글로본 — 소액공모공시서류(지분증권) (20221101)
제출인: 글로본

소액공모공시서류(지분증권)
2.2
글로본 주식회사

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2022 년 11 월 01 일

회 사 명 :
글로본 주식회사

대 표 이 사 :
한상호

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 도산대로 331 (신사동)

(전 화) 02-6934-0800

(홈페이지)http://www.globon.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)사장 (성 명) 한상영

(전 화)02-6934-0800

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
글로본(주) 기명식 보통주식 438,404주(발행가액확정시 정정예정)

모집 또는 매출총액 :
999,999,524원(발행가액확정시 정정예정)

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 글로본(주) 경영관리부 공시담당

청약권유인쇄물

2022 년 11 월 01 일

( 발 행 회 사 명 )글로본 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주식 428,404주(발행가액확정시 정정예정)

( 모 집 또는 매 출 총 액 )999,999,524원(발행가액확정시 정정예정)

1. 모집 또는 매출가액 :
2,281원(발행가액확정시 정정예정)

2. 청약기간 :
2022년 11월 05일

3. 납입기일 :
2022년 11월 15일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
438,404
500
2,281
999,999,524
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 11월 05일
2022년 11월 15일
-
-
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,524

-
-

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【기 타】

- 2022년 11월 02일 발행가액 확정시 2022년 11월 03일에 발행가액, 발행주식수, 발행총액 등을 정정할 예정입니다.

(가) 신주의 발행가액 상기 발행가액은 금융위원회의 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일 전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산풀평균주가를 기준주가로 산정한다. 다만, 제3자 배정 유상증자 방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10이내로 정하여 신주발행가액을 산정한다.(단, 호가단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면 가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)(나) 기타1) 모집금액이 10억원 미만으로 증권신고서를 제출하지 않고 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제130조에 의해 실시하는 소액공모방식의 유상증자입니다.2) 상기 유상증자 일정과 내용은 발행회사와 발행대상자 협의 및 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

3) 기타 신주 발행에 관한 세부적인 사항은 대표이사에게 일임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2022년 10월 31일 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용 (단위: 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
438,404
500
2,281
999,999,524
제3자배정

주1) "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10%의 할인율을 적용하여 산정한 합니다(단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상)

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2022년 10월 31일
이사회 결의일

2022년 11월 05일
주식 청약일

2022년 11월 15일
주금 납입일

2022년 11월 28일
주권상장예정일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식

[공모방법: 제3자배정]

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

제3자배정
438,404
100%
-

나. 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

[정관]

제8조(신주인수권)

①본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며, 신주발행에 관한 제반 사항은 이사회 결의에 의한다.

②제1항의 규정에 불구하고 각호의 경우에는 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 제542조 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 전략적 제휴, 재무구조개선, 긴급한 자금의 조달을 위하여 제휴업체, 국내의 투자자 등에게 신주를 발행하는 경우

8. 외국의 증권거래소나 전산 또는 호가시스템으로 유가증권을 거래하는 시장에 상장하기 위하여 외국에서 신주를 발행하는 경우

③주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)시타델홀딩스
-
회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달 등 당사 이사회의 추천과 납입능력 등을 고려하여 배정 대상자를 선정함
없음
438,404
-

※ 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.※ 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에는 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 발행가액 산정방법"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10% 할인된 금액을 확정발행가액으로 하였습니다(단, 호가 단위 미만은 상위 호가로 절상)

나. 발행가액 산정표

(단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2022년 10월 26일
283,437
727,835,890
청약일전 제5거래일

2022년 10월 27일
116,884
290,012,760
청약일전 제4거래일

2022년 10월 28일
138,665
347,608,295
청약일전 제3거래일

합 계
538,986
1,365,456,945
-

기준주가(가중산술평균주가)
2,533

할인율 또는 할증률 (%)
10

발행가액
2,281

[증권의발행및공시등에관한규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. <개정 2009.7.6, 2013.9.17>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
438,404

주당 모집가액 또는 매출가액
2,281

모집총액 또는 매출총액
999,999,524

청약기일
일반모집 또는 매출
개시일
2022년 11월 05일

종료일
2022년 11월 05일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2022년 11월 15일

배당기산일(결산일)
2022년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2022년 11월 01일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2022년 11월 01일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법(1) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

(주)시타델홀딩스

(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입/날인하여 청약취급처에 청약한다.

- 개인투자자 : 청약서 2통, 환불용 통장사본1부, 실명확인증표 2부(위임의 경우: 위임장[개인인감날인], 위임자의 개인인감증명서 첨부), 도장, 증권카드사본2부

- 법인투자자 : 청약서 2통, 환불용 통장사본1부, 사업자등록증 사본2부,위임장[법 인인감날인], 법인인감증명서 첨부), 피위임자 실명확인증표 사본 2부, 증권카 드사본2부

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, “금융실명거래 및 비밀보장에 관 한 법률”의 규정에 의한 실명이어야 한다.

(3) 총 청약주식수가 배정주식수에 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하며 잔여주식은 최소화 되도록 한다.

(4) 청약증거금은 청약종료일 및 납입일인 2022년 11월 15일 오후 4시까지 당사 청약입금계좌에 입금한 것에 한하여 유효한 청약으로 간주한다.

(5) 청약결과 총 청약금액이 모집금액의 100%에 미달하는 경우에는 미달부분은 미 발행하고 해당 청약금액만을 발행한다.

(6) 무자격청약 등의 처리에 관한 사항 : 실명 위반 및 이중 청약이 있는 경우에는 전부를 청약으로 보지 아니한다.

-

가. 청약일 : 2022년 11월 05일

나. 청약취급처 : 발행회사 본점다. 청약증거금 : 청약주식수의 발행가액 전액라. 주금납입처 : 국민은행 동탄시범단지지점 혹은 발행회사 본점

바. 주권 유통에 관한 사항

주권유통개시일: 2022년 11월 28일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.사. 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.1. 1주당 액면가액 정관 제6조 (주식의 액면) 본 회사가 발행할 주식의 1주 금액을 500(오백)원으로 한다.

2. 신주인수권에 관한 사항정관

제8조 (신주인수권) ①본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며, 신주발행에 관한 제반 사항은 이사회 결의에 의한다.

②제1항의 규정에 불구하고 각호의 경우에는 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 제542조 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 전략적 제휴, 재무구조개선, 긴급한 자금의 조달을 위하여 제휴업체, 국내의 투자자 등에게 신주를 발행하는 경우

8. 외국의 증권거래소나 전산 또는 호가시스템으로 유가증권을 거래하는 시장에 상장하기 위하여 외국에서 신주를 발행하는 경우

③주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.

3. 배당에 관한 사항 정관 제9조의2 (신주의 배당기산일) 회사가 당해 사업년도에 발행한 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행 또는 인수납입한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 신주를 발행 또는 인수납입된 것으로 본다.

제42조 (이익배당금) ①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

②이익배당금은 결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주, 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.

③전항의 배당금은 지급개시일로부터 만 5년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 본 회사에 귀속한다.

④미지급배당금에는 이자를 붙이지 아니한다.

4. 의결권에 관한 사항제22조 (결의방법) 주주총회 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석주주 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만 가부 동수일 경우에는 부결로 처리한다.

제22조의 2 (이사의 임기 전 해임 등에 대한 의결방안) 경영의 안정성, 계속성 및 효율성을 위하여 이사의 임기 전 해임을 결의하는 경우나 제 26조, 제 26조의 1, 제 27조, 제 28조, 제 29조 및 제 39조의 변경을 결의하는 경우 출석한 주주의결권의 100 분의 90 이상의 수와 발행주식총수의 100 분의 80 이상의 찬성으로 한다. 또한, 동 조항의 변경을 결의하는 경우에도 출석한 주주 의결권의 100 분의 90 이상의 수와 발행주식총수의 100 분의 80 이상의 찬성으로 한다.

제23조 (의결권의 대리행사) ①주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

②대리인은 총회개회전에 그 대리권이 있음을 서면으로 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

1.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 1USD)

계정과목
당반기말
전기말

외화금액
장부금액
외화금액
장부금액

현금및현금성자산
136,402.66
177,528
341,936.64
407,076

매출채권
504,054.33
600,077
504,054.33
600,077

회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
77,761
-77,761
101
-101

② 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간 종료일 현재 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자율 금융부채의 이자율의 1% 변동시 회사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

변동이자율 금융부채
-
-
-
-

(2) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
2,766,846
5,002,172

매출채권및기타채권
6,521,586
6,433,230

장기매출채권및기타채권
14,472,049
16,083,413

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,124,510
854,159

파생상품자산
-
896,171

합계
24,884,991
29,269,145

(3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이하
1년 초과 5년 이하

매입채무및기타부채
4,104,755
4,104,755
4,104,755
-

전환사채
6,245,185
7,000,000
7,000,000
-

비유동매입채무및기타부채
1,400,564
1,400,564
-
1,400,564

합계
11,750,504
12,505,319
11,104,755
1,400,564

<전기말>(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이하
1년 초과 5년 이하

매입채무및기타부채
2,416,355
2,416,355
2,416,355
-

전환사채
10,818,883
10,818,883
8,674,126
2,144,756

비유동매입채무및기타부채
799,374
799,373
-
799,373

합계
14,034,612
14,034,611
11,090,481
2,944,129

1.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

부채(A)
14,340,558
45,136,803

자본(B)
18,048,253
17,896,508

부채비율(A/B)
79.46%
252.21%

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2022년 11월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,524
-
-
-
999,999,524

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없음

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
3
-
3
0
0

합계
3
-
3
0
0

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
(주)그린사이언스
투자주식 처분

(주)그린사이언스파워
투자주식 처분

(주)그린사이언스머트리얼
투자주식 처분

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사는 "글로본 주식회사"(약칭 "글로본")이고, 그 영문표기는 "GLOBON CO., LTD."(약칭 "GLOBON")입니다.다. 설립일자 및 존속기간당사는 1986년 12월 20일에 설립되었습니다. 또한 1992년 06월 04일에 코스닥시장에 상장하였습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소본사 주소 : 서울특별시 강남구 도산대로 331 (신사동)전화번호 : 02-6934-0800홈페이지 : http://www.globon.co.kr마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 주요사업으로 화장품사업 등을 영위하고 있습니다. 또한 발전사업, 재처리사업등을 직접 추진하는 토탈 솔루션 기업으로서 친환경 및 그린 뉴딜을 선도하는 기업입니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥시장 상장
1992년 06월 04일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일
변경 후 본점소재지

2014년 12월 10일
서울특별시 구로구 디지털로31길 19 707(구로동, 에이스테크노타워2차)

2015년 12월 28일
경기도 성남시 분당구 판교로255번길 35, B동 8층(삼평동, 판교실리콘파크)

2016년 09월 30일
서울특별시 강남구 도산대로 331(신사동)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2016년 06월 30일
-
-
-
사내이사 나종훈

2016년 09월 28일
임시주총
사내이사 권혁세
-
-

2016년 09월 29일
-
-
-
사내이사 권혁세

2016년 10월 27일
-
-
-
사내이사 정승

2017년 03월 30일
임시주총
사내이사 박선주
-
-

2018년 03월 27일
정기주총
감사 심명섭
-
감사 박원호

2018년 03월 27일
-
-
-
사외이사 김영배

2018년 12월 28일
임시주총
사내이사 한상호사내이사 박영도사외이사 정대표
-
-

2018년 12월 28일
임시주총
대표이사 한상호
-
-

2019년 07월 26일
-
-
-
사내이사 박영도

2020년 03월 27일
정기주총
-
사내이사 박선주
-

2021년 03월 25일
정기주총
사내이사 이봉주사내이사 한상영사내이사 정소연사외이사 박효경감사 우득정
-
감사 심명섭

2021년 12월 24일
임시주총
대표이사 한상호사외이사 이군현
-
사외이사 정대표

다. 최대주주의 변동

변동일
변동 전
변동 후

2009년 11월 24일
케이티아이씨홀딩스 외 2
에스비아이코리아홀딩스 외 4

2015년 11월 18일
에스비아이코리아홀딩스
한상호

라. 상호의 변경1986.12.20 : 한국창업투자(주)2008.07.21 : 케이티아이씨글로벌투자자문(주) 2010.06.25 : 에스비아이글로벌인베스트먼트(주)2013.06.28 : 베리타스인베스트먼트(주)2015.12.28 : 글로본(주)마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화2008.07.23 : 창업투자업 반납(중기청) 투자자문/일임업 인가(금융위원회)2011.01.18 : 투자자문/일임업 등록 자진 폐지

2013년 9월부터 휴대폰 유통사업을 신규사업으로 추가진행2015년 12월부터 화장품 사업을 신규사업으로 추가진행2021년 01월부터 수소&플랜트 사업을 신규사업으로 추가진행

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당반기말
37기(2021년말)
36기(2020년말)

보통주
발행주식총수
34,323,675
32,911,248
30,202,538

액면금액
500
500
500

자본금
17,161,837,500
16,455,624,000
15,101,269,000

우선주
발행주식총수

액면금액

자본금

기타
발행주식총수

액면금액

자본금

합계
자본금
17,161,837,500
16,455,624,000
15,101,269,000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
2,000,000,000
-
2,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
156,753,206
-
156,753,206
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
122,429,531
-
122,429,531
-

1. 감자
122,429,531
-
122,429,531
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
34,323,675
-
34,323,675
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
34,323,675
-
34,323,675
-

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.27
제35기 정기주주총회
제2조 사업목적 추가제5조 발행예정주식총수 상향조정제17조 전환사채 발행 한도 증액제18조 신주인수권부사채
해외사업 추가발행예정주식총수 상향 조정발행 한도 증액발행 한도 증액

2021.03.25
제 36기 정기주주총회

제2조 사업목적 추가

사업 다각화를 위한 사업목적 추가

2021.12.24
임시주주총회
제2조 사업목적 추가
사업 다각화를 위한 사업목적 추가

2022.03.29
제 37기 정기주주총회

제2조 사업목적 추가

사업 다각화를 위한 사업목적 추가

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 화장품사업 등을 영위하고 있으며, 화장품 사업은 중국시장에 한류의 핵심을 담은 K-뷰티 제품인 'RUE KWAVE'(류 케이웨이브)를 런칭하였습니다. 동브랜드는 25세 전후의 '현재 서울의 유행'을 리드하는 트렌드세터를 위한 화장품으로 개발되어 한류를 선호하는 중국, 동남아시아, 중동지역의 여성고객을 겨냥하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사는 매출형태에 따라 화장품 사업부문을 공시대상으로 하고 있습니다.

