3,000,000

2020.12.18~2024.02.19
오토드림제일차㈜
12,000,000

2021.04.02~2023.12.04
드림더퍼스트검단제일차㈜
12,000,000

2021.09.30~2024.07.30
더플렉스제일차㈜
12,000,000

2022.06.10~2022.09.10
네오라이브㈜
6,000,000

2022.06.10~2025.12.10
그레이트오션제이차㈜
5,000,000

2022.05.30~2023.11.30
머스트학익제일차㈜
10,000,000

2022.05.30~2023.11.30
드림스페어제이차㈜
4,000,000

2022.06.30~2023.06.30
드림구삼논현제일차㈜
10,000,000

2021.03.19~2023.03.20
케이물류제일차㈜
10,000,000

2021.04.09~2024.10.10
라이코스제일차㈜
10,000,000

2022.06.08~2025.10.08
드림스페어제육차㈜
10,000,000

2021.08.13~2024.09.13
메타그린제일차
9,000,000

2020.12.16~2024.06.14
아틀란티스고경제일차㈜
9,000,000

2022.01.28~2023.01.28
쿼드베르힐춘천제이차㈜
4,000,000

2019.05.31~2023.05.31
아틀란티스지사제일차㈜
8,000,000

2021.12.17~2022.12.03
유쥬르제사차㈜
8,000,000

2020.08.20~2023.11.20
케이호텔제일차㈜
8,000,000

2022.03.31~2023.05.31
드림구삼시흥제일차㈜
7,500,000

2021.10.12~2022.10.12
씨사이드영종제일차㈜
7,000,000

2021.11.16~2025.03.16
더테라스제일차㈜
6,000,000

2021.01.22~2023.07.24
거북섬리치제일차㈜
6,000,000

2021.10.29~2024.02.29
유주르제이차㈜
6,000,000

2021.10.22~2022.10.21
이지플랜드제사차㈜
6,000,000

2021.07.15~2023.05.15
아이프로제삼차㈜
4,000,000

2021.07.15~2022.07.14
아이프로제삼차㈜
1,500,000

2022.06.28~2024.11.28
드림스페어제구차
5,000,000

2022.02.28~2024.01.29
엔트레뽀진천㈜
5,000,000

2022.04.06~2023.04.06
엔트레뽀진천제사차㈜
2,200,000

2022.05.18~2023.05.18
에프아이산척㈜
2,100,000

2021.10.25~2023.05.25
브라이트스타제십차㈜
5,000,000

2020.07.31~2022.07.29
가브리엘제이차㈜
5,000,000

2021.09.15~2024.12.16
메타그린제팔차㈜
5,000,000

2021.06.28~2023.09.27
브라이트스타제이차㈜
8,000,000

2020.09.18~2023.01.19
가브리엘제삼차㈜
4,500,000

2020.04.10~2024.09.10
고은안골제일차㈜
4,000,000

2020.12.24~2023.06.24
더블리치제구차㈜
4,000,000

2021.08.31~2022.08.30
메타그린제육차㈜
4,000,000

2020.01.15~2025.04.15
카바시크제삼차㈜
3,500,000

2022.02.25~2024.02.26
아산제이에스제일차㈜
3,000,000

2020.10.29~2023.05.29
엑셀스톤레드제일차㈜
3,000,000

2021.08.25~2023.02.25
이지트리제삼차㈜
3,000,000

2021.10.12~2023.10.12
유주르제일차㈜
3,000,000

2022.05.31~2023.05.31
이지플랜트제팔차㈜
3,000,000

2021.06.10~2022.10.05
브라이트스타제사차㈜
2,600,000

2021.05.12~2022.09.13
에스제이그레이트제칠차㈜
1,900,000

2022.01.21~2023.01.20
이지플랜트제칠차㈜
1,900,000

2022.02.18~2023.02.20
케이신갈제일차㈜
5,000,000

2021.06.30~2024.07.01
케이시큐제일차㈜
1,000,000

2021.11.04~2024.07.01
케이시큐제이차㈜
1,000,000

2022.03.24~2022.12.24
케이성정제일차㈜
6,000,000

2022.02.11~2023.02.10
케이시큐제삼차㈜
1,000,000

2022.02.16~2023.02.16
케이시큐제사차㈜
1,000,000

2022.04.29~2025.10.27
케이시큐제오차㈜
1,000,000

2022.02.14~2023.08.14
스타드블루제사차㈜
1,000,000

2021.07.02~2024.09.02
엑스매드제구차㈜
400,000

합 계
877,500,000

④ 당반기말 현재 당사는 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC 등에 112,300백만원 (전기말: 180,600백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
제공받은자
매입약정한도
비 고

2017.11.23~2023.06.21
블루드림제십구차㈜
21,000,000
회사채, CDS 등 유동화

2018.07.30~2024.05.22
네오엑소디움제일차㈜
20,200,000

2018.11.12~2024.12.20
엠케이드림제오차㈜
21,000,000

2020.07.22~2024.01.15
어반개런티천안제일차㈜
19,500,000
부동산PF

2017.11.07~2022.11.30
어반개런티서대신제일차㈜
30,600,000

합 계
112,300,000

⑤ 당반기말 현재 출자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받은자
출자약정금액(*)

미이행 출자약정
교보신기술투자조합1호
20,000,000

(*) 전기중 설립출자금으로 50억원이 납입되었습니다.

⑥ 당반기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종류
당반기말
전기말
평가기준

대여유가증권
주식
122,440,242
160,187,341
공정가액

채권
-
21,773,400
공정가액

합 계
122,440,242
181,960,741

⑦ 당반기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종류
당반기말
전기말
평가기준

차입유가증권
주식
198,751,919
166,194,243
공정가액

채권(*)
2,751,743,845
2,223,782,715
공정가액

합 계
2,950,495,764
2,389,976,958

(*) 차입채권 중 당반기 80,155백만원, 전기 372,657백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다.

35. 특수관계자 거래(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

지배기업
교보생명보험㈜

종속기업
아틀란티스지사제일차㈜, 디스트릭트양주㈜, 카바시크제삼차㈜, 고은안골제일차㈜, 가브리엘제삼차㈜, 엑셀스톤레드제일차㈜, 더블리치제오차㈜, 더블리치제일차㈜, 더블리치제팔차㈜, 아틀란티스고경제일차㈜, 오토드림제일차㈜, 케이호텔제일차㈜, 가브리엘제이차㈜, 거북섬리치제일차㈜, 에스제이그레이트제삼차㈜, 엑스매드제칠차㈜, 케이물류제일차㈜, 라이코스제일차㈜, 오블리크제오차㈜, 에스제이그레이트제칠차㈜, 브라이트스타제사차㈜, 브라이트스타제이차㈜, 화이트우드제칠차㈜, 엑스매드제구차㈜, 인트그린제이차㈜, 아이프로제삼차㈜, 양도큐브제일차㈜, 메타그린제삼차㈜, 메타그린제일차㈜, 이지트리제삼차㈜, 메타그린제육차㈜, 메타그린제팔차㈜, 더플렉스제일차㈜, 브라이트스타제구차㈜, 이지플랜트제사차㈜, 유쥬르제이차㈜, 더테라스제일차㈜, 브라이트스타제십차㈜, 유쥬르제사차㈜, 유쥬르제오차㈜, 에이치더블여의도제일차㈜, 피닉스리빙제일차㈜, 피닉스리빙제이차㈜, 인트그린제구차㈜, 엔트레뽀진천㈜, 아산제이에스제일차㈜, 이지플랜트제칠차㈜, 케이신갈제일차㈜, 케이시큐제삼차㈜, 케이시큐제사차㈜, 스타드블루제사차㈜, 유쥬르제칠차㈜, 더블리치제이차㈜, 케이성정제일차㈜, 퍼펙트드림제이차㈜, 드림구삼시흥제일차㈜, 엔트레뽀진천제사차㈜, 에프아이산척㈜, 엔트레뽀이천제오차㈜, 드림스페어제이차㈜, 이지플랜트제팔차㈜, 드림스페어제육차㈜, 그레이트오션제이차㈜, 네오라이브㈜, 드림구삼논현제일차㈜, 피닉스물류제일차㈜, 피닉스물류제이차㈜

관계기업
화성정남일반산업단지㈜, 송산산업단지개발㈜, 부산민락PFV㈜, ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2PFV㈜, ㈜부산에코델타시티PFV, 로지스테크양산㈜, 인천검단3차PFV㈜, 헤라파크도시개발PFV㈜, 헤라파크도시개발AMC㈜, ㈜인천영종PFV, 동대문어반PFV㈜, 충주비즈코어시티㈜, ㈜충남내포1PFV, ㈜양주회천PFV, 페코시티㈜, 인천영종1PFV㈜, 창원가포PFV㈜, 오송스마트밸리㈜, 교보9호기업인수목적㈜, 교보10호기업인수목적㈜, 교보11호기업인수목적㈜, 교보12호기업인수목적㈜, 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호, 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합, 교보키움신소재신기술투자조합, 교보한양ESG신기술투자조합, 교보액시스미래기술신기술투자조합1호, 교보와이지일구이무신기술투자조합, 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합, 교보첨단소재신기술투자조합, 교보신기술투자조합1호, SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund

기타특수관계자
㈜교보문고, 교보정보통신㈜, 디플래닉스㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보악사자산운용㈜, 교보핫트랙스㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 포트리스이노베이션㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 3개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
수수료수익
기타영업수익
당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
이자비용(*)
판매비와관리비
기타영업비용

지배기업
교보생명보험㈜
-
1,920,411
128,587
-
95,601
1,971,849
-

종속기업
아틀란티스지사제일차㈜
-
371,539
-
-
-
-
-

디스트릭트양주㈜
-
564,243
-
-
-
-
-

카바시크제삼차㈜
-
88,200
-
-
-
-
-

고은안골제일차㈜
-
93,307
-
-
-
-
-

가브리엘제삼차㈜
-
128,932
-
-
-
-
-

엑셀스톤레드제일차㈜
-
147,511
-
-
-
-
-

더블리치제오차㈜
-
8,412
-
-
-
-
3,296

더블리치제일차㈜
-
1,055,238
-
-
-
-
115,696

더블리치제팔차㈜
-
433,308
-
-
-
-
-

아틀란티스고경제일차㈜
-
344,251
-
-
-
-
-

오토드림제일차㈜
-
390,542
-
-
-
-
-

케이호텔제일차㈜
-
311,003
-
-
-
-
-

가브리엘제이차㈜
-
105,408
-
-
-
-
30,489

거북섬리치제일차㈜
-
216,758
-
-
-
-
18,799

에스제이그레이트제삼차㈜
-
361,137
-
-
-
-
13,332

엑스매드제칠차㈜
-
670,636
-
-
-
-
70,423

케이물류제일차㈜
-
214,438
-
-
-
-
32,962

라이코스제일차㈜
-
249,792
-
-
-
-
-

오블리크제오차㈜
-
16,503
-
-
-
-
8,793

에스제이그레이트제칠차㈜
-
80,772
-
-
-
-
-

브라이트스타제사차㈜
-
92,950
11,869
-
-
-
-

브라이트스타제이차㈜
-
243,328
-
-
-
-
-

화이트우드제칠차㈜
-
365,780
-
-
-
-
-

엑스매드제구차㈜
-
-
-
-
-
-
1,318

인트그린제이차㈜
-
332,769
-
-
-
-
67,771

아이프로제삼차㈜
-
168,967
-
-
-
-
19,571

양도큐브제일차㈜
-
947,807
-
-
-
-
-

메타그린제삼차㈜
-
541,296
-
-
-
-
-

메타그린제일차㈜
-
333,089
-
-
-
-
-

이지트리제삼차㈜
-
62,210
-
-
-
-
-

메타그린제육차㈜
-
118,418
-
-
-
-
35,172

메타그린제팔차㈜
-
174,259
-
-
-
-
-

더플렉스제일차㈜
-
279,222
-
-
-
-
36,333

브라이트스타제구차㈜
-
542,803
-
-
-
-
-

이지플랜트제사차㈜
-
183,936
-
-
-
-
18,535

유쥬르제이차㈜
-
171,069
-
-
-
-
20,159

더테라스제일차㈜
-
247,137
-
-
-
-
-

브라이트스타제십차㈜
-
121,037
-
-
-
-
6,542

유쥬르제사차㈜
-
151,580
-
-
-
-
70,344

유쥬르제오차㈜
-
-
-
-
-
-
82,406

에이치더블여의도제일차㈜
-
1,029,897
-
-
-
-
-

피닉스리빙제일차㈜
-
324,329
-
-
-
-
134,874

피닉스리빙제이차㈜
-
393,858
-
-
-
-
-

인트그린제구차㈜
-
206,973
-
-
-
-
12,239

엔트레뽀진천㈜
-
103,837
-
-
-
-
-

아산제이에스제일차㈜
-
72,515
-
-
-
-
-

이지플랜트제칠차㈜
-
70,731
-
-
-
-
16,707

케이신갈제일차㈜
-
110,282
-
-
-
-
-

케이시큐제삼차㈜
-
39,108
-
-
-
-
-

케이시큐제사차㈜
-
38,371
-
-
-
-
-

스타드블루제사차㈜
-
45,655
-
-
-
-
-

유쥬르제칠차㈜
-
191,526
-
-
-
-
64,219

더블리치제이차㈜
-
169,233
-
-
-
-
6,814

케이성정제일차㈜
-
86,685
-
-
-
-
-

퍼펙트드림제이차㈜
-
1,303,701
-
-
-
-
262,031

드림구삼시흥제일차㈜
-
108,727
-
-
-
-
-

엔트레뽀진천제사차㈜
-
28,727
-
-
-
-
17,317

에프아이산척㈜
-
20,765
-
-
-
-
18,465

엔트레뽀이천제오차㈜
-
83,192
-
-
-
-
321,053

드림스페어제이차㈜
-
29,666
-
-
-
-
35,172

이지플랜트제팔차㈜
-
34,694
-
-
-
-
144

드림스페어제육차㈜
-
54,784
-
-
-
-
-

그레이트오션제이차㈜
-
22,464
-
-
-
-
29,429

네오라이브㈜
-
-
-
-
-
-
52,758

드림구삼논현제일차㈜
-
8,500
-
-
-
-
87,930

피닉스물류제일차㈜
-
25,000
-
-
-
-
56,546

피닉스물류제이차㈜
-
14,699
-
-
-
-
175,860

에이치하우스제일차㈜
-
42,964
-
-
-
-
-

엑셀스톤파크제일차㈜
-
72,144
-
-
-
-
-

가브리엘제사차㈜
-
123,053
-
-
-
-
-

에스제이그레이트제팔차㈜
-
128,520
-
-
-
-
-

아이프로제일차㈜
-
67,458
-
-
-
-
-

화이트우드제오차㈜
-
61,856
-
-
-
-
-

인트그린제육차㈜
-
3,033
-
-
-
-
-

드림스마일수유제일차㈜
-
947,443
-
-
-
-
-

퍼펙트드림제일차㈜
-
11,897
-
-
-
-
-

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
24,750
-
-
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
79,050
-
-
-
-
-
-

교보11호기업인수목적㈜
24,542
-
-
-
-
-
-

교보12호기업인수목적㈜
-
-
-
29,948
-
-
-

여의도에이치2PFV㈜
-
594,000
-
-
-
-
-

㈜양주회천PFV
-
292,000
-

-
-
-

인천영종1PFV㈜
-
97,000
-

-
-
-

창원가포PFV㈜
-
50,000
-

-
-
-

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
-
59,705
-

-
-
-

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
-
34,216
-

-
-
-

교보키움신소재신기술투자조합
-
55,540
-

-
-
-

교보한양ESG신기술투자조합
-
29,505
-

-
-
-

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
-
110,385
-

-
-
-

교보와이지일구이무신기술투자조합
-
25,885
-

-
-
-

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
-
14,563
-

-
-
-

교보첨단소재신기술투자조합
-
18,625
-

-
-
-

교보신기술투자조합1호
-
1,487,671
-

-
-
-

기타특수관계자
교보정보통신㈜
-
4,703
-
-
-
907,366
-

교보리얼코㈜
-
1,685
-
-
10,125
1,247,148
-

㈜교보문고
-
24,077
-
-
-
70,702
-

교보악사자산운용㈜
-
450,153
-
-
-
-
-

㈜교보핫트랙스
-
-
-
-
-
47,858
-

케이씨에이손해사정㈜
-
14,110
-
-
-
-
-

케이씨에이서비스㈜
-
5,626
-
-
-
-
-

교보라이프플래닛생명보험㈜
-
5,221
-
-
-
-
-

교보자산신탁㈜
-
66,537
-
-
-
-
-

제일종합관리서비스㈜
-
248
-
-
-
-
-

(재)교보교육재단
-
46
-
-
-
-
-

(재)대산농촌재단
-
94
-
-
-
-
-

(재)대산문화재단
-
59
-
-
-
-
-

합 계
128,342
22,367,939
140,456
29,948
105,726
4,244,923
1,943,499

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당반기 중 리스부채 이자비용 2백만원을 인식하였습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
수수료수익
기타영업수익
이자비용(*)
판매비와관리비
기타영업비용

지배기업
교보생명보험㈜
-
2,618,211
317,788
19,673
126,509
-

종속기업
엠케이드림제이차㈜
-
1,648,068
-
-
-
-

제이지베스트제사차㈜
-
230,597
-
-
-
-

아틀란티스지사제일차㈜
-
383,724
-
-
-
-

디스트릭트양주㈜
-
601,024
40,793
-
-
-

케이디드림제일차㈜
-
602,016
-
-
-
-

카바시크제삼차㈜
-
95,059
-
-
-
-

에이치하우스제일차㈜
-
233,099
-
-
-
-

고은안골제일차㈜
-
93,347
-
-
-
-

카바시크제오차㈜
-
110,462
-
-
-
-

카바시크제칠차㈜
-
220,924
-
-
-
-

블루다이아제육차㈜
-
700,284
-
-
-
-

엑셀스톤파크제일차㈜
-
185,873
-
-
-
-

이프다산제이차㈜
-
417,389
-
-
-
-

가브리엘제삼차㈜
-
150,283
-
-
-
-

더블리치제사차㈜
-
407,135
-
-
-
-

엑셀스톤레드제일차㈜
-
162,883
-
-
-
-

더블리치제오차㈜
-
73,017
7,859
-
-
-

에스제이그레이트제일차㈜
-
303,573
-
-
-
-

엑스매드제삼차㈜
-
474,889
-
-
-
-

더블리치제일차㈜
-
1,002,292
-
-
-
-

더블리치제팔차㈜
-
495,497
22,251
-
-
-

아틀란티스고경제일차㈜
-
390,270
-
-
-
-

오토드림제일차㈜
-
454,451
-
-
-
-

에코파인트리㈜
-
832,549
-
-
-
-

가브리엘제사차㈜
-
301,327
-
-
-
-

케이호텔제일차㈜
-
352,941
-
-
-
-

엑셀코코스톤㈜
-
215,300
-
-
-
-

가브리엘제이차㈜
-
92,926
-
-
-
9,377

거북섬리치제일차㈜
-
223,345
-
-
-
493

에스제이그레이트제삼차㈜
-
883,436
-
-
-
-

오블리크제삼차㈜
-
162,142
22,593
-
-
-

수화비아이티제일차㈜
-
200,180
-
-
-
-

에스제이그레이트제이차㈜
-
31,398
-
-
-
3,826

엑스매드제칠차㈜
-
433,597
-
-
-
-

케이물류제일차㈜
-
169,700
-
-
-
22,916

오블리크제팔차㈜
-
108,671
-
-
-
14,826

에스제이그레이트제팔차㈜
-
146,265
28,496
-
-
-

라이코스제일차㈜
-
183,114
-
-
-
-

오블리크제오차㈜
-
27,801
-
-
-
-

화이트우드제일차㈜
-
1,370,000
-
-
-
148,260

에스제이그레이트제칠차㈜
-
27,335
-
-
-
-

오블리크제십차㈜
-
41,084
-
-
-
11,956

레드맥스제일차㈜
-
96,796
-
-
-
-

브라이트스타제삼차㈜
-
28,303
-
-
-
4,783

브라이트스타제사차㈜
-
18,606
-
-
-
-

아이프로제일차㈜
-
14,839
-
-
-
5,023

화이트우드제오차㈜
-
19,705
-
-
-
-

브라이트스타제이차㈜
-
30,958
29,046
-
-
-

화이트우드제칠차㈜
-
55,000
-
-
-
-

교보증권 Royal-Class 중소형 셀렉션 전문사모투자신탁 제1호
-
-
471,999
-
-
-

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
69,300
-
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
32,711
-
-
-
-
-

여의도에이치2PFV㈜
-
343,400
-
-
-
-

㈜부산에코델타시티PFV
-
178,000
-
-
-
-

로지스테크양산㈜
-
30,000
-
-
-
-

인천검단3차PFV㈜
-
94,000
-
-
-
-

㈜인천영종PFV
-
217,933
-
-
-
-

기타특수관계자
교보정보통신㈜
-
2,946
-
-
718,820
-

교보리얼코㈜
-
6,572
-
3,404
1,146,858
-

교보악사자산운용㈜
-
844,560
-
-
-
-

㈜교보핫트랙스
-
-
-
-
36,504
-

케이씨에이손해사정㈜
-
18,940
-
-
-
-

케이씨에이서비스㈜
-
679
-
-
-
-

교보라이프플래닛생명보험㈜
-
5,045
-
-
-
-

교보자산신탁㈜
-
5,396
-
-
-
-

(재)대산농촌재단
-
19,056
-
-
-
-

(재)대산문화재단
-
18,061
-
-
-
-

합 계
102,011
19,906,273
940,825
23,077
2,028,691
221,460

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당반기 중 리스부채 이자비용 3백만원을 인식하였습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명

당기손익-

공정가치측정금융자산

기타자산
사외적립자산(*1)
예수부채
차입부채
충당부채
기타부채(*2)

지배기업
교보생명보험㈜
-
2,832,973
18,111
196,659,688
-
-
210,471

종속기업
아틀란티스지사제일차㈜
-
-
-
-
-
-
125,958

디스트릭트양주㈜
-
-
-
-
-
-
153,435

카바시크제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
97,398

고은안골제일차㈜
-
-
-
-
-
-
41,256

가브리엘제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
46,973

엑셀스톤레드제일차㈜
-
-
-
-
-
-
42,268

더블리치제오차㈜
-
-
-
-
-
8,793
-

더블리치제일차㈜
-
-
-
-
-
115,696
158,779

더블리치제팔차㈜
-
-
-
-
-
-
168,133

아틀란티스고경제일차㈜
-
-
-
-
-
-
156,715

오토드림제일차㈜
-
-
-
-
-
-
394,060

케이호텔제일차㈜
-
-
-
-
-
-
469,568

가브리엘제이차㈜
-
-
-
-
-
43,965
-

거북섬리치제일차㈜
-
-
-
-
-
25,677
27,081

에스제이그레이트제삼차㈜
-
-
-
-
-
13,332
121,201

엑스매드제칠차㈜
-
-
-
-
-
70,423
17,507

케이물류제일차㈜
-
-
-
-
-
87,930
-

라이코스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
139,167

오블리크제오차㈜
-
-
-
-
-
8,793
-

에스제이그레이트제칠차㈜
-
-
-
-
-
-
23,361

브라이트스타제사차㈜
-
-
-
-
-
2,423
20,439

브라이트스타제이차㈜
-
-
-
-
-
-
102,147

화이트우드제칠차㈜
-
-
-
-
-
-
150,591

엑스매드제구차㈜
-
-
-
-
-
3,517
-

인트그린제이차㈜
-
-
-
-
-
67,771
20,159

아이프로제삼차㈜
-
-
-
-
-
34,379
13,983

양도큐브제일차㈜
-
-
-
-
-
-
458,832

메타그린제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
1,017,196

메타그린제일차㈜
-
-
-
-
-
-
79,311

이지트리제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
32,787

메타그린제육차㈜
-
-
-
-
-
35,172
-

메타그린제팔차㈜
-
-
-
-
-
-
73,396

더플렉스제일차㈜
-
-
-
-
-
60,409
45,107

브라이트스타제구차㈜
-
-
-
-
-
-
1,021,200

이지플랜트제사차㈜
-
-
-
-
-
30,981
21,777

유쥬르제이차㈜
-
-
-
-
-
25,832
26,926

더테라스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
344,934

브라이트스타제십차㈜
-
-
-
-
-
6,542
37,423

유쥬르제사차㈜
-
-
-
-
-
70,344
-

유쥬르제오차㈜
-
-
-
-
-
219,825
-

에이치더블여의도제일차㈜
-
-
-
-
-
-
357,198

피닉스리빙제일차㈜
-
-
-
-
-
134,874
40,986

피닉스리빙제이차㈜
-
-
-
-
-
-
356,608

인트그린제구차㈜
-
-
-
-
-
71,286
16,644

엔트레뽀진천㈜
-
-
-
-
-
-
45,684

아산제이에스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
105,171

이지플랜트제칠차㈜
-
-
-
-
-
16,707
-

케이신갈제일차㈜
-
-
-
-
-
-
88,197

케이시큐제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
30,907

케이시큐제사차㈜
-
-
-
-
-
-
31,644

스타드블루제사차㈜
-
-
-
-
-
-
75,092

유쥬르제칠차㈜
-
-
-
-
-
64,219
45,694

더블리치제이차㈜
-
-
-
-
-
6,814
19,565

케이성정제일차㈜
-
-
-
-
-
-
70,677

퍼펙트드림제이차㈜
-
-
-
-
-
262,031
-

드림구삼시흥제일차㈜
-
-
-
-
-
-
117,958

엔트레뽀진천제사차㈜
-
-
-
-
-
17,317
2,028

에프아이산척㈜
-
-
-
-
-
18,465
-

엔트레뽀이천제오차㈜
-
-
-
-
-
321,053
48,253

드림스페어제이차㈜
-
-
-
-
-
35,172
-

이지플랜트제팔차㈜
-
-
-
-
-
144
26,235

드림스페어제육차㈜
-
-
-
-
-
-
136,132

그레이트오션제이차㈜
-
-
-
-
-
29,429
14,536

네오라이브㈜
-
-
-
-
-
52,758
-

드림구삼논현제일차㈜
-
-
-
-
-
87,930
-

피닉스물류제일차㈜
-
-
-
-
-
56,546
31,384

피닉스물류제이차㈜
-
-
-
-
-
175,860
-

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
2,118,600
-
-
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
2,064,600
-
-
-
-
-
-

교보11호기업인수목적㈜
2,125,426
-
-
-
-
-
-

교보12호기업인수목적㈜
960,052
-
-
-
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜
-
-
-
-
3,313,420
-
-

헤라파크도시개발AMC㈜
-
-
-
70,064
-
-
-

기타특수관계자
교보정보통신㈜
-
-
-
-
680,000
-
-

교보리얼코㈜
-
-
-
383,976
2,006,722
-
-

교보악사자산운용㈜
-
-
-
297,880
-
-
-

합 계
7,268,678
2,832,973
18,111
197,411,608
6,000,142
2,282,409
7,520,132

(*1) 사외적립자산 18백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 40,829백만원입니다.(*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당반기말 현재 리스부채 193백만원을 인식하였으며, 당반기 중 리스부채의 상환금액은 44백만원입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명

당기손익-

공정가치측정금융자산

기타자산
사외적립자산(*1)
예수부채
차입부채
충당부채
기타부채(*2)

지배기업
교보생명보험㈜
-
3,778,638
17,911
137,132,462
-
-
4,934,187

종속기업
제이지베스트제사차㈜
-
-
-
-
-
-
56,010

아틀란티스지사제일차㈜
-
-
-
-
-
-
113,887

디스트릭트양주㈜
-
-
-
-
-
-
144,953

카바시크제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
149,027

에이치하우스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
61,071

고은안골제일차㈜
-
-
-
-
-
-
48,716

엑셀스톤파크제일차㈜
-
-
-
-
-
-
58,637

가브리엘제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
51,247

엑셀스톤레드제일차㈜
-
-
-
-
-
-
54,027

더블리치제오차㈜
-
-
-
-
-
5,497
-

더블리치제일차㈜
-
-
-
-
-
-
590,787

더블리치제팔차㈜
-
-
-
-
-
-
155,861

아틀란티스고경제일차㈜
-
-
-
-
-
-
122,432

오토드림제일차㈜
-
-
-
-
-
-
507,980

가브리엘제사차㈜
-
-
-
-
-
-
93,546

케이호텔제일차㈜
-
-
-
-
-
-
623,986

가브리엘제이차㈜
-
-
-
-
-
13,476
14,008

거북섬리치제일차㈜
-
-
-
-
-
6,879
26,102

에스제이그레이트제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
148,031

수화비아이티제일차㈜
-
-
-
-
-
8,236
19,248

엑스매드제칠차㈜
-
-
-
-
-
-
317,024

케이물류제일차㈜
-
-
-
-
-
54,968
-

에스제이그레이트제팔차㈜
-
-
-
-
-
-
92,938

라이코스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
168,215

오블리크제오차㈜
-
-
-
-
-
-
6,908

에스제이그레이트제칠차㈜
-
-
-
-
-
-
79,738

레드맥스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
296,485

브라이트스타제사차㈜
-
-
-
-
-
14,292
-

아이프로제일차㈜
-
-
-
-
-
42,325
-

화이트우드제오차㈜
-
-
-
-
-
32,981
-

브라이트스타제이차㈜
-
-
-
-
-
-
113,044

화이트우드제칠차㈜
-
-
-
-
-
-
173,464

엑스매드제구차㈜
-
-
-
-
-
2,199
-

인트그린제이차㈜
-
-
-
-
-
-
121,235

아이프로제삼차㈜
-
-
-
-
-
14,808
15,424

양도큐브제일차㈜
-
-
-
-
-
-
761,218

메타그린제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
1,226,745

메타그린제일차㈜
-
-
-
-
-
-
74,340

인트그린제삼차㈜
-
-
-
-
-
59,048
23,404

이지트리제삼차㈜
-
-
-
-
-
-
57,514

메타그린제육차㈜
-
-
-
-
-
-
32,124

메타그린제팔차㈜
-
-
-
-
-
-
69,117

메타그린제구차㈜
-
-
-
-
-
-
1,377,375

더플렉스제일차㈜
-
-
-
-
-
24,076
41,885

브라이트스타제구차㈜
-
-
-
-
-
-
1,174,202

인트그린제육차㈜
-
-
-
-
-
9,894
-

이지플랜트제사차㈜
-
-
-
-
-
12,447
20,534

유쥬르제이차㈜
-
-
-
-
-
5,673
27,308

더테라스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
395,352

브라이트스타제십차㈜
-
-
-
-
-
-
36,042

유쥬르제사차㈜
-
-
-
-
-
-
46,857

유쥬르제오차㈜
-
-
-
-
-
137,417
-

드림더그린양평제일차㈜
-
-
-
-
-
127,801
-

드림더그린양평제이차㈜
-
-
-
-
-
54,772
-

관계기업
교보9호기업인수목적㈜
2,093,850
-
-
-
-
-
-

교보10호기업인수목적㈜
1,985,550
-
-
-
-
-
-

교보11호기업인수목적㈜
2,100,884
-
-
-
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜
-
-
-
5,000,000
-
-
-

헤라파크도시개발AMC㈜
-
-
-
100,000
-
-
-

기타특수관계자
교보리얼코㈜
-
-
-
-
829,533
-
-

교보악사자산운용㈜
-
-
-
536,150
-
-
-

합 계
6,180,284
3,778,638
17,911
142,768,612
829,533
626,789
14,722,235

(*1) 사외적립자산 18백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 41,695백만원입니다.(*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전기말 현재 리스부채 235백만원을 인식하였으며, 전기 중 리스부채의 상환금액은 88백만원입니다.

당반기말 현재 주택매입 및 주택전세의 용도로 1,175백만원(전기말: 1,076백만원)을종업원에게 대여하고 있습니다.(4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
9,433,066
8,293,614

퇴직급여
584,136
733,790

주식기준보상
25,391
13,747

합 계
10,042,593
9,041,151

주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자 간 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
자금대여
현금출자

기초
대여
회수
기말

종속기업
드림구삼논현제일차㈜
-
70,000,000
-
70,000,000
-

관계기업
오송스마트밸리㈜
-
-
-
-
10,000

교보9호기업인수목적㈜
990,000
-
-
990,000
-

교보10호기업인수목적㈜
930,000
-
-
930,000
-

교보11호기업인수목적㈜
990,000
-
-
990,000
-

교보12호기업인수목적㈜
-
990,000
-
990,000
10,000

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
-
-
-
-
2,000,000

교보첨단소재신기술투자조합
-
-
-
-
2,000,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
-
-
-
-
2,989

합 계
2,910,000
70,990,000
0
73,900,000
4,022,989

<전반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
자금대여
현금출자

기초
대여
회수
기말

관계기업
여의도에이치2PFV㈜
-
-
-
-
50,000

㈜부산에코델타시티PFV
-
-
-
-
250,000

로지스테크양산㈜
-
-
-
-
398,000

인천검단3차PFV㈜
-
-
-
-
250,000

헤라파크도시개발PFV㈜
-
-
-
-
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜
-
-
-
-
19,500

㈜인천영종PFV
-
-
-
-
250,000

동대문어반PFV㈜
-
-
-
-
250,000

충주비즈코어시티㈜
-
-
-
-
10,000

㈜충남내포1PFV
-
-
-
-
250,000

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
-
-
-
-
2,500,000

교보9호기업인수목적㈜
990,000
-
-
990,000
-

교보10호기업인수목적㈜
930,000
-
-
930,000
-

합 계
1,920,000
-
-
1,920,000
5,202,500

당사는 지배기업인 교보생명보험㈜에 배당금으로 당반기 중 4,724백만원, 전기 중 14,172백만원을 지급하였습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 취득ㆍ처분 등 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
당반기
전반기

취득
취득
처분

지배기업
교보생명보험㈜(*)
-
84,836
14,565

기타특수관계자
교보정보통신㈜
329,400
-
-

합 계
329,400
84,836
14,565

(*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

(7) 특수관계자와의 담보거래

(단위: 천원)

특수관계자 구분
특수관계자명
담보구분
당반기말
전기말

장외파생 담보
선물 대용증권
장외파생 담보
선물 대용증권

지배기업
교보생명보험㈜
채권(*)
55,000,000
75,000,000
40,000,000
101,000,000

(*) 채권 액면금액입니다.

(8) 특수관계자에 대한 약정① 당반기말 현재 당사는 종속기업인 유동화SPC에 596,700백만원의 채무보증(대출채권 매입확약 등)을 제공하고 있습니다.② 당반기말 현재 당사는 기타특수관계자인 교보자산신탁㈜ 등과 158,000백만원의 랩어카운트계약을 체결하였으며, 제일종합관리서비스㈜와 1,000백만원의 신탁계약을 체결하였습니다.③ 당반기말 현재 당사는 기타특수관계자인 교보리얼코㈜와 연간 관리용역비 2,404백만원의 본사사옥 관리용역계약을 체결하였습니다.④ 당반기말 현재 당사는 관계기업인 교보신기술투자조합1호와 20,000백만원의 출자약정을 체결하였습니다.

36. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 당반기말 및 전반기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전반기말

재무상태표상 현금및예치금
1,031,816,783
830,942,787

사용제한예치금
(920,729,740)
(791,945,605)

현금및현금성자산
111,087,043
38,997,182

(2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 손익조정항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정유가증권평가손실
394,357,354
65,557,636

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
142,900
5,154,486

당기손익-공정가치지정금융부채평가손실
15,320,826
47,176,087

복합금융상품자산평가손실
134,638
2,245,068

기타포괄-공정가치금융자산처분손실
6,667
-

기타대손상각비
107,403
-

장내파생상품평가손실
29,010,105
3,026,972

장외파생상품평가손실
1,178,303,219
174,395,376

투자부동산감가상각비
348,594
357,600

투자부동산처분손실
52,206
-

유형자산감가상각비
2,716,569
2,571,045

유형자산처분손실
373
-

사용권자산감가상각비
1,423,387
1,347,609

사용권자산처분손실
987
2,276

무형자산상각비
79,775
104,924

퇴직급여
2,089,157
2,122,709

주식보상비용
25,391
13,747

이자비용
22,926,855
11,279,553

채무보증충당부채전입액
2,039,432
-

기타지급임차료
-
-

외화환산손실
154,440,045
45,166,625

복구충당부채전입
-
-

법인세비용
17,339,834
32,020,116

당기손익-공정가치측정유가증권평가이익
(1,696,452)
(10,020,123)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
(33,000)
(1,760,700)

투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익
(953,366)
(579,137)

당기손익-공정가치지정금융부채평가이익
(442,827,176)
(25,085,293)

복합금융상품자산평가이익
(282,873)
(118,067)

기타포괄-공정가치금융자산처분이익
(2,667)
(254,943)

대손충당금환입
(2,000,000)
(2,309)

채무보증충당부채환입
-
(47,405)

기타대손충당금환입
-
(50,833)

장내파생상품평가이익
(7,882,201)
(4,419,768)

장외파생상품평가이익
(978,371,513)
(222,000,933)

투자부동산처분이익
(102,744)
-

이자수익
(107,499,347)
(87,963,237)

배당금수익
(4,342,142)
(4,995,013)

외화환산이익
(135,767,105)
(52,605,624)

복구충당부채환입액
(80,233)
(48,940)

기타영업외수익
(235,158)
(246,194)

합 계
138,789,740
(17,656,690)

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

예치금
152,989,427
(89,799,123)

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
(275,179,876)
(1,545,949,224)

복합금융상품
(1,990,000)
35,078,832

상각후원가측정대출채권
279,793,772
194,804,719

기타자산
(96,841,043)
(6,091,169)

예수부채
(353,251,870)
(92,524,957)

당기손익-공정가치측정금융부채
783,693,120
155,162,504

이연법인세부채
(14,501,163)
(417,256)

기타부채
80,501,876
(63,852,966)

퇴직금의 지급
(1,324,619)
(1,613,199)

사외적립자산
1,291,867
1,546,579

합 계
555,181,491
(1,413,655,260)

(*) 복합금융상품 제외

(4) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
38,081,718
9,113,665

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
5,039,463
(1,741,117)

대손준비금 적립
28,955
2,271,931

(5) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
반기말

차입금
2,326,749,571
(709,974,371)
3,482,862
-
1,620,258,062

사채
699,043,682
-
-
292,766
699,336,448

임대보증금
16,091,373
(145,860)
-
66,571
16,012,084

리스부채
7,282,105
(1,224,757)
-
614,547
6,671,895

합 계
3,049,166,731
(711,344,988)
3,482,862
973,884
2,342,278,489

37. 금융상품의 공정가치

(1) 공정가치 측정방법활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가액
장부금액
공정가액

현금및예치금
1,031,816,783
1,031,816,783
1,194,052,637
1,194,052,637

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
7,122,021,498
7,122,021,498
7,051,355,662
7,051,355,662

파생상품자산
1,172,576,585
1,172,576,585
337,675,996
337,675,996

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
481,609,912
481,609,912
355,022,915
355,022,915

상각후원가측정대출채권(*2)
924,585,897
924,585,897
1,202,354,247
1,202,354,247

기타금융자산(*2)
710,995,101
710,995,101
622,232,604
622,232,604

금융자산 합계
11,443,605,776
11,443,605,776
10,762,694,061
10,762,694,061

예수부채
1,397,580,858
1,397,580,858
1,750,832,727
1,750,832,727

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
4,157,944,039
3,564,848,850
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
20,604,000
117,483,708
117,483,708

파생상품부채
1,452,318,581
1,452,318,581
354,472,554
354,472,554

차입부채(*3)
2,319,594,510
2,319,594,510
3,025,793,254
3,025,793,254

기타금융부채(*3)
757,952,063
757,952,063
680,222,827
680,222,827

금융부채 합계
10,105,994,051
10,105,994,051
9,493,653,920
9,493,653,920

(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

(*2) 당사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(*3) 당사의 차입부채 및 기타금융부채는 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

(3) 공정가치의 수준별 공시

① 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가수준별 분류 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
1,345,284,812
5,629,031,483
147,705,203
7,122,021,498

파생상품자산
5,397,110
1,079,866,196
87,313,279
1,172,576,585

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
48,026,209
246,361,388
187,222,315
481,609,912

합 계
1,398,708,131
6,955,259,067
422,240,797
8,776,207,995

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
-
-
4,157,944,039
4,157,944,039

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
-
-
20,604,000

파생상품부채
25,717,867
827,787,290
598,813,424
1,452,318,581

합 계
46,321,867
827,787,290
4,756,757,463
5,630,866,620

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

당반기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.<전기말>

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
1,569,543,855
5,415,291,278
66,520,529
7,051,355,662

파생상품자산
2,026,115
278,038,837
57,611,044
337,675,996

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
209,348,712
145,674,203
355,022,915

합 계
1,571,569,970
5,902,678,827
269,805,776
7,744,054,573

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
-
-
3,564,848,850
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
117,483,708
-
-
117,483,708

파생상품부채
8,721,411
187,045,877
158,705,266
354,472,554

합 계
126,205,119
187,045,877
3,723,554,116
4,036,805,112

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

② 당반기와 전반기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/상환
반기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
66,520,529
98,511
-
110,601,522
(29,515,359)
147,705,203

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
145,674,203
-
41,548,112
-
-
187,222,315

합 계
212,194,732
98,511
41,548,112
110,601,522
(29,515,359)
334,927,518

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
3,564,848,850
(317,484,769)
(5,034,408)
1,824,103,861
(908,489,495)
4,157,944,039

순파생상품부채
101,094,222
376,380,396
-
6,585,451
27,440,076
511,500,145

합 계
3,665,943,072
58,895,627
(5,034,408)
1,830,689,312
(881,049,419)
4,669,444,184

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/상환
반기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
89,937,847
114,605
-
11,127,156
(39,832,535)
61,347,073

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
132,373,111
-
10,148,587
-
-
142,521,698

합 계
222,310,958
114,605
10,148,587
11,127,156
(39,832,535)
203,868,771

금융부채 :

당기손익-공정가치지정금융부채
3,083,525,918
50,352,448
-
1,848,099,606
(1,347,474,959)
3,634,503,013

순파생상품부채
101,874,962
(2,436,538)
-
324,750
(68,933,555)
30,829,619

합 계
3,185,400,880
47,915,910
-
1,848,424,356
(1,416,408,514)
3,665,332,632

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

③ 당반기와 전반기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 당기손익 인식금액과 당반기말 및 전반기말 현재 보유하고 있는 금융상품의 당기손익 인식액은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구 분
당기손익인식금액
보유 금융상품 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
98,511
98,511

당기손익-공정가치지정금융부채
271,458,770
322,519,177

파생상품
(348,784,877)
(376,380,396)

합 계
(77,227,596)
(53,762,708)

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분
당기손익인식금액
보유 금융상품 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
(19,288)
114,605

당기손익-공정가치지정금융부채
(97,638,025)
(50,352,448)

파생상품
22,693,756
2,436,538

합 계
(74,963,557)
(47,801,305)

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

(4) 공정가치 평가기법 및 투입변수① 당반기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가방법
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권(채무증권)당기손익-공정가치측정대출채권
현금흐름할인모형
할인율

투자자예탁금별도예치금(신탁)
현금흐름할인모형
할인율

파생상품자산(매매목적)
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권
현금흐름할인모형
할인율

당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채(매매목적)
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

② 당반기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측변수의 추정범위

금융자산 :

당기손익-공정가치측정 금융자산(복합금융상품)
가격공식,시뮬레이션
이자율,할인율,개별기초자산가격,시장금리변동성,지수변동성,시장YTM,변동성,상관관계
변동성,상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

당기손익-공정가치측정 금융자산(파생상품자산)
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별준거자산가격,변동성,상관관계
변동성, 상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF모형,잔여이익모델,순자산가치법등
성장률,할인율
성장률, 할인율
할인율: 10.55%~15.20%성장률: 0.00%~2.00%

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채(당기손익-공정가치지정금융부채)
가격공식,시뮬레이션
이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계
변동성, 상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채)
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계
변동성, 상관관계
변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99

③ 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말 및 전반기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
기타포괄손익
당기손익
기타포괄손익

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)
-
12,394,852
-
(8,560,614)

파생상품자산(*1)
651,258
-
(5,275,020)
-

합 계
651,258
12,394,852
(5,275,020)
(8,560,614)

금융부채:

당기손익-공정가치지정금융부채(*1)
78,952,154
-
(5,679,943)
-

파생상품부채(*1)
12,869,640
-
(61,970,705)
-

합 계
91,821,794
-
(67,650,648)
-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전반기말>

(단위: 천원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
기타포괄손익
당기손익
기타포괄손익

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)
-
8,119,101
-
(5,558,471)

파생상품자산(*1)
(253,641)
-
(455,266)
-

합 계
(253,641)
8,119,101
(455,266)
(5,558,471)

금융부채:

당기손익-공정가치지정금융부채(*1)
13,900,666
-
(12,868,651)
-

파생상품부채(*1)
12,274,320
-
(10,337,178)
-

합 계
26,174,986
-
(23,205,829)
-

(*1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 이연최초거래일손익당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
(57,173,807)
(9,772,937)

당기신규거래
(15,790,118)
(38,510,248)

당기손익인식액
28,525,870
2,370,709

반기말잔액
(44,438,055)
(45,912,476)

38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류 당반기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
범주별 구분
합 계

당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가금융상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
1,031,816,783
1,031,816,783

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
7,122,021,498
-
-
7,122,021,498

파생상품자산
1,172,576,585
-
-
1,172,576,585

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
481,609,912
-
481,609,912

상각후원가측정대출채권
-
-
924,585,897
924,585,897

기타금융자산
-
-
710,995,101
710,995,101

합 계
8,294,598,083
481,609,912
2,667,397,781
11,443,605,776

금융부채 :

예수부채
-
-
1,397,580,858
1,397,580,858

당기손익-공정가치지정금융부채
4,157,944,039
-
-
4,157,944,039

당기손익-공정가치측정금융부채
20,604,000
-
-
20,604,000

파생상품부채
1,452,318,581
-
-
1,452,318,581

차입부채
-
-
2,319,594,510
2,319,594,510

기타금융부채
-
-
757,952,063
757,952,063

합 계
5,630,866,620
-
4,475,127,431
10,105,994,051

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
범주별 구분
합 계

당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가금융상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
1,194,052,637
1,194,052,637

당기손익-공정가치측정금융자산
7,051,355,662
-
-
7,051,355,662

파생상품자산
337,675,996
-
-
337,675,996

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
355,022,915
-
355,022,915

상각후원가측정대출채권
-
-
1,202,354,247
1,202,354,247

기타금융자산
-
-
622,232,604
622,232,604

합 계
7,389,031,658
355,022,915
3,018,639,488
10,762,694,061

금융부채 :

예수부채
-
-
1,750,832,727
1,750,832,727

당기손익-공정가치지정금융부채
3,564,848,850
-
-
3,564,848,850

당기손익-공정가치측정금융부채
117,483,708
-
-
117,483,708

파생상품부채
354,472,554
-
-
354,472,554

차입부채
-
-
3,025,793,254
3,025,793,254

기타금융부채
-
-
680,222,827
680,222,827

합 계
4,036,805,112
-
5,456,848,808
9,493,653,920

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

39. 금융자산과 금융부채의 상계

당사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.(1) 당반기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산총액
상계된금융부채총액
재무상태표에 표시된금융자산순액
재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생금융자산(*2)
1,223,708,172
-
1,223,708,172
(663,373,835)
(81,907,525)
478,426,812

미수금(*3)
591,024,386
282,125,633
308,898,753
-
-
308,898,753

미수미결제현물환
12,929,000
-
12,929,000
(12,929,000)
-
-

합 계
1,827,661,558
282,125,633
1,545,535,925
(676,302,835)
(81,907,525)
787,325,565

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산총액
상계된금융부채총액
재무상태표에 표시된금융자산순액
재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생금융자산(*2)
392,089,099
-
392,089,099
(161,216,062)
(66,279,060)
164,593,977

미수금(*3)
400,373,199
359,489,802
40,883,397
(28,414,400)
-
12,468,997

합 계
792,462,298
359,489,802
432,972,496
(189,630,462)
(66,279,060)
177,062,974

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채총액
상계된금융자산총액
재무상태표에 표시된금융부채순액
재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생상품부채(*2)
1,632,849,321
-
1,632,849,321
(663,373,835)
-
969,475,486

미지급금(*3)
682,406,742
282,125,633
400,281,109
(12,929,000)
-
387,352,109

환매조건부채권매도(*4)
1,559,914,510
-
1,559,914,510
(1,559,914,510)
-
-

매도유가증권(*4)
20,604,000
-
20,604,000
(20,604,000)
-
-

합 계
3,895,774,573
282,125,633
3,613,648,940
(2,256,821,345)
-
1,356,827,595

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(*4)
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채총액
상계된금융자산총액
재무상태표에 표시된금융부채순액
재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1)
순 액

금융상품
현금담보

파생상품부채(*2)
508,975,435
-
508,975,435
(161,216,062)
-
347,759,373

미지급금(*3)
456,462,043
359,489,802
96,972,241
-
-
96,972,241

미지급미결제현물환
28,452,000
-
28,452,000
(28,414,400)
-
37,600

환매조건부채권매도(*4)
2,192,661,503
-
2,192,661,503
(2,192,661,503)
-
-

매도유가증권(*4)
117,483,708
-
117,483,708
(117,483,708)
-
-

합 계
3,304,034,689
359,489,802
2,944,544,887
(2,499,775,673)
-
444,769,214

(*1)
채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

(*2)

당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*3)

거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(*4)
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

40. 금융자산의 양도(1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
1,439,613,773
1,879,232,424

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
175,972,211
109,719,000

합계
1,615,585,984
1,988,951,424

관련부채
환매조건부채권매도(*)
1,559,914,510
2,192,661,503

(*) 환매조건부채권매도 중 당반기 77,574백만원, 전기 355,650백만원은 차입유가증권으로 거래된 금액입니다. (주석34 참고)

(2) 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 34에서 기술하고 있습니다.