(단위 : 천원, %)

사업부문
매출유형
품목
사용용도
매출액
비율

화장품사업
상품
화장품 외
기초화장품,마스크팩 등
7,369,951
81.03%

제품
화장품 외
화장품 용기 등
1,067,517
11.74%

기타
화장품 외
기타
658,061
7.23%

합계

9,095,529
100%

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료당사의 원재료 매입은 단납기로 진행되고 있으며 고객의 판매계획에 따라 수시로 매입하는 형태로 되어 있습니다. 다양한 제조사가 있어 공급의 안정성은 높은 편입니다. 대상기간중에 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없습니다.(단위 : 천원,%)

사업부문
매입유형
품목
구체적용도
매입액
비율

튜브용기사업
원재료
hdpe,ldpe,마스터배치 외
튜브 사출 원료
23,930
3.6%

부자재
원단, 인쇄, 캡 외
튜브 바디, 튜브 헤드, 원단인쇄
648,506
96.4%

672,436
100.0%

나. 생산설비 및 생산능력(1)생산설비(단위 : 천원)

구분
기계장치
공구와기구
차량운반구
비품
임차시설물
기타의유형자산
사용권자산
합 계

기초
853,994
122,863
8,695
11,988
292,820
-
963,261
2,253,621

취득
-
29,851
-
5,000
-
-
3,739,470
3,774,321

처분
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비
(58,152)
(21,010)
(1,305)
(3,117)
(68,694)
-
(945,080)
(1,097,358)

기말
795,842
131,704
7,390
13,871
224,126
-
3,757,651
4,930,584

취득원가
930,425
179,419
10,433
685,110
1,112,173
11,564
4,577,824
7,506,948

감가상각누계액
(134,583)
(47,715)
(3,043)
(671,239)
(888,047)
(11,564)
(820,173)
(2,576,364)

순장부금액
795,842
131,704
7,390
13,871
224,126
-
3,757,651
4,930,584

(2)생산능력당사는 지상 1층, 연면적 2,645㎡(약 800평)규모로 연간 약 1,800만개의 튜브 제품을 생산할 수 있는 공장을 경기도 포천에 운영하고 있습니다.

구분
설비명
보유대수
capa/day(24시간 기준)
capa/month(월 22일 기준)
capa/year
적용유형

용착
고주파 융착기
2
22,000ea ± 5%
484,000ea ± 5%
5,808,000ea ± 5%
라미네이트 튜브

초음파 융착기
7
77,000ea ± 5%
1,694,000ea ± 5%
20,328,000ea ± 5%
라미네이트 튜브

사출
4열 사출기
4
80,000ea ± 5%
1,760,000ea ± 5%
21,120,000ea ± 5%
라미,PE 튜브

2열 사출기
1
10,000ea ± 5%
220,000ea ± 5%
2,640,000ea ± 5%
라미,PE 튜브

캡핑
사출 연동 캡핑기
1
20,000ea ± 5%
440,000ea ± 5%
5,280,000ea ± 5%
라미,PE 튜브

캡핑기
1
10,000ea ± 5%
220,000ea ± 5%
2,640,000ea ± 5%
라미,PE 튜브

기타
콤프레샤 50마력
1
-
-
-
-

냉각기 10kw
냉각기 10kw
2

텀블러 믹서기
텀블러 믹서기
1

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 (단위 : 천원)

구 분
제38기 반기
제37기 반기
제36기 반기

화장품사업무문
내수
상품
7,369,951
1,040,535
2,635,638

제품
1,067,517
637,724
-

기타
658,061
5,500
18,181

소계
9,095,529
1,683,759
2,653,820

수출
상품
-
-
-

제품
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

합 계
9,095,529
1,683,759
2,653,820

나. 판매 경로- 본사 직판, 지점 직판등의 판매 경로를 통하여 제품 및 상품을 판매하고있습니다.(1) 판매 방법제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.다. 판매 전략화장품 사업부는 상품,제품 차별화를 통한 고객만족과 수출시장의 다변화를 추구하는 전략과 품질에 영향이 없도록 제품의 항상성 있는 품질을 유지하며, 경쟁력 있는 가격으로 공급하는 것을 주요 판매 전략으로 삼고 있습니다.신규 사업부분은 신제품 개발과 연구개발 투자를 통한 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.라. 수주상황당사는 화장품 도소매, 화장품 용기 제조 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되고 있으며 고객의 판매계획에 따라 수시로 납품하는 형태로 이에 따라 수준잔고는 의미가 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 1USD)

계정과목
당반기말
전기말

외화금액
장부금액
외화금액
장부금액

현금및현금성자산
136,402.66
177,528
341,936.64
407,076

매출채권
504,054.33
600,077
504,054.33
600,077

회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
77,761
-77,761
101
-101

② 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간 종료일 현재 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자율 금융부채의 이자율의 1% 변동시 회사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

변동이자율 금융부채
-
-
-
-

(2) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
2,766,846
5,002,172

매출채권및기타채권
6,521,586
6,433,230

장기매출채권및기타채권
14,472,049
16,083,413

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,124,510
854,159

파생상품자산
-
896,171

합계
24,884,991
29,269,145

(3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이하
1년 초과 5년 이하

매입채무및기타부채
4,104,755
4,104,755
4,104,755
-

전환사채
6,245,185
7,000,000
7,000,000
-

비유동매입채무및기타부채
1,400,564
1,400,564
-
1,400,564

합계
11,750,504
12,505,319
11,104,755
1,400,564

<전기말>(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이하
1년 초과 5년 이하

매입채무및기타부채
2,416,355
2,416,355
2,416,355
-

전환사채
10,818,883
10,818,883
8,674,126
2,144,756

비유동매입채무및기타부채
799,374
799,373
-
799,373

합계
14,034,612
14,034,611
11,090,481
2,944,129

1.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

부채(A)
14,340,558
45,136,803

자본(B)
18,048,253
17,896,508

부채비율(A/B)
79.46%
252.21%

6. 주요계약 및 연구개발활동

해당사항 없음

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성화장품 산업은 화학, 생명과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 정밀화학 분야의 기술 집약적 산업에 속하며 고부가가치의 특성을 지니고 있습니다.

화장품 산업은 생활수준 향상에 따라 필수 소비재적 성격을 갖고 있으며 소득탄력성이 비교적 큰 상품으로 소득수준의 향상에 따라 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 기호· 유행에 대해 시장반응이 민감하여 개발 유통 등의 제품 수명이 짧아 다품종 소량생산 제품으로서 소규모 자본 투자형 산업입니다. 이처럼 시장변화에 민감하고 기호성과 유행성이 제품 판매에 영향을 미치기 때문에 다른 소비제품에 비하여 수명이 짧아 제품개발 유통 및 소멸기간이 빠른 것이 특징입니다. 이로 인해 화장품 시장의 경쟁이 심화되고 트렌드가 빠르게 변함에 따라 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위한 높은 수준의 연구개발 능력과 생산대응능력이 요구되고 있습니다.

화장품 산업은 과거 인종에 따른 피부 특성 및 화장 습관의 차이로 인해 여러 국가에서 내수 중심으로 발전해 왔으나, 글로벌 브랜드의 영향력 확대, 선진화된 공법과 정제된 고급원료의 사용으로 인해 점차 선진화, 글로벌화 되고 있습니다.

화장품은 전문점, 할인점, 백화점, 방판, 직판, 인터넷 및 홈쇼핑 등 다양한 유통 경로를 통해 판매되고 있습니다. 오프라인 채널의 경계가 없음은 물론이고 특히 최근 들어 온라인 쇼핑몰, 모바일 쇼핑몰, 편집숍, 멀티숍 등 새로운 유통채널의 다양화, 활성화로 점차 유통구조가 복잡해지고 있으며 경쟁 또한 심화되고 있습니다.

화장품 산업은 다른 업종에 비해 OEM·ODM을 통한 제조 및 판매가 용이하여 시장진입 장벽이 그리 높지 않다고 할 수 있습니다. 진입 장벽이 낮아 경쟁적인 산업이지만 일부 독점적인 경쟁구조는 존재하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성'19년 글로벌 화장품 시장규모는 전년대비 5.2% 증가한 5,187억달러 (약580조)에 달하는 것으로 추산하고 있으며 '22년까지 연평균 5%이상 성장할 전망입니다.

글로벌 화장품 산업은 성숙기에 진입하였으나, 글로벌 경제위기에도 불구하고 새로운 소비 트랜드 부상과 신흥 시장의 소득향상에 따른 매출확대 등 새로운 시장 창출과 더불어 지속적으로 성장이 예상됩니다.

(글로벌 화장품 시장규모 추이)

자료 euromonitor.jpg
자료 euromonitor

글로벌 화장품 시장은 아시아와 유럽, 북미시장의 점유율이 가장 높으며, 특히 아시아 시장은 '22년까지 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 것으로 전망하고 있습니다. '17년 아시아 시장규모는 1,476억달러로서 권역별 최대 규모의 시장을 형성하였으며 '17~'22년간 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 전망입니다.

유럽과 북미는 각각 1,060억달러, 940억 달러 규모로 세계 2, 3위 시장을 형성하고 있으며 향후 5년간 연평균 성장률은 유럽과 북미가 각각 3.5%, 3.9%로서 아시아 및 기타 신흥시장에 비해 낮은 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. [권역별 화장품 시장규모 전망과 연평균 성장률]

untitled

국가별로는 미국, 중국, 일본이 3대 시장을 형성하고 중국은 향후 높은 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. '17년 미국 화장품 시장 규모는 860억 달러로서 세계시장의 1위로 18.5%를 차지하고 있습니다. 중국시장은 535억 달러의 제2위 시장으로 세계시장의 11.5%를 점유하고 있습니다. 중국은 '17~'22년간 연평균 8.7%의 성장률을 기록하면서 '22년 세계시장 점유율을 13.5%로 확대할 전망입니다.

'18년 국내 화장품 시장규모는 14.1조원으로 전년대비 약 2% 성장하였고 '21년에는 약 15조원 규모로 연평균 성장률 2.5%로 꾸준히 상승할 것으로 전망하고 있습니다.

[화장품 시장규모 TOP20 국가(2017)]

자료 eu.jpg
자료 eu

(3) 경기 변동의 특성

화장품 산업은 과거에는 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 민간소비 등의 국내 경기지표와 화장품시장 성장세는 유사한 트랜드를 보였으나, '07년 이후부터 화장품시장 성장률은 식품산업과 비슷하게 경기 비탄력적인 민감도를 지니고 있는 것으로 나타나고 있습니다.

또한 화장품 산업은 경기방어적인 성격을 가지고 있습니다. 화장품 시장 성장률과 GDP성장률의 관계를 살펴보면 2000년대 초반까지 화장품 시장이 본격적으로 성장하기 전까지는 경기변동에 따라 성장률이 증감하였지만 2000년 중반이후 화장품 시장이 본격적으로 성장하면서 경기변동과 관계없이 큰 폭의 성장을 지속해 왔습니다.'08년 글로벌 경제위기에도 불구하고 화장품 산업은 매출액과 영업이익률이 증가한 것으로 나타났으며 '09~'11년 타 소비재 상품군이 연평균 3~4% 상장한데 반해 화장품 시장은 연평균 전년대비 10% 이상 성장하였습니다. [국내GDP, 화장품 시장 성장률 추이 및 전망]

1

(자료: 한국은행, 통계청, 신한금융투자 추정) [경기성장률과 화장품산업 성장률]

2

(자료: 한국은행, 보건산업진흥원)이는 화장품이 경제성장과 더불어 과거 사치성 소비재가 아닌 필수소비재로서 자리잡고 있으며 소비자들의 가치소비가 확대됨에 따른 것으로 분석됩니다. 그러므로 소비채널과 트랜드의 변화 가능성으로 인한 업계경쟁은 상존하나 산업 전체는 경기 변동에 민감한 반응없이 견고한 성장세를 유지하고 있습니다.

화장품 산업의 사업환경은 유통환경변화, 제품다양화, 소비자가치변화, 지속적인 경기침체 등으로 산업 성장은 둔화되고 있으나 생활 필수소비재로 경기변동 영향이 적은 편입니다. 또한 소득수준이 증가할수록 화장품 시장 규모는 성장하는 흐름을 보이며, 소비재산업으로 경제성장률과 국민소득 증가율이 제품수요에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

(4) 계절성

화장품산업은 계절과도 밀접한 관련이 있어서 전통적으로 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매가 하락하여 연중 S자형 매출구조를 보입니다. 하지만, 최근에 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다.

(5) 국내외 시장여건

국내 화장품 시장은 유통 채널들의 구조개편과 패러다임 변화가 구체적입니다. 이커머스의 성장, 홈쇼핑 내 성공 브랜드들의 해외 진출, 그리고 면세점의 신규 출점 등이 있습니다. 중국은 로컬 브랜드의 매스티지 카테고리 진입과 글로벌 럭셔리 브랜드를 중심으로 유통 채널 전반에서의 고른 성장이 확인되고 있습니다. 중국시장이 글로벌 화장품시장 2위를 차지하고 있는 가운데 국내 화장품사도 이를 반영하며 중국 고객 기반이 확대되고 있습니다.