41. 영업환경의 중요한 불확실성COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책 및 정관 규정
당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 배당의 규모는 회사의 경영실적과 자본적정성, 시장여건 등을 고려하여 결정하고 있으며 주주가치 제고를 위하여 8회기 연속 주당 현금배당금을 확대해 나가고 있습니다. 향후에도 재무적 안정성을 유지하면서 주주가치를 더욱 제고할 수 있는 배당정책을 지속적으로 추진할 예정입니다. -
배당에 관한 정관 규정

관련조항
내 용

제52조(이익금의 처분)
이 회사는 매사업연도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액6. 차기이월이익잉여금

제53조(이익배당)
1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제54조(중간배당)
1. 이 회사는 상법 제462조의3에 의하여 반기결산일 현재의 주주에게 이사회 결의로써 중간배당을 할 수 있다.2. 제1항의 이사회 결의는 기준일로부터 45일 이내에 실시하며, 중간배당금은 이사회 결의가 있은 날로부터 1월 이내에 지급한다.3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다.① 직전 결산기의 자본금의 액② 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익④ 직전 결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액⑤ 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해 특정 목적을 위하여 적립한 임의 적립금⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제55조(배당금지급 청구권의소멸시효)
1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제78기 반기
제77기
제76기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
42,543
143,343
103,949

(별도)당기순이익(백만원)
44,643
143,691
105,872

(연결)주당순이익(원)
669
2,255
2,091

현금배당금총액(백만원)
-
12,884
21,516

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
22.17
20.70

현금배당수익률(%)
-
-
5.71
5.74

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
500
450

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주1) 전기(제77기) 결산현금배당의 1주당 배당금은 기타주주(최대주주 외) 500원, 최대주주 100원을 배당하는 차등배당입니다.주2) 전기(제77기)의 현금배당성향, 현금배당수익률, 주당 현금배당금은 기타주주(최대주주 외)를 기준으로 산출하였습니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.
라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
8
5.23
4.55

주1) 당사는 2014년 결산시부터 2021년 결산까지 연속으로 8회 결산기 배당을 지급하고 있습니다.주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였으며, 차등배당의 경우 기타주주 배당수익률을 기재 하였습니다. (최근 3년 2019년 ~ 20219년 결산 / 최근 5년 2017년 ~ 2021년 결산)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자 현황

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020.06.26
유상증자(제3자배정)
보통주
28,653,296
5,000
6,980
-

주) 주식발행일자는 주금납입일 익일이며, 신주는 2020년 7월 9일 상장되었습니다. 기타 자세한 사항은
'유상증자결정, 2020.06.16' 공시
를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

교보증권
전자단기사채
사모
2022.01.19
110,000
2.01
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.01.20
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.01.21
45,000
2.11
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.01.24
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.01.24
20,000
1.86
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.01.28
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.01.24
45,000
2.11
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.02.07
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.01.24
100,000
2.11
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.02.07
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.16
100,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.25
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.16
100,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.25
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.16
100,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.25
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.16
100,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.25
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
90,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.28
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
100,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.28
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
100,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.28
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
100,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.28
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
50,000
1.56
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.03.29
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
100,000
1.76
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.23
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
70,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
100,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
50,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.27
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
100,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.27
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
40,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.30
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.19
80,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.19
80,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.19
120,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.19
100,000
1.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.19
100,000
1.83
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.27
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.23
80,000
1.71
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.24
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.23
10,000
2.01
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.27
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.24
50,000
1.86
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.25
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.25
100,000
1.91
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.26
20,000
1.91
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.27
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.05.26
90,000
1.91
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.05.27
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
100,000
2.11
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.06.28
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
100,000
2.11
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.06.28
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.08.12
65,000
2.61
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.08.22
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.08.12
100,000
2.61
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.08.22
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.08.12
55,000
2.61
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.08.23
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.09.15
90,000
3.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.12
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.09.16
60,000
3.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.12
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.09.20
20,000
2.46
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.09.21
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.09.21
20,000
2.49
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.09.22
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.07
20,000
3.61
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.14
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.07
100,000
3.61
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.14
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.12
80,000
4.51
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.28
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.12
50,000
4.41
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.11.09
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.12
20,000
4.31
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.13
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.13
10,000
4.81
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.01.11
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.14
50,000
4.66
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.31
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.14
10,000
4.66
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.12.22
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.14
40,000
4.41
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.21
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.14
30,000
4.41
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.21
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.17
50,000
4.66
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.26
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.17
100,000
4.71
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.11.04
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.17
50,000
4.31
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.18
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.18
30,000
4.76
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.11.09
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.18
20,000
4.76
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.11.18
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.18
50,000
4.31
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.19
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.19
70,000
4.71
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.31
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.19
30,000
4.31
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.20
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.20
30,000
4.36
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.21
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.21
60,000
4.71
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.25
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2022.10.21
50,000
4.31
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2022.10.26
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.09.14
5,000
4.16
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.09.13
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.70
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2023.04.07
미상환
-

교보증권
회사채
공모
2019.08.09
100,000
1.75
AA-(한국기업평가, 한국신용평가)
2024.08.09
미상환
-

교보증권
회사채
공모
2021.04.06
300,000
1.56
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.05
미상환
-

에이치하우스제일차
전자단기사채
사모
2022.01.25
2,000
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.04.25
상환
교보증권

가브리엘제이차
전자단기사채
사모
2022.01.28
5,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.04.28
상환
교보증권

가브리엘제이차
전자단기사채
사모
2022.04.28
5,000
2.42
A1(한기평, 나신평)
2022.06.28
상환
교보증권

가브리엘제이차
전자단기사채
사모
2022.06.28
5,000
4.05
A1(한기평, 나신평)
2022.07.29
상환
교보증권

가브리엘제이차
전자단기사채
사모
2022.07.29
3,100
3.67
A1(한기평, 나신평)
2022.10.29
미상환
교보증권

아이프로제일차
전자단기사채
사모
2022.01.24
7,700
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.02.24
상환
교보증권

아이프로제일차
전자단기사채
사모
2022.02.24
7,700
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.03.24
상환
교보증권

아이프로제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
7,700
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.04.25
상환
교보증권

아이프로제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
7,700
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.05.24
상환
교보증권

화이트우드제오차
전자단기사채
사모
2022.01.24
6,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.02.24
상환
교보증권

화이트우드제오차
전자단기사채
사모
2022.02.24
6,000
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.03.24
상환
교보증권

화이트우드제오차
전자단기사채
사모
2022.03.24
6,000
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.04.25
상환
교보증권

화이트우드제오차
전자단기사채
사모
2022.04.25
6,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.05.24
상환
교보증권

아이프로제삼차
전자단기사채
사모
2022.01.17
5,500
2.40
A1(한기평, 나신평)
2022.04.15
상환
교보증권

아이프로제삼차
전자단기사채
사모
2022.04.15
5,500
2.45
A1(한기평, 나신평)
2022.07.15
상환
교보증권

아이프로제삼차
전자단기사채
사모
2022.07.15
5,500
3.73
A1(한기평, 나신평)
2022.10.15
상환
교보증권

아이프로제삼차
전자단기사채
사모
2022.10.17
5,500
6.80
A1(한기평, 나신평)
2023.01.16
미상환
교보증권

에이치더블여의도제일차
전자단기사채
사모
2022.01.27
13,400
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.02.28
상환
교보증권

에이치더블여의도제일차
전자단기사채
사모
2022.01.27
4,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.04.27
상환
교보증권

에이치더블여의도제일차
전자단기사채
사모
2022.04.27
4,000
2.45
A1(한기평, 나신평)
2022.07.27
상환
교보증권

에이치더블여의도제일차
전자단기사채
사모
2022.07.27
4,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.27
미상환
교보증권

아산제이에스제일차
전자단기사채
사모
2022.02.25
3,000
2.31
A1(한기평, 나신평)
2022.05.25
상환
교보증권

아산제이에스제일차
전자단기사채
사모
2022.05.25
3,000
2.70
A1(한기평, 나신평)
2022.08.25
상환
교보증권

아산제이에스제일차
전자단기사채
사모
2022.08.25
3,000
3.65
A1(한기평, 나신평)
2022.11.25
미상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.03.30
57,300
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.02
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.05.02
35,800
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.20
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.05.20
18,500
2.35
A1(한신평, 나신평)
2022.06.17
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.06.17
18,500
3.10
A1(한신평, 나신평)
2022.06.30
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.06.30
18,500
4.15
A1(한신평, 나신평)
2022.07.08
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.07.08
13,800
3.30
A1(한신평, 나신평)
2022.08.01
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.08.01
13,800
3.30
A1(한신평, 나신평)
2022.08.29
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.08.29
13,800
3.00
A1(한신평, 나신평)
2022.08.31
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.03.30
20,000
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.02
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.05.02
20,000
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.20
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.03.30
10,000
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.02
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.05.02
10,000
2.40
A1(한신평, 나신평)
2022.08.01
상환
교보증권

퍼펙트드림제이차
전자단기사채
사모
2022.08.01
10,000
3.60
A1(한신평, 나신평)
2022.10.31
미상환
교보증권

에스제이그레이트제팔차
전자단기사채
사모
2022.02.17
7,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.05.17
상환
교보증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.01.13
1,900
2.35
A1(한신평, 나신평)
2022.02.14
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.02.14
1,900
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.03.14
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.03.14
1,900
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.04.13
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.04.13
1,900
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.13
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.05.13
1,900
2.35
A1(한신평, 나신평)
2022.06.13
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.06.13
1,900
3.00
A1(한신평, 나신평)
2022.07.13
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.07.13
1,900
3.65
A1(한신평, 나신평)
2022.08.16
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.08.16
1,900
3.35
A1(한신평, 나신평)
2022.09.13
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.13
1,900
3.55
A1(한신평, 나신평)
2022.10.13
상환
교보증권/한국투자증권

에스제이그레이트제칠차
전자단기사채
사모
2022.10.13
1,900
6.30
A1(한신평, 나신평)
2022.11.14
미상환
교보증권/한국투자증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.01.10
2,600
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.02.10
상환
교보증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.02.10
2,600
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.03.10
상환
교보증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.03.10
2,600
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.04.05
상환
교보증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.04.05
2,600
2.28
A1(한기평, 나신평)
2022.06.10
상환
교보증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.06.10
2,600
3.00
A1(한기평, 나신평)
2022.08.10
상환
교보증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.08.10
2,600
3.35
A1(한기평, 나신평)
2022.09.08
상환
교보증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.09.08
2,600
3.55
A1(한기평, 나신평)
2022.10.05
상환
교보증권

브라이트스타제사차
전자단기사채
사모
2022.10.05
2,600
4.85
A1(한기평, 나신평)
2022.11.04
미상환
교보증권

메타그린제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.03
15,000
2.30
A1(한신평, 한기평)
2022.05.03
상환
교보증권

메타그린제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.03
15,000
2.35
A1(한신평, 한기평)
2022.08.03
상환
교보증권

메타그린제삼차
전자단기사채
사모
2022.08.03
15,000
3.60
A1(한신평, 한기평)
2022.11.03
미상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.03.08
12,500
2.30
A1(한신평, 한기평)
2022.04.08
상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.04.08
12,500
2.25
A1(한신평, 한기평)
2022.05.09
상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.05.09
12,500
2.30
A1(한신평, 한기평)
2022.06.08
상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.06.08
12,500
2.90
A1(한신평, 한기평)
2022.07.08
상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.07.08
12,500
3.55
A1(한신평, 한기평)
2022.08.08
상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.08.08
12,500
3.40
A1(한신평, 한기평)
2022.09.08
상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.08
12,000
3.55
A1(한신평, 한기평)
2022.10.11
상환
교보증권

유쥬르제칠차
전자단기사채
사모
2022.10.11
11,300
5.75
A1(한신평, 한기평)
2022.11.08
미상환
교보증권

오토드림제일차
전자단기사채
사모
2022.01.14
12,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.04.14
상환
교보증권

오토드림제일차
전자단기사채
사모
2022.04.14
12,000
2.30
A1(한신평, 한기평)
2022.07.14
상환
교보증권

오토드림제일차
전자단기사채
사모
2022.07.14
12,000
3.65
A1(한신평, 한기평)
2022.10.14
상환
교보증권

오토드림제일차
전자단기사채
사모
2022.10.14
12,000
6.20
A1(한신평, 한기평)
2022.11.14
미상환
교보증권

에스제이그레이트제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.03
15,300
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.05.03
상환
교보증권/유진투자증권

에스제이그레이트제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.03
15,300
2.40
A1(한신평, 나신평)
2022.08.03
상환
교보증권/유진투자증권

에스제이그레이트제삼차
전자단기사채
사모
2022.08.03
15,300
3.60
A1(한신평, 나신평)
2022.11.03
미상환
교보증권/유진투자증권

이지트리제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.25
3,000
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.25
상환
교보증권

이지트리제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.25
3,000
2.70
A1(한신평, 나신평)
2022.08.25
상환
교보증권

이지트리제삼차
전자단기사채
사모
2022.08.25
3,000
3.65
A1(한신평, 나신평)
2022.11.25
미상환
교보증권

인트그린제육차
전자단기사채
사모
2022.01.19
300
2.40
A1(한신평, 나신평)
2022.04.19
상환
교보증권

드림스마일수유제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
172,200
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.03.28
상환
교보증권

드림스마일수유제일차
전자단기사채
사모
2022.03.28
80,200
1.90
A1(한신평, 나신평)
2022.03.31
상환
교보증권

드림스마일수유제일차
전자단기사채
사모
2022.03.28
92,000
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.04.28
상환
교보증권

드림스마일수유제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
65,000
2.25
A1(한신평, 나신평)
2022.05.12
상환
교보증권

드림스마일수유제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
27,000
2.40
A1(한신평, 나신평)
2022.05.30
상환
교보증권

드림스마일수유제일차
전자단기사채
사모
2022.05.12
65,000
2.15
A1(한신평, 나신평)
2022.05.16
상환
교보증권

드림스마일수유제일차
전자단기사채
사모
2022.05.30
27,000
2.70
A1(한신평, 나신평)
2022.06.13
상환
교보증권

드림구삼시흥제일차
전자단기사채
사모
2022.03.31
7,500
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.06.30
상환
교보증권

드림구삼시흥제일차
전자단기사채
사모
2022.06.30
7,500
4.30
A1(한신평, 나신평)
2022.09.30
상환
교보증권

드림구삼시흥제일차
전자단기사채
사모
2022.09.30
7,500
4.65
A1(한신평, 나신평)
2022.10.26
미상환
교보증권

드림구삼논현제일차
전자단기사채
사모
2022.06.30
10,000
4.35
A1(한신평, 나신평)
2022.09.30
상환
교보증권

드림구삼논현제일차
전자단기사채
사모
2022.09.30
10,000
4.67
A1(한신평, 나신평)
2022.11.30
미상환
교보증권

더플렉스제일차
전자단기사채
사모
2022.01.28
12,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.04.28
상환
하나금융투자

더플렉스제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
12,000
2.40
A1(한기평, 나신평)
2022.07.28
상환
하나금융투자

더플렉스제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
12,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.28
미상환
하나금융투자

더테라스제일차
전자단기사채
사모
2022.02.16
6,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.05.16
상환
교보증권

더테라스제일차
전자단기사채
사모
2022.05.16
6,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.08.16
상환
교보증권

더테라스제일차
전자단기사채
사모
2022.08.16
6,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.11.16
미상환
교보증권

그레이트오션제이차
전자단기사채
사모
2022.05.30
10,000
2.60
A1(한기평, 한신평)
2022.05.31
상환
교보증권

그레이트오션제이차
전자단기사채
사모
2022.06.10
5,000
2.95
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
교보증권

그레이트오션제이차
전자단기사채
사모
2022.07.11
5,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
상환
교보증권

그레이트오션제이차
전자단기사채
사모
2022.10.11
5,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
미상환
교보증권

네오라이브
전자단기사채
사모
2022.06.10
6,000
2.95
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
교보증권

브라이트스타제구차
전자단기사채
사모
2022.01.17
20,000
2.45
A1(한기평, 나신평)
2022.04.15
상환
교보증권

브라이트스타제구차
전자단기사채
사모
2022.04.15
20,000
2.45
A1(한기평, 나신평)
2022.07.15
상환
교보증권

브라이트스타제구차
기업어음증권
사모
2022.07.15
20,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.17
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2022.06.08
10,000
2.90
A1(한기평, 나신평)
2022.09.08
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2022.09.08
10,000
3.65
A1(한기평, 나신평)
2022.12.08
미상환
교보증권

거북섬리치제일차
전자단기사채
사모
2022.01.24
6,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.04.22
상환
교보증권

거북섬리치제일차
전자단기사채
사모
2022.04.22
6,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.07.22
상환
교보증권

거북섬리치제일차
기업어음증권
사모
2022.07.22
6,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.24
상환
교보증권

거북섬리치제일차
전자단기사채
사모
2022.10.24
5,000
8.75
A1(한기평, 나신평)
2023.01.17
미상환
교보증권

거북섬리치제일차
회사채
사모
2022.10.24
1,000
8.00
-
2023.01.17
미상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2022.02.03
30,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.04.29
상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2022.04.29
30,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.07.29
상환
교보증권

양도큐브제일차
기업어음증권
사모
2022.07.29
30,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.31
미상환
교보증권

아틀란티스지사제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
8,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.05.31
상환
교보증권

아틀란티스지사제일차
전자단기사채
사모
2022.05.31
8,000
2.75
A1(한기평, 나신평)
2022.08.31
상환
교보증권

디스트릭트양주
전자단기사채
사모
2022.02.17
15,000
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.05.17
상환
교보증권

디스트릭트양주
전자단기사채
사모
2022.05.17
15,000
2.45
A1(한기평, 나신평)
2022.08.17
상환
교보증권

디스트릭트양주
전자단기사채
사모
2022.08.17
15,000
3.55
A1(한기평, 나신평)
2022.11.17
미상환
교보증권

디더블유양주제일차
전자단기사채
사모
2022.02.17
23,700
2.35
A1(한기평, 나신평)
2022.05.17
상환
교보증권

아틀란티스고경제일차
전자단기사채
사모
2022.03.16
9,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.06.16
상환
교보증권

아틀란티스고경제일차
전자단기사채
사모
2022.06.16
9,000
3.15
A1(한기평, 나신평)
2022.09.16
상환
교보증권

아틀란티스고경제일차
전자단기사채
사모
2022.09.16
9,000
3.70
A1(한기평, 나신평)
2022.12.16
미상환
교보증권

엑셀스톤레드제일차
전자단기사채
사모
2022.01.28
3,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.04.28
상환
교보증권

엑셀스톤레드제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
3,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.28
상환
교보증권

엑셀스톤레드제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
3,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.28
미상환
교보증권

엑스매드제칠차
전자단기사채
사모
2022.01.17
20,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.01.18
상환
교보증권

엑스매드제칠차
전자단기사채
사모
2022.01.18
10,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.04.18
상환
교보증권

엑스매드제칠차
전자단기사채
사모
2022.04.18
10,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.07.18
상환
교보증권

엑스매드제칠차
전자단기사채
사모
2022.07.18
10,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.18
상환
교보증권

엑스매드제칠차
전자단기사채
사모
2022.10.18
10,000
8.30
A1(한기평, 한신평)
2023.01.18
미상환
교보증권

엑스매드제구차
전자단기사채
사모
2022.03.29
400
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.06.29
상환
교보증권

엑스매드제구차
전자단기사채
사모
2022.06.29
400
3.85
A1(한기평, 한신평)
2022.09.29
상환
교보증권

엑스매드제구차
전자단기사채
사모
2022.09.29
400
4.50
A1(한기평, 한신평)
2022.12.29
미상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2022.01.12
10,000
2.50
A1(한기평, 한신평)
2022.04.12
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2022.04.12
10,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2022.07.11
10,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2022.10.11
10,000
5.50
A1(한기평, 한신평)
2022.11.09
미상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.03.25
상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.03.25
20,000
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.04.25
상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
20,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.05.25
상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.05.25
20,000
2.60
A1(한기평, 나신평)
2022.06.24
상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
20,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.07.22
상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.07.22
20,000
3.35
A1(한기평, 나신평)
2022.08.25
상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.08.25
20,000
3.40
A1(한기평, 나신평)
2022.09.26
상환
교보증권

피닉스리빙제일차
전자단기사채
사모
2022.09.26
20,000
3.80
A1(한기평, 나신평)
2022.10.26
미상환
교보증권

피닉스리빙제이차
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.03.25
상환
교보증권

피닉스리빙제이차
전자단기사채
사모
2022.03.25
20,000
2.25
A1(한기평, 나신평)
2022.04.25
상환
교보증권

피닉스리빙제이차
전자단기사채
사모
2022.04.25
20,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.05.25
상환
교보증권

피닉스리빙제이차
전자단기사채
사모
2022.05.25
10,000
2.65
A1(한기평, 나신평)
2022.08.25
상환
교보증권

피닉스리빙제이차
전자단기사채
사모
2022.08.25
10,000
3.70
A1(한기평, 나신평)
2022.11.25
미상환
교보증권

인트그린제구차
전자단기사채
사모
2022.01.17
10,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.04.15
상환
교보증권

인트그린제구차
전자단기사채
사모
2022.04.15
10,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.07.15
상환
교보증권

인트그린제구차
전자단기사채
사모
2022.07.15
10,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.14
상환
교보증권

인트그린제구차
전자단기사채
사모
2022.10.14
10,000
6.60
A1(한기평, 한신평)
2023.01.13
미상환
교보증권

엔트레뽀진천
전자단기사채
사모
2022.02.28
5,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.30
상환
교보증권

엔트레뽀진천
전자단기사채
사모
2022.05.30
5,000
2.65
A1(한기평, 한신평)
2022.08.29
상환
교보증권

엔트레뽀진천
전자단기사채
사모
2022.08.29
5,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
미상환
교보증권

스타드블루제사차
전자단기사채
사모
2022.02.14
1,000
2.35
A1(한신평, 나신평)
2022.05.13
상환
교보증권

스타드블루제사차
전자단기사채
사모
2022.05.13
1,000
2.45
A1(한신평, 나신평)
2022.08.12
상환
교보증권

스타드블루제사차
전자단기사채
사모
2022.08.12
1,000
3.65
A1(한신평, 나신평)
2022.11.11
미상환
교보증권

엔트레뽀진천제사차
전자단기사채
사모
2022.04.06
2,200
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.07.06
상환
교보증권

엔트레뽀진천제사차
전자단기사채
사모
2022.07.06
2,200
3.51
A1(한기평, 한신평)
2022.10.06
상환
교보증권

엔트레뽀진천제사차
전자단기사채
사모
2022.10.06
2,200
5.21
A1(한기평, 한신평)
2023.01.06
미상환
교보증권

에프아이산척
전자단기사채
사모
2022.05.18
2,100
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.06.20
상환
교보증권

에프아이산척
전자단기사채
사모
2022.06.20
2,100
3.12
A1(한기평, 한신평)
2022.07.18
상환
교보증권

에프아이산척
전자단기사채
사모
2022.07.18
2,100
3.31
A1(한기평, 한신평)
2022.08.18
상환
교보증권

에프아이산척
전자단기사채
사모
2022.08.18
2,100
3.26
A1(한기평, 한신평)
2022.09.19
상환
교보증권

에프아이산척
전자단기사채
사모
2022.09.19
2,100
3.51
A1(한기평, 한신평)
2022.10.18
상환
교보증권

에프아이산척
전자단기사채
사모
2022.10.18
2,100
7.01
A1(한기평, 한신평)
2022.11.18
미상환
교보증권

엔트레뽀이천제오차
전자단기사채
사모
2022.05.24
18,000
2.51
A1(한기평, 한신평)
2022.06.24
상환
교보증권

엔트레뽀이천제오차
전자단기사채
사모
2022.06.24
18,000
3.57
A1(한기평, 한신평)
2022.07.25
상환
교보증권

엔트레뽀이천제오차
전자단기사채
사모
2022.07.25
9,000
3.33
A1(한기평, 한신평)
2022.08.24
상환
교보증권

엔트레뽀이천제오차
전자단기사채
사모
2022.08.24
9,000
3.30
A1(한기평, 한신평)
2022.09.26
상환
교보증권

엔트레뽀이천제오차
전자단기사채
사모
2022.09.26
9,000
3.97
A1(한기평, 한신평)
2022.10.24
상환
교보증권

엔트레뽀이천제오차
전자단기사채
사모
2022.10.24
9,000
8.77
A1(한기평, 한신평)
2023.01.24
미상환
교보증권

피닉스물류제일차
전자단기사채
사모
2022.06.30
10,000
4.15
A1(한신평, 나신평)
2022.07.29
상환
교보증권

피닉스물류제일차
전자단기사채
사모
2022.07.29
10,000
3.60
A1(한신평, 나신평)
2022.10.28
미상환
교보증권

피닉스물류제이차
전자단기사채
사모
2022.06.30
10,000
4.15
A1(한신평, 나신평)
2022.07.29
상환
교보증권

피닉스물류제이차
전자단기사채
사모
2022.07.29
10,000
3.40
A1(한신평, 나신평)
2022.08.29
상환
교보증권

피닉스물류제이차
전자단기사채
사모
2022.08.29
10,000
3.40
A1(한신평, 나신평)
2022.09.29
상환
교보증권

피닉스물류제이차
전자단기사채
사모
2022.09.29
10,000
4.40
A1(한신평, 나신평)
2022.10.28
미상환
교보증권

피닉스리빙제사차
전자단기사채
사모
2022.07.29
3,000
3.40
A1(한신평, 나신평)
2022.08.29
상환
교보증권

피닉스리빙제사차
전자단기사채
사모
2022.08.29
3,000
3.45
A1(한신평, 나신평)
2022.09.29
상환
교보증권

피닉스리빙제사차
전자단기사채
사모
2022.09.29
3,000
4.45
A1(한신평, 나신평)
2022.10.28
미상환
교보증권

고은안골제일차
기업어음증권
사모
2022.01.10
4,000
2.50
A1(한기평, 나신평)
2022.04.11
상환
교보증권

고은안골제일차
전자단기사채
사모
2022.04.11
4,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.07.11
상환
교보증권

고은안골제일차
전자단기사채
사모
2022.07.11
4,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.10
상환
교보증권

고은안골제일차
전자단기사채
사모
2022.10.11
4,000
5.55
A1(한기평, 나신평)
2022.11.10
미상환
교보증권

가브리엘제삼차
기업어음증권
사모
2022.03.18
4,500
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.06.20
상환
교보증권

가브리엘제삼차
전자단기사채
사모
2022.06.20
4,500
3.25
A1(한신평, 나신평)
2022.09.19
상환
교보증권

가브리엘제삼차
전자단기사채
사모
2022.09.19
1,500
3.75
A1(한신평, 나신평)
2022.12.19
미상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2022.03.30
1,000
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.06.30
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2022.06.30
1,000
4.28
A1(한신평, 나신평)
2022.09.30
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2022.09.30
1,000
4.70
A1(한신평, 나신평)
2022.12.30
미상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2022.03.08
12,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.06.08
상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2022.06.08
12,000
2.92
A1(한기평, 나신평)
2022.09.08
상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2022.09.08
12,000
3.70
A1(한기평, 나신평)
2022.12.08
미상환
교보증권

브라이트스타제이차
전자단기사채
사모
2022.03.28
8,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.06.28
상환
교보증권

브라이트스타제이차
전자단기사채
사모
2022.06.28
8,000
4.10
A1(한기평, 나신평)
2022.09.28
상환
교보증권

브라이트스타제이차
전자단기사채
사모
2022.09.28
8,000
4.35
A1(한기평, 나신평)
2022.12.28
미상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2022.03.30
12,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.06.30
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2022.06.30
12,000
4.28
A1(한기평, 나신평)
2022.09.30
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.30
12,000
4.70
A1(한기평, 나신평)
2022.12.30
미상환
교보증권

메타그린제팔차
전자단기사채
사모
2022.03.15
5,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.15
상환
교보증권

메타그린제팔차
전자단기사채
사모
2022.06.15
5,000
3.10
A1(한기평, 한신평)
2022.09.15
상환
교보증권

메타그린제팔차
전자단기사채
사모
2022.09.15
5,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2022.12.15
미상환
교보증권

이지플랜트제사차
전자단기사채
사모
2022.01.21
6,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.21
상환
교보증권

이지플랜트제사차
전자단기사채
사모
2022.04.21
6,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.21
상환
교보증권

이지플랜트제사차
전자단기사채
사모
2022.07.21
6,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.10.21
상환
교보증권

이지플랜트제사차
전자단기사채
사모
2022.10.21
6,000
7.52
A1(한기평, 한신평)
2022.11.21
미상환
교보증권

유쥬르제이차
전자단기사채
사모
2022.02.03
6,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.29
상환
교보증권

유쥬르제이차
전자단기사채
사모
2022.04.29
6,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.29
상환
교보증권

유쥬르제이차
전자단기사채
사모
2022.07.29
6,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.29
미상환
교보증권

브라이트스타제십차
전자단기사채
사모
2022.02.25
5,000
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.05.25
상환
교보증권

브라이트스타제십차
전자단기사채
사모
2022.05.25
5,000
2.70
A1(한신평, 나신평)
2022.08.25
상환
교보증권

브라이트스타제십차
전자단기사채
사모
2022.08.25
5,000
3.65
A1(한신평, 나신평)
2022.11.25
미상환
교보증권

이지플랜트제칠차
전자단기사채
사모
2022.01.21
1,900
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.21
상환
교보증권

이지플랜트제칠차
전자단기사채
사모
2022.04.21
1,900
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.21
상환
교보증권

이지플랜트제칠차
전자단기사채
사모
2022.07.21
1,900
3.30
A1(한기평, 한신평)
2022.08.19
상환
교보증권

이지플랜트제칠차
전자단기사채
사모
2022.08.19
1,900
3.30
A1(한기평, 한신평)
2022.09.05
상환
교보증권

이지플랜트제칠차
전자단기사채
사모
2022.09.05
1,900
3.30
A1(한기평, 한신평)
2022.09.14
상환
교보증권

이지플랜트제팔차
전자단기사채
사모
2022.05.31
3,000
2.85
A1(한신평, 나신평)
2022.08.31
상환
교보증권

이지플랜트제팔차
전자단기사채
사모
2022.08.31
3,000
3.65
A1(한신평, 나신평)
2022.11.30
미상환
교보증권

이지플랜트제구차
전자단기사채
사모
2022.07.13
5,000
3.60
A1(한신평, 나신평)
2022.10.13
상환
교보증권

이지플랜트제구차
전자단기사채
사모
2022.10.13
5,000
5.70
A1(한신평, 나신평)
2023.01.13
미상환
교보증권

퍼펙트드림제구차
전자단기사채
사모
2022.09.14
6,100
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.12.14
미상환
교보증권

하이라이트풀제이차
전자단기사채
사모
2022.09.14
6,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.12.14
미상환
교보증권

하이라이트풀제삼차
전자단기사채
사모
2022.09.14
3,500
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.12.14
미상환
교보증권

카바시크제삼차
기업어음증권
사모
2021.11.29
3,500
2.65
A1(한기평, 나신평)
2022.05.27
상환
교보증권

카바시크제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.27
3,500
2.75
A1(한기평, 나신평)
2022.08.26
상환
교보증권

카바시크제삼차
기업어음증권
사모
2022.08.26
3,500
3.70
A1(한기평, 나신평)
2022.11.28
미상환
교보증권

더블리치제일차
전자단기사채
사모
2022.03.03
30,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.06.03
상환
교보증권

더블리치제일차
전자단기사채
사모
2022.06.03
30,000
2.90
A1(한기평, 나신평)
2022.07.04
상환
교보증권

더블리치제일차
전자단기사채
사모
2022.07.04
30,000
4.25
A1(한기평, 나신평)
2022.08.03
상환
교보증권

더블리치제일차
전자단기사채
사모
2022.08.03
30,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.09.05
상환
교보증권

더블리치제일차
전자단기사채
사모
2022.09.05
30,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.04
상환
교보증권

더블리치제일차
전자단기사채
사모
2022.10.04
15,000
5.10
A1(한기평, 나신평)
2023.01.04
미상환
교보증권

가브리엘제사차
전자단기사채
사모
2022.03.10
9,000
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.06.10
상환
교보증권/케이프투자증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2022.02.17
810
2.50
A1(한기평, 나신평)
2022.05.17
상환
교보증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2022.05.17
820
2.40
A1(한기평, 나신평)
2022.08.17
상환
교보증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2022.08.17
840
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.11.17
미상환
교보증권

메타그린제일차
전자단기사채
사모
2022.02.11
9,000
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.05.11
상환
교보증권

메타그린제일차
전자단기사채
사모
2022.05.11
9,000
2.35
A1(한신평, 나신평)
2022.08.11
상환
교보증권

메타그린제일차
전자단기사채
사모
2022.08.11
9,000
3.60
A1(한신평, 나신평)
2022.11.11
미상환
교보증권

메타그린제육차
전자단기사채
사모
2022.02.28
4,000
2.20
A1(한신평, 나신평)
2022.03.31
상환
교보증권

메타그린제육차
전자단기사채
사모
2022.03.31
4,000
2.20
A1(한신평, 나신평)
2022.05.02
상환
교보증권

메타그린제육차
전자단기사채
사모
2022.05.02
4,000
2.30
A1(한신평, 나신평)
2022.05.31
상환
교보증권

메타그린제육차
전자단기사채
사모
2022.05.31
4,000
2.75
A1(한신평, 나신평)
2022.06.30
상환
교보증권

메타그린제육차
전자단기사채
사모
2022.06.30
4,000
4.25
A1(한신평, 나신평)
2022.08.01
상환
교보증권

메타그린제육차
전자단기사채
사모
2022.08.01
4,000
3.60
A1(한신평, 나신평)
2022.08.31
상환
교보증권

메타그린제육차
전자단기사채
사모
2022.08.31
7,000
3.73
A1(한신평, 나신평)
2022.11.30
미상환
교보증권

유쥬르제사차
전자단기사채
사모
2022.03.03
8,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.06.03
상환
교보증권

유쥬르제사차
전자단기사채
사모
2022.06.03
8,000
2.90
A1(한기평, 나신평)
2022.07.04
상환
교보증권

유쥬르제사차
전자단기사채
사모
2022.07.04
8,000
4.25
A1(한기평, 나신평)
2022.08.03
상환
교보증권

유쥬르제사차
전자단기사채
사모
2022.08.03
8,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.09.05
상환
교보증권

유쥬르제사차
전자단기사채
사모
2022.09.05
8,000
3.60
A1(한기평, 나신평)
2022.10.04
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.01.24
16,700
2.20
A1(한기평, 한신평)
2022.02.23
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.02.23
17,000
2.20
A1(한기평, 한신평)
2022.03.23
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.03.23
17,250
2.20
A1(한기평, 한신평)
2022.04.25
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.04.25
17,500
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.05.23
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.05.23
17,500
2.55
A1(한기평, 한신평)
2022.06.23
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.06.23
17,600
3.58
A1(한기평, 한신평)
2022.07.25
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.07.25
18,000
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.08.23
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.08.23
18,100
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.09.23
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.09.23
18,300
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.10.24
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.10.24
14,500
8.70
A1(한기평, 한신평)
2023.01.17
미상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2022.10.24
4,000
8.75
A1(한기평, 한신평)
2023.01.17
미상환
교보증권

더블리치제이차
전자단기사채
사모
2022.03.18
40,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.04.18
상환
교보증권

더블리치제이차
전자단기사채
사모
2022.03.18
3,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.05.18
상환
교보증권

더블리치제이차
전자단기사채
사모
2022.04.18
8,000
2.40
A1(한기평, 나신평)
2022.05.18
상환
교보증권

더블리치제이차
전자단기사채
사모
2022.05.18
3,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.06.20
상환
교보증권

더블리치제이차
전자단기사채
사모
2022.06.20
3,000
3.20
A1(한기평, 나신평)
2022.07.18
상환
교보증권

더블리치제이차
전자단기사채
사모
2022.07.18
3,000
3.40
A1(한기평, 나신평)
2022.08.18
상환
교보증권

더블리치제이차
전자단기사채
사모
2022.08.18
3,000
3.50
A1(한기평, 나신평)
2022.09.08
상환
교보증권

드림스페어제이차
전자단기사채
사모
2022.05.30
4,000
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.06.30
상환
교보증권

드림스페어제이차
전자단기사채
사모
2022.06.30
4,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2022.08.01
상환
교보증권

드림스페어제이차
전자단기사채
사모
2022.08.01
500
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.08.30
상환
교보증권

드림스페어제이차
전자단기사채
사모
2022.08.30
500
3.35
A1(한기평, 한신평)
2022.09.30
상환
교보증권

드림스페어제이차
전자단기사채
사모
2022.09.30
500
4.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.30
미상환
교보증권

디어버디제사차
전자단기사채
사모
2022.08.30
3,500
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.09.30
상환
교보증권

디어버디제사차
전자단기사채
사모
2022.09.30
3,500
4.75
A1(한기평, 한신평)
2022.10.31
미상환
교보증권

디어버디제사차
전자단기사채
사모
2022.08.30
23,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.09.30
상환
교보증권

디어버디제사차
전자단기사채
사모
2022.09.30
23,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2022.10.31
미상환
교보증권

엑셀스톤파크제일차
전자단기사채
사모
2022.01.10
5,000
2.50
A1(한기평, 나신평)
2022.02.25
상환
교보증권

엑셀스톤파크제일차
전자단기사채
사모
2022.02.25
5,000
2.30
A1(한기평, 나신평)
2022.05.25
상환
교보증권

케이호텔제일차
전자단기사채
사모
2022.02.18
8,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.05.18
상환
교보증권

케이호텔제일차
전자단기사채
사모
2022.05.18
8,000
2.50
A1(한기평, 한신평)
2022.08.18
상환
교보증권

케이호텔제일차
전자단기사채
사모
2022.08.18
8,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.11.18
미상환
교보증권

케이물류제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
10,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.17
상환
교보증권

케이물류제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
10,000
3.25
A1(한기평, 한신평)
2022.07.20
상환
교보증권

케이물류제일차
전자단기사채
사모
2022.07.20
10,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.09.16
상환
교보증권

케이물류제일차
전자단기사채
사모
2022.09.16
10,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2022.12.16
미상환
교보증권

라이코스제일차
전자단기사채
사모
2022.01.07
10,000
2.60
A1(한기평, 한신평)
2022.04.07
상환
교보증권

라이코스제일차
전자단기사채
사모
2022.04.07
10,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.07.07
상환
교보증권

라이코스제일차
전자단기사채
사모
2022.07.07
10,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.10.07
상환
교보증권

레드맥스제일차
전자단기사채
사모
2022.01.26
15,000
2.38
A1(한기평, 한신평)
2022.03.03
상환
교보증권

레드맥스제일차
전자단기사채
사모
2022.03.03
15,000
2.20
A1(한기평, 한신평)
2022.03.25
상환
교보증권

케이신갈제일차
전자단기사채
사모
2022.02.18
5,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.18
상환
교보증권

케이신갈제일차
전자단기사채
사모
2022.05.18
5,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.08.18
상환
교보증권

케이신갈제일차
전자단기사채
사모
2022.08.18
5,000
3.40
A1(한기평, 한신평)
2022.09.01
상환
교보증권

케이시큐제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.11
1,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.05.11
상환
교보증권

케이시큐제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.11
1,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.08.11
상환
교보증권

케이시큐제삼차
전자단기사채
사모
2022.08.11
1,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.11.11
미상환
교보증권

케이시큐제사차
전자단기사채
사모
2022.02.16
1,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.05.16
상환
교보증권

케이시큐제사차
전자단기사채
사모
2022.05.16
1,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.08.16
상환
교보증권

케이시큐제사차
전자단기사채
사모
2022.08.16
1,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.11.16
미상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
6,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.24
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
6,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.09.23
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2022.09.23
6,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2022.12.23
미상환
교보증권

케이물류제이차
전자단기사채
사모
2022.08.29
6,000
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.09.29
상환
교보증권

케이물류제이차
전자단기사채
사모
2022.09.29
6,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2022.10.28
미상환
교보증권

합 계
-
-
-
7,725,120
-
-
-
-
-

라. 채무증권 미상환잔액 ⑴ 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
40,000
50,000
-
-
-
90,000

합계
-
-
-
40,000
50,000
-
-
-
90,000

⑵ 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
560,000
20,000
-
-
580,000
2,000,000
1,330,000

합계
-
560,000
20,000
-
-
580,000
2,000,000
1,330,000

⑶ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
400,000
-
-
-
-
-
400,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
400,000
-
-
-
-
-
400,000

⑷ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑸ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 연결종속회사 채무증권 미상환잔액 ⑴ 연결종속회사 기업어음증권 미상환잔액

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
-
3,500
-
-
-
-
-
33,500

합계
30,000
-
3,500
-
-
-
-
-
33,500

⑵ 연결종속회사 전자단기사채 미상환잔액

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
151,900
91,740
212,700
9,000
-
465,340
527,500
62,160

합계
151,900
91,740
212,700
9,000
-
465,340
527,500
62,160

⑶ 연결종속회사 회사채 미상환잔액

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
1,000
-
-
-
-
-
-
1,000

합계
1,000
-
-
-
-
-
-
1,000

바. 사채 원리금지급 대행계약 사항

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채 원리금지급 대행계약체결일
사채 원리금지급 대행회사

교보증권㈜ 제7-2회 공모 무보증사채
2019.08.09
2024.08.09
100,000
2019.08.09
㈜하나은행 기관사업부

교보증권㈜ 제8회 공모 무보증사채
2021.04.06
2024.04.05
300,000
2021.04.06
㈜하나은행 기관사업부

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증 사채
7-2
2019년 08월 09일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

무보증 사채
8
2021년 04월 06일
운영자금 및 채무상환자금
300,000
운영자금 및 채무상환자금
300,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인 사모증자
1
2020년 06월 26일
운영자금
200,000
운영자금
200,000
-

주) 2020.06.16 이사회 결의에 의거하여 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 손실충당금 설정현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권잔액
손실충당금
손실충당금 설정률

제78기 당반기
신용공여금
877,889
-
-

환매조건부채권매수
45,600
-
-

대여금
1,178
-
-

대출금
612,930
5,391
0.9

대지급금
1,175
1,159
98.6

부도채권
110
110
100.0

미수금
541,002
4,483
0.8

미수수익
49,816
1,874
3.8

합계
2,129,700
13,017
0.6

제77기(전기)
신용공여금
845,971
2,000
0.2

환매조건부채권매수
357,400
-
-

대여금
1,077
-
-

대출금
471,430
2,591
0.5

대지급금
1,187
1,159
97.6

부도채권
110
110
100.0

미수금
483,004
4,377
0.9

미수수익
46,291
1,874
4.0

합계
2,206,470
12,111
0.5

제76기(전전기)
신용공여금
673,079
132
0.0

환매조건부채권매수
389,900
-
-

대여금
732
-
-

대출금
452,500
3,108
0.7

대지급금
1,213
1,159
95.5

부도채권
110
110
100.0

미수금
686,759
4,307
0.6

미수수익
37,826
1,886
5.0

합계
2,242,119
10,702
0.5

주) 연결재무제표 기준입니다.

나. 손실충당금 변동현황

<제78기 당반기>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
2,591
2,000
1,270
5,861
-
-
6,250
6,250

회수
-
-
-
-
-
-
-
-

제각
-
-
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
2,799
(2,000)
-
799
-
-
107
107

기말 손실충당금
5,390
-
1,270
6,660
-
-
6,357
6,357

주) 연결재무제표 기준입니다.

<제77기 전기>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
3,108
-
1,402
4,510
-
-
6,192
6,192

회수
-
-
-
-
-
-
-
-

제각
-
-
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
(517)
2,000
(132)
1,351
-
-
58
58

기말 손실충당금
2,591
2,000
1,270
5,861
-
-
6,250
6,250

주) 연결재무제표 기준입니다.

<제76기 전전기>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
728
-
1,381
2,109
-
-
5,404
5,404

회수
-
-
-
-
-
-
-
-

제각
-
-
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
2,380
-
21
2,401
-
-
788
788

기말 손실충당금
3,108
-
1,402
4,510
-
-
6,192
6,192

주) 연결재무제표 기준입니다.

다. 당해사업연도말 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

일반
584,600
1,998
1,237
2,983
590,818

특수관계자
-
-
-
-
-

계
584,600
1,998
1,237
2,983
590,818

구성비율(%)
98.9
0.3
0.2
0.5
100.0

주) 주된 영업활동으로 인해 발생한 미수금, 미수수익의 경과기간별 잔액으로, 대출채권은 제외하였습니다.

라. 손실충당금 설정방침
기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다. - 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 - 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다. (i) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.(ii) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.(iii) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제78기 당반기
삼일회계법인
주1)
주2)
-

제77기(전기)

삼일회계법인

적정
주2)
공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

제76기(전전기)

삼일회계법인

적정

주2)

공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

주1) 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항 이 발견되지 아니하였습니다. 주2) COVID-19로 인한 영업환경의 불확실성이 있습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, VAT별도)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제78기 당반기
삼일회계법인
1/4분기 재무제표 검토반기 재무제표 검토
580

5,050
주1)

220
450865

제77기(전기)

삼일회계법인

1/4분기 재무제표 검토

반기 재무제표 검토

3/4분기 재무제표 검토기말 재무제표 감사

565

4,950
주1)

565

362

6306583,352

제76기(전전기)

삼일회계법인

1/4분기 재무제표 검토

반기 재무제표 검토

3/4분기 재무제표 검토

기말 재무제표 감사

555

4,950
주1)

55

698

942

1,271

2,328

주1) 총소요시간은 순자본비율 검토 업무 및 내부회계관리제도 감사 업무가 포함된 시간입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
- 해당사항 없습니다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제78기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제77기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제76기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

라. 적정이외 의견을 받은 종속회사 현황
- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.22
교보증권 감사위원회위원장 포함 5명,삼일회계법인총괄책임자 1명
대면회의

FY2021 감사결과

1. 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의 (해당사항 없음)

2. 유의적 내부통제 미비점 관련 논의 (해당사항 없음)

3. 검토 또는 감사시 미수정 왜곡표시 및 후속사건 관련 논의 (해당사항 없음)

4. 검토 또는 감사의견의 변형 가능성 관련 논의 등 (해당사항 없음)

바. 회계감사인의 변경
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인의 지정 등) 2항1호에 따라 2020년부터 연속하는 3개 사업연도에 대하여 증권선물위원회가 지정하는 삼일회계법인으로 외부감사인을 변경 선임하였으며, 2019년 12월 27일자로 감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 회사 내부통제 유효성 감사결과
- 해당사항 없습니다.
나. 내부통제 감사결과 지적사항 및 처리내용
- 해당사항 없습니다.

3. 내부회계관리제도
가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책
- 해당사항 없습니다.
나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도

회계감사인

감사 또는 검토의견

제77기

삼일회계법인

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제76기

삼일회계법인

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제75기

삼정회계법인

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책
- 해당사항 없습니다.
라. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 4명 등 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 내에는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, ESG위원회 등 5개의 소위원회를 두고 있으며, 이사회의장은 이중효 사외이사가 2022년 3월 31일 신규선임(임기 2년) 되었습니다.당사의 이사회의장은 매년 이사회 결의로 선임하고 있으며, 이중효 사외이사는 원만한 이사회 소집 및 주재와 이사회 운영의 효율성을 고려하여 이사회의장으로 추천되었으며, 이사회 구성원 전원의 동의로 선임되었습니다.

[ 사외이사 및 그 변동현황 ]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
4
3

-

-

주1) 상기 내용은 2022년 3월 23일 정기 주주총회 결과입니다.주2) 사외이사 변동현황 - 선임 3명 : (신규선임) 이중효 사외이사(선임일 : 2022.3.31 / 임기 2년 / 이사회의장) (재선임) 김동환 사외이사(선임일 : 2022.3.23 / 임기 1년) (재선임) 이찬우 사외이사(선임일 : 2022.3.23 / 임기 1년)

나. 중요의결사항 등

회차

개최

일자

의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

이중효

김동환

이찬우

윤예준

박봉권

이석기

100%
100%
100%
100%
100%
100%

1차

2022.01.27

보고 1~7호 통상 보고사항

기타

-

-

-

-

-
-

결의 제1호 리스크관리규정 개정의 건
가결

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2차

2022.02.08
보고 1~3호 통상 보고사항
기타
-

-

-

-

-
-

결의 제1호 감사위원회에 제출할 재무제표 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제2호 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3차
2022.02.22
보고 1~8호 통상 보고사항
기타
-

-

-

-

-
-

결의 제1호 제77사업연도 주주총회에 부의할 제77기 재무제표 및 영업보고서(案)
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제2호 제77사업연도 주주총회에 부의할 제77기 내부회계관리제도운영실태 보고(案)
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제3호 제77사업연도 주주총회에 부의할 정관 일부 변경(案)
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제4호 지배구조내부규범 개정의 건
부결
-

반대

반대

반대

반대
찬성

결의 제5호 이사회규정 개정의 건
부결
-

반대

반대

반대

반대

찬성

결의 제6호 보수위원회규정 개정의 건
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제7호 사내이사 선임의 건
가결
-
찬성

찬성

찬성

주1)

찬성

결의 제8호 사외이사 선임의 건
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제9호 감사위원이 될 사외이사 선임의 건(1)
가결
-

주1)

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제10호 감사위원이 될 사외이사 선임의 건(2)

가결

-
찬성

주1)

찬성

찬성

찬성

4차
2022.03.23
결의 제1호 대표이사 선임의 건
가결
-
찬성

찬성

찬성

주1)

찬성

결의 제2호 FY2022 대표이사 경영위촉계약서 체결의 건
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제3호 각자 대표이사의 담당조직 및 담당업무에 관한 건
가결
-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5차
2022.03.31

보고 1~6호 통상 보고사항

기타
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 이사회의장 호선의 건
가결
주1)
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제2호 이사회 내 위원회 구성의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제3호 지배구조내부규범 개정의 건
부결
반대
반대
반대
반대
찬성
찬성

결의 제4호 이사회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

결의 제5호 FY2022 임원성과관리제 개정의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6차
2022.04.21
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 조직개편 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2022 1분기 경영실적 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 FY2022 경영임원 성과목표 합의의 건
기타
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 FY2022 대표이사 성과목표 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 FY2022 임원 직무등급 조정의 건
가결
-
-
-
-
-
-

7차
2022.05.26
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2022 4월 경영실적 보고
기타
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 제78기(상,하반기) 공모 파생결합사채(ELB) 발행한도 승인 및일괄신고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8차
2022.06.16
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2022 5월 경영실적 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2021 임금 및 단체협약 체결 결과보고
기타
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 리스크관리규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9차

2022.07.21
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2022 상반기 경영실적 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 FY2022 상반기 상품위원회 심의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 제78기(하반기), 제79기(상반기) 공모·사모 파생결합상품 일괄신고금액 승인 및 공모 일괄신고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10차
2022.08.24
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2022 7월 경영실적 보고
기타
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 이사회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 지배구조내부규범 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 감사위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11차
2022.09.15
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2022 8월 경영실적 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2022 상반기 내부통제 업무보고
기타
-
-
-
-
-
-

12차
2022.10.20
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2022 3분기 경영실적 보고
기타
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 무보증 사채 발행의 건(案)
결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2022.3.23 정기주주총회에서 이중효 사외이사 신규선임(선임일 2022.3.31)으로 총 6인으로 이사회 구성 변경주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

다. 이사회내의 위원회

[이사회내의 위원회 구성현황]

위원회명

구성

소속 이사명

설치목적 및 권한사항

비고

감사위원회

사외이사(3)

사외이사 김동환

(위원장)

사외이사 이찬우

사외이사 윤예준

ㅇ 설치목적 - 회사의 회계와 업무를 감사

ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 회사의 업무 및 회계 관련 정보요구권 - 관계자의 출석 및 답변요구 - 금고, 장부, 물품 보관장소 등의 실사 및 봉인 - 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정 및 관련 임직원의 징계요구 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

-

위험관리위원회

사외이사(2) 상근이사(1)

사외이사 윤예준

(위원장)

사외이사 김동환

대표이사 박봉권

ㅇ 설치목적 - 회사의 리스크관리와 재무건전성 비율에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 결의 - 자산운용 및 자금조달 정책, 신용관리 정책 등의 심의 및 결의 - 리스크정책 및 리스크한도의 준수여부 점검

ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 위험관리의 기본방침 및 전략 수립

- 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정

- 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

- 위험관리기준의 제정 및 개정

- 위험관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항

- 위험관리정보시스템의 운영에 관한 사항

- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항

-

임원 후보추천위원회

사외이사(3)

사외이사 이찬우

(위원장)

사외이사 김동환

사외이사 윤예준

ㅇ 설치목적 - 주주총회 또는 이사회에서 선임할 사외이사, 대표이사, 감사위원 후보를 추천

ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 임원(사내이사, 사외이사) 후보를 물색, 심사하여 이사회 및 주주총회에 추천

주1)

보수위원회

사외이사(2) 상근이사(1)

사외이사 이찬우

(위원장)

사외이사 윤예준대표이사 이석기

ㅇ 설치목적 - 임원 등의 성과평가와 보수 등에 관한 사항의 심의 및 의결

ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - 임원의 성과책임 및 성과 목표에 관한 이행실적의 평가

- 평가에 근거한 보수액의 결정

-

ESG

위원회

사외이사(2)

상근이사(1)

사외이사 김동환

(위원장)

사외이사 이찬우

대표이사 이석기

ㅇ 설치목적 - ESG(환경, 사회적책임, 기업지배구조) 관련 전략 및 정책을 승인하고 이행사항을 관리, 감독

ㅇ 권한사항 (심의·의결 사항) - ESG 추진계획 승인

- ESG 관련 중요 정책의 승인

-

주1) 임원후보추천위원회 : 2022.3.31 부로 위원장 변경(김동환 사외이사 → 이찬우 사외이사)

[위원회 활동내역]

- 위험관리위원회

회차
개최일자

의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

윤예준
김동환
박봉권

100%
100%
100%

1
2022.01.27
보고 1~4호 통상 보고사항
기타
-
-
-

2
2022.02.22
보고 1~3호 통상 보고사항
기타
-
-
-

3
2022.03.31
보고 1~4호 통상 보고사항
기타
-
-
-

결의 제1호 위험관리위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
찬성

결의 제2호 FY2022 재무건전성 기준비율 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2022.04.21
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2022년 3월)

기타

-

-

-

보고 제2호 리스크관리협의회 결의 결과 보고(2022년 3월)

기타

-

-

-

보고 제3호 투자심사위원회 결의 결과 보고(2022년 3월)

기타

-

-

-

5
2022.05.26
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2022년 4월)

기타

-

-

-

보고 제2호 리스크관리협의회 결의 결과 보고(2022년 4월)

기타

-

-

-

보고 제3호 투자심사위원회 결의 결과 보고(2022년 4월)

기타

-

-

-

결의 제1호 FY2022 기준 레버리지비율 변경의 件

가결

찬성

찬성

찬성

6
2022.06.16

결의 제1호 Book운용관련리스크관리지침 및 신용리스크관리지침 개정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고 제1호 리스크관리현황 보고(2022년 5월)

기타

-

-

-

보고 제2호 리스크관리협의회 결의결과 보고(2022년 5월)

기타

-

-

-

보고 제3호 투자심사위원회 결의결과 보고(2022년 5월)

기타

-

-

-

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

- 감사위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

김동환
이찬우
윤예준

100%
100%
100%

1
2022.02.08

보고 1~2호 통상 보고사항

기타
-
-
-

2
2022.02.22

보고 1~2호 통상 보고사항

기타
-
-
-

결의 제1호 내부회계관리제도 평가보고서 제출(案)
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 내부통제시스템에 대한 평가보고서 제출(案)
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 자금세탁방지를 위한 내부통제체제의 적정성에 대한 보고서 제출(案)
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 제77기 결산 감사보고서(案)
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제5호 제77기 정기주주총회 의안 조사 보고(案)
가결
찬성
찬성
찬성

3
2022.03.23
결의 제1호 FY2021 감사부장 성과평가
가결
찬성
찬성
찬성

4
2022.03.31

보고 1호 통상 보고사항

기타
-
-
-

결의 제1호 감사위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
찬성

5
2022.04.21
보고 제1호 외부감사인 준수사항 이행 보고
기타
-
-
-

보고 제2호 감사부 업무 보고(FY2022 1분기)
기타
-
-
-

결의 제1호 감사위원회직무규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 FY2022 감사보조조직의 장 성과목표(안)
가결
찬성
찬성
찬성

6
2022.06.16
제1호 감사보조조직의 장 임면 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

- 보수위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

이찬우
윤예준
이석기

100%
100%
100%

1
2022.01.27
결의 제1호 FY2022 영업성과급제 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2022.02.22
보고 1호 통상 보고사항
기타
-
-
-

3
2022.03.31
보고 1호 통상 보고사항
기타
-
-
-

결의 제1호 보수위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)

찬성

찬성

결의 제2호 FY2021 대표이사 성과평가의 건
가결
찬성

찬성

찬성

결의 제3호 FY2021 금융사 지배구조법에 따른 임원 및 금융투자업무담당자성과급 지급결의의 건
가결
찬성

찬성

찬성

결의 제4호 FY2021 대표이사 및 경영임원 성과급 결정 및 지급의 건
가결
찬성

찬성

찬성

결의 제5호 FY2021 임원 집단성과급 및 격려금 지급의 건
가결
찬성

찬성

찬성

4
2022.04.21
결의 제1호 FY2022 임원 직무급 및 역량급 조정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2022.06.16
결의 임원 선택적복리후생 포인트 기준변경 및 신규부여의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

- 임원후보추천위원회

회차
개최일자

의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

이찬우
김동환
윤예준

100%
100%
100%

1
2022.02.22
보고 1호 통상 보고사항
기타
-
-
-

결의 제1호 사내이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건(1)
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건(2)
가결
찬성
찬성
찬성

2
2022.03.31
결의 제1호 임원후보추천위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
찬성

※ 2022.3.31 부로 임원후보추천위원회 위원장 변경(김동환 사외이사 → 이찬우 사외이사)

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

- ESG위원회

회차
개최일자

의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

김동환
이찬우
이석기

100%
100%
100%

1
2022.01.27

보고 1호 통상 보고사항

기타
-
-
-

2
2022.03.31
결의 제1호 ESG위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
찬성

3
2022.04.21
보고 제1호 FY2022 1분기 ESG경영 추진현황
기타
-
-
-

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

라. 이사의 독립성
당사는 이사 선임을 위한 이사의 자격요건을 지배구조내부규범을 통해 규정하고 있으며, 특히 사외이사의 경우 지배구조법 제6조에 따른 결격사유에 해당하지 않는 자를 선임하도록 규정하여 이사회 구성원이 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적으로 선출될 수 있도록 하고 있습니다.