중국인 관광객 수요회복 뿐만 아니라 중국 내수시장은 정부주도의 화장품 산업육성안 계획, 수입 화장품 거래에 대한 시스템이 구축됨에 따라 국내 대표 화장품 업체들의 경쟁력은 오히려 차별화를 강화하고 있습니다. 사드 이슈 이후로 국내 화장품 업계는 브랜드와 유통망의 재정비, 강도 높은 구조조정, 적극적인 인수합병과 글로벌 확대에 집중하고 있습니다.

[한국 화장품 생산 및 수출금액]

3

[경기성장률과 화장품산업 성장률]

4

최근 국내외 화장품 산업은 SNS내 채널을 강화되고 있으며, 브랜드에 대한 중소규모의 M&A가 활발해지고 있어 전통적인 글로벌 고객사들의 수출 확대도 증가하고 있습니다.

국내 화장품 산업은 지속적인 성장과 발전을 거듭하고 있으나, 국내 경기의 저성장 기조가 지속되면서 화장품 산업 역시 과거보다는 다소 둔화된 성장세를 보여주고 있습니다. 이에 따라 합리적인 소비 트렌드가 화장품 시장에 보편화된 가치로 자리잡았으며 브랜드 뿐만 아니라 상품을 중요시한 소비가 활성화됨에 따라 멀티채널, 멀티브랜드를 이용하는 고객이 꾸준히 증가하고 있습니다.

유통 환경의 변화와 스마트폰의 보급 확산으로 접근 용이성이 높아진 모바일과 온라인 경로로 고객 유입이 확대되면서 디지털 채널이 지속적으로 고성장하고 있습니다. 또한 중국인 관광객이 크게 증가하면서 면세 채널 역시 고성장 하며 국내 화장품 시장의 성장을 이끌어 가고 있다. 한편 이러한 시장의 변화 속에서 전통 채널인 방문판매와 백화점, 할인점은 저성장 국면에 접어들고 있습니다.

내수 소비 침체에 따른 소비자들의 구매력 감소와 업체간 경쟁 격화로 시장이 과열되는 경향이 있었으나, 다양한 고객의 니즈에 부합하는 고부가가치의 기능성 제품의 출시로 프리미엄 시장은 꾸준히 활성화되었습니다.

국내 화장품 산업은 연평균 5%대 이상의 성장을 기록해오고 있습니다. 이 중 가장 돋보이는 점은 1. 수출의 증가, 2. 온라인 및 드럭스토어 채널의 확대, 3. 화장품 사용자의 확대입니다. 특히 최근 1~2년간 합리적 소비 트렌드의 확산과 빠르게 변하는 소비성향에 맞추어 다양한 분야와의 협업제품과 PB제품 등이 주목할 만한 성장을 이루었습니다. 또한 제약업계, 유통업계, 패션업계 등 이종 산업에서의 화장품 유통판매업 진출이 계속될 것으로 보이며, 이러한 흐름에 비추어 볼 때 앞으로도 시장 상황에 따른 화장품 산업 내 변화는 빠르고 다양할 것으로 예측하고 있습니다.

(6) 경쟁요소화장품 시장은 진입 장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 특성으로 인하여 대형사 및 중ㆍ소형사를 포함하여 300여개 이상의 업체들이 경쟁하고 있습니다. 또한 백화점 유통을 거점으로 수입 브랜드들도 경쟁하고 있습니다. 최근 상위 10대사 실적을 기준으로 볼 때, 상위 업체의 시장점유율이 80%를 넘어 과점 시장의 형태를 보이고 있으며 중ㆍ소형 업체들은 치열한 시장 경쟁과 더불어 실적이 둔화됨에 따라 국내외 대형 업체 및 일부 신생 기업에게 시장 점유율을 잠식당하고 있는 현상도 나타나고 있습니다.향후에도 소비자의 구매 패턴이 변화되어 가치 중심의 구매 결정이 증가되고 사회적 양극화 현상이 심화되어 대형사와 중ㆍ소형사 및 초저가 브랜드 간의 경쟁은 더욱 치열해 질 것으로 예상됩니다. 따라서 중ㆍ소형 업체들은 지속적인 연구개발을 통한 제품의 품질 및 브랜드 경쟁력의 강화와 소비자들의 니즈에 부응하기 위한 차별화된 전략을 추진하고 무분별한 가격 할인 경쟁보다는 서비스나 품질에 의한 경쟁력을 높여 기업의 수익성을 높이고자 하는 노력이 향후의 성장성을 담보할 수 있을 것으로 판단됩니다.

(7)조직도

5'

나. 지적재산권에 관한 사항

구분
내용
출원일
등록일
출원등록번호
주무관청
비고

상표권
GLOBON
2016.06.03
2017.04.11
제41-0394020호
특허청
-

디자인권
D'color
2017.03.21
2017.07.03
제30-0913811호
특허청
-

디자인권
D'BLACK
2017.06.30
2017.11.17
제30-0932619호
특허청
-

특허권
ＨｘＯｙ 가스 플라즈마 반응로를 활용한 폴리염화비페닐류 처리 시스템 및 그 방법
2014.06.16
2014.06.16
10-1410446
특허청
-

특허권
하이브리드 수처리 시스템 및 방법
2015.11.02
2015.11.02
10-1567006
특허청
-

특허권
셰일 암석층을 파쇄하기 위한 장치 및 방법
2015.11.16
2015.11.16
10-1570697
특허청
-

특허권
가스 합성 장치 및 방법
2017.02.06
2017.02.06
10-1705676
특허청
-

특허권
선박용 디젤 엔진의 배기 가스 처리 장치
2016.04.26
2016.04.26
10-1617355
특허청
-

특허권
스월기류와해가스 공급부가 형성된 도파관을 포함하는 플라즈마 토치
2015.12.15
2015.12.15
10-1579139
특허청
-

특허권
반응로 장치 및 이를 이용한 폐기물 처리 시스템
2016.06.03
2016.06.03
10-1629186
특허청
-

특허권
플라즈마 반응의 충격파를 이용한 프랙처링 장치 및 이를 이용한 셰일가스 추출 방법
2016.09.06
2016.09.06
10-1656716
특허청
-

특허권
폐기물로부터 합성가스를 생성하는 가스화 방법, 폐기물로부터 합성가스를 생성하기 위한 가스화 장치 및 이를 포함하는 발전 시스템
2016.10.19
2016.10.19
10-1669004
특허청
-

특허권
증착공정 배기가스 트랩용 마이크로 웨이브 플라즈마 발생 장치 및 이를 포함하는 증착공정 배기가스 트랩
2020.03.02
2020.03.02
10-2085726
특허청
-

※ 특허권은 종속회사인 (주)그린사이언스, (주)그린사이언스머트리얼의 특허권을 당사가 전용실시권 설정등록을 한 내역입니다.다. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항1999년 9월 약사법으로부터 분리되어 별도의 법령으로 제정된 화장품법에서는 화장품에 대한 정의, 화장품의 제조 및 수입에 대한 사항, 화장품의 취급, 감독 등에 대해서 명시하고 있습니다. 최근 화장품 산업은 그 법규 및 제도 면에서 큰 변화의 시기에 있다고 할 수 있습니다. 이 중 당사의 화장품 사업부문에 영향을 미치는 국내·외 법규 및 제도의 변화를 살펴보면 아래와 같습니다.① 국내 법규 및 제도 변화- 화장품법 및 시행령, 시행규칙 전면 개정 : 제조업과 제조판매업으로 구분 / 표시 및 광고 실증제 / 원료 Negative List 제도 /유통화장품 안전관리기준 신설 등- 식약청 규제 변화 : cGMP의 국제기준 도입 (ISO 22716 도입, 식약청 주관 심사) 표시광고에 대한 규제 강화 (유기농, 한방, 나노 표시 가이드라인) 유해물질 안전관리 기준 강화- 환경보호 관련 규제 변화 : 포장 방법 관련 규제 (포장공간비율 축소) / 나고야의정서 채택② 해외 법규 및 제도 변화- 중국 특수용도화장품 Ⅱ류 신설 (품목 허가기간 및 비용 증가)- EU Cosmetic Regulation 제정 (화장품 안전성 강화, CGMP의무화)- 미국 Sunscreen 표시기준 변경 (Broad Spectrum 표시)이렇듯 각종 유해물질 뿐 아니라 유통 후 안전관리에 대한 규제도 폭넓게 적용하고 있으며, 국내 뿐 아니라 중국 등 주요 수출국가에서도 화장품 관련 법규를 강화하고 있는 추세입니다. 또한, 화장품의 안정성을 강화하고 품질수준을 높이기 위해 국제기준의 GMP인 ISO 22716 cGMP를 의무화하려는 움직임도 감지되고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

요약 개별재무정보(K-IFRS) (단위 : 원)

구 분
제38기 반기
제37기
제36기

[유동자산]
11,631,600,020
43,591,577,390
17,606,538,584

ㆍ현금및현금성자산
2,766,845,862
5,002,172,472
11,646,115,888

ㆍ매출채권및 기타채권
6,521,585,644
6,433,229,760
5,783,617,890

ㆍ재고자산
1,106,375,631
870,948,621
153,408,646

ㆍ기타유동자산
1,234,884,743
110,394,082
1,891,270

ㆍ당기법인세자산
1,908,140
4,711,280
21,504,890

ㆍ파생상품자산
-
896,170,844
-

ㆍ매각예정비유동자산
-
30,273,950,331
-

[비유동자산]
20,757,211,557
19,441,734,434
18,441,363,271

ㆍ장기매출채권및기타채권
14,472,048,845
16,083,412,720
14,412,134,269

ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산
1,124,509,500
854,158,500
707,683,500

ㆍ유형자산
4,930,583,627
2,253,620,445
2,241,101,785

ㆍ무형자산
230,069,585
250,542,769
1,080,443,717

자산총계
32,388,811,577
63,033,311,824
36,047,901,855

[유동부채]
12,939,994,774
42,192,672,722
18,038,573,882

ㆍ매입채무및기타부채
4,104,754,728
2,416,355,313
2,017,817,030

ㆍ기타유동부채
1,433,697,417
1,820,919,003
8,864,065

ㆍ전환사채
6,245,185,264
8,674,126,241
13,590,167,854

ㆍ파생상품부채
1,156,357,365
2,236,320,330
2,421,724,933

ㆍ매각예정부채
-
27,044,951,835
-

[비유동부채]
1,400,563,700
2,944,130,661
333,010,875

ㆍ비유동매입채무및기타부채
1,400,563,700
799,374,234
333,010,875

ㆍ전환사채
-
2,144,756,427
-

부채총계
14,340,558,474
45,136,803,383
18,371,584,757

지배기업의 소유지분
18,048,253,103
17,429,308,039
17,676,317,098

ㆍ자본금
17,161,837,500
16,455,624,000
15,101,269,000

ㆍ자본잉여금
83,405,578,886
79,822,102,361
71,700,336,696

ㆍ기타자본항목
3,330,769,808
5,541,185,815
3,780,716,654

ㆍ기타포괄손익누계액
(690,150,040)
(951,849,595)
(1,106,976,040)

ㆍ이익잉여금
(85,159,783,051)
(83,437,754,542)
(71,799,029,212)

비지배지분
-
467,200,402
-

자본총계
18,048,253,103
17,896,508,441
17,676,317,098

부채와자본총계
32,388,811,577
63,033,311,824
36,047,901,855

손익계산서기간
38기 반기
37기 반기
36기 반기

매출액
9,095,529,102
1,683,758,342
2,653,820,093

영업이익
(2,036,842,317)
(3,148,575,580)
(2,118,574,077)

법인세비용차감전순이익
(2,194,779,022)
(4,656,419,928)
(2,791,764,070)

당기순이익
(1,730,679,954)
(5,634,811,381)
(2,791,764,070)

총포괄이익
(1,460,328,954)
(5,604,190,381)
(4,138,306,771)

기본주당이익(원)
(52)
(161)
(96)

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제 36기, 제37기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제38기 반기 재무제표는 검토받은 재무제표입니다.또한, 2022년 3월 21일자 감사보고서에 첨부된 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표의 당기순손실과 결손금이 주식보상비용 632,516천원의 과대계상으로 인하여 각각 632,516천원만큼 과대계상되어 있습니다. 따라서, 비교표시된 전년도 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성된 것입니다.또한, 당사는 당반기 중 종속기업의 처분으로 인하여 당반기말 현재 종속기업이 존재하지 아니하나, 재무제표의 비교가능성을 높이기 위하여 전기말의 재무상태표는 종속기업이 포함된 연결재무상태표로 비교 표시하였으며, 당반기의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 종속기업의 처분전 시점까지의 재무성과가 포함되어 있습니다

2. 연결재무제표

해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음

4. 재무제표

재무상태표

제 38 기 반기말 2022.06.30 현재

제 37 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 38 기 반기말

제 37 기말

자산

유동자산

11,631,600,020

43,591,577,390

현금및현금성자산

2,766,845,862

5,002,172,472

매출채권 및 기타유동채권

6,521,585,644

6,433,229,760

재고자산

1,106,375,631

870,948,621

기타유동자산

1,234,884,743

110,394,082

당기법인세자산

1,908,140

4,711,280

유동파생상품자산

896,170,844

매각예정자산

30,273,950,331

비유동자산

20,757,211,557

19,441,734,434

장기매출채권 및 기타비유동채권

14,472,048,845

16,083,412,720

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

1,124,509,500

854,158,500

유형자산

4,930,583,627

2,253,620,445

영업권 이외의 무형자산

230,069,585

250,542,769

자산총계

32,388,811,577

63,033,311,824

부채

유동부채

12,939,994,774

42,192,672,722

매입채무 및 기타유동채무

4,104,754,728

2,416,355,313

기타유동부채

1,433,697,417

1,820,919,003

유동성전환사채

6,245,185,264

8,674,126,241

유동파생상품부채

1,156,357,365

2,236,320,330

매각예정부채

27,044,951,835

비유동부채

1,400,563,700

2,944,130,661

장기매입채무 및 기타비유동채무

1,400,563,700

799,374,234

전환사채

2,144,756,427

부채총계

14,340,558,474

45,136,803,383

자본

지배기업의 소유지분

18,048,253,103

17,429,308,039

자본금

17,161,837,500

16,455,624,000

자본잉여금

83,405,578,886

79,822,102,361

기타자본구성요소

3,330,769,808

5,541,185,815

기타포괄손익누계액

(690,150,040)

(951,849,595)

이익잉여금(결손금)

(85,159,783,051)

(83,437,754,542)

비지배지분

467,200,402

자본총계

18,048,253,103

17,896,508,441

자본과부채총계

32,388,811,577

63,033,311,824

포괄손익계산서

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 37 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

5,072,285,975

9,095,529,102

899,831,758

1,683,758,342

상품매출액

4,150,648,318

7,369,951,508

477,470,180

1,040,534,764

제품매출액

600,208,630

1,067,516,790

422,361,578

637,723,578

기타수익(매출액)

321,429,027

658,060,804

5,500,000

매출원가

4,430,399,377

7,630,387,080

912,051,511

1,426,283,985

상품매출원가

3,714,283,967

6,310,653,605

312,642,274

690,104,864

제품매출원가

716,115,410

1,319,733,475

599,409,237

736,179,121

매출총이익

641,886,598

1,465,142,022

(12,219,753)

257,474,357

판매비와관리비

565,558,306

3,501,984,339

1,924,106,412

3,406,049,937

영업이익(손실)

76,328,292

(2,036,842,317)

(1,936,326,165)

(3,148,575,580)

금융수익

457,939,641

1,383,096,411

234,034,984

474,786,581

금융원가

299,053,190

1,559,034,076

824,463,628

1,334,700,733

기타이익

18,761,179

18,814,147

1,718,710

21,459,282

기타손실

138,180

813,187

669,287,478

669,389,478

법인세비용차감전순이익(손실)

253,837,742

(2,194,779,022)

(3,194,323,577)

(4,656,419,928)

법인세비용

계속영업이익(손실)

253,837,742

(2,194,779,022)

(3,194,323,577)

(4,656,419,928)

중단영업이익(손실)

464,099,068

(388,046,023)

(975,391,453)

당기순이익(손실)

253,837,742

(1,730,679,954)

(3,582,369,600)

(5,631,811,381)

기타포괄손익

270,351,000

270,351,000

27,621,000

27,621,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

270,351,000

270,351,000

27,621,000

27,621,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

270,351,000

270,351,000

27,621,000

27,621,000

총포괄손익

524,188,742

(1,460,328,954)

(3,554,748,600)

(5,604,190,381)

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주지분

253,837,742

(1,730,679,954)

(3,369,351,461)

(5,153,671,581)

지배주주계속영업손익

253,837,742

(2,194,779,022)

(3,194,323,577)

(4,656,419,928)

지배주주중단영업손익

464,099,068

(175,027,884)

(497,251,653)

비지배지분

(213,018,139)

(478,139,800)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분

524,188,742

(1,460,328,954)

(3,341,730,461)

(5,126,050,581)

비지배지분

(213,018,139)

(478,139,800)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

7

(52)

(103)

(161)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

7

(65)

(98)

(145)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

13

(5)

(16)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

7

(52)

(103)

(161)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

7

(65)

(98)

(145)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

13

(5)

(16)

자본변동표

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 37 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

15,101,269,000

71,700,336,696

3,780,716,654

(1,106,976,040)

(71,799,029,212)

17,676,317,098

17,676,317,098

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)

(5,153,671,581)

(5,153,671,581)

(478,139,800)

(5,631,811,381)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

1,396,557,031

1,396,557,031

복합금융상품 발행

1,174,228,542

1,174,228,542

1,174,228,542

복합금융상품 전환

1,280,890,500

7,638,636,286

8,919,526,786

8,919,526,786

복합금융상품 상환

(6,626,414)

(6,626,414)

(6,626,414)

기타포괄손익-공정가치평가손익

27,621,000

27,621,000

27,621,000

주식기준보상거래

439,497,730

439,497,730

439,497,730

연결대상범위의 변동

2021.06.30 (기말자본)

16,382,159,500

79,338,972,982

5,387,816,512

(1,079,355,040)

(76,952,700,793)

23,076,893,161

918,417,231

23,995,310,392

2022.01.01 (기초자본)

16,455,624,000

79,822,102,361

5,541,185,815

(951,849,595)

(83,437,754,542)

17,429,308,039

467,200,402

17,896,508,441

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)

(1,730,679,954)

(1,730,679,954)

(1,730,679,954)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

복합금융상품 발행

32,468,723

32,468,723

32,468,723

복합금융상품 전환

706,213,500

3,227,845,000

(277,543,674)

3,656,514,826

3,656,514,826

복합금융상품 상환

355,631,525

(1,332,824,927)

(977,193,402)

(977,193,402)

기타포괄손익-공정가치평가손익

270,351,000

270,351,000

270,351,000

주식기준보상거래

(632,516,129)

(632,516,129)

(632,516,129)

연결대상범위의 변동

(8,651,445)

8,651,445

(467,200,402)

(467,200,402)

2022.06.30 (기말자본)

17,161,837,500

83,405,578,886

3,330,769,808

(690,150,040)

(85,159,783,051)

18,048,253,103

18,048,253,103

현금흐름표

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 37 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

영업활동현금흐름

(3,238,272,139)

(545,857,159)

영업에서 창출된 현금

(3,524,498,424)

(484,596,395)

이자수취(영업)

326,565,807

20,543,755

이자지급(영업)

(43,142,662)

(100,525,709)

법인세환급(영업)

2,803,140

18,721,190

투자활동현금흐름

1,501,201,934

(7,363,569,626)

대여금의 감소

1,488,301,843

713,048,155

임차보증금의 감소

32,751,000

1,030,000

기타보증금의 감소

15,000,000

당기손익인식금융자산의 처분

유형자산의 처분

1,099,021

비유동매도가능금융자산의 취득

당기손익인식금융자산의 취득

임차보증금의 증가

(29,985,000)

단기대여금및수취채권의 취득

(4,765,657,589)

유형자산의 취득

(34,850,909)

(4,496,342,627)

종속기업과 기타 사업의 지배력 변동에 따른 현금흐름

1,259,700,875

현금의기타유입(유출)

(46,462,461)

재무활동현금흐름

(515,267,060)

3,294,828,182

단기차입금의 증가

2,330,000,000

단기차입금의 상환

(952,198,520)

유동성장기부채의 상환

장기차입금의 상환

(399,980,000)

금융리스부채의 지급

(565,140,830)

(591,899,975)

금융리스부채의 증가

전환사채의 증가

2,114,604,620

8,892,103,677

전환사채의 감소

(2,064,730,850)

(5,983,197,000)

현금의기타유입(유출)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(2,252,337,265)

(4,614,598,603)

기초현금및현금성자산

5,002,172,472

11,646,115,888

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

17,010,655

13,838,956

기말현금및현금성자산

2,766,845,862

7,045,356,241

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

글로본 주식회사(이하, "회사")는 1986년 12월 20일에 설립되어 도매 및 소매업을 주요 영업으로 하고 있으며, 1992년 5월 28일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 회사 설립시 자본금은 7,000백만원이었으나, 수차례의 증자 및 감자로 보고기간 종료일 현재 자본금은 17,162백만원입니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당반기말

주식수(주)
지분율(%)

한상호
4,776,706
13.92%

㈜에이치몽드
1,037,665
3.02%

한상영
100,000
0.29%

기타
28,409,304
82.77%

합계
34,323,675
100.00%

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.회사는 당반기 중 종속기업의 처분으로 인하여 당반기말 현재 종속기업이 존재하지 아니하나, 재무제표의 비교가능성을 높이기 위하여 전기말의 재무상태표는 종속기업이 포함된 연결재무상태표로 비교 표시하였으며, 당반기의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 종속기업의 처분전 시점까지의 재무성과가 포함되어 있습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 회사가 채택한 제·개정 기준서

회사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007))대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.상기 개정 내용이 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'- 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)

동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다.

상기 개정 내용이 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'- 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

상기 개정 내용이 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(라) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.

② 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.

상기 개정 내용이 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서

당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 반기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 반기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 반기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제1012호 "법인세" - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 반기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

(1) 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

(2) COVID-19의 영향COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 지연 등과 같은 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

반기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 1USD)

계정과목
당반기말
전기말

외화금액
장부금액
외화금액
장부금액

현금및현금성자산
136,402.66
177,528
341,936.64
407,076

매출채권
504,054.33
600,077
504,054.33
600,077

회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
77,761
(77,761)
101
(101)

② 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.(2) 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.

회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
2,766,846
5,002,172

매출채권및기타채권
6,521,586
6,433,230

장기매출채권및기타채권
14,472,049
16,083,413

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,124,510
854,159

파생상품자산
-
896,171

합계
24,884,991
29,269,145

(3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구분
장부금액
계약상현금흐름
1년 이하
1년 초과5년 이하

매입채무및기타부채
4,104,755
4,104,755
4,104,755
-

전환사채
6,245,185
7,000,000
7,000,000
-

비유동매입채무및기타부채
1,400,564
1,400,564
-
1,400,564

합계
11,750,504
12,505,319
11,104,755
1,400,564

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
장부금액
계약상현금흐름
1년 이하
1년 초과5년 이하

매입채무및기타부채
2,416,355
2,416,355
2,416,355
-

전환사채
10,818,883
10,818,883
8,674,126
2,144,756

비유동매입채무및기타부채
799,374
799,373
-
799,373

합계
14,034,612
14,034,611
11,090,481
2,944,129

4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

부채(A)
14,340,558
45,136,803

자본(B)
18,048,253
17,896,508

부채비율(A/B)
79.46%
252.21%

5. 범주별 금융상품 및 공정가치(1) 금융상품 및 금융부채의 범주별 분류보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

자산
상각후 원가측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
2,766,846
-
2,766,846

매출채권및기타채권
6,521,586
-
6,521,586

장기매출채권및기타채권
14,472,049
-
14,472,049

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
1,124,510
1,124,510

자산 계
23,760,481
1,124,510
24,884,991

<당반기말>
(단위 : 천원)

부채
상각후원가 측정 금융부채
당기손익- 공정가치측정 금융부채
합계

매입채무및기타부채
4,104,755
-
4,104,755

전환사채
6,245,185
-
6,245,185

파생상품부채
-
1,156,357
1,156,357

비유동매입채무및기타부채
1,400,564
-
1,400,564

부채 계
11,750,504
1,156,357
12,906,861

<전기말>
(단위 : 천원)

자산
상각후 원가측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산
당기손익- 공정가치측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
5,002,172
-
-
5,002,172

매출채권및기타채권
6,433,230
-
-
6,433,230

장기매출채권및기타채권
16,083,413
-
-
16,083,413

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
854,159
-
854,159

파생상품자산
-
-
896,171
896,171

자산 계
27,518,815
854,159
896,171
29,269,145

<전기말>
(단위 : 천원)

부채
상각후원가 측정 금융부채
당기손익- 공정가치측정 금융부채
합계

매입채무및기타부채
2,416,355
-
2,416,355

전환사채
10,818,883
-
10,818,883

파생상품부채
-
2,236,320
2,236,320

비유동매입채무및기타부채
799,374
-
799,374

부채 계
14,034,612
2,236,320
16,270,932

(2) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및현금성자산
2,766,846
2,766,846
5,002,172
5,002,172

매출채권및기타채권
6,521,586
6,521,586
6,433,230
6,433,230

장기매출채권및기타채권
14,472,049
14,472,049
16,083,413
16,083,413

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,124,510
1,124,510
854,159
854,159

파생상품자산
-
-
896,171
896,171

금융자산 합계
24,884,991
24,884,991
29,269,145
29,269,145

금융부채:

매입채무및기타부채
4,104,755
4,104,755
2,416,355
2,416,355

전환사채
6,245,185
6,245,185
10,818,883
10,818,883

파생상품부채
1,156,357
1,156,357
2,236,320
2,236,320

비유동매입채무및기타부채
1,400,564
1,400,564
799,374
799,374

금융부채 합계
12,906,861
12,906,861
16,270,932
16,270,932

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계① 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

<당반기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
1,124,510
1,124,510

파생상품부채
-
-
1,156,357
1,156,357

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
854,159
854,159

파생상품자산
-
-
896,171
896,171

파생상품부채
-
-
2,236,320
2,236,320

② 가치평가기법 및 투입 변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분
공정가치
가치평가방법
투입변수
투입변수 범위

파생상품부채
1,156,357
BDT모형
단기선도이자율
12.032 ~ 22.95%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,124,510
DCF모형과 유사기업이용법
할인률, 성장률
13.11%, 0%

(4) 금융상품 범주별 순손익 구분당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구분
금융자산
금융부채
합계

상각후 원가 측정 금융자산
당기손익-공정가 치측정 금융자산
당기손익인식 금융부채
상각후원가 측정 금융부채

금융수익:

이자수익
566,294
-
-
-
566,294

외화환산이익
17,011
-
-
-
17,011

파생상품평가이익
-
-
456,858
-
456,858

사채상환이익
-
-
-
342,934
342,934

소계
583,305
-
456,858
342,934
1,383,097

금융비용

이자비용
-
-
-
(625,287)
(625,287)

외환차손
-
-
-
(1,870)
(1,870)

파생상품거래손실
-
-
(896,171)
-
(896,171)

파생상품평가손실
-
-
(35,706)
-
(35,706)

소계
-
-
(931,877)
(627,157)
(1,559,034)

합계
583,305
-
(475,019)
(284,223)
(175,937)

<전반기>
(단위 : 천원)

구분
금융자산
금융부채
합계

상각후 원가 측정 금융자산
당기손익-공정가 치측정 금융자산
당기손익인식 금융부채
상각후원가 측정 금융부채

금융수익:

이자수익
440,533
-
-
-
440,533

외화환산이익
34,253
-
-
-
34,253

소계
474,786
-
-
-
474,786

금융비용:

이자비용
-
-
(1,087,574)
(13,543)
(1,101,117)

사채상환손실
-
-
-
(125,813)
(125,813)

파생상품평가손실
-
-
(107,770)
-
(107,770)

소계
-
-
(1,195,344)
(139,356)
(1,334,700)

합계
474,786
-
(1,195,344)
(139,356)
(859,914)

6. 영업부문정보전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.회사의 영업부문은 유통사업부문과 용기사업부문으로 구성되어 있습니다.(1) 영업부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.