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조(사외이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사람은 금융회사의 사외이사가 될 수 없다. 다만, 사외이사가 됨으로써 제1호에 따른 최대주주의 특수관계인에 해당하게 되는 사람은 사외이사 될 수 있다.

1. 최대주주 및 그의 특수관계인(최대주주 및 그의 특수관계인이 법인인 경우에는 그 임직원을 말한다.)

2. 주요주주 및 그의 배우자와 직계존속·비속(주요주주가 법인인 경우에는 그 임직원을 말한다.)

3. 해당 금융회사 또는 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제2조제3호에 따른 계열회사를 말한다. 이하 같다.)의 상근 임직원 또는 비상임이사이거나 최근 3년 이내에 상근 임직원 또는 비상임이사이었던 사람

4. 해당 금융회사 임원의 배우자 및 직계존속·비속

5. 해당 금융회사 임직원이 비상임이사로 있는 회사의 상근 임직원

6. 해당 금융회사와 대통령령으로 정하는 중요한 거래관계가 있거나 사업상 경쟁관계 또는 협력관계에 있는 법인의 상근 임직원이거나 최근 2년이내에 상근 임직원이었던 사람

7. 해당 금융회사에서 6년이상 사외이사로 재직하였거나 해당 금융회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년 이상인 사람

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 합니다. 당사는 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량있는 대표이사, 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견을 갖춘 사외이사, 이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 총괄할 수 있는 전문성과 역량이 풍부한 감사위원을 선임하기 위해 3명의 위원으로 구성된 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있으며, 임원후보추천위원회는 사외이사 등 임원 후보에 대한 자격 검증 및 추천을 하고, 이를 통해 추천된 후보를 이사회 결의를 거쳐 주주총회에 상정하도록 하고 있습니다.

당사의 지배구조내부규범에서 규정하고 있는 사외이사후보 추천절차는 다음과 같습니다.

교보증권 지배구조내부규범 제13조 (사외이사후보 추천절차)

① 임원후보추천위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

② 임원후보추천위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 예비 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

③ 임원후보추천위원회는 사외이사 예비후보가 관련 법규 및 이 규범에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

④ 임원후보추천위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가결과를 고려하여야 한다.

⑤ 임원후보추천위원회는 6개월 이상 계속하여 회사의 의결권 있는 발행주식 총수의 1천분의5(다만, 관련 법규에서 더 낮은 비율을 규정하고 있는 경우에는 그에 따른다) 이상에 해당하는 주식을 보유한 자(상법 제542조의6제8항에 따라 주식을 보유한 자를 말한다)가 회사에 추천한 자를 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

당사의 임원후보추천위원회는 6월 30일 현재 총 3명의 위원 중 3명이 사외이사로 구성되어 있으며, 이는 위원회 총원의 과반수로 상법 제542조의8 제4항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제25조의 제2항, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조의 제3항을 충족하고 있습니다.

임원후보추천위원회의 위원명과 사외이사 여부, 임원후보추천위원회 활동내역은 다. 이사회내의 위원회 [이사회내의 위원회 구성현황] 및 [위원회 활동내역]을 참조하시기 바랍니다.

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 당사의 이사 현황은 다음과같습니다.

성명

직위

임기

연임여부

(연임횟수)

추천인

이사로서의

활동분야

회사와의거래

최대주주(또는 주요주주)와의 관계

선임배경

박봉권

대표이사

2년

연임(1)

임원후보추천위원회

IB/WM 총괄

없음

계열회사 대표이사

자본시장 통찰력과 전문성을 겸비한금융 분야 전문가

이석기

대표이사

2년

해당사항 없음

임원후보추천위원회

경영지원/운용 총괄

없음

계열회사 대표이사

금융업에 대한 폭넓은 이해와 경험을보유한 금융, 경영 전문가

김동환

사외이사

1년

연임(3)

임원후보추천위원회

사외이사

없음

계열회사 사외이사

경제, 금융 분야 전문가

이찬우

사외이사

1년

연임(1)

임원후보추천위원회

사외이사

없음

계열회사 사외이사

경영, 금융 분야 전문가

윤예준

사외이사

2년

해당사항 없음

임원후보추천위원회

사외이사

없음

계열회사 사외이사

경영, 금융 분야 전문가

이중효
사외이사
2년
해당사항 없음
임원후보추천위원회
사외이사
없음
계열회사 사외이사
경영, 금융 분야 전문가

주) 상기 선임 이사현황은 2022년 3월 23일 주주총회 후 이사회 구성 기준임

마. 사외이사의 전문성

[ 사외이사 지원조직 현황 ]

부서명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

이사회사무국

3

부장 1명,주임 1명, 사원 1명(평균 8.8년)

이사회 및 이사회내 위원회 운영,

주요 인장의 관리, 의사록 작성, 비서업무 등

[ 사외이사에게 제공한 교육 실적 ]

교육일자

교육실시주체

참석사외이사

불참시사유

주요 교육내용

2021.04.19~2021.04.30

교보증권

3

-

자금세탁방지(AML) 교육

(사이버강의 진행/10시간)

2021.10.26
외부감사인(삼일회계법인)
3명(전원)
-
내부회계관리제도 및감사위원회 역할

주) 전기의 교육내용이며 당반기중 변동사항 없음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 ⑴ 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김동환

예

- 일본 동경대 경제학 박사

- 1997 ~ 현재 한국금융연구원 선임연구위원

- 2013 ~ 2018.3 신한카드 사외이사

- 2017.11 ~ 2019.6 페이퍼코리아 사외이사

예

회계,재무분야

학위보유자

(2호 유형)

- 일본 동경대 경제학 석박사 1997- 현재 한국금융연구원 선임연구위원

이찬우

예

- 광운대학교 경영학 박사

- 2008.03 ~ 2010.10 신협중앙회 신용, 공제사업 대표이사

- 2010.10 ~ 2013.11 국민연금 기금운용본부 기금운용본부장

- 2014.03 ~ 2019 국민대 경영학부 특임교수

- 2019.03 ~ 2021.3 DB하이텍 사외이사

- 2021.4 ~ 현재 타임폴리오자산운용 감사

-
-
-

윤예준

예

- 2010.2 ~ 2011.5 현대차증권 프로젝트금융본부장

- 2011.11 ~ 2013.9 조은저축은행 대표이사

- 2013.10 ~ 2014.9 삼환기업(주) 자금·회계 담당임원

- 2016.12 ~ 2019.12 제이영동고속도로(주) 대표이사

-
-
-

주) 상기 선임 감사위원회 위원 현황은 2022년 3월 주주총회 후 감사위원회 구성 기준임

⑵ 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회는 금융회사지배구조법 제19조 및 동법 시행령 제16조에 따라 3명의 사외이사로 구성되어 운영하고 있으며, 1명 이상의 회계 또는 재무 전문가가 포함되어 있습니다. 감사위원 후보는 임원후보추천위원회에서 추천하며, 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결하여 추천됩니다. 특히 당사는 사외이사 1명 이상에 대해서 다른 이사와 분리하여 선임하고 있으며, 2022년 3월 주주총회에서는 사외이사 2명을 감사위원이 될 사외이사로 선임(재선임 2명)한 바 있습니다. 각 감사위원의 구체적인 현황은 아래의 표를 참조하여 주십시오.

성명

선임배경

추천인

임기

연임 여부 및연임 횟수

회사와의거래

최대주주(또는 주요주주와의 관계

김동환

- 경제/금융 분야의 다양한 경험

- 타 금융회사의 사외이사 경험 및 감사위원장 등 역임 경력

- 회계·재무전문가

임원후보추천위원회

1년

연임(3회)

없음

계열회사 사외이사

이찬우

- 금융/경영 분야의 다양한 경험

- 타 금융기관의 대표이사 경력 및 금융회사 사외이사 경력 등 다방면 전문성

임원후보추천위원회

1년

연임(1회)

없음

계열회사 사외이사

윤예준

- 금융/경영 분야 다양한 경험

- 은행, 보험, 증권 등 금융업 전반에 걸친 풍부한 실무 경험 및 전문성 보유

임원후보추천위원회

2년

해당사항 없음

없음

계열회사 사외이사

⑶ 감사위원회의 활동

위원회명

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명

'이사회내의 위원회 활동내역' 참조

⑷ 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.10.26
외부감사인(삼일회계법인)
3명(전원)
-
내부회계관리제도 및 감사위원회 역할

※ 전기의 교육내용이며 당반기 변동사항 없음

⑸ 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
3분기(7월) 중 실시 예정

⑹ 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부

11

부서장 1명 (평균 1년 9개월) 수석검사역 7명 (평균 5년 0개월)

선임검사역 2명 (평균 1년 9개월) 대리 1명 (평균 1년 5개월)
주1)

- 내부감사(종합,특별,부문) 20회 실시

- 일상감사 303회 실시

- 감사위원회 6회 개최

주1) 감사위원회 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다.

나. 준법감시인 등 ⑴ 준법감시인의 인적사항, 주요경력 및 자격요건 1) 인적사항 및 주요경력

성명

성별

출생년월

직위

등기임원여부

상근

여부

담당업무

주요경력

윤송호

남

1966. 01.

이사

해당없음

상근

준법감시인

- 교보생명 컴플라이언스 부장 (95.1~20.7)

- 교보증권 준법감시 전문위원 (20.8 ~ 20.12)

- 교보증권 준법감시인 겸 CCO (21.1~21.12)

- 교보증권 준법감시인(22.1~)

2) 준법감시인의 자격요건 검토

【지배구조법 제26조(준법감시인의 자격요건) 】

① 문책경고 또는 감봉요구 이상의 조치를 받은 사실이 없음 : 제26조 1항 1호 충족

② 금융기관 27년 6개월 근무 : 제26조 1항 2호 가목 충족
⑵ 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

(점검 및 실시기간 : 2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)

점검내용

점검결과

명령휴가자 선정 및 선정자 명령휴가 실시 및 점검

점검 및 보고완료

특이거래 주문(주식매매) 모니터링 시행 및 점검

점검 및 보고완료

특이거래 주문(입출금) 모니터링 시행 및 점검

점검 및 보고완료

불공정거래예방 모니터링 시행 및 점검

점검 및 보고완료

자금세탁방지 모니터링 시행 및 점검

점검 및 보고완료

접근권한 모니터링 시행 및 점검

점검 및 보고완료

손실 및 매매 과당계좌 점검

점검 및 보고완료

주문기록(과당매매, 투자유의) 점검

점검 및 보고완료

투자유의종목의 투자권유적정성 점검

점검 및 보고완료

회사.직원.고객간의 이해상충방지 및 정보차단벽 설치 운영

점검 및 보고완료

조사분석자료 공표절차 등 준수 여부 점검

점검 및 보고완료

임직원 자기매매 절차기준 준수 여부 점검

점검 및 보고완료

임직원의 신용상태 및 제재내역 확인등 직원알기제도 운영

점검 및 보고완료

신탁/랩부서의 자전거래 등 법규준수 여부 점검

점검 및 보고완료

해외채권 판매 관련 절차 점검

점검 및 보고완료

재산상이익 제공.수령 시 법규 및 절차 준수여부 점검

점검 및 보고완료

청탁금지법 제공대상자에 대한 법규 및 절차 준수여부 점검

점검 및 보고완료

투자광고 심의 관련 내부통제 절차 준수여부 점검

점검 및 보고완료

임직원 대외활동 시 내부통제 절차준수 여부 점검

점검 및 보고완료

전기통신금융사기 의심계좌 점검

점검 및 보고완료

이상금융거래(FDS) 점검

점검 및 보고완료

신용공여현황 점검

점검 및 보고완료

투자권유대행인 모니터링(재계약 대상자)

점검 및 보고완료

내부통제 체크리스트 모니터링 및 점검 항목 관리

점검 및 보고완료

미수채권(무담보 미수채권, 미상환 신용공여) 관리

점검 및 보고완료

업무수행 관련 계약서, 신상품개발, 신규영업전략 법규준수 점검

점검 및 보고완료

전기통신금융사기 의심계좌 점검

점검 및 보고완료

이상금융거래(FDS) 점검

점검 및 보고완료

윤리경영 교육(신입직원 Follow-up) 실시

실시 및 보고완료

윤리경영 및 자금세탁방지 교육(고객지원팀장 양성과정) 실시

실시 및 보고완료

내부통제교육(전임직원 - 투자광고 및 대외활동) 실시

실시 및 보고완료

내부통제교육(경력직원 - 윤리경영, 대외활동, 재산상이익, 자기매매, 이해상충방지 및 기타내부통제)

실시 및 보고완료

⑶ 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스부

9

부장 1명 (평균 1년 6개월)

차장 5명 (평균 3년 4개월)

과장 2명 (평균 2년 5개월)

대리 1명 (평균 5년 0개월) 주1)

- 내부통제 제도 기획 및 운영, 컴플라이언스 교육

- 불공정거래 모니터링, 임직원매매, 차이니즈월, 투자광고, 이해상충 등 모니터링

- 자금세탁방지업무

법무지원부
5

부장1명 (평균 10년 2개월)

차장 1명 (평균 5년 4개월)

과장 1명 (평균 2년 11개월)

대리 2명 (평균 3년 5개월) 주1)

- 미수채권 관리

- 법규준수 점검 및 업무수행 관련 계약서 검토 등

주1) 준법감시인 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도
※ " 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에는 기재를 생략합니다. 관련 내용은
2022.3.15.에 제출된 2021년도 사업보고서
를 참고하시기 바랍니다."

나. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
64,653,296
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,093,598
자기주식

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
63,559,698
-

-
-
-

다. 주식사무
※ " 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에는 기재를 생략합니다. 관련 내용은
2022.3.15.에 제출된 2021년도 사업보고서
를 참고하시기 바랍니다."

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자

안 건

결 의 내 용

제75기 정기주주총회

(2020.03.25)

제75기 재무제표승인의 건

의장은 재무상태표와 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석사항 승인안에 대한 개략적인 설명으로 의안을 상정한 후 주주 박○○ 승인동의를 하였는 바, 다른 주주들이 원안을 받아들일 것을 재청하여 원안대로 승인함.

정관 변경의 건

의장은 정관 변경의 사유와 정관변경의 주요내용의 설명으로 의안을 상정한 후 주주 나○○가 승인동의를 하였는 바 다른 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함

사내이사 선임의 건

의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 김해준씨와 박봉권씨를 사내이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 박○○가 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 승인함.

감사위원이 될사외이사 선임의 건

의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 신유삼씨, 김동환씨, 이찬우씨를 감사위원이 될 사외이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 각각 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 김○○이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

이사 보수한도승인의 건

의장이 제75기에 책정된 이사 보수한도 39억원을 승인 받아 12억7천5백만원을 집행하였으며, 올해에도 전기와 동일하게 39억원으로 정하고자 하는 것을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 이○○이 원안대로 승인하고 집행을 이사회와 보수위원회에 위임할 것을 동의함에 따라 다수주주의 재청으로 원안대로 승인함.

임원퇴직금규정개정의 건

의장이 임원퇴직금 규정 개정에 대한 주요내용과 근거를 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 김○○이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

제76기

정기주주총회 (2021.03.24)

제76기 재무재표승인의 건

의장은 재무상태표와 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석사항 승인안에 대한 개략적인 설명으로 의안을 상정한 후 주주 박○○이 승인동의를 하였는 바 , 다른 주주들이 원안을 받아들일 것을 재청하여 원안대로 승인함.

정관변경의 건

의장은 정관변경의 사유와 정관변경의 주요내용의 설명으로 의안을 상정한 후 주주 나○○가 승인 동의를 하였는 바, 다른 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

사내이사 선임의 건

의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 이석기씨를 사내이사로 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 홍○○이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 승인함.

감사위원이 될사외이사 선임의 건

의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 김동환씨, 윤예준씨를 감사위원이 될 사외이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 각각 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 김○○이 원안대로 승인 할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

주식매수선택권부여의 건

의장이 주식매수선택권 부여에 대한 주요내용과 목적을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 박○○이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들이 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

이사 보수한도승인의 건

의장이 제76기에 책정된 이사 보수한도 39억원을 승인 받아 21억8천5백만원을 집행하였으며, 올해에는 전기와 동일하게 39억원으로 정하고자 하는 것을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을 요청한 바, 주주 이○○이 원안대로 승인하고 집행을 이사회와 보상위원회에 위임할 것을 동의함에 따라 다수 주주의 재청으로 원안대로 승인함.

제77기

정기주주총회 (2022.03.23)(최근연도)

제77기 재무재표승인의 건

의장은 재무상태표와 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석사항 승인안에 대한 개략적인 설명으로 의안을 상정한 후 주주 나○○가 승인동의를 하였는 바, 다른 주주들이 원안을 받아들일 것을 재청하여 원안대로 승인함.

정관 변경의 건

의장은 정관 변경의 사유와 정관변경의 주요내용의 설명으로 의안을 상정한 후 주주 이○○가 승인동의를 하였으나, 주주 이○○, 변○○, 김○○, 이○○이 반대하였고, 주주 오○○이 반대주식만을 파악하여 처리할 것을 제안하자, 의장이 반대주주의 주식수를 파악하고자 할 때 반대주주들이 퇴장하였음, 다수의 주주가 원안대로 받아들일 것을 재청하여, 출석주주 의결권 3분 2이상과 발행주식 총수의 3분의 1에 미치지 않아 원안대로 승인 함.

사내이사 선임의 건
의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 박봉권씨를 사내이사로 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 홍○○이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 승인함.

사외이사 선임의 건

의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 이중효씨를 사외이사로 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 선임 에 대한 동의를 구한 바, 주주 김○○이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

감사위원이 될사외이사 선임의 건
의장은 임원후보추천위원회의 추천으로 김동환씨, 이찬우씨를 감사위원이 될 사외이사로 각각 선임코자 하며, 후보의 약력을 설명하고 각각 선임에 대한 동의를 구한 바, 주주 김○○이 원안대로 승인할 것을 동의함에 따라 주주들의 박수와 재청으로 원안대로 각각 승인함.

이사 보수한도승인의 건

의장이 제77기에 책정된 이사 보수한도 39억원을 승인 받아 31억9천5백만원을 집행하였으며, 올해에도 전기와 동일하게 39억원으로 정하고자 하는 것을 주주들에게 설명하고 상정안대로 승인하여 줄 것을

요청한 바, 주주 이○○이 원안대로 승인하고 집행을 이사회와 보수위원회에 위임할 것을 동의함에 따라 다수주주의 재청으로 원안대로 승인함.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

교보생명보험(주)
최대주주
보통주
47,238,769
73.06
47,238,769
73.06
-

박봉권
계열사임원(대표이사)
보통주
12,383
0.02
15,848
0.02
장내매수

이찬우
계열사임원(사외이사)
보통주
3
0
0
0
장내매도

계
보통주
47,251,155
73.08
47,251,152
73.08
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 작성기준일 이후 변동 현황은 '최대주주등소유주식변동신고서'의 공시사항을 참조 바랍니다.※ 지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림하여 산출하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

교보생명보험(주)
17
신창재
33.78
-
-
신창재
33.78

편정범
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
- 당 반기내 변동사항 없습니다.

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
교보생명보험 주식회사

자산총계
127,815,010

부채총계
119,367,448

자본총계
8,447,562

매출액
6,483,734

영업이익
68,040

당기순이익
40,644

주) 교보생명보험(주) 2022년 반기보고서(2022.06.30)의 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 교보생명보험회사주식회사는 1958년 6월 30일에 설립하여 1958년 8월 7일에 영업을 개시하였습니다. 교보생명보험주식회사의 사업목적은 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 기타 법령이 허용하는 기타 업무이며, 회사는 생명보험업을 주요 사업으로 하고 있습니다.기타 자세한 사항은
교보생명보험회사의 2021년 사업보고서
, 2022년 1분기 분기보고서
및
2022년 반기보고서
를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주가 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 경우
가. 그 회사의 파산, 법정관리, 화의 등의 사항이 있었던 경우
- 해당사항 없습니다.
나. 그 회사가 법령에 의해 영업의 허가/인가/등록 등이 취소된 경우
- 해당사항 없습니다.
4. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래
- 해당사항 없습니다.
5. 주식 소유현황

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주

교보생명보험(주)

47,238,769

73.06

최대주주

-
-
-
-

우리사주조합
59,216
0.09

6. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
11,850
11,857
99.94
15,212,247
64,653,296
23.53
-

주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '21. 12. 31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

7. 주가 및 주식거래실적
(최근 6개월)

(단위 : 원, 주 )

종 류

2022.04
2022.05
2022.06
2022.07
2022.08
2022.09

보통주

주가

최고

7,870
7,740
7,320
6,460
6,550
6,230

최저

7,660
7,160
6,260
6,060
6,240
5,660

평균

7,757
7,402
6,738
6,290
6,382
6,049

일간거래량

최고

182,740
63,222
231,197
84,863
41,295
62,968

최저

10,208
14,259
11,180
7,385
10,578
7,209

월간거래량

714,026
697,991
1,186,049
718,836
510,667
524,715

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022년 10월 25일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

박봉권

남
1963.09

대표이사

사내이사
상근

대표이사

ㆍ서울대 사법학 학사

ㆍ교보증권 고유자산운용본부장ㆍ교보생명 자산운용총괄(CIO)/부사장

ㆍ現 교보증권 IB/WM총괄(사장)

15,848

-

계열회사(교보증권)의대표이사

2020년01월01일~

2024.03.22

이석기

남
1965.01

대표이사

사내이사
상근

대표이사

ㆍ서울대 경제학 학사

ㆍ서울대대학원 경제학 석사

ㆍKAIST테크노경영대학원 금융공학 석사

ㆍ교보생명 지속가능경영지원실장

ㆍ교보생명 경영지원실장(부사장)ㆍ교보증권 상임고문ㆍ現 교보증권 경영지원/운용총괄(사장)

-

-

계열회사(교보증권)의대표이사

2021년01월01일~

2023.03.24

이중효
남
1946.09
이사
사외이사
비상근
이사회의장

ㆍ경희대학교 경제학 학사ㆍ경희대학교 경영학 석사,박사

ㆍ교보생명보험 대표이사 부회장

ㆍ경희대학교 경영학부 겸임교수

ㆍ교보교육재단 이사장

ㆍ교보생명보험 선임사외이사, 감사위원장

-
-
계열회사(교보증권)의사외이사
2022년 03월31일~
2024.03.22

김동환

남
1960.06

이사

사외이사
비상근

감사위원회위원장ESG위원회위원장

ㆍ서울대 경제학 학사

ㆍ동경대대학원 경제학 석사, 박사

ㆍ신한카드 사외이사ㆍ페이퍼코리아 사외이사ㆍ現 한국금융연구원 선임연구위원

ㆍ現 교보증권 사외이사

-

-

계열회사(교보증권)의사외이사

2018년03월22일~

2023.03.24

윤예준

남
1954.07

이사

사외이사
비상근

위험관리위원회위원장

ㆍ고려대 통계학 학사

ㆍ교보생명보험 여신사업본부장

ㆍ현대차증권 프로젝트금융본부장

ㆍ조은저축은행 대표이사

ㆍ삼환기업(주) 자금, 회계 담당임원

ㆍ제이영동고속도로(주) 대표이사ㆍ現 교보증권 사외이사

-

-

계열회사(교보증권)의사외이사

2021년03월24일~

2023.03.24

이찬우

남
1954.03

이사

사외이사
비상근

보수위원회위원장임원후보추천위원회위원장

ㆍ고려대 경제학 학사

ㆍ연세대대학원 경영학 석사

ㆍ광운대대학원 경영학 박사

ㆍ국민연금공단 기금운용본부장ㆍ국민대학교 경영학부산학협력교수ㆍ現 타임폴리오자산운용 감사(겸직)ㆍ現 교보증권 사외이사

-

-

계열회사(교보증권)의사외이사

2020년03월25일~

2023.03.24

임정규

남
1962.06

부사장

미등기
상근

부사장

ㆍ연세대 경영학 학사

ㆍ교보증권 IB부문장

3,000

-

계열회사(교보증권)의임원

2014년01월01일~

2022.12.31

서성철

남
1962.10

전무

미등기
상근

WM사업부문장

ㆍ전남대 정치외교학 학사

ㆍ교보증권 경영지원부문장

3,000

-

계열회사(교보증권)의임원

2012년03월02일~

2022.12.31

강은규

남
1968.01

전무

미등기
상근

Sales&Trading부문장

ㆍ고려대 무역학 학사

ㆍ수원대대학원 금융공학 석사

ㆍ교보증권 Sales&Trading본부장

3,000

-

계열회사(교보증권)의임원

2013년04월01일~

2022.12.31

신영균

남
1967.07

전무

미등기
상근

국제&투자솔루션총괄본부장

(국제금융본부장 겸직)

ㆍ단국대 경영학 학사

ㆍ교보증권 종합금융본부장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

2010년12월22일~

2022.12.31

안조영

남
1965.01

전무

미등기
상근
CCO금융소비자보호총괄책임자

ㆍ연세대 통계학 학사

ㆍ연세대대학원 경영학 석사

ㆍ교보생명 자산포트폴리오관리팀장

ㆍ교보증권 재무관리본부장ㆍ교보증권 경영기획실장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

2018년01월01일~

2022.12.31

송의진

남
1967.06

전무

미등기
상근

경영관리실장

ㆍ건국대 응용통계학 학사

ㆍ교보증권 법인영업본부장ㆍ교보증권 경영지원실장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

2015년01월01일~

2022.12.31

최원일

남
1970.09
전무
미등기
상근

구조화금융본부장

ㆍ서울대 경영학 학사

ㆍ교보증권 구조화금융본부담당

3,000

-

계열회사(교보증권)의임원

2016년01월01일~

2022.12.31

이성준

남
1973.12

상무

미등기
상근

투자금융본부장

ㆍ서강대 경제학 학사

ㆍ교보증권 구조화금융2부장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

2018년01월01일~

2022.12.31

오재경

남
1969.01

상무

미등기
상근

재무관리본부장

ㆍ고려대 경영학 학사

ㆍKDI국제정책대학원 자산운용학 석사

ㆍ동양생명 자산운용담당임원

ㆍ피데스자산운용 AI본부장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

2021년01월01일~

2022.12.31

이용훈

남
1974.01

상무

미등기
상근

디지털신사업본부장

ㆍ고려대 경영학 학사

ㆍEmory대학원 MBA 석사

ㆍ뱅크샐러드 Financial MyData Plugin 본부장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