구 분
주요 내역

유통사업부문
화장품, 생활용품 등

용기사업부문
화장품용기 제조 등

(2) 당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 거래처와 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

고객1
3,030,731
-

고객2
1,327,013
685,306

고객3
-
141,960

고객4
-
132,400

고객5
-
124,660

고객6
-
102,600

(3) 당반기와 전반기 중 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

국내
9,095,529
1,683,758

해외
-
-

합계
9,095,529
1,683,758

7. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

현금시재액
471
-

보통예금
2,588,847
4,595,097

외화예금
177,528
407,075

합계
2,766,846
5,002,172

8. 매출채권및기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매출채권
6,039,076
-
3,930,154
-

대손충당금
(1,941,335)
-
(1,772,470)
-

미수금
53,167
-
746,138
-

대여금
11,746,479
347,336
9,234,781
347,336

대손충당금
(9,511,280)
(347,336)
(5,953,533)
(347,336)

미수수익
664,275
-
605,494
-

대손충당금
(528,796)
-
(357,334)
-

임차보증금
-
15,352,606
-
15,385,357

임차보증금현재가치할인차금
-
(1,808,556)
-
(226,147)

기타보증금
-
927,998
-
924,203

합 계
6,521,586
14,472,048
6,433,230
16,083,413

(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 및 손실충당금 설정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

매출채권 및 기타채권
손실충당금
순장부가액
매출채권 및 기타채권
손실충당금
순장부가액

연체되지 않은 채권
20,172,745
(25,409)
20,147,336
20,018,077
-
20,018,077

연체된 채권 :

6개월 이하
932,748
(86,450)
846,298
2,347,757
(70,724)
2,277,033

6개월 초과 1년 이하
202,541
(202,541)
-
269,016
(47,723)
221,293

1년 초과 2년 이하
4,464,690
(4,464,690)
-
213,080
(212,840)
240

2년 초과
7,549,658
(7,549,658)
-
8,099,386
(8,099,386)
-

소계
13,149,637
(12,303,339)
846,298
10,929,239
(8,430,673)
2,498,566

합계
33,322,382
(12,328,748)
20,993,634
30,947,316
(8,430,673)
22,516,643

(3) 당반기와 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구분
기초
설정
연결범위변동
기말

매출채권
1,772,470
168,865
-
1,941,335

장단기대여금
6,300,869
-
3,557,747
9,858,616

미수수익
357,334
-
171,462
528,796

합계
8,430,673
168,865
3,729,209
12,328,747

손상된 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금설정액은 영업비용, 기타비용 및 금융비용에 포함되어 있습니다.

<전반기>
(단위 : 천원)

구분
기초
설정
연결범위변동
기말

매출채권
1,482,346
14,458
150,000
1,646,804

장단기대여금
5,632,117
668,752
-
6,300,869

미수수익
357,334
-
-
357,334

합계
7,471,797
683,210
150,000
8,305,007

9. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

제품
-
27,974

상품
1,007,717
809,761

상품평가충당금
(1,465)
(31,961)

원재료
6,612
6,045

부재료
56,027
41,831

저장품
9,148
9,148

재공품
28,337
8,150

합계
1,106,376
870,949

10. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
1,212,620
-
103,981
-

선급비용
22,265
-
6,413
-

합계
1,234,885
-
110,394
-

11. 금융자산보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

지분상품-비상장주식

㈜이데일리
1,124,510
854,159

12. 유형자산(1) 당반기와 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구분
기계장치
공구와기구
차량운반구
비품
임차시설물
기타의유형자산
사용권자산
합 계

기초
853,994
122,863
8,695
11,988
292,820
-
963,261
2,253,621

취득
-
29,851
-
5,000
-
-
3,739,470
3,774,321

처분
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비
(58,152)
(21,010)
(1,305)
(3,117)
(68,694)
-
(945,080)
(1,097,358)

기말
795,842
131,704
7,390
13,871
224,126
-
3,757,651
4,930,584

취득원가
930,425
179,419
10,433
685,110
1,112,173
11,564
4,577,824
7,506,948

감가상각누계액
(134,583)
(47,715)
(3,043)
(671,239)
(888,047)
(11,564)
(820,173)
(2,576,364)

순장부금액
795,842
131,704
7,390
13,871
224,126
-
3,757,651
4,930,584

<전반기>
(단위 : 천원)

구분
토지
건물
기계장치
공구와기구
차량운반구
비품
임차시설물
시설장치
기타의유형자산
건설중인자산
사용권자산
합계

기초
-
-
-
-
-
7,904
10,001
-
-
-
2,223,197
2,241,102

사업결합
1,123,993
823,393
724,011
114,731
15,223
12,594
347,173
1,518,147
-
22,028,255
188,836
26,896,356

취득
16,911
-
-
7,837
10,433
6,524
-
6,704
-
3,276,353
119,383
3,444,145

처분
-
-
-
-
(1,585)
-
-
-
-
-
(5,113)
(6,698)

감가상각비
-
(17,195)
(34,209)
(10,050)
(2,159)
(4,771)
(41,908)
(58,876)
-
-
(815,440)
(984,608)

기말
1,140,904
806,198
689,802
112,518
21,912
22,251
315,266
1,465,975
-
25,304,608
1,710,863
31,590,297

취득원가
1,140,904
1,095,267
1,027,055
122,568
42,430
826,455
1,067,173
2,357,293
11,564
25,304,608
5,528,903
38,524,220

감가상각누계액
-
(289,069)
(337,253)
(10,050)
(20,518)
(804,204)
(751,907)
(891,318)
(11,564)
-
(3,818,040)
(6,933,923)

순장부금액
1,140,904
806,198
689,802
112,518
21,912
22,251
315,266
1,465,975
-
25,304,608
1,710,863
31,590,297

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

제조원가
174,149
78,538

판매비와관리비
923,209
805,067

합계
1,097,358
883,605

13. 무형자산(1) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구분
영업권
산업재산권
소프트웨어
회원권
합계

취득원가:

기초금액
82,041
3,126
35,000
192,965
313,132

취득금액
-
-
-
-
-

처분금액
-
-
-
-
-

기말금액
82,041
3,126
35,000
192,965
313,132

상각누계액:

기초금액
-
(3,123)
(34,998)
(24,468)
(62,589)

무형자산상각비
-
-
-
(20,473)
(20,473)

기말금액
-
(3,123)
(34,998)
(44,941)
(83,062)

무형자산 총계
82,041
3
2
148,024
230,070

회원권 보증금을 회수 가능한 건으로 회수가능한 부분에 대해 현재가치와 실제 납부한 금액의 차액 만큼을 회원권으로 계상하여 회원권을 경제적 내용연수 동안 상각하고 있습니다. 이에 회원권에 상각비가 계상되어 있습니다.

<전반기>
(단위 : 천원)

구분
영업권
산업재산권
소프트웨어
회원권
합계

취득원가:

기초금액
-
3,126
35,000
1,077,400
1,115,526

사업결합 취득
1,567,990
45,534
-
-
1,613,524

대체
-
-
-
(884,435)
(884,435)

기말금액
1,567,990
48,660
35,000
192,965
1,844,615

상각누계액:

기초금액
-
(2,792)
(32,292)
-
(35,084)

무형자산상각비
-
(3,568)
(2,706)
(6,420)
(12,694)

기말금액
-
(6,360)
(34,998)
(6,420)
(47,778)

무형자산 총계
1,567,990
42,300
2
186,545
1,796,837

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

판매비와관리비
20,473
9,459

14. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액

보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

당반기말

전기말

사용권자산

부동산
3,477,508
561,699

차량운반구
280,143
401,562

합계
3,757,651
963,261

(단위 : 천원)

구분

당반기말

전기말

리스부채

유동
1,107,220
462,379

비유동
800,564
184,374

합계
1,907,784
646,753

(2) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

당반기

전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산

823,660
715,638

차량운반구

121,420
82,635

소계

945,080
798,273

리스부채에 대한 이자비용

39,550
25,132

합계
984,630
823,405

당반기 중 리스의 총 현금유출은 565백만원(전반기 : 592백만원)입니다.15. 매입채무및기타부채보고기간 종료일 현재 매입채무및기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
2,267,166
-
1,490,259
-

미지급금
690,229
-
451,823
-

미지급비용
25,140
-
11,894
-

리스부채
1,107,220
800,564
462,379
184,374

임대보증금
15,000
600,000
-
615,000

합계
4,104,755
1,400,564
2,416,355
799,374

16. 기타부채보고기간 종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수금
2,507
-
2,470
-

선수금
960,053
-
901,688
-

선수수익
371,137
-
816,761
-

기타보증금
100,000
-
100,000
-

합계
1,433,697
-
1,820,919
-

17. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말
상환방법

전환사채(3회차)
2020.11.30
2023.11.30
1%
7,000,000
10,500,000
만기일시상환, 조기상환권 부여

전환사채(4회차)
2021.01.06
2024.01.06
0%
-
2,996,250
만기일시상환, 조기상환권 부여

가산 : 사채상환할증금
665,831
998,747

차감 : 전환권조정
(1,420,646)
(2,824,621)

소계
6,245,185
11,670,376

차감 : 유동성대체
(6,245,185)
(8,674,126)

차감 : 전환권조정
-
(851,494)

비유동 계
-
2,144,756

회사는 당반기말 현재 조기상환청구권 행사가능일을 기준으로 제3회차 무보증사모전환사채를 유동부채로 분류하고 있습니다.

(2) 전환사채의 발행조건에 관한 내용은 다음과 같습니다.

구분
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3회차)
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(4회차)

발행금액
11,000,000,000원
2,996,250,000원

표면금리
1%
0%

만기 보장수익율
4%
0%

만기
2023.11.30
2024.01.06

조기상환청구권
2021년 11월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환 수익률[3개월 단위 연복리4.0%]이 적용된 금액을 만기 전 조기 상환 할 것을 청구할 수 있음.
해당사항 없음

전환가액
2,478원
4,395원

전환청구기간
2021.11.30 ~ 2023.10.30
2022.01.06 ~ 2023.12.06

18. 자본금보고기간 종료일 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분
당반기말
전기말

수권주식수
2,000,000,000
2,000,000,000

액면금액(단위 : 원)
500
500

발행주식수
34,323,675
32,911,248

보통주자본금
17,161,838
16,455,624

19. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

기타자본항목:

전환권대가
3,378,646
4,956,546

신주인수권소각손실
(157,011)
(157,011)

신주인수권대가
271,817
271,817

자기주식처분손실
(162,681)
(162,681)

주식매입선택권
-
632,516

소계
3,330,771
5,541,187

기타포괄손익누계액:

기타포괄손익-순확정급여부채의 재측정요소
-
8,651

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익
706,010
435,659

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실
(1,396,160)
(1,396,160)

소계
(690,150)
(951,850)

20. 결손금보고기간 종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

미처리결손금
85,159,783
83,437,755

21. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
580,387
1,190,719
577,728
1,076,093

퇴직급여
172,273
356,035
164,731
309,262

복리후생비
73,299
141,947
68,826
123,637

여비교통비
2,820
5,194
4,384
6,182

접대비
6,204
27,091
127,113
156,512

통신비
3,414
6,850
2,980
6,484

수도광열비
7,390
17,936
6,494
14,790

세금과공과금
11,455
23,492
(12,560)
14,413

감가상각비
501,500
923,209
405,459
805,067

지급임차료
690
68,488
739
2,220

수선비
200
670
-
-

보험료
7,799
18,055
10,199
15,541

차량유지비
22,352
50,265
20,418
32,215

운반비
187
761
1,502
2,548

교육훈련비
-
-
-
182

도서인쇄비
-
-
130
2,954

소모품비
7,332
18,313
3,542
8,218

광고선전비
210,417
480,996
5,000
9,500

건물관리비
60,000
120,000
60,000
120,000

협회비
6,177
11,727
5,480
10,760

대손상각비
(229,283)
168,865
(96,803)
14,458

무형자산상각비
11,124
20,473
7,182
9,459

지급수수료
155,137
483,414
122,064
226,057

주식매입선택권
(1,045,316)
(632,516)
439,498
439,498

합계
565,558
3,501,984
1,924,106
3,406,050

22. 금융수익과 금융비용당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
294,924
566,294
238,273
440,533

외화환산이익
12,003
17,011
(4,238)
34,253

사채상환이익
35
342,934
-
-

파생상품평가이익
150,977
456,858
-
-

소계
457,939
1,383,097
234,035
474,786

금융비용:

이자비용
299,053
625,287
716,693
1,101,117

외환차손
-
1,870
-
-

사채상환손실
-
-
-
125,813

파생상품평가손실
-
35,706
107,770
107,770

파생상품거래손실
-
896,171
-
-

소계
299,053
1,559,034
824,463
1,334,700

23. 기타수익 및 기타비용당반기와 전반기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

대손충당금환입
253
253
-
-

잡이익
18,508
18,561
1,719
21,459

소계
18,761
18,814
1,719
21,459

기타비용:

기타의대손상각비
-
-
668,752
668,752

유형자산처분손실
-
-
485
485

잡손실
138
813
50
152

소계
138
813
669,287
669,389

24. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하며, 이에 따라 추정된 법인세비용은 없습니다.

25. 비용의 성격적 분류당반기와 전반기 중 회사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상품 및 제품의 판매
4,430,399
7,630,387
912,052
1,426,284

종업원급여
860,965
1,766,588
742,458
1,385,355

감가상각비
589,458
1,097,358
405,460
805,067

대손상각비
(229,283)
168,865
(96,803)
14,458

수수료비용
250,797
641,511
122,065
226,059

기타비용
(906,378)
(172,338)
750,926
975,111

매출원가 및 판관비 합계
4,995,958
11,132,371
2,836,158
4,832,334

26. 주당손익주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 손익의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기와 전반기 중 회사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

계속영업 반기순이익(손실)
253,837,742
(2,194,779,022)
(3,194,323,577)
(4,656,419,928)

중단영업 반기순이익
-
464,099,068
(175,027,884)
(497,251,653)

지배주주 반기순이익(손실)
253,837,742
(1,730,679,954)
(3,369,351,461)
(5,153,671,581)

가중평균유통보통주식수
34,253,830
33,593,159
32,764,319
32,059,142

계속영업 기본주당순이익(손실)
7
(65)
(98)
(145)

중단영업 기본주당순이익
-
13
(5)
(16)

기본주당순이익(손실)
7
(52)
(103)
(161)

보고기간 종료일 현재 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.

(2) 회사의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기 누적>
(단위 : 주)

구분
일자
주식수
일수
적수

기초 유통보통주식수
2022-01-01
32,911,248
181
5,956,935,888

전환사채 전환권행사
2022-03-30
121,065
93
11,259,045

전환사채 전환권행사
2022-03-31
1,008,878
92
92,816,776

전환사채 전환권행사
2022-04-15
141,242
77
10,875,634

전환사채 전환권행사
2022-05-02
141,242
60
8,474,520

합 계
6,080,361,863

가중평균유통보통주식수
33,593,159

<당반기 3개월>
(단위 : 주)

구분
일자
주식수
일수
적수

기초 유통보통주식수
2022-01-01
32,911,248
91
2,994,923,568

전환사채 전환권행사
2022-03-30
121,065
91
11,016,915

전환사채 전환권행사
2022-03-31
1,008,878
91
91,807,898

전환사채 전환권행사
2022-04-15
141,242
77
10,875,634

전환사채 전환권행사
2022-05-02
141,242
60
8,474,520

합 계
3,117,098,535

가중평균유통보통주식수
34,253,830

<전반기 누적>
(단위 : 주)

구분
일자
주식수
일수
적수

기초 유통보통주식수
2021-01-01
30,202,538
181
5,466,659,378

전환사채 전환권행사
2021-01-25
150,693
157
23,658,801

전환사채 전환권행사
2021-02-02
602,772
149
89,813,028

전환사채 전환권행사
2021-02-10
753,465
141
106,238,565

전환사채 전환권행사
2021-02-25
301,386
126
37,974,636

전환사채 전환권행사
2021-03-19
753,465
104
78,360,360

합 계
5,802,704,768

가중평균유통보통주식수
32,059,142

<전반기 3개월>
(단위 : 주)

구분
일자
주식수
일수
적수

기초 유통보통주식수
2021-01-01
30,202,538
91
2,748,430,958

전환사채 전환권행사
2021-01-25
150,693
91
13,713,063

전환사채 전환권행사
2021-02-02
602,772
91
54,852,252

전환사채 전환권행사
2021-02-10
753,465
91
68,565,315

전환사채 전환권행사
2021-02-25
301,386
91
27,426,126

전환사채 전환권행사
2021-03-19
753,465
91
68,565,315

합 계
2,981,553,029

가중평균유통보통주식수
32,764,319

27. 특수관계자(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

기타특수관계자
㈜에이치몽드
㈜에이치몽드

회사의 주요임원
주요경영진
주요경영진

(주) 당반기 중 종속기업인 ㈜그린사이언스의 지분 전부를 매각함에 따라 특수관계가소멸하였습니다.(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 매출과 매입 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
매출 등
매입 등

이자수익
이자비용
지급수수료
감가상각비등(*)
건물관리비등

기타
㈜에이치몽드
-
-
262
-
-

H331 TOWER(대표이사)
-
-
-
795,461
137,936

대표이사
-
335,120
-
-
-

임원
176,972
-
-
-
-

합계
176,972
335,120
262
795,461
137,936

(*) 감가상각비등은 기준서 제1116호 '리스'를 적용에 따른 금액입니다.

<전반기>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
지급수수료
감가상각비등(*)
건물관리비등

기타
㈜에이치몽드
16,877
-
-

H331 TOWER(대표이사)
-
715,638
134,790

합계
16,877
715,638
134,790

(*) 감가상각비등은 기준서 제1116호 '리스'를 적용에 따른 금액입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 대여거래

<당반기>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
기초금액
대여
회수
기말금액
이자수익

주요임원
(*)자회사 대표이사
2,000,000
-
738,048
1,261,952
176,972

(*) 당반기 중 특수관계자 소멸사유로 해당사항 없습니다.

<전반기>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
기초금액
대여
회수
기말금액
이자수익

주요임원
자회사 대표이사
500,000(*)
3,700,000
-
2,000,000
4,589

(*) 종속회사 편입 전 대여한 금액입니다.② 차입거래

<전기>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
기초금액
차입
상환
기말금액
이자비용

주요임원
(*)자회사 대표이사
517,100
2,693,369
573,198
2,637,271
-

(*) 당반기 중 특수관계자 소멸사유로 해당사항 없습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자 명
채권
채무

임차보증금등(*1)
미수수익
대여금
기타부채
전환사채(*2)

기타
H331 TOWER(대표이사)
13,207,342
-
-
1,576,712
-

대표이사
-
-
-
-
5,000,000

임원
-
110,637
1,261,952
5,488
-

합 계
13,207,342
110,637
1,261,952
1,582,200
5,000,000

(*1) 임차보증금은 현재가치할인차금을 계상한 금액입니다.(*2) 대표이사가 보유한 전환사채는 발행가액으로 이에 대하여 당반기 중 발생한 이자비용과 파생상품평가손익은 각각 335백만원, 239백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자 명
채권
채무

임차보증금등(*1)
대여금(*3)
기타부채
전환사채(*2)

기타
H331 TOWER(대표이사)
14,496,934
-
175,168
-

대표이사
-
-
-
5,000,000

임원
-
2,000,000
-
2,996,250

합 계
14,496,934
2,000,000
175,168
7,996,250

(*1) 임차보증금은 현재가치할인차금을 계상한 금액입니다.(*2) 대표이사가 보유한 전환사채는 발행가액으로 이에 대하여 전기 중 발생한 이자비용과 파생상품평가손익은 각각 602백만원, 23천원 입니다.(*3) 임원 대여금과 관련해서 연결회사 발행 전환사채 2,996백만원을 담보로 제공받고 있습니다.

(5) 임원이 보유중인 전환사채

<당반기>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
기초
증가
상환
기말

전환사채
(*)자회사 대표이사
2,996,250
-
2,996,250
-

(*) 당반기 중 특수관계자 소멸사유로 해당사항 없습니다.(6) 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

급여
817,999
1,229,244

퇴직급여
309,144
355,336

주식기준보상
-
439,498

합계
1,127,143
2,024,078

28. 우발부채와 약정사항(1) 당반기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공처
보증내역
금액

서울보증보험㈜
공탁보증
122,600

서울보증보험㈜
이행지급보증
109,900

서울보증보험㈜
인허가보증
50,000

(2) 회사는 리스차량과 관련하여 549백만원의 질권이 설정되어 있습니다.(3) 회사가 운영하는 카페와 관련하여 메리츠화재보험사에 재난배상책임관련 대물보험에 10억원 가입되어 있습니다.29. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

1. 반기순손실
(1,730,680)
(5,631,811)

2. 조정

감가상각비
1,097,358
984,608

무형자산상각비
20,473
12,694

사채상환손실
-
125,813

파생상품평가손실
35,706
107,770

파생상품거래손실
896,171
-

재고자산폐기손실
10,732
-

대손상각비
168,865
14,458

기타의 대손상각비
-
668,752

퇴직급여
-
26,909

유형자산처분손실
-
485

이자비용
625,287
-

외화환산손실
-
1,131,912

주식매입선택권
(632,516)
439,498

이자수익
(566,294)
(440,533)

대손충당금환입
(253)
-

사채상환이익
(342,934)
-

외화환산이익
(17,011)
(34,253)

파생금융부채평가이익
(456,858)
-

재고자산평가손실환입
(30,495)
(239,132)

종속기업투자주식처분이익
(464,099)
-

잡이익
(14,728)
(48)

3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채증감:

매출채권
(2,108,921)
957,705

재고자산
(215,663)
385,466

기타금융자산
-
655,802

기타자산
(431,520)
246,755

매입채무
776,907
(441,857)

기타금융부채
-
847,793

기타부채
(144,025)
(297,125)

퇴직금 순지급
-
(6,257)

4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3)
(3,524,498)
(484,596)

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

전환사채재매입에 의한 종속기업투자자산처분
2,761,798
-

전환사채발행에 의한 종속기업투자자산취득
-
2,996,250

전환사채의 자본전환
3,934,059
8,919,527

신규전환사채의 전환권대가 계상
-
1,174,229

기타포괄손익-공정가치금융자산의 단기대여금 대체
-
1,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산평가
270,351
27,621

장기차입금의 유동성 대체
-
563,960

선급금의 무형자산 대체
-
200,000

리스부채의 유동성 대체
308,329
197,045

신규 사용권자산의 취득 및 리스부채의 인식
3,732,251
288,996

(3) 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

과목
기초
현금흐름
비현금흐름
기말

대체
기타

전환사채(유동)
8,674,126
380,690
(3,041,962)
232,331
6,245,185

전환사채(비유동)
2,144,756
-
(2,144,756)
-
-

리스부채(유동)
462,379
(565,141)
1,170,432
39,550
1,107,220

리스부채(비유동)
184,374
-
616,190
-
800,564

<전반기>
(단위 : 천원)

과목
기초
사업결합
현금흐름
비현금흐름
기말

대체
기타

유동성전환사채
13,590,168
-
2,908,907
(9,054,883)
1,192,430
8,636,623

단기차입금
-
1,366,332
1,377,801
164,000
-
2,908,133

유동성장기부채
-
-
-
399,960
-
399,960

장기차입금
-
1,463,900
(399,980)
(563,960)
-
499,960

리스부채(유동)
1,076,245
49,360
(588,873)
311,229
25,133
873,094

리스부채(비유동)
333,011
139,476
(3,027)
(197,045)
5,130
277,545

(4) 당반기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 565백만원(전반기: 592백만원), 이자비용 현금유출액(영업활동)은 43백만원(전반기: 101백만원)입니다.30. 주식기준보상(1) 회사는 2021년 3월 25일 정관 제8조의 3(주식매수선택권)에 근거하여 주주총회 결의에 따라 회사의 임원에게 주식매수선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
A형
B형

부여주식 종류
보통주

부여방법
신주교부

권리부여일의 종가(원)
4,520

행사가격(원)
4,300

행사기간
2024년 3월 25일 부터 2028년 3월 24일 까지 전부 또는 일부 행사
2023년 3월 25일 부터 2028년 3월 24일 까지 전부 또는 일부 행사

가득조건
부여일로부터 행사기간 개시시점까지 근무과 일정 매출액
부여일로부터 행사기간

달성 조건
개시시점 까지 근무조건

(2) 당반기와 전반기 중 주식매수선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 주, 원)

구 분
B형

주식매수
가중평균

선택권 수량
행사가격

기초 잔여주
600,000
4,300

취소/소멸
(600,000)
(4,300)

기말 잔여주
-
-

기말 행사가능한 주식수
-
-

<전반기>
(단위 : 주, 원)

구 분
A형
B형

주식매수
가중평균
주식매수
가중평균

선택권 수량
행사가격
선택권 수량
행사가격

기초 잔여주
-
-
-
-

부여
2,500,000
4,300
600,000
4,300

소멸
-
-
-
-

기말 잔여주
2,500,000
4,300
600,000
4,300

기말 행사가능한 주식수
-
-
-
-

(3) 전기 주식매수선택권의 보상원가를 몬테카를로 시뮬레이션과 이항모형을 이용한공정가치 접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
A형
B형

가중평균 공정가치
2,965
2,752

부여일의 가중평균 주가
4,300
4,300

주가변동성
65.00%
68.51%

무위험수익률
1.45%
1.45%

기대행사기간
5.5년
4.5년

(4) 당반기와 전반기 중 인식한 당기보상원가와 잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

B형
A형
B형

당기보상원가(*)
(632,516)
65
439,433

잔여보상원가
-
998
2,862,968

(*) 당기보상원가는 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

31. 사업결합회사는 2021년 3월 4일자로 코스코아생명과학 주식회사로부터 라미네이트 튜브 생산과 판매를 위하여 다음과 같이 영업 및 자산을 공정가액으로 양수도하는 계약을 체결하였습니다.