2021년07년05일~

2022.12.31

김광백

남
1965.02
상무
미등기
상근

디지털지원본부장

ㆍ광운대 전자계산학 학사

ㆍ교보증권 정보인프라지원부장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

1999년11월19일~

2022.12.31

이이남

남
1968.08
상무
미등기
상근

DCM본부장

ㆍ연세대 경영학 학사

ㆍ교보증권 채권금융부장

-

-

계열회사(교보증권)의임원

2008년04월14일~

2022.12.31

윤송호

남
1966.01

이사

미등기
상근

준법감시인

ㆍ서울대 공법학 학사

ㆍ교보증권 준법감시본부 전문위원

-

-

계열회사(교보증권)의준법감시인

2020년08월04일~

-

임재영

남
1969.09

이사

미등기
상근

투자솔루션본부장

ㆍ건국대 독어독문학 학사

ㆍ교보증권 제1지역본부장

-

-

계열회사(교보증권)의본부장

2005년04월01일~

-

석광희

남
1972.01

이사

미등기
상근

법인영업본부장

ㆍ명지대 경제학 학사

ㆍ교보증권 기업금융본부장

ㆍ교보증권 IB금융본부장

-

-

계열회사(교보증권)의본부장

2001년01월16일~

-

고광서

남
1968.06

이사

미등기
상근

고객자산운용본부장

ㆍ한국외국어대 무역학 학사

ㆍ교보증권 금융상품2부장

-

-

계열회사(교보증권)의본부장

2005년04월01일~

-

홍준호

남
1969.08

이사

미등기
상근

자산운용본부장

ㆍ고려대 경영학 학사

ㆍ교보증권 채권운용부장

-

-

계열회사(교보증권)의본부장

2011년03월21일~

-

김우식

남
1977.05

이사

미등기
상근
투자공학본부장

ㆍ서울대 전산과학 학사

ㆍ서울대대학원 컴퓨터공학 석사

ㆍ교보증권 FICC운용부장

1,000

-

계열회사(교보증권)의본부장

2010년12월01일~

-

김관철

남
1967.08

이사

미등기
상근

리스크관리본부장

ㆍ건국대 응용통계학 학사

ㆍ서울대 경영학 석사

ㆍ교보증권 리스크관리부장

-

-

계열회사(교보증권)의본부장

2020년08월04일~

-

오세민
남
1972.05
이사
미등기
상근

ECM본부장

ㆍ서울시립대학교 경제학 학사

ㆍNH투자증권 Technology Industry부 이사

-
-
계열회사(교보증권)의본부장

2021년01월18일~

-

조은형
여
1977.11
부장
미등기
상근
파생솔루션본부장

ㆍ연세대 영어학 학사

ㆍ교보증권 FICC운용부장

-
-
계열회사(교보증권)의본부장

2017년03월07일~

-

주) 사내이사(대표이사) 및 사외이사의 임기만료일은 해당년도 주주총회(예정)일 입니다.
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2022년 10월 25일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임
박봉권
남
1963년 09월
사내이사
- 국민연금관리공단 기금운용본부 실장 (2003.10 ~ 2010.03)- 교보증권 고유자산운용본부장/전무 (2010.04 ~ 2011.01)- 교보생명 자산운용총괄(CIO)/부사장 (2011.02 ~ 2019.12)- 現 교보증권 IB/WM총괄/사장 (2020.02 ~ 현재)
2022년 03월 23일
계열회사(교보증권)의대표이사

선임
이중효
남
1946년 09월
사외이사(감사위원회 위원 제외)
- 교보생명보험 대표이사/사장 (1994.01 ~ 1997.03)- 안건회계법인 상임고문(공인회계사), 경희대 경영대학겸임 교수 (1998.01 ~ 2004.12)- 교보교육재단 이사장 (2007.06 ~ 2015.06)- 現 교보생명보험 사외이사 (2016.03 ~ 현재)
2022년 03월 31일
계열회사(교보증권)의사외이사

선임
김동환
남
1960년 06월
감사위원회 위원
- 신한카드 사외이사 (2013.03 ~ 2018.03)- 페이퍼코리아 사외이사 (2017.11 ~ 2019.06)- 現한국금융연구원 선임연구위원 (1997.04 ~ 현재)- 現 교보증권 사외이사 (2018.03 ~ 현재)
2022년 03월 23일
계열회사(교보증권)의사외이사

선임
이찬우
남
1954년 03월
감사위원회 위원
- 신용협동조합중앙회 신용공제사업 대표이사 (2008.03 ~ 2010.10)- 국민연금공단 기금운용본부장 (2010.10 ~ 2013.10)- 국민대학교 경영학부 산학협력교수 (2014.03 ~ 2019.02)- 現 타임폴리오자산운용 감사 (2021.04 ~ 현재)- 現 교보증권 사외이사 (2020.03 ~ 현재)
2022년 03월 23일
계열회사(교보증권)의사외이사

주1) 사내이사 및 감사위원의 선임일은 FY2021 결산 정기주주총회일(2022.03.23) 입니다.주2) 이중효 사외이사의 경우 2022.03.31부로 선임되었습니다.
다. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

영업
남
321
-
142
-
463
11.7
58,684,358
126,748
-
-
-
-

영업
여
129
-
7
-
136
18.6
13,024,812
95,771
-

지원
남
131
-
39
-
170
12.2
14,376,405
84,567
-

지원
여
204
-
24
-
228
10.8
12,439,629
54,560
-

합 계
785
-
212
-
997
12.5
98,525,205
98,822
-

※ 직원수에는 미등기임원을 포함하였습니다.주1) 연간급여총액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.06.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액주2) 1인 평균 급여액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.06.30)의 매 월말 재직자 기준 월별 평균 급여액의 합주3) 소속 외 근로자는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에는 기재하지 않습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
21
9,647,468
459,403
-

마. 노동조합의 현황

구분

관 련 내 용

비 고

가입대상

2급 이하 정규직원

제외대상 : 부서장 및 지점장, 기획부, 인사부, 인사총무지원부(인사,노무, 성과담당) 및 재경부(세무, 회계담당)직원

가입인원

626명

2022년 6월 30일 현재

상근인원

3 명

-

소속된 연합단체

전국사무금융서비스

노동조합 증권업종본부

-

기 타

-

-

바. 우리사주조합의 지분현황

(단위 : 주 )

계좌구분

주식의 종류

기초잔고(2022. 1. 1.)

반기말잔고(2022. 6.30.)

조합계좌

-

-

-

-

-

-

조합원계좌

우리사주

60,914

60,914

-

-

-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 ⑴ 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
6명
3,900,000
기본보수/성과급/기타

주) 퇴직금은 주주총회에서 승인받은 임원퇴직금규정에 의거하여 지급하므로 주총승인금액에 미포함하였습니다.

⑵ 보수지급금액

㈎ 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
1,919,493
319,916
기본보수/성과급/기타

㈏ 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,833,860
916,930
기본보수/성과급/기타

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
13,633
13,633
기본보수/기타

감사위원회 위원
3
72,000
24,000
기본보수/기타

감사
-
-
-
-

㈐ 보수지급 기준
사내이사의 보수체계는 고정보상인 기본보수와 변동보상인 성과보수로 구분되어 있습니다. 기본보수는 성과와 관계없이 지급되는 보수이며, 성과보수는 성과평가에 따라 지급되는 성과급과 영업 인센티브입니다. '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따라 성과보수의 상당금액을 3년간에 걸쳐 이연지급하고 있습니다. 사외이사의 보수체계는 기본보수와 사외이사회의비로 구분하여 지급하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 ⑴ 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

박봉권

대표이사

964,866
주식매수선택권 80,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

이석기

대표이사

868,994
주식매수선택권 80,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

⑵ 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

박봉권
근로소득
급여
177,413

1. 기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표달성도 평가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 334,370천원 으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 27,864천원을 매월 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
787,453

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2021년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 대부분 항목에서 우수한 성과를 거두었고, 주요 경쟁사 대비 최상위 영업실적 달성과 고객자산 잔고 및 충성고객수 확대, 다수의 신상품 출시 등 신규사업 강화를 통해 당사 성장동력 확대에 이바지한 결과를 반영하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이석기
근로소득
급여
171,974

1. 기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 328,000천원 으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 27,333천원을 매월 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
697,020

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2021년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 주요항목 대부분 우수한 성과를 거두었고, 주요 경쟁사 대비 최상위 영업실적 달성과 지속성장방안 도출, 디지털기반 신규Biz 도입 및 전환 등 당사의 성장동력 확대에 이바지한 결과를 반영하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 ⑴ 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

임정규

부사장

1,704,366

① 주식매수선택권 40,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 12,000원 - 행사기간 : 2020.3.22~2025.3.21 ②주식매수선택권 20,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

최원일

전무

1,249,975

① 주식매수선택권 20,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 12,000원 - 행사기간 : 2020.3.22~2025.3.21 ② 주식매수선택권 10,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

이성준

상무

1,182,133

① 주식매수선택권 20,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 12,000원 - 행사기간 : 2020.3.22~2025.3.21 ② 주식매수선택권 10,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

박봉권

대표이사

964,866

① 주식매수선택권 80,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

문명호

이사

914,043

-

⑵ 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

임정규
근로소득
급여
117,316

1.기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 227,475천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 18,956천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비, 의료비보조금 등)

상여
1,587,049

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2021년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 대부분 항목에서 우수한 성과를 거두었고, 사업목표 대비 뛰어난 실적 달성과 관계사연계영업수익, 발행시장 인수, Deal Inventory건수 등의 항목에서 목표를 크게 상회하는 실적을 달성한 점 등을 감안하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

최원일
근로소득
급여
88,634

1.기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 165,000천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 13,750천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비, 의료비보조금 등)

상여
1,161,341

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2021년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 대부분 항목에서 우수한 성과를 거두었고, 사업목표 대비 뛰어난 실적 달성과 관계사연계영업수익, 발행시장 인수, Deal Inventory건수 등의 항목에서 목표를 크게 상회하는 실적을 달성한 점 등을 감안하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득

-

이성준
근로소득
급여
82,476

1.기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 153,300천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 12,775천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비, 의료비보조금 등)

상여
1,099,657

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2021년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 대부분 항목에서 우수한 성과를 거두었고, 사업목표 대비 뛰어난 실적 달성과 관계사연계영업수익, 발행시장 인수, Deal Inventory건수 등의 항목에서 목표를 크게 상회하는 실적을 달성한 점 등을 감안하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

박봉권
근로소득
급여
177,413

1. 기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 334,370천원 으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 27,864천원을 매월 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
787,453

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2021년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 대부분 항목에서 우수한 성과를 거두었고, 주요 경쟁사 대비 최상위 영업실적 달성과 고객자산 잔고 및 충성고객수 확대, 다수의 신상품 출시 등 신규사업 강화를 통해 당사 성장동력 확대에 이바지한 결과를 반영하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

문명호
근로소득
급여
93,573

1.기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 155,000천원으로 결정하고 이를 1/12으로나눠 매월 12,917천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(개인연금지원금, 선택적복리후생비, 명절귀성비, 의료비보조금 등)

상여
820,470

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영하여 일부 이연 후 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
2
14,509
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자
11
10,882
-

계
13
25,391
-

주) 당해 사업연도 재무제표 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분입니다.※ 공정가치 산정방법 및 주요가정은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 3. 연결재무제표 주석 / 24. 주식기준보상을 참조 하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

박봉권
등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
80,000
-
-
-
-
80,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

이석기
등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
80,000
-
-
-
-
80,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

임정규
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
40,000
-
-
-
-
40,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

임정규
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

신영균
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

신영균
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

서성철
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
40,000
-
-
-
-
40,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

서성철
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

송의진
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

송의진
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

강은규
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

강은규
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

안조영
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

안조영
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

최원일
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

최원일
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

이성준
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

이성준
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

오재경
미등기임원
2021.03.24
자기주식교부
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
2023.03.24 ~ 2028.03.23
10,000
X
-

석광희
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

임재영
미등기임원
2018.03.22
자기주식교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

김해준 외 12명
-
2018.03.22
자기주식교부
보통주
415,000
-
-
-
64,865
350,135
2020.03.22 ~ 2025.03.21
12,000
X
-

※ 반기보고서작성대상기간(2022.1.1 ~ 2022.6.30) 중 행사가격 및 행사수량의 조정은 없었습니다.

※ 공시서류작성기준일(2022.6.30) 현재 종가는 6,350원 입니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황
가. 기업딥단에 소속된 회사의 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

교보생명보험
1
13
14

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사 계통도

그룹사계통도

다. 계열회사에 소속된 회사와 지배종속 및 출자현황

대주주
회사명
지분율
업 종
사업자등록번호
비고

교보생명보험
교보증권
73.06
금융투자업
116-81-04407
-

교보문고
100.00
서적 및 문구용품 소매업
102-81-11670
-

교보리얼코
100.00
비 주거용 부동산 관리업
102-81-12136
-

교보정보통신
100.00
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
209-81-01546
-

케이씨에이손해사정
100.00
손해사정업
206-81-72455
-

케이씨에이서비스
66.67
콜센터 및 텔레마케팅서비스업
176-87-00574
-

교보자산신탁
100.00
그외 기타 분류안된금융업
120-81-84768
-

교보악사자산운용
50.00
자산운용회사
116-81-59523
-

교보라이프플래닛생명보험
100.00
생명보험업
107-88-02971
-

교보생명자산운용(미국)
100.00
유가증권투자
2059539
-

교보생명자산운용(일본)
100.00
투자자문업
0100-01-178028
-

교보문고
교보핫트랙스
100.00
문구용품 소매업
102-81-29258
-

교보리얼코
제일종합관리서비스
100.00
경비 및 경호 서비스업
206-81-51751
-

케이씨에이손해사정
케이씨에이서비스
33.33
콜센터 및 텔레마케팅서비스업
176-87-00574
-

교보라이프플래닛생명보험
포트리스이노베이션
69.23
응용소프트웨어 개발 및공급업
107-88-02535
-

교보정보통신
디플래닉스
100.00
자료처리, 호스트 및 관련서비스업
626-88-02259
-

주) 2007. 04. 13 : (주)보드웰인베스트먼트컴파니, (주)필링크 계열회사 추가 2007. 05. 23 : (주)교보메리츠퍼스트기업구조조정부동산투자신탁 계열회사 제외 2007. 06. 29 : (주)보드웰인베스트먼트컴파니, (주)필링크 계열회사 제외 2007. 07. 06 : 교보악사자동차보험(주) 계열회사 제외 2007. 10. 10 : 교보문고장이 교보핫트랙스로 사명 변경 2008. 02. 12 : 교보증권 보유 교보투신 지분 전량 교보생명보험으로 매각 2008. 09. 28 : 교보투자신탁운용(주) 교보악사자산운용(주)로 사명 변경 2008. 10. 08 : 교보데이터센터(유) 계열회사 추가 2009. 05. 01 : 젠추어 교보문고에 합병 2011. 04. 01 : 교보보험심사 주식회사가 KCA손해사정 주식회사로 사명 변경 2013. 10. 31 : 교보라이프플래닛(생명보험업)이 계열회사로 편입 2016. 08. 26 : 교보생명자산운용(일본) 설립 2016. 11. 30 : 케이씨에이서비스가 계열회사로 편입. 2019. 12. 06 : 코에프씨교보한화그로쓰챔프2010의6호 사모투자전문회사가 계열회사 제외 2019. 12. 09 : 제일안전서비스㈜가 제일종합관리서비스로 사명 변경 2020. 01. 22 : (주)생보부동산신탁이 교보자산신탁(주)로 사명 변경 2020. 08. 01 : 교보데이터센터가 교보정보통신에 합병 2022. 02. 01 : 디플래닉스가 계열회사로 편입 2022. 03. 01 : 포트리스이노베이션이 계열회사로 편입

라. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

- 해당사항 없습니다.

마. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용

- 교보생명보험주식회사(최대주주)
바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

- 해당사항 없습니다.

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
66
66
176,839
4,508
41,591
222,938

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
66
66
176,839
4,508
41,591
222,938

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산(영업) 양수도등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래

(거래기간 : 2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래내용

매수
매도
합계

교보생명
최대주주
채무증권
1,224,998
3,936,481
5,161,479

수익증권
1,300,843
1,207,051
2,507,894

퇴직연금
864
-
864

개인연금
860
-
860

기타유가증권
-
11,309
11,309

주) 합계 금액은 소수점 이하에서 반올림 하였습니다.

4. 계열사와의 영업거래

(거래기간 : 2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래내용

매수
매도

합계
1)

교보악사자산운용
계열회사
채무증권
1,279,973
1,816,202
3,096,176

수익증권
-
400
400

CD
-
49,820
49,820

CP
-
10,777
10,777

교보라이프플래닛생명보험
계열회사
CP

14,804
14,804

개인연금
30
-
30

교보정보통신
계열회사
수익증권
83,876
89,881
173,757

랩어카운트
-
10,000
10,000

케이씨에이손해사정
계열회사
랩어카운트
-
20,000
20,000

케이씨에이서비스
계열회사
랩어카운트
-
8,000
8,000

교보문고
계열회사
신탁예금
-
30,000
30,000

교보자산신탁
계열회사
수익증권
51,500
3,000
54,500

랩어카운트
-
-
-

대산문화재단
특수관계인

신탁예금

-
101
101

주1) 합계 금액은 소수점 이하에서 반올림 하였습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
⑴ 제78기 사업연도 개시일 이전 제기되어 현재 계속 중인 소송

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 백만원)

사건명

소제기일

원고

피고

소송내용

진행상황

향후 소송일정 및 대응방안

재무영향(소송가액)

비고

손해배상

2018.3.5.

주식회사 효성

교보증권 외

PF시공사인 원고가 행한 자금보충실행으로 인하여 발생한 손실에 따른 손해배상청구

3심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후그에 맞는 대응준비(PF사업에 원고가 주도적으로 참여하여 모든 진행상황을 관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

12,000

- 1심, 2심 전부승소

- 명시적 일부청구로

소가가 증액될

가능성 존재

손해배상

2019.1.11.

베스트레드유한회사 외 5

교보증권 외

spc들의 자금관리자 및 업무수탁사였던 피고들의 임무해태를 원인으로 한 손해배상청구

2심 진행중

기일에서 원고의 주장사실을 명확히 한 후그에 맞는 대응준비(PF사업에 시공사인 효성 및 원고가 주도적으로 참여하여 모든 진행상황을 관리하였다는 점 등 적극 항변 예정)

11,200

- 1심 전부승소

- 기진행중인 효성이

원고인 소송과

실질적으로 동일소송

- 명시적 일부청구로

소가가 증액될

가능성 존재

약정금
2021.3.2
김준식 외 5
교보증권
퇴직직원이 이연성과급의 지급을 구하는 약정금 청구
1심 진행중
성과급지급요건 불충족 주장 및 지급의무 없음을 항변
1,383
-

주) 중요소송 기준 : 소가기준 10억 원 이상인 피고소송

⑵ 제78기 중에 새로 제기되어 계속 중인 소송

(기준일 : 2022년 10월 31일)

(단위 : 백만원)

사건명

소제기일

원고

피고

소송내용

진행상황

향후 소송일정 및 대응방안

재무영향

(소송가액)

비고

손해배상
2022.1.28
세이브존아이앤씨
교보증권
펀드투자자가 집합투자업자의 투자자보호의무위반을 이유로 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였음을 적극적으로 항변
1,888
-

손해배상
2022.5.4
신한은행
교보증권
집합투자업자의 의무위반에 기인하여 펀드 판매사가 투자자에게 지급한 사적화해금 상당의 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였다는 점 및 판매사의 불완전판매에 기하여 발생한 손해였음을 적극적으로 항변
2,000
명시적 일부청구로소가가 증액될 가능성존재

손해배상
2022.10.5(확인일자 : 2022.10.28)
효성중공업주식회사
교보증권 외
주2)
소 제기
소송대리인을 선임하여 소송에적극적으로 대응할 예정
14,000
-

주1) 중요소송 기준: 소가기준 10억 원 이상인 피고소송주2) 최초 증권신고서 제출일 이후 당사를 피고로 한 신규 소송이 발생하였습니다. 자세한 사항은 전자공시시스템 내 2022년 10월 28일 거래소 공시 진행한 '소송등의 제기,신청(일정금액이상의청구)'를 확인하시기 바랍니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 10월 25일 )
(구분 : 수표, 단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행

-

금융기관(은행제외)
1
137
임대보증금 담보용

법 인
2
557
임대보증금 담보용

기타(개인)

-

다. 채무보증 등 우발채무

(기준일 : 2022년 10월 25일 )
(단위 : 백만원)

구분
제78기 2022.10.25 기준
제77기(전기)
증감

건수
한도금액
건수
한도금액
건수
한도금액

대출채권 등 매입확약
86
759,300
69
745,900
17
13,400

ABCP매입약정
4
81,700
7
180,600
-3
-98,900

출자약정
1
15,000
-
-
1
15,000

합 계
91
856,000
76
926,500
15
-70,500

라. 대출채권 등 매입확약 내역

(기준일 : 2022년 10월 25일 )
(단위 : 백만원)

거래상대방
한도금액
약정기간
비고

메타그린제삼차㈜
15,000
2021.08.03~2024.09.03
종속회사

퍼펙트드림제이차㈜
10,000
2022.03.30~2024.09.30
종속회사

가브리엘제이차㈜
3,100
2022.07.29~2023.07.29
종속회사

피닉스물류제이차㈜
20,000
2022.06.30~2022.09.30
종속회사

피닉스물류제일차㈜
10,000
2022.06.30~2024.10.30
종속회사

유쥬르제칠차㈜
11,300
2022.03.08~2023.03.08
종속회사

유쥬르제팔차㈜
32,000
2022.03.08~2023.03.08
-

퍼펙트드림제팔차㈜
16,900
2022.05.31~2024.05.31
-

오블리크제오차㈜
1,000
2021.04.09~2026.04.09
종속회사

에코드림제일차㈜
29,400
2020.09.29~2023.09.29
-

디스트릭트양주㈜
15,000
2019.12.20~2023.12.21
종속회사

에이치더블여의도제일차㈜
4,000
2022.01.27~2025.01.27
종속회사

브라이트스타제팔차㈜
27,000
2021.10.15~2023.10.16
-

그레이트오션제일차㈜
6,000
2022.04.27~2026.04.26
-

화이트우드제팔차㈜
16,000
2022.06.30~2023.06.30
-

엔트레뽀이천제오차㈜
20,600
2022.05.24~2024.03.24
종속회사

피닉스리빙제일차㈜
20,000
2022.02.25~2023.05.25
종속회사

피닉스리빙제이차㈜
10,000
2022.02.25~2023.05.25
종속회사

피닉스리빙제사차㈜
3,000
2022.07.29~2025.04.29
종속회사

양도큐브제일차㈜
30,000
2021.07.29~2023.01.30
종속회사

엑스매드제칠차㈜
10,000
2022.01.18~2023.01.18
종속회사

더블리치제일차㈜
15,000
2022.10.04~2024.10.04
종속회사

유쥬르제오차㈜
25,000
2021.12.23~2022.11.23
종속회사

트러스트회천제일차㈜
20,000
2021.09.01~2025.11.24
-

에스제이그레이트제삼차㈜
15,300
2021.02.03~2023.05.03
종속회사

인트그린제이차㈜
10,000
2022.07.11~2022.11.11
종속회사

인트그린제구차㈜
10,000
2022.01.17~2023.07.13
종속회사

화이트우드제칠차㈜
12,000
2021.06.30~2026.02.27
종속회사

더블리치제오차㈜
1,000
2021.06.30~2026.06.30
종속회사

더블리치제팔차㈜
9,000
2020.12.08~2024.11.08
종속회사

3,000
2020.12.08~2024.06.10

오토드림제일차㈜
12,000
2020.12.18~2024.02.19
종속회사

드림더퍼스트검단제일차㈜
12,000
2021.04.02~2023.12.04
-

더플렉스제일차㈜
12,000
2021.09.30~2024.07.30
종속회사

그레이트오션제이차㈜
5,000
2022.06.10~2025.12.10
종속회사

머스트학익제일차㈜
10,000
2022.05.30~2023.11.30
-

드림스페어제이차㈜
500
2022.05.30~2023.11.30
종속회사

디어버디제사차㈜
26,500
2022.08.30~2023.08.30
종속회사

드림구삼논현제일차㈜
10,000
2022.06.30~2023.06.30
종속회사

케이물류제일차㈜
10,000
2021.03.19~2023.03.20
종속회사

라이코스제일차㈜
10,000
2021.04.09~2024.10.10
종속회사

케이물류제이차㈜
26,000
2022.08.29~2024.10.29
종속회사

드림스페어제육차㈜
10,000
2022.06.08~2025.10.08
종속회사

메타그린제일차㈜
9,000
2021.08.13~2024.09.13
종속회사

아틀란티스고경제일차㈜
9,000
2020.12.16~2024.06.14
종속회사

쿼드베르힐춘천제이차㈜
4,000
2022.01.28~2023.01.28
-

케이호텔제일차㈜
8,000
2020.08.20~2023.11.20
종속회사

드림구삼시흥제일차㈜
7,500
2022.03.31~2023.05.31
종속회사

더테라스제일차㈜
6,000
2021.11.16~2025.03.16
종속회사

거북섬리치제일차㈜
6,000
2021.01.22~2023.07.24
종속회사

유쥬르제이차㈜
6,000
2021.10.29~2024.02.29
종속회사

이지플랜트제사차㈜
6,000
2022.10.21~2023.10.20
종속회사

아이프로제삼차㈜
4,000
2021.07.15~2023.05.15
종속회사

1,500
2021.07.15~2023.01.15

드림스페어제구차㈜
5,000
2022.06.28~2024.11.28
-

이지플랜트제구차㈜
5,000
2022.07.13~2025.03.13
종속회사

디어버디제삼차㈜
2,000
2022.07.20~2024.01.20
-

퍼펙트드림제구차㈜
17,000
2022.09.14~2025.05.14
종속회사

하이라이트풀제이차㈜
6,000
2022.09.14~2025.05.14
종속회사

하이라이트풀제삼차㈜
3,500
2022.09.14~2025.05.14
종속회사

엔트레뽀진천㈜
5,000
2022.02.28~2024.01.29
종속회사

엔트레뽀진천제사차㈜
2,200
2022.04.06~2023.04.06
종속회사

에프아이산척㈜
2,100
2022.05.18~2023.05.18
종속회사

브라이트스타제십차㈜
5,000
2021.10.25~2023.05.25
종속회사

메타그린제팔차㈜
5,000
2021.09.15~2024.12.16
종속회사

브라이트스타제이차㈜
8,000
2021.06.28~2023.09.27
종속회사

가브리엘제삼차㈜
1,500
2020.09.18~2023.01.19
종속회사

고은안골제일차㈜
4,000
2020.04.10~2024.09.10
종속회사

더블리치제구차㈜
4,000
2020.12.24~2023.06.24
-

메타그린제육차㈜
7,000
2021.08.31~2022.08.30
종속회사

카바시크제삼차㈜
3,500
2020.01.15~2025.04.15
종속회사

아산제이에스제일차㈜
3,000
2022.02.25~2024.02.26
종속회사

엑셀스톤레드제일차㈜
3,000
2020.10.29~2023.05.29
종속회사

이지트리제삼차㈜
3,000
2021.08.25~2023.02.25
종속회사

유쥬르제일차㈜
3,000
2021.10.12~2023.10.12
-

이지플랜트제팔차㈜
3,000
2022.05.31~2023.05.31
종속회사

브라이트스타제사차㈜
2,600
2021.06.10~2023.06.30
종속회사

에스제이그레이트제칠차㈜
1,900
2021.05.12~2023.05.15
종속회사

케이시큐제일차㈜
1,000
2021.06.30~2024.07.01
-

케이시큐제이차㈜
1,000
2021.11.04~2024.07.01
-

케이성정제일차㈜
6,000
2022.03.24~2022.12.24
종속회사

케이시큐제삼차㈜
1,000
2022.02.11~2023.02.10
종속회사

케이시큐제사차㈜
1,000
2022.02.16~2023.02.16
종속회사

케이시큐제오차㈜
1,000
2022.04.29~2025.10.27
-

스타드블루제사차㈜
1,000
2022.02.14~2023.08.14
종속회사

엑스매드제구차㈜
400
2021.07.02~2024.09.02
종속회사

합 계
759,300

-

마. ABCP매입약정 내역

(기준일 : 2022년 10월 25일 )
(단위 : 백만원)

거래상대방
한도금액
약정기간

블루드림제십구차㈜
21,000
2017.11.23~2023.06.21

엠케이드림제오차㈜
21,000
2018.11.12~2024.12.20

어반개런티천안제일차㈜
19,500
2020.07.22~2024.01.15

네오엑소디움제일차㈜
20,200
2018.07.30~2024.05.22

합 계
81,700
-

바. 출자약정 내역

(기준일 : 2022년 10월 25일 )
(단위 : 백만원)

거래상대방

한도금액
주1)

비고

교보신기술투자조합1호
15,000
조합결성일(2021.11.30)로부터 4년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

주1) 한도금액은 미이행 출자약정금액으로 보고서 작성 기준일(2022.9.30) 현재 100억원이 설립출자금으로 납입되었습니다.