(단위 : 천원)

구분
금액

이전대가(A)

현금및현금성자산
1,300,000

취득한 자산 및 부채 계상액

재고자산
28,797

유형자산
1,171,580

기타채권
48,000

퇴직급여충당금
(30,418)

식별가능한 순자산의 공정가치(B)
1,217,959

영업권(A-B)
82,041

32. 중단영업회사는 2021년 1월 6일에 취득한 종속기업투자 ㈜그린사이언스의 주식 637,500주(3,010,217천원)을 전기 중 재매각하기로 결정하였으며, 2021년 12월 31일 현재 ㈜그린사이언스와 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다. 회사는 2022년 2월 4일 ㈜그린사이언스의 대표이사에게 2021년 1월 6일에 이루어진 주식 및 경영권 양수도 계약의 해제를 통보하고 연결회사가 발행한 제4회차 전환사채와 상계하였습니다.(1) 당반기의 중단영업에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
주요 영업활동
영업중단 방법

그린사이언스
기계 제조업(플라즈마가스화기)
지분 매각

그린사이언스 파워
발전 전기업
㈜그린사이언스의 종속회사

그린사이언스 머트리얼
리튬이온 2차전지 관련 제조업
㈜그린사이언스의 종속회사

(2) 전기말 중단영업의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

매각예정유동자산 :

현금및현금성자산
22,086

매출채권및기타채권(유동)
458,531

기타유동자산
1,521,548

당기법인세자산
165

재고자산
151,945

유형자산
30,013,695

무형자산
1,540,262

장기매출채권및기타채권(비유동)
8,934

합 계
33,717,166

매각예정유동부채 :

매입채무및기타부채
21,355,321

기타유동부채
750,143

단기차입금
3,529,502

유동성장기부채
399,960

장기차입금
390,120

비유동매입채무및기타부채
386,031

퇴직급여부채
233,875

합 계
27,044,952

(3) 당반기와 전반기 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

매출액
-
200,000

매출원가
-
(233,328)

판매비와관리비
-
(905,705)

영업손익
-
(939,034)

영업외손익
-
(36,358)

세전손익
-
(975,391)

법인세비용(이익)
-
-

중단영업손익에서 발생한 손익 계
-
(975,391)

세전 중단영업처분이익 및 손상차손
464,099
-

관련 법인세비용
-
-

중단영업처분이익 및 손상차손 계(*)
464,099
-

중단영업손익
464,099
(975,391)

-지배기업 소유주지분
464,099
(497,252)

-비지배지분
-
(478,140)

(4) 당반기와 전반기 중 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

영업활동 순현금흐름
-
(17,889)

투자활동 순현금흐름
-
(3,291,998)

재무활동 순현금흐름
-
2,949,652

순현금흐름
-
(360,235)

33. 종속기업의 처분회사는 당반기 중 종속기업인 ㈜그린사이언스를 처분하였습니다.(1) 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
전기말

수취한 대가
3,225,897

(2) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
전기말

자산

현금및현금성자산
22,086

매출채권및기타채권(유동)
458,531

기타유동자산
1,521,548

당기법인세자산
165

재고자산
151,945

유형자산
30,013,695

무형자산
1,540,262

장기매출채권및기타채권(비유동)
8,934

부채

매입채무및기타부채
21,355,321

기타유동부채
750,143

단기차입금
3,529,502

유동성장기부채
399,960

장기차입금
390,120

비유동매입채무및기타부채
386,031

퇴직급여부채
233,875

처분한 순자산 장부금액 합계
6,672,214

비지배지분

(467,200)

매각예정자산손상차손누계액

(3,443,216)

처분한 순자산 장부금액 합계

2,761,798

(3) 종속기업 처분이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
전기말

처분대가의 공정가치
3,225,897

처분한 순자산의 장부금액
2,761,798

비지배지분
-

처분이익
464,099

처분손익은 포괄손익계산서의 중단영업이익에 포함되어 있습니다.(4) 회사는 전기 중 취득한 종속기업인 ㈜그린사이언스를 전기 중 매각하기로 결정하였으며, 2021년 12월 31일 현재 관련된 자산과 부채를 매각예정자산(부채)으로 표시하였습니다. 또한, 회사는 제4회차 전환사채와 매각예정자산(부채)를 상계함에 따라 종속기업처분으로 인한 순현금흐름은 발생하지 아니하였습니다.

34. 전기 재무제표 재작성(1) 회사는 전기오류로 인하여 비교표시된 2021년 12월 31일로 종료되는 재무제표를 재작성하였으며, 조정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2021년 12월 31일

주식매수선택권 부여 무효
632,516

(2) 전기 재무제표 재작성이 2021년 12월 31일 회계연도의 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
수정전
수정후
증감

자본잉여금
6,173,702
5,541,186
(632,516)

결손금
(84,070,271)
(83,437,755)
632,516

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제38기
제37기
제36기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-
-13,223
-

(별도)당기순이익(백만원)
-1,731
-11,798
-5,103

(연결)주당순이익(원)
-
-
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2015년 02월 07일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,261,538
500
1,625
증자비율 : 7.24%

2015년 12월 22일
유상증자(제3자배정)
보통주
9,338,000
500
2,990
증자비율 : 50.03%

2019년 01월 04일
전환권행사
보통주
522,388
500
2,680
-제1회 CB 전환청구-전환비율 : 1.86%

2019년 05월 07일
전환권행사
보통주
559,701
500
2,680
-제1회 CB 전환청구-전환비율 : 1.92%

2020년 11월 27일
전환권행사
보통주
1,119,402
500
1,876
-제1회 CB전환청구-전환비율 : 3.85%

2021년 01월 25일
전환권행사
보통주
150,693
500
3,318
-제2회 CB전환청구-전환비율 : 0.49%

2021년 02월 02일
전환권행사
보통주
602,772
500
3,318
-제2회 CB전환청구-전환비율 : 1.99%

2021년 02월 10일
전환권행사
보통주
753,465
500
3,318
-제2회 CB전환청구-전환비율 : 2.43%

2021년 02월 25일
전환권행사
보통주
301,386
500
3,318
-제2회 CB전환청구-전환비율 : 0.95%

2021년 03월 19일
전환권행사
보통주
753,465
500
3,318
-제2회 CB전환청구-전환비율 : 2.35%

2021년 12월 01일
전환권행사
보통주
146,929
500
3,403
-제3회 CB전환청구-전환비율 : 0.45%

2022년 03월 30일
전환권행사
보통주
121,065
500
2,478
-제3회 CB전환청구-전환비율 : 0.37%

2022년 03월 31일
전환권행사
보통주
1,008,878
500
2,478
-제3회 CB전환청구-전환비율 : 3.05%

2022년 04월 15일
전환권행사
보통주
141,242
500
2,478
-제3회 CB전환청구-전환비율 : 0.41%

2022년 05월 02일
전환권행사
보통주
141,242
500
2,478
-제3회 CB전환청구-전환비율 : 0.41%

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채
3회차
2020.11.30
2023.11.30
11,000,000,000
보통주
2021.11.30~2023.10.30
100
2,478
7,000,000,000
2,824,858
*(주1)

합 계
-
-
-
11,000,000,000
-
-
-
-
7,000,000,000
2,824,858
-

(*주1) 제3회 사모 전환사채 전환가액 조정 : 3,540원→3,403원(조정일: 2020.12.30)-> 2,872(조정일 2021.12.30)-> 2,478(조정일 2022.01.30)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

글로본(주)
회사채
사모
2017년 12월 28일
5,000
표면이자 : 2%(연단리)만기이자 : 5%(3개월단위 연복리)
-
2020년 12월 28일
상환 및전환
-

글로본(주)
회사채
사모
2018년 04월 20일
10,000
표면이자 : 2%(연단리)만기이자 : 5%(3개월단위 연복리)
-
2021년 04월 20일
상환 및전환
-

글로본(주)
회사채
사모
2020년 11월 30일
11,000
표면이자 : 1.0%(연단리)만기이자 : 4%(3개월단위 연복리)
-
2023년 11월 30일
일부 상환 및전환
-

글로본(주)
회사채
사모
2021년 01월 06일
2,996
표면이자 : 0.0%만기이자 : 0.0%
-
2024년 01월 06일
상환
-

합 계
-
-
-
28,996
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채
1
2017.12.28
타법인투자,운영자금
5,000
타법인투자 : 4,500운영자금 : 500
5,000
-

사모 전환사채
2
2018.04.20
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

사모 전환사채
3
2020.11.30
운영자금수소 플랜트 플라즈마 투자마스크 구매자금
11,000
운영자금 : 5,000수소 플랜트 플라즈마 투자 : 6,000
11,000
-

사모 전환사채
4
2021.01.06
타법인 증권 취득자금
2,996
타법인 증권 취득자금
2,996
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제38기 반기
매출채권
6,039,076
1,941,335
32.1%

미수금
53,167
-
0.0%

대여금
12,093,815
9,858,616
81.5%

미수수익
664,275
528,796
79.6%

임차보증금
15,352,606

0.0%

기타보증금
927,998

0.0%

합 계
35,130,937
12,328,747
35.1%

제37기
매출채권
3,930,154
1,772,470
45.1%

미수금
746,138
-
0.0%

대여금
9,582,117
6,300,869
65.8%

미수수익
605,494
357,333
59.0%

임차보증금
15,385,357
-
0.0%

기타보증금
924,202
-
0.0%

합 계
31,173,463
8,430,673
27.0%

제36기
매출채권
3,412,036
1,482,346
43.4%

미수금
451,804
-
0.0%

대여금
9,032,117
5,632,117
62.4%

미수수익
359,458
357,334
99.4%

임차보증금
15,224,182
-
0.0%

기타보증금
300
-
0.0%

합 계
28,479,897
7,471,797
26.2%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제38기 반기
제37기
제36기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
8,430,673
7,471,797
7,477,694

2. 순대손처리액(①－②±③)
(253)
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
3,898,327
958,876
(5,897)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
12,328,747
8,430,673
7,471,797

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 공시서류 작성기준일 현재 매출채권등에 대하여 개별분석 및 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과
계

일반
22,914,048
202,541
12,014,348
35,130,937

특수관계자
-
-
-
-

합계
22,914,048
202,541
12,014,348
35,130,937

구성비율(%)
65.2%
0.6%
34.2%
100.0%

나. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

구분
계정과목
제38기 반기
제37기
제36기
비고

화장품사업부문
상품
1,007,717
809,761
393,945
-

상품평가충당금
(1,465)
(31,961)
(251,342)
-

저장품
9,148
9,148
10,806
-

제품
-
27,974

-

원재료
6,612
6,045

부재료
56,027
41,831

재공품
28,337
8,150

소계
1,106,376
870,948
153,409
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]
3.4%
1.4%
0.4%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
15.4회
9.2회
13.8회
-

다. 공정가치평가 내역

1. 범주별 금융상품 및 공정가치

보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

① 금융자산

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
상각후 원가 측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정금융자산
계

현금및현금성자산
2,766,846
-
-
2,766,846

매출채권및기타채권
6,521,586
-
-
6,521,586

장기매출채권및기타채권
14,472,049
-
-
14,472,049

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
1,124,510
-
1,124,510

합계
23,760,481
1,124,510
-
24,884,991

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
상각후 원가 측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정금융자산
계

현금및현금성자산
5,002,172
-
-
5,002,172

매출채권및기타채권
6,433,230
-
-
6,433,230

장기매출채권및기타채권
16,083,413
-
-
16,083,413

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
854,159
-
854,159

파생상품자산
-
-
896,171
896,171

합계
27,518,815
854,159
896,171
29,269,145

② 금융부채

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융부채
당기손익- 공정가치측정 금융부채
계

매입채무및기타부채
4,104,755
-
4,104,755

전환사채
6,245,185
-
6,245,185

파생금융부채
-
1,156,357
1,156,357

비유동매입채무및기타부채
1,400,564
-
1,400,564

합계
11,750,504
1,156,357
12,906,861

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융부채
당기손익- 공정가치 측정 금융부채
합 계

매입채무및기타부채
2,416,355
-
2,416,355

전환사채
10,818,883
-
10,818,883

파생금융부채
-
2,236,320
2,236,320

비유동매입채무및기타부채
799,374
-
799,374

합계
14,034,612
2,236,320
16,270,932

(2) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및현금성자산
2,766,846
2,766,846
5,002,172
5,002,172

매출채권및기타채권
6,521,586
6,521,586
6,433,230
6,433,230

장기매출채권및기타채권
14,472,049
14,472,049
16,083,413
16,083,413

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,124,510
1,124,510
854,159
854,159

파생상품자산
-
-
896,171
896,171

합계
24,884,991
24,884,991
29,269,145
29,269,145

금융부채:

매입채무및기타부채
4,104,755
4,104,755
2,416,355
2,416,355

전환사채
6,245,185
6,245,185
10,818,883
10,818,883

파생상품부채
1,156,357
1,156,357
2,236,320
2,236,320

비유동매입채무및기타부채
1,400,564
1,400,564
799,374
799,374

합계
12,906,861
12,906,861
16,270,932
16,270,932

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계① 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

<당반기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
1,124,510
1,124,510

파생상품부채
-
-
1,156,357
1,156,357

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
854,159
854,159

파생상품자산

896,171
896,171

파생상품부채
-
-
2,236,320
2,236,320

② 가치평가기법 및 투입 변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분
공정가치
가치평가방법
투입변수
투입변수 범위

파생상품부채
1,156,357
BDT모형
단기선도이자율
10.16%~22.65%

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,124,510
DCF모형과 유사기업이용법
할인률, 성장률
13.11%, 0%

(4) 금융상품 범주별 순손익 구분당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구 분
금융자산
금융부채
합 계

상각후 원가 측정 금융자산
당기손익-공정가 치측정 금융자산
당기손익인식 금융부채
상각후원가로 측정하는금융부채

금융수익:

이자수익
566,294
-
-
-
566,294

외화환산이익
17,011
-
-
-
17,011

파생상품평가이익
-
-
456,858
-
456,858

사채상환이익
-
-
-
342,934
342,934

소계
583,305
-
456,858
342,934
1,383,097

금융비용

이자비용
-
-
-
(625,287)
(625,287)

외환차손
-
-
-
(1,870)
(1,870)

파생상품거래손실
-
-
(896,171)
-
(896,171)

파생상품평가손실
-
-
(35,706)
-
(35,706)

소계
-
-
(931,877)
(627,157)
(1,559,034)

합계
583,305
-
(475,019)
(284,223)
(175,937)

<전반기>
(단위 : 천원)

구 분
금융자산
금융부채
합 계

상각후 원가 측정 금융자산
당기손익-공정가 치측정 금융자산
당기손익인식 금융부채
상각후원가로 측정하는금융부채

금융수익:

이자수익
440,533
-
-
-
440,533

외화환산이익
34,253
-
-
-
34,253

소계
474,786
-
-
-
474,786

금융비용:

이자비용
-
-
(1,087,574)
(13,543)
(1,101,117)

사채상환손실
-
-
-
(125,813)
(125,813)

파생상품평가손실
-
-
(107,770)
-
(107,770)

소계
-
-
(1,195,344)
(139,356)
(1,334,700)

합계
474,786
-
(1,195,344)
(139,356)
(859,914)

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제38기(당반기)
동현회계법인
적정(검토)
해당사항없음
해당사항없음

제37기 (당기)
동현회계법인
적정
해당사항 없음
매출채권 손실충당금

제36기(전기)
정진세림회계법인
적정
해당사항 없음
매출채권 손실충당금

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제38기(당기)
동현회계법인
재무제표 감사
125
-
40
-

제37기(전기)
동현회계법인
재무제표 감사
110
1,032
150
1,032

제36기(전전기)
정진세림회계법인
재무제표 감사
55
618
55
618

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제38기(당반기)
-
-
-
-
-

제37기(전기)
2022.03.02
세무조정
2021.01~2021.12
10
-

제36기(전전기)
2020.02.12
세무조정
2020.01~2020.12
4
-

4. 회계감사인의 변경 등 당사는 증권선물위원회의 감사인 지정으로 인하여 동현회계법인이 제37기 부터 제39기까지 (2021.01.01~2023.12.31) 외부감사를 수행하게 되었습니다

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 12월 09일
회사측 : 감사감사인측 : 담당이사
대면회의
- 감사팀의 구성- 재무제표 감사의 목적- 위험평가 및 감사계획

2
2022년 02월 18일
회사측 : 감사감사인측 : 담당이사
대면회의
- 감사에서의 유의적 발견사항- 핵심감사사항- 감사인의 독립성 준수 확인- 기말감사 결과에 대한 설명

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제당사는 비상근 감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등 내부감시제도를 운영하고 있으며, 내부회계관리제도의 운영실태을 평가하고 이사회에 보고한 내용은 적정하게 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다나. 내부회계관리제도당사의 회계감사인은 2021년(제37기) 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토한 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
2
-
-
-

가. 이사회 구성개요본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 2인으로 구성되어 있습니다. 이사회 구성원과 관련한 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

대표이사 한상호
사내이사 박선주
사외이사 정대표
사내이사 한상영
사내이사 정소연
사내이사 이봉주
사외이사 박효경
사외이사 이군현

(출석률 : 95%)
(출석률 : 100%)
(출석률 : 64%)
(출석률 : 100%)
(출석률 : 100%)
(출석률 : 0%)
(출석률 :93%)
(출석률 : 100%)

1
2021.01.06
1. 타법인 주식 취득의건
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
-
-
-
-
-

2. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건

2
2021.01.20
제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
불참
-
-
-
-
-

3
2021.01.21
제36기 내부회계관리제도 운용실태 보고 및 평가 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

4
2021.02.02
제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
불참
-
-
-
-
-

5
2021.03.10
1. 제36기 재무제표 승인의 건2. 제36기 정기주주총회 소집의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
-
-
-
-
-

6
2021.03.15
지점 설치의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
불참
-
-
-
-
-

7
2021.03.16
이봉주 금전소비대차계약 체결의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
불참
-
-
-
-
-

8
2021.06.22
한상호 금전소비대차계약 체결의 건
가결
불참
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
불참
출석/찬성
-

9
2021.11.16
임시주주총회 개최의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
-

10
2021.11.24
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
-

11
2021.11.30
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
-

12
2021.12.09
임시주주총회 개최 정정의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
-

13
2021.12.28
대표이사 선임의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
-

14
2021.12.31
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 2차 정정의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
-

15
2022.02.04
(주)그린사이언스 주식 및 경영권 양수도 계약 해제와 이에 따른 제4회차 전환사채 만기전 사채 취득의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
불참
출석/찬성

16
2022.02.14
제37기 내부결산 (별도)재무제표 보고의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성

17
2022.02.28
제37기 내부결산 (연결)재무제표 보고의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성

18
2022.03.14
제37기 정기주주총회 소집의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성

19
2022.04.20
제3회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 20억원 재매각 계약 체결의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성

20
2022.04.29
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 3차 정정의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성

21
2022.05.13
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 3차 정정의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성
-
출석/찬성
출석/찬성

다. 이사회 내의 위원회※ 해당사항 없습니다.

라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명
성 명
추천인
활동분야(담당업무)
최대주주 또는주요주주와의 관계
회사와의 거래

대표이사
한상호
이사회
경영총괄
최대주주 본인
사무실 임차금전대차거래

사내이사
박선주
이사회
제조판매관리총괄
특수관계인
-

사내이사
한상영
이사회
관리총괄
특수관계인
-

사외이사
박효경
이사회
경영관리
해당없음
-

사외이사
이군현
이사회
경영관리
해당없음
-

(2) 사외이사후보 추천위원회당사의 사외이사 선임은 이사회 추천으로 선임하고 있으며 사외이사 후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영관리부
4
부장1명, 차장1명, 과장1명 대리1명(평균 9개월)
- 이사회 간사

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 사외이사는 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 향후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회의 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명을 선임하고 있습니다.

가. 감사의 인적사항

기준일 : 2022년 6월 30일 기준

성 명
주 요 경 력
비 고

우득정
-서울대 영문학과 졸업 -서울신문 수석논설위원 -미래에셋 사외이사 -코리아에셋투자증권 비상임고문
2021년 3월 25일 개최된 제36기 정기주주총회에서 신임 감사로 선임

나. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요 활동내용

회차
개최일자
의안내용
가결여부
참석(찬반)여부

1
2021.01.06
1. 타법인 주식 취득의건2. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건
가결
출석/찬성

2
2021.01.20
제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건
가결
불참

3
2021.01.21
제36기 내부회계관리제도 운용실태 보고 및 평가 보고
보고
출석/찬성

4
2021.02.02
제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건
가결
불참

5
2021.03.10
1. 제36기 재무제표 승인의 건2. 제36기 정기주주총회 소집의 건
가결
출석/찬성

6
2021.03.15
지점 설치의 건
가결
불참

7
2021.03.16
이봉주 금전소비대차계약 체결의 건
가결
불참

8
2021.06.22
한상호 금전소비대차계약 체결의 건
가결
출석/찬성

9
2021.11.16
임시주주총회 개최의 건
가결
출석/찬성

10
2021.11.24
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건
가결
출석/찬성

11
2021.11.30
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
출석/찬성

12
2021.12.09
임시주주총회 개최 정정의 건
가결
출석/찬성

13
2021.12.28
대표이사 선임의 건
가결
불참

14
2021.12.31
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 2차 정정의 건
가결
출석/찬성

15
2022.02.04
(주)그린사이언스 주식 및 경영권 양수도 계약 해제와 이에 따른 제4회차 전환사채 만기전 사채 취득의 건
가결
출석/찬성

16
2022.02.14
제37기 내부결산 (별도)재무제표 보고의 건
가결
출석/찬성

17
2022.02.28
제37기 내부결산 (연결)재무제표 보고의 건
가결
출석/찬성

18
2022.03.14
제37기 정기주주총회 소집의 건
가결
출석/찬성

19
2022.04.20
제3회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 20억원 재매각 계약 체결의 건
가결
출석/찬성

20
2022.04.29
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 3차 정정의 건
가결
출석/찬성

21
2022.05.13
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 3차 정정의 건
가결
출석/찬성

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 감사의 감사역량 강화를 위하여 교육이 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영관리부
4
부장1명, 차장1명,과장1명, 대리1명(평균 9개월)
- 감사업무 지원- 요청자료 응대- 회계정보 작성

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

의결권 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
34,323,675
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
34,323,675
-

-
-
-

VI. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

한상호
최대주주
보통주
4,776,706
14.52
4,776,706
13.92
-

㈜에이치몽드
특수관계인
보통주
1,037,665
3.15
1,037,665
3.02
-

한상영
친인척
보통주
100,000
0.3
100,000
0.29
-

계
보통주
5,914,371
17.97
5,914,371
17.23
-

-
-
-
-
-
-

※ 제3회 사모 전환사채의 전환청구권 행사로 발행주식총수가 증가되어 지분율이 변동되었습니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

성명
기간
경력사항

한상호
2007년 03월 ~ 2013년 04월
(주)에이치엔에이치글로벌리소스 회장

2007년 11월 ~ 2012년 11월
(주)쓰리에이치 회장

최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015년 11월 18일
한상호
4,776,706
25.59
주식양수도 계약(경영참가목적)
-

주식 소유현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한상호
4,776,706
13.92
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
6,428
6,429
99.98
28,134,542
34,041,191
82.65
-

※ 공시서류 제출일 현재 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 주식소유 현황을 파악하기 어려우며, 소액주주 현황은 2021년 12월 31일 기준의 주주명부를 근거로 하여 기재하였습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

한상호
남
1955.09
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
(주)에이치엔에이치글로벌리소스 회장(주)쓰리에이치 회장연세대학교 언론홍보대학원 수료서울대학교 국제대학원 수료
4,776,706
-
본인
6년 6개월
2024.12.24

박선주
여
1964.05
사내이사
사내이사
상근
제조판매관리총괄
글로본(주) 임원이화여자대학교 생물학과 졸업
-
-
최대주주의배우자
6년 3개월
2023.03.31

한상영
남
1961.08
사내이사
사내이사
상근
경영관리
목포해양대학교 졸업(주)H&H 대표이사글로본(주) 미등기임원
100,000
-
최대주주의친인척
1년 3개월
2024.03.25

정소연#1
여
1981.02
사내이사
사내이사
상근
경영관리
혜전대학교 졸업(주)3H 근무(주)에이치몽드 근무(주)위솔루션 근무글로본(주) 미등기임원
-
-
-
1년 3개월
2024.03.25

박효경
여
1955.02
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
조선대학교 졸업고려대학교 사범대학 외래교수상지대학교 겸임교수대한기자협회 자문위원장
-
-
-
1년 3개월
2024.03.25

이군현
남
1952.03
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
KEDI(한국교육개발원)교육정책연구실장KAIST(한국과학기술원) 교수 한국교원단체총연합회 회장제 17대~20대 국회의원 4선 국회 예산결산특별위원회 위원장국회 교육개혁특위위원장미국 Kansas State University 교육행정학 박사(Ph. D) 미국 Kansas State University 대학원 교육행정학 석사
-
-
-
6개월
2024.12.24

우득정
남
1957.11
감사
감사
비상근
감사
서울대 영문학과 졸업서울신문 수석논설위원미래에셋 사외이사코리아에셋투자증권 비상임고문한국언론진행재단 경영본부장
-
-
-
1년 3개월
2024.03.25

#1 2022년 6월 30일자 사임.

직원 등 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

화장품사업
남
10
-
-
-
10
1.17
325
32
-
-
-
-

화장품사업
여
13
-
-
-
13
0.83
184
14
-

합 계
23
-
-
-
23
1.0
509
22
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
2
106
53
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
6
5,000,000,000
-

감사
1
100,000,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
818
116
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
770
192
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
30
15
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
18
18
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

한상호
대표이사
605
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

한상호
근로소득
급여
600
주주총회 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 임원보수 지급기준에 직무ㆍ직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 12억원으로 결정하고 1~6월 중 1억원을 매월 지급

상여
5
임원보수지급기준을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여, 5백만원 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

한상호
대표이사
605
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

한상호
근로소득
급여
600
주주총회 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 임원보수 지급기준에 직무ㆍ직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 12억원으로 결정하고 1~6월 중 1억원을 매월 지급

상여
5
임원보수지급기준을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여, 5백만원 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
-
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자
-
-
-

계
-
-
-

* 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 III. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 주석 30. 주식기준보상을 참조하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

정소연
등기임원
2021년 03월 25일
신주교부
보통주
600,000
-
600,000
-
600,000
-
2023.03.25~2028.03.24
4,300
X
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
X
-

#2022년 06월 30일 퇴사로 주식매수선택권 부여 취소

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
-
-

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
3
3
854
-
-
-

계
-
3
3
854
-
-
-

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 ※ 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등※ 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래일자
거래내용
거래금액
이사회 개최 여부
비고

H331 TOWER(대표이사)
부동산임대차
2019.04.01
임차보증금 및 임차료
임차보증금 : 15,000연간임차료 : 960
이사회 승인
계약기간 : 잔금지급일(2019.04.01)로부터 5년간

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래※ 해당사항 없습니다.5. 기업인수목적회사의 추가기재사항※ 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없음

XI. 상세표

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