사. 대출약정 내역
- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없습니다.

나. 행정기관의 제재현황

⑴ 금융감독당국의 제재현황

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 천원)

일자

제재기관

대상자
주1)

처벌 또는조치내용

금전적제재금액

횡령 배임등 금액

근거법령

2018.5.31.

한국거래소

교보증권

회원제재금

32,000

-

[시장감시규정 제22조 및 같은규정시행세칙 제15조]

허수성주문(호가) 수탁

한국거래소

직원(현직, 감독자) 근속 : 18년 0개월

직원(현직, 행위자) 근속 : 6년10개월

주의

경고

-

-

[시장감시규정 제21조, 제23조 및 같은규정 시행세칙 제19조제1항]

허수성주문(호가) 수탁

2018.9.17.

금융감독원,

금융위원회

교보증권

과태료 부과

500,000

-

[자본시장법 제449조 제1항 제29호] 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

2019.12.24.

금융감독원,

금융위원회

교보증권

기관주의,

과태료 부과

1,510,000

-

[자본시장법 제108조 제5호] 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반

[자본시장법 제47조 제1항 및 제3항] 금융상품 불완전판매

2019.8.29.

한국거래소

교보증권

약식제재금 부과

2,000

-

[시장감시규정 제28조 및 동 규정 시행세칙 제23조]

미결제약정한도 위반

2020.7.28.

금융감독원,

금융위원회

교보증권

과태료 부과

18,700

-

[자본시장법 제71조 제7호 등] 거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지 위반

2021.6.22.

한국거래소

교보증권

약식제재금 부과

500

-

[시장감시규정 제28조 및 동 규정 시행세칙 제23조]

프로그램매매 호가표시의무 위반

2021.8.23
한국거래소
교보증권
회원경고 및 개선요구
-
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제3호 및 제4항, 같은 규정 시행세칙 제14조 제1항 제5호 및 제2항 제1호]

직원-행위자(현직, 근속연수27년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수22년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수15년1개월)

직원-감독자(현직, 근속연수16년7개월)

직원-감독자(퇴직, 근속연수12년10개월)

정직6개월견책견책경고주의
-
-

[시장감시규정 제21조, 제23조 제1항 제2호 및 같은 규정 시행세칙 제19조 제1항, 제3항] 주문기록유지의무 위반

2022.4.29

금융감독원,

금융위원회

교보증권
과태료 부과
380,000
-

[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

대표이사(전직, 근속연수 15년 8개월)
견책
-
-
[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

상무(전직 근속연수 31년 1개월)

견책
-
-

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

주1) 조치대상자의 직위, 전 ·현직 구분, 근속연수는 제재조치일 현재 기준입니다.

⑵ 공정거래위원회의 제재현황

(기준일 : 2022년 10월 25일)
(단위 : 천원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치내용

금전적제재금액

횡령 배임 등금액

근거법령

2020.01.06

공정거래위원회

교보증권

경고
-
-
[공정거래법 제11조의2 및 동 규정 시행령 제17조의8] - 대규모내부거래에 대한 이사회 의결 및 공시 위반

2021.11.19
공정거래위원회
교보증권
과태료 부과
2,080
-
[독점규제 및 공정거래에 관한 법률] 제11조의2 - 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 위반

⑶ 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없습니다.
⑷ 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황(각각 요약 및 세부내용 기재)

- 해당사항 없습니다.

다. 단기매매차익 발생 및 환수 현황
- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 투자자 예탁재산의 현황 및 보호에 관한 사항
당사는 금융투자업규정에 의거 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 투자자예탁금 등 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고 있는바 당사는 동 규정에 따라 위탁자예수금 ·저축자예수금 ·조건부예수금에 대해서는 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 일반예수분의 과목으로, 선물 옵션거래 예수금에 대해서는 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 장내파생상품거래분의 과목으로, 수익자예수금에 대해서는 투자자예탁금별도예치금(예금)의 일반예수분의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100% 이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다.
나. 고객예탁금 등 별도 예치 제도

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구분
금액
별도예치대상금액
증권금융
예치비율

위탁자예수금
321,446
252,241
252,584
100.14%

장내파생상품거래예수금
395,091
238,123
239,000
100.37%

집합투자증권투자자예수금
78,221
78,221
82,000
104.83%

저축자예수금
416
416
416
100.00%

합계
795,174
569,001
574,000
100.88%

다. 고객 개인정보 보호에 관한 사항 ⑴ 개인정보 보호제도의 개요
당사는 개인(신용)정보 보호의 중요성을 인식하고 정보주체의 권리를 보장하기 위하여 개인(신용)정보의 효율적 수집·이용·제공 및 체계적 관리와 고객정보의 오·남용을 방지하는 등 개인(신용)정보 보호 시스템을 구축·관리하고 있습니다.
⑵ 개인정보 보호를 위한 법규 준수사항
고객정보 보호를 위한 법규 준수를 위하여 다음과 같이 내부 규정과 준칙을 마련하여 이행하고 있으며, 정기적 점검 및 각종 모니터링을 통해 임직원의 법규 준수 여부를 정기점검하고 있습니다.

○ 관리적 조치

- 개인정보보호 책임자, 신용정보관리·보호인, 정보보호 최고책임자 지정

- 개인(신용)정보 접근권한 부여 및 적정성 점검 등 감사체제 정비

○ 기술적 조치

- 개인(신용)정보 처리시스템 접근통제 및 접속기록 관리

- 개인(신용)정보 암호화 및 정보처리기기 바이러스를 위한 백신소프트웨어 점검

- 개인(신용)정보 처리 및 활용시 기록관리, 승인, 법령준수 등 보호조치

○ 물리적 조치

- 물리적 보관장소에 대하여 출입통제 절차 수립·운영

- 본사 및 지점에 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템 운영

⑶ 개인정보 보호를 위한 시스템 구축 및 운영 현황
내부 직원(외주 포함)의 고객정보 유출 시도 및 외부의 침해공격을 방지하기 위하여 다음과 같이 다양한 정보보호시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.

○ 단말기 - 매체제어, 개인정보유출 탐지·차단, 문서 암호화, 네트워크 접근제어, 백신 등

○ 서버 및 DB

- 접근제어, 암호화, 취약점 및 개인정보 점검 등

○ 네트워크

- 방화벽, IPS, 무선통신차단시스템(WIPS), 웹방화벽, DDoS차단, APT 공격 탐지,차단 등

⑷ 개인정보 보호에 관한 활동

고객의 개인(신용)정보 보호를 위한 전사적 관리체계 유지, 임직원 인식 제고 등의 활동을 다음과 같이 수행하고 있습니다.

○ 정보보호 관리체계(ISMS) 인증 획득

- 정보보호 관리체계를 수립·운영에 관한 사항을 국가 인증기관으로부터 인증 받아 유지·관리

○ 임직원 개인(신용)정보보호 인식 제고 활동

- 당사 조직원 대상으로 연 1회 이상 (개인)정보보호 교육 실시- 월 1회 보안점검의 날을 지정·운영하여 정보보호 관련 현황 점검

- 정기적으로 임직원 대상 악성메일 대응훈련을 실시

○ 개인정보 보유 관련 점검 활동

- 개인정보 위탁업체, 비인가 개인정보 보유 여부 등 정기적 점검○ 개인정보 유출 대응 절차

개인정보유출대응절차

5. 보호예수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
28,653,296
2020년 07월 09일
2021년 07월 09일
2020.07.09~ 2021.07.08
의무보호예수
64,653,296

※ 반기보고서 작성기준일(2022.6.30)현재 보호예수 되어있는 주식은 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

가브리엘제삼차㈜
2020.07.04
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
4,634
(*)
-

가브리엘제이차㈜
2020.07.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
5,178
(*)
-

거북섬리치제일차㈜
2021.01.07
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
6,048
(*)
-

고은안골제일차㈜
2020.03.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
4,044
(*)
-

더블리치제오차㈜
2020.09.14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
1,257
(*)
-

더블리치제일차㈜
2020.09.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
31,376
(*)
-

더블리치제팔차㈜
2020.10.24
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
12,340
(*)
-

더테라스제일차㈜
2021.10.25
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31(여의도동, SK증권빌딩)
자산유동화업
6,476
(*)
-

더플렉스제일차㈜
2021.09.18
서울특별시 영등포구 여의대로 56, 5층(여의도동)
자산유동화업
12,141
(*)
-

디스트릭트양주㈜
2019.10.31
서울특별시 송파구 오금로 62 (신천동)
자산유동화업
15,432
(*)
-

라이코스제일차㈜
2021.03.24
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층(여의도동)
자산유동화업
10,125
(*)
-

메타그린제삼차㈜
2021.07.03
서울특별시영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
15,192
(*)
-

메타그린제육차㈜
2021.07.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
4,077
(*)
-

메타그린제일차㈜
2021.07.01
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
9,163
(*)
-

메타그린제팔차㈜
2021.07.01
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
5,172
(*)
-

브라이트스타제구차㈜
2021.05.27
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
20,107
(*)
-

브라이트스타제사차㈜
2021.02.07
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
2,627
(*)
-

브라이트스타제십차㈜
2021.05.25
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
5,097
(*)
-

브라이트스타제이차㈜
2021.02.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
8,215
(*)
-

아이프로제삼차㈜
2021.06.16
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
6,160
(*)
-

아틀란티스고경제일차㈜
2019.10.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 (여의도동)
자산유동화업
9,350
(*)
-

아틀란티스지사제일차㈜
2019.03.19
서울특별시 영등포구 여의대로 60 (여의도동)
자산유동화업
8,226
(*)
-

양도큐브제일차㈜
2021.07.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
30,523
(*)
-

에스제이그레이트제삼차㈜
2020.09.20
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
15,504
(*)
-

에스제이그레이트제칠차㈜
2021.01.08
서울특별시 영등포구 의사당대로97(여의도동)
자산유동화업
1,905
(*)
-

엑셀스톤레드제일차㈜
2020.08.04
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
3,076
(*)
-

엑스매드제구차㈜
2021.03.16
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
350
(*)
-

엑스매드제칠차㈜
2020.12.08
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층 (여의도동)
자산유동화업
20,617
(*)
-

오블리크제오차㈜
2020.12.23
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층(여의도동)
자산유동화업
708
(*)
-

오토드림제일차㈜
2020.12.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 (여의도동)
자산유동화업
12,164
(*)
-

유쥬르제사차㈜
2021.08.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
8,115
(*)
-

유쥬르제오차㈜
2021.08.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
15,365
(*)
-

유쥬르제이차㈜
2021.08.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
6,080
(*)
-

이지트리제삼차㈜
2021.01.30
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
3,198
(*)
-

이지플랜트제사차㈜
2021.08.11
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
6,083
(*)
-

인트그린제이차㈜
2021.04.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층 (여의도동)
자산유동화업
10,084
(*)
-

카바시크제삼차㈜
2019.12.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
3,673
(*)
-

케이물류제일차㈜
2021.02.20
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층(여의도동)
자산유동화업
10,026
(*)
-

케이호텔제일차㈜
2020.07.02
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
8,290
(*)
-

화이트우드제칠차㈜
2021.06.01
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
12,402
(*)
-

더블리치제이차㈜(**)
2020.09.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

유쥬르제칠차㈜(**)
2021.08.09
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

이지플랜트제칠차㈜(**)
2021.10.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

인트그린제구차㈜(**)
2021.10.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

스타드블루제사차㈜(**)
2021.12.09
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

에이치더블여의도제일차㈜(**)
2021.12.14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

퍼펙트드림제이차㈜(**)
2022.01.02
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

케이시큐제사차㈜(**)
2022.01.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

케이시큐제삼차㈜(**)
2022.01.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

케이신갈제일차㈜(**)
2022.02.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

아산제이에스제일차㈜(**)
2022.02.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

피닉스리빙제일차㈜(**)
2022.02.16
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

피닉스리빙제이차㈜(**)
2022.02.17
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

엔트레뽀진천㈜(**)
2022.02.23
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동, 수협중앙회빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

케이성정제일차㈜(**)
2022.02.24
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

드림구삼시흥제일차㈜(**)
2022.03.18
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
(*)
-

그레이트오션제이차㈜(**)
2022.03.02
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

네오라이브㈜(**)
2022.05.20
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

드림구삼논현제일차㈜(**)
2022.06.13
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

드림스페어제육차㈜(**)
2022.03.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

드림스페어제이차㈜(**)
2022.03.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

에프아이산척㈜(**)
2022.05.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

엔트레뽀이천제오차㈜(**)
2022.03.28
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동, 수협중앙회빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

엔트레뽀진천제사차㈜(**)
2022.03.28
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동, 수협중앙회빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

이지플랜트제팔차㈜(**)
2021.10.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

피닉스물류제이차㈜(**)
2022.06.24
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

피닉스물류제일차㈜(**)
2022.06.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
(*)
-

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.(**) 당기 신규 연결된 종속회사입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
교보증권 주식회사
110111-0018089

-
-

비상장
15
교보생명보험
110111-0014970

교보악사자산운용
110111-0582000

교보라이프플래닛생명보험
110111-5234250

케이씨에이손해사정
110111-2561424

교보자산신탁
110111-1617434

교보문고
110111-0286058

교보핫트랙스
110111-0809917

교보리얼코
110111-0263907

교보정보통신
110111-0118459

제일종합관리서비스
110111-2086737

케이씨에이서비스
110111-6245628

교보생명자산운용(미국)
2059539

교보생명자산운용(일본)
0100-01-178028

디플래닉스
626-88-02259

포트리스이노베이션
107-88-02535

※ 계열회사 편입일 : 디플래닉스(2022.2.1), 포트리스이노베이션(2022.3.1)

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국거래소
비상장
2005.03.09
일반투자
1,830
588,444
2.94
133,069
-
-
36,623
588,444
2.94
169,692
8,128,673
279,031

한국증권금융
비상장
1987.08.01
일반투자
1,219
467,914
0.34
6,587
-
-
3,235
467,914
0.34
9,822
71,025,244
272,664

코스콤
비상장
1978.04.20
일반투자
239
47,790
0.89
4,261
-
-
1,227
47,790
0.89
5,488
549,159
36,475

한국예탁결제원
비상장
2001.03.20
일반투자
84
17,580
0.16
1,757
-
-
463
17,580
0.16
2,220
5,013,508
97,776

서수원개발
비상장
2012.09.27
일반투자
373
50,000
5.00
373
-
-
-
50,000
5.00
373
15,435
-568

거제빅아일랜드PFV
비상장
2013.04.02
일반투자
3,500
100,000
2.50
500
-100,000
-500
-
-
-
-
236,465
142

양주역세권개발PFV
비상장
2016.02.04
일반투자
200
40,000
4.00
200
-
-
-
40,000
4.00
200
255,757
11,558

파주운정주택사업
비상장
2016.03.28
일반투자
93
18,500
18.50
93
-
-
-
18,500
18.50
93
30,375
-827

성남고등에스1PFV
비상장
2016.06.13
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
292,771
-3,908

시흥장현5PFV
비상장
2016.07.14
일반투자
350
35,000
7.00
350
-
-
-
35,000
7.00
350
7,541
170

서울항동7PFV
비상장
2016.07.20
일반투자
350
35,000
7.00
350
-
-
-
35,000
7.00
350
7,103
142

알파돔시티
비상장
2017.12.29
일반투자
-
16,717,800
18.05
-
-
-
-
16,717,800
18.05
-
35,543
-16,502

알파돔시티자산관리
비상장
2017.12.29
일반투자
-
17,000
17.00
-
-
-
-
17,000
17.00
-
1,581
84

경산하양7PFV
비상장
2018.05.04
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
56,298
-4,417

용인일반산업단지
비상장
2018.05.09
일반투자
2
168,000
8.40
840
-
-
-
168,000
8.40
840
419,400
-26,321

포항융합티앤아이
비상장
2018.06.27
일반투자
360
72,000
5.00
360
-
-
-
72,000
5.00
360
112,148
29,312

성남대장PFV
비상장
2018.07.26
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
60,553
50,988

성남대장1PFV
비상장
2018.08.08
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
115,227
103,462

파주운정5PFV
비상장
2018.08.08
일반투자
250
27,200
5.00
272
-
-
-
27,200
5.00
272
243,351
25,040

남악오룡PFV
비상장
2019.02.28
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
33,297
-1,525

음성용산일반산업단지
비상장
2019.05.15
일반투자
50
5,000
10.00
50
-
-
-
5,000
10.00
50
73,838
-6,898

충주드림파크개발
비상장
2019.11.26
일반투자
38
90,000
18.00
450
-
-
-
90,000
18.00
450
2,263
-130

투게더투자운용
비상장
2019.11.12
일반투자
900
180,000
12.86
900
-
-
-
180,000
12.86
900
6,929
1,270

고촌복합개발PFV
비상장
2020.02.11
일반투자
440
88,000
8.80
440
-
-
-
88,000
8.80
440
2,924
-1,050

고촌복합개발자산관리
비상장
2020.02.21
일반투자
7
1,400
7.00
7
-
-
-
1,400
7.00
7
170
-1

삼인PFV
비상장
2020.04.08
일반투자
250
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
36,848
-3,015

강동식스PFV
비상장
2020.05.25
일반투자
1,020
256,250
25.63
1,281
-
-
-
256,250
25.63
1,281
125,680
-18,837

사우북변도시개발
비상장
2020.11.17
일반투자
100
20,000
5.00
100
-
-
-
20,000
5.00
100
1,859
-143

부천영상단지개발PFV
비상장
2021.06.16
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
42,119
9,081

마스턴제113호로지스포인트서운PFV
비상장
2021.06.23
일반투자
523
104,500
10.45
523
-
-
-
104,500
10.45
523
13,726
-658

엠비앤임대PFV
비상장
2021.11.05
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
13,486
-61

김포테크노밸리
비상장
2021.12.24
일반투자
50
10,000
5.00
50
-
-
-
10,000
5.00
50
1,000
-

서빈산업개발
비상장
2022.03.07
일반투자
48
-
0.00
-
9,600
48
-
9,600
8.00
48
-
-

피아이에이논현PFV
비상장
2022.04.15
일반투자
700
-
0.00
-
140,000
700
-
140,000
4.38
700
-
-

평택가재PFV
비상장
2022.04.20
일반투자
250
-
0.00
-
25,000
250
-
25,000
5.00
250
-
-

송산산업단지개발
비상장
2011.12.30
일반투자
300
30,000
15.00
-
-
-
-
30,000
15.00
-
129,785
-4,095

화성정남일반산업단지
비상장
2015.09.16
일반투자
9
3,800
19.00
-
-
-
-
3,800
19.00
-
19,000
-1,099

부산민락PFV
비상장
2020.01.13
일반투자
250
50,000
5.00
-
-
-
-
50,000
5.00
-
87,807
6,325

여의도에이치2PFV
비상장
2020.11.17
일반투자
250
60,000
5.00
300
-
-
-
60,000
5.00
300
52,900
-376

부산에코델타시티PFV
비상장
2021.01.11
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
49,614
-1,002

로지스테크양산
비상장
2021.01.19
일반투자
398
3,980,000
19.90
398
-
-
-
3,980,000
19.90
398
7,697
-349

인천검단3차PFV
비상장
2021.03.04
일반투자
250
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
68,792
-1,070

헤라파크도시개발PFV
비상장
2021.03.17
일반투자
975
97,500
19.50
975
-
-
-
97,500
19.50
975
3,621
-16,379

헤라파크도시개발AMC
비상장
2021.03.17
일반투자
20
1,950
19.50
20
-
-
-
1,950
19.50
20
200
-70

인천영종PFV
비상장
2021.05.14
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
181,132
-2,227

동대문어반PFV
비상장
2021.06.11
일반투자
250
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
82,212
-2,906

충주비즈코어시티
비상장
2021.06.17
일반투자
10
2,000
10.00
10
-
-
-
2,000
10.00
10
103
-99

충남내포1PFV
비상장
2021.06.23
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
8,598
-267

양주회천PFV
비상장
2021.08.06
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
104,578
-2,025

페코시티
비상장
2021.08.10
일반투자
38
7,500
12.50
38
-
-
-
7,500
12.50
38
117
-183

인천영종1차PFV
비상장
2021.09.06
일반투자
250
5,000
5.00
250
-
-
-
5,000
5.00
250
32,952
-205

창원가포PFV
비상장
2021.10.28
일반투자
250
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
10,974
-133

오송스마트밸리
비상장
2022.04.14
일반투자
10
-
0.00
-
2,000
10
-
2,000
10.00
10
-
-

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
비상장
2021.06.14
일반투자
2,500
2,500,000,000
13.89
2,500
-
-
-
2,500,000,000
13.89
2,500
16,536
-1,464

엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합
비상장
2021.07.27
일반투자
1,000
1,000,000,000
8.70
1,000
-
-
-
1,000,000,000
8.70
1,000
11,987
487

교보키움신소재신기술투자조합
비상장
2021.08.26
일반투자
2,000
2,000,000,000
12.50
2,000
-
-
-
2,000,000,000
12.50
2,000
17,699
1,696

교보한양ESG신기술투자조합
비상장
2021.09.13
일반투자
1,000
1,000,000,000
11.76
1,000
-
-
-
1,000,000,000
11.76
1,000
9,310
808

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
비상장
2021.09.14
일반투자
2,000
2,000,000,000
9.43
2,000
-
-
-
2,000,000,000
9.43
2,000
21,045
-158

교보와이지일구이무신기술투자조합
비상장
2021.10.28
일반투자
1,000
1,000,000,000
11.19
1,000
-
-
-
1,000,000,000
11.19
1,000
8,464
-236

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
비상장
2022.02.16
일반투자
2,000
-
0.00
-
2,000
2,000
-
2,000
19.05
2,000
-
-

교보첨단소재신기술투자조합
비상장
2022.04.28
일반투자
2,000
-
0.00
-
2,000,000,000
2,000
-
2,000,000,000
19.42
2,000
-
-

교보신기술투자조합1호
비상장
2021.12.10
일반투자
5,000
50
12.50
5,000
-
-
-
50
12.50
5,000
39,721
-279

힌양제니스신기술투자조합1호
비상장
2021.04.12
일반투자
1,000
1,000,000,000
19.23
990
-
-
-2
1,000,000,000
19.23
988
5,161
-39

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자합자회사
비상장
2021.07.02
일반투자
1,000
1,000,000,000
6.62
795
-
-
45
1,000,000,000
6.62
840
14,736
-424

대가파우더시스템
비상장
2021.06.25
일반투자
1,000
6,666
2.72
1,000
-
-
-
6,666
2.72
1,000
42,008
1,019

토마토시스템
비상장
2021.08.24
일반투자
1,000
153,374
3.54
1,000
-
-
-
153,374
3.54
1,000
8,532
-925

합 계
11,524,030,218
-
176,839
2,000,078,600
4,508
41,591
13,524,108,818
-
222,938
-
-

주1) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.주2) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는경우 기재하였습니다.주3) 전부 비상장법인입니다.주4) 단기매매목적의 당기손익-공정가치측정금융자산(주식)은 제외하였습니다.주5) 당사는 10억미만의 투자주식에 대해 원가법적용, 한국거래소 외 3개 종목은 외부 평가기관으로부터 평가값을 받아 평가반영 하였습니다.주6) 자본잠식인 회사를 제외한 나머지 회사는 입수가능한 가장 최근의 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

4. 투자운용인력현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

고광봉
차장
랩운용
투자자산운용사
20040625
현대증권 랩운용팀교보증권 랩운용부
20080813
상근
206
1,513,849

김경자
부장
랩운용
투자자산운용사
20020612

20040224
상근
5
160

김광수
이사
랩운용
투자자산운용사
20101105

20010220
상근
6
1,020

김구영
차장
랩운용
투자자산운용사
20131108

20131112
상근
1
152

김남석
차장
랩운용
투자자산운용사
20040226

20040226
상근
12
450

김도윤
차장
랩운용
투자자산운용사
20160325

20160330
상근
15
2,133

김백준
차장
랩운용
투자자산운용사
20140425

20140507
상근
1
314

김연곤
차장
랩운용
투자자산운용사
20170324
신한은행 종합금융부 등
20220425
상근
206
1,513,849

김예준
주임
랩운용
펀드투자권유자문인력증권투자권유자문인력투자자산운용사마이데이터관리사부동산투자자산운용사파생상품투자권유자문인력
202007092021051320210624202109082021111320211118
교보증권 랩운용부
20210625
상근
206
1,513,849

김유성
부장
랩운용
투자자산운용사
20170324

20210517
상근
16
973

김은숙
차장
랩운용
투자자산운용사
20131231

20131231
상근
1
-

김이흘
과장
랩운용
투자자산운용사증권투자권유자문인력CFA
201209142013112220140914
아데나투자자문교보증권 랩운용부
20180717
상근
48
1,837

김종구
차장
랩운용
투자자산운용사
20000928

20010120
상근
2
100

김효진
대리
랩운용
투자자산운용사
20190705

20190705
상근
9
366

박경환
부장
랩운용
투자자산운용사
20140425

20150630
상근
92
4,748

박광식
차장
랩운용
투자자산운용사
20100520

20160113
상근
10
986

박노충
(영업이사)
랩운용
투자자산운용사
20120914

20120921
상근
32
1,280

박민규
차장
랩운용
투자자산운용사
20100520

20130125
상근
1
10

박병창
부장
랩운용
투자자산운용사
20150807

20150817
상근
23
4,728

박정일
대리
랩운용
재무위험관리사투자자산운용사금융투자분석사
201006112012091420130823
카이투자자문LK자산운용교보증권 랩운용부
20120914
상근
49
1,837

박희철
부장
랩운용
투자자산운용사
20010220

20010220
상근
6
139

백방원
차장
랩운용
투자자산운용사
20011008

20011008
상근
7
738

변정선
이사
랩운용
투자자산운용사
20150506

20150506
상근
3
1,055

서승일
이사
랩운용
투자자산운용사
20010816

20010816
상근
2
297

심상호
차장
랩운용
투자자산운용사
20181206

20181206
상근
4
47

안현주
차장
랩운용
투자자산운용사
20190325

20190325
상근
3
361

오기철
차장
랩운용
투자자산운용사
20000928

20010330
상근
4
489

용기순
차장
랩운용
투자자산운용사
20081223

20150630
상근
3
160

원도환
차장
랩운용
투자자산운용사
20120406
대신증권현대인베스트먼트자산운용대신증권 랩운용교보증권랩운용부
20210412
상근
206
1,513,849

이동진
과장
랩운용
국제 FRM투자자산운용사
2014062420150807
KB자산운용 채권운용본부칸서스자산운용 채권운용본부교보증권 랩운용부
20210226
상근
206
1,513,849

이상헌
차장
랩운용
투자자산운용사
20040402

20040517
상근
1
360

이석군
부장
랩운용
투자자산운용사
20040321

20040513
상근
1
104

이순창
차장
랩운용
투자자산운용사
20180205

20180205
상근
1
15

이승우
부장
랩운용
투자자산운용사
20100520

20110908
상근
1
56

이양주
차장
랩운용
투자자산운용사
20110506
크레디트투자자문애드먼투자자문토마토투자자문하이투자증권
20111128
상근
11
575

이주형
차장
랩운용
투자자산운용사
20150807

20211001
상근
2
60

이찬환
(부장)
랩운용
투자자산운용사
20120914

20120921
상근
7
1,104

이태화
차장
랩운용
투자자산운용사
20130516

20130516
상근
4
262

임준열
과장
랩운용

신용분석사투자자산운용사재무위험관리사증권투자권유자문인력
파생상품투자권유자문인력펀드투자권유자문인력

201811092020061820210902202111042021111820211223
이크레더블 BA1팀(인증1)NICE비즈니스플랫폼 심사팀교보증권 랩운용부
20210120
상근
206
1,513,849

정완종
차장
랩운용
투자자산운용사
20040712

20040712
상근
1
154

정의삼
차장
랩운용
투자자산운용사
20150807

20150817
상근
6
1,273

조기형
부장
랩운용
투자자산운용사
20010509

20010907
상근
1
101

조정운
부장
랩운용
투자자산운용사
20141114

20141209
상근
6
1,653

최병주
차장
랩운용
투자자산운용사
20130510

20200625
상근
1
15

최영민
(부장)
랩운용
투자자산운용사
20170328

20170328
상근
6
1,444

최인자
대리
랩운용
투자자산운용사
20180329

20180329
상근
5
76

5. 재무상태표(신탁계정)(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

계정명
말잔
월평
기평

Ⅰ.자산총계
16,526,739
16,922,823
19,346,403

1. 현금및예치금
8,675,069
9,078,571
11,431,872

가. 현금및현금성자산
-
-
-

나. 예치금
8,675,069
9,078,571
11,431,872

1) 원화예치금
8,675,069
8,985,563
11,073,003

가) 파생상품거래예치금
-
-
-

나) 원화타점예치금
-
-
-

다) 원화자행예치금
-
-
-

라) 양도성예금증서
-
-
-

마) 기타예치금
8,675,069
8,985,563
11,073,003

2) 외화예치금
-
93,008
358,869

가) 외화타점예치금
-
-
-

나) 외화자행예치금
-
-
-

다) 외화기타예치금
-
93,008
358,869

2. 증권
5,811,339
5,888,888
6,119,739

가. 지분증권
3,028
3,028
749

1) 주식
3,028
3,028
749

2) 출자금
-
-
-

3) 신주인수권
-
-
-

나. 채무증권
1,009,638
1,123,017
1,235,732

1) 국채
127,131
141,094
158,295

2) 지방채
-
-
-

3) 특수채
-
-
-

4) 금융채
50,014
69,584
97,472

가)통화안정증권
19,901
35,129
24,125

나)기타금융채
30,114
34,455
73,347

5) 사채
832,492
912,340
979,966

다. 외화증권
38,507
21,672
12,615

1) 외화주식
726
726
726

2) 외화채권
-
-
-

3) 기타
37,781
20,946
11,889

라. 매입어음
4,659,165
4,658,337
4,728,809

1) 보증어음
-
-
-

2) 기업어음
4,579,165
4,550,004
4,618,477

3) 표지어음
-
-
-

4) 중개어음
-
-
-

5) 발행어음
80,000
108,333
110,331

마. 수익증권
54,000
35,833
11,630

1) 공사채형수익증권
54,000
35,833
11,630

2) 주식형수익증권
-
-
-

3) 기타 수익증권
-
-
-

바. 파생결합증권
47,000
47,000
130,204

1) 주가연계증권
47,000
47,000
130,204

2) 주식워런트증권
-
-
-

3) 기타
-
-
-

사. 기타 증권
-
-
-

3. 금전채권
1,937,128
1,935,921
1,772,959

가. 대출금
23,000
23,000
23,000

1) 할인어음
-

-

-

2) 유가증권담보대출

-

-

-

3) 동산담보대출
-
-
-

4) 부동산저당대출
-
-
-

5) 채권담보대출
23,000
23,000
23,000

6) 수익권담보대출
-
-
-

7) 보증대출
-
-
-

8) 증서대출
-
-
-

9) 어음대출
-
-
-

10) 기타
-
-
-

나. 사모사채
-
-
-

다. 콜론
-
-
-

라. 환매조건부매수
129,242
274,337
333,722

마. 추심금전채권
1,784,886
1,638,584
1,416,237

바. 기타
-
-
-

4. 파생상품
-
-
-

5. 동산·부동산
-
-
-

6. 실물자산
-
-
-

7. 기타운용 자산
-
-
-

8. 기타자산
103,204
19,443
21,833

가. 가지급금
-
-
-

나. 선급법인세
-
-
-

다. 미수금
-
5,246
8,457

1) 매도증권미수금
-
-
-

2) 정산미수금
-
-
-

3) 기타미수금
-
5,246
8,457

라. 미수수익
102,169
12,788
12,048

1) 미수이자
-
-
-

2) 미수배당금
-
-
-

3) 미수분배금
-
-
-

4) 기타
102,169
12,788
12,048

마. 선급금
1,034
1,409
1,328

1) 채권경과이자
1,034
1,409
1,328

2) 수익증권경과분배금
-
-
-

3) 양도성예금증서경과이자
-
-
-

4) 기타
-
-
-

바. 선급비용
-
-
-

사. 대리점
-
-
-

아. 고유계정대
-
-
-

자. 신탁본지점
-
-
-

차. 기타잡자산
-
-
-

9. 현재가치차금
-
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-
-

11. 손익
-
-
-

Ⅱ.부채총계
16,526,739
16,922,823
19,346,403

1. 금전신탁
14,534,483
15,169,362
17,819,290

가. 불특정금전신탁
-
-
-

나. 특정금전신탁
14,534,483
15,169,362
17,819,290

1) 수시입출금식
27,510
39,805
142,948

2) 자문형
-
-
-

3) 자사주
-
-
-

4) 채권형
5,816,882
6,105,124
6,222,131

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
738
738
738

6) 주가연계신탁
104,781
90,536
162,726

7) 정기예금형
8,584,572
8,933,159
11,290,747

8) 기타
-
-
-

다. 퇴직연금신탁
-
-
-

2. 재산신탁
1,787,902
1,641,600
1,416,974

가. 유가증권의신탁
3,016
3,016
737

1) 관리유가증권신탁
3,016
3,016
737

2) 운용유가증권신탁
-
-
-

3) 처분유가증권신탁
-
-
-

나. 금전채권의신탁
1,784,886
1,638,584
1,416,237

다. 동산의신탁
-
-
-

라. 부동산의신탁
-
-
-

마. 지상권의신탁
-
-
-

바. 전세권의신탁
-
-
-

사. 부동산임차권의신탁
-
-
-

아. 무체재산권의 신탁
-
-
-

3. 종합재산신탁
-
-
-

4. 공익신탁
-
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-
-

6. 기타신탁
-
-
-

7. 차입금
-
-
-

8. 차입유가증권
-
-
-

9. 파생상품
-
-
-

10. 기타부채
204,354
111,861
110,139

가. 가수금
-
-
-

나. 신용보증기금예수금
-
-
-

다. 예수법인세
-
-
-

라. 미지급금
-
1,667
5,569

1) 매수증권미지급금
-
1,667
5,569

가) 주식미지급금
-
-
-

나) 채권미지급금
-
1,667
5,569

다) 장내파생상품미지급금
-
-
-

라) 기타
-
-
-

2) 정산미지급금
-
-
-

3) 기타미지급금
-
-
-

마. 선수수익
97,468
97,905
91,221

바. 미지급신탁보수
943
63
87

사. 미지급신탁이익
105,943
12,226
13,262

아. 미지급비용
-
-
-

자. 제수입보증금
-
-
-

차. 대리점
-
-
-

카. 기타잡부채
-
-
-

타. 신탁본지점
-
-
-

11.특별유보금
-
-
-

12.손익
-
-
-

6. 손익계산서(신탁계정)(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
254,849

1. 예치금이자
92,792

가. 원화예치금이자
88,979

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
-

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
-

5) 기타예치금이자
88,979

나. 외화예치금이자
3,813

1) 외화타점예치금이자
-

2) 외화자행예치금이자
-

3) 외화기타예치금이자
3,813

2. 증권이자
49,507

가. 국채이자
966

나. 지방채이자
-

다. 특수채이자
-

라. 금융채이자
1,233

1) 통화안정증권이자
-

2) 기타금융채이자
1,233

마. 사채이자
12,521

바. 외화증권이자
-

사. 매입어음이자
34,787

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
33,838

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
949

아. 수익증권이자
-

자. 파생결합증권이자
-

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
2,428

가. 대출금이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
2,428

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
-

4. 배당금수익
-

5. 증권매매이익
45,845

가. 지분증권매매이익
-

나. 채무증권매매이익
1,708

다. 외화증권매매이익
-

라. 매입어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
-

바. 파생결합증권매매이익
-

사. 기타증권매매이익
44,137

6. 증권평가이익
-

7. 증권상환이익
-

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

10. 수수료수익
-

11. 동산·부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
64,278

가. 외환매매익
59,602

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
-

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
4,676

1) 신탁이익조정계정
-

2) 기타잡수입
4,676

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
254,849

1. 금전신탁이익
163,323

가. 불특정금전신탁이익
-

나. 특정금전신탁이익
163,323

1) 수시입출금식신탁이익
2,945

2) 자문형신탁이익
-

3) 자사주신탁이익
-

4) 채권형신탁이익
63,778

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
-

6) 주가연계신탁이익
2,822

7) 정기예금형신탁이익
93,777

8) 기타신탁이익
-

다. 퇴직연금신탁이익
-

2. 재산신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
32,654

가. 지분증권매매손실
-

나. 채무증권매매손실
6,765

다. 외화증권매매손실
-

라. 매입어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
17

바. 파생결합증권매매손실
-

사. 기타증권매매손실
25,872

10. 증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
1

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
1,951

21. 기타비용
56,920

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
56,920

아. 평가손실조정계정
-

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

7. 신용파생상품 상세명세(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
교보증권
DBS BANK
2016-01-26
2025-12-20
139,633
한국수출입은행

CDS
교보증권
삼성증권
2016-03-08
2026-06-20
116,361
한국산업은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2016-05-26
2026-06-20
116,361
한국수출입은행

CDS
교보증권
대신증권
2016-05-26
2026-06-20
38,787
한국수출입은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2017-04-11
2027-06-20
71,110
중국

CDS
교보증권
DBS BANK
2017-07-17
2027-06-20
55,983
중국

CDS
교보증권
Commerz
2017-08-30
2022-12-20
138,340
대한민국

CDS
교보증권
DBS BANK
2017-09-22
2022-12-20
73,049
한국산업은행

CDS
교보증권
신한금융투자
2017-09-28
2022-12-20
64,645
대한민국

CDS
교보증권
NATIXIS
2017-11-23
2022-12-20
64,645
한국수출입은행

CDS
교보증권
하나금융투자
2017-11-23
2022-12-20
74,988
한국수출입은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-01-23
2023-06-20
34,908
현대차

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-03-08
2023-12-20
72,402
중국공상은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-03-23
2023-06-20
34,908
GS칼텍스

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-03-30
2023-06-20
64,645
중국

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-03-30
2023-06-20
80,160
중국

CDS
교보증권
Commerz
2018-04-12
2023-12-20
148,684
중국

CDS
교보증권
Mizuho Securities
2018-05-30
2023-12-20
142,219
중국

CDS
교보증권
Mizuho Securities
2018-06-08
2023-12-20
144,805
중국

CDS
교보증권
한국투자증권
2018-07-20
2023-12-20
138,340
중국

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-07-30
2023-12-20
137,047
중국

CDS
교보증권
HSBC
2018-09-05
2025-12-20
32,323
중국

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-11-12
2024-06-20
137,047
중국

CDS
교보증권
DBS BANK
2018-11-23
2024-06-20
58,181
대한민국

CDS
교보증권
HSBC
2019-01-10
2025-12-20
25,599
중국

CDS
교보증권
HSBC
2019-01-22
2026-06-20
115,327
중국

CDS
교보증권
Citi Bank
2019-01-28
2024-06-20
51,716
중소기업은행, 중국

CDS
교보증권
Commerz
2019-04-16
2026-06-20
56,888
KT

CDS
교보증권
Commerz
2019-04-19
2026-06-20
34,262
KT

CDS
교보증권
하나금융투자
2019-05-08
2025-12-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
하나금융투자
2019-06-11
2024-12-20
25,858
포스코

CDS
교보증권
Credit Suisse AG
2019-06-18
2024-06-20
5,172
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Deutsche Bank
2019-06-18
2027-12-20
30,168
중국

CDS
교보증권
하나금융투자
2019-06-19
2025-12-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
HSBC
2019-07-12
2024-12-20
32,840
SKT

CDS
교보증권
DBS BANK
2019-07-19
2024-12-20
40,985
ICBC

CDS
교보증권
DBS BANK
2019-07-24
2024-12-20
38,787
하나은행

CDS
교보증권
하나금융투자
2019-07-31
2025-12-20
51,716
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Deutsche Bank
2019-08-02
2022-12-20
94,813
Berkshire Hathaway

CDS
교보증권
HSBC
2019-08-05
2026-06-24
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2019-09-25
2022-09-20
64,645
LG디스플레이

CDS
교보증권
DBS BANK
2019-09-30
2026-12-20
45,252
하나은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2019-09-30
2026-12-20
47,406
GS칼텍스

CDS
교보증권
BNP Paribas
2019-10-28
2026-06-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2019-10-30
2026-06-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-01-06
2026-06-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
HSBC
2020-01-22
2027-06-20
201,692
중국

CDS
교보증권
Credit Suisse AG
2020-02-11
2024-12-20
8,662
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-02-13
2026-06-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-03-16
2026-06-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
HSBC
2020-03-30
2026-12-20
38,787
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Credit Suisse AG
2020-04-22
2025-06-20
8,081
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2020-05-06
2025-06-20
9,050
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2020-05-06
2025-06-20
9,050
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-05-15
2026-12-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
하이수프리머씨제사차(SPC)
2020-05-27
2026-04-21
33,615
기아

CDS
교보증권
NH투자증권
2020-06-12
2025-06-20
50,000
대한민국

CDS
교보증권
하이수프리머씨제사차(SPC)
2020-06-30
2024-04-30
36,201
우리은행

CDS
교보증권
Citi Bank
2020-07-29
2023-06-20
12,929
LG전자

CDS
교보증권
GOLDMAN SACHS
2020-08-27
2026-12-20
64,645
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Credit Suisse AG
2020-09-04
2025-12-20
8,081
SKEW SWAP

CDS
교보증권
UBS AG
2020-09-07
2025-12-20
12,929
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Citi Bank
2020-10-16
2025-12-20
12,929
현대캐피탈

CDS
교보증권
Citi Bank
2020-10-20
2025-12-20
12,929
LG전자

CDS
교보증권
Citi Bank
2020-10-29
2025-12-20
4,784
현대캐피탈

CDS
교보증권
GOLDMAN SACHS
2020-11-17
2026-12-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
HSBC
2021-02-04
2027-12-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Credit Suisse International
2021-02-04
2027-06-20
38,787
SKEW SWAP

CDS
교보증권
하이수프리머씨제삼차(SPC)
2021-04-02
2025-04-17
38,787
Standard Chartered

CDS
교보증권
NATIXIS
2021-04-22
2026-06-20
6,465
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2021-05-03
2026-06-20
6,465
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2021-05-11
2026-06-20
12,412
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Citi Bank
2021-06-07
2028-06-20
310,296
중국

CDS
교보증권
NATIXIS
2021-07-21
2028-12-20
146,098
중국

CDS
교보증권
KB증권
2021-07-21
2028-12-20
129,290
중국

CDS
교보증권
하나금융투자
2021-07-21
2028-12-20
25,858
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NH투자증권
2021-08-03
2028-12-20
274,095
중국

CDS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2021-09-09
2024-09-08
31,030
포스코

CDS
교보증권
Credit Suisse International
2021-10-12
2028-12-20
12,929
SKEW SWAP

CDS
교보증권
ING BANK
2022-01-25
2027-06-20
32,323
중국

CDS
교보증권
BNP Paribas
2022-02-14
2028-12-20
19,394
SKEW SWAP

CDS
교보증권
하이수프리머씨제삼차(SPC)
2022-03-17
2023-07-13
5,172
SK이노베이션

CDS
교보증권
하이수프리머씨제삼차(SPC)
2022-03-17
2024-01-26
16,808
SK이노베이션

CDS
교보증권
하이수프리머씨제삼차(SPC)
2022-03-17
2024-04-30
25,530
우리은행

CDS
교보증권
하이수프리머씨제삼차(SPC)
2022-03-17
2026-01-26
6,465
SK이노베이션

CDS
교보증권
NH투자증권
2022-03-18
2024-03-13
60,000
대한민국, 한국수출입은행

CDS
교보증권
삼성증권
2022-03-29
2025-04-04
38,787
현대캐피탈

CDS
교보증권
KB증권
2022-05-10
2027-12-20
122,179
대한민국, 프랑스, 독일

TRS
교보증권
DBS BANK
2020-02-14
2022-08-25
50,000
JB금융지주

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2020-11-20
2022-11-02
38,787
카카오

TRS
교보증권
DBS BANK
2021-06-01
2023-06-01
100,000
대한민국

TRS
교보증권
DBS BANK
2021-07-08
2023-07-08
20,000
KT

TRS
교보증권
DBS BANK
2021-07-23
2023-07-24
20,000
하나금융지주

TRS
교보증권
DBS BANK
2021-08-27
2022-08-26
43,001
우리은행

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2021-08-31
2023-08-31
100,000
대한민국

TRS
교보증권
DBS BANK
2021-09-03
2023-09-05
20,000
미래에셋증권

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2021-11-30
2023-11-30
50,000
대한민국

TRS
교보증권
DBS Bank
2022-01-18
2023-01-18
37,303
신한은행

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-01-21
2024-01-21
100,000
한국산업은행

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-01-26
2024-01-26
100,000
한국산업은행

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2022-01-27
2024-01-29
50,000
대한민국

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-02-03
2024-01-28
100,000
한국산업은행

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-02-04
2024-01-28
100,000
한국산업은행

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-02-08
2024-02-08
200,000
한국수출입은행

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-02-10
2024-02-10
100,000
한국산업은행

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2022-02-17
2024-02-22
50,000
대한민국

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2022-02-17
2024-02-22
50,000
대한민국

TRS
교보증권
NATIXIS
2022-03-08
2024-03-11
47,275
대한민국

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-03-11
2024-02-28
100,000
현대캐피탈

TRS
교보증권
DBS BANK
2022-03-16
2024-03-17
20,000
연합자산관리

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-03-18
2024-03-18
100,000
한국산업은행

TRS
교보증권
DBS BANK
2022-06-17
2023-06-21
18,959
기아

TRS
교보증권
JP Morgan Chase Bank
2022-06-20
2023-06-10
203,707
대한민국

TRS
교보증권
NATIXIS
2022-06-24
2023-01-30
43,725
대한민국

CDS
하이에이원제십이차(SPC)
교보증권
2016-01-26
2025-12-20
139,633
한국수출입은행

CDS
하이아이비제사차(SPC)
교보증권
2016-03-08
2026-06-20
116,361
한국산업은행

CDS
비앙코제사차(SPC)
교보증권
2016-05-26
2026-06-21
155,148
한국수출입은행

CDS
하이얼티밋제이차(SPC)
교보증권
2017-08-30
2022-12-20
138,340
대한민국

CDS
네오드림제일차(SPC)
교보증권
2017-09-22
2022-12-20
73,049
한국산업은행

CDS
네오드림제일차(SPC)
교보증권
2017-09-28
2022-12-20
64,645
대한민국

CDS
블루드림제십구차(SPC)
교보증권
2017-11-23
2022-12-20
139,633
한국수출입은행

CDS
빅토리아제십구차(SPC)
교보증권
2018-03-08
2023-12-20
72,402
중국공상은행

CDS
프리지어제삼차(SPC)
교보증권
2018-03-30
2023-06-20
144,805
중국

CDS
하이코나니제오차(SPC)
교보증권
2018-04-12
2023-12-20
148,684
중국

CDS
에이원타코마(SPC)
교보증권
2018-05-30
2023-12-20
142,219
중국

CDS
프리지어제삼차(SPC)
교보증권
2018-06-08
2023-12-20
144,805
중국

CDS
센터웨이브제일차(SPC)
교보증권
2018-07-20
2023-12-20
138,340
중국

CDS
네오엑소디움제일차(SPC)
교보증권
2018-07-30
2023-12-20
137,047
중국

CDS
HSBC
교보증권
2018-09-05
2025-12-20
27,750
중국

CDS
엠케이드림제오차(SPC)
교보증권
2018-11-12
2024-06-20
137,047
중국

CDS
오션크루즈제일차(SPC)
교보증권
2018-11-23
2024-06-20
58,181
대한민국

CDS
HSBC
교보증권
2019-01-10
2025-12-20
22,250
중국

CDS
HSBC
교보증권
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국

CDS
킹오브더노스(SPC)
교보증권
2019-01-22
2024-06-20
208,157
대한민국, 중국

CDS
하이트래디션제이차(SPC)
교보증권
2019-04-16
2026-06-20
56,888
KT

CDS
하이트래디션제이차(SPC)
교보증권
2019-04-16
2026-06-20
56,888
대한민국

CDS
엠에스유트윈스(SPC)
교보증권
2019-04-19
2024-04-17
34,262
KT

CDS
Deutsche Bank
교보증권
2019-06-18
2027-12-20
30,168
중국

CDS
DBS BANK
교보증권
2019-07-19
2024-12-20
40,985
ICBC

CDS
Deutsche Bank
교보증권
2019-08-02
2022-12-20
94,813
Berkshire Hathaway

CDS
프리지어제사차(SPC)
교보증권
2019-08-08
2024-12-20
31,999
중국, 하나은행

CDS
DBS BANK
교보증권
2019-09-30
2026-12-20
45,252
하나은행

CDS
DBS BANK
교보증권
2019-09-30
2026-12-20
47,406
GS칼텍스

CDS
하이도미네이션제팔차(SPC)
교보증권
2020-01-22
2027-06-20
201,692
중국

CDS
하나금융투자
교보증권
2021-01-25
2028-06-20
129,290
대한민국

CDS
뉴스텔라제십육차(SPC)
교보증권
2021-06-16
2028-06-20
186,178
중국

CDS
뉴스텔라제십팔차(SPC)
교보증권
2021-07-21
2028-12-20
275,388
중국

CDS
뉴스텔라제십팔차(SPC)
교보증권
2021-08-03
2028-12-20
274,095
중국

CDS
HSBC
교보증권
2021-08-26
2022-12-20
64,645
중국

CDS
유진투자증권
교보증권
2022-01-13
2027-06-20
100,000
중국

CDS
JP Morgan Chase Bank
교보증권
2022-06-29
2027-06-20
64,645
CDX Index

CDS
하이레전드다이버제일차(SPC)
교보증권
2022-05-10
2027-12-20
122,179
대한민국, 프랑스, 독일

TRS
하이코나니제사차(SPC)
교보증권
2018-03-13
2022-10-17
100,000
한국산업은행

TRS
하이수프리머씨제사차(SPC)
교보증권
2020-05-27
2026-04-21
33,615
기아자동차

TRS
하이수프리머씨제사차(SPC)
교보증권
2020-06-30
2024-04-30
36,201
우리은행

TRS
Morgan Stanley
교보증권
2020-12-24
2024-12-20
63,999
Topkapi Funding DAC

TRS
하이수프리머씨제삼차(SPC)
교보증권
2021-04-02
2025-04-17
38,787
Standard Chartered PLC

TRS
하이수프리머씨제삼차(SPC)
교보증권
2022-03-17
2023-07-13
5,172
SK이노베이션

TRS
하이수프리머씨제삼차(SPC)
교보증권
2022-03-17
2024-01-26
16,808
SK이노베이션

TRS
하이수프리머씨제삼차(SPC)
교보증권
2022-03-17
2024-04-30
25,530
우리은행

TRS
하이수프리머씨제삼차(SPC)
교보증권
2022-03-17
2026-01-26
6,465
SK이노베이션

TRS
Morgan Stanley
교보증권
2022-04-11
2025-03-21
38,785
Foxglove Funding DAC

CLN(DLS)
악사손해보험
교보증권
2016-05-13
2022-07-07
9,331
ABN Amro

CLN(DLS)
악사손해보험
교보증권
2016-11-14
2025-03-19
10,122
Santander

CLN(DLS)
교보증권
교보증권
2021-09-15
2022-09-15
27,000
포스코

CLN(DLS)
NH투자증권
교보증권
2021-09-15
2022-08-26
40,000
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